분 기 보 고 서

                                   (제 38 기)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등 확인서명_202605014

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
- 해당사항 없음

나. 회사의 법적, 상업적 명칭
 당사의 명칭은 (주)토탈소프트뱅크라고 표기합니다. 또한 영문으로는 TOTAL SOFT BANK LTD라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 토탈소프트 또는 TSB라고 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
 당사는 해운 항만 물류 산업분야의 솔루션을 제공하는 소프트웨어 개발업 등을 영위할 목적으로 1988년 11월 1일에 설립되었으며, 2002년 7월 19일에 코스닥시장에 매매가 개시되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

마. 중소기업 등 해당 여부

- 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 동법 시행령 제2조에 의거 중기업에 해당합니다.

바. 주요 사업의 내용
 당사는 해운, 항만물류 산업분야의의 소프트웨어 개발 및 판매를 주사업으로 영위하고 있습니다. 해운, 항만 물류군의 매출은 2025년 기준 매출액의 약 90% 이상을 차지하고 있으며, 대표 제품인 컨테이너 터미널 운영시스템(CATOS)는 주로 컨테이너터미널 운영사나 다국적 선사 등에 판매되고 있습니다.

사. 신용평가에 관한 사항

- 기업의 신용능력에 따라 10등급으로 구분 표시되며 'e-2(AA)'등급에서 'e-7(CCC)'등급 6개 까지의 등급에는 그 상대적 우열 정도에 따라 +,-기호가 첨부될 수 있음

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사의 본점소재지는 부산광역시 해운대구 반송로513번길 66-39 입니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

다. 최대주주의 변동
보고서 제출일 현재 대표이사는 최장수이며, 최대주주의 변동은 없습니다.

라. 상호의 변경
당사는 설립일 이후 본 보고서 제출일 현재까지 「주식회사 토탈소프트뱅크」의 사명을 계속 사용하고 있습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
- 해당사항 없음

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

- 해당사항 없음

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

- 해당사항 없음

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

- 해당사항 없음

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

라. 자기주식 보유현황

마. 단기(6개월) 자기주식 취득·처분·소각 계획

- 상기 기재된 신탁계약 건 외에, 보고서 작성 기준일 현재 당사가 추가로 확정하거나 공시한 단가(6개월) 자기주식 취득·처분·소각 계획은 없습니다.

바. 단기 자기주식 취득·처분·소각 계획 이행현황

- 상기 기재된 신탁계약 건 외에, 보고서 작성 기준일 현재 당사가 추가로 확정하거나 공시한 단기(6개월) 자기주식 취득·처분·소각 계획은 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

- 기업공서식 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않았으니, 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 항만·물류 산업의 디지털 전환을 선도하는 IT 솔루션 기업으로서, 운영 최적화, 안전성 향상 및 효율성 제고를 위한 다양한 시스템을 개발·공급하고 있습니다. 주요 제품 포트폴리오는 터미널 운영 시스템(TOS), 적재계획 시스템, 선박 적재 컴퓨터, 항만 커뮤니티 시스템 및 시뮬레이션 소프트웨어 등으로 구성되어 있으며, 축적된 기술력과 산업 이해를 바탕으로 고객 맞춤형 솔루션을 제공하고 있습니다.

아울러 당사는 인공지능(AI)·머신러닝, 빅데이터 분석, 클라우드 컴퓨팅, 디지털화, 엣지 컴퓨팅 등 첨단 기술 분야에 대한 지속적인 연구개발과 투자를 통해 기술 경쟁력을 강화하고 있습니다. 이러한 기술 혁신을 기반으로 고객이 빠르게 변화하는 시장 환경에 효과적으로 대응하고 지속적인 성장을 도모할 수 있도록 지원하고 있습니다.

제38기 (2026.1.1~2026.3.31) 당사의 누적 매출액  73억원을 기록하였으며, 이 중 컨테이너터미널운영시스템 부문이  약 80%를 차지하고 있습니다. 같은 기간 영업이익 18억원, 당기순이익 25억을 기록하였습니다.

 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

1. 주요 제품 등의 현황

                                                                                                         (단위: 원)

주1. CATOS (Computer Automated Terminal Operating System)

컨테이너 터미널의 planning, operation, management 에 필요한 모든 자동화 시스템을 간편하게 제공하여 터미널 운영의 생산성과 선박의 양적하 계획을 차질 없고 경제적으로 도와주는 시스템입니다. 컨테이너 터미널에서의 효율적이고 경제적인 양적하 계획을 위한 Ship Planning, Yard Planning은 효율적인 장치장 계획수립을 통하여 Yard 활용률을 극대화 시켜 Yard내 재 작업을 최소화할 수 있으며, 나아가 시간을 스케줄에 맞게 분할, 효율적으로 Yard를 관리할 수 있는 4차원적 개념의 Planning 시스템입니다. 또한 Operation 시스템은 터미널의 작업 상황을 지속적으로 모니터링하여 모든 상황을 스스로 알아서 제어하는 지능형 관제 시스템 C3IT, Gate와 Yard, Quay-Side의 작업을 통제, 지휘하는 각종 Operation 프로그램들이 있습니다.

주2. MOST (Multi-purpose Operation System for Terminals)

액체 화물, 건조 화물, 탈 규격 화물 등 각종 다양한 화물을 취급하는 다목적 터미널의 전 업무 과정을 조직화하여 생산성을 효과적으로 높이고 고객의 요구를 만족시키는 운영시스템 입니다. 특별히 중소형 재래식 터미널과 기타 각종 화물을 취급하는 터미널들이 MOST를 사용함으로 시간 및 비용에 대한 효율적인 결과를 얻을 수 있습니다. MOST는 다목적 항만의 운영과 관련하여 사전 선박 운영, 터미널 자원 배치 및 계획, 적재공간 예약, 청구서 및 영수증 제작, 재고 및 각종 유휴시설 등의 업무를 지원합니다.

