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롯데렌탈64_대표이사등의확인(정정) |
정 정 신 고 (보고)
| 2025년 06월 27일 |
| 1. 정정대상 공시서류 : | 증권신고서 |
| 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : | 2025년 06월 23일 |
| [증권신고서 제출 및 정정 연혁] |
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2025년 06월 23일 | 증권신고서(채무증권) | 최초 제출 |
| 2025년 06월 27일 | [기재정정]증권신고서(채무증권) | 수요예측 결과에 따른 기재정정 |
| 3. 정정사항 |
| 항 목 | 정정요구ㆍ명령 관련 여부 |
정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|---|
| ※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 결정에 따른 것으로, 정정 및 추가 기재된 사항은 굵은 파란색으로 표시하였습니다. |
||||
| 표지 | 아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 | 모집 또는 매출총액 : 100,000,000,000원 | 모집 또는 매출 총액 : 191,000,000,000원 |
| 요약정보 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 |
아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 | (주1) 정정 전 | (주1) 정정 후 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 | ||||
| I. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항 1. 공모개요I |
아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 | (주2) 정정 전 | (주2) 정정 후 |
| I. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항 3. 공모가격 결정방법 |
아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 | - | (주3) 추가 기재 |
| I. 모집 또는 매출에 관한 일반 사항 5. 인수 등에 관한 사항 |
아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 | (주4) 정정 전 | (주4) 정정 후 |
| II. 증권의 주요 권리내용 1. 주요 권리내용 |
아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 | (주5) 정정 전 | (주5) 정정 후 |
| II. 증권의 주요 권리내용 2. 사채관리계약에 관한 사항 |
아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 | (주6) 정정 전 | (주6) 정정 후 |
| III. 투자위험요소 2. 회사위험 나 .재무안정성 관련 위험 |
아니오 | 자진 기재정정 | (주7) 정정 전 | (주7) 정정 후 |
| III. 투자위험요소 2. 회사위험 차. 최대주주로 인한 위험 |
아니오 | 자진 기재정정 | (주8) 정정 전 | (주8) 정정 후 |
| III. 투자위험요소 2. 회사위험 타. 신규 투자 및 신규사업협력 관련 위험 |
아니오 | 자진 기재정정 | (주9) 정정 전 | (주9) 정정 후 |
| V. 자금의 사용목적 | 아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 | (주10) 정정 전 | (주10) 정정 후 |
(주1) 정정 전
| 회차 : | 64-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
60,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 60,000,000,000 |
| 발행가액 | 60,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2027년 07월 02일 |
| 원리금 지급대행기관 |
농협은행 세종로기업센터지점 |
(사채)관리회사 | DB증권(주) |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 06월 19일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 06월 19일 | 한국기업평가 | 회사채 (A+) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | NH투자증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수금액의 0.20% | 총액인수 |
| 대표 | 케이비증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수금액의 0.20% | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수금액의 0.20% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 07월 03일 | 2025년 07월 03일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 60,000,000,000 |
| 발행제비용 | 210,911,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 09일에 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 한양증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음. |
||
| 주1) 본 사채는 2025년 06월 25일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. |
| 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제64-1회 및 제64-2회 무보증사채의 발행총액은 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 한도 범위 내에서 공동대표주관회사와의 협의에 의해 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량 및 인수금액은 변동될 수 있습니다. |
| 주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액), 확정 발행수익률, 인수인의 확정 인수수량 및 인수금액은 2025년 06월 27일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
| 회차 : | 64-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
40,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 40,000,000,000 |
| 발행가액 | 40,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2028년 07월 03일 |
| 원리금 지급대행기관 |
농협은행 세종로기업센터지점 |
(사채)관리회사 | DB증권(주) |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 06월 19일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 06월 19일 | 한국기업평가 | 회사채 (A+) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 신한투자증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수금액의 0.20% | 총액인수 |
| 대표 | 한양증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수금액의 0.20% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 07월 03일 | 2025년 07월 03일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 40,000,000,000 |
| 발행제비용 | 145,220,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 09일에 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 한양증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음. |
||
| 주1) 본 사채는 2025년 06월 25일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. |
| 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제64-1회 및 제64-2회 무보증사채의 발행총액은 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 한도 범위 내에서 공동대표주관회사와의 협의에 의해 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량 및 인수금액은 변동될 수 있습니다. |
| 주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액), 확정 발행수익률, 인수인의 확정 인수수량 및 인수금액은 2025년 06월 27일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
(주1) 정정 후
| 회차 : | 64-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
130,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 130,000,000,000 |
| 발행가액 | 130,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2027년 07월 02일 |
| 원리금 지급대행기관 |
농협은행 세종로기업센터지점 |
(사채)관리회사 | DB증권(주) |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 06월 19일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 06월 19일 | 한국기업평가 | 회사채 (A+) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | NH투자증권 | 4,300,000 | 43,000,000,000 | 74,600,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 케이비증권 | 4,300,000 | 43,000,000,000 | 74,600,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권 | 4,400,000 | 44,000,000,000 | 74,600,000(정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 07월 03일 | 2025년 07월 03일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 130,000,000,000 |
| 발행제비용 | 369,311,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 09일에 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 한양증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음. |
||
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 회차 : | 64-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
61,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 61,000,000,000 |
| 발행가액 | 61,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2028년 07월 03일 |
| 원리금 지급대행기관 |
농협은행 세종로기업센터지점 |
(사채)관리회사 | DB증권(주) |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 06월 19일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 06월 19일 | 한국기업평가 | 회사채 (A+) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 신한투자증권 | 4,100,000 | 41,000,000,000 | 76,400,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 한양증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 76,400,000(정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 07월 03일 | 2025년 07월 03일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 61,000,000,000 |
| 발행제비용 | 225,820,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 09일에 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 한양증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음. |
||
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(주2) 정정 전
| [회 차 : 64-1] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록총액 | 60,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 60,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부 사채이자율 |
- | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다. |
| 이자지급 기한 | 2025년 10월 03일, 2026년 01월 03일, 2026년 04월 03일, 2026년 07월 03일, 2026년 10월 03일, 2027년 01월 03일, 2027년 04월 03일, 2027년 07월 02일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 06월 19일 / 2025년 06월 19일 | |
| 평가결과등급 | AA-(하향검토) / A+(안정적) | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주), 한양증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 06월 23일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2027년 07월 02일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2027년 07월 02일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 07월 03일 | |
| 전자등록기관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | 농협은행 세종로기업센터지점 |
| 회사고유번호 | 00332565 | |
| ESG채권 종류 | 해당사항 없음 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 09일에 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 한양증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음. |
|
| 주1) 본 사채는 2025년 06월 25일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. |
| 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제64-1회 및 제64-2회 무보증사채의 발행총액은 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 한도 범위 내에서 공동대표주관회사와의 협의에 의해 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량 및 인수금액은 변동될 수 있습니다. |
| 주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액), 확정 발행수익률, 인수인의 확정 인수수량 및 인수금액은 2025년 06월 27일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
| [회 차 : 64-2] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록총액 | 40,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 40,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부 사채이자율 |
- | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 이자지급 기한 | 2025년 10월 03일, 2026년 01월 03일, 2026년 04월 03일, 2026년 07월 03일, 2026년 10월 03일, 2027년 01월 03일, 2027년 04월 03일, 2027년 07월 03일, 2027년 10월 03일, 2028년 01월 03일, 2028년 04월 03일, 2028년 07월 03일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 06월 19일 / 2025년 06월 19일 | |
| 평가결과등급 | AA-(하향검토) / A+(안정적) | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주), 한양증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 06월 23일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2028년 07월 03일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2028년 07월 03일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 07월 03일 | |
| 전자등록기관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | 농협은행 세종로기업센터지점 |
| 회사고유번호 | 00332565 | |
| ESG채권 종류 | 해당사항 없음 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 09일에 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 한양증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음. |
|
| 주1) 본 사채는 2025년 06월 25일 09시에서 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율 및 발행수익률이 결정될 예정입니다. |
| 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 주3) 상기 기재된 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액)은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제64-1회 및 제64-2회 무보증사채의 발행총액은 총액 합계 금 이천억원(\200,000,000,000) 한도 범위 내에서 공동대표주관회사와의 협의에 의해 변경될 수 있고, 이에 따라 인수인의 인수수량 및 인수금액은 변동될 수 있습니다. |
| 주4) 수요예측 결과에 의한 확정 총액(전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액), 확정 발행수익률, 인수인의 확정 인수수량 및 인수금액은 2025년 06월 27일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
(주2) 정정 후
| [회 차 : 64-1] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록총액 | 130,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 130,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부 사채이자율 |
- | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다. |
| 이자지급 기한 | 2025년 10월 03일, 2026년 01월 03일, 2026년 04월 03일, 2026년 07월 03일, 2026년 10월 03일, 2027년 01월 03일, 2027년 04월 03일, 2027년 07월 02일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 06월 19일 / 2025년 06월 19일 | |
| 평가결과등급 | AA-(하향검토) / A+(안정적) | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주), 한양증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 06월 23일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2027년 07월 02일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2027년 07월 02일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 07월 03일 | |
| 전자등록기관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | 농협은행 세종로기업센터지점 |
| 회사고유번호 | 00332565 | |
| ESG채권 종류 | 해당사항 없음 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 09일에 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 한양증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음. |
|
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| [회 차 : 64-2] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록총액 | 61,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 61,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부 사채이자율 |
- | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 이자지급 기한 | 2025년 10월 03일, 2026년 01월 03일, 2026년 04월 03일, 2026년 07월 03일, 2026년 10월 03일, 2027년 01월 03일, 2027년 04월 03일, 2027년 07월 03일, 2027년 10월 03일, 2028년 01월 03일, 2028년 04월 03일, 2028년 07월 03일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 06월 19일 / 2025년 06월 19일 | |
| 평가결과등급 | AA-(하향검토) / A+(안정적) | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주), 한양증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 06월 23일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2028년 07월 03일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2028년 07월 03일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 07월 03일 | |
| 전자등록기관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | 농협은행 세종로기업센터지점 |
| 회사고유번호 | 00332565 | |
| ESG채권 종류 | 해당사항 없음 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 09일에 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 한양증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음. |
|
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(주3) 추가 기재
다. 수요예측 결과
| [회 차 : 제64-1회] | (단위: 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사(집합) | 투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* |
거래실적 무 |
||
| 건수 | 6 | 9 | 8 | - | - | - | 23 |
| 수량 | 600 | 2,700 | 800 | - | - | - | 4,100 |
| 경쟁률 | 1.00 : 1 | 4.50 :1 | 1.33 : 1 | - | - | - | 6.83 : 1 |
| 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 |
| 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제64-2회] | (단위: 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사(집합) | 투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* |
거래실적 무 |
||
| 건수 | 10 | 9 | 3 | - | - | - | 22 |
| 수량 | 1,200 | 1,080 | 300 | - | - | - | 2,580 |
| 경쟁률 | 3.00 : 1 | 2.70 : 1 | 0.75 : 1 | - | - | - | 6.45 : 1 |
| 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 |
| 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
② 수요예측 신청가격 분포
| [회 차 : 제64-1회] | (단위: bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -1 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 4.88% | 200 | 4.88% | 포함 |
| 0 | 1 | 100 | - | - | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | 3 | 300 | 7.32% | 500 | 12.20% | 포함 |
| 1 | 2 | 200 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 400 | 9.76% | 900 | 21.95% | 포함 |
| 2 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.44% | 1,000 | 24.39% | 포함 |
| 3 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.44% | 1,100 | 26.83% | 포함 |
| 5 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 4.88% | 1,300 | 31.71% | 포함 |
| 7 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 4.88% | 1,500 | 36.59% | 포함 |
| 8 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.44% | 1,600 | 39.02% | 포함 |
| 10 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.44% | 1,700 | 41.46% | 포함 |
| 13 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.44% | 1,800 | 43.90% | 포함 |
| 15 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.44% | 1,900 | 46.34% | 포함 |
| 20 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.44% | 2,000 | 48.78% | 포함 |
| 30 | - | - | 5 | 2,100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5 | 2,100 | 51.22% | 4,100 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 6 | 600 | 9 | 2,700 | 8 | 800 | - | - | - | - | - | - | 23 | 4,100 | 100.00% | - | - | - |
| 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| 주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제64-2회] | (단위: bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -1 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.88% | 100 | 3.88% | 포함 |
| 0 | - | - | 1 | 10 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 10 | 0.39% | 110 | 4.26% | 포함 |
| 1 | - | - | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 7.75% | 310 | 12.02% | 포함 |
| 4 | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 11.63% | 610 | 23.64% | 포함 |
| 5 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.88% | 710 | 27.52% | 포함 |
| 8 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 7.75% | 910 | 35.27% | 포함 |
| 10 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 7.75% | 1,110 | 43.02% | 포함 |
| 12 | 1 | 100 | 1 | 20 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 120 | 4.65% | 1,230 | 47.67% | 포함 |
| 15 | - | - | - | - | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 7.75% | 1,430 | 55.43% | 포함 |
| 17 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.88% | 1,530 | 59.30% | 포함 |
| 20 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.88% | 1,630 | 63.18% | 포함 |
| 24 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.88% | 1,730 | 67.05% | 포함 |
| 29 | 1 | 30 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 30 | 1.16% | 1,760 | 68.22% | 포함 |
| 30 | 4 | 820 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 4 | 820 | 31.78% | 2,580 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 15 | 2,050 | 4 | 230 | 3 | 300 | - | - | - | - | - | - | 22 | 2,580 | 100.00% | - | - | - |
| 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| 주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
③ 수요예측 상세 분포현황
| [회 차 : 제64-1회] | (단위: bp, 억원) |
| 수요예측 참여자 | 롯데렌탈㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -1 | 0 | 1 | 2 | 3 | 5 | 7 | 8 | 10 | 13 | 15 | 20 | 30 | ||
| 기관투자자1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자2 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자3 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자4 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자5 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자6 | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자7 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자8 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자9 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | 100 |
| 기관투자자17 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | 100 |
| 기관투자자18 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | 100 |
| 기관투자자19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 600 | 600 |
| 기관투자자20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자21 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | 300 |
| 기관투자자23 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | 200 |
| 합계 | 200 | 300 | 400 | 100 | 100 | 200 | 200 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 2,100 | 4,100 |
| 누적합계 | 200 | 500 | 900 | 1,000 | 1,100 | 1,300 | 1,500 | 1,600 | 1,700 | 1,800 | 1,900 | 2,000 | 4,100 | |
| [회 차 : 제64-2회] | (단위: bp, 억원) |
| 수요예측 참여자 | 롯데렌탈㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | 합계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -1 | 0 | 1 | 4 | 5 | 8 | 10 | 12 | 15 | 17 | 20 | 24 | 29 | 30 | ||
| 기관투자자1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자2 | - | 10 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 10 |
| 기관투자자3 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자4 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자5 | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자6 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자7 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자8 | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자9 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | - | - | - | 20 | - | - | - | - | - | - | 20 |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | 100 |
| 기관투자자17 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | 100 |
| 기관투자자18 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 30 | - | 30 |
| 기관투자자19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 400 | 400 |
| 기관투자자20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | 200 |
| 기관투자자21 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | 200 |
| 기관투자자22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 20 | 20 |
| 합계 | 100 | 10 | 200 | 300 | 100 | 200 | 200 | 120 | 200 | 100 | 100 | 100 | 30 | 820 | 2,580 |
| 누적합계 | 100 | 110 | 310 | 610 | 710 | 910 | 1,110 | 1,230 | 1,430 | 1,530 | 1,630 | 1,730 | 1,760 | 2,580 | |
④ 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 유효수요의 정의 | "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 |
| 유효수요 산정 근거 | [수요예측 신청현황] ① 제64-1회 무보증사채 - 총 참여신청금액: 4,100억원 - 총 참여신청범위: -0.01%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 23건 ② 제64-2회 무보증사채 - 총 참여신청금액: 2,580억원 - 총 참여신청범위: -0.01%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 22건 '본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다. ① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 롯데렌탈(주)과 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 한양증권(주)는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 개별민평금리, 등급민평금리 및 스프레드 동향 및 당사의 미상환회사채 유통수익률, 최근 채권시장 동향 등을 고려하여공모희망금리를 결정함. 보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 나. 공모희망금리 산정 (주1) 수요예측 공모희망 금리밴드 산정 근거] 참고 ② 2025년 06월 25일 진행한 당사의 수요예측에서 제64-1회 무보증사채 공모희망금액 총액인 600억원의 683%에 해당하는 4,100억원이 수요예측에 참여하였으며, 제64-2회 무보증사채 공모희망금액 총액인 400억원의 645%에 해당하는 2,580억원이 수요예측에 참여하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하여, 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요로 정의하였습니다. |
| 최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영 |
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였습니다. [제64-1회] 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p을 가산한 이자율로 합니다. [제64-2회] 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.04%p을 이자율로 합니다. |
(주4) 정정 전
5. 인수 등에 관한 사항
가. 사채의 인수
| [제64-1회] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 케이비증권 | 00164876 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | 20,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | 00120182 | 서울시 영등포구 여의대로 108 | 20,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권 | 00296290 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 20,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 주) 본 사채는 2025년 06월 25일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제64-1회 및 제64-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
| [제64-2회] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 신한투자증권 | 00138321 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 20,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 대표 | 한양증권 | 00162416 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7 | 20,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 주) 본 사채는 2025년 06월 25일 09시부터 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 제64-1회 및 제64-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있고, 이에 따라 상기 인수인의 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
나. 사채의 관리
| [제64-1회] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| DB증권 | 00115694 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 | 60,000,000,000 | 4,800,000 | - |
| 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다. |
| [제64-2회] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| DB증권 | 00115694 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 | 40,000,000,000 | 3,200,000 | - |
| 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다. |
(주4) 정정 후
5. 인수 등에 관한 사항
가. 사채의 인수
| [제64-1회] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 케이비증권 | 00164876 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | 43,000,000,000 | 76,400,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | 00120182 | 서울시 영등포구 여의대로 108 | 43,000,000,000 | 76,400,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권 | 00296290 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 44,000,000,000 | 76,400,000(정액) | 총액인수 |
| (삭제) |
| [제64-2회] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 신한투자증권 | 00138321 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 41,000,000,000 | 76,400,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 한양증권 | 00162416 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7 | 20,000,000,000 | 76,400,000(정액) | 총액인수 |
| (삭제) |
나. 사채의 관리
| [제64-1회] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| DB증권 | 00115694 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 | 130,000,000,000 | 5,400,000 | - |
| (삭제) |
| [제64-2회] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| DB증권 | 00115694 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 | 61,000,000,000 | 2,600,000 | - |
| (삭제) |
(주5) 정정 전
1. 일반적인 사항
가. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항
| (단위 : 억원,%) |
| 회 차 | 발행금액 | 이자율 | 만기일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제64-1회 무보증사채 | 600 | 주2) | 2027년 07월 02일 | - |
| 제64-2회 무보증사채 | 400 | 주3) | 2028월 07월 03일 | - |
| 합 계 | 1,000 | - | - | - |
| 주1) 상기 기재된 금액은 예정금액으로, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 변경될 수 있습니다. |
| 주2) 제64-1회 무보증사채: 본 사채는 수요예측결과에 따라 발행금액 및 이자율 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 주3) 제64-2회 무보증사채: 본 사채는 수요예측결과에 따라 발행금액 및 이자율 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(주5) 정정 후
1. 일반적인 사항
가. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항
| (단위 : 억원,%) |
| 회 차 | 발행금액 | 이자율 | 만기일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제64-1회 무보증사채 | 1,300 | 주1) | 2027년 07월 02일 | - |
| 제64-2회 무보증사채 | 610 | 주2) | 2028월 07월 03일 | - |
| 합 계 | 1,910 | - | - | - |
| 주1) 제64-1회 무보증사채: 본 사채는 수요예측결과에 따라 발행금액 및 이자율 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 주2) 제64-2회 무보증사채: 본 사채는 수요예측결과에 따라 발행금액 및 이자율 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(주6) 정정 전
| [회 차 : 제64-1회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| DB증권 | 00115694 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 | 60,000,000,000 | 4,800,000 | - |
| 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다. |
| [회 차 : 제64-2회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| DB증권 | 00115694 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 | 40,000,000,000 | 3,200,000 | - |
| 주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다. |
(주6) 정정 후
| [회 차 : 제64-1회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| DB증권 | 00115694 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 | 130,000,000,000 | 5,400,000 | - |
| (삭제) |
| [회 차 : 제64-2회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| DB증권 | 00115694 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 | 61,000,000,000 | 2,600,000 | - |
| (삭제) |
(주7) 정정 전
당사의 2025년 1분기 기준 부채비율과 차입금의존도는 각각 394.08%, 32.30%로 2023년 업종평균 125.09%, 34.41% 대비 높은 수준을 보이고 있으며, 자기자본비율은 20.24%로 2023년 업종평균 44.43%대비 낮은 수준입니다. 이는 단순 임대업과 비교하여 렌탈업은 대규모 자본을 필요로 하기 때문입니다. 다만 렌탈업 특성상 구매단계에서 경쟁력 있는 자금의 조달을 통해 많은 자금을 확보하고 대량으로 구매하여 할인을 받는 것이 중요한 경쟁요소임에 따라 당사는 우량한 신용을 바탕으로 사채, 차입금 등의 조달을 확대해왔으며, 이를 통해 시장점유율 1위의 지위를 유지하고 있습니다. 이에 따라 부채비율은 2023년 이후 390% 수준을 유지하고 있으며, 차입금의존도 또한 2023년 63.64%에서 다소 감소한 60.80%을 기록하고 있습니다. 유동비율 및 당좌비율의 경우 외형 성장 및 렌탈 사업의 질적 성장 등에 따른 영업수익 규모 증가로 2021년~2023년까지 안정적인 추이를 보이고 있습니다.
(주7) 정정 후
당사의 2025년 1분기 기준 부채비율과 차입금의존도는 각각 394.08%, 32.30%로 2023년 업종평균 125.09%, 34.41% 대비 높은 수준을 보이고 있으며, 자기자본비율은 20.24%로 2023년 업종평균 44.43%대비 낮은 수준입니다. 이는 단순 임대업과 비교하여 렌탈업은 대규모 자본을 필요로 하기 때문입니다. 다만 렌탈업 특성상 구매단계에서 경쟁력 있는 자금의 조달을 통해 많은 자금을 확보하고 대량으로 구매하여 할인을 받는 것이 중요한 경쟁요소임에 따라 당사는 우량한 신용을 바탕으로 사채, 차입금 등의 조달을 확대해왔으며, 이를 통해 시장점유율 1위의 지위를 유지하고 있습니다. 이에 따라 부채비율은 2023년 이후 390% 수준을 유지하고 있으며, 차입금의존도 또한 2023년 63.64%에서 다소 감소한 60.80%을 기록하고 있습니다.
유동비율은 유동자산을 유동부채로 나눈 값으로 유동비율이 100% 이하라 함은 1년 이내 상환해야 할 채무보다 현금화 가능한 자산이 부족할 수 있음을 의미합니다. 당사는 2022년 이후 유동비율이 다소 하락하였으며, 2025년 1분기 연결기준 31.88%의 유동비율을 기록하였습니다. 다만 이는 렌탈업의 특성으로부터 기인하는 것으로, 렌탈업은 비유동자산 비중이 많고 매출채권의 비중이 적은 특성을 가집니다. 렌탈자산의 경우 비유동자산으로 분류되며, K-IFRS 1115호[고객과의 계약에서 생기는 수익]에 의거하여 장기렌탈 계약기간 동안 발생 할 것으로 예상되는 1개월 초과 렌탈료는 매출채권으로 분류되지 않기 때문입니다. 이는 렌탈업의 고유한 사업 구조와 회계처리방식에 따른 것으로 렌탈료는 계약기간에 걸쳐 수익으로 인식됩니다. 또한 당사의 경우 2024년 연결기준 1조 3,626억원의 EBITDA를 기록하는 등 우수한 현금창출력을 보이고 있으며, 현재 렌탈업계에서의 시장 지위 및 보유중인 현금성자산(1분기말 연결기준 5,297억원)등을 고려해볼 때 당사의 단기 지급능력 관련 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다. 당좌비율의 경우 외형 성장 및 렌탈 사업의 질적 성장 등에 따른 영업수익 규모 증가로 2021년~2023년까지 안정적인 추이를 보이고 있습니다.
한편, 당사의 영업현금흐름은 2022년 (-)를 기록한 후, 2023년과 2024년 모두 (+)를 기록하였으나, 2025년 1분기말 기준 약 1,122억원 다시 (-)의 흐름을 보이고 있습니다. 2025년 1분기말 당기순이익은 약 298억원 수준으로 2024년 동기대비 83.7% 증가하였음에도 불구하고, 2025년 당사의 영업현금흐름은 2024년 1분기말 440억원 순유입에서 순유출 전환된 모습입니다.
이는 업종의 특성상 최초 투자자산 취득시 초기에 취득원가가 투입이 되고, 계약기간 동안 대여료를 회수하는 구조에서 기인한 것으로, 당사는 렌탈자산 구매비용 전부를 영업활동 현금흐름으로 반영하고 있으며, 영업실적 성장에 따른 렌탈자산 구매 증가는 영업활동 현금흐름 감소로 이어집니다. 따라서 영업현금흐름이 (-)를 기록한 것이 당사의 영업환경이 악화되었다는 것을 의미하지 않습니다.
다만, 향후 경기상황에 따라 당사의 매각가능 렌탈자산의 가치하락, 신용위험 증대로 인해 렌탈료가 계획대로 회수되지 않을 수 있으며, 치열한 산업경쟁과 경기변동으로 인한 수익성 악화 및 예상치 못한 급격한 시장상황 변동으로 인해 차입금 및 사채의 상환이 원활히 이루어지지 않을 경우 당사는 유동성 위험에 노출될 수 있습니다. 이 경우 당사는 자금조달을 위해 렌탈자산 등의 유형자산을 조기에 매각할 수 있으며, 이는 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
| [영업현금흐름 관련 지표 (연결기준)] | |
| (단위 : 원) | |
| 2025년 1분기 | 2024년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (112,158,042,550) | 44,042,773,170 | 325,518,284,130 | 498,315,759,799 | (419,201,789,072) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (74,337,578,532) | 83,939,091,652 | 463,486,577,319 | 653,301,028,327 | (350,919,373,084) |
| 당기순이익 | 29,829,089,856 | 16,234,963,858 | 102,710,507,301 | 115,205,052,028 | 88,328,519,054 |
| 비현금항목의 조정 | 322,953,277,931 | 315,928,534,906 | 1,288,920,283,544 | 1,298,407,666,749 | 1,328,822,645,458 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (427,119,946,319) | (248,224,407,112) | (928,144,213,526) | (760,311,690,450) | (1,768,070,537,596) |
| 이자지급 | (37,253,648,962) | (40,618,222,932) | (164,326,002,108) | (155,282,552,429) | (117,489,704,083) |
| 이자수취 | 4,309,748,041 | 10,609,957,847 | 35,030,076,589 | 31,304,247,598 | 19,813,749,643 |
| 배당금수취 | 0 | 61,979,607 | 252,044,637 | 347,638,227 | 413,099,619 |
| 법인세납부액 | (4,876,563,097) | (9,950,033,004) | (36,299,932,307) | (52,552,741,924) | (46,818,176,167) |
| 정부보조금의 수취(상환) | - | - | 27,375,520,000 | 21,198,140,000 | 75,798,615,000 |
(주8) 정정 전
| 차. 최대주주로 인한 위험 당사는 공정거래법상 롯데 기업집단에 속한 계열회사입니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사의 최대주주는 호텔롯데(주)이며, 롯데기업집단의 대표회사는 롯데지주(주)입니다. 롯데그룹의 주요사업은 식품, 유통, 화학, 건설, 제조, 관광, 서비스 및 금융 부문으로 구성됩니다. 당사에 대한 그룹의 직간접적인 지원 가능성이 감소하고, 롯데 그룹 전체의 경영안정성이 악화될 경우 직·간접적으로 영향을 받아 당사에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 한편, 당사의 최대주주인 (주)호텔롯데와 (주)부산롯데호텔은 2024년 12월 6일 어피니티에쿼티파트너스(Affinity Equity Partners)와 당사 지분 56.2%(호텔롯데 35.0%, 부산롯데호텔 21.2%) 매각 관련 양해각서(MOU)를 체결하였습니다. 현재 매각 관련하여 실사가 진행되었으나 잔여 절차가 존재하는 바 주식매매계약(SPA)의 거래종결 여부는 예측할 수 없고 체결 이후에도 공정거래위원회의 기업결합 심사 여부가 남아있으므로 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 보입니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
(중략)
주식매매계약 체결 및 제3자배정유상증자 완료 시 지분율 변동은 아래와 같습니다.
| (단위: 주, %) |
| 주주명 | 증권신고서 제출 전일 (2025.06.20) |
주식매매계약 체결 완료 시 | 제3자배정유상증자 완료 시 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| ㈜호텔롯데 | 13,846,833 | 38.14 | 1,131,750 | 3.12 | 1,131,750 | 2.60 |
| ㈜부산롯데호텔 | 8,365,230 | 23.04 | 683,719 | 1.88 | 683,719 | 1.57 |
| Careena Transportation Group Limited 또는 그 계열회사 | - | - | 20,396,594 | 56.17 | 27,658,471 | 63.48 |
| 기타주주 | 14,097,325 | 38.83 | 14,097,325 | 38.83 | 14,097,325 | 32.35 |
| 합계 | 36,309,388 | 100.00 | 36,309,388 | 100.0% | 43,571,265 | 100.0% |
(주8) 정정 후
| 차. 최대주주로 인한 위험 당사는 공정거래법상 롯데 기업집단에 속한 계열회사입니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사의 최대주주는 호텔롯데(주)이며, 롯데기업집단의 대표회사는 롯데지주(주)입니다. 롯데그룹의 주요사업은 식품, 유통, 화학, 건설, 제조, 관광, 서비스 및 금융 부문으로 구성됩니다. 당사에 대한 그룹의 직간접적인 지원 가능성이 감소하고, 롯데 그룹 전체의 경영안정성이 악화될 경우 직·간접적으로 영향을 받아 당사에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 한편, 당사의 최대주주인 (주)호텔롯데와 (주)부산롯데호텔은 2025년 03월 11일 어피니티에쿼티파트너스(Affinity Equity Partners)와 당사 지분 56.2%((주)호텔롯데 보유 지분 35.0%, (주)부산롯데호텔 보유 지분 21.2%) 매각 관련 주식매매계약(SPA)를 체결하였습니다. 추가적으로 공정거래위원회의 기업결합심사 승인 여부와 승인 시 변경될 당사의 최대주주인 Careena Transportation Group Limited 또는 그 계열회사가 2024년 인수한 에스케이렌터카(주)로 인한 사업환경 변동 가능성에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 보이며, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
(중략)
주식매매계약 체결 및 제3자배정유상증자 완료 시 지분율 변동은 아래와 같습니다.
| (단위: 주, %) |
| 주주명 | 증권신고서 제출 전일 (2025.06.20) |
주식매매계약 체결 완료 시 | 제3자배정유상증자 완료 시 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| ㈜호텔롯데 | 13,846,833 | 38.14 | 1,131,750 | 3.12 | 1,131,750 | 2.60 |
| ㈜부산롯데호텔 | 8,365,230 | 23.04 | 683,719 | 1.88 | 683,719 | 1.57 |
| Careena Transportation Group Limited 또는 그 계열회사 | - | - | 20,396,594 | 56.17 | 27,658,471 | 63.48 |
| 기타주주 | 14,097,325 | 38.83 | 14,097,325 | 38.83 | 14,097,325 | 32.35 |
| 합계 | 36,309,388 | 100.00 | 36,309,388 | 100.0% | 43,571,265 | 100.0% |
다만, 주식매매계약 및 제3자배정유상증자 완료 시 변경될 당사의 최대주주인 Careena Trasportation Group Limited 또는 그 계열회사는 당사의 주요 렌터카 경쟁사인 에스케이렌터카(주)를 2024년 SK네트웍스(주)로부터 인수하였습니다.
SK네트웍스(주)는 에스케이렌터카(주)의 지분 매각과 관련하여 어피니티에쿼티파트너스(Affinity Equity Partners)를 본 건 매각의 우선협상대상자로 선정하고, 본 계약의 조건을 협상하기 위해 당사자들의 권리와 의무 등이 포함된 구속력있는 양해각서(Binding MOU)를 2024년 4월 16일에 체결하였습니다. 2024년 6월 28일 에스케이렌터카(주)의 지분 100.00%를 카리나모빌리티서비시스(주) (어피니티에쿼티파트너스 또는 그 계열회사가 자문을 제공하는 Fund의 100% 계열회사)에 양도하는 내용으로 주식매매계약을 체결하였으며. 2024년 8월 20일자로 주식매매거래가 종결되며 에스케이렌터카(주)의 최대주주는 카리나모빌리티서비시스(주)로 변경되었습니다. 처분금액은 주식매매계약상 매매대금 820,000,000,000원이며, 매매계약에 따른 정산대금 11,449,860,500원을 매매대금에서 정산하였습니다. 주요 공시사항은 아래와 같습니다.
| [타법인 주식 및 출자증권 처분결정] |
정정신고(보고)
| 정정일자 | 2024-08-20 |
| 1. 정정관련 공시서류 | 타법인 주식 및 출자증권 처분결정 | |
| 2. 정정관련 공시서류제출일 | 2024-06-20 | |
| 3. 정정사유 | 처분예정일자 확정 등 (거래 종결) | |
| 4. 정정사항 | ||
| 정정항목 | 정정전 | 정정후 |
| 5. 처분예정일자 | 2024-11-28 | 2024-08-20 |
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중 요사항 |
1) 본 공시는 당사가 보유한 SK렌터카 주식회사의 지분 100.00%를 어피니티에쿼티파트너스(Affinity Equity Partners)에 양도하는 내용으로 주식매매계약을 체결할 예정입니다(본 공시일로부터 1개월 이내). | 1) 당사는 SK렌터카 주식회사의 지분 100.00%를 카리나모빌리티서비시스(주) (어피니티에쿼티파트너스 또는 그 계열회사가 자문을 제공하는 Fund의 100% 계열회사)에 양도하는 내용으로 주식매매계약을 체결하였습니다. (체결일 : '24. 6. 28) |
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중 요사항 |
4) 상기 '2. 처분내역'의 처분금액'은 본 계약 체결 후 조정사항을 반영하여 향후 변경될 수 있습니다. | 4) 상기 '2. 처분내역'의 처분금액은 주식매매계약상 매매대금 820,000,000,000원이며, 매매계약에 따른 정산대금 11,449,860,500원을 매매대금에서 정산하게 됩니다. |
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중 요사항 |
5) 상기 '5. 처분예정일자'는 거래종결기한 예상일로 기재하였으며, 실제 처분예정일자는 관계기관의 승인 일정 및 거래상대방과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다. | 5) 상기 '5. 처분예정일자'는 본 건 거래의 종결일(2024.8.20) 입니다. |
| - |
타법인 주식 및 출자증권 처분결정
| 1. 발행회사 | 회사명 | 에스케이렌터카 주식회사 (SK RENT A CAR CO.,LTD.) | ||
| 국적 | 대한민국 | 대표자 | 황일문 | |
| 자본금(원) | 23,642,920,000 | 회사와 관계 | 자회사 | |
| 발행주식총수(주) | 46,323,542 | 주요사업 | 장기 및 단기 렌터카 사업, 중고차 판매 등 | |
| 2. 처분내역 | 처분주식수(주) | 46,323,542 | ||
| 처분금액(원) | 820,000,000,000 | |||
| 자기자본(원) | 2,155,840,335,120 | |||
| 자기자본대비(%) | 38.04 | |||
| 대규모법인여부 | 해당 | |||
| 3. 처분후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | - | ||
| 지분비율(%) | - | |||
| 4. 처분목적 | 재무 건전성 강화 및 미래 성장사업 투자 재원 확보 | |||
| 5. 처분예정일자 | 2024-08-20 | |||
| 6. 이사회결의일(결정일) | 2024-06-20 | |||
| -사외이사 참석여부 | 참석(명) | 4 | ||
| 불참(명) | 0 | |||
| -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 | - | |||
| 7. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |||
| 8. 풋옵션 등 계약의 체결여부 | 아니오 | |||
| -계약내용 | - | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | ||||
| 1) 당사는 SK렌터카 주식회사의 지분 100.00%를 카리나모빌리티서비시스(주) (어피니티에쿼티파트너스 또는 그 계열회사가 자문을 제공하는 Fund의 100% 계열회사)에 양도하는 내용으로 주식매매계약을 체결하였습니다. (체결일 : '24. 6. 28) 2) 상기 '1. 발행회사'의 자본금 및 발행주식총수는 공시제출일 현재 기준입니다. 3) 상기 '2. 처분내역'의 자기자본은 당사의 최근 사업연도(2023년)말 연결재무제표 기준입니다. 4) 상기 '2. 처분내역'의 처분금액은 주식매매계약상 매매대금 820,000,000,000원이며, 매매계약에 따른 정산대금 11,449,860,500원을 매매대금에서 정산하게 됩니다. 5) 상기 '5. 처분예정일자'는 본 건 거래의 종결일(2024.8.20) 입니다. 6) 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 발행회사인 SK렌터카 주식회사의 당해연도(2023년), 전년도(2022년) 및 전전년도(2021년) 연결재무제표 기준입니다. 7) 본 건 관련 세부사항에 대한 결정 및 집행권한은 대표이사에게 위임합니다. 본 공시는 SK렌터카 지분 매각 추진 보도에 대한 "조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)" 공시(2024-03-27 및 2024-04-16)에 대한 확정공시입니다. |
||||
| ※ 관련공시 | 2024-06-20 타법인주식및출자증권처분결정 2024-04-16 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 2024-03-27 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) |
|||
【발행회사의 요약 재무상황】 (단위 : 원)
| 구분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
| 당해 연도 | 3,534,685,735,265 | 3,009,941,375,525 | 524,744,359,740 | 23,642,920,000 | 1,402,832,688,625 | 24,355,254,276 | 적정 | 한영회계법인 |
| 전년도 | 3,341,970,518,606 | 2,825,634,202,145 | 516,336,316,461 | 23,642,920,000 | 1,246,513,486,761 | 20,740,114,075 | 적정 | 한영회계법인 |
| 전전년도 | 2,860,204,475,518 | 2,376,552,035,408 | 483,652,440,110 | 23,642,920,000 | 1,036,879,994,810 | 20,589,831,018 | 적정 | 한영회계법인 |
| 출처: 금융감독원 전자공시시스템(2024.08.20) |
조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)
| 1. 제목 | SK렌터카 지분 매각 추진 보도에 대한 조회공시 답변 |
| 2. 내용 | 당사는 SK렌터카 지분 매각과 관련하여 어피니티에쿼티파트너스(Affinity Equity Partners)를 본 건 매각의 우선협상대상자로 선정하고, 본 계약의 조건을 협상하기 위해 당사자들의 권리와 의무 등이 포함된 구속력있는 양해각서(Binding MOU)를 2024년 4월 16일에 체결하였습니다. 현재 당사자 간 구체적인 조건들에 대해 협의 중에 있으며, 매매예정금액은 당사가 보유한 SK렌터카 지분 100% 기준 8,500억원 내외이며, 진행과정에서 일부 변동될 수 있습니다. 기타 세부적인 사항은 실제 진행과정 및 내부 일정에 따라 변경될 수 있으며, 추후 관련사항이 확정되는 시점 또는 3개월 이내에 재공시하도록 하겠습니다. (공시책임자) 황용민 ※이 내용은 거래소의 조회요구(2024년 3월 26일 15:27)에 따른 공시사항임 ※관련공시 - 2024-03-26 조회공시 요구(풍문 또는 보도) - 2024-03-27 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) |
| 3. 재공시예정일 | 2024-07-15 |
| 출처: 금융감독원 전자공시시스템(2024.04.16) |
당사와 에스케이렌터카(주)의 2025년 1분기말 국내 렌터카 인가대수 기준 시장점유율은 각각 20.4%, 15.5%로 시장점유율 1, 2위이며 합산 시 35.9%로 확대될 것으로 예상됩니다. 이로 인해 최대주주 변경을 수반하는 주식매매계약과 관련하여 당사는 공정거래위원회의 기업결합 승인 절차를 진행 중이며, 공정거래위원회의 기업결합 미승인 시 주식매매계약이 취소될 가능성이 있으며, 제3자배정 유상증자는 신주인수계약에서 정한 선행조건이 충족되지 않는 경우 진행되지 않을 수 있습니다.
그러나 투자자께서는 공정위의 심사 결과가 단순 승인 또는 미승인에 국한되지 않는 점에 유의하셔야 합니다. 공정위는 시장 경쟁 제한을 완화하기 위한 시정조치를 부가하는 조건부 승인으로 결정할 수도 있습니다. 이러한 시정조치에는 특정 자산의 매각, 가격 인상 제한, 특정 서비스 지역에서의 영업활동 제한 등이 포함될 수 있습니다. 조건부 승인이 이루어질 경우, 당사의 향후 영업 전략, 자산 포트폴리오 및 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 다만, 현 시점에서 공정거래위원회의 기업결합 승인 가능성 및 승인 이후 영업환경 변화정도는 합리적으로 예측할 수 없으며, 투자자께서는 이점 유의 바랍니다.
또한, 기업결합이 최종 승인될 경우 국내 1,2위 렌터카 사업자가 동일한 최대주주(어피니티에쿼티파트너스)의 지배하에 놓이게 됩니다. 이 경우 차량 및 기타 자산의 통합 구매를 통한 구매력 증대, 중고차 매각 채널 통합 운영 등의 시너지가 기대될 수 있습니다. 그러나 한편으로는 양사 간의 독립적 경영이 유지될지, 혹은 향후 합병 절차를 밟게 될지에 대한 불확실성이 존재합니다.
최대주주 변경 이후에는 롯데 브랜드의 사용권 계약이 일정기간 유지, 변경, 또는 종료될 수 있습니다. 브랜드 사용권 계약이 종료될 경우, 당사는 새로운 사명과 브랜드 아이덴티티를 구축해야 합니다. 이는 기존에 쌓아온 브랜드 인지도 하락, 신규 브랜딩을 위한 마케팅 비용의 증가 등을 수반할 수 있습니다.
(주9) 정정 전
| 타. 신규 투자 및 신규사업협력 관련 위험 당사는 렌터카, 카쉐어링 등을 포함하는 모빌리티 플랫폼 구축 및 미래 모빌리티 사업에서의 역량 강화를 위하여 해당 분야의 여러 업체들에 대한 투자 및 사업협력 관계 강화를 위한 다양한 방안을 검토하고 있으며 이러한 사업의 일환으로 당사는 2022년 3월 8일 종합 모빌리티 서비스 플랫폼 역량 강화를 목적으로 주식회사 쏘카의 지분 13.3%(보통주식 3,866,075주)를 1,746억원의 현금을 지급하여 취득한 바 있습니다. 한편, 유한회사 에스오피오오엔지의 풋옵션 행사에 따른 주식 취득을 목적으로 2023년 12월 24일에 ㈜쏘카의 보통주식 587,413주를 265억원에 추가로 취득할 것을 2023년 11월 24일 금융감독원 전자공시시스템을 통해 공시하였습니다. 또한, 2023년 8월 31일 「타법인주식및출자증권취득결정」공시를 통해, 종합 모빌리티 서비스 플랫폼 역량 강화를 목적으로 주식회사 쏘카의 지분 17.92%(보통주식 5,872,450주)를 2023년 9월 14일 및 2024년 9월 13일 2차례에 걸쳐 1,321억원의 현금을 지급하여 취득할 예정임을 공시하였습니다. 이후 2024년 9월 23일 「타법인주식및출자증권취득결정」 정정 공시를 통해 1차 매매 거래 종결일을 2월 16일로 변경하였으며, 2차 매매의 경우 SK(주) 보유 쏘카 지분 매입분(2,936,225주, 매입가액 661억원) 관련하여 소유권이전을 금지하는 가처분 신청이 일부 인용됨에 따라 소유권 이전이 연기되었습니다. 쏘카 지분 취득으로 인해 외부 차입금이 다소 증가하였고, 향후 추가 지분 취득에 따라 추가적인 자금 소요의 발생 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한 당사는 향후 신규투자 및 신규사업협력과 관련하여 법률 및 규정에 따라 적시에 공시할 예정이나, 당사가 예상하지 못한 전략적 파트너와 의견 충돌의 가능성 및 기업문화의 차이에 따른 운영상의 어려움 등이 발생할 수 있으며, 투자기업의 재무상태 및 영업실적이 악화될 경우 당사의 사업성, 재무상태 및 수익성에도 부정적인 영향으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시 바랍니다. |
(중략)
또한 당사는 향후 신규투자 및 신규사업협력과 관련하여 법률 및 규정에 따라 적시에 공시할 예정이나, 당사가 예상하지 못한 전략적 파트너와 의견 충돌의 가능성 및 기업문화의 차이에 따른 운영상의 어려움 등이 발생할 수 있으며, 투자기업의 재무상태 및 영업실적이 악화될 경우 당사의 사업성, 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
(주9) 정정 후
|
타. 신규 투자 및 신규사업협력 관련 위험 |
(중략)
추가적으로, 당사는 주식매매체결 매수인인 Careena Transportation Group Limited과의 제3자배정 유상증자 계획을 2025년 02월 28일 주요사항보고서를 통해 공시하였습니다. 본 유상증자를 통해 보통주 7,261,877주가 신규 발행될 예정이며, 증자가 완료되면 기존 발행주식총수인 36,309,388주에 더하여 당사의 발행주식총수는 43,571,265주로 증가할 예정입니다.
본 유상증자를 통해 조달될 자금은 총 2,119억원으로, 이 중 약 1,219억원은 시설자금으로, 900억원은 채무상환자금으로 사용될 계획입니다.
시설자금 약 1,219억원의 구체적인 사용계획은 다음과 같습니다. 먼저, 900억원은 중고차 소매(B2C) 사업 경쟁력 강화를 위해 사용될 예정입니다. 이는 수도권 및 주요 광역시에 중고차 판매 부지 및 주차장을 확보하고, 중고차 차량 매입에 투입될 계획입니다. 나머지 약 319억원은 신차 장기 렌터카 영업용 자산 구매에 사용될 계획입니다. 당사는 이러한 투자를 통해 중고차 시장에서의 입지를 강화하고 렌터카 사업의 수익성을 제고하고자 합니다.
[시설자금 세부 사용내역]
| (단위: 원) |
| 구분 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|
| 신사업 인프라 구축 - 매매중고차 소매(B2C) 판매 부지 및 주차장 확보, 중고차 판매차량 구매 등 |
90,000,000,000 | - |
| 영업자산 구매 - 신차 장기렌터카 영업용 자산 구매 |
31,901,570,860 | |
| 합계 | 121,901,570,860 | - |
| 자료 : 당사 제시 |
[채무상환자금 세부 사용내역]
| (단위: 원) |
| 구분 | 차입일 | 만기일 | 이자율 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회사채 (제59-1회) | 2023.09.25 | 2025.09.25 | 4.980 | 45,000,000,000 | |
| 회사채 (제53-2회) | 2020.10.21 | 2025.10.21 | 2.301 | 45,000,000,000 | 분할상환 |
| 합계 | 90,000,000,000 | - | |||
| 자료 : 당사 제시 |
| 유상증자 결정(2025.02.28) |
| 1. 신주의 종류와 수 | 보통주식 (주) | 7,261,877 |
| 기타주식 (주) | - | |
| 2. 1주당 액면가액 (원) | 5,000 | |
| 3. 증자전 발행주식총수 (주) |
보통주식 (주) | 36,309,388 |
| 기타주식 (주) | - | |
| 4. 자금조달의 목적 | 시설자금 (원) | 121,901,570,860 |
| 영업양수자금 (원) | - | |
| 운영자금 (원) | - | |
| 채무상환자금 (원) | 90,000,000,000 | |
| 타법인 증권 취득자금 (원) |
- | |
| 기타자금 (원) | - | |
| 5. 증자방식 | 제3자배정증자 | |
※ 기타주식에 관한 사항
| 정관의 근거 | - |
| 주식의 내용 | - |
| 기타 | - |
| 6. 신주 발행가액 | 보통주식 (원) | 29,180 | |
| 기타주식 (원) | - | ||
| 7. 기준주가 | 보통주식 (원) | 29,180 | |
| 기타주식 (원) | - | ||
| 7-1. 기준주가 산정방법 | 최소값[이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간ㆍ1주일간ㆍ최근일 가중산술평균주가의 단순평균, 최근일 가중산술평균주가] | ||
| 7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%) | - | ||
| 7-3. 할인율(할증률) 산정 근거 | - | ||
| 8. 제3자배정에 대한 정관의 근거 | 제10조(주식의 발행 및 배정) | ||
| 9. 납입일 | - | ||
| 10. 신주의 배당기산일 | - | ||
| 11. 신주권교부예정일 | - | ||
| 12. 신주의 상장 예정일 | - | ||
| 13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부 | 아니오 | ||
| - 현물출자가 있는지 여부 | 아니오 | ||
| - 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부 |
해당없음 | ||
| - 납입예정 주식의 현물출자 가액 |
현물출자가액(원) | - | |
| 당사 최근사업연도 자산총액 대비(%) |
- | ||
| - 납입예정 주식수 | - | ||
| 14. 우회상장 요건 충족여부 | 해당없음 | ||
| 15. 이사회결의일(결정일) | 2025.02.28 | ||
| - 사외이사 참석여부 |
참석 (명) | 2 | |
| 불참 (명) | 1 | ||
| - 감사(감사위원) 참석여부 | 참석 | ||
| 16. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | ||
| 17. 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 발행신주에 대해 1년간 보호예수 | ||
| 18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | 해당여부 | 아니오 | |
| 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | ||
| 19. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | ||
또한 당사는 향후 신규투자 및 신규사업협력과 관련하여 법률 및 규정에 따라 적시에 공시할 예정이나, 당사가 예상하지 못한 전략적 파트너와 의견 충돌의 가능성 및 기업문화의 차이에 따른 운영상의 어려움 등이 발생할 수 있으며, 투자기업의 재무상태 및 영업실적이 악화될 경우 당사의 사업성, 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다
(주10) 정정 전
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
| [회차 : 64-1] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 60,000,000,000 |
| 발행제비용(2) | 210,911,600 |
| 순수입금[(1)-(2)] | 59,789,088,400 |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다. |
| [회차 : 64-2] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 40,000,000,000 |
| 발행제비용(2) | 145,220,000 |
| 순수입금[(1)-(2)] | 39,854,780,000 |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다. |
나. 발행제비용의 내역
| [회차 : 64-1] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 인수수수료 | 120,000,000 | 인수총액 × 0.20% |
| 사채관리수수료 | 4,800,000 | 정액 |
| 발행분담금 | 36,000,000 | 발행가액 × 0.06% |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 건당 2만원 |
| 상장수수료 | 1,400,000 | 발행가액 500억원 이상 1,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 191,600 | 1년당 10만원 (최대 50만원) |
| 채권등록수수료 | 500,000 | 100억원당 10만원(한도 50만원) |
| 신용평가수수료 | 48,000,000 | 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) (VAT 별도) |
| 합 계 | 210,911,600 | - |
| 주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> |
| 주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다. |
| 주3) 사채관리수수료의 경우 64-1회 및 64-2회를 합하여 8,000,000원이나, 편의상 64-1회 및 64-2회 발행금액 비율에 비례하여 계상하였습니다. |
| 주4) 신용평가수수료의 경우 64-1회 및 64-2회를 합하여 80,000,000원이나, 편의상 64-1회 및 64-2회 발행금액 비율에 비례하여 계상하였습니다. |
| [회차 : 64-2] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 인수수수료 | 80,000,000 | 인수총액 × 0.20% |
| 사채관리수수료 | 3,200,000 | 정액 |
| 발행분담금 | 28,000,000 | 발행가액 × 0.07% |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 건당 2만원 |
| 상장수수료 | 1,300,000 | 발행가액 250억원 이상 500억원 미만 |
| 상장연부과금 | 300,000 | 1년당 10만원 (최대 50만원) |
| 채권등록수수료 | 400,000 | 100억원당 10만원(한도 50만원) |
| 신용평가수수료 | 32,000,000 | 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) (VAT 별도) |
| 합 계 | 145,220,000 | - |
| 주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> |
| 주2) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며 상기 모집총액 및 발행제비용은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다. |
| 주3) 사채관리수수료의 경우 64-1회 및 64-2회를 합하여 8,000,000원이나, 편의상 64-1회 및 64-2회 발행금액 비율에 비례하여 계상하였습니다. |
| 주4) 신용평가수수료의 경우 64-1회 및 64-2회를 합하여 80,000,000원이나, 편의상 64-1회 및 64-2회 발행금액 비율에 비례하여 계상하였습니다. |
2. 자금의 사용 목적
가. 자금의 사용 목적
| 회차 : | 64-1 | (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 60,000,000,000 | - | - | 60,000,000,000 | - |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 상기 금액은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다. |
| 회차 : | 64-2 | (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 40,000,000,000 | - | - | 40,000,000,000 | - |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정이며, 상기 금액은 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다. |
나. 자금의 세부사용 내역
금번 당사가 발행하는 제64-1회 및 제64-2회 무보증사채 1,000억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.
[채무상환자금 세부 사용내역]
| (단위: 원) |
| 구분 | 차입일 | 만기일 | 이자율 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업어음 | 2025-02-11 | 2025-09-11 | 3.75% | 40,000,000,000 | |
| 시설대출 | 2023-10-23 | 2026-10-23 | 3.56% | 4,150,000,000 | 분할상환 |
| 시설대출 | 2023-09-15 | 2028-09-15 | 3.15% | 6,250,000,000 | 분할상환 |
| 시설대출 | 2023-09-27 | 2025-09-27 | 3.95% | 50,000,000,000 | |
| 합계 | 100,400,000,000 | - | |||
| 자료 : 당사 제시 |
| 주1) 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. |
| 주2) 부족자금은 회사가 보유한 자체자금으로 조달할 예정입니다. |
(주10) 정정 후
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
| [회차 : 64-1] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 130,000,000,000 |
| 발행제비용(2) | 369,311,600 |
| 순수입금[(1)-(2)] | 129,630,688,400 |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. |
| [회차 : 64-2] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 61,000,000,000 |
| 발행제비용(2) | 225,820,000 |
| 순수입금[(1)-(2)] | 60,774,180,000 |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. |
나. 발행제비용의 내역
| [회차 : 64-1] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 인수수수료 | 229,200,000 | 정액 |
| 사채관리수수료 | 5,400,000 | 정액 |
| 발행분담금 | 78,000,000 | 발행가액 × 0.06% |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 건당 2만원 |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 발행가액 1,000억원 이상 2,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 191,600 | 1년당 10만원 (최대 50만원) |
| 채권등록수수료 | 500,000 | 100억원당 10만원(한도 50만원) |
| 신용평가수수료 | 54,500,000 | 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) (VAT 별도) |
| 합 계 | 369,311,600 | - |
| 주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> |
| 주2) 사채관리수수료의 경우 64-1회 및 64-2회를 합하여 8,000,000원이나, 편의상 64-1회 및 64-2회 발행금액 비율에 비례하여 계상하였습니다. |
| 주3) 신용평가수수료의 경우 64-1회 및 64-2회를 합하여 80,000,000원이나, 편의상 64-1회 및 64-2회 발행금액 비율에 비례하여 계상하였습니다. |
| [회차 : 64-2] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 인수수수료 | 152,800,000 | 정액 |
| 사채관리수수료 | 2,600,000 | 정액 |
| 발행분담금 | 42,700,000 | 발행가액 × 0.07% |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 건당 2만원 |
| 상장수수료 | 1,400,000 | 발행가액 500억원 이상 1,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 300,000 | 1년당 10만원 (최대 50만원) |
| 채권등록수수료 | 500,000 | 100억원당 10만원(한도 50만원) |
| 신용평가수수료 | 25,500,000 | 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) (VAT 별도) |
| 합 계 | 225,820,000 | - |
| 주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> |
| 주2) 사채관리수수료의 경우 64-1회 및 64-2회를 합하여 8,000,000원이나, 편의상 64-1회 및 64-2회 발행금액 비율에 비례하여 계상하였습니다. |
| 주3) 신용평가수수료의 경우 64-1회 및 64-2회를 합하여 80,000,000원이나, 편의상 64-1회 및 64-2회 발행금액 비율에 비례하여 계상하였습니다. |
2. 자금의 사용 목적
가. 자금의 사용 목적
| 회차 : | 64-1 | (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 130,000,000,000 | - | - | 130,000,000,000 | - |
| (삭제) |
| 회차 : | 64-2 | (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 61,000,000,000 | - | - | 61,000,000,000 | - |
| (삭제) |
나. 자금의 세부사용 내역
금번 당사가 발행하는 제64-1회 및 제64-2회 무보증사채 1,910억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.
[채무상환자금 세부 사용내역]
| (단위: 원) |
| 구분 | 차입일 | 만기일 | 이자율 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업어음 | 2025-02-11 | 2025-09-11 | 3.75% | 40,000,000,000 | |
| 시설대출 | 2023-10-23 | 2026-10-23 | 3.56% | 4,150,000,000 | 분할상환 |
| 시설대출 | 2023-09-15 | 2028-09-15 | 3.15% | 6,250,000,000 | 분할상환 |
| 시설대출 | 2023-09-27 | 2025-09-27 | 3.95% | 50,000,000,000 | |
| 기업어음 | 2025-04-14 | 2025-09-30 | 3.56% | 20,000,000,000 | |
| 기업어음 | 2025-04-14 | 2025-10-13 | 3.56% | 50,000,000,000 | |
| 기업어음 | 2025-04-24 | 2025-10-24 | 3.55% | 30,000,000,000 | |
| 합계 | 200,400,000,000 | - | |||
| 자료 : 당사 제시 |
| 주1) 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. |
| 주2) 부족자금은 회사가 보유한 자체자금으로 조달할 예정입니다. |
【 대표이사 등의 확인 】
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롯데렌탈64_대표이사등의확인(정정) |
증 권 신 고 서
| ( 채 무 증 권 ) |
| [증권신고서 제출 및 정정 연혁] |
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2025년 06월 23일 | 증권신고서(채무증권) | 최초 제출 |
| 2025년 06월 27일 | [기재정정]증권신고서(채무증권) | 수요예측 결과에 따른 기재 정정 |
| 금융위원회 귀중 | 2025년 06월 23일 |
| 회 사 명 : |
롯데렌탈 주식회사 |
| 대 표 이 사 : |
최 진 환 |
| 본 점 소 재 지 : |
경기도 안양시 동안구 전파로 88 신원비젼타워 8층 |
| (전 화) 1588-1230 | |
| (홈페이지) http://lotterental.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 재무부문장 (성 명) 이 광 호 |
| (전 화) 02-3404-3339 | |
| 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : | 롯데렌탈(주) 제64-1회 무기명식 이권부 무보증사채 롯데렌탈(주) 제64-2회 무기명식 이권부 무보증사채 |
|
| 모집 또는 매출총액 : | 191,000,000,000 | 원 |
| 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 |
| 가. 증권신고서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 나. 투자설명서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 서면문서 : 롯데렌탈㈜ → 서울특별시 강남구 테헤란로 422 |
| 신한투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 |
| NH투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의대로 108 |
| 케이비증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 |
| 키움증권㈜ → 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 |
| 한양증권㈜ → 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7 |
【 대표이사 등의 확인 】
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롯데렌탈64_대표이사등의확인 |
요약정보
1. 핵심투자위험
| 하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. |
| 구 분 | 내 용 |
| 사업위험 | 가. 국내외 경기변동에 따른 사업환경 악화 위험 당사 및 종속회사는 장/단기 차량렌탈, 중고차 매매 등을 포괄하는 오토렌탈 사업과 OA사무기기, 측정계측장비, 로봇, 건설장비 등의 Biz렌탈 사업을 영위하고 있습니다.해당 사업은 모두 경기 변동에 민감한 특성이 있어 국내외 경기 변동에 따라 매출이 직간접적인 영향을 받을 수 있습니다. 최근 국내외 경제는 코로나19의 영향으로 위축되었던 경기가 회복되고 있는 상황이지만, 이와 동시에 중동 지역의 무력 충돌 사태, 글로벌 통화 긴축 정책 지속, 중국의 부동산 경기 침체 등 여전히 글로벌 경기 불확실성이 높은 상황입니다. 이러한 부정적인 요인의 영향으로 국내외 경제의 침체가 심화되거나 회복이 지연될 경우에는 당사의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 당사 사업의 높은 경기 민감성과 경제의 하방리스크 요인을 충분히 숙지하시어 투자에 임해주시기 바랍니다. 나. 차량용 반도체 수급 불균형에 따른 영업위험 글로벌 전기차 성장세가 예상보다 저조해 차량용 반도체 수요가 주춤한 상태지만, 자율주행 모델 차량 확대에 맞춰 차량용 반도체 수요는 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. 반도체 수급이 비교적 안정되었지만 소프트웨어 중심 차량 개념이 자리를 잡아가며 다시 발생할 수 있는 반도체 수급 불균형은 완성차 업체의 생산에 영향을 줄 가능성이 상존합니다. 차량용 반도체 공급 부족 현상은 최근 인공지능(AI)에 대한 시장의 관심 고조와 데이터센터, 차량용 등 고성능 반도체를 활용하는 산업이 높은 성장세를 보임에 따라 반도체의 수요 역시 폭발적으로 증가하는 것으로부터 기인합니다. 당사는 주요 사업으로 차량 렌탈 사업을 영위하고 있는 바, 주요 영업자산인 차량을 지속적으로 구매하고 있어 완성차 업체의 생산 현황과 일정부문 사업적 연관성을 보이고 있습니다. 반도체 회사들의 생산능력 확대와 더불어 자동차 업체들의 대안 소재 확보 및 대체 거래처 확대로 차량용 반도체 수급 불균형은 안정화 되었으나, 그럼에도 불구하고 반도체 공급부족이 심화 혹은 장기화될 경우, 완성차 업체로부터 차량을 구매하여 렌탈서비스를 제공하는 당사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 다. 차량렌탈 산업내 경쟁 심화 위험 렌터카 산업은 규모의 경제 확보가 핵심 경쟁요소로 작용하는 특성으로 인하여 대형업체들의 시장점유율이 지속적으로 높은수준을 유지하고 있습니다. 2025년 1분기말 기준 렌터카 등록대수 점유율은 당사가 20.4%로 업계 1위에 위치하고 있으며, 뒤이어 2위는 15.5%의 SK렌터카로 당사와의 점유율 차이는 4.9%p.를 기록하고 있습니다. 한편, 캐피탈사 및 기타 렌터카 업체의 공격적인 마케팅 활동 등으로 인해 산업 내 경쟁은 심화되고 있으며, 업계 1위인 당사와 2위 SK렌터카의 합산 점유율은 큰 변동 없는 모습을 보이고 있습니다. 향후에도 상위 업체들간의 서비스, 가격, 상품개발 및 규모화 경쟁 등은 지속될 것으로 전망되며, 이로 인한 수익성저하 위험은 지속적으로 존재할 것으로 판단됩니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 라. 단기 렌터카 시장의 실적 변동성 관련 위험 당사의 단기렌터카 사업부문은 장기렌터카 대비 대당 수익성이 높은 장점이 존재하므로, 단기렌터카 영업수익이 증가할 경우 회사 전반의 수익성 향상에 기여하는 정도가 높다고 할 수 있습니다. 다만, 단기렌터카 시장은 여가 및 관광산업과 연관성이 높아 경기 변동과 소비 심리에 민감하며, 계절에 따른 실적 변동성이 존재합니다. 향후 국내외 인플레이션 심화, 금리 상승 등 국제적인 환경 변화에 따라 단기 렌터카 시장이 위축될 경우 당사 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 마. 장기 차량렌탈 시장 경쟁심화에 따른 수익성 저하 위험 당사의 장기 차량렌탈 사업부문은 차량렌탈 내 수익비중이 확대될수록 당사의 영업실적의 안정성이 높아지는 특징이 있습니다. 다만, 가격경쟁으로 인해 하락하는 계약단가는 장기 차량렌탈의 수익성을 저하시키는 요인이 될 수 있습니다. 또한, 대규모 자본력을 보유한 캐피탈 업체들이 오토리스(Auto Lease)방식을 활용하여 장기 차량렌탈 시장에 진입하고 있으며, 이러한 경쟁 심화는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 바. 자동차세 인상에 따른 렌터카 업체들의 수익성 저하 위험 행정자치부는 2014년 렌터카에 대해 비영업용 차량과 동일한 세금을 부과하는 내용의 자동차세 인상안이 포함된 개정안을 입법 예고한 적 있습니다. 개정안대로 자동차세 인상안이 시행될 경우 배기량 구분에 따라 자동차세가 인상될 수 있습니다. 해당 개정안은 국회안전행정위원회의 심사 과정에서 통과되지 못한 채 계류중이었다가 철회되었거나, 19대(2012~2016) 국회 회기 종료와 동시에 자동 폐기된 것으로 파악됩니다. 향후 유사한 법안이 발의되어 자동차세 인상이 현실화될 경우 렌터카 업체의 영업활동 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 사. 규제에 의한 영업활동 위축 위험 당사는 2018년 3월 제주도에서 발표한 '자동차대여사업 수급조절계획의 수립 등에 관한 특례'와 2021년 7월부터 시행된 '여신전문금융업법 시행령 개정안' 의 적용으로 인해 영업활동의 위축을 받을 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 아. 신규 대체산업 등장에 따른 경쟁 심화 위험 기존 차량렌탈 시장은 장기렌탈과 단기렌탈로 구분되는 등 수익 형태가 정형화된 모습을 보였으나, 최근에는 국내 차량렌탈 시장에 기존의 사업 형태와 다른 카셰어링 시장 등이 새롭게 등장하였습니다. 향후에도 모빌리티 산업내 카셰어링, 카헤일링, 라이드헤일링과 자율주행의 발전 등 급격한 변화가 이루어지고 신규 대체산업이 등장할 가능성이 존재합니다. 이러한 산업의 변화에 당사가 제대로 대응하지 못하는 경우 당사의 전체적인 사업과 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 자. 중고차 시장 경쟁심화 및 시장 위축 위험 국내 중고차 시장은 국내 완성차의 품질이 향상되고, 중고차 품질과 가격에 대한 소비자의 신뢰도가 제고되며 꾸준히 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 2022년 3월 17일 중소기업벤처부는 중고 자동차 판매업을 생계형 적합업종에서 제외하기로 최종 결정하면서 당사 역시 중고차 B2C 플랫폼 진출을 통해 온라인과 오프라인을 연계한 서비스를 선보일 예정입니다. 중고차 판매업 대기업 진출이 허용되며 당사는 성장동력 확보 및 사업구조변화의 계기가 될 것으로 예상됩니다. 다만, 중고차 소매시장의 경쟁강도가 강화될 것으로 예상되며 이에 당사의 중고차 매출과 수익성은 하락할 위험이 있습니다. 그 밖에도 경기가 불황에서 호황으로 전환되어 전반적인 국민의 소득수준이 높아질 경우, 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 감소하고 신차 구매가 증가하여 중고차 시장이 위축되어 당사의 중고차 매출과 수익성이 감소할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 차. 일반렌탈 시장 경쟁심화 관련 위험 당사가 영위하고 있는 일반렌탈 사업부문 시장은 현재 법률상 요건만 충족하면 누구라도 영위 가능한 업종으로 시장진입 장벽이 낮아 다수의 시장 경쟁자가 참여 가능합니다. 하지만 렌탈사업 특성상 사업에 대한 노하우, 영업능력, 자금력, 신용평가 등이 중요한 시장이기에 소수의 대형 종합렌탈사가 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 진입장벽이 높지 않고 다수의 중소규모 시장 참여자가 존재하는 시장 특성으로 인해 향후 일반렌탈 시장의 경쟁이 심화될 경우 당사 실적에도 부정적 영향으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 카. 일반렌탈 품목별 실적저하 위험 당사가 영위하는 일반렌탈 사업은 측정기, OA기기 및 건설장비 등의 장비렌탈 시장과 소형가전제품 등을 포함하는 소비재 렌탈시장으로 분류됩니다. 측정기 렌탈의 경우 5세대 통신 도입확대 및 사물인터넷(IoT) 등의 보급확대 등으로 수요가 증가할 것으로 예상되나, 전방산업 경기에 따른 실적변동 위험이 존재합니다. OA기기 렌탈은 수요가 대부분 기업고객의 투자의사결정에 의존하므로 실적의 변동성이 존재하며, 건설장비 렌탈은 국내 건설경기가 둔화될 경우 건설장비에 대한 렌탈 수요가 감소하여 당사의 수익성에 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 한편, 소비재 렌탈의 경우 제조사 중심의 렌탈 시장이 형성되어 있어 당사의 매출 확대에 대한 제약이 있는 상황입니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 타. 카셰어링 부문 관련 규제위험 카셰어링과 카풀, 카헤일링, 라이드헤일링(우버, 타다 등) 등 모빌리티 사업의 다양성이 증진되고 공유경제가 가파르게 확산됨에 따라 기존 법 해석과 택시업계와의 갈등 속에서 서비스가 중지되거나 법제도가 개선되면서 규제환경이 빠르게 변화하고 있는 추세입니다. 국내 처음 도입된 라이드헤일링 서비스인 우버X의 경우 2014년 7월 도입 1년만에 퇴출되었으며, 카카오 카풀도 2019년 1월 서비스 중지, 2020년 4월 타다 서비스가 중단되는 등 기존 모빌리티 사업과 신규 모빌리티 사업의 갈등 속에서 규제환경이 급변하고 있습니다. 당사의 카셰어링 사업은 여객자동차 운수사업법 범주에 해당하여 직접적인 모빌리티 규제에 영향을 받지 않았습니다. 그러나 공유경제의 확산에 따라 급변하는 사업환경 내에서 변화하는 규제환경은 당사의 카셰어링 부문 영업에 부정적 영향을 끼칠 수 있으며, 더 나아가 당사가 모빌리티분야 사업 확대를 위해 신규사업에 진출할 시 관련 규제가 존재할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 파. 기준금리 인상 위험 당사가 속한 렌탈산업의 경우 성장을 위해 지속적인 자금조달이 필요한 특성을 가지고 있어 기준금리 인상에 따른 이자비용 상승의 영향을 받습니다. 한국은행은 2024년 10월 금통위에서 기준금리를 0.25%p 인하하며 3년 2개월만에 통화정책 기조를 전환하였으며, 2024년 11월, 2025년 2월, 2025년 5월 각각 0.25%p씩 금리를 인하하며 증권신고서 제출일 전일 현재 기준금리는 2.50%를 기록하고 있습니다. 향후 기준금리가 인상될 가능성은 배제할 수 없으며 당사는 금리인상에 대한 위험을 일정부분 헤지하기 위해 2019년도부터 만기 7년 회사채 등 고정금리부 장기차입금 및 사채를 조달하고 있습니다. 또한 당사는 급격한 금리인상, 조달시장 경색 등을 대비하기 위해 2025년 1분기말 연결기준 현금및현금성자산 5,297억원, 기타금융자산 407억원을 보유하며 유동성 확보를 하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 기준금리 인상은 향후 당사가 신규로 조달하는 차입금의 이자율에 반영되므로 결과적으로 당사의 자금조달비용을 상승시키며, 이는 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
| 회사위험 | 가. 당사 수익성 관련 사항 당사의 2025년 1분기 연결기준 영업수익은 약 6,856억원(전년 동기 대비 4.38% 증가), 영업이익 약 670억원(전년 동기 대비 17.76% 증가)을 기록하였습니다. 당사의 영업수익 및 영업이익은 2020년부터 2024년까지 렌터카 차량 등록대수 증가 등 외형 확장을 통하여 지속적으로 증가하고 있으나, 최근 렌탈, 리스 등 본업 부문 중심의 체질 개선을 위한 과도기적 단계로 일시적인 수익성 감소를 보였습니다. 당사는 차량렌탈 시장 1위의 시장 기반을 바탕으로 장기적으로 지속적인 영업수익을 창출할 것으로 기대하나, 향후 차량 렌탈시장 경쟁 심화, 카셰어링과 같은 새로운 경쟁 형태 등장, 불안정한 국내외 정세로 민간소비 및 차량 렌탈수요가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 나. 재무안정성 관련 위험 사업확장을 위한 차량 투자자금 증대 등으로 인하여 당사의 2025년 1분기 연결기준 부채비율과 차입금의존도는 각각 394.08%, 60.80%로 2023년 기준 업종평균대비 높은 수준이며, 자기자본비율은 20.24%로 업종평균대비 낮은 수준을 나타내고 있습니다. 한편, 당사는 2021년 8월 19일자로 유가증권시장에 주권이 상장된 회사입니다. 당사는 주권 상장 진행 시 신주 모집을 통해 약 4,219억원을 조달한 바 있습니다. 상장 후 당사의 발행주식총수는 신주 모집 주식수인 7,211,063주 증가한 36,634,063주로 자본총계가 증가하여 당사의 재무안정성 비율이 개선되었으나, 렌탈사업 특성상 당사는 외형 성장 및 규모의 경제 실현을 위한 차입금 규모가 향후에도 증가할 가능성이 높습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 다. 장/단기 차입금 추이 및 관련 위험 2025년 1분기 연결기준 당사의 총 차입금은 약 4조 4,365억원으로, 이 중 단기성 차입금은 약 2조 3,122억원, 장기성 차입금은 약 2조 526억원입니다. 당사의 연결기준 총 차입금 규모는 장단기차입금이 모두 증가하여 2024년 대비 2,069억원 증가하였습니다. 당사는 향후에도 시장동향 등을 파악하여 은행 차입금, CP 및 회사채 발행 등을 통하여 합리적인 자금조달을 이어갈 계획이나, 차입금의 과도한 증가는 재무 안정성 저하의 요인이 될 수 있으며 이자 비용의 상승을 야기하여 순이익에도 부정적 영향으로 작용할 위험이 상존하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 라. 차량 렌탈 부문 시장점유율 하락 위험 당사의 시장점유율은 2022년 21.4%, 2023년 20.6%, 2024년 20.7% 및 2025년 1분기 20.4% 수준으로 하락세를 보이며, 향후 시장 경쟁 심화로 인한 시장지위 약화가 우려되고 있습니다. 경쟁업체의 인수 ·합병 등을 통한 점유율 격차 축소로 향후 상위 업체간 경쟁 심화가 지속될 것으로 예상되나, 당사는 넓은 영업망과 양호한 투자여력을 바탕으로 현재의 시장지위를 유지할 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 대형 상위업체 및 캐피탈사와의 경쟁이 심화됨에 따라 당사의 시장점유율이 하락할 수 있으며, 무리한 가격 경쟁으로 인하여 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 마. 차량 렌탈 부문 회수율 및 가동률 하락 위험 당사 차량렌탈 사업부문 수익성의 지표가 되는 회수율 및 대당 매출액은 2018년 이후 소폭 감소하는 추이를 보이고 있습니다. 이는 렌터카 시장 경쟁 심화에 따른 당사의 수익창출에 부정적인 영향으로 작용합니다. 다만, 당사의 경우 영업비용 효율화 차원에서 다양한 노력을 진행함에 따라 영업이익 측면에서는 부정적인 영향을 최소화하여 영업이익 측면에서는 증가하는 모습을 확인할 수 있습니다. 한편, 차량 운행의 효율성을 나타내는 월평균 가동률 추이를 살펴보면, 당사의 전체 평균 가동률은 단기렌탈 가동률의 변동성에도 불구하고, 93% 내외의 안정적인 가동률을 보이고 있습니다. 그러나 향후 시장 참여자들의 공격적인 투자를 통한 차량구매나 새로운 대체산업(카셰어링 등) 진입자들로 인해 동 가동률은 하락할 가능성이 있습니다. 경쟁심화에 따른 총 회수율 저하 추세가 가속화되거나 급격한 가동률 감소가 발생할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 바. 매출채권 관련 위험 당사의 매출채권 회전율은 2022년 13.62회, 2023년 14.36회, 2024년 15.73회 및 2025년 1분기 16.82회 수준으로 전반적으로 13~16회 수준을 유지하고 있습니다. 그러나 당사의 지속적인 매출채권 관리에도 불구하고 예상치 못한 경기 침체가 지속되어 주요 매출처의 자금 상황이 악화되는 등 대금 결제능력이 저하되거나, 해당 매출처와의 대금회수조건이 악화될 경우 당사의 매출채권 회수 지연이 발생하고 현금흐름이 악화되어 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 사. 재무제표 재작성 및 감사보고서 재발행 관련 위험 당사는 신규차량 구매 시 법인카드를 이용하여 카드사로부터 결제대금의 일정 비율을 포인트로 적립 받으며, 적립된 포인트를 카드사로부터 당월 또는 익월에 현금으로 수령하여 영업수익으로 인식하는 회계처리를 수행해 왔습니다. 당사는 한국거래소 유가증권시장 상장준비과정에서(2021년 08월 19일자로 신규 상장완료) 2021년 5월 18일 회계기준원에 상기 회계처리 적정성에 대한 질의를 진행하였습니다. 그 결과 2021년 6월 30일 회계기준원으로부터 카드리워드 금액을 차량의 취득원가에서 차감하는 회계처리가 적절하다는 의견을 수령하였으며, 당사는 이에 따라 2021년 7월 7일 해당 사항을 수정한 2018년~2020년 온기 및 2021년 1분기 별도/연결 재무제표에 대한 감사보고서를 재발행 하였습니다. 투자자께서는 이와 같은 재무제표 재발행 사실을 유의하시기 바랍니다. 아. 연결대상 종속회사 관련 위험 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 연결대상 종속회사는 총 11개 회사로, 국내 종속회사로 롯데오토리스㈜, 롯데오토케어㈜, ㈜그린카 등 7개사가 존재하며 해외 사업 확장을 위한 해외현지법인으로서 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED, Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 설립(보유 지분 49%), Lotte Rent-A-Car VINA Co., Ltd. 및 LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE 4개사가 존재합니다. 연결종속회사의 재무실적은 당사 연결재무제표에 직접적으로 반영되므로 당사 수익의 변동성을 높이는 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한, 당사의 연결대상 종속회사 중 일부 해외현지법인(Lotte Rent-A-Car(Thailand), LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.,)은 자본총계 (-)로 자본잠식을 기록하고 있으며, 2021년 해외현지법인(Lotte Rent-A-Car(Thailand)의 누적결손금 및 자본잠식을 해소하기 위하여 감자 및 증자를 진행하였습니다. 또한, 당사는 2023년 11월 29일 이사회를 통해 롯데오토리스(주) 제32-1회 및 제32-2회 공모 회사채에 대한 지급보증을 제공하기로 결의하였습니다. 이에 롯데오토리스(주)는 당사의 지급보증으로 1.5년 만기 300억원 및 2년 만기 340억원의 공모회사채를 2023년 12월 13일 발행하였습니다. 또한 2024년 7월 23일 이사회를 통해 롯데오토리스(주)의 외화 사모사채 및 파생상품(환헷지) 지급보증을 제공하기로 결의하였으며, 2024년 8월 23일 3년 만기 USD 5,000만의 사모사채 발행과 USD 2,000만의 파생상품 계약을 체결하였습니다. 향후 연결대상 종속회사의 사업규모가 증가하여 당사의 자산규모에서 차지하는 비중이 높아질 경우 연결대상 종속회사의 재무상태는 당사의 실적 변동성을 높이는 요소로 작용할 수 있으며, 종속회사의 실적이 악화되는 경우 당사의 수익성 및 현금흐름에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 자.「독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")」 위반 위험 당사와 롯데그룹 계열회사의 거래는 공정거래위원회의 조사대상이며, 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")」상 규제를 받습니다. 향후 「공정거래법」을 위반하는 사례가 발생할 경우 행정적 제재 내지 벌칙을 받을 수 있으며, 이는 당사의 평판과 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 차. 최대주주로 인한 위험 당사는 공정거래법상 롯데 기업집단에 속한 계열회사입니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사의 최대주주는 호텔롯데(주)이며, 롯데기업집단의 대표회사는 롯데지주(주)입니다. 롯데그룹의 주요사업은 식품, 유통, 화학, 건설, 제조, 관광, 서비스 및 금융 부문으로 구성됩니다. 당사에 대한 그룹의 직간접적인 지원 가능성이 감소하고, 롯데 그룹 전체의 경영안정성이 악화될 경우 직·간접적으로 영향을 받아 당사에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 한편, 당사의 최대주주인 (주)호텔롯데와 (주)부산롯데호텔은 2025년 03월 11일 어피니티에쿼티파트너스(Affinity Equity Partners)와 당사 지분 56.2%((주)호텔롯데 보유 지분 35.0%, (주)부산롯데호텔 보유 지분 21.2%) 매각 관련 주식매매계약(SPA)를 체결하였습니다. 추가적으로 공정거래위원회의 기업결합심사 승인 여부와 승인 시 변경될 당사의 최대주주인 Careena Transportation Group Limited 또는 그 계열회사가 2024년 인수한 에스케이렌터카(주)로 인한 사업환경 변동 가능성에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 보이며, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 카. 우발부채 관련 위험 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 주요 우발부채는 종속기업에 대한 지급보증과 관련된 우발부채입니다. 당사는 아래와 같이 종속회사인 Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd와 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 및 롯데오토리스(주)의 영업운영자금 및 유동성 확보를 위해 해외 금융기관 등에 지급보증을 제공하고 있습니다. Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.의 경우 베트남 내 한국기업의 렌탈 수요를 바탕으로 안정적인 영업실적을 실현할 것으로 예상되며, 이를 바탕으로 창출한 영업현금흐름으로 향후 차입금을 자체적으로 상환할 예정인 점을 감안할 때 Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd.에 대한 지급보증으로부터 우발부채가 발생할 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다. 그러나 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 경우 2020년부터 시작된 코로나19 사태로 인해 투어버스 수요와 면세쇼핑 수요가 급감하면서 해당 사업이 임시적으로 중단되는 등 영업이 악화되어 자본잠식에 이르는 등 재무안전성이 하락하였고 당기순이익은 지속적으로 적자를 나타내고 있습니다. 당사가 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd를 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급 보증금액이 존재하는 바 향후 영업악화가 지속될 경우 우발부채 발생 가능성도 배제할 수 없습니다. 해당 법인은 현재 영업성과를 개선하고 중장기 성장성을 확보하기 위해 사업구조 변화를 추진하고 있으며 무수익자산의 전환영업을 통한 자산 효율화 등을 추진하고 있습니다. 또한 코로나19 사태 진정 이후 여행/국제이동 수요가 다시 회복되고 있어 현지에서의 사업성과가 점차 개선될 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 한편, 당사는 2023년 11월 29일 이사회를 통해 롯데오토리스(주) 제32-1회 및 제32-2회 공모 회사채, 2024년 7월 23일 이사회를 통해 롯데오토리스(주)의 외화 사모사채 및 파생상품(환헷지)에 대한 지급보증을 제공하기로 결의하였으며, 이에 롯데오토리스(주)는 2023년 12월 13일 1.5년 만기 300억원(32-1회) 및 2년 만기 340억원(32-2회)의 공모회사채와 2024년 8월 23일 외화 사모사채(USD 5,000만) 발행 및 파생상품 계약을 체결하였습니다. 해당법인은 2024년 8월 할부금융/오토론 수익이 모두 증가하면서 해마다 영업수익이 크게 증가하는 추세에 있으며, 영업이익과 당기순이익 또한 안정적인 수준을 보이고 있습니다. 하지만, 해당법인이 속한 금융산업은 거시경제환경과 밀접한 연관이 있어 예상치 못한 경기침체 등 외부요인 발생시와 업계내 경쟁심화 및 순이자 마진율 축소 등으로 인해 성장성 및 수익성이 저하될 수 있습니다. 이러한 이유로 해당 법인에 대한 지급보증이 실행될 가능성은 여전히 잔존하며 지급보증이 실행될 경우 당사의 재무실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이처럼 당사의 채무보증, 소송 및 금융기관약정 등에 따라 우발부채가 발생할 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의하시길 바랍니다. 타. 신규 투자 및 신규사업협력 관련 위험 당사는 렌터카, 카쉐어링 등을 포함하는 모빌리티 플랫폼 구축 및 미래 모빌리티 사업에서의 역량 강화를 위하여 해당 분야의 여러 업체들에 대한 투자 및 사업협력 관계 강화를 위한 다양한 방안을 검토하고 있으며 이러한 사업의 일환으로 당사는 2022년 3월 8일 종합 모빌리티 서비스 플랫폼 역량 강화를 목적으로 주식회사 쏘카의 지분 13.3%(보통주식 3,866,075주)를 1,746억원의 현금을 지급하여 취득한 바 있습니다. 한편, 유한회사 에스오피오오엔지의 풋옵션 행사에 따른 주식 취득을 목적으로 2023년 12월 24일에 ㈜쏘카의 보통주식 587,413주를 265억원에 추가로 취득할 것을 2023년 11월 24일 금융감독원 전자공시시스템을 통해 공시하였습니다. 또한, 2023년 8월 31일 「타법인주식및출자증권취득결정」공시를 통해, 종합 모빌리티 서비스 플랫폼 역량 강화를 목적으로 주식회사 쏘카의 지분 17.92%(보통주식 5,872,450주)를 2023년 9월 14일 및 2024년 9월 13일 2차례에 걸쳐 1,321억원의 현금을 지급하여 취득할 예정임을 공시하였습니다. 이후 2024년 9월 23일 「타법인주식및출자증권취득결정」 정정 공시를 통해 1차 매매 거래 종결일을 2월 16일로 변경하였으며, 2차 매매의 경우 SK(주) 보유 쏘카 지분 매입분(2,936,225주, 매입가액 661억원) 관련하여 소유권이전을 금지하는 가처분 신청이 일부 인용됨에 따라 소유권 이전이 연기되었습니다. 쏘카 지분 취득으로 인해 외부 차입금이 다소 증가하였고, 향후 추가 지분 취득에 따라 추가적인 자금 소요의 발생 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한 당사는 2025년 02월 28일 주요사항보고서를 통해 제3자배정유상증자를 공시하였으며, 동 유상증자를 통해 약 1,219억원이 신사업 인프라 구축(중고차 소매(B2C) 판매 부지 및 주차장 확보, 중고차 판매차량 구매 등)과 영업자산 구매(신차 장기렌터카 영업용 자산 구매)에 사용될 예정입니다. 향후 신규투자 및 신규사업협력과 관련하여 법률 및 규정에 따라 적시에 공시할 예정이나, 당사가 예상하지 못한 전략적 파트너 또는 제3자배정 유상증자 관련 일부 소수 주주들과의 의견 충돌의 가능성 및 운영상의 어려움 등이 발생할 수 있으며, 투자기업의 재무상태 및 영업실적이 악화될 경우 당사의 사업성, 재무상태 및 수익성에도 부정적인 영향으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 파. 신용등급 변동 관련 위험 당사가 발행 예정인 본 회사채 신용평가 평정 등급은 한국신용평가(주) AA-(하향검토), 한국기업평가(주) A+(안정적)입니다. 본 신용등급은 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 장래의 환경변화는 당사의 수익성 및 등급에 영향을 줄 수 있습니다. 한편, 2019년 국내 신용평가사는 당사의 등급전망을 AA-(안정적)에서 AA-(부정적)으로 하향 조정한 바 있으며, 신용평가사들은 등급 변경 시 공통적으로 경쟁으로 인한 수익성 저하, 레버리지 비율과 부채비율 상승으로 인한 재무건전성 악화를 신용등급 하향 주원인으로 언급하였습니다. 그러나 2021년 8월 19일자 유가증권시장 주권 상장 시 신주 모집을 통한 증자대금 유입으로 인해 자본관리 부담이 크게 완화됨에 따라 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)는 당사의 등급전망을 AA-(부정적)에서 AA-(안정적)으로 상향 조정하였습니다. 하지만 2022년 11월 한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)는 롯데그룹의 주력계열사인 롯데케미칼의 등급전망이 부정적으로 하향조정됨에 따라 계열지원능력 저하의 사유로 당사의 등급전망을 AA-(안정적)에서 AA-(부정적)으로 하향 조정하였습니다. 그리고 2023년 6월 한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)는 이전과 동일한 사유로 당사의 등급전망을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 하향 조정하였습니다. 한편, 2024년 12월 수시평가를 통해 한국신용평가㈜는 당사 등급전망을 기존 AA-(부정적) 등급에서 AA-(하향검토)으로 등록하였습니다. 신용등급의 하락은 조달금리 상승의 주요 요인으로 작용하며, 이에 따라 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. |
| 기타 투자위험 | 가. 환금성 제약에 관한 사항 본 사채의 상장예정일은 2025년 07월 04일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 나. 사채권 미발행에 관한 사항 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 또한 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다. 다. 예금자보호법 미적용 본 사채는 「예금자보호법」의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 라. 공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다. 마. 원리금 상환에 관한 사항 본 사채는 「예금자보호법」의 적용 대상이 아니고, 금융기관이나 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며, 본 채권의 원리금 상환은 당사가 전적으로 책임집니다. 바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있어, 현재 시점에서의 평가와 향후 실제 결과가 상이하게 나타날 수 있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(https://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. 사. 본 사채 신용등급 관련 위험 본 사채는 한국신용평가(주)로부터 AA-(하향검토), 한국기업평가(주)로부터 A+(안정적) 등급으로 평정받았습니다. 투자자께서는 증권신고서에 기재된 투자위험요소 및 첨부된 신용평가서의 내용을 충분히 숙지하시고 투자에 임하시기 바랍니다. |
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
| 회차 : | 64-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
130,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 130,000,000,000 |
| 발행가액 | 130,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2027년 07월 02일 |
| 원리금 지급대행기관 |
농협은행 세종로기업센터지점 |
(사채)관리회사 | DB증권(주) |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 06월 19일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 06월 19일 | 한국기업평가 | 회사채 (A+) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | NH투자증권 | 4,300,000 | 43,000,000,000 | 74,600,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 케이비증권 | 4,300,000 | 43,000,000,000 | 74,600,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권 | 4,400,000 | 44,000,000,000 | 74,600,000(정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 07월 03일 | 2025년 07월 03일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 130,000,000,000 |
| 발행제비용 | 369,311,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 09일에 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 한양증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음. |
||
| 주) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 회차 : | 64-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
61,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 61,000,000,000 |
| 발행가액 | 61,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2028년 07월 03일 |
| 원리금 지급대행기관 |
농협은행 세종로기업센터지점 |
(사채)관리회사 | DB증권(주) |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 06월 19일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 06월 19일 | 한국기업평가 | 회사채 (A+) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 신한투자증권 | 4,100,000 | 41,000,000,000 | 76,400,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 한양증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 76,400,000(정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 07월 03일 | 2025년 07월 03일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 61,000,000,000 |
| 발행제비용 | 225,820,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 09일에 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 한양증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음. |
||
| 주) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
| [회 차 : 64-1] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록총액 | 130,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 130,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부 사채이자율 |
- | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 최종 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액은 절사한다. |
| 이자지급 기한 | 2025년 10월 03일, 2026년 01월 03일, 2026년 04월 03일, 2026년 07월 03일, 2026년 10월 03일, 2027년 01월 03일, 2027년 04월 03일, 2027년 07월 02일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 06월 19일 / 2025년 06월 19일 | |
| 평가결과등급 | AA-(하향검토) / A+(안정적) | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주), 한양증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 06월 23일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2027년 07월 02일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2027년 07월 02일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 07월 03일 | |
| 전자등록기관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | 농협은행 세종로기업센터지점 |
| 회사고유번호 | 00332565 | |
| ESG채권 종류 | 해당사항 없음 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 09일에 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 한양증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음. |
|
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| [회 차 : 64-2] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록총액 | 61,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 61,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부 사채이자율 |
- | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급 기일에 지급한다. 이자지급 기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급 기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 이자지급 기한 | 2025년 10월 03일, 2026년 01월 03일, 2026년 04월 03일, 2026년 07월 03일, 2026년 10월 03일, 2027년 01월 03일, 2027년 04월 03일, 2027년 07월 03일, 2027년 10월 03일, 2028년 01월 03일, 2028년 04월 03일, 2028년 07월 03일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / 한국기업평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 06월 19일 / 2025년 06월 19일 | |
| 평가결과등급 | AA-(하향검토) / A+(안정적) | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주), 한양증권(주) |
| 분석일자 | 2025년 06월 23일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 2028년 07월 03일에 일시 상환한다. 단, 상환기일이 은행의 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 지급하되, 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2028년 07월 03일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 07월 03일 | |
| 전자등록기관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | 농협은행 세종로기업센터지점 |
| 회사고유번호 | 00332565 | |
| ESG채권 종류 | 해당사항 없음 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2025년 06월 09일에 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 한양증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음. |
|
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
2. 공모방법
해당사항 없습니다.
3. 공모가격 결정방법
가. 공모가격 결정방법 및 절차
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 공모가격 최종결정 |
■ 발행회사: 재무부문장, 자금팀장 등 |
| 공모가격 결정 협의절차 | 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. |
| 수요예측결과 반영여부 | 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다. |
| 수요예측 재실시 여부 | 수요예측 종료 후, 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우에도 별도의 수요예측을 재실시하지 않고 최초의 수요예측 결과를 따릅니다. |
나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법
| 구 분 | 주요내용 |
|---|---|
| 공모희망금리 산정방식 | 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 한양증권(주)는 롯데렌탈(주)의 제64-1회 및 제64-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일등급의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. - 제64-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. - 제64-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 본 사채의 공모희망금리 밴드는 롯데렌탈(주)의 개별민평금리와 시장상황 등을 고려하여 결정되었습니다. 공동대표주관회사가 제시하는 공모희망금리 밴드는 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니기 때문에 단순 참고 사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다 |
| 수요예측 방법 |
수요예측은 「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond 프로그램 및 팩스 접수, 전자우편 접수 등을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. |
| 수요예측기간 | 2025년 06월 25일 09시부터 16시 30분까지 |
| 수요예측 참가신청 관련사항 |
수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다. |
| 배정대상 및 기준 |
본 사채의 배정은 「무보증사채 수요예측 모범규준」 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다. - 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 나. 배정시 준수 사항 - 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것
- 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.
|
| 유효수요 판단 기준 | "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 「무보증사채 수요예측 모범규준」 및 공동대표주관회사의 내부지침과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. "공동대표주관회사"는 금융투자협회 「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 수요예측 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 2025년 06월 27일에 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
| 금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖 신청분의 처리방안 |
「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다. |
| 비 고 | 상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. |
다. 공모희망금리 산정근거
공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.
| 구 분 | 검토사항 |
|---|---|
| ① | 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향 |
| ② | 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 |
| ③ | 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정 |
| ④ | 채권시장 동향 및 전망 |
| ⑤ | 결론 |
① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향
민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 AA-등급 회사채 등급민평 수익률(이하 "AA- 등급민평 금리")의 산술평균은 아래와 같습니다.
| [민간채권평가회사 4사 평균 AA- 등급민평 금리 | |
| (기준일 : 2025년 06월 20일) | (단위 : %) |
| 항목 | 한국자산평가(주) | 키스자산평가(주) | 나이스피앤아이(주) | (주)에프앤자산평가 | 산술평균 |
|---|---|---|---|---|---|
| AA- 등급민평 2년 | 2.863 | 2.878 | 2.876 | 2.864 | 2.870 |
| AA- 등급민평 3년 | 2.976 | 2.974 | 2.985 | 2.971 | 2.976 |
| 자료 : 본드웹 |
민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 A+등급 회사채 등급민평 수익률(이하 "A+ 등급민평 금리")의 산술평균은 아래와 같습니다.
| [민간채권평가회사 4사 평균 A+ 등급민평 금리] | |
| (기준일 : 2025년 06월 20일) | (단위 : %) |
| 항목 | 한국자산평가(주) | 키스자산평가(주) | 나이스피앤아이(주) | (주)에프앤자산평가 | 산술평균 |
|---|---|---|---|---|---|
| A+ 등급민평 2년 | 3.130 | 3.163 | 3.151 | 3.151 | 3.148 |
| A+ 등급민평 3년 | 3.342 | 3.383 | 3.347 | 3.342 | 3.353 |
| 자료 : 본드웹 |
민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 회사채 개별민평 수익률(이하 "개별민평 금리")의 산술평균은 아래와 같습니다.
| [민간채권평가회사 4사 평균 롯데렌탈(주) 개별민평 금리] | |
| (기준일 : 2025년 06월 20일) | (단위 : %) |
| 항목 | 한국자산평가(주) | 키스자산평가(주) | 나이스피앤아이(주) | (주)에프앤자산평가 | 산술평균 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈(주) 2년 | 3.130 | 3.158 | 3.141 | 3.111 | 3.135 |
| 롯데렌탈(주) 3년 | 3.292 | 3.268 | 3.297 | 3.242 | 3.274 |
| 자료 : 본드웹 |
최근 3개월 간 개별민평 금리 및 AA- 등급민평 금리의 국고채 금리 대비 스프레드 추이는 아래와 같습니다.
| [2년 만기 개별/등급민평 금리 및 Credit Spread 추이(최근 3개월)] | |
| (기준일 : 2025년 06월 20일) | (단위 : %, %p.) |
| 구 분 | 평가금리 | Credit Spread | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 국고채 2년 | 롯데렌탈(주) 개별민평 2년 |
AA- 등급민평 2년 |
롯데렌탈(주) 개별민평 2년 - 국고채 2년 |
AA- 등급민평 2년 - 국고채 2년 |
|
| 2025-06-20 | 2.461 | 3.135 | 2.870 | 67.1 | 40.9 |
| 2025-06-19 | 2.471 | 3.159 | 2.892 | 68.8 | 42.1 |
| 2025-06-18 | 2.463 | 3.152 | 2.885 | 68.9 | 42.2 |
| 2025-06-17 | 2.431 | 3.130 | 2.867 | 69.9 | 43.6 |
| 2025-06-16 | 2.469 | 3.160 | 2.897 | 69.1 | 42.8 |
| 2025-06-13 | 2.455 | 3.145 | 2.883 | 69.0 | 42.8 |
| 2025-06-12 | 2.413 | 3.098 | 2.838 | 68.5 | 42.5 |
| 2025-06-11 | 2.410 | 3.098 | 2.841 | 68.8 | 43.1 |
| 2025-06-10 | 2.381 | 3.078 | 2.831 | 69.7 | 45.0 |
| 2025-06-09 | 2.365 | 3.064 | 2.819 | 69.9 | 45.4 |
| 2025-06-05 | 2.378 | 3.076 | 2.831 | 69.8 | 45.3 |
| 2025-06-04 | 2.380 | 3.084 | 2.843 | 70.4 | 46.3 |
| 2025-06-02 | 2.327 | 3.035 | 2.798 | 70.8 | 47.1 |
| 2025-05-30 | 2.327 | 3.038 | 2.802 | 71.1 | 47.5 |
| 2025-05-29 | 2.327 | 3.036 | 2.801 | 70.9 | 47.4 |
| 2025-05-28 | 2.312 | 3.026 | 2.796 | 71.4 | 48.4 |
| 2025-05-27 | 2.327 | 3.048 | 2.819 | 72.1 | 49.2 |
| 2025-05-26 | 2.335 | 3.051 | 2.826 | 71.6 | 49.1 |
| 2025-05-23 | 2.333 | 3.041 | 2.820 | 70.8 | 48.7 |
| 2025-05-22 | 2.328 | 3.038 | 2.819 | 71.0 | 49.1 |
| 2025-05-21 | 2.344 | 3.053 | 2.834 | 70.9 | 49.0 |
| 2025-05-20 | 2.340 | 3.052 | 2.834 | 71.2 | 49.4 |
| 2025-05-19 | 2.361 | 3.073 | 2.857 | 71.2 | 49.6 |
| 2025-05-16 | 2.332 | 3.037 | 2.825 | 70.5 | 49.3 |
| 2025-05-15 | 2.361 | 3.064 | 2.853 | 70.3 | 49.2 |
| 2025-05-14 | 2.363 | 3.067 | 2.859 | 70.4 | 49.6 |
| 2025-05-13 | 2.384 | 3.084 | 2.875 | 70.0 | 49.1 |
| 2025-05-12 | 2.349 | 3.052 | 2.846 | 70.3 | 49.7 |
| 2025-05-09 | 2.352 | 3.047 | 2.848 | 69.5 | 49.6 |
| 2025-05-08 | 2.320 | 3.009 | 2.813 | 68.9 | 49.3 |
| 2025-05-07 | 2.299 | 2.989 | 2.795 | 69.0 | 49.6 |
| 2025-05-02 | 2.325 | 3.015 | 2.819 | 69.0 | 49.4 |
| 2025-04-30 | 2.321 | 3.013 | 2.818 | 69.2 | 49.7 |
| 2025-04-29 | 2.355 | 3.043 | 2.851 | 68.8 | 49.6 |
| 2025-04-28 | 2.355 | 3.044 | 2.853 | 68.9 | 49.8 |
| 2025-04-25 | 2.351 | 3.042 | 2.855 | 69.1 | 50.4 |
| 2025-04-24 | 2.382 | 3.067 | 2.878 | 68.5 | 49.6 |
| 2025-04-23 | 2.379 | 3.059 | 2.868 | 68.0 | 48.9 |
| 2025-04-22 | 2.373 | 3.054 | 2.863 | 68.1 | 49.0 |
| 2025-04-21 | 2.366 | 3.049 | 2.859 | 68.3 | 49.3 |
| 2025-04-18 | 2.391 | 3.062 | 2.874 | 67.1 | 48.3 |
| 2025-04-17 | 2.424 | 3.088 | 2.899 | 66.4 | 47.5 |
| 2025-04-16 | 2.376 | 3.038 | 2.855 | 66.2 | 47.9 |
| 2025-04-15 | 2.443 | 3.082 | 2.901 | 63.9 | 45.8 |
| 2025-04-14 | 2.453 | 3.092 | 2.909 | 63.9 | 45.6 |
| 2025-04-11 | 2.452 | 3.087 | 2.905 | 63.5 | 45.3 |
| 2025-04-10 | 2.482 | 3.125 | 2.942 | 64.3 | 46.0 |
| 2025-04-09 | 2.470 | 3.110 | 2.927 | 64.0 | 45.7 |
| 2025-04-08 | 2.465 | 3.097 | 2.912 | 63.2 | 44.7 |
| 2025-04-07 | 2.461 | 3.087 | 2.902 | 62.6 | 44.1 |
| 2025-04-04 | 2.532 | 3.144 | 2.958 | 61.2 | 42.6 |
| 2025-04-03 | 2.615 | 3.233 | 3.046 | 61.8 | 43.1 |
| 2025-04-02 | 2.648 | 3.277 | 3.091 | 62.9 | 44.3 |
| 2025-04-01 | 2.650 | 3.279 | 3.095 | 62.9 | 44.5 |
| 2025-03-31 | 2.630 | 3.260 | 3.074 | 63.0 | 44.4 |
| 2025-03-28 | 2.691 | 3.311 | 3.123 | 62.0 | 43.2 |
| 2025-03-27 | 2.687 | 3.315 | 3.125 | 62.8 | 43.8 |
| 2025-03-26 | 2.687 | 3.313 | 3.126 | 62.6 | 43.9 |
| 2025-03-25 | 2.677 | 3.303 | 3.115 | 62.6 | 43.8 |
| 2025-03-24 | 2.672 | 3.295 | 3.105 | 62.3 | 43.3 |
| 2025-03-21 | 2.664 | 3.293 | 3.101 | 62.9 | 43.7 |
| 2025-03-20 | 2.657 | 3.291 | 3.099 | 63.4 | 44.2 |
| 자료 : 본드웹 |
| [3년 만기 개별/등급민평 금리 및 Credit Spread 추이(최근 3개월)] | |
| (기준일 : 2025년 06월 20일) | (단위 : %, %p.) |
| 구 분 | 평가금리 | Credit Spread | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 국고채 3년 | 롯데렌탈(주) 개별민평 3년 |
AA- 등급민평 3년 |
롯데렌탈(주) 개별민평 3년 - 국고채 3년 |
AA- 등급민평 3년 - 국고채 3년 |
|
| 2025-06-20 | 2.457 | 3.274 | 2.976 | 81.7 | 51.9 |
| 2025-06-19 | 2.475 | 3.293 | 2.993 | 81.8 | 51.8 |
| 2025-06-18 | 2.467 | 3.285 | 2.988 | 81.8 | 52.1 |
| 2025-06-17 | 2.440 | 3.258 | 2.964 | 81.8 | 52.4 |
| 2025-06-16 | 2.482 | 3.300 | 3.008 | 81.8 | 52.6 |
| 2025-06-13 | 2.462 | 3.281 | 2.992 | 81.9 | 53.0 |
| 2025-06-12 | 2.422 | 3.241 | 2.953 | 81.9 | 53.1 |
| 2025-06-11 | 2.417 | 3.236 | 2.952 | 81.9 | 53.5 |
| 2025-06-10 | 2.385 | 3.205 | 2.925 | 82.0 | 54.0 |
| 2025-06-09 | 2.395 | 3.204 | 2.924 | 80.9 | 52.9 |
| 2025-06-05 | 2.412 | 3.226 | 2.945 | 81.4 | 53.3 |
| 2025-06-04 | 2.412 | 3.227 | 2.948 | 81.5 | 53.6 |
| 2025-06-02 | 2.335 | 3.154 | 2.881 | 81.9 | 54.6 |
| 2025-05-30 | 2.335 | 3.156 | 2.882 | 82.1 | 54.7 |
| 2025-05-29 | 2.340 | 3.161 | 2.888 | 82.1 | 54.8 |
| 2025-05-28 | 2.307 | 3.130 | 2.862 | 82.3 | 55.5 |
| 2025-05-27 | 2.332 | 3.160 | 2.890 | 82.8 | 55.8 |
| 2025-05-26 | 2.347 | 3.174 | 2.911 | 82.7 | 56.4 |
| 2025-05-23 | 2.332 | 3.159 | 2.900 | 82.7 | 56.8 |
| 2025-05-22 | 2.325 | 3.152 | 2.897 | 82.7 | 57.2 |
| 2025-05-21 | 2.344 | 3.171 | 2.913 | 82.7 | 56.9 |
| 2025-05-20 | 2.332 | 3.159 | 2.900 | 82.7 | 56.8 |
| 2025-05-19 | 2.361 | 3.189 | 2.932 | 82.8 | 57.1 |
| 2025-05-16 | 2.315 | 3.141 | 2.887 | 82.6 | 57.2 |
| 2025-05-15 | 2.350 | 3.177 | 2.922 | 82.7 | 57.2 |
| 2025-05-14 | 2.350 | 3.177 | 2.923 | 82.7 | 57.3 |
| 2025-05-13 | 2.370 | 3.197 | 2.942 | 82.7 | 57.2 |
| 2025-05-12 | 2.327 | 3.155 | 2.901 | 82.8 | 57.4 |
| 2025-05-09 | 2.330 | 3.158 | 2.908 | 82.8 | 57.8 |
| 2025-05-08 | 2.280 | 3.108 | 2.859 | 82.8 | 57.9 |
| 2025-05-07 | 2.252 | 3.078 | 2.834 | 82.6 | 58.2 |
| 2025-05-02 | 2.282 | 3.109 | 2.866 | 82.7 | 58.4 |
| 2025-04-30 | 2.272 | 3.099 | 2.854 | 82.7 | 58.2 |
| 2025-04-29 | 2.315 | 3.140 | 2.895 | 82.5 | 58.0 |
| 2025-04-28 | 2.315 | 3.139 | 2.893 | 82.4 | 57.8 |
| 2025-04-25 | 2.305 | 3.129 | 2.890 | 82.4 | 58.5 |
| 2025-04-24 | 2.342 | 3.165 | 2.922 | 82.3 | 58.0 |
| 2025-04-23 | 2.332 | 3.155 | 2.909 | 82.3 | 57.7 |
| 2025-04-22 | 2.325 | 3.147 | 2.899 | 82.2 | 57.4 |
| 2025-04-21 | 2.320 | 3.143 | 2.898 | 82.3 | 57.8 |
| 2025-04-18 | 2.351 | 3.174 | 2.929 | 82.3 | 57.8 |
| 2025-04-17 | 2.385 | 3.203 | 2.957 | 81.8 | 57.2 |
| 2025-04-16 | 2.331 | 3.150 | 2.911 | 81.9 | 58.0 |
| 2025-04-15 | 2.397 | 3.206 | 2.967 | 80.9 | 57.0 |
| 2025-04-14 | 2.412 | 3.221 | 2.981 | 80.9 | 56.9 |
| 2025-04-11 | 2.401 | 3.207 | 2.967 | 80.6 | 56.6 |
| 2025-04-10 | 2.440 | 3.245 | 3.005 | 80.5 | 56.5 |
| 2025-04-09 | 2.430 | 3.232 | 2.994 | 80.2 | 56.4 |
| 2025-04-08 | 2.412 | 3.212 | 2.975 | 80.0 | 56.3 |
| 2025-04-07 | 2.405 | 3.204 | 2.969 | 79.9 | 56.4 |
| 2025-04-04 | 2.465 | 3.261 | 3.025 | 79.6 | 56.0 |
| 2025-04-03 | 2.545 | 3.340 | 3.103 | 79.5 | 55.8 |
| 2025-04-02 | 2.582 | 3.379 | 3.143 | 79.7 | 56.1 |
| 2025-04-01 | 2.585 | 3.382 | 3.145 | 79.7 | 56.0 |
| 2025-03-31 | 2.560 | 3.361 | 3.122 | 80.1 | 56.2 |
| 2025-03-28 | 2.622 | 3.421 | 3.183 | 79.9 | 56.1 |
| 2025-03-27 | 2.630 | 3.428 | 3.190 | 79.8 | 56.0 |
| 2025-03-26 | 2.620 | 3.420 | 3.180 | 80.0 | 56.0 |
| 2025-03-25 | 2.605 | 3.406 | 3.168 | 80.1 | 56.3 |
| 2025-03-24 | 2.597 | 3.398 | 3.159 | 80.1 | 56.2 |
| 2025-03-21 | 2.590 | 3.391 | 3.153 | 80.1 | 56.3 |
| 2025-03-20 | 2.597 | 3.397 | 3.161 | 80.0 | 56.4 |
| 자료 : 본드웹 |
최근 3개월 간 개별민평 금리 및 A+ 등급민평 금리의 국고채 금리 대비 스프레드 추이는 아래와 같습니다.
