사 업 보 고 서

                                   (제 49 기)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인 서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황
1-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

1-2. 연결대상회사의 변동내용

(주1) ㈜영흥의 해외법인인 YOUNGWIRE VINA CO.,LTD 는 사업구조 재편을 통한 경영 효율성 제고를 목적으로 지분(100%)을 매각 완료하여 연결대상 종속회사에서 제외하였습니다. 관련사항은 2025년 2월 14일 공시된 [정정] 타법인 주식 및 출자증권 처분결정(자율공시) 을 참고하시기 바랍니다.


2.중소기업 등 해당 여부

3. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

4. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은「주식회사 영흥」라고 표기하고, 영문으로는「YOUNGWIRE」라 표기합니다.
단, 약식으로 표기할 경우에는「㈜영흥」라고 표기합니다.

※ 당사는 2020년 3월 24일 열린 제43기 정기주주총회에서 상호명을 변경하였습니다.


5. 설립일자 및 존속기간
당사는 1977년 4월 20일에 설립되어 와이어로프의 제조 및 판매 등을 주요 영업으로 하고 있으며,
2010년 1월 25일에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였습니다.


6. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
- 주      소 : 충청남도 보령시 주교면 관창공단길 50
- 전화번호 : 041 - 939 - 3900
- 홈페이지 : http://www.youngwire.com

7. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규 사업

연결회사는 철강(IT-WIRE 외) 사업, 냉간선재(C.H.Q 외) 사업, 자동차부품(겹판 및 코일스프링) 사업, 물류(운송 및 하역) 사업, 포장재(방청포장재 외) 사업 및 AI서비스 사업을 영위하고 있습니다. 2025년 연결기준 매출 비중은 냉간선재사업 62.9%, 자동차부품사업 15.5%, 철강사업 16%, 물류사업 2.8%, 포장재사업 2.6%, AI서비스사업 0.2%입니다. 한편, 당사는 2025년 6월 30일부로 창원공장 생산설비(W/R, WIRE 등) 가동을 중단하였으며, 향후 경쟁력 있는 사업분야에 집중할 예정입니다. 이와 관련한 상세한 내용은 본 공시서류의 '사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 현재 구체적으로 확정된 신규사업은 없으며, 시장환경 변화에 대응하여 사업다각화 및 신규사업 발굴을 지속적으로 검토하고 있습니다.

8. 계열회사에 관한 사항
- 당사와 기말 현재 ㈜영흥 그룹에 소속되어 있는 회사는 다음과 같습니다.
- 기업집단의 명칭 : ㈜영흥
- 기업집단에 소속된 회사의 수와 명칭 : 총 10 개사

[YOUNGWIRE USA,INC.]
가. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 「YOUNGWIRE USA, INC.」라고 표기합니다.

나. 설립일자
당사는 2012년 6월 29일 설립되었습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
- 주      소 : 21221 S. Western Avenue Torrance CA 90501, TORRANCE CENTER SOUTH
- 전화번호 : 1 - 310 - 783 - 0832
- 홈페이지 : http://www.youngwire.com

라. 중소기업 해당여부
해당사항 없음

마. 주요 사업의 내용
당사는 철강선(와이어로프 외) 판매를 주요사업으로 영위하여 왔으며, 최근 사업구조 조정에 따라 관련 영업활동을 축소하여 운영하고 있습니다.


[YOUNG WIRE JAPAN CO.,LTD]
가. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 「YOUNGWIRE JAPAN CO.,LTD」라고 표기합니다.

나. 설립일자
당사는 2014년 8월 1일 설립되었습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
- 주      소 : 3rd FL. TTN Building 7-2-1 Chome kawaramachi Chuo-Ku Osaka
- 전화번호 : 81 - 6 - 6209 - 8848
- 홈페이지 : http://www.youngwire.com

라. 중소기업 해당여부
해당사항 없음

마. 주요 사업의 내용
당사는 철강선(와이어로프 외) 판매를 주요사업으로 영위하여 왔습니다. 최근 사업구조 조정에 따라 관련 영업활동을 중단하였으며, 보고서 제출일 현재 청산절차(기준일 : 2025. 12. 31)가 진행 중입니다.

[YOUNGWIRE (SHANGHAI) TRADING CO.,LTD]
가. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 「YOUNGWIRE (Shanghai) TRADING CO.,LTD」라고 표기합니다.

나. 설립일자
당사는 2022년 8월 17일 설립되었습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
- 주      소 : Xuanrun International Building, No.1100, Wuzhong Road, Minhang District, Shanghai
- 전화번호 : 070 - 7751 - 1595
- 홈페이지 : http://www.youngwire.com

라. 중소기업 해당여부
해당사항 없음

마. 주요 사업의 내용
당사는 철강선 제품 관련 중개 및 거래지원 업무를 수행하고 있으며, 현재는 사업환경 변화에 따라 제한적인 운영을 하고 있습니다.


[㈜대호특수강]
가. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 「㈜대호특수강」 이라고 표기합니다.

나. 설립일자
당사는 1988년 9월 2일 설립되었습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
- 주      소 : 충청북도 충주시 충주산단1로 95
- 전화번호 : 043 - 853 - 5544
- 홈페이지 : http://www.dhstl.co.kr

라. 중소기업 해당여부
당사는 중견기업에 해당됩니다.

마. 주요 사업의 내용
당사는 자동차용, 건설용 및 전자제품용 볼트ㆍ너트ㆍ스크류 등의 소재로 사용되는 냉간압조용 강선을 제조 및 판매하는 사업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.


[㈜와이에이치오토]
가. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 「㈜와이에이치오토」 라고 표기합니다.

나. 설립일자
당사는 2024년 3월 1일 설립되었습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
- 주      소 : 충청남도 보령시 주교면 관창공단길 95
- 전화번호 : 041 - 939 - 9613
- 홈페이지 : http://www.yh-auto.co.kr

라. 중소기업 해당여부
당사는 중견기업에 해당됩니다.

마. 주요 사업의 내용
당사는 차량용 판스프링, 코일스프링 및 수송기용ㆍ기계용 스프링 등의 자동차 부품을 제조ㆍ가공ㆍ판매하는 사업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.


[㈜이오이스]
가. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 「㈜이오이스」 라고 표기합니다.

나. 설립일자
당사는 2014년 8월 28일 설립되었습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
- 주      소 : 서울특별시 금천구 디지털로10길 78, 725호(가산동,가산테라타워)
- 전화번호 : 02 - 921 - 1904
- 홈페이지 : http://www.ioys.co.kr

라. 중소기업 해당여부
당사는 중소기업 및 벤처기업에 해당됩니다.

마. 주요 사업의 내용
당사는 3D 실사 및 포토스캔 기반 데이터 제작ㆍ가공ㆍ공급을 수행하는 디지털 콘텐츠 사업을 영위하고 있습니다.

2. 회사의 연혁

1. 공시대상기간(2021. 1. 1 ~ 2025. 12. 31)동안에 발생한 연결회사의 주된 변동내역은 다음과 같습니다. 작성기준일 이후 보고서 제출일까지 확정된 주요사항을 포함하였습니다.

2. 경영진 및 감사의 중요한 변동

3. 합병 등의 내용

 - 당사는 사업다각화를 위하여 ㈜대호특수강(舊㈜대호피앤씨)의 지분 41.45%를 2021년 1월에 취득하였습니다. 관련사항은 2021년 1월 13일 공시된 [정정]주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)을 참고하시기 바랍니다.  이후 ㈜대호특수강 전환사채 전환권 행사 및 ㈜한영특수강 합병 등에 따라 지분율이 변동되어, 보고서 작성기준일 현재 우선주를 포함한 총 발행주식수 대비 당사 지분율은 38.35% 입니다.

 - 당사의 주요종속회사인 ㈜대호특수강은 경영의 효율성을 제고하고 지속적인 성장기반을 마련하기 위하여 2023년 7월 1일 ㈜한영특수강을 흡수합병하였습니다. ㈜대호특수강과 ㈜한영특수강 간의 합병비율은 1:0.6134324 이며, 관련사항은 2023년 3월 15일 공시된 회사합병결정(종속회사의 주요경영사항) 을 참고하시기 바랍니다. 합병 후 보고일 현재 당사가 보유한 ㈜대호특수강 주식수는 8,650,022주 (38.35%)입니다.

 - 당사는 각 사업부문에 집중함으로써 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정을 가능하게 하고, 권한과 책임을 명확히 하여 책임경영체계를 확립하고 전문화된 사업역량을 강화하여 사업의 고도화를 실현하고자 하였습니다. 이에 따라 2023년 12월 11일 자동차부품 사업부문을 단순물적 분할하여 그 분할된 부문으로 ㈜와이에이치오토를 설립하고 ㈜영흥은 존속하기로 결의하였습니다. 이후 2024년 1월 25일자 임시주주총회에서 동 결의안을 원안대로 승인하여 2024년 3월 1일자로 자동차부품 사업부문을 단순물적분할 하였습니다. 관련사항은 2024년 3월 4일 공시된 합병등 종료보고서(분할)를 참고하시기 바랍니다.