주3. PLUS (Port Logistics Unifying System)

전체적이고 통합적인 웹 기반의 항만관리 정보 시스템이며, 선주, 대행사, 선박, 서비스업체, 정부 부서 등의 내 외부 사용자들은 인터넷과 e-고객 서비스를 통해 접근하여 선박 운영 정보의 모든 내용에 대해 실시간으로 접속할 수 있는 웹 포탈 기술을 제공합니다. 항만 물류를 일원화하는 이 시스템의 목적은 체계적으로 구성된 프레임 워크기반으로 정보의 입수, 전달 진행, 알림 공유 등의 업무 흐름에 따라 통합된 시스템을 제공하여 권한이 부여된 모든 사용자들이 효과적이고 시기 적절한 방법으로 항만 선박 운영을 관리할 수 있도록 하는 것입니다.

주4. CASP (Computer Automated Stowage Planning)

선박의 컨테이너를 싣고 내리는 계획 수립 시 불필요한 인력, 시간, 비용을 줄이고 User가 사용하기 편리하고 작업환경에 응용이 가능하며 선박 운항의 안정성에 필요한 모든 요소를 고려하여 신속하고 최적화된 Stowage Planning을 작성할 수 있는 시스템입니다.    

주5. TSB SUPERCARGO (본선 탑재용 Loading Computer)

선박의 안전에 관련된 중요한 요소인 복원성 및 종강도에 관련된 계산을 자동적으로 수행하며 이에 따른 최적화된 운항 상태를 제시하여 주는 시스템입니다.

주6. Cloud CASP

웹 기반의 선박 적하 계획 시스템으로 신속하고 최적화된 stowage planning을 작성할 수 있습니다. 특히 터미널, 선사, 항만청 등의 다수의 사용자가 클라우드 기반 시스템에 접근이 가능하여 데이터 통합 및 공유가 쉽고, 시간 및 인적 자원 절약 등을 통해 업무 효율성을 높일 수 있습니다.

주7. E-Learning

크레인 장비 기사 훈련용 시뮬레이션 시스템과 용접시뮬레이터는 실제 작업 환경과 조건을 최대한 유사하게 가상의 환경에 구현하여 초보자들의 교육을 돕기 위해 설계되었습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료
(1) 주요 제품 등의 가격변동추이

당사는 매출의 90%이상이 해외매출이며, 기본적으로 가격표에 기준하여 매출처에 가격제안을 하고 있습니다. 당사와 경쟁관계에 있는 주요 업체도 이와 같은 표준단가를 통한 입찰방식을 취하고 있습니다.

(2) 주요 원재료 등의 현황

당사가 영위하는 사업은 생산설비를 통한 제품생산이 아닌 인적자원을 활용한 기술용역사업을 수행하므로 주요 원재료 등에 해당사항이 없습니다.

(3) 주요 원재료 등의 가격변동추이

당사가 영위하는 사업은 생산설비를 통한 제품생산이 아닌 인적자원을 활용한 기술용역사업을 수행하므로 주요 원재료 등에 해당사항이 없습니다.

나. 생산 및 설비에 관한 사항
(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

당사는 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업을 주업종으로 영위하고 있는 업체로서 주로 인적자원을 활용한 사업이 주이기 때문에 생산능력을 산정하기 어렵습니다.

(2) 생산실적 및 가동률

당사는 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업을 주업종으로 영위하고 있는 업체로서 주로인적자원을 활용한 사업이 주이기 때문에 생산실적 및 가동률을 산정하기가 어렵습니다.

(3) 생산설비의 현황

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

나. 판매경로 및 판매 방법 등
<판매조직>

다. 판매경로
                                                                                                         (단위: 원)

라. 수주상황

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리
 당사의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무, 이자부차입금과 기타금융부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 경영활동을 위한 자금 조달 과정에서 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권과 기타금융자산과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.
당사의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험이며, 당사의 경영진은 이러한 위험을 최소화시키기 위해 재무담당 관계자들의 관리기능 및 운영현황을 점검하고 평가하는 등의 감독기능을 지속적으로 실행함으로써 재무적으로 발생할 수 있는 위험을 최소화하고 있습니다.

※ 시장 위험에 대한 자세한 내용은 '재무제표 주석 > 30. 재무위험관리의 목적 및 정책'을 참조하시기 바랍니다.

나. 파생상품 등 거래 현황
보고서 작성기준일 현재 당사는 파생상품 등 거래내역이 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등
 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미칠 수 있는 주요계약을 체결하고 있지 않습니다.

나. 연구개발활동

1) 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

조직도_2026

(2) 연구개발비용

2) 연구개발 실적

(1) 토탈소프트뱅크 R&D 연구소 수행 과제 (최근 5년)

7. 기타 참고사항

가. 업계의 현황
(1) 산업의 특성
교통·통신·디지털 기술의 발전과 WTO 출범 이후 가속화된 국제 무역의 세계화로 인해 대부분의 경제활동은 국경을 초월하여 이루어지고 있습니다. 그러나 최근에는 미국과 중국 간 무역 갈등, 보호무역 기조 확산, 지정학적 리스크의 상시화 등으로 글로벌 교역 환경의 불확실성이 확대되면서, 공급망의 안정성과 예측 가능성 확보가 국제 물류 산업의 핵심 과제로 부각되고 있습니다.

이와 더불어 인공지능(AI), 빅데이터, 클라우드 컴퓨팅 등 디지털 기술의 급속한 발전은 해운·항만 물류 산업의 운영 방식 전반에 구조적인 변화를 가져오고 있습니다. 과거 경험과 인력 중심의 운영 방식에서 벗어나, 대규모 운영 데이터를 기반으로 한 지능형 의사결정, 예측 기반 계획 수립, 실시간 최적화 운영이 가능해지면서 항만 운영의 효율성과 안정성은 새로운 단계로 진입하고 있습니다.

