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대표이사확인서명_0908 |
정 정 신 고 (보고)
| 2025년 09월 08일 |
| 1. 정정대상 공시서류 : | 증권신고서(채무증권) |
| 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : | 2025년 09월 02일 |
| [증권신고서 제출 및 정정 연혁] |
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2025년 09월 02일 | 증권신고서(채무증권) | 최초 제출 |
| 2025년 09월 08일 | [기재정정]증권신고서(채무증권) | 수요예측 결과에 따른 기재정정 |
| 3. 정정사항 |
| 항 목 | 정정요구ㆍ명령 관련 여부 |
정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|---|
| ※ 본 [기재정정] 증권신고서는 수요예측 결과 반영에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은 굵은 파란색으로 표기 하였습니다. |
||||
| 표지 | 아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 |
모집 또는 매출총액 : 200,000,000,000원 | 모집 또는 매출총액 : 300,000,000,000원 |
| 요약정보 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 |
아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 |
(주1) 정정 전 | (주1) 정정 후 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 |
아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 |
(주2) 정정 전 | (주2) 정정 후 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 3. 공모가격 결정방법 |
아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 |
- | (주3) 추가 기재 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 5. 인수 등에 관한 사항 |
아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 |
(주4) 정정 전 | (주4) 정정 후 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용 |
아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 |
(주5) 정정 전 | (주5) 정정 후 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅴ. 자금의 사용목적 |
아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 |
(주6) 정정 전 | (주6) 정정 후 |
(주1) 정정 전
| 회차 : | 35-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
50,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 50,000,000,000 |
| 발행가액 | 50,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2027년 09월 10일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 송도기업영업지원팀지점 | (사채)관리회사 | 한국증권금융 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 08월 28일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 08월 28일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 삼성증권 | 3,500,000 | 35,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 미래에셋증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 신한투자증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 09월 12일 | 2025년 09월 12일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 50,000,000,000 |
| 발행제비용 | 172,611,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 08월 19일에 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이며, 상장예정일은 2025년 09월 15일임. |
||
| 주1) 본 사채는 2025년 09월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)포스코인터내셔널 2년 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주3) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 09월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 주4) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
| 회차 : | 35-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
100,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 100,000,000,000 |
| 발행가액 | 100,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2028년 09월 12일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 송도기업영업지원팀지점 | (사채)관리회사 | 한국증권금융 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 08월 28일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 08월 28일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | NH투자증권 | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 케이비증권 | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권 | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 한국투자증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 09월 12일 | 2025년 09월 12일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 100,000,000,000 |
| 발행제비용 | 351,311,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 08월 19일에 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이며, 상장예정일은 2025년 09월 15일임. |
||
| 주1) 본 사채는 2025년 09월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)포스코인터내셔널 3년 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주3) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 09월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 주4) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
| 회차 : | 35-3 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
50,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 50,000,000,000 |
| 발행가액 | 50,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2030년 09월 10일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 송도기업영업지원팀지점 | (사채)관리회사 | 한국증권금융 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 08월 28일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 08월 28일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 미래에셋증권 | 2,500,000 | 25,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 신한투자증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 대신증권 | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 09월 12일 | 2025년 09월 12일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 50,000,000,000 |
| 발행제비용 | 177,911,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 08월 19일에 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이며, 상장예정일은 2025년 09월 15일임. |
||
| 주1) 본 사채는 2025년 09월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)포스코인터내셔널 5년 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주3) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 09월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 주4) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
(주1) 정정 후
| 회차 : | 35-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
100,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 100,000,000,000 |
| 발행가액 | 100,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2027년 09월 10일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 송도기업영업지원팀지점 | (사채)관리회사 | 한국증권금융 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 08월 28일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 08월 28일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 삼성증권 | 6,000,000 | 60,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 미래에셋증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 신한투자증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 09월 12일 | 2025년 09월 12일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 100,000,000,000 |
| 발행제비용 | 322,211,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 08월 19일에 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이며, 상장예정일은 2025년 09월 15일임. |
||
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. |
| 회차 : | 35-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
100,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 100,000,000,000 |
| 발행가액 | 100,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2028년 09월 12일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 송도기업영업지원팀지점 | (사채)관리회사 | 한국증권금융 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 08월 28일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 08월 28일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | NH투자증권 | 3,200,000 | 32,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 케이비증권 | 2,400,000 | 24,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권 | 2,400,000 | 24,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 한국투자증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 09월 12일 | 2025년 09월 12일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 100,000,000,000 |
| 발행제비용 | 332,311,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 08월 19일에 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이며, 상장예정일은 2025년 09월 15일임. |
||
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. |
| 회차 : | 35-3 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
100,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 100,000,000,000 |
| 발행가액 | 100,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2030년 09월 10일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 송도기업영업지원팀지점 | (사채)관리회사 | 한국증권금융 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 08월 28일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 08월 28일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 미래에셋증권 | 4,000,000 | 40,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 신한투자증권 | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 대신증권 | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 09월 12일 | 2025년 09월 12일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 100,000,000,000 |
| 발행제비용 | 332,511,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 08월 19일에 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이며, 상장예정일은 2025년 09월 15일임. |
||
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다 |
(주2) 정정 전
| [회 차 : | 35-1] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 권 면 총 액 | 50,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 50,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | "본 사채"의 경우 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다."발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2025년 12월 12일, 2026년 03월 12일, 2026년 06월 12일, 2026년 09월 12일, 2026년 12월 12일, 2027년 03월 12일, 2027년 06월 12일, 2027년 09월 10일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 08월 28일 / 2025년 08월 28일 | |
| 평가결과등급 | AA-(긍정적) / AA-(안정적) | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), 키움증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 09월 02일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2027년 09월 10일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2027년 09월 10일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 09월 12일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 송도기업영업지원팀지점 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 08월 19일에 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이며, 상장예정일은 2025년 09월 15일임. |
|
| 주1) 본 사채는 2025년 09월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)포스코인터내셔널 2년 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주3) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 09월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 주4) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
| [회 차 : | 35-2] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 권 면 총 액 | 100,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 100,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | "본 사채"의 경우 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2025년 12월 12일, 2026년 03월 12일, 2026년 06월 12일, 2026년 09월 12일, 2026년 12월 12일, 2027년 03월 12일, 2027년 06월 12일, 2027년 09월 12일, 2027년 12월 12일, 2028년 03월 12일, 2028년 06월 12일, 2028년 09월 12일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 08월 28일 / 2025년 08월 28일 | |
| 평가결과등급 | AA-(긍정적) / AA-(안정적) | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), 키움증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 09월 02일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2028년 09월 12일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2028년 09월 12일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 09월 12일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 송도기업영업지원팀지점 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 08월 19일에 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이며, 상장예정일은 2025년 09월 15일임. |
|
| 주1) 본 사채는 2025년 09월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)포스코인터내셔널 3년 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주3) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 09월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 주4) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
| [회 차 : | 35-3] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 권 면 총 액 | 50,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 50,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | "본 사채"의 경우 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2025년 12월 12일, 2026년 03월 12일, 2026년 06월 12일, 2026년 09월 12일, 2026년 12월 12일, 2027년 03월 12일, 2027년 06월 12일, 2027년 09월 12일, 2027년 12월 12일, 2028년 03월 12일, 2028년 06월 12일, 2028년 09월 12일, 2028년 12월 12일, 2029년 03월 12일, 2029년 06월 12일, 2029년 09월 12일, 2029년 12월 12일, 2030년 03월 12일, 2030년 06월 12일, 2030년 09월 10일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 08월 28일 / 2025년 08월 28일 | |
| 평가결과등급 | AA-(긍정적) / AA-(안정적) | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), 키움증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 09월 02일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2030년 09월 10일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2030년 09월 10일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 09월 12일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 송도기업영업지원팀지점 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 08월 19일에 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이며, 상장예정일은 2025년 09월 15일임. |
|
| 주1) 본 사채는 2025년 09월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)포스코인터내셔널 5년 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주3) 수요예측 결과에 의해 확정된 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 09월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 주4) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
(주2) 정정 후
| [회 차 : | 35-1] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 권 면 총 액 | 100,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 100,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | "본 사채"의 경우 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다."발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2025년 12월 12일, 2026년 03월 12일, 2026년 06월 12일, 2026년 09월 12일, 2026년 12월 12일, 2027년 03월 12일, 2027년 06월 12일, 2027년 09월 10일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 08월 28일 / 2025년 08월 28일 | |
| 평가결과등급 | AA-(긍정적) / AA-(안정적) | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), 키움증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 09월 02일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2027년 09월 10일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2027년 09월 10일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 09월 12일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 송도기업영업지원팀지점 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 08월 19일에 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이며, 상장예정일은 2025년 09월 15일임. |
|
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. |
| [회 차 : | 35-2] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 권 면 총 액 | 100,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 100,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | "본 사채"의 경우 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2025년 12월 12일, 2026년 03월 12일, 2026년 06월 12일, 2026년 09월 12일, 2026년 12월 12일, 2027년 03월 12일, 2027년 06월 12일, 2027년 09월 12일, 2027년 12월 12일, 2028년 03월 12일, 2028년 06월 12일, 2028년 09월 12일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 08월 28일 / 2025년 08월 28일 | |
| 평가결과등급 | AA-(긍정적) / AA-(안정적) | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), 키움증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 09월 02일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2028년 09월 12일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2028년 09월 12일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 09월 12일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 송도기업영업지원팀지점 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 08월 19일에 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이며, 상장예정일은 2025년 09월 15일임. |
|
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. |
| [회 차 : | 35-3] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 권 면 총 액 | 100,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 100,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | "본 사채"의 경우 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2025년 12월 12일, 2026년 03월 12일, 2026년 06월 12일, 2026년 09월 12일, 2026년 12월 12일, 2027년 03월 12일, 2027년 06월 12일, 2027년 09월 12일, 2027년 12월 12일, 2028년 03월 12일, 2028년 06월 12일, 2028년 09월 12일, 2028년 12월 12일, 2029년 03월 12일, 2029년 06월 12일, 2029년 09월 12일, 2029년 12월 12일, 2030년 03월 12일, 2030년 06월 12일, 2030년 09월 10일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 08월 28일 / 2025년 08월 28일 | |
| 평가결과등급 | AA-(긍정적) / AA-(안정적) | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), 키움증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 09월 02일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2030년 09월 10일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2030년 09월 10일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 09월 12일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 송도기업영업지원팀지점 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 08월 19일에 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이며, 상장예정일은 2025년 09월 15일임. |
|
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다 |
(주3) 추가 기재
다. 수요예측 결과
(1) 수요예측 참여내역
[회차: 제35-1회]
| (단위 : 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) |
투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 | 거래실적 | ||
| 유* | 무 | ||||||
| 건수 | 4 | 10 | 6 | - | - | - | 20 |
| 수량 | 600 | 1,500 | 1,100 | - | - | - | 3,200 |
| 경쟁률 | 1.20 :1 | 3.00 :1 | 2.20 :1 | - | - | - | 6.40 :1 |
| 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
[회차: 제35-2회]
| (단위 : 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) |
투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 | 거래실적 | ||
| 유* | 무 | ||||||
| 건수 | 23 | 21 | 12 | - | - | - | 56 |
| 수량 | 3,000 | 3,100 | 1,700 | - | - | - | 7,800 |
| 경쟁률 | 3.00 :1 | 3.10 :1 | 1.70 :1 | - | - | - | 7.80 :1 |
| 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
[회차: 제35-3회]
| (단위 : 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) |
투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 | 거래실적 | ||
| 유* | 무 | ||||||
| 건수 | 19 | 6 | 8 | - | - | - | 33 |
| 수량 | 2,600 | 600 | 800 | - | - | - | 4,000 |
| 경쟁률 | 5.20 :1 | 1.20 :1 | 1.60 :1 | - | - | - | 8.00 :1 |
| 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(2) 수요예측 신청가격 분포
[회 차 : 제35-1회]
| (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -8 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.13% | 100 | 3.13% | 유효 |
| -7 | - | - | 2 | 200 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 3 | 300 | 9.38% | 400 | 12.50% | 유효 |
| -6 | - | - | 1 | 100 | 2 | 400 | - | - | - | - | - | - | 3 | 500 | 15.63% | 900 | 28.13% | 유효 |
| -5 | 1 | 100 | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | 2 | 400 | 12.50% | 1,300 | 40.63% | 유효 |
| -4 | 1 | 200 | 1 | 100 | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | 4 | 600 | 18.75% | 1,900 | 59.38% | 유효 |
| -1 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.13% | 2,000 | 62.50% | 유효 |
| 2 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.13% | 2,100 | 65.63% | 유효 |
| 5 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 6.25% | 2,300 | 71.88% | 유효 |
| 30 | - | - | 4 | 900 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4 | 900 | 28.13% | 3,200 | 100.00% | 유효 |
| 합계 | 4 | 600 | 10 | 1,500 | 6 | 1,100 | - | - | - | - | - | - | 20 | 3,200 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
[회 차 : 제35-2회]
| (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -19 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.28% | 100 | 1.28% | 유효 |
| -18 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.28% | 200 | 2.56% | 유효 |
| -16 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.28% | 300 | 3.85% | 유효 |
| -15 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.56% | 500 | 6.41% | 유효 |
| -12 | - | - | - | - | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.56% | 700 | 8.97% | 유효 |
| -10 | - | - | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | 1 | 300 | 3.85% | 1,000 | 12.82% | 유효 |
| -9 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.28% | 1,100 | 14.10% | 유효 |
| -8 | 1 | 100 | 2 | 200 | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | 5 | 600 | 7.69% | 1,700 | 21.79% | 유효 |
| -7 | - | - | 3 | 400 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 4 | 500 | 6.41% | 2,200 | 28.21% | 유효 |
| -6 | 2 | 300 | 2 | 300 | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | 5 | 900 | 11.54% | 3,100 | 39.74% | 유효 |
| -5 | 1 | 100 | 1 | 200 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | 4 | 500 | 6.41% | 3,600 | 46.15% | 유효 |
| -4 | 3 | 500 | 2 | 300 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 6 | 900 | 11.54% | 4,500 | 57.69% | 유효 |
| -3 | 5 | 700 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 6 | 800 | 10.26% | 5,300 | 67.95% | 유효 |
| -2 | 3 | 400 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4 | 500 | 6.41% | 5,800 | 74.36% | 유효 |
| -1 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.56% | 6,000 | 76.92% | 유효 |
| 0 | 3 | 400 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4 | 500 | 6.41% | 6,500 | 83.33% | 유효 |
| 6 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.28% | 6,600 | 84.62% | 유효 |
| 10 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.28% | 6,700 | 85.90% | 유효 |
| 20 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.28% | 6,800 | 87.18% | 유효 |
| 29 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.28% | 6,900 | 88.46% | 유효 |
| 30 | - | - | 3 | 900 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 900 | 11.54% | 7,800 | 100.00% | 유효 |
| 합계 | 23 | 3,000 | 21 | 3,100 | 12 | 1,700 | - | - | - | - | - | - | 56 | 7,800 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
[회 차 : 제35-3회]
| (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -25 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 5.00% | 200 | 5.00% | 유효 |
| -19 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.50% | 300 | 7.50% | 유효 |
| -17 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 5.00% | 500 | 12.50% | 유효 |
| -16 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 5.00% | 700 | 17.50% | 유효 |
| -15 | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 7.50% | 1,000 | 25.00% | 유효 |
| -13 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.50% | 1,100 | 27.50% | 유효 |
| -12 | - | - | 1 | 100 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | 3 | 300 | 7.50% | 1,400 | 35.00% | 유효 |
| -11 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 5.00% | 1,600 | 40.00% | 유효 |
| -10 | 3 | 300 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 4 | 400 | 10.00% | 2,000 | 50.00% | 유효 |
| -9 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 5.00% | 2,200 | 55.00% | 유효 |
| -7 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 5.00% | 2,400 | 60.00% | 유효 |
| -6 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.50% | 2,500 | 62.50% | 유효 |
| -5 | 2 | 600 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 600 | 15.00% | 3,100 | 77.50% | 유효 |
| -4 | 1 | 200 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 7.50% | 3,400 | 85.00% | 유효 |
| -3 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.50% | 3,500 | 87.50% | 유효 |
| -2 | - | - | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 5.00% | 3,700 | 92.50% | 유효 |
| 1 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.50% | 3,800 | 95.00% | 유효 |
| 4 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.50% | 3,900 | 97.50% | 유효 |
| 8 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.50% | 4,000 | 100.00% | 유효 |
| 합계 | 19 | 2,600 | 6 | 600 | 8 | 800 | - | - | - | - | - | - | 33 | 4,000 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(3) 수요예측 상세 분포 현황
[회 차 : 제35-1회]
| (단위 : bp, 억원) |
| 수요예측참여자 | ㈜포스코인터내셔널 2년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -8 | -7 | -6 | -5 | -4 | -1 | 2 | 5 | 30 | |
| 기관투자자1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자2 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자3 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자4 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자5 | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자6 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자7 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자8 | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자9 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - |
| 기관투자자17 | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자18 | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자19 | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자20 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 합계 | 100 | 300 | 500 | 400 | 600 | 100 | 100 | 200 | 900 |
| 누적합계 | 100 | 400 | 900 | 1,300 | 1,900 | 2,000 | 2,100 | 2,300 | 3,200 |
[회 차 : 제35-2회]
| (단위 : bp, 억원) |
| 수요예측참여자 | ㈜포스코인터내셔널 3년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | ||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -19 | -18 | -16 | -15 | -12 | -10 | -9 | -8 | -7 | -6 | -5 | -4 | -3 | -2 | -1 | 0 | 6 | 10 | 20 | 29 | 30 | |
| 기관투자자1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자2 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자3 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자4 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자5 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자6 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자7 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자8 | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자9 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자17 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자18 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자21 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자23 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자24 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자25 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자26 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자27 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자28 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자29 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자30 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자31 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자32 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자33 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자34 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자35 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자36 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자37 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자38 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자39 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자40 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자41 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자42 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자43 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자44 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자45 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자46 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자47 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자48 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자49 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자50 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - |
| 기관투자자51 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - |
| 기관투자자52 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - |
| 기관투자자53 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - |
| 기관투자자54 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자55 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자56 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 합계 | 100 | 100 | 100 | 200 | 200 | 300 | 100 | 600 | 500 | 900 | 500 | 900 | 800 | 500 | 200 | 500 | 100 | 100 | 100 | 100 | 900 |
| 누적합계 | 100 | 200 | 300 | 500 | 700 | 1,000 | 1,100 | 1,700 | 2,200 | 3,100 | 3,600 | 4,500 | 5,300 | 5,800 | 6,000 | 6,500 | 6,600 | 6,700 | 6,800 | 6,900 | 7,800 |
[회 차 : 제35-3회]
| (단위 : bp, 억원) |
| 수요예측참여자 | ㈜포스코인터내셔널 5년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -25 | -19 | -17 | -16 | -15 | -13 | -12 | -11 | -10 | -9 | -7 | -6 | -5 | -4 | -3 | -2 | 1 | 4 | 8 | |
| 기관투자자1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자2 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자3 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자4 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자5 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자6 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자7 | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자8 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자9 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자17 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자18 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자21 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자23 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자24 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자25 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자26 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자27 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자28 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - |
| 기관투자자29 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - |
| 기관투자자30 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - |
| 기관투자자31 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - |
| 기관투자자32 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - |
| 기관투자자33 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 합계 | 200 | 100 | 200 | 200 | 300 | 100 | 300 | 200 | 400 | 200 | 200 | 100 | 600 | 300 | 100 | 200 | 100 | 100 | 100 |
| 누적합계 | 200 | 300 | 500 | 700 | 1,000 | 1,100 | 1,400 | 1,600 | 2,000 | 2,200 | 2,400 | 2,500 | 3,100 | 3,400 | 3,500 | 3,700 | 3,800 | 3,900 | 4,000 |
라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 유효수요의 정의 | "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 |
| 유효수요 산정 근거 | [수요예측 신청현황] (1) 제35-1회 무보증사채 - 총 참여신청금액: 3,200억원 - 총 참여신청범위: -0.08%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 20건 - 공모희망금리 내 참여신청건수: 20건 - 공모희망금리 내 참여신청금액: 3,200억원 (2) 제35-2회 무보증사채 - 총 참여신청금액: 7,800억원 - 총 참여신청범위: -0.19%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 56건 - 공모희망금리 내 참여신청건수: 56건 - 공모희망금리 내 참여신청금액: 7,800억원 (3) 제35-3회 무보증사채 - 총 참여신청금액: 4,000억원 - 총 참여신청범위: -0.25%p. ~ +0.08%p. - 총 참여신청건수: 33건 - 공모희망금리 내 참여신청건수: 33건 - 공모희망금리 내 참여신청금액: 4,000억원 본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. |
| 최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용 |
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. - 본 사채의 발행금리 (1) 제35-1회 무보증사채: "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. (2) 제35-2회 무보증사채: "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. (3) 제35-3회 무보증사채: "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. |
(주4) 정정 전
가. 사채의 인수
| [회 차 : 35-1] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표주관회사 | 삼성증권(주) | 00104865 | 서울특별시 서초구 서초대로 74길 11 | 35,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표주관회사 | 미래에셋증권(주) | 00111722 | 서울특별시 중구 을지로5길 26 | 10,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수회사 | 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 5,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 주) 본 사채는 2025년 09월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
| [회 차 : 35-2] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표주관회사 | NH투자증권(주) | 00120182 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표주관회사 | KB증권(주) | 00164876 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표주관회사 | 키움증권(주) | 00296290 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수회사 | 한국투자증권(주) | 00160144 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 | 10,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 주) 본 사채는 2025년 09월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
| [회 차 : 35-3] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표주관회사 | 미래에셋증권(주) | 00111722 | 서울특별시 중구 을지로5길 26 | 25,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수회사 | 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 10,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수회사 | 대신증권(주) | 00110893 | 서울특별시 중구 삼일대로 343 | 15,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 주) 본 사채는 2025년 09월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
나. 사채의 관리계약
| [제35회] | (단위 : 원) |
| 수탁회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 회차 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국증권금융 | 00159643 | 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 | 35-1 | 50,000,000,000 | 2,000,000 | - |
| 35-2 | 100,000,000,000 | 2,000,000 | - | |||
| 35-3 | 50,000,000,000 | 2,000,000 | - | |||
| 주) 본 사채는 2025년 09월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
(주4) 정정 후
가. 사채의 인수
| [회 차 : 35-1] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표주관회사 | 삼성증권(주) | 00104865 | 서울특별시 서초구 서초대로 74길 11 | 60,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표주관회사 | 미래에셋증권(주) | 00111722 | 서울특별시 중구 을지로5길 26 | 20,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수회사 | 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 20,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
(삭제)
| [회 차 : 35-2] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표주관회사 | NH투자증권(주) | 00120182 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108 | 32,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표주관회사 | KB증권(주) | 00164876 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | 24,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표주관회사 | 키움증권(주) | 00296290 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 24,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수회사 | 한국투자증권(주) | 00160144 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 | 20,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
(삭제)
| [회 차 : 35-3] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표주관회사 | 미래에셋증권(주) | 00111722 | 서울특별시 중구 을지로5길 26 | 40,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수회사 | 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수회사 | 대신증권(주) | 00110893 | 서울특별시 중구 삼일대로 343 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
(삭제)
나. 사채의 관리계약
| [제35회] | (단위 : 원) |
| 수탁회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 회차 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국증권금융 | 00159643 | 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 | 35-1 | 100,000,000,000 | 2,000,000 | - |
| 35-2 | 100,000,000,000 | 2,000,000 | - | |||
| 35-3 | 100,000,000,000 | 2,000,000 | - | |||
(삭제)
(주5) 정정 전
1. 사채의 명칭, 주요 권리내용 등에 관한 사항
가. 일반적인 사항
| 회차 | 발행금액 | 연리이자율 | 만기일 | 옵션관련사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제35-1회 무보증사채 | 500억원 | 주2) | 2027년 09월 10일 | - |
| 제35-2회 무보증사채 | 1,000억원 | 주3) | 2028년 09월 12일 | - |
| 제35-3회 무보증사채 | 500억원 | 주4) | 2030년 09월 10일 | - |
| 주1) 본 사채는 2025년 09월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)포스코인터내셔널 2년 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)포스코인터내셔널 3년 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주4) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)포스코인터내셔널 5년 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주5) 상기 기재된 발행금액은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다. 주6) 확정 발행금액 및 연리이자율은 2025년 09월 08일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동이 가능합니다. |
(중략)
2. 사채관리에 관한 사항
가. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 09월 02일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
| [회 차 : 제35회] | (단위 : 원) |
| 수탁회사 | 주 소 | 회차 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | |||
| 한국증권금융 | 00159643 | 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 | 35-1 | 50,000,000,000 | 2,000,000 | - |
| 35-2 | 100,000,000,000 | 2,000,000 | - | |||
| 35-3 | 50,000,000,000 | 2,000,000 | - | |||
| 주) 본 사채는 2025년 09월 04일 09시에서 16시까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측결과에 따라 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채의 총액 합계는 금 삼천억원(\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 위탁금액이 조정될 수 있습니다. |
(후략)
(주5) 정정 후
1. 사채의 명칭, 주요 권리내용 등에 관한 사항
가. 일반적인 사항
| 회차 | 발행금액 | 연리이자율 | 만기일 | 옵션관련사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제35-1회 무보증사채 | 1,000억원 | 주1) | 2027년 09월 10일 | - |
| 제35-2회 무보증사채 | 1,000억원 | 주2) | 2028년 09월 12일 | - |
| 제35-3회 무보증사채 | 1,000억원 | 주3) | 2030년 09월 10일 | - |
| 주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 주2) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 주3) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다 |
(중략)
2. 사채관리에 관한 사항
가. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 09월 02일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
| [회 차 : 제35회] | (단위 : 원) |
| 수탁회사 | 주 소 | 회차 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | |||
| 한국증권금융 | 00159643 | 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 | 35-1 | 100,000,000,000 | 2,000,000 | - |
| 35-2 | 100,000,000,000 | 2,000,000 | - | |||
| 35-3 | 100,000,000,000 | 2,000,000 | - | |||
(삭제)
(후략)
(주6) 정정 전
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
| [제35-1회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 모집 또는 매출총액(1) | 50,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 172,611,600 |
| 순 수 입 금 [ (1) - (2) ] | 49,827,388,400 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. |
| [제35-2회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 모집 또는 매출총액(1) | 100,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 351,311,600 |
| 순 수 입 금 [ (1) - (2) ] | 99,648,688,400 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. |
| [제35-3회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 모집 또는 매출총액(1) | 50,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 177,911,600 |
| 순 수 입 금 [ (1) - (2) ] | 49,822,088,400 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. |
나. 발행 제비용의 내역
| [ 회 차 : 35-1 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 30,000,000 | 발행가액 × 0.06% |
| 인수수수료 | 75,000,000 | 발행권면총액의 0.15% |
| 대표주관수수료 | 25,000,000 | 발행권면총액의 0.05% |
| 사채관리수수료 | 2,000,000 | 정액 지급 |
| 신용평가수수료 | 38,500,000 | 각 신용평가사별 수수료 합계(VAT 미포함) |
| 상장수수료 | 1,400,000 | 500억원이상 ~ 1,000억원미만 |
| 상장연부과금 | 191,600 | 1년당 100,000원(500,000원 한도) |
| 등록발행수수료 | 500,000 | 발행금액의 1/100,000원(500,000원 한도) |
| 표준코드 발급비용 | 20,000 | 발급 건당 20,000원 |
| 합 계 | 172,611,600 | - |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. |
| [ 회 차 : 35-2 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 70,000,000 | 발행가액 × 0.07% |
| 인수수수료 | 150,000,000 | 발행권면총액의 0.15% |
| 대표주관수수료 | 50,000,000 | 발행권면총액의 0.05% |
| 사채관리수수료 | 2,000,000 | 정액 지급 |
| 신용평가수수료 | 77,000,000 | 각 신용평가사별 수수료 합계(VAT 미포함) |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원이상 ~ 2,000억원미만 |
| 상장연부과금 | 291,600 | 1년당 100,000원(500,000원 한도) |
| 등록발행수수료 | 500,000 | 발행금액의 1/100,000원(500,000원 한도) |
| 표준코드 발급비용 | 20,000 | 발급 건당 20,000원 |
| 합 계 | 351,311,600 | - |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. |
| [ 회 차 : 35-3 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 35,000,000 | 발행가액 × 0.07% |
| 인수수수료 | 75,000,000 | 발행권면총액의 0.15% |
| 대표주관수수료 | 25,000,000 | 발행권면총액의 0.05% |
| 사채관리수수료 | 2,000,000 | 정액 지급 |
| 신용평가수수료 | 38,500,000 | 각 신용평가사별 수수료 합계(VAT 미포함) |
| 상장수수료 | 1,400,000 | 500억원이상 ~ 1,000억원미만 |
| 상장연부과금 | 491,600 | 1년당 100,000원(500,000원 한도) |
| 등록발행수수료 | 500,000 | 발행금액의 1/100,000원(500,000원 한도) |
| 표준코드 발급비용 | 20,000 | 발급 건당 20,000원 |
| 합 계 | 177,911,600 | - |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정이며, 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. |
※ 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의
- 대표주관수수료: 발행사와 대표주관회사 협의
- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙
- 등록비용 : 채권등록업무규정
- 표준코드 발급비용 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2
2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
| 회차 : | 35-1 | (기준일 : | 2025년 09월 01일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 50,000,000,000 | - | - | 50,000,000,000 | - |
| 회차 : | 35-2 | (기준일 : | 2025년 09월 01일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 100,000,000,000 | - | - | 100,000,000,000 | - |
| 회차 : | 35-3 | (기준일 : | 2025년 09월 01일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 50,000,000,000 | - | - | 50,000,000,000 | - |
나. 자금의 세부사용 내역
금번 당사가 발행하는 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채 발행자금 총 2,000억원은 전액 채무상환자금으로 사용될 예정이며, 세부내역은 다음과 같습니다.
| [채무상환자금 세부내역] |
| 구분 | 채권명 | 발행금액 | 발행금리 | 발행일 | 만기일 | 발행방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사채 | 제17-1회 | 700억원 | 3.126% | 2015.7.10 | 2025.7.10 | 공모 |
| 회사채 | 제24-6회 | 1,100억원 | 1.681% | 2020.8.6 | 2025.8.6 | 공모 |
| 회사채 | 제32-1회 | 300억원 | 4.292% | 2023.8.29 | 2025.8.29 | 공모 |
| (주1) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. (주2) 상기 자금은 사용되기 전까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. (주3) 부족자금은 회사가 보유한 자체자금으로 조달할 예정입니다. |
※ 본 사채 최초 공모발행 금액은 2,000억원으로, 전액 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 한편, 2025년 09월 04일 수요예측 결과에 따라 금 삼천억원 (\300,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행총액은 변경될 수 있습니다.
(주6) 정정 후
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
| [제35-1회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 모집 또는 매출총액(1) | 100,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 322,211,600 |
| 순 수 입 금 [ (1) - (2) ] | 99,677,788,400 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
| [제35-2회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 모집 또는 매출총액(1) | 100,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 332,311,600 |
| 순 수 입 금 [ (1) - (2) ] | 99,667,688,400 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
| [제35-3회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 모집 또는 매출총액(1) | 100,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 332,511,600 |
| 순 수 입 금 [ (1) - (2) ] | 99,667,488,400 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
나. 발행 제비용의 내역
| [ 회 차 : 35-1 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 60,000,000 | 발행가액 × 0.06% |
| 인수수수료 | 150,000,000 | 발행권면총액의 0.15% |
| 대표주관수수료 | 50,000,000 | 발행권면총액의 0.05% |
| 사채관리수수료 | 2,000,000 | 정액 지급 |
| 신용평가수수료 | 58,000,000 | 각 신용평가사별 수수료 합계(VAT 미포함) |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원이상 ~ 2,000억원미만 |
| 상장연부과금 | 191,600 | 1년당 100,000원(500,000원 한도) |
| 등록발행수수료 | 500,000 | 발행금액의 1/100,000원(500,000원 한도) |
| 표준코드 발급비용 | 20,000 | 발급 건당 20,000원 |
| 합 계 | 322,211,600 | - |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
| [ 회 차 : 35-2 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 70,000,000 | 발행가액 × 0.07% |
| 인수수수료 | 150,000,000 | 발행권면총액의 0.15% |
| 대표주관수수료 | 50,000,000 | 발행권면총액의 0.05% |
| 사채관리수수료 | 2,000,000 | 정액 지급 |
| 신용평가수수료 | 58,000,000 | 각 신용평가사별 수수료 합계(VAT 미포함) |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원이상 ~ 2,000억원미만 |
| 상장연부과금 | 291,600 | 1년당 100,000원(500,000원 한도) |
| 등록발행수수료 | 500,000 | 발행금액의 1/100,000원(500,000원 한도) |
| 표준코드 발급비용 | 20,000 | 발급 건당 20,000원 |
| 합 계 | 332,311,600 | - |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
| [ 회 차 : 35-3 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 70,000,000 | 발행가액 × 0.07% |
| 인수수수료 | 150,000,000 | 발행권면총액의 0.15% |
| 대표주관수수료 | 50,000,000 | 발행권면총액의 0.05% |
| 사채관리수수료 | 2,000,000 | 정액 지급 |
| 신용평가수수료 | 58,000,000 | 각 신용평가사별 수수료 합계(VAT 미포함) |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원이상 ~ 2,000억원미만 |
| 상장연부과금 | 491,600 | 1년당 100,000원(500,000원 한도) |
| 등록발행수수료 | 500,000 | 발행금액의 1/100,000원(500,000원 한도) |
| 표준코드 발급비용 | 20,000 | 발급 건당 20,000원 |
| 합 계 | 332,511,600 | - |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
※ 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의
- 대표주관수수료: 발행사와 대표주관회사 협의
- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙
- 등록비용 : 채권등록업무규정
- 표준코드 발급비용 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2
2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
| 회차 : | 35-1 | (기준일 : | 2025년 09월 05일 |
) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 100,000,000,000 | - | - | 100,000,000,000 | - |
| 회차 : | 35-2 | (기준일 : | 2025년 09월 05일 |
) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 100,000,000,000 | - | - | 100,000,000,000 | - |
| 회차 : | 35-3 | (기준일 : | 2025년 09월 05일 |
) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 100,000,000,000 | - | - | 100,000,000,000 | - |
나. 자금의 세부사용 내역
금번 동사가 발행하는 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채 발행자금 총 3,000억원(\300,000,000,000)은 전액 채무상환자금으로 사용될 예정이며, 세부내역은 다음과 같습니다.
| [채무상환자금 세부내역] |
| 구분 | 채권명 | 발행금액(차입금액) | 발행금리 | 발행일(약정일) | 만기일 | 발행방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사채 | 제17-1회 | 700억원 | 3.126% | 2015.7.10 | 2025.7.10 | 공모 |
| 회사채 | 제24-6회 | 1,100억원 | 1.681% | 2020.8.6 | 2025.8.6 | 공모 |
| 회사채 | 제32-1회 | 300억원 | 4.292% | 2023.8.29 | 2025.8.29 | 공모 |
| 원화차입금(한도대) | - | 1,200억원 | 3.500% | 2025.5.13 | 2025.10.4 | - |
| (주1) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. (주2) 원화차입금(한도대)의 발행일(약정일)은 약정 체결일이며, 발행금액(차입금액)은 증권신고서 제출일 전일 현재 차입 중인 금액입니다. (주3) 발행일 이전에 만기 도래하는 채무에 대해서는 당사 운영자금으로 우선 상환하였으며 금번 공모사채 발행금액으로 대체 예정입니다. 또한, 발행일 이후 만기 도래하는 채무에 대해서는 사용되기 전까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. (주4) 부족자금은 회사가 보유한 자체자금으로 조달할 예정입니다. |
(삭제)
【 대표이사 등의 확인 】
|
|
|
대표이사확인서명_0908 |
증 권 신 고 서
| ( 채 무 증 권 ) |
| [증권신고서 제출 및 정정 연혁] |
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2025년 09월 02일 | 증권신고서(채무증권) | 최초 제출 |
| 2025년 09월 08일 | [기재정정]증권신고서(채무증권) | 수요예측 결과에 따른 기재정정 |
| 금융위원회 귀중 | 2025년 09월 02일 |
| 회 사 명 : |
주식회사 포스코인터내셔널 |
| 대 표 이 사 : |
이 계 인 |
| 본 점 소 재 지 : |
서울특별시 강남구 테헤란로 440 |
| (전 화) 02-759-3469 | |
| (홈페이지) http://www.poscointl.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) IR 담당 임원 (성 명) 정 인 철 |
| (전 화) 02-759-3469 | |
| 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : | (주)포스코인터내셔널 제35-1회 무기명식 이권부 무보증사채 (주)포스코인터내셔널 제35-2회 무기명식 이권부 무보증사채 (주)포스코인터내셔널 제35-3회 무기명식 이권부 무보증사채 |
|
| 모집 또는 매출총액 : | 300,000,000,000 | 원 |
| 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 | |
| 가. 증권신고서 | |
| 전자문서 : | 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 나. 투자설명서 | |
| 전자문서 : | 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 서면문서 : | (주)포스코인터내셔널 - 서울특별시 강남구 테헤란로 440 |
| NH투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 108 | |
| 삼성증권(주) - 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 | |
| KB증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | |
| 미래에셋증권(주) - 서울특별시 중구 을지로5길 26 | |
| 키움증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | |
| 신한투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | |
| 한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 | |
| 대신증권(주) - 서울특별시 중구 삼일대로 343 | |
【 대표이사 등의 확인 】
 |
|
대표이사확인서명_0902-1 |
요약정보
1. 핵심투자위험
| 하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. |
| 구 분 | 내 용 |
| 사업위험 | 가. 종합상사업의 구조적 저성장에 따른 수익성 위험 당사가 영위하는 종합상사업은 외형 대비 영업이익률이 낮은 산업의 특성을 지니고 있고 이러한 특성이 개선되는데 한계가 있는 산업으로 평가되고 있습니다. 또한 제조업체의 직수출 확대, 현지 생산 가속화 및 삼국간 무역확대, 전자상거래의 확산 등으로 인해 우리나라 수출실적에서 종합상사가 차지하는 비중이 수년간 축소되는 양상을 보이고 있습니다. 이와 같은 종합상사업의 구조적 저성장 및 저수익성에 대응하기 위하여 당사는 현재 영위 중인 사업 외에도 신성장 사업을 지속 발굴 추진하고 있으며, 2023년 1월 포스코에너지와 합병하는 등 적극적인 사업 다각화 및 안정적인 캡티브 수익을 확보하고자 도모하고 있습니다. 하지만 글로벌 경기의 지속적인 부진 및 신규 사업부문에서의 실적이 부진할 경우, 종합상사업의 구조적 저성장 및 저수익성 위험은 향후에도 지속적으로 유효할 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 나. 세계경제 악화에 따른 수익성 저하 위험 당사가 영위하는 종합상사업은 해외 각 지역에 구축된 자체 네트워크를 통해 글로벌 정보망과 판매기반을 바탕으로 다양한 제품의 수출입과 관련 서비스를 수행하는 사업을 의미합니다. 당사의 2025년 상반기 기준 회사의 매출액 중 수출(삼국간 거래 포함)은 84.4%에 달하고 있으므로 매출 및 영업이익은 세계경제성장률, 유가 등 다양한 거시경제지표에 영향을 받고 있습니다. 2024년 7월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면, 세계경제성장률 전망치는 2025년 3.0%, 2026년 3.1%로 발표되었습니다. 이는 지난 2025년 4월 전망치 대비 2025년은 +0.2%p. 상향, 2026년은 +0.1%p. 상향된 수치입니다. 또한 한국은행이 2025년 8월에 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 세계경제성장률은 2024년 3.3% 였으며, 미국과 주요국간 관세협상 합의로 불확실성이 다소 완화되었으나, 관세 영향이 점차 가시화되며 성장세는 완만히 둔화될 것으로 전망하였습니다. 이에 따라 한국은행은 주요국 경기상황을 반영하여 향후 세계경제성장률로 2025년 2.8%, 2026년 2.7%를 전망하고 있으며, 세계교역 신장률은 2025년 2.6%, 2026년 2.4%를 전망하였습니다. 다만 국내외 경기회복 속도가 예상보다 지연된다면 당사의 매출 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 뿐만 아니라 소비와 투자 등 실물경기 회복이 지연된다면, 종합상사업을 영위하는 당사의 수익성 개선속도 또한 더뎌질 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 한편, 당사가 영위하고 있는 전력산업 역시 국내외 경제성장 및 전력수요 산업의 호·불황에 영향을 받습니다. 글로벌 경기회복 둔화에 따라 최근 국내 제조업 가동률은 하락하는 추세에 있으며 국내 전력 판매량 중 절반 이상이 제조업 부문으로 판매되고 있는 만큼, 국내외 경기 회복 지연 및 침체로 인하여 제조업 가동률이 저하될 경우 전체적인 전력 수요는 감소할 수 있습니다. 전력수요의 감소는 첨두부하를 담당하는 민간전력발전사업의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분은 이 점 유의하시길 바랍니다. 다. 전력산업 특성 전력산업은 국가 산업활동 및 국민 기초생활에 필수 불가결한 기초 에너지원인 전력을 생산하는 기간산업으로 사업의 공공성 및 국민경제적 중요성이 매우 높은 산업입니다. 따라서 국내 경제성장 추세, 국민생활수준, 경기 및 계절적 변동, 정부의 장기 전력수급 계획 등에 따라 전력수요가 영향을 받을 수 있는 위험이 있습니다. 석탄 발전의 비중이 줄어들고 LNG/신재생 발전의 비중을 증가시키는 제11차 전력수급계획(2025년 2월)의 방향을 고려하였을 때, 이는 당사에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사 에너지부문 수익은 전력 산업 경기 상황, 국민생활 수준 및 정부 규제 등 외부적 요인에 직ㆍ간접적인 영향을 받고 있으므로 투자자께서는 향후 발표되는 전력수급 계획 등의 정책을 모니터링하시기 바랍니다. 라. 정부 정책 관련 위험 당사가 영위하고 있는 전력사업은 사업의 특성상 정부의 정책 및 관계 법령에 의해 규제를 받고 있으며, 환경오염 문제 등에 따라 관계 법령 및 정부 정책이 개정 또는 변경될 수 있습니다. 정부는 2025년 2월 제11차 전력수급기본계획을 발표했습니다. 해당 계획에서는 온실가스 감축 및 탄소중립을 위한 노후 석탄 설비의 지속적 폐지, 제10차 계획 대비 원전 발전량 및 재생에너지 발전량ㆍ비중 확대를 목표로 하고 있습니다. 노후 석탄발전소 대체 및 재생에너지 비중의 확대로 첨두부하를 담당하는 LNG발전 가동률은 확대될 것으로 예상되나, 장기적으로 LNG발전의 비중은 2023년 26.8%에서 2030년 25.1%, 2038년 10.6%로 점진적으로 축소될 예정입니다. 정부, 관할부처, 산하기관 등의 정책 및 법령 규제에 따라 영업환경이 변화될 수 있으며, 이는 당사의 사업전망에 불확실성을 증가시키는 요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 마. 민자발전회사간의 경쟁에 따른 위험 2025년 08월 기준 국내 발전사업자의 총 발전설비용량은 155,308MW 수준이며, 이 중 한국전력의 발전자회사를 제외한 민자발전사가 약 46.0%(71,371MW)를 차지하고 있습니다. 2023년 1월 발표된 제10차 전력수급계획과 2025년 2월 발표된 제11차 전력수급계획에서는 원전을 전력믹스의 중심으로 내세웠습니다. 이러한 변화는 한국수력원자력(한전 100% 자회사)의 전력시장 내 입지 강화와 최근 급등한 석탄, LNG 연료비 비중 감소 등을 기대할 수 있는 한전에게는 긍정적인 반면, 당사와 같은 LNG 발전 위주의 민자발전사에게는 LNG 발전의 입지 및 역할 축소가 예상되는 만큼 중장기 사업안정성이 약화된다는 점에서 부정적입니다. 더욱이 일정 수준의 변동비 보전이 가능한 기존 정산구조에서 가격 입찰을 통해 전력도매가격 하락을 유도하는 방향으로 전력시장 개편이 예고되어 있어 단기적으로도 민자발전 전반의 사업 불확실성이 높아진 상황입니다. 결국 이러한 정부 정책 기조는 저렴한 발전원의 필요성을 보다 부각시키고 발전시장에 가격 경쟁을 도입함으로써 현재 극심한 적자를 기록하고 있는 한전의 부담을 완화하겠다는 의미를 내포하고 있습니다. 따라서 향후 전력시장의 개편 수준, 가시화 시점과 함께 민자발전사 가운데서도 원가경쟁력이 열위한 발전사들의 구조적인 사업역량 및 수익성 저하 가능성에 대한 모니터링이 필요한 점에 대해 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다. 바. 요금정산방식에 따른 위험 민자발전사들은 PPA(한국전력과의 전력구매계약) 및 CBP(한국전력거래소를 통한 변동비 반영 방식) 방식으로 요금을 정산받고 있습니다. 이용률과 관계없이 일정한 수준의 요금(발전설비 보유에 따른 건설비, 투자비, 변동비 등 보상)을 받는 PPA 방식에 비해 CBP 적용 발전기는 일정수준의 용량요금(가용설비 용량에 따라 지급) 및 전력량 요금(변동비 보상성격)을 정산받아 영업실적의 변동성이 큰 편입니다. 2001년 이후 운영되는 신규발전기의 경우 대부분 CBP 방식을 적용하고 있으며, 생산된 전력을 전력거래소를 통해 판매하고 있으며, 판매단가는 입찰가격이 아닌 변동비로 결정됩니다. 적정이윤 및 변동비를 보전하는 현행 전력거래방식에서 발전회사는 안정적인 수익구조를 시현하고 있으나, 전력수급구조 및 SMP(시장가격)의 급변시 수익이 변동할 수 있습니다. 또한 향후 정부가 보전 방식을 변경할 경우 이는 전력사업의 수익성을 악화시킬 수 있습니다. 사. LNG직도입에 따른 위험 당사의 에너지사업부문은 광양LNG터미널을 통해 국외에서 LNG를 직도입하고 있습니다. 다만, LNG 직도입을 위해 일정 규제 사항을 준수하여야 하는 만큼 직도입 물량의 급격한 증가는 어려울 것으로 판단됩니다. 한편, 산업통상자원부는「발전용 개별요금제 시행을 위한 천연가스 공급규정 개정안」을 2020년 1월 3일부로 최종 승인하였으며, 이에 따라 가스도입 시장의 효율성과 전력시장 내 공정경쟁이 강화될 것으로 전망되고 있습니다. 이에 신규발전소 및 가스공사와 기존 공급계약이 종료된 발전소는 한국가스공사와의 개별요금제 토대의 공급협의를 진행할 수 있으며, 당사 인천LNG발전소 5~9호기에 상대적으로 수익성 악화 효과가 있을 수 있습니다. 당사의 발전기 중 인천복합 3,4호기는 LNG를 직접 도입하고 있으며 이로 인해 한국가스공사 LNG 를 사용하는 다수의 LNG 복합화력발전소 대비 원가경쟁력 면에서 우위를 보이고 있습니다. 그러나 LNG 직도입은 원재료 가격변동 위험에 발전회사가 직접 노출될 수 있어 수익 변동성이 확대될 수 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 아. 신재생에너지 관련 설비확충에 따른 비용발생 위험 제11차 전력수급기본계획은 AI와 반도체 등 새롭게 늘어나는 전력수요에 안정적으로 대응하기 위해 원전, 재생에너지, 수소 등 다양한 무탄소전원을 조화롭게 활용하는 내용을 담고 있습니다. 신재생에너지의 발전량 비중은 2038년 기준 33%까지 확대될 예정이며, 이는 2023년 발전량 비중인 9.6%에 비해 3.4배 증가한 수치입니다. 신재생에너지에 대한 정책적 지원 확대와 아울러 의무할당제 등의 정책시행은 LNG발전사의 비용부담과 함께 LNG발전설비의 증설과 전력판매에 부정적 영향을 끼칠 수 있습니다. 또한 신재생에너지 생산을 위한 설비의 확충은 민자발전사의 재무적 부담으로 작용할 수 있는 점을 투자자께서는 고려하시고 투자에 임하시기 바랍니다. 자. LNG 터미널 관련 위험 LNG터미널 사업을 위해서는 관련 적용 법규와 인허가 계획 및 주요 인허가 수행 절차에 따라 도시가스사업법 상의 시설공사계획 승인을 득하여야 합니다. 따라서 정부 사업 인허가, 관할부처 및 산하기관의 관련 정책 및 관련 법령의 규제에 따라 영업환경이 변화될 수 있으며 이는 당사의 사업영역에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사는 2020년 9월 10일 산업통상자원부로부터 국내 최초로 '천연가스 반출입업자' 지위를 취득하여 천연가스 반출입사업을 본격 추진하고 있습니다. 당사의 광양 LNG터미널은 그 지리적 이점을 활용해 동북아 주변국의 LNG 수요증가에 적극적 대응이 가능하다는 장점을 보유하고 있습니다. 다만, 추가적인 가스 직수입자가 천연가스 반출입시장에 진입할 경우 당사의 수익성이 저하될 우려 또한 존재하오니 투자자께서는 이를 참고하시길 바랍니다. 차. 환율변동에 따른 위험 당사가 영위하는 종합상사업 및 에너지 사업의 특성상 환율변동으로 인해 수익에 영향을 받습니다. 2015년 중국 위안화 절하, 2016년 영국의 EU탈퇴(Brexit) 국민투표, 2018년 미·중 무역분쟁, 2020년 이후 COVID-19로 인한 글로벌 경기침체, 2022년 러시아-우크라이나 사태, 2022년~2023년에 걸친 한·미 기준금리 인상에 따른 환율불확실성 확대 및 2023년 실리콘밸리은행(SVB) 파산 및 크레디트스위스(CS) 유동성 위기, 이스라엘-하마스 전쟁으로 인한 중동 지정학적 리스크 및 미국 경제지표 변동 등 다양한 요인에 따라 발생할 수 있는 환율의 급격한 변동은 당사의 매출 및 이익에 직접적인 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 카. 원자재 가격 변동에 따른 위험 당사가 영위하는 트레이딩 사업 및 에너지 사업 등은 사업의 특성상 회사의 수익이 원자재 가격에 밀접하게 연동되며 직ㆍ간접적인 영향을 미치고 있습니다. 특히, 당사는 미얀마 해상에서 가스전을 운영하고 있어 국제유가에 영향을 받고 있으며, 당사가 투자한 마다가스카르 암바토비 니켈 광산에서 생산하는 니켈가격의 변동에도 일부 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 포스코에너지(주)와의 합병 이후 통합법인의 출범으로 기존 가스전 매출 외에도 발전, 터미널 매출이 더해지면서 LNG 등 원자재 가격 변동이 당사 수익에 미치는 영향이 더욱 확대되었다고 할 수 있습니다. 한편, 당사는 2006년 마다가스카르 암바토비 니켈 광산 투자를 위해 DMSA/AMSA에 출자하였으며, DMSA/AMSA는 2012년 플랜트 건설 완료 후 본격적으로 니켈을 생산하고 있습니다. 니켈 가격의 변동은 당사의 관계기업인 DMSA/AMSA의 실적 변동에 영향을 미칩니다. 향후 DMSA/AMSA의 실적에 따라 추가적으로 당사에 손익이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 따라서 국제시장의 환경변화에 따른 원자재 가격의 급격한 변화는 당사의 주요 수익 변동으로 이어질 수 있습니다. 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
| 회사위험 | 가. 당사의 舊.포스코에너지(주) 흡수합병에 관한 사항 당사는 2023년 1월 1일을 합병기일로하여 舊.포스코에너지(주)를 흡수합병하였습니다. 본 합병은 합병을 통해 그룹 내 에너지사업을 통합하여 LNG사업 밸류체인을 완성함으로써 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고, 지속적인 성장기반의 마련을 목표로 합니다. 기타 본건 합병에 관한 자세한 사항은 당사가 2022년 9월 26일 최종 공시한 주요사항보고서(회사합병결정) 및 2023년 1월 2일 공시한 합병등종료보고서(합병)을 참고하시기 바랍니다. 금번 포스코에너지(주)와의 합병에 따라 피합병법인인 포스코에너지(주)의 실적은 2023년 1분기 부터 포함되었습니다. 당사는 포스코에너지(주)와의 흡수합병으로 밸류체인 완성을 통한 시너지를 통해 최고의 LNG 기업으로 도약할 것을 기대하고 있습니다. 하지만 향후 투자전략 및 재무정책에 따라 재무구조 및 수익성의 변화 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 나. 수익성 관련 위험 2023년 1월 포스코에너지(주) 흡수합병 이후 당사의 사업구조는 1) 철강 및 철강원료, 식량, 친환경차부품, 친환경소재, 이차전지소재 등을 주요 품목으로 하여 전세계에 분포되어 있는 해외 네트워크를 기반으로 트레이딩 및 구동모터코아 생산/판매, 팜농장 운영 및 팜오일 생산/판매, 호텔운영 등 다양한 분야의 사업을 전개하고 있는 트레이딩 사업부문과 2) 가스전을 탐사하고 개발하는 E&P사업, 가스를 저장 운송하는 LNG사업, LNG를 원료로 활용하는 발전사업을 운영하고 있으며, 이외에도 신재생 등 친환경 에너지사업 및 수소사업 등을 중점으로 사업을 확대해 나가고 있는 에너지사업 부문으로 구성되어있습니다. 이중 트레이딩사업부문이 2025년 반기 전체 순매출액 비중의 89.1%를 차지하여 매출액 구성의 상당 부분을 차지하고 있습니다. 이처럼 트레이딩사업부문이 매출액의 주를 차지하고 있기 때문에 무역중개에 따라 일정 수준의 마진을 취하는 트레이딩사업부문의 수익구조상 당사의 영업이익률은 변동성이 낮게 나타납니다. 실제로 무역업 비중이 높은 당사를 비롯한 대다수 종합상사 회사들의 상사사업부(당사 트레이딩사업부문)는 낮은 영업수익성을 보이고 있으며, 그 변동성 또한 크지 않습니다. 상대적으로 수익성이 우수한 당사 에너지부문의 외형 확대는 당사의 전체 수익성 지표에 긍정적으로 작용할 것으로 예상되나, 에너지사업의 비중이 높아짐에 따라 에너지사업 관련 수익성 저하시 투자자산 등 손상이 발생할 수 있다는 점에 유의할 필요가 있습니다. 향후 당사가 보유하고 있는 투자자산 관련 손상이 발생할 경우 전사 수익성이 추가적으로 저하될 가능성이 존재한다는 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다. 다. 재무안정성 관련 위험 기업의 부채비율, 차입금 규모 등 재무건전성은 기업의 영속성의 측면에서 해당기업이 계속기업으로서 존속할 수 있는지 가늠하기 위하여 확인해야 할 지표입니다. 높은 수준의 부채 및 차입금 규모는 향후 해당기업의 채무상환부담으로 작용할 수 있어 면밀한 검토가 필요합니다. 2025년 반기 말 당사의 연결 기준 부채 총액은 9조 6,856억원으로 2024년 9조 9,869억원 대비 약 3,013억원 감소하였으며, 부채비율은 133.22% 수준을 기록하고 있습니다. 당사의 현금성자산을 고려한 순차입금은 2025년 반기 말 연결 기준 4조 8,575억원이며 순차입금의존도는 28.65%를 기록하였습니다. 매출 대비 낮은 이익률 및 운전자본 투자부담으로 인해 현금창출이 상대적으로 미흡한 종합상사업의 특성과 대규모 투자가 요구되는 자원개발사업의 성과 여부에 따라 차입금 상환능력에 대해 영향을 끼칠 수 있는 바, 투자자들께서는 투자 전 당사의 차입금 상환능력에 대해 면밀히 검토하시기 바랍니다. 라. 현금흐름에 관한 사항 2025년 반기 기준 당사의 연결기준 영업활동현금흐름은 1조 1,687억원으로 전년 동기 대비 255.9% 증가하였습니다. 투자활동현금흐름은 3,087억원 순유출을 기록하였습니다. 재무활동현금흐름의 경우 차입금 상환 및 재무구조 개선으로 6,324억원의 순유출을 기록하였습니다. 당사는 안정적인 영업이익 창출능력을 보유하고 있으며, 2025년 반기말 기준 1조 2,526억원의 현금 및 현금성자산을 보유하는 등 재무안정성은 양호한 것으로 판단됩니다. 다만, 전체 현금흐름이 유출 기조로 전환되거나, 영업활동을 통한 현금 유입이 원활하게 이루어지지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 투자자께서는 당사 현금흐름의 추이를 충분히 검토한 뒤 투자에 임하시기 바랍니다. 마. 미얀마 가스전 수익악화 위험 당사의 핵심사업인 미얀마 가스전은 국제유가에 연동되어 판매가격이 결정되는 사업의 특성으로 국제유가의 하락이 당사의 전사적 실적에도 영향을 미칠 수 있습니다. 그러나, 당사는 석유가스부분 장기고정판매계약을 통해 고정적인 공급처를 확보하는 등 유가변동에 따른 실적의 등락을 상쇄하려는 노력을 지속하고 있습니다. 2023년에 일부 설비의 수리로 인하여 생산량과 판매량에 부정적인 영향을 미친 바 있습니다. 이는 당사의 가스 생산에 직접적 영향을 미치는 요인은 아닌 것으로 판단되나 향후에도 이와 같이 당사가 통제할 수 없는 외부요인으로 인하여 가스전의 실적이 변동할 수 있습니다. 뿐만 아니라 정치적 이슈, 산유국들의 감산분쟁 및 경기회복 지연 등 유가하락을 야기하는 이슈 등이 상존하고 있으므로, 투자자들께서는 정기적으로 공시되는 미얀마 가스전의 위험요소에 대하여 면밀히 검토하신 후 투자에 임하시기 바랍니다. 바. 신용등급 변동 위험 한국기업평가 및 NICE신용평가는 당사의 신용등급을 2015년 5월 AA-에서 A+로 하향 조정하였으며, 이는 모회사인 (주)포스코의 당사에 대한 지원가능성이 약화될 가능성이 있다는 점이 영향을 미친 것으로 보여집니다. 그러나 2018년 3월 제18-1회 및 제18-2회 무보증사채 발행과 관련하여 한국신용평가, NICE신용평가 및 한국기업평가 등 국내 신용평가 3사 모두 당사를 AA-등급으로 평가하여 2015년 5월 이전 신용등급을 회복하였습니다. 당사는 2023년 1월 1일을 합병기일로 포스코에너지를 흡수합병하였으며, 주요 신용평가사는 상법 제235조에 의거하여 합병 후 존속회사인 동사가 합병 전 회사인 포스코에너지의 권리의무를 승계하는 점을 감안하여 이관된 무보증사채에 동사와 동일한 신용등급인 AA-등급을 부여하였습니다. 한편, 2025년 8월 28일 한국신용평가는 당사의 신용등급을 AA- 긍정적 Outlook으로 상향조정하였으며, 이는 사업다각화를 통한 실적 변동성 완화, 제고된 이익창출력 및 우수한 재무구조 유지 전망 등이 상향조정에 영향을 미친 것으로 판단됩니다. 하지만 향후 신용등급의 변화는 당사 대외신인도 등 수치화 할 수 없는 정성적 측면의 변화를 야기할 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 사. 포스코 계열 지배구조 관련 위험 당사의 최대주주(포스코홀딩스(주))의 변동위험은 제한적이지만 과거 (주)포스코는 강도 높은 구조조정을 완료한 바 있으며, 향후에도 구조조정 지속 추진 및 그룹 사업포트폴리오 재정비 기조를 이어갈 가능성이 있습니다. 당사는 2017년 포스코피앤에스 철강부문의 흡수합병에 이어 2023년 1월 포스코에너지와의 합병으로 포스코 그룹 내에서 당사의 지위는 점점 더 공고해지고 있습니다.당사가 속한 포스코 계열의 지배구조 개선 및 사업포트폴리오 재정비에도 불구하고 당사의 포스코 그룹 내 위상 및 역할 등을 고려할때, 구조조정의 대상이 될 가능성은 높지 않다고 판단됩니다. 그러나 향후에도 계열회사의 지배구조 개편 과정에서 당사에 미칠 수 있는 부정적인 영향에 대해서 투자 전 주지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다. 한편, 당사는 2025년 6월 25일을 합병기일로하여 엔이에이치(주)를 흡수합병하였습니다. 당사는 엔이에이치(주) 지분을 100% 보유하고 있으며, 합병비율은 1:0 으로 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병이므로 본 합병 이후 당사의 지분구조 변경은 없습니다. 엔이에이치(주)는 당사의 완전자회사로 합병에 따라 연결 측면의 재무, 영업 등에 유의적 영향을 미치지는 않으므로 지배구조 개편에 따른 부정적인 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 향후에도 당사를 포함한 포스코 그룹 내 지배구조 개편에 과정에서 당사에 미칠 수 있는 부정적인 영향에 대해서는 꾸준히 모니터링하시기 바랍니다. 아. 포스코 내부거래 비중에 따른 위험 당사를 비롯한 국내 종합상사는 대규모 기업집단에 소속되어 계열사의 수출입 물량을 소화하는 역할을 수행하므로 일정수준 이상의 계열거래 비중을 보이는 특징을 가지고 있습니다. 2022년 당사와 포스코간 거래비중은 2022년 매출액 대비 약 9.2%이며 2023년 및 2024년, 2025년 반기 각각 11.2%, 9.4%, 7.8% 수준을 기록하고 있습니다. 다만, 당사는 에너지부문의 성장 도모 등을 통해 계열회사 거래 의존도를 보완하는 방안을 마련하고 있으나, 그럼에도 불구하고 당사의 최대 매출처 중 하나인 포스코 및 그 계열회사의 향후 경영상태가 당사에 미치는 영향은 상존하는 점 유의하시기 바랍니다. 자. 주요 계열회사 관련 위험 당사가 속한 포스코 그룹은 2025년 5월 기준 공정거래위원회가 지정한 국내 6위 규모의 상호출자제한기업 집단입니다. 정부의 정책변경 또는 글로벌 경기 침체 등의 예상치 못한 경영환경의 변화로 인하여 각 계열사가 진행하고 있는 신규사업에 차질이 생기거나, 혹은 계열사간 추진하고 있는 다각화 사업 등이 역시너지 효과를 발생시키는 경우 당사에 연동하여 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 당사의 특수관계인인 (주)포스코는 우수한 수익성 및 재무구조를 통해 AA+의 신용등급을 보유하고 있습니다. 이에 따라 (주)포스코의 신용등급 하락이 이루어질 가능성은 다소 제한적일 것으로 판단되나, 향후 영업환경 악화 또는 추가적인 변수로 인해 (주)포스코의 신용등급이 하락할 경우 당사 신용등급 또한 하락할 위험이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 차. 종속기업의 실적 변화에 따른 위험 최근 종합상사회사들은 사업 다각화 및 수익성 제고의 노력으로 다양한 사업을 추진하고 있습니다. 당사의 경우 자회사인 ㈜포스코모빌리티솔루션을 활용하여 향후 지속 성장이 전망되는 친환경자동차용 구동모터코아사업에 진출하였으며, '22년 기존 미얀마 중심의 에너지사업 거점을 확장하기 위해 호주 Senex Energy Limited를 인수하였습니다. 이외에도 인도네시아 팜농장, LNG 사업, 호주 육상가스전 사업, 광양 LNG터미널 사업, 인천 LNG복합화력발전 사업, 국내 육상풍력발전 사업 등 다양한 분야에서 회사의 경쟁우위를 확대하는 중입니다. 당사가 영위하는 사업 중 종속회사가 속해 있는 산업의 변화는 당사의 실적에 직ㆍ간접적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 카. 해외 신규진출 및 철수 위험 당사는 2025년 반기말 기준 무역/투자 종속법인, 지사/사무소 등 약 100여개의 글로벌 네트워크를 해외 주요 지점에 보유하고 있습니다. 당사는 당사와 같은 종합상사회사인 LX인터내셔널 및 SK네트웍스 등과 비교하였을때 업계 상위권 수준의 해외네트워크를 보유하고 있으며, 특히 중동지역을 포함하는 아시아 및 중국지역에 네트워크가 비교적 넓게 분포 되어있습니다. 당사의 2025년 반기말 국외 매출액은 전체 총매출액의 84.4%를 차지하고 있습니다. 지역별로는 아시아(중국제외) 43.0%, 중국 9.9%, 북미 지역 9.6%, 유럽 지역 11.0%, 기타 지역 10.9%를 차지하고 있습니다. 당사의 향후 지역별 지사 및 법인의 신설과 철수 등 해외네트워크 규모와 구성의 변화는 당사의 지역별 매출액 및 총 매출규모에 간접적으로 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자들께서는 투자 전 당사의 지역별 해외 사무소 개설 및 폐쇄 등 당사의 의사결정에 대하여 참고하시기 바랍니다. 타. 해외 프로젝트 증가에 따른 위험 당사가 최근에 추진하고 있는 해외프로젝트 사업은 생산시설 건설, 생산 및 판매, 사업진행 과정까지 다양한 위험요인이 존재하며 생산량과 판매가격의 불확실성, 투자대상 국가의 정치/제도적 리스크가 상존해 있는 본질적으로 변동성이 높은 사업입니다. 당사는 미얀마 가스전 A-1/A-3, 미얀마 양곤 호텔 사업 등 해외 프로젝트사업을 영위하고 있으며, 우크라이나 곡물수출 터미널을 인수하는 등 식량자원개발 사업을 본격화 하고 있습니다. 향후 러-우 종전 또는 휴전 시 석유, 가스, 플랜트 건설, 도로, 통신 등 인프라 구축 등 재건 사업이 활기를 띌 것으로 예상됩니다. 그러나 해외프로젝트의 경우 시장개척의 불확실성과 대규모 초기투자자금 및 당사의 채무보증 등이 필요하다는 점, 투자자금 회수에 오랜 기간이 소요된다는 점, 러-우크라이나 전쟁과 같은 지정학적 이슈로 인한 사업의 차질 등 사업의 본원적인 위험요인이 상존하고 있습니다. 당사 또한 현재 진행중인 프로젝트 또는 신규 추진 해외 프로젝트 사업을 통한 수익성 확보가 원활하게 이루어지지 않을 경우, 초기 투자비용 등의 손상이 발생할 수 있으며, 당사의 실적과 위상에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 파. 발전설비 이용률 하락 및 SMP 가격에 따른 위험 당사가 영위하는 LNG복합화력발전의 경우 첨두부하(Peak Load)발전으로 전력수요 증가 시 예비전력 역할을 담당하고 있습니다. 연간 전력생산실적은 2021년 13,493GWh에서 2023년 11,213GWh로 지속적으로 감소하였으며, 2024년 12,193GWh를 기록하며 다시 증가하는 모습을 보였습니다. 2025년 반기 기준 전력생산실적은 5,222GWh를 기록하였습니다. 한편, SMP 가격은 2023년 12월 이후 지속적으로 하락하고 있으며, 향후 당사 LNG 발전기의 이용률 하락이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있기 때문에 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 하. 파생상품 관련 위험 당사는 여러 활동으로 인하여 다양한 재무위험에 노출되어있으며, 당사는 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 당사는 통화스왑, 통화선도, 이자율스왑 계약을 통해 환율 및 이자율의 공정가액 변동에 따른 위험을 회피하고 있으며, 2025년 반기 기준 파생상품 평가손실 633억원을 계상하였습니다. 당사의 노력에도 불구하고 시장환경이 당사에 비우호적으로 변화할 경우 당사의 재무안정성 등에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니, 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 거. 우발채무 관련 위험 당사는 2025년 반기말 기준 원화환산 총 264억원의 지급보증, 차입금 등과 관련하여 제공한 담보자산 1조 7,718억원 등이 존재합니다. 이러한 우발채무는 향후 해당 신용사건의 발생에 따라 당사의 의무이행 여부가 결정됩니다. 해당 관계회사 및 컨소시엄의 채무불이행은 당사의 보증채무 변제에 따른 직접적인 비용 뿐만 아니라 관계회사의 사업환경 악화에 따른 지배회사인 당사의 수익성에도 간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출일 전일 기준 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 26건이며, 24매의 백지어음 및 18매의 백지수표가 계약이행보증 등과 관련하여 한국에너지공단 등에 견질로 제공되어 있는 등 채무보증 및 기타 우발채무가 존재합니다. 향후 당사가 영업활동을 영위함에 있어 우발채무가 발생할 수 있으며, 우발채무의 영향은 증권신고서 제출시점에서 합리적으로 예측하기 어렵습니다. 따라서 이점 유의하시어 투자자 여러분들께서는 투자에 임하시기 바랍니다. |
| 기타 투자위험 | 가. 환금성 위험 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이고, 상장예정일은 2025년 09월 15일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 이유로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 다. 신용등급평가 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채는 한국신용평가(주)로부터 AA-등급(긍정적) 및 나이스신용평가(주)로부터 AA-등급(안정적)을 받은 바 있습니다. 라. 예금자보호법 미적용 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 마. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험 본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다. 바. 사채권 미발행 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록으로 발행되므로 사채권은 발행하지 아니합니다. 사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. |
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
| 회차 : | 35-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
100,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 100,000,000,000 |
| 발행가액 | 100,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2027년 09월 10일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 송도기업영업지원팀지점 | (사채)관리회사 | 한국증권금융 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 08월 28일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 08월 28일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 삼성증권 | 6,000,000 | 60,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 미래에셋증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 신한투자증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 09월 12일 | 2025년 09월 12일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 100,000,000,000 |
| 발행제비용 | 322,211,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 08월 19일에 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이며, 상장예정일은 2025년 09월 15일임. |
||
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. |
| 회차 : | 35-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
100,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 100,000,000,000 |
| 발행가액 | 100,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2028년 09월 12일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 송도기업영업지원팀지점 | (사채)관리회사 | 한국증권금융 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 08월 28일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 08월 28일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | NH투자증권 | 3,200,000 | 32,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 케이비증권 | 2,400,000 | 24,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권 | 2,400,000 | 24,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 한국투자증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 09월 12일 | 2025년 09월 12일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 100,000,000,000 |
| 발행제비용 | 332,311,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 08월 19일에 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이며, 상장예정일은 2025년 09월 15일임. |
||
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. |
| 회차 : | 35-3 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
100,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 100,000,000,000 |
| 발행가액 | 100,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2030년 09월 10일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 송도기업영업지원팀지점 | (사채)관리회사 | 한국증권금융 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 08월 28일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 08월 28일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 미래에셋증권 | 4,000,000 | 40,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 신한투자증권 | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 대신증권 | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 09월 12일 | 2025년 09월 12일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 100,000,000,000 |
| 발행제비용 | 332,511,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 08월 19일에 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이며, 상장예정일은 2025년 09월 15일임. |
||
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다 |
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
| [회 차 : | 35-1] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 권 면 총 액 | 100,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 100,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | "본 사채"의 경우 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다."발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2025년 12월 12일, 2026년 03월 12일, 2026년 06월 12일, 2026년 09월 12일, 2026년 12월 12일, 2027년 03월 12일, 2027년 06월 12일, 2027년 09월 10일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 08월 28일 / 2025년 08월 28일 | |
| 평가결과등급 | AA-(긍정적) / AA-(안정적) | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), 키움증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 09월 02일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2027년 09월 10일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2027년 09월 10일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 09월 12일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 송도기업영업지원팀지점 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 08월 19일에 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이며, 상장예정일은 2025년 09월 15일임. |
|
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. |
| [회 차 : | 35-2] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 권 면 총 액 | 100,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 100,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | "본 사채"의 경우 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2025년 12월 12일, 2026년 03월 12일, 2026년 06월 12일, 2026년 09월 12일, 2026년 12월 12일, 2027년 03월 12일, 2027년 06월 12일, 2027년 09월 12일, 2027년 12월 12일, 2028년 03월 12일, 2028년 06월 12일, 2028년 09월 12일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 08월 28일 / 2025년 08월 28일 | |
| 평가결과등급 | AA-(긍정적) / AA-(안정적) | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), 키움증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 09월 02일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2028년 09월 12일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2028년 09월 12일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 09월 12일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 송도기업영업지원팀지점 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 08월 19일에 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이며, 상장예정일은 2025년 09월 15일임. |
|
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. |
| [회 차 : | 35-3] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 권 면 총 액 | 100,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 100,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | "본 사채"의 경우 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않는다. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일은 다음과 같다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2025년 12월 12일, 2026년 03월 12일, 2026년 06월 12일, 2026년 09월 12일, 2026년 12월 12일, 2027년 03월 12일, 2027년 06월 12일, 2027년 09월 12일, 2027년 12월 12일, 2028년 03월 12일, 2028년 06월 12일, 2028년 09월 12일, 2028년 12월 12일, 2029년 03월 12일, 2029년 06월 12일, 2029년 09월 12일, 2029년 12월 12일, 2030년 03월 12일, 2030년 06월 12일, 2030년 09월 10일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 08월 28일 / 2025년 08월 28일 | |
| 평가결과등급 | AA-(긍정적) / AA-(안정적) | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), 키움증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 09월 02일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2030년 09월 10일에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. "발행회사"가 각 기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 다음 영업일을 말한다)에 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2030년 09월 10일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 09월 12일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 송도기업영업지원팀지점 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 08월 19일에 삼성증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주), NH투자증권(주) 및 키움증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 "주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이며, 상장예정일은 2025년 09월 15일임. |
|
| 주) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다 |
2. 공모방법
해당사항 없음
3. 공모가격 결정방법
가. 공모가격 결정방법 및 절차
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 공모가격 최종결정 | - 발행회사: 경영기획본부장, 국제금융실장, 자금그룹장 등 - 공동대표주관회사(삼성증권(주), NH투자증권(주), 키움증권(주), KB증권(주), 미래에셋증권(주)) : 담당 팀장 및 임원 등 |
| 공모가격 결정 협의절차 | 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. |
| 수요예측결과 반영여부 | 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다. |
| 수요예측 재실시 여부 | 수요예측이 이미 실시된 상태에서 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 발행일정이 변경될 경우 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다. |
나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법
| 구 분 | 주요내용 |
|---|---|
| 공모희망금리 산정방식 | 공동대표주관회사인 삼성증권(주), NH투자증권(주), 키움증권(주), KB증권(주) 및 미래에셋증권(주)는 (주)포스코인터내셔널의 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채의 발행에 있어 최근 민간채권평가회사 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 (주)포스코인터내셔널 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(이하 '개별민평금리'라고 한다.), 최근 한국금융투자협회에서 고시하는 특정 잔존기간 수익률의 국고채권의 최종호가수익률(이하 '국고채금리'라고 한다.), 최근 비교대상 기업의 원화 무보증사채 발행금리, 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. - 제35-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)포스코인터내셔널 2년 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. - 제35-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)포스코인터내셔널 3년 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. - 제35-3회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)포스코인터내셔널 5년 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 공모희망금리 밴드 산정 근거는 아래 (주1)을 참고하여 주시기 바랍니다. 당사와 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. |
| 수요예측 참가신청 관련사항 |
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 E-Mail, Fax 및 유선전화(녹취) 등의 방식으로 수요예측을 진행할 수 있습니다. |
| 배정대상 및 기준 | 본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다. ※ "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 가. 배정기준 운영 - 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 나. 배정시 준수 사항 - 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 다. 배정시 가중치 적용 - 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. '무보증사채 수요예측 모범규준' I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자에 대해 우대하여 배정할 예정입니다. 본 사채의 배정에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 - 4. 배정방법』을 참고하시기 바랍니다. |
| 유효수요 판단기준 |
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 한국금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 공동대표주관회사는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2025년 09월 04일 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 2025년 09월 08일에 공시할 예정입니다. |
| 금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖 신청분의 처리방안 |
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다. |
(주1) 공모희망금리 산정근거
공동대표주관회사인 삼성증권(주), NH투자증권(주), 키움증권(주), KB증권(주) 및 미래에셋증권(주)는 다음과 같은 사항을 종합적으로 고려하여 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채의 공모희망 금리를 결정하였습니다.
| 구분 | 검토사항 |
|---|---|
| ① | 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향 |
| ② | 최근 동일 등급 회사채 발행 사례 검토 |
| ③ | 최근 (주)포스코인터내셔널 유통물 거래 현황 |
| ④ | 채권시장 동향 및 최종 공모희망금리 결정 |
① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향
가. 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)포스코인터내셔널 회사채 2년 만기, 3년 만기 및 5년 만기 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)
| [기준일: 2025년 09월 01일] |
| (단위: %) |
| 구 분 | KIS자산평가 | 한국자산평가 | 나이스피앤아이 | FN자산평가 | 산술평균 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)포스코인터내셔널 2년 만기 | 2.695 | 2.720 | 2.714 | 2.704 | 2.708 |
| (주)포스코인터내셔널 3년 만기 | 2.796 | 2.825 | 2.826 | 2.822 | 2.817 |
| (주)포스코인터내셔널 5년 만기 | 3.024 | 3.079 | 3.096 | 3.085 | 3.071 |
| 자료 : 본드웹 |
나. 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 "AA-등급" 회사채 2년 만기, 3년 만기 및 5년 만기 수익률의 산술평균(이하 '등급민평금리'라고 한다.)
| [기준일: 2025년 09월 01일] |
| (단위: %) |
| 구 분 | KIS자산평가 | 한국자산평가 | 나이스피앤아이 | FN자산평가 | 산술평균 |
|---|---|---|---|---|---|
| AA-등급 회사채 2년 만기 | 2.775 | 2.765 | 2.789 | 2.774 | 2.775 |
| AA-등급 회사채 3년 만기 | 2.895 | 2.890 | 2.906 | 2.902 | 2.898 |
| AA-등급 회사채 5년 만기 | 3.171 | 3.154 | 3.176 | 3.175 | 3.169 |
| 자료 : 본드웹 |
다. 국고채권 2년 만기, 3년 만기 및 5년 만기의 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 '채권시가평가기준수익률' (이하 '국고금리'라고 한다.) 및 '가'와 '나' 산술평균 금리간의 스프레드
| [기준일: 2025년 09월 01일] |
| (단위: %, bp) |
| 구 분 | 국고채 | 개별민평 | 등급민평 | 개별민평의 국고대비 스프레드 |
등급민평(AA-)의 국고대비 스프레드 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2년 | 2.361 | 2.708 | 2.775 | 34.725 | 41.400 |
| 3년 | 2.432 | 2.817 | 2.898 | 38.525 | 46.625 |
| 5년 | 2.596 | 3.071 | 3.169 | 47.500 | 57.300 |
| 자료 : 본드웹 |
라. (1) 최근 3개월 간 (주)포스코인터내셔널 개별민평금리, AA- 등급민평금리, 국고채 금리 및 스프레드 추이
| [기준일: 2025년 09월 01일] |
| (단위: %,bp) |
| 일 자 | 평가금리 | Credit Spread | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 국고채금리 | AA- 등급 | (주)포스코인터내셔널 | 등급민평금리 | 개별민평금리 | |||||||||||
| 등급민평금리 | 개별민평금리 | - 국고채금리 | - 국고채금리 | ||||||||||||
| 2Y | 3Y | 5Y | 2Y | 3Y | 5Y | 2Y | 3Y | 5Y | 2Y | 3Y | 5Y | 2Y | 3Y | 5Y | |
| 2025-09-01 | 2.361 | 2.432 | 2.596 | 2.775 | 2.898 | 3.169 | 2.7 | 2.8 | 3.1 | 41.4 | 46.6 | 57.3 | 34.7 | 38.5 | 47.5 |
| 2025-08-29 | 2.349 | 2.427 | 2.581 | 2.77 | 2.893 | 3.153 | 2.7 | 2.8 | 3.1 | 42.1 | 46.6 | 57.2 | 35.4 | 38.5 | 47.4 |
| 2025-08-28 | 2.34 | 2.415 | 2.577 | 2.76 | 2.882 | 3.149 | 2.7 | 2.8 | 3.1 | 42.0 | 46.7 | 57.2 | 35.3 | 38.6 | 47.4 |
| 2025-08-27 | 2.331 | 2.397 | 2.565 | 2.756 | 2.868 | 3.14 | 2.7 | 2.8 | 3.0 | 42.5 | 47.1 | 57.5 | 35.7 | 39.0 | 47.7 |
| 2025-08-26 | 2.345 | 2.417 | 2.591 | 2.765 | 2.888 | 3.166 | 2.7 | 2.8 | 3.1 | 42.0 | 47.1 | 57.5 | 35.2 | 39.0 | 47.7 |
| 2025-08-25 | 2.36 | 2.435 | 2.602 | 2.78 | 2.906 | 3.177 | 2.7 | 2.8 | 3.1 | 42.0 | 47.1 | 57.5 | 35.2 | 39.0 | 47.7 |
| 2025-08-22 | 2.381 | 2.455 | 2.627 | 2.793 | 2.926 | 3.203 | 2.7 | 2.8 | 3.1 | 41.2 | 47.1 | 57.6 | 34.5 | 39.0 | 47.8 |
| 2025-08-21 | 2.371 | 2.437 | 2.602 | 2.79 | 2.91 | 3.18 | 2.7 | 2.8 | 3.1 | 41.9 | 47.3 | 57.8 | 35.2 | 39.2 | 48.0 |
| 2025-08-20 | 2.37 | 2.437 | 2.605 | 2.797 | 2.912 | 3.184 | 2.7 | 2.8 | 3.1 | 42.7 | 47.5 | 57.9 | 36.0 | 39.4 | 48.1 |
| 2025-08-19 | 2.371 | 2.442 | 2.61 | 2.81 | 2.919 | 3.19 | 2.7 | 2.8 | 3.1 | 43.9 | 47.7 | 58.0 | 37.1 | 39.6 | 48.2 |
| 2025-08-18 | 2.37 | 2.422 | 2.59 | 2.81 | 2.9 | 3.171 | 2.7 | 2.8 | 3.1 | 44.0 | 47.8 | 58.1 | 37.3 | 39.7 | 48.3 |
| 2025-08-14 | 2.343 | 2.392 | 2.545 | 2.785 | 2.87 | 3.125 | 2.7 | 2.8 | 3.0 | 44.2 | 47.8 | 58.0 | 37.4 | 39.7 | 48.2 |
| 2025-08-13 | 2.357 | 2.412 | 2.565 | 2.795 | 2.89 | 3.145 | 2.7 | 2.8 | 3.0 | 43.8 | 47.8 | 58.0 | 37.0 | 39.7 | 48.2 |
| 2025-08-12 | 2.373 | 2.43 | 2.58 | 2.811 | 2.908 | 3.159 | 2.7 | 2.8 | 3.1 | 43.8 | 47.8 | 57.9 | 37.0 | 39.7 | 48.1 |
| 2025-08-11 | 2.361 | 2.42 | 2.567 | 2.805 | 2.898 | 3.151 | 2.7 | 2.8 | 3.1 | 44.4 | 47.8 | 58.4 | 37.6 | 39.7 | 48.6 |
| 2025-08-08 | 2.347 | 2.407 | 2.552 | 2.797 | 2.885 | 3.137 | 2.7 | 2.8 | 3.0 | 45.0 | 47.8 | 58.5 | 38.3 | 39.7 | 48.7 |
| 2025-08-07 | 2.339 | 2.4 | 2.545 | 2.79 | 2.878 | 3.129 | 2.7 | 2.8 | 3.0 | 45.1 | 47.8 | 58.4 | 38.3 | 39.7 | 48.6 |
| 2025-08-06 | 2.356 | 2.425 | 2.57 | 2.803 | 2.903 | 3.153 | 2.7 | 2.8 | 3.1 | 44.7 | 47.8 | 58.3 | 37.9 | 39.7 | 48.5 |
| 2025-08-05 | 2.358 | 2.427 | 2.562 | 2.797 | 2.905 | 3.146 | 2.7 | 2.8 | 3.0 | 43.9 | 47.8 | 58.4 | 37.2 | 39.7 | 48.6 |
| 2025-08-04 | 2.359 | 2.42 | 2.565 | 2.794 | 2.898 | 3.148 | 2.7 | 2.8 | 3.1 | 43.5 | 47.8 | 58.3 | 36.8 | 39.7 | 48.5 |
| 2025-08-01 | 2.417 | 2.475 | 2.625 | 2.836 | 2.95 | 3.204 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 41.9 | 47.5 | 57.9 | 35.2 | 39.4 | 48.1 |
| 2025-07-31 | 2.397 | 2.458 | 2.591 | 2.817 | 2.936 | 3.17 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 42.0 | 47.8 | 57.9 | 35.3 | 39.7 | 48.1 |
| 2025-07-30 | 2.394 | 2.457 | 2.597 | 2.819 | 2.941 | 3.175 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 42.5 | 48.4 | 57.8 | 35.7 | 40.3 | 48.0 |
| 2025-07-29 | 2.387 | 2.457 | 2.607 | 2.813 | 2.944 | 3.186 | 2.7 | 2.9 | 3.1 | 42.6 | 48.7 | 57.9 | 35.8 | 40.6 | 48.1 |
| 2025-07-28 | 2.401 | 2.46 | 2.61 | 2.824 | 2.947 | 3.19 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 42.3 | 48.7 | 58.0 | 35.6 | 40.6 | 48.2 |
| 2025-07-25 | 2.424 | 2.482 | 2.635 | 2.852 | 2.968 | 3.215 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 42.8 | 48.6 | 58.0 | 36.1 | 40.5 | 48.2 |
| 2025-07-24 | 2.424 | 2.47 | 2.627 | 2.852 | 2.957 | 3.208 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 42.8 | 48.7 | 58.1 | 36.1 | 40.6 | 48.3 |
| 2025-07-23 | 2.415 | 2.452 | 2.612 | 2.845 | 2.939 | 3.192 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 43.0 | 48.7 | 58.0 | 36.2 | 40.6 | 48.2 |
| 2025-07-22 | 2.418 | 2.461 | 2.622 | 2.851 | 2.948 | 3.201 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 43.3 | 48.7 | 57.9 | 36.6 | 40.6 | 48.1 |
| 2025-07-21 | 2.417 | 2.455 | 2.626 | 2.855 | 2.945 | 3.207 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 43.8 | 49.0 | 58.1 | 37.1 | 40.9 | 48.3 |
| 2025-07-18 | 2.431 | 2.472 | 2.647 | 2.874 | 2.962 | 3.227 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 44.3 | 49.0 | 58.0 | 37.6 | 40.9 | 48.2 |
| 2025-07-17 | 2.44 | 2.482 | 2.67 | 2.888 | 2.972 | 3.251 | 2.8 | 2.9 | 3.2 | 44.8 | 49.0 | 58.1 | 38.0 | 40.9 | 48.3 |
| 2025-07-16 | 2.421 | 2.455 | 2.637 | 2.866 | 2.945 | 3.22 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 44.5 | 49.0 | 58.3 | 37.8 | 40.9 | 48.5 |
| 2025-07-15 | 2.423 | 2.46 | 2.647 | 2.861 | 2.948 | 3.23 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 43.8 | 48.8 | 58.3 | 37.1 | 40.7 | 48.5 |
| 2025-07-14 | 2.44 | 2.475 | 2.655 | 2.868 | 2.962 | 3.238 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 42.8 | 48.7 | 58.3 | 36.1 | 40.6 | 48.5 |
| 2025-07-11 | 2.419 | 2.447 | 2.605 | 2.848 | 2.935 | 3.191 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 42.9 | 48.8 | 58.6 | 36.1 | 40.7 | 48.8 |
| 2025-07-10 | 2.4 | 2.427 | 2.589 | 2.841 | 2.92 | 3.178 | 2.8 | 2.8 | 3.1 | 44.1 | 49.3 | 58.9 | 37.3 | 41.2 | 49.1 |
| 2025-07-09 | 2.432 | 2.475 | 2.632 | 2.87 | 2.968 | 3.222 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 43.8 | 49.3 | 59.0 | 37.1 | 41.2 | 49.2 |
| 2025-07-08 | 2.438 | 2.477 | 2.632 | 2.876 | 2.971 | 3.222 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 43.8 | 49.4 | 59.0 | 37.0 | 41.3 | 49.2 |
| 2025-07-07 | 2.448 | 2.482 | 2.633 | 2.877 | 2.974 | 3.225 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 42.9 | 49.2 | 59.2 | 36.2 | 41.1 | 49.4 |
| 2025-07-04 | 2.447 | 2.472 | 2.625 | 2.875 | 2.965 | 3.217 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 42.8 | 49.3 | 59.2 | 36.0 | 41.2 | 49.4 |
| 2025-07-03 | 2.425 | 2.445 | 2.59 | 2.856 | 2.939 | 3.182 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 43.1 | 49.4 | 59.2 | 36.3 | 41.3 | 49.4 |
| 2025-07-02 | 2.46 | 2.49 | 2.623 | 2.877 | 2.984 | 3.216 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 41.7 | 49.4 | 59.3 | 34.9 | 41.3 | 49.5 |
| 2025-07-01 | 2.441 | 2.452 | 2.577 | 2.849 | 2.949 | 3.169 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 40.8 | 49.7 | 59.2 | 34.1 | 41.6 | 49.4 |
| 2025-06-30 | 2.445 | 2.455 | 2.592 | 2.854 | 2.952 | 3.186 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 40.9 | 49.7 | 59.4 | 34.2 | 41.6 | 49.6 |
| 2025-06-27 | 2.462 | 2.455 | 2.59 | 2.863 | 2.958 | 3.185 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 40.1 | 50.3 | 59.5 | 33.4 | 42.2 | 49.7 |
| 2025-06-26 | 2.447 | 2.45 | 2.585 | 2.864 | 2.957 | 3.18 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 41.7 | 50.7 | 59.5 | 35.1 | 42.6 | 49.7 |
| 2025-06-25 | 2.462 | 2.462 | 2.62 | 2.879 | 2.972 | 3.22 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 41.7 | 51.0 | 60.0 | 35.1 | 42.9 | 50.2 |
| 2025-06-24 | 2.46 | 2.458 | 2.612 | 2.881 | 2.974 | 3.215 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 42.1 | 51.6 | 60.3 | 35.5 | 43.5 | 50.5 |
| 2025-06-23 | 2.5 | 2.495 | 2.66 | 2.914 | 3.009 | 3.265 | 2.8 | 2.9 | 3.2 | 41.4 | 51.4 | 60.5 | 34.7 | 43.3 | 50.7 |
| 2025-06-20 | 2.461 | 2.457 | 2.632 | 2.87 | 2.976 | 3.245 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 40.9 | 51.9 | 61.3 | 34.3 | 43.8 | 51.5 |
| 2025-06-19 | 2.471 | 2.475 | 2.642 | 2.892 | 2.993 | 3.259 | 2.8 | 2.9 | 3.2 | 42.1 | 51.8 | 61.7 | 35.5 | 43.7 | 51.9 |
| 2025-06-18 | 2.463 | 2.467 | 2.637 | 2.885 | 2.988 | 3.26 | 2.8 | 2.9 | 3.2 | 42.2 | 52.1 | 62.3 | 35.6 | 44.0 | 52.5 |
| 2025-06-17 | 2.431 | 2.44 | 2.61 | 2.867 | 2.964 | 3.234 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 43.6 | 52.4 | 62.4 | 37.0 | 44.3 | 52.6 |
| 2025-06-16 | 2.469 | 2.482 | 2.627 | 2.897 | 3.008 | 3.253 | 2.8 | 2.9 | 3.2 | 42.8 | 52.6 | 62.6 | 36.2 | 44.5 | 52.8 |
| 2025-06-13 | 2.455 | 2.462 | 2.599 | 2.883 | 2.992 | 3.231 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 42.8 | 53.0 | 63.2 | 36.2 | 44.9 | 53.4 |
| 2025-06-12 | 2.413 | 2.422 | 2.572 | 2.838 | 2.953 | 3.204 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 42.5 | 53.1 | 63.2 | 35.9 | 45.0 | 53.4 |
| 2025-06-11 | 2.41 | 2.417 | 2.582 | 2.841 | 2.952 | 3.214 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 43.1 | 53.5 | 63.2 | 36.5 | 45.4 | 53.4 |
| 2025-06-10 | 2.381 | 2.385 | 2.563 | 2.831 | 2.925 | 3.197 | 2.8 | 2.8 | 3.1 | 45.0 | 54.0 | 63.4 | 38.4 | 45.9 | 53.6 |
| 2025-06-09 | 2.365 | 2.395 | 2.557 | 2.819 | 2.924 | 3.191 | 2.8 | 2.8 | 3.1 | 45.4 | 52.9 | 63.4 | 38.8 | 44.8 | 53.6 |
| 2025-06-05 | 2.378 | 2.412 | 2.597 | 2.831 | 2.945 | 3.232 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 45.3 | 53.3 | 63.5 | 38.7 | 45.2 | 53.7 |
| 2025-06-04 | 2.38 | 2.412 | 2.602 | 2.843 | 2.948 | 3.237 | 2.8 | 2.9 | 3.1 | 46.3 | 53.6 | 63.5 | 39.7 | 45.5 | 53.7 |
| 2025-06-02 | 2.327 | 2.335 | 2.515 | 2.798 | 2.881 | 3.155 | 2.7 | 2.8 | 3.1 | 47.1 | 54.6 | 64.0 | 40.5 | 46.5 | 54.2 |
| 자료: 본드웹 주) 민간채권평가회사 4사[(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준 |
최근 3개월간 (주)포스코인터내셔널의 2년 개별민평 및 AA- 2년 등급민평금리는 각각 2.688%~2.847%, 2.756%~2.914%, 3년 개별민평 및 AA- 3년 등급민평금리는 각각 2.787%~2.928%, 2.868%~3.009%, 5년 개별민평 및 AA- 5년 등급민평금리는 각각 3.027%~3.167%, 3.125%~3.265%를 기록하고 있으며, 최근 3개월간 국고대비 2년 개별민평 스프레드와 2년 등급민평 스프레드는 각각 33.4bp~40.5bp, 40.1bp~47.1bp, 국고대비 3년 개별민평 스프레드와 3년 등급민평 스프레드는 각각 38.5bp~46.5bp, 46.6bp~54.6bp, 국고대비 5년 개별민평 스프레드와 5년 등급민평 스프레드는 각각 47.4bp~54.2bp, 57.2bp~64.0bp 범위 내에서 움직이는 모습입니다.
② 최근 3개월 동일 등급(AA-), 동일 만기(2년, 3년 및 5년) 회사채 발행 사례 검토
| [기준일: 2025년 09월 01일] | (단위: 억원, %, 배) |
| 발행회사 | 등급 | 만기(년) | 공모금액 | 발행금액 | 발행금리 | 결정조건(bp) | 밴드 기준 | 수요예측일 | 발행일 | 수요예측 참여금액 | 수요예측 경쟁률 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 한국항공우주 | AA- | 3 | 1,800 | 3,000 | 2.814% | -13 | 개별 | -30~+30 | 6/26(목) | 7/4(금) | 12,800 | 7.11:1 |
| AA- | 5 | 700 | 2,000 | 2.984% | -20 | 개별 | -30~+30 | 6/26(목) | 7/4(금) | 7,700 | 11.00:1 | |
| 울산 GPS (SK가스 지급보증) |
AA- | 2 | 400 | 400 | 2.926% | +5 | 등급 | -60~+60 | 7/2(수) | 7/9(수) | 2,800 | 7.00:1 |
| AA- | 3 | 800 | 800 | 2.991% | +2 | 등급 | -60~+60 | 7/2(수) | 7/9(수) | 3,000 | 3.75:1 | |
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 주1) 결정금리: 수요예측에서 결정된 기준금리 대비 가산금리 주2) 경쟁률은 공모금액 대비 수요예측 참여금액으로 산정 주3) 신종자본증권, 후순위채 제외 |
최근 3개월 동안 발행된 AA- 등급(2년, 3년 및 5년 만기) 회사채는 2건이었습니다. 동 기간 발행된 회사채는 수요예측 공모희망금리의 기준금리를 각각 개별민평과 등급민평으로 하였습니다. 민평금리는 민간채권평가사가 평가하는 이론적인 금리로 실제 유통금리와는 차이가 있을 수 있으나 시장내에서 개별종목의 유통물 거래시 가격결정의 기준으로 주로 사용되고 있습니다. 최근 공모희망금리 밴드표기 방식으로 개별민평 기준 표기방식이 선호되는 이유는 회사채 신용스프레드의 단기 변동성이 큰 시장상황에서 개별종목의 발행금리를 개별민평금리로 표시하는 것이 국고채 기준 표기방식보다 변동하는 시장가격을 더 현실적으로 반영한다는 시장내 의견이 반영된 것으로 판단됩니다.
동일 등급(AA-)의 공모희망금리 상단은 개별민평 대비 +30bp를 가산하는 수준으로 설정되었습니다. 수요예측 결정금리의 경우 최근 3개월간 1건은 개별민평보다 낮은 수준(-가산금리)에서 결정되었으며, 1건은 등급민평보다 높은 수준(+가산금리)에서 결정되었습니다.
③ 최근 (주)포스코인터내셔널 유통물 거래 현황
| [기준일: 2025년 09월 01일] |
| (단위 : 억원, %, bp) |
| 종목명 | 거래일 | 거래량 | 거래건 | 종목별 민평금리 |
수익률 평균 | 스프레드 (평균-민평) |
잔존일 | 만기일 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 포스코인터31 | 2025-08-29 | 20,000 | 2 | 2.594 | 2.63 | 3.6 | 00.08.27 | 2026-05-25 |
| 포스코인터25-2(녹) | 2025-08-26 | 20,000 | 3 | 2.59 | 2.616 | 2.6 | 00.06.24 | 2026-03-19 |
| 포스코인터24-4 | 2025-07-07 | 20,000 | 2 | 2.776 | 2.751 | -2.5 | 01.09.21 | 2027-04-28 |
| 포스코인터32-2 | 2025-07-04 | 20,000 | 2 | 2.615 | 2.642 | 2.7 | 01.01.24 | 2026-08-28 |
| 포스코인터24-4 | 2025-06-10 | 30,000 | 3 | 2.741 | 2.752 | 1.1 | 01.10.18 | 2027-04-28 |
| 포스코인터24-6 | 2025-06-04 | 5,067 | 147 | 2.645 | 3.15 | 50.5 | 00.02.02 | 2025-08-06 |
| 자료 : Bondweb |
④ 채권시장 동향 및 최종 공모희망금리 결정
2020년, 2019년말 코로나19 바이러스 창궐로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하하여 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.0~0.25%로 1%p 금리 인하를 단행하였으며, 이로인한 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세졌습니다. 이에 금융통화위원회 역시 코로나19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p 인하하며 기준금리가 0.75%로 인하되었으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하 하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.
2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 21년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다.
이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다. 한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높다졌다는점을 들었습니다. 이후 국고채 금리는 지속적으로 상승한 반면, 9월까지 확대되던 크레딧 스프레드는 횡보세를 이어왔습니다.
2021년 11월 금통위에서는 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 0.25%p 인상하였으며,가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 코로나19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.
2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 2022년 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이후 2022년 12월 FOMC 0.50%p. 및 2023년 2월 2일 FOMC에서 0.25%p. 금리인상을 결정하였습니다. SVB 파산에 따라 금융안정성을 위하여 금리 동결 혹은 인하 주장이 제기되었으나 미 연준은 2023년 3월 22일 FOMC에서 0.25%p. 인상하였습니다. 그러나, 지속적인 금리 인상이 적절하다는 문구를 삭제하고, 일부 추가적인 정책 긴축이 적절할 수 있다고 설명하면서 금리인상 사이클 중단이 머지 않았음을 시사하였습니다. 5월 FOMC에서 연준은 기준금리 25bp 인상과 함께 '미래의 금리인상' 문구를 삭제하며 금리인상 사이클 종료를 시사하였고 당분간 금리인상 효과와 최근 은행 사태의 경로를 점검하겠다는 의지를 밝혔습니다. 6월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결하였으나, 공개된 점도표에서 2023년 최종 금리 전망을 3월 대비 0.5% 높여 향후 0.25%p.씩 두 차례 금리 인상이 될 수 있음을 시사하였습니다. 7월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 25p 인상하였습니다. 한편, 연준은 7월 FOMC 성명서에서 경제 활동 성장세가 기존의 완만한(modest) 성장이 아닌 보통(moderate) 속도로 확장하고 있다고 평가하며 경기 판단을 상향하였습니다. 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였습니다. 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 2023년 12월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 하였으나, 점도표 상 2024년 말 기준금리 전망치를 하향조정하며(5.1% → 4.6%) 금리 인상 사이클의 마무리 및 금리 인하의 가능성을 시사하였습니다. 2024년에 진행한 1월, 3월, 5월, 6월 및 7월 연준 FOMC에서도 기준금리 동결은 이어졌습니다.
2024년 9월 FOMC에서는 2022년 3월 금리 인상 개시 이후 2년 6개월만에 통화정책 기조를 전환하여, 2024년 9월, 11월, 12월 FOMC에서 고용시장을 견고하게 유지하기 위한 선제적인 대응으로 기준금리를 각각 50bp, 25bp, 25bp 인하하였습니다. 2025년 1월 FOMC에서 통화정책의 핵심 기준이 고용에서 다시 물가지표로 이동하였으며, 트럼프 신정부 정책(관세, 이민자 정책 등)에 대한 불확실성이 통화정책 경로에 중요한 변수로 작동할 것임을 시사하며 연준은 기준금리를 동결하였습니다. 2025년 3월 FOMC에서 역시 연준은 기준금리를 동결하며 경제 활동은 견조하지만 인플레이션에 대한 우려는 여전히 지속되고 있으며, 경제 전망에 대한 불확실성이 증대되었다고 설명하였습니다. 5월 FOMC에서도 연준은 경제 전망에 대한 불확실성이 더욱 증대되어 기준금리를 동결하였으며, 현재의 통화정책이 다소 긴축적인 수준에 있다는 평가를 내놓았습니다. 6월 회의에서 FOMC는 최근 관세 인상이 장기적으로 물가 상승 요인으로 작용할 수 있다고 보며 인플레이션의 상방 리스크가 확대되었다고 진단하는 한편, 고용시장 둔화에 따른 실업률 상승 가능성도 주요 하방 리스크로 지적하였습니다. 이후, 7월 FOMC 회의에서도 경제에 대한 불확실성이 줄고있지만 여전히 높은 점을 토대로 기준금리 동결을 결정하였습니다. 이에 따라, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 현재 미국의 기준금리는 4.25%~4.50% 수준에서 유지되고 있습니다.
국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월과 2022년 1월에 각각 0.25%p.씩 추가 인상 하였으며, 2022년 4월과 5월 금통위에서도 0.25%p.를 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p, 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다. 2023년 1월 13일 금융통화위원회에서도 0.25%p. 인상을 결정하여 한국은행 기준금리는 3.50% 수준이 되었습니다. 이후 2023년 2월, 4월, 5월, 7월, 8월, 10월, 11월에 개최된 금융통화위원회에서 기준금리 동결을 결정하였습니다. 한편, 2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및 5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 및 8월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다.
10월 금통위에서 3년 2개월 만에 25bp 금리 인하를 전격 단행하며 통화정책 방향을 전환했고, 11월 금통위에서는 시장 예상을 깨고 추가로 25bp를 낮춰 두 달 연속 금리 인하를 결정했습니다. 2025년 1월 금통위에서는 국내 정치 상황과 주요국 경제정책의 변화에 따라 경제전망 및 외환시장의 불확실성이 커진 만큼 현재의 기준금리 수준을 유지하며 대내외 여건 변화를 점검하는 것이 적절하다고 판단하여 기준금리 동결을 결정하였습니다. 이후 진행한 2025년 2월 금통위에서는 기준금리 0.25%p. 인하를 단행하였으며 4월 금통위에서는 동결을 발표하였습니다. 이후 진행한 5월 금통위에서 한국은행은 기준금리 0.25%p. 인하를 발표하였으며, 7월 금통위에서는 동결을 발표하였습니다. 가장 최근에 진행한 8월 금통위에서는 한국은행이 금리 동결을 발표하여 증권신고서 제출 직전영업일 기준 한국의 기준금리는 2.50%를 기록하고 있으며, 서울 주요 지역 부동산 시장 안정화 확인, 연준 금리인하 기대감 확대 등이 한국은행 정책 스케줄의 핵심 동인일 것으로 판단되고 있습니다. 향후 금리변동에 대한 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.
대외적으로 나타나는 불확실성 요소로는 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국, 중국 경기 회복 지연 등이 있습니다. 이러한 불확실성에 의해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 존재합니다. 경기 불확실성에 따른 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 수 있습니다.
■ 종합 결론
당사는 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증 사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 당사 채권의 민평금리, AA-등급의 민평금리, 국고채권 대비 개별민평 및 등급민평의 스프레드 추이, 동일 등급 회사채의 발행 내역, 기발행 회사채의 유통내역 등을 종합적으로 고려하여 아래와 같이 공모희망금리 밴드를 제시하였습니다.
- 제35-1회 무보증사채:
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)포스코인터내셔널 2년 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.
- 제35-2회 무보증사채:
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)포스코인터내셔널 3년 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.
- 제35-3회 무보증사채:
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)포스코인터내셔널 5년 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.
발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정공시는 2025년 09월 08일에 공시할 예정입니다.
다. 수요예측 결과
(1) 수요예측 참여내역
[회차: 제35-1회]
| (단위 : 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) |
투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 | 거래실적 | ||
| 유* | 무 | ||||||
| 건수 | 4 | 10 | 6 | - | - | - | 20 |
| 수량 | 600 | 1,500 | 1,100 | - | - | - | 3,200 |
| 경쟁률 | 1.20 :1 | 3.00 :1 | 2.20 :1 | - | - | - | 6.40 :1 |
| 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
[회차: 제35-2회]
| (단위 : 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) |
투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 | 거래실적 | ||
| 유* | 무 | ||||||
| 건수 | 23 | 21 | 12 | - | - | - | 56 |
| 수량 | 3,000 | 3,100 | 1,700 | - | - | - | 7,800 |
| 경쟁률 | 3.00 :1 | 3.10 :1 | 1.70 :1 | - | - | - | 7.80 :1 |
| 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
[회차: 제35-3회]
| (단위 : 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) |
투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 | 거래실적 | ||
| 유* | 무 | ||||||
| 건수 | 19 | 6 | 8 | - | - | - | 33 |
| 수량 | 2,600 | 600 | 800 | - | - | - | 4,000 |
| 경쟁률 | 5.20 :1 | 1.20 :1 | 1.60 :1 | - | - | - | 8.00 :1 |
| 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(2) 수요예측 신청가격 분포
[회 차 : 제35-1회]
| (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -8 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.13% | 100 | 3.13% | 유효 |
| -7 | - | - | 2 | 200 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 3 | 300 | 9.38% | 400 | 12.50% | 유효 |
| -6 | - | - | 1 | 100 | 2 | 400 | - | - | - | - | - | - | 3 | 500 | 15.63% | 900 | 28.13% | 유효 |
| -5 | 1 | 100 | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | 2 | 400 | 12.50% | 1,300 | 40.63% | 유효 |
| -4 | 1 | 200 | 1 | 100 | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | 4 | 600 | 18.75% | 1,900 | 59.38% | 유효 |
| -1 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.13% | 2,000 | 62.50% | 유효 |
| 2 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.13% | 2,100 | 65.63% | 유효 |
| 5 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 6.25% | 2,300 | 71.88% | 유효 |
| 30 | - | - | 4 | 900 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4 | 900 | 28.13% | 3,200 | 100.00% | 유효 |
| 합계 | 4 | 600 | 10 | 1,500 | 6 | 1,100 | - | - | - | - | - | - | 20 | 3,200 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
[회 차 : 제35-2회]
| (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -19 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.28% | 100 | 1.28% | 유효 |
| -18 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.28% | 200 | 2.56% | 유효 |
| -16 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.28% | 300 | 3.85% | 유효 |
| -15 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.56% | 500 | 6.41% | 유효 |
| -12 | - | - | - | - | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.56% | 700 | 8.97% | 유효 |
| -10 | - | - | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | 1 | 300 | 3.85% | 1,000 | 12.82% | 유효 |
| -9 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.28% | 1,100 | 14.10% | 유효 |
| -8 | 1 | 100 | 2 | 200 | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | 5 | 600 | 7.69% | 1,700 | 21.79% | 유효 |
| -7 | - | - | 3 | 400 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 4 | 500 | 6.41% | 2,200 | 28.21% | 유효 |
| -6 | 2 | 300 | 2 | 300 | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | 5 | 900 | 11.54% | 3,100 | 39.74% | 유효 |
| -5 | 1 | 100 | 1 | 200 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | 4 | 500 | 6.41% | 3,600 | 46.15% | 유효 |
| -4 | 3 | 500 | 2 | 300 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 6 | 900 | 11.54% | 4,500 | 57.69% | 유효 |
| -3 | 5 | 700 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 6 | 800 | 10.26% | 5,300 | 67.95% | 유효 |
| -2 | 3 | 400 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4 | 500 | 6.41% | 5,800 | 74.36% | 유효 |
| -1 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 2.56% | 6,000 | 76.92% | 유효 |
| 0 | 3 | 400 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4 | 500 | 6.41% | 6,500 | 83.33% | 유효 |
| 6 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.28% | 6,600 | 84.62% | 유효 |
| 10 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.28% | 6,700 | 85.90% | 유효 |
| 20 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.28% | 6,800 | 87.18% | 유효 |
| 29 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.28% | 6,900 | 88.46% | 유효 |
| 30 | - | - | 3 | 900 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 900 | 11.54% | 7,800 | 100.00% | 유효 |
| 합계 | 23 | 3,000 | 21 | 3,100 | 12 | 1,700 | - | - | - | - | - | - | 56 | 7,800 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
[회 차 : 제35-3회]
| (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -25 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 5.00% | 200 | 5.00% | 유효 |
| -19 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.50% | 300 | 7.50% | 유효 |
| -17 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 5.00% | 500 | 12.50% | 유효 |
| -16 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 5.00% | 700 | 17.50% | 유효 |
| -15 | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 7.50% | 1,000 | 25.00% | 유효 |
| -13 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.50% | 1,100 | 27.50% | 유효 |
| -12 | - | - | 1 | 100 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | 3 | 300 | 7.50% | 1,400 | 35.00% | 유효 |
| -11 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 5.00% | 1,600 | 40.00% | 유효 |
| -10 | 3 | 300 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 4 | 400 | 10.00% | 2,000 | 50.00% | 유효 |
| -9 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 5.00% | 2,200 | 55.00% | 유효 |
| -7 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 5.00% | 2,400 | 60.00% | 유효 |
| -6 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.50% | 2,500 | 62.50% | 유효 |
| -5 | 2 | 600 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 600 | 15.00% | 3,100 | 77.50% | 유효 |
| -4 | 1 | 200 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 7.50% | 3,400 | 85.00% | 유효 |
| -3 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.50% | 3,500 | 87.50% | 유효 |
| -2 | - | - | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 5.00% | 3,700 | 92.50% | 유효 |
| 1 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.50% | 3,800 | 95.00% | 유효 |
| 4 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.50% | 3,900 | 97.50% | 유효 |
| 8 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.50% | 4,000 | 100.00% | 유효 |
| 합계 | 19 | 2,600 | 6 | 600 | 8 | 800 | - | - | - | - | - | - | 33 | 4,000 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(3) 수요예측 상세 분포 현황
[회 차 : 제35-1회]
| (단위 : bp, 억원) |
| 수요예측참여자 | ㈜포스코인터내셔널 2년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -8 | -7 | -6 | -5 | -4 | -1 | 2 | 5 | 30 | |
| 기관투자자1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자2 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자3 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자4 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자5 | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자6 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자7 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자8 | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자9 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - |
| 기관투자자17 | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자18 | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자19 | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자20 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 합계 | 100 | 300 | 500 | 400 | 600 | 100 | 100 | 200 | 900 |
| 누적합계 | 100 | 400 | 900 | 1,300 | 1,900 | 2,000 | 2,100 | 2,300 | 3,200 |
[회 차 : 제35-2회]
| (단위 : bp, 억원) |
| 수요예측참여자 | ㈜포스코인터내셔널 3년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | ||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -19 | -18 | -16 | -15 | -12 | -10 | -9 | -8 | -7 | -6 | -5 | -4 | -3 | -2 | -1 | 0 | 6 | 10 | 20 | 29 | 30 | |
| 기관투자자1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자2 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자3 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자4 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자5 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자6 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자7 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자8 | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자9 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자17 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자18 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자21 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자23 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자24 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자25 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자26 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자27 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자28 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자29 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자30 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자31 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자32 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자33 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자34 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자35 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자36 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자37 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자38 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자39 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자40 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자41 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자42 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자43 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자44 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자45 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자46 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자47 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자48 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자49 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자50 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - |
| 기관투자자51 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - |
| 기관투자자52 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - |
| 기관투자자53 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - |
| 기관투자자54 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자55 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자56 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 합계 | 100 | 100 | 100 | 200 | 200 | 300 | 100 | 600 | 500 | 900 | 500 | 900 | 800 | 500 | 200 | 500 | 100 | 100 | 100 | 100 | 900 |
| 누적합계 | 100 | 200 | 300 | 500 | 700 | 1,000 | 1,100 | 1,700 | 2,200 | 3,100 | 3,600 | 4,500 | 5,300 | 5,800 | 6,000 | 6,500 | 6,600 | 6,700 | 6,800 | 6,900 | 7,800 |
[회 차 : 제35-3회]
| (단위 : bp, 억원) |
| 수요예측참여자 | ㈜포스코인터내셔널 5년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -25 | -19 | -17 | -16 | -15 | -13 | -12 | -11 | -10 | -9 | -7 | -6 | -5 | -4 | -3 | -2 | 1 | 4 | 8 | |
| 기관투자자1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자2 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자3 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자4 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자5 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자6 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자7 | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자8 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자9 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자17 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자18 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자21 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자23 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자24 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자25 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자26 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자27 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자28 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - |
| 기관투자자29 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - |
| 기관투자자30 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - |
| 기관투자자31 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - |
| 기관투자자32 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - |
| 기관투자자33 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 합계 | 200 | 100 | 200 | 200 | 300 | 100 | 300 | 200 | 400 | 200 | 200 | 100 | 600 | 300 | 100 | 200 | 100 | 100 | 100 |
| 누적합계 | 200 | 300 | 500 | 700 | 1,000 | 1,100 | 1,400 | 1,600 | 2,000 | 2,200 | 2,400 | 2,500 | 3,100 | 3,400 | 3,500 | 3,700 | 3,800 | 3,900 | 4,000 |
라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 유효수요의 정의 | "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 |
| 유효수요 산정 근거 | [수요예측 신청현황] (1) 제35-1회 무보증사채 - 총 참여신청금액: 3,200억원 - 총 참여신청범위: -0.08%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 20건 - 공모희망금리 내 참여신청건수: 20건 - 공모희망금리 내 참여신청금액: 3,200억원 (2) 제35-2회 무보증사채 - 총 참여신청금액: 7,800억원 - 총 참여신청범위: -0.19%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 56건 - 공모희망금리 내 참여신청건수: 56건 - 공모희망금리 내 참여신청금액: 7,800억원 (3) 제35-3회 무보증사채 - 총 참여신청금액: 4,000억원 - 총 참여신청범위: -0.25%p. ~ +0.08%p. - 총 참여신청건수: 33건 - 공모희망금리 내 참여신청건수: 33건 - 공모희망금리 내 참여신청금액: 4,000억원 본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. |
| 최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용 |
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. - 본 사채의 발행금리 (1) 제35-1회 무보증사채: "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. (2) 제35-2회 무보증사채: "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. (3) 제35-3회 무보증사채: "본 사채"의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. |
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
1. 수요예측
(1) "공동대표주관회사"는 "기관투자자" 및 "전문투자자" 를 대상으로 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12호에 따라 "수요예측"을 실시하고 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
① 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 급융투자업에 관한 법률" 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)
② 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 E-Mail, Fax 및 유선전화(녹취) 등의 방식으로 수요예측을 진행할 수 있다.
(3) 수요예측 기간 : 2025년 09월 04일 09시부터 16시까지로 한다.
(4) "본 사채"의 수요예측 공모희망금리 :
(가) 주식회사 포스코인터내셔널 제35-1회 무보증사채
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 ㈜포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.
(나) 주식회사 포스코인터내셔널 제35-2회 무보증사채
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 ㈜포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.
(다) 주식회사 포스코인터내셔널 제35-3회 무보증사채
수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 ㈜포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.
(5) 수요예측 신청 시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 다음과 같다.
(가) 최저 신청 수량 : 100억원
(나) 최고 신청 수량 : 발행 예정금액
(다) 수량 단위 : 100억원
(라) 가격 단위 : 0.01%p.
(6) 수요예측 결과는 "공동대표주관회사"가 발행일로부터 3년간 보관한다.
(7) 수요예측 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"만 공유한다. 단, 법원, 금융위 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.
(8) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채수요예측모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준 따라 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정한다.
(9) "발행회사"와 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여시기, 참여금액, 참여자의성향 및 투자행태 등을 감안하여 공모채권 배정에 있어 가중치를 달리할 수 있으며, 수요예측에 참여한 자에 대하여는 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정하여야 한다.
(10) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.
(11) "공동대표주관회사"는 수요예측기간 중 경쟁률을 공개하여서는 아니 된다.
(12) "공동대표주관회사"는 공모금액 미달 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니 된다. 수요예측 이후 금융감독원의 정정요구명령 등에 따라 "본 사채"의 발행일정 변경 등으로 수요예측 재실시 사유가 발생하는 경우에도, 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따른다.
(13) "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제17조의2 제5항 제2호에따라 불성실 수요예측 참여자에 대하여 수요예측 참여를 허용하거나 공모 무보증사채를 배정하지 않도록 한다.
(14) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.
(15) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.
(16) "인수규정" 제12조 제3항에 따라 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등) 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.
(17) 기타 본 호에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"(2020. 7. 1.한국금융투자협회 개정)에 따른다.
(18) "인수계약서"상 "인수단"은 인수업무를 수행하지 않는 회차의 수요예측에 참여할 수 있다.
2. 불성실 수요예측 참여자의 관리
(1) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자 지정 여부를 확인하여야 한다.
(2) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자를 대상으로 다음 각 목의 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 향후 무보증사채 발행시 일정기간 수요예측 참여가 제한되며 공모채권을 배정받을 수 없다는 사실을 충분히 고지하여 실제 배정 받은 물량을 신청하도록 하여야 한다.
가. 수요예측에 참여하여 공모채권을 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 사채청약대금을 납입하지 아니한 경우
나. 수요예측 참여시 관련정보를 허위로 작성·제출하는 경우
다. "인수단"과의 이면 합의 등을 통해 사전에 약정된 금리로 수요예측에 참여하는 경우
라. 그 밖에 인수질서를 문란케 한 행위로서 가목 내지 다목에 준하는 경우
(3) "공동대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 한국금융투자협회에 제출하여야 한다.
3. 공모금리 결정
(1) "발행회사"와 "공동대표주관회사"는 아래 각 호에 기재된 바에 따라 "수요예측" 결과를 최대한 반영하여 공모금리가 합리적으로 결정될 수 있도록 노력하여야 한다.
(2) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 성향 및 가격평가능력 등을 감안하여 수요예측 참여자의 금리결정 가중치를 달리할 수 있다.
(3) "공동대표주관회사"는 공모금리 결정시 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량에 대하여는 이를 배제하거나 낮은 가중치를 부여하여야 한다.
(4) 공모금리는 수요예측 결과를 감안하여 결정하게 되므로 수요예측 이전에 발행금리를 확약하는 일체의 행위를 하여서는 아니 된다.
(5) "인수단"은 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액을 초과하는 경우 자기계산으로 인수할 수 없다. 단, 과도하게 높거나 낮은 금리로 수요예측에 참여한 물량은 초과물량에 산입하지 아니할 수 있다.
(6) 수요예측 참여물량이 증권신고서에 기재된 발행예정 금액에 미달하여 "인수단"이 잔여물량을 자기계산으로 인수하는 경우 "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량) 중 가장 높은 금리 미만으로 인수할 수 없다.
(7) "공동대표주관회사"와 "발행회사"는 금리 결정 시, "유효수요"는 "공동대표주관회사"의 수요예측지침에 따라 합리적으로 판단하여 결정한다. 단, 필요 시 "공동대표주관회사"는 "발행회사"와 협의하여 결정한다.
(8) "공동대표주관회사"는 수요예측시 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 합리적 사유 없이 우대 배정하여서는 아니된다.
(9) "공동대표주관회사"는 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자에 대하여 낮은 가중치를 부여하여 배정하여야 한다.
4. 청약
(1) 일정
- 청약일: 2025년 09월 12일
- 청약서 제출기한: 2025년 09월 12일 09시부터 12시까지
- 청약금 납부: 2025년 09월 12일 16시까지. 단, 수요예측에 참여하지 않은 "기관투자자" 및 "전문투자자" 및 일반투자자가 청약하는 경우 당일 12시까지
(2) 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정받은 "기관투자자" 또는 "전문투자자"만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 수요예측에 참여하지 않은 "기관투자자", "전문투자자" 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자가 아닌 투자자를 말한다. 이하 같다)도 청약에 참여할 수 있다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부받아야 한다.
① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점
② 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.
③ 교부일시 : 2025년 09월 12일
④ 기타사항 :
a. "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.
b. "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.
(4) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(5) 청약의 방법
① 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2025년 09월 12일 12시까지 청약취급처로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다.
② 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약금을 청약취급처에 납부한다. 단, 수요예측에 참여하지 않은 "기관투자자", "전문투자자" 및 일반투자자가 청약에 참여하는 경우 당일 12시까지 청약금을 청약취급처에 납부한다.
(6) 청약단위 : 최저청약금액은 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 일백억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 "본 사채"의 발행총액을 초과하지 못한다.
(7) 청약증거금 : 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
(8) 청약취급처 : 인수단의 본점
(9) 청약금 납입일 : 2025년 09월 12일
(10) "본 사채"의 발행일 : 2025년 09월 12일
(11) "본 사채"의 납입을 맡을 은행 : (주)우리은행 송도기업영업지원팀지점
(12) 등록기관: 전자등록기관 : 본 사채의 전자등록기관은 한국예탁결제원으로 한다.
(13) 전자등록신청 :
① "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 사채금 납입기일에 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제24조에 의한 전자등록을 신청할 수 있다.
② 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 전자등록을 신청할 수 있도록 전자등록 내역을"발행회사"에 통보하여야 한다. 단, 전자등록 신청에 관련한 사항은 본 인수계약서 제14조2항에따라 "공동대표주관회사" 중 삼성증권(주)에게 위임한다.
5. 배정
(1) 수요예측에 참여한 기관투자자 및 전문투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.
(2) "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달하는 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금액을 공제한 잔액을 제4조 제4항의 청약기간까지 청약 접수한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정할 수 있다. 이 때 "수요예측 참여자"가 수요예측에 참여하여 배정받은 금액을 초과하여 청약할 경우 "무보증사채 수요예측 모범규준" I.5.라.에 따라 "수요예측 참여자"에게 우선적으로 배정한다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다.
(3) 제2호에 따라 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자에게 배정하는 경우에는 아래 각 목의 방법으로 배정한다.
가. 기관투자자 및 전문투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정한다.
나. 일반투자자 : 기관투자자 및 전문투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약 단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분 배정한다.
(4) 상기 제1호 내지 제3호의 배정에도 불구하고 미달 금액이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 인수하기로 한다. 단, "인수비율"을 적용하여 인수금액을 배분함에 있어서는 일십억원 단위로 하며, 일십억원 단위 미만은 절사하고, 이때 발생하는 전자등록총액과의 차이금액은 "공동대표주관회사" 및 "인수회사"가 협의하여 인수한다.
| ※ 관련법규 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 (그 밖의 용어의 정의) ⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3> 1. 국가 2. 한국은행 3. 대통령령으로 정하는 금융기관 4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자 제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조 (증권의 모집·매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다. 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자 나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자 다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다) 마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원 다. 발행인의 계열회사와 그 임원 라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. |
6. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2025년 09월 12일
(2) 상장예정일 : 2025년 09월 15일
7. 사채권교부예정일
본 사채에 대하여는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 "한국예탁결제원"의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
8. 사채권 교부장소
본 사채에 대하여는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 "한국예탁결제원"의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
9. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채에 대하여는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 "한국예탁결제원"의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)포스코인터내셔널이 전적으로 책임을 진다.
(4) 원금상환이나 이자 지급을 이행하지 않았을 경우 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 해당 원금 또는 이자분에 대한 각 지급기일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울특별시인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.
5. 인수 등에 관한 사항
가. 사채의 인수
| [회 차 : 35-1] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표주관회사 | 삼성증권(주) | 00104865 | 서울특별시 서초구 서초대로 74길 11 | 60,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표주관회사 | 미래에셋증권(주) | 00111722 | 서울특별시 중구 을지로5길 26 | 20,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수회사 | 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 20,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| [회 차 : 35-2] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표주관회사 | NH투자증권(주) | 00120182 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108 | 32,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표주관회사 | KB증권(주) | 00164876 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | 24,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표주관회사 | 키움증권(주) | 00296290 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 24,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수회사 | 한국투자증권(주) | 00160144 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 | 20,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| [회 차 : 35-3] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표주관회사 | 미래에셋증권(주) | 00111722 | 서울특별시 중구 을지로5길 26 | 40,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수회사 | 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수회사 | 대신증권(주) | 00110893 | 서울특별시 중구 삼일대로 343 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
나. 사채의 관리계약
| [제35회] | (단위 : 원) |
| 수탁회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 회차 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국증권금융 | 00159643 | 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 | 35-1 | 100,000,000,000 | 2,000,000 | - |
| 35-2 | 100,000,000,000 | 2,000,000 | - | |||
| 35-3 | 100,000,000,000 | 2,000,000 | - | |||
다. 특약사항
"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.
|
제 15 조 (특약사항) "발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원이나 한국거래소에 공시한 경우에는 "인수단"에게 통보한 것으로 간주한다. 2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때 3. "발행회사"의 자산이나 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도 4. "발행회사"의 영업목적의 변경 5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때 6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때 7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때 8. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때 9. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때 10. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때 11. "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때 12. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 |
II. 증권의 주요 권리내용
1. 사채의 명칭, 주요 권리내용 등에 관한 사항
가. 일반적인 사항
| 회차 | 발행금액 | 연리이자율 | 만기일 | 옵션관련사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제35-1회 무보증사채 | 1,000억원 | 주1) | 2027년 09월 10일 | - |
| 제35-2회 무보증사채 | 1,000억원 | 주2) | 2028년 09월 12일 | - |
| 제35-3회 무보증사채 | 1,000억원 | 주3) | 2030년 09월 10일 | - |
| 주1) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 한다. 주2) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 주3) 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 주식회사 포스코인터내셔널 5년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 한다 |
나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항")
"갑"은 발행회사인 (주)포스코인터내셔널을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.
|
14. 기한의 이익 상실에 관한 사항 가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다. (가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우 ("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) (자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) (2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 (나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 이천억원(￦ 200,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 (사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 본 사채의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다. (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. 나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’ (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다. 다. 기한의 이익 상실의 취소 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 “을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 |
다. 본 건 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.
라. 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에전자등록하므로 실물 채권을 발행 또는 등록필증을 교부하지 아니합니다.
마. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
바. 발행회사의 의무
| 구분 | 원리금지급 | 재무비율 유지 |
담보권 설정제한 |
자산매각 한도 |
|---|---|---|---|---|
| 내용 | 계약에서 정하는 시기와 방법에 따라 원리금 지급 |
부채비율 500% 이하 |
자기자본의 400% |
자산총계의 50% |
※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")
"갑"은 발행회사인 (주)포스코인터내셔널을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.
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제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다. ② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)우리은행 송도기업영업지원팀지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다. 제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. 제2-3조(재무비율등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “갑”은 부채비율을 500% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 133%, 부채규모는 9,685,577백만원이다. 제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금 전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다. 1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ 4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 400%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 1,828,669백만원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 25%이다. 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우 6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 ③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다. ④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매양도임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 16,955,936백만원이다. ② “갑”은 매매,양도,임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다. ③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한 기업집단명은 “포스코”이다. ② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다. 1. “갑”은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “을”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다. 가. 지배구조변경 발생에 관한 사항 나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용 다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용 라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상) 마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내) 2. “갑”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다. 제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다. ② 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에는 “갑”의 외부감사인이 사채관리계약이행상황보고서의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③ “갑”은 제1항의 사채관리계약이행상황보고서에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다. ④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다. 제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. ② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다. ⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다. 제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다. |
2. 사채관리에 관한 사항
가. 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 09월 02일 한국증권금융(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
| [회 차 : 제35회] | (단위 : 원) |
| 수탁회사 | 주 소 | 회차 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | |||
| 한국증권금융 | 00159643 | 서울시 영등포구 국제금융로8길 10 | 35-1 | 100,000,000,000 | 2,000,000 | - |
| 35-2 | 100,000,000,000 | 2,000,000 | - | |||
| 35-3 | 100,000,000,000 | 2,000,000 | - | |||
나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부
| 구 분 | 해당 여부 | |
|---|---|---|
| 주주 관계 | 사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부 | 해당 없음 |
| 계열회사 관계 | 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 | 해당 없음 |
| 임원겸임 관계 | 사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부 | 해당 없음 |
| 채권인수 관계 | 사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 | 해당 없음 |
| 기타 이해관계 | 사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 | 해당 없음 |
다. 사채관리회사의 사채관리실적 (2025.09.01 기준)
| 구분 | 실적 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | 계 | |
| 계약체결 건수 | 125건 | 131건 | 117건 | 119건 | 102건 | 111건 | 123건 | 96건 | 924건 |
| 계약체결 위탁금액 | 24조 2,580억원 | 30조 440억원 | 29조 4,840억원 | 28조 1,360억원 | 24조 5,310억원 | 27조 8,570억원 | 31조 8,810억원 | 26조 9,720억원 | 223조 1,630억원 |
주) 업무개시일 : 2013.01.18
라. 사채관리 담당 조직 및 연락처
| 사채관리회사 | 담당조직 | 연락처 |
|---|---|---|
| 한국증권금융(주) | 사채관리팀 | 02-3770-8556 |
마. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")
"갑"은 발행회사인 (주)포스코인터내셔널을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.
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제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청 2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류가처분 등의 신청 3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사 8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외) 9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항 ② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상 재판외의 행위를 할 수 있다. ③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등 2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등 ④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을”이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다. 1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우 2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우 ② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다. |
바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")
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제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다. 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다. ② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. |
사. 사채관리회사의 사임("사채관리계약서 제4-6조")
"갑"은 발행회사인 (주)포스코인터내셔널을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융㈜를 지칭합니다.
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제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다. ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. ④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. |
아. 사채관리회사인 한국증권금융㈜는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 (주)포스코인터내셔널의 책임이므로, 투자자는 발행사의 관련 위험에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.
III. 투자위험요소
1. 사업위험
포스코인터내셔널은 트레이딩과 에너지 사업을 중심으로 국내 5개사, 해외 39개사 총 44개사의 종속회사가 있으며, 해외 주요 지역에서 법인, 지사 등 100 여개의 네트워크를 유지하고 있습니다.
| 사업 | 회사명 | 주요생산 및 판매 상제품 유형 |
|---|---|---|
| 트레이딩 | (주)포스코인터내셔널 트레이딩, POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP., POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GmbH, POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP., POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD., POSCO INTERNATIONAL ITALIA S.R.L., POSCO INTERNATIONAL (CHINA) CO., LTD., POSCO INTERNATIONAL MEXICO, S.A DE C.V., POSCO INTERNATIONAL MALAYSIA SDN BHD, POSCO INTERNATIONAL SHANGHAI CO., LTD. , POSCO INTERNATIONAL INDIA PVT., LTD., DAEWOO INTERNATIONAL SHANGHAI WAIGAOQIAO CO.,LTD. , POSCO INTERNATIONAL VIETNAM CO.,LTD., POSCO INTERNATIONAL MYANMAR CORPORATION LIMITED, POSCO SOUTH EAST ASIA., POSCO INTERNATIONAL UKRAINE, LLC, POSCO INTERNATIONAL (THAILAND) CO.,LTD., PT POSCO INTERNATIONAL INDONESIA, POSCO INTERNATIONAL AAPC CORP., GOLDEN LACE POSCO INTERNATIONAL CO., LTD., POSCO INTERNATIONAL INDIA E-MOBILITY, POSCO INTERNATIONAL AUSTRALIA HOLDINGS PTY. LTD., BRASIL SAOPAULO STEEL PROCESSING CENTER, GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD., MYKOLAIV MILLING WORKS PJSC., Yuzhnaya Stevedoring Company Limited LLC., POSCO INTERNATIONAL TEXTILE LLC, ㈜포스코모빌리티솔루션, PT. BIO INTI AGRINDO, AGPA PTE. LTD., POSCO INTERNATIONAL AMARA CO.,LTD.,POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE. LTD., (주)이스틸포유, PT AGPA Refinery Complex, SUZHOU POSCO-CORE TECHNOLOGY CO.,LTD., POSCO INTERNATIONAL Mexico e-Mobility S.A DE C.V., POSCO INTERNATIONAL POLAND E-Mobility Sp. z.o.o. |
철강/철강원료, 전기/하이브리드 차부품, 이차전지소재, 모터코아 팜오일, 면방, 식량소재 광물자원,호텔 등 |
| 에너지 | (주)포스코인터내셔널 에너지, Senex Holdings Pty Ltd, PT POSCO INTERNATIONAL E&P INDONESIA, POSCO INTERNATIONAL E&P USA Inc. , POSCO INTERNATIONAL E&P MALAYSIA SDN. BHD., ㈜탄천이앤이, 한국퓨얼셀㈜, PT. KRAKATAU POSCO ENERGY, 신안그린에너지 |
천연가스, LNG터미널, 전력, 신재생, 열공급 등 |
| 출처 : 당사 반기보고서 |
2025년 반기 당사 트레이딩부문 매출액 비중은 순매출액 기준 89.1%로 당사 매출액 대부분이 트레이딩부문에서 발생하고 있으며, 영업이익의 경우 트레이딩부문과 에너지부문 모두 유사한 수준으로 발생하고 있습니다. 이처럼 당사의 사업 분야는 트레이딩부문과 에너지부문에 집중되어 있습니다.
당사는 2013년 미얀마 가스전 상업가동 성공 이후, 영업이익의 상당 부분이 에너지사업에 편중된 수익구조였지만 2015년 종합사업회사로의 전환을 선언한 후 핵심포트폴리오 위주로 사업을 재편하고 비즈니스모델을 기존 트레이딩사업에서 투자사업으로의 전환을 통해 트레이딩, 에너지, 투자사업의 이익구조를 균형있게 개선하고 있습니다. 따라서 투자자 여러분들께서는 이러한 당사의 주요 사업 부문과 관련된 사업위험에 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
| [당사 사업부문별 요약 재무현황] | |
| [기준일: 2025년 06월 30일] | (단위: 백만원) |
| 사업 | 구분 | |||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 영업이익 | 비율 | |
| 트레이딩 | 19,499,997 | 119.65% | 284,563 | 48.74% |
| 에너지 | 1,781,006 | 10.93% | 285,869 | 48.96% |
| 연결조정 | (4,983,196) | -30.58% | 13,434 | 2.30% |
| 합계 | 16,297,807 | 100.00% | 583,866 | 100.00% |
| 출처 : 당사 반기보고서 |
[트레이딩사업 부문]
| 가. 종합상사업의 구조적 저성장에 따른 수익성 위험 당사가 영위하는 종합상사업은 외형 대비 영업이익률이 낮은 산업의 특성을 지니고 있고 이러한 특성이 개선되는데 한계가 있는 산업으로 평가되고 있습니다. 또한 제조업체의 직수출 확대, 현지 생산 가속화 및 삼국간 무역확대, 전자상거래의 확산 등으로 인해 우리나라 수출실적에서 종합상사가 차지하는 비중이 수년간 축소되는 양상을 보이고 있습니다. 이와 같은 종합상사업의 구조적 저성장 및 저수익성에 대응하기 위하여 당사는 현재 영위 중인 사업 외에도 신성장 사업을 지속 발굴 추진하고 있으며, 2023년 1월 포스코에너지와 합병하는 등 적극적인 사업 다각화 및 안정적인 캡티브 수익을 확보하고자 도모하고 있습니다. 하지만 글로벌 경기의 지속적인 부진 및 신규 사업부문에서의 실적이 부진할 경우, 종합상사업의 구조적 저성장 및 저수익성 위험은 향후에도 지속적으로 유효할 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
종합상사는 해외 각 지역에 구축된 자체 네트워크를 통한 글로벌 정보망과 판매기반을 보유하면서 이를 바탕으로 다양한 제품의 수출입과 관련 서비스를 수행하는 전문기업으로, 국내 종합상사들은 대다수가 1975년 이래 수출진흥책의 일환으로 설립되어 수출 위주의 사업구조를 가지고 있습니다.
사업의 특성상 사업기회 확대와 수익 증대를 위해 일정 수준 이상의 외형을 달성했는지 여부가 경쟁력 차별화 요소로 작용되고 있으며, 이에 맞춰 당사는 국내 최대 규모인 100여개 해외 네트워크(영업망 및 투자법인 등)를 확보하고 있습니다.
국내 총 무역규모에서 종합상사의 매출 비중은 90년대 중반까지 40% 내외를 유지하고 있었으나, 외환위기 이후 정부의 적극적인 수출지향정책으로 1998년에는 총 수출액 중 종합상사의 비중이 51.8%까지 상승하였습니다. 그러나 국내 총 수출액이 큰 폭으로 증가하는 반면 종합상사의 역할비중이 지속적으로 축소되면서, 종합상사 수출비중은 1% 내외로 크게 감소하였습니다. 이는 제조업체들의 독자적인 판로 확보에 따른 무역전문업체들의 물량 감소, 선진국 경기침체의 장기화, 세계 경제의 블록화 등 대외환경 변화와 회계기준 변경에 따른 대행매출의 순액인식 등에 기인하고 있습니다. 또한 외환위기 이후 다수의 국내 업체들이 구조조정을 경험하는 과정에서 계열정리와 함께 종합상사의 해외 네트워크 및 인력 등을 크게 축소시킨 것에 그 원인이 있는 것으로 판단됩니다.
2021년 글로벌 차원에서의 유동성 공급에 따른 경기부양책 효과가 가시화되고, 백신의 점차적인 개발 및 보급이 이루어짐에 따라 2020년부터 제한되었던 교역이 상당부분 정상화되었고, 2022년에는 COVID-19 변이바이러스 재확산, 러시아-우크라이나 사태 등 글로벌 이슈로 경제성장이 둔화되며 수출여건이 우호적이지 않았음에도 불구하고 우리나라는 수출액 6,836억불을 기록하며 2년 연속 수출 증가를 기록하였습니다. 하지만 2023년 우리나라의 수출 실적은 전년 대비 7.5% 감소한 6,322억불을 기록하였는데 이는 글로벌 경기회복 지연으로 인한 세계 수입 규모 감소, ICT 수요 감소로 인한 수출 부진 때문으로 파악됩니다. 이후 2024년 우리나라는 유가가 하향 안정화된 가운데 IT 품목, 선박, 자동차 등 주력품목과 바이오헬스, 농수산식품, 화장품 등 소비재 품목이 고르게 호조세를 보이면서 역대 최대 수출 실적인 전년 대비 약 8.1% 증가한 6,836억불을 기록하였습니다. 2025년 상반기 반도체 수출은 고부가제품 수요가 견조하였으나, 유가와 연동되는 수출단가 하락과 글로벌 경기 둔화로 석유화학 제품 수출이 감소하며, 전년 동기와 유사한 수준인 3,347억불을 기록하였습니다. 2025년 하반기에는 자동차, 자동차부품, 철강 등 대부분의 주력 품목에서 미국발 관세 영향이 가시화될 전망이며, 유가 하락에 따른 수입 감소에도 불구하고 수출 감소폭이 더 커, 전년 대비 무역흑자 규모는 소폭 축소될 전망입니다.
한편, 당사의 2025년 반기 수출실적은 통관기준 40억불로서 전년 대비 6.7% 감소하였습니다. 한국전체의 수출 실적은 전년 대비 0.03% 감소하였으며, 한국 전체 실적 대비 회사의 실적 비중은 1.2%입니다.
| [당사 수출실적 점유율] |
| (단위: 백만 USD) |
| 구 분 | 2025년 반기 | 2024년 반기 | 신장률 |
|---|---|---|---|
| 한국전체실적 | 334,721 | 334,815 | -0.03% |
| 포스코인터내셔널 실적 | 3,957 | 4,239 | -6.65% |
| 점유율 | 1.18% | 1.27% | - |
| 출처 : 당사 반기보고서, 한국무역협회 무역정보네트워크(www.kita.net) |
제조업체의 직수출 확대, 현지 생산 가속화 및 삼국간 무역확대, 전자상거래의 확산 등으로 인해 우리나라 수출실적에서 종합상사가 차지하는 비중이 수년간 축소되는 양상을 보이고 있습니다. 이로 인해 최근 선두권 무역업체들을 중심으로 단순 수출입 중개기능을 탈피하여 기존 외형확대 위주의 정책에서 수익성과 리스크 관리 중심으로 사업구조를 전환하고 있으며 해외자원개발 및 건설업, 패션 의류사업 등 자체적인 내수 수익기반 확대를 위해 다양한 사업다각화를 추진하고 있습니다. 인터넷 등 글로벌 정보망의 발달, 제조업체의 독자적인 판매기반 구축, 다국적 유통업체의 등장으로 수출입시장의 영업환경 변화로 인해 수출입 대행을 위주로 하는 전통적인 무역업체들의 사업기반은 과거에 비해 크게 축소되고 있으며, 이러한 추세는 향후에도 지속될 것으로 전망됩니다.
당사의 경우 상대적으로 변동성이 크지 않은 삼국간 무역거래의 비중이 경쟁업체 대비 높게 나타나고 있으며, 미얀마 가스전 등 비교적 조기에 투자한 해외자원개발에 대한 성과가 점진적으로 가시화되면서 외형적 성장을 중시하는 영업 형태에서 벗어나 수익성을 제고하는 영업 형태로 변모해 가고 있는 추세입니다. 해외철강 마케팅 채널을 일원화하고, 고위험 거래를 축소하며, 질적 성장을 추구하고 있습니다. 또한, 종합상사업의 구조적 저성장 및 저수익성에 대응하기 위하여 당사는 현재 영위 중인 사업 외에도 신성장 사업을 지속 발굴 추진하고 있으며, 2023년 1월 포스코에너지와합병하는 등 적극적인 사업 다각화 및 안정적인 캡티브 수익을 확보하고자 도모하고 있습니다.
그럼에도 불구하고 당사의 트레이딩부문은 2025년 상반기 당사 순매출액의 89.1%를 차지하고 있어 당사의 매출규모에 절대적 비중을 보이고 있습니다. 따라서 종합상사업의 구조적 저성장 및 저수익성 위험은 향후에도 지속적으로 유효할 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 나. 세계경제 악화에 따른 수익성 저하 위험 당사가 영위하는 종합상사업은 해외 각 지역에 구축된 자체 네트워크를 통해 글로벌 정보망과 판매기반을 바탕으로 다양한 제품의 수출입과 관련 서비스를 수행하는 사업을 의미합니다. 당사의 2025년 상반기 기준 회사의 매출액 중 수출(삼국간 거래 포함)은 84.4%에 달하고 있으므로 매출 및 영업이익은 세계경제성장률, 유가 등 다양한 거시경제지표에 영향을 받고 있습니다. 2024년 7월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면, 세계경제성장률 전망치는 2025년 3.0%, 2026년 3.1%로 발표되었습니다. 이는 지난 2025년 4월 전망치 대비 2025년은 +0.2%p. 상향, 2026년은 +0.1%p. 상향된 수치입니다. 또한 한국은행이 2025년 8월에 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 세계경제성장률은 2024년 3.3% 였으며, 미국과 주요국간 관세협상 합의로 불확실성이 다소 완화되었으나, 관세 영향이 점차 가시화되며 성장세는 완만히 둔화될 것으로 전망하였습니다. 이에 따라 한국은행은 주요국 경기상황을 반영하여 향후 세계경제성장률로 2025년 2.8%, 2026년 2.7%를 전망하고 있으며, 세계교역 신장률은 2025년 2.6%, 2026년 2.4%를 전망하였습니다. 다만 국내외 경기회복 속도가 예상보다 지연된다면 당사의 매출 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 뿐만 아니라 소비와 투자 등 실물경기 회복이 지연된다면, 종합상사업을 영위하는 당사의 수익성 개선속도 또한 더뎌질 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 한편, 당사가 영위하고 있는 전력산업 역시 국내외 경제성장 및 전력수요 산업의 호·불황에 영향을 받습니다. 글로벌 경기회복 둔화에 따라 최근 국내 제조업 가동률은 하락하는 추세에 있으며 국내 전력 판매량 중 절반 이상이 제조업 부문으로 판매되고 있는 만큼, 국내외 경기 회복 지연 및 침체로 인하여 제조업 가동률이 저하될 경우 전체적인 전력 수요는 감소할 수 있습니다. 전력수요의 감소는 첨두부하를 담당하는 민간전력발전사업의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분은 이 점 유의하시길 바랍니다. |
당사가 영위하는 종합상사업은 해외 각 지역에 구축된 자체 네트워크를 통해 글로벌 정보망과 판매기반을 바탕으로 다양한 제품의 수출입과 관련 서비스를 수행하는 사업을 의미합니다. 2014년 이후 우리나라 교역량(수출 및 수입규모 합계)은 글로벌 경기 침체에 따라 지속적으로 감소하여 1조불 미만을 밑돌았으나, 2017년에는 글로벌 경기 회복에 대한 기대로 인하여 전년대비 약 16.8% 증가한 1조 522억불 규모의 교역량을 기록하였습니다. 2018년 교역량은 1조 1,401억불로 전년대비 8.4%로 증가하였지만 2018년 하반기의 미중무역분쟁을 시작으로 글로벌 경제 성장세 둔화세를 보이며 2019년에는 전년 대비 9.0% 감소된 1조 456억불을 기록하였습니다. 2020년에는 COVID-19로 인한 경기침체로 감소세가 지속되며 전체 교역량은 9,801억불을 기록하였는데, 이는 전년 대비 6.3% 감소한 수치입니다. 2021년에는 연간 수출액은 전년보다 25.7% 증가한 6,444억불, 수입은 31.5% 늘어난 6,151억불, 무역수지는 293억불 흑자를 기록했습니다. 대표 수출품목인 반도체·석유화학 등 주력산업과 바이오헬스·이차전지 등 신산업이 모두 역대 최대 실적을 기록하며 수출액과 무역액이 종전 최고 기록을 경신한 것입니다. 그러나 2022년에는 역대 최대의 연간 수출실적에도 불구하고 무역적자 규모가 역대 최대인 478억불을 기록하였습니다. 큰 폭의 무역수지 적자는 원유·가스·석탄 등 3대 에너지 수입이 1,908억달러에 이르는 등 주로 에너지 수입 급증에서 비롯된 것으로 판단됩니다.
2023년의 경우 교역량은 약 1조 2,748억불을 기록하면서 2022년 대비 약 11.0% 감소하였습니다. 우리나라의 수출액은 2023년 9월까지 역성장 이후 10월 증가세로 전환했고, 수입액은 국제유가 하락에 따라 원유·천연가스·석탄 등 3대 에너지 수입이 크게 감소하였으며 수출 부진의 주요 원인으로는 글로벌 경기회복 지연과 ICT 수요 감소로 판단됩니다. 2024년 우리나라는 유가가 하향 안정화된 가운데 IT 품목, 선박, 자동차 등 주력품목과 바이오헬스, 농수산식품, 화장품 등 소비재 품목이 고르게 호조세를 보이면서 역대 최대 수출 실적인 전년 대비 약 8.1% 증가한 6,836억불을 기록하였습니다. 2025년 상반기 반도체 수출은 고부가제품 수요가 견조하였으나, 유가와 연동되는 수출단가 하락과 글로벌 경기 둔화로 석유화학 제품 수출이 감소하며, 전년 동기와 유사한 수준인 3,347억불을 기록하였습니다. 2025년 하반기에는 자동차, 자동차부품, 철강 등 대부분의 주력 품목에서 미국발 관세 영향이 가시화될 전망이며, 유가 하락에 따른 수입 감소에도 불구하고 수출 감소폭이 더 커, 전년 대비 무역흑자 규모는 소폭 축소될 전망입니다.
| [대한민국 연도별 수출입액 현황] |
| (단위: 백만불, %) |
| 년도 | 수출 (A) | 수입 (B) | 수지 (A-B) |
교역량 (A+B) |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 증감률 | 금액 | 증감률 | |||
| 2025년 1월 ~ 6월 | 334,721 | 0.0% | 306.941 | -1.6% | 27,780 | 335,028 |
| 2024년 | 683,609 | 8.1% | 631,767 | -1.7% | 51,842 | 1,315,376 |
| 2023년 | 632,226 | -7.5% | 642,572 | -12.1% | -10,346 | 1,274,798 |
| 2022년 | 683,585 | 6.1% | 731,370 | 18.9% | -47,785 | 1,414,955 |
| 2021년 | 644,400 | 25.7% | 615,093 | 31.5% | 29,307 | 1,259,493 |
| 2020년 | 512,498 | -5.5% | 467,633 | -7.1% | 44,865 | 980,131 |
| 2019년 | 542,233 | -10.4% | 503,343 | -6.0% | 38,890 | 1,045,576 |
| 2018년 | 604,860 | 5.4% | 535,202 | 11.9% | 69,658 | 1,140,062 |
| 2017년 | 573,694 | 15.8% | 478,478 | 17.8% | 95,216 | 1,052,172 |
| 2016년 | 495,426 | -5.9% | 406,193 | -6.9% | 89,233 | 901,619 |
| 2015년 | 526,757 | -8.0% | 436,499 | -16.9% | 90,258 | 963,256 |
| 2014년 | 572,665 | 2.3% | 525,515 | 1.9% | 47,150 | 1,098,180 |
| 2013년 | 559,632 | 2.1% | 515,586 | -0.8% | 44,046 | 1,075,218 |
| 출처 : 한국무역협회(KITA) - 수출입 총괄 |
당사의 2025년 상반기 기준 회사의 매출액 중 수출(삼국간 거래 포함, 연결조정 전 기준)은 84.4%에 달하고 있습니다. 이는 당사가 영위하는 산업의 특성상 수출이 주를 이루는데 기인한 것으로 대외 경제 변수등으로 인한 수출 환경의 변화가 당사의 매출 및 수익성에 미치는 영향이 크다고 볼 수 있습니다. 다만, 수출 비중이 2022년 연간 88.7%에 달했던 것 대비 2023년 연간 83.2%으로 감소하며 대외의존도가 평균적으로 점차 낮아지는 모습을 보였으며, 이는 2023년 1월 1일 舊. 포스코에너지를 흡수합병함에 따른 효과인 것으로 분석됩니다. 舊. 포스코에너지를 흡수합병에 관한 자세한 내용은 [III. 투자위험요소-2. 회사위험-가. 당사의 舊.포스코에너지(주) 흡수합병에 관한 사항]을 참고하여주시기 바랍니다. 다만, 2024년 연간 86.1%으로 반등하였으며, 2025년 상반기 84.4%인 것을 감안했을 때, 수출 비중은 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단합니다.
| [당사 매출실적 세부내역] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 제26기 반기 | 제25기 반기 | 제25기 연간 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비 율 | 매출액 | 비 율 | 매출액 | 비 율 | ||
| 수출 | 상품매출 | 5,962,040 | 36.58% | 5,652,326 | 35.25% | 11,773,551 | 36.42% |
| 제품매출 | 75,108 | 0.46% | 145,595 | 0.91% | 330,027 | 1.02% | |
| 기타 | (21,578) | -0.13% | 194,289 | 1.21% | 312,495 | 0.97% | |
| 소 계 | 6,015,570 | 36.91% | 5,992,210 | 37.37% | 12,416,073 | 38.41% | |
| 내수 | 상품매출 | 1,705,854 | 10.47% | 1,845,882 | 11.51% | 3,706,155 | 11.46% |
| 제품매출 | 16,885 | 0.10% | 51,577 | 0.32% | 85,708 | 0.27% | |
| 기타 | 845,754 | 5.19% | 1,148,996 | 7.17% | 2,191,185 | 6.78% | |
| 소 계 | 2,568,493 | 15.76% | 3,046,455 | 19.00% | 5,983,048 | 18.51% | |
| 삼국간 | 12,696,940 | 77.91% | 12,706,773 | 79.23% | 24,690,621 | 76.37% | |
| 총매출액 | 21,281,003 | 130.58% | 21,745,438 | 135.60% | 43,089,742 | 133.29% | |
| 연결조정 | (4,983,196) | -30.58% | (5,708,447) | -35.60% | (10,760,870) | -33.29% | |
| 순매출액 | 16,297,807 | 100.00% | 16,036,991 | 100.00% | 32,328,872 | 100.00% | |
|
출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서 주1) 연결대상 종속회사의 매출은 삼국간 매출로 집계 |
한편, 2025년 07월 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면 IMF는 2025년 세계경제성장률 전망치를 3.0%로 4월 전망치인 2.8% 대비 0.2%p. 상향 전망하였으며, 2026년 세계경제성장률 전망치는 3.1%로 4월 전망치인 3.0% 대비 0.1%p. 상향 전망하였습니다.