| [2년 만기 개별/등급민평 금리 및 Credit Spread 추이(최근 3개월)] | |
| (기준일 : 2025년 06월 20일) | (단위 : %, %p.) |
| 구 분 | 평가금리 | Credit Spread | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 국고채 2년 | 롯데렌탈(주) 개별민평 2년 |
A+ 등급민평 2년 |
롯데렌탈(주) 개별민평 2년 - 국고채 2년 |
A+ 등급민평 2년 - 국고채 2년 |
|
| 2025-06-20 | 2.461 | 3.135 | 3.148 | 67.4 | 68.7 |
| 2025-06-19 | 2.471 | 3.159 | 3.173 | 68.8 | 70.2 |
| 2025-06-18 | 2.463 | 3.152 | 3.165 | 68.9 | 70.2 |
| 2025-06-17 | 2.431 | 3.130 | 3.143 | 69.9 | 71.2 |
| 2025-06-16 | 2.469 | 3.160 | 3.173 | 69.1 | 70.4 |
| 2025-06-13 | 2.455 | 3.145 | 3.158 | 69.0 | 70.3 |
| 2025-06-12 | 2.413 | 3.098 | 3.112 | 68.5 | 69.9 |
| 2025-06-11 | 2.410 | 3.098 | 3.113 | 68.8 | 70.3 |
| 2025-06-10 | 2.381 | 3.078 | 3.098 | 69.7 | 71.7 |
| 2025-06-09 | 2.365 | 3.064 | 3.084 | 69.9 | 71.9 |
| 2025-06-05 | 2.378 | 3.076 | 3.096 | 69.8 | 71.8 |
| 2025-06-04 | 2.380 | 3.084 | 3.104 | 70.4 | 72.4 |
| 2025-06-02 | 2.327 | 3.035 | 3.055 | 70.8 | 72.8 |
| 2025-05-30 | 2.327 | 3.038 | 3.058 | 71.1 | 73.1 |
| 2025-05-29 | 2.327 | 3.036 | 3.056 | 70.9 | 72.9 |
| 2025-05-28 | 2.312 | 3.026 | 3.046 | 71.4 | 73.4 |
| 2025-05-27 | 2.327 | 3.048 | 3.068 | 72.1 | 74.1 |
| 2025-05-26 | 2.335 | 3.051 | 3.071 | 71.6 | 73.6 |
| 2025-05-23 | 2.333 | 3.041 | 3.061 | 70.8 | 72.8 |
| 2025-05-22 | 2.328 | 3.038 | 3.058 | 71.0 | 73.0 |
| 2025-05-21 | 2.344 | 3.053 | 3.073 | 70.9 | 72.9 |
| 2025-05-20 | 2.340 | 3.052 | 3.072 | 71.2 | 73.2 |
| 2025-05-19 | 2.361 | 3.073 | 3.093 | 71.2 | 73.2 |
| 2025-05-16 | 2.332 | 3.037 | 3.057 | 70.5 | 72.5 |
| 2025-05-15 | 2.361 | 3.064 | 3.084 | 70.3 | 72.3 |
| 2025-05-14 | 2.363 | 3.067 | 3.087 | 70.4 | 72.4 |
| 2025-05-13 | 2.384 | 3.084 | 3.104 | 70.0 | 72.0 |
| 2025-05-12 | 2.349 | 3.052 | 3.072 | 70.3 | 72.3 |
| 2025-05-09 | 2.352 | 3.047 | 3.067 | 69.5 | 71.5 |
| 2025-05-08 | 2.320 | 3.009 | 3.029 | 68.9 | 70.9 |
| 2025-05-07 | 2.299 | 2.989 | 3.009 | 69.0 | 71.0 |
| 2025-05-02 | 2.325 | 3.015 | 3.035 | 69.0 | 71.0 |
| 2025-04-30 | 2.321 | 3.013 | 3.033 | 69.2 | 71.2 |
| 2025-04-29 | 2.355 | 3.043 | 3.063 | 68.8 | 70.8 |
| 2025-04-28 | 2.355 | 3.044 | 3.064 | 68.9 | 70.9 |
| 2025-04-25 | 2.351 | 3.042 | 3.062 | 69.1 | 71.1 |
| 2025-04-24 | 2.382 | 3.067 | 3.087 | 68.5 | 70.5 |
| 2025-04-23 | 2.379 | 3.059 | 3.079 | 68.0 | 70.0 |
| 2025-04-22 | 2.373 | 3.054 | 3.075 | 68.1 | 70.2 |
| 2025-04-21 | 2.366 | 3.049 | 3.070 | 68.3 | 70.4 |
| 2025-04-18 | 2.391 | 3.062 | 3.083 | 67.1 | 69.2 |
| 2025-04-17 | 2.424 | 3.088 | 3.109 | 66.4 | 68.5 |
| 2025-04-16 | 2.376 | 3.038 | 3.060 | 66.2 | 68.4 |
| 2025-04-15 | 2.443 | 3.082 | 3.104 | 63.9 | 66.1 |
| 2025-04-14 | 2.453 | 3.092 | 3.113 | 63.9 | 66.0 |
| 2025-04-11 | 2.452 | 3.087 | 3.110 | 63.5 | 65.8 |
| 2025-04-10 | 2.482 | 3.125 | 3.149 | 64.3 | 66.7 |
| 2025-04-09 | 2.470 | 3.110 | 3.134 | 64.0 | 66.4 |
| 2025-04-08 | 2.465 | 3.097 | 3.120 | 63.2 | 65.5 |
| 2025-04-07 | 2.461 | 3.087 | 3.110 | 62.6 | 64.9 |
| 2025-04-04 | 2.532 | 3.144 | 3.168 | 61.2 | 63.6 |
| 2025-04-03 | 2.615 | 3.233 | 3.257 | 61.8 | 64.2 |
| 2025-04-02 | 2.648 | 3.277 | 3.301 | 62.9 | 65.3 |
| 2025-04-01 | 2.650 | 3.279 | 3.302 | 62.9 | 65.2 |
| 2025-03-31 | 2.630 | 3.260 | 3.284 | 63.0 | 65.4 |
| 2025-03-28 | 2.691 | 3.311 | 3.335 | 62.0 | 64.4 |
| 2025-03-27 | 2.687 | 3.315 | 3.339 | 62.8 | 65.2 |
| 2025-03-26 | 2.687 | 3.313 | 3.337 | 62.6 | 65.0 |
| 2025-03-25 | 2.677 | 3.303 | 3.327 | 62.6 | 65.0 |
| 2025-03-24 | 2.672 | 3.295 | 3.319 | 62.3 | 64.7 |
| 2025-03-21 | 2.664 | 3.293 | 3.317 | 62.9 | 65.3 |
| 2025-03-20 | 2.657 | 3.291 | 3.314 | 63.4 | 65.7 |
| 자료 : 본드웹 |
| [3년 만기 개별/등급민평 금리 및 Credit Spread 추이(최근 3개월)] | |
| (기준일 : 2025년 06월 20일) | (단위 : %, %p.) |
| 구 분 | 평가금리 | Credit Spread | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 국고채 3년 | 롯데렌탈(주) 개별민평 3년 |
A+ 등급민평 3년 |
롯데렌탈(주) 개별민평 3년 - 국고채 3년 |
A+ 등급민평 3년 - 국고채 3년 |
|
| 2025-06-20 | 2.457 | 3.274 | 3.353 | 81.7 | 89.6 |
| 2025-06-19 | 2.475 | 3.293 | 3.372 | 81.8 | 89.7 |
| 2025-06-18 | 2.467 | 3.285 | 3.364 | 81.8 | 89.7 |
| 2025-06-17 | 2.440 | 3.258 | 3.337 | 81.8 | 89.7 |
| 2025-06-16 | 2.482 | 3.300 | 3.379 | 81.8 | 89.7 |
| 2025-06-13 | 2.462 | 3.281 | 3.360 | 81.9 | 89.8 |
| 2025-06-12 | 2.422 | 3.241 | 3.320 | 81.9 | 89.8 |
| 2025-06-11 | 2.417 | 3.236 | 3.316 | 81.9 | 89.9 |
| 2025-06-10 | 2.385 | 3.205 | 3.285 | 82.0 | 90.0 |
| 2025-06-09 | 2.395 | 3.204 | 3.284 | 80.9 | 88.9 |
| 2025-06-05 | 2.412 | 3.226 | 3.306 | 81.4 | 89.4 |
| 2025-06-04 | 2.412 | 3.227 | 3.307 | 81.5 | 89.5 |
| 2025-06-02 | 2.335 | 3.154 | 3.234 | 81.9 | 89.9 |
| 2025-05-30 | 2.335 | 3.156 | 3.236 | 82.1 | 90.1 |
| 2025-05-29 | 2.340 | 3.161 | 3.241 | 82.1 | 90.1 |
| 2025-05-28 | 2.307 | 3.130 | 3.210 | 82.3 | 90.3 |
| 2025-05-27 | 2.332 | 3.160 | 3.240 | 82.8 | 90.8 |
| 2025-05-26 | 2.347 | 3.174 | 3.254 | 82.7 | 90.7 |
| 2025-05-23 | 2.332 | 3.159 | 3.239 | 82.7 | 90.7 |
| 2025-05-22 | 2.325 | 3.152 | 3.232 | 82.7 | 90.7 |
| 2025-05-21 | 2.344 | 3.171 | 3.251 | 82.7 | 90.7 |
| 2025-05-20 | 2.332 | 3.159 | 3.239 | 82.7 | 90.7 |
| 2025-05-19 | 2.361 | 3.189 | 3.269 | 82.8 | 90.8 |
| 2025-05-16 | 2.315 | 3.141 | 3.221 | 82.6 | 90.6 |
| 2025-05-15 | 2.350 | 3.177 | 3.257 | 82.7 | 90.7 |
| 2025-05-14 | 2.350 | 3.177 | 3.257 | 82.7 | 90.7 |
| 2025-05-13 | 2.370 | 3.197 | 3.277 | 82.7 | 90.7 |
| 2025-05-12 | 2.327 | 3.155 | 3.235 | 82.8 | 90.8 |
| 2025-05-09 | 2.330 | 3.158 | 3.238 | 82.8 | 90.8 |
| 2025-05-08 | 2.280 | 3.108 | 3.188 | 82.8 | 90.8 |
| 2025-05-07 | 2.252 | 3.078 | 3.158 | 82.6 | 90.6 |
| 2025-05-02 | 2.282 | 3.109 | 3.189 | 82.7 | 90.7 |
| 2025-04-30 | 2.272 | 3.099 | 3.179 | 82.7 | 90.7 |
| 2025-04-29 | 2.315 | 3.140 | 3.220 | 82.5 | 90.5 |
| 2025-04-28 | 2.315 | 3.139 | 3.219 | 82.4 | 90.4 |
| 2025-04-25 | 2.305 | 3.129 | 3.209 | 82.4 | 90.4 |
| 2025-04-24 | 2.342 | 3.165 | 3.245 | 82.3 | 90.3 |
| 2025-04-23 | 2.332 | 3.155 | 3.235 | 82.3 | 90.3 |
| 2025-04-22 | 2.325 | 3.147 | 3.227 | 82.2 | 90.2 |
| 2025-04-21 | 2.320 | 3.143 | 3.223 | 82.3 | 90.3 |
| 2025-04-18 | 2.351 | 3.174 | 3.254 | 82.3 | 90.3 |
| 2025-04-17 | 2.385 | 3.203 | 3.283 | 81.8 | 89.8 |
| 2025-04-16 | 2.331 | 3.150 | 3.230 | 81.9 | 89.9 |
| 2025-04-15 | 2.397 | 3.206 | 3.286 | 80.9 | 88.9 |
| 2025-04-14 | 2.412 | 3.221 | 3.301 | 80.9 | 88.9 |
| 2025-04-11 | 2.401 | 3.207 | 3.290 | 80.6 | 88.9 |
| 2025-04-10 | 2.440 | 3.245 | 3.327 | 80.5 | 88.7 |
| 2025-04-09 | 2.430 | 3.232 | 3.315 | 80.2 | 88.5 |
| 2025-04-08 | 2.412 | 3.212 | 3.294 | 80.0 | 88.2 |
| 2025-04-07 | 2.405 | 3.204 | 3.286 | 79.9 | 88.1 |
| 2025-04-04 | 2.465 | 3.261 | 3.344 | 79.6 | 87.9 |
| 2025-04-03 | 2.545 | 3.340 | 3.422 | 79.5 | 87.7 |
| 2025-04-02 | 2.582 | 3.379 | 3.461 | 79.7 | 87.9 |
| 2025-04-01 | 2.585 | 3.382 | 3.464 | 79.7 | 87.9 |
| 2025-03-31 | 2.560 | 3.361 | 3.443 | 80.1 | 88.3 |
| 2025-03-28 | 2.622 | 3.421 | 3.504 | 79.9 | 88.2 |
| 2025-03-27 | 2.630 | 3.428 | 3.511 | 79.8 | 88.1 |
| 2025-03-26 | 2.620 | 3.420 | 3.503 | 80.0 | 88.3 |
| 2025-03-25 | 2.605 | 3.406 | 3.489 | 80.1 | 88.4 |
| 2025-03-24 | 2.597 | 3.398 | 3.480 | 80.1 | 88.3 |
| 2025-03-21 | 2.590 | 3.391 | 3.474 | 80.1 | 88.4 |
| 2025-03-20 | 2.597 | 3.397 | 3.479 | 80.0 | 88.2 |
| 자료 : 본드웹 |
② 최근 3개월 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례
| [AA- 등급 2년 및 3년물 무보증 공모회사채 발행내역] |
| 종목명 | 신용등급 | 만기 (년) |
최초발행금액 (억원) |
발행일 | 공모희망금리 | 확정금리 (%) |
수요예측 경쟁률 |
최종발행금액 (억원) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 에스케이위탁관리부동산투자회사 7-1 | AA- | 2 | 700 | 2025-05-20 | 개별민평 -30~+30bp | 2.993 | 4.9 | 1,200 |
| 에스케이위탁관리부동산투자회사 7-2 | AA- | 3 | 800 | 2025-05-20 | 개별민평 -30~+30bp | 3.063 | 3.5 | 900 |
| 롯데쇼핑 105-1 | AA- | 2 | 700 | 2025-04-30 | 개별민평 -30~+30bp | 2.974 | 5.6 | 900 |
| 롯데쇼핑 105-2 | AA- | 2 | 1,300 | 2025-04-30 | 개별민평 -30~+30bp | 3.035 | 3.5 | 1,600 |
| 엘엑스판토스 3-1 | AA- | 2 | 400 | 2025-04-30 | 등급민평 -30~+30bp | 2.821 | 11.3 | 600 |
| 엘엑스판토스 3-2 | AA- | 2 | 700 | 2025-04-30 | 등급민평 -30~+30bp | 2.835 | 13.6 | 1,000 |
| 한화시스템 6-1 | AA- | 2 | 500 | 2025-04-29 | 등급민평 -30~+30bp | 2.783 | 8.2 | 600 |
| 한화시스템 6-2 | AA- | 3 | 1,000 | 2025-04-29 | 등급민평 -30~+30bp | 2.803 | 6.5 | 1,700 |
| 호텔신라 76-1 | AA- | 2 | 400 | 2025-04-28 | 개별민평 -30~+30bp | 2.995 | 9.3 | 1,000 |
| 호텔신라 76-2 | AA- | 3 | 1,200 | 2025-04-28 | 개별민평 -30~+30bp | 3.072 | 4.5 | 2,600 |
| 신세계센트럴시티 10-1 | AA- | 2 | 400 | 2025-04-23 | 개별민평 -30~+30bp | 2.817 | 7.0 | 700 |
| 신세계센트럴시티 10-2 | AA- | 3 | 600 | 2025-04-23 | 개별민평 -30~+30bp | 2.883 | 5.2 | 1,300 |
| CJ대한통운 103-1 | AA- | 2 | 500 | 2025-04-23 | 개별민평 -30~+30bp | 2.728 | 5.6 | 500 |
| CJ대한통운 103-2 | AA- | 2 | 1,500 | 2025-04-23 | 개별민평 -30~+30bp | 2.794 | 5.1 | 2,400 |
| SK네트웍스 186-1 | AA- | 2 | 300 | 2025-04-17 | 개별민평 -30~+30bp | 2.915 | 15.7 | 1,200 |
| SK네트웍스 186-2 | AA- | 3 | 800 | 2025-04-17 | 개별민평 -30~+30bp | 2.925 | 8.0 | 900 |
| LX인터내셔널 124-1 | AA- | 2 | 600 | 2025-04-16 | 개별민평 -30~+30bp | 2.902 | 8.0 | 1,200 |
| LX인터내셔널 124-2 | AA- | 2 | 900 | 2025-04-16 | 개별민평 -30~+30bp | 2.925 | 8.9 | 1,800 |
| 키움증권 13-1 | AA- | 3 | 1,000 | 2025-04-15 | 개별민평 -30~+30bp | 3.004 | 5.4 | 2,200 |
| 유안타증권 90-1 | AA- | 2 | 500 | 2025-04-10 | 개별민평 -30~+30bp | 2.938 | 11.4 | 1,000 |
| 유안타증권 90-2 | AA- | 3 | 700 | 2025-04-10 | 개별민평 -30~+30bp | 3.027 | 10.1 | 1,000 |
| 자료 : DART 전자공시시스템 |
| 주) 신종자본증권, 후순위채권 제외 |
최근 3개월간 발행된 2년 및 3년 만기 AA-등급 회사채 발행내역은 총 21건이며, 21건 중 17건은 개별민평금리 대비 +30bp를 공모희망금리 상단으로 설정하였으며, 4건은 등급민평금리 대비 +30bp를 공모희망금리 상단으로 설정하였습니다. 21건 모두 모집금액을 초과하는 수요를 모집하였으며, 공모희망금리 상단을 하회하는 수준에서 발행금리가 결정되었습니다.
| [A+ 등급 2년 및 3년물 무보증 공모회사채 발행내역] |
| 종목명 | 신용등급 | 만기 (년) |
최초발행금액 (억원) |
발행일 | 공모희망금리 | 확정금리 (%) |
수요예측 경쟁률 |
최종발행금액 (억원) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현대케피코 13-1 | A+ | 2 | 500 | 2025-06-09 | 개별민평 -30~+30bp | 2.912 | 6.6 | 700 |
| 현대케피코 13-2 | A+ | 3 | 900 | 2025-06-09 | 개별민평 -30~+30bp | 3.046 | 8.1 | 1,300 |
| 금호석유화학 156-1 | A+ | 3 | 500 | 2025-06-09 | 개별민평 -30~+30bp | 3.039 | 7.5 | 600 |
| 한화에너지 26-1 | A+ | 2 | 400 | 2025-06-02 | 개별민평 -30~+30bp | 2.893 | 8.6 | 400 |
| 한화에너지 26-2 | A+ | 3 | 800 | 2025-06-02 | 개별민평 -30~+30bp | 3.038 | 6.2 | 1,300 |
| 대웅제약 17-1 | A+ | 2 | 400 | 2025-04-29 | 개별민평 -30~+30bp | 2.915 | 5.3 | 500 |
| 대웅제약 17-2 | A+ | 3 | 500 | 2025-04-29 | 개별민평 -30~+30bp | 3.001 | 7.5 | 900 |
| 삼척블루파워 12 | A+ | 3 | 1,500 | 2025-04-25 | 개별민평 -30~+30bp | 5.625 | 1.3 | 1,500 |
| 풍산 109 | A+ | 3 | 1,500 | 2025-04-25 | 개별민평 -30~+30bp | 2.948 | 6.6 | 2,000 |
| 세아제강 8-1 | A+ | 2 | 300 | 2025-04-17 | 개별민평 -30~+30bp | 3.058 | 4.3 | 600 |
| 세아제강 8-2 | A+ | 3 | 500 | 2025-04-17 | 개별민평 -30~+30bp | 3.087 | 8.8 | 1,000 |
| 포스코이앤씨 65-1 | A+ | 2 | 600 | 2025-04-16 | 개별민평 -50~+50bp | 3.407 | 3.0 | 1,000 |
| 포스코이앤씨 65-2 | A+ | 3 | 400 | 2025-04-16 | 개별민평 -50~+50bp | 3.661 | 2.6 | 1,000 |
| 동원시스템즈 31 | A+ | 3 | 400 | 2025-04-14 | 개별민평 -30~+30bp | 2.965 | 6.1 | 600 |
| LX하우시스 17-1 | A+ | 2 | 500 | 2025-04-14 | 개별민평 -30~+30bp | 2.89 | 6.3 | 500 |
| LX하우시스 17-2 | A+ | 3 | 500 | 2025-04-14 | 개별민평 -30~+30bp | 3.059 | 7.7 | 1,000 |
| OCI 89-1 | A+ | 2 | 300 | 2025-04-07 | 개별민평 -30~+30bp | 3.284 | 5.5 | 950 |
| OCI 89-2 | A+ | 3 | 500 | 2025-04-07 | 개별민평 -30~+30bp | 3.291 | 1.5 | 550 |
| 자료 : DART 전자공시시스템 |
| 주) 신종자본증권, 후순위채권 제외 |
최근 3개월간 발행된 2년 및 3년 A+등급 회사채 발행내역은 총 18건이며, 그 중 18건 모두 개별민평금리 대비 +30bp를 공모희망금리 상단으로 설정하였습니다. 18건 모두 모집금액을 초과하는 수요를 모집하였으며, 공모희망금리 상단을 하회하는 수준에서 발행금리가 결정되었습니다.
③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정
2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.
과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있는 상황입니다.
동일 신용등급의 민평금리 등을 참고해본 결과 개별민평금리가 발행기간 중의 금리변동성 및 Credit Risk 변동가능성 등을 가장 잘 반영하고 있다고 판단하였는 바, 최근의 회사채 발행시장 및 유통시장에서 개별민평금리의 활용도를 포함, 종합적으로 고려하여 롯데렌탈(주)의 개별민평금리를 본 사채의 공모희망금리 설정을 위한 기준금리로 사용하였습니다.
④ 채권시장 동향 및 전망
2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 2022년 7월, 9월 미국 FOMC에서는 6월에 이어 기준금리를 0.75%p 인상하는 자이언트스텝을 단행하였으며, 11월 재차 인상하여 3.75~4.00%수준에 도달하였습니다. 이후 12월 FOMC에서 추가적으로 0.5%p 인상하였습니다.
미국은 높은 물가 상승 압박과 함께 기준금리 인상기조가 유지됨에 따라 2023년 2월 기준 FOMC는 금리 0.25%p 인상을 결정하였고 2023년 3월 23일, 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p 추가 인상을 결정, 2023년 5월 4일 FOMC에서도 기준금리를 0.25%p 인상을 결정하였습니다. 2023년 6월 15일 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 26일 다시 0.25%p 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 7월 CPI와 근원 CPI 상승률이 예상치를 하회하였지만, FOMC 의사록에서는 추가 금리 인상을 시사하며 금리 인상 기조가 유지되는 상황이나, 9월 진행한 FOMC에서는 미국의 기준금리는 동결하였습니다. 11월 FOMC는 9월과 마찬가지로 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 및 QT 기존 속도 유지를 시사하였습니다. 2023년 12월 FOMC에서 연준은 만장일치 기준금리 동결(5.50%) 하였습니다.
2024년 1월 FOMC에서 만장일치로 4회 연속 기준금리 동결 결정하였으며, 이어진 3월 FOMC에서는 연준은 만장일치 금리동결(5.50%) 및 QT 유지를 결정히였습니다. 5월 FOMC에서 연준은 다시 한번 만장일치 금리 동결(5.50%) 및 6월부터 QT 속도 조절을 결정하였습니다. 6월 FOMC에서 연준은 7회 연속 기준금리 동결 결정하였으나, 점도표 상의 기준금리 전망치를 4.6%에서 5.1%로 상향 조정하며 연내 기준금리 1회 인하 가능성을 시사하였고, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다. 7월 FOMC에서 연준은 8회 연속 기준금리 동결 결정하였며 금리인하를 위한 완화적 입장을 제시하으나, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다. 2022년 3월 금리 인상 개시 이후 2년 6개월만에 FOMC는 통화정책 기조를 전환하여, 2024년 9월, 11월, 12월 FOMC에서 고용시장을 견고하게 유지하기 위한 선제적인 대응으로 기준금리를 각각 50bp, 25bp, 25bp 인하하였습니다. 다만, 2025년 들어서는 경제 불확실성 등을 이유로 기준금리를 4연속 동결하여 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 현재 미국 기준금리는 4.25% ~ 4.50%를 기록하고 있습니다. 물가의 기조적인 둔화가 지속될 것으로 예상되나 차후 경기 연착륙&경착륙 여부에 따라 통화당국의 대응이 이어질 것으로 예상되며 금리 변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.
국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 인상하였습니다. 2022년 01월 14일 한국 금융통화위원회는 기준 금리를 1.00%에서 1.25%로 인상하였습니다. 해당 인상은 빠르게 증가하는 물가 상승을 억제하기 위한 움직임으로 해석되었으며, 2022년 02월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 04월 14일과 05월 26일 시행된 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하였으며, 07월 13일 시행된 금통위에서 기준금리를 0.50%p 추가 인상하였습니다. 2022년 8월 25일 금통위에서도 0.25%p의 기준금리 인상을 발표, 2022년 10월 12일 빅스텝 인상을 진행하며 0.50%p을 인상하였습니다. 2022년 11월 금통위는 3.25%로 기존 3.00%에서 0.25%p 인상하였습니다.
2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조가 2023년도에도 지속되어 1월 금융통화위원회 역시 0.25%p 인상하였습니다. 2023년 2월 금통위는 기준금리를 동결하였습니다. 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나, 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 이후 5월, 7월 및 8월 금통위에서도 동결을 결정하였으나, 가계부채 증가세 등을 우려하며 3.75%까지 기준금리를 추가 인상가능성을 열어둬야 한다는 의견을 제시하였습니다. 10월 금통위에서 한은은 물가상승률이 기조적인 둔화 흐름을 이어갈 것으로 전망되지만 주요국의 통화긴축 기조 장기화, 지정학적 리스크 증대 등으로 물가상승률의 둔화 속도가 당초 예상보다 완만해질 것으로 전망되고, 가계부채의 증가 흐름도 지켜볼 필요가 있다고 얘기하며 기준금리 동결을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리를 올리기가 어렵고, 가계부채·물가 잠재 위험과 미국과의 금리차 등 때문에 내리기도 쉽지 않다는 이유로 기준금리 동결을 유지하였습니다.
2024년 1월 금통위에서는 금리 인상 국면이 마무리되었음을 시사하였으나, 물가 상승률 재상승 위험과 부동산 가격 상승 기대를 자극하는 부작용이 클 수 있다는 점을 우려하며 금리 인하 논의는 아직 시기상조라고 언급하였습니다. 2월 금통위에서 한은은 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 동결을 단행하였습니다. 4월 및 5월 금통위에서도 물가 상승률이 목표 수준으로 수렴할 것이라는 확신이 들 때까지 통화긴축 기조를 충분히 유지할 것이라며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 7월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 8월 금통위에서는 금리 인하가 수도권 집값과 가계대출 급등으로 이어질 수 있다며 정부의 거시건전성 정책 효과를 지켜본 이후에 피벗에 나서야 한다는 시각을 보이며 기준금리를 동결하였습니다. 한국은행은 10월 금통위에서 기준금리를 25bp 인하하며 3년 2개월 만에 통화정책 기조를 전환을 시작하였습니다. 물가상승률이 안정세를 보이는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작했다고 언급하며 정책 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다고 밝혔습니다. 2024년 11월 금통위에서는 내수 부진과 수출 둔화로 경기 하방 위험이 커진 상황을 고려하여 추가적으로 0.25%p 인하하였습니다. 이후 2025년 2월과 5월 모두 추가적으로 기준금리를 각 0.25%p 씩 인하하며 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 한국의 기준금리는 2.50%를 기록하고 있습니다.
한편, 대외적으로 나타나는 불확실성 요소로는 러시아-우크라이나 전쟁, 이스라엘-팔레스타인 전쟁 등 지정학적 리스크 및 미국, 유럽 은행권 불안, 중국 경기 회복 지연 등이 있습니다. 또한, 2024년 12월부터 지속된 국내의 정치적 불확실성이 장기화될 경우 금융시장에도 해당 리스크로 인해 변동성이 확대될 가능성이 있습니다. 이러한 불확실성에 의해 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 존재합니다. 경기 불확실성에 따른 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 전망됩니다.
⑤ 결론
이에 따라 공동대표주관회사는 롯데렌탈(주) 제64회 무보증사채의 발행을 위한 공모희망금리 결정시 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 최근 3개월 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례', '③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정', '④ 채권시장 동향 및 전망'을 종합적으로 검토하였습니다.
상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사는 롯데렌탈(주)의 제64회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.
| [최종 공모희망 금리밴드] |
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 제64-1회 무보증사채 |
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율 |
| 제64-2회 무보증사채 |
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율 |
롯데렌탈(주)와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2025년 06월 27일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니
다. 수요예측 결과
| [회 차 : 제64-1회] | (단위: 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사(집합) | 투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* |
거래실적 무 |
||
| 건수 | 6 | 9 | 8 | - | - | - | 23 |
| 수량 | 600 | 2,700 | 800 | - | - | - | 4,100 |
| 경쟁률 | 1.00 : 1 | 4.50 :1 | 1.33 : 1 | - | - | - | 6.83 : 1 |
| 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 |
| 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제64-2회] | (단위: 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사(집합) | 투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* |
거래실적 무 |
||
| 건수 | 10 | 9 | 3 | - | - | - | 22 |
| 수량 | 1,200 | 1,080 | 300 | - | - | - | 2,580 |
| 경쟁률 | 3.00 : 1 | 2.70 : 1 | 0.75 : 1 | - | - | - | 6.45 : 1 |
| 주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 |
| 주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
② 수요예측 신청가격 분포
| [회 차 : 제64-1회] | (단위: bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -1 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 4.88% | 200 | 4.88% | 포함 |
| 0 | 1 | 100 | - | - | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | 3 | 300 | 7.32% | 500 | 12.20% | 포함 |
| 1 | 2 | 200 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 400 | 9.76% | 900 | 21.95% | 포함 |
| 2 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.44% | 1,000 | 24.39% | 포함 |
| 3 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.44% | 1,100 | 26.83% | 포함 |
| 5 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 4.88% | 1,300 | 31.71% | 포함 |
| 7 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 4.88% | 1,500 | 36.59% | 포함 |
| 8 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.44% | 1,600 | 39.02% | 포함 |
| 10 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.44% | 1,700 | 41.46% | 포함 |
| 13 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.44% | 1,800 | 43.90% | 포함 |
| 15 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.44% | 1,900 | 46.34% | 포함 |
| 20 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 2.44% | 2,000 | 48.78% | 포함 |
| 30 | - | - | 5 | 2,100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5 | 2,100 | 51.22% | 4,100 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 6 | 600 | 9 | 2,700 | 8 | 800 | - | - | - | - | - | - | 23 | 4,100 | 100.00% | - | - | - |
| 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| 주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제64-2회] | (단위: bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효수요 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -1 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.88% | 100 | 3.88% | 포함 |
| 0 | - | - | 1 | 10 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 10 | 0.39% | 110 | 4.26% | 포함 |
| 1 | - | - | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 7.75% | 310 | 12.02% | 포함 |
| 4 | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 11.63% | 610 | 23.64% | 포함 |
| 5 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.88% | 710 | 27.52% | 포함 |
| 8 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 7.75% | 910 | 35.27% | 포함 |
| 10 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 7.75% | 1,110 | 43.02% | 포함 |
| 12 | 1 | 100 | 1 | 20 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 120 | 4.65% | 1,230 | 47.67% | 포함 |
| 15 | - | - | - | - | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 7.75% | 1,430 | 55.43% | 포함 |
| 17 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.88% | 1,530 | 59.30% | 포함 |
| 20 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.88% | 1,630 | 63.18% | 포함 |
| 24 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 3.88% | 1,730 | 67.05% | 포함 |
| 29 | 1 | 30 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 30 | 1.16% | 1,760 | 68.22% | 포함 |
| 30 | 4 | 820 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 4 | 820 | 31.78% | 2,580 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 15 | 2,050 | 4 | 230 | 3 | 300 | - | - | - | - | - | - | 22 | 2,580 | 100.00% | - | - | - |
| 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| 주2) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
③ 수요예측 상세 분포현황
| [회 차 : 제64-1회] | (단위: bp, 억원) |
| 수요예측 참여자 | 롯데렌탈㈜ 2년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -1 | 0 | 1 | 2 | 3 | 5 | 7 | 8 | 10 | 13 | 15 | 20 | 30 | ||
| 기관투자자1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자2 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자3 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자4 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자5 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자6 | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자7 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자8 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자9 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | 100 |
| 기관투자자17 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | 100 |
| 기관투자자18 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | 100 |
| 기관투자자19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 600 | 600 |
| 기관투자자20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자21 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | 300 |
| 기관투자자23 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | 200 |
| 합계 | 200 | 300 | 400 | 100 | 100 | 200 | 200 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 2,100 | 4,100 |
| 누적합계 | 200 | 500 | 900 | 1,000 | 1,100 | 1,300 | 1,500 | 1,600 | 1,700 | 1,800 | 1,900 | 2,000 | 4,100 | |
| [회 차 : 제64-2회] | (단위: bp, 억원) |
| 수요예측 참여자 | 롯데렌탈㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | 합계 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -1 | 0 | 1 | 4 | 5 | 8 | 10 | 12 | 15 | 17 | 20 | 24 | 29 | 30 | ||
| 기관투자자1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자2 | - | 10 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 10 |
| 기관투자자3 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자4 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자5 | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자6 | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자7 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자8 | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자9 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | - | - | - | 20 | - | - | - | - | - | - | 20 |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | 100 |
| 기관투자자17 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | 100 |
| 기관투자자18 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 30 | - | 30 |
| 기관투자자19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 400 | 400 |
| 기관투자자20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | 200 |
| 기관투자자21 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | 200 |
| 기관투자자22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 20 | 20 |
| 합계 | 100 | 10 | 200 | 300 | 100 | 200 | 200 | 120 | 200 | 100 | 100 | 100 | 30 | 820 | 2,580 |
| 누적합계 | 100 | 110 | 310 | 610 | 710 | 910 | 1,110 | 1,230 | 1,430 | 1,530 | 1,630 | 1,730 | 1,760 | 2,580 | |
④ 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행 금리에서의 반영
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 유효수요의 정의 | "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 |
| 유효수요 산정 근거 | [수요예측 신청현황] ① 제64-1회 무보증사채 - 총 참여신청금액: 4,100억원 - 총 참여신청범위: -0.01%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 23건 ② 제64-2회 무보증사채 - 총 참여신청금액: 2,580억원 - 총 참여신청범위: -0.01%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 22건 '본 채권'의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사" 및 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다. ① 이번 발행과 관련하여 발행회사인 롯데렌탈(주)과 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), NH투자증권(주), 케이비증권(주), 키움증권(주) 및 한양증권(주)는 공모희망금리 산정시 민간채권평가회사의 개별민평금리, 등급민평금리 및 스프레드 동향 및 당사의 미상환회사채 유통수익률, 최근 채권시장 동향 등을 고려하여공모희망금리를 결정함. 보다 자세한 내용은 본 사채 증권신고서의 [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 나. 공모희망금리 산정 (주1) 수요예측 공모희망 금리밴드 산정 근거] 참고 ② 2025년 06월 25일 진행한 당사의 수요예측에서 제64-1회 무보증사채 공모희망금액 총액인 600억원의 683%에 해당하는 4,100억원이 수요예측에 참여하였으며, 제64-2회 무보증사채 공모희망금액 총액인 400억원의 645%에 해당하는 2,580억원이 수요예측에 참여하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무상황, 금리 및 스프레드 전망 등)이 반영되어 있을 것이라고 판단하여, 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 유효수요로 정의하였습니다. |
| 최종 발행수익률 확정을 위한 수요예측 결과 반영 |
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였습니다. [제64-1회] 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p을 가산한 이자율로 합니다. [제64-2회] 본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환 전일까지 사채의 전자등록금액에 대하여 적용하며, 이율은 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.04%p을 이자율로 합니다. |
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
가. 수요예측
1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다.
단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 합니다.
(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 “인수규정” 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령” 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.
(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 “인수규정” 제17조의2 제4항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 “공동대표주관회사”가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.
3. 수요예측기간은 2025년 06월 25일 09시부터 16시 30분까지 입니다.
4. "본 사채"의 수요예측시 공모희망금리는 아래와 같습니다.
[제64-1회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율
[제64-2회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사[한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가]에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율
5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정합니다.
6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부합니다.
7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공합니다.
8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니됩니다.
9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 참여금액 및 금리를 기재할 때에 착오로 잘못 입력하지 않도록 적정한 대책을 마련하여야 합니다.
10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 합니다.
11. "공동대표주관회사"는 집합투자업자가 수요예측에 참여하고자 하는 경우 해당 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 참여하도록 하여야 합니다.
12. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.
13. "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 합니다.
14. "공동대표주관회사"는 수요예측과 관련한 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 합니다.
15. "공동대표주관회사"는 본조 제14항에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 합니다.
16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니합니다.
17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따릅니다.
나. 청약
1. 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약증거금과 함께 청약취급처에서 청약합니다.
2. 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자(이하 "인수규정" 제2조 제8호에 의한 기관투자자로 하며, 법 제8조 제7항의 신탁업자를 포함합니다.)만 청약할 수 있습니다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말합니다. 이하 같습니다)도 청약에 참여할 수 있습니다.
3. 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을하여야 합니다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.
4. 청약단위 : 최저청약단위는 10억원으로 하며, 10억원 이상은 10억원 단위로 합니다.
5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2025년 07월 03일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
6. 청약취급처 : "공동대표주관회사"의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 "인수단"이 협의한 경우에 한하여 "인수단"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.
7. "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 투자설명서를 교부 받아야 합니다.
① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점
② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.
③ 교부일시 : 2025년 07월 03일
④ 기타사항
(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.
(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없다.
|
※ 관련법규 <자본시장과 금융투자업에 관한 법률> 가. 전문투자자 나. 삭제 <2016.6.28.> 다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업 인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다) 마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 다. 발행인의 계열회사와 그 임원 라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.
|
다. 배정
1. 수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 합니다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우, 청약금액의 100%를 우선배정 합니다.
2. 상기 1의 방법에 따른 우선배정금액이 발행금액 총액에 미달 될 경우, 발행금액 총액에서 우선배정금액을 공제한 잔액을 "수요예측 참여자"의 초과청약금액을 고려하여 우선 배정하되, "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」을 준용하여 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.
3. 상기 1,2의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 11시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 방법에 따릅니다.
① 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분 배정하되, 청약자별 배정금액의 일십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정합니다. 단, 동순위 최대 청약자가 2곳 이상인 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.
② 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정합니다.
ⅰ) 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정합니다.
ⅱ) 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정합니다.
4. 상기 (3)의 방법으로 배정한 결과에도 불구하고 청약 종료일 16시까지 납부된 청약금이 "본 사채"의 전자등록총액에 미달하는 경우, "인수단"은 인수비율에 따라 잔여물량을 안분하여 인수하고, "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입합니다. 세부사항은 "본 사채"와 관련하여 체결한 인수계약서의 내용을 따릅니다.
5. "본 사채"의 "인수단"은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 납입일 당일 "본 사채"를 수요예측 및 청약의 결과 배정된 내역에 따라 배정할 것을 위임합니다. "공동대표주관회사"는 선량한 관리자의 주의의무로 이를 수행합니다.
라. 일정
1. 납입기일 : 2025년 07월 03일
2. 발행일 : 2025년 07월 03일
마. 납입장소
농협은행 세종로기업센터지점
바. 상장일정
1. 상장신청예정일: 2025년 07월 03일
2. 상장예정일: 2025년 07월 04일
사. 사채권 교부 관련
본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며 사채권이나 등록필증의 교부 등이 존재하지 않습니다.
아. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
1. 본 사채권의 원리금 지급은 롯데렌탈(주)가 전적으로 책임을 집니다.
2. 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출 이율 중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.
5. 인수 등에 관한 사항
가. 사채의 인수
| [제64-1회] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 케이비증권 | 00164876 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | 43,000,000,000 | 76,400,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | 00120182 | 서울시 영등포구 여의대로 108 | 43,000,000,000 | 76,400,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권 | 00296290 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 44,000,000,000 | 76,400,000(정액) | 총액인수 |
| [제64-2회] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 신한투자증권 | 00138321 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 41,000,000,000 | 76,400,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 한양증권 | 00162416 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 7 | 20,000,000,000 | 76,400,000(정액) | 총액인수 |
나. 사채의 관리
| [제64-1회] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| DB증권 | 00115694 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 | 130,000,000,000 | 5,400,000 | - |
| [제64-2회] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| DB증권 | 00115694 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 | 61,000,000,000 | 2,600,000 | - |
다. 특약사항
"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.
| "발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 해당사항이 공시사항일 경우 공시로 갈음한다 1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때 2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때 3. "발행회사"의 영업목적의 변경 4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때 5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때 6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때 7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때 (동 비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다.) 8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회 결의 등 내부결의가 있은 때(동 비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다.) 9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때 10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 |
II. 증권의 주요 권리내용
1. 일반적인 사항
가. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항
| (단위 : 억원,%) |
| 회 차 | 발행금액 | 이자율 | 만기일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제64-1회 무보증사채 | 1,300 | 주1) | 2027년 07월 02일 | - |
| 제64-2회 무보증사채 | 610 | 주2) | 2028월 07월 03일 | - |
| 합 계 | 1,910 | - | - | - |
| 주1) 제64-1회 무보증사채: 본 사채는 수요예측결과에 따라 발행금액 및 이자율 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 주2) 제64-2회 무보증사채: 본 사채는 수요예측결과에 따라 발행금액 및 이자율 등이 결정될 예정입니다. 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 롯데렌탈(주) 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 +0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(1) 당사가 발행하는 제64-1회 및 제64-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.
(2) 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권도 부여되어 있지 않으며,「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 전자등록으로 발행하므로 실물채권을 발행하지 않습니다.
나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항")
"갑"은 발행회사인 롯데렌탈(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 DB증권(주)를 지칭합니다.
|
14. 기한의 이익 상실에 관한 사항 가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다. (가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문 시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결 시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) 본 사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우 ("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) (자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) (2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 (나) 본 사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본 계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 (사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다. (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. 나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’ (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다. 다. 기한의 이익 상실의 취소 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 “을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) 본 사채에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 본 사채의 원리금 지급 및 본 계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 |
다. 순위에 관한 사항
당사가 발행하는 제64-1회 및 제64-2회 무보증사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
라. 발행회사의 의무
| 구분 | 재무비율 유지 | 담보권설정 제한 | 자산매각 한도 | 지배구조변경 제한 |
|---|---|---|---|---|
| 발행회사의 의무 |
부채비율 950% 이하 | 자기자본 300% 이내 | 자산총계의 50% | 상호출자제한기업집단에서의 제외 |
| 주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 06월 23일 DB증권(주)와 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. |
| 주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다. |
※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")
|
제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본 사채의 발행조건 및 본 계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다. ② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본 사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 농협은행 세종로지점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본 계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다. 제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본 사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. ② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. 제2-3조(재무비율 등의 유지) “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 1. “갑”은 부채비율을 950% 이하로 유지하여야 한다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 394.08%, 부채규모는 5,725,934백만원이다. 제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본 사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. ② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다. 1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’ 2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’ 4. 본 사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 300%를 넘지 않는 경우 (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 280,275백만원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 19.3%이다. 5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우 6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증 8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증 ③ 제1항에 따라 본 사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본 사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다. ④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다. 제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 7,178,917백만원이다. ② “갑”은 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본 사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다. ③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다. 1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분 2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분 제2-5조의2(지배구조변경 제한) ① “갑”은 본 사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제31조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “롯데”이다. ② 제1항에도 불구하고 다음 각 호를 이행하는 경우 지배구조변경 사유에 해당하지 않는 것으로 본다. 1. “갑”은 제1항에서 정한 지배구조변경이 발생한 경우 지체 없이 “을”에게 다음 각 목의 내용을 포함하여 통지하여야 한다. 가. 지배구조변경 발생에 관한 사항 나. 사채권자는 보유채권 전부 또는 일부에 대하여 상환을 요구할 수 있다는 내용 다. 상환가격은 상환청구금액(원금)의 100%이며 경과이자 및 미지급이자는 별도로 지급한다는 내용 라. 상환청구기간(본 통지일로부터 30일 이내에 2주일 이상) 마. 상환대금 지급일자(상환청구기간 종료일로부터 1개월 이내) 2. “갑”은 상환대금 지급일에 상환대금과 경과이자 및 미지급이자를 사채권자에게 지급하여야 한다. 제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ① “갑”은 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본 사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 「사채관리계약이행상황보고서」를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다. ② 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에는 “갑”의 외부감사인이 「사채관리계약이행상황보고서」의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다. ③ “갑”은 제1항의 「사채관리계약이행상황보고서」에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다. ④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다. 제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다. ② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다. ③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다. ④ “갑”은 본 사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다. ⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다. 제2-8조(발행회사의 책임) “갑”이 본 계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다. |
2. 사채관리계약에 관한 사항
당사는 본 사채의 발행과 관련하여 DB증권(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
| [회 차 : 제64-1회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| DB증권 | 00115694 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 | 130,000,000,000 | 5,400,000 | - |
| [회 차 : 제64-2회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| DB증권 | 00115694 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 32 | 61,000,000,000 | 2,600,000 | - |
나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부
| 구 분 | 해당 여부 | |
|---|---|---|
|
주주 관계 |
사채관리회사가 발행회사의 |
해당 없음 |
|
계열회사 관계 |
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부 |
해당 없음 |
|
임원겸임 관계 |
사채관리회사의 임원과 |
해당 없음 |
|
채권인수 관계 |
사채관리회사의 |
해당 없음 |
|
기타 이해관계 |
사채관리회사와 발행회사 간 |
해당 없음 |
다. 사채관리실적 (2025년 06월 20일 기준)
| 구분 | 실적 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | |
| 계약체결 건수 | 16건 | 26건 | 24건 | 27건 | 46건 | 21건 |
| 계약체결 위탁금액 | 20,040억원 | 33,570억원 | 32,130억원 | 25,500억원 | 66,810억원 | 35,670억원 |
라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처
| 사채관리회사 | 담당조직 | 연락처 |
|---|---|---|
| DB증권(주) | Capital Market 2팀 | 02-369-3389 |
마. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")
"갑"은 발행회사인 롯데렌탈(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 DB증권(주)를 지칭합니다.
|
제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청 2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류ㆍ가처분 등의 신청 3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의 4. 파산, 회생절차 개시의 신청 5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고 6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의 7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사 8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외) 9. 사채권자집회에서의 의견진술 10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항 ② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본 사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상ㆍ재판외의 행위를 할 수 있다. ③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다. 1. 본 사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본 사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등 2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본 계약 위반에 대한 책임의 면제 등 ④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다. ⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본 사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본 사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대 지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대 지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다. ⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다. ⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대 지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대 지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다. ⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다. ⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 "본 사채의 미상환잔액"에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 전자증권법 제39조에 따른 소유자증명서(이하 “소유자증명서”라 한다)와의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 소유자증명서에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 소유자증명서를 다시 "을"에게 교부하여야 한다. ⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 소유자증명서나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다. ⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 소유자증명서를 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다. ⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다. 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다. 1. “갑”이 본 계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우 2. 기타 본 사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우 ② 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현 시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. ③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다. ④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다. ⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다. ⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다. |
바. 사채관리회사의 의무 및 책임 ("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")
"갑"은 발행회사인 롯데렌탈(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 DB증권(주)를 지칭합니다.
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제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ④ “을”은 “갑”에게 본 계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다. ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다. 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본 계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본 계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다. ② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본 계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. ③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. |
사. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제4-6조")
"갑"은 발행회사인 롯데렌탈(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 DB증권(주)를 지칭합니다.
|
제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본 계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반 시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다. ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. ④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본 계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. |
아. 기타사항
사채관리회사인 DB증권(주)은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(舊 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.
III. 투자위험요소
1. 사업위험
| 가. 국내외 경기변동에 따른 사업환경 악화 위험 당사 및 종속회사는 장/단기 차량렌탈, 중고차 매매 등을 포괄하는 오토렌탈 사업과 OA사무기기, 측정계측장비, 로봇, 건설장비 등의 Biz렌탈 사업을 영위하고 있습니다.해당 사업은 모두 경기 변동에 민감한 특성이 있어 국내외 경기 변동에 따라 매출이 직간접적인 영향을 받을 수 있습니다. 최근 국내외 경제는 코로나19의 영향으로 위축되었던 경기가 회복되고 있는 상황이지만, 이와 동시에 중동 지역의 무력 충돌 사태, 글로벌 통화 긴축 정책 지속, 중국의 부동산 경기 침체 등 여전히 글로벌 경기 불확실성이 높은 상황입니다. 이러한 부정적인 요인의 영향으로 국내외 경제의 침체가 심화되거나 회복이 지연될 경우에는 당사의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 당사 사업의 높은 경기 민감성과 경제의 하방리스크 요인을 충분히 숙지하시어 투자에 임해주시기 바랍니다. |
당사 및 종속회사는 장/단기 차량렌탈, 중고차 매매 등을 포괄하는 오토렌탈 사업과 OA사무기기, 측정계측장비, 로봇, 건설장비 등의 Biz렌탈 사업을 영위하고 있습니다. 해당 사업은 모두 경기 변동에 민감한 특성이 있어 국내외 경기 변동에 따라 매출이 직간접적인 영향을 받을 수 있습니다. 코로나19의 확산으로 2020년 글로벌 경제는 큰 침체를 겪은 후, 2022년부터 백신 보급의 확대로 국가 간 이동이 정상화 추세를 보이며 경기 회복세를 보였으나, 러시아-우크라이나 전쟁 발발을 비롯해 글로벌 인플레이션과 각국 중앙은행의 통화 긴축 정책으로 인해 경기 둔화 우려가 확산되었습니다. 2023년에는 러시아-우크라이나 전쟁 장기화, 인플레이션 지속에 따른 주요국 긴축 기조 유지 및 실리콘밸리 은행·크레딧스위스 사태 등 금융시장 불안 요인 확산에 따라 경기 회복 둔화 및 불확실성 이슈가 존재했으며, 2024년 중동 지역의 무력 충돌 사태, 글로벌 통화 긴축 정책 지속, 중국의 부동산 경기 침체 등과 2025년 미국 트럼프 정부의 관세정책, 이스라엘-이란 무력 충돌 사태 등 여전히 글로벌 경기 불확실성이 높은 상황입니다. 투자자들께서는 상기 불확실성 요인에 대해 지속적으로 관찰하시기 바라며, 투자 시 유의하시기 바랍니다.
① 국내 경기 동향
한국은행에서 2025년 05월 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 국내 경제는 경제심리 회복 지연, 건설경기 침체 등으로 내수 부진이 길어진데다 통상여건 악화로 수출의 하방압력도 커지면서 2월의 전망수준(1.5%)을 크게 하회하는 0.8% 성장할 것으로 예상됩니다.
부문별로 보면, 1/4분기 중 민간소비는 예상보다 부진이 길어졌으나 아픙V로는 심리회복, 금융여건 완화 등의 영향으로 점차 개선될 전망입니다. 향후 민간소비는 심리가 회복되고 그간의 가계소득 개선 및 금리인하 효과도 나타나면서 점차 나아질 것으로 예상되며 이에 따라 금년 중 지난 2월 전망(1.4%)을 밑도는 1.1%를 나타낸 뒤, 2026년에는 1.6%로 높아질 전망입니다.
1/4분기 건설투자의 경우, 상반기 큰 폭 부진 영향으로 금년 중 감소폭이 크게 확대될 전망입니다. 1/4분기 중 건설투자는 그간 누적된 착공 위축의 여파가 지속되고 대내 불확실성 확대로 인한 분양실적 급감, 작업일수 축소 영향도 가세함에 따라 예상보다 크게 위축되었습니다. 이를 종합하면 2025년 중 6.1% 감소한 후, 2026년 2.8% 증가할 전망입니다.
1/4 분기 중 설비투자는 높은 불확실성에 따른 기업의 투자 지연 등으로 하방압력이 증대되면서 기계류를 중심으로 감소하였습니다. 기계류는 반도체 기업의 첨단공정 투자가 지속되겠으나, 비IT 부문의 부진이 심화되며 증가세가 당초 예상을 하회할 전망입니다. 운송장비의 경우, 상반기 중 개소세 인하 효과 등으로 법인차 중심의 성장세를 보이다가 하반기부터는 점차 둔화될 것으로 예상됩니다.
재화수출은 강화된 미국의 관세정책의 영향으로 당초 2월 예상(1.1%)에 못 미칠 전망입니다. 1/4분기 재화수출은 중국과의 경쟁 등으로 비IT부문 부진이 이어진 데다 AI투자 확대에도 불구하고 반도체가 일시 주춤하면서 전기대비 1.9% 감소하였습니다. 향후 미국 관세정책의 영향이 점차 뚜렷해지면서 2025년 연간으로는 -0.1% 감소하였다가 내년에는 소폭(0.7%) 증가할 것으로 예상됩니다.
| [한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망] | |
| (단위 : %) | |
| 구분 | 2024년 | 2025년 | 2026년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 연간 | 상반기(E) | 하반기(E) | 연간(E) | 상반기(E) | 하반기(E) | 연간(E) | |
| GDP | 2.0 | 0.1 | 1.4 | 0.8 | 2.0 | 1.3 | 1.6 |
| 민간소비 | 1.1 | 0.8 | 1.4 | 1.1 | 1.8 | 1.3 | 1.6 |
| 건설투자 | -3.0 | -11.3 | -1.1 | -6.1 | 4.9 | 0.9 | 2.8 |
| 설비투자 | 1.6 | 4.9 | -1.0 | 1.8 | 1.0 | 0.9 | 1.0 |
| 지식재산 생산물투자 |
0.7 | 1.4 | 4.8 | 3.2 | 3.7 | 1.4 | 2.5 |
| 재화수출 | 6.3 | -0.1 | 0.0 | -0.1 | 0.6 | 0.8 | 0.7 |
| 재화수입 | 1.2 | 0.8 | -0.3 | 0.2 | 1.8 | 1.3 | 1.5 |
| 자료 : 한국은행 (경제전망보고서, 2025.05) 주1) 전년동기대비 기준 |
② 글로벌 경기 동향
국제통화기금(IMF)이 2025년 04월 발표한 World Economic Outlook(세계경제전망보고서)에 따르면, 세계경제성장률 전망치는 2025년 2.8%, 2026년 3.0%로 발표되었습니다. 이는 지난 2025년 1월 전망치인 2025년 3.3%, 2025년 3.3%와 비교 시 2025년 전망치는 -0.5%p, 2026년 전망치는 -0.3%p 하향한 수치입니다. 2025년 세계 경장률을 2.8%로 전망하며 잠재 성장률 수준으로 수렴할 것으로 내다보았으나, 개별국 일부 조정이 있었습니다. 스페인(+0.2%p)을 제외한 대부분의 선진국인 미국(-0.9%p), 유로존(-0.2%p), 일본(-0.5%p), 영국(-0.5%p) 등에서는 하향 조정이 있었습니다.
선진국 그룹(한국, 미국, 영국, 독일, 프랑스, 일본 등 41개국) 2025년 성장률은 2.8%로 전망하였는데, 국가별로 살펴보면, 미국(1.8%) 성장률은 정책 불확실성, 무영 긴장, 소비회복 지연 등으로 하향 조정되었습니다. 영국(1.1%), 독일(0.0%), 프랑스(0.6%) 등 대부분 유럽 국가들와 일본(0.6%)도 하향 조정되었습니다. 한편, 국제통화기금은 우리나라 2025년 성장률을 지난 1월 전망 대비 -1.0%p 하향한 1.0%로 전망하였는데, 이 수치는 정부, 한국은행 등 국내외 주요 기관 전망치와 유사한 수준입니다. 신흥개도국 그룹(중국, 인도, 러시아, 브라질 등 155개국) 2025년 성장률은 3.7%로 전망되었는데, 예상보다 견조한 '24년 4분기 실적 및 재정확대에도 불구하고, 최근 관세 조치의 부정적 영향으로 중국 성장률(4.0%)은 하향 조정되었고, 멕시코(-0.3%)의 경우, 미국의 관세 부과, 지정학적 긴장, 긴축적 금융환경 등으로 지난 전망 대비 대폭 하향되었습니다.
2025년 04월 IMF가 제시한 세계 성장률 전망치는 다음과 같습니다.
| [IMF의 주요국가별 경제성장률 전망치] |
| (단위 : %, %p) |
| 구분 | 2024년 | 2025년(E) | 2026년(E) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 25.01월 (A) |
25.04월 (B) |
조정폭 (B-A) |
25.01월 (C) |
25.04월 (D) |
조정폭 (D-C) |
||
| 세계 | 3.3 | 3.3 | 2.8 | -0.5 | 3.3 | 3.0 | -0.3 |
| 선진국 | 1.8 | 1.9 | 1.4 | -0.5 | 1.8 | 1.5 | -0.3 |
| 미국 | 2.8 | 2.7 | 1.8 | -0.9 | 2.1 | 1.7 | -0.4 |
| 유로존 | 0.8 | 1.0 | 0.8 | -0.2 | 1.4 | 1.2 | -0.2 |
| 독일 | -0.2 | 0.3 | 0.0 | -0.3 | 1.1 | 0.9 | -0.2 |
| 프랑스 | 1.1 | 0.8 | 0.6 | -0.2 | 1.1 | 1.0 | -0.1 |
| 이탈리아 | 0.7 | 0.7 | 0.4 | -0.3 | 0.9 | 0.8 | -0.1 |
| 스페인 | 3.2 | 2.3 | 2.5 | +0.2 | 1.8 | 1.8 | - |
| 일본 | 0.1 | 1.1 | 0.6 | -0.5 | 0.8 | 0.6 | -0.2 |
| 영국 | 1.1 | 1.6 | 1.1 | -0.5 | 1.5 | 1.4 | -0.1 |
| 캐나다 | 1.5 | 2.0 | 1.4 | -0.6 | 2.0 | 1.6 | -0.4 |
| 한국 | 2.0 | 2.0 | 1.0 | -1.0 | 2.1 | 1.4 | -0.7 |
| 호주 | 1.0 | 2.1 | 1.6 | -0.5 | 2.2 | 1.4 | -0.8 |
| 기타 선진국 | 2.2 | 2.1 | 1.8 | -0.3 | 2.3 | 2.0 | -0.3 |
| 신흥개도국 | 4.3 | 4.2 | 3.7 | -0.5 | 4.3 | 3.9 | -0.4 |
| 자료 : IMF World Economic Outlook Update(2025.04) |
이처럼 당사가 영위하는 산업은 실물 경제와 밀접한 관련이 있어 경기 변동에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다. 이에, 상기 부정적인 요인의 영향으로 국내외 경제의 침체가 심화되거나 회복이 지연될 경우에는 당사의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 당사 사업의 높은 경기 민감성과 경제의 하방리스크 요인을 충분히 숙지하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.
| 나. 차량용 반도체 수급 불균형에 따른 영업위험 글로벌 전기차 성장세가 예상보다 저조해 차량용 반도체 수요가 주춤한 상태지만, 자율주행 모델 차량 확대에 맞춰 차량용 반도체 수요는 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. 반도체 수급이 비교적 안정되었지만 소프트웨어 중심 차량 개념이 자리를 잡아가며 다시 발생할 수 있는 반도체 수급 불균형은 완성차 업체의 생산에 영향을 줄 가능성이 상존합니다. 차량용 반도체 공급 부족 현상은 최근 인공지능(AI)에 대한 시장의 관심 고조와 데이터센터, 차량용 등 고성능 반도체를 활용하는 산업이 높은 성장세를 보임에 따라 반도체의 수요 역시 폭발적으로 증가하는 것으로부터 기인합니다. 당사는 주요 사업으로 차량 렌탈 사업을 영위하고 있는 바, 주요 영업자산인 차량을 지속적으로 구매하고 있어 완성차 업체의 생산 현황과 일정부문 사업적 연관성을 보이고 있습니다. 반도체 회사들의 생산능력 확대와 더불어 자동차 업체들의 대안 소재 확보 및 대체 거래처 확대로 차량용 반도체 수급 불균형은 안정화 되었으나, 그럼에도 불구하고 반도체 공급부족이 심화 혹은 장기화될 경우, 완성차 업체로부터 차량을 구매하여 렌탈서비스를 제공하는 당사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
코로나19 팬데믹 직후 민간 및 기업부문의 소비가 전반적으로 급감함에 따라 자동차 수요도 함께 감소하는 현상을 보였습니다. 이에 따라 완성차 업체들도 생산량 감축으로 대응함에 따라 차량용 반도체 생산업체 역시 생산량을 감축시켜왔습니다. 하지만 이후 자동차 수요가 급증함에 따라 완성차 업체의 차량용 반도체 수요도 함께 증가하였으나, 차량용 반도체 생산 특성상 생산 라인 변경 및 시설 확충에 소요되는 기간이 길어지며 즉각적인 대응이 어려워지며 공급 부족 사태가 발생한 적이 있습니다.
그러나 반도체 제조사의 생산확대와 미·중 패권전쟁으로 과잉 공급 현상이 발생하여 빠르게 공급 및 가격 측면에서 안정세를 보였습니다.
최근에는 인공지능(AI)에 대한 시장의 관심 고조와 데이터센터, 차량용 등 고성능 반도체를 활용하는 산업이 높은 성장세를 보임에 따라 다시금 관련 반도체의 수요가 폭발적으로 증가하고 있는 상황입니다. 또한 반도체가 새로운 자원으로 인식되면서 주요 국가들이 자국 내 반도체 생산을 증가하려는 노력과 동시에 특정 국가에 수출을 제한하려는 움직임을 보이고 있어 향후 반도체 공급에 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다.
과거 코로나19로 인한 공급부족 심화 시기에 2021년 3월 20일 일본 반도체 회사 르네사스 테크놀로지의 나카 팹에서 발생한 화재 역시 반도체 공급 부족 현상에 주된 영향을 미친 사례가 존재합니다. 르네사스 테크놀로지는 동 화재 이후 2021년 6월 24일 기존의 생산능력을 확보하고, 7월 26일 출하량이 기존 수준에 도달했다고 밝혔으며, 이는 당초 5월 중 출하량을 완전히 회복한다는 목표보다 지연되었습니다. 화재가 발생한 해당 라인에서 차량용 반도체가 차지하는 비중이 약 66%에 달함에 따라 차량용 반도체 공급 부족의 원인으로 작용하였습니다.
상기와 같은 차량용 반도체 공급 부족에 따른 수급 불일치는 주요 완성차 업체들의 생산 차질을 야기하는 주된 요인으로 작용합니다. 실제로 폭스바겐 그룹은 2020년 12월 반도체 부족으로 인해 중국, 북미, 유럽 내 1분기 생산을 조정할 것이라고 발표하였고, 그룹 내 브랜드인 아우디는 2021년 1월 고급 모델 생산을 연기하고 직원 1만명이 휴직에 들어간다고 밝혔습니다. 또한, 포드는 2021년 1월 18일부터 2월 19일까지 독일 공장을 폐쇄하고 미국 공장도 일시 중단한다고 발표했으며, 크라이슬러도 캐나다, 멕시코 공장의 가동을 중단하거나 연기하였습니다. 그리고 일본 업체들 역시 중국 위주로 일시 생산 축소를 발표한 바 있습니다.
| [최근 차량용 반도체 공급 부족 사례] |
| 구분 | 내용 | |
|---|---|---|
| 완성차 | 폭스바겐 | 폭스바겐 생산량이 10만대 이상 영향받을 것으로 예상. 아우디의 근로자 1만명 휴직. 세아트는 4월까지 생산량 감축 |
| GM | 대만정부에 요청해 TSMC의 반도체 칩 확보. 공급사에 1년치 반도체 비축을 지시 | |
| 포드 | 미국 켄터키 공장 1주일 중단. 2021년 1월 18일부터 2월 19일까지 독일 공장 폐쇄 예정. 브라질 현지 공장 폐쇄 | |
| FCA | 크라이슬러300을 생산하는 캐나다 온타리오 공장을 일시 중단. 지프를 생산하는 멕시코 공장의 재가동 시기 연기 | |
| 토요타 | 광기토요타의 제3라인이 2021년 1월 11일부터 14일까지 중단. 텍사스 공장에서 툰드라 픽업트럭 생산을 줄일 예정 | |
| 혼다 | 1월 중국에서 감산규모가 5만대 가능성. 월별로 북미에서 세단 2,200대, 일본에서 준중형차 4,000대 생산 감산 예정 | |
| 닛산 | 소형차 노트의 생산을 1월 1.5만대에서 5천대 이상 감산 예정 | |
| 정부 | 미국 | 미 3사의 로비단체인 미국 자동차 정책위원회가 미 상무부에 차량용 반도체 공급난 해소를 요청 |
| 대만 | GM/EU가 반도체 부족으로 대만 정부에 지원 요청 | |
| 자료 : 주요 언론 보도자료, 하나증권 리서치센터 |
증권신고서 제출일 기준 전 세계적으로 차량용 반도체 공급문제는 완성차 업체들의 차량 생산에 영향을 미칠 수 있는 주된 요인으로 작용하고 있습니다. 차량 생산에 차질이 생길 경우 고객이 차량 주문 후 인도까지의 기간이 길어질 수 있습니다. 당사는 주요 사업으로 차량렌탈사업을 영위하고 있는 바, 주된 영업자산으로 차량을 구매하고 있어 완성차의 생산 차질이 발생할 경우, 당사의 수요에 적절하게 대응하지 못할 위험과 더불어 매출 발생까지의 기간이 길어질 위험이 있습니다.
최근 완성차 업체들은 글로벌 생산 거점 중 생산 및 판매가 부진한 지역의 재고자산을 수요가 많은 지역으로 옮기는 방식을 취하는 등의 다양한 대비책을 세우고 있을 것으로 예상되나, 일부 지역에서의 생산차질은 불가피한 것으로 판단됩니다. 실제로 국내 완성차 업체의 경우에도 2021년 차량용 반도체 공급문제 발생으로 인해 차량 생산에 차질이 발생한 사례가 존재합니다.
| [현대차 및 기아차의 한국 공장 내 생산차질 사례(2021년)] |
| 구분 | 공장 | 중단일자 | 차질물량대수(대) |
|---|---|---|---|
| 현대차 | 아산 | 4.12 ~ 4.13 | 2,020 |
| 아산 | 4.19 ~ 4.20 | 2,020 | |
| 울산 | 5.06 ~ 5.07 | N/A | |
| 울산 | 5.17 ~ 5.18 | N/A | |
| 울산 | 5.18 ~ 5.20 | N/A | |
| 아산 | 5.24 ~ 5.27 | N/A | |
| 기아차 | 소하 | 5.17 ~ 5.18 | N/A |
| 자료 : 현대차, 기아차, 각종 언론자료, 하나증권 리서치센터 |
국내 자동차 생산량의 경우 2019년 약 395만대 수준에서 2020년 COVID-19에 따른 판매 위축과 주요 부품 조달 차질 등의 영향으로 350만대 수준으로 감소했습니다. 2021년에는 차량용 반도체 수급 차질로 자동차 생산이 지연되며 약 346만대 수준으로감소했으며, 2022년에는 하반기 이후 반도체 수급 불균형이 완화되는 추세를 보이며 약 376만대의 생산량을 기록했습니다 2023년의 경우 반도체등 부품 수급 상황이 개선되고 생산과 공급이 원활해짐에 따라 424만대의 생산을 기록하였습니다. 2024년 또한 약 413만대의 자동차가 생산되며 2023년과 유사한 수치를 보였습니다.
| [국내 자동차 생산량] |
| (단위 : 대) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 생산량 | 4,128,242 | 4,243,597 | 3,756,491 | 3,462,499 | 3,506,774 |
| 자료 : 한국자동차산업협회 |
반도체 회사들의 생산능력 확대와 자동차 업체들의 대안 소재 확보 및 대체 거래처 확대로 차량용 반도체 수급 불균형은 향후 개선될 것으로 예상됩니다. 그럼에도 불구하고 반도체 공급부족이 심화 혹은 장기화될 경우, 완성차 업체로부터 차량을 구매하여 렌탈서비스를 제공하는 당사의 매출액 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 다. 차량렌탈 산업내 경쟁 심화 위험 렌터카 산업은 규모의 경제 확보가 핵심 경쟁요소로 작용하는 특성으로 인하여 대형업체들의 시장점유율이 지속적으로 높은수준을 유지하고 있습니다. 2025년 1분기말 기준 렌터카 등록대수 점유율은 당사가 20.4%로 업계 1위에 위치하고 있으며, 뒤이어 2위는 15.5%의 SK렌터카로 당사와의 점유율 차이는 4.9%p.를 기록하고 있습니다. 한편, 캐피탈사 및 기타 렌터카 업체의 공격적인 마케팅 활동 등으로 인해 산업 내 경쟁은 심화되고 있으며, 업계 1위인 당사와 2위 SK렌터카의 합산 점유율은 큰 변동 없는 모습을 보이고 있습니다. 향후에도 상위 업체들간의 서비스, 가격, 상품개발 및 규모화 경쟁 등은 지속될 것으로 전망되며, 이로 인한 수익성저하 위험은 지속적으로 존재할 것으로 판단됩니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
소유에서 사용으로의 소비 트렌드 변화와 종합 오토렌탈 서비스 발달로 렌터카 서비스에 대한 소비자의 인식이 개선되면서, 2014년 43만대에 불과했던 국내 렌터카 인가대수는 2024년말 110만대를 돌파하였고, 승용차 등록대수 대비 2.7%에서 5.1% 수준으로 성장하였습니다.
| [연도별 렌터카 인가대수 및 승용차 등록대수 대비 비중 현황] |
| (단위 : 만대) |
|
등록대수 |
2014년 |
2015년 |
2016년 |
2017년 |
2018년 |
2019년 |
2020년 |
2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
승용차(A) |
1,575 |
1,656 |
1,734 |
1,804 |
1,868 |
1,918 |
1,986 |
2,041 | 2,095 | 2,139 | 2,177 |
|
렌터카(B) |
42.6 | 50.4 | 58.2 | 66.1 | 76.1 | 85.5 | 92.6 | 99.7 | 106.1 | 106.7 | 110.7 |
|
B/A |
2.70% | 3.04% | 3.36% | 3.66% | 4.07% | 4.46% | 4.66% | 4.88% | 5.06% | 4.99% | 5.08% |
| 자료 : 국토교통부, 한국렌터카사업조합연합회 |
렌터카 산업은 전국적인 영업 네트워크 구축, 입지 확보, 다양한 차종 보유, 차량의 대량구매에 대한 할인 등 규모의 경제 확보가 경쟁요인으로 작용하는 특성이 존재합니다. 이에 힘입어 당사와 SK렌터카 등 대형 렌터카 업체의 시장점유율이 지속적으로 높은 수준을 유지하고 있으나, 최근 캐피탈사 및 기타 렌터카 업체의 공격적인 마케팅 활동 등에 따른 시장점유율 확대로 인해 당사와 SK네트웍스 및 SK렌터카의 합산 시장점유율은 하기와 같이 큰 변동 없는 모습을 보이고 있습니다.
| [주요 업체별 렌터카 인가대수 및 점유율 현황] |
| (단위 : 대) |
| 구 분 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대수 | 점유율 | 대수 | 점유율 | 대수 | 점유율 | 대수 | 점유율 | 대수 | 점유율 | |
| 롯데렌탈 | 256,778 | 20.4% | 258,130 | 20.7% | 251,338 | 20.60% | 259,456 | 21.4% | 243,010 | 21.6% |
| SK네트웍스 | - | - | - | - | 13,423 | 1.10% | 43,336 | 3.6% | 59,983 | 5.3% |
| SK렌터카 | 195,103 | 15.5% | 195,084 | 15.6% | 187,915 | 15.40% | 166,334 | 13.7% | 148,828 | 13.2% |
| 현대캐피탈 | 156,655 | 12.5% | 156,842 | 12.6% | 160,106 | 13.10% | 156,421 | 12.9% | 143,434 | 12.7% |
| KB캐피탈 | 84,044 | 6.7% | 80,125 | 6.4% | 43,790 | 3.60% | 46,132 | 3.8% | 48,678 | 4.3% |
| 기 타 | 565,329 | 44.9% | 557,900 | 44.7% | 628,669 | 51.49% | 541,223 | 44.6% | 482,258 | 42.8% |
| 합 계 | 1,257,909 | 100% | 1,248,131 | 100% | 1,220,960 | 100.00% | 1,212,902 | 100.0% | 1,126,191 | 100.0% |
| 자료 : 한국렌터카사업조합연합회 |
| 주) 차고지 등록대수 기준으로, 실제 보유대수와 다소 차이가 있을 수 있습니다. |
당사는 전국적 영업망, 종합 오토렌탈 서비스의 제공능력 및 양호한 투자여력을 바탕으로 한 다양한 차종확보능력 등을 기반으로 2025년 1분기말 기준 렌터카 시장 점유율 약 20.4%로 시장 1위의 경쟁력을 유지하고 있으며, 향후 지속적인 투자 및 롯데그룹내 수요확대를 바탕으로 시장지위는 현재 수준을 유지할 것으로 예상합니다.
그러나 렌터카 시장에서의 상위 업체들간의 서비스, 가격, 상품개발 및 규모화 경쟁 등은 향후에도 지속될 것으로 예상되며, 향후의 경쟁상황 및 영업 전략에 따라 사업의 마진폭 축소 등 수익성 저하 위험은 지속적으로 존재할 것으로 보입니다. 투자자께서는 이러한 위험에 유의하시기 바랍니다.
| 라. 단기 렌터카 시장의 실적 변동성 관련 위험 당사의 단기렌터카 사업부문은 장기렌터카 대비 대당 수익성이 높은 장점이 존재하므로, 단기렌터카 영업수익이 증가할 경우 회사 전반의 수익성 향상에 기여하는 정도가 높다고 할 수 있습니다. 다만, 단기렌터카 시장은 여가 및 관광산업과 연관성이 높아 경기 변동과 소비 심리에 민감하며, 계절에 따른 실적 변동성이 존재합니다. 향후 국내외 인플레이션 심화, 금리 상승 등 국제적인 환경 변화에 따라 단기 렌터카 시장이 위축될 경우 당사 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
단기렌터카 시장은 주 52시간 근무제 등 도입에 따라 여가시간의 증가와 함께 여가 및 레저 문화에 대한 사회적 관심 증대에 따라 성장하였습니다. 일반적으로 단기렌터카는 장기렌터카 대비 시간당 대여료 수준이 더 높아 대당 수익성이 높은 장점이 있으므로 단기렌터카 시장이 성장할수록 회사 전반의 수익성 향상을 기대할 수 있습니다.
| [당사 장기 렌터카 및 단기 렌터카 가격 추이] |
| (단위: 원) |
| 구 분 | 품목 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량렌탈 | 장기렌탈 | 월 대여료 | 628,490 | 627,451 | 609,924 | 575,085 | 560,037 |
| 단기렌탈 | 일 대여료 | 28,226 | 33,963 | 37,292 | 41,802 | 37,017 | |
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 및 사업보고서 |
| 주) 품목별 가격 산출 방법은 하기와 같습니다. 차량렌탈(장기): 차량렌탈(장기)매출액 / (장기차량렌탈 보유대수(평균) / 개월수) 차량렌탈(단기): 차량렌탈(단기)매출액 / (단기차량렌탈 보유대수(평균) / 일수) |
다만 단기렌터카 사업은 여가 및 관광산업과 연관성이 높아, 소비 심리에 영향을 끼칠 수 있는 국제 환경 변화 및 경기에 대한 민감도가 높은 편입니다. 경기 불황에 따른 관광 심리 위축 시, 당사의 영업 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 최근 5개년 별도기준 순수 단기렌터카 매출 및 소비자심리지수 추이는 다음과 같습니다.
| [순수단기렌터카 매출액 및 소비자심리지수 추이(별도기준)] |
| 구분 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소비자심리지수 | 93.0 | 100.1 | 97.4 | 95.7 | 103.3 | 88.0 |
| 순수단기렌터카 매출액 (백만원) | 19,365 | 105,875 | 95,462 | 93,678 | 70,819 | 50,899 |
| 자료 : 당사 내부자료, 한국은행 경제통계시스템 |
| 주1) 순수단기렌터카 매출액은 전체 단기렌터카 매출액에서 월간단기렌터카 및 보험대차 매출액을 제외한 금액 |
| 주2) 소비자심리지수는 연평균으로 계산 |
한국은행 통계자료에 따르면, 소비자들의 경제상황에 대한 심리를 종합적으로 나타내는 소비자 심리지수는 2012년 대내적으로 물가상승, 저축은행 부실, 대외적으로 중동 혼란, 일본 대지진, 유럽재정 불안, 미국신용등급 하락 등 불확실성 확대로 인해 98을 기록하며 100이하로 하락하였습니다. 2013년부터 2015년까지는 소비자심리지수가 기준치를 상회하였으나, 2016년 대통령 탄핵 등 일련의 국내 사건들로 인해 12월 기준 소비자심리지수는 94.3로 하락했습니다. 대선 이후 기대감에 따라 2017년 말 소비자심리지수는 112.1까지 회복되었으나 이후 하락세를 보이며, 2018년 말 97.8을 기록했으나, 2019년 말 소비심리가 일부 회복되어 101.5를 기록하였습니다.
하지만 2020년 COVID-19가 전세계로 확산됨에 따른 갑작스런 민간소비 심리 위축 및 국내외 경기 둔화로 2020년 말 소비자심리지수는 91.0를 기록하며 2019년보다 소비자 심리가 위축되었습니다. 2021년에는 백신 접종 확대와 더불어 정부의 긴급대출, 긴급재난지원금 지급 등 소비 진작 정책에 힘입어 소비자심리지수가 2021년 말 기준 104.3를 기록했습니다. 다만, 최근 인플레이션 심화 및 중앙은행 긴축 정책 등으로 인해 경기 둔화에 대한 우려가 증가하고 있어 소비자심리지수는 하락하는 추세로 2022년 말 기준 90.1로 하락했습니다. 이후 2023년 6월~8월에는 100을 넘어서며 경기 침체 해소에 대한 긍정적인 전망을 보였으나, 9월 99.8으로 재차 하락전환하였습니다. 2023년 12월말 소비자심리지수는 경기 개선에 대한 기대감과 물가 상승에 대한 우려가 다소 완화된 것에 힘입어 99.7을 기록하며 3개월만에 상승추세를 보였습니다. 이후 2024년 1월에는 물가와 금리하락 기대감으로 5개월만에 소비심리가 개선되어 지수는 101.6을 기록하였습니다. 이후 지속하여 100을 넘는 수치를 기록하던 중, 2024년 5월 잠시 98.4로 하락하였지만 수출경기 호조 등의 영향으로 2024년 6월 이후 반등, 2024년 11월 100.7을 기록하였으나, 정치적 불확실성에 따른 소비자 심리 위축, 국내 금융시장 변동성 확대 등으로 2024년 12월 88.4로 급락하였습니다. 다만, 2025년 들어 경기 부양 기대감 및 정치적 불확실성 해소 등으로 인해 반등하여 2025년 5월말 101.8 수준까지 회복한 모습을 보이고 있습니다.
| [한국은행 소비자동향지수] |
| 소비자동향지수 | 2013년 | 2014년 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소비자심리지수 | 107.4 | 101.7 | 103.3 | 94.3 | 112.1 | 97.8 | 101.5 | 91.0 | 104.3 | 90.1 | 99.7 | 88.4 |
| 향후경기전망 CSI | 96 | 85 | 84 | 65 | 105 | 72 | 82 | 81 | 88 | 62 | 77 | 56 |
| 가계수입전망 CSI | 102 | 100 | 101 | 98 | 104 | 99 | 98 | 93 | 100 | 95 | 99 | 94 |
| [2024년 월별 소비자심리지수 추이] |
| 구준 | 1월 | 2월 | 3월 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | 10월 | 11월 | 12월 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소비자심리지수 | 101.6 | 101.9 | 100.7 | 100.7 | 98.4 | 100.9 | 103.6 | 100.8 | 100.0 | 101.7 | 100.7 | 88.4 |
| 자료 : KOSIS(한국은행, 소비자동향조사) 주1) CSI(소비자동향지수): 경제상황에 대한 종합적인 소비자심리지표로, 100 이상인 경우 현재보다 긍정적이며, 100 이하인 경우 부정적인 것을 의미함 주2) 2013년~2023년 수치는 12월말 기준 |
또한 단기렌터카 시장은 계절성 특성이 존재하는 시장으로, 7~9월 여름휴가철 성수기에 수요가 증가하여 평월에 비해 매출이 상승하는 특성이 있습니다. 특히 정부의 국내관광 활성화 정책으로 인해 국내 최대 관광지인 제주도를 중심으로 단기렌터카의 수요는 꾸준히 증가하고 있는 추세입니다. 당사의 단기렌터카 대당 월 매출액 추이를 살펴보았을 때, 계절적 비수기에는 대당 매출액이 감소하는 양상을 보이고 있습니다.
| [단기차량렌탈 분기별 대당 매출액 추이] |
| (단위: 천원) |
| 구분 | `21.1Q | `21.2Q | `21.3Q | '21.4Q | `22.1Q | `22.2Q | '22.3Q | '22.4Q | '23.1Q | '23.2Q | '23.3Q | '23.4Q | '24.1Q | '24.2Q | '24.3Q | '24.4Q | '25.1Q |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대당 매출액 (평균) |
503 | 694 | 692 | 712 | 625 | 757 | 802 | 773 | 723 | 795 | 740 | 732 | 637 | 800 | 826 | 780 | 658 |
| 자료 : 당사 내부자료 |
| 주) 단기렌탈차량 대당 매출액 : 분기별 단기차량렌탈 매출액 합계 / 차량 보유대수 합계 |
당사의 단기차량렌탈 대당매출액은 2020년 상반기에 코로나19 사태로 인한 여행/출장 수요와 항공운행의 급감으로 큰 폭으로 감소하였으며, 2020년 하반기 이후부터 최근까지는 보복소비 및 국내여행 수요의 회복과 함께 제주지역 매출을 중심으로 회복세를 보이고 있습니다.
향후 국내외 인플레이션 심화, 금리 상승 등 경기 하방 위험요인에 따라 소비자심리지수의 위축이 지속될 가능성이 있으며, 이 경우 국내 단기 렌터카 시장의 매출 저하로 당사의 영업 실적에 부정적 요인으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 마. 장기 차량렌탈 시장 경쟁심화에 따른 수익성 저하 위험 당사의 장기 차량렌탈 사업부문은 차량렌탈 내 수익비중이 확대될수록 당사의 영업실적의 안정성이 높아지는 특징이 있습니다. 다만, 가격경쟁으로 인해 하락하는 계약단가는 장기 차량렌탈의 수익성을 저하시키는 요인이 될 수 있습니다. 또한, 대규모 자본력을 보유한 캐피탈 업체들이 오토리스(Auto Lease)방식을 활용하여 장기 차량렌탈 시장에 진입하고 있으며, 이러한 경쟁 심화는 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
렌터카 영업은 제공하는 서비스의 성격 및 기간에 따라 크게 장기렌탈과 단기렌탈로 구분되며 시장별로 고객의 특성이 나누어집니다. 장기렌탈은 업무 등의 용도로 1년 이상 장기간의 이용을 원하는 고객을 주요 대상으로 하며 고객이 요청하는 차종을 신차로 구매하여 대여하는 것이 일반적인 반면, 단기렌탈은 레저활동 등 일시적 사용목적의 고객을 대상으로 하며 지역적 특성을 고려한 예측 수요에 따라 차량을 구비하고 이를 고객에게 제공하고 있습니다. 장기 차량렌탈은 통상적으로 월별 렌트료가 계약 및 차량 구매 시점에 결정되어 3년 내외의 기간동안 회수되는 특성이 있어 당사 내 장기렌탈 영업수익 비중이 확대될수록 당사 영업 실적의 안정성이 높아진다는 장점이 있습니다.
장기렌탈의 경우 대여료가 계약 성사에 중요한 영향을 미치는 요소입니다. 최근 상위업체간 가격경쟁과정에서 잔가율을 높여 만기 차량 인수가액을 높이는 대신 월대여료를 낮춘 '슬림'형 상품이 출시되는 등 계약단가 인하압력이 발생하여 마진폭은 감소하고 있습니다. 시장의 경쟁심화에 따라 이같은 추세가 향후에도 지속될 가능성이 있으며, 이로 인한 수익성 저하가 장기렌탈 영업의 위험요인으로 작용하고 있습니다.
한편, 2005년 6월 시설대여사업(리스업) 허가를 받은 여전업체가 1년 이상의 자동차 장기대여가 가능하도록 여신전문금융법 감독 규정이 개정되어 장기차량렌탈 시장에 새로운 경쟁구도가 나타나게 되었습니다. 이러한 규정 개정에 따라 현대캐피탈 등의 여전사들이 오토리스(Auto Lease)라는 이름으로 장기대여에 참여하고 있으며, 특히 자동차제조업체 계열의 할부 금융회사가 할부 대비 리스료 부담이 적고 리스료 전액이 비용처리된다는 오토리스의 장점을 마케팅에 활용함에 따라 여신업체들이 취급하는 오토리스의 시장 경쟁력이 확대되었습니다. 대규모 자본력을 보유한 이들 신규업체의 시장참여는 장기대여시장의 경쟁강도를 높이고 있습니다.
여신금융협회에 따르면 자동차 리스 실행액은 2018년 10조 1,852억원에서 2022년 14조 7,548억원으로 매년 양(+)의 성장세를 기록하였습니다. 2023년 및 2024년의 경우 각각 13조 6,251억원, 12조 8,333억원을 기록하며 전년대비 감소하였으나, 아직까지 높은 수준의 자동차 리스실행액을 유지하고 있습니다. 대규모 자본력을 보유한 캐피탈사의 시장 참여는 장기렌터카 시장의 경쟁 강도를 높이고 있으며, 자동차 제조업체 계열의 캐피탈사의 경우 장기렌터카 서비스와 유사한 차량유지 및 정비 서비스 등을 함께 제공하는 메인터넌스 오토리스 상품을 출시하면서 경쟁은 더욱 심화되고 있습니다.
| [자동차 리스 실행액 추이] |
| (단위 : 억원) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자동차 리스실행액 | 128,333 | 136,251 | 147,548 | 138,484 | 123,489 | 103,526 | 101,852 |
| 자료 : 여신금융협회 |
당사와 같은 대형 렌터카 업체는 오토리스와 대비하여 취등록세, 자동차세 할인을 받는 세제 혜택이 존재하고, 기 구축한 네트워크를 통해 차량관리 서비스에서 일정 정도의 원가경쟁력을 보유하고 있으며, 공통 비용 절감이 가능하다는 점에서 경쟁우위를 확보하고 있습니다.
| [렌터카와 오토리스 주요 특징 비교] |
| 구분 | 렌터카 | 오토리스 |
|---|---|---|
| 설립인허가 | 국토교통부 | 금융위원회 |
| 번호판 | 영업용 "허,하,호" 번호판 | 자가용 번호판 |
| 주행거리 제한 | 무제한 | 거리 약정 또는 무제한 |
| 만기연장 | 반납, 연장, 구매 가능 | 반납, 연장, 구매 가능 |
| 손비처리 | 렌트료 전액 (연 한도 존재) |
리스료 전액 (연 한도 존재) |
| 자동차보험 요율 | 렌터카회사 요율 | 이용자 요율 |
| 자동차세, 보험료 | 통상 렌탈료에 포함 | 통상 리스료에 포함 |
| 유지보수책임 | 렌터카 업체 | 이용자 또는 유지관리 회사 |
| 자료 : 한국자동차감정원 |
또한 당사는 장기렌탈 시장의 경쟁심화에 따른 수익성 저하 위험에 대응하기 위해 저가수주를 지양하고, 자산 효율화 등 비용 구조 개선 작업을 진행 중입니다. 그러나, 경쟁심화에 따라 저가 계약이 증가하고 있으며 대규모 자본력을 보유한 캐피탈사를 중심으로 장기렌터카의 대체상품인 오토리스(Auto Lease) 시장이 지속 성장하고 있어 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 이러한 시장내 경쟁심화는 당사의 수익성에 부정적 요인으로 작용할 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 바. 자동차세 인상에 따른 렌터카 업체들의 수익성 저하 위험 행정자치부는 2014년 렌터카에 대해 비영업용 차량과 동일한 세금을 부과하는 내용의 자동차세 인상안이 포함된 개정안을 입법 예고한 적 있습니다. 개정안대로 자동차세 인상안이 시행될 경우 배기량 구분에 따라 자동차세가 인상될 수 있습니다. 해당 개정안은 국회안전행정위원회의 심사 과정에서 통과되지 못한 채 계류중이었다가 철회되었거나, 19대(2012~2016) 국회 회기 종료와 동시에 자동 폐기된 것으로 파악됩니다. 향후 유사한 법안이 발의되어 자동차세 인상이 현실화될 경우 렌터카 업체의 영업활동 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사가 현재 렌탈 영업을 위해 보유하고 있는 차량은 지방세법 시행령에 따라 영업용 차량으로 구분되며, 보유하고 있는 차량에 대한 자동차세를 매년 하기와 같이 납부하고 있습니다.
| [당사 자동차세 지출 내역] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차세 지출액 | 1,731 | 7,893 | 7,837 | 8,009 | 8,000 |
| 자료 : 당사 내부자료 |
행정자치부는 자동차세와 관련하여 2014년 렌터카에 대해 비영업용 차량과 동일한 세금을 부과하는 내용의 자동차세 인상안이 포함된 개정안을 입법 예고한 바 있습니다. 2014년 11월 18일 행자부가 입법 예고한 '지방세법 시행령 일부개정령안'에 따르면 '자동차 대여사업에 사용되는 자동차가 동일인 또는 동일 법인에 대여한 기간이 1개월을 초과하는 경우 비영업용으로 본다'는 내용이 포함되어 있어 사실상 렌터카에 대한 세금 인상을 의미하고 있습니다. 현행법상 렌터카는 자가용 차량 대비 자동차세를 감면 받고 있는데, 개정안대로 시행될 경우 배기량 구분에 따라 세금이 인상되게 됩니다.
| [개정안 시행시 렌터카 자동차세 세율 변동] |
| 구분 | cc당 세율 | |||
|---|---|---|---|---|
| 개정전(A) | 개정후(B) | 차이(B-A) | 증감비율 | |
| 1,000cc | 18원 | 104원 | 86원 | 478% |
| 1,600cc | 18원 | 182원 | 164원 | 911% |
| 2,000cc | 19원 | 260원 | 241원 | 1,268% |
| 2,500cc | 24원 | 260원 | 236원 | 983% |
| 자료 : 행정자치부, 전국렌터카사업조합연합회 |
행정자치부는 2015년 1월 1일 시행을 목표로 하여 시행령 개정을 진행하였으나, 2014년 12월 4일 국회 안전행정위원회는 전체 회의를 열고 행자부가 입법예고한 개정안 중 '자동차 대여사업에 사용되는 자동차가 동일인 또는 동일 법인에 대여한 기간이 1개월을 초과하는 경우 비영업용으로 본다'는 내용에 대해 규제 심사를 진행하였으며, 렌터카 주무부처인 국토교통부와의 심의 과정에서 법안에 대한 전면적인 검토가 필요한 것으로 판단하여 시행을 유보하기로 결정하였습니다. 또한 12월 8일에는 '영업용 차량의 자동차세를 2017년까지 3년에 거쳐 단계적으로 100% 인상'하는 내용에 대한 규제 심사도 진행하였으나 정부 부처간 의견 차이로 계획된 시점에 시행되지 못한 채 계류 중에 있었습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 해당 법안은 조회되지 않으며, 이 입법예고안은 철회되었거나, 19대(2012~2016) 국회 회기 종료와 동시에 자동으로 폐기되었을 것으로 파악됩니다.
| [자동차세 인상 추진 무산 과거 사례] |
| 시점 | 내용 |
|---|---|
| 2005년 10월 | 행정자치부, 장기 렌터카에 대한 자동차세 인상 관련 지방세법 시행령 개정안 입법 예고 - 주요 내용 : 90일 이상 장기 대여하는 렌터카를 영업용이 아닌 자가용으로 분류해 자동차세 부과 - 시장규모 : 약 10만대, 렌터카 업체 498개 |
| 2005년 12월 | 개정안 철회 - 주무부처인 건설교통부(현 국토교통부) 반대로 자동차세 부과 무산 - 관계부처 협의 과정에서 법리상 모순 등의 이유 |
| 자료 : 언론보도 자료, 국회 보도자료 |
2014년 11월 18일 행자부가 입법 예고한 '지방세법 시행령 일부개정령안'은 이후 국회안전행정위원회의 심사 과정에서 통과되지 못한 채 계류중에 있었습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 해당 법안은 조회되지 않으며, 이 입법예고안은 철회되었거나, 19대(2012~2016) 국회 회기 종료와 동시에 자동으로 폐기되었을 것으로 파악됩니다. 그러나 유사한 법안이 발의되어 자동차세 인상이 현실화될 경우 세금비용 증가로 인해 당사를 비롯한 렌터카 업체의 영업활동 및 수익성에 부정적 요인으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 사. 규제에 의한 영업활동 위축 위험 당사는 2018년 3월 제주도에서 발표한 '자동차대여사업 수급조절계획의 수립 등에 관한 특례'와 2021년 7월부터 시행된 '여신전문금융업법 시행령 개정안' 의 적용으로 인해 영업활동의 위축을 받을 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 2018년 3월 제주도에서 발표한 '자동차대여사업 수급조절계획의 수립 등에 관한 특례'와 2021년 7월부터 시행된 '여신전문금융업법 시행령 개정안'의 적용으로 규제에 의한 영업활동의 위축을 받을 가능성이 존재합니다.
제주도는 2018년 3월 제주특별자치도 설치 및 국제자유도시 조성을 위한 특별법(제주특별법)이 개정되어 제427조의 2가 신설되면서 렌터카 총량제의 법적 근거를 마련하였고, 2018년 9월 교통 혼잡 등의 문제를 해소하기 위해 '자동차대여사업 수급조절계획'(렌터카 총량제)를 발표했습니다.
| [제주특별법 현황] |
|
법규 |
내용 |
|---|---|
|
제주특별자치도 설치 및 제427조의2 (자동차대여사업 수급조절계획의 수립 등에 관한 특례) |
① 도지사는 「여객자동차 운수사업법」에 따른 자동차대여사업의 관할구역 내 수급을 조절하기 위하여 필요한 경우 제2항에 따른 자동차대여사업 수급조절위원회의 심의를 거쳐 자동차대여사업 수급조절계획(이하 이 조에서 “수급조절계획”이라 한다)을 수립할 수 있다. ② 제1항의 수급조절계획을 심의하기 위하여 도지사 소속으로 자동차대여사업 수급조절위원회(이하 이 조에서 “수급조절위원회”라 한다)를 둔다. ③ 도지사는 수급조절계획에 따라 자동차대여사업의 등록을 3년의 범위에서 일정 기간 제한할 수 있다. 다만, 필요한 경우 동일한 절차를 거쳐 2년 단위로 제한을 연장할 수 있다. ④ 수급조절계획의 수립, 수급조절위원회의 구성ㆍ운영, 그 밖에 수급조절의 절차 등에 필요한 사항은 도조례로 정한다. |
위 규제는 제주에서 운행중인 렌터카가 2013년 1만 6,000여대에서 2018년 3만대 이상으로 급증하자 적정 운행대수인 2만 5,000대로 설정한다는 내용입니다. 당초 제주도는 렌터카 신규등록 및 증차 제한기간을 2020년 9월까지로 정하고 업체별 감차 목표 대수를 설정했지만 업체의 반발로 목표 대수를 채우지 못했으며 자율감차를 둘러싼 소송전 등이 겹치며 제한기간을 2020년 9월에서 2022년 9월까지 2년 연장하여 소송 종료 시까지 유예하기로 결정했었습니다. 그리고 2022년 8월, 환경 보호와 교통체증 완화를 명분으로 이 제한기간을 2년 더 연장하였습니다.
이와 관련하여 2020년 11월 24일 렌터카 업체인 롯데렌탈, 한진 그리고 해피네트웍스가 제주도 자동차대여사업 차량 운행제한 공고처분 취소에 대하여 제주도지사를 상대로 낸 소송에서 승소하였으며 2021년 5월 12일에 관련 피고의 상소에 대해서도 항소기각되었습니다.
| [제주도 자동차대여사업 차량 운행제한 공고처분 관련 재판] |
|
사건번호 |
사건개요 |
|---|---|
|
2019구합5438 |
사건명 : 차량 운행제한 공고처분 등 취소 청구의 소 원고 : 롯데렌탈, 한진, 해피네트웍스 피고 : 제주특별자치도지사 재판부 : 제1행정부 (나) 접수일 : 2019.05.14 종국결과 : 2020.11.24 원고승 상소일 : 2020.12.08 |
|
2020누1911 |
사건명 : 차량 운행제한 공고처분 등 취소 청구의 소 원고 : 롯데렌탈, 한진, 해피네트웍스 피고 : 제주특별자치도지사 재판부 : 제주제1행정부 (다) 접수일 : 2020.12.16 종국결과 : 2021.05.12 항소기각 |
금번 차량 운행제한 공고처분 취소 청구 소송에서 당사가 승리하면서 제주도 지역에서의 렌터카 총량제에 대한 영업활동의 위축은 증권신고서 제출일 전일 현재 발생하지 않았으나, 도에서 렌터카 총량제 시행 효과분석을 추진하고 코로나 19사태 및 개별 관광객 확대에 따른 수요증가와 교통흐름 제한 정책, 도내 업체 간 출혈 경쟁 등을 감안해 렌터카 총량을 다시 산정한다는 계획이기에 추후 해당 안건이 자동차 대여사업 수급조절위원회에 상정될 시 정부규제 등으로 인한 영업활동 위축의 위험이 존재할 수 있습니다.
한편 2019년 10월 금융위원회는 2019 년 4월에 발표한 「카드산업 경쟁력 제고 및 고비용 영업구조 개선방안」에 따른 후속조치로 신용카드사가 법인 신용카드 회원에게 다양한 방식으로 제공 중인 과도한 경제적 이익을 제한하여 카드사의 경영건전성을 제고하고, 카드수수료 인상 요인을 억제할 필요성이 있다고 판단하여 신용카드사가 법인회원에게 제공하는 캐시백 혜택의 한도를 0.5%로 설정하는 여신전문금융업법 시행령 일부개정안을 입법예고하였으며 해당 시행령 개정안은 2021년 7월 1일자로 시행되었습니다.
| [여신전문금융업법 및 시행령 현황] |
|
법규 |
내용 |
|---|---|
| 여신전문금융업법 제24조의2제1항제2호 |
제24조의2(신용카드업자 등의 금지행위) 2. 신용카드업자의 경영상태를 부실하게 할 수 있는 모집행위 또는 서비스 제공 등으로 신용카드등의 건전한 영업질서를 해치는 행위 |
| 여신전문금융업법 시행령 [별표 1의3] : 신용카드업자의 금지행위의 세부적인 유형과 기준 | 2. 신용카드등의 건전한 영업질서를 해치는 행위 법 제24조의2제1항제2호에 따른 금지행위는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 행위로 한다. 바. 법 제3조제1항에 따라 신용카드업 허가를 받은 날부터 1년이 지난 신용카드 업자가 법인(국가 및 지방자치단체를 포함한다. 이하 같다)인 신용카드회원등 (이하 "법인회원"이라 한다)의 신용카드등(법인회원과의 계약을 통해 해당 법 인의 임직원 등을 위해 발급한 신용카드등을 포함한다. 이하 이 목에서 같다) 이용을 촉진하기 위해 다음의 어느 하나에 해당하는 과도한 경제적 이익을 제공하는 행위 1) 법인회원의 신용카드등 이용으로 발생하는 신용카드업자의 연간 총수익 및 총비용 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 기준을 초과하는 경제적 이익 2) 법인회원(법인회원의 규모 등을 고려하여 금융위원회가 정하여 고시하는 법 인은 제외한다)의 연간 신용카드등 이용 총액 대비 해당 연도에 제공한 경제적 이익이 금융위원회가 정하여 고시하는 비율을 초과하는 경제적 이익. 다만, 해당 법인의 임직원 등을 위해 발급한 신용카드등의 이용 시 제공되는 추가적인 혜택 등 부가서비스는 제외한다. |
| 주1) 금융위원회고시 제2021-15호: "금융위원회가 정하여 고시하는 비율을 초과하는 경제적 이익"은 신용카드업자가 법인회원 에게 제공하는 경제적 이익이 해당 법인회원의 신용카드등의 연간 이용 총액의 1000분의 5를 초과하는 경우를 말함 |
당사는 렌탈차량 구매 대금 및 보험료를 법인카드로 결제하고 결제대금의 일정부분을 캐시백으로 수령해오고 있습니다. 그러나 위의 시행령 개정안이 2021년 7월부터 시행됨으로 인해서, 당사가 렌탈차량 구매와 보험료 카드결제를 통해 얻는 캐시백 혜택이 감소하여 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 아. 신규 대체산업 등장에 따른 경쟁 심화 위험 기존 차량렌탈 시장은 장기렌탈과 단기렌탈로 구분되는 등 수익 형태가 정형화된 모습을 보였으나, 최근에는 국내 차량렌탈 시장에 기존의 사업 형태와 다른 카셰어링 시장 등이 새롭게 등장하였습니다. 향후에도 모빌리티 산업내 카셰어링, 카헤일링, 라이드헤일링과 자율주행의 발전 등 급격한 변화가 이루어지고 신규 대체산업이 등장할 가능성이 존재합니다. 이러한 산업의 변화에 당사가 제대로 대응하지 못하는 경우 당사의 전체적인 사업과 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
기존 렌터카 시장은 장기렌탈과 단기렌탈로 구분되는 등 수익 형태가 정형화된 모습을 보였으나, 최근에는 국내 렌터카 시장에 기존의 사업 형태와 다른 카셰어링 시장이 새롭게 등장하였습니다. 단기렌터카와 카셰어링은 '단기로 차량을 사용한다'는 사용 목적 측면에서 유사하여 카셰어링 산업의 등장으로 당사의 단기 차량렌탈 사업이 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
차량렌탈 시장은 장기렌탈과 단기렌탈로 크게 양분되는데, 단기렌탈의 경우 지역적 특성을 고려하여 수요를 예측한 뒤 차량을 구매하여 여행, 레저활동 등 일시적인 사용을 목적으로 하는 고객에게 제공하는 것이 일반적입니다. 이 때문에 단기렌탈은 유휴 차량 최소화와 운행률의 일정 수준 유지가 중요합니다. 그런데 최근에는 기존의 사업 형태와 다른 카셰어링 시장이 새롭게 등장하였습니다. 카셰어링은 단기렌터카 사업과 유사하나 차량이 필요할 때 영업소가 아닌 앱 기반 플랫폼을 사용하여 인근 차고지에서 분 단위로 간편하게 차량을 대여할 수 있으며, 여행 등 중장거리뿐만 아니라 거주지나 근무지 등으로의 비교적 짧은 이동에도 사용된다는 점에서 차이점이 있습니다.
| [카셰어링과 렌트카 비교] |
|
구분 |
카셰어링 |
렌트카 |
|---|---|---|
|
운영방식 |
회원제 |
비회원제(일부 회원제) |
|
임차단위(=과금단위) |
최소 이용시간(예, 30분) |
하루단위 |
|
차량인수 및 반납 장소 |
이용자 인근 주차장 |
영업지점 |
|
차량대여방식 |
무인 |
유인 |
|
연료비/보험 |
포함 |
추가징수 |
| 자료 : 한국자동차산업연구소 |
카셰어링은 차량이 필요할 때 분단위로 시간을 나누어 공동으로 차량을 이용하는 회원제 시스템에 기반하고 있으며, 주로 거주지나 근무지 등으로의 비교적 짧은 이동을 위해 사용됩니다. 카셰어링 시장은 일본에서 가장 먼저 시작되어 유럽, 미국 등으로 빠르게 확산되었고, 2013년에는 글로벌 렌터카 업체 Avis가 대표적인 카셰어링 업체 Zipcar를 인수하는 등 카셰어링 시장은 갈수록 성장하고 있는 추세입니다. 국내 카셰어링 시장은 2012년에 처음으로 시작되었으며, 당사는 2013년 10월 카셰어링 업체인 (舊)그린포인트(現. (주)그린카)의 지분을 인수하여 카셰어링 사업을 영위하고 있습니다.
당사는 2022년 3월 7일「타법인주식및출자증권취득결정」공시를 통해 종합모빌리티 서비스 플랫폼 역량강화를 목적으로 쏘카 주식 4,055,375주(지분율: 13.9%)를 1,832억원에 취득할 것을 공시하였으나, 일부매도인과의 계약 협의지연에 따라, 2022년 4월 1일「타법인주식및출자증권취득결정」 공시를 통해 취득주식수(3,866,075주) 및 취득금액(1,746억원)이 변경되었음을 정정공시하였습니다.
2022년 3월 지분 취득 이후 당사는 SOQRI, SK(주)에 이어 3대 주주로 쏘카 총 주식의 13.29%를 보유하게 되었습니다. 이후 2022년 8월 (주)쏘카는 유상증자를 실시하였으며 해당 지분율 희석효과로 인하여 당사가 보유한 (주)쏘카의 지분율은 11.81%로 변경되었습니다. 또한, 2023년 8월 22일 「타법인주식및출자증권취득결정」공시를 통해, 2023년 9월 22일 유한회사 에스오피오오엔지의 풋옵션 행사에 따른 주식 취득으로 ㈜쏘카의 보통주식 1,052,000주를 475억원의 현금을 지급하여 취득할 것을 공시하였으며 이에 따라 당사의 지분율은 14.99%로 변동하였습니다.
한편, 유한회사 에스오피오오엔지의 풋옵션 행사에 따른 주식 취득을 목적으로 2023년 12월 24일에 ㈜쏘카의 보통주식 587,413주를 265억원에 추가로 취득할 것을 2023년 11월 24일 금융감독원 전자공시시스템을 통해 공시하였습니다.
또한, 2023년 8월 31일 「타법인주식및출자증권취득결정」공시를 통해, 종합 모빌리티 서비스 플랫폼 역량 강화를 목적으로 주식회사 쏘카의 지분 17.92%(보통주식 5,872,450주)를 2023년 9월 14일 및 2024년 9월 13일 2차례에 걸쳐 1,321억원의 현금을 지급하여 취득할 예정임을 공시하였습니다. 이후 2024년 9월 13일 「타법인주식및출자증권취득결정」 정정 공시를 통해 1차 매매 거래 종결일을 2월 16일로 변경하였으며, 2차 매매의 경우 SK(주) 보유 쏘카 지분 매입분(2,936,225주, 매입가액 661억원) 관련하여 소유권이전을 금지하는 가처분 신청이 일부 인용됨에 따라 소유권 이전이 연기되었습니다. 현재 매매대금은 지급되었으며, 해당 지분에 대해 질권이 설정된 상황으로 추후 소유권이전이 완료될 시 당사의 쏘카 지분율은 34.7%로 상승이 예상됩니다.
이와 관련하여 자세한 사항은「III. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 아-13. 신규 투자 및 신규사업협력 관련 위험」를 참고하시기 바랍니다)
한편, 당사의 단기렌터카 매출 비중은 크게 순수 단기렌터카, 월간 단기렌터카, 보험대차 세 분류로 이루어져 있습니다. 이 중 카셰어링과 유사한 성격의 매출은 순수 단기렌터카 매출로 볼 수 있으며, 월간 단기렌터카는 보다 저렴한 가격에 월 단위로 계약하는 상품으로 카셰어링과 소비자 군이 다르며, 보험대차는 보험사와 연계하여 전국 영업망을 기반으로 한 24시간 딜리버리 서비스로 카셰어링으로 대체되기 어려운 영역입니다. 당사의 경우 단기렌터카와 카셰어링(그린카) 사업을 동시에 영위하고 있으므로, 향후 단기렌터카가 카셰어링으로 대체된다 하더라도 그 수요를 연결종속회사인 (주)그린카 및 (주)쏘카를 통해 일부 흡수가 가능합니다. 따라서 카셰어링의 등장으로 당사의 수익성에 끼치는 부정적인 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다.
그럼에도 불구하고, 향후 모빌리티 산업내 카셰어링, 카헤일링, 라이드헤일링과 자율주행의 발전 등 급격한 변화가 이루어지고 신규 대체산업이 등장할 가능성이 존재합니다. 이러한 산업의 변화에 당사가 제대로 대응하지 못하는 경우 당사의 전체적인 사업과 수익성에 부정적인 요인으로 작용할 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 자. 중고차 시장 경쟁심화 및 시장 위축 위험 국내 중고차 시장은 국내 완성차의 품질이 향상되고, 중고차 품질과 가격에 대한 소비자의 신뢰도가 제고되며 꾸준히 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 2022년 3월 17일 중소기업벤처부는 중고 자동차 판매업을 생계형 적합업종에서 제외하기로 최종 결정하면서 당사 역시 중고차 B2C 플랫폼 진출을 통해 온라인과 오프라인을 연계한 서비스를 선보일 예정입니다. 중고차 판매업 대기업 진출이 허용되며 당사는 성장동력 확보 및 사업구조변화의 계기가 될 것으로 예상됩니다. 다만, 중고차 소매시장의 경쟁강도가 강화될 것으로 예상되며 이에 당사의 중고차 매출과 수익성은 하락할 위험이 있습니다. 그 밖에도 경기가 불황에서 호황으로 전환되어 전반적인 국민의 소득수준이 높아질 경우, 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 감소하고 신차 구매가 증가하여 중고차 시장이 위축되어 당사의 중고차 매출과 수익성이 감소할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
과거 국내 중고차 시장은 판매자와 구매자 사이에 정보의 비대칭이 만연하여 레몬마켓으로 불렸으며, 중소 규모의 자영업자가 전체 거래의 대부분을 차지하는 등 영세성과 불투명성을 갖고 있었습니다. 하지만 최근 들어 중고차 시장은 완성차의 품질향상과 함께 인지도 높은 렌터카 업체들이 시장에 진출하고, 스타트업과 금융권 기업들이 거래투명성을 강조한 온라인플랫폼을 출시하는 등 그동안 불투명한 요소로 여겨졌던 중고차의 품질과 가격 신뢰도 등이 제고되며 꾸준히 성장하는 모습을 보이고 있습니다.
| [신차 등록 대비 중고차 거래 비율] |
| (단위 : 건수) |
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | 2015년 | 2014년 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신차등록(A) | 1,650,648 | 1,764,275 | 1,697,135 | 1,748,979 | 1,922,370 | 1,811,504 | 1,842,585 | 1,829,988 | 1,835,849 | 1,847,102 | 1,676,047 |
| 전년대비 증가율 | -6.44% | 3.96% | -2.96% | -9.02% | 6.12% | -1.69% | 0.69% | -0.32% | -0.61% | 10.21% | 7.55% |
| 중고차거래(B) | 3,899,578 | 3,838,069 | 3,802,454 | 3,944,501 | 3,952,820 | 3,695,171 | 3,770,107 | 3,733,701 | 3,780,116 | 3,666,674 | 3,468,286 |
| 전년대비 증가율 | 1.60% | 0.94% | -3.60% | -0.21% | 6.97% | -1.99% | 0.98% | -1.23% | 3.09% | 5.72% | 2.70% |
| 총 거래건수 | 5,550,226 | 5,602,344 | 5,499,589 | 5,693,480 | 5,875,190 | 5,506,675 | 5,612,692 | 5,563,689 | 5,615,965 | 5,513,776 | 5,144,333 |
| B/A | 236.25% | 217.54% | 224.05% | 225.53% | 205.62% | 203.98% | 204.61% | 204.03% | 205.91% | 198.51% | 206.93% |
|
자료 : 국토교통부 통계누리 자동차등록현황보고 |
중고차 시장은 크게 매장 판매 및 온라인 플랫폼에 기반한 소매 판매와 리스 및 렌탈 시장에 기반한 경매장 판매로 나누어지는데, 온라인 중고차 매매 플랫폼의 증가, 경매장을 통한 중고차 유통의 확대 등이 국내 중고차 유통 시장의 활성화에 기여하고 있습니다. 특히 중고차 경매장은 판매자와 구매자를 직접 연결해주는 방식으로 불필요한 유통 비용의 감소, 투명한 거래 구조, 합리적인 가격 산정, 거래 규모의 안정화 및 중고차 품질 보증 등 긍정적인 측면이 많기 때문에 중고차 유통 시장 확대에 큰 역할을 할 것으로 보입니다.
| [당사 자동차 경매장 연도별 매각대수 추이] |
| (단위: 대) |
|
구분 |
2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|
|
롯데렌탈 |
11,010 | 46,734 | 52,430 | 57,982 | 47,515 |
| 자료 : 당사 내부자료 |
최근에는 코로나19 사태로 인해 대면 접촉이 많은 대중교통에 대한 기피 현상과 가격 대비 성능을 중시하는 소비문화에 따라 중고차 거래가 증가하면서 경매장에서의 낙찰경쟁이 높아져 평균 매각단가는 높아지고 있는 추세입니다.
