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대표이사등의확인서명_정정증권신고서_넥센타이어63 |
정 정 신 고 (보고)
| 2025년 07월 02일 |
| 1. 정정대상 공시서류 : | 증권신고서(채무증권) |
| 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : | 2025년 06월 26일 |
| [증권신고서 제출 및 정정 연혁] |
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2025년 06월 26일 | 증권신고서(채무증권) | 최초 제출 |
| 2025년 07월 02일 | [기재정정]증권신고서(채무증권) | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 |
| 3. 정정사항 |
| 항 목 | 정정요구ㆍ명령 관련 여부 |
정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|---|
| ※본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 기재 정정으로써, 정정 및 추가 기재된 사항은 굵은 파란색으로 표시하였습니다. |
||||
| 표지 | - | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 | 모집 또는 매출총액 : 100,000,000,000원 | 모집 또는 매출총액 : 195,000,000,000원 |
| 요약정보 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 |
- | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 | (주1) 정정 전 | (주1) 정정 후 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 |
- | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 | (주2) 정정 전 | (주2) 정정 후 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 3. 공모가격 결정방법 |
- | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 | - | (주3) 추가 기재 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 5. 인수 등에 관한 사항 |
- | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 | (주4) 정정 전 | (주4) 정정 후 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용 |
- | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 | (주5) 정정 전 | (주5) 정정 후 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 V. 자금의 사용목적 |
- | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 | (주6) 정정 전 | (주6) 정정 후 |
(주1) 정정 전
| 회차 : | 63-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
30,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 30,000,000,000 |
| 발행가액 | 30,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2027년 07월 08일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀 |
(사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 06월 20일 | 나이스신용평가 | 회사채 (A0) |
| 2025년 06월 19일 | 한국신용평가 | 회사채 (A0) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | NH투자증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수금액의 0.14% | 총액인수 |
| 대표 | 신한투자증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수금액의 0.14% | 총액인수 |
| 대표 | 삼성증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 인수금액의 0.14% | 총액인수 |
| 인수 | 하나증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 인수금액의 0.14% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 07월 08일 | 2025년 07월 08일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 30,000,000,000 |
| 발행제비용 | 80,120,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 12일에 NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 07월 08일이며, 상장예정일은 2025년 07월 09일임 |
||
| 주1) 본 사채는 2025년 07월 01일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제63-1회 및 제63-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주3) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 07월 02일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
| 회차 : | 63-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
70,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 70,000,000,000 |
| 발행가액 | 70,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2028년 07월 07일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀 |
(사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 06월 20일 | 나이스신용평가 | 회사채 (A0) |
| 2025년 06월 19일 | 한국신용평가 | 회사채 (A0) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 케이비증권 | 4,000,000 | 40,000,000,000 | 인수금액의 0.14% | 총액인수 |
| 인수 | 메리츠증권 | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수금액의 0.14% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 07월 08일 | 2025년 07월 08일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 70,000,000,000 |
| 발행제비용 | 191,911,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 12일에 NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 07월 08일이며, 상장예정일은 2025년 07월 09일임 |
||
| 주1) 본 사채는 2025년 07월 01일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제63-1회 및 제63-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주3) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 07월 02일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
(주1) 정정 후
| 회차 : | 63-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
50,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 50,000,000,000 |
| 발행가액 | 50,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2027년 07월 08일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀 |
(사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 06월 20일 | 나이스신용평가 | 회사채 (A0) |
| 2025년 06월 19일 | 한국신용평가 | 회사채 (A0) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | NH투자증권 | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 55,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 대표 | 신한투자증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 40,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 대표 | 삼성증권 | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 55,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 인수 | 하나증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 35,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 07월 08일 | 2025년 07월 08일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 50,000,000,000 |
| 발행제비용 | 302,196,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 12일에 NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 07월 08일이며, 상장예정일은 2025년 07월 09일임 |
||
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 회차 : | 63-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
145,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 145,000,000,000 |
| 발행가액 | 145,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2028년 07월 07일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀 |
(사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 06월 20일 | 나이스신용평가 | 회사채 (A0) |
| 2025년 06월 19일 | 한국신용평가 | 회사채 (A0) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 케이비증권 | 8,500,000 | 85,000,000,000 | 50,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 인수 | 메리츠증권 | 6,000,000 | 60,000,000,000 | 35,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 07월 08일 | 2025년 07월 08일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 145,000,000,000 |
| 발행제비용 | 274,735,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 12일에 NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 07월 08일이며, 상장예정일은 2025년 07월 09일임 |
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| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(주2) 정정 전
| [회 차 : | 63-1] | (단위: 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 30,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100% | |
| 모집 또는 매출총액 | 30,000,000,000 | |
| 발행가액 | 30,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 "영업일"에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급 연체 시에는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, "연체대출 최고이율"이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 |
2025년 10월 08일, 2026년 01월 08일, 2026년 04월 08일, 2026년 07월 08일, 2026년 10월 08일, 2027년 01월 08일, 2027년 04월 08일, 2027년 07월 08일. |
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| 신용평가 등급 | 평가회사명 | NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 06월 20일 / 2025년 06월 19일 | |
| 평가결과등급 | A0 / A0 | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 06월 26일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | 사채의 원금은 2027년 07월 08일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율 적용한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2027년 07월 08일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 07월 08일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 |
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 12일에 NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 07월 08일이며, 상장예정일은 2025년 07월 09일임 |
|
| 주1) 본 사채는 2025년 07월 01일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제63-1회 및 제63-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주3) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 07월 02일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
| [회 차 : | 63-2] | (단위: 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 70,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100% | |
| 모집 또는 매출총액 | 70,000,000,000 | |
| 발행가액 | 70,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 "영업일"에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 연체 시에는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, "연체대출 최고이율"이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 |
2025년 10월 08일, 2026년 01월 08일, 2026년 04월 08일, 2026년 07월 08일, 2026년 10월 08일, 2027년 01월 08일, 2027년 04월 08일, 2027년 07월 08일, 2027년 10월 08일, 2028년 01월 08일, 2028년 04월 08일, 2028년 07월 07일. |
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| 신용평가 등급 | 평가회사명 | NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 06월 20일 / 2025년 06월 19일 | |
| 평가결과등급 | A0 / A0 | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 06월 26일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | 사채의 원금은 2028년 07월 07일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율 적용한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2028년 07월 07일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 07월 08일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 |
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 12일에 NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 07월 08일이며, 상장예정일은 2025년 07월 09일임 |
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| 주1) 본 사채는 2025년 07월 01일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 주2) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정 금액이며, 수요예측결과에 따라 제63-1회 및 제63-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주3) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주4) 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2025년 07월 02일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
(주2) 정정 후
| [회 차 : | 63-1] | (단위: 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 50,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100% | |
| 모집 또는 매출총액 | 50,000,000,000 | |
| 발행가액 | 50,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 "영업일"에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급 연체 시에는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, "연체대출 최고이율"이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 |
2025년 10월 08일, 2026년 01월 08일, 2026년 04월 08일, 2026년 07월 08일, 2026년 10월 08일, 2027년 01월 08일, 2027년 04월 08일, 2027년 07월 08일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 06월 20일 / 2025년 06월 19일 | |
| 평가결과등급 | A0 / A0 | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 06월 26일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | 사채의 원금은 2027년 07월 08일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율 적용한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2027년 07월 08일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 07월 08일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 |
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 12일에 NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 07월 08일이며, 상장예정일은 2025년 07월 09일임 |
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| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| [회 차 : | 63-2] | (단위: 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 145,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100% | |
| 모집 또는 매출총액 | 145,000,000,000 | |
| 발행가액 | 145,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 "영업일"에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 연체 시에는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, "연체대출 최고이율"이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 |
2025년 10월 08일, 2026년 01월 08일, 2026년 04월 08일, 2026년 07월 08일, 2026년 10월 08일, 2027년 01월 08일, 2027년 04월 08일, 2027년 07월 08일, 2027년 10월 08일, 2028년 01월 08일, 2028년 04월 08일, 2028년 07월 07일. |
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| 신용평가 등급 | 평가회사명 | NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 06월 20일 / 2025년 06월 19일 | |
| 평가결과등급 | A0 / A0 | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 06월 26일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | 사채의 원금은 2028년 07월 07일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율 적용한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2028년 07월 07일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 07월 08일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 |
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 12일에 NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 07월 08일이며, 상장예정일은 2025년 07월 09일임 |
|
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(주3) 추가 기재
다. 수요예측 결과
1. 수요예측 참여 내역
| [회 차 : 제63-1회] | (단위: 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
| 운용사 (집합) |
투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | ||
| 건수 | 9 | 8 | 5 | - | - | - | 22 |
| 수량 | 1,020 | 980 | 500 | - | - | - | 2,500 |
| 경쟁율 | 3.40 : 1 | 3.27 : 1 | 1.67 : 1 | - | - | - | 8.33 : 1 |
| 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 |
| 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제63-2회] | (단위: 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
| 운용사 (집합) |
투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | ||
| 건수 | 9 | 18 | 6 | - | - | - | 33 |
| 수량 | 1,300 | 2,200 | 800 | - | - | - | 4,300 |
| 경쟁율 | 1.86 : 1 | 3.14 : 1 | 1.14 : 1 | - | - | - | 6.14 : 1 |
| 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 |
| 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
2. 수요예측 신청가격 분포
| [회 차 : 제63-1회] | (단위: bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) |
투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* |
거래실적 무 |
|||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -15 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.00% | 100 | 4.00% | 포함 |
| -14 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.00% | 200 | 8.00% | 포함 |
| -12 | 1 | 100 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 300 | 12.00% | 500 | 20.00% | 포함 |
| -9 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.00% | 600 | 24.00% | 포함 |
| -8 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.00% | 700 | 28.00% | 포함 |
| -7 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 8.00% | 900 | 36.00% | 포함 |
| -6 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.00% | 1,000 | 40.00% | 포함 |
| -5 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 8.00% | 1,200 | 48.00% | 포함 |
| -3 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.00% | 1,300 | 52.00% | 포함 |
| -2 | 1 | 20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 20 | 0.80% | 1,320 | 52.80% | 포함 |
| 0 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.00% | 1,420 | 56.80% | 포함 |
| 4 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 8.00% | 1,620 | 64.80% | 포함 |
| 5 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 8.00% | 1,820 | 72.80% | 포함 |
| 9 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.00% | 1,920 | 76.80% | 포함 |
| 10 | - | - | 2 | 60 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 60 | 2.40% | 1,980 | 79.20% | 포함 |
| 30 | - | - | 2 | 520 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 520 | 20.80% | 2,500 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 9 | 1,020 | 8 | 980 | 5 | 500 | - | - | - | - | - | - | 22 | 2,500 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제63-2회] | (단위: bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) |
투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* |
거래실적 무 |
|||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -40 | - | - | 2 | 150 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 150 | 3.49% | 150 | 3.49% | 포함 |
| -39 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 250 | 5.81% | 포함 |
| -31 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 350 | 8.14% | 포함 |
| -28 | - | - | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 4.65% | 550 | 12.79% | 포함 |
| -25 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 650 | 15.12% | 포함 |
| -22 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 750 | 17.44% | 포함 |
| -20 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 850 | 19.77% | 포함 |
| -18 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 950 | 22.09% | 포함 |
| -16 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 4.65% | 1,150 | 26.74% | 포함 |
| -15 | - | - | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 4.65% | 1,350 | 31.40% | 포함 |
| -14 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 1,450 | 33.72% | 포함 |
| -11 | 1 | 200 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 6.98% | 1,750 | 40.70% | 포함 |
| -10 | 1 | 200 | 1 | 30 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 3 | 330 | 7.67% | 2,080 | 48.37% | 포함 |
| -9 | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 6.98% | 2,380 | 55.35% | 포함 |
| -7 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 4.65% | 2,580 | 60.00% | 포함 |
| -5 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 2,680 | 62.33% | 포함 |
| -1 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 2,780 | 64.65% | 포함 |
| 0 | - | - | 2 | 30 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 30 | 0.70% | 2,810 | 65.35% | 포함 |
| 5 | 1 | 100 | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 150 | 3.49% | 2,960 | 68.84% | 포함 |
| 6 | - | - | 1 | 20 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 20 | 0.47% | 2,980 | 69.30% | 포함 |
| 10 | - | - | 2 | 120 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 120 | 2.79% | 3,100 | 72.09% | 포함 |
| 15 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 3,200 | 74.42% | 포함 |
| 25 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 3,300 | 76.74% | 포함 |
| 30 | - | - | 2 | 1,000 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 1,000 | 23.26% | 4,300 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 9 | 1,300 | 18 | 2,200 | 6 | 800 | - | - | - | - | - | - | 33 | 4,300 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
3. 수요예측 상세분포 현황
| [회 차 : 제63-1회] | (단위: bp, 억원) |
| 수요예측 참여자 |
넥센타이어㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | |||||||||||||||
| -15 | -14 | -12 | -9 | -8 | -7 | -6 | -5 | -3 | -2 | 0 | 4 | 5 | 9 | 10 | 30 | |
| 기관투자자 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 2 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 3 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 4 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 5 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 6 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 7 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 8 | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 9 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 10 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 11 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 12 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 13 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 20 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 14 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 15 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - |
| 기관투자자 16 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - |
| 기관투자자 17 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - |
| 기관투자자 18 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - |
| 기관투자자 19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50 | - |
| 기관투자자 20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 10 | - |
| 기관투자자 21 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 |
| 기관투자자 22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 20 |
| 합계 | 100 | 100 | 300 | 100 | 100 | 200 | 100 | 200 | 100 | 20 | 100 | 200 | 200 | 100 | 60 | 520 |
| 누적합계 | 100 | 200 | 500 | 600 | 700 | 900 | 1,000 | 1,200 | 1,300 | 1,320 | 1,420 | 1,620 | 1,820 | 1,920 | 1,980 | 2,500 |
| [회 차 : 제63-2회] | (단위: bp, 억원) |
| 수요예측 참여자 |
넥센타이어㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | |||||||||||||||||||||||
| -40 | -39 | -31 | -28 | -25 | -22 | -20 | -18 | -16 | -15 | -14 | -11 | -10 | -9 | -7 | -5 | -1 | 0 | 5 | 6 | 10 | 15 | 25 | 30 | |
| 기관투자자 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 2 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 3 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 4 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 5 | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 6 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 7 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 8 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 9 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 10 | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 11 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 12 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 13 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 14 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 15 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 16 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 17 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 30 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 18 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 21 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 23 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 20 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 24 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 10 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 25 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 26 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 27 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 20 | - | - | - | - |
| 기관투자자 28 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - |
| 기관투자자 29 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 20 | - | - | - |
| 기관투자자 30 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - |
| 기관투자자 31 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - |
| 기관투자자 32 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 |
| 기관투자자 33 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 |
| 합계 | 150 | 100 | 100 | 200 | 100 | 100 | 100 | 100 | 200 | 200 | 100 | 300 | 330 | 300 | 200 | 100 | 100 | 30 | 150 | 20 | 120 | 100 | 100 | 1,000 |
| 누적합계 | 150 | 250 | 350 | 550 | 650 | 750 | 850 | 950 | 1,150 | 1,350 | 1,450 | 1,750 | 2,080 | 2,380 | 2,580 | 2,680 | 2,780 | 2,810 | 2,960 | 2,980 | 3,100 | 3,200 | 3,300 | 4,300 |
라. 유효수요의 범위, 산정근거
| 구 분 | 내 용 |
| 유효수요의 정의 | "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 |
| 유효수요 산정 근거 | 본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. [수요예측 신청현황] ① 제63-1회 무보증사채 - 총 참여신청금액: 2,500억원 - 총 참여신청범위: -0.15%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 22건 ② 제63-2회 무보증사채 - 총 참여신청금액: 4,300억원 - 총 참여신청범위: -0.40%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 33건 |
| 최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용 | 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. - 본사채의 발행금리는 아래와 같습니다. [제63-1회 무보증사채] 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다. [제63-2회 무보증사채] 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(주4) 정정 전
가. 사채의 인수
| [회 차 : 63-1] | (단위: 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
| 구 분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | NH투자증권(주) | 00120182 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108 | 10,000,000,000 | 0.14 | 총액인수 |
| 대표 | 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 10,000,000,000 | 0.14 | 총액인수 |
| 대표 | 삼성증권(주) | 00104856 | 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 | 5,000,000,000 | 0.14 | 총액인수 |
| 인수 | 하나증권(주) | 00113465 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 | 5,000,000,000 | 0.14 | 총액인수 |
| 주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제63-1회 및 제63-2회 무보증사채의 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 상기 인수인의 인수금액이 변경될 수 있습니다. |
| [회 차 : 63-2] | (단위: 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
| 구 분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 케이비증권(주) | 00164876 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | 40,000,000,000 | 0.14 | 총액인수 |
| 인수 | 메리츠증권(주) | 00163682 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10 | 30,000,000,000 | 0.14 | 총액인수 |
| 주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제63-1회 및 제63-2회 무보증사채의 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 상기 인수인의 인수금액이 변경될 수 있습니다. |
나. 사채의 관리
| (단위: 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 기타조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 회차 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | 제63-1회 | 30,000,000,000 | 6,000,000 | - |
| 제63-2회 | 70,000,000,000 | |||||
| 주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제63-1회 및 제63-2회 무보증사채의 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 변경될 수 있습니다. |
(주4) 정정 후
가. 사채의 인수
| [회 차 : 63-1] | (단위: 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
| 구 분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료(정액) | ||
| 대표 | NH투자증권(주) | 00120182 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108 | 15,000,000,000 | 55,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 대표 | 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 10,000,000,000 | 40,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 대표 | 삼성증권(주) | 00104856 | 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 | 15,000,000,000 | 55,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 인수 | 하나증권(주) | 00113465 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 | 10,000,000,000 | 35,500,000원 (정액) | 총액인수 |
(삭제)
| [회 차 : 63-2] | (단위: 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
| 구 분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료(정액) | ||
| 대표 | 케이비증권(주) | 00164876 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | 85,000,000,000 | 50,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 인수 | 메리츠증권(주) | 00163682 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10 | 60,000,000,000 | 35,500,000원 (정액) | 총액인수 |
(삭제)
나. 사채의 관리
| (단위: 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 기타조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 회차 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | 제63-1회 | 50,000,000,000 | 6,000,000 | - |
| 제63-2회 | 145,000,000,000 | |||||
(삭제)
(주5) 정정 전
1. 주요 권리내용
가. 일반적인 사항
| (단위: 억원) |
| 회차 | 발행금액 | 연리이자율 | 만기일 | 옵션관련사항 |
| 제63-1회 무보증사채 | 300 | 주2) | 2027.07.08 | - |
| 제63-2회 무보증사채 | 700 | 주3) | 2028.07.07 | - |
| 주1) 상기 기재된 발행금액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제63-1회 및 제63-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다. 주2) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주3) 수요예측시 공모희망금리는 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(중략)
2. 사채관리계약에 관한 사항
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
| (단위: 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 기타조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 회차 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | 제63-1회 | 30,000,000,000 | 6,000,000 | - |
| 제63-2회 | 70,000,000,000 | |||||
| 주) 상기 기재된 위탁금액은 예정금액이며, 수요예측결과에 따라 제63-1회 및 제63-2회 무보증사채의 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 상기 사채관리회사에 대한 위탁금액이 변경될 수 있습니다. |
(주5) 정정 후
1. 주요 권리내용
가. 일반적인 사항
| (단위: 억원) |
| 회차 | 발행금액 | 연리이자율 | 만기일 | 옵션관련사항 |
| 제63-1회 무보증사채 | 500 | 주1) | 2027.07.08 | - |
| 제63-2회 무보증사채 | 1,450 | 주2) | 2028.07.07 | - |
| 주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(중략)
2. 사채관리계약에 관한 사항
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
| (단위: 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 기타조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 회차 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | 제63-1회 | 50,000,000,000 | 6,000,000 | - |
| 제63-2회 | 145,000,000,000 | |||||
(삭제)
(주6) 정정 전
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
| [회 차 : 63-1] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 30,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 80,120,000 |
| 순 수 입 금[(1)-(2)] | 29,919,880,000 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
| [회 차 : 63-2] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 70,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 191,911,600 |
| 순 수 입 금[(1)-(2)] | 69,808,088,400 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
나. 발행제비용의 내역
| [회 차 : 63-1] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
| 발행분담금 | 18,000,000 | 전자등록총액 ×0.06% |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 채무증권 1건당 2만원 |
| 신규상장수수료 | 1,300,000 | 250억원이상 ~ 500억원미만 |
| 채권상장연부과금 | 200,000 | 만기 1년당 100,000원 |
| 채권전자등록수수료 | 300,000 | 전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원) |
| 대표주관수수료 | 3,000,000 | 전자등록총액 ×0.01% |
| 인수수수료 | 42,000,000 | 전자등록총액 ×0.14% |
| 신용평가수수료 | 13,500,000 | NICE신용평가, 한국신용평가 (부가세 별도) |
| 사채관리수수료 | 1,800,000 | 정액 |
| 합 계 | 80,120,000 | - |
| 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 발행회사는 발행회사의 판단에 따라 사채 전자등록 총액의 10,000분의 5 이내에 해당하는 금액을 "본 사채" 발행과 관련한 성공수수료로 "공동대표주관회사" 및 기여도가 인정되는 "인수회사"에게 차등하여 추가로 지급할 수 있습니다. |
| [회 차 : 63-2] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
| 발행분담금 | 49,000,000 | 전자등록총액 ×0.07% |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 채무증권 1건당 2만원 |
| 신규상장수수료 | 1,400,000 | 500억원이상 ~ 1,000억원미만 |
| 채권상장연부과금 | 291,600 | 만기 1년당 100,000원 |
| 채권전자등록수수료 | 500,000 | 전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원) |
| 대표주관수수료 | 7,000,000 | 전자등록총액 ×0.01% |
| 인수수수료 | 98,000,000 | 전자등록총액 ×0.14% |
| 신용평가수수료 | 31,500,000 | NICE신용평가, 한국신용평가 (부가세 별도) |
| 사채관리수수료 | 4,200,000 | 정액 |
| 합 계 | 191,911,600 | - |
| 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. 주2) 발행회사는 발행회사의 판단에 따라 사채 전자등록 총액의 10,000분의 5 이내에 해당하는 금액을 "본 사채" 발행과 관련한 성공수수료로 "공동대표주관회사" 및 기여도가 인정되는 "인수회사"에게 차등하여 추가로 지급할 수 있습니다. |
2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
| 회차 : | 63-1 | (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 30,000 | - | - | 30,000 | - |
| 회차 : | 63-2 | (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 70,000 | - | - | 70,000 | - |
나. 자금의 세부 사용내역
[채무상환자금 세부 사용내역]
금번 당사가 발행하는 제63-1회 및 제63-2회 무보증사채 발행금액 합계 1,000억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 부족자금 및 발행제비용은 당사 보유 자체자금 등을 통해 조달할 예정입니다. 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 수요예측 결과에 따라 회차별 발행총액과 무관하게 본 사채의 전자등록 총액은 합계 금 2,000억원 이하의 범위 내에서 결정 또는 변경될 수 있고 증액이 결정될 경우 증액분은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.
| [채무상환자금 세부 사용 내역] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 금리 | 상환금액 |
|---|---|---|---|---|
| 은행차입금 | 2024-07-08 ~ 2024-09-23 | 2025-07-08 ~ 2025-09-23 | 3.18% ~ 3.61% | 600,000 |
| 기업어음 | 2025-04-08 ~ 2025-04-14 | 2025-07-08 ~ 2025-07-14 | 3.28% ~ 3.36% | 400,000 |
| 주1) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 주2) 상기 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등을 통해 조달할 예정입니다. |
(주6) 정정 후
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
| [회 차 : 63-1] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 50,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 302,196,000 |
| 순 수 입 금[(1)-(2)] | 49,697,804,000 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
| [회 차 : 63-2] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 145,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 274,735,600 |
| 순 수 입 금[(1)-(2)] | 144,725,264,400 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
나. 발행제비용의 내역
| [회 차 : 63-1] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
| 발행분담금 | 30,000,000 | 전자등록총액 ×0.06% |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 채무증권 1건당 2만원 |
| 신규상장수수료 | 1,400,000 | 500억원 이상 ~ 1,000억원 미만 |
| 채권상장연부과금 | 200,000 | 만기 1년당 100,000원 |
| 채권전자등록수수료 | 500,000 | 전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원) |
| 대표주관수수료 | 5,000,000 | 전자등록총액 ×0.01% |
| 인수수수료 | 187,000,000 | 정액 |
| 성공수수료 | 65,000,000 | 정액 |
| 신용평가수수료 | 11,538,000 | NICE신용평가, 한국신용평가 (부가세 별도) |
| 사채관리수수료 | 1,538,000 | 정액 |
| 합 계 | 302,196,000 | - |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. (삭제) |
| [회 차 : 63-2] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
| 발행분담금 | 101,500,000 | 전자등록총액 ×0.07% |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 채무증권 1건당 2만원 |
| 신규상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원 이상 2,000억원 미만 |
| 채권상장연부과금 | 291,600 | 만기 1년당 100,000원 |
| 채권전자등록수수료 | 500,000 | 전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원) |
| 대표주관수수료 | 14,500,000 | 전자등록총액 ×0.01% |
| 인수수수료 | 86,000,000 | 정액 |
| 성공수수료 | 32,500,000 | 정액 |
| 신용평가수수료 | 33,462,000 | NICE신용평가, 한국신용평가 (부가세 별도) |
| 사채관리수수료 | 4,462,000 | 정액 |
| 합 계 | 274,735,600 | - |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. (삭제) |
2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
| 회차 : | 63-1 | (기준일 : | 2025년 07월 01일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 50,000 | - | - | 50,000 | - |
| 회차 : | 63-2 | (기준일 : | 2025년 07월 01일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 145,000 | - | - | 145,000 | - |
나. 자금의 세부 사용내역
[채무상환자금 세부 사용내역]
금번 당사가 발행하는 제63-1회 및 제63-2회 무보증사채 발행금액 합계 1,950억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 부족자금 및 발행제비용은 당사 보유 자체자금 등을 통해 조달할 예정입니다. 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. (삭제)
| [채무상환자금 세부 사용 내역] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 금리 | 상환금액 |
|---|---|---|---|---|
| 은행차입금 | 2024-07-08 ~ 2024-09-23 | 2025-07-08 ~ 2025-07-28 | 3.18% ~ 3.61% | 55,000 |
| 기업어음 | 2025-04-04 ~ 2025-05-09 | 2025-07-04 ~ 2025-08-08 | 3.20% ~ 3.36% | 140,000 |
| 주1) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 주2) 상기 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등을 통해 조달할 예정입니다. 주3) 금번 제63-1회, 제63-2회 무보증사채의 납입기일은 2025년 07월 08일로, 2025년 07월 08일 이전 만기도래하는 기업어음 500억원에 대해서 우선적으로 당사가 보유한 현금 및 유동금융자산을 활용하여 상환할 예정입니다. |
【 대표이사 등의 확인 】
|
|
|
대표이사등의확인서명_정정증권신고서_넥센타이어63 |
증 권 신 고 서
| ( 채 무 증 권 ) |
| [증권신고서 제출 및 정정 연혁] |
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2025년 06월 26일 | 증권신고서(채무증권) | 최초 제출 |
| 2025년 07월 02일 | [기재정정]증권신고서(채무증권) | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 |
| 금융위원회 귀중 | 2025년 06월 26일 |
| 회 사 명 : |
넥센타이어 주식회사 |
| 대 표 이 사 : |
김현석 |
| 본 점 소 재 지 : |
경상남도 양산시 충렬로 355(유산동) |
| (전 화) 055-370-5114 | |
| (홈페이지) http://www.nexentire.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영관리BS장 (성 명) 윤 철 욱 |
| (전 화) 02-6210-0883 | |
| 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : | 넥센타이어(주) 제63-1회 무기명식 이권부 무보증사채 넥센타이어(주) 제63-2회 무기명식 이권부 무보증사채 |
|
| 모집 또는 매출총액 : | 195,000,000,000 | 원 |
| 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 |
| 가. 증권신고서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 나. 투자설명서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 서면문서 : 넥센타이어(주) → 경상남도 양산시 충렬로 355(유산동) NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108 케이비증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 신한투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 삼성증권(주) - 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 메리츠증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로10 하나증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 |
【 대표이사 등의 확인 】
 |
|
대표이사등의확인서명_증권신고서_넥센타이어63 |
요약정보
1. 핵심투자위험
| 하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. |
| 구 분 | 내 용 |
| 사업위험 |
가. 사업위험 작성 범위 마. 환율 변동과 관련된 위험 타이어의 주요원재료는 천연고무, 합성고무, 그리고 카본블랙 등 석유화학제품으로, 천연고무는 대부분 수입업체로부터 조달하고 있습니다. 기타 합성고무 및 석유화학제품 등은 국내업체로부터 조달하고 있으나 해당 국내업체 또한 그 원재료를 수입하고 있습니다. 따라서 당사가 영위하는 타이어산업은 천연고무 및 유가의 국제시황 그리고 환율 변동의 변화에 민감한 해외 의존도가 높은 산업입니다. 과거 기간에 환율의 변동이 당사의 손익에 미치는 영향이 유의적이지 아니하였으나, 기능통화 이외의 외화로 표시되는 화폐성자산 및 부채의 금액이 증가하는 경우, 환율 변동이 당사의 손익에 미치는 영향이 확대될 가능성도 존재합니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. |
| 회사위험 | 가. 수익성 악화에 따른 위험 당사는 생산능력 확충과 UHP타이어의 비중확대 및 판매단가 상승 등을 바탕으로 이후 꾸준한 매출성장세를 기록하였습니다. 다만, 2019년까지 높은 수익성을 유지하였으나, 2020년 이후 생산물량 감소와 비용부담 증가로 수익성이 감소하였습니다. 2023년 매출은 2조 7,017억원을 기록하며 작년 대비 4.0% 증가하였으며, 영업이익 1,870억원을 기록하며 흑자전환에 성공하였습니다. 2022년 1분기를 정점으로 운임이 하락하였고 주요 원재료인 고무가격도 하향 안정화를 유지하여 영업이익률 6.9%를 기록하며 수익성 회복에 성공하였습니다. 2024년 당사의 매출은 2조 8,479억원을 기록하였으며, 이는 유럽 2공장 가동 개시를 기점으로 유럽과 아태지역을 중심으로 매출액이 성장하였음에 기인합니다. 또한, 2025년 1분기 매출액은 7,712억원을 기록하며 전년 동기 대비 13.7%의 상승세를 유지하였습니다. 이는 당사가 프리미엄 완성차 업체를 중심으로 신차용 타이어 공급 확대를 지속하고, 미국과 유럽은 물론 중동과 중남미, 호주 등 글로벌 지역에서 브랜드 인지도 제고를 위해 노력한 것에 기인합니다. 다만, 심화되고 있는 글로벌 타이어업계의 경쟁 강도 및 내수시장 공급물량 감소 등으로 인해 시장 및 영업 환경의 급격한 변동이 발생하는 경우 당사의 수익성에 부정적인 요소로 작용할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 나. 재무안정성 악화에 따른 위험 당사는 2025년 1분기말 기준 부채비율 148.6%, 차입금의존도 40.2%, 순차입금의존도 36.8%를 기록하는 등 양호한 재무안정성을 보유하고 있습니다. 당사는 체코 신규공장 및 마곡R&D센터 건설 등에 따른 투자 확대로 2018년 이후 차입금이 증가하였습니다. 2025년 1분기 체코공장 2단계 증설투자 마무리, 실적 개선에 따른 영업현금흐름 증가, 교체용 타이어의 안정적 수요기반 및 증설된 체코공장 등을 감안 시 당사의 재무안정성은 안정적으로 유지될 것으로 예상됩니다. 그러나 추가 공장 설립 등 투자 확대 또는 업황 변동 및 경쟁 심화 등으로 기 예상된 현금흐름을 창출하지 못하여, 부담이 확대되는 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 다. 신규 공장 가동에 따른 고정비 부담 증가 위험 당사는 유럽 내 입지 확대와 수출분 관세 부담 완화를 위한 체코 공장을 2015년 착공하여 2019년 12월 1차설비 공사가 완료된 체코 공장의 일부상업가동을 2019년 4월 시작하였으며 2019년 8월 준공 완료하였습니다. 이후 2022년말 체코 공장 2단계 증설을 시작하여 2024년 증설을 마무리하였습니다. 2025년 1분기 기준 고정비 합계는 1,940억원으로 전년대비 11% 증가하였으며 감가상각비의 경우 569억원으로 체코공장 증설에 따라 전년 동기 대비 5% 증가한 바 있습니다. 업황이 예상치못하게 악화되는 경우 증설된 체코공장이 가동되는 것은 당사에게 부담일 수 있습니다. 따라서 당사가 체코공장의 가동률을 고정비를 보전할 수 있는 수준까지 충분히 끌어올릴 수 있기까지 다소 시간이 소요될수 있으며 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 라. 신규 공장 설립 등에 따른 CAPEX 추가 부담 위험 당사는 글로벌 생산거점 확대를 통한 유럽시장 공략 가속화, 유럽시장 수요 증가에 따른 판매 확대를 위한 생산력 확충 및 글로벌 자동차 메이커에 안정적인 공급을 위해 체코공장을 준공하였으며 2024년 2단계 증설을 완료하였습니다. 업황 변동 및 경쟁 심화 등으로 투자가 중단되거나, 기 예상된 현금흐름을 창출하지 못할 경우, 신규 공장 설립 등으로 인한 CAPEX 부담은 차입금 증가 등 당사의 재무실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 마. 과점시장의 지배력 유지여부 당사는 한국타이어앤테크놀로지, 금호타이어와 함께 국내 타이어시장에서 과점 구도를 형성하고 있습니다. 2025년 1분기 당사의 연결기준 매출액은 7,712억원이며, 2025년 1분기 국내 타이어 시장점유율 약 23%를 기록하고 있습니다. 최근 넥센타이어, 한국타이어앤테크놀로지, 금호타이어 3개사의 시장점유율은 약 90% 내외로 크게 변동이 없습니다. 이처럼 당사는 국내외의 어려운 경영환경 하에서도 과점적 시장지배력을 유지하며 2013년 이후 지속적인 성장을 거듭하였습니다. 그러나 국내 타이어 시장이 최근 성숙기에 접어든 가운데 수입 타이어 판매량이 증가하고 있는 것으로 나타났습니다. 이같은 상황은 그간 약 90%의 시장 점유율로 과점 체제를 형성해온 당사, 한국타이어앤테크놀로지 및 금호타이어 등 국내 3사의 재무실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 바. 지배구조 관련위험 당사는 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 넥센그룹에 속한 계열회사로서, 신고서 제출 전일 현재 당사의 최대주주는 주식회사 넥센으로 특수관계인의 지분을 포함하여 보통주 기준 약 68.38%의 지분을 보유하고 있어 경영권의 안정성이 매우 높은 편입니다. 넥센그룹 계열사의 경영실적이나 이미지가 악화되는 경우 당사에 실적에 직·간접적인 영향을 미칠 수 있으며, 사전에 예측하지 못한 사업환경 변화 등으로 종속기업의 실적 악화등이 발생할 경우 당사의 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 사. 우발채무와 관련된 위험 당사는 종속회사에 대한 채무보증을 비롯하여 일부 금융기관 약정 등을 포함한 우발채무를 보유하고 있습니다. 채무보증, 금융기관 약정 등당사가 부담하고 있는 우발채무와 관련한 사항들이 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
| 기타 투자위험 | 가. 환금성 제약의 위험 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다. 나. 공모일정 변경 및 증권신고서 정정 관련 위험 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사 과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사 과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하여 주시기 바랍니다. 다. 기한의 이익 상실 관련 위험 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우, 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. 라. 사채권 전자등록에 관한 사항 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다. 마. 원리금 상환 불이행 위험 본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제362조 제8항 각호에 따른 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. 사. 본사채의 신용등급 본 사채는 NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 A0등급을 받은 바 있습니다. |
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
| 회차 : | 63-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
50,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 50,000,000,000 |
| 발행가액 | 50,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2027년 07월 08일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀 |
(사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 06월 20일 | 나이스신용평가 | 회사채 (A0) |
| 2025년 06월 19일 | 한국신용평가 | 회사채 (A0) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | NH투자증권 | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 55,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 대표 | 신한투자증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 40,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 대표 | 삼성증권 | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 55,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 인수 | 하나증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 35,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 07월 08일 | 2025년 07월 08일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 50,000,000,000 |
| 발행제비용 | 302,196,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 12일에 NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 07월 08일이며, 상장예정일은 2025년 07월 09일임 |
||
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 회차 : | 63-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
145,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 145,000,000,000 |
| 발행가액 | 145,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2028년 07월 07일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀 |
(사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 06월 20일 | 나이스신용평가 | 회사채 (A0) |
| 2025년 06월 19일 | 한국신용평가 | 회사채 (A0) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 케이비증권 | 8,500,000 | 85,000,000,000 | 50,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 인수 | 메리츠증권 | 6,000,000 | 60,000,000,000 | 35,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 07월 08일 | 2025년 07월 08일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 145,000,000,000 |
| 발행제비용 | 274,735,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 | ▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 12일에 NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 07월 08일이며, 상장예정일은 2025년 07월 09일임 |
||
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
| [회 차 : | 63-1] | (단위: 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 50,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100% | |
| 모집 또는 매출총액 | 50,000,000,000 | |
| 발행가액 | 50,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 "영업일"에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급 연체 시에는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, "연체대출 최고이율"이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 |
2025년 10월 08일, 2026년 01월 08일, 2026년 04월 08일, 2026년 07월 08일, 2026년 10월 08일, 2027년 01월 08일, 2027년 04월 08일, 2027년 07월 08일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 06월 20일 / 2025년 06월 19일 | |
| 평가결과등급 | A0 / A0 | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 06월 26일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | 사채의 원금은 2027년 07월 08일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율 적용한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2027년 07월 08일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 07월 08일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 |
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 12일에 NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 07월 08일이며, 상장예정일은 2025년 07월 09일임 |
|
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| [회 차 : | 63-2] | (단위: 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 145,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100% | |
| 모집 또는 매출총액 | 145,000,000,000 | |
| 발행가액 | 145,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 "영업일"에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급 연체 시에는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, "연체대출 최고이율"이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 |
2025년 10월 08일, 2026년 01월 08일, 2026년 04월 08일, 2026년 07월 08일, 2026년 10월 08일, 2027년 01월 08일, 2027년 04월 08일, 2027년 07월 08일, 2027년 10월 08일, 2028년 01월 08일, 2028년 04월 08일, 2028년 07월 07일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | NICE신용평가(주) / 한국신용평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 06월 20일 / 2025년 06월 19일 | |
| 평가결과등급 | A0 / A0 | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 06월 26일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | 사채의 원금은 2028년 07월 07일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환 연체시에는 지급일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율 적용한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 상 환 기 한 | 2028년 07월 07일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 07월 08일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 |
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 | ▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 12일에 NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음 ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함 ▶ 본 사채는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 전자등록에 의한 발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 07월 08일이며, 상장예정일은 2025년 07월 09일임 |
|
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
2. 공모방법
해당사항 없음
3. 공모가격 결정방법
가. 공모가격 결정방법 및 절차
| 구 분 | 내 용 |
| 공모가격 최종결정 | - 발행회사 : 담당 임원, 자금팀장 등 - 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부서장 등 |
| 공모가격 결정 협의절차 | 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. |
| 수요예측결과 반영여부 | 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다. |
| 수요예측 재실시 여부 | 수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다. |
나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법
| 구 분 | 주요내용 |
| 공모희망금리 산정방식 | 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)는 넥센타이어(주)의 제63-1회 및 제63-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 동일 및 유사등급 최근 발행 내역, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. |
| 공모희망금리 | [제63-1회] 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 넥센타이어 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 넥센타이어 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. [제63-2회] 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 넥센타이어 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 넥센타이어 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. ※ 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래를 참고하여주시기 바랍니다. |
| 수요예측 참가신청 관련사항 | 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond(舊 "Freebond")" 프로그램 및 FAX 접수방법을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. [제63-1회] ① 최저 신청수량: 10억원 ② 최고 신청수량: 발행 예정금액 ③ 수량단위: 10억원 ④ 가격단위: 0.01%p. [제63-2회] ① 최저 신청수량: 10억원 ② 최고 신청수량: 발행 예정금액 ③ 수량단위: 10억원 ④ 가격단위: 0.01%p. |
| 배정대상 및 기준 |
수요예측결과를 반영하여 금리 결정 및 배정하는 과정에서 유효수요 결정, 금리 결정, 배정대상 및 기준은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 근거하여 공동대표주관회사인 NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의하여 결정합니다. 가. 배정기준 운영 - 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 나. 배정시 준수 사항 - 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 다. 배정시 가중치 적용 - 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.
|
| 유효수요 판단 기준 | 유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 유효수요 결정 이후 최종 발행금리 결정 시 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. 공동대표주관회사는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 유효수요의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
| 금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖 신청분의 처리방안 |
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다. |
| 비고 | 상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. |
■ 공모희망금리 산정근거
2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평 금리 대비 Spread 제시, 등급민평 금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.
과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있습니다.
공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준 규정에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.
| 공모희망금리 결정 시 고려사항 | 비고 |
| 넥센타이어(주)의 개별민평금리 및 스프레드 동향 | (1) |
| 넥센타이어(주)의 유사등급 최근 회사채 발행 동향 | (2) |
| 최근 채권시장 동향 | (3) |
(1) 넥센타이어(주)의 개별민평금리 및 스프레드 동향
① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 넥센타이어(주)2년 만기 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")
| (기준일 : 2025년 06월 25일) | (단위: %) |
| 항목 | 키스자산평가 | 한국자산평가 | 나이스피앤아이 | 에프앤자산평가 | 산술평균 |
| 넥센타이어(주) 2년 만기 개별민평 |
3.078 | 3.151 | 3.133 | 3.143 | 3.126 |
| 넥센타이어(주) 3년 만기 개별민평 |
3.240 | 3.389 | 3.336 | 3.284 | 3.312 |
| 자료: 본드웹 |
② 최근 3개월간(2025.03.26~2025.06.25) 당사 개별민평 및 동일 만기 국고채 금리 대비 스프레드 추이
-2년 만기 채권
| [2년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이] | |
| ◆ 2년 만기 금리 및 스프레드 현황(2025.03.26~2025.06.25) | (단위: %, %p.) |
| 일 자 | 평가금리 | Credit Spread | |||
| (A) 2년 만기 국고채 민평금리 |
(B) 2년 만기 A0 등급 등급민평금리 |
(C) 넥센타이어(주) 개별민평금리(2년) |
(B-A) 등급민평금리 - 국고채금리 |
(C-A)개별민평금리 - 국고채금리 |
|
| 2025-06-25 | 2.462 | 3.341 | 3.126 | 0.879 | 0.664 |
| 2025-06-24 | 2.460 | 3.339 | 3.124 | 0.879 | 0.664 |
| 2025-06-23 | 2.500 | 3.373 | 3.158 | 0.873 | 0.658 |
| 2025-06-20 | 2.461 | 3.328 | 3.113 | 0.867 | 0.652 |
| 2025-06-19 | 2.471 | 3.352 | 3.137 | 0.881 | 0.666 |
| 2025-06-18 | 2.463 | 3.345 | 3.130 | 0.882 | 0.667 |
| 2025-06-17 | 2.431 | 3.323 | 3.108 | 0.892 | 0.677 |
| 2025-06-16 | 2.469 | 3.353 | 3.138 | 0.884 | 0.669 |
| 2025-06-13 | 2.455 | 3.338 | 3.123 | 0.883 | 0.668 |
| 2025-06-12 | 2.413 | 3.292 | 3.077 | 0.879 | 0.664 |
| 2025-06-11 | 2.410 | 3.293 | 3.077 | 0.883 | 0.667 |
| 2025-06-10 | 2.381 | 3.277 | 3.061 | 0.896 | 0.680 |
| 2025-06-09 | 2.365 | 3.263 | 3.044 | 0.898 | 0.679 |
| 2025-06-05 | 2.378 | 3.271 | 3.052 | 0.893 | 0.674 |
| 2025-06-04 | 2.380 | 3.279 | 3.060 | 0.899 | 0.680 |
| 2025-06-02 | 2.327 | 3.229 | 3.011 | 0.902 | 0.684 |
| 2025-05-30 | 2.327 | 3.230 | 3.011 | 0.903 | 0.684 |
| 2025-05-29 | 2.327 | 3.228 | 3.009 | 0.901 | 0.682 |
| 2025-05-28 | 2.312 | 3.218 | 2.999 | 0.906 | 0.687 |
| 2025-05-27 | 2.327 | 3.240 | 3.021 | 0.913 | 0.694 |
| 2025-05-26 | 2.335 | 3.243 | 3.025 | 0.908 | 0.690 |
| 2025-05-23 | 2.333 | 3.233 | 3.014 | 0.900 | 0.681 |
| 2025-05-22 | 2.328 | 3.229 | 3.010 | 0.901 | 0.682 |
| 2025-05-21 | 2.344 | 3.244 | 3.025 | 0.900 | 0.681 |
| 2025-05-20 | 2.340 | 3.243 | 3.024 | 0.903 | 0.684 |
| 2025-05-19 | 2.361 | 3.264 | 3.045 | 0.903 | 0.684 |
| 2025-05-16 | 2.332 | 3.228 | 3.010 | 0.896 | 0.678 |
| 2025-05-15 | 2.361 | 3.255 | 3.036 | 0.894 | 0.675 |
| 2025-05-14 | 2.363 | 3.258 | 3.039 | 0.895 | 0.676 |
| 2025-05-13 | 2.384 | 3.275 | 3.057 | 0.891 | 0.673 |
| 2025-05-12 | 2.349 | 3.243 | 3.024 | 0.894 | 0.675 |
| 2025-05-09 | 2.352 | 3.238 | 3.020 | 0.886 | 0.668 |
| 2025-05-08 | 2.320 | 3.200 | 2.985 | 0.880 | 0.665 |
| 2025-05-07 | 2.299 | 3.180 | 2.965 | 0.881 | 0.666 |
| 2025-05-02 | 2.325 | 3.207 | 2.991 | 0.882 | 0.666 |
| 2025-04-30 | 2.321 | 3.205 | 2.989 | 0.884 | 0.668 |
| 2025-04-29 | 2.355 | 3.236 | 3.019 | 0.881 | 0.664 |
| 2025-04-28 | 2.355 | 3.236 | 3.020 | 0.881 | 0.665 |
| 2025-04-25 | 2.351 | 3.234 | 3.018 | 0.883 | 0.667 |
| 2025-04-24 | 2.382 | 3.259 | 3.043 | 0.877 | 0.661 |
| 2025-04-23 | 2.379 | 3.251 | 3.035 | 0.872 | 0.656 |
| 2025-04-22 | 2.373 | 3.247 | 3.031 | 0.874 | 0.658 |
| 2025-04-21 | 2.366 | 3.242 | 3.026 | 0.876 | 0.660 |
| 2025-04-18 | 2.391 | 3.255 | 3.039 | 0.864 | 0.648 |
| 2025-04-17 | 2.424 | 3.281 | 3.065 | 0.857 | 0.641 |
| 2025-04-16 | 2.376 | 3.232 | 3.016 | 0.856 | 0.640 |
| 2025-04-15 | 2.443 | 3.276 | 3.060 | 0.833 | 0.617 |
| 2025-04-14 | 2.453 | 3.285 | 3.069 | 0.832 | 0.616 |
| 2025-04-11 | 2.452 | 3.283 | 3.066 | 0.831 | 0.614 |
| 2025-04-10 | 2.482 | 3.321 | 3.105 | 0.839 | 0.623 |
| 2025-04-09 | 2.470 | 3.306 | 3.090 | 0.836 | 0.620 |
| 2025-04-08 | 2.465 | 3.293 | 3.076 | 0.828 | 0.611 |
| 2025-04-07 | 2.461 | 3.283 | 3.066 | 0.822 | 0.605 |
| 2025-04-04 | 2.532 | 3.340 | 3.124 | 0.808 | 0.592 |
| 2025-04-03 | 2.615 | 3.429 | 3.213 | 0.814 | 0.598 |
| 2025-04-02 | 2.648 | 3.473 | 3.257 | 0.825 | 0.609 |
| 2025-04-01 | 2.650 | 3.475 | 3.258 | 0.825 | 0.608 |
| 2025-03-31 | 2.630 | 3.456 | 3.240 | 0.826 | 0.610 |
| 2025-03-28 | 2.691 | 3.507 | 3.291 | 0.816 | 0.600 |
| 2025-03-27 | 2.687 | 3.511 | 3.295 | 0.824 | 0.608 |
| 2025-03-26 | 2.687 | 3.509 | 3.293 | 0.822 | 0.606 |
| 자료: 본드웹 주) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가, 키스자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준 |
최근 3개월간 2년 만기 국고, A0 등급, 당사의 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 당사의 개별민평 금리 및 등급민평 금리는 국고금리 추이에 연동하여 움직이는 것으로 나타납니다. 당사의 2년 개별민평 및 A0 2년 등급민평금리는 각각 2.965% ~ 3.295% 및 3.180% ~ 3.511%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 2년 만기 당사 개별민평 스프레드와 2년 등급민평 스프레드는 각각 0.808%p. ~ 0.913%p. 및 0.592%p. ~ 0.694%p. 범위 내에서 움직이는 모습입니다.
-3년 만기 채권
| [3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이] | |
| ◆ 3년 만기 금리 및 스프레드 현황(2025.03.26~2025.06.25) | (단위: %, %p.) |
| 일 자 | 평가금리 | Credit Spread | |||
| (A) 3년 만기 국고채 민평금리 |
(B) 3년 만기 A0 등급 등급민평금리 |
(C) 넥센타이어(주) 개별민평금리(3년) |
(B-A) 등급민평금리 - 국고채금리 |
(C-A)개별민평금리 - 국고채금리 |
|
| 2025-06-25 | 2.462 | 3.623 | 3.312 | 1.161 | 0.850 |
| 2025-06-24 | 2.458 | 3.621 | 3.310 | 1.163 | 0.852 |
| 2025-06-23 | 2.495 | 3.656 | 3.345 | 1.161 | 0.850 |
| 2025-06-20 | 2.457 | 3.619 | 3.308 | 1.162 | 0.851 |
| 2025-06-19 | 2.475 | 3.638 | 3.327 | 1.163 | 0.852 |
| 2025-06-18 | 2.467 | 3.629 | 3.318 | 1.162 | 0.851 |
| 2025-06-17 | 2.440 | 3.602 | 3.291 | 1.162 | 0.851 |
| 2025-06-16 | 2.482 | 3.644 | 3.333 | 1.162 | 0.851 |
| 2025-06-13 | 2.462 | 3.625 | 3.314 | 1.163 | 0.852 |
| 2025-06-12 | 2.422 | 3.585 | 3.274 | 1.163 | 0.852 |
| 2025-06-11 | 2.417 | 3.582 | 3.269 | 1.165 | 0.852 |
| 2025-06-10 | 2.385 | 3.550 | 3.237 | 1.165 | 0.852 |
| 2025-06-09 | 2.395 | 3.548 | 3.233 | 1.153 | 0.838 |
| 2025-06-05 | 2.412 | 3.565 | 3.250 | 1.153 | 0.838 |
| 2025-06-04 | 2.412 | 3.566 | 3.251 | 1.154 | 0.839 |
| 2025-06-02 | 2.335 | 3.493 | 3.178 | 1.158 | 0.843 |
| 2025-05-30 | 2.335 | 3.492 | 3.178 | 1.157 | 0.843 |
| 2025-05-29 | 2.340 | 3.497 | 3.183 | 1.157 | 0.843 |
| 2025-05-28 | 2.307 | 3.466 | 3.152 | 1.159 | 0.845 |
| 2025-05-27 | 2.332 | 3.496 | 3.181 | 1.164 | 0.849 |
| 2025-05-26 | 2.347 | 3.510 | 3.195 | 1.163 | 0.848 |
| 2025-05-23 | 2.332 | 3.495 | 3.180 | 1.163 | 0.848 |
| 2025-05-22 | 2.325 | 3.488 | 3.173 | 1.163 | 0.848 |
| 2025-05-21 | 2.344 | 3.507 | 3.193 | 1.163 | 0.849 |
| 2025-05-20 | 2.332 | 3.495 | 3.180 | 1.163 | 0.848 |
| 2025-05-19 | 2.361 | 3.525 | 3.210 | 1.164 | 0.849 |
| 2025-05-16 | 2.315 | 3.477 | 3.163 | 1.162 | 0.848 |
| 2025-05-15 | 2.350 | 3.513 | 3.198 | 1.163 | 0.848 |
| 2025-05-14 | 2.350 | 3.513 | 3.198 | 1.163 | 0.848 |
| 2025-05-13 | 2.370 | 3.533 | 3.218 | 1.163 | 0.848 |
| 2025-05-12 | 2.327 | 3.491 | 3.177 | 1.164 | 0.850 |
| 2025-05-09 | 2.330 | 3.494 | 3.180 | 1.164 | 0.850 |
| 2025-05-08 | 2.280 | 3.444 | 3.130 | 1.164 | 0.850 |
| 2025-05-07 | 2.252 | 3.414 | 3.099 | 1.162 | 0.847 |
| 2025-05-02 | 2.282 | 3.445 | 3.130 | 1.163 | 0.848 |
| 2025-04-30 | 2.272 | 3.435 | 3.120 | 1.163 | 0.848 |
| 2025-04-29 | 2.315 | 3.476 | 3.161 | 1.161 | 0.846 |
| 2025-04-28 | 2.315 | 3.475 | 3.160 | 1.160 | 0.845 |
| 2025-04-25 | 2.305 | 3.465 | 3.150 | 1.160 | 0.845 |
| 2025-04-24 | 2.342 | 3.501 | 3.186 | 1.159 | 0.844 |
| 2025-04-23 | 2.332 | 3.491 | 3.176 | 1.159 | 0.844 |
| 2025-04-22 | 2.325 | 3.483 | 3.168 | 1.158 | 0.843 |
| 2025-04-21 | 2.320 | 3.479 | 3.164 | 1.159 | 0.844 |
| 2025-04-18 | 2.351 | 3.511 | 3.196 | 1.160 | 0.845 |
| 2025-04-17 | 2.385 | 3.540 | 3.225 | 1.155 | 0.840 |
| 2025-04-16 | 2.331 | 3.488 | 3.173 | 1.157 | 0.842 |
| 2025-04-15 | 2.397 | 3.544 | 3.229 | 1.147 | 0.832 |
| 2025-04-14 | 2.412 | 3.558 | 3.243 | 1.146 | 0.831 |
| 2025-04-11 | 2.401 | 3.547 | 3.232 | 1.146 | 0.831 |
| 2025-04-10 | 2.440 | 3.585 | 3.270 | 1.145 | 0.830 |
| 2025-04-09 | 2.430 | 3.572 | 3.257 | 1.142 | 0.827 |
| 2025-04-08 | 2.412 | 3.552 | 3.237 | 1.140 | 0.825 |
| 2025-04-07 | 2.405 | 3.543 | 3.229 | 1.138 | 0.824 |
| 2025-04-04 | 2.465 | 3.601 | 3.286 | 1.136 | 0.821 |
| 2025-04-03 | 2.545 | 3.680 | 3.365 | 1.135 | 0.820 |
| 2025-04-02 | 2.582 | 3.719 | 3.404 | 1.137 | 0.822 |
| 2025-04-01 | 2.585 | 3.722 | 3.407 | 1.137 | 0.822 |
| 2025-03-31 | 2.560 | 3.700 | 3.386 | 1.140 | 0.826 |
| 2025-03-28 | 2.622 | 3.761 | 3.446 | 1.139 | 0.824 |
| 2025-03-27 | 2.630 | 3.768 | 3.453 | 1.138 | 0.823 |
| 2025-03-26 | 2.620 | 3.760 | 3.445 | 1.140 | 0.825 |
| 자료: 본드웹 주) 국고채 민평금리 및 등급민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가, 키스자산평가, 나이스피앤아이, 에프앤자산평가에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준 |
최근 3개월간 3년 만기 국고, A0 등급, 당사의 개별민평 금리 추이를 살펴보면, 당사의 개별민평 금리 및 등급민평 금리는 국고금리 추이에 연동하여 움직이는 것으로 나타납니다. 당사의 3년 개별민평 및 A0 3년 등급민평금리는 각각 3.099% ~ 3.453% 및 2.252% ~ 2.630%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 3년 만기 당사 개별민평 스프레드와 3년 등급민평 스프레드는 각각 1.135%p. ~ 1.165%p. 및 0.820%p. ~ 0.852%p. 범위 내에서 움직이는 모습입니다.
(2) 넥센타이어(주)의 동일등급(A0) 최근 회사채 발행 동향
최근 3개월 간(2025.03.26~2025.06.25) 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황은 아래와 같습니다.
| [최근 3개월 발행 A0 등급 공모 무보증 회사채 수요예측 현황] | |
| (기준일 : 2025년 06월 25일) | |
| 만기 | 구분 | 발행일 | 공모금액(억원) | 발행금액(억원) | 수요예측 기준 | 밴드 하단 | 밴드 상단 | 발행스프레드 |
| 2년 | 평택에너지앤파워9-1 | 2025-04-16 | 400 | 500 | 개별민평 | -30bp | +30bp | -9bp |
| HD현대건설기계14-1 | 2025-04-22 | 200 | 200 | 개별민평 | -30bp | +30bp | -10bp | |
| 금호타이어15-1 | 2025-04-23 | 300 | 500 | 등급민평 | -30bp | +30bp | -8bp | |
| 보령52-1 | 2025-04-23 | 500 | 860 | 등급민평 | -30bp | +30bp | -10bp | |
| HL홀딩스16-1 | 2025-04-28 | 400 | 710 | 개별민평 | -30bp | +30bp | -1bp | |
| 한솔제지263-1 | 2025-04-29 | 300 | 400 | 개별민평 | -30bp | +30bp | -30bp | |
| 대한항공111-1 | 2025-05-28 | 200 | 200 | 개별민평 | -30bp | +30bp | -8bp | |
| 코오롱인더68-1 | 2025-06-17 | 400 | 650 | 개별민평 | -30bp | +30bp | -1bp | |
| 3년 | 평택에너지앤파워9-2 | 2025-04-16 | 400 | 500 | 개별민평 | -30bp | +30bp | -17bp |
| HD현대건설기계14-2 | 2025-04-22 | 300 | 700 | 개별민평 | -30bp | +30bp | -24bp | |
| 금호타이어15-2 | 2025-04-23 | 700 | 1,500 | 등급민평 | -30bp | +30bp | -30bp | |
| 보령52-2 | 2025-04-23 | 500 | 1,140 | 등급민평 | -30bp | +30bp | -23bp | |
| HL홀딩스16-2 | 2025-04-28 | 400 | 490 | 개별민평 | -30bp | +30bp | -1bp | |
| 한솔제지263-2 | 2025-04-29 | 300 | 800 | 개별민평 | -30bp | +30bp | -36bp | |
| 대한항공111-2 | 2025-05-28 | 1,400 | 2,300 | 개별민평 | -30bp | +30bp | -2bp | |
| 해태제과식품20 | 2025-05-28 | 500 | 600 | 개별민평 | -30bp | +30bp | -45bp | |
| 코오롱인더68-2 | 2025-06-17 | 400 | 700 | 개별민평 | -30bp | +30bp | +2bp |
| 자료: 금융감독원 전자공시시스템, 발행일 기준, 신종자본증권, 보증채권 및 후순위채권 제외 주) 복수 신용평가회사로부터 부여받은 등급이 서로 다를 경우 낮은 신용등급을 기준으로 함 |
최근 3개월간 발행된 동일등급(A0) 및 동일만기(2년물 및 3년물) 회사채 발행내역은 총 17건이며, 이 중 8건은 만기 2년, 9건은 만기 3년으로 설정하였습니다. 4건을 제외하고 모두 개별민평금리를 공모희망금리의 기준으로 설정하였습니다. 동일 등급(A0)의 공모희망금리 상단은 개별민평 대비 2년의 경우 모든 건 +30bp를 가산하는 수준으로 결정하였으며, 3년의 경우 모든 건 +30bp를 가산하는 수준으로 결정하였습니다. 발행금리 확정 스프레드는 2년물의 경우 개별민평 대비 최저 -30bp, 최고 -1bp를 가산하는 수준으로 결정되었고, 3년물의 경우 개별민평 대비 최저 -45bp, 최고 +2bp를 가산하는 수준으로 결정되었습니다.
(3) 최근 채권시장 동향
한국은행은 COVID-19로 인한 금리 인하 이후 기준금리를 지속 동결하였다가, 수출 호조와 견조한 설비투자를 근거로 2021년 08월, 2018년 11월 이후 2년 9개월 만에 0.75%로 0.25%p. 인상하였으며 이후 2021년 11월 및 2022년 1월 기준금리를 추가적으로 각각 0.25%p. 인상하였습니다. 반면, FOMC는 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였습니다.
2022년에는 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 경신함에 따라 높은 인플레이션 압력을 경감시키기 위해 FOMC는 2022년 3월 기준금리 0.25%p.인상(0.25~0.5%)을 시작으로 5월 0.50%p., 6월, 7월, 9월, 11월 각각 0.75%p., 12월 0.50%p.를 인상하며 역사 이래 가장 짧은 기간에 4.25%p. 인상을 결정하였습니다. 한국 또한 2022년 02월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위해 2022년 4월, 5월, 8월, 11월 금통위에서 각각 0.25%p., 7월, 10월 금통위에서 각각 0.50%p. 기준금리를 인상 결정하였습니다.
2023년에도 여전히 높은 물가 상승에 대한 압박으로 FOMC는 2월, 3월, 5월, 7월에 각각 0.25%p 추가 인상을 단행하였습니다. 2023년 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지될 수 있음을 시사하였고, 이후 11월 FOMC에서도 기준금리를 동결하였습니다. 12월 및 2024년에 진행한 1월, 3월 및 5월 연준 FOMC에서도 기준금리 동결은 이어졌습니다. 6월 FOMC에서는 금리를 동결하면서 경제 지표가 견조한 속도로 확장을 이어가고 있다는 경기 평가와 함께 점도표 상 연말까지 기준금리 1회 인하를 시사하였습니다. 7월 FOMC 또한 금리를 동결하였으나 조건이 만족되면 9월 인하가 논의될 수 있다고 파월 연준의장이 언급하였으며, 9월 19일 개최된 FOMC에서 연준은 30개월만에 통화정책을 전환하며 0.50%p. 인하를 단행, 금리인하의 시작을 알렸습니다. 이후 진행된 2024년 11월, 12월 FOMC에서 고용시장을 견고하게 유지하기 위한 선제적인 대응으로 기준금리를 각각 0.25%p.씩 인하하는 결정을 내렸으며, 12월 점도표를 통해 2025년 금리 전망치를 기존 3.5%에서 3.9%로 상향 조정하면서 내년 인하 횟수를 기존 4회에서 2회로 축소 전망 하였습니다. 이후 2025년 1월 FOMC를 통해 통화정책의 핵심 기준이 고용에서 다시 물가지표로 이동하였으며, 트럼프 신정부 정책(관세, 이민자 정책 등)에 대한 불확실성이 통화정책 경로에 중요한 변수로 작동할 것임을 시사하였습니다. 2025년 5월 FOMC는 경제전망에 대한 불확실성 확대되고, 실업률 상승과 인플레이션 상승의 위험이 높아졌다는 판단 속 3회 연속 정책금리를 동결하였습니다. 2025년 6월 FOMC는 트럼프 대통령의 관세정책으로 인한 인플레이션 불확실성에 4회 연속 정책금리를 동결하였습니다. 이에 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 4.25% ~ 4.50%를 기록하고 있습니다. 물가의 기조적인 둔화가 지속될 것으로 예상되나 차후 경기 연착륙&경착륙 여부에 따라 통화당국의 대응이 이어질 것으로 예상되며 금리 변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.
한국의 경우 2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조가 2023년 1월 금통위에서 금통위는 25bp 인상(2인의 동결 소수의견)을 단행하였고, 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 7월 금통위에서 한은 총재는 6월 FOMC에서 연준이 언급한 두 차례 기준금리 인상 현실화 여부가 향후 금리 인상을 결정할 주요 요인이라고 언급하며, 8월 금통위 동결 가능성을 시사하였습니다. 8월 금통위 또한 7월과 마찬가지로 기준금리 동결 및 9월 FOMC 정책방향이 중요하다는 의견을 유지하였으며, 10월 금통위에서 한은은 6회 연속 기준금리 동결과 함께 대다수의 금통위원은 물가 상승 압력에 따라 최종금리를 3.75%까지 열어두어야 한다는 의견을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리 인상은 어려우나 미국 기준금리와의 금리차로 금리인하도 어려운 상황이라는 의견을 밝히며 만장일치로 기준금리 동결 결정하였습니다. 이후 2024년 1월, 2월, 4월, 5월, 7월 및 8월에도 13회 연속 동결을 결정하였습니다. 다만, 2024년 10월 금통위에서는 0.25%p. 금리 인하를 단행하며 38개월 만에 통화정책 전환에 나섰으며, 물가상승률이 안정세를 보이는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작했다고 언급하며 정책 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다고 밝혔습니다. 2024년 11월 금통위에서는 내수 부진과 수출 둔화로 경기 하방 위험이 커진 상황을 고려하여 추가적으로 0.25%p. 인하를 단행하였으며, 2025년 2월 금통위에서는 물가상승률 안정세와 가계부채 둔화 흐름이 지속되는 가운데, 국내 경제성장률이 낮아질 것으로 전망됨에 따라, 경기 하방압력을 완화하기 위해 기준금리를 0.25%p. 인하하였습니다. 2025년 4월 금통위에서는 트럼프 정부 관세 정책 불확실성에 따른 환율 변동성과 가계 대출 증가세를 감안하여 기준금리를 동결하였습니다. 이에 증권신고서 제출일 전일 기준 한국의 기준금리는 2.75%를 기록하고 있으며, 내수경기 침체에 따라 경기부양 목적의 추가적인 금리 인하에 대한 필요성이 대두되고 있는 상황입니다.
2022년 9월 강원중도개발공사(GJC)가 레고랜드 테마파크 기반 조성사업 추진을 위한 자금조달 목적으로 설립한 SPC인 아이원제일차(주)에서 발행한 2,050억원 규모의 ABCP의 EOD사유가 발생하며 강원도가 지급금에 대해 지급할 의무가 발생하였으나, 강원도는 지급보증 이행 대신 법원에 기업회생 절차를 신청하겠다는 방침을 세우며 신용보강 유동화증권 지급의무 미이행 사건이 발생하였습니다. 본 사건은 시장 내 투자자의 불안감을 급속도로 확대시키며 시장 악화가 가속화되었고, ABCP 시장 악화의 영향으로 채권시장도 급속도로 악화되었습니다. 투자심리가 위축되며 기관 내 유동성이 급격히 축소되었고, 정부에서 시장 악화에 대응하기 위해 채권시장안정화펀드, 산업은행 회사채, CP 매입 프로그램 및 등 정책지원 프로그램을 지속적으로 발표하였습니다. 5대 금융지주의 시장 지원조치와 은행채 발행규모 축소 등 금융시장안정화를 위한 은행권의 지원이 더해져 채권시장 유동성이 일부 회복되고 시장이 안정세를 보이기 시작하였습니다.
2023년 3월 미국 내 자산 기준 16위 규모인 실리콘밸리은행(SVB)의 뱅크런 사태가 발생하였고 발생 2일 후인 3월 10일 파산을 발표하였습니다. SVB는 미국 국채와 주택저당증권 등 장기 자산 위주의 포트폴리오를 구축해둔 상태였으나 2022년 연준의 고강도 기준금리 인상으로 채권 가격 하락에 따른 손실이 지속되었습니다. 손실을 메꾸기 위해 2023년 3월 8일 22억 5,000만 달러 규모의 유상증자 계획을 발표하였으나 투자자 모집에 어려움을 겪은 동시에 3월 9일 약 420억 달러 규모의 예금이 인출되며 뱅크런 사태가 발생하였습니다. 캘리포니아주 금융보호혁신국은 SVB를 폐쇄하고 SVB의 모든 자산을 연방예금보험공사(FDIC) 산하로 이관하였으며, 조 바이든 행정부는 신속한 예금 보호 조치를 통해 은행권 리스크의 확산을 막기 위해 노력하였고 퍼스트시티즌스 은행이 SVB를 인수하며 사태는 일부 진정되었습니다. 한편, 크레디트스위스(CS)는 연례보고서를 통해 2022년 회계 내부통제에서 '중대한 약점'을 발견해 고객 자금 유출을 막지 못했다고 밝혔으며, 최대주주인 사우디국립은행이 추가 재정지원을 하지 않겠다고 발표하며 시장의 우려가 확대되었습니다. 스위스중앙은행(SNB)이 필요 시 CS에 유동성을 공급하겠다고 발표하며 사태가 진정되는 듯 하였으나, 자금 지원으로도 CS의 재정난을 해결하지 못하였고 결국 스위스 최대은행인 UBS가 30억 스위스프랑(약 32억 달러)에 CS를 인수하였습니다.
2023년 12월 태영건설이 4.5조원 규모의 PF 대출 보증으로 인해 워크아웃 또는 회생절차에 들어갈 가능성이 거론되었습니다. 최상목 경제부총리, 김주현 금융위원장, 이복현 금융감독원장, 이창용 한국은행 총재 등은 부동산 PF 현안과 태영건설의 워크아웃 가능성에 대해 논의를 진행하였고, 이후 금융위는 태영건설 워크아웃 신청 관련 대응방안을 발표하며 대주주 자구노력, 채권단 협조 등을 통한 태영건설 정상화를 최대한 유도하고 시장 내 영향을 최소화 하는데 노력을 다할 예정임을 언급하였습니다. 태영건설 워크아웃 이슈로 인해 중소형 건설사들의 연쇄적인 PF 이슈가 발생할 가능성이 제기되고 있으며, 연쇄적 PF 이슈가 발생할 경우 급격한 시장 유동성 위축이 나타날 가능성이 존재합니다.
글로벌 채권금리의 변동성은 주요 선진국들의 경기회복세에 따른 통화정책, 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-하마스 무력충돌 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안 등에 따라 확대될 가능성은 높으나, 우량 크레딧 시장은 투자매력도를 바탕으로 상대적으로 안정세를 이어갈 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 통화정책 불확실성에 따라 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사 또는 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.
※ 결 론
상기 '(1) 넥센타이어(주)의 개별민평금리 및 스프레드 동향 ', '(2) 동일등급(A0) 발행 동향 및 '(3) 최근 채권시장 동향'을 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사는 넥센타이어(주)의 제63-1회 및 제63-2회 무보증사채의 공모희망금리 밴드를 아래와 같이 설정하였습니다.
| [최종 공모희망금리밴드] |
| 구 분 | 내 용 |
| 제63-1회 | 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 넥센타이어 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 넥센타이어 주식회사 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. |
| 제63-2회 | 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 넥센타이어 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사가 존재하는 경우, 수요예측시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 넥센타이어 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 민간채권평가회사를 제외한 나머지 민간채권평가회사에서 최종으로 제공하는 청약일 1영업일 전 넥센타이어 주식회사 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. |
공동대표주관회사인 NH투자증권(주), 케이비증권(주), 신한투자증권(주) 및 삼성증권(주)는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단 및 수요예측 및 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요 시 발행회사와 협의합니다. 수요예측결과를 반영한 정정신고서는 2025년 07월 02일에 공시할 예정입니다.
다. 수요예측 결과
1. 수요예측 참여 내역
| [회 차 : 제63-1회] | (단위: 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
| 운용사 (집합) |
투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | ||
| 건수 | 9 | 8 | 5 | - | - | - | 22 |
| 수량 | 1,020 | 980 | 500 | - | - | - | 2,500 |
| 경쟁율 | 3.40 : 1 | 3.27 : 1 | 1.67 : 1 | - | - | - | 8.33 : 1 |
| 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 |
| 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제63-2회] | (단위: 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
| 운용사 (집합) |
투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | ||
| 건수 | 9 | 18 | 6 | - | - | - | 33 |
| 수량 | 1,300 | 2,200 | 800 | - | - | - | 4,300 |
| 경쟁율 | 1.86 : 1 | 3.14 : 1 | 1.14 : 1 | - | - | - | 6.14 : 1 |
| 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 |
| 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
2. 수요예측 신청가격 분포
| [회 차 : 제63-1회] | (단위: bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) |
투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* |
거래실적 무 |
|||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -15 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.00% | 100 | 4.00% | 포함 |
| -14 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.00% | 200 | 8.00% | 포함 |
| -12 | 1 | 100 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 300 | 12.00% | 500 | 20.00% | 포함 |
| -9 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.00% | 600 | 24.00% | 포함 |
| -8 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.00% | 700 | 28.00% | 포함 |
| -7 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 8.00% | 900 | 36.00% | 포함 |
| -6 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.00% | 1,000 | 40.00% | 포함 |
| -5 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 8.00% | 1,200 | 48.00% | 포함 |
| -3 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.00% | 1,300 | 52.00% | 포함 |
| -2 | 1 | 20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 20 | 0.80% | 1,320 | 52.80% | 포함 |
| 0 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.00% | 1,420 | 56.80% | 포함 |
| 4 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 8.00% | 1,620 | 64.80% | 포함 |
| 5 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 8.00% | 1,820 | 72.80% | 포함 |
| 9 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 4.00% | 1,920 | 76.80% | 포함 |
| 10 | - | - | 2 | 60 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 60 | 2.40% | 1,980 | 79.20% | 포함 |
| 30 | - | - | 2 | 520 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 520 | 20.80% | 2,500 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 9 | 1,020 | 8 | 980 | 5 | 500 | - | - | - | - | - | - | 22 | 2,500 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제63-2회] | (단위: bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) |
투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* |
거래실적 무 |
|||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -40 | - | - | 2 | 150 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 150 | 3.49% | 150 | 3.49% | 포함 |
| -39 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 250 | 5.81% | 포함 |
| -31 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 350 | 8.14% | 포함 |
| -28 | - | - | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 4.65% | 550 | 12.79% | 포함 |
| -25 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 650 | 15.12% | 포함 |
| -22 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 750 | 17.44% | 포함 |
| -20 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 850 | 19.77% | 포함 |
| -18 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 950 | 22.09% | 포함 |
| -16 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 4.65% | 1,150 | 26.74% | 포함 |
| -15 | - | - | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 4.65% | 1,350 | 31.40% | 포함 |
| -14 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 1,450 | 33.72% | 포함 |
| -11 | 1 | 200 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 6.98% | 1,750 | 40.70% | 포함 |
| -10 | 1 | 200 | 1 | 30 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 3 | 330 | 7.67% | 2,080 | 48.37% | 포함 |
| -9 | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 6.98% | 2,380 | 55.35% | 포함 |
| -7 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 4.65% | 2,580 | 60.00% | 포함 |
| -5 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 2,680 | 62.33% | 포함 |
| -1 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 2,780 | 64.65% | 포함 |
| 0 | - | - | 2 | 30 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 30 | 0.70% | 2,810 | 65.35% | 포함 |
| 5 | 1 | 100 | 1 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 150 | 3.49% | 2,960 | 68.84% | 포함 |
| 6 | - | - | 1 | 20 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 20 | 0.47% | 2,980 | 69.30% | 포함 |
| 10 | - | - | 2 | 120 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 120 | 2.79% | 3,100 | 72.09% | 포함 |
| 15 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 3,200 | 74.42% | 포함 |
| 25 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.33% | 3,300 | 76.74% | 포함 |
| 30 | - | - | 2 | 1,000 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 1,000 | 23.26% | 4,300 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 9 | 1,300 | 18 | 2,200 | 6 | 800 | - | - | - | - | - | - | 33 | 4,300 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
3. 수요예측 상세분포 현황
| [회 차 : 제63-1회] | (단위: bp, 억원) |
| 수요예측 참여자 |
넥센타이어㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | |||||||||||||||
| -15 | -14 | -12 | -9 | -8 | -7 | -6 | -5 | -3 | -2 | 0 | 4 | 5 | 9 | 10 | 30 | |
| 기관투자자 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 2 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 3 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 4 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 5 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 6 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 7 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 8 | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 9 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 10 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 11 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 12 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 13 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 20 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 14 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 15 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - |
| 기관투자자 16 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - |
| 기관투자자 17 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - |
| 기관투자자 18 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - |
| 기관투자자 19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50 | - |
| 기관투자자 20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 10 | - |
| 기관투자자 21 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 |
| 기관투자자 22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 20 |
| 합계 | 100 | 100 | 300 | 100 | 100 | 200 | 100 | 200 | 100 | 20 | 100 | 200 | 200 | 100 | 60 | 520 |
| 누적합계 | 100 | 200 | 500 | 600 | 700 | 900 | 1,000 | 1,200 | 1,300 | 1,320 | 1,420 | 1,620 | 1,820 | 1,920 | 1,980 | 2,500 |
| [회 차 : 제63-2회] | (단위: bp, 억원) |
| 수요예측 참여자 |
넥센타이어㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | |||||||||||||||||||||||
| -40 | -39 | -31 | -28 | -25 | -22 | -20 | -18 | -16 | -15 | -14 | -11 | -10 | -9 | -7 | -5 | -1 | 0 | 5 | 6 | 10 | 15 | 25 | 30 | |
| 기관투자자 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 2 | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 3 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 4 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 5 | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 6 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 7 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 8 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 9 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 10 | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 11 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 12 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 13 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 14 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 15 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 16 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 17 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 30 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 18 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 21 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 23 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 20 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 24 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 10 | - | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 25 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 26 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50 | - | - | - | - | - |
| 기관투자자 27 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 20 | - | - | - | - |
| 기관투자자 28 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - |
| 기관투자자 29 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 20 | - | - | - |
| 기관투자자 30 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - |
| 기관투자자 31 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - |
| 기관투자자 32 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 |
| 기관투자자 33 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 |
| 합계 | 150 | 100 | 100 | 200 | 100 | 100 | 100 | 100 | 200 | 200 | 100 | 300 | 330 | 300 | 200 | 100 | 100 | 30 | 150 | 20 | 120 | 100 | 100 | 1,000 |
| 누적합계 | 150 | 250 | 350 | 550 | 650 | 750 | 850 | 950 | 1,150 | 1,350 | 1,450 | 1,750 | 2,080 | 2,380 | 2,580 | 2,680 | 2,780 | 2,810 | 2,960 | 2,980 | 3,100 | 3,200 | 3,300 | 4,300 |
라. 유효수요의 범위, 산정근거
| 구 분 | 내 용 |
| 유효수요의 정의 | "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 |
| 유효수요 산정 근거 | 본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. [수요예측 신청현황] ① 제63-1회 무보증사채 - 총 참여신청금액: 2,500억원 - 총 참여신청범위: -0.15%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 22건 ② 제63-2회 무보증사채 - 총 참여신청금액: 4,300억원 - 총 참여신청범위: -0.40%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 33건 |
| 최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용 | 본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. - 본사채의 발행금리는 아래와 같습니다. [제63-1회 무보증사채] 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다. [제63-2회 무보증사채] 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
가. 수요예측
"수요예측"에 관한 사항은 다음 각 목과 같다.
가. "공동대표주관회사"는 "기관투자자"를 대상으로 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자"중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 "수요예측"에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 "기관투자자"일 것(단, "인수규정" 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 "기관투자"자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)
(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 "인수규정" 제17조의2 제4항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
나. "수요예측"은 "한국금융투자협회"의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, "수요예측"은 "한국금융투자협회"의 K-bond 프로그램을 이용한 접수 방법으로 진행한다. 단, 불가피한 상황이 발생한 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"는 협의하여 Fax 접수 등 "수요예측" 방법을 결정한다.