특히 항만은 선박 대형화, 물동량 변동성 확대, 인력 부족, 안전 및 환경 규제 강화 등으로 운영 복잡성이 지속적으로 증가하고 있으며, 이러한 문제에 대응하기 위한 수단으로 AI 기반 계획·운영 시스템과 자동화 장비 연계 기술의 중요성이 크게 확대되고 있습니다. AI 기술은 선석 배치, 장비 운영 스케줄링, 야드 운영 최적화, 이상 상황 감지 등 다양한 영역에 적용되어 항만 운영의 생산성 향상과 비용 절감에 기여하고 있습니다.

한편, 미·중 무역전쟁 등 국제 정세 변화로 인해 글로벌 선사와 터미널 운영사들은 항로 및 물류 네트워크를 보다 유연하게 재편하고 있으며, 이에 따라 항만 운영 시스템 역시 변동성 높은 환경에 신속히 대응할 수 있는 유연성과 확장성을 요구받고 있습니다. 이러한 요구는 단일 기능 중심의 시스템이 아닌, 통합 플랫폼 형태의 항만 물류 IT 솔루션에 대한 수요 증가로 이어지고 있습니다.

이와 같은 환경 속에서 항만 물류 IT 산업은 단순 전산화 단계를 넘어, 자동화 장비·AI·데이터 분석·클라우드 기술이 결합된 지능형 항만 운영 플랫폼 산업으로 빠르게 진화하고 있습니다. 이러한 환경에서 당사는 터미널운영시스템(CATOS: Computer Automated Terminal Operating System, MOST: Multi-purpose Operating System for Terminals), 항만 커뮤니티 시스템(PLUS: Port Logistics Unifying System), 선사용 솔루션인 선박 양적하 계획 시스템(cCASP: Cloud based Computer Automated Stowage Planning, CASP for RORO), 선박 탑재용 안정도 계산 시스템(TSB Supercargo) 등 핵심 솔루션을 통해 해운·항만 운영의 자동화와 최적화를 지원하고 있습니다.

한편, 항만운영시스템은 SOC(social overhead capital) 사업의 특성상 장기 계약 구조와 높은 신뢰성, 복잡한 업무 분석 및 설계 역량이 요구되며, 이로 인해 소수의 전문 기업이 시장을 주도하는 과점 구조를 형성하고 있습니다. 최근에는 고객들이 개별 솔루션보다 원스톱 통합 솔루션 제공 능력과 장기적인 기술 로드맵을 보유한 업체를 선호함에 따라, 글로벌 업체 간 인수·합병(M&A)과 전략적 협업도 활발히 이루어지고 있습니다.

(２) 산업의 성장성

해운·항만 물류 소프트웨어 산업은 1980년대 후반부터 본격적으로 형성되었으며, 항만·통관·선사 업무의 전산화를 거쳐 현재는 스마트 항만(Smart Port) 단계로 진화하고 있습니다.

항만은 주로 선박의 하역과 화물 운송만을 수행했던 제1세대 항만에서 항만이 지역 경제에 중요한 역할을 하면서 제조업, 포장업, 물류 등 다양한 지역 산업과 연계되기 시작한 제2세대으로, 그리고 항만, 육상, 해상, 항공을 포함하는 다양한 교통수단을 통합하여, 국제 무역을 위한 중요한 복합 물류 허브 역할을 했던 제3세대 항만으로, 수직적 및 수평적 통합 전략을 통해 지리적으로 분리된 항만들이 공통된 운영자나 관리기관을 통해 관리되어 다양한 네트워크를 구성하고 이를 위해 자동화, 디지털화, 스마트 기술이 도입되어 항만의 효율성을 극대화하고 모든 프로세스를 실시간으로 모니터링하는 제4세대 항만으로 발전해 왔습니다. 이어서 AI, IoT, 사이버 보안, 클라우드 컴퓨팅, 자율 운항 선박 및 로봇 등을 활용하여 고객 맞춤형 서비스를 제공하면서 안정성과 효율성을 강화하는 미래의 항만인 제5세대 항만으로 급격하게 발전하고 있습니다.

특히 선박 대형화에 따른 처리 복잡성 증가, 높은 인건비와 부족한 노동력 해결, 신속한 고객서비스 및 해상 운송비용 절감 필요성 증가, 안전 및 환경 규제 강화, 고객의 실시간 정보 유구 증대 등에 대응하기 위해 세계 항만은 자동화 터미널 도입과 운영 시스템 고도화에 적극적으로 투자하고 있습니다.

이러한 흐름 속에서 항만운영시스템(TOS), 자동화 장비 제어 연계, 데이터 분석 및 최적화 솔루션 시장은 중장기적으로 지속 성장할 것으로 전망되며, 당사의 주요 고객인 글로벌 터미널 운영사 및 선사들의 디지털 전환 수요 역시 확대될 것으로 예상됩니다.

(３) 경쟁요소

항만 물류 소프트웨어 산업은 제한된 고객군과 높은 전문성 요구로 인해 진입장벽이 매우 높은 산업입니다. 시장은 전반적으로 과점 구조를 이루고 있으며, 1980~1990년대에 설립된 당사와 같은 소수의 글로벌 메이저 기업들이 풍부한 레퍼런스와 기술력을 기반으로 시장을 선도하고 있습니다. 후발 업체로는 글로벌 터미널 운영사의 자회사, 가격 경쟁력을 앞세운 일부 지역 기반 업체들이 존재하나, 항만 운영사의 보수적인 성향으로 인해 기술력과 안정성이 검증된 소수의 글로벌 기업만이 국제 입찰에 참여하는 구조가 유지되고 있습니다. 당사와 같이 전세계에 걸쳐 고객을 확보하고 있는 글로벌 기업은 약 20여개로 집계되고 있습니다.