또한, 2022년 3월 17일 중소기업벤처부는 중고 자동차 판매업을 생계형 적합업종에서 제외하기로 최종 결정하면서 당사 역시 중고차 B2C 플랫폼 진출을 통해 온라인으로 중고차 판매, 중개, 렌탈, 인증 및 사후관리를 포함한 비대면 서비스를 제공하고 오프라인으로 시승 및 정비 체험 등이 가능한 멀티플렉스 매장과 연계하여 다양한 고객 경험을 제공할 예정입니다.
| [중고차 소매(B2C) 규제환경 변화 현황] |
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 2013년 3월 | 동반성장위원회 중고차 소매업에 대해 '중소기업 적합 업종' 지정 |
| 2016년 3월 | 동반성장위원회 중고차 소매업에 대해 '중소기업 적합 업종' 재지정 |
| 2019년 2월 | 중소기업 적합업종 지정 만료 |
| 2019년 2월 | 중고차매매업계, 중고차 소매업 생계형 적합업종 지정 신청 |
| 2019년 11월 | 동반성장위원회 '생계형 업종 지정' 일부 부적합 의견서 중소벤처기업부 제출 |
| 2020년 7월 | 중소벤처기업부 '상생협약안' 추진, 중고차 업계 반발로 중단 |
| 2021년 2월 | 중고차 상생협력위원회 중고차 관련 단체들 불참으로 발족 무산 |
| 2021년 3월 | '중고차 매매시장의 상생협력 법률안' 발의 |
| - 발의 주요내용: 자동차 제작ㆍ수입자, 자동차 제작 회사가 속한 상호출자제한 기업집단에 속하는 회사 또는 자회사는 중고자동차 매매업 10년 금지, 중소벤처기업부 장관이 법안 종료 2년 전 연장/개선 검토 | |
| 2022년 3월 | 중소벤처기업부 중고차 소매업 '생계형 업종 결정' 미지정 결정 |
| 2022년 4월 | 중소기업사업조정심의회 현대자동차㈜, 기아㈜의 중고차 시장 진출 1년 유예(2023년 5월 이후) 권고 |
중고차 판매업 대기업 진출허용을 통해 당사는 성장동력 확보 및 사업구조변화의 계기가 될 것으로 예상됩니다. 현대자동차(주)와 기아(주)는 2023년 10월 중고차 사업 런칭과 함께 온라인 판매 채널을 구축했으며, KG모빌리티와 함께 인증 중고차를 판매하기 시작했습니다. 이렇듯 앞으로도 중고차 소매시장의 경쟁강도가 강화될 것으로 예상되며 이에 당사의 중고차 매출과 수익성은 하락할 위험이 있습니다. 또한 경기가 불황에서 호황으로 전환되어 전반적인 국민의 소득수준이 높아질 경우 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 감소하고 신차 구매가 증가하여 중고차 거래 시장이 위축될 가능성이 존재합니다.
당사는 차량렌탈시장의 확고한 브랜드가치와 연결종속회사인 롯데오토케어의 지속적인 차량 관리를 통해 중고차 품질에 대한 신뢰성을 확보하고 있습니다. 또한 당사의 장/단기 렌탈 사업기반의 안정적인 중고차 자사 물량을 확보할 수 있는 강점을 보유하고 있습니다.
그럼에도 불구하고, 향후 중고차 판매 사업을 영위하고 있는 기업간 경쟁이 치열해지거나, 중고차에 대한 소비자들의 선호도가 감소하여 중고차 소비가 위축될 경우 당사의 중고차 판매 수익 또한 줄어들 가능성이 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
|
차. 일반렌탈 시장 경쟁심화 관련 위험 |
당사가 영위하는 일반렌탈 사업부문은 고객군에 따라 하기와 같이 주력 렌탈 품목이 상이하다는 특성이 있습니다.
|
고객군 |
렌탈 품목 |
|---|---|
|
B2B 시장 |
OA기기, 통신 측정기, 건설장비 등 |
|
B2C 시장 |
정수기, 비데, 안마의자, 공기청정기, 매트리스 등 일반 소비재 |
OA기기, 통신 측정기, 고소장비 등 일반렌탈 B2B 시장의 기업고객은 회사의 핵심 자산 외 비핵심 자산에 대한 고정비 부담을 줄이고자 렌탈 서비스를 이용하는 비중이 점차 증가하고 있습니다. 과거 기업들은 사업에 필요한 모든 설비를 구매하였으나, 사용 빈도가 낮은 경우 지속적으로 유지보수비는 발생하는 반면 자산회전율은 감소하는 단점이 존재하였습니다. 장비 렌탈은 효율적인 자산관리를 가능하게 하며, 렌탈료의 비용처리를 통해 절세 효과 및 부채비율 악화를 방지한다는 재무건전성 측면의 장점이 존재합니다.
정수기, 비데, 공기청정기 등 주로 소비재를 취급하는 일반렌탈 B2C (소비재 렌탈) 시장은 현대인들의 소비 수준이 향상되면서 전문적인 관리 서비스에 따른 깨끗한 물과 공기 등의 웰빙 라이프 수요가 급증함에 따라 성장하였습니다. 더불어 여러 제품을 체험하고 싶어하는 소비 욕구와 함께, 1-2인 가구가 증가하면서 한정된 자본 하에 구매보다는 렌탈에 대한 선호도가 증가하였습니다.
당사는 OA기기, 측정기, 건설장비와 정수기, 비데, 공기청정기와 같은 일반소비재 등 B2B 및 B2C 시장 상품 대부분을 취급하고 있습니다. 일반렌탈 B2B 시장의 경우 시대가 발전할 수록 산업의 트렌드 및 적용기술 변화가 가속화되고 최신 상품의 출시 기간이 감소하여 기업들은 구매보다는 렌탈을 활용하여 경비 절감 및 운용효율을 추구하고자 합니다. 한편 일반렌탈 B2C (소비재 렌탈) 시장은 현대인들의 소비수준이 향상됨에 따라 그 수요가 증가하는 추세이며 생활에 필수적이지만 사용기간이 짧은 품목 위주로 시장이 형성되어 있습니다.
일반렌탈 사업은 현재 법률상 요건만 충족하면 누구라도 영위 가능한 업종으로 시장진입 장벽이 낮아 다수의 시장 경쟁자가 참여할 수 있습니다. 하지만 렌탈사업 특성상 사업에 대한 노하우, 영업능력, 자금력, 신용평가 등이 중요한 시장이기에 소수의 대형 종합렌탈사가 높은 시장점유율을 유지하고 있습니다.
또한 소비재 렌탈시장의 경우에는 코웨이, 청호나이스, SK매직, LG전자 등 가전제품 제조사 중심 시장이 형성되어 있습니다.
| [일반렌탈시장 주요 업체] |
|
구 분 |
주요 사업부문 |
|
|---|---|---|
| 일반렌탈 B2B |
롯데렌탈 | 통신 측정기, OA기기, 건설장비, 일반소비재 등 |
| AJ네트웍스 | 파렛트, OA기기, 건설장비, 유통 등 | |
| 한국렌탈 | 통신 측정기, OA기기, 건설장비 등 | |
| 누비콤 | 통신 측정기 | |
| 로지스올 | 물류장비 임대 | |
| 일반렌탈 B2C (소비재 렌탈) |
코웨이 | 정수기, 공기청정기, 비데, 연수기, 매트리스, 주방가전 등 |
| 청호나이스 | 정수기, 공기청정기, 에어컨, 비데, 매트리스 등 | |
| SK매직 | 주방가전, 공기청정기, 비데, 의류건조기, 청소기 등 | |
| LG전자 | 세탁기, 정수기, 얼음정수기, 주방가전, 스타일러 등 | |
| 자료 : 당사 내부자료 |
그러나 현재 일반렌탈 시장이 상위 대형업체 위주의 시장일지라도, 시장진입장벽이 높지 않고 다수의 중소규모 시장 참여자가 이미 존재하고 있으며 향후 추가 신규진입자가 대거 시장에 진입할 수 있어 일반렌탈 시장의 경쟁이 심화될 수 있습니다. 이 경우 당사 실적에도 부정적인 영향으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 카. 일반렌탈 품목별 실적저하 위험 당사가 영위하는 일반렌탈 사업은 측정기, OA기기 및 건설장비 등의 장비렌탈 시장과 소형가전제품 등을 포함하는 소비재 렌탈시장으로 분류됩니다. 측정기 렌탈의 경우 5세대 통신 도입확대 및 사물인터넷(IoT) 등의 보급확대 등으로 수요가 증가할 것으로 예상되나, 전방산업 경기에 따른 실적변동 위험이 존재합니다. OA기기 렌탈은 수요가 대부분 기업고객의 투자의사결정에 의존하므로 실적의 변동성이 존재하며, 건설장비 렌탈은 국내 건설경기가 둔화될 경우 건설장비에 대한 렌탈 수요가 감소하여 당사의 수익성에 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 한편, 소비재 렌탈의 경우 제조사 중심의 렌탈 시장이 형성되어 있어 당사의 매출 확대에 대한 제약이 있는 상황입니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사가 영위하는 일반렌탈 사업은 측정기, OA기기, 건설장비 등을 취급하는 B2B (장비렌탈) 시장 및 정수기, 비데 등의 B2C (소비재 렌탈) 시장 등으로 분류할 수 있습니다.
측정기는 주파수, 전파 등 통신/전자분야의 눈에 보이지 않는 지표들을 명시화 해주는 장비로서, 통신 서비스 운영에 필요한 설비 제조/구축/유지보수 등에 다양하게 활용됩니다. 측정기 렌탈 시장은 2000년 이후 통신시장의 비약적인 발전과 더불어 IT시설 투자로 성장세를 지속하고 있습니다. 특히 최근에는 5세대 통신 도입확대 및 사물인터넷(IoT) 등의 보급 등에 대한 투자가 예상됨에 따라 측정기 렌탈 수요는 증가할 것으로 예상됩니다. 그러나 측정기 렌탈산업은 통신사업자와 통신기기 제조사의 설비투자에 큰 영향을 받는 Cycle성 특징을 지니고 있어, 전방산업의 경기에 따라 실적이 저하될 수 있습니다.
OA기기 렌탈 시장은 상품 특성 상 진입장벽이 높지 않고 급속한 기술변화로 인하여 최근 컴퓨터, 복사기 등을 중심으로 직접보유에서 렌탈사용으로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있습니다. 또한 유지보수가 까다로운 IT장비 특성 상 트렌드가 빠르게 변화함에 따라 교체 수요가 꾸준히 존재합니다. 그러나 렌탈수요가 주로 기업고객의 투자의사결정에 의존하므로, 실적의 변동성이 존재할 수 있습니다.
건설장비 렌탈시장은 건설현장의 급격한 인건비 상승과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 성장하였습니다. 주요 렌탈 업체들은 주로 기존에 건설사가 보유한 장비를 유지, 보수해 오던 업체가 장비를 보유하여 렌탈사로 전환한 경우가 많으며, 또는 건설사의 장비 관련 해당 부서가 독립하여 설립된 렌탈사 등이 대다수 존재하고 있습니다.
최근 10개년 건설 수주액을 살펴보면 건설 수주액은 2013~2016년 기간 꾸준한 상승세를 보였으나 이후 2017~2018년 하락한 뒤, 2019년부터 반등하며 매년 사상 최고치를 경신하였고 2022년에는 223조원을 기록하였습니다. 그러나 최근 고금리에 공사비 부담이 커지며 건설 경기가 악화되었고, 이에 따라 수주잔고 역시 2023년 기준 약 207조원으로 전년 동기 대비 16.8% 감소한 수치를 기록하였습니다. 2024년 기준 누적 건설수주액은 전년 대비 1.1% 소폭 증가하며 낮은 수준을 유지하고 있습니다.2025년 3월 기준 누적 건설수주액 또한 2024년 3월 대비 12.4%가 감소한 36.6조원 규모로 반등하고 있지 못한 모습입니다. 건설수주액은 건설경기의 선행지표인만큼 건설경기는 당분간 둔화될 것으로 보이며, 이에 따라 건설장비 렌탈 산업에도 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다.
| [국내 건설수주액 추이] |
| (단위 : 조원) |
| 년도 | 토목 | 건축 | 합계 | 전년대비 증감율 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 전년대비 증감율 |
금액 | 전년대비 증감율 |
|||
| 2013년 | 29.9 | -16.2% | 61.4 | -6.7% | 91.3 | -10.1% |
| 2014년 | 32.7 | 9.5% | 74.7 | 21.7% | 107.5 | 17.7% |
| 2015년 | 45.5 | 39% | 112.5 | 50.5% | 158.0 | 47% |
| 2016년 | 38.2 | -16% | 126.7 | 12.6% | 164.9 | 4.4% |
| 2017년 | 42.1 | 10.3% | 118.4 | -6.5% | 160.5 | -2.6% |
| 2018년 | 46.4 | 10.2% | 108.1 | -8.7% | 154.5 | -3.7% |
| 2019년 | 49.5 | 6.7% | 116.6 | 7.8% | 166.0 | 7.4% |
| 2020년 | 44.7 | -9.7% | 149.4 | 28.2% | 194.1 | 16.9% |
| 2021년 | 53.6 | 20% | 158.4 | 6% | 212.0 | 9.2% |
| 2022년 | 61.0 | 13.7% | 168.8 | 6.6% | 229.7 | 8.4% |
| 2023년 | 72.4 | 18.3% | 134.3 | -28.2% | 206.7 | -16.8% |
| 2024년 | 67.7 | -6.5% | 150.0 | 11.9% | 218.6 | 1.1% |
| 2025년 3월 | 8.6 | -44.9% | 28.0 | 6.9% | 36.6 | -12.4% |
| 자료 : 대한건설협회 주1) 2025년 3월 기준 국내건설 공사 수주 관련 수치는 잠정치 기재 주2) 2025년 3월 기준 국내건설 공사 수주 금액 증감률은 전년 동기 대비 증감률 기재 |
또한 한국은행이 2025년 04월 발표한 경제전망보고서에 따르면 건설투자는 그간 누적된 착공 위축의 여파가 지속되고 대내 불확실성 화대로 인한 분양실적 급감, 작업일수 축소 영향도 가세함에 따라 예상보다 크게 위축될 것으로 전망하였습니다. 2025년의 건설투자는 하반기로 갈수록 금융여건 완화, 심리개선 및 추경으로 부진이 점차 완화되겠으나, 누적된 지방 주택미분양, 상업용 부동산의 만성적 공실 등의 하방요인으로 개선세는 더딜 전망으로 2025년 중 6.1% 감소한 후, 2026년 2.8% 증가할 것으로 전망됩니다. 향후 상기 요인 및 예측하지 못한 상황으로 인하여 국내 건설경기가 둔화될 경우, 건설장비에 대한 렌탈 수요가 감소하여 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
한편, 당사가 2010년부터 새롭게 추진해 온 중소형 가전제품 등 소비재 렌탈은 정수기, 비데 등을 시작으로 실버품목, 연수기, 유모차, 카시트 등의 유아용 품목, 에어컨, 난방기 등 계절성 품목 등으로 그 영역을 넓혀가고 있습니다. 그러나 이미 코웨이, 청호나이스, 암웨이, SK매직, 노비타, LG전자 등 가전제품 제조사 중심의 렌탈 시장이 이미 형성되어 있어, 당사의 매출 확대에 대한 제약이 있는 상황입니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 타. 카셰어링 부문 관련 규제위험 카셰어링과 카풀, 카헤일링, 라이드헤일링(우버, 타다 등) 등 모빌리티 사업의 다양성이 증진되고 공유경제가 가파르게 확산됨에 따라 기존 법 해석과 택시업계와의 갈등 속에서 서비스가 중지되거나 법제도가 개선되면서 규제환경이 빠르게 변화하고 있는 추세입니다. 국내 처음 도입된 라이드헤일링 서비스인 우버X의 경우 2014년 7월 도입 1년만에 퇴출되었으며, 카카오 카풀도 2019년 1월 서비스 중지, 2020년 4월 타다 서비스가 중단되는 등 기존 모빌리티 사업과 신규 모빌리티 사업의 갈등 속에서 규제환경이 급변하고 있습니다. 당사의 카셰어링 사업은 여객자동차 운수사업법 범주에 해당하여 직접적인 모빌리티 규제에 영향을 받지 않았습니다. 그러나 공유경제의 확산에 따라 급변하는 사업환경 내에서 변화하는 규제환경은 당사의 카셰어링 부문 영업에 부정적 영향을 끼칠 수 있으며, 더 나아가 당사가 모빌리티분야 사업 확대를 위해 신규사업에 진출할 시 관련 규제가 존재할 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
차량공유(카셰어링)의 경우 시간 및 분 단위로 자동차를 공유하는 카셰어링에 대한 별도의 운송사업 법률규정은 없으며, 여객자동차 운수사업법 범주 내 포함되는 자동차대여 사업의 한 형태로 간주하여 기존 자동차대여사업(렌터카)과 동일한 법이 준용되고 있습니다.
다만 현재 규제환경상 차량공유(카셰어링) 서비스는 여객자동차 운수사업법 제81조에 의거 자가용 자동차의 유상 임대가 불가능하다는 조항과 여객자동차 운수사업법 제29조와 동법 시행규칙 61조에 의거 일정 규모 이상의 보유 차량대수와 차고지면적(주차면수), 사무실 기준을 만족하여야 자동차대여사업(렌터카)을 등록, 운영할 수 있도록 규제하는 조항으로 인해 P2P 형태의 차량공유(카셰어링)은 불가능합니다. 또한 카셰어링 서비스는 여객자동차 운수사업법 제34조의2에 의거 자동차를 대여할 때 운전자가 적절한 운전면허를 소지하고 있는지 기본적인 운전자격을 확인해야 하며, 여객자동차 운수사업법 제34조의3에 의거 자동차대여사업자가 이용할 수 있는 운전자격 확인 시스템이 구축되어야 합니다.
| [카셰어링 관련 규제환경(자동차대여사업(렌터카) 규제법안 준용)] |
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법령 |
내용 |
|---|---|
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여객자동차운수사업법 |
- 렌터카 사업운영 기준(등록대수 규모, 보유차고지 및 주차면수, 사무실기준 등), 대여자 및 사업자 준수사항 등 자동차대여 관련 일반사항 규정 - 운전자 자격확인 |
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자동차관리법 |
- 차량 안전관리를 위한 자동차검사 관련 기준 규정 |
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자동차손해배상보장법 |
- 자동차 사고발생시 손해배상을 위한 보험가입, 손해배상 범위 등 규정 |
| [P2P형태 카셰어링 운영불가 관련 규정] |
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구분 |
내용 |
|---|---|
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자가용자동차 유상임대 불가 규정 |
「여객자동차 운수사업법」 제81조(자가용 자동차의 유상운송 금지) 제1항 : 사업용 자동차가 아닌 자동차(이하 "자가용자동차"라 한다)를 유상(자동차운행에 필요한 경비를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)으로 운송용으로 제공하거나 임대하여서는 아니 되며, 누구든지 이를 알선하여서는 아니 된다. |
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자동차대여사업 |
「여객자동차 운수사업법」 제29조(등록기준) : 자동차대여사업의 등록기준이 되는 자동차 대수, 보유 차고 면적, 영업소, 그 밖에 필요한 사항은 국토교통부령(시행규칙 제61조)으로 정한다. <자동차대여사업 주요 등록기준> - 등록대수: 영업구역 전국은 50대 이상, 한 지역 영업은 해당 지방자치단체 조례에서 정하는 대수 - 차고지면적: 승용자동차 13～16㎡ 등 - 사무실: 수익금/배차 관리 등 대여사업 필요 사무설비 및 통신시설 구축 |
| [운전자 자격확인 관련 규정] |
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구분 |
내용 |
|---|---|
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운전자 자격확인 규정 |
「여객자동차 운수사업법」 제34조의2(자동차대여사업자의 준수사항) 제2항 : 자동차대여사업자는 대여사업용 자동차를 대여할 때 임대차계약서 상의 운전자(제34조제2항에 따라 운전자를 알선하는 경우에는 해당 운전자를 말한다)에 대하여 운전자격을 확인하고, 해당 운전자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 자동차를 대여하여서는 아니 된다. 다만, 대여 사업용 자동차의 임차인이 법인인 경우로서 임대차계약서에 운전자를 지정 하지 아니하는 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 「도로교통법」 제80조제1항에 따라 지방경찰청장으로부터 운전면허를 받지 아니하거나 운전면허의 효력이 정지된 경우 2. 대여하는 자동차가 임대차계약서상의 운전자가 보유한 운전면허의 범위 (「도로교통법」 제80조제2항에 따른 운전면허의 범위를 말한다)에 따라 운전할 수 있는 자동차의 종류에 해당하지 아니하는 경우 |
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운전자격 확인 시스템 구축 규정 |
여객자동차 운수사업법」 제34조의3(운전자격확인시스템 구축) 제1항 : 국토교통부장관은 제34조의2제2항에 따라 운전자의 운전자격을 확인하는 데 필요한 시스템(이하 "운전자격확인시스템"이라 한다)을 구축하여야 하고, 자동차대여사업자가 해당 시스템을 이용할 수 있도록 하여야 한다. |
한편, 카셰어링과 카풀, 카헤일링, 라이드헤일링(우버, 타다 등) 등 모빌리티 사업의 다양성이 증진되고 공유경제가 가파르게 확산됨에 따라 기존 법 해석과 택시업계와의 갈등 속에서 서비스가 중지되거나 법제도가 개선되면서 규제환경이 빠르게 변화하고 있는 추세입니다. 국내 처음 도입된 라이드헤일링 서비스인 우버X의 경우 2014년 7월 도입 1년만에 퇴출되었으며, 카카오 카풀도 2019년 1월 서비스 중지, 2020년 4월 타다 서비스가 중단되는 등 기존 모빌리티 사업과 신규 모빌리티 사업의 갈등 속에서 규제환경이 급변하고 있는 추세입니다.
| [공유자동차 서비스 규제환경 변화 현황] |
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구분 |
내용 |
|---|---|
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차량 공유서비스 |
- 2013년 7월: 우버의 한국출시 |
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카풀 중심의 |
- 2016년 4월: 벅시(buxi) 렌터카 승합차 출시 - 2016년 5월: 풀러스(Poolus) 출시 - 2016년 8월: 럭시 출시(개인고급차기반 온디맨드카풀서비스) - 2017년 9월: 차차크리에이션공유서비스 도입(렌터카와 대리기사 동시 호출) - 2017년 11월: 서울시, 경찰에 풀러스 수사요청 - 2017년 12월: 4월 산업혁명위원회 주관 해커톤 개최(택시업계 불참) - 2018년 7월: 차차 위법(국토부) - 2018년 10월: 택시 4개 단체 카풀반대 광화문시위 - 2018년 12월: 택시기사 카풀반대 주장하며 분신 - 2019년 1월: 택시-카풀 사회적 대타협기구출범 - 2019년 1월: 카카오 모빌리티 카풀 시범 서비스 중단 - 2019년 3월: 사회적 대타협기구활동 종료(시간-횟수 제안 카풀 합의) |
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타다 금지법 |
- 2018년 10월: 쏘카 자회사 VCNC, 렌터카 기반 차량호출 '타다' 출시 - 2019년 2월: 서울개인택시조합 서울중앙지검에 타다 고발 - 2019년 7월: 국토부: 택시 제도 개편안 발표(렌터카 활용 미허용) - 2019년 10월: 박홍근 더불어민주당 의원, '타다 금지법' 발의 - 2019년 10월: 검찰, 여객운수법 위반혐의로 VCNC 대표 불구속기소 - 2019년 12월: '타다 금지법' 국회 국토위 전체회의 통과’ - 2020년 2월: 서울중앙지법, 타다 1심 무죄 판결 - 2020년 3월: 여객운수법 개정안('타다 금지법') 국회 본회의 통과 - 2020년 4월: 타다 베이직 서비스 중단(20년 3월 타다금지법 통과) |
이처럼 급변하는 모빌리티 규제환경 속에서 2020년 3월 여객자동차운수사업법 개정안(일명 타다금지법)이 통과되었고, 타다금지법 개정 관련한 후속조치로 정부에서는 여객운송과 관련한 시장 수요 다변화를 반영하여 여객자동차운수사업법 제4장의 2를 전면개정하고 여객자동차운송플랫폼사업의 종류로 (1) 여객자동차플랫폼운송사업, (2) 여객자동차플랫폼가맹사업, (3) 여객자동차플랫폼중개사업을 도입하여 새로운 형태의 모빌리티 플랫폼 서비스에 대한 법적 토대가 마련되었습니다.
| [택시제도 개편 방안 - 규제혁신형 플랫폼 택시] |
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법령 |
유형 설명 |
내용 |
|---|---|---|
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(유형1) 운송사업 |
플랫폼 사업자가 직접 차량을 확보해 유상운송 |
1) 플랫폼 사업자가 직접 차량을 확보하여 유상운송 2) 플랫폼 운송사업자 허가제 - 정부가 정한 면허총량(운영가능대수)하에 허가 - 규제완화: 차종, 차량외관, 요금 3) 플랫폼 업체 기여금 납부(택시상생) - 매출액의 5%(운행횟수 당 800원, 허가대수 당 40만원 중 하나도 선택 가능)를 '여객자동차운송시장안정기여금'으로 납부 - 기여금은 운송시장안정과 택시 운수종사자 근로여건 개선 등 신·구 모빌리티의 상생을 위하여 활용 |
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(유형2) 가맹사업 |
플랫폼 사업자가 택시를 가맹점으로 확보하여 유상운송 |
1) 플랫폼 사업자가 택시를 가맹점으로 확보하여 유상운송 2) 기존 택시-플랫폼 결합, 면허제 - 특색 있는 브랜드 택시화(웨이고, 마카롱 등의 진화형) - 현 가맹사업 규제완화: 차량외관, 요금 등 3) 플랫폼 가맹택시는 요금 자율신고제를 기반으로 월 구독형 요금, 사전확정 요금 등과 결합한 더욱 혁신적인 서비스 모델의 출시가 가능 |
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(유형3) 중개사업 |
중개 플랫폼(애플리케이션 등)을 통해 운송 중개서비스 제공 |
1) 중개 플랫폼(앱 등 응용프로그램)을 통해 운송 중개 서비스 제공 2) 승객-택시 연결 중개형 플랫폼 제도권내 편입 - 등록제(택시면허 불필요) - 창의적 모델 개발 유도(규제 샌드박스 등) |
당사의 카셰어링 사업은 여객자동차 운수사업법 범주에 해당하여 직접적인 모빌리티 규제에 영향을 받지 않았습니다. 그러나 공유경제의 확산에 따라 급변하는 사업환경 내에서 변화하는 규제환경은 당사의 카셰어링 부문 영업에 부정적 영향을 끼칠 수 있으며, 더 나아가 당사가 모빌리티분야 사업 확대를 위해 신규사업에 진출할 시 관련 규제의 적용을 받을 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 파. 기준금리 인상 위험 당사가 속한 렌탈산업의 경우 성장을 위해 지속적인 자금조달이 필요한 특성을 가지고 있어 기준금리 인상에 따른 이자비용 상승의 영향을 받습니다. 한국은행은 2024년 10월 금통위에서 기준금리를 0.25%p 인하하며 3년 2개월만에 통화정책 기조를 전환하였으며, 2024년 11월, 2025년 2월, 2025년 5월 각각 0.25%p씩 금리를 인하하며 증권신고서 제출일 전일 현재 기준금리는 2.50%를 기록하고 있습니다. 향후 기준금리가 인상될 가능성은 배제할 수 없으며 당사는 금리인상에 대한 위험을 일정부분 헤지하기 위해 2019년도부터 만기 7년 회사채 등 고정금리부 장기차입금 및 사채를 조달하고 있습니다. 또한 당사는 급격한 금리인상, 조달시장 경색 등을 대비하기 위해 2025년 1분기말 연결기준 현금및현금성자산 5,297억원, 기타금융자산 407억원을 보유하며 유동성 확보를 하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 기준금리 인상은 향후 당사가 신규로 조달하는 차입금의 이자율에 반영되므로 결과적으로 당사의 자금조달비용을 상승시키며, 이는 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
2019년 세계 경제는 미ㆍ중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정하였습니다(9월 1.75~2.00%로 금리 하향 후 10월 1.50~1.75%로 추가 하향 조정). 또한 이후 기준금리를 1.50~1.75%로 유지하던 중, 코로나19가 중국을 넘어 전 세계적인 팬데믹으로 확산되자 2020년 3월 두 차례의 FOMC에서 금리를 1.50~1.75%에서 0.00~0.25%로 전격 인하하였습니다. 더불어 기업지원, 회사채 매입 등 정책적인 지원을 통해 코로나19로 인한 경기하락을 방어하고자 통화정책의 완화적인 기조를 강화하였습니다.
한편 한국은행 또한 2020년 3월 16일 코로나19로 인한 임시 금융통화위원회를 개최하여 기준금리를 1.25%에서 0.75%로 0.5%포인트 인하하여 처음으로 0%대 저금리 시대에 진입하였으며 이후 5월 28일에 열린 금통위에서 추가로 0.25%포인트 인하하여 기준금리가 0.50%로 하락했습니다. 시중금리의 경우 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, 코로나19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.
그러나 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 올해 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p. 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 올해 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다.
FOMC는 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 12월 FOMC는 기준금리 동결(0~0.25%)과 자산매입 축소(테이퍼링) 1,200억 달러 규모를 기존에 계획했던 종료 시점인 2022년 6월에서 3월로 앞당길 것임을 발표했으며, 점도표상 2022년 세 차례 금리 인상 가능성에 대해 시사했습니다. 국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 이후 2021년 11월 기준금리를 0.75%에서 1.00%로 인상하였으며, 가파른 금리 인상 경로를 선반영하며 급등하던 국채 금리는 11월 들어 안정세를 나타냈습니다. 2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 또한, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 1.25%로 0.25%p 인상한 바, 기준금리는 범세계적 코로나19 확산 이전 수준으로 회귀하였습니다. 한편, 2022년 2월 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월과 5월 금통위에서 각각 금리를 0.25%p 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다.
2022년 6월 미국 FOMC에서는 지속적으로 상승하는 물가에 대응하기 위해 기준금리를 0.75%p 인상하며 자이언트스텝을 단행하였습니다. 이에 따라 미국 기준금리는 0.75%~1.00%에서 1.50%~1.75%로 인상되었습니다. 연준이 금리를 급속히 올린 것은 미국의 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 갱신하는 등 높은 인플레이션 압력을 받고 있기 때문입니다. 연준은 인플레이션이 안정화 될때까지 추가적인 금리 인상을 시사하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p 인상하였습니다. 이후에도 파월 연준 의장은 지속적 금리 인상을 시사하며, 적극적 통화긴축 의지를 드러냈으며, 7월 FOMC 0.75%p. 인상, 9월 FOMC 0.75%p. 인상, 11월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하며 4차례 연속 자이언트스텝을 단행하였고 12월 FOMC에서 0.50%p.를 인상하였으며 2023년 2월 0.25%p.를 인상하였습니다. 2023년 3월 FOMC에서는 SVB 파산에 따라 금융안정성을 위한 금리 동결 혹은 인하 주장이 제기되었으나 미 연준은 물가안정을 더욱 중시하는 기조를 보이며 0.25%p. 추가 인상을 결정하였고, 5월 FOMC에서 연달아 0.25%p. 인상하였습니다. 2023년 6월 FOMC는 15개월 만에 금리를 동결하였으나, 2023년 7월 다시 0.25%p 추가 인상을 결정하여 22년만에 최고치의 금리 수준을 기록하였습니다. 7월 CPI와 근원 CPI 상승률이 예상치를 하회하였지만, FOMC 의사록에서는 추가 금리 인상을 시사하였습니다. 2023년 9월 FOMC에서는 연내 한차례 소폭 추가 인상을 사실상 예고하면서 긴축 기조를 당분간 유지할 것을 분명히 하면서도 금리동결을 결정하였고 이어진 11월, 12월 FOMC에서도 기준금리를 동결하였으며 2024년에 진행한 2월, 3월, 5월 및 6월 FOMC에서도 기준금리 동결은 이어졌습니다. 이에 미국의 기준금리는 증권신고서 제출일 전일 현재 5.25%~5.50%입니다. 연준은 기준금리를 7연속 동결하면서 물가상승률이 여전히 높고 목표치인 2% 달성에 이르기까지 오랜 시간이 걸릴 것이라고 언급하며 금리 인하 시점이 지연될 것을 시사하였습니다.
7월 FOMC에서 연준은 8회 연속 기준금리 동결을 결정하였으며 금리인하를 위한 완화적 입장을 제시하으나, 인플레이션이 하락한다는 더 큰 확신을 가질 때까지 기준금리 인하가 적절하지 않다고 언급하며 데이터 의존적인 스탠스를 유지할 것이라 발표하였습니다. 2022년 3월 금리 인상 개시 이후 2년 6개월만에 FOMC는 통화정책 기조를 전환하여, 2024년 9월과 11월 FOMC에서 고용시장을 견고하게 유지하기 위한 선제적인 대응으로 기준금리를 각 50bp 와 25bp 인하를 단행하였습니다. 12월 FOMC 에서는 25bp 인하를 단행하였으나, 내년 인플레이션 둔화에 추가 진전이 보이지 않거나 고용 약화가 포착되지 않는다면 금리인하 속도가 느려질 것이라고 언급하며 금리인하 속도조절을 강력히 시사하였습니다. 다만, 2025년 들어서는 경제 불확실성 등을 이유로 기준금리를 4연속 동결하여 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 현재 미국 기준금리는 4.25% ~ 4.50%를 기록하고 있습니다. 물가의 기조적인 둔화가 지속될 것으로 예상되나 차후 경기 연착륙&경착륙 여부에 따라 통화당국의 대응이 이어질 것으로 예상되며 금리 변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.
글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일, 2022년 10월 12일, 2022년 11월 24일 및 2023년 1월 13일 금융통화위원회에서 각각 0.25%p., 0.50%p., 0.25%p., 0.25%p. 인상을 결정하여 한국은행 기준금리는 3.50% 수준이 되었습니다. 이후 2023년 2월 금통위에서는 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결하였습니다. 2023년 4월 금통위에서는 3월 발생한 SVB, CS 파산으로 인한 글로벌 금융 시장 불안정성 확대를 지적하며 만장일치로 동결을 결정하였으나 기자회견에서 총재는 5명의 위원은 추가 인상의 여지를 열어두었다고 언급하였습니다. 2023년 5월 25일 시행된 5월 금통위에서 4월에 이어 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 총재가 기자회견에서 6명의 금통위원 모두가 추가 금리 인상 가능성을 열어두고 있다고 언급하며 추가 인상이 언제든 가능하다고 언급하였습니다. 2023년 7월 금통위에서 금리 동결에 이어, 8월 금통위에서도 동결을 결정하였으나 모든 위원들이 가계부채 증가세 등을 우려하며 3.75%까지 기준금리를 추가 인상 가능성을 열어둬야 한다는 의견을 제시하였습니다. 10월 금통위 및 11월 금통위, 2024년 진행한 1월, 2월, 4월 및 5월 금통위에서도 기준금리를 동결하였습니다.
7월 금통위 역시 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향과 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 8월 금통위에서는 금리 인하가 수도권 집값과 가계대출 급등으로 이어질 수 있다며 정부의 거시건전성 정책 효과를 지켜본 이후에 피벗에 나서야 한다는 시각을 보이며 기준금리를 동결하였습니다. 한국은행은 10월 금통위에서 기준금리를 25bp 인하하며 3년 2개월 만에 통화정책 기조를 전환을 시작하였습니다. 물가상승률이 안정세를 보이는 가운데 정부의 거시건전성 정책 강화로 가계부채 증가세가 둔화되기 시작했다고 언급하며 정책 긴축 정도를 소폭 축소하고 그 영향을 점검해 나가는 것이 적절하다고 밝혔습니다. 이후 24년 11월, 25년 2월, 25년 5월 금통위에서는 내수 부진과 수출 둔화로 경기 하방 위험이 커진 상황, 환율 불안정성 등을 고려하여 각각 0.25%p 인하하며, 증권신고서 제출 직전 영업일 기준 한국의 기준금리는 2.50%를 기록하고 있습니다.
당사가 속한 렌탈산업의 경우 성장을 위해 지속적인 자금조달이 필요한 특성을 가지고 있어, 기준금리 인상에 따른 이자비용 상승 영향을 받습니다. 이에 당사는 금리인상에 대한 위험을 일정부분 헤지하기 위해 2019년도부터 만기 7년 회사채 등 고정금리부 장기차입금 및 사채를 조달하고 있습니다. 또한 당사는 급격한 금리인상, 조달시장 경색 등을 대비하기 위해 2025년 1분기말 연결기준 현금및현금성자산 5,297억원, 기타금융자산 407억원을 보유하며 유동성 확보를 하고 있습니다.
그럼에도 불구하고, 기준금리 인상은 향후 당사가 신규로 조달하는 차입금의 이자율에 반영되므로 결과적으로 당사의 자금조달비용을 상승시키며, 이는 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
2. 회사위험
| 가. 당사 수익성 관련 사항 당사의 2025년 1분기 연결기준 영업수익은 약 6,856억원(전년 동기 대비 4.38% 증가), 영업이익 약 670억원(전년 동기 대비 17.76% 증가)을 기록하였습니다. 당사의 영업수익 및 영업이익은 2020년부터 2024년까지 렌터카 차량 등록대수 증가 등 외형 확장을 통하여 지속적으로 증가하고 있으나, 최근 렌탈, 리스 등 본업 부문 중심의 체질 개선을 위한 과도기적 단계로 일시적인 수익성 감소를 보였습니다. 당사는 차량렌탈 시장 1위의 시장 기반을 바탕으로 장기적으로 지속적인 영업수익을 창출할 것으로 기대하나, 향후 차량 렌탈시장 경쟁 심화, 카셰어링과 같은 새로운 경쟁 형태 등장, 불안정한 국내외 정세로 민간소비 및 차량 렌탈수요가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 연결기준 수익성 현황 및 주요 재무지표는 아래와 같습니다.
| [주요 수익성 지표(연결기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2025년 1분기 | 2024년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 685,640 | 656,867 | 2,792,395 | 2,752,292 | 2,738,940 | 2,422,659 |
| 영업이익 | 66,991 | 56,887 | 284,812 | 305,192 | 308,394 | 245,495 |
| EBITDA | 338,490 | 324,238 | 1,362,642 | 1,379,054 | 1,379,390 | 1,206,185 |
| 영업이익률 | 9.77% | 8.66% | 10.20% | 11.09% | 11.26% | 10.13% |
| 당기순이익 | 29,829 | 16,235 | 102,711 | 115,205 | 88,329 | 113,578 |
| 당기순이익률 | 4.35% | 2.47% | 3.68% | 4.19% | 3.22% | 4.69% |
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 및 사업보고서 |
| 주1) 영업이익률 = 영업이익 / 영업수익, 당기순이익률 = 당기순이익 / 영업수익 |
| 주2) EBITDA = 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비 + 사용권자산상각비 |
당사의 2025년 1분기 연결기준 영업수익은 6,856억원으로, 전년 동기 6,569억원 대비 4.38% 증가하였으며, 영업이익은 670억원으로 전년 동기 569억원 대비 17.76% 증가하였습니다. 이는 중고차 렌탈 확대, 단기렌탈 수익원 다변화(마이카M, 마이쇼퍼)를 통한 규모 증대, 외국인 시장 확대 등을 통한 차량 렌탈 부문의 매출액 증가로 인한 영향으로 분석됩니다. 당사는 렌터카 시장 1위의 시장 점유율 보유 등 안정적인 수익구조를 기반으로 2021년 2조 4,227억원, 2022년 2조 7,389억원, 2023년 2조 7,523억원, 2024년 2조 7,924억원의 영업수익을 시현하는 등 최근 4사업연도 연속으로 영업수익 증가 추이를 나타내고 있습니다. 2025년 1분기 연결기준 영업이익률은 9.77%로 전년동기 대비 증가한 모습을 보이고 있습니다. 이는 인플레이션 진작을 위한 정부 당국의 급격한 기준금리 인상으로 인한 경기 전반의 위축에도 불구하고 렌탈시장의 양적성장과 더불어 중고차 렌탈 확대, 보험료, 정비비 감소 등을 통해 해당기간동안 수익성이 향상된 것으로 판단됩니다. 한편 2025년 1분기말 연결기준 당기순이익률은 4.35%으로 전년 동기 2.47% 대비 1.88%p. 증가하였습니다. 동사는 본업 중심의 체질 개선을 추진하고 있으며, 이로인한 본격적인 실적 반등이 전망되고 있습니다.
한편, 당사의 별도기준 수익성 현황 및 주요 재무지표는 아래와 같습니다.
| [주요 수익성 지표(별도기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2025년 1분기 | 2024년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 625,277 | 588,885 | 2,517,082 | 2,512,699 | 2,522,066 | 2,235,938 |
| 영업이익 | 59,470 | 52,071 | 255,736 | 288,142 | 286,357 | 217,708 |
| EBITDA | 308,910 | 296,163 | 1,241,549 | 1,275,044 | 1,277,688 | 1,103,894 |
| 영업이익률 | 9.51% | 8.84% | 10.16% | 11.47% | 11.35% | 9.74% |
| 당기순이익 | 25,939 | 16,467 | 70,516 | 109,669 | 78,011 | 94,683 |
| 당기순이익률 | 4.15% | 2.80% | 2.80% | 4.36% | 3.09% | 4.23% |
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 및 사업보고서 |
| 주1) 영업이익률 = 영업이익 / 영업수익, 당기순이익률 = 당기순이익 / 영업수익 |
| 주2) EBITDA = 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비 + 사용권자산상각비 |
당사의 2025년 1분기 별도기준 영업수익은 6,253억원으로 전년 동기 대비 6.18% 증가하였으며, 영업이익의 경우 595억원으로 전년 동기 대비 14.21% 증가하였습니다. 앞서 언급한 바와 같이 이는 중고차 렌탈 확대, 단기렌탈 수익원 다변화(마이카M, 마이쇼퍼)를 통한 규모 증대, 외국인 시장 확대 등을 통한 차량 렌탈 부문의 매출액 증가로 인한 영향으로 분석됩니다. 2025년 1분기 당사의 영업이익률은 9.51%로 전년 동기의 8.84% 대비 다소 증가한 모습을 보였습니다. 당기순이익률은 4.15%로 전년 동기 대비 1.35%.p. 증가하였으며, 2025년부터 금리 하락 기조에 따른 조달 비용 감소 등으로 인하여 장기적인 수익성 회복이 기대됩니다.
당사는 차량렌탈 시장 1위의 시장 기반을 바탕으로 향후 영업수익을 창출할 것으로 기대하고 있습니다. 그러나 차량 렌탈시장 경쟁 심화, 카셰어링과 같은 새로운 경쟁 형태 등장과 더불어 민간소비의 위축에 따른 차량 렌탈수요가 감소할 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 당사는 시장 지위 유지를 위한 렌탈 차량 인가대수 증가 등 외형 확장을 위한 영업비용 지출로 인하여 수익률이 다소 가변적인 상황에 놓여있습니다. 이와 같은 외형 확장은 향후 영업환경이 어려워질 경우 당사 수익성에 부정적인 영향으로 작용할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 나. 재무안정성 관련 위험 사업확장을 위한 차량 투자자금 증대 등으로 인하여 당사의 2025년 1분기 연결기준 부채비율과 차입금의존도는 각각 394.08%, 60.80%로 2023년 기준 업종평균대비 높은 수준이며, 자기자본비율은 20.24%로 업종평균대비 낮은 수준을 나타내고 있습니다. 한편, 당사는 2021년 8월 19일자로 유가증권시장에 주권이 상장된 회사입니다. 당사는 주권 상장 진행 시 신주 모집을 통해 약 4,219억원을 조달한 바 있습니다. 상장 후 당사의 발행주식총수는 신주 모집 주식수인 7,211,063주 증가한 36,634,063주로 자본총계가 증가하여 당사의 재무안정성 비율이 개선되었으나, 렌탈사업 특성상 당사는 외형 성장 및 규모의 경제 실현을 위한 차입금 규모가 향후에도 증가할 가능성이 높습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
| [재무 안정성 지표(연결기준)] |
| 구 분 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈(주) | 업종평균 | ||||
| 부채비율 | 394.08% | 377.10% | 392.07% | 125.09% | 434.42% |
| 차입금의존도 | 60.80% | 59.34% | 63.64% | 34.41% | 66.53% |
| 자기자본비율 | 20.24% | 20.96% | 20.32% | 44.43% | 18.71% |
| 유동비율 | 31.88% | 29.93% | 45.14% | 89.08% | 47.79% |
| 당좌비율 | 30.79% | 28.92% | 43.62% | 83.33% | 45.46% |
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 및 사업보고서 |
| 주1) 부채비율 = 부채총계 / 자본총계 차입금의존도 = 총차입금 / 총자산, 총차입금 : 차입금, 사채, 리스부채 포함 자기자본비율 = 자본총계 / 자산총계 유동비율 = 유동자산 / 유동부채 당좌비율 = (유동자산 - 재고자산) / 유동부채 |
| 주2) 업종평균수치는 2023년 한국은행 기업경영분석의 "사업시설·사업지원·임대업(N)" 업종 평균 수치를 기재하였습니다. (2024년 수치는 미공개) |
당사의 2025년 1분기 기준 부채비율과 차입금의존도는 각각 394.08%, 32.30%로 2023년 업종평균 125.09%, 34.41% 대비 높은 수준을 보이고 있으며, 자기자본비율은 20.24%로 2023년 업종평균 44.43%대비 낮은 수준입니다. 이는 단순 임대업과 비교하여 렌탈업은 대규모 자본을 필요로 하기 때문입니다. 다만 렌탈업 특성상 구매단계에서 경쟁력 있는 자금의 조달을 통해 많은 자금을 확보하고 대량으로 구매하여 할인을 받는 것이 중요한 경쟁요소임에 따라 당사는 우량한 신용을 바탕으로 사채, 차입금 등의 조달을 확대해왔으며, 이를 통해 시장점유율 1위의 지위를 유지하고 있습니다. 이에 따라 부채비율은 2023년 이후 390% 수준을 유지하고 있으며, 차입금의존도 또한 2023년 63.64%에서 다소 감소한 60.80%을 기록하고 있습니다.
유동비율은 유동자산을 유동부채로 나눈 값으로 유동비율이 100% 이하라 함은 1년 이내 상환해야 할 채무보다 현금화 가능한 자산이 부족할 수 있음을 의미합니다. 당사는 2022년 이후 유동비율이 다소 하락하였으며, 2025년 1분기 연결기준 31.88%의 유동비율을 기록하였습니다. 다만 이는 렌탈업의 특성으로부터 기인하는 것으로, 렌탈업은 비유동자산 비중이 많고 매출채권의 비중이 적은 특성을 가집니다. 렌탈자산의 경우 비유동자산으로 분류되며, K-IFRS 1115호[고객과의 계약에서 생기는 수익]에 의거하여 장기렌탈 계약기간 동안 발생 할 것으로 예상되는 1개월 초과 렌탈료는 매출채권으로 분류되지 않기 때문입니다. 이는 렌탈업의 고유한 사업 구조와 회계처리방식에 따른 것으로 렌탈료는 계약기간에 걸쳐 수익으로 인식됩니다. 또한 당사의 경우 2024년 연결기준 1조 3,626억원의 EBITDA를 기록하는 등 우수한 현금창출력을 보이고 있으며, 현재 렌탈업계에서의 시장 지위 및 보유중인 현금성자산(1분기말 연결기준 5,297억원)등을 고려해볼 때 당사의 단기 지급능력 관련 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다. 당좌비율의 경우 외형 성장 및 렌탈 사업의 질적 성장 등에 따른 영업수익 규모 증가로 2021년~2023년까지 안정적인 추이를 보이고 있습니다.
한편, 당사의 영업현금흐름은 2022년 (-)를 기록한 후, 2023년과 2024년 모두 (+)를 기록하였으나, 2025년 1분기말 기준 약 1,122억원 다시 (-)의 흐름을 보이고 있습니다. 2025년 1분기말 당기순이익은 약 298억원 수준으로 2024년 동기대비 83.7% 증가하였음에도 불구하고, 2025년 당사의 영업현금흐름은 2024년 1분기말 440억원 순유입에서 순유출 전환된 모습입니다.
이는 업종의 특성상 최초 투자자산 취득시 초기에 취득원가가 투입이 되고, 계약기간 동안 대여료를 회수하는 구조에서 기인한 것으로, 당사는 렌탈자산 구매비용 전부를 영업활동 현금흐름으로 반영하고 있으며, 영업실적 성장에 따른 렌탈자산 구매 증가는 영업활동 현금흐름 감소로 이어집니다. 따라서 영업현금흐름이 (-)를 기록한 것이 당사의 영업환경이 악화되었다는 것을 의미하지 않습니다.
다만, 향후 경기상황에 따라 당사의 매각가능 렌탈자산의 가치하락, 신용위험 증대로 인해 렌탈료가 계획대로 회수되지 않을 수 있으며, 치열한 산업경쟁과 경기변동으로 인한 수익성 악화 및 예상치 못한 급격한 시장상황 변동으로 인해 차입금 및 사채의 상환이 원활히 이루어지지 않을 경우 당사는 유동성 위험에 노출될 수 있습니다. 이 경우 당사는 자금조달을 위해 렌탈자산 등의 유형자산을 조기에 매각할 수 있으며, 이는 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
| [영업현금흐름 관련 지표 (연결기준)] | |
| (단위 : 원) | |
| 2025년 1분기 | 2024년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (112,158,042,550) | 44,042,773,170 | 325,518,284,130 | 498,315,759,799 | (419,201,789,072) |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (74,337,578,532) | 83,939,091,652 | 463,486,577,319 | 653,301,028,327 | (350,919,373,084) |
| 당기순이익 | 29,829,089,856 | 16,234,963,858 | 102,710,507,301 | 115,205,052,028 | 88,328,519,054 |
| 비현금항목의 조정 | 322,953,277,931 | 315,928,534,906 | 1,288,920,283,544 | 1,298,407,666,749 | 1,328,822,645,458 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (427,119,946,319) | (248,224,407,112) | (928,144,213,526) | (760,311,690,450) | (1,768,070,537,596) |
| 이자지급 | (37,253,648,962) | (40,618,222,932) | (164,326,002,108) | (155,282,552,429) | (117,489,704,083) |
| 이자수취 | 4,309,748,041 | 10,609,957,847 | 35,030,076,589 | 31,304,247,598 | 19,813,749,643 |
| 배당금수취 | 0 | 61,979,607 | 252,044,637 | 347,638,227 | 413,099,619 |
| 법인세납부액 | (4,876,563,097) | (9,950,033,004) | (36,299,932,307) | (52,552,741,924) | (46,818,176,167) |
| 정부보조금의 수취(상환) | - | - | 27,375,520,000 | 21,198,140,000 | 75,798,615,000 |
한편, 동사는 2025년 01월 10일 단기차입금 증가결정을 공시하였습니다. 본 건은 적기에 단기차입을 실행할 목적으로 기업어음 및 전자단기사채 약정한도 증액을 이사회에서 사전 승인 받은 건으로 향후 차입금 규모가 증가할 가능성이 있습니다.
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[단기차입금 증가결정] - 2025.01.10
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렌탈사업의 특성상 규모의 경제 실현을 위해 대규모 초기투자 후 3~5년간 렌탈료 수취 및 자산을 매각하기 때문에 시장점유율이 높은 당사의 부채비율은 경쟁사 대비 높을 수밖에 없으며, 시장점유율을 유지하기 위해 자금조달을 지속적으로 진행해야 하는 특성이 있습니다. 당사는 경쟁사 대비 높은 시장점유율 및 이익규모를 유지하고 있으며, 지속적인 성장을 나타내고 있어 재무안정성 관련 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.
한편, 당사는 2021년 08월 19일자로 유가증권시장에 주권이 상장되었습니다. 당사는 주권 상장 진행 시 신주 모집을 통해 약 4,219억원이 유입된 바 있습니다. 이에 따라 상장 후 당사의 발행주식총수는 신주 모집 주식수인 7,211,063주 증가한 36,634,063주로, 자본총계가 증가하였습니다. 당사가 신주 모집으로 조달한 자금은 전기차 구매 및 일반렌탈 장비구매 등의 시설자금(3,219억원) 및 카셰어링 서비스 구축을 위한 취득자금(1,000억원)으로 사용되었습니다. 동 주권 상장과 관련하여 구주 매출 및 신주 모집 등에 관한 사항은 아래 내역을 참고 하시기 바랍니다.
| [당사 주권상장 관련 주요 내용] |
| 항 목 | 내 용 |
|---|---|
| 모집 또는 매출주식의 수 | 기명식 보통주 14,422,000주 |
| 주당 모집가액 또는 매출가액(확정가액) | 59,000원 |
| 모집총액 또는 매출총액 | 850,898,000,000원 |
| 구주 매출 주식수 및 규모 | 7,210,937주 / 425,445,283,000원 |
| 신주 모집 주식수 및 규모 | 7,211,063주 / 425,452,717,000원 |
| 납 입 기 일 | 2021년 08월 12일 |
| 주권 상장일 | 2021년 08월 19일 |
| 주1) 실제 당사의 공모자금은 구주매출대금 및 발행 제비용(약 36억원)을 제외하고 순수입금액을 기준으로 산정하였습니다. |
| 주2) 상기 주권상장 관련 상세 내역은 당사가 2021년 06월 18일자로 제출한 투자설명서를 참고 하시기 바랍니다. |
추가적으로, 당사는 2025년 02월 28일 유상증자 결정 주요사항보고서를 공시하였습니다. 추가 발행주식총수는 7,261,877주로 기존 발행주식총수인 36,309,388주에 더하여 당사의 발행주식총수는 43,571,265주로 증가할 예정입니다. 당사가 신주를 발행하여 조달한 자금은 신사업 인프라 구축 및 영업자산 구매 등의 시설자금(약 1,219억원)과 기발행한 회사채를 상환하는 채무상환자금(900억원)으로 사용될 예정입니다. 다만, 본 유상증자의 제3자배정 당사자인 Careena Transportation Group Limited와 당사는 별도의 신주인수계약이 체결할 예정입니다. 납입일은 다음 각 항의 조건이 모두 성취되는 것을 조건으로, 아래 ②항 기재 주식매매계약의 거래종결일에 동시에 진행할 예정이며, 신주인수계약에서 정한 선행조건이 충족되지 않는 경우 본 유상증자는 진행되지 않을 수 있습니다.
① 본 유상증자를 금지하는 법령, 정부기관 명령 또는 기타 법적 조치가 없을 것
② ㈜호텔롯데, ㈜부산롯데호텔 및 Careena Transportation Group Limited 간에 체결될 예정인(구체적인 체결일은 추후 확정) 주식매매계약의 거래종결을 위한 선행조건(공정거래위원회 기업결합 승인 포함)이 모두 성취되었을 것
③ 각 당사자의 진술보장 위반이 없을 것
④ 각 당사자의 확약사항 등에 관하여 중요한 면에서 위반이 없을 것
따라서 납입일, 신주의 배당기산일, 신주권교부예정일, 신주의 상장예정일 등은 신주인수계약에서 정한 선행조건 충족이 예상되는 시점에 별도 이사회결의로 확정할 예정입니다. 동 유상증자에 대한 자세한 내용은 아래와 같습니다.
| 유상증자 결정(2025.02.28) |
| 1. 신주의 종류와 수 | 보통주식 (주) | 7,261,877 |
| 기타주식 (주) | - | |
| 2. 1주당 액면가액 (원) | 5,000 | |
| 3. 증자전 발행주식총수 (주) |
보통주식 (주) | 36,309,388 |
| 기타주식 (주) | - | |
| 4. 자금조달의 목적 | 시설자금 (원) | 121,901,570,860 |
| 영업양수자금 (원) | - | |
| 운영자금 (원) | - | |
| 채무상환자금 (원) | 90,000,000,000 | |
| 타법인 증권 취득자금 (원) |
- | |
| 기타자금 (원) | - | |
| 5. 증자방식 | 제3자배정증자 | |
※ 기타주식에 관한 사항
| 정관의 근거 | - |
| 주식의 내용 | - |
| 기타 | - |
| 6. 신주 발행가액 | 보통주식 (원) | 29,180 | |
| 기타주식 (원) | - | ||
| 7. 기준주가 | 보통주식 (원) | 29,180 | |
| 기타주식 (원) | - | ||
| 7-1. 기준주가 산정방법 | 최소값[이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간ㆍ1주일간ㆍ최근일 가중산술평균주가의 단순평균, 최근일 가중산술평균주가] | ||
| 7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%) | - | ||
| 7-3. 할인율(할증률) 산정 근거 | - | ||
| 8. 제3자배정에 대한 정관의 근거 | 제10조(주식의 발행 및 배정) | ||
| 9. 납입일 | - | ||
| 10. 신주의 배당기산일 | - | ||
| 11. 신주권교부예정일 | - | ||
| 12. 신주의 상장 예정일 | - | ||
| 13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부 | 아니오 | ||
| - 현물출자가 있는지 여부 | 아니오 | ||
| - 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부 |
해당없음 | ||
| - 납입예정 주식의 현물출자 가액 |
현물출자가액(원) | - | |
| 당사 최근사업연도 자산총액 대비(%) |
- | ||
| - 납입예정 주식수 | - | ||
| 14. 우회상장 요건 충족여부 | 해당없음 | ||
| 15. 이사회결의일(결정일) | 2025.02.28 | ||
| - 사외이사 참석여부 |
참석 (명) | 2 | |
| 불참 (명) | 1 | ||
| - 감사(감사위원) 참석여부 | 참석 | ||
| 16. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | ||
| 17. 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 발행신주에 대해 1년간 보호예수 | ||
| 18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | 해당여부 | 아니오 | |
| 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | ||
| 19. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | ||
렌탈업의 경우 렌탈 자산이 렌탈서비스 이용자의 영업활동 지속 여부에 직접적인 영향을 미치며, 연체발생 시 렌탈자산의 물리적 회수가 가능하므로 타 산업대비 신용위험에 대한 노출의 정도가 낮습니다. 특히 자동차는 범용성 및 담보가치가 높고 국내외 중고 시장이 발달되어 있어 재렌탈 또는 매각 방식으로 투자자금 회수가 가능하며, 일반렌탈 사업부문의 경우 다품종 소규모 계약을 통한 렌탈 품목의 포트폴리오 확대를 통해 높은 사업 안정성을 유지하고 있어 대손 발생 위험이 낮은 것으로 판단됩니다. 또한 법인 대상 장기거래처로부터 창출되는 안정적인 현금흐름과 렌터카 산업의 성장성을 감안할 때 매년 영업 현금 유입 증가가 예상되고, 당사 내부적으로는 부채비율을 700% 이하에서 관리하고 있습니다. 렌탈 사업의 주요 계약 주기(3~5년)와 차입금 만기 상환 주기의 효과적인 매칭 등을 감안할 때, 당사의 전반적인 부채 미상환 관련 위험은 제한적일 것으로 예상됩니다.
그럼에도 불구하고 렌탈사업 특성상 당사는 외형 성장 및 규모의 경제 실현을 위한 차입금 규모가 증가할 가능성이 높으며, 차량 렌탈시장 내 경쟁심화 및 차량 가격 상승으로 인한 수익성 감소 등 재무안정성이 악화될 가능성이 상존합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
|
다. 장/단기 차입금 추이 및 관련 위험 |
당사의 연결기준 차입금 내역은 다음과 같습니다.
| [차입금 내역(연결기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 총차입금 | 4,364,784 | 4,157,893 | 4,275,722 | 4,608,874 |
| 단기성차입금 | 2,312,227 | 2,164,332 | 1,693,527 | 1,797,128 |
| 단기차입금 | 223,355 | 115,585 | 158,231 | 420,393 |
| 유동성사채 | 1,156,384 | 999,351 | 950,519 | 841,124 |
| 유동성장기차입금 | 882,658 | 991,556 | 503,790 | 470,113 |
| 유동리스부채 | 49,831 | 57,840 | 80,987 | 65,498 |
| 장기성차입금 | 2,052,557 | 1,993,561 | 2,582,195 | 2,811,746 |
| 사채 | 871,521 | 1,126,760 | 1,587,507 | 1,771,145 |
| 장기차입금 | 1,159,567 | 846,326 | 938,595 | 925,900 |
| 비유동리스부채 | 21,469 | 20,474 | 56,093 | 114,701 |
| 단기성차입금/총차입금 | 52.97% | 52.05% | 39.61% | 38.99% |
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 및 사업보고서 |
| 주) 총차입금 : 차입금, 사채, 리스부채 포함 |
당사의 연결기준 총 차입금 규모는 2024년 기준 4조 1,579억원으로 2023년 4조 2,757억원 대비 감소하였습니다. 이후 장단기차입금 증가하며 2025년 1분기 기준 4조 3,648억원을 기록하고 있습니다.
당사는 차입금을 통해 유입되는 자금의 일정부분은 차량운반구(신차 및 중고차량) 등 외형성장을 위해 투자하고 있으며, 향후에도 외형성장을 위해 상당 수준의 차량 투자가 계속될 것을 감안하면, 영업창출현금의 증가에도 불구하고 차입금의 증가 가능성이 존재합니다. 또한 금리인상에 따른 이자비용 증가에 대한 지속적인 모니터링이 요구됩니다.
또한 당사 및 연결대상 종속회사의 총 차입금 규모에서 단기성차입금이 차지하는 비중은 2020년 44.43%를 기점으로 2021년 42.06%, 2022년 38.99%, 2023년 39.61%를 기록하며 지속적으로 감소하는 추세를 보였으나 2024년 52.05%, 2025년 1분기 52.97%를 나타내며 다시금 증가하였습니다.
한편, 당사는 2025년 1분기 기준 차량 렌탈시장 점유율 1위(인가대수 256,778대, 시장 점유율 20.4%)를 유지하고 있습니다. 차량 렌탈 시장에서 규모의 경제 구축이 중요하다는 점 등을 고려하였을 때, 차량 투자에 따른 차입금 증가는 당사의 경쟁력 제고나 영업현금 창출력 확대에 기여하는 측면이 큰 것으로 판단됩니다. 실제 당사의 차량 등록대수 및 영업실적은 다음과 같습니다.
| [당사 렌터카 인가대수 및 영업실적] |
| (단위 : 대, 백만원) |
| 구 분 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 등록대수 | 256,778 | 258,130 | 251,338 | 259,456 |
| 영업수익 | 685,640 | 2,792,395 | 2,752,292 | 2,738,940 |
| 영업비용 | 618,649 | 2,507,583 | 2,447,100 | 2,430,545 |
| 영업이익 | 66,991 | 284,812 | 305,192 | 308,394 |
| 자료 : 한국자동차대여사업조합연합회, 당사 1분기 분기보고서 및 사업보고서(연결기준) |
당사 및 연결대상 종속회사의 이자보상비율은 최근 3개년 내 꾸준히 1배 이상을 유지하고 있습니다. 2022년 당사의 이자보상 비율은 3.16배를 기록하였으나, 2023년 2.46배, 2024년 2.06배, 2025년 1분기 1.97배를 기록하며 소폭 감소세를 보이고 있습니다.
| (단위 : 백만원, 배) |
| 항 목 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익(A) | 66,991 | 284,812 | 305,192 | 308,394 | 245,495 |
| 순이자비용(B) | 34,072 | 138,420 | 123,979 | 97,676 | 87,922 |
| 이자보상비율(A/B) | 1.97 | 2.06 | 2.46 | 3.16 | 2.79 |
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 및 사업보고서(연결기준) |
| 주) 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익 |
향후에도 당사는 시장동향 등을 파악하여 은행차입금, CP 및 회사채 발행 등을 통하여 합리적인 자금조달 방안을 수립할 계획입니다. 당사의 차입금 확대는 렌탈 사업 특성상 경쟁력 강화를 위한 투자라는 성격을 갖고 있으나, 차입금의 과도한 증가는 재무 안정성을 저하시키는 원인이 될 수 있으며 이자비용의 상승을 야기하여 당기순이익에도 부정적 영향을 미칠 가능성이 상존합니다.
2025년 1분기 및 2024년 연결기준 당사의 차입금 및 사채 내역은 아래와 같습니다.
| [당사 차입금 및 사채 내역(연결기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2025년 1분기 | 2024년 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 단기차입금 | 223,355 | 115,585 |
| 사채 | 1,156,384 | 999,351 | |
| 유동성장기차입금 | 882,658 | 991,556 | |
| 소 계 | 2,262,397 | 2,106,492 | |
| 비유동 | 사채 | 871,521 | 1,126,760 |
| 장기차입금 | 1,159,567 | 846,326 | |
| 소 계 | 2,031,088 | 1,973,086 | |
| 합 계 | 4,293,485 | 4,079,578 | |
| 자료 : 당사 2025년 1분기 분기보고서 |
| 당사 단기차입금 상세 내역(연결기준) | |
| 2025년 1분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기 CP | 회전대출-(주)씨티은행 등 | 시설자금대출-(주)국민은행 등 | 일반대출-DBS은행 등 | ||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||||
| 차입금, 이자율 | 0.0375 | 0.0390 | 0.0520 | 0.0445 | 0.0580 | 0.0393 | 0.0595 | ||||||
| 단기차입금 | 100,000,000 | 33,886,950 | 44,824,551 | 44,643,147 | 223,354,648 | ||||||||
| 2024년말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기 CP | 회전대출-(주)씨티은행 등 | 시설자금대출-(주)국민은행 등 | 일반대출-DBS은행 등 | ||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||||
| 차입금, 이자율 | 0.0390 | 0.0405 | 0.0390 | 0.0662 | 0.0393 | 0.0583 | |||||||
| 단기차입금 | 0 | 30,315,000 | 40,570,702 | 44,699,675 | 115,585,377 | ||||||||
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 |
| 당사 사채의 상세 내역(연결기준) | |
| 2025년 1분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 일반사채 | 외화사채 (*) | ||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||
| 사채, 이자율 | 0.0186 | 0.0584 | 0.0374 | 0.0641 | |||
| 사채 액면가액 | 1,886,000,000 | 146,650,000 | 2,032,650,000 | ||||
| 사채할인발행차금 | (4,745,282) | ||||||
| 차감: 유동성 대체 | (1,156,383,809) | ||||||
| 비유동성 사채 | 871,520,909 | ||||||
| 2024년말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 일반사채 | 외화사채 (*) | ||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||
| 사채, 이자율 | 0.0186 | 0.0584 | 0.0374 | 0.0641 | |||
| 사채 액면가액 | 1,984,000,000 | 147,000,000 | 2,131,000,000 | ||||
| 사채할인발행차금 | (4,889,164) | ||||||
| 차감: 유동성 대체 | (999,350,851) | ||||||
| 비유동성 사채 | 1,126,759,985 | ||||||
| (*) 외화표시 사채는 통화스왑 계약이 체결되어 있습니다. 상기 사채는 만기일에 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다. 연결회사는 상기 사채 중 일부에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한 상기 사채에 대하여 부채비율유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. |
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 및 사업보고서 |
| [당사 장기차입금 상세 내역(연결기준)] | |
| 2025년 1분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기 CP | 일반차입금-㈜롯데카드 등 | 시설자금대출-한국산업은행 등 | ||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||
| 차입금, 이자율 | 0.0180 | 0.0299 | 0.0500 | 0.0292 | 0.0480 | |||||
| 소계 | 150,000,000 | 1,039,552,226 | 853,250,000 | 2,042,802,226 | ||||||
| 현재가치할인차금, 장기차입금 | (577,863) | |||||||||
| 차감 : 유동성대체 | (882,657,747) | |||||||||
| 비유동차입금(사채 제외)의 비유동성 부분 | 1,159,566,616 | |||||||||
| 2024년말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기 CP | 일반차입금-㈜롯데카드 등 | 시설자금대출-한국산업은행 등 | ||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||
| 차입금, 이자율 | 0.0175 | 0.0289 | 0.0299 | 0.0487 | 0.0347 | 0.0551 | ||||
| 소계 | 300,000,000 | 789,012,308 | 750,816,667 | 1,839,828,975 | ||||||
| 현재가치할인차금, 장기차입금 | (1,946,930) | |||||||||
| 차감 : 유동성대체 | (991,555,583) | |||||||||
| 비유동차입금(사채 제외)의 비유동성 부분 | 846,326,462 | |||||||||
| 2024년말 연결회사가 실행 중인 차입금 중 일부와 관련하여, 계약에 따라 신용등급이 2등급 이상 하락하거나, 경영실권자 변경 등으로 정상적인 거래가 어렵다고 판단되는 사유가 발생한 경우, 부채비율 유지의무 등을 위반한 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. |
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 |
당사의 별도 기준 유동성 부분을 포함한 사채 및 장기차입금의 연도별 상환 계획은 아래와 같습니다.
| [당사 유동성대체 사채 및 차입금 상환 계획] |
| (단위 : 백만원) |
| 2025년 1분기말 | |||
|---|---|---|---|
| 연 도 | 사 채 | 차입금 | 합 계 |
| 2025.04.01~2025.12.31 | 340,700 | 918,412 | 1,259,112 |
| 2026.01.01~2026.12.31 | 715,000 | 615,151 | 1,330,151 |
| 2027.01.01~2027.12.31 | 370,000 | 530,592 | 900,592 |
| 2028.01.01 이후 | 190,000 | 165,895 | 355,895 |
| 합 계 | 1,615,700 | 2,230,050 | 3,845,750 |
| 자료 : 당사 제시 |
한편, 당사 2023년말 연결기준 렌탈차량 구매 등의 투자활동을 위한 현금유출 규모는 2,103억원을 기록하였으며, 2024년말은 2,372억원을 기록하며 전년대비 다소 증가하였습니다. 2025년 1분기말의 경우, 누적 163억원의 현금유출이 렌탈차량 구매 등의 투자활동으로 발생하며 업황에 대응하여 투자규모를 유연하게 조절하고 있습니다. 이러한 현금유출은 일정부분 사업 확장을 통한 현금유입으로 연결될 것으로 기대되고 있습니다. 또한 차입금 상환일정과 렌탈료 회수일정이 일정 수준 매칭되어 있고 지출규모가 가장 큰 차량에 대한 투자 조절을 통해서도 현금 유동성을 확보할 수가 있다는 점 등을 고려하였을 때, 차입금 상환 및 유동성 대응은 양호하게 이루어질 것으로 판단됩니다.
이러한 현금유입 및 유출 관리를 위해 당사는 차입금 상환일정 및 렌탈료 회수일정 매칭, 투자 조절을 통한 현금 유동성 확보 방안을 마련해놓고 있으며 유사시 렌탈 자산 및 중고차 판매를 통한 차입금 상환이 가능할 것으로 예상됩니다. 따라서 당사의 유동성 위험은 제한적일 것으로 판단되나, 갑작스런 업황 악화로 인한 수익성 악화 및 경쟁 심화로 인한 무리한 외형 확장을 위한 차입금의 과도한 증가는 당사의 재무 안정성을 저하시키는 원인이 될 수 있습니다. 이로 인하여 이자비용이 급격히 상승할 경우 당기순이익에 부정적 영향을 줄 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 라. 차량 렌탈 부문 시장점유율 하락 위험 당사의 시장점유율은 2022년 21.4%, 2023년 20.6%, 2024년 20.7% 및 2025년 1분기 20.4% 수준으로 하락세를 보이며, 향후 시장 경쟁 심화로 인한 시장지위 약화가 우려되고 있습니다. 경쟁업체의 인수 ·합병 등을 통한 점유율 격차 축소로 향후 상위 업체간 경쟁 심화가 지속될 것으로 예상되나, 당사는 넓은 영업망과 양호한 투자여력을 바탕으로 현재의 시장지위를 유지할 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 대형 상위업체 및 캐피탈사와의 경쟁이 심화됨에 따라 당사의 시장점유율이 하락할 수 있으며, 무리한 가격 경쟁으로 인하여 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
렌터카 시장은 2005년 이후 대기업의 참여가 늘어나면서 예전의 지역적인 영세한 산업 이미지에서 벗어나 '서비스 산업'으로 자리잡고 있습니다. 시장은 현재 대기업 계열의 자본력으로 규모를 확장하거나 중견업체의 인수합병을 통한 '전국형 중·대기업'과 '지역형 영세 소기업'으로 양극화되어 가고 있는 추세를 보이고 있으며, 향후 대기업 계열 등 상위 회사의 시장지위는 더욱 강화될 것으로 전망됩니다.
렌터카사업과 관련된 법령은 여객자동차운수사업법에서 규정하고 있으며, 초기진입장벽이 낮아 매년 시장에 진입하고 있는 업체가 증가하여 렌터카 시장은 최근 몇 년간 양적 성장을 지속하고 있습니다. 그러나, 그에 따른 부정적인 효과로 업체간 대여료 경쟁이 높아지는 상황이며, 장기렌터카 대체상품인 오토리스 시장까지 등장하여 그 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다.
당사는 주요 사업부문인 차량 렌탈 부문에 대하여 지속적인 투자를 이어나가고 있어, 렌터카 등록 대수가 꾸준히 증가세를 나타내는 등 외형적인 성장을 유지하고 있습니다. 당사의 렌터카 인가대수는 2020년 233,870대, 2021년 243,010대, 2022년 259,456대, 2023년 251,338대, 2024년 258,130대를 기록하며 지속적으로 증가하는 모습을 보이고 있으며, 2025년 1분기 기준 인가 대수는 256,778대입니다.
그러나 당사의 2025년 1분기 기준 시장 점유율은 20.4%로, 당사의 렌터카 인가대수 증가에도 불구하고 경쟁사들의 적극적인 점유율 확대로 인하여 2019년 이후 시장 점유율은 하락세를 나타내고 있습니다.
| [주요 업체별 렌터카 인가대수 및 점유율 현황] |
| (단위 : 대) |
| 구 분 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대수 | 점유율 | 대수 | 점유율 | 대수 | 점유율 | 대수 | 점유율 | 대수 | 점유율 | |
| 롯데렌탈 | 256,778 | 20.4% | 258,130 | 20.7% | 251,338 | 20.60% | 259,456 | 21.4% | 243,010 | 21.6% |
| SK네트웍스 | - | - | - | - | 13,423 | 1.10% | 43,336 | 3.6% | 59,983 | 5.3% |
| SK렌터카 | 195,103 | 15.5% | 195,084 | 15.6% | 187,915 | 15.4% | 166,334 | 13.7% | 148,828 | 13.2% |
| 현대캐피탈 | 156,655 | 12.5% | 156,842 | 12.6% | 160,106 | 13.1% | 156,421 | 12.9% | 143,434 | 12.7% |
| KB캐피탈 | 84,044 | 6.7% | 80,125 | 6.4% | 64,281 | 5.3% | 46,132 | 3.8% | 48,678 | 4.3% |
| 기 타 | 565,329 | 44.9% | 557,900 | 44.7% | 543,897 | 44.5% | 541,223 | 44.6% | 482,258 | 42.8% |
| 합 계 | 1,257,909 | 100% | 1,248,131 | 100% | 1,220,960 | 100% | 1,212,902 | 100.0% | 1,126,191 | 100.0% |
| 자료 : 한국렌터카사업조합연합회 |
| 주) 차고지 등록대수 기준으로, 실제 보유대수와 다소 차이가 있을 수 있습니다. |
당사는 2025년 1분기 기준 시장점유율 1위로서 합산 2위(SK렌터카 점유율 15.50%) 업체와 4.9%p. 내외의 점유율 격차를 보이고 있습니다. 향후 경쟁업체의 인수 ·합병 등을 통한 점유율 격차 축소로 상위 업체간 경쟁 심화가 지속될 것으로 예상되나, 당사는 넓은 영업망과 양호한 투자여력을 바탕으로 현재의 시장지위를 유지할 것으로 예상하고 있습니다. 그러나 대형 상위업체 및 캐피탈사와의 경쟁이 심화됨에 따라 당사의 시장점유율이 하락할 수 있으며, 과도한 가격 경쟁으로 인한 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
|
마. 차량 렌탈 부문 회수율 및 가동률 하락 위험 |
당사는 차량렌탈 사업부문의 수익성 지표로서 회수율과 가동률을 모니터링 해오고 있습니다. 회수율은 투입된 렌터카의 대당 매출액을 투입된 렌터카 대당 취득가액으로 나눈 비율로서 당사 차량렌탈사업의 수익성을 가장 잘 나타낼 수 있는 지표이며, 가동률은 당사가 월별로 가동하는 차량대수를 월별로 보유하고 있는 차량대수로 나눈 지표로, 가동률이 높을수록 렌탈차량 운행의 효율성이 높아지므로 사업수익성이 상승합니다.
당사 차량렌탈 사업부문 수익성의 지표가 되는 회수율 및 대당 매출액은 2018년 이후 소폭 감소하는 추이를 보이고 있습니다. 이는 렌터카 시장 경쟁 심화에 따른 당사의 수익창출에 부정적인 영향을 보여주고 있습니다. 다만 당사의 경우 영업비용 효율화 차원에서 다양한 노력을 진행함에 따라 영업이익 측면에서는 부정적인 영향을 최소화하여 지속적으로 증가하고 있는 모습을 확인할 수 있습니다.
| [당사 회수율 추이] |
| (단위 : %, 천원) |
| 구분 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기 회수율 | 1.98 | 2.10 | 2.20 | 2.05 | 2.14 | 2.26 |
| 단기 회수율 | 2.12 | 2.65 | 2.76 | 2.58 | 2.43 | 2.39 |
| 대당 매출액(장기) | 656 | 654 | 631 | 592 | 586 | 591 |
| 대당 매출액(단기) | 658 | 761 | 748 | 738 | 650 | 566 |
| 자료 : 당사 내부자료 |
| 주) 회수율(렌탈 회수율) : 차량 대당 매출액 / 차량 대당 취득가액 |
또한 당사의 2025년 1분기 별도기준 영업수익 6,253억원 가운데 장기렌탈이 차지하는 비중은 54.1% 수준으로, 당사의 전반적인 수익성은 장기렌트 부문의 회수율 추이에 영향을 받고 있어 장기렌탈 회수율 하락은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 당사의 별도기준 부문별 영업수익은 추이는 다음과 같습니다.
| [당사 영업수익 구성(별도기준)] |
| (단위: %, 억원) |
| 사업부문 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |
| 오토렌탈(장기) | 3,382 | 54.1% | 13,136 | 52.2% | 12,767 | 50.8% | 12,495 | 49.5% |
| 오토렌탈(단기) | 385 | 6.2% | 1,752 | 7.0% | 1,570 | 6.2% | 1,548 | 6.1% |
| 중고차 | 1,645 | 26.3% | 6,823 | 27.1% | 7,148 | 28.4% | 7,219 | 28.6% |
| 카셰어링 | 170 | 2.7% | 715 | 2.8% | 833 | 3.3% | 1,179 | 4.7% |
| 일반렌탈등 | 497 | 7.9% | 2,085 | 8.3% | 2,187 | 8.7% | 2,240 | 8.9% |
| 기타 | 174 | 2.8% | 660 | 2.6% | 622 | 2.5% | 552 | 2.2% |
| 합계 | 6,253 | 100.0% | 25,171 | 100.0% | 25,127 | 100% | 25,234 | 100.0% |
| 자료 : 당사 제시 |
오토렌탈 단기의 경우 계절적 특성을 보이고 있으며 비수기(11월~ 6월)와 성수기(7월~ 9월)로 구분되며, 수요가 몰리는 성수기에 높은 회수율을 보이고 있습니다. 그러나, 최근 렌터카 업체 및 카셰어링 업체 등 단기 차량렌탈 시장의 경쟁이 심화되어, 추세적으로 회수율은 과거 대비 하락하고 있으며 이와 같은 추세가 향후에도 유지될 시 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사의 단기렌탈 회수율 분기별 평균은 다음과 같습니다.
| [오토렌탈 회수율 추이] |
| (단위: %) |
| 구분 | `20.3Q | `20.4Q | `21.1Q | `21.2Q | `21.3Q | '21.4Q | '22.1Q | '22.2Q | '22.3Q | '22.4Q | '23.1Q | '23.2Q | '23.3Q | '23.4Q | 24.1Q | 24.2Q | 24.3Q | 24.4Q | 25.1Q |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기회수율 | 2.70 | 2.71 | 1.91 | 2.60 | 2.61 | 2.59 | 2.24 | 2.66 | 2.77 | 2.66 | 2.50 | 2.84 | 2.86 | 2.85 | 2.30 | 2.74 | 2.86 | 2.70 | 2.12 |
| 장기회수율 | 2.26 | 2.23 | 2.18 | 2.22 | 2.07 | 2.09 | 2.02 | 2.04 | 2.06 | 2.06 | 2.06 | 2.14 | 2.26 | 2.34 | 2.28 | 2.07 | 2.04 | 2.01 | 1.98 |
| 자료 : 당사 내부자료 |
| 주) 회수율(렌탈 회수율) : 차량 대당 매출액 / 차량 대당 취득가액 |
한편, 차량 운행의 효율성을 나타내는 월평균 가동률 추이를 살펴보면, 당사의 장기 차량렌탈의 연평균 가동률은 지속적으로 99% 이상 나타나고 있으며, 안정적인 수준의 가동률을 보이는 이유는 장기 차량렌탈 부문은 고객과의 계약에 따라 차량을 구매하고, 렌탈기간이 최소 1년 이상으로 정해져 있기 때문입니다.
| [연도별 평균 장단기별 가동률 추이] |
| 구분 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 가동률(장기) | 99.0% | 99.0% | 99.0% | 98.9% |
| 가동률(단기) | 38.2% | 40.5% | 37.4% | 36.6% |
| 전체 가동률 | 92.9% | 93.1% | 93.2% | 93.4% |
| 자료 : 당사 내부자료 |
전체 평균 가동률은 단기렌탈 가동률의 변동성에도 불구하고, 93% 내외의 안정적인 가동률을 보이고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 향후 시장 참여자들의 공격적인 투자를 통한 차량구매나 새로운 대체산업(카셰어링 등) 진입자들의 영향으로 동 가동률은 하락할 수 있습니다.
시장 내 경쟁 심화는 당사의 장, 단기 회수율과 가동율에 부정적인 영향을 미쳐 수익성 악화를 야기할 수 있습니다. 당사는 저가수주 지양, 차량유지비, 보험료, 광고비 등 비용 구조 개선 등으로 수익구조 개선을 도모하고 있으며, 당사 렌탈차량 규모가 증가 추세에 있고 장기렌트의 계약기간이 대부분 3년 이상인 점 등을 감안할 때, 장기렌트 부문 수익이 향후 급격하게 저하될 가능성은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 하지만 경쟁심화에 따른 총 회수율 저하추세가 가속화되거나 급격한 가동률 감소가 발생할 시 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 바. 매출채권 관련 위험 당사의 매출채권 회전율은 2022년 13.62회, 2023년 14.36회, 2024년 15.73회 및 2025년 1분기 16.82회 수준으로 전반적으로 13~16회 수준을 유지하고 있습니다. 그러나 당사의 지속적인 매출채권 관리에도 불구하고 예상치 못한 경기 침체가 지속되어 주요 매출처의 자금 상황이 악화되는 등 대금 결제능력이 저하되거나, 해당 매출처와의 대금회수조건이 악화될 경우 당사의 매출채권 회수 지연이 발생하고 현금흐름이 악화되어 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 매출채권 회전율은 2022년 13.62회, 2023년 14.36회, 2024년 16.65회 및 2025년 1분기 16.82회 수준으로 전반적으로 13~16회 수준을 유지하고 있습니다. 당사의 매출채권 관련 활동성 지표는 다음과 같습니다.
| [매출채권 관련 활동성 지표(연결기준)] |
| (단위 : 백만원, 회) |
| 구분 | 2025년 1분기 | 2024년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 685,640 | 656,867 | 2,792,395 | 2,752,292 | 2,738,940 |
| 영업수익증가율 | 4.38% | -8.93% | 1.46% | 0.49% | 13.06% |
| 총매출채권 | 184,412 | 196,547 | 177,281 | 199,512 | 230,423 |
| 대손충당금 | 15,929 | 18,741 | 17,329 | 19,873 | 18,552 |
| 대손충당비율 | 8.64% | 9.54% | 9.77% | 9.96% | 8.05% |
| 현재가치할인차금 | 1,005 | 2,416 | 1,232 | 3,033 | 5,195 |
| 순매출채권 | 167,478 | 175,390 | 158,720 | 176,606 | 206,676 |
| 매출채권 회전율 | 16.82 | 15.73 | 16.65 | 14.36 | 13.62 |
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 및 사업보고서 |
| 주1) 2025년 1분기 영업수익증가율은 2024년 1분기 영업수익 대비 증가율입니다. |
| 주2) 2025년 1분기 및 2024년 1분기 매출채권 회전율은 연환산 영업수익 기준입니다. |
| 주3) 매출채권 회전율 = 매출액 / [(전기순매출채권+당기순매출채권)/2] |
또한 2025년 1분기 기준 순매출채권은 약 1,675억원으로 2024년 약 1,587억 대비 약 5.5% 증가하였습니다.
렌탈산업의 물적금융 특성상 렌탈자산이 렌탈서비스 이용자의 영업활동 지속 여부에 직접적인 영향을 미치고, 연체 발생시 렌탈자산의 물리적 회수와 보증금, 고객의 신용도에 따른 보증보험증권을 통해 렌탈료 납부를 강제할 수 있기 때문에 대손에 대한 위험은 타업종 대비 낮은 편이라고 판단됩니다. 특히 차량의 경우 범용성이 높고 국내외 중고차 시장의 발달로 재렌탈 또는 중고차 매각의 방식으로 투자자금을 회수할 수 있어 최종적인 대손발생 위험이 낮은 편입니다.
그러나 당사의 지속적인 매출채권 관리에도 불구하고 예상치 못한 경기 침체가 지속되어 주요 매출처의 자금 상황이 악화되는 등 대금 결제능력이 저하되거나, 해당 매출처와의 대금회수조건이 악화될 경우 당사의 매출채권 회수 지연이 발생하고 현금흐름이 악화되어 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 사. 재무제표 재작성 및 감사보고서 재발행 관련 위험 당사는 신규차량 구매 시 법인카드를 이용하여 카드사로부터 결제대금의 일정 비율을 포인트로 적립 받으며, 적립된 포인트를 카드사로부터 당월 또는 익월에 현금으로 수령하여 영업수익으로 인식하는 회계처리를 수행해 왔습니다. 당사는 한국거래소 유가증권시장 상장준비과정에서(2021년 08월 19일자로 신규 상장완료) 2021년 5월 18일 회계기준원에 상기 회계처리 적정성에 대한 질의를 진행하였습니다. 그 결과 2021년 6월 30일 회계기준원으로부터 카드리워드 금액을 차량의 취득원가에서 차감하는 회계처리가 적절하다는 의견을 수령하였으며, 당사는 이에 따라 2021년 7월 7일 해당 사항을 수정한 2018년~2020년 온기 및 2021년 1분기 별도/연결 재무제표에 대한 감사보고서를 재발행 하였습니다. 투자자께서는 이와 같은 재무제표 재발행 사실을 유의하시기 바랍니다. |
당사는 신규차량 구매 시 법인카드를 이용하여 카드사로부터 결제대금의 일정 비율을 포인트로 적립 받으며, 적립된 포인트를 카드사로부터 당월 또는 익월에 현금으로 수령하여 영업수익으로 인식하였습니다. 또한 당사 차량에 대한 연간 보험료의 경우에도 법인카드로 지불하고 수령한 포인트 환급액을 영업수익으로 인식하였습니다.
당사는 한국거래소 유가증권시장 상장준비과정에서(2021년 08월 19일자로 신규 상장완료) 2021년 5월 18일 회계기준원에 상기 회계처리 적정성에 대한 질의를 진행하였습니다. 그 결과 2021년 6월 30일 회계기준원으로부터 카드리워드 금액을 차량의 취득원가에서 차감하는 회계처리가 적절하다는 의견을 수령하였으며, 당사는 이에 따라 2021년 7월 7일 해당 사항을 수정한 2018년~2020년 온기 및 2021년 1분기 별도/연결 재무제표에 대한 감사보고서를 재발행 하였습니다. 재무제표 수정이 각 사업연도 및 최근연도의 재무상태표와 손익계산서에 미치는 영향은 하기와 같습니다.
1) 2017년 별도/연결 재무상태표, 손익계산서
| [재무상태표] |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 별도 | 연결 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정 전 | 수정 후 | 차이 | 수정 전 | 수정 후 | 차이 | |
| 유동자산 | 554,947,432 | 554,093,991 | (853,441) | 718,102,915 | 717,249,474 | (853,441) |
| 비유동자산 | 3,060,533,715 | 3,044,100,594 | (16,433,121) | 3,480,320,113 | 3,463,886,992 | (16,433,121) |
| 자산총계 | 3,615,481,147 | 3,598,194,585 | (17,286,562) | 4,198,423,028 | 4,181,136,466 | (17,286,562) |
| 유동부채 | 1,543,513,877 | 1,543,513,877 | - | 1,823,279,071 | 1,823,279,071 | - |
| 비유동부채 | 1,538,188,222 | 1,538,188,222 | - | 1,764,423,072 | 1,764,423,072 | - |
| 부채총계 | 3,081,702,099 | 3,081,702,099 | - | 3,587,702,143 | 3,587,702,143 | - |
| 자본총계 | 533,779,048 | 516,492,486 | (17,286,562) | 610,720,885 | 593,434,323 | (17,286,562) |
| 부채와 자본총계 | 3,615,481,147 | 3,598,194,585 | (17,286,562) | 4,198,423,028 | 4,181,136,466 | (17,286,562) |
| [손익계산서] |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 별도 | 연결 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정 전 | 수정 후 | 차이 | 수정 전 | 수정 후 | 차이 | |
| 영업수익 | 1,659,805,052 | 1,641,448,782 | (18,356,270) | 1,795,522,072 | 1,777,165,802 | (18,356,270) |
| 영업비용 | 1,566,742,574 | 1,556,926,479 | (9,816,095) | 1,665,801,673 | 1,655,985,578 | (9,816,095) |
| 영업이익 | 93,062,478 | 84,522,303 | (8,540,175) | 129,720,399 | 121,180,224 | (8,540,175) |
| 기타손익 | (3,171,903) | (3,171,903) | - | (8,536,592) | (8,536,592) | - |
| 금융손익 | (66,189,862) | (66,189,862) | - | (67,845,138) | (67,845,138) | - |
| 법인세비용차감전순이익 | 23,700,713 | 15,160,538 | (8,540,175) | 53,338,669 | 44,798,494 | (8,540,175) |
| 법인세비용 | 11,555,065 | 9,488,343 | (2,066,722) | 18,306,887 | 16,240,165 | (2,066,722) |
| 당기순이익 | 12,145,648 | 5,672,195 | (6,473,453) | 35,031,782 | 28,558,329 | (6,473,453) |
| 지배기업 소유주지분 | - | - | - | 34,217,966 | 27,744,513 | (6,473,453) |
| 비지배지분 | - | - | - | 813,816 | 813,816 | - |
2) 2018년 별도/연결 재무상태표, 손익계산서
| [재무상태표] |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 별도 | 연결 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정 전 | 수정 후 | 차이 | 수정 전 | 수정 후 | 차이 | |
| 유동자산 | 580,276,182 | 579,162,492 | (1,113,690) | 875,480,604 | 874,366,914 | (1,113,690) |
| 비유동자산 | 3,371,894,245 | 3,351,462,475 | (20,431,770) | 3,912,231,406 | 3,891,799,636 | (20,431,770) |
| 자산총계 | 3,952,170,427 | 3,930,624,967 | (21,545,460) | 4,787,712,010 | 4,766,166,550 | (21,545,460) |
| 유동부채 | 1,166,293,647 | 1,166,293,647 | - | 1,495,267,675 | 1,495,267,675 | - |
| 비유동부채 | 2,234,574,046 | 2,234,574,046 | - | 2,616,295,124 | 2,616,295,124 | - |
| 부채총계 | 3,400,867,693 | 3,400,867,693 | - | 4,111,562,799 | 4,111,562,799 | - |
| 자본총계 | 551,302,734 | 529,757,274 | (21,545,460) | 676,149,211 | 654,603,751 | (21,545,460) |
| 부채와 자본총계 | 3,952,170,427 | 3,930,624,967 | (21,545,460) | 4,787,712,010 | 4,766,166,550 | (21,545,460) |
| [손익계산서] |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 별도 | 연결 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정 전 | 수정 후 | 차이 | 수정 전 | 수정 후 | 차이 | |
| 영업수익 | 1,735,730,195 | 1,716,101,723 | (19,628,472) | 1,885,882,233 | 1,866,253,761 | (19,628,472) |
| 영업비용 | 1,647,696,136 | 1,633,686,263 | (14,009,873) | 1,767,911,121 | 1,753,901,248 | (14,009,873) |
| 영업이익 | 88,034,059 | 82,415,460 | (5,618,599) | 117,971,112 | 112,352,513 | (5,618,599) |
| 기타손익 | (121,760) | (121,760) | - | (1,239,398) | (1,239,398) | - |
| 금융손익 | (67,222,906) | (67,222,906) | - | (72,560,102) | (72,560,102) | - |
| 법인세비용차감전순이익 | 20,689,393 | 15,070,794 | (5,618,599) | 44,171,612 | 38,553,013 | (5,618,599) |
| 법인세비용 | 3,354,270 | 1,994,569 | (1,359,701) | 9,882,213 | 8,522,512 | (1,359,701) |
| 당기순이익 | 17,335,123 | 13,076,225 | (4,258,898) | 34,289,399 | 30,030,501 | (4,258,898) |
| 지배기업 소유주지분 | - | - | - | 35,797,646 | 31,538,748 | (4,258,898) |
| 비지배지분 | - | - | - | (1,508,247) | (1,508,247) | - |
3) 2019년 별도/연결 재무상태표, 손익계산서
| [재무상태표] |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 별도 | 연결 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정 전 | 수정 후 | 차이 | 수정 전 | 수정 후 | 차이 | |
| 유동자산 | 592,706,877 | 591,406,778 | (1,300,099) | 951,306,552 | 950,006,453 | (1,300,099) |
| 비유동자산 | 3,903,326,161 | 3,879,590,130 | (23,736,031) | 4,435,775,536 | 4,412,039,505 | (23,736,031) |
| 자산총계 | 4,496,033,038 | 4,470,996,908 | (25,036,130) | 5,387,082,088 | 5,362,045,958 | (25,036,130) |
| 유동부채 | 1,788,486,144 | 1,788,486,144 | - | 2,138,616,012 | 2,138,616,012 | - |
| 비유동부채 | 2,156,232,867 | 2,156,232,867 | - | 2,555,182,302 | 2,555,182,302 | - |
| 부채총계 | 3,944,719,011 | 3,944,719,011 | - | 4,693,798,314 | 4,693,798,314 | - |
| 자본총계 | 551,314,027 | 526,277,897 | (25,036,130) | 693,283,774 | 668,247,644 | (25,036,130) |
| 부채와 자본총계 | 4,496,033,038 | 4,470,996,908 | (25,036,130) | 5,387,082,088 | 5,362,045,958 | (25,036,130) |
| [손익계산서] |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 별도 | 연결 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정 전 | 수정 후 | 차이 | 수정 전 | 수정 후 | 차이 | |
| 영업수익 | 1,895,373,427 | 1,872,767,462 | (22,605,965) | 2,073,202,620 | 2,050,596,655 | (22,605,965) |
| 영업비용 | 1,785,306,387 | 1,767,305,529 | (18,000,858) | 1,942,679,260 | 1,924,678,402 | (18,000,858) |
| 영업이익 | 110,067,040 | 105,461,933 | (4,605,107) | 130,523,360 | 125,918,253 | (4,605,107) |
| 기타손익 | (3,361,765) | (3,361,765) | - | 316,269 | 316,269 | - |
| 금융손익 | (84,586,265) | (84,586,265) | - | (87,198,929) | (87,198,929) | - |
| 법인세비용차감전순이익 | 22,119,010 | 17,513,903 | (4,605,107) | 43,640,700 | 39,035,593 | (4,605,107) |
| 법인세비용 | 5,659,176 | 4,544,740 | (1,114,436) | 11,301,713 | 10,187,277 | (1,114,436) |
| 당기순이익 | 16,459,834 | 12,969,163 | (3,490,671) | 32,338,987 | 28,848,316 | (3,490,671) |
| 지배기업 소유주지분 | - | - | - | 35,177,378 | 31,686,707 | (3,490,671) |
| 비지배지분 | - | - | - | (2,838,391) | (2,838,391) | - |
4) 2020년 별도/연결 재무상태표, 손익계산서
| [재무상태표] |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 별도 | 연결 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정 전 | 수정 후 | 차이 | 수정 전 | 수정 후 | 차이 | |
| 유동자산 | 566,435,839 | 564,954,350 | (1,481,489) | 828,396,987 | 826,915,498 | (1,481,489) |
| 비유동자산 | 4,089,341,049 | 4,062,485,971 | (26,855,078) | 4,549,323,951 | 4,522,468,873 | (26,855,078) |
| 자산총계 | 4,655,776,888 | 4,627,440,321 | (28,336,567) | 5,377,720,938 | 5,349,384,371 | (28,336,567) |
| 유동부채 | 1,759,702,696 | 1,759,702,696 | - | 2,075,940,214 | 2,075,940,214 | - |
| 비유동부채 | 2,323,085,743 | 2,323,085,743 | - | 2,567,073,796 | 2,567,073,796 | - |
| 부채총계 | 4,082,788,439 | 4,082,788,439 | - | 4,643,014,010 | 4,643,014,010 | - |
| 자본총계 | 572,988,449 | 544,651,882 | (28,336,567) | 734,706,928 | 706,370,361 | (28,336,567) |
| 부채와 자본총계 | 4,655,776,888 | 4,627,440,321 | (28,336,567) | 5,377,720,938 | 5,349,384,371 | (28,336,567) |
| [손익계산서] |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 별도 | 연결 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정 전 | 수정 후 | 차이 | 수정 전 | 수정 후 | 차이 | |
| 영업수익 | 2,100,809,179 | 2,075,911,713 | (24,897,466) | 2,276,970,254 | 2,252,072,788 | (24,897,466) |
| 영업비용 | 1,951,119,177 | 1,930,575,849 | (20,543,328) | 2,112,667,259 | 2,092,123,931 | (20,543,328) |
| 영업이익 | 149,690,002 | 145,335,864 | (4,354,138) | 164,302,995 | 159,948,857 | (4,354,138) |
| 기타손익 | (11,630,199) | (11,630,199) | - | (6,248,210) | (6,248,210) | - |
| 금융손익 | (103,686,241) | (103,686,241) | - | (96,055,766) | (96,055,766) | - |
| 법인세비용차감전순이익 | 34,373,562 | 30,019,424 | (4,354,138) | 61,999,019 | 57,644,881 | (4,354,138) |
| 법인세비용 | 11,066,426 | 10,012,724 | (1,053,702) | 17,184,158 | 16,130,456 | (1,053,702) |
| 당기순이익 | 23,307,136 | 20,006,700 | (3,300,436) | 44,814,861 | 41,514,425 | (3,300,436) |
| 지배기업 소유주지분 | - | - | - | 49,259,720 | 45,959,284 | (3,300,436) |
| 비지배지분 | - | - | - | (4,444,859) | (4,444,859) | - |
5) 2021년 1분기 별도/연결 재무상태표, 손익계산서
| [재무상태표] |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 별도 | 연결 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정 전 | 수정 후 | 차이 | 수정 전 | 수정 후 | 차이 | |
| 유동자산 | 613,187,326 | 611,840,108 | (1,347,218) | 860,445,140 | 859,097,922 | (1,347,218) |
| 비유동자산 | 4,103,495,659 | 4,076,337,882 | (27,157,777) | 4,556,836,653 | 4,529,678,876 | (27,157,777) |
| 자산총계 | 4,716,682,985 | 4,688,177,990 | (28,504,995) | 5,417,281,793 | 5,388,776,798 | (28,504,995) |
| 유동부채 | 1,720,757,852 | 1,720,757,852 | - | 2,081,916,405 | 2,081,916,405 | - |
| 비유동부채 | 2,412,149,720 | 2,412,149,720 | - | 2,584,104,669 | 2,584,104,669 | - |
| 부채총계 | 4,132,907,572 | 4,132,907,572 | - | 4,666,021,074 | 4,666,021,074 | - |
| 자본총계 | 583,775,413 | 555,270,418 | (28,504,995) | 751,260,719 | 722,755,724 | (28,504,995) |
| 부채와 자본총계 | 4,716,682,985 | 4,688,177,990 | (28,504,995) | 5,417,281,793 | 5,388,776,798 | (28,504,995) |
| [손익계산서] |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 별도 | 연결 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수정 전 | 수정 후 | 차이 | 수정 전 | 수정 후 | 차이 | |
| 영업수익 | 548,845,457 | 543,252,881 | (5,592,576) | 594,445,747 | 588,853,171 | (5,592,576) |
| 영업비용 | 506,365,973 | 500,995,598 | (5,370,375) | 545,048,361 | 539,677,986 | (5,370,375) |
| 영업이익 | 42,479,484 | 42,257,283 | (222,201) | 49,397,386 | 49,175,185 | (222,201) |
| 기타손익 | (376,673) | (376,673) | - | (671,795) | (671,795) | - |
| 금융손익 | (22,156,712) | (22,156,712) | - | (23,113,624) | (23,113,624) | - |
| 법인세비용차감전순이익 | 19,946,099 | 19,723,898 | (222,201) | 25,611,967 | 25,389,766 | (222,201) |
| 법인세비용 | 5,468,246 | 5,414,473 | (53,773) | 6,854,059 | 6,800,286 | (53,773) |
| 당기순이익 | 14,477,853 | 14,309,425 | (168,428) | 18,757,908 | 18,589,480 | (168,428) |
| 지배기업 소유주지분 | - | - | - | 19,840,904 | 19,672,476 | (168,428) |
| 비지배지분 | - | - | - | (1,082,996) | (1,082,996) | - |
투자자께서는 상기 재무제표 재작성 및 감사보고서 재발행 사실을 유의하시기 바랍니다.
| 아. 연결대상 종속회사 관련 위험 증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 연결대상 종속회사는 총 11개 회사로, 국내 종속회사로 롯데오토리스㈜, 롯데오토케어㈜, ㈜그린카 등 7개사가 존재하며 해외 사업 확장을 위한 해외현지법인으로서 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED, Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 설립(보유 지분 49%), Lotte Rent-A-Car VINA Co., Ltd. 및 LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE 4개사가 존재합니다. 연결종속회사의 재무실적은 당사 연결재무제표에 직접적으로 반영되므로 당사 수익의 변동성을 높이는 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한, 당사의 연결대상 종속회사 중 일부 해외현지법인(Lotte Rent-A-Car(Thailand), LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD.,)은 자본총계 (-)로 자본잠식을 기록하고 있으며, 2021년 해외현지법인(Lotte Rent-A-Car(Thailand)의 누적결손금 및 자본잠식을 해소하기 위하여 감자 및 증자를 진행하였습니다. 또한, 당사는 2023년 11월 29일 이사회를 통해 롯데오토리스(주) 제32-1회 및 제32-2회 공모 회사채에 대한 지급보증을 제공하기로 결의하였습니다. 이에 롯데오토리스(주)는 당사의 지급보증으로 1.5년 만기 300억원 및 2년 만기 340억원의 공모회사채를 2023년 12월 13일 발행하였습니다. 또한 2024년 7월 23일 이사회를 통해 롯데오토리스(주)의 외화 사모사채 및 파생상품(환헷지) 지급보증을 제공하기로 결의하였으며, 2024년 8월 23일 3년 만기 USD 5,000만의 사모사채 발행과 USD 2,000만의 파생상품 계약을 체결하였습니다. 향후 연결대상 종속회사의 사업규모가 증가하여 당사의 자산규모에서 차지하는 비중이 높아질 경우 연결대상 종속회사의 재무상태는 당사의 실적 변동성을 높이는 요소로 작용할 수 있으며, 종속회사의 실적이 악화되는 경우 당사의 수익성 및 현금흐름에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 연결대상 종속회사는 총 11개 회사로, 국내 종속회사로 롯데오토리스㈜, 롯데오토케어㈜, ㈜그린카 등 7개사가 존재하며 해외 사업 확장을 위한 해외현지법인으로서 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED, Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 설립(보유 지분 49%), Lotte Rent-A-Car VINA Co., Ltd. 및 LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE 4개사가 존재합니다. 연결종속회사의 현황은 아래와 같습니다.
| [당사 연결대상 종속회사 현황] |
| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 |
지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 롯데오토리스㈜ | 2011.12.02 | 경기도 안양시 동안구 전파로 88, 8층(호계동, 신원비젼타워) |
시설대여업 할부금융업 |
618,215 | 의결권의 과반수 초과 |
1, 2 |
| 롯데오토케어㈜ | 2013.03.07 | 서울특별시 영등포구 문래로 83 (문래동3가, 아라비즈타워) |
차량정비 | 52,416 | 의결권의 과반수 초과 |
- |
| ㈜그린카 | 2009.12.08 | 서울특별시 강남구 테헤란로 70길 16, 6층(대치동, 동산빌딩) |
차량대여 (카셰어링) |
56,852 | 의결권의 과반수 초과 |
- |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED |
2007.11.14 | Unit 716, 7F, Paragon Building, 03 Nguyen Luong Bang St., Tan Phu Ward, District7, Hochiminh City, Vietnam |
차량대여 | 103,349 | 의결권의 과반수 초과 |
2 |
| Lotte Rent-A-Car (Thailand)Co.,Ltd. |
2016.03.14 | 828 Oasis Work Place E Bldg., 3rd Floor, Rimklongsamsen Rd, Bangkapi Sub-district, Huaykwang District, Bangkok 10310, Thailand |
차량대여 | 34,911 | 주2) | - |
| LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD. | 2016.11.28 | No.41, Vo Cuong 6 Street, Vo Cuong Ward, Bac Ninh, Vietnam | 차량대여 | 8,563 | 주3) | - |
| 엘오토월드제이차(주) | 2019.08.23 | 서울특별시 중구 을지로 35(을지로 1가) | 유동화전문회사 | 176,260 | 주4) | 2 |
| 엘오토월드제삼차(주) | 2020.11.13 | 서울특별시 중구 을지로 35(을지로 1가) | 유동화전문회사 | 100,814 | 주4) | 2 |
| 롯데모빌리티미래전략펀드 | 2023.07.07 | 서울특별시 강남구 테헤란로69길 5, DT센터 14층 | 투자 | 2,459 | 의결권의 과반수 초과 |
- |
| 오토리스지에스유동화제일차(주) | 2024.03.11 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17, 2층(여의도동, 부국증권빌딩) | 유동화전문회사 | 60,147 | 주4) | - |
| LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE |
2024.07.02 | FZJOAB1503, Jeble Ali Freezone Dubai United Arab Emirates | 중고차량 매매 | 5,407 | 의결권의 과반수 초과 |
- |
| 주1) 상기 주요종속회사 여부의 기준은 하기와 같습니다. 1. 직전 사엽연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 2. 직전 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 |
| 주2) Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.는 2016년 3월 14일에 설립되었으며, 롯데렌탈(주)가 49% 지분을 보유하고 있습니다. 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. |
| 주3) LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED는 2016년 11월 28일에 설립되었으며, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED가 49% 지분을 보유하고 있습니다. 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. |
| 주4) 소유지분율이 과반수 미만이나, 계약상 약정 및 변동이익에 대한 노출 등을 고려하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. |
연결종속회사의 실적 변동은 당사 연결재무제표에 직접적으로 반영되므로 수익의 변동성을 높이는 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한, 당사의 연결대상 종속회사 중 2개 해외현지법인(Lotte Rent-A-Car(Thailand) CO., LTD., LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD)은 자본총계 (-)로 자본잠식을 기록하고 있으며, 연결대상 종속회사 일부 해외현지법인(LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd.)은 2025년 1분기 기준 순손실을 기록하고 있어 당사의 실적에 부정적 영향을 미치고 있습니다. 연결종속회사의 요약 재무정보는 아래와 같습니다.
| [2025년 1분기 기준 종속기업 요약재무정보] |
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 롯데오토리스(주) | 617,598,049 | 398,834,654 | 218,763,395 | 38,595,748 | 3,442,166 | 3,340,266 |
| 롯데오토케어(주) | 48,945,846 | 24,720,115 | 24,225,731 | 23,256,326 | 508,546 | 469,166 |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 110,424,230 | 52,207,064 | 58,217,166 | 2,253,529 | 73,576 | (222,795) |
| (주)그린카 | 58,248,993 | 11,538,721 | 46,710,272 | 16,440,103 | 904,182 | 904,182 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand) CO., LTD. | 34,162,053 | 55,606,400 | (21,444,347) | 3,098,268 | (1,120,732) | (1,220,569) |
| LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD. | 9,488,376 | 15,942,497 | (6,454,121) | 4,091,503 | 249,568 | 98,194 |
| 엘오토월드제이차 주식회사 | 151,362,658 | 151,062,528 | 300,130 | 1,934,396 | 281,319 | 281,319 |
| 엘오토월드제삼차 주식회사 | 100,816,954 | 100,806,438 | 10,516 | 1,017,157 | (5,508) | (5,508) |
| 롯데모빌리티미래전략펀드 | 2,447,586 | 11,090 | 2,436,496 | - | (11,067) | (11,067) |
| 오토리스지에스유동화 제일차 주식회사(*1) |
60,243,210 | 60,243,187 | 23 | 630,654 | - | - |
| LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE(*1) | 6,262,092 | 3,405,455 | 2,856,637 | 1,866,285 | (134,252) | (142,723) |
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 |
| (*1) 2024년 중 설립되었습니다. |
| [2024년 기준 종속기업 요약재무정보] |
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 롯데오토리스(주) | 618,215,389 | 402,792,260 | 215,423,129 | 36,384,415 | 2,146,831 | 2,162,469 |
| 롯데오토케어(주) | 52,416,251 | 28,659,686 | 23,756,565 | 22,327,972 | 989,568 | 1,026,643 |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | 103,348,592 | 44,908,631 | 58,439,961 | 6,198,716 | (180,521) | 909,391 |
| (주)그린카 | 56,852,363 | 11,046,273 | 45,806,090 | 19,368,981 | (1,321,671) | (1,321,670) |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand) CO., LTD. | 34,911,407 | 55,135,185 | (20,223,778) | 12,877,080 | 1,373 | 258,096 |
| LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD. | 8,563,341 | 15,115,656 | (6,552,315) | 9,777,554 | (541) | (133,386) |
| 엘오토월드제이차 주식회사 | 176,260,004 | 176,241,193 | 18,811 | 2,741,425 | (22,207) | (22,207) |
| 엘오토월드제삼차 주식회사 | 100,814,448 | 100,798,424 | 16,024 | 1,377,404 | 59 | 59 |
| 렌탈파트너(주)(*1) | - | - | - | - | - | - |
| 롯데오토리스제일차유동화전문(유) | 30 | 29 | 1 | 540,570 | - | - |
| 롯데모빌리티미래전략펀드 | 2,458,868 | 11,305 | 2,447,563 | - | (9,243) | (9,243) |
| 오토리스지에스유동화 제일차 주식회사(*2) | 60,146,845 | 60,146,822 | 23 | 957,962 | (90,005) | (90,005) |
| LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE(*2) | 5,407,123 | 2,407,763 | 2,999,360 | - | - | - |
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 |
| (*1) 2024년 중 청산되었습니다. |
| (*2) 2024년 중 설림되었습니다. |
또한, 당사는 2021년 해외현지법인(Lotte Rent-A-Car(Thailand)의 누적결손금 및 자본잠식을 해소하기 위하여 감자 및 증자를 진행하였습니다. 관련 내역은 다음과 같습니다.