 - 당사의 주요종속회사인 ㈜대호특수강은 3D Digital Asset Library 및 생성형 AI서비스(이미지ㆍ영상ㆍ3D)  사업 전개를 위해 동기술을 보유한 AI 전문업체인 ㈜이오이스의 지분 80%를 취득하여 종속기업에 포함하였습니다. 관련사항은 2024년 4월 25일 공시된 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)을 참고하시기 바랍니다.

- 당사의 종속회사인 ㈜대호특수강은 재무구조 개선 및 미래 성장 동력 재원 확보를 위하여 2024년 5월 29일 생산중단 공장의 일부인 경남 양산시 산막동 328번지 매각 계약을 체결하였으며, 동 계약은 2024년 10월 30일 잔금 전액이 입금됨에 따라 거래 종결되었습니다. 관련사항은 2024년 10월 30일 공시된 [정정]유형자산 처분결정(자율공시)(종속회사의 주요경영사항)을 참고하시기 바랍니다.

 - 당사는 자금 유동성 확보 및 재무구조 개선을 위하여 2024년 9월 25일 보령 유휴부지 매각계약을 체결하였습니다. 이후 2025년 11월 14일 토지분할에 따른 처분물건 변경 및 처분금액 조정이 있었으며, 2026년 1월 13일 잔금 수령이 완료되어 거래가 최종 종결되었습니다.

- 당사는 사업구조 재편 및 경영 효율성을 제고하기 위하여 베트남내 철강사업인 YOUNG WIRE VINA CO.,LTD 지분 100%를 $7,100K에 매매계약을 체결하였으며 2025년 2월 14일 지분매각을 완료하였습니다. 자세한 사항은 2025년 2월 14일에 공시된 [정정]타법인 주식 및 출자증권 처분결정(자율공시)를 참고하시기 바랍니다.

- 당사는 재무구조 개선 및 유동성 확보를 위하여 2025년 4월 15일 창원 공장부지 일부 매각계약을 체결하였으며, 동 계약은 행정승인 지연에 따라 잔금 지급기일이 변경되었으며, 향후 일정 확정 시 재공시할 예정입니다. 관련사항은 2026년 2월 27일 공시된 [정정]주요사항보고서(유형자산 양도 결정)를 참고하시기 바랍니다.

4. 종속회사의 연혁

5. 상호의 변경
당사는 2020년 3월 24일 열린 제43기 정기주주총회에서 상호명을 변경하였습니다.
변경된 명칭은「주식회사 영흥」라고 표기하고, 영문으로는「YOUNGWIRE」라 표기합니다.
단, 약식으로 표기할 경우에는「㈜영흥」라고 표기합니다.

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

4. 주식의 총수 등

※ 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이며, 발행주식총수는 보통주 101,310,372주입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다.

1. 주식의 총수 현황

2. 자기주식 취득 및 처분 현황

3. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

※ 상기 자기주식 처분결정은 자기주식을 교환대상으로 하는 교환사채 발행에 따른 것입니다. 당사는 당기 중(2025년 12월 26일) 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채를 발행하였으나, 교환대상주식 10,000,000주는 교환권 행사 전까지 자기주식으로 유지되므로 공시서류작성기준일 현재 실제 처분은 이루어지지 않았습니다. 따라서 이행금액은 0원이며, 향후 교환권 행사 시점에 실제 처분 여부가 확정될 예정입니다.

4. 자기주식 보유현황
4-1. 자기주식 보유현황

4-2. 단기(6개월) 자기주식 취득·처분·소각 계획

(주1) 보고서 제출일 현재 당사는 2026년 2월 23일 이사회 결의에 따라 자기주식 23,206,855주에 대한 소각을 추진하고 있으며, 해당 소각은 2026년 3월 31일 정기주주총회 승인 후 관련 절차를 거쳐 진행될 예정입니다. 관련사항은 2026년 2월 23일 주요사항보고서(감자결정)을 참고하시기 바랍니다.
(주2) 자기주식 10,000,000주는 교환사채의 교환대상주식으로 제공되어 있으며, 2026년 2월 25일 교환권 행사에 따라 자기주식 1,935,482주가 교부되었으며, 해당 물량은 교환대상 주식범위 내에서 이루어진 것입니다. 잔여 교환대상주식수는 8,064,518주이며 실제 처분 여부는 향후 교환권 행사 시점에 확정될 예정입니다. 관련사항은 2026년 2월 25일 전환청구권ㆍ신주인수권ㆍ교환청구권 행사를 참고하시기 바랍니다.

4-3. 단기 자기주식 취득·처분·소각 계획 이행현황

- 전기 사업보고서 상 자기주식 취득ㆍ처분ㆍ소각 단기 계획은 없습니다.

4-4. 자기주식 취득ㆍ처분ㆍ소각 관련 장기 계획

- 자기주식 취득계획 : 보고서 제출일 현재, 2024년 자동차부품사업부문 단순ㆍ물적분할로 인한 주식매수청구권 행사분 보통주 40주와, 2025년 창원부지 유형자산 양도결정으로 인한 주식매수청구권 행사분 보통주 562주는 가격조정 협의가 진행 중입니다. 이에 따라 해당 주식은 자기주식으로 인식하고 있지 않으며, 추후 가격 협의가 완료되는 시점에 자기주식으로 반영할 예정입니다.

- 자기주식 소각계획 : 보고서 제출일 현재, 자기주식 23,206,855주에 대한 소각이 단기계획에 따라 추진 중이며, 해당 소각 완료 이후 추가적인 장기 소각계획은 없습니다.
- 자기주식 처분계획 : 보고서 제출일 현재 교환사채 교환권 행사에 따른 처분 가능성을 제외하고는 추가적인 자기주식 처분에 대한 장기계획은 없습니다. 향후 교환권 행사 여부에 따라 자기주식의 처분 규모가 변동될 수 있습니다.

4-5. 기타 투자자 보호를 위해 필요한 사항

- 당사는 법규 및 규정에 따라 자기주식의 취득, 보유 및 처분 계획에 관한 사항을 성실히 공시함으로써 투자자의 신뢰를 제고하고, 자기주식의 사용 목적 및 계획 변경이 발생하는 경우 지체 없이 공시하여 시장과의 투명한 소통을 유지하고자 합니다.
- 당사는 자기주식의 무상소각을 통해 주주가치 제고에 기여하고자 합니다.

5. 정관에 관한 사항

1. 정관 변경 이력

2. 사업목적 현황

3. 정관상 사업목적 변경 내용
- 해당사항 없음

4. 정관상 사업목적 추가 현황표
- 해당사항 없음

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 철강(IT-WIRE 외) 사업, 냉간선재(C.H.Q Wire 및 STEEL BAR) 사업, 자동차부품(코일스프링 및 판스프링 등) 사업, 물류(운송 및 하역) 사업, 포장재(방청포장재 등) 사업 및 AI서비스 사업을 영위하고 있습니다. 또한 해외 종속회사를 통하여 미국, 일본 및 중국 지역에서 철강선 유통 관련 사업을 수행하고 있습니다.

한편, 당사는 2025년 6월 30일부로 창원공장 생산(W/R, WIRE 등) 설비 가동을 중단함에 따라 해당 사업부문의 비중은 축소되었습니다. 다만 일부 철강선 제품의 판매는 지속하고 있습니다. 이에 따라 연결회사는 수익성과 경쟁력을 고려하여 냉간선재 및 자동차부품 등 경쟁력 있는 사업분야를 중심으로 사업구조를 재편하고 있습니다.

[사업부문별 주요 제품 및 서비스]

1. 부문당기손익 및 재무현황
(1) 당기와 전기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 부문자산 및 부채와 관련된 정보는 다음과 같습니다.

2. 사업부문별 현황

 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 「II. 사업의 내용」 의 「2. 주요 제품 및 서비스」 부터 「7. 기타 참고사항」 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

2-1. 한국내 철강사업

1) 산업의 특성
선재 산업은 2차 가공을 거쳐 와이어로프, 강선, 스프링, 봉강 등의 제품을 생산하며 자동차, 건설, 조선, 광산, 선박·어업 등 다양한 산업에 사용되는 중간재적 성격이 강한 산업입니다. 원자재 조달, 생산, 가공 및 유통이 유기적으로 연결되어 있으며, 전방산업의 업황에 따라 수요 변동성이 나타나는 특성이 있습니다.

2) 산업의 성장성
선재 관련 산업은 건설, 조선, 기계 및 자동차 산업과 밀접하게 연동되어 있으며, 전방산업의 회복 여부에 따라 수요가 영향을 받습니다. 다만, 당사는 2025년 6월 30일부로 창원공장 생산(W/R, WIRE 등) 설비 가동을 중단하고 이후 관련 제품 판매를 종료함에 따라, 향후 해당 사업부문의 비중은 축소될 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성
철강 산업은 글로벌 경기 침체, 원자재 가격 변동, 환율, 수출입 환경 변화 등에 민감하게 반응합니다. 특히 건설, 자동차, 조선 등 주요 전방산업의 경기 변동에 따라 수요와 수익성이 영향을 받습니다.

4) 국내외 시장여건
국내 철강시장은 전반적으로 성숙 단계에 진입하였으며, 원가 부담과 글로벌 보호무역 강화 등의 영향으로 사업환경의 불확실성이 확대되고 있습니다. 당사는 수익성과 사업효율성을 고려하여 창원공장 생산(W/R, WIRE 등)을 중단하고 사업구조를 재편하였으며, 일부 품목에 대해서는 판매를 지속하고 있습니다.