국가별로 살펴보면, 주요 선진국 중 미국의 2025년 성장률 전망치를 4월 전망치였던 1.8% 대비 0.1%p. 상향조정한 1.9%로 전망하였으며, 유로존 전망치는 4월 전망 대비 0.2%p. 상향조정한 1.0%로 전망하였습니다. 한국의 2025년 경제성장률 전망치는 4월 전망 대비 0.2%p. 하향조정한 0.8%로 전망하였으나, 2026년 경제 성장률 전망치는 4월 전망 대비 0.4%p. 상향조정한 1.8%로 전망하였습니다.
국제통화기금은 세계경제의 리스크가 하방 요인에 집중되어 있다고 진단하면서, 통상정책의 전개 양상이 리스크의 향방을 결정짓는 핵심 변수라고 평가하였습니다. 하방 요인으로는 실효 관세율 상승, 관세협상 결렬 등 정책 불확실성 확대가 기업 투자와 무역투자 흐름을 위축시키며 성장세를 약화시킬 가능성을 제시하였으며, 지정학적 긴장이 공급망과 물가에 추가 압력으로 작용할 수 있다고 평가하였습니다. 이와 함께 미국, 프랑스 등 주요국의 높은 재정적자·국가부채로 인한 시장신뢰 악화, 장기금리 상승 등은 글로벌 금융여건 위축 요인으로 작용할 수 있음을 경고하였습니다. 다만, 무역협상이 성과를 낼 경우, 정책의 예측 가능성을 높이고 투자와 생산성 향상을 촉진하며 세계경제의 상방 요인으로 작용할 수 있다고 언급하였습니다.
| [IMF의 주요국가별 경제성장률 전망치] |
| (단위 : %, %p) |
| 구분 | 2024년 | 2025년(E) | 2026년(E) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025년 04월 전망 | 2025년 07월 전망 | 조정폭 | 2025년 04월 전망 | 2025년 07월 전망 | 조정폭 | ||
| (A) | (B) | (B-A) | (C) | (D) | (D-C) | ||
| 세계 | 3.3 | 2.8 | 3.0 | 0.2 | 3.0 | 3.1 | 0.1 |
| 선진국 | 1.8 | 1.4 | 1.5 | 0.1 | 1.5 | 1.6 | 0.1 |
| 미국 | 2.8 | 1.8 | 1.9 | 0.1 | 1.7 | 2.0 | 0.3 |
| 유로존 | 0.9 | 0.8 | 1.0 | 0.2 | 1.2 | 1.2 | 0.0 |
| 일본 | 0.1 | 0.6 | 0.7 | 0.1 | 0.6 | 0.5 | -0.1 |
| 영국 | 1.1 | 1.1 | 1.2 | 0.1 | 1.4 | 1.4 | 0.0 |
| 캐나다 | 1.5 | 1.4 | 1.6 | 0.2 | 1.6 | 1.9 | 0.3 |
| 신흥개도국 | 4.3 | 3.7 | 4.1 | 0.4 | 3.9 | 4.0 | 0.1 |
| 러시아 | 4.1 | 1.5 | 0.9 | -0.6 | 0.9 | 1.0 | 0.1 |
| 중국 | 5.0 | 4.0 | 4.8 | 0.8 | 4.0 | 4.2 | 0.2 |
| 인도 | 6.5 | 6.2 | 6.4 | 0.2 | 6.3 | 6.4 | 0.1 |
| 한국 | 2.0 | 1.0 | 0.8 | -0.2 | 1.4 | 1.8 | 0.4 |
| 출처 : IMF World Economic Outlook Update(2025.07) |
또한 한국은행이 2025년 8월에 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 세계경제성장률은 2024년 3.3% 였으며, 미국과 주요국간 관세협상 합의로 불확실성이 다소 완화되었으나, 관세 영향이 점차 가시화되며 성장세는 완만히 둔화될 것으로 전망하였습니다. 이에 따라 한국은행은 주요국 경기상황을 반영하여 향후 세계경제성장률로 2025년 2.8%, 2026년 2.7%를 전망하고 있으며, 세계교역 신장률은 2025년 2.6%, 2026년 2.4%를 전망하였습니다.
| [한국은행 세계 경제성장 전망] |
| 구분 | 2024년 | 2025년(E) | 2026년(E) | ||||
| 상반기 | 하반기 | 연간 | 상반기 | 하반기 | 연간 | ||
| 세계경제 성장률 | 3.3 | 3.2 | 2.5 | 2.8 | 2.6 | 2.9 | 2.7 |
| 미국 | 2.8 | 2.0 | 1.3 | 1.7 | 1.6 | 2.1 | 1.9 |
| 유로 | 0.9 | 1.3 | 1.0 | 1.1 | 0.9 | 1.4 | 1.1 |
| 중국 | 5.0 | 5.3 | 4.2 | 4.7 | 4.0 | 4.1 | 4.1 |
| 일본 | 0.1 | 1.5 | 0.6 | 1.0 | 0.0 | 1.0 | 0.5 |
| 세계교역 신장률 | 3.8 | 3.7 | 1.5 | 2.6 | 1.6 | 3.2 | 2.4 |
| 출처 : 한국은행 경제전망보고서(2025.08) 주) 전년동기대비 기준 |
국내 경제성장률의 경우 한국은행은 우리나라가 2025년 연간 0.9%, 2026년 연간 1.6% 수준의 성장을 보일 것으로 전망하고 있으며, 이는 2024년 경제성장률인 2.0% 대비 감소한 수치입니다. 2025년 국내 경제는 건설투자가 예상보다 부진하나 추경과 경제심리 호전으로 소비 개선세가 뚜렷하고 수출도 반도체를 중심으로 양호하여 5월 GDP 성장률 전망치인 0.8% 수준을 소폭 상회하는 0.9% 수준으로 예상됩니다. 한국은행은 2026년에도 내수 회복세는 이어지겠으나 수출이 미국 관세 영향으로 둔화 흐름을 나타내면서 1.6% 성장이 예상된다고 언급하였습니다.
| [한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망] |
| (단위: %) |
| 구분 | 2024년 | 2025년(E) | 2026년(E) | ||||
| 상반기 | 하반기 | 연간 | 상반기 | 하반기 | 연간 | ||
| GDP 성장률 | 2.0 | 0.2 | 1.6 | 0.9 | 2.0 | 1.3 | 1.6 |
| 민간소비 | 1.1 | 0.7 | 2.0 | 1.4 | 2.2 | 1.1 | 1.6 |
| 건설투자 | (3.3) | (12.4) | (4.3) | (8.3) | 4.4 | 3.2 | 3.8 |
| 설비투자 | 1.7 | 4.8 | 0.3 | 2.5 | 0.9 | 1.2 | 1.0 |
| 지식재산생산물투자 | 1.2 | 1.3 | 4.3 | 2.9 | 3.5 | 1.6 | 2.5 |
| 재화수출 | 6.4 | 1.6 | 3.3 | 2.5 | 0.4 | (0.7) | (0.1) |
| 재화수입 | 1.3 | 1.8 | 1.7 | 1.8 | 1.7 | 0.3 | 1.0 |
| 출처 : 한국은행 경제전망보고서(2025.08) 주1) 2025년 및 2026년 수치는 한국은행 전망치 주2) 전년 동기대비 기준 |
종합적으로 보았을 때, 미국과 주요국간의 관세협상, 글로벌 반도체 경기 등 등 국내외 경기에 대해 하방리스크로 작용할 수 있는 변동성들이 지속되고 있습니다. 상기 요소들이 예기치 못한 수준으로 경기에 부정적인 영향을 미칠 경우 당사의 매출 실적 및 성장성에 악영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자 여러분께서는 전세계 경제상황 및 전망, 국제정세 등에 대해 면밀히 검토 후 투자에 임하시기 바랍니다.
한편, 당사가 영위하고 있는 전력산업 역시 국내외 경제성장 및 전력 수요 산업의 호·불황에 영향을 받습니다. 국내 전력산업은 1960년대 이후 지속적인 경제성장에 힘입어 양호한 성장세를 지속하여 왔으며, 경제성장의 중심인 제조업에 대한 판매비중이 높습니다. 이에 따라 전력판매는 제조업 경기의 영향과 밀접한 관계가 있으며, 특히 수출 위주의 국내 경제구조를 고려할 때 대외 경제 성장률 및 경기와 연관이 있습니다. 최근 글로벌 경기회복 둔화에 따라 전세계적으로 수요가 증가하고 있는 반도체 업종을 제외한 국내 제조업의 경우 가동률이 하락하는 추세에 있으며 이로 인해 2021년 이후 2024년까지 총 전력 사용량 대비 제조업 전력 사용 비중은 감소하고 있습니다. 국내 전력 판매량 중 절반 가량이 제조업 부문으로 판매되고 있는 만큼, 국내외 경제 회복 지연 및 경기 침체로 인하여 제조업 가동률이 저하될 경우 전체적인 전력 수요는 감소할 수 있습니다. 이러한 전력 수요의 감소는 첨두부하를 담당하는 민간 전력 발전사업의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
| [산업별 전력 판매량] |
| (단위: GWh) |
| 년도 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 판매량 | 비중 | 판매량 | 비중 | 판매량 | 비중 | 판매량 | 비중 | 판매량 | 비중 | 판매량 | 비중 | |
| 가정용 | 84,427 | 15.4% | 79,886 | 14.6% | 78,558 | 14.3% | 77,558 | 14.5% | 74,074 | 14.5% | 70,455 | 13.5% |
| 공공용 | 27,109 | 4.9% | 26,604 | 4.9% | 26,218 | 4.8% | 25,026 | 4.7% | 23,623 | 4.6% | 24,458 | 4.7% |
| 서비스업 | 161,049 | 29.3% | 157,771 | 28.9% | 155,220 | 28.3% | 148,182 | 27.8% | 144,444 | 28.4% | 148,311 | 28.5% |
| 농수산업 | 19,065 | 3.5% | 18,777 | 3.4% | 19,285 | 3.5% | 18,496 | 3.5% | 17,037 | 3.3% | 17,305 | 3.3% |
| 광업 | 1,639 | 0.3% | 1,709 | 0.3% | 1,759 | 0.3% | 1,807 | 0.3% | 1,552 | 0.3% | 1,493 | 0.3% |
| 제조업 | 256,532 | 46.7% | 261,218 | 47.8% | 266,893 | 48.7% | 262,362 | 49.2% | 248,540 | 48.8% | 258,477 | 49.7% |
| 총사용량 | 549,821 | 100.0% | 545,966 | 100.0% | 547,933 | 100.0% | 533,431 | 100.0% | 509,270 | 100.0% | 520,499 | 100.0% |
| 출처 : 한국은행 경제통계시스템 - 부문별전력사용량 |
또한 대외 경제 및 금융환경의 변화는 대외 경제에 대한 의존도가 높은 국내 경제에 직ㆍ간접적으로 영향을 줍니다. 특히 신흥국에 대한 수출비중이 점차 확대되는 가운데 신흥국의 경기회복 둔화 또는 경기 침체는 제조업 가동률 악화를 야기하고 전력사용량 감소로 이어질 수 있습니다. 제조업 가동률 지수를 살펴보면 전체적으로 하락하는 모습이 나타났습니다. 특히 2012년 이후 세계경기회복 둔화에 따라 국내 제조업 가동률 지수 역시 하락하였으며, Tapering(양적완화 축소) 이슈가 부각된 2013년 제조업 가동률은 2.4% 감소하는 모습이 나타났습니다. 이후에도 미중 무역분쟁 및 대내외 경제 불확실성 확대 등에 따른 국내외 경제둔화에 따른 수출부진으로 인하여 제조업 가동률 지수는 2020년까지 지속적으로 하락하는 모습이 나타났습니다. 이후 COVID-19 바이러스 확산에 따른 전세계적인 유동성 공급에 따른 경기부양책 효과로 인해 제조업 가동률 지수는 2021년 105.6까지 회복되었습니다. 그러나 2022년 이후 시행된 급격한 긴축정책에 따른 경기 둔화 및 침체로 2023년의 경우 전년동기 대비 3.4% 감소한 101.2까지 하락하였으나 이후 반도체, ICT 산업의 수출 강세로 인해 국내 제조업 가동률은 2024년 102.1의 수치를 기록하였습니다. 2025년 반기 기준으로는 103.9를 기록하며 회복세를 나타내고 있습니다.
| [제조업 가동률 지수] |
| 구분 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025.2Q |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지수 | 108.0 | 107.0 | 104.9 | 103.9 | 103.2 | 103.7 | 103.3 | 100.0 | 105.6 | 104.8 | 101.2 | 102.1 | 103.9 |
| 증감률 | -2.4% | -0.9% | -2.0% | -1.0% | -0.6% | 0.4% | -0.4% | -3.2% | 5.6% | -0.8% | -3.4% | 0.9% | 1.8% |
| 출처 : 한국은행 경제통계시스템 - 제조업 생산능력 및 가동률지수 |
| 주1) 2020년 지수 = 100 기준 주2) 2025년 반기 증감률의 경우, 전년 대비 증감률을 의미 |
제조업 가동률의 하락 및 생산 감소는 수출기업의 매출감소 및 수익성 악화, 관련 사업 종사자의 소득 감소 및 소비심리 악화 등으로 연결되어 소비 침체를 동반하는 등 경제전반의 활력을 감소시킬 수 있습니다. 국내 전력 판매량 중 절반 가량이 제조업 부문으로 판매되고 있는 만큼, 국내외 경기 회복 지연 및 침체로 인하여 제조업 가동률이 저하될 경우 전체적인 전력 수요가 감소할 수 있습니다. 이로 인해 전력 소비량의 성장률이 줄어들거나 전력 소비량이 줄어들 위험 역시 존재합니다. 따라서 국내외 경기둔화 및 경제성장률 회복의 지연으로 인한 전력 수요의 감소는 당사가 영위하는 전력발전부문의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
[에너지 부문]
| 다. 전력산업 특성 전력산업은 국가 산업활동 및 국민 기초생활에 필수 불가결한 기초 에너지원인 전력을 생산하는 기간산업으로 사업의 공공성 및 국민경제적 중요성이 매우 높은 산업입니다. 따라서 국내 경제성장 추세, 국민생활수준, 경기 및 계절적 변동, 정부의 장기 전력수급 계획 등에 따라 전력수요가 영향을 받을 수 있는 위험이 있습니다. 석탄 발전의 비중이 줄어들고 LNG/신재생 발전의 비중을 증가시키는 제11차 전력수급계획(2025년 2월)의 방향을 고려하였을 때, 이는 당사에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사 에너지부문 수익은 전력 산업 경기 상황, 국민생활 수준 및 정부 규제 등 외부적 요인에 직ㆍ간접적인 영향을 받고 있으므로 투자자께서는 향후 발표되는 전력수급 계획 등의 정책을 모니터링하시기 바랍니다. |
전력산업은 국가 산업활동 및 국민 기초생활에 필수 불가결한 기초 에너지원인 전력
을 생산하는 기간산업으로 사업의 공공성 및 국민경제적 중요성이 매우 높은 산업입니다. 따라서 전력산업은 국가 정책상 매우 중요한 위치를 차지하며, 국민생활수준, 경제여건의 변화, 경기 및 계절적 변동 등에 따라 수요가 변화하는 특징을 보이고 있습니다.
전력은 저장 및 재생이 어려운 반면 발전, 송전 및 배전의 체계적인 전력망이 구축되면 에너지의 이동이 상대적으로 손쉬운 특성을 가지고 있습니다. 이에 따라 전력산업은 대규모 발전 설비를 갖추어야 하는 자본집약적 산업이며, 안정적인 전원 공급과 전기 품질 유지를 위해서 상당 수준의 기술력을 축적하고 있어야 발전사업 허가를 받을 수 있습니다. 또한 발전을 통해 생산된 전력은 전력거래소를 통해서만 거래가 가능하도록 되어 있는 등 진입장벽이 매우 높은 산업입니다.
전력산업은 경제성장 및 소득증가와 매우 밀접한 관계가 있습니다. 국내 전력수요는 1997년까지 높은 경제성장세에 힘입어 매년 10% 수준의 높은 증가율을 유지하여 왔습니다. 2004~2008년 중 국내 전력 소비는 연간 증가율 5% 내외로 다소 낮지만 안정적인 수준을 유지하였습니다.
2009~2013년 우리나라 연평균 경제성장률은 3.0%였으나, 동기간 전력소비 증가율은 연평균 4.3%를 기록하였습니다. 2009년 금융위기에 따른 세계 경제 침체의 영향으로 전력소비 증가율이 둔화되기도 했지만, 2010~2011년 경기가 회복되면서 전력소비도 다시 양호한 증가세를 기록하였습니다. GDP증가율을 상회하는 양호한 전력소비 증가추세가 지속되었던 이유는 낮은 전기요금에 따른 타 난방수요의 전기로의 이전, 전력 다소비 산업의 비중 확대, 소득수준 증가에 따른 전기제품 보급확대 등으로 파악됩니다.
그러나 2012년 이후 전력소비 증가율이 GDP성장률을 하회하는 모습을 보이는데 이는 경제성장률이 둔화되고 정부의 전력 수요 관리정책이 강화되었기 때문입니다. 2020년의 경우 국내 경제는 COVID-19의 글로벌 확산으로 인하여 GDP성장률은 -0.7%, 전력소비증가율은 -2.2%로 많이 위축된 모습을 보였으나, 2021년에는 민간소비와 상품수출의 부진이 점차 완화되면서 GDP성장률은 4.6%, 전력소비증가율은 4.7% 수준으로 개선되었습니다. 그러나 이후 글로벌 경기침체로 인해 2022년, 2023년 모두 전력소비증가율과 GDP성장률은 모두 감소하였습니다. 2024년에는 반등하여 전력소비증가율과 GDP성장률은 모두 증가하였으나, 향후 전력소비증가율에 대한 불확실성이 존재할 것으로 예상되는 바, 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| [전력소비증가율 및 GDP성장률 추이] |
 |
|
전력소비증가율 및 gdp성장률 추이 |
| 출처 : KOSIS 및 한국전력공사 |
2025년 2월 산업통상자원부는 '제 11차 전력수급기본계획'을 수립하였으며, 이는 2024년부터 2038년까지 15년간의 중장기적 전력수요 전망 및 발송ㆍ변전 설비계획, 수요관리, 분산형전원 확대 등을 주요 내용으로 담고 있습니다. 제11차 전력수급기본계획의 기본방향은 다음과 같습니다.
| [제11차 전력수급기본계획 기본방향] |
| 구분 | 세부내용 |
|---|---|
| 수요전망 | 첨단산업, 전기화 등 신규 수요 과학적 산정 - 첨단산업, 데이터센터, 전기화 등 수요 추가 증가 요인 선별, - 과학적으로 전력수요 산정 및 반영 |
| 수요관리 | 감축 목표의 이행력 강화를 위한 합리적 방법론 설정 - 수행기관별 목표량 산정으로 수요관리 이행력 강화 - 신규 고효율기기 보급지원 사업을 통해 수요관리 확대 |
| 설비계획 | 에너지 공급안정성 효율성 탄소중립 등 정책지원을 종합 고려하여 전원믹스 구성 1) 노후 석탄발전의 무탄소전환 등 추진(LNG 추가전환 중단) 2) 무탄소전원으로서 원전 지속 활용 3) NDC 달성이 가능하면서도, 체계적인 재생에너지 확대 4) 청정수소ㆍ암모니아 발전 확대 5) 집단에너지를 전력수급 관리 체계로 편입 |
| 전력계통 | 신규 설비 및 재생e 확대를 고려한 전력망 건설 반영 - 선제적 전력망 확충 및 안정적 전력계통 운영 체계 마련 |
| 전력시장 | 수급안정, 전원 분산 등 전력시장의 역할을 더욱 확대 - 진입(계약ㆍ용량시장)부터 급전(실시간시장)까지 시장경쟁 적용 - 지역ㆍ입지 신호 강화를 통해 분산에너지 활성화 촉진 |
| 출처 : 제11차 전력수급기본계획, 산업통상자원부 보도자료 |
산업통상자원부가 제11차 전력수급기본계획에서 제시한 2038년까지의 발전량 전망은 다음과 같습니다. 먼저 중단기과제로 2030년까지 무탄소비중을 53%까지 확대하여 전환부문 온실가스 감축목표 달성을 제시하였습니다. 이는 건설 중인 원전 준공, 계속운전 등을 반영하고 재생에너지는 30년 NDC 달성을 위한 정책노력 등을 고려한보급 전망으로, 이를 통해 제10차 전력수급기본계획 대비 원전 발전량 및 재생에너지 발전량ㆍ비중 확대를 목표로 하고 있습니다. 또한 신재생에너지 발전비중도 10차대비 확대할 예정이라 발표하였습니다. 다음으로 중장기 과제로 무탄소비중 70% 달성을 목표로 제시하며 제10차 전력수급기본계획의 감축 경로를 유지할 예정입니다. 온실가스 감축을 위해 장기적으로 석탄, LNG 등 탄소발전 축소, 원전, 재생에너지, 청정수소ㆍ암모니아 등 무탄소발전 확대를 전망하고 있습니다.
| [전원별 발전량 및 비중 전망] |
| (단위 : TWh, %) |
| 연도 | 구분 | 원전 | 석탄 | LNG | 재생e | 신e | 청정수소 암모니아 |
기타 | 합계 | - | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 탄소 | 무탄소* | ||||||||||
| '23년 (실적) |
발전량 | 180.5 | 184.9 | 157.9 | 49.4 | 7..2 | - | 8.3 | 588.0 | 358.2 | 229.9 |
| 비중 | 30.7 | 31.4 | 26.8 | 8.4 | 1.2 | - | 1.4 | 100.0 | 60.9 | 39.1 | |
| '30년 | 발전량 | 204.2 | 110.5 | 161.0 | 120.9 | 18.7 | 15.5 | 11.8 | 642.6 | 302.0 | 340.6 |
| 비중 | 31.8 | 17.2 | 25.1 | 18.8 | 2.9 | 2.4 | 1.8 | 100.0 | 47.0 | 53.0 | |
| '35년 | 발전량 | 236.0 | 88.9 | 101.1 | 179.9 | 24.3 | 32.8 | 28.5 | 691.5 | 242.8 | 448.7 |
| 비중 | 34.1 | 12.9 | 14.6 | 26.0 | 3.5 | 4.7 | 4.1 | 100.0 | 35.1 | 64.9 | |
| '38년 | 발전량 | 248.3 | 70.9 | 74.3 | 205.7 | 26.4 | 43.9 | 34.9 | 704.5 | 206.7 | 497.8 |
| 비중 | 35.2 | 10.1 | 10.6 | 29.2 | 3.8 | 6.2 | 5.0 | 100.0 | 29.3 | 70.7 | |
| 출처 : 제11차 전력수급기본계획, 산업통상자원부 보도자료 주) 무탄소발전: 원전+재생+청정수소암모니아 |
제11차 전력수급기본계획에서 제시된 2038년까지의 확정설비용량은 2038년 기준 석탄 22.2GW, 원자력 31.7GW, LNG 67.0GW, 양수 10.4GW, 신재생에너지 125.9GW로 LNG 전원의 수치는 신재생에너지 다음으로 높은 수치를 보이고 있습니다. 이는노후 석탄발전설비의 연료를 LNG로 전환하거나 수명연한이 도래하는 노후석탄 12기 중 6기를 사업자 의향에 따라 수소전소 또는 열병합으로 대체 예정인 것에 기인합니다.
| [전원별 확정설비 용량] |
| (단위 : GW) |
| 연도 | 석탄 | 원자력 | LNG | 양수 | 재생e | 신e |
|---|---|---|---|---|---|---|
| '23년 | 39.2 | 24.7 | 43.2 | 4.7 | 30.0 | 1.4 |
| '30년 | 31.7 | 28.9 | 58.8 | 5.2 | 78.0 | 2.9 |
| '35년 | 28.1 | 31.7 | 62.5 | 7.9 | 107.8 | 3.6 |
| '38년 | 22.2 | 31.7 | 67.0 | 10.4 | 121.9 | 4.0 |
| 출처 : 제11차 전력수급기본계획 |
확정설비 용량 측면에서 석탄 비중의 감소, 원자력, LNG, 양수, 신재생에너지 비중의 확대로 LNG 첨두부하 발전기 가동률이 확대될 것으로 예상되나, 분산형 전원이 지속적으로 확대되어 발전시장 내 참여자 증가에 따른 경쟁 심화가 발생할 수 있습니다. 또한 향후 정부의 예상과 달리 신재생에너지 등으로 안정적인 공급예비율 달성이 불가할 경우, 기존 기저설비의 가동률이 증가할 수 있으며 이 경우 LNG를 담당하는 발전사들의 경쟁강도가 심화될 수 있습니다.
정부 에너지 정책은 대내외적 상황에 따라 변화될 가능성이 존재하며 제11차 전력수급기본계획에 따라 석탄 발전의 비중이 줄어들고 LNG/신재생 발전의 비중을 증가시키는 제11차 전력수급계획(2025년 2월)의 방향을 고려하였을 때, 이는 당사에 긍정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사 에너지부문 수익은 전력 산업 경기 상황, 국민생활 수준 및 정부 규제 등 외부적 요인에 직ㆍ간접적인 영향을 받고 있으므로 투자자께서는 향후 발표되는 전력수급 계획 등의 정책을 모니터링하시기 바랍니다.
| 라. 정부 정책 관련 위험 당사가 영위하고 있는 전력사업은 사업의 특성상 정부의 정책 및 관계 법령에 의해 규제를 받고 있으며, 환경오염 문제 등에 따라 관계 법령 및 정부 정책이 개정 또는 변경될 수 있습니다. 정부는 2025년 2월 제11차 전력수급기본계획을 발표했습니다. 해당 계획에서는 온실가스 감축 및 탄소중립을 위한 노후 석탄 설비의 지속적 폐지, 제10차 계획 대비 원전 발전량 및 재생에너지 발전량ㆍ비중 확대를 목표로 하고 있습니다. 노후 석탄발전소 대체 및 재생에너지 비중의 확대로 첨두부하를 담당하는 LNG발전 가동률은 확대될 것으로 예상되나, 장기적으로 LNG발전의 비중은 2023년 26.8%에서 2030년 25.1%, 2038년 10.6%로 점진적으로 축소될 예정입니다. 정부, 관할부처, 산하기관 등의 정책 및 법령 규제에 따라 영업환경이 변화될 수 있으며, 이는 당사의 사업전망에 불확실성을 증가시키는 요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 인천에 발전소를 건설하고 전력을 생산하여 전력시장에 판매하는 민자발전사업을 영위하고 있습니다.
전력은 국가의 산업활동 및 일상생활에 반드시 필요한 동력원으로 전력산업은 국가 정책상 매우 중요한 위치를 차지하고 있습니다. 이에 따라 전력사업은 전기사업법, 신에너지 및 재생에너지 개발ㆍ이용ㆍ보급 촉진법, 집단에너지사업법, 전력수급기본계획, 전력시장운영규칙(전력거래소) 등 다양한 법령과 규칙, 기타 정부 정책 등 각종 법령 및 정부정책에 의해 엄격히 통제 및 관리되고 있습니다. 정부는 거시적으로는 전력 수급의 기본방향 등을 제시하고(전력수급기본계획), 미시적으로는 전력거래 정산기준 등 상세 거래규칙(전력시장운영규칙) 등을 결정하고 있어 전력사업에 큰 영향을 미치고 있습니다. 따라서 민자발전사업과 관련한 정부의 정책 변동은 각 민자발전사의 발전설비 투자계획에서부터 수익구조 등에 이르기까지 사업환경에 직접적인 영향을 미치고 있습니다. 전력사업과 관계된 법령과 정부 정책은 아래와 같습니다.
| [전력사업 관련 법령 및 정부 정책 현황] |
| 구분 | 주요 내용 |
| 전기사업법 | 제7조(전기사업의 허가) ① 전기사업을 하려는 자는 대통령령으로 정하는 바에 따라 전기사업의 종류별 또는 규모별로 산업통상자원부장관 또는 시ㆍ도지사(이하 “허가권자”라 한다)의 허가를 받아야 한다. |
| 제25조(전력수급기본계획의 수립) ① 산업통상자원부장관은 전력수급의 안정을 위하여 전력수급기본계획(이하 “기본계획”이라 한다)을 수립하여야 한다. | |
| 제31조(전력거래) ① 발전사업자 및 전기판매사업자는 제43조에 따른 전력시장운영규칙으로 정하는 바에 따라 전력시장에서 전력거래를 하여야 한다. | |
| 제33조(전력거래의 가격 및 정산) ①전력시장에서 이루어지는 전력의 거래가격(이하 “전력거래가격”이라 한다)은 시간대별로 전력의 수요와 공급에 따라 결정되는 가격으로 한다. | |
| 신에너지 및 재생에너지 개발ㆍ 이용ㆍ보급 촉진법 |
제4조(시책과 장려 등) ① 정부는 신ㆍ재생에너지의 기술개발 및 이용ㆍ보급의 촉진에 관한 시책을 마련하여야 한다. |
| 제6조(연차별 실행계획) ① 산업통상자원부장관은 기본계획에서 정한 목표를 달성하기 위하여 신ㆍ재생에너지의 종류별로 신ㆍ재생에너지의 기술개발 및 이용ㆍ보급과 신ㆍ재생에너지 발전에 의한 전기의 공급에 관한 실행계획(이하 “실행계획”이라 한다)을 매년 수립ㆍ시행하여야 한다. | |
| 제12조의5(신ㆍ재생에너지 공급의무화 등) ① 산업통상자원부장관은 신ㆍ재생에너지의 이용ㆍ보급을 촉진하고 신ㆍ재생에너지산업의 활성화를 위하여 필요하다고 인정하면 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자 중 대통령령으로 정하는 자(이하 “공급의무자”라 한다)에게 발전량의 일정량 이상을 의무적으로 신ㆍ재생에너지를 이용하여 공급하게 할 수 있다. | |
| 집단에너지사업법 | 제1조(목적) 이 법은 분산형전원으로서의 집단에너지공급을 확대하고, 집단에너지사업을 합리적으로 운영하며, 집단에너지시설의 설치ㆍ운용 및 안전에 관한 사항을 정함으로써 「기후변화에 관한 국제연합 기본협약」에 능동적으로 대응하고 에너지 절약과 국민생활의 편익증진에 이바지함을 목적으로 한다. |
| 제11조(공급시설의 설치 및 사업의 개시) ① 사업자는 산업통상자원부장관이 정하는 기간 내에 공급시설을 설치하고 사업을 개시하여야 한다. 이 경우 산업통상자원부장관은 공급구역별 또는 공급시설별로 그 기간을 정할 수 있다. | |
| 전력수급 기본계획 |
전기사업법 시행령 제15조(전력수급기본계획의 수립) ① 법 제25조에 따른 전력수급기본계획(이하 “기본계획”이라 한다)은 2년 단위로 수립ㆍ시행한다. |
| 추진절차 : 수급분과위원회 개최 → 건설의향 접수 → 평가기준 공개 → 전력수요 예측 및 설비계획 수립 → 건설의향 평가 → 전력정책심의회 심의·공고 | |
| 계획의 성격 : 전력수요전망, 수요관리목표, 적정예비율, 전원믹스, 신재생 비중, 발전소 건설계획 등 정책방향을 제시하고, 발전사업자는 기본계획상 수급전망 및 설비계획을 바탕으로 발전소 건설사업을 추진함. (2015.07 7차 전력수급기본계획 발표) | |
| 전력시장 운영규칙 |
전기사업법 제43조(전력시장운영규칙) ① 한국전력거래소는 전력시장 및 전력계통의 운영에 관한 규칙(이하 “전력시장운영규칙”이라 한다)을 정하여야 한다. |
| 전력시장 및 전력계통의 효율적이고 안정적인 운영에 필요한 사항을 정함을 목적으로 함 : 발전비용 평가, 전력거래 및 정산 기준, 발전 및 급전계획 등 전력계통 운영, 전력시장 감시, 분쟁조정 등을 포함함. |
| 출처 : 법제처, 산업통상자원부, 전력거래소 |
2020년 10월에는 에너지전환 지원에 관한 법률안이 발의되었습니다. 이는 정부가 추진 중인 에너지전환 정책의 법률적 근거를 마련하기 위한 것으로, 에너지전환을 이행하는 과정에서 필요한 발전사업자 및 관련 지역·산업에 대한 지원 규정을 두는 한편, 원전·석탄발전사업자에 대한 추가적인 규제를 포함하고 있습니다. 동 법안이 시행되는 경우 공공의 이익을 위하여 특별히 필요한 경우에 한정하여 에너지전환을 위한 협약에 동의하지 않는 발전사업자에 대하여 사업 지정을 철회할 수 있게 되며, 원자력 또는 석탄화력 발전사업자는 해당 발전시설의 생산 전력량에 비례하여 부담금을 납부하여야 합니다. 에너지전환 지원에 관한 법률안의 주요 내용은 다음과 같습니다.
|
제6조(발전사업 변경등 협약) ② 발전사업 변경등 협약을 체결하는 경우에는 해당 발전사업의 변경, 취소 또는 철회 등의 일정 및 구체적인 범위 등 대통령령으로 정하는 사항을 협약 내용에 포함하여야 한다.
② 지원위원회는 제1항에 따른 심의·의결을 할 때 전력 수급의 안정성과 함께 경제성, 환경 및 국민안전에 미치는 영향 등을 종합적으로 고려하여야 한다. ③ 산업통상자원부장관은 제1항에 따라 지정등을 철회하는 경우 해당 발전사업자에 대하여 제7조부터 제9조까지에서 정한 기준 및 절차에 따라 비용을 지원할 수 있다. 제14조(에너지전환지원부담금) ② 원자력발전소 또는 석탄화력발전소를 운영하는 발전사업자는 해당 발전시설을 운전하여 생산된 매 분기별 전력량을 기재한 자료를 매 분기 종료 후 15일 이내에 산업통상자원부장관에게 제출하여야 한다. ③ 부담금의 납부방법, 납부시기 및 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. 제15조(강제징수) ② 체납된 부담금에 대해서는 「국세기본법」 제47조의4를 준용하여 가산금을 징수한다. ③ 제1항에 따라 독촉장을 발부한 때에는 10일 이상 60일 이내의 납부기한을 주어야 한다. |
해당 법안은 국회상임위 전문위원의 검토결과 적법한 허가를 받은 사업자의 지정 철회는 사업자의 지위 및 시장의 불안정이 우려되며, 불가피하게 사업자 지정 철회 권한 부여시 철회사유는 포괄ㆍ추상적이므로 구체화가 필요하고, 부담금은 공정성 확보가 필요하나 에너지전환지원금은 지원받는 대상과 지원하는 대상이 동일한 구조로 재검토가 필요하다는 의견을 제시하였습니다. 아울러 산업부에서는 부담금이 전기요금 인상 및 입법 수용성 저하를 초래할 수 있다고 우려하고 있습니다. 전반적으로 전력산업기반기금 사용에 대한 종합적인 검토가 필요하며, 법제화시 전문가, 이해당사자 등 광범위한 의견수렴 과정이 필요하다는 의견을 제시하였습니다.
에너지전환 지원에 관한 법률안은 논의를 거쳐 발전사업 지정철회 및 분담금 조항은 삭제되어 현재까지 국회상임위원회에 계류중이며, 전문가 의견 및 법안의 위헌성, 정부의 수정된 법안요청 등을 종합적으로 고려해 볼 때 영향은 미미할 것으로 예상하고 있습니다. 다만, 해당 법률안이 가결되고 시행될 경우 석탄발전사업에 부정적인 영향을 줄 수 있어 지속적인 대응을 할 예정입니다.
2020년 9월 환경부는 '제3차 계획기간(2021-2025) 국가 배출권 할당계획'이 국무회의에서 최종 확정됐다고 밝혔습니다. 할당계획은 배출권 거래제 참여기업의 온실가스 배출한도와 부문별·업종별 할당 기준 및 방법 등을 정하는 계획으로, 2021년부터 2025년까지 5년동안 시행될 예정입니다. 제3차 온실가스 배출권 할당계획의 주요 변경 사항은 다음과 같습니다.
| [제3차 할당계획 주요 변경 사항] |
| 구분 | 2차(2018~2020) | 3기(2021~2025) | 비고 |
|---|---|---|---|
|
국가 감축후 배출량 (백만톤) |
691 | 663 | △4.0% |
|
ETS 커버리지 (직접배출량 기준) |
70.1% | 73.5% |
교통·건설업종 추가 공정·시설 추가 |
|
배출허용총량 (연평균, 백만톤) |
592 | 609 |
+3.2% (ETS 커버리지 확대에 |
| 할당량 산정 단위 | 시설 | 사업장 | 할당, 추가할당, 할당취소가 사업장 단위로 전환 |
|
배출효율기준(BM) 할당방식 적용 대상 |
7개 업종 (총배출량의 50%) |
12개 업종 (총배출량의 60%) |
- |
| 유상할당 비율 | 3% | 10% | - |
| 무상할당 업종 기준 |
① 비용발생도 ≥ 30% & 무역집약도 ≥ 10% |
비용발생도×무역집약도 ≥ 0.2% | - |
|
무상할당 인정 특례 업체 |
- | 학교, 병원, 지자체, 대중교통운영자 | 공공성 기관·단체 |
| 배출권 거래 허용대상 | 할당대상업체 | 할당대상업체 + 금융기관·개인 | 거래참여자 확대 |
| 장내파생상품 | - | 선물거래 도입 |
미래가격발견, 예측가능성 확대 |
| 예비분 종류 | 기타, 시장안정화, 시장조성 |
기타, 시장안정화, 시장조성 및 유동성 관리 |
시장의 적정 유동성 관리 용도 추가 |
| 출처 : 환경부 |
제3차 온실가스 배출권 할당계획에 따르면 2023년 상반기까지 석탄 발전 총량제와 가격 입찰제가 도입되지 않을 경우, 2024~2025년에는 발전연료에 무관하게 동일한 통합 배출효율기준(BM) 계수가 적용되어 석탄발전에 대한 무상배출권량은 급감하고 LNG발전에 대한 무상배출권량은 증가할 예정입니다. 2023년 상반기까지 석탄 발전 총량제와 가격 입찰제가 도입될 경우에도 2024년부터는 강화된 배출효율기준(BM) 계수가 적용되어 석탄발전에 대한 무상배출권량이 감소할 예정입니다. 통합 배출효율기준(BM) 계수가 적용되거나, 석탄 발전 총량제를 시행하여 강화된 배출효율기준(BM) 계수가 적용되는 두 경우 모두 석탄발전에는 불리하게 작용할 전망입니다. 세부 내용은 다음과 같습니다.
| [제3차 온실가스 배출권 할당계획에 따른 배출효율기준(BM)계수 변경] |
| 주 연료 | 2021~2023년도 | 2024~2025년도 | |
|---|---|---|---|
| 2023년 상반기까지 석탄 발전 총량제 및 가격 입찰제 미도입 | 2023년 상반기까지 석탄 발전 총량제 및 가격 입찰제 도입 | ||
| 석탄 | 0.787414821 | 0.682188923 | 0.708673339 |
| 석탄 외 (LNG, 유류 등) |
0.399743656 | 0.454511353 | |
| 출처 : 환경부 온실가스 배출권거래제 제3차 계획기간(2021∼2025년) 국가 배출권 할당계획(안) 주1) 배출효율기준(BM)계수 = 온실가스 배출량(tCO2-eq) / 제품 생산·용역량 또는 열·연료 사용량(MWh) |
이후, 정부는 2024년 12월「제4차 배출권거래제 기본계획('26~'30년)」을 통해 향후 배출권거래제에 관한 중장기 정책 목표와 기본방향을 제시했습니다. 정부는 상향된 NDC 감축목표를 달성할 수 있도록 배출허용 총량 외 예비분 중 시장 안정화 조치 예비분을 허용총량 내로 포함하였습니다. 또한, 부문 및 업종별로 차등화된 유상할당 확대를 추진하며, 특히 발전부문에 유상할당 비율을 대폭 상향하였습니다.
| [제4차 배출권거래제 기본 방향] |
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제4차 배출권거래제 기본 방향 |
| 출처: 기획재정부 및 환경부(2024.12) |
한편, 정부는 2020년 12월 7일 홍남기 경제부총리 겸 기획재정부장관 주재 '제22차 비상경제 중앙대책본부회의'를 개최하여 '2050 탄소중립 추진전략'을 확정, 발표하였습니다. '2050 탄소중립 추진전략'의 전략 체계도는 다음과 같습니다.
| ['2050 탄소중립 추진전략' 전략 체계도] |
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전략 체계도 |
| 출처 : 2050 탄소중립 추진전략 |
2050 탄소중립 추진전략의 3대 정책방향, 10대 과제 및 추진방향은 다음과 같습니다.
| ['2050 탄소중립 추진전략' 3대 정책방향, 10대 과제 및 추진방향] |
| 3대 정책방향 | 10대 중점과제 | 추진방향 |
|---|---|---|
| 경제구조의 저탄소화 | 에너지 전환 가속화 | 에너지 공급,계통,산업 등 혁신방안 추진을 통해 에너지체계의 근본적 혁신 |
| 고탄소 산업구조 혁신 | 多배출 업종, 밸류체인 전반을 저탄소 구조로 전환하는 '제조업 르네상스 2.0' 추진 및 중소기업 혁신 지원 | |
| 미래 모빌리티로 전환 | 내연기관차의 친환경차 전환을 가속화하고, 대중교통, 철도, 선박 등 모빌리티 전반에 대한 혁신 추진 | |
| 도시,국토 저탄소화 | 탄소중립도시 조성 및 국토계획 차원의 탄소중립을 도모하고,농림,해양 생태계의 저탄소화 추진 | |
| 신유망 저탄소산업 생태계 조성 | 신유망 산업 육성 | 저탄소신산업, 기후산업 분야 본격 육성 |
| 혁신 생태계 저변 구축 | 그린 경제를 선도하는 혁신 벤처,스타트업을 집중 육성하고, 지역산업 개편 및 규제자유특구 확대 등 기반 조성 | |
| 순환경제 활성화 | 제품 지속가능성 제고 및 부문별 폐자원 순환망 구축 등으로 경제성장과 자원사용의 탈동조화(decoupling) | |
| 탄소중립 사회로의 공정전환 | 취약 산업,계층 보호 및 신산업 체계로의 편입 지원 | 사업재편에 대한 인센티브 강화 및 취약 산업 종사자 재교육 확대로 신산업 체계로의 편입 지원 |
| 지역중심의 탄소중립 실현 | 지역 주도의 탄소중립 실현이 가능하도록 단계별 지원 | |
| 탄소중립 사회에 대한 국민의식 제고 | 탄소중립의 의미(당위성, 미래기회 등)에 대한 對국민 인식 공유 및 실천력 담보를 위한 교육,홍보 강화 |
| 출처 : 2050 탄소중립 추진전략 |
2050 탄소중립 추진전략에는 대통령 직속 민관합동 '2050 탄소중립위원회' 설치 계획이 포함되어 있으며, 2021년 5월 4일 대통령령으로 '2050 탄소중립위원회의 설치 및 운영에 관한 규정'이 시행에 들어가면서 출범하였습니다.
탄소중립위원회는 탄소중립 사회로의 전환을 위한 국가 주요 정책 등을 심의하는 대통령 소속의 민관합동 거버넌스기구입니다. 심의 대상은 ① 탄소중립에 대한 국가 비전 및 국가 정책에 관한 사항 ② 탄소중립 사회로의 전환을 위한 이행계획 수립에 관한 사항 ③ 탄소중립 이행계획의 이행점검, 실태조사 및 평가에 관한 사항 ④ 탄소중립 사회로의 전환을 위한 법·제도 개선에 관한 사항 ⑤ 탄소중립 사회로의 전환을 위한 기후변화 대응 및 에너지 정책에 관한 사항 ⑥ 탄소중립에 관한 연구개발, 인력양성 및 산업육성에 관한 사항 ⑦ 탄소중립 관련 국민 이해 증진 및 홍보·소통에 관한 사항 ⑧ 탄소중립과 관련된 국제협력에 관한 사항 ⑨ 그밖에 탄소중립 사회로의 전환에 관한 사항으로서 위원회 위원장이 필요하다고 인정하는 사항입니다.
2050 탄소중립 추진전략을 통한 재생 에너지로의 전환 가속화는 석탄발전사업자에게 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 보다 자세한 사항은 2020년 12월 7일에 발표된 「2050 탄소중립 추진전략」을 참고하시기 바랍니다.
한편 2021년 10월 18일 2050 탄소중립위원회는 '제2차 전체회의'를 열고 국가온실가스 감축목표(NDC) 상향안을 의결하였습니다. 2030년 온실가스 배출량을 2018년 대비 40% 감축하는 내용이며, 이는 기존 26.3% 감축보다 대폭 강화된 수준입니다. 상향안을 구체적으로 살펴보면, 먼저 전환(전기·열 생산) 부문에서 석탄발전 축소와 신재생에너지 확대 등을 통해 2018년 2억 6,960만톤에서 2030년 1억 4,990만톤으로 44.4% 감축합니다. 산업부문에서는 철강 공정 전환, 석유화학 원료 전환, 시멘트 연·원료전환 등을 통해 218년 2억 6,050만톤에서 2030년 2억 2,260만톤으로 14.5% 감축합니다. 같은 기간 건물부문은 5,210만톤에서 3,500만톤으로 32.8%, 수송부문은 9,810만톤에서 6,100만톤으로 37.8%, 농축산부문은 2,470만톤에서 1,800만톤으로 27.1% 각각 감축하는 것을 제안하고 있습니다. 부문별 감축 목표는 다음과 같습니다.
| [2030 국가 온실가스 감축목표(NDC) 상향안에 따른 부문별 감축 목표] |
| 구분 | 부문 | 기준연도(2018) | 現 NDC | NDC 상향안 |
|---|---|---|---|---|
| 배출량 | 727.6 | 536.1 | 436.6 | |
| 배출 | 전환 | 269.6 | 192.7 | 149.9 |
| 산업 | 260.5 | 243.8 | 222.6 | |
| 건물 | 52.1 | 41.9 | 35.0 | |
| 수송 | 98.1 | 70.6 | 61.0 | |
| 농축수산 | 24.7 | 19.4 | 18.0 | |
| 폐기물 | 17.1 | 11.0 | 9.1 | |
| 수소 | - | - | 7.6 | |
| 기타(탈루 등) | 5.6 | 5.2 | 3.9 | |
| 흡수 및 제거 | 흡수원 | -41.3 | -22.1 | -26.7 |
| CCUS | - | -10.3 | -10.3 | |
| 국외 감축 | - | -16.2 | -33.5 | |
| 출처 : 2030 국가 온실가스 감축목표(NDC) 상향안 (2021.10.18) 주1) 기준연도(2018) 배출량은 총배출량, '30년 배출량은 순배출량(총배출량 - 흡수·제거량) 주2) 국내 추가감축 수단을 발굴하기 위해 최대한 노력하되, 목표 달성을 위해 보충적인 수단으로 국외 감축 활용 |
정부는 '탄소중립 시나리오' 최종안도 동일 일자로 심의·의결하였습니다. 최종안은 국내 순배출량을 제로(0)로 하는 시나리오(A안·B안)로 구성되었습니다.
A안은 화력발전을 전면 중단해 전환 부문 온실가스 배출량을 2018년 2억 6,960만톤에서 2050년 '0'(제로)로 만들자는 내용입니다. 다만 산업단지와 가정·공공 열 공급용 LNG는 유지하며 해당 배출량은 산업과 건물 부문에 각각 포함하기로 하였습니다. 재생에너지의 발전량은 2050년 889.8TWh로 전체의 70.8%까지 늘리며, 나머지 무탄소 가스터빈과 원자력의 발전량은 각각 270.0TWh(21.5%), 76.9TWh(6.1%) 등이 채우는 방안입니다.
B안은 석탄발전은 중단하되 LNG를 연료로 하는 화력발전은 일부 유지해 발전부문의 2050년 온실가스 배출량을 0이 아닌 2,070만t으로 줄이는 방안입니다. LNG 전원의 발전량은 61TWh로 비중은 5.0%입니다. 이어 재생에너지와 무탄소 가스터빈 발전량이 각각 736TWh(60.9%), 166.5TWh(13.8%) 등을 차지합니다.
정부는 화석연료발전의 급격한 중단으로 인한 지역사회 및 시장 피해를 최소화하기 위해 사회적 논의를 통해 중단 시점을 정하고 지원 방안도 마련할 계획입니다. 이날 심의·의결된 안건은 2021년 10월 27일 국무회의를 거쳐 최종 확정되었으며, 외교부와 환경부는 상향된 2030 국가 온실가스 감축목표(NDC)를 2021년 12월 23일 유엔기후변화 협약 사무국에 제출하였으며, 관련 제도 개선 및 지원 등을 적극 추진할 계획입니다.
2022년 7월 5일 정부는 윤석열 대통령 주재로 제30회 국무회의를 열고 ‘새정부 에너지정책 방향’을 심의, 의결했습니다. 기후변화 대응, 에너지 안보 강화, 에너지 新산업 창출을 통한 튼튼한 에너지 시스템 구현한다는 목표 아래, 5대 정책 방향을 제시했습니다. 새 정부의 에너지 정책 5대 방향은 ▲실현가능하고 합리적인 에너지 믹스의 재정립 ▲튼튼한 자원·에너지 안보 확립 ▲시장원리에 기반한 에너지 수요 효율화 및 시장구조 확립 ▲에너지 新산업의 성장동력화 및 수출산업화 ▲에너지 복지 및 정책수용성 강화입니다.
한편, 2021년 12월 17일 산업통상자원부는 제10차 전력수급기본계획 추진방향에 대한 전력정책심의회를 개최하였습니다. 제10차 전력수급기본계획은 2030 국가온실가스 감축목표(NDC) 상향 및 2050 탄소중립 시나리오를 구체화 하는 계획입니다. 제10차 전력수급기본계획은 탄소중립 및 4차 산업혁명에 따른 전기화 수요를 수급계획에 반영하고, 2030 전환부문 온실가스 감축목표 달성을 위한 석탄발전의 감축과 LNG발전 전환, 재생에너지의 대폭 확대, 수소·암모니아 등 무탄소 전원을 전원구성에 반영할 계획입니다. 또한, 재생에너지 발전비중의 확대에 따른 저장장치 확대(Storage Mix), 계통 안정성 보강 방안 등 변동성 대응체계도 구체화할 예정입니다.
2023년 1월 13일 산업통상자원부는 제10차 전력수급기본계획을 공고하였습니다. 2036년 기준 전력수요 전망치는 118.0GW로, 안정적인 전력수급을 위한 설비예비율 수준(22%)을 반영한 총 목표설비는 2036년 기준 143.9GW(하계 실효용량 기준)로 결정되었습니다. 산업, 수송, 건물 부문의 전기화 수요 및 데이터센터 영향으로 전력수요 전망치가 9차 계획 대비 증가함에 따라 2036년까지 계획 설비 준공(원전 5.6GW, LNG 4.3GW, 석탄 4.2GW)과 노후 석탄의 LNG 전환(14.1GW), 신재생에너지 설비 확대 등을 통해 발전설비를 확충할 계획입니다.
제10차 전력수급기본계획의 핵심은 원전을 전력 Mix의 중심으로 내세운 것입니다. 전력 Mix는 2030년 기준 원전 32.4%, 석탄 19.7%, LNG 22.9%, 신재생 21.6%로 구성될 전망입니다. 지난 정부에서는 2021년 10월, 2050년 탄소중립 선언 이후 국가 온실가스 감축목표 (Nationally Determined Contributions, NDC)를 상향하는 과정에서 2030년 신재생에너지 발전 비중을 2020년 12월 발표된 제9차 전력수급기본계획 대비 9.4%p 상향한 30.2%로 조정한 바 있으나, 제10차 계획에서 2030년 원전 비중이 확대됨에 따라 신재생에너지 발전 비중은 제9차 수준으로 재조정되었습니다. 다만, 2036년 기준으로는 원전, 신재생에너지 발전 비중 모두 30% 이상을 목표로 하고 있으며, 석탄 및 LNG 발전 비중은 2030년 대비 큰 폭으로 감소할 전망입니다.
| [국내 전력 Mix(발전원별 발전량 비중) 전망 비교] |
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국내 전력 Mix(발전원별 발전량 비중) 전망 비교 |
| 출처 : NDC상향안, 전력수급기본계획 주1) 2036년 기준 기타부문에는 수소 LNG 혼소발전(4.0%), 석탄 암모니아 혼소발전 (3.1%) 등 포함 |
2023년 1월 산업통상자원부에서 발표한 제10차 전력수급기본계획의 2036년 하계기준 석탄의 설비용량 비중은 11.6% 수준으로, 신재생발전설비용량 45.0%에 비해 현저히 낮아지게 됩니다.
| [2036년 확정 설비용량] |
| (단위: GW) |
| 구분 | 원전 | 석탄 | 신재생 | LNG | 기타 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 동계 | 실효용량 | 31.7 | 26.7 | 14.5 | 62.9 | 6.8 | 142.6 |
| 비중 | 22.2% | 18.7% | 10.1% | 44.1% | 4.9% | 100% | |
| 정격용량 | 31.7 | 27.1 | 108.3 | 62.9 | 7.1 | 237.1 | |
| 비중 | 13.3% | 11.4% | 45.7% | 26.5% | 3.1% | 100% | |
| 하계 | 실효용량 | 31.7 | 26.7 | 14.0 | 62.9 | 6.9 | 142.2 |
| 비중 | 22.3% | 18.8% | 9.9% | 44.2% | 4.8% | 100% | |
| 정격용량 | 31.7 | 27.1 | 105.4 | 62.9 | 7.2 | 234.3 | |
| 비중 | 13.5% | 11.6% | 45.0% | 26.9% | 3.0% | 100% | |
| 출처 : 제10차 전력수급기본계획 |
제10차 전력수급기본계획은 제8차 전력수급기본계획(2017년)에서 폐지 반영된 10기를 포함하여 전체 석탄발전 60기(9차 전기본 수립시 기준) 중 30기(15.3GW) 폐지할 계획입니다. 폐지되는 석탄발전은 '동일용량, 동시대체의 원칙' 하에 LNG발전으로 대체하여 설비용량 적정성과 안정적인 전력수급 도모할 예정입니다. 제10차 전력수급기본계획에 따른 석탄발전 확정설비 용량 반영내용은 2022∼2024년 강릉안인 1·2, 삼척화력 1·2 준공(4.2GW) 입니다. 그리고 폐지 후 LNG 연료전환 발전기는 2025∼2030년 당진 1~4, 보령 5·6, 삼천포 3~6, 태안 1~4, 하동 1~4 등 노후 20기(9.5GW) 폐지 후 LNG 연료전환, 2031∼2036년 하동 5·6, 태안 5·6, 영흥 1·2 등 노후 8기(4.6GW)입니다. 이는 9차 전기본 대비 동해 1·2, 당진 5·6 노후 4기 추가 폐지(1.4GW)입니다.
제10차 전력수급기본계획에 따르면 온실가스 감축 및 탄소중립을 위한 노후 석탄 설비의 지속적 폐지 등을 반영하여 석탄 발전량 비중은 감소할 전망이며, 전원별 발전량 및 비중 전망은 다음과 같습니다.
| [발전량 비중 전망] |
| (단위: TWh) |
| 연도 | 구분 | 원자력 | 석탄 | LNG | 신재생* |
수소 암모니아 |
기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| '30년 | 발전량 | 201.7 | 122.5 | 142.4 | 134.1 | 13.0 | 8.1 | 621.8 |
| 비중 | 32.4% | 19.7% | 22.9% | 21.6% | 2.1% | 1.3% | 100% | |
| '36년 | 발전량 | 230.7 | 95.9 | 62.3 | 204.4 | 47.4 | 26.6 | 667.3 |
| 비중 | 34.6% | 14.4% | 9.3% | 30.6% | 7.1% | 4.0% | 100% |
| 출처 : 제10차 전력수급기본계획 주1) 태양광·풍력 출력제어 적용 후 발전량 |
제10차 전력수급기본계획은 에너지 안보가 국가 안보의 핵심 전제로 부각되어 원전의 단계적 감축에서 신한울#3·4 건설, 계속운전 등 추진하고, 석탄발전은 합리적 감축을 유도하는 방향을 가지고 있습니다. 제10차 전력수급기본계획 수립방향의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| [제10차 전력수급기본계획 기본방향] |
| 구분 | 세부내용 |
|---|---|
| 수요전망 | 재생e·전기화 확대 등을 반영하여 수요전망 체계 고도화 |
| 수요관리 |
부문별 에너지효율 혁신 및 국민행동 변화 유도 - 기존 수요관리 수단을 내실화하고 신규 수단도 도입 |
| 설비계획 |
실현 가능하고 균형 잡힌 전원믹스 구성 - 원전은 계속운전과 신한울#3·4 반영 - 재생e는 실현가능성 등을 감안하여 합리적 비중 설정 - 석탄발전 감축은 지속 추진하며, LNG 발전으로 전환 - 수소·암모니아 등 신규 무탄소 전원 활용 |
| 전력계통 | 전력망 확충 및 저장장치 확대 방안 구체화 |
| 전력시장 | 국민 부담을 최소화하는 경쟁적이고 다양한 시장 구축 |
| 출처 : 제10차 전력수급기본계획 |
제10차 전력수급기본계획에는 발전원별 시장다원화 및 발전사 간 경쟁 강화 등을 목표로 한 전력시장 개편 내용도 포함되었습니다. 모든 발전원이 단일 시장에서 거래되는 기존 전력시장 구조에서 벗어나 기저 발전, 저탄소전원 등 발전원별로 전력거래시장을 구분하고, 가장 높은 변동비를 기준으로 전력 도매가격이 결정되는 현행 변동비 반영(CBP, Cost Based Pool) 방식을 발전사가 자율적으로 선정한 입찰가격을 기준으로 하는 가격입찰제(PBP, Price Based Pool) 방식으로 전환할 계획입니다. 현재까지 공개된 전력시장 개편 내용은 아직 계획 단계로 민자발전사에 대한 영업 및 재무적 영향을 구체적으로 판단하기는 어려운 상황입니다. 다만, 2022년 12월 시행된 긴급정산상한가격제도(SMP상한제)에 이어 발전사 간 경쟁을 유도하고 수익성에 부정적인 방향으로 기존의 정산구조를 변화시킨다는 점에서 민자발전사 전반의 수익성 저하와 더불어 중장기적인 사업 불확실성 확대가 예상됩니다.
| [제10차 전력수급기본계획 내 전력시장 개편 관련 내용] |
| 현행 전력시장 | 개편 방향 |
|---|---|
| 단일 시장(Pool), 변동비 반영 시장, 정산조정제도 | 발전원별 시장 다원화 1. 기저전원(원전, 석탄, 수력 등) - 발전-판매사업자 간 정부승인차액계약 추진 - 전력수급 안정, 전기사용자 이익 보호를 위해 산업부장관이 고시한 발전량에 대해 사전에 적정원가 및 투자보수 등을 토대로 차액계약 체결 - 기존 정산조정제도 폐지 검토 2. 저탄소전원(수소, ESS 등) - 경매를 통하여 사전에 가격과 물량을 결정한 후, 시장 진입 시 낙찰가격을 보장받도록 장기계약을 체결하는 전용거래시장 개설 추진 |
| 단계적 가격입찰제 전환 1. 제한적 가격입찰제 - 현행 비용평가기반 시장의 유연성 확대 목적 - 기준연료비 대비 ±5~10% 범위내 입찰기회 부여 2. 가격입찰제 전면 도입 - 시장지배력 수준, 계약시장 도입상황 등 여건 충족 시 도입 3. 양방향 입찰제 추진 - 수요측 자율성 확대 차원에서 수요측(한국전력)도 입찰 참여 |
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| 하루전 1시간 단위 시장 | 실시간시장, 보조서비스 시장 도입 - 신재생에너지 발전 확대에 따른 유연성 전원 투입 목적 - 현행 하루전시장에 더해 실시간으로 예측한 수요를 토대로 15분 단위로 전력을 거래하는 실시간 시장 추가 개설 - 예비력을 상품화하여 거래하는 보조서비스 시장 신설 |
| 출처 : 제10차 전력수급기본계획 |
제10차 전력수급기본계획에서도 탈석탄 정책은 지속될 전망입니다. 기존 NDC 상향안의 온실가스 감축 목표를 대부분 유지함에 따라 가동 후 30년이 도래하는 노후 석탄발전 30기(15.3GW)가 폐지될 계획이며, 2021년 말 기준 37.3GW 규모의 석탄발전은 2030년 31.7GW, 2036년 27.1GW로 감축될 예정입니다. 이러한 노후 석탄발전 폐지 속도는 제9차 계획과 거의 유사한 수준이며, 2036년 전력 Mix 내 석탄 발전 비중은 14%까지 감소하게 될 것입니다. 석탄발전사의 비우호적인 사업환경은 중장기적으로 지속될 것으로 전망됩니다. 현재 석탄발전 대상의 정부승인차액계약 도입 등을 포함한 전력시장 개편이 추진 중으로 정부 정책 및 제도에 따른 불확실성이 존재하며, 탄소중립 시나리오 상 2050년까지 모든 석탄발전의 폐쇄가 예정되어 있어 신규 석탄화력발전소의 경우 계획상 내용연수인 30년에 이르지 못하고 상업운전이 중단될 가능성이 있습니다.
| [국내 석탄 발전량 추이 및 목표] |
| (단위: TWh) |
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국내 석탄 발전량 추이 및 목표 |
| 출처 : 전력거래소, 전력수급기본계획 주1) NDC: NDC 상향안(2021.10)에서 제시한 전력 Mix |
| [제9차, 제10차 석탄 발전설비용량 목표 비교] |
| (단위: GW) |
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제9차, 제10차 석탄 발전설비용량 목표 비교 |
| 출처 : 전력거래소, 전력수급기본계획 |
한편, 2025년 2월 산업통상자원부는 '제11차 전력수급기본계획'을 수립하였으며, 이는 2024년부터 2038년까지 15년간의 중장기적 전력수요 전망 및 발송ㆍ변전 설비계획, 수요관리, 분산형전원 확대 등을 주요 내용으로 담고 있습니다. 산업통상자원부가 제11차 전력수급기본계획에서 제시한 2038년까지의 발전량 전망은 다음과 같습니다. 먼저 중단기과제로 2030년까지 무탄소비중을 53%까지 확대하여 전환부문 온실가스 감축목표 달성을 제시하였습니다. 이는 건설 중인 원전 준공, 계속운전 등을 반영하고 재생에너지는 30년 NDC 달성을 위한 정책노력 등을 고려한보급 전망으로, 이를 통해 제10차 전력수급기본계획 대비 원전 발전량 및 재생에너지 발전량ㆍ비중 확대를 목표로 하고 있습니다. 또한 신재생에너지 발전비중도 10차대비 확대할 예정이라 발표하였습니다. 다음으로 중장기 과제로 무탄소비중 70% 달성을 목표로 제시하며 제10차 전력수급기본계획의 감축 경로를 유지할 예정입니다. 온실가스 감축을 위해 장기적으로 석탄, LNG 등 탄소발전 축소, 원전, 재생에너지, 청정수소ㆍ암모니아 등 무탄소발전 확대를 전망하고 있습니다. 제11차 전력수급기본계획과 관련한 자세한 내용은 '1. 사업위험 - 다. 전력산업 특성'을 참고하시기 바랍니다.
당사는 최근 이러한 정책환경 변화에 적극적으로 대응하고 있습니다. 제11차 전력수급계획에서도 온실가스 감축목표 이행을 위해 과감한 석탄발전 감축을 목표하고 있으나, 당사를 비롯한 신규석탄발전은 전력수급계획에 포함되어 계속해서 운영할 예정이며, 좌초자산화 방지를 위한 정부정책이 진행될 것으로 예상하는바 당사와 같은 최신예 고효율 발전기는 노후석탄을 대체하여 저원가 기저전원으로서 전력시장 안정화에 기여할 것입니다. 다만, 최근 에너지가격 급등과 전쟁 등 불확실한 상황을 대비해 철저한 발전 원가관리와 수준높은 O&M 기술을 시운전 기간에 확보하여 발전경쟁력 확보를 통한 수익 극대화를 위해 노력할 예정입니다.
또한, 환경설비에 대한 대규모 투자를 통해 강화된 환경요건을 충족하고 있으며, 실제 오염물질 배출규모가 법정 배출기준을 상당히 하회할 것으로 예상됩니다. 또한 GS동해전력과 함께 정부에서 추진 중인 암모니아 혼소발전 연구과제 참여를 통해 추가적인 온실가스 감축을 목표로 하고 있습니다. 고효율·친환경 발전 설비의 구축으로 기존 발전소 대비 사업비가 높아진 측면이 있지만, 친환경 정책기조에 부합하여 석탄발전기 내에서 최상위권의 발전순위를 기록할 것으로 기대됩니다. 노후 석탄발전기가 퇴출되는 상황에서 강화된 환경요건을 충족하는 당사의 역할은 더욱 커질 수 있습니다. 다만, 정부나 국제사회에서 탈석탄 정책이 추진되고 있어 이에 대한 대비가 필요합니다. 당사는 최신의 고효율 및 친환경설비라는 강점과 무탄소 신규 기술의 적용 등을 통해 차별화 된 발전소 운영으로 환경문제에 적극적인 대응을 할 계획입니다.
정부, 관할부처, 산하기관 등의 정책 및 법령 규제에 따라 영업환경이 변화될 수 있으며, 이는 당사의 사업전망에 불확실성을 증가시키는 요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 마. 민자발전회사간의 경쟁에 따른 위험 2025년 08월 기준 국내 발전사업자의 총 발전설비용량은 155,308MW 수준이며, 이 중 한국전력의 발전자회사를 제외한 민자발전사가 약 46.0%(71,371MW)를 차지하고 있습니다. 2023년 1월 발표된 제10차 전력수급계획과 2025년 2월 발표된 제11차 전력수급계획에서는 원전을 전력믹스의 중심으로 내세웠습니다. 이러한 변화는 한국수력원자력(한전 100% 자회사)의 전력시장 내 입지 강화와 최근 급등한 석탄, LNG 연료비 비중 감소 등을 기대할 수 있는 한전에게는 긍정적인 반면, 당사와 같은 LNG 발전 위주의 민자발전사에게는 LNG 발전의 입지 및 역할 축소가 예상되는 만큼 중장기 사업안정성이 약화된다는 점에서 부정적입니다. 더욱이 일정 수준의 변동비 보전이 가능한 기존 정산구조에서 가격 입찰을 통해 전력도매가격 하락을 유도하는 방향으로 전력시장 개편이 예고되어 있어 단기적으로도 민자발전 전반의 사업 불확실성이 높아진 상황입니다. 결국 이러한 정부 정책 기조는 저렴한 발전원의 필요성을 보다 부각시키고 발전시장에 가격 경쟁을 도입함으로써 현재 극심한 적자를 기록하고 있는 한전의 부담을 완화하겠다는 의미를 내포하고 있습니다. 따라서 향후 전력시장의 개편 수준, 가시화 시점과 함께 민자발전사 가운데서도 원가경쟁력이 열위한 발전사들의 구조적인 사업역량 및 수익성 저하 가능성에 대한 모니터링이 필요한 점에 대해 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다 |
2025년 8월 기준 "전력통계정보시스템"에 따르면 국내 발전사업자의 총 발전설비용량은 155,308MW 수준이며, 이 중 한국전력의 발전자회사를 제외한 민자발전사가 약 46.0%(71,371MW)를 차지하고 있습니다.
과거에는 발전설비용량의 대부분을 한국전력의 발전부문을 분할하여 설립한 한국수력원자력㈜, 한국남동발전㈜, 한국중부발전㈜, 한국서부발전㈜, 한국남부발전㈜, 한국동서발전㈜ 등의 발전자회사가 차지하였으나, 제6차 전력수급계획 이후 발전시장 내 경쟁촉진을 통한 효율성 제고 차원에서 민자발전사에 대한 허가가 대폭 확대되어 민자발전회사의 설비 증설이 증가하였습니다.
한편, 2023년 1월 13일 산업통상자원부는 제10차 전력수급기본계획을 공고하였습니다. 2036년 기준 전력수요 전망치는 118.0GW로, 안정적인 전력수급을 위한 설비예비율 수준(22%)을 반영한 총 목표설비는 2036년 기준 143.9GW(하계 실효용량 기준)로 결정되었습니다. 산업, 수송, 건물 부문의 전기화 수요 및 데이터센터 영향으로 전력수요 전망치가 제9차 계획 대비 증가함에 따라 2036년까지 계획 설비 준공(원전 5.6GW, LNG 4.3GW, 석탄 4.2GW)과 노후 석탄의 LNG 전환(14.1GW), 신재생에너지 설비 확대 등을 통해 발전설비를 확충할 계획입니다.
제10차 전력수급기본계획의 핵심은 원전을 전력 Mix의 중심으로 내세운 것입니다. 전력 Mix는 2030년 기준 원전 32.4%, 석탄 19.7%, LNG 22.9%, 신재생 21.6%로 구성될 전망입니다. 지난 정부에서는 2021년 10월, 2050년 탄소중립 선언 이후 국가 온실가스 감축목표(Nationally Determined Contributions, NDC)를 상향하는 과정에서 2030년 신재생에너지 발전 비중을 2020년 12월 발표된 제9차 전력수급기본계획 대비 9.4%p 상향한 30.2%로 조정한 바 있으나, 제10차 계획에서 2030년 원전 비중이 확대됨에 따라 신재생에너지 발전 비중은 제9차 수준으로 재조정되었습니다. 다만, 2036년 기준으로는 원전, 신재생에너지 발전 비중 모두 30% 이상을 목표로 하고 있으며, 석탄 및 LNG 발전 비중은 2030년 대비 큰 폭으로 감소할 전망입니다.
| [연도별 전력수급 전망] |
| (단위: GW, 하계기준) |
| 연도 |
최대 전력 |
목표 설비 |
확정 설비 |
과부족 |
신규 설비 |
최종 설비규모 |
설비 예비율 |
기준 설비 예비율 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 98.8 | 118.6 | 116.8 | △1.8 | 116.8 | 18.2% | 20% | |
| 2024 | 100.7 | 120.9 | 124.8 | 3.9 | 0.065 (제주)1) |
124.9 | 24.0% | |
| 2025 | 102.5 | 123.0 | 128.1 | 5.1 | 0.045 (제주)1) |
128.2 | 25.1% | |
| 2026 | 104.2 | 125.1 | 129.5 | 4.4 | 0.05 (제주)1) |
129.6 | 24.4% | |
| 2027 | 105.8 | 128.0 | 131.7 | 3.7 | 0.2(제주) | 132.0 | 24.8% | 21% |
| 2028 | 107.0 | 129.5 | 132.3 | 2.8 | 0.1(제주) | 132.8 | 24.1% | |
| 2029 | 108.2 | 130.9 | 133.0 | 2.1 | 133.5 | 23.3% | ||
| 2030 | 109.3 | 132.3 | 133.7 | 1.4 | 134.1 | 22.7% | ||
| 2031 | 110.8 | 135.1 | 134.8 | △0.3 | 0.15 (제주)2) |
135.5 | 22.3% | 22% |
| 2032 | 112.2 | 136.9 | 135.5 | △1.4 | 1.1 | 137.2 | 22.3% | |
| 2033 | 113.6 | 138.5 | 138.1 | △0.4 | 0.15 (제주)2) |
139.9 | 23.2% | |
| 2034 | 114.8 | 140.1 | 140.1 | - | 141.9 | 23.6% | ||
| 2035 | 116.2 | 141.7 | 141.4 | △0.3 | 143.3 | 23.4% | ||
| 2036 | 118.0 | 143.9 | 142.2 | △1.7 | 144.1 3) |
22.1% |
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출처 : 산업통상자원부, 제10차 전력수급기본계획 주1) 제주 단기 수급대응 목적의 기타 저장장치 설비, LNG 복합 건설 후(2027년) 장주기 ESS로 병행 활용 주2) 제10차 전력수급기본계획 이후 수급상황 등을 고려해 차기 계획에서 재검토 주3) 목표설비 143.9GW에 제주 수급관리용 장주기 ESS 0.16GW(2024~2026년 도입) 추가 반영 |
한편, 2025년 2월 21일 확정된 제11차 전력수급기본계획에 따르면 데이터센터 및 전기화 등 AI 관련 수요 확산, 기온 민감도 상승 등의 영향으로 전력수요는 증가할 것으로 전망되어 2038년 우리나라의 최대 전력 수요는 129.3GW로 측정되었습니다. 적정예비율(22%) 고려시 2038년까지 필요한 설비는 157.8GW이며, 재생에너지 보급전망(2023년 120GW, 실효용량 기준 13GW) 등을 감안할 때의 확정설비는 147.5GW입니다. 따라서 10.3GW의 발전설비가 추가로 필요한 상황이며 해당 설비는 대형원전, SMR, 수소전소 및 LNG 열병합 등으로 충당하고자 합니다.
| [제11차 전력수급기본계획 신규 필요설비 용량] |
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신규 필요설비 용량 |
| 출처 : 산업통상자원부, 제11차 전력수급기본계획(2025.02) |
제11차 전력수급기본계획에서는 전력공급의 안정성을 최우선으로, 경제적·사회적으로 수용이 가능하면서, NDC 달성 등 무탄소전원(CFE)으로의 전환을 가속화하는 전원믹스를 구성하는데 중점을 두었다고 밝혔습니다. 또한 10차 계획 대비 원전 발전량 및 신재생에너지의 발전량·비중을 확대할 것을 목표로 하고 있으며, 이로 인해 향후 국내 에너지 원천 중 원전, 신재생에너지의 발전량은 증가하나, 석탄발전 폐지, 수소·암모니아 혼소 등으로 석탄, LNG 발전 비중은 감소할 전망입니다.
| [전원별 발전량 및 비중 전망] |
| (단위 : TWh, %) |
| 연도 | 구분 | 원전 | 석탄 | LNG | 재생e | 신e | 청정수소 암모니아 |
기타 | 합계 | - | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 탄소 | 무탄소* | ||||||||||
| '23년 (실적) |
발전량 | 180.5 | 184.9 | 157.9 | 49.4 | 7..2 | - | 8.3 | 588.0 | 358.2 | 229.9 |
| 비중 | 30.7 | 31.4 | 26.8 | 8.4 | 1.2 | - | 1.4 | 100.0 | 60.9 | 39.1 | |
| '30년 | 발전량 | 204.2 | 110.5 | 161.0 | 120.9 | 18.7 | 15.5 | 11.8 | 642.6 | 302.0 | 340.6 |
| 비중 | 31.8 | 17.2 | 25.1 | 18.8 | 2.9 | 2.4 | 1.8 | 100.0 | 47.0 | 53.0 | |
| '35년 | 발전량 | 236.0 | 88.9 | 101.1 | 179.9 | 24.3 | 32.8 | 28.5 | 691.5 | 242.8 | 448.7 |
| 비중 | 34.1 | 12.9 | 14.6 | 26.0 | 3.5 | 4.7 | 4.1 | 100.0 | 35.1 | 64.9 | |
| '38년 | 발전량 | 248.3 | 70.9 | 74.3 | 205.7 | 26.4 | 43.9 | 34.9 | 704.5 | 206.7 | 497.8 |
| 비중 | 35.2 | 10.1 | 10.6 | 29.2 | 3.8 | 6.2 | 5.0 | 100.0 | 29.3 | 70.7 | |
| 출처 : 제11차 전력수급기본계획, 산업통상자원부 보도자료 주) 무탄소발전: 원전+재생+청정수소암모니아 |
결국 전력 Mix 변화는 한국수력원자력(한전 100% 자회사)의 전력시장 내 입지 강화와 최근 급등한 석탄, LNG 연료비 비중 감소 등을 기대할 수 있는 한전에게는 긍정적인 반면, LNG 발전 위주의 민자발전사에게는 LNG 발전의 입지 및 역할 축소가 예상되는 만큼 중장기 사업안정성이 약화된다는 점에서 부정적입니다. 더욱이 일정 수준의 변동비 보전이 가능한 기존 정산구조에서 가격 입찰을 통해 전력도매가격 하락을 유도하는 방향으로 전력시장 개편이 예고되어 있어 단기적으로도 민자발전 전반의 사업 불확실성이 높아진 상황입니다. 이러한 정부 정책 기조는 저렴한 발전원의 필요성을 보다 부각시키고 발전시장에 가격 경쟁을 도입함으로써 현재 극심한 적자를 기록하고 있는 한전의 부담을 완화하겠다는 의미를 내포하고 있습니다. 따라서 향후 전력시장의 개편 수준, 가시화 시점과 함께 민자발전사 가운데서도 원가경쟁력이 열위한 발전사들의 구조적인 사업역량 및 수익성 저하 가능성에 대한 모니터링이 필요한 점에 대해 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다.
| 바. 요금정산방식에 따른 위험 민자발전사들은 PPA(한국전력과의 전력구매계약) 및 CBP(한국전력거래소를 통한 변동비 반영 방식) 방식으로 요금을 정산받고 있습니다. 이용률과 관계없이 일정한 수준의 요금(발전설비 보유에 따른 건설비, 투자비, 변동비 등 보상)을 받는 PPA 방식에 비해 CBP 적용 발전기는 일정수준의 용량요금(가용설비 용량에 따라 지급) 및 전력량 요금(변동비 보상성격)을 정산받아 영업실적의 변동성이 큰 편입니다. 2001년 이후 운영되는 신규발전기의 경우 대부분 CBP 방식을 적용하고 있으며, 생산된 전력을 전력거래소를 통해 판매하고 있으며, 판매단가는 입찰가격이 아닌 변동비로 결정됩니다. 적정이윤 및 변동비를 보전하는 현행 전력거래방식에서 발전회사는 안정적인 수익구조를 시현하고 있으나, 전력수급구조 및 SMP(시장가격)의 급변시 수익이 변동할 수 있습니다. 또한 향후 정부가 보전 방식을 변경할 경우 이는 전력사업의 수익성을 악화시킬 수 있습니다. |
민자발전사들은 PPA(Power Purchase Agreement: 한국전력과의 전력구매계약) 및 CBP(Cost Based Pool: 한국전력거래소를 통한 변동비 반영방식)로 요금을 정산 받고 있습니다. 정부는 2001년 자연독점적인 성격을 내재한 전력이라는 소비재의 효율적인 생산 및 관리 등을 위해 경쟁을 통한 시장거래체제(CBP)를 도입하였습니다. 이후 이용률과 관계없이 일정한 수준의 요금(발전설비 보유에 따른 건설비, 투자비, 변동비 등 보상)을 받는 PPA 방식의 신규계약 체결/갱신이 제한되고 있으며, 2001년 이후 건설된 발전기는 전부 CBP 방식으로 일부 소형 신재생에너지 발전기를 제외하면 한국전력거래소를 통해 정산되고 있습니다. 현재까지 유지되고 있는 CBP 방식은 한전이 발전사의 투자와 발전원가 부담을 일정부분 보전해주는 발전원가보상방식으로 용량요금으로 구분되어 정산되고 있습니다. 이에 따라 PPA 방식에 비해 영업실적의 변동성이 다소 높으며, 발전 Mix, 전력수급구조 등 전반적인 전력 산업환경 변화에 따라 수익성이 좌우되고 있습니다.
| [발전사 전력요금 산정방식] |
| 구분 | PPA 방식 | CBP 방식 | |
| 용량요금 | 성격 | 초기유지비, 운전투자비, 최소이익에 대한 보상 | 시장의 전력수급상황에 따른 발전사 공급기여비용에 대한 보상 |
| 산정요소 | 요금화건중이자, 감가상각비, 운전유지비, 투자보수, 법인세 등 | 시간별 입찰용량×입찰가능시간×단가 | |
| 전력량요금 | 성격 | 연료비에 대한 보상 | 연료비에 대한 보상 |
| 산정요소 | 송전량×계약상 발전원가(PPA열소비율×연료비 단가) | 송전량×시간대별 SMP | |
| 출처 : 당사 제시 |
국내 '변동비 반영 전력시장(Cost Based Pool, CBP)'은 전력거래소가 그 운영을 담당하고 있으며, 입찰가격이 아닌 발전기들의 변동비로 시장가격이 결정됩니다. 일부 구역전기사업의 경우, 생산된 전력을 해당 구역의 최종 전력소비자에게 직접 판매하고 있지만, 보다 일반적인 경우는 발전사업자가 생산한 전력을 전력거래소를 통해 판매하는 방법입니다.
| [국내 전력시장 구조] |
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국내 전력시장 구조 |
| 출처 : 한국기업평가 |
전력거래소는 전력시장운영규칙에 따라 발전을 지시(급전지시)하고 비용을 지급하는시장 및 계통운영자 역할 수행을 통해 공정하고 투명하게 전력시장을 운영하고 있으며, 전력시장 참여자로는 전력을 공급하는 발전사업자와 전력을 구매하는 판매사업자(한국전력공사)가 있습니다.
전력거래소는 각 발전소들로부터 제출된 비용 자료 및 거래일 전일(D-1) 추정한 가상적인 전력수급 상황을 바탕으로 각 발전소의 생산비용에 기초하여 공급곡선(Merit Order)을 작성하고, 시간대 별로 수요를 충족시키는 교점을 파악하여 전력생산 주체를 결정(급전지시) 합니다. 또한 전력생산에 따른 보상가격인 시간대별 계통한계가격(System Marginal Price, SMP: 거래시간별로 일반발전기의 전력량에 대해 적용하는 전력시장가격으로, 전력생산에 참여한 일반발전기 중 변동비가 가장 높은 발전기의 변동비로 가격이 결정되는 방식)을 결정하게 되며, 이를 가격결정발전계획이라 합니다. 이후 실질적인 제약 조건인 계통제약, 열 제약, 연료 제약 등을 감안하여 거래일 전일(D-1) 18시 경 운영발전계획을 수립 및 확정합니다.
| [국내 전력시장 운영방식] |
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국내 전력시장 운영방식 |
| 출처 : 한국기업평가 |
국내 전력시장은 변동비 반영 전력시장(Cost-based Generation Pool, CBP) 방식 채택으로, 적정이윤 및 변동비를 보전하는 현행 전력거래방식 하 일정수준의 안정적 수익구조를 유지하고 있습니다. 다만, 현재까지 국내 전력시장은 발전부문 경쟁 도입과 함께 다양한 변화를 경험했으며, 향후 정부가 발전부문 경쟁 도입과 함께 추진한 현 보전 방식을 변경할 경우 이는 전력사업의 수익성을 악화시킬 수 있습니다. 국내 전력시장의 주요 변동 사항은 아래와 같습니다.
| [국내 전력시장 주요 변동 사항] |
| 연도 | 주요 연혁 |
| 1998 | 전력산업구조개편기본계획(안) 마련 주1) |
| 1999 | 발전경쟁대비 전력시장 운영시스템 구축 기본계획 확정 전력시장 운영시스템 준공 및 발전계획수립프로그램(RSC) 도입 |
| 2000 | 전력거래소 설치 및 운영 변동비 반영 발전경쟁 전력시장(Cost-Based Pool) 모의 운영 시작 전력산업구조개편촉진에관한법률 공포 및 시행 |
| 2001 | 전력시장운영규칙 및 세부운영기준 산업자원부장관 승인 한국전력거래소 설립 허가 변동비 반영 발전경쟁 전력시장 개설 계통운영보조서비스 정산기준 제정 |
| 2002 | 전력시장감시위원회 설립 및 시장 감시제도 시행 |
| 2003 | 직접구매제도 도입 |
| 2004 | 구역전기사업제도 도입 양방향입찰 도매전력시장 도입 중단 |
| 2005 | 변동비 반영 시장 평가진단 및 개선연구 시행 |
| 2007 | 전력시장 거래제도 개선 1단계 시행 주2) |
| 2008 | 수요자원시장 개설 기저발전기의 상한가격 폐지 및 계통한계가격 보정계수 신설 |
| 2010 | 지역별 가격제도 도입 |
| 2011 | 양수발전 이관(한전 화력발전자회사 → 한국수력원자력) 긴급부하조정 시행 |
| 2012 | 민간 발전사업자의 중앙급전 석탄발전기도 전력가격 안정을 위한 정산금 조정 대상에 포함 |
| 2013 | 정산상한가격제도(Soft Price Cap) 도입 |
| 2014 | 차세대 전력IT시스템 운영 수요반응자원 거래시장 개설 시간대별용량가격계수 산정기준 변경 정부승인차액계약 도입 |
| 2015 | 배출권거래제 시행 부생가스발전원 정부승인차액계약 시행 주파수조정용 전기저장장치의 상업운전 개시 정보공개 확대(원칙적 공개, 예외적 비공개) 및 실무협의회 폐지 |
| 2016 | 화력발전 지역자원시설세 정산기준 신설 신재생에너지 공급인증서(REC) 현물시장 통합 연료전환성과계수 신설 기준용량가격 산정기준 개정 태양광·비태양광시장 통합운영 |
| 2017 | 양방향 REC 거래시장 및 거래대금 정산결제 개정 대기오염물질 저감을 위한 발전기 상한제약입찰 허용 개정 구역전기사업자의 전력시장 거래기간 변경(6~9월→3~11월) 가격결정을 위한 비중앙급전발전기 입찰기준 개정 |
| 2018 | 소규모 전력중개시장 도입 |
| 2019 | 미세먼지 관련 환경비용을 반영한 발전연료 세제 조정 환경개선비용 및 온실가스 배출권 구매비용의 열량단가 반영 구역전기 발전기의 구역수요 초과 용량에 대해 용량요금 지급 재생에너지 계통운영, 관리규정 신설 및 통합관제시스템 구축 추진 |
| 2020 | Fast DR(주파수 수요반응자원), 플러스 DR(대응성 수요자원) 도입 재생에너지 발전량 예측제도 도입 추진 실계통기반 하루전시장 도입 추진 다조합 복합발전기 운전조합별 비용함수 도입 추진 |
| 2021 | 시장기준예비율 산정기준 신설 재생에너지전기공급사업(직접PPA) 제도의 도입 |
| 2022 | 긴급정산가격상한제(SMP 상한제) 도입에 따른 전력거래가격 상한에 관한 고시 신설 및 시행 |
| 2023 | SMP 상한제 폐지 |
| 출처 : 전력통계정보시스템(EPSIS) 전력시장분석보고서 |
한편 러시아-우크라이나 지정학적 리스크로 인한 LNG 등 발전연료 국제가격 폭등에 반해 세계경제 둔화에 따른 전기사용자 이익 보호를 위한 전기료 인상억제로 인하여 한국전력공사㈜는 2021년 하반기 이후 2년 동안 36조원을 넘는 누적 적자를 기록하였습니다. 이를 해결하기 위하여 한국전력공사㈜는 사채발행을 통해 전력거래 대금을 조달하였고 그 결과 연결기준 2021년 말 85조원 수준이었던 한전의 차입금은 2022년 말 125조 원까지 증가하였으며 2022년 연결기준 부채비율이 459.1%에 이르며 재무안정성이 악화되었습니다.
| [한국전력공사(주) 주요 재무사항(연결)] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2022년 |
|---|---|
| 자산 | 234,804,994 |
| 부채 | 192,804,738 |
| 자본 | 42,000,256 |
| 부채비율 | 459.1% |
| 매출액 | 71,257,863 |
| 총차입금 | 124,768,508 |
| 매출총이익(손실) | (29,645,731) |
| 영업이익(손실) | (32,655,153) |
| 당기순이익(손실) | (24,429,108) |
| 출처 : 한국전력공사 정기보고서 및 한국기업평가 |
이러한 상황을 해결하기 위하여 산업통상자원부는 「전력가격 상한에 관한 고시 개정안」을 통하여 긴급정산상한가격 규정 신설을 규제개혁위원회에 상정하였고, 규제개혁위원회는 2022년 11월 25일 제524회 회의를 통하여 계통한계가격(SMP) 상한제를 일부 조건부로 통과시켰습니다. 긴급정산가격상한제(SMP 상한제)는 직전 3개월 간의 평균SMP가 이전 10년 간 평균 SMP의 상위 10% 이상을 기록할 경우 SMP에 상한을 두는 제도입니다. 산업통상자원부는 이 제도로써 최근 글로벌 에너지 위기에서 촉발된 한국전력공사㈜의 과도한 전력 구매가격에 상한을 두고자 하였습니다. 규제개혁위원회는 전력가격에 대한 상한제 도입의 필요성은 인정하였지만, 1) 1년의 기간에 한하여 운영하도록 효력 상실형 일몰을 설정하는 것으로 개선권고 하였고, 2) 전력시장운영규칙에 발전사업자의 손실을 보전할 수 있는 보전근거를 마련하는 것을 권고하였습니다.
그리고 2022년 11월 30일 SMP 상한제 도입에 따른 전력거래가격 상한에 관한 고시를 신설, 시행하였습니다. 최초 행정예고된 「전력거래가격 상한에 관한 고시」 등의 일부 개정안에서는 상한가격이 최근 10년 가중평균 SMP의 1.25배 수준으로 설정되었으나, 최종안에서는 1.5배로 조정되었으며 설비용량 100kW 미만 발전기는 적용대상에서 제외되었습니다. 또한, 3개월을 연속적으로 초과하여 적용할 수 없도록 하고, 도입 1년 후에는 조항 자체가 일몰 되도록 수정되었습니다. 2023년 5월에는 정부와 에너지 업계에 따르면 산업부는 SMP 상한제를 시행하지 않기로 하였습니다. 지난 2월에서 4월까지 평균 SMP는 ㎾h당 209원을 기록하였으며, 4월 SMP 상한가격이 육지 기준 ㎾h당 164.5원인 것을 감안하면 발동조건은 충족했으나, 산업부가 이번 달 SMP가 하락하면서 제도를 시행하는 것이 의미가 없다고 판단함에 따른 것입니다.
| [SMP상한제 개요] |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 시행조건 | - 직전 3개월 가중평균 SMP ≥ 120개월(직전 4~123개월) 월별 SMP 상위 10% - 산업부 통지 시 1개월 단위로 적용 - 3개월 초과 연속 적용 불가 |
| 상한수준 | 120개월(직전 4~123개월) 가중평균 SMP X 150% |
| 적용대상 | 100kW 이상 전력시장 발전기 |
| 손실보전 | - 중앙급전발전기 : 변동비가 긴급정산상한가격을 초과하는 경우 자기발전기 변동비로 정산 - 비중앙급전발전기 : 긴급정산상한가격 적용기간 내 전력량 정산금이 동일기간 전력생산을 위한 연료비용에 미달한 경우 별도의 전문위원회 심의를 거쳐 미달액 보전 |
| 출처 : 산업통상자원부, 전력거래소, 규제개혁위원회 회의록 |
|
[전력거래가격 상한에 관한 고시] ② 제1항에서 “전력거래가격이 특별히 급등하는 때”란 긴급정산상한가격을 시행하고자 하는 날이 속하는 월의 직전 3개월 가중평균 계통한계가격이 직전 4개월부터 직전 123개월까지의 월별 가중평균 계통한계가격 중 90백분위(상위 10%)에 해당하는 월의 가중평균 계통한계가격 이상인 경우를 말한다. ③ 긴급정산상한가격은 긴급정산상한가격을 시행하고자 하는 날이 속하는 월의 직전 4개월부터 직전 123개월까지의 가중평균 계통한계가격에 1.5를 곱한 값으로 하되, 소수점 이하 둘째자리까지 계산한다. ④ 산업통상자원부장관이 긴급정산상한가격을 정하는 때에는 그 시행일과 상한가격을 고시하고 지체없이 전력거래소에 통보하여야 한다. 전력거래소는 산업통상자원부장관으로부터 통보받은 내용을 지체없이 회원사에게 알리고 시행일부터 거래에 반영하여야 한다. ⑤ 긴급정산상한가격은 법 제33조제1항의 전력거래가격에 따라 전력이 거래되는 발전기 중 사용전검사 검사필증 기준 설비용량 100kW 이상인 모든 발전기에 대하여 적용한다. ⑥ 제3항에 따른 긴급정산상한가격은 제4항의 시행일부터 1개월간 적용한다. 다만 연속하여 3개월을 초과하여 적용할 수 없다.
제2조(유효기간) 제4조의 개정 규정은 2023년 11월 30일까지 효력을 가진다. |
2022년 러시아-우크라이나 사태로 촉발된 유럽의 에너지 위기는 전세계 전력시장에 상당한 영향을 미쳤으며, 국내 민자발전사업의 경우 높은 수준의 SMP가 영업실적에 긍정적인 영향을 미쳤습니다. 하지만 2022년 12월에 도입된 SMP 상한제로 인하여 2023년은 SMP 증가에 따른 마진율 상승이 제한되었습니다. 다만, 국제 에너지가격이 안정화될 경우 민간발전사업자들의 연료비용 절감과 SMP 상한제 영향이 축소되는 등 국제 에너지가격 추이에 의해 SMP 상한제 효과가 변화될 수 있어 이에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.
또한, 산업통상자원부는 국무조정실 규제개혁위원회의 권고사항(발전사업자들의 손실을 보전할 수 있는 근거를 마련)을 이행하기 위한 조치를 검토하였으며, SMP 상한제 고시는 2023년 11월 30일부로 폐지된 단기적인 긴급조치로 발전사업에 장기적으로 미치는 영향은 아니라는 점을 고려할 필요가 있습니다. 산업통상자원부의 손실보전 범위가 변동비에 해당되어 민간발전사업자들의 이익개선 효과가 제한적일 수 있으나, 민간발전협회, 집단에너지협회 등 민간사업자들의 속한 협회들이 산업통상자원부와 협의를 진행하고 있으며, 손실 보전 범위 및 방안, 수준이 확정되지 않은 점을 고려하시기 바랍니다.
| 사. LNG직도입에 따른 위험 당사의 에너지사업부문은 광양LNG터미널을 통해 국외에서 LNG를 직도입하고 있습니다. 다만, LNG 직도입을 위해 일정 규제 사항을 준수하여야 하는 만큼 직도입 물량의 급격한 증가는 어려울 것으로 판단됩니다. 한편, 산업통상자원부는「발전용 개별요금제 시행을 위한 천연가스 공급규정 개정안」을 2020년 1월 3일부로 최종 승인하였으며, 이에 따라 가스도입 시장의 효율성과 전력시장 내 공정경쟁이 강화될 것으로 전망되고 있습니다. 이에 신규발전소 및 가스공사와 기존 공급계약이 종료된 발전소는 한국가스공사와의 개별요금제 토대의 공급협의를 진행할 수 있으며, 당사 인천LNG발전소 5~9호기에 상대적으로 수익성 악화 효과가 있을 수 있습니다. 당사의 발전기 중 인천복합 3,4호기는 LNG를 직접 도입하고 있으며 이로 인해 한국가스공사 LNG 를 사용하는 다수의 LNG 복합화력발전소 대비 원가경쟁력 면에서 우위를 보이고 있습니다. 그러나 LNG 직도입은 원재료 가격변동 위험에 발전회사가 직접 노출될 수 있어 수익 변동성이 확대될 수 있으므로 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 에너지사업부문은 광양LNG터미널을 통해 국외에서 LNG를 직도입하고 있습니다. 관련법인 도시가스사업법에 따르면 당사는 자가소비용직수입자로 분류되며, LNG를 직도입하기 위해서는 ① 전년도 사용물량의 30일분 이상의 저장공간을 보유, ② 수입한 천연가스를 제3자에게 처분 불가 ③ 매년 12월 말 등 도시가스사업법 상 규제를 준수하여야 합니다. 향후 상기와 같은 규제가 지속될 경우, LNG 직도입 물량의 급격한 증가는 어려울 것으로 판단됩니다.
| [도시가스사업법 상 직도입 관련 제도] |
| 도시가스사업법 |
| 제2조(정의) 이 법에서 사용하는 용어의 뜻은 다음과 같다. 9. "자가소비용직수입자"란 자기가 발전용ㆍ산업용 등 대통령령으로 정하는 용도로 소비할 목적으로 천연가스를 직접 수입하는 자를 말한다. |
| 제10조의2(천연가스수출입업의 등록 등) ① 천연가스수출입업을 하려는 자는 산업통상자원부령으로 정하는 바에 따라 산업통상자원부장관에게 등록하여야 한다. 등록한 사항 중 천연가스 저장시설의 규모 등 대통령령으로 정하는 중요 사항을 변경하려는 경우에도 또한 같다. ② 제1항에 따른 천연가스수출입업의 시설기준 등 등록요건에 관하여는 대통령령으로 정한다. |
| 제10조의6(자가소비용직수입자 등의 처분 제한) ① 자가소비용직수입자는 수입한 천연가스를 국내의 제3자에게 처분할 수 없다. 다만, 천연가스의 수급안정과 효율적인 처리나 그 밖에 대통령령으로 정하는 사유에 해당하는 경우에는 그러하지 아니하다. |
| 제19조(도시가스사업자의 공급 의무) ② 제1항에도 불구하고 가스도매사업자는 제18조제2항에 따라 산업통상자원부장관에게 제출하는 가스공급계획에 공급의무가 반영된 경우 외에는 자가소비용직수입자에 대한 천연가스 공급의무를 부담하지 아니한다. |
| 제39조의4(가스의 수급계획) 자가소비용직수입자는 산업통상자원부령으로 정하는 바에 따라 매년 12월 말일까지 다음 연도 이후 5년간의 가스수급계획을 작성하여 산업통상자원부장관에게 제출하여야 한다. |
| 도시가스사업법 시행령 |
| 제3조(천연가스수출입업의 등록 요건) ① 법 제10조의2제2항에 따른 천연가스수출입업의 시설기준 등 등록요건은 다음 각 호와 같다. 2. 자가소비용직수입자의 경우에는 사업개시연도의 천연가스 자가소비계획량의 30일분에 해당하는 양을 저장할 수 있는 저장시설을 갖출 것 |
| 출처 : 법제처 |
2025년 상반기 기준 국내 LNG 직수입 사업자는 당사, SK E&S(現. SK이노베이션), 한국중부발전, 파주에너지서비스, 나래에너지서비스, 보령LNG터미널, GS EPS, GS파워, SK가스, 동북아엘엔지허브터미널 등이 존재하며 직수입 물량은 2016년까지 평균 5%대 수준이었던 천연가스 수급 비중은 2017년부터 급격하게 증가하여 2020년에는 국내 도입 LNG 물량의 22.9% 수준까지 도달하였고 2024년 기준 26% 수준을 보이고 있습니다. 장기적으로 민간 LNG 직도입의 국내 천연가스 수급 비중은 늘어날 것으로 전망됩니다.
| [LNG 직도입 현황] |
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lng 직도입 현황 |
| 출처 : 민간LNG산업협회 |
2021년 6월에는 민법 제32조 및 산업통상자원부장관 및 그 소속 청장 소관 비영리법인의 설립 및 감독에 관한 규칙 제4조에 따라 '사단법인 LNG직도입협회(現 민간LNG산업협회)'가 설립 허가된 바 있습니다. 해당 협회는 사업 목적 달성을 위해 △LNG 산업의 진흥·발전에 관한 조사 및 연구사업 △LNG 직도입 관련 운영시스템 구축 연구개발 및 보급사업 △LNG 직도입 산업 관련 교육을 통한 전문인력 양성 활동 △LNG 직도입산업 발전을 위한 법·제도적 연구 및 제안 활동 △정부·관련 유관단체와의 공동연구 정보 교류 등을 수행하고 있습니다.
기존 LNG 직도입자의 계열업체 중심으로 수입물량이 증가하고 있으며 수입비중은 2014년 이후로 점진적 증가세를 보이고 있었으나, 2020년 914만톤(전체 수입 중 21.9% 비중)을 기록한 이후 2021년 862만톤(전체 수입 중 18.8%), 2022년 738만톤(전체 수입 중 15.9%)를 기록하면서 2년 연속 감소세를 기록하였습니다. 이는 COVID-19와 러시아-우크라이나 전쟁의 영향으로 인해 글로벌 천연가스 시장의 변동성이 동 기간 급격하게 확대되었고, 그 결과 LNG 가격이 급등했기 때문으로 분석됩니다. 이후 에너지 가격 정상화 및 비정상적인 기후 현상으로 인해 천연가스 가격이 급감하면서 LNG 직수입 물량 및 비중은 2023년 다시 증가하였습니다. 2024년에는 직도입자 물량은 국내 총 수입 물량의 26.4%를 차지하며 그 비율이 증가하고 있습니다.
향후 국내 에너지전환 정책 및 구매자에게 유리한 국제 천연가스 시장 여건이 펼쳐질 경우 여전히 LNG 직수입 수요는 증가할 가능성이 있습니다. 또한, 신재생에너지 발전보급 확대를 기반으로 하는 에너지전환정책의 추진이 이루어짐에 따라 천연가스를 연료로 사용하는 발전설비는 증가할 것으로 예상됩니다.
| [연도별 민간 LNG 직도입 현황] |
| (단위: 만톤) |
| 구분 | 민간 LNG 직수입 | 증감율(%) | 전체 수입 중 비율(%) |
|---|---|---|---|
| 2013년 | 143 | -12.3% | 3.6% |
| 2014년 | 136 | -4.9% | 3.7% |
| 2015년 | 181 | 33.1% | 5.4% |
| 2016년 | 212 | 17.1% | 6.3% |
| 2017년 | 478 | 125.5% | 12.7% |
| 2018년 | 615 | 28.7% | 14.0% |
| 2019년 | 750 | 22.0% | 18.4% |
| 2020년 | 914 | 21.9% | 22.9% |
| 2021년 | 862 | -5.7% | 18.8% |
| 2022년 | 738 | -14.4% | 15.9% |
| 2023년 | 925 | 25.3% | 21.0% |
| 2024년 | 1,223 | 32.2% | 26.4% |
| 출처 : 민간LNG산업협회 |
| 주1) 직수입 물량 = 연간 총 LNG 수입물량 - 한국가스공사 수입물량 |
한편, 2023년 4월에 발표된 제15차 장기 천연가스 수급계획(2023~2036)에 따르면, 국제 LNG 시장 변동에 따른 가격 반영이 어려운 장기계약 리스크를 완화하기 위해 5~10년 단위의 중기계약을 적극 활용하고, 이를 통해 구매자 우위 시장 도래 시 도입단가를 인하하고, 국내 가스도입 체계 변화(직수입 비중 확대, 발전용 개별요금제 시행)에 안정적으로 대응한다고 밝혔습니다. 또한, 국가수급 위기시 직수입자에 대한 조정명령 등 관련 법령개정을 통해 가스공사, 민간사업자와 공동대응을 강화할 것으로 밝혔습니다. 또한, 한국가스공사 제5기지(당진기지) 건설 및 민간기지 저장탱크 증설을 통하여 2036년까지 총 1,998만㎘ 저장용량 확보를 추진할 예정입니다. 또한,도시가스 추가 수요 지역에 대한 안정적인 도시가스 공급을 위해 2036년까지 천연가스 주배관을 735km 추가 건설할 예정입니다.
이전에 발표된 제14차 장기 천연가스 수급계획에 따르면 2021~2025년 민간사 저장탱크의 용량이 336만㎘에 불과하였으나, 제15차 장기 천연가스 수급계획에서는 2023~2027년 민간사 저장탱크의 용량이 459만㎘로 늘어 민간사의 적극적인 LNG설비투자가 이루어질 것으로 예상됩니다. 이를 통해 가스공사 저장탱크의 민간 참여방식(JV 설립 등)과 민간사업자의 LNG터미널 건설계획 등을 통해 향후 민간 기업의 LNG 직도입량 확대가 이루어질 가능성이 있습니다. 제15차 장기 천연가스 수급계획에 따라 계획된 저장설비 건설계획은 다음과 같습니다.
| [LNG 저장시설 공사계획] |
| (단위: 만㎘) |
| 구분 | 2023~2027년 | 2028~2029년 | 2030~2031년 | 2032~2036년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 가스공사 | 신규 | 108 (주1) | 81 (주1) | 81 (주1) | - |
| 누계 | 1,324 | 1,405 | 1,486 | 1,486 | |
| 민간사 | 신규 | 266 (주2) | - | - | - |
| 누계 | 459 | 459 | 459 | 459 | |
| 합계 | 신규 | 374 | 81 | 81 | 81 |
| 누계 | 1,783 | 1,864 | 1,945 | 1,945 | |
| 출처 : 산업통상부, 제15차 장기 천연가스 수급계획 |
| 주1) 당진기지 증설로 2030년까지 270만㎘ 저장용량 확대 |
| 주2) 보령, 울산, 광양, 통영에 저장탱크 증설을 통하여 2026년까지 266만㎘ 저장용량 확대 |
산업통상자원부는 한국가스공사가 2019년 12월 30일 이사회 결의를 거쳐 제출한 「발전용 개별요금제 시행을 위한 천연가스 공급규정 개정안」을 2020년 1월 3일부로 최종 승인했습니다. 개별요금제는 2022년 1월 1일 이후 신규발전소 및 가스공사와 기존 공급계약이 종료된 발전소를 대상으로 시행되며, 대상 발전소는 2020년부터 가스공사와 공급신청 협의를 할 수 있습니다.
2020년부터 시행된 발전용 개별요금제에 따라 가스도입 시장의 효율성과 전력시장 내 공정경쟁이 강화될 것으로 전망되고 있으며, 발전사들이 직수입과 개별요금제 중에서 보다 저렴한 연료조달을 선택함으로써 국가 전체의 LNG 도입비용이 낮아지는 효과가 있습니다. 또한 발전사간 연료비 인하경쟁이 강화되어 한국전력공사의 전력구입비와 국민들의 전기 요금이 인하되는 요인으로 작용할 가능성이 높습니다. 다만, 신규발전소 및 가스공사와 기존 공급계약이 종료된 발전소의 한국가스공사와의 개별요금제 토대의 공급협의 진행 시, 당사 인천LNG발전소 5~9호기에 상대적으로 수익성 악화 효과가 있을 수 있습니다.
| [과거 직수입제도와 개별요금제 개편방안] |
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개별요금제 개편방안 |
| 출처 : LNG 직수입 확대에 따른 전력시장 등 제도개편 방안 연구, 에너지경제연구원 |
한편, 2024년 2월 6일 글로벌 에너지·자원 불확실성 확대에 따른 에너지·자원안보 위기에 효과적으로 대응하기 위하여 '국가자원안보 특별법'이 공포되었습니다. 공포 1년 후인 2025년 2월 7일 시행되었으며, 에너지 자원의 수급 상태에 따라 단계별 위기경보를 발령하고 그에 따른 안정 조치를 취하는 것이 법의 골자입니다. 해당 특별법에는 기존에 정부가 수급을 관리해 온 석유, 석탄, 가스뿐만 아니라 풍력, 태양광 등의 재생에너지가 그 대상으로 새로이 포함되었습니다.
해당 특별법의 시행으로 한국가스공사를 포함한 에너지·자원 공공기관은 '평시(상시) 비축의무기관'으로서 역할을 수행하며, 당사와 같은 자가소비용 LNG 직수입 발전사들은 '비상시 비축기관'으로서 한시적 비축의무를 지게 됩니다. 해당 특별법의 시행령에는 민간 LNG 직수입자에게 에너지안보 위기 시 비축의무가 부여되는 대신 비축한 물량을 도시가스사업법(가스공사에 판매)에 따라 처분할 수 있으며, 산업부장관은 처분이 어렵다고 판단되는 경우 자원안보협의회 심의를 거쳐 제3자에게 처분하도록 할 수 있다는 내용이 포함되었습니다.
한편, LNG 직도입을 통해 민자발전사의 수익성이 개선되기 위해서는 직도입 LNG 가격이 현재 국내 시장을 독점하고 있는 한국가스공사의 도입가격보다 경쟁력이 있어야 합니다. 다만, LNG 직도입을 통한 수입가격은 ① 기존 한국가스공사 계약 물량, ② LNG 수요, ③ 한국가스공사 외 수입자의 LNG 직도입 물량, ④ 한국가스공사 LNG 수입 물량, ⑤ 국내시장에 대한 한국가스공사의 LNG 현물 공급 물량, ⑥ 한국가스공사 신규계약 등 다양한 요인의 영향을 미칠 것으로 보이며 향후 한국가스공사와 직도입 사업자간 가격 경쟁력의 향방을 예단하기는 어렵습니다.
당사의 인천복합 3, 4호기의 경우 LNG직도입으로 인한 원가경쟁력 향상으로 영업이익 증가에 긍정적 영향을 끼치고 있습니다. 이렇듯 LNG 직도입에 따라 원료비가 절감될 것으로 예상되나, LNG 직도입은 원재료 가격변동 위험에 발전회사가 직접 노출될 수 있어 수익 변동성 또한 확대될 수 있습니다. 투자자분들께서는 이 점 유의하여주시기 바랍니다.
| 아. 신재생에너지 관련 설비확충에 따른 비용발생 위험 제11차 전력수급기본계획은 AI와 반도체 등 새롭게 늘어나는 전력수요에 안정적으로 대응하기 위해 원전, 재생에너지, 수소 등 다양한 무탄소전원을 조화롭게 활용하는 내용을 담고 있습니다. 신재생에너지의 발전량 비중은 2038년 기준 33%까지 확대될 예정이며, 이는 2023년 발전량 비중인 9.6%에 비해 3.4배 증가한 수치입니다. 신재생에너지에 대한 정책적 지원 확대와 아울러 의무할당제 등의 정책시행은 LNG발전사의 비용부담과 함께 LNG발전설비의 증설과 전력판매에 부정적 영향을 끼칠 수 있습니다. 또한 신재생에너지 생산을 위한 설비의 확충은 민자발전사의 재무적 부담으로 작용할 수 있는 점을 투자자께서는 고려하시고 투자에 임하시기 바랍니다. |
2025년 2월 확정된 제11차 전력수급기본계획('11차 전기본')은 AI와 반도체 등 새롭게 늘어나는 전력수요에 안정적으로 대응하기 위해 원전, 재생에너지, 수소 등 다양한 무탄소전원을 조화롭게 활용하는 내용을 담고 있습니다.
11차 전기본상 2030년 전환부문 온실가스 감축목표를 달성하고, 이후에는 10차 전기본의 온실가스 감축경로를 유지할 수 있을 것으로 전망되었습니다. 2030년의 경우, 무탄소발전 비중이 53%로, 「제1차 국가 탄소중립 녹색성장 기본계획」(’23.4월)에 따라 4백만톤 상향(149.9→145.9백만톤)된 전환부문 2030년 온실가스 감축목표(NDC)를 달성할 수 있을 것으로 전망되었습니다. 지난 10차 계획과 비교할 때, 2030년 원전 발전량과 재생에너지 발전량 전망이 함께 확대되었으며, 재생에너지는 발전비중도 10차 계획의 18.6%에서 18.8%로 확대될 전망입니다. 신에너지를 포함한 신재생에너지 발전비중의 경우에도, 지난 10차 계획의 21.6%에서 21.7%로 확대될 전망입니다.
신재생에너지의 발전량 비중은 2038년 기준 33%까지 확대될 예정이며, 이는 2023년 발전량 비중인 9.6%에 비해 3.4배 증가한 수치입니다. 2038년의 무탄소발전 비중은 70%에 이를 것으로 보이며, 10차 전기본의 온실가스 감축경로가 유지될 수 있을 것으로 전망되었습니다.
첨부부하 발전 및 신재생발전원으로의 안정적인 전환을 위한 역할을 감안하였을 때, 한동안 LNG 수요는 증가할 것으로 기대됩니다. 다만, 장기적으로는 LNG를 포함한 탄소발전을 축소할 예정이기에, 향후 민자 발전사업자들의 LNG 사업 부문에 부정적인 요소로 작용할 수 있습니다.
| [전원별 발전량 및 비중 전망] |
| (단위 : TWh, %) |
| 연도 | 구분 | 원전 | 석탄 | LNG | 재생e | 신e | 청정수소 암모니아 |
기타 | 합계 | - | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 탄소 | 무탄소* | ||||||||||
| '23년 (실적) |
발전량 | 180.5 | 184.9 | 157.9 | 49.4 | 7..2 | - | 8.3 | 588.0 | 358.2 | 229.9 |
| 비중 | 30.7 | 31.4 | 26.8 | 8.4 | 1.2 | - | 1.4 | 100.0 | 60.9 | 39.1 | |
| '30년 | 발전량 | 204.2 | 110.5 | 161.0 | 120.9 | 18.7 | 15.5 | 11.8 | 642.6 | 302.0 | 340.6 |
| 비중 | 31.8 | 17.2 | 25.1 | 18.8 | 2.9 | 2.4 | 1.8 | 100.0 | 47.0 | 53.0 | |
| '35년 | 발전량 | 236.0 | 88.9 | 101.1 | 179.9 | 24.3 | 32.8 | 28.5 | 691.5 | 242.8 | 448.7 |
| 비중 | 34.1 | 12.9 | 14.6 | 26.0 | 3.5 | 4.7 | 4.1 | 100.0 | 35.1 | 64.9 | |
| '38년 | 발전량 | 248.3 | 70.9 | 74.3 | 205.7 | 26.4 | 43.9 | 34.9 | 704.5 | 206.7 | 497.8 |
| 비중 | 35.2 | 10.1 | 10.6 | 29.2 | 3.8 | 6.2 | 5.0 | 100.0 | 29.3 | 70.7 | |
| 출처 : 제11차 전력수급기본계획, 산업통상자원부 보도자료 주) 무탄소발전: 원전+재생+청정수소암모니아 |
제11차 전력수급기본계획에 따르면, 실효용량 기준 2023년 전원 구성은 LNG(36.5%), 석탄(32.7%), 원전(20.8%) 순으로 나타나고 있습니다. LNG의 전원 구성비는 지속적으로 증가하여 최종년도인 2038년 43.8%까지 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 이는 민자 발전사업자들의 LNG 사업 부문에 긍정적인 요소로 작용할 수 있습니다.
| [연료별 전원구성 전망] |
| (단위: GW, %) |
| 연도 | 구분 | 원전 | 석탄 | LNG | 재생e | 신e | 양수 | 기타 | 미정 (무탄소 시장/유보) |
계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 (실적) |
용량 | 24.7 | 38.7 | 43.2 | 4.9 | 1.1 | 4.7 | 1.1 | - | 118.4 |
| 비중 | 20.8 | 32.7 | 36.5 | 4.1 | 1.0 | 4.0 | 0.9 | - | 100.0 | |
| 2025 | 용량 | 26.1 | 40.3 | 47.3 | 6.1 | 1.4 | 4.7 | 0.9 | - | 126.9 |
| 비중 | 20.5 | 31.8 | 37.3 | 4.8 | 1.1 | 3.7 | 0.7 | - | 100.0 | |
| 2030 | 용량 | 28.9 | 31.3 | 58.8 | 9.9 | 2.2 | 5.2 | 0.4 | - | 136.7 |
| 비중 | 21.1 | 22.9 | 43.0 | 7.2 | 1.6 | 3.8 | 0.3 | - | 100.0 | |
| 2035 | 용량 | 32.4 | 27.7 | 64.7 | 12.4 | 2.7 | 7.9 | 0.4 | 2.2 | 150.5 |
| 비중 | 21.5 | 18.4 | 43.0 | 8.2 | 1.8 | 5.2 | 0.3 | 1.5 | 100.0 | |
| 2038 | 용량 | 35.2 | 21.8 | 69.2 | 13.5 | 3.0 | 10.4 | 0.4 | 4.6 | 158.0 |
| 비중 | 22.2 | 13.8 | 43.8 | 8.5 | 1.9 | 6.6 | 0.3 | 2.9 | 100.0 |
| 출처 : 제11차 전력수급기본계획 주1) 실효용량기준, 피크기여도 반영 주2) 기타는 유류, 폐기물, 부생가스 설비, 기타 저장장치 등 |
한편, 정부는 2023년 3월 '제1차 국가 탄소중립, 녹색성장 기본계획'을 발표하고, 2030년 국가 온실가스 감축목표 달성을 위한 세부 이행방안을 발표하였습니다. 해당 정부안은 국제사회에 약속한 온실가스 감축목표를 충분히 준수하기 위해, 경제, 사회 여건과 실행 가능성 등을 종합적으로 고려하여 부문별, 연도별 감축목표와 수단 등 합리적 이행방안을 마련한 것이 핵심입니다.
상기한 기본계획안은 2050 탄소중립 사회로의 이행 및 환경과 경제의 조화로운 발전이라는 국가 비전을 실현하기 위해, ① 구체적, 효율적인 책임감 있는 탄소중립 ② 민간 주도 혁신적인 탄소중립, 녹색성장 ③ 공감과 협력으로 함께하는 탄소중립 ④ 기후 적응과 국제사회를 이끄는 능동적인 탄소중립 등 4대 국가전략을 설정하였습니다. 이러한 2050 탄소중립 추진전략을 통한 재생 에너지로의 전환 가속화는 가교 에너지로서 LNG 발전 사업자에게 유리한 방향으로 작용할 수 있습니다. 국가 탄소중립, 녹색성장 기본계획안의 기본 체계 및 세부 추진과제는 아래와 같습니다.
| [제1차 국가 탄소중립, 녹색성장 기본계획] |
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제1차 국가 탄소중립, 녹색성장 기본계획 |
| 출처 : 외교부 |
한편, 2012년 1월 1일부터 시행된 신재생에너지 의무할당제(Renewable Energy Portfolio Standard)는 발전사업자에게 총발전량에서 일정비율을 신재생에너지로 공급하도록 의무화하는 제도를 지칭합니다. 한편, 신재생에너지 의무할당제(Renewable Energy Portfolio Standard)의 공급의무자 대상은 발전설비용량이 500MW 이상인 발전사업자로, 대상 기업은 매년 새롭게 선정돼 사전에 공지됩니다. 대상 기업들은 2020년에는 7%의 발전량을 신재생에너지원으로 공급해야 하며, 직접 신재생에너지 발전설비를 도입하거나 다른 신재생에너지 발전사업자의 공급인증서(Renewable Energy Certificate)를 구매해 의무할당량을 채워야 합니다.
| [신재생에너지 공급의무화 제도] |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 추진목적 | 일정규모(500MW) 이상의 발전설비(신재생에너지 설비는 제외)를 보유한 발전사업자(공급의무자)에게 총 발전량의 일정비율 이상을 신재생에너지를 이용하여 공급토록 의무화한 제도 |
| 관련규정 | 1. 신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법 제12조의5 2. 산업통상자원부 고시 제2022-68호 “신재생에너지 공급의무화제도 및 연료혼합의무화제도 관리 운영지침” 3. 신재생에너지센터 공고 2022. 5. 12. 개정 “공급인증서 발급 및 거래시장 운영에 관한 규칙” |
| 공급의무자의 범위 |
(총 25개사, 2023년) 한국수력원자력, 남동발전, 중부발전, 서부발전, 남부발전, 동서발전, 지역난방공사, 수자원공사, SK E&S, GS EPS, GS 파워, 포스코에너지, 씨지앤율촌전력, 평택에너지서비스, 대륜발전, 에스파워, 포천파워, 동두천드림파워, 파주에너지서비스, GS동해전력, 포천민자발전, 신평택발전, 나래에너지서비스, 고성그린파워, 강릉에코파워 |
| 출처 : 한국에너지공단 신재생에너지센터 |
연간 REC 의무 비율은 2012년에 2%를 시작으로 2023년 이후에는 10%까지 점진적으로 증가할 예정이었으나, 2020년 5월 정부는 '신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급·촉진법 시행령' 일부 개정을 통해, 2021년~2022년 의무공급량 비율을 기존 8.0%, 9.0%에서 각각 1.0%p. 상향 조정한 9.0%, 10.0%로 변경하였습니다. 또한, 개정안에 따르면 2020년 이후 30%로 고정된 공공부문 신·재생에너지 공급의무비율을 2030년까지 단계적으로 40%로 상향하겠다고 발표하는 등 신재생에너지 의무 공급에 대한 관리를 더욱 강화할 것으로 발표하였습니다. 반면 2023년 5월 일부 개정안에 따르면 RPS 비율은 2023년 13%, 2024년 13.5% 등으로 하향되었으며, 법정 상한인 25% 달성 시기도 2026년에서 2030년으로 연기되었습니다. 신재생에너지 의무할당제(RPS, Renewable Energy Portfolio Standard)의 개요는 다음과 같습니다.
| [신재생에너지 의무할당제(Renewable Energy Portfolio Standard)의 개요] |
| 구분 | 내용 |
| 개요 | - 발전사업자에게 총 발전량에서 일정비율을 신재생에너지로 공급하도록 의무화하는 제도로, 신재생에너지의 보급 확대를 위해 2012년 1월 1일부터 시행. - 신재생에너지 발전설비용량이나 발전량을 기준으로 일정 목표가 설정되므로 시장규모가 확실하고 이산화탄소 배출 저감목표와 할당량을 직접 연계해 정책을 시행할 수 있다는 장점이 있음. |
| 공급의무자 대상 | - 발전설비용량이 500MW 이상인 발전사업자로, 대상 기업은 매년 새롭게 선정돼 사전에 공지됨. - 대상 기업들은 2018년에는 5%의 발전량을 신재생에너지원으로 공급해야 함. 예를 들어, 대상 업체들은 직접 신재생에너지 발전설비를 도입하거나 다른 신재생에너지 발전사업자의 인증서(REC)를 구매해 의무할당량을 채워야 함. |
| 출처 : 에너지관리공단 |
| [연도별 의무공급량 비율] |
| 해당연도 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 이후 |
| 비율(%) | 7.0 | 9.0 | 12.5 | 13.0 | 13.5 | 14.0 | 15.0 | 17.0 | 19.0 | 22.5 | 25.0 |
| 출처 : 한국에너지공단 신재생에너지센터, 신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급·촉진법 시행령 [별표3] |
| 주1) 의무공급량 = 공급의무자의 총발전량(신재생에너지발전량 제외) × 의무비율 주2) 2020년 05월 시행령 일부 개정에 따라 2021년~2022년 의무공급비율은 상향 조정되었음. |
신재생에너지 의무할당제 적용대상인 민자발전사들은 추가적인 비용부담이 불가피 할 것으로 보이나, 단계적 시행으로 대응가능한 시간이 있고, 신재생에너지 전력설비는 전력시장을 통해 재보전 받을 수 있어 일정부분 통제 가능할 것으로 보입니다.
참고로 당사 에너지부문의 발전용 연료전지는 이러한 신재생에너지 의무화제도(RPS제도)에 의해 해당제도 내 설치 가능한 설비로 인정받고 있습니다. 따라서 발전량의 일정부분을 신재생에너지 발전으로 충당하여야 하는 RPS 의무대상자 및 신재생에너지 공급인증서(REC) 거래수익을 주 목적으로 사업 진출한 민간사업자들에게 주로 판매가 이루어지고 있습니다.
다만, 신재생에너지 공급의무화(RPS) 제도는 소규모 태양광 발전 쏠림을 심화시키며, 한전이 산하 발전 공기업의 REC 구매 비용을 전액 보전해줌에 따라 소비자용 전기요금의 인상 요인이 된다는 비판이 있습니다. 이에 2025년 3월에는 산업통상자원부 소속 의원이 RPS 제도 폐지 및 입찰시장 신설을 뼈대로 하는 '신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법 일부개정법률안'을 발의할 예정이라는 등 보도가 이어지고 있으며, 실제 폐지로 이어질 경우 정부가 직접 공급 의무를 지고 용량 보급을 추진하는 정부 주도 입찰 경쟁 시장으로 전환될 수 있습니다. 투자자께서는 관련 법규 변화에 대하여 지속적으로 모니터링하시기 바랍니다.
신재생에너지에 대한 전 세계적 공감대와 각종 기후협약으로 온실가스의 감축은 피할수 없는 과제입니다. 전력산업 특성상 정부정책에 대한 의존도가 매우 높은 바, 신재생에너지에 대한 정책적 지원은 타 발전원에 상대적으로 부정적 영향을 끼칠 수 있습니다. 특히 신재생발전원에 의해 생산된 전력의 우선 구매는 첨두부하인 LNG 전력의 판매에 부정적 영향을 끼칠 수 있습니다. 또한 신재생에너지 생산을 위한 설비의 확충은 민자발전사의 재무적 부담으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점을 고려하시고 투자에 임하시기 바랍니다.
| 자. LNG 터미널 관련 위험 LNG터미널 사업을 위해서는 관련 적용 법규와 인허가 계획 및 주요 인허가 수행 절차에 따라 도시가스사업법 상의 시설공사계획 승인을 득하여야 합니다. 따라서 정부 사업 인허가, 관할부처 및 산하기관의 관련 정책 및 관련 법령의 규제에 따라 영업환경이 변화될 수 있으며 이는 당사의 사업영역에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사는 2020년 9월 10일 산업통상자원부로부터 국내 최초로 '천연가스 반출입업자' 지위를 취득하여 천연가스 반출입사업을 본격 추진하고 있습니다. 당사의 광양 LNG터미널은 그 지리적 이점을 활용해 동북아 주변국의 LNG 수요증가에 적극적 대응이 가능하다는 장점을 보유하고 있습니다. 다만, 추가적인 가스 직수입자가 천연가스 반출입시장에 진입할 경우 당사의 수익성이 저하될 우려 또한 존재하오니 투자자께서는 이를 참고하시길 바랍니다. |
LNG터미널 사업을 위해서는 관련 적용 법규와 인허가 계획 및 주요 인허가 수행 절차에 따라 도시가스사업법 상의 시설공사계획 승인을 득하여야 합니다. 당사는 도시가스사업자 외 가스공급시설 설치자이며, 당사의 시설이용자는 도시가스사업법 제2조에 따라 '자가소비용직수입자'로 정의되어, 자기가 소비할 목적으로 천연가스를 직접 수입하는 자를 말하며 도시가스사업자(가스도매사업자, 일반도시가스사업자 및 도시가스충전사업자)와 구분됩니다. 자가소비용직수입자는 도시가스사업법 제39조의 2에 따라 가스공급시설의 설치공사나 변경공사를 하려면 그 공사계획에 대하여 산업통상자원부령으로 정하는 바에 따라 시설 기술기준 등의 요건을 모두 갖추어 산업통상자원부장관의 승인을 받도록 되어있으며, 사전에 그 공사계획에 대하여 한국가스안전공사의 기술검토를 받도록 규정하고 있습니다.
| [도시가스사업법 제2조 및 제39조의 2] |
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도시가스사업법 제2조(정의) 제39조의2(시설공사계획의 승인 등) ① 도시가스사업자 외의 가스공급시설설치자(도시가스사업자ㆍ자가소비용직수입자ㆍ천연가스반출입업자ㆍ선박용천연가스사업자와 가스공급시설의 이용에 관한 계약을 체결하여 그 가스공급시설을 설치하는 자 및 자가소비용직수입자ㆍ천연가스반출입업자ㆍ선박용천연가스사업자로서 가스공급시설을 설치하는 자를 말한다. 이하 같다)는 산업통상자원부령으로 정하는 가스공급시설의 설치공사나 변경공사를 하려면 그 공사계획에 대하여 산업통상자원부령으로 정하는 바에 따라 시설ㆍ기술 기준, 인력기준 등의 요건을 모두 갖추어 다음 각 호의 구분에 따라 승인을 받아야 한다. 승인을 받은 사항 중 산업통상자원부령으로 정하는 중요 사항을 변경하려는 경우에도 또한 같다. <개정 2013. 8. 13., 2014. 1. 21., 2020. 2. 4.> 1. 제2호를 제외한 가스공급시설: 산업통상자원부장관 2. 일반도시가스사업자의 배관에 연결하는 가스배관시설: 시ㆍ도지사 ② 도시가스사업자 외의 가스공급시설설치자는 산업통상자원부령으로 정하는 가스공급시설의 설치공사나 변경공사 중 산업통상자원부령으로 정하는 공사를 하려면 산업통상자원부령으로 정하는 바에 따라 그 공사계획을 제1항 각 호의 구분에 따라 산업통상자원부장관 또는 시ㆍ도지사에게 신고하여야 한다. 신고한 사항 중 산업통상자원부령으로 정하는 중요 사항을 변경하려는 경우에도 또한 같다. <개정 2008. 2. 29., 2013. 3. 23., 2013. 8. 13.> ④ 제1항에 따른 공사계획의 승인 또는 변경승인을 받거나 제2항에 따른 공사계획의 신고 또는 변경신고를 하려면 그 공사계획에 대하여 한국가스안전공사의 의견을 들어야 한다. <개정 2022. 2. 3.> ⑤ 산업통상자원부장관 또는 시ㆍ도지사는 제1항에 따라 공사계획에 대하여 승인 또는 변경승인을 하려면 산업통상자원부령으로 정하는 바에 따라 그 공사계획상의 가스공급시설과 연결되는 가스배관시설을 보유한 도시가스사업자의 의견을 들어야 한다. <개정 2008. 2. 29., 2013. 3. 23., 2013. 8. 13., 2022. 2. 3.> ⑥ 산업통상자원부장관은 제1항에 따른 공사계획의 승인 또는 변경승인을 하거나 제2항에 따른 공사계획의 신고 또는 변경신고를 받으면 해당 가스공급시설의 공사계획을 관할하는 시ㆍ도지사에게 그 승인내용이나 신고내용을 통보하여야 한다. <개정 2008. 2. 29., 2013. 3. 23., 2022. 2. 3.> [전문개정 2007. 12. 21.] |
| 출처 : 법제처 |
따라서 정부 사업 인허가, 관할부처 및 산하기관의 관련 정책 및 관련 법령의 규제에 따라 영업환경이 변화될 수 있으며 이는 당사의 사업영역에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
또한 당사는 2020년 9월 10일 산업통상자원부로부터 국내 최초로 '천연가스 반출입업자' 지위를 취득하여 천연가스 반출입사업을 본격 추진하고 있습니다. 천연가스 반출입업은 LNG터미널을 보유하고 있는 사업자가 보세구역으로 지정된 LNG탱크를 활용하여 천연가스를 반입해 보세탱크에 저장한 후, LNG 구매자들에게 LNG 공급 서비스를 제공하는 사업입니다.
당사의 광양 LNG터미널은 그 지리적 이점을 활용해 동북아 주변국의 LNG 수요증가에 적극적 대응이 가능해 LNG Mid(저장·수송) to Down(사용) Stream 분야의 새로운 시장을 선도할 수 있는 장점을 보유하고 있습니다. 당사는 LNG터미널 인프라를 활용한 터미널 연계사업 확대를 꾸준히 추진해 2020년 8월에는 도시가스사업법 개정 시행에 맞춰 민간기업 1호로 '선박용 천연가스' 자격을 부여 받고 LNG 선박 시운전 사업을 추진하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 총 1~5호기 탱크(73만㎘)와 2024년 6월 완공된 6호기 탱크(20만㎘)를 포함하여 광양 제1 LNG터미널을 운영하고 있습니다. 당사는 제2 LNG터미널 확장(7~8호기 40만㎘, 9~12차 80만㎘)을 추진중에 있습니다.
| [광양 LNG터미널 설비구성] |
| 구분 | 저장용량 | 준공(예정)일자 |
|---|---|---|
| 1~2호기 | 20만㎘ | 2005년 6월 |
| 3호기 | 16.5만㎘ | 2010년 10월 |
| 4호기 | 16.5만㎘ | 2013년 5월 |
| 5호기 | 20만㎘ | 2019년 12월 |
| 6호기 | 20만㎘ | 2024년 6월 |
| 7~8호기 | 40만㎘ | 2026년 3분기(예정) |
| 9~12호기 | 80만㎘ | 2030년(추정) |
| 출처 : 당사 제시 |
다만, 추가적인 가스 직수입자가 천연가스 반출입시장에 진입할 경우 당사의 수익성이 저하될 수 있다는 우려 또한 존재하오니 투자자께서는 이를 참고하시길 바랍니다.
[공통 부문]
| 차. 환율변동에 따른 위험 당사가 영위하는 종합상사업 및 에너지 사업의 특성상 환율변동으로 인해 수익에 영향을 받습니다. 2015년 중국 위안화 절하, 2016년 영국의 EU탈퇴(Brexit) 국민투표, 2018년 미·중 무역분쟁, 2020년 이후 COVID-19로 인한 글로벌 경기침체, 2022년 러시아-우크라이나 사태, 2022년~2023년에 걸친 한·미 기준금리 인상에 따른 환율불확실성 확대 및 2023년 실리콘밸리은행(SVB) 파산 및 크레디트스위스(CS) 유동성 위기, 이스라엘-하마스 전쟁으로 인한 중동 지정학적 리스크 및 미국 경제지표 변동 등 다양한 요인에 따라 발생할 수 있는 환율의 급격한 변동은 당사의 매출 및 이익에 직접적인 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. |
현재 전세계 무역거래의 기본 통화는 미(US)달러화로서, 원/달러 환율 변동은 원화표시 매출에 영향을 주며, 종합상사의 수익성에 영향을 끼칠 수 있습니다. 특히, 2015년 중국 위안화 절하, 2016년 영국의 EU탈퇴(Brexit) 국민투표, 2018년 미·중 무역분쟁, 2020년 이후 COVID-19로 인한 글로벌 경기침체, 2022년 러시아-우크라이나 사태, 2022년~2023년에 걸친 한·미 기준금리 인상에 따른 환율불확실성 확대 및 2023년 실리콘밸리은행(SVB) 파산 및 크레디트스위스(CS) 유동성 위기 등 미국발 은행 리스크와 같은 요인에 따라 발생할 수 있는 환율의 급격한 변동은 무역업을 근간으로 하는 종합상사의 매출 및 이익에 직접적인 영향을 미침으로써, 당사와 같은 종합상사들의 실적 변동성을 증대시키는 주요 요인으로 작용하고 있습니다.
2020년에는 COVID-19가 글로벌 주요국에 확산됨에 따라 미국 및 프랑스, 스페인 등 유럽 주요국이 국가비상사태 및 이동제한조치를 발표하며 글로벌 경기 하락 우려가 가시화되었으며, 이에 따라 2020년 3월 원달러 환율은 1,280원까지 급등하였습니다. 그러나, 한국과 미국 간의 600억달러 규모의 통화스와프 체결로 국내 달러 유동성 우려가 일부 해소되었고, 미국 경기 회복 둔화 우려에 따른 약달러 현상, 주요국들의 경기 부양책 및 통화완화 정책에 따른 안전자산 선호심리 약화, 위안화 강세에 따른 원화 동반 강세 등으로 인해 원달러 환율은 지속적으로 하락하는 모습을 보였습니다. 이에 따라, 2020년 12월 원달러 환율은 1,088원까지 하락한 바 있습니다.
2021년에는 미국이 테이퍼링 계획 발표와 금리 인상을 예고함에 따라, 미국 경제 회복에 대한 기대감이 반영되며 원달러 환율이 상승하기 시작하였고, 외국인의 국내 주식 순매도, 개인투자자들의 해외투자 확대가 달러 수요를 이끌어 일정 부분 반등하는 모습을 보였습니다. 이후 영국 등 유럽에서 팬데믹 재확산에 따라 봉쇄 조치가 이루어졌고, 미국과 중국 간 갈등에 대한 우려감으로 원달러 환율은 상승하며 2021년 12월 1,190원대를 기록하였습니다.
2022년에는 미국이 인플레이션을 잡기 위해 연준에서 기준금리를 지속 인상하며 달러 가치가 상승하였으며, 2022년 9월 원달러 환율은 글로벌 달러 강세에 따른 수급 쏠림 현상, 위안화 약세 등에 따라 급등하며 1,400원대를 상회하였습니다. 2022년 10월부터 미국 소비자물가 상승세 둔화와 미 중앙은행의 긴축 속도 조절의 영향으로 하락세를 보이기 시작하였고, 중국의 리오프닝 기대감 속에 위안화가 강세를 보이며 원달러 환율은 안정을 되찾기 시작하였습니다.
2023년 초 원/달러 환율은 미국 연준의 긴축 종료 기대감이 확산되며 1,300원을 하회하기도 하였으나 이후 미국 인플레이션 둔화 속도가 예상보다 느려지고 고용지표가 안정적으로 유지되면서 추가 긴축 가능성이 부각되자 환율은 다시 상승세를 보였습니다. 2023년 10월에는 연중 고점인 1,360원까지 올라섰습니다. 2024년 말에는 미국 장기금리 상승 압력이 다소 진정되고 시장의 연준 정책 경로 전망이 안정되면서 환율은 1,300원대 초반 수준을 기록하였습니다.
2024년에도 연준의 금리 인하 기대가 이어졌으나, 물가 재가열 우려와 일부 연준 위원의 매파적 발언이 지속되면서 금리 인하 시점이 지연될 것이라는 인식이 확산되었습니다. 이에 원/달러 환율은 1,300원대 중후반 수준에서 상승세를 이어갔습니다. 특히 4월 중동 지역의 지정학적 긴장 고조와 미국과 한국 간 금리차 확대, 엔화 약세가 겹치며 달러 강세가 심화되자 환율은 2024년 4월 장중 1,400원을 돌파하기도 했습니다. 다만 당국의 구두 개입과 달러 매도 조치 등으로 환율은 1,300원대 후반에서 1,400원 직전 구간에서 등락하는 흐름을 지속하였습니다. 하반기에는 연준의 매파적 커뮤니케이션과 견조한 미국 경제지표, 지정학적 변수의 지속으로 원/달러 환율은 1,300~1,400원대 박스권 상단을 중심으로 움직였습니다. 10월에는 '1,400원대 뉴노멀' 논란이 제기되면서 환율 상단에 대한 시장의 경계심리가 더욱 부각되었습니다.
2025년에 들어서는 고환율 국면이 본격화되었습니다. 1~4월에는 미국의 정책 불확실성과 글로벌 달러 강세가 겹치면서 원/달러 환율이 가파르게 상승해 4월 장중 1,487원대까지 치솟으며 금융위기 이후 최고 수준을 기록했습니다. 한국은행은 2월 기준금리를 2.75%로 인하한 후 4월에는 동결을 선택했고, 외환시장 안정을 위해 국부펀드와의 스와프 등 정책적 대응을 병행하였습니다. 이로 인해 외환보유액은 5년 내 최저 수준까지 감소했는데, 이는 고환율 국면을 안정시키기 위한 개입의 결과로 풀이되었습니다. 4월 중순 이후에는 관세 관련 긴장 완화와 달러 약세 구간이 맞물리면서 환율이 빠르게 되돌림을 보여, 6월에는 연중 저점인 1,350원대까지 내려섰습니다.
그러나 7~8월 들어 달러 강세 요인과 대외 불확실성이 다시 부각되면서 환율은 재차 상승세를 나타냈습니다. 한국은행이 7월 기준금리를 2.50%로 유지하며 금융안정을 강조하는 가운데, 원/달러 환율은 1,380~1,400원대에서 등락을 이어갔고, 8월 1일에는 장중 1,400원을 재돌파하기도 했습니다. 8월 현재 환율은 1,380원대 후반에서 1,390원대 초반에 머무르고 있습니다.
| [최근 5개년 원/달러 환율 추이] |
| (단위: 원/달러) |
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최근 5개년 원달러 환율 추이 |
| 출처: 서울외국환중개(2025.08) |
당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 환위험에 노출되어 있으며, 환율 변동에 따른 리스크를 최소화하기 위하여 당사의 외환 관리 규정에 따라 국내외 다수의 금융기관과 통화 선도 계약을 체결하는 등의 위험회피 전략을 시행하고 있으나, 환율 변동성은 예측이 어려우며, 환율의 급격한 변동이 발생할 경우 환위험을 완전히 통제하는 것은 불가능에 가깝습니다. 이와 같이 환율 변동은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으므로, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
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카. 원자재 가격 변동에 따른 위험 당사가 영위하는 트레이딩 사업 및 에너지 사업 등은 사업의 특성상 회사의 수익이 원자재 가격에 밀접하게 연동되며 직ㆍ간접적인 영향을 미치고 있습니다. 특히, 당사는 미얀마 해상에서 가스전을 운영하고 있어 국제유가에 영향을 받고 있으며, 당사가 투자한 마다가스카르 암바토비 니켈 광산에서 생산하는 니켈가격의 변동에도 일부 영향을 받을 수 있습니다. 또한, 포스코에너지(주)와의 합병 이후 통합법인의 출범으로 기존 가스전 매출 외에도 발전, 터미널 매출이 더해지면서 LNG 등 원자재 가격 변동이 당사 수익에 미치는 영향이 더욱 확대되었다고 할 수 있습니다. 한편, 당사는 2006년 마다가스카르 암바토비 니켈 광산 투자를 위해 DMSA/AMSA에 출자하였으며, DMSA/AMSA는 2012년 플랜트 건설 완료 후 본격적으로 니켈을 생산하고 있습니다. 니켈 가격의 변동은 당사의 관계기업인 DMSA/AMSA의 실적 변동에 영향을 미칩니다. 향후 DMSA/AMSA의 실적에 따라 추가적으로 당사에 손익이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 따라서 국제시장의 환경변화에 따른 원자재 가격의 급격한 변화는 당사의 주요 수익 변동으로 이어질 수 있습니다. 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 기존의 저수익 수출대행 위주의 사업구조에서 벗어나 석유가스, 광물, 식량 자원개발 등을 통한 수익원 증대를 위해 노력하고 있습니다. 또한 2023년 1월 포스코에너지(주)와의 합병으로 Upstream, Midstream, Downstream을 아우르는 통합 LNG 밸류체인을 완성하였습니다. 이와 같은 노력을 통해 2025년 반기말 기준 에너지 부문은 당사 매출액의 10.93%(연결조정전), 영업이익의 48.96%(연결조정전)로 높은 비중을 차지하게 되었습니다.
| [당사 2025년 반기 부문별 손익내역] | |
| [기준일: 2025년 06월 30일] | (단위: 백만원) |
| 사업 | 구분 | |||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 영업이익 | 비율 | |
| 트레이딩 | 19,499,997 | 119.65% | 284,563 | 48.74% |
| 에너지 | 1,781,006 | 10.93% | 285,869 | 48.96% |
| 연결조정 | (4,983,196) | -30.58% | 13,434 | 2.30% |
| 합계 | 16,297,807 | 100.00% | 583,866 | 100.00% |
| 출처 : 당사 반기보고서 |
| [당사 2025년 반기 주요 제품 및 순매출액 비중] | |
| [기준일: 2025년 06월 30일] | |
| 구분 | 주요제품 및 용역 | 순매출액 비중(%) |
|---|---|---|
| 트레이딩사업 | 철강/철강원료, 전기/하이브리드 차부품, 이차전지소재, 구동모터코아, 팜오일, 식량소재, 면방, 광물자원 등 |
89.1% |
| 에너지사업 | 천연가스, LNG터미널, 발전, 신재생 등 |
10.9% |
| 출처 : 당사 반기보고서 |
당사가 석유가스개발 및 광물자원개발 등 트레이딩사업부문의 자원개발 규모를 확대함에 따라, 원자재 가격이 수익과 밀접하게 연동되는 개발사업의 특성으로 당사 또한 원자재 가격 변동에 노출되는 위험이 확대되었습니다. 에너지부문 역시 포스코에너지(주)와의 합병 이후 통합법인의 출범으로 기존 가스전 매출 외에도 발전, 터미널 매출이 더해지면서 LNG 등 원자재 가격 변동이 당사 수익에 미치는 영향이 더욱 확대되었다고 할 수 있습니다.
미얀마 가스전은 국제유가 및 물가지수에 일부 연동하여 매 분기별로 가격이 결정되는 구조입니다. 미얀마 가스전의 공급단가는 직전 4분기 평균 국제유가의 평균을 50% 가중치로 반영하고, 그 이외에는 미국 물가지수 등이 40%의 가중치로 반영됩니다. 이와 같이 공급 단가는 국제유가의 평균가격이 가중치 50%로 적용되기 때문에 유가변화율 보다는 제한적으로 반영합니다. 따라서 셰일가스 등 비전통 에너지 생산 증가, 중동 산유국의 증산 및 러시아-우크라이나 전쟁 등 광범위한 세계경제의 불확실성 속에 국제유가가 하락하더라도 안정적 영업이익을 창출할 수 있을 것으로 예상되나, 그럼에도 불구하고 국제유가의 지속적인 하락은 당사 미얀마 가스전 실적에 부정적 영향을 미칠수 있습니다.
2020년 초 COVID-19가 전 세계로 확산되면서 여행업, 항공업 위축 등으로 원유 수요가 감소할 것이라는 전망과 함께 유가는 점진적으로 하락하는 모습을 보였습니다. 또한, 국제에너지기구(IEA)에서 발표한 2020년 상반기 평균 원유 수급 예상 수치가 일 100만 배럴 가량 초과 공급으로 시장에 알려지면서 2020년 2월 WTI는 40달러 후반까지 하락했습니다. 2020년 3월 사우디아라비아의 원유 증산, OSP인하 선언으로 원유 공급 과잉에 대한 우려가 대두됐고 그에 따라 원유가격이 급락하는 양상을 보이면서 WTI 가격은 3월말 장중 20달러 선이 무너지기도 하였습니다. 이후 COVID-19 사태 심화에 따른 원유 수요 감소와 원유 재고 포화로 저장공간 확보에 대한 우려가 나타나면서 2020년 4월 20일 기준 5월 인도분 WTI 선물은 $-37.63/배럴의 비정상적인 가격을 기록하였습니다. 2020년 4월, OPEC+가 극적으로 6월까지의 감산에 합의하고 각 국의 경제부양정책 실시에 따른 경제 회복 기대감으로 국제유가는 반등하기 시작하였으며, 2020년 8월 WTI유 기준 42.61달러/배럴까지 상승하였습니다.
2021년 3월 OPEC+의 감산 강화와 미국 한파 영향으로 WTI 기준 유가는 $60/배럴을 기록했으며 4월부터 7월 초에는 WTI 기준 유가가 $70/배럴 수준까지 회복했습니다. 2021년 9월까지 델타 변이 바이러스 확산에 따른 수요 둔화 우려, 중국의 제조업 관련 경기 지표 악화, 달러화 강세 등의 약세가 시현되었으나 여전히 수요가 공급을 상회하는 등 변동성이 확대되며 $60~70/배럴 수준에서 등락을 반복했습니다. 이후 COVID-19 확산이 둔화된 10월 말 WTI 기준 유가가 $80/배럴 수준을 상회하자, 물가상승을 우려한 미국의 OPEC+에 대한 증산 요청과 전략비축유 방출 검토를 시작과 함께 $70/배럴 수준으로 하향 조정되었습니다.
2022년 2월 발발한 러시아-우크라이나 분쟁에 따른 원자재값 상승 우려로 WTI 기준 유가는 3월 7일 장중 최고 $130/배럴을 돌파하며 폭등하였으나, 2022년 7월에 들어서 글로벌 경기침체 우려와 함께 소비자 가격의 폭등으로 WTI 유가는 $100/배럴 밑으로 내려왔습니다. 이후 산유국들의 감산 가능성이 불거지며 2022년 10월 약 $85/배럴까지 하락하였고, 2022년 11월 이후 글로벌 경기 침체 우려 및 주요국 긴축 정책의 여파로 WTI 유가는 $70/배럴 초반 수준까지 하락하였습니다.
2023년 초 국제유가(WTI 기준)는 배럴당 70~80달러대에서 등락을 이어갔습니다. 그러나 글로벌 경기 둔화 우려와 달러 강세 영향이 부각되면서 2분기에는 하락세가 이어져 5월 71.58달러, 6월 70.25달러로 저점을 기록했습니다. 이후 3분기에는 사우디아라비아와 러시아의 자발적 감산 연장 발표로 공급 우려가 커지며 유가가 반등해 9월 평균 89.43달러까지 상승했으나, 11~12월에는 세계 수요 둔화 우려와 미국의 사상 최고 수준 원유 생산 확대 영향으로 다시 하락해 12월 평균 71.90달러에 마감했습니다.