당사는 항만운영시스템뿐 아니라 선사, 해운물류, 시뮬레이터까지 아우르는 수직·통합 제품 포트폴리오를 보유하고 있으며, 특히 CATOS는 자동화 및 최적화 기능 측면에서 경쟁 우위를 확보하고 있다는 평가를 받고 있습니다. 또한 클라우드 기반 솔루션 제공을 통해 비용 효율성과 확장성을 중시하는 고객 니즈에 대응하며, 차별화된 경쟁력을 강화하고 있습니다.

(４) 향후 전망

항만물류 분야는 허브 항만과 주변 중소규모의 항만들, 즉 피더 항만들로 양분되는 운영 판도의 재편이 가속화되고 초대형 선박의 등장에 따른 물량 처리량의 집중화에 따라 허브 항만의 물량 처리 규모는 지속적으로 증가할 것으로 예상이 됩니다. 이에 각 국은 물량 증가에 비례하는 항만 간 치열한 경쟁에서 국가 경쟁력을 확보하기 위해 자동화 터미널 도입 및 터미널운영의 정보화에 투자를 소홀히 할 수 없는 상황입니다. 또한 컨테이너터미널이 점점 무인 이송장치와 무인자동화 하역장비 및 무인트럭을 도입한 완전자동화, 지능화, 친환경화, 무선화 항만으로 세대 변화를 가속하고 있으며, 디지털 트윈과 AI 기반 의사결정 시스템의 활용도 확대되고 있습니다. 당사는 이러한 환경적 요구와 다양한 정부와 산학연협력 연구개발을 적극 활용하여 영업에의 노력을 키우고 있습니다. 특히, 해외 시장에서는 항만 물량 처리량의 60% 이상을 장악하고 있는 글로벌 터미널 운영사들에 대한 중요성은 여전히 가장 크다고 볼 수 있으며, 이러한 주요 터미널 운영사들의 니즈와 수요를 면밀히 파악하여 장기적인 협력 관계 구축에 주력하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 회사의 이력

당사는 해운물류 패키지 소프트웨어 공급업체로서 1988년 부산에서 창립된 이후, 1989년에 법인 전환하였으며 TSB Supercargo라는 선박용 해운물류관련 소프트웨어를 출시하여 국내외 조선소에 제품을 공급한 바 있습니다.

이후, 본격적인 해외시장 진출을 시도하면서, 진입장벽이 높고 수요자들이 보수적인 해외시장에서의 성공을 위해서는 무엇보다도 해운물류업계에서 신뢰성을 획득하는 것이 선결 과제였습니다. 따라서, 당시 당사의 역량을 결집하여 제품의 우수성을 인정받을 수 있을 것으로 판단된 해운 선사용 선박 양적하 소프트웨어 개발에 착수하여 1991년에 CASP를 출시하였습니다. 당사는 과거 세계시장에서의 유리한 위치 선점을 위해 UN의 산하기관으로 전세계 각 분야의 EDI문서를 관장하는 국제기구인 UN-EDIFACT에서 해운업무분야를 담당하는 기관인 SMDG (Shipping Message Development Group)의 활동에 참여하여 정회원으로 활동하기도 하였습니다. 이러한 노력 하에 당사의 제품인 CASP는 현재 세계 20대선사중 10대 선사가 사용하고 있으며, CASP를 통한 당사의 인지도 제고는 당사의 사업영역 확대와 외형 성장에 중요한 역할을 하고 있습니다. cCASP (cloud CASP)와 RoRo CASP은 별도의 로컬 설치 없이 웹 환경에서 사용 가능한 클라우드 기반 CASP으로 화물 및 적재 정보의 가시성을 향상시켜 플래너 각자의 작업 현황 공유가 용이하고 커뮤니케이션 오류를 최소화하며 일관되게 축적된 플래닝 데이터를 기반으로 통계 분석 및 비교가 가능하여 업무 개선과 의사결정에도 지원을 하여 고객의 만족도를 높였습니다.

2000년도에 당사와 항만운영시스템 공급계약 등을 체결한 미국의 터미널 운영업체인 ESC사의 경우 자사의 터미널에 들어오는 선박들의 90%이상이 CASP를 사용함에 따라 자연히 토탈소프트뱅크라는 회사에 관심을 가지게 되었고 결국 상호 호환성을 고려하여 CASP와의 호환성이 가장 좋은 당사의 CATOS를 새로운 항만운영시스템으로 도입하는 계기가 되었습니다. CATOS는 일반 및 자동화 터미널 운영을 위한 지능화된 운영 시스템입니다. 전세계 110여개 컨테이너터미널에 설치된 CATOS는 터미널의 계획(Plan), 운영(Operation), 관리(Management)등 업무 전반에 필요한 시스템을 하나의 제품으로 제공하여 터미널 운영의 최적화와 생산성의 최대화를 위해 개발된 제품입니다. CATOS는 사용자가 CATOS 계획 시스템(Planning System)으로 선석 배치, 인력배치, 선박 운영 및 야드 운영을 계획하고, CATOS 운영시스템(Operation System)으로 운영 상황을 실시간으로 통제하고 감독할 수 있습니다. 또한 모든 수행된 작업은 CATOS 관리 시스템(Management System)에 실시간으로 반영되어 그 운영 결과에 대한 통계 및 분석자료는 차후 더 최적화된 계획 및 운영이 가능하도록 지원하고 있습니다. 이 세가지 모듈들은 하나의 데이터베이스를 공유함으로써 데이터 호환이 안정적으로 이루어지도록 구성되어 있습니다. 특히, CATOS는 제품 개발 시 각 고객들의 요구 사항을 수집하고 이를 시스템 개발에 반영하여 어떤 지역, 어떤 고객에게 납품하더라도 고객을 충분히 충족시킬 수 있는 고객 지향적인 제품입니다. 이 제품은 기존 컨테이너 터미널 운영뿐만 아니라 자동화 터미널에서도 TSB의 우수한 제품 역랑을 입증해 보이고 있습니다.  CHESS, RTGSS, ATCSS, FMS는 터미널 장비의 효율적인 활용이 가능하도록 하는 솔루션으로써 야드 트럭 (CHESS)와 무인 트럭 (FMS), 야드 크레인 (ATC Supervisor, RMG Supervisor)의 운영 효율성과 비용 절감에 크게 기여하고 있습니다. 컨테이너 터미널 제품뿐만 아니라 액체화물이나 탈 규격 화물들을 효율적으로 관리할 수 있도록 해주는 다목적터미널 운영시스템인 MOST도 개발하여 말레이시아, 케냐, 오만을 시작으로 전세계의 다목적터미널의 프로세스 개선과 자동화에 기여하고 있습니다. CFS와 warehouse의 가시성을 향상시키고 전체 프로세스를 최적화하는 웹 기반 컨테이너 화물/창고관리시스템 CFS/WMS도 일본, 싱가포르, 아부다비에 납품되었습니다.