5) 경쟁요소
기존 철강사업은 품질, 납기, 원가경쟁력 및 거래처 대응력이 주요 경쟁요소였습니다. 다만, 당사는 관련 사업의 생산 및 판매를 종료함에 따라 향후 경쟁력 있는 사업부문에 자원을 집중할 계획입니다.

2-2. 미국내 철강선 유통업

1) 산업의 특성
미국 철강선 유통업은 자동차, 건설, 에너지, 기계 산업 등 다양한 산업의 수요를 기반으로 운영되며, 물류 네트워크 및 공급망 관리 역량이 중요한 산업입니다. 유통업체는 단순 판매뿐 아니라 재고관리, 가공 및 납기 대응 능력을 바탕으로 경쟁력을 확보합니다.

2) 산업의 성장성
미국의 인프라 투자와 제조업 정책은 철강 수요에 영향을 미칠 수 있으나, 보호무역 기조와 금리, 원자재 가격 변동 등 외부 변수도 큰 편입니다. 당사의 미국 종속회사는 최근 사업환경 변화에 따라 제한적인 영업활동을 유지하고 있습니다.

3) 경기변동의 특성
철강 유통업은 경기 침체 시 건설 및 제조업 수요 감소의 영향을 직접적으로 받으며, 관세정책, 물류비, 환율 등의 변화에 따라 수익성이 변동될 수 있습니다.

4) 국내외 시장여건
미국은 대규모 철강 소비시장이나 보호무역 정책의 영향이 크며, 일부 고급 철강제품은 여전히 수입 의존도가 존재합니다. 당사는 현지 시장상황을 고려하여 제한적인 범위 내에서 사업을 운영하고 있습니다.

5) 경쟁요소
물류 네트워크, 거래처 대응력, 제품 조달 안정성 및 원가 관리가 주요 경쟁요소입니다. 당사는 현지 사업환경 변화에 대응하여 보수적으로 사업을 운영하고 있습니다.

2-3. 일본내 철강선 유통업

1) 산업의 특성
일본 철강 유통업은 자동차, 기계, 조선 등 제조업과 연계된 공급망 산업으로, 품질과 납기 대응이 중요한 특성을 가집니다. 고급 철강제품에 대한 수요 비중이 상대적으로 높은 편입니다.

2) 산업의 성장성
일본 철강 유통시장은 자동차·기계·조선 등 제조업과 연계된 수요를 기반으로 운영되고 있으나, 인구 감소와 내수 성장 둔화 등 구조적 요인으로 전반적인 시장 성장성은 제한적인 상황입니다. 또한 글로벌 경쟁 심화 및 수익성 저하 등의 영향으로 사업 환경의 불확실성이 확대되고 있습니다.
당사는 이러한 시장 여건과 일본 법인의 사업성 및 운영 효율성을 종합적으로 검토한 결과, 2025년 11월 26일 이사회 결의를 통해 일본 종속회사인 YOUNG WIRE JAPAN CO., LTD.의 해산 및 청산을 승인하였으며, 2025년 12월 31일을 해산일로 하여 현재 관련 청산절차를 진행하고 있습니다.

3) 경기변동의 특성
일본 철강 유통업은 내수 제조업 경기와 글로벌 수출환경 변화의 영향을 받으며, 원자재 가격과 환율 변동이 수익성에 직접적인 영향을 미칩니다.

4) 국내외 시장여건
일본 철강 유통시장은 고급 철강제품 중심의 안정적인 수요 기반을 보유하고 있으나, 제조업 성장 둔화와 경쟁 심화로 수익성 확보가 점차 어려워지고 있습니다. 또한 원자재 가격 변동, 환율, 글로벌 보호무역 기조 등의 대외 변수에 따라 시장 변동성이 존재합니다.
당사는 최근 산업 내 경쟁 심화 및 시장 포화, 경영 효율성 제고 필요성 등을 고려하여 일본 법인에 대한 구조조정을 추진하였으며, 이에 따라 해당 종속회사는 해산 후 청산절차를 진행 중입니다.

5) 경쟁요소
일본 철강선 유통업은 품질 신뢰도, 거래선 유지, 납기 대응력 및 비용 효율성이 주요 경쟁요소로 작용합니다. 특히 장기 거래선 확보와 안정적인 공급망 운영 능력이 사업 경쟁력에 중요한 영향을 미칩니다. 다만 당사는 사업성 및 운영 효율성을 종합적으로 검토한 결과 일본 법인의 해산을 결정하였으며, 현재 청산절차를 진행하고 있습니다.

2-4. 중국내 철강선 유통업

1) 산업의 특성
중국 철강 유통업은 대규모 생산 및 소비시장을 배경으로 운영되며, 공급망 관리와 가격 경쟁력이 중요한 산업입니다. 정부의 산업정책, 환경규제 및 수출입 정책 변화가 시장에 큰 영향을 미칩니다.

2) 산업의 성장성
중국은 세계 최대 철강 생산 및 소비국으로서 일정 수준의 수요 기반을 유지하고 있으나, 부동산 경기와 정부 규제의 영향으로 수급 변동성이 존재합니다. 당사의 중국 종속회사는 철강선 제품 관련 중개 및 유통지원 업무를 수행하고 있으며, 현재는 제한적인 운영을 하고 있습니다.

3) 경기변동의 특성
중국 철강 유통업은 건설, 자동차, 조선 등 주요 산업의 수요 변화와 원자재 가격 변동의 영향을 크게 받습니다. 또한 정부 정책 변화에 따라 유통환경이 크게 달라질 수 있습니다.

4) 국내외 시장여건
중국 내 철강 유통망은 매우 방대하나 경쟁이 심화되어 있으며, 글로벌 보호무역 강화로 해외시장 진출 여건은 다소 제한적입니다. 당사는 시장상황을 감안하여 관련 사업을 보수적으로 운영하고 있습니다.

5) 경쟁요소
거래선 확보, 가격 경쟁력, 공급망 대응력 및 사업 운영 효율성이 주요 경쟁요소입니다. 당사는 제한적인 사업범위 내에서 거래지원 기능을 수행하고 있습니다.

2-5. 한국내 물류사업

가) 항만하역

1) 산업의 특성

항만하역업체는 항만의 생산성을 높이기 위해 터미널 운영의 컴퓨터화와 항만장비의 자동화, 대량화를 추진하고 있으며 시설자동화로 인해 신규 시장진입이 어려운 장치산업의 특성을 가지고 있습니다.

2) 산업의 성장성

항만하역산업은 산업 및 국제교역량의 증가로 인해 해운업의 발전과 더불어 성장해 왔으며 국내 수출입 화물의 99% 이상이 항만을 통해 해상운송이 되고 있습니다. 국제경제의 글로벌화 추세에 따라 항만하역산업의 중요성이 점차 높아지고 있으며, 선박의 대형화, 선사간 M&A로 과점심화, 중국항만의 급성장 등 환경변화를 보여주고 있습니다.

3) 경기변동의 특성

항만하역산업은 산업의 물동량 변화에 영향을 받기 때문에 경기상황과 밀접한 연관을 갖습니다. 경제가 성장할수록 수출입 화물이 늘어남에 따라 매출이 증가하지만 반대로 경기 하강의 시점에는 수출입 화물의 감소로 인하여 매출이 감소하는 특성을 가지고 있습니다.

4) 국내외 시장여건
항만운송은 산업의 특성상 공공사업의 성질이 강하여 불특정 다수에 대한 차별 없는 운송용역을 제공하도록 법정의무(항만운송사업법)가 부과됩니다. 동시에 소수의 특정인에게 거래성 독점행위를 인정하여왔던 하역사업이 허가제에서 등록제로 전환되면서 시장 진입 규제가 크게 완화 되었습니다. 최근, 컨테이너선의 대형화 추세에 따라 선박의 중심항과 주변항 중심의 운항으로 컨테이너 항만시설 규모 또한 대형화 및 개발되고 있어 허브항 선점을 위한 항만간 경쟁이 치열해지고 있습니다.

5) 경쟁요소
마산항5부두 전용 T.O.C 부두를 통해 체계적이고 경쟁력 있는 항만 화물 유치에 만전을 기하고 있습니다.

나) 화물운송 산업

1) 산업의 특성
화물운송산업은 산출물인 운송서비스의 특성상 저장이 불가능 하므로 생산과 수요가 동시에 이루어질 수 밖에 없고, 운송서비스 이외의 다른 물류 서비스는 이동성이 낮기 때문에 전형적인 내수 위주 산업이라고 볼 수 있습니다.

2) 산업의 성장성
화물운송산업은 유가상승 대비 운송료는 오르지 않아 수익성이 악화되고 있는 상황이며, 장기적인 경기침체에 따른 운송량 감소로 매출증가에 어려움을 겪고 있으나, 향후 경기 회복세에 따라 화물운송사업의 활성화도 기대할 수 있을 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

부동산 경기 등 사회 직간접 사업과 수출입 등 국내외 경기 실적에 따라 화물운송 시장이 유동적일 수 밖에 없으며 화주의 생산, 판매 실적에 의해 화물운송사업의 경영실적 등락이 결정되고 있습니다.