(1) 무상감자
| 구분 | 내용 | 비고 |
|---|---|---|
| 일자 | 2021년 4월 20일 | - |
| 형태 | 무상감자(70%) | - |
| 총 감자금액 | 약 49억원 | THB 151,200,000 |
| 당사 감자금액 | 약 24억원 | 당사 지분율 49%에 해당 |
| 감자 후 누적 결손금 | 약 -132억원 | - |
| 감자 후 자본총계 | 약 -108억원 | - |
(2) 유상증자
| 구분 | 내용 | 비고 |
|---|---|---|
| 일자 | 2021년 5월 11일 | - |
| 형태 | 유상증자 | 주주배정 |
| 총 증자금액 | 약 215억원 | THB 600,000,000 |
| 당사 증자금액 | 약 105억원 | 당사 지분율 49%에 해당 |
| 감자 후 누적 결손금 | -132억원 | - |
| 감자 후 자본총계 | 104억원 | - |
당사는 해외현지법인(Lotte Rent-A-Car(Thailand)의 재무구조를 개선하고 코로나19에 따라 부정적 영향을 받은 투어버스사업을 통근/셔틀 등 장기렌탈 사업으로 전환하여 손실을 최소화하고 있습니다. 또한 향후 장기렌터카(승용) 중심 사업에 집중하여 안정적으로 지속적인 수익원을 확보할 계획을 가지고 있습니다.
당사는 2025년 1분기말 현재 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)과 Lotte Rental (Vietnam) Co., Ltd.의 자금조달을 위하여 해외 금융기관에 각각 USD 46,500,000 과 USD 31,200,000의 지급보증을 제공하고 있습니다. 당사는 종속기업을 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증에 대하여 금융보증부채 559,305천원을 인식하였으며, LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 회수가능액을 고려하여 추가로 금융보증부채 21,317,583천원을 인식하였습니다.
당사는 2025년 1분기말 현재 롯데오토리스(주)가 발행한 제32-1회 및 제32-2회 공모 회사채 64,000,000천원과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 당사는 종속기업을 피보증인으로 하여 사채권자에게 제공한 지급보증 64,000,000천원에 대하여 금융보증부채 149,644천원을 인식하였습니다. 또한, 2024년 7월 23일 이사회를 통해 롯데오토리스(주)의 외화 사모사채 및 파생상품(환헷지) 지급보증을 제공하기로 결의하였으며, 2024년 8월 23일 3년 만기 USD 5,000만의 사모사채 발행과 USD 2,000만의 파생상품 계약을 체결하였습니다.
향후 연결대상 종속회사의 사업규모가 증가하여 당사의 자산규모에서 차지하는 비중이 높아질 경우 연결대상 종속회사의 재무상태는 당사의 실적 변동성을 높이는 요소로 작용할 수 있으며, 종속회사의 실적이 악화되는 경우 당사의 수익성 및 현금흐름에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
|
자.「독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")」 위반 위험 |
당사는 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법")」 제2조에 따라 롯데기업집단에 속한 계열회사에 포함되며 롯데기업집단 계열회사들과 거래가 지속적으로 발생하고 있습니다. 당사의 최근 특수관계자와의 거래 내용은 다음과 같습니다.
| [특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역] |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 2025년 1분기 | 2024년 1분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 |
(주)호텔롯데 | 482,475 | 64,619 | 547,016 | 72,471 |
| (주)부산롯데호텔 | 32,157 | - | 43,232 | - | |
| 관계기업 | (주)쏘카와 종속기업 | 8,725 | 3,017,673 | 8,364 | 37,727 |
| (주)핀카 | 64,268 | 1,578,455 | - | - | |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데캐피탈(주) | 684,073 | 10,968,634 | 354,456 | 10,922,560 |
| 롯데글로벌로지스(주) | 1,406,640 | 5,731,040 | 1,196,080 | 6,128,338 | |
| 롯데이노베이트(주) | 136,241 | 6,280,847 | 128,636 | 7,336,309 | |
| (주)코리아세븐 | 727,380 | 736 | 530,564 | 736 | |
| 캐논코리아(주) | 144,177 | 362,398 | 113,401 | 611,999 | |
| (주)대홍기획 | 1,611 | 1,274,179 | 1,611 | 1,460,023 | |
| 롯데하이마트(주) | 501,504 | 7,969 | 505,880 | 13,115 | |
| (주)우리홈쇼핑 | 66,615 | 37 | 69,979 | 229 | |
| 롯데쇼핑(주) | 931,357 | 459,191 | 1,037,961 | 477,541 | |
| 롯데지주(주) | 374,333 | 2,104,071 | 406,475 | 2,081,229 | |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 9,790,413 | 955,960 | 9,184,912 | 439,293 | |
| 합 계 | 15,351,969 | 32,805,809 | 14,128,567 | 29,581,570 | |
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 |
| [특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역] |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 2025년 1분기말 | 2024년말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등(*) | 채권 등 | 채무 등(*) | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 |
(주)호텔롯데 | 1,102,247 | 16,685,942 | 1,172,994 | 93,845 |
| (주)부산롯데호텔 | 4,498 | 10,038,276 | 3,132 | - | |
| 관계기업 | (주)쏘카와 종속기업 | 3,113 | 11,760 | 3,113 | 11,760 |
| (주)핀카 | 35,565 | 15,142 | 39,338 | 518,027 | |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데캐피탈(주) | 234,941 | 32,795,741 | 184,026 | 42,897,842 |
| 롯데글로벌로지스(주) | 847,584 | 2,476,718 | 837,275 | 1,943,483 | |
| 롯데이노베이트(주) | 45,291 | 1,846,549 | 47,141 | 2,110,238 | |
| (주)코리아세븐 | 339,042 | - | 237,157 | - | |
| 캐논코리아(주) | 43,531 | 129,159 | 49,887 | 175,266 | |
| (주)대홍기획 | 591 | 1,395,408 | 591 | 1,246,658 | |
| 롯데하이마트(주) | 480,130 | - | 317,487 | - | |
| (주)우리홈쇼핑 | 24,445 | - | 26,631 | - | |
| 롯데쇼핑(주) | 2,496,104 | 39,165 | 2,624,721 | 574 | |
| 롯데지주(주) | 150,064 | 220,835 | 145,132 | 763,523 | |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 3,960,712 | 635,067 | 4,012,997 | 710,929 | |
| 합 계 | 9,767,858 | 66,289,762 | 9,701,622 | 50,472,145 | |
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 |
| 주) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 대한 금융리스부채 금액을 포함하고 있습니다. |
| [2025년 1분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역] |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 리스거래 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초리스부채 | 발생 | 상환 | 중도해지 | 분기말리스부채 | 이자비용 | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 86,681 | 9,935 | (27,505) | - | 69,111 | 609 |
| 종속기업 | (주)롯데오토리스 | 1,247,666 | - | (90,123) | - | 1,157,543 | 12,396 |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데캐피탈(주) | 42,824,586 | - | (3,183,889) | (6,907,306) | 32,733,391 | 430,633 |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 510,930 | 206,944 | (83,284) | - | 634,590 | 4,847 | |
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 |
| 주) 리스거래 현황은 별도 기준입니다. |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 차입금 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 차입 | 상환 | 분기말 | ||
| 종속기업 | 엘오토월드제이차 주식회사 | 175,000,000 | - | (25,000,000) | 150,000,000 |
| 엘오토월드제삼차 주식회사 | 100,000,000 | - | - | 100,000,000 | |
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 |
| 주) 차입금 현황은 별도 기준입니다. |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 배당금 지급 | 배당금 지급일자 |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 16,616,200 | 2025-04-25 |
| (주)부산롯데호텔 | 10,038,276 | 2025-04-25 |
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 |
| 주) 배당금 지급 현황은 별도 기준입니다. |
상기와 같이 당사는 계열회사로의 차량렌탈/Biz렌탈 수익 등의 매출이 발생하고 있으며, 계열회사로부터 운용리스 지급수수료, 탁송운반수수료, 전산용역수수료, 광고선전비 등이 존재합니다. 롯데그룹 계열회사와의 다양한 거래 관계는 부당한 자금지원의 성격을 지니고 있는지에 대한 공정거래위원회의 면밀한 규제를 받고 있습니다.
현행 공정거래법의 특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지 규제에 따르면, 동일인이 자연인인 공시대상기업집단의 소속 회사는 특수관계인(동일인 및 그 친족으로 한정합니다)이나, 동일인이 단독 발행주식 총수의 50% 이상을 소유하거나 동일인의 친족과 합하여 발행주식 총수의 20%이상을 소유하고 있는 계열회사와 다음과 같은 행위를 통하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시키는 행위를 하여서는 아니 됩니다.
|
공정거래법 제47조(특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지) 1. 정상적인 거래에서 적용되거나 적용될 것으로 판단되는 조건보다 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위 2. 회사가 직접 또는 자신이 지배하고 있는 회사를 통하여 수행할 경우 회사에 상당한 이익이 될 사업기회를 제공하는 행위 3. 특수관계인과 현금이나 그 밖의 금융상품을 상당히 유리한 조건으로 거래하는 행위 4. 사업능력, 재무상태, 신용도, 기술력, 품질, 가격 또는 거래조건 등에 대한 합리적인 고려나 다른 사업자와의 비교 없이 상당한 규모로 거래하는 행위 (생략) |
이는 2020년 12월 29일 사익편취 규제 적용대상을 확대하고자 개정되었으며 향후 추가적인 법률 제한으로 사익편취 규제대상 계열회사 등과 거래가 위축될 수 있고, 그 경우 당사의 영업 및 재무환경에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 다만, 공정거래법은 사익편취 규제 대상 계열회사와의 거래를 무조건 규제하는 것은 아니며, 일정한 규모에 미달하는 거래 또는 기업의 효율성 증대, 보안성, 긴급성 등 거래의 목적을 달성하기 위하여 불가피한 경우로서 그 시행령이 정하는 거래의 경우에는 그 적용 대상에서 제외되도록 명시하고 있습니다.
당사는 계열회사와의 주요한 경영상 거래나 대규모 내부거래를 하는 경우 이사회 또는 투명경영위원회의 승인을 득하도록 하는 등 엄격한 내부통제절차를 따르고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 향후 공정거래법을 위반하는 사례가 발생할 경우 행정적 제재 내지 벌칙을 받을 수 있으며, 이는 당사의 평판, 재무상황, 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
| 차. 최대주주로 인한 위험 당사는 공정거래법상 롯데 기업집단에 속한 계열회사입니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사의 최대주주는 호텔롯데(주)이며, 롯데기업집단의 대표회사는 롯데지주(주)입니다. 롯데그룹의 주요사업은 식품, 유통, 화학, 건설, 제조, 관광, 서비스 및 금융 부문으로 구성됩니다. 당사에 대한 그룹의 직간접적인 지원 가능성이 감소하고, 롯데 그룹 전체의 경영안정성이 악화될 경우 직·간접적으로 영향을 받아 당사에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 한편, 당사의 최대주주인 (주)호텔롯데와 (주)부산롯데호텔은 2025년 03월 11일 어피니티에쿼티파트너스(Affinity Equity Partners)와 당사 지분 56.2%((주)호텔롯데 보유 지분 35.0%, (주)부산롯데호텔 보유 지분 21.2%) 매각 관련 주식매매계약(SPA)를 체결하였습니다. 추가적으로 공정거래위원회의 기업결합심사 승인 여부와 승인 시 변경될 당사의 최대주주인 Careena Transportation Group Limited 또는 그 계열회사가 2024년 인수한 에스케이렌터카(주)로 인한 사업환경 변동 가능성에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 보이며, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 공정거래법상 롯데 기업집단에 속한 계열회사입니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 현재 당사의 최대주주는 호텔롯데(주)이며, 롯데기업집단의 대표회사는 롯데지주(주)입니다. 롯데그룹의 주요사업은 식품, 유통, 서비스, 석유화학으로 구성됩니다. 롯데그룹은 2024년 기준 공정거래위원회가 지정하는 상호출자제한기업집단 계열 중 계열 순위 6위의 기업집단으로, 증권신고서 제출 전일 기준 당사를 포함한 국내 93개, 해외 242개 계열회사가 소속되어 있습니다.
-국내
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 11 | 롯데지주㈜ | 1101110076300 |
| 롯데렌탈㈜ | 1101113326588 | ||
| 롯데쇼핑㈜ | 1101110000086 | ||
| 롯데에너지머티리얼즈㈜ | 2149110003625 | ||
| 롯데웰푸드㈜ | 1101116536481 | ||
| 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ | 1101117061081 | ||
| 롯데이노베이트㈜ | 1101116557114 | ||
| 롯데정밀화학㈜ | 1812110000013 | ||
| 롯데칠성음료㈜ | 1101110003684 | ||
| 롯데케미칼㈜ | 1101110193196 | ||
| 롯데하이마트㈜ | 1101110532633 | ||
| 비상장 | 82 | 그린위드㈜ | 1101117915395 |
| 롯데건설㈜ | 1101110014764 | ||
| 롯데글로벌로지스㈜ | 1101110578231 | ||
| 롯데김해개발㈜ | 1955110125398 | ||
| 롯데네슬레코리아㈜ | 1101110548052 | ||
| 롯데디에프리테일㈜ | 1101110205339 | ||
| 롯데디엠씨개발㈜ | 1101116959188 | ||
| 롯데멤버스㈜ | 1101115605790 | ||
| 롯데면세점제주㈜ | 2201110130616 | ||
| 롯데물산㈜ | 1101110320707 | ||
| 롯데미래전략연구소㈜ | 1101116609402 | ||
| 롯데미쓰이화학㈜ | 2062110042966 | ||
| 롯데바이오로직스㈜ | 1101118323232 | ||
| 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ | 2062110050365 | ||
| 롯데벤처스㈜ | 1101115964112 | ||
| 롯데부산신항로지스㈜ | 1801110684282 | ||
| 롯데상사㈜ | 1101110159099 | ||
| 롯데알미늄㈜ | 1101110003121 | ||
| 롯데에스케이에너루트㈜ | 1101118436374 | ||
| 롯데에이엠씨㈜ | 1101117056660 | ||
| 롯데에코월㈜ | 1101110356455 | ||
| 롯데엔지니어링플라스틱㈜ | 1615110034466 | ||
| 롯데엠시시㈜ | 1614110016995 | ||
| 롯데역사㈜ | 1101110505903 | ||
| 롯데오토리스㈜ | 1341110213433 | ||
| 롯데오토케어㈜ | 1101115082922 | ||
| 롯데울산개발㈜ | 2301110254240 | ||
| 롯데이엠글로벌㈜ | 1101117919553 | ||
| 롯데인프라셀㈜ | 1101118912522 | ||
| 롯데자산개발㈜ | 1101112394263 | ||
| 롯데제이티비㈜ | 1101113685710 | ||
| 롯데지알에스㈜ | 1101110262850 | ||
| 롯데지에스화학㈜ | 2062110073383 | ||
| 롯데지에프알㈜ | 1101112730962 | ||
| 롯데캐피탈㈜ | 1101111217416 | ||
| 롯데컬처웍스㈜ | 1101116768969 | ||
| 롯데테크㈜ | 1711110000075 | ||
| 롯데패키징솔루션즈㈜ | 1101118912556 | ||
| 롯데헬스케어㈜ | 1101118251269 | ||
| 롯데후레쉬델리카제1호㈜ | 1345110547339 | ||
| 롯데후레쉬델리카제2호㈜ | 1313110268932 | ||
| 롯데후레쉬델리카제3호㈜ | 2341110126205 | ||
| 롯데후레쉬델리카제4호㈜ | 2001110651286 | ||
| 마곡지구피에프브이㈜ | 1101115472818 | ||
| 산청음료㈜ | 1948110004183 | ||
| 서울복합물류자산관리㈜ | 1101114659970 | ||
| 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ | 1101114660232 | ||
| 스마일위드㈜ | 1101116986066 | ||
| 스위트위드㈜ | 1313110163108 | ||
| 스푼㈜ | 1101111619729 | ||
| 씨에스유통㈜ | 1101111178840 | ||
| 씨에이치음료㈜ | 1346110040480 | ||
| 에프알엘코리아㈜ | 1101113133298 | ||
| ㈜그린카 | 1101114236520 | ||
| ㈜대홍기획 | 1101116707800 | ||
| ㈜롯데아사히주류 | 1101110530033 | ||
| ㈜롯데자이언츠 | 1101110317556 | ||
| ㈜백학음료 | 1349110029305 | ||
| ㈜부산롯데호텔 | 1801110053461 | ||
| ㈜빅썸바이오 | 1101116089282 | ||
| ㈜씨텍 | 1101110589171 | ||
| ㈜아이알엠 | 1101115556266 | ||
| ㈜에스디제이 | 1101115850593 | ||
| ㈜엔젤위드 | 1314110292939 | ||
| ㈜우리홈쇼핑 | 1101112248957 | ||
| ㈜울산에너루트2호 | 2301110381522 | ||
| ㈜울산에너루트3호 | 2301110395169 | ||
| ㈜이지고 | 1101117116183 | ||
| ㈜충북소주 | 1501110082218 | ||
| ㈜코리아세븐 | 1101110899976 | ||
| ㈜큐브리펀드 | 1101114412774 | ||
| ㈜태화에너루트1호 | 2301110395151 | ||
| ㈜태화에너루트2호 | 2301110395101 | ||
| ㈜테라젠헬스 | 1311110681550 | ||
| ㈜파이넥스 | 2301110406429 | ||
| ㈜호텔롯데 | 1101110145410 | ||
| 캐논코리아㈜ | 1301110007666 | ||
| 푸드위드㈜ | 1501110279873 | ||
| 하남씨엔에프㈜ | 1101118456984 | ||
| 한국에스티엘㈜ | 1101114676792 | ||
| 한국후지필름㈜ | 1101116707214 | ||
| 한덕화학㈜ | 1101111144388 |
나. 해외 계열사(상세)
| 출자회사명 | 피출자회사명 | 지분율 |
| Chocolaterie Guylian N.V | Aimee BVBA | 99.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Almaty Sweets LLC | 100.0% |
| LOTTE LAND CO., LTD | An Hung Investment TM DV Corporation | 50.0% |
| LOTTE CHEMICAL TURKEY SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC. | BELENCO DIS TICARET A.S. | 100.0% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH | 100.0% |
| Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. | Chocolaterie Guylian N.V | 99.97% |
| 롯데물산㈜ | Coralis S.A. | 77.5% |
| Coralis S.A. | Coralis Vietnam Co.,Ltd. | 100.0% |
| ㈜대홍기획 | DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD | 95.0% |
| ㈜롯데 | Dari K ㈜ | 100.0% |
| LOTTE Innovate America Co. | EVSIS America LLC | 80.1% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Guylian Iberia, LDA | 99.3% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Guylian UK Ltd | 100.0% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Guylian USA, Inc | 100.0% |
| Lotte Holdings Hong Kong Limited | HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED | 70.0% |
| 롯데건설㈜ | HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION | 51.1% |
| 롯데웰푸드㈜ | HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED | 50.0% |
| LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. | JSC Lotte RUS | 100.0% |
| Lotte International Australia Pty Ltd | Kestrel Farming Pty Ltd | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. | 49.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | L & M Confectionery Pte. Ltd. | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | L&M Mayson Company Limited | 45.5% |
| LOTTE Chemical USA Corporation | LACC, LLC | 50.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | LHK Chicago, LLC | 80.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD | 52.0% |
| Lotte Battery Materials USA Corporation | LOTTE ALUMINIUM MATERIALS USA LLC | 70.0% |
| 롯데인프라셀㈜ | LOTTE ALUMINIUM USA Corporation | 100.0% |
| 롯데렌탈㈜ | LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | Lotte Battery Materials USA Corporation | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP. | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. | 100.0% |
| 롯데바이오로직스㈜ | Lotte Biologics USA, LLC | 100.0% |
| ㈜롯데파이낸셜 | Lotte C&F Vietnam Co., Ltd. | 50.1% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. | 49.3% |
| 롯데케미칼㈜ | Lotte Chemical Alabama Corporation | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical California, Inc. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Deutschland GMBH | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Private Limited | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Hungary Ltd. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE Chemical USA Corporation | LOTTE Chemical Louisiana, LLC | 60.0% |
| LOTTE Chemical California, Inc. | LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | Lotte Chemical Pakistan Limited | 75.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd. | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | 74.7% |
| PT. Lotte Chemical Titan Tbk | Lotte Chemical Titan International Limited | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE CHEMICAL TURKEY SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC. | 97.5% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical USA Corporation | 60.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE CHILSUNG (SHANGHAI) BEVERAGE CO., LTD | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE CHILSUNG BEVERAGE RUS LLC | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. | 51.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | Lotte Confectionery RUS LLC | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | Lotte Duty Free Guam, LLC | 100.0% |
| HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | Lotte Duty Free Hong Kong Ltd. | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | Lotte Duty Free Japan Co., Ltd. | 98.3% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | Lotte Duty Free Macau Co., Ltd. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd. | 100.0% |
| LOTTE LAND CO., LTD | LOTTE ECO LOGIS LONG AN CO., LTD. | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD | 100.0% |
| 롯데에코월㈜ | LOTTE ECOWALL CANADA INC. | 100.0% |
| 롯데에코월㈜ | LOTTE EcoWall Philippines Inc. | 100.0% |
| 롯데에코월㈜ | LOTTE EcoWall USA, Inc | 100.0% |
| 롯데이엠글로벌㈜ | LOTTE EM America Corp. | 100.0% |
| 롯데이엠글로벌㈜ | Lotte EM Europe S.a r.l. | 83.3% |
| LOTTE EM Malaysia SDN. BHD. | LOTTE EM HUNGARY Zrt. | 100.0% |
| 롯데이엠글로벌㈜ | Lotte EM Malaysia SDN. BHD. | 100.0% |
| Lotte EM Europe S.a r.l. | LOTTE Energy Materials Spain, S.L. | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd. | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | Lotte Engineering Construction Mongolia LLC | 100.0% |
| 롯데컬처웍스㈜ | LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED | 50.0% |
| LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. | Lotte Europe Investment B.V. | 100.0% |
| 롯데지알에스㈜ | LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED | 67.0% |
| ㈜롯데파이낸셜 | Lotte F&L Singapore Pte. Ltd. | 100.0% |
| 롯데정밀화학㈜ | LOTTE Fine Chemical Europe GmbH | 100.0% |
| 롯데정밀화학㈜ | LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE LAND CO., LTD | LOTTE FLC JSC | 60.0% |
| 롯데지주㈜ | Lotte Food Holding Co.,Ltd. | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH | 100.0% |
| LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | 100.0% |
| LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC. | 100.0% |
| LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD. | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | LOTTE GLOBAL LOGISTICS HUNGARY Kft. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC. | LOTTE GLOBAL LOGISTICS MEXICO, S.A. DE C.V | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD | 100.00% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS(SINGAPORE) HOLDINGS PTE. LTD. | 100.00% |
| Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. | Lotte Holdings Hong Kong Limited | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. | 50.0% |
| ㈜호텔롯데 | Lotte Hotel Arai Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | LOTTE Hotel Chicago LLC | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | Lotte Hotel Guam LLC. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC. | 100.0% |
| LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. | Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC. | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | LOTTE Hotel Seattle LLC | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE Hotel Vladivostok, LLC. | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | LOTTE INDIA Co., Ltd. | 98.9% |
| 롯데인프라셀㈜ | LOTTE INFRACELL Hungary Kft | 100.0% |
| 롯데이노베이트㈜ | LOTTE Innovate America Co. | 100.0% |
| 롯데이노베이트㈜ | LOTTE INNOVATE VIETNAM COMPANY LIMITED | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International America Corp. | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Australia Pty Ltd | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Khorol LLC | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Mikhailovka LLC | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Primorye LLC | 50.0% |
| 롯데지주㈜ | LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD. | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | Lotte Kolson(Pvt.) Limited | 96.50% |
| 롯데건설㈜ | LOTTE LAND CO., LTD | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD | 100.0% |
| 낙천(북경)물류유한공사 | LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited | 90.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | Lotte Mart C&C India Private Limited | 100.0% |
| 롯데멤버스㈜ | LOTTE Members Vietnam Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. | LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd. | 77.8% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED | 60.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED | 77.6% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. | 90.0% |
| LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD | 100.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED | 40.0% |
| 롯데자산개발㈜ | Lotte Properties(Shenyang) Ltd. | 37.2% |
| 롯데물산㈜ | Lotte Property & Development Vietnam Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD. | 90.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | LOTTE Rakhat JSC | 95.6% |
| 롯데렌탈㈜ | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. | 49.0% |
| Lotte Rental (Vietnam) Company Limited | Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited | 49.0% |
| 롯데렌탈㈜ | Lotte Rental (Vietnam) Company Limited | 100.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | Lotte Shopping India Pvt.,Ltd | 90.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd. | 100.0% |
| ㈜롯데 | Lotte Taiwan Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데테크㈜ | LOTTE TECH Malaysia SDN. BHD. | 100.0% |
| 롯데테크㈜ | LOTTE TECH SPAIN, S.L. | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD | 100.0% |
| LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD | LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD. | 50.0% |
| 롯데벤처스㈜ | LOTTE VENTURES VIETNAM COMPANY LIMITED | 100.0% |
| ㈜롯데 | Lotte Vietnam Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte Vina International Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD | 51.00% |
| ㈜롯데 | Lotte Wedel Sp. z o.o. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | Lotte World Vietnam Co., Ltd | 100.0% |
| 롯데컬처웍스㈜ | LotteCinema Vietnam Co., Ltd. | 90.0% |
| 롯데지알에스㈜ | LOTTEGRS USA, INC. | 100.0% |
| 롯데이노베이트㈜ | Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited | 100.0% |
| LOTTEGRS USA, INC. | LOTTERIA Fullerton CA, INC | 100.0% |
| LOTTEGRS USA, INC. | Lotteria USA, Inc. | 100.0% |
| SD&CE Holdings Pte Ltd. | Office S&C Pte Ltd. | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | Pepsi-Cola Products Philippines, Inc. | 73.6% |
| Lotte Wedel Sp. z o.o. | Pijalnie Czekolady Sp. z o.o. | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA | 51.0% |
| PT. Lotte Chemical Titan Tbk | PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA | 99.9% |
| ㈜롯데 | PT Lotte Indonesia | 99.9% |
| 롯데이노베이트㈜ | PT LOTTE INNOVATE INDONESIA | 99.8% |
| 롯데건설㈜ | PT LOTTE LAND INDONESIA | 100.0% |
| PT LOTTE LAND INDONESIA | PT LOTTE LAND KELAPA GADING | 100.0% |
| PT LOTTE LAND INDONESIA | PT LOTTE LAND MODERN REALTY | 60.0% |
| PT LOTTE LAND INDONESIA | PT LOTTE LAND SAWANGAN | 70.0% |
| 롯데지주㈜ | PT LOTTE RND CENTER INDONESIA | 33.3% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA | 99.5% |
| ㈜대홍기획 | PT. Daehong Communications Indonesia | 99.6% |
| Dari K ㈜ | PT. Kakao Indonesia Cemerlang | 99.0% |
| 롯데캐피탈㈜ | PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA | 78.1% |
| 롯데케미칼㈜ | PT. Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia | 99.9% |
| Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. | PT. Lotte Chemical Titan Tbk | 92.5% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | PT. Lotte Global Logistics Indonesia | 99.9% |
| 롯데알미늄㈜ | PT. Lotte Packaging | 99.4% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | PT. Lotte Shopping Indonesia | 80.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | PT.Lotte Mart Indonesia | 61.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat TR | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Aktau LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Aktobe LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Astana LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Karaganda LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Oral LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Shymkent LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Shymkent Trading House LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Taldykorgan LLP | 100.0% |
| SD&CE Holdings Pte Ltd. | S&C Fund PTE. | 100.0% |
| Lotte International Australia Pty Ltd | Sandalwood Feedlot Pty Ltd | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd. | 66.0% |
| ㈜롯데 | Thai Lotte Co., Ltd. | 98.2% |
| 롯데지주㈜ | VIETNAM LOTTERIA CO., LTD | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | 낙천(북경)물류유한공사 | 100.0% |
| Lotte Food Holding Co.,Ltd. | 낙천(중국)투자유한공사 | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | 낙천공정소료(가흥)유한공사 | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | 낙천공정소료(심양)유한공사 | 100.0% |
| Lotte Properties(Shenyang) Ltd. | 낙천물업관리(심양)유한공사 | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | 낙천성건설(북경)유한공사 | 100.0% |
| HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | 낙천유락(심양)유한공사 | 100.0% |
| HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | 낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.) | 100.0% |
| LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED | 낙천지산(성도)유한공사 | 100.0% |
| 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ | 늑미상무(상해)유한공사 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | 롯데메디파렛토㈜ | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | 롯데부동산㈜ | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제10투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제11투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제12투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제1투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜L제2투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제3투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제4투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제5투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제6투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제7투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제8투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제9투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데 | ㈜긴자코지코나 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데벤처스재팬 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데서비스 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | 31.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데시티호텔 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜롯데파이낸셜 | 51.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데호텔스 재팬 | 50.1% |
| ㈜광윤사 | ㈜롯데홀딩스 | 28.1% |
| ㈜롯데 | ㈜메리초코렛컴퍼니 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜지바롯데마린즈 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜패밀리 | 24.9% |
| 롯데케미칼㈜ | 호석화학무역(상해)유한공사 | 100.0% |
| CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED | ㈜경유물산 | 100.0% |
| ※ 기준일은 2025년 3월 말 |
| ※ 광윤사, 롯데그린서비스, 미도리상사, 마켓비전, SD&CE Holdings Pte Ltd., CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED의 최대출자자는 개인임 |
롯데기업집단의 지주회사인 롯데지주㈜의 2025년 1분기 연결기준 총자산은 약 22조 8,729억원, 부채총계 약 13조 8,194억원, 자본총계는 약 9조 536억원이며, 2025년 1분기 누적 연결기준 매출액 3조 5,853억원, 영업이익 180억원, 당기순손실 919억원을 기록하였습니다.
당사는 향후 그룹의 직간접적인 지원 가능성에 기반하여 당사의 경쟁력 있는 위치를 유지할 것으로 예상되나, 당사에 대한 그룹의 직간접적인 지원 가능성이 감소하고, 롯데 그룹 전체의 경영안정성이 악화될 경우 직·간접적으로 영향을 받아 당사에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
한편, 당사의 최대주주인 (주)호텔롯데와 (주)부산롯데호텔은 2024년 12월 6일 어피니티에쿼티파트너스(Affinity Equity Partners)와 당사 지분 56.2%(호텔롯데 35.0%, 부산롯데호텔 21.2%) 매각 관련 양해각서(MOU)를 체결하였습니다. 매각 가액은 총 1조 5,729억원이며, 실사 및 구체적인 거래 조건에 대한 협상을 통해 최종 내용을 결정할 예정이었으며, 약 8주간의 매각 관련 실사가 진행 후인 2025년 03월 12일 주식매매계약(SPA) 체결이 결정되었습니다. 다만, 매매계약은 공정거래위원회의 기업결합 승인 등을 포함한 거래종결을 위한 선행조건이 모두 성취된 날로부터 14영업일 이후 또는 당사자들간에 합의하는 날에 종결될 예정으로, 공정거래위원회의 기업결합 미승인 등의 상황 시 매매계약이 종결되지 않을 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 상세 내용은 아래의 전자공시시스템 '투자판단 관련 주요경영사항' 공시를 참고하시기 바랍니다.
투자판단관련주요경영사항 (2025.03.12)
| 1. 제목 | 최대주주의 변경을 수반하는 주식매매계약 체결 | |
| 2. 주요내용 | 당사의 최대주주 ㈜호텔롯데와 주요주주인 ㈜부산롯데호텔(이하 ㈜호텔롯데와 총칭하여 "최대주주 등")은 보유하고 있는 당사의 지분의 매각에 관하여 다음과 같이 주식매매계약을 체결하였습니다. 1) 주식매매계약 체결일 : 2025년 03월 11일 2) 매도인: ㈜호텔롯데, ㈜부산롯데호텔 3) 매수인: Careena Transportation Group Limited 또는 그 계열회사 4) 매매대상주식(지분율): 보통주식 20,396,594주(56.2%) - ㈜호텔롯데: 12,715,083주 - ㈜부산롯데호텔: 7,681,511주 ※ 매매대상주식 제외 잔여 주식(총 1,815,469주, 5%)은 최대주주 등이 계속 보유 5) 매매대금: 1,572,883,346,310원(1주당 77,115원) 단, 2024년도 롯데렌탈(자회사 포함)의 실적 등에 따라 일부 감액조정될 수 있음. 6) 기타 - 본 주식매매계약은 공정거래위원회의 기업결합 승인 등을 포함한 거래종결을 위한 선행조건이 모두 성취된 날로부터 14 영업일 이후 또는 당사자들간에 합의하는 날에 종결될 예정임. - 거래종결 후 최대주주: Careena Transportation Group Limited 또는 그 계열회사 |
|
| 3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일 | 2025-03-12 | |
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | - |
| 불참(명) | - | |
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | |
| 4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | ||
| 1) 상기 '3. 이사회결의일(결정일) 또는 사실확인일'은 당사가 주식매매계약 체결 사실을 확인한 날입니다. 2) 본 건과 관련하여 추후 최대주주 변경이 완료되는 시점에 재공시하겠습니다. 3) 상기 내용은 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. |
||
| ※ 관련공시 | 2025-02-28 투자판단 관련 주요경영사항 2024-12-06 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 2024-11-22 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 2024-11-22 조회공시 요구(풍문 또는 보도) |
|
| 자료: Dart 전자공시시스템 |
추가적으로, 당사는 주식매매체결 매수인인 Careena Transportation Group Limited과의 유상증자 결정 주요사항보고서를 2025년 02월 28일 공시하였습니다. 추가 발행주식총수는 7,261,877주로 기존 발행주식총수인 36,309,388주에 더하여 당사의 발행주식총수는 43,571,265주로 증가할 예정입니다. 당사가 신주를 발행하여 조달한 자금은 신사업 인프라 구축 및 영업자산 구매 등의 시설자금(약 1,219억원)과 기발행한 회사채를 상환하는 채무상환자금(900억원)으로 사용될 예정입니다. 다만, 본 유상증자의 제3자배정 당사자인 Careena Transportation Group Limited와 당사는 별도의 신주인수계약이 체결할 예정입니다. 납입일은 다음 각 항의 조건이 모두 성취되는 것을 조건으로, 아래 ②항 기재 주식매매계약의 거래종결일에 동시에 진행할 예정이며, 신주인수계약에서 정한 선행조건이 충족되지 않는 경우 본 유상증자는 진행되지 않을 수 있습니다.
① 본 유상증자를 금지하는 법령, 정부기관 명령 또는 기타 법적 조치가 없을 것
② ㈜호텔롯데, ㈜부산롯데호텔 및 Careena Transportation Group Limited 간에 체결될 예정인(구체적인 체결일은 추후 확정) 주식매매계약의 거래종결을 위한 선행조건(공정거래위원회 기업결합 승인 포함)이 모두 성취되었을 것
③ 각 당사자의 진술보장 위반이 없을 것
④ 각 당사자의 확약사항 등에 관하여 중요한 면에서 위반이 없을 것
따라서 납입일, 신주의 배당기산일, 신주권교부예정일, 신주의 상장예정일 등은 신주인수계약에서 정한 선행조건 충족이 예상되는 시점에 별도 이사회결의로 확정할 예정입니다. 따라서 주식매매계약의 거래종결을 위한 선행조건인 공정거래위원회의 기업결합 승인이 성취되지 못할 경우, 해당 유상증자는 취소될 가능성이 있으며 이는 자본확충 및 현금흐름에 악영향을 끼칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의 바랍니다.
또한, 본 유상증자에 대해 대규모 제3자배정증자를 통해 기존 주주의 주식 인수 기회를 배제하였고, 발행가액이 배정자인 Careena Transportation Group Limited에 일방적으로 유리하여 일반주주의 권익을 침해하였다는 이유로 유상증자 철회를 주장하는 일부 의견도 존재합니다. 이에 대해 당사는 본 유상증자 목적과 「증권의 발행 및 공시에 대한 규정」제5-18조에 의거하여 발행가액을 적법하게 산정하였음을 밝혔습니다. 현 시점에서는 본 유상증자 철회 계획은 존재하지 않으며, 해당 요구로 인한 유상증자 계획의 변경 가능성에 대해 합리적으로 예측할 수 없습니다. 투자자께서는 이점 유의 바랍니다.
동 유상증자에 대한 자세한 내용은 아래와 같습니다.
| 유상증자 결정(2025.02.28) |
| 1. 신주의 종류와 수 | 보통주식 (주) | 7,261,877 |
| 기타주식 (주) | - | |
| 2. 1주당 액면가액 (원) | 5,000 | |
| 3. 증자전 발행주식총수 (주) |
보통주식 (주) | 36,309,388 |
| 기타주식 (주) | - | |
| 4. 자금조달의 목적 | 시설자금 (원) | 121,901,570,860 |
| 영업양수자금 (원) | - | |
| 운영자금 (원) | - | |
| 채무상환자금 (원) | 90,000,000,000 | |
| 타법인 증권 취득자금 (원) |
- | |
| 기타자금 (원) | - | |
| 5. 증자방식 | 제3자배정증자 | |
※ 기타주식에 관한 사항
| 정관의 근거 | - |
| 주식의 내용 | - |
| 기타 | - |
| 6. 신주 발행가액 | 보통주식 (원) | 29,180 | |
| 기타주식 (원) | - | ||
| 7. 기준주가 | 보통주식 (원) | 29,180 | |
| 기타주식 (원) | - | ||
| 7-1. 기준주가 산정방법 | 최소값[이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간ㆍ1주일간ㆍ최근일 가중산술평균주가의 단순평균, 최근일 가중산술평균주가] | ||
| 7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%) | - | ||
| 7-3. 할인율(할증률) 산정 근거 | - | ||
| 8. 제3자배정에 대한 정관의 근거 | 제10조(주식의 발행 및 배정) | ||
| 9. 납입일 | - | ||
| 10. 신주의 배당기산일 | - | ||
| 11. 신주권교부예정일 | - | ||
| 12. 신주의 상장 예정일 | - | ||
| 13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부 | 아니오 | ||
| - 현물출자가 있는지 여부 | 아니오 | ||
| - 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부 |
해당없음 | ||
| - 납입예정 주식의 현물출자 가액 |
현물출자가액(원) | - | |
| 당사 최근사업연도 자산총액 대비(%) |
- | ||
| - 납입예정 주식수 | - | ||
| 14. 우회상장 요건 충족여부 | 해당없음 | ||
| 15. 이사회결의일(결정일) | 2025.02.28 | ||
| - 사외이사 참석여부 |
참석 (명) | 2 | |
| 불참 (명) | 1 | ||
| - 감사(감사위원) 참석여부 | 참석 | ||
| 16. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | ||
| 17. 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 발행신주에 대해 1년간 보호예수 | ||
| 18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | 해당여부 | 아니오 | |
| 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | ||
| 19. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | ||
주식매매계약 체결 및 제3자배정유상증자 완료 시 지분율 변동은 아래와 같습니다.
| (단위: 주, %) |
| 주주명 | 증권신고서 제출 전일 (2025.06.20) |
주식매매계약 체결 완료 시 | 제3자배정유상증자 완료 시 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| ㈜호텔롯데 | 13,846,833 | 38.14 | 1,131,750 | 3.12 | 1,131,750 | 2.60 |
| ㈜부산롯데호텔 | 8,365,230 | 23.04 | 683,719 | 1.88 | 683,719 | 1.57 |
| Careena Transportation Group Limited 또는 그 계열회사 | - | - | 20,396,594 | 56.17 | 27,658,471 | 63.48 |
| 기타주주 | 14,097,325 | 38.83 | 14,097,325 | 38.83 | 14,097,325 | 32.35 |
| 합계 | 36,309,388 | 100.00 | 36,309,388 | 100.0% | 43,571,265 | 100.0% |
다만, 주식매매계약 및 제3자배정유상증자 완료 시 변경될 당사의 최대주주인 Careena Trasportation Group Limited 또는 그 계열회사는 당사의 주요 렌터카 경쟁사인 에스케이렌터카(주)를 2024년 SK네트웍스(주)로부터 인수하였습니다.
SK네트웍스(주)는 에스케이렌터카(주)의 지분 매각과 관련하여 어피니티에쿼티파트너스(Affinity Equity Partners)를 본 건 매각의 우선협상대상자로 선정하고, 본 계약의 조건을 협상하기 위해 당사자들의 권리와 의무 등이 포함된 구속력있는 양해각서(Binding MOU)를 2024년 4월 16일에 체결하였습니다. 2024년 6월 28일 에스케이렌터카(주)의 지분 100.00%를 카리나모빌리티서비시스(주) (어피니티에쿼티파트너스 또는 그 계열회사가 자문을 제공하는 Fund의 100% 계열회사)에 양도하는 내용으로 주식매매계약을 체결하였으며. 2024년 8월 20일자로 주식매매거래가 종결되며 에스케이렌터카(주)의 최대주주는 카리나모빌리티서비시스(주)로 변경되었습니다. 처분금액은 주식매매계약상 매매대금 820,000,000,000원이며, 매매계약에 따른 정산대금 11,449,860,500원을 매매대금에서 정산하였습니다. 주요 공시사항은 아래와 같습니다.
| [타법인 주식 및 출자증권 처분결정] |
정정신고(보고)
| 정정일자 | 2024-08-20 |
| 1. 정정관련 공시서류 | 타법인 주식 및 출자증권 처분결정 | |
| 2. 정정관련 공시서류제출일 | 2024-06-20 | |
| 3. 정정사유 | 처분예정일자 확정 등 (거래 종결) | |
| 4. 정정사항 | ||
| 정정항목 | 정정전 | 정정후 |
| 5. 처분예정일자 | 2024-11-28 | 2024-08-20 |
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중 요사항 |
1) 본 공시는 당사가 보유한 SK렌터카 주식회사의 지분 100.00%를 어피니티에쿼티파트너스(Affinity Equity Partners)에 양도하는 내용으로 주식매매계약을 체결할 예정입니다(본 공시일로부터 1개월 이내). | 1) 당사는 SK렌터카 주식회사의 지분 100.00%를 카리나모빌리티서비시스(주) (어피니티에쿼티파트너스 또는 그 계열회사가 자문을 제공하는 Fund의 100% 계열회사)에 양도하는 내용으로 주식매매계약을 체결하였습니다. (체결일 : '24. 6. 28) |
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중 요사항 |
4) 상기 '2. 처분내역'의 처분금액'은 본 계약 체결 후 조정사항을 반영하여 향후 변경될 수 있습니다. | 4) 상기 '2. 처분내역'의 처분금액은 주식매매계약상 매매대금 820,000,000,000원이며, 매매계약에 따른 정산대금 11,449,860,500원을 매매대금에서 정산하게 됩니다. |
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중 요사항 |
5) 상기 '5. 처분예정일자'는 거래종결기한 예상일로 기재하였으며, 실제 처분예정일자는 관계기관의 승인 일정 및 거래상대방과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다. | 5) 상기 '5. 처분예정일자'는 본 건 거래의 종결일(2024.8.20) 입니다. |
| - |
타법인 주식 및 출자증권 처분결정
| 1. 발행회사 | 회사명 | 에스케이렌터카 주식회사 (SK RENT A CAR CO.,LTD.) | ||
| 국적 | 대한민국 | 대표자 | 황일문 | |
| 자본금(원) | 23,642,920,000 | 회사와 관계 | 자회사 | |
| 발행주식총수(주) | 46,323,542 | 주요사업 | 장기 및 단기 렌터카 사업, 중고차 판매 등 | |
| 2. 처분내역 | 처분주식수(주) | 46,323,542 | ||
| 처분금액(원) | 820,000,000,000 | |||
| 자기자본(원) | 2,155,840,335,120 | |||
| 자기자본대비(%) | 38.04 | |||
| 대규모법인여부 | 해당 | |||
| 3. 처분후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | - | ||
| 지분비율(%) | - | |||
| 4. 처분목적 | 재무 건전성 강화 및 미래 성장사업 투자 재원 확보 | |||
| 5. 처분예정일자 | 2024-08-20 | |||
| 6. 이사회결의일(결정일) | 2024-06-20 | |||
| -사외이사 참석여부 | 참석(명) | 4 | ||
| 불참(명) | 0 | |||
| -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 | - | |||
| 7. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |||
| 8. 풋옵션 등 계약의 체결여부 | 아니오 | |||
| -계약내용 | - | |||
| 9. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | ||||
| 1) 당사는 SK렌터카 주식회사의 지분 100.00%를 카리나모빌리티서비시스(주) (어피니티에쿼티파트너스 또는 그 계열회사가 자문을 제공하는 Fund의 100% 계열회사)에 양도하는 내용으로 주식매매계약을 체결하였습니다. (체결일 : '24. 6. 28) 2) 상기 '1. 발행회사'의 자본금 및 발행주식총수는 공시제출일 현재 기준입니다. 3) 상기 '2. 처분내역'의 자기자본은 당사의 최근 사업연도(2023년)말 연결재무제표 기준입니다. 4) 상기 '2. 처분내역'의 처분금액은 주식매매계약상 매매대금 820,000,000,000원이며, 매매계약에 따른 정산대금 11,449,860,500원을 매매대금에서 정산하게 됩니다. 5) 상기 '5. 처분예정일자'는 본 건 거래의 종결일(2024.8.20) 입니다. 6) 하기 '발행회사의 요약 재무상황'은 발행회사인 SK렌터카 주식회사의 당해연도(2023년), 전년도(2022년) 및 전전년도(2021년) 연결재무제표 기준입니다. 7) 본 건 관련 세부사항에 대한 결정 및 집행권한은 대표이사에게 위임합니다. 본 공시는 SK렌터카 지분 매각 추진 보도에 대한 "조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)" 공시(2024-03-27 및 2024-04-16)에 대한 확정공시입니다. |
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| ※ 관련공시 | 2024-06-20 타법인주식및출자증권처분결정 2024-04-16 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) 2024-03-27 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) |
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【발행회사의 요약 재무상황】 (단위 : 원)
| 구분 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 | 매출액 | 당기순이익 | 감사의견 | 외부감사인 |
| 당해 연도 | 3,534,685,735,265 | 3,009,941,375,525 | 524,744,359,740 | 23,642,920,000 | 1,402,832,688,625 | 24,355,254,276 | 적정 | 한영회계법인 |
| 전년도 | 3,341,970,518,606 | 2,825,634,202,145 | 516,336,316,461 | 23,642,920,000 | 1,246,513,486,761 | 20,740,114,075 | 적정 | 한영회계법인 |
| 전전년도 | 2,860,204,475,518 | 2,376,552,035,408 | 483,652,440,110 | 23,642,920,000 | 1,036,879,994,810 | 20,589,831,018 | 적정 | 한영회계법인 |
| 출처: 금융감독원 전자공시시스템(2024.08.20) |
조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정)
| 1. 제목 | SK렌터카 지분 매각 추진 보도에 대한 조회공시 답변 |
| 2. 내용 | 당사는 SK렌터카 지분 매각과 관련하여 어피니티에쿼티파트너스(Affinity Equity Partners)를 본 건 매각의 우선협상대상자로 선정하고, 본 계약의 조건을 협상하기 위해 당사자들의 권리와 의무 등이 포함된 구속력있는 양해각서(Binding MOU)를 2024년 4월 16일에 체결하였습니다. 현재 당사자 간 구체적인 조건들에 대해 협의 중에 있으며, 매매예정금액은 당사가 보유한 SK렌터카 지분 100% 기준 8,500억원 내외이며, 진행과정에서 일부 변동될 수 있습니다. 기타 세부적인 사항은 실제 진행과정 및 내부 일정에 따라 변경될 수 있으며, 추후 관련사항이 확정되는 시점 또는 3개월 이내에 재공시하도록 하겠습니다. (공시책임자) 황용민 ※이 내용은 거래소의 조회요구(2024년 3월 26일 15:27)에 따른 공시사항임 ※관련공시 - 2024-03-26 조회공시 요구(풍문 또는 보도) - 2024-03-27 조회공시 요구(풍문 또는 보도)에 대한 답변(미확정) |
| 3. 재공시예정일 | 2024-07-15 |
| 출처: 금융감독원 전자공시시스템(2024.04.16) |
당사와 에스케이렌터카(주)의 2025년 1분기말 국내 렌터카 인가대수 기준 시장점유율은 각각 20.4%, 15.5%로 시장점유율 1, 2위이며 합산 시 35.9%로 확대될 것으로 예상됩니다. 이로 인해 최대주주 변경을 수반하는 주식매매계약과 관련하여 당사는 공정거래위원회의 기업결합 승인 절차를 진행 중이며, 공정거래위원회의 기업결합 미승인 시 주식매매계약이 취소될 가능성이 있으며, 제3자배정 유상증자는 신주인수계약에서 정한 선행조건이 충족되지 않는 경우 진행되지 않을 수 있습니다.
그러나 투자자께서는 공정위의 심사 결과가 단순 승인 또는 미승인에 국한되지 않는 점에 유의하셔야 합니다. 공정위는 시장 경쟁 제한을 완화하기 위한 시정조치를 부가하는 조건부 승인으로 결정할 수도 있습니다. 이러한 시정조치에는 특정 자산의 매각, 가격 인상 제한, 특정 서비스 지역에서의 영업활동 제한 등이 포함될 수 있습니다. 조건부 승인이 이루어질 경우, 당사의 향후 영업 전략, 자산 포트폴리오 및 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 다만, 현 시점에서 공정거래위원회의 기업결합 승인 가능성 및 승인 이후 영업환경 변화정도는 합리적으로 예측할 수 없으며, 투자자께서는 이점 유의 바랍니다.
또한, 기업결합이 최종 승인될 경우 국내 1,2위 렌터카 사업자가 동일한 최대주주(어피니티에쿼티파트너스)의 지배하에 놓이게 됩니다. 이 경우 차량 및 기타 자산의 통합 구매를 통한 구매력 증대, 중고차 매각 채널 통합 운영 등의 시너지가 기대될 수 있습니다. 그러나 한편으로는 양사 간의 독립적 경영이 유지될지, 혹은 향후 합병 절차를 밟게 될지에 대한 불확실성이 존재합니다.
최대주주 변경 이후에는 롯데 브랜드의 사용권 계약이 일정기간 유지, 변경, 또는 종료될 수 있습니다. 브랜드 사용권 계약이 종료될 경우, 당사는 새로운 사명과 브랜드 아이덴티티를 구축해야 합니다. 이는 기존에 쌓아온 브랜드 인지도 하락, 신규 브랜딩을 위한 마케팅 비용의 증가 등을 수반할 수 있습니다.
|
카. 우발부채 관련 위험 |
[채무보증 현황]
증권신고서 제출일 전일 기준 당사의 주요 우발부채는 종속기업에 대한 지급보증과 관련된 우발부채입니다. 당사는 아래와 같이 종속회사인 Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd와 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd., 롯데오토리스(주)의 영업운영자금 및 유동성 확보를 위해 해외 금융기관등에 지급보증을 제공하고 있습니다.
| ( 기준일: | 2025년 06월 20일 | ) | (단위: 천원, 천USD) |
| 구 분 | 회사명 | 보증처 | 통화 | 지급보증금액 | 보증기간 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. |
CITI Bank 방콕 | USD | 36,000 | 2024.12.03~2025.12.03 |
| 국민은행 홍콩 | USD | 10,500 | 2024.11.27~2025.11.26 | ||
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED |
하나은행 홍콩 | USD | 10,800 | 2025.03.25~2026.03.25 | |
| 하나은행 베트남 | USD | 9,600 | 2025.03.21~2026.03.21 | ||
| DBS Bank, LTD | USD | 10,800 | 2024.11.15~2025.11.14 | ||
| 롯데오토리스(주) | 사채권자 | KRW | 30,000,000 | 2023.12.13~2025.06.13 | |
| 사채권자 | KRW | 34,000,000 | 2023.12.13~2025.12.12 | ||
| 사채권자 | USD | 50,000 | 2024.08.23~2027.08.23 | ||
| DBS 서울지점 | USD | 20,000 | 2024.08.23~2027.08.23 |
Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd은 베트남에 위치한 종속회사 중 하나로서 크게 오토렌탈과 일반렌탈 사업을 영위하고 있으며, 특히 오토렌탈의 경우 삼성전자, LG디스플레이, LG이노텍, 효성 등 기업 통근버스와 장기렌터카, 기사 포함 업무용 차량렌탈 사업으로 매출과 수익을 실현하고 있습니다. 또한 삼성, LG 재직 현지 직원 대상으로 B2C 장기렌터카 사업과 현지인 대상의 B2C 장기렌터카 사업도 시작하였으며, 동남아시아 최대 카헤일링 업체인 Grab과 기사 포함 차량 공급 계약을 체결하여 호치민과 다낭에서 카헤일링 사업을 개시하여 2021년 3월 하노이 Gran License를 추가 획득하여 사업 지역을 확장하는 등 베트남 지역에서의 영업실적이 안정적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 해당 회사는 영업실적을 바탕으로 창출한 영업현금흐름으로 향후 차입금을 자체적으로 상환할 예정인 점을 감안할 때 지급보증으로부터 우발부채가 발생할 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다.
| [Lotte Rental(Vietnam)Co.,Ltd 재무현황] |
| (단위 : 백만원) |
|
구분 |
2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
2021년 |
2020년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
총자산 |
110,424 | 103,349 | 97,415 | 87,459 | 85,274 | 71,364 |
|
자본총계 |
52,207 | 58,440 | 51,081 | 50,485 | 47,736 | 41,734 |
|
부채총계 |
58,217 | 44,909 | 46,334 | 36,974 | 37,538 | 29,630 |
| 영업수익 | 2,254 | 25,619 | 25,296 | 24,039 | 21,211 | 23,752 |
|
당기순이익 |
74 | 2,865 | 1,098 | 1,320 | 1,506 | 1,674 |
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 및 사업보고서 |
Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.의 경우 태국에 위치한 당사의 종속회사로서 쇼핑몰 고객 수송용 셔틀버스 및 여행사의 그룹투어 상품 판매를 위해 버스를 대여해주는 사업을 영위하고 있습니다. 2020년부터 시작된 코로나19 사태로 인해 투어버스 수요와 면세쇼핑 수요가 급감하면서 해당 사업이 임시적으로 중단되는 등 영업이 악화되어 자본잠식에 이르는 등 재무안전성이 하락하였고 당기순이익은 지속적으로 적자를 나타내고 있습니다. 당사는 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd를 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급 보증금액 USD 46,500,000이 존재하는 바 향후 영업악화가 지속될 경우 우발부채 발생 가능성도 배제할 수 없습니다.
해당 법인은 현재 연간 6~8% 수준으로 성장할 것으로 예상되는 태국의 렌터카 시장에서 영업성과를 개선하고 중장기 성장성을 확보하기 위해 버스사업에서 승용차 중심의 장기렌터카 사업으로의 사업구조 변화를 추진하고 있으며. 코로나19로 인해 가동률이 낮아진 투어용 버스렌탈을 통근/셔틀 렌탈로 전환하는 등 무수익자산의 전환영업을 통한 자산 효율화 등을 추진 중에 있습니다. 또한 코로나19 사태 진정 이후 여행/국제이동 수요가 다시 회복되고 있어 현지에서의 사업성과가 점차 개선될 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 해당 법인에 대한 지급보증이 실행될 가능성은 여전히 잔존하며 지급보증이 실행될 경우 당사의 재무실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
| [Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 재무현황] |
| (단위: 백만원) |
|
구분 |
2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
2021년 |
2020년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
총자산 |
34,162 | 34,911 | 58,926 | 98,007 | 98,007 | 60,375 |
|
자본총계 |
(21,444) | (20,224) | (13,603) | 3,586 | 3,586 | (8,801) |
|
부채총계 |
55,606 | 55,135 | 72,529 | 94,421 | 94,421 | 69,176 |
| 영업수익 | 3,098 | 41,716 | 23,195 | 13,680 | 13,680 | 12,176 |
|
당기순이익 |
(1,121) | (4,216) | (8,317) | (8,870) | (8,870) | (9,221) |
| 자료 : 당사 1분기 분기보고서 및 사업보고서 |
한편, 당사는 2023년 11월 29일 이사회를 통해 롯데오토리스(주) 제32-1회 및 제32-2회 공모 회사채에 대한 지급보증을 제공하기로 결의하였습니다. 이에 롯데오토리스(주)는 당사의 지급보증으로 1.5년 만기 300억원 및 2년 만기 340억원의 공모회사채를 2023년 12월 13일 발행하였습니다.
| [롯데오토리스(주) 제32-1회 무보증 사채 발행개요] | |
| [회 차 : 32-1] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채 | |
| 전자등록총액 | 30,000,000,000 | |
| 할인율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | 5.010 | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100.00% | |
| 모집 또는 매출총액 | 30,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록하므로 사채권을 발행하지 아니함 | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | 5.010 |
| 변동금리부사채이자율 | - | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 이자지급 기한 |
2024년 3월 13일, 2024년 6월 13일, 2024년 9월 13일, 2024년 12월 13일, |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
| 평가일자 | 2023.12.01 / 2023.12.01 | |
| 평가결과등급 | AA- / A+ | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | 대신증권(주), 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), KB증권(주) |
| 분석일자 | 2023년 12월 01일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상환방법 | "본사채"의 원금은 2025년 06월 13일에 일시상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상환기한 | 2025년 06월 13일 | |
| 납 입 기 일 | 2023년 12월 13일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | 농협은행 세종로지점 |
| 회사고유번호 | 00332565 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채는 무보증사채(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제362조 제8항 각호의 금융기관 등이 보증하지 아니함)이나, 롯데렌탈(주)가 본 사채의 원리금 지급을 보증하고 있음. (1) 원리금에 대한 보증 : "본 사채"의 원금상환과 이자지급(연체이자 포함) 등 일체의 지급의무에 대하여는 "지급보증인"인 롯데렌탈(주)가 보증한다. 다만, 금융기관이 그 지급을 보증한 것이 아니므로, "본 사채"는 무보증 공모사채로 발행한다. (2) 발행회사는 인수계약서 제3조 제8항 및 제9항에 따른 원리금에 해당하는 금액을 각 이자지급기일 및 원금상환기일의 14시(기한이익이 상실된 경우에는 기한이익이 상실된 날의 17시)까지 "본 사채"의 원리금지급대행기관에 예치하여야 하며, 원리금의 예치가 이루어지지 않을 경우 원리금지급대행기관은 즉시 해당 사실을 "지급보증인" 에게 통지하여야 하고, "지급보증인"은 이자지급기일 및 원리금 상환기일(기한이익이 상실된 경우에는 기한이익이 상실된 날의 익영업일)의 17시까지 원리금지급대행기관에 지급의무가 도래한 원리금(연체이자 포함)을 입금하는 방법으로 보증의무를 이행하기로 한다. ▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2023년 11월 17일 대신증권(주), 신한투자증권(주), 한국투자증권(주) 및 KB증권(주)와 대표주관계약을 체결함. |
|
| [롯데오토리스(주) 제32-2회 무보증 사채 발행개요] | |
| [회 차 : 32-2] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증 원화공모사채 | |
| 전자등록총액 | 34,000,000,000 | |
| 할인율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | 4.904 | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록총액의 100.00% | |
| 모집 또는 매출총액 | 34,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본사채는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록하므로 사채권을 발행하지 아니함 | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | 4.904 |
| 변동금리부사채이자율 | - | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 상기 사채의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. |
| 이자지급 기한 |
2024년 3월 13일, 2024년 6월 13일, 2024년 9월 13일, 2024년 12월 13일, |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
| 평가일자 | 2023.12.01 / 2023.12.01 | |
| 평가결과등급 | AA- / A+ | |
| 주관회사의 분석 |
주관회사명 | 대신증권(주), 신한투자증권(주), 한국투자증권(주), KB증권(주) |
| 분석일자 | 2023년 12월 01일 | |
| 상환방법 및 기한 |
상환방법 | "본사채"의 원금은 2025년 12월 12일에 일시상환한다. 단, 상환기일이 은행의 휴업일에 해당할 경우 그 다음 영업일을 상환기일로 하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상환기한 | 2025년 12월 12일 | |
| 납 입 기 일 | 2023년 12월 13일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | 농협은행 세종로지점 |
| 회사고유번호 | 00332565 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채는 무보증사채(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제362조 제8항 각호의 금융기관 등이 보증하지 아니함)이나, 롯데렌탈(주)가 본 사채의 원리금 지급을 보증하고 있음. (1) 원리금에 대한 보증 : "본 사채"의 원금상환과 이자지급(연체이자 포함) 등 일체의 지급의무에 대하여는 "지급보증인"인 롯데렌탈(주)가 보증한다. 다만, 금융기관이 그 지급을 보증한 것이 아니므로, "본 사채"는 무보증 공모사채로 발행한다. (2) 발행회사는 인수계약서 제3조 제8항 및 제9항에 따른 원리금에 해당하는 금액을 각 이자지급기일 및 원금상환기일의 14시(기한이익이 상실된 경우에는 기한이익이 상실된 날의 17시)까지 "본 사채"의 원리금지급대행기관에 예치하여야 하며, 원리금의 예치가 이루어지지 않을 경우 원리금지급대행기관은 즉시 해당 사실을 "지급보증인" 에게 통지하여야 하고, "지급보증인"은 이자지급기일 및 원리금 상환기일(기한이익이 상실된 경우에는 기한이익이 상실된 날의 익영업일)의 17시까지 원리금지급대행기관에 지급의무가 도래한 원리금(연체이자 포함)을 입금하는 방법으로 보증의무를 이행하기로 한다. |
|
(출처: 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/), 2023.12.13)
또한, 당사는 2024년 7월 23일 이사회를 통해 롯데오토리스(주)의 외화 사모사채 및 파생상품(환헷지)에 대한 지급보증을 제공하기로 결의하였으며, 이에 롯데오토리스(주)는 2024년 8월 23일 외화 사모사채(USD 5,000만) 발행 및 파생상품 계약(USD 2,000만)을 체결하였습니다.
|
타인에 대한 채무보증 결정
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롯데오토리스(주)는 2024년 8월 할부금융/오토론 수익이 모두 증가하면서 해마다 영업수익이 크게 증가하는 추세에 있으며, 영업이익과 당기순이익 또한 안정적인 수준을 보이고 있습니다. 하지만, 해당법인이 속한 금융산업은 거시경제환경과 밀접한 연관이 있어 예상치 못한 경기침체 등 외부요인 발생시와 업계내 경쟁심화 및 순이자 마진율 축소 등으로 인해 성장성 및 수익성이 저하될 수 있습니다.
| [롯데오토리스(주) 재무현황] |
| (단위 : 백만원) |
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구분 |
2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
2021년 |
2020년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 38,596 | 150,128 | 127,308 | 116,229 | 113,690 | 123,584 |
| 영업이익 | 3,378 | 17,366 | 16,350 | 23,358 | 24,864 | 9,119 |
| 당기순이익 | 3,442 | 14,067 | 13,001 | 18,222 | 19,230 | 7,034 |
| 자료: 롯데오토리스(주) 1분기 분기보고서 및 사업보고서 주) 2023년 반기 이전 연결대상 부재로 별도 재무제표 기준 |
상기와 같이 당사는 종속기업에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 향후 이러한 우발채무의 현실화 및 금전대여가 부실화되는 경우 당사의 재무안정성에도 악영향을 미칠 수 있는 점 유의하시기 바랍니다.
[진행중인 소송]
증권신고서 제출일 전일(2025년 06월 20일) 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 632건으로 소송금액은 14,993,056천원이며, 피고로서 계류중인 소송사건등은 38건으로 소송가액은 16,962,317천원입니다.
한편, 연결회사가 피고로서 계류 중인 소송사건 중 지에스네오텍(주)가 제기한 부당이득금 반환 소송은 연결회사가 1심에서 승소하였으나, 항소 진행 중입니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
[금융기관 등과의 약정사항]
증권신고서 제출 전일 기준 당사의 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) |
| 약정사항 | 금융기관 | 통화 | 2025년 06월 20일 | |
| 약정금액(*2) | 실행금액 | |||
| 회전대출한도 | 한국산업은행 | KRW | 120,000,000 | 0 |
| (주)하나은행 | KRW | 55,000,000 | 0 | |
| (주)우리은행 | KRW | 68,000,000 | 0 | |
| (주)신한은행 | KRW | 54,707,000 | 3,138,000 | |
| 농협은행(주) | KRW | 90,000,000 | 0 | |
| 수협은행㈜ | KRW | 25,000,000 | 0 | |
| 미즈호 은행 | KRW | 50,000,000 | 0 | |
| ㈜국민은행 | KRW | 10,000,000 | 0 | |
| 씨티은행 | KRW | 40,908,000 | 27,953,800 | |
| 종합금융한도 | (주)신한은행 | KRW | 50,000,000 | 0 |
| 우리종합금융(주) | KRW | 20,000,000 | 0 | |
| 시설자금대출 | 한국산업은행 | KRW | 290,000,000 | 290,000,000 |
| (주)국민은행 | KRW | 115,203,302 | 115,203,302 | |
| ㈜신한은행 | KRW | 100,000,000 | 81,250,000 | |
| 미즈호 은행 | KRW | 150,000,000 | 150,000,000 | |
| 농협은행(주) | KRW | 130,000,000 | 130,000,000 | |
| ㈜우리은행 | KRW | 80,000,000 | 45,100,000 | |
| 기업은행 | KRW | 4,707,000 | 4,303,715 | |
| ㈜하나은행 | USD | 50,000 | 50,000 | |
| ㈜하나은행 | KRW | 22,500,506 | 22,500,506 | |
| 중국광대은행 | KRW | 40,000,000 | 40,000,000 | |
| 일반자금대출 | DBS은행 | KRW | 13,258,050 | 13,258,050 |
| 카드할부 | (주)국민카드 | KRW | 760,000,000 | 374,107,494 |
| (주)롯데카드 | KRW | 440,000,000 | 316,385,078 | |
| (주)신한카드 | KRW | 440,000,000 | 423,650,750 | |
| 구매카드 | 삼성카드(주) | KRW | 318,910,722 | 318,910,722 |
| 하나카드 | KRW | 100,000,000 | 57,290,847 | |
| 운용리스실행한도 | 롯데캐피탈(주)(*1) | KRW | 300,000,000 | 32,733,391 |
| 포괄외화지급보증한도 | (주)국민은행 | USD | 15,500 | 10,500 |
| 합계 | KRW | 3,888,194,580 | 2,445,785,655 | |
| USD | 65,500 | 60,500 | ||
| 자료 : 당사 제시 | |
| (*1) | 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다. |
| (*2) | 약정금액은 해당 차입 등과 관련된 총 약정금액입니다. 그 중 미사용약정한도는 KRW 688,810,832천원, USD 5,000천, 기사용약정한도는 KRW 3,199,383,748천원, USD 60,500천입니다. |
[이 외 주요 우발부채 (연결 기준)]
(1) 2025년 1분기말 지배기업은 주주간협약에 따라 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 비지배지분 주주인 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식 (THB 312,480,000)에 대한 매입의무를 보유하고 있으며, 2025년 1분기말 현재 동 매입의무와 관련하여 13,496,011천원을 기타금융부채로 인식하였습니다.
(2) 연결회사는 2024년말 이전 주식회사 열매컴퍼니(이하 "피투자회사")와 상환전환우선주인수 계약을 체결하였으며, 동일자로 피투자회사의 주요 주주와 주주간 계약을 체결하였습니다. 주주간 계약에 따라 연결회사가 보유한 풋옵션은 특정한 상황 하에서만 행사요건을 충족합니다. 파생상품요건을 충족한다 하더라도 풋옵션을 행사할 수 있는 조건의 발생가능성이 희박할 것으로 판단하여 연결재무제표에 파생상품자산을 별도 인식하지 아니하였습니다.
(3) 연결회사는 2025년 1분기 이전 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하"(주)쏘카 대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. (주)쏘카 대주주는 (주)쏘카의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5%(1,639,413주) 한도로 당사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있었습니다. 한편, (주)쏘카 대주주는 2024년 중 잔여권리행사수량인 발행주식 총수의 1.8%(587,413주)를 전량 행사하였습니다.
(4) 증권신고서 제출일 전일(2025년 06월 20일) 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 632건으로 소송금액은 14,993,056천원이며, 피고로서 계류중인 소송사건등은 38건으로 소송가액은 16,962,317천원입니다.
한편, 연결회사가 피고로서 계류 중인 소송사건 중 지에스네오텍(주)가 제기한 부당이득금 반환 소송은 연결회사가 1심에서 승소하였으나, 항소 진행 중입니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
(5) 2025년 1분기말 기준 연결회사는 서울보증보험(주)에 37,900백만원의 계약이행보증보험과 159백만원의 신용보증보험 계약을 체결하고 있습니다.
(6) 2023년 중 연결회사는 SK(주)가 보유 중인 (주)쏘카의 보통주를 2회로 나누어 취득하는계약을 체결하였습니다. 한편, 연결회사는 SK(주)가 연결회사의 동의 또는 요구 없이 제3자에게 2차 매매 대상 주식을 양도 또는 매도하거나 담보로의 제공을 금지하는 근질권 설정 계약을 체결하였습니다. 계약 세부내역은 다음과 같습니다.
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거래상대방 |
거래상대방 합계 |
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|---|---|---|---|
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SK(주) |
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약정의 유형 |
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㈜쏘카 보통주 매매 계약 |
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1차 보통주 매매 계약 |
2차 보통주 매매 계약 |
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매매 대상 보통주식 수(단위: 주) |
2,936,225 |
2,936,225 |
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주당 보통주 매매계약대금(단위: 원) |
22,500 |
22,500 |
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보통주 매매계약거래금액(단위: 억원) |
661 |
661 |
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약정금액에 대한 설명 |
1차 매매 대상 주식 수는 2,936,225주이며 매매대금은 주당 22,500원(거래금액 661억원)이고, 당분기 중 1차 매매 거래가 완료되었습니다. |
2차 매매 대상 주식 수는 2,936,225주이며 매매대금은 주당 22,500원(거래금액 661억원)입니다. 다만, 당분기말 현재 연결회사의 (주)쏘카 지분 취득 금지 가처분 판결에 따라 2차 매매대금은 SK(주)에 지급되었으나, 2차 매매 대상 주식 취득은 완료되지 아니하였습니다. |
전기 중 연결회사는 SK(주)가 보유 중인 (주)쏘카의 보통주를 2회로 나누어 취득하는계약을 체결하였습니다. 한편, 연결회사는 SK(주)가 연결회사의 동의 또는 요구 없이 제3자에게 2차 매매 대상 주식을 양도 또는 매도하거나 담보로의 제공을 금지하는 근질권 설정 계약을 체결하였습니다. |
(7) 2025년 1분기말 및 2024년말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2025년 1분기말 | 2024년말 | |
|---|---|---|---|
| 유동성기타금융상품 | 우리사주 취득자금 대출관련 담보제공 | 26,848,743 | 26,848,743 |
| 계약이행보증금 | 332,913 | 311,580 | |
| 비유동기타금융상품 | 당좌개설보증금 | 10,000 | 10,000 |
| 계약이행보증금 | 70,029 | 70,518 | |
| 매입의무 관련 담보제공(*) | 17,300,000 | 17,300,000 | |
| (*) | 장기금융상품 16,300백만원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식에 대한 매입의무와 관련하여 담보로 제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.에 지배기업을 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다. |
(8) 2025년 1분기말 기준 연결회사는 (주)국민카드의 신차할부금융 차입금 343,429백만원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.
(9) 2025년 1분기말 기준 연결회사는 (주)롯데카드의 신차할부금융 차입금 308,595백만원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.
(10) 2025년 1분기말 기준 연결회사는 (주)신한카드 신차할부금융 차입금 327,529백만원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다.
이처럼 당사의 채무보증, 소송 및 금융기관약정 등에 따라 우발부채가 발생할 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의하시길 바랍니다.
| 타. 신규 투자 및 신규사업협력 관련 위험 당사는 렌터카, 카쉐어링 등을 포함하는 모빌리티 플랫폼 구축 및 미래 모빌리티 사업에서의 역량 강화를 위하여 해당 분야의 여러 업체들에 대한 투자 및 사업협력 관계 강화를 위한 다양한 방안을 검토하고 있으며 이러한 사업의 일환으로 당사는 2022년 3월 8일 종합 모빌리티 서비스 플랫폼 역량 강화를 목적으로 주식회사 쏘카의 지분 13.3%(보통주식 3,866,075주)를 1,746억원의 현금을 지급하여 취득한 바 있습니다. 한편, 유한회사 에스오피오오엔지의 풋옵션 행사에 따른 주식 취득을 목적으로 2023년 12월 24일에 ㈜쏘카의 보통주식 587,413주를 265억원에 추가로 취득할 것을 2023년 11월 24일 금융감독원 전자공시시스템을 통해 공시하였습니다. 또한, 2023년 8월 31일 「타법인주식및출자증권취득결정」공시를 통해, 종합 모빌리티 서비스 플랫폼 역량 강화를 목적으로 주식회사 쏘카의 지분 17.92%(보통주식 5,872,450주)를 2023년 9월 14일 및 2024년 9월 13일 2차례에 걸쳐 1,321억원의 현금을 지급하여 취득할 예정임을 공시하였습니다. 이후 2024년 9월 23일 「타법인주식및출자증권취득결정」 정정 공시를 통해 1차 매매 거래 종결일을 2월 16일로 변경하였으며, 2차 매매의 경우 SK(주) 보유 쏘카 지분 매입분(2,936,225주, 매입가액 661억원) 관련하여 소유권이전을 금지하는 가처분 신청이 일부 인용됨에 따라 소유권 이전이 연기되었습니다. 쏘카 지분 취득으로 인해 외부 차입금이 다소 증가하였고, 향후 추가 지분 취득에 따라 추가적인 자금 소요의 발생 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한 당사는 2025년 02월 28일 주요사항보고서를 통해 제3자배정유상증자를 공시하였으며, 동 유상증자를 통해 약 1,219억원이 신사업 인프라 구축(중고차 소매(B2C) 판매 부지 및 주차장 확보, 중고차 판매차량 구매 등)과 영업자산 구매(신차 장기렌터카 영업용 자산 구매)에 사용될 예정입니다. 향후 신규투자 및 신규사업협력과 관련하여 법률 및 규정에 따라 적시에 공시할 예정이나, 당사가 예상하지 못한 전략적 파트너 또는 제3자배정 유상증자 관련 일부 소수 주주들과의 의견 충돌의 가능성 및 운영상의 어려움 등이 발생할 수 있으며, 투자기업의 재무상태 및 영업실적이 악화될 경우 당사의 사업성, 재무상태 및 수익성에도 부정적인 영향으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 렌터카, 카쉐어링 등을 포함하는 모빌리티 플랫폼 구축 및 미래 모빌리티 사업에서의 역량 강화를 위하여 해당 분야의 여러 업체들에 대한 투자 및 사업협력 관계 강화를 위한 다양한 방안을 검토하고 있습니다. 당사의 투자 및 사업협력은 기존 시장에서 당사의 입지를 유지 및 강화함에 있어 도움이 될 뿐만 아니라 새로운 시장, 제품 및 기술을 효율적으로 공략할 수 있는 수단으로 활용될 것으로 예상하고 있습니다.
당사는 2022년 3월 7일「타법인주식및출자증권취득결정」공시를 통해 종합모빌리티 서비스 플랫폼 역량강화를 목적으로 쏘카 주식 4,055,375주(지분율: 13.9%)를 1,832억원에 취득할 것을 공시하였으나, 일부매도인과의 계약 협의지연에 따라, 2022년 4월 1일「타법인주식및출자증권취득결정」 공시를 통해 취득주식수(3,866,075주) 및 취득금액(1,746억원)이 변경되었음을 정정공시하였습니다.
2022년 3월 지분 취득 이후 당사는 SOQRI, SK(주)에 이어 3대 주주로 쏘카 총 주식의 13.29%를 보유하게 되었습니다. 이후 2022년 8월 (주)쏘카는 유상증자를 실시하였으며 해당 지분율 희석효과로 인하여 당사가 보유한 (주)쏘카의 지분율은 11.81%로 변경되었습니다. 또한, 2023년 8월 22일 「타법인주식및출자증권취득결정」공시를 통해, 2023년 9월 22일 유한회사 에스오피오오엔지의 풋옵션 행사에 따른 주식 취득으로 ㈜쏘카의 보통주식 1,052,000주를 475억원의 현금을 지급하여 취득할 것을 공시하였으며 이에 따라 당사의 지분율은 14.99%로 변동하였습니다.
한편, 유한회사 에스오피오오엔지의 풋옵션 행사에 따른 주식 취득을 목적으로 2023년 12월 24일에 ㈜쏘카의 보통주식 587,413주를 265억원에 추가로 취득할 것을 2023년 11월 24일 금융감독원 전자공시시스템을 통해 공시하였습니다.
또한, 2023년 8월 31일 「타법인주식및출자증권취득결정」공시를 통해, 종합 모빌리티 서비스 플랫폼 역량 강화를 목적으로 주식회사 쏘카의 지분 17.92%(보통주식 5,872,450주)를 2023년 9월 14일 및 2024년 9월 13일 2차례에 걸쳐 1,321억원의 현금을 지급하여 취득할 예정임을 공시하였습니다. 이후 2024년 9월 23일 「타법인주식및출자증권취득결정」 정정 공시를 통해 1차 매매 거래 종결일을 2월 16일로 변경하였으며, 2차 매매의 경우 SK(주) 보유 쏘카 지분 매입분(2,936,225주, 매입가액 661억원) 관련하여 소유권이전을 금지하는 가처분 신청이 일부 인용됨에 따라 소유권 이전이 연기되었습니다. 현재 매매대금은 지급되었으며, 해당 지분에 대해 질권이 설정된 상황으로 추후 소유권이전이 완료될 시 당사의 쏘카 지분율은 34.7%로 상승이 예상됩니다.
쏘카 지분 취득으로 인해 외부 차입금이 다소 증가하였고, 향후 추가 지분 취득에 따라 추가적인 자금 소요의 발생 가능성을 배제할 수 없습니다.
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| 주) '당사'는 롯데렌탈(주)을 지칭합니다. |
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[타법인 주식 및 출자증권 취득결정] (정정) - 2022.04.01
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| 주) '당사'는 롯데렌탈(주)을 지칭합니다. |
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[타법인 주식 및 출자증권 취득결정] - 2023.08.22
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| 주) '당사'는 롯데렌탈(주)을 지칭합니다. |
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[타법인 주식 및 출자증권 취득결정] - 2023.08.31
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| 주) '당사'는 롯데렌탈(주)을 지칭합니다. |
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타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시) - 2023.11.24
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| 주) '당사'는 롯데렌탈(주)을 지칭합니다. |
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[정정] 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(자율공시) - 2024.09.23
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추가적으로, 당사는 주식매매체결 매수인인 Careena Transportation Group Limited과의 유상증자 결정 주요사항보고서를 2025년 02월 28일 공시하였습니다. 추가 발행주식총수는 7,261,877주로 기존 발행주식총수인 36,309,388주에 더하여 당사의 발행주식총수는 43,571,265주로 증가할 예정입니다. 당사가 신주를 발행하여 조달한 자금은 신사업 인프라 구축 및 영업자산 구매 등의 시설자금(약 1,219억원)과 기발행한 회사채를 상환하는 채무상환자금(900억원)으로 사용될 예정입니다. 상세 자금사용내역 및 동 유상증자에 대한 자세한 내용은 하기와 같습니다.
[운영자금 세부 사용내역]
| (단위: 원) |
| 구분 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|
| 신사업 인프라 구축 - 매매중고차 소매(B2C) 판매 부지 및 주차장 확보, 중고차 판매차량 구매 등 |
90,000,000,000 | - |
| 영업자산 구매 - 신차 장기렌터카 영업용 자산 구매 |
31,901,570,860 | |
| 합계 | 121,901,570,860 | - |
| 자료 : 당사 제시 |
[채무상환자금 세부 사용내역]
| (단위: 원) |
| 구분 | 차입일 | 만기일 | 이자율 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 회사채 (제59-1회) | 2023.09.25 | 2025.09.25 | 4.980 | 45,000,000,000 | |
| 회사채 (제53-2회) | 2020.10.21 | 2025.10.21 | 2.301 | 45,000,000,000 | 분할상환 |
| 합계 | 90,000,000,000 | - | |||
| 자료 : 당사 제시 |
| 유상증자 결정(2025.02.28) |
| 1. 신주의 종류와 수 | 보통주식 (주) | 7,261,877 |
| 기타주식 (주) | - | |
| 2. 1주당 액면가액 (원) | 5,000 | |
| 3. 증자전 발행주식총수 (주) |
보통주식 (주) | 36,309,388 |
| 기타주식 (주) | - | |
| 4. 자금조달의 목적 | 시설자금 (원) | 121,901,570,860 |
| 영업양수자금 (원) | - | |
| 운영자금 (원) | - | |
| 채무상환자금 (원) | 90,000,000,000 | |
| 타법인 증권 취득자금 (원) |
- | |
| 기타자금 (원) | - | |
| 5. 증자방식 | 제3자배정증자 | |
※ 기타주식에 관한 사항
| 정관의 근거 | - |
| 주식의 내용 | - |
| 기타 | - |
| 6. 신주 발행가액 | 보통주식 (원) | 29,180 | |
| 기타주식 (원) | - | ||
| 7. 기준주가 | 보통주식 (원) | 29,180 | |
| 기타주식 (원) | - | ||
| 7-1. 기준주가 산정방법 | 최소값[이사회결의일 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간ㆍ1주일간ㆍ최근일 가중산술평균주가의 단순평균, 최근일 가중산술평균주가] | ||
| 7-2. 기준주가에 대한 할인율 또는 할증율 (%) | - | ||
| 7-3. 할인율(할증률) 산정 근거 | - | ||
| 8. 제3자배정에 대한 정관의 근거 | 제10조(주식의 발행 및 배정) | ||
| 9. 납입일 | - | ||
| 10. 신주의 배당기산일 | - | ||
| 11. 신주권교부예정일 | - | ||
| 12. 신주의 상장 예정일 | - | ||
| 13. 현물출자로 인한 우회상장 해당여부 | 아니오 | ||
| - 현물출자가 있는지 여부 | 아니오 | ||
| - 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식이 있는지 여부 |
해당없음 | ||
| - 납입예정 주식의 현물출자 가액 |
현물출자가액(원) | - | |
| 당사 최근사업연도 자산총액 대비(%) |
- | ||
| - 납입예정 주식수 | - | ||
| 14. 우회상장 요건 충족여부 | 해당없음 | ||
| 15. 이사회결의일(결정일) | 2025.02.28 | ||
| - 사외이사 참석여부 |
참석 (명) | 2 | |
| 불참 (명) | 1 | ||
| - 감사(감사위원) 참석여부 | 참석 | ||
| 16. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | ||
| 17. 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 발행신주에 대해 1년간 보호예수 | ||
| 18. 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | 해당여부 | 아니오 | |
| 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | ||
| 19. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | ||
또한 당사는 향후 신규투자 및 신규사업협력과 관련하여 법률 및 규정에 따라 적시에 공시할 예정이나, 당사가 예상하지 못한 전략적 파트너와 의견 충돌의 가능성 및 기업문화의 차이에 따른 운영상의 어려움 등이 발생할 수 있으며, 투자기업의 재무상태 및 영업실적이 악화될 경우 당사의 사업성, 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 파. 신용등급 변동 관련 위험 당사가 발행 예정인 본 회사채 신용평가 평정 등급은 한국신용평가(주) AA-(하향검토), 한국기업평가(주) A+(안정적)입니다. 본 신용등급은 원리금 상환을 보장하는 것은 아니며, 장래의 환경변화는 당사의 수익성 및 등급에 영향을 줄 수 있습니다. 한편, 2019년 국내 신용평가사는 당사의 등급전망을 AA-(안정적)에서 AA-(부정적)으로 하향 조정한 바 있으며, 신용평가사들은 등급 변경 시 공통적으로 경쟁으로 인한 수익성 저하, 레버리지 비율과 부채비율 상승으로 인한 재무건전성 악화를 신용등급 하향 주원인으로 언급하였습니다. 그러나 2021년 8월 19일자 유가증권시장 주권 상장 시 신주 모집을 통한 증자대금 유입으로 인해 자본관리 부담이 크게 완화됨에 따라 한국기업평가(주) 및 한국신용평가(주)는 당사의 등급전망을 AA-(부정적)에서 AA-(안정적)으로 상향 조정하였습니다. 하지만 2022년 11월 한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)는 롯데그룹의 주력계열사인 롯데케미칼의 등급전망이 부정적으로 하향조정됨에 따라 계열지원능력 저하의 사유로 당사의 등급전망을 AA-(안정적)에서 AA-(부정적)으로 하향 조정하였습니다. 그리고 2023년 6월 한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)는 이전과 동일한 사유로 당사의 등급전망을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 하향 조정하였습니다. 한편, 2024년 12월 수시평가를 통해 한국신용평가㈜는 당사 등급전망을 기존 AA-(부정적) 등급에서 AA-(하향검토)으로 등록하였습니다. 신용등급의 하락은 조달금리 상승의 주요 요인으로 작용하며, 이에 따라 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. |
2019년 국내 신용평가사는 당사의 등급전망을 AA-(안정적)에서 AA-(부정적)으로 하향 조정한 바 있으며, 신용평가사들은 등급 변경시 공통적으로 경쟁으로 인한 수익성 저하, 레버리지 비율과 부채비율 상승으로 인한 재무건전성 악화를 신용등급 하향 주원인으로 언급하였습니다.
| [당사 신용등급전망 변동(2019년)] |
| 신용평가사 | 직전등급 | 변경등급 | 평가일 | 평가구분 | 신용등급전망 하향원인 |
|---|---|---|---|---|---|
| 한국신용평가(주) | AA- (안정적) | AA- (부정적) | 2019.10.18 | 정기평가 | 1) 경쟁으로 인한 수익성 저하 추세 지속 2) 투자규모 확대로 부채비율 급상승 |
| 한국기업평가(주) | AA- (안정적) | AA- (부정적) | 2019.06.28 | 정기평가 | 1) 레버리지 관리 부담 지속될 전망 2) 수익성 부진 지속 |
| 나이스신용평가(주) | AA- (안정적) | AA- (부정적) | 2019.10.16 | 수시평가 | 1) 경쟁업체의 M&A 및 통합으로 인한 시장지위 위협 2) 경쟁심화로 인한 업권 전체 및 회사 수익성 저하 추세 3) 레버리지 배율 상승 등 자본적정성 저하 |
| 자료 : 각 신용평가회사 |
그러나 2019년 등급전망 하향 조정 이후, 2021년 8월 19일자 유가증권시장 주권 상장 시 신주 모집을 통한 증자대금 유입으로 인해 자본관리 부담이 크게 완화됨에 따라 한국기업평가(주)는 당사의 등급전망을 AA-(부정적)에서 AA-(안정적)으로 상향 조정하였습니다. 한국신용평가(주) 또한 유가증권 시장 신주 상장으로 재무안정성이 개선되고 중고차 매각 확대에 따른 수익성 회복된 점을 사유로 당사의 등급전망을 AA-(부정적)에서 AA-(안정적)으로 상향 조정하였습니다.
| [유가증권시장 상장 이후 당사 신용등급 변동(2021년 8월)] |
| 신용평가사 | 직전등급 | 변경등급 | 평가일 | 평가구분 | 신용등급전망 상향 사유 |
|---|---|---|---|---|---|
| 한국신용평가(주) | AA- (부정적) | AA- (안정적) | 2021.08.18 | 정기평가, 본평가 |
1) 국내 렌터카시장 내 우수한 사업안정성을 유지할 것으로 전망된다. 2) 비용 구조 개선, 중고차 매각 확대로 수익성이 회복되었다. 3) 유가증권 시장 신주 상장으로 재무안정성을 개선하였다. |
| 나이스신용평가(주) | AA- (부정적) | AA- (안정적) | 2021.08.19 | 정기평가, 본평가 |
1) 유가증권 시장 상장으로 자본관리 부담이 크게 완화되었다. (증자대금 유입으로 자본관리 부담이 크게 완화됨) 2) 수익성이 개선 추세이다. (중고차 매각 대수 증가, 대당 매각단가 상승으로 중고차매각이익이 증가하면서 2020년부터 수익성 지표가 반등했으며, 2021년 들어서도 매각이익 기반의 수익성 개선 추세) |
| 자료 : 각 신용평가회사 |
한편, 2022년 11월 국내 신용평가회사 중 나이스신용평가㈜ 및 한국기업평가㈜는 당사의 등급전망을 AA-(안정적)에서 AA-(부정적)으로 하향 조정한 바 있으며, 신용평가사들은 등급 변경시 공통적으로 그룹의 주력계열사인 롯데케미칼㈜의 일진머티리얼즈 지분 인수 관련 주식매매계약 체결로 인한 롯데케미칼㈜ 및 롯데지주㈜의 재무부담 확대를 신용등급 하향 주원인으로 언급하였습니다.
| [동사 신용등급 변동(2022년 11월)] |
| 신용평가회사 | 직전등급 | 변경등급 | 평가일 | 평가구분 | 신용등급전망 하향원인 |
|---|---|---|---|---|---|
| 나이스신용평가㈜ | AA- (안정적) | AA- (부정적) | 2022.11.16 | 수시평가 | 1) 롯데케미칼의 일진머티리얼즈 인수 등으로 그룹 전반의 재무부담 확대 2) 계열의 지원능력 저하 가능성 |
| 한국기업평가㈜ | AA- (안정적) | AA- (부정적) | 2022.11.16 | 수시평가 | 1) 그룹의 주력계열사인 롯데케미칼의 등급전망 '부정적' 변경에 따른 계열통합신용도하락 가능성 2) 계열의 지원능력 저하시 유사시 계열지원가능성 약화 전망 |
| 자료 : 각 신용평가회사 |
그리고 2023년 6월 수시평가를 통해 나이스신용평가㈜ 및 한국기업평가㈜는 당사 등급전망을 기존 AA-(부정적) 등급에서 A+(안정적)으로 하향조정하였습니다.
| [동사 신용등급 변동(2023년 06월)] |
| 신용평가회사 | 직전등급 | 변경등급 | 평가일 | 평가구분 | 신용등급전망 하향원인 |
|---|---|---|---|---|---|
| 나이스신용평가㈜ | AA- (부정적) | A+ (안정적) | 2023.06.19 | 수시평가 | 1) 롯데케미칼의 일진머티리얼즈 인수 등으로 그룹 전반의 재무부담 확대 2) 계열의 지원능력 저하 가능성 |
| 한국기업평가㈜ | AA- (부정적) | A+ (안정적) | 2022.06.21 | 수시평가 | 1) 그룹의 주력계열사인 롯데케미칼의 등급전망 '부정적' 변경에 따른 계열통합신용도하락 가능성 2) 계열의 지원능력 저하시 유사시 계열지원가능성 약화 전망 |
| 자료 : 각 신용평가회사 |
한편, 2024년 12월 수시평가를 통해 한국신용평가㈜는 당사 등급전망을 기존 AA-(부정적) 등급에서 AA-(하향검토)으로 등록하였습니다.
| [동사 신용등급 변동(2024년 12월)] |
| 신용평가회사 | 직전등급 | 변경등급 | 평가일 | 평가구분 | 신용등급전망 변동원인 |
|---|---|---|---|---|---|
| 한국신용평가㈜ | AA- (부정적) | AA- (하향검토) | 2024.12.09 | 수시평가 | 1) 지분매각 우선협상자 선정에 따라 기존 신용등급에 반영된 롯데그룹의 유사시 지원가능성(1Notch Uplift)이 인정되기 어려운 점을 고려한 것으로, 자체신용도상의 변화요인은 아님 |
| 자료 : 한국신용평가 |
이처럼 향후 영업환경 악화로 인해 당사의 시장지위가 하락하고, 수익성이 악화될 경우 당사의 신용등급에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 신용등급의 하락은 조달금리 상승의 주요 요인으로 작용하며, 이에 따라 롯데렌탈(주)의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
3. 기타위험
| 가. 환금성 제약에 관한 사항 본 사채의 상장예정일은 2025년 07월 04일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
본 사채의 상장예정일은 2025년 07월 04일로, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(「유가증권시장 상장규정」 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 요건 | 요건충족내역 |
|---|---|---|
| 발행회사 | 자본금이 5억원 이상일 것 | 충족 |
| 모집 또는 매출 | 해당 채무증권이 모집 또는 매출되었을 것 | 충족 |
| 발행총액 | 해당 채무증권의 발행총액이 3억원 이상일 것 | 충족 |
| 미상환액면총액 | 당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것 | 충족 |
본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 나. 사채권 미발행에 관한 사항 본 사채는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거하여 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 또한 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다. |
| 다. 예금자보호법 미적용 본 사채는 「예금자보호법」의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. |
본 사채는 금융기관이 보증하거나 「예금자보호법」의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.
| 라. 공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항 본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력의 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다. 또한, 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 유의하시고, 최종 증권신고서 및 투자설명서 내용을 참고하시기 바랍니다. |
| 마. 원리금 상환에 관한 사항 본 사채는 「예금자보호법」의 적용 대상이 아니고, 금융기관이나 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속되며, 본 채권의 원리금 상환은 당사가 전적으로 책임집니다. |
| 바. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성 및 전자공시사항 참조 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 경제 상황 등에 의하여 직접적 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있어, 현재 시점에서의 평가와 향후 실제 결과가 상이하게 나타날 수 있습니다. 또한, 금융감독원 전자공시 홈페이지(https://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. |
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 이외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 본 증권신고서는 향후 사건에 대한 현재 시점에서의 예상을 담은 미래예측진술을 포함하고 있으며 미래예측진술은 실제로는 상이한 결과를 초래할 수 있는 특정 요인 및 불확실성에 따라 달라질 수 있습니다.
또한, 당사의 사업보고서, 분기보고서 및 반기보고서 등의 정기 공시사항과 수시 공시사항 등은 금융감독원 전자공시 홈페이지(https://dart.fss.or.kr)에 공시되어 있습니다. 투자자 여러분께서는 의사결정에 앞서 참고하여 주시기 바랍니다.
|
사. 본 사채 신용등급 관련 위험 |
당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제64-1회 및 제64-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 신용평가 전문기관으로부터 동 사채의 신용등급을 AA-등급 및 A+등급으로 평정 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.
| 평정사 | 평정등급 | 등급의 정의 | 회 차 | Outlook |
|---|---|---|---|---|
| 한국신용평가 | AA- | 원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다. | 제64-1회 제64-2회 |
하향검토 |
| 한국기업평가 | A+ | 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. | 제64-1회 제64-2회 |
안정적(Stable) |
| 주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다. |
현재의 신용등급이 본 사채의 만기시까지 동일하게 유지되는 것을 보장하지는 않으며 향후 당사가 속한 산업환경 또는 당사의 재무구조가 악화될 경우 당사의 신용등급이 하향 조정될 가능성이 존재합니다. 투자자 여러분께서는 상기 주요 등급논리, 신용등급의 정의 및 본 공시서류에 첨부되는 신용평가서를 통해 각 신용평가사에서 기재한 위험요인을 반드시 확인하신 후 투자해 주시기 바랍니다.
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
| 금번 롯데렌탈㈜ 제64-1회 및 제64-2회 무보증사채 공동대표주관회사인 키움증권㈜, 케이비증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜ 및 한양증권㈜는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제119조 제1항 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사 과정을 통해 발행회사인 롯데렌탈㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은것으로 인정되는 경우에는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. |
1. 분석기관
| 구 분 | 증 권 회 사 | |
|---|---|---|
| 회 사 명 | 고 유 번 호 | |
| 공동대표주관회사 | 키움증권㈜ | 00296290 |
| 공동대표주관회사 | 케이비증권㈜ | 00164876 |
| 공동대표주관회사 | NH투자증권㈜ | 00120182 |
| 공동대표주관회사 | 신한투자증권㈜ |
00138321 |
| 공동대표주관회사 | 한양증권㈜ |
00162416 |
2. 평가개요
공동대표주관회사인 키움증권㈜, 케이비증권㈜, NH증권㈜, 신한투자증권㈜ 및 한양증권㈜는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제71조 및 동법 시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 공동대표주관회사인 키움증권㈜, 케이비증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜ 및 한양증권㈜는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 「금융투자회사의기업실사(Due Diligence) 모범규준」(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 신용등급은 "AA-/A+"등급으로 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.
본 장에 기재된 분석의견은 인수인이자 공동대표주관회사인 키움증권㈜, 케이비증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜ 및 한양증권㈜이 기업실사과정을 통해 발행회사인 롯데렌탈㈜로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사인 키움증권㈜, 케이비증권㈜, NH투자증권㈜, 신한투자증권㈜ 및 한양증권㈜이 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사를 참고하시기 바랍니다.
(1) 실사 일정
| 구 분 | 일 시 |
|---|---|
| 기업실사 기간 | 2025.06.16 ~ 2025.06.20 |
| 실사보고서 작성 완료 | 2025.06.20 |
| 증권신고서 제출 | 2025.06.23 |
(2) 기업실사 참여자
<공동대표주관회사 참여자>
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 실사업무분장 | 주요경력 |
|---|---|---|---|---|---|
| 키움증권(주) | 커버리지2부 | 김상기 | 이사 | 기업실사 총괄 | 자금관리업무 11년 기업금융업무 11년 |
| 키움증권(주) | 커버리지2부 | 윤진혁 | 팀장 | 기업실사 책임 | 기업금융업무 등 18년 |
| 키움증권(주) | 커버리지2부 | 김하람 | 주임 | 기업실사 및 서류작성 | 기업금융업무 6년 |
| 케이비증권(주) | 기업금융2부 | 이기우 | 상무 | 기업실사 총괄 | 기업금융업무 등 21년 |
| 케이비증권(주) |
기업금융2부 | 박진우 | 부장 | 기업실사 책임 | 기업금융업무 12년 |
| 케이비증권(주) |
기업금융2부 | 박이상 | 주임 | 기업실사 실무 | 기업금융업무 2년 |
| NH투자증권(주) | General Industry부 | 김영호 | 이사 | 기업실사 총괄 | 기업금융업무 15년 |
| NH투자증권(주) | General Industry부 | 김용섭 | 부장 | 기업실사 책임 | 기업금융업무 14년 |
| NH투자증권(주) | General Industry부 | 차재근 | 과장 | 기업실사 실무 | 기업금융업무 5년 |
| NH투자증권(주) | General Industry부 | 양희성 | 대리 | 기업실사 실무 | 기업금융업무 3년 |
| 신한투자증권(주) | 커버리지1부 | 방종호 | 부서장 | 기업실사 총괄 | 기업금융업무 24년 |
| 신한투자증권(주) | 커버리지1부 | 허성훈 | 수석 | 기업실사 책임 | 기업금융업무 등 14년 |
| 신한투자증권(주) | 커버리지1부 | 이한성 | 선임 | 기업실사 및 서류작성 | 기업금융업무 5년 |
| 신한투자증권(주) | 커버리지1부 | 백찬혁 | 선임 | 기업실사 및 서류작성 | 기업금융업무 4년 |
| 한양증권(주) | IB금융1부 | 송영재 | 상무 | 기업실사 총괄 | 기업금융업무 25년 |
| 한양증권(주) | IB금융1부 | 고중현 | 이사 | 기업실사 책임 | 기업금융업무 18년 |
| 한양증권(주) | IB금융1부 | 성민경 | 과장 | 기업실사 및 서류작성 | 기업금융업무 8년 |
<발행회사 참여자>
| 소속기관 | 부서 | 직책 | 성명 | 담당업무 |
|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈(주) | 자금팀 | 상무 | 이광호 | 자금업무 |
| 롯데렌탈(주) | 자금팀 | 팀장 | 임은좌 | 자금업무 |
| 롯데렌탈(주) | 자금팀 | 책임 | 이우민 | 자금업무 |
| 롯데렌탈(주) | 자금팀 | 대리 | 전지훈 | 자금업무 |
| 롯데렌탈(주) | 자금팀 | 대리 | 홍혜린 | 자금업무 |
(3) 실사 내용
기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.
(4) 기업실사 이행 내역
| 일자 | 기업 실사 내용 |
|---|---|
| 2025.06.16~ 2025.06.18 |
- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인 - 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취 - 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사 - 무보증 회사채 발행 일정 협의 - 실사 사전요청자료 송부 * 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사 |
| 2025.06.19 | * Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 1) 사업위험관련 실사 - 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 2) 회사위험관련 실사 - 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 3) 기타위험관련 실사 * 투자위험요소 세부사항 체크 - 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토 - 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인 - 각 부서 주요 담당자 인터뷰 * 주요 경영진 면담 - 경영진 평판 리스크 검토 - 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토 - 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악 |
| 2025.06.19~ 2025.06.20 |
* 실사 추가 자료 요청 * 증권신고서 작성 및 조언 * 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인 |
(5) 실사 세부내용 및 검토자료 내역
본 증권신고서에 첨부되어 있는 [기업실사]를 참조하시기 바랍니다.
3. 종합평가의견
가. 동사는 2005년 10월 ㈜케이티네트웍스의 렌탈사업부문 인적분할, 2006년 10월에는 ㈜케이티렌탈의 할부금융자산과 대출자산을 기반으로 ㈜케이티캐피탈이 인적분할되어 설립된 케이티그룹의 렌탈전문업체로 정보통신기기, 의료장비 및 차량 등의 렌탈사업을 영위하고 있으며, 2015년 6월 케이티로부터 롯데그룹으로 매각되어 본 신고서 제출일 전일 기준 (주)호텔롯데(38.14%)를 포함한 롯데그룹의 지분율은 61.18%입니다. 한편, 동사의 최대주주인 (주)호텔롯데와 (주)부산롯데호텔은 2024년 12월 6일 어피니티에쿼티파트너스(Affinity Equity Partners)와 동사 지분 56.2%(호텔롯데 35.0%, 부산롯데호텔 21.2%) 매각 관련 양해각서(MOU)를 체결하였습니다. 매각 가액은 총 1조 5,729억원이며, 실사 및 구체적인 거래 조건에 대한 협상을 통해 최종 내용을 결정할 예정이었으며, 약 8주간의 매각 관련 실사가 진행 후인 2025년 03월 12일 주식매매계약(SPA) 체결이 결정되었습니다. 다만, 매매계약은 공정거래위원회의 기업결합 승인 등을 포함한 거래종결을 위한 선행조건이 모두 성취된 날로부터 14영업일 이후 또는 당사자들간에 합의하는 날에 종결될 예정으로, 공정거래위원회의 기업결합 미승인 등의 상황 시 매매계약이 종결되지 않을 가능성이 존재하는 바 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 보입니다.
나. 동사는 2021년 07월 12일 이사회에서 유가증권시장 상장을 위한 신주 모집 및 구주 매출을 의결하였고, 2021년 08월 19일 유가증권시장에 상장되었습니다. 동사의 1주당 확정공모가액은 59,000원으로 결정되었고 발행신주는 총 7,211,063주로, 동사가 증자를 통해서 조달한 자금은 약 4,219억원입니다. 동사는 금번 공모를 통해 유입되는 자금을 채무상환자금으로 활용할 예정입니다. 동사는 기업어음증권, 시설대출의 상환을 위하여 금번 공모를 통해 1,000억원을 조달할 예정입니다. 또한 증액 발행시에 최초 신고 금액인 전자등록금액 합계 1,000억원 대비 추가로 조달하게 되는 금액도 전액 채무상환자금으로 사용할 예정입니다.
다. 동사는 정보통신장비 위주의 단기렌탈과 영업용 차량물량 위주의 장기렌탈을 주요 사업으로 영위하고 있었으나, 개인고객을 대상으로 하는 렌터카 시장에서 경쟁지위를 강화할 목적으로 2010년 6월 금호렌터카㈜를 분할합병하였습니다. 최근 운용상의 편의성 및 여가시간의 확대 등으로 인해 장기렌탈(공공기관, 기업체 대상) 및 단기렌탈(개인 대상)의 수요가 증가하여 렌터카 시장의 성장세가 지속되고 있는 가운데, 금호렌터카의 광범위한 영업망 인수와 양호한 브랜드 인지도를 바탕으로 국내 렌터카 시장에서 업계 1위의 사업기반(2025년 1분기 기준 시장점유율 20.4%)을 보유하고 있습니다. 한편, 최근 주요 경쟁자 간 공격적 영업 확대로 경쟁 심화가 지속되고 있으며, 경쟁사인 SK렌터카의 점유율은 15.5%에 근접합니다. 향후 1위 사업자인 동사와 양강 구도를 형성할 가능성이 있으며, 경쟁으로 인한 수익성 저하 우려가 현실화될 수 있습니다.
동사는 2011년 3월 계측장비, 정보통신장비 등 비오토렌탈 물건을 주로 취급하는 ㈜케이티알을 흡수합병하여 최종 통합절차를 완료함에 따라 종합렌탈회사로서 국내 렌탈시장에서 업계 수위의 경쟁지위를 확보하고 있는 것으로 판단되며, 기존 동사의 안정적인 영업기반과 2015년 6월 롯데그룹의 일원이 되면서 롯데계열사의 고객 및 자산인프라 결합을 통한 시너지효과 창출로 회사의 영업경쟁력이 한층 제고된 것으로 파악됩니다.
라. 동사의 사업부문은 크게 오토렌탈 및 일반렌탈부문으로 나누어 볼 수 있으며, 렌탈자산 및 관련 매출채권이 총자산의 대부분을 구성하고 있습니다. 금호렌터카 인수 후 동사의 별도기준 총자산은 2015년 2조 8,420억원(연결기준 3조 946억원)에서 2025년 1분기말 별도기준 6조 4,482억원(연결기준 7조 1,789억원)으로 크게 증가하였으며, 렌터카 시장의 경쟁심화에도 불구하고 업계 1위를 이어가고 있습니다. 이러한 우수한 브랜드 인지도를 바탕으로 향후 B2C 잠재수요를 통한 자산의 확대 등 오토렌탈부문의 지속 성장이 가능할 것으로 예상됩니다. 또한, 2015년 6월 롯데그룹에 매각되면서 롯데계열사의 고객 및 자산인프라 결합을 통한 시너지효과 창출 등 일반렌탈 부문의 자산성장세도 기대되는 가운데, 사무용기기, 웰빙용품 등 신규 사업부문의 확대를 추진하는 등 회사는 종합렌탈회사로서 다변화된 사업포트폴리오를 보유할 것으로 전망됩니다.
마. 동사의 2025년 1분기 연결기준 영업수익은 6,856억원으로, 전년 동기 6,569억원 대비 4.37% 증가하였으며, 영업이익은 670억원으로 전년 동기 569억원 대비 17.75% 증가하였습니다. 이는 중고차 렌탈 확대, 단기렌탈 수익원 다변화(마이카M, 마이쇼퍼)를 통한 규모 증대, 외국인 시장 확대 등을 통한 차량 렌탈 부문의 매출액 증가로 인한 영향으로 분석됩니다. 동사는 렌터카 시장 1위의 시장 점유율 보유 등 안정적인 수익구조를 기반으로 2021년 2조 4,227억원, 2022년 2조 7,389억원, 2023년 2조 7,523억원, 2024년 2조 7,924억원의 영업수익을 시현하는 등 최근 4사업연도 연속으로 영업수익 증가 추이를 나타내고 있습니다. 2025년 1분기 연결기준 영업이익률은 9.77%로 전년동기 대비 증가한 모습을 보이고 있습니다. 이는 인플레이션 진작을 위한 정부 당국의 급격한 기준금리 인상으로 인한 경기 전반의 위축에도 불구하고 렌탈시장의 양적성장과 더불어 중고차매각 확대, 광고선전비 감소 등을 통해 해당기간동안 수익성이 향상된 것으로 판단됩니다. 한편, 2025년 1분기말 연결기준 당기순이익률은 4.35%으로 전년 동기 2.47% 대비 1.88%p. 증가하였습니다. 동사는 본업 중심의 체질 개선을 추진하고 있으며, 이로인한 본격적인 실적 반등이 전망되고 있습니다.