다. "본 계약서" 상 "인수단"은 인수업무를 수행하지 않는 회차의 "수요예측"에 참여할 수 있다.
라. "수요예측" 기간은 2025년 07월 01일 09시부터 16시까지로 한다.
마. "수요예측" 결과는 "공동대표주관회사"가 3년간 보관한다.
바. "수요예측" 결과는 "발행회사"와 "공동대표주관회사"만 공유한다. 단, "수요예측"을 통해 "본 사채"의 발행금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "공동대표주관회사"는 "인수회사"에게 이를 통지해야 하며, "수요예측" 실시 후 발행조건 확정에 따라 제출하는 정정신고서에 기업공시서식 작성기준에 따라 "수요예측" 결과를 공시한다. 또한, 법원, "금융위원회" 등 정부기관(준 정부기관 포함)으로부터 자료 등의 제출을 요구 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.
사. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 "발행회사"와 협의하여 결정한다.
아. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.
자. 불성실 수요예측 참여자의 관리: "공동대표주관회사"는 불성실 수요예측 참여행위 예방을 위한 사전 고지를 통해 실수요 기재를 유도하며, 불성실 수요예측 참여행위가 발생한 경우 관련사항을 지체없이 "한국금융투자협회"에 제출한다.
차. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 한다.
카. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 "수요예측"에 참여하도록 하여야 한다.
타. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, "수요예측" 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니된다. "수요예측" 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경되더라도 "수요예측"을 재실시 하지 않는다.
파. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.
하. 기타 본 목에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"(2020. 7. 1. "한국금융투자협회" 개정)에 따른다.
나. 청약 및 배정방법
청약에 관한 사항은 다음 각 목과 같다.
가. 일정
(1) 청약일 : 2025년 07월 08일
(2) 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지
(3) 청약서 제출기한: 2025년 07월 08일 09시부터 12시까지
(4) 청약금 납입: 2025년 07월 08일 16시까지
나. 청약대상 : "수요예측"에 참여하여 우선배정 받은 "기관투자자"만 청약할 수 있다. 단, "수요예측"을 통해 배정된 금액의 총 합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 "기관투자자", "전문투자자" 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, "기관투자자" 및 "전문투자자"를 제외한 투자자를 말함. 이하 같음)도 청약에 참여할 수 있다.
다. "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제9조 제5항에 규정된 "전문투자자" 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 다음과 같이 "투자설명서"를 교부받아야 한다.
(1) 교부장소 : "인수단" 본점
(2) 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.
(3) 교부일시 : 2025년 07월 08일
(4) 기타사항 :
(가) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.
(나) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.
라. 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
마. 청약의 방법
(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 2025년 07월 08일 11시까지 청약취급처에 청약한다.
(2) 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약금을 납부한다.
(3) 각 "인수단"은 고객에게 청약받은 청약금 중 배정받은 "본 사채"의 전자등록총액에 해당하는 금액을 납입처에 납입하고, 미배정된 고객의 청약금은 청약 당일 17시까지 고객에게 반환한다.
바. 청약단위: 전자등록금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 한다. 또한, 청약자 1인당 "본 사채"에 청약하는 청약총액은 " 본 사채"의 전자등록총액을 초과하지 못한다.
사. 청약취급처 : "공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 "인수단"이 협의한 경우에 한하여 "인수회사"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.
아. 청약 증거금 : 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
자. 사채금 납입일 : 2025년 07월 08일
차. "본 사채"의 발행일 : 2025년 07월 08일
카. "본 사채"의 납입을 맡을 기관 : (주)우리은행 마곡기업영업지원팀
타. 등록기관 : "본 사채"의 등록기관은 "한국예탁결제원"으로 하며, "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률"에 의거하여 "전자등록"한다.
파. "전자등록"신청
(1) "발행회사"는 각 "인수단"이 총액인수한 채권에 대하여 납입기일에 "주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률" 제24조에 의한 "전자등록"을 신청할 수 있다.
(2) 각 "인수단"은 "발행회사"로 하여금 "전자등록"을 신청할 수 있도록 "전자등록" 내역을 "발행회사"에 통보하여야 한다. 단, "전자등록"신청에 관련한 사항은 "본 계약" 제16조 제2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 신한투자증권 주식회사에 위임한다.
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※ 관련법규 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 가. 전문투자자 나. 삭제 <2016. 6. 28.> 다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다) 마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 다. 발행인의 계열회사와 그 임원 라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
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배정에 관한 사항은 다음 각 목과 같다.
가. "수요예측"에 참여한 "기관투자자" (이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 "수요예측" 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금의 100%를 우선배정한다.
나. "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액총액에 미달된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 청약금을 공제한 잔액을 청약일 당일 11시까지 청약 접수한 "전문투자자" 및 "기관투자자"와 일반투자자에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 "본 사채"의 배정은 "한국금융투자협회" "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, "수요예측" 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며, "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라, "본 사채" "수요예측"에 참여한 투자자에 대해서는 "수요예측"에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다.
다. 나.목에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정한다.
(1) "기관투자자": 청약금에 비례하여 안분배정함을 원칙으로 하되, "인수단" 간 협의하여 조정할 수 있다.
(2) "전문투자자" 및 일반투자자: "기관투자자" 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음의 방법으로 배정한다.
(가) 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위(10억원)로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
(나) 총 청약건수가 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.
(3) 상기 (1), (2)의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 최초 인수예정 비율대로 "인수단"이 인수하되, 최종 인수금액은 "인수단"이 협의하여 결정한다. "인수단"은 각 "인수단"별 인수금액을 "본 사채"의 납입일 당일에 "본 사채"의 납입을 맡을 은행에 납입한다.
라. 상기 가.목 내지 다.목의 방법으로 배정한 결과에도 불구하고 청약 종료일 16시까지 납부된 청약금이 "본 사채"의 전자등록총액에 미달하는 경우, 각 "인수단"의 "인수비율"에 따라 자기 책임 하에 처리하기로 한다. 단, 각 "인수단"의 최종 인수금액은 "인수단" 간 협의에 의하여 정할 수 있다.
마. "본 사채"의 "인수단"은 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 넥센타이어(주) 제63-1회 및 제63-2회 무보증사채를 "수요예측" 및 청약의 결과를 반영하여 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임한다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행한다.
다. 청약단위
최저청약금액은 일십억원으로 하며, 일십억원 이상은 일십억원 단위로 한다.
라. 청약기간
| 청약기간 | 시 작 일 시 | 2025년 07월 08일 09시 |
| 종 료 일 시 | 2025년 07월 08일 12시 |
마. 청약증거금
청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 청약증거금은 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2025년 07월 08일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
바. 청약취급장소
인수단의 본점
사. 납입장소
(주)우리은행 마곡기업영업지원팀
아. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2025년 07월 08일
(2) 상장예정일 : 2025년 07월 09일
자. 사채권교부예정일 및 교부장소
"본 사채"에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다.
(2) 본 사채의 청약금은 납입일인 2025년 07월 08일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 넥센타이어(주)가 전적으로 책임을 집니다.
(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 연체대출 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용합니다.
5. 인수 등에 관한 사항
가. 사채의 인수
| [회 차 : 63-1] | (단위: 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
| 구 분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료(정액) | ||
| 대표 | NH투자증권(주) | 00120182 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108 | 15,000,000,000 | 55,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 대표 | 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 10,000,000,000 | 40,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 대표 | 삼성증권(주) | 00104856 | 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 | 15,000,000,000 | 55,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 인수 | 하나증권(주) | 00113465 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 | 10,000,000,000 | 35,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| [회 차 : 63-2] | (단위: 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
| 구 분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료(정액) | ||
| 대표 | 케이비증권(주) | 00164876 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | 85,000,000,000 | 50,500,000원 (정액) | 총액인수 |
| 인수 | 메리츠증권(주) | 00163682 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10 | 60,000,000,000 | 35,500,000원 (정액) | 총액인수 |
나. 사채의 관리
| (단위: 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 기타조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 회차 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | 제63-1회 | 50,000,000,000 | 6,000,000 | - |
| 제63-2회 | 145,000,000,000 | |||||
다. 특약사항
| 제17조 (특약사항) "발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래 각호의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "공동대표주관회사"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원이나 "한국거래소"에 공시한 경우에는 "공동대표주관회사"에게 통보한 것으로 간주한다. 1. "발행회사"의 발행어음 및 수표의 부도 또는 은행거래가 정지된 때 2. 영업의 일부 또는 전부의 변경 또는 정지 3. 영업목적의 변경 4. 화재 홍수 등 천재지변, 재해로 인하여 "발행회사"에 막대한 손해가 발생한 때 5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때 6. "발행회사" 자본총액의 300% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있는 때 7. "발행회사" 자본총액의 300% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있는 때 8. 기타 "발행회사"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 9. "발행회사"의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 일부를 양도할 때 10. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있은 때 11. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때 12. "발행회사"가 "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때 13. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 |
II. 증권의 주요 권리내용
1. 주요 권리내용
가. 일반적인 사항
| (단위: 억원) |
| 회차 | 발행금액 | 연리이자율 | 만기일 | 옵션관련사항 |
| 제63-1회 무보증사채 | 500 | 주1) | 2027.07.08 | - |
| 제63-2회 무보증사채 | 1,450 | 주2) | 2028.07.07 | - |
| 주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 넥센타이어(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.12%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 한 넥센타이어(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.14%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
나. 기한의 이익 상실에 관한 사항
본 사채의 조기상환을 청구할 수 있는 권리는 기한의 이익을 상실한 경우에만 발생합니다. 사채관리계약서상 기한의 이익 상실에 관한 사항은 아래와 같습니다.
※ "발행회사"는 발행회사인 넥센타이어(주)를 지칭하며, "사채관리회사"는 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.
| (가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) (자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) |
다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-Option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등
당사가 발행하는 제63회 무보증사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이 부여되어 있지 않습니다. 또한, 본 사채에는 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 아니합니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위채권자의 권리잔액
당사가 발행하는 제63회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않습니다. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.
마. 발행회사의 의무 및 책임
| 구분 | 원리금지급 | 조달자금의 사용 | 재무비율 유지 | 지급보증/ 담보권 설정 제한 |
자산매각 한도 | 지배구조변경 제한 |
| 발행회사의 의무 | 계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금 지급 |
규정된 목적에 우선 사용 |
부채비율 400% 이하 |
자기자본의 300% 이하 |
자산총계의 50% 이하 |
최대주주가 변경되는 경우 |
| 최근 보고서 기준 | - | - | 부채비율 148.6% (2,846,046백만원) |
자기자본의 45.4% (869,882백만원) |
자산총계 (4,760,805백만원) |
- |
| 주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다. |
※ 발행회사의 의무 및 책임("사채모집위탁계약서 제2-1조 내지 제2-8조")
"갑"은 발행회사인 넥센타이어(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.
| 제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다. ② “발행회사”는 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)우리은행 마곡기업영업지원팀에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “발행회사”는 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. ③ “발행회사”가 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이율에 따라 계산한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날("본 계약" 제1-2조 14호에 따라 기한의 이익이 상실된 경우에는 기한의 이익상실에 따른 변제기일) 다음날부터 실제 지급일까지 계산 한다. 제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “발행회사”는 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. 제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “발행회사”는 부채비율을 400% 이하로 유지하여야 한다(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 부채비율은 [148.6]%, 부채규모는[2,846,046]백만원이다. 제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다. 1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ 4. “본 사채” 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 [869,882]백만원이며 이는 “발행회사”의 “최근 보고서”상 ‘자기자본’의 [45.4]%이다. 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우 6. 프로젝트에 참가 또는 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 ③ 제1항에 따라 “본 사채”를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “사채관리회사” 또는 “사채관리회사”가 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “발행회사”가 부담하며 “사채관리회사”의 요청이 있는 경우 “발행회사”는 이를 선지급 하여야 한다. ④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “사채관리회사”는 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 [4,760,805]백만원이다. ② “발행회사”는 매매/양도/임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 “본 사채”보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다. ③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. “발행회사”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한)① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “발행회사”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 다음 사유를 말한다. 1. "발행회사"의 최대주주가 변경되는 경우. 단, 다음 각 목의 경우는 이 조항에서 말하는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 가. 법 제147조에 의한 보고사항을 통해 확인 가능한 경우로서 경영권 지배목적이 아닌 경우 나. 「기업구조조정 촉진법」,「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」또는 채권자간 별도 약정 등에 의거 기업구조조정이나 회생을 위하여 실행된 출자전환 등에 따라 지배구조가 변경되는 경우 다. 예금자보호법에 의한 예금보험공사가 「예금자보호법」, 「채무자 회생 및 파산에 관한 법률」, 「금융산업 구조개선에 관한 법률」, 「공적자금관리특별법」에 따라 부실금융회사 정리 등 업무, 공적자금 회수 업무 등을 수행하는 과정에서 지배구조가 변경되는 경우 라. 「예금자보호법」에 의한 예금보험공사 또는 정리금융회사가 보유지분을 매각하여 지배구조가 변경되는 경우 “발행회사가”이 법 제159조 또는 제160조에 따라 최근 제출한 보고서상 최대주주는 [(주)넥센]이며, 지분율은 [44.95%]이다. ② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다. 1. “발행회사”는 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체없이 “사채관리회사”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다. 가. 지배구조변경 발생에 관한 사항 나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용 다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 [100%]이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용(상환가격은 상환금액의 100% 이상) 라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상) 마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내) 2. “발행회사”는 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다. ③ “사채관리회사”는 제2항제1호에 따른 통지를 받은 경우 그 내용과 통지시기를 지체없이 공고하여야 한다. 제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별지> 서식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다. ②제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에는 “발행회사”의 외부감사인이『사채관리계약이행상황보고서』의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단, 『사채관리계약이행상황보고서』의 내용이 “발행회사”의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③ “발행회사”는 제1항의 『사채관리계약이행상황보고서』에 “발행회사”의 대표이사가 기명날인, 재무담당책임자가 기명날인 또는 서명하도록 하여야 한다. ④ “사채관리회사”는 『사채관리계약이행상황보고서』를 “사채관리회사”의 홈페이지에 게재하여야 한다. 제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “발행회사”는 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체없이 그 사실을 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. ② “발행회사”가 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체없이 신고한 내용을 “사채관리회사”에게 통지하여야한다. ③ “발행회사”는 ‘기한의 이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체없이 이를 “사채관리회사”에게 통지하여야 한다. ④ “발행회사”는 “본 사채” 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우에는 이를 “사채관리회사”에게 즉시 통지하여야 한다. ⑤ “사채관리회사”는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “발행회사”로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다. 제2-8조(발행회사의 책임) “발행회사”가 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다. |
2. 사채관리계약에 관한 사항
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 수탁회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
| (단위: 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 기타조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 회차 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | 제63-1회 | 50,000,000,000 | 6,000,000 | - |
| 제63-2회 | 145,000,000,000 | |||||
나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부
| 구 분 | 해당 여부 | |
| 주주 관계 | 사채관리회사가 발행회사의 최대주주 또는 주요주주 여부 |
해당 없음 |
| 계열회사 관계 | 사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 | 해당 없음 |
| 임원겸임 관계 | 사채관리회사의 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부 |
해당 없음 |
| 채권인수 관계 | 사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 |
해당 없음 |
| 기타 이해관계 | 사채관리회사와 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 |
해당 없음 |
다. 사채관리실적 (2025년 06월 25일 기준)
| (단위: 억원) |
| 구분 | 실적 | |||||
| 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | |
| 계약체결 건수 | 82 | 94 | 69 | 94 | 136 | 97 |
| 계약체결 위탁금액 | 155,010 | 186,120 | 136,660 | 206,840 | 276,350 | 207,600 |
라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처
| 사채관리회사 | 담당조직 | 연락처 |
| 한국예탁결제원 | 채권등록부 채권등록 2팀 | 02-3774-3304/3305 |
마. 사채관리회사의 권한("사채모집위탁계약서 제4-1조, 제4-2조")
"갑"은 발행회사인 넥센타이어(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.
| 제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “사채관리회사”는 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “사채관리회사”가 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “사채관리회사”가 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “사채관리회사”는 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “사채관리회사”는 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청 2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청 3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “발행회사”가 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사 8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외) 9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항 ② 제1항의 행위 외에도 “사채관리회사”는 “본 사채”의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다. ③ “사채관리회사”는 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. “본 사채”의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : “본 사채” 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등 2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “발행회사”의 “본 계약” 위반에 대한 책임의 면제 등 ④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “사채관리회사“가 지출하는 모든 비용은 이를 “발행회사”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “사채관리회사”는 “발행회사”로부터 “본 사채”의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “사채관리회사”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “발행회사”로부터 “본 사채”에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “발행회사”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “사채관리회사”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “사채관리회사”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “발행회사” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “사채관리회사”는 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “발행회사”로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “사채관리회사”는 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “사채관리회사”는 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “사채관리회사”는 이를 공고하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “사채관리회사”는 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본 사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “발행회사”가 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “사채관리회사”는 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명 날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “사채관리회사”가 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 “사채관리회사”에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “사채관리회사”가 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “사채관리회사”는 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료 시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안은 이자가 발생하지 아니하며 “사채관리회사”는 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “사채관리회사”는 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “발행회사”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “발행회사”는 이에 성실히 협력하여야 한다. 1. “발행회사”가 “본 계약”을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우 2. 기타 “본 사채”의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우 ② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “사채관리회사”에게 서면으로 요구하는 경우 “사채관리회사”는 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “사채관리회사”가 “발행회사”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “사채관리회사”는 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 조사요구에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “사채관리회사”가 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “사채관리회사”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “발행회사”가 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “발행회사”가 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “발행회사”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “사채관리회사”는 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “발행회사”가 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법적 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “발행회사”의 본 계약상 의무위반을 구성한다. |
바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채모집위탁계약서 제4-3조, 제4-4조")
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| 제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한의 이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다. 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다. ② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “사채관리회사”가 “본 계약”이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. |
사. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제4-6조")
"갑"은 발행회사인 넥센타이어(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.
| 제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “사채관리회사”는 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌 사유가 있음에도 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 본 계약상 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다. ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”는 사채권자집회의 동의를 얻어 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. ④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. |
아. 기타사항
(1) 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
(2) 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 넥센타이어(주)의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.
III. 투자위험요소
1. 사업위험
| 가. 사업위험 작성 범위 당사는 당사의 사업위험을 타이어 부문을 중심으로 작성하였습니다. 당사의 사업내용은 1) 타이어를 생산, 판매, 렌탈하고 있는 타이어 부문과 2) 비타이어 부문으로나뉘어집니다. 2025년 1분기 연결 기준 타이어 부문이 전체 매출에서 차지하는 비중은 99.61%으로 당사 사업에서 대부분의 비중을 차지하고 있습니다. 비타이어 부문이 전체 매출에서 차지하는 비중은 0.39%로 당사 사업에서 차지하는 비중이 크지 않습니다. 따라서 당사는 당사의 사업위험은 타이어 부문을 타이어제조 및 타이어렌탈 부문으로 구분하여 작성하였습니다. |
당사의 사업내용은 타이어를 생산, 판매, 렌탈하고 있는 타이어 부문과 비타이어부문으로 나뉘어집니다. 비타이어부문은 종속회사인 누리네트웍스(주)의 비타이어부문(운송보관), Qingdao Nexen Eng Co.Ltd의 비타이어부문(금형), 엔젤위더스(주)의 비타이어부문(제과제빵)으로 구성되어 있습니다. 당사에서 운영중인 사업 부문의 개요 및 매출실적은 다음과 같습니다.
| [당사 운영 사업 부문의 개요] |
| 사업 부문 | 구분 | 내용 |
| 타이어 부문 | 제조판매 | 타이어산업은 타이어를 제조, 유통하는 산업으로서 제조설비구축에 상당한 규모의 투자가 필요한 자본집약적 산업입니다. 신차용 타이어인OE(Original Equipment) 시장과 교체용 타이어인RE(Replacement Equipment)시장으로 구분됩니다. |
| 렌탈 | 렌탈업은 임대차계약으로 임대인(회사)이 특정물건을 구입, 보관하고 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 임차인(고객)에게 일정기간 동안 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다. | |
| 비타이어 부문 | 운송보관 | 운송은 생산과 소비를 연결하여 시장수요에 맞춰 리드타임을 적절하게 조절하고, 고객에게 필요한 상품을 적기에 인도하며 보관은 생산제품 혹은 원료품의 저장하는 부문입니다. |
| 금형 | 금형산업은 수요자의 요구에 따라 특정 제품을 생산할 수 있도록 제작되기 때문에 형태가 각기 다른 단품 수주 생산방식의 특성을 가지고 있습니다. | |
| 제과제빵 | 당사에서는 장애인 표준 사업장으로 제과제빵 부문을 운영하고 있습니다. |
| [주요 제품 등의 현황] |
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 2025년 1분기 | |
| 금액 | 비율 | |||||
| 타이어 | 제품 | 타이어 | PCR LTR SUV |
N'FERA Supreme, Primus, Sport, Sport R N'blue S, N'blue 4Season 2 N'Priz AH8, N'Priz S ROADIAN GTX, HTX 2, ATX, MTX, CTX ROADIAN CT8 WINGUARD Sport 2 WINGUARD Ice 3 Milecap 2 i.Q series 1 |
755,452 | 97.96% |
| 기타 | 임대, 렌탈 및 용역 등 |
임대, 렌탈수익 및 용역 등 |
NEXT-LEVEL(렌탈) | 14,009 | 1.82% | |
| 비타이어 | 운송보관 | 운송보관 | 운송보관 수익 | - | 1,546 | 0.20% |
| 비타이어 | 기타 | 금형 | 타이어몰드 | - | 152 | 0.02% |
| 비타이어 | 기타 | 제과제빵 외 | 제과제빵 외 | - | 27 | 0.00% |
| 합 계 | 771,186 | 100.00% | ||||
| 자료: 당사 2025년1분기보고서 주) 연결기준으로 내부거래 제거후 산출한 금액 |
당사는 타이어 부문이 2025년 1분기 연결 전체 매출의 99.61%를 차지하고 있어, 당사 사업에서 차지하는 비중이 매우 큰 편입니다. 당사의 사업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.
| [사업부문별 손익] |
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 영업이익(손실) | 매출액 | 영업이익(손실) | 매출액 | 영업이익(손실) | |
| 타이어부문 | 1,198,201 | 57,106 | 4,427,287 | 150,372 | 4,207,197 | 157,875 |
| 비타이어부문 (운송보관) |
3,567 | 507 | 14,734 | 2,080 | 14,897 | 2,235 |
| 비타이어부문 (금형) |
842 | (146) | 5,487 | 17 | 3,204 | (463) |
| 비타이어부문 (제과제빵 외) |
340 | (58) | 1,391 | (120) | 1,176 | (301) |
| 내부거래제거 | (431,764) | (16,692) | (1,600,974) | 19,787 | (1,524,753) | 27,645 |
| 합계 | 771,186 | 40,717 | 2,847,925 | 172,136 | 2,701,721 | 186,991 |
| 자료: 당사 2025년1분기보고서 주) 연결 매출액 기준으로 작성 |
| [사업부문별 자산/부채 내역] |
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | |||
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| 타이어부문 | 6,613,449 | 3,900,566 | 6,361,327 | 3,711,022 | 5,726,724 | 3,272,855 |
| 비타이어부문 (운송보관) |
34,440 | 6,231 | 34,896 | 7,176 | 36,774 | 10,645 |
| 비타이어부문 (금형) |
4,278 | 350 | 4,787 | 750 | 3,848 | 337 |
| 비타이어부문 (제과제빵 외) |
10,010 | 227 | 10,093 | 229 | 8,888 | 215 |
| 내부거래제거 | (1,901,372) | (1,061,328) | (1,836,629) | (1,016,311) | (1,543,572) | (756,273) |
| 합계 | 4,760,805 | 2,846,046 | 4,574,474 | 2,702,866 | 4,232,662 | 2,527,779 |
| 자료: 당사 2025년1분기보고서 |
2025년 1분기 연결 기준 사업부문별 손익과 자산·부채의 내역을 살펴보면, 연결기준 매출액 대비 타이어 부문 수익이 당사의 연결매출액 대부분을 구성하고 있습니다. 한편, 연결기준 매출액 대비 비타이어(운송보관), 비타이어(금형) 및 비타이어(제과제빵) 부문의 수익은 매출비중 총 0.39%로 연결매출액 대비 비타이어 부문 매출 단순합계의 비율은 1% 미만으로 전체 매출액에서 차지하는 비중이 높지 않습니다. 따라서, 당사는 당사의 사업위험을 타이어사업부문(생산, 판매, 임대, 렌탈 및 판매대행) 중심으로 작성하였습니다.
| 나. 경기변동에 관련된 위험 당사가 영위하는 타이어 사업은 자동차산업의 후방산업으로서 자동차의 수요변화에 큰 영향을 받고 있으며, 자동차산업은 경기민감도가 높은 산업으로 국내 및 글로벌 경기 동향에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 주요 기관들의 경제 전망에 따르며, 글로벌 경기국면은 글로벌 주요국들의 무역 갈등 및 이에 따른 불확실성 확대 등으로 위축 국면 접어들고 있는 것으로 예상됩니다. 이러한 거시경제적 요인은 당사가 영위하는 타이어산업 및 전/후방 산업에 영향을 미치며, 글로벌 경기의 경로를 정확히 예측하는 것은 불가능합니다. 경기의 변동성은 당사의 영업실적 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다. |
당사가 영위하는 타이어 사업은 자동차산업의 후방산업으로서 자동차의 수요변화에 큰 영향을 받고 있으며, 자동차산업은 경기민감도가 높은 산업으로 국내 및 글로벌 경기 동향에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다.
2020년부터 완성차 산업에 큰 영향을 준 COVID-19의 영향에서 벗어났으나, 2025년 현재 러시아-우크라이나 전쟁 종결의 지연, 중동지역 및 인도-파키스탄 분쟁 등 지정학적 갈등, 미국 트럼프 행정부의 고율 관세 정책으로 인한 인플레이션 재상승 우려와 이에 따른 금리 인하 중단, 미국 및 중국 등 주요국 간의 무역 분쟁과 보호무역 기조 강화 등의 요인들로 인해 경기 불확실성도 여전히 높게 유지되고 있는 상황입니다. 현 상황에서 투자 이연 및 소비자의 소비 위축 등으로 인해 경기 활동 둔화가 심화될 경우 자동차 산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
국제통화기금(IMF)이 2025년 4월 발표한 World Economic Outlook Update에 따르면, 2024년 세계경제성장률은 3.3%를 기록하였습니다. IMF는 동보고서에서 다수 경제 권역의 2025년 경제성장률을 직전 보고서 대비 대폭 하향 조정하였습니다. IMF는 2025년 세계경제성장률 전망치를 직전 보고서 대비 0.5%p. 하향 조정한 2.8%로 전망했으며, 2026년 역시 0.3%p. 하향한 3.0%으로 전망했습니다. 개별 권역별로 살펴보더라도 미국(-0.9%p.), 유로존(-0.2%p.) 등 대부분의 경제권역의 성장률을 하향 조정했습니다.
| [IMF 세계 경제성장 전망] |
| (단위: %,%p.) |
| 구분 | 2024년 | 2025년 | 2026년 | ||||
| 25.1월 전망 (A) |
25.4월 전망 (B) |
조정폭 (B-A) |
25.1월 전망 (C) |
25.4월 전망 (D) |
조정폭 (C-D) |
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| 세계 | 3.3 | 3.3 | 2.8 | -0.5 | 3.3 | 3.0 | -0.3 |
| 선진국 | 1.8 | 1.9 | 1.4 | -0.5 | 1.8 | 1.5 | -0.3 |
| 미국 | 2.8 | 2.7 | 1.8 | -0.9 | 2.1 | 1.7 | -0.4 |
| 유로존 | 0.8 | 1.0 | 0.8 | -0.2 | 1.4 | 1.2 | -0.2 |
| 독일 | -0.2 | 0.3 | 0.0 | -0.3 | 1.1 | 0.9 | -0.2 |
| 프랑스 | 1.1 | 0.8 | 0.6 | -0.2 | 1.1 | 1.0 | -0.1 |
| 이탈리아 | 0.7 | 0.7 | 0.4 | -0.3 | 0.9 | 0.8 | -0.1 |
| 스페인 | 3.2 | 2.3 | 2.5 | +0.2 | 1.8 | 1.8 | 0.0 |
| 일본 | 0.1 | 1.1 | 0.6 | -0.5 | 0.8 | 0.6 | -0.2 |
| 영국 | 1.1 | 1.6 | 1.1 | -0.5 | 1.5 | 1.4 | -0.1 |
| 캐나다 | 1.5 | 2.0 | 1.4 | -0.6 | 2.0 | 1.6 | -0.4 |
| 한국 | 2.0 | 2.0 | 1.0 | -1.0 | 2.1 | 1.4 | -0.7 |
| 기타선진국 | 2.2 | 2.1 | 1.8 | -0.3 | 2.3 | 2.0 | -0.3 |
| 자료: IMF World Economic Outlook Update(2025.04) |
하향 조정의 주요 논거는 최근 글로벌 주요국들의 고율 관세 부과 정책으로 인한 실효 관세율의 급등과 이에 수반한 불확실성의 증대입니다. IMF는 무역 긴장 고조와 금융 시장 조정 속에서 세계 경제의 하방 위험이 심화되고 있으며 , 무역 등 정책에 대한 입장 차이와 급격한 변화 또는 심리 악화는 세계 금융 여건을 더욱 긴축시킬 수 있음을 경고 했습니다.
한국은행이 2025년 5월 발표한 경제전망보고서에 따르면 금년 중 대내외 불확실성으로 경제심리 회복이 예상보다 지연되었고, 美 관세 정책도 연초보다 강화되면서 2025년 경제성장률은 2월 예상치인 1.5%를 크게 하회하는 0.8%로 하향 조정되었습니다.
한국은행은 동보고서에서 대외적으로는 세계경제는 최근 美-中 무역갈등 완화에도 연초보다 높은 수준의 美 관세 및 향후 협상 과정의 불확실성 등을 고려할 때 성장세가 당초 예상에 못 미칠 것으로 전망하였고, 대내적으로는 최근 정치 불확실성 완화, 추경편성 등에도 불구하고 통상환경 불확실성 증대에 따른 부정적 파급영향으로 개선 속도가 더딜 것으로 평가하였습니다.
| [한국 경제 성장률 전망] |
| (단위: %) |
| 구분 | 2024 | 2025년(E) |
2026년(E) | ||||
| 연간 | 상반기 | 하반기 | 연간 | 상반기 | 하반기 | 연간 | |
| GDP성장률 | 2.0 | 0.1 | 1.4 | 0.8 | 2.0 | 1.3 | 1.6 |
| 민간소비 | 1.1 | 0.8 | 1.4 | 1.1 | 1.8 | 1.3 | 1.6 |
| 건설투자 | -3.0 | -11.3 | -1.1 | -6.1 | 4.9 | 0.9 | 2.8 |
| 설비투자 | 1.6 | 4.9 | -1.0 | 1.8 | 1.0 | 0.9 | 1.0 |
| 지식재산생산물투자 | 0.7 | 1.4 | 4.8 | 3.2 | 3.7 | 1.4 | 2.5 |
| 재화수출 | 6.3 | -0.1 | 0.0 | -0.1 | 0.6 | 0.8 | 0.7 |
| 재화수입 | 1.2 | 0.8 | -0.3 | 0.2 | 1.8 | 1.3 | 1.5 |
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자료: 한국은행 경제전망보고서(2025.05) |
또한, 향후 전망경로상 최대 리스크 요인으로 향후 美관세정책의 향방과 협상 과정의 불확실성을 언급하며, 관세 유예기간 동안 중국을 포함한 모든 국가와 무역협상이 원만히 진행될 시 국내 경제성장률은 올해 +0.1%p., 2026년 +0.2%p. 상향 조정될 수 있으나, 미-중 갈등 재점화 및 여타국과의 협상 결렬 시 올해 -0.1%p., 2026년 -0.4%p. 감소할 수 있음을 경고하였습니다.
이처럼 최근 국내외 경제는 지정학적 갈등의 확산, 글로벌 무역 분쟁의 재점화, 금리인하 사이클의 지연, 경기 침체 우려 등 국내외 경제에 큰 영향을 미칠 수 있는 불확실성이 상존하고 있습니다. 이러한 경기의 변동성은 당사의 영업실적 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다.
| 다. 전방산업인 자동차산업 부진에 따른 위험 당사가 영위하는 타이어산업은 전방산업인 자동차산업 업황에 밀접한 영향을 받으며, 만약 향후 경기 침체로 인해 자동차 수요가 감소할 경우 당사의 매출 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 글로벌 인플레이션의 정도를 예상하기 어려운 상황에서 향후 고물가 상태가 재차 발생함에 따라 긴축기조가 장기화될 경우 국내외 경제의 불확실성 확대 및 경기 침체로 이어질 수 있으며, IRA 법안 등 주요 완성차 시장인 미국, 중국 등의 무역 및 산업정책 방향, 정치적 또는 경제적 변동에 따른 자동차 산업경제의 변동가능성이 존재합니다. 이는 완성차 업체의 생산량 감소 및 업황 부진으로 이어져 당사의 영업실적 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사가 영위하는 타이어산업은 전방산업인 자동차산업 업황에 밀접한 영향을 받습니다. 자동차산업은 소재와 부품 생산에 관련된 철강금속 공업, 기계 공업, 전기 전자 공업, 석유화학 공업 및 석유 공업 등과 밀접한 관련을 맺고 있으며, 생산 유발 파급효과가 매우 큰 산업으로 타 산업으로부터 중간재를 구매하여 최종 수요재인 자동차를 완성하는 사업 특성상 후방 연쇄효과(Backward Linkage Effect : 선도 산업이 설립되면 그 선도 산업에 투입될 중간 생산재를 생산하는 산업의 발전이 유도되는 효과)가 매우 높습니다.
타이어 시장은 용도에 따라 크게 신차 장착용 타이어(Original Equipment, 이하 "OE")와 운행 중인 차량에 대한 교체 수요용 타이어 (Replacement Equipment, 이하 "RE")로 구분되어 있으며, 특히 OE 판매의 경우 자동차산업의 수요와 상관관계가 높습니다.
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[타이어부문 사업의 개요] |
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구분 |
내용 |
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신차 장착용 타이어(OE) |
- 신차용 타이어 |
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교체수요용 타이어(RE) |
- 교체용 타이어 |
| 자료: 당사 제시 |
RE 수요는 실제 운행중인 자동차 대수, 자동차 운행거리, 타이어의 내구도 등에 영향을 받으며, 이에 따라 경기민감도가 높지 않은 특징이 있습니다. RE 판매의 경우 딜러(dealer)에 대한 도매판매이므로 딜러망의 확보 및 유지에 비용이 소요되어 판매비 비중이 높은 특성이 있으나 OE에 비하여 판매 단가가 높으며 대체로 수익성도 양호한 편입니다. 교체용 타이어는 소모품으로 상대적으로 자동차 수요 대비 경기방어적 성격을 가지고 있습니다. 이에 따라 글로벌 자동차 시장 수요가 감소하는 시기에도 교체용 타이어 비중이 높은 타이어 시장 수요는 감소세가 적은 편입니다.
반면 OE는 완성차 기업의 신차생산 물량에 따라 수요가 결정됨에 따라 경기변동성이 높은 특성을 나타냅니다. 따라서 글로벌 자동차 판매 둔화로 특히 신차용 타이어 수요가 둔화될 수 있습니다. 당사가 영위하고 있는 타이어 산업은 전방산업인 자동차산업의 경기흐름에 연동되어 있으며, 최종 납품처인 완성차 업체의 실적과 이들에 대한 수주 물량이 영업변동성에 영향을 미치고 있습니다.
① 글로벌 자동차 산업 동향
글로벌 금융위기 이후 세계 자동차시장의 성장은 브릭스(BRICs) 4개국이 주도하면서 2009년 이후 2012년까지 세계 자동차 판매는 1,564만 대 증가하였고 브릭스(BRICs)의 증가분이 770만 대로 총 증가량 대비 49.2%를 차지하였습니다. 매년 6~7%의 높은 증가율로 글로벌 성장을 견인해온 중국은 2015년 들어 환경 규제 지역 확대, 경기하락, 주식시장 침체 등으로 소비심리가 크게 위축됨에 따라 성장세가 둔화되었으며 브라질과 러시아 등은 대내외 경제 여건의 불안 요인들이 해소되지 못하며 수요가 감소하였습니다.
세계 자동차 생산량 추이를 살펴보면 2017년에는 주요 완성차 시장인 미국과 중국시장의 수요 부진으로 인하여 글로벌 자동차시장의 성장이 둔화되었습니다. 또한 2018년에는 9,672만대를 생산하며 2017년 대비 -1.9% 역성장을 기록하였습니다. 과거에는 수요성장세가 둔화되어도 판매량은 소폭 증가하는 모습을 유지해왔으나 2018년은 2009년 이후 처음으로 역성장을 기록하였으며 2019년 주요 생산국인 중국과 미국의 생산 감소와 신흥시장 정체 영향으로 인해 -6.0% 역성장하여 2008~2009년 금융위기 이후 최대 감소율을 기록하였고, 2020년에는 코로나19의 여파로 인해 세계적으로 경기침체 국면에 접어들며, 글로벌 자동차 생산량이 전년대비 -16.4% 역성장한 7,605만대를 기록하며 글로벌 금융위기 시절인 2009년보다 훨씬 더 큰 폭으로 줄어들었습니다. 2021년에는 전년도 기저효과로 인해 4.9% 성장한 7,979만대를 기록하였고, 2022년에는 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 공급망 이슈 및 차량용 반도체 공급난으로 인하여 코로나19 이전의 생산량을 훨씬 하회하는 8,125만대를 생산하였으며, 이는 2011년의 생산량과 유사한 수치입니다. 2023년 세계 신차 생산량은 미국, 유럽 경기침체 가능성 및 중국 성장 둔화 우려에도 사전주문 수요로 인한 대기 물량, 반도체 공급망 완화 등에 힘입어 전년대비 10.3% 증가한 9,102만대를 기록하며 회복세를 보였습니다. 또한, 2024년에는 토요타, 혼다 등 일부 일본 자동차 업체의 품질 인증 부정 문제 등으로 인해 일본 자동차 생산량이 부진을 겪는 등의 이유로 전년 대비 0.4% 감소한 9,066만대를 기록하였습니다.
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[세계 자동차 생산량 및 증감 추이] |
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(단위: 천대,%) |
| 연도 | 생산량 | 증감률 |
| 2008 | 71,632 | -3.8% |
| 2009 | 62,429 | -12.8% |
| 2010 | 78,592 | 25.9% |
| 2011 | 81,027 | 3.1% |
| 2012 | 85,191 | 5.1% |
| 2013 | 88,596 | 4.0% |
| 2014 | 91,106 | 2.8% |
| 2015 | 92,243 | 1.2% |
| 2016 | 96,246 | 4.3% |
| 2017 | 98,624 | 2.5% |
| 2018 | 96,721 | -1.9% |
| 2019 | 90,962 | -6.0% |
| 2020 | 74,879 | -17.7% |
| 2021 | 77,088 | 3.0% |
| 2022 | 82,521 | 7.0% |
| 2023 | 91,021 | 10.3% |
| 2024 | 90,662 | -0.4% |
| 자료: 한국자동차산업협회(KAMA) |
최근 세계 자동차시장은 저성장이 지속되고 있는 상황에서 당사는 글로벌 자동차 산업의 생산량과 판매량 감소에 악영향을 받을 수 있습니다. 세계적으로 전기차, 수소차 등 친환경자동차의 성장이 이어지고 있으나, 그외 자동차 산업은 세계 양대시장인 미국과 중국의 무역전쟁 장기화와 환경규제 강화, 신흥국 침체 등으로 성장률이 둔화될 것으로 전망되고 있습니다.
전세계 자동차 수요의 약 20% 내외를 차지하고 있는 미국의 경우, 자동차 교체 수요가 판매량의 대부분을 차지하고 신차 구매가 저조한 저성장 국면에 들어섰습니다. 2024년 미국 완성차 수요는 고금리 지속과 신차 가격 상승으로 소비자 부담이 증가하여 전년 대비 2.0%의 성장세에 그친 것으로 추정됩니다. 다만, 2025년의 경우 전년대비 4.0%의 성장률을 보이며 성장세가 회복하는 모습을 보일 것으로 전망됩니다. 다만, 최근 美 정부의 완성차 대상 관세 정책과 이로 인한 판가 인상 등의 요인을 고려했을 때 완성차 수요 회복이 지연될 가능성이 존재합니다. 전세계 자동차시장의 약 25% 내외를 차지하고 있는 중국은 2024년 내수부진에도 불구하고 정부의 노후차 교체 보조금 확대정책 드으로 인해 전년 대비 3.3% 증가한 것으로 추정됩니다. 다만, 2025년의 경우 1.5%의 증가세를 보이며, 증가세가 소폭 감소할 것으로 전망됩니다. 인도 지역의 경우 자동차 판매량이 가장 큰 국가중에 하나로, 코로나의 영향이 완화됨에 따라 2021년 27.3%, 2022년 22.8%, 2023년 8.1%의 높은 성장률을 시현하였습니다. 2024년에도 신차 수요를 중심으로 전년 대비 3.6%의 증가율을 보이며, 주요 자동차 시장 중 가장 양호한 성장세를 시현했습니다. 완성차 수요는 자동차 시장을 둘러싼 각종 매크로 2023년 9.1%, 2024년 1.6%, 2025년 3.3%로 그 증가율에 편차가 존재하지만 꾸준히 성장할 것으로 예상됩니다. 절대적인 수요량은 2025년 약 8,688만대 수준을 기록할 것으로 판단됩니다.
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[주요지역별 완성차 수요 전망] |
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(단위: 만대, %) |
| 구분 | 2025년(E) | 2024년(E) | 2023년 | 2022년 | 2021년 | |||||
| 수요량 | 증가율 | 수요량 | 증가율 | 수요량 | 증가율 | 수요량 | 증가율 | 수요량 | 증가율 | |
| 세계 | 8,688 | 3.3% | 8,412 | 1.6% | 8,280 | 9.1% | 7,589 | -0.7% | 7,640 | 4.1% |
| 미국 | 1,656 | 4.0% | 1,592 | 2.0% | 1,561 | 12.3% | 1,390 | -7.8% | 1,508 | 3.4% |
| 유럽 | 1,561 | 4.2% | 1,498 | 2.7% | 1,459 | 14.0% | 1,280 | -6.8% | 1,373 | -0.2% |
| 중국 | 2,242 | 1.5% | 2,209 | 3.3% | 2,139 | 0.7% | 2,124 | 6.2% | 2,000 | 2.9% |
| 인도 | 450 | 5.1% | 428 | 3.6% | 413 | 8.1% | 382 | 22.8% | 311 | 27.3% |
| 국내 | 166 | -0.6% | 167 | -1.8% | 170 | 3.0% | 165 | -2.4% | 169 | -8.9% |
| 자료: 현대자동차 경제산업연구센터 (2025.02) 주1) 상용차 제외 |
다만, 이러한 전망에도 불구하고 미국 등 주요국의 정치 이벤트로 인한 정부 정책 변경 가능성, 친환경차 성장률 둔화 등의 사유로 주요 자동차 시장의 위험 요인이 현실화될 경우 자동차 수요는 불확실성에 노출될 가능성이 존재합니다. 또한, 최근 주요국간 무역분쟁으로 인해 완성차 판가가 인상되어 소비자 부담이 증가할 가능성이 있으며, 중동 및 러-우 지역 등 글로벌 지정학적 리스크 재고조로 국내외 경제의 불확실성이 확대될 위험이 있습니다. 이는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
② 국내 자동차 산업 동향
국내 자동차 시장의 경우, 2017년 이래로 2019년까지 내수 판매대수가 지속적으로 감소하였습니다. 2017년 및 2018년에는 개별소비세 인하 정책 종료에 대한 판매 부진 영향 및 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축으로, 2019년에는 수입차의 판매부진으로 감소한 것으로 판단됩니다. 2020년 초기에는 코로나19 여파로 내수 시장이 위축되었으나, 3월부터 6월까지 정부에서 시행한 개별소비세 인하 70% 확대 정책으로 자동차 개별소비세가 1.5%로 줄어듬에 따라 점차 회복하게 되었습니다. 7월 이후 개별소비세 할인율 폭을 30%로 줄인 3.5%가 됨에 따라 내수 상승세는 다시 둔화하였지만 완성차업체의 다양한 신차 출시가 내수 수요를 이끌며 내수 판매대수가 188만대로 증가하였습니다. 2021년 들어 차량용 반도체 부족, 코로나 확산 등에 따른 생산공장 휴업 등으로 생산량이 줄어들며 내수 판매량이 173만대로 감소되었습니다. 2022년에는 차량용 반도체 수급난 장기화, 러-우 전쟁과 중국의 코로나19 봉쇄로 인한 공급망 차질 등의 여파로 차량 출고 지연이 지속되며 공급이 수요를 충족시키지 못함에 따라 내수 판매량은 전년대비 2.4% 감소한 약 168만대를 기록하였습니다. 2023년에는 차량용 반도체 수급이 정상화되면서 생산량이 늘었습니다. 이에 2020년 이후 3년만에 내수 판매 증가세로 전환하면서 내수 판매량은 전년대비 3.3% 증가한 약 174만대를 기록했습니다. 그러나, 2024년에는 내수 부진이 장기화되며, 전년대비 2.7% 감소한 413만대의 생산량을 기록했습니다. 다만, 그럼에도 불구하고 2023년 이후 2년 연속 400만대를 상회하는 생산량을 기록한 바 있습니다.
한편, 수출동향을 살펴보면, 수출대수는 2017년 이래로 2020년말까지 감소 추세를 보이고 있습니다. 2018년도에는 인도, 러시아, 중남미 등의 신흥시장 판매 회복에도 불구하고, 중국과의 외교마찰, 미국 시장에서의 경쟁심화 등의 요인으로 글로벌 1,2위 자동차 소비 시장인 중국, 미국 판매량이 감소하며 수출물량이 245만대로 감소하였습니다. 이후 2020년 COVID-19 사태의 직격탄으로 미국, 유럽시장을 필두로 BRICS 시장 침체가 이어짐에 따라 수출은 큰 폭으로 하락하게 되며 2020년 수출대수는 전년대비 21.4% 하락한 189만대에 그치게 되었습니다. 하지만, 2021년에는 SUV·친환경자동차 판매비중 확대로 수출대수가 전년 대비 소폭 상승한 204만대를 기록하였습니다. 2022년 역시 수출단가가 높은 고급 브랜드 승용차와 친환경차 수출이 크게 증가하고, 고환율에 따른 가격경쟁력 등으로 공급자 우위 시장이 형성됨에 따라 2022년 자동차 수출대수는 231만대, 수출액은 541억불을 기록하였습니다. 2023년에는 차량용 반도체 등 부품공급 정상화와 친환경차 추세에 따라 글로벌 대기수요를 해소하면서 수출대수 277만대, 수출액은 709억불으로 기록하며, 2014년 이후 역대 최고 수출액을 경신하였습니다. 2024년에는 상반기 중 수출 비중이 높은 북미 수출 호조와 SUV 및 HEV 선호 지속으로 3.2%의 증가율을 보였으나, 하반기 이후 미국 이외 지역의 경기회복 지연, EV 수출 부진 심화, 일부 완성차 및 부품사의 임단협 과정에서의 생산차질으로 연간 수출 증가량은 0.6%에 그쳤습니다.
국내 자동차 수출량은 2021년 이후 꾸준한 성장세를 보여왔습니다. 다만, 향후 미국 IRA 세액공제 축소 및 금리 인하 지연으로 인한 소비자 부담 가중에 따른 미국 전기차 수요 둔화, 관세 회피를 위한 현대·기아 등 국내 주요 완성차 업체들의 현지생산 증가로 대미 전기차 수출이 감소할 위험이 존재합니다. 또한, 환율 변동과 경기 변화에 따른 현지 수요 변화로 국내 수출시장 둔화 우려 또한 존재하니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
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[국내 자동차 산업 수급 현황] |
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(단 : 만대) |
| 연도 | 생산 | 내수 | 수출 | |||
| 대수 | 증감 | 대수 | 증감 | 대수 | 증감 | |
| 2024년 | 412.8 | -2.7% | 162.6 | -6.5% | 278.3 | 0.6% |
| 2023년 | 424.3 | 13.0% | 173.9 | 3.3% | 276.6 | 20.3% |
| 2022년 | 375.7 | 8.5% | 168.4 | -2.9% | 230.0 | 12.7% |
| 2021년 | 346.2 | -1.3% | 173.5 | -9.0% | 204.1 | 8.2% |
| 2020년 | 350.7 | -11.2% | 161.1 | 4.6% | 188.7 | -21.4% |
| 2019년 | 395.1 | -1.9% | 154.0 | -0.8% | 240.1 | -2.0% |
| 2018년 | 402.9 | -2.1% | 155.2 | -0.5% | 244.9 | -3.2% |
| 2017년 | 411.5 | -2.7% | 150.6 | -2.5% | 252.9 | -3.5% |
| 2016년 | 422.9 | -7.2% | 160.0 | 0.7% | 262.3 | -11.8% |
| 2015년 | 455.6 | 0.7% | 158.9 | 8.6% | 297.4 | -2.9% |
| 2014년 | 452.5 | 0.1% | 146.4 | 5.8% | 306.3 | -0.8% |
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자료: 자동차산업협회, 무역협회 통계 주1) 생산 및 내수는 완성차 기준 |
당사가 영위하는 타이어산업은 전방산업인 자동차산업 업황에 밀접한 영향을 받으며, 만약 향후 경기 침체로 인해 자동차 수요가 감소할 경우 당사의 매출 실적에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 특히, 글로벌 인플레이션의 정도를 예상하기 어려운 상황에서 향후 고물가 상태가 재차 발생함에 따라 긴축기조가 장기화될 경우 국내외 경제의 불확실성 확대 및 경기 침체로 이어질 수 있으며, IRA 법안 등 주요 완성차 시장인 미국, 중국 등의 무역 및 산업정책 방향, 정치적 또는 경제적 변동에 따른 자동차 산업경제의 변동가능성이 존재합니다. 이는 완성차 업체의 생산량 감소 및 업황 부진으로 이어져 당사의 영업실적 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 라. 원재료(석유화학제품) 가격 상승과 관련된 위험 당사가 영위하는 타이어 산업의 주원료는 천연고무, 합성고무, 그리고 카본블랙, 코드지 등 석유화학제품입니다. 원자재 가격 변동은 타이어 기업들의 단기적인 수익성에 중대한 영향요소이며 원자재 가격의 인상에 적절히 대응하지 못했을 경우 회사의 수익을 악화시킬 수 있는 위험이 있습니다. 당사는 원재료비 등락이 수익성 지표에 미치는 영향을 최소화하기 위해 장기 구매계약 등을 통해 안정적인 조달을 하기 위해 노력하고 있습니다. 다만 공급 악화, 유가 변동 등을 고려 시, 원재료비 상승 부담이 현실화될 수 있습니다. 따라서 이와 관련하여 지속적인 모니터링이 필요하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사가 영위하는 타이어 산업의 주원료는 천연고무, 합성고무, 그리고 카본블랙, 코드지 등 석유화학제품입니다. 천연고무는 주요생산지인 동남아 업체로부터 전량 수입하고 있으며 당사는 장기 구매계약 등을 통해 안정적인 조달을 하고 있습니다. 합성고무와 석유화학제품은 주로 국내 석유화학업체로부터 안정적으로 조달하고 있습니다. 합성고무, 카본블랙 등 석유화학제품 원자재의 단가는 국제유가 변동에 영향을받으나 무엇보다 개별 제품의 수급 요인이 가격 결정에 중요하게 작용하고 있습니다.
특히 단일품목으로 높은 비중을 차지하고 있는 천연고무는 식재부터 고무원액 추출까지 통상 5년 이상의 조림기간이 요구되고 주요 경작지역인 동남아시아 지역의 기후 변화 등에 따라 작황의 변동 가능성이 높아 수급 불균형에 따른 가격 변동성이 높습니다.
| [타이어 부문 주요 원재료 등의 현황] |
| (단위: 억원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
| 타이어 | 원재료 | 천연고무 합성고무 코드류 카본블랙 비드와이어 기타 |
TIRE S/W TREAD CARCASS 용 |
1,665(32.9%) 1,318(26.1%) 726(14.4%) 451(8.9%) 89(1.8%) 806(15.9%) |
PT. KIRANA PERMATA 외 금호석유외 효성외 OCI외 효성외 기타 |
| 합 계 | 5,055(100.0%) | - | |||
| 자료: 당사 2025년 1분기보고서 주1) 상기 매입액은 연결기준으로 산출한 금액 주2) 비율은 원재료 매입액에서 품목이 차지하는 비율 |
천연고무의 가격 변동 원인은 투기 자본의 유입, 기후 영향(천연고무 생산량 감소 시기, 천연고무 생산 지역 홍수)등이 있습니다. 천연고무의 가격 변동 추이를 살펴보면 글로벌 경기 침체로 2008년 말부터 2009년 초까지 급락하였던 천연고무 가격은 경기침체가 진정되면서 2009년 반기부터 2011년 반기까지 크게 상승하였는데 이는 경기 침체가 진정되면서 수요가 회복된 가운데, 생산지 정부의 가격 통제, 기상이변의 영향으로 인한 생산 감소 등으로 공급 부족 현상이 나타났기 때문입니다. 이에 천연고무 가격은 2011년 초 5,900달러/톤까지 급증하였습니다. 그러나 자동차 수요 저성장 지속 및 RE 교체수요 지연으로 전방 타이어 수요 성장이 지연되었으며, 공급 과잉 지속으로 2016년 초 천연고무 가격은 1,100달러/톤까지 하락하였습니다. 2017년 초 원자재(원유) 가격 상승, 유동성 확대 및 주요국 생산 감축에 따른 공급과잉 일시 해소로 가격 반등한 이후 공급 과잉이 지속되며 가격이 재차 안정화되었습니다. 2020년 하반기부터 2022년 상승한 천연고무 가격은 2023년 상반기 유동성 긴축 및 고금리발 경기침체 우려로 하락하였으나, 이후 중국과 인도를 중심으로 타이어 수요가 증가하는 반면, 생산량이 지속적으로 감소함에 따라 공급 문제가 악화되어 상승세로 전환되었습니다. 특히, 2024년 이후에는 기후 변화로 고무 생산이 어려워지면서 주요 생산지들이 천연고무 대신 팜나무 등 대체 작물 재배를 늘렸으며, 타이어가 빠르게 마모되는 전기차 보급이 늘어나며 수급 불균형 우려가 상승해 천연고무 가격은 지속적인 증가세를 보였습니다. 2025년초에는 글로벌 경기 침체 가능성 제기에 따라 천연고무 가격이 일부 하락세를 보였으나, 2026년부터 '유럽연합 삼림 벌채 방지 규정(EUDR)' 등 환경 규제가 강화됨을 고려했을 때 천연고무 가격이 재차 상승할 가능성이 존재합니다.
천연고무 가격 변동추이는 아래와 같습니다.
| [천연고무 가격 추이] |
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천연고무 가격 추이 |
| 자료: DataStream, 하나증권(2025.05.22) |
합성고무(SBR. Styrene Butadiene Rubber)의 가격 상승은 합성고무의 주요 원재료인 부타디엔 및 국제유가의 가격 상승에 기인 합니다. 2017년 천연고무의 주요 생산지에서 대규모 홍수가 발생해 천연고무의 대체재인 합성고무의 가격이 상승했으며, 이후 합성고무 및 부타디엔의 공급 안정화가 이루어지며 가격이 하락했습니다. 2020년 중국 납사분해시설(NCC. Naphtha Cracking Center)의 증설 계획 및 부타디엔 공급 증가 예상이 가격에 반영되며 합성고무의 가격 하락을 이끌었으나, 이후 유가 상승에 따른 수요 증가로 2022년 상반기까지 상승하였습니다. 2022년 하반기 유가와 함께 안정세를 보이던 합성고무 가격은 최근 공급 제한에 따른 부타디엔 가격 상승으로 인해 상승세를 보였습니다. 한편, 상기 언급한 바와 같이 2024년 이후 동남아시아 지역 기후변화 등으로 천연고무 생산량의 축소되자, 대체재로서의 합성고무 수요가 더욱 증가하였습니다. 이에 합성고무 가격은 2024년 11월 연초 대비 20% 가량 상승하며, 톤당 2,000달러를 넘어서기도하였습니다. 그러나, 2025년에 들어서며, 글로벌 경기 둔화에 따른 라텍스 장갑 등 주요 고무 제품 수요 감소 등으로 하락세로 전환되었습니다.
합성고무 가격 변동추이는 아래와 같습니다.
| [합성고무 가격 추이] |
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합성고무 가격 추이 |
| 자료: DataStream, 하나증권(2025.05.22) |
카본블랙의 가격은 유가(WTI)와 연동되어 있으며, 2019년 OPEC 회원국 원유 생산량 감소로 유가상승이 카본블랙 가격 상승에 기인했습니다. 그러나 2020년 3월 OPEC의 추가 감산 협의가 결렬된 이후 사우디아라비아 및 주요 산유국들의 원유 생산량 증가 및 OSP 인하 발표가 잇따르는 등 주요 산유국들의 원유 증산 경쟁이 발생하였으며, 전세계적으로 COVID-19 확산으로 인한 수요 감소 및 경기 침체 우려 등으로 인해 유가는 하락하는 모습을 보였고, 카본블랙 가격 역시 이에 연동되어 소폭 하락하는 모습을 보였습니다. 이후 유가 상승과 함께 상승한 카본블랙 가격은 2022년 하반기부터 하향 안정세를 보였습니다. 다만, 2023년 이후 전방산업인 자동차 산업의 성장세에 따라 완만한 오름세를 시현하였고, 2024년에는 평균 가격이 톤당 1,500달러를 상회하는 흐름을 보였습니다. 2025년 1분기 카본블랙 가격은 기타 석유화학 제품과 마찬가지로 유가 하락 전망 등에 따라 소폭 하락하며 톤당 1,454 달러를 기록했으나. 2025년 4월에도 전월 대비 3.9% 상승하며 추세를 반전해 톤 당 1,535달러 수준의 가격을 보이고 있습니다.
향후 국제정세 불안, 글로벌 경기 악화, 원유 수급 등의 요인으로 국제 유가의 변동성이 확대될 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이에 따른 카본블랙의 가격 또한 변동성이 심화될 수 있는 점 유의하시기 바랍니다. 2025년 1분기 기준 당사의 주요 원재료 가격변동추이는 아래와 같습니다.
| [주요 원재료 등의 가격변동추이] |
| (단위: 원, TON) |
| 품 목 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 |
| 천연고무(수입) | 3,075,999 | 2,595,283 | 2,182,131 |
| 합성고무(수입,로컬) | 3,067,448 | 2,917,011 | 2,854,042 |
| 코드(수입,로컬) | 3,152,996 | 2,982,982 | 3,231,124 |
| 카본블랙(수입,로컬) | 1,835,117 | 1,811,899 | 1,704,322 |
| 비드와이어(수입,로컬) | 1,490,300 | 1,425,311 | 1,575,272 |
| 자료: 당사 2025년 1분기보고서 주) 상기 금액은 연결기준으로 산출한 금액 |
원자재 가격 변동은 타이어 기업들의 단기적인 수익성에 중대한 영향요소이며 원자재 가격의 인상에 적절히 대응하지 못했을 경우 회사의 수익을 악화시킬 수 있는 위험이 있습니다. 당사는 원재료비 등락이 수익성 지표에 미치는 영향을 최소화하기 위해 장기 구매계약 등을 통해 안정적인 조달을 하기 위해 노력하고 있습니다. 다만 공급 악화, 유가 변동 등을 고려 시, 원재료비 상승 부담이 현실화될 수 있습니다. 따라서 이와 관련하여 지속적인 모니터링이 필요하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
|
마. 환율 변동과 관련된 위험 타이어의 주요원재료는 천연고무, 합성고무, 그리고 카본블랙 등 석유화학제품으로, 천연고무는 대부분 수입업체로부터 조달하고 있습니다. 기타 합성고무 및 석유화학제품 등은 국내업체로부터 조달하고 있으나 해당 국내업체 또한 그 원재료를 수입하고 있습니다. 따라서 당사가 영위하는 타이어산업은 천연고무 및 유가의 국제시황 그리고 환율 변동의 변화에 민감한 해외 의존도가 높은 산업입니다. 과거 기간에 환율의 변동이 당사의 손익에 미치는 영향이 유의적이지 아니하였으나, 기능통화 이외의 외화로 표시되는 화폐성자산 및 부채의 금액이 증가하는 경우, 환율 변동이 당사의 손익에 미치는 영향이 확대될 가능성도 존재합니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. |
타이어의 주요원재료는 천연고무, 합성고무, 그리고 카본블랙 등 석유화학제품으로, 천연고무는 대부분 수입업체로부터 조달하고 있습니다. 기타 합성고무 및 석유화학제품 등은 국내업체로부터 조달하고 있으나 해당 국내업체 또한 그 원재료를 수입하고 있습니다. 따라서 당사가 영위하는 타이어산업은 천연고무 및 유가의 국제시황 그리고 환율 변동의 변화에 민감한 해외 의존도가 높은 산업입니다.당사의 매출 중 해외부문이 차지하는 비중이 높으므로, 환율 변동에 따른 손익의 변동 가능성이 존재합니다. 당사의 한국/해외 매출실적은 다음과 같습니다.
| [한국/해외 매출실적] |
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 2025년 1분기 | 2024년 1분기 | 2023년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 타이어 | 제품 | 타이어 | 한국 | 99,870 | 98,197 | 99,756 | 406,691 | 408,017 | 445,565 |
| 해외 | 1,079,290 | 945,062 | 866,317 | 3,950,509 | 3,743,826 | 3,481,323 | |||
| 합계 | 1,179,160 | 1,043,259 | 966,073 | 4,357,200 | 4,151,843 | 3,926,887 | |||
| 기타 | 임대,렌탈 및 용역 등 |
한국 | 13,931 | 11,124 | 8,849 | 48,848 | 37,299 | 35,462 | |
| 해외 | 5,110 | 5,190 | 4,169 | 21,239 | 18,055 | 17,997 | |||
| 합계 | 19,041 | 16,314 | 13,018 | 70,087 | 55,354 | 53,459 | |||
| 비타이어 | 운송보관 | 운송보관수익 | 한국 | 3,567 | 3,763 | 3,636 | 14,734 | 14,897 | 13,985 |
| 비타이어 | 금형 | 타이어 몰드 | 해외 | 842 | 923 | 242 | 5,487 | 3,204 | 3,005 |
| 비타이어 | 제과제빵 외 | 제과제빵 외 |
한국 해외 |
340 | 340 | 279 | 1,391 | 1,176 | 1,132 |
| 내부거래제거 | (431,764) | (386,514) | (343,693) | (1,600,974) | (1,524,753) | (1,401,043) | |||
| 합 계 | 771,186 | 678,085 | 639,555 | 2,847,925 | 2,701,721 | 2,597,424 | |||
| 자료: 당사 2025년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 주) 연결 매출액 기준 |
2020년에는 초기 코로나19 확산에 따른 경제 침체 우려 등으로 인하여 원달러 환율이 3월 최대 1,280원까지 급등하였습니다. 그러나, 미국의 저금리 정책 장기화 및 경기부양책을 위한 화폐 공급 증가 예상 등으로 인하여 달러 가치가 점차 하락하여 2020년 12월에는 1,085원까지 하락하였습니다. 2021년 들어 미국의 테이퍼링 계획 발표와 금리 인상을 예고함에 따라, 원달러 환율은 점점 상승하는 모습을 보였으며 2021년 12월 30일 기준 원달러 환율은 1,188.8원/$를 기록하였습니다. 이후 2022년 9월에 들어서 원/달러 환율은 글로벌 달러 강세에 따른 수급 쏠림 현상, 위안화 약세 등에 따라 급등하여 13년여만에 가장 높은 수준인 1,400원을 상회하는 수치를 기록하였습니다.
2022년 10월 이후부터는 미국의 금리인상 속도 조절 가능성에 달러인덱스 핵심통화 중 하나인 유로화와 일본 엔화가 강세를 보이면서 달러인덱스는 안정을 찾기 시작했습니다. 이와 함께 중국발 리오프닝 기대감 속에 위안화가 강세를 보이며 2023년 2월 달러당 1,200원대에서 등락을 거듭하였습니다. 반면, 2023년 상반기 미 연준의 추가 긴축이 우려되고 한국의 대중 수출과 반도체 수출이 크게 감소하며 무역수지 적자가 심화됨에 따라 원화 가치가 하락하였고, 이에 따라 원/달러 환율은 반등하기 시작하여 2023년 10월 달러당 1,350원대까지 상승하였습니다.
2024년 상반기에는 미국 경기 및 고용지표가 견조한 상황에서 물가 지표 또한 안정화되어 가고 있음을 확인한 연준의 기준금리 인하 기대감에도 미 대선 관련 불확실성과 중동 지정학적 리스크 등으로 위험회피심리가 시장에 작용하여 원/달러 환율은 1,380원대까지 상승하였습니다. 이후 2024년 9월 FOMC에서 기준금리 50bp 인하가 단행됨에 따라 원/달러 환율은 1,300원 초반까지 하락하였으나, 이후 연속적인 경기 호조 지표로 연준의 추가 금리인하 가능성이 줄어들고 감세, 금융 규제 완화, 관세 인상 등을 공약으로 발표한 트럼프 대통령의 당선 가능성이 높게 점쳐지며 환율은 약 3주만에 1,380원 수준까지 상승하였습니다. 12월 들어서는 비상계엄 및 탄핵소추안 표결 등으로 불거진 국내 정치리스크와 12월 FOMC에서 2025년도 기준금리 인하 지연 전망에 따른 달러 강세에 2024년 12월 30일 장중 1,470원 선을 웃도는 등 2009년 금융위기 이후 최고 수준에 도달하였고, 이후 트럼프 대통령의 관세정책, 한국은행 기준금리 인하, 미 경기침체 우려 등 다양한 환율 변동요인의 영향으로 등락을 반복하며 1,400원 중반 내외 수준을 유지하였습니다.
한편, 2025년 4월 10일을 기점으로 미국과 중국 간 관세 관련 협상 타결에 대한 기대감 등이 가시화되면서 글로벌 정세 변동성 해소 가능성에 기인해 환율이 큰 폭으로 떨어져 2025년 6월 기준의 원달러 환율은 1,360원대를 기록하였습니다.
상기 언급한 대로, 향후 환율의 변동성 및 방향성 등은 당사의 사업과 영업실적에 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| [원/달러 환율 추이] |
| (단위: 원/USD) |
 |
|
원달러 환율 |
| 자료: 서울외국환중개 |
향후 인플레이션으로 인한 경기침체 확산세 여부에 따라 주요국들의 통화정책에 영향을 미칠 수 있는 다양한 리스크 요인로 인해 환율 변동성은 높을 전망이며, 이러한 환율의 변화는 외환관련 손익의 변동성을 확대시켜 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
당사의 영업거래상 위환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단하는 경우, 통화선도 거래 및 장기 구매계약 등을 통해 외환위험을 적절히 조절하고 있습니다. 과거 기간에 환율의 변동이 당사의 손익에 미치는 영향이 유의적이지 아니하였으나, 기능통화 이외의 외화로 표시되는 화폐성자산 및 부채의 금액이 증가하는 경우, 환율 변동이 당사의 손익에 미치는 영향이 확대될 가능성도 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 바. 상위기업이 시장을 선도하는 과점구도 타이어산업은 공장 건설에 상당한 투자비용과 장기간의 건설기간이 소요되는 특징으로 인해 소수의 상위기업이 글로벌 시장을 선도하는 구조를 보이고 있습니다. 국내 타이어시장 또한 과점적 시장구도를 바탕으로 당사를 포함한 3개사가 전체 시장점유율의 90% 이상을 차지하며 전반적으로 양호한 영업수익성을 시현하고 있습니다. 그러나 장기적으로는 중국, 인도 등 신흥국들의 빠른 성장 및 외산업체의 내수시장 침투는 국내 타이어 업체 및 당사에게 위협요인이 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
① 글로벌 시장
글로벌 타이어시장은 다수의 제조사가 참여하는 완전경쟁에 가까운 시장구조를 형성하고 있으나, 실제 실적을 살펴보면 소수의 상위기업이 시장을 선도하는 구조입니다.일본계(브릿지스톤, 스미모토, 요코하마, 토요), 미국계(굿이어, 쿠퍼), 유럽계(미쉐린, 콘티넨탈, 피렐리) 등이 선두권의 시장지위를 형성하고 있습니다. 국내사 중에서는 당사 및 한국타이어앤테크놀로지, 금호타이어 등의 3개사가 상기 선두기업들에 이어 매출액 기준 글로벌 상위권의 지위를 유지하고 있습니다. 당사는 2010년 24위에 머물렀으나 2024년 기준 글로벌 경쟁 심화 속에서도 18위까지 성장하였습니다. 2024년(2023년 매출액 기준) 글로벌 타이어 기업 순위는 다음과 같습니다.
| [글로벌 타이어 기업 순위] |
| (단위: 백만USD) |
| 순위 | 제조회사 | 국가 | 2023년 타이어 부문 매출액 |
|---|---|---|---|
| 1 | Group Michelin | 프랑스 | 27,577.0 |
| 2 | Bridgestone Corp. | 일본 | 25,453.6 |
| 3 | Goodyear Tire & Rubber Co. | 미국 | 17,262.0 |
| 4 | Continental A.G. | 독일 | 12,500.0 |
| 5 | Pirelli & C. S.p.A. | 이탈리아 | 7,189.0 |
| 6 | Sumitomo Rubber Industries Ltd. | 일본 | 7,165.0 |
| 7 | HankookTire Co. Ltd | 한국 | 6,643.2 |
| 8 | Yokohama Rubber Co. Ltd. | 일본 | 6,228.6 |
| 9 | ZhongceRubber Group Co. Ltd. | 중국 | 4,772.4 |
| 10 | Sailun Group Co. Ltd. | 중국 | 3,603.5 |
| 11 | Toyo Tire Corp. | 일본 | 3,598.4 |
| 12 | Maxxis International / Cheng Shin Rubber | 대만 | 3,334.9 |
| 13 | KumhoTire Co. Inc. | 한국 | 3,096.2 |
| 14 | Apollo Tyres Ltd. | 인도 | 3,090.0 |
| 15 | MRF Ltd. | 인도 | 2,995.0 |
| 16 | GITI Tire Pte. Ltd. | 싱가포르 | 2,966.0 |
| 17 | LinglongGroup Co. Ltd. | 중국 | 2,842.6 |
| 18 | Nexen Tire Corp. | 한국 | 2,192.1 |
| 19 | JK Tyre & Industries Ltd. | 인도 | 1,822.2 |
| 20 | Prometeon Tyre Group S.r.I | 이탈리아 | 1,483.3 |
| 자료: Tire Business, 2024 Global Tire Company Rankings |
2024년 기준 상위 4개사인 미쉐린(프랑스 계), 브릿지스톤(일본 계), 굿이어(미국 계),콘티넨탈(독일 계)의 시장점유율 합계가 약 43%로 큰 시장지배력을 발휘하고 있는 것을 확인할 수 있습니다. 이어서 사업규모 격차가 다소 큰 5위 이하의 기업들이 선도기업의 가격정책에 영향을 받는 것으로 판단됩니다. 다만 최근 타이어 제조기업 간의 품질격차 축소, 신흥국 생산 저가타이어의 시장 유입 등으로 가격경쟁이 심화되는 추세입니다. 미-중 무역분쟁에 따른 불확실성 지속 등의 영향으로 치열해진 글로벌 타이어 시장 경쟁이 당사의 판매에 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 글로벌 타이어 수요 전망은 다음과 같습니다.
| [글로벌 타이어 수요 전망] |
| (단위: 백만본) |
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글로벌 타이어 수요 전망 |
| 자료: Global Data(LMC) PC/LT 기준 |
리서치기관인 LMC(London Management Consulting)에 의하면, 글로벌 타이어시장은 2025~2030년 평균 1.6%의 성장률을 보여 안정적 수요증가세를 유지할 것으로 전망하고 있습니다. 글로벌 OE 타이어 판매는 유럽의 OE 수요 회복 및 고인치, 전기차 타이어 등 프리미엄 OE 타이어 판매 증가에 따라 안정적인 성장을 지속할 것으로 전망됩니다. RE 타이어 또한 유럽, 북미 등 선진시장이 안정적인 수요를 유지하는 가운데 중국의 RE 타이어 수요 증가 및 전기차 타이어가 교체 주기에 들어감에 따른 교체 수요에 힘입어 수요가 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다.
② 내수 시장
국내 타이어시장은 글로벌 시장과 비교하였을 때, 보다 견고한 과점적 시장형태를 보이고 있습니다. 당사와 한국타이어앤테크놀로지, 금호타이어가 전체시장의 86% 정도를 점유한 가운데, 수입물량의 비중이 약 14%를 차지하고 있습니다. 과거 수년간 해외자동차의 수입물량 확대와 더불어 수입타이어 비중이 증가하였으나, 국내 3사의 영업망을 바탕으로 한 시장지배력이 유지되고 있는 것으로 보여집니다.
| [2024년 국내 타이어 시장점유율] |
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2024년 국내 타이어 시장 점유율 |
| 자료: 당사 제시 |
| [국내 타이어 3개사의 매출 실적] |
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 2025년 1분기 |
2024년 1분기 |
2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 넥센타이어 | 771,186 | 678,084 | 2,847,925 | 2,701,720 | 2,597,424 |
| 한국타이어앤테크놀로지 | 4,963,667 | 2,127,260 | 9,411,948 | 8,939,621 | 8,394,203 |
| 금호타이어 | 1,206,213 | 1,044,507 | 4,532,178 | 4,041,412 | 3,559,158 |
| 합계 | 6,941,066 | 3,849,851 | 16,792,051 | 15,682,754 | 14,550,786 |
| 주) 연결 기준 금액 자료: 각사 사업보고서 |
한편, 국내 타이어 제조업체 현황을 살펴보면, 국내 타이어 생산량은 2020년 크게 감소하였으나 이는 국내 완성차 생산량 감소에 따른 신차용 타이어 시장 축소에 기인합니다. 2022년 글로벌 자동차 수요 증가에 따라 생산량 역시 증가하였으며, 2023년 생산량은 8,208만본을 기록하였습니다. 2024년 생산량은 글로벌 전기차 타이어의 교체 주기 돌입 등의 이유로 8,474만본을 기록하여 전년대비 3.2% 상승하였습니다. 타이어 판매량의 경우 8,500만본 정도를 꾸준히 유지하고 있으며 2024년 8월 기준 수출이 전체 판매량의 약 76%를 기록하였습니다. 국내 생산능력의 변동이 크지 않은 가운데, 수입자동차 판매 증가와 해외공장 물량의 국내 유입으로 인한 타이어 수입 증가를 감안할 때 국내 생산량은 중단기적으로 비슷한 수준이 지속될 것으로 판단됩니다. 국내 타이어 생산 및 판매 현황은 다음과 같습니다.
| [국내 타이어 생산/판매 추이] |
| (단위: 천 본) |
| 구분 | 2024년 1~8월 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 생산량 | 56,871 | 82,083 | 88,371 | 80,881 | 76,307 | |
| 판매량 | 내수 | 14,568 | 22,838 | 23,118 | 23,464 | 22,392 |
| 수출 | 45,793 | 61,195 | 63,389 | 61,770 | 56,144 | |
| 합계 | 60,361 | 84,033 | 86,507 | 85,234 | 78,536 | |
| 자료: 대한타이어산업협회 |
또한 국내 타이어 3개사 외 수입 타이어 점유율은 빠르게 확대되며 내수시장 경쟁은 지속적으로 심화되고 있습니다. 대한타이어산업협회에 따르면, 국내 타이어 수입량은 크게 증가하여 2016년 약 9.3억 달러였던 수입량은 2024년 약 11.0억 달러까지 빠르게 증가하였습니다. 소비자들은 브랜드 이미지가 좋은 외국산 타이어를 선호하면서 현대, 기아자동차의 수입산 타이어 탑재가 증가하고 있으며, 가격경쟁력을 앞세운 중국 및 동남아산 타이어들이 트럭 등 상용차 타이어 시장에서 입지를 확대하고 있는 상황에 기인한 것으로 판단됩니다. 국내 자동차용 타이어 종류별 수입현황 및 타이어 국가별 수입량 추이는 다음과 같습니다.
| [자동차용 타이어 종류별 수입현황(수량 및 금액)] |
| (단위: 개, 천 $) |
| 구분 | 승용차용 | 트럭, 버스용(LT포함) | 산업용 또는 농경용 | 계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |
| 2021 | 11,188,727 | 724,657 | 2,350,128 | 251,063 | 724,902 | 62,464 | 14,263,757 | 1,038,184 |
| 2022 | 12,252,150 | 687,559 | 2,175,031 | 244,542 | 735,955 | 66,022 | 15,163,136 | 998,123 |
| 2023 | 11,689,134 | 799,634 | 2,287,093 | 231,081 | 628,860 | 67,601 | 14,605,087 | 1,098,316 |
| 2024. 1~8월 | 7,976,409 | 522,987 | 4,925,726 | 164,859 | 427,626 | 42,130 | 13,329,761 | 729,976 |
| 자료: 대한타이어산업협회 |
위에서 기재한 바와 같이 글로벌 및 내수 시장의 경쟁심화는 당사에 기회와 위협 요인으로 동시에 작용할 것으로 판단됩니다. 당사는 2013년 이후 국내외 경쟁이 심화된 상황 하에서도 질적 성장을 꾸준히 진행하였습니다. 매출액 기준 글로벌 시장 점유율은 2010년 24위에서 2024년 18위로 상승하였으며, 국내 시장 점유율 또한 금호타이어 및 외산업체의 약진에도 국내 시장점유율은 유지하며 시장 규모와 비례하여 성장하였습니다. 그러나 장기적으로는 중국, 인도 등 신흥국들의 빠른 성장 및 외산업체의 내수시장 침투는 국내 타이어 업체 및 당사에게 위협요인이 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 사. 타이어 제조사 수익성 저하 위험 국내 타이어 산업은 전체 산업 대비 수익성 지표가 양호합니다. 이는 국내 타이어 시장이 과점적 시장구조를 보이는 가운데 산업 전반적으로 교체용 타이어 시장에 있어 원가상승부담을 판매가격에 전가시킬 수 있는 여력이 존재하기 때문입니다. 다만, 타이어산업이 현재까진 산업 전반적으로 양호한 수익성을 유지하고 있으나 지속적인 생산능력의 증대와 글로벌 시장 점유율의 상승이 이루어지지 못할 경우, 기존 과점구조를 형성하고 있는 당사를 포함한 3개사의 성장이 정체될 가능성이 있으며 이러한 시장환경의 변화는 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있는 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사가 영위하는 타이어산업은 전체 산업 대비 수익성 지표가 양호합니다. 이는 국내 타이어 시장이 과점적 시장구조를 보이는 가운데 산업 전반적으로 교체용 타이어 시장에 있어 원가상승부담을 판매가격에 전가시킬 수 있는 여력이 존재하기 때문입니다. 글로벌 상위 타이어 메이커들은 천연고무나 유가 등 원재료가격이 변동할 경우 적정 수익률을 유지하기 위해 선도적으로 판매가격을 조정하고 있으며, 국내 메이커들은 이들 선도기업의 가격정책에 맞추어 판매가격을 조정함에 따라 양호한 수익성을 유지하고 있습니다.