또한, 터미널 운영 시스템 시장의 확대에 따라 해운 터미널 및 선사용 프로그램 개발 외에 항만 정보의 원활한 흐름을 위한 항만 커뮤니티 시스템인 PLUS (Port Logistics Unifying System)와 항만 운영 컨설팅을 위한 TSB Port Simulation System/Emulation System의 제품 개발은 당사가 항만, 물류 소프트웨어 산업에서의 고부가가치 분야를 개척했다는 평가를 받고 있습니다.

크레인시뮬레이터 (s-Crane RMQC, s-Crane OHC), 용접시뮬레이터 (s-Welding), 기계학습제도 (s-Drawing), 선박도장시뮬레이터 (Real SPRAY) 등 각종 교육용 시뮬레이터와 소프트웨어뿐 아니라 e-learning 콘텐츠까지 제작하고 공급하는 등 새로운 시장을 발굴하고 선점하기 위한 노력도 아끼지 않고 있습니다. 최근에는 3D 가상터미널과 실시간 KPI 및 위험 분석을 통해 터미널 운영을 예측하고, 분석하고, 재현하는 IoT 및 AI기간 가상 시뮬레이션 플랫폼인 Digital Twin을 개발하여 베트남 터미널에 성공적으로 납품하였습니다.

선박용 프로그램에서 선사용 프로그램으로 그리고 항만용 프로그램으로 관련 제품을 점진적인 수직계열화하는 전략이 주효하였기 때문이며, 이를 바탕으로 당사는 아래와 같이 해운물류 소프트웨어(maritime total solution)의 모든 요소들을 통합적으로 공급할 수 있는 해운물류 패키지 소프트웨어 전문기업으로 성장하게 되었습니다.

기존 사업에 대한 이러한 지속적인 투자와 관련된 미래 산업에 대한 기술 개발을 병행함으로서 당사는 해운물류 패키지 소프트웨어업계에서 경쟁력을 갖춘 기업으로 성장하려는 목표를 구체적으로 실현해 가고 있습니다.

제품 포트폴리오_2026

(2)조직도

조직도_2026

(3) 시장의 특성 및 영업 현황

항만물류 패키지 소프트웨어 시장은 항만 운영의 복잡성과 SOC(social overhead capital) 산업의 특성으로 인해, 고도의 전문성·안정성·장기간의 운영 경험이 요구되는 시장입니다. 이에 따라 전문 시스템 개발·납품 업체들은 지역 시장별로 각기 다른 경쟁 우위를 형성하고 있으며, 시장 전반은 소수의 글로벌 전문 기업들이 주도하는 과점 구조를 유지하고 있습니다.

대표적인 경쟁업체들은 북미 지역을 중심으로 대형 글로벌 터미널 운영사(Global Terminal Operator, GTO)와의 협력을 기반으로 전 세계 시장으로 사업 영역을 확장하고 있으며, 당사의 경우 일본, 중국, 대만을 비롯한 아시아 시장에서 축적한 레퍼런스와 운영 경험을 기반으로미국, 유럽, 아프리카, 중동 등으로 점진적으로 영업 범위를 확대해 나가고 있습니다.

최근 항만 운영 환경은 미·중 무역 갈등, 보호무역 기조 확산, 지정학적 리스크의 상시화 등으로 글로벌 물류 네트워크의 변동성이 확대되고 있으며, 이에 따라 항만 운영사 및 선사들은 공급망 안정성과 운영 예측 가능성을 확보하기 위한 디지털 전환을 가속화하고 있습니다. 이러한 환경 변화는 단일 기능 중심의 시스템보다는, 다양한 운영 데이터를 통합 관리하고 변동성 높은 상황에 유연하게 대응할 수 있는 통합 항만운영 플랫폼에 대한 수요 증가로 이어지고 있습니다.

당사는 이러한 시장 요구에 대응하기 위해 주요 거점 지역에 영업 컨설턴트를 상주시키고 있으며, 스페인, 이집트, 대만, 태국 등지에 서비스센터를 운영함으로써 고객과의 물리적·시간적 거리를 최소화한 글로벌 지원 체계를 구축하고 있습니다. 항만운영시스템은 장기 계약 구조와 높은 신뢰성이 필수적인 사업 특성상, 신규 업체가 단기간의 저가 전략만으로 시장에 진입하는 것은 매우 어려우며, 지속적인 운영 실적과 신뢰 축적이 필수적인 진입장벽이 높은 시장입니다.