동사의 수익성 현황 및 주요 재무지표는 아래와 같습니다.
| [주요 수익성 지표(연결기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2025년 1분기 | 2024년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 685,640 | 656,867 | 2,792,395 | 2,752,292 | 2,738,940 |
| 영입이익 | 66,991 | 56,887 | 284,812 | 305,192 | 308,394 |
| EBITDA | 338,490 | 324,238 | 1,362,642 | 1,379,054 | 1,379,390 |
| 영업이익률 | 9.77% | 8.66% | 10.20% | 11.09% | 11.26% |
| 당(분)기순이익 | 29,829 | 16,235 | 102,711 | 115,205 | 88,329 |
| 당(분)기순이익률 | 4.35% | 2.47% | 3.68% | 4.19% | 3.22% |
| (출처: 동사 2025년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서) |
| 주1) 영업이익률 : 영업이익 / 영업수익 주2) 당기순이익률 : 당기순이익 / 영업수익 주3) EBITDA : 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비 + 사용권자산상각비 |
동사의 2025년 1분기 별도기준 영업수익은 6,253억원으로 전년 동기 대비 6.18% 증가하였으며, 영업이익의 경우 595억원으로 전년 동기 대비 14.21% 증가하였습니다. 앞서 언급한 바와 같이 동사는 렌터카 산업 내 경쟁 심화 및 인플레이션 진작을 위한 정부 당국의 급격한 기준금리 인상으로 인한 경기 위축에도 불구하고 중고차매각 확대, 광고선전비 감소 등을 통해 일부 수익성 개선을 보였습니다. 2025년 1분기 동사의 영업이익률은 9.51%로 전년 동기의 8.84% 대비 다소 증가한 모습을 보였습니다. 당기순이익률은 4.15%로 전년 동기 대비 1.35%.p. 증가하였으며, 2025년부터 금리 하락 기조에 따른 조달 비용 감소 등으로 인하여 장기적인 수익성 회복이 기대됩니다.
동사는 차량렌탈 시장 1위의 시장 기반을 바탕으로 향후 영업수익을 창출할 것으로 기대하고 있습니다. 그러나 차량 렌탈시장 경쟁 심화, 카셰어링과 같은 새로운 경쟁 형태 등장과 더불어 민간소비의 위축에 따른 차량 렌탈수요가 감소할 경우 동사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 동사는 시장 지위 유지를 위한 렌탈 차량 인가대수 증가 등 외형 확장을 위한 영업비용 지출로 인하여 수익률이 다소 가변적인 상황에 놓여있습니다. 이와 같은 외형 확장은 향후 영업환경이 어려워질 경우 동사 수익성에 부정적인 영향으로 작용할 수 있습니다.
동사의 별도기준 수익성 현황 및 주요 재무지표는 아래와 같습니다.
| [주요 수익성 지표(별도기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2025년 1분기 | 2024년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 625,277 | 588,885 | 2,517,082 | 2,512,699 | 2,522,066 |
| 영업이익 | 59,470 | 52,071 | 255,736 | 288,142 | 286,357 |
| EBITDA | 308,909 | 296,162 | 1,241,549 | 1,275,044 | 1,277,688 |
| 영업이익률 | 9.51% | 8.84% | 10.16% | 11.47% | 11.35% |
| 당기순이익 | 25,939 | 16,467 | 70,516 | 109,669 | 78,011 |
| 당기순이익률 | 4.15% | 2.80% | 2.80% | 4.36% | 3.09% |
| 자료 : 동사 1분기 분기보고서 및 사업보고서 |
| 주1) 영업이익률 = 영업이익 / 영업수익, 당기순이익률 = 당기순이익 / 영업수익 |
| 주2) EBITDA = 영업이익 + 감가상각비 + 무형자산상각비 + 사용권자산상각비 |
동사의 2025년 1분기 연결기준 부채비율과 차입금의존도는 각각 394.08%, 60.80%로 2023년 업종평균 125.09%, 34.41% 대비 높은 수준을 보이고 있으며, 자기자본비율은 18.94%로 2023년 업종평균 44.43% 대비 낮은 수준입니다. 이는 단순 임대업과 비교하여 렌탈업은 대규모 자본을 필요로 하기 때문입니다. 렌탈업 특성상 구매단계에서 경쟁력 있는 자금의 조달을 통해 많은 자금을 확보하고 대량으로 구매하여 할인을 받는 것이 중요한 경쟁요소임에 따라 동사는 우량한 신용을 바탕으로 사채, 차입금 등의 조달을 확대해왔으며, 이를 통해 시장점유율 1위의 지위를 유지하고 있습니다. 이에 따라 부채비율은 2023년 이후 390% 수준을 유지하고 있으며, 차입금의존도 또한 2023년 63.64% 대비 2.84%p 감소한 60.80%을 기록하고 있습니다. 유동비율 및 당좌비율의 경우 외형 성장 및 렌탈 사업의 질적 성장 등에 따른 영업수익 규모 증가로 2021년~2023년까지 안정적인 추이를 보이고 있습니다.
렌탈사업의 특성상 규모의 경제 실현을 위해 대규모 초기투자 후 3~5년간 렌탈료 수취 및 자산을 매각하기 때문에 시장점유율이 높은 동사의 부채비율은 경쟁사 대비 높을 수밖에 없으며, 시장점유율을 유지하기 위해 자금조달을 지속적으로 진행해야 하는 특성이 있습니다. 동사는 경쟁사 대비 높은 시장점유율 및 이익규모를 유지하고 있으며, 지속적인 성장을 나타내고 있어 재무안정성 관련 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다.
| [주요 안정성 지표(연결기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2025년 1분기 | 2024년 말 | 2023년 말 | 2022년 말 | 2021년 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 1,025,078 | 924,286 | 1,042,067 | 1,114,873 | 969,910 |
| 유동부채 | 3,215,730 | 3,088,285 | 2,308,745 | 2,332,933 | 2,183,965 |
| 자산총계 | 7,178,917 | 7,006,617 | 6,718,109 | 6,927,204 | 5,989,169 |
| 부채총계 | 5,725,933 | 5,538,031 | 5,352,828 | 5,631,000 | 4,751,833 |
| 자기자본총계 | 1,452,984 | 1,468,586 | 1,365,281 | 1,296,204 | 1,237,336 |
| 총차입금 | 4,364,784 | 4,157,893 | 4,275,722 | 4,608,874 | 3,737,175 |
| - 유동비율 | 31.88% | 29.93% | 45.14% | 47.79% | 44.41% |
| - 부채비율 | 394.08% | 377.10% | 392.07% | 434.42% | 384.04% |
| - 차입금의존도 | 60.80% | 59.34% | 63.64% | 66.53% | 62.40% |
| 자료 : 동사 2025년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 |
| 주1) 유동비율 = 유동자산 / 유동부채 |
| 주2) 부채비율 = 부채총계 / 자본총계 |
| 주3) 차입금의존도 = 총차입금 / 총자산, 총차입금 : 차입금, 사채, 리스부채 포함 |
| [주요 안정성 지표(별도기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2025년 1분기 | 2024년 말 | 2023년 말 | 2022년 말 | 2021년 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동자산 | 733,764 | 660,580 | 760,045 | 841,488 | 676,547 |
| 유동부채 | 2,936,187 | 2,822,683 | 1,871,179 | 1,937,103 | 1,776,567 |
| 자산총계 | 6,448,199 | 6,281,587 | 5,862,598 | 6,047,349 | 5,230,315 |
| 부채총계 | 5,227,166 | 5,042,198 | 4,692,666 | 4,946,497 | 4,175,571 |
| 자기자본총계 | 1,221,033 | 1,239,389 | 1,169,932 | 1,100,852 | 1,054,744 |
| 총차입금 | 3,913,882 | 3,710,090 | 3,700,805 | 3,998,083 | 3,228,087 |
| - 유동비율 | 24.99% | 23.40% | 40.62% | 43.44% | 38.08% |
| - 부채비율 | 428.09% | 406.83% | 401.11% | 449.33% | 395.88% |
| - 차입금의존도 | 60.70% | 59.06% | 63.13% | 66.11% | 61.72% |
| 자료 : 동사 2025년 1분기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 |
| 주1) 유동비율 = 유동자산 / 유동부채 |
| 주2) 부채비율 = 부채총계 / 자본총계 |
| 주3) 차입금의존도 = 총차입금 / 총자산, 총차입금 : 차입금, 사채, 리스부채 포함 |
상기와 같이 동사의 부채비율은 2021년 하반기 IPO를 위한 보통주 일반공모 유상증자를 진행하여 2021년말 기준으로 2020년 대비 안정된 모습을 보입니다. 이후 2022년 말 449.33%까지 상승하였으나, 2025년 1분기말 428.09%까지 감소하였습니다.
한편, 동사는 2025년 01월 10일 단기차입금 증가결정을 공시하였습니다. 본 건은 적기에 단기차입을 실행할 목적으로 기업어음 및 전자단기사채 약정한도 증액을 이사회에서 사전 승인 받은 건으로 향후 차입금 규모가 증가할 가능성이 있습니다.
동사는 업종 특성상 지속적인 사업 성장을 위해서는 필연적으로 차입을 통한 외형 확장을 이루어야 하며, 이러한 사업 전략으로 인하여 동사는 국내 렌터카 시장에서 업계 최대 규모의 영업기반을 확보하고 있습니다. 또한 우수한 신인도를 바탕으로 타 경쟁사와 비교하여 조달비용 측면에서 강점을 보유하고 있다는 점을 고려할 때 동사에 미치는 위험요인은 경쟁사 대비 높지 않은 것으로 판단됩니다.
바. 동사는 국내 렌터카 시장에서 업계 최대 규모의 영업기반을 확보한 가운데, 롯데그룹 계열사 및 관계사의 신규 렌탈수요 발생 가능성이 존재함에 따라 회사의 수익기반이 확대될 것으로 예상됩니다. 2015년 6월 롯데그룹으로 매각이 되면서 기존 영업확대 기조 및 수익창출 능력이 지속될 것으로 전망되며, 롯데그룹의 우수한 영업실적 및 재무안정성을 고려할 때, 유사시 회사에 대한 지원 여력은 높은 수준으로 판단됩니다. 과거 케이티의 계열사에 대한 지원 불확실성이 높아진 점을 근거로 국내 신평사로부터 AA- 등급에서 A+ 등급으로 한 단계씩 하향 조정이 되었으나 롯데그룹으로 매각이 되면서 국내 신평사 등급이 AA-으로 다시 상향 조정되었습니다. 이후 2023년 6월 국내 신용평가회사 중 나이스신용평가㈜ 및 한국기업평가㈜는 동사의 등급전망을 AA-(부정적)에서 A+(안정적)으로 하향 조정하였으며, 계열통합신용도 하락, 시중금리 상승에 따른 이자부담 증가, 경기둔화에 따른 수익성 변동 가능성 존재를 신용등급 하향 주원인으로 언급하였습니다. 한편, 2024년 12월 수시평가를 통해 한국신용평가㈜는 동사 등급전망을 기존 AA-(부정적) 등급에서 AA-(하향검토)으로 등록하였습니다. 2024년 12월 06일 동사는 최대주주인 호텔롯데와 부산롯데호텔이 보유한 동사 지분 56.2%(각각 35.0%, 21.2%) 매각과 관련하여 우선협상대상자로 어피니티에쿼티파트너스가 선정되었음을 공시하였으며, 한국신용평가㈜는 동사의 최대주주가 변경되는 경우 롯데그룹의 유사시 지원가능성 인정이 어려운 점을 반영하여 동사의 신용등급을 하향검토에 등록하였습니다.
사. 물적금융인 렌탈업의 특성상 신용위험에 대한 노출도가 낮은 수준이며, 렌탈차량의 경우 범용성이 높고 국내외 중고차 시장 발달로 재렌탈 또는 중고차 매각의 방식으로 투자자금을 회수할 수 있어 최종적인 대손발생위험은 낮은 것으로 판단됩니다. 또한 렌탈자산이 이용자의 영업활동에 직접적인 영향을 미치고 연체발생시 렌탈자산 회수를 통해 채권회수가 가능하며, 매각 및 재렌탈 등 렌탈자산의 담보력과 최초 계약 시 수취하는 보증금 등을 통해 채권회수가 가능하기 때문에 최종손실액도 일정 수준에서 통제될 것으로 판단됩니다. 그러나, 경기회복이 지연될 경우 일반고객(기업 및 개인사업자)을 대상으로 하는 렌탈채권의 신용위험이 확대될 가능성을 배제할 수 없습니다.
자. 금번 발행되는 동사의 제64-1회 및 제64-2회 무보증사채와 관련하여 한국신용평가 및 한국기업평가에서 평정한 무보증회사채 신용등급은 "AA-" 및 "A+" 등급입니다. 상기 사항을 종합적으로 고려할 때 금번 발행되는 본 사채의 원리금 상환 가능성과 관련한 위험은 높지 않은 것으로 판단되오나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 인한 상환 가능성에 대한 불확실성은 발생할 수 있으니 이러한 리스크에 대하여 투자 의사결정 시 반드시 고려하시기 바랍니다. 금번 무보증 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 롯데렌탈(주)가 전적으로 책임집니다.
| 2025년 06월 23일 |
| 공동대표주관회사 키움증권 주식회사 |
| 대표이사 엄 주 성 |
| 공동대표주관회사 케이비증권 주식회사 |
| 대표이사 김 성 현 |
| 공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사 |
| 대표이사 윤 병 운 |
| 공동대표주관회사 신한투자증권 주식회사 |
| 대표이사 이 선 훈 |
| 공동대표주관회사 한양증권 주식회사 |
| 대표이사 김 병 철 |
V. 자금의 사용목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
| [회차 : 64-1] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 130,000,000,000 |
| 발행제비용(2) | 369,311,600 |
| 순수입금[(1)-(2)] | 129,630,688,400 |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. |
| [회차 : 64-2] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 61,000,000,000 |
| 발행제비용(2) | 225,820,000 |
| 순수입금[(1)-(2)] | 60,774,180,000 |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체자금으로 조달할 예정입니다. |
나. 발행제비용의 내역
| [회차 : 64-1] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 인수수수료 | 229,200,000 | 정액 |
| 사채관리수수료 | 5,400,000 | 정액 |
| 발행분담금 | 78,000,000 | 발행가액 × 0.06% |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 건당 2만원 |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 발행가액 1,000억원 이상 2,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 191,600 | 1년당 10만원 (최대 50만원) |
| 채권등록수수료 | 500,000 | 100억원당 10만원(한도 50만원) |
| 신용평가수수료 | 54,500,000 | 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) (VAT 별도) |
| 합 계 | 369,311,600 | - |
| 주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> |
| 주2) 사채관리수수료의 경우 64-1회 및 64-2회를 합하여 8,000,000원이나, 편의상 64-1회 및 64-2회 발행금액 비율에 비례하여 계상하였습니다. |
| 주3) 신용평가수수료의 경우 64-1회 및 64-2회를 합하여 80,000,000원이나, 편의상 64-1회 및 64-2회 발행금액 비율에 비례하여 계상하였습니다. |
| [회차 : 64-2] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 인수수수료 | 152,800,000 | 정액 |
| 사채관리수수료 | 2,600,000 | 정액 |
| 발행분담금 | 42,700,000 | 발행가액 × 0.07% |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 건당 2만원 |
| 상장수수료 | 1,400,000 | 발행가액 500억원 이상 1,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 300,000 | 1년당 10만원 (최대 50만원) |
| 채권등록수수료 | 500,000 | 100억원당 10만원(한도 50만원) |
| 신용평가수수료 | 25,500,000 | 한국신용평가(주), 한국기업평가(주) (VAT 별도) |
| 합 계 | 225,820,000 | - |
| 주1) 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수 등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 회사와 인수단 협의 - 사채관리수수료: 회사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10> - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련금융상품 표준코드 관리기준 제15조의 2 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> |
| 주2) 사채관리수수료의 경우 64-1회 및 64-2회를 합하여 8,000,000원이나, 편의상 64-1회 및 64-2회 발행금액 비율에 비례하여 계상하였습니다. |
| 주3) 신용평가수수료의 경우 64-1회 및 64-2회를 합하여 80,000,000원이나, 편의상 64-1회 및 64-2회 발행금액 비율에 비례하여 계상하였습니다. |
2. 자금의 사용 목적
가. 자금의 사용 목적
| 회차 : | 64-1 | (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 130,000,000,000 | - | - | 130,000,000,000 | - |
| 회차 : | 64-2 | (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 61,000,000,000 | - | - | 61,000,000,000 | - |
나. 자금의 세부사용 내역
금번 당사가 발행하는 제64-1회 및 제64-2회 무보증사채 1,910억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.
[채무상환자금 세부 사용내역]
| (단위: 원) |
| 구분 | 차입일 | 만기일 | 이자율 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기업어음 | 2025-02-11 | 2025-09-11 | 3.75% | 40,000,000,000 | |
| 시설대출 | 2023-10-23 | 2026-10-23 | 3.56% | 4,150,000,000 | 분할상환 |
| 시설대출 | 2023-09-15 | 2028-09-15 | 3.15% | 6,250,000,000 | 분할상환 |
| 시설대출 | 2023-09-27 | 2025-09-27 | 3.95% | 50,000,000,000 | |
| 기업어음 | 2025-04-14 | 2025-09-30 | 3.56% | 20,000,000,000 | |
| 기업어음 | 2025-04-14 | 2025-10-13 | 3.56% | 50,000,000,000 | |
| 기업어음 | 2025-04-24 | 2025-10-24 | 3.55% | 30,000,000,000 | |
| 합계 | 200,400,000,000 | - | |||
| 자료 : 당사 제시 |
| 주1) 당사는 금번 사채 발행으로 조달되는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용할 예정입니다. |
| 주2) 부족자금은 회사가 보유한 자체자금으로 조달할 예정입니다. |
VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
1. 이자보상비율
| (단위 : 백만원, 배) |
| 항 목 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 |
|---|---|---|---|
| 영업이익(A) | 66,991 | 284,812 | 305,192 |
| 순이자비용(B) | 34,072 | 138,420 | 123,979 |
| 이자보상비율(A/B) | 1.97 | 2.06 | 2.46 |
| 자료 : 당사 사업보고서 및 1분기 분기보고서(연결기준) |
| 주) 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익 |
이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배 이상이면 회사의 영업이익으로 순이자비용을 부담하기에 충분하다는 것을 의미하고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 충당할 수 없다는 것을 의미합니다. 그러나, 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는 것은 아닙니다.
2. 미상환 채무증권의 현황
가. 당사 및 연결대상 종속회사의 미상환사채 현황
| [2025년 06월 20일 기준] | (단위 : 백만원) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행일자 | 만기일 | 전자등록총액 | 이자율 | 발행방법 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2019.02.27 | 2026.02.27 | 90,000 | 2.66% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2020.10.21 | 2025.10.21 | 70,000 | 2.30% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2021.02.26 | 2026.02.26 | 120,000 | 1.86% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2021.02.26 | 2028.02.25 | 70,000 | 2.49% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2021.09.09 | 2026.09.09 | 150,000 | 2.25% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2021.09.09 | 2028.09.09 | 40,000 | 2.66% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2022.01.26 | 2027.01.26 | 107,000 | 3.12% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2022.01.26 | 2029.01.26 | 50,000 | 3.25% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2023.01.30 | 2026.01.30 | 145,000 | 5.01% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2023.09.25 | 2025.09.25 | 45,000 | 4.98% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2023.09.25 | 2026.09.23 | 40,000 | 5.14% | 공모 |
| 주1) 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2023.12.08 | 2025.12.08 | 68,980 | 4.44% | 사모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2024.02.02 | 2026.02.02 | 120,000 | 4.30% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2024.02.02 | 2027.02.02 | 113,000 | 4.43% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2025.01.23 | 2026.07.23 | 50,000 | 3.39% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2025.01.23 | 2027.01.22 | 150,000 | 3.50% | 공모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2025.02.28 | 2028.02.28 | 30,000 | 3.80% | 사모 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 2025.05.23 | 2028.05.23 | 50,000 | 3.47% | 사모 |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 2023.03.27 | 2026.03.27 | 10,000 | 5.84% | 사모 |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 2023.12.13 | 2025.12.12 | 34,000 | 4.90% | 공모 |
| 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 2024.03.26 | 2027.03.26 | 60,000 | 3.75% | 사모 |
| 주2) 롯데오토리스㈜ | 회사채 | 2024.08.23 | 2027.08.23 | 68,980 | 3.74% | 사모 |
| 합계 |
1,681,960 |
- | - | |||
| ※ 주1) 제5회차 해외사모사채 권면총액 USD 50,000,000에 대한 06월 20일자 원화 평가금액임 |
| ※ 주2) 제1회차 해외사모사채 권면총액 USD 50,000,000에 대한 06월 20일자 원화 평가금액임 |
나. 미상환 기업어음
| [2025년 06월 20일 기준] | (단위 : 백만원) |
| 기초잔액(A) | 기말잔액(B) | 증감(B-A) |
|---|---|---|
| 200,000 | 240,000 | 40,000 |
| 주) 기초잔액은 2025년 03월 31일 연결기준이며, 기말잔액은 증권신고서 제출전일(2025년 06월 20일) 연결기준입니다. |
다. 미상환 단기사채
| [2025년 06월 20일 기준] | (단위 : 백만원) |
| 발행한도 | 잔여한도 | 기말잔액(B) | 증감(B-A) | 기초잔액(A) |
|---|---|---|---|---|
| 525,000 | 300,000 | 225,000 | 50,000 | 275,000 |
| 주) 기초잔액은 2025년 03월 31일 연결기준이며, 기말잔액은 증권신고서 제출전일(2025년 06월 20일) 연결기준입니다. |
라. 미상환 신종자본증권/조건부자본증권
- 연결/별도 기준 해당사항 없음 (기준일 : 2025년 06월 20일)
3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항
가. 신용평가회사
| 신용평가회사명 | 평 가 일 | 회 차 | 등 급 | Outlook |
|---|---|---|---|---|
| 한국신용평가(주) | 2025-06-19 | 제64회 무보증 공모사채 | AA- | 하향검토 |
| 한국기업평가(주) | 2025-06-19 | 제64회 무보증 공모사채 | A+ | 안정적 |
나. 평가의 개요
당사는 「증권 인수업무에 관한 규정」 제11조에 의거, 당사가 발행할 제64-1회 및 제64-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.
한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)의 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정 및 공시함으로써, 일반투자자에게 유용한 투자정보를 제공하는 업무입니다.
또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의 만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 신용평가등급을 변경공시하고 있습니다.
다. 평가의 결과
- 본 신용평가등급은 제64-1회 및 제64-2회 회사채 발행을 위하여 받은 등급입니다.
| 평 정 사 | 평정등급 | 등급의 정의 | 등급전망 (Rating Outlook) |
|---|---|---|---|
| 한국신용평가(주) | AA- | 원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다. | 하향검토 |
| 한국기업평가(주) | A+ | 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. | Stable (안정적) |
4. 정기평가 공시에 관한 사항
가. 평가시기
롯데렌탈(주)는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 매 사업년도 결산(정기주주총회 종료)후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.
나. 공시방법
한국신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.
한국신용평가㈜ : https://www.kisrating.com
한국기업평가㈜ : https://www.korearatings.com
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
가. 본 사채에 대하여는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록합니다. 또한 본 사채는「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없습니다.
나. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
다. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.
라. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 롯데렌탈(주)이 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(https://dart.fss.or.kr)에는 당사의 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
제2부 발행인에 관한 사항
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황
가-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 12 | - | 1 | 11 | 4 |
| 합계 | 12 | - | 1 | 11 | 4 |
가-2. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 |
- | - |
| - | - | |
| 연결 제외 |
롯데오토리스제일차유동화전문(유) | 해산 |
| - | - |
나. 회사의 법적·상업적 명칭
당사의 명칭은 롯데렌탈 주식회사이며, 영문으로는 LOTTE rental co.,ltd.라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 롯데렌탈㈜라고 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간
당사의 공식적인 설립일은 회사의 등기부등본 상 2005년 10월 20일이나, 사실상 1986년 05월 통신장비 렌탈업을 위하여 설립된 한국통신진흥㈜가 전신입니다. 당사는 2010년 06월 01일 금호렌터카㈜와 분할 합병하였으며, 2011년 03월 자회사인 ㈜케이티알과 합병하였습니다. 그리고 2011년 12월 자회사인 ㈜케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜]를 물적분할하였으며, 2013년 03월 자회사인 ㈜케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜]를 물적분할하여 현재의 회사가 되었습니다.
라. 본사의 주소, 번화번호, 홈페이지 주소
1) 주소 : 경기도 안양시 동안구 전파로 88 신원비젼타워 8층
2) 대표전화번호 : 1588-1230
3) 홈페이지 : www.lotterental.com
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")의 차량렌탈 사업은 여객자동차 운수사업법을 근거로하며, 종속회사인 롯데오토리스 주식회사는 여신전문금융업법을 근거로 오토리스 및할부금융업을 영위하고 있습니다.
바. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
당사 및 종속회사는 본 보고서 작성 기준일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.
사. 주요 사업의 내용
당사는 장/단기 차량렌탈, 중고차 매매 등을 포괄하는 오토렌탈 사업과 OA사무기기, 측정계측장비, 로봇, 건설장비 등의 Biz렌탈 사업을 영위하고 있습니다.
연결 종속회사의 사업현황은 다음과 같습니다. 여신전문금융업법 상 여신전문회사 롯데오토리스㈜를 통해 차량 중심의 시설대여업과 할부금융업을 운영하고 있으며, 롯데오토케어㈜는 당사 차량 중심의 차량 정비 사업을 영위 중입니다. ㈜그린카는 카셰어링 사업을 운영 중이며, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED와 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd. 를 통해 해외에서 차량 대여업을 영위하고 있습니다.
기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.
당사의 정관상에 규정된 목적사업은 다음과 같습니다.
| 목적 사업 | 비 고 |
|
1. 중장비임대 및 정비업 39. 이동체 통신사업 40. 별정 통신사업 41. 전기 신사업 42. 해양관광 및 레저사업 43. 석유판매업 44. 기간통신사업 47. 위 각호에 부대하는 사업일체 |
- |
아. 신용평가에 관한 사항
본 보고서 작성 기준일 현재, 당사의 국내 회사채 신용등급은 AA-/A+, 국내 기업어음 신용등급은 A2+이며, 해외 기업신용등급(ICR)은 Baa3(Moody's)/BBB-(Fitch)입니다.
(1) 신용등급 현황
【국내 등급(회사채/기업어음/전자단기사채)】
| 평가일 | 평가대상 유가증권 등 |
평가대상 유가증권의 신용등급 |
평가회사 (신용평가등급범위) |
평가구분 |
| 2025-06-19 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2025-06-19 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2025-06-12 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2025-06-12 | 전자단기사채 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2025-02-20 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2025-01-16 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가㈜ | 수시평가 |
| 2025-01-10 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2025-01-07 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2024-12-26 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2024-12-26 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2024-12-09 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 수시평가 |
| 2024-12-09 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가㈜ | 수시평가 |
| 2024-12-09 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 수시평가 |
| 2024-12-24 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2024-12-24 | 전자단기사채 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2024-06-28 | 회사채 | A+ | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2024-06-28 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2024-06-28 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2024-06-28 | 전자단기사채 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2024-06-26 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2024-06-26 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2024-06-26 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2024-01-23 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2024-01-22 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2023-09-12 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2023-09-12 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2023-06-21 | 회사채 | A+ | 한국기업평가㈜ | 정기평가 |
| 2023-06-21 | 기업어음 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2023-06-21 | 전자단기사채 | A2+ | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2023-06-20 | 전자단기사채 | A2+ | NICE신용평가㈜ | 수시평가 |
| 2023-06-20 | 기업어음 | A2+ | NICE신용평가㈜ | 수시평가 |
| 2023-06-20 | 회사채 | A+ | NICE신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2023-06-08 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 정기평가 |
| 2023-06-08 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2023-06-08 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
| 2023-01-13 | 회사채 | AA- | 한국기업평가㈜ | 본평가 |
| 2023-01-12 | 회사채 | AA- | 한국신용평가㈜ | 본평가 |
【해외등급】
| 평가일 | 평가대상 | 신용등급 | 평가회사 |
| 2025-06-12 | 기업신용등급(ICR) | BBB- | Fitch |
| 2025-03-01 | 기업신용등급(ICR) | Baa3 | Moody's |
| 2024-06-18 | 기업신용등급(ICR) | BBB- | Fitch |
| 2024-03-28 | 기업신용등급(ICR) | Baa3 | Moody's |
(2) 신용등급체계 및 부여 의미
【국내 신용등급 체계 및 등급정의】
| 구분 | 등급 | 등급 정의 |
| 회사채 | AAA | 원리금 지급능력이 최상급임 |
| AA | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만,AAA의 채권보다는 다소 열위임 | |
| A | 원리금 지급능력은 우수하지만,상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 | |
| BBB | 원리금 지급능력은 양호하지만,상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따른 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. | |
| BB | 원리금 지급능력이 당장은 문제되지 않으나,장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 | |
| B | 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며,불황시에 이자지급이 확실하지 않음 | |
| CCC | 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며,채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 | |
| CC | 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 | |
| C | 채무불이행의 위험성이 높고,원리금 상환능력이 없음 | |
| D | 상환 불능상태임 | |
| CP | A1 | 적기상환능력이 최상이며,상환능력의 안정성 또한 최상임 |
| A2 | 적기상환능력이 우수하나,그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 | |
| A3 | 적기상환능력이 양호하며,그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 | |
| B | 적기상환능력은 적정시되나,단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 | |
| C | 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 | |
| D | 상환 불능상태임 |
| ※ 회사채의 경우 AA등급부터 CCC등급까지는 등급 내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부되며, CP의 경우 A2등급부터 B등급까지는 등급 내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됩니다. |
【국제 신용평가 체계 및 등급정의】
| 구 분 | 평가기관 신용등급 | 의 미 | ||
| Moody's | S&P | Fitch | ||
| 투자적격 등급 | Aaa | AAA | AAA | 투자위험이 가장 작은 최고등급임 |
| Aa1 | AA+ | AA+ | 모든 기준에서 우수하며 투자위험이 상급등급보다 약간 높은 등급임 | |
| Aa2 | AA | AA | ||
| Aa3 | AA- | AA- | ||
| A1 | A+ | A+ | 투자하기에 좋은 조건이 많이 있으나, 경제환경이나 경영여건이 나쁘면 원리금 지급능력이 저하될 가능성 있음 | |
| A2 | A | A | ||
| A3 | A- | A- | ||
| Baa1 | BBB+ | BBB+ | 중간 등급이며, 현재의 원리금 지급능력은 적정하나 장기적으로는 불안한 요인이있음 | |
| Baa2 | BBB | BBB | ||
| Baa3 | BBB- | BBB- | ||
| 투자부적격 등급 |
Ba1 | BB+ | BB+ | 투기적 요인이 있는 등급이며, 장기적으로 원리금 지급능력이 떨어짐 |
| Ba2 | BB | BB | ||
| Ba3 | BB- | BB- | ||
| B1 | B+ | B+ | 바람직한 투자 대상이 되지 못하며, 장기적으로 원리금 지급능력이 낮음 | |
| B2 | B | B | ||
| B3 | B- | B- | ||
| Caa | CCC | CCC | 부도위험이 있는 하위 등급임 | |
| Ca | CC | CC | 부도위험이 매우 큰 등급임 | |
| C | C | C | 최하위 등급임 | |
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황 |
주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 |
특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 유가증권시장 상장 | 2021년 08월 19일 | 해당사항 없음 |
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
보고서 작성기준일 현재 당사의 본점 소재지는 경기도 안양시 동안구 전파로 88 신원비젼타워 8층입니다. 공시대상기간 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 |
|
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2021.03.25 | 정기주총 | 사외이사 권남훈 기타비상무이사 김원재 |
대표이사 김현수 사내이사 이승연 |
사외이사 김세호 기타비상무이사 박인구 |
| 2021.05.28 | 임시주총 | 사외이사 유승원 사외이사 이윤정 |
- | 사내이사 김경우 사내이사 이승연 감사 강성태 |
| 2021.08.13 | - | - | - | 기타비상무이사 강성범 |
| 2022.03.23 | 정기주총 | 사내이사 김경우 | 사외이사 이호영 | - |
| 2022.12.18 | - | - | - | 사내이사 김경우 |
| 2023.03.23 | 정기주총 | 대표이사 최진환 사내이사 이장섭 |
사외이사 권남훈 사외이사 유승원 사외이사 이윤정 기타비상무이사 김원재 |
대표이사 김현수 |
| 2024.03.26 | 정기주총 | 사외이사 최정욱 기타비상무이사 최영준 |
- | 사외이사 이호영 기타비상무이사 김원재 |
| 2024.10.01 | - | - | - | 사외이사 권남훈 |
| 2025.03.26 | 정기주총 | 사외이사 백복인 사외이사 박수경 |
대표이사 최진환 사내이사 이장섭 사외이사 유승원 기타비상무이사 최영준 |
사외이사 이윤정 |
| 주1) 2025.03.26. 이사회에서 최진환 대표이사를 재선임하였습니다. 주2) 임기만료 및 해임란에 기재된 경영진은 모두 임기만료 또는 사임한 임원입니다. |
다. 최대주주의 변동
당사의 최대주주는 ㈜호텔롯데이며, 최근 5사업연도 중 최대주주가 변경된 바 없습니다.
라. 상호의 변경
최근 5사업연도 중 상호의 변경 사항은 없습니다.
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
해당사항 없음.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
(1) 자산양수도
당사는 공시대상기간 중 시장점유율 확대 및 영업력 강화를 위해 아래와 같이 차량 자산을 양수하였습니다.
- (주)용두암렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)용두암렌트카 |
| 시기 | 2023.07.07 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 84대 |
| 양수 금액 | 약 1,875 백만원 |
| 관련 공시서류 제출일자 |
해당사항 없습니다. |
- (주)아리랑 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)아리랑 |
| 시기 | 2023.09.05 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 10대 |
| 양수 금액 | 약 326 백만원 |
| 관련 공시서류 제출일자 |
해당사항 없습니다. |
- (주)스마트렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)스마트렌트카 |
| 시기 | 2023.09.05 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 210대 |
| 양수 금액 | 약 4,104 백만원 |
| 관련 공시서류 제출일자 |
해당사항 없습니다. |
- (주)제주에코렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)제주에코렌트카 |
| 시기 | 2023.10.10 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 62대 |
| 양수 금액 | 약 1,016 백만원 |
| 관련 공시서류 제출일자 |
해당사항 없습니다. |
- (주)수렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)수렌트카 |
| 시기 | 2023.10.24 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 100대 |
| 양수 금액 | 약 2,250 백만원 |
| 관련 공시서류 제출일자 |
해당사항 없습니다. |
- (주) 플러스제주렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | 주식회사 플러스제주렌트카 |
| 시기 | 2023.11.06 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 139대 |
| 양수 금액 | 약 2,371 백만원 |
| 관련 공시서류 제출일자 |
해당사항 없습니다. |
- 신한카드(주) 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | 신한카드(주) |
| 시기 | 2024.05.01 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 2,923대 |
| 양수 금액 | 약 60,330백만원 |
| 관련 공시서류 제출일자 |
2024.04.30 |
- 한국렌트카 주식회사 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | 한국렌트카 주식회사 |
| 시기 | 2024.11.01 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 195대 |
| 양수 금액 | 약 5,042백만원 |
| 관련 공시서류 제출일자 |
해당사항 없습니다. |
- 주식회사 레드캡투어 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | 주식회사 레드캡투어 |
| 시기 | 2025.03.01 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 520대 |
| 양수 금액 | 약 11,595 백만원 |
| 관련 공시서류 제출일자 |
해당사항 없습니다. |
(2) 롯데오토케어(주)와 제이지산업(주) 합병
당사의 연결 종속회사 롯데오토케어(주) 및 제이지산업(주)는 2021년 7월 1일 합병을 완료 하였습니다. 두 회사는 당사의 100% 자회사로 합병신주를 발행하지 않는 무증자 형태로 합병절차가 진행되었습니다.
| 구분 | 합병 후 존속회사 | 합병 후 소멸법인 |
| 상호명 | 롯데오토케어 | 제이지산업 |
| 대표이사 | 이규필 | 이규필 |
| 주소지 | 서울특별시 영등포구 문래로 83 | 충청남도 아산시 인주면 서해로532번길 111-3 |
| 설립연월일 | 2013-03-07 | 2012-02-29 |
| 자본금 | 1,000,000,000원 | 10,000,000원 |
| 자산총액 | 35,145,549,958원 | 862,400,466원 |
| 발행주식총수 | 200,000주 | 2,000주 |
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 설립 이후 차량렌탈, 측정계측장비, OA사무기기, 건설장비 등 다양한 렌탈 사업을 유지하여 왔습니다.
연도별 당사의 정관 상 사업목적의 추가내역은 하기와 같습니다.
| 연도 | 사업목적 추가내역 |
| 2021년 | 금융상품판매대리ㆍ중개업 |
| 2022년 | 이동체 통신사업, 별정 통신사업, 전기 신사업, 해양관광 및 레저사업, 석유판매업, 기간통신사업 |
| 2023년 | - |
| 2024년 | 농업기계 도매 및 임대업 |
| 2025년 | 화물자동차 운송주선업 |
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
당사는 2021년 8월 19일 유상증자 및 유가증권시장 상장을 진행하였으며, 주요 연혁은 아래와 같습니다.
| 회사명 | 일 자 | 회사의 연혁 |
| 롯데렌탈㈜ | 2010.06 2011.12 2012.07 2013.03 2013.04 2013.08 2013.10 2014.03 2014.03 2014.05 2015.06 2015.06 2015.12 2016.03 2017.08 2018.03 2019.04 2021.05 2021.08 2022.03 2022.05 2024.06 |
금호렌터카㈜ 렌터카사업부문 인수/합병 ㈜케이티오토리스[현 롯데오토리스㈜] 물적분할 금호렌터카글로벌㈜ 지분취득 ㈜케이티렌탈오토케어[현 롯데오토케어㈜] 물적분할 kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd. [현 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED] 지분취득 ㈜케이티스포츠 출자 ㈜그린카 지분취득 kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd. [현 LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED] 증자결정 ($14,000,000) 안성 중고차 경매장(Auto Auction) 개장 제주 오토하우스(Jeju Auto House) 개관 kt그룹에서 롯데그룹으로 매각 및 최대주주 변경 [㈜케이티→호텔롯데㈜] 상호변경 [㈜케이티렌탈→롯데렌탈㈜] 제이지산업㈜ 지분취득 Lotte Rent-A-Car(Thailand)Co.,Ltd.법인 출자 국내 최초 라이프스타일 렌탈 플랫폼 'MYOMEE(묘미)" 론칭 업계 최초 온라인에서 견적부터 계약까지 한번에 가능한 신차장 다이렉트 오픈 IoT기술 적용한 개인 신차장기렌터카 서비스 출시 렌탈파트너(주) 설립 유가증권시장 상장 (2021.08.19) 'xEV 트렌드코리아' 환경부 장관상 '무공해차 전환 우수기업' 수상 MSCI ESG 평가 'AA' 등급 획득 MSCI ESG 평가 'AAA' 등급 획득 |
| 롯데오토리스㈜ | 2011.12 2012.06 2015.06 2015.06 |
㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜] 리스 사업부문 분할 설립 시설대여업 및 할부금융업 여신전문회사 등록 kt그룹에서 롯데그룹으로 매각 상호변경 [㈜케이티오토리스→롯데오토리스㈜] |
| 롯데오토케어㈜ | 2013.03 2015.06 2015.06 2021.07 |
케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]로부터 분할설립 kt그룹에서 롯데그룹으로 매각 상호변경 [㈜케이티렌탈오토케어→롯데오토케어㈜] 제이지산업(주) 흡수합병 |
| ㈜그린카 | 2013.10 2014.02 2015.06 |
최대주주 변경 (이경용대표→㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]) 상호변경 [㈜그린포인트→㈜그린카] kt그룹에서 롯데그룹으로 매각 |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED |
2012.09 2013.04 2014.05 2014.08 2015.06 2015.09 2016.11 |
자본금증가 (USD 2,883,000 → USD 5,000,000) 최대주주 변경 (금호렌터카글로벌㈜ → ㈜케이티렌탈[현 롯데렌탈㈜]) 자본금증가 (USD 5,000,000 → USD 10,000,000) 자본금증가 (USD 10,000,000 → USD 19,000,000) kt그룹에서 롯데그룹으로 매각 상호변경 [kt Kumho Rent-a-car (Vietnam) Co., Ltd.→LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED] LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd 법인 출자 |
| Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. | 2016.03 2016.03 2021.04 2021.05 |
Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd. 설립 자본금증가(THB 1,000,000 → THB 216,000,000) 자본금감소(THB 216,000,000 → THB 64,800,000) 자본금증가(THB 64,800,000 → THB 664,800,000) |
| LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd | 2016.11 | LOTTE Rent-A-Car VINA Co., Ltd 설립 |
| LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE | 2024.07 | LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE 설립 |
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
| (단위 : 백만원, 주) |
| 종류 | 구분 | 2025년 06월 20일 | 2025년 1분기말 | 2024년말 | 2023년말 | 2022년말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 36,309,388 | 36,309,388 | 36,309,388 | 36,634,063 | 36,634,063 |
| 액면금액 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 자본금 | 183,170 | 183,170 | 183,170 | 183,170 | 183,170 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 183,170 | 183,170 | 183,170 | 183,170 | 183,170 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | - | 100,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 43,193,671 | - | 43,193,671 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 6,884,283 | - | 6,884,283 | - | |
| 1. 감자 | 1,585,000 | - | 1,585,000 | 주1) | |
| 2. 이익소각 | 324,675 | - | 324,675 | 주2) | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | 4,974,608 | - | 4,974,608 | 주3) | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 36,309,388 | - | 36,309,388 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 36,309,388 | - | 36,309,388 | - | |
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | - | - | - | - | |
|
주1) 2011년 2월 14일 당사는 자본 효율성 제고 및 주주가치 극대화를 위하여 감자 대상주식(1,585,000주)을 주주가 보유한 주식수에 비례배분하여 1주당 20,000원에 유상소각을 진행하였습니다.
|
|||||||||||||||
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
- 해당사항 없음.
다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | 예정수량 (A) |
이행수량 (B) |
이행률 (B/A) |
결과 보고일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | |||||
| 직접 취득 | 2024.07.24 | 2024.10.22 | 324,675 | 324,675 | 100.00 | 2024.10.02 |
| 주1) 상기 수량은 모두 보통주입니다. 주2) 당사는 2024년 7월 23일 이사회 결의에 따라 자기주식 324,675주를 취득 및 소각 완료 하였습니다. |
라. 다양한 종류의 주식 발행 현황
- 해당사항 없음.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관의 최근 개정일 등
정관의 최근 개정일은 제20기 정기주주총회(2025년 3월 26일)입니다.
나. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2025.03.26 | 제20기 정기주주총회 | 목적사업 추가 | - 화물자동차 운송주선업 추가 |
| 2024.03.26 | 제19기 정기주주총회 | 배당기준일 개정, 목적사업 추가 |
- 배당금 확정 후 배당기준일 지정 가능(선 배당 후 주주확정 도입) - 농업기계 도매 및 임대업 추가 |
| 2023.03.23 | 제18기 정기주주총회 | 전자투표제도 도입 | - 서면에 의한 의결권의 행사 삭제 - 전자투표에 의한 의결권의 행사 도입 |
다. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 중장비임대 및 정비업 | 영위 |
| 2 | 부동산임대업 | 영위 |
| 3 | 자동차 대여사업 | 영위 |
| 4 | 자동차 정비점검 및 수리사업 | 영위 |
| 5 | 자동차 용품의 알선 매매사업 | 영위 |
| 6 | 동산 임대업 | 영위 |
| 7 | 운송기구 임대업 | 영위 |
| 8 | 중장비 임대 및 부분품 정비사업 | 영위 |
| 9 | 하역기구 임대업 | 영위 |
| 10 | 보험 대리점업 | 영위 |
| 11 | 자동차 매매업 및 폐차장업 | 영위 |
| 12 | 정보통신기기 및 컴퓨터 임대업 | 영위 |
| 13 | 계량 및 계측기기 임대업 | 영위 |
| 14 | 의료기기임대업 | 영위 |
| 15 | 개인 및 생활용품 임대업 | 영위 |
| 16 | 도서 및 기타 소비재 임대업 | 영위 |
| 17 | 기타 시설, 설비, 기계, 기구 임대업 | 영위 |
| 18 | 임대물건의 시스템에 관련된 소프트웨어 임대업 | 영위 |
| 19 | 임대물건의 수입, 수출, 판매(할부판매 포함), 조달 및 판매업 | 영위 |
| 20 | 임대물건에 대한 엔지니어링서비스, 애프터서비스, 유지 및 보수업 | 영위 |
| 21 | 임대물건의 제조 및 판매와 관련된 투자 및 창고업 | 영위 |
| 22 | 연불판매업 | 영위 |
| 23 | 할부금융업 | 영위 |
| 24 | 시설대여업 | 영위 |
| 25 | 통신판매업 | 영위 |
| 26 | 일반여행업 | 미영위 |
| 27 | 자동차 경매업 | 영위 |
| 28 | 위치정보사업 | 영위 |
| 29 | 위치기반서비스업 | 영위 |
| 30 | 소프트웨어 개발 및 공급 | 영위 |
| 31 | 기타 여신전문금융업법에 의해 영위할 수 있는 업무 | 영위 |
| 32 | 중고자동차 및 자동차부품, 중장비무역 | 영위 |
| 33 | 광고업 | 영위 |
| 34 | 광고대행업 | 영위 |
| 35 | 건설 및 토목공사용 기계ㆍ장비 임대업 | 영위 |
| 36 | 건설ㆍ광업용 기계 및 장비 도매업 | 영위 |
| 37 | 통신판매중개업 | 영위 |
| 38 | 금융상품판매대리ㆍ중개업 | 영위 |
| 39 | 이동체 통신사업 | 미영위 |
| 40 | 별정 통신사업 | 미영위 |
| 41 | 전기 신사업 | 미영위 |
| 42 | 해양관광 및 레저사업 | 영위 |
| 43 | 석유판매업 | 미영위 |
| 44 | 기간통신사업 | 영위 |
| 45 | 농업기계 도매 및 임대업 | 영위 |
| 46 | 화물자동차 운송주선업 | 영위 |
| 47 | 위 각호에 부대하는 사업일체 | 영위 |
라. 사업목적 변경 내용
1) 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
| 추가 | 2024년 03월 26일 | - | 45. 농업기계 도매 및 임대업 |
| 추가 | 2025년 03월 26일 | - | 46. 화물자동차 운송주선업 |
2) 변경 사유
| 사업목적 | 구분 | 상세 |
| 45. 농업기계 도매 및 임대업 | 변경 취지 및 목적, 필요성 | 일부 JCB 주요 도입 장비의 '농기구 정책자금 국가지원사업' 참여를 위한 농업기계 도매 및 임대업 등록이 필요 |
| 변경 제안 주체 | 이사회 | |
| 주된 사업에 미치는 영향 | 당사가 총판권을 보유한 JCB의 주요 도입 품목인 고소장비 외 농업 장비 분야 추가진출을 통해 JCB 브랜드 국내 시장 확대 기대 | |
| 46. 화물자동차 운송주선업 | 변경 취지 및 목적, 필요성 | 산업재 주선 플랫폼 <최강장비> 서비스 운영을 위해 목적사업 추가 필요 |
| 변경 제안 주체 | 이사회 | |
| 주된 사업에 미치는 영향 | 사업 포트폴리오 확장 (향후 주선사업 이외 산업장비 전반의 임대업 및 매매업으로 확대 가능) |
마. 정관상 사업목적 추가 현황
1) 정관상 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
| 1 | 농업기계 도매 및 임대업 | 2024년 03월 26일 |
| 2 | 화물자동차 운송주선업 | 2025년 03월 26일 |
2) 사업목적 추가 상세
| 사업목적 | 구분 | 상세 |
| 45. 농업기계 도매 및 임대업 | 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 | - Biz렌탈 사업(JCB) - 농기구 정책자금 국가지원사업자 참여 요건에 '농업기계 도매 및 임대업' 필수 등록이 포함됨에 따라 해당 사업목적 추가 |
| 2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 | - 대표 농업기계 중 하나인 국내 미니굴착기 시장은 2014년부터 안정적으로 연평균 15% 이상 성장 중이며, '23년 미니굴착기 판매 수량은 약 6,175대(2,300억 규모)에 달함 - 농기계 구매 보조금 및 B2G(공공기관 입찰) 중심으로 시장이 형성되어 있어 안정적인 수요가 기대됨 ※ 농업기계 시장에 국한하여 시장 환경을 특정하기에 어려움이 있어 당사의 주요 타겟인 국내 미니굴착기 시장 환경에 대해 기술하였음 |
|
| 3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 | - 기업공시서식 작성기준에 의거하여 해당 항목은 회사의 영업과 관련된 민감한 사항을 포함하기에 기재하지 않음 | |
| 4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) | - 기업공시서식 작성기준에 의거하여 해당 항목은 회사의 영업과 관련된 민감한 사항을 포함하기에 기재하지 않음 | |
| 5. 기존 사업과의 연관성 | - 당사가 보유한 총판권 JCB의 주요 도입 품목인 고소장비 외 농업 장비 분야 추가 진출을 통해 JCB 브랜드 국내 시장의 확대가 기대됨 | |
| 6. 주요 위험 | - 정책 자금 지원 대상자(농가/자영업자)는 구매가의 4~50%를 정부/지자체로부터 지원 받게 되며, 당사는 일시불 판매로 장비를 제공하게 되어 채권 및 계약 중도해지에 따른 리스크는 낮을 것으로 판단됨 | |
| 7. 향후 추진계획 | - 농기계 인증 획득(~'24년 1Q) - 농기계 구매 보조금 시장 진입, 조달청 물품 등록 후 정부기관 입찰 참여 - 과수, 낙농 등 대형 협회 회원사 대상 영업 - 농기계 임대사업소 DB 활용, 수요장비 거점 영업 - JCB 브랜드 국내 시장 안착 ※ 위 추진계획은 사업환경 변화 및 당사 사업 추진 상황에 따라 변경될 수 있음 |
|
| 8. 미추진 사유 | 해당사항 없음 | |
| 46. 화물자동차 운송주선업 | 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 | - 산업재플랫폼 사업 진출(최강장비): 모바일 플랫폼을 통해 대형 가구/가전사와 중소 특수자동차(사다리차, 고소작업차) 공급자를 연결하는 서비스 제공 - 화물 운송업자와 화주 간 자기 명의와 계산으로 화물 운송을 주선하여 '화물자동차 운송주선업'에 해당 - 산업재 주선 시장 신규 진출을 통한 사업 포트폴리오 확대 목적 |
| 2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 | - 산업장비 연간 총 시장 규모는 약 2조원 추정되며, 연평균 10% 이상 성장할 것으로 전망됨 - 해당 시장은 현재 기존 주선사들의 독과점 구조로 작업의 공정성 및 투명성이 부족하고, 유선 및 무전기 등의 아날로그 방식으로 관리되어 시스템이 부족하여 이에 대한 수요가 기대됨 ※ 산업장비 시장 규모 및 성장성은 국토교통부 특수차량 등록대수 자료 및 안전보건공단의 국내 고소장비 수입 자료를 참고하여 내부적으로 산출한 추정치를 기재하였음 |
|
| 3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 | - 기업공시서식 작성기준에 의거하여 해당 항목은 회사의 영업과 관련된 민감한 사항을 포함하기에 기재하지 않음 | |
| 4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) | - 기업공시서식 작성기준에 의거하여 해당 항목은 회사의 영업과 관련된 민감한 사항을 포함하기에 기재하지 않음 | |
| 5. 기존 사업과의 연관성 | - 당사는 현재 Biz렌탈부문에서 산업장비 렌탈 서비스를 제공하고 있으며, 이번 특수자동차 주선 시장 진출을 시작으로 이후 산업장비 렌탈, 판매 중개 서비스 등의 포트폴리오 확장이 기대됨 | |
| 6. 주요 위험 | - 기존 시장에서 독과점 구조를 형성하고 있는 주선사들의 견제를 받을 수 있음 | |
| 7. 향후 추진계획 | - 전국 서비스 시작('25년 상반기 중) - 당사 자산을 활용한 산업장비 전반의 임대업 및 매매업, 신품 유통 및 중고 판매 중개 사업으로 확대(향후 5년 이내) ※ 위 추진계획은 사업환경 변화 및 당사 사업 추진 상황에 따라 변경될 수 있음 |
|
| 8. 미추진 사유 | 해당사항 없음 |
| 주) 사업목적을 통해 영위하고자 하는 사업의 내용이 서로 유사하거나 연관되어있는 경우 통합하여 기재하였습니다. |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 수익을 창출하는 서비스 상품의 성격을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 렌탈 사업부문(차량렌탈 및 중고차 매각 등 차량관련 사업과 O/A사무기기, 계측장비 등 Biz렌탈 등)과 종속회사가 사업을 영위하고 있는 오토리스 및 할부금융부문으로 사업을 구분하고 있습니다.
당사와 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.
| 구분 | 주요재화 및 용역 | 사업내용 | |
| 렌탈 사업부문 |
차량렌탈 및 중고차 매각 |
렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 중고차량 매각 | - 자동차 장/단기 대여 및 카셰어링 - 렌탈 반납차량 등의 매각 |
| Biz렌탈 (운용렌탈, 금융렌탈) |
통신장비, 전자전기 계측장비, OA기기, 건설장비, 의료기기 등 Biz렌탈 |
- 기업 등에 소요되는 중소형 가전 등에 대한 대여 - 기업 내 계측기 등 전자통신장비 대여 - 기업 등에 소요되는 건설장비 (리프트, 지게차 등) 대여 - 기업, 개인사업자 등을 대상으로 사업에 소요되는 장비 및 설비 등을 할부금융 또는 연불판매 방식으로 대여 |
|
| 오토리스 및 할부금융 부문 |
오토리스 | 리스용 차량의 대여(장기) | - 계약기간 1년 이상의 차량 리스 계약 |
| 할부금융 | 차량 할부금융 | - 영업자산 중 고객 반납으로 발생한 중고차 및 직접 또는 영업알선을 통하여 중고차, 신차에 대하여 고객의 니즈에 따라 할부금융을 제공하여 발생하는 수익 | |
가. 차량렌탈 부문
렌터카의 서비스 형태는 크게 단기대여와 장기대여로 나눌 수 있습니다. 단기대여의 경우 대여기간이 1년 미만인 차량렌탈을 의미하며, 주요 고객층은 만 21세 이상의 개인이나 업무를 위해 단기간 비정기적으로 차량을 사용하는 법인 등입니다. 장기대여는 대여기간이 1년 이상인 차량렌탈을 대여사업자가 신차로 구매하여 대여하는 형태로 최근 차량관리의 편의성 등으로 개인 장기대여 계약이 증가하고 있습니다. 또한 렌탈기간이 종료된 중고차 등을 당사가 보유한 중고차 경매장과 해외 법인을 통해 매각하고 있습니다.
나. Biz렌탈 부문
렌탈업은 임대차계약으로 특정물건에 대한 수요에 부응하여 임대인이 특정물건을 구입하여 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자(임차인)에게 일정기간 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다. 당사의 Biz렌탈 사업부문은 법인 및 개인사업자 고객을 대상으로 OA기기, 계측장비 및 산업설비 렌탈에 주력하고 있습니다.
다. 오토리스 및 할부금융부문
당사는 연결종속회사 롯데오토리스㈜를 통해 자동차 시설대여업과 자동차 할부금융업 등을 운영하고 있습니다. 특히 상용차량(화물차, 승합차, 특수차량) 리스와 메인터넌스 오토리스(Maintenance Autolease), 중고차 할부금융을 주력 사업으로 영위하고 있습니다.
라 사업부문 별 매출 요약
2025년 1분기말 기준 롯데렌탈 및 종속회사의 매출총액은 685,640백만 원이며, 사업부문 별 매출 비중은 차량렌탈 부문이 455,842백만 원으로 66.5%, 중고차 부문이 174,947백만 원으로 25.5%, Biz렌탈 등 기타 부문이 54,851백만 원으로 8.0%를 차지하고 있습니다.
본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 서비스 등의 현황
| 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | |||
| 매출 | 비 율 | 매출 | 비 율 | 매출 | 비 율 | |
| 차량렌탈 | 455,842 | 66.5% | 1,805,066 | 64.6% | 1,749,818 | 63.6% |
| 중고차 판매 | 174,947 | 25.5% | 744,786 | 26.7% | 750,156 | 27.3% |
| Biz렌탈 등 | 54,851 | 8.0% | 242,543 | 8.7% | 252,318 | 9.1% |
| 합계 | 685,640 | 100.0% | 2,792,395 | 100.0% | 2,752,292 | 100.0% |
나. 주요 서비스 등의 가격변동 추이
| (단위: 원) |
| 구 분 | 품목 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | |
| 차량렌탈 | 장기렌탈 | 월 대여료 | 628,490 | 627,451 | 609,924 |
| 단기렌탈 | 일 대여료 | 28,226 | 33,963 | 37,292 | |
| 카셰어링 | 시간당 대여료 | 3,035 | 3,506 | 3,645 | |
| 중고차 | 중고차 매각단가 | 14,401,143 | 14,610,806 | 13,635,270 | |
| 주1) 품목별 가격 산출 방법은 하기와 같습니다. 차량렌탈(장기): 차량렌탈(장기)매출액 / (장기차량렌탈 보유대수(평균) / 개월수) 차량렌탈(단기): 차량렌탈(단기)매출액 / (단기차량렌탈 보유대수(평균) / 일수) 차량렌탈(카셰어링): 카셰어링 대여매출액 / 카셰어링 대여시간 중고차 매각단가: 중고차 매출액 / 중고차 매각대수 |
| 주2) Biz렌탈 등은 다수의 품종을 소량으로 취급하며 렌탈기간에 따른 대여료 편차가 있어 기재를 생략하였습니다. |
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등에 관한 사항
당사는 차량렌탈 서비스를 주사업으로 영위하는 회사로, 제조업과 달리 주요 원재료로 분류하는 재원은 없습니다. 다만, 국내/외 카메이커(현대, 기아, KG모빌리티, 한국GM, 르노코리아, BMW, BENZ, AUDI, 테슬라 등)로 부터 완성차를 납품 받아 렌탈 서비스를 운영하고 있으며, 해당 매입처와의 특수관계는 없습니다.
나. 영업설비 등의 현황
1) 오토렌탈 등
[자가]
| (단위 : ㎡) |
| 용도 | 소재지 | 토지 | 건물 | 합계 |
| 사무실(본사) | 경기도 안양시 동안구 호계동 898 | 691.15 | 2,195.30 | 2,886.45 |
| 신차출고센터 | 서울시 강서구 가양동 30-10 | 2,294.00 | 7,755.34 | 10,049.34 |
| 자동차경매장 | 경기도 안성시 원곡면 내가천리 8-39외 | 56,226.00 | 5,489.25 | 61,715.25 |
| B2C 중고차 차고지(개발중) | 경기도 안성시 원곡면 지문리 561-7 외 | 18,513.00 | - | 18,513.00 |
| 동대구사옥 | 대구광역시 동구 신암동 276-4외 | 1,932.90 | 9,697.66 | 11,630.56 |
| 부산사옥 | 부산광역시 동구 초량동 1189-2 | 2,202.60 | 1,622.58 | 3,825.18 |
| 제주 오토하우스 | 제주특별자치도 제주시 용담이동 855 외 | 13,443.00 | 2,317.37 | 15,760.37 |
| 제주 차고지 | 제주특별자치도 서귀포시 남원읍 남원리 2373 | 3,591.00 | - | 3,591.00 |
| 제주 차고지 | 제주특별자치도 용담삼동 2270 | 5,570.00 | 5,570.00 | |
| 대전사옥 | 대전광역시 서구 용문동 282-7 | 1,740.80 | 3,326.51 | 5,067.31 |
| 목포지점 | 전라남도 목포시 상동 902-1, 2, 3 | 1,342.80 | 254.44 | 1,597.24 |
| 목포역영업소 주차장 | 전라남도 목포시 호남동 139 | 83.00 | - | 83.00 |
| 여수 차고지 | 전라남도 여수시 만흥동 1220-9 | 448.00 | - | 448.00 |
| 여수지점 사무실 | 전라남도 여수시 덕충동 2035-2, 신성오피스텔 B102호 | 40.57 | 120.66 | 161.23 |
| 경주영업소 사무실 | 경상북도 경주시 광명동 393-3 | - | 66.60 | 66.60 |
| 강릉사옥 | 강원도 강릉시 포남동 854-2 | 367.90 | 1,359.90 | 1,727.80 |
| 속초 차고지 | 강원도 속초시 조양동 536-3 | 734.00 | - | 734.00 |
| 제주 차고지 | 제주시 용담이동 875-11 | 919.00 | - | 919.00 |
| 합계 | - | 110,139.72 | 34,205.61 | 144,345.33 |
[임차]
| (단위 : ㎡) |
| 용도 | 소재지 | 토지 | 건물 | 합계 |
| 지점 및 예약소 등 | 서울특별시 | 33,795.00 | 18,027.72 | 51,822.72 |
| 인천광역시 | 498,810.58 | 801.72 | 499,612.30 | |
| 부산광역시 | 10,582.63 | 231.94 | 10,814.57 | |
| 대구광역시 | - | - | - | |
| 울산광역시 | 10,737.00 | 319.63 | 11,056.63 | |
| 대전광역시 | 5,330.00 | - | 5,330.00 | |
| 광주광역시 | 11,262.00 | 382.86 | 11,644.86 | |
| 세종특별자치시 | - | 107.03 | 107.03 | |
| 강원도 | 9,368.40 | 645.57 | 10,013.97 | |
| 경기도 | 109,454.96 | 4,209.37 | 113,664.33 | |
| 경상북도 | 27,376.08 | 500.16 | 27,876.24 | |
| 경상남도 | 6,486.20 | 195.69 | 6,681.89 | |
| 전라북도 | 7,024.70 | 519.24 | 7,543.94 | |
| 전라남도 | 436,670.00 | 125.12 | 436,795.12 | |
| 충청북도 | 15,921.90 | 548.67 | 16,470.57 | |
| 충청남도 | 5,496.00 | 918.83 | 6,414.83 | |
| 제주특별자치도 | 35,743.50 | 20.50 | 35,764.00 | |
| 합계 | 1,224,058.95 | 27,554.05 | 1,251,613.00 |
2) Biz렌탈
[자가]
| (단위 : ㎡) |
| 용도 | 소재지 | 토지 | 건물 | 합계 |
| 안양사옥 | 경기도 안양시 동안구 호계동 898, 신원비젼타워 8층 | - | 2,195.30 | 2,195.30 |
| 리프트장비 주기장 | 충청남도 아산시 인주면 신성리 289-4 | - | 2,584.25 | 2,584.25 |
| 건설장비 주기장(개발중) | 경기도 안성시 미양면 강덕리 13 | 21,041.00 | 2,448.70 | 23,489.70 |
| 합계 | - | 21,041.00 | 7,228.25 | 28,269.25 |
[임차]
| (단위 : ㎡) |
| 용도 | 소재지 | 토지 | 건물 | 합계 |
| 지점 및 예약소 등 | 서울특별시 | - | - | - |
| 인천광역시 | 660.00 | - | 660.00 | |
| 부산광역시 | - | - | - | |
| 대구광역시 | - | - | - | |
| 울산광역시 | - | - | - | |
| 대전광역시 | - | - | - | |
| 광주광역시 | 1,671.00 | - | 1,671.00 | |
| 세종특별자치시 | - | - | - | |
| 강원도 | - | - | - | |
| 경기도 | - | 705.60 | 705.60 | |
| 경상북도 | - | - | - | |
| 경상남도 | 7,715.00 | - | 7,715.00 | |
| 전라북도 | - | - | - | |
| 전라남도 | - | - | - | |
| 충청북도 | - | - | - | |
| 충청남도 | 14,876.00 | - | 14,876.00 | |
| 제주특별자치도 | - | - | - | |
| 합계 | 24,922.00 | 705.60 | 25,627.60 |
3) 유형자산 현황
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급 렌탈자산 |
렌탈자산 | 건물 및 구축물 |
기타의 유형자산 |
건설중인 유형자산 |
합 계 | |
| 기초장부금액 | 144,911,327 | 164,553,908 | 4,938,013,212 | 46,405,865 | 15,007,457 | 5,335,509 | 5,314,227,278 |
| 취득및자본적지출 | 3,199,857 | 129,202,688 | 356,370,664 | 193,328 | 703,174 | 977,797 | 490,647,508 |
| 처분및폐기(*1) | - | (384,587) | (108,392,348) | - | (250) | - | (108,777,185) |
| 감가상각 | - | - | (254,532,110) | (432,348) | (1,344,089) | - | (256,308,547) |
| 기타증감(*2) | - | (155,293,218) | 140,440,369 | 4,839,846 | 278,829 | (5,115,233) | (14,849,407) |
| 분기말장부금액 | 148,111,184 | 138,078,791 | 5,071,899,787 | 51,006,691 | 14,645,121 | 1,198,073 | 5,424,939,647 |
| 취득원가 | 148,111,184 | 140,963,571 | 7,902,191,411 | 68,427,458 | 54,359,609 | 1,198,073 | 8,315,251,306 |
| 감가상각누계액 | - | - | (2,713,161,029) | (17,420,767) | (39,714,488) | - | (2,770,296,284) |
| 손상차손누계액 | - | - | (8,082,285) | - | - | - | (8,082,285) |
| 국고보조금 | - | (2,884,780) | (109,048,310) | - | - | - | (111,933,090) |
| (*1) | 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다. |
| (*2) | 기타증감은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산 및 기타의 유형자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증감액 등입니다. |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
| 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 백만원) |
| 구 분 |
제21기 1분기 영업수익 |
제20기 영업수익 |
제19기 영업수익 |
|
| 차량렌탈 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 455,842 | 1,805,066 | 1,749,818 | |
| 중고차 매각 | 수출 | 14,419 | 69,404 | 72,216 |
| 내수 | 160,528 | 675,382 | 677,940 | |
| Biz렌탈 등 | 수출 | 283 | 1,369 | 1,305 |
| 내수 | 54,568 | 241,174 | 251,013 | |
| 합계 | 수출 | 14,702 | 70,773 | 73,521 |
| 내수 | 670,938 | 2,721,622 | 2,678,771 | |
| 소계 | 685,640 | 2,792,395 | 2,752,292 | |
나. 영업조직 및 판매경로
1) 영업조직
| 사업 부문 | 본부 | 구분 | 조직현황 |
| 차량렌탈 | 법인영업본부 | 법인지원실 | 4팀, 4Part |
| 전략영업부문 | 4팀, 2Part | ||
| 오토렌탈 1부문 | 2팀, 7지점 | ||
| 오토렌탈 2부문 | 2팀, 7지점, 3영업소 | ||
| 오토렌탈 3부문 | 2팀, 8지점, 1영업소 | ||
| 오토렌탈 4부문 | 2팀, 10지점, 1영업소 | ||
| 개인영업본부 | 마이카사업부문 | 5팀, 10Part | |
| T카사업부문 | 4팀, 3Part, 3센터 | ||
| 오토렌탈단기부문 주1) | 8팀, 8지점, 1사업단, 33영업소 등 | ||
| Biz렌탈 | - | Biz렌탈부문 | 6팀, 4지점, 18Part, 1센터, 1TF |
| 주1) 전국 예약소 및 대차센터 등을 포함하고 있습니다. |
2-1) 차량렌탈 판매경로
※ 장기대여
① 전략영업부서에서 관공서, 금융기관 및 대형법인 전담 및 관리
② 각 지점 영업망을 통한 고객유치
※ 단기대여
① 인터넷, 콜센터, 모바일을 통한 예약
② 각 지점 영업망을 통한 고객유치
2-2) Biz렌탈 판매경로
※ 장기대여
① 품목별 담당 영업부서에서 기업 및 개인사업자, 개인고객 대상 전담 영업
② 각 지사 영업망을 통한 고객 유치
③ 그룹사 대상 전담 영업 조직 운영
※ 단기대여
① 각 지사 영업망을 통한 고객유치
② 품목별 담당 영업부서에서 기업 및 개인사업자 대상 전담 영업
다. 판매전략
차량렌탈 사업부문의 단기대여의 경우 국내 최대 영업망(지점 및 영업소/예약소)을 경쟁요소로 적극 활용하고 있습니다. 장기대여의 경우 신규 거래처 대량 확보에 주력하여 거래처 분산을 통한 리스크 관리하고 있으며, 전체적인 영업 볼륨 확대를 통해 규모의 경제를 실현하고 있습니다. 또한, 온라인 판매채널의 UI/UX 개선을 통한 고객 편의성 제고와 CRM 분석 및 해피콜 등을 통한 전반적인 고객 관리로 고객 충성도를 높이기 위하여 주력하고 있습니다.
Biz렌탈 사업부문의 경우 OA사무기기, 측정계측장비, 건설장비 등은 IT/건설/제조/일반 기업고객대상으로 대여와 판매형태로 다양한 전략을 추진하고 있으며, 신규 상품군 확보를 위해 꾸준히 노력하고 있습니다. 또한 공공기관이나 그룹사를 통한 안정적인 대여전략도 함께 병행 추진하고 있습니다.
라. 주요 매출처
당사의 매출은 당사가 영위하는 사업의 특성상 여러 법인 및 개인 고객에 골고루 분포되어 있습니다. 주요 매출처는 KT 등이 있으며, 단일 10%이상의 매출처는 없습니다.
마. 수주상황
당사는 렌탈 서비스를 주사업으로 영위하는 회사로, 완성 된 상품(자동차 등)을 매입하여 각 수요처에 임대하는 바, 해당 항목은 기재를 생략합니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 주요 시장위험과 위험관리
당사 및 종속회사의 재무정책은 이사회에 수시로 보고 되고 있습니다. 회사의 자금담당은 효과적인 시장위험 관리를 주요업무로 하고 있으며, 시장상황의 변동이 당사에 미치는 영향을 최소화하기 위해 여러가지 활동을 하고 있습니다.
당사는 국내 법인 및 개인들을 대상으로 하는 영업의 특성상 환율이 당사의 영업환경에 영향을 미칠 가능성은 작습니다. 하지만 당사의 업종이 물적 금융의 성격을 가지고 있는 만큼 금리 변동이 당사의 영업에 영향을 미칠 가능성은 있습니다.
또한 당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금 부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 이를 위하여 회사는 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 자금을 관리하고 있습니다.
영업과 관련하여 위험관리는 고객과의 거래에 있어 독립적인 신용평가기관으로부터 평가받은 고객의 신용등급과 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려한 자체적인 신용평가에 의거하여 거래의 신용위험을 해소하고 있습니다.
나. 파생상품 거래현황
(1) 당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
| 위험회피회계 | 파생상품종류 | 계약내용 |
|---|---|---|
| 현금흐름위험회피 | 통화스왑 | 외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 |
| 이자율스왑 | 원화 차입 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 | |
| 미적용 | 통화스왑 | 외화 차입에 대하여 만기에 THB/VND 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 THB/VND고정이자를 부담함 |
(2) 당분기말 현재 파생계약의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, USD, THB, VND) |
| 파생상품종류 | 파생상품 종류 |
계약금액 | 약정환율 | 수취이자율 | 지급이자율 | 계약만기일 | 파생상품 장부금액 | 거래 상대방 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | ||||||||
| 현금흐름 위험회피 |
통화스왑 | USD 50,000,000 | 1,314원/USD | SOFR+1.5% | 4.44% | 2025.12.08 | 7,815,240 | - | DBS은행 |
| USD 50,000,000 | 1,333.6원/USD | SOFR+1.31% | 3.74% | 2027.08.23 | 6,952,879 | - | |||
| 이자율스왑 | 22,500,000 | - | CD 3M +1.16% | 4.93% | 2027.04.30 | - | 270,667 | 우리은행 | |
| 미적용 | 통화스왑 | USD 10,500,000 | 34.45THB/USD | Compounded SOFR+1.69% | 4.45% | 2025.11.26 | 252,495 | - | 국민은행 |
| USD 10,000,000 | 25,390VND/USD | SOFR 3M + 0.8% | 5.95% | 2025.11.14 | 34,718 | - | DBS은행 | ||
| USD 9,000,000 | 25,804VND/USD | SOFR + 1.2% | 5.80% | 2026.03.25 | - | 48,966 | 하나은행 | ||
(3) 위험회피항목의 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 위험회피수단 | 위험회피대상 | 위험회피대상 장부금액 | 위험회피대상 가치변동 (세후손익기준) |
|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 사채 | 73,259,859 | 111,109 |
| 통화스왑 | 사채 | 73,189,967 | 125,727 |
| 이자율스왑 | 차입금 | 22,500,000 | (214,098) |
(4) 위험회피회계 적용 결과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 파생상품가치변동 (세후손익기준) |
당기손익 인식 계정과목 |
당기손익 재분류금액 (세후손익기준) |
기타포괄손익 인식액 (세후손익기준) |
기타포괄손익누계액 (잔액) |
|---|---|---|---|---|---|
| 통화스왑 | 31,699 | 이자비용 및 외환차이 | (111,109) | 142,808 | 142,808 |
| 통화스왑 | 6,210 | 이자비용 및 외환차이 | (125,727) | 131,937 | 131,937 |
| 이자율스왑 | - | 이자비용 | 214,098 | (214,098) | (214,098) |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요 계약 등
| 계약명 | 계약 상대방 | 계약목적 | 계약내용 |
| 자금보충약정 | 엘오토월드제이차(주) | SPC자금보충약정 | 미매각 유동화기업어음 발생 시 부족 자금에 대한 자금보충 |
| 자금보충약정 | 엘오토월드제삼차(주) | ||
| 자금보충약정 | 오토리스지에스 유동화제일차(주) |
자금보충대상 채무의 지급일 기준 채무상환자금 부족금액 발생 시 자금보충 |
나. 연구개발활동
- 해당사항 없음.
7. 기타 참고사항
가. 라이선스, 상표권 사용계약 등
당사는 글로벌 렌터카 브랜드 Hertz 社, 롯데그룹 등과 상표권 사용계약을 맺고 있으며, 계약기간 및 계약금액 등은 기업 경영상의 비밀로 별도 기재하지 않습니다.
나. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황
|
구 분 |
명 칭 |
출원/등록일 |
||
| 상표 | 신차장 | 제 40-1363638, 제 40-1363639 출원일: KR 2018-02-02 등록일: KR 2018-05-29 |
||
| 상표 | 신차장 다이렉트 | 제 40-1363640, 제 40-1363641 출원일: KR 2018-02-02 등록일: KR 2018-05-29 |
||
| 상표 | MyoMee 묘미 | 제 40-1316302, 제 40-1316303, 제 40-1316304, 제 40-1316305, 제 40-1316306, 제 40-1316307, 제 40-1316308, 제 40-1316309, 출원일: KR 2017-02-24 등록일: KR 2017-12-26 |
||
| 제 40-1333512, 제 40-1333513 제 40-1333514 출원일: KR 2017-02-24 등록일: KR 2018-02-22 |
||||
| 상표 |
|
제 41-0358808 출원일: KR 2015-07-03 등록일: KR 2016-05-11 |
||
| 제 40-1162904, 제 40-1162905 출원일: KR 2015-07-07 등록일: KR 2016-02-26 |
||||
| 서비스표 | Rent2Buy | 제 41-0347294 출원일: KR 2015-03-27 등록일: KR 2016-02-02 |
||
| 상표 | R2B | 제 41-0347293 출원일: KR 2015-03-27 등록일: KR 2016-02-02 |
||
| 상표 | AutoChange | 제 41-0383408 출원일: KR 2016-02-23 등록일: KR 2017-01-11 |
||
| 상표 | 미니엇 MINIOT | 제 41-0376541 출원일: KR 2016-02-05 등록일: KR 2016-11-02 |
||
| 제 41-0375914, 제 41-0375913, 제 41-0375915, 출원일: KR 2016-02-05 등록일: KR 2016-10-26 |
||||
| 제 40-1209710, 제 40-1209712, 제 40-1209711 출원일: KR 2016-02-05 등록일: KR 2016-10-17 |
||||
| 제 41-0385831, 41-0385830 출원일: KR 2016-02-05 등록일: KR 2017-02-02 |
||||
| 상표 | 겟어카 (Get a Car) | 제 40-1315728, 제 40-1315729 출원일: KR 2017-03-02 등록일: KR 2017-12-22 |
||
| 상표 | 그레잇카 | 제 40-1989821 출원일: KR 2021-06-22 등록일: KR 2023-03-13 |
||
| 상표 | 차방정 | 제 40-2109056 출원일: KR 2023-05-19 등록일: KR 2023-11-07 |
||
| 제 40-2098087, 제 40-2098089 출원일: KR 2023-05-19 등록일: KR 2023-10-17 |
||||
| 상표 | 커넥트프로 | 제 40-2109060 출원일: KR 2023-05-19 등록일: KR 2023-11-07 |
||
| 제 40-2098090, 제 40-2098091 제 40-2098092, 제 40-2098094, 제 40-2098095 출원일: KR 2023-05-19 등록일: KR 2023-10-17 |
||||
| 상표 | 마이카 마이라이프, 마이카 |
제 40-2151593, 제 40-2151594 출원일: KR 2023-08-25 등록일: KR 2024-02-06 |
||
| 상표 | My car My life, My car |
제 40-2151595, 제 40-2151596 출원일: KR 2023-08-25 등록일: KR 2024-02-06 |
다. 법규, 정부규제에 관한 사항
렌터카 사업은 여객자동차운수사업법(이하 '운수사업법') 제2조에서 여객자동차운수사업의 한 종류로서 규정되었으며, 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의해 회사영업에 영향을 미칠 수 있습니다.
라. 사업부문별 개요(상세)
1) 차량렌탈 부문
[사업 개황]
당사는 2004년 케이티그룹의 차량렌탈 사업을 시작으로 하여 2010년 6월 전국 140개의 지점 및 예약소와 차량 50,000여대를 보유한 금호렌터카 인수합병을 통하여 총6만여대를 보유한 렌터카업계 1위의 기업이 되었습니다.
인수합병한 금호렌터카는 1989년 6월 렌터카사업부를 발족하고, 이듬해인 1990년 3월 글로벌 렌터카업체인 Hertz와 라이센스 계약을 체결하였으며, 이후 Hertz의 글로벌 네트워크와 선진화된 Car rental system을 활용하여 국내 최초로 미국시장과는 차별화된 독창적인 비즈니스 모델을 수립하는데 선도자 역할을 하였습니다. 금호렌터카는 1993년 대전 엑스포 공식업체 선정을 시작으로 부산국제영화제, 동계 유니버시아드대회, 2005년 부산 APEC 회담 등 각종 국제행사나 세계적인 저명인사의 방문시 공식 차량 공급업체 및 수행업체로 선정되면서 강력한 브랜드 인지도를 쌓아왔습니다. 당사는 2014년 04월 업계 최초로 인가대수 10만대를 돌파하는 등 시장 내 독보적인 1위 기업으로서 시장을 리드하고 있으며, 2015년 06월 케이티그룹을 떠나 롯데그룹의 일원이 되어 시너지를 창출하고 있습니다. 그룹 계열사의 다양한 상품과 서비스를 결합해 당사의 고객에게 더욱 다양하고 차별화된 가치를 제공하고 있고, 그룹이 가지고 있는 전국적인 유통망과 온라인 쇼핑몰 등 온ㆍ오프라인 인프라 활용으로 사업 인프라가 확장되고 있습니다.
[산업의 개요]
렌터카의 서비스 형태는 크게 단기대여와 장기대여로 나눌 수 있습니다. 단기대여의 경우 대여기간이 1년 미만인 차량렌탈을 의미하며 개인이나 법인이 주로 레저나 일시적인 차량 수요에 대응하여 대여사업자가 기존에 보유하고 있는 차량을 대여하는 형태입니다.
단기대여 시장의 주요 고객층은 만 21세 이상의 개인이나 업무를 위해 단기간 비정기적으로 차량을 사용하는 법인 등이 주를 이루며, 시간과 공간의 제약을 받지 않고 차량을 이용할 수 있는 편리성과 주 5일 근무로 인한 여가시간의 확대 등으로 인해 그 수요가 증가하고 있습니다.
장기대여는 대여기간이 1년 이상인 차량렌탈을 의미하며, 법인이나 기관 또는 개인이 업무용 등으로 장기간의 지속적인 차량수요에 대응하여 주로 대여사업자가 신차로 구매하여 대여하는 형태입니다. 장기대여 시장의 주요 고객층은 주로 공공기관, 외국기업, 국내기업 등으로 정기적인 차량관리, 세제효과 등을 통해 비용 및 관리상의 장점을 누릴 수 있습니다. 또한 최근 차량관리의 편의성, 영업채널의 확충ㆍ다각화를 통해 개인 장기대여 계약이 증가하고 있습니다. 또한 렌탈기간이 종료된 중고차를 당사가 보유한 중고차 경매장과 해외 법인을 통해 매각하고 있습니다.
[산업의 특성]
자동차 대여사업은 여객의 원활한 운송과 여객자동차운수사업의 종합적인 발달을 도모하고, 국민의 공공복리 증진을 목적으로 1969년 "여객자동차운수사업법"에서 처음제도화 되었습니다. 이 법에서 "자동차대여사업"이라 함은 "타인의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업을 말한다"라고 정의되었습니다. 즉, 대여업은 택시 및 버스 등과 같이 '사업용 자동차'를 운행하여 이익을 추구하는 사업으로서 공공적 성격을 갖고 있기 때문에 차량 정기점검의 강화 등 공적 규제를 받음과 동시에 세제 혜택 또한 받고 있는 특징이 있습니다.
렌터카는 직접 차량 구매에 비해 초기비용 부담이 적으며, 대여기간 동안 렌탈료를 손비처리 할 수 있어 기업 입장에서는 법인세 절감효과가 뛰어난 장점이 있습니다. 대여기간도 고객의 수요에 맞춰 1일부터 48개월 등을 선택할 수 있으며, 취득, 정비, 보험, 사고처리, 수리, 대차지급, 매각 등 차량관리 서비스를 제공하기에 고객입장에서 번거롭지 않은 특성을 가지고 있습니다.
현재 국내 차량렌탈 비즈니스는 1980년대 경제성장과 더불어 국민 소득수준이 향상되면서 그 편리성이 소비자들에게 주목을 받으며 성장하기 시작하였으며, 2000년대에 들어서는 관공서와 기업체들의 합리적인 업무용 차량 운용에 대한 수요가 더욱 많아짐에 따라 매년 외형적인 성장을 거듭하고 있습니다.
[산업의 성장성]
장기 차량렌탈 시장은 1997년 외환위기 이후 기업들이 비용절감을 위해 회사 차량을대거 렌터카로 전환하면서 시장이 급팽창 했습니다. 렌터카 차량대수는 2020년에 100만대를 넘어서면서 해마다 계속적인 증가 추세를 보이고 있으며, 렌터카 업체 수도 증가하고 있습니다. 최근에는 '구독 경제'가 세계적인 패러다임으로 자리잡음에 따라, 차량 또한 구매에서 렌탈로의 전환이 더욱 가속화 될 것으로 예상합니다.
국토교통부 집계에 따르면 2024년 말 우리나라 자동차등록 대수는 약 2,600만대 입니다. 이는 지난 2020년 이후 약 200만대가 증가한 것으로, 전체적인 자동차 시장이 완만한 성장세인 성숙 단계에 들어선 것으로 판단하고 있습니다.
렌터카 시장의 성장성에 대한 해석은 화물차 등이 포함 된 전체 자동차보다는 승용차와 비교하는 것이 보다 합리적입니다. 최근 국내 렌터카 인가대수는 승용차 등록대수 대비 5% 이상을 유지하고 있으며, 자세한 지표는 아래와 같습니다.
| [승용차등록대수와 렌터카인가대수 현황] |
| (단위: 대, %) |
|
구분 |
2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
| 자동차등록대수 | 26,297,919 | 25,949,201 | 25,503,078 | 24,911,101 | 24,365,979 |
| 승용차등록대수 | 21,771,120 | 21,390,202 | 20,952,759 | 20,410,648 | 19,860,955 |
| 렌터카인가대수 | 1,248,131 | 1,220,960 | 1,212,902 | 1,126,191 | 1,051,280 |
| 승용차등록대수 증가율 | 1.78% | 2.09% | 2.66% | 2.77% | 3.56% |
| 렌터카인가대수 증가율 | 2.23% | 1.08% | 7.70% | 7.13% | 9.62% |
| 승용차등록대비 렌터카 비율 | 5.73% | 5.73% | 5.79% | 5.52% | 5.29% |
| 출처 : 국토교통부, 한국렌터카사업조합연합회 |
[경기변동의 특성]
① 장기렌탈
장기렌탈 상품은 초기 비용 절감 및 월 렌탈료 손비 처리 등의 장점으로 인해 경기 불황 시에 수요가 증가하는 경향이 있습니다. 특히 법인 고객의 경우 신규 임원 선임 및 채용, 인사 이동 등으로 인해 연 말~연 초에 일시적인 수요 증가 현상이 발생합니다.
비교적 장기렌터카에 대한 관심도가 낮았던 개인 고객의 경우 내연기관에서 친환경 차량으로의 전환 및 차량 교체주기가 짧아지는 사회적 트렌드에 따라 점차 장기렌터카에 대한 관심이 늘어나고 있습니다.
② 단기렌탈
일과 삶의 균형을 중시하는 워라밸(Work-life balance) 문화가 정착함에 따라, 여행, 캠핑 등 여가 선용에 대한 사회적 관심이 증가하였고 이에 따라 단기 렌터카 시장 또한 크게 성장하고 있습니다. 특히 여름 휴가철이 포함된 3분기(7~9월)에는 폭발적인 수요의 증가로 인해 평월 대비 매출 증대효과가 있습니다. 반면, COVID-19와 같은 팬데믹 현상이 발생할 경우 공동시설 기피, 이동 제한 등의 사유로 단기 렌터카 수요가 감소할 수 있습니다.
[시장환경]
렌터카 시장은 2005년 이후 대기업의 참여가 늘어나면서 예전의 지역적인 영세 산업이미지에서 벗어나 '서비스 산업'으로 굳건히 자리잡고 있습니다. 렌터카 산업은 전국적인 영업 네트워크 구축, 입지 확보, 다양한 차종 보유, 차량 대량구매에 대한 할인 등 규모의 경제 확보가 경쟁요인으로 작용하는 특성이 존재하여 대형 렌터카 업체의 시장 점유율이 높은 특성이 있습니다. 최근 캐피탈사 및 기타 렌터카 업체의 장기 렌탈 사업 진출이 활발하여 당사의 시장 점유율은 소폭 감소 하였으나, 이는 시장 전체의 성장에 기인한 바가 크며, 당사는 시장 성장치에 걸맞은 인가대수 증가율을 기반으로 시장 점유율 1위를 유지하고 있습니다. 자동차대여사업조합 자료에 따르면 2025년 1분기 말 기준 1,257,909대의 렌터카가 운용되고 있습니다. 현재 렌터카 시장규모에 대한 객관적인 자료는 자동차 인가대수이며 업체별 점유율은 하기와 같습니다.
| [주요 업체별 렌터카 인가대수 및 점유율 현황] |
| (단위 : 대) |
| 구 분 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | |||
| 대수 | 점유율 | 대수 | 점유율 | 대수 | 점유율 | |
| 롯데렌탈 | 256,778 | 20.4% | 258,130 | 20.7% | 251,338 | 20.6% |
|
SK렌터카(舊AJ렌터카) |
195,103 | 15.5% | 195,084 | 15.6% | 187,915 | 15.4% |
| 현대캐피탈 | 156,655 | 12.5% | 156,842 | 12.6% | 160,106 | 13.1% |
| 하나캐피탈 | 84,044 | 6.7% | 80,125 | 6.4% | 64,281 | 5.3% |
| 기 타 | 565,329 | 44.9% | 557,900 | 44.7% | 543,897 | 44.5% |
| 합 계 | 1,257,909 | 100% | 1,248,131 | 100% | 1,220,960 | 100% |
| 출처: 한국자동차대여사업조합연합회 |
[관련 법령 및 경쟁우위요소]
렌터카사업과 관련된 법령은 여객자동차운수사업법에서 규정하고 있습니다. 진입 장벽이 낮고, 공유 경제에 대한 사회적 관심이 확대 됨에 따라 시장이 크게 성장하고 있으며, 경쟁 강도가 심화되고 있습니다. 다만, 전국적인 네트워크, 브랜드 인지도, 다양한 부가서비스, 차량 구매에 대한 규모의 경제 등이 핵심 경쟁력인 사업의 특성 상 대형 업체 위주로 시장이 재편될 것이며, 이에 따라 당사의 시장 지위는 공고할 것으로 판단합니다.
2) Biz렌탈 부문
[사업 개황]
당사는 1986년 한국통신진흥주식회사로 출범하였습니다. 당시 한국통신과 정부공공기관의 정보통신관련 렌탈수요를 충족하기 위한 특수목적으로 설립되었으며, 통신장비 및 정보통신기기, 계측장비, 관련 소프트웨어 등 정보통신 부분에 특화된 렌탈사업을 시작하였습니다. 이후 지속적으로 렌탈 품목을 확장하여 OA기기, 산업설비, 건설장비, 의료기기 등 다양한 품목을 렌탈하는 종합 렌탈사로 변모하였고, 최근에는 사회적 트랜드에 맞춘 서빙로봇, 프리미엄 레저용품 등 신규 아이템을 발굴 하고 렌탈 상품을 런칭하며 더욱 가파르게 성장하고 있습니다.
[산업의 개요]
렌탈업은 임대차계약으로 특정물건에 대한 수요에 부응하여 임대인이 특정물건을 구입하여 이에 대한 일체의 유지관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자(임차인)에게 일정기간 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업입니다.
렌탈제도는 필요한 장비를 필요한 때에 필요한 기간만큼 사용하고 언제라도 반납함으로써 자원활용의 효율화를 도모하는 한편, 라이프싸이클이 짧은 첨단기술 장비의 중복구매를 억제하여 국가적으로도 효율적인 자원활용을 유도하는 사업으로 미국이나 일본 등 선진국에서는 오래 전부터 도입되어 정착되어 왔습니다.
당사가 주력하고 있는 Biz렌탈 산업은 주로 기업고객을 대상으로 하여 왔으며, OA기기, 전기전자통신 측정장비가 주요 품목입니다. 산업의 트랜드 및 적용기술, 상품특성상 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧아 사업을 영위하는 기업들은 구매보다는 렌탈을 활용하여 경비 절감 및 운용효율을 추구하고 있는 추세입니다.
[산업의 특성]
국내 렌탈시장은 1980년대 후반 금융기관의 자회사 중심으로 출발하여 성장하던 중 IMF여파로 대부분 구조조정 되었으며 2000년 이후에는 통신망의 폭발적인 진화와 소비자들의 소비수준 향상 등으로 재 도약기를 거치고 있습니다. 렌탈이 가지고 있는 편리성과 경제성은 향후 소비자에게 지속적으로 큰 장점으로 부각되고 이용을 촉진시키는 요인이 될 것입니다. 렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모와 아이템 등의 면에서 비중이 비교적 작은 상황이므로 향후 렌탈시장 활성화는 물론 아이템 확대에 따른 시장 확대는 필연적입니다. 또한 과거와는 달리 기술의 변화 흐름이 매우 빠른 현 시점에 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다.
렌탈시장은 1년 미만의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈은 특성상 렌탈료가 취득가 대비 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않아 가동율이 떨어질 경우에는 회수율 역시 떨어질 위험이 상존합니다. 그러나 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 그러나 계약기간 중 이용자가 계약을 해지하거나 기한이익상실이 되는 경우 수익구조에 좋지 않은 영향을 미칠 수 있는 점을 유의하여야 합니다.
[산업의 성장성]
일반기업 및 소비자들의 소유 개념에서 공유 개념으로의 의식전환은 렌탈시장의 성립 및 활성화에 지대한 영향을 미치고 있습니다. 이미 국내 렌탈시장은 많은 기업과 개인들이 미래의 비용 효익을 위하여 자산에 대한 무조건적인 투자보다는 렌탈을 통한 효율성을 추구하고 있는 추세이므로 지속적인 성장세가 나타날 것으로 전망되고 있습니다. 이에 따라 당사의 측정계측장비/OA사무기기/건설장비(지게차, 고소장비)/일반산업장비/무인화기기 등에 대한 렌탈사업의 규모도 증가할 것으로 예상됩니다.
이러한 사례는 이미 일본, 독일, 미국 등에서 찾아볼 수 있으며, 유럽, 북미 등 선진국에서는 B2B 위주로 시작된 사업용 대형장비, 차량 중심의 렌탈 산업이 일반 소비재 시장으로 확대되고 있습니다.
[경기변동의 특성]
측정계측장비 렌탈시장의 경우 신규 통신서비스의 등장과 더불어 통신망 투자가 진행될 경우 폭발적인 수요가 발생합니다.
또한, 사회적 트렌트에 맞추어 환경/웰빙/실버/무인화 트렌드에 따라 관련 산업이 활성화된다면 그 변동수준에 따라 렌탈수요시장이 신규 발생될 수 있습니다.
법인을 대상으로 하는 사업용 장비나 OA사무기기 등의 경우 호황기에는 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가 있고 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있어 꾸준한 시장의 형성이 가능한 장점이 있습니다.
[시장환경]
국내 렌탈시장은 차량을 렌탈하는 렌터카시장과 측정계측장비, OA사무기기, 건설장비 등을 취급하는 장비렌탈 시장, 그리고 정수기, 비데 등이 주요 품목인 소형가전 렌탈 시장 등으로 분류할 수 있습니다.
장비 렌탈시장의 주력 아이템인 측정계측장비 렌탈 시장은 1980년대 국내 렌탈시장의 태동기부터 주력 아이템이었으며, 2000년 이후 통신시장의 비약적인 발전과 더불어 성장세를 지속하고 있습니다.
특히 5G와 사물인터넷(IoT) 등의 보급 활성화에 따라 유관 측정계측장비의 수요가 증가할 것으로 예상하며, 통신기술 진화속도의 가속화에 따른 장비 운용부담을 줄이기 위하여 구매 대신 렌탈을 선택하는 고객의 비율이 크게 증가할 것입니다.
복합기 및 컴퓨터 등 OA사무기기 렌탈 시장은 외국계 대형 SI 업체와 메이커사 그리고 렌탈전문업체로 분류할 수 있습니다. IBM, 맥쿼리 등 외국계 SI 업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 더불어 여러 제조사의 대형 장비 렌탈을 함께 운영하고 있으며, 신도리코 및 캐논 등 메이커사들은 보유한 제조품목을 대리점 또는 위탁점을 통하여 판매 또는 렌탈을 하고 있습니다. 당사는 AJ네트웍스, 한국렌탈 등과 같이 렌탈 전문업체로서 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익을 확보하고 있습니다.
반도체, LCD 생산라인 및 대형공사 현장 등 건설 현장에서 필요로 하는 고소장비는 최근 렌탈 시장 내 수요가 급증한 품목입니다. 당사는 최신형 고소장비 위주의 자산 구성 및 자산 관리 서비스를 런칭하여 건설장비 시장에 대한 렌탈 사업을 지속 추진하고 있습니다.
| [경쟁사 현황] |
| 구분 | AJ네트웍스 | 한국렌탈 | 한국오릭스렌텍 |
| 설립일 | 2000.02.10. | 1989.07.21. | 2000.02.07. |
| 주요 사업부문 | OA기기, 건설장비, 고소장비, 타워크레인, 파렛트 등 |
계측기, OA기기, 건설장비, 열화상카메라, 고소장비 등 |
계측기, OA기기 등 |
| [경쟁사 영업특성 및 동향] |
| 구분 | 영업특성 |
| AJ네트웍스 | 주력 상품인 OA기기와 더불어 파렛트, 고소장비 부문의 신규 브랜드(파렛고, 자크로)를 출시해 대형장비 중심 렌탈사로 전환. |
| 한국렌탈 | OA기기 등 단기 운용렌탈 사업을 중심으로 건설 장비 및 해외 사업 주력. |
[관련 법령 및 경쟁우위 요소]
현재 렌탈사업은 법률상 요건만 충족하면 누구라도 설립 가능한 업종입니다. 따라서 이로 인한 시장진입 장벽이 없어 다수의 시장 경쟁자가 참여할 수 있습니다.
현재 렌탈시장은 아이템 별로 다수의 업체가 영업을 하고 있는 상태이나 렌탈사업 특성상 렌탈사업에 대한 노하우, 영업능력, 자금력, 신용평가 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 당사를 비롯하여 종합 렌탈사는 소수에 머무르고 있습니다.
3) 오토리스 및 할부금융부문
[사업 개황]
롯데오토리스㈜는 2011년 12월 롯데렌탈㈜(구, ㈜케이티렌탈)의 자동차 리스 사업부문을 분할하여 설립한 회사로서 2012년 6월 11일 여신전문금융업법 상 여신전문회사로 등록되었으며, “자동차전문 금융회사”를 목표로 자동차 시설대여업과 자동차 할부금융업을 운영하고 있습니다. 현재 롯데렌탈㈜와 영업시너지를 바탕으로 한 자동차 리스 사업과 자동차 할부금융 사업을 중심으로 하고 있습니다. 보다 기준 구체적인 사업현황은 당사의 연결종속회사 롯데오토리스㈜ 정기보고서를 참고하시기 바랍니다.
[산업의 개요]
리스란 시설임대를 전문으로 하는 리스회사가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적 금융행위를 말합니다.
할부금융이란 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)를 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융회사 및 판매자와의 계약에 의하여 구매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 일정한 수수료를 내고 원리금을 분할 상환하는 금융제도입니다.
[산업의 성장성]
① 물건별 리스실행 현황
| (단위 : 억원) |
| 구 분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
| 산업기계기구 | 9,180 | 8,972 | 13,101 |
10,926 |
10,430 |
| 운수운반기기 | 128,831 | 136,599 | 147,951 |
139,012 |
124,589 |
| -자동차 | 128,333 | 136,251 | 147,548 |
138,484 |
123,489 |
| 의료기기 | 11,195 | 10,004 | 10,621 |
11,444 |
10,864 |
| 공해방지용기기 | 4 | - | - | - | - |
| 교육, 과학기술용 기기 | 3,217 | 1,834 | 5,921 | 6,335 |
6,717 |
| 통신기기 | 120 | 115 | 54 |
595 |
420 |
| 유통용산업기기 | 7 | 3 | - |
64 |
113 |
| 기타 | 7,547 | 9,571 | 7,688 |
6,289 |
3,237 |
| 합 계 | 160,101 | 167,097 | 185,336 | 174,665 | 156,370 |
| 출처: 여신금융협회 통계 |
② 할부금융 취급실적 현황
| (단위 : 억원) |
| 구 분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
| 내구재 | 242,550 | 240,710 | 231,912 | 211,231 |
224,284 |
| -자동차 | 240,231 | 238,335 | 229,612 | 208,540 |
220,891 |
| -가전 | 159 | 210 | 223 | 235 |
258 |
| -기타 | 2,160 | 2,165 | 2,077 | 2,456 |
3,135 |
| 주택 | - | - | - | - |
961 |
| 기계류 | 4,454 | 3,976 | 3,798 | 3,079 |
2,351 |
| 기타 | 3,025 | 3,026 | 3,795 | 3,521 |
5,747 |
| 합 계 | 250,029 | 247,712 | 239,505 | 217,831 | 233,343 |
| 출처: 여신금융협회 통계 |
[경기변동의 특성]
여신전문금융사의 경우 경기변동의 특성 및 계절성은 명확하지 않으나 오토리스, 할부금융의 경우에는 전방산업의 영향을 받는 편입니다.
[시장환경]
오토리스의 성장세는 내수경기 진작 및 개별소비세 인하 등에 따른 자동차판매 증가와 더불어 시장에서 오토리스를 통한 금융은 자동차 보유에 따른 각종 부담을 리스회사가 대신해 준다는 측면에서 매력적인 상품으로 인식되어 그 수요가 증가하고 있는 추세입니다.
할부 금융시장은 전반적인 증가현상이 지속되고 있는데, 자동차할부가 전체 할부시장에서 절대적인 비중을 차지하는 특성을 보이고 있습니다.
[관련 법령 및 경쟁우위요소]
리스 및 할부금융은 여신전문금융업법의 규제를 받고 있습니다.
롯데오토리스 주식회사에서는 상용차량(화물차, 승합차, 특수차량) 리스와 메인티넌스 오토리스(Maintenance Autolease), 중고차 할부금융을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 특히 차량 리스 수요가 많은 법인이 효율적인 차량 관리까지 해소할 수 있도록 메인티넌스 오토리스(Maintenance Autolease) 상품에 주력하여 차별화된 자동차 금융 전문회사로 금융혜택과 서비스혜택을 동시에 제공하고 있어 시장점유율을 계속 늘려나갈 수 있을 전망입니다.