2024년에는 중동 지역의 지정학적 불안과 OPEC+의 감산 유지가 맞물리며 유가가 상승세를 보였습니다. 특히 4월에는 85.35달러까지 오르며 연중 고점을 기록했습니다. 그러나 이후 세계 경기 둔화 우려와 비OPEC+ 산유국들의 증산, 높은 금리 환경 등이 겹치면서 상승세는 제한되었고, 하반기에는 다시 70달러 안팎으로 하락세를 보였습니다. 9월에는 70.24달러, 11월에는 69.95달러를 기록하며 연말까지 약세 기조가 이어졌습니다.
2025년 들어서는 유가의 하방 압력이 더욱 두드러졌습니다. 1월 75.74달러에서 출발한 WTI는 3월 68.24달러, 4월 63.54달러, 5월 62.17달러까지 내려가며 2년 만의 저점권을 형성했습니다. 이는 OPEC+가 2025년부터 일부 자발적 감산을 단계적으로 해제하는 로드맵을 제시한 가운데, 미국의 원유 생산이 사상 최고 수준을 유지하고 IEA가 세계 석유 수요 증가 전망을 하루 68만 배럴로 낮추는 등 공급우위 전망이 강화된 데 따른 결과였습니다. 다만 6~7월에는 68달러대로 소폭 반등했으나, 8월에도 여전히 65~70달러대에 머물며 약세 흐름이 이어지고 있습니다.
이와 같이 국제 유가는 OPEC의 생산량 결정, 중동 지정학적 리스크, 글로벌 경기 등에 영향을 받고 있습니다. 이스라엘-하마스 중동전쟁, 미국 기준금리 인하 등 국제 경제에 큰 파급을 불러일으킬 수 있는 사건이 발생할 시 국제 유가는 큰 폭으로 변동할 수 있으며, 국제 유가의 급격한 변화는 당사의 주요 수익 변동으로 이어질 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
| [국제유가 추이] |
| (단위: 달러/배럴) |
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국제유가 추이 |
| 출처 : 페트로넷 |
한편, 국제에너지기구(IEA)에서 발표한 'Gas Market Report Q3-2025' 자료에 따르면, 글로벌 천연가스 수요는 2024년에 비교적 강한 증가세를 보인 이후, 2025년 상반기에는 둔화되는 모습을 보였습니다. 높은 천연가스 가격, 거시경제 불확실성 확대, 그리고 타이트한 공급 여건이 천연가스 소비를 억제했습니다. 이전 몇 년과는 달리, 수요 증가는 주로 유럽과 북미에 집중되었고 아시아에서는 작년 같은 기간과 비교해 거의 변화가 없었습니다.
2025년 상반기 글로벌 천연가스 수요는 전년 동기 대비 1% 미만 증가하는 데 그쳤으며, 이는 주로 유럽과 북미가 견인한 결과입니다. 공급 여건은 여전히 타이트했습니다. 2025년 상반기 전 세계 LNG 공급은 전년 동기 대비 4% 늘었지만, 러시아와 노르웨이의 유럽연합(EU)으로의 파이프라인 가스 공급이 줄어들며 부분적으로 상쇄되었습니다. EU의 대규모 가스 비축 주입 역시 시장 펀더멘털을 더욱 타이트하게 만들었습니다.
북미에서는 천연가스 수요가 약 2.5% 증가했습니다. 이 비교적 강한 수요 증가는 주로 1분기에 더 추운 기온으로 난방 수요가 늘면서 캐나다와 미국의 가스 소비가 증가한 데 따른 것이었습니다. 다만 2분기에는 높은 가스 가격이 가스 화력발전 수요를 억제하면서, 전년 동기 대비 가스 소비가 소폭 감소한 것으로 나타났습니다.
중남미에서는 2025년 상반기 천연가스 소비가 전년 대비 약 2% 증가했습니다. 이는 주로 아르헨티나와 브라질의 가스 화력발전 확대에 힘입은 것입니다. 그러나 소비가 늘었음에도 불구하고, 아르헨티나와 브라질의 생산이 각각 7%, 10% 늘어난 덕분에 이 지역의 LNG 수입은 전년 동기 대비 13% 감소했습니다.
2024년에 비교적 큰 폭으로 확대된 이후, 아시아의 천연가스 수요는 2025년 상반기에 감소세로 전환되었습니다. 이는 주로 중국과 인도의 수요 기반 약화 때문이었습니다. 아시아 지역의 천연가스 수요는 상반기에 전년 동기 대비 1.5% 감소했습니다. 중국은 2025년 상반기에 전년 대비 약 1% 수요가 줄었으며, 같은 기간 LNG 수입은 21% 급감했습니다. 인도는 정유 및 산업 부문의 수요 둔화로 인해 2025년 1~5월 수요가 전년 대비 7% 감소했습니다. 일본은 원자력 발전 가동 증가로 인해 2025년 1분기 가스 수요가 전년 대비 5.5% 감소했으며, 한국은 더 추운 기온으로 인해 1분기 수요가 3% 증가했습니다. 신흥 아시아에서는 높은 현물가가 부담으로 작용하면서 2025년 상반기 가스 소비가 전년 동기 대비 약 1% 감소했습니다.
OECD 유럽의 천연가스 소비는 2025년 상반기 전년 동기 대비 약 6.5% 증가했습니다. 이 중 전력 부문이 가장 중요한 요인이었으며, 1분기 재생에너지 발전량 감소로 인해 발생한 추가 가스 수요의 약 80%를 차지했습니다.
유라시아 지역의 천연가스 소비는 2025년 상반기 전년 동기 대비 약 2% 감소했습니다. 이는 주로 러시아의 이례적으로 따뜻한 1분기 날씨로 인해 난방 수요가 줄고, 지역난방용 가스 사용이 줄어든 데 따른 것입니다. 러시아의 천연가스 생산도 2025년 1~5월에 전년 대비 3% 감소했는데, 이는 EU로의 파이프라인 수출 감소가 주요 원인이었습니다.
2025년 전체적으로 글로벌 천연가스 수요는 약 1.3% 증가할 것으로 전망됩니다. 그러나 타이트한 시장 여건이 글로벌 천연가스 수요 증가를 억제할 가능성이 크며, 특히 가격에 민감한 수입국에서 그러할 것으로 보입니다. LNG 공급은 2025년에 5.5% 증가할 것으로 예상되지만, 러시아의 우크라이나 경유 파이프라인 수출 중단과 유럽의 높은 저장 주입 수요가 시장을 여전히 타이트하게 유지할 것입니다. 또한 지정학적 긴장이 심화될 경우 추가적인 가격 변동성이 나타날 수 있으며, 이는 세계 가스 수요에 또 다른 하방 위험을 줄 수 있습니다. 아시아ㆍ태평양 지역의 가스 수요는 2024년 대비 1% 미만의 증가에 그칠 것으로 예상되며, 이는 2022년 이후 가장 낮은 증가율입니다.
북미는 추운 1분기의 영향으로 2025년 가스 소비가 2024년 대비 약 1% 조금 넘게 늘어날 것으로 보입니다. 중남미의 가스 수요는 아르헨티나와 브라질의 영향으로 1% 미만 증가할 전망입니다. 유럽의 가스 수요는 3% 증가가 예상되며, 아프리카와 중동은 합산해 2% 증가할 것으로 보입니다. 유라시아의 가스 수요는 전년 수준과 비슷할 것으로 전망됩니다.
2026년에는 세계 가스 소비가 다시 사상 최고치를 기록할 것으로 예상되며, 수요 증가율은 약 2%로 가속화될 것으로 보입니다. LNG 공급은 캐나다, 카타르, 미국 주도의 증산으로 7% 늘어날 것으로 전망됩니다. 공급 여건 개선은 특히 빠르게 성장하고 가격에 민감한 아시아 시장에서 더 강한 수요를 뒷받침할 것으로 예상됩니다. 아시아ㆍ태평양 지역의 가스 수요는 2026년에 4% 이상 증가해 전 세계 수요 증가의 절반을 차지할 것으로 보입니다. 북미의 가스 수요는 전력 부문에서의 석탄→가스 전환 영향으로 1% 미만 늘어날 것으로 예상됩니다. 반대로 중남미는 재생에너지 발전 확대 영향으로 소폭 감소할 전망입니다. 유럽은 재생에너지의 계속된 확대에 따라 가스 수요가 2% 줄어들 것으로 보입니다. 유라시아는 평균적인 기상 조건이 회복된다는 가정하에 2% 증가할 전망입니다. 아프리카와 중동은 산업과 전력 부문에서의 사용 확대에 힘입어 3.5% 증가할 것으로 예상됩니다.
| [글로벌 주요 지역별 천연가스 수요 증감] |
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글로벌 주요 지역별 천연가스 수요 증감 |
| 출처 : IEA, Gas Market Report, Q3-2025 |
2025년 2분기 천연가스 가격은 주요 시장 전반에서 1분기 대비 완화되었으나, 여전히 2024년 수준을 크게 웃돌았습니다. 타이트한 공급 여건과 지정학적 긴장은 가격 변동성을 계속 자극했습니다.
유럽에서는 TTF 현물 가격이 1분기 대비 18% 하락해 2025년 2분기 평균 12달러/MBtu를 기록했으나, 이는 전년 동기 대비 여전히 약 20% 높은 수준이었습니다. 전년 대비 35% 늘어난 강력한 가스 비축 수요와 러시아·노르웨이로부터의 파이프라인 가스 수입 감소는 유럽 허브 가격에 상방 압력을 주었습니다. 지속되는 지정학적 긴장은 유럽 가스 허브 전반에서 단기적 가격 변동성을 더욱 확대했습니다. 실제로 6월 10일부터 19일 사이 이스라엘과 이란 간 긴장이 고조되면서 TTF 가격은 20% 급등해 계절적 고점인 13.9달러/MBtu에 도달했습니다. 2분기 TTF 월선물 가격의 변동성은 50%에 달해, 2010~2019년 동안 평균 30%였던 1분기 변동성을 크게 상회했습니다.
아시아에서는 Platts JKM 가격이 유사한 흐름을 보이며 분기 대비 13% 하락해 2025년 2분기 평균 12.2달러/MBtu를 기록했으나, 여전히 전년 동기 대비 8% 높은 수준이었습니다. 타이트한 공급 여건과 유럽과의 LNG 물량 확보 경쟁이 아시아 현물가에 상방 압력을 주었습니다. TTF와 마찬가지로 중동 긴장 고조 이후 아시아 LNG 현물 가격도 급등해, 6월 23일 계절적 고점인 14.8달러/MBtu에 도달했습니다. 유가 연동 LNG 가격은 11~12달러/MBtu 범위에서 거래되며, 아시아 구매자들이 현물 조달을 줄이고 장기 계약 물량을 늘리도록 유도했습니다.
미국에서는 헨리허브(Henry Hub) 가격이 분기 대비 20% 이상 하락해 2025년 2분기 평균 3.2달러/MBtu를 기록했으나, 전년 동기 대비로는 여전히 50% 높은 수준이었습니다. 2024/25년 겨울 이후 상대적으로 낮은 저장 수준과 높은 비축 수요가 헨리허브 가격에 상방 압력을 주었습니다.
이와 같이 천연가스 가격은 러시아-우크라이나 전쟁 리스크, 글로벌 수급 현황 등에 영향을 받고 있습니다. 천연가스 가격의 급격한 변화는 당사의 주요 수익 변동으로 이어질 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
| [주요 LNG 현물 및 선물 가격지표(2022~2026)] |
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주요 lng 현물 및 선물 가격지표(2022~2026) |
| 출처 : IEA(2023), Gas Market Report, Q3-2024 |
한편, 당사는 2006년 마다가스카르 암바토비 니켈 광산 투자를 위해 DMSA/AMSA에 출자하였으며, DMSA/AMSA는 2012년 플랜트 건설 완료 후 본격적으로 니켈을 생산하고 있습니다. DMSA/AMSA에 대한 당사의 지분율은 20% 미만이나 이사회 참여 등 주요 의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하고 있습니다. 니켈은 호주, 브라질, 러시아에서 전세계 채굴량의 약 50%의 비중을 차지하고 있으며 필리핀, 캐나다에서도 주로 생산하고 있습니다. 한편 이차전지 시장의 성장으로 배터리용 니켈의 수요가 급상승하며 니켈 수요의 절반 이상을 차지하는 중국의 영향으로 니켈 가격의 변동성이 확대되는 모습을 보여왔습니다.
니켈 가격은 2019년 8월 30일 기준, Kg당 17.86달러로 2014년 9월 이후 최고치를 기록했습니다. 2019년 들어 니켈 수급이 타이트한 가운데 전 세계 니켈의 27%를 공급하는 인도네시아의 니켈 원광 수출 금지 조치가 공급 차질 우려로 이어지며 가격 상승 요인으로 작용하였습니다. 또한, 인도네시아 다음으로 최대 니켈 원광 수출국인 필리핀은 환경 규제로 생산을 제한하고 있었습니다. 이러한 공급 차질 이슈로 전 세계 니켈 재고는 최고점 대비 70% 감소하였으며, 니켈 가격을 끌어올렸습니다. 하지만 중국 전기차 판매시장 성장세 둔화, 미·중 무역분쟁 지속, 그리고 2019년 12월 발생한 COVID-19 확산 등으로 니켈 가격은 하락세로 전환되어 2020년 3월에는 Kg당 약 11달러에 거래되었습니다. 그 이후 유럽의 차세대 전기차 수요 확대 등으로 가격이 다시 상승했고, 2022년 러시아의 우크라이나 침공에 따른 서방 제재로 러시아 니켈 수출 차질 우려가 더해지면서 가격은 급등했습니다. 그러나 이후 중국의 코로나19 재확산과 글로벌 긴축 기조로 인한 경기 둔화 우려가 커지며 가격은 다시 하향세를 보였습니다. 특히 니켈은 배터리뿐 아니라 스테인리스 철강의 주요 원료이므로, 중국 경기 회복 지연으로 철강 수요가 위축되자 니켈 가격 역시 약세를 이어갔습니다. 동시에 글로벌 배터리·전기차 기업들이 수급 불안에 대비해 앞다투어 채굴 투자를 확대하면서 공급은 늘어난 반면, 전기차 시장의 성장세가 둔화되면서 2023년 이후 가격은 점차 약세 흐름을 보였습니다.
2024년 들어서도 인도네시아의 제련·정제 설비 확충으로 공급이 크게 늘고, 전기차 시장에서 LFP 배터리 확산 등으로 니켈 수요 증가세가 둔화되면서 하방 압력이 두드러졌습니다. 4월에는 일부 감산 소식과 숏커버 영향으로 톤당 1만9천 달러 선까지 반등했으나, 전반적인 공급 과잉 구조와 LME 재고 증가로 하반기에는 재차 하락하여 연말에는 4년 만의 저점권에서 마감했습니다.
2025년에는 구조적 공급 과잉과 배터리 소재 수요 구조 변화가 이어지면서 니켈 가격은 추가 약세를 보였습니다. 4월 초에는 톤당 1만3,800달러 선까지 내려가 5년 만의 최저치를 기록했고, 6월에는 1만5천 달러대까지 소폭 회복했지만, 국제니켈연구그룹(INSG)이 2025년 글로벌 시장 잉여를 약 20만 톤으로 전망하는 등 근본적인 수급 불균형은 해소되지 않은 상태입니다. 인도네시아 정부가 채굴 쿼터 축소와 로열티 조정을 검토하면서 단기적 반등 요인이 나타났으나, 세계적인 공급 확대 기조와 전기차 수요 둔화가 지속되는 한 가격 추세의 본격적인 전환은 제한적인 상황입니다. 2025년 8월 현재 니켈은 톤당 약 1만4,900달러 수준에서 거래되며 약세 흐름 속 제한적 반등세를 유지하고 있습니다.
| [니켈 가격 변동 추이] |
| (단위: USD/톤) |
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니켈 가격 변동 추이 |
| 출처 : 한국자원정보서비스 |
니켈 가격의 상승은 당사의 관계기업인 DMSA/AMSA의 실적 개선과 이어졌습니다. DMSA/AMSA는 실질적인 영업 첫해인 2014년 5,449억원의 적자를 낸 데 이어 2015년 3조 3088억원, 2016년 5,197억원, 2017년 4,760억원, 2018년 5,298억원, 2019년 5,041억원, 2020년 7,724억원의 순손실을 기록했으나, 전기차 수요 확대가 본격화된 2021년 6,361억원의 순이익을 기록했으며 이후 니켈 가격이 고점 대비 다소 감소한 2022년, 2023년, 2024년에는 실적이 둔화되는 모습을 보였습니다. 향후 DMSA/AMSA의 실적에 따라 추가적으로 당사에 손익이 발생할 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
2. 회사위험
※ 당사는 K-IFRS 적용 대상 기업으로 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 본 증권신고서 투자위험요소는 연결재무제표를 기준으로 작성되었으나, 일부는 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
[요약연결재무정보 ]
| (단위 :백만원) |
| 구 분 | 제26기 (2025년 반기) |
제25기 (2024년) |
제24기 (2023년) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 7,613,496 | 8,268,175 | 8,077,260 |
| ㆍ당좌자산 | 5,803,492 | 6,052,363 | 6,111,244 |
| ㆍ재고자산 | 1,727,968 | 2,080,674 | 1,958,797 |
| ㆍ매각예정자산 | 82,036 | 135,138 | 7,219 |
| [비유동자산] | 9,342,440 | 9,068,151 | 8,540,488 |
| ㆍ투자자산 | 829,824 | 861,646 | 1,110,991 |
| ㆍ유형자산 | 4,208,434 | 4,240,600 | 3,704,943 |
| ㆍ사용권자산 | 732,672 | 382,805 | 392,509 |
| ㆍ투자부동산 | 135,962 | 137,912 | 141,623 |
| ㆍ무형자산 | 2,564,174 | 2,553,041 | 2,331,917 |
| ㆍ기타비유동자산 | 871,374 | 892,147 | 858,505 |
| 자산총계 | 16,955,936 | 17,336,326 | 16,617,748 |
| [유동부채] | 6,197,701 | 6,659,697 | 6,275,479 |
| [비유동부채] | 3,487,876 | 3,327,166 | 3,717,507 |
| 부채총계 | 9,685,577 | 9,986,863 | 9,992,986 |
| [지배주주지분] | 6,431,568 | 6,544,551 | 6,103,258 |
| ㆍ자본금 | 879,614 | 879,614 | 879,614 |
| ㆍ자본잉여금 | 1,839,679 | 1,836,731 | 1,826,225 |
| ㆍ기타자본항목 | (35,721) | (35,721) | (24,961) |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | 86,665 | 228,778 | 85,700 |
| ㆍ이익잉여금 | 3,661,331 | 3,635,149 | 3,336,680 |
| [소수주주지분] | 838,791 | 804,912 | 521,504 |
| 자본총계 | 7,270,359 | 7,349,463 | 6,624,762 |
| ('25.01~'25.06) | ('24.01~'24.12) | ('23.01~'23.12) | |
| 매출액 | 16,297,807 | 32,340,793 | 33,132,821 |
| 영업이익(손실) | 583,866 | 1,116,921 | 1,163,112 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 393,038 | 706,616 | 914,622 |
| 계속영업이익(손실) | 294,276 | 503,410 | 680,419 |
| 중단영업이익(손실) | - | - | - |
| 당기순이익(손실) | 294,276 | 503,410 | 680,419 |
| 지배회사지분순이익(손실) | 289,539 | 514,555 | 673,886 |
| 소수주주지분순이익(손실) | 4,737 | (11,145) | 6,533 |
| 기타포괄이익(손실) | (177,421) | 134,494 | 50,347 |
| 총포괄이익(손실) | 116,855 | 637,904 | 730,766 |
| 지배회사지분이익(손실) | 148,407 | 614,294 | 716,976 |
| 소수주주지분이익(손실) | (31,552) | 23,610 | 13,790 |
| 기본주당순이익(손실) | 1,699원 | 3,019원 | 3,939원 |
| 희석주당순이익(손실) | 1,699원 | 3,019원 | 3,939원 |
| 연결에 포함된 회사수 | 44개 | 46개 | 47개 |
주1) 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라서 상기 요약 연결재무정보를 작성하였습니다.
주2) 상기 연결에 포함된 회사수는 지배회사를 제외한 수치 입니다.
| 가. 당사의 舊.포스코에너지(주) 흡수합병에 관한 사항 당사는 2023년 1월 1일을 합병기일로하여 舊.포스코에너지(주)를 흡수합병하였습니다. 본 합병은 합병을 통해 그룹 내 에너지사업을 통합하여 LNG사업 밸류체인을 완성함으로써 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고, 지속적인 성장기반의 마련을 목표로 합니다. 기타 본건 합병에 관한 자세한 사항은 당사가 2022년 9월 26일 최종 공시한 주요사항보고서(회사합병결정) 및 2023년 1월 2일 공시한 합병등종료보고서(합병)을 참고하시기 바랍니다. 금번 포스코에너지(주)와의 합병에 따라 피합병법인인 포스코에너지(주)의 실적은 2023년 1분기 부터 포함되었습니다. 당사는 포스코에너지(주)와의 흡수합병으로 밸류체인 완성을 통한 시너지를 통해 최고의 LNG 기업으로 도약할 것을 기대하고 있습니다. 하지만 향후 투자전략 및 재무정책에 따라 재무구조 및 수익성의 변화 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 2023년 1월 1일을 합병기일로하여 舊.포스코에너지(주)를 흡수합병하였습니다. 본 합병은 합병을 통해 그룹 내 에너지사업을 통합하여 LNG사업 밸류체인을 완성함으로써 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고, 지속적인 성장기반의 마련을 목표로 합니다. 기타 본건 합병에 관한 자세한 사항은 당사가 2022년 9월 26일 최종 공시한 주요사항보고서(회사합병결정) 및 2023년 1월 2일 공시한 합병등종료보고서(합병)을 참고하시기 바랍니다.
포스코에너지(주)와의 합병에 따라 피합병법인인 포스코에너지(주)의 실적은 2023년 1분기부터 포함되었습니다. 당사는 포스코에너지(주)와의 흡수합병으로 밸류체인 완성을 통한 시너지를 통해 최고의 LNG 기업으로 도약할 것을 기대하고 있습니다. 하지만 향후 투자전략 및 재무정책에 따라 재무구조 및 수익성의 변화 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| [주요사항보고서(회사합병결정)] |
| 1. 합병방법 |
(주)포스코인터내셔널이 포스코에너지(주)를 흡수합병함 - 존속회사(합병법인) : (주)포스코인터내셔널(유가증권시장 상장법인) - 소멸회사(피합병법인) : 포스코에너지(주)(주권비상장법인) |
|||||
| - 합병형태 | 해당사항없음 | |||||
| 2. 합병목적 | 합병을 통해 그룹 내 에너지사업을 통합하여 LNG사업 밸류체인을 완성함으로써 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고, 지속적인 성장기반을 마련하기 위함입니다. | |||||
| 3. 합병의 중요영향 및 효과 |
(1) 회사의 경영에 미치는 영향 본건 합병은 포스코에너지(주)의 주주가 합병신주 배정 기준일 현재 소유한 주식에 대하여 합병비율에 따라 (주)포스코인터내셔널의 주식을 배정받는 방법으로 진행됩니다. 본 공시서류 제출일 현재 (주)포스코인터내셔널의 최대주주는 포스코홀딩스(주)로 (주)포스코인터내셔널의 지분 62.91%를 보유하고 있으며, 포스코에너지(주)의 최대주주는 포스코홀딩스(주)로 포스코에너지(주) 지분 89.02%를 보유하고 있습니다. 본건 합병 이후 합병법인인 (주)포스코인터내셔널의 최대주주는 포스코홀딩스(주)로 전체 발행주식 수의 70.71%(예상)를 보유하게 될 것으로 예상되는 바, 경영권 변동은 없습니다. 합병 후 포스코에너지(주)는 소멸할 예정이며, (주)포스코인터내셔널은 합병 후에도 존속회사로 계속 남아 포스코에너지(주)의 모든 권리, 의무 및 지위를 승계할 예정입니다. 본건 합병 이후 합병법인인 (주)포스코인터내셔널은 상호명을 그대로 유지할 예정이며, 합병기일 현재 포스코에너지(주)에서 근무하는 모든 근로자의 고용 및 관련 법률관계(근로계약 등)를 승계할 예정입니다. |
|||||
| 4. 합병비율 | (주)포스코인터내셔널 : 포스코에너지(주) = 1 : 1.1626920 | |||||
| 5. 합병비율 산출근거 |
본건 합병은 합병법인인 (주)포스코인터내셔널의 경우 유가증권시장 주권상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호 및 제2호에 의거하여 합병가액을 산정하였으며, 피합병법인인 포스코에너지(주)는 비상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제2호에 의거하여 외부평가기관의 평가를 받아 자산가치와 수익가치를 가중산술평균한 가액을 합병가액으로 하여 이를 기초로 합병비율을 산출하였습니다.
- 주당 자산가치 : 27,801원 - (주)포스코인터내셔널 합병가액 : 27,801원
- 포스코에너지(주) 합병가액 : 32,324원
|
|||||
| 6. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 예 | ||||
| - 근거 및 사유 | 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 제2항, 동법 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목에 의거하여 주권상장법인이 비상장법인과 합병하여 주권상장법인이 되는 경우이므로 합병가액의 적정성에 대하여 외부평가기관의 평가를 받았습니다. | |||||
| 외부평가기관의 명칭 | 삼일회계법인 | |||||
| 외부평가 기간 | 2022년 07월 01일 ~ 2022년 08월 12일 | |||||
| 외부평가 의견 |
삼일회계법인(이하 "본 평가인")은 주권상장법인인 주식회사 포스코인터내셔널(이하 "포스코인터내셔널" 또는 "합병법인")과 주권비상장법인인 포스코에너지 주식회사(이하 "포스코에너지" 또는 "피합병법인")가 합병을 함에 있어 포스코인터내셔널과 포스코에너지(이하 "합병 당사회사") 간 합병비율의 적정성에 대해 검토하였습니다. |
|||||
| 7. 합병신주의 종류와 수(주) | 보통주식 | 52,547,639 | ||||
| 종류주식 | - | |||||
| 8. 합병상대회사 | 회사명 | 포스코에너지 주식회사(POSCO ENERGY Co., Ltd.) | ||||
| 주요사업 | 전력 판매, LNG터미널 임대, 연료전지 발전설비 판매, 임대 및 용역 등 | |||||
| 회사와의 관계 | 계열회사 | |||||
| 최근 사업연도 재무내용(원) | 자산총계 | 3,934,446,942,447 | 자본금 | 269,189,995,000 | ||
| 부채총계 | 2,462,937,340,454 | 매출액 | 1,895,577,272,682 | |||
| 자본총계 | 1,471,509,601,993 | 당기순이익 | 185,409,435,383 | |||
| - 외부감사 여부 | 기관명 | 삼정회계법인 | 감사의견 | 적정 | ||
| 9. 신설합병회사 | 회사명 | - | ||||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | - | 부채총계 | - | ||
| 자본총계 | - | 자본금 | - | |||
| - | 현재기준 | |||||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | - | |||||
| 주요사업 | - | |||||
| 재상장신청 여부 | 해당사항없음 | |||||
| 10. 합병일정 | 합병계약일 | 2022년 08월 12일 | ||||
| 주주확정기준일 | 2022년 09월 19일 | |||||
| 주주명부 폐쇄기간 |
시작일 | 2022년 09월 20일 | ||||
| 종료일 | 2022년 09월 26일 | |||||
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2022년 10월 20일 | ||||
| 종료일 | 2022년 11월 03일 | |||||
| 주주총회예정일자 | 2022년 11월 04일 | |||||
| 주식매수청구권 행사기간 |
시작일 | 2022년 11월 04일 | ||||
| 종료일 | 2022년 11월 24일 | |||||
| 구주권 제출기간 |
시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 매매거래 정지예정기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 채권자이의 제출기간 | 시작일 | 2022년 11월 07일 | ||||
| 종료일 | 2022년 12월 09일 | |||||
| 합병기일 | 2023년 01월 01일 | |||||
| 종료보고 총회일 | 2023년 01월 02일 | |||||
| 합병등기예정일자 | 2023년 01월 02일 | |||||
| 신주권교부예정일 | - | |||||
| 신주의 상장예정일 | 2023년 01월 20일 | |||||
| 11. 우회상장 해당 여부 | 아니오 | |||||
| 12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 | 아니오 | |||||
| 13. 주식매수청구권에 관한 사항 | 행사요건 |
(1) (주)포스코인터내셔널(유가증권시장 상장법인)의 경우 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제1항 및 동법 시행령 제176조의7 제2항에 따라 주식매수청구권은 본건 합병에 대한 당사회사의 이사회결의가 공시되기 이전에 취득하였음을 증명하거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 (i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의소비대차계약의 해지 또는 (iii) 해당 주식에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 주식매수청구권 행사일까지 이를 계속 보유한 주식에 한하여 부여되고, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실됩니다. 또한 사전에 서면으로 합병 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. (주)포스코인터내셔널은 유가증권시장 상장법인이므로 원칙적으로 주식매수청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날로부터 1개월 이내에 당해 주식을매수하여야 하며, (주)포스코인터내셔널은 주식매수청구기간이 종료하는 날(2022년 11월 24일)로부터 1개월 이내인 2022년 12월 08일(예정일)에 주식매수청구 매수가액을 지급할 예정입니다. (2) 포스코에너지(주)(주권비상장법인)의 경우 상법 제522조의3에 따라 주주확정 기준일(2022년 09월 19일) 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주가 합병에 관한 이사회 결의에 반대하여 주주총회(2022년 11월 04일) 전까지 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에, 그 주주총회 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부의 매수를 청구할 수 있습니다. 주식매수청구권을 행사한 이후에는 회사의 동의 없이는 이를취소할 수 없습니다. 또한 사전에 서면으로 합병 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 포스코에너지(주)는 주권 비상장법인이므로 원칙적으로 주식매수청구에 대하여주식매수청구기간이 종료하는 날로부터 2개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 하며, 포스코에너지(주)는 본건 합병에 따른 주식매수청구권을 행사한 주주에게주식매수청구기간이 종료하는 날(2022년 11월 24일)로부터 2개월 이내인 2022년 12월 08일(예정일)에 주식매수청구 매수가액을 지급할 예정입니다. |
||||
| 매수예정가격 | 20,590 | |||||
| 행사절차, 방법, 기간, 장소 | '17. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고하시기 바랍니다. | |||||
| 지급예정시기, 지급방법 | '17. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고하시기 바랍니다. | |||||
| 주식매수청구권 제한 관련 내용 |
'17. 기타 투자판단에 참고할 사항' 참고하시기 바랍니다. |
|||||
| 계약에 미치는 효력 | 본건 합병과 관련하여 (주)포스코인터내셔널 또는 포스코에너지(주)에게 주식매수청구권이 행사된 주식에 대한 각 주식매수가액의 합계액(각 당사회사가 본건 합병 관련 주요사항보고서에서 제시한 매수예정가격을 기준으로 산정함)이 주식매수청구권 행사기간 만료시점을 기준으로 금 300,000,000,000원을 초과하는 경우, (주)포스코인터내셔널 또는 포스코에너지(주)는 이사회 결의를 통하여 본건 합병의 진행 여부를 결정하고, 본건 합병의 진행을 중지하기로 한 경우 상대방 당사회사에 대한 서면 통지로써 본 계약을 해제할 수 있습니다. | |||||
| 14. 이사회결의일(결정일) | 2022년 08월 12일 | |||||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 4 | ||||
| 불참(명) | - | |||||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | |||||
| 15. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||||
| - 계약내용 | - | |||||
| 16. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | |||||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 본 합병과 관련하여 신주 발행 대상이 50인 미만이며 합병신주 발행 후 지체없이 한국예탁결제원에 전자등록하거나 예탁하고 그 전자등록일 또는 예탁일부터1년간 해당증권을 인출하거나 매각하지 않기로 하는 내용의 예탁계약을 체결할예정이므로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제 2-2조 제2항 제1호에 의거하여 증권신고서 제출을 면제받습니다. | |||||
"17. 기타 투자판단에 참고할 사항"은 당사가 2022년 9월 26일 최종 공시한 주요사항보고서(회사합병결정)를 참고하시기 바랍니다.
| 자료: 당사 주요사항보고서(회사합병결정) (2022.09.26) |
| [합병등종료보고서(합병)] |
Ⅰ. 일정
| 구 분 | (주)포스코인터내셔널 (합병회사) |
포스코에너지(주) (피합병회사) |
|
|---|---|---|---|
| 합병 이사회결의일 | 2022년 08월 12일 | 2022년 08월 12일 | |
| 합병 계약체결일 | 2022년 08월 12일 | 2022년 08월 12일 | |
| 주주명부 폐쇄 및 기준일 공고 | 2022년 08월 12일 | 2022년 08월 12일 | |
| 주주확정기준일 | 2022년 09월 19일 | 2022년 09월 19일 | |
| 주주명부폐쇄기간 | 시작일 | 2022년 09월 20일 | 2022년 09월 20일 |
| 종료일 | 2022년 09월 26일 | 2022년 09월 26일 | |
| 주주총회 소집공고 및 통지일 | 2022년 10월 20일 | 2022년 10월 20일 | |
| 합병 반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2022년 10월 20일 | 2022년 10월 20일 |
| 종료일 | 2022년 11월 03일 | 2022년 11월 03일 | |
| 합병계약 승인을 위한 주주총회일 | 2022년 11월 04일 | 2022년 11월 04일 | |
| 주식매수청구권 행사기간 | 시작일 | 2022년 11월 04일 | 2022년 11월 04일 |
| 종료일 | 2022년 11월 24일 | 2022년 11월 24일 | |
| 구주권 제출기간 | 시작일 | - | 2022년 11월 04일 |
| 종료일 | - | 2022년 12월 09일 | |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2022년 11월 07일 | 2022년 11월 07일 |
| 종료일 | 2022년 12월 09일 | 2022년 12월 09일 | |
| 합병기일 | 2023년 01월 01일 | 2023년 01월 01일 | |
| 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회결의일 | 2023년 01월 02일 | 2023년 01월 02일 | |
| 합병종료보고 공고일 | 2023년 01월 02일 | 2023년 01월 02일 | |
| 합병등기일(해산등기일) | 2023년 01월 02일 | 2023년 01월 02일 | |
| 신주상장 예정일 | 2023년 01월 20일 | - | |
| 주1) 상기 합병일정은 본 공시 제출일 현재 예상일정으로, 관계기관과의 협의 및 승인 과정 등에 의해 변경될 수 있습니다. 주2) 상법 제526조의 합병종료보고총회는 2023년 01월 02일 (주)포스코인터내셔널의 이사회결의와 공고 절차로 갈음합니다. |
Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황
| (기준일: 2023년 01월 02일) | (단위: 주, %) |
| 주주명 | 종류 | 합병 전 | 합병 후(존속회사) 포스코인터내셔널 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합병법인(존속회사) 포스코인터내셔널 |
피합병법인(소멸회사) 포스코에너지 |
||||||
| 주식수 | 지분율(%) | 주식수 | 지분율(%) | 주식수 | 지분율(%) | ||
| 포스코홀딩스㈜ | 보통주 | 77,616,018 | 62.91% | 40,234,508 | 89.02% | 124,396,358 | 70.71% |
| 학교법인 포항공과대학교 | 보통주 | 170,757 | 0.14% | - | 0.00% | 170,757 | 0.10% |
| 주시보 | 보통주 | 10,764 | 0.01% | - | 0.00% | 10,764 | 0.01% |
| 노민용 | 보통주 | 10,778 | 0.01% | - | 0.00% | 10,778 | 0.01% |
| 최대주주 및 특수관계인 합계 | 77,808,317 | 63.07% | 40,234,508 | 89.02% | 124,588,657 | 70.82% | |
| 자기주식 | 258 | 0.00% | 4,960,298 | 10.98% | 5,767,557 | 3.28% | |
| 발행주식의 총수 | 123,375,149 | 100.00% | 45,194,806 | 100.00% | 175,922,788 | 100.00% | |
| 주1) 금번 합병으로 인하여 발행되는 합병신주는 52,547,639주입니다. 주2) 지분율은 보통주 발행주식 총수 기준으로 산정하였으며, 단수주 1주는 존속회사 (주)포스코인터내셔널의 자기주식에 포함하였습니다. 주2) 합병 후 존속회사 포스코인터내셔널 자기주식수의 경우, 금번 합병시 주식매수청구권 행사로 취득한 20,260주는 포함하지 않았습니다 |
Ⅲ. 주식매수청구권 행사
1. 주식매수가격 및 가격 결정방법
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의7 제3항에 따라 산정된 합병당사회사 주식의 매수가격은 아래와 같으며, 합병당사회사인 (주)포스코인터내셔널 및 포스코에너지(주)는 동 매수가격을 해당 주주에게 협의를 위하여 제시하는 가격으로 결정하였습니다.
| 구분 | 주식회사 포스코인터내셔널 | 포스코에너지 주식회사 |
|---|---|---|
| 주식의 매수가격 (협의를 위한 회사의 제시가격) |
20,590원 | 32,324원 |
(1) (주)포스코인터내셔널 보통주
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항에 의거 주식매수가격은 주식의 매수를 청구한 주주와 당해회사 간의 협의에 의해 결정합니다.
|
구분 |
내용 |
|---|---|
|
협의를 위한 회사의 제시가격 |
20,590원 |
|
산출근거 |
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액 |
|
협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법 |
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 에 따라 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 산정된 금액으로 하며, 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 대하여 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다. |
① 주식매수 예정가격의 산정방법 (기준일 : 2022년 08월 11일)
|
구분 |
금액 (원) |
산정기간 |
|---|---|---|
|
①최근 2개월 거래량 가중평균주가 |
20,067 | 2022년 06월 13일 ~ 2022년 08월 11일 |
|
②최근 1개월 거래량 가중평균주가 |
20,041 | 2022년 07월 12일 ~ 2022년 08월 11일 |
|
③최근 1주일 거래량 가중평균주가 |
21,662 | 2022년 08월 05일 ~ 2022년 08월 11일 |
|
기준매수가격[(①+②+③)/3] |
20,590 |
- |
② 산출내역(휴장일 제외)
|
일 자 |
종 가 (원) |
거 래 량 (주) |
종가 x 거래량 |
|---|---|---|---|
| 2022-06-13 | 24,000 | 827,259 | 19,854,216,000 |
| 2022-06-14 | 23,800 | 719,776 | 17,130,668,800 |
| 2022-06-15 | 23,150 | 706,053 | 16,345,126,950 |
| 2022-06-16 | 23,000 | 425,764 | 9,792,572,000 |
| 2022-06-17 | 22,500 | 604,662 | 13,604,895,000 |
| 2022-06-20 | 21,100 | 922,106 | 19,456,436,600 |
| 2022-06-21 | 21,100 | 462,560 | 9,760,016,000 |
| 2022-06-22 | 19,950 | 763,380 | 15,229,431,000 |
| 2022-06-23 | 18,950 | 1,065,193 | 20,185,407,350 |
| 2022-06-24 | 19,400 | 679,530 | 13,182,882,000 |
| 2022-06-27 | 19,550 | 652,494 | 12,756,257,700 |
| 2022-06-28 | 19,950 | 745,662 | 14,875,956,900 |
| 2022-06-29 | 19,700 | 421,713 | 8,307,746,100 |
| 2022-06-30 | 19,250 | 387,680 | 7,462,840,000 |
| 2022-07-01 | 19,050 | 531,117 | 10,117,778,850 |
| 2022-07-04 | 18,600 | 508,699 | 9,461,801,400 |
| 2022-07-05 | 18,750 | 729,743 | 13,682,681,250 |
| 2022-07-06 | 17,500 | 1,423,861 | 24,917,567,500 |
| 2022-07-07 | 17,950 | 627,239 | 11,258,940,050 |
| 2022-07-08 | 18,350 | 698,913 | 12,825,053,550 |
| 2022-07-11 | 18,150 | 403,264 | 7,319,241,600 |
| 2022-07-12 | 18,150 | 418,884 | 7,602,744,600 |
| 2022-07-13 | 17,950 | 1,077,241 | 19,336,475,950 |
| 2022-07-14 | 18,150 | 474,125 | 8,605,368,750 |
| 2022-07-15 | 17,900 | 537,262 | 9,616,989,800 |
| 2022-07-18 | 18,550 | 484,941 | 8,995,655,550 |
| 2022-07-19 | 19,350 | 939,400 | 18,177,390,000 |
| 2022-07-20 | 19,250 | 702,176 | 13,516,888,000 |
| 2022-07-21 | 19,650 | 916,971 | 18,018,480,150 |
| 2022-07-22 | 19,150 | 759,159 | 14,537,894,850 |
| 2022-07-25 | 19,450 | 508,439 | 9,889,138,550 |
| 2022-07-26 | 19,650 | 730,519 | 14,354,698,350 |
| 2022-07-27 | 19,750 | 449,945 | 8,886,413,750 |
| 2022-07-28 | 19,900 | 561,601 | 11,175,859,900 |
| 2022-07-29 | 20,550 | 938,750 | 19,291,312,500 |
| 2022-08-01 | 20,850 | 722,026 | 15,054,242,100 |
| 2022-08-02 | 20,550 | 567,324 | 11,658,508,200 |
| 2022-08-03 | 20,950 | 584,629 | 12,247,977,550 |
| 2022-08-04 | 20,250 | 656,755 | 13,299,288,750 |
| 2022-08-05 | 20,250 | 389,680 | 7,891,020,000 |
| 2022-08-08 | 20,900 | 889,432 | 18,589,128,800 |
| 2022-08-09 | 21,300 | 523,372 | 11,147,823,600 |
| 2022-08-10 | 21,900 | 1,114,633 | 24,410,462,700 |
| 2022-08-11 | 22,550 | 1,297,138 | 29,250,461,900 |
| ① 2개월 가중평균종가(원) | 20,067 | ||
|
② 1개월 가중평균종가(원) |
20,041 | ||
|
③ 1주일 가중평균종가(원) |
21,662 | ||
| 산술평균 = (①+②+③)/3 | 20,590 | ||
주) 원단위 미만 반올림
(2) 포스코에너지(주) 보통주
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항에 의거 주식매수가격은 주식의 매수를 청구한 주주와 당해회사 간의 협의에 의해 결정합니다.
|
구분 |
내용 |
|---|---|
|
협의를 위한 회사의 제시가격 |
32,324원 |
|
산출근거 |
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액 |
|
협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법 |
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 에 따라 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 산정된 금액으로 하며, 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 대하여 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다. |
비상장법인인 포스코에너지(주)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제2호에 의거하여 외부평가기관의 평가를 받아, 자산가치와 수익가치를각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균한 가액(이하 "본질가치")을 합병가액으로 산정하였으며, 상대가치는 비교목적으로 분석하였으나 3개 이상의 유사회사가 존재하지 아니하여 가치를 산정하지 아니하였습니다.
① 주식매수 예정가격의 산정방법 (기준일 : 2022년 08월 11일)
| 구 분 | 금 액(원) |
|---|---|
| ①자산가치 | 32,266 |
| ②수익가치 | 32,362 |
| 기준매수가격[(①x1+②x1.5)/2.5] | 32,324 |
- 상대가치 : 해당사항 없음
② 포스코에너지(주) 합병가액
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 가. 본질가치 [(Ax1+Bx1.5)÷2.5] | 32,324 |
| A. 자산가치 | 32,266 |
| B. 수익가치 | 32,362 |
| 나. 상대가치 | 해당사항 없음 |
| 다. 합병가액 | 32,324 |
2. 주식매수청구내역
(1) (주)포스코인터내셔널
| 청구자 | 청구일 | 청구주식수 |
|---|---|---|
| 141명 | 2022.11.04 ~ 2022.11.24 | 20,270주 |
| 주) 가격조정을 신청한 주주 총 5명(주식수 총 236주) 포함 |
(2) 포스코에너지(주)
| 청구자 | 청구일 | 청구주식수 |
|---|---|---|
| - | 2022.11.04 ~ 2022.11.24 | - |
3. 주식매수일자
(주)포스코인터내셔널을 주식매수청구권 행사 주식 총 20,270주 중 20,034주에 대한 매수대금 지급을 2022년 12월 08일에 완료하였으며, 가격조정을 신청한 236주 중 226주에 대한 매수대금 지급을 2022년 12월 14일에 완료하였습니다. 나머지 10주에 대한 매수대금 지급은 제반 절차에 따라 추후 완료될 예정입니다.
4. 주식매수 소요자금 원천
(주)포스코인터내셔널은 자체 보유자금을 사용하였습니다.
5. 매수주식의 처리방침
(주)포스코인터내셔널이 금번 합병시 주식매수청구권 행사로 취득하게 되는 자기주식은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내 처분할 예정입니다. 다만, 공시 제출일 현재 이에 관하여 확정된 바는 없습니다.
Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항
각 합병 당사자는 상법 제232조 및 제527조의5의 규정에 따라 다음과 같은 채권자 보호절차를 진행하였습니다.
(1) 상법 제527조의5 제1항에 의거 각 합병 당사자는 주주총회의 승인결의가 있은 날부터 2주내에 채권자에 대하여 합병에 이의가 있으면 1월 이상의 기간 내에 이를 제출할 것을 공고하고 알고 있는 채권자에 대하여는 각각 이를 최고하여야 합니다.
(2) 상법 제232조 제2항에 의거 채권자가 위 기간 내에 이의를 제출하지 아니한 때에는 합병을 승인한 것으로 간주합니다.
(3) 상법 제232조 제3항에 의거 이의를 제출한 채권자가 있는 때에는 각 합병 당사자는 그 채권자에 대하여 변제 또는 상당한 담보를 제공하거나 이를 목적으로 하여 상당한 재산을 신탁회사에 신탁합니다.
| 구분 | 일자 및 장소 | |
|---|---|---|
| 채권자 이의제출 공고 |
2022년 11월 07일 |
|
| 채권자 이의제출 기간 |
2022년 11월 07일 ~ 2022년 12월 09일 |
|
| 공고매체 |
(주)포스코인터내셔널 |
회사홈페이지(www.poscointl.com) |
|
포스코에너지(주) |
회사홈페이지(www.poscoenergy.com) |
|
| 채권자 이의제출 장소 |
(주)포스코인터내셔널 |
서울특별시 강남구 테헤란로 440 |
|
포스코에너지(주) |
서울시 강남구 테헤란로 440 | |
(4) 상법 제439조 제3항 및 제530조 제2항에 의거 사채권자가 이의를 제기하려면 사채권자집회의 결의가 있어야 하며, 이 경우 법원은 이해관계인의 청구에 의하여 사채권자를 위하여 이의 제기 기간을 연장할 수 있습니다.
(5) (주)포스코인터내셔널은 합병기일 현재 포스코에너지(주)가 보유하고 있는 모든 자산, 부채, 기타 일체의 재산 및 권리ㆍ의무를 합병기일에 추가 절차나 계약 없이 포괄적으로 승계합니다.
Ⅴ. 관련 소송의 현황
합병기일 현재 합병의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 바 없습니다.
Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항
1. 신주배정 내용
합병신주 배정 기준일 2022년 12월 09일 현재 포스코에너지(주)의 주주명부에 등재된 주주에게 포스코에너지(주) 보통주식 1주당 1.1626920의 비율로 (주)포스코인터내셔널의 액면금 5,000원인 보통주식을 배정합니다.
2. 신주배정 시 발생하는 단주 처리방법
포스코에너지(주)의 주주들에게 (주)포스코인터내셔널의 신주를 교부함에 있어 단주가 발생하는 경우에는, (주)포스코인터내셔널은 단주가 귀속될 주주에게 합병신주가 한국거래소에 상장되어 거래되는 초일의 종가를 기준으로 산정된 금액(1원 단위 미만은 절상한다)을 주권상장일로부터 3영업일 후 (2023년 01월 27일 예정) 현금으로 지급하고, 단주는 (주)포스코인터내셔널이 자기주식으로 취득합니다. (주)포스코인터내셔널은 포스코에너지(주)를 흡수합병함에 있어 피합병회사인 포스코에너지(주) 주주에게 합병비율에 따른 합병신주의 교부와 단주 지급금 외 별도의 합병교부금 지급은 없습니다.
3. 자기주식에 대한 신주 배정
합병 존속회사 (주)포스코인터내셔널은 합병 소멸회사 포스코에너지(주)가 보유하는 자기주식(포스코에너지(주)의 주주들의 주식매수청구권 행사로 인하여 포스코에너지(주)가 취득하게 되는 자기주식 포함)에 대하여도 합병신주를 발행할 예정입니다.
4. 신주의 상장 등에 관한 사항
(주)포스코인터내셔널은 한국거래소 유가증권시장에 본건 합병에 따라 교부되는 신주에 대한 상장을 신청할 예정입니다.
(주)포스코인터내셔널 보통주 주식 추가상장일: 2023년 01월 20일 (예정)
5. 신주의 이익배당기산일
합병신주에 대한 이익배당기산일은 2023년 1월 1일로 합니다.
Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보
| [합병이 완료된 직후의 추정 요약재무상태표] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 주식회사 포스코인터내셔널 | 포스코에너지 주식회사 | 단순합계 |
|---|---|---|---|
| (①) | (②) | (③=①+②) | |
| 자산총계 | 10,887,437 | 4,200,907 | 15,088,344 |
| 유동자산 | 6,906,912 | 1,334,477 | 8,241,389 |
| 비유동자산 | 3,980,525 | 2,866,430 | 6,846,955 |
| 부채총계 | 7,583,702 | 2,563,964 | 10,147,666 |
| 유동부채 | 5,767,428 | 1,211,981 | 6,979,409 |
| 비유동부채 | 1,816,275 | 1,351,983 | 3,168,258 |
| 자본총계 | 3,303,735 | 1,636,943 | 4,940,678 |
| 자본금 | 616,876 | 269,190 | 886,066 |
| 신종자본증권 | - | 139,571 | 139,571 |
| 자본잉여금 | 544,003 | 618,747 | 1,162,750 |
| 자기주식 및 기타자본조정 | (6) | (165,910) | (165,916) |
| 기타포괄손익누계액 | (13,496) | (20,395) | (33,891) |
| 이익잉여금(결손금) | 2,156,358 | 795,740 | 2,952,098 |
| 주) 본 공시시점에서 가장 최근 결산 재무제표인 2022년 9월말 별도 기준으로 합병이 완료된 직후의 추정 재무상태표입니다. 다만, 실제 합병기일 기준으로 작성될 합병재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다. |
| 자료: 당사 합병등종료보고서(합병) (2023.01.02) |
| 나. 수익성 관련 위험 2023년 1월 포스코에너지(주) 흡수합병 이후 당사의 사업구조는 1) 철강 및 철강원료, 식량, 친환경차부품, 친환경소재, 이차전지소재 등을 주요 품목으로 하여 전세계에 분포되어 있는 해외 네트워크를 기반으로 트레이딩 및 구동모터코아 생산/판매, 팜농장 운영 및 팜오일 생산/판매, 호텔운영 등 다양한 분야의 사업을 전개하고 있는 트레이딩 사업부문과 2) 가스전을 탐사하고 개발하는 E&P사업, 가스를 저장 운송하는 LNG사업, LNG를 원료로 활용하는 발전사업을 운영하고 있으며, 이외에도 신재생 등 친환경 에너지사업 및 수소사업 등을 중점으로 사업을 확대해 나가고 있는 에너지사업 부문으로 구성되어있습니다. 이중 트레이딩사업부문이 2025년 반기 전체 순매출액 비중의 89.1%를 차지하여 매출액 구성의 상당 부분을 차지하고 있습니다. 이처럼 트레이딩사업부문이 매출액의 주를 차지하고 있기 때문에 무역중개에 따라 일정 수준의 마진을 취하는 트레이딩사업부문의 수익구조상 당사의 영업이익률은 변동성이 낮게 나타납니다. 실제로 무역업 비중이 높은 당사를 비롯한 대다수 종합상사 회사들의 상사사업부(당사 트레이딩사업부문)는 낮은 영업수익성을 보이고 있으며, 그 변동성 또한 크지 않습니다. 상대적으로 수익성이 우수한 당사 에너지부문의 외형 확대는 당사의 전체 수익성 지표에 긍정적으로 작용할 것으로 예상되나, 에너지사업의 비중이 높아짐에 따라 에너지사업 관련 수익성 저하시 투자자산 등 손상이 발생할 수 있다는 점에 유의할 필요가 있습니다. 향후 당사가 보유하고 있는 투자자산 관련 손상이 발생할 경우 전사 수익성이 추가적으로 저하될 가능성이 존재한다는 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다. |
2023년 1월 포스코에너지(주) 흡수합병 이후 당사의 사업구조는 1) 철강 및 철강원료, 식량, 친환경차부품, 친환경소재, 이차전지소재 등을 주요 품목으로 하여 전세계에 분포되어 있는 해외 네트워크를 기반으로 트레이딩 및 구동모터코아 생산/판매, 팜농장 운영 및 팜오일 생산/판매, 호텔운영 등 다양한 분야의 사업을 전개하고 있는 트레이딩 사업부문과 2) 가스전을 탐사하고 개발하는 E&P사업, 가스를 저장 운송하는 LNG사업, LNG를 원료로 활용하는 발전사업을 운영하고 있으며, 이외에도 신재생 등 친환경 에너지사업 및 수소사업 등을 중점으로 사업을 확대해 나가고 있는 에너지사업 부문으로 구성되어있습니다. 이중 트레이딩사업부문이 2025년 반기 전체 순매출액 비중의 89.1%를 차지하여 매출액 구성의 상당 부분을 차지하고 있습니다. 이처럼 트레이딩사업부문이 매출액의 주를 차지하고 있기 때문에 무역중개에 따라 일정 수준의 마진을 취하는 트레이딩사업부문의 수익구조상 당사의 영업이익률은 변동성이 낮게 나타납니다. 실제로 무역업 비중이 높은 당사를 비롯한 대다수 종합상사 회사들의 상사사업부(당사 트레이딩사업)는 낮은 영업수익성을 보이고 있으며, 그 변동성 또한 크지 않습니다.
당사의 연결기준 수익성 지표는 2020년 이후 전반적으로 증가 추세를 보이고 있습니다. 이는 COVID-19로 인한 글로벌 투자 및 수요 위축이 점진적으로 해소되면서 글로벌 무역량이 증가하고, 각국 중앙은행의 금리 인상으로 인한 달러 가치 상승으로 원/달러 환율이 상승하였으며, 2023년 1월 포스코에너지(주) 흡수합병으로 인하여 LNG 발전업, 연료전지, LNG터미널 등으로 에너지부문의 사업영역이 확대된 데에서 기인합니다.
당사의 연결기준 매출액은 COVID-19의 영향으로 2020년 전년 대비 12.1% 감소한 21조 4,724억원을 기록하였으나, 상기한 우호적인 대내외 경제환경에 힘입어 2021년 33조 9,489억원(전년 대비 58.1% 증가), 2022년 37조 9,896억원(전년 대비 11.9% 증가)을 기록하면서 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 그러나 2023년에는 금융시장 불안에 따른 경기침체 우려가 확산되었고, 환율 하락, 유연탄, LNG 등 국제 원자재 가격 하락, SMP상한제 등 비우호적인 영업환경이 전개되며 전년 대비 약 12.8% 감소한 33조 1,328억원의 매출을 기록하였습니다.
한편, 당사의 연결기준 영업이익의 경우, 2020년 전년 대비 21.7% 감소한 4,745억원을 기록한 이후 2021년 5,854억원(전년 대비 23.4% 증가), 2022년 9,025억원(전년 대비 54.1% 증가), 2023년 1조 1,631억원(전년 대비 28.9% 증가)을 기록하였습니다. 당사는 상대적으로 이익창출력이 우수한 포스코에너지(주) 사업부문이 2023년 연결로 신규 편입되고, 해외 가스전의 판매량 증가에 힘입어 수익이 확대 되었습니다. 당사는 향후 LNG 통합밸류체인 완성으로 대표되는 포스코에너지(주)와의 합병 시너지가 본격화되면 영업실적의 외형 및 이익 성장을 달성할 것으로 예상되고 있습니다.
2024년의 경우 매출과 영업이익은 각각 32조 3,408억원, 1조 1,169억원을 기록하였으며 이는 전년 대비 각각 2.4%, 4.0% 감소한 수치입니다. SMP 하락, LNG 도입 원가 상승 등 스프레드 악화 및 글로벌 시황 악화, 철강 제품 재고 조정 등으로 인한 마진 폭 축소 등이 주요 원인으로 작용하였습니다. 2025년 반기에는 어려운 시장상황에도 불구하고 에너지 사업 등 다변화된 포트폴리오를 통해 전년 동기 대비 약 1.6% 증가한 16조 2,978억원의 매출을 기록하였으며, 영업이익의 경우 전년 대비 5.1% 감소한 5,839억원을 기록하였습니다. E&P 영업이익은 견조하였으나 SMP 하락 및 저가 LNG 재고 소진 영향으로 발전 이익 감소 폭이 증가하였으며, 직도입 물량의 원가 경쟁력이 약화된 영향 또한 존재한 것으로 판단됩니다.
당사의 최근 연결기준 요약손익계산서는 다음과 같습니다.
| [당사 주요 수익성 지표(연결 기준)] | (단위: 억원) |
| 구 분 | 2025년 반기 | 2024년 반기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 수익(매출액) | 162,978 | 160,428 | 323,408 | 331,328 | 379,896 |
| 매출원가 | -153,482 | -150,619 | -304,448 | 312,933 | 364,220 |
| 매출총이익 | 9,496 | 9,809 | 18,960 | 18,395 | 15,676 |
| 판매비와관리비 | -3,658 | -3,658 | -7,791 | 6,764 | 6,651 |
| 영업이익 | 5,839 | 6,151 | 11,169 | 11,631 | 9,025 |
| 영업이익률 | 3.6% | 3.8% | 3.5% | 3.5% | 2.4% |
| 당기순이익 | 2,943 | 3,724 | 5,034 | 6,804 | 6,049 |
| 당기순이익률 | 1.8% | 2.3% | 1.6% | 2.1% | 1.6% |
| 자료 : 당사 정기보고서 |
한편, 당사의 사업부문별 수익성 지표를 살펴보면, 상술한 바와 같이 매출 비중은 트레이딩부문이 2025년 반기 기준 89.1%로 압도적이나, 무역업의 특성 상 이익률이 높지 않아 영업이익 비중은 에너지 부문이 2025년 반기 기준 49.0%로 무역업의 낮은 수익성을 극복하고 있습니다.
당사의 트레이딩사업부문은 업계 내 최대 규모의 해외 네트워크(해외지사, 무역법인, 투자법인 등 100여개)를 보유하고 있는 수위 기업으로서, 오랜 사업경험을 바탕으로 다수의 고정거래처, 우수한 위험관리능력 및 신규 거래처 발굴능력 등을 확보하고 있으며 2017년 3월 포스코피앤에스 철강사업부문 합병(2020년 상반기 100% 자회사로 물적분할)에 따른 계열 물량확대, 철강가공기능 확보 등에 힘입어 철강사업의 사업기반이 제고되었습니다. 2020년 3월 당사는 국내철강본부에 속하던 STS사업부, TMC사업부, 후판가공사업부를 물적분할하여 포스코모빌리티솔루션을 설립하는 등 제조업 기반을 강화하여 전통적인 상사업의 한계를 극복하고 사업다각화 구조를 제고하고 있습니다.
2022년 연결기준 당사의 트레이딩사업부문(포스코에너지(주) 합병 이전 투자부문 포함)은 철광석, 유연탄 등 원자재 가격상승으로 인한 제품가격 인상에 힘입어 연결기준 매출액은 36조 6,179억원(전체 매출의 96.4%), 영업이익은 5,215억원(전체 영업이익의 57.8%)을 기록했습니다. 2023년에는 포스코에너지(주) 합병으로 인한 에너지부문의 양적 확대 및 대내외 영업환경 악화로 연결기준 당사 트레이딩사업부문 매출액은 28조 8,615억원(전체 매출의 87.1%), 영업이익은 5,129억원(전체 영업이익의 44.1%)을 기록하였습니다.
2024년에 당사 트레이딩사업부문 매출액은 28조 2,025억원(전체 매출의 87.2%), 영업이익은 4,953억원(전체 영업이익의 44.3%)로 과거 95%를 상회하던 트레이딩 사업부문의 매출액 의존도가 2023년부터 완화된 모습을 보이고 있습니다. 2025년 반기의 경우 당사 트레이딩사업부문 매출액은 14조 5,182억원(전체 매출의 89.1%)으로 전년 동기 13조 9,368억원(전체 매출의 86.9%) 대비 4.2% 증가하였으며, 영업이익은 2,846억원(전체 영업이익의 48.7%)으로 전년 동기 2,750억원(전체 영업이익의 44.7%) 대비 3.5% 증가하였습니다.
한편, 당사의 에너지부문의 경우, 포스코에너지(주) 흡수합병 이전에는 미얀마 가스전(A-1/A-3 해상광구)을 비롯하여, 오만 LNG, 동해 광구(6-1 광구) 등의 다양한 자원개발 프로젝트를 진행해 왔습니다. 특히 미얀마 가스전의 경우 2022년 영업이익 3,498억원을 기록하며 연간 전사 영업이익의 약 38.8%을 차지하는 합병 이전 부터 당사 에너지부문의 핵심사업으로 자리잡고 있었습니다. 미얀마가스전을 통한 영업이익은 2023년 3,449억원, 2024년 3,710억원, 2025년 반기 2,270억원으로 견조한 영업이익을 유지하고 있고 추가적인 광구 개발을 추진하고 있습니다. 또한 2022년 인수한 호주 가스전 운영 기업인 Senex Energy의 경우에도 미얀마 가스전 대비 규모는 작으나 2025년 반기 연결 기준 영업이익 194억원을 기록하며 향후 생산량을 확대할 계획입니다.
2023년 1월 합병하여 당사의 에너지부문으로 편입된 舊.포스코에너지(주)는 인천광역시 소재 7개 LNG화력발전소(3~9호기), 광양 제철소 인근 5개 LNG터미널을 보유하고 있으며, 연료전지 사업의 경우 자회사 한국퓨얼셀(주)을 통해 기존에 설치된 설비 등의 사후 서비스 사업을 영위하였습니다. 특히, 2014년 이후 완공된 7~9호기 화력발전소의 경우 비교적 최신화된 시설로 중상위 급전순위를 유지하고 있으며, 2019~2020년부터는 PPA가 종료된 인천 3, 4호기가 LNG 직도입을 통해 급전경쟁력이 크게 개선됨에 따라 총 전력판매량이 확대되었습니다. 이렇듯, 舊.포스코에너지(주) 영위 사업은 전반적으로 우수한 영업수익성을 유지하고 있으며, 합병 이후에도 LNG 통합 밸류체인 완성에 따라 매출 증가 및 전사적인 영업이익률 개선에 기여할 것으로 예상되고 있습니다.
2022년 연결기준 당사의 에너지부문 매출액은 1조 3,716억원(전체 매출의 3.6%), 영업이익은 3,667억원(전체 영업이익의 40.6%)으로 미얀마 가스전 판매가격, CR(투자비 회수) 비율, 환율 상승 등의 영향으로 양호한 실적을 기록했습니다. 2023년에는 포스코에너지(주) 합병으로 인해 발전업, 터미널 사업 등이 추가되는 등 에너지부문의 외형이 크게 성장하면서 연결기준 당사 에너지부문 매출액은 4조 2,741억원(전체 매출의 12.9%), 영업이익은 6,594억원(전체 영업이익의 56.7%)으로 전년대비 큰 폭의 수익 상승을 기록했습니다. 2024년 연결기준 당사 에너지부문 매출액은 4조 1,383억원(전체 매출의 12.8%)을 기록하여 전년 대비 3.1% 감소하였으며, 영업이익은 6,117억원(전체 영업이익의 54.8%)를 기록하여 전년 대비 7.2% 감소하였습니다. 이는 SMP 하락 및 LNG 도입원가 상승 등 스프레드 악화가 주요 원인인 것으로 판단됩니다. 상대적으로 수익성이 우수한 당사 에너지사업의 외형 확대는 당사의 전체 수익성 지표에 긍정적으로 작용할 것으로 예상되나, 에너지사업의 비중이 높아짐에 따라 에너지사업 관련 수익성 저하시 투자자산 등 손상이 발생할 수 있다는 점에 유의할 필요가 있습니다. 향후 당사가 보유하고 있는 투자자산 관련 손상이 발생할 경우 전사 수익성이 추가적으로 저하될 가능성이 존재한다는 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.
당사 연결기준 사업부문별 수익성 지표는 다음과 같습니다.
| [당사 주요 수익성 지표(연결 기준)] | |
| (단위 : 억원) | |
| 구 분 | 2025년 반기 | 2024년 반기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| [트레이딩사업 부문(주1)] | |||||
| 매출액 | 145,182 | 139,368 | 282,025 | 288,615 | 366,179 |
| 매출액 비중(%) | 89.1% | 86.9% | 87.2% | 87.1% | 96.4% |
| 영업이익 | 2,846 | 2,750 | 4,953 | 5,129 | 5,215 |
| 영업이익 비중(%) | 48.7% | 44.7% | 44.3% | 44.1% | 57.8% |
| [에너지 부문] | |||||
| 매출액 | 17,796 | 21,060 | 41,383 | 42,713 | 13,716 |
| 매출액 비중(%) | 10.9% | 13.1% | 12.8% | 12.9% | 3.6% |
| 영업이익 | 2,859 | 3,379 | 6,117 | 6,594 | 3,667 |
| 영업이익 비중(%) | 49.0% | 54.9% | 54.8% | 56.7% | 40.6% |
| [연결조정] | |||||
| 영업이익 | 134 | 22 | 100 | (92) | 143 |
| [합계] | |||||
| 매출액 | 162,978 | 160,428 | 323,408 | 331,328 | 379,896 |
| 영업이익 | 5,839 | 6,151 | 11,169 | 11,631 | 9,025 |
| 자료 : 당사 정기보고서 주1) 2023년 포스코에너지(주)와의 흡수합병으로 기존 투자부문 실적이 글로벌사업부문에 포함됨에 따라, 2022년 온기 글로벌사업부문 실적에 기존 투자부문 실적 합산하여 기재함 |
종합적으로 과거 당사는 무역업의 특성상 변동성이 작고 낮은 영업이익률로 인하여 당사는 매출액 감소와 더불어 수익 악화라는 문제에도 직면해있었습니다. 그러나, 2020년 이후 원자재가격 상승효과 등으로 인하여 매출규모가 대폭 개선되었으며, 또한 미얀마 가스전 사업과 같은 기존의 에너지사업부문의 높은 수익성을 통하여 글로벌사업부문의 높은 글로벌 경기의존도 및 낮은 이익률을 일정부분 상쇄하고 있습니다. 또한, 2023년 포스코에너지(주)와의 흡수합병을 통해 에너지부문의 외형성장을 달성하였고, 향후 통합 LNG 밸류체인 완성에 따른 합병시너지가 본격화되면 추가적인 영업이익률 개선 등이 가능할 것으로 예상되므로 당사 영업이익의 급격한 악화 가능성은 낮다고 판단됩니다. 다만 에너지사업의 외형 확장으로 인해 이에 수반되는 사업위험이 불가피하게 된다는 점은 투자자의 지속적인 모니터링이 필요한 부분으로 판단됩니다.
| 다. 재무안정성 관련 위험 기업의 부채비율, 차입금 규모 등 재무건전성은 기업의 영속성의 측면에서 해당기업이 계속기업으로서 존속할 수 있는지 가늠하기 위하여 확인해야 할 지표입니다. 높은 수준의 부채 및 차입금 규모는 향후 해당기업의 채무상환부담으로 작용할 수 있어 면밀한 검토가 필요합니다. 2025년 반기 말 당사의 연결 기준 부채 총액은 9조 6,856억원으로 2024년 9조 9,869억원 대비 약 3,013억원 감소하였으며, 부채비율은 133.22% 수준을 기록하고 있습니다. 당사의 현금성자산을 고려한 순차입금은 2025년 반기 말 연결 기준 4조 8,575억원이며 순차입금의존도는 28.65%를 기록하였습니다. 매출 대비 낮은 이익률 및 운전자본 투자부담으로 인해 현금창출이 상대적으로 미흡한 종합상사업의 특성과 대규모 투자가 요구되는 자원개발사업의 성과 여부에 따라 차입금 상환능력에 대해 영향을 끼칠 수 있는 바, 투자자들께서는 투자 전 당사의 차입금 상환능력에 대해 면밀히 검토하시기 바랍니다. |
기업의 부채비율, 차입금 규모 등 재무건전성은 기업의 영속성의 측면에서 해당기업이 계속기업으로서 존속할 수 있는지 가늠하기 위하여 확인해야 할 지표입니다. 높은 수준의 부채 및 차입금 규모는 향후 해당기업의 채무상환부담으로 작용할 수 있어 면밀한 검토가 필요합니다.
| [부채비율/유동비율 추이(연결기준)] | (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 2025년 반기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 부채총계 | 9,685,577 | 9,986,863 | 9,992,986 | 8,118,210 |
| 자본총계 | 7,270,359 | 7,349,463 | 6,624,762 | 4,398,127 |
| 부채비율 | 133.22% | 135.89% | 150.84% | 184.58% |
| 유동자산 | 7,613,496 | 8,268,175 | 8,077,260 | 7,319,472 |
| 유동부채 | 6,197,701 | 6,659,697 | 6,275,479 | 5,487,440 |
| 유동비율 | 122.84% | 124.15% | 128.71% | 133.39% |
| 자료 : 당사 사업보고서 및 반기보고서 주1) 부채비율 = 부채총계 / 자본총계 주2) 유동비율 = 유동자산 / 유동부채 |
당사가 영위하는 무역업 특성상 연도별 운전자본 부담의 변동성이 높은 편이며, 2022년 순차입금은 미얀마 가스전 2단계 개발, 호주 육상 가스전 사업체 Senex Energy 인수(지분율 50.1%, 취득금액 3,711억원) 등으로 자금 소요가 확대되어 순차입금은 전년말 대비 2,073억원 증가한 3조 5,644억원을 기록하였습니다. 다만, 당기순이익 증가, Senex Energy 비지배지분 인식 등으로 자본이 확충됨에 따라 2022년말 기준 부채비율이 184.6%(yoy -22.1%p)로 개선되는 등 전반적인 재무안정성은 우수한 수준을 유지하고 있는 것으로 판단됩니다. 한편, 2023년 당사의 연결기준 부채 총액은 9조 9,930억원으로 2022년말 8조 1,182억원 대비 1조 8,748억원 증가하였고, 부채비율은 150.84% 수준을 기록하고 있습니다. 또한, 당사는 포스코에너지(주) 합병에 따른 차입금 이관으로 순차입금 규모가 확대 하였으며, 당사의 현금성자산을 고려한 순차입금은 2023년 5조 712억원이며, 순차입금의존도는 30.52%를 기록하였습니다.
2024년 당사의 연결기준 부채 총액은 9조 9,869억원으로 2023년말 9조 9,930억원 대비 61억원 감소하였고, 부채비율은 135.89% 수준을 기록하고 있습니다. 당사의 현금성자산을 고려한 2024년 순차입금은 5조 2,503억원이며, 순차입금의존도는 30.28%를 기록하였습니다. 사업결합에 따른 자산 및 자본규모 확대, 당기순이익 누적, 수익성 개선에 따른 EBITDA 증가 등의 효과가 순차입금 증가 효과를 상회한 것으로 판단되며, 당사의 재무안정성 지표는 2022년 이후 점진적인 개선세를 보이고 있습니다. 한편, 2025년 반기 당사의 연결 기준 부채 총액은 9조 6,856억원으로 2024년 9조 9,869억원 대비 약 3,013억원 감소하였으며, 부채비율은 133.22% 수준을 기록하고 있습니다. 또한, 차입금 상환을 지속하여 총 차입금은 6조 1,026억원으로 2024년 6조 3,075억원 대비 경감시키며 재무건전성을 강화하고 있습니다. 당사의 현금성자산을 고려한 순차입금은 2025년 반기 말 연결 기준 4조 8,575억원이며 순차입금의존도는 28.65%를 기록하였습니다.
| [차입금 현황(연결기준)] |
| (단위: 억원) |
| 구분 | 2025년 반기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 12,451 | 10,572 | 11,369 | 12,977 |
| 단기차입금 | 14,568 | 15,996 | 15,915 | 18,772 |
| 유동성장기부채 | 14,463 | 16,659 | 11,900 | 5,874 |
| 사채 | 12,542 | 15,671 | 18,641 | 13,636 |
| 장기차입금 등 | 19,453 | 14,749 | 15,624 | 10,340 |
| 총차입금 | 61,026 | 63,075 | 62,081 | 48,621 |
| 순차입금 | 48,575 | 52,503 | 50,712 | 35,644 |
| 자본총계 | 72,704 | 73,495 | 66,248 | 43,981 |
| 부채총계 | 96,856 | 99,869 | 99,930 | 81,182 |
| 부채비율(%) | 133.22% | 135.89% | 150.84% | 184.58% |
| 자산총계 | 169,559 | 173,363 | 166,177 | 125,163 |
| 총차입금의존도(%) | 35.99% | 36.38% | 37.36% | 38.85% |
| 순차입금의존도(%) | 28.65% | 30.28% | 30.52% | 28.48% |
| 자료: 당사 사업보고서 및 반기보고서 |
| 주1) 총차입금 = 단기차입금 + 유동성장기부채(리스부채 포함) + 사채 + 장기차입금(리스부채 포함) |
| 주2) 순차입금 = 총차입금 - 현금및현금성자산 |
| 주3) 부채비율 = 부채총계 / 자본총계 |
| 주4) 차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계 |
당사의 차입금 및 사채 내역은 다음과 같습니다.
|
차입금에 대한 세부 정보 |
|
| 2025년 반기 말 |
(단위 : 백만원) |
|
차입금명칭 |
차입금명칭 합계 |
||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
유동성차입금 |
비유동성차입금 |
||||||||||||||||
|
단기차입금 |
유동성장기차입금 |
원화장기차입금 |
외화장기차입금 |
||||||||||||||
|
BANKER'S USANCE-우리은행 외 |
NEGO차입금-우리은행 외 |
일반대출(한도)-우리은행 외 |
원화차입금-신한은행 외 |
기타차입금-하나은행 외 |
에너지특별회계융자차입금-한국에너지공단_1 |
성공불외화차입금-한국에너지공단 |
일반대출(시설대금)(주1)-신한은행 외 |
기타차입금-한국수출입은행 외_1 |
에너지특별회계융자차입금-한국에너지공단_2 |
일반대출(시설대금)(주1)-새마을금고 외 |
기타차입금-한국농어촌공사 외 |
에너지특별회계융자차입금-한국에너지공단_3 |
성공불장기외화차입금-한국에너지공단 |
일반대출(시설대금)-ANZ 외 |
기타차입금-한국수출입은행 외_2 |
||
|
이자율 |
3M TERM SOFR+0.45% 외 |
3M TERM SOFR+0.43% 외 |
3M TERM SOFR+0.41% 외 |
3.85% 외 |
4.99% 외 |
국고채권(3년)수익률 - 2.25% |
국고채권(3년)수익률-1.00% |
3M TERM SOFR+1.38% 외 |
2.12% 외 |
국고채권(3년)수익률 - 2.25% |
5.7% 외 |
2% 외 |
국고채권(3년)수익률 - 2.25% |
국고채권(3년)수익률 - 1.25% |
3M BBSW+2.22% 외 |
2.12% 외 |
|
|
최장만기 |
2025.08.31 |
2025.08.31 |
2026.06.25 |
2026.05.16 |
2026.06.20 |
2026.06.30 |
2026.03.15 |
2026.06.15 |
2026.05.28 |
2027.12.15 |
2040.03.15 |
2035.09.15 |
2027.12.15 |
미확정 |
2028.10.03 |
2027.10.08 |
|
|
단기차입금 |
7,649 |
451,284 |
860,817 |
120,000 |
17,045 |
1,456,795 |
|||||||||||
|
명목금액, 유동성장기차입금 |
1,132 |
7,900 |
123,627 |
410,878 |
543,537 |
||||||||||||
|
현재가치할인차금, 유동성 장기차입금 |
(228) |
||||||||||||||||
|
유동성장기차입금 |
543,309 |
||||||||||||||||
|
유동 금융기관 차입금 및 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 |
2,000,104 |
||||||||||||||||
|
명목금액, 비유동성 원화장기차입금 |
268 |
174,983 |
274,127 |
449,378 |
|||||||||||||
|
명목금액, 비유동성 외화장기차입금 |
594 |
81,729 |
403,966 |
350,276 |
836,565 |
||||||||||||
|
명목금액, 비유동성 장기차입금 |
1,285,943 |
||||||||||||||||
|
현재가치할인차금, 비유동성장기차입금 |
(3,957) |
||||||||||||||||
|
비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 |
1,281,986 |
||||||||||||||||
|
차입금 합계 |
3,282,090 |
||||||||||||||||
|
차입금에 대한 기술 |
당반기말 차입금을 위해 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조). |
당반기말 차입금을 위해 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조). |
당반기말 차입금을 위해 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조). |
당반기말 차입금을 위해 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조). |
당반기말 차입금을 위해 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조). |
성공불융자는 탐사사업의 특성상 만기를 특정할 수 없습니다. |
당반기말 차입금을 위해 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조). |
||||||||||
| 자료: 당사 반기보고서 |
|
사채에 대한 세부 정보 공시 |
|
|
2025년 반기 말 |
(단위 : 백만원) |
|
차입금명칭 |
차입금명칭 합계 |
|||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
유동성사채 |
비유동성사채 |
|||||||||||||||||||||||||
|
제17-1회 무보증사채_1 |
제24-2회 무보증사채_1 |
제24-6회 무보증사채_1 |
제27회 무보증사채_1 |
제28회 무보증사채_1 |
제29회 무보증사채_1 |
제30-1회 무보증사채_1 |
제32-1회 무보증사채_1 |
제25-2회 무보증사채_1 |
제31회 무보증사채_1 |
제22-3회 무보증사채 |
제22-6회 무보증사채 |
제24-4회 무보증사채 |
제24-7회 무보증사채 |
제25-2회 무보증사채 |
제25-3회 무보증사채 |
제30-2회 무보증사채 |
제30-3회 무보증사채 |
제31회 무보증사채 |
제32-2회 무보증사채 |
제32-3회 무보증사채 |
제33-1회 무보증사채 |
제33-2회 무보증사채 |
제33-3회 무보증사채 |
제34회 사모사채 |
||
|
이자율 |
0.0313 |
0.0194 |
0.0168 |
0.0286 |
0.0429 |
0.0218 |
0.0418 |
0.0195 |
0.0225 |
0.0247 |
0.0186 |
0.0218 |
0.0247 |
0.0302 |
0.0400 |
0.0418 |
0.0439 |
0.0456 |
0.0328 |
0.0325 |
0.0334 |
|||||
|
차입금, 기준이자율 |
Daily SOFR+ |
3M SOFR+ |
Daily SORA+ |
3M SOFR+ |
||||||||||||||||||||||
|
차입금, 기준이자율 조정 |
0.0130 |
0.0150 |
0.0155 |
0.0100 |
||||||||||||||||||||||
|
만기 |
2025.07.10 |
2025.05.28 |
2025.08.06 |
2025.03.17 |
2025.07.26 |
2025.10.25 |
2025.01.27 |
2025.08.29 |
2026.03.19 |
2026.05.25 |
2026.07.04 |
2026.08.08 |
2027.04.28 |
2027.08.06 |
2026.03.19 |
2028.03.17 |
2027.01.27 |
2032.05.02 |
2026.05.25 |
2026.08.28 |
2028.08.29 |
2026.09.11 |
2027.09.10 |
2029.09.12 |
2027.10.08 |
|
|
유동성사채, 명목금액 |
70,000 |
0 |
110,000 |
0 |
135,640 |
180,768 |
0 |
30,000 |
80,000 |
200,000 |
806,408 |
|||||||||||||||
|
유동성사채할인발행차금 |
(398) |
|||||||||||||||||||||||||
|
유동성사채 |
806,010 |
|||||||||||||||||||||||||
|
비유동성사채, 명목금액 |
50,000 |
50,000 |
50,000 |
40,000 |
0 |
50,000 |
40,000 |
100,000 |
0 |
120,000 |
50,000 |
80,000 |
190,000 |
30,000 |
406,920 |
1,256,920 |
||||||||||
|
비유동성사채할인차금 |
(2,730) |
|||||||||||||||||||||||||
|
비유동 사채의 비유동성 부분 |
1,254,190 |
|||||||||||||||||||||||||
|
사채 합계 |
2,060,200 |
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|
사채에 대한 기술 |
연결기업은 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. |
연결기업은 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. |
연결기업은 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. |
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| 자료: 당사 반기보고서 |
당사 장기차입금의 대부분은 한국에너지공단, 한국농어촌공사, 수출입은행등으로부터 정책자금을 지원받고 있습니다. 즉, 장기차입금의 상당부분이 장기저리로 이루어져 있으며, 장기차입금의 일부분은 탐사사업이 상업적 생산에 이르지 못하고 종료될 경우에는 원리금 감면을 받을 수 있어, 재무제표상 기재된 차입금 포지션의 규모보다는 당사가 직면한 원리금 상환부담 수준은 낮은 것으로 판단됩니다.
그럼에도 매출대비 낮은 이익률 및 운전자본 투자부담으로 인해 현금창출이 상대적으로 미흡한 종합상사업의 특성 또한 상존하고 있습니다. 향후 매출채권의 회수 및 대규모 투자가 요구되는 자원개발사업의 성과가 가시화되지 않는다면 당사의 차입금 상환능력에도 영향을 끼칠 수 있는 바, 투자자들께서는 투자 전 당사의 차입금 상환능력에 대해 면밀히 검토하시기 바랍니다.
| 라. 현금흐름에 관한 사항 2025년 반기 기준 당사의 연결기준 영업활동현금흐름은 1조 1,687억원으로 전년 동기 대비 255.9% 증가하였습니다. 투자활동현금흐름은 3,087억원 순유출을 기록하였습니다. 재무활동현금흐름의 경우 차입금 상환 및 재무구조 개선으로 6,324억원의 순유출을 기록하였습니다. 당사는 안정적인 영업이익 창출능력을 보유하고 있으며, 2025년 반기말 기준 1조 2,526억원의 현금 및 현금성자산을 보유하는 등 재무안정성은 양호한 것으로 판단됩니다. 다만, 전체 현금흐름이 유출 기조로 전환되거나, 영업활동을 통한 현금 유입이 원활하게 이루어지지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 투자자께서는 당사 현금흐름의 추이를 충분히 검토한 뒤 투자에 임하시기 바랍니다. |
2022년 당사의 연결기준 영업활동현금흐름은 1조 2,333억원으로, 전년대비 8,637억원 증가 하였습니다. 이는 당기순이익 증가 및 운전자본 감축 등에 기인합니다. 투자활동현금흐름은 1조 4,657억원 순유출이 발생 하였습니다. 이는, 세넥스 에너지 인수, 미얀마 가스전 개발 2/3단계사업 등에 기인하며, 재무활동현금흐름의 경우 차입금 증가, 종속기업의 증자 등으로 9,788억원의 순유입을 기록하였습니다.
2023년 당사의 연결기준 영업활동현금흐름은 운전자본 투자 등으로 1조 764억원을 기록하며, 전년 동기대비 1,569억원 감소 하였습니다. 투자활동현금흐름은 271억원 순유출이 발생 하였으며 이는 에너지 사업 개발 투자에 기인합니다. 재무활동현금흐름의 경우 차입금 상환 등으로 1조 2,254억원의 순유출을 기록하였습니다.
2023년 포스코에너지 합병 이후 LNG발전소, LNG터미널 등 인프라 확보로 미드/다운스트림 경쟁력이 확대되고 영업현금창출력이 제고되었습니다. 2024년 당사의 연결기준 영업활동현금흐름은 8,769억원을 기록하며 전년 동기 대비 1,996억원 감소하였습니다. 투자활동현금흐름은 8,461억원 순유출이 발생하였으며, 이는 2023년 이후 미얀마 가스전 관련 3단계 개발, 호주 가스전 관련 광구 증산 개발, 광양 터미널 관련 저장탱크 건설 등 에너지사업 관련 인프라 투자가 확대된 것에 기인합니다.
한편, 2025년 반기 기준 당사의 연결기준 영업활동현금흐름은 1조 1,687억원으로 전년 동기 대비 255.9% 증가하였습니다. 투자활동현금흐름은 3,087억원 순유출을 기록하였습니다. 재무활동현금흐름의 경우 차입금 상환 및 재무구조 개선으로 6,324억원의 순유출을 기록하였습니다.
[회사위험 나. 수익성 관련 위험]에 기재된 바와 같이, 당사는 안정적인 영업이익 창출능력을 보유하고 있으며, 2025년 반기말 기준 1조 2,526억원의 현금 및 현금성자산을 보유하는 등 재무안정성은 양호한 것으로 판단됩니다. 다만, 전체 현금흐름이 유출 기조로 전환되거나, 영업활동을 통한 현금 유입이 원활하게 이루어지지 않을 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 당사 현금흐름의 추이를 충분히 검토한 뒤 투자에 임하시기 바랍니다.
| [당사 요약 현금흐름표(연결기준)] | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2025년 반기 | 2024년 반기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,168,661 | 328,325 | 876,881 | 1,076,436 | 1,233,287 |
| 투자활동현금흐름 | (308,670) | (399,403) | (846,138) | (27,128) | (1,465,682) |
| 재무활동현금흐름 | (632,374) | (180,878) | (176,074) | (1,225,373) | 978,785 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) |
227,617 | (251,956) | (145,330) | (176,065) | 746,390 |
| 기초현금및현금성자산 | 1,057,204 | 1,136,863 | 1,136,863 | 1,297,706 | 521,160 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (32,235) | 27,124 | 65,672 | 15,222 | 30,157 |
| 기말현금및현금성자산 | 1,252,586 | 912,030 | 1,057,204 | 1,136,863 | 1,297,706 |
| 자료 : 당사 사업보고서 및 반기보고서 |
| 마. 미얀마 가스전 수익악화 위험 당사의 핵심사업인 미얀마 가스전은 국제유가에 연동되어 판매가격이 결정되는 사업의 특성으로 국제유가의 하락이 당사의 전사적 실적에도 영향을 미칠 수 있습니다. 그러나, 당사는 석유가스부분 장기고정판매계약을 통해 고정적인 공급처를 확보하는 등 유가변동에 따른 실적의 등락을 상쇄하려는 노력을 지속하고 있습니다. 2023년에 일부 설비의 수리로 인하여 생산량과 판매량에 부정적인 영향을 미친 바 있습니다. 이는 당사의 가스 생산에 직접적 영향을 미치는 요인은 아닌 것으로 판단되나 향후에도 이와 같이 당사가 통제할 수 없는 외부요인으로 인하여 가스전의 실적이 변동할 수 있습니다. 뿐만 아니라 정치적 이슈, 산유국들의 감산분쟁 및 경기회복 지연 등 유가하락을 야기하는 이슈 등이 상존하고 있으므로, 투자자들께서는 정기적으로 공시되는 미얀마 가스전의 위험요소에 대하여 면밀히 검토하신 후 투자에 임하시기 바랍니다. |
당사가 추진하는 해외 자원개발 프로젝트 가운데 미얀마 A-1, A-3 가스전은 당사가 운영권을 확보(지분율 51%)한 해상광구로 약 2조원을 투자한 핵심 사업입니다. 당사는 전문인력과 지속적인 투자를 통해 미얀마 가스전 사업을 착수하여 현재 생산/개발단계에 있는 미얀마 A-1/A-3 해상광구(가스전)와 평가시추와 추가 탐사시추를 진행하고 있는 미얀마 AD-7 해상광구 및 미얀마 RSF-7/MOGE-8 육상광구를 운영하고 있습니다. 이후 2008년 12월 미얀마의 양곤(Yangon)에서 미얀마 A-1광구 및 A-3 광구의 쉐, 쉐퓨, 미야 등 3개의 가스전에서 생산되는 가스를 중국 국영가스공사인 CNPC 의 자회사인 CNUOC (China National United Oil Corporation)에 판매하는 가스판매 및 구매계약(Gas Sales &Purchase Agreement)을 체결하였으며, 이는 2013년 7월부터 약 30년간 가스의 생산 및 판매 관련 제반 조건들을 포함하고 있습니다.
미얀마 가스전(A-1, A-3 해상광구)은 우수한 성과에 힘입어 안정적인 이익 창출기반(2014년~2023년 평균 영업이익 3,126억원)이 되고 있습니다. 중국 국영석유공사와의 장기계약(30년)에 기반하여 해상·육상 파이프라인을 통한 가스 판매실적이 안정적으로 발생하고 있으며, 판매가격이 생산기간 중 국제유가 및 물가지수에 연동되어 결정되고, 유가의 경우 연평균가격을 사용하기 때문에 가격안정성도 확보하고 있습니다.
미얀마 가스전은 2013년 7월부터 가스판매를 개시한 이후, 2014년 12월부터는 일일 평균 5억 입방피트의 가스를 생산, 판매하고 있습니다. 또한 향후 안정적인 가스 생산 유지를 위해 착수한 2단계 개발을 통해 7공의 가스생산정 추가를 2022년 8월에 성공적으로 완료하여 일 최대 6억 입방피트 이상의 생산용량 체제를 유지하게 되었습니다. 추가 매장량 확보를 위해 미얀마 A-3 광구에서 탐사시추에 성공한 마하구조(당사분 발견잠재자원량 3,340억 입방피트)에 대한 평가시추를 2022년 2월에 완료하고 매장량 인증 및 마케팅 활동을 준비 중에 있습니다. 3단계 개발의 경우 2021년 2월에 설비 설계와 제작을 시작하여 2024년 12월에 완료되었습니다. 또한 당사는 현재 수준의 가스생산 유지를 위해 2024년 7월 미얀마 가스전의 제4단계 개발에 착수하여, 심해 2개 필드내 생산정 3공 및 천해 1개 필드내 생산정 1공을 추가로 시추하고 해저 배관 및 설비와 기존 플랫폼에 공정 설비를 추가 설치 하는 작업을 진행하여 2027년 3분기에 가스 생산을 개시할 계획을 가지고 있습니다.
미얀마 가스전은 당사의 수익성 개선에 크게 기여하는 사업으로, 미얀마 가스전에서의 생산 개시 전 6년동안 평균 1,621억원에 머물렀던 당사의 영업이익이 미얀마 가스전에서의 생산이 개시된 이후 오히려 악화된 무역 부문의 수익성에도 불구하고 약 3,000억대 규모로 개선되었다는 사실은 향후 미얀마 가스전의 수익이 당사의 외형적 성장 및 재무건전성 유지에 매우 중요한 열쇠가 될 수 있다는 점을 시사합니다.
당사는 지난 2021년 01월 현대중공업과 EPCIC 계약을 체결하였으며, 미얀마 가스전 추가 생산성 확보를 위한 가스승압플랫폼을 설치하는 미얀마 가스전 개발 3단계를 2024년 12월 완료하였습니다. 2024년 4월 완공 후 5월부터 신규 설비를 통해 가스를 생산 중입니다. 4단계 개발의 경우 신규 & 기존 가스전 추가 매장량 발굴을 통해 추가 매장량을 확보하여 현 수준의 가스생산 유지를 목적으로 진행하고 있습니다. 지난 2023년 9월 ~ 2024년 6월 기본설계를 완료하고 2024년 7월 4단계 본공사에 착수, 2024년 4분기 중 상세설계 및 자재 발주를 진행하여 현재 개발이 진행중입니다. 4단계 개발은 심해 2개 필드 내 생산정 3공 및 천해 1개 필드 내 생산정 1공을 추가로 시추하고 해저 배관 및 생산시설과 기존 플랫폼에 공정 설비를 추가 설치하는 작업으로 2027년 가스생산을 개시할 계획입니다. 현재 4단계 개발에 대한 2025년 반기 기준 공정률은 21%입니다. 이와 같이 Up Stream 자산 매장량 확대를 통해 당사의 수익성에 기여한다는 점에서 미얀마 가스전 사업은 중요성을 띠고 있으며, 당사는 자율공시를 통하여 정기적으로 미얀마 가스전 사업의 진행사항에 대하여 공시하고 있습니다. 최근 공시내용은 아래와 같습니다.
| 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계, 3단계, 4단계 개발 | |||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 | |||
| 3. 투자금액(원) | 2,055,064,054,760 | |||
| 4. 추진경과 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 중 | |||
| 5. 개발관련 수익ㆍ비용발생 현황 | 당반기(A) | 전반기(B) | 증감(A-B) | 당기누적 |
| - 수익(원) | 292,689,762,863 | 312,402,946,664 | -19,713,183,801 | 605,092,709,527 |
| - 비용(원) | 86,710,181,489 | 33,949,144,967 | 52,761,036,522 | 120,659,326,456 |
| 6. 자원개발 중단여부 | 진행중 | |||
| 7. 향후계획 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 유지 | |||
| 8. 향후 진행사항 공시일 | 2025-08-26 | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 공시 취지 : 당사는 2008년 12월 16일 최초 제출했던 자율공시에 대한 진행 및 변경사항을 연 2회 공시하고 있습니다. (아래 '관련 공시' 이력 참고) (2) 투자 내역 : 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 4단계 시설투자 중 제2, 3, 4단계 개발에 해당됩니다. 2단계 개발은 현수준의 가스 생산과 공급 물량을 안정적으로 유지하기 위해 생산정을 추가로 시추/완결하여 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. 3단계 개발은 현수준의 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스압축플랫폼을 설치하는 작업입니다. 4단계 개발은 현수준의 가스 생산 유지를 위해, 심해 2개 필드내 생산정 3공 및 천해 1개 필드내 생산정 1공을 추가로 시추하고 해저 배관 및 설비와 기존 플랫폼에 공정 설비를 추가 설치 하는 작업입니다. (3) 진행 현황 : 2단계 개발은 2018년 7월에 설비 설계와 제작을 시작하여 2022년에 완료되었습니다. 3단계 개발은 2021년 2월에 설비 설계와 제작을 시작하여 2024년 12월에 완료되었습니다. 4단계 개발은 2023년 9월~2024년 6월 기본설계를 완료하고 2024년 7월 시설공사를 개시하여, 2027년 2분기에 완료 할 계획입니다. (4) 투자 금액: 외화금액 기준 USD 1,398,003천입니다. ('24년 12월말 1USD=1,470원 기준) (5) 수익과 비용의 기간은 아래와 같습니다. * 당반기 : 2024년 7월~12월 * 전반기 : 2024년 1월~6월 * 당기누적 : 2024년 1월~2024년 12월 |
|||
| ※관련공시 | 2024-08-21 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2024-06-27 자원개발 투자결정(자율공시) 2024-03-22 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2023-08-23 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2023-03-16 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2022-08-17 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2022-03-16 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
|||
| 자료 : 당사 공시자료 (2025.03.25) |
| 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계,3단계, 4단계 개발 | |||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 | |||
| 3. 투자금액(원) | 1,942,105,431,886 | |||
| 4. 추진경과 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 중 | |||
| 5. 개발관련 수익ㆍ비용발생 현황 | 당반기(A) | 전반기(B) | 증감(A-B) | 당기누적 |
| - 수익(원) | 312,402,946,664 | 310,708,146,944 | 1,694,799,720 | 623,111,093,608 |
| - 비용(원) | 32,083,096,726 | 90,726,389,827 | -58,643,293,101 | 122,809,486,553 |
| 6. 자원개발 중단여부 | 진행중 | |||
| 7. 향후계획 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 유지 | |||
| 8. 향후 진행사항 공시일 | 2025-03-31 | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 공시 취지 : 당사는 2008년 12월 16일 최초 제출했던 자율공시에 대한 진행 및 변경사항을 연 2회 공시하고 있습니다. (아래 '관련 공시' 이력 참고) (2) 투자 내역 : 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 4단계 시설투자 중 제2, 3, 4단계 개발에 해당됩니다. 2단계 개발은 현수준의 가스 생산과 공급 물량을 안정적으로 유지하기 위해 생산정을 추가로 시추/완결하여 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. 3단계 개발은 현수준의 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스압축플랫폼을 설치하는 작업입니다. 4단계 개발은 현수준의 가스 생산 유지를 위해, 심해 2개 필드내 생산정 3공 및 천해 1개 필드내 생산정 1공을 추가로 시추하고 해저 배관 및 설비와 기존 플랫폼에 공정 설비를 추가 설치 하는 작업입니다. (3) 진행 현황 : 2단계 개발은 2018년 7월, 설비 설계와 제작을 시작하여 2022년에 완료되었습니다. 3단계 개발은 2021년 1분기에 설비 설계와 제작을 시작하여 2024년에 완료될 예정입니다. 4단계 개발은 2023년 9월~2024년 6월 기본설계를 완료하고 2024년 7월 시설공사를 개시하여, 2027년 2분기에 완료 할 계획입니다. (4) 투자 금액: 외화금액 기준 USD 1,398,003천입니다. ('24년 6월말 1USD=1,389.20원 기준) (5) 수익과 비용의 기간은 아래와 같습니다. * 당반기 : 2024년 1월~6월 * 전반기 : 2023년 7월~12월 * 당기누적 : 2023년 7월~2024년 6월 |
|||
| ※관련공시 | 2024-06-27 자원개발 투자결정(자율공시) 2024-03-22 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2023-08-23 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2023-03-16 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
|||
| 자료 : 당사 공시자료 (2024.08.21) |
| 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계,3단계 개발 | |||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 | |||
| 3. 투자금액(원) | 941,774,625,907 | |||
| 4. 추진경과 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 중 | |||
| 5. 개발관련 수익ㆍ비용발생 현황 | 당반기(A) | 전반기(B) | 증감(A-B) | 당기누적 |
| - 수익(원) | 310,708,146,944 | 304,474,678,972 | 6,233,467,972 | 615,182,825,916 |
| - 비용(원) | 71,160,937,421 | 52,212,770,525 | 18,948,166,896 | 123,373,707,946 |
| 6. 자원개발 중단여부 | 진행중 | |||
| 7. 향후계획 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 유지 | |||
| 8. 향후 진행사항 공시일 | 2024-08-23 | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 공시 취지 : 당사는 2008년 12월 16일 최초 제출했던 자율공시에 대한 진행 및 변경사항을 연 2회 공시하고 있습니다. (아래 '관련 공시' 이력 참고) (2) 투자 내역 : 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2, 3단계 개발에 해당됩니다. 2단계 개발은 현수준의 가스 생산과 공급 물량을 안정적으로 유지하기 위해 생산정을 추가로 시추/완결하여 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. 3단계 개발은 현수준의 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스압축플랫폼을 설치하는 작업입니다. (3) 진행 현황 : 2단계 개발은 2018년 7월, 설비 설계와 제작을 시작하여 2022년에 완료되었으며, 3단계 개발은 2021년 1분기에 설비 설계와 제작을 시작하여 2024년에 완료될 예정입니다. (4) 투자 금액: 외화금액 기준 USD 730,398천입니다. ('23년 12월말 1USD=1,289.40원 기준) (5) 수익과 비용의 기간은 아래와 같습니다. * 당반기 : 2023년 07월~12월 * 전반기 : 2023년 01월~06월 |
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| ※관련공시 | 2008-12-26 기타 경영사항(자율공시) 2009-08-25 신규시설투자등 2018-05-31 자원개발 투자결정(자율공시) 2018-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2018-08-24 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-08-26 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-04-07 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-08-20 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-09-22 자원개발 투자결정(자율공시) 2021-04-05 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2021-08-23 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2021-08-27 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2022-03-16 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2022-08-17 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2023-03-16 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2023-08-23 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
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| 자료 : 당사 공시자료 (2024.03.22) |
| 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계,3단계 개발 | |||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 | |||
| 3. 투자금액(원) | 1,035,018,084,000 | |||
| 4. 추진경과 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 중 | |||
| 5. 개발관련 수익ㆍ비용발생 현황 | 당반기(A) | 전반기(B) | 증감(A-B) | 당기누적 |
| - 수익(원) | 304,474,678,972 | 340,903,464,287 | -36,428,785,315 | 645,378,143,259 |
| - 비용(원) | 53,160,326,621 | 107,729,867,231 | -54,569,540,610 | 160,890,193,852 |
| 6. 자원개발 중단여부 | 진행중 | |||
| 7. 향후계획 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 유지 | |||
| 8. 향후 진행사항 공시일 | 2024-03-31 | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2,3단계 개발에 해당되며, 2단계 개발은 현수준의 가스 생산 및 공급 물량을 안정적으로 유지하기 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. 3단계 개발은 현수준의 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스압축플랫폼을 설치하는 작업입니다. (3) 2단계 개발은 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2022년에 완료되었으며, 3단계 개발은 2021년 1분기에 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여 2024년 완료 계획입니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"은 2단계 개발과 3단계 개발을 모두 포함하고 있습니다. 외화금액은 USD 788,405천이며, 작성기준일인 '23년 6월말 환율(1USD=1,312.80원)을 적용한 수치입니다. 기본설계 작업 및 EPCIC 공사 준비 기간의 투자금액을 포함하고 있습니다. (2단계 투자금액 : USD 473,235천, 3단계 투자금액 : USD 315,170천) ※ EPCIC(Engineering, Procurement, Construction, Installation and Commissioning /설계, 조달, 시공, 설치 및 시운전) (6) 상기 "5.개발관련 수익비용 발생현황"의 수익은 당 광구의 매출액이며, 당기누적 수익과 비용은 당반기(2023년 1월~6월) 및 전반기(2022년 7월~12월)의 합입니다. 투자금액 중 투자가 기 집행된 총 누적비용은 7,943억원이며,외화금액에 작성기준일인 '23년 6월말 환율(1USD=1,312.80원)을 적용한 금액입니다. |
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| ※관련공시 | 2008-12-26 기타 경영사항(자율공시) 2009-08-25 신규시설투자등 2018-05-31 자원개발 투자결정(자율공시) 2018-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2018-08-24 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-08-26 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-04-07 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-08-20 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-09-22 자원개발 투자결정(자율공시) 2021-04-05 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2021-08-23 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2021-08-27 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2022-03-16 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2022-08-17 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2023-03-16 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
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| 자료 : 당사 공시자료 (2023.08.23) |
| 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계,3단계 개발 | |||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 | |||
| 3. 투자금액(원) | 999,145,656,500 | |||
| 4. 추진경과 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 중 | |||
| 5. 개발관련 수익ㆍ비용발생 현황 | 당반기(A) | 전반기(B) | 증감(A-B) | 당기누적 |
| - 수익(원) | 340,903,464,287 | 292,764,933,069 | 48,138,531,218 | 633,668,397,356 |
| - 비용(원) | 103,996,085,269 | 137,183,700,527 | -33,187,615,258 | 241,179,785,796 |
| 6. 자원개발 중단여부 | 진행중 | |||
| 7. 향후계획 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 유지 | |||
| 8. 향후 진행사항 공시일 | 2023-08-23 | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2,3단계 개발에 해당되며, 2단계 개발은 현수준의 가스 생산 및 공급 물량을 안정적으로 유지하기 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. 3단계 개발은 현수준의 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스압축플랫폼을 설치하는 작업입니다. (3) 2단계 개발은 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2022년에 완료되었으며, 3단계 개발은 2021년 1분기에 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여 2024년 완료 계획입니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"은 2단계 개발과 3단계 개발을 모두 포함하고 있습니다. 외화금액은 USD 788,405천이며, 작성기준일인 '22년 12월말 환율(1USD=1,267.30원)을 적용한 수치입니다. 기본설계 작업 및 EPCIC 공사 준비 기간의 투자금액을 포함하고 있습니다. (2단계 투자금액 : USD 473,235천, 3단계 투자금액 : USD 315,170천) ※ EPCIC(Engineering, Procurement, Construction, Installation and Commissioning /설계, 조달, 시공, 설치 및 시운전) (6) 상기 "5.개발관련 수익비용 발생현황"의 수익은 당 광구의 매출액이며, 당기누적 수익과 비용은 당반기(2022년 7월~12월) 및 전반기(2022년 1월~6월)의 합입니다. 투자금액 중 투자가 기 집행된 총 누적비용은 7,154억원이며,외화금액에 작성기준일인 '22년 12월말 환율(1USD=1,267.30원)을 적용한 금액입니다. |
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| ※관련공시 | 2008-12-26 기타 경영사항(자율공시) 2009-08-25 신규시설투자등 2018-05-31 자원개발 투자결정(자율공시) 2018-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2018-08-24 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-08-26 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-04-07 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-08-20 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-09-22 자원개발 투자결정(자율공시) 2021-04-05 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2021-08-27 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2022-03-16 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2022-08-17 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
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| 자료 : 당사 공시자료 (2023.03.16) |
| 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계,3단계 개발 | |||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 | |||
| 3. 투자금액(원) | 1,019,328,824,500 | |||
| 4. 추진경과 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 중 | |||
| 5. 개발관련 수익ㆍ비용발생 현황 | 당반기(A) | 전반기(B) | 증감(A-B) | 당기누적 |
| - 수익(원) | 292,764,933,069 | 252,510,088,592 | 40,254,844,477 | 545,275,021,661 |
| - 비용(원) | 139,954,869,732 | 187,454,414,798 | -47,499,545,066 | 327,409,284,530 |
| 6. 자원개발 중단여부 | 진행중 | |||
| 7. 향후계획 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 유지 | |||
| 8. 향후 진행사항 공시일 | 2023-03-31 | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2,3단계 개발에 해당되며, 2단계 개발은 현수준의 가스 생산 및 공급 물량을 안정적으로 유지하기 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. 3단계 개발은 현수준의 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스압축플랫폼을 설치하는 작업입니다. (3) 2단계 개발은 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2022년에 완료 계획되어 있으며, 3단계 개발은 2021년 1분기에 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여 2024년 완료 계획입니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"은 2단계 개발과 3단계 개발을 모두 포함하고 있습니다. 외화금액은 USD 788,405천이며, 작성기준일인 '22년 6월말 환율(1USD=1,292.90원)을 적용한 수치입니다. 기본설계 작업 및 EPCIC 공사 준비 기간의 투자금액을 포함하고 있습니다. (2단계 투자금액 : USD 473,235천, 3단계 투자금액 : USD 315,170천) ※ EPCIC(Engineering, Procurement, Construction, Installation and Commissioning /설계, 조달, 시공, 설치 및 시운전) (6) 상기 "5.개발관련 수익비용 발생현황"의 수익은 당 광구의 매출액이며, 당기누적 수익과 비용은 당반기(2022년 1월~6월) 및 전반기(2021년 7월~12월)의 합입니다. 투자금액 중 투자가 기 집행된 총 누적비용은 6,238억원이며,외화금액에 작성기준일인 '22년 6월말 환율(1USD=1,292.90원)을 적용한 금액입니다. |
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| ※관련공시 | 2008-12-26 기타 경영사항(자율공시) 2009-08-25 신규시설투자등 2018-05-31 자원개발 투자결정(자율공시) 2018-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2018-08-24 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-08-26 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-04-07 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-08-20 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-09-22 자원개발 투자결정(자율공시) 2021-04-05 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2021-08-27 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2022-03-16 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
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| 자료 : 당사 공시자료 (2022.08.17) |
미얀마 가스전의 경우 2021년에는 미얀마 가스전 1단계 투자 개발비 회수 완료 및 코로나19 장기화로 인한 2, 3단계 투자 일정 지연으로 개발비 등에 대해 우선 배분되는 가스전 수익이 축소되어 미얀마 가스전 영업이익이 감소(2020년 3,055억원 → 2021년 1,808억원)하였습니다. 그러나 2022년 들어 가스 판매가격이 8.0U$/MMBTU으로 전년도 6.6U$/MMBTU 대비 인상되며 약 3,498억원의 영업이익을 달성하였으며, 투자비 회수(Cost Recovery) 비율 또한 33%를 달성하였습니다. 2023년에는 판매량 감소에 따라 영업이익은 전년대비 소폭 감소한 3,449억원을 기록하였습니다. 2024년의 경우 매장량 추가 인증에 따른 감가상각비 감소 및 환율 상승 영향으로 영업이익은 3,710억원 수준을 기록하며 전년 동기 대비 약 7.5% 증가하였습니다. 2025년 2분기의 경우 고객 수요 확대에 따른 판매량 증가로 매출 및 영업이익이 각각 전년 동기 대비 5.7%, 1.6% 증가하였습니다.
| [미얀마 가스전 분기별 실적추이] | (단위 : 억입방피트, 억원) |
| 구분 | 2025년 2분기 | 2025년 1분기 | 2024년 4분기 | 2024년 3분기 | 2024년 2분기 | 2024년 1분기 | 2023년 4분기 | 2023년3분기 | 2023년 2분기 | 2023년 1분기 | 2022년 4분기 | 2022년 3분기 | 2022년 2분기 | 2022년 1분기 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 판매량 | 431 | 462 | 399 | 431 | 422 | 408 | 445 | 466 | 393 | 476 | 524 | 497 | 455 | 417 |
| 영업이익 | 1,398 | 872 | 688 | 1,080 | 1,376 | 566 | 542 | 1,125 | 1,110 | 672 | 775 | 1,080 | 1,108 | 527 |
| 자료 : 당사 IR자료 |
미얀마 가스전의 판매가격은 생산기간 중 국제유가 및 물가지수에 연동하여 매 분기별로 결정되는 구조입니다. 이러한 구조적인 특성으로 국제유가의 변동이 당사 미얀마 가스전의 판매가격에 영향을 미쳐 가스전의 수익성을 결정하는 중요한 요인으로 작용합니다. 결론적으로 당사의 핵심사업인 미얀마 가스전은 국제유가에 연동되어 판매가격이 결정되는 사업의 특성으로 국제유가의 하락이 당사의 전사적 실적에도 영향을 미칠 수 있다는 위험을 내포하고 있습니다.
2017년 상반기 급감하였던 국제유가는 2017년 하반기 이후 2018년 3분기까지 지속적으로 상승하였습니다. 산유국의 감산조치가 주된 국제유가 상승요인으로 작용한 가운데 전세계적인 경기회복도 유가 회복에 기여한 것으로 판단됩니다. 하지만 4분기 들어서는 OPEC이 이란 제재를 앞두고 공급을 확대하기로 결정한 가운데, 미국이 이란에 대한 제재를 완화적으로 도입하면서 시장내 공급 과잉 우려가 확대되었습니다. 이와 함께 미중 무역분쟁 장기화에 따른 여파로 미국을 비롯한 글로벌 경기 둔화 우려가 본격화 되고 세계원유시장의 주요 소비국인 중국의 경기마저 둔화 추세가 뚜렷해지며 수요가 위축되는 가운데 공급은 오히려 늘어나며 국제유가는 급격한 하락 추세를 보였습니다. 2019년 들어 예상치를 하회한 미국의 원유 재고로 인해 유가가 반등하였으나 미중 무역전쟁에 대한 우려로 배럴당 60~70달러 수준에서 등락을 반복하였습니다.
2020년 초 COVID-19가 전 세계로 확산되면서 여행업, 항공업 위축 등으로 원유 수요가 감소할 것이라는 전망과 함께 유가는 점진적으로 하락하는 모습을 보였습니다. 또한, 국제에너지기구(IEA)에서 발표한 2020년 상반기 평균 원유 수급 예상 수치가 일 100만 배럴 가량 초과 공급으로 시장에 알려지면서 2020년 2월 WTI는 40달러 후반까지 하락했습니다. 2020년 3월 사우디아라비아의 원유 증산, OSP인하 선언으로 원유 공급 과잉에 대한 우려가 대두됐고 그에 따라 원유가격이 급락하는 양상을 보이면서 WTI 가격은 3월말 장중 20달러 선이 무너지기도 하였습니다. 이후 COVID-19 사태 심화에 따른 원유 수요 감소와 원유 재고 포화로 저장공간 확보에 대한 우려가 나타나면서 2020년 4월 20일 기준 5월 인도분 WTI 선물은 $-37.63/배럴의 비정상적인 가격을 기록하였습니다. 2020년 4월, OPEC+가 극적으로 6월까지의 감산에 합의하고 각 국의 경제부양정책 실시에 따른 경제 회복 기대감으로 국제유가는 반등하기 시작하였으며, 2020년 8월 WTI유 기준 42.61달러/배럴까지 상승하였습니다.
2021년 3월 OPEC+의 감산 강화와 미국 한파 영향으로 WTI 기준 유가는 $60/배럴을 기록했으며 4월부터 7월 초에는 WTI 기준 유가가 $70/배럴 수준까지 회복했습니다. 2021년 9월까지 델타 변이 바이러스 확산에 따른 수요 둔화 우려, 중국의 제조업 관련 경기 지표 악화, 달러화 강세 등의 약세가 시현되었으나 여전히 수요가 공급을 상회하는 등 변동성이 확대되며 $60~70/배럴 수준에서 등락을 반복했습니다. 이후 COVID-19 확산이 둔화된 10월 말 WTI 기준 유가가 $80/배럴 수준을 상회하자, 물가상승을 우려한 미국의 OPEC+에 대한 증산 요청과 전략비축유 방출 검토를 시작과 함께 $70/배럴 수준으로 하향 조정되었습니다.
2022년 2월 발발한 러시아-우크라이나 분쟁에 따른 원자재값 상승 우려로 WTI 기준 유가는 3월 7일 장중 최고 $130/배럴을 돌파하며 폭등하였으나, 2022년 7월에 들어서 글로벌 경기침체 우려와 함께 소비자 가격의 폭등으로 WTI 유가는 $100/배럴 밑으로 내려왔습니다. 이후 산유국들의 감산 가능성이 불거지며 2022년 10월 약 $85/배럴까지 하락하였고, 2022년 11월 이후 글로벌 경기 침체 우려 및 주요국 긴축 정책의 여파로 WTI 유가는 $70/배럴 초반 수준까지 하락하였습니다.
2023년 초 국제유가(WTI 기준)는 배럴당 70~80달러대에서 등락을 이어갔습니다. 그러나 글로벌 경기 둔화 우려와 달러 강세 영향이 부각되면서 2분기에는 하락세가 이어져 5월 71.58달러, 6월 70.25달러로 저점을 기록했습니다. 이후 3분기에는 사우디아라비아와 러시아의 자발적 감산 연장 발표로 공급 우려가 커지며 유가가 반등해 9월 평균 89.43달러까지 상승했으나, 11~12월에는 세계 수요 둔화 우려와 미국의 사상 최고 수준 원유 생산 확대 영향으로 다시 하락해 12월 평균 71.90달러에 마감했습니다.
2024년에는 중동 지역의 지정학적 불안과 OPEC+의 감산 유지가 맞물리며 유가가 상승세를 보였습니다. 특히 4월에는 85.35달러까지 오르며 연중 고점을 기록했습니다. 그러나 이후 세계 경기 둔화 우려와 비OPEC+ 산유국들의 증산, 높은 금리 환경 등이 겹치면서 상승세는 제한되었고, 하반기에는 다시 70달러 안팎으로 하락세를 보였습니다. 9월에는 70.24달러, 11월에는 69.95달러를 기록하며 연말까지 약세 기조가 이어졌습니다.
2025년 들어서는 유가의 하방 압력이 더욱 두드러졌습니다. 1월 75.74달러에서 출발한 WTI는 3월 68.24달러, 4월 63.54달러, 5월 62.17달러까지 내려가며 2년 만의 저점권을 형성했습니다. 이는 OPEC+가 2025년부터 일부 자발적 감산을 단계적으로 해제하는 로드맵을 제시한 가운데, 미국의 원유 생산이 사상 최고 수준을 유지하고 IEA가 세계 석유 수요 증가 전망을 하루 68만 배럴로 낮추는 등 공급우위 전망이 강화된 데 따른 결과였습니다. 다만 6~7월에는 68달러대로 소폭 반등했으나, 8월에도 여전히 65~70달러대에 머물며 약세 흐름이 이어지고 있습니다.
한편 당사는 2008년 12월 24일, 미얀마의 양곤(Yangon) 에서 미얀마 A-1광구 및 A-3광구의 쉐, 쉐퓨, 미야 등 3개의 가스전에서 생산되는 가스를 중국 CNUOC (China National United Oil Corporation) CNPC(China National Petroleum Corporation)의 자회사)에 판매하는 가스판매 구매계약(Gas Sales &Purchase Agreement)을 체결하였습니다. 동 계약은 생산개시년도(2013년 7월)부터 약 30년간 가스의 생산 및 판매 관련 제반 조건들이 포함된 장기계약입니다. 다만 생산량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 유가를 정확히 예측할 수가 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 기재하지 않았습니다. 다음은 관련 공시내용입니다.
| ■ 미얀마 해상 A-1 / A-3 광구 쉐, 쉐퓨, 미야 가스전 가스판매계약 체결 (1) 계약 체결 당사자 - 가스생산 및 판매자 : 포스코인터내셔널/ONGC/MOGE/GAIL/한국가스공사 - 가스구매자 : 중국 CNUOC(China National United Oil Corporation) (2) 주요 내용 - 미얀마 북서부 해상 A-1 광구의 쉐(Shwe), 쉐퓨(Shwe-Phyu) 가스전 및 A-3 광구의 미야(Mya) 가스전에서 생산되는 가스를 파이프라인 방식으로 중국 CNUOC에 판매하는 가스판매계약을 체결함. - 생산개시년도부터 약 30년간 가스의 생산 및 판매 관련 제반 조건들이 포함된 장기계약임. - 가스판매 가격은 계약체결시 결정된 기준가격에 판매시점 전 일정기간의 평균 국제유가 및 물가 등을 반영한 지수와 연동되어 매 분기별로 변동함. (3) 계약체결일 : 2008년 12월 24일 (4) 기타 참고사항 (가) 가스생산/판매 컨소시엄의 계약상 각 사별 참여비율 ※ 지분율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (나) 중국 CNUOC는 중국국영석유공사(CNPC: China National Petroleum Corporation)의 자회사로서, 동 계약에 대해서 CNPC에서 계약이행을 보증함. (다) 미얀마 신규 LNG공장 설립설에 대한 조회공시와 관련하여, 금번 계약을 통해 미얀마 가스전은 파이프라인 방식으로 개발 및 판매하는 것으로 최종 결정되었으므로 동 조회공시에 대한 확정사항임. ※ 관련공시: 2008년12월26일,2008년12월3일,2008년6월23일,2008년6월4일,2007년12월5일,2007년6월5일,2006년12월7일,2006년6월8일,2005년12월8일,2005년6월9일,2004년12월10일,2004년6월11일 |
| ■ 신규시설투자(가스 생산 및 처리설비 해상플랫폼 및 육·해상 파이프라인 등) (1) 투자금액 : 2,095,727,800,000원 (2) 투자목적 : 천연가스 판매를 위한 생산, 처리 및 운송시설 건설 (3) 투자기간 : 2009년 10월 1일 ~ 2014년 9월 30일 (4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 및 육상 (나) 주요 시설 규모 - 해상플랫폼 : 일산 6억4천입방피트 가스생산 규모 (일산 3억2천입방피트 가스 추가생산 시설 설치 가능) - 해상파이프라인 : 직경 32인치, 길이 110 km - 육상파이프라인 : 직경 40인치, 길이 825 km (다) 가스 공급 개시 예정일은 2013년 5월 1일이며 주 생산기간(pleatau period)동안 일산 5억 입방피트 가스 공급예정입니다. (라) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 4단계 시설투자 중 제1단계 가스 공급을 위한 육/해상 설비 건설 관련 투자입니다. 향후 2~4단계 투자비는 가스판매 수익으로 충당 예정입니다. (마) 상기 투자는 회사가 운영권자인 가스생산(해상플랫폼, 해저생산설비) 및 해상 파이프라인 운송사업(해상 파이프라인, 육상 가스터미널)과 중국측이 운영하게 될 육상 파이프라인 운송사업으로 구분되어 이루어질 예정입니다. (바) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각 사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (사) 육상 파이프라인 운송사업은 중국측이 50.9%, 기존 컨소시엄사들이 49.1%로 상기 (바)항의 비율로 참여하는 것을 중국측과 협의 중입니다. (아) 상기 투자는 미얀마 정부 승인 후 최종 확정될 예정입니다 (자) 상기 "투자금액"의 외화금액은 US$1,679백만 이며, 이사회 결의일 전일의 매매기준율(1US$=1,248.20원)을 적용한 수치입니다. ※ 관련 공시일 : 2008년12월26일 "미얀마 해상 A-1 / A-3 광구 쉐, 쉐퓨, 미야 가스전 가스판매계약 체결의 자율공시" |
| ■ 자원개발 투자결정(미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발) (1) 투자금액 : 511,709,005,500원 (2) 개발기간 : 2017년 8월 1일 ~ 2022년 12월 31일 (3) 향후일정 : 쉐 가스전 추가 개발 및 쉐퓨 가스전 신규 개발로 2021년 (쉐), 2022년 (쉐퓨) 가스 생산 개시 (4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (나) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당되며, 현수준의 가스생산 안정성 유지를 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (다) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. 다만, 상기 "개발기간"은 타당성 평가 및 기본 설계 진행 기간 (2017.8월 ~ 2018.5월)을 포함한 기간입니다. (라) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각 사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (마) 상기 "투자금액"의 외화금액은 USD 473,235천이며, 이사회 결의일의 공시일 기준환율(1USD=1,081.30원)을 적용한 수치입니다. (바) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 향후일정은 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. ※ 관련 공시일 : 2018년 5월 31일 "자원개발투자결정(자율공시)" |
| ■ 자원개발 투자결정(미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 3단계 개발) (1) 투자금액 : 365,786,302,000원 (2) 개발기간 : 2019년 9월 1일 ~ 2024년 12월 31일 (3) 향후일정 : '2024년 저압가스압축플랫폼 설치 완료 및 가동 개시 (4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (나) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제3단계 개발에 해당 되며, 현수준의 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스압축플랫폼을 설치하는 작업입니다. (다) 2021년 1분기에 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2024년 가동을 시작할 계획입니다. 다만, 상기 "9. 개발기간"은 기본 설계 진행 기간 (2019년 9월 ~ 2020년 9월)을 포함한 기간입니다. (라) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (마) 상기 "투자금액"의 외화금액은 US$315,170천이며, 이사회 결의일의 공시일 기준환율을 (1USD=1,160.60원)을 적용한 수치입니다. (바) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 예정일자는 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. ※ 관련 공시일 : 2020년 9월 22일 "자원개발투자결정(자율공시)" |
| ■ 자원개발투자결정(미얀마 해상 A-1/A-3 광구(미얀마가스전) 4단계 개발) (1) 투자금액 : 926,302,200,195원 (2) 개발기간 : 2024년 7월 1일 ~ 2027년 6월 30일 (3) 향후일정 : 심해 2개 필드 내 생산정 3공 및 천해 1개 필드내 생산정 1공을 추가로 시추하고 해저 배관 및 설비와 기존 플랫폼에 공정 설비를 추가 설치 (4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (나) 상기 투자는 旣 운영중인 미얀마 가스전의 제4단계 개발에 해당 되며, 現수준의 가스생산 유지를 위해,심해 2개 필드내 생산정 3공 및 천해 1개 필드 내 생산정 1공을 추가로 시추하고 해저 배관 및 설비와 기존 플랫폼에 공정 설비를 추가 설치 하는 작업입니다. (다) 2024년 7월에 미얀마가스전 4단계 개발을 착수하여, 2027년 3분기에 가스 생산을 개시할 계획입니다. (라) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - 한국가스공사 : 8.5% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% (마) 상기 "3.투자금액"의 외화금액은 당사지분 51% 기준 미화 667백만불이며, 2024년 6월 25일 기준환율을(1USD=1,387.50원)을 적용한 수치입니다. (바) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 예정일자는 진행과정 및 참여사와의 협의에 따라 변경될 수 있습니다. ※ 관련 공시일 : 2024년 6월 27일 "자원개발투자결정(자율공시)" |
향후 국제유가 등과 같은 외생변수로부터 야기되는 리스크는 개별회사의 노력으로는 완벽히 헤지할 수 없습니다. 일례로 미얀마 군부는 2021년 8월 과도 정부 수립을 발표하였으며, 비상사태 선포를 2023년 8월까지 연장 및 비상사태 종료 후 총선을 실시한다고 대내외에 공식화하였습니다. 2025년 7월 31일, 미얀마 군부가 2021년 2월부터 지속해온 국가비상사태의 해제를 발표하며 형식상 비상통치는 종료되었으나, 실질적으로는 군 주도의 통치 체제가 지속되고 있습니다. 또한, 2022년 2월 및 2023년 10월, 당사가 참여하고 있는 미얀마 A-1/A-3 가스전 사업의 지분 15%를 보유한 미얀마 국영석유가스회사(MOGE)에 대해 유럽연합 및 미국 정부의 경제 및 금융 제재 조치가 여전히 유지되고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 당사가 51%의 지분을 보유하고 있는 해당 사업은 현재까지 정상적으로 운영되고 있으며, 당사는 국제사회의 추가적인 경제 및 금융 제재 등 잠재적 영향에 대해 지속적으로 모니터링하고 있습니다. 다만, 이와 관련하여 향후 미얀마 가스전 등 연결기업의 사업에 미칠 영향은 증권신고서 제출일 전일 현재 합리적으로 추정하기 어려워 이로 인한 영향은 연결재무제표에 반영되지 않았습니다. 2023년에 일부 설비의 수리로 인하여 생산량과 판매량에 부정적인 영향을 미친 바 있으나 이는 당사의 가스 생산에 직접적 영향을 미치는 요인은 아닌 것으로 판단됩니다. 다만, 향후에도 이와 같이 당사가 통제할 수 없는 외부요인으로 인하여 가스전의 실적이 변동할 수 있습니다. 뿐만 아니라 정치적 이슈, 산유국들의 감산분쟁 및 경기회복 지연 등 유가하락을 야기하는 이슈 등이 상존하고 있으므로, 투자자들께서는 정기적으로 공시되는 미얀마 가스전의 위험요소에 대하여 면밀히 검토하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.
| 바. 신용등급 변동 위험 한국기업평가 및 NICE신용평가는 당사의 신용등급을 2015년 5월 AA-에서 A+로 하향 조정하였으며, 이는 모회사인 (주)포스코의 당사에 대한 지원가능성이 약화될 가능성이 있다는 점이 영향을 미친 것으로 보여집니다. 그러나 2018년 3월 제18-1회 및 제18-2회 무보증사채 발행과 관련하여 한국신용평가, NICE신용평가 및 한국기업평가 등 국내 신용평가 3사 모두 당사를 AA-등급으로 평가하여 2015년 5월 이전 신용등급을 회복하였습니다. 당사는 2023년 1월 1일을 합병기일로 포스코에너지를 흡수합병하였으며, 주요 신용평가사는 상법 제235조에 의거하여 합병 후 존속회사인 동사가 합병 전 회사인 포스코에너지의 권리의무를 승계하는 점을 감안하여 이관된 무보증사채에 동사와 동일한 신용등급인 AA-등급을 부여하였습니다. 한편, 2025년 8월 28일 한국신용평가는 당사의 신용등급을 AA- 긍정적 Outlook으로 상향조정하였으며, 이는 사업다각화를 통한 실적 변동성 완화, 제고된 이익창출력 및 우수한 재무구조 유지 전망 등이 상향조정에 영향을 미친 것으로 판단됩니다. 하지만 향후 신용등급의 변화는 당사 대외신인도 등 수치화 할 수 없는 정성적 측면의 변화를 야기할 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. |
신용평가회사에서 평정하는 신용등급은 개별회사의 경영성과, 재무상태, 지배구조 등 각종 변수를 고려하여 결정되므로 해당 회사의 신용등급은 개별회사를 평가하는 간접적인 지표로 사용될 수 있으며, 특히 개별회사의 자금조달 시 금리결정에 직접적인 영향을 미치는 중요한 요소입니다.
한국기업평가 및 NICE신용평가는 당사의 신용등급을 2015년 5월 AA-에서 A+로 하향 조정하였습니다. 한국신용평가는 AA-등급을 유지하였으나, 당시 주요 신용평가사들은 모회사인 (주)포스코의 당사에 대한 지원 가능성 약화를 신용등급 조정의 주된 이유로 제시하였습니다. 이는 2015년 당시 (주)포스코플랜텍의 워크아웃 신청 등 (주)포스코의 계열회사 지원정책의 변화가능성이 신용평가사의 해당 신용등급의 평정근거로 작용한 것으로 판단되며, (주)포스코의 비주력/비효율 사업정리를 통한 주력 철강사업 강화와 더불어 당사의 사업구조가 철강산업 중심의 그룹에 제한적 기여도를 갖고 있다는 점 또한 신용등급 조정에 영향을 미친 것으로 여겨집니다.
이후 2017년 4월 14일 NICE신용평가는 당사의 신용등급을 과거와 같이 AA-로, 한국기업평가는 2017년 6월 23일 A+ 긍정적 Outlook으로 상향조정 하였으며 이는 당사와 포스코P&S 철강사업부문 합병 및 포스코와의 거래관계 확대 등에 따른 계열과의 신용의존성 강화, 미얀마 가스전의 우수한 수익성에 힘입은 안정적인 EBITDA 창출력 지속 전망 등이 신용등급 상향에 영향을 미친 것으로 판단됩니다. 이러한 당사의 신용등급 회복세가 이어지며 지난 2018년 3월 제18-1회 및 제18-2회 무보증사채 발행 당시 한국신용평가, NICE신용평가 및 한국기업평가 등 국내 신용평가 3사 모두 당사를 AA-등급으로 평가하여 당사는 2015년 5월 이전 신용등급을 회복하였으며, 이후 당사가 발행한 회사채 신용등급은 AA-등급으로 유지되고 있습니다. 당사는 2023년 1월 1일을 합병기일로 포스코에너지를 흡수합병하였으며, 주요 신용평가사는 상법 제235조에 의거하여 합병 후 존속회사인 동사가 합병 전 회사인 포스코에너지의 권리의무를 승계하는 점을 감안하여 이관된 무보증사채에 동사와 동일한 신용등급인 AA-등급을 부여하였습니다.
한편, 2025년 8월 28일 한국신용평가는 당사의 신용등급을 AA- 긍정적 Outlook으로 상향조정하였으며, 이는 사업다각화를 통한 실적 변동성 완화, 제고된 이익창출력 및 우수한 재무구조 유지 전망 등이 상향조정에 영향을 미친 것으로 판단됩니다. 하지만 향후 신용등급의 변화는 당사 대외신인도 등 수치화 할 수 없는 정성적 측면의 변화를 야기할 수 있으므로, 투자 전 향후 당사의 신용등급의 변동 및 신용평가회사의 신용평가보고서 등을 참고 후 투자에 임하시기 바랍니다.
| 사. 포스코 계열 지배구조 관련 위험 당사의 최대주주(포스코홀딩스(주))의 변동위험은 제한적이지만 과거 (주)포스코는 강도 높은 구조조정을 완료한 바 있으며, 향후에도 구조조정 지속 추진 및 그룹 사업포트폴리오 재정비 기조를 이어갈 가능성이 있습니다. 당사는 2017년 포스코피앤에스 철강부문의 흡수합병에 이어 2023년 1월 포스코에너지와의 합병으로 포스코 그룹 내에서 당사의 지위는 점점 더 공고해지고 있습니다.당사가 속한 포스코 계열의 지배구조 개선 및 사업포트폴리오 재정비에도 불구하고 당사의 포스코 그룹 내 위상 및 역할 등을 고려할때, 구조조정의 대상이 될 가능성은 높지 않다고 판단됩니다. 그러나 향후에도 계열회사의 지배구조 개편 과정에서 당사에 미칠 수 있는 부정적인 영향에 대해서 투자 전 주지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다. 한편, 당사는 2025년 6월 25일을 합병기일로하여 엔이에이치(주)를 흡수합병하였습니다. 당사는 엔이에이치(주) 지분을 100% 보유하고 있으며, 합병비율은 1:0 으로 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병이므로 본 합병 이후 당사의 지분구조 변경은 없습니다. 엔이에이치(주)는 당사의 완전자회사로 합병에 따라 연결 측면의 재무, 영업 등에 유의적 영향을 미치지는 않으므로 지배구조 개편에 따른 부정적인 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 향후에도 당사를 포함한 포스코 그룹 내 지배구조 개편에 과정에서 당사에 미칠 수 있는 부정적인 영향에 대해서는 꾸준히 모니터링하시기 바랍니다. |
본 증권신고서 제출일 전일 현재 당사의 최대주주는 전체 주식의 70.7%를 보유한 포스코홀딩스(주)입니다. 당사가 속한 포스코 계열은 2025년 05월 기준 공정거래위원회 지정 상호출자제한기업집단 중 6위에 위치하고 있으며, 지배회사인 포스코홀딩스(주)를 비롯하여 계열회사인 당사 및 (주)포스코, (주)포스코퓨처엠, 포스코스틸리온(주), (주)포스코디엑스, (주)포스코엠텍 등을 핵심 계열사로 총 49개의 계열사를 보유하고 있습니다. 포스코홀딩스(주)(구. (주)포스코)는 2010년 8월 30일 (주)포스코대우(당시 (주)대우인터내셔널) 출자전환주식 공동매각협의회 대표인 한국자산관리공사와 주식매매계약을 체결하며 당사의 최대주주 지위를 확보하였으며, 그 이후 지분율의 변동은 발생하였으나 포스코홀딩스(주)는 현재까지 당사의 최대주주 지위를 안정적으로 유지하고 있습니다.
| (기준일 : | 2025.09.01 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 포스코홀딩스(주) | 최대주주 | 보통주 | 124,396,358 | 70.71 | 124,396,358 | 70.71 | - |
| 학교법인 포항공과대학교 | 기타 | 보통주 | 44,705 | 0.03 | 0 | 0 | - |
| 이계인 | 등기임원 | 보통주 | 18,867 | 0.01 | 22,000 | 0.01 | - |
| 정경진 | 등기임원 | 보통주 | 1,000 | 0 | 1,000 | 0 | - |
| 계 | 보통주 | 124,460,930 | 70.75 | 124,419,358 | 70.72 | - | |
| 기타 | - | - | - | - | - | ||
※ 발생주식 총수 : 175,922,788주
주1) 학교법인 포항공과대학교는 2025년 2월 27자로 44,705주 전량 매도하였습니다
상기 서술한 바와 같이 당사의 최대주주인 포스코홀딩스(주)는 당사 지분의 과반을 상회하는 70.7%의 지분율을 확보하고 있어, 최대주주의 변동위험은 제한적입니다. 뿐만 아니라 현재 당사에서 발행한 전환사채, 신주인수권부사채 등 향후 지분율 변화를 초래할 가능성이 있는 사채의 잔액 또한 존재하지 않아, 최대주주의 지분율 희석 가능성 또한 높지 않은 것으로 판단됩니다.
그러나 지난 2014년 (주)포스코는 IR을 통하여 46개 계열사를 7개 핵심사업군(철강, 에너지, 소재, 인프라, 무역, 서비스업, 기타 사업군)으로 묶어 30개로 재편하는 안을 발표하였고, 당시 (주)포스코 권오준 회장은 핵심계열사인 포스코를 제외한 전 계열사가 구조조정 대상이 될 수 있다는 점을 시사한 바 있습니다.
그러나 당사는 2017년 포스코피앤에스 철강부문의 흡수합병에 이어 2023년 1월 포스코에너지와의 합병으로 포스코 그룹 내에서 당사의 지위는 점점 더 공고해지고 있습니다. 종합적으로 당사가 속한 포스코 계열의 지배구조 개선 및 사업포트폴리오 재정비에도 불구하고 당사의 포스코 그룹내 위상 및 역할 등을 고려할 때, 구조조정의 대상이 될 가능성은 높지 않다고 판단됩니다. 그러나 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항" - "Ⅲ. 투자위험요소" - "2. 회사위험" - [바. 신용등급 변동 위험]에서 기 서술한 바와 같이 당사는 과거 포스코의 계열회사 지원가능성의 약화로 당사의 신용등급이 과거 하향조정된 사실이 있으며, 향후에도 계열회사의 지배구조 개편 과정에서 당사에 미칠 수 있는 부정적인 영향에 대해서 투자 전 주지하신 후 투자에 임하시기 바랍니다.
한편, 당사는 2025년 6월 25일을 합병기일로하여 엔이에이치(주)를 흡수합병하였습니다. 당사는 엔이에이치(주) 지분을 100% 보유하고 있으며, 합병비율은 1:0 으로 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병이므로 본 합병 이후 당사의 지분구조 변경은 없습니다. 엔이에이치(주)는 당사의 완전자회사로 합병에 따라 연결 측면의 재무, 영업 등에 유의적 영향을 미치지는 않으므로 지배구조 개편에 따른 부정적인 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 향후에도 당사를 포함한 포스코 그룹 내 지배구조 개편에 과정에서 당사에 미칠 수 있는 부정적인 영향에 대해서는 꾸준히 모니터링하시기 바랍니다.
본 합병의 경우 조직의 통합운영에 따른 경영효율성 증대 및 사업경쟁력 강화를 목표로 합니다. 기타 본건 합병에 관한 자세한 사항은 당사가 2025년 3월 24일 최종 공시한 주요사항보고서(회사합병결정) 및 2025년 6월 27일 공시한 합병등종료보고서(합병)을 참고하시기 바랍니다.
엔이에이치(주)와의 합병에 따라 피합병법인인 엔이에이치(주)의 실적은 2025년 반기부터 포함되었습니다. 당사는 엔이에이치(주)를 흡수합병함으로써 엔이에이치㈜의 운영상 불필요한 비용지출 등을 줄이고 경영효율성을 증대시킬 것으로 기대하고 있습니다. 하지만 향후 경영 및 재무 정책에 따라 재무구조 및 수익성의 변화 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 관련 공시는 이하와 같습니다.
| [주요사항보고서(회사합병결정)](2025.03.24) |
| 1. 합병방법 | ㈜포스코인터내셔널이 엔이에이치㈜를 흡수합병 - 존속회사 : (주)포스코인터내셔널 - 소멸회사 : 엔이에이치(주) |
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| - 합병형태 | 소규모합병 | ||||||||
| 2. 합병목적 | 경영효율성 제고 | ||||||||
| 3. 합병의 중요영향 및 효과 | 1. 회사의 경영에 미치는 효과 ㈜포스코인터내셔널은 엔이에이치㈜ 지분을 100% 보유하고 있으며, 합병비율은 1:0 으로 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병이므로 본 합병 이후에도 ㈜포스코인터내셔널의 지분구조 변경은 없습니다. 2. 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향 엔이에이치㈜는 ㈜포스코인터내셔널의 완전자회사로 합병 완료 시 연결 측면의 재무, 영업 등에 유의적 영향을 미치지는 않을 것이나, 조직의 통합운영에 따른 경영효율성 증대 및 사업경쟁력 강화가 기대됩니다. |
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| 4. 합병비율 | ㈜포스코인터내셔널 : 엔이에이치㈜ = 1.000000 : 0.000000(무증자합병) | ||||||||
| - 기업인수목적회사 소멸합병의 경우 | |||||||||
| 기업인수목적회사 마지막 거래일 종가 대비 합병신주의 상장 당일 기준가격의 배수 | - | ||||||||
| 5. 합병비율 산출근거 | 존속회사인 ㈜포스코인터내셔널은 소멸회사인 엔이에이치㈜의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병 시 소멸회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1.0000000 : 0.0000000으로 산출하였습니다. | ||||||||
| 6. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 미해당 | |||||||
| - 근거 및 사유 | 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 않았습니다. | ||||||||
| 외부평가기관의 명칭 | - | ||||||||
| 외부평가 기간 | - | ||||||||
| 외부평가 의견 | - | ||||||||
| 7. 합병신주의 종류와 수(주) | 보통주식 | - | |||||||
| 종류주식 | - | ||||||||
| 8. 합병상대회사 | 회사명 | 엔이에이치㈜ | |||||||
| 주요사업 | LNG 터미널 서비스 공급업 및 기타 LNG 관련 사업 등 | ||||||||
| 회사와의 관계 | 자회사 | ||||||||
| 최근 사업연도 재무내용(원) | 자산총계 | 277,893,999,351 | 자본금 | 26,450,825,000 | |||||
| 부채총계 | 12,915,836,406 | 매출액 | 0 | ||||||
| 자본총계 | 264,978,162,945 | 당기순이익 | 1,470,683,790 | ||||||
| - 외부감사 여부 | 기관명 | 삼정회계법인 | 감사의견 | 적정 | |||||
| - 기업인수목적회사 소멸합병의 경우 | |||||||||
| 대표이사 | - | 설립연월일 | - | ||||||
| 본점소재지 | - | 증권신고서 제출예정일 |
- | ||||||
| 9. 신설합병회사 | 회사명 | - | |||||||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | - | 부채총계 | - | |||||
| 자본총계 | - | 자본금 | - | ||||||
| - | 현재기준 | ||||||||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | - | ||||||||
| 주요사업 | - | ||||||||
| 재상장신청 여부 | 해당사항없음 | ||||||||
| 10. 합병일정 | 합병계약일 | 2025년 02월 04일 | |||||||
| 주주확정기준일 | 2025년 02월 18일 | ||||||||
| 주주명부 폐쇄기간 |
시작일 | - | |||||||
| 종료일 | - | ||||||||
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2025년 02월 18일 | |||||||
| 종료일 | 2025년 03월 05일 | ||||||||
| 주주총회예정일자 | - | ||||||||
| 주식매수청구권 행사기간 |
시작일 | - | |||||||
| 종료일 | - | ||||||||
| 구주권 제출기간 |
시작일 | - | |||||||
| 종료일 | - | ||||||||
| 매매거래 정지예정기간 | 시작일 | - | |||||||
| 종료일 | - | ||||||||
| 채권자이의 제출기간 | 시작일 | 2025년 03월 25일 | |||||||
| 종료일 | 2025년 04월 26일 | ||||||||
| 합병기일 | 2025년 06월 25일 | ||||||||
| 종료보고 총회일 | 2025년 06월 26일 | ||||||||
| 합병등기예정일자 | 2025년 06월 27일 | ||||||||
| 신주권교부예정일 | - | ||||||||
| 신주의 상장예정일 | - | ||||||||
| 11. 우회상장 해당 여부 | 해당사항없음 | ||||||||
| 12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 | 해당사항없음 | ||||||||
| 13. 주식매수청구권에 관한 사항 | 행사요건 | 본 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병 절차에 따라 진행되는바, 상법 제527조의3 제5항에 의하여 주식매수청구권이 인정되지 않습니다. | |||||||
| 매수예정가격 | - | ||||||||
| 행사절차, 방법, 기간, 장소 | - | ||||||||
| 지급예정시기, 지급방법 | - | ||||||||
| 주식매수청구권 제한 관련 내용 | - | ||||||||
| 계약에 미치는 효력 | - | ||||||||
| 14. 이사회결의일(결정일) | 2025년 02월 03일 | ||||||||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 5 | |||||||
| 불참(명) | 0 | ||||||||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | ||||||||
| 15. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | ||||||||
| - 계약내용 | - | ||||||||
| 16. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | ||||||||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로, 본 합병의 과정에서는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이뤄지지 않습니다. | ||||||||
| 17. 향후 회사구조개편에 관한 계획 |
본 보고서 제출일 현재 ㈜포스코인터내셔널이 현재 추진 중이거나 본 합병 완료 후에계획 중인 회사의 구조 개편에 관하여 확정된 사항은 없습니다.
| 18. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 |
1) 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자 방식에 의한 합병이므로 합병 후 존속회사인 ㈜포스코인터내셔널의 자본금 변동은 없습니다.
2) 본 합병은 상법527조의3에 의한 소규모합병 방식으로 진행되므로 ㈜포스코인터내셔널 주주들에게 주식매수청구권이 인정되지 않으며, 합병에 대한 주주총회의 승인은 이사회 승인으로 갈음합니다 (합병승인을 위한 이사회 예정일: 2025년 03월 24일).
다만, ㈜포스코인터내셔널의 발행주식 총수의 100분의 20이상에 해당하는 주식을 소유한 주주(들)이 소규모 합병에 반대할 경우, 대표이사의 결정에 따라 상법 522조의 규정에 의한 일반 합병의 절차로써 본 합병을 진행할 수 있습니다.
3) 상기 8항의 '합병상대회사 최근 사업연도 재무내용'은 2023년말 재무제표 기준입니다.
4) 본 합병계약 체결일로부터 합병기일 이전에 합병당사회사들은 상호 합의하여 본 합병의 조건을 변경하거나 해제할 수 있습니다.
5) 상기 '10.합병일정'은 현재시점에서의 예상 일정이며, 관계법령 상의 인허가, 승인 및 관계기관과의 협의 등의 사정에 의해 변경될 수 있습니다.
6) 상기 '10. 합병일정'의 종료보고 총회는 상법 제526조 제3항 규정에 의거, 2025년 06월 26일 이사회 결의 및 공고절차로 갈음할 예정이며, 추후 일정은 변경될 수 있습니다.
|
【합병관련 주요사항 상세기재】 1. 합병의 개요 (1) 합병에 관한 기본사항 1) 합병 당사자
※ 취득원가는 '24.9.30. 장부가액 기준임
2. 합병 상대방회사에 관한 사항 (1) 회사의 개요
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| [합병등종료보고서(합병)](2025.06.27) |
Ⅰ. 일정
| 구분 | 일자 | 비고 | |
| 합병 이사회결의일 | 2025년 02월 03일 | - | |
| 주주확정 기준일설정 공고 | 2025년 02월 03일 | 당사 홈페이지 공고 | |
| 주요사항보고서 제출 | 2025년 02월 03일 | - | |
| 합병 계약일 | 2025년 02월 04일 | - | |
| 주주확정 기준일 | 2025년 02월 18일 | - | |
| 소규모합병 공고 | 2025년 02월 18일 | 당사 홈페이지 공고 | |
| 합병반대의사통지접수기간 | 시작일 | 2025년 02월 18일 | - |
| 종료일 | 2025년 03월 05일 | - | |
| 합병승인 이사회 결의일 | 2025년 03월 24일 | 주주총회 갈음 | |
| 채권자 이의 제출 공고 | 2025년 03월 25일 | 당사 홈페이지 공고 | |
| 채권자 이의 제출 기간 | 시작일 | 2025년 03월 25일 | - |
| 종료일 | 2025년 04월 26일 | - | |
| 합병기일 | 2025년 06월 25일 | - | |
| 합병종료보고이사회결의일 | 2025년 06월 26일 | 주주총회 갈음 | |
| 합병 종료보고 공고 | 2025년 06월 26일 | 당사 홈페이지 공고 | |
| 합병등기 예정일 | 2025년 06월 27일 | - | |
| 주1) 존속회사인 ㈜포스코인터내셔널의 경우 본건 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모 합병 방식으로 진행되므로 ㈜포스코인터내셔널의 주주들에게 주식매수청구권이 인정되지 않습니다. 주2) 존속회사인 ㈜포스코인터내셔널은 본건 합병이 소규모합병에 해당하고, 소멸회사인 엔이에이치㈜는 본건 합병이 간이합병에 해당하므로 합병승인을 위한 주주총회를 이사회 결의로 갈음합니다. 주3) 합병종료보고 주주총회는 상법 제526조 제3항에 의하여 이사회 결의을 통해 당사 정관에서 정한 당사 인터넷 홈페이지 공고로 갈음합니다. 주4) 합병등기 예정일은 합병등기 신청일입니다. |
Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황
㈜포스코인터내셔널은 엔이에이치㈜ 지분을 100% 보유하고 있으며, 합병비율은 1:0 으로 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병이므로 본건 합병으로 ㈜포스코인터내셔널이 발행하는 신주는 없으며, 대주주 등 지분 변동 사항 또한 없습니다.
| 주주명 | 보유주식 수 | 지분율 |
| ㈜포스코인터내셔널 | 7,604,165 | 100% |
Ⅲ. 주식매수청구권 행사
존속회사인 ㈜포스코인터내셔널의 경우 상법 제527조의3에 의하여 소규모합병 방식에 따라 합병 절차가 진행되므로 반대주주의 주식매수청구권이 인정되지 않습니다. 또한, 소멸회사인 엔이에이치㈜의 경우, 단독주주인 ㈜포스코인터내셔널의 동의를 얻어 상법 제527조의2에 의하여 간이합병에 해당하므로 주식매수청구권을 부여하지 않습니다.
상법 제527조의3 규정에 의거하여 2025년 2월 18일부터 2025년 3월 5일까지 합병 반대의사 통지를 접수하였으며, 합병에 대한 반대의사를 통지한 주주는 총 2,152명으로, 반대의사표시 주식수는 총 242,035주 (발행주식총수의 0.1%) 입니다.
Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항
㈜포스코인터내셔널은 2025년 3월 25일 정관에 따라 인터넷 홈페이지(http://www.poscointl.com)에 채권자 이의 제출 공고를 게재하였으며, 엔이에이치㈜는 2025년 3월 26일 정관에 따라 한국경제신문에 채권자 이의 제출 공고를 게재하였습니다. 채권자 이의제출기간(㈜포스코인터내셔널은 2025년 3월 25일부터 2025년 4월 26일까지, 엔이에이치㈜는 2025년 3월 26일부터 2025년 4월 27일까지) 동안 ㈜포스코인터내셔널과 엔이에이치㈜에 대한 채권자의 이의제출은 없었습니다. 또한, 해당 건으로 채권을 변제하거나 상당한 담보를 제공하기로 결정된 사항은 없습니다.
Ⅴ. 관련 소송의 현황
본 보고서 제출일 현재 본건 합병의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 바 없습니다.
Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항
본건 합병은 완전모자회사 간 합병으로서 합병신주를 발행하지 않는 무증자 방식에 의한 합병(합병비율 1:0)이므로 신주를 발행하지 않으며, 본건 합병으로 인하여 지급하는 별도의 합병교부금도 없습니다.
Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보
| [합병이 완료된 직후의 추정 요약재무상태표] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 합병전 | 합병후 | |
|---|---|---|---|
| (①) | (②) | (③=①+②) | |
| 자산총계 | 12,316,134 | 529,272 | 12,459,796 |
| 유동자산 | 5,154,785 | 49,114 | 5,198,385 |
| 비유동자산 | 7,161,349 | 480,158 | 7,261,411 |
| 부채총계 | 6,742,695 | 147,204 | 6,883,883 |
| 유동부채 | 4,482,543 | 36,968 | 4,513,997 |
| 비유동부채 | 2,260,152 | 110,236 | 2,369,886 |
| 자본총계 | 5,573,439 | 382,068 | 5,575,913 |
| 자본금 | 879,614 | 38,021 | 879,614 |
| 신종자본증권 | - | - | - |
| 자본잉여금 | 1,881,208 | 341,387 | 1,883,682 |
| 자기주식 및 기타자본조정 | (25,473) | - | (25,473) |
| 기타포괄손익누계액 | (16,974) | - | (16,974) |
| 이익잉여금(결손금) | 2,855,064 | 2,660 | 2,855,064 |
| 주1) 상기 요약재무정보는 본 보고서 제출일 기준 이용가능한 가장 최근 결산 재무제표인 2025년 3월말 별도 기준으로 본건 합병이 완료된 직후의 추정 재무상태표입니다. 다만, 실제 합병기일 기준으로 작성될 합병재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다. 주2) 상기 합병 후 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)가 이루어지지 않은 것으로 외부감사인의 감사(검토)에 따라 변동될 수 있습니다. |
| 아. 포스코 내부거래 비중에 따른 위험 당사를 비롯한 국내 종합상사는 대규모 기업집단에 소속되어 계열사의 수출입 물량을 소화하는 역할을 수행하므로 일정수준 이상의 계열거래 비중을 보이는 특징을 가지고 있습니다. 2022년 당사와 포스코간 거래비중은 2022년 매출액 대비 약 9.2%이며 2023년 및 2024년, 2025년 반기 각각 11.2%, 9.4%, 7.8% 수준을 기록하고 있습니다. 다만, 당사는 에너지부문의 성장 도모 등을 통해 계열회사 거래 의존도를 보완하는 방안을 마련하고 있으나, 그럼에도 불구하고 당사의 최대 매출처 중 하나인 포스코 및 그 계열회사의 향후 경영상태가 당사에 미치는 영향은 상존하는 점 유의하시기 바랍니다. |
당사를 비롯한 국내 종합상사는 대규모 기업집단에 소속되어 계열사의 수출입 물량을 소화하는 역할을 수행하므로 일정수준 이상의 계열거래 비중을 보이는 특징을 가지고 있습니다. 이러한 구조적 특징으로 인하여 당사와 같은 종합상사의 사업안정성을 평가할 때, 소속된 계열회사의 시장지위 및 신용도 또한 함께 고려되어야 할 요소입니다.
당사가 속한 포스코 계열회사인 (주)포스코는 국내 및 전세계적으로 최고 품질의 철강제품을 생산하는 철강회사입니다. 그 외 포스코스틸리온 등 기타 계열회사 또한 계열회사인 (주)포스코의 시장지위를 기반으로 안정적인 사업을 영위하고 있습니다.
| [포스코홀딩스 철강사업 부문 요약 재무현황] |
| (단위 : 백만원) |
| 항 목 | 철강사업 부문 | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | |
| 매출액 | 62,200,920 | 63,538,698 | 70,649,647 | 63,548,935 |
| 영업이익 | 1,636,808 | 2,556,779 | 3,236,220 | 8,365,445 |
| 자료 : 포스코홀딩스 사업보고서 주) 사업부문간 내부거래를 포함한 단순합계 기준으로 작성되었습니다. |
| [(주)포스코 요약 재무현황] |
| (단위 : 백만원) |
| 항 목 | 구분 (별도) | |||
|---|---|---|---|---|
| 2025년 반기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |
| 매출액 | 17,915,160 | 37,556,523 | 38,971,567 | 35,152,358 |
| 영업이익 | 859,310 | 1,473,136 | 2,082,626 | 1,442,527 |
| 자료 : 포스코 반기보고서 및 사업보고서 |
포스코의 주요 제품은 자동차의 외판, 내판 및 현가 스프링, 고강도 조선용강, 우수한 내식성을 보유한 건축 내외장재, 고장력 압력용기, 저장용 탱크 및 강관, 교량건설에 최적화된 고성능 케이블 및 구조용강, 식품및 의료용 스테인리스 등에 다양한 용도로 사용되고 있으며 자동차, 건설, 조선, 에너지, 가전, 산업기계 등 관련 산업이 세계적 경쟁력을 확보하는데 핵심적 역할을 수행해 왔습니다. 최근 3개년 포스코의 별도기준 영업실적을 살펴보면 2023년 매출액은 38조 9,716억원으로 2022년 대비 약 3조 8,192억원 상승하였으며, 2024년 매출액은 37조 5,565억원으로 2023년 대비 약 1조 4,150억원 감소하였습니다. 2025년 반기 기준 매출과 영업이익은 각각 17조 9,152억원, 8,593억원을 기록하고 있습니다. 포스코는 최첨단 설비와 기술력을 바탕으로 전 공정을 컴퓨터로 제어하는 완전 자동화 시스템을 갖추고 있으며, 이를 통해 고객의 요구를 만족시킬 수 있는 고품질, 고성능 제품을 생산하고 있습니다.
| [포스코(주)향 매출현황] | (단위: 백만원) |
| 거래상대방 | 2025년 반기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 포스코 | 1,265,526 | 3,039,389 | 3,718,025 | 3,480,008 |
| 총 매출액 | 16,297,807 | 32,340,793 | 33,132,821 | 37,989,588 |
| 총 매출액 대비 | 7.8% | 9.4% | 11.2% | 9.2% |
| 자료 : 당사 사업보고서 및 반기보고서 주1) 상기 비율은 모두 연결기준 매출액(한국채택국제회계기준에의한 연결 매출액) 대비 비율입니다. |
향후 세계 경제동향의 변화에 따라 계열회사의 실적악화는 당사의 매출액에도 영향을 끼칠 수 있습니다. 위 표와 같이 2022년 당사와 포스코간 거래비중은 2022년 매출액 대비 약 9.2%이며 2023년 및 2024년, 2025년 반기 각각 11.2%, 9.4%, 7.8% 수준을 기록하고 있습니다. 향후 포스코의 실적 악화가 당사에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 다만, 당사는 에너지부문의 성장 도모 등을 통해 계열회사 거래 의존도를 보완하는 방안을 마련하고 있으나, 그럼에도 불구하고 당사의 최대 매출처 중 하나인 포스코 및 그 계열회사의 향후 경영상태가 당사에 미치는 영향은 상존하는 점 유의하시기 바랍니다.
| 자. 주요 계열회사 관련 위험 당사가 속한 포스코 그룹은 2025년 5월 기준 공정거래위원회가 지정한 국내 6위 규모의 상호출자제한기업 집단입니다. 정부의 정책변경 또는 글로벌 경기 침체 등의 예상치 못한 경영환경의 변화로 인하여 각 계열사가 진행하고 있는 신규사업에 차질이 생기거나, 혹은 계열사간 추진하고 있는 다각화 사업 등이 역시너지 효과를 발생시키는 경우 당사에 연동하여 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 당사의 특수관계인인 (주)포스코는 우수한 수익성 및 재무구조를 통해 AA+의 신용등급을 보유하고 있습니다. 이에 따라 (주)포스코의 신용등급 하락이 이루어질 가능성은 다소 제한적일 것으로 판단되나, 향후 영업환경 악화 또는 추가적인 변수로 인해 (주)포스코의 신용등급이 하락할 경우 당사 신용등급 또한 하락할 위험이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. |
당사가 속한 포스코 그룹은 2025년 5월 기준 공정거래위원회가 지정한 국내 6위 규모의 상호출자 제한기업 집단이며, 철강부문, 친환경인프라부문, 친환경미래소재부문 등 3대 주력사업을 중심으로 49개 계열사를 보유하고 있습니다. 정부의 정책변경 또는 글로벌 경기 침체 등의 예상치 못한 경영환경의 변화로 인하여 각 계열사가 진행하고 있는 신규사업에 차질이 생기거나, 혹은 계열사간 추진하고 있는 다각화 사업 등이 역시너지 효과를 발생시키는 경우 당사에 연동하여 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.
| [포스코그룹 계열사 현황] |
| (기준일 : | 2025.06.30 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 6 | 포스코홀딩스(주) | 174611-0000741 |
| (주)포스코퓨처엠 | 174611-0001947 | ||
| 포스코스틸리온(주) | 174611-0006492 | ||
| (주)포스코인터내셔널 | 110111-2137358 | ||
| (주)포스코디엑스 | 110111-0658637 | ||
| (주)포스코엠텍 | 174611-0000866 | ||
| 비상장 | 43 | (주)포스코 | 171711-0171410 |
| (주)부산이앤이 | 180111-0721109 | ||
| (주)에스엔엔씨 | 204611-0023415 | ||
| (주)엔투비 | 110111-2059362 | ||
| 우이신설경전철(주) | 110111-3792309 | ||
| (주)포스코와이드 | 110111-0739841 | ||
| (주)포스코휴먼스 | 171711-0085893 | ||
| (주)포스코이앤씨 | 174611-0002979 | ||
| (주)포스코경영연구원 | 110111-1042350 | ||
| (주)포스코에이앤씨건축사사무소 | 174611-0003448 | ||
| (주)탄천이앤이 | 110111-4163690 | ||
| (주)포항에스알디씨 | 171711-0091577 | ||
| (주)피엔알 | 171711-0076545 | ||
| 포스코플로우(주) | 204611-0017575 | ||
| 게일인터내셔널코리아(유) | 110114-0047082 | ||
| 포스코기술투자(주) | 174611-0029080 | ||
| 포항특수용접봉(주) | 171711-0101079 | ||
| (주)포스코엠씨머티리얼즈 | 204611-0038977 | ||
| 삼척블루파워(주) | 110111-4722438 | ||
| (주)포스코인재창조원 | 120111-0745705 | ||
| (주)포스코아이에이치 | 110111-6423894 | ||
| 송도개발피엠씨(유) | 120114-0011655 | ||
| 한국퓨얼셀(주) | 171711-0150638 | ||
| (주)포스코모빌리티솔루션 | 161511-0269609 | ||
| 포스코필바라리튬솔루션(주) | 204611-0064930 | ||
| 포스코에이치와이클린메탈(주) | 204611-0065029 | ||
| 엔이에이치(주) | 204611-0066340 | ||
| (주)신안그린에너지 | 205711-0014156 | ||
| (주)이스틸포유 | 110111-8246509 | ||
| 에코에너지솔루션(주) | 110111-8362892 | ||
| 포스코리튬솔루션(주) | 204611-0070226 | ||
| 포스코지에스에코머티리얼즈(주) | 110111-8515706 | ||
| (주)큐에스원 | 110111-5284479 | ||
| (주)포스코피알테크 | 171711-0181253 | ||
| (주)포스코피에스테크 | 171711-0181245 | ||
| (주)포스코피에이치솔루션 | 171711-0181261 | ||
| (주)포스코지와이알테크 | 204611-0071323 | ||
| (주)포스코지와이에스테크 | 204611-0071290 | ||
| (주)포스코지와이솔루션 | 204611-0071315 | ||
| 포스코씨앤지알니켈솔루션(주) | 171711-0186435 | ||
| 에스케이태양광발전(주) | 180111-0619891 | ||
| 포스코중타이에어솔루션(주) | 204611-0075713 | ||
| (주)알앤알물류 | 110111-6371184 |
| 자료: 당사 반기보고서 주) 엔이에이치(주) 합병등기 완료에(2025.06.27) 따른 공정거래위원회 신고 및 계열제외 통지 공문 수취(2025.07.21부)로 계열 제외되어짐 |
2021년 12월 10일 주식회사 포스코는 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 영위하는 사업 중 미래사업 포트폴리오 개발, 그룹 사업관리 등 지주회사 기능을 제외한 철강 생산 및 판매 등 일체의 사업부문을 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하여 주식회사 포스코(이하 '분할신설회사')를 설립하고, 분할회사는 포스코홀딩스 주식회사(분할 후 존속하는 회사를 말하며 이하 '분할존속회사')로 존속하고 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에 따른 지주회사로 전환하기로 함을 공시하였으며, 2022년 3월 2일 합병등종료보고서를 공시하였습니다. 주요 내용은 다음과 같으며, 자세한 사항은 주식회사 포스코홀딩스의 주요사항보고서 (2021.12.10) 및 합병등종료보고서(2022.03.02)를 참고하시기 바랍니다.
| [주요사항보고서(회사분할 결정) (2021.12.10)] |
| 1. 분할방법 | 주식회사 포스코(이하 '분할회사')는 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 영위하는 사업 중 미래사업 포트폴리오 개발, 그룹 사업관리 등 지주회사 기능을 제외한 철강 생산 및 판매 등 일체의 사업부문(이하 '분할대상 사업부문')을 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할(이하 '본건 분할')하여 주식회사 포스코(가칭, 이하 '분할신설회사')를 설립하고, 분할회사는 포스코홀딩스 주식회사(가칭, 분할 후 존속하는 회사를 말하며 이하 '분할존속회사')로 존속하고 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에 따른 지주회사로 전환하기로 한다. (1) 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사는 분할대상 사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할회사가 존속하면서 분할신설회사 발행주식의 100%를 보유하는 물적분할 방식으로 분할하며, 분할존속회사는 상장법인으로 존속하고 분할신설회사는 비상장법인이 된다. - 분할존속회사 : (가칭) 포스코홀딩스 주식회사 (POSCO Holdings Inc.) (주1) - 분할존속회사 사업부문 : 미래사업 포트폴리오 개발, 그룹 사업관리 등 (주2) - 분할신설회사 : (가칭) 주식회사 포스코 (POSCO) (주1) - 분할신설회사 사업부문 : 철강 생산 및 판매 등 (주2) (2) 분할기일은 2022년 3월 1일(0시)로 한다. 다만, 분할회사의 이사회의 결의 또는 이사회의 위임을 받은 대표이사의 결정으로 분할기일을 변경할 수 있다. (3) 분할회사는 상법 제530조의3 제1항, 제2항의 규정에 의거 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 동법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할신설회사 및 분할존속회사는 분할 전의 분할회사 채무[분할회사가 분할 전에 체결한 대출계약, 보증거래계약(지급보증, 이행보증 등 일체의 보증과 관련됨)을 포함하는 일체의 여신계약상 또는 이와 관련하여 발생하는 일체의 채무(당해 계약에 따라 이루어진 이상 당해 채무와 관련된 실제 여신제공이 분할 전후인지는 불문함)를 포함하며 이에 한정하지 않음]에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있다. (4) 본건 분할로 인하여 이전하는 재산은 분할계획서 제5조(분할신설회사에 관한 사항)제(7)항의 규정 내용에 따르되, 동 규정에 따르더라도 분할 대상 재산인지 여부가 명백하지 않은 경우 분할계획서 제2조 제(5)항 내지 제(10)항에서 정하는 바에 따라 이를 결정한다. (5) 그 성질 또는 법령에 따라 승계되지 아니하여 분할존속회사에 귀속되는 경우를 제외하고, 분할회사에 속한 일체의 적극·소극재산과 공법상의권리·의무를 포함한 기타의 권리·의무 및 재산적 가치가 있는 사실 관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함)는 분할계획서 기재 승계대상재산 목록(이하 '본건 승계대상 목록')에 기재된 사항은 그 기재를 따르고, 본건 승계대상 목록에 기재되지 아니한 사항에 대해서는 분할회사의 이사회 또는 이사회의 위임을 받은 대표이사가 달리 결정하지 않는 한, 분할대상 사업부문에 관한 것이면 그 사업부문이 귀속되는 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속되는 것을 원칙으로 한다. 분할신설회사는 분할기일 현재 분할대상 사업부문에서 근무하는 모든 종업원의 고용 및 법률관계(근로계약 등)를 승계한다. (6) 분할계획서 제2조 제(5)항에 따라 귀속되는 것들을 제외하고, 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생·확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생·확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공·사법 상의 우발채무 기타 일체의 채무를 포함)에 대하여는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 주로 분할대상 사업부문에 관한 것이면 그 사업부문이 귀속되는 분할신설회사에게, 주로 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다. 만약 어느 사업부문에 관한것인가를 확정하기 어려운 경우에는 본건 분할에 의하여 분할되는 순자산가액의 비율로 분할신설회사와 분할존속회사에 각각 귀속된다(채무의 내용상 분할대상 사업부문과그 이외의 부문의 채무분담 비율이 산정되는 경우에는 그 비율에 따라 귀속된다). 이러한 채무의 귀속에 대해 위 원칙에 명백히 반하는 경우를 제외하고, 분할회사의 이사회 또는 이사회의 위임을 받은 대표이사가 그 귀속여부를 결정하는 경우 그 결정에 따른다 (7) 분할계획서 제2조 제(3)항에 따라 분할존속회사와 분할신설회사가 분할 전의 분할회사 채무에 대해 연대책임을 부담하는 것과 관련하여, 분할존속회사가 분할계획서에 따라 분할신설회사가 승계한 채무를 변제하거나 분할존속회사의 기타 출재로 분할신설회사가 면책이 된 때에는 분할존속회사가 분할신설회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있고, 분할신설회사가 분할계획서에 따라 분할존속회사에 귀속된 채무를 변제하거나 분할신설회사의 기타 출재로 분할존속회사가 면책이 된 때에는 분할신설회사가 분할존속회사에 대하여 구상권을 행사할 수 있다. (8) 분할회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 취득하는 채권, 기타 권리 또는 분할기일 이전에 이미 취득하였으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채권, 기타 권리 (공·사법상의 우발채권 기타 일체의 채권을 포함)의 귀속에 관하여도 분할계획서 제2조 제(6)항을 준용하여 처리한다. 또한, 본 항에 따른 공ㆍ사법상 권리의 귀속규정과 달리 분할존속회사 또는 분할신설회사에 해당 권리가 귀속되는 경우, 해당 권리를 보유하게 된 회사가 본 항에 따라 원래 해당 권리를 보유해야 할 상대 회사에게 자신이 보유한권리를 이전해 주어야 한다. (9) 분할기일 이전의 분할회사를 당사자로 하는 계약은 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속되는 것으로 한다. 다만, 해당 계약이 특정 자산에 직접 관련된 경우에는 그 특정자산의 귀속에 따른다. (10) 분할신설회사의 자산, 부채, 자본의 결정방법은 분할회사의 분할대상 사업부문에관한 모든 자산, 계약, 권리, 책임 및 의무를 분할신설회사에, 분할대상 사업부문에 속하지 않는 것은 분할존속회사에 각각 배분하는 것을 원칙으로 하며, 본건 분할이 관련 법령상 적격분할 요건을 충족할 수 있는 요소, 분할존속회사 및 분할신설회사의 향후 운영 및 투자계획, 각 회사에 적용되는 관련 법령상의 요건 등을 복합적으로 고려하여, 분할존속회사와 분할신설회사의 자산, 부채, 자본금액을 결정한다. |
|||||
| 2. 분할목적 | (1) 분할회사는 영위하는 사업 중 미래사업 포트폴리오 개발, 그룹 사업관리 등 지주회사 기능을 제외한 철강 생산 및 판매 등 일체의 사업부문을 단순·물적분할 방식으로 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할존속회사는 공정거래법에 따른 지주회사로 전환함으로써 그룹 사업의 장기 균형 성장을 구현하는 기업지배구조를 확립한다. (2) 본건 분할 후 분할존속회사는 철강 등 그룹 사업의 성장과 사업재편을 리딩하고 사업간 시너지를 제고하며, 신규 사업기회를 적극적으로 발굴·육성하는 등의 지주회사 역할에 집중하고, 분할신설회사는 철강 생산 및 판매 등 분할대상 사업부문에 대한 독립경영체제를 기반으로 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정을 통해 국내외 성장 및 경쟁력 강화에 주력하며 경영효율성을 극대화한다. (3) 상기와 같은 지배구조 변경을 통하여 궁극적으로 사회의 지속가능한 발전에 기여하고 기업가치와 주주의 가치를 제고한다. |
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| 3. 분할의 중요영향 및 효과 | 본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행됨에 따라 본건 분할 전ㆍ후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및지분율의 변동은 없다. 또한, 본건 분할은 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표 상에 미치는 영향이 없다. | |||||
| 4. 분할비율 | 분할회사가 분할신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식이므로 분할비율을 산정하지 않는다. | |||||
| 5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용 | (1) 그 성질 또는 법령에 따라 승계되지 아니하여 분할존속회사에 귀속되는 경우를 제외하고, 분할회사는 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상 사업부문에 속하는 일체의 적극ㆍ소극적 재산과 공법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리ㆍ의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함함)(이하 '이전대상재산')를 분할신설회사에 이전한다. 분할존속회사는 분할신설회사가 설립됨과 동시에 분할신설회사가 분할 이전에 분할대상 사업부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다. (2) 이전대상재산의 목록과 가액은 분할회사의 2021년 9월 30일 현재 재무상태표 및 재산목록을 기초로 작성된 분할계획서의【별첨1】분할재무상태표와【별첨2】승계대상재산 목록에 기재된 바에 의하되, 분할기일 전까지 분할대상 사업부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 분할대상 사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나, 승계대상재산목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있다. 이에 따른변경사항은 분할계획서의【별첨1】분할재무상태표와【별첨2】승계대상재산 목록에서가감하는 것으로 한다. 이전대상재산의 가액은 이전대상재산이 확정된 후, 공인회계사의 검토를 받아 확정한다. 아울러 본건 분할 이후 분할신설회사에 귀속되는 재산의 경우, 【별첨1】분할재무상태표에 기재된 바에 의하되, 분할기일 전까지 분할대상 사업부문의 영업 또는 재무적 활동 등으로 인하여 초래되는 분할대상 사업부문의 자산 및 부채의 변동사항(분할신설회사 귀속대상인 사업 또는 자산의 매각에 따른 자산 형태의 변경 포함)을 분할재무상태표에서 가감한다. (3) 이전대상재산에 속하는 권리나 의무 중 그 성질 또는 법령상 분할에 의하여 승계되지 아니하는 것은 분할존속회사에 잔류하는 것으로 하되, 분할신설회사에 이전이 필요한 경우 분할회사와 분할신설회사의 협의에 따라 처리한다. 분할에 의한 이전에 정부기관 등의 승인, 인가, 신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우에도 같다. (4) 분할기일 이전에 국내외에서 분할회사가 보유하고 있는 산업재산권 중 출원, 등록 또는 해당 국가에서 널리 인식된 상표(서비스표 포함, 해당 상표에 대한 권리와 의무 포함) 중, ① 분할대상 사업부문의 개별 제품이나 서비스에 관한 것은 분할신설회사에 승계되고, ② 포스코 그룹을 상징하는 혹은 이와 관련된 것은 분할존속회사에 귀속된다. 그 외의 특허, 실용신안, 디자인, 저작권 등 일체의 산업재산권(출원 또는 등록된 산업재산권, 특허, 실용신안, 디자인을 받을 수 있는 권리, 해당 특허, 실용신안, 디자인, 저작권 등에 대한 권리와 의무 포함. 저작권은 등록 또는 등록신청 여부를 불문함)은, ① 분할대상 사업부문에서 발명, 고안, 창작한 것 또는 개발한 것이면 분할신설회사에게, ② 분할대상 사업부문 이외의 부문에서 발명, 고안, 창작한 것 또는 개발한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속한다. 이 중 분할신설회사에 귀속되는 산업재산권은 승계대상 산업재산권 목록에 각 기재되어 있다. 이 목록에 누락되거나 잘못 기재된 산업재산권이발견된 경우에는 위 원칙에 따라 귀속을 정한다. (5) 분할 전 분할회사를 당사자로 하는 소송 중 분할신설회사에 귀속되는 소송은 승계대상 소송 목록에 기재하고, 분할회사가 보유하고 있는 부동산 중 분할신설회사에 귀속되는 부동산은 승계대상 부동산 목록에 기재한다. 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 소송, 부동산이 발견된 경우에는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다. (6) 분할대상 사업부문으로 인하여 발생한 계약관계(이전대상재산과 관련하여 발생한 계약관계 포함)와 그에 따른 권리ㆍ의무를 담보하기 위하여 설정된 근저당권, 질권 등은 분할신설회사에 귀속된다. (7) 이전대상재산에 속하는 권리나 의무 중 그 성질 또는 법령에 따라 분할에 의하여 승계되지 아니하는 것은 분할존속회사에 잔류하는 것으로 본다. 분할에 의한 이전에 필요한 정부기관 등의 승인/인가/신고수리 등을 얻지 못하여 이를 이전할 수 없는 경우에도같다. 다만, 분할존속회사와 분할신설회사는 분할대상 사업부문에 귀속됨에도 이전되지 못한 권리, 의무의 처리에 대해 별도로 합의할 수 있다. (8) 분할계획서의 승인 이후 분할기일 전까지 새로이 발생하는 채권, 채무, 계약관계로서 그 귀속여부가 명확하지 아니한 경우, (가) 분할회사의 이사회 또는 이사회의 위임을 받은 대표이사가 해당 채권, 채무, 계약관계의 귀속여부를 결정하거나, (나) 해당 채권, 채무, 계약의 상대방과 그 귀속여부에 대해 합의한 경우 그 결정 혹은 합의에 따라 귀속을 결정한다. |
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| 6. 분할 후 존속회사 | 회사명 | (가칭) 포스코홀딩스 주식회사 (POSCO Holdings Inc.) | ||||
| 분할후 재무내용(원) | 자산총계 | 51,960,903,102,550 | 부채총계 | 3,841,460,166,328 | ||
| 자본총계 | 48,119,442,936,222 | 자본금 | 482,403,125,000 | |||
| 2021년 09월 30일 | 현재기준 | |||||
| 존속사업부문 최근 사업연도매출액(원) | 310,231,832,068 | |||||
| 주요사업 | 미래사업 포트폴리오 개발, 그룹 사업관리 등 | |||||
| 분할 후 상장유지 여부 | 예 | |||||
| 7. 분할설립회사 | 회사명 | (가칭) 주식회사 포스코 (POSCO) | ||||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | 39,011,125,248,962 | 부채총계 | 11,193,314,029,859 | ||
| 자본총계 | 27,817,811,219,103 | 자본금 | 482,403,125,000 | |||
| 2021년 09월 30일 | 현재기준 | |||||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | 26,483,186,434,375 | |||||
| 주요사업 | 철강 생산 및 판매 등 | |||||
| 재상장신청 여부 | 아니오 | |||||
| 8. 감자에 관한 사항 | 감자비율(%) | - | ||||
| 구주권 제출기간 |
시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 매매거래정지 예정기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 신주배정조건 | - | |||||
| - 주주 주식수 비례여부 및 사유 | - | |||||
| 신주배정기준일 | - | |||||
| 신주권교부예정일 | - | |||||
| 신주의 상장예정일 | - | |||||
| 9. 주주총회 예정일 | 2022년 01월 28일 | |||||
| 10. 채권자 이의제출기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 11. 분할기일 | 2022년 03월 01일 | |||||
| 12. 분할등기 예정일 | 2022년 03월 02일 | |||||
| 13. 이사회결의일(결정일) | 2021년 12월 10일 | |||||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 7 | ||||
| 불참(명) | - | |||||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | |||||
| 14. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||||
| - 계약내용 | - | |||||
| 15. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | |||||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 물적분할 | |||||
| (주1) 분할존속회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 주주총회에서, 분할신설회사의 상호는 분할계획서 승인을 위한 주주총회 또는 분할신설회사 창립총회에서 변경될 수 있음. (주2) 분할존속회사 및 분할신설회사가 영위하는 사업부문은 각 회사의 정관의 정함에 따름. ※ 6항 분할존속회사의 존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)은 존속사업부문 배당금수익을 포함한 금액임 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 (2021.12.10) |
| [합병등종료보고서] |
Ⅰ. 일정
| 구분 | 일자 |
|---|---|
| 분할계획서 승인을 위한 이사회결의일 | 2021년 12월 10일 |
| 주요사항보고서 제출일 | 2021년 12월 10일 |
| 분할 주주총회를 위한 주주확정일 | 2021년 12월 27일 |
| 주주총회 소집공고일 | 2022년 1월 5일 |
| 주주총회 소집통지일 | 2022년 1월 13일 |
| 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 | 2022년 1월 28일 |
| 분할기일 | 2022년 3월 1일 |
| 분할보고총회 갈음 이사회일 및 창립총회일 | 2022년 3월 2일 |
| 분할등기일(예정일) | 2022년 3월 2일 |
※ 상기 내용 중 분할보고총회는 이사회 결의에 의한 공고로 갈음하였으며, 해당 내용은
2022년 3월 2일 자로 당사 홈페이지(http://www.posco.com)에 공고되었습니다.
Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황
본 건 분할은 단순ㆍ물적분할로서 해당사항이 없습니다.
Ⅲ. 주식매수청구권 행사
상법 제530조의2 내지 제530조의12에 따른 단순·물적분할의 경우이므로
해당사항이 없습니다.
Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항
분할존속회사와 분할신설회사는 분할 전의 분할회사 채무에 관하여 연대책임을 부담하므로 채권자보호절차를 거치지 않습니다.
Ⅴ. 관련 소송의 현황
본 보고서 제출일 현재 본건 분할과 관련하여 분할의 효력에 영향을 미칠 수 있는
소송은 제기된 바 없습니다.
Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항
본 건 분할은 단순ㆍ물적분할로, 분할로 인하여 설립되는 회사의 발행주식총수를
분할되는 회사에 100% 배정합니다.
Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보
[분할재무상태표] *1 (단위 : 백만원)
|
구분 |
분할 전 |
분할 후 |
|
|---|---|---|---|
|
분할존속회사 |
분할신설회사*2 |
||
|
Ⅰ. 유동자산 |
24,842,655 |
6,476,196 |
18,366,459 |
|
현금및현금성자산 *3,4,5 |
2,423,235 |
705,213 |
1,718,022 |
|
매출채권 |
6,107,524 |
10,294 |
6,097,230 |
|
기타채권 |
396,331 |
163,867 |
232,464 |
|
기타금융자산 |
9,323,815 |
5,595,713 |
3,728,102 |
|
재고자산 |
6,528,001 |
- |
6,528,001 |
|
매각예정자산 |
10,331 |
- |
10,331 |
|
기타유동자산 |
53,418 |
1,109 |
52,309 |
|
Ⅱ. 비유동자산 |
38,510,946 |
45,484,708 |
20,643,631 |
|
장기매출채권 |
7,610 |
- |
7,610 |
|
기타채권 |
285,703 |
212,403 |
73,300 |
|
기타금융자산 |
1,678,509 |
1,435,984 |
242,525 |
|
종속기업, 관계기업 및 |
15,988,632 |
43,369,850 |
236,175 |
|
투자부동산 |
147,290 |
133,774 |
13,516 |
|
유형자산*6 |
19,774,324 |
264,737 |
19,509,587 |
|
무형자산 |
549,699 |
13,849 |
535,850 |
|
기타비유동자산 |
79,179 |
54,111 |
25,068 |
|
자산총계 |
63,353,601 |
51,960,904 |
39,010,090 |
|
Ⅰ. 유동부채 |
6,270,413 |
1,461,345 |
4,809,068 |
|
Ⅱ. 비유동부채 |
8,764,361 |
2,380,116 |
6,384,245 |
|
부채총계 |
15,034,774 |
3,841,461 |
11,193,313 |
|
Ⅰ. 자본금 |
482,403 |
482,403 |
482,403 |
|
Ⅱ. 자본잉여금 |
1,339,289 |
1,339,289 |
27,134,990 |
|
Ⅲ. 신종자본증권 |
199,384 |
- |
199,384 |
|
Ⅳ. 적립금 |
(191,343) |
(191,343) |
- |
|
Ⅴ. 자기주식 |
(2,508,294) |
(2,508,294) |
- |
|
Ⅵ. 이익잉여금 |
48,997,388 |
48,997,388 |
- |
|
자본총계 |
48,318,827 |
48,119,443 |
27,816,777 |
주1) 상기 분할재무상태표는 2021년 9월 30일 기준으로 작성되었으며, 분할기일에 변동될 수 있음.
주2) 분할회사는 분할기일 전에 물류업무(2021년 9월 30일 기준 선급금 208백만원, 무형자산 402백만원, 퇴직급여충당부채 185백만원)를 포스코터미날에 2022년 1월 1일부로 이관하였음.
주3) 2021년 12월 10일 분할회사의 이사회에서 염수리튬 상용화 공장 투자사업을 위하여 POSCO Argentina S.A.U.의 유상증자에 참여(USD 587.8M)하고, POSCO Argentina S.A.U. 차입금(USD 251.9M)에 대하여 지급보증을 하는 내용의 결의를 하였음. 유상증자는 사업 경과에 따라 필요시기 마다 나누어 진행될 예정이며, 분할기
일 현재 USD 212.4M 이 집행되었음. 상기 요약 재무구조상 분할존속회사의 현금 중 유상증자 실행 금액만큼
분할기일 기준 분할존속회사의 투자주식(POSCO Argen tin a S.A.U.)으로 분류될 예정임.
주4) 2021년 12월 9일 분할회사의 재정위원회에서 고체전해질 사업을 위한 합작법인 설립과 관련하여 총 25,800백만원을 투자하여 합작법인 지분 40%를 취득하는 결의를 하였으며, 2022년 2월 지분취득을 완료하였음. 상기 요약 재무구조상 분할존속회사의 현금 중 위 투자금액은 분할기일 기준 분할존속회사의 투자주식으로 분류될 예정임.
주5) 2021년 12월 9일 분할회사의 재정위원회와 ESG위원회에서 2021년 12월 13일 미쓰이물산㈜와 아시아대양주 미쓰이물산㈜가 보유하고 있는 포스코터미날㈜ 주식 전량 (2,450천주, 49%)을 75,950백만원에 인수하기로 결의하였으며, 상기 요약 재무구조 상 분할존속회사의 현금 중 위 인수 금액은 분할기일 기준 분할존속회사의 투자주식으로 분류될 예정임.
주6) 2021년 11월 4일 분할회사의 재정위원회 및 ESG위원회에서 분할회사 소유 광양시 금호동 923번지부지(면적: 348,041.3㎡, 장부금액: 49,116백만원)를 엔이에이치㈜에 현물출자하고 그 대가로 엔이에이치㈜가 발행하는 신주 1,392,165주를 취득하는 결의를 하였으며, 2021년 12월 현물출자 및 신주 취득을 완료하였음. 엔이에이치㈜의 신주는 분할존속회사로 귀속 예정인 바, 상기 요약 재무구조상 현물출자 대상 토지는 분할존속회사의 자산으로 분류하였으며, 분할기일 기준 투자주식으로 분류될 예정임.
| 자료 : 금융감독원 전자공시시스템 (2022.03.02) |
향후 지배구조 변화에 따른 영업환경 악화 또는 추가적인 변수로 인해 포스코홀딩스(주)의 신용등급이 하락할 경우 당사 신용등급 또한 하락할 위험이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
| 차. 종속기업의 실적 변화에 따른 위험 최근 종합상사회사들은 사업 다각화 및 수익성 제고의 노력으로 다양한 사업을 추진하고 있습니다. 당사의 경우 자회사인 ㈜포스코모빌리티솔루션을 활용하여 향후 지속 성장이 전망되는 친환경자동차용 구동모터코아사업에 진출하였으며, '22년 기존 미얀마 중심의 에너지사업 거점을 확장하기 위해 호주 Senex Energy Limited를 인수하였습니다. 이외에도 인도네시아 팜농장, LNG 사업, 호주 육상가스전 사업, 광양 LNG터미널 사업, 인천 LNG복합화력발전 사업, 국내 육상풍력발전 사업 등 다양한 분야에서 회사의 경쟁우위를 확대하는 중입니다. 당사가 영위하는 사업 중 종속회사가 속해 있는 산업의 변화는 당사의 실적에 직ㆍ간접적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. |
최근 종합상사회사들은 사업 다각화 및 수익성 제고의 노력으로 다양한 사업을 추진하고 있습니다. 당사의 계열회사가 영위하는 산업은 다음과 같습니다.
· 미래 모빌리티용 구동모터코아 사업
자회사인 ㈜포스코모빌리티솔루션을 활용하여 향후 지속 성장이 전망되는 전기/하이브리드 차용 구동모터코아사업에 진출하였으며, 2030년 750만대 이상 규모로 구동모터코아생산 확대를 추진하고 있습니다. 특히 동 사업은 포스코産 고품질 무방향성전기강판을 소재로 활용하여, 포스코모빌리티솔루션의 독자적인 적층방식을 통해 제품을 생산하는 사업으로서 최고 수준의 품질 경쟁력을 보유하고 있습니다.
· 인도네시아 팜농장 사업
인도네시아 팜농장을 개발, 현지 팜오일 양산 체제를 갖추어 점진적으로 판매를 확대하고 있습니다. 2022년 12월 CPO(Crude Palm Oil) MILL 3기도 추가 건설하여 연간 CPO 약 25만톤 생산가능 체제를 구축하였으며, RSPO 인증을 통해 지속가능한 팜농장사업을 영위하고 있습니다. 팜사업의 밸류체인을 확장하기 위해 팜농장에서 생산하는 CPO를 정제하는 정제법인을 설립하고 50만톤 Capa 규모의 정제소 건설을 추진중입니다. 아울러 정제소 건설에 따라 확보된 Captive 수요를 충족시키기 위해 팜농장 추가 확장을 지속 검토하고 있습니다.
· 미얀마 가스전 사업
2021년 2월부터 3단계 개발사업의 일환으로 저류층의 저압가스 생산을 위한 가스승압플랫폼 EPCIC 공사를 개시하여, 2024년 4월 완공 후 5월부터 신규 설비를 통해 가스를 생산 중입니다. 또한, 추가 매장량을 확보하여 현 수준의 가스생산 유지를 위해 필요한 4단계 개발사업은 2024년 7월 본공사에 착수하였습니다.
4단계 개발은 심해 2개 필드 내 생산정 3공 및 천해 1개 필드 내 생산정 1공을 추가로 시추하고 해저 배관 및 생산시설과 기존 플랫폼에 공정 설비를 추가 설치하는 작업으로 2027년 가스생산을 개시할 계획입니다.
· LNG 사업
종합사업회사로서 보유하고 있는 국내외 프로젝트 개발 역량과 전문 트레이딩 역량을 기반으로, 포스코그룹 자체 LNG 수요를 바탕으로 한 LNG 트레이딩, 이를 연계한 선박시운전 및 LNG 벙커링 사업을 적극 추진 중에 있습니다. LNG 트레이딩 분야에서는 2017년 국내 최초로 LNG 거래를 개시하였으며, 2022년 5월에는 美 Cheniere Energy와 20년간 LNG 40만톤 공급 계약을 체결, 2022년 10월 판매 계약 체결도 완료하였습니다. 이와 더불어 그룹 가스사업 전략과 연계하여 전체 LNG 밸류체인 내에서 주도적으로 사업을 개발해 나갈 계획입니다.
이에 더하여 '23년 1월 1일부 포스코에너지와의 합병을 통하여 탐사, 생산, 저장, 발전에 이르는 LNG 통합 밸류체인을 보유하게 되었습니다.
· 호주 육상가스전 사업
2022년 에너지사업 거점 확장을 위해 인수한 Senex Energy는 호주 동부연안 브리즈번에 위치한 에너지기업으로, 동호주 육상광구에서 천연가스를 생산하여 호주 내수시장과 해외 수출용 LNG 액화플랜트에 공급 중에 있습니다. 인수전인 2021년 천연가스 생산량 19.6PJ, 영업이익 2,600만 호주달러를 기록했던 Senex Energy는 2024년에는 생산량 27.8PJ, 영업이익 4,400만 호주달러(약 400억원)의 성과를 거두고 있습니다. 또한 2022년 7월 국제유가의 강세 국면 및 호주 동부의 내수가스 공급부족 상황을 가스 증산의 적기로 판단하여 증산을 위한 추가개발에 착수하였으며 2025년말 가스생산량 60PJ(인수시점 대비 3배 증산) 생산체제 구축을 목표로 증산개발 작업이 진행 중에 있습니다.
· 광양 LNG터미널 사업
광양 LNG터미널은 국내 최초 민간 LNG 수입터미널로 국내로 도입된 LNG를 하역ㆍ저장ㆍ기화ㆍ송출하는 설비로 현재 탱크 6기로 93만 KL의 저장능력을 보유 있습니다. 광양 LNG터미널은 LNG Value Chain에 있어 핵심 설비입니다. LNG를 개발ㆍ생산하는 업스트림과 최종 소비자에게 가스를 공급하는 다운스트림을 잇는 LNG 사업에 중추적 역할을 담당하는 LNG 저장 인프라자산입니다. 직배관을 연계한 터미널 인근 고객사 수요와 LNG발전, LNG벙커링, 트레이딩 사업 등 그룹 Captive 수요에 따라 광양 뿐만 아니라 광양外 지역에도 단계적인 터미널 증설을 추진중이고 LNG벙커링, 선박시운전 사업으로의 확대도 적극 추진중에 있습니다.
· 인천 LNG 복합화력발전 사업
인천 서구에 위치한 국내 최초 민간발전사로 인천 LNG 복합발전소 운영을 통해 지난 50여 년간 수도권에 안정적으로 전력을 공급해왔습니다. 인천 LNG 복합발전소는 총 7기의 복합발전기를 운영 중으로 수도권 발전설비의 약 9%에 해당되는 3,412MW의 설비 용량을 갖추고 있습니다. LNG 복합발전은 천연가스를 이용해 가스터빈과 스팀터빈을 가동해 복합발전하는 방식으로 발전효율이 높으며, 기동/정지 시간이 매우 짧아 긴급한 전력수요에 즉각 대응할 수 있습니다. 따라서 국가 전력 수요 변동에 적기 대응하여 국가 에너지 안보에 기여하고 있으며, 특히 발전소 운영기술에 IoT 및 Big Data를 접목해 스마트 발전소를 구축하였습니다.
· 국내 육상풍력발전 사업
신안그린에너지는 전라남도 신안군 자은면 일대에 총 20기의 육상풍력발전기를 운영 중에 있습니다. 2015년 1월부터 단계별 개발행위허가를 받아 착공하였으며, 2016년 12월 24MW, 2017년 6월 18MW에 이어 2018년 6월 20.7MW 발전기를 건설하여 총 62.7MW의 상업운전 중에 있습니다.
신안그린에너지는 연간 약 12만 MWh의 청정 에너지를 생산하고 있으며, 약 4.9만톤의 이산화탄소 절감 효과를 거두고 있습니다.
당사 종속기업 재무정보 및 실적은 다음과 같습니다.
| [당사 종속기업 요약재무정보] | |
| [기준일 : 2025.06.30] | (단위: 백만원) |
| 기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매출액 | 반기손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP. | 719,684 | 495,572 | 224,112 | 1,500,216 | 5,881 |
| POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GMBH | 629,721 | 614,379 | 15,342 | 674,083 | (233) |
| POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP. | 856,618 | 670,844 | 185,774 | 1,358,894 | 8,506 |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD. | 209,958 | 186,238 | 23,720 | 1,500,937 | 2,109 |
| POSCO INTERNATIONAL ITALIA S.R.L. | 303,563 | 281,108 | 22,455 | 446,481 | 1,207 |
| POSCO INTERNATIONAL (CHINA) CO.,LTD. | 37,083 | 6,673 | 30,410 | 113,723 | 735 |
| POSCO INTERNATIONAL MYANMAR CORPORATION LIMITED | 1,126 | 956 | 170 | 93 | (290) |
| POSCO INTERNATIONAL MEXICO S.A. DE C.V. | 201,151 | 132,648 | 68,503 | 321,751 | 4,211 |
| POSCO INTERNATIONAL MALAYSIA SDN. BHD. | 6,171 | 464 | 5,707 | 25,438 | 410 |
| POSCO INTERNATIONAL SHANGHAI CO.,LTD. | 47,780 | 41,764 | 6,016 | 120,343 | 305 |
| DAEWOO INTERNATIONAL SHANGHAI WAIGAOQIAO CO. LTD. | 5,881 | 2,422 | 3,459 | 10,323 | 133 |
| POSCO INTERNATIONAL INDIA PVT. LTD. | 10,542 | 18,766 | (8,224) | 1,589 | (657) |
| POSCO INTERNATIONAL VIETNAM CO. LTD. | 25,383 | 15,573 | 9,810 | 198,487 | 1,179 |
| POSCO INTERNATIONAL UKRAINE, LLC. | 3,089 | 4,759 | (1,670) | 181 | (303) |
| POSCO INTERNATIONAL (THAILAND) CO., LTD. | 57,444 | 41,065 | 16,379 | 114,131 | 657 |
| PT. POSCO INTERNATIONAL INDONESIA | 61,252 | 41,221 | 20,031 | 150,660 | 2,705 |
| POS-SEA PTE LTD | 8,077 | 16,776 | (8,699) | - | (267) |
| ㈜포스코모빌리티솔루션 | 949,206 | 399,211 | 549,995 | 595,887 | (750) |
| POSCO INTERNATIONAL TEXTILE LLC. | 73,180 | 24,311 | 48,869 | 28,019 | (5,103) |
| POSCO INTERNATIONAL AUSTRALIA HOLDINGS PTY LTD | 22,975 | 4,540 | 18,435 | 5,863 | (77,922) |
| PT. BIO INTI AGRINDO | 421,877 | 182,773 | 239,104 | 167,253 | 56,565 |
| BRASIL SAO PAULO STEEL PROCESSING CENTER | 3,394 | 35,840 | (32,446) | - | 4,017 |
| GOLDEN LACE POSCO INTERNATIONAL CO., LTD. | 12,065 | 21,458 | (9,393) | 6,107 | (767) |
| POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE.LTD. | 273,939 | 302,901 | (28,962) | - | 5,848 |
| POSCO INTERNATIONAL AMARA CO. LTD. | 296,410 | 451,685 | (155,275) | 25,094 | (11,857) |
| PT POSCO INTERNATIONAL E&P INDONESIA | 14,461 | 256 | 14,205 | - | (741) |
| POSCO INTERNATIONAL INDIA E-MOBILITY | 28,332 | 19,448 | 8,884 | 33,349 | 721 |
| GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD. | 48,069 | 65,859 | (17,790) | - | (810) |
| MYKOLAIV MILLING WORKS PJSC. | 41,497 | 82,625 | (41,128) | - | (5,104) |
| YUZHNAYA STEVEDORING COMPANY LIMITED LLC. | 16,742 | 593 | 16,149 | - | (133) |
| SUZHOU POSCO-CORE TECHNOLOGY CO.LTD. | 82,036 | 37,526 | 44,510 | 21,627 | (15,897) |
| POSCO INTERNATIONAL E&P MALAYSIA SDN. BHD. | 26,533 | 1,329 | 25,204 | - | (2,336) |
| AGPA PTE. LTD. | 196,705 | 28,465 | 168,240 | - | (1,159) |
| SENEX HOLDINGS PTY LTD | 2,414,380 | 994,169 | 1,420,211 | 170,970 | (247) |
| POSCO INTERNATIONAL MEXICO E-MOBILITY | 182,384 | 102,326 | 80,058 | 20,858 | 1,520 |
| ㈜이스틸포유 | 190,970 | 187,117 | 3,853 | 293,004 | (2,784) |
| PT.KRAKATAU POSCO ENERGY | 273,639 | 75,463 | 198,176 | 17,885 | 7,422 |
| ㈜탄천이앤이 | 27,484 | 2,793 | 24,691 | 1,908 | 249 |
| 한국퓨얼셀㈜ | 93,669 | 21,169 | 72,500 | 8,282 | (22,770) |
| ㈜신안그린에너지 | 136,235 | 137,161 | (926) | 8,363 | (248) |
| PT AGPA REFINERY COMPLEX | 178,711 | 13,126 | 165,585 | - | (618) |
| POSCO INTERNATIONAL POLAND E-MOBILITY SP. Z.O.O., | 73,974 | 22,508 | 51,466 | - | (2,148) |
| POSCO INTERNATIONAL E&P USA INC. | 112 | - | 112 | - | (24) |
| 자료 : 당사 반기보고서 (주1) PI AAPC CORP.의 재무정보는 해당 기업의 재무정보가 중요하지 않아 포함하지 아니하였습니다. |
당사는 2016년 DAEWOO PAPER MANUFACTURING CO.,LTD.을 매각하는 등 비핵심사업 및 저수익구조에 놓인 기타 계열사에 대해서 적극적인 구조조정 작업을 추진하여 재고 및 인력 축소 작업을 진행하고 있습니다. 이러한 당사의 노력에도 불구하고 지속적인 세계 경제 침체에 따른 국내외 경기 악화로 계열사의 실적이 악화될 경우 당사의 재무재표에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 카. 해외 신규진출 및 철수 위험 당사는 2025년 반기말 기준 무역/투자 종속법인, 지사/사무소 등 약 100여개의 글로벌 네트워크를 해외 주요 지점에 보유하고 있습니다. 당사는 당사와 같은 종합상사회사인 LX인터내셔널 및 SK네트웍스 등과 비교하였을때 업계 상위권 수준의 해외네트워크를 보유하고 있으며, 특히 중동지역을 포함하는 아시아 및 중국지역에 네트워크가 비교적 넓게 분포 되어있습니다. 당사의 2025년 반기말 국외 매출액은 전체 총매출액의 84.4%를 차지하고 있습니다. 지역별로는 아시아(중국제외) 43.0%, 중국 9.9%, 북미 지역 9.6%, 유럽 지역 11.0%, 기타 지역 10.9%를 차지하고 있습니다. 당사의 향후 지역별 지사 및 법인의 신설과 철수 등 해외네트워크 규모와 구성의 변화는 당사의 지역별 매출액 및 총 매출규모에 간접적으로 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자들께서는 투자 전 당사의 지역별 해외 사무소 개설 및 폐쇄 등 당사의 의사결정에 대하여 참고하시기 바랍니다. |
무역사업을 영위하며 국가간 교역 중개로 이윤을 창출하는 당사의 사업 특성상 전 세계 각국에 분포되어 있는 지사 및 현지법인의 숫자와 규모가 종합상사업을 영위하는 기업을 평가하는 간접적인 요소입니다.
| 내 용 | LX인터내셔널 | SK네트웍스 | 현대코퍼레이션 | GS글로벌 |
|---|---|---|---|---|
| 해외 네트워크 | 30개 법인 및 지사 | 8개 지사 및 사무소 | 34개 해외지사 | 22개 법인 및 지사 |
| 자료 : 각사 사업보고서 및 홈페이지 주) 종합상사 외 건설업, 패션사업을 함께 영위하는 삼성물산은 제외 |
당사는 2025년 반기말 기준 무역/투자 종속법인, 지사/사무소 등 약 100여개의 글로벌 네트워크를 해외 주요 지점에 보유하고 있습니다. 당사는 위의 표와 같이 당사와 같은 종합상사회사인 LX인터내셔널 및 SK네트웍스 등과 비교하였을때 업계 상위권 수준의 해외네트워크를 보유하고 있으며, 특히 중동지역을 포함하는 아시아 및 중국지역에 네트워크가 비교적 넓게 분포 되어있습니다.
당사의 2025년 반기말 국외 매출액은 전체 총매출액의 84.4%를 차지하고 있습니다. 지역별로는 아시아(중국제외) 43.0%, 중국 9.9%, 북미 지역 9.6%, 유럽 지역 11.0%, 기타 지역 10.9%를 차지하고 있습니다.
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지역에 대한 공시 |
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| 2025년 반기 |
(단위 : 백만원) |
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기업 전체 총계 |
기업 전체 총계 합계 |
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영업부문 |
부문간 제거한 금액 |
순매출액 | ||||||||||||||||||||
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지역 |
지역 합계 |
지역 |
지역 합계 |
지역 |
지역 합계 |
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국내 |
아시아(중국제외) |
중국 |
북미 |
유럽 |
기타 국가 |
국내 |
아시아(중국제외) |
중국 |
북미 |
유럽 |
기타 국가 |
국내 |
아시아(중국제외) |
중국 |
북미 |
유럽 |
기타 국가 |
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매출액 |
3,006,791 |
9,092,831 |
1,727,788 |
2,796,735 |
2,836,261 |
1,820,597 |
21,281,003 |
(469,405) |
(2,083,485) |
(106,708) |
(1,233,158) |
(1,047,858) |
(42,582) |
(4,983,196) |
2,537,386 | 7,009,346 | 1,621,080 | 1,563,577 | 1,788,403 | 1,778,015 | 16,297,807 |
16,297,807 |
| 자료: 당사 반기보고서 |
한편, 당사는 그룹의 탄소중립 및 수소 사업 전략의 적기 실행과, 기존 미얀마 중심의 에너지중심 사업구조에서 벗어나기 위해 2021년 12월 10일 호주 Senex Energy사 주식 취득 결정을 결의 하여, 2022년 4월 1일 취득을 완료 하였습니다. Senex Energy Limited는 호주 동부연안 브리즈번에 위치한 에너지기업으로, 호주 동부육상광구에서 가스를 생산하여 해외 수출용 LNG 액화플랜트와 호주 내수에 판매 중입니다. 호주 동부지역 퀸즈랜드주에 위치한 육상 가스전(Roma North, Atlas 등) 생산/개발 사업을 운영하고 있는 Senex Energy사의 주식 100% 인수 계약을 체결(2021년 12월 11일)하고, 동시에 당사와 호주 Hancock Energy사와 공동투자계약을 체결을 완료하였습니다. 호주에 특수목적법인(K-A Energy 1)를 설립하여 Hancock Energy사에 지분양도 후 당사와 Hancock Energy사가 공동투자를 진행하는 건입니다. 당사는 이를 통해 가스매장량을 0.8 TCF 추가 확보하였고, 현재 호주 광구의 가스 생산량을 '25년경 3배로 확대하기 위한 개발계획을 확정하여 투자를 시작하였습니다. 당사는 고유가 및 호주 동부의 가스 공급부족 상황을 가스 증산의 적기로 판단하여 2025년 가스생산량 3배 확대를 목표로 추가개발에 착수하였으며 요소생산 타당성 조사, 그린수소 실증사업 등 에너지전환 사업 확대도 모색하고 있습니다. 또한, 2024년 5월 31일 당사는 Senex Energy의 천연가스 증산개발 투자를 위해 공동투자사인 호주 Hancock Energy사와 함께 지분비율에 따라 Senex Holdings Proprietary Limited의 유상증자 참여를 이사회를 통하여 결정하였습니다. 이는 2026년까지 연간 60페타줄 생산체제를 갖추기 위함으로, 양사는 총 6억 5000만 호주달러(약 6000억원)를 투자키로 결정했습니다. 금번 투자금은 가스 생산정을 추가로 시추하고 가스처리시설과 수송관 등 가스전 생산설비를 구축하는데 사용될 예정이며 당사는 천연가스 사업 확대를 위해 주력하고 있습니다.
| [타법인 주식 및 출자증권 취득결정] |
| 1. 발행회사 | 회사명 | Senex Energy Limited | ||
| 국적 | 호주 | 대표자 | Ian Davies | |
| 자본금(원) | 453,312,130,320 | 회사와 관계 | - | |
| 발행주식총수(주) | 191,973,945 | 주요사업 | 천연가스 생산 및 개발 | |
| 2. 취득내역 | 취득주식수(주) | 96,178,946 | ||
| 취득금액(원) | 371,077,996,186 | |||
| 자기자본(원) | 3,160,873,733,214 | |||
| 자기자본대비(%) | 11.7 | |||
| 대규모법인여부 | 해당 | |||
| 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | 96,178,946 | ||
| 지분비율(%) | 50.1 | |||
| 4. 취득방법 | 현금취득 | |||
| 5. 취득목적 | 호주 동부 육상가스전 생산 및 개발 | |||
| 6. 취득예정일자 | 2022-04-01 | |||
| 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 | 아니오 | |||
| -최근 사업연도말 자산총액(원) | 8,328,038,736,369 | 취득가액/자산총액(%) | 4.5 | |
| 8. 우회상장 해당 여부 | 해당없음 | |||
| -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 | 해당없음 | |||
| 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 | 해당없음 | |||
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2021-12-10 | |||
| -사외이사 참석여부 | 참석(명) | 3 | ||
| 불참(명) | 0 | |||
| -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 | - | |||
| 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |||
| 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| -계약내용 | - | |||
| 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | ※ 본 공시는 2021년 10월 18일 포스코인터내셔널 호주 Senex Energy 인수 협상 보도에 대한 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정) 관련 확정 공시입니다 1) 호주 동부지역 퀸즈랜드주에 위치한 육상 가스전(Roma North, Atlas 등) 생산/개발 사업을 운영하고 있는 Senex Energy사의 주식 100% 인수 계약을 체결(2021년 12월 11일)하고, 동시에 당사와 호주 Hancock Energy사와 공동투자계약 체결을 완료하였습니다. 호주에 특수목적법인(K-A Energy 1)를 설립하여 당사와 Hancock Energy사가 공동투자를 진행하는 건입니다. 2) 지분구조 포스코인터내셔널과 Hancock Energy사는 호주 특수목적법인(K-A Energy 1)의 지분을 각각 50.1%, 49.9% 보유하며, 이에 따라 간접적으로 Senex Energy사의 지분을 하기와 같이 보유합니다. - 포스코인터내셔널 : 50.1% - Hancock Energy(호주) : 49.9% 3) 상기 "1.발행회사의 자본금"은 A$ 540백만이고, "2.취득내역의 취득금액"은 A$ 442백만으로 외화금액에 이사회결의일인 12월 10일 기준환율(AUD=838.74원)을 적용한 수치입니다. 또한, "1. 발행회사 발행주식총수"는 포스코인터내셔널이 주식인수를 완료함에 따라 종업원 주식 보상(Share Appreciate Right 및 Performance Right) 일부가 보통주로 전환되면서 6,706,340주 증가하였습니다. "2.취득내역의 취득주식수와 취득금액"은 종업원 주식 보상(Share Appreciate Right 및 Performance Right, 6,706,340주) 에서 전환된 보통주의 당사 지분율 50.1%를 포함하고 있습니다. 4) 상기 "2.취득내역의 자기자본" 및 "7.최근 사업연도말 자산총액"은 2020년말 당사의 연결재무제표 기준입니다. 5) 하기 발행회사의 요약 재무상황은 당해년도(2021년), 전년도(2020년) 및 전전년도(2019년) 기준이며, 각 호주 회계연도말(6월30일) 재무제표상 외화 금액(AUD)에 해당 회계연도말(6월30일) 기준환율을 적용하여 산정하였습니다. 6) 발행회사와 인수계약은 2021년 12월 11일 체결하였습니다. 7) 본 타법인 주식 취득에 관한 내용은 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. |
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| ※관련공시 | 2021-10-18 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정) 2021-11-08 풍문 또는 보도에 대한 해명(미확정) |
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[발행회사의 요약 재무상황] (단위 : 원)
| 구분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해년도 | 568,498,519,200 | 270,737,954,980 | 297,760,564,220 | 458,781,666,480 | 98,297,988,000 | 55,742,938,480 | 적정 | Ernst & Young |
| 전년도 | 585,580,237,920 | 329,454,738,720 | 256,125,499,200 | 445,950,956,160 | 50,916,504,960 | -42,383,939,040 | 적정 | Ernst & Young |
| 전전년도 | 408,110,486,480 | 119,816,103,600 | 288,294,382,880 | 437,930,411,040 | 77,260,198,000 | 2,669,872,600 | 적정 | Ernst & Young |
| 자료: 전자공시시스템(타법인주식및출자증권취득결정(2022.03.31)) |
| [타법인 주식 및 출자증권 취득결정] |
| 1. 발행회사 | 회사명 | Senex Holdings Pty Ltd | ||
| 국적 | 호주 | 대표자 | Ian Rutherford Plimer(이사회 의장) | |
| 자본금(원) | 782,834,680,320 | 회사와 관계 | 자회사 | |
| 발행주식총수(주) | 889,504,000 | 주요사업 | 천연가스 생산 및 개발 | |
| 2. 취득내역 | 취득주식수(주) | 325,650,000 | ||
| 취득금액(원) | 296,015,850,000 | |||
| 자기자본(원) | 6,624,761,980,424 | |||
| 자기자본대비(%) | 4.5 | |||
| 대규모법인여부 | 해당 | |||
| 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | 771,291,504 | ||
| 지분비율(%) | 50.1 | |||
| 4. 취득방법 | 현금취득 | |||
| 5. 취득목적 | 호주 동부 육상가스전 생산 및 개발 | |||
| 6. 취득예정일자 | 2024-06-28 | |||
| 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 | 아니오 | |||
| -최근 사업연도말 자산총액(원) | 16,617,748,008,352 | 취득가액/자산총액(%) | 1.8 | |
| 8. 우회상장 해당 여부 | 해당없음 | |||
| -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 | 해당없음 | |||
| 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 | 해당없음 | |||
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2024-05-31 | |||
| -사외이사 참석여부 | 참석(명) | 5 | ||
| 불참(명) | 0 | |||
| -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 | - | |||
| 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |||
| 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| -계약내용 | - | |||
| 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | 1) 당사는 호주 Senex Holdings (당사 지분 50.1%)를 통해 '22년 4월 Senex Energy社를 인수하였습니니다. 당사는 Senex Energy의 천연가스 증산개발 투자를 위해 공동투자사인 호주 Hancock Energy사와 함께 지분비율로 유상증자 참여를 결정하였습니다. 2) Senex Holdings의 지분구조 - 포스코인터내셔널 : 50.1% - Hancock Energy(호주) : 49.9% 3) 상기 "1.발행회사의 자본금"은 A$ 889.5백만이며 ('23년 12월 29일 기준환율 1 A$=880원 적용 기준) 상기 "2.취득내역의 취득금액"은 A$ 325.65백만입니다 ('24년 5월 29일 기준환율1 A$=909원 적용 기준) 4) 상기 "2. 취득내역의 취득주식수 및 취득금액"은 발행회사의 주주총회결과 등의 진행상황에 따라 변경될 수 있으며, 변경시 정정공시 할 예정입니다. 5) 상기 "6. 취득예정일자"는 최초 증자금 납입예정일이며 자금소요일정에 따라 분할 납입될 예정입니다. 6) 상기 "2.취득내역의 자기자본" 및 "7.최근 사업연도말 자산총액"은 2023년말 당사의 연결재무제표 기준입니다. 7) 발행회사 Senex Holdings는 '22년 1월 설립된 자회사로, 전년도(2022년)와 당해년도(2023년)의 재무상황은 하기와 같습니다. 각 회계연도말(12월 31일) 재무제표 상 외화금액(AUD)에 해당 회계연도말 기준환율을 적용하여 산정했습니다. 8) 본 타법인 주식 취득에 관한 내용은 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. |
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| ※관련공시 | 2024-05-31 유상증자결정(종속회사의 주요경영사항) | |||
[발행회사의 요약 재무상황] (단위 : 원)
| 구분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해년도 | 1,620,387,454,560 | 799,151,363,520 | 821,236,091,040 | 782,834,680,320 | 232,774,999,440 | 13,437,061,440 | 적정 | EY |
| 전년도 | 1,386,651,478,520 | 604,255,400,840 | 782,396,077,680 | 758,046,419,620 | 162,742,518,260 | 24,349,658,060 | 적정 | EY |
| 전전년도 | - | - | - | - | - | - | - | - |
종합적으로 당사의 향후 지역별 지사 및 법인의 신설과 철수 등 해외네트워크 규모와 구성의 변화는 당사의 지역별 매출액 및 총 매출규모에 간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사의 최근 해외 네트워크 분포와 당사의 지역별 매출액 현황을 통하여 중국 및 아시아지역에서 매출액이 차지하는 비중이 큰 것을 파악할 수 있습니다. 이처럼 해외 주요 거점에 위치한 지사 등은 종합무역회사로서 갖추어야 할 해당지역에 대한 이해 및 네트워크를 형성할 뿐만 아니라 해당 지역에서의 수익성 창출과도 관련이 있으니, 투자자들께서는 투자 전 당사의 지역별 해외 사무소 개설 및 폐쇄 등 당사의 의사결정에 대하여 투자 전 참고하시기 바랍니다.
| 타. 해외 프로젝트 증가에 따른 위험 당사가 최근에 추진하고 있는 해외프로젝트 사업은 생산시설 건설, 생산 및 판매, 사업진행 과정까지 다양한 위험요인이 존재하며 생산량과 판매가격의 불확실성, 투자대상 국가의 정치/제도적 리스크가 상존해 있는 본질적으로 변동성이 높은 사업입니다. 당사는 미얀마 가스전 A-1/A-3, 미얀마 양곤 호텔 사업 등 해외 프로젝트사업을 영위하고 있으며, 우크라이나 곡물수출 터미널을 인수하는 등 식량자원개발 사업을 본격화 하고 있습니다. 향후 러-우 종전 또는 휴전 시 석유, 가스, 플랜트 건설, 도로, 통신 등 인프라 구축 등 재건 사업이 활기를 띌 것으로 예상됩니다. 그러나 해외프로젝트의 경우 시장개척의 불확실성과 대규모 초기투자자금 및 당사의 채무보증 등이 필요하다는 점, 투자자금 회수에 오랜 기간이 소요된다는 점, 러-우크라이나 전쟁과 같은 지정학적 이슈로 인한 사업의 차질 등 사업의 본원적인 위험요인이 상존하고 있습니다. 당사 또한 현재 진행중인 프로젝트 또는 신규 추진 해외 프로젝트 사업을 통한 수익성 확보가 원활하게 이루어지지 않을 경우, 초기 투자비용 등의 손상이 발생할 수 있으며, 당사의 실적과 위상에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. |
당사를 포함한 전통적인 국내 종합상사들의 경우 제조업 자체적인 수출입거래로 인해 전반적인 산업의 성장성이 저하 되면서 다양한 신규사업을 추진해왔습니다. 신흥국의 성장이 가속화됨으로 인해 발전, 교통, 통신 등의 인프라 구축을 위한 해외프로젝트 수요가 증가하고 있으며, 환경에 대한 중요성이 부각됨에 따라 선진국에서는 신재생 에너지 발전, 환경 인프라 등의 건설이 확대되고 있습니다.
당사의 수익의 대부분을 차지하는 해외자원개발부문은 미얀마 지역에 그치지 않고, 인도네시아 국영석유가스공사의 자회사인 PHE(Pertamina Hulu Energi)와 함께 인도네시아 자바섬 동부 해상에 있는 Bunga 광구 탐사를 2023년 개시 하였습니다. 당사와 PHE가 붕아 광구를 공동 조사한 결과, 천연가스 존재 가능성이 높은 지층을 발견했고, 2023년 2월 탐사권을 확보 하였으며, 7월 생산물 분배계약을 체결 하였습니다. 당사는 2026년까지 광구의 유망성을 평가한 후 2027년 탐사 시추를 최종 결정할 예정입니다.
당사는 석유/가스 개발 및 광물자원 개발에 그치지않고, 세계적인 기상 이변과 각 국의 식량자원 보호 정책 강화는 선제적인 식량 자원 확보의 필요성 증대에 따른 미래 식량자원 확보를 위해 2014년부터 유통형 식량사업을 본격화하고 있습니다. 연간 10만t 규모의 쌀을 중국 등에 수출하기위한 미얀마 미곡종합처리센터(RPC) 프로젝트에 출자하여 2016년 4분기 법인 등록을 완료하였으며, 2017년부터 제1공장 가동을 개시하였으며 2019년 하반기부터 제2공장의 본격적인 가동을 통해 유통형 식량사업을 본격화 해나가고 있습니다. 또한 당사는 2012년부터 인도네시아에서 팜오일(Palm Oil) 생산과 판매 등 고수익 사업을 진행중이며, 2017년 상업생산을 개시하였습니다. 추가로, 2019년 2월 12일 우크라이나 곡물 수출 터미널 건설에 대해 당사가 지분 75% 인수 계약을 체결하였고 2019년 9월 연간 출하량 250만톤 규모의 터미널이 준공되며 2020년 10월 우크라이나에서 총 68,000톤의 사료용 밀을 수입하였습니다. 이러한 현지 곡물 조달법인 설립 및 곡물 수출 터미널 지분 인수를 통해 당사는 해당 지역의 곡물 구매, 물류, 수출 등 곡물 Value Chain을 확장해 나가는 동시에 취급물량 확대 및 판매시장 다변화를 추진하고 있습니다. 2019년 국내기업 최초로 연간 250만톤 규모 출하가 가능한 우크라이나 곡물 수출 터미널지분 75%를 인수하여, 곡물 터미널 사업을 영위 중입니다. 현재 러시아-우크라이나 전쟁으로 가동이 중단되었으나 상황이 호전됨에 따라 가동을 점진적으로 재개하고 있습니다.
뿐만 아니라 당사는 해외시장에서 자원개발사업 외 기타 여러 해외프로젝트에도 참여하고 있습니다. 전략국가인 미얀마 양곤에서 호텔 개발을 완료하였으며, 당사는 입찰과 토지 사용 허가 등 전반을 총괄하였습니다. 호텔은 `건설 운영 양도(BOT)` 방식으로 지어져 최대 70년간 임차하게 되며, 2017년 9월 개관하여 상업 가동을 시작하였고 2017년부터 10년간 호텔롯데와 호텔위탁운영계약을 맺어 호텔롯데가 수탁 운영 중에 있습니다.
또한, 당사는 2018년 5월 31일 자원개발 투자결정 공시를 통해 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발에 원화환산 2022년까지 총 5,117억원의 투자계획을 공시하였습니다. 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당하는 것으로 관련하여 당사는 2018년 6월 멕더멋 컨소시엄과 ECPIC 계약을 체결하였습니다. 추가 매장량 확보를 위해 미얀마 A-3 광구는 SHWE 가스전과 유사한 최종 3개 시추대상 유망 구조를 확정하였으며, 해당 유망구조에 대한 탐사시추를 준비 중에 있습니다.
| [자원개발투자결정 공시 (2018.05.31)] |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발 | |
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1 광구 | |
| 3. 투자금액(원) | 511,709,005,500 | |
| 4. 공동투자회사 | ONGC(인도국영석유회사), MOGE(미얀마국영석유회사), GAIL(인도국영가스회사), 한국가스공사 | |
| 5. 공동투자의 경우 당해회사의 투자비율(%) | 51.0 | |
| 6. 자원개발관련 권리취득 등에 관한 사항 | - | |
| 7. 인허가 등 관련 사항 | - | |
| 8. 탐사비 등 관련 사항 | - | |
| 9. 개발기간 | 시작일 | 2017-08-01 |
| 종료일 | 2022-12-31 | |
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2018-05-31 | |
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | 4 |
| 불참(명) | 0 | |
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | |
| 11. 향후 일정 | 쉐 가스전 추가 개발 및 쉐퓨 가스전 신규 개발로 2021년 (쉐), 2022년 (쉐퓨) 가스 생산 개시 | |
| 12. 향후 진행사항 공시일 | 2018-08-24 | |
| 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당되며, 현수준의 가스생산 안정성 유지를 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (3) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. 다만, 상기 "9. 개발기간"은 타당성 평가 및 기본 설계 진행 기간 (2017.8월 ~ 2018.5월)을 포함한 기간입니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코대우 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"의 외화금액은 USD 473,235천이며, 이사회 결의일의 공시일 기준환율(1USD=1,081.30원)을 적용한 수치입니다. (6) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 향후일정은 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. |
|
| 자료 : 당사 공시자료 (2018.05.31) |
| [자원개발투자결정 공시 (2018.08.24)] |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발 | |||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1 광구 | |||
| 3. 투자금액(원) | 530,827,699,500 | |||
| 4. 추진경과 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 중 | |||
| 5. 개발관련 수익ㆍ비용발생 현황 | 당반기(A) | 전반기(B) | 증감(A-B) | 당기누적 |
| - 수익(원) | 300,034,320,421 | 251,182,278,215 | 48,852,042,206 | 551,216,598,636 |
| - 비용(원) | 2,375,091,551 | 2,991,711,723 | -616,620,172 | 5,366,803,274 |
| 6. 자원개발 중단여부 | 진행중 | |||
| 7. 향후계획 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 유지 | |||
| 8. 향후 진행사항 공시일 | 2019-04-09 | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당되며, 현수준의 가스 생산 및 공급 물량을 안정적으로 유지하기 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (3) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코대우 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"은 기본설계 작업 및 EPCIC 공사 준비 기간(2017.8월 ~ 2018.6월)의 투자금액을 포함하고 있습니다. 외화금액은 USD 473,235천이며, 작성기준일인 '18년 6월말 환율(1USD=1,121.70원)을 적용한 수치입니다. ※ EPCIC(Engineering, Procurement, Construction, Installation and Commissioning /설계, 조달, 시공, 설치 및 시운전) (6) 상기 "5.개발관련 수익비용 발생현황"의 수익은 당 광구의 매출액이며, 당기누적 수익은 당반기(2018년 1월~6월) 및 전반기(2017년 7월~12월) 수익의 합입니다. 당기누적 비용은 "3.투자금액"의 투자금액 중 투자가 기 집행된 외화금액에 작성기준일인 '18년 6월말 환율(1USD=1,121.70원)을 적용한 금액입니다. |
|||
| 자료 : 당사 공시자료 (2018.08.24) |
| [기타경영사항 (자율공시) (2018.12.10)] |
| 1. 제목 | 미얀마 해상 A-3 광구 탐사시추 추진 결정 |
| 2. 주요내용 | 당사는 미얀마 해상 A-3광구와 관련하여 아래와 같이 탐사사업을 추진할 예정입니다. - 아 래 - - 탐사명칭 : 미얀마 해상 A-3 광구 탐사사업 - 투자금액 : 1,053억원(외화금액 USD 94.2백만) - 투자기간 : 2019년 1월~ 2021년 3월 - 탐사계획 : 2020년 1분기 A-3 광구 탐사 3공 시추 |
| 3. 결정(확인)일자 | 2018-12-10 |
| 4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | |
| (1) 위치 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자비는 외화금액 USD 94.2백만을 이사회 결의일의 매매기준율(1US$=1,118.20원)을 적용한 수치이며, 총 탐사 투자금액 USD 184.8백만에서 당사 지분(51%)에 해당하는 금액입니다. (3) 탐사사업의 각사별 참여비율 - 포스코대우 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (4) 상기 3.결정(확인)일자는 당사의 이사회 결의일입니다. (5) 본 자원개발 탐사에 관한 내용 및 향후일정은 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. (6) 세부 내용은 당사 홈페이지에 게재한 자료를 참조해주시기 바랍니다. - 홈페이지 주소 : http://www.posco-daewoo.com - 자료위치 : 투자정보 - 기업개요 - IR 정보/자료 |
|
| 자료 : 당사 공시자료 (2018.12.10) |
| [자원개발 진행사항 공시 (자율공시) (2019.04.09)] |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발 | |||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1 광구 | |||
| 3. 투자금액(원) | 529,124,053,500 | |||
| 4. 추진경과 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 중 | |||
| 5. 개발관련 수익ㆍ비용발생 현황 | 당반기(A) | 전반기(B) | 증감(A-B) | 당기누적 |
| - 수익(원) | 173,672,900,063 | 300,034,320,421 | -126,361,420,358 | 473,707,220,484 |
| - 비용(원) | 14,962,910,379 | 2,367,468,898 | 12,595,441,481 | 20,312,489,358 |
| 6. 자원개발 중단여부 | 진행중 | |||
| 7. 향후계획 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 유지 | |||
| 8. 향후 진행사항 공시일 | 2019-08-26 | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당되며, 현 수준의 가스 생산 및 공급 물량을 안정적으로 유지하기 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (3) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"의 외화금액은 USD 473,235천이며, 작성기준일인 '18년 12월말 환율(1USD=1,118.10원)을 적용한 수치입니다. (6) 상기 "5.개발관련 수익비용 발생현황"의 수익은 당 광구의 매출액이며, 당기누적 수익은 당반기(2018년 7월~12월) 및 전반기(2018년 1월~6월) 수익의 합입니다. 당기누적 비용은 "3.투자금액"의 투자금액 중 투자가 기 집행된 외화금액에 작성기준일인 '18년 12월말 환율(1USD=1,118.10원)을 적용한 금액입니다. |
|||
| ※관련공시 | 2008-12-26 기타 경영사항(자율공시) 2009-08-25 신규시설투자등 2018-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2018-05-31 자원개발 투자결정(자율공시) 2018-08-24 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
|||
| 자료 : 당사 공시자료 (2019.04.09) |
| [자원개발 진행사항 공시 (자율공시) (2019.08.26)] |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발 | |||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1 광구 | |||
| 3. 투자금액(원) | 547,438,248,000 | |||
| 4. 추진경과 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 중 | |||
| 5. 개발관련 수익ㆍ비용발생 현황 | 당반기(A) | 전반기(B) | 증감(A-B) | 당기누적 |
| - 수익(원) | 393,319,799,421 | 173,672,900,063 | 219,646,899,358 | 566,992,699,484 |
| - 비용(원) | 30,634,089,742 | 15,480,810,953 | 15,153,278,789 | 51,649,640,846 |
| 6. 자원개발 중단여부 | 진행중 | |||
| 7. 향후계획 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 유지 | |||
| 8. 향후 진행사항 공시일 | 2020-04-08 | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당되며, 현 수준의 가스 생산 및 공급 물량을 안정적으로 유지하기 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (3) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"의 외화금액은 USD 473,235천이며, 작성기준일인 '19년 6월말 환율(1USD=1,156.80원)을 적용한 수치입니다. (6) 상기 "5.개발관련 수익비용 발생현황"의 수익은 당 광구의 당사 귀속 매출액이며, 당기누적 수익은 당반기(2019년 1월~6월) 및 전반기(2018년 7월~12월) 수익의 합입니다. 당기누적 비용은 "3.투자금액"의 투자금액 중 투자가 기 집행된 외화금액에 작성기준일인 '19년 6월말 환율(1USD=1,156.80원)을 적용한 금액입니다. |
|||
| ※관련공시 | 2008-12-26 기타 경영사항(자율공시) 2009-08-25 신규시설투자등 2018-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2018-05-31 자원개발 투자결정(자율공시) 2018-08-24 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
|||
| 자료 : 당사 공시자료 (2019.08.26) |
| [자원개발 진행사항 공시 (자율공시) (2020.04.07)] |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발 | |||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1 광구 | |||
| 3. 투자금액(원) | 547,911,483,000 | |||
| 4. 추진경과 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 중 | |||
| 5. 개발관련 수익ㆍ비용발생 현황 | 당반기(A) | 전반기(B) | 증감(A-B) | 당기누적 |
| - 수익(원) | 329,778,099,329 | 393,319,799,421 | -63,541,700,092 | 723,097,898,750 |
| - 비용(원) | 30,498,946,017 | 30,660,571,493 | -161,625,476 | 82,193,235,584 |
| 6. 자원개발 중단여부 | 진행중 | |||
| 7. 향후계획 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 유지 | |||
| 8. 향후 진행사항 공시일 | 2020-08-25 | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당되며, 현 수준의 가스 생산 및 공급 물량을 안정적으로 유지하기 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (3) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"의 외화금액은 USD 473,235천이며, 작성기준일인 '19년 12월말 환율(1USD=1,157.80원)을 적용한 수치입니다. (6) 상기 "5.개발관련 수익비용 발생현황"의 수익은 당 광구의 당사 귀속 매출액이며, 당기누적 수익은 당반기(2019년 7월~12월) 및 전반기(2019년 1월~6월) 수익의 합입니다. 당기누적 비용은 "3.투자금액"의 투자금액 중 투자가 기 집행된 외화금액에 작성기준일인 '19년 12월말 환율(1USD=1,157.80원)을 적용한 금액입니다. |
|||
| ※관련공시 | 2008-12-26 기타 경영사항(자율공시) 2009-08-25 신규시설투자등 2018-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2018-05-31 자원개발 투자결정(자율공시) 2018-08-24 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-08-26 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
|||
| 자료 : 당사 공시자료 (2020.04.07) |
| [자원개발 진행사항 공시 (자율공시) (2020.08.20)] |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발 | |||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1 광구 | |||
| 3. 투자금액(원) | 568,213,264,500 | |||
| 4. 추진경과 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 중 | |||
| 5. 개발관련 수익ㆍ비용발생 현황 | 당반기(A) | 전반기(B) | 증감(A-B) | 당기누적 |
| - 수익(원) | 339,270,727,857 | 329,778,099,329 | 9,492,628,528 | 669,048,827,186 |
| - 비용(원) | 34,507,434,478 | 31,629,024,428 | 2,878,410,050 | 119,746,178,618 |
| 6. 자원개발 중단여부 | 진행중 | |||
| 7. 향후계획 | A-1/A-3광구 정상 생산 및 판매 유지 | |||
| 8. 향후 진행사항 공시일 | 2021-04-07 | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당되며, 현수준의 가스 생산 및 공급 물량을 안정적으로 유지하기 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (3) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"은 기본설계 작업 및 EPCIC 공사 준비 기간(2017.8월 ~ 2018.6월)의 투자금액을 포함하고 있습니다. 외화금액은 USD 473,235천이며, 작성기준일인 '20년 6월말 환율(1USD=1,200.70원)을 적용한 수치입니다. ※ EPCIC(Engineering, Procurement, Construction, Installation and Commissioning /설계, 조달, 시공, 설치 및 시운전) (6) 상기 "5.개발관련 수익비용 발생현황"의 수익은 당 광구의 매출액이며, 당기누적 수익은 당반기(2020년 1월~6월) 및 전반기(2019년 7월~12월) 수익의 합입니다. 당기누적 비용은 "3.투자금액"의 투자금액 중 투자가 기 집행된 외화금액에 작성기준일인 '20년 6월말 환율(1USD=1,200.70원)을 적용한 금액입니다. |
|||
| ※관련공시 | 2008-12-26 기타 경영사항(자율공시) 2009-08-25 신규시설투자등 2018-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2018-08-24 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-08-26 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-04-07 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
|||
| 자료 : 당사 공시자료 (2020.08.20) |
또한 당사는 2020년 09월 22일 이사회에서 결정된 바에 따라 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 3단계 개발에 2024년까지 총 3,658억원을 투자한다고 공시하였습니다. 이는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제3단계 개발에 해당되며, 현재 수준의 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스 압출플랫폼을 설치하는 작업입니다. 2024년에 가동을 시작할 계획으로 현대중공업과 EPCIC 계약을 체결하였으며, 공사기간은 2021년 2월~2024년 4월 예정입니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 미얀마 해상에 자켓(설비 지지구조물) 설치 완료하였으며, EPCIC 공정률은 100%를 달성하였습니다.
| [자원개발 투자결정 (자율공시) (2020.09.22)] |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 3단계 개발 | ||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 | ||
| 3. 투자금액(원) | 365,786,302,000 | ||
| 4. 공동투자회사 | ONGC(인도국영석유회사), MOGE(미얀마국영석유회사), GAIL(인도국영가스회사), 한국가스공사 | ||
| 5. 공동투자의 경우 당해회사의 투자비율(%) | 51.0 | ||
| 6. 자원개발관련 권리취득 등에 관한 사항 | - | ||
| 7. 인허가 등 관련 사항 | - | ||
| 8. 탐사비 등 관련 사항 | - | ||
| 9. 개발기간 | 시작일 | 2019-09-01 | |
| 종료일 | 2024-12-31 | ||
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2020-09-22 | ||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | 4 | |
| 불참(명) | 0 | ||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | ||
| 11. 향후 일정 | '2024년 저압가스압축플랫폼 설치 완료 및 가동 개시 | ||
| 12. 향후 진행사항 공시일 | 2021-04-06 | ||
| 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제3단계 개발에 해당 되며, 現수준의 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스압축플랫폼을 설치하는 작업입니다. (3) 2021년 1분기에 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2024년 가동을 시작할 계획입니다. 다만, 상기 "9. 개발기간"은 기본 설계 진행 기간 (2019년 9월 ~ 2020년 9월)을 포함한 기간입니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (5) 상기 "3.투자금액"의 외화금액은 US$315,170천이며, 이사회 결의일의 공시일 기준환율을 (1USD=1,160.60원)을 적용한 수치입니다. (6) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 예정일자는 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. |
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| ※관련공시 | 2008-12-26 기타 경영사항(자율공시) 2009-08-25 신규시설투자등 2018-05-31 자원개발 투자결정(자율공시) 2020-08-20 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
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| 자료 : 당사 공시자료 (2020.09.22) |
당사는 2020년 11월 17일 이사회 결의를 통해 미얀마 A-3 광구 마하 평가시추 및 탐사시추에 1,086억원을 투자할 계획이라고 밝혔습니다. 당사는 추가 매장량 확보를 위해 미얀마A-3 광구에서 탐사시추에 성공한 마하구조(당사분 발견잠재자원량 3,340억 입방피트)에 대한 평가시추를 2022년 2월에 완료하였으며, 매장량 인증 및 마케팅 활동을 준비 중에 있습니다.
| [기타 경영사항(자율공시) (2020.11.17)] |
| 1. 제목 | 미얀마 해상 A-3 광구 마하 평가시추 1공 및 신규 탐사시추 1공 추진의 건 |
| 2. 주요내용 | 당사는 미얀마 해상 A-3 광구와 관련하여 아래와 같이 평가정 1공/탐사정 1공 시추를 추진 할 예정입니다. - 아 래 - - 탐사명칭 : 미얀마 해상 A-3 광구 마하 평가시추 및 신규 탐사시추 - 투자금액 : 1,086억원(외화금액 USD 98백만) 마하 평가시추 1공 : 499억원(USD 45백만) 신규 탐사시추 1공 : 587억원(USD 53백만) - 투자기간 : 2021년 1월 ~ 2023년 12월 |
| 3. 결정(확인)일자 | 2020-11-17 |
| 4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | |
| (1) 위치 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자비는 외화금액 USD 98백만을 이사회 결의일의 매매기준율(1US$=1,108.0원)을 적용한 수치이며, 총 탐사 투자금액 USD 192백만에서 당사 지분(51%)에 해당하는 금액입니다. (3) 탐사사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - OVL(인도국영석유회사) : 17.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - KOGAS(한국가스공사) : 8.5% (4) 상기 3.결정(확인)일자는 당사의 이사회 결의일입니다. (5) 본 자원개발 탐사에 관한 내용 및 향후일정은 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. (6) 세부 내용은 당사 홈페이지에 게재한 자료를 참조해주시기 바랍니다. - 홈페이지 주소 : http://www.poscointl.com - 자료위치 : 투자정보 - IR자료실 - IR 자료 |
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| ※ 관련공시 | 2018-12-10 기타 경영사항(자율공시) 2020-02-17 기타 경영사항(자율공시) 2020-02-25 기타 경영사항(자율공시) |
| 자료 : 당사 공시자료 (2020.11.17) |
또한 당사는 2024년 06월 26일 이사회에서 결정된 바에 따라 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 4단계 개발에 2024년까지 총 9,263억원을 투자한다고 공시하였습니다. 이는 미얀마 가스전 개발의 총 4단계 시설투자 중 제4단계 개발에 해당되며 기운영중인 미얀마 가스전의 제4단계 개발 입니다. 현재 수준의 가스생산 유지를 위해,심해 2개 필드내 생산정 3공 및 천해 1개 필드내 생산정 1공을 추가로 시추하고 해저 배관 및 설비와 기존 플랫폼에 공정 설비를 추가 설치 하는 작업입니다. 당사는 2024년 7월에 미얀마가스전 4단계 개발을 착수하여, 2027년 3분기에 가스 생산을 개시할 계획입니다.
| [자원개발 투자결정 (자율공시) (2024.06.27)] |
| 1. 개발명칭(자원명) | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구(미얀마가스전) 4단계 개발 | ||
| 2. 개발지구 | 미얀마 해상 A-1/A-3 광구 | ||
| 3. 투자금액(원) | 926,302,200,195 | ||
| 4. 공동투자회사 | 한국가스공사, ONGC(인도국영석유회사),GAIL(인도국영가스회사), MOGE(미얀마국영석유회사) | ||
| 5. 공동투자의 경우 당해회사의 투자비율(%) | 51.0 | ||
| 6. 자원개발관련 권리취득 등에 관한 사항 | - | ||
| 7. 인허가 등 관련 사항 | - | ||
| 8. 탐사비 등 관련 사항 | - | ||
| 9. 개발기간 | 시작일 | 2024-07-01 | |
| 종료일 | 2027-06-30 | ||
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2024-06-26 | ||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | 5 | |
| 불참(명) | 0 | ||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | ||
| 11. 향후 일정 | 2027년 3분기 가스 생산 개시 | ||
| 12. 향후 진행사항 공시일 | 2024-08-21 | ||
| 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | (1) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (2) 상기 투자는 旣 운영중인 미얀마 가스전의 제4단계 개발에 해당 되며,現수준의 가스생산 유지를 위해,심해 2개 필드내 생산정 3공 및 천해 1개 필드내 생산정 1공을 추가로 시추하고 해저 배관 및 설비와 기존 플랫폼에 공정 설비를 추가 설치 하는 작업입니다. 아래는 과거에 당사가 미얀마 가스전 1~3단계 개발 관련 공시한 내용입니다. - 제1단계 개발(2009~2014년) : 천연가스 판매를 위한 생산,처리 및 운송시설 건설 - 제2단계 개발(2017~2022년) : 가스생산 안정성 유지를 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 플랫폼에 연결하는 작업 - 제3단계 개발(2019~2024년) : 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스 압축 플랫폼 설치 (3) 2024년 7월에 미얀마가스전 4단계 개발을 착수하여, 2027년 3분기에 가스 생산을 개시할 계획입니다. (4) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - 한국가스공사 : 8.5% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% (5) 상기 "3.투자금액"의 외화금액은 당사지분 51% 기준 미화 667백만불이며, 2024년 6월 25일 기준환율을(1USD=1,387.50원)을 적용한 수치입니다. (6) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 예정일자는 진행과정 및 참여사와의 협의에 따라 변경될 수 있습니다. |
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| ※관련공시 | 2008-12-26 기타 경영사항(자율공시) 2009-08-25 신규시설투자등 2018-05-31 자원개발 투자결정(자율공시) 2020-09-22 자원개발 투자결정(자율공시) 2012-09-05 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2013-04-08 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2013-07-15 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2013-08-26 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2014-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2014-08-21 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2015-04-08 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2015-08-18 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2016-04-06 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2016-08-19 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2017-04-07 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2017-08-21 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2018-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2018-08-24 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-04-09 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2019-08-26 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-04-07 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2020-08-20 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2021-04-05 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2021-08-23 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2021-08-27 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2022-03-16 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2022-08-17 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2023-03-16 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2023-08-23 자원개발 진행사항 공시(자율공시) 2024-03-22 자원개발 진행사항 공시(자율공시) |
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향후에도 러-우 종전 또는 석유, 가스, 플랜트 건설, 도로, 통신 등 인프라 구축 작업이 활기를 띌 것으로 예상되며 신흥국의 풍부한 자원과 인구를 기반으로 지속적인 프로젝트 수요 확대가 예상됩니다. 그러나 해외프로젝트의 경우 시장개척의 불확실성과 대규모 초기투자자금 및 당사의 채무보증 등이 필요하다는 점, 투자자금 회수에 오랜 기간이 소요된다는 점, 러-우크라이나 전쟁과 같은 지정학적 이슈로 인한 사업의 차질 등 사업의 본원적인 위험요인이 상존하고 있습니다. 당사 또한 현재 진행중인 프로젝트 또는 신규 추진 해외 프로젝트 사업을 통한 수익성 확보가 원활하게 이루어지지 않을 경우, 초기 투자비용 등의 손상이 발생할 수 있으며, 당사의 실적과 위상에도 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
| 파. 발전설비 이용률 하락 및 SMP 가격에 따른 위험 당사가 영위하는 LNG복합화력발전의 경우 첨두부하(Peak Load)발전으로 전력수요 증가 시 예비전력 역할을 담당하고 있습니다. 연간 전력생산실적은 2021년 13,493GWh에서 2023년 11,213GWh로 지속적으로 감소하였으며, 2024년 12,193GWh를 기록하며 다시 증가하는 모습을 보였습니다. 2025년 반기 기준 전력생산실적은 5,222GWh를 기록하였습니다. 한편, SMP 가격은 2023년 12월 이후 지속적으로 하락하고 있으며, 향후 당사 LNG 발전기의 이용률 하락이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있기 때문에 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. |
회사가 영위하는 LNG복합화력발전의 경우 첨두부하(Peak Load) 발전으로 전력수요가 증가시 예비전력 역할을 담당하고 있으며, 전력수급 및 에너지 가격 변동 등 외부환경 변수에 대한 민감도는 기저발전(원자력 및 석탄 발전) 대비 높은 수준입니다. 2012~2013년 원전가동 중단으로 타이트한 전력수급이 지속되면서 LNG복합화력발전의 이용률 및 계통한계가격(SMP, System Marginal Price)이 상승하면서 관련 기업들의 영업수익성이 크게 개선되었습니다.
그러나 최근 전기수요 증가세가 둔화되고 있고, 2014년 하반기 이후 국내 전체적으로 대규모 발전설비 준공이 늘었기에 당사를 포함한 LNG발전사들의 설비 이용률은 중장기적으로 하락할 것으로 전망됩니다. 첨두부하 발전기들의 이용률 저하가 발생할 경우 당사의 수익성이 저하될 위험이 존재하고 있습니다.
당사의 2021년에는 2020년 대비 유사한 발전량에도 불구하고 SMP 가격에 힘입어 발전부문 매출액이 약 32.9% 증가한 1조 6,980억원을 기록하였습니다. 2022년 발전부문 매출액은 사회적 거리두기 해제 및 산업 정상화로 전력수요 증가, LNG 가격 상승에 따른 SMP 급등으로 전년비 약 1조 5,760억원 상승한(+92.8%) 3조 2,740억원을 달성하였습니다. 그러나 2023년에는 SMP 단가가 전년 196원/kWh 대비 166원/kWh로 하락함에 따라 매출액이 2조 5,970억원으로 직전 3조 2,740억원 대비 6,770억원 감소하였습니다. 2024년에도 LNG 가격 하락 추세가 이어져 SMP 단가는 전년 166원/kWh 대비 128원/kWh으로 하락하였습니다. 발전량은 증가하였으나 매출액이 2조 2,770억원으로 직전 2조 5,970억원 대비 320억원 감소하였습니다. 2025년 반기의 경우 가중평균 SMP 가격은 전년동기 128원/kWh 보다 낮은 119원/kWh원을 기록하였으며, 매출액은 9,450억원을 기록하였습니다.
| 구분 | 2025년 반기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 가중평균 SMP(원/kWh) | 119 | 128 | 166 | 196 | 94 |
| 당사 발전량(GWh) | 5,222 | 12,193 | 11,213 | 11,189 | 13,493 |
| 발전부문 매출액(십억원) | 945 | 2,277 | 2,597 | 3,274 | 1,698 |
| 자료: 전력통계정보시스템(EPSIS) 월별 가중평균 SMP의 평균값으로 계산, 당사 및 포스코홀딩스 IR자료 |
SMP 가격은 2023년 12월 이후 지속적으로 변동하고 있으며, 향후 당사 LNG 발전기의 이용률 하락이 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있기 때문에 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
| 하. 파생상품 관련 위험 당사는 여러 활동으로 인하여 다양한 재무위험에 노출되어있으며, 당사는 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 당사는 통화스왑, 통화선도, 이자율스왑 계약을 통해 환율 및 이자율의 공정가액 변동에 따른 위험을 회피하고 있으며, 2025년 반기 기준 파생상품 평가손실 633억원을 계상하였습니다. 당사의 노력에도 불구하고 시장환경이 당사에 비우호적으로 변화할 경우 당사의 재무안정성 등에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니, 투자자 여러분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 공정가치 이자율위험, 현금흐름 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.
당사는 환율 및 일부 품목에 대한 상품가격 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도 및 상품선물거래 계약을 체결하고 있습니다. 당사는 파생상품 평가손익 산출시스템을 전산화하였으며 동 시스템에서 산출된 평가손익을 금융손익 계정에 반영하고 있습니다.
2025년 반기말 현재 외화채권채무의 환위험 회피와 재고자산의 매입매도에 따른 공정가액 변동위험 회피 등의 목적으로 금융기관과 통화선도계약 및 상품선물계약을 체결하고 있습니다.
2025년 반기 중 파생상품자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 기초 | 거래종료 | 파생상품 평가손익 |
당반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 통화선도 | (8,585) | 19,730 | (38,957) | (27,812) |
| 상품선물 | 10,649 | (11,144) | 2,657 | 2,162 |
| 확정계약 | (7,759) | 9,428 | (1,665) | 4 |
| 통화스왑 | 28,759 | - | (25,291) | 3,468 |
| 합 계 | 23,064 | 18,014 | (63,256) | (22,178) |
| 자료: 당사 반기보고서 주) 당사는 확정 판매 및 구매 계약의 공정가치 변동 위험등을 회피하기 위하여 상품선물 계약 등을 체결하고 있으며, 확정계약을 위험회피대상으로 상품선물 계약 등을 위험회피수단으로 한 공정가치 위험회피를 적용하고 있습니다. |
당사는 상기 기재한 계약들을 통해 위험을 관리하고 있는 중에 있습니다. 하지만 이와 같은 노력에도 불구하고 시장환경의 변화에 따라 당사의 재무안정성 등에 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 따라서 이 점 유의하시어 투자자 여러분께서는 투자에 임해주시기 바랍니다.
| 거. LNG터미널 사업 확장 관련 위험 당사는 2023년 1월 포스코에너지㈜와 합병으로 LNG 밸류체인을 완성하게 되었으며 이 중 미드스트림에서 광양제철소의 LNG터미널 사업을 영위 중입니다. 총 73만㎘ 저장설비로 당사는 LNG탱크 임대사업을 수행하며 안정적인 수익구조를 영위하고 있습니다. 또한, LNG터미널 부대사업으로는 선박시운전, 반출입, 벙커링 등이 있으며 당사의 광양 LNG터미널은 그 지리적 이점을 활용해 동북아 주변국의 LNG 수요증가에 적극적 대응이 가능하다는 장점을 보유하고 있습니다. 다만, 사업계획은 경영환경, 정부정책 및 내부 여건 등에 따라 변동될 수 있으며, 시장환경이 당사에 비우호적으로 변화할 경우 LNG터미널 및 관련 부대사업의 성장성이 둔화되어 당사의 수익성 및 재무안정성 등에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니, 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 2023년 1월 포스코에너지㈜와 합병으로 LNG 밸류체인을 완성하게 되었으며 이 중 미드스트림에서 광양제철소의 LNG터미널 사업을 영위 중입니다. 총 73만㎘ 저장설비로 당사는 LNG탱크 임대사업을 수행하며 안정적인 수익구조를 영위하고 있습니다. 당사(구.포스코에너지)는 과거 2019년 09월 01일자로 부생발전부문을 분할, 포스코홀딩스(주)(구.(주)포스코)에 양도하고, 포스코가 보유한 광양제철소의 LNG 터미널 사업을 양수하였습니다. 사업부 양수도 개요는 다음과 같습니다.
| [포스코에너지 및 포스코 사업부 양수도 개요] |
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포스코에너지 및 포스코 사업부 양수도 개요 |
| 자료: 금융감독원 공시자료, 한국기업평가 재인용 |
총 73만㎘ 저장설비로 당사는 LNG탱크 임대사업을 수행하며 안정적인 수익구조를 영위하고 있습니다. 또한, 당사가 기추진 및 추진 예정인 LNG터미널 부대사업으로는 선박시운전, 반출입, 벙커링 등이 있습니다.
당사는 2020년 4월부터 해외선사 대상 LNG 선박시운전서비스 사업을 착수하였고, 2020년 8월 5일부로 선박용 천연가스사업자 자격 취득 및 국내 조선사 대상 LNG선박 시운전서비스 사업을 개시하였습니다. 또한, 2020년 9월 10일부로 천연가스반출입업 자격을 취득하여 LNG반출입 사업을 개시하였으며, Small Scale LNG 판매 등 가스사업 전반에 걸쳐 사업영역을 확대하고 있습니다. LNG 반출입 사업의 경우 2020년 9월 10일 산업통상자원부로부터 국내 최초로 '천연가스 반출입업자' 지위를 취득하였으며 중, 일 등 동북아시아의 소형 발전소 및 LNG터미널, 산업단지 등에 추진 중에 있습니다. 향후 제 6호 저장탱크 건설과 제 2터미널 확장을 통해 당사의 LNG가스사업 역량을 제고하고 Gas & Power 중심의 종합에너지기업으로 성장할 계획입니다. 사업구도는 다음과 같습니다.
| [LNG 반출입 사업구도] |
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lng 반출입 사업구도 |
| 자료: 당사 제시 |
LNG 벙커링 사업의 경우 LNG 추진선에 LNG를 공급하는 사업이며, 시장개화 시점인 2025년에 맞춰 인프라 구축 및 단계적 사업추진 계획을 가지고 있습니다. 사업 방식으로는 접안된 선박에 트럭을 통해 LNG를 공급하는 'Truck to Ship' 및 LNG 벙커링 선박을 통해 LNG를 공급하는 'Ship to Ship'이 있으며, 사업구도는 다음과 같습니다.
| [LNG 벙커링 사업구도] |
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lng 벙커링 사업구도 |
| 자료: 당사 제시 |
당사는 미얀마 및 호주 가스전 외 신규 가스전 탐사, 광양 LNG터미널, 인천 LNG 복합화력발전 등 LNG 통합 벨류체인을 활용한 사업 확장을 계획하고 있습니다. 일례로 당사는 2023년 5월 10일 174,000CBM(큐빅미터)급 LNG선을 확보해 LNG사업에 활용할 계획임을 발표했습니다. 이를 위해 당사는 국내 전용선 전문 해운회사인 에이치라인 해운과 장기용선계약을 체결했습니다. 해당 LNG 전용선은 현대 삼호중공업이 2023년 10월 건조를 시작해 2025년 상반기 당사에 인도될 예정입니다. 당사가 LNG 전용선을 확보하게 된 배경은 자체 운영 가능한 LNG선을 활용하게 되면 가스를 생산, 저장, 발전하는 단계를 지금보다 효율적으로 관리할 수 있고 향후 가스사업 확대에 시너지를 낼 수 있을 것으로 판단됩니다. 당사는 이번에 도입할 LNG 전용선을 우선 기존 트레이딩용 가스 조달에 활용해 나갈 계획입니다. 또한, 2026년부터 2046년까지 20년간 국내 수급과 트레이딩용으로 도입 예정인 북미산 셰일가스 40만톤 운송에도 활용할 예정입니다. 여기에 더해 현재 외국계 회사가 과점하고 있는 LNG사업에 본격 진출하기 위해 추가 LNG 전용선 확보도 추진해 나갈 예정입니다. 현재 국내 LNG 전용선은 총 34척으로 대부분 한국가스공사가 운영하고 있으며, 민간 LNG사 중에는 SK E&S가 전용선을 운용하고 있는 가운데 당사의 LNG 전용선은 안정적인 LNG 수급을 위한 인프라로 활용돼 국가 에너지 안보에도 기여할 수 있을 것으로 보인다. 다만, 사업계획은 경영환경, 정부정책 및 내부 여건 등에 따라 변동될 수 있으며, 시장환경이 당사에 비우호적으로 변화할 경우 LNG터미널 및 관련 부대사업의 성장성이 둔화되어 당사의 수익성 및 재무안정성 등에 부정적인 영향이 발생할 수 있으니, 투자자 여러분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
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거. 우발채무 관련 위험 |
당사는 2025년 반기말 기준 원화환산 총 264억원의 지급보증, 차입금 등과 관련하여 제공한 담보자산 1조 7,718억원 등이 존재합니다. 이러한 우발채무는 향후 해당 신용사건의 발생에 따라 당사의 의무이행 여부가 결정됩니다. 해당 관계회사 및 컨소시엄의 채무불이행은 당사의 보증채무 변제에 따른 직접적인 비용 뿐만 아니라 관계회사의 사업환경 악화에 따른 지배회사인 당사의 수익성에도 간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출일 전일 기준 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 23건(국내 7건, 국외 16건)이며, 24매의 백지어음 및 15매의 백지수표가 계약이행보증 등과 관련하여 한국에너지공단 등에 견질로 제공되어 있는 등 채무보증 및 기타 우발채무가 존재합니다.
당사의 2025년 반기 말 기준 우발채무와 약정사항(연결)은 이하와 같습니다.
1. 분할전 ㈜대우의 채무와 관련된 우발채무
분할 전 ㈜대우는 2000년 7월 22일 주주총회를 통하여 연결기업을 존속회사 및 2개의 신설회사로 분할하는 계획안을 승인하였으며, 연결기업은 2000년 12월 27일 ㈜대우의 무역부문에서 ㈜포스코인터내셔널로 분할하여 설립되었습니다. ㈜대우가 보증채무를 제공하였던 대우자동차 인도법인(DMIL)의 채권자인 IDBI는 2002년 5월인도 델리/뭄바이 소재 법원에 DMIL, ㈜대우, ㈜대우건설 및 연결기업을 상대로 DMIL의 자산에 대한 처분권 및 채무확정소송을 제기하였습니다. 연결기업은 소송의집행가능성과 금액을 합리적으로 추정하여 당반기말 현재 6,493백만원을 우발손실충당부채로 계상하였습니다.
2. 계류 중인 소송사건
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법적소송우발부채에 대한 공시 |
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(단위 : 백만원) |
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피소(피고) |
제소(원고) |
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|---|---|---|---|
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의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 |
당반기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송사건은 23건(국내 7건, 국외 16건)이며, 총 소송가액은 662백만원, USD 72,662천, INR 4,469,396천, BRL 6,729천,PKR 124,775천, IDR 50,000백만 및 DZD 1,000천 입니다. 연결기업은 소송사건에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액 6,493백만원을 우발손실충당부채로 계상하고 있습니다. 이를 제외한 계류중인 소송사건에 대하여 현재로서는 최종 결과를 합리적으로 예측할 수 없어 소송의 결과가 미치는 영향을 반기연결재무제표에 반영하지 아니하였습니다. |
한편, 당반기말 현재 연결기업이 원고로 계류중인 소송사건은 26건입니다. |
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소송 건수 |
23 |
26 |
|
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소송 건수 |
국내 소송 건수 |
7 |
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국외 소송 건수 |
16 |
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국내 총 소송 가액 |
662 |
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국외 총 소송가액 |
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국외 총 소송가액 |
국외 소송가액, USD (단위 : 천) |
72,662 |
|
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국외 소송가액, INR (단위 : 천) |
4,469,396 |
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|
국외 소송가액, BRL (단위 : 천) |
6,729 |
||
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국외 소송가액, PKR (단위 : 천) |
124,775 |
||
|
국외 소송가액, IDR (단위 : 백만) |
50,000 |
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국외 소송가액, DZD (단위 : 천) |
1,000 |
||
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우발부채의 추정재무영향 |
6,493 |
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| 자료: 당사 반기보고서 |
3. 신용장 개설 등 주요 약정사항
2025년 반기 말 기준 연결기업이 우리은행 등과 L/C개설 등을 위하여 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.
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신용장 개설 등 주요 약정사항에 대한 공시 |
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(단위 : 백만원) |
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금융기관 |
한도금액 |
한도금액, USD [USD, 천] |
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|---|---|---|---|---|
|
약정의 유형 |
LOCAL L/C |
우리은행 외 |
180,000 |
|
|
수입L/C |
우리은행 외 |
1,525,290 |
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|
매입외환 |
우리은행 외 |
1,540,988 |
||
|
매입외환(채권매각) |
우리은행 외 |
1,340,500 |
||
|
일반원화차입한도 |
우리은행 외 |
935,304 |
||
|
일반외화차입한도 |
우리은행 외 |
1,832,829 |
||
|
P-BOND 등 |
우리은행 외 |
59,548 |
414,378 |
|
|
당좌차월 등 |
SC제일은행 |
5,000 |
||
|
SCF (공급망금융) |
한국수출입은행 |
120,000 |
| 자료: 당사 반기보고서 |
4. 견질제공된 어음ㆍ수표
2025년 반기말 현재 연결기업이 발행한 24매의 백지어음 및 15매의 백지수표가 계약이행보증 등과 관련하여 한국에너지공단 등에 견질로 제공되어 있습니다.
|
견질로 제공된 어음 및 수표 |
|
|
한국에너지공단 |
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|---|---|
|
견질로 제공된 백지어음 |
24 |
|
견질로 제공된 백지수표 |
15 |
| 자료: 당사 반기보고서 |
5. 파생상품
2025년 반기말 현재 연결기업은 외화채권채무의 환위험 회피와 재고자산의 매입매도에 따른 공정가액 변동위험 회피 등의 목적으로 금융기관과 통화선도계약 및 상품선물계약을 체결하고 있습니다. 2025년 반기 중 파생상품자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.
|
파생상품자산(부채)의 변동내역 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
기 초 |
거래종료 |
파생상품평가손익 |
반기말 |
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|---|---|---|---|---|---|
|
파생상품 유형 |
통화선도 |
(8,585) |
19,730 |
(38,957) |
(27,812) |
|
상품선물 |
10,649 |
(11,144) |
2,657 |
2,162 |
|
|
확정계약 |
(7,759) |
9,428 |
(1,665) |
4 |
|
|
통화스왑 |
28,759 |
0 |
(25,291) |
3,468 |
|
|
파생상품 유형 합계 |
23,064 |
18,014 |
(63,256) |
(22,178) |
|
| 자료: 당사 반기보고서 |
당사는 확정 판매 및 구매 계약의 공정가치 변동 위험등을 회피하기 위하여 상품선물 계약 등을 체결하고 있으며, 확정계약을 위험회피대상으로 상품선물 계약 등을 위험회피수단으로 한 공정가치 위험회피를 적용하고 있습니다.
6. 제공한 지급보증 등
2025년 반기말 현재 연결기업이 관계기업 등의 차입과 관련하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다.
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보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 |
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(단위 : 백만원) |
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지급보증의 구분 |
지급보증의 구분 합계 |
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|---|---|---|---|---|---|
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제공한 지급보증 |
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GLOBAL KOMSCO DAEWOO LLC |
POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
KSU Mandob Sejatera |
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차입처 |
하나은행 바레인 |
씨티은행 외 |
Bank Muamalat |
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|
한도금액 |
9,020 |
18,515 |
6,696 |
34,231 |
|
|
한도금액 |
USD (단위 : 천) |
6,650 |
13,650 |
20,300 |
|
|
IDR(단위 : 백만) |
80,000 |
80,000 |
|||
|
실행금액 |
6,646 |
18,515 |
1,228 |
26,449 |
|
|
실행금액 |
USD(단위 : 천) |
4,900 |
13,650 |
18,550 |
|
|
IDR(단위 : 백만) |
14,667 |
14,667 |
|||
|
만기(년) |
2028년 |
2026년 |
2026년 |
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| 자료: 당사 반기보고서 |
7. 사용이 제한된 예금 및 약정 현황 등
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사용이 제한된 예금에 대한 공시 |
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| 2025년 반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
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|---|---|
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사용이 제한된 현금 및 현금성자산 |
56,047 |
|
사용이 제한된 현금 및 현금성자산에 대한 설명 |
연결기업의 현금및현금성자산 중 56,047백만원(전기말: 42,427백만원)은 금융약정 및 담보제공 등으로 사용이 제한되어 있습니다. |
| 자료: 당사 반기보고서 |
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약정에 대한 공시 |
|
|
(단위 : 백만원) |
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한국암바토비컨소시엄(KAC) 약정 |
페루 8광구 환경복구비용 및 광권계약 종료 |
자본투자약정 |
장기매입계약 |
나라브리 유연탄 사업 관련 약정사항 |
한국퓨얼셀 연료전지 성능보장 약정사항 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
|
약정에 대한 설명 |
연결기업은 한국광해광업공단(KOMIR), ㈜STX와 구성한 한국암바토비컨소시엄(KAC)을 통해 마다가스카르 암바토비 니켈 프로젝트(DMSA/AMSA)에 투자하였습니다. 운영권사인 SHERRITT INTERNATIONAL CORP.은 2017년 12월 프로젝트 지분 일부를 스미토모와 AHL(Ambatovy Holdings Limited)에 양도하였고, 2020년 8월잔여지분을 스미토모와 AHL2(Ambatovy Holdings Ⅱ Limited)에 양도하였습니다. KAC는 AHL 및 AHL2가 보유한 프로젝트 지분 15.33%에 대한 권리 및 의무를 가지고있습니다. |
운영권자는 전 운영권자와 환경복구비용 분담비율에 관한 계약을 체결하였으나, 현지 환경법 개정으로 환경복구비용이 증가할 것으로 예상됨에 따라 전 운영권자가 환경복구비용 부담을 거절하여 연결기업을 포함한 광구 참여사들은 전 운영권자를 상대로 중재를 신청하였습니다.2018년 6월 중재판정 결과 전 운영권자도 환경복구 부담의무가 있어 전 운영권자의 오염책임이 기 입증된 오염유발 지역 및 향후 오염 책임이 입증되는 지역의 복구비의94%를 부담하여야 하며, 현재 환경복구계획을 페루 정부로부터 승인받기 위한 절차가 진행 중임에 따라 연결기업을 포함한 광구 참여사들과 전 운영권자가 부담해야 하는 복구비용은 아직 확정되지 않았습니다. 페루 환경 감독청(OEFA)은 2020년부터 운영권자에게 환경오염에 대한 벌금을 부과하고 있으며, 부과된 벌금은 운영권자가 광구 참여사에 지분비대로 청구하면 참여사가 공동부담하고 있습니다.운영권자는 오염 책임이 없으며 환경감독청에서 부당하게 복구 요구 및 벌금 부과를 한다고 주장하며 법적 대응을 하고 있지만 벌금 부과는 지속되고 있습니다.페루 정부산하 광권관리기관인 Perupetro는 광권계약 종료에 반대하며 국제상공회의소(ICC)에 광구 참여사를 상대로 국제중재를 제기하였으며, 2023년 2월 국제상공회의소 중재 판정부는 운영권자 청산 및 그에 따른 페루 8광구 광권의 종료를 인정하는 중간 부분 판정을 통보하였고, 12월에는 페루8광구를 Perupetro에 반납하라는 부분 판정을 통보하였습니다. 한국참여사들은 중재 대리인을 공동선임하여 지속 대응 중에 있습니다. 또한, 한국 참여사들은 운영권자 및 그 모회사에 환경 복구 의무를 공동부담하게 하기 위해 추가로 국제상공회의소(ICC)에 별도 국제 중재를 개시하였습니다.연결기업은 페루 8광구 환경오염벌금 및 복구비용과 관련하여 손실충당부채와 복구충당부채를 각각 인식하고 있습니다. |
연결기업은 삼척화력발전소 건설을 위하여 삼척블루파워㈜와 체결한 출자자 약정서 상 기본자본금 출자의무, 투자비 불인정금액 출자의무, 초과사업비 출자의무, 금융서류상 기한의 이익 상실의 경우의 출자의무 부담에 대한 자금제공의무를 제공하고 있습니다. |
연결기업은 한국가스공사와 천연가스 장기 매입계약을 체결하여, 인천복합 5~9호기의 운영에 필요한 천연가스를 한국가스공사로부터 전량 공급받고 있습니다. |
연결기업은 한국광해광업공단과 컨소시엄을 구성하여 호주 뉴-사우스-웨일즈 주 탄전지대 유연탄 광산을 운영, 생산 및 판매하기 위한 사업에 참여하고 있으며, 사업약정에 따라 연결기업이 보유한 지분에 대하여는 파트너사에 우선매수권이 부여되어 있습니다. |
연결기업은 연료전지 공급과 관련하여 경기그린에너지 주식회사 등에 대하여 장기서비스용역(Long-Term Service Agreement) 계약시 일정 출력량을 보장하는 성능보장 약정을 제공하고 있습니다. |
|
자금보충의무 대상 시설대출금 |
| 자료: 당사 반기보고서 |
당사는 인도네시아 부생복합화력발전소 1~2호기에서 생산되는 전력의 전량을 PT.KRAKATAU POSCO와 장기전력수급계약에 의거하여 전력을 공급하고 있습니다. 연결기업이 공급하는 전력의 가격은 상기 계약에 의거 전력생산원가와 전력생산설비투자에 대한 일정 보수율 및 관련비용 등을 보상하는 방법으로 결정됩니다. 본 계약의 만료일은 다음과 같습니다.
|
장기전력수급계약에 대한 공시 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
계약 만료일 |
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|---|---|---|
|
약정의 유형 |
인도네시아 부생복합화력발전소 1호기 |
2039-02-28 |
|
인도네시아 부생복합화력발전소 2호기 |
2039-03-31 |
| 자료: 당사 반기보고서 |
2025년 반기말 현재 차입금과 관련하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
|
담보제공자산에 대한 공시 |
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|
(단위 : 백만원) |
|
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담보제공자산 |
담보금액 |
제공받은자 |
제공사유 |
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|---|---|---|---|---|---|
|
담보제공처 |
㈜포스코인터내셔널 |
토지, 건물 등 유형자산 |
1,038,433 |
한국산업은행, |
시설자금 및 운영자금 조달 |
|
㈜포스코모빌리티솔루션 |
토지, 건물 |
288,000 |
우리은행, 국민은행, |
시설자금 및 운영자금 조달 |
|
|
㈜신안그린에너지 |
토지, 건물 등 유형자산 |
204,000 |
새마을금고중앙회, 동양생명보험(주), 중소기업은행 |
시설자금 및 운영자금 조달 |
|
|
PT. KRAKATAU POSCO ENERGY |
건물 등 유형자산 |
241,353 |
신한은행 인도네시아, |
시설자금 및 운영자금 조달 |
| 자료: 당사 반기보고서 |
한편, 당사는 전직 임원에 대한 업무상 횡령ㆍ배임혐의 발생과 관련하여 2025년 2월 21일 고소장을 접수한 바 있습니다. 당사는 횡령ㆍ배임 사실 확인 관련하여 2025년 5월 27일 피의자에 대한 불송치(혐의없음) 결과를 확인하였으며 같은날 공시를 진행하였습니다. 관련 공시는 이하와 같습니다.
| 횡령ㆍ배임혐의 발생 공시(2025.02.21) |
| 1. 사고발생내용 | 가. 혐의 : 업무상 배임죄 또는 업무상 횡령죄 나. 고소인 : 주식회사 포스코인터내셔널 다. 피고소인 : 배○○(前 주식회사 포스코인터내셔널 상무보) |
||
| 2. 횡령 등 금액 | 혐의발생금액(원) | 139,621,800 | |
| 자기자본(원) | 6,624,761,980,000 | ||
| 자기자본대비(%) | 0.00 | ||
| 대규모법인여부 | 해당 | ||
| 3. 향후대책 | 고소장 제출 후 진행되는 제반사항에 대해서는 적법한 절차에 따라 필요한 모든 조치를 취할 예정이며, 관련기관의 조사에 적극 협조할 예정입니다. | ||
| 4. 발생일자 | 2025-02-21 | ||
| 5. 확인일자 | 2025-02-21 | ||
| 6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | 가. 상기 '혐의발생금액'은 고소장에 기재된 금액 USD 97,000을 고소장 접수일자 기준 환율(1USD= 1,439.40)을 적용하여 계산한 것으로서 확정된 내용이 아니며, 추후 수사기관의 수사 등 결과에 따라 변동될 수 있습니다. 나. 상기 '자기자본'은 2023년말 연결재무제표 기준입니다. 다. 상기 '발생일자' 및 '확인일자'는 고소장 접수일자입니다. 라. 추후 변경되는 사항이나 추가로 확정되는 사실에 대해서는 관련 사항을 추가로 공시할 예정입니다. |
||
| ※ 관련공시 | - | ||
| 횡령ㆍ배임혐의 발생 공시(2025.05.27) |
| 1. 사실확인 내용 | 1.당사 전 상무보에 대한 업무상 배임죄 또는 업무상 횡령죄 혐의에 대한 결정 2.대상자: 배00(前 주식회사 포스코인터내셔널 상무보) 3.결과: 피의자 배00에 대하여 불송치(혐의없음)함 |
||
| 2. 횡령 등 금액 | 사실확인금액(원) | - | |
| 자기자본(원) | 6,624,761,980,000 | ||
| 자기자본대비(%) | - | ||
| 대규모법인여부 | 해당 | ||
| 3. 향후대책 | 법무법인과 협의하여 진행할 예정입니다. | ||
| 4. 확정일자 | 2025-05-22 | ||
| 5. 확인일자 | 2025-05-27 | ||
| 6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | 1. 상기 내용은 인천서부경찰서의 불송치 처분에 따른 것입니다. 2. 상기 '자기자본'은 2023년말 연결재무제표 기준입니다. 3. 상기 4의 ‘확정일자’는 경찰의 불송치결정에 대해 검사가 재수사요구를 하지 않고 기록을 반환한 날입니다. 4. 상기 5의 '확인일자'는 불송치결정서를 확인한 날짜 입니다. |
||
| ※ 관련공시 | 2025-02-21 횡령ㆍ배임혐의발생 | ||
당사는 소속 임직원의 법규 준수를 위해 내부통제 시스템을 정기적으로 유지·보수할 예정이며, 위반 사항 발생시에는 관련 법령에 따라 임직원의 위법 여부 및 후속조치를 투자자에게 투명하게 공개할 예정입니다. 당사는 비윤리 행위에 대한 단속 강화 및 사내 윤리 규정 교육을 강화하고 있습니다. 이러한 노력에도 불구하고 내부통제시스템이 향후 적절하게 운영되지 않거나 비윤리 행위 발생 및 취약점이 발견될 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 여러분 께서는 유의하시기 바랍니다.
향후 당사가 영업활동을 영위함에 있어 우발채무가 발생할 수 있으며, 우발채무의 영향은 증권신고서 제출시점에서 합리적으로 예측하기 어렵습니다. 따라서 이점 유의하시어 투자자 여러분들께서는 투자에 임하시기 바랍니다.
3. 기타위험
| 가. 환금성 위험 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이고, 상장예정일은 2025년 09월 15일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 이유로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. |
본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 요 건 | 요건 충족내역 |
|---|---|---|
| 발행회사 | 자본금이 5억원 이상일 것 | 충족 |
| 모집 또는 매출 | 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 | 충족 |
| 발행총액 | 발행액면총액이 3억원 이상일 것 | 충족 |
| 미상환액면총액 | 당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것 | 충족 |
| 통일규격채권 | 당해 채무증권이 통일규격채권일 것 | 충족 |
본 사채의 상장신청예정일은 2025년 09월 12일이고, 상장예정일은 2025년 09월 15일입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있어 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다. 그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을수 있으므로, 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
| 나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. |
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
| 다. 신용등급평가 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채는 한국신용평가(주)로부터 AA-등급(긍정적) 및 나이스신용평가(주)로부터 AA-등급(안정적)을 받은 바 있습니다. |
당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조에 의거, 당사가 발행할 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채에 대하여 총 2개 신용평가 전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 한국신용평가(주)로부터 AA-등급(긍정적) 및 나이스신용평가(주)로부터 AA-등급(안정적)을 받았으며, 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.
| 평정사 | 평정등급 | 등급의 정의 | Outlook |
|---|---|---|---|
| 한국신용평가(주) | AA- | 원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있음 | 긍정적 (Positive) |
| 나이스신용평가(주) | AA- | 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. | 안정적 (Stable) |
| 라. 예금자보호법 미적용 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. |
본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.
| 마. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험 본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다. |
본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생시 변경될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.
| 바. 사채권 미발행 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록으로 발행되므로 사채권은 발행하지 아니합니다. |
본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.
| 사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. |
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
| 금번 (주)포스코인터내셔널 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 공동대표주관회사인 미래에셋증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 삼성증권(주) 및 키움증권(주)는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조제1항 및 동법 시행령 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)포스코인터내셔널로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. |
1. 분석기관
| 구 분 | 증 권 회 사 (분 석 기 관) | |
|---|---|---|
| 회 사 명 | 고 유 번 호 | |
| 공동대표주관회사 | 미래에셋증권(주) | 00111722 |
| 공동대표주관회사 | NH투자증권(주) | 00120182 |
| 공동대표주관회사 | 케이비증권(주) | 00164876 |
| 공동대표주관회사 | 삼성증권(주) | 00104865 |
| 공동대표주관회사 | 키움증권(주) | 00296290 |
2. 분석의 개요
(가) 실사 일정
| 구 분 | 일 시 |
|---|---|
| 기업실사 기간 | 2025.08.19 ~ 2025.09.01 |
| 컨퍼런스 콜 | 2025.08.28 |
| 실사보고서 작성 완료 | 2025.09.02 |
| 증권신고서 제출 | 2025.09.02 |
(나) 실사 참여자
[공동대표주관회사]
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 실사업무분장 | 참여기간 | 주요경력 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미래에셋증권(주) | 기업금융2본부IB1팀 | 조재호 | 팀장 | 기업실사 총괄 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 등 24년 |
| 미래에셋증권(주) | 기업금융2본부IB1팀 | 윤두건 | 부장 | 기업실사 책임 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 등 15년 |
| 미래에셋증권(주) | 기업금융2본부IB1팀 | 한소희 | 대리 | 기업실사 실무 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 3년 |
| 미래에셋증권(주) | 기업금융2본부IB1팀 | 황보준 | 대리 | 기업실사 실무 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 1년 |
| NH투자증권(주) | Strategy Industry부 | 이상환 | 이사 | 기업실사 총괄 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 등 19년 |
| NH투자증권(주) | Strategy Industry부 | 문수환 | 팀장 | 기업실사 책임 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 등 11년 |
| NH투자증권(주) | Strategy Industry부 | 김지영 | 대리 | 기업실사 실무 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 등 6년 |
| NH투자증권(주) | Strategy Industry부 | 이제우 | 대리 | 기업실사 실무 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 등 4년 |
| NH투자증권(주) | Strategy Industry부 | 류지혁 | 대리 | 기업실사 실무 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 등 2년 |
| 케이비증권(주) | 기업금융4부 | 배영한 | 이사 | 기업실사 총괄 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 등 16년 |
| 케이비증권(주) | 기업금융4부 | 서이삭 | 차장 | 기업실사 책임 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 16년 |
| 케이비증권(주) | 기업금융4부 | 이윤지 | 대리 | 기업실사 실무 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 6년 |
| 케이비증권(주) | 기업금융4부 | 최지수 | 주임 | 기업실사 실무 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 2년 |
| 삼성증권(주) | Corporate Finance1팀 | 조준만 | 이사 | 기업실사 총괄 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 등 19년 |
| 삼성증권(주) | Corporate Finance1팀 | 김종원 | 이사 | 기업실사 책임 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 등 22년 |
| 삼성증권(주) | Corporate Finance1팀 | 황소현 | 대리 | 기업실사 실무 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 3년 |
| 삼성증권(주) | Corporate Finance1팀 | 황수진 | 대리 | 기업실사 실무 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 3년 |
| 키움증권(주) | 커버리지 1,2부 | 문찬영 | 상무 | 기업실사 총괄 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 17년 |
| 키움증권(주) | 커버리지 1,2부 | 서영교 | 이사 | 기업실사 책임 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 15년 |
| 키움증권(주) | 커버리지 1,2부 | 김민범 | 차장 | 기업실사 실무 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 등 10년 |
| 키움증권(주) | 커버리지 1,2부 | 이영한 | 대리 | 기업실사 실무 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 2년 |
| 키움증권(주) | 커버리지 1,2부 | 김가영 | 주임 | 기업실사 실무 | 2025년 08월 19일 ~ 2025년 09월 01일 | 기업금융업무 6년 |
[발행회사]
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 담당업무 |
|---|---|---|---|---|
| 포스코인터내셔널 | 자금그룹 | 이창준 | 부장 | 자금총괄 |
| 포스코인터내셔널 | 자금그룹 | 이지수 | 섹션리더 | 자금기획 |
| 포스코인터내셔널 | 자금그룹 | 윤영헌 | 과장 | 자금기획 |
| 포스코인터내셔널 | 자금그룹 | 목진원 | 과장 | 자금기획 |
| 포스코인터내셔널 | 자금그룹 | 서준호 | 사원 | 자금기획 |
(다) 실사내용
기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.
(라) 기업실사 이행 내역
| 일시 | 기업실사내용 및 확인자료 |
|---|---|
| 2025.08.19~ 2025.08.26 |
- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인 - 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취 - 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사 - 무보증 회사채 발행 일정 협의 - 실사 사전요청자료 송부 * 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사 |
| 2025.08.27~ 2025.08.28 |
* 컨퍼런스 콜 진행 및 보고서 작성 * Due-diligence check list에 따라 투자위험요소 실사 1) 사업위험관련 실사 - 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 2) 회사위험관련 실사 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 3) 기타위험관련 실사 * 투자위험요소 세부사항 체크 - 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토 - 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인 - 각 부서 주요 담당자 인터뷰 * 주요 경영진 면담 - 경영진 평판 리스크 검토 - 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토 - 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악 |
| 2025.08.29~ 2025.09.01 |
* 실사 추가 자료 요청 * 증권신고서 작성 및 조언 * 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인 |
(마) 실사 세부내용 및 검토자료 내역
동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다
3. 종합평가의견
(1) 동사는 2000년 대우그룹의 기업개선약정(Workout) 과정에서 舊㈜대우로부터 무역사업부문이 인적분할되어 설립된 종합상사로 2003년 12월 기업개선약정 과정을 종결하였습니다. 2010년 11월 ㈜포스코 계열에 편입되었으며, 증권신고서 제출전일 기준 포스코홀딩스㈜(구. ㈜포스코)가 동사 지분 70.71%를 보유하고 있습니다.
(2) 동사와 동사의 연결회사는 2개의 부문(트레이딩사업, 에너지)으로 구성되어 국내 5개사, 해외 39개사 총 44개사의 종속회사가 있으며, 해외 주요 지역에서 법인,지사 등 100여개의 네트워크를 유지하고 있습니다.
(3) 2024년 동사의 연결기준 부채 총액은 9조 9,869억원으로 2023년말 9조 9,930억원 대비 61억원 감소하였고, 부채비율은 135.89% 수준을 기록하고 있습니다. 동사의 현금성자산을 고려한 2024년 순차입금은 5조 2,503억원이며, 순차입금의존도는 30.28%를 기록하였습니다. 사업결합에 따른 자산 및 자본규모 확대, 당기순이익 누적, 수익성 개선에 따른 EBITDA 증가 등의 효과가 순차입금 증가 효과를 상회한 것으로 판단되며, 동사의 재무안정성 지표는 2022년 이후 점진적인 개선세를 보이고 있습니다. 한편, 2025년 반기 동사의 연결 기준 부채 총액은 9조 6,856억원으로 2024년 9조 9,869억원 대비 약 3,013억원 감소하였으며, 부채비율은 133.22% 수준을 기록하고 있습니다. 또한, 차입금 상환을 지속하여 총 차입금은 6조 1,065억원으로 2024년 6조 3,075억원 대비 경감시키며 재무건전성 강화를 하고 있습니다. 동사의 현금성자산을 고려한 순차입금은 2025년 반기 말 연결 기준 4조 8,614억원이며 순차입금의존도는 28.67%를 기록하였습니다. 무역업 및 자원개발업을 영위하는 동사의 특성상, 최근 수년간 주요 해외 자원개발사업 관련 투자자금(미얀마 가스전 등)의 증가, 매출 외형성장에 따른 운전자본 부담, 관계회사 대여 및 지분 출자 등이 지속적으로 이루어짐에 따라 대규모 차입이 필수적이며, 이에 따라 높은 재무레버리지 유지가 불가피한 재무구조를 가지고 있으나 부채비율은 지속적으로 감소 추세에 있어 재무 안정성 추이는 양호한 것으로 확인됩니다.
| (단위 : 억원) |
| 구 분 | 2025년 반기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 169,559 | 173,363 | 166,177 | 125,163 | 107,707 |
| 총부채 | 96,856 | 99,869 | 99,930 | 81,182 | 72,586 |
| 순자산 | 72,704 | 73,495 | 66,248 | 43,981 | 35,121 |
| 부채비율 | 133.22% | 135.89% | 150.84% | 184.58% | 206.67% |
| 자료 : 동사 사업보고서 및 반기보고서(연결기준) |
| [재무 안정성 지표 추이(연결기준)] | (단위:억원,%) |
| 구분 | 2025년 반기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 12,451 | 10,572 | 11,369 | 12,977 |
| 단기차입금 | 14,568 | 15,996 | 15,915 | 18,772 |
| 유동성장기부채 | 14,463 | 16,659 | 11,900 | 5,874 |
| 사채 | 12,542 | 15,671 | 18,641 | 13,636 |
| 장기차입금 등 | 19,492 | 14,749 | 15,624 | 10,340 |
| 총차입금 | 61,065 | 63,075 | 62,081 | 48,621 |
| 순차입금 | 48,614 | 52,503 | 50,712 | 35,644 |
| 자본총계 | 72,704 | 73,495 | 66,248 | 43,981 |
| 부채총계 | 96,856 | 99,869 | 99,930 | 81,182 |
| 부채비율(%) | 133.22% | 135.89% | 150.84% | 184.58% |
| 자산총계 | 169,559 | 173,363 | 166,177 | 125,163 |
| 총차입금의존도(%) | 36.01% | 36.38% | 37.36% | 38.85% |
| 순차입금의존도(%) | 28.67% | 30.28% | 30.52% | 28.48% |
| 자료: 동사 사업보고서 및 반기보고서 |
| 주1) 총차입금 = 단기차입금 + 유동성장기부채(리스부채 포함) + 사채 + 장기차입금(리스부채 포함) |
| 주2) 순차입금 = 총차입금 - 현금및현금성자산 |
| 주3) 부채비율 = 부채총계 / 자본총계 |
| 주4) 차입금의존도 = 총차입금 / 자산총계 |
동사의 장기차입금 대부분은 한국에너지공단, 한국농어촌공사, 수출입은행등으로부터 정책자금의 형태로 지원받고 있습니다. 즉, 장기차입금의 상당부분이 장기저리로 이루어져 있으며, 장기차입금의 일부분은 탐사사업이 상업적 생산에 이르지 못하고 종료될 경우에는 원리금 감면을 받을 수 있어, 재무제표상 기재된 차입금 포지션의 규모보다는 동사가 직면한 원리금 상환부담 수준은 낮은 것으로 판단됩니다.
그럼에도 동사는 과거 자원개발사업에 소요되는 대규모 투자금액의 재원 마련을 위해 교보생명 지분 24% 및 비핵심사업부를 매각(대우산동시멘트 및 해외봉제법인, 대우백화점 등)하였음에도 불구하고 상당부분 외부차입에 의존한 바 있으며, 또한 매출 대비 낮은 이익률 및 운전자본 투자부담으로 인해 현금창출이 상대적으로 미흡한 종합상사업의 특성상 또한 상존하고 있습니다. 향후 매출채권의 회수 및 대규모 투자가 요구되는 자원개발사업의 성과가 가시화되지 않는다면 동사의 차입금 상환능력에도 영향을 끼칠 수 있는 바, 투자자들께서는 투자 전 동사의 차입금 상환능력에 대해 면밀히 검토하시기 바랍니다.
(4) 2022년 연결기준 동사의 트레이딩사업부문(포스코에너지(주) 합병 이전 투자부문 포함)은 철광석, 유연탄 등 원자재 가격상승으로 인한 제품가격 인상에 힘입어 연결기준 매출액은 36조 6,179억원(전체 매출의 96.4%), 영업이익은 5,215억원(전체 영업이익의 57.8%)을 기록했습니다. 2023년에는 포스코에너지(주) 합병으로 인한 에너지부문의 양적 확대 및 대내외 영업환경 악화로 연결기준 동사 트레이딩사업부문 매출액은 28조 8,615억원(전체 매출의 87.1%), 영업이익은 5,129억원(전체 영업이익의 44.1%)을 기록하였습니다.
2024년에 동사 트레이딩사업부문 매출액은 28조 2,025억원(전체 매출의 87.2%), 영업이익은 4,953억원(전체 영업이익의 44.3%)로 과거 95%를 상회하던 트레이딩 사업부문의 매출액 의존도가 2023년부터 완화된 모습을 보이고 있습니다. 2025년 반기의 경우 동사 트레이딩사업부문 매출액은 14조 5,182억원(전체 매출의 89.1%)으로 전년 동기 13조 9,368억원(전체 매출의 86.9%) 대비 4.2% 증가하였으며, 영업이익은 2,846억원(전체 영업이익의 48.7%)으로 전년 동기 2,750억원(전체 영업이익의 44.7%) 대비 3.5% 증가하였습니다.
한편, 동사의 에너지부문의 경우, 포스코에너지(주) 흡수합병 이전에는 미얀마 가스전(A-1/A-3 해상광구)을 비롯하여, 오만 LNG, 동해 광구(6-1 광구) 등의 다양한 자원개발 프로젝트를 진행해 왔습니다. 특히 미얀마 가스전의 경우 2022년 영업이익 3,498억원을 기록하며 연간 전사 영업이익의 약 38.8%을 차지하는 합병 이전 부터 동사 에너지부문의 핵심사업으로 자리잡고 있었습니다. 미얀마가스전을 통한 영업이익은 2023년 3,449억원, 2024년 3,710억원, 2025년 반기 2,270억원으로 견조한 영업이익을 유지하고 있고 추가적인 광구 개발을 추진하고 있습니다. 또한 2022년 인수한 호주 가스전 운영 기업인 Senex Energy의 경우에도 미얀마 가스전 대비 규모는 작으나 2025년 반기 연결 기준 영업이익 194억원을 기록하며 향후 생산량을 확대할 계획입니다. 상술한 바와 같이 상대적으로 수익성이 우수한 동사 에너지부문의 외형 확대는 동사의 전체 수익성 지표에 긍정적으로 작용할 것으로 예상되나, 에너지사업의 비중이 높아짐에 따라 에너지사업 관련 수익성 저하시 투자자산 등 손상이 발생할 수 있다는 점에 유의할 필요가 있습니다. 향후 동사가 보유하고 있는 투자자산 관련 손상이 발생할 경우 전사 수익성이 추가적으로 저하될 가능성이 존재한다는 점 투자자분들께서는 유의하시기 바랍니다.
| [포스코인터내셔널 요약 손익계산서] | (단위:억원) |
| 구 분 | 2025년 반기 | 2024년 반기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 수익(매출액) | 162,978 | 160,428 | 323,408 | 331,328 | 379,896 |
| 매출원가 | 153,482 | 150,619 | 304,448 | 312,933 | 364,220 |
| 매출총이익 | 9,496 | 9,809 | 18,960 | 18,395 | 15,676 |
| 판매비와관리비 | 3,658 | 3,658 | 7,791 | 6,764 | 6,651 |
| 영업이익 | 5,839 | 6,151 | 11,169 | 11,631 | 9,025 |
| 영업이익률 | 3.6% | 3.8% | 3.5% | 3.5% | 2.4% |
| 당기순이익 | 2,943 | 3,724 | 5,034 | 6,804 | 6,049 |
| 당기순이익률 | 1.8% | 2.3% | 1.6% | 2.1% | 1.6% |
| 자료 : 동사 사업보고서 및 반기보고서(연결기준) |
| [사업부문별 손익 추이] | (단위 : 억원) |
| 구 분 | 2025년 반기 | 2024년 반기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| [트레이딩사업 부문(주1)] | |||||
| 매출액 | 145,182 | 139,368 | 282,025 | 288,615 | 366,179 |
| 매출액 비중(%) | 89.1% | 86.9% | 87.2% | 87.1% | 96.4% |
| 영업이익 | 2,846 | 2,750 | 4,953 | 5,129 | 5,215 |
| 영업이익 비중(%) | 48.7% | 44.7% | 44.3% | 44.1% | 57.8% |
| [에너지 부문] | |||||
| 매출액 | 17,796 | 21,068 | 41,383 | 42,713 | 13,716 |
| 매출액 비중(%) | 10.9% | 13.1% | 12.8% | 12.9% | 3.6% |
| 영업이익 | 2,859 | 3,379 | 6,117 | 6,594 | 3,667 |
| 영업이익 비중(%) | 49.0% | 54.9% | 54.8% | 56.7% | 40.6% |
| [연결조정] | |||||
| 영업이익 | 134 | 22 | 100 | -92 | 143 |
| [합계] | |||||
| 매출액 | 162,978 | 160,428 | 323,408 | 331,328 | 379,896 |
| 영업이익 | 5,839 | 6,151 | 11,169 | 11,631 | 9,025 |
| 자료 : 동사 사업보고서 및 정기보고서 주1) 2023년 포스코에너지(주)와의 흡수합병으로 기존 투자부문 실적이 글로벌사업부문에 포함됨에 따라, 2022년 온기 글로벌사업부문 실적에 기존 투자부문 실적 합산하여 기재함 |
종합적으로 동사는 과거 무역업의 특성상 변동성이 작고 낮은 영업이익률로 인하여 매출액 감소와 더불어 수익 악화라는 문제에도 직면해있었습니다. 그러나, 2020년 이후 원자재가격 상승효과 등으로 인하여 매출규모가 대폭 개선되었으며, 또한 미얀마 가스전 사업과 같은 기존의 에너지사업부문의 높은 수익성을 통하여 글로벌사업부문의 높은 글로벌 경기의존도 및 낮은 이익률을 일정부분 상쇄하고 있습니다. 또한, 2023년 포스코에너지(주)와의 흡수합병을 통해 에너지부문의 외형성장을 달성하였고, 향후 통합 LNG 밸류체인 완성에 따른 합병시너지가 본격화되면 추가적인 영업이익률 개선 등이 가능할 것으로 예상되므로 동사 영업이익의 급격한 악화 가능성은 낮다고 판단됩니다. 다만 에너지사업의 외형 확장으로 인해 이에 수반되는 사업위험이 불가피하게 된다는 점은 투자자의 지속적인 모니터링이 필요한 부분으로 판단됩니다.
(5) 금번 발행되는 동사의 무보증사채에 대하여 한국신용평가(주)에서 평정한 신용등급은 AA-등급(긍정적), NICE신용평가(주)에서 평정한 신용등급은 AA-등급(안정적)입니다. 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 발행사인 ㈜포스코인터내셔널이 전적으로 책임을 집니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 임하시기 바랍니다.
| 2025. 09. 02 |
| 공동대표주관회사 미래에셋증권 주식회사 |
| 대표이사 김 미 섭 |
| 공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사 |
| 대표이사 윤 병 운 |
| 공동대표주관회사 케이비증권 주식회사 |
| 대표이사 김 성 현 |
| 공동대표주관회사 삼성증권 주식회사 |
| 대표이사 박 종 문 |
| 공동대표주관회사 키움증권 주식회사 |
| 대표이사 엄 주 성 |
V. 자금의 사용목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
| [제35-1회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 모집 또는 매출총액(1) | 100,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 322,211,600 |
| 순 수 입 금 [ (1) - (2) ] | 99,677,788,400 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
| [제35-2회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 모집 또는 매출총액(1) | 100,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 332,311,600 |
| 순 수 입 금 [ (1) - (2) ] | 99,667,688,400 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
| [제35-3회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
| 모집 또는 매출총액(1) | 100,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 332,511,600 |
| 순 수 입 금 [ (1) - (2) ] | 99,667,488,400 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
나. 발행 제비용의 내역
| [ 회 차 : 35-1 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 60,000,000 | 발행가액 × 0.06% |
| 인수수수료 | 150,000,000 | 발행권면총액의 0.15% |
| 대표주관수수료 | 50,000,000 | 발행권면총액의 0.05% |
| 사채관리수수료 | 2,000,000 | 정액 지급 |
| 신용평가수수료 | 58,000,000 | 각 신용평가사별 수수료 합계(VAT 미포함) |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원이상 ~ 2,000억원미만 |
| 상장연부과금 | 191,600 | 1년당 100,000원(500,000원 한도) |
| 등록발행수수료 | 500,000 | 발행금액의 1/100,000원(500,000원 한도) |
| 표준코드 발급비용 | 20,000 | 발급 건당 20,000원 |
| 합 계 | 322,211,600 | - |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
| [ 회 차 : 35-2 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 70,000,000 | 발행가액 × 0.07% |
| 인수수수료 | 150,000,000 | 발행권면총액의 0.15% |
| 대표주관수수료 | 50,000,000 | 발행권면총액의 0.05% |
| 사채관리수수료 | 2,000,000 | 정액 지급 |
| 신용평가수수료 | 58,000,000 | 각 신용평가사별 수수료 합계(VAT 미포함) |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원이상 ~ 2,000억원미만 |
| 상장연부과금 | 291,600 | 1년당 100,000원(500,000원 한도) |
| 등록발행수수료 | 500,000 | 발행금액의 1/100,000원(500,000원 한도) |
| 표준코드 발급비용 | 20,000 | 발급 건당 20,000원 |
| 합 계 | 332,311,600 | - |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
| [ 회 차 : 35-3 ] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 70,000,000 | 발행가액 × 0.07% |
| 인수수수료 | 150,000,000 | 발행권면총액의 0.15% |
| 대표주관수수료 | 50,000,000 | 발행권면총액의 0.05% |
| 사채관리수수료 | 2,000,000 | 정액 지급 |
| 신용평가수수료 | 58,000,000 | 각 신용평가사별 수수료 합계(VAT 미포함) |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원이상 ~ 2,000억원미만 |
| 상장연부과금 | 491,600 | 1년당 100,000원(500,000원 한도) |
| 등록발행수수료 | 500,000 | 발행금액의 1/100,000원(500,000원 한도) |
| 표준코드 발급비용 | 20,000 | 발급 건당 20,000원 |
| 합 계 | 332,511,600 | - |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
※ 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 인수수수료: 발행사와 인수단 협의
- 대표주관수수료: 발행사와 대표주관회사 협의
- 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙
- 등록비용 : 채권등록업무규정
- 표준코드 발급비용 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2
2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
| 회차 : | 35-1 | (기준일 : | 2025년 09월 05일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 100,000,000,000 | - | - | 100,000,000,000 | - |
| 회차 : | 35-2 | (기준일 : | 2025년 09월 05일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 100,000,000,000 | - | - | 100,000,000,000 | - |
| 회차 : | 35-3 | (기준일 : | 2025년 09월 05일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 100,000,000,000 | - | - | 100,000,000,000 | - |
나. 자금의 세부사용 내역
금번 동사가 발행하는 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채 발행자금 총 3,000억원(\300,000,000,000)은 전액 채무상환자금으로 사용될 예정이며, 세부내역은 다음과 같습니다.
| [채무상환자금 세부내역] |
| 구분 | 채권명 | 발행금액(차입금액) | 발행금리 | 발행일(약정일) | 만기일 | 발행방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사채 | 제17-1회 | 700억원 | 3.126% | 2015.7.10 | 2025.7.10 | 공모 |
| 회사채 | 제24-6회 | 1,100억원 | 1.681% | 2020.8.6 | 2025.8.6 | 공모 |
| 회사채 | 제32-1회 | 300억원 | 4.292% | 2023.8.29 | 2025.8.29 | 공모 |
| 원화차입금(한도대) | - | 1,200억원 | 3.500% | 2025.5.13 | 2025.10.4 | - |
| (주1) 발행제비용은 회사 자체자금으로 조달할 예정입니다. (주2) 원화차입금(한도대)의 발행일(약정일)은 약정 체결일이며, 발행금액(차입금액)은 증권신고서 제출일 전일 현재 차입 중인 금액입니다. (주3) 발행일 이전에 만기 도래하는 채무에 대해서는 당사 운영자금으로 우선 상환하였으며 금번 공모사채 발행금액으로 대체 예정입니다. 또한, 발행일 이후 만기 도래하는 채무에 대해서는 사용되기 전까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. (주4) 부족자금은 회사가 보유한 자체자금으로 조달할 예정입니다. |
VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
1. 시장조성에 관한 사항
해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율
| [ 연결기준 ] |
| (단위 : 백만원, 배) |
| 항 목 | 2025년 반기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 조정영업이익(A) | 583,866 | 1,116,921 | 1,163,112 | 902,507 | 585,386 |
| 이자비용(B) | 167,642 | 360,127 | 353,410 | 203,914 | 97,633 |
| 이자보상비율(A/B) | 3.5 | 3.1 | 3.3 | 4.4 | 6.0 |
| 출처 : 당사 사업보고서 및 반기보고서 |
이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로 이자보상비율이 1이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 이 비율이 1 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 금융비용조차 지불할 수 없는 것을 의미합니다. 당사의 경우 2025년 반기 연결기준 조정영업이익이 약 5,839억원, 이자비용은 약 1,676억원으로 이자보상비율은 3.5배를 기록하였습니다.
3. 미상환 채무증권의 현황
가. 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 09월 01일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
나. 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 09월 01일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
다. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 09월 01일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 450,000 | 210,000 | 290,000 | - | 30,000 | - | - | 980,000 |
| 사모 | 233,745 | - | 416,310 | - | - | 100,000 | - | 750,055 | |
| 합계 | 683,745 | 210,000 | 706,310 | - | 30,000 | 100,000 | - | 1,730,055 | |
라. 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 09월 01일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
마. 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 09월 01일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항
가. 신용평가회사
| 신용평가회사명 | 평 가 일 | 회 차 | 등 급 | Outlook |
|---|---|---|---|---|
| 한국신용평가 | 2025-08-28 | 제35-1회, 제35-2회 및 제35-3회 무보증사채 | AA- | 긍정적 |
| 나이스신용평가 | 2025-08-28 | AA- | 안정적 |
나. 평가의 개요
평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국신용평가(주), 나이스신용평가(주)의 자체분석기준 및 절차에 의거 발행 회사채의 신용등급을 종합적으로 판단하여 구분 표시하고 있으며, 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행 예정 회사채에 대한 평가등급은 만기 상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기 평가 등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
다. 평가의 결과
| 신용평가사 | 신용등급 | 등급의 정의 | 주요 평정요지 |
|---|---|---|---|
| 한국신용평가 | AA-(긍정적) | 원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다 | - 사업다각화 수준 제고와 안정적인 수익기반을 바탕으로 실적 변동성 완화 - 가스전 증산, LNG터미널 확장 등을 통한 이익창출력 성장세 전망 - CAPEX 부담에도 영업현금창출력 등을 바탕으로 우수한 재무안정성 유지 |
| 나이스신용평가 | AA-(안정적) | 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. | - Trading, 자원개발, LNG터미널, 발전 등 다변화된 사업포트폴리오 - 주력사업들의 안정적 사업기반을 바탕으로 한 우수한 이익창출력 - 중기적으로 투자부담 지속될 예정이나, 원활한 대응 예상 - 재무안정성 우수한 수준 지속 전망 |
5. 정기평가 공시에 관한 사항
가. 평가시기
주식회사 포스코인터내셔널은 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 당사의 매 사업년도 결산 후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.