국내 타이어기업 중 당사를 비롯한 한국타이어앤테크놀로지, 금호타이어 3개사는 국내 과점적 시장구도와 높은 운영효율성 등을 바탕으로 전반적으로 양호한 영업수익성을 시현하고 있습니다. 하지만 2017년 이후 원재료가격 상승과 신설공장의 초기비용 발생 등으로 영업수익성이 저하되었으며, 2018년에도 2017년 고가의 원재료가 투입된 재고가 2018년에 판매되고 천연고무와 합성고무의 가격하락에도 불구하고 유가 상승으로 인해 원가부담 완화가 지연되면서 수익성 개선이 이루어지지 못했습니다. 2019년은 원재료 가격 및 유가가 하향 안정화 되었으나, 수요부진으로 고정비 부담이 증가하면서 수익성 개선이 제한적이었습니다. 코로나19의 영향으로 2020년 및 2021년 수요 감소에 따라 부진한 실적을 기록하였으며, 2022년 물류비 및 원재료 가격 부담에 따라 실적 개선에 실패하였습니다.
2023년 타이어 3개사는 2022년 코로나19로 야기된 비용상승 여파에서 벗어나 큰 폭의 실적 개선을 이뤄냈습니다. 이는 해상운임 하향 안정화와 원재료 가격 하락에 기인합니다. 2022년 12월 이후 주요 항만에서 물류 병목현상이 해소되면서 컨테이너선의 단기 운임 수준을 측정하는 '상하이컨테이너운임지수(SCFI)'는 2023년 1,000 안팎을 유지하였으며, 비용에 절대적인 영향을 주는 천연고무, 합성고무 등 원재료 가격이 하락하였습니다. 이에 당사는 비롯한 국내 타이어 3개사는 2022년 대비 높은 영업이익률을 기록하였습니다. 2024년 및 2025년 1분기의 경우 교체용 타이어 시장의 성장과 프리미엄 및 전기차 전용 타이어 수요 증가에 힘입어 견조한 성장세를 이어갔습니다. 글로벌 완성차 시장의 수요는 둔화세를 보이고 있으나 교체용 타이어 시장의 수요 확대로 인하여 타이어 제품의 생산과 판매가 늘어나며 국내 타이어 3개사는 우수한 실적을 기록하였습니다. 국내 타이어 제조기업 3개사의 연결재무실적 추이는 다음과 같습니다.
| [국내 3사 연결 재무실적 추이] |
| (단위: 억원) |
| 구 분 | 2025년 1분기 |
2024년 1분기 |
2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 넥센타이어 | 매출액 | 7,712 | 6,781 | 28,479 | 27,017 | 25,974 | 20,794 |
| 매출원가 | 5,696 | 5,006 | 20,550 | 19,624 | 21,659 | 16,398 | |
| 매출총이익 | 2,016 | 1,774 | 7,929 | 7,393 | 4,315 | 4,396 | |
| 판매관리비 | 1,609 | 1,359 | 6,208 | 5,523 | 4,858 | 4,352 | |
| 영업이익 | 407 | 416 | 1,721 | 1,870 | (543) | 44 | |
| 당기순이익 | 399 | 410 | 1,267 | 1,031 | (275) | 46 | |
| 매출총이익률 | 26.1% | 26.2% | 27.8% | 27.4% | 16.6% | 21.1% | |
| 영업이익률 | 5.3% | 6.1% | 6.0% | 6.9% | -2.1% | 0.2% | |
| 순이익률 | 5.2% | 6.0% | 4.4% | 3.8% | -1.1% | 0.2% | |
| 한국타이어앤테크놀로지 | 매출액 | 49,637 | 21,273 | 94,119 | 89,396 | 83,942 | 71,411 |
| 매출원가 | 39,995 | 13,452 | 59,439 | 60,436 | 62,917 | 51,938 | |
| 매출총이익 | 9,641 | 7,821 | 34,680 | 28,960 | 21,025 | 19,473 | |
| 판매관리비 | 6,095 | 3,833 | 17,057 | 15,680 | 13,967 | 13,051 | |
| 영업이익 | 3,546 | 3,987 | 17,623 | 13,279 | 7,058 | 6,422 | |
| 당기순이익 | 3,122 | 3,605 | 11,311 | 7,288 | 7,058 | 5,947 | |
| 매출총이익률 | 19.4% | 36.8% | 36.8% | 32.4% | 25.0% | 27.3% | |
| 영업이익률 | 7.1% | 18.7% | 18.7% | 14.9% | 8.4% | 9.0% | |
| 순이익률 | 6.3% | 16.9% | 12.0% | 8.2% | 8.4% | 8.3% | |
| 금호타이어 | 매출액 | 12,062 | 10,445 | 45,322 | 40,414 | 35,592 | 26,012 |
| 매출원가 | 8,544 | 7,260 | 31,499 | 29,313 | 29,548 | 21,383 | |
| 매출총이익 | 3,518 | 3,185 | 13,822 | 11,101 | 6,044 | 4,629 | |
| 판매관리비 | 2,052 | 1,729 | 7,937 | 6,991 | 5,812 | 5,044 | |
| 영업이익 | 1,466 | 1,456 | 5,886 | 4,110 | 231 | (415) | |
| 당기순이익 | 1,030 | 910 | 3,516 | 1,718 | (775) | (719) | |
| 매출총이익률 | 29.2% | 30.5% | 30.5% | 27.5% | 17.0% | 17.8% | |
| 영업이익률 | 12.1% | 13.9% | 13.0% | 10.2% | 0.7% | -1.6% | |
| 순이익률 | 8.5% | 8.7% | 7.8% | 4.3% | -2.2% | -2.8% | |
| 자료: 각사 2025년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 주1) 연결기준 실적 주2) 넥센타이어의 판매관리비는 물류원가 포함, 한국타이어앤테크놀로지 판매관리비는 연구개발비 포함 금액 |
또한 타이어산업은 초기에 대규모 시설투자가 요구되나 생산이 안정화된 이후 경상적인 CAPEX 투자는 이익창출규모에 비해 매우 작은 수준입니다. 국내 생산설비에 대한 신규투자가 발생하지 않음에 따라 국내 타이어 메이커의 현금흐름지표가 매우 양호한 수준을 나타내고 있습니다.
비록 타이어 산업이 현재까진 산업 전반적으로 양호한 수익성을 유지하고 있으나 지속적인 생산능력의 증대와 시장점유율의 상승이 이루어지지 못할 경우, 기존 과점구조를 형성하고 있는 당사를 포함한 3개사의 성장이 정체될 가능성이 있습니다. 또한 최근까지 지속적으로 외산 타이어의 내수 시장 침투 비율이 높아지고 있다는 점도국내 상위 메이커에 큰 위협요인이 될 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기바랍니다.
| 아. 끊임없이 변화하는 시장환경에 대한 위험 최근 타이어 제품에 대한 소비자의 요구가 다양해짐에 따라 친환경 기술, 디자인 등 다양한 분야에 대한 꾸준한 투자가 필요해지고 있습니다. 글로벌 시장에서의 업체 간 경쟁이 점차 심화되는 가운데 주력 타이어 제품이 점차 고인치 중심으로 이동하고 있고 전기차 수요 증가에 따른 전기차용 타이어 시장이 빠르게 성장하고 있으며, 친환경 타이어에 대한 관심 또한 커지고 있는 상황입니다. 이와 같은 연구개발 활동에 대한 투자를 소홀히 할 경우 시장에서 도태될 가능성이 있으며, 연구개발비를 과도하게 지출하게 될 경우 수익성이 악화될 가능성이 있습니다. 또한 품질 및 연구개발력에 따른 업체 간 점유율과 영업실적의 차별화는 보다 가속화될 것으로 보이니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
최근 타이어 제품에 대한 소비자의 요구가 다양해짐에 따라 친환경 기술, 디자인 등 다양한 분야에 대한 꾸준한 투자가 필요해 지고 있습니다. 글로벌 시장에서의 업체 간 경쟁이 점차 심화되는 가운데 주력 타이어 제품이 점차 고인치 중심으로 이동하고 있고 전기차 수요 증가에 따른 전기차용 타이어 시장이 빠르게 성장하고 있으며, 친환경 타이어에 대한 관심 또한 커지고 있는 상황입니다.
① 고인치 타이어 시장
고인치 타이어의 주요 시장인 북미, 유럽 시장이 회복되고 대중적인 완성차 모델의 성능이 상향 평준화되면서 그 수요가 증가하고 있습니다. 또한 신규 차종의 고인치타이어 탑재가 신흥국으로도 확대되고 있으며, 신차의 초고성능타이어 탑재 증가가 RE 시장의 초고성능타이어 판매 증가로 이어질 수 있어 제품 믹스개선 효과가 예상됩니다.
2015년~2020년, 5년간 17인치 이상 고인치 타이어 수요는 2.22억본에서 4.44억본으로 2배 성장하였으며, 이는 연평균 15% 및 4,500만본 증가 정도의 성장 속도입니다. 이는 글로벌 타이어 수요 연평균 증가량 6,000만본의 75%를 기여하는 규모이며, 시장 평균 성장률 4%보다 4배 빠른 속도입니다. 고인치 타이어는 향후에도 타이어업체 사업실적을 결정지을 핵심 요소가 될 것으로 전망됩니다. 2016년부터 판가 인하 경쟁에서 탈피한 글로벌 주요 타이어 업체들은 판가인상을 시행하고, 고인치타이어 생산을 위한 투자를 지속하고 있습니다. 향후에도 타이어 시장은 판가 인하가 아닌 초고성능타이어 중심의 제품 믹스 개선과 이에 따른 ASP 제고를 통해 외형 성장을 꾀할 것으로 예상되고 있습니다.
② 전기차용 타이어 시장
전기차시장은 2022년 금리 인상과 유동성 축소로 경기 침체 우려에도 전기차 시장은 전년 대비 높은 성장을 이어갔습니다. 2022년 전기차(BEV + PHEV) 판매량은 총 1,083만대로 2021년 판매량인 671만대 대비 61.4% 증가하였으며 2030년까지 연평균 약 20.7% 의 성장률을 나타내며 4,500만대 규모의 시장을 형성할 것으로 예상됩니다. 자동차 시장 내 전기차 침투율은 2022년 최초로 10%를 돌파, 2030년에는 전체 자동차 시장중 약 47%의 비중을 차지할 것으로 전망됩니다. 이러한 전기차의 성공적 보급은 각국 정부의 내연기관 차량 판매 규제와 전기차 보조금 등 정책의 지원으로 가능하였으며 향후 전기차 생산량 증가로 규모의 경제를 통해 Cost Parity를 달성하게 되면 수요에 의해 성장이 가속화될 것으로 전망됩니다.
| [글로벌 전기차 시장 전망(~2035)] |
 |
|
globalev,evbattery전망 |
| 자료: SNE리서치 |
이러한 전기차 시장 성장과 함께 전기차용 타이어 시장 역시 빠르게 성장하고 있습니다. 전기차는 가속이 빨라 타이어 내구성이 높아야 하고 고성능 합성고무를 사용하기에 상대적으로 20∼30% 정도 비싼 가격이며, 교체 주기는 내연기관용 일반 타이어의 수명은 4~5년인 반면, 전기차 전용 타이어는 2∼3년 안팎으로 상대적으로 짧은 편입니다. 전기차에 일반 타이어를 사용할 경우 타이어 소모가 빨라 안전성이 떨어져 주행거리와 안전을 고려하면 전기차 전용 타이어를 사용해야 하며, 이에 따라 전기차 보급이 늘어날수록 전기차 전용 타이어 수요도 늘어날 것으로 예상됩니다.
전기차 전용 타이어의 가장 큰 특징은 강한 내구성으로, 전기차는 무거운 배터리를 탑재하고 있어서 동급의 출력을 지닌 내연기관 차량보다 수백 kg가량 무겁습니다. 타이어의 하중 부담이 높아지는 만큼 강도 높은 소재와 전기차 전용 보강 구조 등으로 내구성을 높여야 하며 전기모터의 고출력과 강력한 초기 가속력을 손실 없이 전달할 수 있도록 빠른 응답성과 높은 토크 대응 특성 역시 필요로 합니다. 이에 따라 타이어 미끄러짐이나 마모를 최소화해 타이어 수명을 높이는 기술, 무게나 회전저항을 낮춰 전비를 높이는 기술, 안전을 위해 차량에 흐르는 정전기를 지면으로 배출시키는 기능 등이 요구됩니다. 또한 전기차는 내연기관 차량과 달리 엔진 소음이 없는 대신 노면 소음이 더 크게 들리기 때문에 노면 소음을 최소화하는 설계와 기술이 적용되어야 합니다.
③ 친환경 타이어 시장
최근 ESG 경영 및 친환경에 대한 관심이 많아지면서 친환경 타이어 관련 수요가 증가하고 있으며 글로벌 친환경 타이어 시장 규모는 2023년 336억8000만달러(약 45조원)에서 2033년 857억9000만달러(약 114조원)로 연평균 9.8%씩 성장할 것으로 예상되고 있습니다. 또한 최근 타이어에 대한 환경기준이 강화되면서 시장이 성장할 것으로 예상되고 있습니다. 2023년 12월 유럽연합 이사회와 유럽의회에서 잠정 합의한 '유로7'은 2025년 발효 예정으로, 非 배기 미세입자도 규제대상에 포함되었습니다. 이에 따라 내연기관차의 배기차스 배출규제 이외에도 타이어에서 배출되는 미세먼지 등이 최초로 규제될 예정입니다.
당사는 이러한 환경기준 강화 및 친환경 타이어 관심 증가에 따라 관련 제품 개발을 위한 R&D 노력을 계속해나가고 있습니다. 당사는 2023년 4월 지속가능한 원재료 비율이 52%인 컨셉 타이어를 공개하였으며, 타이어의 주요 원료인 폴리머, 필러 등 재료 전반을 친환경 재료로 전활할 계획입니다. 또한 당사는 2030년까지 친환경 제품 비율을 40%, 2045년까지 지속가능한 원재료 사용비율을 100%로 달성하겠다는 목표를 세우고 친환경 타이어 개발을 위한 연구를 지속해나갈 예정입니다. 당사는 친환경 제품을 시장의 평균 주행저항 등급보다 뛰어난 성능을 가지고 연비를 향상시키는 제품으로 정의하고, 친환경 제품을 개발하기 위하여 연구개발에 힘쓰고 있으며, 마모 성능과 소음 저감 기술에 특화된 전기차 타이어의 개발 및 출시도 진행 중에 있습니다. 점차 강화되는 환경 규제에 따라, 온실가스 감축 목표를 달성하고 미세먼지 배출을 최소화하기 위하여 친환경 제품의 비율을 관리하고 지속적으로 늘려갈 계획입니다.
앞으로 당사가 고성능 타이어, 전기차용 타이어, 친환경 타이어 등 신기술 타이어 시장의 변동을 통해 발생할 시장 상황의 변화를 정확하게 예측한다거나, 새로운 신기술 타이어에 대한 수요 충족을 위해 연구·개발을 지속적으로 수행하면서 생산능력을 적절하게 보유할 것이라는 보장은 없습니다. 당사는 이러한 위험을 최소화하기 위해 지속적인 연구개발 활동을 하고 있습니다. 당사의 연도별 연구개발비 지출 현황은 아래와 같습니다.
| [연구개발비 지출 내역] |
| (단위: 백만원) |
| 과 목 | 2025년 1분기 | 2024년 1분기 | 2023년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 22,461 | 20,005 | 19,527 | 87,241 | 86,634 | 90,494 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 22,461 | 20,005 | 19,527 | 87,241 | 86,634 | 90,494 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | - | - | - | |
| (정부보조금) | 1 | 25 | 6 | 260 | 484 | 338 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷매출액×100] |
2.9% | 3.0% | 3.1% | 3.1% | 3.3% | 3.5% | - | |
| 자료: 당사 2025년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 주1) K-IFRS 연결기준으로 작성 주2) 연구개발비용은 정부보조금 차감전 기준으로 작성 |
이와 관련하여 2019년 5월 당사는 미래 성장의 원동력이 될 '더 넥센 유니버시티(The NEXEN university)'를 개관하였습니다. 서울 마곡 산업단지에 위치한 '더 넥센 유니버시티'는 2년간 1,656억원을 들여 개발하였습니다. '더 넥센 유니버시티'는 OE/RE 제품 제조, AI 기술 및 가상 타이어 기법 같은 최적의 성능을 예측하고 시행하는 연구개발(R&D)센터, 타이어와 차량 성능을 평가하는 성능연구센터, 여러 가지 소재에서 다양한 나노와 매크로 치수를 분석하는 재료연구센터를 포함해 다양한 시설을 구축하였습니다. 마곡 중앙연구소는 양산, 창녕, 독일, 체코, 미국 및 중국에 위치한 넥센타이어의 지역과 국제 R&D센터를 위한 R&D 허브로 활약하고 있습니다.
이처럼 타이어사업은 최근 타이어 제품에 대한 소비자의 요구가 다양해짐에 따라 친환경 기술, 디자인 등 다양한 분야에 대한 꾸준한 투자가 필요해지고 있습니다. 이와 같은 연구개발 활동에 대한 투자를 소홀히 할 경우 시장에서 도태될 가능성이 있으며, 연구개발비를 과도하게 지출하게 될 경우 수익성이 악화될 가능성이 있습니다. 또한 품질 및 연구개발력에 따른 업체 간 점유율과 영업실적의 차별화는 보다 가속화될 것으로 보이니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 자. 미국의 관세 부과 가능성에 따른 위험 2020년 6월 미국 상무부는 한국을 비롯해 대만, 태국, 베트남산 자동차 타이어에 대해 반덤핑관세 및 상계관세 조사에 착수하였습니다. 미국 상무부는 2020년 12월 30일 조사에 대한 예비판정 결과로 14.24%의 반덤핑 관세율을 공표하였으며, 해당 예비판정 예치 관세율은 추가 관세로서 연방 관보에 게재된 2021년 1월 6일부터 한국산 승용차 및 소형 트럭 타이어(PC/LT 타이어)에 미국 통관 시 일괄 적용되었습니다. 또한 2021년 5월 미국 상무부 및 7월 국제무역위원회 최종판정 결과 2021년 5월 당사의 반덤핑 관세율은 소폭 상승한 14.72%로 조정되었습니다. 이후 2024년 1월 31일 해당 조사에 대해 확정판정을 발표하였으며, 미 상무부의 최종판정 발표에 따라 이후 당사의 반덤핑 관세율은 4.29%로 변경되었으며, 2021년부터 적용된 관세율 14.72%에서 10.43%p. 하락한 수치입니다. 한편, 2022년 7월 1일부터 2023년 6월 30일까지의 기간동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2023년 11월 미 상무부는 2차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2차 행정재심조사의 최종판정은 2025년 5월 7일에 4.09%로 발표되었습니다. 또한, 관세율이 하향 조정됨에 따라 국내 타이어 업체들은 미국 정부로부터 기존에 납부한 관세 예치금을 환급받게 되었습니다. 한편, 2025년 1월 미국 트럼프 행정부가 출범한 이후 고율 관세로 인한 글로벌 무역 위축 및 경기 침체에 대한 우려가 빠르게 상승하고 있습니다. 특히, 자동차 산업과 관련하여, 2025년 3월 26일 수입 자동차 대상 25% 품목 관세 부를 시작으로 지속적인 관세안을 발표하고 있습니다. 다만, 5월 28일 미국 연방국제통상법원은 트럼프 행정부의 관세안을 월권을 이유로 무효로 판결한 바 있으며, 상급심인 연방항소법원의 판결에 따라 최종적인 향방이 결정될 것으로 판단됩니다. 자동차용 타이어 산업은 그 구조상 판가 인상을 통해 원가 부담을 전가할 수 있는 특성을 가지고 있으며, 특히 RE 타이어의 경우 소모품의 특성으로 인해 하방경직성이 높아 상기 관세안으로 인한 영향은 기타 자동차 부품 업종 대비 제한적일 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고, 자동차 관세로 인해 글로벌 자동차 수요가 감소하거나 국내 완성차 업체의 미국향 수출 물량이 감소할 경우, OE 타이어 매출 하락이 발생해 당사의 외형 축소 및 고정비 부담 증가로 인한 수익성 저하가 발생할 위험이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
2020년 6월 미국 상무부(Department of Commerce)와 국제무역위원회(International Trade Commission)는 한국, 대만, 태국 및 베트남산 Passenger Vehicle and Light Truck Tire제품의 대미 수출에 대하여 덤핑수출 여부와 이로 인한 미국 국내산업피해 여부를 조사하였습니다. 해당 조사는 승용차, 경트럭 타이어에 대한 수요 확대에도 불구하고 미국 내 제조사들의 시장점유율 하락에 대한 반발로 인한 전미철강노조(USW)의 제소에 따라 이루어졌으며, 한국의 덤핑마진율이 43%~195%에 달한다고 주장하였습니다.
반덤핑관세(Anti-dumping Duties, 이하 "반덤핑관세")는 상품이 수출국의 국내 판매가격보다 낮은 가격으로 수입되어 수입국의 해당국내산업이 피해를 입은 경우에 수입국이 수출국 기업에 부과하는 관세로 국내가격과 수출가격의 차이만큼 부과할 수 있으며, 상계관세(Countervailing Duties, 이하 "상계관세")는 수출국의 정부 보조금을 지원받은 상품이 수입되어 수입국 국내산업이 피해를 입은 경우 수입국이 부과하는 관세입니다. 상품 가격 중 보조금이 차지하는 비율만큼 부과할 수 있습니다. 대한민국은 상계관세 조사대상은 아니며, 반덤핑관세에 대해서만 조사대상입니다. 반덤핑관세 및 상계관세에 대해서는 미국 상무부가 조사하여 개별 업체에 관세를 부과하는 반면, 산업피해는 국제무역위원회가 조사하여 국가별로 산업피해 여부를 판정합니다. 덤핑마진은 정상적이라고 간주하는 가격과 수출가격의 차이를 의미합니다. USW는 한국의 덤핑마진율은 43%~195% 수준이라 주장하였습니다.
미국 상무부는 2020년 12월 30일 조사에 대한 예비판정 결과로 14.24%의 반덤핑 관세율을 공표하였으며, 해당 예비판정 예치 관세율은 추가 관세로서 연방 관보(Federal Register)에 게재된 2021년 1월 6일부터 한국산 승용차 및 소형 트럭 타이어(PC/LT 타이어)에 미국 통관 시 일괄 적용되었습니다. 또한 2021년 5월 미국 상무부 및 7월 국제무역위원회 최종판정 결과 2021년 5월 당사의 반덤핑 관세율은 소폭 상승한 14.72%로 조정되었습니다.
이후 2021년 1월 6일부터 2022년 6월 30일까지의 기간 동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2022년 9월 미 상무부는 1차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2024년 1월 31일 해당 조사에 대해 확정판정을 발표하였으며, 미 상무부의 최종판정 발표에 따라 이후 당사의 반덤핑 관세율은 4.29%로 변경되었으며, 2021년부터 적용된 관세율 14.72%에서 10.43%p. 하락한 수치입니다. 한편, 2022년 7월 1일부터 2023년 6월 30일까지의 기간동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2023년 11월 미 상무부는 2차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2차 행정재심조사의 최종판정은 2025년 5월 7일에 4.09%로 발표되었습니다. 또한, 관세율이 하향 조정됨에 따라 국내 타이어 업체들은 미국 정부로부터 기존에 납부한 관세 예치금을 환급받게 되었습니다.
한편, 2025년 1월 20일 자국 내 제조업 부흥과 이를 위한 무역장벽 등을 주요 공약으로 내 건 미국 트럼프 행정부가 출범한 이후 고율 관세로 인한 글로벌 무역 위축 및 경기 침체에 대한 우려가 빠르게 상승하고 있습니다. 트럼프 행정부는 2월 멕시코 및 캐나다산 수입품에 대한 관세 부과 계획을 발표한 이후 전세계 교역 대상국에 대한 보편적인 상호 관세안을 발표했을 뿐 아니라, 중국 등 일부 개별 국가에는 특별 고율 관세를 적용하고, 알루미늄, 철강 등 일부 수입 품목에 개별 품목 관세를 적용하는 등 폭넓은 관세 ·비관세 무역 정책을 시행하고 있습니다.
특히, 자동차 산업과 관련하여, 2025년 3월 26일 수입 자동차 대상 25% 품목 관세 부를 시작으로 지속적인 관세안을 발표하고 있습니다. 증권신고서 제출전일 현재 트럼프 행정부가 발표한 자동차 산업 관련 주요 관세안 및 관련 발언의 내용은 다음과 같습니다.
| [미국, 자동차 산업 관세안 및 관련 발언 ] |
| 일자 | 내용 | 비고 |
|---|---|---|
| 2025년 3월 26일 | 수입 자동차에 25% 관세 부과 발표 | 2025년 4월 3일 이후 시행 |
| 2025년 4월 2일 | 수입 자동차 부품에 관세 부과 발효 | 외국산 부품 활용해 미국에서 생산하는 자동차에 대해 2년간 부품 관세 완화 - 향후 1년간(~2026년 4월 30일) 미국 내 조립 자동차 가격의 15%에 해당하는 부품 관세 면제 - 이후 1년간(~2027년 4월 30일) 미국 내 조립 자동차 가격의 10%에 해당하는 부품 관세 면제 |
| 2025년 4월 29일 | 수입 자동차 부품에 관세 완화 | |
| 2025년 5월 3일 | 수입 자동차 부품에 25% 관세 부과 발효 |
|
| 2025년 6월 12일 | 수입 자동차 관세율 상향 가능성 언급 | - |
| 자료: 다올투자증권(2025.06.20) |
다만, 증권신고서 제출 전일 현재 위와 같은 트럼프 정부의 관세안은 향후 폐지 혹은 변경될 가능성이 존재합니다. 2025년 5월 28일 미국 연방국제통상법원 재판부는 관세부과의 권한이 대통령이 아닌 의회에 있음을 근거로 트럼프 대통령이 발표한 상호관세의 발효를 차단하는 결정을 내렸습니다. 그러나, 다음날인 5월 29일 미국 연방항소법원이 트럼프 행정부의 요청을 받아들여 하급심인 국제통상법원의 관세 발효 무효 판결의 집행을 일시 중단하였습니다. 이로 인해 관세안의 시행 여부는 항소심 판결에 달렸으며, 현재로써는 관세안의 구체적인 향방 및 이로 인한 영향에 대한 명확한 판단을 내리기 어려운 상황입니다.
자동차용 타이어 산업은 그 구조상 판가 인상을 통해 원가 부담을 전가할 수 있는 특성을 가지고 있으며, 특히 RE 타이어의 경우 소모품의 특성으로 인해 하방경직성이 높아 상기 관세안으로 인한 영향은 기타 자동차 부품 업종 대비 제한적일 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고, 자동차 관세로 인해 글로벌 자동차 수요가 감소하거나 국내 완성차 업체의 미국향 수출 물량이 감소할 경우, OE 타이어 매출 하락이 발생해 당사의 외형 축소 및 고정비 부담 증가로 인한 수익성 저하가 발생할 위험이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 차. 렌탈사업의 특성과 관련된 위험 당사는 영위하고 있는 타이어 렌탈 사업 부문은 타이어 제조 부문에 편중된 사업포트폴리오의 안정성을 증대시킨다는 점에서 긍정적으로 작용합니다. 다만, 일반렌탈 시장은 타이어 제조 부문과 비교하였을 때 진입장벽이 높지 않아 다수의 중소 시장참여자가 존재하여 높은 경쟁 강도로 인하여 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한 소비재 일반 렌탈의 경우 소득수준에 따라 수요가 가변적일 수 있다는 위험요인이 존재합니다. 이에 따라 높은 경쟁 강도로 인하여 당사의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시길 바랍니다. |
렌탈업은 임대차계약으로, 특정물건에 대한 수요에 부응하여 임대인이 특정물건을 구입, 보관하고 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자(임차인)에게 일정기간 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다. 렌탈제도는 필요한 장비를 필요한 때에 필요한 기간만큼 사용하고 언제라도 반납함으로써 자원활용의 효율화를 도모하는 한편, 라이프싸이클이 짧은 제품의 중복구매를 억제하여 국가적으로도 효율적인 자원활용을 유도하는 사업으로 미국이나 일본 등 선진국에서는 오래 전부터 도입되어 정착되어 왔습니다. 현재 국내에서는 정수기 등으로 시작하여 비데, 공기청정기, 매트리스 등 다양한 품목이 활성화 되어 있는 단계입니다. 최근의 시장 환경은 종전의 소비경제에서 공유경제로의 패러다임 변화가 나타남에 따라, 소유보다는 경험을 중시하고 실용적인 소비를 선호하는 세대로의 교체가 이루어지며 비교적 저렴한 가격으로 제품을 경험해볼 수 있는 렌탈 산업은 더욱 성장할 것으로 전망되고 있습니다.
한편, 당사의 2025년 1분기 연결기준 타이어 렌탈 부문 매출 규모는 약 140억원으로 전체 매출액에서 차지하는 비중은 약 1.82% 수준입니다. 비록 전체 매출액에서 차지하는 비중은 낮은 수준이지만, 당사 타이어 렌탈 부문 사업 개시 이후 지속적인 성장 추세를 기록하고 있습니다. 타이어 렌탈 사업은 신차 출고 지연 시 발생할 수 있는 타이어 판매 감소를 상쇄하고 장기간 누적된 재고자산을 활용할 수 있다는 점에서 당사 사업 선순환 구조 형성에 기여할 수 있을 것으로 예상됩니다.
| [타이어렌탈부문 매출 비중 추이] |
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 2025년 1분기 |
2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 타이어 렌탈 부문 | 14,009 | 49,520 | 37,299 | 53,459 | 35,521 | 35,257 | 30,613 |
| 렌탈 / 매출액 비율 | 1.82% | 1.74% | 1.38% | 2.06% | 1.71% | 2.08% | 1.51% |
| 주) 연결기준으로 내부거래 제거후 산출한 금액 자료: 당사 사업보고서 |
다만, 일반렌탈 시장은 타이어 제조 부문과 비교하였을 때 진입장벽이 높지 않아 다수의 중소 시장참여자가 존재하여 높은 경쟁 강도로 인하여 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 또한 소비재 일반 렌탈의 경우 소득수준에 따라 수요가 가변적일 수 있다는 위험요인이 존재합니다. 이에 따라 높은 경쟁 강도로 인하여 당사의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시길 바랍니다.
2. 회사위험
| 가. 수익성 악화에 따른 위험 당사는 생산능력 확충과 UHP타이어의 비중확대 및 판매단가 상승 등을 바탕으로 이후 꾸준한 매출성장세를 기록하였습니다. 다만, 2019년까지 높은 수익성을 유지하였으나, 2020년 이후 생산물량 감소와 비용부담 증가로 수익성이 감소하였습니다. 2023년 매출은 2조 7,017억원을 기록하며 작년 대비 4.0% 증가하였으며, 영업이익 1,870억원을 기록하며 흑자전환에 성공하였습니다. 2022년 1분기를 정점으로 운임이 하락하였고 주요 원재료인 고무가격도 하향 안정화를 유지하여 영업이익률 6.9%를 기록하며 수익성 회복에 성공하였습니다. 2024년 당사의 매출은 2조 8,479억원을 기록하였으며, 이는 유럽 2공장 가동 개시를 기점으로 유럽과 아태지역을 중심으로 매출액이 성장하였음에 기인합니다. 또한, 2025년 1분기 매출액은 7,712억원을 기록하며 전년 동기 대비 13.7%의 상승세를 유지하였습니다. 이는 당사가 프리미엄 완성차 업체를 중심으로 신차용 타이어 공급 확대를 지속하고, 미국과 유럽은 물론 중동과 중남미, 호주 등 글로벌 지역에서 브랜드 인지도 제고를 위해 노력한 것에 기인합니다. 다만, 심화되고 있는 글로벌 타이어업계의 경쟁 강도 및 내수시장 공급물량 감소 등으로 인해 시장 및 영업 환경의 급격한 변동이 발생하는 경우 당사의 수익성에 부정적인 요소로 작용할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 생산능력 확충과 UHP타이어의 비중확대 및 판매단가 상승 등을 바탕으로 이후 꾸준한 매출성장세를 기록하였습니다. 다만, 2019년까지 높은 수익성을 유지하였으나, 2020년 이후 생산물량 감소와 비용부담 증가로 수익성이 감소하였습니다. 코로나19로 인해 완성차 판매량이 크게 감소하였으며 체코공장 Ramp-up 지연으로 실적이 악화되었습니다. 2021년 이동수요 증가로 RE 매출은 회복세를 보였으나, 반도체 부족에 따른 완성차 생산 차질로 OE 매출 회복이 지연되었으며, 해상운임비 상승으로 코로나19 이전 수준의 수익성을 회복하지 못하였습니다.
| [요약 손익계산서(연결 기준)] |
| (단위: 억원) |
| 구분 | 2025년 1분기 |
2024년 1분기 |
2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 7,712 | 6,781 | 28,479 | 27,017 | 25,974 |
| 매출원가 | 5,696 | 5,006 | 20,550 | 19,624 | 21,659 |
| 매출총이익 | 2,016 | 1,774 | 7,929 | 7,393 | 4,315 |
| 판매비와관리비 | 1,609 | 1,359 | 6,208 | 5,523 | 4,858 |
| 영업이익(손실) | 407 | 416 | 1,721 | 1,870 | -543 |
| 기타손익 | 59 | 50 | 135 | 107 | 2 |
| 금융손익 | 9 | 24 | -158 | -480 | 138 |
| 법인세비용(수익) | 76 | 80 | 431 | 466 | -128 |
| 당기순이익(손실) | 399 | 410 | 1,267 | 1,031 | -275 |
| 자료: 당사 2025년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 주) 2022년 판매비와관리비 계정은 물류원가 계정이 합산된 금액임 |
2022년 판매단가 인상과 환율효과로 매출액은 크게 증가하였으나, 해상운임비 증가, 러시아-우크라이나 전쟁에 따른 주요 원재료 가격 상승에 따라 영업손실을 기록하였습니다. 2023년 매출은 2조 7,017억원을 기록하며 작년 대비 4.0% 증가하였으며, 영업이익 1,870억원을 기록하며 흑자전환에 성공하였습니다. 2022년 1분기를 정점으로 운임이 하락하였고 주요 원재료인 고무가격도 하향 안정화를 유지하여 영업이익률 6.9%를 기록하며 수익성 회복에 성공하였습니다. 2024년 당사의 매출은 2조 8,479억원을 기록하였으며, 이는 유럽 2공장 가동 개시를 기점으로 유럽과 아태지역을 중심으로 매출액이 성장하였음에 기인합니다. 또한, 2025년 1분기 매출액은 7,712억원을 기록하며 전년 동기 대비 13.7%의 상승세를 유지하였습니다. 이는 당사가 프리미엄 완성차 업체를 중심으로 신차용 타이어 공급 확대를 지속하고, 미국과 유럽은 물론 중동과 중남미, 호주 등 글로벌 지역에서 브랜드 인지도 제고를 위해 노력한 것에 기인합니다.
| [수익성 추이(연결 기준)] |
| (단위: 억원) |
| 구분 | 2025년 1분기 |
2024년 1분기 |
2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 7,712 | 6,781 | 28,479 | 27,017 | 25,974 |
| 매출성장률 | 13.7% | 6.0% | 5.4% | 4.0% | 24.9% |
| 매출원가 | 5,696 | 5,006 | 20,550 | 19,624 | 21,659 |
| 매출총이익률 | 26.1% | 26.2% | 27.8% | 27.4% | 16.6% |
| 영업이익(손실) | 407 | 416 | 1,721 | 1,870 | (543) |
| 영업이익률 | 5.3% | 6.1% | 6.0% | 6.9% | -2.1% |
| 당기순이익(손실) | 399 | 410 | 1,267 | 1,031 | (275) |
| 당기순이익률 | 5.2% | 6.0% | 4.4% | 3.8% | -1.1% |
| 자료: 당사 2025년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 |
교체용 타이어의 안정적 수요기반과 증설된 체코공장의 생산능력 증가 및 물류비 절감 등을 감안할 때 당사는 중기적으로 양호한 영업수익성을 유지할 것으로 전망됩니다. 다만, 심화되고 있는 글로벌 타이어업계의 경쟁 강도 및 내수시장 공급물량 감소 등으로 인해 시장 및 영업 환경의 급격한 변동이 발생하는 경우 당사의 수익성에 부정적인 요소로 작용할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 나. 재무안정성 악화에 따른 위험 당사는 2025년 1분기말 기준 부채비율 148.6%, 차입금의존도 40.2%, 순차입금의존도 36.8%를 기록하는 등 양호한 재무안정성을 보유하고 있습니다. 당사는 체코 신규공장 및 마곡R&D센터 건설 등에 따른 투자 확대로 2018년 이후 차입금이 증가하였습니다. 2025년 1분기 체코공장 2단계 증설투자 마무리, 실적 개선에 따른 영업현금흐름 증가, 교체용 타이어의 안정적 수요기반 및 증설된 체코공장 등을 감안 시 당사의 재무안정성은 안정적으로 유지될 것으로 예상됩니다. 그러나 추가 공장 설립 등 투자 확대 또는 업황 변동 및 경쟁 심화 등으로 기 예상된 현금흐름을 창출하지 못하여, 부담이 확대되는 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 2025년 1분기말 기준 부채비율 148.6%, 차입금의존도 40.2%, 순차입금의존도 36.8%를 기록하는 등 양호한 재무안정성을 보유하고 있습니다. 당사는 체코 신규공장 및 마곡R&D센터 건설 등에 따른 투자 확대로 2018년 이후 차입금이 증가하였습니다. 체코공장 준공 이후 투자부담은 축소되었으나 2020년부터 코로나19의 영향으로 영업현금흐름 개선이 제약되었고 미국 반덤핑 관세 예치금 전입 추가에 따라 재무부담이 증가되었습니다. 체코공장 2단계 증설 투자에 따른 2022년 및 2023년 CAPEX 투자 부담으로 인해 차입금 및 부채비율이 증가하였습니다. 2024년 사채의 발행 등으로 부채총액이 증가하였으나, 환율변동으로 인한 기타해외사업장이익의 증가로 부채비율은 소폭 감소하였습니다. 2025년 1분기 체코공장 2단계 증설투자 마무리, 실적 개선에 따른 영업현금흐름 증가, 교체용 타이어의 안정적 수요기반 및 증설된 체코공장 등을 감안 시 당사의 재무안정성은 안정적으로 유지될 것으로 예상됩니다.
| [재무안정성 지표(연결 기준)] |
| (단위: 억원) |
| 구분 | 2025년 1분기 |
2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 47,608 | 45,745 | 42,327 | 39,443 | 38,234 |
| 현금및현금성자산 | 1,596 | 1,374 | 2,376 | 2,584 | 3,223 |
| 부채총계 | 28,460 | 27,029 | 25,278 | 23,481 | 22,235 |
| 총차입금 | 19,131 | 16,816 | 17,699 | 16,596 | 13,791 |
| 순차입금 | 17,536 | 15,442 | 15,323 | 14,012 | 10,568 |
| 자본총계 | 19,148 | 18,716 | 17,049 | 15,962 | 15,999 |
| 차입금의존도 | 40.2% | 36.8% | 41.8% | 42.1% | 36.1% |
| 순차입금의존도 | 36.8% | 33.8% | 36.2% | 35.5% | 27.6% |
| 부채비율 | 148.6% | 144.4% | 148.3% | 147.1% | 139.0% |
| 자료: 당사 2025년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 주1) 순차입금=총차입금-현금및현금성자산 주2) 총차입금은 차입금(유동), 유동 리스부채, 차입금(비유동), 비유동 리스부채의 합산 |
당사의 2025년 1분기말 기준 총 차입금은 1조 9,131억원이며 이는 1년 이내 만기도래 예정인 단기성차입금 1조 662억원과 장기성차입금 8,469억원으로 구성되어있습니다. 당사는 대부분 은행차입금으로 구성된 단기차입금과 유동성 장기차입금에 대하여 기본적으로 만기연장이나 차환을 진행할 계획입니다. 당사는 2025년 1분기말 기준 약 1,596억원의 현금성자산을 보유하고 있으며, 시장성 유가증권이나 보유 부동산을 활용한 추가적 자금조달 여력을 보유하고 있습니다. 또한 안정적인 영업현금 창출력과 양호한 재무구조, 차입금 부담능력을 감안 시 만기도래 차입금의 원활한 차환이 가능할 것으로 예상됩니다.
| [차입금 현황(연결 기준)] |
| (단위: 억원) |
| 구분 | 2025년 1분기 |
2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,596 | 1,374 | 2,376 | 2,584 | 3,223 |
| 부채총계 | 28,460 | 27,029 | 25,278 | 23,481 | 22,235 |
| 단기성차입금 | 10,662 | 8,008 | 9,053 | 10,184 | 4,921 |
| 단기차입금 | 7,090 | 5,170 | 4,588 | 6,634 | 2,560 |
| 유동성장기부채 | 2,149 | 2,217 | 3,360 | 1,918 | 2,319 |
| 유동성 사채 | 999 | 0 | 1,000 | 1,499 | - |
| 유동성 리스부채 | 123 | 121 | 106 | 134 | 42 |
| 장기성차입금 | 8,469 | 8,808 | 8,646 | 6,411 | 8,870 |
| 장기차입금 | 5,295 | 5,215 | 6,606 | 5,347 | 6,183 |
| 사채 | 3,056 | 3,485 | 1,943 | 999 | 2,496 |
| 리스부채 | 118 | 107 | 98 | 66 | 191 |
| 총차입금 | 19,131 | 16,816 | 17,699 | 16,596 | 13,791 |
| 총차입금 대비 단기성차입금비중 |
55.7% | 47.6% | 51.1% | 61.4% | 35.7% |
| 자료: 당사 2025년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 주) 순차입금=총차입금-현금및현금성자산 |
2025년 1분기말 기준 당사의 은행차입금 및 사채의 상세내역은 다음과 같습니다.
| [은행차입금 상세내역] |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 차입처 | 만 기 | 이자율(%) | 2025년 1분기 | 2024년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 시설자금대출 | 산업은행 외 | '25.04~'33.03 | 2.01~4.65 | 627,721,535 | 626,186,485 |
| 일반자금대출 | 산업은행 외 | '25.04~'26.11 | 2.38~5.32 | 825,768,213 | 634,061,564 |
| 합 계 | 1,453,489,748 | 1,260,248,049 | |||
| 자료: 당사 2025년 1분기보고서 |
| [사채 상세내역(연결 기준)] |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 만 기 | 이자율 | 2025년 1분기 | 2024년 |
|---|---|---|---|---|
| 무보증사모사채 55회 | '26.02 | 4.53% | 69,947,272 | 69,933,400 |
| 무보증사모사채 56회 | '26.03 | 4.23% | 29,979,269 | 29,974,235 |
| 무보증사모사채 57회 | '26.05 | 4.90% | 49,956,681 | 49,947,492 |
| 무보증사모사채 58회 | '26.07 | 5.28% | 50,956,416 | 51,009,824 |
| 무보증공모사채 59-1회 | '26.04 | 4.04% | 59,876,409 | 59,846,976 |
| 무보증공모사채 59-2회 | '27.04 | 4.14% | 87,852,973 | 87,835,735 |
| 무보증사모사채 60회 | '25.03 | 4.00% | 0 | 19,991,131 |
| 무보증사모사채 61회 | '25.05 | 4.00% | 29,996,771 | 29,986,700 |
| 무보증사모사채 62회 | '28.02 | 1.15% | 56,931,894 | 0 |
| 합 계 | 435,497,685 | 398,525,493 | ||
| 자료: 당사 2025년 1분기보고서 |
당사는 상기 내용과 같이 현재 양호한 재무안정성을 보유하고 있습니다. 그러나 추가 공장 설립 등 투자 확대 또는 업황 변동 및 경쟁 심화 등으로 기 예상된 현금흐름을 창출하지 못하여, 부담이 확대되는 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 다. 신규 공장 가동에 따른 고정비 부담 증가 위험 당사는 유럽 내 입지 확대와 수출분 관세 부담 완화를 위한 체코 공장을 2015년 착공하여 2019년 12월 1차설비 공사가 완료된 체코 공장의 일부상업가동을 2019년 4월 시작하였으며 2019년 8월 준공 완료하였습니다. 이후 2022년말 체코 공장 2단계 증설을 시작하여 2024년 증설을 마무리하였습니다. 2025년 1분기 기준 고정비 합계는 1,940억원으로 전년대비 11% 증가하였으며 감가상각비의 경우 569억원으로 체코공장 증설에 따라 전년 동기 대비 5% 증가한 바 있습니다. 업황이 예상치못하게 악화되는 경우 증설된 체코공장이 가동되는 것은 당사에게 부담일 수 있습니다. 따라서 당사가 체코공장의 가동률을 고정비를 보전할 수 있는 수준까지 충분히 끌어올릴 수 있기까지 다소 시간이 소요될수 있으며 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 유럽 내 입지 확대와 수출분 관세 부담 완화를 위한 체코 공장을 2015년 착공하여 2019년 12월 1차설비 공사가 완료된 체코 공장의 일부상업가동을 2019년 4월 시작하였으며 2019년 8월 준공 완료하였습니다. 이후 2022년말 체코 공장 2단계 증설을 시작하여 2024년 증설을 마무리하였습니다. 유럽 전초기지인 체코공장은 2019년 기준 550만개의 생산 역량에서, 2단계 증설 완료을 통해 2025년 최종적으로 1,100만개의 생산 역량을 갖출 예정입니다. 이곳에서 생산된 타이어는 주로 유럽시장 수요를 커버하고 있으며 꾸준히 우상향하고 있는 글로벌 타이어수요를 대응하기 위해 증설하였습니다. 특히 당사는 전체 매출 중 해외 수출이 차지하는 비중이 80% 이상으로 매우 높은 편이며 특히 유럽시장의 경우 2025년 1분기 연결기준 당사 전체 매출의 약 41%를 책임지고 있습니다.
해외타이어 시장은 미국, 일본, 유럽 등 선진국 타이어 업체와 한국, 중국, 인도 등 타이어 업체 간 치열한 시장점유율 경쟁이 이뤄지고 있습니다. 타이어 업체들은 시장변화에 대응하기 위해 신제품 개발과 유통망 확충을 지속적으로 하고 있으며, 무역분쟁 및 정치적 이슈에 따른 영향을 최소화하기 위한 해외시장 현지생산이 확대되고 있는 추세입니다. 넥센타이어는 그동안 경남 양산 및 창녕 등 국내 공장과 중국 청도 등3곳에서 생산된 타이어 제품을 유럽현지 법인을 통해 판매하였으나 이는 판매가 늘어날수록 물류비가 증가하는 구조입니다. 그러나 체코공장 본격 가동 및 증설 완료됨에 따라 물류비가 크게 절감되어 당사의 실적 개선으로 이어질 것으로 예상됩니다.
| [체코 공장 주요내역] |
| 구분 | 내용 |
| 투자기간 | 2016년~2023년 |
| 투자금액 | 약 1조 2,500억원 |
| 목표 연간 생산능력 | 1,100 만 본 |
| 공장부지 | 65.4만㎡ |
| 자료: 당사 제시 |
하지만 업황이 부진할 경우 체코공장은 고정비 부담을 유발할 위험이 존재합니다. 실제로 체코 내 COVID-19 확진자가 급증함에 따라 당사는 확산 방지를 위해 2020년 3월 한시적으로 공장 가동을 중단한 바 있으며, 증권신고서 제출 전일 현재 공장은 정상 가동되고 있는 상황입니다.
| [고정비 부담 현황(연결 기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2025년 1분기 |
2024년 1분기 |
2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종업원급여 | 135,220 | 118,152 | 495,246 | 464,013 | 423,394 |
| 감가상각비 | 56,886 | 54,127 | 225,717 | 186,422 | 179,186 |
| 무형자산상각비 | 1,913 | 2,353 | 9,561 | 9,976 | 10,155 |
| 고정비 합계 | 194,019 | 174,632 | 730,524 | 660,411 | 612,735 |
| 자료: 당사 2025년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 |
2025년 1분기 기준 고정비 합계는 1,940억원으로 전년대비 11% 증가하였으며 감가상각비의 경우 569억원으로 체코공장 증설에 따라 전년 동기 대비 5% 증가한 바 있습니다. 업황이 예상치 못하게 악화되는 경우 증설된 체코공장이 가동되는 것은 당사에게 부담일 수 있습니다. 따라서 당사가 체코공장의 가동률을 고정비를 보전할 수 있는 수준까지 충분히 끌어올릴 수 있기까지 다소 시간이 소요될수 있으며 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 라. 신규 공장 설립 등에 따른 CAPEX 추가 부담 위험 당사는 글로벌 생산거점 확대를 통한 유럽시장 공략 가속화, 유럽시장 수요 증가에 따른 판매 확대를 위한 생산력 확충 및 글로벌 자동차 메이커에 안정적인 공급을 위해 체코공장을 준공하였으며 2024년 2단계 증설을 완료하였습니다. 업황 변동 및 경쟁 심화 등으로 투자가 중단되거나, 기 예상된 현금흐름을 창출하지 못할 경우, 신규 공장 설립 등으로 인한 CAPEX 부담은 차입금 증가 등 당사의 재무실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 2014년 6월 25일 체코 정부와 투자계약을 체결하고, 우스티주 자테츠 산업단지의 65.4만㎡(20만평)부지에 신공장을 건설하였습니다. 투자 계약 체결 이후, EC(유럽연합집행위원회)의 승인 및 인허가기간 절차를 거쳐 2019년 첫 가동을 시작으로2024년 2단계 증설을 완료하여 연 550만개의 생산능력에서 2025년 최종적으로 연 생산량 1,100만개 이상을 갖춘 공장으로 확대시켜 나갈 예정입니다.
당사는 현재 안정적인 영업 현금흐름을 유지하고 있으며, 체코 정부 및 지자체의 다양한 인센티브 등을 감안하면, 투자에 따른 재무부담의 확대는 당사의 신인도를 훼손하지 않는 범위내에서 적절히 통제 가능할 것으로 보입니다. 본 투자는 세계 최대 타이어 시장 중 한 곳인 유럽에 생산거점을 확보함으로써, 물류비용 절감과 환위험을 회피할 수 있으며, 이를 통한 원가경쟁력 확보로 시장 공략을 더욱 가속화하기 위함입니다. 또한 유럽지역의 Global 완성차 업체로의 공급 확대 및 이에 의한 교체용 타이어 시장으로의 수요 증대도 기대되고 있습니다.
당사는 2022년, 2023년 및 2024년 운전자금 부담 심화와 체코공장 2단계 증설에 따른 자금소요가 지속 등으로 잉여현금흐름유출을 기록한 바 있습니다. 다만, 최근 2단계 증설이 대부분 마무리어 일부 잔여자금 집행을 제외한 대규모 투자 자금소요는 없을 예정으로, CAPEX 자금 부담 감소와 함께 수익성 회복을 통해 현금흐름 회복이 가능할 것으로 전망됩니다.
한편, 당사는 2023년 글로벌 생산 인프라 구축을 위해 북미공장 설립을 발표한 바 있으나, 증권신고서 제출 전일 현재 구체화된 계획은 없습니다. 업황 변동 및 경쟁 심화 등으로 투자가 중단되거나, 기 예상된 현금흐름을 창출하지 못할 경우, 신규 공장 설립 등으로 인한 CAPEX 부담은 차입금 증가 등 당사의 재무실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 마. 과점시장의 지배력 유지여부 당사는 한국타이어앤테크놀로지, 금호타이어와 함께 국내 타이어시장에서 과점 구도를 형성하고 있습니다. 2025년 1분기 당사의 연결기준 매출액은 7,712억원이며, 2025년 1분기 국내 타이어 시장점유율 약 23%를 기록하고 있습니다. 최근 넥센타이어, 한국타이어앤테크놀로지, 금호타이어 3개사의 시장점유율은 약 90% 내외로 크게 변동이 없습니다. 이처럼 당사는 국내외의 어려운 경영환경 하에서도 과점적 시장지배력을 유지하며 2013년 이후 지속적인 성장을 거듭하였습니다. 그러나 국내 타이어 시장이 최근 성숙기에 접어든 가운데 수입 타이어 판매량이 증가하고 있는 것으로 나타났습니다. 이같은 상황은 그간 약 90%의 시장 점유율로 과점 체제를 형성해온 당사, 한국타이어앤테크놀로지 및 금호타이어 등 국내 3사의 재무실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 한국타이어앤테크놀로지, 금호타이어와 함께 국내 타이어시장에서 과점 구도를 형성하고 있습니다. 2025년 1분기 당사의 연결기준 매출액은 7,712억원이며, 2024년 국내 타이어 시장점유율 약 23%를 기록하고 있습니다. 최근 넥센타이어, 한국타이어앤테크놀로지, 금호타이어 3개사의 시장점유율은 약 90% 내외로 크게 변동이 없습니다. 국내 타이어 제조기업 3사의 대략적인 재무실적 및 시장점유율은 다음과 같습니다.
| [국내 3사 연결 재무실적 추이(연결 기준)] |
| (단위: 억원) |
| 구 분 | 2025년 1분기 |
2024년 1분기 |
2024년 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 넥센타이어 | 매출액 | 7,712 | 6,781 | 28,479 | 27,017 | 25,974 |
| 매출원가 | 5,696 | 5,006 | 20,550 | 19,624 | 21,659 | |
| 매출총이익 | 2,016 | 1,774 | 7,929 | 7,393 | 4,315 | |
| 판매관리비 | 1,609 | 1,359 | 6,208 | 5,523 | 4,858 | |
| 영업이익 | 407 | 416 | 1,721 | 1,870 | (543) | |
| 당기순이익 | 399 | 410 | 1,267 | 1,031 | (275) | |
| 매출총이익률 | 26.1% | 26.2% | 27.8% | 27.4% | 16.6% | |
| 영업이익률 | 5.3% | 6.1% | 6.0% | 6.9% | -2.1% | |
| 순이익률 | 5.2% | 6.0% | 4.4% | 3.8% | -1.1% | |
| 한국타이어앤테크놀로지 | 매출액 | 49,637 | 21,273 | 94,119 | 89,396 | 83,942 |
| 매출원가 | 39,995 | 13,452 | 59,439 | 60,436 | 62,917 | |
| 매출총이익 | 9,641 | 7,821 | 34,680 | 28,960 | 21,025 | |
| 판매관리비 | 6,095 | 3,833 | 17,057 | 15,680 | 13,967 | |
| 영업이익 | 3,546 | 3,987 | 17,623 | 13,279 | 7,058 | |
| 당기순이익 | 3,122 | 3,605 | 11,311 | 7,288 | 7,058 | |
| 매출총이익률 | 19.4% | 36.8% | 36.8% | 32.4% | 25.0% | |
| 영업이익률 | 7.1% | 18.7% | 18.7% | 14.9% | 8.4% | |
| 순이익률 | 6.3% | 16.9% | 12.0% | 8.2% | 8.4% | |
| 금호타이어 | 매출액 | 12,062 | 10,445 | 45,322 | 40,414 | 35,592 |
| 매출원가 | 8,544 | 7,260 | 31,499 | 29,313 | 29,548 | |
| 매출총이익 | 3,518 | 3,185 | 13,822 | 11,101 | 6,044 | |
| 판매관리비 | 2,052 | 1,729 | 7,937 | 6,991 | 5,812 | |
| 영업이익 | 1,466 | 1,456 | 5,886 | 4,110 | 231 | |
| 당기순이익 | 1,030 | 910 | 3,516 | 1,718 | (775) | |
| 매출총이익률 | 29.2% | 30.5% | 30.5% | 27.5% | 17.0% | |
| 영업이익률 | 12.1% | 13.9% | 13.0% | 10.2% | 0.7% | |
| 순이익률 | 8.5% | 8.7% | 7.8% | 4.3% | -2.2% | |
| 자료: 각사 2025년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 주1) 연결기준 실적 주2) 넥센타이어의 판매관리비는 물류원가 포함, 한국타이어앤테크놀로지 판매관리비는 연구개발비 포함 금액 |
| [2024년 국내 타이어 시장점유율] |
|
|
|
2024년 국내 타이어 시장 점유율 |
| 자료: 당사 제시 |
당사는 2025년 1분기 기준 양산 및 창녕공장 2개 국내 공장에서 7,082천개, 중국청도공장 약 2,740천개, 체코공장 약 2,126천개 등 약 1,1948천개의 타이어 생산능력을 보유하고 있는 세계 18위권의 타이어 제조회사로서 내수 및 수출시장에서 안정적인 사업기반을 확보하고 있습니다.
| [공장별 생산능력 및 생산실적 현황] |
| 구분 | 제조부문 | 단위 | 생산능력 | 생산실적 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025년 1분기 |
2024년 | 2023년 | 2022년 | 2025년 1분기 |
2024년 | 2023년 | 2022년 | |||
| 넥센타이어 | 양산공장 | 천개 | 4,236 | 17,553 | 17,625 | 18,219 | 3,920 | 16,190 | 16,231 | 16,747 |
| 청도공장 | 천개 | 2,740 | 10,897 | 10,643 | 10,064 | 2,557 | 10,512 | 9,972 | 8,781 | |
| 창녕공장 | 천개 | 2,846 | 11,654 | 11,493 | 11,410 | 2,679 | 10,938 | 10,856 | 10,726 | |
| 체코공장 | 천개 | 2,126 | 7,047 | 5,380 | 5,590 | 2,104 | 6,553 | 4,929 | 5,211 | |
| 한국타이어앤테크놀로지 | 대전 | 백만원 | 183,225 | 666,818 | 702,192 | 1,106,769 | 175,082 | 641,311 | 636,782 | 1,064,318 |
| 금산 | 백만원 | 347,989 | 1,273,169 | 1,192,716 | 1,083,896 | 332,523 | 1,224,468 | 1,146,968 | 1,042,322 | |
| 중국가흥 | 천CNY | 944,865 | 3,657,177 | 3,696,053 | 3,574,883 | 797,886 | 3,197,532 | 2,875,833 | 2,928,466 | |
| 중국강소 | 천CNY | 722,131 | 2,873,461 | 2,692,986 | 2,898,386 | 609,800 | 2,512,316 | 2,434,754 | 2,445,762 | |
| 중국중경 | 천CNY | 531,117 | 2,065,573 | 1,896,708 | 2,154,223 | 448,498 | 1,805,965 | 1,714,832 | 1,729,281 | |
| 헝가리 | 백만HUF | 58,560 | 223,494 | 225,537 | 227,288 | 57,259 | 213,113 | 215,033 | 218,570 | |
| 인도네시아 | 천USD | 79,571 | 319,118 | 330,510 | 344,379 | 76,034 | 306,911 | 316,022 | 332,114 | |
| 미국 | 천USD | 77,409 | 313,177 | 314,607 | 309,895 | 74,829 | 298,630 | 300,816 | 296,310 | |
| 금호타이어 | 국내공장 | 천본 | 6,526 | 27,327 | 27,002 | 28,143 | 6,464 | 25,989 | 24,718 | 25,070 |
| 해외공장 | 천본 | 8,854 | 35,134 | 32,456 | 28,436 | 9,182 | 35,410 | 31,231 | 23,281 | |
| 자료: 각사 2025년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 |
당사는 유럽 현지에 공장을 설립함에 따라 폭스바겐, 피아트, 르노 등 유럽 완성차 업체로 타이어를 직접 공급하는 물량을 수주할 가능성이 높아질 것으로 기대하고 있습니다. 추가로 당사는 과거 청도공장 및 창녕공장 설립 당시, 신설공장을 빠르게 안정화시킨 조기안정화 노하우(Know-how)를 보유하고 있어 생산능력이 빠르게 늘어날 것으로 예상됩니다.
국내 타이어시장에서 과점 구도를 형성하고 있는 3개사의 타이어 가격은 유사한 수준입니다. 타이어 가격은 주로 투입 원가 변동에 따른 판가의 조정, 환율변동 및 제품구성(Mix)의 변화 등의 요인에 의해 영향을 받습니다. 그러나 환율 하락에 따른 가격 하락은 일시적인 현상일 수 있으며, 환율 변동에 의한 수출제품 가격 변동은 과점 구도를 형성하고 있는 3개사 모두 공통적으로 영향을 받는 요인에 해당합니다. 따라서 각사의 생산비용 절감 노력을 통한 원료비 하락을 유도하는 것이 주효합니다. 당사는그동안 경남 양산 및 창녕 등 국내 공장과 중국 청도 등 3곳에서 생산된 타이어 제품을 유럽현지 법인을 통해 판매하였습니다. 하지만 당사는 2019년부터 체코 공장 가동을 시작하였으며, 2기 증설로 공장 규모가 확대됨에 따라 물류비가 크게 줄어들어 생산비용이 감소할 것으로 예상됩니다. 최근 업체별 타이어 가격 변동 추이를 살펴보면 다음과 같습니다.
| [업체별 타이어 가격변동추이] |
| (단위: 원/본) |
| 대상회사 | 2025년 1분기 |
2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 넥센타이어 | 69,087 | 65,932 | 63,874 | 63,348 |
| 한국타이어앤테크놀로지 | 95,726 | 95,224 | 94,437 | 84,306 |
| 금호타이어 | 78,931 | 74,897 | 72,634 | 74,446 |
| 자료: 각사 2025년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 |
이처럼 당사는 국내외의 어려운 경영환경 하에서도 과점적 시장지배력을 유지하며 2013년 이후 지속적인 성장을 거듭하였습니다. 그러나 국내 타이어 시장이 최근 성숙기에 접어든 가운데 수입 타이어 판매량이 증가하고 있는 것으로 나타났습니다. 이같은 상황은 그간 약 90%의 시장 점유율로 과점 체제를 형성해온 당사, 한국타이어앤테크놀로지 및 금호타이어 등 국내 3사의 재무실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 바. 지배구조 관련위험 당사는 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 넥센그룹에 속한 계열회사로서, 신고서 제출 전일 현재 당사의 최대주주는 주식회사 넥센으로 특수관계인의 지분을 포함하여 보통주 기준 약 68.38%의 지분을 보유하고 있어 경영권의 안정성이 매우 높은 편입니다. 넥센그룹 계열사의 경영실적이나 이미지가 악화되는 경우 당사에 실적에 직·간접적인 영향을 미칠 수 있으며, 사전에 예측하지 못한 사업환경 변화 등으로 종속기업의 실적 악화등이 발생할 경우 당사의 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 넥센그룹에 속한 계열회사로서 2025년 1분기말 기준 넥센그룹은 당사를 포함한 국내 15개 계열회사 및 해외 20개 계열회사로 총 35개의 계열회사가 소속되어 있습니다. 업종은 타이어 제조업을 비롯해 지역기반방송업, 기계 및 금형제조업 등으로 다양하게 이루어져 있으나 타이어 제조업을 제외한 다른 사업의 중요성은 크지 않은 수준입니다. 국내 계열회사의 상세현황은 다음과같습니다.(해외 계열회사에 관한 내용은 본문 제2부 'IX. 계열회사 등에 관한 사항' 참조)
| [계열회사 현황] | |||
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
| 상장 | 3 | ㈜넥센 | 184611-0000583 |
| 넥센타이어㈜ | 110111-0014219 | ||
| ㈜KNN | 180111-0162585 | ||
| 비상장 | 32 | 누리네트웍스㈜ | 180111-0984286 |
| 엔젤위더스㈜ | 234111-0096169 | ||
| ㈜넥센디앤에스 | 110111-4176495 | ||
| ㈜KNN미디어플러스 | 180111-0332089 | ||
| ㈜KNN미디어플러스경남 | 194211-0088262 | ||
| ㈜부산글로벌빌리지 | 180111-0670869 | ||
| ㈜케이엔엔디앤씨 | 180111-******* | ||
| ㈜파맥스 | 110111-0340309 | ||
| ㈜케이에스테이트 | 234111-0091044 | ||
| ㈜에스디유 | 110111-7266425 | ||
| 엔에이치제이㈜ | 110111-7457751 | ||
| ㈜넥스에듀 | 110111-8194831 | ||
| Nexen Tire America., Inc | - | ||
| Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd. | - | ||
| Nexen Tire Europe GmbH | - | ||
| Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited | - | ||
| Shanghai Nexen Tire Sales Co.Ltd. | - | ||
| Nexen Tire Rus LLC | - | ||
| Nexen Tire Europe s. r. o. | - | ||
| Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd. | - | ||
| Nexen Tire Japan., Inc | - | ||
| NEXT CENTURY VENTURES, LLC | - | ||
| NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. | - | ||
| NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | - | ||
| NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | - | ||
| Nexen Tire Canada Corporation | - | ||
| NEXEN TIRE EGYPT LLC | - | ||
| QINGDAO NEXEN CO.,LTD. | - | ||
| NEXEN CORPORATION EUROPE, S.R.O. | - | ||
| NEXEN CORPORATION AMERICA., INC | - | ||
| OLIVE TREE CO.,LTD. | - | ||
| THE SAINTNINE CO., LTD. | - |
| 자료: 당사 2025년 1분기보고서 |
신고서 제출 전일 현재 당사의 최대주주는 주식회사 넥센으로 특수관계인의 지분을 포함하여 보통주 기준 약 68.38%의 지분을 보유하고 있습니다. 따라서 당사의 경영권은 비교적 안정적인 편입니다. 당사의 최대주주 및 그 특수관계인의 지분 보유 세부내역은 아래와 같습니다.
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 천주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)넥센 | 최대주주 | 보통주 | 43,904 | 44.95 | 44,611 | 45.68 | - |
| 강병중 | 대표이사 회장 |
보통주 | 19,001 | 19.45 | 19,001 | 19.45 | - |
| 강호찬 | 대표이사 부회장 |
보통주 | 3,174 | 3.25 | 3,174 | 3.25 | - |
| 계 | 보통주 | 66,079 | 67.65 | 66,786 | 68.38 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
| 자료: 당사 제시 ※ 상기 소유주식수는 보고서 기준일까지 확인 가능한(공시된) '임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서' 및 '주식등의대량보유상황보고서'를 토대로 작성하였으며, 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. ※ 당사의 최대주주 및 그 특수관계인은 당사 주식 일부를 추가 매수할 계획이 있으나, 실제 매수 여부 및 수량 등은 추후 공시되는 '임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서' 및 '주식등의대량보유상황보고서'를 참고하시기 바랍니다. |
당사는 대한민국, 미국, 중국, 독일, 러시아, 캐나다, 체코, 일본, 말레이시아, 튀르키예, 호주 및 이집트에 18개의 종속기업을 두고 있습니다. 이 중 2025년 1분기말 자산총액 기준 1,000억원이 넘는 곳은 Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited, Qingdao Nexentire Corporation, Nexen Tire America., Inc, Nexen Tire Eurpoe S.R.O 네 곳입니다. 당사의 종속회사 세부 내역은 아래와 같습니다.
| [종속회사 현황] |
| 구 분 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2025년 1분기말 |
2024년말 | ||||
| Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited | 100.0% | 100.0% | 홍콩 | 12월 | 지주회사 |
| Qingdao Nexen Tire Corporation | 100.0% | 100.0% | 중국 | 12월 | 타이어제조 및 판매업 |
| Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. | 100.0% | 100.0% | 중국 | 12월 | 타이어판매업 |
| Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. | 100.0% | 100.0% | 중국 | 12월 | 산업기계제작,수리 |
| Nexen Tire America Inc. | 100.0% | 100.0% | 미국 | 12월 | 타이어판매업 |
| Nexen Tire Canada Corporation | 100.0% | 100.0% | 캐나다 | 12월 | 타이어판매업 |
| Nexen Tire Europe GMBH(주1) | 100.0% | 100.0% | 독일 | 12월 | 타이어판매업 |
| Nexen Tire Rus LLC | 100.0% | 100.0% | 러시아 | 12월 | 타이어판매업 |
| Nexen Tire Europe s.r.o. (주1) | 100.0% | 100.0% | 체코 | 12월 | 타이어제조 및 판매업 |
| 누리네트웍스㈜ | 82.9% | 82.9% | 대한민국 | 12월 | 창고화물 보관업 |
| 엔젤위더스㈜ | 100.0% | 100.0% | 대한민국 | 12월 | 빵제조 및 판매업 |
| Nexen Tire Japan Inc.(주2) | 100.0% | 85.1% | 일본 | 12월 | 타이어판매업 |
| Next Century Ventures Fund I, LP | 51.0% | 51.0% | 미국 | 12월 | 신기술사업투자 |
| NEXT CENTURY VENTURES, LLC | 100.0% | 100.0% | 미국 | 12월 | 용역서비스 |
| NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. | 100.0% | 100.0% | 말레이시아 | 12월 | 타이어판매업 |
| NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | 100.0% | 100.0% | 튀르키예 | 12월 | 타이어판매업 |
| NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | 100.0% | 100.0% | 호주 | 12월 | 타이어판매업 |
| NEXEN TIRE EGYPT LLC | 100.0% | 100.0% | 이집트 | 12월 | 타이어판매업 |
| 자료: 당사 2025년 1분기보고서 (주1) Nexen Tire Europe GMBH는 이사회 결의를 통해 Nexen Tire Europe s.r.o.로 영업을 양도하였으며, 현재 청산절차를 진행 중에 있습니다. (주2) 지배기업은 2025년 1분기중 Nexen Tire Japan Inc.의 잔여지분 14.9%를 추가 취득하였습니다. |
| [종속회사 요약재무상태 및 요약경영성과] |
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 2025년 1분기말 | 2024년 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | |
| <종속기업> | |||||
| Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited | 114,396,370 | 8,766 | 114,387,604 | 0 | 137,820 |
| Qingdao Nexen Tire Corporation | 470,116,362 | 159,447,437 | 310,668,925 | 104,434,623 | 6,037,716 |
| Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. | 39,393,325 | 28,618,455 | 10,774,870 | 32,219,696 | 194,668 |
| Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. | 4,278,067 | 349,563 | 3,928,504 | 841,835 | (115,390) |
| Nexen Tire America Inc. | 438,951,776 | 387,016,809 | 51,934,967 | 193,929,888 | 6,066,048 |
| Nexen Tire Canada Corporation | 19,559,790 | 16,923,500 | 2,636,290 | 11,378,588 | 212,817 |
| Nexen Tire Europe GMBH | 8,837,817 | 5,505,179 | 3,332,638 | 0 | (63,040) |
| Nexen Tire Rus LLC | 458,082 | 0 | 458,082 | 269,061 | 5,479 |
| Nexen Tire Europe s.r.o. | 1,797,166,733 | 1,375,794,966 | 421,371,767 | 276,693,763 | 15,689,318 |
| 누리네트웍스㈜ | 34,439,750 | 6,231,178 | 28,208,572 | 3,566,838 | 488,140 |
| 엔젤위더스㈜ | 307,600 | 144,490 | 163,110 | 339,797 | (50,558) |
| Nexen Tire Japan Inc. | 12,152,891 | 11,564,297 | 588,594 | 12,339,931 | 1,203,614 |
| Next Century Ventures Fund I, LP | 9,646,275 | 0 | 9,646,275 | 0 | (3,394) |
| NEXT CENTURY VENTURES, LLC | 56,511 | 82,532 | (26,021) | 0 | (3,713) |
| NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. | 405,101 | 90,670 | 314,431 | 108,225 | 341 |
| NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | 13,318,794 | 10,603,934 | 2,714,860 | 7,316,144 | 155,036 |
| NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | 5,642,301 | 3,655,380 | 1,986,921 | 6,730,568 | 707,602 |
| NEXEN TIRE EGYPT LLC | 79,814 | 8,637 | 71,177 | 73,360 | 2,106 |
| 자료: 당사 2025년 1분기보고서 |
당사는 넥센그룹에 소속되어 그룹차원의 다양한 시너지를 창출하고 있습니다. 따라서, 넥센그룹 계열사의 경영실적이나 이미지가 악화되는 경우 당사에 실적에 직·간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사와 당사의 종속기업은 타이어 제조 및 판매 등의 사업을 운영하고 있습니다. 종속기업의 실적은 당사의 연결재무제표에 영향을 주며 관계기업 및 공동기업의 실적은 지분법 평가로 회사의 실적에 반영하고 있습니다. 사전에 예측하지 못한 사업환경 변화 등으로 종속기업의 실적 악화등이 발생할 경우 당사의 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 사. 우발채무와 관련된 위험 당사는 종속회사에 대한 채무보증을 비롯하여 일부 금융기관 약정 등을 포함한 우발채무를 보유하고 있습니다. 채무보증, 금융기관 약정 등당사가 부담하고 있는 우발채무와 관련한 사항들이 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 종속회사에 대한 채무보증을 비롯하여 일부 금융기관 약정 등을 포함한 우발채무를 보유하고 있습니다. 채무보증, 금융기관 약정 등 당사의 우발채무가 현실화되는 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2025년 03월 31일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
※ 해당사항 없음
나. 담보제공 내역
Nexen Tire Europe s.r.o.의 차입금 지급보증을 위하여 대주단에 지배기업이 보유한 동 종속기업에 대한 보유 지분 전량과 지배기업 및 동 종속기업의 유형자산 일부를 담보로 제공하고 있습니다.
다. 채무보증 내역
(1) 채무보증 현황
2025년 1분기말 현재 당사 종속회사인 Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd.(중국법인)에 대한 차입금보증은 EUR 28,200,000, USD 8,000,000, CNY 658,000,000이고,
Nexen Tire Europe s.r.o.(유럽법인)에 대한 차입금보증은 EUR 675,393,000이 있으며, 누리네트웍스(주)에 차입금보증은 KRW 24,000,000,000, Nexen Tire America., Inc(미국법인)에 차입금보증은 USD 18,500,000이 있습니다.
| (기준일 : 2025년 03월 31일) | (단위 : 천USD, 천EUR, 천CNY, 백만원) |
| 성명 (법인명) |
관계 | 거 래 내 역 | ||||
| 통화 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd. | 종속회사 | USD | 8,000 | - | - | 8,000 |
| EUR | 28,200 | - | - | 28,200 | ||
| CNY | 658,000 | - | - | 658,000 | ||
| Nexen Tire Europe s.r.o. | 종속회사 | EUR | 698,413 | 19,980 | 43,000 | 675,393 |
| 누리네트웍스(주) | 종속회사 | KRW | 24,000 | - | - | 24,000 |
| Nexen Tire America., Inc | 종속회사 | USD | 18,500 | - | - | 18,500 |
| 합 계 | USD | 26,500 | - | - | 26,500 | |
| EUR | 726,613 | 19,980 | 43,000 | 703,593 | ||
| CNY | 658,000 | - | - | 658,000 | ||
| KRW | 24,000 | - | - | 24,000 | ||
(2) 채무보증 상세내역
| (기준일 : 2025년 03월 31일) | (단위 : 천USD, 천EUR, 천CNY, 백만원) |
| 채무자 | 관계 | 채권자 | 통화 | 금액 | 채무보증기간 |
| Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd. | 종속회사 | 미즈호 | USD | 8,000 | 24.12.05~25.12.05 |
| 신한은행 | CNY | 138,000 | 24.11.24~25.11.24 | ||
| 산업은행 | EUR | 28,200 | 22.04.08~25.04.08 | ||
| 산업은행 | CNY | 70,000 | 23.08.11~25.08.11 | ||
| 우리은행 | CNY | 180,000 | 23.08.25~26.08.25 | ||
| 하나은행 | CNY | 150,000 | 25.01.29~26.01.29 | ||
| 산업은행 | CNY | 120,000 | 24.12.29~25.12.08 | ||
| Nexen Tire Europe s.r.o. | 종속회사 | 우리은행 | EUR | 115,470 | 17.08.16~33.03.17 |
| 하나은행 | EUR | 79,470 | 17.08.16~33.03.17 | ||
| 신한은행 | EUR | 115,470 | 17.08.16~33.03.17 | ||
| 수출입은행 | EUR | 104,603 | 17.08.16~33.03.17 | ||
| 씨티은행 | EUR | 27,600 | 24.09.30~25.09.30 | ||
| 하나은행 | EUR | 9,600 | 24.10.30~25.10.29 | ||
| KB | EUR | 4,980 | 24.03.21~28.11.01 | ||
| 산업은행 | EUR | 40,000 | 24.05.28~25.05.28 | ||
| 수출입은행 | EUR | 20,000 | 24.07.15~25.07.15 | ||
| 국민은행 | EUR | 25,000 | 24.06.20~25.06.20 | ||
| 산업은행 | EUR | 15,000 | 24.11.15~25.11.14 | ||
| 산업은행 | EUR | 43,200 | 24.08.27~25.08.27 | ||
| 라이파이젠 | EUR | 10,000 | 24.08.31~26.10.31 | ||
| 우리은행 | EUR | 15,000 | 25.03.14~26.03.13 | ||
| 코메르츠 | EUR | 50,000 | 23.11.23~25.11.23 | ||
| Nexen Tire America., Inc | 종속회사 | 미즈호 | USD | 18,500 | 24.12.29~25.12.29 |
| 누리네트웍스(주) | 종속회사 | 우리은행 | KRW | 24,000 | 19.06.26~26.06.26 |
| 합 계 | USD | 26,500 | - | ||
| EUR | 726,613 | - | |||
| CNY | 658,000 | - | |||
| KRW | 24,000 | - | |||
라. 주요 약정사항
| (단위: 천원, 1USD, 1EUR, 1CNY) |
| 구 분 | 통화 | 한도금액 | 은행명 |
|---|---|---|---|
| 시설자금대출 | KRW | 140,000,000 | 산업은행 외 |
| EUR | 327,845,000 | 우리은행 외 | |
| 운영자금대출 (무역금융포함) |
KRW | 334,000,000 | 산업은행 외 |
| USD | 136,500,000 | 신한은행 외 | |
| EUR | 220,200,000 | 산업은행 외 | |
| CNY | 585,000,000 | 우리은행 외 | |
| 외화지급보증 | USD | 320,613 | 하나은행 외 |
| EUR | 70,000,000 | 산업은행 외 | |
| DA/DP환어음매입 | USD | 50,000,000 | 미즈호 |
| EUR | 20,000,000 | 도이치은행 | |
| 수입신용장 | USD | 151,900,000 | SMBC 외 |
| EUR | 30,000,000 | 코메르츠 | |
| B2B대출 | KRW | 8,000,000 | 우리은행 외 |
마. 채무인수약정 현황
※ 해당사항 없음
바. 그 밖의 우발채무
(1) 중요한 소송사건
당분기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송사건은 국외 1건 및 국내 2건(소송가액 : 33백만원)이 있으며, 최종 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다.
(2) 덤핑관련
미국 상무부(Department of Commerce)와 국제무역위원회(International Trade Commission)는 한국, 대만, 태국 및 베트남산 Passenger Vehicle and Light Truck Tire제품의 대미 수출에 대하여 덤핑수출 여부와 이로 인한 미국 국내산업피해 여부를 조사하였습니다.
2021년 1월 6일부터 2022년 6월 30일까지의 기간 동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2022년 9월 미 상무부는 1차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2024년 1월 31일 해당 조사에 대해 확정판정을 발표하였으며, 미 상무부의 최종판정 발표에 따라 이후 덤핑관세 예치율은 4.29%로 변경되었습니다.
한편, 2022년 7월 1일부터 2023년 6월 30일까지의 기간동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2023년 11월 미 상무부는 2차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2차 행정재심조사의 확정판정은 2025년 5월 7일에 4.09%로 발표되었으나, 판정결과에 불확실성이 있다고 판단하여 당분기 재무제표에는 반영하지 않았습니다.
(3) 사용제한예금
당분기말 현재 종속기업인 Nexen Tire Europe s.r.o.의 채무보증을 위해 동 종속기업의 예금 중 일부(당분기 3,500천EUR)를 담보로 제공하고 있습니다.