4) 신규사업 등의 내용 및 전망
당사는 성장가능성이 큰 시장인 B2C 고객 점유율 확대의 일환으로, 중고차 B2C매매 온라인 채널을 오픈하였으며 향후 별도 브랜드를 런칭하여 확대해나갈 계획입니다. 또한 현지 판매를 통한 수익성 향상을 목적으로 UAE 법인을 설립하였으며, 향후 직수출 불가 지역 네트워크를 구축하여 수출 실적을 증대해나가고자 합니다. 이 외에도 차별화된 사업 역량 기반으로 상용차 리스 시장을 공략해 나가는 등 신규 사업을 적극적으로 검토하고 준비해 나갈 계획입니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
| 롯데렌탈 주식회사와 그 종속기업 [단위:백만원] |
| 구 분 | 제21기 1분기 (2025년 3월말) |
제20기 (2024년 12월말) |
제19기 (2023년 12월말) |
| [유동자산] | 1,025,078 | 924,286 | 1,042,067 |
| ㆍ금융자산 | 570,398 | 491,864 | 555,719 |
| ㆍ매출채권 및 기타 채권 | 322,022 | 311,181 | 357,364 |
| ㆍ재고자산 | 34,993 | 31,073 | 35,023 |
| ㆍ기타유동자산 | 97,665 | 90,168 | 93,961 |
| [비유동자산] | 6,153,839 | 6,082,331 | 5,676,042 |
| ㆍ매출채권 및 기타 채권 | 138,961 | 165,927 | 273,520 |
| ㆍ기타금융자산 | 106,292 | 106,284 | 76,258 |
| ㆍ유형자산 | 5,424,940 | 5,314,227 | 4,871,524 |
| ㆍ사용권자산 | 70,007 | 76,364 | 133,684 |
| ㆍ무형자산 | 98,474 | 98,446 | 114,638 |
| ㆍ기타비유동자산 | 67,216 | 67,296 | 15,118 |
| ㆍ순확정급여자산 | 14,879 | 18,818 | 26,824 |
| ㆍ관계기업투자 | 233,070 | 234,969 | 164,476 |
| 자산총계 | 7,178,917 | 7,006,617 | 6,718,109 |
| [유동부채] | 3,215,730 | 3,088,285 | 2,308,746 |
| ㆍ매입채무 및 기타 채무 | 560,642 | 619,696 | 331,600 |
| ㆍ차입금 및 사채 | 2,262,396 | 2,106,492 | 1,612,540 |
| ㆍ기타금융부채 | 266,007 | 221,288 | 231,371 |
| ㆍ기타유동부채 | 126,685 | 140,809 | 133,235 |
| [비유동부채] | 2,510,203 | 2,449,746 | 3,044,082 |
| ㆍ차입금 및 사채 | 2,031,088 | 1,973,086 | 2,526,102 |
| ㆍ기타금융부채 | 394,251 | 397,177 | 438,600 |
| ㆍ퇴직급여부채 | 3,548 | 3,258 | 2,916 |
| ㆍ기타비유동부채 | 81,316 | 76,225 | 76,464 |
| 부채총계 | 5,725,933 | 5,538,031 | 5,352,828 |
| [지배기업 소유주지분] | 1,461,483 | 1,477,177 | 1,368,311 |
| ㆍ자본금 | 183,170 | 183,170 | 183,170 |
| ㆍ주식발행초과금 | 670,076 | 670,076 | 670,076 |
| ㆍ이익잉여금 | 562,783 | 577,569 | 525,530 |
| ㆍ기타자본 및 기타 | 45,454 | 46,362 | (10,465) |
| [비지배주주지분] | (8,499) | (8,591) | (3,030) |
| 자본총계 | 1,452,984 | 1,468,586 | 1,365,281 |
| 부채와자본총계 | 7,178,917 | 7,006,617 | 6,718,109 |
| 연결에 포함된 회사 (지배회사 포함) | 12개 | 13개 | 12개 |
| 구 분 | 제21기 1분기 (2025.1.1~2025.03.31) |
제20기 (2024.1.1~2024.12.31) |
제19기 (2023.1.1~2023.12.31) |
| [영업수익] | 685,640 | 2,792,395 | 2,752,292 |
| [영업이익] | 66,991 | 284,812 | 305,192 |
| [법인세차감전계속영업순이익] | 38,294 | 133,400 | 161,437 |
| [연결당기순이익] | 29,829 | 102,711 | 115,205 |
| < 연결당기순이익의귀속 > | |||
| ㆍ지배회사지분순이익 | 29,711 | 106,776 | 119,991 |
| ㆍ비지배회사지분순이익 | 118 | (4,065) | (4,786) |
| < 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익 > | |||
| ㆍ기본주당순이익(원) | 818 | 2,924 | 3,275 |
| ㆍ희석주당순이익(원) | 818 | 2,924 | 3,275 |
나. 요약별도재무정보
| 롯데렌탈 주식회사 [단위:백만원] |
| 구 분 | 제21기 1분기 (2025년 3월말) |
제20기 (2024년 12월말) |
제19기 (2023년 12월말) |
| [유동자산] | 733,764 | 660,580 | 760,044 |
| ㆍ금융자산 | 374,453 | 325,156 | 422,254 |
| ㆍ매출채권 및 기타 채권 | 255,350 | 237,066 | 232,644 |
| ㆍ재고자산 | 28,178 | 24,842 | 31,617 |
| ㆍ기타유동자산 | 75,783 | 73,516 | 73,529 |
| [비유동자산] | 5,714,435 | 5,621,007 | 5,102,554 |
| ㆍ매출채권 및 기타 채권 | 34,343 | 43,254 | 71,563 |
| ㆍ기타금융자산 | 96,875 | 96,876 | 74,829 |
| ㆍ유형자산 | 5,015,368 | 4,904,694 | 4,434,425 |
| ㆍ사용권자산 | 61,730 | 68,101 | 121,801 |
| ㆍ무형자산 | 85,755 | 84,762 | 98,100 |
| ㆍ종속기업투자 | 345,244 | 345,244 | 271,004 |
| ㆍ기타비유동자산 | 66,065 | 66,065 | 13,699 |
| ㆍ순확정급여자산 | 9,055 | 12,011 | 17,133 |
| 자산총계 | 6,448,199 | 6,281,587 | 5,862,598 |
| [유동부채] | 2,936,187 | 2,822,683 | 1,871,179 |
| ㆍ매입채무 및 기타 채무 | 535,171 | 595,230 | 290,312 |
| ㆍ차입금 및 사채 | 2,004,528 | 1,862,088 | 1,230,232 |
| ㆍ기타금융부채 | 280,895 | 236,865 | 224,489 |
| ㆍ기타유동부채 | 115,593 | 128,500 | 126,146 |
| [비유동부채] | 2,290,979 | 2,219,515 | 2,821,487 |
| ㆍ차입금 및 사채 | 1,845,097 | 1,776,482 | 2,342,813 |
| ㆍ기타금융부채 | 371,577 | 374,404 | 412,059 |
| ㆍ퇴직급여부채 | 2,104 | 2,049 | 1,701 |
| ㆍ기타비유동부채 | 72,201 | 66,580 | 64,914 |
| 부채총계 | 5,227,166 | 5,042,198 | 4,692,666 |
| [자본금] | 183,170 | 183,170 | 183,170 |
| [주식발행초과금] | 670,076 | 670,076 | 670,076 |
| [이익잉여금] | 338,040 | 356,538 | 340,656 |
| [기타포괄손익누계액 및 기타자본] | 29,747 | 29,605 | (23,970) |
| 자본총계 | 1,221,033 | 1,239,389 | 1,169,932 |
| 부채와자본총계 | 6,448,199 | 6,281,587 | 5,862,598 |
| 종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | 제21기 1분기 (2025.1.1~2025.03.31) |
제20기 (2024.1.1~2024.12.31) |
제19기 (2023.1.1~2023.12.31) |
| [영업수익] | 625,277 | 2,517,082 | 2,512,699 |
| [영업이익] | 59,470 | 255,736 | 288,142 |
| [법인세비용차감전순이익] | 33,205 | 96,029 | 151,035 |
| [당기순이익] | 25,939 | 70,516 | 109,669 |
| < 주당이익 > | |||
| ㆍ기본주당순이익 (원) | 714 | 1,931 | 2,994 |
| ㆍ희석주당순이익 (원) | 714 | 1,931 | 2,994 |
나. 요약별도재무정보
| 롯데렌탈 주식회사 [단위:백만원] |
| 구 분 | 제20기 3분기 (2024년 9월말) |
제19기 (2023년 12월말) |
제18기 (2022년 12월말) |
| [유동자산] | 697,936 | 760,044 | 841,488 |
| ㆍ금융자산 | 298,904 | 422,254 | 436,197 |
| ㆍ매출채권 및 기타 채권 | 277,740 | 232,644 | 270,018 |
| ㆍ재고자산 | 29,038 | 31,617 | 51,345 |
| ㆍ기타유동자산 | 92,254 | 73,529 | 83,928 |
| [비유동자산] | 5,485,283 | 5,102,554 | 5,205,861 |
| ㆍ매출채권 및 기타 채권 | 49,739 | 71,563 | 108,879 |
| ㆍ기타금융자산 | 95,633 | 74,829 | 76,816 |
| ㆍ유형자산 | 4,735,935 | 4,434,425 | 4,526,813 |
| ㆍ사용권자산 | 82,776 | 121,801 | 165,332 |
| ㆍ무형자산 | 87,253 | 98,100 | 24,240 |
| ㆍ종속기업투자 | 351,613 | 271,004 | 264,843 |
| ㆍ기타비유동자산 | 70,914 | 13,699 | 13,337 |
| ㆍ순확정급여자산 | 11,420 | 17,133 | 25,601 |
| 자산총계 | 6,183,219 | 5,862,598 | 6,047,349 |
| [유동부채] | 2,464,470 | 1,871,179 | 1,937,103 |
| ㆍ매입채무 및 기타 채무 | 357,727 | 290,312 | 196,883 |
| ㆍ차입금 및 사채 | 1,772,637 | 1,230,232 | 1,385,330 |
| ㆍ기타금융부채 | 222,565 | 224,489 | 213,561 |
| ㆍ기타유동부채 | 111,541 | 126,146 | 141,329 |
| [비유동부채] | 2,526,695 | 2,821,487 | 3,009,394 |
| ㆍ차입금 및 사채 | 2,080,753 | 2,342,813 | 2,442,352 |
| ㆍ기타금융부채 | 382,187 | 412,059 | 480,275 |
| ㆍ퇴직급여부채 | 1,858 | 1,701 | 1,640 |
| ㆍ기타비유동부채 | 61,897 | 64,914 | 85,127 |
| 부채총계 | 4,991,165 | 4,692,666 | 4,946,497 |
| [자본금] | 183,170 | 183,170 | 183,170 |
| [주식발행초과금] | 670,076 | 670,076 | 670,076 |
| [이익잉여금] | 372,515 | 340,656 | 272,163 |
| [기타포괄손익누계액 및 기타자본] | (33,707) | (23,970) | (24,557) |
| 자본총계 | 1,192,054 | 1,169,932 | 1,100,852 |
| 부채와자본총계 | 6,183,219 | 5,862,598 | 6,047,349 |
| 종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | 제20기 3분기 (2024.1.1~2024.9.30) |
제19기 (2023.1.1~2023.12.31) |
제18기 (2022.1.1~2022.12.31) |
| [영업수익] | 1,870,532 | 2,512,699 | 2,522,066 |
| [영업이익] | 193,797 | 288,142 | 286,357 |
| [법인세비용차감전순이익] | 96,317 | 151,035 | 120,975 |
| [당기순이익] | 76,892 | 109,669 | 78,011 |
| < 주당이익 > | |||
| ㆍ기본주당순이익 (원) | 2,102 | 2,994 | 2,129 |
| ㆍ희석주당순이익 (원) | 2,102 | 2,994 | 2,129 |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 21 기 1분기말 2025.03.31 현재 |
| 제 20 기말 2024.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 1,025,078,614,040 | 924,286,327,449 |
| 현금및현금성자산 (주4) | 529,655,501,760 | 450,610,357,971 |
| 매출채권 및 기타채권 (주4,5) | 237,249,618,396 | 215,668,004,812 |
| 대출채권 (주4,6) | 55,078,265,065 | 59,358,971,387 |
| 금융리스채권 (주4,7) | 29,694,607,910 | 36,154,232,514 |
| 기타금융자산 (주4,8) | 40,742,421,632 | 41,253,730,679 |
| 재고자산 (주9) | 34,993,245,970 | 31,073,025,688 |
| 기타유동자산 | 97,664,953,307 | 90,168,004,398 |
| 비유동자산 | 6,153,838,716,623 | 6,082,330,453,591 |
| 비유동매출채권 및 기타채권 (주4,5) | 33,937,098,515 | 41,571,866,957 |
| 비유동대출채권 (주4,6) | 70,330,863,988 | 85,042,930,798 |
| 비유동금융리스채권 (주4,7) | 34,693,346,597 | 39,312,100,198 |
| 기타비유동금융자산 (주4,8) | 106,291,806,272 | 106,284,384,840 |
| 유형자산 (주10) | 5,424,939,646,726 | 5,314,227,278,075 |
| 사용권자산 (주11) | 70,007,477,003 | 76,363,949,563 |
| 무형자산 (주12) | 98,473,727,926 | 98,446,390,204 |
| 관계기업투자주식 (주13) | 233,070,060,954 | 234,968,582,896 |
| 순확정급여자산 (주16) | 14,878,682,008 | 18,817,721,994 |
| 기타비유동자산 | 66,065,062,500 | 66,065,062,500 |
| 이연법인세자산 | 1,150,944,134 | 1,230,185,566 |
| 자산총계 | 7,178,917,330,663 | 7,006,616,781,040 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 3,215,730,457,239 | 3,088,285,062,979 |
| 매입채무 및 기타채무 (주4) | 560,641,802,386 | 619,696,301,225 |
| 차입금 및 사채 (주4) | 2,262,396,203,677 | 2,106,491,810,541 |
| 리스부채 (주4,11) | 49,831,015,808 | 57,840,016,814 |
| 기타금융부채 (주4,8) | 216,175,852,707 | 163,447,672,180 |
| 당기법인세부채 | 8,668,705,197 | 11,560,142,097 |
| 이연수익 (주19) | 68,252,132,251 | 68,775,104,999 |
| 기타유동부채 | 49,764,745,213 | 60,474,015,123 |
| 비유동부채 | 2,510,203,078,546 | 2,449,746,266,257 |
| 장기차입금 및 사채 (주4) | 2,031,087,524,577 | 1,973,086,446,524 |
| 비유동리스부채 (주4,11) | 21,469,444,372 | 20,474,268,307 |
| 기타비유동금융부채 (주4,8) | 372,781,913,150 | 376,702,193,201 |
| 이연법인세부채 | 15,084,047,445 | 8,860,546,779 |
| 비유동이연수익 (주19) | 66,232,548,564 | 67,365,131,475 |
| 순확정급여부채 및 기타장기급여채무 (주16) | 3,547,600,438 | 3,257,679,971 |
| 부채총계 | 5,725,933,535,785 | 5,538,031,329,236 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주 지분 | 1,461,483,450,197 | 1,477,175,962,572 |
| 자본금 (주1,18) | 183,170,315,000 | 183,170,315,000 |
| 주식발행초과금 | 670,076,339,213 | 670,076,339,213 |
| 기타자본 및 기타포괄손익누계액 | 45,453,617,998 | 46,360,262,026 |
| 이익잉여금 | 562,783,177,986 | 577,569,046,333 |
| 비지배지분 | (8,499,655,319) | (8,590,510,768) |
| 자본총계 | 1,452,983,794,878 | 1,468,585,451,804 |
| 부채와자본총계 | 7,178,917,330,663 | 7,006,616,781,040 |
2-2. 연결 손익계산서
| 연결 손익계산서 |
| 제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 영업수익 (주19,26) | 685,640,430,602 | 685,640,430,602 | 656,867,132,236 | 656,867,132,236 |
| 렌탈 및 기타수익 | 681,013,518,363 | 681,013,518,363 | 649,798,014,012 | 649,798,014,012 |
| 유효이자율법 적용 이자수익 | 4,626,912,239 | 4,626,912,239 | 7,069,118,224 | 7,069,118,224 |
| 영업비용 (주20) | 618,649,069,083 | 618,649,069,083 | 599,980,192,076 | 599,980,192,076 |
| 대손상각비 외 영업비용 | 619,299,274,701 | 619,299,274,701 | 597,922,016,984 | 597,922,016,984 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (650,205,618) | (650,205,618) | 2,058,175,092 | 2,058,175,092 |
| 영업이익 | 66,991,361,519 | 66,991,361,519 | 56,886,940,160 | 56,886,940,160 |
| 기타손익 (주22) | 7,653,123,894 | 7,653,123,894 | (2,024,772,108) | (2,024,772,108) |
| 기타수익 | 8,864,732,312 | 8,864,732,312 | 768,664,893 | 768,664,893 |
| 기타비용 | 1,211,608,418 | 1,211,608,418 | 2,793,437,001 | 2,793,437,001 |
| 금융손익 (주21) | (34,866,343,724) | (34,866,343,724) | (29,583,412,954) | (29,583,412,954) |
| 금융수익 | 5,354,742,683 | 5,354,742,683 | 17,317,031,565 | 17,317,031,565 |
| 유효이자율법 인식 이자수익 | 4,119,472,120 | 4,119,472,120 | 6,743,773,467 | 6,743,773,467 |
| 기타 | 1,235,270,563 | 1,235,270,563 | 10,573,258,098 | 10,573,258,098 |
| 금융비용 | 40,221,086,407 | 40,221,086,407 | 46,900,444,519 | 46,900,444,519 |
| 지분법손익 | (1,484,511,956) | (1,484,511,956) | (2,609,670,005) | (2,609,670,005) |
| 법인세비용차감전순이익 | 38,293,629,733 | 38,293,629,733 | 22,669,085,093 | 22,669,085,093 |
| 법인세비용 (주23) | 8,464,539,877 | 8,464,539,877 | 6,434,121,235 | 6,434,121,235 |
| 당기순이익 | 29,829,089,856 | 29,829,089,856 | 16,234,963,858 | 16,234,963,858 |
| 지배기업 소유주지분 | 29,710,583,975 | 29,710,583,975 | 16,388,623,789 | 16,388,623,789 |
| 비지배지분 | 118,505,881 | 118,505,881 | (153,659,931) | (153,659,931) |
| 주당이익 | ||||
| 기본 주당이익 (단위 : 원) | 818.0 | 818.0 | 447.0 | 447.0 |
| 희석 주당이익 (단위 : 원) | 818.0 | 818.0 | 447.0 | 447.0 |
2-3. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기순이익 | 29,829,089,856 | 29,829,089,856 | 16,234,963,858 | 16,234,963,858 |
| 법인세효과차감후 기타포괄손익 | (1,859,481,182) | (1,859,481,182) | 572,850,828 | 572,850,828 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 순확정급여제도의 재측정요소 | (925,186,722) | (925,186,722) | (586,662,884) | (586,662,884) |
| 당기손익으로 재분류 되지 않는 관계기업 기타포괄손익지분 | (129,470,906) | (129,470,906) | (1,261,625) | (1,261,625) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
| 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실 | 60,647,465 | 60,647,465 | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분 | (275,644,007) | (275,644,007) | 0 | 0 |
| 해외사업환산손익 | (589,827,012) | (589,827,012) | 1,160,775,337 | 1,160,775,337 |
| 총포괄손익 | 27,969,608,674 | 27,969,608,674 | 16,807,814,686 | 16,807,814,686 |
| 지배기업 소유주지분 | 27,878,753,225 | 27,878,753,225 | 16,899,554,127 | 16,899,554,127 |
| 비지배지분 | 90,855,449 | 90,855,449 | (91,739,441) | (91,739,441) |
2-4. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
| 제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본 및 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
| 2024.01.01 (기초자본) | 183,170,315,000 | 670,076,339,213 | (10,465,125,078) | 525,529,793,329 | 1,368,311,322,464 | (3,030,051,177) | 1,365,281,271,287 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 16,388,623,789 | 16,388,623,789 | (153,659,931) | 16,234,963,858 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (586,662,884) | (586,662,884) | 0 | (586,662,884) |
| 지분법자본변동 - 후속적으로 재분류되지 않는 항목 | 0 | 0 | (1,261,625) | 0 | (1,261,625) | 0 | (1,261,625) |
| 지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 해외사업장환산외환차이 | 0 | 0 | 1,098,854,847 | 0 | 1,098,854,847 | 61,920,490 | 1,160,775,337 |
| 총포괄손익 | 0 | 0 | 1,097,593,222 | 15,801,960,905 | 16,899,554,127 | (91,739,441) | 16,807,814,686 |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | (43,960,875,600) | (43,960,875,600) | 0 | (43,960,875,600) |
| 소유주와의 거래 소계 | 0 | 0 | 0 | (43,960,875,600) | (43,960,875,600) | 0 | (43,960,875,600) |
| 2024.03.31 (기말자본) | 183,170,315,000 | 670,076,339,213 | (9,367,531,856) | 497,370,878,634 | 1,341,250,000,991 | (3,121,790,618) | 1,338,128,210,373 |
| 2025.01.01 (기초자본) | 183,170,315,000 | 670,076,339,213 | 46,360,262,026 | 577,569,046,333 | 1,477,175,962,572 | (8,590,510,768) | 1,468,585,451,804 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 29,710,583,975 | 29,710,583,975 | 118,505,881 | 29,829,089,856 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (925,186,722) | (925,186,722) | 0 | (925,186,722) |
| 지분법자본변동 - 후속적으로 재분류되지 않는 항목 | 0 | 0 | (129,470,906) | 0 | (129,470,906) | 0 | (129,470,906) |
| 지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목 | 0 | 0 | (275,644,007) | 0 | (275,644,007) | 0 | (275,644,007) |
| 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가이익 | 0 | 0 | 60,647,465 | 0 | 60,647,465 | 0 | 60,647,465 |
| 해외사업장환산외환차이 | 0 | 0 | (562,176,580) | 0 | (562,176,580) | (27,650,432) | (589,827,012) |
| 총포괄손익 | 0 | 0 | (906,644,028) | 28,785,397,253 | 27,878,753,225 | 90,855,449 | 27,969,608,674 |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | (43,571,265,600) | (43,571,265,600) | 0 | (43,571,265,600) |
| 소유주와의 거래 소계 | 0 | 0 | 0 | (43,571,265,600) | (43,571,265,600) | 0 | (43,571,265,600) |
| 2025.03.31 (기말자본) | 183,170,315,000 | 670,076,339,213 | 45,453,617,998 | 562,783,177,986 | 1,461,483,450,197 | (8,499,655,319) | 1,452,983,794,878 |
2-5. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
| 제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (112,158,042,550) | 44,042,773,170 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 (주24) | (74,337,578,532) | 83,939,091,652 |
| 당기순이익 | 29,829,089,856 | 16,234,963,858 |
| 비현금항목의 조정 | 322,953,277,931 | 315,928,534,906 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (427,119,946,319) | (248,224,407,112) |
| 이자지급 | (37,253,648,962) | (40,618,222,932) |
| 이자수취 | 4,309,748,041 | 10,609,957,847 |
| 배당금수취 | 0 | 61,979,607 |
| 법인세납부액 | (4,876,563,097) | (9,950,033,004) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (12,705,473,991) | (118,640,623,160) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 3,630,859,921 | 3,365,734,676 |
| 장단기금융상품의 감소 | 2,935,742,125 | 2,639,458,200 |
| 장단기대여금의 감소 | 695,117,796 | 724,703,742 |
| 기타유형자산의 처분 (주10) | 0 | 1,572,734 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (16,336,333,912) | (122,006,357,836) |
| 장단기금융상품의 증가 | (2,523,411,000) | (21,596,001,500) |
| 장단기대여금의 증가 | (1,260,000,000) | (2,293,607,824) |
| 관계기업투자주식의 취득 (주13) | 0 | (76,538,636,290) |
| 토지의 취득 (주10) | (3,199,857,480) | 0 |
| 건물 밎 구축물의 취득 (주10) | (193,328,352) | (347,501,878) |
| 사용권자산의 증가 | (1,035,806,080) | (676,347,836) |
| 기타유형자산의 취득 (주10) | (703,173,790) | (1,163,850,338) |
| 건설중인유형자산의 취득 (주10) | (977,797,210) | (1,989,825,924) |
| 건설중인무형자산의 취득 (주12) | (722,960,000) | (535,970,000) |
| 소프트웨어 등의 취득 (주12) | 0 | (803,570,000) |
| 기타무형자산의 취득 (주12) | (5,720,000,000) | 0 |
| 파생상품부채의 상환 | 0 | (16,061,046,246) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 203,928,013,301 | 84,629,451,661 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 1,120,913,792,262 | 1,030,237,781,798 |
| 단기차입금의 차입 | 128,901,678,900 | 172,052,482,000 |
| 장기차입금의 차입 | 487,707,714,962 | 327,012,089,657 |
| 사채의 발행 | 504,304,398,400 | 531,173,210,141 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (916,985,778,961) | (945,608,330,137) |
| 단기차입금의 상환 | (21,172,134,020) | (210,470,880,000) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (284,697,414,711) | (168,772,809,872) |
| 사채의 상환 | (603,000,000,000) | (555,000,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (8,116,230,230) | (11,237,184,467) |
| 연결대상범위의 변동 | 0 | (127,455,798) |
| 현금및현금성자산의 증감 | 79,064,496,760 | 10,031,601,671 |
| 기초현금및현금성자산 | 450,610,357,971 | 517,269,404,776 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (19,352,971) | 178,457,408 |
| 기말현금및현금성자산 | 529,655,501,760 | 527,479,463,855 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항 (연결)
|
롯데렌탈 주식회사와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 회사의 개요 한편, 지배기업은 2015년 6월 24일자로 지배기업 상호를 주식회사 케이티렌탈에서 롯데렌탈 주식회사로 변경등기 하였으며, 2021년 8월 19일자로 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 보통주 183,170백만원이며, 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다.
당분기말과 전기말 현재 연결회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
(3) 당분기와 전분기 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
|
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2. 연결재무제표 작성기준 (연결)
|
(1) 회계기준의 적용
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. ② 공정가치 측정 |
3. 중요한 회계정책 (연결)
|
하기에 기재된 사항을 제외하고 요약분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 23에 기재하였습니다. ① 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여 (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 ① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 |
4. 공정가치 (연결)
| 금융자산의 종류별 공정가치에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||||||||||||
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||
| 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 대출채권 | 금융리스채권 | 기타금융자산 | 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 대출채권 | 금융리스채권 | 기타금융자산 | 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 대출채권 | 금융리스채권 | 기타금융자산 | ||
| 금융자산 | 529,655,502 | 271,186,717 | 125,409,129 | 64,387,955 | 63,311,685 | 83,630,792 | 91,751 | 1,137,673,531 | ||||||||
| 금융자산, 공정가치 | 83,630,792 | 91,751 | 83,722,543 | |||||||||||||
| 공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명 | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | |||||||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 기타금융자산에 대한 기술 | 연결회사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권(투자원금 30,000,000천원)에 가입되어 있습니다. 한편, 회수 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은 비유동 금융상품으로 분류하였습니다. | |||||||||||||||
| 사모펀드를 기초자산으로하는 파생결합증권의 투자원금 | 30,000,000 | |||||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||||||||||||
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||
| 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 대출채권 | 금융리스채권 | 기타금융자산 | 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 대출채권 | 금융리스채권 | 기타금융자산 | 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 대출채권 | 금융리스채권 | 기타금융자산 | ||
| 금융자산 | 450,610,358 | 257,239,872 | 144,401,902 | 75,466,333 | 63,731,783 | 83,714,641 | 91,692 | 1,075,256,581 | ||||||||
| 금융자산, 공정가치 | 83,714,641 | 91,692 | 83,806,333 | |||||||||||||
| 공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명 | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | |||||||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 기타금융자산에 대한 기술 | 연결회사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권(투자원금 30,000,000천원)에 가입되어 있습니다. 한편, 회수 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은 비유동 금융상품으로 분류하였습니다. | |||||||||||||||
| 사모펀드를 기초자산으로하는 파생결합증권의 투자원금 | 30,000,000 | |||||||||||||||
| 금융부채의 종류별 공정가치에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타 | ||||||||||||||
| 금융부채, 분류 | ||||||||||||||||
| 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | ||
| 금융부채 | 548,583,633 | 2,265,579,011 | 2,027,904,718 | 588,638,133 | 319,633 | 71,300,460 | 5,502,325,588 | |||||||||
| 금융부채, 공정가치 | 2,278,052,685 | 2,028,202,836 | 319,633 | 4,306,575,154 | ||||||||||||
| 공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명 | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | |||||||||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채로 분류된 기타금융부채에 대한 기술 | ||||||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타 | ||||||||||||||
| 금융부채, 분류 | ||||||||||||||||
| 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | ||
| 금융부채 | 592,001,078 | 1,953,467,422 | 2,126,110,836 | 540,045,339 | 104,526 | 78,314,285 | 5,290,043,486 | |||||||||
| 금융부채, 공정가치 | 2,029,827,156 | 2,194,384,298 | 104,526 | 4,224,315,980 | ||||||||||||
| 공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명 | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | |||||||||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채로 분류된 기타금융부채에 대한 기술 | ||||||||||||||||
| 공정가치 서열체계 수준의 정의 | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
|---|---|---|---|
| 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||||||
| 자산 | ||||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |||
| 자산 | 0 | 15,055,332 | 68,575,460 | 83,630,792 | 0 | 91,751 | 91,751 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||||||
| 자산 | ||||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |||
| 자산 | 0 | 15,250,650 | 68,463,991 | 83,714,641 | 0 | 0 | 91,692 | 91,692 |
| 부채의 공정가치측정에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||
| 부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| 부채 | 0 | 319,633 | 0 | 319,633 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||
| 부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| 부채 | 0 | 104,526 | 0 | 104,526 |
| 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 자산,부채의 서열체계별 공정가치, 부채 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | ||||||||
| 부채 | ||||||||
| 차입금 | 사채 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |||
| 부채 | 0 | 2,278,052,685 | 0 | 2,278,052,685 | 0 | 2,028,202,836 | 0 | 2,028,202,836 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | ||||||||
| 부채 | ||||||||
| 차입금 | 사채 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |||
| 부채 | 0 | 2,029,827,156 | 0 | 2,029,827,156 | 0 | 2,194,384,298 | 0 | 2,194,384,298 |
| 수준3으로 분류되는 금융자산 장부금액의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 자산 | ||
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||
| 수준 3 | ||
| 기초 | 68,463,991 | 91,692 |
| 평가 - 당기손익 | 111,469 | 0 |
| 평가 - 기타포괄손익 | 0 | 59 |
| 처분 | 0 | 0 |
| 기말 | 68,575,460 | 91,751 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 자산 | ||
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||
| 수준 3 | ||
| 기초 | 65,061,639 | 90,006 |
| 평가 - 당기손익 | 132,242 | 0 |
| 평가 - 기타포괄손익 | 0 | (222) |
| 처분 | 0 | 0 |
| 기말 | 65,193,881 | 89,784 |
| 수준3으로 분류되는 금융부채 장부금액의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 부채 | |
|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |
| 수준 3 | |
| 기초 | 0 |
| 평가 | 0 |
| 처분 | 0 |
| 기말 | 0 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 부채 | |
|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |
| 수준 3 | |
| 기초 | 17,488,460 |
| 평가 | (1,427,414) |
| 처분 | (16,061,046) |
| 기말 | 0 |
| 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 측정 전체 | ||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 자산 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 수익증권_1 | 수익증권_2 | 상환전환우선주_1 | 상환전환우선주_2 | 출자금 | 파생상품자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||||||||||||||||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | |||||||||||||||
| 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | |
| 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | |||||||||||||||
| 자산 | 16,900,000 | 5,458,313 | 32,787,128 | 4,234,319 | 9,195,700 | 15,055,332 | 91,751 | |||||||||||||||||||||
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | 순자산가치법 | 배당할인모형 | 옵션평가모형 | 취득원가법 | 과거거래이용법 | 선도이자율에 기초한 평가기관의 평가 | 순자산가치법 | |||||||||||||||||||||
| 유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산 | 0.4843 | |||||||||||||||||||||||||||
| 공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 | 할인율 증가 - 수익증권 가치 감소 | 기초자산변동성 증가 - 수익증권 가치 증가 | ||||||||||||||||||||||||||
| 상환전환우선주의 공정가치에 대한 기술 | 공정가치와 취득원가의 유의적인 차이가 존재하지 않아 취득원가법을 적용하였습니다 | |||||||||||||||||||||||||||
| 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 측정 전체 | |
|---|---|
| 공정가치 | |
| 부채 | |
| 파생상품 금융부채 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |
| 수준 2 | |
| 부채 | 319,633 |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | 선도이자율에 기초한 평가기관의 평가 |
| 평가기법 및 투입변수 수준2 부채, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |
| (단위 : 천원) | |
| 측정 전체 | ||
|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | ||
| 부채 | ||
| 차입금 | 사채 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | ||
| 부채 | 2,278,052,685 | 2,028,202,836 |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | 이익접근법(현금흐름할인법) | 이익접근법(현금흐름할인법) |
5. 매출채권 및 기타채권 (연결)
| 매출채권 및 기타채권의 구성내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 유동매출채권 | 172,405,333 | (11,594,463) | (550,880) | 160,259,990 |
| 기타 유동채권 | 87,067,902 | (10,078,274) | 0 | 76,989,628 |
| 유동 소계 | 259,473,235 | (21,672,737) | (550,880) | 237,249,618 |
| 비유동매출채권 | 12,006,609 | (4,334,102) | (454,062) | 7,218,445 |
| 기타 비유동채권 | 26,935,963 | (217,309) | 0 | 26,718,654 |
| 비유동 소계 | 38,942,572 | (4,551,411) | (454,062) | 33,937,099 |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 298,415,807 | (26,224,148) | (1,004,942) | 271,186,717 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 유동매출채권 | 153,515,109 | (11,524,549) | (650,617) | 141,339,943 |
| 기타 유동채권 | 83,977,881 | (9,649,819) | 0 | 74,328,062 |
| 유동 소계 | 237,492,990 | (21,174,368) | (650,617) | 215,668,005 |
| 비유동매출채권 | 23,765,518 | (5,804,142) | (581,545) | 17,379,831 |
| 기타 비유동채권 | 24,408,769 | (216,733) | 0 | 24,192,036 |
| 비유동 소계 | 48,174,287 | (6,020,875) | (581,545) | 41,571,867 |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 285,667,277 | (27,195,243) | (1,232,162) | 257,239,872 |
| 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||
| 장부금액 | ||||
| 대손충당금 | ||||
| 금융자산, 분류 | ||||
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| 기초 매출채권 및 기타채권 | (11,524,549) | (9,649,819) | (5,804,142) | (216,733) |
| 대손상각비(환입) | (69,428) | (428,455) | 1,502,938 | 0 |
| 제각 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타증감 | (486) | 0 | (32,898) | (576) |
| 기말 매출채권 및 기타채권 | (11,594,463) | (10,078,274) | (4,334,102) | (217,309) |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||
| 장부금액 | ||||
| 대손충당금 | ||||
| 금융자산, 분류 | ||||
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| 기초 매출채권 및 기타채권 | (13,592,180) | (8,427,970) | (6,280,967) | (199,581) |
| 대손상각비(환입) | (842,007) | (191,014) | 66,086 | 0 |
| 제각 | 1,889,244 | 0 | 0 | 0 |
| 기타증감 | 19,058 | 0 | 0 | 2,153 |
| 기말 매출채권 및 기타채권 | (12,525,885) | (8,618,984) | (6,214,881) | (197,428) |
| 매출채권 및 기타채권에 대한 설명 |
| 당분기 중 당분기말 이전 제각된 채권의 회수액 190,358천원(전분기 163,067천원)은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다. |
| 기타 채권에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 기타채권 | |
|---|---|
| 대여금 | 14,528,559 |
| 미수금 | 12,317,227 |
| 미수수익 | 53,715,195 |
| 보증금 | 23,147,301 |
| 기타채권 소계 | 103,708,282 |
| 차감: 비유동항목 | (26,718,654) |
| 유동항목 | 76,989,628 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 기타채권 | |
|---|---|
| 대여금 | 13,963,993 |
| 미수금 | 10,722,556 |
| 미수수익 | 52,361,190 |
| 보증금 | 21,472,359 |
| 기타채권 소계 | 98,520,098 |
| 차감: 비유동항목 | (24,192,036) |
| 유동항목 | 74,328,062 |
6. 대출채권 (연결)
| 대출채권의 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동 대출채권 | 32,380,158 | (556,968) | 31,823,190 |
| 유동 할부금융채권 | 24,340,302 | (1,085,227) | 23,255,075 |
| 유동 대출채권 합계 | 56,720,460 | (1,642,195) | 55,078,265 |
| 비유동 대출채권 | 35,299,549 | (3,535,937) | 31,763,612 |
| 비유동 할부금융채권 | 42,152,078 | (3,584,826) | 38,567,252 |
| 비유동 대출채권 합계 | 77,451,627 | (7,120,763) | 70,330,864 |
| 대출채권 합계 | 134,172,087 | (8,762,958) | 125,409,129 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동 대출채권 | 34,191,079 | (711,754) | 33,479,325 |
| 유동 할부금융채권 | 26,985,441 | (1,105,795) | 25,879,646 |
| 유동 대출채권 합계 | 61,176,520 | (1,817,549) | 59,358,971 |
| 비유동 대출채권 | 42,190,800 | (3,303,070) | 38,887,730 |
| 비유동 할부금융채권 | 48,851,241 | (2,696,040) | 46,155,201 |
| 비유동 대출채권 합계 | 91,042,041 | (5,999,110) | 85,042,931 |
| 대출채권 합계 | 152,218,561 | (7,816,659) | 144,401,902 |
| 대출채권의 대손충당금의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | ||||
| 대출채권 | 할부금융채권 | 대출채권 | 할부금융채권 | |
| 장부금액 | ||||
| 대손충당금 | ||||
| 기초 대출채권 | (711,754) | (1,105,795) | (3,303,070) | (2,696,040) |
| 대손상각비(환입) | 154,786 | 20,568 | (232,867) | (888,786) |
| 기말 대출채권 | (556,968) | (1,085,227) | (3,535,937) | (3,584,826) |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||
| 금융자산, 분류 | ||||
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | ||||
| 대출채권 | 할부금융채권 | 대출채권 | 할부금융채권 | |
| 장부금액 | ||||
| 대손충당금 | ||||
| 기초 대출채권 | (815,760) | (939,789) | (3,819,004) | (4,411,426) |
| 대손상각비(환입) | (123,892) | (410,512) | (405,649) | (577,853) |
| 기말 대출채권 | (939,652) | (1,350,301) | (4,224,653) | (4,989,279) |
7. 리스(연결회사가 리스제공자인 경우) (연결)
| 금융리스채권에 대한 세부정보 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동 금융리스채권 | 30,596,824 | (902,216) | 29,694,608 |
| 비유동 금융리스채권 | 36,204,617 | (1,511,270) | 34,693,347 |
| 금융리스채권 합계 | 66,801,441 | (2,413,486) | 64,387,955 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동 금융리스채권 | 37,265,684 | (1,111,451) | 36,154,233 |
| 비유동 금융리스채권 | 41,015,122 | (1,703,022) | 39,312,100 |
| 금융리스채권 합계 | 78,280,806 | (2,814,473) | 75,466,333 |
| 금융리스채권의 대손충당금의 변동내역 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||
|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |
| 장부금액 | ||
| 대손충당금 | ||
| 금융자산, 분류 | ||
| 리스채권 | ||
| 기초 금융리스채권 | (1,111,451) | (1,703,022) |
| 대손상각비(환입) | 203,515 | 191,752 |
| 기타증감 | 5,720 | 0 |
| 기말 금융리스채권 | (902,216) | (1,511,270) |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||
|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |
| 장부금액 | ||
| 대손충당금 | ||
| 금융자산, 분류 | ||
| 리스채권 | ||
| 기초 금융리스채권 | (1,349,616) | (2,559,197) |
| 대손상각비(환입) | 82,879 | 180,720 |
| 기타증감 | 442 | 0 |
| 기말 금융리스채권 | (1,266,295) | (2,378,477) |
8. 기타금융자산 및 기타금융부채 (연결)
| 기타금융자산에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 63,311,685 | 83,630,792 | 91,751 | 147,034,228 |
| 차감: 비유동항목 | (106,291,806) | |||
| 유동항목 | 40,742,422 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 63,731,783 | 83,714,641 | 91,692 | 147,538,116 |
| 차감: 비유동항목 | (106,284,385) | |||
| 유동항목 | 41,253,731 |
| 기타금융부채에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 분류 | 금융부채, 분류 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 | ||||
| 렌탈보증금 | 풋가능 금융상품 | 미지급 배당금 | |||
| 기타금융부채 | 531,570,856 | 13,496,011 | 43,571,266 | 319,633 | 588,957,766 |
| 차감: 비유동항목 | (372,781,913) | ||||
| 유동항목 | 216,175,853 | ||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 분류 | 금융부채, 분류 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 | 당기손익인식금융부채 | ||||
| 렌탈보증금 | 풋가능 금융상품 | 미지급 배당금 | |||
| 기타금융부채 | 526,608,699 | 13,436,640 | 0 | 104,526 | 540,149,865 |
| 차감: 비유동항목 | (376,702,193) | ||||
| 유동항목 | 163,447,672 | ||||
| 상각후원가측정 금융자산의 내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |
|---|---|
| 기타금융자산 | 27,181,656 |
| 장기금융상품 | 36,130,029 |
| 합계 | 63,311,685 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |
|---|---|
| 기타금융자산 | 27,601,265 |
| 장기금융상품 | 36,130,518 |
| 합계 | 63,731,783 |
| 상각후원가측정 금융자산의 내역 중 사용이 제한된 금융자산에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | ||
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | ||
| 사용이 제한된 금융자산 | ||
| 단기금융상품 | 장기금융상품 | |
| 담보로 제공된 금융자산 | 26,848,743 | 17,300,000 |
| 사용이 제한된 금융자산 | 332,913 | 80,029 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 단기금융상품 26,848,743천원은 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융에 담보로 제공되어 있으며, 계약이행보증금 332,913천원은 사용이 제한되어 있습니다(주석 17 참조). | 장기금융상품 17,300,000천원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 계약이행보증금 70,029천원은 사용이 제한되어 있으며, 장기금융상품 10,000천원은 사용이 제한되어 있습니다(주석 17 참조). |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | ||
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | ||
| 사용이 제한된 금융자산 | ||
| 단기금융상품 | 장기금융상품 | |
| 담보로 제공된 금융자산 | 26,848,743 | 17,300,000 |
| 사용이 제한된 금융자산 | 311,580 | 80,518 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 단기금융상품 26,848,743천원은 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융에 담보로 제공되어 있으며, 계약이행보증금 311,580천원은 사용이 제한되어 있습니다(주석 17 참조). | 장기금융상품 17,300,000천원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 장기금융상품 70,518천원은 사용이 제한되어 있으며, 장기금융상품 10,000천원은 사용이 제한되어 있습니다(주석 17 참조). |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 당기손익인식금융자산 | |
|---|---|
| 그밖의 기타금융자산 | 22,358,313 |
| 렌터카공제조합출자금 | 9,195,700 |
| 상환전환우선주 | 37,021,447 |
| 파생금융자산 | 15,055,332 |
| 기타금융자산 합계 | 83,630,792 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 당기손익인식금융자산 | |
|---|---|
| 그밖의 기타금융자산 | 22,246,844 |
| 렌터카공제조합출자금 | 9,195,700 |
| 상환전환우선주 | 37,021,447 |
| 파생금융자산 | 15,250,650 |
| 기타금융자산 합계 | 83,714,641 |
9. 재고자산 (연결)
| 재고자산 세부내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 재고자산 | 36,039,367 | (1,046,121) | 34,993,246 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 재고자산 | 32,102,305 | (1,029,279) | 31,073,026 |
| 재고자산 관련 평가손실 및 환입에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 재고자산평가손실(환입) | 16,842 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 재고자산평가손실(환입) | (76,485) |
10. 유형자산 (연결)
| 유형자산에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 선급렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및 구축물 | 기타유형자산 | 건설중인유형자산 | 유형자산 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 144,911,327 | 164,553,908 | 4,938,013,212 | 46,405,865 | 15,007,457 | 5,335,509 | 5,314,227,278 |
| 취득및자본적지출 | 3,199,857 | 129,202,688 | 356,370,664 | 193,328 | 703,174 | 977,797 | 490,647,508 |
| 처분및폐기 | 0 | (384,587) | (108,392,348) | 0 | (250) | 0 | (108,777,185) |
| 감가상각 | 0 | 0 | (254,532,110) | (432,348) | (1,344,089) | 0 | (256,308,547) |
| 기타증감 | 0 | (155,293,218) | 140,440,369 | 4,839,846 | 278,829 | (5,115,233) | (14,849,407) |
| 기말장부금액 | 148,111,184 | 138,078,791 | 5,071,899,787 | 51,006,691 | 14,645,121 | 1,198,073 | 5,424,939,647 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 선급렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및 구축물 | 기타유형자산 | 건설중인유형자산 | 유형자산 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 72,944,317 | 169,825,334 | 4,565,165,308 | 40,303,285 | 13,412,731 | 9,872,660 | 4,871,523,635 |
| 취득및자본적지출 | 0 | 94,132,433 | 275,378,590 | 347,502 | 1,163,850 | 2,525,796 | 373,548,171 |
| 처분및폐기 | 0 | 0 | (102,477,822) | 0 | (441) | 0 | (102,478,263) |
| 감가상각 | 0 | 0 | (247,893,445) | (339,643) | (1,287,344) | 0 | (249,520,432) |
| 기타증감 | 0 | (134,875,617) | 114,861,387 | (3,806) | 1,502,153 | (2,706,735) | (21,222,618) |
| 기말장부금액 | 72,944,317 | 129,082,150 | 4,605,034,018 | 40,307,338 | 14,790,949 | 9,691,721 | 4,871,850,493 |
| 유형별 유형자산에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 유형자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및 구축물 | 기타유형자산 | 건설중인유형자산 | |||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||||||||||||
| 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | |||||||
| 유형자산 | 148,111,184 | 0 | 0 | 0 | 148,111,184 | 140,963,571 | 0 | 0 | (2,884,780) | 138,078,791 | 7,902,191,411 | (2,713,161,029) | (8,082,285) | (109,048,310) | 5,071,899,787 | 68,427,458 | (17,420,767) | 0 | 0 | 51,006,691 | 54,359,609 | (39,714,488) | 0 | 0 | 14,645,121 | 1,198,073 | 0 | 0 | 0 | 1,198,073 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 유형자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및 구축물 | 기타유형자산 | 건설중인유형자산 | |||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||||||||||||
| 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | |||||||
| 유형자산 | 72,944,317 | 0 | 0 | 0 | 72,944,317 | 132,180,580 | 0 | 0 | (3,098,430) | 129,082,150 | 7,126,127,464 | (2,392,743,282) | (4,024,444) | (124,325,720) | 4,605,034,018 | 55,995,270 | (15,687,932) | 0 | 0 | 40,307,338 | 49,610,168 | (34,819,219) | 0 | 0 | 14,790,949 | 9,691,721 | 0 | 0 | 0 | 9,691,721 |
| 유형자산 합계에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 8,315,251,306 | (2,770,296,284) | (8,082,285) | (111,933,090) | 5,424,939,647 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 7,446,549,520 | (2,443,250,433) | (4,024,444) | (127,424,150) | 4,871,850,493 |
| 처분 및 폐기에 대한 기술 |
| 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다. |
| 감가상각비에 대한 기술 |
| 감가상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다. |
| 기타증감에 대한 기술 |
| 기타증감은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로, 렌탈자산에서 재고자산으로, 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증감액 등입니다. |
| 렌탈자산 및 렌탈계약에 대한 기술 |
| 렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다. 렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 연결회사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입할 수 있습니다. 연결회사는 렌탈기간에 걸쳐 렌탈물건의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반하는 위험을 부보하기 위하여 연결회사의 부담으로 연결회사를 보험수익자로 하는 동산종합보험에 가입하고 있습니다. |
11. 사용권자산 및 리스부채 (연결)
| 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기초장부금액 | 76,363,950 |
| 증가 | 3,517,705 |
| 처분 | (6,944,990) |
| 감가상각비 | (8,766,808) |
| 기타증감 | 5,837,620 |
| 기말장부금액 | 70,007,477 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기초장부금액 | 133,683,816 |
| 증가 | 3,375,246 |
| 처분 | (3,319,511) |
| 감가상각비 | (11,392,970) |
| 기타증감 | 1,428,576 |
| 기말장부금액 | 123,775,157 |
| 사용권자산 처분에 대한 기술 |
| 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. |
| 사용권자산 기타증감에 대한 기술 |
| 기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 증감 금액입니다. |
| 리스부채에 대한 양적 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기초 리스부채 | 78,314,285 |
| 증가 | 2,656,684 |
| 처분 | (7,014,178) |
| 기타증감 | 5,459,899 |
| 원금상환액 | (8,116,230) |
| 기말 리스부채 | 71,300,460 |
| 이자비용 | 904,272 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기초 리스부채 | 137,080,846 |
| 증가 | 3,028,874 |
| 처분 | (4,215,453) |
| 기타증감 | 1,543,462 |
| 원금상환액 | (11,059,973) |
| 기말 리스부채 | 126,377,756 |
| 이자비용 | 1,337,653 |
| 리스부채의 처분에 대한 기술 |
| 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. |
| 리스부채 기타증감에 대한 기술 |
| 기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 증감 금액입니다. |
12. 무형자산 (연결)
| 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 영업권 | 소프트웨어 등 | 기타무형자산 | 건설중인무형자산 | 무형자산 및 영업권 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 2,848,151 | 81,049,849 | 13,274,768 | 1,273,622 | 98,446,390 |
| 취득및자본적지출 | 0 | 6,595 | 5,720,000 | 722,960 | 6,449,555 |
| 상각 | 0 | (6,421,835) | (1,740) | 0 | (6,423,575) |
| 기타증감 | 0 | 1,092,318 | 0 | (1,090,960) | 1,358 |
| 기말장부금액 | 2,848,151 | 75,726,927 | 18,993,028 | 905,622 | 98,473,728 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 영업권 | 소프트웨어 등 | 기타무형자산 | 건설중인무형자산 | 무형자산 및 영업권 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 2,848,151 | 100,909,849 | 10,879,913 | 0 | 114,637,913 |
| 취득및자본적지출 | 0 | 803,570 | 0 | 0 | 803,570 |
| 상각 | 0 | (6,437,582) | (325) | 0 | (6,437,907) |
| 기타증감 | 0 | 1,342,609 | 0 | 0 | 1,342,609 |
| 기말장부금액 | 2,848,151 | 96,618,446 | 10,879,588 | 0 | 110,346,185 |
| 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 무형자산 및 영업권 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 컴퓨터소프트웨어 | 기타무형자산 | 개발 중인 무형자산 | |||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||
| 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | |||||
| 무형자산 및 영업권 | 2,848,151 | 0 | 0 | 2,848,151 | 148,676,255 | (68,924,483) | (4,024,845) | 75,726,927 | 21,115,268 | (2,092,240) | (30,000) | 18,993,028 | 905,622 | 0 | 0 | 905,622 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 무형자산 및 영업권 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 컴퓨터소프트웨어 | 기타무형자산 | 개발 중인 무형자산 | |||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||
| 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | |||||
| 무형자산 및 영업권 | 2,848,151 | 0 | 0 | 2,848,151 | 198,665,062 | (98,021,771) | (4,024,845) | 96,618,446 | 12,995,940 | (2,086,352) | (30,000) | 10,879,588 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 무형자산 합계에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 무형자산 및 영업권 | 173,545,296 | (71,016,723) | (4,054,845) | 98,473,728 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 무형자산 및 영업권 | 214,509,153 | (100,108,123) | (4,054,845) | 110,346,185 |
| 무형자산 기타증감에 대한 기술 |
| 기타증감은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액입니다. |
13. 관계기업투자 (연결)
|
(1) 관계기업투자의 구성내역
② 전분기
② 전기
② 전기말
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
14. 매입채무 및 기타채무 (연결)
| 매입채무 및 기타채무 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 매입채무 | 434,244,081 |
| 미지급금 | 87,438,750 |
| 미지급비용 | 38,958,971 |
| 매입채무 및 기타채무 합계 | 560,641,802 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 매입채무 | 480,828,565 |
| 미지급금 | 84,697,662 |
| 미지급비용 | 54,170,074 |
| 매입채무 및 기타채무 합계 | 619,696,301 |
| 공급자금융약정 |
| 연결회사는 공급자가 금융기관에게 연결회사로부터 받은 매출채권을 금융기관에 양도하고 대금을 지급받는 공급자금융약정에 참여하고 있습니다. 이 약정에 따라 금융기관은 연결회사를 대신하여 연결회사의 채무를 공급자에게 지급하고 추후에 연결회사는 금융기관에 상환합니다. 이 거래의 목적은 지급과정을 효율적으로 하고 관련 매입채무 결제 기한과 비교하여 공급자에게 조기 결제 조건을 제공하는 것입니다. 연결회사는 이 약정으로 인하여 원채무의 책임이 면제되거나 실질적으로 수정되는 것이 아니기 때문에 원채무를 제거하지 않았습니다. 연결회사 관점에서 채무 지급기간은 이 제도에 참여하지 않는 다른 공급자의 정상적인 지급기간에 비해 유의적으로 연장되지 않으나, 공급자는 조기 결제로 인한 효익을 얻을 수 있습니다. 또한 연결회사는 이 거래로 인해 금융기관에 추가적인 이자를 부담하지 않습니다. 결과적으로 연결회사는 금융부채의 성격과 기능이 매입채무와 동일하기 때문에,약정의 대상이 되는 금액을 매입채무 금액 내에 포함하였습니다. 공급자금융약정에 따른 모든 채무는 당분기말과 전기말 현재 유동부채로 분류되었습니다. |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공급자금융약정 | |
|---|---|
| 금융부채 | 365,860,531 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공급자금융약정 | |
|---|---|
| 금융부채 | 424,164,473 |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 중요한 비현금 변동은 없습니다. |
15. 차입금 및 사채 (연결)
| 차입금 내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 2,262,396,204 | |
| 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 단기차입금 | 223,354,648 |
| 사채 | 1,156,383,809 | |
| 유동성장기차입금 | 882,657,747 | |
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 2,031,087,525 | |
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 사채 | 871,520,909 |
| 장기차입금 | 1,159,566,616 | |
| 합계 | 4,293,483,729 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 2,106,491,811 | |
| 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 단기차입금 | 115,585,377 |
| 사채 | 999,350,851 | |
| 유동성장기차입금 | 991,555,583 | |
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 1,973,086,447 | |
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 사채 | 1,126,759,985 |
| 장기차입금 | 846,326,462 | |
| 합계 | 4,079,578,258 | |
| 단기차입금 내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기 CP | 회전대출-(주)씨티은행 등 | 시설자금대출-(주)국민은행 등 | 일반대출-DBS은행 등 | ||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||||
| 차입금, 이자율 | 0.0375 | 0.0390 | 0.0520 | 0.0445 | 0.0580 | 0.0393 | 0.0595 | ||||||
| 단기차입금 | 100,000,000 | 33,886,950 | 44,824,551 | 44,643,147 | 223,354,648 | ||||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기 CP | 회전대출-(주)씨티은행 등 | 시설자금대출-(주)국민은행 등 | 일반대출-DBS은행 등 | ||||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||||
| 차입금, 이자율 | 0.0390 | 0.0405 | 0.0390 | 0.0662 | 0.0393 | 0.0583 | |||||||
| 단기차입금 | 0 | 30,315,000 | 40,570,702 | 44,699,675 | 115,585,377 | ||||||||
| 사채에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 일반사채 | 외화사채 (*) | ||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||
| 사채, 이자율 | 0.0186 | 0.0584 | 0.0374 | 0.0641 | |||
| 사채 액면가액 | 1,886,000,000 | 146,650,000 | 2,032,650,000 | ||||
| 사채할인발행차금 | (4,745,282) | ||||||
| 차감: 유동성 대체 | (1,156,383,809) | ||||||
| 비유동성 사채 | 871,520,909 | ||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 일반사채 | 외화사채 (*) | ||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||
| 사채, 이자율 | 0.0186 | 0.0584 | 0.0374 | 0.0641 | |||
| 사채 액면가액 | 1,984,000,000 | 147,000,000 | 2,131,000,000 | ||||
| 사채할인발행차금 | (4,889,164) | ||||||
| 차감: 유동성 대체 | (999,350,851) | ||||||
| 비유동성 사채 | 1,126,759,985 | ||||||
| (*) 외화표시 사채는 통화스왑 계약이 체결되어 있습니다. 상기 사채는 만기일에 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다. 연결회사는 상기 사채 중 일부에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한 상기 사채에 대하여 부채비율유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. |
| 장기차입금 내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기 CP | 일반차입금-㈜롯데카드 등 | 시설자금대출-한국산업은행 등 | ||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||
| 차입금, 이자율 | 0.0180 | 0.0299 | 0.0500 | 0.0292 | 0.0480 | |||||
| 소계 | 150,000,000 | 1,039,552,226 | 853,250,000 | 2,042,802,226 | ||||||
| 현재가치할인차금, 장기차입금 | (577,863) | |||||||||
| 차감 : 유동성대체 | (882,657,747) | |||||||||
| 비유동차입금(사채 제외)의 비유동성 부분 | 1,159,566,616 | |||||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기 CP | 일반차입금-㈜롯데카드 등 | 시설자금대출-한국산업은행 등 | ||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||
| 차입금, 이자율 | 0.0175 | 0.0289 | 0.0299 | 0.0487 | 0.0347 | 0.0551 | ||||
| 소계 | 300,000,000 | 789,012,308 | 750,816,667 | 1,839,828,975 | ||||||
| 현재가치할인차금, 장기차입금 | (1,946,930) | |||||||||
| 차감 : 유동성대체 | (991,555,583) | |||||||||
| 비유동차입금(사채 제외)의 비유동성 부분 | 846,326,462 | |||||||||
| 당기말 현재 연결회사가 실행 중인 차입금 중 일부와 관련하여, 계약에 따라 신용등급이 2등급 이상 하락하거나, 경영실권자 변경 등으로 정상적인 거래가 어렵다고 판단되는 사유가 발생한 경우, 부채비율 유지의무 등을 위반한 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. |
| 파생상품 내역에 대한 공시 | |
| 통화스왑계약1 | 이자율스왑 계약 | 통화스왑 계약2 | |
|---|---|---|---|
| 위험회피회계적용 | 현금흐름위험회피 | 현금흐름위험회피 | 미적용 |
| 약정에 대한 설명 | 외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 | 원화 차입 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 | 외화 차입에 대하여 만기에 THB/VND 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 THB/VND고정이자를 부담함 |
| 파생계약의 세부 내역 | |
| (단위 : 천원) | |
| 통화스왑 계약1-1 | 통화스왑 계약1-2 | 이자율스왑 계약 | 통화스왑 계약2-1 | 통화스왑 계약2-2 | 통화스왑 계약2-3 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 위험회피회계적용 | 현금흐름위험회피 | 현금흐름위험회피 | 현금흐름위험회피 | 미적용 | 미적용 | 미적용 |
| 계약금액, 외화 [USD, 일] | 50,000,000 | 50,000,000 | 10,500,000 | 10,000,000 | 9,000,000 | |
| 계약금액 | 22,500,000 | |||||
| 계약환율 | 1,314원/USD | 1,333.6원/USD | - | 34.45THB/USD | 25,390VND/USD | 25,804VND/USD |
| 수취이자율 | SOFR+1.5% | SOFR+1.31% | CD 3M +1.16% | Compounded SOFR+1.69% | SOFR 3M + 0.8% | SOFR + 1.2% |
| 파생상품, 지급이자율 | 0.0444 | 0.0374 | 0.0493 | 0.0445 | 0.0595 | 0.0580 |
| 계약만기일 | 2025-12-08 | 2027-08-23 | 2027-04-30 | 2025-11-26 | 2025-11-14 | 2026-03-25 |
| 위험회피 파생금융자산 | 7,815,240 | 6,952,879 | ||||
| 위험회피 파생금융부채 | 270,667 | |||||
| 위험회피미적용 파생상품자산 | 252,495 | 34,718 | ||||
| 위험회피미적용 파생상품부채 | 48,966 | |||||
| 거래상대방 | DBS은행 | DBS은행 | 우리은행 | 국민은행 | DBS은행 | 하나은행 |
| 위험회피에 대한 세부 정보 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 위험회피 | |||
|---|---|---|---|
| 현금흐름위험회피 | |||
| 통화스왑 계약1-1 | 통화스왑 계약1-2 | 이자율스왑 계약 | |
| 위험회피대상항목이 포함된 재무상태표 항목에 대한 기술 | 사채 | 사채 | 차입금 |
| 위험회피대상항목, 부채 | 73,259,859 | 73,189,967 | 22,500,000 |
| 위험회피대상항목의 장부가액에 포함된 공정가치위험회피 누적조정액, 부채 | 111,109 | 125,727 | (214,098) |
| 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) | 31,699 | 6,210 | 0 |
| 재분류조정을 포함한 포괄손익계산서 항목의 기술 | 이자비용 및 외환차이 | 이자비용 및 외환차이 | 이자비용 |
| 현금흐름위험회피의 세후재분류조정 | (111,109) | (125,727) | 214,098 |
| 세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피 | 142,808 | 131,937 | (214,098) |
| 현금흐름위험회피 적립금 | 142,808 | 131,937 | (214,098) |
16. 순확정급여부채(자산) 및 기타장기급여채무 (연결)
| 확정급여제도에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 102,809,812 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (117,242,891) |
| 확정급여제도의 부채(자산)인식액 | (14,433,079) |
| 연결재무상태표상 확정급여부채 인식액 | 445,603 |
| 연결재무상태표상 확정급여자산 인식액 | 14,878,682 |
| 기타장기급여채무의 현재가치 | 3,101,997 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 98,754,554 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (117,346,942) |
| 확정급여제도의 부채(자산)인식액 | (18,592,388) |
| 연결재무상태표상 확정급여부채 인식액 | 225,334 |
| 연결재무상태표상 확정급여자산 인식액 | 18,817,722 |
| 기타장기급여채무의 현재가치 | 3,032,346 |
17. 우발부채와 약정사항 (연결)
| 금융기관과의 주요 약정사항 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 회전대출한도-한국산업은행 | 회전대출한도-(주)하나은행 | 회전대출한도-(주)우리은행 | 회전대출한도-(주)신한은행 | 회전대출한도-농협은행(주) | 회전대출한도-(주)국민은행 | 회전대출한도-(주)씨티은행 | 회전대출한도-수협은행 | 회전대출한도-미즈호은행 | 종합금융한도-(주)신한은행 | 시설자금대출-한국산업은행 | 시설자금대출-(주)하나은행 | 시설자금대출-농협은행(주) | 시설자금대출-(주)우리은행 | 시설자금대출-(주)신한은행 | 시설자금대출-중국광대은행 | 시설자금대출-(주)국민은행 | 시설자금대출-중소기업은행 | 시설자금대출-미즈호은행 | 일반자금대출-중국은행 | 일반자금대출-(주)씨티은행 | 일반자금대출-DBS은행 | 카드할부-(주)국민카드 | 카드할부-(주)롯데카드 | 카드할부-㈜신한카드 | 구매카드-삼성카드(주) | 구매카드-하나카드(주) | 운용리스실행한도-롯데캐피탈(주) | CP발행한도-우리종합금융(주) | 포괄외화지급보증한도-(주)국민은행 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 120,000,000 | 55,000,000 | 68,000,000 | 55,157,000 | 80,000,000 | 10,000,000 | 44,165,101 | 25,000,000 | 50,000,000 | 50,000,000 | 300,000,000 | 24,651,606 | 135,000,000 | 72,500,000 | 124,000,000 | 40,000,000 | 130,622,903 | 5,157,000 | 150,000,000 | 60,000,000 | 30,000,000 | 14,643,147 | 625,943,211 | 814,437,333 | 400,000,000 | 337,416,489 | 100,000,000 | 300,000,000 | 0 | |
| 대출약정금액, 외화 [USD, 천] | 15,500 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 실행금액 | 0 | 0 | 0 | 3,438,000 | 0 | 0 | 30,448,950 | 0 | 0 | 0 | 300,000,000 | 24,651,606 | 135,000,000 | 51,750,000 | 111,500,000 | 40,000,000 | 80,457,785 | 4,715,160 | 150,000,000 | 60,000,000 | 30,000,000 | 14,643,147 | 343,428,662 | 308,594,788 | 327,528,776 | 337,416,489 | 28,444,041 | 32,733,391 | 0 | |
| 실행금액, 외화 [USD, 천] | 10,500 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 약정에 대한 설명 | 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다. |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 회전대출한도-한국산업은행 | 회전대출한도-(주)하나은행 | 회전대출한도-(주)우리은행 | 회전대출한도-(주)신한은행 | 회전대출한도-농협은행(주) | 회전대출한도-(주)국민은행 | 회전대출한도-(주)씨티은행 | 회전대출한도-수협은행 | 회전대출한도-미즈호은행 | 종합금융한도-(주)신한은행 | 시설자금대출-한국산업은행 | 시설자금대출-(주)하나은행 | 시설자금대출-농협은행(주) | 시설자금대출-(주)우리은행 | 시설자금대출-(주)신한은행 | 시설자금대출-중국광대은행 | 시설자금대출-(주)국민은행 | 시설자금대출-중소기업은행 | 시설자금대출-미즈호은행 | 일반자금대출-중국은행 | 일반자금대출-(주)씨티은행 | 일반자금대출-DBS은행 | 카드할부-(주)국민카드 | 카드할부-(주)롯데카드 | 카드할부-㈜신한카드 | 구매카드-삼성카드(주) | 구매카드-하나카드(주) | 운용리스실행한도-롯데캐피탈(주) | CP발행한도-우리종합금융(주) | 포괄외화지급보증한도-(주)국민은행 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 120,000,000 | 55,000,000 | 68,000,000 | 50,000,000 | 90,000,000 | 10,000,000 | 44,048,469 | 25,000,000 | 50,000,000 | 50,000,000 | 300,000,000 | 21,288,992 | 85,000,000 | 75,000,000 | 127,000,000 | 0 | 135,554,175 | 5,193,000 | 150,000,000 | 60,000,000 | 30,000,000 | 14,699,675 | 660,000,000 | 860,000,000 | 400,000,000 | 328,407,198 | 100,000,000 | 300,000,000 | 20,000,000 | |
| 대출약정금액, 외화 [USD, 천] | 15,500 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 실행금액 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 30,315,000 | 0 | 0 | 0 | 300,000,000 | 21,288,992 | 85,000,000 | 58,400,000 | 120,750,000 | 0 | 52,083,630 | 3,864,746 | 150,000,000 | 60,000,000 | 30,000,000 | 14,699,675 | 327,900,921 | 253,117,525 | 147,993,862 | 328,407,198 | 95,757,275 | 42,824,586 | 0 | |
| 실행금액, 외화 [USD, 천] | 10,500 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 약정에 대한 설명 | 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다. |
| 금융기관과 체결한 약정금액 내역 | |
| (단위 : 천원) | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 미사용약정한도 | 744,072,191 |
| 미사용약정한도, 외화 [USD, 천] | 5,000 |
| 기사용약정한도 | 3,477,621,599 |
| 기사용약정한도, 외화 [USD, 천] | 10,500 |
| 약정에 대한 설명 | 약정금액은 해당 차입 등과 관련된 총 약정금액입니다. 그 중 미사용약정한도는 KRW 744,072,191원, USD 5,000천, 기사용약정한도는 KRW 3,477,621,599천원, USD 10,500천입니다. |
| 주주간 협약에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 종속기업 주식 매입의무 | 상환전환우선주인수 계약 | |
|---|---|---|
| 매입의무 보유 주식, THB [THB, 일] | 312,480,000 | |
| 기타금융부채 | 13,496,011 | |
| 약정금액에 대한 설명 | 당분기말 현재 지배기업은 주주간협약에 따라 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 비지배지분 주주인 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식 (THB 312,480,000)에 대한 매입의무를 보유하고 있으며, 당분기말 현재 동 매입의무와 관련하여 13,496,011천원을 기타금융부채로 인식하였습니다. | 연결회사는 전기 이전 주식회사 열매컴퍼니(이하 "피투자회사")와 상환전환우선주인수 계약을 체결하였으며, 동일자로 피투자회사의 주요 주주와 주주간 계약을 체결하였습니다. 주주간 계약에 따라 연결회사가 보유한 풋옵션은 특정한 상황 하에서만 행사요건을 충족합니다. 파생상품요건을 충족한다 하더라도 풋옵션을 행사할 수 있는 조건의 발생가능성이 희박할 것으로 판단하여 연결재무제표에 파생상품자산을 별도 인식하지 아니하였습니다. |
| 법적소송우발부채에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 제소(원고) | 피소(피고) | |
|---|---|---|
| 소송사건 건수(단위: 건) | 605 | 36 |
| 소송 금액 | 13,755,366 | 20,583,031 |
| 소송사건에 대한 세부 정보 기술 | 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. | 연결회사가 피고로서 계류 중인 소송사건 중 지에스네오텍(주)가 제기한 부당이득금 반환 소송은 연결회사가 1심에서 승소하였으나, 항소 진행 중입니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. |
| 금융기관으로부터 제공받은 보증에 대한 세부정보 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 거래상대방 | ||
|---|---|---|
| 서울보증보험㈜ | ||
| 약정의 유형 | ||
| 계약이행보증보험 계약 | 신용보증보험 계약 | |
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) | 37,899,878 | 159,428 |
| 종속회사 보통주 매매 계약 세부내역 | |
| (단위 : 원) | |
| 거래상대방 | ||
|---|---|---|
| SK(주) | ||
| 약정의 유형 | ||
| ㈜쏘카 보통주 매매 계약 | ||
| 1차 보통주 매매 계약 | 2차 보통주 매매 계약 | |
| 매매 대상 보통주식 수(단위: 주) | 2,936,225 | 2,936,225 |
| 주당 보통주 매매계약대금 | 22,500 | 22,500 |
| 보통주 매매계약거래금액 | 66,065,062,500 | 66,065,062,500 |
| 약정금액에 대한 설명 | 전기 이전 연결회사는 SK(주)가 보유 중인 (주)쏘카의 보통주를 2회로 나누어 취득하는 계약을 체결하였습니다. 1차 매매 대상 주식 수는 2,936,225주이며 매매대금은 주당 22,500원(거래금액 661억원)이고, 전기 중 1차 매매 거래가 완료되었습니다. | 2차 매매 대상 주식 수는 2,936,225주이며 매매대금은 주당 22,500원(거래금액 661억원)입니다. 다만, 당분기 현재 연결회사의 (주)쏘카 지분 취득 금지 가처분 판결에 따라 2차 매매대금은 SK(주)에 지급되었으나, 2차 매매 대상 주식 취득은 완료되지 아니함에 따라 선급금으로 인식하고 있습니다. 한편, 연결회사는 SK(주)가 연결회사의 동의 또는 요구 없이 제3자에게 2차 매매 대상 주식을 양도 또는 매도하거나 담보로의 제공을 금지하는 근질권 설정 계약을 체결하였습니다. |
| 사용이 제한된 금융자산 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 사용이 제한된 금융자산 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성기타금융상품 | 비유동성기타금융상품 | ||||
| 우리사주 취득자금 대출관련 담보제공 | 계약이행보증금 | 당좌개설보증금 | 계약이행보증금 | 매입의무 관련 담보제공 | |
| 사용이 제한된 금융자산 | 26,848,743 | 332,913 | 10,000 | 70,029 | 17,300,000 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 장기금융상품 17,300,000천원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식에 대한 풋옵션과 관련하여 담보로 제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.에 지배기업을 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다. | ||||
| 사용이 제한된 금융자산과 관련하여 금융기관이 회사를 위해 제3자에게 제공한 지급보증(단위: THB) | 312,480,000 | ||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 사용이 제한된 금융자산 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 유동성기타금융상품 | 비유동성기타금융상품 | ||||
| 우리사주 취득자금 대출관련 담보제공 | 계약이행보증금 | 당좌개설보증금 | 계약이행보증금 | 매입의무 관련 담보제공 | |
| 사용이 제한된 금융자산 | 26,848,743 | 311,580 | 10,000 | 70,518 | 17,300,000 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 장기금융상품 17,300,000천원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식에 대한 풋옵션과 관련하여 담보로 제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.에 지배기업을 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다. | ||||
| 사용이 제한된 금융자산과 관련하여 금융기관이 회사를 위해 제3자에게 제공한 지급보증(단위: THB) | 312,480,000 | ||||
| 금융기관과의 렌탈자산 관련 약정에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| ㈜국민카드 | ㈜롯데카드 | ㈜신한카드 | |
|---|---|---|---|
| 차입금(사채 포함) | 343,428,662 | 308,594,788 | 327,528,776 |
| 약정금액에 대한 설명 | 연결회사는 (주)국민카드의 신차할부금융 차입금 343,428,662천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다. | 연결회사는 (주)롯데카드의 신차할부금융 차입금 308,594,788천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다. | 연결회사는 (주)신한카드의 신차할부금융 차입금 327,528,776천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다. |
18. 자본금 등 (연결)
| 주식의 분류에 대한 공시 | |
| 당분기말 | |
| 보통주 | |
|---|---|
| 수권주식수(단위: 주) | 100,000,000 |
| 발행주식수(단위: 주) | 36,309,388 |
| 주당 액면가액(단위: 원) | 5,000 |
| 전기말 |
| 보통주 | |
|---|---|
| 수권주식수(단위: 주) | 100,000,000 |
| 발행주식수(단위: 주) | 36,309,388 |
| 주당 액면가액(단위: 원) | 5,000 |
| 자본금 및 주식발행초과금의 변동에 대한 기술 |
| 당기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동은 없습니다. |
19. 영업수익 (연결)
| 영업수익의 구분에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 219,294,180 |
| 렌탈수익 | 463,093,311 |
| 기타수익 | 3,252,940 |
| 영업수익 합계 | 685,640,431 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 203,408,432 |
| 렌탈수익 | 449,294,733 |
| 기타수익 | 4,163,967 |
| 영업수익 합계 | 656,867,132 |
| 운용렌탈수익에 대한 기술 |
| 운용렌탈수익에는 기업회계기준서 제1116호가 적용되지 않는 비리스요소 및 업무위탁수수료에 대한 수익이 제외되어 있습니다. |
| 기타수익에 대한 기술 |
| 기타수익에는 할부금융이자수익 등이 포함되어 있습니다. |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 부문 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 오토렌탈 | 중고차사업 | 기타부문 | |||||||
| 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | ||||
| 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | ||||
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 0 | 26,644,449 | 26,644,449 | 174,816,923 | 129,714 | 174,946,637 | 16,719,432 | 983,662 | 17,703,094 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 부문 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 오토렌탈 | 중고차사업 | 기타부문 | |||||||
| 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | ||||
| 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | ||||
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 0 | 24,138,905 | 24,138,905 | 162,800,472 | 126,798 | 162,927,270 | 12,942,365 | 3,399,892 | 16,342,257 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 합계에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | |
|---|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 191,536,355 | 27,757,825 | 219,294,180 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | |
|---|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 175,742,837 | 27,665,595 | 203,408,432 |
| 렌탈수익의 구분에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 운용렌탈수익 | 금융렌탈수익 | 전체 계약 합계 | |
|---|---|---|---|
| 렌탈수익 | 461,345,740 | 1,747,571 | 463,093,311 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 운용렌탈수익 | 금융렌탈수익 | 전체 계약 합계 | |
|---|---|---|---|
| 렌탈수익 | 445,674,692 | 3,620,041 | 449,294,733 |
| 이연수익의 구분에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 선수수익 | 133,215,859 |
| 마일리지 | 1,268,821 |
| 이연수익 합계 | 134,484,680 |
| 차감: 유동항목 | (68,252,132) |
| 비유동이연수익 | 66,232,548 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 선수수익 | 134,623,298 |
| 마일리지 | 1,516,938 |
| 이연수익 합계 | 136,140,236 |
| 차감: 유동항목 | (68,775,105) |
| 비유동이연수익 | 67,365,131 |
| 이연수익의 구성 항목에 대한 기술 |
| 선수수익은 고객으로부터 수취한 선납금, 렌탈료 및 렌탈보증금의 이자부분으로 구성되어 있으며, 마일리지는 유효기간이 남은 미사용 무료이용권의 잔액입니다. |
20. 영업비용 (연결)
| 비용의 성격별 분류 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 급여 | 39,160,560 |
| 퇴직급여 | 2,936,606 |
| 복리후생비 | 6,305,339 |
| 여비교통비 | 516,403 |
| 통신비 | 1,457,334 |
| 수도광열비 | 531,587 |
| 세금과공과 | 3,441,751 |
| 임차료 | 4,952,420 |
| 감가상각비 | 256,308,548 |
| 사용권자산감가상각비 | 8,766,808 |
| 무형자산상각비 | 6,423,575 |
| 수선유지비 | 3,670,564 |
| 보험료 | 34,795,079 |
| 접대비 | 436,434 |
| 광고선전비 | 2,615,284 |
| 운반및보관료 | 4,318,200 |
| 소모품비 | 222,633 |
| 차량관리비 | 43,361,749 |
| 지급수수료 | 30,189,262 |
| 도서인쇄비 | 34,789 |
| 교육훈련비 | 256,389 |
| 포상비 | 272,447 |
| 협회비 | 345,065 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (650,206) |
| 중고차판매원가 | 147,965,637 |
| 상품판매원가 | 10,926,186 |
| 할부판매원가 | 2,725,408 |
| 기타영업비용 | 6,363,218 |
| 영업비용 합계 | 618,649,069 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 급여 | 36,074,131 |
| 퇴직급여 | 2,702,654 |
| 복리후생비 | 6,162,575 |
| 여비교통비 | 531,496 |
| 통신비 | 1,602,373 |
| 수도광열비 | 467,979 |
| 세금과공과 | 3,778,910 |
| 임차료 | 6,202,235 |
| 감가상각비 | 249,520,432 |
| 사용권자산감가상각비 | 11,392,970 |
| 무형자산상각비 | 6,437,907 |
| 수선유지비 | 3,241,664 |
| 보험료 | 37,920,239 |
| 접대비 | 467,369 |
| 광고선전비 | 2,958,544 |
| 운반및보관료 | 4,166,228 |
| 소모품비 | 129,480 |
| 차량관리비 | 41,354,281 |
| 지급수수료 | 30,030,931 |
| 도서인쇄비 | 35,187 |
| 교육훈련비 | 383,822 |
| 포상비 | 165,410 |
| 협회비 | 264,453 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 2,058,175 |
| 중고차판매원가 | 134,044,962 |
| 상품판매원가 | 9,802,576 |
| 할부판매원가 | 1,109,544 |
| 기타영업비용 | 6,973,665 |
| 영업비용 합계 | 599,980,192 |
21. 금융손익 (연결)
| 금융수익 및 금융비용 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 금융수익 | 5,354,743 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 4,119,472 |
| 외환차익(금융수익) | 809,980 | |
| 외화환산이익(금융수익) | 68,579 | |
| 파생상품평가이익(금융수익) | 356,712 | |
| 금융원가 | 40,221,086 | |
| 금융원가 | 이자비용(금융원가) | 39,492,461 |
| 외환차손(금융원가) | 76,424 | |
| 외화환산손실(금융원가) | 50,017 | |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 108,166 | |
| 파생상품거래손실(금융원가) | 494,018 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 금융수익 | 17,317,032 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 6,743,773 |
| 외환차익(금융수익) | 143,542 | |
| 외화환산이익(금융수익) | 2,698 | |
| 파생상품평가이익(금융수익) | 10,427,019 | |
| 금융원가 | 46,900,445 | |
| 금융원가 | 이자비용(금융원가) | 39,197,402 |
| 외환차손(금융원가) | 157,143 | |
| 외화환산손실(금융원가) | 7,545,900 | |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 0 | |
| 파생상품거래손실(금융원가) | 0 | |
22. 기타손익 (연결)
| 기타수익 및 기타비용 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타수익 합계 | 8,864,732 | |
| 기타수익 합계 | 수입임대료 | 19,032 |
| 유형자산처분이익 | 110,068 | |
| 잡이익 | 8,735,632 | |
| 기타비용 합계 | 1,211,608 | |
| 기타비용 합계 | 유형자산처분손실 | 975,013 |
| 관계기업/공동기업투자처분손실 | 8,895 | |
| 기부금 | 0 | |
| 잡손실 | 227,700 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타수익 합계 | 768,665 | |
| 기타수익 합계 | 수입임대료 | 20,024 |
| 유형자산처분이익 | 163,024 | |
| 잡이익 | 585,617 | |
| 기타비용 합계 | 2,793,437 | |
| 기타비용 합계 | 유형자산처분손실 | 1,001,970 |
| 관계기업/공동기업투자처분손실 | 7,356 | |
| 기부금 | 1,401,000 | |
| 잡손실 | 383,111 | |
23. 법인세비용 및 이연법인세 (연결)
| 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.10%입니다. |
| 평균유효세율과 적용세율간의 조정 | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 평균유효세율 | 0.2210 |
24. 영업으로부터 창출된 현금 (연결)
| 영업활동현금흐름 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 감가상각비에 대한 조정 | 256,308,548 |
| 사용권자산감가상각비 조정 | 8,766,808 |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 6,423,575 |
| 퇴직급여 | 2,936,606 |
| 기타장기종업원급여 조정 | 154,651 |
| 대손상각비 | (459,847) |
| 유형자산처분손실 | 975,013 |
| 이자비용에 대한 조정 | 42,870,986 |
| 외화환산손실 | 50,017 |
| 파생상품평가손실 조정 | 108,166 |
| 파생상품거래손실 조정 | 494,018 |
| 관계기업투자자산처분손실 | 8,895 |
| 지분법손실 | 1,484,512 |
| 기타비용 조정 | 10 |
| 법인세비용 조정 | 8,464,540 |
| 유형자산처분이익 조정 | (110,068) |
| 이자수익에 대한 조정 | (5,003,235) |
| 외화환산이익 조정 | (68,579) |
| 파생상품평가이익 | (356,712) |
| 투자자산평가이익 조정 | (111,469) |
| 투자자산처분이익 조정 | 0 |
| 배당수익에 대한 조정 | 0 |
| 재고자산평가손실 조정 | 16,843 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 322,953,278 |
| 매출채권의 감소(증가) | (4,707,751) |
| 금융리스채권의 감소(증가) | 10,868,920 |
| 할부금융채권의 감소(증가) | 8,584,927 |
| 대출채권의 감소(증가) | 9,086,698 |
| 미수금의 감소(증가) | (1,850,986) |
| 미수수익의 감소(증가) | (892,995) |
| 선급금의 감소(증가) | (1,693,626) |
| 선급비용의 감소 (증가) | (4,883,957) |
| 부가가치세 선급금의 감소(증가) | (113,534) |
| 재고자산의 감소(증가) | 10,370,971 |
| 선급임대자산의 감소(증가) | (145,059,512) |
| 임대자산의 감소(증가) | (239,412,113) |
| 국고보조금의 증가(감소) | 6,836,520 |
| 보증금의 감소(증가) | (1,482,826) |
| 매입채무의 증가(감소) | (45,902,849) |
| 미지급금의 증가(감소) | (160,921) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (15,601,722) |
| 예수금의 증가(감소) | 519,853 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (6,276,304) |
| 선수금의 증가(감소) | (5,080,773) |
| 렌탈보증금의 증가(감소) | 1,329,862 |
| 이연수익의 증가(감소) | (1,544,654) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 361,117 |
| 퇴직금의지급 | (329,462) |
| 관계사 전출입으로 인한 변동 | 171 |
| 기타장기종업원급여부채의 증가(감소) | (85,000) |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (427,119,946) |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 감가상각비에 대한 조정 | 249,520,432 |
| 사용권자산감가상각비 조정 | 11,392,970 |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 6,437,907 |
| 퇴직급여 | 2,702,654 |
| 기타장기종업원급여 조정 | 100,083 |
| 대손상각비 | 2,221,242 |
| 유형자산처분손실 | 1,001,970 |
| 이자비용에 대한 조정 | 43,792,795 |
| 외화환산손실 | 7,545,900 |
| 파생상품평가손실 조정 | 0 |
| 파생상품거래손실 조정 | 0 |
| 관계기업투자자산처분손실 | 7,356 |
| 지분법손실 | 2,609,670 |
| 기타비용 조정 | 0 |
| 법인세비용 조정 | 6,434,121 |
| 유형자산처분이익 조정 | (163,024) |
| 이자수익에 대한 조정 | (7,042,491) |
| 외화환산이익 조정 | (2,698) |
| 파생상품평가이익 | (10,427,019) |
| 투자자산평가이익 조정 | (132,242) |
| 투자자산처분이익 조정 | (85,597) |
| 배당수익에 대한 조정 | (61,980) |
| 재고자산평가손실 조정 | 76,486 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 315,928,535 |
| 매출채권의 감소(증가) | (831,960) |
| 금융리스채권의 감소(증가) | 8,978,190 |
| 할부금융채권의 감소(증가) | 9,864,194 |
| 대출채권의 감소(증가) | 13,623,137 |
| 미수금의 감소(증가) | (4,155,227) |
| 미수수익의 감소(증가) | (1,596,010) |
| 선급금의 감소(증가) | (636,419) |
| 선급비용의 감소 (증가) | 163,745 |
| 부가가치세 선급금의 감소(증가) | 3,378,518 |
| 재고자산의 감소(증가) | 17,967,056 |
| 선급임대자산의 감소(증가) | (75,179,239) |
| 임대자산의 감소(증가) | (203,771,308) |
| 국고보조금의 증가(감소) | 1,759,850 |
| 보증금의 감소(증가) | 141,659 |
| 매입채무의 증가(감소) | (15,454,018) |
| 미지급금의 증가(감소) | (875,730) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (15,200,758) |
| 예수금의 증가(감소) | 521,292 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (1,037,043) |
| 선수금의 증가(감소) | 7,289,884 |
| 렌탈보증금의 증가(감소) | 8,078,988 |
| 이연수익의 증가(감소) | (872,580) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 843,527 |
| 퇴직금의지급 | (704,354) |
| 관계사 전출입으로 인한 변동 | (519,801) |
| 기타장기종업원급여부채의 증가(감소) | 0 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (248,224,407) |
| 중요한 비현금거래에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체 | 155,293,218 |
| 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 비현금거래 | 14,207,925 |
| 사용권자산의 증가, 비현금거래 | 2,481,899 |
| 장기차입금의 유동성 대체, 비현금거래 | 175,799,579 |
| 사채의 유동성 대체, 비현금거래 | 484,837,806 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체 | 144,724,559 |
| 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 비현금거래 | 20,501,834 |
| 사용권자산의 증가, 비현금거래 | 2,698,899 |
| 장기차입금의 유동성 대체, 비현금거래 | 283,679,868 |
| 사채의 유동성 대체, 비현금거래 | 320,506,146 |
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 유동 사채 | 비유동 사채 | 리스 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 1,107,140,960 | 846,326,462 | 999,350,851 | 1,126,759,985 | 78,314,285 | 4,157,892,543 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (176,967,870) | 487,707,715 | (328,000,000) | 229,304,398 | (8,116,230) | 203,928,013 |
| 비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 175,839,304 | (174,467,561) | 485,032,958 | (484,543,474) | 1,102,405 | 2,963,632 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 1,106,012,394 | 1,159,566,616 | 1,156,383,809 | 871,520,909 | 71,300,460 | 4,364,784,188 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 유동 사채 | 비유동 사채 | 리스 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 662,021,722 | 938,595,312 | 950,518,710 | 1,587,506,862 | 137,080,846 | 4,275,723,452 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (207,191,208) | 327,012,090 | (255,000,001) | 231,173,210 | (11,237,184) | 84,756,907 |
| 비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 286,228,475 | (282,218,184) | 320,660,448 | (313,560,695) | 534,094 | 11,644,138 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 741,058,989 | 983,389,218 | 1,016,179,157 | 1,505,119,377 | 126,377,756 | 4,372,124,497 |
| 비현금 변동에 대한 설명 |
| 비현금 변동은 차입금 및 사채의 현재가치할인차금 및 외화환산손익, 리스부채의 리스계약체결, 리스기간 재측정 등의 금액이 포함되어 있습니다. |
25. 특수관계자거래 (연결)
|
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.
|
| 특수관계자 매출·매입에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | ||||||||||||||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | ||||||||||||||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | (주)쏘카와 종속기업 | (주)핀카 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데이노베이트(주) | (주)코리아세븐 | 캐논코리아(주) | (주)대홍기획 | 롯데하이마트(주) | (주)우리홈쇼핑 | 롯데쇼핑(주) | 롯데지주(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | ||
| 용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래 | 482,475 | 32,157 | 8,725 | 64,268 | 684,073 | 1,406,640 | 136,241 | 727,380 | 144,177 | 1,611 | 501,504 | 66,615 | 931,357 | 374,333 | 9,790,413 | 15,351,969 |
| 제공받은용역, 특수관계자거래 | 64,619 | 0 | 3,017,673 | 1,578,455 | 10,968,634 | 5,731,040 | 6,280,847 | 736 | 362,398 | 1,274,179 | 7,969 | 37 | 459,191 | 2,104,071 | 955,960 | 32,805,809 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | ||||||||||||||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | ||||||||||||||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | (주)쏘카와 종속기업 | (주)핀카 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데이노베이트(주) | (주)코리아세븐 | 캐논코리아(주) | (주)대홍기획 | 롯데하이마트(주) | (주)우리홈쇼핑 | 롯데쇼핑(주) | 롯데지주(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | ||
| 용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래 | 547,016 | 43,232 | 8,364 | 0 | 354,456 | 1,196,080 | 128,636 | 530,564 | 113,401 | 1,611 | 505,880 | 69,979 | 1,037,961 | 406,475 | 9,184,912 | 14,128,567 |
| 제공받은용역, 특수관계자거래 | 72,471 | 0 | 37,727 | 0 | 10,922,560 | 6,128,338 | 7,336,309 | 736 | 611,999 | 1,460,023 | 13,115 | 229 | 477,541 | 2,081,229 | 439,293 | 29,581,570 |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | ||||||||||||||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | ||||||||||||||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | (주)쏘카와 종속기업 | (주)핀카 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데이노베이트(주) | (주)코리아세븐 | 캐논코리아(주) | (주)대홍기획 | 롯데하이마트(주) | (주)우리홈쇼핑 | 롯데쇼핑(주) | 롯데지주(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | ||
| 수취채권, 특수관계자거래 | 1,102,247 | 4,498 | 3,113 | 35,565 | 234,941 | 847,584 | 45,291 | 339,042 | 43,531 | 591 | 480,130 | 24,445 | 2,496,104 | 150,064 | 3,960,712 | 9,767,858 |
| 채무액, 특수관계자거래 | 16,685,942 | 10,038,276 | 11,760 | 15,142 | 32,795,741 | 2,476,718 | 1,846,549 | 0 | 129,159 | 1,395,408 | 0 | 0 | 39,165 | 220,835 | 635,067 | 66,289,762 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | ||||||||||||||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | ||||||||||||||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | (주)쏘카와 종속기업 | (주)핀카 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데이노베이트(주) | (주)코리아세븐 | 캐논코리아(주) | (주)대홍기획 | 롯데하이마트(주) | (주)우리홈쇼핑 | 롯데쇼핑(주) | 롯데지주(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | ||
| 수취채권, 특수관계자거래 | 1,172,994 | 3,132 | 3,113 | 39,338 | 184,026 | 837,275 | 47,141 | 237,157 | 49,887 | 591 | 317,487 | 26,631 | 2,624,721 | 145,132 | 4,012,997 | 9,701,622 |
| 채무액, 특수관계자거래 | 93,845 | 0 | 11,760 | 518,027 | 42,897,842 | 1,943,483 | 2,110,238 | 0 | 175,266 | 1,246,658 | 0 | 0 | 574 | 763,523 | 710,929 | 50,472,145 |
| 특수관계자와의 리스거래 내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 그 밖의 특수관계자 | |||
| (주)호텔롯데 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | |
| 기초 | 86,681 | 42,824,586 | 0 | 510,930 |
| 리스부채의 증가, 특수관계자 | 9,935 | 0 | 0 | 206,944 |
| 리스부채의 상환, 특수관계자 | (27,505) | (3,183,889) | 0 | (83,284) |
| 중도해지에 따른 리스부채의 감소, 특수관계자 | 0 | (6,907,306) | 0 | 0 |
| 기말 | 69,111 | 32,733,391 | 0 | 634,590 |
| 리스부채에 대한 이자비용, 특수관계자 | 609 | 430,633 | 0 | 4,847 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 그 밖의 특수관계자 | |||
| (주)호텔롯데 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | |
| 기초 | 89,691 | 100,114,168 | 2,862,582 | 26,702 |
| 리스부채의 증가, 특수관계자 | 0 | 4,599,891 | 0 | 158,267 |
| 리스부채의 상환, 특수관계자 | (39,214) | (6,699,073) | (234,525) | (39,290) |
| 중도해지에 따른 리스부채의 감소, 특수관계자 | 0 | (7,076,536) | 0 | (13,374) |
| 기말 | 50,477 | 90,938,450 | 2,628,057 | 132,305 |
| 리스부채에 대한 이자비용, 특수관계자 | 700 | 846,173 | 17,474 | 969 |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | ||
|---|---|---|
| 특수관계자 | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | |
| 배당금 지급 | 16,616,200 | 10,038,276 |
| 배당금 지급일 | 2025-04-25 | 2025-04-25 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | ||
|---|---|---|
| 특수관계자 | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | |
| 배당금 지급 | 16,616,200 | 10,038,276 |
| 배당금 지급일 | 2024-04-25 | 2024-04-25 |
| 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 1,972,440 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 265,862 |
| 주요 경영진에 대한 보상 | 2,238,302 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 1,789,330 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 212,758 |
| 주요 경영진에 대한 보상 | 2,002,088 |
| 주요 경영진에 대한 보상에 대한 설명 |
| 주요 경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. |
| 관계기업과의 주주간 계약에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 관계기업 투자금액 | |
|---|---|
| (주)쏘카 | |
| 계약의 유형 | |
| 보통주 인수 계약 | |
| 주식매수청구권 한도수량(단위: 주) | 1,639,413 |
| 주식매수청구권 행사수량(단위: 주) | 1,639,413 |
| 잔여 주식매수청구권 행사수량(단위: 주) | 0 |
| 잔여 주식매수청구권 행사수량에 대한 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 0 |
| 관계기업과의 주주간 계약에 대한 설명 | 연결회사는 당분기 이전 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하"(주)쏘카 대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. (주)쏘카 대주주는 (주)쏘카의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5%(1,639,413주) 한도로 연결회사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있었습니다. 전기 중 (주)쏘카 대주주는 권리행사수량인 발행주식 총수의 5%(1,639,413주)를 전량 행사하였습니다. |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 관계기업 투자금액 | |
|---|---|
| (주)쏘카 | |
| 계약의 유형 | |
| 보통주 인수 계약 | |
| 주식매수청구권 한도수량(단위: 주) | 1,639,413 |
| 주식매수청구권 행사수량(단위: 주) | 1,639,413 |
| 잔여 주식매수청구권 행사수량(단위: 주) | 0 |
| 잔여 주식매수청구권 행사수량에 대한 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 0 |
| 관계기업과의 주주간 계약에 대한 설명 | 연결회사는 당분기 이전 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하"(주)쏘카 대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. (주)쏘카 대주주는 (주)쏘카의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5%(1,639,413주) 한도로 연결회사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있었습니다. 전기 중 (주)쏘카 대주주는 권리행사수량인 발행주식 총수의 5%(1,639,413주)를 전량 행사하였습니다. |
26. 영업부문 (연결)
| 영업부문에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 부문 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량 및 일반렌탈 | 오토리스 및 할부금융 | |||||
| 기업 전체 | 기업 전체 합계 | 기업 전체 | 기업 전체 합계 | |||
| 총부문수익 | 중요한 조정사항 | 총부문수익 | 중요한 조정사항 | |||
| 부문간수익 | 부문간수익 | |||||
| 주요 재화 및 용역 | 렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 렌탈 반납차량 등의 매각 통신장비, 전자전기 계측장비, OA기기, 소형 가전, PC 등 렌탈 |
리스용 차량의 대여(장기) 및 중고차 매각과 관련된 할부금융 | ||||
| 수익(매출액) | 683,766,344 | (36,086,239) | 647,680,105 | 38,595,748 | (635,422) | 37,960,326 |
| 보고부문영업이익 | 63,613,486 | 3,377,875 | ||||
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 255,988,347 | 15,510,584 | ||||
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 부문 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 차량 및 일반렌탈 | 오토리스 및 할부금융 | |||||
| 기업 전체 | 기업 전체 합계 | 기업 전체 | 기업 전체 합계 | |||
| 총부문수익 | 중요한 조정사항 | 총부문수익 | 중요한 조정사항 | |||
| 부문간수익 | 부문간수익 | |||||
| 주요 재화 및 용역 | 렌탈용 차량의 대여(장/단기) 및 렌탈 반납차량 등의 매각 통신장비, 전자전기 계측장비, OA기기, 소형 가전, PC 등 렌탈 |
리스용 차량의 대여(장기) 및 중고차 매각과 관련된 할부금융 | ||||
| 수익(매출액) | 656,823,265 | (35,676,680) | 621,146,585 | 36,318,743 | (598,196) | 35,720,547 |
| 보고부문영업이익 | 54,239,606 | 2,647,334 | ||||
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 253,192,929 | 14,158,380 | ||||
| 영업부문 합계에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 기업 전체 | 기업 전체 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 총부문수익 | 중요한 조정사항 | ||
| 부문간수익 | |||
| 수익(매출액) | 722,362,092 | (36,721,661) | 685,640,431 |
| 보고부문영업이익 | 66,991,362 | ||
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 271,498,931 | ||
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 기업 전체 | 기업 전체 합계 | ||
|---|---|---|---|
| 총부문수익 | 중요한 조정사항 | ||
| 부문간수익 | |||
| 수익(매출액) | 693,142,008 | (36,274,876) | 656,867,132 |
| 보고부문영업이익 | 56,886,940 | ||
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 267,351,309 | ||
| 영업부문별 자산에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 차량 및 일반렌탈 | 오토리스 및 할부금융 | 부문 합계 | |
|---|---|---|---|
| 자산 | 6,563,187,785 | 615,729,546 | 7,178,917,331 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 차량 및 일반렌탈 | 오토리스 및 할부금융 | 부문 합계 | |
|---|---|---|---|
| 자산 | 6,389,921,325 | 616,695,456 | 7,006,616,781 |
| 주요 고객에 대한 공시 | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 주요 고객에 대한 정보 | 연결회사는 국내를 주요 기반으로 사업을 영위하고 있는 바, 지역별 정보는 산출하지 않습니다. 부문별 단일고객 중 영업수익의 10% 이상을 발생시키는 고객은 없습니다. |
27. 기타사항 (연결)
| 기타사항에 대한 공시 | |
| 주요한 보통주 거래 | 잠재적 보통주 거래 | |
|---|---|---|
| 기타사항에 대한 기술 | 연결회사는 2025년 2월 28일자 이사회에서 제3자배정 방식의 유상증자를 결정하였습니다. 단, 신주인수계약에서 정한 선행조건이 충족되지 않는 경우 본 유상증자는 실행되지 않을 수 있습니다. 제3자배정 대상자 : Careena Transportation Group Limited 신주의 종류와 수 : 보통주 7,261,877주 주당 발행가격 : 29,180원/주 제3자배정 발행가액 계 : 211,902백만원 |
연결회사의 최대주주 (주)호텔롯데와 주요주주 (주)부산롯데호텔(이하 "최대주주 등")은 보유하고 있는 연결회사의 지분의 매각에 관하여 다음과 같이 주식매매계약을 체결하였습니다. 본 주식매매계약은 공정거래위원회의 기업결합 승인 등을 포함한 거래 종결을 위한 선행조건이 모두 성취된 날로부터 14영업일 이후 또는 당사자들 간에 합의하는 날에 종결될 예정입니다. 주식매매계약체결일 : 2025년 3월 11일 매도인 : (주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔 매수인 : Careena Transportation Group Limited 또는 그 계열회사 매매대상주식(지분율) : 보통주 20,396,594주(56.2%) -(주)호텔롯데: 12,715,083주 - (주)부산롯데호텔: 7,681,511주 매매대금(*) : 1,572,883백만원(주당 77,115원) (*) 롯데렌탈(자회사 포함)의 실적 등에 따라 일부 감액조정 될 수 있습니다. |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
| 제 21 기 1분기말 2025.03.31 현재 |
| 제 20 기말 2024.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 733,764,091,020 | 660,580,216,957 |
| 현금및현금성자산 (주4) | 339,789,472,469 | 290,533,710,253 |
| 매출채권 및 기타채권 (주4,5) | 238,579,568,914 | 215,272,919,617 |
| 금융리스채권 (주4,7) | 16,770,255,227 | 21,792,669,077 |
| 기타금융자산 (주4,8) | 34,663,982,474 | 34,622,761,028 |
| 재고자산 (주9) | 28,178,245,599 | 24,841,660,141 |
| 기타유동자산 | 75,782,566,337 | 73,516,496,841 |
| 비유동자산 | 5,714,435,054,107 | 5,621,006,819,385 |
| 비유동매출채권 및 기타채권 (주4,5) | 25,966,339,292 | 33,783,428,284 |
| 비유동대출채권 (주4,6) | 5,002,568 | 4,797,975 |
| 비유동금융리스채권 (주4,7) | 8,371,410,881 | 9,465,482,773 |
| 기타비유동금융자산 (주4,8) | 96,876,148,511 | 96,876,148,511 |
| 유형자산 (주10) | 5,015,367,815,663 | 4,904,694,039,309 |
| 사용권자산 (주11) | 61,729,677,359 | 68,100,975,720 |
| 무형자산 (주12) | 85,755,303,361 | 84,761,825,642 |
| 종속기업 및 관계기업투자 (주13) | 345,243,729,829 | 345,243,729,829 |
| 순확정급여자산 (주16) | 9,054,564,143 | 12,011,328,842 |
| 기타비유동자산 | 66,065,062,500 | 66,065,062,500 |
| 자산총계 | 6,448,199,145,127 | 6,281,587,036,342 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 2,936,186,929,502 | 2,822,683,393,396 |
| 매입채무 및 기타채무 (주4,14) | 535,170,519,464 | 595,230,392,047 |
| 차입금 및 사채 (주4,15) | 2,004,527,719,770 | 1,862,087,562,239 |
| 리스부채 (주4,11) | 48,016,699,421 | 56,440,274,886 |
| 기타금융부채 (주4,8) | 232,878,667,315 | 180,425,108,632 |
| 당기법인세부채 | 5,766,740,309 | 7,705,244,336 |
| 이연수익 (주19) | 66,585,896,901 | 66,884,383,358 |
| 기타유동부채 | 43,240,686,322 | 53,910,427,898 |
| 비유동부채 | 2,290,978,776,055 | 2,219,514,575,609 |
| 장기차입금 및 사채 (주4,15) | 1,845,096,527,942 | 1,776,482,259,490 |
| 비유동리스부채 (주4,11) | 16,241,038,694 | 15,080,326,175 |
| 기타비유동금융부채 (주4,8) | 355,336,838,929 | 359,323,999,645 |
| 비유동이연수익 (주19) | 60,523,020,928 | 60,986,019,814 |
| 기타장기급여채무 (주16) | 2,103,555,672 | 2,048,591,887 |
| 이연법인세부채 | 11,677,793,890 | 5,593,378,598 |
| 부채총계 | 5,227,165,705,557 | 5,042,197,969,005 |
| 자본 | ||
| 자본금 (주1,18) | 183,170,315,000 | 183,170,315,000 |
| 주식발행초과금 (주18) | 670,076,339,213 | 670,076,339,213 |
| 기타포괄손익누계액 및 기타자본 | 29,746,727,259 | 29,603,919,175 |
| 이익잉여금 | 338,040,058,098 | 356,538,493,949 |
| 자본총계 | 1,221,033,439,570 | 1,239,389,067,337 |
| 자본과부채총계 | 6,448,199,145,127 | 6,281,587,036,342 |
4-2. 손익계산서
| 손익계산서 |
| 제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 영업수익 (주19) | 625,276,839,431 | 625,276,839,431 | 588,885,276,708 | 588,885,276,708 |
| 렌탈 및 기타수익 | 624,764,884,917 | 624,764,884,917 | 587,562,454,020 | 587,562,454,020 |
| 유효이자율법 인식 이자수익 | 511,954,514 | 511,954,514 | 1,322,822,688 | 1,322,822,688 |
| 영업비용 (주20) | 565,806,381,011 | 565,806,381,011 | 536,813,796,033 | 536,813,796,033 |
| 대손상각비 외 영업비용 | 567,756,752,717 | 567,756,752,717 | 536,705,988,197 | 536,705,988,197 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (1,950,371,706) | (1,950,371,706) | 107,807,836 | 107,807,836 |
| 영업이익 | 59,470,458,420 | 59,470,458,420 | 52,071,480,675 | 52,071,480,675 |
| 기타손익 (주22) | 7,627,081,717 | 7,627,081,717 | (1,620,867,418) | (1,620,867,418) |
| 기타수익 | 8,639,198,908 | 8,639,198,908 | 887,672,264 | 887,672,264 |
| 기타비용 | 1,012,117,191 | 1,012,117,191 | 2,508,539,682 | 2,508,539,682 |
| 금융손익 (주21) | (33,892,973,082) | (33,892,973,082) | (28,496,788,810) | (28,496,788,810) |
| 금융수익 | 2,646,231,634 | 2,646,231,634 | 13,012,326,115 | 13,012,326,115 |
| 유효이자율법 인식 이자수익 | 2,336,668,280 | 2,336,668,280 | 4,810,009,444 | 4,810,009,444 |
| 기타 | 309,563,354 | 309,563,354 | 8,202,316,671 | 8,202,316,671 |
| 금융비용 | 36,539,204,716 | 36,539,204,716 | 41,509,114,925 | 41,509,114,925 |
| 법인세비용차감전순이익 | 33,204,567,055 | 33,204,567,055 | 21,953,824,447 | 21,953,824,447 |
| 법인세비용 | 7,265,668,072 | 7,265,668,072 | 5,486,969,051 | 5,486,969,051 |
| 당기순이익 | 25,938,898,983 | 25,938,898,983 | 16,466,855,396 | 16,466,855,396 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 714.0 | 714.0 | 449.0 | 449.0 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 714.0 | 714.0 | 449.0 | 449.0 |
4-3. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
| 제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기순이익 | 25,938,898,983 | 25,938,898,983 | 16,466,855,396 | 16,466,855,396 |
| 법인세효과차감후 기타포괄손익 | (723,261,150) | (723,261,150) | (651,169,272) | (651,169,272) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 순확정급여제도의 재측정요소 | (866,069,234) | (866,069,234) | (651,169,272) | (651,169,272) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
| 현금흐름위험회피 파생금융상품 평가손실 | 142,808,084 | 142,808,084 | 0 | 0 |
| 당기총포괄손익 | 25,215,637,833 | 25,215,637,833 | 15,815,686,124 | 15,815,686,124 |
4-4. 자본변동표
| 자본변동표 |
| 제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본 및 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| 2024.01.01 (기초자본) | 183,170,315,000 | 670,076,339,213 | (23,969,859,508) | 340,655,589,122 | 1,169,932,383,827 |
| 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 16,466,855,396 | 16,466,855,396 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (651,169,272) | (651,169,272) |
| 현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 15,815,686,124 | 15,815,686,124 |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | (43,960,875,600) | (43,960,875,600) |
| 소유주와의 거래 | 0 | 0 | 0 | (43,960,875,600) | (43,960,875,600) |
| 2024.03.31 (기말자본) | 183,170,315,000 | 670,076,339,213 | (23,969,859,508) | 312,510,399,646 | 1,141,787,194,351 |
| 2025.01.01 (기초자본) | 183,170,315,000 | 670,076,339,213 | 29,603,919,175 | 356,538,493,949 | 1,239,389,067,337 |
| 당기순이익 | 0 | 0 | 0 | 25,938,898,983 | 25,938,898,983 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | (866,069,234) | (866,069,234) |
| 현금흐름위험회피 파생금융상품평가손익 | 0 | 0 | 142,808,084 | 0 | 142,808,084 |
| 총포괄손익 | 0 | 0 | 142,808,084 | 25,072,829,749 | 25,215,637,833 |
| 연차배당 | 0 | 0 | 0 | (43,571,265,600) | (43,571,265,600) |
| 소유주와의 거래 | 0 | 0 | 0 | (43,571,265,600) | (43,571,265,600) |
| 2025.03.31 (기말자본) | 183,170,315,000 | 670,076,339,213 | 29,746,727,259 | 338,040,058,098 | 1,221,033,439,570 |
4-5. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
| 제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
| 제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 1분기 | 제 20 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (138,796,800,136) | 8,389,995,191 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 (주24) | (106,182,725,372) | 42,729,766,849 |
| 당기순이익 | 25,938,898,983 | 16,466,855,396 |
| 비현금항목의 조정 | 291,657,645,637 | 281,039,962,379 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (423,779,269,992) | (254,777,050,926) |
| 이자지급 | (31,588,608,610) | (30,668,380,940) |
| 이자수취 | 1,882,744,019 | 5,292,751,898 |
| 법인세납부액 | (2,908,210,173) | (8,964,142,616) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 (주24) | (12,591,951,580) | (117,069,658,172) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 3,097,817,832 | 3,118,552,815 |
| 장단기금융상품의 감소 | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 |
| 장단기대여금의 감소 | 597,817,832 | 618,552,815 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (15,689,769,412) | (120,188,210,987) |
| 장단기금융상품의 증가 | (2,500,000,000) | (21,250,000,000) |
| 장단기대여금의 증가 | (950,000,000) | (1,676,607,824) |
| 종속기업및관계기업투자주식의 취득 | 0 | (76,538,636,290) |
| 토지의 취득 | (3,199,857,480) | 0 |
| 건물 및 구축물의 취득 | (15,205,000) | (19,000,000) |
| 사용권자산의 증가 | (1,035,806,080) | (676,347,836) |
| 기타유형자산의 취득 | (568,143,642) | (1,103,132,791) |
| 건설중인유형자산의 취득 | (977,797,210) | (1,750,990,000) |
| 건설중인무형자산의 취득 | (722,960,000) | (454,880,000) |
| 소프트웨어등의 증가 | 0 | (657,570,000) |
| 기타무형자산의 취득 | (5,720,000,000) | 0 |
| 파생부채의 상환 | 0 | (16,061,046,246) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 (주24) | 200,644,513,932 | 126,546,869,705 |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | 803,480,329,976 | 562,834,921,757 |
| 단기차입금의 차입 | 100,000,000,000 | 100,000,000,000 |
| 장기차입금의 차입 | 474,175,931,576 | 230,544,561,757 |
| 사채의 발행 | 229,304,398,400 | 232,290,360,000 |
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (602,835,816,044) | (436,288,052,052) |
| 단기차입금의 상환 | (25,000,000,000) | (100,000,000,000) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (266,215,933,748) | (155,749,605,540) |
| 사채의 상환 | (303,000,000,000) | (170,000,000,000) |
| 리스부채의 상환 | (8,619,882,296) | (10,538,446,512) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 49,255,762,216 | 17,867,206,724 |
| 기초현금및현금성자산 | 290,533,710,253 | 389,896,206,804 |
| 기말현금및현금성자산 | 339,789,472,469 | 407,763,413,528 |
5. 재무제표 주석
1. 일반사항
|
롯데렌탈 주식회사(이하 "당사")는 렌탈사업 역량 강화와 전문화를 위해 (주)케이티 네트웍스의 렌탈사업부문이 인적분할되어 2005년 10월 17일을 분할기준일로 하여 설립되었으며, 차량, 정보통신기기 및 의료장비 등의 렌탈사업과 중고차매매업을 영위하고 있습니다.
