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확인서 |
분 기 보 고 서
(제 12 기 1분기)
| 사업연도 | 2025년 01월 01일 | 부터 |
| 2025년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2025년 5월 15일 |
| 제출대상법인 유형 : | 주권상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | (주)스타에스엠자기관리부동산투자회사 |
| 대 표 이 사 : | 장정성 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 성동구 아차산로 113, 9층(성수동2가, 삼진빌딩) |
| (전 화) 02-6253-5911 |
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| (홈페이지) http://www.starreit.co.kr |
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| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영관리본부장 (성 명) 신태호 |
| (전 화) 02-6253-5911 |
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【 대표이사 등의 확인 】
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확인서 |
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 회사의 연혁
회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
3. 자본금 변동사항
자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
5. 정관에 관한 사항
정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
1-1. 지배기업의 개요
당사는 '부동산투자회사법'에 따라 설립된 회사로서, 다수의 투자자로부터 자금을 모아 총 자산의 70% 이상을 부동산에 투자, 운용하여 배당가능이익의 90%이상(자기관리리츠는 50% 이상 가능)을 주주에게 배당하여 그 수익을 투자자에게 돌려주는 부동산 간접투자기구인 상법상의 주식회사입니다.
당사는 법에 따른 자기관리부동산투자회사로서 관련 법규에 따라 회사의 자산을 투자·운용하여 그 수익을 주주에게 배당하는 것을 목적으로 합니다.
2025년 3월 31일 현재 당사의 자산구성은 아래와 같습니다.
| (단위: 백만원,%) |
| 항목 | 자산총액 | 비율 | 총자산대비 구성비율 |
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|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 토지 및 그 정착물 등 | 69,592 | 80.68 | 80.68 |
| 부동산개발사업 | - | - | ||
| 부동산관련 유가증권 | 2,234 | 2.59 | 2.59 | |
| 기타자산 | 14,428 | 16.73 | 16.73 | |
| 총계 | 86,254 | 100 | 100 | |
| (*) 부동산투자회사법 제25조 제2항 제3호에 의거하여 부동산투자회사 소유 부동산의 매각대금은 매각일로부터 2년 이내에는 부동산으로 구분함에 따라 2023년 10월 6일 매각한 Staz Hotel 명동II점의 매각대금은 부동산으로 분류하였습니다. |
당사가 영위하는 사업은 투자부동산의 운용에 따른 안정적인 수익(임대료)을 배당하고, 일정기간 운용 후 처분함으로서 자본이득도 추구합니다. 또한, 부동산 펀드에 투자함으로서 안정적인 배당수익 및 일정 운영기간 후 매각 차익 또한 투자자의 배당금으로 활용됩니다.
1-2. 종속기업의 개요
㈜엠디호텔은 2022년 12월 27일 지배기업이 지분율 100%을 투자하여 설립한 지배회사의 종속기업입니다. ㈜엠디호텔은 지배기업의 소유부동산인 엠디호텔 2개점에 대하여 임대차계약을 체결하고 호텔 운영을 하고 있으며, 차별화된 고객서비스와 적극적인 마케팅을 전개하여 B2B, B2C 등 다양한 채널을 통해 내외국인 고객에게 호텔 객실을 제공하고 있습니다.
본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
1) 투자부동산의 현황
당사의 주요 투자자산은 부동산을 매입하여 호텔(숙박시설)로 운용하는 것으로 개별 자산에 대한 상세내역은 다음과 같습니다.
또한, 지배기업은 투자부동산의 후속측정 방법을 2023년부터 원가모형에서 경제적실질이 반영된 공정가치 모형으로 변경하였습니다.
| 구분 | MD Hotel 동탄점 | MD Hotel 독산점 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 호텔 |
|
|
||||
| 주소 | 경기도 화성시 석우동 34-8 | 서울시 금천구 시흥대로 315 | ||||
| 호텔운영 | ㈜엠디호텔 임대 운영 | ㈜엠디호텔 임대 운영 | ||||
| 연면적 | 6,010.24 ㎡ | 14,668.02 ㎡ | ||||
| 건축규모 | 지하2층/지상10층 | 지하3층/지상15층 | ||||
| 시설계획 | 93실 | 258실 |
(1) MD Hotel 동탄점
① 사업 및 건축개요
당사는 2015년 11월 23일 경기도 화성시 석우동 34-8번지 토지 및 건물을 국토교통부 변경인가 승인 조건으로 매매계약을 진행하여 2016년 1월 21일 국토교통부 변경인가 승인 후 2016년 1월 22일 취득하였습니다. 연면적 6,010.24 ㎡, 지상10층, 지하2층 규모의 호텔을 취득하여 운용하고 있습니다.