수요 변동 요인으로는 개별 국가의 경제 여건 변화, 글로벌 해상 물동량 증감, 항만 자동화 및 디지털 기술 발전 속도, AI·클라우드 기반 운영 확산 여부 등을 들 수 있습니다. 항만 및 해운물류 산업은 국가 기반 산업으로 분류되어 단기적인 경기 변동에 따라 예산 집행이 일부 지연될 수 있으나, 대부분의 국가가 항만 인프라 구축과 유지보수를 장기 전략 차원에서 추진하고 있어 중장기적으로는 항만 운영 효율성과 경쟁력 강화를 위한 IT 투자 수요가 지속될 것으로 예상됩니다.

(4) 향후 전망 및 계획

전 세계적으로 항만 시설의 지속적인 확충에도 불구하고, 항만 산업은 높은 진입장벽과 제한적인 경쟁 구조를 바탕으로 비교적 안정적인 성장 기조를 유지하고 있습니다. 다만 글로벌 선사 및 해운 얼라이언스의 협상력 강화, 항만 자산 확보를 둘러싼 국제 경쟁 심화로 인해 항만 운영사들은 투자 회수 압력과 함께 운영 효율성, 안정성, 비용 구조 개선에 대한 요구에 직면하고 있습니다.

선박의 대형화와 물동량 집중화 추세에 따라 허브 항만과 피더 항만 간 역할 분화가 가속화되고 있으며, 중소 규모 항만들은 대형 선박 기항 유치와 경쟁력 확보를 위해 항만 간 M&A 또는 전략적 파트너십을 통한 협력 구조를 확대하고 있습니다. S&P Global Ratings는 향후 항만 산업이 안정적인 성장세를 유지하는 가운데, 항만 통합 및 인수합병이 지속적으로 이루어질 것으로 전망하고 있습니다.

이와 함께, 과거 지방정부 중심으로 운영되던 항만 터미널의 시장 개방과 규제 완화로 인해 대형 Global Terminal Operator(GTO)의 투자와 영향력이 확대되고 있으며, 이들 GTO는 전 세계에 분산된 터미널을 효율적이고 일관되게 관리하기 위해 운영 시스템의 표준화, 통합 플랫폼 구축, 클라우드 기반 운영 환경 도입을 적극 추진하고 있습니다. 이에 따라 GTO와의 전략적 파트너십을 통한 전속시장(captive market) 형성은 향후 영업 전략의 핵심 요소로 자리잡을 것으로 예상됩니다.

당사는 이러한 환경 변화에 대응하여, 기존의 라이선스 기반 시스템 공급 방식과 더불어 cloud CASP, cloud CATOS 등 주요 솔루션을 구독형·서비스형(SaaS) 모델로 명확히 포지셔닝하고, 초기 도입 비용과 장기 IT 운영 부담을 최소화하고자 하는 선사 및 터미널의 수요에 적극 대응할 계획입니다. 이를 통해 고객은 시스템 구축·운영에 필요한 인프라 투자와 유지보수 부담을 경감할 수 있으며, 당사는 안정적인 반복 수익 구조를 확보할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

또한 당사는 GTO뿐만 아니라 대형 크레인 및 자동화 장비 공급업체와의 협력 관계를 지속적으로 확대하여, 자동화 터미널 구축부터 운영·유지보수까지 아우르는 통합 솔루션 제공 역량을 강화할 계획입니다. 특히 완전자동화 터미널 환경에서 요구되는 TOS와 자동화 장비 간의 지능형 연계 기술, AI 기반 운영 최적화 기능을 고도화함으로써 글로벌 자동화 터미널 시장에서의 경쟁력을 지속적으로 강화해 나갈 방침입니다.

아울러 크레인 시뮬레이터, 용접·도장·운영 교육 시뮬레이터 등 당사의 시뮬레이터 및 교육 솔루션은 항만·해운 산업 전반의 디지털 전환, 안전성 강화, ESG 경영 대응 역량과 밀접하게 연계된 핵심 사업 영역으로서, 실제 장비 운용 이전 단계에서의 안전 교육, 숙련도 향상, 사고 예방 및 친환경 운영을 지원하는 수단으로 활용 범위를 확대해 나갈 계획입니다.

한편, 당사는 30년 이상의 단순한 사업 연혁보다는, 전 세계 다수의 항만과 선사에 걸쳐 축적된 글로벌 레퍼런스 기반의 장기 운영 안정성, 시스템 신뢰성, 지속적인 기술 고도화 경험을 핵심 경쟁력으로 삼아, 장기 계약이 일반적인 항만 물류 IT 시장에서 신뢰받는 전략적 파트너로서의 입지를 더욱 공고히 해 나갈 계획입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

- 해당사항 없음.

3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

4-2. 포괄손익계산서

4-3. 자본변동표

4-4. 현금흐름표

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

(1) 주식회사 토탈소프트뱅크(이하 '당사')는 1989년에 설립되어, 해양물류 관련 어플리케이션 프로그램 분야에 대한 연구개발과 용역제공을 주업으로 하고 있으며, 2002년도부터 솔루션 종합상사로 사업영역을 확대하고 있습니다.