사. 신용보강 제공 현황
| (단위 : 백만원) |
| 발행회사 (SPC) |
증권종류 | PF 사업장 구분 |
발행일자 | 발행금액 | 미상환 잔액 |
신용보강 유형 |
조기상환 조항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - |
※ 해당사항 없음
아. 장래매출채권 유동화 현황
| (단위 : 백만원) |
| 발행회사 (SPC) |
기초자산 | 증권종류 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
※ 해당사항 없음
자. 장래매출채권 유동화채무 비중
| (단위 : 백만원) |
| 당기말 | 전기말 | 증감 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액(A) | (비중,%) | 금액(B) | (비중,%) | (A-B) | |
| 유동화채무 | - | - | - | - | - |
| 총차입금 | - | - | - | - | - |
| 매출액 | - | - | - | - | - |
| 매출채권 | - | - | - | - | - |
※ 해당사항 없음
기타 당사가 부담하고 있는 우발채무와 관련한 사항들이 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 아. 매출 편중 위험 2025년 1분기 연결기준 당사 매출액 7,712억원 중 타이어 제조부문 연결매출액은 7,695억원으로 전체 매출의 99.8%(내부거래 제거)를 차지하고 있으며, 전반적인 영업실적 및 수익성이 타이어 제조 부문 실적에 대부분 의존하는 구조입니다. 이러한 구조의 특성상 향후 타이어 제조부문의 실적부진이 나타날 경우, 회사 전체의 실적부진으로 이어질 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시길 바랍니다. |
당사 및 연결대상 종속회사의 사업 부문은 크게 타이어 사업부문(타이어 제품/렌탈),비타이어 부문(운송보관/금형/제과제빵 외)으로 구분이 가능하나, 타이어 제품 제조판매 이외 매출 비중은 높지 않은 편입니다. 2025년 1분기 연결기준 당사 매출액 7,712억원 중 타이어 제조부문 연결매출액은 7,695억원으로 전체 매출의 99.8%(내부거래 제거)를 차지하고 있으며, 전반적인 영업실적 및 수익성이 타이어 제조 부문 실적에 대부분 의존하는 구조입니다.
타이어 제조판매 부문은 지난 수년간 국내외의 어려운 경영환경 속에서도, 세계 최고의 첨단 자동화 설비를 갖춘 창녕공장의 가동과 조기 이익의 실현, 해외 지법인 확대를 통한 글로벌 영업망 구축, 포르쉐/벤츠/아우디/BMW 등 세계 유수의 완성차 업체로의 타이어 공급 등 지속적으로 성장하고 있습니다. 또한, 대형 유통업체 공급을 통해 미국 시장 브랜드 인지도 제고를 계획하고 있으며, 체코 공장 증설 완료에 따른 안정적 재고 운용 및 주문 대응 향상을 통해 고객만족도를 강화하고 있습니다.
단, 타이어 제조판매 부문의 사업 비중이 전체 회사의 영업수익의 대부분을 차지하고 있는 당사 사업 구조는 역량 집중을 통한 경쟁력 강화 측면에 있어서 장점을 가질 수 있으나, 해당 사업부의 매출 악화시 회사 전체의 매출이 감소하는 모습으로 나타날 가능성이 존재합니다. 또한, 트럼프 행정부의 관세정책 여파로 미국 내수경기 전반적 침체 및 인플레이션 우려가 확산됨에 따라 향후 정책 변동에 따른 민감한 매출액 변동 가능성이 존재하므로, 투자자들께서는 이 점 유의하시길 바랍니다.
당사는 안정적 사업 포트폴리오를 구축하여 타이어 제조판매 부문의 성장성 둔화 시에도 일정 수준의 외형 및 수익성을 유지하기 위해 타이어 제조판매 부문의 꾸준한 성장세 유지뿐만 아니라 타이어 렌탈 부문 강화를 위한 개인 렌탈 고객 측면의 사업 확장에도 투자를 지속하고 있습니다. 또한, 타이어 렌탈 부문의 매출액 비중은 2%(내부거래 제거 이전) 미만으로 낮은 수치이나, 최근 렌탈 서비스에 대한 소비자의 인식이 긍정적으로 형성되고 있는 점을 감안한다면 이익 측면에서 일정 수준의 사업위험 분산 효과가 있다고판단됩니다.
하지만 아직까지는 회사 사업 비중의 대부분을 차지하고 있는 타이어 제조판매 산업이 금융위기 등 세계적인 경기 둔화로 인해 수요가 급격히 감소하거나 경쟁 심화로 산업의 수익성이 크게 악화될 경우에는 회사 전반의 수익성 둔화가 나타날 가능성도 배제할 수 없으므로 투자자께서는 이 점 유의하시길 바랍니다.
3. 기타위험
| 가. 환금성 제약의 위험 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이 점을 유의하시기 바랍니다. |
본 사채의 상장예정일은 2025년 07월 09일로, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 요건 | 요건충족내역 |
| 발행회사 | 자본금이 5억원 이상일 것 (보증사채권, 담보부사채권, 커버드본드, 자산유동화채권과 비정형 유동화채권 제외) |
충족 |
| 모집 또는 매출 | 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 | 충족 |
| 발행총액 | 발행총액이 3억원 이상일 것 (보증사채권, 담보부사채권과 커버드본드는 5천만원 이상) |
충족 |
| 미상환발행총액 | 당해 채무증권의 미상환발행총액이 3억원 이상일 것 (보증사채권, 담보부사채권과 커버드본드는 5천만원 이상) |
충족 |
본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.
| 나. 공모일정 변경 및 증권신고서 정정 관련 위험 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사 과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시 심사 과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하여 주시기 바랍니다. |
본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
| 다. 기한의 이익 상실 관련 위험 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우, 본 사채의 사채권자 및 주관회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다. |
|
라. 사채권 전자등록에 관한 사항 |
| 마. 원리금 상환 불이행 위험 본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제362조 제8항 각호에 따른 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. |
본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환을 넥센타이어(주)가 전적으로 책임집니다.
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자 여러분께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.
| 바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 또한 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. |
| 사. 본사채의 신용등급 본 사채는 NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터 A0등급을 받은 바 있습니다. |
당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제63-1회 및 제63-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 신용평가기관으로부터 동 사채의 신용등급을 A0 등급으로 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.
| 평정사 | 평정등급 | 등급의 정의 |
| NICE신용평가(주) | A0 | 원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 |
| 한국신용평가(주) | A0 | 원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다. |
NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주) 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 신용평가회사명 | 주요 내용 |
| NICE신용평가(주) | - 국내 과점적 시장구조 등 우수한 사업안정성 - 생산능력 확충 등 을 바탕으로 매출 성장세 전망 - 개선된 수준의 영업수익성 지속 전망 - 재무안정성 점진적 개선 예상 |
| 한국신용평가(주) | - 글로벌 영업기반, 생산능력 확장과 거래처 다변화 - 운반비, 원재료 매입단가 추이에 따른 실적변동성 - 고부가 타이어 비중 확대, 유럽 대응능력 제고 등에 따라 이익창출력 회복 - 운전자본 부담 지속, 중장기 투자계획에 따른 재무부담 가변성 내재 |
신용평가회사의 등급평정과 관련된 상세내용은 첨부된 신용평가서를 참고하시기 바랍니다.
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
| 금번 넥센타이어(주) 제63회 무보증사채의 공동대표주관회사인 삼성증권(주), 신한투자증권(주), 케이비증권(주) 및 NH투자증권(주) (이하 "공동대표주관회사")는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 넥센타이어(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 공모의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "공동대표주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, "공동대표주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "공동대표주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 한편, 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 "공동대표주관회사"의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. |
1. 평가기관
| 구분 | 증권회사(분석기관) | |
| 회 사 명 | 고 유 번 호 | |
| 공동대표주관회사 | 삼성증권(주) | 00104856 |
| 공동대표주관회사 | 신한투자증권(주) | 00138321 |
| 공동대표주관회사 | 케이비증권(주) | 00164876 |
| 공동대표주관회사 | NH투자증권(주) | 00120182 |
2. 평가개요
"공동대표주관회사"는『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.
"공동대표주관회사"는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하고 있습니다.
다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하고 있으며, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정 요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.
본 채무증권 및 발행인은 "공동대표주관회사"의 "기업실사(Due Diligence) 지침" 상 기업실사 수준 "완화대상기업" 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.
(가) 실사 일정
| 구 분 | 일 시 |
| 기업실사 기간 | 2025.06.12 ~ 2025.06.25 |
| 컨퍼런스 콜(방문실사 대체) | 2025.06.23 |
| 실사보고서 작성 완료 | 2025.06.25 |
| 증권신고서 제출 | 2025.06.26 |
(나) 기업실사 참여자
[발행회사]
| 소속 | 부서 | 성명 | 직책 | 담당업무 |
| 넥센타이어(주) | 자금팀 | 윤철욱 | BS장 | 자금조달 총괄 |
| 자금팀 | 이도훈 | 책임 | 자금조달 및 책임 | |
| 자금팀 | 이다희 | 선임 | 자금조달 실무 |
[공동대표주관회사]
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 실사업무분장 | 참여기간 | 주요경력 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 삼성증권(주) | Corporate Finance 2팀 | 이사 | 김지은 | 기업실사 총괄 | 2025년 06월 12일 ~ 2025년 06월 25일 | 기업금융업무 등 18년 |
| 삼성증권(주) | Corporate Finance 2팀 | 부장 | 정서호 | 기업실사 책임 | 2025년 06월 12일 ~ 2025년 06월 25일 | 기업금융업무 등 15년 |
| 삼성증권(주) |
Corporate Finance 2팀 | 과장 | 심효정 | 기업실사 실무 | 2025년 06월 12일 ~ 2025년 06월 25일 | 기업금융업무 등 6년 |
| 삼성증권(주) |
Corporate Finance 2팀 | 과장 | 심서인 | 기업실사 실무 | 2025년 06월 12일 ~ 2025년 06월 25일 | 기업금융업무 등 5년 |
| 신한투자증권(주) |
커버리지3부 | 이사 | 감기면 | 기업실사 총괄 | 2025년 06월 12일 ~ 2025년 06월 25일 | 구조화업무 3년 채권업무 2년 기업금융업무 11년 |
| 신한투자증권(주) |
커버리지3부 | 과장 | 김유영 | 기업실사 책임 | 2025년 06월 12일 ~ 2025년 06월 25일 | 기업금융업무 등 10년 |
| 신한투자증권(주) |
커버리지3부 | 선임 | 박기영 | 기업실사 실무 | 2025년 06월 12일 ~ 2025년 06월 25일 | 기업금융업무 등 6년 |
| 신한투자증권(주) |
커버리지3부 | 선임 | 박대호 | 기업실사 실무 | 2025년 06월 12일 ~ 2025년 06월 25일 | 기업금융업무 등 2년 |
| 케이비증권(주) |
기업금융2부 | 상무 | 이기우 | 기엄실사 총괄 | 2025년 06월 12일 ~ 2025년 06월 25일 | 기업금융업무 등 22년 |
| 케이비증권(주) |
기업금융2부 | 부장 | 이종훈 | 기업실사 책임 | 2025년 06월 12일 ~ 2025년 06월 25일 | 기업금융업무 등 15년 |
| 케이비증권(주) |
기업금융2부 | 주임 | 황준석 | 기업실사 실무 | 2025년 06월 12일 ~ 2025년 06월 25일 | 기업금융업무 등 3년 |
| NH투자증권(주) |
Heavy Industry부 | 팀장 | 김규동 | 기업실사 책임 | 2025년 06월 12일 ~ 2025년 06월 25일 | 기업금융업무 등 10년 |
| NH투자증권(주) |
Heavy Industry부 | 과장 | 장진환 | 기업실사 실무 | 2025년 06월 12일 ~ 2025년 06월 25일 | 기업금융업무 등 6년 |
| NH투자증권(주) |
Heavy Industry부 | 대리 | 한정하 | 기업실사 실무 | 2025년 06월 12일 ~ 2025년 06월 25일 | 기업금융업무 등 4년 |
[기타 기업실사 참여자]
해당 사항 없습니다.
(다) 기업실사 이행내역
| 일 자 | 기업 실사 내용 |
|---|---|
| 2025.06.12~2025.06.20 | * 기업실사 사전준비 - 발행회사의 무보증 사채 발행 의사 확인 - 자금조달 금액, 만기 등 발행회사 의견 청취 - 공시 및 뉴스를 통한 발행회사 및 사업 업황 사전 조사 - 무보증 회사채 발행 일정 협의 - 실사 사전 요청자료 송부 |
| 2025.06.23 | * 컨퍼런스콜 실사 진행 (방문실사 대체) * Due-dilligence checklist에 따른 투자위험요소 확인 1) 발행절차관련 사항 확인 - 실사 실무자 소개 및 일정 논의 - 즉히 받을 수 있는 자료와 준비가 필요한 자료 분류 - 원리급지급대행계약 관련사항 확인 - 사채관리계약을 통한 투자자 보호방안 확인 - 자금의 사용목적 확인 - 공모기간 및 청약방식 적정성 검토 - 신용평가관련 사항 및 그 외 기타사항 검토 2) 사업위험관련 확인 - 영위중인 사업 및 신규 투자의 건 세부사항 확인 - 유사업종 자료 검토 3) 회사위험관련 확인 - 재무관련 및 우발채무 등의 위험요소 확인 4) 기타위험관련 확인 - 기타 회사 제공 내역 및 각종 장부 검토 - 소송관련 내역 확인 - 각 부서 주요 담당자 인터뷰 - 향후 사업추진계획 검토 - 동사로부터 수령한 자료 검증 (정관, 내부자료 등) - 내부통제시스템 확인 * 분기보고서 제출 후 변동내역 확인 |
| 2025.06.24 | * 실사 추가 내역 문의 및 확인 * 기업실사보고서 및 증권신고서 작성 * 실사이행결과보고서 작성 * 회사채 발행 관련 제반 계약서 최종 확인 * 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인 |
| 2025.06.25 | * 증권신고서 최종 내용 검증 - 모집매출 증권 관련 적정성 검토 - 투자위험요소 세부사항 체크 |
3. 기업실사 항목
| 신고서 주요내용 | 점검사항 |
|---|---|
| 모집 또는 매출에 관한 일반사항 | (주1) 참조 |
| 증권의 주요 권리내용 | (주2) 참조 |
| 투자위험요소 | (주3) 참조 |
| 자금의 사용목적 | (주4) 참조 |
| 경영능력 및 투명성 | (주5) 참조 |
| 회사의 개요 | (주6) 참조 |
| 사업의 내용 | (주7) 참조 |
| 재무에 관한 사항 | (주8) 참조 |
| 감사인의 감사의견 등 | (주9) 참조 |
| 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 | (주10) 참조 |
| 주주에 관한 사항 | (주11) 참조 |
| 임원 및 직원 등에 관한 사항 | (주12) 참조 |
| 이해관계자와의 거래내용 등 | (주13) 참조 |
| 기타 투자자보호를 위해 필요한 사항 | (주14) 참조 |
| *상기 기업실사항목의 상세내역은 첨부된 기업실사를 참고하시기 바랍니다. |
가. 동사는 1942년 흥아고무공업 주식회사로 설립되어 2000년 넥센타이어 주식회사로 사명을 변경하고 자동차용 타이어 제조 및 판매를 하는 타이어부문과 운송보관을 하는 비타이어사업부문으로 구성되어있는 Global Tire기업입니다. 동사가 주된 사업을 영위하는 타이어 시장은 신차용 자동차에 장착하는 OE(Original Equipment) 시장과 교체용 자동차에 장착하는 RE(Replacement Equipment)시장으로 구분됩니다. 동사의 타이어 부문이 2024년 연결 전체 매출의 99.74%를 차지하고 있어, 동사 사업에서 차지하는 비중이 매우 큰 편입니다.
2022년 판매단가 인상과 환율효과로 매출액은 크게 증가하였으나, 해상운임비 증가, 러시아-우크라이나 전쟁에 따른 주요 원재료 가격 상승에 따라 영업손실을 기록하였습니다. 2023년 매출은 2조 7,017억원을 기록하며 작년 대비 4.0% 증가하였으며, 영업이익 1,870억원을 기록하며 흑자전환에 성공하였습니다. 2022년 1분기를 정점으로 운임이 하락하였고 주요 원재료인 고무가격도 하향 안정화를 유지하여 영업이익률 6.9%를 기록하며 수익성 회복에 성공하였습니다.
2024년 동사의 매출은 2조 8,479억원을 기록하였으며, 이는 유럽 2공장 가동 개시를 기점으로 유럽과 아태지역을 중심으로 매출액이 성장하였음에 기인합니다. 2025년 1분기 매출액은 7,712억원으로 전년동기대비 13.7% 상승하였습니다. 천연/합성고무 등 원자재가 상승에도 불구하고, 교체용 타이어의 안정적인 수요기반과 증설된 체코농장의 생산능력 증가 및 물류비 절감 등을 감안할 때 동사는 중기적으로 양호한 영업수익성을 유지할 것으로 전망됩니다. 다만, 심화되고 있는 글로벌 타이어업계의 경쟁 강도 및 미국의 관세 정책 등으로 인해 시장 및 영업 환경의 급격한 변동이 발생하는 경우 동사의 수익성에 부정적인 요소로 작용할 수 있습니다.
| [수익성 추이] |
| (단위: 억원) |
| 구분 | 2025년 1분기 | 2024년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 7,712 | 6,781 | 28,479 | 27,017 | 25,974 | 20,794 |
| 매출성장률 | 13.73% | 36.70% | 5.41% | 4.0% | 24.9% | 22.5% |
| 매출원가 | 5,696 | 5,006 | 20,550 | 19,624 | 21,659 | 16,398 |
| 매출원가율 | 73.86% | 73.83% | 72.2% | 72.6% | 83.4% | 78.9% |
| 영업이익(손실) | 407 | 416 | 1,721 | 1,870 | (543) | 44 |
| 영업이익률 | 5.28% | 6.13% | 6.0% | 6.9% | -2.1% | 0.2% |
| 당기순이익(손실) | 399 | 410 | 1,267 | 1,031 | (275) | 46 |
| 당기순이익률 | 5.18% | 6.04% | 4.45% | 3.8% | -1.0% | 0.2% |
| 자료: 동사 2025년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 |
다만, 심화되고 있는 글로벌 타이어업계의 경쟁 강도 및 미국의 관세 정책 등으로 인해 시장 및 영업 환경의 급격한 변동이 발생하는 경우 동사의 수익성에 부정적인 요소로 작용할 수 있습니다.
나. 동사는 한국타이어앤테크놀로지, 금호타이어와 함께 국내 타이어시장에서 과점 구도를 형성하고 있습니다. 2025년 1분기 동사의 연결기준 매출액은 7,712억원이며, 2024년 국내 타이어 시장점유율 약 23%를 기록하고 있습니다. 최근 넥센타이어, 한국타이어앤테크놀로지, 금호타이어 3개사의 시장점유율은 약 90% 내외로 크게 변동이 없습니다. 국내 타이어 제조기업 3사의 대략적인 재무실적 및 시장점유율은 다음과 같습니다.
| [2024년 국내 타이어 시장점유율] |
|
|
|
2024년 국내 타이어 시장 점유율 |
| 자료: 동사 제시 |
다. 동사는 2025년 1분기말 기준 부채비율 148.6%, 차입금의존도 40.2%, 순차입금의존도 36.8%를 기록하는 등 양호한 재무안정성을 보유하고 있습니다. 동사는 체코 신규공장 및 마곡R&D센터 건설 등에 따른 투자 확대로 2018년 이후 차입금이 증가하였습니다. 2025년 1분기 체코공장 2단계 증설투자 마무리, 실적 개선에 따른 영업현금흐름 증가, 교체용 타이어의 안정적 수요기반 및 증설된 체코공장 등을 감안 시 동사의 재무안정성은 안정적으로 유지될 것으로 예상됩니다. 그러나 추가 공장 설립 등 투자 확대 또는 업황 변동 및 경쟁 심화 등으로 기 예상된 현금흐름을 창출하지 못하여, 부담이 확대되는 경우 동사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
| [재무안정성 지표(연결 기준)] |
| (단위: 억원) |
| 구분 | 2025년 1분기 |
2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 47,608 | 45,745 | 42,327 | 39,443 | 38,234 |
| 현금및현금성자산 | 1,596 | 1,374 | 2,376 | 2,584 | 3,223 |
| 부채총계 | 28,460 | 27,029 | 25,278 | 23,481 | 22,235 |
| 총차입금 | 19,131 | 16,816 | 17,699 | 16,596 | 13,791 |
| 순차입금 | 17,536 | 15,442 | 15,323 | 14,012 | 10,568 |
| 자본총계 | 19,148 | 18,716 | 17,049 | 15,962 | 15,999 |
| 차입금의존도 | 40.2% | 36.8% | 41.8% | 42.1% | 36.1% |
| 순차입금의존도 | 36.8% | 33.8% | 36.2% | 35.5% | 27.6% |
| 부채비율 | 148.6% | 144.4% | 148.3% | 147.1% | 139.0% |
| 자료: 동사 2025년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 주1) 순차입금=총차입금-현금및현금성자산 주2) 총차입금은 차입금(유동), 유동 리스부채, 차입금(비유동), 비유동 리스부채의 합산 |
라. 동사의 2025년 1분기 기준 총 차입금은 1조 8,890억원이며 이는 1년 이내 만기도래 예정인 단기성차입금 1조 539억원과 장기성차입금 8,351억원으로 구성되어있습니다. 동사는 대부분 은행차입금으로 구성된 단기차입금과 유동성 장기차입금에 대하여 기본적으로 만기연장이나 차환을 진행할 계획입니다. 동사는 2025년 1분기말 기준 약 1,596원의 현금성자산을 보유하고 있으며, 시장성 유가증권이나 보유 부동산을 활용한 추가적 자금조달 여력을 보유하고 있습니다. 또한 안정적인 영업현금 창출력과 양호한 재무구조, 차입금 부담능력을 감안 시 만기도래 차입금의 원활한 차환이 가능할 것으로 예상됩니다.
| [차입금 현황(연결 기준)] |
| (단위: 억원) |
| 구분 | 2025년 1분기 |
2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,596 | 1,374 | 2,376 | 2,584 | 3,223 |
| 부채총계 | 28,460 | 27,029 | 25,278 | 23,481 | 22,235 |
| 단기성차입금 | 10,662 | 8,008 | 9,053 | 10,184 | 4,921 |
| 단기차입금 | 7,090 | 5,170 | 4,588 | 6,634 | 2,560 |
| 유동성장기부채 | 2,149 | 2,217 | 3,360 | 1,918 | 2,319 |
| 유동성 사채 | 999 | 0 | 1,000 | 1,499 | - |
| 유동성 리스부채 | 123 | 121 | 106 | 134 | 42 |
| 장기성차입금 | 8,469 | 8,808 | 8,646 | 6,411 | 8,870 |
| 장기차입금 | 5,295 | 5,215 | 6,606 | 5,347 | 6,183 |
| 사채 | 3,056 | 3,485 | 1,943 | 999 | 2,496 |
| 리스부채 | 118 | 107 | 98 | 66 | 191 |
| 총차입금 | 19,131 | 16,816 | 17,699 | 16,596 | 13,791 |
| 총차입금 대비 단기성차입금비중 |
55.7% | 47.6% | 51.1% | 61.4% | 35.7% |
| 자료: 동사 2025년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 주) 순차입금=총차입금-현금및현금성자산 |
마. 동사는 유럽 내 입지 확대와 수출분 관세 부담 완화를 위한 체코 공장을 2015년 착공하여 2019년 12월 1차설비 공사가 완료된 체코 공장의 일부상업가동을 2019년 4월 시작하였으며 2019년 8월 준공 완료하였습니다. 이후 2022년말 체코 공장 2단계 증설을 시작하여 2024년 증설을 마무리하였습니다. 유럽 전초기지인 체코공장은 2019년 기준 550만개의 생산 역량에서, 2단계 증설 완료을 통해 2025년 최종적으로 1,100만개의 생산 역량을 갖출 예정입니다. 이곳에서 생산된 타이어는 주로 유럽시장 수요를 커버하고 있으며 꾸준히 우상향하고 있는 글로벌 타이어수요를 대응하기 위해 증설하였습니다. 특히 동사는 전체 매출 중 해외 수출이 차지하는 비중이 80% 이상으로 매우 높은 편이며 특히 유럽시장의 경우 2025년 1분기 연결기준 동사 전체 매출의 약 41%를 책임지고 있습니다.
해외타이어 시장은 미국, 일본, 유럽 등 선진국 타이어 업체와 한국, 중국, 인도 등 타이어 업체 간 치열한 시장점유율 경쟁이 이뤄지고 있습니다. 타이어 업체들은 시장변화에 대응하기 위해 신제품 개발과 유통망 확충을 지속적으로 하고 있으며, 무역분쟁 및 정치적 이슈에 따른 영향을 최소화하기 위한 해외시장 현지생산이 확대되고 있는 추세입니다. 넥센타이어는 그동안 경남 양산 및 창녕 등 국내 공장과 중국 청도 등3곳에서 생산된 타이어 제품을 유럽현지 법인을 통해 판매하였으나 이는 판매가 늘어날수록 물류비가 증가하는 구조입니다. 그러나 체코공장 본격 가동 및 증설 완료됨에 따라 물류비가 크게 절감되어 동사의 실적 개선으로 이어질 것으로 예상됩니다.
| [체코 공장 주요내역] |
| 구분 | 내용 |
| 투자기간 | 2016년~2023년 |
| 투자금액 | 약 1조 2,500억원 |
| 목표 연간 생산능력 | 1,100 만 본 |
| 공장부지 | 65.4만㎡ |
| 자료: 동사 제시 |
금번 발행되는 제63회 무보증사채와 관련하여 NICE신용평가, 한국신용평가㈜에서 평정한 회사채 신용등급은 A0입니다. 상기의 제반사항 및 이용 가능한 정보를 고려할 때 원리금의 상환은 무난할 것으로 판단되나, 국내외 거시경제 변수 변화, 타이어 업종 사업환경의 급격한 변화 등에 따라서는 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 또한 본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금상환은 넥센타이어㈜가 전적으로 책임을 집니다. 따라서 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업의 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 유의하여 주시기 바랍니다.
| 2025년 06월 26일 |
| (공동대표)주관회사 삼성증권 주식회사 |
| 대표이사 박 종 문 |
| (공동대표)주관회사 신한투자증권 주식회사 |
| 대표이사 이 선 훈 |
| (공동대표)주관회사 케이비증권 주식회사 |
| 대표이사 김 성 현 |
| (공동대표)주관회사 NH투자증권 주식회사 |
| 대표이사 윤 병 운 |
V. 자금의 사용목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
| [회 차 : 63-1] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 50,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 302,196,000 |
| 순 수 입 금[(1)-(2)] | 49,697,804,000 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
| [회 차 : 63-2] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 145,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 274,735,600 |
| 순 수 입 금[(1)-(2)] | 144,725,264,400 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
나. 발행제비용의 내역
| [회 차 : 63-1] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
| 발행분담금 | 30,000,000 | 전자등록총액 ×0.06% |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 채무증권 1건당 2만원 |
| 신규상장수수료 | 1,400,000 | 500억원 이상 ~ 1,000억원 미만 |
| 채권상장연부과금 | 200,000 | 만기 1년당 100,000원 |
| 채권전자등록수수료 | 500,000 | 전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원) |
| 대표주관수수료 | 5,000,000 | 전자등록총액 ×0.01% |
| 인수수수료 | 187,000,000 | 정액 |
| 성공수수료 | 65,000,000 | 정액 |
| 신용평가수수료 | 11,538,000 | NICE신용평가, 한국신용평가 (부가세 별도) |
| 사채관리수수료 | 1,538,000 | 정액 |
| 합 계 | 302,196,000 | - |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. |
| [회 차 : 63-2] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
| 발행분담금 | 101,500,000 | 전자등록총액 ×0.07% |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 채무증권 1건당 2만원 |
| 신규상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원 이상 2,000억원 미만 |
| 채권상장연부과금 | 291,600 | 만기 1년당 100,000원 |
| 채권전자등록수수료 | 500,000 | 전자등록총액 × 0.001% (최대 50만원) |
| 대표주관수수료 | 14,500,000 | 전자등록총액 ×0.01% |
| 인수수수료 | 86,000,000 | 정액 |
| 성공수수료 | 32,500,000 | 정액 |
| 신용평가수수료 | 33,462,000 | NICE신용평가, 한국신용평가 (부가세 별도) |
| 사채관리수수료 | 4,462,000 | 정액 |
| 합 계 | 274,735,600 | - |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. |
2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
| 회차 : | 63-1 | (기준일 : | 2025년 07월 01일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 50,000 | - | - | 50,000 | - |
| 회차 : | 63-2 | (기준일 : | 2025년 07월 01일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 145,000 | - | - | 145,000 | - |
나. 자금의 세부 사용내역
[채무상환자금 세부 사용내역]
금번 당사가 발행하는 제63-1회 및 제63-2회 무보증사채 발행금액 합계 1,950억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 부족자금 및 발행제비용은 당사 보유 자체자금 등을 통해 조달할 예정입니다. 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.
| [채무상환자금 세부 사용 내역] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 금리 | 상환금액 |
|---|---|---|---|---|
| 은행차입금 | 2024-07-08 ~ 2024-09-23 | 2025-07-08 ~ 2025-07-28 |
3.18% ~ 3.61% | 55,000 |
| 기업어음 | 2025-04-04 ~ 2025-05-09 | 2025-07-04 ~ 2025-08-08 | 3.20% ~ 3.36% | 140,000 |
| 주1) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. 주2) 상기 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체 자금 등을 통해 조달할 예정입니다. 주3) 금번 제63-1회, 제63-2회 무보증사채의 납입기일은 2025년 07월 08일로, 2025년 07월 08일 이전 만기도래하는 기업어음 500억원에 대해서 우선적으로 당사가 보유한 현금 및 유동금융자산을 활용하여 상환할 예정입니다. |
VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
1. 시장조성 등
해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율
| (단위: 백만원, 배) |
| 항목 | 2025년 1분기 | 2024년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익(A) | 40,718 | 41,551 | 172,137 | 186,991 | (54,254) |
| 이자비용(B) | 20,098 | 25,715 | 95,154 | 60,419 | 28,143 |
| 이자보상비율(A/B) | 2.03 | 1.62 | 1.81 | 3.09 | -1.93 |
| 자료: 당사 2025년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서(연결 기준) |
이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다.
당사는 2019년 9.97배의 이자보상비율을 기록하였지만, 2020년부터 영업이익이 큰 폭으로 감소함에 따라 2021년 및 2022년 연결 기준 이자비용이 영업이익을 초과하였습니다. 2023년 이자비용의 증가에도 불구하고 영업이익 증가로 이자보상비율이 3.09배로 회복되었습니다. 2024년 체코공장 2단계 증설 등 투자소요로 차입부담이 확대되며 이자비용이 증가함에 따라 이자보상비율이 1.81배로 하락하였습니다. 2025년 1분기 기준 이자보상비율은 체코공장 2단계 증설이 완료됨에 따라 2.03배로 소폭 상승하였으며, 당사가 보유하고 있는 현금및현금성자산을 고려하였을 때, 채무상환 불이행 우려는 제한적일 것으로 보입니다. 그러나 향후 전방산업 업황이 부진하고 원가율이 상승하는 등 당사의 영업 환경에 부정적인 영향이 증가할 경우, 당사의 재무건전성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
3. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
|
발행회사 |
증권종류 |
발행방법 |
발행일자 |
권면(전자등록)총액 |
이자율 |
평가등급 |
만기일 |
상환 |
주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 넥센타이어(주) | 회사채 | 사모 | 2023-07-14 | 48,349 | 5.28% | - | 2026-07-14 | 미상환 | MUFG BANK, LTD. |
| 넥센타이어(주) | 회사채 | 공모 | 2024-04-04 | 88,000 | 4.14% | A / A NICE신용평가(주) / 한국신용평가㈜ |
2027-04-02 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 넥센타이어(주) | 회사채 | 사모 | 2025-02-26 | 57,556 | 1.15% | - | 2028-02-25 | 미상환 | MUFG BANK, LTD. |
| 넥센타이어(주) | 회사채 | 사모 | 2023-02-27 | 70,000 | 4.53% | A 한국신용평가㈜ |
2026-02-27 | 미상환 | 우리종합금융㈜ |
| 넥센타이어(주) | 회사채 | 사모 | 2023-03-27 | 30,000 | 4.23% | A 한국신용평가㈜ |
2026-03-27 | 미상환 | 우리종합금융㈜ |
| 넥센타이어(주) | 회사채 | 공모 | 2024-04-04 | 60,000 | 4.04% | A / A NICE신용평가(주) / 한국신용평가㈜ |
2026-04-03 | 미상환 | KB증권 / 신한투자증권(공동) |
| 넥센타이어(주) | 회사채 | 사모 | 2023-05-16 | 50,000 | 4.90% | A 한국신용평가㈜ |
2026-05-15 | 미상환 | 한국투자증권 |
|
합 계 |
- |
- | - | 403,905 | - | - | - | - | - |
| 주1) 외화사채 신용평가 내역은 평가실적이 없어 기재를 생략하였습니다. 주2) 상기 원화환산금액은 2025년 5월말 평가환율을 적용하였습니다. |
나. 미상환 기업어음의 현황
| [기준일 : 2025년 06월 25일] | (단위: 백만원) |
| 기초잔액(A) | 기말잔액(B) | 증감(B-A) | 증감원인 |
|---|---|---|---|
| 70,000 | 140,000 | 70,000 | 기업어음 발행 |
| 주1) 기초잔액은 2025년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2025년 06월 25일)의 발행잔액을 기재하였습니다. |
| 주2) 연결 기준 |
다. 전자단기사채 등
| [기준일 : 2025년 06월 25일] | (단위: 백만원) |
| 발행한도 | 잔여한도 | 기말잔액(B) | 증감(B-A) | 기초잔액(A) |
| - | - | - | - | - |
4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항
가. 신용평가회사
| 신용평가회사명 | 평 가 일 | 회 차 | 등 급 |
| NICE신용평가(주) | 2025년 06월 20일 | 제63회 | A0 (Stable) |
| 한국신용평가(주) | 2025년 06월 19일 | A0 (Stable) |
나. 평가의 개요
당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제63-1회 및 제63-2회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.
2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.
또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.
다. 평가의 결과
| 회사명 | 평정등급 | 등급의 정의 | Outlook | 주요 평가근거 |
| NICE신용평가(주) | A0 | 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 | 안정적 | - 국내 과점적 시장구조 등 우수한 사업안정성 - 생산능력 확충 등 을 바탕으로 매출 성장세 전망 - 개선된 수준의 영업수익성 지속 전망 - 재무안정성 점진적 개선 예상 |
| 한국신용평가(주) | A0 | 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을받기 쉬운 면이 있음 | 안정적 | - 글로벌 영업기반, 생산능력 확장과 거래처 다변화 - 운반비, 원재료 매입단가 추이에 따른 실적변동성 - 고부가 타이어 비중 확대, 유럽 대응능력 제고 등에 따라 이익창출력 회복 - 운전자본 부담 지속, 중장기 투자계획에 따른 재무부담 가변성 내재 |
라. 정기평가 공시에 관한 사항
(1) 평가시기
당사는 NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 동사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.
(2) 공시방법
NICE신용평가(주) 및 한국신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.
| 구분 | 홈페이지 |
| NICE신용평가㈜ | www.nicerating.com |
| 한국신용평가㈜ | www.kisrating.com |
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
가. 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.
나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 넥센타이어(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
라. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기(분기)보고서 및 감사보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
제2부 발행인에 관한 사항
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황
연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 18 | - | - | 18 | 4 |
| 합계 | 18 | - | - | 18 | 4 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
나. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 |
- | - |
| - | - | |
| 연결 제외 |
- | - |
| - | - |
다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
지배회사의 명칭은 "넥센타이어주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "NEXEN TIRE CORPORATION"이라 표기합니다.
라. 설립일자 및 존속기간
지배회사는 1958년 4월 11일에 설립되었습니다. 또한 1976년 5월 19일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.
마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
본사의 주소: 경남 양산시 충렬로 355(유산동)
전화번호: 055-370-5114
홈페이지주소: http://www.nexentire.com
바. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 해당 | |
사. 주요 사업의 내용
당사는 자동차용 타이어를 제조/판매/렌탈 하는 타이어부문(매출비중 99.78%)과 종속회사 누리네트웍스(주)의 운송보관 및 종속회사 Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd.의 금형제작/수리 및 종속회사 엔젤위더스(주)의 제과제빵업 등을 하는 비타이어사업부문(매출비중 0.22%)으로 구성되어있는 Global Tire기업입니다.
주요 사업의 상세한 내용은 동 공시서류 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
아. 신용평가에 관한 사항
■신용등급 체계 및 등급정의
| 평가회사 | 평가대상 유가증권 |
신용등급 | 등급의 정의 | 비 고 |
| 한국신용 평가 |
회사채 | AAA | 원리금 지급능력이 최상급임 | AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타냄 |
| AA | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 | |||
| A | 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 | |||
| BBB | 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. | |||
| BB | 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 | |||
| B | 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 | |||
| CCC | 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 | |||
| CC | 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 | |||
| C | 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이없음 | |||
| D | 상환 불능상태임 | |||
| 기업어음 | A1 | 적기상환가능성이 최상급임. | A2부터B등급까지는+, - 부호를 부가하여동일등급내에서의 우열을 나타냄. | |
| A2 | 적기상환가능성이 우수하지만, 상위등급(A1)에 비해 다소 열위한 면이 있음. | |||
| A3 | 적기상환가능성은 일정수준 인정되지만, 단기적인 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성이 있음. | |||
| B | 적기상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적인 요소가 큼. | |||
| C | 적기상환가능성이 의문시되고 채무불이행의 위험이 매우 높음. | |||
| D | 상환 불능상태임. | |||
| NICE신용 평가 |
회사채 | AAA | 전반적인 채무상환능력이 최고수준이며, 현단계에서합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도영향을 받지 않을 만큼 안정적임. | 기업신용등급, 장기신용등급, 보험금지급능력평가 신용등급, 보증기관평가 신용등급 중 AA등급에서 CCC등급까지의 6등급과 단기신용등급 중 A2등급에서 B등급까지의 3등급 그리고 펀드신용등급 중 AAf에서 CCCf까지의 6등급에는 그 상대적 우열 정도에 따라 +,- 기호를 첨부할 수 있음. |
| AA | 전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. | |||
| A | 전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. | |||
| BBB | 전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음. | |||
| BB | 전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. | |||
| B | 전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. | |||
| CCC | 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. | |||
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. | |||
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. | |||
| D | 채무 지급불능상태에 있음. | |||
| 기업어음 | A1 | 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. | A2 등급부터 B 등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +,-기호를 첨부할 수 있음. | |
| A2 | 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. | |||
| A3 | 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. | |||
| B | 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어있음. | |||
| C | 적기상환능력이 의문시됨. | |||
| D | 지급불능상태에 있음. |
■넥센타이어 신용등급(최근 3년)
| 평가일 | 평가대상 유가증권 등 |
평가대상 유가증권의 신용등급 |
평가회사 (신용평가등급범위) |
평가구분 |
| 2025.06.20 | 회사채 | A | NICE신용평가 (AAA～D) |
본평정 |
| 2025.06.19 | 회사채 | A | 한국신용평가 (AAA～D) |
본평정 |
| 2025.04.28 | 회사채 | A | NICE신용평가 (AAA～D) |
정기평정 |
| 2025.05.02 | 회사채 | A | 한국신용평가 (AAA～D) |
정기평정 |
| 2025.04.28 | 기업어음 | A2 | NICE신용평가 (A1～D) |
본평정 |
| 2025.05.02 | 기업어음 | A2 | 한국신용평가 (A1～D) |
본평정 |
| 2024.12.23 | 기업어음 | A2 | NICE신용평가 (A1～D) |
정기평정 |
| 2024.12.20 | 기업어음 | A2 | 한국신용평가 (A1～D) |
정기평정 |
| 2024.06.19 | 기업어음 | A2 | 한국신용평가 (A1～D) |
본평정 |
| 2024.06.19 | 기업어음 | A2 | NICE신용평가 (A1～D) |
본평정 |
| 2024.03.21 | 회사채 | A | 한국신용평가 (AAA～D) |
본평정 |
| 2024.03.21 | 회사채 | A | NICE신용평가 (AAA～D) |
본평정 |
| 2023.06.26 | 회사채 | A | NICE신용평가 (AAA～D) |
정기평정 |
| 2023.05.03 | 회사채 | A | 한국신용평가 (AAA～D) |
정기평정 |
| 2022.12.09 | 회사채 | A | 한국신용평가 (AAA～D) |
수시평정 |
| 2022.12.05 | 회사채 | A | NICE신용평가 (AAA～D) |
수시평정 |
| 2022.06.15 | 회사채 | A+ | NICE신용평가 (AAA～D) |
정기평정 |
| 2022.06.15 | 기업어음 | A2+ | NICE신용평가 (A1～D) |
본평정 |
| 2022.06.14 | 회사채 | A+ | 한국신용평가 (A1～D) |
정기평정 |
| 2022.06.14 | 기업어음 | A2+ | 한국신용평가 (AAA～D) |
본평정 |
※ 종속기업들의 신용평가 내역은 평가실적이 없어 기재를 생략합니다.
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황 |
주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 |
특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 유가증권시장 상장 | 1976년 05월 19일 | 해당사항 없음 |
2. 회사의 연혁
가. 본점소재지 및 그 변경
경남 양산시 충렬로 355(유산동)
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 |
|
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2021년 03월 26일 | 정기주총 | 사외이사 유한익 | - | 사외이사 김유경 |
| 2022년 03월 28일 | 정기주총 | 대표이사 이현종 사외이사 황각규 사외이사 홍용택 |
대표이사 강호찬 | 사외이사 김현전 |
| 2023년 03월 28일 | 정기주총 | - | 대표이사 강병중 사외이사 권승화 |
- |
| 2024년 03월 26일 | 정기주총 | - | 사외이사 유한익 | - |
| 2025년 03월 26일 | 정기주총 | 대표이사 김현석 사외이사 정수미 |
대표이사 강호찬 사외이사 황각규 사외이사 홍용택 |
대표이사 이현종 |
다. 최대주주의 변동
해당사항 없습니다.
라. 상호의 변경
1960. 4. 원풍산업주식회사로 상호변경
1986. 2. 주식회사우성산업 상호변경(우성그룹이 인수)
1987. 7. 프랑스 미쉐린과 합작법인 미쉐린코리아타이어(주)설립
1991. 8. 프랑스 미쉐린과의 합작법인 종료 및 우성타이어로 사명 변경
1994. 3. 우성타이어주식회사로 상호변경
2000. 2. 넥센타이어주식회사로 상호변경
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
해당사항 없습니다.
바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
1992. 7. 우성타이어주식회사를 주식회사우성산업이 흡수합병
1993. 4. 모직사업부를 주식회사우성모직에 사업양도
1994. 4. 크라이슬러사업부 주식회사 우성유통에 사업양도
2013. 6. 넥센L&C(주) 건설부문 물적분할 후 (주)제이앤제이종합건설 설립
2013. 8. (주)제이앤제이종합건설 매각
2014. 5. 넥센타이어(주)가 (주)넥센산기 흡수합병
2017. 8. 넥센L&C(주) 지분매각
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
해당사항 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
2009. 4. (주)KNN주식 (주)넥센에 양도
2009. 9. 창녕공장 신설 투자확정
2010. 3. (주)넥센산기 주식 매각
2012. 10. 창녕공장 준공식
2013. 3. 창녕공장 2차 증설개시
2013. 10. 중앙연구소 신규건립투자 1,656억원(마곡지구)
2014. 7. 유럽(체코) 신공장 건설 투자의 결정
2015. 9. 타이어 렌탈사업 개시
2017. 8. 넥센L&C(주) 지분매각
2019. 4. 넥센중앙연구소(THE NEXEN univerCITY) 준공식
2019. 8. 유럽공장(체코) 준공식
2020. 1. 업계 최초 비대면 타이어 방문 장착 서비스
'넥스트레벨 GO (NEXT LEVEL GO)' 론칭
2021. 10. 유럽공장(체코) 2차 증설개시
2023. 12. 유럽공장(체코) 2차 증설준공
자. 종속회사에 대한 연혁
| 구분 | 회사명 | 회사의 연혁 |
| 종속회사 | Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd. | 2006.01 중국 청도법인 설립 2006.05 중국 청도공장 기공식 2008.01 타이어 생산 개시 |
| 종속회사 | Nexen Tire America., Inc | 2005.06 미국 판매법인 설립 2010.10 미국 판매법인 창고취득 |
| 종속회사 | Nexen Tire Europe GmbH | 2008.03 유럽(독일) 판매법인 설립 |
| 종속회사 | Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited | 2011.08 홍콩지주회사 설립 |
| 종속회사 | Shanghai Nexen tire Sales Co.Ltd. | 2011.12 상해판매법인 설립 |
| 종속회사 | Nexen Tire Rus LLC | 2014.02 러시아판매법인 설립 |
| 종속회사 | Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd. | 2014.05 넥센산기(주)(소멸회사) 흡수합병으로 인해 소멸회사의 해외자회사를 해외종속회사로 편입 |
| 종속회사 | Nexen Tire Europe s.r.o. | 2014.12 체코법인 설립 2017.06 상호 변경 2019.08 유럽공장(체코) 준공식 2021.10 유럽공장(체코) 2차 증설개시 2023.12 유럽공장(체코) 2차 증설준공 |
| 종속회사 | 누리네트웍스(주) | 2015.07 누리네트웍스(주) 설립 2017.06 (주)에이치티아이엘(소멸회사)과 합병 |
| 종속회사 | Nexen Tire Japan Inc. | 2016.10 Nexen Tire Japan Inc. 설립 2020.04 종속회사로 편입 |
| 종속회사 | 엔젤위더스(주) | 2017.09 엔젤위더스(주) 설립 |
| 종속회사 | NEXT CENTURY VENTURES, LLC | 2021.03 NEXT CENTURY VENTURES, LLC 설립 |
| 종속회사 | Next Century Ventures Fund I, LP | 2021.04 Next Century Ventures Fund I, LP 설립 |
| 종속회사 | NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. | 2020.01 NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. 설립 2021.06 종속회사로 편입 |
| 종속회사 | NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | 2021.09 튀르키예판매법인 설립 |
| 종속회사 | NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | 2020.03 NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD 설립 2022.09 종속회사로 편입 |
| 종속회사 | Nexen Tire Canada Corporation | 2022.11 Nexen Tire Canada Corporation 설립 2023.03 종속회사로 편입 |
| 종속회사 | NEXEN TIRE EGYPT LLC | 2023.01 NEXEN TIRE EGYPT LLC 설립 |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 당기말 |
|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 97,667,877 |
| 액면금액 | 500 | |
| 자본금 | 50,833,938,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | 6,500,000 |
| 액면금액 | 500 | |
| 자본금 | 3,250,000,000 | |
| 기타 | 발행주식총수 | - |
| 액면금액 | - | |
| 자본금 | - | |
| 합계 | 자본금 | 54,083,938,500 |
※ 당사는 최근 5년간 자본금 변동 사항이 없습니다. 한편 당사는 2001년 중 자기주식 4,000,000주를 이익소각하여 발행주식의 액면총액과 자본금이 일치하지 않습니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 940,000,000 | 60,000,000 | 1,000,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 272,348,897 | 6,500,000 | 278,848,897 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 174,681,020 | - | 174,681,020 | - | |
| 1. 감자 | 49,681,020 | - | 49,681,020 | - | |
| 2. 이익소각 | 4,000,000 | - | 4,000,000 | 2001.11.30 자사주소각 |
|
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | 121,000,000 | - | 121,000,000 | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 97,667,877 | 6,500,000 | 104,167,877 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 1,504,451 | - | 1,504,451 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 96,163,426 | 6,500,000 | 102,663,426 | - | |
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | 1.54 | - | 1.44 | - | |
※ 2014년 5월 14일 당사는 넥센산기(주) 합병의 대가로 신주(보통주) 1,495,617주를 발행하였습니다.(신주상장일은 2014년 5월 28일 입니다.)
※ 2017년 7월 31일자 Fifty Second Investment Company LLC의 제3자배정 유상증자 참여로 1,252,000주를 신주발행하였습니다.(신주상장일은 2017년 8월 14일 입니다.)
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 |
직접 취득 |
장내 직접 취득 |
보통주 | 1,500,000 | - | - | - | 1,500,000 | - |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 |
보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | 1,500,000 | - | - | - | 1,500,000 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 |
수탁자 보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | 4,451 | - | - | - | 4,451 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 1,504,451 | - | - | - | 1,504,451 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
다. 종류주식(명칭) 발행현황
| (단위 : 원) |
| 발행일자 | 1999년 05월 19일 | |||
| 주당 발행가액(액면가액) | 500 | 500 | ||
| 발행총액(발행주식수) | 3,250,000,000 | 6,500,000 | ||
| 현재 잔액(현재 주식수) | 3,250,000,000 | 6,500,000 | ||
| 주식의 내용 |
존속기간(우선주권리의 유효기간) | - | ||
| 이익배당에 관한 사항 | -최저배당율이 5%인 비누적적, 비참가적인 우선주 식으로 한다. -보통주식에 대한 배당을 하지 아니한 경우에는 우선주식에 대하여도 배당을 하지 아니할 수 있다. |
|||
| 잔여재산분배에 관한 사항 | - | |||
| 상환에 관한 사항 |
상환권자 | 없음 | ||
| 상환조건 | - | |||
| 상환방법 | - | |||
| 상환기간 | - | |||
| 주당 상환가액 | - | |||
| 1년 이내 상환 예정인 경우 |
- | |||
| 전환에 관한 사항 |
전환권자 | 없음 | ||
| 전환조건 (전환비율 변동여부 포함) |
- | |||
| 발행이후 전환권 행사내역 |
N | |||
| 전환청구기간 | - | |||
| 전환으로 발행할 주식의 종류 |
- | |||
| 전환으로 발행할 주식수 |
- | |||
| 의결권에 관한 사항 | 의결권이 없는 우선주 | |||
| 기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
- | |||
5. 정관에 관한 사항
가. 정관의 최근 변경일
회사 정관의 최근 개정일은 2024년 3월 26일이며, 제66기 정기주주총회에서 원안대로 가결되었습니다.
나. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2024년 03월 26일 | 제 66기 정기 주주총회 | 1. 주주명부 폐쇄 삭제 2. 배당 기준일 변경 |
- 관련 법령 개정 반영 - 배당 절차 개선 및 배당 투자 활성화 |
※ 정관 변경 이력은 최근 3사업연도 기준으로 작성하였습니다.
다. 정관상 사업목적
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 국내외 수출입업 및 대행업 | 영위 |
| 2 | 철, 전기, 동, 철강재판매업 | 영위 |
| 3 | 각종 상품 도,소매업 | 영위 |
| 4 | 광산 개발업 | 미영위 |
| 5 | 부동산매매업, 임대업, 관리업 | 영위 |
| 6 | 목축업 | 미영위 |
| 7 | 조림업 | 미영위 |
| 8 | 요업 | 미영위 |
| 9 | 식품가공업 및 판매업 | 영위 |
| 10 | 섬유류제조 및 판매업 | 미영위 |
| 11 | 독극물판매업 | 미영위 |
| 12 | 농기구제작 및 판매업 | 미영위 |
| 13 | 목기구제작 및 판매업 | 미영위 |
| 14 | 고무제품제조 및 판매업(타이어 및 튜브) | 영위 |
| 15 | 상품 유통 서비스업 | 영위 |
| 16 | 정밀 화학제품 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 17 | 건축자재 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 18 | 자동차부품 제조 및 판매업 | 영위 |
| 19 | 산업폐기물 처리 및 환경 관련사업 | 미영위 |
| 20 | 주택건설 사업 | 미영위 |
| 21 | 유통, 물류사업 | 영위 |
| 22 | 전자상거래 및 관련 서비스업 | 영위 |
| 23 | 방송 관련 사업 | 미영위 |
| 24 | 레저스포츠 관련업 | 미영위 |
| 25 | 자동차 정비 및 수리업 | 영위 |
| 26 | 인터넷 및 정보통신업 | 영위 |
| 27 | 각종 타이어 및 기타고무제품 제조에 관한 기술 용역업 | 영위 |
| 28 | 고무제품 렌탈임대업 | 영위 |
| 29 | 수입·제조한 각종 상품에 대한 렌탈업 | 영위 |
| 30 | 방문판매·통신판매 및 이에 부수한 서비스업 | 영위 |
| 31 | 전 각호에 부대되는 사업 및 투자 | 영위 |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 국내 본사를 중심으로 중국, 미주, 유럽, 중동, 동남아, 오세아니아 등 글로벌판매네트워크를 통해 타이어를 제조, 판매하는 기업입니다. 타이어시장은 신차용 타이어인 OE(Original Equipment) 시장과 교체용 타이어인 RE(Replacement Equipment)시장으로 구분 됩니다. 당사는 세계 각 지역별 고객과 시장 수요에 맞춰 제품화 작업을 지속하는 한편 제품의 기술경쟁력을 지속적으로 향상시킴으로써 완성차 업체의 엄격한 요구 기술 수준을 달성, 신규 OE 공급을 확장하고 있습니다.
타이어의 주원료는 천연고무, 합성고무, 그리고 카본블랙, 코드지 등 석유화학제품입니다. 천연고무는 주요생산지인 동남아 업체로부터 전량 수입하고 있으며, 장기 구매계약 및 수입처 다변화 등을 통해 안정적인 조달을 하고 있습니다. 기타 합성고무 및 석유화학제품 등은 국내외 대형업체를 통해 안정적으로 조달하고 있으나, 해당 원재료의 기초 원료가 수입 원유에 의존되는 관계로 원료의 해외의존도가 높은 산업 특성상 환율변동 및 국제시황에 따른 가격 변동이 심한 편입니다. 또한 당사는 친환경 제품을 생산하기 위하여 여러 재활용된 원료와 재생가능한 원료의 최적화된 적용방안을 찾고 있습니다.
당사는 국내에서 양산 및 창녕, 해외에서 중국 청도 및 체코 자테츠에 생산기지를 보유하고 있습니다. 현재 전체 생산량의 약 65%를 국내 플랜트에서 담당하고 있으며, 지속적으로 해외 플랜트에서의 생산량을 전체 생산량의 45% 수준까지 향상시킬 계획입니다. 또한 국내외 4개 공장에서 모두 IS0 14001 인증을 획득하며 환경경영 시스템을 갖추었습니다. 타이어는 차량과 지면이 닿는 유일한 부품인 만큼 운전자 안전에 직결되는 제품입니다. 이에 당사는 제품 안전성 및 품질에 대한 IATF 16949의 엄격한 기술사양을 준수하여 타이어를 생산하고 있으며 고객에게 안전 캠페인 및 점검 서비스를 제공하여 사용단계에서의 제품 책임을 이행하고 있습니다.
당사는 국내 마곡 중앙연구소를 중심으로 미국, 중국, 독일에 글로벌 R&D 네트워크를 구축, 다변화하는 시장에 발빠르게 대응하여 우수한 성능과 품질을 인정받는 제품을 개발하고 있습니다. 전동화, 고출력, 고하중화 되는 자동차 시장 트렌드 변화에 맞춰 연비, 접지, 강성, 소음, 마모와 같은 타이어의 핵심 요구성능을 강화하고 있으며, AI, Big data 기술을 제품 개발 과정에 적용하여 신패턴 개발, 신소재 적용, 최적화 연구를 진행하고 있습니다. 또한 당사는 친환경 제품을 시장의 평균 주행저항 등급보다 뛰어난 성능을 가지고 연비를 향상시키는 제품으로 정의하고, 친환경 제품을 개발하기 위하여 연구개발에 힘쓰고 있으며, 마모 성능과 소음 저감 기술에 특화된 전기차 타이어의 개발 및 출시도 진행 중에 있습니다. 점차 강화되는 환경 규제에 따라, 온실가스 감축 목표를 달성하고 미세먼지 배출을 최소화하기 위하여 친환경 제품의 비율을 관리하고 지속적으로 늘려갈 계획입니다.
당사의 사업을 사업성격 부문으로 구분하면 크게 타이어를 생산, 판매, 렌탈하고 있는 타이어부문과 재고 및 창고관리, 상품 수배송, 수출입화물 보관업을 영위하는 누리네트웍스(주)의 비타이어부문(운송보관), 금형의 제작, 판매업을 영위하는 Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd.의 비타이어부문(금형), 엔젤위더스(주) 등의 비타이어부문(제과제빵 외)으로 나뉘어집니다. 2025년 경영실적은 연결매출액 7,712억원, 영업이익은 407억원을 기록했습니다. 타이어부문의 주요 제품은 PCR,SUV 타이어 등이 있으며, 동기간 타이어부문 연결매출액은 7,695억원(내부거래제거 후)를 기록했습니다. 비타이어부문(운송보관) 매출액은 36억원(내부거래 제거 전)을 달성하였으며, 영업이익은 5억원을 기록하였습니다. 비타이어부문(금형)의 매출액은 8억원(내부거래 제거 전), 영업손실은 1억원을 기록하였습니다. 비타이어부문(제과제빵 외)의 매출액은 3억원(내부거래 제거 전), 영업손실은 1억원을 기록하였습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 제68기 1분기 | |
| 금액 | 비율 | |||||
| 타이어 | 제품 | 타이어 | PCR LTR SUV |
N'FERA Supreme, Primus, Sport, Sport R N'blue S, N'blue 4Season 2 N'Priz AH8, N'Priz S ROADIAN GTX, HTX 2, ATX, MTX, CTX ROADIAN CT8 WINGUARD Sport 2 WINGUARD Ice 3 Milecap 2 i.Q series 1 |
755,452 | 97.96% |
| 기타 | 임대, 렌탈 및 용역 등 |
임대, 렌탈수익 및 용역 등 |
NEXT-LEVEL(렌탈) | 14,009 | 1.82% | |
| 비타이어 | 운송보관 | 운송보관 | 운송보관 수익 | - | 1,546 | 0.20% |
| 비타이어 | 기타 | 금형 | 타이어몰드 | - | 152 | 0.02% |
| 비타이어 | 기타 | 제과제빵 외 | 제과제빵 외 | - | 27 | 0.00% |
| 합 계 | 771,186 | 100.00% | ||||
※ 상기 매출액은 K-IFRS 를 적용하여 연결기준으로 내부거래 제거후 산출한 금액입니다.
나. 주요 제품 등의 가격변동추이(누적)
| (단위 : 원) |
| 품 목 | 대상회사 | 제68기 1분기 | 제67기 | 제66기 |
| 타이어 | 넥센타이어(주) | 69,087 | 65,932 | 63,874 |
(1) 산출기준
매출평균가격 = 매출액 ÷매출수량
(2) 주요 가격변동원인
가격변동의 주요 원인으로는 매출된 제품구성(MIX)의 변화와 판매가격, 환율변동 등이 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황
[타이어부문]
| (단위 : 억원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
| 타이어 | 원재료 | 천연고무 합성고무 코드류 카본블랙 비드와이어 기타 |
TIRE S/W TREAD CARCASS 용 |
1,665(32.9%) 1,318(26.1%) 726(14.4%) 451(8.9%) 89(1.8%) 806(15.9%) |
PT. KIRANA PERMATA 외 금호석유외 효성외 OCI외 효성외 기타 |
| 합 계 | 5,055(100.0%) | - | |||
※ 상기 매입액은 연결기준으로 산출한 금액입니다.
※ 비율은 원재료매입액에서 품목이 차지하는 비율입니다.
[비타이어부문_운송보관]
| (단위 : 억원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
| 비타이어 | 인건비 외 | 운송보관 | 외주인건비 감가상각비 및 기타 |
4(15.4%) 22(84.6%) |
- |
| 합 계 | 26(100.0%) | - | |||
※ 상기 매입액은 연결기준으로 산출한 금액입니다.
※ 비율은 매입액에서 품목이 차지하는 비율입니다.
[비타이어부문_금형]
| (단위 : 억원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 | |
| 금형/정밀 | 원재료 | SECTOR | 몰드제조 | 4.04 | 57.0% | - |
| SIDE PLATE | " | - | ||||
| BEADRING | " | - | ||||
| 기계제작/설치 | 원재료 | OUTER RING | CONTAINER제조 | - | 0.0% | - |
| SEGMENT | " | - | ||||
| TOP PLATE | " | - | ||||
| BOT PLATE | " | - | ||||
| 기타기계 설치및가공 |
- | - | 3.05 | 43.0% | - | |
| 합 계 | 7.09 | 100.0% | - | |||
※ 상기 매입액은 연결기준으로 산출한 금액입니다.
※ 비율은 원재료 매입액에서 품목이 차지하는 비율입니다.
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
[타이어부문]
| (단위 : 원/TON) |
| 품 목 | 제68기 1분기 | 제67기 | 제66기 |
| 천연고무(수입) | 3,075,999 | 2,595,283 | 2,182,131 |
| 합성고무(수입,로컬) | 3,067,448 | 2,917,011 | 2,854,042 |
| 코드(수입,로컬) | 3,152,996 | 2,982,982 | 3,231,124 |
| 카본블랙(수입,로컬) | 1,835,117 | 1,811,899 | 1,704,322 |
| 비드와이어(수입,로컬) | 1,490,300 | 1,425,311 | 1,575,272 |
※ 상기 금액은 연결기준으로 산출한 금액입니다.
(1) 산출기준
품목별매입평균가격 = 당사 품목별매입액 ÷품목별매입수량(TON)
(2) 주요 가격변동원인
천연고무의 가격은 선물시장(SICOM)가격 상승 및 천연고무 수요 상승으로 상승하였습니다.
합성고무의 가격은 기초원료(부타디엔) 수요 증가로 상승하였습니다.
카본블랙의 가격은 국제유가 및 기초원료(FCC Oil) 가격 상승으로 상승하였습니다.
[비타이어부문_운송보관]
누리네트웍스(주)의 주된 사업 영역인 보관물류업은 서비스업으로 매입액의 대부분이 외부환경의 영향을 거의 받지 않는 외주인건비, 감가상각비 등의 고정비로 구성되어 있어 가격변동추이 기재를 생략하였습니다.
[비타이어부문_금형]
비타이어부문의 금형 제품은 대부분 비규격의 주문 생산제품으로서, 이에 소요되는 원자재 및 외주비용이 매우 다양하므로 개별적인 가격변동추이를 산출하는 것이 부적합하여 그 기재를 생략하였습니다.
다. 주요 원재료 매입처 현황
[타이어부문]
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 주요매입처 | 주요매입처와의 특수관계 여부 |
공급시장의 독과점 정도 |
공급의 안정성 |
| 타이어 | 원재료 | 천연고무 | PT. KIRANA PERMATA | 부 | - | 연간 사용량 및 생산계획을 고려하여 안정적으로 공급. |
| PT. Djambi Waras | ||||||
| PT. KARINI UTAMA | ||||||
| Southland Global | ||||||
| 합성고무 | 금호석유화학 | 부 | - | 신규 사용품을 제외한 품목에 대해서는 안정적인 공급. | ||
| LG화학 | ||||||
| 스틸코드 | 효성 | 부 | - | 연간 사용량 및 생산계획을 고려하여 안정적으로 공급. | ||
| SNTON | ||||||
| 텍스타일 | 코오롱 | 부 | - | 연간 사용량 및 생산계획을 고려하여 안정적으로 공급. | ||
| KORDSA | ||||||
| 카본블랙 | OCI | 부 | - | 구매 품목별 거래처 다변화로 안정적인 공급 유지. | ||
| 비를라카본코리아 | ||||||
| 비드와이어 | 효성 | 부 | - | 연간 사용량 및 생산계획을 고려하여 안정적으로 공급. | ||
| 고려제강 |
[비타이어부문_운송보관]
외주인건비와 감가상각비 등의 고정비가 매입액의 대부분을 구성하고 있으므로 주요매입처 현황을 기재하는 것이 무의미하여 생략하였습니다.
[비타이어부문_금형]
비타이어부문의 금형 제품은 대부분 비규격의 주문 생산제품으로서, 이에 소요되는 원자재 및 외주비용이 매우 다양하므로 매입처 현황을 나열하기에 부적합하여 생략하였습니다.
라. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
[타이어부문]
(1) 생산능력
| (단위 : 천개) |
| 제조부문 | 품 목 | 제68기 1분기 | 제67기 | 제66기 |
| 양산공장 | 타이어 | 4,236 | 17,553 | 17,625 |
| 청도공장 | 타이어 | 2,740 | 10,897 | 10,643 |
| 창녕공장 | 타이어 | 2,846 | 11,654 | 11,493 |
| 유럽공장 | 타이어 | 2,126 | 7,047 | 5,380 |
| 합 계 | 11,948 | 47,151 | 45,141 | |
※ 연간 생산능력수량을 표시하였습니다.
(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
① 산출기준 - 일생산 평균수량
② 산출방법 - 생산가능일수×일생산 평균수량
(나) 평균가동시간
일평균가동시간 : 24시간
월평균가동일수 : 29일
연가동가능일수 : 365일
[비타이어부문_운송보관]
(1) 생산능력
운송보관업은 산업의 특성상 생산능력을 파악하기 어려워 기재를 생략하였습니다.
[비타이어부문_금형]
(1) 생산능력
| (단위 : 백만원) |
| 제조부문 | 품목 | 제68기 1분기 | 제67기 | 제66기 |
| 청도넥센기계 | 몰드 | 2,990 | 11,350 | 11,053 |
※ 연간 생산능력금액을 표시하였습니다.
(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
① 산출기준 - 일생산가능평균수량×단가
② 산출방법 - 생산가능일수×일생산가능평균수량×단가
(나) 평균가동일수
월 평균가동일수: 20일
마. 생산실적 및 가동률
[타이어부문]
(1) 당해 사업연도의 생산실적
| (단위 : 천개) |
| 제조부문 | 품 목 | 제68기 1분기 | 제67기 | 제66기 |
| 양산공장 | 타이어 | 3,920 | 16,190 | 16,231 |
| 청도공장 | 타이어 | 2,557 | 10,512 | 9,972 |
| 창녕공장 | 타이어 | 2,679 | 10,938 | 10,856 |
| 유럽공장 | 타이어 | 2,104 | 6,553 | 4,929 |
| 합 계 | 11,260 | 44,193 | 41,988 | |
※ 당분기 연간 생산실적수량을 표시하였습니다.
(2) 당해 사업연도의 가동률
| (단위 : 시간, %) |
| 제조부문 | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
| 양산공장 | 2,160 | 1,999 | 92.5% |
| 청도공장 | 2,160 | 2,016 | 93.3% |
| 창녕공장 | 2,160 | 2,032 | 94.1% |
| 유럽공장 | 2,160 | 2,136 | 98.9% |
| 합 계 | 8,640 | 8,183 | 94.7% |
※ 당기 생산가동률을 표시하였습니다.
[비타이어부문_금형]
(1) 당해 사업연도의 생산실적
| (단위 : 백만원) |
| 제조부문 | 품목 | 제68기 1분기 |
| 청도넥센기계 | 몰드 | 428 |
※ 당분기 생산실적금액을 표시하였습니다.
바. 생산설비의 현황 등
(1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비
당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타증감(주1) | 환율변동효과 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 263,105,004 | - | - | - | 2,116,832 | 170,978 | 265,392,814 |
| 건물 | 439,666,755 | - | - | (3,871,604) | 416,832 | 1,931,218 | 438,143,201 |
| 구축물 | 535,375,176 | - | - | (8,348,890) | 847,000 | 19,581,280 | 547,454,566 |
| 기계장치 | 870,696,887 | - | (35,991) | (30,451,635) | 5,985,588 | 19,246,220 | 865,441,069 |
| 차량운반구 | 5,578,140 | - | (2,730) | (478,833) | 112,494 | 41,166 | 5,250,237 |
| 렌탈자산 | 35,900,939 | - | (246,982) | (2,802,079) | 5,350,058 | - | 38,201,936 |
| 기타의유형자산 | 130,952,712 | 1,270,715 | (788,331) | (8,546,963) | 5,894,798 | 241,751 | 129,024,682 |
| 건설중인자산 | 143,021,654 | 46,905,989 | - | - | (20,691,079) | 2,828,161 | 172,064,725 |
| 국고보조금 | (1,177,381) | - | - | 15,421 | (17,227) | (26,519) | (1,205,706) |
| 합 계 | 2,423,119,886 | 48,176,704 | (1,074,034) | (54,484,583) | 15,296 | 44,014,255 | 2,459,767,524 |
(주1) 건설중인자산에서 무형자산 및 수선비 등으로 대체된 금액과 재고자산에서 렌탈자산으로 대체된 금액 등이 포함되어 있습니다.
<전분기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타증감(주1) | 환율변동효과 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 259,294,734 | - | - | - | - | 318,658 | 259,613,392 |
| 건물 | 440,776,567 | - | - | (3,782,646) | - | 2,729,109 | 439,723,030 |
| 구축물 | 519,505,915 | - | - | (7,738,271) | 646,760 | 9,381,497 | 521,795,901 |
| 기계장치 | 880,785,284 | - | - | (28,514,760) | 3,726,558 | 9,704,502 | 865,701,584 |
| 차량운반구 | 7,185,805 | - | (2) | (541,097) | 93,681 | 40,193 | 6,778,580 |
| 렌탈자산 | 27,021,886 | - | (228,841) | (2,212,295) | 3,880,118 | - | 28,460,868 |
| 기타의유형자산 | 115,258,472 | 1,383,734 | (1,246,925) | (8,749,665) | 6,484,233 | 2,517,055 | 115,646,904 |
| 건설중인자산 | 76,443,854 | 67,766,465 | - | - | (13,772,889) | 1,296,633 | 131,734,063 |
| 국고보조금 | (1,151,066) | - | - | 15,148 | - | (11,057) | (1,146,975) |
| 합 계 | 2,325,121,451 | 69,150,199 | (1,475,768) | (51,523,586) | 1,058,461 | 25,976,590 | 2,368,307,347 |
(주1) 건설중인자산에서 무형자산 및 수선비 등으로 대체된 금액과 재고자산에서 렌탈자산으로 대체된 금액 등이 포함되어 있습니다.
(2) 생산설비의 현황
[타이어부문]
| [자산항목 : 토지] | (단위 : 백만원) |
| 법인 | 소유형태 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 (공시지가) |
|
| 증가 | 감소 | ||||||
| 본사 | 자가소유 | 253,015 | 2,117 | - | - | 255,132 | 364,205 |
| 미국법인 | 자가소유 | 6,046 | - | 14 | - | 6,032 | - |
| 유럽법인 | 자가소유 | 4,793 | 185 | - | - | 4,978 | - |
| 합 계 | 263,854 | 2,302 | 14 | - | 266,142 | - | |
※ 해외법인의 토에 대한 객관적 시가판단이 어려워 공시지가 기재를 생략합니다.
※ 투자부동산으로 분류된 토지가 포함된 금액입니다.
| [자산항목 : 건물] | (단위 : 백만원) |
| 법인 | 소유형태 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||
| 본사 | 자가소유 | 307,508 | 417 | - | 2,827 | 305,098 | - |
| 중국법인 | 자가소유 | 48,895 | 95 | - | 407 | 48,583 | - |
| 미국법인 | 자가소유 | 17,006 | - | 42 | 147 | 16,817 | - |
| 유럽법인 | 자가소유 | 48,914 | 1,878 | - | 355 | 50,437 | - |
| 합 계 | 422,323 | 2,390 | 42 | 3,736 | 420,935 | - | |
| [자산항목 : 구축물] | (단위 : 백만원) |
| 법인 | 소유형태 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||
| 본사 | 자가소유 | 13,292 | 847 | - | 290 | 13,849 | - |
| 중국법인 | 자가소유 | 8,063 | 13 | - | 256 | 7,820 | - |
| 유럽법인 | 자가소유 | 513,686 | 19,568 | - | 7,788 | 525,466 | - |
| 일본법인 | 자가소유 | 6 | - | - | - | 6 | - |
| 캐나다법인 | 자가소유 | 5 | - | - | 1 | 4 | - |
| 합 계 | 535,052 | 20,428 | - | 8,335 | 547,145 | - | |
| [자산항목 : 기계장치] | (단위 : 백만원) |
| 법인 | 소유형태 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||
| 본사 | 자가소유 | 303,046 | 4,400 | - | 13,583 | 293,863 | - |
| 중국법인 | 자가소유 | 64,821 | 605 | 27 | 4,268 | 61,131 | - |
| 유럽법인 | 자가소유 | 492,473 | 20,224 | 9 | 12,262 | 500,426 | - |
| 합 계 | 860,340 | 25,229 | 36 | 30,113 | 855,420 | - | |
| [자산항목 : 차량운반구] | (단위 : 백만원) |
| 법인 | 소유형태 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||
| 본사 | 자가소유 | 3,806 | 82 | - | 378 | 3,510 | - |
| 중국법인 | 자가소유 | 691 | 1 | 3 | 20 | 669 | - |
| 미국법인 | 자가소유 | 1 | - | 1 | - | - | - |
| 일본법인 | 자가소유 | 13 | 1 | - | 4 | 10 | - |
| 유럽법인 | 자가소유 | 1,062 | 70 | - | 76 | 1,056 | - |
| 합 계 | 5,573 | 154 | 4 | 478 | 5,245 | - | |
| [자산항목 : 기타의 유형자산] | (단위 : 백만원) |
| 법인 | 소유형태 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||
| 본사 | 자가소유 | 89,269 | 6,946 | 594 | 6,922 | 88,699 | - |
| 중국법인 | 자가소유 | 34,612 | - | 334 | 659 | 33,619 | - |
| 미국법인 | 자가소유 | 3,434 | - | 15 | 213 | 3,206 | - |
| 상해법인 | 자가소유 | 378 | 258 | - | 35 | 601 | - |
| 캐나다법인 | 자가소유 | 5 | - | - | - | 5 | - |
| 러시아법인 | 자가소유 | - | - | - | - | - | - |
| 호주법인 | 자가소유 | 8 | - | - | - | 8 | - |
| 이집트법인 | 자가소유 | 3 | - | - | - | 3 | - |
| 유럽법인 | 자가소유 | 1,746 | 271 | 616 | 1,401 | - | |
| 일본법인 | 자가소유 | 2 | - | - | - | 2 | - |
| 말레이시아법인 | 자가소유 | 10 | - | - | 1 | 9 | - |
| 튀르키예법인 | 자가소유 | 21 | 4 | - | 3 | 22 | - |
| 합 계 | 129,488 | 7,479 | 943 | 8,449 | 127,575 | - | |
※ 상기 금액은 K-IFRS 를 적용하여 연결기준으로 산출한 금액입니다.
※ 상기 금액은 법인별 국고보조금을 포함하여 산출한 금액입니다.
[비타이어부문_운송보관]
| [자산항목 : 건물] | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 소유형태 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||
| 운송보관 | 자가소유 | 17,263 | - | - | 133 | 17,130 | - |
| 합 계 | 17,263 | - | - | 133 | 17,130 | - | |
| [자산항목 : 구축물] | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 소유형태 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||
| 운송보관 | 자가소유 | 316 | - | - | 15 | 301 | - |
| 합 계 | 316 | - | - | 15 | 301 | - | |
| [자산항목 : 기계장치] | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 소유형태 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||
| 운송보관 | 자가소유 | 10,254 | - | - | 334 | 9,920 | - |
| 합 계 | 10,254 | - | - | 334 | 9,920 | - | |
| [자산항목 : 차량운반구] | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 소유형태 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||
| 운송보관 | 자가소유 | 3 | - | - | 1 | 2 | - |
| 합 계 | 3 | - | - | 1 | 2 | - | |
| [자산항목 : 기타의 유형자산] | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 소유형태 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||
| 운송보관 | 자가소유 | 307 | - | - | 78 | 229 | - |
| 합 계 | 307 | - | - | 78 | 229 | - | |
※ 상기 금액은 K-IFRS 를 적용하여 연결기준으로 산출한 금액입니다.
[비타이어부문_금형]
| [자산항목 : 건물] | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 소유형태 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||
| 금형 | 자가소유 | 81 | - | - | 2 | 79 | - |
| 합 계 | 81 | - | - | 2 | 79 | - | |
| [자산항목 : 기계장치] | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 소유형태 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||
| 금형 | 자가소유 | 54 | - | - | 2 | 52 | - |
| 합 계 | 54 | - | - | 2 | 52 | - | |
| [자산항목 : 기타의 유형자산] | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 소유형태 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||
| 금형 | 자가소유 | 6 | 41 | - | 1 | 46 | - |
| 합 계 | 6 | 41 | - | 1 | 46 | - | |
※ 상기 금액은 K-IFRS 를 적용하여 연결기준으로 산출한 금액입니다.
[비타이어부문_제과제빵]
| [자산항목 : 구축물] | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 소유형태 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||
| 제과제빵 | 자가소유 | 7 | - | - | 1 | 6 | - |
| 합 계 | 7 | - | - | 1 | 6 | - | |
| [자산항목 : 기계장치] | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 소유형태 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||
| 제과제빵 | 자가소유 | 51 | 3 | - | 3 | 51 | - |
| 합 계 | 51 | 3 | - | 3 | 51 | - | |
| [자산항목 : 기타의 유형자산] | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 소유형태 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말장부가액 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | ||||||
| 제과제빵 | 자가소유 | (28) | - | 3 | 1 | (32) | - |
| 합 계 | (28) | - | 3 | 1 | (32) | - | |
※ 상기 금액은 국고보조금을 포함하여 산출한 금액입니다.
※ 상기 금액은 K-IFRS 를 적용하여 연결기준으로 산출한 금액입니다.
(3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
생산능력 및 품질향상을 위해 진행중인 투자 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 자산형태 | 25년 계획 | 25년 실적 | 투자효과 | 비고 |
| 타이어 | 설비투자 | 18,280 | 5,777 | 생산능력 및 품질향상 | - |
| 합 계 | 18,280 | 5,777 | - | - | |
※ 상기 투자액은 향후 기업여건 및 시장환경에 따라 변동될 수 있습니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제68기 1분기 | 제67기 1분기 | 제66기 1분기 | |
| 타이어 | 제품 | 타이어 | 한국 | 99,870 | 98,197 | 99,756 |
| 해외 | 1,079,290 | 945,062 | 866,317 | |||
| 합계 | 1,179,160 | 1,043,259 | 966,073 | |||
| 기타 | 임대,렌탈 및 용역 등 |
한국 | 13,931 | 11,124 | 8,849 | |
| 해외 | 5,110 | 5,190 | 4,169 | |||
| 합계 | 19,041 | 16,314 | 13,018 | |||
| 비타이어 | 운송보관 | 운송보관수익 | 한국 | 3,567 | 3,763 | 3,636 |
| 비타이어 | 금형 | 타이어 몰드 | 해외 | 842 | 923 | 242 |
| 비타이어 | 제과제빵 외 | 제과제빵 외 |
한국 해외 |
340 | 340 | 279 |
| 내부거래제거 | (431,764) | (386,514) | (343,693) | |||
| 합 계 | 771,186 | 678,085 | 639,555 | |||
※ 연결 매출액 기준으로 작성되었습니다.
나. 판매경로 및 판매방법 등
[타이어부문_제조판매]
(1) 판매조직
■ 국 내
①내수영업:글로벌영업BG산하 OE한국영업BS, 한국영업BG산하 한국지역BS
②해외영업:글로벌영업BG 산하 해외영업1BS, 해외영업2BS, 북미지역BS,
유럽영업1BS, 유럽영업2BS, 중국지역BS, 일본지역BS, T&S영업BS
글로벌영업BG 산하 OE해외영업BS, 유럽OE영업BS
※ BG는 BusinessGroup, BS는 BusinessSector를 의미합니다.