② 자산가액
| 취득가액 | 공정가치 | 감정평가기관 |
|---|---|---|
| 181억원 | 194억원 (2024.12.31) |
경일감정평가법인 |
③ 사업지 입지현황
본 사업지는 전면 10m 도로에 접하고 있고 양방향 2행이 가능한 도로이며 고속도로와 인접하고 있으며, 동탄역과 대중교통 및 자동차로의 접근성이 좋은 지역에 위치하고 있습니다. 또한 동탄 삼성 기흥ㆍ화성캠퍼스가 입지한 사업지 정문 지역에 위치하고 있고, 주변에 삼성캠퍼스 및 지역난방공사 화성지사 및 한림대학교 동탄성심병원, 협력업체 등 다양한 사업체와 인접하여 관광객 이외의 비즈니스 목적 장기투숙객에게도 선호도가 높은 지역입니다.
(2) MD Hotel 독산점
① 사업 및 건축개요
당사가 2017.11.14 매입계약을 체결(국토교통부 변경인가 승인조건부)하여 신축 완공(건축: 매도자 시공 / 호텔 인테리어: 매수자 시공)한 사업장입니다. 전체 시설 중 숙박 시설을 매입하는 사업으로 2018년 12월 12일 투자심사위원회 및 임시이사회를 통해 부동산펀드 투자에서 부동산(호텔)실물 취득구조로 변경하였고, 2019년 4월 26일에 국토교통부에 변경신고를 완료하였으며, 당사는 2019년 6월 4일에 소유권을 취득하여 운영하고 있습니다.
② 자산가액
| 취득가액 | 공정가치 | 감정평가기관 |
|---|---|---|
| 297억원 | 436억원 (2024.12.31) |
경일감정평가법인 |
③ 사업지 입지현황
본 사업지는 양방향 주행이 가능한 50M도로와 23M도로에 접하고 있고, 인근 금천구청역까지 도보로 접근 할 수 있어 대중교통 및 자동차로의 접근성이 양호합니다. 강남순환고속화도로 개통으로 강남 접근이 용이해졌으며, 추후 신안산선 개통시 여의도 접근성이 획기적으로 개선될 전망입니다. 또한 금천구 도심활성화 지구단위 사업계획 지역내에 위치하고 있으며 공군부지 인근 가산동 G밸리(서울디지털산업단지)와 연계해 IT·소프트웨어 등 4차 산업 지원시설을 늘리고 주거시설을 배치해 서남권 지역발전 핵심거점으로 개발하겠다는 금천구 계획에 따라 신규 비즈니스 고객 수요가 기대되고 있습니다.
(3) 케이클라비스일반투자형사모부동산투자신탁제5호
① 사업 개요
의정부시 민락2택지지구내 일반상업지역에 위치한 인근 고밀도 주거지역의 풍부한 배후를 바탕으로 성장 가능성이 높은 지역인 민락동 해동본타워 빌딩을 매입한 케이클라비스일반투자형사모부동산투자신탁제5호의 총 조달자금 881억원 중 당사의 투자금액은 20억원으로 당사 지분은 제1종 수익증권기준 10.5%입니다.
(4) 엠플러스일반투자형 사모부동산투자신탁14호
① 사업 개요
울산광역시 남구 남중로65 (삼산동 224-17)에 위치한 스타즈호텔 울산점은 총 조달자금 560억원 중 당사의 투자금액은 18억원으로 당사 지분은 수익증권기준 9.94%입니다.
2) 주요 매출 현황
(1) 매출실적
| (단위: 백만원,%) |
| 구분 | 매출구분 | 제12기(2025)년 1분기 | 제11기(2024)년 1분기 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |||
| 투자부동산 | 임대료수입(*1) | 728 | 26.0% | 642 | 27.2% | 엠디호텔 2개점 임대수입 |
| 기타 | 금융투자수입 | 12 | 0.4% | 46 | 1.9% | 부동산펀드 배당수입 |
| 종속기업 | 객실판매수입 등 | 2,060 | 73.6% | 1,672 | 70.9% | |
| 단순합계 | 2,800 | 100.0% | 2,360 | 100.0% | ||
| 연결조정 효과(*2) | 712 | - | 624 | - | ||
| 합계 | 2,088 | - | 1,736 | - | - | |
(*1) 결조정 효과는 지배기업과 종속기업 매출에 대한 내부손익을 포함하고 있습니다.
3) 주요 제품 등의 가격 변동 추이 및 가격 변동원
당사가 영위하고 있는 사업의 매출 내역상 투자부동산 임대수입 및 금융투자수입으로서 가격을 산출하기 어려운 특성이 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비
- 당사는 부동산투자회사로 해당사항 없습니다.