(2) 당사는 2002년 7월 한국거래소의 코스닥 시장에 상장한 회사로서 당분기말 현재 자본금은 4,279,020천원이며 최대주주인 대표이사와 그 특수관계자의 지분율은 30.72%입니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 재무제표 작성기준

당사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2026년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2025년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

당사의 요약분기재무제표는 기능통화인 원화로 표시하되 다른 언급이 있는 경우를 제외하고는 재무제표 본문은 원단위로, 주석은 반올림하여 천원단위로 표시되어 있으며, 요약분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

(2) 당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

회계목적 상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

(3) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 - 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 및 전자지급시스템을 통한 금융부채의 결제

계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름(SPPI) 관련 규정을 명확히 하였습니다. 우발사건에 따라, 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변동시키는 계약조건(예: ESG 목표달성시 금리가 조정되는 금융상품)이 있는 경우 SPPI 평가 방법을 명확히 하고, 비소구(non-recourse) 특성과 계약상 연계된 금융상품의 정의를 설명하고, 프로젝트파이낸싱(PF), 사회간접자본투자(SOC) 등의 사업을 기초자산으로 하는 금융자산에 대한 SPPI 평가원칙을 명확히 하였습니다. 또한, 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 지급지시와 실제 지급에 시차가 있는 경우, 특정 요건 충족시 지급지시 시점에 부채가 미리 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보의 공시 및 우발사건 관련 계약조건의 영향 공시

기타포괄손익-공정가치(FVOCI)측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보의 공시 요구사항을 추가하였습니다. 또한 우발사건의 발생(또는 미발생)에 따라, 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고있습니다.

3) 한국채택국제회계기준 연차개선

동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 분기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
② 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침
③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
④ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인

(4) 회계정책

요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.(2)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

1) 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

(5) 중요한 회계추정 및 가정

요약분기재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 부문정보

당사는 단일의 보고부분으로 구성되어 있으며, 기업회계기준서 제1108호에 의한 기업 전체 수준에서의 주요정보는 다음과 같습니다.

위의 지역별 수익정보는 고객의 위치에 기초하여 산정된 금액이며, 당분기중 단일 고객에 대한 매출이 당사 매출액의 10%이상인 주요 외부고객은 2개사(전분기 1개사)로서 해당 매출은 2,181,985천원(전분기 1,393,640천원)이며, 전체 매출액에서 차지하는비중은 29.59%(전분기 26.18%)입니다.

4. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 재무상태표와 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일하며, 그 내역은 다음과 같습니다.

(주1) 정부보조금 관련 사용제한 예금입니다.

5. 매출채권및기타채권

(1)  당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

매출채권은 이자요소를 포함하고 있지 아니하며 통상적인 회수기간은 60일~90일입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

6. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

7. 기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(2) 사용이 제한된 기타금융자산
당분기말과 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

8. 기타유동자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

9. 공동기업투자지분

(1) 당분기말과 전기말 현재 공동기업투자지분의 내역은 다음과 같습니다.

(2) 공동기업의 재무정보

(3) 공동기업투자지분 평가내역

10. 유형자산

당분기와 전분기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

11. 무형자산

당분기와 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

12. 매입채무및기타채무

당분기말과 전기말 현재 유동부채로 분류된 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

13. 이자부차입금

당분기말과 전기말 현재 이자부차입금의 내역은 다음과 같습니다.

14. 기타금융부채

당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

15. 기타유동부채

당분기말과 전기말 현재 당사의 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

16. 정부보조금

당분기와 전분기의 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다.

정부보조금은 당사의 개발과제와 관련되어 수취한 것으로 당분기말 및 전기말 현재 동 보조금과 관련되어 미충족된 조건이나 우발상황은 없습니다.

17. 퇴직급여부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 퇴직급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.

(2) 당분기와 전분기의 퇴직급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

18. 자본

(1) 자본금
당사의 수권주식수는 20,000,000주이며 액면가액은 주당 500원으로서 당분기말 현재 보통주 8,558,040주가 발행되어 자본금은 4,279,020천원입니다.

(2) 기타포괄손익누계액
당분기와 전분기의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

2) 전분기

19. 매출액 및 매출원가

(1) 수익정보 구분
주석 3에서 공시되어 있는 매출유형별, 지역별 외부고객으로부터의 수익의 세부내역 및 수익인식 시기에 따른 구분 내역은 다음과 같습니다.

(2) 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(3) 계약 잔액
당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 및 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

20. 용역매출 계약현황

(1) 당분기말 현재 직전사업연도 매출액의 5% 이상인 주요계약건에 대한 수주계약 현황은 다음과 같습니다.

(2)  당분기와 전분기의 용역매출 계약잔액의 현황은 다음과 같습니다.

(3) 당분기와 전분기의 진행 중인 주요 용역매출내역은 다음과 같습니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 미청구용역 및 초과청구용역의 내역은 다음과 같습니다.

(5) 당분기와 전분기의 하자보수충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

21. 판매비와관리비 및 기타손익

(1) 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(2) 당분기와 전분기의 기타수익의 주요 내역은 다음과 같습니다.

(3) 당분기와 전분기의 기타비용의 주요 내역은 다음과 같습니다.

22. 법인세비용

당분기와 전기말의 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다.

23. 주당손익

당분기와 전분기의 보통주 1주에 대한 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.

당사는 희석화증권이 없으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다.

24. 현금흐름표

(1) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 비현금 항목의 조정과 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

25. 특수관계자와의 거래

(1) 특수관계회사 현황
당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사 및 기중 거래관계가 있는 특수관계회사의 내역은 다음과 같습니다.

(2) 거래내역

(3) 주요 채권ㆍ채무 등의 내역

(4) 주요 경영진의 대한 보상

당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원 및 비등기임원을 포함하였습니다.

26. 담보제공자산과 제공받은 지급보증 내역

(1) 담보제공자산
당분기말 현재 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

한편, KEB하나은행에 당사의 특허권(장부금액 없음)과 관련하여 2,520백만원의 담보를 제공하고 있습니다.