4) 국내외 시장여건

화물운송산업에서 자가차량보유와 고정화물 운송량을 확보하지 않은 운송사업체는 시장에서의 경쟁력이 약화되고 대형운송사업체 위주의 시장구도 형성이 불가피 합니다.

5) 경쟁요소
창원, 당진지점의 유기적인 물류 네트워크 시스템 및 화물맨 중개 서비스를 기반으로 운송 품질 및 경쟁력에 만전을 기하고 있습니다.

2-6. 한국내 포장재사업

1) 산업의 특성
철강산업은 자본집약적 장치산업이자 기초소재를 공급하는 기간산업으로 전후방 산업 연관효과가 큰 산업입니다. 따라서 철강 포장재 산업도 고도화되는 철강제품에 대해 녹 및 부식 방지 뿐만 아니라 경제적인 보관과 운송을 가능하게 하는 철강보호재 산업으로 철강산업에는 필수적이고, 중요한 역할을 하는 사업입니다.

2) 산업의 성장성
국내 철강산업은 성숙기 단계에 접어들고 있으며, 전세계적으로 철강산업에 대한 과잉투자로 공급과잉 현상이 나타나고 있는 상황입니다. 이에 따라 국내 철강사들도 극한의 원가 절감, 생산효율성 제고, 제품차별화, 판매다각화 등을 통해 경쟁력 강화를 시도하고 있습니다. 철강 포장재 산업도 철강 경기의 영향으로 저가제품은 포장 단순화, 고가제품은 고부가 철강소재(전자 제품용, 자동차 소재용 등)인 고급강판 중심의 포장재 시장이 활성화될 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성
산업의 특성상 정부 정책, 경기 및 환율 변동, 유가 등에 많은 영향을 받고 있습니다. 특히 철강 포장재를 많이 사용하는 고부가 강판은 전반적인 경기변동에 민감한 편입니다.

4) 국내외 시장여건
전세계적인 경기침체로 철강소비가 감소하여 철강사들의 경영악화가 진행되고 있습니다. 따라서 철강사들의 경쟁력 확보를 위해 포장 단순화를 실시하고 있으며, 이로 인한 포장재 수요 증가가 어려운 상황입니다.
국내 철강업체들도 경기침체에 따른 경영환경을 극복하고자 저가 수입재 도입 등 가격경쟁을 유도하고 있으며, 이로 인한 동종업체간 경쟁이 더욱 심화될 것으로 전망됩니다. 당사의 경우 고객니즈에 맞추어 철-비철금속을 동시에 사용 가능한 공용방청지 개발로 시장 확대를 위한 노력을 진행하고 있습니다.

5) 경쟁요소
당사는 철강용 방청포장재 분야에서 국내 유일의 일괄생산설비 보유 및 KS제품으로 주요고객사인 포스코, 현대제철, 동국제강 부산공장(구 유니온스틸), 일본의 NSC, JFE 등에 납품하고 있습니다. 당사의 경쟁업체들은 철강용 포장사업을 영위하는 기업들과 철강 부식 방지사업과 관련된 기업들입니다. 당사는 글로벌마케팅 확대를 위하여 신규시장 개척에 최선을 다하고 있으며, 고부가 철강제품 포장에 적합한 녹 및 부식방지 포장재 제품을 제공하여 국내외 고객만족을 실현하고 있으며 지속적인 기술개발, 제품차별화, 아이템 다각화를 통하여 철강용 포장재 Total Package 회사로 지속성장을 추구하고 있습니다.

2-7. 한국내 자동차부품사업

1) 산업의 특성
자동차 부품산업은 소재에서 완성차 산업으로 이어지는 중간재로서 자동차사의 생산과 보유에 전적으로 의존하게 되며 수요자인 완성차 업체와 생산, 판매, 가격결정, 기술 지원 등에 있어 밀접한 관계를 가지고 있습니다.

2) 산업의 성장성
2025년 전체 내수 판매량은 약 167만대로 전년대비 2.5% 증가하였으며, 특히 4분기에 회복 탄력성이 두드러졌습니다. 수출 물량은 272만대로 전년대비 2.3% 감소 하였습니다. 이는 미국의 관세 영향이 주요 요인으로 작용한 결과입니다. 다만, 고부가가치 차량 비중 확대로 수출액은 718억 달러를 기록하며 사상 최고치를 경신하였고, 이는 물량 중심에서 수익성 중심으로의 구조 전환을 보여주는 지표로 평가됩니다.

3) 경기변동의 특성
2025년은 수출 구조가 물량 중심에서 수익성 중심으로 전환 되는 중요한 분기점이 되었습니다. 내수 시장에서는 상반기 위축되었던 소비 심리가 4분기 들어 정부의 친환경 소비 지원 정책과 금리 인하 기대감에 힘입어 점진적인 회복세를 보였습니다.
 
4) 국내외 시장여건
2025년 4분기 글로벌 시장은 미국 관세 인하 합의(25%→15%)에 따른 대외 불확실성 완화와 하이브리드 차량 중심의 수요 확대에 힘입어 안정세를 나타냈습니다. 국내 시장 또한 정부의 소비 진작 정책과 노후 차량 교체 수요가 맞물리며 견조한 회복세를 나타냈습니다.

당사는 이러한 변동성 속에서도 와이에이치오토의 정밀 가공 기술력을 기반으로 고부가가치 하이브리드(HEV) 및 전기차(EV) 전용 부품 공급 비중을 확대하고 있으며, 글로벌 공급망 다변화를 통해 원가 경쟁력을 확보하고 있습니다.

5) 경쟁요소
당사는 자동차용 스프링 부품 분야에서의 오랜 업력을 바탕으로 다음과 같은 경쟁력을 확보하고 있습니다.
- 포트폴리오 다변화 : 급변하는 시장 환경에 대응하여 하이브리드(HEV) 및 전기차(EV) 전용 제품군을 확대함으로써 사업 대응력을 높였습니다.
- 글로벌 공급망 안정성 : 주요 원자재인 선재 및 평철의 조달처를 다변화하고 생산 공정 자동화를 통해 대외 환경 변화에도 안정적인 원가 구조를 유지하고 있습니다.
- 품질 및 신뢰성: 글로벌 완성차 업체의 엄격한 품질 기준을 충족하는 인증 체계를 운영하고 있으며, 이를 기반으로 북미 및 유럽 시장에서의 점유율을 점진적으로 확대하고 있습니다.

2-8. 한국내 냉간선재사업

1) 산업의 특성
냉간압조용강선(C.H.Q Wire)은 자동차부품, 일반산업기계부품 및 전자부품인 볼트, 너트, 베아링볼, 스크류 등의 철강부품류의 소재로서 산업전반에 걸쳐 다양한 제품 구성을 이루고 있으며, 타산업과의 연계효과가 매우 큰 산업입니다.
동산업은 볼트, 너트 등의 철강부품류의 소재 산업인 관계로 자동차산업, 전자산업, 일반 기계산업 등의 성장에 맞춰 생산성 향상과 제품의 고급화 요구에 따라 생성ㆍ발전해왔습니다.

2) 산업의 성장성
냉간압조용선(C.H.Q Wire) 산업은 볼트, 너트, 스크류 등 패스너 및 각종 기계부품 제조에 사용되는 소재 산업으로서, 자동차, 기계, 건설 등 주요 전방산업과 밀접한 연관성을 갖고 있습니다. 전방산업의 설비 투자 및 생산 활동에 따라 수요가 결정되는 중간재 산업의 특성을 보유하고 있습니다. 중장기적으로는 자동차 및 산업기계 부문의 고강도·고정밀 부품 수요 증가, 경량화 및 품질 고도화 추세, 친환경 및 고부가가치 소재에 대한 요구 확대 등에 따라 CHQ 와이어의 적용 범위가 점진적으로 확대될 것으로 예상됩니다. 특히 고강도 패스너, 정밀 부품용 소재에 대한 수요는 안정적인 성장 기반으로 작용할 것으로 판단됩니다. 다만 단기적으로는 글로벌 경기 둔화, 자동차 산업의 생산 조정, 원자재 가격 변동성 확대, 주요국의 보호무역 기조 등 대외 여건 악화로 인해 전방산업 전반의 수요 회복이 지연되고 있으며, 이에 따라 CHQ 와이어 수요 및 제품 가격 역시 당분간 제한적인 흐름을 보일 가능성이 있습니다. 종합적으로 볼 때, CHQ 산업은 전방산업의 경기 변동에 민감한 특성을 보유하고 있으나,고부가ㆍ고품질 소재 중심의 구조적 수요 확대를 바탕으로 중장기적인 성장 잠재력은 유지되고 있는 산업으로 판단됩니다.

3) 경기변동의 특성
냉간압조용선재(CHQ) 산업은 계절적 요인에 따른 경기 변동은 크지 않은 편이나, 자동차 산업의 생산 및 판매 흐름에 따라 일정한 수요 패턴을 보이고 있습니다. 일반적으로 자동차 판매가 증가하는 2분기 및 3분기에는 수요가 확대되는 반면, 상대적으로 생산 활동이 둔화되는 1분기는 비수기로 구분됩니다. 또한 동 산업은 최대 수요처인 자동차 산업의 경기 변동과 더불어, 철강 원재료 수급 여건 및 가격 변동에 따른 단가 변화의 영향을 크게 받는 구조를 가지고 있습니다. 이에 따라 전방 산업의 생산 조정이나 원자재 가격 변동 시, CHQ 산업의 수요 및 수익성 역시 직접적인 영향을 받는 특성이 있습니다. 최근에는 글로벌 경기 둔화와 전방 산업의 조정 국면으로 인해 산업 전반의 성장세가 다소 제한적인 모습을 보이고 있으나, 향후 자동차 산업의 점진적인 회복과 함께 CHQ 제품에 대한 수요도 단계적으로 개선될 가능성이 있습니다. 이러한 환경 하에서 품질 경쟁력 강화와 생산 효율성 제고를 통한 원가 구조 개선이 기업 경쟁력 확보의 주요 과제로 작용하고 있습니다.
 