나. 공시방법
한국신용평가(주), 나이스신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가 회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.
- 한국신용평가(주) : https://www.kisrating.com/
- 나이스신용평가(주) : https://www.nicerating.com/
6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
(1) 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제36조에 의하여 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리 내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다.
(2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
(3) 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 당사가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
(4) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하셔야 할 사항이 본 증권신고서 상에 누락되어 있지 않습니다.
(5) 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.
(6) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 반기(분기)보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
제2부 발행인에 관한 사항
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황
회사의 연결대상 종속회사는 국내 5개사, 해외 39개사 총 44개사입니다.
1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 46 | - | 2 | 44 | 22 |
| 합계 | 46 | - | 2 | 44 | 22 |
※ 상기 연결대상회사수는 지배회사를 제외한 수치 입니다.
2) 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 |
- | - |
| - | - | |
| 연결 제외 |
(주)포항에스알디씨 | 처분 |
| 엔이에이치(주) | 흡수합병 |
나. 회사의 법적 ·상업적 명칭
회사의 상호는 '주식회사 포스코인터내셔널'이라고 표기합니다.
영문으로는 'POSCO INTERNATIONAL CORPORATION'이라 표기합니다.
당사의 명칭은 제 19기 정기주주총회 결의를 통하여 '주식회사 포스코대우'에서 '주식회사 포스코인터내셔널'로 상호가 변경되었습니다
다. 설립일자
회사는 2000년 12월 27일 ㈜대우의 무역부문의 인적분할을 통해 설립되었습니다.
또한 회사의 주식(보통주)은 2001년 3월 23일자로 재상장되어 유가증권상장시장에서 매매가 개시되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
주소 : 서울특별시 강남구 테헤란로 440 (포스코센터)
전화번호 : 02-759-3469
홈페이지 : http://www.poscointl.com
중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황 |
주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 |
특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 유가증권시장 상장 | 2001년 03월 23일 | 해당사항 없음 |
사. 주요 사업의 내용
당사는 업의 경계를 허물며 끊임없이 사업을 연결하고 확장하는 '글로벌 종합사업회사' 를 지향하고 있습니다.
100여 개의 해외 네트워크와 마케팅 전문 역량을 기반으로 에너지, 소재, 식량, 신성장산업 등 다양한 분야에서 사업을 지속 확장하고 있으며, 가스전의 탐사, 개발, 생산 운영 역량과 LNG 밸류체인을 기반으로 지속 가능한 에너지 사업을 추진하고 있습니다.
주요 사업으로는 에너지(천연가스, LNG터미널, 복합화력발전, 태양광, 풍력 등), 철강 및 철강원료, 2차전지소재, 곡물, 유지, 바이오플라스틱, 전기차부품, 인프라 및 산업 플랜트 사업이 있으며, 매출 비중은 소재분야 철강 및 철강원료가 72.3%, 에너지가 10.9%, 식량 /소재가 16.7%, 기타 0.1%를 차지하고 있습니다.
상세한 내용은 동 공시 서류의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
아. 신용평가
공시대상기간동안 국내외 신용평가전문기관으로부터 받은 신용평가 내역은 다음과 같습니다.
| 평가일 | 평가대상 | 신용등급 | 평가회사 (신용평가등급범위) |
평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2023.01.10 | 회사채 | AA-(Stable) | 한국기업평가(AAA~D) | 수시평가 |
| 2023.01.20 | 회사채 | AA-(Stable) | 한국신용평가(AAA~D) | 수시평가 |
| 2023.01.25 | 회사채 | AA-(Stable) | NICE신용평가(AAA~D) | 수시평가 |
| 2023.05.11 | 회사채 | AA-(Stable) | 한국기업평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.05.11 | 회사채 | AA-(Stable) | 한국기업평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2023.05.12 | 회사채 | AA-(Stable) | NICE신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.05.12 | 회사채 | AA-(Stable) | NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2023.05.12 | 회사채 | AA-(Stable) | 한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2023.05.12 | 회사채 | AA-(Stable) | 한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2023.08.11 | 회사채 | AA-(Stable) | 한국기업평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2023.08.11 | 회사채 | AA-(Stable) | NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2024.06.27 | 회사채 | AA-(Stable) | 한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2024.06.28 | 회사채 | AA-(Stable) | 한국기업평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2024.06.28 | 회사채 | AA-(Stable) | NICE신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2024.08.27 | 외화표시채권신용등급 | BBB+ (Stable) |
S&P | 정기평가 |
| 2024.08.27 | 외화표시채권신용등급 | Baa2 (Stable) |
Moody's | 정기평가 |
| 2024.08.28 | 회사채 | AA-(Stable) | 한국기업평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2024.08.29 | 회사채 | AA-(Stable) | NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.03.06 | 외화표시채권신용등급 | BBB+ (Negative) |
S&P | 수시평가 |
| 2025.03.31 | 외화표시채권신용등급 | Baa2 (Stable) |
Moody's | 정기평가 |
| 2025.06.27 | 회사채 | AA-(Stable) | 한국기업평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2025.06.27 | 회사채 | AA-(Stable) | 한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2025.06.30 | 회사채 | AA-(Stable) | NICE신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2025.07.24 | 외화표시채권신용등급 | BBB+ (Negative) |
S&P | 정기평가 |
| 2025.08.28 | 회사채 | AA-(Positive) | 한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2025.08.28 | 회사채 | AA-(Stable) | NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
(1) 신용등급체계 및 부여 의미
신용평가회사의 신용등급체계 및 각 신용등급에 부여된 의미는 각 신용평가회사의 홈페이지 자료를 참조하였으며 그 주요내용은 다음과 같습니다.
1) 신용등급의 정의(국내)
① 한국기업평가 : 회사채 신용평가
채권 신용평가는 설비자금 기타 중장기적인 자금수요에 대응하기 위하여 발행하는 채권(무보증 회사채, 금융채, 보증채, 기타 특수채)에 대하여 원리금의 상환확실성 정도를 평가하는 것으로, 발행기관의 중장기적인 전망과 상환능력에 영향을 미치는 요소에 대하여 중점적으로 검토합니다.
| 신용등급 | 등급의 정의 |
|---|---|
| AAA | 원리금 지급확실성이 최고 수준이다. |
| AA | 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다. |
| A | 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다. |
| BBB | 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다. |
| BB | 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다. |
| B | 원리금 지급능력이 부족하여 투기적이다. |
| CCC | 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다. |
| CC | 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. |
| C | 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다. |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있다. |
주1) AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는
"＋" 또는 "－"의 기호를 부여할 수 있다.
주2) Stable : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮음
② 한국기업평가 : 기업어음 신용평가
기업어음 신용평가는 기업이 단기 운영자금 조달을 위하여 발행한 기업어음의 상환능력에 영향을 미치는 요소를 분석·평가하여 그 상환능력을 신용등급으로 표시합니다. 기업어음 신용평가는 발행기업의 단기적 영업상황과 유동성 위험등 단기 채무상환능력을 중점적으로 파악합니다.
| 신용등급 | 등급의 정의 |
|---|---|
| A1 | 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다. |
| A2 | 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다. |
| A3 | 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다. |
| B | 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다. |
| C | 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다. |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있다. |
주1) A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우
"＋" 또는 "－"의 기호를 부여할 수 있다.
주2) 미공시 등급의 경우 당해 등급기호의 앞에 "U"를 부기한다.
③ 한국신용평가 : 회사채 신용평가
기업 신용평가 등급체계 및 정의와 동일하며, 원리금 지급능력의 정도에 따라 AAA부터 D까지 10개 등급으로 분류됩니다. 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이 인정되는 투자등급이며, BB에서 C까지는 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투기등급으로 분류됩니다.
| 신용등급 | 등급의 정의 |
|---|---|
| AAA | 원리금 지급능력이 최상급임 |
| AA | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만, AAA의 채권보다는 다소 열위임 |
| A | 원리금 지급능력은 우수하지만, 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 |
| BBB | 원리금 지급능력은 양호하지만, 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 |
| BB | 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 양호하지만, 장래의 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 |
| B | 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 |
| CCC | 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 |
| CC | 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 |
| C | 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 |
| D | 상환 불능상태임 |
주1) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지 "＋" 또는 "－" 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타낼 수 있습니다.
주2) Stable : 현 등급부여 시점에서 개별 채권의 신용도에 영향을 미칠 만한 주요 평가요소가 안정적일 것으로 예측되는 경우
④ 한국신용평가 : 기업어음 신용평가
기업어음 신용평가는 기업이 발행하는 기업어음에 대해 단기적인 신용도에 초점을 맞추어 그 적기상환의 확실성 정도를 분석, 평가하여 이를 신용등급화하여 표시합니다. 기업어음 신용평가는 발행기업의 기업의 현금흐름분석, 특히 단기 유동성분석에 초점을 맞추어 평가합니다.
| 신용등급 | 등급의 정의 |
|---|---|
| A1 | 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임. |
| A2 | 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임. |
| A3 | 적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임. |
| B | 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음. |
| C | 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼. |
| D | 상환불능 상태임. |
주1) 상기등급 중 A2부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.
⑤ NICE신용평가 : Issuer Rating (기업신용평가)
기업신용평가(Issuer Rating)의 신용등급은 AAA에서 D까지 10개의 등급으로 구성됩니다.
| 신용등급 | 등급의 정의 |
|---|---|
| AAA | 전반적인 채무상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. |
| AA | 전반적인 채무상환능력이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. |
| A | 전반적인 채무상환능력이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. |
| BBB | 전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음. |
| BB | 전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. |
| B | 전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. |
| CCC | 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. |
| D | 채무 지급불능 상태에 있음. |
주1) 위 등급중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부 됩니다.
주2) Stable(안정적) : 등급의 중기적인 변동가능성이 낮음. 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님
⑥ NICE신용평가 : 회사채 신용평가
채권신용평가의 신용등급은 AAA에서 D까지 10개의 등급으로 구성됩니다.
| 신용등급 | 등급의 정의 |
|---|---|
| AAA | 원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. |
| AA | 원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. |
| A | 원리금 지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. |
| BBB | 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경 변화로 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음. |
| BB | 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. |
| B | 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. |
| CCC | 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위 등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. |
| D | 원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음. |
주1) 위 등급 중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부 됩니다.
주2) Stable(안정적) : 등급의 중기적인 변동 가능성이 낮음. 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님.
2) 신용등급의 정의(해외)
| 등급 | 해외신용평가기관 | 내 용 | |
| S&P | Moody's | ||
| 투자적격 등급 |
AAA | Aaa | 채무상환능력 최상으로 최소의 신용위험 보유 |
| AA+,AA,AA- | Aa1,Aa2,Aa3 | 채무상환능력 매우 높고 신용상태 우수하나 최고수준은 아님 | |
| A+,A,A- | A1,A2,A3 | 채무상환능력 높고 신용상태 양호하나 상위 등급에 비해 경기 침체와 시장환경변화에 영향받을 수 있음 |
|
| BBB+,BBB,BBB- | Baa1,Baa2,Baa3 | 채무상환능력은 충분하고 신용상태 보통이며 상위등급에 비해 경기 침체와 시장변화의 영향을 받기 쉬움 |
|
| 투기등급 | BB+,BB,BB- | Ba1,Ba2,Ba3 | 단기에 채무불이행이 발생할 가능성은 비교적 적으나 투기적 요소가 있어, 경영상태, 재무상황, 경제상황이 악화될 경우, 채무불이행 가능성 |
| B+,B,B- | B1,B2,B3 | 현재로써는 채무상환능력이 있으나 투기적인 성격이 강하며 경영상태, 재무상황, 경제상황이 악화될 경우, 채무불이행 가능성이 높음 |
|
| CCC 이하 | Caa 이하 | 채무불이행 가능성이 매우 높음 | |
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변동
회사의 본점은 서울특별시 강남구 테헤란로 440 포스코센터에 위치해 있으며, 본점소재지의 변경내역은 다음과 같습니다.
| 변동일 | 본점소재지의 변동 현황 |
|---|---|
| 2000.12.27 | (주)대우에서 인적분할하여 설립 (서울특별시 중구 한강대로 416 대우센터빌딩) |
| 2008.05.19 | 연세재단세브란스빌딩(서울특별시 중구 통일로 10)으로 이전 |
| 2021.02.28 | 포스코타워역삼(서울특별시 강남구 테헤란로 134)으로 이전 |
| 2024.10.11 | 포스코센터(서울특별시 강남구 테헤란로 440)로 이전 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 |
|
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2020.03.30 | 정기주총 | 주시보(대표이사/사내이사) 홍종호(사외이사) 심인숙(사외이사) |
노민용(사내이사) 정탁(기타비상무이사) |
<임기만료> 김영상(대표이사/사내이사) 강희철(사외이사) 이기영(사외이사) |
| 2021.03.15 | 정기주총 | - | 주시보(대표이사/사내이사) 노민용(사내이사) 정탁(기타비상무이사) 권수영(사외이사) 김흥수(사외이사) |
- |
| 2022.02.21 | 정기주총 | 전중선(기타비상무이사) 이행희(사외이사) |
주시보(대표이사/사내이사) 노민용(사내이사) 홍종호(사외이사) |
<임기만료> 정탁(기타비상무이사) |
| 2023.03.20 | 정기주총 | 정탁(대표이사/사내이사) 이계인(사내이사) 이전혁(사내이사) 한종수(사외이사) 전영환(사외이사) |
- | <임기만료> 주시보(대표이사/사내이사) 노민용(사내이사) 전중선(기타비상무이사) 권수영(사외이사) 김흥수(사외이사) |
| 2024.03.25 | 정기주총 | 정경진(사내이사) 정기섭(기타비상무이사) 허태웅(사외이사) 송호근(사외이사) |
이계인(대표이사/사내이사) 이전혁(사내이사) *4월3일부 사임 이행희(사외이사) |
<임기만료> 정탁(대표이사/사내이사) 홍종호(사외이사) |
| 2025.03.24 | 정기주총 | 이주태(기타비상무이사) | 이계인(대표이사/사내이사) 정경진(사내이사) 한종수(사외이사) 전영환(사외이사) |
<임기만료> 정기섭(기타비상무이사) |
다. 최대주주의 변동
주식회사 포스코는 2010년 8월 30일 회사의 주식을 취득하기 위하여 포스코인터내셔널 출자전환주식 공동매각협의회 대표인 한국자산관리공사와 주식매매계약을 체결하였습니다. 취득 주식수는 68,681,566주이며 매매 거래 당시 발행주식수(100,773,592주)대비 68.2%의 지분을 취득하였고, 취득자금은 3조 3,724억원으로 제예금 및 유가증권을 통한 전액 자기자금으로 조달하였습니다.
이로인해 주식회사 포스코는 회사에 대하여 이사 및 감사의 선임, 해임 또는 직무의 정지, 정관의 변경, 회사 자본금의 변경, 배당결정, 회사의 합병 및 분할 등의 사항에 대하여 주주총회에서 의결권 행사 등의 방법을 통하여 직접 또는 간접적으로 영향력을 행사 할 수 있게 되었습니다.
주식회사 포스코는 2022년 03월 02일 포스코홀딩스 주식회사로 사명을 변경하였습니다.
라. 상호의 변경
상호의 변경내역은 다음과 같습니다.
| 변동일 | 상호의 변경내역 |
|---|---|
| 2016.03.14 | '(주)대우인터내셔널'에서 '(주)포스코대우'로 상호변경 |
| 2019.03.18 | '(주)포스코대우'에서 '(주)포스코인터내셔널'로 상호변경 |
주1) 2016년 3월 14일 제16기 정기주주총회를 통해 상호변경을 결의하였습니다.
주2) 2019년 3월 18일 제19기 정기주주총회를 통해 상호변경을 결의하였습니다.
마. 화의, 회사정리절차 또는 청산중인 경우
공시서류작성 기준일 현재 화의, 회사정리절차 또는 청산중인 연결대상회사는 없습니다.
바. 합병 등에 관한 사항
- 2020년 4월 3일 : (주) 포스코에스피에스 단순ㆍ물적분할
- 2023년 1월 1일 : 포스코에너지(주) 흡수합병
- 2025년 6월 25일 : 자회사 엔이에이치(주) 소규모흡수합병
※ 기타 자세한 사항은 "그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항"을 참고하여 주시기 바랍니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
- 회사의 목적사업 (정관 제2조)
| 변경 전 (당기 초) | 변경 후 (제출일 현재) |
|
1. 수출입업 및 동대행업, 중개업 2. 외국상사 대리업 3. 물품매도확약서 발행업 4. 군납업 5. 부동산에 대한 투자, 임대, 관리, 매매, 컨설팅 6. 국내외 자원개발 및 판매업 7. 섬유 및 의류제품의 제조 및 판매업 ~ (중략) 59. 국내외 서적 및 음반 판매업 60. 주택건설사업 66. 내외국인 또는 법인과 전 각호에 관련되는 투자 67. 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이센스업 69. 국내외 발전, 송전, 배전 및 이와 관련되는 영업 70. 구역전기사업 및 집단에너지사업 71. 신재생에너지 등 전력자원의 개발 및 운영 72. 가스사업 73. 항만 하역업, 운수업, 창고업 74. 연료전지 및 신재생에너지 설비의 개발, 제조, 판매 75. 부동산 임대사업 76. 연료전지 연구용역 77. 전기공사업 78. 국내외 자원, 에너지 개발 및 운영 79. 환경 관련 기술개발 사업 80. 석탄 가스화 관련 사업 81. 석탄의 개발, 수송, 수입 및 판매업 82. 폐자원에너지 관련 사업 83. 국내외 발전·에너지사업 관련 인력파견(송출) 84. 국내외 발전·에너지사업의 건설기술 및 관련 용역 87. 수소 및 수소화합물의 제조, 저장, 운송 및 판매업 |
1. 수출입업 및 동대행업, 중개업 2. 외국상사 대리업 3. 물품매도확약서 발행업 4. 군납업 5. 부동산에 대한 투자, 임대, 관리, 매매, 컨설팅 6. 국내외 자원개발 및 판매업 7. 섬유 및 의류제품의 제조 및 판매업 ~ (중략) 59. 국내외 서적 및 음반 판매업 60. 주택건설사업 66. 내외국인 또는 법인과 전 각호에 관련되는 투자 67. 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이센스업 69. 국내외 발전, 송전, 배전 및 이와 관련되는 영업 70. 구역전기사업 및 집단에너지사업 71. 신재생에너지 등 전력자원의 개발 및 운영 72. 가스사업 73. 항만 하역업, 운수업, 창고업 74. 연료전지 및 신재생에너지 설비의 개발, 제조, 판매 75. 부동산 임대사업 76. 연료전지 연구용역 77. 전기공사업 78. 국내외 자원, 에너지 개발 및 운영 79. 환경 관련 기술개발 사업 80. 석탄 가스화 관련 사업 81. 석탄의 개발, 수송, 수입 및 판매업 82. 폐자원에너지 관련 사업 83. 국내외 발전·에너지사업 관련 인력파견(송출) 84. 국내외 발전·에너지사업의 건설기술 및 관련 용역 87. 수소 및 수소화합물의 제조, 저장, 운송 및 판매업 88. 공공기관 조달사업 (신설) |
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
공시대상 기간동안 회사의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용은 다음과 같습니다.
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2019.10.25 | 국내 철강 가공 사업부문 물적분할 이사회 결의(주1) |
| 2020.04.03 | 국내 철강 가공 사업부문 물적분할 완료(주2) |
| 2021.12.10 | 호주 Senex Energy사 주식 취득 이사회 결의 |
| 2022.04.01 | 호주 Senex Energy사 주식 취득 완료(주3) |
| 2022.08.12 | 포스코에너지 주식회사 흡수합병 이사회 결의(주4) |
| 2023.01.02 | 포스코에너지 주식회사 흡수합병 완료(주5) |
| 2025.02.03 | 엔이에이치㈜ 소규모 흡수합병 이사회 결의(주6) |
| 2025.06.27 | 엔이에이치㈜ 소규모 흡수합병 완료(주7) |
주1) 상세한 내용은 2020년 3월 13일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 [기재정정]주요사항보고서(회사분할결정)를 참조하시기 바랍니다.
주2) 상세한 내용은 2020년 4월 3일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 합병등 종료보고서(분할)를 참조하시기 바랍니다.
주3) 상세한 내용은 2022년 3월 31일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 [기재정정]타법인 주식 및 출자증권 취득결정을 참조하시기 바랍니다.
주4) 상세한 내용은 2022년 9월 26일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 [기재정정]주요사항보고서(회사합병결정)을 참조하시기 바랍니다.
주5) 상세한 내용은 2023년 1월 2일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 "합병등 종료보고서(합병)을 참조하시기 바랍니다.
주6) 상세한 내용은 2025년 2월 4일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 [첨부정정]주요사항보고서(회사합병결정)을 참조하시기 바랍니다.
주7) 상세한 내용은 2025년 6월 27일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 "합병등 종료보고서(합병)을 참조하시기 바랍니다.
자. 주요종속회사의 연혁
| 법인명 | 일자 | 연혁 |
| POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP. | 1973.12 | 법인 설립 |
| 2000.03 | Chapter 11 신청 | |
| 2002.03 | Chapter 11 졸업 | |
| 2016.04 | 사명 변경(DAEWOO INT'L (AMERICA) CORP. → POSCO DAEWOO AMERICA CORP.) | |
| 2019.04 | 사명 변경(POSCO DAEWOO AMERICA CORP. → POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP.) | |
| POSCO INTERNATIONAL Deutschland GmbH |
2002.04 | 법인 설립 |
| 2009.01 | 지역본부 설립 | |
| 2016.06 | 사명 변경(DAEWOO INT'L (DEUTSCHLAND) GmbH. → POSCO DAEWOO DEUTSCHLAND GMBH.) | |
| 2019.04 | 사명 변경(POSCO DAEWOO DEUTSCHLAND GMBH. → POSCO INTERNATIONAL Deutschland GmbH ) | |
| POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP. | 1974.12 | 법인 설립 |
| 2016.04 | 사명 변경(DAEWOO INT'L JAPAN CORP. → POSCO DAEWOO JAPAN CORP.) | |
| 2019.04 | 사명 변경(POSCO DAEWOO JAPAN CORP. → POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP.) | |
| 2022.03 | 유상증자 실시(JPY100억) | |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD. |
2003.05 | 법인 설립 |
| 2016.04 | 사명 변경(DAEWOO INT'L SINGAPORE PTE. LTD. → POSCO DAEWOO SINGAPORE PTE LTD.) | |
| 2019.03 | 사명 변경(POSCO DAEWOO SINGAPORE PTE LTD. → POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD.) | |
| POSCO INTERNATIONAL Italia S.r.l | 1990.01 | 법인 설립 |
| 2016.04 | 사명 변경(DAEWOO ITALIA S.R.L. → POSCO DAEWOO ITALIA S.R.L.) | |
| 2019.04 | 사명 변경(POSCO DAEWOO ITALIA S.R.L. → POSCO INTERNATIONAL Italia S.r.l) | |
| POSCO INTERNATIONAL MEXICO, S.A DE C.V. |
2009.01 | 법인 설립 |
| 2016.05 | 사명 변경(DAEWOO INT'L MEXICO S.A. DE C.V. → POSCO DAEWOO MEXICO S.A. DE C.V.) | |
| 2019.05 | 사명 변경(POSCO DAEWOO MEXICO S.A. DE C.V. → POSCO INTERNATIONAL MEXICO, S.A DE C.V.) | |
| POSCO INTERNATIONAL TEXTILE LLC. | 1996.04 | 우즈벡 면방법인(Daewoo Textile Company) 설립 |
| 2006.11 | 페르가나 텍스타일 법인 인수 및 페르가나 면방법인 (Daewoo Textile Fergana LLC) 설립 | |
| 2008.04 | 부하라면방법인(Daewoo Textile Bukhara) 설립 | |
| 2009.04 | 우즈벡 면방법인(DTC), 페르가나 면방법인(Daewoo Textile Fergana LLC)으로 합병 | |
| 2016.12 | 우즈벡 면방법인(Daewoo Textile LLC) 통합법인 설립 (사명변경 Daewoo Textile Fergana LLC → Daewoo Textile LLC) |
|
| 2019.08 | 사명 변경 (DAEWOO TEXTILE LLC. → POSCO INTERNATIONAL TEXTILE LLC.) | |
| 2022.04 | 페르가나 주 예자본 지역 목화 재배 사업 착수 (약 5,000ha) | |
| 2023.09 | 안전보건 경영시스템 구축을 위한 ISO45001 인증 획득 (페르가나방적/제직, 부하라방적, 꿈떼빠제직 4개 공장) |
|
| 2024.11 | 페르가나 주 꿈떼빠 소재 사업장(공장) 매각 | |
| 2025.05 | 부하라 소재 사업장(공장) 매각 | |
| POSCO INTERNATIONAL Australia Holdings Pty. Ltd. |
2009.08 | Narrabri 유연탄 사업 참여 |
| 2012.01 | 나라브리 유연탄광 상업생산 개시 | |
| 2016.04 | 사명 변경 (DAEWOO INT'L AUSTRALIA HOLDINGS PTY LTD. → POSCO DAEWOO AUSTRALIA HOLDINGS PTY. LTD.) | |
| 2019.03 | 사명 변경 (POSCO DAEWOO AUSTRALIA HOLDINGS PTY. LTD. → POSCO INTERNATIONAL Australia Holdings Pty Ltd) | |
| PT. BIO INTI AGRINDO | 2006.01 | 법인 설립 |
| 2015.05 | 팜열매(FFB) 수확 및 판매 개시 | |
| 2017.01 | 1기 팜오일 착유공장(CPO Mill) 가동 및 CPO 판매 개시 | |
| 2019.08 | ISPO 인증 (인도네시아 지속가능팜유 인증) 취득 | |
| 2019.12 | 2기 팜오일 착유공장(CPO Mill) 가동 개시 | |
| 2020.03 | NDPE 정책 (No Deforestation, No Peat, No Exploitation) 선언 | |
| 2021.09 | RSPO 인증 (국제 지속가능팜유 인증) 취득 | |
| 2022.07 | ISO 45001 (국제 안전보건인증) 취득 | |
| 2022.12 | 3기 팜오일 착유공장(CPO Mill) 가동 개시 | |
| POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE. LTD. |
2013.04 | Daewoo Global Development Pte. Ltd. 설립 (싱가포르 소재) |
| 2020.11 | 사명 변경(DAEWOO GLOBAL DEVELOPMENT PTE. LTD →POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE. LTD) | |
| POSCO INTERNATIONAL AMARA Co., Ltd. |
2013.05 | Daewoo Amara co., Ltd. 설립 (Daewoo Global Development Pte. Ltd. 지분율 85%) |
| 2014.02 | 호텔 착공 (시공사 : 포스코건설) | |
| 2017.09 | 호텔 상업 개시 | |
| 2019.08 | 사명 변경 (DAEWOO AMARA CO.,LTD. → POSCO INTERNATIONAL AMARA Co., Ltd.) | |
| ㈜포스코모빌리티솔루션, POSCO Mobility Solution Corporation |
2020.04 | ㈜포스코인터내셔널의 철강가공 사업부문 물적분할로 회사 설립 |
| 2022.01 | 사명 변경 (㈜포스코에스피에스 →㈜포스코모빌리티솔루션) | |
| SUZHOU POSCO-CORE TECHNOLOGY CO.,LTD |
2005.08 | 세운과기 유한공사 설립 (한국코아 U$1,000만 출자) |
| 2007.07 | 포항과기 유한공사로 사명변경 (Suzhou SEUN Technology Co.,Ltd →Suzhou POSCO-CORE Technology Co.,Ltd) |
|
| 2010.03 | 現 공장 준공 | |
| 2021.09 | 지분취득 (지분율: ㈜포스코인터내셔널 30.02% / ㈜포스코모빌리티솔루션 30.02%) | |
| 2022.06 | 유상증자 U$2,159만 (지분율: 포스코인터내셔널 50.8%, 포스코 23.8%, 포스코모빌리티솔루션 21.1%, P-ASIA 4.3%) |
|
| 2023.07 | 신공장 준공 승인 | |
| 2025.02 | 지분매각계약 체결 및 현지 매각절차 진행 | |
| AGPA PTE. LTD | 2021.11 | 법인 설립 |
| 2021.12 | ㈜포스코인터내셔널의 PT. BIO INTI AGRINDO 지분 100% 출자 | |
| 2022.08 | PT.BIA '22년 배당금 수취 : USD11백만 | |
| 2022.12 | 인도네시아 정제 팜유 생산법인 투자 의결 (AGPA 100% 직접투자) | |
| 2023.05 | 인니 정제소 사업법인(PT.ARC)向 1차 자본금 납입 : 누계납입자본 USD11백만 | |
| 2023.06 | PT.BIA '23년 배당금 수취 : USD23백만 | |
| 2023.08~ 2023.10 |
인니 정제소 사업법인(PT.ARC)向 2,3차 자본금 납입 : 누계납입자본 USD33백만 | |
| 2023.10 | GS칼텍스向 정제법인(PT.ARC) 지분 매각을 통한 합작 의결 (변경 후 지분율: AGPA 60%, GS칼텍스 40%) | |
| 2024.06 | PT.BIA '24년 배당금 수취 : USD23백만 | |
| 인니 정제소 사업법인(PT.ARC)向 4차 자본금 납입 : 누계납입자본 USD54백만 | ||
| 2025.03 | 인니 정제소 사업법인(PT.ARC)向 5차 자본금 납입 : 누계납입자본 USD75백만 | |
| 2025.07 | PT.BIA '25년 배당금 수취 : USD52백만 | |
| PT.AGPA Refinery Complex | 2023.03 | 법인 설립 |
| 2023.12 | 지분 매각(GS칼텍스向 40%) | |
| 2024.05 | 공장 착공 | |
| Senex Holdings Pty Ltd | 2022.01 | K-A Energy 1 Pty Ltd 법인 설립 |
| 2022.02 | 보유지분 49.9% Hancock Energy에 매각 | |
| 2022.04 | Senex Energy 인수 | |
| 2022.05 | 사명 변경 (Senex Holdings Pty Ltd) | |
| 주)이스틸포유 | 2022.03 | 법인 설립 (㈜포스코인터내셔널 27.4억원 유상증자 및 31.4억원 현물출자) |
| 2022.07 | 제3자 배정 유상증자 실시 (가공센터 21개사 37.4억원 유상증자 참여) | |
| 2025.07 | 포스코향 지분매각 이사회 결의 | |
| POSCO INTERNATIONAL Mexico e-Mobility S.A DE C.V. |
2022.02 | 법인 설립 |
| 2023.03 | 1공장 준공 | |
| 2024.03 | 유상증자 (USD 31.5백만, 포스코인터내셔널 80%, 포스코모빌리티솔루션 20%) | |
| 2024.08 | 본격 상업가동 개시 | |
| PT. KRAKATAU POSCO ENERGY | 2011.08 | 법인설립 (사명 : PT.KRAKATAU POSCO POWER) |
| 2013.02 | 사명변경 (PT. KRAKATAU POSCO ENERGY) | |
| 2014.03 | 1호기 (100MW) 상업운전 | |
| 2014.04 | 2호기 (100MW) 상업운전 | |
| 2023.06 | 보유지분 35% PT.KCE에 매각 | |
| 한국퓨얼셀㈜ | 2019.11 | 舊P-에너지 연료전지 사업부분 한국퓨얼셀로 물적분할 |
| 2020.03 | 경기그린에너지 등 총 25기 스택모듈 공급 및 LTSA 계약 갱신 | |
| 2021.12 | FCE社~舊P-에너지~한국퓨얼셀 3자간 Settlement Agreement 체결 | |
| 2023.07 | 노을그린에너지 정상화용 스택모듈 판매 및 설치, BOP부품교체 용역계약 체결 | |
| 2024.02 | 부산 벽산(1.2MW) LTSA 협약기간 만료로 서비스 계약 종료 | |
| 2024.09 | (주)포스코인터내셔널向 600억원 유상감자 이사회 결의('24.12월 감자 시행) | |
| 2025.02 | 경기그린에너지(21기), 한국서부발전(1기) LTSA 기간 만료로 서비스 계약 종료 | |
| 2025.07 | 해산결의 및 청산인 선임을 위한 이사회 및 주주총회 의결 | |
| 엔이에이치(주) | 2021.01 | 엔이에이치 법인 설립 |
| 2021.11 | 포스코 부지 현물출자 계약체결 | |
| 2022.12 | 엔이에이치-포스코TUA체결 | |
| 2023.01 | 광양 7,8 저장탱크 증설공사 착공식 개회 | |
| 2023.05 | 비관리청 항만개발사업 실시계획 승인 | |
| 2023.08 | 항만공사 계약 체결 | |
| 2023.12 | EPC 최종계약 완료 | |
| 2024.10 | 외부자금 차입(시설자금대출 약정 5,500억원) | |
| 2025.02 | 엔이에이치 흡수합병 결정 | |
| 2025.06 | 엔이에이치 합병 완료 | |
| ㈜신안그린에너지 | 2013.01 | ㈜천사풍력 법인설립 |
| 2015.05 | ㈜신안그린에너지로 상호변경 | |
| 2017.04 | 1단계 상업운전 개시 | |
| 2018.06 | 2단계 상업운전 개시(최종) | |
| 2020.11 | 개발행위허가 준공 | |
| 2022.02 | 포스코기업집단 계열편입 | |
| POSCO INTERNATIONAL SHANGHAI CO.,LTD. |
1990.10 | 상해지사 설립 |
| 2010.09 | 법인 전환 | |
| 2021.01 | 포스코차이나 마케팅 통합 | |
| 2021.10 | 중국지역총괄 이관(북경→상해) |
주1) 주요종속회사 : 각 종속회사의 직전사업연도말 재무제표상 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
주2) 엔이에이치(주) 합병등기 완료에(2025.06.27) 따른 공정거래위원회 신고 및 계열제외 통지 공문 수취(2025.07.21부)로 계열 제외되어짐
3. 자본금 변동사항
- 자본금 변동추이
| (단위 : 주,원/주,백만원) |
| 종류 | 구분 | 제26기 (2025년) |
제25기 (2024년) |
제24기 (2023년) |
제23기 (2022년) |
제22기 (2021년) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 175,922,788 | 175,922,788 | 175,922,788 | 123,375,149 | 123,375,149 |
| 액면금액(원) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 자본금 | 879,614 | 879,614 | 879,614 | 616,876 | 616,876 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 879,614 | 879,614 | 879,614 | 616,876 | 616,876 |
주) 당사는 2023년 1월 2일 포스코에너지㈜ 흡수합병으로 보통주 52,547,639주를 발행하여 2,627억원의 자본금이 증가하였습니다.
4. 주식의 총수 등
증권신고서 제출일 전일 기준 현재 회사가 발행할 주식의 총수(수권주식수)는 500,000,000주이며, 발행한 주식의 총수는 보통주 175,922,788주입니다. 회사는 5,478,301주의 자기주식을 소유하고 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재 유통주식수는 보통주 170,444,487주입니다.
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2025.09.01 | ) | (단위 : 주, %) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 500,000,000 | - | 500,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 175,922,788 | - | 175,922,788 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 175,922,788 | - | 175,922,788 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 5,478,301 | - | 5,478,301 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 170,444,487 | - | 170,444,487 | - | |
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | 3.1 | - | 3.1 | - | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2025.06.30 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 |
직접 취득 |
장내 직접 취득 |
보통주 | - | - | - | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 |
보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 |
수탁자 보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | 5,478,301 | - | - | - | 5,478,301 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 5,478,301 | - | - | - | 5,478,301 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
주1) 기초수량은 당해 사업연도 개시일(2025년 1월 1일) 기준 자기주식 보유 수량이며, 기말수량은 공시서류 작성기준일(2025년 08월 14일) 현재 자기주식 보유 수량입니다.
주2) 당사는 2017년 중 인적분할되는 (주)포스코피앤에스의 철강 등 사업부문에 대한 흡수합병과정에서 단주처리를 위하여 258주의 자기주식이 발생하였습니다.
주3) 당사는 2022년 말 포스코에너지(주) 합병반대주주의 주식매수청구권 행사로 20,260주를 취득하였습니다.
주4) 당사는 2023년 1월 포스코에너지와의 흡수합병과정에서 5,767,304주의 자기주식을 취득하였습니다. (소멸회사인 포스코에너지가 보유하고 있던 자기주식에 대하여 합병신주를 발행하여 5,767,299주를 취득하였으며, 합병반대주주의 주식매수청구권 행사로 5주를 취득하였습니다.)
주5) 당사는 2023년 3월 임원에 대한 주식보상으로 자기주식 18,801주를 처분하였습니다.
주6) 당사는 2024년 2월 직원에 대한 주식보상으로 자기주식 290,720주를 처분하였습니다.
5. 정관에 관한 사항
회사 정관의 최근 개정일은 제25기 정기주주총회일인 2025.03.24일 입니다.
가. 정관 변경 이력
1) 최근 3개년 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2025.03.24 | 제25기 정기주주총회 |
1) 제 18조 (사채의 발행) : 사채 발행 관련, 기존 건별 이사회 승인을 年 단위 포괄한도 이사회 승인으로 변경 2) 제 36조 (감사위원회의 구성) : 전자투표 도입 시, 출석주주 과반수로 감사위원 선임(발행주식총수 기준 면제) 3) 제 41조 (이익배당) : 중간배당 도입을 위한 관련 조항 변경 4) 제 32조 (위원회) : 이사회 산하 전문위원회 'ESG위원회’추가 5) 제 2조 (목적) : '공공기관 조달사업’신규 추가 |
1) 현재 年1~2회 원화 공모사채 발행 (1회 금액 2~3천억 수준)時, 회사채 발행까지 최소 2개월이상 소요로 연간 포괄한도 이사회 승인(건별 내부 품의 진행)으로 정관 변경하여, 급변하는 금융환경에 신속한 대응 필요 2) 현재 상법상 감사위원 선임 시 3% 초과주식은 주주총회 의결권 제한 中 (상법 제542조의 12, 4항)으로 3% Rule 적용 시, 소수주주의 주주총회 참석이 저조할 경우 의결정족수* 확보가 현실적으로 어려움 감안, 전자투표를 도입한 경우에는 발행주식총수 기준 의결정족수 요건을 면제하고 출석한 주주의 의결권 과반수로만 결의가 가능하도록 규정 추가하여 감사위원 선임기준 완화 (상법 제542조의12, 8항) * 주주총회 보통결의 의결정족수 : 출석 주식수의 1/2 초과 and 발행주식총수의 1/4 이상 3) [주주총회 결의기준 삭제] 상법상 중간 배당은 이사회 결의로 가능함으로 ‘이익배당은 주주총회에서 결의’ 삭제, [중간배당일 기준일] 기존 중간배당 기준일은 정관에 6월 30일로 명시 → 이사회에서 결의 가능하도록 변경 : 先 배당액 확정 後 배당기준일 지정 가능하도록 함 [중간 배당한도] 상법과 내용이 상이함에 따라, 중간배당 한도를 정한 항목 삭제하여 상법규정(제462조 3)에 따름 4) ESG위원회 신설 및 운영에 따른 추가 5) 당사 추진 중인 공적개발원조(ODA) 및 공공조달사업 관련 기존 정관 내 사업목적이 포괄하기 어려워 신규 추가 |
| 2024.03.25 | 제24기 정기주주총회 |
1) 제2조(목적) 사업 목적 內 70. 구역전기사업 및 지역난방사업을 70. 구역전기사업 및 집단에너지사업으로 목적사업명 변경 2) 제2조(목적) 사업 목적 內 86. 이산화탄소 포집, 수송, 저장 및 활용 관련 사업, 87. 수소 및 수소화합물의 제조, 저장, 운송 및 판매업 목적사업 추가 |
1) 당사 추진 중인 집단에너지사업영위를 위해 기존 사업목적(지역난방사업)의상위개념인 집단에너지사업으로 목적사업명 변경 2) 당사 추진 중인 CCUS사업(탄소 포집 ·활용 ·저장 기술) 및 수소사업 관련, 목적 사업 추가 |
| 2023.03.20 | 제23기 정기주주총회 |
1) 제2조(목적) 사업 목적 內 85. 건설기계대여업 추가 2) 제41조(이익배당) 배당은 이사회의 결의로 정한 기준일 현재의 주주명부에 등재되어 있는 주주에게 지급하며, 회사는 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2 주전에 이를 공고함. |
1) 글로벌 탄소중립 확대에 따른 철스크랩 관련 사업범위의 확대를 위한 사업 목적 內「건설기계대여업」추가 2) 선진적 배당정책 시행을 위하여 기말배당기준일 변경에 따른 개정 |
| 2022.11.04 | 제23기 임시주주총회 |
제2조(목적) 사업 목적 內 아래 사업목적 추가 68. 발전소 및 발전시설의 국내외 건설 및 운영 69. 국내외 발전, 송전, 배전 및 이와 관련되는 영업 70. 구역전기사업 및 지역난방사업 71. 신재생에너지 등 전력자원의 개발 및 운영 72. 가스사업 73. 항만 하역업, 운수업, 창고업 74. 연료전지 및 신재생에너지 설비의 개발, 제조, 판매 75. 부동산 임대사업 76. 연료전지 연구용역 77. 전기공사업 78. 국내외 자원, 에너지 개발 및 운영 79. 환경 관련 기술개발 사업 80. 석탄 가스화 관련 사업 81. 석탄의 개발, 수송, 수입 및 판매업 82. 폐자원에너지 관련 사업 83. 국내외 발전·에너지사업 관련 인력파견(송출) 84. 국내외 발전·에너지사업의 건설기술 및 관련 용역 |
포스코에너지 흡수합병에 따른 사업목적 추가 |
- 사업목적 현황표 (기준일 : 2025.06.30)
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 수출입업 및 동대행업, 중개업 | 영위 |
| 2 | 외국상사 대리업 | 영위 |
| 3 | 물품매도확약서 발행업 | 영위 |
| 4 | 군납업 | 영위 |
| 5 | 부동산에 대한 투자, 임대, 관리, 매매, 컨설팅 및 부동산개발사업, 시장(아케이드)운영에 관한 사업 |
영위 |
| 6 | 국내외 자원개발 및 판매업 | 영위 |
| 7 | 섬유 및 의류제품의 제조 및 판매업 | 영위 |
| 8 | 전기, 전자제품의 제조 및 판매업 | 영위 |
| 9 | 피혁제품의 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 10 | 화학제품의 제조 및 판매업 | 영위 |
| 11 | 농축산물의 가공 및 판매업 | 영위 |
| 12 | 잡화 및 완구의 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 13 | 기계금속 및 철강제품의 제조 및 판매업 | 영위 |
| 14 | 일반상품 및 기타 생활품의 제조 및 판매업 | 영위 |
| 15 | 건설자재 생산 및 판매업 | 영위 |
| 16 | 광산, 석산개발 및 판매업 | 영위 |
| 17 | 철구제품 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 18 | 정보처리, 교육등 각종 용역업, 정보기기대여업 | 미영위 |
| 19 | 육상, 해상, 항공운송업 및 창고업, 유통업 및 도ㆍ소매업 | 영위 |
| 20 | 관광숙박업(호텔업 및 콘도미니엄업), 관광객이용시설업, 관광편의시설업, 공중목욕장(실내수영장)업 | 미영위 |
| 21 | 산림, 축산, 원예업 및 농업 | 미영위 |
| 22 | 유료도로업 및 주차장 운영업 | 미영위 |
| 23 | 자동차 및 그 부품의 제조업, 판매업과 자동차 관리사업 | 영위 |
| 24 | 수산물의 어획, 양식, 가공 및 판매업 | 미영위 |
| 25 | 기록매체출판업, 데이타베이스업, 기술연구 및 기술용역 수탁업 | 미영위 |
| 26 | 원유정제 및 전력, 도시가스, 석유제품의 제조 및 판매업 | 영위 |
| 27 | 유선업 | 미영위 |
| 28 | 종합휴양업 및 전문휴양업, 유원지 운영업 | 미영위 |
| 29 | 소프트웨어 판매 및 교육사업 | 미영위 |
| 30 | 플랜트의 설계, 제작, 시공, 감리용역 및 보수, 운영업 | 영위 |
| 31 | 체육시설업 | 미영위 |
| 32 | 외식사업, 식음료(주류 포함) 수출ㆍ입, 판매 및 중개업 | 미영위 |
| 33 | 종합환경영향평가대행업, 교통영향평가대행업 및 경관영향평가대행업 |
미영위 |
| 34 | 에너지 사용계획수립 대행업 및 에너지절약 전문업 | 미영위 |
| 35 | 사회간접자본시설 및 관련 부대사업 투자, 운영업 | 미영위 |
| 36 | 골재 채취 및 판매업 | 미영위 |
| 37 | 노인복지시설 및 일반요양시설 운영업 | 미영위 |
| 38 | 원자력 이용업 | 미영위 |
| 39 | 청소년수련에 관한 사업 | 미영위 |
| 40 | 영화상영, 영화제작 수출ㆍ입, 배급 기타 공연관련사업 종합유선방송업 |
미영위 |
| 41 | 여객자동차 터미널사업 | 미영위 |
| 42 | 정보통신서비스(전화, FAX, DATA 교환) 및 부가가치 통신망 사업 | 미영위 |
| 43 | 통신기기 및 방송장비 제조판매업(BETACAM VCR, CAMERA, 기타 장비), 통신관련 엔지니어링 서비스업 | 미영위 |
| 44 | 산업단지 개발사업 및 산업단지 관리운영업 | 미영위 |
| 45 | 시설물의 안전진단 및 유지관리업 | 미영위 |
| 46 | 백화점의 설치 및 운영에 관한 사업 | 미영위 |
| 47 | 신용카드업 | 미영위 |
| 48 | 환전업 | 미영위 |
| 49 | 문화교육 및 사설강습소 운영업 | 미영위 |
| 50 | 전시장, 유기장 및 공연장 설치 및 운영관리업 | 미영위 |
| 51 | 통신판매업 | 미영위 |
| 52 | 시계, 보석 기타 귀금속 판매업 | 미영위 |
| 53 | 인터넷 전자상거래업 | 미영위 |
| 54 | 국내외 여행업 및 선박ㆍ항공기 예약발급 대행업 | 미영위 |
| 55 | 이사 대행 및 일반 택배업 | 미영위 |
| 56 | 문화이벤트업 및 생활서비스업 | 미영위 |
| 57 | 인터넷 방송업 | 미영위 |
| 58 | 보험 대행업 | 미영위 |
| 59 | 국내외 서적 및 음반 판매업 | 미영위 |
| 60 | 주택건설사업 | 미영위 |
| 61 | 선박부품조립 및 제조업 | 미영위 |
| 62 | 강구조물, 철강재 설치 공사업 | 영위 |
| 63 | 건물용 금속공작물 설치 공사업 | 영위 |
| 64 | 국제회의기획업, 국제회의시설업 | 미영위 |
| 65 | 전시 및 행사 대행업 | 미영위 |
| 66 | 내외국인 또는 법인과 전 각호에 관련되는 투자 | 영위 |
| 67 | 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이센스업 | 영위 |
| 68 | 발전소 및 발전시설의 국내외 건설 및 운영 | 영위 |
| 69 | 국내외 발전, 송전, 배전 및 이와 관련되는 영업 | 영위 |
| 70 | 구역전기사업 및 집단에너지사업 | 영위 |
| 71 | 신재생에너지 등 전력자원의 개발 및 운영 | 영위 |
| 72 | 가스사업 | 영위 |
| 73 | 항만 하역업, 운수업, 창고업 | 영위 |
| 74 | 연료전지 및 신재생에너지 설비의 개발, 제조, 판매 | 영위 |
| 75 | 부동산 임대사업 | 영위 |
| 76 | 연료전지 연구용역 | 미영위 |
| 77 | 전기공사업 | 미영위 |
| 78 | 국내외 자원, 에너지 개발 및 운영 | 영위 |
| 79 | 환경 관련 기술개발 사업 | 미영위 |
| 80 | 석탄 가스화 관련 사업 | 미영위 |
| 81 | 석탄의 개발, 수송, 수입 및 판매업 | 영위 |
| 82 | 폐자원에너지 관련 사업 | 미영위 |
| 83 | 국내외 발전·에너지사업 관련 인력파견(송출) | 영위 |
| 84 | 국내외 발전·에너지사업의 건설기술 및 관련 용역 | 영위 |
| 85 | 건설기계대여업 | 영위 |
| 86 | 이산화탄소 포집, 수송, 저장 및 활용 관련 사업 | 영위 |
| 87 | 수소 및 수소화합물의 제조, 저장, 운송 및 판매업 | 영위 |
| 88 | 공공기관 조달사업 | 영위 |
| 89 | 위 각호에 직접, 간접적으로 관련되는 부대사업 일체 | 영위 |
- 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
| 추가 | 2023.01.02 | - | 68. 발전소 및 발전시설의 국내외 건설 및 운영 |
| 추가 | 2023.01.02 | - | 69. 국내외 발전, 송전, 배전 및 이와 관련되는 영업 |
| 추가 | 2023.01.02 | - | 70. 구역전기사업 및 지역난방사업 |
| 추가 | 2023.01.02 | - | 71. 신재생에너지 등 전력자원의 개발 및 운영 |
| 추가 | 2023.01.02 | - | 72. 가스사업 |
| 추가 | 2023.01.02 | - | 73. 항만 하역업, 운수업, 창고업 |
| 추가 | 2023.01.02 | - | 74. 연료전지 및 신재생에너지 설비의 개발, 제조, 판매 |
| 추가 | 2023.01.02 | - | 75. 부동산 임대사업 |
| 추가 | 2023.01.02 | - | 76. 연료전지 연구용역 |
| 추가 | 2023.01.02 | - | 77. 전기공사업 |
| 추가 | 2023.01.02 | - | 78. 국내외 자원, 에너지 개발 및 운영 |
| 추가 | 2023.01.02 | - | 79. 환경 관련 기술개발 사업 |
| 추가 | 2023.01.02 | - | 80. 석탄 가스화 관련 사업 |
| 추가 | 2023.01.02 | - | 81. 석탄의 개발, 수송, 수입 및 판매업 |
| 추가 | 2023.01.02 | - | 82. 폐자원에너지 관련 사업 |
| 추가 | 2023.01.02 | - | 83. 국내외 발전·에너지사업 관련 인력파견(송출) |
| 추가 | 2023.01.02 | - | 84. 국내외 발전·에너지사업의 건설기술 및 관련 용역 |
| 추가 | 2023.03.20 | - | 85. 건설기계대여업 |
| 수정 | 2024.03.25 | 70. 구역전기사업 및 지역난방사업 | 70. 구역전기사업 및 집단에너지사업 |
| 추가 | 2024.03.25 | - | 86. 이산화탄소 포집, 수송, 저장 및 활용 관련 사업 |
| 추가 | 2024.03.25 | - | 87. 수소 및 수소화합물의 제조, 저장, 운송 및 판매업 |
| 추가 | 2025.03.24 | - | 88. 공공기관 조달사업 |
- 사업목적 변경 사유
| NO. | 변경 사업목적 | 변경 취지 및 목적, 필요성 | 변경 제안 주체 |
변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 |
| 1 | 발전소 및 발전시설의 국내외 건설 및 운영 | 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업목적 추가 | ||
| 2 | 국내외 발전, 송전, 배전 및 이와 관련되는 영업 | 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업목적 추가 | ||
| 3 | 구역전기사업 및 지역난방사업 | 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업목적 추가 | ||
| 4 | 신재생에너지 등 전력자원의 개발 및 운영 | 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업목적 추가 | ||
| 5 | 가스사업 | 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업목적 추가 | ||
| 6 | 항만 하역업, 운수업, 창고업 | 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업목적 추가 | ||
| 7 | 연료전지 및 신재생에너지 설비의 개발, 제조, 판매 | 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업목적 추가 | ||
| 8 | 부동산 임대사업 | 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업목적 추가 | ||
| 9 | 연료전지 연구용역 | 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업목적 추가 | ||
| 10 | 전기공사업 | 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업목적 추가 | ||
| 11 | 국내외 자원, 에너지 개발 및 운영 | 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업목적 추가 | ||
| 12 | 환경 관련 기술개발 사업 | 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업목적 추가 | ||
| 13 | 석탄 가스화 관련 사업 | 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업목적 추가 | ||
| 14 | 석탄의 개발, 수송, 수입 및 판매업 | 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업목적 추가 | ||
| 15 | 폐자원에너지 관련 사업 | 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업목적 추가 | ||
| 16 | 국내외 발전·에너지사업 관련 인력파견(송출) | 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업목적 추가 | ||
| 17 | 국내외 발전·에너지사업의 건설기술 및 관련 용역 | 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업목적 추가 | ||
| 18 | 건설기계대여업 | 철스크랩의 안정적 조달을 위하여 국내 주요 철스크랩 공급사에 압축기와 전기굴착기를 구매 후 임대하기 위하여 동 사업목적을 추가 |
친환경본부 친환경원료소재사업실 |
연간 철스크랩 50만톤 수준의 안정적 조달('25년말 기준)이 가능할 것으로 판단되며 이는 회사의 2030년 철스크랩 조달 목표인 500만톤의 10% 수준임 |
| 19 | 구역전기사업 및 지역난방사업 | 집단에너지사업영위를 위해 기존 사업목적(지역난방사업)의 상위개념인 집단에너지사업으로 목적사업명 변경 | - | - |
| 20 | 이산화탄소 포집, 수송, 저장 및 활용 관련 사업 | CCUS사업(탄소 포집 ·운송 ·활용 ·저장기술) 관련하여, 목적 사업 추가 | 가스사업본부 가스개발사업실 |
국내, 인도네시아, 미국, 호주, 말레이시아 등 신규 CCS(탄소 포집,운송,저장) 사업을 통해 '30년까지 연간 130만톤 이상 저장 체제 구축 가능 전망 |
| 21 | 수소 및 수소화합물의 제조, 저장, 운송 및 판매업 | 수소사업 관련하여, 목적 사업 추가 | 에너지사업개발본부 그린에너지사업그룹 |
현재 자사 혼소 발전용 수소 공급을 위한 투자 사업 검토 단계 |
| 22 | 공공기관 조달사업 | 당사 추진중인 공적개발원조(ODA) 및 공공조달사업 관련 사업목적 추가 | 소재바이오본부 공공프로젝트그룹 |
안정적인 공공기관 거래처 확보. 기업의 사회적 평판 상승 및 국제적인 대정부 네트워크 확대 |
※ 해당 사업의 내용 및 전망
- "1.발전소 및 발전시설의 국내외 건설 및 운영" ~ "17. 국내외 발전·에너지사업의 건설기술 및 관련 용역" 까지 17건
: 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업 목적 추가로 해당 사업의 내용 및
전망을 생략함
- 19. 구역전기사업 및 지역난방사업
: 포스코에너지 흡수합병으로 인한 사업 목적 추가 후 목적 사업명 변경의
건으로 해당 사업의 내용 및 전망을 생략함
- 20. 이산화탄소 포집, 수송, 저장 및 활용 관련 사업
① 사업 분야 및 진출 목적
- CCUS사업 (탄소 포집 ·운송 ·활용 ·저장기술) 진출 및 확장을 통해 탄소중립 달성에 기여하고 수익을 창출하고자 동 사업 추가
② 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
- 전세계 이산화탄소 배출량 중 CCUS를 통한 처리량은 '30년 현재 대비 35% 성장하여 연간 약435백만톤에 이를 것으로 예상(IEA, '24년)되며, 그룹사 또한 국내외 사업장(제철소, 발전소 등) 탄소중립 수단으로 CCUS를 포함
③ 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액
- 국내, 인도네시아, 미국, 호주, 말레이시아 등 신규 CCS사업 (탄소 포집 ·저장)을 통해 '30년까지 연간 130만톤 이상 저장 체제 구축 추진
④ 사업 추진현황
- 동 사업 추진을 위한 그룹단위 조직이 구성되어 있으며, 국내 CCS사업 진출을 추진 및 인도네시아, 말레이시아, 호주 등 이산화탄소 지중 저장소 확보를 위한 공동조사사업 수행 및 미국 신규사업 개발 중
⑤ 기존 사업과의 연관성
- 저탄소 에너지 사업 등 탄소중립 달성을 통한 미래 성장전략에 필수적인 사업으로 중요성 증대되고 있음
⑥ 주요 위험
- 현재 낮은 탄소가격으로 인해 경제성 확보를 위한 정부 지원 및 기술 향상 필요하며, 국경통과 CCS를 위한 정부간 협정/협약 선결되어야 함.
전략국가 내 정부 및 기업과의 지속적인 협의를 통한 국가별 진출 전략 및 사업모델 구축 中
⑦ 향후 추진계획
- 국내 동해가스전 CCS실증사업 참여 추진 및 인니, 미국, 호주, 말련 등 전략 국가 대상 이산화탄소 저장소 확보를 통한 사업화 추진 예정임
⑧ 미추진 사유
- 해당사항 없음
- 21. 수소 및 수소화합물의 제조, 저장, 운송 및 판매업
① 사업 분야 및 진출 목적
- 자사 가스복합발전의 청정수소혼소발전 계획에 따른 안정적 청정수소연료조달을 위해 동 사업 목적을 추가
- 가스복합발전소, LNG 터미널 등 에너지 인프라를 활용한 청정에너지 중심 사업 포트폴리오 전환을 위해 사업 목적을 추가
② 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
- 국내 청정수소 시장은 정부의 적극적인 정책 지원에 힘입어 성장 중으로
수소법 및 청정수소발전입찰시장(CHPS) 등 제도적 기반 마련을 통해 청정수소 생태계 구축에 박차를 가하고 있으며, 특히 11차 전력수급기본계획에서 확정된 2030년 15.5TWh, 2038년 43.9TWh의 청정수소 및 암모니아 발전 목표는 국내 청정수소 수요를 견인하는 강력한 성장 동력으로 작용하여, 2030년 국내 발전용 수요는 수소 기준 약 70만 톤에 달할 것으로 예상
- 탄소중립 목표 달성을 위한 글로벌 기조가 강화됨에 따라 산업 전반에서 청정수소에 대한 수요가 지속적으로 증가할 것이며 S&P 글로벌은 2030년까지 전 세계 청정수소 생산량이 4천만 톤에 이를 것으로 전망
③ 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액
- 현재 자사 혼소 발전용 수소 공급을 위한 투자 사업 검토 단계
④ 사업 추진현황
- 동 사업 추진을 위한 그룹내 파트 단위 조직이 구성되어 있으며, 자사 수소혼소발전 사업 및 발전/산업용 청정수소 공급/활용 확대를 위한 국내 청정수소 인프라 구축 추진 중
⑤ 기존 사업과의 연관성
- 인천 가스복합발전의 청정수소혼소발전 연료의 안정적인 조달 통한 청정발전사업 추진
⑥ 주요 위험
- 해당사항 없음
⑦ 향후 추진계획
- 자사 가스복합발전의 청정수소 혼소발전 계획에 따라 적기에 청정수소발전입찰시장(CHPS)에 참여 및 안정적인 청정수소 공급 체계를 갖춰 탄소 저감에 기여
⑧ 미추진 사유
- 해당사항 없음
- 22. 공공기관 조달사업
① 사업 분야 및 진출 목적
- 국내외 공적개발원조(ODA) 조달 입찰, 정부기관 조달 입찰
- 안정적인 공공기관 거래처 확보. 기업의 사회적 평판 상승 및 국제적인 대정부
네트워크 확대.
② 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
- 경기불황이나 시장 상황에 영향을 받지 않고, 정기적인 예산 편성을 통해 조달 사
업이 지속적으로 운영 됨.
- 전 세계적으로 수조 달러에 달하는 거대한 시장을 형성하고 있으며, 다양한 산업
분야에 걸쳐 지속적으로 성장하고 있음
③ 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액
- 해당사항 없음
④ 사업 추진현황
- 동 사업 추진을 위한 그룹내 전문 단위 조직이 구성되어 있으며 국내외 공공기관 조달사업 추진 중
⑤ 기존 사업과의 연관성
- EDCF (대외경제협력기금) 사업 및 UN 조달 사업 기 수주 실적 보유
⑥ 주요 위험
- 해당사항 없음
⑦ 향후 추진계획
- 지속적인 공공기관 조달사업 수주를 통한, 포스코그룹의 글로벌 네트워크 확대를
리딩하고자 함
⑧ 미추진 사유
- 해당사항 없음
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
포스코인터내셔널은 트레이딩과 에너지 사업을 중심으로 국내 5개사, 해외 39개사 총 44개사의 종속회사가 있으며, 해외 주요 지역에서 법인, 지사 등 100 여개의 네트워크를 유지하고 있습니다.
트레이딩사업은 철강 및 철강원료, 전기/하이브리드차 부품, 산업소재, 이차전지소재, 식량 등을 주요 품목으로 하여 전세계에 분포되어 있는 해외 네트워크를 기반으로 트레이딩 및 구동모터코아 생산/판매, 팜농장 운영 및 팜오일 생산/판매, 광물자원 생산, 호텔운영 등 다양한 분야의 사업을 전개하고 있습니다.
에너지 사업은 가스전을 탐사하고 개발하는 E&P사업, 가스 저장 및 운송에서 트레이딩에 이르는 LNG사업, LNG를 원료로 활용하는 발전사업을 운영하고 있으며, 이외에도 신재생 에너지사업을 중점으로 사업을 확대해 나가고 있습니다.
2025년 반기 매출비중은 사업별 순매출액 기준 트레이딩사업 89.1%, 에너지사업 10.9%이고, 매출형태별 비중은 삼국간 57.3%, 수출 27.1%, 내수 15.6%입니다.
지역별로는 국내 15.6%, 아시아 52.9%, 북미 지역 9.6%, 유럽 지역 11.0%, 기타 지역 10.9%를 차지하고 있으며, 주요 품목별 매출 비중은 철강 72.3%, 에너지 10.9%, 식량/소재 16.7% 를 차지하고 있습니다.
회사는 미얀마 가스전, 호주 Senex Energy 등 E&P사업(Upstream)과, LNG 터미널 및 트레이딩 사업(Midstream), LNG 발전사업(Downstream)을 영위하는 등 LNG사업의 Full Value chain을 보유하고 있으며, 이를 기반으로 Value Chain 시너지를 가속화하며 글로벌 에너지전문기업으로 도약하고 있습니다.
또한 구동모터코아사업의 해외생산기지 건설 및 팜오일 정제소 등 투자사업을 지속 확대하여 보다 안정적인 사업포트폴리오를 구축하고 지속성장의 토대를 마련하였습니다.
상기 "1. 사업의 개요"의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의
"2. 주요 제품 및 서비스" 부터 "7. 기타 참고사항" 까지의 항목에 상세히 기재되어
있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 및 매출 비중
| 구분 | 주요제품 및 용역 | 순매출액 비중(%) |
|---|---|---|
| 트레이딩사업 | 철강/철강원료, 전기/하이브리드 차부품, 이차전지소재, 구동모터코아, 팜오일, 식량소재, 면방, 광물자원 등 |
89.1% |
| 에너지사업 | 천연가스, LNG터미널, 발전, 신재생 등 |
10.9% |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
1) 트레이딩사업
무역업이 주요사업으로 사업의 특성상 제품가격 변동 측정이 어려워 주요 제품 등의 가격변동추이 기재 사항을 생략합니다.
2) 에너지사업
| (단위 : 원/kWh) |
| 구분 | 품 목 | 2025년 반기 | 2024년 연간 | 2023년 연간 |
| 발전사업 | 전력 | 153 | 160 | 205 |
* 산출방법: 전력량요금 ÷순발전량
3. 원재료 및 생산설비
가. 원재료에 관한 사항
1) 트레이딩사업
무역업이 주요사업으로 임가공 소재 구매시 일부 원재료 구매가 발생하나 금액과 품목의 규모가 작아 주요 원재료로 보기 어려워 원재료 기재 사항을 생략합니다.
2) 에너지사업
① 주요 원재료 등의 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | ||
| 2025년 반기 | 2024년 연간 | 2023년 연간 | ||||
| 발전사업 | 원재료 | LNG | 발전연료 | 722,361 | 1,779,652 | 2,078,511 |
② 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위 : 천원/톤) |
| 구분 | 품 목 | 2025년 반기 | 2024년 연간 | 2023년 연간 |
| 발전사업 | LNG | 942 | 1,058 | 1,428 |
- 산출기준
· LNG: 한국가스공사 구입가격 및 LNG 직도입 가격 평균
- 주요 가격변동 원인
· 한국가스공사 원가(원가는 도입비용, 공급비용 등으로 구성되고 원유가, 환율 등에 의해 영향을 받게 됨) 등
나. 생산설비에 관한 사항
1) 생산능력 및 생산능력 산출근거
① 트레이딩사업
- 해당사항 없음
② 에너지사업
- 생산능력
· 발전 부문
| (단위 : MW) |
| 구분 | 품 목 | 사업소 | 2025년 반기 | 2024년 연간 | 2023년 연간 |
| 발전 사업 | 전력 | 인천발전소 | 3,412 | 3,412 | 3,412 |
· 가스 부문
| 구분 | 내용 |
| 저장용량 | LNG : 10만 ㎘ 2기, 16.5만 ㎘ 2기, 20만 ㎘ 2기 LPG : 8.6만 ㎘ |
| 접안/하역 능력 | 접안능력 : 180,000㎥급 LNG선1선좌/ 하역능력: 11,000㎥/h 하역 |
| 기화송출능력 | 680톤/h (최대 공급능력) |
| 기타 | 수전선로, 가스관로설비, 정압설비 등 |
- 생산능력의 산출근거
· 발전 부문 : 인천LNG복합발전소
· 가스 부문 : 광양LNG터미널
- 산출기준
· 복합발전기준 3 ~ 4호기 : 450MW ×2기 = 900MW
· 복합발전기준 5 ~ 6호기 : 626MW ×2기 = 1,252MW
· 복합발전기준 7 ~ 9호기 : 420MW ×3기 = 1,260MW
※ 발전 부문의 생산능력은 대기온도 섭씨 15도 기준이며 실제출력은 대기온도 등에 의해 변동됩니다.
2) 생산실적 및 가동률
① 트레이딩사업
- 해당사항 없음
② 에너지사업
- 생산실적
| (단위 : GWh) |
| 구분 | 사업소 | 품 목 | 2025년 반기 | 2024년 연간 | 2023년 연간 |
| 발전 사업 | 인천발전소 | 전력 | 5,222 | 12,193 | 11,213 |
* 총 발전량 기준
- 당해 사업연도의 가동률
| (단위 : hr, %) |
| 구분 | 사업소 | 2025년 반기 가동가능시간 |
2025년 반기 실제가동시간 |
평균가동률 |
| 발전 사업 | 인천발전소 | 4,344 | 2,455 | 56.52% |
* 실제가동시간 = 가동가능시간 * 평균가동률
평균가동률: 호기별 가동률의 Average
3) 영업용 생산설비 현황 등
① 지배회사
- 기계장치
· 인천LNG복합발전소
| (기준일 : 2025.06.30) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 소재지 | 규 모 | 기초 장부가 |
당기 증감 |
기말 장부가 |
비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3~4호기, 5~6호기, 7~9호기, G/T, S/T 및 기타 발전시설 등 |
인천광역시 서구 중봉대로405번길 314 | 부지면적 478,060 ㎡ 설비용량 3,412 MW |
1,127,637 | (38,386) | 1,089,251 | - |
· 미얀마 해상파이프라인
| (기준일 : 2025.06.30) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 소재지 | 규 모 | 기초 장부가 |
당기 증감 |
기말 장부가 |
비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 해상파이프라인 및 육상가스터미널 (운송시설) |
미얀마 북서부 해상 및 인근 육상 |
직경 32인치, 길이 110km 면적 461,342 m2 (약 14만평) |
132,628 | (4,793) | 127,835 | - |
- 구축물
· 광양 LNG 터미널
| (기준일 : 2025.06.30) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 소재지 | 규 모 | 기초 장부가 |
당기 증감 |
기말 장부가 |
비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1~6호 LNG 탱크 및 LPG 탱크 등 |
전라남도 광양시 제철로 2148-581 | 부지면적 260,000 ㎡ 저장능력 93만 kl |
549,662 | (15,374) | 534,288 | - |
- 사업장(국내)
| (기준일 : 2025.06.30) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 투자부동산 | 합 계 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 시 가 | 장부가액 | 시 가 | 장부가액 | 시 가 | 장부가액 | 시 가 | |||
| 포스코타워-송도 | 인천광역시 연수구 컨벤시아대로 165 | 16,652 | 17,824 | 27,469 | 38,964 | 133,042 | 171,743 | 177,163 | 228,531 | 소유 |
| 포스코센터 (본점 및 스마트워크센터) |
서울시 강남구 테헤란로 440 | - | - | 7,106㎡ | - | - | - | 7,106㎡ | - | 임차 |
| 그랜드센트럴 (스마트워크센터 서울역) |
서울시 중구 세종대로 14 | - | - | 6,289㎡ | - | - | - | 6,289㎡ | - | 임차 |
| LG트윈텔 2차 (스마트워크센터 삼성) |
서울시 강남구 삼성로 508 | - | - | 856㎡ | - | - | - | 856㎡ | - | 임차 |
| 포스코타워-역삼 (스마트워크센터 역삼) |
서울시 강남구 테헤란로 134 | - | - | 393㎡ | - | - | - | 393㎡ | - | 임차 |
주1) 소유의 경우 장부가를, 임차의 경우 면적(계약면적 기준)을 기재하였습니다.
주2) 토지시가 : 공시지가 시가표준액, 건물시가 : 지방세과세시가표준액을 기재하였습니다.
- 사업장(해외)_지사/사무소
| (기준일 : 2025.06.30) | (단위 : ㎡) |
| 구 분 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 합 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 나이로비사무소 | 케냐 | - | 127 | 127㎡ | 임차 |
| 다카지사 | 방글라데시 | - | 309 | 309㎡ | 임차 |
| 담맘지사 | 사우디아라비아 | - | 183 | 183㎡ | 임차 |
| 두바이지사 | 아랍에미리트 | - | 217 | 217㎡ | 임차 |
| 라고스사무소 | 나이지리아 | - | 150 | 150㎡ | 임차 |
| 라호르사무소 | 파키스탄 | - | 7.4 | 7.4㎡ | 임차 |
| 런던지사 | 영국 | - | 106 | 106㎡ | 임차 |
| 리마지사 | 페루 | - | 212 | 212㎡ | 임차 |
| 마닐라지사 | 필리핀 | - | 343 | 343㎡ | 임차 |
| 마드리드지사 | 스페인 | - | 241 | 241㎡ | 임차 |
| 모로코지사 | 모로코 | - | 157 | 157㎡ | 임차 |
| 모스코바지사 | 러시아 | - | 116 | 116㎡ | 임차 |
| 바르샤바지사 | 폴란드 | - | 211 | 211㎡ | 임차 |
| 보고타지사 | 콜롬비아 | - | 108 | 108㎡ | 임차 |
| 부카레스트지사 | 루마니아 | - | 135 | 135㎡ | 임차 |
| 브에노스아이레스지사 | 아르헨티나 | - | 210 | 210㎡ | 임차 |
| 블라디보스톡사무소 | 러시아 | - | 112 | 112㎡ | 임차 |
| 시드니지사 | 오스트레일리아 | - | 256 | 256㎡ | 임차 |
| 쌍파울루지사 | 브라질 | - | 200 | 200㎡ | 임차 |
| 알마티지사 | 카자흐스탄 | - | 148 | 148㎡ | 임차 |
| 알제리지사 | 알제리 | - | 220 | 220㎡ | 임차 |
| 요하네스버그지사 | 남아프리카공화국 | - | 339 | 339㎡ | 임차 |
| 이스탄불지사 | 터키 | - | 700 | 700㎡ | 임차 |
| 카이로지사 | 이집트 | - | 325 | 325㎡ | 임차 |
| 키예프지사 | 우크라이나 | - | 397 | 397㎡ | 임차 |
| 타이페이지사 | 대만 | - | 388 | 388㎡ | 임차 |
| 테헤란사무소 | 이란 | - | 90 | 90㎡ | 임차 |
| 파나마지사 | 파나마 | - | 183 | 183㎡ | 임차 |
| 프라하사무소 | 체코 | - | 134 | 134㎡ | 임차 |
| 가스전운영실 | 미얀마 | - | 3,193 | 3,193㎡ | 임차 |
주) 소유의 경우 장부가를, 임차의 경우 면적을 기재하였으며, 시가 등에 관한 정보는 중요하지 않아 기재를 생략하였습니다.
② 주요종속회사
| (기준일 : 2025.06.30) | (단위 : ㎡, 백만원) |
| 구 분 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 합 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP. | 미국 뉴저지 | - | 658 | 658㎡ | 임차 |
| 미국 디트로이트 | - | 903 | 903㎡ | 임차 | |
| 미국 디트로이트 창고 | - | 10,201 | 10,201㎡ | 임차 | |
| 미국 로스엔젤레스 | - | 465 | 465㎡ | 임차 | |
| 미국 휴스턴 | - | 411 | 411㎡ | 임차 | |
| 미국 아틀란타 | - | 761 | 761㎡ | 임차 | |
| 미국 시카고 | - | 158 | 158㎡ | 임차 | |
| 캐나다 토론토 | - | 221 | 221㎡ | 임차 | |
| POSCO INTERNATIONAL Deutschland GmbH | 독일 프랑크푸르트 | - | 787 | 787㎡ | 임차 |
| POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP. | 일본 동경 | - | 898 | 898㎡ | 임차 |
| 일본 오사카 | - | 582 | 582㎡ | 임차 | |
| 일본 나고야 | - | 385 | 385㎡ | 임차 | |
| 일본 큐슈 | - | 249 | 249㎡ | 임차 | |
| POSCO INTERNATIONAL ITALIA S.R.L. | 이태리 밀라노 | - | 348 | 348㎡ | 임차 |
| POSCO INTERNATIONAL MEXICO, S.A DE C.V. | 멕시코 멕시코시티 | - | 790 | 790㎡ | 임차 |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD. | 싱가포르 | - | 394 | 394㎡ | 임차 |
| POSCO INTERNATIONAL TEXTILE LLC. | 우즈베키스탄 | 500,427 | 15,391 | 542,427㎡ 15,391백만원 |
토지(임차) 건물(소유) |
| POSCO INTERNATIONAL Australia Holdings Pty Ltd | 호주 시드니 | 245.9 | 48.9 | 294.8백만원 | Joint Venture 5% 지분 소유 |
| PT. BIO INTI AGRINDO | 인도네시아 파푸아 | 273,268,100 | 39,137 | 273,268,100㎡ 39,137백만원 |
토지(임차) 건물(소유) |
| POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE. LTD. |
싱가포르 | - | - | - | - |
| AGPA PTE. LTD | 싱가포르 | - | - | - | - |
| POSCO INTERNATIONAL AMARA CO.LTD. | 미얀마 양곤 | 21,873 | 104,123 | 125,996 | 임차 |
| ㈜포스코모빌리티솔루션 (POSCO Mobility Solution Corporation) |
대한민국 | 122,923 | 147,178 | 270,102백만원 | 소유 |
| SUZHOU POSCO-CORE TECHNOLOGY CO. LTD |
중국 | 5,781 | 41,652 | 47,433백만원 | 소유 |
| POSCO INTERNATIONAL Mexico e-Mobility S.A DE C.V. | 멕시코 코아우일라 | 5,167 | 18,039 | 24,006백만원 | 소유 |
| GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD., | 싱가포르 | - | - | - | - |
| (주)이스틸포유 | 대한민국 | 748 | 748㎡ | 건물(임차) | |
| PT AGPA Refinery Complex | 인도네시아 발릭파판 | 292,193 | 1,450 | 292,193㎡ 1,450백만원 |
토지(임차) 건물(소유) |
| PT. KRAKATAU POSCO ENERGY | 인도네시아 | 46,294 | 24 | 46,294㎡ 27백만원 |
토지(임차) 건물(소유) |
| 한국퓨얼셀㈜ | 대한민국 | 14,145 | 10,070 | 24,215백만원 | 토지(소유) 건물(1,679.62㎡ 제외 소유) |
| 엔이에이치(주) | 대한민국 | 70,979 | - | 70,979백만원 | 소유 |
| ㈜신안그린에너지 | 대한민국 | 12,216 | 1,787 | 14,003백만원 | 소유 |
| POSCO INTERNATIONAL SHANGHAI CO.,LTD. | 중국 | 1,224 | 1,224㎡ | 건물(임차) |
주1) 주요종속회사 : 각 종속회사의 직전사업연도말 재무제표상 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
주2) 소유의 경우 장부가를, 임차의 경우 면적을 기재하였으며, 시가 등에 관한 정보는 중요하지 않아 기재를 생략하였습니다.
주3) POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE. LTD., AGPA PTE. LTD., GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD. 운영은 POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD.에서 이루어져 건물 면적을 기재를 생략하였습니다.
주4) 엔이에이치(주) 합병등기 완료에(2025.06.27) 따른 공정거래위원회 신고 및 계열제외 통지 공문 수취(2025.07.21부)로 계열 제외되어짐
4) 설비의 신설, 매입계획 등
① 진행중인 투자
| (기준일 : 2025.06.30) | (단위 : 억원) |
| 구분 | 투자기간 | 투자대상 자산 | 투자효과 | 총투자액 | 기투자액 | 향후투자액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신/증설 | 2022-05~2026-07 | 광양 LNG 터미널 | LNG 직도입 고객사 유치 | 8,668 | 4,547 | 4,121 |
주1) 25.06.30 기준 현재 진행중인 설비투자 사업 중 투자액 1,000억원 이상인 투자를 기재하였습니다.
주2) 2025년 2월 3일, 운영상 불필요한 비용지출 등을 줄이고 경영효율성을 증대시키기 위한 목적으로 엔이에이치(주)를 흡수합병하기로 결의하였습니다.
본 설비 신/증설의 기투자액은 당사가 엔이에이치(주)향 투자한 자본납입금액에서, 합병에 따른 실 발생 투자비 기준으로 변경 적용 되었습니다.
[관련공시 : 합병등종료보고서(합병), 2025년 6월 27일]
4. 매출 및 수주상황
가. 매출에 관한 사항
1) 매출실적
연결회사는 2025년 반기 16조 2,978억원의 매출을 기록하였습니다.
매출의 세부내역은 다음과 같습니다.
① 사업별 실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업 | 품 목 | 제26기 반기 | 제25기 반기 | 제25기 연간 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| 트레이딩 | 철강/철강원료, 전기/하이브리드 차부품, 이차전지소재, 구동모터코아, 팜오일, 식량소재, 광물자원 등 |
19,499,997 | 119.65% | 19,644,433 | 122.45% | 38,962,114 | 120.47% |
| 에너지 | 천연가스, LNG터미널, 발전, 신재생 등 |
1,781,006 | 10.93% | 2,106,797 | 13.13% | 4,139,549 | 12.80% |
| 연결조정 | - | (4,983,196) | -30.58% | (5,708,447) | -35.58% | (10,760,870) | -33.27% |
| 합계 | - | 16,297,807 | 100.00% | 16,042,783 | 100.00% | 32,340,793 | 100.00% |
② 매출형태별 실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제26기 반기 | 제25기 반기 | 제25기 연간 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비 율 | 매출액 | 비 율 | 매출액 | 비 율 | ||
| 수출 | 상품매출 | 5,962,040 | 36.58% | 5,652,326 | 35.25% | 11,773,551 | 36.42% |
| 제품매출 | 75,108 | 0.46% | 145,595 | 0.91% | 330,027 | 1.02% | |
| 기타 | (21,578) | -0.13% | 194,289 | 1.21% | 312,495 | 0.97% | |
| 소 계 | 6,015,570 | 36.91% | 5,992,210 | 37.37% | 12,416,073 | 38.41% | |
| 내수 | 상품매출 | 1,705,854 | 10.47% | 1,845,882 | 11.51% | 3,706,155 | 11.46% |
| 제품매출 | 16,885 | 0.10% | 51,577 | 0.32% | 85,708 | 0.27% | |
| 기타 | 845,754 | 5.19% | 1,148,996 | 7.17% | 2,191,185 | 6.78% | |
| 소 계 | 2,568,493 | 15.76% | 3,046,455 | 19.00% | 5,983,048 | 18.51% | |
| 삼국간 | 12,696,940 | 77.91% | 12,706,773 | 79.23% | 24,690,621 | 76.37% | |
| 총매출액 | 21,281,003 | 130.58% | 21,745,438 | 135.60% | 43,089,742 | 133.29% | |
| 연결조정 | (4,983,196) | -30.58% | (5,708,447) | -35.60% | (10,760,870) | -33.29% | |
| 순매출액 | 16,297,807 | 100.00% | 16,036,991 | 100.00% | 32,328,872 | 100.00% | |
주) 연결대상 종속회사의 매출은 삼국간 매출로 집계하였습니다.
2) 판매경로, 판매방법 및 조건
① 판매조직
포스코인터내셔널 별도 기준의 판매조직은 4개 본부, 19개실로 이루어져 있습니다.
- 철강본부 : 열연조강사업실, 후판선재사업실, 냉연사업실, 스테인리스사업실,
에너지인프라강재사업실, 자동차소재사업실, 모빌리티사업실
- 소재바이오본부 : 원료소재사업실, 식량사업개발실, 식량사업실, 산업소재사업실
- 에너지사업본부 : 발전사업개발실, LNG사업실, 터미널사업실, 에너지기술지원실,
에너지운영실,
- 가스사업본부 : E&P사업실, 가스개발사업실, 가스전운영실
② 판매경로
- 트레이딩 사업
| 수 출 | 바이어 order(본사,해외지사) → 국내 생산업체로부터 구매 → 선적 → 판매대금 수취 → 구매대금 지급 |
| 수 입 | 국내 수요처 주문 또는 판로 확보 → 지사, 현지법인 등을 통해 구매 → 구매대금 지급 → 국내 판매 → 판매대금 수취 |
| 삼국간 | 지사, 해외법인을 통해 바이어 선정 → 제3국의 공급가능업체 선정 → 바이어에게 선적 → 판매대금 수취 → 구매대금 지급 |
- 에너지 사업
| 가 스 | 파이프라인을 통해 중국/미얀마/호주에 판매 |
| 터미널 | 광양LNG터미널 이용사에 터미널 이용계약에 의거 임대 |
| 발 전 | 전력거래소 입찰을 통한 전력판매 |
* 급전지시에 의해 발전 후 송전되므로 별도의 판매경로는 해당사항 없음
③ 판매방법 및 조건
- 트레이딩 사업
| 수출 및 삼국간 |
대금지급조건이 신용장 방식, 무신용장 방식, 송금 방식 등으로 다양 대부분 무역보험이 부보되어 Risk 최소화 |
- 에너지 사업
| 가 스 | 구매처와 체결된 가스판매계약에 따라 개별 판매함 |
| 터미널 |
이용사별로 체결한 터미널이용계약(TUA)에 따라 설비이용료, 기화송출비용, 열량조절용 LPG공급 비용 등 정산 |
| 발 전 |
- 발전기의 발전시간, 전압 등 운전에 관련된 사항은 한국전력거래소의 전력 시장 운영규칙을 따름. 한국전력거래소로부터 급전지시를 수령하여 발전 제어 - 인천발전소 3~9호기가 생산한 전력은 전력시장가격으로 전력량 요금을 정산. 거래 1일 전에 입찰한 공급가능용량을 기준으로 용량요금 정산 |
3) 판매전략
① LNG 밸류체인의 시너지 창출을 위한 적극적인 투자 진행, 안정적이고 지속가능한 에너지 공급을 추진
- 상류 E&P사업에서 적기 증산체제 구축을 목표로 미얀마 가스전 4단계 개발을 성공적으로 수행하고 있으며, 세넥스 에너지 인수시점 대비 3배 증산체제 구축을 위한 추가 설비 투자 진행
- 중류부문은 광양 제2 LNG 터미널 적기 확장 및 LNG 트레이딩 강화를 통한 조달포트폴리오강화, 연계사업(선박시운전,벙커링 등)을 통한 LNG 밸류체인 강건화 추진
- 하류부문은 경쟁력있는 LNG 적기 도입을 통해 발전사업 수익성 증대 추진
② 글로벌 경기 회복 지연 및 원자재 시황 변동성 증가에 따른 신속하고 유연한 대응
- 통상이슈 대응 및 수주 강화를 통한 수출 판매량 증대
- 대형고객사 MOU, 장기계약 체결, 신수요 개발 등을 통한 상권 확대
- 고객의 패키지 소싱 니즈에 맞춤 대응 통한 판매역량 강화
③ 구동모터코아, 2030년 글로벌 750만대 이상의 생산체제 구축, 캐즘後 준비
- 구동모터코아 핵심소재인 포스코산 전기강판 연계 패키지 마케팅을 통한 신규 고객사 수요 창출
- 글로벌 생산체제 구축 목표 단계적 완성(멕시코, 폴란드)
④ 팜오일 사업 밸류체인 확장을 통한 사업의 지속가능성과 사업경쟁력 확보
- 팜농장 확장을 위한 인수 매물을 발굴 및 상세 실사 수행
- 인도네시아 칼리만탄 지역에 연간 50만톤 규모의 바이오원료와 식용유지를 생산하는 팜 정제공장 준공
- 벨류체인 확장을 통한 사업경쟁력 제고
⑤ 중장기 전략과 브랜드 전략 연계를 통한 활발한 대외 소통
- 글로벌 경기 둔화에 적극 대응, 안정적인 경영기반 구축에 집중
- 장기적 글로벌 경기 침체에 대응하여, 재무건전성 강화 및 경영구조 개선 추진
나. 수주상황
회사의 각종 프로젝트 등 수주의 경우, 타기업과의 컨소시엄을 통해 회사의 해외네트워크와 협업대상 제조업체의 기술력 등을 결합하여 해외 대형 프로젝트 등에 입찰하는 형태로 이루어지고 있습니다. 전체 수주금액 중 회사의 분담률 등은 회사 기밀에 속하는 관계로 총 수주금액 및 컨소시엄 구성원 등에 대해 간략하게 기재하였습니다.
1) 2017.05.04 영국 국영 전력회사 내셔널그리드(National Grid)에 총 500억원 규모의 변압기 공급계약을 체결하였습니다.
2) 2018.03.15 페루 SIMA(Servicios Industriales de la Marina) 국영 해군조선소와 6천만불 규모의 다목적지원함 2호선 건조사업 계약을 체결하였습니다.
3) 2021.09.06 북미 신생 전기차 스타트업 회사 Rivian에 총 1,450억 규모의 전기차 하프샤프트 공급계약을 체결하였습니다.
4) 2022.01.13 베트남 전기차 회사 빈패스트에 8,500만불 규모의 하프샤프트 공급계약을 체결하였습니다.
5) 2022.02.27 북미 메이저 완성차사에 총 46,000만불 규모의 구동모터코아 공급계약을 체결하였습니다.
6) 2022.10.21 싱가포르(POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE.LTD)에 총 3조 2,474억 규모의 LNG(액화천연가스) 장기공급계약을 체결하였습니다.
[기간 : (15년간) 2026. 11.01~ 2041.10.31]
7) 2023.07.26 독일 BENZ에 2,690억원 규모의 영구자석 공급 계약을 체결하였습니다.
[기간 : (10년간) 2025.11.01 ~ 2034.10.31]
8) 2024.02.20 미국 STELLANTIS 9,000억원 규모의 영구자석 공급 계약을 체결하였습니다. [기간 : (6년간) 2026.09.01 ~ 2031.08.31]
9) 2024.03.08 미국 GM에 8,200억원 규모의 감속기 부품 공급계약을 체결하였습니다.
[기간 : (8년간) 2024.04.01~2032.12.31]
10) 2024.07.09 독일 SCHAEFFLER에 600억원 규모의 영구자석 공급계약을 체결하였습니다.
[기간 : (7년간) 2027.07.01 ~ 2033.06.30]
| (기준일: 2025.06.30) |
| 품목 | 수주 일자 |
납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| LNG | 2022.10.21 |
2026.11.01~ |
약 38만톤 | 3조 2474억 | - | - | 약 38만톤 | 3조 2474억 |
주1) 상세한 내용은 2022년 10월 21일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 단일판매ㆍ공급계약 체결를 참조하시기 바랍니다.
주2) 수주총액 및 수주금액은 2022년 10월 21일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 단일판매ㆍ공급계약 체결 공시 기준으로 작성하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리
1) 주요 시장위험 내용
회사는 환율변동에 의한 외화표시 자산 및 부채의 손실위험을 최소화함으로써 환리스크 관리에 만전을 기하고 있으며, 이를 통해 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 하고 있습니다. 회사는 종합상사로서 업종 특성상 현금흐름의 대부분이 외화로 발생하고 있어서 환율 등락에 따른 환위험이 상존하고 있으나, 구매와 판매 모두 외화로 현금흐름이 발생하므로 외화유입이 많은 일반 수출업체나 외화 유출이 많은 수입업체와 달리 환율이 회사 이익에 미치는 영향이 상대적으로 크지않다 할 수 있습니다. 최근 수년간 물대 결제 통화가 EUR, JPY 등 USD 이외의 이종통화로 다변화 되고 있으며 이러한 상황을 고려하여 환위험 관리를 적극적으로 수행하고 있습니다.
2) 위험관리방식
회사는 환위험 관리규정 제정, 사내선물환제도 도입 및 환리스크 관리를 위한 별도의 전담조직을 운영하는 등 환관리를 위한 엄격한 내부통제 시스템을 구축하고 있으며, 종속회사 또한 지배회사의 환관리 내부통제 시스템을 준용하고 있습니다.
① 위험관리규정
회사는 '외환위험관리업무지침'상에 환리스크 관리의 원칙을 사규로 명문화하여 엄격히 시행하고 있으며 그 주요 내용은
외환거래는 외환의 실 수요와 공급의 원인에 따른 거래를 원칙으로 하고, 환위험 관리의 기본 정책은 회사 내부적으로 Natural Hedge 후 잔여 환포지션에 대해 금융기관과 파생금융상품을 통해 환위험을 제거 또는 최소화하며, 회사의 환위험 관리는 주관부서에서 집중하여 관리하고, 주관부서는 환포지션을 파악하여 내부 규정과 지침에 따라 헷지 거래를 시행하고 있습니다.
② 위험관리조직
회사는 환위험관리조직을 환위험관리 주관부서, Risk 관리업무 담당부서로 세분화하여 운영하고 있습니다.
환위험관리 주관부서는 환위험관리를 주관하는 부서로서 외환거래와 외환거래 관련 업무, 외화 포지션 관리 및 환위험 측정, 관리, 분석 및 보고, 사내선물환거래시행 등의 업무를 수행하며,
Risk 관리업무 담당부서는 은행의 계약확인서를 통한 주관부서 거래내역 확인 등의 업무를 수행하고 있습니다.
그 외 불확정 포지션에 대한 헷지비율 및 기간, 장기 외화 자산부채 포지션에 대한 헷지비율 및 기간, 기타 환율, 이자율 위험과 관련된 주요 의사결정 사항 등은 경영진 심의·의결 후 진행하고 있습니다.
③ 사내선물환제도 운용
회사는 회사 내부적으로 사내선물환제도를 운영하고 있습니다.
사내선물환제도는 환위험 주관부서와 영업부서간 선물환계약을 체결하여 실물거래에서 발생하는 환위험을 현금흐름기준으로 효율적으로 관리하는 시스템으로, 이 제도를 통하여 회사는 정확한 전사 환포지션을 파악, 헷지하고, 영업부서 거래의 안정성을 도모하고 있습니다.
환위험 주관부서는 사내선물환계약으로 파악한 전체 환노출의 순포지션에 대하여 자산부채종합관리 (ALM, asset and liability management) 의 방법으로 환위험 헷지를 수행함으로써 환위험 관리의 비용과 시간을 절약하여 보다 효율적인 방식으로 환위험을 관리하고 있습니다.
④ 파생상품계약 운용
회사는 파생상품계약을 환위험헷지 목적으로 운용하고 있습니다. 환노출이 발생하는 거래에 대하여 사내선물환, ALM 등 환관리 시스템을 이용하여 파악된 전체 환포지션에 대하여 리딩, 래깅, 매칭 등의 내부적인 방법으로 환위험 헷지를 수행한 후, 잔여 환노출 포지션의 순액에 대하여 파생상품계약으로 헷지하고 있습니다.
3) 환관리관련 추진사항
회사는 상기와 같이 규정 및 조직을 완비하여 체계적인 환리스크 관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 또한 체계적인 환리스크 관리를 위하여 전문교육을 통해 양질의 외환인력을 양성하고, 환노출 포지션의 다양한 변화에 대응하는 환리스크관리 시스템을 지속적으로 구축하고 있습니다.
나. 파생상품거래 현황
회사는 환율 및 일부 품목에 대한 상품가격 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도 및 상품선물거래 계약을 체결하고 있습니다. 회사는 파생상품 평가손익 산출시스템을 전산화하였으며 동 시스템에서 산출된 평가손익을 금융손익 계정에 반영하고 있습니다.
회사는 외화채권채무의 환위험 회피와 재고자산의 매입매도에 따른 공정가액 변동위험 회피 등의 목적으로 금융기관과 통화선도계약 및 상품선물계약을 체결하고 있습니다.
1) 파생상품의 거래와 관련하여 당반기 파생상품자산(부채)의 변동내역
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 기초 | 거래종료 | 파생상품 평가손익 |
반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 통화선도 | (8,585) | 19,730 | (38,957) | (27,812) |
| 상품선물 | 10,649 | (11,144) | 2,657 | 2,162 |
| 확정계약 | (7,759) | 9,428 | (1,665) | 4 |
| 통화스왑 | 28,759 | - | (25,291) | 3,468 |
| 합 계 | 23,064 | 18,014 | (63,256) | (22,178) |
주) 당사는 확정 판매 및 구매 계약의 공정가치 변동 위험등을 회피하기 위하여 상품선물 계약 등을 체결하고 있으며, 확정계약을 위험회피대상으로 상품선물 계약 등을 위험회피수단으로 한 공정가치 위험회피를 적용하고 있습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약
1) 미얀마가스전
회사는 2008년 12월 24일, 미얀마의 양곤(Yangon) 에서 미얀마 A-1광구 및 A-3광구의 쉐, 쉐퓨, 미야 등 3개의 가스전에서 생산되는 가스를 중국 CNUOC (China National United Oil Corporation) CNPC(China National Petroleum Corporation)의 자회사)에 판매하는 가스판매 구매계약(Gas Sales &Purchase Agreement)을 체결하였습니다. 동 계약은 생산개시년도(2013년 7월)부터 약 30년간 가스의 생산 및 판매 관련 제반 조건들이 포함된 장기계약입니다.
다만 생산량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 유가를 정확히 예측할 수가 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 기재하지 않았습니다. 다음은 관련 공시내용입니다.
| ■ 미얀마 해상 A-1 / A-3 광구 쉐, 쉐퓨, 미야 가스전 가스판매계약 체결 (1) 계약 체결 당사자 - 가스생산 및 판매자 : 포스코인터내셔널/ONGC/MOGE/GAIL/한국가스공사 - 가스구매자 : 중국 CNUOC(China National United Oil Corporation) (2) 주요 내용 - 미얀마 북서부 해상 A-1 광구의 쉐(Shwe), 쉐퓨(Shwe-Phyu) 가스전 및 A-3 광구의 미야(Mya) 가스전에서 생산되는 가스를 파이프라인 방식으로 중국 CNUOC에 판매하는 가스판매계약을 체결함. - 생산개시년도부터 약 30년간 가스의 생산 및 판매 관련 제반 조건들이 포함된 장기계약임. - 가스판매 가격은 계약체결시 결정된 기준가격에 판매시점 전 일정기간의 평균 국제유가 및 물가 등을 반영한 지수와 연동되어 매 분기별로 변동함. (3) 계약체결일 : 2008년 12월 24일 (4) 기타 참고사항 (가) 가스생산/판매 컨소시엄의 계약상 각 사별 참여비율 ※ 지분율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (나) 중국 CNUOC는 중국국영석유공사(CNPC: China National Petroleum Corporation)의 자회사로서, 동 계약에 대해서 CNPC에서 계약이행을 보증함. (다) 미얀마 신규 LNG공장 설립설에 대한 조회공시와 관련하여, 금번 계약을 통해 미얀마 가스전은 파이프라인 방식으로 개발 및 판매하는 것으로 최종 결정되었으므로 동 조회공시에 대한 확정사항임. ※ 관련공시: 2008년12월26일,2008년12월3일,2008년6월23일,2008년6월4일,2007년12월5일,2007년6월5일,2006년12월7일,2006년6월8일,2005년12월8일,2005년6월9일,2004년12월10일,2004년6월11일 |
| ■ 신규시설투자(가스 생산 및 처리설비 해상플랫폼 및 육·해상 파이프라인 등) (1) 투자금액 : 2,095,727,800,000원 (2) 투자목적 : 천연가스 판매를 위한 생산, 처리 및 운송시설 건설 (3) 투자기간 : 2009년 10월 1일 ~ 2014년 9월 30일 (4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 및 육상 (나) 주요 시설 규모 - 해상플랫폼 : 일산 6억4천입방피트 가스생산 규모 (일산 3억2천입방피트 가스 추가생산 시설 설치 가능) - 해상파이프라인 : 직경 32인치, 길이 110 km - 육상파이프라인 : 직경 40인치, 길이 825 km (다) 가스 공급 개시 예정일은 2013년 5월 1일이며 주 생산기간(pleatau period)동안 일산 5억 입방피트 가스 공급예정입니다. (라) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 4단계 시설투자 중 제1단계 가스 공급을 위한 육/해상 설비 건설 관련 투자입니다. 향후 2~4단계 투자비는 가스판매 수익으로 충당 예정입니다. (마) 상기 투자는 회사가 운영권자인 가스생산(해상플랫폼, 해저생산설비) 및 해상 파이프라인 운송사업(해상 파이프라인, 육상 가스터미널)과 중국측이 운영하게 될 육상 파이프라인 운송사업으로 구분되어 이루어질 예정입니다. (바) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각 사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (사) 육상 파이프라인 운송사업은 중국측이 50.9%, 기존 컨소시엄사들이 49.1%로 상기 (바)항의 비율로 참여하는 것을 중국측과 협의 중입니다. (아) 상기 투자는 미얀마 정부 승인 후 최종 확정될 예정입니다 (자) 상기 "투자금액"의 외화금액은 US$1,679백만 이며, 이사회 결의일 전일의 매매기준율(1US$=1,248.20원)을 적용한 수치입니다. ※ 관련 공시일 : 2008년12월26일 "미얀마 해상 A-1 / A-3 광구 쉐, 쉐퓨, 미야 가스전 가스판매계약 체결의 자율공시" |
| ■ 자원개발 투자결정(미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발) (1) 투자금액 : 511,709,005,500원 (2) 개발기간 : 2017년 8월 1일 ~ 2022년 12월 31일 (3) 향후일정 : 쉐 가스전 추가 개발 및 쉐퓨 가스전 신규 개발로 2021년 (쉐), 2022년 (쉐퓨) 가스 생산 개시 (4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (나) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당되며, 현수준의 가스생산 안정성 유지를 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (다) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. 다만, 상기 "개발기간"은 타당성 평가 및 기본 설계 진행 기간 (2017.8월 ~ 2018.5월)을 포함한 기간입니다. (라) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각 사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (마) 상기 "투자금액"의 외화금액은 USD 473,235천이며, 이사회 결의일의 공시일 기준환율(1USD=1,081.30원)을 적용한 수치입니다. (바) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 향후일정은 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. ※ 관련 공시일 : 2018년 5월 31일 "자원개발투자결정(자율공시)" |
| ■ 자원개발 투자결정(미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 3단계 개발) (1) 투자금액 : 365,786,302,000원 (2) 개발기간 : 2019년 9월 1일 ~ 2024년 12월 31일 (3) 향후일정 : '2024년 저압가스압축플랫폼 설치 완료 및 가동 개시 (4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (나) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제3단계 개발에 해당 되며, 현수준의 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스압축플랫폼을 설치하는 작업입니다. (다) 2021년 1분기에 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2024년 가동을 시작할 계획입니다. 다만, 상기 "9. 개발기간"은 기본 설계 진행 기간 (2019년 9월 ~ 2020년 9월)을 포함한 기간입니다. (라) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (마) 상기 "투자금액"의 외화금액은 US$315,170천이며, 이사회 결의일의 공시일 기준환율을 (1USD=1,160.60원)을 적용한 수치입니다. (바) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 예정일자는 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. ※ 관련 공시일 : 2020년 9월 22일 "자원개발투자결정(자율공시)" |
| ■ 자원개발투자결정(미얀마 해상 A-1/A-3 광구(미얀마가스전) 4단계 개발) (1) 투자금액 : 926,302,200,195원 (2) 개발기간 : 2024년 7월 1일 ~ 2027년 6월 30일 (3) 향후일정 : 심해 2개 필드 내 생산정 3공 및 천해 1개 필드내 생산정 1공을 추가로 시추하고 해저 배관 및 설비와 기존 플랫폼에 공정 설비를 추가 설치 (4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (나) 상기 투자는 旣 운영중인 미얀마 가스전의 제4단계 개발에 해당 되며, 現수준의 가스생산 유지를 위해,심해 2개 필드내 생산정 3공 및 천해 1개 필드 내 생산정 1공을 추가로 시추하고 해저 배관 및 설비와 기존 플랫폼에 공정 설비를 추가 설치 하는 작업입니다. (다) 2024년 7월에 미얀마가스전 4단계 개발을 착수하여, 2027년 3분기에 가스 생산을 개시할 계획입니다. (라) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - 한국가스공사 : 8.5% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% (마) 상기 "3.투자금액"의 외화금액은 당사지분 51% 기준 미화 667백만불이며, 2024년 6월 25일 기준환율을(1USD=1,387.50원)을 적용한 수치입니다. (바) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 예정일자는 진행과정 및 참여사와의 협의에 따라 변경될 수 있습니다. ※ 관련 공시일 : 2024년 6월 27일 "자원개발투자결정(자율공시)" |
2) 호주 Senex Energy사 주식 취득
회사는 2021년 12월 10일 호주 Senex Energy사 주식 취득 결정을 결의하여, 2022년 4월 1일 취득을 완료 하였습니다.
호주 동부지역 퀸즈랜드주에 위치한 육상 가스전(Roma North, Atlas 등) 생산/개발 사업을 운영하고 있는 Senex Energy사의 주식 100% 인수 계약을 체결(2021년 12월 11일)하고, 동시에 당사와 호주 Hancock Energy사와 공동투자계약 체결을 완료하였습니다. 호주에 특수목적법인(K-A Energy 1)를 설립하여 Hancock Energy사에 지분양도 후 당사와 Hancock Energy사가 공동투자를 진행하는 건입니다. 다음은 관련 공시내용입니다.
| ■ 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 (1) 목적 : 호주 동부 육상가스전 생산 및 개발 (2) 방법 : 현금 취득 (3) 이사회 결의일 : 2021-12-10 (4) 취득 금액 : 371,077,996,186원 (5) 취득 주식수 : 96,178,946주 (6) 취득일 : 2022-04-01 (7) 지분구조 - 포스코인터내셔널 : 50.1% - Hancock Energy(호주) : 49.9% |
주1) 상세한 내용은 2022년 3월 31일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 [기재정정]타법인 주식 및 출자증권 취득결정을 참조하시기 바랍니다.
3) 포스코에너지(주) 흡수합병
회사는 2022년 8월 12일, 에너지사업 통합으로 LNG사업 밸류체인을 완성하여 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고, 지속적인 성장기반을 마련하기 위한 목적으로 포스코에너지 주식회사를 흡수합병하기로 결의하였으며, 2023년 1월 1일 합병을 완료하였습니다. 다음은 관련 공시내용입니다.
| ■ 회사합병 결정 (1) 목적 : 에너지사업 통합으로 LNG사업 밸류체인을 완성하여 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고, 지속적인 성장기반을 마련 (2) 합병방법 : 당사가 포스코에너지(주)를 흡수합병 (3) 합병 계약체결 : 2022-08-12 (4) 합병비율 - (주)포스코인터내셔널 : 포스코에너지(주) = 1 : 1.1626920 (5) 합병 기일 : 2023-01-01 (6) 합병 등기 : 2023-01-02 |
주) 상세한 내용은 2023년 1월 2일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 합병등 종료보고서(합병)을 참조하시기 바랍니다.
나. 연구개발활동
1) 연구개발활동의 개요
① 지배회사
: 해당사항 없음.
② 주요종속회사
: 주요종속회사 (주)포스코모빌리티솔루션 산하 연구개발 조직을 운영하고 있습니다
2) 연구개발 담당조직
| 회사명 | 명칭 | 조직형태 | 인원(명) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| (주)포스코모빌리티솔루션 | STS사업실 안산생산그룹 | 품질기술섹션 | 6 | 스테인리스 스틸 냉간압연 기술개발 |
| 코아사업실 제품공정개발그룹 | 제품개발섹션 | 7 | 로터, 구동모터코어 시작개발 | |
| 코아사업실 제품공정개발그룹 | 양산개발섹션 | 8 | 제품 양산개발 | |
| 코아사업실 금형연구그룹 | 금형설계섹션 | 13 | 금형 설계 | |
| 코아사업실 금형연구그룹 | 금형제작섹션 | 15 | 금형 제작 |
3) 연구개발비용
| (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제26기 반기 | 제25기 | 제24기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 700 | 1,797 | 916 | - | |
| 인 건 비 | 229 | 394 | 504 | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | - | |
| 기 타 | 364 | 265 | 204 | - | |
| 연구개발비용 계 | 1,294 | 2,456 | 1,624 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 1,217 | 2,051 | 1,108 | - |
| 제조경비 | 77 | 405 | 516 | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] |
0.01% | 0.01% | 0.00% | - | |
주) 한국채택국제회계기준을 적용한 연결재무제표 기준 입니다.
4) 연구개발실적
| 회사명 | 연도 | 연구성과 | 기대효과 |
| (주)포스코 모빌리티솔루션 |
2022년 | ○ STS사업실 : 초극박 Shim ring用 STS 316L 0.010㎜ 품질 및 양산 승인 초극박 Rupture disk用 STS 316L 0.010㎜ 품질 승인 초극박 Shim plate用 STS 304 0.02, 0.03, 0.05㎜ 품질 및 양산 승인 티타늄 G1 0.15㎜(양식기 클래드용), 0.1㎜(연료전지 분리판) 품질 및 양산 승인 LG Display向 88" OLED TV Encap. 용도 STS 430 0.100㎜ 품질 및 양산승인 풍원정밀向 Open metal mask 용도 Invar 0.100㎜ 품질 승인 Airpods 절연판 용도 316L 0.15㎜ 품질 승인 Foldable phone 힌지 용도 316HN FH 0.1㎜ 품질 승인 |
- |
| ○ 코아사업실 : 현대차 총괄기관 "수소전기차용 차세대 연료전지 시스템개발 과제" 3차년도 개발 - 티타늄 적용 다공판 금형 테스트 - 다공성형체 성능 향상을 위한 테스트(에칭 형상 테스트) - 다공성형체 성능 향상을 위한 600톤 서보프레스 테스트 진행(전단 눌림면 테스트) - 티타늄 적용 다공판 에칭 기술 개발 완료 (~'22.10) - 3차년도 국책과제 다공성형체 개발 금형 제작 완료 및 470FC / Ti 다공성형체 제품 개발 완료(~'22.11) DMI向 New Anode(AR2) 제품 유로 성형 깊이 확보 - 기존 높이 0.20mm → 0.30mm 적용 성형성 검증 테스트 - 유로 깊이 0.35mm 적용 성형성 검증 테스트 - 유로 성형 조건(코너부 크기, 프레스 하중 변화 등)에 따른 성형 가능 높이 설정 DMI向 470FC 박판 성형 TEST - 기존 0.05mm → 0.04mm 적용 성형성 검증 및 테스트 - 40㎛ 적용 유로 0.35 형성성 검증 및 테스트 |
- | ||
| 2023년 | ○ STS사업실 : 유럽향 고강도 301 Extra Hard 0.6㎜ 품질 인증 자동차 연료분사 인젝션 430J1L 1.85㎜ 품질 인증 전기전자 PCB 기판용 Metal Mask 304 Stress Relief재 0.12㎜ 품질 인증 일렉트로룩스향 냉장고도어용 430 PP 0.6㎜ 품질 인증 LG Display向 83" OLED TV Encap. 용도 STS 430 0.080㎜ 품질 및 양산승인 (23년 4분기) |
- | |
| ○ 코아사업실 : 3차년도(2022년) "경량화 대체 소재 기반 고성능 분리판 개발" 감사보고서 등록 완료 [KEIT] 수소차용 차세대연료전지시스템 기술개발사업 2단계 협약 완료 4차년도(2023년) "경량화 대체 소재 기반 고성능 분리판 개발" Kick-off진행 후 과제 진행 4차년도(2023년) "경량화 대체 소재 기반 고성능 분리판 개발" 사업계획서 최종 제출 Ti(티타늄) 연료전지 금속분리판 다공체 1차분(600매) 생산 완료 HEV/PHEV 로터코아 적용 원가 절감형 에폭시 몰딩재 개발 EMFree 접착제 도포 개선기술 실증설비 개발 (스크린 도포) SB材 금형내 경화/분리기술 개발실증 (HEV 차종에 대한 2차 TEST 진행완료) TESLA 벤치마킹 CFRP 와인딩 RT ASSY 개발 SB材 금형내 경화/분리기술 개발실증 (금형外 분리지 공급장치 개선안 도출, 24년 개선품 적용) 회전자 텝수 측정공법 개발 SRA 열처리 코어 개발 |
- | ||
| 2024년 | ○ STS사업실 : LG Display向 77" OLED TV Encap. 용도 STS 430 0.080㎜ 품질 및 양산승인 GM向 벨로우즈용 ASTM 904L 0.15㎜ 품질 및 양산승인 삼성디스플레이向 TV Open Metal Mask 용도 Invar 0.1~0.3㎜ 품질 및 양산 승인 TV 외장부품용 430RE BA 0.15㎜ 품질 인증 휴대폰 커넥터 보강판 용도 316L 0.1㎜ 품질 인증 삼성전자향 전자부품 메탈로고 용도 304 0.4㎜ 품질 인증 |
- | |
| ○ 코아사업실 : 고내열 원가절감형 중온/상온 접착제 개발 축방향 코어 금형 TO 진행 중 : NO材 GO材 복합소재 적용 0.025mm 극박재 아몰퍼스 강판 시제코어 개발 모터코어 효율향상을 위한 비자성 브릿지 화학처리 공법개발 |
- | ||
| 2025년 반기 | ○ STS사업실 : 접합강판용 201J1 0.18㎜ 품질 인증 |
7. 기타 참고사항
가. 사업부문별 요약
1) 사업부문별 요약 재무현황
| (기준일 : 2025.06.30) | (단위 : 백만원) |
| 사업 | 구분 | |||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 영업이익 | 비율 | |
| 트레이딩 | 19,499,997 | 119.65% | 284,563 | 48.74% |
| 에너지 | 1,781,006 | 10.93% | 285,869 | 48.96% |
| 연결조정 | (4,983,196) | -30.58% | 13,434 | 2.30% |
| 합계 | 16,297,807 | 100.00% | 583,866 | 100.00% |
2) 사업부문별 현황
| 사업 | 회사명 | 주요생산 및 판매 상제품 유형 |
|---|---|---|
| 트레이딩 | (주)포스코인터내셔널 트레이딩, POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP., POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GmbH, POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP., POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD., POSCO INTERNATIONAL ITALIA S.R.L., POSCO INTERNATIONAL (CHINA) CO., LTD., POSCO INTERNATIONAL MEXICO, S.A DE C.V., POSCO INTERNATIONAL MALAYSIA SDN BHD, POSCO INTERNATIONAL SHANGHAI CO., LTD. , POSCO INTERNATIONAL INDIA PVT., LTD., DAEWOO INTERNATIONAL SHANGHAI WAIGAOQIAO CO.,LTD. , POSCO INTERNATIONAL VIETNAM CO.,LTD., POSCO INTERNATIONAL MYANMAR CORPORATION LIMITED, POSCO SOUTH EAST ASIA., POSCO INTERNATIONAL UKRAINE, LLC, POSCO INTERNATIONAL (THAILAND) CO.,LTD., PT POSCO INTERNATIONAL INDONESIA, POSCO INTERNATIONAL AAPC CORP., GOLDEN LACE POSCO INTERNATIONAL CO., LTD., POSCO INTERNATIONAL INDIA E-MOBILITY, POSCO INTERNATIONAL AUSTRALIA HOLDINGS PTY. LTD., BRASIL SAOPAULO STEEL PROCESSING CENTER, GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD., MYKOLAIV MILLING WORKS PJSC., Yuzhnaya Stevedoring Company Limited LLC., POSCO INTERNATIONAL TEXTILE LLC, ㈜포스코모빌리티솔루션, PT. BIO INTI AGRINDO, AGPA PTE. LTD., POSCO INTERNATIONAL AMARA CO.,LTD.,POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE. LTD., (주)이스틸포유, PT AGPA Refinery Complex, SUZHOU POSCO-CORE TECHNOLOGY CO.,LTD., POSCO INTERNATIONAL Mexico e-Mobility S.A DE C.V., POSCO INTERNATIONAL POLAND E-Mobility Sp. z.o.o. |
철강/철강원료, 전기/하이브리드 차부품, 이차전지소재, 모터코아 팜오일, 면방, 식량소재 광물자원,호텔 등 |
| 에너지 | (주)포스코인터내셔널 에너지, Senex Holdings Pty Ltd, PT POSCO INTERNATIONAL E&P INDONESIA, POSCO INTERNATIONAL E&P USA Inc. , POSCO INTERNATIONAL E&P MALAYSIA SDN. BHD., ㈜탄천이앤이, 한국퓨얼셀㈜, PT. KRAKATAU POSCO ENERGY, 신안그린에너지 |
천연가스, LNG터미널, 전력, 신재생, 열공급 등 |
① 트레이딩사업
회사의 철강, 소재바이오 본부를 포함하여 연결대상 종속회사 중 POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP., POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GmbH, POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP., POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD. 등의 무역법인과 포스코모빌리티솔루션, 철강/식량관련 투자법인 등을 트레이딩사업으로 구분하였습니다.
- 산업의 특성
산업별 기술발전과 글로벌 경쟁심화로 인해 비즈니스의 융/복합이 일어나며 산업간 경계가 불분명해지는 추세입니다. 또한, 주요국 중심의 보호무역주의 심화와 경기 침체의 상황으로 대부분의 산업 환경이 더욱 어려워 지고 있습니다. 그러나, 다양한 산업 분야를 연결하는 다각적 사업 구조를 바탕으로 환경 변화에 민첩하게 대응하며 새로운 시장과 사업을 개척하고 부가가치를 창출하는 종합사업회사 역량을 공고히 해 나가고 있습니다. 다양성과 개방성을 바탕으로 오랜 기간 축적한 KNOW-HOW와 해외 네트워크를 활용하여 상권 개척 및 소재/모빌리티/식량 등 핵심사업 Value Chain을 강화하고, 바이오를 비롯한 미래사업을 육성하는 등 다양한 분야로 사업 영역을 확장해 가고 있습니다.
- 산업의 성장성
에너지, 자원, 식량 등 전략 물자의 안정적 공급 필요성이 커지며 글로벌 자원 개발 및 공급망 재편이 가속화 되는 과정에서 거래 중개 및 투자를 통해 사업을 확대해 나가고 있습니다. 이를 위해 과거의 단순 수출 대행 역할과 외형적 성장을 중시하는 전략에서 벗어나 적극적으로 신규 거래선을 발굴하는 한편, 전후방 영역으로의 확장 등 지속적인 사업모델 개선을 통해 수익성을 제고하는 형태로 변모해 가고 있습니다. 자체 해외 네트워크를 활용, 사업을 통해 파생되는 금융과 물류 기능을 강화하고, 해외 생산, 합작 투자 등을 통해 사업의 Value Chain 확대 및 부가가치 증대를 도모하고 있습니다.
- 경기변동의 특성
종합사업회사는 교역 환경을 변화시킬 수 있는 모든 정치, 경제적 변수들의 영향을 받고 있습니다. 최근 미국과 중국의 무역 분쟁, 주요 선진국의 경기 둔화에 따른 글로벌 성장세 약화, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 등으로 인해, 회사의 사업과 관련된 환율 및 원자재 가격 등 주요 경제 지표와 비즈니스 환경 변동성이 확대되고 있습니다.
- 국내시장여건
글로벌 경기 침체 상황에서 국내 경영 환경 또한 내수부진과 역성장을 기록하며 전반적으로 경기 침체가 심화되었습니다. 내수 부진으로 트레이딩 물량 감소 영향과 원자재 가격 하락, 환율 변동성 확대 등으로 수익성 확보에 압박이 있었으며, 단기적으로 이러한 상황이 회복되기는 쉽지 않을 것으로 전망되고 있습니다. 이를 대응하기 위해 업계에서는 리스크 관리 강화와 더불어 포트폴리오 다각화, 디지털 전환 등을 추진하며 새로운 성장 동력 확보를 모색해 나가고 있습니다.
- 해외시장여건
세계 경제는 미국을 중심으로 주요국의 자국우선주의와 보호무역주의가 강화될 것으로 예상되며, 통화정책의 변화와 금융시장 변동성 확대, 전기차 시장의 캐즘 장기화, 글로벌 공급망 재편 등 불확실성은 더욱 심화될 것으로 전망됩니다. 이러한 변화에 더해, 저성장 기조가 장기화되어 주요 선진국을 비롯한 글로벌 경제 성장률이 저조할 것으로 예상되고 있습니다.
- 시장점유율
회사의 2025년 반기 수출실적은 통관기준 40억불로서 전년 대비 6.7% 감소하였습니다. 한국전체의 수출 실적은 전년 대비 0.03% 감소하였으며, 한국 전체 실적 대비 회사의 실적 비중은 1.2%입니다.
| (단위 : USD 백만) |
| 구 분 |
2025년 반기 |
2024년 반기 | 신장률 |
|---|---|---|---|
| 한국전체실적 | 334,721 | 334,815 | -0.03% |
| 포스코인터내셔널 실적 | 3,957 | 4,239 | -6.65% |
출처 : 한국무역협회 무역정보네트워크(www.kita.net)
2025년 반기 회사의 매출 중 수출(삼국간 거래 포함, 이하 동일)은 84.4%에 달하고 있습니다. 수출 실적의 지역별 비중은 중국 11.8%를 비롯, 아시아 지역이 전체 수출실적의 62.7%를 차지하고 있으며, 북미 지역 11.4%, 유럽 지역 13.0%, 기타 지역 12.9%의 비중을 차지하고 있습니다. 주요 품목별 매출 비중은 철강 72.3%, 에너지 10.9%, 식량/소재 16.7%를 각각 차지하고 있습니다.
- 회사의 경쟁우위 요소
· 철강/모빌리티 사업
포스코그룹의 일원으로서 철강, 건설, 이차전지소재, IT, 에너지 등 그룹사와의 협업을 바탕으로 사업영역을 확장하고 다양한 Synergy 효과를 창출하고자 노력하고 있습니다. 태양광, 풍력 등 신재생 에너지 산업과 미래 모빌리티 시장으로 사업을 본격 확대하고, 제철소의 탄소 저감을 위한 철스크랩, HBI 등 원료 공급망을 구축해 나가고 있습니다. 이차전지 관련 분야에서는 다년간 축적된 비철금속 사업 역량을 기반으로 흑연, 리튬, 니켈, 블랙매스(BM) 등 이차전지소재 공급망을 구축, 안정적 원료 조달을 위한 역할을 더해 나가고 있습니다.
· 미래 모빌리티용 구동모터코아 사업
자회사인 ㈜포스코모빌리티솔루션을 활용하여 향후 지속 성장이 전망되는 전기/하이브리드 차용 구동모터코아사업에 진출하였으며, 2030년 750만대 이상 규모로 구동모터코아생산 확대를 추진하고 있습니다. 특히 동 사업은 포스코産 고품질 무방향성전기강판을 소재로 활용하여, 포스코모빌리티솔루션의 독자적인 적층방식을 통해 제품을 생산하는 사업으로서 최고 수준의 품질 경쟁력을 보유하고 있습니다.
· 인도네시아 팜농장 사업
인도네시아 팜농장을 개발, 현지 팜오일 양산 체제를 갖추어 점진적으로 판매를 확대하고 있습니다. 2022년 12월 CPO(Crude Palm Oil) MILL 3기도 추가 건설하여 연간 CPO 약 25만톤 생산가능 체제를 구축하였으며, RSPO 인증을 통해 지속가능한 팜농장사업을 영위하고 있습니다. 팜사업의 밸류체인을 확장하기 위해 팜농장에서 생산하는 CPO를 정제하는 정제법인을 설립하고 50만톤 Capa 규모의 정제소 건설을 추진중입니다. 아울러 정제소 건설에 따라 확보된 Captive 수요를 충족시키기 위해 팜농장 추가 확장을 지속 검토하고 있습니다.
② 에너지사업
회사의 에너지사업본부, 가스사업본부 및 SENEX Energy 와 국내외 발전관련 투자법인 등을 포함하여 에너지사업으로 분류하였습니다.
- 산업의 특성
천연가스는 대체 에너지원으로써 여전히 전세계적으로 수요가 견고하게 유지되고 있으며 최근에는 AI 기술 확산 등 디지털 산업 성장에 따른 전력수요 증가로 그 중요성이 더욱 부각되고 있습니다. 특히 동남아시아와 같은 신흥 경제권에서는 천연가스가 석탄에 비해 탄소 배출이 적고, 발전 과정에서의 유연성과 신속한 가동 능력 덕분에 경제 성장과 인구 증가에 따른 전력 사용 증가에 대응하기 위하여 그 수요가 계속해서 증가하고 있습니다. 이렇듯 천연가스는 전 세계적으로 중요한 에너지 자원이기 때문에, 글로벌 수급 상황과 지정학적 리스크가 산업 전반에 막대한 영향을 미칩니다.
천연가스 산업은 생산(상류부문), 운송·저장(중류부문), 소비자 공급(하류부문)에 이르는 전 밸류체인(value chain)이 유기적으로 연계되어 운영되는 것이 특징입니다.
상류부문(Upstream)에서는 지질탐사, 시추, 가스전의 개발 및 생산을 주요 내용으로 하며, 대규모 자본과 첨단기술, 높은 리스크 관리 역량이 요구됩니다. 천연가스 탐사 및 개발은 장기간에 걸친 사업성과 불확실성, 국제유가 및 수익성 변동 등 내외부 변수에 큰 영향을 받는 구조입니다.
중류부문(Midstream)은 생산된 천연가스를 파이프라인이나 LNG(액화천연가스) 선박 등을 통해 저장 및 운송하는 과정입니다. 운송·저장 과정에서는 대규모 인프라 구축과 철저한 안전·환경관리, 국제 협력체계가 필수적입니다. 글로벌 가스 공급망과 지정학적 리스크 역시 이 단계에서 중요하게 작용합니다.
하류부문(Downstream)은 천연가스를 최종 소비자(도시가스, 발전소, 산업용 등)에게 공급 또는 판매하는 분야로, 각 국가의 에너지 정책과 규제, 시장 구조 등이 산업 운영에 큰 영향을 미칩니다.
한국에서 천연가스산업의 도매 부분은 한국가스공사가, 소매 부분은 지역별 도시가스사업자가 독점적으로 사업을 영위하고 있으며, 자가소비에 한해 직도입을 허용하고 있습니다. 단, 민간 직도입은 발전용 및 산업용 신규 수요를 보유하고 일정 규모 이상의 저장설비를 갖춘 사업자에 한해 가능하며, 직도입한 물량은 한국가스공사의 주배관망 또는 수요처와 직접 연결된 직배관망을 통해 수요처로 공급됩니다. ㈜포스코인터내셔널, SK이노베이션㈜, ㈜포스코, GS칼텍스㈜, 한국중부발전㈜, 파주에너지서비스㈜, 나래에너지서비스㈜, GS EPS㈜, S-Oil㈜, GS파워㈜, SK에너지㈜ 등이 자가소비용 LNG 직도입을 통해 시장에 참여하고 있습니다.
발전산업의 경우 국가 ·지리적으로 전력계통이 고립되어 있어 인접국과 계통연계 및 전력융통이 곤란하며 전력 공급원과 주요 수요처 간 이격으로 장거리 송전이 필요합니다. 전기는 수요와 공급이 동시에 이루어져 저장이 불가능한 재화이기에 안정적인 전력공급을 위하여 적정수준의 예비설비 보유가 필수이며, 초기에 대규모 투자가 소요되고 투자비 회수에 장기간이 소요되는 특성을 가지고 있습니다.
- 산업의 성장성
아시아 지역의 에너지 수요 증가가 석유가스개발산업에 중요한 역할을 하고 있습니다. 특히 중국과 인도의 경제 성장과 도시화가 천연가스 수요를 크게 증가시키고 있으며, 아시아 시장의 확대는 석유가스개발산업의 참여자들에게 새로운 기회를 제공하고 있습니다. 또한 최근 AI 기술의 발전과 디지털 전환이 가속화됨에 따라 데이터 센터의 전력 소비가 폭발적으로 증가하고 있으며, 천연가스가 이러한 전력 수요를 충족하는 데 중요한 역할을 할 것으로 기대됩니다.
발전산업의 경우 국가 경제성장과 밀접한 관계가 있으며 에너지 소비의 전력화에 따라 전력소비는 지속적 증가추세에 있습니다. 제 11차 전력수급기본계획의 전력수급 전망에 따르면, 전력소비량은 목표수요 기준 '24년~'38년 기간 중 연평균 1.8% 증가가 전망됩니다.
- 경기변동의 특성
천연가스의 경우 산업의 특성상 회사의 수익이 원자재 가격에 밀접하게 연동됩니다. 상류 사업에서는 상업 생산중인 미얀마 가스전, Senex Energy 등의 수익이 자원개발 수익의 대부분을 차지하고 있어, 경기 변동이 회사의 수익에 영향을 미치는 반면, 중류사업인 LNG수입터미널은 장기임대수요를 기반으로 한 비즈니스 특성상 경기변동의 영향이 미미합니다.
하류인 발전산업의 경우에는 산업용 전력수요가 많은 우리나라 특성상 경기변동에 따라 전력수요가 영향을 받고 있습니다. 또한 변동비 반영시장(Cost-Based Pool)에서 다수의 발전회사가 변동비에 기초한 경쟁을 통하여 전력시장에 전력을 공급하고 있어, 계절별 수급에 따른 전력예비율 및 연료비 경쟁력 등에 따라 회사의 수익에 영향을 미칩니다.
- 국내시장여건
천연가스 수요의 대부분을 수입에 의존하고 있는 상황에서 에너지 안보를 강화하고 공급의 안정성을 제고하기 위하여 해외자원개발 광구의 확보를 위한 국가적 차원의 지원은 필수적이며, 해외자원개발 특별융자 확대 등 국가적인 지원을 다시 활성화하려는 추세에 있습니다. LNG수입터미널은 한국가스공사가 자체 수요를 기반으로 시장을 주도하고 있으며, 대규모 자본력과 높은 신용도를 갖추고 있는 일부 민간 LNG터미널 사업자가 참여하고 있습니다.
발전산업의 경우 정부는 전력산업에 경쟁을 도입하여 효율성을 제고하고자 2001년에 한국전력공사로부터 6개의 발전자회사를 분리하고, 발전회사가 시간대별 경쟁입찰 방식으로 전력거래소를 통해 전력을 판매하는 변동비 반영시장(CBP, Cost-Based Pool)을 도입하였습니다.
주요 발전사로는 한국전력공사의 발전자회사 6개사(한국수력원자력㈜ , 한국남동발전㈜ , 한국중부발전㈜ , 한국서부발전㈜, 한국남부발전㈜ , 한국동서발전㈜)와 기타 민간발전사(포스코인터내셔널㈜ , GS EPS㈜ , SK이노베이션㈜ , 에스파워㈜ , GS파워㈜ 등)가 있습니다.
- 해외시장여건
2025년 상반기 국제 천연가스 시장은 여러 지리적, 정치적 요인으로 복잡한 양상을 보였습니다. 1분기에는 유럽에서 발생한 한파와 우크라이나를 경유하는 러시아 가스관 공급 차단으로 인해 재고가 급감하면서 천연가스 가격이 상승하였습니다. 이로 인해 유럽 내 LNG 수요가 급증하였으며, 아시아 지역의 수요 약세에도 불구하고 JKM 가격(3월물 평균 15.0불)이 동반 상승하였습니다.
그러나, 미국의 중재로 러시아-우크라이나 간 휴전 논의가 진전되면서 러시아 PNG(파이프라인 천연가스) 공급 재개 가능성이 제기됨에 따라 시장은 점차 안정세로 전환되었습니다. 이와 함께 월물 평균 기준으로 LNG 가격은 하락세(JKM 4월물 평균 13.6불)를 보였습니다.
2분기에는 중동 지역에서 발생한 분쟁으로 인해 글로벌 에너지 공급망에 불확실성이 더해지면서 시장 변동성이 증가하였습니다. 이러한 상황은 일부 지역에서는 에너지 가격을 다시 상승시키는 요인으로 작용하기도 했습니다. 동시에 미국의 트럼프 행정부는 보호무역 기조를 유지하며 중국과의 무역 갈등을 지속시켰고, 상호관세 부과로 인한 글로벌 경기 둔화 우려가 심화됨에 따라 전반적인 에너지 수요 감소 전망이 LNG 가격에 추가적인 하방 압력을 가했습니다.
향후 중국의 보복관세 조치와 미국의 통상 정책 변화에 따라 LNG 가격의 변동성이 확대될 가능성이 높습니다. 당사는 이러한 복잡한 시장 여건을 면밀히 모니터링하며 빠르게 대응할 계획입니다. 이를 통해 에너지사업에서의 경쟁력을 강화하고 변화하는 시장 환경 속에서 안정적인 사업 운영을 추구할 것입니다.
- 회사의 경쟁우위 요소
· 미얀마 가스전 사업
2021년 2월부터 3단계 개발사업의 일환으로 저류층의 저압가스 생산을 위한 가스승압플랫폼 EPCIC 공사를 개시하여, 2024년 4월 완공 후 5월부터 신규 설비를 통해 가스를 생산 중입니다. 또한, 추가 매장량을 확보하여 현 수준의 가스생산 유지를 위해 필요한 4단계 개발사업은 2024년 7월 본공사에 착수하였습니다.
4단계 개발은 심해 2개 필드 내 생산정 3공 및 천해 1개 필드 내 생산정 1공을 추가로 시추하고 해저 배관 및 생산시설과 기존 플랫폼에 공정 설비를 추가 설치하는 작업으로 2027년 가스생산을 개시할 계획입니다.
· LNG 사업
종합사업회사로서 보유하고 있는 국내외 프로젝트 개발 역량과 전문 트레이딩 역량을 기반으로, 포스코그룹 자체 LNG 수요를 바탕으로 한 LNG 트레이딩, 이를 연계한 선박시운전 및 LNG 벙커링 사업을 적극 추진 중에 있습니다. LNG 트레이딩 분야에서는 2017년 국내 최초로 LNG 거래를 개시하였으며, 2022년 5월에는 美 Cheniere Energy와 20년간 LNG 40만톤 공급 계약을 체결, 2022년 10월 판매 계약 체결도 완료하였습니다. 이와 더불어 그룹 가스사업 전략과 연계하여 전체 LNG 밸류체인 내에서 주도적으로 사업을 개발해 나갈 계획입니다.
이에 더하여 '23년 1월 1일부 포스코에너지와의 합병을 통하여 탐사, 생산, 저장, 발전에 이르는 LNG 통합 밸류체인을 보유하게 되었습니다.
· 호주 육상가스전 사업
2022년 에너지사업 거점 확장을 위해 인수한 Senex Energy는 호주 동부연안 브리즈번에 위치한 에너지기업으로, 동호주 육상광구에서 천연가스를 생산하여 호주 내수시장과 해외 수출용 LNG 액화플랜트에 공급 중에 있습니다. 인수전인 2021년 천연가스 생산량 19.6PJ, 영업이익 2,600만 호주달러를 기록했던 Senex Energy는 2024년에는 생산량 27.8PJ, 영업이익 4,400만 호주달러(약 400억원)의 성과를 거두고 있습니다. 또한 2022년 7월 국제유가의 강세 국면 및 호주 동부의 내수가스 공급부족 상황을 가스 증산의 적기로 판단하여 증산을 위한 추가개발에 착수하였으며 2025년말 가스생산량 60PJ(인수시점 대비 3배 증산) 생산체제 구축을 목표로 증산개발 작업이 진행 중에 있습니다.
· 광양 LNG터미널 사업
광양 LNG터미널은 국내 최초 민간 LNG 수입터미널로 국내로 도입된 LNG를 하역ㆍ저장ㆍ기화ㆍ송출하는 설비로 현재 탱크 6기로 93만 KL의 저장능력을 보유 있습니다. 광양 LNG터미널은 LNG Value Chain에 있어 핵심 설비입니다. LNG를 개발ㆍ생산하는 업스트림과 최종 소비자에게 가스를 공급하는 다운스트림을 잇는 LNG 사업에 중추적 역할을 담당하는 LNG 저장 인프라자산입니다. 직배관을 연계한 터미널 인근 고객사 수요와 LNG발전, LNG벙커링, 트레이딩 사업 등 그룹 Captive 수요에 따라 광양 뿐만 아니라 광양外 지역에도 단계적인 터미널 증설을 추진중이고 LNG벙커링, 선박시운전 사업으로의 확대도 적극 추진중에 있습니다.
· 인천 LNG 복합화력발전 사업
인천 서구에 위치한 국내 최초 민간발전사로 인천 LNG 복합발전소 운영을 통해 지난 50여 년간 수도권에 안정적으로 전력을 공급해왔습니다. 인천 LNG 복합발전소는 총 7기의 복합발전기를 운영 중으로 수도권 발전설비의 약 9%에 해당되는 3,412MW의 설비 용량을 갖추고 있습니다. LNG 복합발전은 천연가스를 이용해 가스터빈과 스팀터빈을 가동해 복합발전하는 방식으로 발전효율이 높으며, 기동/정지 시간이 매우 짧아 긴급한 전력수요에 즉각 대응할 수 있습니다. 따라서 국가 전력 수요 변동에 적기 대응하여 국가 에너지 안보에 기여하고 있으며, 특히 발전소 운영기술에 IoT 및 Big Data를 접목해 스마트 발전소를 구축하였습니다.
· 국내 육상풍력발전 사업
신안그린에너지는 전라남도 신안군 자은면 일대에 총 20기의 육상풍력발전기를 운영 중에 있습니다. 2015년 1월부터 단계별 개발행위허가를 받아 착공하였으며, 2016년 12월 24MW, 2017년 6월 18MW에 이어 2018년 6월 20.7MW 발전기를 건설하여 총 62.7MW의 상업운전 중에 있습니다.
신안그린에너지는 연간 약 12만 MWh의 청정 에너지를 생산하고 있으며, 약 4.9만톤의 이산화탄소 절감 효과를 거두고 있습니다.
- 신규사업의 진출
당사는 탄소감축을 위해서 LNG 수소혼소발전을 준비 중에 있으며, 추가적으로 국내외 LNG 및 신재생 발전사업 확장을 계획하고 있습니다. 또한 광양 LNG 제2 터미널을 증설 중에 있으며 이를 통해 선박시운전, 벙커링, LNG 트레이딩 등 터미널 연계사업을 확대하여 LNG 밸류체인을 강건화하고자 합니다.
나. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
1) 회사의 상표, 고객관리 정책
회사는 1974년 이래로 국내 및 해외 175여개국에 지속적으로 대우상표를 출원, 등록하고 이를 사용함으로써 국내 및 해외에서 대우브랜드를 구축하여 왔으며 베트남, 중남미, 중동지역 등에서 그 가치를 인정받고 있습니다.
대우사태에 따른 그룹해체 이후 회사는 대우브랜드의 효율적인 유지, 관리, 확보 및 가치 제고 등을 위하여 브랜드관리 내규를 마련하는 등 브랜드 관리 및 강화에 만전을 기해 오고 있습니다. 회사는 향후 회사 및 상표사용권자의 브랜드 사용 관리 및 침해대응 등을 통한 보다 적극적인 상표권 유지, 관리를 함으로써 브랜드 로열티 가치를 제고하고자 합니다.
2) 지적재산권 보유 현황
회사는 국내 및 해외 175개국에 총 3,420 건의 상표권(DAEWOO, 大宇, 도형 등)을 등록ㆍ보유하고 있으며, 동 상표권을 활용하여 전자제품 및 자동차부품 등과 관련한 브랜드 사업을 진행하고 있습니다.
회사의 국내 및 해외 상표권에 대한 브랜드 로열티 수익은 2024년도 약 101억원이며, 2025년 상반기 브랜드 수익은 약 91억원이고, 2025년 연간 브랜드 수익은 약 140억원이 예상됩니다.
또한, 회사는 '23년도에 주식회사 포스코에너지를 합병함으로써 승계 받은 특허를 포함하여 총 국내 62건(등록 57건, 출원 5건) 및 해외 12건(미국, 중국, 일본 등)의 특허를 보유하고 있습니다.
3) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항
회사는 포스코에너지(주) 흡수합병을 통하여 온실가스 배출권 거래제 할당 대상업체로 지정(환경부 고시 제 2023-21호) 되었으며, 온실가스 에너지 감축 사업에 적극 앞장서는 등 사회적 책임을 다하고 있습니다.
- 온실가스 배출량 및 에너지 사용량
|
온실가스 배출량 (단위 : 천ton CO2 eq) |
에너지사용량 (단위 : TJ) |
|||||
| 직접배출 | 간접배출 | 총량 | 연료 | 전기 | 스팀 | 총량 |
| 4,765 | 66 | 4,831 | 94,592 | 1,357 | 55 | 96,004 |
주1) 상기 수치는 2024년도 12월말 기준으로 2025년 6월 환경부 최종 인증 수치입니다.
주2) 2025년도 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 2026년 중순에 환경부에서 확정 예정입니다.
- 환경정책
회사는 환경경영체계를 기반으로 지속가능한 경영을 실현하고 있으며 환경 리스크 대응 역량도 지속적으로 강화하고 있습니다.
환경 보호와 기후 위기 대응이라는 기업의 책임을 다하기 위해서 전사 차원의 환경정책을 수립하고 이를 전 임직원과 모든 사업장 및 자회사에 적용하고 있습니다.
또한 다양한 이해관계자와의 협력을 통해 환경 가치 실현에 기여하고자 합니다.
- 환경규제대응
① 배출권거래제 참여
회사는 탄소중립 녹생성장 기본법과 온실가스 배출권거래법을 기반으로 배출권 거래제에 참여하여 기후변화 대응에 적극 동참하고 있습니다.
2024년에는 정부로부터 512만톤의 온실가스 배출 허용량을 배정받았으며, 실제 배출장은 483만톤으로 할당 범위 내에서 적정하게 관리하였습니다.
또한 발전소내 전력 절감장치 운영을 확대하여 에너지 효율 개선에 노력하고 있으며, 수소 에너지원 전환 및 CCS등 다양한 온실가스 감출 전략도 함께 검토하고 있습니다.
② RPS 대응
회사는 정부의 신재생에너지 공급의무화제도에 따라 8년 연속 의무 이행을 달성하며 환경친화적 에너지 전환에 기여하고 있습니다.
2024년에는 할당된 의무공급량 1,916,636REC를 모두 이행하였으며 향후에도 정부의 탈탄소 정책에 지속적으로 부응해 나갈 계획입니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
| (단위 :백만원) |
| 구 분 | 제26기 (2025년 반기) |
제25기 (2024년) |
제24기 (2023년) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 7,613,496 | 8,268,175 | 8,077,260 |
| ㆍ당좌자산 | 5,803,492 | 6,052,363 | 6,111,244 |
| ㆍ재고자산 | 1,727,968 | 2,080,674 | 1,958,797 |
| ㆍ매각예정자산 | 82,036 | 135,138 | 7,219 |
| [비유동자산] | 9,342,440 | 9,068,151 | 8,540,488 |
| ㆍ투자자산 | 829,824 | 861,646 | 1,110,991 |
| ㆍ유형자산 | 4,208,434 | 4,240,600 | 3,704,943 |
| ㆍ사용권자산 | 732,672 | 382,805 | 392,509 |
| ㆍ투자부동산 | 135,962 | 137,912 | 141,623 |
| ㆍ무형자산 | 2,564,174 | 2,553,041 | 2,331,917 |
| ㆍ기타비유동자산 | 871,374 | 892,147 | 858,505 |
| 자산총계 | 16,955,936 | 17,336,326 | 16,617,748 |
| [유동부채] | 6,197,701 | 6,659,697 | 6,275,479 |
| [비유동부채] | 3,487,876 | 3,327,166 | 3,717,507 |
| 부채총계 | 9,685,577 | 9,986,863 | 9,992,986 |
| [지배주주지분] | 6,431,568 | 6,544,551 | 6,103,258 |
| ㆍ자본금 | 879,614 | 879,614 | 879,614 |
| ㆍ자본잉여금 | 1,839,679 | 1,836,731 | 1,826,225 |
| ㆍ기타자본항목 | (35,721) | (35,721) | (24,961) |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | 86,665 | 228,778 | 85,700 |
| ㆍ이익잉여금 | 3,661,331 | 3,635,149 | 3,336,680 |
| [소수주주지분] | 838,791 | 804,912 | 521,504 |
| 자본총계 | 7,270,359 | 7,349,463 | 6,624,762 |
| ('25.01~'25.06) | ('24.01~'24.12) | ('23.01~'23.12) | |
| 매출액 | 16,297,807 | 32,340,793 | 33,132,821 |
| 영업이익(손실) | 583,866 | 1,116,921 | 1,163,112 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 393,038 | 706,616 | 914,622 |
| 계속영업이익(손실) | 294,276 | 503,410 | 680,419 |
| 중단영업이익(손실) | - | - | - |
| 당기순이익(손실) | 294,276 | 503,410 | 680,419 |
| 지배회사지분순이익(손실) | 289,539 | 514,555 | 673,886 |
| 소수주주지분순이익(손실) | 4,737 | (11,145) | 6,533 |
| 기타포괄이익(손실) | (177,421) | 134,494 | 50,347 |
| 총포괄이익(손실) | 116,855 | 637,904 | 730,766 |
| 지배회사지분이익(손실) | 148,407 | 614,294 | 716,976 |
| 소수주주지분이익(손실) | (31,552) | 23,610 | 13,790 |
| 기본주당순이익(손실) | 1,699원 | 3,019원 | 3,939원 |
| 희석주당순이익(손실) | 1,699원 | 3,019원 | 3,939원 |
| 연결에 포함된 회사수 | 44개 | 46개 | 47개 |
주1) 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라서 상기 요약 연결재무정보를 작성하였습니다.
주2) 상기 연결에 포함된 회사수는 지배회사를 제외한 수치 입니다.