|
2. 재무제표 작성 기준
|
(1) 회계기준의 적용
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. ② 공정가치 측정 |
3. 중요한 회계정책
|
하기에 기재된 사항을 제외하고 요약분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 23에 기재하였습니다. (1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 ① 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여 (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 ① 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 |
4. 공정가치
| 금융자산의 종류별 공정가치에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||||||||||||
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||
| 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 대출채권 | 금융리스채권 | 기타금융자산 | 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 대출채권 | 금융리스채권 | 기타금융자산 | 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 대출채권 | 금융리스채권 | 기타금융자산 | ||
| 금융자산 | 339,789,472 | 264,545,908 | 5,003 | 25,141,666 | 62,901,743 | 68,560,168 | 78,220 | 761,022,180 | ||||||||
| 금융자산, 공정가치 | 68,560,168 | 78,220 | 68,638,388 | |||||||||||||
| 공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명 | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | |||||||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 기타금융자산에 대한 기술 | 당사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권(투자원금 30,000,000천원)에 가입되어 있습니다. 한편, 회수 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은 비유동 금융상품으로 분류하였습니다. | |||||||||||||||
| 사모펀드를 기초자산으로하는 파생결합증권의 투자원금 | 30,000,000 | |||||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||||||||||||
| 금융자산, 분류 | ||||||||||||||||
| 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 대출채권 | 금융리스채권 | 기타금융자산 | 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 대출채권 | 금융리스채권 | 기타금융자산 | 현금및현금성자산 | 매출채권 및 기타채권 | 대출채권 | 금융리스채권 | 기타금융자산 | ||
| 금융자산 | 290,533,710 | 249,056,348 | 4,798 | 31,258,152 | 62,901,743 | 68,518,947 | 78,220 | 702,351,918 | ||||||||
| 금융자산, 공정가치 | 68,518,947 | 78,220 | 68,597,167 | |||||||||||||
| 공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명 | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | |||||||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 기타금융자산에 대한 기술 | 당사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권(투자원금 30,000,000천원)에 가입되어 있습니다. 한편, 회수 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은 비유동 금융상품으로 분류하였습니다. | |||||||||||||||
| 사모펀드를 기초자산으로하는 파생결합증권의 투자원금 | 30,000,000 | |||||||||||||||
| 금융부채의 종류별 공정가치에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타 | |||||||||||||||||
| 금융부채, 분류 | |||||||||||||||||||
| 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 금융보증부채 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 금융보증부채 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 금융보증부채 | ||
| 금융부채 | 526,840,637 | 2,228,264,659 | 1,621,359,588 | 550,977,645 | 13,496,012 | 64,257,738 | 23,741,850 | 5,028,938,129 | |||||||||||
| 금융부채, 공정가치 | 2,237,052,147 | 1,624,896,773 | 13,496,012 | 3,875,444,932 | |||||||||||||||
| 공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명 | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | |||||||||||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채로 분류된 기타금융부채에 대한 기술 | |||||||||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 범주 | 금융부채, 범주 합계 | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타 | |||||||||||||||||
| 금융부채, 분류 | |||||||||||||||||||
| 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 금융보증부채 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 금융보증부채 | 매입채무 및 기타채무 | 차입금 | 사채 | 기타금융부채 | 리스 부채 | 금융보증부채 | ||
| 금융부채 | 575,834,988 | 1,943,734,833 | 1,694,834,988 | 502,309,965 | 13,436,640 | 71,520,601 | 24,002,504 | 4,825,674,519 | |||||||||||
| 금융부채, 공정가치 | 2,029,659,267 | 1,766,408,857 | 13,436,640 | 3,809,504,763 | |||||||||||||||
| 공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명 | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. | |||||||||||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채로 분류된 기타금융부채에 대한 기술 | |||||||||||||||||||
| 공정가치 서열체계 수준의 정의 | |
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
|---|---|---|---|
| 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
| 자산의 공정가치측정에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||||||
| 자산 | ||||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |||
| 자산 | 0 | 7,815,240 | 60,744,928 | 68,560,168 | 0 | 78,220 | 78,220 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||||||
| 자산 | ||||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |||
| 자산 | 0 | 7,774,019 | 60,744,928 | 68,518,947 | 0 | 0 | 78,220 | 78,220 |
| 부채의 공정가치측정에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||
| 부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| 부채 | 0 | 0 | 13,496,012 | 13,496,012 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||
| 부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| 부채 | 0 | 0 | 13,436,640 | 13,436,640 |
| 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 자산,부채의 서열체계별 공정가치, 부채 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | ||||||||
| 부채 | ||||||||
| 차입금 | 사채 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |||
| 부채 | 0 | 2,237,052,147 | 0 | 2,237,052,147 | 0 | 1,624,896,773 | 0 | 1,624,896,773 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 측정 전체 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | ||||||||
| 부채 | ||||||||
| 차입금 | 사채 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | |||||
| 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |||
| 부채 | 0 | 2,029,659,267 | 0 | 2,029,659,267 | 0 | 1,766,408,857 | 0 | 1,766,408,857 |
| 수준3으로 분류되는 금융자산 장부금액의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 자산 | ||
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||
| 수준 3 | ||
| 기초 | 60,744,928 | 78,220 |
| 평가 - 당기손익 | 0 | 0 |
| 평가 - 기타포괄손익 | 0 | 0 |
| 처분 | 0 | 0 |
| 기말 | 60,744,928 | 78,220 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 자산 | ||
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||
| 수준 3 | ||
| 기초 | 58,447,540 | 78,220 |
| 평가 - 당기손익 | 0 | 0 |
| 평가 - 기타포괄손익 | 0 | 0 |
| 처분 | 0 | 0 |
| 기말 | 58,447,540 | 78,220 |
| 수준3으로 분류되는 금융부채 장부금액의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 부채 | |
|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |
| 수준 3 | |
| 기초 | 13,436,640 |
| 평가 | 59,373 |
| 처분 | 0 |
| 기말 | 13,496,013 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 부채 | |
|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | |
| 수준 3 | |
| 기초 | 29,305,364 |
| 평가 | (1,591,939) |
| 처분 | (16,061,046) |
| 기말 | 11,652,379 |
| 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 측정 전체 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | ||||||||||||||||||||||||
| 자산 | ||||||||||||||||||||||||
| 수익증권_1 | 상환전환우선주_1 | 상환전환우선주_2 | 출자금 | 파생금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||||||||||||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||||||||||||||||||||||||
| 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 2 | 수준 3 | |||||||||||||
| 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | |
| 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | 기초자산의 변동성 | |||||||||||||
| 자산 | 16,900,000 | 32,787,128 | 1,978,000 | 9,079,800 | 7,815,240 | 78,220 | ||||||||||||||||||
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 | 순자산가치법 | 옵션평가모형 | 취득원가법 | 과거거래이용법 | 선도이자율에 기초한 평가기관의 평가 | 순자산가치법 | ||||||||||||||||||
| 유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산 | 0.4843 | |||||||||||||||||||||||
| 공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 | 기초자산변동성 증가 - 수익증권 가치 증가 | |||||||||||||||||||||||
| 상환전환우선주의 공정가치에 대한 기술 | 공정가치와 취득원가의 유의적인 차이가 존재하지 않아 취득원가법을 적용하였습니다 | |||||||||||||||||||||||
| 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 측정 전체 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 | ||
| 부채 | ||
| 당기손익인식금융부채 | ||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||
| 수준 3 | ||
| 관측할 수 없는 투입변수 | 관측할 수 없는 투입변수 합계 | |
| 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 | ||
| 부채 | 13,496,012 | |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | 옵션평가모형 | |
| 유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채 | ||
| 공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 | 기초자산변동성 증가 -당기손익-공정가치측정 금융부채 가치 증가 | |
| 평가기법 및 투입변수 수준2 부채, 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | |
| (단위 : 천원) | |
| 측정 전체 | ||
|---|---|---|
| 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 | ||
| 부채 | ||
| 차입금 | 사채 | |
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | ||
| 부채 | 2,237,052,147 | 1,624,896,773 |
| 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 | 이익접근법(현금흐름할인법) | 이익접근법(현금흐름할인법) |
5. 매출채권 및 기타채권
| 매출채권 및 기타채권의 구성내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 유동매출채권 | 151,269,526 | (8,736,580) | (550,878) | 141,982,068 |
| 기타 유동채권 | 105,717,606 | (9,120,105) | 0 | 96,597,501 |
| 유동 소계 | 256,987,132 | (17,856,685) | (550,878) | 238,579,569 |
| 비유동매출채권 | 12,006,609 | (4,334,102) | (454,063) | 7,218,444 |
| 기타 비유동채권 | 18,834,222 | (86,328) | 0 | 18,747,894 |
| 비유동 소계 | 30,840,831 | (4,420,430) | (454,063) | 25,966,339 |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 287,827,963 | (22,277,115) | (1,004,941) | 264,545,907 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 채권액 | 대손충당금 | 현재가치할인차금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 유동매출채권 | 130,137,583 | (9,082,218) | (650,617) | 120,404,748 |
| 기타 유동채권 | 103,583,495 | (8,715,323) | 0 | 94,868,172 |
| 유동 소계 | 233,721,078 | (17,797,541) | (650,617) | 215,272,920 |
| 비유동매출채권 | 23,765,518 | (5,804,142) | (581,545) | 17,379,831 |
| 기타 비유동채권 | 16,489,925 | (86,328) | 0 | 16,403,597 |
| 비유동 소계 | 40,255,443 | (5,890,470) | (581,545) | 33,783,428 |
| 매출채권 및 기타채권 합계 | 273,976,521 | (23,688,011) | (1,232,162) | 249,056,348 |
| 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||
| 장부금액 | ||||
| 대손충당금 | ||||
| 금융자산, 분류 | ||||
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| 기초 매출채권 및 기타채권 | (9,082,218) | (8,715,323) | (5,804,142) | (86,328) |
| 대손상각비(환입) | 345,638 | (404,782) | 1,502,938 | 0 |
| 기타증감 | ||||
| 기말 매출채권 및 기타채권 | (8,736,580) | (9,120,105) | (4,334,102) | (86,328) |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |||
| 장부금액 | ||||
| 대손충당금 | ||||
| 금융자산, 분류 | ||||
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| 기초 매출채권 및 기타채권 | (9,074,995) | (7,605,598) | (6,280,967) | (85,490) |
| 대손상각비(환입) | (406,242) | (98,962) | 66,086 | 0 |
| 기타증감 | ||||
| 기말 매출채권 및 기타채권 | (9,481,237) | (7,704,560) | (6,214,881) | (85,490) |
| 매출채권 및 기타채권에 대한 설명 |
| 당분기 중 당분기말 이전 제각된 채권의 회수액 184,322천원(전분기: 68,138천원)은 대손충당금을 조정하지 않고 대손충당금 환입으로 처리하였습니다. |
| 기타 채권에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 기타채권 | |
|---|---|
| 대여금 | 9,559,075 |
| 미수금 | 12,080,780 |
| 계약자산을 포함한 미수수익 | 50,442,286 |
| 보증금 | 43,263,254 |
| 기타채권 소계 | 115,345,395 |
| 차감: 비유동항목 | (18,747,894) |
| 유동항목 | 96,597,501 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 기타채권 | |
|---|---|
| 대여금 | 9,206,902 |
| 미수금 | 10,488,081 |
| 계약자산을 포함한 미수수익 | 49,186,987 |
| 보증금 | 42,389,799 |
| 기타채권 소계 | 111,271,769 |
| 차감: 비유동항목 | (16,403,597) |
| 유동항목 | 94,868,172 |
6. 대출채권
| 대출채권의 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 비유동 대출채권 | 2,836 | (2,836) | 0 |
| 비유동 할부대출채권 | 10,311 | (5,309) | 5,002 |
| 비유동 대출채권 합계 | 13,147 | (8,145) | 5,003 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 비유동 대출채권 | 2,836 | (2,836) | 0 |
| 비유동 할부대출채권 | 10,311 | (5,513) | 4,798 |
| 비유동 대출채권 합계 | 13,147 | (8,349) | 4,798 |
| 대출채권의 대손충당금의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | |
|---|---|
| 비유동으로 분류되는 자산부채 | |
| 장부금액 | |
| 대손충당금 | |
| 금융자산, 분류 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | |
| 대출채권 | |
| 기초 대출채권 | (8,349) |
| 대손상각비(환입) | 204 |
| 기말 대출채권 | (8,145) |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | |
|---|---|
| 비유동으로 분류되는 자산부채 | |
| 장부금액 | |
| 대손충당금 | |
| 금융자산, 분류 | |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | |
| 대출채권 | |
| 기초 대출채권 | (10,239) |
| 대손상각비(환입) | 0 |
| 기말 대출채권 | (10,239) |
7. 리스(당사가 리스제공자인 경우)
| 금융리스채권에 대한 세부정보 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동 금융리스채권 | 16,878,718 | (108,463) | 16,770,255 |
| 비유동 금융리스채권 | 9,585,969 | (1,214,558) | 8,371,411 |
| 금융리스채권 합계 | 26,464,687 | (1,323,021) | 25,141,666 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유동 금융리스채권 | 22,095,290 | (302,621) | 21,792,669 |
| 비유동 금융리스채권 | 10,807,934 | (1,342,451) | 9,465,483 |
| 금융리스채권 합계 | 32,903,224 | (1,645,072) | 31,258,152 |
| 금융리스채권의 대손충당금의 변동내역 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||
|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |
| 장부금액 | ||
| 대손충당금 | ||
| 금융자산, 분류 | ||
| 리스채권 | ||
| 기초 금융리스채권 | (302,621) | (1,342,451) |
| 대손상각비(환입) | 194,158 | 127,893 |
| 기말 금융리스채권 | (108,463) | (1,214,558) |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | ||
|---|---|---|
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | |
| 장부금액 | ||
| 대손충당금 | ||
| 금융자산, 분류 | ||
| 리스채권 | ||
| 기초 금융리스채권 | (563,154) | (2,104,075) |
| 대손상각비(환입) | 122,232 | 140,940 |
| 기말 금융리스채권 | (440,922) | (1,963,135) |
8. 기타금융자산 및 기타금융부채
| 기타금융자산에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 62,901,743 | 68,560,168 | 78,220 | 131,540,131 |
| 차감: 비유동항목 | (96,876,149) | |||
| 유동항목 | 34,663,982 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 금융자산, 범주 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 62,901,743 | 68,518,947 | 78,220 | 131,498,910 |
| 차감: 비유동항목 | (96,876,149) | |||
| 유동항목 | 34,622,761 |
| 기타금융부채에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 분류 | 금융부채, 분류 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 렌탈보증금 | 금융보증 부채 | 미지급 배당금 | 파생상품 금융부채 | ||
| 당기손익인식금융부채 | |||||
| 기타금융부채 | 507,406,379 | 23,741,850 | 43,571,266 | 13,496,012 | 588,215,507 |
| 차감: 비유동항목 | (355,336,839) | ||||
| 유동항목 | 232,878,667 | ||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 분류 | 금융부채, 분류 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 렌탈보증금 | 금융보증 부채 | 미지급 배당금 | 파생상품 금융부채 | ||
| 당기손익인식금융부채 | |||||
| 기타금융부채 | 502,309,965 | 24,002,504 | 0 | 13,436,640 | 539,749,109 |
| 차감: 비유동항목 | (359,324,000) | ||||
| 유동항목 | 180,425,109 | ||||
| 상각후원가측정 금융자산의 내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |
|---|---|
| 기타금융자산 | 26,848,743 |
| 장기금융상품 | 36,053,000 |
| 합계 | 62,901,743 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |
|---|---|
| 기타금융자산 | 26,848,743 |
| 장기금융상품 | 36,053,000 |
| 합계 | 62,901,743 |
| 상각후원가측정 금융자산의 내역 중 사용이 제한된 금융자산에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | ||
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | ||
| 사용이 제한된 금융자산 | ||
| 단기금융상품 | 장기금융상품 | |
| 담보로 제공된 금융자산 | 26,848,743 | 17,300,000 |
| 사용이 제한된 금융자산 | 3,000 | |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 단기금융상품 26,848,743천원(전기말: 26,848,743천원)은 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융에 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 참조). | 장기금융상품 17,300,000천원(전기말: 17,300,000천원)은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 장기금융상품 3,000천원(전기말: 3,000천원)은 사용이 제한되어 있습니다(주석 17 참조). |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | ||
|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 | ||
| 사용이 제한된 금융자산 | ||
| 단기금융상품 | 장기금융상품 | |
| 담보로 제공된 금융자산 | 26,848,743 | 17,300,000 |
| 사용이 제한된 금융자산 | 3,000 | |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 단기금융상품 26,848,743천원(전기말: 26,848,743천원)은 우리사주취득자금대출과 관련하여 한국증권금융에 담보로 제공되어 있습니다(주석 17 참조). | 장기금융상품 17,300,000천원(전기말: 17,300,000천원)은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 장기금융상품 3,000천원(전기말: 3,000천원)은 사용이 제한되어 있습니다(주석 17 참조). |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 당기손익인식금융자산 | |
|---|---|
| 그밖의 기타금융자산 | 16,900,000 |
| 렌터카공제조합출자금 | 9,079,800 |
| 상환전환우선주 | 34,765,128 |
| 파생금융자산 | 7,815,240 |
| 기타금융자산 합계 | 68,560,168 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 당기손익인식금융자산 | |
|---|---|
| 그밖의 기타금융자산 | 16,900,000 |
| 렌터카공제조합출자금 | 9,079,800 |
| 상환전환우선주 | 34,765,128 |
| 파생금융자산 | 7,774,019 |
| 기타금융자산 합계 | 68,518,947 |
9. 재고자산
| 재고자산 세부내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 재고자산 | 28,698,825 | (520,579) | 28,178,246 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 재고자산 평가충당금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 재고자산 | 25,345,396 | (503,736) | 24,841,660 |
| 재고자산 관련 평가손실 및 환입에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 재고자산평가손실(환입) | 16,843 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 재고자산평가손실(환입) | 76,486 |
10. 유형자산
| 유형자산에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 선급렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및 구축물 | 기타유형자산 | 건설중인유형자산 | 유형자산 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 144,911,328 | 148,684,145 | 4,548,574,205 | 45,672,348 | 11,940,504 | 4,911,509 | 4,904,694,039 |
| 취득및자본적지출 | 3,199,856 | 121,722,206 | 335,488,944 | 15,206 | 568,144 | 977,797 | 461,972,153 |
| 처분및폐기 | 0 | 0 | (101,072,323) | 0 | (249) | 0 | (101,072,572) |
| 감가상각 | 0 | 0 | (234,617,715) | (394,114) | (1,026,314) | 0 | (236,038,143) |
| 기타증감 | 0 | (142,260,641) | 128,072,979 | 4,836,963 | 278,270 | (5,115,233) | (14,187,662) |
| 기말장부금액 | 148,111,184 | 128,145,710 | 4,676,446,090 | 50,130,403 | 11,760,355 | 774,073 | 5,015,367,816 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 토지 | 선급렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및 구축물 | 기타유형자산 | 건설중인유형자산 | 유형자산 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 72,944,318 | 125,169,434 | 4,177,273,997 | 40,267,750 | 9,170,104 | 9,599,620 | 4,434,425,223 |
| 취득및자본적지출 | 0 | 86,780,115 | 261,450,172 | 19,000 | 1,103,133 | 2,205,870 | 351,558,290 |
| 처분및폐기 | 0 | 0 | (85,384,653) | 0 | 0 | 0 | (85,384,653) |
| 감가상각 | 0 | 0 | (227,057,085) | (318,912) | (864,039) | 0 | (228,240,036) |
| 기타증감 | 0 | (115,936,703) | 95,285,034 | 0 | 1,507,520 | (2,288,435) | (21,432,584) |
| 기말장부금액 | 72,944,318 | 96,012,846 | 4,221,567,465 | 39,967,838 | 10,916,718 | 9,517,055 | 4,450,926,240 |
| 유형별 유형자산에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 유형자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및 구축물 | 기타유형자산 | 건설중인유형자산 | |||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||||||||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | |||||||
| 유형자산 | 148,111,184 | 0 | 0 | 0 | 148,111,184 | 130,460,260 | 0 | 0 | (2,314,550) | 128,145,710 | 7,131,824,790 | (2,451,467,442) | (3,911,258) | 0 | 4,676,446,090 | 66,743,830 | (16,613,427) | 0 | 0 | 50,130,403 | 40,145,594 | (28,385,239) | 0 | 0 | 11,760,355 | 774,073 | 0 | 0 | 0 | 774,073 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 유형자산 | ||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 선급렌탈자산 | 렌탈자산 | 건물 및 구축물 | 기타유형자산 | 건설중인유형자산 | |||||||||||||||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||||||||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | |||||||
| 유형자산 | 72,944,318 | 0 | 0 | 0 | 72,944,318 | 96,743,956 | 0 | 0 | (731,110) | 96,012,846 | 6,498,766,167 | (2,165,135,640) | (3,484,235) | (108,578,827) | 4,221,567,465 | 55,091,845 | (15,124,007) | 0 | 0 | 39,967,838 | 35,824,799 | (24,908,081) | 0 | 0 | 10,916,718 | 9,517,055 | 0 | 0 | 0 | 9,517,055 |
| 유형자산 합계에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 7,518,059,731 | (2,496,466,108) | (3,911,258) | (2,314,550) | 5,015,367,816 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 6,768,888,140 | (2,205,167,728) | (3,484,235) | (109,309,937) | 4,450,926,240 |
| 처분 및 폐기에 대한 기술 |
| 렌탈자산에서 중고차량으로 대체되어 매각된 금액이 포함되어 있습니다. |
| 기타증감에 대한 기술 |
| 기타증감은 선급렌탈자산에서 금융리스채권 및 렌탈자산으로 대체, 렌탈자산에서 재고자산 및 기타의유형자산으로 대체, 건설중인자산에서 본계정 대체로 인한 증감액 등입니다. |
| 감가상각비에 대한 기술 |
| 감가상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다. |
| 렌탈자산 및 렌탈계약에 대한 기술 |
| 렌탈자산은 렌탈영업을 목적으로 국내외에서 구매한 차량, 계측기 및 통신장비 등 이며, 취득금액에 대하여 렌탈실행일 이전까지는 선급렌탈자산으로, 이후에는 렌탈자산으로 구분하고 있습니다. 렌탈계약은 약정기간 중 원칙적으로 취소가능하며, 장기렌탈의 경우 렌탈이용자는 렌탈기간의 만료시점에서 렌탈물건을 당사에 반환하거나 미리 약정된 금액으로 구입할 수 있습니다. 당사는 렌탈기간에 걸쳐 렌탈물건의 소유권을 가지며, 물건의 관리에 수반하는 위험을 부보하기 위하여 당사의 부담으로 당사를 보험수익자로 하는 동산종합보험에 가입하고 있습니다. |
11. 사용권자산 및 리스부채
| 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 부동산 | 오토렌탈 | 부문 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 24,345,668 | 43,755,307 | 68,100,976 |
| 증가 | 2,759,171 | 0 | 2,759,171 |
| 처분 | (56,505) | (6,888,490) | (6,944,995) |
| 감가상각비 | (4,782,731) | (3,162,634) | (7,945,365) |
| 기타증감 | 5,759,890 | 0 | 5,759,890 |
| 기말장부금액 | 28,025,493 | 33,704,183 | 61,729,677 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 부동산 | 오토렌탈 | 부문 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 21,349,391 | 100,451,544 | 121,800,935 |
| 증가 | 2,626,737 | 80,998 | 2,707,735 |
| 처분 | (425,776) | (2,470,537) | (2,896,313) |
| 감가상각비 | (3,664,357) | (6,707,860) | (10,372,217) |
| 기타증감 | 1,334,772 | 0 | 1,334,772 |
| 기말장부금액 | 21,220,767 | 91,354,145 | 112,574,912 |
| 사용권자산 처분에 대한 기술 |
| 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. |
| 사용권자산 기타증감에 대한 기술 |
| 기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 증감 금액입니다. |
| 리스부채에 대한 양적 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 부동산 | 오토렌탈 | 일반렌탈 | 부문 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 24,220,085 | 44,072,251 | 3,228,265 | 71,520,601 |
| 증가 | 1,723,365 | 0 | 174,785 | 1,898,150 |
| 처분 | (61,015) | (6,907,306) | (43,586) | (7,011,907) |
| 기타증감 | 5,759,890 | 0 | 0 | 5,759,890 |
| 원금상환액 | (4,339,522) | (3,274,012) | (295,461) | (7,908,995) |
| 기말장부금액 | 27,302,803 | 33,890,933 | 3,064,003 | 64,257,739 |
| 이자비용 | 230,622 | 443,029 | 33,888 | 707,539 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 부동산 | 오토렌탈 | 일반렌탈 | 부문 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 21,150,925 | 101,140,033 | 5,468,916 | 127,759,874 |
| 증가 | 1,965,710 | 80,998 | 314,655 | 2,361,363 |
| 처분 | (407,146) | (2,476,643) | (719,613) | (3,603,402) |
| 기타증감 | 1,350,986 | 0 | 0 | 1,350,986 |
| 원금상환액 | (3,239,809) | (6,776,009) | (412,835) | (10,428,653) |
| 기말장부금액 | 20,820,666 | 91,968,379 | 4,651,123 | 117,440,168 |
| 이자비용 | 198,173 | 857,568 | 85,424 | 1,141,165 |
| 리스부채의 처분에 대한 기술 |
| 처분금액은 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다. |
| 리스부채 기타증감에 대한 기술 |
| 기타증감은 연장 및 리스료 변경으로 인한 증감 금액입니다. |
12. 무형자산
| 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 영업권 | 소프트웨어 등 | 기타무형자산 | 건설중인무형자산 | 무형자산 및 영업권 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 2,400,390 | 68,217,745 | 12,875,041 | 1,268,650 | 84,761,826 |
| 취득및자본적지출 | 0 | 6,595 | 5,720,000 | 722,960 | 6,449,555 |
| 상각 | 0 | (5,456,077) | 0 | 0 | (5,456,077) |
| 기타증감 | 0 | 1,090,960 | 0 | (1,090,960) | 0 |
| 기말장부금액 | 2,400,390 | 63,859,223 | 18,595,041 | 900,650 | 85,755,303 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 영업권 | 소프트웨어 등 | 기타무형자산 | 건설중인무형자산 | 무형자산 및 영업권 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 2,400,390 | 85,195,491 | 10,504,550 | 0 | 98,100,431 |
| 취득및자본적지출 | 0 | 657,570 | 0 | 0 | 657,570 |
| 상각 | 0 | (5,479,017) | 0 | 0 | (5,479,017) |
| 기타증감 | 0 | 930,750 | 0 | 0 | 930,750 |
| 기말장부금액 | 2,400,390 | 81,304,794 | 10,504,550 | 0 | 94,209,734 |
| 유형별 무형자산에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 무형자산 및 영업권 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 컴퓨터소프트웨어 | 기타무형자산 | 개발 중인 무형자산 | |||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | |||||
| 무형자산 및 영업권 | 2,400,390 | 0 | 0 | 2,400,390 | 125,612,224 | (57,728,157) | (4,024,845) | 63,859,223 | 18,625,041 | 0 | (30,000) | 18,595,041 | 900,650 | 0 | 0 | 900,650 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 무형자산 및 영업권 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 컴퓨터소프트웨어 | 기타무형자산 | 개발 중인 무형자산 | |||||||||||||
| 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | 장부금액 | 장부금액 합계 | |||||||||
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | |||||
| 무형자산 및 영업권 | 2,400,390 | 0 | 0 | 2,400,390 | 176,092,322 | (90,762,683) | (4,024,845) | 81,304,794 | 10,534,550 | 0 | (30,000) | 10,504,550 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 무형자산 합계에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 무형자산 및 영업권 | 147,538,305 | (57,728,157) | (4,054,845) | 85,755,303 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 감가상각누계액 및 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 무형자산 및 영업권 | 189,027,262 | (90,762,683) | (4,054,845) | 94,209,734 |
| 건설중인무형자산에 대한 기술 |
| 당사는 전기 반기부터 건설중인자산을 건설중인유형자산과 건설중인무형자산으로 구분하였습니다. |
| 무형자산 기타증감에 대한 기술 |
| 기타증감은 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 금액입니다. |
| 무형자산 상각비에 대한 기술 |
| 무형자산상각비는 전액 영업비용으로 인식되었습니다. |
13. 종속기업 및 관계기업투자
|
(1) 종속기업 및 관계기업투자의 구성내역
(3) 시장성 있는 관계기업 투자 내역
|
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14. 매입채무 및 기타채무
| 매입채무 및 기타채무 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 매입채무 | 426,122,601 |
| 미지급금 | 77,317,941 |
| 미지급비용 | 31,729,978 |
| 매입채무 및 기타채무 합계 | 535,170,520 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 매입채무 | 474,195,590 |
| 미지급금 | 77,634,636 |
| 미지급비용 | 43,400,166 |
| 매입채무 및 기타채무 합계 | 595,230,392 |
| 공급자금융약정 |
| 당사는 공급자가 금융기관에게 당사로부터 받은 매출채권을 금융기관에 양도하고 대금을 지급받는 공급자금융약정에 참여하고 있습니다. 이 약정에 따라 금융기관은 당사를 대신하여 당사의 채무를 공급자에게 지급하고 추후에 당사는 금융기관에 상환합니다. 이 거래의 목적은 지급과정을 효율적으로 하고 관련 매입채무 결제 기한과 비교하여 공급자에게 조기 결제 조건을 제공하는 것입니다. 당사는 이 약정으로 인하여 원채무의 책임이 면제되거나 실질적으로 수정되는 것이 아니기 때문에 원채무를 제거하지 않았습니다. 당사 관점에서 채무 지급기간은 이 제도에 참여하지 않는 다른 공급자의 정상적인 지급기간에 비해 유의적으로 연장되지 않으나, 공급자는 조기 결제로 인한 효익을 얻을수 있습니다. 또한 당사는 이 거래로 인해 금융기관에 추가적인 이자를 부담하지 않습니다. 결과적으로 당사는 금융부채의 성격과 기능이 매입채무와 동일하기 때문에,약정의 대상이 되는 금액을 매입채무 금액 내에 포함하였습니다. 공급자금융약정에 따른 모든 채무는 당분기말과 전기말 현재 유동부채로 분류되었습니다. |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공급자금융약정 | |
|---|---|
| 금융부채 | 365,860,531 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공급자금융약정 | |
|---|---|
| 금융부채 | 424,164,473 |
| 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 중요한 비현금 변동은 없습니다. |
15. 차입금 및 사채
| 차입금 내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 2,004,527,720 | |
| 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 단기차입금 | 378,792,748 |
| 사채 | 822,796,042 | |
| 유동성장기차입금 | 802,938,930 | |
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 1,845,096,528 | |
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 사채 | 798,563,546 |
| 장기차입금 | 1,046,532,982 | |
| 합계 | 3,849,624,248 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 1,862,087,562 | |
| 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 | 단기차입금 | 303,554,937 |
| 사채 | 651,236,867 | |
| 유동성장기차입금 | 907,295,758 | |
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 1,776,482,259 | |
| 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 | 사채 | 1,043,598,121 |
| 장기차입금 | 732,884,138 | |
| 합계 | 3,638,569,821 | |
| 단기차입금 내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 일반자금대출-(주)한국씨티은행 | 채권유동화-엘오토월드제이차 | 채권유동화-엘오토월드제삼차 | 단기CP | 차입금명칭 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 차입금, 이자율 | 0.0393 | 0.0205 | 0.0235 | 0.0375 | |
| 단기차입금 | 30,000,000 | 149,133,161 | 99,659,587 | 100,000,000 | 378,792,748 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 일반자금대출-(주)한국씨티은행 | 채권유동화-엘오토월드제이차 | 채권유동화-엘오토월드제삼차 | 단기CP | 차입금명칭 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 차입금, 이자율 | 0.0393 | 0.0205 | 0.0188 | 0.0000 | |
| 단기차입금 | 30,000,000 | 173,930,079 | 99,624,858 | 0 | 303,554,937 |
| 사채에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 일반사채 | 외화사채 | ||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||
| 사채, 이자율 | 0.0186 | 0.0514 | 0.0641 | ||||
| 사채, 미할인현금흐름 | 1,550,000,000 | 73,325,000 | 1,623,325,000 | ||||
| 사채할인발행차금 | (1,965,412) | ||||||
| 차감: 유동성 대체 | (822,796,042) | ||||||
| 비유동성 사채 | 798,563,546 | ||||||
| 사채에 대한 기술 | 동 사채는 외화표시 사채로서 통화스왑 계약이 체결되어 있습니다 | ||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 일반사채 | 외화사채 | ||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | ||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | ||||
| 사채, 이자율 | 0.0186 | 0.0514 | 0.0641 | ||||
| 사채, 미할인현금흐름 | 1,623,000,000 | 73,500,000 | 1,696,500,000 | ||||
| 사채할인발행차금 | (1,665,012) | ||||||
| 차감: 유동성 대체 | (651,236,867) | ||||||
| 비유동성 사채 | 1,043,598,121 | ||||||
| 사채에 대한 기술 | 동 사채는 외화표시 사채로서 통화스왑 계약이 체결되어 있습니다 | ||||||
| 상기 사채는 만기일에 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다. 당사는 상기 사채에 대하여 계약에 따라 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관의 상환기일 연장, 권리금 감면, 대출금액의 출자전환, 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 즉시 기한의 이익을 상실합니다. 또한, 상기 사채에 대하여 당사가 상호출자제한기업집단에서 제외되거나, 부채비율유지의무 등을 위반한 경우, 사채권자의 서면통지에 따라 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. |
| 장기차입금 내역에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기 CP | 시설자금대출-한국산업은행 등 | 카드할부-(주)국민카드 등 | ||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||
| 차입금, 이자율 | 0.0180 | 0.0292 | 0.0464 | 0.0299 | 0.0500 | |||||
| 명목금액 | 150,000,000 | 776,750,000 | 923,299,776 | 1,850,049,776 | ||||||
| 현재가치할인차금, 장기차입금 | (577,864) | |||||||||
| 차감 : 유동성대체 | (802,938,930) | |||||||||
| 비유동차입금(사채 제외)의 비유동성 부분 | 1,046,532,982 | |||||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금명칭 | 차입금명칭 합계 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장기 CP | 시설자금대출-한국산업은행 등 | 카드할부-(주)국민카드 등 | ||||||||
| 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | 범위 | 범위 합계 | |||||
| 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | 하위범위 | 상위범위 | |||||
| 차입금, 이자율 | 0.0175 | 0.0289 | 0.0347 | 0.0487 | 0.0299 | 0.0487 | ||||
| 명목금액 | 300,000,000 | 663,816,665 | 678,310,161 | 1,642,126,826 | ||||||
| 현재가치할인차금, 장기차입금 | (1,946,930) | |||||||||
| 차감 : 유동성대체 | (907,295,758) | |||||||||
| 비유동차입금(사채 제외)의 비유동성 부분 | 732,884,138 | |||||||||
| 당분기말 현재 당사가 실행 중인 차입금 중 일부와 관련하여, 계약에 따라 신용등급이 2등급 이상 하락하거나, 경영실권자 변경 등으로 정상적인 거래가 어렵다고 판단되는 사유가 발생한 경우, 부채비율 유지의무 등을 위반한 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. |
| 파생상품 내역에 대한 공시 | |
| 통화스왑계약 | |
|---|---|
| 위험회피회계적용 | 현금흐름위험회피 |
| 약정에 대한 설명 | 외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 |
| 파생계약의 세부 내역 | |
| (단위 : 천원) | |
| 통화스왑계약 | |
|---|---|
| 위험회피회계적용 | 현금흐름위험회피 |
| 계약금액, 외화 [USD, 일] | 50,000,000 |
| 계약환율 | 1,314원/USD |
| 수취이자율 | SOFR+1.5% |
| 파생상품, 지급이자율 | 0.0444 |
| 계약시작일 | 2023-12-08 |
| 계약만기일 | 2025-12-08 |
| 위험회피 파생금융자산 | 7,815,240 |
| 거래상대방 | DBS은행 |
| 위험회피에 대한 세부 정보 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 위험회피 | |
|---|---|
| 현금흐름위험회피 | |
| 통화스왑계약 | |
| 위험회피대상항목이 포함된 재무상태표 항목에 대한 기술 | 사채 |
| 위험회피대상항목, 부채 | 73,259,859 |
| 위험회피대상항목의 장부가액에 포함된 공정가치위험회피 누적조정액, 부채 | 111,109 |
| 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) | 31,699 |
| 재분류조정을 포함한 포괄손익계산서 항목의 기술 | 이자비용 및 외환차이 |
| 현금흐름위험회피의 세후재분류조정 | (111,109) |
| 세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피 | 142,808 |
| 현금흐름위험회피 적립금 | 142,808 |
16. 순확정급여부채(자산) 및 기타장기급여채무
| 확정급여제도에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 73,259,427 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (82,313,991) |
| 순확정급여자산 | (9,054,564) |
| 기타장기급여채무의 현재가치 | 2,103,556 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 70,396,118 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (82,407,447) |
| 순확정급여자산 | (12,011,329) |
| 기타장기급여채무의 현재가치 | 2,048,592 |
17. 우발부채와 약정사항
| 금융기관과의 주요 약정사항 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 회전대출한도-한국산업은행 | 회전대출한도-(주)하나은행 | 회전대출한도-(주)우리은행 | 회전대출한도-(주)신한은행 | 회전대출한도-농협은행(주) | 회전대출한도-수협은행 | 회전대출한도-미즈호은행 | 채권유동화대출한도-엘오토월드제이차 | 채권유동화대출한도-엘오토월드제삼차 | 종합금융한도-(주)신한은행 | 시설자금대출-한국산업은행 | 시설자금대출-농협은행(주) | 시설자금대출-(주)국민은행 | 시설자금대출-(주)신한은행 | 시설자금대출-미즈호은행 | 시설자금대출-(주)우리은행 | 시설자금대출-중국광대은행 | 일반자금대출-㈜한국씨티은행 | 카드할부-(주)국민카드 | 카드할부-(주)롯데카드 | 카드할부-㈜신한카드 | 구매카드-삼성카드(주) | 구매카드-하나카드(주) | 운용리스실행한도-롯데캐피탈(주) | 포괄외화지급보증한도-(주)국민은행 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정처 | 한국산업은행 | (주)하나은행 | (주)우리은행 | (주)신한은행 | 농협은행(주) | 수협은행 | 미즈호은행 | 엘오토월드제이차 | 엘오토월드제삼차 | (주)신한은행 | 한국산업은행 | 농협은행(주) | (주)국민은행 | (주)신한은행 | 미즈호 은행 | (주)우리은행 | 중국광대은행 | (주)한국씨티은행 | (주)국민카드 | (주)롯데카드 | (주)신한카드 | 삼성카드(주) | 하나카드(주) | 롯데캐피탈(주) | (주)국민은행 | |
| 약정금액 | 100,000,000 | 40,000,000 | 50,000,000 | 50,000,000 | 70,000,000 | 20,000,000 | 50,000,000 | 150,000,000 | 100,000,000 | 50,000,000 | 290,000,000 | 130,000,000 | 100,000,000 | 100,000,000 | 150,000,000 | 50,000,000 | 40,000,000 | 30,000,000 | 600,000,000 | 770,000,000 | 400,000,000 | 337,416,489 | 100,000,000 | 300,000,000 | ||
| 대출약정금액, 외화 [USD, 천] | 15,500 | |||||||||||||||||||||||||
| 실행금액 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 150,000,000 | 100,000,000 | 0 | 290,000,000 | 130,000,000 | 50,000,000 | 87,500,000 | 150,000,000 | 29,250,000 | 40,000,000 | 30,000,000 | 317,485,451 | 278,285,549 | 327,528,776 | 337,416,489 | 28,444,041 | 32,733,391 | ||
| 실행금액, 외화 [USD, 천] | 10,500 | |||||||||||||||||||||||||
| 약정에 대한 설명 | 당분기말 현재가치할인발행차금 866,839천원(전기말: 1,069,921천원)이 차감되지 않은 금액입니다. | 당분기말 현재가치할인발행차금 340,413천원(전기말: 375,142천원)이 차감되지 않은 금액입니다. | 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다. | |||||||||||||||||||||||
| 약정에 대한 설명 | 현재가치할인차금, 단기차입금 | (866,839) | (340,413) | |||||||||||||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 회전대출한도-한국산업은행 | 회전대출한도-(주)하나은행 | 회전대출한도-(주)우리은행 | 회전대출한도-(주)신한은행 | 회전대출한도-농협은행(주) | 회전대출한도-수협은행 | 회전대출한도-미즈호은행 | 채권유동화대출한도-엘오토월드제이차 | 채권유동화대출한도-엘오토월드제삼차 | 종합금융한도-(주)신한은행 | 시설자금대출-한국산업은행 | 시설자금대출-농협은행(주) | 시설자금대출-(주)국민은행 | 시설자금대출-(주)신한은행 | 시설자금대출-미즈호은행 | 시설자금대출-(주)우리은행 | 시설자금대출-중국광대은행 | 일반자금대출-㈜한국씨티은행 | 카드할부-(주)국민카드 | 카드할부-(주)롯데카드 | 카드할부-㈜신한카드 | 구매카드-삼성카드(주) | 구매카드-하나카드(주) | 운용리스실행한도-롯데캐피탈(주) | 포괄외화지급보증한도-(주)국민은행 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정처 | 한국산업은행 | (주)하나은행 | (주)우리은행 | (주)신한은행 | 농협은행(주) | 수협은행 | 미즈호은행 | 엘오토월드제이차 | 엘오토월드제삼차 | (주)신한은행 | 한국산업은행 | 농협은행(주) | (주)국민은행 | (주)신한은행 | 미즈호 은행 | (주)우리은행 | 중국광대은행 | (주)한국씨티은행 | (주)국민카드 | (주)롯데카드 | (주)신한카드 | 삼성카드(주) | 하나카드(주) | 롯데캐피탈(주) | (주)국민은행 | |
| 약정금액 | 100,000,000 | 40,000,000 | 50,000,000 | 50,000,000 | 80,000,000 | 20,000,000 | 50,000,000 | 175,000,000 | 100,000,000 | 50,000,000 | 290,000,000 | 80,000,000 | 100,000,000 | 100,000,000 | 150,000,000 | 50,000,000 | 0 | 30,000,000 | 600,000,000 | 770,000,000 | 400,000,000 | 328,407,198 | 100,000,000 | 300,000,000 | ||
| 대출약정금액, 외화 [USD, 천] | 15,500 | |||||||||||||||||||||||||
| 실행금액 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 175,000,000 | 100,000,000 | 0 | 290,000,000 | 80,000,000 | 16,666,667 | 93,750,000 | 150,000,000 | 33,400,000 | 0 | 30,000,000 | 297,005,466 | 233,310,832 | 147,993,863 | 328,407,198 | 95,757,275 | 42,824,586 | ||
| 실행금액, 외화 [USD, 천] | 10,500 | |||||||||||||||||||||||||
| 약정에 대한 설명 | 당분기말 현재가치할인발행차금 866,839천원(전기말: 1,069,921천원)이 차감되지 않은 금액입니다. | 당분기말 현재가치할인발행차금 340,413천원(전기말: 375,142천원)이 차감되지 않은 금액입니다. | 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다. | |||||||||||||||||||||||
| 약정에 대한 설명 | 현재가치할인차금, 단기차입금 | (1,069,921) | (375,142) | |||||||||||||||||||||||
| 상기 약정사항 내역에는 당기말 및 전기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공하는 지급보증은 제외되어 있습니다. |
| 금융기관과 체결한 약정금액 내역 | |
| (단위 : 천원) | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 미사용약정한도 | 638,477,946 |
| 미사용약정한도, 외화 [USD, 천] | 5,000 |
| 기사용약정한도 | 3,438,938,543 |
| 기사용약정한도, 외화 [USD, 천] | 10,500 |
| 약정에 대한 설명 | 약정금액은 해당 차입 등과 관련된 총 약정금액입니다. 그 중 미사용약정한도는 KRW 638,477,946천원, USD 5,000천이며, 기사용약정한도는 KRW3,438,938,543천원, USD 10,500천입니다. |
| 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 및 Lotte Rental (Vietnam) Co., Ltd.,의 자금조달 | 오토리스지에스유동화제일차 주식회사 자금보충 | 32-1회 및 32-2회 무기명식이권부 사채 지급보증 | 롯데오토리스 주식회사 발행 해외사채 지급보증 | |
|---|---|---|---|---|
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) | 60,000,000 | 64,000,000 | ||
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF), USD [USD, 일] | 77,700,000 | 50,000,000 | ||
| 사채에 수반되는 CRS 파생상품 관련 보증금액, USD [USD, 일] | 20,000,000 | |||
| 금융보증부채 | 21,876,888 | 595,347 | 149,644 | 1,119,970 |
| 지급보증에 대한 비고(설명) | 당분기말 현재 당사는 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)과 Lotte Rental (Vietnam) Co., Ltd.,의 자금조달을 위하여 해외 금융기관에 각각 USD 46,500,000 과 USD 31,200,000의 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 25 참조). 당사는 종속기업을 피보증인으로 하여 금융기관에 제공한 지급보증에 대하여 금융보증부채 559,305천원을 인식하였으며, LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 회수가능액을 고려하여 추가로 금융보증부채 21,317,583천원을 인식하였습니다. | 당분기말 현재 당사는 종속기업인 오토리스지에스유동화제일차 주식회사에 60,000,000천원의 자금보충을 제공하고 있습니다. 당사는 종속기업에게 제공한 자금보충 60,000,000천원에 대하여 금융보증부채 595,347천원을 인식하였습니다. | 당분기말 현재 당사는 종속기업인 롯데오토리스 주식회사가 발행한 32-1회 및 32-2회 무기명식이권부 사채 64,000,000천원과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 25 참조).당사는 종속기업을 피보증인으로 하여 사채권자에게 제공한 지급보증 64,000,000천원에 대하여 금융보증부채 149,644천원을 인식하였습니다. | 당분기말 현재 당사는 종속기업인 롯데오토리스 주식회사가 발행한 해외사채 USD 50,000,000 및 함께 수반되는 USD 20,000,000의 CRS 파생상품과 관련하여 지급보증을 제공하고 있습니다(주석 25 참조). 당사는 종속기업을 피보증인으로 하여 사채권자 및 CRS 파생상품 거래상대방인 DBS 서울지점에게 각각 제공한 지급보증 USD50,000,000 및 USD 20,000,000에 대하여 금융보증부채 1,119,970천원을 인식하였습니다. |
| 주주간 협약에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 종속기업 주식 매입의무 | 상환전환우선주인수 계약 | |
|---|---|---|
| 매입의무 보유 주식, THB [THB, 일] | 312,480,000 | |
| 기타금융부채 | 13,496,012 | |
| 약정금액에 대한 설명 | 당분기말 현재 당사는 주주간협약에 따라 종속기업인 LOTTE Rent-A-Car (Thailand)의 비지배지분 주주인 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 THB 312,480,000의 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식에 대한 매입의무를 보유하고 있으며, 당분기말 현재 동 매입의무와 관련하여 13,496,012천원을 기타금융부채로 인식하였습니다. | 당사는 전기 이전 주식회사 열매컴퍼니(이하 "피투자회사")와 상환전환우선주인수 계약을 체결하였으며, 동일자로 피투자회사의 주요 주주와 주주간 계약을 체결하였습니다. 주주간 계약에 따라 당사가 보유한 풋옵션은 특정한 상황 하에서만 행사요건을 충족합니다. 파생상품요건을 충족한다 하더라도 풋옵션을 행사할 수 있는 조건의 발생가능성이 희박할 것으로 판단하여 재무제표에 파생상품자산을 별도인식하지 아니하였습니다. |
| 법적소송우발부채에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 제소(원고) | 피소(피고) | |
|---|---|---|
| 소송사건 건수(단위: 건) | 582 | 33 |
| 소송 금액 | 11,642,317 | 20,337,275 |
| 소송사건에 대한 세부 정보 기술 | 당분기말 현재 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. | 당사가 피고로서 계류 중인 소송사건 중 지에스네오텍(주)가 제기한 부당이득금 반환 소송은 당사가 1심에서 승소하였으나, 항소 진행 중입니다. 당분기말 현재 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. |
| 금융기관으로부터 제공받은 보증에 대한 세부정보 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 거래상대방 | ||
|---|---|---|
| 서울보증보험㈜ | ||
| 약정의 유형 | ||
| 계약이행보증보험 계약 | 신용보증보험 계약 | |
| 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) | 28,710,121 | 159,428 |
| 종속회사 보통주 매매 계약 세부내역 | |
| (단위 : 원) | |
| 거래상대방 | ||
|---|---|---|
| SK(주) | ||
| 약정의 유형 | ||
| ㈜쏘카 보통주 매매 계약 | ||
| 1차 보통주 매매 계약 | 2차 보통주 매매 계약 | |
| 매매 대상 보통주식 수(단위: 주) | 2,936,225 | 2,936,225 |
| 주당 보통주 매매계약대금 | 22,500 | 22,500 |
| 보통주 매매계약거래금액 | 66,065,062,500 | 66,065,062,500 |
| 약정금액에 대한 설명 | 전기 이전 당사는 SK(주)가 보유 중인 (주)쏘카의 보통주를 2회로 나누어 취득하는 계약을 체결하였습니다. 1차 매매 대상 주식 수는 2,936,225주이며 매매대금은 주당 22,500원(거래금액 661억원)이고, 전기 중 1차 매매 거래가 완료되었습니다. | 2차 매매 대상 주식 수는 2,936,225주이며 매매대금은 주당 22,500원(거래금액 661억원)입니다. 다만, 당분기 현재 당사의 (주)쏘카 지분 취득 금지 가처분 판결에 따라 2차 매매대금은 SK(주)에 지급되었으나, 2차 매매 대상 주식 취득은 완료되지 아니함에 따라 선급금으로 인식하고 있습니다. 한편, 당사는 SK(주)가 당사의 동의 또는 요구 없이 제3자에게 2차 매매 대상 주식을 양도 또는 매도하거나 담보로의 제공을 금지하는 근질권 설정 계약을 체결하였습니다. |
| 사용이 제한된 금융자산 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 사용이 제한된 금융자산 | |||
|---|---|---|---|
| 유동성기타금융상품 | 비유동성기타금융상품 | ||
| 우리사주 취득자금 대출관련 담보제공 | 당좌개설보증금 | 매입의무 관련 담보제공 | |
| 사용이 제한된 금융자산 | 26,848,743 | 3,000 | 17,300,000 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 장기금융상품 17,300,000천원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 미즈호은행에 담보로제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.에 당사를 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다. | ||
| 사용이 제한된 금융자산과 관련하여 금융기관이 회사를 위해 제3자에게 제공한 지급보증(단위: THB) [THB, 일] | 312,480,000 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 사용이 제한된 금융자산 | |||
|---|---|---|---|
| 유동성기타금융상품 | 비유동성기타금융상품 | ||
| 우리사주 취득자금 대출관련 담보제공 | 당좌개설보증금 | 매입의무 관련 담보제공 | |
| 사용이 제한된 금융자산 | 26,848,743 | 3,000 | 17,300,000 |
| 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 | 장기금융상품 17,300,000천원은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.가 보유하고 있는 LOTTE Rent-A-Car (Thailand) 주식(THB 312,480,000)에 대한 매입의무와 관련하여 미즈호은행에 담보로제공되어 있으며, 미즈호은행은 MHCB Consulting(Thailand) Co., Ltd.에 당사를 위하여 THB 312,480,000의 지급보증을 제공하고 있습니다. | ||
| 사용이 제한된 금융자산과 관련하여 금융기관이 회사를 위해 제3자에게 제공한 지급보증(단위: THB) [THB, 일] | 312,480,000 | ||
| 금융기관과의 렌탈자산 관련 약정에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| ㈜국민카드 | ㈜롯데카드 | ㈜신한카드 | |
|---|---|---|---|
| 차입금(사채 포함) | 317,485,451 | 278,285,549 | 327,528,776 |
| 약정금액에 대한 설명 | 당사는 (주)국민카드의 신차할부금융 차입금 317,485,451천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다. | 당사는 (주)롯데카드의 신차할부금융 차입금 278,285,549천원과 관련하여 해당 차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다. | 당사는 (주)신한카드의 신차할부금융 차입금 327,528,776천원과 관련하여 해당차입금으로 구입한 렌탈자산의 타인 양도 등의 사유가 발생하는 경우, 즉시 기한의 이익을 상실합니다. |
| 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 렌탈료 채권(장래매출채권) | |
|---|---|
| 기업이 계속하여 인식하는 자산 | 557,710,368 |
| 기업이 계속하여 인식하는 관련 부채 | 248,792,748 |
| 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술 | 당사는 렌탈료 채권(장래매출채권)을 유동화 하기 위하여 유동화 전문 회사(이하 'SPC')에 동 채권의 권리를 양도하였습니다. 당사는 제 2종 수익권 수익자로서 후순위권리를 분배 받을 수 있고, SPC에 대한 자금보충약정을 통해 신탁재산에 대한 신용을 공여하고 있으므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는다고 보아 차입으로 회계처리 하였습니다. |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 렌탈료 채권(장래매출채권) | |
|---|---|
| 기업이 계속하여 인식하는 자산 | 332,174,892 |
| 기업이 계속하여 인식하는 관련 부채 | 273,554,937 |
| 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술 | 당사는 렌탈료 채권(장래매출채권)을 유동화 하기 위하여 유동화 전문 회사(이하 'SPC')에 동 채권의 권리를 양도하였습니다. 당사는 제 2종 수익권 수익자로서 후순위권리를 분배 받을 수 있고, SPC에 대한 자금보충약정을 통해 신탁재산에 대한 신용을 공여하고 있으므로 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는다고 보아 차입으로 회계처리 하였습니다. |
18. 자본금 등
| 주식의 분류에 대한 공시 | |
| 당분기말 | |
| 보통주 | |
|---|---|
| 수권주식수(단위: 주) | 100,000,000 |
| 발행주식수(단위: 주) | 36,309,388 |
| 주당 액면가액(단위: 원) | 5,000 |
| 전기말 |
| 보통주 | |
|---|---|
| 수권주식수(단위: 주) | 100,000,000 |
| 발행주식수(단위: 주) | 36,309,388 |
| 주당 액면가액(단위: 원) | 5,000 |
| 자본금 및 주식발행초과금의 변동에 대한 기술 |
| 당기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동은 없습니다. |
19. 영업수익
| 영업수익의 구분에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 209,167,872 |
| 렌탈수익 | 416,108,968 |
| 영업수익 합계 | 625,276,840 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 186,264,467 |
| 렌탈수익 | 402,620,811 |
| 영업수익 합계 | 588,885,278 |
| 운용렌탈수익에 대한 기술 |
| 운용렌탈수익에는 기업회계기준서 제1116호가 적용되지 않는 비리스요소 및 업무위탁수수료에 대한 수익 등이 제외되어 있습니다. |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 부문 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 오토렌탈 | 중고차사업 | 기타부문 | |||||||
| 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | ||||
| 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | ||||
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 0 | 26,644,449 | 26,644,449 | 164,360,178 | 129,714 | 164,489,892 | 15,538,760 | 2,494,770 | 18,033,530 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 부문 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 오토렌탈 | 중고차사업 | 기타부문 | |||||||
| 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | 재화나 용역의 이전 시기 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | ||||
| 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | ||||
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 0 | 24,138,905 | 24,138,905 | 146,385,565 | 126,798 | 146,512,363 | 10,655,669 | 4,957,530 | 15,613,199 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익의 합계에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | |
|---|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 179,898,938 | 29,268,934 | 209,167,872 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 한 시점에 이행 | 기간에 걸쳐 이행 | 재화나 용역의 이전 시기 합계 | |
|---|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 157,041,234 | 29,223,233 | 186,264,467 |
| 렌탈수익의 구분에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 운용렌탈수익 | 금융렌탈수익 | 전체 계약 합계 | |
|---|---|---|---|
| 렌탈수익 | 415,334,883 | 774,085 | 416,108,968 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 운용렌탈수익 | 금융렌탈수익 | 전체 계약 합계 | |
|---|---|---|---|
| 렌탈수익 | 400,862,916 | 1,757,895 | 402,620,811 |
| 이연수익의 구분에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 선수수익 | 126,118,918 |
| 마일리지 | 990,000 |
| 이연수익 합계 | 127,108,918 |
| 차감: 유동항목 | (66,585,897) |
| 비유동이연수익 | 60,523,021 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 선수수익 | 126,800,403 |
| 마일리지 | 1,070,000 |
| 이연수익 합계 | 127,870,403 |
| 차감: 유동항목 | (66,884,383) |
| 비유동이연수익 | 60,986,020 |
| 이연수익의 구성 항목에 대한 기술 |
| 선수수익은 고객으로부터 수취한 선납금, 렌탈료 및 렌탈보증금의 이자부분으로 구성되어 있으며, 마일리지는 유효기간이 남은 미사용 무료이용권의 잔액입니다. |
20. 영업비용
| 비용의 성격별 분류 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 급여 | 23,916,431 |
| 퇴직급여 | 2,021,448 |
| 복리후생비 | 4,125,725 |
| 여비교통비 | 489,530 |
| 통신비 | 1,030,265 |
| 수도광열비 | 453,645 |
| 세금과공과 | 2,556,656 |
| 임차료 | 1,624,679 |
| 감가상각비 | 236,038,143 |
| 사용권자산감가상각비 | 7,945,365 |
| 무형자산상각비 | 5,456,077 |
| 수선유지비 | 3,368,959 |
| 보험료 | 33,021,015 |
| 접대비 | 396,707 |
| 광고선전비 | 2,063,552 |
| 운반및보관료 | 3,081,611 |
| 소모품비 | 205,244 |
| 차량관리비 | 30,591,914 |
| 지급수수료 | 53,256,141 |
| 도서인쇄비 | 30,040 |
| 교육훈련비 | 231,168 |
| 포상비 | 142,092 |
| 협회비 | 230,651 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | (1,950,372) |
| 중고차판매원가 | 140,137,013 |
| 상품판매원가 | 9,546,174 |
| 할부판매원가 | 2,725,408 |
| 기타영업비용 | 3,071,100 |
| 영업비용 합계 | 565,806,381 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 급여 | 21,729,177 |
| 퇴직급여 | 1,883,640 |
| 복리후생비 | 3,749,951 |
| 여비교통비 | 516,500 |
| 통신비 | 1,181,210 |
| 수도광열비 | 394,790 |
| 세금과공과 | 2,437,481 |
| 임차료 | 2,455,154 |
| 감가상각비 | 228,240,036 |
| 사용권자산감가상각비 | 10,372,217 |
| 무형자산상각비 | 5,479,017 |
| 수선유지비 | 2,919,210 |
| 보험료 | 35,519,166 |
| 접대비 | 441,978 |
| 광고선전비 | 2,395,347 |
| 운반및보관료 | 2,781,962 |
| 소모품비 | 147,126 |
| 차량관리비 | 28,837,587 |
| 지급수수료 | 51,598,517 |
| 도서인쇄비 | 28,750 |
| 교육훈련비 | 351,036 |
| 포상비 | 121,927 |
| 협회비 | 158,886 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 107,808 |
| 중고차판매원가 | 121,901,274 |
| 상품판매원가 | 7,401,086 |
| 할부판매원가 | 1,109,544 |
| 기타영업비용 | 2,553,419 |
| 영업비용 합계 | 536,813,796 |
21. 금융손익
| 금융수익 및 금융비용 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 금융수익 | 2,646,231 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 2,336,668 |
| 외환차익(금융수익) | 309,563 | |
| 외화환산이익(금융수익) | 0 | |
| 파생상품평가이익(금융수익) | 0 | |
| 금융원가 | 36,539,204 | |
| 금융원가 | 이자비용(금융원가) | 36,408,875 |
| 외환차손(금융원가) | 70,959 | |
| 외화환산손실(금융원가) | 0 | |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 59,370 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 금융수익 | 13,012,326 | |
| 금융수익 | 이자수익 | 4,810,009 |
| 외환차익(금융수익) | 138,848 | |
| 외화환산이익(금융수익) | 0 | |
| 파생상품평가이익(금융수익) | 8,063,469 | |
| 금융원가 | 41,509,115 | |
| 금융원가 | 이자비용(금융원가) | 35,933,050 |
| 외환차손(금융원가) | 156,719 | |
| 외화환산손실(금융원가) | 5,419,346 | |
| 파생상품평가손실(금융원가) | 0 | |
22. 기타손익
| 기타수익 및 기타비용 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타수익 합계 | 8,639,199 | |
| 기타수익 합계 | 수입임대료 | 99,524 |
| 로열티, 수수료, 중개료 및 기타수익 | 259,620 | |
| 유형자산처분이익 | 110,004 | |
| 잡이익 | 8,170,051 | |
| 기타비용 합계 | 1,012,117 | |
| 기타비용 합계 | 유형자산처분손실 | 938,867 |
| 기부금 | 0 | |
| 잡손실 | 73,250 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타수익 합계 | 887,672 | |
| 기타수익 합계 | 수입임대료 | 97,856 |
| 로열티, 수수료, 중개료 및 기타수익 | 310,313 | |
| 유형자산처분이익 | 151,045 | |
| 잡이익 | 328,458 | |
| 기타비용 합계 | 2,508,540 | |
| 기타비용 합계 | 유형자산처분손실 | 925,962 |
| 기부금 | 1,400,000 | |
| 잡손실 | 182,578 | |
23. 법인세비용 및 이연법인세
| 평균유효세율과 적용세율간의 조정 | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 평균유효세율 | 0.2190 |
24. 영업으로부터 창출된 현금
| 영업활동현금흐름 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 감가상각비에 대한 조정 | 236,038,143 |
| 사용권자산감가상각비 조정 | 7,945,365 |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 5,456,077 |
| 퇴직급여 | 2,021,448 |
| 기타장기종업원급여 조정 | 118,964 |
| 대손상각비 | 0 |
| 유형자산처분손실 | 938,867 |
| 이자비용에 대한 조정 | 36,408,875 |
| 외화환산손실 | 0 |
| 파생상품평가손실 조정 | 59,371 |
| 법인세비용 조정 | 7,265,668 |
| 재고자산평가손실 조정 | 16,843 |
| 대손충당금 환입 | (1,766,050) |
| 기타비용 조정 | 10 |
| 유형자산처분이익 조정 | (110,004) |
| 이자수익에 대한 조정 | (2,336,669) |
| 파생상품평가이익 | 0 |
| 기타수익 | (399,262) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 291,657,646 |
| 매출채권의 감소(증가) | (9,524,806) |
| 금융리스채권의 감소(증가) | 6,584,505 |
| 미수금의 감소(증가) | (1,883,877) |
| 미수수익의 감소(증가) | (776,370) |
| 선급금의 감소(증가) | 1,616,238 |
| 선급비용의 감소 (증가) | (2,887,540) |
| 재고자산의 감소(증가) | 10,834,233 |
| 선급임대자산의 감소(증가) | (124,019,946) |
| 임대자산의 감소(증가) | (239,041,203) |
| 국고보조금의 증가(감소) | 6,058,960 |
| 보증금의 감소(증가) | (873,456) |
| 매입채무의 증가(감소) | (48,072,990) |
| 미지급금의 증가(감소) | (318,202) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (11,419,960) |
| 예수금의 증가(감소) | 210,821 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (5,927,417) |
| 선수금의 증가(감소) | (4,990,194) |
| 렌탈보증금의 증가(감소) | 1,667,705 |
| 이연수익 및 선수수익의 증가(감소) | (761,485) |
| 퇴직금의지급 | (190,457) |
| 관계사전출입으로 인한 변동 | 171 |
| 기타장기종업원급여부채의 증가(감소) | (64,000) |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (423,779,270) |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 감가상각비에 대한 조정 | 228,240,036 |
| 사용권자산감가상각비 조정 | 10,372,217 |
| 무형자산상각비에 대한 조정 | 5,479,017 |
| 퇴직급여 | 1,883,640 |
| 기타장기종업원급여 조정 | 71,816 |
| 대손상각비 | 175,946 |
| 유형자산처분손실 | 925,962 |
| 이자비용에 대한 조정 | 35,933,050 |
| 외화환산손실 | 5,419,346 |
| 파생상품평가손실 조정 | 0 |
| 법인세비용 조정 | 5,486,969 |
| 재고자산평가손실 조정 | 76,486 |
| 대손충당금 환입 | 0 |
| 기타비용 조정 | 0 |
| 유형자산처분이익 조정 | (151,045) |
| 이자수익에 대한 조정 | (4,810,009) |
| 파생상품평가이익 | (8,063,469) |
| 기타수익 | 0 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 281,039,962 |
| 매출채권의 감소(증가) | 2,900,375 |
| 금융리스채권의 감소(증가) | 10,561,905 |
| 미수금의 감소(증가) | 815,918 |
| 미수수익의 감소(증가) | (1,852,667) |
| 선급금의 감소(증가) | (912,890) |
| 선급비용의 감소 (증가) | 799,003 |
| 재고자산의 감소(증가) | 18,013,771 |
| 선급임대자산의 감소(증가) | (87,828,265) |
| 임대자산의 감소(증가) | (186,498,913) |
| 국고보조금의 증가(감소) | 1,048,150 |
| 보증금의 감소(증가) | (1,623,247) |
| 매입채무의 증가(감소) | (2,269,140) |
| 미지급금의 증가(감소) | (8,974,888) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (11,663,984) |
| 예수금의 증가(감소) | 373,286 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (2,115,575) |
| 선수금의 증가(감소) | 7,403,867 |
| 렌탈보증금의 증가(감소) | 8,113,147 |
| 이연수익 및 선수수익의 증가(감소) | (144,763) |
| 퇴직금의지급 | (402,339) |
| 관계사전출입으로 인한 변동 | (519,801) |
| 기타장기종업원급여부채의 증가(감소) | 0 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (254,777,050) |
| 중요한 비현금거래에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 사용권자산의 증가, 비현금거래 | 934,033 |
| 선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체 | 142,259,577 |
| 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 비현금거래 | 14,187,661 |
| 장기차입금의 유동성 대체, 비현금거래 | 161,859,106 |
| 사채의 유동성 대체, 비현금거래 | 474,734,175 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 사용권자산의 증가, 비현금거래 | 2,031,388 |
| 선급렌탈자산에서 렌탈자산으로 대체 | 115,936,703 |
| 렌탈자산에서 재고자산으로 대체, 비현금거래 | 20,501,834 |
| 장기차입금의 유동성 대체, 비현금거래 | 266,452,245 |
| 사채의 유동성 대체, 비현금거래 | 305,427,859 |
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 유동 사채 | 비유동 사채 | 리스 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 1,210,850,695 | 732,884,139 | 651,236,867 | 1,043,598,121 | 71,520,601 | 3,710,090,423 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (191,215,934) | 474,175,932 | (303,000,000) | 229,304,398 | (8,619,882) | 200,644,514 |
| 비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 162,096,916 | (160,527,089) | 474,559,175 | (474,338,973) | 1,357,019 | 3,147,048 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 1,181,731,677 | 1,046,532,982 | 822,796,042 | 798,563,546 | 64,257,738 | 3,913,881,985 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 단기차입금 | 장기 차입금 | 유동 사채 | 비유동 사채 | 리스 부채 | 재무활동에서 생기는 부채 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 재무활동에서 생기는 기초 부채 | 732,726,019 | 890,801,782 | 497,505,911 | 1,452,011,090 | 127,759,874 | 3,700,804,676 |
| 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | (155,749,606) | 230,544,562 | (170,000,000) | 232,290,360 | (10,538,447) | 126,546,869 |
| 비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) | 267,087,242 | (264,990,561) | 305,427,859 | (299,500,258) | 218,741 | 8,243,023 |
| 재무활동에서 생기는 기말 부채 | 844,063,655 | 856,355,783 | 632,933,770 | 1,384,801,192 | 117,440,168 | 3,835,594,568 |
| 비현금 변동에 대한 설명 |
| 차입금 및 차입금 및 사채의 현재가치할인차금 및 외화환산손익, 리스부채의 리스계약체결, 리스기간 재측정 등의 금액이 포함되어 있습니다. |
25. 특수관계자거래
|
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.
|
| 특수관계자 매출·매입에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | |||||||||||||||||||||||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 종속기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | ||||||||||||||||||||||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | 롯데오토리스(주) | 롯데오토케어(주) | LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. | (주)그린카 | 엘오토월드제이차 주식회사 | 엘오토월드제삼차 주식회사 | 오토리스지에스유동화제일차 주식회사 | LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE | (주)쏘카와 종속기업 | (주)핀카 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데이노베이트(주) | (주)코리아세븐 | 캐논코리아(주) | (주)대홍기획 | 롯데하이마트(주) | (주)우리홈쇼핑 | 롯데쇼핑(주) | 롯데지주(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | ||
| 용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래 | 406,278 | 24,883 | 737,456 | 1,262,390 | 290,836 | 12,640 | 322,986 | 0 | 0 | 0 | 3,015,107 | 0 | 56,581 | 80,950 | 930,850 | 134,455 | 711,430 | 120,376 | 0 | 499,343 | 61,842 | 931,357 | 374,333 | 5,751,519 | 15,725,612 |
| 제공받은용역, 특수관계자거래 | 54,511 | 0 | 118,901 | 19,870,849 | 0 | 0 | 15,136,262 | 907,849 | 548,603 | 630,654 | 0 | 3,017,673 | 1,574,369 | 10,968,634 | 5,080,184 | 5,724,200 | 0 | 362,398 | 1,241,391 | 0 | 0 | 382,760 | 1,861,302 | 835,967 | 68,316,507 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | |||||||||||||||||||||||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 종속기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | ||||||||||||||||||||||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | 롯데오토리스(주) | 롯데오토케어(주) | LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. | (주)그린카 | 엘오토월드제이차 주식회사 | 엘오토월드제삼차 주식회사 | 오토리스지에스유동화제일차 주식회사 | LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE | (주)쏘카와 종속기업 | (주)핀카 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데이노베이트(주) | (주)코리아세븐 | 캐논코리아(주) | (주)대홍기획 | 롯데하이마트(주) | (주)우리홈쇼핑 | 롯데쇼핑(주) | 롯데지주(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | ||
| 용역의 제공으로 인한 수익, 특수관계자거래 | 465,381 | 36,138 | 669,308 | 1,225,902 | 341,902 | 72,309 | 357,147 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 94,183 | 716,661 | 126,849 | 514,451 | 92,503 | 0 | 495,496 | 65,439 | 1,034,584 | 406,475 | 5,557,190 | 12,271,918 |
| 제공받은용역, 특수관계자거래 | 55,719 | 0 | 103,827 | 18,481,911 | 0 | 0 | 13,806,764 | 1,557,877 | 744,781 | 0 | 0 | 37,727 | 0 | 10,922,560 | 4,925,180 | 6,754,663 | 0 | 611,999 | 1,415,274 | 1,136 | 0 | 388,229 | 1,883,052 | 322,708 | 62,013,407 |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | |||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | ||||||||||||||||||||||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 종속기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | |||||||||||||||||||||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | 롯데오토리스(주) | 롯데오토케어(주) | LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. | (주)그린카 | 엘오토월드제이차 주식회사 | 엘오토월드제삼차 주식회사 | 오토리스지에스유동화제일차 주식회사 | LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE | (주)핀카 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데이노베이트(주) | (주)코리아세븐 | 캐논코리아(주) | (주)대홍기획 | 롯데하이마트(주) | (주)우리홈쇼핑 | 롯데쇼핑(주) | 롯데지주(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | ||
| 수취채권, 특수관계자거래 | 1,092,444 | 2,917 | 318,671 | 489,461 | 1,298,401 | 12,640 | 1,490,743 | 22,149,737 | 1,777,193 | 0 | 2,888,289 | 0 | 477 | 763,196 | 44,636 | 333,106 | 43,531 | 0 | 479,192 | 21,326 | 2,496,104 | 150,064 | 2,461,421 | 38,313,549 |
| 채무액, 특수관계자거래 (*) | 16,685,942 | 10,038,276 | 1,701,179 | 7,665,417 | 2,968 | 0 | 33,674 | 149,133,161 | 99,659,587 | 0 | 0 | 0 | 32,795,741 | 2,256,151 | 1,757,775 | 0 | 129,159 | 1,383,670 | 0 | 0 | 39,165 | 203,422 | 657,189 | 324,142,476 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | 전체 특수관계자 합계 | |||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | ||||||||||||||||||||||||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 종속기업 | 관계기업 | 그 밖의 특수관계자 | |||||||||||||||||||||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | 롯데오토리스(주) | 롯데오토케어(주) | LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. | (주)그린카 | 엘오토월드제이차 주식회사 | 엘오토월드제삼차 주식회사 | 오토리스지에스유동화제일차 주식회사 | LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE | (주)핀카 | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 롯데이노베이트(주) | (주)코리아세븐 | 캐논코리아(주) | (주)대홍기획 | 롯데하이마트(주) | (주)우리홈쇼핑 | 롯데쇼핑(주) | 롯데지주(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | ||
| 수취채권, 특수관계자거래 | 1,161,381 | 1,552 | 490,517 | 499,186 | 1,292,165 | 57,642 | 104,624 | 22,936,364 | 2,552,210 | 0 | 2,109,924 | 0 | 1,194 | 767,171 | 46,486 | 231,202 | 49,887 | 0 | 316,286 | 23,428 | 2,624,721 | 145,132 | 2,491,888 | 37,902,960 |
| 채무액, 특수관계자거래 (*) | 93,845 | 0 | 2,589,370 | 8,749,315 | 3,954 | 0 | 2,655,245 | 173,930,079 | 99,624,858 | 669,252 | 0 | 503,831 | 42,897,842 | 1,682,867 | 1,946,315 | 0 | 175,266 | 1,214,180 | 0 | 0 | 574 | 719,409 | 623,575 | 338,079,777 |
| (*) 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 대한 리스부채 금액을 포함하고 있습니다. |
| 특수관계자거래 차입금 거래에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | ||
|---|---|---|
| 특수관계자 | ||
| 종속기업 | ||
| 엘오토월드제이차 주식회사 | 엘오토월드제삼차 주식회사 | |
| 기초 | 175,000,000 | 100,000,000 |
| 차입거래, 차입 | 0 | 0 |
| 차입거래, 상환 | (25,000,000) | 0 |
| 기말 | 150,000,000 | 100,000,000 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | ||
|---|---|---|
| 특수관계자 | ||
| 종속기업 | ||
| 엘오토월드제이차 주식회사 | 엘오토월드제삼차 주식회사 | |
| 기초 | 200,000,000 | 100,000,000 |
| 차입거래, 차입 | 200,000,000 | 100,000,000 |
| 차입거래, 상환 | (200,000,000) | (100,000,000) |
| 기말 | 200,000,000 | 100,000,000 |
| 특수관계자와의 리스거래 내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | |||||
| 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 종속기업 | 그 밖의 특수관계자 | |||
| (주)호텔롯데 | 롯데오토리스(주) | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | |
| 기초 | 86,681 | 1,247,666 | 42,824,586 | 0 | 510,930 |
| 리스부채의 증가, 특수관계자 | 9,935 | 0 | 0 | 0 | 206,944 |
| 리스부채의 상환, 특수관계자 | (27,505) | (90,123) | (3,183,889) | 0 | (83,284) |
| 중도해지에 따른 리스부채의 감소, 특수관계자 | 0 | 0 | (6,907,306) | 0 | 0 |
| 기말 | 69,111 | 1,157,543 | 32,733,391 | 0 | 634,590 |
| 리스부채에 대한 이자비용, 특수관계자 | 609 | 12,396 | 430,633 | 0 | 4,847 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 | |||||
| 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 종속기업 | 그 밖의 특수관계자 | |||
| (주)호텔롯데 | 롯데오토리스(주) | 롯데캐피탈(주) | 롯데글로벌로지스(주) | 기타 롯데그룹 계열사 | |
| 기초 | 89,693 | 1,025,867 | 100,114,168 | 2,862,583 | 26,701 |
| 리스부채의 증가, 특수관계자 | 0 | 80,998 | 4,599,891 | 0 | 158,267 |
| 리스부채의 상환, 특수관계자 | (39,216) | (76,936) | (6,699,073) | (234,526) | (39,290) |
| 중도해지에 따른 리스부채의 감소, 특수관계자 | 0 | 0 | (7,076,536) | 0 | (13,373) |
| 기말 | 50,477 | 1,029,929 | 90,938,450 | 2,628,057 | 132,305 |
| 리스부채에 대한 이자비용, 특수관계자 | 700 | 11,395 | 846,173 | 17,474 | 969 |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | |||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 관계기업 | ||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | (주)쏘카와 종속기업 | |
| 지분 취득 | |||
| 배당금 지급 | 16,616,200 | 10,038,276 | |
| 배당금 지급일 | 2025-04-25 | 2025-04-25 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 | |||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 관계기업 | ||
| (주)호텔롯데 | (주)부산롯데호텔 | (주)쏘카와 종속기업 | |
| 지분 취득 | 76,538,636 | ||
| 배당금 지급 | 16,616,200 | 10,038,276 | |
| 배당금 지급일 | 2024-04-25 | 2024-04-25 | |
| 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 | |
| (단위 : 천원) | |
| 지급보증금액 | 지급보증금액, 외화 [USD, 천] | 기업의 자금보충을 위하여 제공한 지급보증금액 | 보증기간 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 특수관계자 | 종속기업 | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. | 거래상대방 | CITI Bank 방콕 | 36,000 | 2024.12.03~2025.12.03 | ||
| 국민은행 홍콩 | 10,500 | 2024.11.27~2025.11.26 | |||||||
| 하나은행 홍콩 | |||||||||
| 하나은행 베트남 | |||||||||
| DBS Bank, LTD | |||||||||
| 사채권자_1 | |||||||||
| 사채권자_2 | |||||||||
| 사채권자_3 | |||||||||
| DBS 서울지점 | |||||||||
| 하나은행 | |||||||||
| 수협은행 | |||||||||
| 중국은행 주식회사 서울지점 | |||||||||
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED | CITI Bank 방콕 | ||||||||
| 국민은행 홍콩 | |||||||||
| 하나은행 홍콩 | 10,800 | 2025.03.25~2026.03.25 | |||||||
| 하나은행 베트남 | 9,600 | 2025.03.21~2026.03.21 | |||||||
| DBS Bank, LTD | 10,800 | 2024.11.15~2025.11.14 | |||||||
| 사채권자_1 | |||||||||
| 사채권자_2 | |||||||||
| 사채권자_3 | |||||||||
| DBS 서울지점 | |||||||||
| 하나은행 | |||||||||
| 수협은행 | |||||||||
| 중국은행 주식회사 서울지점 | |||||||||
| 롯데오토리스(주) | CITI Bank 방콕 | ||||||||
| 국민은행 홍콩 | |||||||||
| 하나은행 홍콩 | |||||||||
| 하나은행 베트남 | |||||||||
| DBS Bank, LTD | |||||||||
| 사채권자_1 | 30,000,000 | 2023.12.13~2025.06.13 | |||||||
| 사채권자_2 | 34,000,000 | 2023.12.13~2025.12.12 | |||||||
| 사채권자_3 | 50,000 | 2024.08.23~2027.08.23 | |||||||
| DBS 서울지점 | 20,000 | 2024.08.23~2027.08.23 | |||||||
| 하나은행 | |||||||||
| 수협은행 | |||||||||
| 중국은행 주식회사 서울지점 | |||||||||
| 엘오토월드제이차 주식회사 | CITI Bank 방콕 | ||||||||
| 국민은행 홍콩 | |||||||||
| 하나은행 홍콩 | |||||||||
| 하나은행 베트남 | |||||||||
| DBS Bank, LTD | |||||||||
| 사채권자_1 | |||||||||
| 사채권자_2 | |||||||||
| 사채권자_3 | |||||||||
| DBS 서울지점 | |||||||||
| 하나은행 | 175,000,000 | 2019.09.17~2026.08.13 | |||||||
| 수협은행 | |||||||||
| 중국은행 주식회사 서울지점 | |||||||||
| 엘오토월드제삼차 주식회사 | CITI Bank 방콕 | ||||||||
| 국민은행 홍콩 | |||||||||
| 하나은행 홍콩 | |||||||||
| 하나은행 베트남 | |||||||||
| DBS Bank, LTD | |||||||||
| 사채권자_1 | |||||||||
| 사채권자_2 | |||||||||
| 사채권자_3 | |||||||||
| DBS 서울지점 | |||||||||
| 하나은행 | |||||||||
| 수협은행 | 100,000,000 | 2020.11.30~2027.10.22 | |||||||
| 중국은행 주식회사 서울지점 | |||||||||
| 오토리스지에스유동화제일차 주식회사 | CITI Bank 방콕 | ||||||||
| 국민은행 홍콩 | |||||||||
| 하나은행 홍콩 | |||||||||
| 하나은행 베트남 | |||||||||
| DBS Bank, LTD | |||||||||
| 사채권자_1 | |||||||||
| 사채권자_2 | |||||||||
| 사채권자_3 | |||||||||
| DBS 서울지점 | |||||||||
| 하나은행 | |||||||||
| 수협은행 | |||||||||
| 중국은행 주식회사 서울지점 | 60,000,000 | 2024.03.26~2027.03.26 |
| 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 1,678,426 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 236,393 |
| 주요 경영진에 대한 보상 | 1,914,819 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 | 1,592,892 |
| 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 | 192,583 |
| 주요 경영진에 대한 보상 | 1,785,475 |
| 주요 경영진에 대한 보상에 대한 설명 |
| 주요 경영진에는 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 및 비등기 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. |
| 관계기업과의 주주간 계약에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 전체 관계기업 투자금액 | |
|---|---|
| (주)쏘카 | |
| 계약의 유형 | |
| 보통주 인수 계약 | |
| 주식매수청구권 한도수량(단위: 주) | 1,639,413 |
| 주식매수청구권 행사수량(단위: 주) | 1,639,413 |
| 잔여 주식매수청구권 행사수량(단위: 주) | 0 |
| 잔여 주식매수청구권 행사수량에 대한 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 0 |
| 관계기업과의 주주간 계약에 대한 설명 | 당사는 당분기 이전 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하"(주)쏘카 대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. (주)쏘카 대주주는 (주)쏘카의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5%(1,639,413주) 한도로 당사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있었습니다. 전기 중 (주)쏘카 대주주는 권리행사수량인 발행주식 총수의 5%(1,639,413주)를 전량 행사하였습니다. |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 전체 관계기업 투자금액 | |
|---|---|
| (주)쏘카 | |
| 계약의 유형 | |
| 보통주 인수 계약 | |
| 주식매수청구권 한도수량(단위: 주) | 1,639,413 |
| 주식매수청구권 행사수량(단위: 주) | 1,639,413 |
| 잔여 주식매수청구권 행사수량(단위: 주) | 0 |
| 잔여 주식매수청구권 행사수량에 대한 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 0 |
| 관계기업과의 주주간 계약에 대한 설명 | 당사는 당분기 이전 유한책임회사 에스오큐알아이 및 유한회사 에스오피오오엔지(이하"(주)쏘카 대주주")와 주주간 계약을 체결하였습니다. (주)쏘카 대주주는 (주)쏘카의 유가증권시장 상장 후 보호예수기간 종료 후 6개월 경과시점까지 발행주식 총수의 5%(1,639,413주) 한도로 당사에 주식매수를 요청할 수 있는 풋옵션 권리를 보유하고 있었습니다. 전기 중 (주)쏘카 대주주는 권리행사수량인 발행주식 총수의 5%(1,639,413주)를 전량 행사하였습니다. |
26. 기타사항
| 기타사항에 대한 공시 | |
| 주요한 보통주 거래 | 잠재적 보통주 거래 | |
|---|---|---|
| 기타사항에 대한 기술 | 당사는 2025년 2월 28일자 이사회에서 제3자배정 방식의 유상증자를 결정하였습니다. 단, 신주인수계약에서 정한 선행조건이 충족되지 않는 경우 본 유상증자는 실행되지 않을 수 있습니다. 제3자배정 대상자 : Careena Transportation Group Limited 신주의 종류와 수 : 보통주 7,261,877주 주당 발행가격 : 29,180원/주 제3자배정 발행가액 계 : 211,902백만원 |
당사의 최대주주 (주)호텔롯데와 주요주주 (주)부산롯데호텔(이하 "최대주주 등")은 보유하고 있는 당사 지분의 매각에 관하여 다음의 주식매매계약을 체결하였습니다. 본 주식매매계약은 공정거래위원회의 기업결합 승인 등을 포함한 거래종결을 위한 선행조건이 모두 성취된 날로부터 14 영업일 이후 또는 당사자들 간에 합의하는 날에 종결될 예정입니다. 주식매매계약체결일 : 2025년 3월 11일 매도인 : (주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔 매수인 : Careena Transportation Group Limited 또는 그 계열회사 매매대상주식(지분율) : 보통주 20,396,594주(56.2%) -(주)호텔롯데: 12,715,083주 - (주)부산롯데호텔: 7,681,511주 매매대금(*) : 1,572,883백만원(주당 77,115원) (*) 롯데렌탈(자회사 포함)의 실적 등에 따라 일부 감액조정 될 수 있습니다. |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당정책에 관한 사항
당사는 회사 경영 성과에 따른 안정적인 배당 정책을 지향하며, 장기적 관점에서 기업의 가치 제고가 주주가치 극대화로 이어질 수 있도록 지속 노력하고 있습니다. 이에 대한 일환으로, 2024년 3월 정기주주총회를 통해 글로벌 스탠다드에 부합하도록 배당금 기준일을 이사회를 통해 정할 수 있게 정관을 변경하였습니다. 또한 2024년 9월 CEO IR DAY에서 향후 3개년 간 배당 및 자사주 취득/소각을 통해 연간 연결 당기순이익의 40% 이상을 주주에게 환원할 것을 공표한 바 있으며, 향후 지속 성장을 통해 주주환원 금액을 증대해나갈 계획입니다.
당사가 정관을 통하여 정한 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
|
제11조(신주의 동등배당) 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제52조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 본 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 공고하여야 한다. 제52조의2(중간배당) ① 이 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 제53조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 현황 및 계획 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | 이사회 및 주주총회 |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | 당사는 2024년 3월 26일 제19기 정기주주총회를 통해 정관 제52조 및 제52조의2를 개정하여 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있도록 개선하였으며, 2025년 2월 11일 이사회를 통해 배당 기준일을 배당액 결정 이후인 2025년 3월 31일로 정하여 배당을 실시하였습니다. |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 | 당사는 향후에도 이사회 결의를 통해 배당 기준일을 배당액 결정 이후로 설정하여 배당 예측가능성을 제공할 계획입니다. |
2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액 확정일 |
배당기준일 | 배당 예측가능성 제공여부 |
비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제20기 결산배당 | 2024년 12월 | O | 2025년 02월 11일 | 2025년 03월 31일 | O | - |
| 제19기 결산배당 | 2023년 12월 | O | 2024년 02월 07일 | 2023년 12월 31일 | X | - |
| 제18기 결산배당 | 2022년 12월 | O | 2023년 02월 06일 | 2022년 12월 31일 | X | - |
| 주) 상기 배당액 확정일은 배당에 대한 이사회 결정일입니다. |
다. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제21기 1분기 | 제20기 | 제19기 | ||
| 주당액면가액(원) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 29,711 | 106,776 | 119,991 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 25,939 | 70,516 | 109,669 | |
| (연결)주당순이익(원) | 818 | 2,924 | 3,275 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 43,571 | 43,961 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 40.8 | 36.6 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | 4.2 | 4.3 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | 1,200 | 1,200 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주1) 연결 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준입니다. 주2) 연결 주당순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기말 발행주식총수로 나누어 산출하였고, 주당 현금배당금은 현금배당금총액을 기말 발행주식총수로 나누어 산출하였습니다. 주3) 현금배당성향은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율입니다. |
라. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 6 | 3.9 | 3.5 |
| 주1) 상기 시행한 배당은 현금배당입니다. 주2) 상기 평균 배당수익률은 시가 산정이 가능한 상장 이후의 배당에 대해 단순평균법으로 계산하였습니다.(배당수익률 합 / 배당 횟수) |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 |
발행(감소) 형태 |
발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 |
주당발행 (감소)가액 |
비고 | ||
| - | - | - | - | - | - | - |
나. 미상환 전환사채 발행현황
- 해당사항 없음
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
- 해당사항 없음
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 해당사항 없음
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) |
만기일 | 상환 여부 |
주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2025.01.23 | 50,000 | 3.39% | A+, AA- (한기평, 한신평) |
2026.07.23 | 미상환 | KB증권 外 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 공모 | 2025.01.23 | 150,000 | 3.50% | A+, AA- (한기평, 한신평) |
2027.01.22 | 미상환 | KB증권 外 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 사모 | 2025.02.28 | 30,000 | 3.80% | AA- (한신평) |
2028.02.28 | 미상환 | 한양증권 |
| 롯데렌탈㈜ | 회사채 | 사모 | 2025.05.23 | 50,000 | 3.47% | A+ (한기평) |
2028.05.23 | 미상환 | 한양증권 |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2025.02.11 | 40,000 | 3.75% | A1, A2+ (한신평, 나이스) |
2025.09.11 | 미상환 | 다올투자증권 |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2025.02.11 | 10,000 | 3.75% | A1, A2+ (한신평, 나이스) |
2025.05.09 | 상환 | 다올투자증권 |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2025.04.14 | 20,000 | 3.56% | A1, A2+ (한신평, 나이스) |
2025.09.30 | 미상환 | 우리투자증권 |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2025.04.14 | 50,000 | 3.56% | A1, A2+ (한신평, 나이스) |
2025.10.13 | 미상환 | 우리투자증권 |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2025.04.24 | 30,000 | 3.55% | A1, A2+ (한신평, 나이스) |
2025.10.24 | 미상환 | 대신증권 |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2025.06.18 | 50,000 | 2.99% | A1, A2+ (한신평, 나이스) |
2026.06.17 | 미상환 | 부국증권 |
| 롯데렌탈㈜ | 기업어음증권 | 사모 | 2025.06.19 | 50,000 | 2.99% | A1, A2+ (한신평, 나이스) |
2026.06.18 | 미상환 | 부국증권 |
| 롯데렌탈㈜ | 전자단기사채 | 사모 | 2025.02.27 | 30,000 | 3.70% | A1, A2+ (한신평, 나이스) |
2025.05.27 | 상환 | NH투자증권 |
| 롯데렌탈㈜ | 전자단기사채 | 사모 | 2025.02.28 | 20,000 | 3.70% | A1, A2+ (한신평, 나이스) |
2025.05.28 | 상환 | 삼성증권 |
| 엘오토월드제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2025.02.14 | 150,000 | 2.52% | A1, A2+ (한신평, 나이스) |
2025.05.14 | 상환 | - |
| 엘오토월드제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2025.05.14 | 125,000 | 2.22% | A1, A2+ (한신평, 나이스) |
2025.08.14 | 미상환 | - |
| 엘오토월드제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2025.01.24 | 100,000 | 2.35% | A1, A2+ (한신평, 나이스) |
2025.04.24 | 상환 | - |
| 엘오토월드제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2025.04.24 | 100,000 | 2.09% | A1, A2+ (한신평, 나이스) |
2025.07.24 | 미상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 1,055,000 | 2.95% | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주)와 그 종속기업
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 40,000 | 100,000 | 100,000 | - | - | - | 240,000 | |
| 합계 | - | - | 40,000 | 100,000 | 100,000 | - | - | - | 240,000 | |
기업어음증권 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주) 별도 기준
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
| 미상환 잔액 |
공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 40,000 | 100,000 | 100,000 | - | - | - | 240,000 | |
| 합계 | - | - | 40,000 | 100,000 | 100,000 | - | - | - | 240,000 | |
기업어음증권 미상환 잔액 - 롯데오토리스(주) 별도 기준
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
| 미상환 잔액 |
공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주)와 그 종속기업
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 225,000 | - | - | 225,000 | 525,000 | 300,000 | |
| 합계 | - | - | 225,000 | - | - | 225,000 | 525,000 | 300,000 | |
단기사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주) 별도기준
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | 200,000 | 200,000 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | 200,000 | 200,000 | |
단기사채 미상환 잔액 - 롯데오토리스(주) 별도기준
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | 100,000 | 100,000 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | 100,000 | 100,000 | |
단기사채 미상환 잔액 - 엘오토월드제이차 별도기준
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 125,000 | - | - | 125,000 | 125,000 | - | |
| 합계 | - | - | 125,000 | - | - | 125,000 | 125,000 | - | |
단기사채 미상환 잔액 - 엘오토월드제삼차 별도기준
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 100,000 | - | - | 100,000 | 100,000 | - | |
| 합계 | - | - | 100,000 | - | - | 100,000 | 100,000 | - | |
회사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주)와 그 종속기업
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 624,000 | 610,000 | 70,000 | 90,000 | - | - | - | 1,394,000 |
| 사모 | 78,980 | 60,000 | 148,980 | - | - | - | - | 287,960 | |
| 합계 | 702,980 | 670,000 | 218,980 | 90,000 | - | - | - | 1,681,960 | |
회사채 미상환 잔액 - 롯데렌탈(주) 별도기준
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
| 미상환 잔액 |
공모 | 590,000 | 610,000 | 70,000 | 90,000 | - | - | - | 1,360,000 |
| 사모 | 68,980 | - | 80,000 | - | - | - | - | 148,980 | |
| 합계 | 658,980 | 610,000 | 150,000 | 90,000 | - | - | - | 1,508,980 | |
회사채 미상환 잔액 - 롯데오토리스(주) 별도기준
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
| 미상환 잔액 |
공모 | 34,000 | - | - | - | - | - | - | 34,000 |
| 사모 | 10,000 | 60,000 | 68,980 | - | - | - | - | 138,980 | |
| 합계 | 44,000 | 60,000 | 68,980 | - | - | - | - | 172,980 | |
회사채 미상환 잔액 - 롯데오토리스제일차유동화전문(유) 별도기준
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
| 미상환 잔액 |
공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
신종자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
조건부자본증권 미상환 잔액 - 해당사항 없음
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 롯데렌탈50-3 | 2019.02.27 | 2026.02.27 | 90,000 | 2019.02.15 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2024년 12월 31일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 990% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(394.1%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 19.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 1.52%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 03월 26일) |
| (작성기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
| 롯데렌탈53-2 | 2020.10.21 | 2025.10.21 | 70,000 | 2020.10.08 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2024.12.31 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(394.1%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 19.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 1.52%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 03월 26일) |
| (작성기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
| 롯데렌탈54-2 | 2021.02.26 | 2026.02.26 | 120,000 | 2021.02.16 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2024.12.31 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(394.1%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 19.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 1.52%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 03월 26일) |
| (작성기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
| 롯데렌탈54-3 | 2021.02.26 | 2028.02.25 | 70,000 | 2021.02.16 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2024.12.31 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(394.1%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 19.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 1.52%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 03월 26일) |
| (작성기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
| 롯데렌탈55-2 | 2021.09.09 | 2026.09.09 | 150,000 | 2021.08.30 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2024.12.31 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(394.1%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 19.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 1.52%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 03월 26일) |
| (작성기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
| 롯데렌탈55-3 | 2021.09.09 | 2028.09.08 | 40,000 | 2021.08.30 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2024.12.31 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(394.1%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 19.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 1.52%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 03월 26일) |
| (작성기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
| 롯데렌탈56-2 | 2022.01.26 | 2027.01.26 | 107,000 | 2022.01.14 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2024.12.31 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(394.1%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 19.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 1.52%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 03월 26일) |
| (작성기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
| 롯데렌탈56-3 | 2022.01.26 | 2029.01.26 | 50,000 | 2022.01.14 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2024.12.31 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(394.1%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 19.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 1.52%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 03월 26일) |
| (작성기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
| 롯데렌탈57-2 | 2022-04-14 | 2025-04-14 | 160,000 | 2022-04-04 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2024.12.31 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(394.1%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 19.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 1.52%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 03월 26일) |
| (작성기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
| 롯데렌탈58-2 | 2023-01-30 | 2026-01-30 | 145,000 | 2023-01-16 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2024.12.31 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(394.1%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 19.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 1.52%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 03월 26일) |
| (작성기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
| 롯데렌탈59-1 | 2023-09-25 | 2025-09-25 | 45,000 | 2023-09-13 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2024.12.31 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(394.1%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 19.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 1.52%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 03월 26일) |
| (작성기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
| 롯데렌탈59-2 | 2023-09-25 | 2026-09-23 | 40,000 | 2023-09-13 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2024.12.31 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(394.1%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 19.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 1.52%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 03월 26일) |
| (작성기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
| 롯데렌탈60-1 | 2024-02-02 | 2026-02-02 | 120,000 | 2024-01-23 | IBK투자증권 |
| (이행현황기준일 : | 2024.12.31 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(394.1%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 19.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 1.52%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 03월 26일) |
| (작성기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
| 롯데렌탈60-2 | 2024-02-02 | 2027-02-02 | 113,000 | 2024-01-23 | IBK투자증권 |
| (이행현황기준일 : | 2024.12.31 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(394.1%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 19.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 1.52%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 03월 26일) |
| (작성기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
| 롯데렌탈61-1 | 2025-01-23 | 2026-07-23 | 50,000 | 2025-01-10 | DB금융투자 |
| (이행현황기준일 : | 2024.12.31 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(394.1%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 19.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 1.52%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 03월 26일) |
| (작성기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
| 롯데렌탈61-2 | 2025-01-23 | 2027-01-22 | 150,000 | 2025-01-10 | DB금융투자 |
| (이행현황기준일 : | 2024.12.31 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 950% 이하 유지 |
| 이행현황 | 이행(394.1%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 직전 회계년도 "자기자본"의 300% 미만으로 제한 |
| 이행현황 | 이행(자본총계의 19.3%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 한 회계년도에 자산총계에 50% 이상의 처분 제한 |
| 이행현황 | 이행(자산총계의 1.52%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조변경(상호출자제한기업집단 제외) 발생 금지 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2025년 03월 26일) |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 공모사채 | 58-1 | 2023.01.30 | 금융기관 차입금 상환 25,000 회사채 상환 25,000 |
50,000 | 금융기관 차입금 상환 25,000 회사채 상환 25,000 |
50,000 | - |
| 공모사채 | 58-2 | 2023.01.30 | 회사채 상환 145,000 | 145,000 | 회사채 상환 145,000 | 145,000 | - |
| 공모사채 | 59-1 | 2023.09.25 | 회사채 상환 45,000 | 45,000 | 회사채 상환 45,000 | 45,000 | - |
| 공모사채 | 59-2 | 2023.09.25 | 회사채 상환 40,000 | 40,000 | 회사채 상환 40,000 | 40,000 | - |
| 공모사채 | 60-1 | 2024.02.02 | 회사채 상환 120,000 | 120,000 | 회사채 상환 120,000 | 120,000 | - |
| 공모사채 | 60-2 | 2024.02.02 | 회사채 상환 50,000 CP 상환 63,000 |
113,000 | 회사채 상환 50,000 CP 상환 63,000 |
113,000 | - |
| 공모사채 | 61-1 | 2025.01.23 | 회사채 상환 50,000 | 50,000 | 회사채 상환 50,000 | 50,000 | - |
| 공모사채 | 61-2 | 2025.01.23 | 회사채 상환 150,000 | 150,000 | 회사채 상환 150,000 | 150,000 | - |
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 사모사채 | 해외사모5 | 2023.12.08 | 친환경차량구매 차환자금 68,980 | 68,980 | 친환경차량구매 차환자금 68,980 | 68,980 | - |
| 사모사채 | 62 | 2025.02.28 | CP 상환 30,000 | 30,000 | CP 상환 30,000 | 30,000 | - |
| 사모사채 | 63 | 2025.05.23 | CP 상환 50,000 | 50,000 | CP 상환 50,000 | 50,000 | - |
| 주1) 제5회 해외사모사채 권면총액 USD 50,000,000 에 대한 기말 원화 평가금액임. |
다. 미사용자금의 운용내역
- 해당사항 없음.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향
- 해당사항 없음.
2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
(1) 자산양수도
당사는 공시대상기간 중 시장점유율 확대 및 영업력 강화를 위해 아래와 같이 차량 자산을 양수하였습니다.
- (주)용두암렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)용두암렌트카 |
| 시기 | 2023.07.07 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 84대 |
| 양수 금액 | 약 1,875 백만원 |
| 관련 공시서류 제출일자 |
해당사항 없습니다. |
- (주)아리랑 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)아리랑 |
| 시기 | 2023.09.05 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 10대 |
| 양수 금액 | 약 326 백만원 |
| 관련 공시서류 제출일자 |
해당사항 없습니다. |
- (주)스마트렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)스마트렌트카 |
| 시기 | 2023.09.05 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 210대 |
| 양수 금액 | 약 4,104 백만원 |
| 관련 공시서류 제출일자 |
해당사항 없습니다. |
- (주)제주에코렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)제주에코렌트카 |
| 시기 | 2023.10.10 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 62대 |
| 양수 금액 | 약 1,016 백만원 |
| 관련 공시서류 제출일자 |
해당사항 없습니다. |
- (주)수렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | (주)수렌트카 |
| 시기 | 2023.10.24 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 100대 |
| 양수 금액 | 약 2,250 백만원 |
| 관련 공시서류 제출일자 |
해당사항 없습니다. |
- (주) 플러스제주렌트카 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | 주식회사 플러스제주렌트카 |
| 시기 | 2023.11.06 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 139대 |
| 양수 금액 | 약 2,371 백만원 |
| 관련 공시서류 제출일자 |
해당사항 없습니다. |
- 신한카드(주) 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | 신한카드(주) |
| 시기 | 2024.05.01 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 2,923대 |
| 양수 금액 | 약 60,330백만원 |
| 관련 공시서류 제출일자 |
2024.04.30 |
- 한국렌트카 주식회사 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | 한국렌트카 주식회사 |
| 시기 | 2024.11.01 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 195대 |
| 양수 금액 | 약 5,042백만원 |
| 관련 공시서류 제출일자 |
해당사항 없습니다. |
- 주식회사 레드캡투어 차량 자산 양수
| 구분 | 주요 내용 |
| 대상회사 | 주식회사 레드캡투어 |
| 시기 | 2025.03.01 |
| 양수 대상 자산 | 대여사업용 차량 520대 |
| 양수 금액 | 약 11,595 백만원 |
| 관련 공시서류 제출일자 |
해당사항 없습니다. |
(2) 롯데오토케어(주)와 제이지산업(주) 합병
당사의 연결 종속회사 롯데오토케어(주) 및 제이지산업(주)는 2021년 7월 1일 합병을 완료 하였습니다. 두 회사는 당사의 100% 자회사로 합병신주를 발행하지 않는 무증자 형태로 합병절차가 진행되었습니다.
| 구분 | 합병 후 존속회사 | 합병 후 소멸법인 |
| 상호명 | 롯데오토케어 | 제이지산업 |
| 대표이사 | 이규필 | 이규필 |
| 주소지 | 서울특별시 영등포구 문래로 83 | 충청남도 아산시 인주면 서해로532번길 111-3 |
| 설립연월일 | 2013-03-07 | 2012-02-29 |
| 자본금 | 1,000,000,000원 | 10,000,000원 |
| 자산총액 | 35,145,549,958원 | 862,400,466원 |
| 발행주식총수 | 200,000주 | 2,000주 |
3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
- 해당사항 없음.
4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
(1) 유상증자 결정
연결회사는 2025년 2월 28일자 이사회에서 제3자배정 방식의 유상증자를 결정하였습니다. 단, 신주인수계약에서 정한 선행조건이 충족되지 않는 경우 본 유상증자는 실행되지 않을 수 있습니다.
동 유상증자의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 제3자배정 대상자 | Careena Transportation Group Limited |
| 신주의 종류와 수 | 보통주 7,261,877주 |
| 주당 발행가액 | 29,180원/주 |
| 제3자배정 발행가액 계 | 211,902백만원 |
(2) 최대주주의 변경을 수반하는 주식매매계약 체결
연결회사의 최대주주 (주)호텔롯데와 주요주주 (주)부산롯데호텔(이하 "최대주주 등")은 보유하고 있는 연결회사의 지분의 매각에 관하여 다음과 같이 주식매매계약을 체결하였습니다. 본 주식매매계약은 공정거래위원회의 기업결합 승인 등을 포함한 거래 종결을 위한 선행조건이 모두 성취된 날로부터 14영업일 이후 또는 당사자들 간에 합의하는 날에 종결될 예정입니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 주식매매계약체결일 | 2025년 3월 11일 |
| 매도인 | (주)호텔롯데, (주)부산롯데호텔 |
| 매수인 | Careena Transportation Group Limited 또는 그 계열회사 |
| 매매대상주식(지분율) | 보통주 20,396,594주(56.2%) - (주)호텔롯데: 12,715,083주 - (주)부산롯데호텔: 7,681,511주 |
| 매매대금(*) | 1,572,883백만원(주당 77,115원) |
| (*) | 롯데렌탈(자회사 포함)의 실적 등에 따라 일부 감액조정 될 수 있습니다. |
나. 대손충당금 설정현황
1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
| 롯데렌탈주식회사와 그 종속기업 | [단위 : 천원] |
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제21기 1분기 | 매출채권(*) | 171,854,455 | 11,594,463 | 6.75% |
| 유동성금융리스채권 | 30,596,824 | 902,216 | 2.95% | |
| 유동성대출채권 | 32,380,158 | 556,968 | 1.72% | |
| 유동성할부금융채권 | 24,340,302 | 1,085,227 | 4.46% | |
| 단기대여금 | 1,496,196 | - | - | |
| 미수금 | 22,200,160 | 9,882,935 | 44.52% | |
| 미수수익 | 53,910,536 | 195,341 | 0.36% | |
| 장기성매출채권(*) | 11,552,547 | 4,334,102 | 37.52% | |
| 금융리스채권 | 36,204,617 | 1,511,270 | 4.17% | |
| 할부금융채권 | 42,152,078 | 3,584,826 | 8.50% | |
| 대출채권 | 35,299,549 | 3,535,937 | 10.02% | |
| 장기대여금 | 13,032,363 | - | - | |
| 보증금 | 23,364,610 | 217,309 | 0.93% | |
| 합 계 | 498,384,395 | 37,400,594 | 7.50% | |
| 제20기 | 매출채권(*) | 152,864,493 | 11,524,549 | 7.54% |
| 유동성금융리스채권 | 37,265,684 | 1,111,451 | 2.98% | |
| 유동성대출채권 | 34,191,079 | 711,753 | 2.08% | |
| 유동성할부금융채권 | 26,985,441 | 1,105,794 | 4.10% | |
| 단기대여금 | 1,404,835 | - | - | |
| 미수금 | 20,148,598 | 9,426,042 | 46.78% | |
| 미수수익 | 52,584,969 | 223,779 | 0.43% | |
| 장기성매출채권(*) | 23,183,973 | 5,804,142 | 25.04% | |
| 금융리스채권 | 41,015,122 | 1,703,022 | 4.15% | |
| 할부금융채권 | 48,851,240 | 2,696,040 | 5.52% | |
| 대출채권 | 42,190,800 | 3,303,069 | 7.83% | |
| 장기대여금 | 12,559,158 | - | - | |
| 보증금 | 21,689,092 | 216,735 | 1.00% | |
| 합 계 | 514,934,484 | 37,826,376 | 7.35% | |
| 제19기 | 매출채권(*) | 162,812,897 | 13,592,180 | 8.35% |
| 유동성금융리스채권 | 58,653,319 | 1,349,616 | 2.30% | |
| 유동성대출채권 | 49,997,324 | 815,760 | 1.63% | |
| 유동성할부금융채권 | 33,657,655 | 939,789 | 2.79% | |
| 단기대여금 | 1,624,621 | - | - | |
| 미수금 | 20,596,425 | 8,248,894 | 40.05% | |
| 미수수익 | 46,146,145 | 179,076 | 0.39% | |
| 장기성매출채권(*) | 33,666,571 | 6,280,967 | 18.66% | |
| 금융리스채권 | 65,827,426 | 2,559,197 | 3.89% | |
| 할부금융채권 | 87,621,928 | 4,411,426 | 5.03% | |
| 대출채권 | 85,125,253 | 3,819,005 | 4.49% | |
| 장기대여금 | 8,913,454 | - | - | |
| 보증금 | 18,636,988 | 199,581 | 1.07% | |
| 합 계 | 673,280,006 | 42,395,491 | 6.30% |
| (*) 매출채권 및 장기성매출채권의 채권금액은 현재가치할인차금이 반영되어 있습니다. |
2) 대손충당금 변동현황
| 롯데렌탈주식회사와 그 종속기업 | [단위 : 천원] |
| 구 분 | 제21기 1분기 | 제20기 | 제19기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 37,826,376 | 42,395,491 | 41,313,789 |
| 2. 순대손처리액(①-②+③) | (224,424) | 9,844,113 | 8,036,510 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 7,948,545 | 8,940,838 |
| ② 상각채권회수액 | 207,816 | 404,716 | 872,850 |
| ③ 기타증감액 | (16,608) | 2,300,284 | (31,478) |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (650,206) | 5,274,998 | 9,118,212 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 37,400,594 | 37,826,376 | 42,395,491 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 등
- 대손충당금 설정기준
당사는 재무제표일 현재 매출채권의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
- 대손충당금 설정방법
당사는 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거 경험을 바탕으로 연령별 대손율을 산정하여 적용하고 있으며 일부 채권에 대하여는 개별분석에 의한 대손율을 적용하고 있습니다.
대손설정금액 = 매출채권 잔액 * 대손설정율
- 대손처리 기준
당사는 일반적인 매출채권 관리 절차를 통하여 민/상법상 소멸시효가 완성된 채권이나 회수가 불가능하거나 회수에 경제성이 없다고 판단한 채권에 대하여 대손 처리하고 있습니다.
4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| ( 기준일 : 2025년 3월 31일 ) | (단위: 천원) |
| 경과기간구분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 |
1년 초과 3년 이하 |
3년 초과 (해지채권포함) |
계 | |
| 금액 | 일반 | 165,395,912 | 2,415,071 | 6,141,508 | 3,920,959 | 177,873,450 |
| 특수관계자 | 5,509,653 | 7,948 | 11,726 | 4,225 | 5,533,552 | |
| 계 | 170,905,565 | 2,423,019 | 6,153,234 | 3,925,184 | 183,407,002 | |
| 구성비율 | 93.18% | 1.32% | 3.36% | 2.14% | 100.00% | |
| ※ 청구기한이 도래하지 아니한 채권잔액은 연령분석에서 제외함. |
다. 재고자산 현황
1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위: 천원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제21기 1분기말 |
제20기 | 제19기 |
| 차량렌탈 | 차량부품 | - | - | - |
| 차량렌탈 | 중고차량 | 27,931,116 | 24,154,947 | 19,376,838 |
| 차량렌탈 | 재고자산평가충당금 | (1,046,121) | (1,029,279) | (722,412) |
| 차량렌탈 | 저장품 | 36,796 | 42,267 | 33,105 |
| Biz렌탈 | 상품 | 8,071,455 | 7,905,091 | 16,335,395 |
| 합계 | 합계 | 34,993,246 | 31,073,026 | 35,022,926 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100] |
0.49% | 0.44% | 0.52% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] |
-회 | -회 | -회 | |
| 주) 연결회사의 재고자산은 제조 또는 자체 상품 매출에 사용되는 것이 아니라 연결회사의 차량 또는 일반렌탈 서비스를 사용 중인 고객에게 정비 및 수리 등의 사유로 사용되거나 중고차 매매를 위해 매입 후 잠깐 보유하고 있는 자산으로 별도의 재고자산회전율을 산정하지 않습니다. |
2) 재고자산 실사내용
당분기에 재고자산 실사를 진행하지 않았습니다.
라. 진행율 적용 수주계약현황
- 해당사항 없음.
마. 공정가치 평가내역
1) 금융상품 종류별 공정가치
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 상각후원가측정 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 529,655,502 | (*1) | 450,610,358 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | 271,186,717 | (*1) | 257,239,872 | (*1) |
| 대출채권 | 125,409,129 | (*1) | 144,401,902 | (*1) |
| 금융리스채권 | 64,387,955 | (*1) | 75,466,333 | (*1) |
| 기타금융자산 | 63,311,685 | (*1) | 63,731,783 | (*1) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 기타금융자산(*2) | 83,630,792 | 83,630,792 | 83,714,641 | 83,714,641 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 기타금융자산 | 91,751 | 91,751 | 91,692 | 91,692 |
| 합 계 | 1,137,673,531 | 83,722,543 | 1,075,256,581 | 83,806,333 |
| 금융부채 | ||||
| 상각후원가측정 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 548,583,633 | (*1) | 592,001,078 | (*1) |
| 차입금 | 2,265,579,011 | 2,278,052,685 | 1,953,467,422 | 2,029,827,156 |
| 사채 | 2,027,904,718 | 2,028,202,836 | 2,126,110,836 | 2,194,384,298 |
| 기타금융부채 | 588,638,133 | (*1) | 540,045,339 | (*1) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| 기타금융부채 | 319,633 | 319,633 | 104,526 | 104,526 |
| 기타 | ||||
| 리스부채 | 71,300,460 | (*1) | 78,314,285 | (*1) |
| 합 계 | 5,502,325,588 | 4,306,575,154 | 5,290,043,486 | 4,224,315,980 |
| (*1) | 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. |
| (*2) | 연결회사의 수익증권 중 일부는 주요국가(미국, 중국, 한국)의 은행채권, 은행보증채 등을 운용하는 사모펀드를 기초자산으로 하는 파생결합증권 (투자원금 30,000,000천원)에 가입되어 있습니다. 한편, 회수 불확실성으로 인하여 해당 수익증권은 비유동 금융상품으로 분류하였습니다. |
2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 수준1: | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준2: | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준3: | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
(1) 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 측정하는 공정가치 | ||||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 15,055,332 | 68,575,460 | 83,630,792 | - | 15,250,650 | 68,463,991 | 83,714,641 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 91,751 | 91,751 | - | - | 91,692 | 91,692 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | - | 319,633 | - | 319,633 | - | 104,526 | - | 104,526 |
| 공시하는 공정가치 | ||||||||
| 차입금 | - | 2,278,052,685 | - | 2,278,052,685 | - | 2,029,827,156 | - | 2,029,827,156 |
| 사채 | - | 2,028,202,836 | - | 2,028,202,836 | - | 2,194,384,298 | - | 2,194,384,298 |
(2) 서열체계 수준3으로 분류되는 금융자산 장부금액의 변동내역
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익- 공정가치측정 금융자산 |
기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 |
당기손익- 공정가치측정 금융자산 |
기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 |
당기손익- 공정가치측정 금융부채 |
|
| 기초 | 68,463,991 | 91,692 | 65,061,639 | 90,006 | 17,488,460 |
| 평가 | 111,469 | 59 | 132,242 | (222) | (1,427,414) |
| 처분 | - | - | - | - | (16,061,046) |
| 기말 | 68,575,460 | 91,751 | 65,193,881 | 89,784 | - |
(3) 가치평가기법 및 투입변수
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 |
공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 수익증권 | 16,900,000 | 3 | 순자산가치법 | - | - |
| 5,458,313 | 3 | 배당할인모형 | - | 할인율 증가 - 수익증권 가치 감소 | |
| 상환전환우선주 | 32,787,128 | 3 | 옵션평가모형 | 기초자산변동성 : 48.43% | 기초자산변동성 증가 - 수익증권 가치 증가 |
| 상환전환우선주(*) | 4,234,319 | 3 | 취득원가법 | - | - |
| 출자금 | 9,195,700 | 3 | 과거거래이용법 | - | - |
| 파생금융자산 | 15,055,332 | 2 | 선도이자율에 기초한 평가기관의 평가 |
- | - |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 91,751 | 3 | 순자산가치법 | - | - |
| 공정가치로 측정되는 금융부채: | |||||
| 파생금융부채 | 319,633 | 2 | 선도이자율에 기초한 평가기관의 평가 |
- | - |
| 공정가치가 공시되는 금융부채: | |||||
| 차입금 | 2,278,052,685 | 2 | 이익접근법 (현금흐름할인법) |
- | - |
| 사채 | 2,028,202,836 | 2 | 이익접근법 (현금흐름할인법) |
- | - |
| (*) | 공정가치와 취득원가의 유의적인 차이가 존재하지 않아 취득원가법을 적용하였습니다. |
IV. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련 중요한 불확실성 |
강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제21기 1분기 (당분기) |
감사보고서 | 삼일회계법인 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결감사 보고서 |
삼일회계법인 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | |
| 제20기 (당기) |
감사보고서 | 삼정회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | (1) 관계기업투자주식의 손상검사 (2) 렌탈자산의 잔존가치 |
| 연결감사 보고서 |
삼정회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | (1) 관계기업투자주식의 손상검사 (2) 렌탈자산의 잔존가치 |
|
| 제19기 (전기) |
감사보고서 | 삼정회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | (1) 관계기업투자주식의 손상검사 (2) 렌탈자산의 잔존가치 |
| 연결감사 보고서 |
삼정회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | (1) 관계기업투자주식의 손상검사 (2) 렌탈자산의 잔존가치 |
| 주) 당사 및 당사의 종속회사는 공시대상기간 중 적정 이외의 감사의견을 받은 사실이 없습니다 |
나. 감사용역 체결현황
| (단위: 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제21기 1분기 (당분기) |
삼일회계법인 | 분ㆍ반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 연간감사 내부회계관리제도 감사 |
710 | 7,100 | 260 | 780 |
| 제20기(전기) | 삼정회계법인 | 분ㆍ반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 연간감사 내부회계관리제도 감사 |
880 | 8,600 | 880 | 8,475 |
| 제19기(전전기) | 삼정회계법인 | 분ㆍ반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사 |
830 | 8,300 | 830 | 8,299 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| (단위: 백만원) |
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제21기 1분기 (당분기) |
- | - | - | - | - |
| 제20기(전기) | 2024.04 | 상시 세무자문(롯데렌탈) | 2024.05.01~2025.04.30 | 24 | 삼정회계법인 |
| 2024.04 | 잠재환급진단 및 경정청구 자문용역 (롯데오토리스) |
2024.05.31~2024.12.31 | 156 | 삼정회계법인 | |
| 2024.08 | 세무용역(그린카) | 2024.08.20~2024.09.24 | 45 | 삼정회계법인 | |
| 제19기(전전기) | 2023.10 | 세무용역(롯데오토리스) |
2023.10.05~2023.11.18 | 80 | 삼정회계법인 |
| 2023.04 | 세무조정(롯데렌탈) |
2023.04.01~2024.03.31 | 34 | 삼정회계법인 | |
| 2023.04 | 세무조정(롯데오토리스) |
2023.04.01~2024.03.31 | 13 | 삼정회계법인 | |
| 2023.04 | 세무조정(롯데오토케어) | 2023.04.01~2024.03.31 | 9 | 삼정회계법인 | |
| 2023.04 | 세무조정(그린카) |
2023.04.01~2024.03.31 | 9 | 삼정회계법인 | |
| 2023.03 | 세무용역(롯데렌탈) |
2023.03.30~2023.06.20 | 240 | 삼정회계법인 | |
| 2023.02 | 지속가능보고서(롯데렌탈) |
2023.02.01~2023.08.31 | 122 | 삼정회계법인 |
라. 감사위원회가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2025년 02월 11일 | 회사측: 감사위원 2인, 재무담당임원, 회계담당자 | 대면회의 및 컨퍼런스 콜 | 2024년 재무제표 제출 및 배당안 논의 연결 내부회계관리제도 운영실태 및 계획 보고 등 |
| 2 | 2025년 03월 04일 | 회사측: 감사위원 2인, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측: 업무수행이사 외 2인 |
대면회의 및 컨퍼런스 콜 | 2024년 회계감사 결과 논의 주주총회 일정 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 승인 등 |
| 3 | 2025년 05월 02일 | 회사측: 감사위원 3인, 재무담당임원, 회계담당자 감사인측: 업무수행이사 외 2인 |
대면회의 및 컨퍼런스 콜 | 2025년 1분기 재무제표 보고 및 검토 진행 경과 |
마. 회계감사인의 변경
2024년 부로 삼정회계법인과의 감사 계약이 종료됨에 따라 2024년 12월 6일 감사위원회를 통해 삼일회계법인을 외부감사인으로 선정하였으며, 2024년 12월 31일 동 감사인과 감사계약을 체결하였습니다. 선임된 외부감사인은 특별한 사정이 없는 한 계약 체결일로부터 3 회계년도에 걸쳐 감사를 수행할 예정입니다. 주요 종속사인 롯데오토리스㈜도 삼일회계법인을 외부감사인으로 선정하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부회계관리제도에 관한 사항
1) 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 운영실태 보고서 보고일자 |
평가 결론 | 중요한 취약점 |
시정조치 계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제21기 1분기 (당분기) |
내부회계 관리제도 |
- | - | - | - |
| 연결내부회계 관리제도 |
- | - | - | - | |
| 제20기 (전기) |
내부회계 관리제도 |
2025년 02월 11일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계 관리제도 |
2025년 02월 11일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | |
| 제19기 (전전기) |
내부회계 관리제도 |
2024년 02월 07일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계 관리제도 |
2024년 02월 07일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
2) 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 평가보고서 보고일자 |
평가 결론 | 중요한 취약점 |
시정조치 계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제21기 1분기 (당분기) |
내부회계 관리제도 |
- | - | - | - |
| 연결내부회계 관리제도 |
- | - | - | - | |
| 제20기 (전기) |
내부회계 관리제도 |
2025년 03월 04일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계 관리제도 |
2025년 03월 04일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | |
| 제19기 (전전기) |
내부회계 관리제도 |
2024년 03월 04일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계 관리제도 |
2024년 03월 04일 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
3) 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 유형 (감사/검토) |
감사의견 또는 검토결론 |
지적사항 | 회사의 대응조치 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제21기 1분기 (당분기) |
내부회계 관리제도 |
- | - | - | - | - |
| 연결내부회계 관리제도 |
- | - | - | - | - | |
| 제20기 (전기) |
내부회계 관리제도 |
삼정회계법인 | 감사 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계 관리제도 |
삼정회계법인 | 감사 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | |
| 제19기 (전전기) |
내부회계 관리제도 |
삼정회계법인 | 감사 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계 관리제도 |
삼정회계법인 | 감사 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
나. 내부회계관리 및 운영조직
1) 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황
| 소속기관 또는 부서 |
총 원 | 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증 보유비율 |
내부회계담당 인력의 평균경력월수 |
||
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계 담당인력수(A) |
공인회계사자격증 소지자수(B) |
비율 (B/A*100) |
|||
| 감사위원회 | 2 | 2 | - | - | 28 |
| 이사회 | 6 | 6 | - | - | 26 |
| 내부회계관리총괄 | 1 | 1 | - | - | 291 |
| 내부회계관리부서 | 5 | 5 | - | - | 94 |
| 회계처리부서 | 22 | 5 | 1 | 20 | 147 |
| 전산운영부서 | 10 | 2 | - | - | 20 |
| 자금운영부서 | 9 | 3 | - | - | 190 |
2) 회계담당자의 경력 및 교육실적
| 직책 (직위) |
성명 | 회계담당자 등록여부 |
경력 (단위:년, 개월) |
교육실적 (단위:시간) |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 근무연수 | 회계관련경력 | 당기 | 누적 | |||
| 내부회계 관리자 | 이광호 | 등록 | 4년2개월 | 24년3개월 | 1 | 10 |
| 회계담당임원 | 이광호 | 등록 | 4년2개월 | 24년3개월 | 1 | 10 |
| 회계담당직원 | 김선혜 | 등록 | 3년5개월 | 16년8개월 | 28 | 48 |
다. 내부통제구조의 평가
- 해당사항 없음
V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요
당사의 이사회는 본 공시서류 작성 기준일(2025년 06월 20일) 현재 사내이사 2인, 기타비상무이사 1인, 사외이사 4인, 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 최진환 대표이사가 겸직 중이며, 최진환 대표이사는 사업에 대한 풍부한 역량과 경험을 토대로 회사의 지속적인 성장과 발전을 위해 많은 기여를 할 것으로 판단됩니다. 이사회 내 위원회로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 투명경영위원회, 보상위원회, ESG위원회가 설치되어 운영 중입니다.