4) 국내외 시장여건
국내 냉간압조용선재(CHQ) 시장은 세아특수강, 현대종합특수강 및 당사를 포함한 상위 업체들이 시장의 상당 부분을 점유하고 있는 구조입니다.

5) 경쟁요소
제품의 품질 개선을 통한 불량률 감소와 제품의 빠른 납기를 통해 시장우위를 점하기위해 경쟁하고 있으며, 규모의 경제를 통한 단가경쟁력 및 수익성 향상 증대가 중요한 경쟁력으로 자리잡고 있습니다.

2-9. 한국내 AI서비스사업

1) 산업의 특성
AI 포토(3D 피규어 포함) 사업은 이벤트, 리테일 현장 중심의 체험형 콘텐츠를 제공하는 디지털 키오스크 기반 산업으로, 오프라인 공간에서의 고객 경험 강화와 브랜드마케팅 수요에 기반한 사업 구조를 가지고 있습니다. 특히 SNS 확산 및 사용자 생성 콘텐츠(UGC) 활성화와 맞물려 체험형 콘텐츠의 마케팅 효과가 중요하게 작용하고 있습니다. AI 포토부스는 고해상도 촬영 장비, 터치스크린, 조명 등 하드웨어 요소와 함께 배경제거, 이미지 보정, 스타일 변환, 3D 렌더링 등 인공지능 기반 소프트웨어 기술이 결합된 형태로 운영됩니다. 전통적인 포토부스 대비 콘텐츠 다양성과 디지털 확장성이 강화된 것이 특징입니다. 3D 피규어 및 아바타 유형의 서비스는 다각도 촬영 및 AI 기반 재구성 기술을 활용하여 3차원 이미지 또는 실물 출력물 형태로 제공됩니다. 동 산업은 기술 고도화 속도가 빠르고 콘텐츠 트렌드 변화에 민감한 특성이 있으며, 일정 수준의 기술 개발 역량과 운영 노하우가 요구됩니다. 또한 개인정보, 초상권 및 생체정보 처리와 관련한 규제 환경이 강화되는 추세로, 관련 법규 준수를 위한 동의 절차, 데이터 보관ㆍ파기 정책 등 내부 통제 체계의 구축이 필수적인 요소로 작용하고 있습니다. 한편, 장비 중심 사업 특성상 초기 투자비용 및 유지보수ㆍ업그레이드 비용 부담이 존재하며, 행사ㆍ시즌성 수요에 따라 매출 변동성이 발생할 수 있습니다. 이에 따라 효율적인 운영체계 구축, 장비 가동률 관리, 원격 관리 시스템 도입 및 표준화된 현장 운영 프로세스 확보가 수익성에 중요한 영향을 미치는 구조입니다.

2) 산업의 성장성
글로벌 포토부스(렌털 및 키오스크) 시장은 체험형 콘텐츠 소비 확대와 오프라인 공간에서의 고객 경험 강화 수요 증가에 힘입어 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 특히 단순 촬영 중심의 전통 사진부스에서 벗어나, 인공지능(AI), 증강현실(AR), 3D 이미지 생성 등 디지털 기술이 결합된 고부가가치 제품의 비중이 확대되는 추세입니다. 이와 같은 기술 고도화는 단순 장비 판매 중심의 사업 구조를 넘어, 장비 렌탈 및 운영 서비스, 콘텐츠 제작 및 소프트웨어 기반 수익이 결합된 복합적인 수익 모델로의 전환을 촉진하고 있습니다. 특히 이벤트, 전시, 리테일 공간 등에서의 브랜드 마케팅 수요 증가와 SNS 확산 효과는 동 산업의 성장 동력으로 작용하고 있습니다. 다만, 동 산업은 콘텐츠 트렌드 변화와 소비 심리에 영향을 받는 특성이 있으며, 기술 경쟁 심화 및 초기 장비 투자 부담 등으로 인해 사업자 간 경쟁이 확대되는 양상을 보이고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 디지털 체험 콘텐츠에 대한 수요 증가와 기술 기반 서비스 확장은 중장기적인 성장 기반으로 작용할 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성
AI 포토(3D 피규어 포함) 사업은 전통적인 제조업과 달리 계절적 요인에 따른 경기 변동은 크지 않은 편이나, 기업 행사, 전시회, 리테일 프로모션 등 이벤트성 수요 및 소비 심리에 따라 일정 부분 영향을 받을 수 있습니다. 특히 경기 둔화 시 기업의 마케팅 예산 축소 또는 소비 심리 위축으로 인해 단기적인 수요 변동이 발생할 가능성이 있습니다. 반면, 디지털 체험 콘텐츠 및 브랜드 마케팅 수요 확대 흐름은 중장기적인 수요 기반으로 작용할 수 있습니다.
 
4) 국내외 시장여건
AI 포토(3D 피규어 포함) 사업의 주요 수요는 기업 및 기관을 중심으로 한 B2B 시장과 일반 소비자를 대상으로 한 B2C 시장으로 구분됩니다. B2B 시장에서는 결혼식, 기업 행사, 전시회, 페스티벌, 쇼핑몰 및 리테일 공간, 관광지ㆍ테마파크, 엔터테인먼트 시설 등에서 고객 체험 확대와 마케팅 효과 제고를 목적으로 포토부스 및 키오스크가 활용되고 있습니다. 특히 방문객 체류시간 증가, 브랜드 노출 강화, 이벤트 참여데이터 확보 등의 측면에서 마케팅 도구로서의 활용도가 높아지고 있습니다. B2C 시장에서는 개인 소비자가 체험 요소, SNS 공유 및 기념 목적을 중심으로 서비스를 이용하고 있으며, 즉시 출력, 모바일 전송, SNS 연동 기능 등 편의성과 콘텐츠 완성도가 서비스 선택에 중요한 요인으로 작용하고 있습니다. 3D 피규어 및 디지털 콘텐츠 제공은 차별화 요소로 인식되고 있습니다. 경쟁 구도는 단순 촬영 및 인쇄 중심의 저가형 포토부스 업체, 이벤트 중심의 중급 렌탈 업체, 그리고 AI, 3D 기술을 기반으로 한 고부가가치 키오스크 및 소프트웨어 제공 업체 등으로 구분됩니다. 최근에는 기술력, 콘텐츠 경쟁력, 브랜드 인지도를 확보한 사업자를 중심으로 경쟁 우위가 점차 이동하는 추세입니다. 수익 구조는 장비 판매 또는 리스, 행사 단기 렌탈, 촬영 및 출력 건별 과금, 구독형 소프트웨어 라이선스, 브랜드 협업 및 마케팅 연계 수익 등으로 다각화되고 있으며, 이 중 반복 발생하는 운영 수익 및 소프트웨어 기반 수익의 비중이 점진적으로 확대되고 있는 것이 산업 전반의 특징입니다.

5) 경쟁요소
AI 포토부스 사업의 주요 경쟁 요소는 기술 경쟁력, 운영 효율성, 가격 구조 및 서비스 차별화 역량으로 요약됩니다. 우선, 하드웨어 안정성과 사용자 경험을 좌우하는 소프트웨어 완성도는 핵심 경쟁 요소로 작용합니다. 특히 AI 기반 이미지 보정, 스타일 변환, 3D 재구성 등 기술 구현 수준에 따라 콘텐츠 품질이 달라지며, 이는 고객 만족도와 재이용률에 직접적인 영향을 미칩니다. 또한 3D 피규어 및 디지털 콘텐츠를 통합 제공할 수 있는 기술 역량과 운영 노하우 역시 중요한 차별화 요소입니다. 촬영, 데이터 처리, 출력 또는 후처리 과정이 유기적으로 연계되어야 하므로 일정 수준의 기술 개발 역량과 시스템 안정성이 요구됩니다. 가격 경쟁력과 운영 모델 또한 중요한 요소입니다. 장비 판매 중심 모델, 렌탈 및 행사 운영 중심 모델, 소프트웨어 구독형 모델 등 사업 구조에 따라 수익성과 시장 접근 방식이 달라지며, 원격 관리 시스템, 표준화된 설치, 철수 프로세스 등 운영 효율성 확보 여부가 경쟁력에 영향을 미칩니다. 현재 시장은 다수의 중소 사업자가 존재하는 구조이나, AI 기반 소프트웨어 경쟁력과 콘텐츠 기획 역량을 갖춘 사업자를 중심으로 기술 차별화가 확대되는 양상을 보이고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

1. 주요 제품 등의 현황

2. 주요 제품등의 가격 변동 현황

(1) 가격변동추이

(2) 가격변동원인

3. 원재료 및 생산설비

1. 주요 원재료 등의 현황
(1) 주요 원재료 등의 현황

(2) 주요 원재료 가격변동 현황

(3) 가격 변동 원인
1) 한국내 철강산업
 고철 등 원재료의 가격 변동은 국제 및 국내 시세, 환율 변동이 주요 원인입니다.