나. 요약별도재무정보
| (단위 :백만원) |
| 구 분 | 제26기 (2025년 반기) |
제25기 (2024년) |
제24기 (2023년) |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 4,938,703 | 5,545,700 | 5,675,469 |
| ㆍ당좌자산 | 4,506,476 | 4,870,024 | 5,103,121 |
| ㆍ재고자산 | 411,025 | 540,538 | 572,348 |
| ㆍ매각예정자산 | 21,202 | 135,138 | - |
| 비유동자산 | 7,436,029 | 7,146,601 | 6,889,558 |
| ㆍ투자자산 | 2,748,073 | 3,190,026 | 3,025,156 |
| ㆍ유형자산 | 2,345,753 | 1,886,237 | 1,954,562 |
| ㆍ사용권자산 | 335,990 | 76,188 | 88,333 |
| ㆍ투자부동산 | 133,042 | 134,463 | 137,306 |
| ㆍ무형자산 | 1,104,610 | 1,119,132 | 1,158,391 |
| ㆍ기타비유동자산 | 768,561 | 740,555 | 525,810 |
| [자산총계] | 6,722,229 | 12,692,301 | 12,565,027 |
| 유동부채 | 4,338,180 | 4,728,972 | 4,403,520 |
| 비유동부채 | 2,384,049 | 2,252,911 | 2,766,623 |
| [부채총계] | 6,722,229 | 6,981,884 | 7,170,143 |
| ㆍ자본금 | 879,614 | 879,614 | 879,614 |
| ㆍ자본잉여금 | 1,860,152 | 1,881,208 | 1,871,127 |
| ㆍ기타자본항목 | (25,473) | (25,473) | (12,194) |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | (16,509) | (17,808) | (36,931) |
| ㆍ이익잉여금 | 2,954,720 | 2,992,876 | 2,693,268 |
| [자본총계] | 5,652,504 | 5,710,417 | 5,394,884 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
| ('25.01~'25.06) | ('24.01~'24.12) | ('23.01~'23.12) | |
| 매출액 | 13,337,400 | 27,388,739 | 28,536,917 |
| 영업이익 | 452,841 | 881,517 | 951,029 |
| 법인세비용차감전순이익 | 269,927 | 650,100 | 833,173 |
| 계속영업이익 | 99,123 | 510,930 | 632,519 |
| 중단영업이익 | - | - | - |
| 당기순이익 | 225,213 | 510,930 | 632,519 |
| 기타포괄이익(손실) | 2,119 | (21,755) | (15,416) |
| 총포괄이익(손실) | 227,332 | 489,175 | 617,102 |
| 기본주당순이익 | 1,321원 | 2,998원 | 3,696원 |
| 희석주당순이익 | 1,321원 | 2,998원 | 3,696원 |
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
|
연결 재무상태표 |
|
제 26 기 반기말 2025.06.30 현재 |
|
제 25 기말 2024.12.31 현재 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 26 기 반기말 |
제 25 기말 |
|
|---|---|---|
|
자 산 |
||
|
유동자산 |
7,613,495,620 |
8,268,175,054 |
|
현금및현금성자산 (주28) |
1,245,120,192 |
1,057,204,161 |
|
매출채권및기타채권 (주4,28) |
4,195,333,589 |
4,511,485,692 |
|
기타유동금융자산 (주5,28) |
98,574,734 |
126,927,508 |
|
파생금융자산 (주18,28) |
44,226,128 |
96,505,648 |
|
기타유동자산 (주6) |
220,236,984 |
260,239,322 |
|
재고자산 (주7) |
1,727,967,972 |
2,080,674,440 |
|
매각예정자산 (주32) |
82,036,021 |
135,138,283 |
|
비유동자산 |
9,342,440,662 |
9,068,150,917 |
|
장기매출채권및기타채권 (주4,28) |
326,899,979 |
366,513,831 |
|
기타비유동금융자산 (주5,28) |
59,200,670 |
57,538,036 |
|
장기파생금융자산 (주18,28) |
3,051,946 |
26,383,760 |
|
관계기업및공동기업투자 (주8) |
713,283,900 |
725,847,414 |
|
유형자산 (주9) |
4,208,433,525 |
4,240,600,173 |
|
사용권자산 (주10) |
732,672,394 |
382,804,834 |
|
무형자산 (주11) |
2,564,173,670 |
2,553,040,704 |
|
투자부동산 (주12) |
135,962,491 |
137,911,991 |
|
순확정급여자산 (주16) |
53,433,342 |
74,416,365 |
|
기타비유동자산 (주6) |
35,443,815 |
41,440,648 |
|
이연법인세자산 |
509,884,930 |
461,653,161 |
|
자산 총계 |
16,955,936,282 |
17,336,325,971 |
|
부 채 |
||
|
유동부채 |
6,197,700,962 |
6,659,697,291 |
|
매입채무및기타채무 (주13,28) |
2,976,868,507 |
2,932,832,752 |
|
차입금 (주14,28) |
2,000,104,358 |
2,068,253,823 |
|
유동성사채 (주14,28) |
806,010,166 |
1,117,735,233 |
|
파생금융부채 (주18,28) |
57,368,438 |
99,825,577 |
|
유동성충당부채 (주17) |
45,874,426 |
106,382,107 |
|
기타유동부채 (주15) |
208,800,974 |
281,013,796 |
|
당기법인세부채 |
65,148,056 |
53,654,003 |
|
매각예정처분자산집단관련부채 (주32) |
37,526,037 |
0 |
|
비유동부채 |
3,487,876,036 |
3,327,165,759 |
|
장기매입채무및기타채무 (주13,28) |
675,172,657 |
342,775,192 |
|
장기차입금 (주14,28) |
1,281,986,194 |
1,140,646,157 |
|
사 채 (주14,28) |
1,254,190,125 |
1,567,097,440 |
|
장기파생금융부채 (주18,28) |
12,087,680 |
0 |
|
기타비유동부채 (주15) |
62,999,378 |
66,320,673 |
|
순확정급여부채 (주16) |
7,999,542 |
9,501,824 |
|
충당부채 (주17) |
149,723,705 |
153,433,365 |
|
이연법인세부채 |
43,716,755 |
47,391,108 |
|
부채 총계 |
9,685,576,998 |
9,986,863,050 |
|
자 본 |
||
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
6,431,567,553 |
6,544,550,750 |
|
자본금 (주1,19) |
879,613,940 |
879,613,940 |
|
자본잉여금 (주19) |
1,839,679,150 |
1,836,731,247 |
|
기타자본항목 (주19) |
(35,721,444) |
(35,721,444) |
|
기타포괄손익누계액 (주20) |
86,665,288 |
228,777,899 |
|
이익잉여금 (주21) |
3,661,330,619 |
3,635,149,108 |
|
비지배지분 |
838,791,731 |
804,912,171 |
|
자본 총계 |
7,270,359,284 |
7,349,462,921 |
|
부채 및 자본 총계 |
16,955,936,282 |
17,336,325,971 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
|
연결 포괄손익계산서 |
|
제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
|
제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 26 기 반기 |
제 25 기 반기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
매출액 (주3) |
8,144,101,621 |
16,297,807,064 |
8,282,262,877 |
16,042,782,748 |
|
매출원가 (주22) |
(7,654,097,766) |
(15,348,189,226) |
(7,760,319,006) |
(15,061,929,330) |
|
매출총이익 |
490,003,855 |
949,617,838 |
521,943,871 |
980,853,418 |
|
판매비와관리비 (주22,23) |
(176,304,599) |
(365,752,116) |
(172,248,697) |
(365,753,395) |
|
영업이익 |
313,699,256 |
583,865,722 |
349,695,174 |
615,100,023 |
|
관계기업투자이익 (주8) |
20,924,613 |
49,228,659 |
33,908,258 |
63,951,151 |
|
관계기업투자손실 (주8) |
(215,917) |
(2,804,453) |
(6,012,508) |
(13,416,996) |
|
금융수익 (주24) |
436,101,895 |
773,264,428 |
318,136,686 |
675,767,300 |
|
금융비용 (주24) |
(569,998,284) |
(987,145,836) |
(401,738,036) |
(799,720,409) |
|
기타영업외수익 (주25) |
17,937,300 |
74,026,735 |
8,338,311 |
24,908,376 |
|
기타영업외비용 (주25) |
(91,956,916) |
(97,397,728) |
(35,269,447) |
(54,003,515) |
|
법인세비용차감전순이익 |
126,491,947 |
393,037,527 |
267,058,438 |
512,585,930 |
|
법인세비용 (주26) |
(35,992,127) |
(98,761,268) |
(77,463,187) |
(140,145,569) |
|
반기순이익 |
90,499,820 |
294,276,259 |
189,595,251 |
372,440,361 |
|
기타포괄손익계 |
(141,526,646) |
(177,421,411) |
65,418,976 |
121,962,360 |
|
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목: |
(110,665,061) |
(139,132,559) |
40,477,572 |
88,463,380 |
|
지분법자본변동 (주20) |
(32,075,341) |
(69,413,439) |
17,643,887 |
43,066,428 |
|
부의지분법자본변동 (주20) |
(225,300) |
337,180 |
233,699 |
541,177 |
|
해외사업장환산차이 (주20) |
(78,364,420) |
(70,056,300) |
22,168,575 |
44,587,104 |
|
파생상품평가손익 (주20) |
0 |
0 |
431,411 |
268,671 |
|
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: |
(30,861,585) |
(38,288,852) |
24,941,404 |
33,498,980 |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 (주20) |
465,319 |
1,299,080 |
673,994 |
465,031 |
|
지분법자본변동 (주20) |
5,686,838 |
(4,279,132) |
0 |
1,002,165 |
|
확정급여채무의재측정요소 (주16,20) |
554,115 |
757,747 |
(710,557) |
1,279,976 |
|
해외사업장환산차이 (주20) |
(37,567,857) |
(36,066,547) |
24,977,967 |
30,751,808 |
|
총포괄이익 |
(51,026,826) |
116,854,848 |
255,014,227 |
494,402,721 |
|
반기순이익의 귀속: |
||||
|
지배기업 소유주지분 |
89,793,525 |
289,539,217 |
190,549,414 |
366,823,320 |
|
비지배지분 |
706,295 |
4,737,042 |
(954,163) |
5,617,041 |
|
총포괄이익의귀속: |
||||
|
지배기업 소유주지분 |
(13,998,665) |
148,407,167 |
230,775,149 |
457,882,190 |
|
비지배지분 |
(37,028,161) |
(31,552,319) |
24,239,078 |
36,520,531 |
|
지배기업 소유주지분 주당이익: |
||||
|
기본주당이익 (단위 : 원) (주27) |
527 |
1,699 |
1,118 |
2,153 |
|
희석주당이익 (단위 : 원) (주27) |
527 |
1,699 |
1,118 |
2,153 |
2-3. 연결 자본변동표
|
연결 자본변동표 |
|
제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
|
제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
자본 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
비지배지분 |
자본 합계 |
||||||
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본항목 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
|||
|
2024.01.01 (기초자본) |
879,613,940 |
1,826,225,463 |
(24,961,204) |
85,699,828 |
3,336,680,288 |
6,103,258,315 |
521,503,665 |
6,624,761,980 |
|
반기순이익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
366,823,320 |
366,823,320 |
5,617,041 |
372,440,361 |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 |
0 |
0 |
0 |
465,031 |
0 |
465,031 |
0 |
465,031 |
|
지분법자본변동 |
0 |
0 |
0 |
44,609,770 |
0 |
44,609,770 |
0 |
44,609,770 |
|
해외사업환산차이 |
0 |
0 |
0 |
44,587,104 |
0 |
44,587,104 |
30,751,808 |
75,338,912 |
|
순확정급여부채(자산)의 재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1,262,361 |
1,262,361 |
17,615 |
1,279,976 |
|
파생상품평가손익 |
0 |
0 |
0 |
134,604 |
0 |
134,604 |
134,067 |
268,671 |
|
연차배당(주당배당금 : 1,550원(당반기), 1000원(전반기)) |
0 |
0 |
0 |
0 |
(170,444,487) |
(170,444,487) |
0 |
(170,444,487) |
|
종속기업의 배당 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(6,165,010) |
(6,165,010) |
|
종속기업의 증자 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
58,874,932 |
58,874,932 |
|
사업결합 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
종속기업의 처분 |
||||||||
|
기타자본조정 |
0 |
64 |
0 |
0 |
(2,303,057) |
(2,302,993) |
544 |
(2,302,449) |
|
주식기준보상거래 |
0 |
9,810,753 |
(15,480,170) |
0 |
0 |
(5,669,417) |
0 |
(5,669,417) |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분으로 인한 재분류 |
0 |
0 |
0 |
(22,195) |
22,195 |
0 |
0 |
0 |
|
2024.06.30 (반기말) |
879,613,940 |
1,836,036,280 |
(40,441,374) |
175,474,142 |
3,532,040,620 |
6,382,723,608 |
610,734,662 |
6,993,458,270 |
|
2025.01.01 (기초자본) |
879,613,940 |
1,836,731,247 |
(35,721,444) |
228,777,899 |
3,635,149,108 |
6,544,550,750 |
804,912,171 |
7,349,462,921 |
|
반기순이익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
289,539,217 |
289,539,217 |
4,737,042 |
294,276,259 |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 |
0 |
0 |
0 |
1,299,080 |
0 |
1,299,080 |
0 |
1,299,080 |
|
지분법자본변동 |
0 |
0 |
0 |
(73,355,391) |
0 |
(73,355,391) |
0 |
(73,355,391) |
|
해외사업환산차이 |
0 |
0 |
0 |
(70,056,300) |
0 |
(70,056,300) |
(36,066,547) |
(106,122,847) |
|
순확정급여부채(자산)의 재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
0 |
980,561 |
980,561 |
(222,814) |
757,747 |
|
파생상품평가손익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
연차배당(주당배당금 : 1,550원(당반기), 1000원(전반기)) |
0 |
0 |
0 |
0 |
(264,188,955) |
(264,188,955) |
0 |
(264,188,955) |
|
종속기업의 배당 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
종속기업의 증자 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
73,213,768 |
73,213,768 |
|
사업결합 |
0 |
2,257,859 |
0 |
0 |
0 |
2,257,859 |
0 |
2,257,859 |
|
종속기업의 처분 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(3,051,452) |
(3,051,452) |
|
기타자본조정 |
0 |
690,044 |
0 |
0 |
(149,312) |
540,732 |
(4,730,437) |
(4,189,705) |
|
주식기준보상거래 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분으로 인한 재분류 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
2025.06.30 (반기말) |
879,613,940 |
1,839,679,150 |
(35,721,444) |
86,665,288 |
3,661,330,619 |
6,431,567,553 |
838,791,731 |
7,270,359,284 |
2-4. 연결 현금흐름표
|
연결 현금흐름표 |
|
제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
|
제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 26 기 반기 |
제 25 기 반기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동으로 인한 현금흐름 |
1,168,660,717 |
328,324,542 |
|
영업활동에서 창출된 현금흐름 |
1,366,576,579 |
491,058,696 |
|
반기순이익 |
294,276,259 |
372,440,361 |
|
비현금흐름조정 |
526,107,376 |
562,093,220 |
|
운전자본조정 |
546,192,944 |
(443,474,885) |
|
이자의 수취 |
51,570,248 |
41,799,281 |
|
배당금의 수취 |
18,110,008 |
66,259,749 |
|
이자의 지급 |
(127,939,984) |
(163,259,461) |
|
법인세의 납부 |
(139,656,134) |
(107,533,723) |
|
투자활동으로 인한 현금흐름 |
(308,670,077) |
(399,403,334) |
|
투자활동으로 인한 현금의 유입 |
408,675,223 |
182,450,606 |
|
단기금융상품의 감소 |
143,224,051 |
132,738,342 |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 |
0 |
664,044 |
|
관계기업투자의 처분 |
7,088,719 |
43,856 |
|
보증금의 감소 |
296,305 |
4,459,767 |
|
장기보증금의 감소 |
463,529 |
362,584 |
|
유형자산의 처분 |
121,381,432 |
14,490,940 |
|
무형자산의 처분 |
1,762,481 |
1,380,195 |
|
매각예정자산의 처분 |
113,208,406 |
0 |
|
단기대여금의 감소 |
3,007,788 |
11,150,732 |
|
장기대여금의 감소 |
993,647 |
10,681 |
|
장기금융상품의 감소 |
2,000 |
138,571 |
|
파생금융자산 감소 |
124,730 |
0 |
|
수입보증금의 증가 |
132,322 |
35,142 |
|
금융리스채권의 감소 |
10,570,078 |
11,835,872 |
|
연결범위 변동으로 인한 현금증가 |
6,419,735 |
5,139,880 |
|
투자활동으로 인한 현금의 유출 |
(717,345,300) |
(581,853,940) |
|
단기금융상품의 증가 |
(114,687,128) |
(132,346,646) |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 |
0 |
(44,335) |
|
보증금의 증가 |
(227,343) |
(2,180,560) |
|
장기보증금의 증가 |
(356,398) |
(791,919) |
|
단기대여금의 증가 |
(1,017,209) |
(14,973,289) |
|
장기대여금의 증가 |
(5,266) |
(933,614) |
|
장기금융상품의 증가 |
(135,875) |
(1,166,882) |
|
파생금융부채의 감소 |
(327,309) |
0 |
|
유형자산의 취득 |
(392,341,737) |
(299,133,126) |
|
무형자산의 취득 |
(207,593,566) |
(128,473,016) |
|
수입보증금의 감소 |
(653,469) |
(712,104) |
|
장기미수금의 증가 |
0 |
(1,098,449) |
|
재무활동으로 인한 현금흐름 |
(632,374,129) |
(180,878,105) |
|
재무활동으로 인한 현금의 유입 |
433,467,802 |
387,910,774 |
|
단기차입금의 순증가 |
0 |
167,279,224 |
|
장기차입금의 차입 |
359,818,224 |
163,665,317 |
|
비지배주주의 자본불입 |
71,043,311 |
55,974,395 |
|
파생상품의 정산 |
2,014,100 |
876,652 |
|
기타재무활동으로 인한 현금유입 |
592,167 |
115,186 |
|
재무활동으로 인한 현금의 유출 |
(1,065,841,931) |
(568,788,879) |
|
단기차입금의 순감소 |
(94,100,597) |
0 |
|
유동성장기차입금의 상환 |
(83,238,990) |
(50,730,022) |
|
장기차입금의 상환 |
(10,415,641) |
(48,260,505) |
|
유동성 사채의 상환 |
(577,500,000) |
(260,000,000) |
|
리스부채의 지급 |
(35,759,089) |
(31,866,707) |
|
배당금지급 |
(264,355,555) |
(177,502,432) |
|
기타재무활동으로 인한 현금유출 |
(472,059) |
(429,213) |
|
현금및현금성자산의 순증감 |
227,616,511 |
(251,956,897) |
|
기초현금및현금성자산 |
1,057,204,161 |
1,136,862,750 |
|
외화환산으로 인한 현금의 변동 |
(32,234,792) |
27,123,677 |
|
반기말의 현금및현금성자산 |
1,252,585,880 |
912,029,530 |
|
재무상태표상 현금및현금성자산 |
1,245,120,192 |
912,029,530 |
|
매각예정처분자산집단 |
7,465,688 |
0 |
3. 연결재무제표 주석
1. 연결기업의 개요 (연결)
|
1-1 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 주식회사 포스코인터내셔널은 2000년 12월 27일 ㈜대우의 무역부문의 인적분할을 통해 설립되었습니다. 지배기업의 주식은 한국거래소가 개설한 유가증권시장에서 거래되고 있습니다(상장일 : 2001. 3. 23). 당반기말 현재 자본금은 879,614백만원입니다. 지배기업은 2023 지배기업의 최대주주는 포스코홀딩스㈜이며, 당반기말 현재 포스코홀딩스㈜의 유효지분율은 72.98%입니다. |
|
1-2 종속기업의 개요
(주1) 해당 회사에는 Senex Energy Limited 등 19개 종속기업이 포함되어 있습니다. (주4) 당반기 중 ㈜포스코에 사업이관되었습니다. 1-3 종속기업의 요약 재무정보
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 정보 (연결)
|
2-1 연결재무제표 작성기준 2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 2-2-1 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여 연결기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 연결기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이 개정사항을 적용할 때 비교정보를 재작성하지 않습니다. |
3. 부문별 공시 (연결)
|
3-1 영업부문 |
|
3-1-1 당반기와 전반기 중 영업부문의 재무성과는 다음과 같습니다. |
|
영업부문에 대한 공시, 재무성과 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
기업 전체 총계 |
기업 전체 총계 합계 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
영업부문 |
중요한 조정사항 |
||||||
|
부문 |
부문 합계 |
부문 |
부문 합계 |
||||
|
트레이딩 |
에너지 |
트레이딩 |
에너지 |
||||
|
매출액 |
19,499,997 |
1,781,006 |
21,281,003 |
(4,981,779) |
(1,417) |
(4,983,196) |
16,297,807 |
|
영업이익 |
284,563 |
285,869 |
570,432 |
13,434 |
583,866 |
||
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
기업 전체 총계 |
기업 전체 총계 합계 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
영업부문 |
중요한 조정사항 |
||||||
|
부문 |
부문 합계 |
부문 |
부문 합계 |
||||
|
트레이딩 |
에너지 |
트레이딩 |
에너지 |
||||
|
매출액 |
19,644,433 |
2,106,797 |
21,751,230 |
(5,707,623) |
(824) |
(5,708,447) |
16,042,783 |
|
영업이익 |
275,011 |
337,914 |
612,925 |
2,175 |
615,100 |
||
|
3-1-2 당반기말 및 전기말 현재 영업부문의 자산ㆍ부채 내역은 다음과 같습니다. |
|
영업부문에 대한 공시, 자산부채 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
기업 전체 총계 |
기업 전체 총계 합계 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
영업부문 |
부문간 제거한 금액 |
||||||
|
부문 |
부문 합계 |
부문 |
부문 합계 |
||||
|
트레이딩 |
에너지 |
트레이딩 |
에너지 |
||||
|
자산 총계 |
12,632,784 |
9,000,360 |
21,633,144 |
(5,187,093) |
16,446,051 |
||
|
부채 총계 |
8,175,502 |
2,637,930 |
10,813,432 |
(3,296,920) |
7,516,512 |
||
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
기업 전체 총계 |
기업 전체 총계 합계 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
영업부문 |
부문간 제거한 금액 |
||||||
|
부문 |
부문 합계 |
부문 |
부문 합계 |
||||
|
트레이딩 |
에너지 |
트레이딩 |
에너지 |
||||
|
자산 총계 |
13,364,976 |
9,060,126 |
22,425,102 |
(5,550,429) |
16,874,673 |
||
|
부채 총계 |
7,833,763 |
2,303,694 |
10,137,457 |
(2,936,472) |
7,200,985 |
||
|
3-1-3 조정 및 제거내역 |
|
3-1-3-1 당반기말 및 전기말 현재 자산에 대한 조정내역은 다음과 같습니다. |
|
자산에 대한 조정 세부내역 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
자산 |
||||
|---|---|---|---|---|
|
기업 전체 총계 |
미배분액 |
자산 |
부문영업자산 |
16,446,051 |
|
이연법인세자산 |
509,885 |
|||
|
자산 합계 |
16,955,936 |
|||
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
자산 |
||||
|---|---|---|---|---|
|
기업 전체 총계 |
미배분액 |
자산 |
부문영업자산 |
16,874,673 |
|
이연법인세자산 |
461,653 |
|||
|
자산 합계 |
17,336,326 |
|||
|
3-1-3-2 당기말 및 전기말 현재 부채에 대한 조정내역은 다음과 같습니다. |
|
부채에 대한 조정 세부내역 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
부채 총계 |
||||
|---|---|---|---|---|
|
기업 전체 총계 |
미배분액 |
부채 |
부문영업부채 |
7,516,512 |
|
당기법인세부채 |
65,148 |
|||
|
이연법인세부채 |
43,717 |
|||
|
유동성 사채 |
806,010 |
|||
|
사채 |
1,254,190 |
|||
|
부채 합계 |
9,685,577 |
|||
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
부채 총계 |
||||
|---|---|---|---|---|
|
기업 전체 총계 |
미배분액 |
부채 |
부문영업부채 |
7,200,985 |
|
당기법인세부채 |
53,654 |
|||
|
이연법인세부채 |
47,391 |
|||
|
유동성 사채 |
1,117,736 |
|||
|
사채 |
1,567,097 |
|||
|
부채 합계 |
9,986,863 |
|||
|
3-2-1 지리적 구분 |
|
지역에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
기업 전체 총계 |
기업 전체 총계 합계 |
||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
영업부문 |
부문간 제거한 금액 |
||||||||||||||
|
지역 |
지역 합계 |
지역 |
지역 합계 |
||||||||||||
|
국내 |
아시아(중국제외) |
중국 |
북미 |
유럽 |
기타 국가 |
국내 |
아시아(중국제외) |
중국 |
북미 |
유럽 |
기타 국가 |
||||
|
매출액 |
3,006,791 |
9,092,831 |
1,727,788 |
2,796,735 |
2,836,261 |
1,820,597 |
21,281,003 |
(469,405) |
(2,083,485) |
(106,708) |
(1,233,158) |
(1,047,858) |
(42,582) |
(4,983,196) |
16,297,807 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
기업 전체 총계 |
기업 전체 총계 합계 |
||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
영업부문 |
부문간 제거한 금액 |
||||||||||||||
|
지역 |
지역 합계 |
지역 |
지역 합계 |
||||||||||||
|
국내 |
아시아(중국제외) |
중국 |
북미 |
유럽 |
기타 국가 |
국내 |
아시아(중국제외) |
중국 |
북미 |
유럽 |
기타 국가 |
||||
|
매출액 |
3,503,924 |
10,205,224 |
1,703,506 |
2,581,851 |
2,305,495 |
1,451,230 |
21,751,230 |
(698,864) |
(2,748,942) |
(93,940) |
(1,138,956) |
(928,734) |
(99,011) |
(5,708,447) |
16,042,783 |
|
3-2-2 주요 제품/용역 구분 |
|
제품과 용역에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
기업 전체 총계 |
기업 전체 총계 합계 |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
영업부문 |
중요한 조정사항 |
||||||||||
|
제품과 용역 |
제품과 용역 합계 |
제품과 용역 |
제품과 용역 합계 |
||||||||
|
철강 |
에너지 |
식량소재 |
기타 |
철강 |
에너지 |
식량소재 |
기타 |
||||
|
매출액 |
15,821,579 |
1,781,006 |
3,668,337 |
10,081 |
21,281,003 |
(4,983,196) |
16,297,807 |
||||
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
기업 전체 총계 |
기업 전체 총계 합계 |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
영업부문 |
중요한 조정사항 |
||||||||||
|
제품과 용역 |
제품과 용역 합계 |
제품과 용역 |
제품과 용역 합계 |
||||||||
|
철강 |
에너지 |
식량소재 |
기타 |
철강 |
에너지 |
식량소재 |
기타 |
||||
|
매출액 |
16,279,748 |
2,106,797 |
3,356,150 |
8,535 |
21,751,230 |
(5,708,447) |
16,042,783 |
||||
|
3-2-3 매출형태별 구분 |
|
매출형태별 구분에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
기업 전체 총계 |
기업 전체 총계 합계 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
영업부문 |
중요한 조정사항 |
||||||||
|
시장 |
시장 합계 |
시장 |
시장 합계 |
||||||
|
수출 |
내수 |
삼국간 |
수출 |
내수 |
삼국간 |
||||
|
매출액 |
6,015,570 |
2,568,493 |
12,696,940 |
21,281,003 |
(4,983,196) |
16,297,807 |
|||
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
기업 전체 총계 |
기업 전체 총계 합계 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
영업부문 |
중요한 조정사항 |
||||||||
|
시장 |
시장 합계 |
시장 |
시장 합계 |
||||||
|
수출 |
내수 |
삼국간 |
수출 |
내수 |
삼국간 |
||||
|
매출액 |
5,992,210 |
3,052,247 |
12,706,773 |
21,751,230 |
(5,708,447) |
16,042,783 |
|||
|
3-2-4 수익인식 시기에 따라 구분한 매출의 구성 내역 |
|
고객과의 계약에서 생기는 수익의 인식시기별 수익의 구분에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
기업 전체 총계 |
기업 전체 총계 합계 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
영업부문 |
중요한 조정사항 |
||||||
|
재화나 용역의 이전 시기 |
재화나 용역의 이전 시기 합계 |
재화나 용역의 이전 시기 |
재화나 용역의 이전 시기 합계 |
||||
|
일시매출 |
기간매출 |
일시매출 |
기간매출 |
||||
|
매출액 |
19,686,266 |
1,594,737 |
21,281,003 |
(4,983,196) |
16,297,807 |
||
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
기업 전체 총계 |
기업 전체 총계 합계 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
영업부문 |
중요한 조정사항 |
||||||
|
재화나 용역의 이전 시기 |
재화나 용역의 이전 시기 합계 |
재화나 용역의 이전 시기 |
재화나 용역의 이전 시기 합계 |
||||
|
일시매출 |
기간매출 |
일시매출 |
기간매출 |
||||
|
매출액 |
19,960,905 |
1,790,325 |
21,751,230 |
(5,708,447) |
16,042,783 |
||
|
3-3 주요 고객에 대한 정보 |
4. 매출채권및기타채권 (연결)
|
4-1 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. |
|
매출채권 및 기타채권의 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
총장부금액 |
대손충당금 |
장부금액 합계 |
|
|---|---|---|---|
|
매출채권 |
3,900,597 |
(22,810) |
3,877,787 |
|
미수금 |
252,303 |
(10,563) |
241,740 |
|
미수수익 |
44,414 |
(161) |
44,253 |
|
보증금 |
8,010 |
0 |
8,010 |
|
단기대여금 |
2,261 |
0 |
2,261 |
|
유동성금융리스채권 |
21,274 |
0 |
21,274 |
|
유동성장기대여금 |
9 |
0 |
9 |
|
소 계 |
4,228,868 |
(33,534) |
4,195,334 |
|
장기성매출채권 |
10,516 |
(6,868) |
3,648 |
|
장기대여금 |
3,906 |
0 |
3,906 |
|
장기성미수금 |
151,025 |
(122,404) |
28,621 |
|
장기금융리스채권 |
271,799 |
0 |
271,799 |
|
장기성보증금 |
18,945 |
(19) |
18,926 |
|
소 계 |
456,191 |
(129,291) |
326,900 |
|
합 계 |
4,685,059 |
(162,825) |
4,522,234 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
총장부금액 |
대손충당금 |
장부금액 합계 |
|
|---|---|---|---|
|
매출채권 |
4,212,149 |
(29,077) |
4,183,072 |
|
미수금 |
237,984 |
(7,478) |
230,506 |
|
미수수익 |
62,424 |
(161) |
62,263 |
|
보증금 |
8,430 |
0 |
8,430 |
|
단기대여금 |
1,910 |
0 |
1,910 |
|
유동성금융리스채권 |
25,292 |
0 |
25,292 |
|
유동성장기대여금 |
13 |
0 |
13 |
|
소 계 |
4,548,202 |
(36,716) |
4,511,486 |
|
장기성매출채권 |
9,094 |
(6,782) |
2,312 |
|
장기대여금 |
3,844 |
0 |
3,844 |
|
장기성미수금 |
169,572 |
(131,504) |
38,068 |
|
장기금융리스채권 |
303,161 |
0 |
303,161 |
|
장기성보증금 |
19,149 |
(20) |
19,129 |
|
소 계 |
504,820 |
(138,306) |
366,514 |
|
합 계 |
5,053,022 |
(175,022) |
4,878,000 |
|
금융자산의 양도에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
매출채권 |
|
|---|---|
|
전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술 |
보고기간말 현재 연결기업은 할인된 매출채권의 장부금액 64,262백만원(전기말 :74,804백만원)을 계속하여 인식하고 있으며, 할인으로 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다. |
|
계속하여 인식하는 금액 |
64,262 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
매출채권 |
|
|---|---|
|
전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술 |
|
|
계속하여 인식하는 금액 |
74,804 |
|
연결기업은 상기 매출채권의 양수자에게 소구권을 부여하는 조건으로 이를 양도하였으며, 따라서 매출채권에 대한 소유권에서 발생하는 채무자의 채무불이행 등의 신용위험을 양도 이후에도 계속 부담하고 있습니다. 한편, 상기 양도자산의 공정가치 및 관련 차입금의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. |
5. 기타금융자산 (연결)
|
5-1 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 기타유동금융자산 내역은 다음과 같습니 다. |
|
기타유동금융자산에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주1) |
46,135 |
|
금융기관예치금 |
52,440 |
|
합 계 |
98,575 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주1) |
55,212 |
|
금융기관예치금 |
71,716 |
|
합 계 |
126,928 |
|
(주1) 연결기업은 MMW 등의 구성자산 중 만기가 3개월을 초과하는 자산을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. |
|
5-2 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 기타비유동금융자산 내역은 다음과 같습니다. |
|
기타비유동금융자산에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분상품) |
44,209 |
|
당기손익-공정가치측정금융자산(장기출자금) |
437 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산(기타유가증권) |
12 |
|
금융기관예치금 |
14,543 |
|
합 계 |
59,201 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분상품) |
42,494 |
|
당기손익-공정가치측정금융자산(장기출자금) |
437 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산(기타유가증권) |
12 |
|
금융기관예치금 |
14,595 |
|
합 계 |
57,538 |
|
5 - 3 사용제한예금 |
|
사용이 제한된 금융자산의 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
사용제한 예치금 |
|
|---|---|
|
사용이 제한된 금융기관예치금 |
30,434 |
|
사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 |
연결기업의 금융기관예치금 및 기타금융자산 중 30,434백만원(전기말: 35,125백만원)은 금융약정 및 담보제공 등으로 사용이 제한되어 있습니다. |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
사용제한 예치금 |
|
|---|---|
|
사용이 제한된 금융기관예치금 |
35,125 |
|
사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 |
6. 기타자산 (연결)
|
당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. |
|
기타자산에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
총장부금액 |
대손충당금 |
장부금액 합계 |
|
|---|---|---|---|
|
선급금 |
97,986 |
(18) |
97,968 |
|
선급비용 |
82,885 |
0 |
82,885 |
|
생물자산(주1) |
13,747 |
0 |
13,747 |
|
기타 |
25,637 |
0 |
25,637 |
|
소 계 |
220,255 |
(18) |
220,237 |
|
장기선급금 |
23,623 |
(1,703) |
21,920 |
|
장기선급비용 |
2,318 |
0 |
2,318 |
|
기타 |
11,206 |
0 |
11,206 |
|
소 계 |
37,147 |
(1,703) |
35,444 |
|
합 계 |
257,402 |
(1,721) |
255,681 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
총장부금액 |
대손충당금 |
장부금액 합계 |
|
|---|---|---|---|
|
선급금 |
55,697 |
(14) |
55,683 |
|
선급비용 |
176,169 |
(2,123) |
174,046 |
|
생물자산(주1) |
14,800 |
0 |
14,800 |
|
기타 |
15,710 |
0 |
15,710 |
|
소 계 |
262,376 |
(2,137) |
260,239 |
|
장기선급금 |
23,632 |
(1,703) |
21,929 |
|
장기선급비용 |
1,475 |
0 |
1,475 |
|
기타 |
18,037 |
0 |
18,037 |
|
소 계 |
43,144 |
(1,703) |
41,441 |
|
합 계 |
305,520 |
(3,840) |
301,680 |
|
(주1) 소비용 생물자산은 순공정가치로 측정하고 있으며, 공정가치 변동분을 당기손익으로 인식하고 있습니다. 생물자산의 수명주기 동안의 현금흐름은 농업활동 수확물의 추정생산량과 시장가격 및 추정 재배 비용 등을 감안하여 결정됩니다. |
7. 재고자산 (연결)
|
당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. |
|
재고자산 세부내역 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
총장부금액 |
평가손실누계액 |
장부금액 합계 |
|
|---|---|---|---|
|
상품 |
841,279 |
(6,305) |
834,974 |
|
제품 |
63,411 |
(3,427) |
59,984 |
|
반제품 및 재공품 |
90,780 |
(28,432) |
62,348 |
|
원재료 |
310,091 |
(53,295) |
256,796 |
|
미착품 |
482,355 |
0 |
482,355 |
|
기타 |
32,505 |
(994) |
31,511 |
|
재고자산 합계 |
1,820,421 |
(92,453) |
1,727,968 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
총장부금액 |
평가손실누계액 |
장부금액 합계 |
|
|---|---|---|---|
|
상품 |
963,953 |
(5,496) |
958,457 |
|
제품 |
87,262 |
(6,159) |
81,103 |
|
반제품 및 재공품 |
102,924 |
(13,295) |
89,629 |
|
원재료 |
393,878 |
(50,059) |
343,819 |
|
미착품 |
573,760 |
0 |
573,760 |
|
기타 |
34,379 |
(473) |
33,906 |
|
재고자산 합계 |
2,156,156 |
(75,482) |
2,080,674 |
|
한편, 연결기업이 당반기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 22,877백만원이며(전반기 없음), 재고자산평가충당금환입은 5,908백만원(전반기 3,500백만원)입니다. |
|
재고자산평가손실에 대한 기술 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
매출원가 |
|
|---|---|
|
재고자산평가손실 |
22,877 |
|
재고자산평가충당금환입 |
5,908 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
매출원가 |
|
|---|---|
|
재고자산평가손실 |
0 |
|
재고자산평가충당금환입 |
3,500 |
8. 관계기업 및 공동기업투자 (연결)
|
8-1 당반기말 및 전기말 현재 연결기업의 관계기업 및 공동기업투자 내역은 다음과 같습니다.
(주1) 해당 법인은 지분율이 20% 미만이나 이사회 참여 등 주요 의사결정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자로 분류하였습니다. 8-2 당반기 및 전반기 중 관계기업 및 공동기업투자 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
(주1) 당반기말 현재 지분법 적용의 중지로 인식하지 못한 누적 미반영 손실은 12,105백만원(전반기 : 16,704백만원)입니다. 8-3 당반기 및 전반기 중 관계기업투자손익에 반영된 미실현손익은 다음과 같습니 다.
8-4 당반기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
9. 유형자산 (연결)
|
9-1 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. |
|
유형자산에 대한 세부 정보 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
유형자산 |
||
|---|---|---|
|
장부금액 |
취득원가 |
6,962,816 |
|
감가상각누계액 |
(2,495,131) |
|
|
손상차손누계액 |
(259,001) |
|
|
정부보조금 |
(250) |
|
|
장부금액 합계 |
4,208,434 |
|
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
유형자산 |
||
|---|---|---|
|
장부금액 |
취득원가 |
7,052,294 |
|
감가상각누계액 |
(2,535,106) |
|
|
손상차손누계액 |
(276,326) |
|
|
정부보조금 |
(262) |
|
|
장부금액 합계 |
4,240,600 |
|
|
9-2 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동 내역은 다음과 같습니다. |
|
유형자산의 변동 내역에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
4,240,600 |
|
취득 |
365,733 |
|
처분 등 |
(127,055) |
|
손상 |
(49,602) |
|
감가상각 |
(128,054) |
|
기타(주1) |
(93,188) |
|
반기말 |
4,208,434 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
3,704,943 |
|
취득 |
319,841 |
|
처분 등 |
(35,965) |
|
손상 |
0 |
|
감가상각 |
(116,739) |
|
기타(주1) |
39,963 |
|
반기말 |
3,912,043 |
|
(주1) 건설중인자산 본계정대체 및 무형자산 등으로의 대체가 포함되어 있습니다. |
10. 리스 (연결)
|
10-1 리스이용자로서의 회계처리 |
|
사용권자산에 대한 양적 정보 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
토지 |
건물 및 구축물 |
항 공 |
시설장치 |
기타 |
자산 합계 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
|
기초 |
48,664 |
32,984 |
16,856 |
242,457 |
41,844 |
382,805 |
|
취득 |
68 |
17,365 |
0 |
130,513 |
264,910 |
412,856 |
|
계약종료/해지처분 |
47 |
(855) |
0 |
0 |
(10,744) |
(11,552) |
|
감가상각비 |
(286) |
(4,325) |
(2,352) |
(5,335) |
(1,546) |
(13,844) |
|
이자수익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
관련수익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
외화환산 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
손상 |
(5) |
0 |
0 |
0 |
0 |
(5) |
|
리스부채의 지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
리스채권의 수취 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
기타 |
(10,131) |
(6,040) |
0 |
(9,741) |
(11,676) |
(37,588) |
|
반기말 |
38,357 |
39,129 |
14,504 |
357,894 |
282,788 |
732,672 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
토지 |
건물 및 구축물 |
항 공 |
시설장치 |
기타 |
자산 합계 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
|
기초 |
44,888 |
34,997 |
21,952 |
239,595 |
51,077 |
392,509 |
|
취득 |
11 |
9,536 |
0 |
7,257 |
549 |
17,353 |
|
계약종료/해지처분 |
0 |
(2,317) |
0 |
0 |
(243) |
(2,560) |
|
감가상각비 |
(562) |
(6,593) |
(2,352) |
(8,912) |
(3,981) |
(22,400) |
|
이자수익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
관련수익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
외화환산 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
손상 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
리스부채의 지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
리스채권의 수취 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
기타 |
3,886 |
1,021 |
0 |
15,566 |
(13,248) |
7,225 |
|
반기말 |
48,223 |
36,644 |
19,600 |
253,506 |
34,154 |
392,127 |
|
리스채권의 변동내역에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
328,453 |
|
취득 |
24 |
|
계약종료/해지 |
(407) |
|
이자수익 |
2,851 |
|
관련수익 |
6,792 |
|
외화환산 |
(5,325) |
|
리스채권의 수취 |
(13,421) |
|
기타 |
(25,894) |
|
반기말 |
293,073 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
312,447 |
|
취득 |
1,857 |
|
계약종료/해지 |
0 |
|
이자수익 |
3,131 |
|
관련수익 |
12,831 |
|
외화환산 |
6,367 |
|
리스채권의 수취 |
(14,967) |
|
기타 |
3,525 |
|
반기말 |
325,191 |
|
리스부채의 변동에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
413,800 |
|
취득 |
406,955 |
|
계약종료/해지처분 |
(12,197) |
|
이자비용 |
12,727 |
|
외화환산 |
(19,549) |
|
리스부채의 지급 |
(48,486) |
|
기타 |
7,026 |
|
반기말 |
760,276 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
421,827 |
|
취득 |
18,977 |
|
계약종료/해지처분 |
(767) |
|
이자비용 |
11,008 |
|
외화환산 |
22,311 |
|
리스부채의 지급 |
(42,875) |
|
기타 |
(3,327) |
|
반기말 |
427,154 |
|
10-2 리스제공자 입장 |
|
금융리스채권의 내역 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
유동 |
비유동 |
||
|---|---|---|---|
|
장부금액 |
공시금액 |
21,274 |
271,799 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
유동 |
비유동 |
||
|---|---|---|---|
|
장부금액 |
공시금액 |
25,292 |
303,161 |
|
10-2-2 당반기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 만기분석 내역은 다음과 같습니다.만기별 금액은 할인되지 않은 계약상 현금흐름으로 이자수취액을 포함하고 있습니 다. |
|
금융리스채권의 만기분석 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
받게 될 할인되지 않은 금융 리스료 |
||
|---|---|---|
|
합계 구간 |
1년 이내 |
21,738 |
|
1년 초과 5년 이내 |
122,990 |
|
|
5년 초과 |
173,626 |
|
|
합계 구간 합계 |
318,354 |
|
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
받게 될 할인되지 않은 금융 리스료 |
||
|---|---|---|
|
합계 구간 |
1년 이내 |
25,846 |
|
1년 초과 5년 이내 |
79,324 |
|
|
5년 초과 |
253,658 |
|
|
합계 구간 합계 |
358,828 |
|
|
10-2-3 당반기 및 전반기 중 운용리스계약과 관련하여 연결기업이 인식한 리스료수익은 9,108백만원 및 5,993백만원입니다. |
|
운용리스수익에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
운용리스수익 |
9,108 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
운용리스수익 |
5,993 |
11. 무형자산 (연결)
|
11-1 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. |
|
무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
2,553,041 |
|
취득 |
202,052 |
|
처분 등 |
(1,509) |
|
상각 |
(127,042) |
|
손상 |
(25,665) |
|
손상차손환입 |
0 |
|
기타 (주1) |
(36,703) |
|
반기말 |
2,564,174 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
2,331,917 |
|
취득 |
164,519 |
|
처분 등 |
(1,391) |
|
상각 |
(117,775) |
|
손상 |
0 |
|
손상차손환입 |
764 |
|
기타 (주1) |
74,887 |
|
반기말 |
2,452,921 |
|
(주1) 건설중인자산에서의 대체에 따른 증가 및 매각예정자산 대체로 인한 감소가 포함되어 있습니다. |
|
11-2 공동약정 |
|
공동영업에 대한 공시 |
|
|
주요 영업활동 |
참여지분율 |
소재지 |
||
|---|---|---|---|---|
|
전체 공동영업 |
미얀마A-1/A-3 광구 |
광구 개발 및 가스 생산 |
0.5100 |
미얀마 |
|
OFFSHORE MIDSTREAM |
가스 운송 시설 |
0.5100 |
미얀마 |
12. 투자부동산 (연결)
|
12-1 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. |
|
투자부동산에 대한 세부 정보 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
투자부동산 |
||
|---|---|---|
|
장부금액 |
취득원가 |
177,119 |
|
감가상각누계액 |
(37,561) |
|
|
손상차손누계액 |
(3,596) |
|
|
장부금액 합계 |
135,962 |
|
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
투자부동산 |
||
|---|---|---|
|
장부금액 |
취득원가 |
178,324 |
|
감가상각누계액 |
(36,482) |
|
|
손상차손누계액 |
(3,930) |
|
|
장부금액 합계 |
137,912 |
|
|
12-2 당반기 및 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. |
|
투자부동산의 변동내역에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
137,912 |
|
감가상각비 |
(1,594) |
|
손상차손 |
0 |
|
대체 |
(356) |
|
반기말 |
135,962 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
141,623 |
|
감가상각비 |
(1,978) |
|
손상차손 |
(222) |
|
대체 |
18 |
|
반기말 |
139,441 |
|
12-3 당반기 및 전반기 중 투자부동산 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. |
|
투자부동산 관련 수익, 비용 내역에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
임대수익 |
6,366 |
|
운영비용 |
(3,724) |
|
합계 |
2,642 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
임대수익 |
6,021 |
|
운영비용 |
(3,375) |
|
합계 |
2,646 |
|
12-4 공동약정 |
13. 매입채무및기타채무 (연결)
|
당반기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. |
|
매입채무 및 기타채무 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
매입채무 |
2,225,693 |
|
미지급금 |
591,711 |
|
미지급비용 |
60,335 |
|
수입보증금 |
2,140 |
|
리스부채 |
96,990 |
|
소 계 |
2,976,869 |
|
장기미지급금 |
594 |
|
장기미지급비용 |
1,888 |
|
장기수입보증금 |
9,273 |
|
비유동 리스부채 |
663,286 |
|
비유동금융보증부채 |
132 |
|
소 계 |
675,173 |
|
합 계 |
3,652,042 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
매입채무 |
2,097,737 |
|
미지급금 |
635,161 |
|
미지급비용 |
91,635 |
|
수입보증금 |
28,773 |
|
리스부채 |
79,527 |
|
소 계 |
2,932,833 |
|
장기미지급금 |
741 |
|
장기미지급비용 |
1,944 |
|
장기수입보증금 |
5,705 |
|
비유동 리스부채 |
334,273 |
|
비유동금융보증부채 |
112 |
|
소 계 |
342,775 |
|
합 계 |
3,275,608 |
14. 차입금 및 사채 (연결)
|
차입금에 대한 세부 정보 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
차입금명칭 |
차입금명칭 합계 |
||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
유동성차입금 |
비유동성차입금 |
||||||||||||||||
|
단기차입금 |
유동성장기차입금 |
원화장기차입금 |
외화장기차입금 |
||||||||||||||
|
BANKER'S USANCE-우리은행 외 |
NEGO차입금-우리은행 외 |
일반대출(한도)-우리은행 외 |
원화차입금-신한은행 외 |
기타차입금-하나은행 외 |
에너지특별회계융자차입금-한국에너지공단_1 |
성공불외화차입금-한국에너지공단 |
일반대출(시설대금)(주1)-신한은행 외 |
기타차입금-한국수출입은행 외_1 |
에너지특별회계융자차입금-한국에너지공단_2 |
일반대출(시설대금)(주1)-새마을금고 외 |
기타차입금-한국농어촌공사 외 |
에너지특별회계융자차입금-한국에너지공단_3 |
성공불장기외화차입금-한국에너지공단 |
일반대출(시설대금)-ANZ 외 |
기타차입금-한국수출입은행 외_2 |
||
|
이자율 |
3M TERM SOFR+0.45% 외 |
3M TERM SOFR+0.43% 외 |
3M TERM SOFR+0.41% 외 |
3.85% 외 |
4.99% 외 |
국고채권(3년)수익률 - 2.25% |
국고채권(3년)수익률-1.00% |
3M TERM SOFR+1.38% 외 |
2.12% 외 |
국고채권(3년)수익률 - 2.25% |
5.7% 외 |
2% 외 |
국고채권(3년)수익률 - 2.25% |
국고채권(3년)수익률 - 1.25% |
3M BBSW+2.22% 외 |
2.12% 외 |
|
|
최장만기 |
2025.08.31 |
2025.08.31 |
2026.06.25 |
2026.05.16 |
2026.06.20 |
2026.06.30 |
2026.03.15 |
2026.06.15 |
2026.05.28 |
2027.12.15 |
2040.03.15 |
2035.09.15 |
2027.12.15 |
미확정 |
2028.10.03 |
2027.10.08 |
|
|
단기차입금 |
7,649 |
451,284 |
860,817 |
120,000 |
17,045 |
1,456,795 |
|||||||||||
|
명목금액, 유동성장기차입금 |
1,132 |
7,900 |
123,627 |
410,878 |
543,537 |
||||||||||||
|
현재가치할인차금, 유동성 장기차입금 |
(228) |
||||||||||||||||
|
유동성장기차입금 |
543,309 |
||||||||||||||||
|
유동 금융기관 차입금 및 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 |
2,000,104 |
||||||||||||||||
|
명목금액, 비유동성 원화장기차입금 |
268 |
174,983 |
274,127 |
449,378 |
|||||||||||||
|
명목금액, 비유동성 외화장기차입금 |
594 |
81,729 |
403,966 |
350,276 |
836,565 |
||||||||||||
|
명목금액, 비유동성 장기차입금 |
1,285,943 |
||||||||||||||||
|
현재가치할인차금, 비유동성장기차입금 |
(3,957) |
||||||||||||||||
|
비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 |
1,281,986 |
||||||||||||||||
|
차입금 합계 |
3,282,090 |
||||||||||||||||
|
차입금에 대한 기술 |
당반기말 차입금을 위해 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조). |
당반기말 차입금을 위해 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조). |
당반기말 차입금을 위해 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조). |
당반기말 차입금을 위해 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조). |
당반기말 차입금을 위해 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조). |
성공불융자는 탐사사업의 특성상 만기를 특정할 수 없습니다. |
당반기말 차입금을 위해 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조). |
||||||||||
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
차입금명칭 |
차입금명칭 합계 |
||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
유동성차입금 |
비유동성차입금 |
||||||||||||||||
|
단기차입금 |
유동성장기차입금 |
원화장기차입금 |
외화장기차입금 |
||||||||||||||
|
BANKER'S USANCE-우리은행 외 |
NEGO차입금-우리은행 외 |
일반대출(한도)-우리은행 외 |
원화차입금-신한은행 외 |
기타차입금-하나은행 외 |
에너지특별회계융자차입금-한국에너지공단_1 |
성공불외화차입금-한국에너지공단 |
일반대출(시설대금)(주1)-신한은행 외 |
기타차입금-한국수출입은행 외_1 |
에너지특별회계융자차입금-한국에너지공단_2 |
일반대출(시설대금)(주1)-새마을금고 외 |
기타차입금-한국농어촌공사 외 |
에너지특별회계융자차입금-한국에너지공단_3 |
성공불장기외화차입금-한국에너지공단 |
일반대출(시설대금)-ANZ 외 |
기타차입금-한국수출입은행 외_2 |
||
|
이자율 |
|||||||||||||||||
|
최장만기 |
|||||||||||||||||
|
단기차입금 |
6,932 |
503,343 |
885,157 |
194,500 |
9,661 |
1,599,593 |
|||||||||||
|
명목금액, 유동성장기차입금 |
1,385 |
9,113 |
26,265 |
432,463 |
469,226 |
||||||||||||
|
현재가치할인차금, 유동성 장기차입금 |
(565) |
||||||||||||||||
|
유동성장기차입금 |
468,661 |
||||||||||||||||
|
유동 금융기관 차입금 및 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 |
2,068,254 |
||||||||||||||||
|
명목금액, 비유동성 원화장기차입금 |
403 |
223,248 |
106,127 |
329,778 |
|||||||||||||
|
명목금액, 비유동성 외화장기차입금 |
1,050 |
89,863 |
429,560 |
294,923 |
815,396 |
||||||||||||
|
명목금액, 비유동성 장기차입금 |
1,145,174 |
||||||||||||||||
|
현재가치할인차금, 비유동성장기차입금 |
(4,528) |
||||||||||||||||
|
비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 |
1,140,646 |
||||||||||||||||
|
차입금 합계 |
3,208,900 |
||||||||||||||||
|
차입금에 대한 기술 |
|||||||||||||||||
|
14-2 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. |
|
사채에 대한 세부 정보 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
차입금명칭 |
차입금명칭 합계 |
|||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
유동성사채 |
비유동성사채 |
|||||||||||||||||||||||||
|
제17-1회 무보증사채_1 |
제24-2회 무보증사채_1 |
제24-6회 무보증사채_1 |
제27회 무보증사채_1 |
제28회 무보증사채_1 |
제29회 무보증사채_1 |
제30-1회 무보증사채_1 |
제32-1회 무보증사채_1 |
제25-2회 무보증사채_1 |
제31회 무보증사채_1 |
제22-3회 무보증사채 |
제22-6회 무보증사채 |
제24-4회 무보증사채 |
제24-7회 무보증사채 |
제25-2회 무보증사채 |
제25-3회 무보증사채 |
제30-2회 무보증사채 |
제30-3회 무보증사채 |
제31회 무보증사채 |
제32-2회 무보증사채 |
제32-3회 무보증사채 |
제33-1회 무보증사채 |
제33-2회 무보증사채 |
제33-3회 무보증사채 |
제34회 사모사채 |
||
|
이자율 |
0.0313 |
0.0194 |
0.0168 |
0.0286 |
0.0429 |
0.0218 |
0.0418 |
0.0195 |
0.0225 |
0.0247 |
0.0186 |
0.0218 |
0.0247 |
0.0302 |
0.0400 |
0.0418 |
0.0439 |
0.0456 |
0.0328 |
0.0325 |
0.0334 |
|||||
|
차입금, 기준이자율 |
Daily SOFR+ |
3M SOFR+ |
Daily SORA+ |
3M SOFR+ |
||||||||||||||||||||||
|
차입금, 기준이자율 조정 |
0.0130 |
0.0150 |
0.0155 |
0.0100 |
||||||||||||||||||||||
|
만기 |
2025.07.10 |
2025.05.28 |
2025.08.06 |
2025.03.17 |
2025.07.26 |
2025.10.25 |
2025.01.27 |
2025.08.29 |
2026.03.19 |
2026.05.25 |
2026.07.04 |
2026.08.08 |
2027.04.28 |
2027.08.06 |
2026.03.19 |
2028.03.17 |
2027.01.27 |
2032.05.02 |
2026.05.25 |
2026.08.28 |
2028.08.29 |
2026.09.11 |
2027.09.10 |
2029.09.12 |
2027.10.08 |
|
|
유동성사채, 명목금액 |
70,000 |
0 |
110,000 |
0 |
135,640 |
180,768 |
0 |
30,000 |
80,000 |
200,000 |
806,408 |
|||||||||||||||
|
유동성사채할인발행차금 |
(398) |
|||||||||||||||||||||||||
|
유동성사채 |
806,010 |
|||||||||||||||||||||||||
|
비유동성사채, 명목금액 |
50,000 |
50,000 |
50,000 |
40,000 |
0 |
50,000 |
40,000 |
100,000 |
0 |
120,000 |
50,000 |
80,000 |
190,000 |
30,000 |
406,920 |
1,256,920 |
||||||||||
|
비유동성사채할인차금 |
(2,730) |
|||||||||||||||||||||||||
|
비유동 사채의 비유동성 부분 |
1,254,190 |
|||||||||||||||||||||||||
|
사채 합계 |
2,060,200 |
|||||||||||||||||||||||||
|
사채에 대한 기술 |
연결기업은 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. |
연결기업은 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. |
연결기업은 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. |
|||||||||||||||||||||||
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
차입금명칭 |
차입금명칭 합계 |
|||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
유동성사채 |
비유동성사채 |
|||||||||||||||||||||||||
|
제17-1회 무보증사채_1 |
제24-2회 무보증사채_1 |
제24-6회 무보증사채_1 |
제27회 무보증사채_1 |
제28회 무보증사채_1 |
제29회 무보증사채_1 |
제30-1회 무보증사채_1 |
제32-1회 무보증사채_1 |
제25-2회 무보증사채_1 |
제31회 무보증사채_1 |
제22-3회 무보증사채 |
제22-6회 무보증사채 |
제24-4회 무보증사채 |
제24-7회 무보증사채 |
제25-2회 무보증사채 |
제25-3회 무보증사채 |
제30-2회 무보증사채 |
제30-3회 무보증사채 |
제31회 무보증사채 |
제32-2회 무보증사채 |
제32-3회 무보증사채 |
제33-1회 무보증사채 |
제33-2회 무보증사채 |
제33-3회 무보증사채 |
제34회 사모사채 |
||
|
이자율 |
||||||||||||||||||||||||||
|
차입금, 기준이자율 |
||||||||||||||||||||||||||
|
차입금, 기준이자율 조정 |
||||||||||||||||||||||||||
|
만기 |
||||||||||||||||||||||||||
|
유동성사채, 명목금액 |
70,000 |
50,000 |
110,000 |
367,500 |
147,000 |
183,783 |
160,000 |
30,000 |
0 |
0 |
1,118,283 |
|||||||||||||||
|
유동성사채할인발행차금 |
(548) |
|||||||||||||||||||||||||
|
유동성사채 |
1,117,735 |
|||||||||||||||||||||||||
|
비유동성사채, 명목금액 |
50,000 |
50,000 |
50,000 |
40,000 |
80,000 |
50,000 |
40,000 |
100,000 |
200,000 |
120,000 |
50,000 |
80,000 |
190,000 |
30,000 |
441,000 |
1,571,000 |
||||||||||
|
비유동성사채할인차금 |
(3,903) |
|||||||||||||||||||||||||
|
비유동 사채의 비유동성 부분 |
1,567,097 |
|||||||||||||||||||||||||
|
사채 합계 |
2,684,832 |
|||||||||||||||||||||||||
|
사채에 대한 기술 |
||||||||||||||||||||||||||
15. 기타부채 (연결)
|
당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. |
|
기타부채에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
선수금 |
94,161 |
|
선수수익 |
75,050 |
|
예수금 |
27,690 |
|
기타유동부채 |
11,900 |
|
소계 |
208,801 |
|
장기예수금 |
37,308 |
|
기타비유동부채 |
25,691 |
|
소계 |
62,999 |
|
합계 |
271,800 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
선수금 |
109,900 |
|
선수수익 |
74,571 |
|
예수금 |
83,821 |
|
기타유동부채 |
12,722 |
|
소계 |
281,014 |
|
장기예수금 |
37,334 |
|
기타비유동부채 |
28,987 |
|
소계 |
66,321 |
|
합계 |
347,335 |
16. 퇴직급여 (연결)
|
지배기업과 일부 종속기업은 종업원을 위하여 확정기여형 및 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하고 있습니다. |
|
확정기여제도 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
확정기여형 퇴직급여비용 |
3,103 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
확정기여형 퇴직급여비용 |
1,984 |
|
16-2 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. |
|
확정급여제도에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
확정급여채무의 현재가치 |
272,134 |
|
사외적립자산의 공정가치 |
(317,567) |
|
순확정급여부채 |
8,000 |
|
순확정급여자산 |
(53,433) |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
확정급여채무의 현재가치 |
268,720 |
|
사외적립자산의 공정가치 |
(333,634) |
|
순확정급여부채 |
9,502 |
|
순확정급여자산 |
(74,416) |
|
16-3 당반기 및 전반기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다. |
|
순확정급여부채(자산)에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
(64,914) |
|
기여금 |
0 |
|
퇴직급의 정산(지급) |
9,989 |
|
당기손익으로 인식하는 총비용 |
11,945 |
|
순확정급여부채(자산)의 재측정요소 |
(1,588) |
|
환산차이 |
(526) |
|
기타증감 |
(339) |
|
반기말 |
(45,433) |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
(54,579) |
|
기여금 |
(574) |
|
퇴직급의 정산(지급) |
(766) |
|
당기손익으로 인식하는 총비용 |
13,082 |
|
순확정급여부채(자산)의 재측정요소 |
(1,703) |
|
환산차이 |
2,222 |
|
기타증감 |
362 |
|
반기말 |
(41,956) |
17. 충당부채 (연결)
|
17-1 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. |
|
기타충당부채에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
상여충당부채 등 |
20,658 |
|
REC충당부채 (주1) |
12,366 |
|
LTSA충당부채 (주2) |
7,100 |
|
배출권충당부채(주4) |
5,750 |
|
소 계 |
45,874 |
|
배출권충당부채 (주4) |
0 |
|
판매보증충당부채 |
247 |
|
우발손실충당부채 (주석18 참조) |
22,026 |
|
복구충당부채 (주3) (주석 18 참조) |
127,451 |
|
소 계 |
149,724 |
|
합 계 |
195,598 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
상여충당부채 등 |
35,033 |
|
REC충당부채 (주1) |
64,249 |
|
LTSA충당부채 (주2) |
7,100 |
|
배출권충당부채(주4) |
0 |
|
소 계 |
106,382 |
|
배출권충당부채 (주4) |
5,750 |
|
판매보증충당부채 |
192 |
|
우발손실충당부채 (주석18 참조) |
22,056 |
|
복구충당부채 (주3) (주석 18 참조) |
125,435 |
|
소 계 |
153,433 |
|
합 계 |
259,815 |
|
(주1) 연결기업은 신에너지및재생에너지개발ㆍ이용ㆍ보급촉진법 제12조의 5에 따 라, 발전량의 일정량 이상을 신ㆍ재생에너지를 이용하여 공급할 의무가 있습니다. 동법령에 따라 연결기업이 당기 중에 부담해야 하는 신ㆍ재생에너지를 이용한 공급량 가운데 미달 공급량 등 그 의무 이행에 소요되는 금액을 추정하여 충당부채로 설정하였습니다. |
|
17-2 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. |
|
기타충당부채의 변동내역에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
상여충당부채 등 |
REC충당부채 |
배출권충당부채 |
우발손실충당부채 |
복구충당부채 |
판매보증충당부채 |
LTSA충당부채 |
기타충당부채 합계 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
기 초 |
35,033 |
64,249 |
5,750 |
22,056 |
125,435 |
192 |
7,100 |
259,815 |
|
전 입 |
18,343 |
61,308 |
0 |
1,624 |
7,781 |
55 |
0 |
89,111 |
|
환 입 |
(659) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(659) |
|
사 용 |
(31,777) |
(113,191) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(144,968) |
|
외화환산 |
(212) |
0 |
0 |
(1,654) |
(6,538) |
0 |
0 |
(8,404) |
|
기타 |
(70) |
0 |
0 |
0 |
773 |
0 |
0 |
703 |
|
반기말 |
20,658 |
12,366 |
5,750 |
22,026 |
127,451 |
247 |
7,100 |
195,598 |
|
유동 |
20,658 |
12,366 |
5,750 |
0 |
0 |
0 |
7,100 |
45,874 |
|
비유동 |
0 |
0 |
0 |
22,026 |
127,451 |
247 |
0 |
149,724 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
상여충당부채 등 |
REC충당부채 |
배출권충당부채 |
우발손실충당부채 |
복구충당부채 |
판매보증충당부채 |
LTSA충당부채 |
기타충당부채 합계 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
기 초 |
28,296 |
64,166 |
8,695 |
21,902 |
90,643 |
158 |
23,225 |
237,085 |
|
전 입 |
18,699 |
59,926 |
0 |
4,237 |
6,211 |
61 |
577 |
89,711 |
|
환 입 |
(1,157) |
0 |
(2,945) |
(581) |
0 |
(33) |
(1,437) |
(6,153) |
|
사 용 |
(25,798) |
0 |
0 |
(1,082) |
(282) |
0 |
0 |
(27,162) |
|
외화환산 |
161 |
0 |
0 |
1,568 |
5,861 |
0 |
0 |
7,590 |
|
기타 |
(125) |
0 |
0 |
0 |
1,231 |
0 |
0 |
1,106 |
|
반기말 |
20,076 |
124,092 |
5,750 |
26,044 |
103,664 |
186 |
22,365 |
302,177 |
|
유동 |
20,076 |
124,092 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6,963 |
151,131 |
|
비유동 |
0 |
0 |
5,750 |
26,044 |
103,664 |
186 |
15,402 |
151,046 |
18. 우발채무와 약정사항 (연결)
|
18-1-1 분할전 ㈜대우의 채무와 관련된 우발채무 |
|
18-2 계류중인 소송사건 |
|
법적소송우발부채에 대한 공시 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
피소(피고) |
제소(원고) |
||
|---|---|---|---|
|
의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 |
당반기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송사건은 23건(국내 7건, 국외 16건)이며, 총 소송가액은 662백만원, USD 72,662천, INR 4,469,396천, BRL 6,729천,PKR 124,775천, IDR 50,000백만 및 DZD 1,000천 입니다. 연결기업은 소송사건에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액 6,493백만원을 우발손실충당부채로 계상하고 있습니다. 이를 제외한 계류중인 소송사건에 대하여 현재로서는 최종 결과를 합리적으로 예측할 수 없어 소송의 결과가 미치는 영향을 반기연결재무제표에 반영하지 아니하였습니다. |
한편, 당반기말 현재 연결기업이 원고로 계류중인 소송사건은 26건입니다. |
|
|
소송 건수 |
23 |
26 |
|
|
소송 건수 |
국내 소송 건수 |
7 |
|
|
국외 소송 건수 |
16 |
||
|
국내 총 소송 가액 |
662 |
||
|
국외 총 소송가액 |
|||
|
국외 총 소송가액 |
국외 소송가액, USD (단위 : 천) |
72,662 |
|
|
국외 소송가액, INR (단위 : 천) |
4,469,396 |
||
|
국외 소송가액, BRL (단위 : 천) |
6,729 |
||
|
국외 소송가액, PKR (단위 : 천) |
124,775 |
||
|
국외 소송가액, IDR (단위 : 백만) |
50,000 |
||
|
국외 소송가액, DZD (단위 : 천) |
1,000 |
||
|
우발부채의 추정재무영향 |
6,493 |
||
|
18-3 신용장 개설 등 주요 약정사항 |
|
신용장 개설 등 주요 약정사항에 대한 공시 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
금융기관 |
한도금액 |
한도금액, USD [USD, 천] |
||
|---|---|---|---|---|
|
약정의 유형 |
LOCAL L/C |
우리은행 외 |
180,000 |
|
|
수입L/C |
우리은행 외 |
1,525,290 |
||
|
매입외환 |
우리은행 외 |
1,540,988 |
||
|
매입외환(채권매각) |
우리은행 외 |
1,340,500 |
||
|
일반원화차입한도 |
우리은행 외 |
935,304 |
||
|
일반외화차입한도 |
우리은행 외 |
1,832,829 |
||
|
P-BOND 등 |
우리은행 외 |
59,548 |
414,378 |
|
|
당좌차월 등 |
SC제일은행 |
5,000 |
||
|
SCF (공급망금융) |
한국수출입은행 |
120,000 |
|
18-4 견질제공된 어음ㆍ수표 |
|
견질로 제공된 어음 및 수표 |
|
|
한국에너지공단 |
|
|---|---|
|
견질로 제공된 백지어음 |
24 |
|
견질로 제공된 백지수표 |
15 |
|
18-5 파생상품 |
|
파생상품자산(부채)의 변동내역 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
기 초 |
거래종료 |
파생상품평가손익 |
반기말 |
||
|---|---|---|---|---|---|
|
파생상품 유형 |
통화선도 |
(8,585) |
19,730 |
(38,957) |
(27,812) |
|
상품선물 |
10,649 |
(11,144) |
2,657 |
2,162 |
|
|
확정계약 |
(7,759) |
9,428 |
(1,665) |
4 |
|
|
통화스왑 |
28,759 |
0 |
(25,291) |
3,468 |
|
|
파생상품 유형 합계 |
23,064 |
18,014 |
(63,256) |
(22,178) |
|
|
연결기업은 확정 판매 및 구매 계약의 공정가치 변동 위험등을 회피하기 위하여 상품선물 계약 등을 체결하고 있으며, 확정계약을 위험회피대상으로 상품선물 계약 등을 위험회피수단으로 한 공정가치 위험회피를 적용하고 있습니다. |
|
18-6 제공한 지급보증 등 |
|
보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
지급보증의 구분 |
지급보증의 구분 합계 |
||||
|---|---|---|---|---|---|
|
제공한 지급보증 |
|||||
|
GLOBAL KOMSCO DAEWOO LLC |
POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
KSU Mandob Sejatera |
|||
|
차입처 |
하나은행 바레인 |
씨티은행 외 |
Bank Muamalat |
||
|
한도금액 |
9,020 |
18,515 |
6,696 |
34,231 |
|
|
한도금액 |
USD (단위 : 천) |
6,650 |
13,650 |
20,300 |
|
|
IDR(단위 : 백만) |
80,000 |
80,000 |
|||
|
실행금액 |
6,646 |
18,515 |
1,228 |
26,449 |
|
|
실행금액 |
USD(단위 : 천) |
4,900 |
13,650 |
18,550 |
|
|
IDR(단위 : 백만) |
14,667 |
14,667 |
|||
|
만기(년) |
2028년 |
2026년 |
2026년 |
||
|
사용이 제한된 예금에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
사용이 제한된 현금 및 현금성자산 |
56,047 |
|
사용이 제한된 현금 및 현금성자산에 대한 설명 |
연결기업의 현금및현금성자산 중 56,047백만원(전기말: 42,427백만원)은 금융약정 및 담보제공 등으로 사용이 제한되어 있습니다. |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
사용이 제한된 현금 및 현금성자산 |
42,427 |
|
사용이 제한된 현금 및 현금성자산에 대한 설명 |
|
약정에 대한 공시 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
한국암바토비컨소시엄(KAC) 약정 |
페루 8광구 환경복구비용 및 광권계약 종료 |
자본투자약정 |
장기매입계약 |
나라브리 유연탄 사업 관련 약정사항 |
한국퓨얼셀 연료전지 성능보장 약정사항 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
|
약정에 대한 설명 |
연결기업은 한국광해광업공단(KOMIR), ㈜STX와 구성한 한국암바토비컨소시엄(KAC)을 통해 마다가스카르 암바토비 니켈 프로젝트(DMSA/AMSA)에 투자하였습니다. 운영권사인 SHERRITT INTERNATIONAL CORP.은 2017년 12월 프로젝트 지분 일부를 스미토모와 AHL(Ambatovy Holdings Limited)에 양도하였고, 2020년 8월잔여지분을 스미토모와 AHL2(Ambatovy Holdings Ⅱ Limited)에 양도하였습니다. KAC는 AHL 및 AHL2가 보유한 프로젝트 지분 15.33%에 대한 권리 및 의무를 가지고있습니다. |
운영권자는 전 운영권자와 환경복구비용 분담비율에 관한 계약을 체결하였으나, 현지 환경법 개정으로 환경복구비용이 증가할 것으로 예상됨에 따라 전 운영권자가 환경복구비용 부담을 거절하여 연결기업을 포함한 광구 참여사들은 전 운영권자를 상대로 중재를 신청하였습니다.2018년 6월 중재판정 결과 전 운영권자도 환경복구 부담의무가 있어 전 운영권자의 오염책임이 기 입증된 오염유발 지역 및 향후 오염 책임이 입증되는 지역의 복구비의94%를 부담하여야 하며, 현재 환경복구계획을 페루 정부로부터 승인받기 위한 절차가 진행 중임에 따라 연결기업을 포함한 광구 참여사들과 전 운영권자가 부담해야 하는 복구비용은 아직 확정되지 않았습니다. 페루 환경 감독청(OEFA)은 2020년부터 운영권자에게 환경오염에 대한 벌금을 부과하고 있으며, 부과된 벌금은 운영권자가 광구 참여사에 지분비대로 청구하면 참여사가 공동부담하고 있습니다.운영권자는 오염 책임이 없으며 환경감독청에서 부당하게 복구 요구 및 벌금 부과를 한다고 주장하며 법적 대응을 하고 있지만 벌금 부과는 지속되고 있습니다.페루 정부산하 광권관리기관인 Perupetro는 광권계약 종료에 반대하며 국제상공회의소(ICC)에 광구 참여사를 상대로 국제중재를 제기하였으며, 2023년 2월 국제상공회의소 중재 판정부는 운영권자 청산 및 그에 따른 페루 8광구 광권의 종료를 인정하는 중간 부분 판정을 통보하였고, 12월에는 페루8광구를 Perupetro에 반납하라는 부분 판정을 통보하였습니다. 한국참여사들은 중재 대리인을 공동선임하여 지속 대응 중에 있습니다. 또한, 한국 참여사들은 운영권자 및 그 모회사에 환경 복구 의무를 공동부담하게 하기 위해 추가로 국제상공회의소(ICC)에 별도 국제 중재를 개시하였습니다.연결기업은 페루 8광구 환경오염벌금 및 복구비용과 관련하여 손실충당부채와 복구충당부채를 각각 인식하고 있습니다. |
연결기업은 삼척화력발전소 건설을 위하여 삼척블루파워㈜와 체결한 출자자 약정서 상 기본자본금 출자의무, 투자비 불인정금액 출자의무, 초과사업비 출자의무, 금융서류상 기한의 이익 상실의 경우의 출자의무 부담에 대한 자금제공의무를 제공하고 있습니다. |
연결기업은 한국가스공사와 천연가스 장기 매입계약을 체결하여, 인천복합 5~9호기의 운영에 필요한 천연가스를 한국가스공사로부터 전량 공급받고 있습니다. |
연결기업은 한국광해광업공단과 컨소시엄을 구성하여 호주 뉴-사우스-웨일즈 주 탄전지대 유연탄 광산을 운영, 생산 및 판매하기 위한 사업에 참여하고 있으며, 사업약정에 따라 연결기업이 보유한 지분에 대하여는 파트너사에 우선매수권이 부여되어 있습니다. |
연결기업은 연료전지 공급과 관련하여 경기그린에너지 주식회사 등에 대하여 장기서비스용역(Long-Term Service Agreement) 계약시 일정 출력량을 보장하는 성능보장 약정을 제공하고 있습니다. |
|
자금보충의무 대상 시설대출금 |
|
18-7-3 장기전력수급계약 |
|
장기전력수급계약에 대한 공시 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
계약 만료일 |
||
|---|---|---|
|
약정의 유형 |
인도네시아 부생복합화력발전소 1호기 |
2039-02-28 |
|
인도네시아 부생복합화력발전소 2호기 |
2039-03-31 |
|
18-8 담보제공자산 |
|
담보제공자산에 대한 공시 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
담보제공자산 |
담보금액 |
제공받은자 |
제공사유 |
||
|---|---|---|---|---|---|
|
담보제공처 |
㈜포스코인터내셔널 |
토지, 건물 등 유형자산 |
1,038,433 |
한국산업은행, |
시설자금 및 운영자금 조달 |
|
㈜포스코모빌리티솔루션 |
토지, 건물 |
288,000 |
우리은행, 국민은행, |
시설자금 및 운영자금 조달 |
|
|
㈜신안그린에너지 |
토지, 건물 등 유형자산 |
204,000 |
새마을금고중앙회, 동양생명보험(주), 중소기업은행 |
시설자금 및 운영자금 조달 |
|
|
PT. KRAKATAU POSCO ENERGY |
건물 등 유형자산 |
241,353 |
신한은행 인도네시아, |
시설자금 및 운영자금 조달 |
19. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본항목 (연결)
|
19-1 지배기업의 당반기말 현재 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. |
|
주식의 분류에 대한 공시 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
발행예정주식수 (단위: 주) |
총 발행주식수 (단위: 주) |
주당액면가액 (단위: 원) |
자본금 |
주식발행초과금 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
주식 |
보통주 |
500,000,000 |
175,922,788 |
5,000 |
879,614 |
517,586 |
|
19-2 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. |
|
자본잉여금에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
주식발행초과금 |
517,586 |
|
신종자본증권처분손실 |
(429) |
|
기타자본잉여금 |
1,322,522 |
|
합 계 |
1,839,679 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
주식발행초과금 |
517,586 |
|
신종자본증권처분손실 |
(429) |
|
기타자본잉여금 |
1,319,574 |
|
합 계 |
1,836,731 |
|
19-3 당반기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. |
|
그밖의 자본 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
자기주식 |
(27,695) |
|
기타자본조정 |
(8,026) |
|
합 계 |
(35,721) |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
자기주식 |
(27,695) |
|
기타자본조정 |
(8,026) |
|
합 계 |
(35,721) |
20. 기타포괄손익누계액 (연결)
|
당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. |
|
기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
기타포괄손익누적액 합계 |
||||
|---|---|---|---|---|
|
자본 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
기타포괄손익누적액 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 |
(17,192) |
|
지분법자본변동 |
59,928 |
|||
|
부의지분법자본변동 |
(25,118) |
|||
|
해외사업장누적환산차이 |
68,998 |
|||
|
파생상품평가손익 |
49 |
|||
|
자본 합계 |
86,665 |
|||
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
기타포괄손익누적액 합계 |
||||
|---|---|---|---|---|
|
자본 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
기타포괄손익누적액 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 |
(18,491) |
|
지분법자본변동 |
133,621 |
|||
|
부의지분법자본변동 |
(25,455) |
|||
|
해외사업장누적환산차이 |
139,054 |
|||
|
파생상품평가손익 |
49 |
|||
|
자본 합계 |
228,778 |
|||
21. 이익잉여금 (연결)
|
당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. |
|
이익잉여금에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
이익준비금 (주1) |
136,815 |
|
임의적립금 (주2) |
2,412,503 |
|
미처분이익잉여금 |
1,112,013 |
|
합 계 |
3,661,331 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
이익준비금 (주1) |
110,144 |
|
임의적립금 (주2) |
2,412,400 |
|
미처분이익잉여금 |
1,112,605 |
|
합 계 |
3,635,149 |
|
(주1) 연결기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. |
22. 비용의 성격별 분류 (연결)
|
당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. |
|
비용의 성격별 분류 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
||
|---|---|---|
|
공시금액 |
||
|
3개월 |
누적 |
|
|
원재료사용액 및 재고자산의 변동 등 |
7,207,225 |
14,501,399 |
|
종업원급여 |
131,825 |
264,686 |
|
감가상각비(주1) |
73,497 |
143,492 |
|
무형자산상각비 |
61,611 |
127,042 |
|
전력용수비 |
14,421 |
32,163 |
|
지급수수료 |
37,852 |
68,800 |
|
운반보관비 |
115,989 |
216,049 |
|
기타 |
187,982 |
360,310 |
|
합 계 |
7,830,402 |
15,713,941 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
||
|---|---|---|
|
공시금액 |
||
|
3개월 |
누적 |
|
|
원재료사용액 및 재고자산의 변동 등 |
7,295,939 |
14,276,878 |
|
종업원급여 |
117,376 |
250,532 |
|
감가상각비(주1) |
68,038 |
141,117 |
|
무형자산상각비 |
54,648 |
117,776 |
|
전력용수비 |
13,113 |
28,935 |
|
지급수수료 |
37,246 |
61,327 |
|
운반보관비 |
92,972 |
175,984 |
|
기타 |
253,236 |
375,135 |
|
합 계 |
7,932,568 |
15,427,684 |
|
(주1) 투자부동산상각비를 포함하고 있습니다. |
23. 판매비와관리비 (연결)
|
판매비와관리비에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
||
|---|---|---|
|
공시금액 |
||
|
3개월 |
누적 |
|
|
급여, 판관비 |
76,840 |
161,848 |
|
퇴직급여, 판관비 |
5,096 |
10,407 |
|
복리후생비 |
20,108 |
41,923 |
|
여비교통비 |
6,078 |
10,658 |
|
통신비, 판관비 |
1,504 |
4,015 |
|
수도광열비 |
2,115 |
4,653 |
|
세금과공과 |
3,607 |
6,690 |
|
임차료, 판관비 |
4,466 |
9,342 |
|
감가상각비, 판관비 |
5,522 |
11,344 |
|
무형자산상각비, 판관비 |
3,248 |
6,359 |
|
사용권자산감가상각비 |
4,434 |
8,820 |
|
수선비 |
632 |
1,517 |
|
보험료, 판관비 |
7,306 |
15,349 |
|
접대비 |
869 |
1,682 |
|
광고선전비 |
1,565 |
2,268 |
|
수출선적비 |
6,091 |
13,930 |
|
지급수수료 |
29,212 |
53,475 |
|
대손상각비(환입) |
(4,806) |
(5,449) |
|
소모품비 |
1,264 |
2,417 |
|
차량유지비 |
513 |
1,092 |
|
도서인쇄비 |
67 |
160 |
|
교육훈련비 |
1,080 |
3,131 |
|
경상개발비 |
749 |
1,289 |
|
판매촉진비 |
641 |
1,308 |
|
잡비 |
168 |
251 |
|
기타판매비와관리비 |
(2,064) |
(2,727) |
|
합 계 |
176,305 |
365,752 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
||
|---|---|---|
|
공시금액 |
||
|
3개월 |
누적 |
|
|
급여, 판관비 |
76,161 |
163,362 |
|
퇴직급여, 판관비 |
5,213 |
10,435 |
|
복리후생비 |
17,816 |
39,783 |
|
여비교통비 |
4,438 |
7,425 |
|
통신비, 판관비 |
1,570 |
3,798 |
|
수도광열비 |
1,510 |
3,206 |
|
세금과공과 |
3,552 |
6,096 |
|
임차료, 판관비 |
5,962 |
9,195 |
|
감가상각비, 판관비 |
6,362 |
12,352 |
|
무형자산상각비, 판관비 |
2,839 |
5,476 |
|
사용권자산감가상각비 |
4,300 |
8,533 |
|
수선비 |
657 |
1,399 |
|
보험료, 판관비 |
6,755 |
13,788 |
|
접대비 |
781 |
1,634 |
|
광고선전비 |
989 |
2,492 |
|
수출선적비 |
9,493 |
20,659 |
|
지급수수료 |
31,759 |
56,391 |
|
대손상각비(환입) |
(16,469) |
(16,227) |
|
소모품비 |
846 |
1,829 |
|
차량유지비 |
508 |
1,033 |
|
도서인쇄비 |
120 |
209 |
|
교육훈련비 |
1,490 |
2,770 |
|
경상개발비 |
1,156 |
2,723 |
|
판매촉진비 |
592 |
1,560 |
|
잡비 |
32 |
114 |
|
기타판매비와관리비 |
3,817 |
5,718 |
|
합 계 |
172,249 |
365,753 |
24. 금융손익 (연결)
|
당반기 및 전반기 중 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. |
|
금융수익 및 금융비용 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
||
|---|---|---|
|
공시금액 |
||
|
3개월 |
누적 |
|
|
이자수익 |
12,547 |
24,711 |
|
금융보증수익 |
291 |
310 |
|
배당금수익 |
159 |
251 |
|
외환차익 |
190,019 |
327,339 |
|
외화환산이익 |
148,738 |
236,771 |
|
파생상품평가이익 |
(101) |
35,384 |
|
파생상품거래이익 |
83,089 |
143,608 |
|
외상매입금평가이익 |
(2,786) |
0 |
|
외상매출금평가이익 |
3,716 |
3,716 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 |
343 |
991 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 |
87 |
183 |
|
합 계 |
436,102 |
773,264 |
|
매출채권처분손실 |
20,618 |
39,778 |
|
이자비용 |
63,809 |
127,864 |
|
금융보증비용 |
34 |
140 |
|
외환차손 |
206,407 |
334,919 |
|
외화환산손실 |
99,246 |
163,342 |
|
파생상품평가손실 |
73,330 |
98,640 |
|
파생상품거래손실 |
108,559 |
222,440 |
|
외상매출금평가손실 |
(2,005) |
0 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 |
0 |
4 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 |
0 |
19 |
|
합 계 |
569,998 |
987,146 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
||
|---|---|---|
|
공시금액 |
||
|
3개월 |
누적 |
|
|
이자수익 |
11,794 |
25,587 |
|
금융보증수익 |
(41) |
45 |
|
배당금수익 |
117 |
234 |
|
외환차익 |
152,118 |
300,576 |
|
외화환산이익 |
55,684 |
148,527 |
|
파생상품평가이익 |
36,956 |
79,551 |
|
파생상품거래이익 |
59,511 |
116,907 |
|
외상매입금평가이익 |
0 |
0 |
|
외상매출금평가이익 |
(63) |
0 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 |
850 |
2,863 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 |
1,210 |
1,477 |
|
합 계 |
318,136 |
675,767 |
|
매출채권처분손실 |
16,918 |
30,536 |
|
이자비용 |
74,703 |
136,757 |
|
금융보증비용 |
0 |
0 |
|
외환차손 |
127,224 |
239,937 |
|
외화환산손실 |
81,510 |
208,940 |
|
파생상품평가손실 |
24,173 |
51,549 |
|
파생상품거래손실 |
76,700 |
131,414 |
|
외상매출금평가손실 |
508 |
586 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 |
1 |
1 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 |
0 |
0 |
|
합 계 |
401,737 |
799,720 |
25. 기타영업외손익 (연결)
|
당기 및 전반기 중 발생한 기타영업외손익의 금액은 다음과 같습니다. |
|
기타수익 및 기타비용 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
||
|---|---|---|
|
공시금액 |
||
|
3개월 |
누적 |
|
|
유형자산처분이익 |
3,093 |
4,140 |
|
우발손실충당금환입 |
0 |
0 |
|
무형자산처분이익 |
10 |
10 |
|
매각예정자산처분이익 |
0 |
41,115 |
|
무형자산손상차손환입 |
0 |
0 |
|
기타대손충당금환입 |
724 |
724 |
|
종속기업관계기업투자처분이익 |
3,203 |
12,161 |
|
임대료수익 |
3 |
3 |
|
잡이익 |
10,904 |
15,874 |
|
합 계 |
17,937 |
74,027 |
|
복구충당부채전입액 |
1,052 |
2,091 |
|
기타의대손상각비 |
5,708 |
6,601 |
|
유형자산처분손실 |
821 |
2,112 |
|
유형자산손상차손 |
49,602 |
49,602 |
|
무형자산처분손실 |
0 |
0 |
|
무형자산손상차손 |
25,665 |
25,665 |
|
종속기업및관계기업투자처분손실 |
2,019 |
3,209 |
|
기부금 |
1,217 |
1,556 |
|
우발손실 |
1,537 |
1,623 |
|
잡손실 |
4,336 |
4,939 |
|
합 계 |
91,957 |
97,398 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
||
|---|---|---|
|
공시금액 |
||
|
3개월 |
누적 |
|
|
유형자산처분이익 |
3,107 |
3,372 |
|
우발손실충당금환입 |
0 |
606 |
|
무형자산처분이익 |
0 |
0 |
|
매각예정자산처분이익 |
0 |
0 |
|
무형자산손상차손환입 |
764 |
764 |
|
기타대손충당금환입 |
1,181 |
1,181 |
|
종속기업관계기업투자처분이익 |
0 |
0 |
|
임대료수익 |
9 |
73 |
|
잡이익 |
3,277 |
18,912 |
|
합 계 |
8,338 |
24,908 |
|
복구충당부채전입액 |
2,008 |
2,636 |
|
기타의대손상각비 |
0 |
1,183 |
|
유형자산처분손실 |
1,663 |
2,778 |
|
유형자산손상차손 |
0 |
0 |
|
무형자산처분손실 |
12 |
28 |
|
무형자산손상차손 |
0 |
0 |
|
종속기업및관계기업투자처분손실 |
28,765 |
28,765 |
|
기부금 |
287 |
576 |
|
우발손실 |
1,807 |
3,906 |
|
잡손실 |
727 |
14,132 |
|
합 계 |
35,269 |
54,004 |
26. 법인세비용 (연결)
|
26-1 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기와 전반기 중 법인세비용의 평균유효세율은 각각 25.13%와 27.34%입니다. |
|
회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 |
|
|
당반기 |
|
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
유효세율 |
0.2513 |
|
전반기 |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
유효세율 |
0.2734 |
|
26-2 글로벌 최저한세는 직전 4개 사업연도 중 2개 연도 이상 연결재무제표상 매출액이 7.5억 유로 이상인 다국적 기업이 소재한 국가에서 실효세율이 15%에 미치지 못하는 경우, 그 상당액을 특정 요건을 충족하는 지배기업이 속해 있는 국가의 과세관청에 납부하는 제도입니다. |
27. 주당이익 (연결)
|
27-1 기본주당손익 |
|
주당이익 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
보통주 |
||
|---|---|---|
|
지배기업소유주지분 반기순이익 |
289,539 |
|
|
가중평균유통보통주식수(단위: 주) |
170,444,487 |
|
|
가중평균유통보통주식수(단위: 주) |
발행주식수 (단위: 주) |
175,922,788 |
|
가중평균자기주식수 (단위 : 주) |
(5,478,301) |
|
|
지배기업의 소유주지분 기본주당이익 (단위: 원) |
1,699 |
|
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
보통주 |
||
|---|---|---|
|
지배기업소유주지분 반기순이익 |
366,823 |
|
|
가중평균유통보통주식수(단위: 주) |
170,378,140 |
|
|
가중평균유통보통주식수(단위: 주) |
발행주식수 (단위: 주) |
175,922,788 |
|
가중평균자기주식수 (단위 : 주) |
(5,544,648) |
|
|
지배기업의 소유주지분 기본주당이익 (단위: 원) |
2,153 |
|
|
27-2 희석주당손익 |
28. 금융상품 공정가치 (연결)
|
28-1 범주별 금융상품 |
|
자산의 공정가치측정에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
공정가치 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
금융자산, 범주 |
당기손익-공정가치측정금융자산 |
금융자산, 분류 |
현금및현금성자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
|
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
매출채권 및 기타채권 (주3) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
10,492 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
10,492 |
10,492 |
|||||
|
장기출자금 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
437 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
437 |
437 |
|||||
|
기타유가증권 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
12 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
12 |
12 |
|||||
|
기타금융자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
58,448 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
58,448 |
58,448 |
|||||
|
파생금융자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
47,278 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
47,278 |
47,278 |
|||||
|
지분상품 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
현금및현금성자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
|||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
매출채권 및 기타채권 (주3) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
장기출자금 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
기타유가증권 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
기타금융자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
파생금융자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
지분상품 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
8,082 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
36,127 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
44,209 |
44,209 |
|||||
|
상각후원가측정금융자산 (주2) |
현금및현금성자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
|||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
1,245,120 |
0 |
|||||
|
매출채권 및 기타채권 (주3) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
4,511,742 |
0 |
|||||
|
장기출자금 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
기타유가증권 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
기타금융자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
54,670 |
0 |
|||||
|
파생금융자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
지분상품 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
공정가치 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
금융자산, 범주 |
당기손익-공정가치측정금융자산 |
금융자산, 분류 |
현금및현금성자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
|
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
0 |
|||||
|
매출채권 및 기타채권 (주3) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
39,445 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
39,445 |
39,445 |
|||||
|
장기출자금 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
437 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
437 |
437 |
|||||
|
기타유가증권 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
12 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
12 |
12 |
|||||
|
기타금융자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
67,391 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
67,391 |
67,391 |
|||||
|
파생금융자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
122,890 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
122,890 |
122,890 |
|||||
|
지분상품 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
현금및현금성자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
|||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
매출채권 및 기타채권 (주3) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
장기출자금 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
기타유가증권 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
기타금융자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
파생금융자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
지분상품 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
7,282 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
35,212 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
42,494 |
42,494 |
|||||
|
상각후원가측정금융자산 (주2) |
현금및현금성자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
|||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
1,057,204 |
0 |
|||||
|
매출채권 및 기타채권 (주3) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
4,838,555 |
0 |
|||||
|
장기출자금 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
기타유가증권 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
기타금융자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
74,131 |
0 |
|||||
|
파생금융자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
지분상품 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
당기 : |
|
부채의 공정가치측정에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
공정가치 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
금융부채, 범주 |
당기손익-공정가치측정금융부채 |
금융부채, 분류 |
파생금융부채 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
|
|
수준2 |
69,456 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
69,456 |
69,456 |
|||||
|
매입채무 및 기타채무 (주5) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
차입금 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
사채 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
상각후원가측정금융부채 (주2) |
파생금융부채 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
|||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
매입채무 및 기타채무 (주5) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
3,633,703 |
0 |
|||||
|
차입금 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
3,282,090 |
0 |
|||||
|
사채 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
2,060,200 |
0 |
|||||
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
공정가치 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
금융부채, 범주 |
당기손익-공정가치측정금융부채 |
금융부채, 분류 |
파생금융부채 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
|
|
수준2 |
99,826 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
99,826 |
99,826 |
|||||
|
매입채무 및 기타채무 (주5) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
차입금 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
사채 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
상각후원가측정금융부채 (주2) |
파생금융부채 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
|||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
매입채무 및 기타채무 (주5) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
3,275,608 |
0 |
|||||
|
차입금 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
3,208,900 |
0 |
|||||
|
사채 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
2,684,832 |
0 |
|||||
|
당기 : |
29. 특수관계자 거래 (연결)
|
29-1 당반기말 현재 연결기업의 특수관계자 등 현황은 다음과 같습니다. |
|
특수관계자에 대한 공시 |
|
|
특수관계자의 명칭 |
특수관계의 성격에 대한 기술 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
전체 특수관계자 |
특수관계자 |
지배기업 |
포스코홀딩스㈜ |
|
|
관계기업 및 공동기업 |
POSCO MEXICO PROCESSING CENTER HOLDING LLC., HUNCHUN POSCO HMM INTERNATIONAL LOGISTICS CO., LTD, POSCO-MALAYSIA SDN. BHD., POSCO-ITPC S.P.A, YULCHON MEXICO S.A. DE C.V., HYUNSON ENGINEERING & CONSTRUCTION, POSCO IJPC, ㈜인코테크, SHINPOONG DAEWOO PHARMA VIETNAM CO., LTD., 상해난생대우유한공사, 상해외고교보세구난생대우국제무역유한공사, GENERAL MEDICINES CO., LTD., KOREA LNG LTD., DMSA/AMSA, SOUTH-EAST ASIA GAS PIPELINE CO., LTD., GLOBAL KOMSCO DAEWOO LLC., 블루오션 기업재무안정 제1호 사모투자전문회사, 경기그린에너지㈜, 노을그린에너지㈜, 삼척블루파워㈜, 에코에너지솔루션㈜ |
|||
|
기타특수관계자 |
㈜포스코, PT. KRAKATAU POSCO, POSCO-THAINOX, POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY, 포스코스틸리온㈜, POSCO-CSPC, POSCO VST CO., LTD., 포스코플로우㈜, POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY, POSCO-MKPC, POSCO ASIA CO., LTD., POSCO-TNPC, POSCO-FOSHAN STEEL PROCESSING CENTER CO., LTD., POSCO VIETNAM HOLDINGS, POSCO-CTPC, ㈜포스코이앤씨, ZHANGJIAGANG POHANG STAINLESS STEEL CO., LTD., POSCO-VIETNAM CO., LTD., COMPANHIA SIDERURGICA DO PECEM, POSCO MAHARASHTRA STEEL PVT. LTD., POSCO INDIA PC, POSCO-ICPC 등 |
기타특수관계자는 지배기업인 포스코홀딩스㈜의 종속기업, 관계기업 및 공동기업입니다 |
|
29-2 당반기와 전반기의 연결기업과 특수관계자간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. |
|
특수관계자 간의 매출매입 거래에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
매 출 |
기 타 |
합 계 |
상품매입 |
기 타 |
합 계 |
포스코홀딩스에 지급한 배당금 |
기타에 대한 부연설명 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
전체 특수관계자 |
특수관계자 |
지배기업 |
포스코홀딩스㈜ |
0 |
0 |
0 |
166 |
3,198 |
3,364 |
192,814 |
|
|
관계기업 |
POSCO MEXICO PROCESSING CENTER HOLDING LLC. |
286,714 |
0 |
286,714 |
6,923 |
7 |
6,930 |
||||
|
경기그린에너지㈜ |
7,103 |
0 |
7,103 |
0 |
2,715 |
2,715 |
|||||
|
POSCO-MALAYSIA SDN.BHD. |
51,603 |
0 |
51,603 |
4,991 |
0 |
4,991 |
|||||
|
POSCO-ITPC S.P.A |
39,511 |
0 |
39,511 |
79 |
0 |
79 |
|||||
|
노을그린에너지㈜ |
0 |
53 |
53 |
0 |
1,837 |
1,837 |
|||||
|
YULCHON MEXICO S.A. DE C.V. |
481 |
0 |
481 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO-ESDC LTD. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO IJPC |
126,862 |
0 |
126,862 |
36 |
0 |
36 |
|||||
|
삼척블루파워㈜ |
93,662 |
2,443 |
96,105 |
0 |
672 |
672 |
|||||
|
GENERAL MEDICINES CO., LTD. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
KOREA LNG LTD. |
0 |
3,726 |
3,726 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
AES Mong Duong Power Co., Ltd. (주2) |
786 |
0 |
786 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
SOUTH-EAST ASIA GAS PIPELINE CO., LTD. |
0 |
11,941 |
11,941 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
GLOBAL KOMSCO DAEWOO LLC |
0 |
13 |
13 |
14,827 |
0 |
14,827 |
|||||
|
기타특수관계자 |
㈜포스코 |
1,265,526 |
525 |
1,266,051 |
5,509,052 |
310,780 |
5,819,832 |
||||
|
PT. KRAKATAU POSCO |
724,350 |
0 |
724,350 |
197,303 |
1,305 |
198,608 |
|||||
|
포스코스틸리온㈜ |
27,749 |
0 |
27,749 |
113,184 |
5 |
113,189 |
|||||
|
POSCO VST CO. LTD. |
109,858 |
0 |
109,858 |
33,282 |
0 |
33,282 |
|||||
|
포스코플로우 |
0 |
0 |
0 |
1,192 |
140,070 |
141,262 |
|||||
|
POSCO-THAINOX |
91,361 |
0 |
91,361 |
41,584 |
1,110 |
42,694 |
|||||
|
POSCO-CSPC |
142,365 |
0 |
142,365 |
1,438 |
0 |
1,438 |
|||||
|
POSCO-ICPC |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY |
34,498 |
0 |
34,498 |
82,945 |
0 |
82,945 |
|||||
|
POSCO-MKPC |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO VIETNAM HOLDINGS |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
31,236 |
27 |
31,263 |
59,294 |
542 |
59,836 |
|||||
|
PT NICOLE METAL INDUSTRY |
0 |
0 |
0 |
82,567 |
0 |
82,567 |
|||||
|
기타 |
1,248,763 |
123 |
1,248,886 |
614,173 |
62,630 |
676,803 |
당반기 중 ㈜포항에스알디씨와 POSCO-ESDC LTD.는 종속기업 및 관계기업에서 제외되어 기타특수관계자로 재분류되었으며, 기타 항목에는 해당 기업과의 거래가 포함되어 있습니다. |
||||
|
전체 특수관계자 합계 |
4,282,428 |
18,851 |
4,301,279 |
6,763,036 |
524,871 |
7,287,907 |
|||||
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
매 출 |
기 타 |
합 계 |
상품매입 |
기 타 |
합 계 |
포스코홀딩스에 지급한 배당금 |
기타에 대한 부연설명 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
전체 특수관계자 |
특수관계자 |
지배기업 |
포스코홀딩스㈜ |
56 |
2 |
58 |
0 |
3,466 |
3,466 |
124,396 |
|
|
관계기업 |
POSCO MEXICO PROCESSING CENTER HOLDING LLC. |
399,505 |
0 |
399,505 |
6,266 |
27 |
6,293 |
||||
|
경기그린에너지㈜ |
17,933 |
0 |
17,933 |
0 |
1,739 |
1,739 |
|||||
|
POSCO-MALAYSIA SDN.BHD. |
55,967 |
0 |
55,967 |
5,349 |
0 |
5,349 |
|||||
|
POSCO-ITPC S.P.A |
55,365 |
0 |
55,365 |
107 |
0 |
107 |
|||||
|
노을그린에너지㈜ |
0 |
32 |
32 |
0 |
833 |
833 |
|||||
|
YULCHON MEXICO S.A. DE C.V. |
905 |
0 |
905 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO-ESDC LTD. |
0 |
89 |
89 |
4,245 |
3,101 |
7,346 |
|||||
|
POSCO IJPC |
137,265 |
0 |
137,265 |
16 |
0 |
16 |
|||||
|
삼척블루파워㈜ |
66,543 |
4,996 |
71,539 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
GENERAL MEDICINES CO., LTD. |
163 |
0 |
163 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
KOREA LNG LTD. |
0 |
10,423 |
10,423 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
AES Mong Duong Power Co., Ltd. (주2) |
712 |
15,431 |
16,143 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
SOUTH-EAST ASIA GAS PIPELINE CO., LTD. |
0 |
35,255 |
35,255 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
GLOBAL KOMSCO DAEWOO LLC |
0 |
13 |
13 |
15,002 |
0 |
15,002 |
|||||
|
기타특수관계자 |
㈜포스코 |
1,577,843 |
129 |
1,577,972 |
5,768,829 |
225,329 |
5,994,158 |
||||
|
PT. KRAKATAU POSCO |
618,747 |
0 |
618,747 |
102,698 |
2,069 |
104,767 |
|||||
|
포스코스틸리온㈜ |
33,438 |
0 |
33,438 |
124,297 |
11 |
124,308 |
|||||
|
POSCO VST CO. LTD. |
83,170 |
0 |
83,170 |
19,182 |
1,182 |
20,364 |
|||||
|
포스코플로우 |
0 |
0 |
0 |
128 |
116,295 |
116,423 |
|||||
|
POSCO-THAINOX |
93,580 |
0 |
93,580 |
31,413 |
0 |
31,413 |
|||||
|
POSCO-CSPC |
134,256 |
0 |
134,256 |
540 |
0 |
540 |
|||||
|
POSCO-ICPC |
88,984 |
0 |
88,984 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO-MKPC |
95,071 |
0 |
95,071 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO VIETNAM HOLDINGS |
96,069 |
0 |
96,069 |
3,801 |
0 |
3,801 |
|||||
|
POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
PT NICOLE METAL INDUSTRY |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
기타 |
1,265,266 |
431 |
1,265,697 |
666,290 |
132,149 |
798,439 |
|||||
|
전체 특수관계자 합계 |
4,820,838 |
66,801 |
4,887,639 |
6,748,163 |
486,201 |
7,234,364 |
|||||
|
(주1) 상기 거래 외에 포스코홀딩스에 당반기 중 지급이 결의된 배당금은 192,814백만원(전반기: 124,396백만원)입니다. |
|
특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
매출채권 |
기 타 |
합 계 |
매입채무 |
기 타 |
합 계 |
특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
전체 특수관계자 |
특수관계자 |
지배기업 |
포스코홀딩스㈜ |
0 |
514 |
514 |
0 |
3,149 |
3,149 |
|
|
관계기업 |
POSCO MEXICO PROCESSING CENTER HOLDING LLC. |
111,672 |
0 |
111,672 |
1,058 |
411 |
1,469 |
|||
|
경기그린에너지㈜ |
12,634 |
10,706 |
23,340 |
0 |
558 |
558 |
||||
|
POSCO-MALAYSIA SDN.BHD. |
23,258 |
0 |
23,258 |
525 |
0 |
525 |
||||
|
POSCO-ITPC S.P.A |
13,504 |
0 |
13,504 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
노을그린에너지㈜ |
0 |
3,092 |
3,092 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
YULCHON MEXICO S.A. DE C.V. |
478 |
0 |
478 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO IJPC |
56,391 |
0 |
56,391 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
삼척블루파워㈜ |
18,457 |
245 |
18,702 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
상해난생대우유한공사 |
2,606 |
0 |
2,606 |
0 |
403 |
403 |
||||
|
상해외고교보세구난생대우국제무역유한공사 |
0 |
0 |
0 |
0 |
665 |
665 |
||||
|
GENERAL MEDICINES CO., LTD. |
559 |
448 |
1,007 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
DMSA/AMSA |
0 |
108,368 |
108,368 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
GLOBAL KOMSCO DAEWOO LLC |
0 |
1,634 |
1,634 |
0 |
81 |
81 |
||||
|
POSCO-ESDC LTD. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
기타특수관계자 |
㈜포스코 |
71,917 |
4,107 |
76,024 |
1,079,136 |
34,908 |
1,114,044 |
|||
|
PT. KRAKATAU POSCO |
191,627 |
220,826 |
412,453 |
53,176 |
224 |
53,400 |
||||
|
POSCO-TNPC |
66,796 |
0 |
66,796 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO-ICPC |
24,688 |
1 |
24,689 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO INDIA PC |
40,729 |
0 |
40,729 |
1,630 |
0 |
1,630 |
||||
|
POSCO-MKPC |
30,233 |
0 |
30,233 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
35,763 |
141 |
35,904 |
5,821 |
74 |
5,895 |
||||
|
POSCO-CSPC |
42,620 |
0 |
42,620 |
446 |
0 |
446 |
||||
|
POSCO VIETNAM PC |
25,864 |
0 |
25,864 |
190 |
0 |
190 |
||||
|
POSCO-Poland Wroclaw Processing Center Sp. z o. o. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
PT NICOLE METAL INDUSTRY |
0 |
0 |
0 |
46,695 |
0 |
46,695 |
||||
|
기타(주2) |
242,666 |
12,242 |
254,908 |
103,904 |
195,008 |
298,912 |
||||
|
전체 특수관계자 합계 |
1,012,462 |
362,324 |
1,374,786 |
1,292,581 |
235,481 |
1,528,062 |
122,777 |
|||
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
매출채권 |
기 타 |
합 계 |
매입채무 |
기 타 |
합 계 |
특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
전체 특수관계자 |
특수관계자 |
지배기업 |
포스코홀딩스㈜ |
0 |
454 |
454 |
0 |
7,466 |
7,466 |
|
|
관계기업 |
POSCO MEXICO PROCESSING CENTER HOLDING LLC. |
127,053 |
0 |
127,053 |
1,122 |
222 |
1,344 |
|||
|
경기그린에너지㈜ |
5,846 |
10,706 |
16,552 |
0 |
567 |
567 |
||||
|
POSCO-MALAYSIA SDN.BHD. |
19,635 |
0 |
19,635 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO-ITPC S.P.A |
15,690 |
0 |
15,690 |
87 |
0 |
87 |
||||
|
노을그린에너지㈜ |
0 |
3,039 |
3,039 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
YULCHON MEXICO S.A. DE C.V. |
402 |
0 |
402 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO IJPC |
76,914 |
0 |
76,914 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
삼척블루파워㈜ |
0 |
144 |
144 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
상해난생대우유한공사 |
2,627 |
0 |
2,627 |
0 |
437 |
437 |
||||
|
상해외고교보세구난생대우국제무역유한공사 |
0 |
0 |
0 |
0 |
721 |
721 |
||||
|
GENERAL MEDICINES CO., LTD. |
577 |
485 |
1,062 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
DMSA/AMSA |
0 |
117,444 |
117,444 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
GLOBAL KOMSCO DAEWOO LLC |
0 |
1,719 |
1,719 |
100 |
12 |
112 |
||||
|
POSCO-ESDC LTD. |
3 |
0 |
3 |
957 |
896 |
1,853 |
||||
|
기타특수관계자 |
㈜포스코 |
239,068 |
4,281 |
243,349 |
1,108,696 |
38,829 |
1,147,525 |
|||
|
PT. KRAKATAU POSCO |
545,241 |
243,140 |
788,381 |
19,501 |
13 |
19,514 |
||||
|
POSCO-TNPC |
65,368 |
0 |
65,368 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO-ICPC |
44,637 |
0 |
44,637 |
186 |
0 |
186 |
||||
|
POSCO INDIA PC |
75,431 |
1 |
75,432 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO-MKPC |
37,309 |
0 |
37,309 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
24,716 |
181 |
24,897 |
3,824 |
100 |
3,924 |
||||
|
POSCO-CSPC |
56,074 |
375 |
56,449 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO VIETNAM PC |
34,960 |
0 |
34,960 |
352 |
0 |
352 |
||||
|
POSCO-Poland Wroclaw Processing Center Sp. z o. o. |
26,137 |
0 |
26,137 |
0 |
5 |
5 |
||||
|
PT NICOLE METAL INDUSTRY |
||||||||||
|
기타(주2) |
310,869 |
27,527 |
338,396 |
130,764 |
268,558 |
399,322 |
||||
|
전체 특수관계자 합계 |
1,708,557 |
409,496 |
2,118,053 |
1,265,589 |
317,826 |
1,583,415 |
132,386 |
|||
|
(주1) 당반기말 현재 상기 채권에 대해 설정된 대손충당금은 122,777백만원(전기말 :132,386백만원)입니다. |
|
주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
단기급여 |
11,660 |
|
장기급여 |
4 |
|
퇴직급여 |
1,285 |
|
합 계 |
12,949 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
단기급여 |
12,164 |
|
장기급여 |
9 |
|
퇴직급여 |
1,306 |
|
합 계 |
13,479 |
|
29-5 특수관계자를 위해 제공한 지급보증 등 |
30. 현금흐름표 (연결)
|
당반기와 전반기 중 비현금흐름조정 및 운전자본조정은 다음과 같습니다. |
|
영업활동현금흐름 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
||
|---|---|---|
|
비현금흐름조정 |
526,107 |
|
|
비현금흐름조정 |
감가상각비 |
141,898 |
|
무형자산상각비 |
127,042 |
|
|
투자부동산감가상각비 |
1,594 |
|
|
퇴직급여 |
11,945 |
|
|
대손상각비(환입) |
(5,449) |
|
|
이자비용 |
127,864 |
|
|
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 |
4 |
|
|
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 |
19 |
|
|
종속기업및관계기업투자처분이익 |
(12,161) |
|
|
종속기업및관계기업투자처분손실 |
3,209 |
|
|
외화환산손실 |
163,342 |
|
|
파생상품거래손실 |
327 |
|
|
파생상품평가손실 |
98,640 |
|
|
기타대손충당금환입 |
724 |
|
|
기타의대손상각비 |
6,601 |
|
|
유형자산처분손실 |
2,112 |
|
|
유형자산손상차손 |
49,602 |
|
|
무형자산처분손실 |
0 |
|
|
무형자산손상차손 |
25,665 |
|
|
법인세비용 |
98,761 |
|
|
재고자산평가손실 |
22,877 |
|
|
금융보증비용 |
140 |
|
|
관계기업투자손실 |
2,803 |
|
|
생물자산평가손실 |
1,052 |
|
|
기타비용 |
64,363 |
|
|
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 |
(991) |
|
|
이자수익 |
(24,711) |
|
|
배당금수익 |
(251) |
|
|
외화환산이익 |
(236,771) |
|
|
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 |
(183) |
|
|
파생상품거래이익 |
(2,139) |
|
|
파생상품평가이익 |
(39,100) |
|
|
유형자산처분이익 |
(4,140) |
|
|
무형자산처분이익 |
10 |
|
|
무형자산손상차손환입 |
0 |
|
|
재고자산평가손실환입 |
(5,908) |
|
|
금융보증수익 |
(310) |
|
|
관계기업투자이익 |
(49,228) |
|
|
매각예정자산처분이익 |
(41,115) |
|
|
생물자산평가이익 |
0 |
|
|
기타수익 |
(562) |
|
|
운전자본조정 |
546,193 |
|
|
운전자본조정 |
매출채권 |
207,428 |
|
기타유동채권 |
(24,254) |
|
|
기타유동자산 |
(71,654) |
|
|
재고자산 |
309,769 |
|
|
기타비유동채권 |
(8,895) |
|
|
기타비유동자산 |
(20,818) |
|
|
매입채무 |
181,168 |
|
|
기타유동채무 |
(12,230) |
|
|
기타유동부채 |
9,080 |
|
|
기타비유동채무 |
(34) |
|
|
기타비유동부채 |
(1,655) |
|
|
충당부채 |
(31,701) |
|
|
퇴직금의 지급 |
9,989 |
|
|
기여금의 납입 |
0 |
|
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
||
|---|---|---|
|
비현금흐름조정 |
562,093 |
|
|
비현금흐름조정 |
감가상각비 |
139,139 |
|
무형자산상각비 |
117,775 |
|
|
투자부동산감가상각비 |
1,978 |
|
|
퇴직급여 |
13,082 |
|
|
대손상각비(환입) |
(16,227) |
|
|
이자비용 |
136,757 |
|
|
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 |
0 |
|
|
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 |
0 |
|
|
종속기업및관계기업투자처분이익 |
0 |
|
|
종속기업및관계기업투자처분손실 |
28,765 |
|
|
외화환산손실 |
208,940 |
|
|
파생상품거래손실 |
0 |
|
|
파생상품평가손실 |
52,135 |
|
|
기타대손충당금환입 |
1,181 |
|
|
기타의대손상각비 |
1,183 |
|
|
유형자산처분손실 |
2,778 |
|
|
유형자산손상차손 |
0 |
|
|
무형자산처분손실 |
28 |
|
|
무형자산손상차손 |
0 |
|
|
법인세비용 |
140,146 |
|
|
재고자산평가손실 |
0 |
|
|
금융보증비용 |
0 |
|
|
관계기업투자손실 |
13,417 |
|
|
생물자산평가손실 |
0 |
|
|
기타비용 |
54,977 |
|
|
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 |
(2,863) |
|
|
이자수익 |
(25,587) |
|
|
배당금수익 |
(234) |
|
|
외화환산이익 |
(148,527) |
|
|
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 |
(1,477) |
|
|
파생상품거래이익 |
(877) |
|
|
파생상품평가이익 |
(79,551) |
|
|
유형자산처분이익 |
(3,372) |
|
|
무형자산처분이익 |
0 |
|
|
무형자산손상차손환입 |
(764) |
|
|
재고자산평가손실환입 |
(3,500) |
|
|
금융보증수익 |
(45) |
|
|
관계기업투자이익 |
(63,951) |
|
|
매각예정자산처분이익 |
0 |
|
|
생물자산평가이익 |
(244) |
|
|
기타수익 |
(607) |
|
|
운전자본조정 |
(443,475) |
|
|
운전자본조정 |
매출채권 |
(225,687) |
|
기타유동채권 |
10,381 |
|
|
기타유동자산 |
(56,104) |
|
|
재고자산 |
(82,459) |
|
|
기타비유동채권 |
(8,747) |
|
|
기타비유동자산 |
13,816 |
|
|
매입채무 |
(158,119) |
|
|
기타유동채무 |
38,528 |
|
|
기타유동부채 |
56,716 |
|
|
기타비유동채무 |
(618) |
|
|
기타비유동부채 |
93 |
|
|
충당부채 |
(29,935) |
|
|
퇴직금의 지급 |
(766) |
|
|
기여금의 납입 |
(574) |
|
31. 미얀마 쿠테타 영향의 불확실성 (연결)
|
2025년 7월 31일, 미얀마 군부가 2021년 2월부터 지속해온 국가비상사태의 해제를 발표하며 형식상 비상통치는 종료되었으나, 실질적으로는 군 주도의 통치 체제가 지속되고 있습니다. |
32. 매각예정자산 (연결)
|
당반기말과 전기말 현재 연결기업의 매각예정자산 및 관련 부채 내역은 다음과 같습니다. |
|
매각예정자산 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
||
|---|---|---|
|
자산 |
82,036 |
|
|
자산 |
현금및현금성자산 |
7,466 |
|
매출채권 및 기타채권 |
21,612 |
|
|
재고자산 |
13,213 |
|
|
관계기업투자주식 |
0 |
|
|
유형자산 |
32,767 |
|
|
무형자산 |
501 |
|
|
기타 |
6,477 |
|
|
부채 |
37,526 |
|
|
부채 |
매입채무 및 기타채무 |
17,421 |
|
장기차입금 |
17,635 |
|
|
기타 |
2,470 |
|
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
||
|---|---|---|
|
자산 |
135,138 |
|
|
자산 |
현금및현금성자산 |
|
|
매출채권 및 기타채권 |
||
|
재고자산 |
||
|
관계기업투자주식 |
135,138 |
|
|
유형자산 |
||
|
무형자산 |
||
|
기타 |
||
|
부채 |
||
|
부채 |
매입채무 및 기타채무 |
|
|
장기차입금 |
||
|
기타 |
||
|
(주1) 당반기 중 SUZHOU POSCO-CORE TECHNOLOGY CO.LTD.을 매각하기로 결정하고 해당 종속기업이 보유한 자산, 부채를 매각예정자산 및 관련 부채로 분류하였습니다. |
33. 보고기간 후 사건 (연결)
|
수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
중간배당 |
사업양도 |
|
|---|---|---|
|
수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술 |
지배기업은 2025년 7월 31일 이사회 결의에 따라 보통주 1주당 850원(배당총액: 1,449억원)의 중간배당을 결정하였습니다. |
지배기업은 경영효율성 제고를 위하여 종속기업인 ㈜이스틸포유의 지분을 |
|
중간배당 |
(144,900) |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
|
재무상태표 |
|
제 26 기 반기말 2025.06.30 현재 |
|
제 25 기말 2024.12.31 현재 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 26 기 반기말 |
제 25 기말 |
|
|---|---|---|
|
자 산 |
||
|
유동자산 |
4,938,703,572 |
5,545,700,222 |
|
현금및현금성자산 (주27) |
513,737,647 |
457,192,450 |
|
매출채권및기타채권 (주5,27) |
3,750,092,948 |
4,040,092,120 |
|
기타유동금융자산 (주6,27) |
51,138,870 |
61,087,972 |
|
파생금융자산 (주19,27) |
41,782,506 |
94,316,135 |
|
기타유동자산 (주7) |
149,724,233 |
217,334,945 |
|
재고자산 (주8) |
411,025,368 |
540,538,317 |
|
매각예정자산 (주31) |
21,202,000 |
135,138,283 |
|
비유동자산 |
7,436,029,392 |
7,146,600,501 |
|
장기매출채권및기타채권 (주5,27) |
473,239,701 |
531,698,789 |
|
기타비유동금융자산 (주6,27) |
51,625,940 |
49,770,576 |
|
장기파생금융자산 (주19,27) |
3,051,946 |
25,546,338 |
|
종속기업및관계기업투자 (주9) |
2,471,057,344 |
2,850,840,906 |
|
유형자산 (주10) |
2,345,753,514 |
1,886,236,960 |
|
사용권자산 (주11) |
335,989,656 |
76,187,956 |
|
무형자산 (주12) |
1,104,609,867 |
1,119,131,606 |
|
투자부동산 (주13) |
133,042,005 |
134,463,329 |
|
순확정급여자산 (주17) |
42,247,894 |
50,496,536 |
|
이연법인세자산 |
451,726,679 |
400,593,065 |
|
기타비유동자산 (주7) |
23,684,846 |
21,634,440 |
|
자산 총계 |
12,374,732,964 |
12,692,300,723 |
|
부 채 |
||
|
유동부채 |
4,338,179,621 |
4,728,972,393 |
|
매입채무및기타채무 (주14,27) |
2,311,083,447 |
2,204,220,521 |
|
차입금 (주15,27) |
977,319,852 |
1,004,869,400 |
|
유동성사채 (주15,27) |
806,010,166 |
1,117,735,233 |
|
파생금융부채 (주19,27) |
57,261,249 |
98,846,950 |
|
유동성충당부채 (주18) |
34,946,250 |
93,722,071 |
|
기타유동부채 (주16) |
113,979,286 |
173,016,180 |
|
당기법인세부채 |
37,579,371 |
36,562,038 |
|
비유동부채 |
2,384,049,437 |
2,252,911,454 |
|
장기매입채무및기타채무 (주14,27) |
299,078,005 |
68,953,961 |
|
장기차입금 (주15,27) |
703,826,266 |
492,365,987 |
|
사 채 (주15,27) |
1,254,190,125 |
1,567,097,440 |
|
기타비유동부채 (주16) |
37,309,572 |
37,309,572 |
|
비유동충당부채 (주18) |
77,557,789 |
87,184,494 |
|
장기파생금융부채 (주19,27) |
12,087,680 |
0 |
|
부채 총계 |
6,722,229,058 |
6,981,883,847 |
|
자 본 |
||
|
자본금 (주1,20) |
879,613,940 |
879,613,940 |
|
자본잉여금 (주20) |
1,860,151,598 |
1,881,207,769 |
|
기타자본항목 (주20) |
(25,472,661) |
(25,472,661) |
|
기타포괄손익누계액 (주20) |
(16,508,955) |
(17,808,035) |
|
이익잉여금 |
2,954,719,984 |
2,992,875,863 |
|
자본 총계 |
5,652,503,906 |
5,710,416,876 |
|
부채 및 자본 총계 |
12,374,732,964 |
12,692,300,723 |
4-2. 포괄손익계산서
|
포괄손익계산서 |
|
제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
|
제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 26 기 반기 |
제 25 기 반기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
매출액 (주4) |
6,617,000,887 |
13,337,399,999 |
6,974,238,507 |
13,698,386,029 |
|
매출원가 (주22) |
(6,239,714,321) |
(12,642,632,673) |
(6,589,968,309) |
(12,986,380,311) |
|
매출총이익 |
377,286,566 |
694,767,326 |
384,270,198 |
712,005,718 |
|
판매비와관리비 (주21,22) |
(120,259,311) |
(241,926,153) |
(104,548,680) |
(229,714,489) |
|
영업이익 |
257,027,255 |
452,841,173 |
279,721,518 |
482,291,229 |
|
금융수익 (주23) |
408,824,536 |
738,089,095 |
323,616,318 |
680,211,339 |
|
금융비용 (주23) |
(514,837,889) |
(885,742,115) |
(336,930,110) |
(698,613,488) |
|
기타영업외수익 (주24) |
13,597,618 |
18,586,899 |
10,150,490 |
12,785,700 |
|
기타영업외비용 (주24) |
(50,570,318) |
(53,848,466) |
(16,143,887) |
(19,555,536) |
|
법인세비용차감전순이익 |
114,041,202 |
269,926,586 |
260,414,329 |
457,119,244 |
|
법인세비용 (주25) |
(14,918,191) |
(44,713,359) |
(58,267,472) |
(106,020,070) |
|
반기순이익 |
99,123,011 |
225,213,227 |
202,146,857 |
351,099,174 |
|
기타포괄손익 |
997,896 |
2,118,929 |
1,444,992 |
1,833,307 |
|
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 : |
997,896 |
2,118,929 |
1,444,992 |
1,833,307 |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 (주20) |
465,320 |
1,299,080 |
673,994 |
465,031 |
|
순확정급여부채(자산)의 재측정요소 (주17) |
532,576 |
819,849 |
770,998 |
1,368,276 |
|
총포괄이익 |
100,120,907 |
227,332,156 |
203,591,849 |
352,932,481 |
|
주당이익 |
||||
|
기본주당이익 (단위 : 원) (단위 : 원) (주26) |
581 |
1,321 |
1,186 |
2,061 |
|
희석주당이익 (단위 : 원) (주26) |
581 |
1,321 |
1,186 |
2,061 |
4-3. 자본변동표
|
자본변동표 |
|
제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
|
제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
자본 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
기타자본항목 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
|
2024.01.01 (기초자본) |
879,613,940 |
1,871,126,940 |
(12,194,373) |
(36,930,851) |
2,693,268,607 |
5,394,884,263 |
|
반기순이익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
351,099,174 |
351,099,174 |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 |
0 |
0 |
0 |
465,031 |
0 |
465,031 |
|
순확정급여부채(자산)의 재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1,368,276 |
1,368,276 |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분으로 인한 재분류 |
0 |
0 |
0 |
(22,195) |
22,195 |
0 |
|
주식기준보상거래 |
0 |
9,810,753 |
(13,278,288) |
0 |
0 |
(3,467,535) |
|
사업결합 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
연차배당(주당배당금 : 1,550원(당반기), 1000원(전반기)) |
0 |
0 |
0 |
0 |
(170,444,487) |
(170,444,487) |
|
2024.06.30 (자본) |
879,613,940 |
1,880,937,693 |
(25,472,661) |
(36,488,015) |
2,875,313,765 |
5,573,904,722 |
|
2025.01.01 (기초자본) |
879,613,940 |
1,881,207,769 |
(25,472,661) |
(17,808,035) |
2,992,875,863 |
5,710,416,876 |
|
반기순이익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
225,213,227 |
225,213,227 |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 |
0 |
0 |
0 |
1,299,080 |
0 |
1,299,080 |
|
순확정급여부채(자산)의 재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
0 |
819,849 |
819,849 |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분으로 인한 재분류 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
주식기준보상거래 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
사업결합 |
0 |
(21,056,171) |
0 |
0 |
0 |
(21,056,171) |
|
연차배당(주당배당금 : 1,550원(당반기), 1000원(전반기)) |
0 |
0 |
0 |
0 |
(264,188,955) |
(264,188,955) |
|
2025.06.30 (자본) |
879,613,940 |
1,860,151,598 |
(25,472,661) |
(16,508,955) |
2,954,719,984 |
5,652,503,906 |
4-4. 현금흐름표
|
현금흐름표 |
|
제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
|
제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 26 기 반기 |
제 25 기 반기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동으로 인한 현금흐름 |
862,205,048 |
404,648,838 |
|
영업활동에서 창출된 현금흐름 |
993,385,581 |
478,248,248 |
|
반기순이익 |
225,213,227 |
351,099,174 |
|
비현금흐름조정 (주29) |
334,571,565 |
341,798,048 |
|
운전자본조정 (주29) |
433,600,789 |
(214,648,974) |
|
이자의 수취 |
20,835,672 |
20,959,896 |
|
배당금의 수취 |
20,701,826 |
68,599,736 |
|
이자의 지급 |
(77,680,148) |
(90,232,599) |
|
법인세의 납부 |
(95,037,883) |
(72,926,443) |
|
투자활동으로 인한 현금흐름 |
(6,375,067) |
(249,844,142) |
|
투자활동으로 인한 현금의 유입 |
256,546,005 |
159,760,474 |
|
단기금융상품의 감소 |
107,269,187 |
118,629,963 |
|
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 |
0 |
659,044 |
|
종속기업및관계기업투자의 처분 |
14,841,737 |
20,070,189 |
|
매각예정자산의 처분 |
113,188,283 |
0 |
|
보증금의 감소 |
5,845 |
979,333 |
|
장기보증금의 감소 |
315,898 |
31,453 |
|
유형자산의 처분 |
5,991,693 |
110,956 |
|
무형자산의 처분 |
1,680,000 |
764,152 |
|
단기대여금의 감소 |
368,639 |
9,292,011 |
|
장기대여금의 감소 |
10,996 |
0 |
|
장기금융상품의 감소 |
2,000 |
9,500 |
|
파생상품자산의 감소 |
124,730 |
0 |
|
금융리스채권의 감소 |
7,357,351 |
9,213,873 |
|
사업결합으로 인한 증가 |
5,389,646 |
0 |
|
투자활동으로 인한 현금의 유출 |
(262,921,072) |
(409,604,616) |
|
단기금융상품의 증가 |
(96,235,749) |
(94,460,405) |
|
종속기업및관계기업투자의 취득 |
(74,810,907) |
(204,423,405) |
|
보증금의 증가 |
(172,383) |
(2,115,682) |
|
장기보증금의 증가 |
(129,197) |
(71,072) |
|
단기대여금의 증가 |
(490,784) |
(11,314,921) |
|
장기대여금의 증가 |
0 |
(10,699,636) |
|
장기금융상품의 증가 |
(134,217) |
(166,882) |
|
파생상품부채의 감소 |
(327,309) |
0 |
|
유형자산의 취득 |
(15,464,225) |
(36,196,119) |
|
무형자산의 취득 |
(75,156,301) |
(50,156,494) |
|
재무활동으로 인한 현금흐름 |
(793,321,242) |
(432,269,652) |
|
재무활동으로 인한 현금의 유입 |
134,669,281 |
92,379,052 |
|
단기차입금의 순증가 |
385,468 |
0 |
|
장기차입금의 차입 |
132,269,713 |
91,502,400 |
|
파생상품의 정산 |
2,014,100 |
876,652 |
|
재무활동으로부터의 현금유출 |
(927,990,523) |
(524,648,704) |
|
단기차입금의 순감소 |
0 |
(31,543,951) |
|
유동성장기차입금의 상환 |
(67,994,290) |
(46,228,222) |
|
장기차입금의 상환 |
(541,800) |
(124,764) |
|
유동성사채의 상환 |
(577,500,000) |
(260,000,000) |
|
배당금지급 |
(264,188,955) |
(170,444,487) |
|
리스부채의 지급 |
(17,765,478) |
(16,307,280) |
|
현금및현금성자산의 순증감 |
62,508,739 |
(277,464,956) |
|
기초의 현금 |
457,192,450 |
588,745,249 |
|
외화환산으로 인한 현금의 변동 |
(5,963,542) |
4,413,618 |
|
반기말의 현금및현금성자산 |
513,737,647 |
315,693,911 |
5. 재무제표 주석
1. 당사의 개요
|
주식회사 포스코인터내셔널(이하 '당사'라 함)은 2000년 12월 27일 ㈜대우의 무역부문의 인적분할을 통해 설립되었습니다. 당사의 주식은 한국거래소가 개설한 유가증권시장에서 거래되고 있습니다(상장일 : 2001. 3. 23). 당반기말 현재 당사의 자본금은 879,614백만원입니다. 당사는 2023년1월 1일을 합병기준일로 하여 포스코에너지㈜를 흡수합병하였습니다. 당사는 수출입업 및 동 대행업, 중개업, 제조 및 판매, 자원개발 및 임대, 전기업 등의사업을 영위하고 있으며, 철강, 비철금속, 화학제품, 자동차부품, 기계, 선박 및 플랜트, 전기전자, 곡물, 원유 등을 영업활동의 주요 품목으로 하고 있습니다. 또한, 인천에 소재한 가스터빈 13기, 스팀터빈 7기로 이루어진 LNG복합화력발전시설 3,412MW 발전용량을 보유ㆍ운영하고 있으며, 광양 국가산업단지에서 저장용량 93만㎘ LNG 저장탱크 6기를 운영하고 있습니다. 최대주주는 ㈜포스코홀딩스이며, 당반기말 현재 ㈜포스코홀딩스의 유효지분율은 72.98%입니다. |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 정보
|
2-1 재무제표 작성기준 당사의 반기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 반기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용하지 않았습니다. 2-2-1 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여 기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이 개정사항을 적용할 때 비교정보를 재작성하지 않습니다. 이 개정사항이 당사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. |
3. 부문별 공시
|
한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 작성하였습니다. |
4. 고객과의 계약에서 생기는 수익
|
4-1 지리적 구분 |
|
지역에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
국내 |
아시아(중국제외) |
중국 |
북미 |
유럽 |
기타 |
지역 합계 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
매출액 |
2,693,143 |
4,692,176 |
1,462,058 |
1,275,662 |
1,715,516 |
1,498,845 |
13,337,400 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
국내 |
아시아(중국제외) |
중국 |
북미 |
유럽 |
기타 |
지역 합계 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
매출액 |
3,169,687 |
5,444,782 |
1,402,946 |
1,229,892 |
1,377,287 |
1,073,792 |
13,698,386 |
|
4-2 주요 제품/용역 구분 |
|
제품과 용역에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
철강 |
에너지 |
식량소재 |
기타 |
제품과 용역 합계 |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
매출액 |
9,393,400 |
1,755,998 |
2,177,922 |
10,080 |
13,337,400 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
철강 |
에너지 |
식량소재 |
기타 |
제품과 용역 합계 |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
매출액 |
9,757,420 |
1,920,776 |
2,011,540 |
8,650 |
13,698,386 |
|
4-3 매출형태별 구분 |
|
매출형태별 구분에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
수출 |
내수 |
삼국간 |
시장 합계 |
|
|---|---|---|---|---|
|
매출액 |
6,015,570 |
2,568,493 |
4,753,337 |
13,337,400 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
수출 |
내수 |
삼국간 |
시장 합계 |
|
|---|---|---|---|---|
|
매출액 |
5,992,210 |
3,052,247 |
4,653,929 |
13,698,386 |
|
4-4 수익인식 시기에 따라 구분한 매출의 구성 내역 |
|
고객과의 계약에서 생기는 수익의 인식시기별 수익의 구분에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
일시매출 |
기간매출 |
재화나 용역의 이전 시기 합계 |
|
|---|---|---|---|
|
매출액 |
11,764,250 |
1,573,150 |
13,337,400 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
일시매출 |
기간매출 |
재화나 용역의 이전 시기 합계 |
|
|---|---|---|---|
|
매출액 |
11,949,318 |
1,749,068 |
13,698,386 |
|
4-5 주요 고객에 대한 정보 |
5. 매출채권및기타채권
|
5-1 당사의 당반기말 및 전기말 현재 당사의 매출채권및기타채권 내역은 다음과 같습니다. |
|
매출채권 및 기타채권의 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
총장부금액 |
대손충당금 |
장부금액 합계 |
|
|---|---|---|---|
|
매출채권 |
3,523,584 |
(11,438) |
3,512,146 |
|
미수금 |
149,925 |
(3,126) |
146,799 |
|
미수수익 |
43,554 |
(80) |
43,474 |
|
보증금 |
7,223 |
0 |
7,223 |
|
대여금 |
26,769 |
0 |
26,769 |
|
금융리스채권 |
13,682 |
0 |
13,682 |
|
소 계 |
3,764,737 |
(14,644) |
3,750,093 |
|
비유동매출채권 |
10,614 |
(6,986) |
3,628 |
|
장기미수금 |
366,848 |
(147,841) |
219,007 |
|
장기보증금 |
11,950 |
0 |
11,950 |
|
장기대여금 |
203,636 |
(23,546) |
180,090 |
|
비유동 금융리스채권 |
58,565 |
0 |
58,565 |
|
소 계 |
651,613 |
(178,373) |
473,240 |
|
합 계 |
4,416,350 |
(193,017) |
4,223,333 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
총장부금액 |
대손충당금 |
장부금액 합계 |
|
|---|---|---|---|
|
매출채권 |
3,773,952 |
(13,912) |
3,760,040 |
|
미수금 |
194,054 |
(4,782) |
189,272 |
|
미수수익 |
61,308 |
(80) |
61,228 |
|
보증금 |
7,171 |
0 |
7,171 |
|
대여금 |
4,893 |
0 |
4,893 |
|
금융리스채권 |
17,488 |
0 |
17,488 |
|
소 계 |
4,058,866 |
(18,774) |
4,040,092 |
|
비유동매출채권 |
9,196 |
(6,912) |
2,284 |
|
장기미수금 |
395,201 |
(159,085) |
236,116 |
|
장기보증금 |
12,103 |
0 |
12,103 |
|
장기대여금 |
237,256 |
(23,885) |
213,371 |
|
비유동 금융리스채권 |
67,825 |
0 |
67,825 |
|
소 계 |
721,581 |
(189,882) |
531,699 |
|
합 계 |
4,780,447 |
(208,656) |
4,571,791 |
|
5-2 양도되었으나 제거되지 않은 금융자산 |
|
금융자산의 양도에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
매출채권 |
|
|---|---|
|
전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술 |
당반기말 현재 당사는 할인된 매출채권의 장부금액 451,284백만원(전기말: 503,343백만원)을 계속하여 인식하고 있으며, 할인으로 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다. 당사는 상기 매출채권의 양수자에게 소구권을 부여하는 조건으로 이를 양도하였으며 따라서 매출채권에 대한 소유권에서 발생하는 채무자의 채무불이행 등의 신용위험을 양도 이후에도 계속 부담하고 있습니다. 한편, 상기 양도자산의 공정가치 및 관련 차입금의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. |
|
계속하여 인식하는 금액 |
451,284 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
매출채권 |
|
|---|---|
|
전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술 |
|
|
계속하여 인식하는 금액 |
503,343 |
6. 기타금융자산
|
6-1 당반기말 및 전기말 현재 당사의 기타유동금융자산 내역은 다음과 같습니다. |
|
기타유동금융자산에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주1) |
46,135 |
|
금융기관예치금 |
5,004 |
|
합 계 |
51,139 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주1) |
55,212 |
|
금융기관예치금 |
5,876 |
|
합 계 |
61,088 |
|
(주1) 당사는 MMW 등의 구성자산 중 만기가 3개월을 초과하는 자산을 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다. |
|
6-2 당반기말 및 전기말 현재 당사의 기타비유동금융자산 내역은 다음과 같습니다. |
|
기타비유동금융자산에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분상품) |
38,993 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산(장기출자금) |
310 |
|
금융기관예치금 |
12,323 |
|
합 계 |
51,626 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분상품) |
37,270 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산(장기출자금) |
310 |
|
금융기관예치금 |
12,191 |
|
합 계 |
49,771 |
|
6-3 당사의 금융기관예치금 중 12,323백만원(전기말: 12,190백만원)은 금융약정 및 담보제공 등으로 사용이 제한되어 있습니다. |
|
사용이 제한된 금융자산의 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
사용제한 예치금 |
|
|---|---|
|
사용이 제한된 금융기관예치금 |
12,323 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
사용제한 예치금 |
|
|---|---|
|
사용이 제한된 금융기관예치금 |
12,190 |
7. 기타자산
|
당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. |
|
기타자산에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
선급금 |
94,495 |
|
선급비용 |
55,229 |
|
기타 |
0 |
|
소 계 |
149,724 |
|
비유동선급금 |
21,396 |
|
비유동선급비용 |
2,258 |
|
기타 |
31 |
|
소 계 |
23,685 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
선급금 |
82,520 |
|
선급비용 |
134,525 |
|
기타 |
290 |
|
소 계 |
217,335 |
|
비유동선급금 |
21,396 |
|
비유동선급비용 |
209 |
|
기타 |
29 |
|
소 계 |
21,634 |
8. 재고자산
|
당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. |
|
재고자산 세부내역 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
총장부금액 |
평가손실누계액 |
장부금액 합계 |
|
|---|---|---|---|
|
상품 |
264,113 |
0 |
264,113 |
|
제품 |
4,249 |
0 |
4,249 |
|
원재료 |
70,495 |
(5,616) |
64,879 |
|
저장품 |
2,760 |
0 |
2,760 |
|
미착품 |
75,024 |
0 |
75,024 |
|
합 계 |
416,641 |
(5,616) |
411,025 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
총장부금액 |
평가손실누계액 |
장부금액 합계 |
|
|---|---|---|---|
|
상품 |
311,720 |
0 |
311,720 |
|
제품 |
20,658 |
0 |
20,658 |
|
원재료 |
128,915 |
(6,060) |
122,855 |
|
저장품 |
3,153 |
0 |
3,153 |
|
미착품 |
82,152 |
0 |
82,152 |
|
합 계 |
546,598 |
(6,060) |
540,538 |
|
한편, 당사가 당반기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가충당금환입은 444백만원(전반기:1,143백만원)입니다. |
|
재고자산평가손실에 대한 기술 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
매출원가 |
|
|---|---|
|
재고자산평가충당금환입 |
444 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
매출원가 |
|
|---|---|
|
재고자산평가충당금환입 |
1,143 |
9. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자
|
당반기말 및 전기말 현재 당사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자 내역은 다음과 같습니다.