■ 해 외
①Shanghai Nexen Tire Sales Co.Ltd. (중국상해판매법인)
②Nexen Tire America., Inc (미국판매법인)
③Nexen Tire Europe GmbH (독일판매법인) (주1)
④Nexen Tire Russia LLC (러시아판매법인)
⑤Nexen Tire Japan., Inc (일본판매법인)
⑥Nexen Tire Europe s.r.o. (유럽법인)
⑦NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. (말레이시아판매법인)
⑧NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI (튀르키예판매법인)
⑨NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD (호주판매법인)
⑩Nexen Tire Canada Corporation (캐나다판매법인)
⑪NEXEN TIRE EGYPT LLC (이집트판매법인)
⑫해외지점: 보고타지점, 상파울루지점, 두바이지점
(주1) 보고기간 말 현재 청산 절차 진행중에 있습니다.
(2) 판매경로
■ 국 내(15%)
①생산자(당사) -----→ 직거래선,대리점 ---→ 소매점
②생산자(당사) ------------------------→ 자동차회사
■ 해 외(85%)
①생산법인(한국,유럽) ------------------→ 바이어, 자동차회사
②생산법인(한국,중국,유럽) --→판매법인---→ 바이어, 자동차회사
③생산법인(중국)-----→본사(중계무역)----→ 바이어, 자동차회사
(3) 판매방법 및 조건
1) 내수판매 - 담보설정거래가 주이며 도/소매 매출 후 전자결제, 현금 및 전자어음
2) 수출판매 - L/C, T/T, D/A, D/P거래 등
(4) 판매전략
1) 영업기반의 GLOBAL MARKETING 체계 구축
2) 고부가가치 제품 생산, 판매강화
3) 고객만족주의 전략경영
4) 광고, 후원 및 기업홍보활동을 통한 브랜드 인지도향상
5) 품질향상을 통한 고객만족, A/S강화
[타이어부문_렌탈]
(1) 렌탈조직
당사의 렌탈사업 조직은 한국지역BS NEXT LEVEL팀과 10개의 전국 각 지역을 관리하는 렌탈마스터가 있습니다.
한편, 전략마케팅 BS에서 판매전략(제품, 가격, 유통 등)을 수립하고 홍보활동을 하고 있으며, 영업지원팀에서는 유통채널관리 및 판매조직 지원업무를 수행하고 있습니다.
(2) 렌탈판매경로
당사 렌탈사업의 판매경로는 렌탈전문점의 유통채널을 통해서 렌탈서비스를 제공하고 있으며, 최근 홈쇼핑 등과 같은 다양한 유통채널로 판매경로를 확대해 나가고 있습니다.
렌탈전문점 등의 판매경로에서는 계약대행업무만을 진행하고 있어 판매수수료만 지급하는 구조이며, 고객관리와 채권 추심 등은 당사 NEXT LEVEL팀을 통해 이루어지고 있으므로 렌탈기간동안 발생한 매출액은 전부 본사 귀속입니다.
(3) 판매방법 및 종류
렌탈사업부문의 매출액은 매월 일정계약액을 수수하는 구조이며, 대금결제방식으로는 현금(자동이체), 신용카드 결제로 구분됩니다.
(4) 판매전략
타이어업계에서는 최초 시도하는 타이어렌탈 사업을 필두로 고객의 다양한 니즈에 부합한 제품군을 확대하고 있습니다. 초기 경쟁력있는 시장 진입을 위해 다양하게 선택할 수 있는 렌탈료와 프리미엄케어서비스를 통해 소비자에게 다가가고자 하였으며, 전국에 있는 렌탈전문점을 통해 유통판매망을 구축하여 지속적으로 판매 증대에 초점을 맞추고 있습니다.
최근에는 홈쇼핑 방송 등과 같은 다양한 유통채널판매를 통해서도 판매 비중을 확대해 나가고 있습니다. 또한 해당 제품의 본질에 연관된 키워드로 고객의 관심을 유발하고 있으며, 높은 홍보 효과를 보이는 미디어 위주의 광고를 통해 렌탈서비스에 대한 신뢰도를 높이고 있습니다.
[비타이어부문_운송보관]
(1) 판매조직
| 운영1팀 운영2팀 |
완성차물류 | 완성차물류관리 |
| 원자재파트 | 원자재보관관리 | |
| 창고운영파트 | 창고운영관리 | |
| 타이어적재 | 타이어보관관리 |
(2) 판매경로
운송ㆍ보관은 주로 국내 화주들의 수출ㆍ입화물의 운송ㆍ보관 용역을 제공합니다. 제공하는 서비스 및 용역은 사전에 계약되었거나 인가된 협정요율에 따라 용역비를 청구합니다.
(3) 수주(판매)전략
1) 운송,보관 판매전략
- 최신전문화물보관시스템으로 물류관리서비스 제공
- 안정적인 보관 서비스와 합리적인 보관료 제공을 통한 물류효율성 향상
- Global Partner와의 긴밀한 업무공조를 통해 신속하고 정확한 보관 서비스 제공
[비타이어부문_금형]
(1) 판매조직
기술영업팀: 몰드파트, 설비파트
(2) 판매경로
당사(중국) ------------------→ 타이어회사 등
(3) 판매방법 및 조건
90일 배서어음, 30일 현금
다. 수주상황
| (단위 : 천개, 백만원) |
| 품목 | 수주 일자 |
납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| 타이어 | 2025.01.01~03.31 | 수주후 2~4개월 | 23,152 | 1,599,475 | 10,935 | 755,451 | 12,217 | 844,024 |
| 합 계 | 23,152 | 1,599,475 | 10,935 | 755,451 | 12,217 | 844,024 | ||
5. 위험관리 및 파생거래
가. 재무위험 관리
연결기업의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무, 기타지급채무 및 기타금융부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다.
또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산, 기타금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리 절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
(1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다.
① 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.
② 환율변동위험
환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
③ 기타 가격위험
연결기업은 재무상태표상 당기손익-공정가치 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결기업 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결기업은 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결기업이 정한 한도에 따라 이루어집니다.
(2) 신용위험
연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고 되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
연결기업의 매출채권 및 기타수취채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의집중은 없습니다. 또한 우리은행 등 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
보고기간종료일 현재 연결기업의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결기업의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
(3) 유동성위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.
연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.
(4) 자본관리
자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.
연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 자본조달비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 총차입금(연결재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 차입금 | 1,888,987,433 | 1,658,773,542 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (159,556,756) | (137,365,470) |
| 순부채(A) | 1,729,430,677 | 1,521,408,072 |
| 자기자본 | 1,914,758,659 | 1,871,609,370 |
| 순부채 및 자기자본(B) | 3,644,189,336 | 3,393,017,442 |
| 타인자본조달비율(A/B) | 47.46% | 44.84% |
나. 파생상품 등에 관한 사항
당분기말 현재 연결기업이 가입한 파생상품내역은 다음과 같으며, 연결기업은 동 파생상품에 대해 위험회피회계를 적용하고 있지 않습니다.
(1) 파생상품의 상세내역
| 대상회사 | 거래금융기관 | 거래개시일 | 만기일 | 명목금액 | 수취금리 | 지급금리 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 본사 | NH투자증권 | 2024-12-01 | 2025-12-02 | KRW 12,025,748,230 | 기준가격 9,029.59 | |
| MUFG BANK | 2023-07-14 | 2026-07-14 | USD 35,000,000 | 5.28% | 4.52% | |
| Nexen Tire Europe s. r. o. |
KEB하나은행 | 2017-11-24 | 2027-08-31 | EUR 80,000,000 | EU3MEUR+1.45 | 1.92%~2.09% |
| 신한은행 | 2017-11-24 | 2027-08-31 | EUR 80,000,000 | EU3MEUR+1.45 | 1.92%~2.09% | |
| 우리은행 | 2017-11-24 | 2027-08-31 | EUR 80,000,000 | EU3MEUR+1.45 | 1.92%~2.09% | |
| 수출입은행 | 2017-11-24 | 2027-08-31 | EUR 60,000,000 | EU3MEUR+1.45 | 1.92%~2.09% | |
※ 당분기에 반영된 파생상품평가이익은 88백만원, 파생상품평가손실은 930백만원, 파생상품거래이익은 1,213백만원입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등
※ 해당사항 없음.
나. 연구개발활동
(1) 연구개발 담당조직
| 조 직 | 본 부 | 부 문 |
| 중앙연구소 | 연구기획부문 | |
| 연구본부 | 재료연구BS | |
| Virtual연구BS | ||
| 개발본부 | OE개발BS | |
| RE개발BS | ||
| 성능평가BS | ||
| NATC | ||
| NETC | ||
| NCTC | ||
(2) 연구개발비용
| (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제68기 1분기 | 제67기 1분기 | 제66기 1분기 | 비 고 | |
| 연구개발비용 계 | 22,461 | 20,005 | 19,527 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 22,461 | 20,005 | 19,527 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| (정부보조금) | 1 | 25 | 6 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷매출액×100] |
2.9% | 3.0% | 3.1% | - | |
※ K-IFRS 연결기준으로 작성하였습니다.
※ 연구개발비용은 정부보조금 차감전 기준으로 작성하였습니다.
(3) 연구개발 실적
[구분: 내부연구기관]
| 연구과제 | 연구기간 | 연구결과 및 기대효과 |
| 타이어 트레드 고무조성물의 물성 측정용 시험편 | 21.01~21.03 | 타이어 트레드 고무조성물의 물성 측정용 시험편의 신뢰도를 높일 수 있는 발명 |
| 마모 성능이 향상된 타이어 트레드용 고무 조성물 및 이로부터 제조된 타이어 | 21.04~21.06 | 마모 성능이 향상된 타이어 트레드용 고무 조성물 및 이로부터 제조된 타이어 |
| 향상된 강성 및 배수성을 갖는 블록 및 그루브 구조를 갖는 공기입 타이어 | 21.07~21.09 | 그루브와 블럭의 Trade-off를 극복하면서 타이어 성능을 개선시킬 수 있는 방법을 적용 |
| 타이어 선회 소음 평가 방법 및 장치 | 21.09~21.10 | 타이어 선회 소음 평가 방법 및 장치 |
| 제동 거리 측정 장치 및 그 동작 방법 | 20.03~21.11 | 제동 거리 측정 장치 및 그 동작 방법 |
| 실란트 확산분사형 공기주입밸브 | 21.08~21.10 | 실란트 확산분사형 공기주입밸브 |
| 타이어 선회 소음 평가 방법 및 장치 | 21.09~21.10 | 타이어 선회 소음 평가 방법 및 장치 |
| 2차원 확산 정렬 NMR 분석을 이용한 용매 추출물의 정성 및 정량 분석법 | 20.07~21.11 | BM 타이어 추출물을 분석하여 사용한 chemical의 정성 및 정량 분석 가능 |
| 중공 실리카 평가 | 21.01~21.11 | Wet 제동 성능 개선 |
| PET 코드로 스틸벨트가 보강된 공기입 래디얼 타이어 | 20.08~22.04 | PET 코드로 스틸벨트가 보강된 공기입 래디얼 타이어 |
| 마모 확인이 용이한 자전거용 타이어 | 20.11~22.06 | 트레드가 마모되면 육안으로 쉽게 인지할 수 있도록 한 마모 확인이 용이한 자전거용 타이어 |
| 저중량 카카스를 적용한 공기입 타이어 | 22.03~22.08 | PET 코드로 트레드 부위의 카카스를 제거한 공기입 래디얼 타이어 |
| 판상형 마그네슘실리케이트를 적용한 승용차용 타이어 트레드 고무 조성물 | 20.11~22.10 | 판상형 마그네슘 실리케이트 (PMS)로 일부 대체 적용에 따른 기계적 물성 저하 최소화 및 에너지 손실 저감 |
| 고강도 PET Textile Cord를 활용한 Steel Belt 보강용 Capply 적용 공기입 레디얼 타이어 | 21.03~22.11 | Cap Ply부에 고강도 PET Texilte Cord를 도입하여 우수한 Modulus 특성으로 Steel Belt 부의 움직임을 억제 및 향상 |
| 레진으로 코팅된 가류 촉진제를 포함하는 타이어 고무 조성물 및 이를 포함하는 타이어 | 20.11~22.12 | 가류촉진제와 가황제의 반응을 최소화하고, 혼련과정에서 가류촉진제의 흡착을 최소화하여 가황 효율을 높임 |
| 타이어 평가 장치 | 22.01~23.01 | 타이어 평가 장치 |
| 타이어 이송 장치 | 22.01~23.01 | 타이어 이송 장치 |
| 타이어 동적 성능 판단 시스템 및 타이어 동적 성능 판단 방법 | 22.02~23.02 | 타이어 동적 성능 판단 시스템 및 타이어 동적 성능 판단 방법 |
| 그린 타이어 제조 방법 | 22.03~23.03 | 그린 타이어 제조 방법 |
| 가변 휠을 구비한 타이어 시험기 | 22.04~23.04 | 가변 휠을 사용하여 휠 구매 비용 및 타이어 장탈착 시간을 절감할 수 있음 |
| 공기입 타이어 실내 내구 시험 평가법 | 22.05~23.05 | 계측 Data 편집을 통해 단순화 하여, 실내마모 재현 모드 개발 용이 |
| Tire Groove Crack Generator (타이어 그루브 크랙 발생 장치) | 22.04~23.04 | 타이어 그루브 크랙 재현을 통한 사전 성능 스크린 점검 장치 |
| 전자 장치를 가지는 타이어 및 이의 제조 방법 | 21.04~23.04 | 전자 장치를 가지는 타이어 및 타이어의 제조 방법 |
| 스틸벨트의 편심을 방지하는 타이어 몰드 | 21.09~23.04 | 스틸벨트의 편심을 방지하는 방법 |
| 물튀김 저감 타이어 | 21.05~23.05 | 폭방향 사이드 끝 사이에 물튀김 방지대가 설치되어 주행시 높게 올라가는 물튀김을 방지 |
| BM 타이어 추출물 분석 방법 | 23.06~23.06 | 2차원 확산 정렬 NMR 분석을 이용한 용매 추출물의 정성 및 정량 분석법 |
| 공기압 타이어 향상 | 21.08~23.09 | 향상된 강성 및 배수성을 갖는 블록 및 그루브 구조를 갖는 공기압 타이어 |
| 정전기를 이용한 흡음 타이어 | 21.09~23.09 | 정전기를 이용한 흡음 타이어 |
| 젖은 노면 가속 성능을 향상 시키기 위한 그루브 내 형상 | 21.10~23.11 | 젖은 노면 가속 성능을 향상 시키기 위한 그루브 내 형상 설계 |
| 타이어 내구성 향상을 위한 신구조 벨트 엣지 | 21.09~23.11 | 타이어 내구성 향상을 위한 신구조 벨트 엣지 |
| 공기압 타이어의 언시팅 평가 장치 | 23.01~23.12 | 타이어가 회전하는 상태에서 비드이탈 성능 평가 장치 |
| 타이어의 블록 포스를 이용한 타이어 성능 예측 방법 및 시스템 | 24.01~24.11 | 타이어 구조 설계 단계에서 Force를 예측하여 NVH 성능 개선 방향을 제시 가능 |
[구분: 외부연구기관]
| 연구과제 | 연구기간 | 연구결과 및 기대효과 |
| A Study on the Change of snow performance by Tire Block Stiffness |
21.01~21.06 | Tire Block 강성에 따른 Snow 성능 변화 연구 |
| A Study on the contribution of tyre structure to tyre friction noise during vehicle acceleration |
22.11~22.11 | 실차 평가 데이터를 활용한 타이어 구조 인제에 따른 소음 기여도 확인 및 인자 도출에 관한 연구 |
| A Study on the Relationship between Friction Noise and Tyre Contact Pressure Characteristics in Vehicle Turning | 22.11~22.11 | 차량 회전 시 발생하는 마찰소음을 줄이기 위한 정량적 평가 및 분석 방법에 대한 연구 |
| Probability and Prime Numbers for Tyre Braking Performance |
22.11~22.11 | 제동 성능 평가 방법, 온도에 따른 제동성능 산출 및 예측, 제동성능에 대한 분석 방법에 대한 연구 |
| 타이어 방사소음 및 주관적 평가 | 22.10~23.08 | 패턴 요소 및 속도에 따른 PBN 예측 정밀도 향상 및 청음자 주관적 평가 상관성 분석 |
| 외부 환경인자에 따른 타이어 외부 소음 영향도 분석 | 22.04~23.05 | 노면 특성에 따른 타이어 소음 변화 연구, Pass by noise test 신뢰성 향상 |
| 도로 안전 주행을 위한 타이어 편마모 연구 | 22.01~23.12 | 타이어 편마모 영향에 의한 자동차 주행 안전성에 대한 연구 |
| 사이즈 및 구조인자의 NVH 성능 분석 | 22.01~24.10 | 타이어 구조인자의 NVH 빅데이터 학습을 통한 승용 차종 NVH 성능 예측 |
| 타이어 설계인자 민감도 분석을 통한 NVH AI 예측 Tool 수립 | 22.07~24.11 | 타이어 구조 파동 전달 이론과 빅데이터 학습을 통한 SUV 차종 NVH 성능 예측 |
| Tire NVH prediction based on sizes and pattern shape usingCNN and ANN program | 23.01~24.11 | 패턴 및 구조인자에 따른 AI 적용을 통한 NVH 성능 예측 |
7. 기타 참고사항
가. 사업부문별 요약 재무현황
(1) 사업부문별 매출, 영업이익
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 제 68기 1분기 | 제 67기 | 제 66기 | |||
| 매출액 | 영업이익(손실) | 매출액 | 영업이익(손실) | 매출액 | 영업이익(손실) | |
| 타이어부문 | 1,198,201 | 57,106 | 4,427,287 | 150,372 | 4,207,197 | 157,875 |
| 비타이어부문 (운송보관) |
3,567 | 507 | 14,734 | 2,080 | 14,897 | 2,235 |
| 비타이어부문 (금형) |
842 | (146) | 5,487 | 17 | 3,204 | (463) |
| 비타이어부문 (제과제빵 외) |
340 | (58) | 1,391 | (120) | 1,176 | (301) |
| 내부거래제거 | (431,764) | (16,692) | (1,600,974) | 19,787 | (1,524,753) | 27,645 |
| 합계 | 771,186 | 40,717 | 2,847,925 | 172,136 | 2,701,721 | 186,991 |
※ 연결 매출액 기준으로 작성되었습니다.
(2) 사업부문별 자산, 부채
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 제 68기 1분기 | 제 67기 | 제 66기 | |||
| 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | 자산 | 부채 | |
| 타이어부문 | 6,613,449 | 3,900,566 | 6,361,327 | 3,711,022 | 5,726,724 | 3,272,855 |
| 비타이어부문 (운송보관) |
34,440 | 6,231 | 34,896 | 7,176 | 36,774 | 10,645 |
| 비타이어부문 (금형) |
4,278 | 350 | 4,787 | 750 | 3,848 | 337 |
| 비타이어부문 (제과제빵 외) |
10,010 | 227 | 10,093 | 229 | 8,888 | 215 |
| 내부거래제거 | (1,901,372) | (1,061,328) | (1,836,629) | (1,016,311) | (1,543,572) | (756,273) |
| 합계 | 4,760,805 | 2,846,046 | 4,574,474 | 2,702,866 | 4,232,662 | 2,527,779 |
나. 업계의 현황
[타이어부문_제조판매]
(1) 산업의 특성
(가) 자본집약적 산업
타이어산업은 타이어를 제조, 유통하는 산업으로서 제조설비 구축에 상당한 규모의 투자가 필요한 자본집약적 산업입니다. 또한 소비자가 필요로 하는 제품을 개발하기 위한 지속적 연구개발과 생산능력 및 품질향상을 위한 지속적 설비투자를 필요로 함에 따라 상당한 투자비용이 소요되는 산업입니다.
(나) 노동집약적 산업
타이어산업은 고무 가공 산업 특성상 전체 공정을 자동화하는 데에 많은 제약이 따릅니다. 최근 설비 발전으로 부분적으로 공정자동화가 이뤄지고 있으나 자동화하지 못한 상당 부분의 작업은 인력에 의존하고 있습니다. 타이어산업은 대량생산을 동반하는 만큼 많은 인력을 필요로 하고 고용유발효과가 큰 노동집약적 산업입니다.
(다) 기술집약적 산업
타이어는 운전자의 안전과 직접 관련되는 제품입니다. 따라서 조정안정성, 제동성, 조향성 등 타이어의 기본적인 기술사양을 충족해야 합니다. 이에 더 나아가 친환경, 승차감, 저소음, 고연비 등 소비자의 다양한 요구를 만족시키기 위해 첨단기술이 적용된 제품을 지속적으로 연구개발해야 하는 기술집약적 산업입니다.
(라) 자동차산업과 타이어산업의 연관성
타이어산업은 자동차산업의 후방산업으로서 자동차의 수요변화에 큰 영향을 받고 있습니다. 신차용 타이어 수요는 자동차 생산량과 정비례하고, 교체용 타이어 수요는 자동차 등록대수와 평균 운행거리에 비례하는 특성이 있습니다.
(마) 원재료등의 해외의존도가 높은 산업
타이어의 주요원재료는 천연고무, 합성고무, 그리고 카본블랙 등 석유화학제품입니다. 천연고무는 대부분 수입업체로부터 조달하고 있습니다. 기타 합성고무 및 석유화학제품 등은 국내업체로부터 조달하고 있으나 해당 국내업체 또한 그 원재료를 수입하고 있습니다. 따라서 타이어산업은 천연고무 및 유가의 국제시황 그리고 환율 변동의 변화에 민감한 해외 의존도가 높은 산업입니다.
(2) 타이어시장의 구분
타이어시장은 신차용 타이어인 OE(Original Equipment) 시장과 교체용 타이어인 RE(Replacement Equipment)시장으로 구분됩니다. 글로벌 타이어 수요는 OE시장이 약 30%, RE시장이 약 70%를 차지하고 있습니다.
(3) 산업의 성장성
타이어 산업은 선진국 시장이 성숙기에 진입한 상태이나, 중국 및 신흥국가들의 경제발전에 힘입어 견조한 수요 성장세를 지속하고 있습니다. 또한 '친환경 전동화'로의 급격한 전환이 진행됨에 따라 환경규제 수준이 높은 선진국 시장을 중심으로 향후 OE 수요의 확대가 예측됩니다.
(4) 경기변동의 영향
신차용 타이어(OE)시장은 경기변동의 영향을 비교적 크게 받는 특성이 있습니다. 경기 변동과 신차 수요가 밀접한 관계가 있기 때문입니다. 경기침체기에 소비가 둔화되면 대표적 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재 수요에 비해 크게 감소하는 특성이 있습니다. 반면 교체용 타이어(RE)시장은 경기변동의 영향을 비교적 작게 받는 특성이 있습니다. 차량 보유대수 혹은 자동차 운행거리가 급격히 줄어들지 않는 한 기존 운행 중인 차량의 타이어의 교체주기 도래에 따라 꾸준한 수요가 발생하기 때문입니다. 타이어산업 내 RE시장의 구성비율이 OE시장보다 높기 때문에 타이어산업은 경기변동의 영향을 비교적 적게 받는 특징을 갖고 있습니다.
(5) 경쟁요소
타이어 산업은 대표적인 장치산업으로서 대규모 자본을 필요로 하므로 신규업체의 진입장벽이 높은 편입니다. 이 때문에 국내타이어 시장은 당사와 한국타이어, 금호타이어가 전체시장의 약 90%이상을 과점하고 있습니다. 해외타이어 시장은 미국, 일본, 유럽 등 선진국 타이어 업체와 한국, 중국, 인도 등 타이어 업체 간 치열한 시장점유율 경쟁이 이뤄지고 있습니다. 타이어 업체들은 시장변화에 대응하기 위해 신제품 개발과 유통망 확충을 지속적으로 하고 있으며, 무역분쟁 및 정치적 이슈에 따른 영향을 최소화 하기 위한 해외시장 현지생산이 확대되고 있는 추세입니다.
(6) 자원조달의 특성
타이어의 주원료는 천연고무, 합성고무, 그리고 카본블랙, 코드지 등 석유화학제품입니다. 천연고무는 주요생산지인 동남아 업체로부터 전량 수입하고 있으며 당사는 장기 구매계약 등을 통해 안정적인 조달을 하고 있습니다. 합성고무와 석유화학제품은 주로 국내 석유화학업체로부터 안정적으로 조달하고 있습니다. 합성고무와 석유화학제품의 단가는 환율 및 유가변동의 영향을 많이 받습니다.
[타이어부문_렌탈]
(1) 산업의 특성
렌탈업은 임대차계약으로 임대인(회사)이 특정물건을 구입, 보관하고 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 임차인(고객)에게 일정기간 동안 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다. 현재 국내에서는 합리적인 소비를 추구하는 젊은 세대를 중심으로 렌탈의 정착화가 이제 막 시작된 단계 입니다. 당사는 국내 최초로 ‘타이어 렌탈’이라는 비즈니스 모델을 도입하였습니다. 타이어를 일시에 교체하는데드는 가격부담을 해소하고 정기적인 사후관리를 받을 수 있으며, 필요한 기간만큼만 사용함으로써 자원활용의 효율화를 높이고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
경기침체에 따라 합리적 소비에 대한 소비자의 관심이 증가하고, 소유보다 이용을 중시하는 트렌드가 확산되고 있습니다. 또한 소득수준 향상과 생활패턴 변화로 편리하게 이용할 수 있는 렌탈 서비스가 활성화 되고 있습니다. 렌탈 산업은 목돈을 들이지 않고 구입하여 경제적 부담을 줄여주는 형태에서 사후관리 서비스와 새로운 경험을 제공하는 형태로 진화하고 있습니다. 이러한 합리적 소비, 실속 있는 소비, 생활 및 소비패턴의 변화가 렌탈산업의 성장을 주도할 것으로 판단되고 있습니다.
(3) 경기변동의 특성
렌탈 시장은 일반적으로 호경기에 수요가 증가하고, 불경기에 수요가 감소하는 추세를 보입니다. 그러나 타이어 렌탈 산업은 일반소비재와 달리 내구재인 자동차에 장착되는 제품이므로 시간이 지나면서 자연스럽게 타이어 교체수요가 발생하는 교체용타이어 수요와 같이 경기변동의 영향이 크지 않을 것으로 예상됩니다.
[비타이어부문_운송보관]
(1) 산업의 특성
운송은 물류활동 중 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 생산과 소비를 연결하여 시장수요에 맞춰 리드타임을 적절하게 조절하고, 고객에게 필요한 상품을 적기에 인도하기 위해서는 운송 효율화가 필요합니다. 특히, 국제물류가 확대 되면서 복합운송과해상 및 항공운송이 중요해지고 있습니다. 이에 운송은 기업의 전략적인 수단으로 이용되고 있습니다.
보관은 단순한 생산제품 혹은 원료품의 저장이라는 정태적, 수동적인 개념에서 마케팅 활동 강화 및 재고투자에 대한 인식 제고에 따라 동태적, 적극적인 개념으로 변화되었고 경영관리 측면에서 중요한 요인 중 하나가 되었습니다.
(2) 산업의 성장성
운송보관시장은 국내외 기업들의 수출물량 확대, 세계 교역량 증가 등에 힘입어 견조한 성장을 보일 것으로 전망됩니다. 또한 정보화, 화주요구의 다양화, 다품종소량화, 운송기업의 국제화 등 환경변화에 따라 생산업체와 단일 혹은 복수의 제3자 간 일정 서비스를 상호 합의하에 위탁 수행하는 제3자 물류의 확대도 기대되고 있습니다.
(3) 경기변동의 영향
운송보관업은 국내외 경제흐름 및 물동량 추이에 따라 경기변동이 큰 편입니다. 한편, 운송보관업의 운송요율은 정부 신고대상으로서 운송보관 원가 중 많은 비중을 차지하는 유가, 철도요금 등의 변동은 물류비용 변동과 직결되고 있습니다.
(4) 경쟁요소
운송보관은 고객의 화물이 한치의 오차 없이 신속하고 정확하게 운송ㆍ보관되어야 합니다. 당사는 신뢰와 기술을 바탕으로 한 창고보관물류를 주축으로 하여 운송물류로 범위를 확장, 고객에게 원스탑 서비스를 제공할 수 있도록 노력하고 있습니다.
(5) 자원조달의 특성
운송ㆍ보관업은 경기변동에 선행적으로 반응하며, 대내외 경영여건 변화에 따른 제조업체들의 생산량 및 세계 교역량 등 경기변화에 민감하게 반응하는 특징이 있습니다. 운송업은 특성상 유가에 민감하게 반응하며, 창고업은 토지, 건물 등의 초기 투자비용에 의한 고정비의 비중이 큰 편입니다.
[비타이어부문_금형]
(1) 산업의 특성
금형은 전기, 전자, 자동차 등 전 산업분야에서 제품을 대량 생산하는데 필수적인 요소입니다. 금형 기술은 제품품질과 제조원가에 직접적인 영향을 주는 생산기초요소기술로서 생산성 및 품질경쟁력, 원가경쟁력과 직결되는 기술입니다. 금형산업은 수요자의 요구에 따라 특정 제품을 생산할 수 있도록 제작되기 때문에 형태가 각기 다른 단품 수주 생산방식의 특성을 가지고 있습니다.
타이어용 금형은 가류공정에서 사용되며 그린타이어라 불리는 원형 타이어에 타이어패턴, 로고 등을 구현하기 위한 소모품입니다. 타이어 금형은 타이어에 '생명을 부여한다' 라고 표현될 정도로 타이어의 기능 및 상품성을 결정 짓습니다.
(2) 산업의 성장성
타이어용 금형 산업은 타이어 제조산업의 대표적 후방산업입니다. 선진국 타이어 시장은 성숙기에 접어든 상태이나, 중국 등 신흥국 경제발전에 힘입어 세계 타이어 산업은 성장세를 지속하였습니다. 한편 최근 타이어 디자인, 성능 개선 등 제품수명주기가 빨라지고 고품질 타이어 개발속도가 빨라짐에 따라 타이어 금형의 사용수명 단축에 따른 추가적인 성장 요인도 존재할 것으로 판단됩니다.
(3) 경기변동의 영향
타이어용 금형산업은 타이어의 생산량 변동과 직접적인 영향을 받습니다. 신차 판매실적과 연동되는 OE시장의 수요는 변동성이 높으나, 차량 운용대수와 연동되는 RE시장의 교체수요는 상대적으로 변동성이 낮은 편입니다. 따라서 타이어용 금형산업도 경기변동의 영향을 적게 받는 산업이란 특징이 있습니다.
(4) 경쟁요소
타이어금형 산업은 높은 제작기술을 필요로 하므로 제한적인 경쟁 양상을 보이고 있습니다. 타이어 금형 업체의 주요 경쟁요소로는 다년간의 업력을 통하여 쌓은 우량 매출처 확보, 타이어 제조업체와의 긴밀한 협조관계 유지, 차별화된 몰드 구현능력 등이 있습니다.
[비타이어부문_제과제빵 외]
장애인 표준 사업장 등으로 업계 현황 분석은 무의미함에 따라 기재를 생략합니다.
다. 회사의 현황
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
(가) 영업개황
[타이어부문]
2025년 1분기 넥센타이어 주식회사와 그 종속기업의 경영실적은 매출액 7,712억원(전년동기대비 13.7% 증가), 영업이익은 407억원을 기록했습니다. 2025년 1분기 타이어부문 연결매출액은 7,695억원(내부거래 제거 후)입니다.
당사는 지난 수년간 국내외의 어려운 경영환경 속에서도 해외 지법인 확대를 통한 글로벌 영업망 구축을 활발히 진행해왔습니다. 또한 세계 최고의 첨단 자동화 설비를 갖춘 창녕공장 및 프리미엄 완성차 업체 공급을 위한 전진기지인 유럽공장 등을 통하여 국내 업체는 물론 포르쉐/폭스바겐/아우디 등 세계 유수의 완성차 업체로의 타이어 공급을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다.
아울러 품질경영 강화 및 생산성의 선진 수준 달성, 레이싱 대회 포디움 입상, 그리고 국내외 스포츠 마케팅 강화로 브랜드 이미지도 한층 상승 시키고 있습니다.
타이어 주요 시장인 유럽과 북미 지역의 글로벌 생산 거점 구축을 위한 유럽공장의 성공적인 준공 이후 본격 가동을 통한 안정적인 품질확보, 생산성의 선진 수준 달성, 그리고 국내외 스포츠 마케팅 강화로 브랜드 이미지도 한층 상승 시키고 있습니다.
[비타이어부문_운송보관]
2025년 1분기 비타이어부문(운송보관) 매출액은 36억원(내부거래 제거 전)을 달성하였으며, 영업이익은 5억원을 기록하였습니다.
누리네트웍스(주)는 재고 및 창고관리, 상품 수배송, 수출입화물 보관을 기반으로 한 물류전문기업으로 고객만족을 위한 최상의 서비스 제공을 통하여 고객이 신뢰할 수 있는 최고의 비즈니스 파트너가 되기 위해 노력하고 있습니다.
국내 주요 고객사로는 넥센타이어, 엑세스월드, 디에스물류 등이 있으며, 글로벌 경제의 침체 등 어려운 경영환경 속에서도 철저한 전략을 통해 지속적으로 성장하고 있습니다.
향후 3자 물류 서비스를 기반으로 지속적인 투자와 다양한 네트워크를 구성하여 글로벌 물류기업으로 도약해 나아갈 것입니다.
[비타이어부문_금형]
2025년 1분기 Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd.의 매출액은 8.4억원(내부거래 제거 전), 영업손실은 1.5억원을 기록하였습니다.
[비타이어부문_제과제빵 외]
2025년 1분기 엔젤위더스(주) 등의 매출액은 3.4억원(내부거래 제거 전), 영업손실은0.5억원을 기록하였습니다.
(나) 공시대상 사업부문의 구분
| 사업부문 | 대상회사명 |
| 타이어부문 | 넥센타이어(주) Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd. Nexen Tire America, Inc. Nexen Tire Europe Gmbh Nexen Tire HongKong Holdings Limited Shanghai NexenTire Sales Co., Ltd. Nexen Tire Rus LLC Nexen Tire Europe s.r.o. Nexen Tire Japan Inc. NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD Nexen Tire Canada Corporation NEXEN TIRE EGYPT LLC |
| 비타이어부문 (운송보관) |
누리네트웍스(주) |
| 비타이어부문 (금형) |
Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd. |
| 비타이어부문 (제과제빵 외) |
엔젤위더스(주) NEXT CENTURY VENTURES, LLC Next Century Ventures Fund I, LP |
(2) 시장점유율
[타이어부문]
국내 시장에서의 점유율은 넥센타이어, 한국타이어 및 금호타이어가 전체 타이어 시장의 약 90% 이상을 점유하고 있습니다. 해외 시장점유율은 세계 Tire업계의 정확하고 공신력있는 매출액 정보를 파악할 수 없어 기재를 생략합니다.
[비타이어부문_운송보관]
육상 및 해상운송, 하역, 보관물류, 포워딩, 물류컨설팅 등 운송보관업의 사업영역은 매우 광범위합니다. 이러한 운송보관업 전반의 매출에 대한 공신력있는 자료의 부재로 시장점유율 산정은 무의미하므로 기재를 생략합니다.
[비타이어부문_금형]
거래처의 수요와 요구에 의하여 설계 제작되므로 판매처가 제한적임에 따라 시장 점유율 산정은 무의미하므로 기재를 생략합니다.
[비타이어부문_제과제빵 외]
장애인 표준 사업장 등으로 시장 점유율 산정은 무의미하므로 기재를 생략합니다.
(3) 시장의 특성
[타이어부문]
주요 목표 시장은 전국 교체시장 및 OE 납품시장(CAR MAKER), 전세계 약 120개국이며 글로벌 시장경기 및 환율 변화에 많은 영향을 받고 있습니다.
[비타이어부문_운송보관]
창고보관업은 물류프로세스 최적화를 통해 3자물류(TPL) 영업을 강화하고 있으며, 넥센타이어의 해외 수출과 더불어 기타 화주에 대한 수출입화물 및 내수화물의 화물보관과 운송사업을 실시하고 있습니다. 글로벌 시장경기 및 국제물류환경에 많은 영향을 받고 있는 시장의 특성을 가지고 있습니다.
[비타이어부문_금형]
타이어 산업의 대표적인 후방산업으로 타이어 제조와 판매 업황에 영향을 많이 받고 있습니다.
[비타이어부문_제과제빵 외]
장애인 표준 사업장 등으로 시장의 특성분석은 무의미하여 기재를 생략합니다.
(4) 조직도
[타이어부문]
 |
|
조직도 |
※ BG는 BusinessGroup, BS는 BusinessSector를 의미합니다.
[비타이어부문_운송보관]
 |
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(비타이어_운송보관)조직도 |
[비타이어부문_금형]
 |
|
(비타이어_금형)조직도 |
[비타이어부문_제과제빵]
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|
(비타이어_제과제빵)조직도 |
라. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
(1) 관계법령 또는 정부의 규제
자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률에 의거하여 폐타이어 수집 및 재활용 의무가있으며, 수거량에 따른 부담금 의무가 있습니다.
독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의거 매입, 매출 거래에서 부당행위에 대한 포괄적인 규제를 받습니다.
저탄소녹색성장기본법 발효에 따른 온실가스 규제에 대비하여 각 사업장의 온실가스인벤토리를 구축하고 온실가스 저감실적을 관리, 점검하고 있습니다.
당사의 저탄소녹색성장기본법 온실가스규제에 관한 내용은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항의 바. 녹색경영"을 참조하시기 바랍니다.
(2) 무형자산에 대한 사항
당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 대체 | 환율변동효과 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 1,267,351 | - | - | (142,497) | 86,401 | - | 1,211,255 |
| 기타의무형자산 | 13,285,629 | 46,705 | - | (1,770,243) | 2,769,637 | 69,078 | 14,400,806 |
| 회원권 | 2,416,505 | - | (192,040) | - | - | - | 2,224,465 |
| 영업권 | 1,440,322 | - | - | - | - | - | 1,440,322 |
| 합 계 | 18,409,807 | 46,705 | (192,040) | (1,912,740) | 2,856,038 | 69,078 | 19,276,848 |
<전분기>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 상각 | 손상 | 대체 | 환율변동효과 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 1,391,874 | - | (140,127) | - | 1,720,563 | 11,338 | 2,983,648 |
| 기타의무형자산 | 16,313,932 | - | (2,212,769) | - | (713,700) | 94,399 | 13,481,862 |
| 회원권 | 2,551,505 | - | - | - | - | - | 2,551,505 |
| 영업권 | 1,440,322 | - | - | - | - | - | 1,440,322 |
| 합 계 | 21,697,633 | - | (2,352,896) | - | 1,006,863 | 105,737 | 20,457,337 |
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
본 요약연결재무정보는 넥센타이어주식회사의 2025년도 1분기, 2024년도 그리고 2023년도의 연결재무제표를 바탕으로 작성하였습니다
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제 68기 1분기 | 제 67기 | 제 66기 |
| (2025년 3월말) | (2024년 12월말) | (2023년 12월말) | |
| [유동자산] | 2,012,699 | 1,875,058 | 1,556,085 |
| ㆍ당좌자산 | 1,141,771 | 981,049 | 915,311 |
| ㆍ재고자산 | 870,928 | 894,009 | 640,774 |
| [비유동자산] | 2,748,107 | 2,699,417 | 2,676,577 |
| ㆍ투자자산 | 44,509 | 43,292 | 121,166 |
| ㆍ유형자산 | 2,459,768 | 2,423,120 | 2,325,121 |
| ㆍ무형자산 | 19,277 | 18,410 | 21,698 |
| ㆍ기타비유동자산 | 212,299 | 203,226 | 197,611 |
| ㆍ사용권자산 | 12,254 | 11,369 | 10,981 |
| 자산총계 | 4,760,806 | 4,574,475 | 4,232,662 |
| [유동부채] | 1,625,305 | 1,454,288 | 1,329,961 |
| [비유동부채] | 1,220,743 | 1,248,577 | 1,197,818 |
| 부채총계 | 2,846,048 | 2,702,865 | 2,527,779 |
| [자본금] | 54,084 | 54,084 | 54,084 |
| [주식발행초과금] | 42,166 | 42,166 | 42,166 |
| [연결이익잉여금] | 1,632,249 | 1,605,861 | 1,505,813 |
| [연결기타포괄손익누계액] | 154,464 | 137,843 | 72,113 |
| [연결기타자본항목] | 22,231 | 22,253 | 22,253 |
| [소수주주지분] | 9,564 | 9,403 | 8,455 |
| 자본총계 | 1,914,758 | 1,871,610 | 1,704,884 |
| 종속기업 투자주식의 평가 방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2025.01.01 ~2025.03.31) |
(2024.01.01 ~2024.12.31) |
(2023.01.01 ~2023.12.31) |
|
| 매출액 | 771,186 | 2,847,925 | 2,701,720 |
| 영업손익 | 40,718 | 172,137 | 186,991 |
| 연결당기순손익 | 39,919 | 126,719 | 103,116 |
| 지배회사지분순손익 | 39,767 | 126,365 | 102,792 |
| 소수주주지분순손익 | 152 | 354 | 324 |
| 총포괄손익 | 56,528 | 178,565 | 118,639 |
| 지배기업 소유주지분 | 56,388 | 177,617 | 118,109 |
| 비지배지분 | 140 | 948 | 530 |
| 보통주주당순손익(원) | 387 | 1,231 | 1,001 |
| 우선주주당순손익(원) | 389 | 1,236 | 1,006 |
| 연결에 포함된 회사수 | 18개 | 18개 | 20개 |
[Δ는 부(-)의 수치임]
나. 연결대상회사의 변동내용
| 사업연도 | 연결에 포함된 회사명 |
전기대비 연결에 추가된 회사명 |
전기대비 연결에서 제외된 회사명 |
| 제68기 1분기 | Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd. Nexen Tire America.,Inc Nexen Tire Europe GmbH. Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited Shanghai Nexen Tire Sales Co.Ltd. Nexen Tire Rus LLC Nexen Tire Europe s.r.o. Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd. 누리네트웍스(주) 엔젤위더스(주) Nexen Tire Japan., Inc NEXT CENTURY VENTURES, LLC Next Century Ventures Fund I, LP NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD Nexen Tire Canada Corporation NEXEN TIRE EGYPT LLC |
- | - |
| 제67기 | Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd. Nexen Tire America.,Inc Nexen Tire Europe GmbH. Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited Shanghai Nexen Tire Sales Co.Ltd. Nexen Tire Rus LLC Nexen Tire Europe s.r.o. Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd. 누리네트웍스(주) 엔젤위더스(주) Nexen Tire Japan., Inc NEXT CENTURY VENTURES, LLC Next Century Ventures Fund I, LP NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD Nexen Tire Canada Corporation NEXEN TIRE EGYPT LLC |
- | Nexen Tire Canada Inc. Nexen Tire Italia SRL |
| 제66기 | Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd. Nexen Tire America.,Inc Nexen Tire Europe GmbH. Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited Shanghai Nexen Tire Sales Co.Ltd. Nexen Tire Canada Inc. Nexen Tire Italia SRL Nexen Tire Rus LLC Nexen Tire Europe s.r.o. Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd. 누리네트웍스(주) 엔젤위더스(주) Nexen Tire Japan., Inc NEXT CENTURY VENTURES, LLC Next Century Ventures Fund I, LP NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD Nexen Tire Canada Corporation NEXEN TIRE EGYPT LLC |
Nexen Tire Canada Corporation NEXEN TIRE EGYPT LLC |
- |
다. 요약재무정보
본 요약재무정보는 넥센타이어주식회사의 2025년도 1분기, 2024년도 그리고 2023년도의 재무제표를 바탕으로 작성하였습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제 68기 1분기 | 제 67기 | 제 66기 |
| (2025년 3월말) | (2024년 12월말) | (2023년 12월말) | |
| [유동자산] | 1,735,160 | 1,635,349 | 1,326,490 |
| ㆍ당좌자산 | 1,404,822 | 1,296,539 | 1,036,460 |
| ㆍ재고자산 | 330,338 | 338,810 | 290,030 |
| [비유동자산] | 1,957,810 | 1,945,154 | 1,995,596 |
| ㆍ투자자산 | 700,982 | 699,746 | 749,951 |
| ㆍ유형자산 | 1,077,490 | 1,074,396 | 1,060,508 |
| ㆍ무형자산 | 16,159 | 15,051 | 17,428 |
| ㆍ기타비유동자산 | 155,222 | 149,824 | 160,593 |
| ㆍ사용권자산 | 7,957 | 6,137 | 7,116 |
| 자산총계 | 3,692,970 | 3,580,503 | 3,322,086 |
| [유동부채] | 1,145,048 | 1,023,174 | 993,001 |
| [비유동부채] | 756,281 | 781,835 | 676,790 |
| 부채총계 | 1,901,329 | 1,805,009 | 1,669,791 |
| [자본금] | 54,084 | 54,084 | 54,084 |
| [주식발행초과금] | 42,166 | 42,166 | 42,166 |
| [이익잉여금] | 1,678,999 | 1,663,251 | 1,540,178 |
| [기타포괄손익누계액] | △5,939 | △6,338 |
△6,464 |
| [기타자본항목] | 22,331 | 22,331 | 22,331 |
| 자본총계 | 1,791,641 | 1,775,494 | 1,652,295 |
| 종속기업 투자주식의 평가 방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2025.01.01 ~2025.03.31) |
(2024.01.01 ~2024.12.31) |
(2023.01.01 ~2023.12.31) |
|
| 매출액 | 552,707 | 2,132,625 | 2,084,336 |
| 영업손익 | 10,557 | 108,963 | 119,675 |
| 계속사업손익 | 29,127 | 149,390 | 115,046 |
| 당기순손익 | 29,127 | 149,390 | 115,046 |
| 총포괄손익 | 29,527 | 135,037 | 110,577 |
| 보통주주당순손익(원) | 284 | 1,455 | 1,120 |
| 우선주주당순손익(원) | 285 | 1,460 | 1,125 |
[Δ는 부(-)의 수치임]
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
| 제 68 기 1분기말 2025.03.31 현재 |
| 제 67 기말 2024.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 68 기 1분기말 | 제 67 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 2,012,698,468,305 | 1,875,057,158,477 |
| 현금및현금성자산 | 159,556,755,726 | 137,365,470,176 |
| 유동매출채권 | 652,619,296,016 | 513,729,995,469 |
| 기타 수취채권(유동) | 99,093,279,904 | 98,047,254,581 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(유동) | 66,565,925,845 | 72,826,023,247 |
| 기타유동금융자산 | 75,422,421,030 | 79,169,697,707 |
| 기타유동자산 | 82,526,248,329 | 74,438,438,237 |
| 당기법인세자산 | 5,986,735,472 | 5,470,965,409 |
| 유동재고자산 | 870,927,805,983 | 894,009,313,651 |
| 비유동자산 | 2,748,106,325,182 | 2,699,417,312,476 |
| 기타 수취채권(비유동) | 127,266,896,378 | 123,173,633,435 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비유동) | 24,717,757,616 | 23,630,660,488 |
| 기타비유동금융자산 | 34,227,797,594 | 34,860,995,539 |
| 유형자산 | 2,459,767,524,228 | 2,423,119,885,747 |
| 무형자산 및 영업권 | 19,276,847,897 | 18,409,806,802 |
| 투자부동산 | 750,123,960 | 750,123,960 |
| 사용권자산 | 12,253,618,417 | 11,369,429,767 |
| 기타비유동자산 | 1,005,820,171 | 985,986,949 |
| 이연법인세자산 | 68,839,938,921 | 63,116,789,789 |
| 자산총계 | 4,760,804,793,487 | 4,574,474,470,953 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 1,625,304,152,945 | 1,454,287,824,352 |
| 유동매입채무 | 129,164,228,510 | 164,259,275,361 |
| 차입금(유동) | 1,053,870,108,366 | 788,728,994,744 |
| 기타지급채무(유동) | 291,393,097,694 | 341,582,523,973 |
| 기타유동금융부채 | 5,921,886,926 | 5,950,309,190 |
| 유동충당부채 | 23,718,537,706 | 24,510,740,430 |
| 당기법인세부채 | 45,315,890,414 | 61,096,104,015 |
| 기타 유동부채 | 63,580,096,320 | 56,060,195,585 |
| 유동 리스부채 | 12,340,307,009 | 12,099,681,054 |
| 비유동부채 | 1,220,741,981,700 | 1,248,577,276,180 |
| 차입금(비유동) | 835,117,325,280 | 870,044,547,129 |
| 기타지급채무(비유동) | 1,288,437,550 | 1,296,649,600 |
| 비유동 순확정급여부채 | 301,021,992,300 | 300,999,109,111 |
| 비유동충당부채 | 46,461,417,368 | 40,941,690,121 |
| 이연법인세부채 | 7,015,503,892 | 7,046,966,380 |
| 기타 비유동 부채 | 18,021,068,383 | 17,517,856,611 |
| 비유동 리스부채 | 11,816,236,927 | 10,730,457,228 |
| 부채총계 | 2,846,046,134,645 | 2,702,865,100,532 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 1,905,194,386,093 | 1,862,206,390,174 |
| 자본금 | 54,083,938,500 | 54,083,938,500 |
| 주식발행초과금 | 42,165,574,750 | 42,165,574,750 |
| 이익잉여금(결손금) | 1,632,249,337,628 | 1,605,860,898,557 |
| 기타포괄손익누계액 | 154,464,207,602 | 137,843,329,871 |
| 기타자본구성요소 | 22,231,327,613 | 22,252,648,496 |
| 비지배지분 | 9,564,272,749 | 9,402,980,247 |
| 자본총계 | 1,914,758,658,842 | 1,871,609,370,421 |
| 자본과부채총계 | 4,760,804,793,487 | 4,574,474,470,953 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 68 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| 제 67 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 68 기 1분기 | 제 67 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 수익(매출액) | 771,185,820,175 | 771,185,820,175 | 678,084,342,315 | 678,084,342,315 |
| 매출원가 | 569,601,243,776 | 569,601,243,776 | 500,648,138,475 | 500,648,138,475 |
| 매출총이익 | 201,584,576,399 | 201,584,576,399 | 177,436,203,840 | 177,436,203,840 |
| 판매비와관리비 | 160,866,977,280 | 160,866,977,280 | 135,885,662,677 | 135,885,662,677 |
| 영업이익(손실) | 40,717,599,119 | 40,717,599,119 | 41,550,541,163 | 41,550,541,163 |
| 기타이익 | 7,418,688,084 | 7,418,688,084 | 7,981,247,380 | 7,981,247,380 |
| 기타손실 | 1,525,630,812 | 1,525,630,812 | 2,957,720,556 | 2,957,720,556 |
| 금융수익 | 34,557,447,610 | 34,557,447,610 | 43,210,953,322 | 43,210,953,322 |
| 금융원가 | 33,652,825,553 | 33,652,825,553 | 40,834,073,482 | 40,834,073,482 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 47,515,278,448 | 47,515,278,448 | 48,950,947,827 | 48,950,947,827 |
| 법인세비용(수익) | 7,595,715,028 | 7,595,715,028 | 7,969,501,660 | 7,969,501,660 |
| 당기순이익(손실) | 39,919,563,420 | 39,919,563,420 | 40,981,446,167 | 40,981,446,167 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 39,767,184,451 | 39,767,184,451 | 40,793,392,881 | 40,793,392,881 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 152,378,969 | 152,378,969 | 188,053,286 | 188,053,286 |
| 기타포괄손익 | 16,608,470,391 | 16,608,470,391 | 17,413,300,857 | 17,413,300,857 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 16,279,980,050 | 16,279,980,050 | 17,116,318,724 | 17,116,318,724 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익 | 70,993,391 | 70,993,391 | (66,622,333) | (66,622,333) |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 16,208,986,659 | 16,208,986,659 | 17,182,941,057 | 17,182,941,057 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 328,490,341 | 328,490,341 | 296,982,133 | 296,982,133 |
| 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 | 328,490,341 | 328,490,341 | 296,982,133 | 296,982,133 |
| 총포괄손익 | 56,528,033,811 | 56,528,033,811 | 58,394,747,024 | 58,394,747,024 |
| 포괄손익의 귀속 | ||||
| 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 56,388,062,182 | 56,388,062,182 | 58,017,646,077 | 58,017,646,077 |
| 포괄손익, 비지배지분 | 139,971,629 | 139,971,629 | 377,100,947 | 377,100,947 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 387 | 387 | 397 | 397 |
| 우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원) | 389 | 389 | 399 | 399 |
2-3. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
| 제 68 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| 제 67 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| 자본금 | 주식발행초과금 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본구성요소 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
| 2024.01.01 (기초자본) | 54,083,938,500 | 42,165,574,750 | 1,505,813,254,901 | 72,112,785,113 | 22,252,648,496 | 1,696,428,201,760 | 8,454,607,632 | 1,704,882,809,392 |
| 당기순이익(손실) | 40,793,392,881 | 40,793,392,881 | 188,053,286 | 40,981,446,167 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익 | (66,622,333) | (66,622,333) | (66,622,333) | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | 296,982,133 | 296,982,133 | 296,982,133 | |||||
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 16,993,893,396 | 16,993,893,396 | 189,047,661 | 17,182,941,057 | ||||
| 종속기업 지분변동 | ||||||||
| 배당액 | (11,838,793,990) | (11,838,793,990) | (11,838,793,990) | |||||
| 2024.03.31 (기말자본) | 54,083,938,500 | 42,165,574,750 | 1,534,767,853,792 | 89,337,038,309 | 22,252,648,496 | 1,742,607,053,847 | 8,831,708,579 | 1,751,438,762,426 |
| 2025.01.01 (기초자본) | 54,083,938,500 | 42,165,574,750 | 1,605,860,898,557 | 137,843,329,871 | 22,252,648,496 | 1,862,206,390,174 | 9,402,980,247 | 1,871,609,370,421 |
| 당기순이익(손실) | 39,767,184,451 | 39,767,184,451 | 152,378,969 | 39,919,563,420 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익 | 70,993,391 | 70,993,391 | 70,993,391 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | 328,490,341 | 328,490,341 | 328,490,341 | |||||
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 16,221,393,999 | 16,221,393,999 | (12,407,340) | 16,208,986,659 | ||||
| 종속기업 지분변동 | (21,320,883) | (21,320,883) | 21,320,873 | (10) | ||||
| 배당액 | (13,378,745,380) | (13,378,745,380) | (13,378,745,380) | |||||
| 2025.03.31 (기말자본) | 54,083,938,500 | 42,165,574,750 | 1,632,249,337,628 | 154,464,207,602 | 22,231,327,613 | 1,905,194,386,093 | 9,564,272,749 | 1,914,758,658,842 |
2-4. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
| 제 68 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| 제 67 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 68 기 1분기 | 제 67 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (132,164,018,092) | 16,579,863,055 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (84,801,896,900) | 44,501,785,613 |
| 이자수취 | 2,312,199,587 | 2,254,881,352 |
| 이자지급 | (20,167,558,155) | (23,040,134,702) |
| 법인세환급(납부) | (29,506,762,624) | (7,136,669,208) |
| 투자활동현금흐름 | (38,641,292,176) | (60,684,692,633) |
| 단기금융상품의 처분 | 10,764,720,000 | 40,150,500,000 |
| 단기금융상품의 취득 | (3,092,234,160) | (38,325,870,000) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 | 6,699,999,070 | 4,664,684,760 |
| 기타금융자산의 처분 | 1,212,564,410 | 2,078,172,340 |
| 기타금융자산의 취득 | 0 | (10,663,569) |
| 대여금및수취채권의 처분 | 1,321,235,429 | 628,637,924 |
| 대여금및수취채권의 취득 | (520,127,340) | (547,690,000) |
| 유형자산의 처분 | 110,740,178 | 133,474,922 |
| 유형자산의 취득 | (55,283,525,075) | (69,455,939,010) |
| 무형자산의 처분 | 192,040,000 | |
| 무형자산의 취득 | (46,704,688) | |
| 재무활동현금흐름 | 194,093,340,173 | (12,523,113,284) |
| 차입금의 차입 | 412,249,245,122 | 101,021,413,000 |
| 차입금의 상환 | (249,543,347,554) | (109,579,783,296) |
| 사채의 증가 | 55,594,041,894 | 0 |
| 사채의 상환 | (20,000,000,000) | 0 |
| 리스부채의 지급 | (4,206,599,279) | (3,964,742,988) |
| 종속기업 지분변동으로 인한 지급 | (10) | 0 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 23,288,029,905 | (56,627,942,862) |
| 기초현금및현금성자산 | 137,365,470,176 | 237,635,347,839 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (1,096,744,355) | 3,003,585,865 |
| 기말현금및현금성자산 | 159,556,755,726 | 184,010,990,842 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항 (연결)
| (1) 지배기업의 개요 넥센타이어 주식회사(이하 "지배기업")는 1958년 4월 11일에 설립되어, 1976년 5월에 한국거래소(구, 한국증권거래소)에 상장하였으며, 타이어의 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 본사는 경상남도 양산시에 소재하고 있으며, 대한민국, 미국, 중국, 독일, 러시아, 캐나다, 체코, 일본, 말레이시아, 튀르키예, 호주 및 이집트에 18개의 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업")을 두고 있습니다. 지배기업은 2000년 2월 28일에 우성타이어 주식회사에서 넥센타이어 주식회사로 상호를 변경하였으며, 보고기간종료일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. |
| 주요 주주현황에 대한 공시 | |
| 당분기말 | |
| 주주현황 | 주주현황 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | |||||
| ㈜넥센 | 강 병 중 | 강 호 찬 | 기타주주 | ||
| 보유주식수(단위 : 주) | 43,904,160 | 19,001,037 | 3,174,222 | 31,588,458 | 97,667,877 |
| 지분율 | 0.4495 | 0.1945 | 0.0325 | 0.3235 | 1.0000 |
| 전기말 |
| 주주현황 | 주주현황 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | |||||
| ㈜넥센 | 강 병 중 | 강 호 찬 | 기타주주 | ||
| 보유주식수(단위 : 주) | 43,904,160 | 19,001,037 | 3,174,222 | 31,588,458 | 97,667,877 |
| 지분율 | 0.4495 | 0.1945 | 0.0325 | 0.3235 | 1.0000 |
| (2) 종속기업 ① 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. |
| 종속기업에 대한 공시 | |
| 당분기말 | |
| 전체 종속기업 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ||||||||||||||||||
| Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited | Qingdao Nexen Tire Corporation | Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. | Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. | Nexen Tire America Inc. | Nexen Tire Canada Corporation | Nexen Tire Europe GMBH(주1) | Nexen Tire Rus LLC | Nexen Tire Europe s.r.o. (주1) | 누리네트웍스㈜ | 엔젤위더스㈜ | Nexen Tire Japan Inc.(주2) | Next Century Ventures Fund I, LP | NEXT CENTURY VENTURES, LLC | NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. | NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | NEXEN TIRE EGYPT LLC | |
| 종속기업에 대한 소유지분율 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 0.8285 | 1.0000 | 1.0000 | 0.5100 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 |
| 종속기업의 주요 사업 소재지 | 홍콩 | 중국 | 중국 | 중국 | 미국 | 캐나다 | 독일 | 러시아 | 체코 | 대한민국 | 대한민국 | 일본 | 미국 | 미국 | 말레이시아 | 튀르키예 | 호주 | 이집트 |
| 종속기업 재무제표의 보고기간종료일 | 2025-12-31 | 2025-12-31 | 2025-12-31 | 2025-12-31 | 2025-12-31 | 2025-12-31 | 2025-12-31 | 2025-12-31 | 2025-12-31 | 2025-12-31 | 2025-12-31 | 2025-12-31 | 2025-12-31 | 2025-12-31 | 2025-12-31 | 2025-12-31 | 2025-12-31 | 2025-12-31 |
| 기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명 | 지주회사 | 타이어제조 및 판매업 | 타이어판매업 | 산업기계제작,수리 | 타이어판매업 | 타이어판매업 | 타이어판매업 | 타이어판매업 | 타이어제조 및 판매업 | 창고화물 보관업 | 빵제조 및 판매업 | 타이어판매업 | 신기술사업투자 | 용역서비스 | 타이어판매업 | 타이어판매업 | 타이어판매업 | 타이어판매업 |
| 전기말 |
| 전체 종속기업 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ||||||||||||||||||
| Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited | Qingdao Nexen Tire Corporation | Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. | Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. | Nexen Tire America Inc. | Nexen Tire Canada Corporation | Nexen Tire Europe GMBH(주1) | Nexen Tire Rus LLC | Nexen Tire Europe s.r.o. (주1) | 누리네트웍스㈜ | 엔젤위더스㈜ | Nexen Tire Japan Inc.(주2) | Next Century Ventures Fund I, LP | NEXT CENTURY VENTURES, LLC | NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. | NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | NEXEN TIRE EGYPT LLC | |
| 종속기업에 대한 소유지분율 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 0.8285 | 1.0000 | 0.8510 | 0.5100 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 |
| 종속기업의 주요 사업 소재지 | 홍콩 | 중국 | 중국 | 중국 | 미국 | 캐나다 | 독일 | 러시아 | 체코 | 대한민국 | 대한민국 | 일본 | 미국 | 미국 | 말레이시아 | 튀르키예 | 호주 | 이집트 |
| 종속기업 재무제표의 보고기간종료일 | 2024-12-31 | 2024-12-31 | 2024-12-31 | 2024-12-31 | 2024-12-31 | 2024-12-31 | 2024-12-31 | 2024-12-31 | 2024-12-31 | 2024-12-31 | 2024-12-31 | 2024-12-31 | 2024-12-31 | 2024-12-31 | 2024-12-31 | 2024-12-31 | 2024-12-31 | 2024-12-31 |
| 기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명 | 지주회사 | 타이어제조 및 판매업 | 타이어판매업 | 산업기계제작,수리 | 타이어판매업 | 타이어판매업 | 타이어판매업 | 타이어판매업 | 타이어제조 및 판매업 | 창고화물 보관업 | 빵제조 및 판매업 | 타이어판매업 | 신기술사업투자 | 용역서비스 | 타이어판매업 | 타이어판매업 | 타이어판매업 | 타이어판매업 |
| (주1) Nexen Tire Europe GMBH는 이사회 결의를 통해 Nexen Tire Europe s.r.o.로 영업을 양도하였으며, 현재 청산절차를 진행 중에 있습니다. (주2) 지배기업은 당분기중 Nexen Tire Japan Inc.의 잔여지분 14.9%를 추가 취득하였습니다. ② 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다. |
| 종속기업의 요약 재무정보에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 전체 종속기업 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ||||||||||||||||||
| Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited | Qingdao Nexen Tire Corporation | Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. | Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. | Nexen Tire America Inc. | Nexen Tire Canada Corporation | Nexen Tire Europe GMBH | Nexen Tire Rus LLC | Nexen Tire Europe s.r.o. | 누리네트웍스㈜ | 엔젤위더스㈜ | Nexen Tire Japan Inc. | Next Century Ventures Fund I, LP | NEXT CENTURY VENTURES, LLC | NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. | NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | NEXEN TIRE EGYPT LLC | |
| 자산총계 | 114,396,370 | 470,116,362 | 39,393,325 | 4,278,067 | 438,951,776 | 19,559,790 | 8,837,817 | 458,082 | 1,797,166,733 | 34,439,750 | 307,600 | 12,152,891 | 9,646,275 | 56,511 | 405,101 | 13,318,794 | 5,642,301 | 79,814 |
| 부채총계 | 8,766 | 159,447,437 | 28,618,455 | 349,563 | 387,016,809 | 16,923,500 | 5,505,179 | 0 | 1,375,794,966 | 6,231,178 | 144,490 | 11,564,297 | 0 | 82,532 | 90,670 | 10,603,934 | 3,655,380 | 8,637 |
| 자본총계 | 114,387,604 | 310,668,925 | 10,774,870 | 3,928,504 | 51,934,967 | 2,636,290 | 3,332,638 | 458,082 | 421,371,767 | 28,208,572 | 163,110 | 588,594 | 9,646,275 | (26,021) | 314,431 | 2,714,860 | 1,986,921 | 71,177 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 전체 종속기업 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ||||||||||||||||||
| Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited | Qingdao Nexen Tire Corporation | Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. | Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. | Nexen Tire America Inc. | Nexen Tire Canada Corporation | Nexen Tire Europe GMBH | Nexen Tire Rus LLC | Nexen Tire Europe s.r.o. | 누리네트웍스㈜ | 엔젤위더스㈜ | Nexen Tire Japan Inc. | Next Century Ventures Fund I, LP | NEXT CENTURY VENTURES, LLC | NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. | NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | NEXEN TIRE EGYPT LLC | |
| 자산총계 | 114,268,999 | 470,541,577 | 41,750,062 | 4,786,686 | 352,345,539 | 24,298,005 | 8,504,297 | 353,213 | 1,749,588,750 | 34,896,324 | 356,448 | 6,319,151 | 9,672,743 | 63,859 | 395,989 | 6,909,286 | 5,473,514 | 76,649 |
| 부채총계 | 20,066 | 166,487,721 | 31,198,163 | 749,723 | 306,423,489 | 21,877,606 | 5,231,875 | 5,124 | 1,359,387,490 | 7,175,891 | 142,780 | 6,926,799 | 0 | 86,175 | 83,094 | 4,151,966 | 4,211,607 | 7,811 |
| 자본총계 | 114,248,933 | 304,053,856 | 10,551,899 | 4,036,963 | 45,922,050 | 2,420,399 | 3,272,422 | 348,089 | 390,201,260 | 27,720,433 | 213,668 | (607,648) | 9,672,743 | (22,316) | 312,895 | 2,757,320 | 1,261,907 | 68,838 |
| ③ 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약경영성과는 다음과 같습니다. |
| 종속기업의 요약 경영성과에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited | Qingdao Nexen Tire Corporation | Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. | Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. | Nexen Tire America Inc. | Nexen Tire Canada Corporation | Nexen Tire Europe GMBH | Nexen Tire Rus LLC | Nexen Tire Europe s.r.o. | 누리네트웍스㈜ | 엔젤위더스㈜ | Nexen Tire Japan Inc. | Next Century Ventures Fund I, LP | NEXT CENTURY VENTURES, LLC | NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. | NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | NEXEN TIRE EGYPT LLC | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익(매출액) | 0 | 104,434,623 | 32,219,696 | 841,835 | 193,929,888 | 11,378,588 | 0 | 269,061 | 276,693,763 | 3,566,838 | 339,797 | 12,339,931 | 0 | 0 | 108,225 | 7,316,144 | 6,730,568 | 73,360 |
| 당기순이익(손실) | 137,820 | 6,037,716 | 194,668 | (115,390) | 6,066,048 | 212,817 | (63,040) | 5,479 | 15,689,318 | 488,140 | (50,558) | 1,203,614 | (3,394) | (3,713) | 341 | 155,036 | 707,602 | 2,106 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited | Qingdao Nexen Tire Corporation | Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. | Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. | Nexen Tire America Inc. | Nexen Tire Canada Corporation | Nexen Tire Europe GMBH | Nexen Tire Rus LLC | Nexen Tire Europe s.r.o. | 누리네트웍스㈜ | 엔젤위더스㈜ | Nexen Tire Japan Inc. | Next Century Ventures Fund I, LP | NEXT CENTURY VENTURES, LLC | NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. | NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | NEXEN TIRE EGYPT LLC | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익(매출액) | 0 | 82,111,584 | 30,359,481 | 923,270 | 196,987,991 | 10,015,423 | 0 | 231,037 | 202,274,034 | 3,762,532 | 339,899 | 8,940,008 | 0 | 0 | 148,337 | 289,523 | 3,709,638 | 71,775 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 2,789,259 | 711,962 | (58,156) | (422,066) | 1,080,012 | (1,000) | 3,657 | (9,324,231) | 425,364 | (40,039) | 784,480 | (3,652) | (5,009) | 5,484 | 61,547 | 169,475 | 2,378 |
2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경 (연결)
| 2.1 재무제표 작성기준 연결기업의 분기연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표입니다. 동 중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2 회계정책 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정 평균 연간 유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항이 2025년부터 최초 적용되며, 연결기업의 중간연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.3.1 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여 기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었 습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과,재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이 개정 사항을 적용할 때 연결기업은 비교정보를 재작성하지 않습니다. 이 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. |
3. 중요한 회계적 추정 및 가정 (연결)
| 연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 미국 행정부는 무역확장법 232조에 따라 타이어제품에 25%를 부과하는 품목관세를2025년 5월 3일부터 시행하였습니다. 해당 관세 부과로 연결재무제표 추정의 불확실성이 존재합니다. 연결기업은 관세 부과가 향후에 미칠 재무적 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. |
4. 재무위험관리 (연결)
| 연결기업의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무, 기타지급채무 및 기타금융부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산, 기타금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다. 연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리 절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. ② 환율변동위험 환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. ③ 기타 가격위험 연결기업은 재무상태표상 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 연결기업 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 상품가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 연결기업은 포트폴리오를 분산투자하고 있으며포트폴리오의 분산투자는 연결기업이 정한 한도에 따라 이루어집니다. (2) 신용위험 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결기업의 매출채권 및 기타수취채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의집중은 없습니다. 또한 우리은행 등 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결기업의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. (4) 자본관리 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. |
| 타인자본조달비율에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 차입금 | 1,888,987,433 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (159,556,756) |
| 순부채(A) | 1,729,430,677 |
| 자기자본 | 1,914,758,659 |
| 순부채 및 자기자본(B) | 3,644,189,336 |
| 타인자본조달비율(A/B) | 0.4746 |
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 자본조달비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 총차입금(연결재무상태표의 장ㆍ단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 차입금 | 1,658,773,542 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (137,365,470) |
| 순부채(A) | 1,521,408,072 |
| 자기자본 | 1,871,609,370 |
| 순부채 및 자기자본(B) | 3,393,017,442 |
| 타인자본조달비율(A/B) | 0.4484 |
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 자본조달비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 총차입금(연결재무상태표의 장ㆍ단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. |
| (5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. |
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 차입금 | 사채 | 리스 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 1,260,248,049 | 398,525,493 | 22,830,138 | 1,681,603,680 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 162,705,897 | 35,594,042 | (4,206,599) | 194,093,340 |
| 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 30,535,802 | 1,089,413 | (292,360) | 31,332,855 |
| 상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 288,737 | 201,896 | 490,633 |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 5,623,469 | 5,623,469 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 1,453,489,748 | 435,497,685 | 24,156,544 | 1,913,143,977 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 차입금 | 사채 | 리스 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 1,455,321,312 | 294,223,164 | 20,399,340 | 1,769,943,816 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (8,558,370) | 0 | (3,964,743) | (12,523,113) |
| 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 16,903,983 | 1,991,078 | 181,710 | 19,076,771 |
| 상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 91,540 | 159,624 | 251,164 |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (1,235,218) | 0 | 6,705,808 | 5,470,590 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 1,462,431,707 | 296,305,782 | 23,481,739 | 1,782,219,228 |
5. 공정가치 측정 (연결)
| (1) 금융상품 종류별 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. |
| 금융자산의 종류별 장부금액에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 1,239,470,131 | ||
| 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 1,073,997,101 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 159,556,756 | |
| 유동매출채권 | 652,619,296 | ||
| 기타유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 26,193,318 | ||
| 기타비유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 9,267,555 | ||
| 기타 유동채권 | 99,093,280 | ||
| 기타 비유동채권 | 127,266,896 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 74,189,346 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 유동 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 49,229,103 | |
| 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 24,960,243 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 13,786,871 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 | 13,786,871 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 | 77,496,813 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 | 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(유동) | 66,565,926 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(비유동) | 10,930,887 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 1,082,803,730 | ||
| 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 914,948,804 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 137,365,470 | |
| 유동매출채권 | 513,729,995 | ||
| 기타유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 33,312,043 | ||
| 기타비유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 9,320,408 | ||
| 기타 유동채권 | 98,047,255 | ||
| 기타 비유동채권 | 123,173,633 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 71,398,243 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 유동 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 45,857,655 | |
| 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 25,540,588 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 12,664,287 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 | 12,664,287 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 | 83,792,396 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 | 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(유동) | 72,826,023 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(비유동) | 10,966,373 | ||
| 금융자산의 종류별 공정가치에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치 | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 1,239,470,131 | ||
| 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 1,073,997,101 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 159,556,756 | |
| 유동매출채권 | 652,619,296 | ||
| 기타유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 26,193,318 | ||
| 기타비유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 9,267,555 | ||
| 기타 유동수취채권 | 99,093,280 | ||
| 기타 비유동수취채권 | 127,266,896 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 74,189,346 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 49,229,103 | |
| 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 24,960,243 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | 13,786,871 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 | 13,786,871 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 | 77,496,813 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 | 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(유동) | 66,565,926 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(비유동) | 10,930,887 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치 | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 1,082,803,730 | ||
| 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 914,948,804 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 137,365,470 | |
| 유동매출채권 | 513,729,995 | ||
| 기타유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 33,312,043 | ||
| 기타비유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 9,320,408 | ||
| 기타 유동수취채권 | 98,047,255 | ||
| 기타 비유동수취채권 | 123,173,633 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 71,398,243 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 45,857,655 | |
| 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 25,540,588 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | 12,664,287 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 | 12,664,287 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 | 83,792,396 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 | 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(유동) | 72,826,023 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(비유동) | 10,966,373 | ||
| 금융부채의 종류별 장부금액에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 2,340,911,629 | ||
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 2,334,989,742 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 유동매입채무 | 129,164,229 | |
| 차입금(유동) | 1,053,870,108 | ||
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 835,117,325 | ||
| 매입채무 외의 유동채무 | 291,393,098 | ||
| 매입채무 외의 비유동채무 | 1,288,438 | ||
| 유동 리스부채 | 12,340,307 | ||
| 비유동 리스부채 | 11,816,237 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 5,921,887 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 기타유동금융부채 | 5,921,887 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 2,194,692,438 | ||
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 2,188,742,129 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 유동매입채무 | 164,259,275 | |
| 차입금(유동) | 788,728,995 | ||
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 870,044,547 | ||
| 매입채무 외의 유동채무 | 341,582,524 | ||
| 매입채무 외의 비유동채무 | 1,296,650 | ||
| 유동 리스부채 | 12,099,681 | ||
| 비유동 리스부채 | 10,730,457 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 5,950,309 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 기타유동금융부채 | 5,950,309 | |
| 금융부채의 종류별 공정가치에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치 | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 2,340,911,629 | ||
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 2,334,989,742 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 유동매입채무 | 129,164,229 | |
| 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 1,053,870,108 | ||
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 835,117,325 | ||
| 매입채무 외의 유동채무 | 291,393,098 | ||
| 매입채무 외의 비유동채무 | 1,288,438 | ||
| 유동 리스부채 | 12,340,307 | ||
| 비유동 리스부채 | 11,816,237 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 5,921,887 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 기타유동금융부채 | 5,921,887 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치 | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 2,194,692,438 | ||
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 2,188,742,129 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 유동매입채무 | 164,259,275 | |
| 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 788,728,995 | ||
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 870,044,547 | ||
| 매입채무 외의 유동채무 | 341,582,524 | ||
| 매입채무 외의 비유동채무 | 1,296,650 | ||
| 유동 리스부채 | 12,099,681 | ||
| 비유동 리스부채 | 10,730,457 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 5,950,309 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 기타유동금융부채 | 5,950,309 | |
| (2) 공정가치 서열체계 연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. |
| 공정가치 서열체계의 수준에 대한 공시 | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
|---|---|---|---|
| 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. |
| 금융자산의 수준별 공정가치 측정치에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 50,089,367 | 105,313,040 | 10,070,623 | 165,473,030 | ||
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정지정금융자산 | 49,229,103 | 24,960,243 | 0 | 74,189,346 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융자산 | 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 49,229,103 | 0 | 0 | 49,229,103 | |
| 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 24,960,243 | 0 | 24,960,243 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 860,264 | 80,352,797 | 10,070,623 | 91,283,684 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 | 0 | 66,565,926 | 0 | 66,565,926 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 | 860,264 | 13,786,871 | 10,070,623 | 24,717,758 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 46,730,655 | 111,030,898 | 10,093,373 | 167,854,926 | ||
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정지정금융자산 | 45,857,655 | 25,540,588 | 0 | 71,398,243 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융자산 | 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 45,857,655 | 0 | 0 | 45,857,655 | |
| 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 25,540,588 | 0 | 25,540,588 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 873,000 | 85,490,310 | 10,093,373 | 96,456,683 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 | 0 | 72,826,023 | 0 | 72,826,023 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 | 873,000 | 12,664,287 | 10,093,373 | 23,630,660 | ||
| 금융부채의 수준별 공정가치 측정치에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 0 | 5,921,887 | 0 | 5,921,887 | ||
| 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 0 | 5,921,887 | 0 | 5,921,887 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 기타유동금융부채, 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 0 | 5,921,887 | 0 | 5,921,887 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 0 | 5,950,309 | 0 | 5,950,309 | ||
| 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 0 | 5,950,309 | 0 | 5,950,309 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 기타유동금융부채, 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 0 | 5,950,309 | 0 | 5,950,309 | |
| 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 |
6. 현금및현금성자산 (연결)
| 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. |
| 현금및현금성자산 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 보유현금 | 14,641 |
| 단기은행예치금 (주1) | 159,542,115 | |
| 현금및현금성자산 합계 | 159,556,756 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 보유현금 | 9,159 |
| 단기은행예치금 (주1) | 137,356,311 | |
| 현금및현금성자산 합계 | 137,365,470 | |
| (주1) 단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하고 가치변동위험이 유의하지 않은 단기 현금수요 목적의 투자자산 등을 포함하고 있습니다. |
7. 매출채권 (연결)
| (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 장부금액은 다음과 같습니다. |
| 매출채권에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동매출채권 | 663,790,310 | (11,171,014) | 652,619,296 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동매출채권 | 534,167,480 | (20,437,485) | 513,729,995 |
| (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 매출채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 분류 | |
|---|---|
| 매출채권 | |
| 장부금액 | |
| 손상차손누계액 | |
| 기초금융자산 | (20,437,485) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | (477,461) |
| 제거에 따른 감소, 금융자산 | 9,561,330 |
| 대체 등, 금융자산 | 0 |
| 환율변동에 따른 증가(감소), 금융자산 | 182,602 |
| 기말금융자산 | (11,171,014) |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 분류 | |
|---|---|
| 매출채권 | |
| 장부금액 | |
| 손상차손누계액 | |
| 기초금융자산 | (17,820,980) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | (569,539) |
| 제거에 따른 감소, 금융자산 | 0 |
| 대체 등, 금융자산 | (29,661) |
| 환율변동에 따른 증가(감소), 금융자산 | (350,078) |
| 기말금융자산 | (18,770,258) |
8. 기타수취채권 (연결)
| 보고기간종료일 현재 기타수취채권의 장부금액은 다음과 같습니다. |
| 기타 채권에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기타채권 | 226,407,206 | (47,030) | 226,360,176 | ||
| 기타채권 | 기타 유동채권 | 99,140,280 | (47,000) | 99,093,280 | |
| 기타 유동채권 | 단기대여금 | 2,850,462 | 2,850,462 | ||
| 단기미수금 | 10,107,556 | (47,000) | 10,060,556 | ||
| 단기미수수익 | 4,785,898 | 4,785,898 | |||
| 유동보증금, 일반 | 141,376 | 141,376 | |||
| 유동보증금, 반덤핑 (주석 33) | 81,254,988 | 81,254,988 | |||
| 기타 비유동채권 | 127,266,926 | (30) | 127,266,896 | ||
| 기타 비유동채권 | 장기미수금 | 9,075,655 | 9,075,655 | ||
| 비유동보증금, 일반 | 26,093,253 | 26,093,253 | |||
| 비유동보증금, 반덤핑 (주석 33) | 84,741,570 | 84,741,570 | |||
| 비유동매출채권 | 30 | (30) | 0 | ||
| 장기대여금 | 7,356,418 | 7,356,418 | |||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기타채권 | 221,267,918 | (47,030) | 221,220,888 | ||
| 기타채권 | 기타 유동채권 | 98,094,255 | (47,000) | 98,047,255 | |
| 기타 유동채권 | 단기대여금 | 2,534,398 | 2,534,398 | ||
| 단기미수금 | 10,282,347 | (47,000) | 10,235,347 | ||
| 단기미수수익 | 1,285,480 | 1,285,480 | |||
| 유동보증금, 일반 | 269,537 | 269,537 | |||
| 유동보증금, 반덤핑 (주석 33) | 83,722,493 | 83,722,493 | |||
| 기타 비유동채권 | 123,173,663 | (30) | 123,173,633 | ||
| 기타 비유동채권 | 장기미수금 | 9,442,628 | 9,442,628 | ||
| 비유동보증금, 일반 | 25,885,632 | 25,885,632 | |||
| 비유동보증금, 반덤핑 (주석 33) | 79,371,783 | 79,371,783 | |||
| 비유동매출채권 | 30 | (30) | 0 | ||
| 장기대여금 | 8,473,590 | 8,473,590 | |||
9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (연결)
| (1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 상장주식 | 비상장 주식 | 기타지분상품 | 채무증권 | 금융자산, 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 지정 비유동지분상품투자 | 860,264 | 10,070,623 | 10,930,887 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 지정 유동지분상품투자 | 66,565,926 | 66,565,926 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | 860,264 | 10,070,623 | 66,565,926 | 77,496,813 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 13,786,871 | 13,786,871 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 합계 | 860,264 | 10,070,623 | 66,565,926 | 13,786,871 | 91,283,684 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 상장주식 | 비상장 주식 | 기타지분상품 | 채무증권 | 금융자산, 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 지정 비유동지분상품투자 | 873,000 | 10,093,373 | 10,966,373 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 지정 유동지분상품투자 | 72,826,023 | 72,826,023 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | 873,000 | 10,093,373 | 72,826,023 | 83,792,396 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 12,664,287 | 12,664,287 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 합계 | 873,000 | 10,093,373 | 72,826,023 | 12,664,287 | 96,456,683 |
| (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과같습니다. |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |
|---|---|
| 기초금융자산 | 96,456,683 |
| 양도에 따른 감소, 금융자산 | (6,699,999) |
| 상각에 따른 감소, 금융자산 | (118,905) |
| 외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산 | 1,126,420 |
| 자본으로 분류된 평가손익, 기타포괄손익인식금융자산 (주1) | 519,485 |
| 기말금융자산 | 91,283,684 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |
|---|---|
| 기초금융자산 | 118,613,195 |
| 양도에 따른 감소, 금융자산 | (5,131,770) |
| 상각에 따른 감소, 금융자산 | (111,097) |
| 외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산 | 569,474 |
| 자본으로 분류된 평가손익, 기타포괄손익인식금융자산 (주1) | 299,558 |
| 기말금융자산 | 114,239,360 |