 2) 한국내 자동차부품산업
 지속적인 철강재 가격 상승으로 인해 부품가 인상이 불가피할 것으로 보이며, 완성차 임단협으로 인한 고정비용 상승의 요인은 차량 가격에 절대적으로 영향을 끼치는 상황입니다.

 3) 미국내 철강선유통업
 제조업과 에너지산업 경기회복으로 인한 강한 수요, 원자재 가격 상승 등 미국의 철강가격은 지속적으로 상승 추세입니다.

 4) 한국내 포장재사업
 고지 외 원재료의 가격 인하, 국내 철강산업의 경기 둔화로 판매량 감소가 원재료의 가격에 영향을 미치고 있습니다.

 5) 일본내 철강선유통업
당기 중 원자재 가격 상승 및 물류비 증가 등의 영향이 있었으나, 2025년 12월 31일 해산함에 따라 보고서 제출일 현재 영업활동은 중단된 상태입니다.

 6) 한국내 냉간선재사업
 WIRE ROD는 국내의 POSCO를 포함한 세계 유수의 철강 회사들이 공급하고 있어 가격은 상대적으로 안정적이나 주요 매입처의 가격 변동에 민감하게 반응합니다.

2. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(2) 생산능력의 산출근거
[사업부문 별 생산능력 산출근거]

나. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적

(2) 당해 사업연도의 가동률

다. 생산설비의 현황 등
(1) 생산설비의 현황
 당사 및 연결종속회사의 당기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

당사는 해외시장 개척, 신제품 개발 등에 따른 양산 설비 및 공장시설을 유지하기 위한 설비투자 및 개선등에 약 26억원을 투자하였습니다. 향후 투자는 글로벌 경기 및 기업여건 등을 감안하여 탄력적으로 운영할 계획입니다.

4. 매출 및 수주상황

1. 매출실적

2. 판매경로 및 판매방법 등

2-1.한국내 철강사업
(1) 판매조직
 1) 내수 : 영업임원, 영업팀 - 전국, I/C팀 - 전국

2) 수출 : 총괄임원, 수출팀 - 미주, 비미주로 운영

 (2) 판매경로

1) 내수

- 대 리 점 : 도매상을 경유하여 실수요자에게 판매
- 실수요자 : 직거래를 통하여 주문생산 및 판매

- 관     수 : 입찰 계약에 의한 판매

2) 수출 : 주문생산 및 판매

- 주문 생산하여 판매하는 직수출이 주를 이루고 있으며, 탁월한 영업 능력, 좋은 신용 및 창고를 구축한 현지 대형 도매상을 통하여 최종 사용자로 판매

 (3) 판매방법 및 조건

1) 내수 : 제품별 담당자를 두고 있으며, 대리점 경유 또는 실수요자 직거래를 통한 판매

2) 수출 : 주요 국가별 담당자를 통하여 지속적인 관리 및 수주를 하며, 정기적인 해외 출장을 통하여 수주, 주로 T/T 및 L/C 등 직거래 방식을 채택하고 있으며, 일부 국내도매상과 구매승인서를 통한 간접거래 방식이 있습니다.

(4) 판매전략

- 기존 거래처 대응 및 채권ㆍ재고관리
- 관련 사업 종료에 따른 안정적 정리
- 사업구조 재편에 따른 자원 효율화

2-2. 한국내 자동차부품사업
(1) 판매조직
  - 영업임원, 영업팀 - 전국, OEM 상주원(3명)

 (2) 판매경로
  - OEM직접판매 : 입찰수주에 의한 주문생산 (현대자동차, 기아자동차, 타타대우상용차)
  - 모듈공장 우회판매: 입찰수주에 의한 주문생산 (현대모비스, 위아, SKS)
  - A/S 및 대리점 : OEM생산품 및 단산제품보수용 대리점 판매

 (3) 판매방법 및 조건 : 거래처별 담당자를 두고 있으며, OEM 방식으로 납품 또는 대리점을 통한 판매

 (4) 판매전략

 - 납기준수율 100% 최우선 전략
  - 품질향상 도모
  - 신규고객(제품) 개발 및 신시장 개척
  - 고부가가치 제품 확대로 수익성 개선 노력

2-3. 미국내 철강선유통업
(1) 판매조직
  - 영업담당 상주직원 (1명), 관리 상주직원 (1명)

(2) 판매방법 및 조건

 - 수요자 직거래를 통한 중개무역
  - 기존 주요 고객에 영업 서비스 제공, 이에 따른 커미션 수취

(3) 판매전략

- 기존 거래처 중심의 제한적 영업활동 유지
- 거래 안정성 및 관리 효율 제고

2-4. 한국내 물류사업

(1) 판매조직
- 물류총괄 (1명), 팀장 (1명), 팀원 (7명), 포맨 (1명)

 (2) 판매방법 및 조건

1) 하역

- 국내 화주와 용역계약 체결
 - 계약된 화주의 화물이 마산항을 이용하여 접안
 - 접안한 선박에서 화물 및 운송 작업 실시

2) 운송
 - 국내 화주와 운송계약 체결
 - 국내 운송 화물차와 네트워크 관리 체결
 - 화주의 제품(철근) 주문 확인 후 고정 차, 외부 차량 수배 배차
 - 제품 인계 후 운행 완료 인수증 확보 및 운반비 정산

 (3) 판매전략

 1) 하역
 - 마산항5부두 전용 T.O.C부두를 통한 경쟁력 있는 항만화물 유치
  2) 운송
 - 창원, 당진 지점의 유기적인 물류네트워크를 기반으로 운송서비스 및 경쟁력 향상

2-5. 일본내 철강선유통업
(1) 판매조직
  - 영업담당 상주직원 (2명), 관리 상주직원 (1명)

(2) 판매방법 및 조건
  - 수요자 직거래를 통한 중개무역
  - 기존 주요 고객에 영업 서비스 제공, 이에 따른 커미션 수취

(3) 판매전략

- 기존 거래처 중심의 제한적 영업활동 유지
- 거래 안정성 및 관리 효율 제고

2-6. 한국내 포장재사업

(1) 판매조직
 - 포장재사업본부장 (1명), 영업팀장 (1명), 내수영업 (1명), 수출영업 (1명), 출하 (1명), 출하반장 (1명)

(2) 판매경로
 - 내수 : End User 직납체제 (일부 유통상을 통한 납품도 있음)
 - 수출 : 현지 Local업체를 통한 납품 (직납 및 국내 상사를 통한 납품도 있음)

(3) 판매방법 및 조건

- 내수 : 거래처별 담당자를 두고 있으며 대부분 직납체제
 - 수출 : 국가별 담당자를 두고 있으며 대부분 현지 Local업체를 통한 납품
 - 포스코, 현대제철 관련사 경쟁 입찰 체제

(4) 판매전략

- 거래처별 담당자 관계 마케팅 강화

- 지속적 품질 개선
- 신규 거래처 발굴 및 신규 Item 개발
- 지속적 원가 절감으로 가격 경쟁력 향상

2-7. 한국내 냉간선재사업
(1) 판매조직

 
 (2) 판매경로
  1) 선재부문(CHQ)
   - 내수(매출액 비중 78.8%), 당사 → 철강류 부품업체
   - 수출(매출액 비중 21.2%), 당사 → 해외구매자
 2) CD-BAR 부문
  - 내수: 당사 → 대리점(80%)/실수요(20%)
  - 수출: 당사 → 해외구매자

(3) 판매방법 및 조건
  1) 선재(C.H.Q) 및 CD-BAR 부문
  - 내수 : 전량 주문생산에 의한 판매. 판매 후 1개월 내 현금 및 어음수금(운반비 당사 부담)
  - 수출 : 취소불능(내국)신용장 및 구매승인서에 의한 주문 판매 및 FOB조건
   

(4) 판매전략
  1) 선재부문(C.H.Q)
   - 타사보다 월등한 납기준수
   - 소량 다품종 판매 및 고단가제품의 판매 확대
   - 품질개선을 통한 불량률 최소화
 2) CD-BAR
   - 납기단축 시스템 구축 및 품질수준 향상
   - 대형고객사 및 유통업체 개발
   - 원가 절감을 통한 가격 경쟁력 제고


2-8. 중국내 철강선유통업
(1) 판매조직
  - 영업담당 상주직원 (1명)

(2) 판매방법 및 조건

- 수요자 직거래를 통한 중개무역
 - 기존 주요 고객에 영업 서비스 제공, 이에 따른 커미션 수취

(3) 판매전략

- 기존 거래처 중심의 제한적 영업활동 유지
- 거래 안정성 및 관리 효율 제고

2-9. 한국내 AI서비스사업

(1) 판매조직
 - 직접 : 본사 영업팀
 - 간접 : 행사 대행사 채널
 
(2) 판매경로
 -  나라장터(G2B) 및 학교장터(S2B)에서 공공기관 및 교육기관 입찰/수시 모니터링을 통한 직접 수주
 - 행사 대행사와의 영업 제휴, 공공기관·박물관 등 영업 강화

(3) 판매방법 및 조건

- 판매 방법 : 아웃바운드 제안 영업(전국 축제 대행사 대상 메일 발송 및 유선 영업, 맞춤형 콘텐츠 제안), 리뉴얼 영업(기존 계약 업체 및 과거 문의 업체 재활성화)
 - 판매 조건 : 대행사 인센티브, 고객 니즈에 따른 가변적 서비스 제공, 행사 부스 대여와 부스 판매에 주력

(4) 판매전략
① 고객별 차별화 전략 : 일반 기업 행사, 지역 축제, 교육기관 별로 맞춤 콘텐츠 선제적 제안
                                  - 부문별 영업 파트너사 확대
② 시기별 시즌 전략 : 계절 축제 및 이벤트 활용

③ 브랜드 강화 전략 : 스티키(Sticky) 브랜드 홍보 및 제안 후 미수주 업체에 대한 정기적 리마인드 영업 프로세스 구축

3. 수주상황
- 수주 및 납품이 매우 빈번하고 품목이 다양하여 기재를 생략합니다.