(주1) 해당 법인은 지분율 20% 미만이나 이사회 참여 등으로 주요 의사결정에 유의적 영향력을 행사할 수 있어 관계기업투자로 분류하였습니다. (주2) 당반기 중 추가 취득하였습니다. (주3) 당반기말 현재 지분율이 50.1%지만, 주주간협약서에 따라 실질지배력을 보유하고 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. (주4) 당반기말 현재 당사는 종속기업 및 관계기업의 차입금과 관련하여 391,647백만원의 종속기업및관계기업투자주식을 담보로 제공하고 있습니다. (주5) 당반기 중 유상감자로 인해 장부금액이 감소하였습니다. (주6) 당반기 중 매각예정자산으로 대체되었습니다. (주7) 당반기 중 처분되었습니다. (주8) 당반기 중 손상인식하였습니다. |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
10. 유형자산
|
10-1 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. |
|
유형자산에 대한 세부 정보 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
유형자산 |
||
|---|---|---|
|
장부금액 |
취득원가 |
4,274,265 |
|
감가상각누계액 |
(1,895,133) |
|
|
손상차손누계액 |
(33,128) |
|
|
정부보조금 |
(250) |
|
|
장부금액 합계 |
2,345,754 |
|
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
유형자산 |
||
|---|---|---|
|
장부금액 |
취득원가 |
3,760,706 |
|
감가상각누계액 |
(1,841,079) |
|
|
손상차손누계액 |
(33,128) |
|
|
정부보조금 |
(262) |
|
|
장부금액 합계 |
1,886,237 |
|
|
10-2 당반기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. |
|
유형자산의 변동 내역에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
1,886,237 |
|
취득 |
11,897 |
|
합병으로 인한 증가 |
517,913 |
|
처분 등 |
(4,970) |
|
감가상각 |
(59,733) |
|
기타(주1) |
(5,590) |
|
반기말 |
2,345,754 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
1,954,562 |
|
취득 |
29,798 |
|
합병으로 인한 증가 |
0 |
|
처분 등 |
(184) |
|
감가상각 |
(59,671) |
|
기타(주1) |
(11,294) |
|
반기말 |
1,913,211 |
|
(주1) 재고자산으로부터의 대체 및 무형자산으로의 대체가 포함되어 있습니다. |
11. 리스
|
11-1 리스이용자로서의 회계처리 |
|
사용권자산에 대한 양적 정보 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
건물 및 구축물 |
항 공 |
시설장치 |
선박 |
기타 |
자산 합계 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
|
기초 |
10,407 |
16,856 |
27,521 |
18,134 |
3,270 |
76,188 |
|
취득 |
7,863 |
0 |
0 |
264,508 |
25 |
272,396 |
|
처분(계약종료) |
(123) |
0 |
0 |
0 |
(1) |
(124) |
|
감가상각비 |
(2,850) |
(2,352) |
(1,353) |
(5,444) |
(471) |
(12,470) |
|
이자수익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
외화환산 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
리스부채의 지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
리스채권의 수취 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
반기말 |
15,297 |
14,504 |
26,168 |
277,198 |
2,823 |
335,990 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
건물 및 구축물 |
항 공 |
시설장치 |
선박 |
기타 |
자산 합계 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
|
기초 |
12,640 |
21,952 |
29,416 |
0 |
24,324 |
88,332 |
|
취득 |
2,220 |
0 |
0 |
0 |
11 |
2,231 |
|
처분(계약종료) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
감가상각비 |
(3,267) |
(2,352) |
(1,303) |
0 |
(2,868) |
(9,790) |
|
이자수익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
외화환산 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
리스부채의 지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
리스채권의 수취 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
반기말 |
11,593 |
19,600 |
28,113 |
0 |
21,467 |
80,773 |
|
리스채권의 변동내역에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
85,313 |
|
취득 |
24 |
|
계약종료/해지 |
(407) |
|
이자수익 |
2,851 |
|
외화환산 |
(5,325) |
|
리스채권의 수취 |
(10,208) |
|
반기말 |
72,247 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
93,017 |
|
취득 |
1,857 |
|
계약종료/해지 |
0 |
|
이자수익 |
3,131 |
|
외화환산 |
6,367 |
|
리스채권의 수취 |
(12,345) |
|
반기말 |
92,027 |
|
리스부채의 변동에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
101,360 |
|
취득 |
272,419 |
|
계약종료/해지처분 |
(683) |
|
이자비용 |
4,351 |
|
외화환산 |
(5,718) |
|
리스부채의 지급 |
(22,117) |
|
반기말 |
349,612 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
118,197 |
|
취득 |
4,087 |
|
계약종료/해지처분 |
0 |
|
이자비용 |
3,122 |
|
외화환산 |
6,668 |
|
리스부채의 지급 |
(19,430) |
|
반기말 |
112,644 |
|
11-2-1 당반기말 및 전기말 현재 금융리스채권 내역은 다음과 같습니다. |
|
금융리스채권의 내역 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
유동 |
비유동 |
||
|---|---|---|---|
|
장부금액 |
공시금액 |
13,682 |
58,565 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
유동 |
비유동 |
||
|---|---|---|---|
|
장부금액 |
공시금액 |
17,488 |
67,825 |
|
금융리스채권의 만기분석 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
받게 될 할인되지 않은 금융 리스료 |
||
|---|---|---|
|
합계 구간 |
1년 이내 |
14,146 |
|
1년 초과 5년 이내 |
83,215 |
|
|
5년 초과 |
167 |
|
|
합계 구간 합계 |
97,528 |
|
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
받게 될 할인되지 않은 금융 리스료 |
||
|---|---|---|
|
합계 구간 |
1년 이내 |
18,042 |
|
1년 초과 5년 이내 |
38,438 |
|
|
5년 초과 |
59,208 |
|
|
합계 구간 합계 |
115,688 |
|
|
11-2-3 당반기 및 전반기 중 운용리스계약과 관련하여 당사가 인식한 리스료수익은 9,108백만원 및 5,993백만원입니다. |
|
운용리스수익에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
운용리스수익 |
9,108 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
운용리스수익 |
5,993 |
12. 무형자산
|
12-1 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. |
|
무형자산에 대한 세부 정보 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
합 계 |
||
|---|---|---|
|
장부금액 |
취득원가 |
2,777,028 |
|
상각누계액 |
(1,546,723) |
|
|
손상차손누계액 |
(123,498) |
|
|
정부보조금 |
(2,197) |
|
|
장부금액 합계 |
1,104,610 |
|
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
합 계 |
||
|---|---|---|
|
장부금액 |
취득원가 |
2,702,540 |
|
상각누계액 |
(1,457,714) |
|
|
손상차손누계액 |
(123,497) |
|
|
정부보조금 |
(2,197) |
|
|
장부금액 합계 |
1,119,132 |
|
|
12-2 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. |
|
무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
1,119,132 |
|
취득 |
70,382 |
|
처분 등 |
(1,500) |
|
상각 |
(89,011) |
|
손상차손환입 |
0 |
|
기타(주1) |
5,607 |
|
반기말 |
1,104,610 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
1,158,391 |
|
취득 |
55,317 |
|
처분 등 |
(764) |
|
상각 |
(85,067) |
|
손상차손환입 |
764 |
|
기타(주1) |
17,217 |
|
반기말 |
1,145,858 |
|
(주1) 당반기의 건설중인자산에서의 대체, 전반기 건설중인자산 대체 및 유동성유상매입배출권에서의 대체가 포함되어 있습니다. |
|
공동영업에 대한 공시 |
|
|
주요 영업활동, 공동영업 |
참여지분율 |
소재지 |
||
|---|---|---|---|---|
|
전체 공동영업 |
미얀마A-1/A-3 광구 |
광구 개발 및 가스 생산 |
0.5100 |
미얀마 |
|
OFFSHORE MIDSTREAM |
가스 운송 시설 |
0.5100 |
미얀마 |
13. 투자부동산
|
13-1 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. |
|
투자부동산에 대한 세부 정보 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
투자부동산 |
||
|---|---|---|
|
장부금액 |
취득원가 |
164,026 |
|
감가상각누계액 |
(30,984) |
|
|
장부금액 합계 |
133,042 |
|
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
투자부동산 |
||
|---|---|---|
|
장부금액 |
취득원가 |
164,026 |
|
감가상각누계액 |
(29,563) |
|
|
장부금액 합계 |
134,463 |
|
|
13-2 당반기 및 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. |
|
투자부동산의 변동내역에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
134,463 |
|
감가상각비 |
(1,421) |
|
반기말 |
133,042 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
기초 |
137,306 |
|
감가상각비 |
(1,421) |
|
반기말 |
135,885 |
|
13-3 당반기 및 전반기 중 투자부동산 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. |
|
투자부동산 관련 수익, 비용 내역에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
임대수익 |
5,996 |
|
운영비용 |
(3,487) |
|
합계 |
2,509 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
임대수익 |
5,792 |
|
운영비용 |
(3,144) |
|
합계 |
2,648 |
|
13-4 공동약정 |
14. 매입채무및기타채무
|
당반기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. |
|
매입채무 및 기타채무 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
매입채무 |
1,825,541 |
|
미지급금 |
406,897 |
|
미지급비용 |
15,818 |
|
수입보증금 |
1,127 |
|
리스부채 |
60,107 |
|
유동금융보증부채 |
1,593 |
|
소 계 |
2,311,083 |
|
비유동 매입채무 |
0 |
|
비유동 미지급금 |
594 |
|
비유동 미지급비용 |
0 |
|
비유동 수입보증금 |
8,979 |
|
비유동 리스부채 |
289,505 |
|
비유동금융보증부채 |
0 |
|
소 계 |
299,078 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
매입채무 |
1,692,914 |
|
미지급금 |
423,880 |
|
미지급비용 |
20,829 |
|
수입보증금 |
26,762 |
|
리스부채 |
39,129 |
|
유동금융보증부채 |
707 |
|
소 계 |
2,204,221 |
|
비유동 매입채무 |
0 |
|
비유동 미지급금 |
699 |
|
비유동 미지급비용 |
0 |
|
비유동 수입보증금 |
5,387 |
|
비유동 리스부채 |
62,231 |
|
비유동금융보증부채 |
637 |
|
소 계 |
68,954 |
15. 차입금 및 사채
|
차입금에 대한 세부 정보 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
차입금명칭 |
차입금명칭 합계 |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
유동성차입금 |
비유동성차입금 |
|||||||||||
|
단기차입금 |
유동성장기차입금 |
원화장기차입금 |
외화장기차입금 |
|||||||||
|
BANKER'S USANCE-우리은행 외 |
NEGO차입금-우리은행 외 |
일반대출(한도)-우리은행 외 |
에너지특별회계융자차입금-한국에너지공단_1 |
성공불외화차입금-한국에너지공단 |
기타차입금-한국수출입은행 외_1 |
에너지특별회계융자차입금-한국에너지공단_2 |
기타차입금-한국농어촌공사 외 |
에너지특별회계융자차입금-한국에너지공단_3 |
성공불장기외화차입금-한국에너지공단 |
기타차입금-한국수출입은행 외_2 |
||
|
이자율 |
3M TERM SOFR+0.45% 외 |
3M TERM SOFR+0.43% 외 |
3M TERM SOFR+0.41% 외 |
국고채권(3년)수익률-2.25% |
국고채권(3년)수익률-1.00% |
2.12% 외 |
국고채권(3년)수익률-2.25% |
2% 외 |
국고채권(3년)수익률 - 2.25% |
국고채권(3년)수익률 - 1.25% |
2.12% 외 |
|
|
최장만기 |
2025.08.31 |
2025.08.31 |
2026.06.25 |
2026.06.30 |
2026.03.15 |
2026.05.28 |
2027.12.15 |
2035.09.15 |
2027.12.15 |
미확정 |
2027.10.08 |
|
|
단기차입금 |
7,649 |
451,284 |
98,705 |
557,638 |
||||||||
|
명목금액, 유동성장기차입금 |
1,132 |
7,900 |
410,878 |
419,910 |
||||||||
|
현재가치할인차금, 유동성 장기차입금 |
(228) |
|||||||||||
|
유동성장기차입금 |
419,682 |
|||||||||||
|
유동 금융기관 차입금 및 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 |
977,320 |
|||||||||||
|
명목금액, 비유동성 원화장기차입금 |
268 |
274,127 |
274,395 |
|||||||||
|
현재가치할인차금, 원화장기차입금 |
(3,167) |
|||||||||||
|
명목금액, 비유동성 외화장기차입금 |
594 |
81,729 |
350,275 |
432,598 |
||||||||
|
명목금액, 비유동성 장기차입금 |
||||||||||||
|
현재가치할인차금, 비유동성장기차입금 |
||||||||||||
|
비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 |
703,826 |
|||||||||||
|
차입금 합계 |
1,681,146 |
|||||||||||
|
차입금에 대한 기술 |
당반기말 차입금을 위해 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 19 참조). |
당반기말 차입금을 위해 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 19 참조). |
성공불융자는 탐사사업의 특성상 만기를 특정할 수 없습니다. |
당반기말 차입금을 위해 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 19 참조). |
||||||||
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
차입금명칭 |
차입금명칭 합계 |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
유동성차입금 |
비유동성차입금 |
|||||||||||
|
단기차입금 |
유동성장기차입금 |
원화장기차입금 |
외화장기차입금 |
|||||||||
|
BANKER'S USANCE-우리은행 외 |
NEGO차입금-우리은행 외 |
일반대출(한도)-우리은행 외 |
에너지특별회계융자차입금-한국에너지공단_1 |
성공불외화차입금-한국에너지공단 |
기타차입금-한국수출입은행 외_1 |
에너지특별회계융자차입금-한국에너지공단_2 |
기타차입금-한국농어촌공사 외 |
에너지특별회계융자차입금-한국에너지공단_3 |
성공불장기외화차입금-한국에너지공단 |
기타차입금-한국수출입은행 외_2 |
||
|
이자율 |
||||||||||||
|
최장만기 |
||||||||||||
|
단기차입금 |
6,932 |
503,343 |
52,198 |
562,473 |
||||||||
|
명목금액, 유동성장기차입금 |
1,385 |
9,113 |
432,463 |
442,961 |
||||||||
|
현재가치할인차금, 유동성 장기차입금 |
(565) |
|||||||||||
|
유동성장기차입금 |
442,396 |
|||||||||||
|
유동 금융기관 차입금 및 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 |
1,004,869 |
|||||||||||
|
명목금액, 비유동성 원화장기차입금 |
403 |
106,127 |
106,530 |
|||||||||
|
현재가치할인차금, 원화장기차입금 |
||||||||||||
|
명목금액, 비유동성 외화장기차입금 |
1,050 |
89,863 |
294,923 |
385,836 |
||||||||
|
명목금액, 비유동성 장기차입금 |
0 |
|||||||||||
|
현재가치할인차금, 비유동성장기차입금 |
0 |
|||||||||||
|
비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 |
492,366 |
|||||||||||
|
차입금 합계 |
1,497,235 |
|||||||||||
|
차입금에 대한 기술 |
||||||||||||
|
15-2 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. |
|
사채에 대한 세부 정보 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
차입금명칭 |
차입금명칭 합계 |
|||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
유동성사채 |
비유동성사채 |
|||||||||||||||||||||||||
|
제17-1회 무보증사채_1 |
제24-2회 무보증사채_1 |
제24-6회 무보증사채_1 |
제27회 무보증사채_1 |
제28회 무보증사채_1 |
제29회 무보증사채_1 |
제30-1회 무보증사채_1 |
제32-1회 무보증사채_1 |
제25-2회 무보증사채_1 |
제31회 무보증사채 |
제22-3회 무보증사채 |
제22-6회 무보증사채 |
제24-4회 무보증사채 |
제24-7회 무보증사채 |
제25-2회 무보증사채 |
제25-3회 무보증사채 |
제30-2회 무보증사채 |
제30-3회 무보증사채 |
제31회 무보증사채 |
제32-2회 무보증사채 |
제32-3회 무보증사채 |
제33-1회 무보증사채 |
제33-2회 무보증사채 |
제33-3회 무보증사채 |
제34회 사모사채 |
||
|
이자율 |
0.0313 |
0.0194 |
0.0168 |
0.0286 |
0.0429 |
0.0218 |
0.0418 |
0.0195 |
0.0225 |
0.0247 |
0.0186 |
0.0218 |
0.0247 |
0.0302 |
0.0400 |
0.0418 |
0.0439 |
0.0456 |
0.0328 |
0.0325 |
0.0334 |
|||||
|
차입금, 기준이자율 |
Daily SOFR+ |
3M SOFR+ |
Daily SORA+ |
3M TERM SOFR+ |
||||||||||||||||||||||
|
차입금, 기준이자율 조정 |
0.0130 |
0.0150 |
0.0155 |
0.0100 |
||||||||||||||||||||||
|
만기 |
2025.07.10 |
2025.05.28 |
2025.08.06 |
2025.03.17 |
2025.07.26 |
2025.10.25 |
2025.01.27 |
2025.08.29 |
2026.03.18 |
2026.05.25 |
2026.07.04 |
2026.08.08 |
2027.04.28 |
2027.08.06 |
2026.03.19 |
2028.03.17 |
2027.01.27 |
2032.05.02 |
2026.05.25 |
2026.08.28 |
2028.08.29 |
2026.09.11 |
2027.09.10 |
2029.09.12 |
2027.10.08 |
|
|
유동성사채, 명목금액 |
70,000 |
0 |
110,000 |
0 |
135,640 |
180,768 |
0 |
30,000 |
80,000 |
200,000 |
806,408 |
|||||||||||||||
|
유동성사채할인발행차금 |
(398) |
|||||||||||||||||||||||||
|
유동성사채 |
806,010 |
|||||||||||||||||||||||||
|
비유동성사채, 명목금액 |
50,000 |
50,000 |
50,000 |
40,000 |
0 |
50,000 |
40,000 |
100,000 |
0 |
120,000 |
50,000 |
80,000 |
190,000 |
30,000 |
406,920 |
1,256,920 |
||||||||||
|
비유동성사채할인차금 |
(2,730) |
|||||||||||||||||||||||||
|
비유동 사채의 비유동성 부분 |
1,254,190 |
|||||||||||||||||||||||||
|
사채 합계 |
2,060,200 |
|||||||||||||||||||||||||
|
사채에 대한 기술 |
당사는 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. |
당사는 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. |
당사는 환율변동위험 및 이자율변동위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. |
|||||||||||||||||||||||
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
차입금명칭 |
차입금명칭 합계 |
|||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
유동성사채 |
비유동성사채 |
|||||||||||||||||||||||||
|
제17-1회 무보증사채_1 |
제24-2회 무보증사채_1 |
제24-6회 무보증사채_1 |
제27회 무보증사채_1 |
제28회 무보증사채_1 |
제29회 무보증사채_1 |
제30-1회 무보증사채_1 |
제32-1회 무보증사채_1 |
제25-2회 무보증사채_1 |
제31회 무보증사채 |
제22-3회 무보증사채 |
제22-6회 무보증사채 |
제24-4회 무보증사채 |
제24-7회 무보증사채 |
제25-2회 무보증사채 |
제25-3회 무보증사채 |
제30-2회 무보증사채 |
제30-3회 무보증사채 |
제31회 무보증사채 |
제32-2회 무보증사채 |
제32-3회 무보증사채 |
제33-1회 무보증사채 |
제33-2회 무보증사채 |
제33-3회 무보증사채 |
제34회 사모사채 |
||
|
이자율 |
||||||||||||||||||||||||||
|
차입금, 기준이자율 |
||||||||||||||||||||||||||
|
차입금, 기준이자율 조정 |
||||||||||||||||||||||||||
|
만기 |
||||||||||||||||||||||||||
|
유동성사채, 명목금액 |
70,000 |
50,000 |
110,000 |
367,500 |
147,000 |
183,783 |
160,000 |
30,000 |
0 |
0 |
1,118,283 |
|||||||||||||||
|
유동성사채할인발행차금 |
(548) |
|||||||||||||||||||||||||
|
유동성사채 |
1,117,735 |
|||||||||||||||||||||||||
|
비유동성사채, 명목금액 |
50,000 |
50,000 |
50,000 |
40,000 |
80,000 |
50,000 |
40,000 |
100,000 |
200,000 |
120,000 |
50,000 |
80,000 |
190,000 |
30,000 |
441,000 |
1,571,000 |
||||||||||
|
비유동성사채할인차금 |
(3,903) |
|||||||||||||||||||||||||
|
비유동 사채의 비유동성 부분 |
1,567,097 |
|||||||||||||||||||||||||
|
사채 합계 |
2,684,832 |
|||||||||||||||||||||||||
|
사채에 대한 기술 |
||||||||||||||||||||||||||
16. 기타부채
|
당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. |
|
기타부채에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
선수금 |
46,514 |
|
선수수익 |
46,005 |
|
예수금 |
21,460 |
|
소계 |
113,979 |
|
장기예수금 |
37,310 |
|
소계 |
37,310 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
선수금 |
53,954 |
|
선수수익 |
44,633 |
|
예수금 |
74,429 |
|
소계 |
173,016 |
|
장기예수금 |
37,310 |
|
소계 |
37,310 |
17. 퇴직급여
|
|
|
확정기여제도 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
확정기여형 퇴직급여비용 |
46 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
확정기여형 퇴직급여비용 |
17 |
|
17-2 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여부채 및 순확정급여자산의 장부금액은 다음과 같습니다. |
|
확정급여제도에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
확정급여채무의 현재가치 |
212,331 |
|
사외적립자산의 공정가치 |
(254,579) |
|
순확정급여자산 |
(42,248) |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
확정급여채무의 현재가치 |
208,296 |
|
사외적립자산의 공정가치 |
(258,793) |
|
순확정급여자산 |
(50,497) |
|
17-3 당반기 및 전반기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다. |
|
순확정급여부채(자산)에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
순확정급여부채(자산) |
|
|---|---|
|
기초 |
(50,497) |
|
퇴직급의 정산(지급) |
7 |
|
당기손익으로 인식하는 총비용 |
9,329 |
|
순확정급여부채(자산)의 재측정요소 |
(1,087) |
|
반기말 |
(42,248) |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
순확정급여부채(자산) |
|
|---|---|
|
기초 |
(41,418) |
|
퇴직급의 정산(지급) |
(102) |
|
당기손익으로 인식하는 총비용 |
10,250 |
|
순확정급여부채(자산)의 재측정요소 |
(1,816) |
|
반기말 |
(33,086) |
18. 충당부채
|
18-1 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. |
|
기타충당부채에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
상여충당부채 등 |
16,829 |
|
REC충당부채 (주1) |
12,367 |
|
배출권충당부채(주2) |
5,750 |
|
소 계 |
34,946 |
|
배출권충당부채(주2) |
0 |
|
우발손실충당부채 |
22,026 |
|
복구충당부채 (주3) |
55,532 |
|
소 계 |
77,558 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
상여충당부채 등 |
29,473 |
|
REC충당부채 (주1) |
64,249 |
|
배출권충당부채(주2) |
0 |
|
소 계 |
93,722 |
|
배출권충당부채(주2) |
5,750 |
|
우발손실충당부채 |
22,056 |
|
복구충당부채 (주3) |
59,378 |
|
소 계 |
87,184 |
|
(주1) 당사는 신에너지및재생에너지개발ㆍ이용ㆍ보급촉진법 제12조의 5에 따라, 발전량의 일정량 이상을 신ㆍ재생에너지를 이용하여 공급할 의무가 있습니다. 동 법령에 따라 당사가 당기 중에 부담해야 하는 신ㆍ재생에너지를 이용한 공급량 가운데 미달 공급량 등 그 의무 이행에 소요되는 금액을 추정하여 충당부채로 설정하였습니다. |
|
기타충당부채의 변동내역에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
상여충당부채 |
REC충당부채 |
배출권충당부채 |
우발손실충당부채 |
복구충당부채 |
LTSA충당부채 |
기타충당부채 합계 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
기 초 |
29,473 |
64,249 |
5,750 |
22,056 |
59,378 |
0 |
180,906 |
|
전 입 |
16,830 |
61,309 |
0 |
1,624 |
655 |
0 |
80,418 |
|
환 입 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
사 용 |
(29,474) |
(113,191) |
0 |
0 |
0 |
0 |
(142,665) |
|
외환환산 |
0 |
0 |
0 |
(1,654) |
(4,501) |
0 |
(6,155) |
|
반기말 |
16,829 |
12,367 |
5,750 |
22,026 |
55,532 |
0 |
112,504 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
상여충당부채 |
REC충당부채 |
배출권충당부채 |
우발손실충당부채 |
복구충당부채 |
LTSA충당부채 |
기타충당부채 합계 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
기 초 |
23,994 |
64,166 |
8,695 |
21,902 |
50,583 |
15,369 |
184,709 |
|
전 입 |
16,852 |
59,926 |
0 |
4,237 |
1,334 |
0 |
82,349 |
|
환 입 |
0 |
0 |
(2,945) |
(581) |
0 |
0 |
(3,526) |
|
사 용 |
(23,994) |
0 |
0 |
(1,082) |
0 |
0 |
(25,076) |
|
외환환산 |
0 |
0 |
0 |
1,568 |
3,801 |
0 |
5,369 |
|
반기말 |
16,852 |
124,092 |
5,750 |
26,044 |
55,718 |
15,369 |
243,825 |
19. 우발채무와 약정사항
|
분할 전 ㈜대우는 2000년 7월 22일 주주총회를 통하여 회사를 존속회사 및 2개의 신설회사로 분할하는 계획안을 승인하였으며, 당사는 2000년 12월 27일 ㈜대우의 무역부문에서 ㈜포스코인터내셔널로 분할하여 설립되었습니다. ㈜대우가 보증채무를 제공하였던 대우자동차 인도법인(DMIL)의 채권자인 IDBI는 2002년 5월 인도 델리/뭄바이 소재 법원에 DMIL, ㈜대우, ㈜대우건설 및 당사를 상대로 DMIL의 자산에 대한 처분권 및 채무확정소송을 제기하였습니다. 당사는 소송의 집행가능성과 금액을 합리적으로 추정하여 당반기말 현재 6,493백만원을 우발손실충당부채로 계상하였습니다. |
|
19-2 계류중인 소송사건 |
|
법적소송우발부채에 대한 공시 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
피소(피고) |
제소(원고) |
||
|---|---|---|---|
|
의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 |
당반기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 11건(국내: 3건, 국외: 8건) 이며, 총 소송가액은 국내 1,119백만원(KRW 530백만, USD 434천), 국외 169,506백만원(USD 72,228천, INR 4,469,396천, PKR 124,775천, DZD 1,000천)입니다. 당사는 일부 소송사건 등에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액 6,493백만원을 우발손실충당부채로 계상하고 있으며, 이를 제외한 계류중인 소송사건에 대하여 현재로서는 최종결과를 합리적으로 예측할 수 없어 소송의 결과가 미치는 영향을 재무제표에 반영하지 아니하였습니다. |
한편, 당반기말 현재 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 15건입니다. |
|
|
소송 건수 |
11 |
15 |
|
|
소송 건수 |
국내 소송 건수 |
3 |
|
|
국외 소송 건수 |
8 |
||
|
국내 총 소송 가액 |
1,119 |
||
|
국외 총 소송가액 |
169,506 |
||
|
국외 총 소송가액 |
국외 소송가액, USD [USD, 천] |
72,228 |
|
|
국외 소송가액, INR [INR, 천] |
4,469,396 |
||
|
국외 소송가액, PKR [PKR, 천] |
124,775 |
||
|
국외 소송가액, DZD [DZD,천] |
1,000 |
||
|
우발부채의 추정재무영향 |
6,493 |
||
|
19-3 신용장 개설 등 주요 약정사항 |
|
신용장 개설 등 주요 약정사항에 대한 공시 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
금융기관 |
한도금액 |
한도금액, USD [USD, 천] |
||
|---|---|---|---|---|
|
약정의 유형 |
LOCAL L/C |
우리은행 외 |
180,000 |
|
|
수입L/C |
우리은행 외 |
840,800 |
||
|
매입외환 |
우리은행 외 |
1,540,988 |
||
|
매입외환(채권매각) |
우리은행 외 |
1,340,500 |
||
|
일반외화차입한도 |
우리은행 외 |
441,000 |
||
|
P-BOND 등 |
우리은행 외 |
59,548 |
385,650 |
|
|
당좌차월 등 |
SC제일은행 |
5,000 |
||
|
일반원화차입한도 |
우리은행 외 |
350,000 |
||
|
SCF (공급망금융) |
한국수출입은행 |
120,000 |
|
견질로 제공된 어음 및 수표 |
|
|
한국에너지공단 |
|
|---|---|
|
견질로 제공된 어음 및 수표에 대한 기술 |
당반기말 현재 당사가 발행한 24매의 백지어음 및 15매의 백지수표가 계약이행보증과 관련하여 한국에너지공단에 견질로 제공되어 있습니다. |
|
견질로 제공된 백지어음 |
24 |
|
견질로 제공된 백지수표 |
15 |
|
당반기말 현재 당사는 외화채권채무의 환위험 회피와 재고자산의 매입매도에 따른 공정가액 변동위험 회피의 목적으로 금융기관과 통화선도계약 및 상품선물계약을 체결하고 있습니다. |
|
파생상품자산(부채)의 변동내역 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
기 초 |
거래종료 |
파생상품평가손익 |
반기말 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
파생상품 유형 |
통화선도 |
(10,638) |
18,930 |
(38,479) |
(30,187) |
|
|
상품선물 |
10,649 |
(11,144) |
2,657 |
2,162 |
||
|
확정계약 |
(7,754) |
6,626 |
1,171 |
43 |
||
|
통화스왑 |
통화스왑계약 |
28,759 |
0 |
(25,291) |
3,468 |
|
|
파생상품 유형 합계 |
21,016 |
14,412 |
(59,942) |
(24,514) |
||
|
당사는 확정 판매 및 구매 계약의 공정가치 변동 위험등을 회피하기 위하여 상품선물 계약 등을 체결하고 있으며, 확정계약을 위험회피대상으로 상품선물 계약 등을 위험회피수단으로 한 공정가치 위험회피를 적용하고 있습니다. |
|
보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
차입처 |
한도금액 |
실행금액 |
만기(년) |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
USD |
IDR |
EUR |
KRW |
USD |
IDR |
EUR |
KRW |
|||||
|
지급보증의 구분 |
제공한 지급보증 |
PT. BIO INTI AGRINDO1 |
하나은행 인도네시아 |
360,000 |
30,132 |
360,000 |
30,132 |
2025년 |
||||
|
PT. BIO INTI AGRINDO2 |
BTPN |
542,400 |
45,399 |
542,400 |
45,399 |
2025년 |
||||||
|
GOLDEN LACE POSCO INTERNATIONAL CO., LTD. |
POSCO-ASIA |
13,200 |
17,904 |
11,000 |
14,920 |
2025년 |
||||||
|
GLOBAL KOMSCO DAEWOO LLC |
하나은행 바레인 |
6,650 |
9,020 |
4,900 |
6,646 |
2028년 |
||||||
|
POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
씨티은행 외 |
13,650 |
18,515 |
13,650 |
18,515 |
2026년 |
||||||
|
PT.POSCO INTERNATIONAL ENP INDONESIA |
BNI |
750 |
1,017 |
750 |
1,017 |
2027년 |
||||||
|
POSCO INTERNATIONAL E&P Malaysia |
SC, 말레이시아 |
5,000 |
6,782 |
5,000 |
6,782 |
2026년 |
||||||
|
POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE., LTD. 외 |
BMG 암스테르담(주1) |
50,000 |
67,820 |
34,407 |
34,407 |
2025년 |
||||||
|
POSCO INTERNATIONAL MEXICO E-MOBILITY S.A DE C.V.1 |
한국수출입은행 |
27,000 |
36,623 |
27,000 |
36,623 |
2026년 |
||||||
|
POSCO INTERNATIONAL MEXICO E-MOBILITY S.A DE C.V.2 |
POSCO-ASIA |
4,055 |
5,500 |
3,379 |
4,583 |
2026년 |
||||||
|
POSCO INTERNATIONAL MEXICO E-MOBILITY S.A DE C.V.3 |
신한은행 런던 |
21,000 |
28,484 |
21,000 |
28,484 |
2027년 |
||||||
|
PT.KRAKATAU POSCO ENERGY 1 |
신한은행 인도네시아 |
18,903 |
25,641 |
4,725 |
6,409 |
2026년 |
||||||
|
PT.KRAKATAU POSCO ENERGY 2 |
POSCO-ASIA |
84,000 |
113,938 |
30,625 |
41,540 |
2028년 |
||||||
|
AGPA PTE. LTD. |
SMBC 싱가포르 |
20,880 |
28,322 |
20,880 |
28,322 |
2027년 |
||||||
|
POSCO INTERNATIONAL POLAND E-MOBILITY SP. Z O.O. |
BNP Paribas 폴란드 |
23,678 |
37,691 |
23,678 |
37,691 |
2028년 |
||||||
|
지급보증의 구분 합계 |
265,088 |
902,400 |
23,678 |
472,788 |
177,316 |
902,400 |
23,678 |
353,733 |
||||
|
BMG 암스테르담 차입금에 대하여 제공한 지급보증 세부내역 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
지급보증의 구분 |
지급보증의 구분 합계 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
제공한 지급보증 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE., LTD. 외 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GmbH |
POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP. |
POSCO INTERNATIONAL MEXICO S.A. de C.V. |
||
|
차입처 |
BMG 암스테르담 |
BMG 암스테르담 |
BMG 암스테르담 |
|
|
실행금액, 외화금액, USD [USD, 천] |
10,562 |
13,845 |
10,000 |
34,407 |
|
실행금액, 원화환산금액, USD |
14,326 |
18,780 |
13,564 |
46,670 |
|
만기(년) |
2025년 |
2025년 |
2025년 |
|
|
사용이 제한된 예금에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
사용제한예금 |
46,670 |
|
사용이 제한된 현금 및 현금성자산에 대한 설명 |
당사의 현금및현금성자산 중 46,670백만원(전기말: 36,882백만원)은 금융약정및 담보제공 등으로 사용이 제한되어 있습니다. |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
사용제한예금 |
36,882 |
|
사용이 제한된 현금 및 현금성자산에 대한 설명 |
|
19-7 기타 약정사항 |
|
약정에 대한 공시 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
한국암바토비컨소시엄(KAC) 약정 |
페루 8광구 환경복구비용 및 광권계약 종료 |
자본투자약정 |
장기매입계약 |
|
|---|---|---|---|---|
|
약정에 대한 설명 |
당사는 한국광해광업공단(KOMIR), ㈜STX와 구성한 한국암바토비컨소시엄(KAC)을 통해 마다가스카르 암바토비 니켈 프로젝트(DMSA/AMSA)에 투자하였습니다.운영권사인 SHERRITT INTERNATIONAL CORP.은 2017년 12월 프로젝트 지분 일부를 스미토모와 AHL(Ambatovy Holdings Limited)에 양도하였고, 2020년 8월잔여지분을 스미토모와 AHL2(Ambatovy Holdings Ⅱ Limited)에 양도하였습니다.KAC는 AHL 및 AHL2가 보유한 프로젝트 지분 15.33%에 대한 권리 및 의무를 가지고 있습니다. |
운영권자는 전 운영권자와 환경복구비용 분담비율에 관한 계약을 체결하였으나, 현지 환경법 개정으로 환경복구비용이 증가할 것으로 예상됨에 따라 전 운영권자가 환경복구비용 부담을 거절하여 당사 및 광구 참여사는 전 운영권자를 상대로 중재를 신청하였습니다.2018년 6월 중재판정 결과 전 운영권자도 환경복구 부담의무가 있어 전 운영권자의 오염책임이 기 입증된 오염유발 지역 및 향후 오염 책임이 입증되는 지역의 복구비의94%를 부담하여야 하며, 현재 환경복구계획을 페루 정부로부터 승인받기 위한 절차가 진행 중임에 따라 당사를 포함한 광구 참여사들과 전 운영권자가 부담하여야 하는복구비용은 아직 확정되지 않았습니다. 페루 환경 감독청(OEFA)은 2020년부터 운영권자에게 환경오염에 대한 벌금을 부과하고 있으며, 부과된 벌금은 운영권자가 광구 참여사에 지분비대로 청구하면 참여사가 공동부담하고 있습니다.운영권자는 오염 책임이 없으며 환경감독청에서 부당하게 복구 요구 및 벌금 부과를 한다고 주장하며 법적 대응을 하고 있지만 벌금 부과는 지속되고 있습니다.페루 정부산하 광권관리기관인 Perupetro는 광권계약 종료에 반대하며 국제상공회의소(ICC)에 광구 참여사를 상대로 국제중재를 제기하였으며, 2023년 2월 국제상공회의소 중재 판정부는 운영권자 청산 및 그에 따른 페루 8광구 광권의 종료를 인정하는 중간 부분 판정을 통보하였고, 12월에는 페루8광구를 Perupetro에 반납하라는 부분 판정을 통보하였습니다. 한국참여사들은 중재 대리인을 공동선임하여 지속 대응 중에 있습니다. 또한, 한국 참여사들은 운영권자 및 그 모회사에 환경 복구 의무를 공동부담하게 하기 위해 추가로 국제상공회의소(ICC)에 별도 국제 중재를 진행 중에 있습니다. 당사는 페루 8광구 환경오염벌금 및 복구비용과 관련하여 손실충당부채와 복구충당부채를 각각 인식하고 있습니다. |
당사는 삼척화력발전소 건설을 위하여 삼척블루파워㈜와 체결한 출자자 약정서 상 투자비 불인정금액 출자의무, 초과사업비 출자의무, 금융서류상 기한의 이익 상실의 경우의 출자의무 부담에 대한 자금제공의무를 제공하고 있습니다. |
당사는 한국가스공사와 천연가스 장기 매입계약을 체결하여, 인천복합 5~9호기의 운영에 필요한 천연가스를 한국가스공사로부터 전량 공급받고 있습니다. |
|
19-8 담보제공자산 |
|
담보제공자산에 대한 공시 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
담보제공자산 |
담보금액 |
제공받은자 |
제공 사유 |
||
|---|---|---|---|---|---|
|
담보제공처 |
㈜포스코인터내셔널 |
토지, 건물 등 유형자산 |
1,038,433 |
한국산업은행, 한국수출입은행, Nord LB, KfW-IPEX Bank |
시설자금 및 운영자금 조달 |
20. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본항목
|
20-1 당반기말 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. |
|
주식의 분류에 대한 공시 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
발행예정주식수 (단위: 주) |
총 발행주식수 (단위: 주) |
주당액면가액 (단위: 원) |
자본금 |
주식발행초과금 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
주식 |
보통주 |
500,000,000 |
175,922,788 |
5,000 |
879,614 |
517,586 |
|
20-2 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. |
|
자본잉여금에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
주식발행초과금 |
517,586 |
|
신종자본증권처분손실 |
(429) |
|
기타자본잉여금 |
1,342,995 |
|
합 계 |
1,860,152 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
주식발행초과금 |
517,586 |
|
신종자본증권처분손실 |
(429) |
|
기타자본잉여금 |
1,364,051 |
|
합 계 |
1,881,208 |
|
20-3 당반기말 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. |
|
그밖의 자본 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
자기주식 |
(27,695) |
|
기타자본조정 |
2,222 |
|
합 계 |
(25,473) |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
자기주식 |
(27,695) |
|
기타자본조정 |
2,222 |
|
합 계 |
(25,473) |
|
20-4 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. |
|
기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
기타포괄손익누계액 |
|
|---|---|
|
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 |
(16,509) |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
기타포괄손익누계액 |
|
|---|---|
|
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 |
(17,808) |
|
20-5 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. |
|
이익잉여금에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
이익준비금 (주1) |
135,685 |
|
임의적립금 (주2) |
2,412,400 |
|
미처분이익잉여금 |
406,635 |
|
합계 |
2,954,720 |
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
이익준비금 (주1) |
109,266 |
|
임의적립금 (주2) |
2,412,400 |
|
미처분이익잉여금 |
471,210 |
|
합계 |
2,992,876 |
|
(주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. |
21. 판매비와관리비
|
당반기 및 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. |
|
판매비와관리비에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
||
|---|---|---|
|
공시금액 |
||
|
3개월 |
누적 |
|
|
급여, 판관비 |
46,091 |
97,757 |
|
퇴직급여, 판관비 |
3,669 |
7,683 |
|
복리후생비 |
13,710 |
27,920 |
|
여비교통비 |
3,235 |
5,405 |
|
통신비 |
988 |
2,977 |
|
수도광열비 |
40 |
85 |
|
세금과공과 |
2,044 |
2,798 |
|
임차료, 판관비 |
3,838 |
7,984 |
|
감가상각비 |
1,858 |
3,684 |
|
무형자산상각비 |
2,340 |
4,581 |
|
사용권자산감가상각비 |
1,410 |
2,702 |
|
수선비 |
176 |
479 |
|
보험료 |
5,327 |
11,378 |
|
접대비 |
169 |
394 |
|
광고선전비 |
1,362 |
2,018 |
|
수출선적비 |
5,328 |
8,314 |
|
지급수수료 |
32,628 |
57,106 |
|
대손충당금환입 |
(3,273) |
(2,670) |
|
소모품비 |
109 |
222 |
|
차량유지비 |
175 |
426 |
|
도서인쇄비 |
24 |
49 |
|
교육훈련비 |
765 |
1,686 |
|
판매촉진비 |
573 |
1,145 |
|
기타판매비와관리비 |
(2,327) |
(2,197) |
|
합 계 |
120,259 |
241,926 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
||
|---|---|---|
|
공시금액 |
||
|
3개월 |
누적 |
|
|
급여, 판관비 |
43,441 |
96,727 |
|
퇴직급여, 판관비 |
4,035 |
8,272 |
|
복리후생비 |
11,444 |
26,840 |
|
여비교통비 |
2,597 |
4,092 |
|
통신비 |
1,065 |
2,516 |
|
수도광열비 |
30 |
59 |
|
세금과공과 |
1,977 |
2,666 |
|
임차료, 판관비 |
4,943 |
7,181 |
|
감가상각비 |
1,743 |
3,456 |
|
무형자산상각비 |
1,736 |
3,162 |
|
사용권자산감가상각비 |
1,353 |
2,714 |
|
수선비 |
149 |
387 |
|
보험료 |
4,456 |
10,004 |
|
접대비 |
172 |
359 |
|
광고선전비 |
889 |
2,197 |
|
수출선적비 |
4,541 |
10,957 |
|
지급수수료 |
30,815 |
52,496 |
|
대손충당금환입 |
(16,924) |
(14,654) |
|
소모품비 |
104 |
289 |
|
차량유지비 |
547 |
1,075 |
|
도서인쇄비 |
46 |
87 |
|
교육훈련비 |
1,162 |
1,480 |
|
판매촉진비 |
505 |
1,120 |
|
기타판매비와관리비 |
3,723 |
6,232 |
|
합 계 |
104,549 |
229,714 |
22. 비용의 성격별 구분
|
당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류의 내역은 다음과 같습니다. |
|
비용의 성격별 분류 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
||
|---|---|---|
|
공시금액 |
||
|
3개월 |
누적 |
|
|
원재료사용액 및 재고자산의 변동 등 |
6,006,078 |
12,206,888 |
|
종업원급여 |
62,454 |
130,831 |
|
감가상각비(주1) |
37,956 |
73,624 |
|
무형자산상각비 |
42,829 |
89,011 |
|
전력용수비 |
6,917 |
15,673 |
|
지급수수료 |
36,256 |
63,574 |
|
운반보관비 |
85,456 |
152,192 |
|
기타 |
82,028 |
152,766 |
|
합 계 |
6,359,974 |
12,884,559 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
||
|---|---|---|
|
공시금액 |
||
|
3개월 |
누적 |
|
|
원재료사용액 및 재고자산의 변동 등 |
6,330,649 |
12,594,584 |
|
종업원급여 |
55,845 |
127,333 |
|
감가상각비(주1) |
35,420 |
70,882 |
|
무형자산상각비 |
38,213 |
85,067 |
|
전력용수비 |
5,526 |
13,823 |
|
지급수수료 |
33,488 |
58,142 |
|
운반보관비 |
70,411 |
116,427 |
|
기타 |
124,965 |
149,837 |
|
합 계 |
6,694,517 |
13,216,095 |
|
(주1) 투자부동산상각비를 포함하고 있습니다. |
23. 금융손익
|
당반기 및 전반기 중 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. |
|
금융수익 및 금융비용 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
||
|---|---|---|
|
공시금액 |
||
|
3개월 |
누적 |
|
|
이자수익 |
11,636 |
23,131 |
|
금융보증수익 |
464 |
793 |
|
배당금수익 |
2,395 |
21,542 |
|
외환차익 |
172,472 |
300,830 |
|
외화환산이익 |
139,934 |
210,595 |
|
파생상품평가이익 |
(867) |
34,615 |
|
파생상품거래이익 |
81,431 |
141,697 |
|
외상매출금평가이익 |
3,716 |
3,716 |
|
외상매입금평가이익 |
(2,786) |
0 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 |
343 |
987 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 |
87 |
183 |
|
합 계 |
408,825 |
738,089 |
|
매출채권처분손실 |
19,305 |
37,087 |
|
이자비용 |
41,285 |
82,792 |
|
외환차손 |
187,239 |
306,153 |
|
외화환산손실 |
90,908 |
142,761 |
|
파생상품평가손실 |
69,568 |
94,557 |
|
파생상품거래손실 |
108,537 |
222,374 |
|
외상매출금평가손실 |
(2,004) |
0 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 |
0 |
18 |
|
합 계 |
514,838 |
885,742 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
||
|---|---|---|
|
공시금액 |
||
|
3개월 |
누적 |
|
|
이자수익 |
7,806 |
17,731 |
|
금융보증수익 |
324 |
763 |
|
배당금수익 |
44,030 |
68,799 |
|
외환차익 |
134,193 |
272,186 |
|
외화환산이익 |
40,341 |
122,455 |
|
파생상품평가이익 |
37,504 |
79,550 |
|
파생상품거래이익 |
57,825 |
115,058 |
|
외상매출금평가이익 |
(63) |
0 |
|
외상매입금평가이익 |
0 |
0 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 |
850 |
2,863 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 |
806 |
806 |
|
합 계 |
323,616 |
680,211 |
|
매출채권처분손실 |
15,417 |
27,253 |
|
이자비용 |
49,823 |
89,449 |
|
외환차손 |
112,278 |
216,857 |
|
외화환산손실 |
57,165 |
181,282 |
|
파생상품평가손실 |
25,587 |
52,642 |
|
파생상품거래손실 |
76,152 |
130,544 |
|
외상매출금평가손실 |
508 |
586 |
|
당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 |
0 |
0 |
|
합 계 |
336,930 |
698,613 |
24. 기타영업외손익
|
당반기 및 전반기 중 발생한 기타영업외손익의 금액은 다음과 같습니다. |
|
기타수익 및 기타비용 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
||
|---|---|---|
|
공시금액 |
||
|
3개월 |
누적 |
|
|
수입수수료 |
48 |
135 |
|
대손충당금환입 |
1,649 |
1,649 |
|
종속기업및관계기업투자처분이익 |
3,203 |
5,362 |
|
유형자산처분이익 |
904 |
1,662 |
|
우발손실충당금환입 |
0 |
0 |
|
무형자산손상차손환입 |
0 |
0 |
|
잡이익 |
7,794 |
9,779 |
|
합 계 |
13,598 |
18,587 |
|
복구충당부채전입액 |
323 |
655 |
|
기타의대손상각비 |
153 |
1,507 |
|
유형자산처분손실 |
495 |
496 |
|
종속기업및관계기업투자손상차손 |
44,319 |
44,319 |
|
기부금 |
1,070 |
1,330 |
|
우발손실 |
1,537 |
1,623 |
|
잡손실 |
2,673 |
3,918 |
|
합 계 |
50,570 |
53,848 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
||
|---|---|---|
|
공시금액 |
||
|
3개월 |
누적 |
|
|
수입수수료 |
53 |
119 |
|
대손충당금환입 |
316 |
316 |
|
종속기업및관계기업투자처분이익 |
7,038 |
7,038 |
|
유형자산처분이익 |
67 |
108 |
|
우발손실충당금환입 |
0 |
606 |
|
무형자산손상차손환입 |
764 |
764 |
|
잡이익 |
1,912 |
3,835 |
|
합 계 |
10,150 |
12,786 |
|
복구충당부채전입액 |
1,056 |
1,334 |
|
기타의대손상각비 |
10,128 |
10,659 |
|
유형자산처분손실 |
181 |
181 |
|
종속기업및관계기업투자손상차손 |
1,013 |
1,013 |
|
기부금 |
249 |
398 |
|
우발손실 |
2,138 |
4,237 |
|
잡손실 |
1,379 |
1,734 |
|
합 계 |
16,144 |
19,556 |
25. 법인세비용
|
25-1 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당반기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기와 전반기 중 법인세비용의 평균유효세율은 각각 16.57%와 23.19%입니다. |
|
회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 |
|
|
당반기 |
|
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
유효세율 |
0.1657 |
|
전반기 |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
유효세율 |
0.2319 |
|
25-2 글로벌 최저한세는 직전 4개 사업연도 중 2개 연도 이상 연결재무제표상 매출액이 7.5억 유로 이상인 다국적 기업이 소재한 국가에서 실효세율이 15%에 미치지 못하는 경우, 그 상당액을 특정 요건을 충족하는 지배기업이 속해 있는 국가의 과세관청에 납부하는 제도입니다. |
26. 주당이익
|
26-1 기본주당이익 |
|
주당이익 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
보통주 |
||
|---|---|---|
|
보통주 반기순이익 |
225,213 |
|
|
가중평균유통보통주식수(단위: 주) |
170,444,487 |
|
|
가중평균유통보통주식수(단위: 주) |
발행주식수 (단위: 주) |
175,922,788 |
|
가중평균자기주식수 (단위 : 주) |
(5,478,301) |
|
|
기본주당이익 (단위 : 원) |
1,321 |
|
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
보통주 |
||
|---|---|---|
|
보통주 반기순이익 |
351,099 |
|
|
가중평균유통보통주식수(단위: 주) |
170,378,140 |
|
|
가중평균유통보통주식수(단위: 주) |
발행주식수 (단위: 주) |
175,922,788 |
|
가중평균자기주식수 (단위 : 주) |
(5,544,648) |
|
|
기본주당이익 (단위 : 원) |
2,061 |
|
|
26-2 희석주당이익 |
27. 금융상품 공정가치
|
당반기말 및 전기말 현재 당사의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. |
|
자산의 공정가치측정에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
공정가치 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
금융자산, 범주 |
당기손익-공정가치측정금융자산 |
금융자산, 분류 |
현금및현금성자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
|
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
0 |
|||||
|
매출채권 및 기타채권 (주3) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
10,492 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
10,492 |
10,492 |
|||||
|
장기출자금 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
310 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
310 |
310 |
|||||
|
기타금융자산 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
58,448 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
58,448 |
58,448 |
|||||
|
파생금융자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
44,834 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
44,834 |
44,834 |
|||||
|
지분상품 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
현금및현금성자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
|||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
매출채권 및 기타채권 (주3) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
장기출자금 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
기타금융자산 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
파생금융자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
지분상품 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
8,082 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
30,911 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
38,993 |
38,993 |
|||||
|
상각후원가측정금융자산 (주2) |
현금및현금성자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
|||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
513,738 |
0 |
|||||
|
매출채권 및 기타채권 (주3) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
4,212,841 |
0 |
|||||
|
장기출자금 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
기타금융자산 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
5,014 |
0 |
|||||
|
파생금융자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
지분상품 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
공정가치 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
금융자산, 범주 |
당기손익-공정가치측정금융자산 |
금융자산, 분류 |
현금및현금성자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
|
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
매출채권 및 기타채권 (주3) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
39,445 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
39,445 |
39,445 |
|||||
|
장기출자금 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
310 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
310 |
310 |
|||||
|
기타금융자산 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
67,391 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
67,391 |
67,391 |
|||||
|
파생금융자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
119,862 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
119,862 |
119,862 |
|||||
|
지분상품 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
현금및현금성자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
|||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
매출채권 및 기타채권 (주3) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
장기출자금 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
기타금융자산 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
파생금융자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
지분상품 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
7,282 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
29,988 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
37,270 |
37,270 |
|||||
|
상각후원가측정금융자산 (주2) |
현금및현금성자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
|||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
457,192 |
0 |
|||||
|
매출채권 및 기타채권 (주3) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
4,532,346 |
0 |
|||||
|
장기출자금 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
기타금융자산 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
5,888 |
0 |
|||||
|
파생금융자산 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
지분상품 (주1) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
당기 : |
|
부채의 공정가치측정에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
공정가치 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
금융부채, 범주 |
당기손익-공정가치측정금융부채 |
금융부채, 분류 |
매입채무및기타채무(주4) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
||
|
수준2 |
|||||||
|
수준3 |
|||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
|||||||
|
파생금융부채 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
69,349 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
69,349 |
69,349 |
|||||
|
차입금 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
사채 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
상각후원가측정금융부채 (주2) |
매입채무및기타채무(주4) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
||||
|
수준2 |
|||||||
|
수준3 |
|||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
2,610,161 |
||||||
|
파생금융부채 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
차입금 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
1,681,146 |
0 |
|||||
|
사채 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
2,060,200 |
0 |
|||||
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
장부금액 |
공정가치 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
금융부채, 범주 |
당기손익-공정가치측정금융부채 |
금융부채, 분류 |
매입채무및기타채무(주4) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
||
|
수준2 |
|||||||
|
수준3 |
|||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
|||||||
|
파생금융부채 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
98,847 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
98,847 |
98,847 |
|||||
|
차입금 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
사채 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
상각후원가측정금융부채 (주2) |
매입채무및기타채무(주4) |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
||||
|
수준2 |
|||||||
|
수준3 |
|||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
2,273,175 |
||||||
|
파생금융부채 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
0 |
||||||
|
차입금 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
1,497,235 |
0 |
|||||
|
사채 |
공정가치 서열체계의 모든 수준 |
수준1 |
0 |
||||
|
수준2 |
0 |
||||||
|
수준3 |
0 |
||||||
|
공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 |
2,684,832 |
0 |
|||||
|
당기 : |
28. 특수관계자 거래
|
28-1 당기말 현재 당사의 특수관계자 등 현황은 다음과 같습니다. |
|
특수관계자에 대한 공시 |
|
|
특수관계자의 명칭 |
특수관계의 성격에 대한 기술 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
전체 특수관계자 |
특수관계자 |
지배기업 |
포스코홀딩스㈜ |
|
|
종속기업 |
DAEWOO INTERNATIONAL SHANGHAI WAIGAOQIAO CO. LTD., PT. BIO INTI AGRINDO, POSCO INTERNATIONAL VIETNAM CO., LTD., SUZHOU POSCO-CORE TECHNOLOGY CO., LTD.(주1), POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE. LTD., GOLDEN LACE POSCO INTERNATIONAL CO., LTD., POSCO SOUTH EAST ASIA PTE. LTD., POSCO INTERNATIONAL UKRAINE LLC., GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD., MYKOLAIV MILLING WORKS PJSC., POSCO INTERNATIONAL (THAILAND) CO., LTD., PT POSCO INTERNATIONAL INDONESIA, ㈜포스코모빌리티솔루션, POSCO INTERNATIONAL E&P MALAYSIA SDN. BHD., SENEX HOLDINGS PTY LTD, POSCO INTERNATIONAL MEXICO E-MOBILITY S.A DE C.V., ㈜이스틸포유, POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP., POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GMBH, POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP., POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD., POSCO INTERNATIONAL ITALIA S.R.L., POSCO INTERNATIONAL (CHINA) CO., LTD., POSCO INTERNATIONAL TEXTILE LLC., POSCO INTERNATIONAL AUSTRALIA HOLDINGS PTY. LTD., POSCO INTERNATIONAL MEXICO S.A. DE C.V., POSCO INTERNATIONAL MALAYSIA SDN. BHD., POSCO INTERNATIONAL SHANGHAI CO., LTD., POSCO INTERNATIONAL INDIA PVT. LTD., ㈜탄천이앤이, 한국퓨얼셀㈜, ㈜신안그린에너지, PT. KRAKATAU POSCO ENERGY, POSCO INTERNATIONAL MYANMAR CORPORATION LIMITED., POSCO INTERNATIONAL POLAND E-MOBILITY SP. Z.O.O. 등 |
(주1) 당반기 중 매각예정자산으로 대체되었습니다. |
||
|
관계기업 및 공동기업 |
POSCO MEXICO PROCESSING CENTER HOLDING LLC., HUNCHUN POSCO HMM INTERNATIONAL LOGISTICS CO., LTD, POSCO-MALAYSIA SDN. BHD., POSCO-ITPC S.P.A, YULCHON MEXICO S.A. DE C.V., HYUNSON ENGINEERING & CONSTRUCTION, POSCO IJPC, ㈜인코테크, SHINPOONG DAEWOO PHARMA VIETNAM CO., LTD., 상해난생대우유한공사, 상해외고교보세구난생대우국제무역유한공사, GENERAL MEDICINES CO., LTD., KOREA LNG LTD., DMSA/AMSA, SOUTH-EAST ASIA GAS PIPELINE CO., LTD., GLOBAL KOMSCO DAEWOO LLC., 블루오션 기업재무안정 제1호 사모투자전문회사, 경기그린에너지㈜, 노을그린에너지㈜, 삼척블루파워㈜, 에코에너지솔루션㈜ |
|||
|
기타특수관계자 |
㈜포스코, PT. KRAKATAU POSCO, POSCO-THAINOX, POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY, 포스코스틸리온㈜, POSCO-CSPC, POSCO VST CO., LTD., 포스코플로우㈜, POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY, POSCO-MKPC, POSCO ASIA CO., LTD., POSCO-TNPC, POSCO-FOSHAN STEEL PROCESSING CENTER CO., LTD., POSCO VIETNAM HOLDINGS, POSCO-CTPC, ㈜포스코이앤씨, ZHANGJIAGANG POHANG STAINLESS STEEL CO., LTD., POSCO-VIETNAM CO., LTD., COMPANHIA SIDERURGICA DO PECEM, POSCO MAHARASHTRA STEEL PVT. LTD., POSCO INDIA PC, POSCO-ICPC 등 |
기타특수관계자는 지배기업인 포스코홀딩스㈜의 종속기업, 관계기업 및 공동기업입니다. |
|
특수관계자 간의 매출매입 거래에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
매 출 |
기 타 |
합 계 |
상품매입 |
기 타 |
합 계 |
포스코홀딩스에 지급한 배당금 |
기타에 대한 부연설명 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
전체 특수관계자 |
특수관계자 |
지배기업 |
포스코홀딩스㈜ (주1) |
0 |
0 |
0 |
166 |
2,784 |
2,950 |
192,814 |
|
|
종속기업 |
DAEWOO INTERNATIONAL SHANGHAI WAIGAOQIAO CO. |
3,184 |
0 |
3,184 |
405 |
0 |
405 |
||||
|
PT. BIO INTI AGRINDO |
0 |
949 |
949 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL VIETNAM CO., LTD. |
3,492 |
0 |
3,492 |
0 |
2,333 |
2,333 |
|||||
|
SUZHOU POSCO-CORE TECHNOLOGY CO., LTD. |
2,205 |
0 |
2,205 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL MYANMAR CORP. LTD. |
0 |
0 |
0 |
0 |
7 |
7 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE.LTD. |
0 |
4,855 |
4,855 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
GOLDEN LACE POSCO INTERNATIONAL CO., LTD. |
0 |
27 |
27 |
2,399 |
0 |
2,399 |
|||||
|
(주)탄천이앤이 |
0 |
3,000 |
3,000 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL UKRAINE LLC. |
153 |
0 |
153 |
0 |
182 |
182 |
|||||
|
GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD. |
0 |
1,172 |
1,172 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL INDIA E-MOBILITY |
2,822 |
0 |
2,822 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL (THAILAND) CO., LTD. |
46,308 |
0 |
46,308 |
0 |
1,687 |
1,687 |
|||||
|
PT. POSCO INTERNATIONAL INDONESIA |
1,053 |
0 |
1,053 |
0 |
5,325 |
5,325 |
|||||
|
㈜포스코모빌리티솔루션 |
0 |
0 |
0 |
194,938 |
13,452 |
208,390 |
|||||
|
엔이에이치㈜(주2) |
17,121 |
195 |
17,316 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL E&P MALAYSIA SDN. BHD. |
14 |
6 |
20 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
AGPA PTE. LTD. |
0 |
28 |
28 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
㈜신안그린에너지 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1,417 |
1,417 |
|||||
|
SENEX HOLDINGS PTY LTD |
0 |
4,381 |
4,381 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL MEXICO E-MOBILITY S.A DE C.V. |
10,155 |
91 |
10,246 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
㈜이스틸포유 |
45 |
0 |
45 |
2,022 |
0 |
2,022 |
|||||
|
PT. KRAKATAU POSCO ENERGY |
0 |
284 |
284 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP. |
1,220,575 |
0 |
1,220,575 |
44,705 |
2,328 |
47,033 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GMBH |
622,171 |
0 |
622,171 |
0 |
1,100 |
1,100 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP. |
1,138,504 |
0 |
1,138,504 |
74,614 |
1,056 |
75,670 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD. |
883,747 |
1,527 |
885,274 |
70,324 |
4,075 |
74,399 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL ITALIA S.R.L. |
411,476 |
0 |
411,476 |
0 |
617 |
617 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL (CHINA) CO., LTD. |
95,087 |
0 |
95,087 |
11,679 |
1,917 |
13,596 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL TEXTILE LLC. |
1,245 |
0 |
1,245 |
3,490 |
0 |
3,490 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL MEXICO S.A. DE C.V. |
43,061 |
0 |
43,061 |
0 |
3,363 |
3,363 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL MALAYSIA SDN. BHD. |
8,224 |
0 |
8,224 |
0 |
1,475 |
1,475 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL SHANGHAI CO., LTD. |
6,707 |
0 |
6,707 |
0 |
5,817 |
5,817 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL INDIA PVT. LTD. |
0 |
450 |
450 |
0 |
1,613 |
1,613 |
|||||
|
(주)포항에스알디씨 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL POLAND E-MOBILITY SP. Z.O.O., |
1,220 |
16 |
1,236 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
관계기업 및 공동기업 |
POSCO MEXICO PROCESSING CENTER HOLDING LLC. |
168,258 |
0 |
168,258 |
3 |
0 |
3 |
||||
|
경기그린에너지㈜ |
0 |
0 |
0 |
0 |
2,715 |
2,715 |
|||||
|
POSCO-MALAYSIA SDN.BHD. |
51,603 |
0 |
51,603 |
4,991 |
0 |
4,991 |
|||||
|
POSCO-ITPC S.P.A |
39,511 |
0 |
39,511 |
79 |
0 |
79 |
|||||
|
노을그린에너지㈜ |
0 |
53 |
53 |
0 |
1,837 |
1,837 |
|||||
|
YULCHON MEXICO S.A. DE C.V. |
481 |
0 |
481 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO-ESDC LTD. (주2) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO IJPC |
126,847 |
0 |
126,847 |
36 |
0 |
36 |
|||||
|
삼척블루파워㈜ |
93,662 |
2,443 |
96,105 |
0 |
672 |
672 |
|||||
|
KOREA LNG LTD. |
0 |
3,726 |
3,726 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
AES Mong Duong Power Co., Ltd. (주2) |
786 |
0 |
786 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
SOUTH-EAST ASIA GAS PIPELINE CO., LTD. |
0 |
11,941 |
11,941 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
GLOBAL KOMSCO DAEWOO LLC |
0 |
13 |
13 |
14,827 |
0 |
14,827 |
|||||
|
기타특수관계자 |
㈜포스코 |
475,503 |
0 |
475,503 |
4,798,124 |
310,653 |
5,108,777 |
||||
|
PT. KRAKATAU POSCO |
579,854 |
0 |
579,854 |
197,184 |
1,009 |
198,193 |
|||||
|
포스코스틸리온㈜ |
25,676 |
0 |
25,676 |
113,184 |
5 |
113,189 |
|||||
|
POSCO VST CO. LTD. |
109,858 |
0 |
109,858 |
33,213 |
0 |
33,213 |
|||||
|
포스코플로우 |
0 |
0 |
0 |
0 |
139,705 |
139,705 |
|||||
|
POSCO-THAINOX |
91,346 |
0 |
91,346 |
38,453 |
1,110 |
39,563 |
|||||
|
POSCO-CSPC |
101,304 |
0 |
101,304 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO-FOSHAN STEEL PROCESSING CENTER CO. LTD. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO-ICPC |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY |
4,445 |
0 |
4,445 |
75,161 |
0 |
75,161 |
|||||
|
POSCO-MKPC |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO VIETNAM HOLDINGS |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
31,236 |
27 |
31,263 |
59,294 |
542 |
59,836 |
|||||
|
PT NICOLE METAL INDUSTRY |
0 |
0 |
0 |
82,567 |
0 |
82,567 |
|||||
|
기타 |
691,761 |
221 |
691,982 |
155,861 |
30,477 |
186,338 |
당반기 중 ㈜포항에스알디씨와 POSCO-ESDC LTD.는 종속기업 및 관계기업에서 제외되어 기타특수관계자로 재분류되었으며, 기타 항목에는 해당 기업과의 거래가 포함되어 있습니다. |
||||
|
전체 특수관계자 합계 |
7,110,700 |
35,405 |
7,146,105 |
5,977,719 |
539,273 |
6,516,992 |
|||||
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
매 출 |
기 타 |
합 계 |
상품매입 |
기 타 |
합 계 |
포스코홀딩스에 지급한 배당금 |
기타에 대한 부연설명 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
전체 특수관계자 |
특수관계자 |
지배기업 |
포스코홀딩스㈜ (주1) |
27 |
2 |
29 |
0 |
2,977 |
2,977 |
124,396 |
|
|
종속기업 |
DAEWOO INTERNATIONAL SHANGHAI WAIGAOQIAO CO. |
0 |
0 |
0 |
54 |
0 |
54 |
||||
|
PT. BIO INTI AGRINDO |
0 |
1,063 |
1,063 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL VIETNAM CO., LTD. |
2,702 |
0 |
2,702 |
0 |
1,952 |
1,952 |
|||||
|
SUZHOU POSCO-CORE TECHNOLOGY CO., LTD. |
15,166 |
0 |
15,166 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL MYANMAR CORP. LTD. |
0 |
0 |
0 |
0 |
23 |
23 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE.LTD. |
|||||||||||
|
GOLDEN LACE POSCO INTERNATIONAL CO., LTD. |
0 |
25 |
25 |
6,512 |
0 |
6,512 |
|||||
|
(주)탄천이앤이 |
0 |
2,300 |
2,300 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL UKRAINE LLC. |
|||||||||||
|
GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD. |
0 |
391 |
391 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL INDIA E-MOBILITY |
|||||||||||
|
POSCO INTERNATIONAL (THAILAND) CO., LTD. |
31,356 |
0 |
31,356 |
0 |
1,192 |
1,192 |
|||||
|
PT. POSCO INTERNATIONAL INDONESIA |
0 |
0 |
0 |
0 |
2,898 |
2,898 |
|||||
|
㈜포스코모빌리티솔루션 |
0 |
0 |
0 |
231,487 |
481 |
231,968 |
|||||
|
엔이에이치㈜(주2) |
22,165 |
0 |
22,165 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL E&P MALAYSIA SDN. BHD. |
59 |
5 |
64 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
AGPA PTE. LTD. |
|||||||||||
|
㈜신안그린에너지 |
0 |
0 |
0 |
0 |
319 |
319 |
|||||
|
SENEX HOLDINGS PTY LTD |
0 |
4,291 |
4,291 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL MEXICO E-MOBILITY S.A DE C.V. |
14,794 |
59 |
14,853 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
㈜이스틸포유 |
11 |
12 |
23 |
2,883 |
0 |
2,883 |
|||||
|
PT. KRAKATAU POSCO ENERGY |
0 |
386 |
386 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP. |
1,122,128 |
0 |
1,122,128 |
72,307 |
1,681 |
73,988 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GMBH |
524,172 |
0 |
524,172 |
0 |
530 |
530 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP. |
1,353,562 |
0 |
1,353,562 |
76,364 |
506 |
76,870 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD. |
1,321,706 |
0 |
1,321,706 |
240,419 |
4,250 |
244,669 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL ITALIA S.R.L. |
404,100 |
0 |
404,100 |
0 |
697 |
697 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL (CHINA) CO., LTD. |
70,481 |
0 |
70,481 |
0 |
2,024 |
2,024 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL TEXTILE LLC. |
1,807 |
0 |
1,807 |
4,131 |
44 |
4,175 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL MEXICO S.A. DE C.V. |
98,942 |
0 |
98,942 |
0 |
4,392 |
4,392 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL MALAYSIA SDN. BHD. |
27,498 |
0 |
27,498 |
0 |
1,289 |
1,289 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL SHANGHAI CO., LTD. |
5,486 |
0 |
5,486 |
0 |
4,503 |
4,503 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL INDIA PVT. LTD. |
0 |
447 |
447 |
0 |
1,319 |
1,319 |
|||||
|
(주)포항에스알디씨 |
0 |
77 |
77 |
48 |
2,640 |
2,688 |
|||||
|
POSCO INTERNATIONAL POLAND E-MOBILITY SP. Z.O.O., |
|||||||||||
|
관계기업 및 공동기업 |
POSCO MEXICO PROCESSING CENTER HOLDING LLC. |
234,962 |
0 |
234,962 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
경기그린에너지㈜ |
0 |
0 |
0 |
0 |
1,739 |
1,739 |
|||||
|
POSCO-MALAYSIA SDN.BHD. |
55,967 |
0 |
55,967 |
5,349 |
0 |
5,349 |
|||||
|
POSCO-ITPC S.P.A |
55,365 |
0 |
55,365 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
노을그린에너지㈜ |
0 |
32 |
32 |
0 |
833 |
833 |
|||||
|
YULCHON MEXICO S.A. DE C.V. |
905 |
0 |
905 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO-ESDC LTD. (주2) |
0 |
89 |
89 |
0 |
588 |
588 |
|||||
|
POSCO IJPC |
137,254 |
0 |
137,254 |
16 |
0 |
16 |
|||||
|
삼척블루파워㈜ |
66,543 |
4,996 |
71,539 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
KOREA LNG LTD. |
0 |
10,423 |
10,423 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
AES Mong Duong Power Co., Ltd. (주2) |
712 |
15,431 |
16,143 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
SOUTH-EAST ASIA GAS PIPELINE CO., LTD. |
0 |
35,255 |
35,255 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
GLOBAL KOMSCO DAEWOO LLC |
0 |
13 |
13 |
15,002 |
0 |
15,002 |
|||||
|
기타특수관계자 |
㈜포스코 |
529,558 |
0 |
529,558 |
5,034,371 |
225,160 |
5,259,531 |
||||
|
PT. KRAKATAU POSCO |
552,144 |
0 |
552,144 |
95,406 |
1,718 |
97,124 |
|||||
|
포스코스틸리온㈜ |
30,662 |
0 |
30,662 |
124,070 |
11 |
124,081 |
|||||
|
POSCO VST CO. LTD. |
83,170 |
0 |
83,170 |
19,112 |
1,182 |
20,294 |
|||||
|
포스코플로우 |
0 |
0 |
0 |
0 |
115,790 |
115,790 |
|||||
|
POSCO-THAINOX |
93,580 |
0 |
93,580 |
29,660 |
0 |
29,660 |
|||||
|
POSCO-CSPC |
93,707 |
0 |
93,707 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO-FOSHAN STEEL PROCESSING CENTER CO. LTD. |
|||||||||||
|
POSCO-ICPC |
88,984 |
0 |
88,984 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY |
|||||||||||
|
POSCO-MKPC |
95,071 |
0 |
95,071 |
0 |
0 |
||||||
|
POSCO VIETNAM HOLDINGS |
95,952 |
0 |
95,952 |
0 |
0 |
0 |
|||||
|
POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
|||||||||||
|
PT NICOLE METAL INDUSTRY |
|||||||||||
|
기타 |
573,850 |
430 |
574,280 |
203,740 |
23,265 |
227,005 |
|||||
|
전체 특수관계자 합계 |
7,804,836 |
75,727 |
7,880,563 |
6,160,931 |
404,077 |
6,565,008 |
|||||
|
(주1) 상기 거래 외에 포스코홀딩스에 당반기 중 지급이 결의된 배당금은 192,814백 |
|
특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
매출채권 |
기타(주3) |
합 계 |
매입채무 |
기 타 |
합 계 |
특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
전체 특수관계자 |
특수관계자 |
지배기업 |
포스코홀딩스㈜ |
0 |
414 |
414 |
0 |
3,149 |
3,149 |
|
|
종속기업 |
DAEWOO INTERNATIONAL SHANGHAI WAIGAOQIAO CO., LTD |
1,540 |
0 |
1,540 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
PT. BIO INTI AGRINDO |
0 |
36,709 |
36,709 |
0 |
53 |
53 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL VIETNAM CO., LTD. |
1,100 |
57 |
1,157 |
0 |
401 |
401 |
||||
|
SUZHOU POSCO-CORE TECHNOLOGY CO., LTD. |
746 |
0 |
746 |
0 |
90 |
90 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL MYANMAR CORP. LTD. |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 |
2 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE. LTD. |
0 |
209,358 |
209,358 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
GOLDEN LACE POSCO INTERNATIONAL CO., LTD. |
0 |
3,123 |
3,123 |
0 |
4 |
4 |
||||
|
POS-SEA PTE LTD |
0 |
13,564 |
13,564 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
(주)탄천이앤이 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL UKRAINE LLC. |
543 |
5,982 |
6,525 |
642 |
2 |
644 |
||||
|
GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD. |
0 |
65,794 |
65,794 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
MYKOLAIV MILLING WORKS PJSC. |
0 |
1,004 |
1,004 |
592 |
0 |
592 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL INDIA E-MOBILITY |
1,761 |
0 |
1,761 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
한국퓨얼셀㈜ |
0 |
0 |
0 |
0 |
13 |
13 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL (THAILAND) CO., LTD. |
21,451 |
0 |
21,451 |
0 |
321 |
321 |
||||
|
PT POSCO INTERNATIONAL INDONESIA |
0 |
0 |
0 |
0 |
1,453 |
1,453 |
||||
|
㈜포스코모빌리티솔루션 |
794 |
160 |
954 |
120,878 |
13,193 |
134,071 |
||||
|
엔이에이치㈜ |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL E&P MALAYSIA SDN. BHD. |
0 |
9 |
9 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
AGPA PTE. LTD. |
0 |
170 |
170 |
0 |
154 |
154 |
||||
|
㈜신안그린에너지 |
0 |
7 |
7 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
SENEX HOLDINGS PTY LTD |
0 |
133,224 |
133,224 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL MEXICO E-MOBILITY |
17,106 |
371 |
17,477 |
0 |
261 |
261 |
||||
|
㈜이스틸포유 |
4 |
0 |
4 |
27 |
60 |
87 |
||||
|
PT. KRAKATAU POSCO ENERGY |
0 |
863 |
863 |
0 |
648 |
648 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP. |
436,596 |
0 |
436,596 |
6,998 |
319 |
7,317 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GMBH |
566,167 |
0 |
566,167 |
0 |
212 |
212 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP. |
108,530 |
0 |
108,530 |
13,690 |
241 |
13,931 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD. |
164,932 |
699 |
165,631 |
0 |
3,381 |
3,381 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL ITALIA S.R.L. |
296,564 |
0 |
296,564 |
0 |
128 |
128 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL (CHINA) CO., LTD. |
1,875 |
607 |
2,482 |
878 |
337 |
1,215 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL TEXTILE LLC. |
0 |
19,435 |
19,435 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL AUSTRALIA HOLDINGS PTY. LTD. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL MEXICO S.A. DE C.V. |
31,011 |
0 |
31,011 |
0 |
774 |
774 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL MALAYSIA SDN. BHD. |
125 |
0 |
125 |
0 |
375 |
375 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL SHANGHAI CO., LTD. |
1,768 |
5,420 |
7,188 |
0 |
1,705 |
1,705 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL INDIA PVT. LTD. |
0 |
17,750 |
17,750 |
0 |
366 |
366 |
||||
|
㈜포항에스알디씨 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL POLAND E-MOBILITY SP. Z.O.O., |
1,249 |
340 |
1,589 |
0 |
318 |
318 |
||||
|
관계기업 및 공동기업 |
POSCO MEXICO PROCESSING CENTER HOLDING LLC. |
53,445 |
0 |
53,445 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
DMSA/AMSA |
0 |
108,368 |
108,368 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
경기그린에너지㈜ |
0 |
10,706 |
10,706 |
0 |
558 |
558 |
||||
|
POSCO-MALAYSIA SDN.BHD. |
23,258 |
0 |
23,258 |
525 |
0 |
525 |
||||
|
POSCO-ITPC S.P.A |
13,504 |
0 |
13,504 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
노을그린에너지㈜ |
0 |
3,092 |
3,092 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
YULCHON MEXICO S.A. DE C.V. |
478 |
0 |
478 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO IJPC |
56,391 |
0 |
56,391 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
삼척블루파워㈜ |
18,457 |
245 |
18,702 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
상해난생대우유한공사 |
2,606 |
0 |
2,606 |
0 |
403 |
403 |
||||
|
상해외고교보세구난생대우국제무역유한공사 |
0 |
0 |
0 |
0 |
665 |
665 |
||||
|
GENERAL MEDICINES CO., LTD. |
559 |
448 |
1,007 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
GLOBAL KOMSCO DAEWOO LLC |
0 |
1,634 |
1,634 |
0 |
81 |
81 |
||||
|
POSCO-ESDC LTD. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
기타특수관계자 |
㈜포스코 |
9,130 |
3,734 |
12,864 |
764,603 |
34,907 |
799,510 |
|||
|
PT. KRAKATAU POSCO |
139,787 |
0 |
139,787 |
50,794 |
118 |
50,912 |
||||
|
POSCO-TNPC |
66,796 |
0 |
66,796 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO-ICPC |
24,688 |
0 |
24,688 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO INDIA PC |
40,729 |
0 |
40,729 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO-MKPC |
30,233 |
0 |
30,233 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
35,763 |
141 |
35,904 |
5,821 |
74 |
5,895 |
||||
|
POSCO-CSPC |
31,290 |
0 |
31,290 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO VIETNAM PC |
25,864 |
0 |
25,864 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO-Poland Wroclaw Processing Center Sp. z o. o. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
PT NICOLE METAL INDUSTRY |
0 |
0 |
0 |
46,695 |
0 |
46,695 |
||||
|
기타(주2) |
104,293 |
11,327 |
115,620 |
48,517 |
22,732 |
71,249 |
||||
|
전체 특수관계자 합계 |
2,331,237 |
653,860 |
2,985,097 |
1,060,018 |
87,518 |
1,147,536 |
178,355 |
|||
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
매출채권 |
기타(주3) |
합 계 |
매입채무 |
기 타 |
합 계 |
특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
전체 특수관계자 |
특수관계자 |
지배기업 |
포스코홀딩스㈜ |
0 |
364 |
364 |
0 |
6,664 |
6,664 |
|
|
종속기업 |
DAEWOO INTERNATIONAL SHANGHAI WAIGAOQIAO CO., LTD |
1,892 |
0 |
1,892 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
PT. BIO INTI AGRINDO |
0 |
39,271 |
39,271 |
0 |
179 |
179 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL VIETNAM CO., LTD. |
4,000 |
61 |
4,061 |
0 |
311 |
311 |
||||
|
SUZHOU POSCO-CORE TECHNOLOGY CO., LTD. |
1,714 |
0 |
1,714 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL MYANMAR CORP. LTD. |
0 |
0 |
0 |
0 |
49 |
49 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE. LTD. |
0 |
221,862 |
221,862 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
GOLDEN LACE POSCO INTERNATIONAL CO., LTD. |
0 |
5,370 |
5,370 |
0 |
31 |
31 |
||||
|
POS-SEA PTE LTD |
0 |
14,700 |
14,700 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
(주)탄천이앤이 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL UKRAINE LLC. |
543 |
5,100 |
5,643 |
0 |
2 |
644 |
||||
|
GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD. |
0 |
70,112 |
70,112 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
MYKOLAIV MILLING WORKS PJSC. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL INDIA E-MOBILITY |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
한국퓨얼셀㈜ |
0 |
0 |
0 |
0 |
3 |
3 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL (THAILAND) CO., LTD. |
25,023 |
0 |
25,023 |
0 |
188 |
188 |
||||
|
PT POSCO INTERNATIONAL INDONESIA |
0 |
0 |
0 |
0 |
753 |
753 |
||||
|
㈜포스코모빌리티솔루션 |
0 |
282 |
282 |
100,801 |
342 |
101,143 |
||||
|
엔이에이치㈜ |
5,545 |
0 |
5,545 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL E&P MALAYSIA SDN. BHD. |
0 |
15 |
15 |
0 |
6 |
6 |
||||
|
AGPA PTE. LTD. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
㈜신안그린에너지 |
0 |
62 |
62 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
SENEX HOLDINGS PTY LTD |
0 |
137,077 |
137,077 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL MEXICO E-MOBILITY |
28,277 |
234 |
28,511 |
0 |
153 |
153 |
||||
|
㈜이스틸포유 |
4 |
0 |
4 |
417 |
82 |
499 |
||||
|
PT. KRAKATAU POSCO ENERGY |
0 |
1,400 |
1,400 |
0 |
863 |
863 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP. |
407,181 |
10,375 |
417,556 |
16,175 |
3,252 |
19,427 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GMBH |
441,080 |
0 |
441,080 |
0 |
350 |
350 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP. |
233,874 |
11,197 |
245,071 |
8,932 |
1,010 |
9,942 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD. |
115,594 |
160 |
115,754 |
0 |
202 |
202 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL ITALIA S.R.L. |
264,058 |
0 |
264,058 |
0 |
87 |
87 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL (CHINA) CO., LTD. |
1,368 |
645 |
2,013 |
1,601 |
129 |
1,730 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL TEXTILE LLC. |
164 |
33,349 |
33,513 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL AUSTRALIA HOLDINGS PTY. LTD. |
62 |
0 |
62 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL MEXICO S.A. DE C.V. |
64,914 |
0 |
64,914 |
0 |
539 |
539 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL MALAYSIA SDN. BHD. |
14,240 |
0 |
14,240 |
0 |
112 |
112 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL SHANGHAI CO., LTD. |
1,887 |
5,768 |
7,655 |
0 |
1,203 |
1,203 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL INDIA PVT. LTD. |
0 |
18,767 |
18,767 |
0 |
353 |
353 |
||||
|
㈜포항에스알디씨 |
0 |
0 |
0 |
0 |
821 |
821 |
||||
|
POSCO INTERNATIONAL POLAND E-MOBILITY SP. Z.O.O., |
||||||||||
|
관계기업 및 공동기업 |
POSCO MEXICO PROCESSING CENTER HOLDING LLC. |
31,399 |
0 |
31,399 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
DMSA/AMSA |
0 |
117,444 |
117,444 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
경기그린에너지㈜ |
0 |
10,706 |
10,706 |
0 |
567 |
567 |
||||
|
POSCO-MALAYSIA SDN.BHD. |
19,635 |
0 |
19,635 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO-ITPC S.P.A |
15,690 |
0 |
15,690 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
노을그린에너지㈜ |
0 |
3,039 |
3,039 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
YULCHON MEXICO S.A. DE C.V. |
402 |
0 |
402 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO IJPC |
76,914 |
0 |
76,914 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
삼척블루파워㈜ |
0 |
144 |
144 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
상해난생대우유한공사 |
2,627 |
0 |
2,627 |
0 |
437 |
437 |
||||
|
상해외고교보세구난생대우국제무역유한공사 |
0 |
0 |
0 |
0 |
721 |
721 |
||||
|
GENERAL MEDICINES CO., LTD. |
577 |
485 |
1,062 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
GLOBAL KOMSCO DAEWOO LLC |
0 |
1,719 |
1,719 |
100 |
12 |
112 |
||||
|
POSCO-ESDC LTD. |
0 |
0 |
0 |
0 |
103 |
103 |
||||
|
기타특수관계자 |
㈜포스코 |
35,186 |
4,040 |
39,226 |
888,920 |
38,829 |
927,749 |
|||
|
PT. KRAKATAU POSCO |
493,048 |
0 |
493,048 |
16,884 |
13 |
16,897 |
||||
|
POSCO-TNPC |
65,368 |
0 |
65,368 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO-ICPC |
44,631 |
0 |
44,631 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO INDIA PC |
75,431 |
0 |
75,431 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO-MKPC |
37,309 |
0 |
37,309 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY |
24,716 |
181 |
24,897 |
3,824 |
100 |
3,924 |
||||
|
POSCO-CSPC |
30,890 |
0 |
30,890 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO VIETNAM PC |
34,960 |
0 |
34,960 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
POSCO-Poland Wroclaw Processing Center Sp. z o. o. |
19,726 |
0 |
19,726 |
0 |
0 |
0 |
||||
|
PT NICOLE METAL INDUSTRY |
||||||||||
|
기타(주2) |
73,672 |
553 |
74,225 |
52,189 |
14,444 |
66,633 |
||||
|
전체 특수관계자 합계 |
2,693,601 |
715,364 |
3,408,965 |
1,090,485 |
72,910 |
1,163,395 |
190,409 |
|||
|
(주1) 당반기말 현재 상기 채권에 대해 설정된 대손충당금은 178,355백만원(전기말:190,409백만원) 입니다. |
|
특수관계자와의 약정에 따른 대여 투자 금액에 대한 공시 |
|
|
(단위 : 백만원) |
|
|
기 초 |
대 여 |
회 수 |
외화환산 |
당반기말 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
전체 특수관계자 |
특수관계자 |
종속기업 |
POSCO SOUTH EAST ASIA PTE. LTD. |
14,700 |
0 |
0 |
(1,136) |
13,564 |
|
PT. BIO INTI AGRINDO |
38,274 |
0 |
0 |
(2,957) |
35,317 |
|||
|
SENEX HOLDINGS PTY LTD |
137,052 |
0 |
0 |
(4,060) |
132,992 |
|||
|
POSCO INTERNATIONAL INDIA PVT. LTD. |
18,458 |
0 |
0 |
(1,426) |
17,032 |
|||
|
GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD. |
29,400 |
0 |
0 |
(2,272) |
27,128 |
|||
|
합 계 |
237,884 |
0 |
0 |
(11,851) |
226,033 |
|||
|
28-4 주요 경영진 보상 |
|
주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
단기급여 |
11,660 |
|
장기급여 |
4 |
|
퇴직급여 |
1,285 |
|
합계 |
12,949 |
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
|
|---|---|
|
단기급여 |
12,164 |
|
장기급여 |
9 |
|
퇴직급여 |
1,306 |
|
합계 |
13,479 |
|
28-5 특수관계자를 위해 제공한 지급보증 등 |
29. 현금흐름표
|
당반기와 전반기 중 비현금흐름조정 및 운전자본조정은 다음과 같습니다. |
|
영업활동현금흐름 |
|
|
당반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
||
|---|---|---|
|
비현금흐름조정 |
334,572 |
|
|
비현금흐름조정 |
감가상각비 |
72,203 |
|
무형자산상각비 |
89,011 |
|
|
투자부동산감가상각비 |
1,421 |
|
|
퇴직급여 |
9,329 |
|
|
대손상각비(대손충당금환입) |
(2,670) |
|
|
이자비용 |
82,792 |
|
|
종속기업및관계기업투자처분이익 |
(5,362) |
|
|
종속기업및관계기업투자손상차손 |
44,319 |
|
|
외화환산손실 |
142,761 |
|
|
파생상품거래손실 |
327 |
|
|
파생상품평가손실 |
94,557 |
|
|
대손충당금환입 |
(1,649) |
|
|
기타의대손상각비 |
1,507 |
|
|
유형자산처분손실 |
496 |
|
|
무형자산손상차손환입 |
0 |
|
|
법인세비용 |
44,713 |
|
|
기타비용 |
60,624 |
|
|
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 |
(987) |
|
|
이자수익 |
(23,131) |
|
|
배당금수익 |
(21,542) |
|
|
외화환산이익 |
(210,595) |
|
|
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 |
(183) |
|
|
파생상품거래이익 |
(2,139) |
|
|
파생상품평가이익 |
(38,331) |
|
|
유형자산처분이익 |
(1,662) |
|
|
재고자산평가손실환입 |
(444) |
|
|
금융보증수익 |
(793) |
|
|
기타수익 |
0 |
|
|
운전자본조정 |
433,601 |
|
|
운전자본조정 |
매출채권 |
165,964 |
|
기타유동채권 |
56,701 |
|
|
기타유동자산 |
(47,629) |
|
|
재고자산 |
129,940 |
|
|
파생금융자산부채 |
(14,411) |
|
|
기타비유동자산 |
(680) |
|
|
매입채무 |
161,062 |
|
|
기타유동채무 |
18,226 |
|
|
기타유동부채 |
(6,068) |
|
|
기타비유동채무 |
(38) |
|
|
충당부채 |
(29,473) |
|
|
퇴직금의 지급 |
7 |
|
|
전반기 |
(단위 : 백만원) |
|
공시금액 |
||
|---|---|---|
|
비현금흐름조정 |
341,798 |
|
|
비현금흐름조정 |
감가상각비 |
69,461 |
|
무형자산상각비 |
85,067 |
|
|
투자부동산감가상각비 |
1,421 |
|
|
퇴직급여 |
10,250 |
|
|
대손상각비(대손충당금환입) |
(14,654) |
|
|
이자비용 |
89,449 |
|
|
종속기업및관계기업투자처분이익 |
(7,038) |
|
|
종속기업및관계기업투자손상차손 |
1,013 |
|
|
외화환산손실 |
181,282 |
|
|
파생상품거래손실 |
0 |
|
|
파생상품평가손실 |
53,228 |
|
|
대손충당금환입 |
(316) |
|
|
기타의대손상각비 |
10,659 |
|
|
유형자산처분손실 |
181 |
|
|
무형자산손상차손환입 |
(764) |
|
|
법인세비용 |
106,020 |
|
|
기타비용 |
52,240 |
|
|
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 |
(2,863) |
|
|
이자수익 |
(17,731) |
|
|
배당금수익 |
(68,799) |
|
|
외화환산이익 |
(122,455) |
|
|
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 |
(806) |
|
|
파생상품거래이익 |
(877) |
|
|
파생상품평가이익 |
(79,550) |
|
|
유형자산처분이익 |
(108) |
|
|
재고자산평가손실환입 |
(1,143) |
|
|
금융보증수익 |
(763) |
|
|
기타수익 |
(606) |
|
|
운전자본조정 |
(214,649) |
|
|
운전자본조정 |
매출채권 |
(140,360) |
|
기타유동채권 |
36,687 |
|
|
기타유동자산 |
(42,389) |
|
|
재고자산 |
34,436 |
|
|
파생금융자산부채 |
12,967 |
|
|
기타비유동자산 |
2,813 |
|
|
매입채무 |
(182,199) |
|
|
기타유동채무 |
67,868 |
|
|
기타유동부채 |
24,118 |
|
|
기타비유동채무 |
(492) |
|
|
충당부채 |
(27,996) |
|
|
퇴직금의 지급 |
(102) |
|
30. 미얀마 쿠테타 영향의 불확실성
|
2025년 7월 31일, 미얀마 군부가 2021년 2월부터 지속해온 국가비상사태의 해제를 발표하며 형식상 비상통치는 종료되었으나, 실질적으로는 군 주도의 통치 체제가 지속되고 있습니다. 또한, 2022년 2월 및 2023년 10월, 당사가 참여하고 있는 미얀마 A-1/A-3 가스전 사업의 지분 15%를 보유한 미얀마 국영석유가스회사(MOGE)에 대해 유럽연합 및 미국 정부의 경제 및 금융 제재 조치가 여전히 유지되고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 당사가 51%의 지분을 보유하고 있는 해당 사업은 현재까지 정상적으로 운영되고 있으며, 당사는 국제사회의 추가적인 경제 및 금융 제재 등 잠재적 영향에 대해 지속적으로 모니터링하고 있습니다. 향후 당사 사업에 미칠 수 있는 구체적인 재무적 영향은 보고기간 말 현재 기준으로 합리적으로 추정하기 어려워, 해당 사항은 재무제표에 반영되지 않았습니다. |
31. 매각예정자산
|
당반기말 및 전기말 현재 매각예정자산은 다음과 같습니다. |
|
매각예정자산 공시 |
|
|
당반기말 |
(단위 : 백만원) |
|
매각예정자산 |
||||
|---|---|---|---|---|
|
자산 |
매각예정 비유동자산 |
관계기업 |
AES Mong Duong Power Co., Ltd.(주1) |
0 |
|
Mong Duong Finance Holdings B.V (주1) |
0 |
|||
|
종속기업투자 |
SUZHOU POSCO-CORE TECHNOLOGY CO., LTD. (주2) |
21,202 |
||
|
자산 합계 |
21,202 |
|||
|
전기말 |
(단위 : 백만원) |
|
매각예정자산 |
||||
|---|---|---|---|---|
|
자산 |
매각예정 비유동자산 |
관계기업 |
AES Mong Duong Power Co., Ltd.(주1) |
134,277 |
|
Mong Duong Finance Holdings B.V (주1) |
861 |
|||
|
종속기업투자 |
SUZHOU POSCO-CORE TECHNOLOGY CO., LTD. (주2) |
0 |
||
|
자산 합계 |
135,138 |
|||
|
(주1) 전기말 당사는 보유중인 AES Mong Duong Power Co., Ltd. 및 Mong Duong Finance Holdings B.V의 지분전량이 매각거래를 통하여 회수될 것으로 판단하여 해당 지분을 매각예정자산으로 분류하였으며, 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하였습니다. 당반기말 AES Mong Duo ng Power Co., Ltd. 및 Mong Duong Finance Holdings B.V의 지분전량이 매각되어 매각예정자산에서 제거되었습니다. |
32. 사업결합
|
32-1 사업결합 개요 |
|
사업결합에 대한 세부 정보 공시 |
|
|
(단위 : 원) |
|
|
사업결합 |
|||
|---|---|---|---|
|
사업결합의 주된 이유에 대한 기술 |
당사는 당반기 중 지분 100%를 보유하고 있는 종속회사인 엔이에이치㈜를 흡수합병하였습니다. 해당 사업결합의 목적은 엔이에이치㈜의 운영상 불필요한 비용지출 등을 줄이고 경영효율성을 증대시키기 위함입니다. |
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합병 후 존속법인 |
㈜포스코인터내셔널 |
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합병 후 소멸법인 |
엔이에이치㈜ |
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이사회결의일 |
2025-02-03 |
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합병기일 |
2025-06-25 |
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합병비율 |
㈜포스코인터내셔널 : 엔이에이치㈜ 〓 1 : 0 |
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총 이전대가의 취득일의 공정가치 |
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총 이전대가의 취득일의 공정가치 |
이전대가, 취득일의 공정가치 |
379,594 |
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이전대가, 취득일의 공정가치 |
종속기업투자주식 |
379,594 |
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취득 자산과 인수 부채의 주요 종류별로 취득일 현재 인식한 금액 |
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취득 자산과 인수 부채의 주요 종류별로 취득일 현재 인식한 금액 |
취득한 식별가능자산(인수한 부채) |
358,538 |
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취득한 식별가능자산(인수한 부채) |
현금및현금성자산 |
5,390 |
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매출채권및기타채권 |
11,472 |
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기타유동자산 |
205 |
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유형자산 |
517,913 |
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매입채무 및 기타채무 |
(1,222) |
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장기차입금 |
(174,827) |
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이연법인세부채 |
(393) |
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33. 보고기간 후 사건
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수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 |
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(단위 : 백만원) |
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중간배당 |
종속기업의처분 |
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|---|---|---|
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수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술 |
당사는 2025년 7월 31일 이사회 결의에 따라 보통주 1주당 850원(배당총액: 1,449억원)의 중간배당을 결정하였습니다. |
당사는 경영효율성 제고를 위하여 종속기업인 (주)이스틸포유의 지분을 (주)포스코에 매각하기로 2025년 7월 31일 이사회에서 의결하였습니다. |
6. 배당에 관한 사항
1. 회사의 배당정책에 관한 사항
회사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며 2000년 12월 (주)대우에서 인적분할하여 회사 설립한 이후 주주중심의 경영을 시현하고자 2004년부터 지속적으로 배당을 실시해 오고 있습니다.
회사의 배당정책은 「경영실적에 기반하여 장기 안정적인 현금배당수준 유지」입니다. 2019 사업연도부터 2020 사업연도까지 주당배당금 700원을 유지하고, 2021 사업연도는 800원, 2022,2023 사업연도는 주당 배당금 1,000원으로 상향하였으며, 2024 사업연도에는 기업가치제고계획의 일안으로 주주환원율 50%이상인 1,550원을 배당하였습니다. 과거 5개년(2020년~2024년) 현금배당성향은 평균 32.3%입니다.
'25년부터는 중간배당을 도입하여 실시합니다. 배당수익에 대한 예측가능성과 안정성을 높이고, 장기적으로 회사 및 주주가치 제고에 기여할 수 있는 기반을 마련하였으며 향후에도 회사는 미래의 성장과 이익의 주주환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다. 배당정책과 과거 5개년 배당내역, 중기주주친화정책 등은 홈페이지를 통해 공개하고 있습니다.
2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 현황 및 계획 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | 결산배당 : 주주종회 중간배당 : 이사회 |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있음 |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 | 제25기 결산배당은 배당액 결정 후 배당기준일 정하여 시행하였음 제 26기 중간배당도 배당액 결정 후 배당기준일 정하여 시행 예정 |
① 회사는 정관 제41조에 따라 배당을 실시하고 있습니다.
| <정관 제41조 (이익배당)> - 이익의 배당은 금전, 주식 또는 그 외의 재산으로 할 수 있다. - 회사는 이사회의 결의로써 사업연도 중 기준일을 정하여 이익을 중간배당할 수 있다. - 이익의 배당은 이사회의 결의로 정한 기준일 현재의 주주명부에 등재되어 있는 주주또는 등록된 질권자에게 지급한다. 회사는 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주전에 이를 공고하여야 한다. |
2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액 확정일 |
배당기준일 | 배당 예측가능성 제공여부 |
비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제24기 결산배당 |
2023.12 | O | 2024.01.25 | 2024.03.31 | O | - |
| 제25기 결산배당 |
2024.12 | O | 2025.02.03 | 2025.03.31 | O | - |
| 제26기 중간배당 |
2025.06 | O | 2025.07.31 | 2025.08.18 | O | 중간배당 시행 |
3) 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제26기 반기 | 제25기 | 제24기 | ||
| 주당액면가액(원) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 289,539 | 514,555 | 670,235 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 126,090 | 510,930 | 632,519 | |
| (연결)주당순이익(원) | 1,699 | 3,019 | 3,939 | |
| 현금배당금총액(백만원) | 144,878 | 264,189 | 170,444 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | 50.0 | 51.3 | 25.4 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | 1.6 | 3.7 | 2.0 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | 850 | 1,550 | 1,000 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
주1) 상기 배당에 관한 사항은 한국채택 국제회계기준을 적용한 지배회사의 연결재무제표 기준입니다.
주2) (연결)당기순이익은 지배기업 소유주 순이익에서 세후 신종자본증권 이자금액을 차감한 후의 금액입니다.
주3) 제26기 반기 '배당에 관한 사항' 계산내역은 아래와 같습니다.
1. 주당순이익 = 보통주 연결당기순이익 / 가중평균유통주식수
*보통주 연결당기순이익 ＝ 연결당기순이익 － 우선주배당금
① 보통주 연결당기순이익 : 289,539백만원 (지배기업 소유주지분 기준)
② 가중평균유통주식수 : 170,444,487주
③ 주당순이익(①/②) : 1,699원
2. 배당성향(%) = 배당금 / 당기순이익
① 배당금 : 144,874백만원
② 연결당기순이익 : 289,539백만원 (지배기업 소유주지분 기준)
③ 배당성향(①/②) : 50.0%
3. 현금배당수익률(%)=1주당 현금배당금/배당결정일(이사회 배당결의일)의 직전 매매거래일부터 과거 1주일간 거래소시장에서 형성된 최종주가의 산술평균가격
① 1주당 현금배당금 : 850원
② 과거 1주일간 배당부종가의 평균 : 53,260원
③ 현금배당수익률(①/②) : 1.6%
주4) 제25기 '배당에 관한 사항' 계산내역은 아래와 같습니다.
1. 주당순이익 = 보통주 연결당기순이익 / 가중평균유통주식수
*보통주 연결당기순이익 ＝ 연결당기순이익 － 우선주배당금
① 보통주 연결당기순이익 : 514,555백만원 (지배기업 소유주지분 기준)
② 가중평균유통주식수 : 170,411,495주
③ 주당순이익(①/②) : 3,019원
2. 배당성향(%) = 배당금 / 당기순이익
① 배당금 : 264,189백만원
② 연결당기순이익 : 514,555백만원 (지배기업 소유주지분 기준)
③ 배당성향(①/②) : 51.3%
3. 현금배당수익률(%)=1주당 현금배당금/배당결정일(이사회 배당결의일)의 직전 매매거래일부터 과거 1주일간 거래소시장에서 형성된 최종주가의 산술평균가격
① 1주당 현금배당금 : 1,550원
② 과거 1주일간 배당부종가의 평균 : 42,050원
③ 현금배당수익률(①/②) : 3.7%
주5) 제24기 '배당에 관한 사항' 계산내역은 아래와 같습니다.
1. 주당순이익 = 보통주 연결당기순이익 / 가중평균유통주식수
*보통주 연결당기순이익 ＝ 연결당기순이익 － 우선주배당금
① 보통주 연결당기순이익 : 670,235백만원 (지배기업 소유주지분 기준)
② 가중평균유통주식수 : 170,149,543주
③ 주당순이익(①/②) : 3,939원
2. 배당성향(%) = 배당금 / 당기순이익
① 배당금 : 170,444백만원
② 연결당기순이익 : 670,235백만원 (지배기업 소유주지분 기준)
③ 배당성향(①/②) : 25.4%
3. 현금배당수익률(%)=1주당 현금배당금/배당결정일(이사회 배당결의일)의 직전 매매거래일부터 과거 1주일간 거래소시장에서 형성된 최종주가의 산술평균가격
① 1주당 현금배당금 : 1,000원
② 과거 1주일간 배당부종가의 평균 : 55,800원
③ 현금배당수익률(①/②) : 1.8%
4) 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| 0 | 21 | 3.3 | 3.6 |
주1) 상기 결산배당횟수는 배당기준일 2004년 12월31일 부터 2024년 12월31일까지의 횟수입니다.
주2) 배당기준일 2008년 12월31일과 2009년 12월31일 2개년은 주식배당과 현금배당을 병행하였으며, 결산배당 횟수에서는 주식배당 횟수는 제외하였습니다.
주3) 평균 배당수익률은 최근 3개사업연도(2022년~2024년), 최근 5개사업년도(2020년~2024년) 배당에 대한 배당수익률의 단순평균 값입니다.
주4) 제26기 중간배당은 반영되어지지 않은 수치입니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2025.09.01 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 |
발행(감소) 형태 |
발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 |
주당발행 (감소)가액 |
비고 | ||
| 2023.01.02 | - | 보통주 | 52,547,639 | 5,000 | 27,801 | ※ 포스코에너지 주식회사 흡수합병에 따른 신주 발행 (합병비율 : 포스코에너지 주식 1주당 1.1626920주) |
주) 상기 주식의 내용은 2023년 1월 포스코에너지㈜ 흡수합병에 따른 합병증자 사항이며, 주식발행(감소)일자는 합병등기일입니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
나. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2025.09.01 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) |
만기일 | 상환 여부 |
주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
주) 최근 사업연도 개시일부터 작성기준일 현재(2025.1.1~2025.09.01)까지의 기간 중에 발행된 채무증권은 없습니다.
다. 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 09월 01일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | |||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 | ||||||||||
라. 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 09월 01일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
마. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 09월 01일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 450,000 | 210,000 | 290,000 | - | 30,000 | - | - | 980,000 |
| 사모 | 233,745 | - | 416,310 | - | - | 100,000 | - | 750,055 | |
| 합계 | 683,745 | 210,000 | 706,310 | - | 30,000 | 100,000 | - | 1,730,055 | |
바. 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 09월 01일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||
| 사모 | |||||||||
| 합계 | |||||||||
사. 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 09월 01일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | ||||||||||
| 사모 | |||||||||||
| 합계 | |||||||||||
아. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | 2025.06.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 17회 공모사채 | 2015.07.10 | 2025.07.10 | 70,000 | 2015.06.30 | 한국예탁결제원 |
| 24-4회 공모사채 | 2020.04.28 | 2027.04.28 | 50,000 | 2020.04.16 | 한국예탁결제원 |
| 24-6회 공모사채 | 2020.08.06 | 2025.08.06 | 110,000 | 2020.07.27 | 한국예탁결제원 |
| 24-7회 공모사채 | 2020.08.06 | 2027.08.06 | 40,000 | 2020.07.27 | 한국예탁결제원 |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 500% 이하 | |||
| 이행현황 | 이행 - ('25년 2Q 기준) 부채비율 133% | ||||
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 500% 이하 | |||
| 이행현황 | 이행 - ('25년 2Q 기준) 담보권설정 비율 24.7% | ||||
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 500% 미만 | |||
| 이행현황 | 이행 - ('25년 2Q 기준) 자기자본 기준 3.3% | ||||
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 상호출자제한기업집단(포스코그룹) 제외되지 않도록 한다 | |||
| 이행현황 | 이행 - ('25년 2Q 기준) 포스코그룹 포함 | ||||
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행 ('25.3월 제출) | |||
| (작성기준일 : | 2025.06.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 30-2회 공모사채 | 2022.01.27 | 2027.01.27 | 40,000 | 2022.01.17 | 한국예탁결제원 |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 500% 이하 | |||
| 이행현황 | 이행 - ('25년 2Q 기준) 부채비율 133% | ||||
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 500% 이하 | |||
| 이행현황 | 이행 - ('25년 2Q 기준) 담보권설정 비율 24.7% | ||||
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자산총계의 90% 미만 | |||
| 이행현황 | 이행 - ('25년 2Q 기준) 자산 기준 1.4% | ||||
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 상호출자제한기업집단(포스코그룹) 제외되지 않도록 한다 | |||
| 이행현황 | 이행 - ('25년 2Q 기준) 포스코그룹 포함 | ||||
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행 ('25.3월 제출) | |||
| (작성기준일 : | 2025.06.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 22-3회 무보증사채 | 2019.07.04 | 2026.07.04 | 50,000 | 2019.06.24 | 한국증권금융 |
| 제 25-2회 무보증사채 | 2021.03.19 | 2026.03.19 | 80,000 | 2021.03.09 | 한국증권금융 |
| 제 25-3회 무보증사채 | 2021.03.19 | 2028.03.17 | 50,000 | 2021.03.09 | 한국증권금융 |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 500% 이하 | |||
| 이행현황 | 이행 - ('25년 2Q 기준) 부채비율 133% | ||||
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본 200% 이하 | |||
| 이행현황 | 이행 - ('25년 2Q 기준) 담보권설정 비율 24.7% | ||||
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자산총계 50% 미만 | |||
| 이행현황 | 이행 - ('25년 2Q 기준) 자산 기준 1.4% | ||||
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 상호출자제한기업집단(포스코그룹) 제외되지 않도록 한다 | |||
| 이행현황 | 이행 - ('25년 2Q 기준) 포스코그룹 포함 | ||||
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행 ('25.3월 제출) | |||
| (작성기준일 : | 2025.06.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 31회 무보증사채 | 2023.05.25 | 2026.05.25 | 200,000 | 2023.5.15 | 한국증권금융 |
| 제 32-1회 무보증사채 | 2023.08.29 | 2025.08.29 | 30,000 | 2023.8.17 | 한국증권금융 |
| 제 32-2회 무보증사채 | 2023.08.29 | 2026.08.28 | 120,000 | 2023.8.17 | 한국증권금융 |
| 제 32-3회 무보증사채 | 2023.08.29 | 2028.08.29 | 50,000 | 2023.8.17 | 한국증권금융 |
| 제 33-1회 무보증사채 | 2024.09.12 | 2026.09.11 | 80,000 | 2024.9.2 | 한국증권금융 |
| 제 33-2회 무보증사채 | 2024.09.12 | 2027.09.10 | 190,000 | 2024.9.2 | 한국증권금융 |
| 제 33-3회 무보증사채 | 2024.09.12 | 2029.09.12 | 30,000 | 2024.9.2 | 한국증권금융 |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 500% 이하 | |||
| 이행현황 | 이행 - ('25년 2Q 기준) 부채비율 133% | ||||
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본 400% 이하 | |||
| 이행현황 | 이행 - ('25년 2Q 기준) 담보권설정 비율 24.7% | ||||
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자산총계 50% 미만 | |||
| 이행현황 | 이행 - ('25년 2Q 기준) 자산 기준 1.4% | ||||
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 상호출자제한기업집단(포스코그룹) 제외되지 않도록 한다 | |||
| 이행현황 | 이행 - ('25년 2Q 기준) 포스코그룹 포함 | ||||
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행 ('25.3월 제출) | |||
주1) 사채관리계약 중 계약내용 및 이행현황은 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.
주2) 상기 사채관리는 한국증권금융 회사채관리팀에서 하고 있으며, 해당 팀 연락처는 02-3770-8556 입니다.
자. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
- 해당사항 없음
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2025.06.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 회사채 | 제31회 | 2023.05.25 | 채무상환자금 (회사채 상환) | 200,000 | 채무상환자금 (회사채 상환) | 200,000 | - |
| 회사채 | 제32-1회 | 2023.08.29 | 채무상환자금 (회사채 상환) | 30,000 | 채무상환자금 (회사채 상환) | 30,000 | - |
| 회사채 | 제32-2회 | 2023.08.29 | 채무상환자금 (회사채 상환) | 120,000 | 채무상환자금 (회사채 상환) | 120,000 | - |
| 회사채 | 제32-3회 | 2023.08.29 | 채무상환자금 (회사채 상환) | 50,000 | 채무상환자금 (회사채 상환) | 50,000 | - |
| 회사채 | 제33-1회 | 2024.09.12 | 채무상환자금 (회사채 상환) | 80,000 | 채무상환자금 (회사채 상환) | 80,000 | - |
| 회사채 | 제33-2회 | 2024.09.12 | 채무상환자금 (회사채 상환) | 190,000 | 채무상환자금 (회사채 상환) | 190,000 | - |
| 회사채 | 제33-3회 | 2024.09.12 | 채무상환자금 (회사채 상환) | 30,000 | 채무상환자금 (회사채 상환) | 30,000 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
1) 별도재무제표
: 최근 3사업연도 중 별도재무제표 재작성 등 해당사항 없음
2) 연결재무제표
: 최근 3사업연도 중 연결재무제표 재작성 등 해당사항 없음
나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
1) 포스코에너지(주) 흡수합병
① 합병 방법: (주)포스코인터내셔널이 포스코에너지(주)를 흡수합병함
② 합병 목적: 합병을 통한 에너지사업 통합으로 LNG사업 밸류체인을 완성하여 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고, 지속적인 성장기반을 마련하고자 함.
③ 합병 비율 : (주)포스코인터내셔널 : 포스코에너지(주) = 1 : 1.1626920
④ 합병 계약 체결일 : 2022년 8월 12일
⑤ 합병 기일 : 2023년 1월 1일
⑥ 합병 등기일 : 2023년 1월 2일
⑦ 합병 상대회사 주요 재무정보
| 회사명 | 포스코에너지 주식회사(POSCO ENERGY Co., Ltd.) | |||
| 주요사업 | 전력 판매, LNG터미널 임대, 연료전지 발전설비 판매, 임대 및 용역 등 | |||
| 회사와의 관계 | 계열회사 | |||
| 최근 사업연도 재무내용(원) | 자산총계 | 3,934,446,942,447 | 자본금 | 269,189,995,000 |
| 부채총계 | 2,462,937,340,454 | 매출액 | 1,895,577,272,682 | |
| 자본총계 | 1,471,509,601,993 | 당기순이익 | 185,409,435,383 | |
| - 외부감사 여부 | 기관명 | 삼정회계법인 | 감사의견 | 적정 |
⑧ 주요 일정
| 구 분 | (주)포스코인터내셔널 | |
|---|---|---|
| 합병 이사회결의일 | 2022년 08월 12일 | |
| 합병 계약체결일 | 2022년 08월 12일 | |
| 주주명부 폐쇄 및 기준일 공고 | 2022년 08월 12일 | |
| 주주확정기준일 | 2022년 09월 19일 | |
| 주주명부폐쇄기간 | 시작일 | 2022년 09월 20일 |
| 종료일 | 2022년 09월 26일 | |
| 주주총회 소집공고 및 통지일 | 2022년 10월 20일 | |
| 합병 반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2022년 10월 20일 |
| 종료일 | 2022년 11월 03일 | |
| 합병계약 승인을 위한 주주총회일 | 2022년 11월 04일 | |
| 주식매수청구권 행사기간 | 시작일 | 2022년 11월 04일 |
| 종료일 | 2022년 11월 24일 | |
| 구주권 제출기간 | 시작일 | - |
| 종료일 | - | |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2022년 11월 07일 |
| 종료일 | 2022년 12월 09일 | |
| 합병기일 | 2023년 01월 01일 | |
| 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회결의일 | 2023년 01월 02일 | |
| 합병종료보고 공고일 | 2023년 01월 02일 | |
| 합병등기일 | 2023년 01월 02일 | |
| 신주상장일 | 2023년 01월 20일 | |
2) 엔이에이치㈜ 흡수합병
① 합병 방법: (주)포스코인터내셔널이 엔이에이치(주)를 흡수합병함
② 합병 목적: 경영효율성 제고
③ 합병 비율: (주)포스코인터내셔널 : 엔이에이치(주) = 1 : 0 (무증자합병)
④ 합병 계약 체결일: 2025년 2월 4일
⑤ 합병 기일: 2025년 06월 25일
⑥ 합병 등기일: 2025년 06월 27일
⑦ 합병 상대회사 주요 재무정보
| 회사명 | 엔이에이치(주) | |||
| 주요사업 | 전력 판매, LNG터미널 임대, 연료전지 발전설비 판매, 임대 및 용역 등 | |||
| 회사와의 관계 | 자회사 (지분 100% 보유) | |||
| 최근 사업연도 재무내용(원) | 자산총계 | 277,893,999,351 | 자본금 | 26,450,825,000 |
| 부채총계 | 12,915,836,406 | 매출액 | 0 | |
| 자본총계 | 264,978,162,945 | 당기순이익 | 1,470,683,790 | |
| 외부감사 여부 | 기관명 | 삼정회계법인 | 감사의견 | 적정 |
⑧ 주요 일정
| 구분 | 일자 | 비고 | |
| 합병 이사회결의일 | 2025년 02월 03일 | - | |
| 주주확정 기준일설정 공고 | 2025년 02월 03일 | 당사 홈페이지 공고 | |
| 주요사항보고서 제출 | 2025년 02월 03일 | - | |
| 합병 계약일 | 2025년 02월 04일 | - | |
| 주주확정 기준일 | 2025년 02월 18일 | - | |
| 소규모합병 공고 | 2025년 02월 18일 | 당사 홈페이지 공고 | |
| 합병반대의사통지접수기간 | 시작일 | 2025년 02월 18일 | - |
| 종료일 | 2025년 03월 05일 | - | |
| 합병승인 이사회 결의일 | 2025년 03월 24일 | 주주총회 갈음 | |
| 채권자 이의 제출 공고 | 2025년 03월 25일 | 당사 홈페이지 공고 | |
| 채권자 이의 제출 기간 | 시작일 | 2025년 03월 25일 | - |
| 종료일 | 2025년 04월 26일 | - | |
| 합병기일 | 2025년 06월 25일 | - | |
| 합병종료보고이사회결의일 | 2025년 06월 26일 | 주주총회 갈음 | |
| 합병 종료보고 공고 | 2025년 06월 26일 | 당사 홈페이지 공고 | |
| 합병등기 예정일 | 2025년 06월 27일 | - | |
3) 철스크랩 국내사업 영업양도
① 영업양수자 : ㈜ 포스코 (회사와의 관계 : 계열회사)
② 양도일자 : 2025년 5월 16일
③ 이사회 의결일 : 2025년 4월 22일
④ 양도목적물 : 철스크랩 국내사업 물적, 인적자산
⑤ 양도가액 : 24,990백만원
⑥ 양도목적 : 양도대금 유입으로 원료사업 경쟁력 강화를 위해 성장 가능한 신규 해외원료사업 투자처 개발에 활용
⑦ 기타 : 양도일자, 양도금액 등 상기 사항은 진행절차 및 관계법령에 의거 변동될 수 있음
⑧ 관련공시 : 2025년 4월 23일 특수관계인에 대한 영업양도
다. 대손충당금 설정현황 (연결 기준)
1) 공시대상기간 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 제26기 반기 |
유 동 |
매출채권 | 3,900,597 | 22,810 | 0.6% |
| 미수금 | 252,303 | 10,563 | 4.2% | ||
| 미수수익 | 44,414 | 161 | 0.4% | ||
| 보증금 | 8,010 | - | - | ||
| 단기대여금 | 2,261 | - | - | ||
| 유동성금융리스채권 | 21,274 | - | - | ||
| 유동성장기대여금 | 9 | - | - | ||
| 비 유 동 |
장기성매출채권 | 10,516 | 6,868 | 65.3% | |
| 장기대여금 | 3,906 | - | - | ||
| 장기성미수금 | 151,025 | 122,404 | 81.0% | ||
| 장기금융리스채권 | 271,799 | - | - | ||
| 장기성보증금 | 18,945 | 19 | 0.1% | ||
| 합계 | 4,685,059 | 162,825 | 3.5% | ||
| 제25기 | 유 동 |
매출채권 | 4,212,149 | 29,077 | 0.7% |
| 미수금 | 237,984 | 7,478 | 3.1% | ||
| 미수수익 | 62,424 | 161 | 0.3% | ||
| 보증금 | 8,430 | - | - | ||
| 단기대여금 | 1,910 | - | - | ||
| 유동성금융리스채권 | 25,292 | - | - | ||
| 유동성장기대여금 | 13 | - | - | ||
| 비 유 동 |
장기성매출채권 | 9,094 | 6,782 | 74.6% | |
| 장기대여금 | 3,844 | - | - | ||
| 장기성미수금 | 169,572 | 131,504 | 77.6% | ||
| 장기금융리스채권 | 303,161 | - | - | ||
| 장기성보증금 | 19,149 | 20 | 0.1% | ||
| 합계 | 5,053,022 | 175,022 | 3.5% | ||
| 제24기 | 유 동 |
매출채권 | 4,174,528 | 61,704 | 1.5% |
| 미수금 | 248,080 | 13,485 | 5.4% | ||
| 미수수익 | 71,995 | 3,576 | 5.0% | ||
| 보증금 | 16,609 | - | - | ||
| 단기대여금 | 3,665 | - | - | ||
| 유동성금융리스채권 | 29,438 | - | - | ||
| 유동성장기대여금 | 1,903 | - | - | ||
| 비 유 동 |
장기성매출채권 | 22,398 | 16,766 | 74.9% | |
| 장기대여금 | 7 | - | - | ||
| 장기성미수금 | 140,324 | 93,291 | 66.5% | ||
| 장기금융리스채권 | 283,009 | - | - | ||
| 장기성보증금 | 18,680 | 54 | 0.3% | ||
| 합계 | 5,010,636 | 188,876 | 3.8% | ||
주) 매출채권 및 기타채권 계정에 해당하는 금액을 기재하였습니다.
2) 공시대상기간 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제26기 반기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 175,022 | 188,876 | 170,067 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 11,769 | 10,293 | (33,612) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 28,276 | 340 |
| ② 상각채권회수액 | - | 3 | 2 |
| ③ 기타증감액 | 11,769 | (17,980) | (33,950) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (428) | (3,561) | (14,803) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계(1-2+3) | 162,825 | 175,022 | 188,876 |
주) 상기의 "③기타증감액"의 수치는 대손충당금 외화환산손익 등을 반영한 수치입니다.
3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침
회사는 대차대조표일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 중 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 개별분석을 통해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 개별분석을 통해 손상이 발생하지 않는 채권에 대해서는 집합적으로 손상여부를 검토합니다. 수취채권 신용위험의 유의적 증가에 대한 판단기준은 연결기업의 대금회수에 관한 과거 경험, 평균 신용공여기간을 초과하는 연체 횟수의 증가, 그리고 수취채권의 채무불이행과 관련이 있는 국가 또는 지역의 경제 상황에 있어서 주목할 만한 변화 등을 포함하고 있으며, 후속기간 중 상각된 채권액이 회수될 경우 대손충당금을 환입시키고 있습니다. 또한 회사는 회사정리절차개시, 화의 절차개시 등으로 인하여 채권의 원금, 기간, 이자율 등이 재조정된 채권에 대해서 현재가치로 평가하고 있는 바, 장부가액과 현재가치의 차이를 대손상각비로 처리하고 있습니다.
4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권(장기포함)잔액 현황
① 당반기말 및 전기말 현재 손상되지 않은 매출채권(장기포함)의 약정회수기일 기준 연령분석
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제26기 반기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|
| 6개월이내 | 1,592,711 | 4,010,122 | 4,006,167 |
| 6개월초과-1년이내 | 2,248,523 | 143,364 | 49,312 |
| 1년초과-3년이내 | 7,916 | 4,234 | 15,680 |
| 3년초과 | 32,285 | 27,664 | 47,297 |
| 합 계 | 3,881,435 | 4,185,384 | 4,118,456 |
② 당반기 및 전기말 현재 손상된 매출채권(장기포함)의 연령분석
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제26기 반기 | 제25기 | 제24기 |
|---|---|---|---|
| 1개월이내 | 5,867 | 9,154 | 11,310 |
| 1개월초과 ~ 3개월이내 | 149 | 559 | 636 |
| 3개월초과 ~ 12개월이내 | 4,377 | 3,740 | 13,287 |
| 12개월초과 | 19,285 | 22,406 | 53,237 |
| 합 계 | 29,678 | 35,859 | 78,470 |
라. 재고자산 현황 등
1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 제26기 반기 | 제25기 | 제24기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)포스코인터내셔널 | 상 품 | 834,974 | 958,457 | 898,282 | - |
| 제 품 | 59,984 | 81,103 | 72,511 | - | |
| 반제품 및 재공품 | 62,348 | 89,629 | 97,790 | - | |
| 원재료 | 256,796 | 343,819 | 318,173 | - | |
| 미착품 | 482,355 | 573,760 | 530,979 | - | |
| 기 타 | 31,511 | 33,906 | 41,062 | - | |
| 합 계 | 1,727,968 | 2,080,674 | 1,958,797 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] |
10.20% | 12.0% | 11.8% | - | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷ {(기초재고＋기말재고)÷2}] |
16.1회 | 15.1회 | 16.8회 | - | |
주1) 상기 수치는 한국채택국제회계기준을 적용한 연결재무제표 기준입니다.
주2) 상기의 재고자산 금액은 평가손실충당금을 차감한 후의 수치입니다.
주3) 공시서류 작성기준일 현재의 트레이딩부문을 제외한 각 부문별 총재고자산이 연결재무제표기준 총자산액의 10% 미만에 해당하여, 사업부문별로 구분하여 기재하지 않고 주된 사업부문인 트레이딩부문에 통합하여 기재하였습니다.
2) 재고자산의 실사내역 등
① 실사일자
- 상/하반기 및 연말 기준으로 매년 1회 이상 국내 및 해외 재고자산 실사
- 상반기 2025년 3월 17~18일, 6월 23일~24일 실사 진행
- 실사일 현재 재고수량과 재무상태표일 재고수량과의 차이는 출고의 경우 출고증, 입고의 경우 입고증 등 증빙확인을 통해 확인함
- 전수조사, 표본조사를 병행하여 장부재고와 실물재고의 차이를 확인하며 재고자산의 보관상태를 점검함
② 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등
- 상/하반기: 사규(재고자산관리지침)에 따라 회계부서 및 영업부서의 임직원이 공동 참여하여 실시
- 연말 : 회계감사인(한영회계법인)의 공인회계사 입회하에 실시
③ 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고 등의 평가내역
| (기준일 : 2025.06.30) | (단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기평가손실 | 기말잔액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상 품 | 264,802 | 264,802 | 6,305 | 258,497 | - |
| 제 품 | 3,427 | 3,427 | 3,427 | - | - |
| 반 제 품 | 28,432 | 28,432 | 28,432 | - | - |
| 원재료/미착품 | 53,295 | 53,295 | 53,295 | - | - |
| 합 계 | 349,956 | 349,956 | 91,459 | 258,497 | - |
주1) 상기 수치는 한국채택국제회계기준을 적용한 연결재무제표 기준입니다.
주2) 실사과정에서의 평가내역을 기재하였습니다.
④ 기타사항 : 재고자산의 담보제공사실 등 없음.
마. 금융상품 공정가치 평가내역
금융상품 공정가치 평가내역에 대한 세부내용은 III.재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석 '28. 금융상품'을 참조하시기 바랍니다.
바. 유형자산 재평가내역
당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.
사. 진행률적용 수주계약 현황
당사는 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5% 이상에 해당하는 진행률 적용 수주계약이 존재하지 않습니다.
IV. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련 중요한 불확실성 |
강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제26기 반기 (당기) |
감사보고서 | 한영회계법인 | - | - | - | - | - |
| 연결감사 보고서 |
한영회계법인 | - | - | - | - | - | |
| 제25기 (전기) |
감사보고서 | 한영회계법인 | 적정의견 | - | - | 해당사항 없음 | - 수익 인식 기간 귀속 - 국외 매출 발생 사실 |
| 연결감사 보고서 |
한영회계법인 | 적정의견 | - | - | 해당사항 없음 | - 수익 인식 기간 귀속 - 국외 매출 발생 사실 |
|
| 제24기 (전전기) |
감사보고서 | 삼정회계법인 | 적정의견 | - | - | 동일지배하 사업결합 |
- 해외매출의 수익인식 귀속시기 |
| 연결감사 보고서 |
삼정회계법인 | 적정의견 | - | - | 동일지배하 사업결합 |
- 해외매출의 수익인식 귀속시기 |
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제26기 반기 (당기) |
한영회계법인 |
- 분ㆍ반기재무제표 검토 - 별도 및 연결재무제표에 대한 감사 - 별도 및 연결내부회계관리제도에 대한 감사 |
2,265 (주1) |
19,700 | 679 | 6,084 (주2) |
| 제25기(전기) | 한영회계법인 |
- 분ㆍ반기재무제표 검토 - 별도 및 연결재무제표에 대한 감사 - 별도 및 연결내부회계관리제도에 대한 감사 |
2,265 | 19,700 | 2,265 | 19,146 |
| 제24기(전전기) | 삼정회계법인 | - 분ㆍ반기재무제표 검토 - 별도 및 연결재무제표에 대한 감사 - 내부회계관리제도에 대한 감사 |
2,265 | 19,699 | 2,265 | 21,700 |
주1) 상기 금액은 연간 계약금액 기준이며, 부대비용은 제외하였습니다.
주2) 상기 금액은 공시서류 제출기준일 현재까지 누적시간입니다.
- 제26기 중간기간 검토 및 감사기간
| 구 분 | 1분기 검토 | 반기 검토 |
| 연 결 | 2025.04.21~2025.05.15 | 2025.07.21~2025.08.14 |
| 별 도 | 2025.04.07~2025.05.15 | 2025.07.21~2025.08.14 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제26기 반기 (당기) |
2025년 5월 | 법인세 세무조정 용역업무 수행 | 2025년 6월~2026년 4월 | 50 백만원 | - |
| 제25기(전기) | 2024년 6월 | 법인세 세무조정 용역업무 수행 | 2024년 6월~2025년 4월 | 50 백만원 | - |
| 제24기(전전기) | 2023년 5월 | 법인세 세무조정 용역업무 수행 | 2023년 5월~2024년 4월 | 50 백만원 | - |
라. 내부감사기구와 회계감사인 간 주요 논의사항
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2025.02.21 | 감사위원 3인, 한영회계법인 2인(부대표, 상무), 정도경영실장 등 |
대면 회의 |
'24년 기말 연결 및 별도 재무제표 감사와 연결 및 별도 내부회계관리제도 감사 관련 유의적인 발견사항에 대한 논의 |
| 2 | 2025.04.22 | 감사위원 3인, 한영회계법인 2인(상무,이사), 정도경영실장 등 |
대면 회의 |
'25년 1분기 재무제표 감사 관련 유의적인 발견사항에 대한 논의 및 '25년 연간 감사 계획 |
※결산일 이후 변동사항
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 3 | 2025.07.31 | 감사위원 3인, 한영회계법인 1인(전무), 정도경영실장 등 |
대면 회의 |
'25년 2분기 재무제표 감사 관련 유의적인 발견사항 및 자금부정 통제에 대한 논의 |
마. 종속회사 회계감사인 의견
종속회사 중 GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD., MYKOLAIV MILLING WORKS PJSC., YUZHNAYA STEVEDORING COMPANY LIMITED LLC.는 종속기업투자주식 평가금액의 불확실성, 고정자산 평가금액의 불확실성, 대여금의 과대계상 등으로 인하여 한정 의견을 받은 바 있으나, 포스코인터내셔널 연결 기준으로 CGU 평가금액을 반영함에 따라 연결재무제표 상 적정 의견을 받았습니다.
| 구분 | 내용 | ||
|---|---|---|---|
| 종속회사명 | GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD. | MYKOLAIV MILLING WORKS PJSC. | YUZHNAYA STEVEDORING COMPANY LIMITED LLC. |
| 재무제표일 | 2024년 12월 | 2024년 12월 | 2024년 12월 |
| 회계감사인 | ATOZ CAPA Assurance PAC | Crowe Erfolg Ukraine, LLC | Crowe Erfolg Ukraine, LLC |
| 사유 | - 회사는 종속기업투자주식의 공정가치를 평가하였으나, 감사인은 공정가치 평가에 불확실성이 존재한다고 판단하였음. - 회사는 종속법인향 대여금 이자수익 및 미수수익을 인식하였으나, 감사인은 이자수익의 회수가능성이 높지 않아 수익 인식요건을 충족하지 않는다고 판단하였음. - 감사인은 러시아-우크라이나 전쟁으로 인하여 계속기업가정에 불확실성이 존재한다고 판단하였음. |
- 감사인은 러시아-우크라이나 전쟁으로 인하여 계속기업가정에 불확실성이 존재한다고 판단하였음. - 감사인은 회사의 고정자산 공정가치 평가에 불확실성이 존재한다고 판단하였음. |
- 회사는 MYKOLAIV MILLING WORKS PJSC.향 대여금에 대한 대손충당금을 설정하지 않았으나, 감사인은 대여금을 회수하지 못할 것으로 판단하여 대여금이 과대계상 되었다고 판단하였음. - 감사인은 러시아-우크라이나 전쟁으로 인하여 계속기업가정에 불확실성이 존재한다고 판단하였음. |
| 연결재무제표에 미치는 영향 |
해당 종속기업투자주식 및 대여금은 포스코인터내셔널의 종속회사 간 투자자본거래로, 연결재무제표에 미치는 영향은 없음. | 해당 고정자산 공정가치의 적정성을 포스코인터내셔널 회계감사인이 직접 감사함에 따라 연결재무제표에 미치는 영향은 없음. | 해당 대여금은 포스코인터내셔널의 종속회사 간 대여금으로, 연결재무제표에 미치는 영향은 없음. |
바. 회계감사인의 변경
당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항에 의거 2023년(제24기) 사업연도에 대한 외부감사인을 삼정회계법인(KPMG)으로 지정받았습니다. 모회사인 ㈜포스코홀딩스가 2024년부터 외부감사인을 한영회계법인(E&Y)으로 지정받음에 따라, 당사는 포스코 그룹 연결재무제표의 회계감사 효율성 증진 및 감사품질 향상을 위하여 2024년부터(제25기) 외부감사인을 한영회계법인으로 지정변경 요청하여 새롭게 지정받았습니다.
| 제26기('25년) | 제25기('24년) | 제24기('23년) |
|---|---|---|
| 한영회계법인 | 한영회계법인 | 삼정회계법인 |
공시대상 기간 중 회계감사인이 변경된 연결대상 종속회사의 현황은 아래와 같습니다.
| 회사명 | 회계감사인 | 회계감사인 변경 사유 |
||
|---|---|---|---|---|
| '25년 반기 | '24년 | '23년 | ||
| (주)탄천이앤이 | 삼덕회계법인 | 삼덕회계법인 | 대주회계법인 | 계약만료 |
| (주)포항에스알디씨(주1) | 미정(추후 선임예정) | 대주회계법인 | 대주회계법인 | 계약만료 |
| (주)신안그린에너지 | 대주회계법인 | 삼정회계법인 | 삼정회계법인 | 계약만료 |
| (주)이스틸포유 | 한영회계법인(E&Y) | 한영회계법인(E&Y) | 한미회계법인 | 모자일치 |
| 포스코모빌리티솔루션 | 한영회계법인(E&Y) | 한영회계법인(E&Y) | 삼정회계법인 | 모자일치 |
| POSCO INTERNATIONAL SHANGHAI CO.,LTD. | E&Y | E&Y | Deloitte | 모자일치 |
| 대우인터(상해)무역유한공사 | E&Y | E&Y | Deloitte | 모자일치 |
| POSCO INTERNATIONAL INDIA PVT., LTD. | DASS GUPTA & ASSOCIATES | DASS GUPTA & ASSOCIATES | E&Y | 계약만료 |
| Posco International Poland e-Mobility | 미정(추후 선임예정) | PWC | - | 신규선임 |
| SUZHOU POSCO-CORE TECHNOLOGY CO., LTD. | 미정(추후 선임예정) | Deloitte | E&Y | 계약만료 |
주1) 당반기 중 연결제외 되었습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 운영실태 보고서 보고일자 |
평가 결론 | 중요한 취약점 |
시정조치 계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제26기 반기 (당기) |
내부회계 관리제도 |
- | - | - | - |
| 연결내부회계 관리제도 |
- | - | - | - | |
| 제25기 (전기) |
내부회계 관리제도 |
2025.02.03 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계 관리제도 |
2025.02.03 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | |
| 제24기 (전전기) |
내부회계 관리제도 |
2024.01.25 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계 관리제도 |
2024.01.25 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 평가보고서 보고일자 |
평가 결론 | 중요한 취약점 |
시정조치 계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제26기 반기 (당기) |
내부회계 관리제도 |
- | - | - | - |
| 연결내부회계 관리제도 |
- | - | - | - | |
| 제25기 (전기) |
내부회계 관리제도 |
2025.02.21 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계 관리제도 |
2025.02.21 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | |
| 제24기 (전전기) |
내부회계 관리제도 |
2024.02.23 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계 관리제도 |
2024.02.23 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 유형 (감사/검토) |
감사의견 또는 검토결론 |
지적사항 | 회사의 대응조치 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제26기 반기 (당기) |
내부회계 관리제도 |
한영회계법인 | 감사 | - | - | - |
| 연결내부회계 관리제도 |
한영회계법인 | 감사 | - | - | - | |
| 제25기 (전기) |
내부회계 관리제도 |
한영회계법인 | 감사 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계 관리제도 |
한영회계법인 | 감사 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | |
| 제24기 (전전기) |
내부회계 관리제도 |
삼정회계법인 | 감사 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계 관리제도 |
삼정회계법인 | 감사 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황
| 소속기관 또는 부서 |
총 원 | 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증 보유비율 |
내부회계담당 인력의 평균경력월수 |
||
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계 담당인력수(A) |
공인회계사자격증 소지자수(B) |
비율 (B/A*100) |
|||
| 감사위원회 | 3 | 3 | 1 | 33 | 26 |
| 이사회 1) |
8 | 8 | 1 | 13 | 17 |
| 회계처리부서 | 44 | 44 | 4 | 9 | 143 |
| 공시관련부서 | 8 | 8 | 0 | - | 133 |
| 전산운영부서 | 25 | 25 | 0 | - | 152 |
| 감사부서 | 19 | 19 | 2 | 11 | 165 |
1) 감사위원회 포함하여 표기
* 전년도말 기준으로 작성
마. 회계담당자의 경력 및 교육실적
| 직책 (직위) |
성명 | 회계담당자 등록여부 |
경력 (단위:년, 개월) |
교육실적 (단위:시간) |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 근무연수 | 회계관련경력 | 당기 | 누적 | |||
| 내부회계 관리자 |
정경진 | - | 2년 | 35년 | 1 | 3 |
| 회계담당임원 | 이선규 | - | 9개월 | 34년 | 1 | 1 |
| 회계담당직원 | 황현호 | 등록 | 28년 | 11년 | 17 | 46 |
* 전년도말 기준으로 작성
V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요
증권신고서 제출일 전일 기준 현재 회사의 이사회는 사내이사 2명(이계인, 정경진), 사외이사 5명(이행희, 한종수, 전영환, 송호근, 허태웅), 기타비상무이사 1명(이주태) 등 총 8명으로 구성되어 있습니다. 관련 정관 및 이사회 규정에 따라 이사회의 의장은 이계인 대표이사가 겸직하고 있습니다. 이사회내 위원회로는 사외이사후보추천위원회와 감사위원회, ESG위원회가 있습니다.
■ 이사회 의장에 관한 사항
| 이사회의장 | 대표이사 겸직여부 | 이사회 의장 선임사유 |
| 이계인 | 겸직 | 정관 제31조와 이사회 규정 제4조에 의함 |
주1) 정관 제31조(이사회의 구성과 소집) : ② 이사회의 의장은 대표이사가 된다. 대표이사가 2인 이상일 경우는 대표이사 중 이사회에서 미리 지명한 대표이사가 이사회의 의장이 된다. 이사회의 의장의 유고 시에는 이사회에서 미리 지명한 이사의 순으로 그 직무를 대행한다.
주2) 이사회 규정 제4조(구성) : ② 이사회의 의장은 대표이사로 한다. 단, 대표이사가 2인 이상일 경우는 대표이사 중 이사회에서 미리 지명한 대표이사가 이사회의 의장이 된다.
■ 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 8 | 5 | 2 | - | - |
주1) 2025년 3월 24일 제25기 정기주주총회 결과입니다.
주2) 선임 2인(전영환, 한종수)은 모두 재선임되었습니다.
나. 중요의결사항 등 <보고안건 포함>
| 회차 | 개최 일자 |
의안내용 | 가결 여부 |
이사의 성명 | ||||||||
|
이계인
|
정경진
|
정기섭
|
이주태 (출석률 100%) |
이행희 (출석률 100%) |
한종수 (출석률 100%) |
전영환 (출석률 100%) |
송호근 (출석률 100%) |
허태웅 (출석률 100%) |
||||
| 찬반여부 | ||||||||||||
| 1회 | 25.02.03 | 1. 제25기(2024년) 재무제표 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 3.24 신규선임 |
찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 내부회계관리규정 개정 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 3. 제25기(2024년) 영업보고서 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 4. '25년 경영계획 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 5. 엔이에이치 주식회사 흡수합병 결정 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 6. 준법지원인 선임 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| ※ 보고사항 - 2024년 준법통제 및 CP활동 점검결과 보고 - 2024년 내부회계관리제도 운영실태 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 2회 | 25.02.21 | 1. 제25기 정기주총 소집 및 회의목적사항 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2. 말레이시아 E&P법인 자본금 추가 납입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
|
※ 보고사항 - 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 3회 | 25.03.24 | 1. 대표이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 임기 만료 |
찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 대표이사 및 이사회 의장 유고 시 직무대행자 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 3. 사외이사후보추천위원회 구성의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 4. ESG위원회 구성의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 5. '25학년도 인천포스코고등학교 운영기부금 출연의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 6. '25년 포스코인터내셔널 안전보건계획 수립의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 7. 엔이에이치 주식회사 흡수합병 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 4회 | 25.04.22 | 1.ESG위원회 위원 추가 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2.'25년 사채 발행 한도 설정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 3.국내외 재난 지원을 위한 기부금 출연의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 4.포스코향 국내 철스크랩 영업양도의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 5회 | 25.06.26 | 1. '25년 현대노예방지법(MSA) 선언문 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2. 엔이에이치 주식회사 흡수합병 종료 보고 및 공고 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 3. 멕시코 모터코아 법인(PI-MEM)向 ’25년 거래 한도 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
주) 2025년 3월 24일 제25기 정기주주총회에서 이주태 기타비상무이사는 신규 선임 및 이계인/정경진 사내이사, 전영환/한종수 사외이사는 재선임 되었습니다.
※ 결산일 이후 변동사항
| 회차 | 개최 일자 |
의안내용 | 가결 여부 |
이사의 성명 | |||||||
|
이계인
|
정경진
|
이주태 (출석률 100%) |
이행희 (출석률 100%) |
한종수 (출석률 100%) |
전영환 (출석률 100%) |
송호근 (출석률 100%) |
허태웅 (출석률 100%) |
||||
| 찬반여부 | |||||||||||
| 6회 | 25.07.31 | 1. 국내 재난지원을 위한 기부금 출연의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2.’25년 중간배당 실시의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 3. 이스틸포유 주식 및 지식재산권 매도의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 4. 포스코인터내셔널 CVC 1호 펀드 조성 추진의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 5. 탄천이앤이 유상감자를 위한 특수관계자향 주식거래의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| ※ 보고사항 -P-모빌리티 STS사업 양도 보고의 건 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
다. 이사회내 위원회
회사는 이사회내 위원회로 사외이사후보추천위원회, ESG위원회, 감사위원회를 설치하고 있습니다. 세부 운영내역은 다음과 같습니다.
■ 사외이사후보추천위원회
- 설치시기 : 2002.03.06
- 설치목적 (상법 제542조의8 제4항 및 제5항)
최근 사업연도 말 현재의 자산총액이 2조원 이상인 상장회사는 사외이사 후보를 추천하기 위하여 상법 제393조의2의 위원회(이하 이 조에서 "사외이사 후보추천위원회" 라 한다)를 설치하여야 한다. 이 경우 사외이사 후보추천위원회는 사외이사가 총위원의 과반수가 되도록 구성하여야 한다.
최근 사업연도 말 현재의 자산총액이 2조원 이상인 상장회사가 주주총회에서 사외이사를 선임하려는 경우에는 사외이사 후보추천위원회의 추천을 받은 자 중에서 선임하여야 한다. 이 경우 사외이사 후보추천위원회가 사외이사 후보를 추천할 때에는 상법에 따른 주주제안권 및 소수주주권을 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주주가 주주총회일의 6주 전에 추천한 사외이사 후보를 포함시켜야 한다.
- 권한 : 사외이사후보의 추천
- 소속 이사
| 성명 | 사외이사여부 | 비고 |
| 이계인 | X | 위원장 |
| 정경진 | X | - |
| 이행희 | O | - |
| 한종수 | O | - |
| 전영환 | O | - |
| 송호근 | O | - |
| 허태웅 | O | - |
- 위원회의 활동 내용
| 회차 | 개최 일자 |
의안내용 | 가결 여부 |
이사의 성명 | ||||||
|
이계인
|
정경진
100%) |
이행희 (출석률 100%) |
한종수 (출석률 100%) |
전영환 (출석률 100%) |
송호근 (출석률 100%) |
허태웅 (출석률 100%) |
||||
| 찬반여부 | ||||||||||
| 1회 | 25.02.21 | 1) (주)포스코인터내셔널 사외이사후보 추천의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
■ ESG위원회
- 설치시기 : 2023.06.28
- 설치목적
회사는 국제사회 및 이해관계자의 기업 ESG 경영 강화 요구에 부응하고, 이사회의 ESG 경영에 대한 책임과 역할을 강화하고자 2023년 6월 28일 ESG위원회를 신설하였습니다. 위원회 구성은 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원장은 사외이사인 위원 중 1인을 위원회의 결의로 선임합니다.
- 소속 이사 (기준일: 2025.06.30)
| 성명 | 사외이사여부 | 비고 |
| 정경진 | X | - |
| 이행희 | O | 위원장 |
| 한종수 | O | - |
| 전영환 | O | - |
| 송호근 | O | - |
| 허태웅 | O | - |
- 위원회의 활동 내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 |
이사의 성명 | |||||
| 정경진 (출석률 100%) |
이행희 (출석률 100%) |
한종수 (출석률 - %) |
전영환 (출석률 - %) |
송호근 (출석률 100%) |
허태웅 (출석률 100%) |
||||
| 찬반여부 | |||||||||
| 1 | 25.02.21 | ○ 의결안건 | |||||||
|
2024 중요토픽 선정(이중 중요성 평가기반) 및 지속가능경영보고서 발간 기획 |
가결 | 찬성 | 찬성 | 2025.04.22 선임 |
2025.04.22 선임 |
찬성 | 찬성 | ||
| ○ 보고안건 | |||||||||
| 글로벌 ESG 동향 및 2025 포스코인터내셔널 ESG 공시 기획 | - | - | - | - | - | - | - | ||
주) 제2회 ESG위원회는 9월 개최 예정임
- ESG위원회 교육실시 계획
당사는 ESG위원회 위원의 업무수행을 위한 교육을 위원회 내 보고 및 질의응답으로 갈음하고 있으며, ESG위원회 위원의 요청 및 필요 시 추가적인 교육, 세미나 참석 등을 실시할 계획입니다.
- ESG위원회 지원조직 현황 (기준일: 2025.06.30)
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
| 경영기획실 지속가능경영그룹 |
6명 | 실장 1명 (0.5년) | - ESG위원회 활동 지원 |
| 부장 1명 (0.5년) 차장 1명 (12.5년) 과장 1명 (5.5년) 과장 1명 (2.0년) 대리 1명 (3.5년) |
- ESG위원회 운영 실무 |
■ 감사위원회
- 감사위원회는 "2. 감사제도에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.
라. 이사의 독립성
■ 이사의 선출 기준
- 상법 및 회사 정관에 의하여 이사를 선임하고 있습니다.
■ 이사의 선임
① 이사는 주주총회에서 선임한다.
② 회사와 이사의 관계는 「민법」의 위임에 관한 규정을 준용한다.
③ 사외이사(社外理事)는 해당 회사의 상무(常務)에 종사하지 아니하는 이사로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니하는 자를 말한다. 사외이사가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 그 직을 상실한다.
1. 회사의 상무에 종사하는 이사, 집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사, 감사, 집행임원 및 피용자
2. 최대주주가 자연인인 경우 본인과 그 배우자 및 직계 존속, 비속
3. 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 이사, 감사, 집행임원 및 피용자
4. 이사, 감사, 집행임원의 배우자 및 직계 존속, 비속
5. 회사의 모회사 또는 자회사의 이사, 감사, 집행임원 및 피용자
6. 회사와 거래관계 등 중요한 이해관계에 있는 법인의 이사, 감사, 집행임원 및 피용자
7. 회사의 이사, 집행임원 및 피용자가 이사, 집행임원으로 있는 다른 회사의 이사,감사, 집행임원 및 피용자
■ 이사의 수와 선임
① 회사의 이사는 3명 이상 12명 이내로 하되, 법령이 정하는 바에 따라 주주총회에서 선임한다.
② 이사 중 사외이사는 이사 총수의 과반수 이상으로 하되, 3명 이상으로 한다.
③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우에도 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 아니한다.
■ 사외이사후보의 추천
① 사외이사후보추천위원회는 상법 등 관련 법규에서 정한 자격을 갖춘 자 중에서 사외이사 후보를 추천한다.
② 사외이사 후보의 추천 및 자격심사에 관한 세부적인 사항은 사외이사후보추천위원회에서 정한다.
■ 이사 선임 내역
| 구분 | 성 명 (생년월일) |
주 요 약 력 | 활동분야 | 추천인 | 회사와의 거래내역 |
최대주주 와의관계 |
임기 | 연임 여부 |
연임 횟수 |
비고 |
| 사내이사 | 이계인 (1964.12.05) |
성균관대학교 MBA 석사 前) 포스코인터내셔널 글로벌사업부문장 ('23년) 現) 포스코인터내셔널 대표이사 사장 |
대표이사, 이사회 의장, 회사업무전반통괄 |
이사회 | 없음 | 없음 |
2025.03.24~ |
재선임 |
1 | - |
| 사내이사 | 정경진 (1965.11.05) |
서강대학교 경영학과 석사 前) 포스코홀딩스 재무팀장 ('22년) 現) 포스코인터내셔널 경영기획본부장 |
회사업무전반 | 이사회 | 없음 | 없음 |
2025.03.24~ |
재선임 | 1 | - |
|
기타 비상무 |
이주태 (1964.02.25) |
경북대학교 경제학과 학사 前) 포스코홀딩스 경영전략팀장, 부사장 ('24년) 現) 포스코홀딩스 대표이사/사장 ('25년) |
회사업무전반 | 이사회 | 없음 | 최대주주의 등기임원 |
2025.03.24~ 2026년 개최 정기주주총회시까지 |
최초 선임 |
- | - |
| 사외이사 |
이행희 (1964.06.01) |
숙명여자대학교 경영학 박사 前) 다국적기업 최고경영자협회(KCMC) 회장 ('10년~'14년) |
회사업무전반 | 사외이사후보추천위원회 | 없음 | 없음 |
2024.03.25~ 2026년 개최 정기주주총회시까지 |
재선임 | 1 | - |
| 사외이사 | 한종수 (1960.10.16) |
美 피츠버그대학교 회계학 박사 前) 국제회계기준 해석위원회(IFRS) 위원 ('15~'21년) 한국회계학회 회장('23~'24년) 現) 이화여대 회계학 교수('06년~) |
회사업무전반 | 사외이사후보추천위원회 | 없음 | 없음 | 2025.03.24~ 2027년 개최 정기주주총회시까지 |
재선임 |
1 | |
| 사외이사 | 전영환 (1961.02.08) |
日 동경대학교 전기공학 박사 前) 전기위원회 위원('19년~'22년) 탄소중립위원회 위원('21년~'22년) 에너지전환포럼 공동대표 ('20년~'25년 2월) 現) 홍익대 전자전기공학부 교수('02년~) |
회사업무전반 | 사외이사후보추천위원회 | 없음 | 없음 | 2025.03.24~ 2027년 개최 정기주주총회시까지 |
재선임 | 1 | - |
| 사외이사 | 송호근 (1956.01.04) |
美 하버드대학교 사회학 박사 前) 포항공과대학교 석좌교수 ('18년~'22년) 現) 한림대학교 석좌교수 및 도헌학술원 원장 |
회사업무전반 | 사외이사후보추천위원회 | 없음 | 없음 |
2024.03.25~ 2026년 개최 정기주주총회시까지 |
최초 선임 |
- | - |
| 사외이사 |
허태웅 (1965.11.15) |
경상국립대학교 대학원 축산과학과 농학박사 前) 농촌진흥청장 ('20년~'21년) 現) 경상국립대학교 농업생명과학대학 산학협력교수 |
회사업무전반 | 사외이사후보추천위원회 | 없음 | 없음 |
2024.03.25~ 2026년 개최 정기주주총회시까지 |
최초 선임 |
- | - |
주) 2025년 3월 24일 제25기 정기주주총회에서 이주태 기타비상무이사는신규 선임, 이계인/정경진 사내이사, 전영환/한종수 사외이사는 재선임 되었습니다.
■ 이사의 선임배경
| 성명 | 선임 배경 |
| 이계인 | 마케팅 분야의 전문성과 폭넓은 경험을 바탕으로, 포스코인터내셔널 물자화학/부품소재/철강1본부장 및 글로벌사업부문장으로서 국내외 사업전략을 수립 및 실행하며 사업을 확장하고 수익성을 제고하였음. 현재 포스코인터내셔널 사장으로서, 전문적인 경영능력과 폭넓은 시야, 식견을 바탕으로 이사회 내에서 효율적인 의사결정을 하며 급변하는 경영환경에서 포스코인터내셔널의 방향을 제시하고 회사의 경쟁력을 제고할 것으로 기대됨. |
| 정경진 | 경영기획본부장으로서 포스코인터내셔널의 경영전략 수립 및 실행에 기여하였으며, 국내 사업회사 관리 경험과 전문성을 바탕으로 포스코 정도경영실장 및 재무실장과 포스코홀딩스 재무팀장을 역임하며, 회사 리스크 및 신규 투자사업 추진 관리를 훌륭하게 수행하여 이사회 내 투자 등 사업추진에 기여할 것으로 기대됨. |
| 이주태 | 해외 법인장, 경영전략, 투자 및 기획 분야에서의 경험을 바탕으로 해외 사업 운영과 기업 성장 전략 수립, 리스크 관리에 기여해 왔으며, 현재 포스코홀딩스 미래전략본부장으로서 미래 성장과 신사업 발굴을 주도하고 있음. 전문적 경영을 바탕으로 이사회에서 중장기 전략 수립 및 주요 의사결정에 기여할 것으로 기대됨. |
| 이행희 | 한국코닝㈜ 대표이사 및 다국적기업 최고경영자협회 회장을 역임한 경영 전문가로서 관련분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 이사회 운영 및 회사의 발전과 성장에 이바지할 것으로 기대되어 선임. |
| 한종수 | 재무/회계분야 전문가이자 이화여대 교수이며, 국제회계기준 해석위원회(IFRS) 위원 및 한국회계학회 회장을 역임하며 풍부한 회계 이론적 지식 뿐만 아니라 다양한 기업회계 및 감사 분야를 경험하였고, 전문적인 지식과 풍부한 경험을 바탕으로 회사경영 및 이사회 운영에 크게 기여할 것으로 기대됨. |
| 전영환 | 홍익대학교 전자전기공학부 교수 및 에너지전환포럼 공동대표로 탄소중립위원회 및 전기위원회 위원을 역임한 전력분야 전문가로서 관련분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 이사회 운영 및 에너지 사업 등 회사 발전에 기여할 것으로 기대됨. |
| 송호근 | 한림대 석좌교수 및 도헌학술원 원장으로 포항공대 인문사회학부 석좌교수, 서울대 대외협력본부장 및 사회학과 학과장을 역임한 ESG분야 전문가로서 관련분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 이사회 운영 및 회사 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임. |
| 허태웅 | 경상국립대학교 농업생명과학대학 산학협력교수로 농촌진흥청 청장, 한국농수산대학교 총장, 농식품부 식품산업정책실장을 역임한 식량사업 분야 전문가로서 관련분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 이사회 운영 및 회사 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임. |
■ 회사의 이사들은 관련 법령에 따른 기준을 모두 충족하고 있습니다.
■ 사외이사후보추천위원회 설치 여부
- 회사는 상법 제542조의8 제4항에 의거 사외이사후보추천위원회 설치 의무법인입니다. 사외이사후보추천위원회 세부 내역은 "1. 이사회에 관한 사항" 중 "다. 이사회내 위원회"를 참조하시기 바랍니다.
- 회사는 상법 542조의8 제4항에 의거 사외이사가 총위원의 과반수가 되도록 사외이사후보추천위원회를 구성하고 있습니다.
마. 사외이사의 전문성
■ 사외이사 지원조직 현황(기준일: 2025.09.01)
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
| 경영기획실 | 4명 | 실장 1명 (0.5년) | 이사회 운영 |
| 상무보 1명 (0.5년) | |||
| 리더 1명 (2.0년) | |||
| 과장 1명 (1.0년) |
주) 근속연수는 경영기획실 소속 시작일 기준으로 기재하였습니다.
■ 사외이사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2024.09.25 | 삼일회계법인 | 3인 | - | ESG규제 동향 및 대응 방향 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회
■ 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부
| 성명 | 사외이사 여부 |
경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| 한종수 | 예 |
美 피츠버그대학교 회계학 박사 국제회계기준 해석위원회(IFRS)위원('15년~'21년) 대한회계학회 회장('18년) 한국회계학회 회장('23년 7월~'24년 6월) 현) 이화여대 경영대학 회계학 교수('06년~) |
예 | 회계·재무분야 학위보유자 (2호 유형) |
美 피츠버그대학교 회계학 박사, |
| 이행희 | 예 | 숙명여대 경영학 박사 다국적기업 최고경영자협회(KCMC) 회장('10년~'14년)한국코닝㈜ 사장 겸 대표이사('04년~'24년 3월) 에이치투엘 대표이사 ('24년~'25년 2월) 현) 사단법인 사랑의 달팽이 회장('25년 2월~) 현) 무신사 사외이사('25년 3월~) |
- | - | - |
| 전영환 | 예 |
日 동경대학교 전기공학 박사 전기위원회 위원('19년~'22년) 탄소중립위원회 위원('21년~'22년) 에너지전환포럼 공동대표 ('20년~'25년 2월) 현) 홍익대 전자전기공학부 교수('02년~) |
- | - | - |
나. 감사위원회 위원의 독립성
회사는 상법 415조의 2, 상법 제542조의 11 및 정관 등 관련 규정에 의거하여 감사위원회를 설치하여 운영하고 있습니다 감사위원회는 주주총회에서 선임한 사외이사 3인으로 구성되어 있으며 감사위원장은 사외이사 中에서 감사위원회의 결의로 선정합니다.
감사위원회 및 위원은 직무를 수행함에 있어 관련서류 및 장부 등을 열람하고 그 내용을 검토할 수 있으며 관계 임직원에게 출석 및 답변 등 기타 직무수행에 필요한 사항을 요구할 수 있습니다. 이사회 및 그 밖의 중요한 회의에 출석하고 필요한 경우에는 외부감사인을 회의에 참석토록하여 관련자료 제출 및 의견진술을 요구하도록 하고 있습니다.
| 선출기준의 주요 내용 | 선출기준의 충족 여부 | 관련 법령 등 |
| - 3명 이상의 이사로 구성 | 충족(3명) | 상법 제415조의2 제2항 |
| - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족(전원 사외이사) | |
| - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족(한종수 감사위원) | 상법 제542조의11 제2항 |
| - 감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족(한종수 감사위원) | |
| - 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) | 충족(해당사항 없음) | 상법 제542조의11 제3항 |
| 성 명 | 선임배경 | 추천인 | 임기 | 연임여부 및 연임횟수 |
회사와의 관계 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 | 비고 |
| 한종수 |
재무/회계분야 전문가로서 이화여대 교수이며, 한국회계학회장 및 국제회계기준 해석위원회(IFRS) 위원 역임. 풍부한 회계 이론적 지식 뿐만 아니라 다양한 기업회계 및 감사 분야를 경험하였고, 전문적이고 풍부한 경험을 바탕으로 회사경영의 투명성과 준법경영에 공헌할 것으로 기대되어 감사위원회 위원으로 선임. |
사외이사후보추천 위원회 |
2025.03.24 ~ 2027년 개최 정기주주 총회시까지 |
연임 (1회) |
없음 | 없음 |
감사위원장 (재무 및 회계 전문가) |
| 이행희 | 한국코닝㈜ 대표이사 및 다국적기업 최고경영자협회 회장을 역임한 경영전문가로서 관련분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 회사 경영의 투명성과 준법 경영에 공헌할 것으로 기대 되어 감사위원회 위원으로 선임. |
사외이사후보추천 위원회 |
2024.03.25 ~ 2026년 개최 정기주주총회시까지 |
연임 (1회) |
없음 | 없음 | - |
| 전영환 | 홍익대학교 전자전기공학부 교수 및 에너지전환포럼 공동 대표로 탄소중립위원회 및 전기위원회 위원을 역임한 산업 전문가로서 관련분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 회사경영의 투명성과 준법 경영에 공헌할 것으로 기대되어 감사위원회 위원으로 선임. |
사외이사후보추천 위원회 |
2025.03.24 ~ 2027년 개최 정기주주총회시까지 |
연임 (1회) |
없음 | 없음 | - |
주1) 한종수 사외이사, 전영환 사외이사는 2025년 3월 24일 제25기 정기주주총회에서 재선임되었습니다.
주2) 이행희 사외이사는 2024년 3월 25일 제24기 정기주주총회에서 재선임되었습니다.
1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
■ 감사위원회는 정관 및 감사위원회 운영내규에 근거하여 설치, 운영되고 있음.
■ 감사위원회의 구성 (정관 제36조)
① 회사는 상법 제542조의11의 규정에 의하여 감사위원회를 둔다.
② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.
③ 감사위원회위원의 선임 및 해임은 법령이 정하는 바에 따라 주주총회에서 한다.
④ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사 이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의11 제3항의 요건을 갖추어야 한다.
⑤ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.
⑥ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임 및 해임에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임하는 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
⑦ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 이사를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.
⑧ 사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.
■ 감사위원회의 직무 (정관 제37조)
① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.
④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.
⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑧ 감사위원회의 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다.
⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
■ 위원회 및 위원은 그 직무를 수행함에 있어 관계서류, 장부, 증빙서 및 물품 등의 제출요구, 관계 임직원의 출석 및 답변 요구, 기타 직무수행에 필요한 사항을 요구할 수 있는 권한을 가진다 (감사위원회운영지침 제10조).
■ 위원회는 감사업무상 필요한 경우 외부감사인을 회의에 참석토록 하여 관련자료 제출 및 의견진술을 요구할 수 있다(감사위원회운영지침 제11조).
■ 회사는 위원회의 직무를 보조하고 실무업무를 수행하는 전담부서를 설치하여야 하며, 위원장은 전담부서의 장 또는 기타 직원을 위원회의 상무를 수행할 간사로 지명할 수 있다. (감사위원회운영지침 제13조)
다. 감사위원회의 활동
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사위원회 위원의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
한종수 (출석률: 100%) |
이행희 (출석률: 100%) |
전영환 (출석률: 100%) |
||||
| 찬 반 여 부 | ||||||
| 1회 |
25.2.3 |
ㅇ의결안건 - 내부회계관리규정 개정의 건 - '24년 하반기 내부감사 활동 실적 ㅇ보고안건 - '24년 내부회계관리제도 운영 실태 |
가결 가결 가결 가결 가결 - |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - |
| 2회 | 25.2.21 |
ㅇ의결안건 - '24년 내부감시장치 가동 현황에 대한 감사위원회의 평가의견서 ㅇ보고안건 - '24년 연결, 별도재무제표 외부감사 결과 |
가결 가결 가결 - |
찬성 찬성 찬성 - |
찬성 찬성 찬성 - |
찬성 찬성 찬성 - |
| 3회 | 25.2.21 | ㅇ의결안건 - 주주총회 의안 및 서류에 대한 의견진술의 건 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
| 4회 |
25.3.24 |
ㅇ의결안건 - 감사위원회 위원장 선임의 건 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
| 5회 | 25.4.22 |
ㅇ의결안건 - '25년1분기 재무제표 내부감사 결과 |
가결 - |
찬성 - |
찬성 - |
찬성 - |
※ 결산일 이후 변동사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사위원회 위원의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
한종수 (출석률: 100%) |
이행희 (출석률: 100%) |
전영환 (출석률: 100%) |
||||
| 찬 반 여 부 | ||||||
| 6회 |
25.7.31 |
ㅇ의결안건 - '25년 상반기 내부감사 활동실적
|
가결
|
찬성
|
찬성
|
찬성
|
■ 감사위원회 교육실시 계획
당사는 감사위원회 위원의 업무수행 향상을 위하여 외부전문가로 구성된 교육 및 세미나 등을 실시하고 있습니다.
■ 감사위원회 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2025.06.26 | 한영회계법인 삼정회계법인 삼일회계법인 안진회계법인 |
한종수 위원장 이행희 위원 전영환 위원 |
- | - 핵심감사사항과 주요 감리 지적 사례 - 트럼프 2기 통상 리스크, 변화에 맞서는 비즈니스 혁신 - 기업지배구조서보고서 제도와 감독 방향 및 가이드라인 개정사항 - 기업 밸류업 프로그램과 이사회 역할 |
| 2025.07.01 | 삼정회계법인 | 한종수 위원장 이행희 위원 |
해외출장 (전영환 위원) |
- 지속가능성 공시에 대비한 이사회 및 감사위원회의 고려사항 - 강화된 자금통제와 新내부회계관리제도 평가 보고기준에서 감사위원회의 역할 - 기업 거버넌스 개선과 이사의 과제 |
■ 감사위원회 지원조직 현황 (기준일: 2025.06.30)
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 정도경영실 | 20 | 실장 1명 (1.2년) 부장 4명 (3.7년) 리더 5명 (3.3년) 차장 5명 (3.4년) 과장 3명 (1.5년) 대리이하 2명 (1.8년) |
ㆍ[윤리실천] 윤리실천활동 및 제보/신고 조사 ㆍ[업무감사] 감사기획, 국내외조직 감사 ㆍ[재무감사] 회계감사, 내부회계관리 점검 및 감사위원회 활동 지원 |
라. 준법지원인 현황 (기준일: 2025.6.30)
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 담당 업무 | 주요경력 | 선임일(임기) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 정문식 | 남 | 1969. 2. | 상무 |
법무총괄 및 준법통제 |
- 고려대학교 법과대학 학사 - 미국 Northwestern 대학교 Law School 석사 - 미국 워싱턴 DC 변호사 - 현)포스코인터내셔널 법무실장 |
2025. 2. 3 (3년) |
■ 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과
| 점검 현황 | 처리결과 | |||
| 점검 항목 | 점검 일시/빈도 | 주요 점검 내용 | 점검 결과 | |
|
국제 통상 및 대응 |
상시 |
미국/EU/ASEAN 등 글로벌 제재동향 파악 및 대응 - 미얀마 4개조직 준법교육 및 컴플라이언스 시스템 점검('24.9.) - 아프리카 주요 4개국 시장진출시 현지규제 등 리스크분석 세미나('25. 3.) - 주요 국가별 입법 및 제재동향 파악('25.6.) - 영국 및 회사 현대노예방지법(MSA) 선언문 등재('25.6.) |
특이사항 없음 |
- |
|
안전보건시스템 이행 및 관리 |
상시 |
산업안전보건법과 중대재해 처벌 등에 관한 법률 준수를 위한 점검 및 이행 - 국내 직영사업장(인천, 광양, 신안, 송도) 대상 중처법 반기점검 시행('24.12.) - 전사 안전플랫폼 구축에 따른 운영 개시('25.3.) - 직영사업장(인천발전소, 광양LNG터미널, LNG Tank 건설) 외부 전문기관 합동진단('25.6.) - 전사 중대재해 신속대응팀 비상 훈련('25.6.) |
- | - |
| 정보보호 관리 | 상시 |
회사의 정보보호 관리체계를 기반으로 주요 경영정보 및 개인정보를 안전하게 보호하며, 새로 식별된 보안 취약점에 대한 개선 조치를 실시 - 해외 출자사 표준 보안솔루션 배포 및 보안관제 연동(’25.1.) - 한국정보통신기술협회 ‘정보보호 준비도 평가’ AAA등급 획득(’25.3.) - 매분기 정보보호 운영 점검 및 식별된 취약사항 개선 실시 - 해외법인/지사 통합보안관제 및 이상징후 즉시 대응 조치('25.6.) |
- | - |
| AEO 공인 유지 및 관련 법규 준수 | 상시 |
AEO 공인 유지 및 수출입 법규준수를 통한 통관상 수혜 및 수출입경쟁력 강화 - '23년 종합심사 결과 AA 등급 갱신(~'28년까지) - 회사 정책 및 프로세스 점검 등 내부통제활동 평가('24.12.) - 중소기업 AEO 획득 지원사업 실시(연간 5개업체) |
- | - |
|
공정거래자율준수 프로그램 실시 |
상시 |
공정거래자율준수 운영지침에 따른 일련의 CP활동 진행 - 자율준수협의회 개최 및 CP실적 공유('24.12.) - 전사 컴플라이언스 관련 조직별 위험도평가('25.1.) - ‘24년 하반기 계약건 하도급대금 연동제 관련 실태점검('25.2.) - 공정거래 하도급 챗봇 개발 및 안내('25.3) - 조직별 공정거래 하도급 리스크 평가('25.4) - 신정부 공정거래 정책방향 세미나(김앤장, '25.6) |
- | - |
| 법무교육 실시 | 상시 |
주요 법률이슈에 대한 고위험부서/협력사 특별교육 - 외국환거래법 교육(지평, '24.7.) - 경영진대상 준법CP특강(포스코홀딩스, '24.8.) - 전사 임직원대상 공정거래/하도급법 온라인 교육실시('24.8.) - 하도급거래 관련부서 대상 대면교육('24.12.) - 공정위/거래소 공시교육(대륙아주, '25.2.) - 부당지원행위 교육(김앤장, '25.5) - 신정부 출범에 따른 노동정책 세미나(김앤장, '25.6) |
- | - |
|
계약검토 및 인장관리 |
상시 |
계약관리 내규에 따른 계약서 법률검토 진행 및 인장날인 문서통제 및 관리 - 전사 불출인장 관리실태 점검('24.11.) - '25년 하도급법 개정에 따른 계약체결시 유의사항 안내('25.3.) - 해외조직 인장관리 안내 및 서류 교부('25.6) |
- | - |
■ 준법지원인 지원조직 현황 (기준일:2025.06.30)
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 법무2그룹 | 12 |
상무보 1명(13년) 차장 4명(11년) 과장 3명(6년) 대리 3명(6년) |
- 준법지원인의 준법 실태 점검 및 준법통제활동 지원 - 공정거래위원회 CP등급평가 진행 및 CP운영 - 안전보건그룹, 정보보호그룹 등 회사 내부통제제도 주관부서별 연간 수행 준법활동 점검 및 적정성 판단 - 계약체결 등 중요 거래의 진행 전 위법성 여부 검토 - 사내 규정 등의 제정 및 개정 시 사전 검토 수행 및 필요시 규정에 대한 해석 제공 - 임직원 대상으로 공정거래 및 준법교육 진행 |
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2025.06.30 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | - 제25기(2024년) 정기주주총회 |
1) 전자투표제
: 회사는 이사회 결의를 통해 전자투표제를 채택하고 있습니다.