| (주1) 법인세효과가 고려되지 않은 세전평가손익을 표시하고 있습니다. |
10. 기타금융자산 (연결)
| (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. |
| 기타금융자산에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 109,650,219 | ||
| 기타금융자산 | 기타유동금융자산 | 75,422,421 | |
| 기타유동금융자산 | 단기금융상품 | 20,792,152 | |
| 유동 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 49,229,103 | ||
| 유동 금융리스채권 | 5,401,166 | ||
| 기타비유동금융자산 | 34,227,798 | ||
| 기타비유동금융자산 | 장기금융상품 | 1,648,090 | |
| 비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 15,983,045 | ||
| 비유동 금융리스채권 | 6,209,465 | ||
| 기타 비유동금융자산, 상각후원가측정 금융자산 (주1) | 1,410,000 | ||
| 비유동파생상품자산(주2) | 8,977,198 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 114,030,694 | ||
| 기타금융자산 | 기타유동금융자산 | 79,169,698 | |
| 기타유동금융자산 | 단기금융상품 | 28,514,013 | |
| 유동 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 45,857,655 | ||
| 유동 금융리스채권 | 4,798,030 | ||
| 기타비유동금융자산 | 34,860,996 | ||
| 기타비유동금융자산 | 장기금융상품 | 1,644,739 | |
| 비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 15,856,686 | ||
| 비유동 금융리스채권 | 6,265,669 | ||
| 기타 비유동금융자산, 상각후원가측정 금융자산 (주1) | 1,410,000 | ||
| 비유동파생상품자산(주2) | 9,683,902 | ||
| (주1) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공하였습니다(주석 17 참조). (주2) 파생상품금융자산과 관련된 평가손익은 주석 23을 참조하시기 바랍니다. (2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |
|---|---|
| 기초금융자산 | 61,714,341 |
| 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 | 3,497,807 |
| 기말금융자산 | 65,212,148 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | |
|---|---|
| 기초금융자산 | 38,786,566 |
| 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 | 3,938,328 |
| 기말금융자산 | 42,724,894 |
| (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 금융자산 장부금액의 변동내역은 없습니다. |
11. 기타자산 (연결)
| (1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. |
| 기타자산에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타자산 | 83,532,068 | ||
| 기타자산 | 기타유동자산 | 82,526,248 | |
| 기타유동자산 | 단기미수금 | 30,916,116 | |
| 유동선급금 | 9,189,741 | ||
| 유동선급비용 | 41,679,183 | ||
| 유동배출권 | 741,208 | ||
| 기타비유동자산 | 1,005,820 | ||
| 기타비유동자산 | 비유동선급비용 | 1,005,820 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타자산 | 75,424,425 | ||
| 기타자산 | 기타유동자산 | 74,438,438 | |
| 기타유동자산 | 단기미수금 | 32,050,443 | |
| 유동선급금 | 11,374,914 | ||
| 유동선급비용 | 30,408,621 | ||
| 유동배출권 | 604,460 | ||
| 기타비유동자산 | 985,987 | ||
| 기타비유동자산 | 비유동선급비용 | 985,987 | |
| (2) 온실가스 배출권 1) 의무이행 목적으로 보유하는 온실가스 배출권 ① 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다. |
| 무상할당 배출권 수량 | |
| 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 계획기간 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 무상할당, 온실가스배출권 | 200,413톤(tCO2-eq) | 200,502톤(tCO2-eq) | 200,109톤(tCO2-eq) | 198,351톤(tCO2-eq) | 198,281톤(tCO2-eq) | 997,656톤(tCO2-eq) |
| ② 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 배출권 증감 내용 및 장부가액은 다음과 같습니다. |
| 온실가스배출권 기간별 수량 | |
| 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 배출부채 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 온실가스배출권 수량 | 9,022톤(tCO2-eq) | 18,151톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 9,022톤(tCO2-eq) |
| 무상할당 수량, 온실가스배출권 | 200,413톤(tCO2-eq) | 200,502톤(tCO2-eq) | 200,109톤(tCO2-eq) | 198,351톤(tCO2-eq) | 198,281톤(tCO2-eq) | 997,656톤(tCO2-eq) |
| 매입수량, 온실가스배출권 | 35,078톤(tCO2-eq) | 6,274톤(tCO2-eq) | 30,817톤(tCO2-eq) | 7,000톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 79,169톤(tCO2-eq) |
| 매각수량, 온실가스배출권 | -7,720톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | -7,720톤(tCO2-eq) |
| 정부제출수량, 온실가스배출권 | -218,642톤(tCO2-eq) | -224,927톤(tCO2-eq) | -230,926톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | -674,495톤(tCO2-eq) |
| 기타, 온실가스배출권 | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) |
| 기말 온실가스배출권 수량 | 18,151톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 205,351톤(tCO2-eq) | 198,281톤(tCO2-eq) | 403,632톤(tCO2-eq) |
| 온실가스배출권 기간별 장부금액 | |
| (단위 : 천원) | |
| 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 계획기간 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 온실가스배출권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 무상할당, 온실가스배출권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 매입, 온실가스배출권 | 1,836,059 | 619,767 | 1,408,982 | 690,061 | 0 | 4,554,869 |
| 매각, 온실가스배출권 | (158,805) | 0 | 0 | 0 | 0 | (158,805) |
| 정부제출, 온실가스배출권 | (1,690,750) | (679,371) | (1,467,174) | 0 | 0 | (3,837,295) |
| 기타, 온실가스배출권 (주1) | 13,496 | 59,604 | 58,192 | 51,147 | 0 | 182,439 |
| 기말 온실가스배출권 | 0 | 0 | 0 | 741,208 | 0 | 741,208 |
| (주1) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. |
| ③ 보고기간종료일 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다. 2) 단기간 매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권 보고기간종료일 현재 단기간 매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권은 없습니다. 3) 당기 및 전기 중 배출권의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 배출권의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 2023년도분 배출권 | 2024년도분 배출권 | 배출권 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기초 온실가스배출권 | 604,459 | 604,459 | |
| 매입, 온실가스배출부채 | 106,884 | 106,884 | |
| 기타, 온실가스배출권 (주1) | 29,865 | 29,865 | |
| 기말 온실가스배출권 | 741,208 | 741,208 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 2023년도분 배출권 | 2024년도분 배출권 | 배출권 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기초 온실가스배출권 | 590,894 | 590,894 | |
| 매입, 온실가스배출부채 | 478,608 | 478,608 | |
| 기타, 온실가스배출권 (주1) | 16,854 | 16,854 | |
| 기말 온실가스배출권 | 1,086,356 | 1,086,356 |
| (주1) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. |
| 4) 배출부채 ① 전기 이행연도에 대한 연결기업의 온실가스 배출량 추정치는 234,537톤(tCO2-eq) 입니다. ② 당분기 및 전분기 중 배출부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 배출부채의 증감내용 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기초 온실가스배출부채 | 2,530,551 |
| 전입, 온실가스배출부채 | 676,419 |
| 환입, 온실가스배출부채 | (22,181) |
| 기타, 온실가스배출부채 (주1) | 87,896 |
| 기말 온실가스배출부채 | 3,272,685 |
| 전기 이행연도에 대한 온실가스 배출량 추정치 | 234,537톤(tCO2-eq) |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기초 온실가스배출부채 | 2,279,402 |
| 전입, 온실가스배출부채 | 463,892 |
| 환입, 온실가스배출부채 | (13,771) |
| 기타, 온실가스배출부채 (주1) | 39,015 |
| 기말 온실가스배출부채 | 2,768,538 |
| 전기 이행연도에 대한 온실가스 배출량 추정치 |
| (주1) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. |
12. 재고자산 (연결)
| 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. |
| 재고자산 세부내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동상품 | 0 | 0 | 0 |
| 유동제품 | 551,880,342 | 0 | 551,880,342 |
| 유동재공품 | 26,352,993 | 0 | 26,352,993 |
| 유동원재료(주1) | 243,756,885 | 0 | 243,756,885 |
| 유동 운송중 재고자산(주1) | 47,465,832 | 0 | 47,465,832 |
| 유동저장품 | 1,471,754 | 0 | 1,471,754 |
| 총유동재고자산 | 870,927,806 | 0 | 870,927,806 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동상품 | 3,938 | 0 | 3,938 |
| 유동제품 | 551,345,161 | 0 | 551,345,161 |
| 유동재공품 | 22,860,400 | 0 | 22,860,400 |
| 유동원재료(주1) | 46,488,938 | 0 | 46,488,938 |
| 유동 운송중 재고자산(주1) | 271,372,377 | 0 | 271,372,377 |
| 유동저장품 | 1,938,500 | 0 | 1,938,500 |
| 총유동재고자산 | 894,009,314 | 0 | 894,009,314 |
| (주1) 당분기 중 미착원재료에서 원재료로의 계정대체시점 변경효과가 반영되었습니다. |
13. 유형자산 (연결)
| 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 유형자산의 장부금액 변동내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 렌탈자산 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 정부보조금 | 유형자산 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 유형자산 | 263,105,004 | 439,666,755 | 535,375,176 | 870,696,887 | 5,578,140 | 35,900,939 | 130,952,712 | 143,021,654 | (1,177,381) | 2,423,119,886 |
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,270,715 | 46,905,989 | 0 | 48,176,704 |
| 처분, 유형자산 | 0 | 0 | 0 | (35,991) | (2,730) | (246,982) | (788,331) | 0 | 0 | (1,074,034) |
| 감가상각비, 유형자산 | 0 | (3,871,604) | (8,348,890) | (30,451,635) | (478,833) | (2,802,079) | (8,546,963) | 0 | 15,421 | (54,484,583) |
| 대체 등에 따른 증가(감소), 유형자산 (주1) | 2,116,832 | 416,832 | 847,000 | 5,985,588 | 112,494 | 5,350,058 | 5,894,798 | (20,691,079) | (17,227) | 15,296 |
| 환율변동효과, 유형자산 | 170,978 | 1,931,218 | 19,581,280 | 19,246,220 | 41,166 | 0 | 241,751 | 2,828,161 | (26,519) | 44,014,255 |
| 기말 유형자산 | 265,392,814 | 438,143,201 | 547,454,566 | 865,441,069 | 5,250,237 | 38,201,936 | 129,024,682 | 172,064,725 | (1,205,706) | 2,459,767,524 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 렌탈자산 | 기타유형자산 | 건설중인자산 | 정부보조금 | 유형자산 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 유형자산 | 259,294,734 | 440,776,567 | 519,505,915 | 880,785,284 | 7,185,805 | 27,021,886 | 115,258,472 | 76,443,854 | (1,151,066) | 2,325,121,451 |
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,383,734 | 67,766,465 | 0 | 69,150,199 |
| 처분, 유형자산 | 0 | 0 | 0 | 0 | (2) | (228,841) | (1,246,925) | 0 | 0 | (1,475,768) |
| 감가상각비, 유형자산 | 0 | (3,782,646) | (7,738,271) | (28,514,760) | (541,097) | (2,212,295) | (8,749,665) | 0 | 15,148 | (51,523,586) |
| 대체 등에 따른 증가(감소), 유형자산 (주1) | 0 | 0 | 646,760 | 3,726,558 | 93,681 | 3,880,118 | 6,484,233 | (13,772,889) | 0 | 1,058,461 |
| 환율변동효과, 유형자산 | 318,658 | 2,729,109 | 9,381,497 | 9,704,502 | 40,193 | 0 | 2,517,055 | 1,296,633 | (11,057) | 25,976,590 |
| 기말 유형자산 | 259,613,392 | 439,723,030 | 521,795,901 | 865,701,584 | 6,778,580 | 28,460,868 | 115,646,904 | 131,734,063 | (1,146,975) | 2,368,307,347 |
| (주1) 건설중인자산에서 무형자산 및 수선비 등으로 대체된 금액과 재고자산에서 렌탈자산으로 대체된 금액 등이 포함되어 있습니다. |
14. 무형자산 (연결)
| 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 무형자산에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 기타무형자산 | 회원권 | 영업권 | 무형자산 및 영업권 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초의 무형자산 및 영업권 | 1,267,351 | 13,285,629 | 2,416,505 | 1,440,322 | 18,409,807 |
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 | 0 | 46,705 | 0 | 0 | 46,705 |
| 처분, 무형자산 및 영업권 | 0 | 0 | (192,040) | 0 | (192,040) |
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | (142,497) | (1,770,243) | 0 | 0 | (1,912,740) |
| 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 | 86,401 | 2,769,637 | 0 | 0 | 2,856,038 |
| 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 | 0 | 69,078 | 0 | 0 | 69,078 |
| 기말의 무형자산 및 영업권 | 1,211,255 | 14,400,806 | 2,224,465 | 1,440,322 | 19,276,848 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 기타무형자산 | 회원권 | 영업권 | 무형자산 및 영업권 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초의 무형자산 및 영업권 | 1,391,874 | 16,313,932 | 2,551,505 | 1,440,322 | 21,697,633 |
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 처분, 무형자산 및 영업권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | (140,127) | (2,212,769) | 0 | 0 | (2,352,896) |
| 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 | 1,720,563 | (713,700) | 0 | 0 | 1,006,863 |
| 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 | 11,338 | 94,399 | 0 | 0 | 105,737 |
| 기말의 무형자산 및 영업권 | 2,983,648 | 13,481,862 | 2,551,505 | 1,440,322 | 20,457,337 |
15. 투자부동산 (연결)
| (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다. |
| 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 토지 | |
|---|---|
| 투자부동산 | 750,124 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 토지 | |
|---|---|
| 투자부동산 | 750,124 |
| (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 없습니다. |
16. 리스 (연결)
| (1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 사용권자산의 장부금액과 변동내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 건물 | 차량운반구 | 기타자산 | 자산 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 기초 사용권자산 | 5,859,090 | 5,306,054 | 204,286 | 11,369,430 |
| 사용권자산의 추가 | 3,198,981 | 2,626,384 | 0 | 5,825,365 |
| 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 | (20,455) | (30,112) | 0 | (50,567) |
| 사용권자산감가상각비 | (1,059,273) | (1,299,704) | (42,465) | (2,401,442) |
| 대체 등에 따른 증가(감소), 사용권자산(주1) | (2,388,860) | (102,482) | 2,174 | (2,489,168) |
| 기말 사용권자산 | 5,589,483 | 6,500,140 | 163,995 | 12,253,618 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 건물 | 차량운반구 | 기타자산 | 자산 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 기초 사용권자산 | 5,261,321 | 5,714,181 | 5,367 | 10,980,869 |
| 사용권자산의 추가 | 4,016,485 | 2,848,947 | 0 | 6,865,432 |
| 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 사용권자산감가상각비 | (1,204,256) | (1,396,578) | (2,581) | (2,603,415) |
| 대체 등에 따른 증가(감소), 사용권자산(주1) | (2,166,666) | 72,430 | 16 | (2,094,220) |
| 기말 사용권자산 | 5,906,884 | 7,238,980 | 2,802 | 13,148,666 |
| (주1) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 리스부채에 대한 양적 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기초 리스부채 | 22,830,138 |
| 리스부채의 추가 | 5,825,365 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 201,896 |
| 리스부채의 지급 | (4,408,495) |
| 환율변동효과, 리스부채 | (292,360) |
| 기말 리스부채 | 24,156,544 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기초 리스부채 | 20,399,340 |
| 리스부채의 추가 | 6,865,432 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 159,624 |
| 리스부채의 지급 | (4,124,367) |
| 환율변동효과, 리스부채 | 181,710 |
| 기말 리스부채 | 23,481,739 |
| (3) 보고기간종료일 현재 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다. |
| 리스부채의 만기분석 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동 리스부채 | 12,340,307 | 12,340,307 | |
| 비유동 리스부채 | 11,816,237 | 11,816,237 | |
| 총 리스부채 | 12,340,307 | 11,816,237 | 24,156,544 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동 리스부채 | 12,099,681 | 12,099,681 | |
| 비유동 리스부채 | 10,730,457 | 10,730,457 | |
| 총 리스부채 | 12,099,681 | 10,730,457 | 22,830,138 |
17. 담보제공자산 (연결)
| 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. |
| 담보로 제공된 자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 한국산업은행 외 | City National Bank 외 | 신보2023제1차유동화전문유한회사 외 | 우리은행 외 | 담보제공처 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 담보로 제공된 유형자산 | 401,153,619 | ||||
| 담보로 제공된 금융자산 | 1,223,188 | 1,410,000 | |||
| 유형자산 및 종속기업투자 (Nexen Tire Europe s.r.o.) (주1) | 1,106,465,813 | ||||
| 담보로 제공된 자산 | 1,510,252,620 | ||||
| 담보한도액 | 652,995,000 | 1,223,188 | 1,410,000 | 1,313,358,371 | 1,968,986,559 |
| (주1) 지배기업은 종속기업인 Nexen Tire Europe s.r.o.의 채무보증을 위해 지배기업이 보유한 동 종속기업에 대한 보유 지분 전량과 지배기업 및 동 종속기업의 유형자산 일부를 담보로 제공하고 있습니다. |
18. 기타지급채무 (연결)
| (1) 보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. |
| 기타지급채무의 내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타채무 | 292,681,536 | ||
| 기타채무 | 매입채무 외의 유동채무 | 291,393,098 | |
| 매입채무 외의 유동채무 | 기타 유동 미지급금 | 194,203,571 | |
| 유동으로 분류되는 미지급비용 | 81,622,153 | ||
| 유동 수입보증금 | 2,188,396 | ||
| 유동 미지급 배당금 | 13,378,978 | ||
| 매입채무 외의 비유동채무 | 1,288,438 | ||
| 매입채무 외의 비유동채무 | 비유동 수입보증금 | 1,286,940 | |
| 장기미지급금 | 1,498 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타채무 | 342,879,174 | ||
| 기타채무 | 매입채무 외의 유동채무 | 341,582,524 | |
| 매입채무 외의 유동채무 | 기타 유동 미지급금 | 272,293,674 | |
| 유동으로 분류되는 미지급비용 | 67,004,915 | ||
| 유동 수입보증금 | 2,283,702 | ||
| 유동 미지급 배당금 | 233 | ||
| 매입채무 외의 비유동채무 | 1,296,650 | ||
| 매입채무 외의 비유동채무 | 비유동 수입보증금 | 1,290,940 | |
| 장기미지급금 | 5,710 | ||
| (2) 공급자금융약정 지배기업은 국내에 있는 몇몇 주요 공급자들과 2가지 형태의 공급자금융약정을 체결하고 있습니다. 첫번째 형태의 공급자금융약정에 참여하는 공급자는 지배기업에 대한 채권을 금융제공자로부터 조기에 지급받을 수 있습니다. 공급자가 조기 지급을 선택한 경우 공급자는 지배기업이 아닌 금융제공자에 수수료를 지급합니다. 대금지급기일 이전에 금융제공자는 공급자에 대금을 지급합니다. 지배기업은 원래 대금 지급기일에 맞춰 금융제공자에 대금을 지급하여 채무를 결제하며 공급자와의 대금 지급조건은 약정 때문에 재협상되지 않습니다. 두번째 형태의 공급자약정의 경우 약정에 따라 금융제공자는 회사의 채무를 공급자에게 지급하고 지배기업은 금융기관에 관련 채무를 상환합니다. 이 거래의 목적은 자금을 조달하기보다 공급자에 대한 대금지금 과정을 효율화하고 기존의 매입채무 결제기한보다 같거나 이후에 금융제공자에게 대금을 지급하여 채무를 결제하기 위함입니다. 모든 경우, 금융제공자가 채권 대금을 지급하기 위해서는 회사가 물품이나 용역을 수령하거나 공급받고 대금 청구서를 승인해야하며 해당 공급자금융약정 계약을 위해 회사가 제공한 담보나 보증 등은 존재하지 않습니다. 보고기간종료일 현재 공급자금융약정에 따른 모든 채무는 재무상태표의 기타채무에 포함됩니다. 지배기업의 공급자금융약정에 대한 추가적인 정보는 다음과 같습니다. |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 (주1) | 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 이미 금액을 받은 부분 | |
|---|---|---|
| 금융부채 | 93,446,131 | 90,152,155 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 (주1) | 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 이미 금액을 받은 부분 | |
|---|---|---|
| 금융부채 | 126,904,262 | 116,131,536 |
| (주1) 해당 장부금액은 미지급금에 포함되어 있습니다. 한편, 지배기업의 미지급금은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 60일이며, 공급자금융약정의 일부인 미지급금장부금액의 유의적인 비현금변동은 없습니다. |
19. 기타부채 (연결)
| 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. |
| 기타부채에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타부채 | 81,601,164 | ||
| 기타부채 | 기타 유동부채 | 63,580,096 | |
| 기타 유동부채 | 유동선수금 | 9,749,018 | |
| 단기예수금 | 33,733,610 | ||
| 단기종업원급여부채 | 16,824,783 | ||
| 배출부채 (주석 11) | 3,272,685 | ||
| 기타 비유동부채 | 18,021,068 | ||
| 기타 비유동부채 | 장기종업원급여부채 | 18,021,068 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타부채 | 73,578,053 | ||
| 기타부채 | 기타 유동부채 | 56,060,196 | |
| 기타 유동부채 | 유동선수금 | 7,112,484 | |
| 단기예수금 | 31,309,106 | ||
| 단기종업원급여부채 | 15,108,055 | ||
| 배출부채 (주석 11) | 2,530,551 | ||
| 기타 비유동부채 | 17,517,857 | ||
| 기타 비유동부채 | 장기종업원급여부채 | 17,517,857 | |
20. 차입금 (연결)
| (1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. |
| 차입금에 대한 세부 정보 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 차입금(사채 포함) | 1,888,987,433 | ||
| 차입금(사채 포함) | 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 1,053,870,108 | |
| 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 단기차입금 | 709,037,279 | |
| 단기사채 | 29,996,771 | ||
| 비유동차입금의 유동성 대체 부분 | 214,909,517 | ||
| 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 | 99,926,541 | ||
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 835,117,325 | ||
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 장기차입금 | 529,542,952 | |
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | 305,574,373 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 차입금(사채 포함) | 1,658,773,542 | ||
| 차입금(사채 포함) | 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 788,728,995 | |
| 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 단기차입금 | 517,034,473 | |
| 단기사채 | 49,977,831 | ||
| 비유동차입금의 유동성 대체 부분 | 221,716,691 | ||
| 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 | 0 | ||
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 870,044,547 | ||
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 장기차입금 | 521,496,885 | |
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | 348,547,662 | ||
| (2) 보고기간종료일 현재 은행차입금의 내역은 다음과 같습니다. |
| 은행차입금에 대한 세부 정보 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융기관 차입금(사채 제외) | |||||||
| 시설자금대출 산업은행 외 | 일반자금대출 산업은행 외 | ||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||
| 차입금, 만기 | 2025-04 | 2033-03 | 2025-04 | 2026-11 | |||
| 차입금, 이자율 | 0.0201 | 0.0465 | 0.0238 | 0.0532 | |||
| 금융기관 차입금(사채 제외) | 627,721,535 | 825,768,213 | 1,453,489,748 | ||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융기관 차입금(사채 제외) | |||||||
| 시설자금대출 산업은행 외 | 일반자금대출 산업은행 외 | ||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||
| 차입금, 만기 | |||||||
| 차입금, 이자율 | |||||||
| 금융기관 차입금(사채 제외) | 626,186,485 | 634,061,564 | 1,260,248,049 | ||||
| (3) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. |
| 사채에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사채 | ||||||||||
| 무보증사모사채 55회 | 무보증사모사채 56회 | 무보증사모사채 57회 | 무보증사모사채 58회 | 무보증공모사채 59-1회 | 무보증공모사채 59-2회 | 무보증사모사채 60회 | 무보증사모사채 61회 | 무보증사모사채 62회 | ||
| 차입금, 만기 | 2026-02 | 2026-03 | 2026-05 | 2026-07 | 2026-04 | 2027-04 | 2025-03 | 2025-05 | 2028-02 | |
| 차입금, 이자율 | 0.0453 | 0.0423 | 0.0490 | 0.0528 | 0.0404 | 0.0414 | 0.0400 | 0.0400 | 0.0115 | |
| 사채 | 69,947,272 | 29,979,269 | 49,956,681 | 50,956,416 | 59,876,409 | 87,852,973 | 0 | 29,996,771 | 56,931,894 | 435,497,685 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사채 | ||||||||||
| 무보증사모사채 55회 | 무보증사모사채 56회 | 무보증사모사채 57회 | 무보증사모사채 58회 | 무보증공모사채 59-1회 | 무보증공모사채 59-2회 | 무보증사모사채 60회 | 무보증사모사채 61회 | 무보증사모사채 62회 | ||
| 차입금, 만기 | ||||||||||
| 차입금, 이자율 | ||||||||||
| 사채 | 69,933,400 | 29,974,235 | 49,947,492 | 51,009,824 | 59,846,976 | 87,835,735 | 19,991,131 | 29,986,700 | 0 | 398,525,493 |
| 지배기업은 제59-1회 무보증공모사채, 제59-2회 무보증공모사채와 관련하여, 원리금지급의무이행 완료시까지 연결재무제표 기준 부채비율 500% 이하 유지를 요구하는 재무비율 약정이 존재합니다. 또한 담보권 설정 시 자기자본의 500% 미만 유지를요구하는 제한약정, 연간 자산총계 100%이상의 자산 매매ㆍ양도ㆍ임대ㆍ기타 처분 제한약정 및 지배구조 변경사유(최대주주 변경 등)발생 금지약정이 존재합니다. |
21. 퇴직급여 (연결)
| 연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도 및 확정급여제도를 운영하고 있습니다. (1) 확정급여형 퇴직급여 ① 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. |
| 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 306,154,494 |
| 사외적립자산, 공정가치 | (5,132,502) |
| 순확정급여부채(자산) | 301,021,992 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 306,589,997 |
| 사외적립자산, 공정가치 | (5,590,888) |
| 순확정급여부채(자산) | 300,999,109 |
| ② 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 금액은 다음과 같습니다. |
| 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용, 확정급여제도 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 당기근무원가, 확정급여제도 | 7,657,428 |
| 순이자비용(수익), 확정급여제도 | 3,328,502 |
| 퇴직급여비용, 확정급여제도 | 10,985,930 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 당기근무원가, 확정급여제도 | 6,780,832 |
| 순이자비용(수익), 확정급여제도 | 3,273,276 |
| 퇴직급여비용, 확정급여제도 | 10,054,108 |
| (2) 확정기여형 퇴직급여 당분기 중 확정기여형 퇴직급여로 발생한 금액은 86,599천원(전분기 61,610천원)입니다. |
| 확정기여형 퇴직급여비용에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 퇴직급여비용, 확정기여제도 | 86,599 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 퇴직급여비용, 확정기여제도 | 61,610 |
22. 충당부채 (연결)
| 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 기타충당부채에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | ||||||||
| 기타충당부채 | 기타충당부채 합계 | 기타충당부채 | 기타충당부채 합계 | ||||||
| 반덤핑관세충당부채 | 판매보증충당부채 | 리스보증충당부채 | 반덤핑관세충당부채 | 판매보증충당부채 | 리스보증충당부채 | ||||
| 기초 기타충당부채 | 24,510,740 | 24,510,740 | 36,365,691 | 4,572,825 | 3,174 | 40,941,690 | 65,452,430 | ||
| 충당부채의 증가, 기타충당부채 | 0 | 0 | 5,490,465 | 381,098 | 38 | 5,871,601 | 5,871,601 | ||
| 감소된 충당부채, 기타충당부채 | (651,170) | (651,170) | 0 | (337,174) | (103) | (337,277) | (988,447) | ||
| 순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 | (141,032) | (141,032) | (18,283) | 3,686 | 0 | (14,597) | (155,629) | ||
| 기말 기타충당부채 | 23,718,538 | 23,718,538 | 41,837,873 | 4,620,435 | 3,109 | 46,461,417 | 70,179,955 | ||
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | ||||||||
| 기타충당부채 | 기타충당부채 합계 | 기타충당부채 | 기타충당부채 합계 | ||||||
| 반덤핑관세충당부채 | 판매보증충당부채 | 리스보증충당부채 | 반덤핑관세충당부채 | 판매보증충당부채 | 리스보증충당부채 | ||||
| 기초 기타충당부채 | 25,396,027 | 25,396,027 | 32,574,557 | 5,075,920 | 68,045 | 37,718,522 | 63,114,549 | ||
| 충당부채의 증가, 기타충당부채 | 0 | 0 | 5,557,753 | 585,414 | 2,471 | 6,145,638 | 6,145,638 | ||
| 감소된 충당부채, 기타충당부채 | 0 | 0 | 0 | (933,040) | (12,300) | (945,340) | (945,340) | ||
| 순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 | 1,223,831 | 1,223,831 | 1,491,015 | 7,858 | 0 | 1,498,873 | 2,722,704 | ||
| 기말 기타충당부채 | 26,619,858 | 26,619,858 | 39,623,325 | 4,736,152 | 58,216 | 44,417,693 | 71,037,551 | ||
23. 기타금융부채 (연결)
| (1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. |
| 기타금융부채 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타금융부채 | 5,921,887 | ||
| 기타금융부채 | 기타유동금융부채 | 5,921,887 | |
| 기타유동금융부채 | 유동 파생상품 금융부채 | 5,921,887 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타금융부채 | 5,950,309 | ||
| 기타금융부채 | 기타유동금융부채 | 5,950,309 | |
| 기타유동금융부채 | 유동 파생상품 금융부채 | 5,950,309 | |
| 파생상품평가손익의 내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 파생상품 유형 | 파생상품 유형 합계 | |||
|---|---|---|---|---|
| 스왑계약 | ||||
| 이자율스왑 계약 | 통화스왑계약 | 총수익스왑계약 | ||
| 파생상품평가이익 | 0 | 59,519 | 28,422 | 87,941 |
| 파생상품평가손실 | 929,917 | 0 | 0 | 929,917 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 파생상품 유형 | 파생상품 유형 합계 | |||
|---|---|---|---|---|
| 스왑계약 | ||||
| 이자율스왑 계약 | 통화스왑계약 | 총수익스왑계약 | ||
| 파생상품평가이익 | 206,919 | 1,998,511 | 0 | 2,205,430 |
| 파생상품평가손실 | 0 | 0 | 5,537 | 5,537 |
24. 매출액 (연결)
| (1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. |
| 매출액의 세부내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 758,168,020 |
| 리스매출 및 임대매출 | 13,017,800 |
| 수익(매출액) | 771,185,820 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 668,211,256 |
| 리스매출 및 임대매출 | 9,873,086 |
| 수익(매출액) | 678,084,342 |
| (2) 당기 및 전기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 제품매출 | 기타매출 | 운송 및 보관 | 산업기계제작 외 | 제품과 용역 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 타이어매출 | 709,936,166 | 0 | 45,514,846 | 0 | 755,451,012 |
| 수수료 등 매출 | 0 | 990,786 | 1,546,382 | 179,840 | 2,717,008 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 709,936,166 | 990,786 | 47,061,228 | 179,840 | 758,168,020 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 제품매출 | 기타매출 | 운송 및 보관 | 산업기계제작 외 | 제품과 용역 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 타이어매출 | 625,764,343 | 0 | 39,175,776 | 0 | 664,940,119 |
| 수수료 등 매출 | 0 | 1,313,756 | 1,847,256 | 110,125 | 3,271,137 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 625,764,343 | 1,313,756 | 41,023,032 | 110,125 | 668,211,256 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 부문에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 한국 | 북미 | 아태 | 유럽 | 중동 | 중남미 | 지역 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 타이어매출 | 99,869,835 | 181,284,752 | 59,667,058 | 316,498,244 | 65,212,324 | 32,918,799 | 755,451,012 |
| 수수료 등 매출 | 2,484,478 | 0 | 232,530 | 0 | 0 | 0 | 2,717,008 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 102,354,313 | 181,284,752 | 59,899,588 | 316,498,244 | 65,212,324 | 32,918,799 | 758,168,020 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 한국 | 북미 | 아태 | 유럽 | 중동 | 중남미 | 지역 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 타이어매출 | 98,196,875 | 177,083,309 | 52,936,129 | 240,324,336 | 60,132,855 | 36,266,615 | 664,940,119 |
| 수수료 등 매출 | 3,190,187 | 0 | 80,950 | 0 | 0 | 0 | 3,271,137 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 101,387,062 | 177,083,309 | 53,017,079 | 240,324,336 | 60,132,855 | 36,266,615 | 668,211,256 |
| (3) 보고기간종료일 현재 매출과 관련된 매출채권 및 선수금의 내역은 다음과 같습니다. |
| 매출채권 및 선수금 세부내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 유동매출채권 | 652,619,296 |
| 선수금 | 9,749,018 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 유동매출채권 | 513,729,995 |
| 선수금 | 7,112,484 |
| 당분기말 현재 기대신용손실에 따라 인식한 충당금은 11,171,014천원(전기말 20,437,485천원)입니다. 선수금에는 타이어 매출과 관련하여 수령한 계약부채, 리스매출과 관련하여 수령한 선수금, 환불되지 않은 고객가입비 등이 포함됩니다. 당분기 계약부채의 변동은 연결기업의 고객 증감 및 재화의 판매 등에 기인합니다. |
| 기대신용손실 충당금에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 손상차손누계액 | |
|---|---|
| 매출채권 | (11,171,014) |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 손상차손누계액 | |
|---|---|
| 매출채권 | (20,437,485) |
| (4) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. |
| 매출원가에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 제품매출원가 | 515,159,845 |
| 기타매출원가 | 109,864 |
| 리스매출원가 | 6,667,174 |
| 운송 및 보관원가 | 47,450,443 |
| 산업기계제작외 원가 | 213,918 |
| 매출원가 | 569,601,244 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 제품매출원가 | 451,930,520 |
| 기타매출원가 | 696,323 |
| 리스매출원가 | 5,176,307 |
| 운송 및 보관원가 | 42,350,226 |
| 산업기계제작외 원가 | 494,762 |
| 매출원가 | 500,648,138 |
25. 판매비와관리비 (연결)
| 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. |
| 판매비와관리비에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 급여, 판관비 | 30,658,121 |
| 퇴직급여, 판관비 | 2,141,586 |
| 복리후생비, 판관비 | 6,054,449 |
| 지급수수료, 판관비 | 27,126,860 |
| 감가상각비, 판관비 | 5,984,298 |
| 무형자산상각비, 판관비 | 1,537,679 |
| 사용권자산상각비, 판관비 | 1,818,129 |
| 세금과공과, 판관비 | 4,337,881 |
| 광고선전비, 판관비 | 16,255,513 |
| 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 | 477,461 |
| 경상개발비, 판관비 | 22,460,986 |
| 운반비, 판관비 | 29,550,364 |
| 기타판매비와관리비 | 12,463,650 |
| 판매비및일반관리비 합계 | 160,866,977 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 급여, 판관비 | 26,179,029 |
| 퇴직급여, 판관비 | 1,992,178 |
| 복리후생비, 판관비 | 5,130,713 |
| 지급수수료, 판관비 | 17,393,883 |
| 감가상각비, 판관비 | 5,673,445 |
| 무형자산상각비, 판관비 | 1,921,402 |
| 사용권자산상각비, 판관비 | 2,007,181 |
| 세금과공과, 판관비 | 4,479,837 |
| 광고선전비, 판관비 | 11,252,281 |
| 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 | 569,539 |
| 경상개발비, 판관비 | 20,005,406 |
| 운반비, 판관비 | 25,678,702 |
| 기타판매비와관리비 | 13,602,067 |
| 판매비및일반관리비 합계 | 135,885,663 |
26. 비용의 성격별 분류 (연결)
| 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. |
| 비용의 성격별 분류 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 상품, 제품, 재공품 및 원재료의 변동 | (201,291,783) |
| 상품 및 원재료의 매입 | 499,713,527 |
| 종업원급여비용 | 135,220,192 |
| 감가상각비 | 56,886,025 |
| 무형자산상각비 | 1,912,740 |
| 운반비 | 73,557,831 |
| 광고비 | 16,255,513 |
| 기타 비용 | 148,214,176 |
| 성격별 비용 합계 | 730,468,221 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 상품, 제품, 재공품 및 원재료의 변동 | (5,191,150) |
| 상품 및 원재료의 매입 | 253,798,968 |
| 종업원급여비용 | 118,152,123 |
| 감가상각비 | 54,127,001 |
| 무형자산상각비 | 2,352,896 |
| 운반비 | 63,716,136 |
| 광고비 | 11,252,281 |
| 기타 비용 | 138,325,546 |
| 성격별 비용 합계 | 636,533,801 |
27. 기타수익과 기타비용 (연결)
| 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. |
| 기타수익 및 기타비용 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타이익 | 7,418,688 | |
| 기타이익 | 수입임대료 | 2,699 |
| 배당금수익 | 1,978,164 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 3,497,807 | |
| 유형자산처분이익 | 78,084 | |
| 잡이익 | 1,861,934 | |
| 기타손실 | 1,525,631 | |
| 기타손실 | 기부금 | 82,833 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 0 | |
| 유형자산처분손실 | 509,507 | |
| 매출채권처분손실 | 537,271 | |
| 잡손실 | 396,020 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타이익 | 7,981,247 | |
| 기타이익 | 수입임대료 | 2,468 |
| 배당금수익 | 1,918,492 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 3,938,328 | |
| 유형자산처분이익 | 88,595 | |
| 잡이익 | 2,033,364 | |
| 기타손실 | 2,957,721 | |
| 기타손실 | 기부금 | 19,226 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 467,085 | |
| 유형자산처분손실 | 731,298 | |
| 매출채권처분손실 | 1,037,273 | |
| 잡손실 | 702,839 | |
28. 금융수익과 금융비용 (연결)
| 당기 및 전기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. |
| 금융수익 및 금융비용 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 금융수익 | 34,557,448 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 2,133,709 |
| 외환차익(금융수익) | 7,561,234 | |
| 외화환산이익(금융수익) | 23,561,999 | |
| 기타금융수익 | 1,300,506 | |
| 금융원가 | 33,652,826 | |
| 금융원가 | 이자비용 | 20,097,502 |
| 외환차손(금융원가) | 5,814,283 | |
| 외화환산손실(금융원가) | 6,525,372 | |
| 기타금융비용 | 1,215,669 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 금융수익 | 43,210,953 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 2,439,004 |
| 외환차익(금융수익) | 10,871,943 | |
| 외화환산이익(금융수익) | 25,616,404 | |
| 기타금융수익 | 4,283,602 | |
| 금융원가 | 40,834,073 | |
| 금융원가 | 이자비용 | 25,714,813 |
| 외환차손(금융원가) | 8,154,654 | |
| 외화환산손실(금융원가) | 6,959,068 | |
| 기타금융비용 | 5,538 | |
29. 법인세비용 (연결)
| (1) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. (2) 글로벌 최저한세의 도입 및 영향 글로벌 최저한세는 직전 4개 사업연도 중 2개 연도 이상 연결재무제표상 매출액이 7.5억 유로 이상인 다국적 기업이 소재한 국가에서 실효세율이 15%에 미치지 못하는 경우, 그 상당액을 특정 요건을 충족하는 지배기업이 속해있는 국가의 과세관청에 납부하는 제도입니다. 연결기업의 지배기업이 소재하고 있는 대한민국은 2023년에 글로벌 최저한세 관련 세법을 제정하였으며, 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도분부터 글로벌 최저한세를 적용하여야 합니다. 연결기업은 글로벌 최저한세에 대한 이연법인세 자산ㆍ부채의 인식 및 공시에 대한 한시적인 예외 규정을 적용하여, 글로벌 최저한세와 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않고 있으며, 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다. 한편, 연결기업은 여러 관할국에서 글로벌 최저한세 규정 도입을 고려하여 기업구조를 검토한 결과, 글로벌 최저한세가 중간연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 않다고 판단하였으며, 연차연결재무제표에 글로벌 최저한세의 영향을 반영할 예정입니다. |
30. 배당금 (연결)
| 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 13,378,745천원은 2025년 4월 중 지급될 예정이며, 2024년에 지급된 배당금은 11,838,794천원입니다. |
| 배당금에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 연차배당 | |
|---|---|
| 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 13,378,745 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 연차배당 | |
|---|---|
| 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 11,838,794 |
31 & 32. 우발채무 및 약정사항 (연결)
| 당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. |
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 지급보증의 구분 | 지급보증의 구분 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 제공받은 지급보증 | |||
| 제공받은 지급보증 1 | 제공받은 지급보증 2 | ||
| 보증종류 | 수입신용장발행 | 이행지급보증 | |
| 보증금액 | 26,185,085 | 1,461,406 | 27,646,491 |
| (1) 계류중인 소송 당분기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송사건은 국외 1건 및 국내 2건(소송가액 : 33백만원)이 있으며, 최종 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다. |
| 법적소송우발부채에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 우발부채 | ||
|---|---|---|
| 법적소송우발부채 | ||
| 법적소송우발부채, 국외 | 법적소송우발부채, 국내 | |
| 법적소송우발부채의 분류 | ||
| 피소(피고) | ||
| 소송 건수(단위: 건) | 1 | 2 |
| 소송 금액 | 33 | |
| 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 | 최종 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다. | 최종 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다. |
| (2) 당분기말 현재 연결기업의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. |
| 약정에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 시설자금대출 - 산업은행 외 | 시설자금대출 - 우리은행 외 | 운영자금대출(무역금융포함) - 산업은행 외 | 운영자금대출(무역금융포함) - 신한은행 외 | 운영자금대출(무역금융포함) - 우리은행 외 | 외화지급보증 - 하나은행 외 | 외화지급보증 - 산업은행 외 | DA/DP환어음매입 - 미즈호 | DA/DP환어음매입 - 도이치은행 | 수입신용장 - SMBC 외 | 수입신용장 - 코메르츠 | B2B대출 - 우리은행 외 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 한도금액, KRW | 140,000,000 | 334,000,000 | 8,000,000 | |||||||||
| 한도금액, USD [USD, 일] | 136,500,000 | 320,613 | 50,000,000 | 151,900,000 | ||||||||
| 한도금액, EUR [EUR, 일] | 327,845,000 | 220,200,000 | 70,000,000 | 20,000,000 | 30,000,000 | |||||||
| 한도금액, CNY [CNY, 일] | 585,000,000 |
| (3) 운용리스 - 리스제공자 연결기업은 투자부동산 및 렌탈용 재고자산 등에 대하여 복수의 운용리스계약을 체결하고 있습니다. (4) 운용리스 - 리스이용자 연결기업은 일부 차량운반구와 건물 등에 대하여 기업회계기준서 제1116호에 따라 제62기부터 리스이용자 회계처리를 적용하였습니다(주석 16 참조). (5) 덤핑관련 미국 상무부(Department of Commerce)와 국제무역위원회(International Trade Commission)는 한국, 대만, 태국 및 베트남산 Passenger Vehicle and Light Truck Tire제품의 대미 수출에 대하여 덤핑수출 여부와 이로 인한 미국 국내산업피해 여부를 조사하였습니다. 2021년 1월 6일부터 2022년 6월 30일까지의 기간 동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2022년 9월 미 상무부는 1차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2024년 1월 31일 해당 조사에 대해 확정판정을 발표하였으며, 미 상무부의 최종판정 발표에 따라 이후 덤핑관세 예치율은 4.29%로 변경되었습니다. 한편, 2022년 7월 1일부터 2023년 6월 30일까지의 기간동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2023년 11월 미 상무부는 2차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2차 행정재심조사의 최종판정은 2025년 5월 7일에 4.09%로 발표되었으나, 해당 금액에 불확실성이 있다고 판단하여 연중 재무제표에 반영할 예정입니다. |
| 덤핑관련 우발부채에 대한 공시 | |
| 우발부채 | |
|---|---|
| 법적소송우발부채 | |
| 덤핑관련 우발부채 | |
| 법적소송우발부채의 분류 | |
| 피소(피고) | |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 미국 상무부(Department of Commerce)와 국제무역위원회(International Trade Commission)는 한국, 대만, 태국 및 베트남산 Passenger Vehicle and Light Truck Tire제품의 대미 수출에 대하여 덤핑수출 여부와 이로 인한 미국 국내산업피해 여부를 조사하였습니다. 2021년 1월 6일부터 2022년 6월 30일까지의 기간 동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2022년 9월 미 상무부는 1차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2024년 1월 31일 해당 조사에 대해 확정판정을 발표하였으며, 미 상무부의 최종판정 발표에 따라 이후 덤핑관세 예치율은 4.29%로 변경되었습니다. 한편, 2022년 7월 1일부터 2023년 6월 30일까지의 기간동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2023년 11월 미 상무부는 2차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2차 행정재심조사의 확정판정은 2025년 5월 7일에 4.09%로 발표되었으나, 판정결과에 불확실성이 있다고 판단하여 당분기 재무제표에는 반영하지 않았습니다. |
| 1차 정산 대상 반덤핑 관세의 예치시작일 | 2021-01-06 |
| 1차 정산 대상 반덤핑 관세의 예치종료일 | 2022-06-30 |
| 1차 행점재심 조사 개시일 | 2022년 9월 |
| 1차 행점재심 조사 확정판정 발표일 | 2024-01-31 |
| 1차 행정재심 조사 덤핑관세 예치율 | 0.0429 |
| 2차 정산 대상 반덤핑 관세의 예치시작일 | 2022-07-01 |
| 2차 정산 대상 반덤핑 관세의 예치종료일 | 2023-06-30 |
| 2차 행점재심 조사 개시일 | 2023년 11월 |
| 2차 행점재심 조사 확정판정 발표일 | 2025-05-07 |
| 2차 행정재심 조사 덤핑관세 예치율 | 0.0409 |
| (6) 사용제한예금 당분기말 현재 종속기업인 Nexen Tire Europe s.r.o.의 채무보증을 위해 동 종속기업의 예금 중 일부(당분기 3,500천EUR)를 담보로 제공하고 있습니다. |
| 사용제한예금에 대한 공시 | |
| Nexen Tire Europe S.R.O. | |
|---|---|
| 사용제한 예금, 외화 [EUR, 천] | 3,500 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 당기말 현재 종속기업인 Nexen Tire Europe s.r.o.의 채무보증을 위해 동 종속기업의 예금 중 일부를 담보로 제공하고 있습니다. |
33. 특수관계자와의 거래 (연결)
| (1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. |
| 특수관계자현황에 대한 공시 | |
| 특수관계자 | |
|---|---|
| 지배기업 | ㈜넥센 |
| 기타 특수관계자 | ㈜KNN, ㈜넥센디앤에스, ㈜KNN미디어플러스, ㈜KNN미디어플러스경남, ㈜부산글로벌빌리지, ㈜케이엔엔디앤씨, ㈜파맥스, ㈜케이에스테이트, ㈜에스디유, ㈜넥스에듀, 엔에이치제이㈜, 가야개발㈜, NEXEN CORPORATION EUROPE, S.R.O., OLIVE TREE CO., LTD., THE SAINTNINE CO., LTD., QINGDAO NEXEN CO., LTD., NEXEN CORPORATION AMERICA Inc. |
| (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. |
| 특수관계자거래에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | ||||||||
| ㈜넥센 | ㈜KNN | ㈜케이엔엔디앤씨 | QINGDAO NEXEN CO., LTD. | NEXEN CORPORATION EUROPE, S.R.O. | NEXEN CORPORATION AMERICA Inc. | |||
| 매출 등, 특수관계자거래 | 2,144,714 | 0 | 0 | 80,081 | 715 | 0 | 2,225,510 | |
| 매출 등, 특수관계자거래 | 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 | 2,106,743 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,106,743 |
| 기타수익, 특수관계자거래 | 37,971 | 0 | 0 | 80,081 | 715 | 0 | 118,767 | |
| 매입거래 등, 특수관계자거래 | 54,910,468 | 1,500 | 322,862 | 629,138 | 5,455,040 | 14,304 | 61,333,312 | |
| 매입거래 등, 특수관계자거래 | 임차료, 특수관계자거래 | 358,560 | 1,500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 360,060 |
| 기타비용, 특수관계자거래 | 54,551,908 | 0 | 322,862 | 629,138 | 5,455,040 | 14,304 | 60,973,252 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | ||||||||
| ㈜넥센 | ㈜KNN | ㈜케이엔엔디앤씨 | QINGDAO NEXEN CO., LTD. | NEXEN CORPORATION EUROPE, S.R.O. | NEXEN CORPORATION AMERICA Inc. | |||
| 매출 등, 특수관계자거래 | 2,343,818 | 0 | 0 | 0 | 752 | 2,344,570 | ||
| 매출 등, 특수관계자거래 | 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 | 2,188,838 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,188,838 | |
| 기타수익, 특수관계자거래 | 154,980 | 0 | 0 | 0 | 752 | 155,732 | ||
| 매입거래 등, 특수관계자거래 | 48,061,293 | 1,500 | 316,374 | 739,491 | 4,158,493 | 53,277,151 | ||
| 매입거래 등, 특수관계자거래 | 임차료, 특수관계자거래 | 358,320 | 1,500 | 0 | 0 | 0 | 359,820 | |
| 기타비용, 특수관계자거래 | 47,702,973 | 0 | 316,374 | 739,491 | 4,158,493 | 52,917,331 | ||
| (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| ㈜넥센 | ㈜KNN | ㈜케이엔엔디앤씨 | QINGDAO NEXEN CO., LTD. | NEXEN CORPORATION EUROPE, S.R.O. | NEXEN CORPORATION AMERICA Inc. | 전체 특수관계자 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수취채권, 특수관계자거래 | 1,451,623 | 0 | 0 | 926,695 | 2,378,318 | |||
| 수취채권, 특수관계자거래 | 외상매출금, 특수관계자거래 | 129,580 | 0 | 0 | 0 | 129,580 | ||
| 기타채권, 특수관계자거래 | 1,322,043 | 0 | 0 | 926,695 | 2,248,738 | |||
| 채무액, 특수관계자거래 | 27,507,362 | 550 | 47,894 | 1,561 | 27,557,367 | |||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| ㈜넥센 | ㈜KNN | ㈜케이엔엔디앤씨 | QINGDAO NEXEN CO., LTD. | NEXEN CORPORATION EUROPE, S.R.O. | NEXEN CORPORATION AMERICA Inc. | 전체 특수관계자 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수취채권, 특수관계자거래 | 1,357,817 | 0 | 0 | 78,664 | 0 | 0 | 1,436,481 | |
| 수취채권, 특수관계자거래 | 외상매출금, 특수관계자거래 | 129,580 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 129,580 |
| 기타채권, 특수관계자거래 | 1,228,237 | 0 | 0 | 78,664 | 0 | 0 | 1,306,901 | |
| 채무액, 특수관계자거래 | 23,564,953 | 550 | 117,105 | 0 | 2,513,296 | 20,448 | 26,216,352 | |
| (4) 주요 경영진 보상내역 당분기 및 전분기 중 지배기업 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. |
| 주요 경영진에 대한 보상금 내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 2,047,944 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 912,980 |
| 주요 경영진에 대한 보상 합계 | 2,960,924 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 2,359,946 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 527,350 |
| 주요 경영진에 대한 보상 합계 | 2,887,296 |
| (5) 주주ㆍ임원ㆍ종업원 거래 연결기업은 당분기말 현재 지배기업의 주주ㆍ임원ㆍ종업원에 대해 8,689백만원(전기말 9,724백만원)의 주택자금 등을 대여하고 있습니다. |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 전체 특수관계자 | |
|---|---|
| 그 밖의 특수관계자 | |
| 주주ㆍ임원ㆍ종업원 | |
| 대여거래 | 8,689 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 전체 특수관계자 | |
|---|---|
| 그 밖의 특수관계자 | |
| 주주ㆍ임원ㆍ종업원 | |
| 대여거래 | 9,724 |
34. 현금흐름표 (연결)
| (1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. |
| 영업활동현금흐름 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | 39,919,563 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 83,270,989 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 이자수익에 대한 조정 | (2,133,709) |
| 이자비용에 대한 조정 | 20,097,502 | |
| 법인세비용 조정 | 7,595,715 | |
| 감가상각비에 대한 조정 | 56,886,025 | |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 1,912,740 | |
| 퇴직급여 조정 | 10,985,930 | |
| 외화환산손실 조정 | 6,525,372 | |
| 외화환산이익 조정 | (23,561,999) | |
| 당기순이익조정을 위한 기타 가감 | 4,963,413 | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (207,992,449) | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 매출채권의 감소(증가) | (109,924,473) |
| 재고자산의 감소(증가) | 28,132,111 | |
| 매입채무의 증가(감소) | (54,946,167) | |
| 기타수취채권의 감소(증가) | (1,743,229) | |
| 기타지급채무의 증가(감소) | (56,035,087) | |
| 퇴직금의지급 | (10,995,993) | |
| 기타자산부채의 증감 | (2,479,611) | |
| 영업에서 창출된 현금 | (84,801,897) | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | 40,981,446 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 83,205,540 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 이자수익에 대한 조정 | (2,439,004) |
| 이자비용에 대한 조정 | 25,714,813 | |
| 법인세비용 조정 | 7,969,502 | |
| 감가상각비에 대한 조정 | 54,127,001 | |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 2,352,896 | |
| 퇴직급여 조정 | 10,054,108 | |
| 외화환산손실 조정 | 6,959,068 | |
| 외화환산이익 조정 | (25,616,404) | |
| 당기순이익조정을 위한 기타 가감 | 4,083,560 | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (79,685,200) | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 매출채권의 감소(증가) | (40,284,775) |
| 재고자산의 감소(증가) | 6,214,437 | |
| 매입채무의 증가(감소) | 1,647,838 | |
| 기타수취채권의 감소(증가) | (13,709,949) | |
| 기타지급채무의 증가(감소) | (28,443,473) | |
| 퇴직금의지급 | (12,377,276) | |
| 기타자산부채의 증감 | 7,267,998 | |
| 영업에서 창출된 현금 | 44,501,786 | |
| (2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. |
| 비현금거래의 주요 내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 건설중인자산의 무형자산 대체 | 2,856,038 |
| 재고자산의 유형자산 대체 | 5,350,058 |
| 유형자산의 미지급 취득 | (7,106,821) |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 7,861,267 |
| 사채의 유동성 대체 | 100,000,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 유동성 대체 | 0 |
| 유형자산 처분 미수금 | 531,871 |
| 채권담보부 차입금의 대체 | 0 |
| 미수배당금 | 1,978,164 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 건설중인자산의 무형자산 대체 | 1,024,443 |
| 재고자산의 유형자산 대체 | 3,880,118 |
| 유형자산의 미지급 취득 | (305,740) |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 34,211,374 |
| 사채의 유동성 대체 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 유동성 대체 | 6,415,672 |
| 유형자산 처분 미수금 | 699,590 |
| 채권담보부 차입금의 대체 | 1,235,218 |
| 미수배당금 | 1,918,492 |
35. 지역 및 영업부문별 정보 (연결)
| 연결기업은 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 부문수익을 내수와 수출로 분류하였으며, 지역부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 외부고객으로부터의 수익 |
| 외부고객으로부터의 수익 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 지역 | 지역 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 한국 | 외국 | ||||||
| 북미 | 아태 | 유럽 | 중동 | 중남미 | |||
| 수익(매출액) | 115,372,113 | 181,284,752 | 59,899,588 | 316,498,244 | 65,212,324 | 32,918,799 | 771,185,820 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 지역 | 지역 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 한국 | 외국 | ||||||
| 북미 | 아태 | 유럽 | 중동 | 중남미 | |||
| 수익(매출액) | 111,260,148 | 177,083,309 | 53,017,079 | 240,324,336 | 60,132,855 | 36,266,615 | 678,084,342 |
| (2) 비유동자산 |
| 비유동자산 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 지역 (주1) | 지역 (주1) 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 한국 | 외국 | ||||
| 북미 | 아태 | 유럽 | |||
| 금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산 | 1,139,088,852 | 26,712,234 | 166,819,278 | 1,160,433,570 | 2,493,053,934 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 지역 (주1) | 지역 (주1) 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 한국 | 외국 | ||||
| 북미 | 아태 | 유럽 | |||
| 금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 및 보험계약에서 발생하는 권리의 취득액을 제외한 비유동자산 | 1,133,976,953 | 27,470,151 | 169,245,949 | 1,123,942,180 | 2,454,635,233 |
| (주1) 금융상품, 이연법인세 등을 제외한 금액입니다. (3) 부문별 매출액 및 영업이익 등에 관한 정보 |
| 부문별 매출액 및 영업이익등에 관한 정보 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 기업 전체 총계 | 기업 전체 총계 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업부문 | 내부거래 | |||||
| 타이어 부문 | 운송 및 보관 부문 | 산업기계제작 부문 외 | ||||
| 수익(매출액) | 1,198,201,197 | 3,566,837 | 1,181,632 | (431,763,846) | 771,185,820 | |
| 수익(매출액) | 외부고객매출 | 769,459,598 | 1,546,382 | 179,840 | 0 | 771,185,820 |
| 내부고객매출 | 428,741,599 | 2,020,455 | 1,001,792 | (431,763,846) | 0 | |
| 영업이익(손실) | 57,105,751 | 507,215 | (203,783) | (16,691,584) | 40,717,599 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 기업 전체 총계 | 기업 전체 총계 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업부문 | 내부거래 | |||||
| 타이어 부문 | 운송 및 보관 부문 | 산업기계제작 부문 외 | ||||
| 수익(매출액) | 1,059,572,423 | 3,762,532 | 1,263,169 | (386,513,782) | 678,084,342 | |
| 수익(매출액) | 외부고객매출 | 676,126,961 | 1,847,256 | 110,125 | 0 | 678,084,342 |
| 내부고객매출 | 383,445,462 | 1,915,276 | 1,153,044 | (386,513,782) | 0 | |
| 영업이익(손실) | 53,603,123 | 462,371 | (131,127) | (12,383,826) | 41,550,541 | |
| (4) 부문자산 및 부문부채에 관한 정보 |
| 부문자산 및 부문부채에 관한 정보 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 기업 전체 총계 | 기업 전체 총계 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업부문 | 연결조정 | |||||
| 타이어 부문 | 운송 및 보관 부문 | 산업기계제작 부문 외 | 영업부문 소계 | |||
| 자산총계 | 6,613,448,847 | 34,439,750 | 14,288,454 | 6,662,177,051 | (1,901,372,258) | 4,760,804,793 |
| 부채총계 | 3,900,566,301 | 6,231,178 | 576,586 | 3,907,374,065 | (1,061,327,930) | 2,846,046,135 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 기업 전체 총계 | 기업 전체 총계 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업부문 | 연결조정 | |||||
| 타이어 부문 | 운송 및 보관 부문 | 산업기계제작 부문 외 | 영업부문 소계 | |||
| 자산총계 | 6,361,327,168 | 34,896,324 | 14,879,736 | 6,411,103,228 | (1,836,628,757) | 4,574,474,471 |
| 부채총계 | 3,711,021,708 | 7,175,891 | 978,678 | 3,719,176,277 | (1,016,311,176) | 2,702,865,101 |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
| 제 68 기 1분기말 2025.03.31 현재 |
| 제 67 기말 2024.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 68 기 1분기말 | 제 67 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 1,735,160,125,906 | 1,635,347,723,210 |
| 현금및현금성자산 | 39,321,308,881 | 41,116,847,295 |
| 유동매출채권 | 1,075,223,191,415 | 937,255,577,221 |
| 기타 유동수취채권 | 99,586,122,696 | 136,175,637,363 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(유동) | 66,565,925,845 | 72,826,023,247 |
| 기타유동금융자산 | 72,575,549,412 | 67,125,684,749 |
| 기타유동자산 | 51,550,162,771 | 42,037,874,661 |
| 유동재고자산 | 330,337,864,886 | 338,810,078,674 |
| 비유동자산 | 1,957,809,565,844 | 1,945,154,414,137 |
| 기타 수취채권(비유동) | 126,112,520,935 | 122,056,879,504 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비유동) | 15,185,514,259 | 14,075,667,147 |
| 기타비유동금융자산 | 28,930,960,201 | 28,801,284,375 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 667,653,521,150 | 667,653,521,140 |
| 유형자산 | 1,077,489,762,827 | 1,074,395,888,154 |
| 무형자산 | 16,158,998,188 | 15,051,487,732 |
| 투자부동산 | 750,123,960 | 750,123,960 |
| 사용권자산 | 7,956,824,304 | 6,137,377,772 |
| 이연법인세자산 | 9,871,482,488 | 8,175,067,937 |
| 기타비유동자산 | 7,699,857,532 | 8,057,116,416 |
| 자산총계 | 3,692,969,691,750 | 3,580,502,137,347 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 1,145,047,693,761 | 1,023,173,625,715 |
| 유동매입채무 | 214,606,295,861 | 241,422,821,711 |
| 차입금(유동) | 608,879,934,849 | 380,299,900,849 |
| 기타지급채무(유동) | 206,056,617,723 | 271,657,918,413 |
| 기타유동금융부채 | 10,145,289,950 | 10,630,648,531 |
| 유동충당부채 | 23,718,537,706 | 24,510,740,430 |
| 당기법인세부채 | 40,154,404,958 | 53,400,152,040 |
| 기타 유동부채 | 31,972,654,103 | 32,363,831,389 |
| 유동 리스부채 | 9,513,958,611 | 8,887,612,352 |
| 비유동부채 | 756,280,577,998 | 781,835,271,610 |
| 차입금(비유동) | 373,574,372,764 | 406,547,662,064 |
| 기타지급채무(비유동) | 1,286,940,000 | 1,290,940,000 |
| 기타비유동금융부채 | 7,699,857,532 | 8,057,116,416 |
| 비유동 순확정급여부채 | 299,406,735,963 | 299,281,983,571 |
| 비유동충당부채 | 46,068,236,328 | 40,563,953,692 |
| 기타 비유동 부채 | 18,021,068,383 | 17,517,856,611 |
| 비유동 리스부채 | 10,223,367,028 | 8,575,759,256 |
| 부채총계 | 1,901,328,271,759 | 1,805,008,897,325 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 54,083,938,500 | 54,083,938,500 |
| 주식발행초과금 | 42,165,574,750 | 42,165,574,750 |
| 이익잉여금(결손금) | 1,678,999,418,724 | 1,663,250,722,487 |
| 기타포괄손익누계액 | (5,938,927,556) | (6,338,411,288) |
| 기타자본구성요소 | 22,331,415,573 | 22,331,415,573 |
| 자본총계 | 1,791,641,419,991 | 1,775,493,240,022 |
| 자본과부채총계 | 3,692,969,691,750 | 3,580,502,137,347 |
4-2. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
| 제 68 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| 제 67 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 68 기 1분기 | 제 67 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 수익(매출액) | 552,707,349,838 | 552,707,349,838 | 524,433,593,076 | 524,433,593,076 |
| 매출원가 | 459,062,631,846 | 459,062,631,846 | 401,230,429,698 | 401,230,429,698 |
| 매출총이익 | 93,644,717,992 | 93,644,717,992 | 123,203,163,378 | 123,203,163,378 |
| 판매비와관리비 | 83,088,187,304 | 83,088,187,304 | 74,569,783,574 | 74,569,783,574 |
| 영업이익(손실) | 10,556,530,688 | 10,556,530,688 | 48,633,379,804 | 48,633,379,804 |
| 기타이익 | 15,031,770,411 | 15,031,770,411 | 14,230,159,803 | 14,230,159,803 |
| 기타손실 | 436,996,801 | 436,996,801 | 1,266,415,156 | 1,266,415,156 |
| 금융수익 | 33,886,769,379 | 33,886,769,379 | 37,176,576,801 | 37,176,576,801 |
| 금융원가 | 20,407,327,620 | 20,407,327,620 | 25,459,074,262 | 25,459,074,262 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 38,630,746,057 | 38,630,746,057 | 73,314,626,990 | 73,314,626,990 |
| 법인세비용(수익) | 9,503,304,440 | 9,503,304,440 | 16,488,751,545 | 16,488,751,545 |
| 당기순이익(손실) | 29,127,441,617 | 29,127,441,617 | 56,825,875,445 | 56,825,875,445 |
| 기타포괄손익 | 399,483,732 | 399,483,732 | 230,359,800 | 230,359,800 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 70,993,391 | 70,993,391 | (66,622,333) | (66,622,333) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익 | 70,993,391 | 70,993,391 | (66,622,333) | (66,622,333) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 328,490,341 | 328,490,341 | 296,982,133 | 296,982,133 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | 328,490,341 | 328,490,341 | 296,982,133 | 296,982,133 |
| 총포괄손익 | 29,526,925,349 | 29,526,925,349 | 57,056,235,245 | 57,056,235,245 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 284 | 284 | 553 | 553 |
| 우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원) | 285 | 285 | 555 | 555 |
4-3. 자본변동표
| 자본변동표 |
| 제 68 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| 제 67 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 이익잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본구성요소 | 자본 합계 | |
| 2024.01.01 (기초자본) | 54,083,938,500 | 42,165,574,750 | 1,540,178,128,465 | (6,464,477,444) | 22,331,415,573 | 1,652,294,579,844 |
| 당기순이익(손실) | 56,825,875,445 | 56,825,875,445 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익 | (66,622,333) | (66,622,333) | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | 296,982,133 | 296,982,133 | ||||
| 배당액 | (11,838,793,990) | (11,838,793,990) | ||||
| 2024.03.31 (기말자본) | 54,083,938,500 | 42,165,574,750 | 1,585,165,209,920 | (6,234,117,644) | 22,331,415,573 | 1,697,512,021,099 |
| 2025.01.01 (기초자본) | 54,083,938,500 | 42,165,574,750 | 1,663,250,722,487 | (6,338,411,288) | 22,331,415,573 | 1,775,493,240,022 |
| 당기순이익(손실) | 29,127,441,617 | 29,127,441,617 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 평가손익 | 70,993,391 | 70,993,391 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익 | 328,490,341 | 328,490,341 | ||||
| 배당액 | (13,378,745,380) | (13,378,745,380) | ||||
| 2025.03.31 (기말자본) | 54,083,938,500 | 42,165,574,750 | 1,678,999,418,724 | (5,938,927,556) | 22,331,415,573 | 1,791,641,419,991 |
4-4. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
| 제 68 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| 제 67 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 68 기 1분기 | 제 67 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (171,114,061,431) | 32,613,542,144 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (139,347,563,428) | 43,792,085,004 |
| 이자수취 | 3,026,078,035 | 2,257,911,466 |
| 이자지급 | (10,227,109,000) | (11,205,074,841) |
| 법인세환급(납부) | (24,565,467,038) | (2,231,379,485) |
| 투자활동현금흐름 | (20,778,670,095) | (39,639,185,663) |
| 단기금융상품의 취득 | (2,884,470,000) | (38,291,500,000) |
| 단기금융상품의 처분 | 1,470,000,000 | 40,150,500,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 | 6,699,999,070 | 4,664,684,760 |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (10) | (28,686,400,000) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 처분 | 0 | 836,428,431 |
| 대여금및수취채권의 취득 | (520,127,340) | (547,690,000) |
| 대여금및수취채권의 처분 | 1,321,235,429 | 628,637,924 |
| 기타금융자산의 처분 | 158,035,500 | 92,339,100 |
| 유형자산의 처분 | 102,620,328 | 142,479,430 |
| 유형자산의 취득 | (27,318,003,072) | (18,628,665,308) |
| 무형자산의 처분 | 192,040,000 | 0 |
| 재무활동현금흐름 | 189,980,783,827 | (18,701,333,883) |
| 차입금의 차입 | 341,528,037,351 | 48,000,000,000 |
| 차입금의 상환 | (183,818,250,000) | (63,682,000,000) |
| 리스부채의 지급 | (3,323,045,418) | (3,019,333,883) |
| 사채의 발행 | 55,594,041,894 | 0 |
| 사채의 상환 | (20,000,000,000) | 0 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (1,911,947,699) | (25,726,977,402) |
| 기초현금및현금성자산 | 41,116,847,295 | 95,584,996,618 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 116,409,285 | 476,580,040 |
| 기말현금및현금성자산 | 39,321,308,881 | 70,334,599,256 |
5. 재무제표 주석
1. 일반사항
| 넥센타이어 주식회사(이하 "당사")는 1958년 4월 11일에 설립되어, 1976년 5월에 한국거래소(구,한국증권거래소)에 상장하였으며, 타이어의 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다. 당분기말 현재 본사는 경상남도 양산시에 소재하고 있으며 대한민국, 미국, 중국, 독일, 러시아, 캐나다, 체코, 일본, 말레이시아, 튀르키예, 호주 및 이집트에 18개의 종속기업을 두고 있습니다. 당사는 2000년 2월 28일에 우성타이어 주식회사에서 넥센타이어 주식회사로 상호를변경하였으며, 보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. |
| 주요 주주현황에 대한 공시 | |
| 당분기말 | |
| 주주현황 | 주주현황 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | |||||
| ㈜넥센 | 강 병 중 | 강 호 찬 | 기타주주 | ||
| 보유주식수(단위 : 주) | 43,904,160 | 19,001,037 | 3,174,222 | 31,588,458 | 97,667,877 |
| 지분율 | 0.4495 | 0.1945 | 0.0325 | 0.3235 | 1.0000 |
| 전기말 |
| 주주현황 | 주주현황 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | |||||
| ㈜넥센 | 강 병 중 | 강 호 찬 | 기타주주 | ||
| 보유주식수(단위 : 주) | 43,904,160 | 19,001,037 | 3,174,222 | 31,588,458 | 97,667,877 |
| 지분율 | 0.4495 | 0.1945 | 0.0325 | 0.3235 | 1.0000 |
2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경
| 2.1. 재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.2 회계정책 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정 평균 연간 유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항이 2025년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.3.1 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여 기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었 습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과,재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이 개정 사항을 적용할 때 당사는 비교정보를 재작성하지 않습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. |
3. 중요한 회계적 추정 및 가정
| 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 미국 행정부는 무역확장법 232조에 따라 타이어제품에 25%를 부과하는 품목관세를2025년 5월 3일부터 시행하였습니다. 해당 관세 부과로 재무제표 추정의 불확실성이존재합니다. 당사는 관세 부과가 향후에 미칠 재무적 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. |
4. 재무위험관리
| 당사의 주요 금융부채는 장ㆍ단기차입금, 매입채무, 기타지급채무 및 기타금융부채로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 또한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산, 기타금융자산 및 파생상품계약을 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리 절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이기본적인 정책입니다. (1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. ① 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. ② 환율변동위험 환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. ③ 기타 가격위험 당사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 당사 보유지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 상품가격위험에는 노출되어 있지않습니다. 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 당사는 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 당사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. (2) 신용위험 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사의 매출채권 및 기타수취채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없습니다. 또한 우리은행 등 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 당사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. (3) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. (4) 자본관리 보고기간종료일현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. |
| 타인자본조달비율에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 차입금 | 982,454,308 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (39,321,309) |
| 순부채(A) | 943,132,999 |
| 자기자본 | 1,791,641,420 |
| 순부채 및 자기자본(B) | 2,734,774,419 |
| 타인자본조달비율(A/B) | 0.3449 |
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 자본조달비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 총차입금(재무상태표의 장ㆍ단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 차입금 | 786,847,563 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (41,116,847) |
| 순부채(A) | 745,730,716 |
| 자기자본 | 1,775,493,240 |
| 순부채 및 자기자본(B) | 2,521,223,956 |
| 타인자본조달비율(A/B) | 0.2958 |
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당분기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당사는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 자본조달비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 총차입금(재무상태표의 장ㆍ단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. |
| (5) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. |
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 차입금 | 사채 | 리스 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 388,322,070 | 398,525,493 | 17,463,371 | 804,310,934 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 157,709,787 | 35,594,042 | (3,323,045) | 189,980,784 |
| 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 924,766 | 1,089,413 | 0 | 2,014,179 |
| 상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 288,737 | 184,625 | 473,362 |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 0 | 5,412,375 | 5,412,375 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 546,956,623 | 435,497,685 | 19,737,326 | 1,002,191,634 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 차입금 | 사채 | 리스 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 635,416,331 | 294,223,165 | 16,421,186 | 946,060,682 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (15,682,000) | 0 | (3,019,334) | (18,701,334) |
| 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 1,324,551 | 1,991,078 | 0 | 3,315,629 |
| 상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 0 | 91,539 | 107,374 | 198,913 |
| 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (1,235,218) | 0 | 3,977,213 | 2,741,995 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 619,823,664 | 296,305,782 | 17,486,439 | 933,615,885 |
5. 공정가치 측정
| (1) 금융상품 종류별 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. |
| 금융자산의 종류별 장부금액에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 1,523,501,093 | ||
| 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 1,371,209,055 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 39,321,309 | |
| 유동매출채권 | 1,075,223,191 | ||
| 기타유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 23,346,446 | ||
| 기타비유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 7,619,465 | ||
| 기타 유동채권 | 99,586,123 | ||
| 기타 비유동채권 | 126,112,521 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 70,540,598 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 49,229,103 | |
| 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 21,311,495 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 13,786,870 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 | 13,786,870 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 | 67,964,570 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 | 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(유동) | 66,565,926 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(비유동) | 1,398,644 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 1,419,433,600 | ||
| 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 1,265,548,638 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 41,116,847 | |
| 유동매출채권 | 937,255,577 | ||
| 기타유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 21,268,030 | ||
| 기타비유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 7,675,667 | ||
| 기타 유동채권 | 136,175,637 | ||
| 기타 비유동채권 | 122,056,880 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 66,983,272 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 45,857,655 | |
| 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 21,125,617 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 12,664,287 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 | 12,664,287 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 | 74,237,403 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 | 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(유동) | 72,826,023 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(비유동) | 1,411,380 | ||
| 금융자산의 종류별 공정가치에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치 | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 1,523,501,093 | ||
| 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 1,371,209,055 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 39,321,309 | |
| 유동매출채권 | 1,075,223,191 | ||
| 기타유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 23,346,446 | ||
| 기타비유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 7,619,465 | ||
| 기타 유동수취채권 | 99,586,123 | ||
| 기타 비유동수취채권 | 126,112,521 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 70,540,598 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 49,229,103 | |
| 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 21,311,495 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | 13,786,870 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 | 13,786,870 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 | 67,964,570 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 | 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(유동) | 66,565,926 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(비유동) | 1,398,644 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치 | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 1,419,433,600 | ||
| 금융자산 | 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 1,265,548,638 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 현금및현금성자산 | 41,116,847 | |
| 유동매출채권 | 937,255,577 | ||
| 기타유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 21,268,030 | ||
| 기타비유동금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융자산 | 7,675,667 | ||
| 기타 유동수취채권 | 136,175,637 | ||
| 기타 비유동수취채권 | 122,056,880 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 66,983,272 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 45,857,655 | |
| 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 21,125,617 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | 12,664,287 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 | 12,664,287 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 | 74,237,403 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 | 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(유동) | 72,826,023 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품(비유동) | 1,411,380 | ||
| 금융부채의 종류별 장부금액에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 1,441,986,636 | ||