(2) 제공받은 지급보증
당분기말 및 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

27. 재무위험관리의 목적 및 정책

당사의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무, 이자부차입금과 기타금융부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 경영활동을 위한 자금 조달 과정에서 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권과 기타금융자산과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

당사의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험이며, 당사의 경영진은 이러한 위험을 최소화시키기 위해 재무담당 관계자들의 관리기능 및 운영현황을 점검하고 평가하는 등의 감독기능을 지속적으로 실행함으로써 재무적으로 발생할 수 있는 위험을 최소화하고 있습니다.

(1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험 및 외환위험으로 구성됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 시장위험에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.

1) 이자율위험
이자율위험은 미래 시장이자율 변동으로 인하여 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다.

당사의 변동금리부 예금은 금액적으로 중요하지 아니한 바, 관련 수익 및 현금흐름은시장이자율의 변동으로부터 중요하게 영향을 받지는 않습니다.

당사의 당분기말 현재 이자부차입금은 전액 리스부채인 바, 현금흐름에 미치는 영향은 없습니다.

2) 외환위험
당사는 영업활동으로 인하여 다양한 통화로부터 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
당사가 노출되어 있는 주요 통화는 미국 달러화(USD)와 유로화(EUR) 등입니다. 당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 따른 원화의 환율 10% 변동시 환율 변동이 순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(2) 신용위험
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 투자활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.

당사가 영위하고 있는 항만관련 소프트웨어 개발업은 업종의 특성상 국가 경쟁력과 밀접한 관계가 있으므로 해외정부가 주관 또는 보증하거나 대형 글로벌 선사와만 계약을 체결함에 따라 신용위험이 제한적입니다. 과거 신용위험에 노출된 일부 거래처는 당사 주력제품(CATOS 등) 판매 거래처가 아닌 비주력제품(Supercargo 등)을 판매한 소형 민간거래처로 금액 또한 미미한 수준입니다.

또한, 당사는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련하여 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험에 대한 최대 노출정도는 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 신용등급이 우수하여 안정성이 보장되는 금융기관과의 거래를 수행함으로써, 현금및현금성자산 및 금융기관예치금 등과 관련한 신용위험에 대한 실질적인 노출정도는 제한적입니다.

(3) 유동성위험
유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험입니다.

당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여,금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키는 정책을 포함하고 있습니다.

또한, 당사는 일시적인 유동성 위험에 대비하기 위해 각종 여신한도를 개설하고 있으며, 장단기 차입금의 비율을 적절히 고려하여 자금을 조달하고 향후 사업규모 확대에대비함과 동시에 보다 안정적인 유동성 확보 및 자금조달의 연속성과 유연성을 유지하기 위하여 자체적인 자금계획 수립 및 검토 절차를 지속적으로 수행하고 있습니다.

당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있으며, 기말 현재 원금 및 이자의 현금흐름(할인되지 않은 계약 상의금액)은 다음과 같습니다.

(4) 자본관리
당사의 자본관리의 주요 목적은 자본성장과 분배를 통하여 주주들의 지속적인 투자수익을 창출하는 것입니다. 이러한 목적을 달성하기 위한 방안으로 당사는 위험과 수익간의 적절한 균형을 유지하고 전략적 투자 및 운전자본의 유지를 위한 충분한 자금조달능력을 유지하기 위하여 부채비율을 감독하고 있습니다. 또한, 배당정책의 변경,유상증자 또는 부채상환 등을 통한 자본구조의 변경 결정시 당사는 단기적 현황과 장기적인 영업전망 및 사업목표를 모두 고려하고 있습니다.

당사의 관리대상 자본은 재무상태표상의 자본총계와 일치하며, 자본관리의 목표수준은 부채비율(부채총계÷자본총계)을 100%이하로 유지하는 것입니다. 당분기말 현재부채비율은 49.65%(전기말 50.40%)입니다.

28. 금융상품의 공정가치

(1) 당사는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.
(*2) 리스부채는 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융상품의 공정가치 측정 서열체계는 다음과 같습니다.

6. 배당에 관한 사항

1. 회사의 배당정책에 관한 사항
가. 배당 목표 결정시 사용하는 재무지표 및 산출방법

당사는 별도재무제표 기준 당기순이익, 배당가능이익, 현금흐름, 재무구조, 투자계획 및 경영환경 등을 종합적으로 고려하여 배당 여부 및 배당수준을 결정하고 있습니다. 주당배당금 및 배당총액은 상법 및 정관이 정하는 범위 내에서 산정합니다.

나. 향후 배당 수준의 방향성
당사는 주주가치 제고와 회사의 지속가능한 성장을 균성 있게 고려하여 안정적인 배당정책을 지향하고 있습니다. 향후에도 경영실적, 현금창출력 및 투자 필요성 등을 종합적으로 고려하여 배당수준을 합리적으로 결정할 예정입니다.

다. 배당 제한 관련 정책

당사의 배당은 상법 및 정관에 따른 배당가능이익 범위 내에서 결정됩니다. 다만, 대규모 투자, 재무구조 변화, 유동성 상황, 차입약정상 제한, 외부 경영환경의 변동 등이 있는 경우에는 배당 실시 여부 및 배당 규모가 조정될 수 있습니다.

2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
- 당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.

주요배당지표

과거 배당 이력

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

증자(감자)현황

- 공시대상 기간 중 신규로 발행하였거나, 감소한 주식이 없습니다.

채무증권 발행실적

기업어음증권 미상환 잔액

단기사채 미상환 잔액

회사채 미상환 잔액

신종자본증권 미상환 잔액

조건부자본증권 미상환 잔액

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 유의사항

보고서 제출일 현재 특별한 유의사항은 없으며, 재무제표 주석 및 아래 기타 사항을 참고하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황
1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
                                                                                                     (단위 : 천원)

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
                                                                                     (단위 : 천원)

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 재무상태표일 현재 매출채권 등에 대하여 채권잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 등을 토대로하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

                                                                                                    (단위 : 천원)