당분기 중 당사의 이사의 수 및 사외이사의 변동현황은 다음과 같습니다.
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 7 | 4 | 3 | - | - |
| 주) 제20기 정기주주총회(2025.03.26.) 결과, 이윤정 사외이사가 임기 만료 되었으며, 유승원 사외이사 재선임 및 백복인 사외이사, 박수경 사외이사가 신규 선임되었습니다. |
이사의 직무 및 권한에 대한 당사의 정관 및 이사회운영규정은 다음과 같습니다.
① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. 이사회는 회사의 업무집행에 관한 중요사항을 결의하며, 이사의 직무집행을 감독한다.
② 이사회의 의장은 대표이사가 되며, 대표이사의 유고 시에는 직제규정이 정하는 순서에 따라 그 직무를 대행한다.
③ 이사회의 운영에 필요한 사항은 본 정관에서 달리 규정한 경우를 제외하고는 이사회운영규정으로 정한다.
1) 이사의 직무
① 회사는 이사회 결의에 의하여 이사 중에서 대표이사를 선임한다.
② 대표이사는 회사를 대표하고 이사회의 의결사항을 집행하며 업무를 총괄한다.
③ 이사는 관련법령 및 정관에 부여된 권한과 책임에 따라 직무를 수행한다.
④ 대표이사 유고 시에는 직제규정이 정하는 순서에 따라 그 직무를 대행한다.
⑤ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
2) 이사회 의결사항 및 보고사항
[의결사항]
① 주주총회에 관한 사항
- 주주총회의 소집
- 전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용
- 영업보고서 및 재무제표의 승인
- 정관의 변경
- 자본의 감소 및 주식의 소각
- 회사의 포괄적 주식교환·이전, 해산, 합병, 분할·분할합병, 등 조직의 중요한 변경
- 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수
- 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타임과 영업의 손익 전부를 같이 하는 계약, 기타 이에 준하는 계약의 체결이나 변경 또는 해약
- 이사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임
- 주식의 액면미달 발행
- 이사의 회사에 대한 책임의 감면
- 현금ㆍ주식ㆍ현물의 배당 결정
- 주식매수선택권의 부여
- 이사의 보수 및 퇴직금 지급에 관한 규정
- 주주제안에 관한 사항
- 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고
- 법정준비금의 감액
- 기타 주주총회에 부의할 의안
② 경영에 관한 사항
- 중장기 경영계획
- 연간 사업계획 및 예산의 승인
- 대표이사의 선임 및 해임
- 공동대표의 결정
- 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지
- 이사회 내 위원의 선임 및 해임
- 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함
- 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제ㆍ개정 및 폐지 등
- 지배인의 선임 및 해임
- 국내ㆍ외에 지점, 출장소, 영업소, 사무소 및 현지법인의 신설, 이전, 폐쇄
- 간이주식교환, 간이합병, 간이분할합병, 소규모주식교환, 소규모합병 및 소규모분할합병 등의 결정
- 흡수합병 또는 신설합병의 보고
- 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐
③ 재무 등에 관한 사항
- 신주의 발행
- 사채, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행
- 준비금의 자본전입
- 자기주식의 취득 및 처분
- 자기주식의 소각
- 연간자금차입계획
- 50억원 이상의 자산의 취득, 처분 및 양도
- 50억원 이상의 타법인출자 및 지분 매각
- 50억원 이상의 책임의 인수 및 보증(담보제공 포함)
- 대규모 내부거래에 관한 사항
- 0.5억원 이상의 출연, 기부 또는 협찬 및 후원
④ 기타사항
- 이사와 회사간의 거래의 승인
- 이사의 회사기회 이용에 대한 승인
- 주식매수선택권 부여의 취소
- 산업안전보건법 등 관련 법령에 따른 회사의 안전 및 보건에 관한 계획 수립에 대한 승인
- 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주총 위임 사항, 이사회 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항
[보고사항]
① 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리 결과
② 임원의 승진, 경영임원의 선임 및 해임, 기타 상담역 또는 고문의 위촉 등 인사사항 (단, 등기이사의 선임 및 해임은 제외함)
③ 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따른 내부회계관리제도 운영실태보고 및 평가보고
④ 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사위원회가 인정한 사항
⑤ 기타 경영상 중요한 업무 진행에 관한 사항
나. 중요의결사항 등 (2025.01.01 ~ 2025.03.31)
| 일자 | 차수 | 상정안건 | 이사회 결과 | 사내이사, 기타비상무이사의 성명 | 사외이사의 성명 | ||||||||||||||
| 최진환(의장) (출석률 : 100%) |
이장섭 (출석률 : 100%) |
최영준 (출석률 : 83.3%) |
유승원 (출석률 : 100%) |
이윤정 (출석률 : 80%) |
최정욱 (출석률 : 100%) |
박수경 (출석률 : 100%) |
백복인 (출석률 : 100%) |
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| 2025-01-10 | 제1차 이사회 |
제01호 의결 2025년 자금차입 한도 승인의 건 제02호 의결 2025년 회사채 발행 승인의 건 제03호 의결 단기 차입한도 증액 승인의 건 제04호 의결 지점 변경 승인의 건 |
01호 의결. 원안 가결 02호 의결. 원안 가결 03호 의결. 원안 가결 04호 의결. 원안 가결 |
참석 | 찬성 찬성 찬성 찬성 |
참석 | 찬성 찬성 찬성 찬성 |
참석 | 찬성 찬성 찬성 찬성 |
참석 | 찬성 찬성 찬성 찬성 |
참석 | 찬성 찬성 찬성 찬성 |
참석 | 찬성 찬성 찬성 찬성 |
2025.03.26 선임 |
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| 2025-01-24 | 제2차 이사회 |
제01호 보고 제1차 보상위원회 결과 보고의 건 제01호 의결 2025년 사업계획 및 예산 승인의 건 |
01호 보고. 보고 완료 01호 의결. 원안 가결 |
참석 | - 찬성 |
참석 | - 찬성 |
참석 | - 찬성 |
참석 | - 찬성 |
참석 | - 찬성 |
참석 | - 찬성 |
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| 2025-02-11 | 제3차 이사회 |
제01호 보고 제1차 감사위원회 결과 보고의 건 제01호 의결 제20기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 제02호 의결 2025년 안전보건계획 수립 승인의 건 제03호 의결 지점 변경 승인의 건 |
01호 보고. 보고 완료 01호 의결. 원안 가결 02호 의결. 원안 가결 03호 의결. 원안 가결 |
참석 | - 찬성 찬성 찬성 |
참석 | - 찬성 찬성 찬성 |
참석 | - 찬성 찬성 찬성 |
참석 | - 찬성 찬성 찬성 |
참석 | - 찬성 찬성 찬성 |
참석 | - 찬성 찬성 찬성 |
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| 2025-02-28 | 제4차 이사회 |
제01호 의결 신주 발행 승인의 건 | 01호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 | 불참 | - | 참석 | 찬성 | ||||
| 2025-03-06 | 제5차 이사회 |
제01호 보고 제1차 사외이사후보추천위원회 결과 보고의 건 제02호 보고 제2차 보상위원회 결과 보고의 건 제03호 보고 제2차 감사위원회 결과 보고의 건 제04호 보고 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 제05호 보고 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고의 건 제01호 의결 제20기 재무제표 및 영업보고서 변경 승인의 건 제02호 의결 베트남법인 현지 차입 지급보증 승인의 건 제03호 의결 이사 후보자 추천의 건 제04호 의결 감사위원회 위원 후보자 추천의 건 제05호 의결 정관상 목적사업 추가의 건 제06호 의결 제20기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건 제07호 의결 제21기 이사 보수한도 승인의 건 제08호 의결 지점 변경 승인의 건 |
01호 보고. 보고 완료 02호 보고. 보고 완료 03호 보고. 보고 완료 04호 보고. 보고 완료 05호 보고. 보고 완료 01호 의결. 원안 가결 02호 의결. 원안 가결 03호 의결. 원안 가결 04호 의결. 원안 가결 05호 의결. 원안 가결 06호 의결. 원안 가결 07호 의결. 원안 가결 08호 의결. 원안 가결 |
참석 | - - - - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
참석 | - - - - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
참석 | - - - - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
참석 | - - - - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
참석 | - - - - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
참석 | - - - - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
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| 2025-03-26 | 제6차 이사회 |
제01호 의결 대표이사 선임의 건 제02호 의결 투명경영위원회 위원 선임의 건 제03호 의결 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 제04호 의결 보상위원회 위원 선임의 건 제05호 의결 ESG위원회 위원 선임의 건 제06호 의결 롯데그룹 골프 스폰서십 참여의 건 |
01호 의결. 원안 가결 02호 의결. 원안 가결 03호 의결. 원안 가결 04호 의결. 원안 가결 05호 의결. 원안 가결 06호 의결. 원안 가결 |
참석 | 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
참석 | 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
불참 | - | 참석 | 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
2025.03.26 임기만료 |
참석 | 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
참석 | 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
참석 | 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
|
| 주1) 상기 출석률은 이사회 기준 출석률임 주2) 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 안건이 상정됩니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. |
다. 이사회 내 위원회
1) 이사회 내 위원회 구성 (기준일: 2025.03.31)
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 위원장 | 비고 |
| 투명경영위원회 | 사외이사 3명 | 백복인 유승원 박수경 |
[설치목적] 계열회사 및 특수관계인과의 거래에 대한 회사의 내부통제를 강화하기 위하여 일정한 규모 이상의 대규모 내부거래에 대해 심의하는 역할 등을 수행 [주요 권한] 1. 내부거래에 대한 심사 및 승인 2. 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 사업의 주요내용, 계약방식 및 거래상대방의 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청 |
백복인 | - |
| 보상위원회 | 사외이사 3명 | 최정욱 유승원 박수경 |
[설치목적] 임원 보수 결정 과정의 객관성, 투명성을 확보 [주요 권한] 1. 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도 2. 등기 이사의 개별 보수 승인 (성과급 포함) 3. 기타 이사회에서 위임한 사항 |
최정욱 | - |
| ESG위원회 | 사외이사2명, 사내이사1명 |
최정욱 박수경 이장섭 |
[설치목적] 회사 경영 의사결정 내 지속가능성 내재화 및 ESG 관련 주요 리스크 /기회 관리 [주요 권한] 1. 전사ESG 경영 전략ㆍ계획 수립 및 추진사항에 대한 의사결정 수행 2. ESG 경영 전략에 따른 주요 과제 추진성과 모니터링 3. ESG 기반 비즈니스 기회 극대화 및 리스크 최소화를 위한 의사결정 |
최정욱 | - |
| 주1) 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 별도 기재하였습니다. 주2) 위원회 구성 개편으로 인해, 위원장은 보고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다. |
2) 위원회의 주요활동 내역 (2025.01.01 ~ 2025.03.31)
| 위원회명 | 개최일자 | 상정안건 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||
| 최정욱(위원장) (출석률: 100%) |
이윤정 (출석률: 100%) |
||||||
| 찬반여부 | |||||||
| 보상위원회 | 2025-01-24 | 제01호 의결 2024년 대표이사 및 사내이사 성과급 지급의 건 | 01호 의결. 원안 가결 | 참석 | 찬성 | 참석 | 찬성 |
| 2025-03-06 | 제01호 의결 미등기 임원 보수한도 승인의 건 제02호 의결 등기 이사의 개별 보수 승인의 건 |
01호 의결. 원안 가결 02호 의결. 원안 가결 |
참석 | 찬성 찬성 |
참석 | 찬성 찬성 |
|
라. 이사의 독립성
이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 안건이 상정됩니다. 이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.
1) 이사의 선임배경, 추천인 등
| 성 명 | 추천인 | 선임배경 | 이사로서의 활동분야 |
회사와의 거래 |
최대주주 등과의 이해관계 |
임기 | 연임여부(횟수) |
| 최진환 | 이사회 | 현대라이프생명보험 대표이사, ADT캡스 대표이사, SK브로드밴드 대표이사를 역임하였으며, IT, 금융, 전략기획 등 다양한 분야에 풍부한 경험을 갖추고 있는 바 롯데렌탈의 경영 총괄 및 대외 업무를 수행할 수 있는 적임자로 판단 되어 롯데렌탈㈜ 대표이사로 선임됨. | 대표이사/ 사내이사 |
- | - | 2023.03 ~ 2027.03 |
연임(1회) |
| 이장섭 | 이사회 | 롯데렌탈 신규사업팀장, 전략기획팀장, 재무부문장, 기획부문장 등을 역임하면서 회사의신규사업 발굴 및 성장을 주도하였으며, 사업에 대한 깊은 이해와 풍부한 경험을 바탕으로 회사의 성장과 발전에 기여할 것으로 판단 되어 롯데렌탈㈜ 사내이사로 선임됨 | 사내이사 | - | - | 2023.03 ~ 2027.03 |
연임(1회) |
| 박수경 | 사외이사후보추천위원회 및 이사회 |
서울특별시, 식품의약품안전처 등 다양한 공공분야에서 자문위원을 역임하였으며, 아모레퍼시픽 마케팅부문 임원을 거쳐 현재 듀오정보 대표이사로 재임 중으로, 소비자 마케팅 분야의 전문성과 기업경영 경험 등을 바탕으로 회사의 발전에 기여할 수 있는 적임자로 판단되어 롯데렌탈㈜ 사외이사로 선임됨. |
사외이사 | - | - | 2025.03 ~ 2027.03 |
- |
| 최영준 | 이사회 | 롯데백화점 재무부문장, 롯데쇼핑 재무1부문장(백화점), 롯데쇼핑 재무총괄본부장, 롯데그룹 유통군HQ 쇼핑재무본부장을 거쳐 현재 롯데지주 재무2팀장을 재임 중으로 재무 분야에 전문성을 갖추고 있어 회사 발전에 기여할 것으로 기대되어 롯데렌탈㈜ 기타비상무이사로 선임됨. | 기타비상무이사 | - | - | 2024.03 ~ 2027.03 |
연임(1회) |
| 주) 기업공시서식 작성기준에 따라 감사위원회 위원은 제외하였으며, 감사제도에 관한 사항에 기재하였습니다. |
2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
① 사외이사후보추천위원회 설치현황
| 성명 | 사외이사 여부 | 비고 |
| 박수경(위원장) | O | 사외이사 1/2 이상 요건을 충족함 (상법 제542조의8) |
| 백복인 | O | |
| 이장섭 | X |
② 활동내역 (2025.01.01 ~ 2025.03.31)
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||
| 이윤정(위원장) (출석률: 100%) |
최정욱 (출석률: 100%) |
||||||
| 찬반여부 | |||||||
| 사외이사후보 추천위원회 |
2025-02-26 | 제01호 의결 사외이사 후보 유승원 추천의 건 제02호 의결 사외이사 후보 박수경 추천의 건 제03호 의결 사외이사 후보 백복인 추천의 건 |
01호 의결. 원안 가결 02호 의결. 원안 가결 03호 의결. 원안 가결 |
참석 | 찬성 찬성 찬성 |
참석 | 찬성 찬성 찬성 |
마. 사외이사의 전문성
회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
1) 사외이사의 직무수행 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 업무수행내역 |
|---|---|---|---|
| 경영기획팀 | 8 | 팀장1명, 책임4명, 대리2명, 사원1명 (평균 1.2년) |
- 이사회 및 이사회 산하 위원회 관리 총괄 - 경영상 주요 정보 제공 등 |
| 주) 근속연수는 지원조직 발령일 기준 근속 기간입니다. |
2) 사외이사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2023.09.22 | 딜로이트 안진회계법인 |
유승원, 이호영, 이윤정, 권남훈 | - | - 롯데렌탈 ESG 경영 고도화 방안 - ESG 최신 동향 - 기업가치와 ESG의 상관성 - ESG-비즈니스 연계 우수 사례 |
| 2023.11.29 | 당사 | 유승원, 이호영, 권남훈 | 일신상의 사유 (이윤정) |
- 롯데렌탈 해외 사업현황 및 추진전략 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원 현황
| 성명 | 사외이사 여부 |
경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| 유승원 | 예 | (現) 고려대 경영학(회계) 교수 (現) HD현대미포(주) 사외이사 (前) 한국회계학회 회장 (前) 홍콩과학기술대학 조교수 |
예 | 회계·재무분야 학위보유자 | 회계학 박사로 5년 이상 관련 분야 교수로 재직 |
| 최정욱 | 예 | (現) BnH 세무법인 회장 (前) 인천지방국세청장 (前) 국세청 국세조사국장 (前) 국세청 징세법무국장 |
예 | 회계·재무분야 학위보유자 | 재무학 석사로 5년 이상 관련 분야 공무원으로 재직 |
| 백복인 | 예 | (現) KT&G 경영고문 (前) KT&G 대표이사 (前) KT&G 생산 R&D부문장/전략기획본부장 |
- | - | - |
나. 감사위원회 위원의 독립성
당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련 법령 등 |
| - 3명 이상의 이사로 구성 | 충족(3명) | 상법 제415조의2 제2항 |
| - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족(전원 사외이사) | |
| - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족 | 상법 제542조의11 제2항 |
| - 감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족 | |
| - 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) | 충족(해당사항 없음) | 상법 제542조의11 제3항 |
(1) 감사위원회 구성 및 선임배경
(가) 상법, 415조2 제2항에 의해, 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다.
(나) 또한, 상법 제542조의11에 의거하여, 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다.
| 성명 | 선임 배경 | 추천인 | 임기 | 연임여부 (연임횟수) |
회사와의 이해관계 |
최대주주 등과의 이해관계 |
비 고 |
| 유승원 | 회계학 박사 학위 취득 후 홍콩 과기대 조교수, 성균관대 회계학 조교수를 거쳐 현재는 고려대 경영학(회계) 교수로 재직 중이며, 한국회계학회 회장직을 역임한 회계 전문가임. 국내외 경영환경을 판단하고 이에 수반하는 각종 리스크에 대한 신중한 판단을 통해 회사에 최선이 되는 방안을 도출해낼 수 있을 것으로 판단되어 선임함. | 사외이사후보추천위원회 및 이사회 |
2021.05 ~ 2026.03 |
연임 (2회) |
- | - | - |
| 최정욱 | 국세청 전산정보관리관, 징세법무국장, 국제조세국장을 거쳐 인천지방국세청장을 역임하였으며, 현재 BnH세무법인 회장직을 맡고 있는 세무 전문가임. 세무 관련 전문지식을 통해 회사의 리스크를 관리하고 감사위원으로서의 역할도 충실히 수행할 것이라 판단되어 감사위원으로 선임함. | 사외이사후보추천위원회 및 이사회 |
2024.03 ~ 2026.03 |
- | - | - | - |
| 백복인 | KT&G에서 마케팅본부장, 생산R&D부문장, 전략기획본부장 등 주요사업 요직을 거쳐 KT&G 대표이사을 역임하였으며, 현재는 KT&G 경영고문으로 위촉된 전문 경영인임. 국내외 현장 노하우 및 기업경영 경험을 바탕으로 당사 사업확장 및 경영전략 수립에 기여할 것으로 판단되어 선임함. |
사외이사후보추천위원회 및 이사회 |
2025.03 ~ 2027.03 |
- | - | - | - |
(2) 결격요건
(가) 상법 제542조의10, 제542조11에 의거하여, 다음에 해당하는 자는 상장회사의 사외이사가 아닌 감사위원회위원이 될 수 없고, 이에 해당하게 된 경우에는 그 직을 상실합니다.
(I) 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사 및 피용자.
(II) 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자.
(3) 감사위원의 선임 및 해임
(가) 상법 제542조12 제1항에 의거하여, 감사위원회위원을 선임-해임하는 권한은 주주총회에 있으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회위원을 선임하여야 합니다.
(나) 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자가 소유하는 상장회사의 의결권 있는 주식의 합계가 그 회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의100분의3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사 또는사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지 못합니다.
다. 감사위원회의 활동내역 (2025.01.01 ~ 2025.03.31)
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||
| 유승원(위원장) (출석률: 100%) |
최정욱 (출석률: 100%) |
||||||
| 찬반여부 | |||||||
| 감사위원회 | 2025-02-11 | 제01호 보고 제20기(2024년도) 재무제표 및 영업보고서 제출의 건(배당안) 제02호 보고 2024년 연결내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 제03호 보고 2024년 연결내부회계관리제도 연간 운영계획 보고의 건 |
01호 보고. 보고 완료 02호 보고. 보고 완료 03호 보고. 보고 완료 |
참석 | - - - |
참석 | - - - |
| 2025-03-04 | 제01호 보고 지배기구와의 커뮤니케이션 제02호 보고 제20기 재무제표 변경 및 영업보고서 보고의 건 제03호 보고 2024년 하반기 내부회계관리제도 변화관리 보고의 건 제01호 의결 감사위원회의 감사보고서 작성 및 제출의 건 제02호 의결 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사의 건 제03호 의결 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인의 건 제04호 의결 2024 년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건 |
01호 보고. 보고 완료 02호 보고. 보고 완료 03호 보고. 보고 완료 01호 의결. 원안 가결 02호 의결. 원안 가결 03호 의결. 원안 가결 04호 의결. 원안 가결 |
참석 | - - - 찬성 찬성 찬성 찬성 |
참석 | - - - 찬성 찬성 찬성 찬성 |
|
라. 감사위원회 교육실시 계획
당사는 '내부회계관리규정'에 따라 감사위원회 위원의 전문성 확보 등을 위해 내부회계관리제도 관련 법령 및 규정에서 정하는 사항 등의 교육을 연 1회 이상 실시하고 있습니다.
.
마. 감사위원회 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2023.02.20 | 사단법인 감사위원회포럼 |
유승원, 이호영, 권남훈 | - | - 부정조사와 감사위원회의 역할 |
| 2023.05.25 | 사단법인 감사위원회포럼 |
유승원, 이호영, 권남훈 | - | - 기업의 내부통제와 감사위원회 |
| 2023.11.24 | 삼일회계법인 | 유승원, 이호영 | 일신상의 사유 (권남훈) |
- 상장사 감사위원 교육 |
| 2023.12.20 | 삼일회계법인 | 유승원,이호영,권남훈 | - | - 내부회계관리제도 도입의 목적과 의의 - 감사위원회의 실질적 감독기능 |
| 2024.08.14 | 사단법인 감사위원회포럼 |
유승원,최정욱,권남훈 | - | - 가상자산과 블록체인의 이해 및 현황 |
| 2024.08.27 | 삼정회계법인 | 유승원,최정욱,권남훈 | - | - 내부회계관리제도와 자금관리 |
| 2024.11.22 | 삼정회계법인 | 유승원,최정욱, | - | - 감사위원의 준법감독(국내외주요 판례 분석)과 내부통제 |
바. 감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 법인회계팀 | 14 | 팀장1명, 수석 1명, 책임 5명, 대리 5명, 사원 3명 (평균 2.2년) |
- 감사위원회 진행 - 회의준비(일정, 장소,의전) 등 |
| 주) 근속연수는 지원조직 발령일 기준 근속 기간입니다. |
사. 준법지원인 현황
(1) 준법지원인 등의 인적사항 및 주요경력
| 성명 | 성별 | 생년월일 | 담당업무 | 주요경력 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이설아 | 여 | 1977. 01 | 준법경영부문장 | - 제33기 사법연수원 수료 - 前 법무법인 충정 소속 변호사 ('04.01 ~ '12.03) - 前 롯데쇼핑㈜ 법무팀장, 준법지원부문장 ('12.04 ~ '19.08) - 現 롯데렌탈㈜ 준법경영부문장 ('22.05 ~ ) |
상법 제542조의13제5항 준수 |
(2) 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과
| 일자 | 주요 활동내역 및 그 처리결과 |
| 2025.02.18 | 상표권의 이해 캠페인 및 퀴즈이벤트 실시 |
| 2025.02.27 | 제7차 컴플라이언스 위원회 개최 |
| 2025.03.11 | 브랜드 관리 업무 관련 상표법 교육 |
| 2025.03.20 | 영업비밀 관리 가이드 배포 |
| ※ 컴플라이언스 위원회는 임원 및 부문장으로 구성된 사내 위원회입니다. |
(3) 준법지원인 등 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 준법경영팀 | 5 | 팀장(변호사) 1명, 변호사 1명, 책임 2명, 사원 1명 (평균 4.2년) |
투명하고 공정한 기업문화 확립을 위한 준법 지원 |
| 주) 근속연수는 지원조직 발령일 기준 근속 기간입니다. |
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
당사는 주주의 의결권 행사에 있어 편의를 제고하기 위해 2023년 2월 이사회에서 전자투표제 도입을 결의하였고, 이에 대한 관리 업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매 결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 않고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 의결권을 행사할 수 있습니다.
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | 미실시 | 미실시 | 제20기 정기주총(25월 3월) |
|
주1) 당사는 제18기 정기주주총회(2023.03.23) 의결을 통해 서면투표제를 삭제하고 전자투표제를 도입하였습니다. (정관 제30조)
|
나. 소수주주권의 행사여부
당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.
다. 경영권 경쟁
당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 36,309,388 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) |
보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) |
보통주 | 36,309,388 | - |
| 우선주 | - | - |
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 |
제10조(주식의 발행 및 배정) ① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함함)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함함)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니하는 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업연도 종료후 3개월 이내에 개최 |
| 주주명부폐쇄시기 | 해당 없음 | ||
| 주권의 종류 |
제8조(주식의 종류) 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식으로 한다. |
||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 제4조(공고방법) 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.lotterental.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시 내에서 발행되는 "한국경제신문"에 게재한다. |
바. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 의 안 내 용 | 결의내용 | 주요논의내용 |
|---|---|---|---|
| 제20기 정기주주총회 (2025.03.26) |
제1호 보고. 감사보고 제2호 보고. 영업보고 제3호 보고. 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 제1호 의결. 제20기 재무제표 승인의 건 제2호 의결. 제20기 배당 승인의 건 제3-1호 의결. 사내이사 최진환 선임의 건 제3-2호 의결. 사내이사 이장섭 선임의 건 제3-3호 의결. 사외이사 유승원 선임의 건 제3-4호 의결. 사외이사 박수경 선임의 건 제3-5호 의결. 사외이사 백복인 선임의 건 제3-6호 의결. 기타비상무이사 최영준 선임의 건 제4-1호 의결. 감사위원회 위원 유승원 선임의 건 제4-2호 의결. 감사위원회 위원 백복인 선임의 건 제5호 의결. 정관 변경의 건 제6호 의결. 제21기 이사 보수한도 승인의 건 |
1호 보고. 보고 완료 2호 보고. 보고 완료 3호 보고. 보고 완료 1호 의결. 원안 가결 2호 의결. 원안 가결 3-1호 의결. 원안 가결 3-2호 의결. 원안 가결 3-3호 의결. 원안 가결 3-4호 의결. 원안 가결 3-5호 의결. 원안 가결 3-6호 의결. 원안 가결 4-1호 의결. 원안 가결 4-2호 의결. 원안 가결 5호 의결. 원안 가결 6호 의결. 원안 가결 |
- |
| 제19기 정기주주총회 (2024.03.26) |
제1호 보고. 감사보고 제2호 보고. 영업보고 제3호 보고. 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 제1호 의결. 제19기 재무제표 승인의 건 제2호 의결. 제19기 배당 승인의 건 제3호 의결. 기타비상무이사 최영준 선임의 건 제4호 의결. 감사위원이 되는 사외이사 최정욱 선임의 건 제5호 의결. 제20기 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의결. 정관 변경 승인의 건 |
1호 보고. 보고 완료 2호 보고. 보고 완료 3호 보고. 보고 완료 1호 의결. 원안 가결 2호 의결. 원안 가결 3호 의결. 원안 가결 4호 의결. 원안 가결 5호 의결. 원안 가결 6호 의결. 원안 가결 |
- |
| 제18기 정기주주총회 (2023.03.23) |
제1호 보고. 감사보고 제2호 보고. 영업보고 제3호 보고. 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 제1호 의결. 제18기 재무제표 승인의 건 제2호 의결. 제18기 배당 승인의 건 제3-1호 의결. 사내이사 최진환 선임의 건 제3-2호 의결. 사내이사 이장섭 선임의 건 제3-3호 의결. 기타비상무이사 김원재 선임의 건 제3-4호 의결. 사외이사 유승원 선임의 건 제3-5호 의결. 사외이사 권남훈 선임의 건 제3-6호 의결. 사외이사 이윤정 선임의 건 제4-1호 의결. 감사위원 유승원 선임의 건 제4-2호 의결. 감사위원 권남훈 선임의 건 제5호 의결. 제19기 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의결. 정관 변경 승인의 건 |
1호 보고. 보고 완료 2호 보고. 보고 완료 3호 보고. 보고 완료 1호 의결. 원안 가결 2호 의결. 원안 가결 3-1호 의결. 원안 가결 3-2호 의결. 원안 가결 3-3호 의결. 원안 가결 3-4호 의결. 원안 가결 3-5호 의결. 원안 가결 3-6호 의결. 원안 가결 4-1호 의결. 원안 가결 4-2호 의결. 원안 가결 5호 의결. 원안 가결 6호 의결. 원안 가결 |
- |
| 주) 공시대상기간 중 진행된 주주총회에서 주주제안 안건, 안건에 대한 찬반토론 및 수정 등은 발생하지 않았습니다. |
VI. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| ㈜호텔롯데 | 최대주주 | 보통주 | 13,846,833 | 38.14 | 13,846,833 | 38.14 | - |
| ㈜부산롯데호텔 | 계열회사 | 보통주 | 8,365,230 | 23.04 | 8,365,230 | 23.04 | - |
| 최진환 | 발행회사 등기임원 | 보통주 | 11,709 | 0.03 | 11,709 | 0.03 | - |
| 정경운 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 100 | 0.00 | 100 | 0.00 | - |
| 박정홍 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 3 | 0.00 | 0 | 0.00 | - |
| 한경완 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 6 | 0.00 | 6 | 0.00 | - |
| 이경수 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 3 | 0.00 | 3 | 0.00 | - |
| 조한성 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 9 | 0.00 | 9 | 0.00 | - |
| 두경태 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 100 | 0.00 | 100 | 0.00 | - |
| 김정원 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 30 | 0.00 | 30 | 0.00 | - |
| 허준호 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 200 | 0.00 | 200 | 0.00 | - |
| 박정호 | 계열회사 등기임원 | 보통주 | 0 | 0.00 | 22 | 0.00 | - |
| 계 | 보통주 | 22,224,223 | 61.21 | 22,224,242 | 61.21 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
| 주1) 기초는 2025년 03월 31일 기준이며, 기말은 2025년 06월 20일 기준입니다. 주2) ㈜호텔롯데(최대주주) 및 ㈜부산롯데호텔(계열회사)을 제외한 발행회사 및 계열회사 등기임원 소유주식수 및 지분율은 2025년 03월 31일 기준입니다. |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) |
대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (주)호텔롯데 | 15 | 정호석 | - | - | - | ㈜롯데홀딩스 | 19.07 |
| 김동하 | - | - | - | - | - | ||
| 권오상 | - | - | - | - | - | ||
| 주1) 대표이사는 등기이사 기준임. 주2) 출자자 수는 자기주식을 제외한 기준임. |
(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2023.01.26 | 안세진 | - | - | - | - | - |
| 2023.01.26 | 이갑 | - | - | - | - | - |
| 2023.01.26 | 이완신 | - | - | - | - | - |
| 2023.01.26 | 김주남 | - | - | - | - | - |
| 2023.08.17 | 이완신 | - | - | - | - | - |
| 2023.08.17 | 김태홍 | - | - | - | - | - |
| 2025.01.21 | 김태홍 | - | - | - | - | - |
| 2025.01.21 | 김주남 | - | - | - | - | - |
| 2025.01.21 | 최홍훈 | - | - | - | - | - |
| 2025.01.21 | 정호석 | - | - | - | - | - |
| 2025.01.21 | 김동하 | - | - | - | - | - |
| 2025.01.21 | 권오상 | - | - | - | - | - |
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)호텔롯데 |
| 자산총계 | 23,003,147 |
| 부채총계 | 12,548,498 |
| 자본총계 | 10,454,649 |
| 매출액 | 5,069,103 |
| 영업이익 | -45,591 |
| 당기순이익 | -1,057,384 |
| 주1) 2024년 말 연결재무제표 기준입니다. 주2) 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 주3) 회사는 2018년 1월 1일부터 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었습니다. |
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없음
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) |
대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (주)롯데홀딩스 | 14 | 신동빈 | 2.7 | 신동빈 | 2.7 | (주)광윤사 | 28.1 |
| 타마츠카 겐이치 | 0.0 | 타마츠카 겐이치 | 0.0 | - | - | ||
| - | - | 후루타 준 | 0.0 | - | - | ||
| - | - | 신유열 | 0.0 | - | - | ||
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)롯데홀딩스 |
| 자산총계 | 4,051,773 |
| 부채총계 | 562,283 |
| 자본총계 | 3,489,489 |
| 매출액 | 103,674 |
| 영업이익 | 77,785 |
| 당기순이익 | 128,542 |
| 주1) (주)롯데홀딩스는 3월 결산법인으로, 위 재무현황은 2023년 4월~2024년 3월 연간 재무현황 입니다. 주2) (주)롯데홀딩스는 일본법인으로, 결산 통화인 엔화를 2025년 3월 31일 매매기준율로 환산하여 원화로 표시하였습니다. |
(3) 사업현황 등 주요 내용
㈜롯데홀딩스는 다음에 열거되는 사업을 영위하는 회사 및 이와 관련한 업무를
수행하는 외국회사의 주식을 소유함에 따라 해당 회사들의 각 사업활동을 지배, 관리하는 것을 목적으로 합니다. 또한 하기의 사항 이외에 적법한 사업 일체를 영위하고 있습니다.
1) 빵, 과자류, 청량음료수, 시럽류, 과즙류, 빙과, 냉동식품, 조리식품, 가니쉬류,
레토르트 식품, 소세지, 햄, 소스, 조미료류의 제조, 가공, 판매
2) 낙농, 농산식료품의 제조, 가공, 판매
3) 주류제조업
4) 주류를 원료로 한 과자류, 빙과류의 제조, 가공, 판매
5) 화장품 및 치석, 구강청량제류의 제조, 가공, 판매
6) 의약품 및 의약보조품류의 제조, 가공, 판매
7) 화학약품류의 제조, 가공, 판매
8) 합성수지의 제조, 가공, 판매
9) 완구류 및 문방구류의 제조, 가공, 판매
10) 상기 각호와 관련한 상품, 원재료의 수출입
11) 식료품, 주류, 유지류, 수산물, 목산물 및 축산물의 수출입, 제조, 가공, 판매
12) 식품첨가물, 향료 및 화학조미료의 수출입, 제조, 가공, 판매
13) 고무류, 피혁류, 종이, 포장재료 및 일용잡화품의 수출입, 판매
14) 식료품, 식품첨가물, 화장품, 의약품, 의약보조품, 일용잡화품의 연구, 개발, 조사업무 및 이와 관련한 수탁 및 컨설팅 업무
15) 창고업
16) 호텔, 여관 및 기타 관광시설의 경영
17) 식음업장 및 오락시설의 경영
18) 골프장 및 이와 관련한 시설의 경영
19) 골프회원권의 판매, 중개 및 명의교환 업무
20) 회사운영상 필요한 사업에 대한 투자 및 채무보증과 관련한 업무
21) 유가증권의 투자, 보유 및 운용
22) 상기 각호와 관련한 사업 일체 및 이와 관련한 재정투자 및 융자
23) 그 밖에 적법한 사업 일체
4. 최대주주 변동내역
당사의 최대주주는 ㈜호텔롯데이며, 공시대상기간 중 최대주주가 변경된 바 없습니다.
5. 주식의 분포
(1) 5% 이상 주주의 주식 소유현황
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | ㈜호텔롯데 | 13,846,833 | 38.14 | - |
| ㈜부산롯데호텔 | 8,365,230 | 23.04 | - | |
| 국민연금공단 | 2,002,719 | 5.52 | - | |
| 우리사주조합 | 1,023,190 | 2.82 | - | |
| 주1) 국민연금공단의 경우 2025년 03월 31일 기준입니다. |
(2) 소액주주현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 |
전체 주주수 |
비율 (%) |
소액 주식수 |
총발행 주식수 |
비율 (%) |
||
| 소액주주 | 255,797 | 255,802 | 99.99 | 11,111,349 | 36,309,388 | 30.60 | - |
| 주1) 소액주주는 발행주식 총수의 1% 미만의 주식을 소유한 주주입니다. 주2) 상기 주주 및 주식 수는 기준일 주주명부 상 실명번호 별 합산 기준입니다. |
6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래실적
가. 국내 증권시장
| (단위: 원, 주) |
| 구분 | 24년 10월 | 24년 11월 | 24년 12월 | 25년 1월 | 25년 2월 | 25년 3월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최고 | 30,700 | 30,900 | 33,350 | 30,200 | 29,850 | 29,800 |
| 최저 | 28,500 | 28,000 | 29,550 | 27,550 | 28,050 | 28,300 | ||
| 평균 | 29,648 | 28,957 | 31,233 | 28,672 | 28,748 | 29,240 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 76,664 | 216,124 | 585,958 | 197,074 | 130,884 | 100,456 | |
| 최저(일) | 8,842 | 21,530 | 31,013 | 19,817 | 12,141 | 23,122 | ||
| 월간 | 680,696 | 1,380,302 | 2,713,158 | 901,889 | 636,209 | 927,896 | ||
| 주1) 보통주 외 기타 종류주식은 발행하지 않았습니다. 주2) 최고 및 최저 주가는 해당일자의 종가 기준입니다. |
VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 20일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 |
상근 여부 |
담당 업무 |
주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 |
재직기간 | 임기 만료일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 |
의결권 없는 주식 |
|||||||||||
| 최진환 | 남 | 1968.03 | 사장 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 (대표이사) |
서울대 경제학 現 롯데렌탈 대표이사 前 SK브로드밴드 대표이사 前 ADT캡스 대표이사 |
11,709 | - | 발행회사 대표이사 |
2년 2개월 | 2027.03.25 |
| 이장섭 | 남 | 1972.07 | 상무 | 사내이사 | 상근 | 기획부문장 | 연세대 행정학 現 롯데렌탈 기획부문장 前 롯데렌탈 재무부문장 |
- | - | 발행회사 등기이사 |
2년 2개월 | 2027.03.25 |
| 최영준 | 남 | 1970.02 | 이사 | 기타비상무이사 | 비상근 | 기타비상무이사 | 부산대 회계학 現 롯데지주 재무2팀장 前 롯데그룹 유통군HQ 쇼핑재무본부장 前 롯데쇼핑 재무총괄본부장 前 롯데쇼핑 재무1부문장 |
- | - | 발행회사 등기이사 |
1년 2개월 | 2027.03.25 |
| 유승원 | 남 | 1965.10 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 서울대 경영학 서울대 경영학(석) University of Wisconsin-Madison 회계학(Ph.D.) 現 고려대 경영대학(회계) 교수 前 한국회계학회 회장 前 KB국민은행 사외이사 前 홍콩과학기술대학 조교수 |
- | - | 발행회사 사외이사 |
4년 0개월 | 2026.03.25 |
| 최정욱 | 남 | 1965.06 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 서울대 경영학 서울대 경영학(석) University of Washington 세무회계학(MA) 現 BnH 세무법인 회장 前 인천지방국세청장 前 국세청 국제조세국장 前 국세청 징세법무국장 |
- | - | 발행회사 사외이사 |
1년 2개월 | 2026.03.25 |
| 박수경 | 여 | 1965.12 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 서울대 가정관리학 서울대 소비자학(석) 서울대 소비자학(박) 現 듀오정보 대표이사 前 서울시 정책자문위원 前 식품의약품안전처 정책자문위원 前 저출산고령사회위원회 민간위원 |
- | - | 발행회사 사외이사 |
0년 2개월 | 2027.03.25 |
| 백복인 | 남 | 1965.09 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 영남대 조경학 충남대 경영학(석) 現 KT&G 경영고문 前 KT&G 대표이사 前 KT&G 생산R&D부문장/전략기획본부장 前 KT&G 전략기획본부장 |
- | - | 발행회사 사외이사 |
0년 2개월 | 2027.03.25 |
| 김경봉 | 남 | 1970.10 | 전무 | 미등기 | 상근 | 법인영업본부장 | 건국대 경제학 現 롯데렌탈 법인영업본부장 前 그린카 대표이사 前 롯데렌탈 경영전략본부장 前 롯데렌탈 기획부문장 |
- | - | - | 10년 0개월 | - |
| 이강산 | 남 | 1970.11 | 상무 | 미등기 | 상근 | Biz렌탈부문장 | 고려대 Executive MBA 現 롯데렌탈 Biz렌탈부문장 前 롯데오토리스 대표이사 前 롯데렌탈 오토렌탈1부문장 |
- | - | - | 29년 5개월 | - |
| 구범석 | 남 | 1974.04 | 상무 | 미등기 | 상근 | 오토렌탈1부문장 | 성균관대 E-MBA 現 롯데렌탈 오토렌탈1부문장 前 롯데렌탈 오토렌탈단기부문장 前 롯데렌탈 채널영업부문장 |
- | - | - | 18년 7개월 | - |
| 신상훈 | 남 | 1970.12 | 상무 | 미등기 | 상근 | 오토렌탈2부문장 | 경상대 산업공학 現 롯데렌탈 오토렌탈2부문장 前 롯데렌탈 오토렌탈3부문장 |
- | - | - | 30년 5개월 | - |
| 손명정 | 남 | 1972.08 | 상무 | 미등기 | 상근 | 경영지원부문장 | 고려대 정치외교학 고려대 MBA 現 롯데렌탈 경영지원부문장 前 롯데지주 인재육성팀 |
- | - | - | 5년 5개월 | - |
| 이광호 | 남 | 1972.09 | 상무 | 미등기 | 상근 | 재무부문장 | 고려대 경영학 現 롯데렌탈 재무부문장 前 롯데지주 재무2팀 |
- | - | - | 4년 4개월 | - |
| 이설아 | 여 | 1977.01 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 준법경영부문장 | 연세대 법학 Southern Methodist University, Dedman School of Law Master of Law (LL.M) 現 롯데렌탈 준법경영부문장 前 롯데백화점 준법지원부문장 |
- | - | - | 3년 1개월 | - |
| 이상엽 | 남 | 1974.12 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 자산관리부문장 | 중앙대 건축공학 現 롯데렌탈 자산관리부문장 前 롯데렌탈 중고차사업부문장 前 롯데렌탈 오토렌탈1부문장 前 롯데렌탈 경매운영팀장 |
- | - | - | 8년 3개월 | - |
| 정종민 | 남 | 1975.05 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 오토렌탈4부문장 | 조선대 기계공학 現 롯데렌탈 오토렌탈4부문장 前 롯데렌탈 군산지점장 |
1,000 | - | - | 23년 3개월 | - |
| 권성율 | 남 | 1972.03 | 상무보 | 미등기 | 상근 | IR실장 | 서울대 경영학 現 롯데렌탈 기획부문 IR실장 前 DB금융투자 산업분석1팀장 |
1,825 | - | - | 2년 1개월 | - |
| 임현철 | 남 | 1976.06 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 마이카사업부문장 | 서울대 E-MBA 現 롯데렌탈 마이카사업부문장 前 롯데렌탈 법인영업본부 법인지원실장 前 오토플러스 성장전략실 실장 前 현대캐피탈 신차사업실 실장 |
1,565 | - | - | 1년 9개월 | - |
| 안성빈 | 남 | 1976.05 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 법인지원실장 | 동국대 회계학 고려대 노사관계학(석) 現 롯데렌탈 법인영업본부 법인지원실장 前 롯데렌탈 베트남법인장 |
- | - | - | 8년 3개월 | - |
| 최현우 | 남 | 1973.07 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 리스크관리부문장 | 한양대 경제학 現 롯데렌탈 리스크관리부문장 前 롯데렌탈 리스크관리팀장 |
- | - | - | 9년 6개월 | - |
| 조근행 | 남 | 1973.01 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 마케팅부문장 | 한국외대 경영학 現 롯데렌탈 마케팅부문장 前 현대카드 PLCC사업1실장 |
- | - | - | 1년 2개월 | - |
| 정동주 | 남 | 1975.01 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 전략영업부문장 | 한양대 법학 現 롯데렌탈 전략영업부문장 前 롯데렌탈 전략영업2지점장 |
- | - | - | 8년 3개월 | - |
| ※ 등기임원의 재직기간은 이사 선임일 기준입니다. ※ 소유주식수는 우리사주조합 예탁 주식을 제외하고 기재하였습니다. |
나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황
- 해당사항 없음
다. 타회사 임원 겸직 사항
| 성명 | 당사 직위 | 겸직현황 | |
| 회사명 | 직위 | ||
| 이장섭 | 사내이사 | 롯데오토리스(주) | 기타비상무이사 |
| (주)그린카 | 기타비상무이사 | ||
| 최영준 | 기타비상무이사 | (주)부산롯데호텔 | 감사 |
| 롯데에이엠씨(주) | 감사 | ||
| (사)롯데미소금융재단 | 이사 | ||
| 유승원 | 사외이사 | HD현대미포(주) | 사외이사 |
| 박수경 | 사외이사 | 듀오정보(주) | 사내이사 |
라. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 |
비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 |
연간급여 총 액 |
1인평균 급여액 |
남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 |
기간제 근로자 |
합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) |
전체 | (단시간 근로자) |
||||||||||
| 오토렌탈 등 | 남 | 666 | - | 171 | - | 837 | 9.0 | 24,567 | 29 | 193 | 85 | 278 | - |
| 오토렌탈 등 | 여 | 322 | - | 52 | - | 374 | 8.6 | 8,954 | 24 | - | |||
| Biz렌탈 | 남 | 86 | - | 4 | - | 90 | 8.8 | 2,876 | 32 | - | |||
| Biz렌탈 | 여 | 21 | - | 8 | - | 29 | 5.7 | 536 | 18 | - | |||
| 합 계 | 1,095 | - | 235 | - | 1,330 | 8.8 | 36,934 | 28 | - | ||||
| 주1) 단위 : 직원수(명), 평균 근속연수(년) 주2) 평균 근속연수는 정규직 및 계약직을 합산하여 평균한 것입니다. 주3) 1인 평균 급여액은 직원수로 단순 나눈 금액입니다. 주4) 상기 인원은 2025년 3월 31일 기준이고, 연간급여 총액 및 1인 평균 급여액은 2025년 1월 1일 ~ 2025년 3월 31일 기준입니다. 주5) 연간 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준입니다. |
마. 육아지원제도 사용 현황
| (단위: 명, %) |
| 구 분 | 당분기 (제21기 1분기) |
전기 (제20기) |
전전기 (제19기) |
| 육아휴직 사용자수(남) | 8 | 27 | 17 |
| 육아휴직 사용자수(여) | 14 | 24 | 15 |
| 육아휴직 사용자수(전체) | 22 | 51 | 32 |
| 육아휴직 사용율(남) | 33.3% | 50.0% | 36.0% |
| 육아휴직 사용율(여) | 100.0% | 100.0% | 90.0% |
| 육아휴직 사용율(전체) | 50.0% | 65.9% | 51.4% |
| 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남) |
7 | 16 | 23 |
| 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여) |
1 | 10 | 17 |
| 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체) |
8 | 26 | 40 |
| 육아기 단축근무제 사용자 수 | 2 | 4 | 2 |
| 배우자 출산휴가 사용자 수 | 6 | 28 | 23 |
| ※ 육아휴직 사용자는 당해 3월 말일 재직자 대상 시작일 기준으로 산정하였습니다. ※ 육아휴직 사용율은 당해 출산 이후 1년 이내 육아휴직을 사용한 근로자를 당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자로 나눈 값입니다. (단, 여성은 산전후휴가 90일을 고려하여 자녀 출생일로부터 90일 이내 육아휴직을 사용한 근로자를 당해년도 출산 자녀가 있는 근로자로 나누어 산정) ※ 당사는 대상 근로자에 한하여 단축근무제를 도입하고 있습니다. |
바. 유연근무제도 사용 현황
| (단위: 명) |
| 구 분 | 당분기 (제21기 1분기) |
전기 (제20기) |
전전기 (제19기) |
| 유연근무제 활용 여부 | O | O | O |
| 시차출퇴근제 사용자 수 | 481 | 363 | 172 |
| 선택근무제 사용자 수 | - | - | - |
| 원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수 | 199 | 612 | 130 |
| ※ 당사는 법정근로시간인 1일 8시간, 1주 40시간을 준수하여 출퇴근 시간을 결정할 수 있는 시차출퇴근제와, 유자녀 근로자 대상 선택적 재택근무를 도입하여 활용하고 있습니다. ※ 시차출퇴근제 사용사 수는 시차근로제를 1번 이상 사용한 근로자의 월 평균하여 산출하였습니다. ※ 유자녀 근로자 대상 선택적 재택근무는 23년 8월 도입 되었습니다. |
사. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 15 | 1,880 | 125 | - |
| 주) 상기 인원수 및 급여총액은 공시서류작성일 기준 현재 재임 중인 미등기 임원 기준입니다. |
2. 임원의 보수 등
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
가. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 보수한도 | 7 | 3,000 | 사외이사 포함 |
나. 보수지급금액
1) 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 8 | 608 | 76 | - |
| 주1) 당해 사업연도 중 재임 또는 퇴임한 전체 등기임원 기준입니다. 주2) 상기 등기이사의 인원수에는 보수 미지급 기타비상무이사 1인이 포함되어 있습니다. 주3) 1인당 평균 보수액은 보수총액을 총 인원수로 나누어 계산하였습니다. |
2) 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 |
비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) |
5 | 571 | 114 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) |
2 | 19 | 10 | - |
| 감사위원회 위원 | 3 | 37 | 12 | - |
| 감사 | - | - | - | - |
| 주1) 당해 사업연도 중 재임 또는 퇴임한 전체 등기임원 기준입니다. 주2) 상기 등기이사의 인원수에는 보수 미지급 기타비상무이사 1인이 포함되어 있습니다.주3) 상기 등기이사의 인원수에는 신규 선임한 사외이사 2인, 기간 만료되어 퇴직한 사외이사 1인이 포함되어 있습니다. 주4) 1인당 평균 보수액은 보수총액을 총 인원수로 나누어 계산하였습니다. |
3) 이사ㆍ감사의 보수 지급기준
등기된 이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.
임원보수규정(이사회결의)에 따라 보수는 기본연봉(기본급, 역할급, 직책급 등)과 변동급(성과급 등)으로 구성되어 있고 기본연봉은 직급, 근속년수, 직책유무, 회사 기여도 등을 종합적으로 반영, 변동급(성과급 등)은 매출액, 영업이익 등 회사의 연간 경영 성과와 리더십, 윤리경영, 기타 회사 기여도를 종합적으로 고려하여 산정하고 있습니다. (사외이사 및 감사는 변동급(성과급 등) 지급대상에서 제외)
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
당분기 중 개인별 보수로 5억원 이상을 지급한 이사, 감사는 없습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
당분기 중 개인별 보수로 5억원 이상을 지급한 임직원은 없습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
- 해당사항 없음
VIII. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황
가. 기업집단의 명칭
당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 롯데 기업집단에 속한 계열회사로서, 롯데 기업집단의 최상위 지배기업은 롯데지주㈜(종목코드 : 004990)입니다.
2025년 1분기말 현재 총 93개의 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 11개사이며, 비상장사는 82개사입니다.
나. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| 롯데 | 11 | 82 | 93 |
다. 회사의 계열회사 간 임원 겸직 현황
(기준일 : 2025년 3월 31일)
| 성명 | 당사 직위 | 겸직현황 | |
| 회사명 | 직위 | ||
| 이장섭 | 사내이사 | 롯데오토리스(주) | 기타비상무이사 |
| (주)그린카 | 기타비상무이사 | ||
| 최영준 | 기타비상무이사 | (주)부산롯데호텔 | 감사 |
| 롯데에이엠씨(주) | 감사 | ||
| (사)롯데미소금융재단 | 이사 | ||
| 유승원 | 사외이사 | HD현대미포(주) | 사외이사 |
| 박수경 | 사외이사 | 듀오정보(주) | 사내이사 |
2. 타법인 출자 현황
가. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 |
출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 |
증가(감소) | 기말 장부 가액 |
||
| 취득 (처분) |
평가 손익 |
||||||
| 경영참여 | 1 | 7 | 8 | 339,843 | - | - | 339,843 |
| 일반투자 | - | 3 | 3 | 43,845 | - | - | 43,845 |
| 단순투자 | - | 1 | 1 | 5,400 | - | - | 5,400 |
| 계 | 1 | 11 | 12 | 389,088 | - | - | 389,088 |
IX. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
가. 자금거래 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 차입금 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 차입 | 상환 | 분기말 | ||
| 종속기업 | 엘오토월드제이차 주식회사 | 175,000,000 | - | (25,000,000) | 150,000,000 |
| 엘오토월드제삼차 주식회사 | 100,000,000 | - | - | 100,000,000 | |
| 주) 차입금 현황은 별도 기준입니다. |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 리스거래 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초리스부채 | 발생 | 상환 | 중도해지 | 분기말리스부채 | 이자비용 | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 86,681 | 9,935 | (27,505) | - | 69,111 | 609 |
| 종속기업 | (주)롯데오토리스 | 1,247,666 | - | (90,123) | - | 1,157,543 | 12,396 |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데캐피탈(주) | 42,824,586 | - | (3,183,889) | (6,907,306) | 32,733,391 | 430,633 |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 510,930 | 206,944 | (83,284) | - | 634,590 | 4,847 | |
| 주) 리스거래 현황은 별도 기준입니다. |
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 배당금 지급 | 배당금 지급일자 |
|---|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)호텔롯데 | 16,616,200 | 2025-04-25 |
| (주)부산롯데호텔 | 10,038,276 | 2025-04-25 |
| 주) 배당금 지급 현황은 별도 기준입니다. |
나. 채무보증 내역
당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증 현황은 아래와 같습니다.
| (기준일: | 2025년 03월 31일 | ) | (단위: 천원, 천USD) |
| 구 분 | 회사명 | 보증처 | 통화 | 지급보증금액 | 보증기간 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. |
CITI Bank 방콕 | USD | 36,000 | 2024.12.03~2025.12.03 |
| 국민은행 홍콩 | USD | 10,500 | 2024.11.27~2025.11.26 | ||
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED |
하나은행 홍콩 | USD | 10,800 | 2025.03.25~2026.03.25 | |
| 하나은행 베트남 | USD | 9,600 | 2025.03.21~2026.03.21 | ||
| DBS Bank, LTD | USD | 10,800 | 2024.11.15~2025.11.14 | ||
| 롯데오토리스(주) | 사채권자 | KRW | 30,000,000 | 2023.12.13~2025.06.13 | |
| 사채권자 | KRW | 34,000,000 | 2023.12.13~2025.12.12 | ||
| 사채권자 | USD | 50,000 | 2024.08.23~2027.08.23 | ||
| DBS 서울지점 | USD | 20,000 | 2024.08.23~2027.08.23 |
2. 대주주 등과의 자산양수도 등
해당사항 없음.
3. 대주주 등과의 영업거래
(1) 당분기말 및 전기말 연결회사와 특수관계에 있는 주요 기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)호텔롯데 (주)부산롯데호텔 |
(주)호텔롯데 (주)부산롯데호텔 |
| 관계기업 | 스마트롯데비대면 모빌리티펀드 (주)쏘카와 종속기업 (주)핀카(*1) |
스마트롯데비대면 모빌리티펀드 (주)쏘카와 종속기업 (주)핀카(*1) |
| 롯데그룹 계열사(*2) | 롯데하이마트(주) 캐논코리아(주) 롯데글로벌로지스(주) (주)대홍기획 롯데캐피탈(주) 롯데이노베이트(주) 등 롯데그룹 계열사 |
롯데하이마트(주) 캐논코리아(주) 롯데글로벌로지스(주) (주)대홍기획 롯데캐피탈(주) 롯데이노베이트(주) 등 롯데그룹 계열사 |
| (*1) | 연결회사가 취득한 상환전환우선주이며 이사선임권, 연결회사와 (주)핀카 사이의 중요한 거래 존재 등 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 구분하였습니다. 다만, (주)핀카의 순자산 공정가치 변동이나 손실에 대하여 회피가 가능함에 따라 보통주와 유사한 위험에 노출되지 아니한 것으로 판단하여 지분법 회계처리를 적용하지 아니합니다. |
| (*2) | 롯데그룹 계열사는 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으며 롯데그룹 소속 해외계열사와 공정거래 및 독점규제에 관한 법률에 따라 지정된 롯데그룹기업집단 소속 국내계열회사로 구성되어 있습니다. |
(2) 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 |
(주)호텔롯데 | 482,475 | 64,619 | 547,016 | 72,471 |
| (주)부산롯데호텔 | 32,157 | - | 43,232 | - | |
| 관계기업 | (주)쏘카와 종속기업 | 8,725 | 3,017,673 | 8,364 | 37,727 |
| (주)핀카 | 64,268 | 1,578,455 | - | - | |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데캐피탈(주) | 684,073 | 10,968,634 | 354,456 | 10,922,560 |
| 롯데글로벌로지스(주) | 1,406,640 | 5,731,040 | 1,196,080 | 6,128,338 | |
| 롯데이노베이트(주) | 136,241 | 6,280,847 | 128,636 | 7,336,309 | |
| (주)코리아세븐 | 727,380 | 736 | 530,564 | 736 | |
| 캐논코리아(주) | 144,177 | 362,398 | 113,401 | 611,999 | |
| (주)대홍기획 | 1,611 | 1,274,179 | 1,611 | 1,460,023 | |
| 롯데하이마트(주) | 501,504 | 7,969 | 505,880 | 13,115 | |
| (주)우리홈쇼핑 | 66,615 | 37 | 69,979 | 229 | |
| 롯데쇼핑(주) | 931,357 | 459,191 | 1,037,961 | 477,541 | |
| 롯데지주(주) | 374,333 | 2,104,071 | 406,475 | 2,081,229 | |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 9,790,413 | 955,960 | 9,184,912 | 439,293 | |
| 합 계 | 15,351,969 | 32,805,809 | 14,128,567 | 29,581,570 | |
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등(*) | 채권 등 | 채무 등(*) | ||
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 |
(주)호텔롯데 | 1,102,247 | 16,685,942 | 1,172,994 | 93,845 |
| (주)부산롯데호텔 | 4,498 | 10,038,276 | 3,132 | - | |
| 관계기업 | (주)쏘카와 종속기업 | 3,113 | 11,760 | 3,113 | 11,760 |
| (주)핀카 | 35,565 | 15,142 | 39,338 | 518,027 | |
| 롯데그룹 계열사 | 롯데캐피탈(주) | 234,941 | 32,795,741 | 184,026 | 42,897,842 |
| 롯데글로벌로지스(주) | 847,584 | 2,476,718 | 837,275 | 1,943,483 | |
| 롯데이노베이트(주) | 45,291 | 1,846,549 | 47,141 | 2,110,238 | |
| (주)코리아세븐 | 339,042 | - | 237,157 | - | |
| 캐논코리아(주) | 43,531 | 129,159 | 49,887 | 175,266 | |
| (주)대홍기획 | 591 | 1,395,408 | 591 | 1,246,658 | |
| 롯데하이마트(주) | 480,130 | - | 317,487 | - | |
| (주)우리홈쇼핑 | 24,445 | - | 26,631 | - | |
| 롯데쇼핑(주) | 2,496,104 | 39,165 | 2,624,721 | 574 | |
| 롯데지주(주) | 150,064 | 220,835 | 145,132 | 763,523 | |
| 기타 롯데그룹 계열사 | 3,960,712 | 635,067 | 4,012,997 | 710,929 | |
| 합 계 | 9,767,858 | 66,289,762 | 9,701,622 | 50,472,145 | |
| (*) | 당사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 대한 리스부채 금액을 포함하고 있습니다. |
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
해당사항 없음.
X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
해당사항 없음.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건
증권신고서 제출일 전일(2025년 06월 20일) 현재 연결회사가 원고로 계류 중에 있는 소송사건 등은 632건으로 소송금액은 14,993,056천원이며, 피고로서 계류중인 소송사건등은 38건으로 소송가액은 16,962,317천원입니다.
한편, 연결회사가 피고로서 계류 중인 소송사건 중 지에스네오텍(주)가 제기한 부당이득금 반환 소송은 연결회사가 1심에서 승소하였으나, 항소 진행 중입니다. 연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나, 소송결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
해당사항 없음.
다. 채무보증 현황
| ( 기준일: | 2025년 06월 20일 | ) | (단위: 천원, 천USD) |
| 구 분 | 회사명 | 보증처 | 통화 | 지급보증금액 | 보증기간 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. |
CITI Bank 방콕 | USD | 36,000 | 2024.12.03~2025.12.03 |
| 국민은행 홍콩 | USD | 10,500 | 2024.11.27~2025.11.26 | ||
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED |
하나은행 홍콩 | USD | 10,800 | 2025.03.25~2026.03.25 | |
| 하나은행 베트남 | USD | 9,600 | 2025.03.21~2026.03.21 | ||
| DBS Bank, LTD | USD | 10,800 | 2024.11.15~2025.11.14 | ||
| 롯데오토리스(주) | 사채권자 | KRW | 30,000,000 | 2023.12.13~2025.06.13 | |
| 사채권자 | KRW | 34,000,000 | 2023.12.13~2025.12.12 | ||
| 사채권자 | USD | 50,000 | 2024.08.23~2027.08.23 | ||
| DBS 서울지점 | USD | 20,000 | 2024.08.23~2027.08.23 |
라. 금융기관 등과의 약정사항
| (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) |
| 약정사항 | 금융기관 | 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정금액(*2) | 실행금액 | 약정금액 | 실행금액 | |||
| 회전대출한도 | 한국산업은행 | KRW | 120,000,000 | - | 120,000,000 | - |
| (주)하나은행 | KRW | 55,000,000 | - | 55,000,000 | - | |
| (주)우리은행 | KRW | 68,000,000 | - | 68,000,000 | - | |
| (주)신한은행 | KRW | 54,707,000 | 3,138,000 | 55,157,000 | 3,438,000 | |
| 농협은행(주) | KRW | 90,000,000 | - | 80,000,000 | - | |
| (주)국민은행 | KRW | 10,000,000 | - | 10,000,000 | - | |
| (주)씨티은행 | KRW | 40,908,000 | 27,953,800 | 44,165,101 | 30,448,950 | |
| 수협은행 | KRW | 25,000,000 | - | 25,000,000 | - | |
| 미즈호은행 | KRW | 50,000,000 | - | 50,000,000 | - | |
| 종합금융한도 | (주)신한은행 | KRW | 50,000,000 | - | 50,000,000 | - |
| 우리종합금융 | KRW | 20,000,000 | - | - | - | |
| 시설자금대출 | 한국산업은행 | KRW | 290,000,000 | 290,000,000 | 300,000,000 | 300,000,000 |
| (주)하나은행 | KRW | 22,500,506 | 22,500,506 | 24,651,606 | 24,651,606 | |
| (주)하나은행 | USD | 50,000 | 50,000 | - | - | |
| 농협은행(주) | KRW | 130,000,000 | 130,000,000 | 135,000,000 | 135,000,000 | |
| (주)우리은행 | KRW | 80,000,000 | 45,100,000 | 72,500,000 | 51,750,000 | |
| (주)신한은행 | KRW | 100,000,000 | 81,250,000 | 124,000,000 | 111,500,000 | |
| 중국광대은행 | KRW | 40,000,000 | 40,000,000 | 40,000,000 | 40,000,000 | |
| (주)국민은행 | KRW | 115,203,302 | 115,203,302 | 130,622,903 | 80,457,785 | |
| 중소기업은행 | KRW | 4,707,000 | 4,303,715 | 5,157,000 | 4,715,160 | |
| 미즈호은행 | KRW | 150,000,000 | 150,000,000 | 150,000,000 | 150,000,000 | |
| 일반자금대출 | 중국은행 | KRW | - | - | 60,000,000 | 60,000,000 |
| (주)씨티은행 | KRW | - | - | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| DBS은행 | KRW | 13,258,050 | 13,258,050 | 14,643,147 | 14,643,147 | |
| 카드할부 | (주)국민카드 | KRW | 760,000,000 | 374,107,494 | 625,943,211 | 343,428,662 |
| (주)롯데카드 | KRW | 440,000,000 | 316,385,078 | 814,437,333 | 308,594,788 | |
| (주)신한카드 | KRW | 440,000,000 | 423,650,750 | 400,000,000 | 327,528,776 | |
| 구매카드 | 삼성카드(주) | KRW | 318,910,722 | 318,910,722 | 337,416,489 | 337,416,489 |
| 하나카드 | KRW | 100,000,000 | 57,290,847 | 100,000,000 | 28,444,041 | |
| 운용리스실행한도 | 롯데캐피탈(주)(*1) | KRW | 300,000,000 | 32,733,391 | 300,000,000 | 32,733,391 |
| CP발행한도 | 우리종합금융(주) | KRW | - | - | - | - |
| 포괄외화지급보증한도 | (주)국민은행 | USD | 15,500 | 10,500 | 15,500 | 10,500 |
| 합계 | KRW | 3,888,194,580 | 2,445,785,655 | 4,221,693,790 | 2,414,750,795 | |
| USD | 65,500 | 60,500 | 15,500 | 10,500 | ||
| (*1) | 운용리스 실행금액은 지급할 리스료 원금과 리스자산의 잔존가치를 포함하고 있습니다. |
| (*2) | 약정금액은 해당 차입 등과 관련된 총 약정금액입니다. 그 중 미사용약정한도는 KRW 688,810,832천원, USD 5,000천, 기사용약정한도는 KRW 3,199,383,748천원, USD 60,500천입니다. |
마. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음.
바. 그 밖의 우발채무 등
'III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 17. 우발부채와 약정사항' 및 'III. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 17. 우발부채와 약정사항'를 참고하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 수사·사법기관의 제재 현황
- 해당사항 없음.
나. 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재 현황
- 해당사항 없음.
2) 공정거래위원회의 제재 현황
| 조치일 | 조치기관 | 조치대상자 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 조치에 대한 이행현황 |
재발방지를 위한 대책 |
| 2024.11.15 | 공정거래위원회 | 롯데렌탈㈜ | 과태료 320만원 |
기업집단현황 공시와 관련하여, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제28조 제1항 위반으로 과태료 부과처분 | 과태료 납부 | 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 |
3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 해당사항 없음
4) 기타 행정·공공기관의 제재현황
|
조치일 |
조치기관 |
조치대상자 |
조치내용 |
사유 및 근거법령 |
조치에 대한 |
재발방지를 위한 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024.04.01 | 안양시 동안구청 | 롯데렌탈㈜ | 과태료 40만원 | 소비재 렌탈 플랫폼(묘미) 서비스 관련하여 할부거래에 관한 법률 제6조(할부계약의 서면주의) 제2항 위반으로 과태료 부과처분 |
과태료 납부 | 업무지도 및 내부통제 시스템 강화 |
다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음.
라. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
- 해당사항 없음.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없음.
XI. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 |
지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 롯데오토리스㈜ | 2011.12.02 | 경기도 안양시 동안구 전파로 88, 8층(호계동, 신원비젼타워) |
시설대여업 할부금융업 |
618,215 | 의결권의 과반수 초과 |
1, 2 |
| 롯데오토케어㈜ | 2013.03.07 | 서울특별시 영등포구 문래로 83 (문래동3가, 아라비즈타워) |
차량정비 | 52,416 | 의결권의 과반수 초과 |
- |
| ㈜그린카 | 2009.12.08 | 서울특별시 강남구 테헤란로 70길 16, 6층(대치동, 동산빌딩) |
차량대여 (카셰어링) |
56,852 | 의결권의 과반수 초과 |
- |
| LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED |
2007.11.14 | Unit 716, 7F, Paragon Building, 03 Nguyen Luong Bang St., Tan Phu Ward, District7, Hochiminh City, Vietnam |
차량대여 | 103,349 | 의결권의 과반수 초과 |
2 |
| Lotte Rent-A-Car (Thailand)Co.,Ltd. |
2016.03.14 | 828 Oasis Work Place E Bldg., 3rd Floor, Rimklongsamsen Rd, Bangkapi Sub-district, Huaykwang District, Bangkok 10310, Thailand |
차량대여 | 34,911 | 주2) | - |
| LOTTE RENT-A-CAR VINA CO., LTD. | 2016.11.28 | No.41, Vo Cuong 6 Street, Vo Cuong Ward, Bac Ninh, Vietnam | 차량대여 | 8,563 | 주3) | - |
| 엘오토월드제이차(주) | 2019.08.23 | 서울특별시 중구 을지로 35(을지로 1가) | 유동화전문회사 | 176,260 | 주4) | 2 |
| 엘오토월드제삼차(주) | 2020.11.13 | 서울특별시 중구 을지로 35(을지로 1가) | 유동화전문회사 | 100,814 | 주4) | 2 |
| 롯데오토리스제일차유동화전문(유) | 2023.05.02 | 서울특별시 송파구 오금로 62 (신천동) | 유동화전문회사 | - | 주4), 주5) | - |
| 롯데모빌리티미래전략펀드 | 2023.07.07 | 서울특별시 강남구 테헤란로69길 5, DT센터 14층 | 투자 | 2,459 | 의결권의 과반수 초과 |
- |
| 오토리스지에스유동화제일차(주) | 2024.03.11 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17, 2층(여의도동, 부국증권빌딩) | 유동화전문회사 | 60,147 | 주4) | - |
| LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE |
2024.07.02 | FZJOAB1503, Jeble Ali Freezone Dubai United Arab Emirates | 중고차량 매매 | 5,407 | 의결권의 과반수 초과 |
- |
| 주1) 상기 주요종속회사 여부의 기준은 하기와 같습니다. 1. 직전 사엽연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 2. 직전 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 |
| 주2) Lotte Rent-A-Car(Thailand) Co.,Ltd.는 2016년 3월 14일에 설립되었으며, 롯데렌탈(주)가 49% 지분을 보유하고 있습니다. 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. |
| 주3) LOTTE RENT-A-CAR VINA COMPANY LIMITED는 2016년 11월 28일에 설립되었으며, LOTTE RENTAL(VIETNAM) COMPANY LIMITED가 49% 지분을 보유하고 있습니다. 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사가 해당기업의 이사회를 과반이상 구성하는 등 실질적으로 지배하는 것으로 판단하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. |
| 주4) 소유지분율이 과반수 미만이나, 계약상 약정 및 변동이익에 대한 노출 등을 고려하여 연결대상 종속기업으로 편입하였습니다. |
| 주5) 해당 법인은 당분기 중 해산되어 지배력을 상실하였기에 연결재무제표 작성대상에서 제외하였습니다. |
2. 계열회사 현황(상세)
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 11 | 롯데지주㈜ | 1101110076300 |
| 롯데렌탈㈜ | 1101113326588 | ||
| 롯데쇼핑㈜ | 1101110000086 | ||
| 롯데에너지머티리얼즈㈜ | 2149110003625 | ||
| 롯데웰푸드㈜ | 1101116536481 | ||
| 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ | 1101117061081 | ||
| 롯데이노베이트㈜ | 1101116557114 | ||
| 롯데정밀화학㈜ | 1812110000013 | ||
| 롯데칠성음료㈜ | 1101110003684 | ||
| 롯데케미칼㈜ | 1101110193196 | ||
| 롯데하이마트㈜ | 1101110532633 | ||
| 비상장 | 82 | 그린위드㈜ | 1101117915395 |
| 롯데건설㈜ | 1101110014764 | ||
| 롯데글로벌로지스㈜ | 1101110578231 | ||
| 롯데김해개발㈜ | 1955110125398 | ||
| 롯데네슬레코리아㈜ | 1101110548052 | ||
| 롯데디에프리테일㈜ | 1101110205339 | ||
| 롯데디엠씨개발㈜ | 1101116959188 | ||
| 롯데멤버스㈜ | 1101115605790 | ||
| 롯데면세점제주㈜ | 2201110130616 | ||
| 롯데물산㈜ | 1101110320707 | ||
| 롯데미래전략연구소㈜ | 1101116609402 | ||
| 롯데미쓰이화학㈜ | 2062110042966 | ||
| 롯데바이오로직스㈜ | 1101118323232 | ||
| 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ | 2062110050365 | ||
| 롯데벤처스㈜ | 1101115964112 | ||
| 롯데부산신항로지스㈜ | 1801110684282 | ||
| 롯데상사㈜ | 1101110159099 | ||
| 롯데알미늄㈜ | 1101110003121 | ||
| 롯데에스케이에너루트㈜ | 1101118436374 | ||
| 롯데에이엠씨㈜ | 1101117056660 | ||
| 롯데에코월㈜ | 1101110356455 | ||
| 롯데엔지니어링플라스틱㈜ | 1615110034466 | ||
| 롯데엠시시㈜ | 1614110016995 | ||
| 롯데역사㈜ | 1101110505903 | ||
| 롯데오토리스㈜ | 1341110213433 | ||
| 롯데오토케어㈜ | 1101115082922 | ||
| 롯데울산개발㈜ | 2301110254240 | ||
| 롯데이엠글로벌㈜ | 1101117919553 | ||
| 롯데인프라셀㈜ | 1101118912522 | ||
| 롯데자산개발㈜ | 1101112394263 | ||
| 롯데제이티비㈜ | 1101113685710 | ||
| 롯데지알에스㈜ | 1101110262850 | ||
| 롯데지에스화학㈜ | 2062110073383 | ||
| 롯데지에프알㈜ | 1101112730962 | ||
| 롯데캐피탈㈜ | 1101111217416 | ||
| 롯데컬처웍스㈜ | 1101116768969 | ||
| 롯데테크㈜ | 1711110000075 | ||
| 롯데패키징솔루션즈㈜ | 1101118912556 | ||
| 롯데헬스케어㈜ | 1101118251269 | ||
| 롯데후레쉬델리카제1호㈜ | 1345110547339 | ||
| 롯데후레쉬델리카제2호㈜ | 1313110268932 | ||
| 롯데후레쉬델리카제3호㈜ | 2341110126205 | ||
| 롯데후레쉬델리카제4호㈜ | 2001110651286 | ||
| 마곡지구피에프브이㈜ | 1101115472818 | ||
| 산청음료㈜ | 1948110004183 | ||
| 서울복합물류자산관리㈜ | 1101114659970 | ||
| 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ | 1101114660232 | ||
| 스마일위드㈜ | 1101116986066 | ||
| 스위트위드㈜ | 1313110163108 | ||
| 스푼㈜ | 1101111619729 | ||
| 씨에스유통㈜ | 1101111178840 | ||
| 씨에이치음료㈜ | 1346110040480 | ||
| 에프알엘코리아㈜ | 1101113133298 | ||
| ㈜그린카 | 1101114236520 | ||
| ㈜대홍기획 | 1101116707800 | ||
| ㈜롯데아사히주류 | 1101110530033 | ||
| ㈜롯데자이언츠 | 1101110317556 | ||
| ㈜백학음료 | 1349110029305 | ||
| ㈜부산롯데호텔 | 1801110053461 | ||
| ㈜빅썸바이오 | 1101116089282 | ||
| ㈜씨텍 | 1101110589171 | ||
| ㈜아이알엠 | 1101115556266 | ||
| ㈜에스디제이 | 1101115850593 | ||
| ㈜엔젤위드 | 1314110292939 | ||
| ㈜우리홈쇼핑 | 1101112248957 | ||
| ㈜울산에너루트2호 | 2301110381522 | ||
| ㈜울산에너루트3호 | 2301110395169 | ||
| ㈜이지고 | 1101117116183 | ||
| ㈜충북소주 | 1501110082218 | ||
| ㈜코리아세븐 | 1101110899976 | ||
| ㈜큐브리펀드 | 1101114412774 | ||
| ㈜태화에너루트1호 | 2301110395151 | ||
| ㈜태화에너루트2호 | 2301110395101 | ||
| ㈜테라젠헬스 | 1311110681550 | ||
| ㈜파이넥스 | 2301110406429 | ||
| ㈜호텔롯데 | 1101110145410 | ||
| 캐논코리아㈜ | 1301110007666 | ||
| 푸드위드㈜ | 1501110279873 | ||
| 하남씨엔에프㈜ | 1101118456984 | ||
| 한국에스티엘㈜ | 1101114676792 | ||
| 한국후지필름㈜ | 1101116707214 | ||
| 한덕화학㈜ | 1101111144388 |
나. 해외 계열사(상세)
| 출자회사명 | 피출자회사명 | 지분율 |
| Chocolaterie Guylian N.V | Aimee BVBA | 99.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Almaty Sweets LLC | 100.0% |
| LOTTE LAND CO., LTD | An Hung Investment TM DV Corporation | 50.0% |
| LOTTE CHEMICAL TURKEY SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC. | BELENCO DIS TICARET A.S. | 100.0% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH | 100.0% |
| Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. | Chocolaterie Guylian N.V | 99.97% |
| 롯데물산㈜ | Coralis S.A. | 77.5% |
| Coralis S.A. | Coralis Vietnam Co.,Ltd. | 100.0% |
| ㈜대홍기획 | DAEHONG COMMUNICATIONS VIETNAM CO., LTD | 95.0% |
| ㈜롯데 | Dari K ㈜ | 100.0% |
| LOTTE Innovate America Co. | EVSIS America LLC | 80.1% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Guylian Iberia, LDA | 99.3% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Guylian UK Ltd | 100.0% |
| Chocolaterie Guylian N.V | Guylian USA, Inc | 100.0% |
| Lotte Holdings Hong Kong Limited | HAI THANH-LOTTE COMPANY LIMITED | 70.0% |
| 롯데건설㈜ | HAU GIANG COMMERCIAL AND CONSTRUCTION INVESTMENT CORPORATION | 51.1% |
| 롯데웰푸드㈜ | HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | INTERNATIONAL BUSINESS CENTER COMPANY LIMITED | 50.0% |
| LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. | JSC Lotte RUS | 100.0% |
| Lotte International Australia Pty Ltd | Kestrel Farming Pty Ltd | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. | 49.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | L & M Confectionery Pte. Ltd. | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | L&M Mayson Company Limited | 45.5% |
| LOTTE Chemical USA Corporation | LACC, LLC | 50.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | LHK Chicago, LLC | 80.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE AKHTAR BEVERAGES (PRIVATE) LTD | 52.0% |
| Lotte Battery Materials USA Corporation | LOTTE ALUMINIUM MATERIALS USA LLC | 70.0% |
| 롯데인프라셀㈜ | LOTTE ALUMINIUM USA Corporation | 100.0% |
| 롯데렌탈㈜ | LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | Lotte Battery Materials USA Corporation | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE BEVERAGE AMERICA CORP. | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. | 100.0% |
| 롯데바이오로직스㈜ | Lotte Biologics USA, LLC | 100.0% |
| ㈜롯데파이낸셜 | Lotte C&F Vietnam Co., Ltd. | 50.1% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. | 49.3% |
| 롯데케미칼㈜ | Lotte Chemical Alabama Corporation | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical California, Inc. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Deutschland GMBH | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Private Limited | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Hungary Ltd. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE Chemical USA Corporation | LOTTE Chemical Louisiana, LLC | 60.0% |
| LOTTE Chemical California, Inc. | LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE CHEMICAL NIGERIA LIMITED | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | Lotte Chemical Pakistan Limited | 75.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan (M) Sdn. Bhd. | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan Corporation SDN. BHD. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | 74.7% |
| PT. Lotte Chemical Titan Tbk | Lotte Chemical Titan International Limited | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE CHEMICAL TURKEY SURFACE DESIGNS INDUSTRY AND TRADE INC. | 97.5% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical USA Corporation | 60.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE CHILSUNG (SHANGHAI) BEVERAGE CO., LTD | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE CHILSUNG BEVERAGE RUS LLC | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. | 51.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | Lotte Confectionery RUS LLC | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | Lotte Duty Free Guam, LLC | 100.0% |
| HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | Lotte Duty Free Hong Kong Ltd. | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | Lotte Duty Free Japan Co., Ltd. | 98.3% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | Lotte Duty Free Kansai Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | Lotte Duty Free Macau Co., Ltd. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | Lotte E&C Malaysia Sdn. Bhd. | 100.0% |
| LOTTE LAND CO., LTD | LOTTE ECO LOGIS LONG AN CO., LTD. | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | LOTTE E-COMMERCE VIETNAM CO., LTD | 100.0% |
| 롯데에코월㈜ | LOTTE ECOWALL CANADA INC. | 100.0% |
| 롯데에코월㈜ | LOTTE EcoWall Philippines Inc. | 100.0% |
| 롯데에코월㈜ | LOTTE EcoWall USA, Inc | 100.0% |
| 롯데이엠글로벌㈜ | LOTTE EM America Corp. | 100.0% |
| 롯데이엠글로벌㈜ | Lotte EM Europe S.a r.l. | 83.3% |
| LOTTE EM Malaysia SDN. BHD. | LOTTE EM HUNGARY Zrt. | 100.0% |
| 롯데이엠글로벌㈜ | Lotte EM Malaysia SDN. BHD. | 100.0% |
| Lotte EM Europe S.a r.l. | LOTTE Energy Materials Spain, S.L. | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | Lotte Engineering and Construction India Pvt. Ltd. | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | Lotte Engineering Construction Mongolia LLC | 100.0% |
| 롯데컬처웍스㈜ | LOTTE ENTERTAINMENT VIETNAM COMPANY LIMITED | 50.0% |
| LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. | Lotte Europe Investment B.V. | 100.0% |
| 롯데지알에스㈜ | LOTTE F&G VIETNAM COMPANY LIMITED | 67.0% |
| ㈜롯데파이낸셜 | Lotte F&L Singapore Pte. Ltd. | 100.0% |
| 롯데정밀화학㈜ | LOTTE Fine Chemical Europe GmbH | 100.0% |
| 롯데정밀화학㈜ | LOTTE Fine Chemical Trading(Shanghai) Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE LAND CO., LTD | LOTTE FLC JSC | 60.0% |
| 롯데지주㈜ | Lotte Food Holding Co.,Ltd. | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | LOTTE Global Logistics (Germany) GmbH | 100.0% |
| LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | LOTTE Global Logistics (Hongkong) Co., Limited | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | 100.0% |
| LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (MALAYSIA) SDN. BHD. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC. | 100.0% |
| LOTTE Global Logistics (Hongkong) Holdings Co., Limited | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (SINGAPORE) PTE. LTD. | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) CO., LTD. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (UK) HOLDINGS CO., LTD. | LOTTE GLOBAL LOGISTICS HUNGARY Kft. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | Lotte Global Logistics Kazakhstan Co., Ltd | 100.0% |
| LOTTE GLOBAL LOGISTICS (NORTH AMERICA) INC. | LOTTE GLOBAL LOGISTICS MEXICO, S.A. DE C.V | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS PHILIPPINES INC. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CO.,LTD | 100.00% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE GLOBAL LOGISTICS(SINGAPORE) HOLDINGS PTE. LTD. | 100.00% |
| Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. | Lotte Holdings Hong Kong Limited | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | Lotte Hotel & Retail Vietnam Pte. Ltd. | 50.0% |
| ㈜호텔롯데 | Lotte Hotel Arai Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | LOTTE Hotel Chicago LLC | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | Lotte Hotel Guam LLC. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | LOTTE HOTEL NEW YORK PALACE, LLC. | 100.0% |
| LOTTE Hotel Holdings Europe B.V. | Lotte Hotel Saint Petersburg, LLC. | 100.0% |
| LOTTE HOTEL HOLDINGS USA CO., LTD. | LOTTE Hotel Seattle LLC | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE HOTEL VIETNAM CO., LTD. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | LOTTE Hotel Vladivostok, LLC. | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | LOTTE INDIA Co., Ltd. | 98.9% |
| 롯데인프라셀㈜ | LOTTE INFRACELL Hungary Kft | 100.0% |
| 롯데이노베이트㈜ | LOTTE Innovate America Co. | 100.0% |
| 롯데이노베이트㈜ | LOTTE INNOVATE VIETNAM COMPANY LIMITED | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International America Corp. | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Australia Pty Ltd | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Khorol LLC | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Mikhailovka LLC | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte International Primorye LLC | 50.0% |
| 롯데지주㈜ | LOTTE INVESTMENT PARTNERS SINGAPORE PTE. LTD. | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | Lotte Kolson(Pvt.) Limited | 96.50% |
| 롯데건설㈜ | LOTTE LAND CO., LTD | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | LOTTE LIQUOR JAPAN CO.,LTD | 100.0% |
| 낙천(북경)물류유한공사 | LOTTE Logistics (HongKong) Co., Limited | 90.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | Lotte Mart C&C India Private Limited | 100.0% |
| 롯데멤버스㈜ | LOTTE Members Vietnam Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE Beverage Holdings (Singapore) Pte. Ltd. | LOTTE MGS Beverage (Myanmar) Co., Ltd. | 77.8% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE PHU KHANH DUTY FREE TRADING COMPANY LIMITED | 60.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED | 77.6% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. | 90.0% |
| LOTTE PROPERTIES (HANOI) SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE PROPERTIES HANOI CO., LTD | 100.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE PROPERTIES HCMC COMPANY LIMITED | 40.0% |
| 롯데자산개발㈜ | Lotte Properties(Shenyang) Ltd. | 37.2% |
| 롯데물산㈜ | Lotte Property & Development Vietnam Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD. | 90.0% |
| 롯데웰푸드㈜ | LOTTE Rakhat JSC | 95.6% |
| 롯데렌탈㈜ | LOTTE Rent-A-Car (Thailand) Co.,Ltd. | 49.0% |
| Lotte Rental (Vietnam) Company Limited | Lotte Rent-A-Car Vina Company Limited | 49.0% |
| 롯데렌탈㈜ | Lotte Rental (Vietnam) Company Limited | 100.0% |
| 롯데쇼핑㈜ | LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | Lotte Shopping India Pvt.,Ltd | 90.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | Lotte Shopping Plaza Vietnam Co.,Ltd. | 100.0% |
| ㈜롯데 | Lotte Taiwan Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데테크㈜ | LOTTE TECH Malaysia SDN. BHD. | 100.0% |
| 롯데테크㈜ | LOTTE TECH SPAIN, S.L. | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD | 100.0% |
| LOTTE TRAVEL RETAIL AUSTRALIA PTY LTD | LOTTE TRAVEL RETAIL NEW ZEALAND LIMITED | 100.0% |
| LOTTE DUTY FREE SINGAPORE PTE. LTD. | LOTTE TRAVEL RETAIL SINGAPORE PTE. LTD. | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | LOTTE UBE SYNTHETIC RUBBER SDN. BHD. | 50.0% |
| 롯데벤처스㈜ | LOTTE VENTURES VIETNAM COMPANY LIMITED | 100.0% |
| ㈜롯데 | Lotte Vietnam Co., Ltd. | 100.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | LOTTE VIETNAM SHOPPING JOINT STOCK COMPANY | 100.0% |
| 롯데상사㈜ | Lotte Vina International Co., Ltd. | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | LOTTE VINATRANS GLOBAL LOGISTICS (VIETNAM) CO., LTD | 51.00% |
| ㈜롯데 | Lotte Wedel Sp. z o.o. | 100.0% |
| ㈜호텔롯데 | Lotte World Vietnam Co., Ltd | 100.0% |
| 롯데컬처웍스㈜ | LotteCinema Vietnam Co., Ltd. | 90.0% |
| 롯데지알에스㈜ | LOTTEGRS USA, INC. | 100.0% |
| 롯데이노베이트㈜ | Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited | 100.0% |
| LOTTEGRS USA, INC. | LOTTERIA Fullerton CA, INC | 100.0% |
| LOTTEGRS USA, INC. | Lotteria USA, Inc. | 100.0% |
| SD&CE Holdings Pte Ltd. | Office S&C Pte Ltd. | 100.0% |
| 롯데칠성음료㈜ | Pepsi-Cola Products Philippines, Inc. | 73.6% |
| Lotte Wedel Sp. z o.o. | Pijalnie Czekolady Sp. z o.o. | 100.0% |
| LOTTE CHEMICAL TITAN HOLDING BERHAD | PT LOTTE CHEMICAL INDONESIA | 51.0% |
| PT. Lotte Chemical Titan Tbk | PT LOTTE CHEMICAL TITAN NUSANTARA | 99.9% |
| ㈜롯데 | PT Lotte Indonesia | 99.9% |
| 롯데이노베이트㈜ | PT LOTTE INNOVATE INDONESIA | 99.8% |
| 롯데건설㈜ | PT LOTTE LAND INDONESIA | 100.0% |
| PT LOTTE LAND INDONESIA | PT LOTTE LAND KELAPA GADING | 100.0% |
| PT LOTTE LAND INDONESIA | PT LOTTE LAND MODERN REALTY | 60.0% |
| PT LOTTE LAND INDONESIA | PT LOTTE LAND SAWANGAN | 70.0% |
| 롯데지주㈜ | PT LOTTE RND CENTER INDONESIA | 33.3% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | PT LOTTE SHOPPING AVENUE INDONESIA | 99.5% |
| ㈜대홍기획 | PT. Daehong Communications Indonesia | 99.6% |
| Dari K ㈜ | PT. Kakao Indonesia Cemerlang | 99.0% |
| 롯데캐피탈㈜ | PT. LOTTE CAPITAL INDONESIA | 78.1% |
| 롯데케미칼㈜ | PT. Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia | 99.9% |
| Lotte Chemical Titan International Sdn. Bhd. | PT. Lotte Chemical Titan Tbk | 92.5% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | PT. Lotte Global Logistics Indonesia | 99.9% |
| 롯데알미늄㈜ | PT. Lotte Packaging | 99.4% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | PT. Lotte Shopping Indonesia | 80.0% |
| LOTTE SHOPPING HOLDINGS (SINGAPORE) PTE. LTD. | PT.Lotte Mart Indonesia | 61.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat TR | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Aktau LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Aktobe LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Astana LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Karaganda LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Oral LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Shymkent LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Shymkent Trading House LLP | 100.0% |
| LOTTE Rakhat JSC | Rakhat-Taldykorgan LLP | 100.0% |
| SD&CE Holdings Pte Ltd. | S&C Fund PTE. | 100.0% |
| Lotte International Australia Pty Ltd | Sandalwood Feedlot Pty Ltd | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | Shanghai Hyundai Asia Shipping International Freight Forwarding Co.Ltd. | 66.0% |
| ㈜롯데 | Thai Lotte Co., Ltd. | 98.2% |
| 롯데지주㈜ | VIETNAM LOTTERIA CO., LTD | 100.0% |
| 롯데글로벌로지스㈜ | 낙천(북경)물류유한공사 | 100.0% |
| Lotte Food Holding Co.,Ltd. | 낙천(중국)투자유한공사 | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | 낙천공정소료(가흥)유한공사 | 100.0% |
| 롯데케미칼㈜ | 낙천공정소료(심양)유한공사 | 100.0% |
| Lotte Properties(Shenyang) Ltd. | 낙천물업관리(심양)유한공사 | 100.0% |
| 롯데건설㈜ | 낙천성건설(북경)유한공사 | 100.0% |
| HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | 낙천유락(심양)유한공사 | 100.0% |
| HOTEL LOTTE HOLDINGS HK LIMITED | 낙천유락구자문(북경)유한공사 (Lotte Duty Free Beijing Co., Ltd.) | 100.0% |
| LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED | 낙천지산(성도)유한공사 | 100.0% |
| 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ | 늑미상무(상해)유한공사 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | 롯데메디파렛토㈜ | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | 롯데부동산㈜ | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제10투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제11투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제12투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제1투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜L제2투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제3투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제4투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제5투자회사 | 100.0% |
| ㈜L제2투자회사 | ㈜L제6투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제7투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제8투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜L제9투자회사 | 100.0% |
| ㈜롯데 | ㈜긴자코지코나 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데벤처스재팬 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데서비스 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | 31.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데시티호텔 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜롯데파이낸셜 | 51.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜롯데호텔스 재팬 | 50.1% |
| ㈜광윤사 | ㈜롯데홀딩스 | 28.1% |
| ㈜롯데 | ㈜메리초코렛컴퍼니 | 100.0% |
| ㈜롯데홀딩스 | ㈜지바롯데마린즈 | 100.0% |
| ㈜롯데스트레티직인베스트먼트 | ㈜패밀리 | 24.9% |
| 롯데케미칼㈜ | 호석화학무역(상해)유한공사 | 100.0% |
| CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED | ㈜경유물산 | 100.0% |
| ※ 기준일은 2025년 3월 말 |
| ※ 광윤사, 롯데그린서비스, 미도리상사, 마켓비전, SD&CE Holdings Pte Ltd., CHINA RISE ENTERPRISE LIMITED의 최대출자자는 개인임 |
다. 계열회사 지분 현황
| No | 피출자회사 ＼ 출자회사 |
롯데지주㈜ | ㈜호텔롯데 | ㈜부산롯데호텔 | 롯데물산㈜ | 롯데웰푸드㈜ | 롯데칠성음료㈜ | 롯데지알에스㈜ | 롯데쇼핑㈜ | ㈜코리아세븐 | 롯데하이마트㈜ | 롯데케미칼㈜ | 롯데정밀화학㈜ | 롯데에스케이 에너루트㈜ |
롯데에너지 머티리얼즈㈜ |
| 1 | 롯데지주㈜ | 32.34% | 11.06% | 0.94% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2 | ㈜호텔롯데 | - | 0.17% | 0.55% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3 | 롯데면세점제주㈜ | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4 | ㈜부산롯데호텔 | - | - | 0.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5 | 롯데물산㈜ | - | 32.83% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6 | 스마일위드㈜ | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 7 | 롯데디에프리테일㈜ | - | 91.52% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 8 | 롯데웰푸드㈜ | 47.47% | 0.01% | - | - | 6.29% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 9 | 롯데칠성음료㈜ | 43.16% | 0.37% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 10 | 롯데네슬레코리아㈜ | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 11 | 롯데지알에스㈜ | 54.44% | 18.77% | 11.29% | - | - | - | 0.00% | - | - | - | - | - | - | - |
| 12 | ㈜롯데아사히주류 | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 13 | ㈜충북소주 | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 14 | 씨에이치음료㈜ | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 15 | ㈜백학음료 | - | - | - | - | - | 86.06% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 16 | 스위트위드㈜ | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 17 | 산청음료㈜ | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 18 | 그린위드㈜ | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 19 | 롯데후레쉬델리카제1호㈜ | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 20 | 롯데후레쉬델리카제2호㈜ | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 21 | 롯데후레쉬델리카제3호㈜ | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 22 | 롯데후레쉬델리카제4호㈜ | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 23 | ㈜빅썸바이오 | - | - | - | - | - | 76.47% | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 24 | 하남씨엔에프㈜ | - | - | - | - | - | - | 55.06% | - | - | - | - | - | - | - |
| 25 | 푸드위드㈜ | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 26 | 롯데쇼핑㈜ | 40.00% | 8.86% | 0.78% | - | - | - | - | 0.06% | - | - | - | - | - | - |
| 27 | 롯데역사㈜ | 44.53% | - | 1.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 28 | ㈜코리아세븐 | 92.33% | - | - | - | - | - | - | - | 1.41% | - | - | - | - | - |
| 29 | 에프알엘코리아㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 49.00% | - | - | - | - | - | - |
| 30 | ㈜우리홈쇼핑 | - | - | - | - | - | - | - | 53.49% | - | - | - | - | - | - |
| 31 | 롯데김해개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - |
| 32 | 롯데지에프알㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 99.99% | - | - | - | - | - | - |
| 33 | 한국에스티엘㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - | - | - |
| 34 | 씨에스유통㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 99.95% | - | - | - | - | - | - |
| 35 | 롯데하이마트㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 65.25% | - | 2.00% | - | - | - | - |
| 36 | 롯데울산개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 98.81% | - | - | - | - | - | - |
| 37 | 롯데컬처웍스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 86.37% | - | - | - | - | - | - |
| 38 | 롯데디엠씨개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 95.00% | - | - | - | - | - | - |
| 39 | 롯데케미칼㈜ | 25.31% | - | - | 20.00% | - | - | - | - | - | - | 1.42% | - | - | - |
| 40 | 롯데엠시시㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - |
| 41 | 롯데엔지니어링플라스틱㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - |
| 42 | 롯데미쓰이화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - |
| 43 | 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - |
| 44 | 롯데정밀화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 43.50% | 1.28% | - | - |
| 45 | 한덕화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - |
| 46 | ㈜파이넥스 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - |
| 47 | ㈜울산에너루트3호 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - |
| 48 | ㈜태화에너루트1호 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - |
| 49 | ㈜태화에너루트2호 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - |
| 50 | 롯데지에스화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 51.00% | - | - | - |
| 51 | 롯데에스케이에너루트㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 45.00% | - | - | - |
| 52 | ㈜울산에너루트2호 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - |
| 53 | 롯데에너지머티리얼즈㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 46.94% | - | - | - |
| 54 | 롯데테크㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% |
| 55 | 롯데에코월㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% |
| 56 | ㈜아이알엠 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% |
| 57 | 롯데이엠글로벌㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% |
| 58 | 한국후지필름㈜ | 76.09% | 8.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 59 | 롯데알미늄㈜ | - | 38.23% | 3.89% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 60 | 캐논코리아㈜ | 50.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 61 | ㈜엔젤위드 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 62 | 롯데패키징솔루션즈㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 63 | 롯데인프라셀㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 64 | 롯데건설㈜ | - | 43.30% | - | - | - | - | - | - | - | - | 44.02% | - | - | - |
| 65 | 롯데멤버스㈜ | 93.88% | - | 1.02% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 66 | 롯데상사㈜ | 44.86% | 32.57% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 67 | 롯데글로벌로지스㈜ | 46.04% | 10.87% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 68 | 롯데부산신항로지스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 69 | 롯데렌탈㈜ | - | 38.14% | 23.04% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 70 | 롯데오토케어㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 71 | ㈜그린카 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 72 | ㈜이지고 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 73 | 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 74 | 서울복합물류자산관리㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 75 | 롯데이노베이트㈜ | 66.10% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 76 | ㈜큐브리펀드 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 77 | ㈜대홍기획 | 68.70% | 20.02% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 78 | 스푼㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 79 | 롯데미래전략연구소㈜ | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 80 | 롯데헬스케어㈜ | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 81 | ㈜테라젠헬스 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 82 | 롯데바이오로직스㈜ | 80.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 83 | ㈜롯데자이언츠 | 98.10% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 84 | ㈜씨텍 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - |
| 85 | 롯데제이티비㈜ | - | - | - | - | - | - | - | 50.00% | - | - | - | - | - | - |
| 86 | 롯데자산개발㈜ | 89.38% | 10.62% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 87 | 마곡지구피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 88 | 롯데에이엠씨㈜ | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 89 | 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ | - | - | - | 6.37% | - | - | - | 42.04% | - | - | - | - | - | - |
| 90 | ㈜에스디제이 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 91 | 롯데캐피탈㈜ | - | 32.59% | 4.69% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 92 | 롯데오토리스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 93 | 롯데벤처스㈜ | - | 39.97% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| No | 피출자회사 ＼ 출자회사 |
한국후지필름㈜ | 롯데알미늄㈜ | 캐논코리아㈜ | 롯데멤버스㈜ | 롯데상사㈜ | 롯데글로벌로지스㈜ | 롯데렌탈㈜ | 롯데이노베이트㈜ | ㈜대홍기획 | 롯데헬스케어㈜ | 롯데자산개발㈜ | 롯데캐피탈㈜ |
| 1 | 롯데지주㈜ | - | 5.08% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2 | ㈜호텔롯데 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3 | 롯데면세점제주㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4 | ㈜부산롯데호텔 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 5 | 롯데물산㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 6 | 스마일위드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 7 | 롯데디에프리테일㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 8 | 롯데웰푸드㈜ | - | 6.82% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 9 | 롯데칠성음료㈜ | - | 7.35% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 10 | 롯데네슬레코리아㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 11 | 롯데지알에스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 12 | ㈜롯데아사히주류 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 13 | ㈜충북소주 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 14 | 씨에이치음료㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 15 | ㈜백학음료 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 16 | 스위트위드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 17 | 산청음료㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 18 | 그린위드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 19 | 롯데후레쉬델리카제1호㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 20 | 롯데후레쉬델리카제2호㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 21 | 롯데후레쉬델리카제3호㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 22 | 롯데후레쉬델리카제4호㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 23 | ㈜빅썸바이오 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 24 | 하남씨엔에프㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 25 | 푸드위드㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 26 | 롯데쇼핑㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 27 | 롯데역사㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 28 | ㈜코리아세븐 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 29 | 에프알엘코리아㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 30 | ㈜우리홈쇼핑 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 31 | 롯데김해개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 32 | 롯데지에프알㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 33 | 한국에스티엘㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 34 | 씨에스유통㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 35 | 롯데하이마트㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 36 | 롯데울산개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 37 | 롯데컬처웍스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 38 | 롯데디엠씨개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 39 | 롯데케미칼㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 40 | 롯데엠시시㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 41 | 롯데엔지니어링플라스틱㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 42 | 롯데미쓰이화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 43 | 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 44 | 롯데정밀화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 45 | 한덕화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 46 | ㈜파이넥스 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 47 | ㈜울산에너루트3호 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 48 | ㈜태화에너루트1호 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 49 | ㈜태화에너루트2호 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 50 | 롯데지에스화학㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 51 | 롯데에스케이에너루트㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 52 | ㈜울산에너루트2호 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 53 | 롯데에너지머티리얼즈㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 54 | 롯데테크㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 55 | 롯데에코월㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 56 | ㈜아이알엠 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 57 | 롯데이엠글로벌㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 58 | 한국후지필름㈜ | 0.02% | 2.59% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 59 | 롯데알미늄㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 60 | 캐논코리아㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 61 | ㈜엔젤위드 | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 62 | 롯데패키징솔루션즈㈜ | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 63 | 롯데인프라셀㈜ | - | 100.00% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 64 | 롯데건설㈜ | - | 9.51% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 65 | 롯데멤버스㈜ | - | - | - | 0.00% | - | - | - | - | - | - | - | 4.60% |
| 66 | 롯데상사㈜ | - | 5.87% | - | - | 7.91% | - | - | - | - | - | - | - |
| 67 | 롯데글로벌로지스㈜ | - | - | - | - | - | 0.01% | - | - | - | - | - | - |
| 68 | 롯데부산신항로지스㈜ | - | - | - | - | - | 51.00% | - | - | - | - | - | - |
| 69 | 롯데렌탈㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 70 | 롯데오토케어㈜ | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - |
| 71 | ㈜그린카 | - | - | - | - | - | - | 84.71% | - | - | - | - | - |
| 72 | ㈜이지고 | - | - | - | - | - | 40.00% | - | - | - | - | - | - |
| 73 | 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ | - | - | - | - | - | 37.55% | - | - | - | - | - | - |
| 74 | 서울복합물류자산관리㈜ | - | - | - | - | - | 37.55% | - | - | - | - | - | - |
| 75 | 롯데이노베이트㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 76 | ㈜큐브리펀드 | - | - | - | - | - | - | - | 51.00% | - | - | - | - |
| 77 | ㈜대홍기획 | - | - | - | - | - | - | - | - | 0.05% | - | - | - |
| 78 | 스푼㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - |
| 79 | 롯데미래전략연구소㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 80 | 롯데헬스케어㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 81 | ㈜테라젠헬스 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 51.00% | - | - |
| 82 | 롯데바이오로직스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 83 | ㈜롯데자이언츠 | - | 1.90% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 84 | ㈜씨텍 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 85 | 롯데제이티비㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 86 | 롯데자산개발㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 87 | 마곡지구피에프브이㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - |
| 88 | 롯데에이엠씨㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 89 | 롯데위탁관리부동산투자회사㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 90 | ㈜에스디제이 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 91 | 롯데캐피탈㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 92 | 롯데오토리스㈜ | - | - | - | - | - | - | 100.00% | - | - | - | - | - |
| 93 | 롯데벤처스㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
3. 타법인출자 현황(상세)
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 |
최초취득일자 | 출자 목적 |
최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 |
취득(처분) | 평가 손익 |
수량 | 지분율 | 장부 가액 |
총자산 | 당기 순손익 |
||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 롯데오토리스㈜ | 비상장 | 2011.12.01 | 사업 다각화 |
61,460 | 8,000,000 | 100.00 | 61,460 | - | - | - | 8,000,000 | 100.00 | 61,460 | 618,215 | 14,067 |
| 롯데오토케어㈜ | 비상장 | 2013.03.07 | 사업 효율화 |
2,062 | 200,000 | 100.00 | 2,062 | - | - | - | 200,000 | 100.00 | 2,062 | 52,416 | 3,005 |
| ㈜그린카 | 비상장 | 2013.10.01 | 사업 다각화 |
7,691 | 425,940 | 84.71 | 19,666 | - | - | - | 425,940 | 84.71 | 19,666 | 56,852 | -1,277 |
| LOTTE RENTAL (VIETNAM) COMPANY LIMITED |
비상장 | 2013.04.01 | 사업 다각화 |
5,578 | - | 100.00 | 20,064 | - | - | - | - | 100.00 | 20,064 | 98,524 | 3,139 |
| Lotte Rent-A-Car (Thailand)Co.,Ltd. |
비상장 | 2016.03.15 | 사업 다각화 |
3,449 | 3,257,520 | 49.00 | - | - | - | - | 3,257,520 | 49.00 | - | 34,911 | -4,216 |
| LOTTE AUTO GLOBAL MIDDLE EAST FZE |
비상장 | 2024.07.02 | 사업 다각화 |
3,018 | 8,046 | 100.00 | 3,018 | - | - | - | 8,046 | 100.00 | 3,018 | 5,407 | -205 |
| 롯데모빌리티 미래전략펀드 |
비상장 | 2023.07.07 | 사업 다각화 |
2,277 | 3,329 | 98.99 | 3,329 | - | - | - | 3,329 | 98.99 | 3,329 | 2,459 | -18 |
| 전국렌터카공제조합 | 비상장 | 2015.04.30 | 공제 조합출자 |
80 | - | - | 9,080 | - | - | - | - | - | 9,080 | 428,433 | -1,032 |
| 스마트롯데비대면 모빌리티펀드 |
비상장 | 2021.06.15 | 유망기업 투자 | 2,400 | 5,400 | 34.88 | 5,400 | - | - | - | 5,400 | 34.88 | 5,400 | 16,205 | 3,408 |
| 포티투닷 주식회사 | 비상장 | 2021.08.09 | 모빌리티사업 시너지 |
25,000 | 217,391 | 2.33 | 32,787 | - | - | - | 217,391 | 2.33 | 32,787 | 483,368 | -175,356 |
| 주식회사 쏘카 | 상장 | 2022.03.31 | 모빌리티사업 시너지 |
174,640 | 8,441,713 | 25.71 | 230,244 | - | - | - | 8,441,713 | 25.70 | 230,244 | 631,517 | -31,009 |
| (주)열매컴퍼니 | 비상장 | 2022.04.06 | 유망기업 투자 | 1,978 | 86,000 | 1.86 | 1,978 | - | - | - | 86,000 | 1.86 | 1,978 | 30,792 | -1,392 |
| 합 계 | 20,645,339 | - | 389,088 | - | - | - | 20,645,339 | - | 389,088 | 2,459,099 | -190,886 | ||||
| 주1) 기초는 2025년 1월 1일, 기말은 2025년 3월 31일 기준입니다. 주2) 최근 사업연도 재무현황은 2024년 말 연결(별도) 기준입니다. |
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음.