5. 위험관리 및 파생거래

연결회사는 금융상품과 관련하여 유동성위험, 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험) 및 자본위험 등에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이러한 위험을 체계적으로 관리하기 위하여 위험관리 정책을 수립ㆍ운영하고 있으며, 시장환경 및 영업활동의 변화에 따라 관련 정책을 정기적으로 검토하고 있습니다.

1. 시장위험
(1) 외환위험
연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 USD, EUR, JPY, CNY, VND 등의 주요 통화에 대한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사는 외화자산 및 외화부채의 규모를 지속적으로 모니터링하고 있으며, 환율 변동에 따른 손익 영향을 관리하고 있습니다.

(2) 가격위험
연결회사는 연결재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 그러나 연결회사는 상품가격위험에는 유의적으로 노출되어 있지 않습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며, 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.

(3) 이자율위험
이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업가치를 극대화하는 데 있습니다.
연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 예금 대비 변동금리부 차입금이 많아 이자율 상승 시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간ㆍ주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

2. 신용위험
신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산과 금융기관 등에 대한 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 매출거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는 경우에는 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정되며, 신용한도의 사용 여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사는 매출채권 및 기타수취채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있습니다.

3. 유동성위험

유동성위험이란 연결회사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고, 충분한 유동성을 유지함으로써 금융부채 관련 의무를 적기에 이행할 수 있도록 관리하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표 재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

연결회사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황(예: 천재지변)으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

4. 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 등을 실시할 수 있습니다. 연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출합니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다.

보고기간 종료일 현재의 자본조달비율은 다음과 같습니다.

5. 파생상품거래 현황
공시서류작성기준일 현재 연결회사는 교환사채와 관련된 파생상품부채를 보유하고 있습니다. 당기말 현재 파생상품부채의 장부금액은 2,091,102천원이며, 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류되어 있습니다. 해당 파생상품은 옵션가격결정모형 등을 이용하여 평가하였으며, 당기 중 파생상품부채의 공정가치 변동과 관련하여 인식된 손익 134,124천원은 금융수익 및 금융비용에 반영되었습니다.

상기 사항 외에 공시서류작성기준일 현재 연결회사가 보유하고 있는 중요한 신용파생상품 또는 타법인 주식 및 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 풋옵션(Put Option), 콜옵션(Call Option), 풋백옵션(Put Back Option) 등의 계약은 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 연구개발활동의 개요
1-1. 한국내 철강사업

(1) 연구개발비용

※경상개발비 비율은 한국내 철강사업 매출액 대비 비율임.

(2) 연구개발실적

1-2. 한국내 자동차부품사업
(1) 연구개발비용

※ 경상개발비 비율은 한국내 자동차부품사업 매출액 대비 비율입니다.
※ 한국내 자동차부품사업 부문은 제48기 중 단순물적분할(분할기일 2024.03.01) 되었으며, 분할회사와 분할신설회사(㈜와이에이치오토)의 금액을 합산하여 작성하였습니다.

(2) 연구개발실적

(3) 연구개발 중인 사항

1) 영흥 생산 IT Wire 적용

승용차 현가장치에 적용되는 냉간용 코일스프링의 주재료인 IT WIRE는 고주파 열처리 등을 통하여 냉간 성형에 적합한 형태로 가공된 선재입니다. 자동차용 스프링 산업에서는 원재료가 차지하는 원가비중이 60% 내외로 원재료의 신속하고 안정적인 공급이 매우 중요합니다. 현재 자동차 스프링용으로 사용이 가능한 IT WIRE를 연구 및 개발을 완료하여 양산에 적용하였습니다. 그리고 원가경쟁력 및 내부식성 향상을 위한 소재를 목표로 IT Wire 표면 추가 열처리 기술을 연구하여 소재 표면 개선에 대한 선진 기술을 확보하였습니다.

 
 2) 복합소재(GFRP)를 이용한 코일스프링 개발

자동차 성능의 향상과 더불어 차량의 연비향상을 위한 부품의 경량화는 최근 자동차 산업의 중요한 개발 과제입니다. 유럽 등 자동차 업계에서는 복합재 판스프링을 개발 및 양산에 적용하는 등 국내 자동차 업계에서도 이에 대응하여 설계 및 제조기술 확보가 시급한 실정입니다. 따라서, 국내 순수 기술을 관련업계의 협업을 통하여 경량신소재인 복합소재(GFRP)를 채택하고 우선 자동차 적용도가 매우 적합하다고 판단되는 Coil Spring 개발을 추진하여, 그 설계 및 제조공정 기술을 확보하고자 하는 것입니다.

3) 스프링 경량화를 위한 스프링 응력 균질화 설계기술 개발

자동차의 연비 향상을 위해 경량화는 항상 중요한 사안으로 관리되고 있으며 스프링도 예외는 아닙니다. 일반적인 스프링 설계 시 검토할 사안은 스프링이 압축 시 발생하는 응력(Stress)이 스프링 재료의 허용응력 범위 내에 있는지 확인하는 것입니다. 보통 최대 응력은 스프링의 한 곳에서 발생하게 되고 다른 곳은 그 이하의 응력이 발생합니다. 따라서 스프링 전응력(Fully-stressed) 설계 관점에서 스프링 설계 분석이 필요하며, 스프링 응력 균질화 설계기술은 최대 응력이 한 곳이 아니라 스프링에 전반적으로 작용하게 함으로써 스프링을 전응력 설계를 달성하여 경량화를 꾀하는 설계 기술입니다. 현재 HMC 신규 개발차종 스프링설계를 기반으로 개선설계를 진행하였으며, 확보된 균질화설계 기술을 신규 개발차종 스프링에 적용, 제품 품질 향상에 활용하고 있습니다.

 4) 세팅공정 해석기술 개발
 스프링 형상을 제작하는 코일링 기술은 스프링 형상 품질을 결정하는 중요한 제조 공정 기술입니다. 오랜 기술과 경험이 요구되므로 스프링 회사마다 고유한 노하우가 집결되어 있습니다. 최근 자동차 개발 기간이 단축되고 있고, 과거와 달리 보다 다양한 샘플 개발이 요구되며, 특히, 하이브리드 차량 개발의 확대로 선경이 증가되므로 스프링 형상에 대한 관리는 매우 중요해지고 있습니다. 이러한 상황에서 코일링 형상을 예측하고 코일링된 제품의 형상을 측정하는 과정을 과거의 경험이 아닌 컴퓨터 시뮬레이션 및 각종 신규장비 도입과 전문인력을 통하여 보다 나은 결과물을 얻고자 기술개발을 진행하고 있습니다. 특히, 세팅공정은 스프링의 내구 품질에 직접적인 영향을 주므로 이를 해석기술로 구현하여 제작 전 예측함으로써 내구 품질 확보에 기여할 수 있는 해석기술입니다.

 5) 열처리공정 해석기술 개발
 스프링 제작 과정에서 열처리공정을 거치는 동안 스프링의 외경과 권수 변화가 발생합니다. 스프링의 외경은 스프링 고유 특성에 영향을 주므로 이를 감안하여 설계 및 제작을 합니다. 열처리공정을 해석기술로 구현가능함에 따라 설계단계에서 제작 전 외경 변화를 고려할 수 있어 스프링 최적화 설계가 가능합니다. 이는 보다 높은 품질의 스프링 제작 및 공급을 가능하게 합니다.

6) 고경도 일반강 개발

스프링 원가절감을 목표로 해외 선진사에서 사용 중인 SAE9254 소재의 경도 개발을 진행하고 있습니다. SAE9254 소재의 열처리 최적화를 통한 경도 증대로 기존 고가의 소재와 동등수준 품질을 타겟으로 개발되었으며, SAE9254 소재물성의 내구 한계를 개선하고자 쇼트 피닝 공정을 스트레스 피닝 공법으로 적용하고 있습니다. 2022년부터 양산차종을 대상으로 순차적으로 적용하고 있습니다.

7) 강화싱글 도료개발

기존의 스프링은 고응력강 소재를 사용하므로 혹한지역의 스프링 도장 손상으로 인한 파손발생을 개선하고자 우레탄호스와 더블코팅 도료가 적용되어야 하므로 원가상승이 수반됩니다. 이중 더블코팅을 대체 가능한 강화싱글 도장공법을 개발하고 있습니다. 기존 더블도장 공법 대비 공정 축소가 가능하고 도장두께 최적화를 통해 원가절감 효과가 있습니다.