① 법적근거: 상법 제368조의 4-1 (전자적 방법에 의한 의결권의 행사),
상법시행령 제13조 (전자적 방법에 의한 의결권의 행사)
② 시행절차: 한국예탁결제원과 전자투표관리업무 위탁 계약 체결
③ 시행방법: 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전일(17시)까지 한국예탁결제원
전자투표시스템에 의결권 행사
④ 시행시기: 제15기 정기주주총회(2015. 3.16)부터
2) 의결권대리행사 권유제도
: 회사는 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하여 실시하고 있으며, 위임방법은 전자위임장,서면위임장으로 의결권을 위임 할 수 있습니다.
| 구분 | 전자위임장 | 서면위임장 |
| 교부 방법 |
* 전자위임장 수여 인터넷 홈페이지 주소 http://evote.ksd.or.kr (인터넷) http://evote.ksd.or.kr/m (모바일) |
1) 피권유자에게 직접 교부 2) 우편 또는 모사전송(FAX) 3) 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시 <http://www.poscointl.com> |
나. 소수주주권, 경영권 경쟁
- 공시대상기간 중 소수주주권은 행사되지 않았으며 경영권 분쟁도 발생하지 않았습니다.
다. 의결권 현황
2025년 6월 30일 본 보고서 작성 기준일 현재 회사가 발행한 보통주식수는 175,922,788주입니다. 이 중 당사가 보유하고 있는 보통주 자기주식 5,478,301주를 제외하고 의결권 행사가 가능한 주식수는 170,444,487주 입니다.
| (기준일 : | 2025.06.30 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 175,922,788 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 5,478,301 | 자기주식: 5,478,301 |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) |
보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) |
보통주 | 170,444,487 | - |
| 우선주 | - | - |
라. 주식의 사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제 9 조 (신주발행) ① 회사의 신주발행에 필요한 사항은 이사회가 정한다. ② 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ③ 제2항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자방식에 의한 신주를 발행하는 경우 2. 근로자복지기본법 제32조 및 제32조의 2의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 우선배정하거나 우리사주매수선택권 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. (삭제) 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 회사가 재무구조개선 등 경영상의 필요 시 액면총액이 금 2,000,000,000,000원을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 외국인 합작법인, 국내외 금융기관 또는 그 컨소시엄에 참여하는 자, 2000.12.27.자 (주)대우 회사분할 시 협약기관이 아니었던 채권자, 또는 회사의 임직원에게 신주를 발행하는 경우 ④ 제3항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 신주의 종류와 수, 신주의 발행가액과 납입기일, 신주의 인수방법 등 상법에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄기간 (주주명부폐쇄기준일) |
1월 1일∼1월 15일 (12월 31일) |
||
| 주권의 종류 | 주1) | ||
| 명의개서대리인 | (주)하나은행 증권대행부 (Tel:368-5861, Fax:368-5869) | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재 홈페이지,신문 |
포스코인터내셔널 홈페이지(www.poscointl.com) (홈페이지에 게재하지 못할 경우 동아일보, 한국일보에 게재) |
주1)「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류를 기재하지 않음.
마. 주주총회 의사록 요약
회사는 공시대상기간동안(최근 3사업연도) 정기주주총회 3회를 개최하였으며, 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다.
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 주요 논의내용 |
|---|---|---|---|
| 제23기 정기주주총회 ('23.03.20) |
제1호 의안 : 제23기(2022.01.01 ~ 2022.12.31) 별도재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 1주당 배당금 : 현금배당 1,000원 |
원안승인 | - |
| 제2호 의안 : 정관 변경의 건 | 원안승인 | - | |
| 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 제3-1-1호 의안 : 사내이사 정탁 선임의 건 제3-1-2호 의안 : 사내이사 이계인 선임의 건 제3-1-3호 의안 : 사내이사 이전혁 선임의 건 제3-2호 의안 : 사외이사 선임의 건 제3-2-1호 의안 : 사외이사 전영환 선임의 건 |
원안승인 | - | |
| 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 한종수 선임의 건 | 원안승인 | - | |
| 제5호 의안 : 감사위원회 위원 전영환 선임의 건 | 원안승인 | - | |
| 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안승인 | - | |
| 제7호 의안 : 임원퇴직금지급기준 개정의 건 | 원안승인 | - | |
| 제24기 정기주주총회 ('24.03.25) |
제1호 의안 : 제24기(2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일) 재무제표 승인의 건 별도재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 1주당 배당금 : 현금배당 1,000원 |
원안승인 | - |
| 제2호 의안 : 정관 변경의 건 | 원안승인 | - | |
| 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건 제3-1-1호 의안 : 사내이사 이계인 선임의 건 제3-1-2호 의안 : 사내이사 이전혁 선임의 건 제3-1-3호 의안 : 사내이사 정경진 선임의 건 제3-2호 의안 : 기타비상무이사 선임의 건 제3-2-1호 의안 : 기타비상무이사 정기섭 선임의 건 제3-3호 의안 : 사외이사 선임의 건 제3-3-1호 의안 : 사외이사 이행희 선임의 건 제3-3-2호 의안 : 사외이사 허태웅 선임의 건 제3-3-3호 의안 : 사외이사 송호근 선임의 건 |
원안승인 | - | |
| 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제4-1호 의안 : 감사위원회 위원 이행희 선임의 건 |
원안승인 | - | |
| 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안승인 | - | |
| 제25기 정기주주총회 ('25.03.24) |
제1호 의안 : 제25기(2024년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일) 재무제표 승인의 건 [※배당 : 1,550원/주] |
원안승인 | - |
| 제2호 의안 : 정관 변경의 건 | 원안승인 | - | |
| 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 : 사내이사 선임의 건 제3-1-1호 : 사내이사 이계인 선임의 건 제3-1-2호 : 사내이사 정경진 선임의 건 제3-2호 : 기타비상무이사 이주태 선임의 건 제3-3호 : 사외이사 전영환 선임의 건 |
원안승인 | - | |
| 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 한종수 | 원안승인 | - | |
| 제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 - 전영환 | 원안승인 | - | |
| 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 원안승인 | - |
VI. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2025.09.01 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 포스코홀딩스(주) | 최대주주 | 보통주 | 124,396,358 | 70.71 | 124,396,358 | 70.71 | - |
| 학교법인 포항공과대학교 | 기타 | 보통주 | 44,705 | 0.03 | 0 | 0 | - |
| 이계인 | 등기임원 | 보통주 | 18,867 | 0.01 | 22,000 | 0.01 | - |
| 정경진 | 등기임원 | 보통주 | 1,000 | 0 | 1,000 | 0 | - |
| 계 | 보통주 | 124,460,930 | 70.75 | 124,419,358 | 70.72 | - | |
| 기타 | - | - | - | - | - | ||
※ 발생주식 총수 : 175,922,788주
주1) 학교법인 포항공과대학교는 2025년 2월 27자로 44,705주 전량 매도하였습니다
※ 결산일 이후 변동사항
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 포스코홀딩스(주) | 최대주주 | 보통주 | 124,396,358 | 70.71 | 124,396,358 | 70.71 | - |
| 학교법인 포항공과대학교 | 기타 | 보통주 | 44,705 | 0.03 | 0 | 0 | - |
| 이계인 | 등기임원 | 보통주 | 18,867 | 0.01 | 22,000 | 0.01 | - |
| 정경진 | 등기임원 | 보통주 | 1,000 | 0 | 1,000 | 0 | - |
| 계 | 보통주 | 124,460,930 | 70.75 | 124,416,225 | 70.72 | - | |
| 기타 | - | - | - | - | - | ||
주1) 이계인 사내이사는 2025년 8월 8일 책임경영 목적으로 3,133주 장내매수 하였습니다
1) 최대주주의 개요
① 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) |
대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 포스코홀딩스(주) | 752,103 | 장인화 | 0.00 | - | - | 국민연금공단 | 8.32 |
| 정기섭 | 0.00 | - | - | - | - | ||
주1) 대표이사와 업무집행자가 동일하여 업무집행자 기재를 생략하였습니다.
주2) 출자자수는 2025년 8월 14일 공시된 포스코홀딩스(주)의 사업보고서 내역을 참조하였습니다.
주3) 최대주주의 최대주주(국민연금공단) 지분율은 2025년 6월 30일 기준입니다.
② 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2023.03.17 | 정기섭 | 0.00 | - | - | - | - |
| 2023.08.22 | - | - | - | - | 국민연금공단 | 7.72 |
| 2023.11.09 | - | - | - | - | 국민연금공단 | 6.71 |
| 2024.03.21 | 장인화 | 0.00 | - | - | - | - |
| 2024.10.26 | - | - | - | - | 국민연금공단 | 7.28 |
| 2025.03.19 | - | - | - | - | 국민연금공단 | 8.29 |
| 2025.03.20 | 이주태 | 0.00 | - | - | - | - |
| 2025.03.31 | - | - | - | - | 국민연금공단 | 8.32 |
주1) 25년 3월 31일 자사주 소각, 발행주식총수 감소에 따라 지분율 변동
③ 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 포스코홀딩스(주) |
| 자산총계 | 103,404,199 |
| 부채총계 | 41,953,831 |
| 자본총계 | 61,450,368 |
| 매출액 | 72,688,143 |
| 영업이익 | 2,173,573 |
| 당기순이익 | 947,580 |
주) 상기 재무현황은 포스코홀딩스(주)의 최근사업년도말(2024년) 연결기준입니다.
④ 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 포스코홀딩스(주) 개요
당사 최대주주인 포스코홀딩스는 1968년 4월 1일에 포항종합제철주식회사로 설립되었으며, 1988년 6월 10일 유가증권시장에 상장되었습니다. 2002년 3월 15일 제34기 정기주주총회 결의에 의거하여 상호를 포항종합제철주식회사에서 주식회사 포스코로 변경하였으며, 2022년 1월 28일 제 54기 임시주주총회 결의에 의거하여 주식회사 포스코에서 포스코홀딩스 주식회사로 변경하였습니다.
작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 '자회사(손자회사를 포함하며 해당 손자회사가 지배하는 회사를 포함함. 이하 "자회사등")의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사등의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업'이고, 정관(제2조) 상 목적사업은 다음과 같습니다.
- 포스코홀딩스(주)의 목적사업(정관 제2조)
| 목적 사업 |
| 1. 자회사(손자회사를 포함하며 해당 손자회사가 지배하는 회사를 포함함. 이하 "자회사등")의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사등의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업 2. 브랜드 및 상표권 등 지식재산권의 관리 및 라이선스업 3. 창업 지원 및 신기술 관련 투자사업 4. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 5. 기술연구 및 용역수탁업 6. 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터 위탁받은 업무 7. 수소 등 가스사업 및 자원개발사업 8. 부동산 임대업 및 유통업 9. 각호에 직접, 간접적으로 관련되는 부대사업 일체 |
※ 포스코홀딩스(주)에 관한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 포스코홀딩스(주) 홈페이지(http://www.posco-inc.com)를 참고하시기 바랍니다.
- 포스코홀딩스(주) 대표자 (기준일 : 2025.06.30)
| 성 명 | 직 위 (상근여부) |
출생년월 | 주요경력 |
| 장인화 | 대표이사 회장 (상근) |
1955.08 | ㈜포스코홀딩스 대표이사 회장(2024.3~현재) ㈜포스코 고문(2021.3~2024.3) ㈜포스코 대표이사 사장 (철강부문장, 2018.3~2021.2) ㈜포스코 부사장 (철강생산본부장, 2017.3~2018.2) ㈜포스코 부사장 (기술투자본부장, 기술연구원장 겸임, 2016.2~2017.2) ㈜포스코 전무 (철강솔루션마케팅실장, 2015.2~2016.1) ㈜포스코 전무 (신사업관리실장, 2014.3~2015.2) ㈜포스코 상무 (신성장사업실장, 2011.1~2014.3) |
| 이주태 | 대표이사 사장 (상근) |
1964.02 |
포스코홀딩스㈜ 대표이사 사장 (미래전략본부장, 2025.3~현재) 포스코홀딩스㈜ 부사장 (미래전략본부장, 2025.1~2025.3) 포스코홀딩스㈜ 부사장 (경영전략팀장, 2024) ㈜포스코 사내이사(부사장) (경영기획본부장, 2023~2024) ㈜포스코 부사장 (구매투자본부장, 2021~2022) ㈜포스코 전무 (경영전략실장, 2019~2020) ㈜포스코 전무 (POSCO-Asia(홍콩) 법인장, 2018) ㈜포스코 상무 (POSCO-Asia(홍콩) 법인장, 2016~2018) ㈜포스코 상무 (POSCO-Investment(홍콩) 법인장, 2015) ㈜포스코 상무 (POSCO-America 법인장, 2014~2015) |
주) 당사의 최대주주인 포스코홀딩스(주)에 관한 자세한 사항은 포스코홀딩스 홈페이지
(http://www.posco-inc.com) 및 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)을 참고하시기 바랍니다.
2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
① 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) |
대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 국민연금 공단 |
- | 김태현 | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | ||
* 최대주주의 최대주주는 공기업에 해당하여 출자자수는 생략함
② 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2017.11.07 | 김성주 | - | - | - | - | - |
| 2020.08.31 | 김용진 | - | - | - | - | - |
| 2022.09.01 | 김태현 | - | - | - | - | - |
③ 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 국민연금공단 |
| 자산총계 | 228,993 |
| 부채총계 | 584,915 |
| 자본총계 | -355,922 |
| 매출액 | 44,544,620 |
| 영업이익 | 3,288 |
| 당기순이익 | -17,155 |
주1) 상기 재무현황은 국민연금공단에서 공개한 가장 최근 자료(2024년 말)입니다.
※ 최대주주의 최대주주(국민연금공단)와 관련한 기타 세부사항
당사 최대주주인 국민연금공단은 국민연금법 제24조에 의거하여 1987. 9.18에 설립되었으며 국민의 노령, 장애 또는 사망에 대하여 연금급여를 실시함으로써 국민의 생활 안정과 복지 증진에 이바지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 국민연금공단의 자세한 사항은 국민연금공단 홈페이지(http://www.nps.or.kr) 및 공공기관 경영정보 공개시스템(http://www.alio.go.kr)을 참고하시기 바랍니다.
나. 최대주주의 변동현황
: 해당사항 없음
다. 주식의 분포
1) 주식 소유현황
| (기준일 : | 2025.09.01 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 포스코홀딩스(주) | 124,396,358 | 70.71 | 최대주주 |
| 국민연금공단 | 11,979,051 | 6.81 | - | |
| 우리사주조합 | 175,519 | 0.10 | - | |
주1) 발행주식총수 : 175,922,788주
주2) 5% 이상 주주 소유주식수는 작성기준일 주식수입니다.
2) 소액주주 현황
| (기준일 : | 2025.06.30 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 |
전체 주주수 |
비율 (%) |
소액 주식수 |
총발행 주식수 |
비율 (%) |
||
| 소액주주 | 145,362 | 145,414 | 99.96 | 34,069,078 | 175,922,788 | 19.37 | - |
주1) 발행주식총수 : 175,922,788주
주2) 상기 주식수는 최근 주주명부(2025년 6월 30일) 기준입니다.
라. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
| (단위 : 원, 주) |
| 종 류 | 25년 1월 | 25년 2월 | 25년 3월 | 25년 4월 | 25년 5월 | 25년 6월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 43,550 | 51,900 | 61,000 | 54,400 | 49,950 | 54,600 |
| 최 저 | 40,100 | 40,000 | 49,250 | 44,000 | 45,900 | 48,350 | |
| 평 균 | 42,531 | 44,058 | 56,108 | 49,900 | 48,311 | 50,134 | |
| 거래량 | 일최고 | 654,126 | 295,173 | 411,633 | 239,352 | 204,921 | 226,626 |
| 일최저 | 213,258 | 3,989,652 | 7,298,366 | 1,324,192 | 694,547 | 1,378,027 | |
| 월간 | 6,933.471 | 22,898,825 | 34,976,555 | 12,171,170 | 6,517,931 | 10,288,629 | |
VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
공시서류작성 기준일 현재 회사의 임원은 등기임원 8명, 비등기임원 36명 등 총 44명 입니다.
가. 임원의 현황
1) 등기임원
작성 기준일 현재 회사의 등기임원은 총 8명입니다.
| (기준일 : | 2025.09.01 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 |
상근 여부 |
담당 업무 |
주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 |
재직기간 | 임기 만료일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 |
의결권 없는 주식 |
|||||||||||
| 이계인 | 남 | 1964.12 | 사장 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 사장 |
서강대학교 경제학과 졸업 |
18,867 | - | - | 28개월 | - |
| 정경진 | 남 | 1965.11 | 부사장 | 사내이사 | 상근 | 경영기획 본부장 |
중앙대학교 경제학과 졸업 서강대학교 경영학과 석사 ㈜포스코 정도경영실장 ('19년~'20년) ㈜포스코 재무실장 ('21년~'22년) 포스코홀딩스㈜ 재무팀장 ('22년) 現) ㈜포스코인터내셔널 경영기획본부장 ('23년~) |
1,000 | - | - | 16개월 | - |
| 이주태 | 남 | 1964.02 | 기타비상무이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 기타 비상무이사 |
㈜포스코 비서실장 ('13년~'14년 3월) ㈜포스코 인사위원 ('14년 3월~'14년 7월) ㈜포스코 POSCO-America 법인장 ('14년 7월~'15년 3월) ㈜포스코 POSCO-Investment(홍콩) 법인장 ('15년 3월~'15년 12월) ㈜포스코 POSCO-Asia(홍콩) 법인장 ('16년~'18년) ㈜포스코 경영전략실장 ('19년~'20년) ㈜포스코 구매투자본부장 ('21년~'22년) ㈜포스코 경영기획본부장 ('23년 1월~'24년 4월) 포스코홀딩스㈜ 경영전략팀장('24년 4월~'24년 12월) 포스코홀딩스㈜ 미래전략본부장 ('25년 1월~'25년 3월) 現) 포스코홀딩스㈜ 대표이사 사장 / 미래전략본부장('25년 3월~) |
- | - | 등기임원 | 4개월 | - |
| 이행희 | 여 | 1964.06 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 감사위원 ESG위원 |
다국적기업 최고경영자협회(KCMC) 회장 ('10년~'14년) |
- | - | - | 40개월 | - |
| 한종수 | 남 | 1960.10 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 감사위원 |
금융감독원 자문교수 ('07년~'09년) 삼정회계법인 ACI 자문교수 ('16년~'20년) 대한회계학회 회장 ('18년) 국제회계기준 해석위원회(IFRS) 위원 ('15년~'21년) 한국회계학회 회장 ('23년~'24년) 現) 이화여자대학교 경영대학 회계학 교수 ('06년 ~) |
- | - | - | 28개월 | - |
| 전영환 | 남 | 1961.02 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 감사위원 |
한국전기연구원 그룹장 ('98년~'02년) |
- | - | - | 28개월 | - |
| 허태웅 | 남 | 1965.11 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 ESG위원 |
농식품부 식품산업정책실장 ('16년~'18년) 한국농수산대학교 총장 ('18년~'20년) 농촌진흥청 청장 ('20년~'21년) 現) 경상국립대 농업생명과학대학 산학협력중점교수 ('23년~) |
- | - | - | 16개월 | - |
| 송호근 | 남 | 1956.01 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 ESG위원 |
서울대 사회학과 학과장 ('02년~'04년) 포항공대 인문사회학부 석좌교수 ('18년~'22년) 現) 한림대 석좌교수 및 도헌학술원 원장 ('22년~) |
- | - | - | 16개월 | - |
주1) 2025년 3월 24일 제 25기 정기주주총회를 통해 이주태 기타비상무이사는 신규선임 되었으며, 이계인 사내이사, 정경진 사내이사, 한종수 사외이사, 전영환 사외이사는 재선임 되었습니다.
주2) 상기 임원 중 이계인 사내이사, 정경진 사내이사, 이주태 기타비상무이사, 이행희 사외이사, 허태웅 사외이사, 송호근 사외이사의 임기는 2026년 개최 정기주주총회시까지이며, 한종수 사외이사, 전영환 사외이사의 임기는 2027년 개최 정기주주총회시까지 입니다.
주3) 재직기간은 등기임원 선임 후의 재직기간을 기재하였습니다.
① 비등기임원(국내) : 총 26명
| (기준일 : | 2025.09.01 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기 임원 여부 |
상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 |
재직 기간 |
임기 만료일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | |||||||||||
| 김상철 | 남 | 1967.06 | 부사장 | 비등기임원 | 상근 | 철강본부장 | 연세대학교 중어중문학과 졸업 맥길대학교 MBA 석사 ㈜포스코인터내셔널 조강선재사업실장 ('16년~'18년) ㈜포스코 에너지조선마케팅실장 ('19년~'21년) ㈜포스코인터내셔널 열연사업/열연조강사업실장 ('22년~'23년) 現) (주)포스코인터내셔널 철강본부장 ('24년~) |
1,971 | - | - | 42개월 | 2026.01 |
| 조준수 | 남 | 1966.09 | 전무 | 비등기임원 | 상근 | 가스사업본부장 | 서울대학교 지질학과 졸업 서울대학교 지질학과 석사 ㈜포스코인터내셔널 인프라지원실장 ('15년~'16년) ㈜포스코인터내셔널 석유가스생산실장/자원개발실장 ('16년~'17년) ㈜포스코인터내셔널 자원탐사실장/E&P사업실장 ('18년~'23년) 現) (주)포스코인터내셔널 E&P본부장/가스사업본부장('24년~) |
7,007 | - | - | 90개월 | 2026.01 |
| 김성진 | 남 | 1966.03 | 전무 | 비등기임원 | 상근 | 정도경영실장 | 영남대학교 경영학과 졸업 ㈜포스코건설 재무실장 ('18년~'20년) ㈜포스코 정도경영실장 ('21년~'23년) ㈜포스코 재무실장 ('24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 정도경영실장 ('24년~) |
500 | - | - | 15개월 | 2026.01 |
| 서영기 | 남 | 1967.08 | 전무 | 비등기임원 | 상근 | 후판선재사업실장 | 고려대학교 행정학과 졸업 고려대학교 MBA 석사 ㈜포스코 에너지조선마케팅실장 ('18년) ㈜포스코 P-CSPC 중국통합가공센터 법인장 ('19년~'21년) ㈜포스코 에너지조선마케팅실장 ('24년) ㈜포스코인터내셔널 친환경자동차소재사업실장 ('24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 후판선재사업실장 ('25년~) |
- | - | - | 15개월 | 2026.01 |
| 정상경 | 남 | 1967.11 | 전무 | 비등기임원 | 상근 | 경영지원본부장 | 중앙대학교 행정학과 졸업 베이징대학교 MBA 석사 ㈜포스코강판 경영지원실장 ('18년~'20년) ㈜포스코ICT 경영지원실장 ('21년~'22년) ㈜포스코 노무경쟁력강화TF 팀장 ('22년~'23년) ㈜포스코 노무협력실장 ('23년) ㈜포스코 광양제철소 행정부소장 ('24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 경영지원본부장 ('25년~) |
- | - | - | 6개월 | 2026.01 |
| 민창기 | 남 | 1965.07 | 전무 | 비등기임원 | 상근 | 에너지사업본부장 | 전북대학교 전기공학과 졸업 전남대학교 전기공학과 석사 ㈜포스코 포항 발전부장 ('19년~'20년) ㈜포스코 산업가스.수소사업부 생산실장 ('21년) ㈜포스코 산업가스사업추진반 기술기획/개발담당 ('22년) ㈜포스코인터내셔널 에너지인프라본부장 ('23년~'24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 에너지사업본부장 ('25년~) |
500 | - | - | 30개월 | 2026.01 |
| 임재성 | 남 | 1966.08 | 전무 | 비등기임원 | 상근 | 소재바이오본부장 | 서울대학교 정치학과 졸업 ㈜포스코인터내셔널 대우AMERICA 지사장 ('11년~'15년) ㈜포스코인터내셔널 화학사업2실장/화섬물자사업실장 ('15년~'17년) ㈜포스코인터내셔널 화섬수지사업실장 ('17년~20년) ㈜포스코인터내셔널 싱가포르무역법인장 ('21년~'24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 소재바이오본부장 ('25년~) |
1,714 | - | - | 30개월 | 2026.01 |
| 김정기 | 남 | 1968.03 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 재무IR실장 | 한양대학교 경제학과 졸업 ㈜포스코인터내셔널 영업회계그룹장 ('15년~'18년) ㈜포스코인터내셔널 재무회계실장 ('19년~’20년) ㈜포스코이앤씨 재무실장 ('21년~'24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 재무IR실장 ('25년~) |
- | - | - | 6개월 | 2026.01 |
| 오도길 | 남 | 1968.12 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 냉연사업실장 | 연세대학교 경영학과 졸업 ㈜포스코인터내셔널 이스탄불지사장 ('16년~'19년) ㈜포스코인터내셔널 에너지조선강재사업실장 ('20년~'22년) ㈜포스코 강건재가전마케팅실장 ('23년~'24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 냉연사업실장 ('25년~) |
- | - | - | 6개월 | 2026.01 |
| 유삼 | 남 | 1969.05 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 원료소재사업실장 | 서울대학교 철학과 졸업 ㈜포스코인터내셔널 방콕지사장 ('16년~18년) ㈜포스코 박판건재판매그룹장 ('21년) ㈜포스코 강건재마케팅실장 ('22년) ㈜포스코인터내셔널 강건재후판사업실장 ('23년) 現) ㈜포스코인터내셔널 친환경원료소재사업실장/원료소재사업실장('23년~) |
645 | - | - | 30개월 | 2026.01 |
| 이정환 | 남 | 1967.01 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 가스개발사업실장 | 한양대학교 자원공학과 졸업 한양대학교 자원공학과 석사 ㈜포스코인터내셔널 에너지투자그룹장 ('18년~'19년) ㈜포스코인터내셔널 개발운영그룹장 ('19년) ㈜포스코인터내셔널 가스전운영실장 ('20년~'23년) 現) ㈜포스코인터내셔널 자원개발실장/가스개발사업실장 ('24년~) |
2,543 | - | - | 42개월 | 2026.01 |
| 박정빈 | 남 | 1969.02 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 사업관리실장 | 서울대학교 경영학과 졸업 서울대학교 경영학과 석사 ㈜포스코인터내셔널 기업시민사무국장 ('20년) ㈜포스코인터내셔널 경영기획실장 ('21년~'22년) 포스코홀딩스㈜ 경영전략팀 투자 담당 ('22년) 포스코홀딩스㈜ 친환경인프라팀장 ('23년~'24년) ㈜포스코인터내셔널 경영기획실장 ('24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 사업관리실장 ('25년~) |
- | - | - | 15개월 | 2026.01 |
| 신은주 | 남 | 1965.05 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 터미널사업실장 | 일본산업기술단기대학교 전자과 졸업 ㈜포스코에너지 PT.Krakatau 법인장 ('16년~'19년) ㈜포스코에너지 터미널사업실장 ('21년~'22년) 現) ㈜포스코인터내셔널 터미널사업실장 ('23년~) |
- | - | - | 30개월 | 2026.01 |
| 서유란 | 여 | 1968.02 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 자동차소재사업실장 | 한국외국어대학교 불어교육과 졸업 연세대학교 MBA 석사 ㈜포스코 자동차강판수출1그룹장 ('17년~'19년) ㈜포스코스틸리온 도금마케팅실장 ('20년~'22년) ㈜포스코 자동차소재마케팅실장 ('23년~'24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 자동차소재사업실장 ('25년~) |
1,450 | - | - | 6개월 | 2026.01 |
| 황의용 | 남 | 1966.11 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | LNG사업실장 | 서울대학교 서어서문학과 졸업 ㈜포스코인터내셔널 석유화학사업실장 ('19년~'20년) ㈜포스코인터내셔널 에너지사업실장 ('21년~'22년) 現) ㈜포스코인터내셔널 LNG사업실장 ('23년~) |
9,018 | - | - | 30개월 | 2026.01 |
| 정인철 | 남 | 1971.01 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | IR담당 임원 | Arizona State University 산업기술과 졸업 Ken Blanchard 경영대학원MBA 석사 서울반도체 IR실 상무보 ('16년~'21년) 차바이오텍/CMG제약 IR실 상무 ('21년~'23년) 現) ㈜포스코인터내셔널 IR담당 임원 ('23년~) |
- | - | - | 26개월 | 2026.01 |
| 오영권 | 남 | 1967.11 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 에너지기술지원실장 | 성균관대학교 전기과 졸업 ㈜포스코에너지 전력정책그룹장 ('16년~'19년) ㈜포스코에너지 신사업실 부장급 ('20년) ㈜포스코에너지/포스코인터내셔널 에너지정책실장 ('21년~'23년) ㈜포스코인터내셔널 에너지운영실장 ('24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 에너지기술지원실장 ('25년~) |
- | - | - | 18개월 | 2026.01 |
| 김대연 | 남 | 1967.05 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 발전사업개발실장 | 영남대학교 기계학과 졸업 포항공과대학교 기계학과 석사 ㈜포스코에너지 터미널그룹장 ('19년~'20년) ㈜포스코에너지 Gas사업실장 ('21년~'22년) 現) ㈜포스코인터내셔널 발전사업개발실장 ('23년~) |
3 | - | - | 18개월 | 2026.01 |
| 김용혁 | 남 | 1968.07 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 에너지인프라강재 사업실장 |
서울대학교 서양사학과 졸업 ㈜포스코인터내셔널 슬라브그룹장 ('16년~'20년) ㈜포스코인터내셔널 인도네시아무역법인장 ('21년~'23년) 現) ㈜포스코인터내셔널 친환경산업강재사업실장/에너지인프라강재사업실장 ('24년~) |
- | - | - | 18개월 | 2026.01 |
| 안주용 | 남 | 1970.02 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 열연조강사업실장 | 경북대학교 금속공학과 졸업 포항공과대학교 철강 석사 ㈜포스코 티타늄판매그룹 ('19년~'20년) ㈜포스코 열연판매그룹장 ('21년~'23년) 現) ㈜포스코인터내셔널 열연조강사업실장 ('24년~) |
- | - | - | 18개월 | 2026.01 |
| 정문식 | 남 | 1969.02 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 법무실장 | 고려대학교 법학과 졸업 노스웨스턴대학교 법학과 석사 ㈜포스코인터내셔널 법무실 그룹장급 ('16년~'20년) ㈜포스코인터내셔널 국제법무그룹장 ('20년~'21년) 現) ㈜포스코인터내셔널 법무실장 ('22년~) |
8 | - | - | 18개월 | 2026.01 |
| 허성형 | 남 | 1967.09 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 커뮤니케이션실장 | 연세대학교 정치외교학과 졸업 ㈜포스코인터내셔널 친환경소재사업실장 ('21년) ㈜포스코인터내셔널 Global전략실장 ('22년~'23년) ㈜포스코인터내셔널 기업시민사무국장/지속가능경영사무국장('24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 커뮤니케이션실장 ('25년~) |
5,272 | - | - | 18개월 | 2026.01 |
| 홍승표 | 남 | 1970.04 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 식량사업실장 | 서울대학교 금속공학과 졸업 맥길대학교 경영학과 석사 ㈜포스코인터내셔널 식량사업1실장 ('21년~'22년) ㈜포스코인터내셔널 식량사업2실장 ('22년~'23년) 現) ㈜포스코인터내셔널 식량사업실장 ('23년~) |
- | - | - | 18개월 | 2026.01 |
| 김동일 | 남 | 1970.07 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | E&P사업실장 | 서울대학교 지질과학 졸업 서울대학교 지구물리학과 석사 서울대학교 지구물리학과 박사(수료) ㈜포스코인터내셔널 탐사운영그룹장 ('18년~'19년) ㈜포스코인터내셔널 에너지전략그룹장 ('20년~'23년) ㈜포스코인터내셔널 광구운영그룹장 ('23년) 現) ㈜포스코인터내셔널 E&P사업실장 ('24년~) |
- | - | - | 6개월 | 2026.01 |
| 권철 | 남 | 1970.08 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 에너지운영실장 | 숭실대학교 전기과 졸업 ㈜포스코에너지 인천발전소 발전부장 ('15년~'20년) ㈜포스코에너지 인천발전소 발전지원그룹장 ('21년) ㈜포스코에너지 기술지원센터장 ('22년) ㈜포스코인터내셔널 기술지원실장 ('23년~'24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 에너지운영실장 ('25년~) |
- | - | - | 6개월 | 2026.01 |
| 김영일 | 남 | 1970.01 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 모빌리티사업실장 | 서울대학교 사회학과 졸업 서울대학교 MBA 석사 ㈜포스코인터내셔널 철강전략1그룹장 ('19년~'20년) ㈜포스코인터내셔널 냉연1그룹장 ('21년) ㈜포스코인터내셔널 친환경차철강소재그룹장 ('21년~'22년) ㈜포스코인터내셔널 냉연1그룹장 ('23년) ㈜포스코인터내셔널 전기강판판매그룹장 ('23년~'24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 모빌리티사업실장 ('25년~) |
- | - | - | 6개월 | 2026.01 |
주1) 상기 임기만료일은 임원정기 인사발령 시기에 따라 변동될 수 있습니다.
② 비등기임원(해외) : 총 10명
| (기준일 : | 2025.09.01 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 |
재직 기간 |
임기 만료일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | |||||||||||
| 이영우 | 남 | 1966.01 | 전무 | 비등기임원 | 상근 | 일본지역담당 겸)일본무역법인장 |
고려대학교 일어일문학과 졸업 ㈜포스코 열연판매그룹장 ('19년~'20년) ㈜포스코 POSCO YAMATO VINA 법인장 ('21년~'23년) ㈜포스코인터내셔널 친환경본부장 ('24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 일본지역담당 겸)일본무역법인장 ('25년~) |
- | - | - | 18개월 | 2026.01 |
| 공병선 | 남 | 1967.01 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | PT.BIA법인장 | 서울대학교 농학과 졸업 ㈜포스코인터내셔널 식량자원개발팀장 ('13년~'17년) ㈜포스코인터내셔널 PT.BIA법인장 ('17년~'21년) ㈜포스코인터내셔널 식량사업2실장 ('22년) ㈜포스코인터내셔널 식량사업1/식량사업개발실장 ('22년~'24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 PT.BIA법인장 ('25년~) |
2,926 | - | - | 54개월 | 2026.01 |
| 박혁상 | 남 | 1968.07 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 아세안인도지역담당 겸)싱가포르무역법인장 |
인하대학교 금속공학과 졸업 ㈜포스코인터내셔널 인도무역법인장 ('11년~'18년) ㈜포스코인터내셔널 전기전자사업실장 ('19년~'22년) ㈜포스코인터내셔널 박판선재사업실장 ('23년) ㈜포스코인터내셔널 친환경모빌리티사업2/사업실장 ('23년~'24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 아세안인도지역담당 겸)싱가포르무역법인장 ('25년~) |
435 | - | - | 42개월 | 2026.01 |
| 심준보 | 남 | 1967.09 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 구주지역담당 겸)독일무역법인장 |
성균관대학교 정치외교학과 졸업 ㈜포스코스틸리온 도금마케팅실장 ('18년~'19년) ㈜포스코인터내셔널 스테인리스사업실장 ('20년) ㈜포스코인터내셔널 상해무역법인장 ('21년~'23년) ㈜포스코인터내셔널 중국지역총괄 겸)상해무역법인장 ('24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 구주지역담당 겸)독일무역법인장 ('25년~) |
200 | - | - | 30개월 | 2026.01 |
| 원명성 | 남 | 1968.03 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 인도네시아무역법인장 | 한국항공대학교 경영학과 졸업 ㈜포스코인터내셔널STS냉연그룹장 ('20년) ㈜포스코인터내셔널 열연사업실장 ('21년) ㈜포스코인터내셔널 조강선재사업실장 ('22년~’23년) ㈜포스코인터내셔널 후판선재사업실장 ('23년) ㈜포스코인터내셔널 인도네시아지역총괄 겸)인도네시아무역법인장 ('24년~) 現) ㈜포스코인터내셔널 인도네시아무역법인장 ('25년~) |
- | - | - | 30개월 | 2026.01 |
| 박현열 | 남 | 1970.04 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 중국지역담당 겸)상해무역법인장 |
홍익대학교 경영학과 졸업 ㈜포스코인터내셔널 타이페이지사장 ('12년~'16년) ㈜포스코인터내셔널 상해무역법인장 ('16년~'20년) ㈜포스코인터내셔널 스테인리스사업실장 ('21년~'24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 중국지역담당 겸)상해무역법인장('25년~) |
- | - | - | 30개월 | 2026.01 |
| 서용덕 | 남 | 1970.07 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 북미지역담당 겸)미국무역법인장 |
서울대학교 서양사학과 졸업 ㈜포스코인터내셔널 자동차강판3그룹장 ('17년~'18년) ㈜포스코 자동차강판수출2그룹장 ('19년~22년) ㈜포스코인터내셔널 친환경모빌리티사업1실장/친환경자동차소재사업실장 ('23년~'24년) ㈜포스코 에너지조선마케팅실장 ('24년) 現) ㈜포스코인터내셔널 북미지역담당 겸)미국무역법인장('25년~) |
- | - | - | 6개월 | 2026.01 |
| 이영락 | 남 | 1970.09 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | PT.KPE법인장 | 한양대학교 전기과 졸업 ㈜포스코에너지 인천발전소장 ('20년~21년) ㈜포스코에너지 에너지운영실장 ('22년) ㈜포스코인터내셔널 에너지운영실장 ('23년) 現) ㈜포스코인터내셔널 PT.Krakatau 법인장 ('23년~) |
- | - | - | 18개월 | 2026.01 |
| 김원영 | 남 | 1969.07 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 베트남무역법인장 | 고려대학교 농화학과 졸업 ㈜포스코인터내셔널 타이페이지사장 ('16년~'21년) ㈜포스코인터내셔널 풍력강재그룹장 ('22년~'23년) 現) ㈜포스코인터내셔널 베트남무역법인장 ('24년~) |
702 | - | - | 18개월 | 2026.01 |
| 백승돈 | 남 | 1967.10 | 상무 | 비등기임원 | 상근 | 가스전운영실장 | 아주대학교 환경공학과 졸업 ㈜포스코인터내셔널 LNG신규사업추진반장 ('20년) ㈜포스코인터내셔널 자원개발실장 ('21년~'23년) 現) ㈜포스코인터내셔널 가스전운영실장 ('24년~) |
- | - | - | 18개월 | 2026.01 |
주1) 상기 임기만료일은 임원정기 인사발령 시기에 따라 변동될 수 있습니다.
나. 직원의 현황
공시서류작성 기준일 현재 회사는 총 1,744명의 직원을 고용하고 있으며, 평균 근속연수는 13.2년, 대상기간(2025.01.01~2025.06.30) 중 상기 직원에게 지급된 급여총액은 123,262백만원이고 1인당 평균급여액은 71백만원입니다.
1) 직원 등 현황
| (기준일 : | 2025.06.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 |
비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 |
연간급여 총 액 |
1인평균 급여액 |
남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 |
기간제 근로자 |
합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) |
전체 | (단시간 근로자) |
||||||||||
| 포스코인터내셔널 | 남 | 1,288 | - | 19 | 11 | 1,307 | 13.3 | 100,989 | 77 | - | - | - | - |
| 포스코인터내셔널 | 여 | 421 | - | 16 | 11 | 437 | 12.8 | 22,273 | 51 | - | |||
| 합 계 | 1,709 | - | 35 | 22 | 1,744 | 13.2 | 123,262 | 71 | - | ||||
주1) 공시기준일(2025.06.30) 현재 재직중인 미등기임원 및 직원 기준(해외법인주재임원, 해외법인주재원 및 사외파견, 휴직 인원 등 제외)입니다.
주2) 연간급여총액은 상기 인원기준 지급된 총급여액입니다.
주3) 1인 평균급여액은 사업연도 개시일부터 공시기준일(2025.06.30)까지 발생한 월별 평균급여액의 합입니다.
2) 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2025.06.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 27 | 5,803 | 214 | - |
주1) 공시기준일(2025.06.30) 현재 국내에서 보수 지급중인 미등기 임원 기준입니다.
주2) 1인 평균급여액은 사업연도 개시일로부터 공시기준일(2025.06.30)까지 발생한 월별 평균 급여액의 합입니다.
3) 육아지원제도 사용 현황
| (기준일 : 2025.06.30) | (단위 : 명) |
| 구 분 | 당기(제26기) | 전기(제25기) | 전전기(제24기) |
| 육아휴직 사용자수(남) | 1 | 4 | 7 |
| 육아휴직 사용자수(여) | 7 | 9 | 5 |
| 육아휴직 사용자수(전체) | 8 | 13 | 12 |
| 육아휴직 사용률(남) | 7% | 9% | 14% |
| 육아휴직 사용률(여) | 64% | 82% | 71% |
| 육아휴직 사용률(전체) | 32% | 24% | 21% |
| 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남) |
6 | 10 | 4 |
| 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여) |
6 | 24 | 13 |
| 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체) |
12 | 34 | 17 |
| 육아기 단축근무제 사용자 수 | 1 | 3 | 1 |
| 배우자 출산휴가 사용자 수 | 18 | 60 | 58 |
주1) 육아휴직 사용률 계산법은 아래와 같습니다.
- 당기
(분 자) '25.1월~'25.6월 출생아 부모 中 '25.1월~25.6월까지 육아휴직을 사용한 인원
(분 모) '25.1월~'25.6월 출생아 부모 전체
※ '25년 및 '26년 육아휴직 사용자수가 아직 확정되지 않았음을 고려하여, '25.6월까지의 육아휴직 사용자만 포함함
- 전기
(분 자) '24.1월~'24.12월 출생아 부모 中 '23.1월~24.12월까지 육아휴직을 사용한 인원
(분 모) '24.1월~'24.12월 출생아 부모 전체
※ '25년 전체 육아휴직 사용자수는 아직 확정되지 않았음을 고려하여, '24년 및 '25.6월까지의 육아휴직 사용자만 포함함
-전전기
(분 자) '23.1월~'23.12월 출생아 부모 中 '23.1월~23.12월까지 육아휴직을 사용한 인원
(분 모) '23.1월~'23.12월 출생아 부모 전체
주2) 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자 수 계산법은 아래와 같습니다.
- 당기 : '23.1월~'23.12월에 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속한 인원
- 전기 : '22.1월~'22.12월에 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속한 인원
- 전전기 : '21.1월~'21.12월에 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속한 인원
4) 유연근무제도 사용 현황
| (기준일 : 2025.06.30) | (단위 : 명) |
| 구 분 | 당기(제25기) | 전기(제24기) | 전전기(제23기) |
| 유연근무제 활용 여부 | 1,483 | 1,452 | 1,220 |
| 시차출퇴근제 사용자 수 | - | - | - |
| 선택근무제 사용자 수 | 1,483 | 1,452 | 1,220 |
| 원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수 |
41 | 117 | 666 |
2. 임원의 보수 등
회사는 상법 제388조 및 회사 정관 제30조에 의거하여 이사의 보수는 주주총회에서 결정하고 이사의 퇴직금은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 따르고 있습니다. 이에 2025년 3월 24일 정기주주총회에서 제26기(2025년도) 이사 보수한도를 5,000백만원으로 승인받았습니다. 공시서류작성 기준일 현재 세부 지급내역은 다음과 같습니다.
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1) 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | 8 | 5,000 | 사외이사 포함 |
2) 보수지급금액
① 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 7 | 1,082 | 155 | - |
주1) 인원수는 공시기준일(2025.06.30) 현재 재직중인 이사(기타비상무이사 제외) 기준이며 보수총액은 공시대상기간(2025.01.01 ~ 2025.06.30) 중 지급된 금액입니다.
② 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 |
비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) |
2 | 875 | 438 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) |
2 | 83 | 41 | - |
| 감사위원회 위원 | 3 | 124 | 41 | - |
| 감사 | - | - | - | - |
※ 당사 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.
주1) 인원수는 공시기준일(2025.06.30) 현재 재직중인 이사(기타비상무이사 제외) 기준이며 보수총액은 공시대상기간(2025.01.01 ~ 2025.06.30) 중 지급된 금액입니다.주2) 이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
가. 개인별 보수지급금액
보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사가 없습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
나. 산정기준 및 방법
보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사가 없습니다.
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
가. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 이전혁 |
고문 (퇴임) |
1,010 | - |
| 이상훈 | 고문 (퇴임) |
910 | - |
| 박홍식 |
고문 (퇴임) |
526 | - |
나. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
|
이전혁 (퇴임) |
근로소득 | 급여 | 203 | ㅇ 이사회에서 결의한 이사보수기준에 따라 퇴임전 기본연봉총액의 월할액을 1월 29백만원 지급하였으며, 퇴임후 고문으로서 기본연봉총액의 월할액을 1~6월까지 174백만원 지급하였음. |
| 상여 | 110 | ㅇ 이사회에서 결의한 이사보수기준에 따라 성과연봉을 지급하였음. - 매년 연결 경영실적 및 사업성과 등에 대한 경영성과평가를 통해 성과금 지급규모를 결정함. - 평가항목은 재무성과에 따른 정량평가 40%로 영업이익(10%), 매출액(5%), 영업현금흐름(5%), ROIC(5%), ROE(5%), 순운전자본(5%), 주가(5%)를 반영하며, 사업경쟁력(18%), 시너지창출(18%),ESG(9%), 조직문화(9%), Risk관리(6%) 분야 활동에 따른 정성평가 60%를 반영함. - '25년 1분기에는 '24년 경영성과평가를 반영하여 성과금을 지급하였음. ※ '24년 연결매출액 32.3조원 및 연결영업이익 1.12조원 달성, LNG 밸류체인 강화 및 가스자산 안정화, 전기차/친환경 핵심소재 확대 추진, 팜/식용유지 생산확대 및 바이오플라스틱/리사이클링 등 신규시장 개척, 주주가치와 ESG 경영 강화 등을 평가하여 성과금 지급규모를 산정하였음. |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 |
- | - | ||
| 퇴직소득 | 697 | ㅇ주주총회에서 승인한 임원 퇴직금 지급규정에 따라 기준연봉과 근속기간 등을 고려하여 산출하였음 | ||
|
이상훈 (퇴임) |
근로소득 | 급여 | 170 | ㅇ 이사회에서 결의한 이사보수기준에 따라 퇴임전 기본연봉총액의 월할액을 1월 24백만원 지급하였으며, 퇴임후 고문으로서 기본연봉총액의 월할액을 1~6월까지 146백만원 지급하였음. |
| 상여 | 110 | ㅇ 이사회에서 결의한 이사보수기준에 따라 성과연봉을 지급하였음. - 매년 연결 경영실적 및 사업성과 등에 대한 경영성과평가를 통해 성과금 지급규모를 결정함. - 평가항목은 재무성과에 따른 정량평가 40%로 영업이익(10%), 매출액(5%), 영업현금흐름(5%), ROIC(5%), ROE(5%), 순운전자본(5%), 주가(5%)를 반영하며, 사업경쟁력(18%), 시너지창출(18%),ESG(9%), 조직문화(9%), Risk관리(6%) 분야 활동에 따른 정성평가 60%를 반영함. - '25년 1분기에는 '24년 경영성과평가를 반영하여 성과금을 지급하였음. ※ '24년 연결매출액 32.3조원 및 연결영업이익 1.12조원 달성, LNG 밸류체인 강화 및 가스자산 안정화, 전기차/친환경 핵심소재 확대 추진, 팜/식용유지 생산확대 및 바이오플라스틱/리사이클링 등 신규시장 개척, 주주가치와 ESG 경영 강화 등을 평가하여 성과금 지급규모를 산정하였음. |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 | 1 | ㅇ 우리사주 회사 출연분에 해당하는 부분을 근로소득으로 과세하였음 | ||
| 퇴직소득 | 629 | ㅇ주주총회에서 승인한 임원 퇴직금 지급규정에 따라 기준연봉과 근속기간 등을 고려하여 산출하였음 | ||
| 박홍식 (퇴임) |
근로소득 | 급여 | 170 | ㅇ이사회에서 결의한 이사보수기준에 따라 퇴임전 기본연봉총액의 월할액을 1월에 24백만원 지급하였으며, 퇴임후 고문으로서 기본연봉총액의 월할액을 1~6월까지 146백만원 지급하였음. |
| 상여 | 131 | ㅇ 이사회에서 결의한 이사보수기준에 따라 성과연봉을 지급하였음. - 매년 연결 경영실적 및 사업성과 등에 대한 경영성과평가를 통해 성과금 지급규모를 결정함. - 평가항목은 재무성과에 따른 정량평가 40%로 영업이익(10%), 매출액(5%), 영업현금흐름(5%), ROIC(5%), ROE(5%), 순운전자본(5%), 주가(5%)를 반영하며, 사업경쟁력(18%), 시너지창출(18%), ESG(9%), 조직문화(9%), Risk관리(6%) 분야 활동에 따른 정성평가 60%를 반영함. - '25년 1분기에는 '24년 경영성과평가를 반영하여 성과금을 지급하였음. ※ '24년 연결매출액 32.3조원 및 연결영업이익 1.12조원 달성, LNG 밸류체인 강화 및 가스자산 안정화, 전기차/친환경 핵심소재 확대 추진, 팜/식용유지 생산확대 및 바이오플라스틱/리사이클링 등 신규시장 개척, 주주가치와 ESG 경영 강화 등을 평가하여 성과금 지급규모를 산정하였음.? |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | |||
| 기타 근로소득 | 24 | ㅇ 임원 퇴직금 지급규정에 따라 지급한 퇴직금중 퇴직소득 한도 초과액에 해당하는 부분을 근로소득으로 과세하였음 | ||
| 퇴직소득 | 201 | ㅇ주주총회에서 승인한 임원 퇴직금 지급규정에 따라 기준연봉과 근속기간 등을 고려하여 산출하였음 | ||
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
: 해당사항 없음
<주식기준보상 운영 현황>
경영성과에 대한 보상 및 기업가치 제고 노력을 위해 이사회 결의를 거쳐 임직원에게 자기주식을 지급하였습니다.
| 지급시기 | 2023년 03월 24일 | 2024년 02월 21일 | 합계 |
| 부여대상 및 인원수 | 임원 (7명) |
직원 및 우리사주조합 (1,848명) |
|
| 내용 | 임원에 대한 주식보상 |
직원 대상 자기주식 상여 지급 |
|
| 지급주식수 | 01주 | 290,720주 | 309,521주 |
VIII. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2025.06.30 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| 포스코 | 6 | 43 | 49 |
가. 계열회사에 관한 사항
| 회사명 | 포스코홀딩스(주) | (주)포스코 | (주)포스코이앤씨 | (주)포스코인터내셔널 | 비고 | ||
| 지분율 | 지분율 | 지분율 | 지분율 | ||||
| 포스코홀딩스(주) | - | - | - | - | (학)포항공과대학교 2.45% | ||
| - | - | - | - | (학)포스코교육재단 0.50% | |||
| - | - | - | - | (재)포스코청암재단 0.04% | |||
| (주)포스코 | 100.00% | - | - | - | |||
| 포스코스틸리온(주) | - | 56.87% | - | - | |||
| (주)포스코엠텍 | - | 48.85% | - | - | (재)포스코청암재단 1.80% | ||
| (주)포스코휴먼스 | - | 100.00% | - | - | |||
| (주)피엔알 | - | 70.00% | - | - | |||
| (주)엔투비 | - | 69.32% | - | - | |||
| 포항특수용접봉(주) | - | 50.00% | - | - | |||
| (주)포스코피알테크 | - | 100.00% | - | - | |||
| (주)포스코피에스테크 | - | 100.00% | - | - | |||
| (주)포스코피에이치솔루션 | - | 100.00% | - | - | |||
| (주)포스코지와이알테크 | - | 100.00% | - | - | |||
| (주)포스코지와이에스테크 | - | 100.00% | - | - | |||
| (주)포스코지와이솔루션 | - | 100.00% | - | - | |||
| (주)포항에스알디씨 | - | 51.00% | - | - | |||
| (주)포스코퓨처엠 | 59.72% | - | - | - | (학)포항공과대학교 2.81% | ||
| (주)포스코엠씨머티리얼즈 | - | - | - | - | (주)포스코퓨처엠 60.00% | ||
| (주)포스코디엑스 | 65.38% | - | - | - | |||
| 에이치씨태양광발전(주) (구.에스케이태양광발전(주)) | - | - | - | - | (주)포스코디엑스 100.00% | ||
| (주)포스코인터내셔널 | 70.71% | - | - | - | |||
| (주)포스코모빌리티솔루션 | - | - | - | 100.00% | |||
| (주)이스틸포유 | - | - | - | 61.12% | |||
| (주)탄천이앤이 | - | - | - | 100.00% | |||
| 삼척블루파워(주) | - | - | 5.00% | 29.00% | |||
| 한국퓨얼셀(주) | - | - | - | 100.00% | |||
| (주)신안그린에너지 | - | - | - | 54.53% | |||
| 에코에너지솔루션(주) | - | - | - | 50.00% | |||
| 엔이에이치(주) | - | - | - | 100.00% | |||
| (주)포스코이앤씨 | 52.80% | - | - | - | (학)포항공과대학교 2.07% | ||
| 우이신설경전철(주) | - | - | 27.29% | - | (주)포스코디엑스 10.90% | ||
| 게일인터내셔널코리아(유) | - | - | 29.90% | - | |||
| 송도개발피엠씨(유) | - | - | 100.00% | - | |||
| (주)포스코에이앤씨건축사사무소 | - | - | 100.00% | - | |||
| (주)알앤알물류 | - | - | 100.00% | - | |||
| 포스코지에스에코머티리얼즈(주) | 70.25% | - | - | - | |||
| 포스코에이치와이클린메탈(주) | - | - | - | - | 포스코지에스에코머티리얼즈(주) 100% | ||
| (주)포스코와이드 | 100.00% | - | - | - | |||
| (주)포스코경영연구원 | 100.00% | - | - | - | |||
| 포스코기술투자(주) | 100.00% | - | - | - | |||
| 포스코플로우(주) | 100.00% | - | - | - | |||
| (주)에스엔엔씨 | 49.00% | - | - | - | |||
| (주)부산이앤이 | 70.00% | - | - | - | |||
| (주)포스코인재창조원 | 100.00% | - | - | - | |||
| (주)포스코아이에이치 | 100.00% | - | - | - | |||
| 포스코필바라리튬솔루션(주) | 82.00% | - | - | - | |||
| 포스코리튬솔루션(주) | 100.00% | - | - | - | |||
| (주)큐에스원 | 100.00% | - | - | - | |||
| 포스코씨앤지알니켈솔루션(주) | 60.00% | - | - | - | |||
| 포스코중타이에어솔루션(주) | 75.10% | - | - | - | |||
* 2025.6.30. 현재 포스코 기업집단은 상호출자제한, 채무보증제한 대상입니다.
* 지분율은 자기주식을 포함하여 산정하였습니다
※ 주요 변동사항
1) 에스케이태양광발전(주)
- '25.1.10.부 에스케이태양광발전(주)의 사명이 에이치씨태양광발전(주)으로 변경됨
2) (주)포스코디엑스
- (학)포항공과대학교가 보유한 (주)포스코디엑스 지분 전량(0.44%)을 외부에 매각 ('25.2)
3) (주)포스코인터내셔널
- (학)포항공과대학교가 보유한 (주)포스코인터내셔널 지분 전량(0.03%)을 외부에 매각 ('25.2)
4) 포스코홀딩스(주)
- 포스코홀딩스(주)가 기 취득한 자기주식 1,691,425주를 소각함에 따라 지분율 변동 ('25.3): (학)포항공과대학교 2.40%, (학)포스코교육재단 0.49% → (학)포항공과대학교 2.45%, (학)포스코교육재단 0.50%
5) (주)피앤오케미칼
- (주)포스코퓨처엠이 (주)피앤오케미칼 지분 전량을 (주)OCI에 매각함에 따라 '25.3.25.부 계열제외됨
6) (주)포항에스알디씨
- (주)포스코인터내셔널이 보유한 (주)포항에스알디씨 지분 51%을 (주)포스코가 인수함에 따라 최대주주 변동 ('25.5)
7) 포스코에이치와이클린메탈(주)
- 화유가 보유한 포스코에이치와이클린메탈(주) 지분 25%를 포스코지에스에코머티리얼즈(주)가 인수함에 따라 지분율 변동 ('25.5):
포스코지에스에코머티리얼즈(주) 75%, 화유 25% → 포스코지에스에코머티리얼즈(주) 100%
8) 포스코지에스에코머티리얼즈(주)
- 포스코홀딩스(주)가 포스코지에스에코머티리얼즈(주)의 유상증자에 참여함에 따라 지분율 변동 ('25.6): 포스코홀딩스(주) 51% → 포스코홀딩스(주) 70.25%
※ 공시기준일 이후 주요 변동사항
1) (주)퓨처그라프
- (주)포스코퓨처엠이 지분 100% 출자하여 신규 설립함에 따라 '25.7.1.부 계열편입됨
2) 엔이에이치(주)
- (주)포스코인터내셔널이 엔이에이치(주)를 흡수합병함에 따라 '25.7.21.부 계열제외됨
3) 포스코퓨처엠
- (주)포스코퓨처엠의 유상증자에 포스코홀딩스(주) 등이 참여하여 지분율 변동 ('25.7): 포스코홀딩스(주) 59.72 → 58.18%, (학)포항공과대학교 2.81% → 2.44%
4) 한국퓨얼셀(주)
- 한국퓨얼셀(주)이 주주총회('25.7.22)에서 해산을 결의함에 따라 청산절차 진행
5) 켐가스코리아(주)
- (주)포스코가 켐가스코리아(주)의 지분 100%를 인수함에 따라 공정거래위원회에 계열편입 신고서를 제출함 ('25.7)
6) 포스코씨앤지알니켈솔루션(주)
- 포스코씨앤지알니켈솔루션(주)이 해산함에 따라 공정거래위원회에 계열제외 신고서를 제출함 ('25.8)
| 나. 계통도 | (단위 : %) |
| 출자회사 ＼ 피출자회사 |
포스코홀딩스(주) | (주)포스코 | (주)포스코이앤씨 | (주)포스코인터내셔널 | (주)포스코퓨처엠 | (주)포스코디엑스 | 포스코지에스에코머티리얼즈(주) |
| 포스코홀딩스(주) | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)포스코 | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| 포스코스틸리온(주) | - | 56.87 | - | - | - | - | - |
| (주)포스코엠텍 | - | 48.85 | - | - | - | - | - |
| (주)포스코휴먼스 | - | 100.00 | - | - | - | - | - |
| (주)피엔알 | - | 70.00 | - | - | - | - | - |
| (주)엔투비 | - | 69.32 | - | - | - | - | - |
| 포항특수용접봉(주) | - | 50.00 | - | - | - | - | - |
| (주)포스코피알테크 | - | 100.00 | - | - | - | - | - |
| (주)포스코피에스테크 | - | 100.00 | - | - | - | - | - |
| (주)포스코피에이치솔루션 | - | 100.00 | - | - | - | - | - |
| (주)포스코지와이알테크 | - | 100.00 | - | - | - | - | - |
| (주)포스코지와이에스테크 | - | 100.00 | - | - | - | - | - |
| (주)포스코지와이솔루션 | - | 100.00 | - | - | - | - | - |
| (주)포항에스알디씨 | - | 51.00 | - | - | - | - | - |
| (주)포스코퓨처엠 | 59.72 | - | - | - | - | - | - |
| (주)포스코엠씨머티리얼즈 | - | - | - | - | 60.00 | - | - |
| (주)포스코디엑스 | 65.38 | - | - | - | - | - | - |
| 에이치씨태양광발전(주) (구.에스케이태양광발전(주)) | - | - | - | - | - | 100.00 | - |
| (주)포스코인터내셔널 | 70.71 | - | - | - | - | - | - |
| (주)포스코모빌리티솔루션 | - | - | - | 100.00 | - | - | - |
| (주)이스틸포유 | - | - | - | 61.12 | - | - | - |
| (주)탄천이앤이 | - | - | - | 100.00 | - | - | - |
| 삼척블루파워(주) | - | - | 5.00 | 29.00 | - | - | - |
| 한국퓨얼셀(주) | - | - | - | 100.00 | - | - | - |
| (주)신안그린에너지 | - | - | - | 54.53 | - | - | - |
| 에코에너지솔루션(주) | - | - | - | 50.00 | - | - | - |
| 엔이에이치(주) | - | - | - | 100.00 | - | - | - |
| (주)포스코이앤씨 | 52.80 | - | - | - | - | - | - |
| 우이신설경전철(주) | - | - | 27.29 | - | - | 10.90 | - |
| 게일인터내셔널코리아(유) | - | - | 29.90 | - | - | - | - |
| 송도개발피엠씨(유) | - | - | 100.00 | - | - | - | - |
| (주)포스코에이앤씨건축사사무소 | - | - | 100.00 | - | - | - | - |
| (주)알앤알물류 | - | - | 100.00 | - | - | - | - |
| 포스코지에스에코머티리얼즈(주) | 70.25 | - | - | - | - | - | - |
| 포스코에이치와이클린메탈(주) | 100.00 | ||||||
| (주)포스코와이드 | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| (주)포스코경영연구원 | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| 포스코기술투자(주) | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| 포스코플로우(주) | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| (주)에스엔엔씨 | 49.00 | - | - | - | - | - | - |
| (주)부산이앤이 | 70.00 | - | - | - | - | - | - |
| (주)포스코인재창조원 | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| (주)포스코아이에이치 | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| 포스코필바라리튬솔루션(주) | 82.00 | - | - | - | - | - | - |
| 포스코리튬솔루션(주) | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| (주)큐에스원 | 100.00 | - | - | - | - | - | - |
| 포스코씨앤지알니켈솔루션(주) | 60.00 | - | - | - | - | - | - |
| 포스코중타이에어솔루션(주) | 75.10 | - | - | - | - | - | - |
※ 2025.6.30. 현재 포스코 기업집단은 상호출자제한, 채무보증제한 대상입니다.
※ 지분율은 자기주식을 포함하여 산정하였습니다.
다. 포스코인터내셔널 임원의 계열회사 임원 겸직현황 (기준일:2025.06.30)
| 구 분 | 겸직현황 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | |
| 정경진 | 본부장(상근) | 삼척블루파워㈜ | 기타비상무이사 | - |
| 김영일 | 실장(상근) | ㈜ 포스코모빌리티솔루션 | 기타비상무이사 | |
| 김성진 | 실장(상근) | ㈜ 포스코모빌리티솔루션 | 감사 | - |
| 삼척블루파워㈜ | 비상임감사 | |||
| 안주용 | 실장(상근) | 이스틸포유 | 기타비상무이사 | - |
| 김정기 | 실장(상근) | 이스틸포유 | 감사 | - |
2. 타법인 출자현황
- 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2025.06.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 |
출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 |
증가(감소) | 기말 장부 가액 |
||
| 취득 (처분) |
평가 손익 |
||||||
| 경영참여 | - | 62 | 62 | 2,850,841 | -314,263 | -44,319 | 2,492,259 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | 2 | 15 | 17 | 172,680 | -135,138 | 1,723 | 39,265 |
| 계 | 2 | 77 | 79 | 3,023,521 | -449,401 | -42,596 | 2,531,524 |
IX. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여
가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역
| [기준일 : 2025.06.30] | (단위 : 천 USD,천 AUD) |
| 성명 (법인명) |
관계 | 종류 | 일자 | 목적 | 통화 | 변 동 내 역 | 미수 이자 |
조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||||||
| PT. BIO INTI AGRINDO | 종속기업 | 대여금 | 2015-01-21 | 시설자금 외 | USD | 26,037 | 0 | 0 | 26,037 | 756 | 4.60% |
| POSCO SOUTH EAST ASIA PTE. LTD. | 종속기업 | 대여금 | 2017-04-03 | 운영자금 | USD | 10,000 | 0 | 0 | 10,000 | - | 2.92% |
| Senex Holdings Pty Ltd | 종속기업 | 대여금 | 2022-08-26 | 운영자금 | AUD | 150,000 | 0 | 0 | 150,000 | 1,877 | 6.60% |
| POSCO INTERNATIONAL INDIA PVT. LTD. | 종속기업 | 대여금 | 2022-09-23 | 운영자금 | USD | 12,557 | 0 | 0 | 12,557 | 443 | 5.50% |
| GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD. | 종속기업 | 대여금 | 2023-04-25 | 운영자금 | USD | 20,000 | 0 | 0 | 20,000 | 1,037 | 8.60% |
| 합 계 | USD | 68,594 | 0 | 0 | 68,594 | - | - | ||||
| AUD | 150,000 | 0 | 0 | 150,000 | - | ||||||
주1) 회사의 국내외 계열회사 등에 대한 거래내용입니다.
주2) 당사는 이사회 규정 등에 의거하여 직전 사업연도말 회사 자기자본의 1%에 상당하는 금액 이상의 투자, 기존사업 철수 또는 투자지분 처분(취득가액과 처분가액 중 높은 금액 기준)하는 경우 이사회 의결 후 집행하고 있으며, 1% 미만인 경우 그 결정 및 집행을 대표이사에게 위임하고 있습니다. 다만, 상법 제 398조에 따른 이사, 주요주주, 자회사 등과 회사간의 거래의 경우 거래 금액과 상관없이 이사회 의결 후 집행하고 있으며, 독점규제 및 공정거래에 관한 법령에 의한 특수관계인을 위한 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 금액이 100억원 이상인 경우 건별 이사회 의결 후 집행하고 있습니다.
주3) 대여 일자는 법인의 대여금 중 가장 이른 일자를 명기하고, 조건은 최근 기준의 금리를 기입하였습니다.
나. 출자 및 출자지분 처분내역
| [기준일 : 2025.06.30] | (단위 : 백만원) |
| 성명 (법인명) |
관 계 | 출자 및 출자지분 처분내역 | 비 고 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 출자지분의 종류 |
거 래 내 역 | |||||||
| 기 초 | 증 가 | 감 소 | 평가 손익 |
기말 | ||||
| POSCO INTERNATIONAL E&P MALAYSIA SDN. BHD. | 종속기업 | 출자증권 | 16,953 | 17,174 | - | - | 34,127 | 유상증자 |
| SENEX HOLDINGS PTY LTD | 종속기업 | 출자증권 | 655,398 | 52,346 | - | - | 707,744 | 유상증자 |
| ㈜포항에스알디씨 | 종속기업 | 출자증권 | 4,550 | - | (4,550) | - | - | 처분 |
| 엔이에이치㈜ | 종속기업 | 출자증권 | 379,594 | - | (379,594) | - | - | 흡수합병 |
| POSCO INTERNATIONAL POLAND E-MOBILITY SP. Z.O.O., | 종속기업 | 출자증권 | 37,170 | 5,291 | - | - | 42,461 | 유상증자 |
| AES Mong Duong Power Co., Ltd. | 관계기업 | 출자금 | 134,277 | - | (134,277) | - | - | 처분 |
| Mong Duong Finance Holdings B.V | 관계기업 | 출자증권 | 861 | - | (861) | - | 처분 | |
| SOUTH-EAST ASIA GAS PIPELINE CO., LTD. | 관계기업 | 출자증권 | 111,038 | - | (3,770) | - | 107,268 | 유상감자 |
| POSCO-ESDC LTD. | 관계기업 | 출자금 | 1,160 | - | (1,160) | - | 처분 | |
| 합 계 | 1,341,001 | 74,811 | (524,212) | - | 891,600 | - | ||
주1) 회사의 국내외 계열회사 등에 대한 출자 및 출자지분 처분내역 입니다.
주2) 상기 수치는 한국채택국제회계기준을 적용한 지배회사의 별도재무제표 기준 금액입니다.
다. 채무보증 현황
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발채무 등 '라. 채무보증 현황'을 참조하시기 바랍니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등
가. 철스크랩 국내사업 영업양도
① 영업양수자 : ㈜ 포스코 (회사와의 관계 : 계열회사)
② 양도일자 : 2025년 5월 16일
③ 이사회 의결일 : 2025년 4월 22일
④ 양도목적물 : 철스크랩 국내사업 물적, 인적자산
⑤ 양도가액 : 24,990백만원
⑥ 양도목적 : 양도대금 유입으로 원료사업 경쟁력 강화를 위해 성장 가능한 신규 해외원료사업 투자처 개발에 활용
⑦ 기타 : 양도일자, 양도금액 등 상기 사항은 진행절차 및 관계법령에 의거 변동될 수 있음
⑧ 관련공시 : 2025년 4월 23일 특수관계인에 대한 영업양도
3. 대주주와의 영업거래
| 거래상대방 (회사와의 관계) |
거래종류 | 거래기간 | 거래금액(억원) | 비율(%) |
|---|---|---|---|---|
| 포스코 홀딩스(주)(최대주주) | 상품 매출/ 매입 거래 등 | 2025.01.01~2025.06.30 | 34 | 0.02% |
주1) 상기 비율은 2025년 상반기 연결기준 매출액 16조 2,978억원(한국채택국제회계기준에의한 연결 매출액) 대비 비율입니다.
주2) 상기 거래금액은 한국채택국제회계기준을 적용한 지배회사의 연결재무제표 기준입니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없음
※ 대주주와의 영업거래를 포함한 (연결기준) 특수관계자간 중요한 거래내역 및 채권·채무 잔액 상세내역은 III. 재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석 - '29.특수관계자'를 참조하시기 바랍니다
X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. '장래 사업계획 또는 경영계획' 공시 진행상황
| 신고(공시)일자 | 보고서명 | 추진 계획(공시 내용) | 추진실적 | 향후계획 |
| 2022.11.04 | 장래사업ㆍ경영 계획 (공정공시) |
포스코에너지 합병 후 중기(23년~25년) 투자계획 ■ 총 투자액 : 3.8조원 ○LNG 터미널 건설(1.6조원) ○천연가스 생산 확대(1.3조원) ○LNG 발전(0.7조원) ○친환경에너지(0.2조원) |
2025년 6월말까지 누적 투자 실적 ■ 총 투자실적 : 1.7조원 ○LNG 터미널 건설(0.5조원) ○천연가스 생산 확대(1.2조원) ○LNG 발전(127억원) ○친환경에너지(37억원) |
2025년말까지 약 0.6조원 추가 투자 예정이며, 글로벌 에너지 전문기업으로 성장을 위해 2026년 이후에도 지속적으로 투자 추진 계획 |
나. '단일판매ㆍ공급계약체결' 공시 진행상황
: II.사업의 내용 - 4.매출 및 수주상황 - 나. 수주상황을 참조하시기 바랍니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 등
1) Industrial Development Bank of India (IDBI) 보증채무이행 소송의 건
| 구 분 | 내 용 | |
| 소제기일 | 2002년 5월 1일 | |
| 소송 원고명 | 원고 : Industrial Development Bank of India 피고 : DMIL, ㈜대우, ㈜대우건설, (주)포스코인터내셔널 등 |
|
| 소송의 내용 | 청구원인 |
원고 IDBI는 DMIL(Daewoo Motors India Ltd.)에게 금융대출을 제공하고 DMIL의 모회사인 (주)대우로부터 지급보증을 받음. 이 후 (주)대우 분할이 이루어졌고 이에 IDBI는 분할 후 신설회사인 당사와 대우건설에게 (주)대우와 연대하여 보증채무 이행을 청구함 |
| 소송금액 | INR 4,458M | |
| 청구취지 | 보증채무의 이행 | |
| 진행상황 | 상기 원고 IDBI의 보증금 청구소송 사건과 관련하여 당사는 2003년경 인도법원의 재판관할권이 없다는 취지로 인도법원에게 답변한 후 본건 소송절차에 참가하지 않았으며, 현재까지 본건 소송과 관련하여 인도법원으로부터 적법하게 통지받은 문서는 없는 상태 | |
| 향후 일정 및 전망 | 추후 별도의 진행사항이 있을 경우에 적법절차에 따라 대응할 예정 | |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 소송 최종 결과 및 그 영향을 보고기간종료일 현재 예측할 수 없음 | |
※ 기타 자세한 사항은 아래 '바.그 밖의 우발채무 등'을 참고하여 주시기 바랍니다.
2) 계류중인 소송사건
공시서류 제출 기준일 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| [기준일 : 2025.06.30] | (원화단위 : 백만원, 외화단위 : 천USD, 천INR, 천PKR, 천BRL, 백만IDR, 천DZD) |
| 구분 | 원고 | 사건내용 | 소송가액 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| (주)포스코인터내셔널 | 해외 | Industrial Development Bank of India | 보증채무이행 | INR | 4,458,849 |
| HAFT ALMAS 주3) | 손해배상청구 | USD | 11,000 | ||
| Ecopetrol S.A. | 손해배상청구 | USD | 11,228 | ||
| Rikans | 손해배상청구 | PKR | 124,775 | ||
| Sunfert International / Sun International | 손해배상청구 | INR | 10,547 | ||
| Perupetro S.A. | 광권계약 종료 여부 | USD | 50,000 | ||
| Fuel Cell Energy Inc | 확인청구 | USD | 미정 | ||
| Mr. Haneen Abdelaziz | 손해배상청구 | DZD | 1,000 | ||
| 국내 | 이경환 | 징계무효확인 | KRW | 529 | |
| LS전선 주식회사 | 무효심결취소 | KRW | - | ||
| 대우로지스틱스 | 구상금청구 | USD | 434 | ||
| 종속법인 | BRASIL SAO PAULO STEEL PROCESSING CENTER (해외) |
Paulo Roberto dos Santos Cintra | 퇴직자 노무소송 | BRL | 89 |
| JESICCA | 재하청 대금지급 요청 | BRL | 308 | ||
| VINICIO DE SOUZA COUTINHO | 서비스 대금 지급요청 소송 | BRL | 22 | ||
| Bluestar | 소액주주 재무정보열람 소송 | BRL | 1 | ||
| Fazenda Publica do Estado de Sao Paulo | 세무소송 | BRL | 6,291 | ||
| Conselho Regional de Engenharia e Agronomia do Estado de Sao Paulo | CREA 회비 미납 소송 | BRL | 18 | ||
| POSCO SOUTH EAST ASIA (해외) |
Jason Surjana Tanuwidjaja | 담보권 이행 소송 | IDR | 50,000 | |
| ㈜신안그린에너지 | 농업회사법인 우후청산유한회사 | 토지인도소송 | KRW | - | |
| ㈜포스코모빌리티솔루션 | 김종천 | 중개보수수수료 청구 소송 | KRW | 82 | |
| 김인규 | 산업재해 손해배상 청구 소송 | KRW | 50 | ||
| 신용보증기금 | 양수금 및 사해행위 취소의 건 | KRW | - | ||
주1) 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건은 25건입니다.
주2) 계류중인 소송사건에 대하여 현재로서는 최종 결과를 합리적으로 예측할 수 없어 우발손실충당부채로 재무제표에 반영한 금액 이외에 이러한 소송의 결과가 미치는 영향을 재무제표에 반영하지 아니하였습니다. 우발손실충당부채 관련 내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '바. 그 밖의 우발채무 등'을 참고하시기 바랍니다.
주3) 당사가 2013년도에 제기한 수표대금청구소송에 대한 반소로 2014년 1월 27일에 Haft Almas가 당사를 상대로 제기한 손해배상청구의 건으로서, 당사는 피소 금액을 2014년 당시 환율 기준으로 USD11M로 인식함. 이란 현지법원은 2025년 5월 21일에 당사 패소 판결을 내렸으며, 패소 금액은 USD26M임. 당사는 이란 현지 법령에 따라 기한 내 항소 절차의 진행을 추진 중이며, 본 소송 건과 관련한 책임은 2019년 12월 13일부로 체결된 자산양수도계약에 따라 관련 채권, 채무 일체를 인수한 ㈜이머징마켓리서치가 부담할 예정
나. 담보제공 내역
공시서류 제출 기준일 현재 차입금과 관련하여 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2025.06.30) | (단위 : 백만원) |
| 제공처 | 담보제공자산 | 담보금액 | 제공받은자 | 제공사유 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜포스코인터내셔널 | 토지, 건물 등 유형자산 | 1,038,433 | 한국산업은행, 한국수출입은행, Nord LB, KfW-IPEX Bank |
시설자금 및 운영자금 조달 |
| ㈜포스코모빌리티솔루션 | 토지, 건물 | 288,000 | 우리은행, 국민은행, 하나은행, 신한은행 |
시설자금 및 운영자금 조달 |
| ㈜신안그린에너지 | 토지, 건물 등 유형자산 | 204,000 | 새마을금고중앙회, 동양생명보험(주), 중소기업은행 | 시설자금 및 운영자금 조달 |
| PT. KRAKATAU POSCO ENERGY |
건물 등 유형자산 | 241,353 | 신한은행 인도네시아, POSCO-ASIA |
시설자금 및 운영자금 조달 |
다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
공시서류 제출 기준일 현재 연결실체가 제공한 견질 및 담보용 어음 및, 수표 현황은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2025.06.30) | (단위 : 매) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | 39 | 백지 | 포스코인터내셔널 : 백지어음 24매,백지수표 15매 |
| 기타(개인) | - | - | - |
라. 채무보증 현황
공시서류 제출 기준일 현재 연결실체가 특수관계자 등을 위하여 제공한 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.
| [기준일 : 2025.06.30] | (단위 : 천USD, 천EUR, 백만IDR) |
| 보증회사 | 피보증사 (관계) |
금융기관 | 보증 내용 |
보증기간 | 통화 | 채무금액 | 채무보증 금액 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||||||
| (주) 포스코인터내셔널 | PT. BIO INTI AGRINDO (종속기업) | 하나은행 인니 | 차입보증 | 2024.09.13 ~ 2025.09.13 | IDR | 360,000 | - | - | 360,000 | 360,000 |
| BTPN (SMBC) | 차입보증 | 2024.09.13 ~ 2025.09.13 | IDR | 542,400 | - | - | 542,400 | 542,400 | ||
| POSCO INTERNATIONAL POLAND E-MOBILITY SP. Z O.O. (종속기업) | BNP Paribas Polska S.A. | 차입보증 | 2025.05.13~ 2028.05.13 |
EUR | - | 23,678 | - | 23,678 | 23,678 | |
| AGPA PTE. LTD. (종속기업) | SMBC 싱가포르 | 차입보증 | 2025.03.11 ~ 2027.03.11 | USD | - | 20,880 | - | 20,880 | 20,880 | |
| GOLDEN LACE POSCO INTERNATIONAL CO., LTD. (종속기업) | POSCO-ASIA | 차입보증 | 2024.07.26 ~ 2025.07.26 | USD | 11,000 | - | - | 11,000 | 13,200 | |
| GLOBAL KOMSCO DAEWOO LLC. (관계기업) | 하나은행 바레인 | 차입보증 | 2025.06.16 ~ 2028.06.16 | USD | 5,950 | - | 1,050 | 4,900 | 6,650 | |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY (기타법인) | CITI, 신한 유럽, 우리 홍콩 |
차입보증 | 2023.11.16 ~ 2026.11.16 | USD | 13,650 | - | - | 13,650 | 13,650 | |
| PT POSCO INTERNATIONAL E&P INDONESIA (종속기업) | PT Bank Negara Indonesia |
이행보증 | 2023.06.12 ~ 2027.06.12 | USD | 750 | - | - | 750 | 750 | |
| POSCO INTERNATIONAL E&P MALAYSIA SDN. BHD. (종속기업) | SC 말레이시아 | 이행보증 | 2025.04.17 ~ 2026.04.16 | USD | 5,000 | - | - | 5,000 | 5,000 | |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD. (종속기업) | BMG (Bank Mendes Gans) |
차입보증 | - | - | - | - | - | - | 50,000 | |
| POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GmbH (종속기업) | 차입보증 | 2025.06.20 ~ 2025.09.18 | USD | 18,719 | - | 8,157 | 10,562 | |||
| POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP. (종속기업) | 차입보증 | - | - | - | - | - | - | |||
| POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP. (종속기업) | 차입보증 | 2025.06.19 ~ 2025.09.17 | USD | 6,370 | 7,475 | - | 13,845 | |||
| POSCO INTERNATIONAL MALAYSIA SDN. BHD. (종속기업) | 차입보증 | - | - | - | - | - | - | |||
| POSCO INTERNATIONAL ITALIA S.R.L. (종속기업) | 차입보증 | - | - | - | - | - | - | |||
| POSCO INTERNATIONAL MEXICO S.A. DE C.V. (종속기업) | 차입보증 | 2025.06.20 ~ 2025.08.19 | USD | 20,000 | - | 10,000 | 10,000 | |||
| POSCO INTERNATIONAL AUSTRALIA HOLDINGS PTY. LTD. (종속기업) | 차입보증 | - | - | - | - | - | - | |||
| POSCO International MEXICO E-MOBILITY S.A de C.V (종속기업) | 차입보증 | - | - | - | - | - | - | |||
| POSCO International POLAND E-MOBILITY Sp.z.o.o. (종속기업) | 차입보증 | - | - | - | - | - | - | |||
| POSCO INTERNATIONAL MEXICO E-MOBILITY S.A DE C.V. (종속기업) | 한국수출입은행 | 차입보증 | 2023.05.23 ~ 2026.06.27 | USD | 27,000 | - | - | 27,000 | 27,000 | |
| POSCO-ASIA | 차입보증 | 2025.01.25 ~ 2026.01.25 | USD | 3,379 | - | - | 3,379 | 4,054 | ||
| 신한은행 런던 | 차입보증 | 2025.02.28 ~ 2027.02.28 | USD | - | 21,000 | - | 21,000 | 21,000 | ||
| PT.KRAKATAU POSCO ENERGY (종속기업) | PT. Bank 신한 인도네시아 |
차입보증 | 2020.10.02 ~ 2026.10.01 | USD | 6,301 | - | 1,576 | 4,725 | 18,903 | |
| POSCO-ASIA | 차입보증 | 2020.10.01 ~ 2028.09.30 | USD | 35,000 | - | 4,375 | 30,625 | 84,000 | ||
| PT. BIO INTI AGRINDO |
KSU Mandob Sejatera | Bank Muamalat | 차입보증 | 2018.04.20 ~2026.04.20 | IDR | 22,933 | - | 4,000 | 18,933 | 80,000 |
| 합 계 | USD | 153,119 | 49,355 | 25,158 | 177,316 | 265,087 | ||||
| EUR | - | 23,678 | - | 23,678 | 23,678 | |||||
| IDR | 925,333 | - | 4,000 | 921,333 | 982,400 | |||||
주) 당사는 이사회 규정 등에 의거하여 직전 사업연도말 회사 자기자본의 1%에 상당하는 금액 이상의 투자, 기존사업 철수 또는 투자지분 처분(취득가액과 처분가액 중 높은 금액 기준)하는 경우 이사회 의결 후 집행하고 있으며, 1% 미만인 경우 그 결정 및 집행을 대표이사에게 위임하고 있습니다. 다만, 상법 제 398조에 따른 이사, 주요주주, 자회사 등과 회사간의 거래의 경우 거래 금액과 상관없이 이사회 의결 후 집행하고 있으며, 독점규제 및 공정거래에 관한 법령에 의한 특수관계인을 위한 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 금액이 100억원 이상인 경우 건별 이사회 의결 후 집행하고 있습니다.
마. 기타 약정사항
1) 한국암바토비컨소시엄(KAC) 약정
연결기업은 한국광해광업공단(KOMIR), ㈜STX와 구성한 한국암바토비컨소시엄(KAC)을 통해 마다가스카르 암바토비 니켈 프로젝트(DMSA/AMSA)에 투자하였습니다. 운영권사인 SHERRITT INTERNATIONAL CORP.은 2017년 12월 프로젝트 지분 일부를 스미토모와 AHL(Ambatovy Holdings Limited)에 양도하였고, 2020년 8월잔여지분을 스미토모와 AHL2(Ambatovy Holdings Ⅱ Limited)에 양도하였습니다. KAC는 AHL 및 AHL2가 보유한 프로젝트 지분 15.33%에 대한 권리 및 의무를 가지고있습니다.
2) 페루 8광구 환경복구비용 및 광권계약 종료
운영권자는 전 운영권자와 환경복구비용 분담비율에 관한 계약을 체결하였으나, 현지 환경법 개정으로 환경복구비용이 증가할 것으로 예상됨에 따라 전 운영권자가 환경복구비용 부담을 거절하여 연결기업을 포함한 광구 참여사들은 전 운영권자를 상대로 중재를 신청하였습니다.
2018년 6월 중재판정 결과 전 운영권자도 환경복구 부담의무가 있어 전 운영권자의 오염책임이 기 입증된 오염유발 지역 및 향후 오염 책임이 입증되는 지역의 복구비의94%를 부담하여야 하며, 현재 환경복구계획을 페루 정부로부터 승인받기 위한 절차가 진행 중임에 따라 연결기업을 포함한 광구 참여사들과 전 운영권자가 부담해야 하는 복구비용은 아직 확정되지 않았습니다.
페루 환경 감독청(OEFA)은 2020년부터 운영권자에게 환경오염에 대한 벌금을 부과하고 있으며, 부과된 벌금은 운영권자가 광구 참여사에 지분비대로 청구하면 참여사가 공동부담하고 있습니다.
운영권자는 오염 책임이 없으며 환경감독청에서 부당하게 복구 요구 및 벌금 부과를 한다고 주장하며 법적 대응을 하고 있지만 벌금 부과는 지속되고 있습니다.
페루 정부산하 광권관리기관인 Perupetro는 광권계약 종료에 반대하며 국제상공회의소(ICC)에 광구 참여사를 상대로 국제중재를 제기하였으며, 2023년 2월 국제상공회의소 중재 판정부는 운영권자 청산 및 그에 따른 페루 8광구 광권의 종료를 인정하는 중간 부분 판정을 통보하였고, 12월에는 페루8광구를 Perupetro에 반납하라는 부분 판정을 통보하였습니다. 한국참여사들은 중재 대리인을 공동선임하여 지속 대응 중에 있습니다. 또한, 한국 참여사들은 운영권자 및 그 모회사에 환경 복구 의무를 공동부담하게 하기 위해 추가로 국제상공회의소(ICC)에 별도 국제 중재를 개시하였습니다.
연결기업은 페루 8광구 환경오염벌금 및 복구비용과 관련하여 손실충당부채와 복구충당부채를 각각 인식하고 있습니다.
3) 장기전력수급계약
연결기업은 인도네시아 부생복합화력발전소 1~2호기에서 생산되는 전력의 전량을 PT.KRAKATAU POSCO와 장기전력수급계약에 의거하여 전력을 공급하고 있습니다. 연결기업이 공급하는 전력의 가격은 상기 계약에 의거 전력생산원가와 전력생산설비투자에 대한 일정 보수율 및 관련비용 등을 보상하는 방법으로 결정됩니다. 본 계약의 만료일은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 만료일 |
|---|---|
| 인도네시아 부생복합화력발전소 1호기 | 2039년 2월 28일 |
| 인도네시아 부생복합화력발전소 2호기 | 2039년 3월 31일 |
4) 자본투자약정
연결기업은 삼척화력발전소 건설을 위하여 삼척블루파워㈜와 체결한 출자자 약정서 상 기본자본금 출자의무, 투자비 불인정금액 출자의무, 초과사업비 출자의무, 금융서류상 기한의 이익 상실의 경우의 출자의무 부담에 대한 자금제공의무를 제공하고 있습니다.
5) 장기매입계약
연결기업은 한국가스공사와 천연가스 장기 매입계약을 체결하여, 인천복합 5~9호기의 운영에 필요한 천연가스를 한국가스공사로부터 전량 공급받고 있습니다.
6) 나라브리 유연탄 사업 관련 약정사항
연결기업은 한국광해광업공단과 컨소시엄을 구성하여 호주 뉴-사우스-웨일즈 주 탄전지대 유연탄 광산을 운영, 생산 및 판매하기 위한 사업에 참여하고 있으며, 사업약정에 따라 연결기업이 보유한 지분에 대하여는 파트너사에 우선매수권이 부여되어 있습니다.
7) 한국퓨얼셀 연료전지 성능보장 약정사항
연결기업은 연료전지 공급과 관련하여 경기그린에너지 주식회사 등에 대하여 장기서비스용역(Long-Term Service Agreement) 계약시 일정 출력량을 보장하는 성능보장 약정을 제공하고 있습니다
바. 그 밖의 우발채무 등
분할 전 ㈜대우는 2000년 7월 22일 주주총회를 통하여 연결기업을 존속회사 및 2개의 신설회사로 분할하는 계획안을 승인하였으며, 연결기업은 2000년 12월 27일 ㈜대우의 무역부문에서 ㈜포스코인터내셔널로 분할하여 설립되었습니다. ㈜대우가 보증채무를 제공하였던 대우자동차 인도법인(DMIL)의 채권자인 IDBI는 2002년 5월인도 델리/뭄바이 소재 법원에 DMIL, ㈜대우, ㈜대우건설 및 연결기업을 상대로 DMIL의 자산에 대한 처분권 및 채무확정소송을 제기하였습니다. 연결기업은 소송의집행가능성과 금액을 합리적으로 추정하여 당반기말 현재 6,493백만원을 우발손실충당부채로 계상하였습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황
: 해당사항 없음
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
: 해당사항 없음
다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
: 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 포스코에너지(주) 합병
회사는 2022년 8월 12일, 에너지사업 통합으로 LNG사업 밸류체인을 완성하여 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고, 지속적인 성장기반을 마련하기 위한 목적으로 포스코에너지 주식회사를 흡수합병하기로 결의하였습니다.
1) 합병 방법: (주)포스코인터내셔널이 포스코에너지(주)를 흡수합병함
2) 합병 목적: 합병을 통한 에너지사업 통합으로 LNG사업 밸류체인을 완성하여 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고, 지속적인 성장기반을 마련하고자 함.
3) 합병 비율: (주)포스코인터내셔널 : 포스코에너지(주) = 1 : 1.1626920
4) 합병 계약 체결일: 2022년 8월 12일 (관련공시1 참고)
5) 합병 기일: 2023년 1월 1일
6) 합병 등기일: 2023년 1월 2일 (관련공시2 참고)
- 관련공시1 : 주요사항보고서(회사합병결정), 2022년 8월 12일
| 합병방법 |
(주)포스코인터내셔널이 포스코에너지(주)를 흡수합병함 - 존속회사(합병법인) : (주)포스코인터내셔널(유가증권시장 상장법인) - 소멸회사(피합병법인) : 포스코에너지(주)(주권비상장법인) ※ 합병후 존속회사의 상호: (주)포스코인터내셔널 |
|||||
| 합병형태 | 해당사항없음 | |||||
| 합병목적 | 합병을 통해 그룹 내 에너지사업을 통합하여 LNG사업 밸류체인을 완성함으로써 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고, 지속적인 성장기반을 마련하기 위함입니다. | |||||
| 합병의 중요영향 및 효과 |
(1) 회사의 경영에 미치는 영향 본건 합병 당사회사인 (주)포스코인터내셔널 및 포스코에너지(주)는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 포스코기업집단 소속의 계열회사입니다. 본건 합병은 포스코에너지(주)의 주주가 합병신주 배정 기준일 현재 소유한 주식에 대하여 합병비율에 따라 (주)포스코인터내셔널의 주식을 배정받는 방법으로 진행됩니다. 본 공시서류 제출일 기준 (주)포스코인터내셔널의 최대주주는 포스코홀딩스(주)로 (주)포스코인터내셔널의 지분 62.91%를 보유하고 있으며, 포스코에너지(주)의 최대주주는 포스코홀딩스(주)로 포스코에너지(주) 지분 89.02%를 보유하고 있습니다. 본건 합병 이후 합병법인인 (주)포스코인터내셔널의 최대주주는 포스코홀딩스(주)로 전체 발행주식 수의 70.71%(예상)를 보유하게 될 것으로 예상되는 바, 경영권 변동은 없습니다. 합병 후 포스코에너지(주)는 소멸할 예정이며, (주)포스코인터내셔널은 합병 후에도 존속회사로 계속 남아 포스코에너지(주)의 모든 권리, 의무 및 지위를 승계할 예정입니다. (2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향 (주)포스코인터내셔널은 무역, 에너지, 투자 부문의 사업을 영위하고 있으며, 포스코에너지(주)는 발전, 가스, 연료전지, 기타 부문의 사업을 영위하고 있습니다. 본건 합병을 통해 그룹 내 LNG 통합 밸류체인을 완성하여 전후방사업의 경쟁력을 강화하고, 국내외 신재생에너지(풍력, 태양광 등) 개발을 통한 탄소중립 실현에 앞장설 계획입니다. 또한, 그룹 내 에너지사업 통합을 통해 암모니아/수소 터미널 구축 및 LNG 발전의 단계적 수소발전 전환 달성이 가속화 될 것으로 기대하고 있습니다. 본건 합병을 통해 인적·물적 자원을 효율적으로 결합하여 경영효율성을 제고할 것이며, 본건 합병이 궁극적으로 회사의 재무에 긍정적인 영향을 줄 것으로 기대하고 있습니다. 본건 합병 이후 합병법인인 (주)포스코인터내셔널은 상호명을 그대로 유지할 예정이며, 합병기일 현재 포스코에너지(주)에서 근무하는 모든 근로자의 고용 및 관련 법률관계(근로계약 등)를 승계할 예정입니다. |
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| 합병비율 | (주)포스코인터내셔널 : 포스코에너지(주) = 1 : 1.1626920 | |||||
| 합병비율 산출근거 |
본건 합병은 합병법인인 (주)포스코인터내셔널의 경우 유가증권시장 주권상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호 및 제2호에 의거하여 합병가액을 산정하였으며, 피합병법인인 포스코에너지(주)는 비상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제1항 제2호에 의거하여 외부평가기관의 평가를 받아 자산가치와 수익가치를 가중산술평균한 가액을 합병가액으로 하여 이를 기초로 합병비율을 산출하였습니다. 1) 합병법인의 기준시가 - 1개월 가중평균 주가(2022년 07월 12일~ 2022년 08월 11일) : 20,041원 - 기준시가 : 21,418원 - 주당 자산가치 : 27,801원 - (주)포스코인터내셔널 합병가액 : 27,801원
- 포스코에너지(주) 합병가액 : 32,324원
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| 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 예 | ||||
| - 근거 및 사유 | 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 제2항, 동법 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목에 의거하여 주권상장법인이 비상장법인과 합병하여 주권상장법인이 되는 경우이므로 합병가액의 적정성에 대하여 외부평가기관의 평가를 받았습니다. | |||||
| 외부평가기관의 명칭 | 삼일회계법인 | |||||
| 외부평가 기간 | 2022년 07월 01일 ~ 2022년 08월 12일 | |||||
| 외부평가 의견 |
삼일회계법인(이하 "본 평가인")은 주권상장법인인 주식회사 포스코인터내셔널(이하 "포스코인터내셔널" 또는 "합병법인")과 주권비상장법인인 포스코에너지 주식회사(이하 "포스코에너지" 또는 "피합병법인")가 합병을 함에 있어 포스코인터내셔널과 포스코에너지(이하 "합병 당사회사") 간 합병비율의 적정성에 대해 검토하였습니다. 본 평가인의 검토 결과 이러한 합병비율은 중요성의 관점에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 합병가액 산정방법에 위배되어 산정되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
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| 합병신주의 종류와 수(주) | 보통주식 | 52,547,639 | ||||
| 종류주식 | - | |||||
| 합병상대회사 | 회사명 | 포스코에너지 주식회사(POSCO ENERGY Co., Ltd.) | ||||
| 주요사업 | 전력 판매, LNG터미널 임대, 연료전지 발전설비 판매, 임대 및 용역 등 | |||||
| 회사와의 관계 | 계열회사 | |||||
| 최근 사업연도 재무내용(원) | 자산총계 | 3,934,446,942,447 | 자본금 | 269,189,995,000 | ||
| 부채총계 | 2,462,937,340,454 | 매출액 | 1,895,577,272,682 | |||
| 자본총계 | 1,471,509,601,993 | 당기순이익 | 185,409,435,383 | |||
| - 외부감사 여부 | 기관명 | 삼정회계법인 | 감사의견 | 적정 | ||
| 신설합병회사 | 회사명 | - | ||||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | - | 부채총계 | - | ||
| 자본총계 | - | 자본금 | - | |||
| - | 현재기준 | |||||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | - | |||||
| 주요사업 | - | |||||
| 재상장신청 여부 | 해당사항없음 | |||||
| 합병일정 | 합병계약일 | 2022년 08월 12일 | ||||
| 주주확정기준일 | 2022년 09월 19일 | |||||
| 주주명부 폐쇄기간 |
시작일 | 2022년 09월 20일 | ||||
| 종료일 | 2022년 09월 26일 | |||||
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2022년 10월 20일 | ||||
| 종료일 | 2022년 11월 03일 | |||||
| 주주총회예정일자 | 2022년 11월 04일 | |||||
| 주식매수청구권 행사기간 |
시작일 | 2022년 11월 04일 | ||||
| 종료일 | 2022년 11월 24일 | |||||
| 구주권 제출기간 |
시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 매매거래 정지예정기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 채권자이의 제출기간 | 시작일 | 2022년 11월 07일 | ||||
| 종료일 | 2022년 12월 09일 | |||||
| 합병기일 | 2023년 01월 01일 | |||||
| 종료보고 총회일 | 2023년 01월 02일 | |||||
| 합병등기예정일자 | 2023년 01월 02일 | |||||
| 신주권교부예정일 | - | |||||
| 신주의 상장예정일 | 2023년 01월 20일 | |||||
| 우회상장 해당 여부 | 아니오 | |||||
| 타법인의 우회상장 요건 충족여부 | 아니오 | |||||
| 주식매수청구권에 관한 사항 | 행사요건 |
(1) (주)포스코인터내셔널(유가증권시장 상장법인)의 경우 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제1항에 의거하여 주주확정 기준일(2022년 09월 19일) 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주가 합병에 관한 이사회 결의에 반대하여 주주총회(2022년 11월 04일) 전까지 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에, 그 주주총회 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부의 매수를 청구할 수 있습니다. 주식매수청구권을 행사한 이후에는 회사의 동의 없이는 이를 취소할 수 없습니다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제1항 및 동법 시행령 제176조의7 제2항에 따라 주식매수청구권은 본건 합병에 대한 당사회사의 이사회결의가 공시되기 이전에 취득하였음을 증명하거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 (i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의소비대차계약의 해지 또는 (iii) 해당 주식에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 주식매수청구권 행사일까지 이를 계속 보유한 주식에 한하여 부여되고, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실됩니다. 또한 사전에 서면으로 합병 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. (주)포스코인터내셔널은 유가증권시장 상장법인이므로 원칙적으로 주식매수청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날로부터 1개월 이내에 당해 주식을매수하여야 하며, (주)포스코인터내셔널은 주식매수청구기간이 종료하는 날(2022년 11월 24일)로부터 1개월 이내인 2022년 12월 08일(예정일)에 주식매수청구 매수가액을 지급할 예정입니다. (2) 포스코에너지(주)(주권비상장법인)의 경우 상법 제522조의3에 따라 주주확정 기준일(2022년 09월 19일) 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주가 합병에 관한 이사회 결의에 반대하여 주주총회(2022년 11월 04일) 전까지 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에, 그 주주총회 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부의 매수를 청구할 수 있습니다. 주식매수청구권을 행사한 이후에는 회사의 동의 없이는 이를 취소할 수 없습니다. 또한 사전에 서면으로 합병 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 포스코에너지(주)는 주권 비상장법인이므로 원칙적으로 주식매수청구에 대하여주식매수청구기간이 종료하는 날로부터 2개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 하며, 포스코에너지(주)는 본건 합병에 따른 주식매수청구권을 행사한 주주에게 주식매수청구기간이 종료하는 날(2022년 11월 24일)로부터 2개월 이내인 2022년 12월 08일(예정일)에 주식매수청구 매수가액을 지급할 예정입니다. |
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| 매수예정가격 | 20,590 | |||||
| 행사절차, 방법, 기간, 장소 | '기타 투자판단에 참고할 사항' 참고하시기 바랍니다. | |||||
| 지급예정시기, 지급방법 | '기타 투자판단에 참고할 사항' 참고하시기 바랍니다. | |||||
| 주식매수청구권 제한 관련 내용 |
'기타 투자판단에 참고할 사항' 참고하시기 바랍니다. |
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| 계약에 미치는 효력 | 본건 합병과 관련하여 (주)포스코인터내셔널 또는 포스코에너지(주)에게 주식매수청구권이 행사된 주식에 대한 각 주식매수가액의 합계액(각 당사회사가 본건 합병 관련 주요사항보고서에서 제시한 매수예정가격을 기준으로 산정함)이 주식매수청구권 행사기간 만료시점을 기준으로 금 300,000,000,000원을 초과하는 경우, (주)포스코인터내셔널 또는 포스코에너지(주)는 이사회 결의를 통하여 본건 합병의 진행 여부를 결정하고, 본건 합병의 진행을 중지하기로 한 경우 상대방 당사회사에 대한 서면 통지로써 본 계약을 해제할 수 있습니다. | |||||
| 이사회결의일(결정일) | 2022년 08월 12일 | |||||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 4 | ||||
| 불참(명) | - | |||||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | |||||
| 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||||
| - 계약내용 | - | |||||
| 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | |||||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 본 합병과 관련하여 신주 발행 대상이 50인 미만이며 합병신주 발행 후 지체없이 한국예탁결제원에 전자등록하거나 예탁하고 그 전자등록일 또는 예탁일부터 1년간 해당증권을 인출하거나 매각하지 않기로 하는 내용의 예탁계약을 체결할예정이므로 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제 2-2조 제2항 제1호에 의거하여 증권신고서 제출을 면제받습니다. | |||||
- 관련공시2 : 합병등 종료보고서(합병), 2023년 1월 2일
| 구 분 | (주)포스코인터내셔널 (합병회사) |
포스코에너지(주) (피합병회사) |
|
| 합병 이사회결의일 | 2022년 08월 12일 | 2022년 08월 12일 | |
| 합병 계약체결일 | 2022년 08월 12일 | 2022년 08월 12일 | |
| 주주명부 폐쇄 및 기준일 공고 | 2022년 08월 12일 | 2022년 08월 12일 | |
| 주주확정기준일 | 2022년 09월 19일 | 2022년 09월 19일 | |
| 주주명부폐쇄기간 | 시작일 | 2022년 09월 20일 | 2022년 09월 20일 |
| 종료일 | 2022년 09월 26일 | 2022년 09월 26일 | |
| 주주총회 소집공고 및 통지일 | 2022년 10월 20일 | 2022년 10월 20일 | |
| 합병 반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2022년 10월 20일 | 2022년 10월 20일 |
| 종료일 | 2022년 11월 03일 | 2022년 11월 03일 | |
| 합병계약 승인을 위한 주주총회일 | 2022년 11월 04일 | 2022년 11월 04일 | |
| 주식매수청구권 행사기간 | 시작일 | 2022년 11월 04일 | 2022년 11월 04일 |
| 종료일 | 2022년 11월 24일 | 2022년 11월 24일 | |
| 구주권 제출기간 | 시작일 | - | 2022년 11월 04일 |
| 종료일 | - | 2022년 12월 09일 | |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2022년 11월 07일 | 2022년 11월 07일 |
| 종료일 | 2022년 12월 09일 | 2022년 12월 09일 | |
| 합병기일 | 2023년 01월 01일 | 2023년 01월 01일 | |
| 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회결의일 | 2023년 01월 02일 | 2023년 01월 02일 | |
| 합병종료보고 공고일 | 2023년 01월 02일 | 2023년 01월 02일 | |
| 합병등기일(해산등기일) | 2023년 01월 02일 | 2023년 01월 02일 | |
| 신주상장일 | 2023년 01월 20일 | - | |
7) 대주주등 지분변동 상황
| (기준일: 2023년 01월 02일) | (단위: 주, %) |
| 주주명 | 종류 | 합병 전 | 합병 후(존속회사) 포스코인터내셔널 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합병법인(존속회사) 포스코인터내셔널 |
피합병법인(소멸회사) 포스코에너지 |
||||||
| 주식수 | 지분율(%) | 주식수 | 지분율(%) | 주식수 | 지분율(%) | ||
| 포스코홀딩스㈜ | 보통주 | 77,616,018 | 62.91% | 40,234,508 | 89.02% | 124,396,358 | 70.71% |
| 학교법인 포항공과대학교 | 보통주 | 170,757 | 0.14% | - | 0.00% | 170,757 | 0.10% |
| 주시보 | 보통주 | 10,764 | 0.01% | - | 0.00% | 10,764 | 0.01% |
| 노민용 | 보통주 | 10,778 | 0.01% | - | 0.00% | 10,778 | 0.01% |
| 최대주주 및 특수관계인 합계 | 77,808,317 | 63.07% | 40,234,508 | 89.02% | 124,588,657 | 70.82% | |
| 자기주식 | 258 | 0.00% | 4,960,298 | 10.98% | 5,767,557 | 3.28% | |
| 발행주식의 총수 | 123,375,149 | 100.00% | 45,194,806 | 100.00% | 175,922,788 | 100.00% | |
| 주1) 금번 합병으로 인하여 발행되는 합병신주는 52,547,639주입니다. 주2) 지분율은 보통주 발행주식 총수 기준으로 산정하였으며, 단수주 1주는 존속회사 (주)포스코인터내셔널의 자기주식에 포함하였습니다. 주2) 합병 후 존속회사 포스코인터내셔널 자기주식수의 경우, 금번 합병시 주식매수청구권 행사로 취득한 20,260주는 포함하지 않았습니다 |
8) 주식매수청구권 행사
① 주식매수가격 및 가격 결정방법
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의7 제3항에 따라 산정된 합병당사회사 주식의 매수가격은 아래와 같으며, 합병당사회사인 (주)포스코인터내셔널 및 포스코에너지(주)는 동 매수가격을 해당 주주에게 협의를 위하여 제시하는 가격으로 결정하였습니다.
| 구분 | 주식회사 포스코인터내셔널 | 포스코에너지 주식회사 |
|---|---|---|
| 주식의 매수가격 (협의를 위한 회사의 제시가격) |
20,590원 | 32,324원 |
② 주식매수 청구내역
(주)포스코인터내셔널
| 청구자 | 청구일 | 청구주식수 |
|---|---|---|
| 141명 | 2022.11.04 ~ 2022.11.24 | 20,270주 |
| 주) 가격조정을 신청한 주주 총 5명(주식수 총 236주) 포함 |
포스코에너지(주)
| 청구자 | 청구일 | 청구주식수 |
|---|---|---|
| - | 2022.11.04 ~ 2022.11.24 | - |
③ 주식매수 일자
(주)포스코인터내셔널을 주식매수청구권 행사 주식 총 20,270주 중 20,034주에 대한 매수대금 지급을 2022년 12월 08일에 완료하였으며, 가격조정을 신청한 236주 중 226주에 대한 매수대금 지급을 2022년 12월 14일에 완료하였습니다. 나머지 10주에 대한 매수대금 지급은 제반 절차에 따라 추후 완료될 예정입니다.
④ 주식매수 소요자금 원천
(주)포스코인터내셔널은 자체 보유자금을 사용하였습니다.
⑤ 매수주식의 처리방침
(주)포스코인터내셔널이 금번 합병시 주식매수청구권 행사로 취득하게 되는 자기주식은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내 처분할 예정입니다. 다만, 공시 제출일 현재 이에 관하여 확정된 바는 없습니다.
9) 채권자 보호에 관한 사항
각 합병 당사자는 상법 제232조 및 제527조의5의 규정에 따라 다음과 같은 채권자 보호절차를 진행하였습니다.
- 상법 제527조의5 제1항에 의거 각 합병 당사자는 주주총회의 승인결의가 있은 날부터 2주내에 채권자에 대하여 합병에 이의가 있으면 1월 이상의 기간 내에 이를 제출할 것을 공고하고 알고 있는 채권자에 대하여는 각각 이를 최고하여야 합니다.
- 상법 제232조 제2항에 의거 채권자가 위 기간 내에 이의를 제출하지 아니한 때에는 합병을 승인한 것으로 간주합니다.
- 상법 제232조 제3항에 의거 이의를 제출한 채권자가 있는 때에는 각 합병 당사자는 그 채권자에 대하여 변제 또는 상당한 담보를 제공하거나 이를 목적으로 하여 상당한 재산을 신탁회사에 신탁합니다.
| 구분 | 일자 및 장소 | |
|---|---|---|
| 채권자 이의제출 공고 |
2022년 11월 07일 |
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| 채권자 이의제출 기간 |
2022년 11월 07일 ~ 2022년 12월 09일 |
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| 공고매체 |
(주)포스코인터내셔널 |
회사홈페이지(www.poscointl.com) |
|
포스코에너지(주) |
회사홈페이지(www.poscoenergy.com) |
|
| 채권자 이의제출 장소 |
(주)포스코인터내셔널 |
서울특별시 강남구 테헤란로 134 |
|
포스코에너지(주) |
서울시 강남구 테헤란로 440 | |
- 상법 제439조 제3항 및 제530조 제2항에 의거 사채권자가 이의를 제기하려면 사채권자집회의 결의가 있어야 하며, 이 경우 법원은 이해관계인의 청구에 의하여 사채권자를 위하여 이의 제기 기간을 연장할 수 있습니다.
- (주)포스코인터내셔널은 합병기일 현재 포스코에너지(주)가 보유하고 있는 모든 자산, 부채, 기타 일체의 재산 및 권리ㆍ의무를 합병기일에 추가 절차나 계약 없이 포괄적으로 승계합니다.
10) 관련 소송의 현황
합병기일 현재 합병의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 바 없습니다.
11) 신주배정 등에 관한 사항
① 신주배정 내용
합병신주 배정 기준일 2022년 12월 09일 현재 포스코에너지(주)의 주주명부에 등재된 주주에게 포스코에너지(주) 보통주식 1주당 1.1626920의 비율로 (주)포스코인터내셔널의 액면금 5,000원인 보통주식을 배정합니다.
② 신주배정 시 발생하는 단주 처리방법
포스코에너지(주)의 주주들에게 (주)포스코인터내셔널의 신주를 교부함에 있어 단주가 발생하는 경우에는, (주)포스코인터내셔널은 단주가 귀속될 주주에게 합병신주가 한국거래소에 상장되어 거래되는 초일의 종가를 기준으로 산정된 금액(1원 단위 미만은 절상한다)을 주권상장일로부터 3영업일 후 현금으로 지급하고, 단주는 (주)포스코인터내셔널이 자기주식으로 취득합니다. (주)포스코인터내셔널은 포스코에너지(주)를 흡수합병함에 있어 피합병회사인 포스코에너지(주) 주주에게 합병비율에 따른 합병신주의 교부와 단주 지급금 외 별도의 합병교부금 지급은 없습니다.
③ 자기주식에 대한 신주 배정
합병 존속회사 (주)포스코인터내셔널은 합병 소멸회사 포스코에너지(주)가 보유하는 자기주식(포스코에너지(주)의 주주들의 주식매수청구권 행사로 인하여 포스코에너지(주)가 취득하게 되는 자기주식 포함)에 대하여도 합병신주를 발행 할 예정입니다.
④ 신주의 상장 등에 관한 사항
(주)포스코인터내셔널 보통주 주식 추가상장일: 2023년 01월 20일
⑤ 신주의 이익배당기산일
합병신주에 대한 이익배당기산일은 2023년 1월 1일로 합니다.
12) [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보
| [합병이 완료된 직후의 추정 요약재무상태표] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 주식회사 포스코인터내셔널 | 포스코에너지 주식회사 | 단순합계 |
|---|---|---|---|
| (①) | (②) | (③=①+②) | |
| 자산총계 | 10,887,437 | 4,200,907 | 15,088,344 |
| 유동자산 | 6,906,912 | 1,334,477 | 8,241,389 |
| 비유동자산 | 3,980,525 | 2,866,430 | 6,846,955 |
| 부채총계 | 7,583,702 | 2,563,964 | 10,147,666 |
| 유동부채 | 5,767,428 | 1,211,981 | 6,979,409 |
| 비유동부채 | 1,816,275 | 1,351,983 | 3,168,258 |
| 자본총계 | 3,303,735 | 1,636,943 | 4,940,678 |
| 자본금 | 616,876 | 269,190 | 886,066 |
| 신종자본증권 | - | 139,571 | 139,571 |
| 자본잉여금 | 544,003 | 618,747 | 1,162,750 |
| 자기주식 및 기타자본조정 | (6) | (165,910) | (165,916) |
| 기타포괄손익누계액 | (13,496) | (20,395) | (33,891) |
| 이익잉여금(결손금) | 2,156,358 | 795,740 | 2,952,098 |
| 주) 본 공시시점에서 가장 최근 결산 재무제표인 2022년 9월말 별도 기준으로 합병이 완료된 직후의 추정 재무상태표입니다. 다만, 실제 합병기일 기준으로 작성될 합병재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다. |
13) 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
| (기준재무제표 : | 별도 | ) | |
| (외부평가법인 : | 삼일회계법인 | ) | |
| (단위 : 백만원) | |||
| 대상회사 | 추정대상 | 계정과목 | 예측치 | 실적치 | 예측치 달성 여부 |
괴리율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 포스코 에너지 |
2025년 | 매출액 | 1,468,885 | - | - | - |
| 영업이익 | 190,986 | - | - | - | ||
| 당기순이익 | - | - | - | - | ||
| 2024년 | 매출액 | 1,711,025 | - | - | - | |
| 영업이익 | 203,661 | - | - | - | ||
| 당기순이익 | - | - | - | - | ||
| 2023년 | 매출액 | 1,977,349 | - | - | - | |
| 영업이익 | 198,567 | - | - | - | ||
| 당기순이익 | - | - | - | - |
주) 합병 이후 대상회사의 실적을 별도로 구분할 수 없어 기재하지 않음.
※ 당사는 포스코에너지(주) 흡수합병을 통하여 온실가스 배출권 거래제 할당 대상업체로 지정(환경부 고시 제 2023-21호) 되었으며, 온실가스 에너지 감축 사업에 적극 앞장서는 등 사회적 책임을 다하고 있습니다.
- 온실가스 배출량 및 에너지 사용량
|
온실가스 배출량 (단위 : 천ton CO2 eq) |
에너지사용량 (단위 : TJ) |
|||||
| 직접배출 | 간접배출 | 총량 | 연료 | 전기 | 스팀 | 총량 |
| 4,765 | 66 | 4,831 | 94,592 | 1,357 | 55 | 96,004 |
주1) 상기 수치는 2024년도 12월말 기준으로 환경부 최종 인증 수치입니다.
주2) 2025년도 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 2026년 중순에 환경부에서 확정 예정입니다.
나. 철스크랩 국내사업 영업양도
① 영업양수자 : ㈜ 포스코 (회사와의 관계 : 계열회사)
② 양도일자 : 2025년 5월 16일
③ 이사회 의결일 : 2025년 4월 22일
④ 양도목적물 : 철스크랩 국내사업 물적, 인적자산
⑤ 양도가액 : 24,990백만원
⑥ 양도목적 : 양도대금 유입으로 원료사업 경쟁력 강화를 위해 성장 가능한 신규 해외원료사업 투자처 개발에 활용
⑦ 기타 : 양도일자, 양도금액 등 상기 사항은 진행절차 및 관계법령에 의거 변동될 수 있음
⑧ 관련공시 : 2025년 4월 23일 특수관계인에 대한 영업양도
XI. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 |
지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP. | 1973년 | 미국 뉴저지 | 도소매(무역) | 726,447 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GmbH | 2002년 | 독일 프랑크푸르트 | 도소매(무역) | 503,928 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP. | 1974년 | 일본 동경 | 도소매(무역) | 998,144 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD. | 2003년 | 싱가포르 | 도소매(무역) | 217,545 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| POSCO INTERNATIONAL ITALIA S.R.L. | 1990년 | 이탈리아 밀라노 | 도소매(무역) | 291,810 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| POSCO INTERNATIONAL (CHINA) CO.,LTD. | 1995년 | 중국 북경 | 도소매(무역) | 35,604 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| POSCO INTERNATIONAL MYANMAR CORPORATION LIMITED | 2013년 | 미얀마 양곤 | 도소매(무역) | 1,469 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| POSCO INTERNATIONAL MEXICO S.A. de C.V. | 2009년 | 멕시코 멕시코시티 | 도소매(무역) | 255,109 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| POSCO INTERNATIONAL MALAYSIA SDN. BHD. | 2010년 | 말레이시아 쿠알라룸푸르 | 도소매(무역) | 21,819 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| DAEWOO INTERNATIONAL SHANGHAI WAIGAOQIAO CO. LTD. | 2011년 | 중국 상해 | 도소매(무역) | 9,664 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| POSCO INTERNATIONAL SHANGHAI CO.,LTD. | 2010년 | 중국 상해 | 도소매(무역) | 77,635 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| POSCO INTERNATIONAL INDIA PVT. LTD. | 2010년 | 인도 뉴델리 | 도소매(무역) | 11,558 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| POSCO INTERNATIONAL VIETNAM CO. LTD. | 2011년 | 베트남 호치민 | 도소매(무역) | 39,761 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| POS-SEA PTE LTD | 2009년 | 싱가포르 | 도소매(무역) | 8,776 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| POSCO INTERNATIONAL TEXTILE LLC. | 2006년 | 우즈베키스탄 페르가나 | 제조(면방) | 101,689 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| POSCO INTERNATIONAL AUSTRALIA HOLDINGS PTY LTD | 2009년 | 호주 시드니 | 자원개발 | 103,442 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| PT. BIO INTI AGRINDO | 2006년 | 인도네시아 자카르타 | 자원개발 | 360,303 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| BRASIL SAO PAULO STEEL PROCESSING CENTER | 2011년 | 브라질 상파울루 | 제조(철강) | 2,734 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| ㈜포항에스알디씨(주2) | 2010년 | 경북 포항 | 철강재 가공 및 판매 | 15,127 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| GOLDEN LACE POSCO INTERNATIONAL CO., LTD. | 2017년 | 미얀마 양곤 | 곡물 도정 | 17,175 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| POSCO INTERNATIONAL UKRAINE LLC. | 2017년 | 우크라이나 키예프 | 도소매(무역) | 3,476 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE.LTD. | 2013년 | 싱가포르 | 비금융 지주회사 | 286,662 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| POSCO INTERNATIONAL AMARA CO. LTD. | 2013년 | 미얀마 양곤 | 호텔 | 322,963 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| POSCO INTERNATIONAL INDIA E-MOBILITY | 2009년 | 인도 마하라슈트라 | 제조(전기장비) | 26,480 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD. | 2019년 | 싱가포르 | 투자업(지주회사) | 51,659 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| Mykolaiv Milling Works PJSC. | 1998년 | 우크라이나 니콜라예프 | 곡물터미널 운영 | 47,946 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| YUZHNAYA STEVEDORING COMPANY LIMITED LLC. | 2005년 | 우크라이나 니콜라예프 | 하역서비스업 | 18,291 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| PI AAPC CORP.(주3) | 2009년 | 미국 알라바마 | 철강가공(지주회사) | - | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| POSCO INTERNATIONAL (THAILAND) CO., LTD. | 2020년 | 태국 방콕 | 도소매(무역) | 54,236 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| PT. POSCO INTERNATIONAL INDONESIA | 2020년 | 인도네시아 자카르타 | 도소매(무역) | 42,975 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| ㈜포스코모빌리티솔루션 | 2020년 | 충남 천안 | 철강 | 957,411 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| SUZHOU POSCO-CORE TECHNOLOGY CO.LTD. | 2005년 | 중국 소주 | 철강 | 98,195 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| POSCO INTERNATIONAL E&P MALAYSIA SDN. BHD. | 2021년 | 말레이시아 | 자원개발 | 11,611 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| AGPA PTE. LTD. | 2021년 | 싱가포르 | 비금융 지주회사 | 183,822 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| SENEX HOLDINGS PTY LTD | 2022년 | 호주 시드니 | 자원개발 | 2,269,190 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| POSCO INTERNATIONAL MEXICO E-MOBILITY | 2022년 | 멕시코 멕시코시티 | 철강 | 164,029 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| ㈜이스틸포유 | 2022년 | 서울 | 철강 | 148,565 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| PT.KRAKATAU POSCO ENERGY | 2011년 | 인도네시아 반텐 | 부생복합발전 | 296,567 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| (주)탄천이앤이 | 2009년 | 서울 | 열공급 | 28,251 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| 한국퓨얼셀㈜ | 2019년 | 경북 포항 | 연료전지 사업시설 유지관리 | 116,426 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| ㈜신안그린에너지 | 2013년 | 전남 신안 | 풍력발전 | 141,415 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| 엔이에이치㈜(주4) | 2021년 | 전남 광양 | LNG터미널 운영 | 467,229 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
| PT POSCO INTERNATIONAL E&P INDONESIA | 2023년 | 인도네시아 자카르타 | 자원개발 | 17,530 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| POSCO INTERNATIONAL POLAND E-MOBILITY SP. Z.O.O., | 2023년 | 폴란드 브로츠와프 | 철강 | 47,563 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| POSCO INTERNATIONAL E&P USA INC. | 2023년 | 미국 텍사스 | 자원개발 | 146 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
- |
| PT AGPA REFINERY COMPLEX | 2023년 | 인도네시아 자카르타 | 유지제조 | 130,425 | 기업의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 제1110호 7) |
○ (최근사업연도말 자산총액 750억원 이상) |
주1) 주요종속회사 : 각 종속회사의 최근사업연도말 재무제표상 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
주2) 당기중 처분되었습니다
주3) PI AAPC CORP.의 재무정보는 해당 기업의 재무정보가 중요하지 않아 포함하지 아니하였습니다.
주4) 엔이에이치(주) 합병등기 완료에(2025.06.27) 따른 공정거래위원회 신고 및 계열제외 통지 공문 수취(2025.07.21부)로 계열 제외되어짐
2. 계열회사 현황(상세)
| (기준일 : | 2025.06.30 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 6 | 포스코홀딩스(주) | 174611-0000741 |
| (주)포스코퓨처엠 | 174611-0001947 | ||
| 포스코스틸리온(주) | 174611-0006492 | ||
| (주)포스코인터내셔널 | 110111-2137358 | ||
| (주)포스코디엑스 | 110111-0658637 | ||
| (주)포스코엠텍 | 174611-0000866 | ||
| 비상장 | 43 | (주)포스코 | 171711-0171410 |
| (주)부산이앤이 | 180111-0721109 | ||
| (주)에스엔엔씨 | 204611-0023415 | ||
| (주)엔투비 | 110111-2059362 | ||
| 우이신설경전철(주) | 110111-3792309 | ||
| (주)포스코와이드 | 110111-0739841 | ||
| (주)포스코휴먼스 | 171711-0085893 | ||
| (주)포스코이앤씨 | 174611-0002979 | ||
| (주)포스코경영연구원 | 110111-1042350 | ||
| (주)포스코에이앤씨건축사사무소 | 174611-0003448 | ||
| (주)탄천이앤이 | 110111-4163690 | ||
| (주)포항에스알디씨 | 171711-0091577 | ||
| (주)피엔알 | 171711-0076545 | ||
| 포스코플로우(주) | 204611-0017575 | ||
| 게일인터내셔널코리아(유) | 110114-0047082 | ||
| 포스코기술투자(주) | 174611-0029080 | ||
| 포항특수용접봉(주) | 171711-0101079 | ||
| (주)포스코엠씨머티리얼즈 | 204611-0038977 | ||
| 삼척블루파워(주) | 110111-4722438 | ||
| (주)포스코인재창조원 | 120111-0745705 | ||
| (주)포스코아이에이치 | 110111-6423894 | ||
| 송도개발피엠씨(유) | 120114-0011655 | ||
| 한국퓨얼셀(주) | 171711-0150638 | ||
| (주)포스코모빌리티솔루션 | 161511-0269609 | ||
| 포스코필바라리튬솔루션(주) | 204611-0064930 | ||
| 포스코에이치와이클린메탈(주) | 204611-0065029 | ||
| 엔이에이치(주) | 204611-0066340 | ||
| (주)신안그린에너지 | 205711-0014156 | ||
| (주)이스틸포유 | 110111-8246509 | ||
| 에코에너지솔루션(주) | 110111-8362892 | ||
| 포스코리튬솔루션(주) | 204611-0070226 | ||
| 포스코지에스에코머티리얼즈(주) | 110111-8515706 | ||
| (주)큐에스원 | 110111-5284479 | ||
| (주)포스코피알테크 | 171711-0181253 | ||
| (주)포스코피에스테크 | 171711-0181245 | ||
| (주)포스코피에이치솔루션 | 171711-0181261 | ||
| (주)포스코지와이알테크 | 204611-0071323 | ||
| (주)포스코지와이에스테크 | 204611-0071290 | ||
| (주)포스코지와이솔루션 | 204611-0071315 | ||
| 포스코씨앤지알니켈솔루션(주) | 171711-0186435 | ||
| 에스케이태양광발전(주) | 180111-0619891 | ||
| 포스코중타이에어솔루션(주) | 204611-0075713 | ||
| (주)알앤알물류 | 110111-6371184 |
주) 엔이에이치(주) 합병등기 완료에(2025.06.27) 따른 공정거래위원회 신고 및 계열제외 통지 공문 수취(2025.07.21부)로 계열 제외되어짐
3. 타법인출자 현황(상세)
기초 또는 기말 현재 회사의 출자비율이 5% 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 법인에 대해 기재하였습니다.
| (기준일 : | 2025.06.30 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 |
최초취득일자 | 출자 목적 |
최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 |
취득(처분) | 평가 손익 |
수량 | 지분율 | 장부 가액 |
총자산 | 당기 순손익 |
||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| ㈜포항에스알디씨 | 비상장 | 2017.03.01 | 경영참여 | 4,550 | 909,979 | 51.0 | 4,550 | -909,979 | -4,550 | - | - | - | - | 15,127 | 481 |
| ㈜포스코모빌리티솔루션 | 비상장 | 2020.04.01 | 경영참여 | 548,663 | 1,000,000 | 100.0 | 548,663 | - | - | - | 1,000,000 | 100.0 | 548,663 | 957,411 | -35,088 |
| ㈜이스틸포유 | 비상장 | 2022.04.13 | 경영참여 | 5,882 | 588,200 | 61.1 | 5,882 | - | - | - | 588,200 | 61.1 | 5,882 | 148,565 | 2,644 |
| ㈜탄천이앤이 | 비상장 | 2023.01.01 | 경영참여 | 22,076 | 4,300,000 | 100.0 | 22,076 | - | - | - | 4,300,000 | 100.0 | 22,076 | 28,251 | 3,055 |
| 한국퓨얼셀㈜ | 비상장 | 2023.01.01 | 경영참여 | 109,268 | 6,455,319 | 100.0 | 101,154 | - | - | -27,858 | 6,455,319 | 100.0 | 73,296 | 116,426 | -26,582 |
| 엔이에이치㈜ (주7) | 비상장 | 2023.01.01 | 경영참여 | 379,594 | 7,604,165 | 100.0 | 379,594 | -7,604,165 | -379,594 | - | - | - | - | 467,229 | 2,111 |
| ㈜신안그린에너지 | 비상장 | 2023.01.01 | 경영참여 | - | 45,517,744 | 54.5 | - | - | - | - | 45,517,744 | 54.5 | - | 141,415 | -12,745 |
| POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP. | 비상장 | 2000.12.27 | 경영참여 | 41,762 | 555,000 | 100.0 | 29,590 | - | - | - | 555,000 | 100.0 | 29,590 | 726,447 | 54,727 |
| POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GmbH | 비상장 | 2002.04.12 | 경영참여 | 13,713 | - | 100.0 | 9,724 | - | - | - | - | 100.0 | 9,724 | 503,928 | -2,776 |
| POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP. | 비상장 | 2002.11.01 | 경영참여 | 104,462 | 209,600 | 100.0 | 104,382 | - | - | - | 209,600 | 100.0 | 104,382 | 998,144 | 21,235 |
| POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD. | 비상장 | 2003.05.16 | 경영참여 | 2,371 | 3,500,000 | 100.0 | 3,711 | - | - | - | 3,500,000 | 100.0 | 3,711 | 217,545 | 6,560 |
| POSCO INTERNATIONAL ITALIA S.R.L. | 비상장 | 2000.12.27 | 경영참여 | 2,119 | - | 100.0 | 3,621 | - | - | - | - | 100.0 | 3,621 | 291,810 | 2,321 |
| POSCO INTERNATIONAL (CHINA) CO., LTD. | 비상장 | 2000.12.27 | 경영참여 | 61,082 | - | 100.0 | 20,979 | - | - | - | - | 100.0 | 20,979 | 35,604 | 957 |
| POSCO INTERNATIONAL MYANMAR CO.,LTD | 비상장 | 2013.03.11 | 경영참여 | 5,403 | 493,240 | 100.0 | 668 | - | - | - | 493,240 | 100.0 | 668 | 1,469 | -49 |
| POSCO INTERNATIONAL MEXICO S.A. de C.V. | 비상장 | 2009.03.20 | 경영참여 | 2,568 | 53,078 | 100.0 | 2,905 | - | - | - | 53,078 | 100.0 | 2,905 | 255,109 | 29,089 |
| POSCO INTERNATIONAL Malaysia Sdn. Bhd. | 비상장 | 2010.11.05 | 경영참여 | 2,192 | 6,091,002 | 100.0 | 2,192 | - | - | - | 6,091,002 | 100.0 | 2,192 | 21,819 | 665 |
| POSCO INTERNATIONAL SHANGHAI CO., LTD. | 비상장 | 2010.11.03 | 경영참여 | 8,807 | - | 100.0 | 8,807 | - | - | - | - | 100.0 | 8,807 | 77,635 | -4,513 |
| POSCO INTERNATIONAL INDIA PVT. LTD. | 비상장 | 2010.12.03 | 경영참여 | 2,299 | 8,940,000 | 100.0 | - | - | - | - | 8,940,000 | 100.0 | - | 11,558 | -807 |
| POSCO INTERNATIONAL VIETNAM CO., LTD. | 비상장 | 2011.12.30 | 경영참여 | 4,613 | - | 100.0 | 4,613 | - | - | - | - | 100.0 | 4,613 | 39,761 | 1,030 |
| POSCO INTERNATIONAL TEXTILE LLC. | 비상장 | 2006.11.13 | 경영참여 | 52,372 | - | 100.0 | 24,808 | - | - | - | - | 100.0 | 24,808 | 101,689 | -29,669 |
| POSCO INTERNATIONAL Australia Holdings Pty. Ltd. | 비상장 | 2009.08.26 | 경영참여 | 128,789 | 119,676,667 | 100.0 | 57,153 | - | - | -16,461 | 119,676,667 | 100.0 | 40,692 | 103,442 | 6,443 |
| POSCO International (Thailand) Co., Ltd. | 비상장 | 2020.01.22 | 경영참여 | 5,785 | 1,510,000 | 100.0 | 5,785 | - | - | - | 1,510,000 | 100.0 | 5,785 | 54,236 | 790 |
| PT Posco International Indonesia | 비상장 | 2020.01.30 | 경영참여 | 9,314 | 111,672 | 99.0 | 9,314 | - | - | - | 111,672 | 99.0 | 9,314 | 42,975 | 1,696 |
| AGPA PTE. LTD. | 비상장 | 2021.12.20 | 경영참여 | 58,481 | 92,388,487 | 100.0 | 58,481 | - | - | - | 92,388,487 | 100.0 | 58,481 | 183,822 | 30,765 |
| PI AAPC CORPORATION | 비상장 | 2009.12.08 | 경영참여 | 5,027 | 5,000 | 100.0 | 5,027 | - | - | - | 5,000 | 100.0 | 5,027 | - | - |
| BRASIL SAO PAULO STEEL PROCESSING CENTER | 비상장 | 2011.09.01 | 경영참여 | 13,116 | - | 51.0 | - | - | - | - | - | 51.0 | - | 2,734 | -7,621 |
| GOLDEN LACE POSCO INTERNATIONAL CO., LTD. | 비상장 | 2017.04.17 | 경영참여 | 6,781 | 60,000 | 60.0 | - | - | - | - | 60,000 | 60.0 | - | 17,175 | -6,547 |
| POSCO INTERNATIONAL UKRAINE LLC. | 비상장 | 2017.07.21 | 경영참여 | 3,205 | - | 100.0 | - | - | - | - | - | 100.0 | - | 3,476 | -699 |
| GRAIN TERMINAL HOLDING PTE. LTD. | 비상장 | 2019.06.11 | 경영참여 | 42,743 | 100 | 100.0 | - | - | - | - | 100 | 100.0 | - | 51,659 | -43,790 |
| POSCO SOUTH EAST ASIA PTE. LTD. | 비상장 | 2017.03.01 | 경영참여 | 18 | 1,020,000 | 100.0 | - | - | - | - | 1,020,000 | 100.0 | - | 8,776 | -559 |
| POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE. LTD. | 비상장 | 2013.10.02 | 경영참여 | 93,417 | 254,117,647 | 75.0 | - | - | - | - | 254,117,647 | 75.0 | - | 286,662 | -35,991 |
| POSCO INTERNATIONAL INDIA E-MOBILITY Pvt., Ltd. | 비상장 | 2018.01.01 | 경영참여 | 861 | 876,041 | 73.6 | 861 | - | - | - | 876,041 | 73.6 | 861 | 26,480 | 1,386 |
| SUZHOU POSCO-CORE TECHNOLOGY CO., LTD. (주6) | 비상장 | 2021.09.10 | 경영참여 | 45,746 | - | 51.0 | 21,202 | - | - | - | - | 50.8 | 21,202 | 98,195 | -31,480 |
| POSCO INTERNATIONAL E&P MALAYSIA SDN. BHD | 비상장 | 2021.12.14 | 경영참여 | 16,953 | 58,221,713 | 100.0 | 16,953 | 52,253,060 | 17,174 | - | 110,474,773 | 100.0 | 34,127 | 11,611 | -2,978 |
| Senex Holdings Pty Ltd | 비상장 | 2022.03.28 | 경영참여 | 655,398 | 714,077,304 | 50.1 | 655,398 | 57,214,200 | 52,346 | - | 771,291,504 | 50.1 | 707,744 | 2,269,190 | 16,389 |
| POSCO INTERNATIONAL Mexico e-Mobility S.A DE C.V. | 비상장 | 2022.03.30 | 경영참여 | 79,507 | 2,276,799 | 80.0 | 79,507 | - | - | - | 2,276,799 | 80.0 | 79,507 | 164,029 | -14,044 |
| PT POSCO INTERNATIONAL E&P INDONESIA | 비상장 | 2023.09.01 | 경영참여 | 16,920 | 189,877 | 100.0 | 16,920 | - | - | - | 189,877 | 100.0 | 16,920 | 17,530 | -1,638 |
| POSCO INTERNATIONAL E&P USA Inc. | 비상장 | 2023.11.03 | 경영참여 | 1,151 | 1,000 | 100.0 | 138 | - | - | - | 1,000 | 100.0 | 138 | 146 | -335 |
| PT.KRAKATAU POSCO ENERGY | 비상장 | 2023.01.01 | 경영참여 | 51,999 | 45,705,000 | 55.0 | 51,999 | - | - | - | 45,705,000 | 55.0 | 51,999 | 296,567 | 12,578 |
| POSCO INTERNATIONAL POLAND E-MOBILITY SP. Z.O.O., | 비상장 | 2024.11.30 | 경영참여 | 37,170 | 1,064,837 | 80.0 | 37,170 | 140,288 | 5,291 | - | 1,205,125 | 80.0 | 42,461 | 47,563 | -2,404 |
| 합 계 | - | - | 2,293,827 | - | -309,333 | -44,319 | - | - | 1,940,175 | - | - | ||||
주1) 상기 장부가액은 한국채택국제회계기준을 적용한 지배회사의 별도재무제표 기준 금액입니다.
주2) 상기 법인 중 회사가 (주)대우에서 분할 시 승계한 법인에 대해서는 최초취득일을 분할시점인 2000년 12월 27일로 기재하였습니다.
주3) 상기 법인 중 회사가 (주)포스코피앤에스의 철강 등 사업부문 흡수합병에 따라 신규로 편입한 법인에 대해서는 최초취득일을 합병기일인 2017년 3월 1일로 기재하였습니다.
주4) 상기 법인 중 포스코에너지(주)를 흡수합병함에 따라 신규로 편입한 법인에 대해서는 최초취득일을 합병기일인 2023년 1월 1일로 기재하였습니다.
주5) 최근 사업연도 재무현황은 2024년도 사업연도말 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.
주6) 당사의 재무제표상 매각예정자산으로 분류되어 있습니다.
주7) 엔이에이치(주) 합병등기 완료에(2025.06.27) 따른 공정거래위원회 신고 및 계열제외 통지 공문 수취(2025.07.21부)로 계열 제외되어짐
나. 관계기업 등 출자현황
| (기준일 : | 2025.06.30 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 |
최초 취득일자 |
출자 목적 |
최초 취득금액 |
기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 |
취득(처분) | 평가 손익 |
수량 | 지분율 | 장부 가액 |
총자산 | 당기 순손익 |
||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 블루오션 기업재무안정 제1호 사모투자전문회사 | 비상장 | 2011.05.20 | 경영참여 | 33,300 | 333좌 | 27.5 | - | - | - | - | 333좌 | 27.5 | - | 323,584 | - |
| ㈜인코테크(강릉WP발전소) | 비상장 | 2018.09.20 | 경영참여 | 350 | 350,000 | 10.0 | - | - | - | - | 350,000 | 10.0 | - | 61,463 | (7,011) |
| 경기그린에너지㈜ | 비상장 | 2023.01.01 | 경영참여 | - | 2,880,000 | 19.0 | - | - | - | - | 2,880,000 | 19.0 | - | 165,551 | (26,040) |
| 삼척블루파워㈜ | 비상장 | 2023.01.01 | 경영참여 | 391,047 | 3,844,324 | 29.0 | 391,047 | - | - | - | 3,844,324 | 29.0 | 391,047 | 4,770,385 | 177,922 |
| 노을그린에너지㈜ | 비상장 | 2023.01.01 | 경영참여 | 600 | 120,000 | 10.0 | 600 | - | - | - | 120,000 | 10.0 | 600 | 95,569 | 4,397 |
| POSCO MEXICO PROCESSING CENTER HOLDING LLC. | 비상장 | 2006.02.24 | 경영참여 | 14,004 | - | 19.6 | 11,509 | - | - | - | - | 19.6 | 11,509 | 661,110 | 3,709 |
| POSCO-ESDC LTD. | 비상장 | 2007.05.29 | 경영참여 | 757 | - | 20.0 | 1,160 | (600,000) | (1,160) | - | (600,000) | - | - | 16,737 | 328 |
| POSCO IJPC | 비상장 | 2005.10.26 | 경영참여 | 13,475 | 11,693,706 | 21.7 | 12,187 | - | - | - | 11,693,706 | 21.7 | 12,187 | 244,928 | 1,006 |
| 상해난생대우유한공사 | 비상장 | 2000.12.27 | 경영참여 | 5,312 | - | 49.0 | - | - | - | - | - | 49.0 | - | 4,743 | - |
| 상해외고교보세구난생대우국제무역유한공사 | 비상장 | 2000.12.27 | 경영참여 | 161 | - | 49.0 | 876 | - | - | - | - | 49.0 | 876 | 52,204 | - |
| GENERAL MEDICINES CO., LTD. | 비상장 | 2000.12.27 | 경영참여 | 736 | 9,702 | 33.0 | 2,990 | - | - | - | 9,702 | 33.0 | 2,990 | 15,855 | (8,629) |
| KOREA LNG LTD. | 비상장 | 2000.12.27 | 경영참여 | - | 2,400 | 20.0 | 2,749 | - | - | - | 2,400 | 20.0 | 2,749 | 128,215 | 88,572 |
| GLOBAL KOMSCO DAEWOO LLC. | 비상장 | 2010.12.29 | 경영참여 | 4,445 | - | 35.0 | 4,445 | - | - | - | - | 35.0 | 4,445 | 53,596 | 1,302 |
| SOUTH-EAST ASIA GAS PIPELINE CO., LTD. | 비상장 | 2010.10.19 | 경영참여 | 111,039 | 50,082 | 25.0 | 111,038 | - | (3,770) | - | 50,082 | 25.0 | 107,268 | 1,634,345 | 183,392 |
| HyunSon Engineering & Construction SPA | 비상장 | 2015.11.04 | 경영참여 | 281 | 279 | 4.9 | 281 | - | - | - | 279 | 4.9 | 281 | 368,683 | 5,237 |
| YULCHON MEXICO, S.A. DE C.V. | 비상장 | 2015.06.30 | 경영참여 | 1,349 | 18,267,000 | 6.2 | 1,349 | - | - | - | 18,267,000 | 6.2 | 1,349 | 42,874 | 3,111 |
| SHINPOONG DAEWOO PHARMA CO., LTD. | 비상장 | 2000.12.27 | 경영참여 | 343 | - | 3.4 | 343 | - | - | - | - | 3.4 | 343 | 25,876 | 1,916 |
| POSCO-MALAYSIA SDN. BHD. | 비상장 | 2008.01.29 | 경영참여 | 7,905 | 24,128,000 | 13.6 | 4,247 | - | - | - | 24,128,000 | 13.6 | 4,247 | 61,951 | 349 |
| POSCO-ITPC S.p.A | 비상장 | 2013.07.02 | 경영참여 | 781 | 30,000 | 10.0 | 781 | - | - | - | 30,000 | 10.0 | 781 | 119,864 | (8,778) |
| Hunchun POSCO HMM International Logistics Co., Ltd | 비상장 | 2011.10.05 | 경영참여 | 11,488 | - | 10.0 | 8,412 | - | - | - | - | 10.0 | 8,412 | 106,942 | (1,760) |
| AES-VCM Mong Duong | 비상장 | 2023.01.01 | 단순투자 | 181,226 | - | 30.0 | 134,277 | - | (134,277) | - | - | - | - | 1,758,256 | 118,071 |
| Mong Duong Finance Holdings B.V | 비상장 | 2023.01.01 | 단순투자 | 861 | - | 30.0 | 861 | - | (861) | - | - | - | - | 765,075 | (1,312) |
| DMSA/AMSA | 비상장 | 2006.12.31 | 경영참여 | 346,880 | - | 3.9 | - | - | - | - | - | 3.9 | - | 3,364,786 | (571,215) |
| 에코에너지솔루션㈜ | 비상장 | 2023.01.01 | 경영참여 | 3,000 | 600,000 | 50.0 | 3,000 | - | - | - | 600,000 | 50.0 | 3,000 | 18,773 | 4,728 |
| 합 계 | - | - | 692,152 | - | (140,068) | - | 522,084 | - | - | ||||||
주1) 상기 장부가액은 한국채택국제회계기준을 적용한 지배회사의 별도재무제표 기준 금액입니다.
주2) 상기 법인 중 회사가 (주)대우에서 분할 시 승계한 법인에 대해서는 최초취득일을 분할시점인 2000년 12월 27일로 기재하였습니다.
주3) 상기 법인 중 회사가 (주)포스코피앤에스의 철강 등 사업부문 흡수합병에 따라 신규로 편입한 법인에 대해서는 최초취득일을 합병기일인 2017년 3월 1일로 기재하였습니다.
주4) 상기 법인 중 포스코에너지(주) 흡수합병함에 따라 신규로 편입한 법인에 대해서는 최초취득일을 합병기일인 2023년 1월 1일로 기재하였습니다.
주5) 최근 사업연도 재무현황은 2024년도 사업연도말 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다.
다. 기타법인 출자현황
| (기준일 : | 2025.06.30 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 |
최초취득일자 | 출자 목적 |
최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 |
취득(처분) | 평가 손익 |
수량 | 지분율 | 장부 가액 |
총자산 | 당기 순손익 |
||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 마루이치강관㈜ (주6) | 상장 | 2005.06.28 | 단순투자 | 2,933 | 120,000 | 0.1 | 3,931 | - | - | (3) | 120,000 | 0.1 | 3,928 | 4,178,704 | 243,600 |
| 금호석유화학㈜ (주6) | 상장 | 2021.07.08 | 단순투자 | 8,063 | 37,000 | 0.1 | 3,352 | - | - | 803 | 37,000 | 0.1 | 4,155 | 4,673,089 | 260,957 |
| ㈜한국경제신문 | 비상장 | 2000.12.27 | 단순투자 | 1,952 | 178,881 | 1.0 | 974 | - | - | - | 178,881 | 1.0 | 974 | 598,950 | 31,885 |
| 한미에이디엠㈜ | 비상장 | 2010.02.22 | 단순투자 | 1,000 | 10,000 | 12.6 | 1,000 | - | - | - | 10,000 | 12.6 | 1,000 | 57,030 | 120 |
| 에스앤에스아이앤씨㈜ | 비상장 | 2020.12.28 | 단순투자 | 113 | 8,149 | 0.2 | 113 | - | - | - | 8,149 | 0.2 | 113 | 193,754 | 10,013 |
| ㈜바이오앱 | 비상장 | 2022.07.19 | 단순투자 | 4,950 | 450,000 | 4.4 | 1,575 | - | - | - | 450,000 | 4.4 | 1,575 | 7,834 | (1,402) |
| 한세모빌리티 | 비상장 | 2023.12.01 | 단순투자 | 14,006 | 1,984,938 | 12.7 | 14,006 | - | - | 923 | 1,984,938 | 12.7 | 14,929 | 508,446 | (6,021) |
| CJ PHILIPPINES,INC. | 비상장 | 2000.12.27 | 단순투자 | 349 | 109,200 | 10.0 | 349 | - | - | - | 109,200 | 10.0 | 349 | 69,381 | 1,541 |
| DONGJIN VIETNAM CO., LTD | 비상장 | 2010.12.29 | 단순투자 | 803 | 20,000 | 10.0 | 803 | - | - | - | 20,000 | 10.0 | 803 | - | - |
| POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY A.S. | 비상장 | 2011.04.11 | 단순투자 | 15,460 | 24,096,526 | 10.0 | - | - | - | - | 24,096,526 | 10.0 | - | 568,566 | 1,352 |
| TES MI s.r.o. | 비상장 | 2012.09.24 | 단순투자 | 523 | 750 | 3.0 | 523 | - | - | - | 750 | 3.0 | 523 | - | - |
| Kiho Co., Ltd | 비상장 | 2022.12.26 | 단순투자 | 377 | 200 | 10.0 | 377 | - | - | - | 200 | 10.0 | 377 | 15,242 | 599 |
| POSCO Vietnam Processing Center., Co,Ltd | 비상장 | 2023.01.01 | 단순투자 | 736 | 1,924,551 | 2.7 | 736 | - | - | - | 1,924,551 | 2.7 | 736 | 266,781 | 5,246 |
| HARDT | 비상장 | 2024.06.30 | 단순투자 | 9,533 | 10,865 | 6.6 | 9,533 | - | - | - | 10,865 | 6.6 | 9,533 | - | - |
| 포스코새마을금고 | 비상장 | 2023.01.01 | 단순투자 | 270 | 10,800좌 | 8.2 | 270 | - | - | - | 10,800좌 | 8.2 | 270 | 476,830 | 900 |
| 합 계 | - | - | 37,542 | - | - | 1,723 | - | - | 39,265 | - | - | ||||
주1) 상기 장부가액은 한국채택국제회계기준을 적용한 지배회사의 별도재무제표 기준 금액입니다. 기초 또는 기말 현재 회사의 출자비율이 5% 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 법인에 대해 기재하였습니다.
주2) 상기 법인 중 회사가 (주)대우에서 분할 시 승계한 법인에 대해서는 최초취득일을 분할시점인 2000년 12월 27일로 기재하였습니다.
주3) 상기 법인 중 회사가 (주)포스코피앤에스의 철강 등 사업부문 합병에 따라 신규로 편입한 법인에 대해서는 최초취득일을 합병기일인 2017년 3월 1일로 기재하였습니다.
주4) 상기 법인 중 포스코에너지(주) 흡수합병함에 따라 신규로 편입한 법인에 대해서는 최초취득일을 합병기일인 2023년 1월 1일로 기재하였습니다.
주5) 청산 또는 운휴중인 법인과 공시대상 기간 중 매각을 완료한 법인 등은 해당기업의 재무정보가 중요하지 않아 재무현황정보를 기재하지 않았습니다.
주6) 상기 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 상장주식인 마루이치강관㈜, ㈜금호석유화학은 당기말 현재의 종가로 평가되었습니다.
주7) 최근 사업연도 재무현황은 2024년도 사업연도말 재무제표 기준으로 작성되었습니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
: 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
: 해당사항 없음