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 1,424,141,488 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 유동매입채무 | 214,606,296 | |
| 차입금(유동) | 608,879,935 | ||
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 373,574,373 | ||
| 매입채무 외의 유동채무 | 206,056,618 | ||
| 매입채무 외의 비유동채무 | 1,286,940 | ||
| 유동 리스부채 | 9,513,959 | ||
| 비유동 리스부채 | 10,223,367 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 5,921,887 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 기타유동금융부채, 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 5,921,887 | |
| 기타금융부채, 기타로 분류되는 금융부채 | 11,923,261 | ||
| 기타금융부채, 기타로 분류되는 금융부채 | 기타유동금융부채, 당기손익-공정가치측정 금융부채 이외 부채 | 4,223,403 | |
| 기타비유동금융부채 | 7,699,858 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 1,337,370,379 | ||
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 1,318,682,614 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 유동매입채무 | 241,422,822 | |
| 차입금(유동) | 380,299,901 | ||
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 406,547,662 | ||
| 매입채무 외의 유동채무 | 271,657,918 | ||
| 매입채무 외의 비유동채무 | 1,290,940 | ||
| 유동 리스부채 | 8,887,612 | ||
| 비유동 리스부채 | 8,575,759 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 5,950,309 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 기타유동금융부채, 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 5,950,309 | |
| 기타금융부채, 기타로 분류되는 금융부채 | 12,737,456 | ||
| 기타금융부채, 기타로 분류되는 금융부채 | 기타유동금융부채, 당기손익-공정가치측정 금융부채 이외 부채 | 4,680,340 | |
| 기타비유동금융부채 | 8,057,116 | ||
| 금융부채의 종류별 공정가치에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치 | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 1,441,986,636 | ||
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 1,424,141,488 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 유동매입채무 | 214,606,296 | |
| 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 608,879,935 | ||
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 373,574,373 | ||
| 매입채무 외의 유동채무 | 206,056,618 | ||
| 매입채무 외의 비유동채무 | 1,286,940 | ||
| 유동 리스부채 | 9,513,959 | ||
| 비유동 리스부채 | 10,223,367 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 5,921,887 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 기타유동금융부채, 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 5,921,887 | |
| 기타금융부채, 기타로 분류되는 금융부채 | 11,923,261 | ||
| 기타금융부채, 기타로 분류되는 금융부채 | 기타유동금융부채, 당기손익-공정가치측정 금융부채 이외 부채 | 4,223,403 | |
| 기타비유동금융부채 | 7,699,858 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치 | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 1,337,370,379 | ||
| 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 1,318,682,614 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 유동매입채무 | 241,422,822 | |
| 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 380,299,901 | ||
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 406,547,662 | ||
| 매입채무 외의 유동채무 | 271,657,918 | ||
| 매입채무 외의 비유동채무 | 1,290,940 | ||
| 유동 리스부채 | 8,887,612 | ||
| 비유동 리스부채 | 8,575,759 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 5,950,309 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 기타유동금융부채, 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 5,950,309 | |
| 기타금융부채, 기타로 분류되는 금융부채 | 12,737,456 | ||
| 기타금융부채, 기타로 분류되는 금융부채 | 기타유동금융부채, 당기손익-공정가치측정 금융부채 이외 부채 | 4,680,340 | |
| 기타비유동금융부채 | 8,057,116 | ||
| (2) 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. |
| 공정가치 서열체계의 수준에 대한 공시 | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
|---|---|---|---|
| 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. |
| 금융자산의 수준별 공정가치 측정치에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 50,089,367 | 101,664,291 | 538,380 | 152,292,038 | ||
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정지정금융자산 | 49,229,103 | 21,311,495 | 0 | 70,540,598 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융자산 | 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 49,229,103 | 0 | 0 | 49,229,103 | |
| 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 21,311,495 | 0 | 21,311,495 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 860,264 | 80,352,796 | 538,380 | 81,751,440 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 | 0 | 66,565,926 | 0 | 66,565,926 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 | 860,264 | 13,786,870 | 538,380 | 15,185,514 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 46,730,655 | 106,615,927 | 538,380 | 153,884,962 | ||
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정지정금융자산 | 45,857,655 | 21,125,617 | 0 | 66,983,272 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융자산 | 기타유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 45,857,655 | 0 | 0 | 45,857,655 | |
| 기타비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 0 | 21,125,617 | 0 | 21,125,617 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 873,000 | 85,490,310 | 538,380 | 86,901,690 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산 | 0 | 72,826,023 | 0 | 72,826,023 | |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 | 873,000 | 12,664,287 | 538,380 | 14,075,667 | ||
| 금융부채의 수준별 공정가치 측정치에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 0 | 5,921,887 | 0 | 5,921,887 | ||
| 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 0 | 5,921,887 | 0 | 5,921,887 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 기타유동금융부채, 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 0 | 5,921,887 | 0 | 5,921,887 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 0 | 5,950,309 | 0 | 5,950,309 | ||
| 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 0 | 5,950,309 | 0 | 5,950,309 | |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 기타유동금융부채, 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 0 | 5,950,309 | 0 | 5,950,309 | |
| 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분 활성시장에 상장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 |
6. 현금및현금성자산
| 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. |
| 현금및현금성자산 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 보유현금 | 6,660 |
| 단기은행예치금 (주1) | 39,314,649 | |
| 현금및현금성자산 합계 | 39,321,309 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 보유현금 | 0 |
| 단기은행예치금 (주1) | 41,116,847 | |
| 현금및현금성자산 합계 | 41,116,847 | |
| (주1) 단기은행예치금은 보통예금 및 취득일 현재 만기가 3개월 이내에 도래하고 가치 변동위험이 유의하지 않은 단기 현금 수요 목적의 투자자산 등을 포함하고 있습니다. |
7. 매출채권
| (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 장부금액은 다음과 같습니다. |
| 매출채권에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동매출채권 | 1,075,760,194 | (537,003) | 1,075,223,191 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동매출채권 | 937,634,425 | (378,848) | 937,255,577 |
| 매출채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 분류 | |
|---|---|
| 매출채권 | |
| 장부금액 | |
| 손상차손누계액 | |
| 기초금융자산 | (378,848) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | (158,155) |
| 대체 등, 금융자산 | 0 |
| 기말금융자산 | (537,003) |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 분류 | |
|---|---|
| 매출채권 | |
| 장부금액 | |
| 손상차손누계액 | |
| 기초금융자산 | (1,227,386) |
| 기대신용손실전(환)입, 금융자산 | (66,349) |
| 대체 등, 금융자산 | (29,661) |
| 기말금융자산 | (1,323,396) |
8. 기타수취채권
| 보고기간종료일 현재 기타수취채권의 장부금액은 다음과 같습니다. |
| 기타 채권에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기타채권 | 225,745,674 | (47,030) | 225,698,644 | ||
| 기타채권 | 기타 유동채권 | 99,633,123 | (47,000) | 99,586,123 | |
| 기타 유동채권 | 단기대여금 | 2,850,462 | 2,850,462 | ||
| 단기미수금 | 4,607,972 | (47,000) | 4,560,972 | ||
| 단기미수수익 | 10,778,325 | 10,778,325 | |||
| 유동보증금, 일반 | 141,376 | 141,376 | |||
| 유동보증금, 반덤핑 (주석 33) | 81,254,988 | 81,254,988 | |||
| 기타 비유동채권 | 126,112,551 | (30) | 126,112,521 | ||
| 기타 비유동채권 | 장기미수금 | 9,075,655 | 9,075,655 | ||
| 비유동보증금, 일반 | 24,938,878 | 24,938,878 | |||
| 비유동보증금, 반덤핑 (주석 33) | 84,741,570 | 84,741,570 | |||
| 비유동매출채권 | 30 | (30) | 0 | ||
| 장기대여금 | 7,356,418 | 7,356,418 | |||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기타채권 | 258,279,547 | (47,030) | 258,232,517 | ||
| 기타채권 | 기타 유동채권 | 136,222,637 | (47,000) | 136,175,637 | |
| 기타 유동채권 | 단기대여금 | 2,534,398 | 2,534,398 | ||
| 단기미수금 | 48,595,799 | (47,000) | 48,548,799 | ||
| 단기미수수익 | 1,100,410 | 1,100,410 | |||
| 유동보증금, 일반 | 269,536 | 269,536 | |||
| 유동보증금, 반덤핑 (주석 33) | 83,722,494 | 83,722,494 | |||
| 기타 비유동채권 | 122,056,910 | (30) | 122,056,880 | ||
| 기타 비유동채권 | 장기미수금 | 9,442,628 | 9,442,628 | ||
| 비유동보증금, 일반 | 24,768,878 | 24,768,878 | |||
| 비유동보증금, 반덤핑 (주석 33) | 79,371,783 | 79,371,783 | |||
| 비유동매출채권 | 30 | (30) | 0 | ||
| 장기대여금 | 8,473,591 | 8,473,591 | |||
9. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
| (1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 상장주식 | 비상장 주식 | 기타지분상품 | 채무증권 | 금융자산, 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 지정 비유동지분상품투자 | 860,264 | 538,380 | 1,398,644 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 지정 유동지분상품투자 | 66,565,926 | 66,565,926 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | 860,264 | 538,380 | 66,565,926 | 67,964,570 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 13,786,870 | 13,786,870 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 합계 | 860,264 | 538,380 | 66,565,926 | 13,786,870 | 81,751,440 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 상장주식 | 비상장 주식 | 기타지분상품 | 채무증권 | 금융자산, 분류 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 지정 비유동지분상품투자 | 873,000 | 538,380 | 1,411,380 | ||
| 기타포괄손익-공정가치 지정 유동지분상품투자 | 72,826,023 | 72,826,023 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | 873,000 | 538,380 | 72,826,023 | 74,237,403 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 | 12,664,287 | 12,664,287 | |||
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 합계 | 873,000 | 538,380 | 72,826,023 | 12,664,287 | 86,901,690 |
| (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |
|---|---|
| 기초금융자산 | 86,901,690 |
| 양도에 따른 감소, 금융자산 | (6,699,999) |
| 상각에 따른 감소, 금융자산 | (118,905) |
| 외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산 | 1,149,169 |
| 자본으로 분류된 평가손익, 기타포괄손익인식금융자산 (주1) | 519,485 |
| 기말금융자산 | 81,751,440 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 | |
|---|---|
| 기초금융자산 | 110,232,101 |
| 양도에 따른 감소, 금융자산 | (5,131,770) |
| 상각에 따른 감소, 금융자산 | (111,097) |
| 외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산 | 196,374 |
| 자본으로 분류된 평가손익, 기타포괄손익인식금융자산 (주1) | 299,558 |
| 기말금융자산 | 105,485,166 |
| (주1) 법인세효과가 고려되지 않은 세전평가손익을 표시하고 있습니다. |
10. 기타금융자산
| (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. |
| 기타금융자산에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 101,506,509 | ||
| 기타금융자산 | 기타유동금융자산 | 72,575,549 | |
| 기타유동금융자산 | 단기금융상품 | 17,945,280 | |
| 유동 당기손익인식금융자산 | 49,229,103 | ||
| 유동 금융리스채권 | 5,401,166 | ||
| 기타비유동금융자산 | 28,930,960 | ||
| 기타비유동금융자산 | 기타 비유동금융자산, 상각후원가측정 금융자산 (주1) | 1,410,000 | |
| 기타 비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 15,983,045 | ||
| 비유동 금융리스채권 | 6,209,465 | ||
| 비유동파생상품자산(주2) | 5,328,450 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 95,926,969 | ||
| 기타금융자산 | 기타유동금융자산 | 67,125,685 | |
| 기타유동금융자산 | 단기금융상품 | 16,470,000 | |
| 유동 당기손익인식금융자산 | 45,857,655 | ||
| 유동 금융리스채권 | 4,798,030 | ||
| 기타비유동금융자산 | 28,801,284 | ||
| 기타비유동금융자산 | 기타 비유동금융자산, 상각후원가측정 금융자산 (주1) | 1,410,000 | |
| 기타 비유동금융자산, 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 15,856,686 | ||
| 비유동 금융리스채권 | 6,265,667 | ||
| 비유동파생상품자산(주2) | 5,268,931 | ||
| (주1) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공하였습니다(주석 18 참조). (주2) 파생상품금융자산과 관련된 평가손익은 주석 24를 참조하시기 바랍니다. (2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 당기손익인식금융자산 | |
|---|---|
| 기초금융자산 | 61,714,341 |
| 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 | 3,497,807 |
| 기말금융자산 | 65,212,148 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 당기손익인식금융자산 | |
|---|---|
| 기초금융자산 | 38,786,566 |
| 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 | 3,938,328 |
| 기말금융자산 | 42,724,894 |
| (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 금융자산 장부금액과 변동내역은 없습니다. |
11. 기타자산
| (1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. |
| 기타자산에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타자산 | 59,250,021 | ||
| 기타자산 | 기타유동자산 | 51,550,163 | |
| 기타유동자산 | 단기미수금 | 11,165,549 | |
| 유동선급금 | 3,458,880 | ||
| 유동선급비용 | 36,925,734 | ||
| 기타비유동자산 | 7,699,858 | ||
| 기타비유동자산 | 비유동선급비용 | 7,699,858 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타자산 | 50,094,991 | ||
| 기타자산 | 기타유동자산 | 42,037,875 | |
| 기타유동자산 | 단기미수금 | 9,744,761 | |
| 유동선급금 | 3,298,917 | ||
| 유동선급비용 | 28,994,197 | ||
| 기타비유동자산 | 8,057,116 | ||
| 기타비유동자산 | 비유동선급비용 | 8,057,116 | |
| (2) 온실가스 배출권 1) 의무이행 목적으로 보유하는 온실가스 배출권 ① 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다. |
| 무상할당 배출권 수량 | |
| 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 계획기간 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 무상할당, 온실가스배출권 | 197,167톤(tCO2-eq) | 197,167톤(tCO2-eq) | 197,167톤(tCO2-eq) | 195,320톤(tCO2-eq) | 195,320톤(tCO2-eq) | 982,141톤(tCO2-eq) |
| ② 3차 계획기간(2021년~2025년)에 대한 배출권 증감 내용 및 장부가액은 다음과 같습니다. |
| 온실가스배출권 기간별 수량 | |
| 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 배출부채 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 온실가스배출권 수량 | 9,022톤(tCO2-eq) | 14,905톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 9,022톤(tCO2-eq) |
| 무상할당 수량, 온실가스배출권 | 197,167톤(tCO2-eq) | 197,167톤(tCO2-eq) | 197,167톤(tCO2-eq) | 195,320톤(tCO2-eq) | 195,320톤(tCO2-eq) | 982,141톤(tCO2-eq) |
| 매입수량, 온실가스배출권 | 21,900톤(tCO2-eq) | 273톤(tCO2-eq) | 18,757톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 40,930톤(tCO2-eq) |
| 매각수량, 온실가스배출권 | -7,720톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | -7,720톤(tCO2-eq) |
| 정부제출수량, 온실가스배출권 | -205,464톤(tCO2-eq) | -212,345톤(tCO2-eq) | -215,924톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | -633,733톤(tCO2-eq) |
| 기말 온실가스배출권 수량 | 14,905톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 0톤(tCO2-eq) | 195,320톤(tCO2-eq) | 195,320톤(tCO2-eq) | 390,640톤(tCO2-eq) |
| 온실가스배출권 기간별 장부금액 | |
| (단위 : 천원) | |
| 2021년도 분 | 2022년도 분 | 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | 계획기간 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 온실가스배출권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 무상할당, 온실가스배출권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 매입, 온실가스배출권 | 440,370 | 3,129 | 169,921 | 0 | 0 | 613,420 |
| 매각, 온실가스배출권 | (158,805) | 0 | 0 | 0 | 0 | (158,805) |
| 정부제출, 온실가스배출권 | (281,565) | (3,129) | (169,921) | 0 | 0 | (454,615) |
| 기말 온실가스배출권 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ③ 보고기간종료일 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다. 2) 단기간 매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권 보고기간종료일 현재 단기간 매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권은 없습니다. 3) 배출권 당분기 및 전분기 중 배출권의 장부금액과 변동내역은 없습니다. 4) 배출부채 ① 전기 이행연도에 대한 당사의 온실가스 배출량 추정치는 221,463톤(tCO2-eq)입니다. |
| ② 당분기 및 전분기 중 배출부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 배출부채의 증감내용 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 계획기간 | 계획기간 합계 | |||
|---|---|---|---|---|
| 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | ||
| 장부금액 | ||||
| 공시금액 | ||||
| 기초 온실가스배출부채 | 257,729 | 0 | 257,729 | |
| 전입, 온실가스배출부채 | 0 | 259,979 | 259,979 | |
| 환입, 온실가스배출부채 | (22,181) | 0 | (22,181) | |
| 기말 온실가스배출부채 | 235,548 | 259,979 | 495,527 | |
| 전기 이행연도에 대한 온실가스 배출량 추정치 | 221,463톤(tCO2-eq) | |||
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 계획기간 | 계획기간 합계 | |||
|---|---|---|---|---|
| 2023년도 분 | 2024년도 분 | 2025년도 분 | ||
| 장부금액 | ||||
| 공시금액 | ||||
| 기초 온실가스배출부채 | 166,266 | 0 | 166,266 | |
| 전입, 온실가스배출부채 | 0 | 233,830 | 233,830 | |
| 환입, 온실가스배출부채 | (13,771) | 0 | (13,771) | |
| 기말 온실가스배출부채 | 152,495 | 233,830 | 386,325 | |
| 전기 이행연도에 대한 온실가스 배출량 추정치 | ||||
12. 재고자산
| 재고자산 세부내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동상품 | 856,378 | 0 | 856,378 |
| 유동제품 | 127,251,363 | 0 | 127,251,363 |
| 유동재공품 | 14,669,248 | 0 | 14,669,248 |
| 유동원재료(주1) | 155,346,648 | 0 | 155,346,648 |
| 유동 운송중 원재료(주1) | 29,093,526 | 0 | 29,093,526 |
| 유동저장품 | 1,447,584 | 0 | 1,447,584 |
| 유동 운송중 상품 | 1,673,118 | 0 | 1,673,118 |
| 총유동재고자산 | 330,337,865 | 0 | 330,337,865 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동상품 | 1,232,374 | 0 | 1,232,374 |
| 유동제품 | 136,547,096 | 0 | 136,547,096 |
| 유동재공품 | 11,668,209 | 0 | 11,668,209 |
| 유동원재료(주1) | 22,016,225 | 0 | 22,016,225 |
| 유동 운송중 원재료(주1) | 162,846,752 | 0 | 162,846,752 |
| 유동저장품 | 1,603,309 | 0 | 1,603,309 |
| 유동 운송중 상품 | 2,896,114 | 0 | 2,896,114 |
| 총유동재고자산 | 338,810,079 | 0 | 338,810,079 |
| (주1) 당분기 중 미착원재료에서 원재료로의 계정대체시점 변경효과가 반영되었습니다. |
13. 종속기업 및 공동기업투자
| 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. |
| 종속기업에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited (주1) | Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. | Nexen Tire America Inc. | Nexen Tire Europe GMBH (주2) | Nexen Tire Rus LLC | Nexen Tire Europe S.R.O. (주2) | 누리네트웍스㈜ | 엔젤위더스㈜ | Nexen Tire Japan Inc. (주3) | Next Century Ventures Fund I, LP | NEXT CENTURY VENTURES, LLC | NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. | NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | Nexen Tire Canada Corporation | NEXEN TIRE EGYPT LLC | 전체 종속기업 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업의 주요 사업 소재지 | 홍콩 | 중국 | 미국 | 독일 | 러시아 | 체코 | 대한민국 | 대한민국 | 일본 | 미국 | 미국 | 말레이시아 | 튀르키예 | 호주 | 캐나다 | 이집트 | |
| 종속기업에 대한 소유지분율 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 0.8285 | 1.0000 | 1.0000 | 0.5100 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 114,434,500 | 3,417,091 | 5,824,520 | 3,364,919 | 246,918 | 513,989,330 | 17,595,960 | 300,000 | 0 | 4,183,084 | 2,295 | 282,500 | 2,180,903 | 836,658 | 930,483 | 64,360 | 667,653,521 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited (주1) | Qingdao Nexen Machine Corporation Co., Ltd. | Nexen Tire America Inc. | Nexen Tire Europe GMBH (주2) | Nexen Tire Rus LLC | Nexen Tire Europe S.R.O. (주2) | 누리네트웍스㈜ | 엔젤위더스㈜ | Nexen Tire Japan Inc. (주3) | Next Century Ventures Fund I, LP | NEXT CENTURY VENTURES, LLC | NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. | NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | Nexen Tire Canada Corporation | NEXEN TIRE EGYPT LLC | 전체 종속기업 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업의 주요 사업 소재지 | 홍콩 | 중국 | 미국 | 독일 | 러시아 | 체코 | 대한민국 | 대한민국 | 일본 | 미국 | 미국 | 말레이시아 | 튀르키예 | 호주 | 캐나다 | 이집트 | |
| 종속기업에 대한 소유지분율 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 0.8285 | 1.0000 | 0.8510 | 0.5100 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | 1.0000 | |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 114,434,500 | 3,417,091 | 5,824,520 | 3,364,919 | 246,918 | 513,989,330 | 17,595,960 | 300,000 | 0 | 4,183,084 | 2,295 | 282,500 | 2,180,903 | 836,658 | 930,483 | 64,360 | 667,653,521 |
| (주1) 연결대상 종속기업 중 Qingdao Nexen Tire Corporation와 Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd.는 Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited를 통해서 각각 100%의 지분을 보유하고 있습니다. (주2) 당사의 종속기업인 Nexen Tire Europe GMBH는 이사회 결의를 통해 Nexen Tire Europe s.r.o.로 영업을 양도하였으며, 현재 청산절차를 진행 중에 있습니다. (주3) 당사는 당분기중 Nexen Tire Japan Inc.의 잔여지분 14.9%를 추가 취득하였습니다. |
14. 유형자산
| 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 유형자산의 장부금액 변동내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타유형자산 | 렌탈자산 | 건설중인자산 | 유형자산 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 유형자산 | 252,265,980 | 307,507,612 | 13,291,856 | 303,045,543 | 3,806,551 | 89,270,128 | 35,900,939 | 69,307,279 | 1,074,395,888 |
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 970,354 | 0 | 27,286,987 | 28,257,341 |
| 처분, 유형자산 | 0 | 0 | 0 | (76) | (4) | (593,980) | (246,982) | 0 | (841,042) |
| 감가상각비, 유형자산 | 0 | (2,826,841) | (289,556) | (13,582,757) | (377,937) | (6,922,974) | (2,802,079) | 0 | (26,802,144) |
| 대체 등에 따른 증가(감소), 유형자산 (주1) | 2,116,832 | 416,832 | 847,000 | 4,399,888 | 81,963 | 5,976,083 | 5,350,058 | (16,708,936) | 2,479,720 |
| 기말 유형자산 | 254,382,812 | 305,097,603 | 13,849,300 | 293,862,598 | 3,510,573 | 88,699,611 | 38,201,936 | 79,885,330 | 1,077,489,763 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타유형자산 | 렌탈자산 | 건설중인자산 | 유형자산 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 유형자산 | 249,518,723 | 315,720,675 | 12,000,189 | 338,851,597 | 5,023,306 | 77,711,353 | 27,021,886 | 34,660,403 | 1,060,508,132 |
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,200,658 | 0 | 21,010,990 | 22,211,648 |
| 처분, 유형자산 | 0 | 0 | 0 | 0 | (2) | (863,537) | (228,841) | 0 | (1,092,380) |
| 감가상각비, 유형자산 | 0 | (2,805,678) | (258,978) | (13,488,534) | (366,834) | (5,847,952) | (2,212,295) | 0 | (24,980,271) |
| 대체 등에 따른 증가(감소), 유형자산 (주1) | 0 | 0 | 646,760 | 745,237 | 19,392 | 4,948,003 | 3,880,117 | (7,383,836) | 2,855,673 |
| 기말 유형자산 | 249,518,723 | 312,914,997 | 12,387,971 | 326,108,300 | 4,675,862 | 77,148,525 | 28,460,867 | 48,287,557 | 1,059,502,802 |
| (주1) 건설중인자산에서 무형자산 등으로 대체된 금액, 재고자산에서 렌탈자산으로 대체된 금액 등이 포함되어 있습니다. |
15. 무형자산
| 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 무형자산에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 기타무형자산 | 회원권 | 영업권 이외의 무형자산 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 기초 영업권 이외의 무형자산 | 1,267,350 | 11,367,633 | 2,416,505 | 15,051,488 |
| 처분, 영업권 이외의 무형자산 | 0 | 0 | (192,040) | (192,040) |
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | (142,497) | (1,413,990) | 0 | (1,556,487) |
| 대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 | 86,401 | 2,769,636 | 0 | 2,856,037 |
| 기말 영업권 이외의 무형자신 | 1,211,254 | 12,723,279 | 2,224,465 | 16,158,998 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 | 기타무형자산 | 회원권 | 영업권 이외의 무형자산 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 기초 영업권 이외의 무형자산 | 1,391,873 | 13,484,438 | 2,551,505 | 17,427,816 |
| 처분, 영업권 이외의 무형자산 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 | (140,127) | (1,613,236) | 0 | (1,753,363) |
| 대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 | 100,903 | 923,541 | 0 | 1,024,444 |
| 기말 영업권 이외의 무형자신 | 1,352,649 | 12,794,743 | 2,551,505 | 16,698,897 |
16. 투자부동산
| (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 장부금액 내역은 다음과 같습니다. |
| 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 토지 | |
|---|---|
| 투자부동산 | 750,124 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 토지 | |
|---|---|
| 투자부동산 | 750,124 |
| (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액 변동내역은 없습니다. |
17. 리스
| (1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 사용권자산의 장부금액과 변동내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 건물 | 차량운반구 | 자산 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기초 사용권자산 | 2,538,870 | 3,598,508 | 6,137,378 |
| 사용권자산의 추가 | 2,991,512 | 2,605,488 | 5,597,000 |
| 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 | (20,455) | (30,112) | (50,567) |
| 사용권자산감가상각비 | (590,538) | (945,791) | (1,536,329) |
| 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 | (2,190,658) | 0 | (2,190,658) |
| 기말 사용권자산 | 2,728,731 | 5,228,093 | 7,956,824 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 건물 | 차량운반구 | 자산 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기초 사용권자산 | 2,756,576 | 4,359,235 | 7,115,811 |
| 사용권자산의 추가 | 3,291,360 | 793,227 | 4,084,587 |
| 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 | 0 | 0 | 0 |
| 사용권자산감가상각비 | (725,478) | (952,894) | (1,678,372) |
| 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 | (2,265,985) | 0 | (2,265,985) |
| 기말 사용권자산 | 3,056,473 | 4,199,568 | 7,256,041 |
| (2) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 리스부채에 대한 양적 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기초 리스부채 | 17,463,371 |
| 리스부채의 추가 | 5,597,000 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 184,625 |
| 리스부채의 지급 | (3,507,670) |
| 기말 리스부채 | 19,737,326 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기초 리스부채 | 16,421,186 |
| 리스부채의 추가 | 4,084,587 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 107,374 |
| 리스부채의 지급 | (3,126,708) |
| 기말 리스부채 | 17,486,439 |
| 리스부채의 만기분석 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동 리스부채 | 9,513,959 | 9,513,959 | |
| 비유동 리스부채 | 10,223,367 | 10,223,367 | |
| 총 리스부채 | 9,513,959 | 10,223,367 | 19,737,326 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 합계 구간 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동 리스부채 | 8,887,612 | 8,887,612 | |
| 비유동 리스부채 | 8,575,759 | 8,575,759 | |
| 총 리스부채 | 8,887,612 | 8,575,759 | 17,463,371 |
18. 담보제공자산
| 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. |
| 담보로 제공된 자산에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 한국산업은행 외 | 신보2023제1차유동화전문유한회사 외 | 우리은행 외 | 담보제공처 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 담보로 제공된 유형자산 | 358,633,666 | |||
| 담보로 제공된 금융자산 | 1,410,000 | |||
| 유형자산 및 종속기업투자 (Nexen Tire Europe s.r.o.) (주1) | 669,681,073 | |||
| 담보로 제공된 자산 | 1,029,724,739 | |||
| 담보한도액 | 585,000,000 | 1,410,000 | 1,313,358,371 | 1,899,768,371 |
| (주1) 당사는 종속기업인 Nexen Tire Europe s.r.o.의 채무보증을 위해 동 종속기업에 대한 보유 지분 전량과 당사의 유형자산 일부를 담보로 제공하고 있습니다. |
19. 기타지급채무
| (1) 보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. |
| 기타지급채무의 내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타채무 | 207,343,558 | ||
| 기타채무 | 매입채무 외의 유동채무 | 206,056,618 | |
| 매입채무 외의 유동채무 | 기타 유동 미지급금 | 159,096,004 | |
| 유동으로 분류되는 미지급비용 | 31,393,239 | ||
| 유동 수입보증금 | 2,188,397 | ||
| 유동 미지급 배당금 | 13,378,978 | ||
| 매입채무 외의 비유동채무 | 1,286,940 | ||
| 매입채무 외의 비유동채무 | 비유동 수입보증금 | 1,286,940 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타채무 | 272,948,858 | ||
| 기타채무 | 매입채무 외의 유동채무 | 271,657,918 | |
| 매입채무 외의 유동채무 | 기타 유동 미지급금 | 254,786,953 | |
| 유동으로 분류되는 미지급비용 | 14,587,031 | ||
| 유동 수입보증금 | 2,283,701 | ||
| 유동 미지급 배당금 | 233 | ||
| 매입채무 외의 비유동채무 | 1,290,940 | ||
| 매입채무 외의 비유동채무 | 비유동 수입보증금 | 1,290,940 | |
| (2) 공급자금융약정 당사는 국내에 있는 몇몇 주요 공급자들과 2가지 형태의 공급자금융약정을 체결하고있습니다. 첫번째 형태의 공급자금융약정에 참여하는 공급자는 당사에 대한 채권을 금융제공자로부터 조기에 지급받을 수 있습니다. 공급자가 조기 지급을 선택한 경우 공급자는 당사가 아닌 금융제공자에 수수료를 지급합니다. 대금지급기일 이전에 금융제공자는공급자에 대금을 지급합니다. 당사는 원래 대금 지급기일에 맞춰 금융제공자에 대금을 지급하여 채무를 결제하며 공급자와의 대금 지급조건은 약정 때문에 재협상되지 않습니다. 두번째 형태의 공급자약정의 경우 약정에 따라 금융제공자는 회사의 채무를 공급자에게 지급하고 당사는 금융기관에 관련 채무를 상환합니다. 이 거래의 목적은 자금을조달하기보다 공급자에 대한 대금지금 과정을 효율화하고 기존의 매입채무 결제기한보다 같거나 이후에 금융제공자에게 대금을 지급하여 채무를 결제하기 위함입니다. 모든 경우, 금융제공자가 채권 대금을 지급하기 위해서는 회사가 물품이나 용역을 수령하거나 공급받고 대금 청구서를 승인해야하며 해당 공급자금융약정 계약을 위해 회사가 제공한 담보나 보증 등은 존재하지 않습니다. 보고기간말 현재 공급자금융약정에 따른 모든 채무는 재무상태표의 기타채무에 포함됩니다. 당사의 공급자금융약정에 대한 추가적인 정보는 다음과 같습니다. |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 (주1) | 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 이미 금액을 받은 부분 | |
|---|---|---|
| 금융부채 | 93,446,131 | 90,152,155 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 (주1) | 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 이미 금액을 받은 부분 | |
|---|---|---|
| 금융부채 | 126,904,262 | 116,131,536 |
| (주1) 해당 장부금액은 미지급금에 포함되어 있습니다. 한편, 당사의 미지급금은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 60일이며, 공급자금융약정의 일부인 미지급금 장부금액의 유의적인 비현금변동은 없습니다. |
20. 기타부채
| 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. |
| 기타부채에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타부채 | 49,993,722 | ||
| 기타부채 | 기타 유동부채 | 31,972,654 | |
| 기타 유동부채 | 유동선수금 | 4,547,043 | |
| 단기예수금 | 10,105,301 | ||
| 단기종업원급여부채 | 16,824,783 | ||
| 배출부채 (주석 11) | 495,527 | ||
| 기타 비유동부채 | 18,021,068 | ||
| 기타 비유동부채 | 장기종업원급여부채 | 18,021,068 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타부채 | 49,881,688 | ||
| 기타부채 | 기타 유동부채 | 32,363,831 | |
| 기타 유동부채 | 유동선수금 | 2,928,496 | |
| 단기예수금 | 14,069,551 | ||
| 단기종업원급여부채 | 15,108,055 | ||
| 배출부채 (주석 11) | 257,729 | ||
| 기타 비유동부채 | 17,517,857 | ||
| 기타 비유동부채 | 장기종업원급여부채 | 17,517,857 | |
21. 차입금
| (1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. |
| 차입금에 대한 세부 정보 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 차입금(사채 포함) | 982,454,308 | ||
| 차입금(사채 포함) | 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 608,879,935 | |
| 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 단기차입금 | 382,956,623 | |
| 비유동차입금의 유동성 대체 부분 | 96,000,000 | ||
| 단기사채 | 29,996,771 | ||
| 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 | 99,926,541 | ||
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 373,574,373 | ||
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 장기차입금 | 68,000,000 | |
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | 305,574,373 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 차입금(사채 포함) | 786,847,563 | ||
| 차입금(사채 포함) | 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 380,299,901 | |
| 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 단기차입금 | 224,322,070 | |
| 비유동차입금의 유동성 대체 부분 | 106,000,000 | ||
| 단기사채 | 49,977,831 | ||
| 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 | 0 | ||
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 406,547,662 | ||
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 장기차입금 | 58,000,000 | |
| 비유동 사채의 비유동성 부분 | 348,547,662 | ||
| (2) 보고기간종료일 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. |
| 은행차입금에 대한 세부 정보 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융기관 차입금(사채 제외) | |||||||
| 시설자금대출 산업은행 외 | 일반자금대출 산업은행 외 | ||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||
| 차입금, 만기 | 2025-04 | 2027-02 | 2025-04 | 2026-11 | |||
| 차입금, 이자율 | 0.0344 | 0.0451 | 0.0238 | 0.0532 | |||
| 금융기관 차입금(사채 제외) | 120,000,000 | 426,956,623 | 546,956,623 | ||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융기관 차입금(사채 제외) | |||||||
| 시설자금대출 산업은행 외 | 일반자금대출 산업은행 외 | ||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||
| 차입금, 만기 | |||||||
| 차입금, 이자율 | |||||||
| 금융기관 차입금(사채 제외) | 120,000,000 | 268,322,070 | 388,322,070 | ||||
| (3) 보고기간종료일 현재 사채의 상세내역은 다음과 같습니다. |
| 사채에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사채 | ||||||||||
| 무보증사모사채 55회 | 무보증사모사채 56회 | 무보증사모사채 57회 | 무보증사모사채 58회 | 무보증공모사채 59-1회 | 무보증공모사채 59-2회 | 무보증사모사채 60회 | 무보증사모사채 61회 | 무보증사모사채 62회 | ||
| 차입금, 만기 | 2026-02 | 2026-03 | 2026-05 | 2026-07 | 2026-04 | 2027-04 | 2025-03 | 2025-05 | 2028-02 | |
| 차입금, 이자율 | 0.0453 | 0.0423 | 0.0490 | 0.0528 | 0.0404 | 0.0414 | 0.0400 | 0.0400 | 0.0115 | |
| 사채 | 69,947,272 | 29,979,269 | 49,956,681 | 50,956,416 | 59,876,409 | 87,852,973 | 0 | 29,996,771 | 56,931,894 | 435,497,685 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사채 | ||||||||||
| 무보증사모사채 55회 | 무보증사모사채 56회 | 무보증사모사채 57회 | 무보증사모사채 58회 | 무보증공모사채 59-1회 | 무보증공모사채 59-2회 | 무보증사모사채 60회 | 무보증사모사채 61회 | 무보증사모사채 62회 | ||
| 차입금, 만기 | ||||||||||
| 차입금, 이자율 | ||||||||||
| 사채 | 69,933,400 | 29,974,235 | 49,947,492 | 51,009,824 | 59,846,976 | 87,835,735 | 19,991,131 | 29,986,700 | 0 | 398,525,493 |
| 당사는 제59-1회 무보증공모사채, 제59-2회 무보증공모사채와 관련하여, 원리금지급의무이행 완료시까지 연결재무제표 기준 부채비율 500% 이하 유지를 요구하는 재무비율 약정이 존재합니다. 또한 담보권 설정 시 자기자본의 500% 미만 유지를 요구하는 제한약정, 연간 자산총계 100%이상의 자산 매매ㆍ양도ㆍ임대ㆍ기타 처분 제한약정 및 지배구조 변경사유(최대주주 변경 등)발생 금지약정이 존재합니다. |
22. 퇴직급여
| 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. (1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. |
| 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 304,539,238 |
| 사외적립자산, 공정가치 | (5,132,502) |
| 순확정급여부채(자산) | 299,406,736 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 확정급여채무, 현재가치 | 304,872,872 |
| 사외적립자산, 공정가치 | (5,590,888) |
| 순확정급여부채(자산) | 299,281,984 |
| (2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 금액은 다음과 같습니다. |
| 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용, 확정급여제도 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 당기근무원가, 확정급여제도 | 7,553,165 |
| 순이자비용(수익), 확정급여제도 | 3,328,502 |
| 퇴직급여비용, 확정급여제도 | 10,881,667 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 당기근무원가, 확정급여제도 | 6,742,222 |
| 순이자비용(수익), 확정급여제도 | 3,273,276 |
| 퇴직급여비용, 확정급여제도 | 10,015,498 |
23. 충당부채
| 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 기타충당부채에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | ||||||||
| 기타충당부채 | 기타충당부채 합계 | 기타충당부채 | 기타충당부채 합계 | ||||||
| 반덤핑관세충당부채 | 판매보증충당부채 | 리스보증충당부채 | 반덤핑관세충당부채 | 판매보증충당부채 | 리스보증충당부채 | ||||
| 기초 기타충당부채 | 24,510,740 | 24,510,740 | 36,365,691 | 4,195,089 | 3,174 | 40,563,954 | 65,074,694 | ||
| 충당부채의 증가, 기타충당부채 | 0 | 0 | 5,490,465 | 213,918 | 38 | 5,704,421 | 5,704,421 | ||
| 감소된 충당부채, 기타충당부채 | (651,170) | (651,170) | 0 | (181,753) | (103) | (181,856) | (833,026) | ||
| 순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 | (141,032) | (141,032) | (18,283) | 0 | 0 | (18,283) | (159,315) | ||
| 기말 기타충당부채 | 23,718,538 | 23,718,538 | 41,837,873 | 4,227,254 | 3,109 | 46,068,236 | 69,786,774 | ||
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | ||||||||
| 기타충당부채 | 기타충당부채 합계 | 기타충당부채 | 기타충당부채 합계 | ||||||
| 반덤핑관세충당부채 | 판매보증충당부채 | 리스보증충당부채 | 반덤핑관세충당부채 | 판매보증충당부채 | 리스보증충당부채 | ||||
| 기초 기타충당부채 | 25,396,027 | 25,396,027 | 32,574,557 | 4,783,105 | 68,046 | 37,425,708 | 62,821,735 | ||
| 충당부채의 증가, 기타충당부채 | 0 | 0 | 5,557,753 | 429,044 | 2,471 | 5,989,268 | 5,989,268 | ||
| 감소된 충당부채, 기타충당부채 | 0 | 0 | 0 | (763,129) | (12,301) | (775,430) | (775,430) | ||
| 순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 | 1,223,831 | 1,223,831 | 1,491,015 | 0 | 0 | 1,491,015 | 2,714,846 | ||
| 기말 기타충당부채 | 26,619,858 | 26,619,858 | 39,623,325 | 4,449,020 | 58,216 | 44,130,561 | 70,750,419 | ||
24. 기타금융부채
| (1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. |
| 기타금융부채 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타금융부채 | 17,845,148 | ||
| 기타금융부채 | 기타유동금융부채 | 10,145,290 | |
| 기타유동금융부채 | 유동금융보증부채 | 4,223,403 | |
| 유동 파생상품 금융부채 | 5,921,887 | ||
| 기타비유동금융부채 | 7,699,858 | ||
| 기타비유동금융부채 | 비유동금융보증부채 | 7,699,858 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |||
|---|---|---|---|
| 기타금융부채 | 18,687,765 | ||
| 기타금융부채 | 기타유동금융부채 | 10,630,649 | |
| 기타유동금융부채 | 유동금융보증부채 | 4,680,340 | |
| 유동 파생상품 금융부채 | 5,950,309 | ||
| 기타비유동금융부채 | 8,057,116 | ||
| 기타비유동금융부채 | 비유동금융보증부채 | 8,057,116 | |
| (2) 당분기 및 전분기 중 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다. |
| 파생상품평가손익의 내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 파생상품 유형 | 파생상품 유형 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 스왑계약 | |||
| 통화스왑계약 | 총수익스왑계약 | ||
| 파생상품평가이익 | 59,519 | 28,422 | 87,941 |
| 파생상품평가손실 | 0 | 0 | 0 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 파생상품 유형 | 파생상품 유형 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 스왑계약 | |||
| 통화스왑계약 | 총수익스왑계약 | ||
| 파생상품평가이익 | 1,998,511 | 0 | 1,998,511 |
| 파생상품평가손실 | 0 | 5,537 | 5,537 |
25. 매출
| (1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다. |
| 매출액의 세부내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 539,688,050 |
| 리스매출 및 임대매출 | 13,019,300 |
| 수익(매출액) | 552,707,350 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 514,559,007 |
| 리스매출 및 임대매출 | 9,874,586 |
| 수익(매출액) | 524,433,593 |
| (2) 당기 및 전기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 상품매출 | 제품매출 | 기타매출 | 운송용역 | 제품과 용역 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 타이어매출 | 86,230,109 | 412,891,082 | 0 | 39,654,959 | 538,776,150 |
| 수수료 등 매출 | 0 | 0 | 911,900 | 0 | 911,900 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 86,230,109 | 412,891,082 | 911,900 | 39,654,959 | 539,688,050 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 상품매출 | 제품매출 | 기타매출 | 운송용역 | 제품과 용역 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 타이어매출 | 75,199,231 | 403,536,642 | 0 | 34,574,093 | 513,309,966 |
| 수수료 등 매출 | 0 | 0 | 1,249,041 | 0 | 1,249,041 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 75,199,231 | 403,536,642 | 1,249,041 | 34,574,093 | 514,559,007 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 부문에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 한국 | 북미 | 아태 | 유럽 | 중동 | 중남미 | 지역 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 타이어매출 | 99,869,835 | 169,613,080 | 24,746,384 | 140,173,694 | 71,454,357 | 32,918,800 | 538,776,150 |
| 수수료 등 매출 | 911,900 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 911,900 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 100,781,735 | 169,613,080 | 24,746,384 | 140,173,694 | 71,454,357 | 32,918,800 | 539,688,050 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 한국 | 북미 | 아태 | 유럽 | 중동 | 중남미 | 지역 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 타이어매출 | 98,196,876 | 175,827,415 | 19,954,779 | 122,931,426 | 60,132,855 | 36,266,615 | 513,309,966 |
| 수수료 등 매출 | 1,249,041 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,249,041 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 99,445,917 | 175,827,415 | 19,954,779 | 122,931,426 | 60,132,855 | 36,266,615 | 514,559,007 |
| (3) 보고기간종료일 현재 매출과 관련된 매출채권 및 선수금의 세부내역은 다음과 같습니다. |
| 매출채권 및 선수금 세부내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 유동매출채권 | 1,075,223,191 |
| 선수금 | 4,547,043 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 유동매출채권 | 937,255,577 |
| 선수금 | 2,928,496 |
| 당분기말 현재 기대신용손실에 따라 인식한 충당금은 537,003천원(전기말 378,848천원)입니다. 선수금에는 타이어 매출과 관련하여 수령한 계약부채, 리스매출과 관련하여 수령한 선수금, 환불되지 않은 고객가입비 등이 포함됩니다. 당분기 계약부채의 변동은 당사의 고객 증감 및 재화의 판매 등에 기인합니다. |
| 기대신용손실 충당금에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 손상차손누계액 | |
|---|---|
| 매출채권 | (537,003) |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 손상차손누계액 | |
|---|---|
| 매출채권 | (378,848) |
| (4) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다. |
| 매출원가에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 상품매출원가 | 76,750,355 |
| 제품매출원가 | 335,956,445 |
| 기타매출원가 | 33,699 |
| 리스매출원가 | 6,667,174 |
| 운송원가 | 39,654,959 |
| 매출원가 | 459,062,632 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 상품매출원가 | 57,240,626 |
| 제품매출원가 | 303,852,304 |
| 기타매출원가 | 387,099 |
| 리스매출원가 | 5,176,308 |
| 운송원가 | 34,574,093 |
| 매출원가 | 401,230,430 |
26. 판매비와관리비
| 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. |
| 판매비와관리비에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 급여, 판관비 | 16,284,954 |
| 퇴직급여, 판관비 | 2,074,970 |
| 복리후생비, 판관비 | 2,806,554 |
| 임차료, 판관비 | 179,486 |
| 지급수수료, 판관비 | 11,926,039 |
| 감가상각비, 판관비 | 2,998,211 |
| 무형자산상각비, 판관비 | 1,271,059 |
| 사용권자산상각비, 판관비 | 953,016 |
| 광고선전비, 판관비 | 10,451,143 |
| 경상개발비, 판관비 | 20,249,042 |
| 운반비, 판관비 | 6,363,781 |
| 기타판매비와관리비 | 7,529,932 |
| 판매비및일반관리비 합계 | 83,088,187 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 급여, 판관비 | 14,494,498 |
| 퇴직급여, 판관비 | 1,943,327 |
| 복리후생비, 판관비 | 2,555,107 |
| 임차료, 판관비 | 146,936 |
| 지급수수료, 판관비 | 11,202,190 |
| 감가상각비, 판관비 | 2,816,803 |
| 무형자산상각비, 판관비 | 1,427,403 |
| 사용권자산상각비, 판관비 | 1,082,138 |
| 광고선전비, 판관비 | 7,616,399 |
| 경상개발비, 판관비 | 18,670,586 |
| 운반비, 판관비 | 5,965,438 |
| 기타판매비와관리비 | 6,648,959 |
| 판매비및일반관리비 합계 | 74,569,784 |
27. 비용의 성격별 분류
| 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. |
| 비용의 성격별 분류 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 상품, 제품, 재공품 및 원재료의 변동 | (126,659,733) |
| 상품 및 원재료의 매입 | 400,343,420 |
| 종업원급여비용 | 101,616,916 |
| 감가상각비 | 28,338,473 |
| 무형자산상각비 | 1,556,487 |
| 운반비 | 44,724,564 |
| 광고비 | 10,451,143 |
| 기타 비용 | 81,779,549 |
| 성격별 비용 합계 | 542,150,819 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 상품, 제품, 재공품 및 원재료의 변동 | 2,107,469 |
| 상품 및 원재료의 매입 | 225,757,020 |
| 종업원급여비용 | 90,423,010 |
| 감가상각비 | 26,658,643 |
| 무형자산상각비 | 1,753,363 |
| 운반비 | 39,079,549 |
| 광고비 | 7,616,399 |
| 기타 비용 | 82,404,760 |
| 성격별 비용 합계 | 475,800,213 |
28. 기타수익과 기타비용
| 당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. |
| 기타수익 및 기타비용 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타이익 | 15,031,770 | |
| 기타이익 | 수입수수료 | 8,142,424 |
| 유형자산처분이익 | 80,391 | |
| 잡이익 | 1,332,984 | |
| 배당금수익 | 1,978,164 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 3,497,807 | |
| 종속기업투자주식처분이익 | 0 | |
| 기타손실 | 436,997 | |
| 기타손실 | 기부금 | 82,833 |
| 유형자산처분손실 | 286,942 | |
| 잡손실 | 67,222 | |
| 매출채권처분손실 | 0 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 0 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타이익 | 14,230,160 | |
| 기타이익 | 수입수수료 | 5,763,490 |
| 유형자산처분이익 | 88,595 | |
| 잡이익 | 1,957,339 | |
| 배당금수익 | 1,918,492 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 3,938,328 | |
| 종속기업투자주식처분이익 | 563,916 | |
| 기타손실 | 1,266,415 | |
| 기타손실 | 기부금 | 22,801 |
| 유형자산처분손실 | 338,905 | |
| 잡손실 | 229,412 | |
| 매출채권처분손실 | 208,212 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 467,085 | |
29. 금융수익과 금융비용
| 당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. |
| 금융수익 및 금융비용 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 금융수익 | 33,886,769 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 2,854,898 |
| 외환차익(금융수익) | 6,869,079 | |
| 외화환산이익(금융수익) | 23,916,816 | |
| 기타금융수익 | 245,976 | |
| 금융원가 | 20,407,328 | |
| 금융원가 | 이자비용 | 10,328,831 |
| 외환차손(금융원가) | 5,232,739 | |
| 외화환산손실(금융원가) | 4,560,008 | |
| 기타금융비용 | 285,750 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 금융수익 | 37,176,577 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 2,000,617 |
| 외환차익(금융수익) | 10,320,324 | |
| 외화환산이익(금융수익) | 22,764,785 | |
| 기타금융수익 | 2,090,851 | |
| 금융원가 | 25,459,074 | |
| 금융원가 | 이자비용 | 11,190,853 |
| 외환차손(금융원가) | 7,713,886 | |
| 외화환산손실(금융원가) | 6,548,797 | |
| 기타금융비용 | 5,538 | |
30. 법인세비용
| (1) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. (2) 글로벌 최저한세의 도입 및 영향 글로벌 최저한세는 직전 4개 사업연도 중 2개 연도 이상 연결재무제표상 매출액이 7.5억 유로 이상인 다국적 기업이 소재한 국가에서 실효세율이 15%에 미치지 못하는 경우, 그 상당액을 특정 요건을 충족하는 지배기업이 속해있는 국가의 과세관청에 납부하는 제도입니다. 당사가 소재하고 있는 대한민국은 2023년에 글로벌 최저한세 관련 세법을 제정하였으며, 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도분부터 글로벌 최저한세를 적용하여야 합니다. 당사는 글로벌 최저한세에 대한 이연법인세 자산ㆍ부채의 인식 및 공시에 대한 한시적인 예외 규정을 적용하여, 글로벌 최저한세와 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않고 있으며, 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다. 한편, 당사는 여러 관할국에서 글로벌 최저한세 규정 도입을 고려하여 기업구조를 검토한 결과, 글로벌 최저한세가 중간재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 않다고 판단하였으며, 연차재무제표에 글로벌 최저한세의 영향을 반영할 예정입니다. |
31. 배당금
| 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 13,378,745천원은 2025년 4월 중 지급될 예정이며, 2024년에 지급된 배당금은 11,838,794천원입니다. |
| 배당금에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 연차배당 | |
|---|---|
| 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 13,378,745 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 연차배당 | |
|---|---|
| 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 | 11,838,794 |
32 & 33. 우발채무 및 약정사항
| (1) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받는 지급보증과 특수관계자에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다. |
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 지급보증의 구분 | ||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 지급보증 | 제공한 지급보증 | |||||||||||||||||||||||||
| 제공받은 지급보증 1 | 제공받은 지급보증 2 | 제공한 지급보증 1 | 제공한 지급보증 2 | 제공한 지급보증 3 | 제공한 지급보증 4 | 제공한 지급보증 5 | 제공한 지급보증 6 | 제공한 지급보증 7 | 제공한 지급보증 8 | 제공한 지급보증 9 | 제공한 지급보증 10 | 제공한 지급보증 11 | 제공한 지급보증 12 | 제공한 지급보증 13 | 제공한 지급보증 14 | 제공한 지급보증 15 | 제공한 지급보증 16 | 제공한 지급보증 17 | 제공한 지급보증 18 | 제공한 지급보증 19 | 제공한 지급보증 20 | 제공한 지급보증 21 | 제공한 지급보증 22 | 제공한 지급보증 23 | 제공한 지급보증 24 | |
| 특수관계 여부 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | 종속기업 | ||
| 피보증처명 | Qingdao Nexen Tire Corporation | Qingdao Nexen Tire Corporation | Qingdao Nexen Tire Corporation | Qingdao Nexen Tire Corporation | Qingdao Nexen Tire Corporation | Qingdao Nexen Tire Corporation | Qingdao Nexen Tire Corporation | Nexen Tire Europe s.r.o. | Nexen Tire Europe s.r.o. | Nexen Tire Europe s.r.o. | Nexen Tire Europe s.r.o. | Nexen Tire Europe s.r.o. | Nexen Tire Europe s.r.o. | Nexen Tire Europe s.r.o. | Nexen Tire Europe s.r.o. | Nexen Tire Europe s.r.o. | Nexen Tire Europe s.r.o. | Nexen Tire Europe s.r.o. | Nexen Tire Europe s.r.o. | Nexen Tire Europe s.r.o. | Nexen Tire Europe s.r.o. | Nexen Tire Europe s.r.o. | Nexen Tire America Inc. | 누리네트웍스㈜ | ||
| 보증처 | 미즈호 | 신한은행 | 산업은행 | 산업은행 | 우리은행 | 산업은행 | 하나은행 | 우리은행 | 하나은행 | 신한은행 | 수출입은행 | 씨티은행 | 하나은행 | KB | 라이파이젠 | 산업은행 | 산업은행 | 산업은행 | 수출입은행 | 국민은행 | 우리은행 | 코메르츠 | 미즈호 | 우리은행 | ||
| 보증종류 | 수입신용장발행 | 이행지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 | L/C 한도 | 차입금 지급보증 | 차입금 지급보증 |
| 보증금액 | 17,068,627 | 1,461,406 | ||||||||||||||||||||||||
| 금액, KRW | 24,000,000 | |||||||||||||||||||||||||
| 금액, USD [USD, 일] | 8,000,000 | 18,500,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 금액, EUR [EUR, 일] | 28,200,000 | 115,470,400 | 79,470,400 | 115,470,400 | 104,602,800 | 27,600,000 | 9,600,000 | 4,980,000 | 10,000,000 | 40,000,000 | 15,000,000 | 43,200,000 | 20,000,000 | 25,000,000 | 15,000,000 | 50,000,000 | ||||||||||
| 금액, CNY [CNY, 일] | 138,000,000 | 70,000,000 | 180,000,000 | 120,000,000 | 150,000,000 | |||||||||||||||||||||
| 제공받은 지급보증의 보증금액 합계액에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 지급보증의 구분 | 지급보증의 구분 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 제공받은 지급보증 | |||
| 제공받은 지급보증 1 | 제공받은 지급보증 2 | ||
| 보증금액 | 17,068,627 | 1,461,406 | 18,530,033 |
| (2) 당분기말 현재 주요 약정사항은 다음과 같습니다. |
| 약정에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 시설자금대출 - 산업은행 외 | 운영자금대출(무역금융포함) - 산업은행 외 | 운영자금대출(무역금융포함) - 공상은행 외 | 외화지급보증 - 하나은행 외 | 외화지급보증 - 산업은행 외 | DA/DP환어음매입 - 미즈호 | DA/DP환어음매입 - 도이치은행 | 수입신용장 - SMBC 외 | B2B대출 - 우리은행 외 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 한도금액, KRW | 120,000,000 | 334,000,000 | 8,000,000 | ||||||
| 한도금액, USD [USD, 일] | 80,000,000 | 320,613 | 50,000,000 | 92,700,000 | |||||
| 한도금액, EUR [EUR, 일] | 70,000,000 | 20,000,000 |
| (3) 로얄티 계약 등 당사는 Qingdao Nexen Tire Corporation 및 Nexen Tire Europe s.r.o.로부터 기술사용료와 상표권 사용료를 청구 및 수수하는 것을 약정하고 있습니다. (4) 계류중인 소송 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 국내 2건(소송가액 : 33백만원)이있으며, 최종 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다. |
| 법적소송우발부채에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 우발부채 | |
|---|---|
| 법적소송우발부채 | |
| 법적소송우발부채, 국내 | |
| 법적소송우발부채의 분류 | |
| 피소(피고) | |
| 소송 건수(단위: 건) | 2 |
| 소송 금액 | 33 |
| 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 | 최종 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다. |
| (5) 운용리스 - 리스제공자 당사는 투자부동산 및 렌탈용 재고자산 등에 대하여 복수의 운용리스계약을 체결하고 있습니다. (6) 운용리스 - 리스이용자 당사는 일부 차량운반구와 건물 등에 대하여 기업회계기준서 제1116호에 따라 제62기부터 리스이용자 회계처리를 적용하였습니다.(주석 17 참조) (7) 덤핑관련 미국 상무부(Department of Commerce)와 국제무역위원회(International Trade Commission)는 한국, 대만, 태국 및 베트남산 Passenger Vehicle and Light Truck Tire제품의 대미 수출에 대하여 덤핑수출 여부와 이로 인한 미국 국내산업피해 여부를 조사하였습니다. 2021년 1월 6일부터 2022년 6월 30일까지의 기간 동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2022년 9월 미 상무부는 1차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2024년 1월 31일 해당 조사에 대해 확정판정을 발표하였으며, 미 상무부의 최종판정 발표에 따라 이후 덤핑관세 예치율은 4.29%로 변경되었습니다. 한편, 2022년 7월 1일부터 2023년 6월 30일까지의 기간동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2023년 11월 미 상무부는 2차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2차 행정재심조사의 최종판정은 2025년 5월 7일에 4.09%로 발표되었으나, 해당 금액에 불확실성이 있다고 판단하여 연중 재무제표에 반영할 예정입니다. |
| 덤핑관련 우발부채에 대한 공시 | |
| 우발부채 | |
|---|---|
| 법적소송우발부채 | |
| 덤핑관련 우발부채 | |
| 법적소송우발부채의 분류 | |
| 피소(피고) | |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 미국 상무부(Department of Commerce)와 국제무역위원회(International Trade Commission)는 한국, 대만, 태국 및 베트남산 Passenger Vehicle and Light Truck Tire제품의 대미 수출에 대하여 덤핑수출 여부와 이로 인한 미국 국내산업피해 여부를 조사하였습니다. 2021년 1월 6일부터 2022년 6월 30일까지의 기간 동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2022년 9월 미 상무부는 1차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2024년 1월 31일 해당 조사에 대해 확정판정을 발표하였으며, 미 상무부의 최종판정 발표에 따라 이후 덤핑관세 예치율은 4.29%로 변경되었습니다. 한편, 2022년 7월 1일부터 2023년 6월 30일까지의 기간동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2023년 11월 미 상무부는 2차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2차 행정재심조사의 확정판정은 2025년 5월 7일에 4.09%로 발표되었으나, 판정결과에 불확실성이 있다고 판단하여 당분기 재무제표에는 반영하지 않았습니다. |
| 1차 정산 대상 반덤핑 관세의 예치시작일 | 2021-01-06 |
| 1차 정산 대상 반덤핑 관세의 예치종료일 | 2022-06-30 |
| 1차 행점재심 조사 개시일 | 2022년 9월 |
| 1차 행점재심 조사 확정판정 발표일 | 2024-01-31 |
| 1차 행정재심 조사 덤핑관세 예치율 | 0.0429 |
| 2차 정산 대상 반덤핑 관세의 예치시작일 | 2022-07-01 |
| 2차 정산 대상 반덤핑 관세의 예치종료일 | 2023-06-30 |
| 2차 행점재심 조사 개시일 | 2023년 11월 |
| 2차 행점재심 조사 확정판정 발표일 | 2025-05-07 |
| 2차 행정재심 조사 덤핑관세 예치율 | 0.0409 |
34. 특수관계자와의 거래
| (1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. |
| 특수관계자현황에 대한 공시 | |
| 특수관계자 | |
|---|---|
| 연결실체 최상위 지배기업의 명칭 | ㈜넥센 |
| 종속기업의 명칭 | Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited, Qingdao Nexen Tire Corporation, Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd., Nexen Tire America Inc., Nexen Tire Europe GMBH, Nexen Tire Rus LLC, Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd., Nexen Tire Europe s.r.o., 누리네트웍스㈜, 엔젤위더스 주식회사, Nexen Tire Japan Inc., NEXT CENTURY VENTURES, LLC, Next Century Ventures Fund I, LP, NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD., NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI, NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD, Nexen Tire Canada Corporation, NEXEN TIRE EGYPT LLC |
| 기타 특수관계자 | ㈜KNN, ㈜넥센디앤에스, ㈜KNN미디어플러스, ㈜KNN미디어플러스경남, ㈜부산글로벌빌리지, ㈜케이엔엔디앤씨, ㈜파맥스스포츠, ㈜케이에스테이트, ㈜에스디유, ㈜넥스에듀,엔에이치제이㈜, 가야개발㈜, NEXEN CORPORATION EUROPE, S.R.O., OLIVE TREECO., LTD., THE SAINTNINE CO., LTD., QINGDAO NEXEN CO., LTD., NEXEN CORPORATION AMERICA Inc. |
| (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 매출, 매입거래 내역은 다음과 같습니다. |
| 특수관계자거래에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | ||||||||||||||||||
| Qingdao Nexen Tire Corporation | Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. | Nexen Tire America Inc. | Nexen Tire Europe s.r.o. | NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | Nexen Tire Canada Corporation | Nexen Tire Japan Inc. | ㈜넥센 | 엔젤위더스㈜ | Nexen Tire Rus LLC | NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. | NEXEN TIRE EGYPT LLC | ㈜KNN | ㈜케이엔엔디앤씨 | 누리네트웍스(주) | |||
| 매출 등, 특수관계자거래 | 1,206,633 | 0 | 189,156,234 | 106,839,348 | 6,242,033 | 4,174,914 | 4,401,347 | 10,792,081 | 1,271,565 | 1,500 | 324,085,655 | |||||||
| 매출 등, 특수관계자거래 | 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 187,726,017 | 99,868,035 | 6,242,033 | 4,174,914 | 4,401,347 | 10,792,081 | 0 | 0 | 313,204,427 | ||||||
| 기타매출로 인한 수익, 특수관계자거래 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,233,594 | 1,500 | 1,235,094 | |||||||
| 기타수익, 특수관계자거래 | 1,206,633 | 0 | 1,430,217 | 6,971,313 | 0 | 0 | 0 | 0 | 37,971 | 0 | 9,646,134 | |||||||
| 매입거래 등, 특수관계자거래 | 75,239,782 | 1,502,534 | 3,655,591 | 41,455 | 15,592 | 54,633,459 | 312,434 | 278,100 | 108,790 | 73,164 | 1,500 | 322,862 | 2,020,455 | 138,205,718 | ||||
| 매입거래 등, 특수관계자거래 | 재화의 매입, 특수관계자거래 | 75,239,782 | 0 | 64,144 | 0 | 75,303,926 | ||||||||||||
| 기타비용, 특수관계자거래 | 1,502,534 | 3,591,447 | 41,455 | 15,592 | 54,633,459 | 312,434 | 278,100 | 108,790 | 73,164 | 1,500 | 322,862 | 2,020,455 | 62,901,792 | |||||
| 지분출자, 특수관계자거래 | ||||||||||||||||||
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | ||||||||||||||||||
| Qingdao Nexen Tire Corporation | Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. | Nexen Tire America Inc. | Nexen Tire Europe s.r.o. | NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | Nexen Tire Canada Corporation | Nexen Tire Japan Inc. | ㈜넥센 | 엔젤위더스㈜ | Nexen Tire Rus LLC | NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. | NEXEN TIRE EGYPT LLC | ㈜KNN | ㈜케이엔엔디앤씨 | 누리네트웍스(주) | |||
| 매출 등, 특수관계자거래 | 74,627 | 195,510,936 | 88,585,783 | 1,480,496 | 8,589,508 | 7,316,505 | 1,410,085 | 1,500 | 302,969,440 | |||||||||
| 매출 등, 특수관계자거래 | 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 | 195,259,733 | 88,543,847 | 1,480,496 | 8,589,508 | 7,316,505 | 301,190,089 | |||||||||||
| 기타매출로 인한 수익, 특수관계자거래 | 1,255,105 | 1,500 | 1,256,605 | |||||||||||||||
| 기타수익, 특수관계자거래 | 74,627 | 251,203 | 41,936 | 154,980 | 522,746 | |||||||||||||
| 매입거래 등, 특수관계자거래 | 57,665,650 | 1,909,578 | 31,988,461 | 502,703 | 18,738 | 47,792,293 | 310,724 | 231,420 | 150,918 | 70,905 | 1,500 | 316,374 | 1,915,276 | 142,874,540 | ||||
| 매입거래 등, 특수관계자거래 | 재화의 매입, 특수관계자거래 | 57,241,646 | 57,241,646 | |||||||||||||||
| 기타비용, 특수관계자거래 | 424,004 | 1,909,578 | 3,302,061 | 502,703 | 18,738 | 47,792,293 | 310,724 | 231,420 | 150,918 | 70,905 | 1,500 | 316,374 | 1,915,276 | 56,946,494 | ||||
| 지분출자, 특수관계자거래 | 28,686,400 | 28,686,400 | ||||||||||||||||
| (3) 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| Qingdao Nexen Tire Corporation | Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. | Nexen Tire America Inc. | Nexen Tire Rus LLC | Nexen Tire Europe S.R.O. | NEXEN TIRE MALAYSIA SDN. BHD | NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | Nexen Tire Canada Corporation | NEXEN TIRE EGYPT LLC | Nexen Tire Japan Inc. | 누리네트웍스㈜ | ㈜넥센 | ㈜KNN | ㈜케이엔엔디앤씨 | 엔젤위더스㈜ | 전체 특수관계자 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수취채권, 특수관계자거래 | 1,203,509 | 10,099 | 364,727,933 | 493,827,871 | 6,431,754 | 3,024,740 | 11,609,945 | 11,129,961 | 500,000 | 1,113,887 | 550 | 893,580,249 | ||||||
| 수취채권, 특수관계자거래 | 외상매출금, 특수관계자거래 | 10,099 | 363,469,343 | 485,390,245 | 6,431,754 | 3,024,740 | 11,609,945 | 11,129,961 | 129,580 | 550 | 881,196,217 | |||||||
| 기타채권, 특수관계자거래 | 1,203,509 | 1,258,590 | 8,437,626 | 500,000 | 984,307 | 12,384,032 | ||||||||||||
| 채무액, 특수관계자거래 | 131,576,428 | 460 | 841,071 | 125,565 | 1,460,465 | 32,368 | 30,445 | 10,444 | 4,028 | 25,506 | 800,628 | 27,393,891 | 550 | 47,894 | 108,011 | 162,457,754 | ||
| 채무액, 특수관계자거래 | 외상매입금, 특수관계자거래 | 131,505,399 | 1,382 | 131,506,781 | ||||||||||||||
| 기타채무, 특수관계자거래 | 71,029 | 460 | 841,071 | 125,565 | 1,459,083 | 32,368 | 30,445 | 10,444 | 4,028 | 25,506 | 800,628 | 27,393,891 | 550 | 47,894 | 108,011 | 30,950,973 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| Qingdao Nexen Tire Corporation | Shanghai Nexen Tire Sales Co., Ltd. | Nexen Tire America Inc. | Nexen Tire Rus LLC | Nexen Tire Europe S.R.O. | NEXEN TIRE MALAYSIA SDN. BHD | NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | Nexen Tire Canada Corporation | NEXEN TIRE EGYPT LLC | Nexen Tire Japan Inc. | 누리네트웍스㈜ | ㈜넥센 | ㈜KNN | ㈜케이엔엔디앤씨 | 엔젤위더스㈜ | 전체 특수관계자 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수취채권, 특수관계자거래 | 2,205,953 | 13,784 | 280,647,760 | 488,136,338 | 2,193,433 | 3,414,071 | 14,568,181 | 6,058,305 | 500,000 | 1,071,030 | 550 | 798,809,405 | ||||||
| 수취채권, 특수관계자거래 | 외상매출금, 특수관계자거래 | 13,784 | 276,453,391 | 453,715,060 | 2,158,713 | 2,312,097 | 14,126,505 | 3,877,877 | 129,580 | 550 | 752,787,557 | |||||||
| 기타채권, 특수관계자거래 | 2,205,953 | 4,194,369 | 34,421,278 | 34,720 | 1,101,974 | 441,676 | 2,180,428 | 500,000 | 941,450 | 46,021,848 | ||||||||
| 채무액, 특수관계자거래 | 150,382,971 | 459 | 16,624,654 | 108,080 | 17,636,723 | 101,865 | 183,245 | 7,379 | 4,917 | 24,180 | 739,125 | 23,466,101 | 550 | 117,105 | 116,559 | 209,513,913 | ||
| 채무액, 특수관계자거래 | 외상매입금, 특수관계자거래 | 150,213,870 | 6,238 | 150,220,108 | ||||||||||||||
| 기타채무, 특수관계자거래 | 169,101 | 459 | 16,624,654 | 108,080 | 17,630,485 | 101,865 | 183,245 | 7,379 | 4,917 | 24,180 | 739,125 | 23,466,101 | 550 | 117,105 | 116,559 | 59,293,805 | ||
| (4) 주요 경영진 보상내역 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. |
| 주요 경영진에 대한 보상금 내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 2,047,944 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 912,980 |
| 주요 경영진에 대한 보상 합계 | 2,960,924 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 2,359,946 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 527,350 |
| 주요 경영진에 대한 보상 합계 | 2,887,296 |
| (5) 주주ㆍ임원ㆍ종업원 거래 당사는 당분기말 현재 당사의 주주ㆍ임원ㆍ종업원에 대해 8,689백만원(전기말 9,724백만원)의 주택자금 등을 대여하고 있습니다. |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 백만원) |
| 전체 특수관계자 | |
|---|---|
| 그 밖의 특수관계자 | |
| 주주ㆍ임원ㆍ종업원 | |
| 대여거래 | 8,689 |
| 전기말 | (단위 : 백만원) |
| 전체 특수관계자 | |
|---|---|
| 그 밖의 특수관계자 | |
| 주주ㆍ임원ㆍ종업원 | |
| 대여거래 | 9,724 |
| (6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 주석 18과 주석 33에서 기술하고 있으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. |
35. 현금흐름표
| (1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. |
| 영업활동현금흐름 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | 29,127,442 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 41,666,860 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 이자수익에 대한 조정 | (2,854,898) |
| 이자비용에 대한 조정 | 10,328,831 | |
| 법인세비용 조정 | 9,503,304 | |
| 감가상각비에 대한 조정 | 28,338,473 | |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 1,556,487 | |
| 퇴직급여 조정 | 10,881,667 | |
| 외화환산손실 조정 | 4,560,008 | |
| 외화환산이익 조정 | (23,916,816) | |
| 당기순이익조정을 위한 기타 가감 | 3,269,804 | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (210,141,865) | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 매출채권의 감소(증가) | (116,269,393) |
| 재고자산의 감소(증가) | 2,671,568 | |
| 매입채무의 증가(감소) | (27,572,331) | |
| 기타수취채권의 감소(증가) | 32,219,816 | |
| 기타지급채무의 증가(감소) | (79,875,248) | |
| 퇴직금의지급 | (10,756,914) | |
| 기타자산부채의 증감 | (10,559,363) | |
| 영업에서 창출된 현금 | (139,347,563) | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | 56,825,875 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 51,390,344 | |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 이자수익에 대한 조정 | (2,000,617) |
| 이자비용에 대한 조정 | 11,190,853 | |
| 법인세비용 조정 | 16,488,752 | |
| 감가상각비에 대한 조정 | 26,658,643 | |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 1,753,363 | |
| 퇴직급여 조정 | 10,015,498 | |
| 외화환산손실 조정 | 6,548,797 | |
| 외화환산이익 조정 | (22,764,785) | |
| 당기순이익조정을 위한 기타 가감 | 3,499,840 | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (64,424,134) | |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 매출채권의 감소(증가) | (66,843,236) |
| 재고자산의 감소(증가) | 28,200,802 | |
| 매입채무의 증가(감소) | 7,899,024 | |
| 기타수취채권의 감소(증가) | 7,084,596 | |
| 기타지급채무의 증가(감소) | (21,600,906) | |
| 퇴직금의지급 | (12,377,276) | |
| 기타자산부채의 증감 | (6,787,138) | |
| 영업에서 창출된 현금 | 43,792,085 | |
| (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. |
| 비현금거래의 주요 내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 건설중인자산의 무형자산 대체 | 2,856,038 |
| 건설중인자산의 유형자산 대체 | 13,838,598 |
| 재고자산의 유형자산 대체 | 5,350,058 |
| 유형자산의 미지급 취득 | 939,338 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | (10,000,000) |
| 사채의 유동성 대체 | 100,000,000 |
| 유형자산 처분 미수금 | 531,871 |
| 채권담보부 차입금의 대체 | 0 |
| 미수배당금 | 1,978,164 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 건설중인자산의 무형자산 대체 | 1,024,444 |
| 건설중인자산의 유형자산 대체 | 6,359,393 |
| 재고자산의 유형자산 대체 | 3,880,117 |
| 유형자산의 미지급 취득 | 3,582,983 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 15,000,000 |
| 사채의 유동성 대체 | 0 |
| 유형자산 처분 미수금 | 699,591 |
| 채권담보부 차입금의 대체 | 1,235,218 |
| 미수배당금 | 1,918,492 |
6. 배당에 관한 사항
가. 회사의 배당정책에 관한 사항
당사는 주주가치 제고를 위하여 지속적으로 배당을 진행하고 있습니다. 배당 수준은 회사의 지속 성장을 위한 투자 및 경영 실적, 현금흐름 상황 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 또한, 배당 관련 정보를 주총 2주전 '현금ㆍ현물 배당 결정 공시'를 통해 전자공시시스템(DART)에 안내하고 있으며, 주주총회에서 출석주주에게 설명하는 절차를 거치며, 주주총회 당일 '정기주주총회결과' 공시를 통해 주주에게 배당지급액을 확정하여 안내하고 있습니다.
당사는 주주환원 예측성 강화를 위하여 배당금액을 보고 투자여부를 결정할 수 있도록 제66기 주주총회(2024년 3월 26일)에서 정관 개정을 통해 배당 절차를 개선하였습니다.
나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 현황 및 계획 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | 주주총회 |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | 가능 |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 | - |
다. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액 확정일 |
배당기준일 | 배당 예측가능성 제공여부 |
비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제67기 | 2024년 12월 | O | 2025년 03월 26일 | 2025년 04월 04일 | O | 배당절차 개선방안 이행 |
| 제66기 | 2023년 12월 | O | 2024년 03월 26일 | 2023년 12월 31일 | X | - |
| 제65기 | 2022년 12월 | O | 2023년 03월 28일 | 2022년 12월 31일 | X | - |
라. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
당사는「글로벌 스탠더드에 부합하는 배당절차 개선방안」에 따라, 이사회 결의로 배당기준일을 정할 수 있도록 정관상 근거규정을 마련하고 있으며, 배당기준일을 포함한 배당 관련 세부사항은 본 사업보고서 첨부서류인 정관을 참고하시기 바랍니다.
| 구분 | 주요내용 |
| 제49조 (이익배당) |
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당 총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다. ② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 다만, 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 별도로 정하는 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. |
마. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제68기 1분기 | 제67기 | 제66기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 39,767 | 126,365 | 102,792 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 29,127 | 149,390 | 115,046 | |
| (연결)주당순이익(원) | 387 | 1,231 | 1,001 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 13,379 | 11,839 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 10.6 | 11.5 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | 2.5 | 1.4 |
| 우선주 | - | 4.8 | 3.8 | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | 130 | 115 |
| 우선주 | - | 135 | 120 | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
※ 연결재무제표 기준으로 작성됨.
※ (연결)당기순이익의 경우 지배기업 소유주지분 기준으로 작성됨.
※ (연결)주당순이익은 연결재무제표 보통주 기본주당순이익을 기재함.
※ 제68기 1분기 중간배당은 없습니다.
바. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 26 | 1.8 | 1.7 |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 원, 천주) |
| 주식발행 (감소)일자 |
발행(감소) 형태 |
발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 |
주당발행 (감소)가액 |
비고 | ||
| - | - | - | - | - | - | - |
※ 해당사항 없음
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
나. 채무증권 발행실적
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) |
만기일 | 상환 여부 |
주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 넥센타이어(주) | 회사채 | 사모 | 2023년 02월 27일 | 70,000 | 4.53% | A 한국신용평가㈜ |
2026년 02월 27일 | 미상환 | 우리종합금융㈜ |
| 넥센타이어(주) | 회사채 | 사모 | 2023년 03월 27일 | 30,000 | 4.23% | A 한국신용평가㈜ |
2026년 03월 27일 | 미상환 | 우리종합금융㈜ |
| 넥센타이어(주) | 회사채 | 사모 | 2023년 05월 16일 | 50,000 | 4.90% | A 한국신용평가㈜ |
2026년 05월 15일 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 넥센타이어(주) | 회사채 | 사모 | 2023년 07월 14일 | 48,349 | 5.28% | - | 2026년 07월 14일 | 미상환 | MUFG BANK, LTD. |
| 넥센타이어(주) | 회사채 | 공모 | 2024년 04월 04일 | 60,000 | 4.04% | A / A NICE신용평가(주) / 한국신용평가㈜ |
2026년 04월 03일 | 미상환 | KB증권 / 신한투자증권(공동) |
| 넥센타이어(주) | 회사채 | 공모 | 2024년 04월 04일 | 88,000 | 4.14% | A / A NICE신용평가(주) / 한국신용평가㈜ |
2027년 04월 02일 | 미상환 | 한국투자증권 |
| 넥센타이어(주) | 회사채 | 사모 | 2025년 02월 26일 | 57,556 | 1.15% | - | 2028년 02월 25일 | 미상환 | MUFG BANK, LTD. |
| 넥센타이어(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2025년 04월 04일 | 20,000 | 3.33% | A2 / A2 NICE신용평가(주) / 한국신용평가㈜ |
2025년 07월 04일 | 미상환 | - |
| 넥센타이어(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2025년 04월 07일 | 30,000 | 3.36% | A2 / A2 NICE신용평가(주) / 한국신용평가㈜ |
2025년 07월 07일 | 미상환 | - |
| 넥센타이어(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2025년 04월 08일 | 20,000 | 3.36% | A2 / A2 NICE신용평가(주) / 한국신용평가㈜ |
2025년 07월 08일 | 미상환 | - |
| 넥센타이어(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2025년 04월 14일 | 20,000 | 3.28% | A2 / A2 NICE신용평가(주) / 한국신용평가㈜ |
2025년 07월 14일 | 미상환 | - |
| 넥센타이어(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2025년 04월 15일 | 20,000 | 3.28% | A2 / A2 NICE신용평가(주) / 한국신용평가㈜ |
2025년 07월 15일 | 미상환 | - |
| 넥센타이어(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2025년 05월 09일 | 20,000 | 3.20% | A2 / A2 NICE신용평가(주) / 한국신용평가㈜ |
2025년 08월 08일 | 미상환 | - |
| 넥센타이어(주) | 기업어음증권 | 사모 | 2025년 05월 09일 | 10,000 | 3.20% | A2 / A2 NICE신용평가(주) / 한국신용평가㈜ |
2025년 08월 08일 | 미상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 543,905 | - | - | - | - | - |
※ 외화사채 신용평가 내역은 평가실적이 없어 기재를 생략합니다.