8) 가속내구시험 기술 개발

자동차 개발 전체 기간의 단축은 단품 및 모듈의 개발 기간 단축으로 가능합니다. 내구시험은 스프링 개발 단계에서 제품의 안전성을 검토하므로 반드시 필요한 과정입니다. 따라서 자동차 개발 기간 단축에 능동적이고 신속하게 대응할 수 있게 기존 내구시험시간을 단축할 수 있는 가속화 기법을 개발하고 있습니다.

9) 표면품질 향상 숏피닝공법 개발

최근 스프링의 설계응력 증가를 위해서 새로운 강종이 개발되고 있습니다. 개발된 강종은 높은 강도와 경도를 갖추고 있으나, 이러한 스프링 강종의 기계적인 특성은 인성의 저하를 동반하여 피로파괴에 민감도를 증가시킵니다. 따라서 재료에 인성을 부여하여, 피로강도를 상승시키기 위한 다양한 가공방법이 사용되고 있습니다. 이의 방법 중 쇼트피닝 가공은 청정 표면처리법으로써 재료의 피로강도와 피로수명을 현저히 증가시킬 수 있으며, 재료의 표면에 압축 잔류응력을 형성시켜, 재료의 피로강도 및 피로수명을 강화시킬 수 있습니다. 그런데 고강도 스프링강의 쇼트피닝 가공에 있어서, 고경도, 큰 치수 컷와이어 사용은 숏트볼과 스트레스 피닝 설비의 수명을 감소시키는 원인으로 작용합니다. 이 문제를 해결하고, 쇼트피닝 효과를 증대하기 위한 방안으로 고경도, 작은 치수 컷와이어 사용으로 스프링 표면조도를 향상시켜, 피로강도 및 피로수명을 증대하고자 파인피닝 공법으로 적용 개발이 필요합니다.

10) 냉간 성형기 아버-커터 기술 개발

코일 스프링 성형 방법 중 냉간 성형은 열간 성형 대비 스프링 외경의 변화가 자유로운 장점이 있지만, 냉간 성형으로 인한 금형 부하가 증가하여 내구성이 상대적으로 약한 단점이 있습니다. 특히, 절단에 사용되는 아버-커터는 가장 큰 하중을 받아 내구성이 중요하므로 이에 대한 연구 개발이 필요합니다. 충격 하중을 집중적으로 받는 부위는 교체 가능한 타입으로 개발하여 내구성 향상을 통한 생산성 안정화에 기여하고자 합니다.

11) 중공 스프링 개발
 코일 스프링의 경량화 방법 중의 하나로 속이 비어 있는 파이프 소재를 이용할 수 있습니다. 코일 스프링은 속이 차있는 중실 구조이지만 중공 구조로 대체함으로써 경량화를 30%이상 달성할 수 있는 획기적인 미래기술입니다. 특히 전기차 시대로의 전환에서 배터리 무게 증가로 인한 스프링 무게 증가를 회피할 수 있으므로 고객의 가치 제안에 필요한 핵심 기술이며 해당 기술 경쟁력 확보를 통한 매출 증대를 견인할 수 있는 기술입니다.

12) 쇼트피닝 성능 측정용 링지그 개발

코일 스프링의 내구성은 쇼트피닝 공정의 영향을 받습니다. 쇼트피닝은 1mm 이하의 작은 강철구가 고속으로 스프링 표면을 때리면서 발생하는 압축잔류응력을 발생시키는 공정입니다. 개발된 링지그는 스프링의 국부적인 영역에서의 잔류응력 측정이 가능하도록 링타입으로 개발되었으며, 해당 기술은 국내 특허 출원/등록을, 국외 특허 출원을 완료하였습니다. 또한, 해당 기술은 자동차 부품 표면처리 관련 기술 전문지 "Metal Finishing News"에 23년 1월호 기사로 채택되어 전세계 관련 업체 엔지니어들과 기술공유를 실현하고 있습니다.

13) 다중 내구 시험 장치 개발

코일 스프링의 내구성능을 평가하기 위한 시험은 장기간의 시간이 소요됩니다. 일자 형상이 아닌 난형상의 코일 스프링의 경우 시험기 배치 시 형상에 따른 기울어짐 등으로 인해 여러 수량의 스프링을 동시 시험하는 것에 어려움이 있습니다. 따라서, 다수의 스프링을 손쉽게 시험기에 설치하거나 교체가 가능하고 안정적으로 시험 가능한 지그 모듈을 포함한 다중 내구 시험 장치를 개발하였습니다. 본 시험 장치는 다양한 형상의 스프링에 적용이 가능하여 내구성능 평가를 포함한 개발 기간 단축에 기여할 것으로 기대됩니다.

14) 이형단면 스프링 개발

코일 스프링의 외측보다 내측에 더 높은 힘을 받게 되므로 스프링의 내구성에 영향을 줍니다. 반면, 외측은 낮은 힘을 받게 되므로 경량화의 가능성이 있습니다. 따라서, 스프링의 내/외측과 상/하측의 형상을 최적화하면 내구성을 향상하면서 경량화를 통한 원가경쟁력을 확보할 수 있습니다. 일반적인 코일 스프링 단면을 원형이 아닌 이형(Irregular Section)의 소재를 적용하여 제작하는 기술을 개발하였습니다.

15) 복합재 판스프링 개발
트럭, 버스와 같은 상용차나 픽업 트럭에 주로 사용되는 스틸 재질의 판스프링은 고하중에 견디기 위해 두께가 두껍게 설계/제작되므로, 일반적으로 스프링의 무게가 많이 나가게 됩니다. 최근 친환경 트렌드에 맞도록 경량화를 통한 차량 연비 향상 등에 기여하고자, 유리섬유가 적용된 복합소재를 판스프링에 일부 또는 전체에 적용하는 연구를 진행 중입니다. 유리섬유 복합재는 기존 스틸 대비 밀도가 낮아 경량화 특성이 있으며 또한 구조 감쇄력 특징이 있어 차량의 승차감 개선에도 기여할 것으로 기대가 됩니다.

16) 횡치형 스프링 개발

목적기반차량(Purpose-Driven Vehicle)이나 자율주행차에 필요한 판스프링은 기존의 차량 전후 방향의 종치형에서 차량 좌우 방향의 횡치형 디자인이 유리합니다. 이러한 횡치형 판스프링은 기존 코일 스프링의 공간을 축소시켜 실내 공간의 추가 확보가 가능한 것이 장점입니다. 판스프링 재질을 스틸에서 복합재로 변경하여 적용하게 되면 경량화 효과를 추가로 확보할 수 있습니다. 유리섬유 복합재를 적용한 횡치형 스프링 연구를 통해 향후 미래모빌리티 시장에 대응할 수 있는 연구를 수행하고 있습니다.

17) 스프링 성형 지능화 솔루션 개발

코일 스프링은 직선의 선재를 비틀거나 구부리는 소성가공 공정을 통해 코일 형상이 만들어 집니다. 해당 공정은 작업자의 숙련도와 노하우에 의해서 개발 시간이나 품질에 영향을 받게 됩니다. 최근 자동차 개발 기간의 단축과 잦은 설계 변경에 따라 스프링 형상 변경 빈도가 높고, 특히 제조 현장에서의 인력 확보가 어려운 사회적 상황을 고려해야 합니다. 따라서, 스프링 형상 변경에 신속하고 안정적으로 대응하고 신규 인력 교육을 통한 빠른 현업 적응을 위하여 스프링 성형 지능화 솔루션 개발을 진행하고 있습니다.

18) 엔트로피를 이용한 스프링 제품의 특성 분석

전세계적으로 ESG와 탄소중립에 필요한 제품의 환경 영향도 평가를 위해 제품 생산에서 발생하는 엔트로피의 총량을 정의하는 연구를 진행하고 있습니다. 이를 통해 환경에 대한 영향을 줄일 수 있는 척도를 가질 수 있어, 향후 경쟁력 있는 제품 개발 및 고객 가치 존중에 긍정적인 영향을 줄 수 있습니다.

7. 기타 참고사항

1. 지적재산보유현황

(1) 특허권

 (2) 상표권

※ 주식회사 시노펙스 포장재 사업부 영업양수 및 ㈜한영특수강 지분취득으로 관련 사업부 특허권 및 상표권의 권리 이전을 완료하였습니다.

※ 당사의 주요 종속회사인 ㈜대호특수강이 ㈜이오이스의 지분취득으로 특허권 및 상표권의 권리이전을 완료하였습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

※ 제48기, 제47기 요약연결재무제표는 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사를 받은 것입니다.


 나. 연결대상회사의 현황
당기 연결재무제표에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다.

다. 요약재무정보

※ 제48기, 제47기 요약재무제표는 재무제표에 대한 회계감사인의 감사를 받은 것입니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

2-2. 연결 포괄손익계산서

2-3. 연결 자본변동표

2-4. 연결 현금흐름표

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항 (연결)

2. 재무제표 작성 기준 및 중요한 회계정책 (연결)

3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)

4. 영업부문정보 (연결)

5. 현금및현금성자산 (연결)

6. 장기금융자산 (연결)

7. 매출채권 및 기타채권 (연결)