다. 채무증권 미상환 잔액 (연결기준)
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 20,000 | 90,000 | 30,000 | - | - | - | - | - | 140,000 | |
| 합계 | 20,000 | 90,000 | 30,000 | - | - | - | - | - | 140,000 | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
※ 해당사항 없음
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 60,000 | 88,000 | - | - | - | - | 148,000 | |
| 사모 | 150,000 | 48,349 | 57,556 | - | - | - | - | 255,905 | |
| 합계 | 210,000 | 136,349 | 57,556 | - | - | - | - | 403,905 | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
※ 해당사항 없음
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
※ 해당사항 없음
라. 채무증권 미상환 잔액 (별도기준)
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 20,000 | 90,000 | 30,000 | - | - | - | - | - | 140,000 | |
| 합계 | 20,000 | 90,000 | 30,000 | - | - | - | - | - | 140,000 | |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
※ 해당사항 없음
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 60,000 | 88,000 | - | - | - | - | 148,000 | |
| 사모 | 150,000 | 48,349 | 57,556 | - | - | - | - | 255,905 | |
| 합계 | 210,000 | 136,349 | 57,556 | - | - | - | - | 403,905 | |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
※ 해당사항 없음
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
※ 해당사항 없음
마. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 넥센타이어(주) 제59-1회 무보증공모사채 |
2024년 04월 04일 | 2026년 04월 03일 | 60,000 | 2024년 03월 25일 | DB금융투자 주식회사 |
| 넥센타이어(주) 제59-2회 무보증공모사채 |
2024년 04월 04일 | 2027년 04월 02일 | 88,000 | 2024년 03월 25일 | DB금융투자 주식회사 |
| (이행현황기준일 : | 2024년 12월 31일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 500% 이하 유지 |
| 이행현황 | 계약내용 이행 中(144.4%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전년도 자기자본 500% 미만 |
| 이행현황 | 계약내용 이행 中(51.9%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자산총액 100% 이상 |
| 이행현황 | 계약내용 이행 中(75억) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | - |
| 이행현황 | - | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2025.03.25 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 회사채 | 59-1회 | 2024년 04월 04일 | 53회 회사채 차환 | 60,000,000 | 53회 회사채 차환 | 60,000,000 | - |
| 회사채 | 59-2회 | 2024년 04월 04일 |
53회 회사채 차환 은행 차입금 상환 |
88,000,000 | 53회 회사채 차환 은행 차입금 상환 |
88,000,000 | - |
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 회사채 | 55회 | 2023년 02월 27일 | 운영자금 | 70,000,000 | 운영자금 | 70,000,000 | - |
| 회사채 | 56회 | 2023년 03월 27일 | 운영자금 | 30,000,000 | 운영자금 | 30,000,000 | - |
| 회사채 | 57회 | 2023년 05월 16일 | 운영자금 | 50,000,000 | 운영자금 | 50,000,000 | - |
| 회사채 | 58회 | 2023년 07월 14일 | 운영자금 | 44,303,000 | 운영자금 | 44,303,000 | - |
| 회사채 | 60회 | 2024년 05월 08일 | 운영자금 | 20,000,000 | 운영자금 | 20,000,000 | - |
| 회사채 | 61회 | 2024년 05월 08일 | 운영자금 | 30,000,000 | 운영자금 | 30,000,000 | - |
| 회사채 | 62회 | 2025년 02월 26일 | 운영자금 | 57,581,400 | 운영자금 | 57,581,400 | - |
| 기업어음증권 | - | 2024년 10월 08일 | 운영자금 | 30,000,000 | 운영자금 | 30,000,000 | - |
| 기업어음증권 | - | 2024년 10월 08일 | 운영자금 | 10,000,000 | 운영자금 | 10,000,000 | - |
| 기업어음증권 | - | 2024년 10월 14일 | 운영자금 | 20,000,000 | 운영자금 | 20,000,000 | - |
| 기업어음증권 | - | 2024년 10월 14일 | 운영자금 | 10,000,000 | 운영자금 | 10,000,000 | - |
| 기업어음증권 | - | 2025년 01월 08일 | 운영자금 | 30,000,000 | 운영자금 | 30,000,000 | - |
| 기업어음증권 | - | 2025년 01월 08일 | 운영자금 | 20,000,000 | 운영자금 | 20,000,000 | - |
| 기업어음증권 | - | 2025년 01월 14일 | 운영자금 | 20,000,000 | 운영자금 | 20,000,000 | - |
| 기업어음증권 | - | 2025년 01월 14일 | 운영자금 | 20,000,000 | 운영자금 | 20,000,000 | - |
| 기업어음증권 | - | 2025년 01월 15일 | 운영자금 | 20,000,000 | 운영자금 | 20,000,000 | - |
| 기업어음증권 | - | 2025년 02월 10일 | 운영자금 | 20,000,000 | 운영자금 | 20,000,000 | - |
| 기업어음증권 | - | 2025년 02월 10일 | 운영자금 | 10,000,000 | 운영자금 | 10,000,000 | - |
| 기업어음증권 | - | 2025년 04월 04일 | 운영자금 | 20,000,000 | 운영자금 | 20,000,000 | - |
| 기업어음증권 | - | 2025년 04월 07일 | 운영자금 | 30,000,000 | 운영자금 | 30,000,000 | - |
| 기업어음증권 | - | 2025년 04월 08일 | 운영자금 | 20,000,000 | 운영자금 | 20,000,000 | - |
| 기업어음증권 | - | 2025년 04월 14일 | 운영자금 | 20,000,000 | 운영자금 | 20,000,000 | - |
| 기업어음증권 | - | 2025년 04월 15일 | 운영자금 | 20,000,000 | 운영자금 | 20,000,000 | - |
| 기업어음증권 | - | 2025년 05월 09일 | 운영자금 | 20,000,000 | 운영자금 | 20,000,000 | - |
| 기업어음증권 | - | 2025년 05월 09일 | 운영자금 | 10,000,000 | 운영자금 | 10,000,000 | |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 현황(연결기준)
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역은 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제68기 1분기 | 매출채권 | 663,790 | 11,170 | 1.7% |
| 미수금 | 41,024 | 47 | 0.5% | |
| 단기대여금 | 2,850 | - | 0.0% | |
| 장기미수금 | 9,076 | - | 0.0% | |
| 장기성매출채권 | - | - | 0.0% | |
| 합 계 | 716,740 | 11,217 | 1.6% | |
| 제67기 | 매출채권 | 534,168 | 20,437 | 3.8% |
| 미수금 | 42,333 | 47 | 0.1% | |
| 단기대여금 | 2,534 | - | 0.0% | |
| 장기미수금 | 9,443 | - | 0.0% | |
| 장기성매출채권 | - | - | 100.0% | |
| 합 계 | 588,478 | 20,484 | 3.5% | |
| 제66기 | 매출채권 | 447,964 | 17,821 | 4.0% |
| 미수금 | 33,915 | 85 | 0.3% | |
| 단기대여금 | 2,478 | - | 0.0% | |
| 장기성매출채권 | - | - | 100.0% | |
| 합 계 | 484,357 | 17,906 | 3.7% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제68기 1분기 | 제67기 | 제66기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 20,484 | 17,906 | 15,433 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 9,744 | 3,676 | 1,664 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 9,561 | 4,896 | 2,237 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | 183 | (1,220) | (573) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 477 | 6,254 | 4,137 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 11,217 | 20,484 | 17,906 |
※ 기타증감액은 종속회사 대손충당금의 외화환산차이입니다.
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사의 매출채권은 외상매출금, 받을어음, 부도어음으로 구분하며 각각 과거의 대손경험률에 따라 대손충당금을 인식하고 있습니다. 외상매출금에 대한 과거경험률은 연령구간별(3개월 단위) 연체전이율로 인식하고 받을어음은 과거 1년간 평균부도율로, 부도어음은 연령구간별(6개월 이전 또는 이후) 과거대손경험률(6개월 미만 50%,6개월 초과 100%)로, 그외 기타 회수가능성에 따른 설정률을 이용하여 인식하고 있습니다.
(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 |
1년 초과 3년 이하 |
3년 초과 | 계 | |
| 금 액 |
일반 | 312,362 | 389,062 | 12,002 | - | 713,426 |
| 특수관계자 | 464 | - | - | - | 464 | |
| 계 | 312,826 | 389,062 | 12,002 | - | 713,890 | |
| 구성비율 | 43.8% | 54.5% | 1.7% | - | 100.00% | |
※ 금액은 대손충당금 차감전 채권 총액임.
※ 당 매출채권잔액은 매출채권, 미수금, 장기성매출채권, 장기미수금의 합계금액임.
나. 재고자산 현황(연결기준)
(1) 최근 3사업연도의 재고자산 보유현황은 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제68기 1분기 | 제67기 | 제66기 | 비고 |
| 타이어 | 상 품 | - | 4 | 4 | - |
| 제 품 | 551,880 | 551,345 | 404,152 | - | |
| 재 공 품 | 26,353 | 22,860 | 15,061 | - | |
| 원 재 료 | 243,752 | 46,484 | 45,185 | - | |
| 저 장 품 | 1,472 | 1,939 | 1,923 | - | |
| 미착원재료 | 47,466 | 271,372 | 174,444 | - | |
| 합 계 | 870,923 | 894,004 | 640,769 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] |
18.3% | 19.5% | 15.1% | - | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] |
4.1회 | 4.2회 | 5.0회 | - | |
※ 상기 재고자산회전율은 상품 및 제품재고자산 회전율을 나타냅니다.
(2) 재고자산의 실사내역 등
1) 실사일자
ㆍ 12월말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시
(외부감사인인 한영회계법인 공인회계사의 입회하에 실시함.)
ㆍ 2025년 1월 2일 재고자산 실사 수행
2) 실사방법
ㆍ 사내보관재고 : 폐창식 전수조사 실시
ㆍ 사외보관재고
제3자 보관재고, 운송중인재고에 대해선 전수로 물품보유확인서 징구 또는 표본조사 병행
ㆍ 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함.
3) 장기체화재고 등의 현황
회사의 재고자산의 수량은 계속기록법과 정기적으로 실시하는 실지재고조사에 의하여 확정되며, 아래의 방법에 의하여 산정된 취득원가로 평가되고 있습니다.
| 구 분 | 평가방법 |
| 상 품 | 이동평균법 |
| 제품ㆍ재공품 | 총 평 균 법 |
| 원 재 료 | 이동평균법 |
| 미착원재료 | 개 별 법 |
또한, 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(상품, 제품 및 재공품의 시가는 순실현가능가액, 원재료의 시가는 현행대체원가)를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. 이에 따라 매출원가에 가산된 당기와 전기의 재고자산평가손실은 없습니다. 다만, 재고자산의 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 있으며, 재고자산평가손실의 환입은 매출원가에서 차감하여 표시하고 있습니다.
다. 공정가치평가 내역
연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 기타금융자산(유동) | 49,229,103 | - | - | 49,229,103 |
| 기타금융자산(비유동) | - | 24,960,243 | - | 24,960,243 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(유동) | - | 66,565,926 | - | 66,565,926 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비유동) | 860,264 | 13,786,871 | 10,070,623 | 24,717,758 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| 기타금융부채(유동) | - | 5,921,887 | - | 5,921,887 |
<전기말>
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 기타금융자산(유동) | 45,857,655 | - | - | 45,857,655 |
| 기타금융자산(비유동) | - | 25,540,588 | - | 25,540,588 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(유동) | - | 72,826,023 | - | 72,826,023 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비유동) | 873,000 | 12,664,287 | 10,093,373 | 23,630,660 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| 기타금융부채(유동) | - | 5,950,309 | - | 5,950,309 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격
- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산
- 선물환의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용
(2) 가치평가기법 및 투입변수
1) 당기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 서열체계에서 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 : | |||
| 채무증권 | 13,786,871 | 현재가치기법 등 | 할인율 등 |
| 지분증권 | 66,565,926 | ||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 : | |||
| 기타금융자산 | 24,960,243 | 현재가치기법 등 | 할인율 등 |
2) 당기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 : | |||
| 비상장주식(주1) | 10,070,623 | 현재가치기법 등 | 영구성장률 |
| 가중평균 자본비용 | |||
(주1) 수준3으로 분류된 금융상품은 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동이 중요하지 않습니다.
한편, 당기와 전기 중 공정가치 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 유의적인 이동은 없었습니다.
라. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 재작성
해당사항 없습니다.
IV. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. (별도/연결)재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견
(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련 중요한 불확실성 |
강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제68기 1분기 (당분기) |
감사보고서 | 한영회계법인 | - | - | - | - | 1. 미착원재료 |
| 연결감사 보고서 |
한영회계법인 | - | - | - | - | 1. 미착원재료 | |
| 제67기 (전기) |
감사보고서 | 한영회계법인 | 적정의견 | - | - | - | 1. 미착원재료 |
| 연결감사 보고서 |
한영회계법인 | 적정의견 | - | - | - | 1. 미착원재료 | |
| 제66기 (전전기) |
감사보고서 | 한영회계법인 | 적정의견 | - | - | - | 1. 미착원재료 |
| 연결감사 보고서 |
한영회계법인 | 적정의견 | - | - | - | 1. 미착원재료 |
※ 모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받음.
※ 전전기에 지정감사계약 완료를 사유로 한영회계법인으로 감사인이 변경되었음.
2) 제68기 감사일정
- 분기 검토 : 2025.04.14 ~ 04.18, 04.21~04.23(8일간)
※ 회계검토 수검 일수는 영업일기준으로 산정하였음.
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제68기 1분기 (당분기) |
한영회계법인 | 회계감사 및 분·반기검토, 연결감사 내부회계관리제도 감사 |
651 | 7,000 | - | 828 |
| 제67기(전기) | 한영회계법인 | 회계감사 및 분·반기검토, 연결감사 내부회계관리제도 감사 |
651 | 7,000 | 651 | 6,994 |
| ,제66기(전전기) | 한영회계법인 | 회계감사 및 분·반기검토, 연결감사 내부회계관리제도 감사 |
670 | 7,435 | 670 | 7,396 |
※ 제68기 감사보수 및 시간은 예상 금액 및 시간으로 변동될 수 있습니다.
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| (단위: 백만원) |
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제68기1분기 (당분기) | - | - | - | - | - |
| 제67기 (전기) | 2024.04 | 세무자문용역 | 2024.04~종료시점 | - | 외납세액 경정청구 |
| 제66기(전전기) | - | - | - | - | - |
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2025년 03월 04일 |
회사측 : 감사위원회 2인, 윤리경영임원, 윤리경영팀장 감사인 : 업무책임자 외 1인 |
대면회의 | 2024년 기말 감사 결과 보고 |
마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
해당사항 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 운영실태 보고서 보고일자 |
평가 결론 | 중요한 취약점 |
시정조치 계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024년 | 내부회계 관리제도 |
2025년 02월 06일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | - |
| 연결내부회계 관리제도 |
2025년 02월 06일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | - | |
| 2023년 | 내부회계 관리제도 |
2024월 02월 07일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | - |
| 연결내부회계 관리제도 |
2024월 02월 07일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | - | |
| 2022년 | 내부회계 관리제도 |
2023월 02월 13일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | - |
| 연결내부회계 관리제도 |
- | - | - | - |
※ 2023년부터 연결내부회계 관리제도 도입
나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 평가보고서 보고일자 |
평가 결론 | 중요한 취약점 |
시정조치 계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024년 | 내부회계 관리제도 |
2025년 03월 11일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | - |
| 연결내부회계 관리제도 |
2025년 03월 11일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | - | |
| 2023년 | 내부회계 관리제도 |
2024년 03월 11일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | - |
| 연결내부회계 관리제도 |
2024년 03월 11일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | - | |
| 2022년 | 내부회계 관리제도 |
2023년 03월 13일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | - |
| 연결내부회계 관리제도 |
- | - | - | - |
※ 2023년부터 연결내부회계 관리제도 도입
다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 유형 (감사/검토) |
감사의견 또는 검토결론 |
지적사항 | 회사의 대응조치 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024년 | 내부회계 관리제도 |
한영회계법인 | 감사 | 적정의견 | 해당사항 없음 | - |
| 연결내부회계 관리제도 |
한영회계법인 | 감사 | 적정의견 | 해당사항 없음 | - | |
| 2023년 | 내부회계 관리제도 |
한영회계법인 | 감사 | 적정의견 | 해당사항 없음 | - |
| 연결내부회계 관리제도 |
한영회계법인 | 감사 | 적정의견 | 해당사항 없음 | - | |
| 2022년 | 내부회계 관리제도 |
신한회계법인 | 감사 | 적정의견 | 해당사항 없음 | - |
| 연결내부회계 관리제도 |
- | - | - | - | - |
※ 2023년부터 연결내부회계 관리제도 도입
라. 내부회계관리 운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황
| 소속기관 또는 부서 |
총 원 | 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증 보유비율 |
내부회계담당 인력의 평균경력월수 |
||
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계 담당인력수(A) |
공인회계사자격증 소지자수(B) |
비율 (B/A*100) |
|||
| 감사(위원회) | 4 | 4 | - | - | 44 |
| 이사회 | 7 | 4 | - | - | 44 |
| 내부회계전담부서 | 17 | 3 | - | - | 63 |
| 회계처리부서 | 14 | 4 | - | - | 43 |
| 전산운영부서 | 16 | 1 | - | - | 25 |
| 자금운영부서 | 9 | 4 | - | - | 47 |
마. 회계담당자의 경력 및 교육실적
| 직책 (직위) |
성명 | 회계담당자 등록여부 |
경력 (단위:년, 개월) |
교육실적 (단위:시간) |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 근무연수 | 회계관련경력 | 당기 | 누적 | |||
| 내부회계관리자, 회계담당임원 |
구본형 | 등록 | 14년 7개월 | 27년 8개월 | - | - |
| 회계담당직원 | 유재영 | 등록 | 15년 6개월 | 18년 10개월 | - | - |
V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회구성 개요
증권신고서 제출 전 영업일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사와 5명의 사외이사로 총 8인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회 및 ESG경영위원회가 설치되어 있습니다.
이사의 주요 이력 및 업무 분장은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항의 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원현황을 참조하시기 바랍니다.
나. 이사회의 권한 내용
1.신주발행에 관한 사항
2.주식의 이익소각에 관한 사항
3.주주총회소집에 관한 사항
4.신주인수권부사채 발행에 관한 사항
5.대표이사 및 이사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임에 관한 사항
6.주주총회에서 위임한 사항
7.기타 필요하다고 인정되는 사항
다. 이사회 내 위원회
(1) 위원회 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한
| 위원회명 | 구 성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 비고 |
| ESG경영 위원회 |
사내이사 1명, 사외이사 2명 |
김현석(사내) 황각규(위원장, 사외) 홍용택(사외) |
- 설치목적 - 권한사항 |
(2) 위원회 활동내용
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||
| 이현종 (출석률:-%) |
김현석 (출석률:100%) |
황각규 (출석률:100%) |
홍용택 (출석률:100%) |
||||
| 찬반여부 | |||||||
| 제 1회 | 2025.01.21 | 1. ESG전략위원회 위원구성 변경 보고 | 보고 | 불참 | - | - | - |
| 2. 이중 중대성 평가 결과 보고 | 보고 | 불참 | - | - | - | ||
| 제 2회 | 2025.03.26 | 1. ESG경영위원장 재선임의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제 3회 | 2025.05.08 | 1. 재생에너지 도입 검토의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
라. 이사의 독립성
(1) 이사 선출에 대한 독립성 기준을 운영하는지 여부
이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다. 회사의 이사회는 총 8인 중 5인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 사외이사 선임은 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.
(2) 각 이사의 선임배경, 추천인, 이사로서의 활동분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계
| 이사 | 선임배경 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 |
| 강병중 | 사내이사(상근) | 이사회 | 대표이사 | 없음 | 최대주주 (주)넥센의 대표이사 회장 |
| 강호찬 | 사내이사(상근) | 이사회 | 대표이사 이사회 의장 |
없음 | 최대주주 (주)넥센의 대표이사 부회장 |
| 김현석 | 사내이사(상근) | 이사회 | 대표이사 | 없음 | 해당없음 |
| 권승화 | 사외이사(비상근) | 사외이사후보추천위원회 | 사외이사 | 없음 | 해당없음 |
| 유한익 | 사외이사(비상근) | 사외이사후보추천위원회 | 사외이사 | 컨텐츠 제작 업무 계약 진행 | 해당없음 |
| 황각규 | 사외이사(비상근) | 사외이사후보추천위원회 | 사외이사 | 없음 | 해당없음 |
| 홍용택 | 사외이사(비상근) | 사외이사후보추천위원회 | 사외이사 | 없음 | 해당없음 |
| 정수미 | 사외이사(비상근) | 사외이사후보추천위원회 | 사외이사 | 없음 | 해당없음 |
(3) 사외이사후보추천위원회
회사는 관련법규(상법 제542조의 8 제4항)에 의거 총위원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다. 회사는 사외이사의 선임에 있어 공정성과 독립성을 확보하기 위하여 사내이사 1인과 사외이사 2인을 사외이사후보추천위원회의 위원으로 선임하여 위원회를 운영하고 있습니다.
| 위원회명 | 구성 | 성명 | 설치목적 및 권한사항 | 비 고 |
| 사외이사후보 추천위원회 |
넥센타이어 상근이사 |
강호찬 | 상법 제542조의 8 제4항의 규정 충족함 - 주주총회에 사외이사후보를 추천 |
- |
| 넥센타이어 사외이사 |
권승화 유한익 |
마. 사외이사 현황 및 전문성
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 비 고 |
| 권승화 | - 현, (주)이영어드바이저 고문 주식회사 한독 사외이사 - EY한영회계법인 대표이사 - 행정자치부 중앙책임운영기관 운영위원회 위원 - 지속가능발전기업협의회(KBCSD) 감사 |
해당사항 없음 | - |
| 유한익 | - 현, ㈜RXC 대표 - ㈜티몬 대표이사 |
해당사항 없음 | - |
| 황각규 | - 현, 롯데지주(주) 고문 HG글로벌 사외이사 - 롯데지주(주) 대표이사 부회장 |
해당사항 없음 | - |
| 홍용택 | - 현, 서울대학교 전기정보공학부 교수 한국정보디스플레이학회 감사 |
해당사항 없음 | - |
| 정수미 | - 현, 연세대학교 경영대학 회계분야 부교수 한화비전 사외이사 |
해당사항 없음 | - |
※ 1. 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀)
- 자금팀 (담당자 : 윤철욱 BS장 ☎ 02-6210-0883)
2. 업무지원 조직의 주요 담당업무
- 이사회 및 주주총회 개최관련 제반업무 담당
바. 이사회의 운영에 관한 사항
정관 제38조,39조,40조
제38조(이사회의 구성과 소집)
① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.
② 이사회의 의장은 이사회에서 선임한다.
③ 이사회는 의장이 회일 2일전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
제39조(이사회의 결의 방법)
① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만 상법 397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.
② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송/수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
제40조(이사회의 의사록)
이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 의장과 출석한 이사가 기명날인하여 본점에 비치한다.
사. 이사회내 주요활동내역
(1) 이사회의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||||||
| 강병중 (출석률:-) |
강호찬 (출석률:100%) |
이현종 (출석률:-%) |
김현석 (출석률:100%) |
권승화 (출석률:100%) |
유한익 (출석률:100%) |
황각규 (출석률:100%) |
홍용택 (출석률: 80%) |
정수미 (출석률:100%) |
||||
| 찬반여부 | ||||||||||||
| 제 1회 | 2025.01.21 | 1. NCV 운영 및 투자 현황 보고 | 보고 | 불참 | - | 불참 | - | - | - | - | - | |
| 2. 제 67기(2024년) 결산 별도 재무제표 보고 및 제출 승인의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |||
| 3. 사채 발행/자회사 채무보증 한도 승인 및 세부사항 대표이사 위임의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |||
| 제 2회 | 2025.02.11 | 1. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 보고 | 불참 | - | 불참 | - | - | - | - | - | |
| 2. 내부회계관리규정 개정 보고 | 보고 | 불참 | - | 불참 | - | - | - | - | - | |||
| 3. 2024년 안전, 보건 실적 보고 및 2025년 계획 승인의 건 |
가결 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |||
| 4. 제67기(2024년) 결산 연결 재무제표 제출 승인의 건 |
가결 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |||
| 5. 제67기(2024년) 영업보고서 승인의 건 |
가결 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |||
| 제 3회 | 2025.03.11 | 1. 제67기(2024년) 재무제표 및 영업보고서 승인 | 가결 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |
| 2. 제67기(2024년) 주주총회 소집 및 안건 승인 | 가결 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |||
| 3. 제67기(2024년) 정기배당을 위한 배당기준일 설정 | 가결 | 불참 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |||
| 4. 감사위원회 자체평가 결과 보고 | 보고 | 불참 | - | 불참 | - | - | - | - | - | |||
| 5. 2024년 내부회계관리제도 평가 결과 보고 | 보고 | 불참 | - | 불참 | - | - | - | - | - | |||
| 6. 본사 역외사채(JPY)발행 결과 보고 | 보고 | 불참 | - | 불참 | - | - | - | - | - | |||
| 제 4회 | 2025.03.26 | 1. 대표이사 신규/재선임의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 이사회 의장 변경의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 3. 사외이사후보추천위원 재선임의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 4. ESG경영위원 신규/재선임의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제 5회 | 2025.05.08 | 1. 2025년 1분기 연결/개별 재무제표 보고 | 보고 | 불참 | - | - | - | - | - | - | 불참 | - |
| 2. 2025년 내부회계관리제도 연간 운영계획 보고 | 보고 | 불참 | - | - | - | - | - | - | 불참 | - | ||
| 3. 싱가폴 연락사무소 closing 보고 | 보고 | 불참 | - | - | - | - | - | - | 불참 | - | ||
| 4. 장기 차입금 리파이낸스 진행 현황 보고 | 보고 | 불참 | - | - | - | - | - | - | 불참 | - | ||
| 5. 자회사 채무보증 추가 한도 승인의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
| 6. 사채발행 한도 증액 승인의 건 | 가결 | 불참 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 | 찬성 | ||
(2) 이사의 자기거래에 해당하는 이사회 승인 사항
| 대상회사 | 이사 | 결의일자 | 거래내역 |
| ㈜RXC | 유한익 | 2023.05.26 | 컨텐츠 제작 업무 계약 진행 |
(3) 감사위원회 주요활동내역
- '2. 감사제도에 관한 사항' 참조하시기 바랍니다.
(4) 사외이사후보추천위원회 주요활동내역
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | |
| 강호찬 (출석률:100%) |
권승화 (출석률:100%) |
유한익 (출석률:100%) |
||||
| 찬 반 여 부 | ||||||
| 사외이사후보 추천위원회 |
2024.02.14 | 사외이사 후보 추천의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 사외이사후보 추천위원회 |
2025.01.21 | 사외이사 후보 추천의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
아. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 8 | 5 | 3 | - | - |
※ 25년 3월 26일 주주총회 결과 황각규, 홍용택 사외이사가 재선임 되고, 정수미 사외이사가 신규선임 되었습니다.
자. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 사외이사 참석인원 | 비 고 |
| 제 1회 | 2025.01.21 | 4 | 가결 |
| 제 2회 | 2025.02.11 | 4 | 가결 |
| 제 3회 | 2025.03.11 | 4 | 가결 |
| 제 4회 | 2025.03.26 | 5 | 가결 |
| 제 5회 | 2025.05.08 | 4 | 가결 |
차. 사외이사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 01월 21일 | 넥센타이어(주) 경영관리BS | 4 | - | 2025년 경영계획 |
| 2025년 03월 11일 | 넥센타이어(주) SCMBS | 4 | - | SCM 주요 추진 계획 |
| 2025년 03월 26일 | 넥센타이어(주) 글로벌생산BG | 5 | - | Global 생산성 향상 실적 및 계획 |
| 2025년 05월 08일 | 넥센타이어(주) 경영관리BS | 4 | 개인 일정 (홍용택 사외이사) |
통상 리스크 현황 및 대응방안 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회
(1) 감사위원회의 구성과 인적사항
당사는 증권신고서 제출 전 영업일 현재 5인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비고 |
| 권승화 | - 학력 : 연세대학교 대학원 경영학 석사 - 현직 : (주)이영어드바이저 고문 주식회사 한독 사외이사 - 경력 : EY한영회계법인 대표이사 행정자치부 중앙책임운영기관 운영위원회 위원 지속가능발전기업협의회(KBCSD) 감사 |
사외이사 |
| 유한익 | - 학력 : 연세대학교 경영학 학사 - 현직 : ㈜RXC 대표 - 경력 : ㈜티몬 이사회 의장 ㈜티몬 대표이사 |
사외이사 |
| 황각규 | - 학력 : 서울대학교 화학공학 학사 - 현직 : 롯데지주(주) 고문 HG글로벌 사외이사 - 경력 : 롯데지주(주) 대표이사 부회장 |
사외이사 |
| 홍용택 | - 학력 : 미시건대학교 전기공학 박사 - 현직 : 서울대학교 전기정보공학부 교수 한국정보디스플레이학회 감사 |
사외이사 |
| 정수미 | - 학력 : 미네소타 주립대학교 경영학 박사 - 현직 : 연세대학교 경영대학 부교수 한화비전 사외이사 |
사외이사 |
(2) 감사위원회 위원의 독립성
당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.
감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.
| 선출기준의 주요내용 | 충족여부 | 관련 법령 |
| - 3명의 이사로 구성 | 충족(5명) | 상법 제415조의2 제2항 |
| - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족(전원 사외이사) | |
| - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족(권승화 사외이사) (정수미 사외이사) |
상법 제542조의11 제2항 |
| - 감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족(권승화 사외이사) | |
| - 기타 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) | 충족(해당사항 없음) | 상법 제542조의11 제3항 |
감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.
그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영사항과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.
(3) 감사위원회(감사)의 주요활동내역
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 |
감사위원 | ||||
| 권승화 (출석률: 100%) |
유한익 (출석률: 100%) |
황각규 (출석률:100%) |
홍용택 (출석률:100%) |
정수미 (출석률:100%) |
||||
| 찬 반 여 부 | ||||||||
| 감사 위원회 |
2025.02.11 | 2024년 내부감사활동 결과 보고 및 2025년 계획 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 감사위원회 자체 평가 항목 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| (감사前) 2024년 결산 연결 재무제표 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | ||
| 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | ||
| 내부회계관리규정 개정 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | ||
| 감사 위원회 |
2025.03.11 | 감사위원회 자체평가 결과 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 2024년 내부회계관리제도 평가 결과 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 감사위원회의 감사보고서 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 감사 위원회 |
2025.05.08 | 2025년 1분기 연결/개별 재무제표 보고 | 보고 | - | - | - | - | - |
| 2025년 내부회계관리제도 연간 운영계획 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | ||
| 감사위원회 운영 규정 검토 | 보고 | - | - | - | - | - | ||
(4) 감사위원 현황
| 성명 | 사외이사 여부 |
경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| 권승화 | 예 | 연세대학교 대학원 경영학 석사 현) (주)이영어드바이저 고문 현) 주식회사 한독 사외이사 EY한영회계법인 대표이사 행정자치부 중앙책임운영기관 운영위원회 위원 지속가능발전기업협의회(KBCSD) 감사 |
예 | 3호 유형에 해당(주1) | 경력 참조 |
| 유한익 | 예 | 연세대학교 경영학 학사 현) ㈜RXC 대표 ㈜티몬 이사회 의장(2019년~2021년) ㈜티몬 대표이사(2017년~2018년) |
- | - | - |
| 황각규 | 예 | 서울대학교 화학공학 학사 현) 롯데지주(주) 고문 현) HG글로벌 사외이사 롯데지주(주) 대표이사 부회장 |
- | - | - |
| 홍용택 | 예 | 미시건대학교 전기공학과 박사 현) 서울대학교 전기정보공학부 교수 현) 한국정보디스플레이학회 감사 |
- | - | - |
| 정수미 | 예 |
미네소타 주립대학교 경영학 박사 회계전공 현) 연세대학교 경영대학 회계분야 부교수 현) 한화비전(주) 사외이사 |
예 | 2호 유형에 해당(주2) | 경력 참조 |
(주1) 3호 유형은 상장회사에서 회계,재무 분야 관련 업무에 종사하였는지 여부와 근무기간 임원으로 5년 또는 임직원으로 10년 이상인지 여부입니다.
(주2) 2호 유형은 회계,재무 분야 관련 석사학위 이상 학위취득자에 따른 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 5년 이상인지 여부입니다.
(5) 감사위원회 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 01월 21일 | 넥센타이어(주) 경영관리BS | 4 | - | 2025년 경영계획 |
| 2025년 03월 11일 | 넥센타이어(주) SCMBS | 4 | - | SCM 주요 추진 계획 |
| 2025년 03월 26일 | 넥센타이어(주) 글로벌생산BG | 5 | - | Global 생산성 향상 실적 및 계획 |
| 2025년 05월 08일 | 넥센타이어(주) 경영관리BS | 4 | 개인 일정 (홍용택 사외이사) |
통상 리스크 현황 및 대응방안 |
(6) 감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 윤리경영팀 | 10 | 임원1명 팀장1명 수석3명 책임4명 사원1명 (평균 3년) |
감사위원회 활동지원 (회의개최 및 기타) |
나. 준법지원인
(1) 준법지원인에 관한 사항
| 성 명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 담당업무 | 주요경력 | 선임일(임기) |
| 허성필 | 남 | 1977.10 | BS장 | 법무팀 | - 고려대학교 법학학사 - (현)넥센타이어(주) 법무실장 - 미래에셋증권 법무팀 변호사 (2016년 ~ 2021년) - 법무법인 지평 변호사 (2008년 ~ 2016년) - 2005년 제47회 사법시험 합격, 사법연수원 37기 수료 (2008년) |
2024.07.27 (3년) |
(2) 준법지원인 등 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 법무팀 | 5 | 임원1명 팀장1명 책임2명 선임1명 (평균 2년) |
법률검토 및 자문 |
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 제 67기 정기주주총회(2025.03.26) |
※ 당사는 2024년 11월 12일 이사회 결의를 통해, 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위하여 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였고, 2025년 3월 26일에 개최하는 정기주주총회에서 전자투표제를시행하였습니다.
나. 소수주주권
공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.
다. 경영권 경쟁
공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생한 사실이 없습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 97,667,877 | - |
| 우선주 | 6,500,000 | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 1,504,451 | 자기주식 (상법 제369조 2항) |
| 우선주 | 6,500,000 | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) |
보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) |
보통주 | 96,163,426 | - |
| 우선주 | - | - |
※ 2014년 5월 14일자 넥센산기(주) 합병의 대가로 1,495,617주를 신주발행 하였습니다.(신주상장일은 2014년 5월 28일 입니다.)
※ 2017년 7월 31일자 Fifty Second Investment Company LLC의 제3자배정 유상증자 참여로 1,252,000주를 신주발행 하였습니다.(신주상장일은 2017년 8월 14일 입니다.)
마. 주식사무
| 내용 |
① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
1. 발행주식총수의 100분의 30의 범위 내에서 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 30의 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30의 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30의 범위 내에서 회사가 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산. 판매. 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30의 범위 내에서 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선 기타 경영상의 필요로 국내외 법인 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우 |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 결산일로부터 3개월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | - | ||
| 주권의 종류 (주1) | - | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고게재신문 | 홈페이지 및 매일경제신문 |
(주1) 전자증권법 시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 라는 구분이 없어졌습니다.
바. 주주총회 의사록 요약
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 비고 |
| 제 65기 정기 주주총회 | 2023.03.28 | 1. 제1호 의안 : 제65기 재무제표 승인의 건 2. 제2호 의안 : 이익잉여금처분(안) 승인의 건 3. 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 : 사내이사 선임의 건(강병중) 제3-2호 : 사외이사 선임의 건(권승화) 4. 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(권승화) 5. 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 -제66기 이사 보수한도 : 60억원 |
모든 안건 원안대로 결의 |
| 제 66기 정기 주주총회 | 2024.03.26 | 1. 제1호 의안 : 제66기 재무제표 승인의 건 2. 제2호 의안 : 이익잉여금처분(안) 승인의 건 3. 제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건 4. 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(유한익) 5. 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 -제67기 이사 보수한도 : 60억원 |
모든 안건 원안대로 결의 |
| 제 67기 정기 주주총회 | 2025.03.26 | 1. 제1호 의안 : 제67기 재무제표 승인의 건 2. 제2호 의안 : 이익잉여금처분(안) 승인의 건 3. 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 : 사내이사 선임의 건(강호찬) 제3-2호 : 사내이사 선임의 건(김현석) 제3-3호 : 사외이사 선임의 건(황각규) 제3-4호 : 사외이사 선임의 건(홍용택) 제3-5호 : 사외이사 선임의 건(정수미) 4. 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제4-1호 : 감사위원회 위원 선임의 건(황각규) 제4-2호 : 감사위원회 위원 선임의 건(홍용택) 제4-3호 : 감사위원회 위원 선임의 건(정수미) 5. 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 -제68기 이사 보수한도 : 60억원 |
모든 안건 원안대로 결의 |
VI. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 천주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)넥센 | 최대주주 | 보통주 | 43,904 | 44.95 | 44,611 | 45.68 | - |
| 강병중 | 대표이사 회장 | 보통주 | 19,001 | 19.45 | 19,001 | 19.45 | - |
| 강호찬 | 대표이사 부회장 |
보통주 | 3,174 | 3.25 | 3,174 | 3.25 | - |
| 계 | 보통주 | 66,079 | 67.65 | 66,786 | 68.38 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
| 자료: 당사 제시 ※ 상기 소유주식수는 보고서 기준일까지 확인 가능한(공시된) '임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서' 및 '주식등의대량보유상황보고서'를 토대로 작성하였으며, 실제 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. ※ 당사의 최대주주 및 그 특수관계인은 당사 주식 일부를 추가 매수할 계획이 있으나, 실제 매수 여부 및 수량 등은 추후 공시되는 '임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서' 및 '주식등의대량보유상황보고서'를 참고하시기 바랍니다. |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) |
대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (주)넥센 | 4,754 | 강병중 | 8.61 | - | - | 강호찬 | 48.49 |
| 강호찬 | 48.49 | - | - | - | - | ||
| 배중열 | - | - | - | - | - | ||
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)넥센 |
| 자산총계 | 790,003 |
| 부채총계 | 105,667 |
| 자본총계 | 684,336 |
| 매출액 | 155,184 |
| 영업이익 | 18,877 |
| 당기순이익 | 17,980 |
※ 상기는 2025년 03월 31일, 별도재무제표 기준의 재무현황입니다
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사 최대주주인 (주)넥센은 1968년 09월 설립되었으며, 1987년 12월 유가증권시장에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 자동차타이어용 튜브등 고무제품의 제조 및 판매 입니다. 세계 튜브 시장의 상당 부분을 (주)넥센을 포함한 국내 3개 업체가 세계시장 점유율의 50% 이상을 차지하고 있습니다.
회사의 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용은 없습니다.
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 최대주주 기본정보
- 해당 사항 없음
라. 최대주주의 변동내역
| 최대주주 변동내역 | |
| (기준일 : 2025년 06월 25일) | (단위 : 천주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2025년 06월 20일 | (주)넥센 | 44,611 | 45.68 | 장내매매 | - |
| 2025년 06월 19일 | (주)넥센 | 44,516 | 45.58 | 장내매매 | - |
| 2025년 06월 18일 | (주)넥센 | 44,421 | 45.48 | 장내매매 | - |
| 2025년 06월 17일 | (주)넥센 | 44,324 | 45.38 | 장내매매 | - |
| 2025년 06월 16일 | (주)넥센 | 44,264 | 45.32 | 장내매매 | - |
| ※ 2025년 06월 16일 (주)넥센의 장내매수로 (주)넥센 60천주 증가하였습니다. ※ 2025년 06월 17일 (주)넥센의 장내매수로 (주)넥센 60천주 증가하였습니다. ※ 2025년 06월 18일 (주)넥센의 장내매수로 (주)넥센 97천주 증가하였습니다. ※ 2025년 06월 19일 (주)넥센의 장내매수로 (주)넥센 95천주 증가하였습니다. ※ 2025년 06월 20일 (주)넥센의 장내매수로 (주)넥센 95천주 증가하였습니다. |
마. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 천주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)넥센 | 44,611 | 45.68 | - |
| 강병중 | 19,001 | 19.45 | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
※ 5%이상 의결권 있는 주식을 보유하고 있는 주주입니다.
※ 상기 5%이상 주주현황은 최근 2025년 6월 25일 기준 주주명부의 주식소유현황을 기초로 하였습니다.
바. 소액주주현황
소액주주현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 |
전체 주주수 |
비율 (%) |
소액 주식수 |
총발행 주식수 |
비율 (%) |
||
| 소액주주 | 44,892 | 44,902 | 99.98 | 16,585,571 | 97,667,877 | 16.98 | - |
※ 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.
※ 최근 2025년 3월 31일자 주주명부 기준입니다.
※ 발행주식 총수는 의결권 있는 보통주 주식의 총수입니다.
사. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 천주) |
| 구 분 | 2024년 10월 | 2024년 11월 | 2024년 12월 | 2025년 1월 | 2025년 2월 | 2025년 3월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최고 | 7,430 | 6,760 | 6,680 | 6,090 | 5,550 | 5,610 |
| 최저 | 6,750 | 6,190 | 6,010 | 5,530 | 5,110 | 5,140 | ||
| 평균 | 7,086 | 6,424 | 6,350 | 5,860 | 5,389 | 5,393 | ||
| 일거래량 | 최고 | 101 | 94 | 159 | 149 | 952 | 332 | |
| 최저 | 24 | 24 | 29 | 48 | 98 | 59 | ||
| 월간거래량 | 956 | 1,128 | 1,469 | 1,420 | 4,570 | 2,850 | ||
| 우선주 | 주가 | 최고 | 3,205 | 3,190 | 3,020 | 2,940 | 2,850 | 2,870 |
| 최저 | 3,110 | 2,970 | 2,810 | 2,800 | 2,755 | 2,780 | ||
| 평균 | 3,166 | 3,059 | 2,922 | 2,870 | 2,800 | 2,822 | ||
| 일거래량 | 최고 | 133 | 6 | 41 | 76 | 68 | 29 | |
| 최저 | - | - | - | 1 | - | - | ||
| 월간거래량 | 215 | 55 | 159 | 426 | 227 | 132 | ||
VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 25일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 |
상근 여부 |
담당 업무 |
주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 |
재직기간 | 임기 만료일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 |
의결권 없는 주식 |
|||||||||||
| 강병중 | 남 | 1939.07 | 회장 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 회장 | 부산상공회의소회장 재단법인 월석장학회 이사장 부산대학교 국내석사 |
19,001,037 | - | 대표이사 회장 | 1999.06.01~ | 2026.03.27 |
| 강호찬 | 남 | 1971.10 | 부회장 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 부회장 | 유럽지역대표 서울대학교 국내석사 |
3,174,222 | - | 대표이사 부회장 | 2001.03.01~ | 2028.03.25 |
| 김현석 | 남 | 1966.01 | 사장 | 사내이사 | 상근 | 대표이사 사장 | 글로벌OE영업BG장 서강대학교 국내학사 |
- | - | - | 1990.05.28~ | 2028.03.25 |
| 오세인 | 남 | 1959.09 | BG장 | 미등기 | 상근 | Global건설단 BG장 | 품질기술BG장 부산대학교 국내학사 |
- | - | - | 1987.01.22~ | - |
| 김종명 | 남 | 1965.11 | BG장 | 미등기 | 상근 | 중앙연구소장 | ㈜한국타이어 R&D 부장 University of Cincinnati 해외박사 |
- | - | - | 2013.01.01~ | - |
| 구본형 | 남 | 1970.10 | BG장 | 미등기 | 상근 | 경영지원 BG장 | 자금팀 팀장 부산대학교 국내학사 |
- | - | - | 2010.09.06~ | - |
| 고형석 | 남 | 1972.09 | BG장 | 미등기 | 상근 | 경영전략 BG장 | 삼성전자 무선사업부 VP Case Western Reserve Univeristy, Marketing /Finance MBA |
- | - | - | 2025.01.01~ | - |
| 김대중 | 남 | 1972.03 | BG장 | 미등기 | 상근 | 글로벌영업 BG장 | (유)영업1 BS장 중앙대학교 국내학사 |
- | - | - | 2014.09.15~ | - |
| 김철준 | 남 | 1968.12 | BG장 | 미등기 | 상근 | 글로벌생산 BG장 | QP지역총괄 BS장 동아대학교 국내학사 |
- | - | - | 1993.02.08~ | - |
| 김남균 | 남 | 1968.09 | BS장 | 미등기 | 상근 | CP생산 BS장 | 한국OE개발 BS장 부경대학교 국내학사 |
- | - | - | 1994.01.24~ | - |
| 성기득 | 남 | 1969.10 | BS장 | 미등기 | 상근 | Virtual연구 BS장 | 연구BS장 성균관대학교 국내박사 |
- | - | - | 2004.10.01~ | - |
| 권우찬 | 남 | 1963.06 | BS장 | 미등기 | 상근 | T&S영업 BS장 | 튜브영업1팀장 중앙대학교 국내학사 |
- | - | - | 2016.07.01~ | - |
| 김수철 | 남 | 1969.10 | BS장 | 미등기 | 상근 | 윤리경영 BS장 | 경영관리담당 경성대학교 국내학사 |
- | - | - | 1995.01.03~ | - |
| 구원서 | 남 | 1967.01 | BS장 | 미등기 | 상근 | 영업기획 BS장 | 해외영업BS장 중앙대학교 국내학사 |
- | - | - | 1993.02.08~ | - |
| 한윤석 | 남 | 1970.08 | BS장 | 미등기 | 상근 | 북미지역 BS장 | 전략마케팅BS장 서강대학교 국내학사 |
- | - | - | 2005.10.17~ | - |
| Edwin Van Der Stad | 남 | 1961.10 | BS장 | 미등기 | 상근 | (유)OE영업 BS장 | Head of OEMs Advanced Technologies & Solutions, Central Europe Bridgestone Delft University of Technology, 국외박사 |
- | - | - | 2020.03.01~ | - |
| 노재훈 | 남 | 1971.10 | BS장 | 미등기 | 상근 | (유)영업1 BS장 | OE해외영업 BS장 한국외국어대학교 학사 |
- | - | - | 2013.07.15~ | - |
| 정현철 | 남 | 1969.06 | BS장 | 미등기 | 상근 | QP지역총괄 BS장 | CP생산 BS장 동명전문대 전문학사 |
- | - | - | 1998.02.08~ | - |
| 한창희 | 남 | 1966.01 | BS장 | 미등기 | 상근 | 해외영업2 BS장 | 해외영업 BS장 고려대학교 국내학사 |
- | - | - | 2012.03.01~ | - |
| 최효선 | 남 | 1970.01 | BS장 | 미등기 | 상근 | 전략마케팅 BS장 | LG전자 글로벌마케팅센터 팀장 텍사스대학교 McCombs School of Business MBA 연세대학교 금속공학과 국내석사 |
- | - | - | 2021.12.06~ | - |
| 안경포 | 남 | 1970.06 | BS장 | 미등기 | 상근 | EP지역총괄 BS장 | EP생산 BS장 경성대학교 국내학사 |
- | - | - | 1994.01.24~ | - |
| 임광철 | 남 | 1968.02 | BS장 | 미등기 | 상근 | 한국지역 BS장 | 영업지원팀장 대전대학교 국내학사 |
- | - | - | 1994.01.24~ | - |
| 김무열 | 남 | 1970.06 | BS장 | 미등기 | 상근 | 글로벌품질 BS장 | OE한국영업 BS장 강원대학교 국내학사 |
- | - | - | 1997.01.06~ | - |
| 김종연 | 남 | 1977.06 | BS장 | 미등기 | 상근 | SCM BS장 | 로지스올컨설팅앤엔지니어링(LCE) 본부장 고려대학교 기술경영 전문대학원 석사 부산대학교 국내학사 |
- | - | - | 2023.01.01~ | - |
| 유준식 | 남 | 1969.10 | BS장 | 미등기 | 상근 | ICT BS장 | PwC Consulting 상무 부산대학교 국내학사 |
- | - | - | 2023.01.01~ | - |
| 최제호 | 남 | 1975.07 | BS장 | 미등기 | 상근 | 전략기획 BS장 | 현대자동차 경영전략실 Columbia University in the City of New York MBA |
- | - | - | 2023.08.16~ | - |
| John Hagan | 남 | 1965.01 | EVP | 미등기 | 상근 | Sales Executive VP | Linglong Tire Marketing COO&President Sales/Marketing Quinnipiac University 국외학사 |
- | - | - | 2016.12.01~ | - |
| 박성호 | 남 | 1970.11 | BS장 | 미등기 | 상근 | (유)관리BS장 | 경영관리팀장 NEXENTIRE AMERICA CFO 성균관대학교 국내석사 |
- | - | - | 1993.04.01~ | - |
| 박재우 | 남 | 1970.01 | BS장 | 미등기 | 상근 | 중국지역BS장 | 영업지원팀장 울산대학교 국내학사 |
- | - | - | 1995.01.03~ | - |
| 김준홍 | 남 | 1973.08 | BS장 | 미등기 | 상근 | 구매 BS장 | 글로벌품질 BS장 경상대학교 국내석사 |
- | - | - | 2000.12.08~ | - |
| 김성래 | 남 | 1976.02 | BS장 | 미등기 | 상근 | RE개발 BS장 | 선행기술연구 BS장 성균관대학교 국내박사 |
- | - | - | 2003.01.06~ | - |
| 이성필 | 남 | 1975.09 | BS장 | 미등기 | 상근 | QP관리 BS장 | 구매팀장 부산대학교 대학원 석사 |
- | - | - | 2002.04.01~ | - |
| 장홍주 | 남 | 1977.01 | BS장 | 미등기 | 상근 | OE개발 BS장 | OE개발팀장 부산대학교 대학원 석사 |
- | - | - | 2002.04.01~ | - |
| 김형진 | 남 | 1977.05 | BS장 | 미등기 | 상근 | NETC장 | RE개발 BS장 부산대학교 대학원 박사 |
- | - | - | 2004.12.21~ | - |
| 허성필 | 남 | 1977.10 | BS장 | 미등기 | 상근 | 법무실장 | 법무팀 팀장 고려대학교 법학과 |
- | - | - | 2021.06.14~ | - |
| 김영두 | 남 | 1968.02 | BS장 | 미등기 | 상근 | YP생산 BS장 | 생산 담당 | - | - | - | 1994.04.14~ | - |
| 조제현 | 남 | 1970.03 | BS장 | 미등기 | 상근 | 생산기술 BS장 | 생산기술 팀장 부경대학교 국내 학사 |
- | - | - | 1997.01.06~ | - |
| 권승화 | 남 | 1957.03 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원 | 행정자치부 중앙책임운영기관 운영위원회 위원 EY한영회계법인 대표이사 연세대학교 국내석사 겸직현황 : 이영어드바이저 고문 주식회사 한독 사외이사 |
- | - | - | 2020.03.24~ | 2026.03.27 |
| 유한익 | 남 | 1985.01 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원 | (주)티몬 대표이사 쿠팡 창립멤버 연세대학교 국내학사 겸직현황 : ㈜RXC 대표 |
- | - | - | 2021.03.26~ | 2027.03.25 |
| 황각규 | 남 | 1955.04 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원 | 롯데지주㈜ 대표이사 부회장 겸직현황 : 롯데지주(주) 고문 HG글로벌 사외이사 |
- | - | - | 2022.03.28~ | 2028.03.25 |
| 홍용택 | 남 | 1971.10 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원 | 서울대학교 전기/정보공학부 교수 University of Michigan 전기공학과 박사 겸직현황 : 한국정보디스플레이학회 감사 |
- | - | - | 2022.03.28~ | 2028.03.25 |
| 정수미 | 여 | 1981.02 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원 | 연세대학교 경영대학 부교수 University of Minnesota, Carlson School of Management 회계전공 박사 겸직현황 : 한화비전 사외이사 |
- | - | - | 2025.03.26~ | 2028.03.25 |
※ BG는 BusinessGroup, BS는 BusinessSector를 의미합니다.
※ 해당 임원 현황은 공시서류작성기준일 이후 공시서류제출일 사이 변경된 사항을
포함하였습니다.
나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황
※ 해당사항 없음
다. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2024년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 |
비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 |
연간급여 총 액 |
1인평균 급여액 |
남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 |
기간제 근로자 |
합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) |
전체 | (단시간 근로자) |
||||||||||
| 타이어 | 남 | 3,996 | - | 54 | - | 4,050 | 14.10 | 322,793 | 80 | 397 | 283 | 630 | - |
| 타이어 | 여 | 141 | - | 39 | - | 180 | 5.50 | 8,773 | 49 | - | |||
| 비타이어 | 남 | 24 | - | - | - | 24 | 6.42 | 985 | 41 | - | |||
| 비타이어 | 여 | 1 | - | - | - | 1 | 1.67 | 38 | 38 | - | |||
| 합 계 | 4,162 | - | 93 | - | 4,255 | 13.69 | 332,589 | 78 | - | ||||
<육아지원제도 사용 현황>
| (단위 : 명) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 육아휴직 사용자수(남) | 82 | 71 | 72 |
| 육아휴직 사용자수(여) | 5 | 5 | 3 |
| 육아휴직 사용자수(전체) | 87 | 76 | 75 |
| 육아휴직 사용률(남) | 21.2% | 15.7% | 16.5% |
| 육아휴직 사용률(여) | 100.0% | 100.0% | 100.0% |
| 육아휴직 사용률(전체) | 24.8% | 19.5% | 18.4% |
| 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남) |
50 | 59 | 55 |
| 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여) |
1 | 5 | 2 |
| 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체) |
51 | 64 | 57 |
| 육아기 단축근무제 사용자 수 | - | - | - |
| 배우자 출산휴가 사용자 수 | 102 | 120 | 122 |
※ 육아휴직 사용자수 : 당해 육아휴직을 사용한 근로자 (자녀 출생년도 무관)
※ 육아휴직 사용률 : 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자 / 당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자
※ 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자 : 직전 해 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속한 근로자 (자녀 출생년도 무관)
<유연근무제도 사용 현황>
| (단위 : 명) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 유연근무제 활용 여부 | Y | N | N |
| 시차출퇴근제 사용자 수 | 721 | - | - |
| 선택근무제 사용자 수 | - | - | - |
| 원격근무제 사용자 수 (재택근무 포함) |
- | - | - |
※ 유연근무제 활용 여부 : 시차출퇴근제, 선택근무제, 원격근무(재택근무 포함) 등의 활용 여부를 기재함
※ 선택근무제 : 1개월 이내의 정산기간을 평균하여 1주간의 근로시간이 40시간을 초과하지 않는 범위에서 근무의 시작·종료시각 및 1일 근무시간을 조정하는 제도
라. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2024년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 42 | 5,555 | 159 | - |
※ 미등기임원 및 국내 지급급여 기준입니다.
※ 인원수 및 연간급여 총액은 2024년 퇴임한 미등기임원 포함입니다.
※ 연간급여총액은 2024년 급여총액기준입니다.
2. 임원의 보수 등
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
가. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사/사외이사 | 8(3/5) | 6,000 | - |
나. 보수지급금액
(1) 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 8 | 557 | 70 | - |
※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산함.
(2) 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 |
비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) |
3 | 509 | 170 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) |
- | - | - | - |
| 감사위원회 위원 | 5 | 48 | 10 | - |
| 감사 | - | - | - | - |
다. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
- 개인별 보수지급금액은 2016년 3월 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정으로 연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다.
라. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황
- 개인별 보수지급금액은 2016년 3월 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 개정으로 연 2회 공시(반기보고서 및 사업보고서)하고 있습니다.
마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<표1>
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 부여받은 인원수 |
주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) |
- | - | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) |
- | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | - | - | - |
| 업무집행지시자 등 | - | - | - |
| 계 | - | - | - |
※ 해당사항 없음
<표2>
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
| 부여 받은자 |
관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의 종류 |
최초 부여 수량 |
당기변동수량 | 총변동수량 | 기말 미행사수량 |
행사기간 | 행사 가격 |
의무 보유 여부 |
의무 보유 기간 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | X | - |
※ 해당사항 없음
VIII. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 등에 관한 사항
(1) 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| 넥센그룹 | 3 | 32 | 35 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
(2) 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도
 |
|
넥센그룹계통도 |
(3) 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 천주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)넥센 | 최대주주 | 보통주 | 43,904 | 44.95 | 43,904 | 44.95 | - |
(4) 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 |
출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 |
증가(감소) | 기말 장부 가액 |
||
| 취득 (처분) |
평가 손익 |
||||||
| 경영참여 | - | 18 | 18 | 667,652 | - | - | 667,652 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | 2 | 1 | 3 | 47,269 | - | 3,359 | 50,628 |
| 계 | 2 | 19 | 21 | 714,921 | - | 3,359 | 718,280 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
※ 연결대상 종속기업 중 Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd.와 Shanghai Nexen Tire Sales Co.Ltd.는 종속기업인 Nexentire Hong Kong Holdings Limited를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다.
(5) 회사와 계열회사간 임원겸직 현황
| 성명 | 직위 | 회사명 | 담당업무 | 비고 |
| 강병중 | 대표이사 | (주)넥센 | 회사대표 | - |
| 대표이사 | Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd. | 회사대표 | 해외법인 | |
| 대표이사 | OLIVE TREE CO.,LTD. | 회사대표 | 해외법인 | |
| 이사 | (주)넥센디앤에스 | 경영총괄 | - | |
| 이사 | (주)KNN | 경영총괄 | - | |
| 이사 | Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd. | 경영총괄 | 해외법인 | |
| 강호찬 | 대표이사 | (주)넥센 | 회사대표 | - |
| 대표이사 | (주)넥센디앤에스 | 회사대표 | - | |
| 대표이사 | Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited | 회사대표 | 해외법인 | |
| 대표이사 | QINGDAO NEXEN CO.,LTD. | 회사대표 | 해외법인 | |
| 이사 | Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd. | 경영총괄 | 해외법인 | |
| 이사 | Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd. | 경영총괄 | 해외법인 | |
| 이사 | THE SAINTNINE CO., LTD. | 경영총괄 | 해외법인 | |
| 이사 | Nexen Tire Europe s. r. o. | 경영총괄 | 해외법인 |
IX. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등과의 거래내용
가. 신용공여 등의 내역
※ 해당사항 없음
나. 자산양수도, 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역
※ 해당사항 없음
2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용
※ 종업원을 대상으로 동일한 기준으로 대여하는 복리후생적 차원의 대여금 외 해당사항 없음
X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
※ 해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2025년 03월 31일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
※ 해당사항 없음
나. 담보제공 내역
Nexen Tire Europe s.r.o.의 차입금 지급보증을 위하여 대주단에 지배기업이 보유한 동 종속기업에 대한 보유 지분 전량과 지배기업 및 동 종속기업의 유형자산 일부를 담보로 제공하고 있습니다.
다. 채무보증 내역
(1) 채무보증 현황
2025년 1분기말 현재 당사 종속회사인 Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd.(중국법인)에 대한 차입금보증은 EUR 28,200,000, USD 8,000,000, CNY 658,000,000이고,
Nexen Tire Europe s.r.o.(유럽법인)에 대한 차입금보증은 EUR 675,393,000이 있으며, 누리네트웍스(주)에 차입금보증은 KRW 24,000,000,000, Nexen Tire America., Inc(미국법인)에 차입금보증은 USD 18,500,000이 있습니다.
| (기준일 : 2025년 03월 31일) | (단위 : 천USD, 천EUR, 천CNY, 백만원) |
| 성명 (법인명) |
관계 | 거 래 내 역 | ||||
| 통화 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd. | 종속회사 | USD | 8,000 | - | - | 8,000 |
| EUR | 28,200 | - | - | 28,200 | ||
| CNY | 658,000 | - | - | 658,000 | ||
| Nexen Tire Europe s.r.o. | 종속회사 | EUR | 698,413 | 19,980 | 43,000 | 675,393 |
| 누리네트웍스(주) | 종속회사 | KRW | 24,000 | - | - | 24,000 |
| Nexen Tire America., Inc | 종속회사 | USD | 18,500 | - | - | 18,500 |
| 합 계 | USD | 26,500 | - | - | 26,500 | |
| EUR | 726,613 | 19,980 | 43,000 | 703,593 | ||
| CNY | 658,000 | - | - | 658,000 | ||
| KRW | 24,000 | - | - | 24,000 | ||
(2) 채무보증 상세내역
| (기준일 : 2025년 03월 31일) | (단위 : 천USD, 천EUR, 천CNY, 백만원) |
| 채무자 | 관계 | 채권자 | 통화 | 금액 | 채무보증기간 |
| Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd. | 종속회사 | 미즈호 | USD | 8,000 | 24.12.05~25.12.05 |
| 신한은행 | CNY | 138,000 | 24.11.24~25.11.24 | ||
| 산업은행 | EUR | 28,200 | 22.04.08~25.04.08 | ||
| 산업은행 | CNY | 70,000 | 23.08.11~25.08.11 | ||
| 우리은행 | CNY | 180,000 | 23.08.25~26.08.25 | ||
| 하나은행 | CNY | 150,000 | 25.01.29~26.01.29 | ||
| 산업은행 | CNY | 120,000 | 24.12.29~25.12.08 | ||
| Nexen Tire Europe s.r.o. | 종속회사 | 우리은행 | EUR | 115,470 | 17.08.16~33.03.17 |
| 하나은행 | EUR | 79,470 | 17.08.16~33.03.17 | ||
| 신한은행 | EUR | 115,470 | 17.08.16~33.03.17 | ||
| 수출입은행 | EUR | 104,603 | 17.08.16~33.03.17 | ||
| 씨티은행 | EUR | 27,600 | 24.09.30~25.09.30 | ||
| 하나은행 | EUR | 9,600 | 24.10.30~25.10.29 | ||
| KB | EUR | 4,980 | 24.03.21~28.11.01 | ||
| 산업은행 | EUR | 40,000 | 24.05.28~25.05.28 | ||
| 수출입은행 | EUR | 20,000 | 24.07.15~25.07.15 | ||
| 국민은행 | EUR | 25,000 | 24.06.20~25.06.20 | ||
| 산업은행 | EUR | 15,000 | 24.11.15~25.11.14 | ||
| 산업은행 | EUR | 43,200 | 24.08.27~25.08.27 | ||
| 라이파이젠 | EUR | 10,000 | 24.08.31~26.10.31 | ||
| 우리은행 | EUR | 15,000 | 25.03.14~26.03.13 | ||
| 코메르츠 | EUR | 50,000 | 23.11.23~25.11.23 | ||
| Nexen Tire America., Inc | 종속회사 | 미즈호 | USD | 18,500 | 24.12.29~25.12.29 |
| 누리네트웍스(주) | 종속회사 | 우리은행 | KRW | 24,000 | 19.06.26~26.06.26 |
| 합 계 | USD | 26,500 | - | ||
| EUR | 726,613 | - | |||
| CNY | 658,000 | - | |||
| KRW | 24,000 | - | |||
라. 주요 약정사항
| (단위: 천원, 1USD, 1EUR, 1CNY) |
| 구 분 | 통화 | 한도금액 | 은행명 |
|---|---|---|---|
| 시설자금대출 | KRW | 140,000,000 | 산업은행 외 |
| EUR | 327,845,000 | 우리은행 외 | |
| 운영자금대출 (무역금융포함) |
KRW | 334,000,000 | 산업은행 외 |
| USD | 136,500,000 | 신한은행 외 | |
| EUR | 220,200,000 | 산업은행 외 | |
| CNY | 585,000,000 | 우리은행 외 | |
| 외화지급보증 | USD | 320,613 | 하나은행 외 |
| EUR | 70,000,000 | 산업은행 외 | |
| DA/DP환어음매입 | USD | 50,000,000 | 미즈호 |
| EUR | 20,000,000 | 도이치은행 | |
| 수입신용장 | USD | 151,900,000 | SMBC 외 |
| EUR | 30,000,000 | 코메르츠 | |
| B2B대출 | KRW | 8,000,000 | 우리은행 외 |
마. 채무인수약정 현황
※ 해당사항 없음
바. 그 밖의 우발채무
(1) 중요한 소송사건
당분기말 현재 연결기업이 피고로 계류중인 소송사건은 국외 1건 및 국내 2건(소송가액 : 33백만원)이 있으며, 최종 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향은 당분기말 현재 예측할 수 없습니다.
(2) 덤핑관련
미국 상무부(Department of Commerce)와 국제무역위원회(International Trade Commission)는 한국, 대만, 태국 및 베트남산 Passenger Vehicle and Light Truck Tire제품의 대미 수출에 대하여 덤핑수출 여부와 이로 인한 미국 국내산업피해 여부를 조사하였습니다.
2021년 1월 6일부터 2022년 6월 30일까지의 기간 동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2022년 9월 미 상무부는 1차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2024년 1월 31일 해당 조사에 대해 확정판정을 발표하였으며, 미 상무부의 최종판정 발표에 따라 이후 덤핑관세 예치율은 4.29%로 변경되었습니다.
한편, 2022년 7월 1일부터 2023년 6월 30일까지의 기간동안 예치된 반덤핑관세에 대한 정산을 위하여 2023년 11월 미 상무부는 2차 행정재심 조사를 개시했습니다. 2차 행정재심조사의 확정판정은 2025년 5월 7일에 4.09%로 발표되었으나, 판정결과에 불확실성이 있다고 판단하여 당분기 재무제표에는 반영하지 않았습니다.
(3) 사용제한예금
당분기말 현재 종속기업인 Nexen Tire Europe s.r.o.의 채무보증을 위해 동 종속기업의 예금 중 일부(당분기 3,500천EUR)를 담보로 제공하고 있습니다.
사. 신용보강 제공 현황
| (단위 : 백만원) |
| 발행회사 (SPC) |
증권종류 | PF 사업장 구분 |
발행일자 | 발행금액 | 미상환 잔액 |
신용보강 유형 |
조기상환 조항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - |
※ 해당사항 없음
아. 장래매출채권 유동화 현황
| (단위 : 백만원) |
| 발행회사 (SPC) |
기초자산 | 증권종류 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
※ 해당사항 없음
자. 장래매출채권 유동화채무 비중
| (단위 : 백만원) |
| 당기말 | 전기말 | 증감 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액(A) | (비중,%) | 금액(B) | (비중,%) | (A-B) | |
| 유동화채무 | - | - | - | - | - |
| 총차입금 | - | - | - | - | - |
| 매출액 | - | - | - | - | - |
| 매출채권 | - | - | - | - | - |
※ 해당사항 없음
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재 등과 관련된 사항
※ 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
※ 해당사항 없음
나. 외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2025년 03월 31일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 홍콩지주회사 | 청도법인 | 상해법인 | 연결조정 | 연결 후 금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | 104,435 | 32,220 | (30,428) | 106,227 |
| 내부 매출액 | - | 30,428 | - | (30,428) | - |
| 순 매출액 | - | 74,006 | 32,220 | - | 106,226 |
| 영업손익 | (1) | 10,777 | 258 | - | 11,034 |
| 계속사업손익 | 145 | 8,049 | 262 | - | 8,456 |
| 당기순손익 | 138 | 6,038 | 194 | - | 6,370 |
| 자산총액 | 114,396 | 454,001 | 39,393 | (131,344) | 476,446 |
| 현금및현금성자산 | 133 | 32,712 | 3,525 | - | 36,370 |
| 유동자산 | 1 | 225,907 | 34,499 | (20,124) | 240,283 |
| 단기금융상품 | - | - | - | - | - |
| 부채총액 | 9 | 159,447 | 28,618 | (14,453) | 173,621 |
| 자기자본 | 114,387 | 294,554 | 10,775 | (116,891) | 302,825 |
| 자본금 | 114,434 | 113,293 | 970 | (114,263) | 114,434 |
| 감사인 | IL SHIN CPA LIMITED | Qingdao Daxin Jiade | WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP |
- | - |
| 감사ㆍ검토 의견 | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - |
다. 합병등 전후의 재무사항 비교표
※ 해당사항 없음
라. 보호예수 현황
※ 해당사항 없음
마. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황
※ 해당사항 없음
바. 녹색경영
2010년 4월 시행된 저탄소 녹색성장 기본법에 따라 2030년까지 국가 온실가스 총 배출량을 2030년의 온실가스 배출 전망치(BAU) 대비 37%까지 감축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 석유화학제품 제조업군 관리업체에 속하는 당사는 온실가스 배출량을 감축하기 위해 사업장의 설비 및 모든 온실가스 배출시설에 대해 매년 연간 목표를 설정하고 각 부문별 온실가스를 감축하는 온실가스 목표 관리제를 시행하여 한국 정부의 온실가스 감축정책에 부응하는 감축활동을 시행하고 있습니다.
(1) 최근 3사업연도의 온실가스 배출 및 에너지 사용내역
| (단위 : tCO2-eq/yr, TJ) |
| 구분 | 제67기 | 제66기 | 제65기 | 비고 |
| 온실가스 배출량 | 235,552 | 230,922 | 224,927 | - |
| 에너지 사용량 | 4,388 | 4,266 | 4,282 | - |
※ 당사 관리업종 : 석유화학 (고무제품 및 플라스틱제품 제조업)
※ 제 67기 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 배출량 적합성 평가에 따라 변동될 수 있습니다.
XI. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (단위 : 천원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 |
지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nexen Tire America., Inc. | 2005.06 | 4305 E JURUPA ST., ONTARIO, CA 91761 | 타이어판매 | 352,345,539 | 의결권 과반수초과 (K-IFRS 1110호) |
해당 |
| Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd.(*1) | 2006.01 | 중국 산동성 청도 래서시 강산진 부산공업원 | 타이어제조, 판매 |
470,541,577 | 의결권 과반수초과 (K-IFRS 1110호) |
해당 |
| Nexen Tire Europe GmbH | 2008.03 | Mergenthalerallee 79-81, D-65760 Eschborn TS, Germany | 타이어판매 | 8,504,297 | 의결권 과반수초과 (K-IFRS 1110호) |
해당없음 |
| Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited | 2011.08 | FLAT C9, 20F, MAI LUEN IND. BLDG., 23-31 KUNG YIP STREET, KWAI CHUNG, NEW TERRITORIES, HONG KONG |
지주회사 | 114,268,999 | 의결권 과반수초과 (K-IFRS 1110호) |
해당 |
| Shanghai Nexen Tire Sales Co.Ltd.(*1) | 2011.12 | Room 507, Building A, Rhine Hongjing Center, 1439 Wuzhong Road, Minhang District, Shanghai |
타이어판매 | 41,750,062 | 의결권 과반수초과 (K-IFRS 1110호) |
해당없음 |
| Nexen Tire Rus LLC | 2014.02 | Office 517, Entrance 6 World Trade Center, 12 Krasnopresnenskaya nab, Moscow 123610, Russia |
타이어판매 | 353,213 | 의결권 과반수초과 (K-IFRS 1110호) |
해당없음 |
| Nexen Tire Europe s. r. o. | 2014.12 | Prumyslova 1000, Bitozeves-Prumyslova zona Triangle, 438 01 Bitozeves, Czech Republic |
타이어제조, 판매 |
1,749,588,750 | 의결권 과반수초과 (K-IFRS 1110호) |
해당 |
| Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd. | 2006.12 | Jiangshanzhen Laixi City China | 기계수리 및 몰드 제조판매 |
4,786,686 | 의결권 과반수초과 (K-IFRS 1110호) |
해당없음 |
| 누리네트웍스(주) | 2015.07 | 경상남도 창원시 진해구 신항7로 145(남문동) | 물류업 | 34,896,324 | 의결권 과반수초과 (K-IFRS 1110호) |
해당없음 |
| Nexen Tire Japan., Inc | 2016.10 |
6F Dai2 Takatori Bldg, 2-3-31 Shibaura, Minato, Tokyo, Japan |
타이어판매 | 6,319,151 | 의결권 과반수초과 (K-IFRS 1110호) |
해당없음 |
| 엔젤위더스(주) | 2017.09 | 경상남도 양산시 장터1길 5-11 | 제과,제빵 | 356,448 | 의결권 과반수초과 (K-IFRS 1110호) |
해당없음 |
| NEXT CENTURY VENTURES, LLC | 2021.03 | 850 NEW BURTON ROAD, SUITE 201, DOVER, DE 19904, U.S.A |
용역서비스 | 63,859 | 의결권 과반수초과 (K-IFRS 1110호) |
해당없음 |
| Next Century Ventures Fund I, LP | 2021.04 | 850 NEW BURTON ROAD, SUITE 201, DOVER, DE 19904, U.S.A |
신기술사업투자 | 9,672,743 | 의결권 과반수초과 (K-IFRS 1110호) |
해당없음 |
| NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. | 2020.01 | Unit 23A-5, Menara 1MK, No. 1, Jln. Kiara, Mont Kiara, 50480 Kuala Lumpur, Malaysia |
타이어판매 | 395,989 | 의결권 과반수초과 (K-IFRS 1110호) |
해당없음 |
| NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | 2021.09 | MASLAK MAH.TASYONCASI SK.MASLAK 1453 SITESI T4 BLOK NO.1U/B63 SARIYER |
타이어판매 | 6,909,286 | 의결권 과반수초과 (K-IFRS 1110호) |
해당없음 |
| NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | 2020.03 | Suite 26, 33 Waterloo Road, MACQUARIE PARK NSW 2113 | 타이어판매 | 5,473,514 | 의결권 과반수초과 (K-IFRS 1110호) |
해당없음 |
| Nexen Tire Canada Corporation | 2022.11 | 100 Allstate Parkway, Suite 302, Markham, ON, Canada | 타이어판매 | 24,298,005 | 의결권 과반수초과 (K-IFRS 1110호) |
해당없음 |
| NEXEN TIRE EGYPT LLC | 2023.01 | No1, Building no 3, Street 208, Maadi, Cairo, Egypt. | 타이어판매 | 76,649 | 의결권 과반수초과 (K-IFRS 1110호) |
해당없음 |
※ (*1) 종속기업인 Nexentire Hong Kong Holdings Limited를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다.
※ 주요종속회사 판단은 최근연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상 이거나 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 회사입니다.
※ 최근사업연도말 자산총액은 2024년말 개별재무제표 기준입니다.
2. 계열회사 현황(상세)
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 3 | ㈜넥센 | 184611-0000583 |
| 넥센타이어㈜ | 110111-0014219 | ||
| ㈜KNN | 180111-0162585 | ||
| 비상장 | 32 | 누리네트웍스㈜ | 180111-0984286 |
| 엔젤위더스㈜ | 234111-0096169 | ||
| ㈜넥센디앤에스 | 110111-4176495 | ||
| ㈜KNN미디어플러스 | 180111-0332089 | ||
| ㈜KNN미디어플러스경남 | 194211-0088262 | ||
| ㈜부산글로벌빌리지 | 180111-0670869 | ||
| ㈜케이엔엔디앤씨 | 180111-******* | ||
| ㈜파맥스 | 110111-0340309 | ||
| ㈜케이에스테이트 | 234111-0091044 | ||
| ㈜에스디유 | 110111-7266425 | ||
| 엔에이치제이㈜ | 110111-7457751 | ||
| ㈜넥스에듀 | 110111-8194831 | ||
| Nexen Tire America., Inc | - | ||
| Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd. | - | ||
| Nexen Tire Europe GmbH | - | ||
| Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited | - | ||
| Shanghai Nexen Tire Sales Co.Ltd. | - | ||
| Nexen Tire Rus LLC | - | ||
| Nexen Tire Europe s. r. o. | - | ||
| Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd. | - | ||
| Nexen Tire Japan., Inc | - | ||
| NEXT CENTURY VENTURES, LLC | - | ||
| NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. | - | ||
| NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | - | ||
| NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | - | ||
| Nexen Tire Canada Corporation | - | ||
| NEXEN TIRE EGYPT LLC | - | ||
| QINGDAO NEXEN CO.,LTD. | - | ||
| NEXEN CORPORATION EUROPE, S.R.O. | - | ||
| NEXEN CORPORATION AMERICA., INC | - | ||
| OLIVE TREE CO.,LTD. | - | ||
| THE SAINTNINE CO., LTD. | - |
3. 타법인출자 현황(상세)
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 천주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 |
최초취득일자 | 출자 목적 |
최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 |
취득(처분) | 평가 손익 |
수량 | 지분율 | 장부 가액 |
총자산 | 당기 순손익 |
||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| Nexen Tire America Inc | 비상장 | 2005년 06월 21일 | 종속회사 | 6,644 | 600 | 100 | 5,825 | - | - | - | 600 | 100 | 5,825 | 352,346 | -15,627 |
| Nexen Tire Europe GmbH | 비상장 | 2008년 03월 31일 | 종속회사 | 215 | - | 100 | 3,364 | - | - | - | - | 100 | 3,364 | 8,504 | -325 |
| Nexen Tire Hong Kong Holdings Limited | 비상장 | 2011년 09월 30일 | 종속회사 | 130,499 | 84,360 | 100 | 114,435 | - | - | - | 84,360 | 100 | 114,435 | 114,269 | -14 |
| Nexen Tire Rus LLC | 비상장 | 2014년 02월 05일 | 종속회사 | 247 | - | 100 | 247 | - | - | - | - | 100 | 247 | 353 | 34 |
| Nexen Tire Europe s. r. o | 비상장 | 2014년 12월 19일 | 종속회사 | 1,643 | - | 100 | 513,989 | - | - | - | - | 100 | 513,989 | 1,749,589 | -33,441 |
| Qingdao Nexen Machine Corporation Co.,Ltd. | 비상장 | 2014년 05월 14일 | 종속회사 | 3,417 | - | 100 | 3,417 | - | - | - | - | 100 | 3,417 | 4,787 | 126 |
| 누리네트웍스(주) | 비상장 | 2015년 07월 22일 | 종속회사 | 300 | 1,760 | 82.85 | 17,595 | - | - | - | 1,760 | 82.85 | 17,595 | 34,896 | 1,591 |
| Nexen Tire Japan., Inc | 비상장 | 2016년 10월 27일 | 종속회사 | 1,547 | 1 | 85.10 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | 6,319 | 555 |
| 엔젤위더스(주) | 비상장 | 2017년 09월 30일 | 종속회사 | 300 | 30 | 100 | 300 | - | - | - | 30 | 100 | 300 | 356 | 14 |
| NEXT CENTURY VENTURES, LLC | 비상장 | 2021년 03월 03일 | 종속회사 | 2 | - | 100 | 2 | - | - | - | - | 100 | 2 | 64 | -5 |
| Next Century Ventures Fund I, LP | 비상장 | 2021년 04월 12일 | 종속회사 | 1 | - | 51 | 4,183 | - | - | - | - | 51 | 4,183 | 9,673 | -4 |
| NEXEN TIRE MALAYSIA SDN.BHD. | 비상장 | 2020년 01월 21일 | 종속회사 | 283 | 1,000 | 100 | 283 | - | - | - | 1,000 | 100 | 283 | 396 | -12 |
| NEXEN LASTIKLERI ANONIM SIRKETI | 비상장 | 2021년 09월 24일 | 종속회사 | 139 | 1,000 | 100 | 2,181 | - | - | - | 1,000 | 100 | 2,181 | 6,909 | 581 |
| NEXEN TIRE AUSTRALIA PTY LTD | 비상장 | 2022년 09월 28일 | 종속회사 | 837 | 912 | 100 | 837 | - | - | - | 912 | 100 | 837 | 5,474 | 305 |
| Nexen Tire Canada Corporation | 비상장 | 2023년 01월 26일 | 종속회사 | 930 | 10 | 100 | 930 | - | - | - | 10 | 100 | 930 | 24,298 | 653 |
| NEXEN TIRE EGYPT LLC | 비상장 | 2023년 03월 24일 | 종속회사 | 64 | 1 | 100 | 64 |
- | - | - | 1 | 100 | 64 | 77 | 17 |
| 대전방송 | 비상장 | 2004년 06월 14일 | 지분참여 | 873 | 90 | 1.50 | 539 | - | - | - | 90 | 1.50 | 539 | 85,434 | -360 |
| KG모빌리티 | 상장 | 2009년 12월 29일 | 출자전환 | 1,473 | 232 | 0.12 | 873 | - | - | -13 | 232 | 0.12 | 860 | 2,729,473 | 33,845 |
| 우리금융지주 | 상장 | 2022년 11월 03일 | 지분참여 | 34,013 | 2,984 | 0.41 | 45,857 | - | - | 3,372 | 2,984 | 0.41 | 49,229 | 525,753,320 | 3,171,470 |
| 합 계 | 92,980 | - | 714,921 | - | - | 3,359 | 92,980 | - | 718,280 | 530,886,537 | 3,159,403 | ||||
※ 상기 내용은 당사가 타법인에 5% 이상 출자했거나 장부가액이 1억원을 초과하는 출자현황 입니다.
※ 연결대상 종속기업 중 Qingdao Nexen Tire Co.,Ltd.와 Shanghai Nexen Tire Sales Co.Ltd.는 Nexentire Hong Kong Holdings Limited를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다.
※ 최근사업연도의 재무현황은 2024년 사업연도 재무현황 기준으로 작성했습니다.
※ 대전방송은 비시장성 주식의 평가를 위해 한국자산평가(주)의 비상장주식 평가모형을 활용하였습니다. 비상장주식 평가모형으로는 회사 및 해당 산업의 특성과 입수 가능한 근거자료 등을 고려하여 현금흐름할인모형과 유사기업비교법을 활용하였습니다. 대전방송 비시장성 주식을 평가한 결과, 평가대상주식의 공정한 가치는 2024년 말 기준 주당 5,982원인 것으로 평가되었습니다.
※ 상기 종속회사 및 관계회사는 모두 12월 결산법인입니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음