4. 매출 및 수주상황
1) 매출형태별 실적
| (단위: 백만원,%) |
| 회사 | 매출구분 | 제12기(2025)년 1분기 | 제11기(2024)년 1분기 | 제10기(2023)년 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| ㈜스타자기관리 부동산투자회사 |
임대료수입(*1) | 728 | 26.0% | 642 | 27.2% | 609 | 34.1% |
| 금융투자수입 | 12 | 0.4% | 46 | 1.9% | 266 | 14.9% | |
| ㈜엠디호텔(*2) | 객실판매수입 | 1,752 | 62.6% | 1,612 | 68.3% | 886 | 49.6% |
| 식음료판매수입 | 289 | 10.3% | 53 | 2.3% | 22 | 1.2% | |
| 기타수입 | 19 | 0.7% | 7 | 0.3% | 3 | 0.2% | |
| 단순합계 | 2,800 | 100.0% | 2,360 | 100.0% | 1,786 | 100.0% | |
| 연결조정 효과(*3) | 712 | - | 624 | - | 384 | - | |
| 합계 | 2,088 | - | 1,736 | - | 1,402 | - | |
(*1) 연결조정 효과는 지배기업과 종속기업 매출에 대한 내부손익을 포함하고 있습니다.
2) 자산별 실적
| (단위: 백만원,%) |
| 자산 | 매출구분 | 제12기(2025)년 1분기 | 제11기(2024)년 1분기 | 제10기(2023)년 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| MD Hotel 동탄점 |
임대료수입 | 257 | 9.6% | 250 | 10.6% | 253 | 14.2% |
| 객실판매수입 | 520 | 18.7% | 428 | 18.1% | 332 | 18.6% | |
| 식음료판매수입 | 41 | 1.5% | 24 | 1.0% | 22 | 1.2% | |
| 기타수입 | 3 | 0.1% | 2 | 0.1% | 2 | 0.1% | |
| MD Hotel 독산점 |
임대료수입 | 448 | 16.1% | 391 | 16.6% | 356 | 19.9% |
| 객실판매수입 | 1,231 | 44.3% | 1,184 | 50.2% | 554 | 31.0% | |
| 식음료판매수입 | 248 | 8.9% | 28 | 1.2% | - | - | |
| 기타수입 | 16 | 0.6% | 6 | 0.2% | 1 | 0.1% | |
| 기타 (부동산펀드) | 금융투자수입 | 12 | 0.4% | 46 | 2.0% | 266 | 14.9% |
| 단순합계 | 2,776 | 100.0% | 2,360 | 100.0% | 1,786 | 100.0% | |
| 연결조정 효과(*3) | 712 | - | 624 | - | 384 | - | |
| 합계 | - | 1,736 | - | 1,402 | - | ||
(*1) 연결조정 효과는 지배기업과 종속기업 매출에 대한 내부손익을 포함하고 있습니다.
(1) 임대조건 현황
| 구 분 | 임대조건 | |
|---|---|---|
| MD Hotel 동탄점 | MD Hotel 독산점 | |
| 임대운영사 | ㈜엠디호텔 | ㈜엠디호텔 |
| 연간 임대료 | 연 1,248백만원 (※추가기간 208백만원 포함) |
연 2,148백만원 (※추가기간 358백만원 포함) |
| 임대보증금 | - | 50백만원 (*1) |
| 기타임대료 | - | 1F(부대시설) : 월 5.0백만원 |
(*1) 1F(부대시설) 임대보증금 50백만원입니다.
(2) 임대조건 적정성분석
호텔의 영업비용은 호텔의 상품구조에 따라 크게 차이가 있습니다. 통상 고급 객실과여러 개의 전문 식당 및 연회장 등 다양한 부대시설을 갖춘 5성 호텔의 경우는 영업비용의 비율이 높은 것으로 알려져 있으나, 수익률이 높은 객실 위주로 구성된 비즈니스호텔의 경우 고급 호텔에 비하여 영업비용이 낮은 것으로 알려져 있습니다. 따라서 다수의 비즈니스호텔은 매출액 대비 영업비용을 최소화하여 영업이익의 극대화를 꾀하고 있습니다.
최근 리츠 및 펀드가 투자하는 비즈니스호텔의 경우 매출액 연동 임대료 산출시 보통 매출액 대비 평균 36%~45% 임대료를 책정하고 있는 것으로 파악하고 있습니다. 따라서, 당사의 호텔 임대료 수준 또한 타 사례에 비추어 볼 때 과다하거나 과소한 수준이 아니라고 판단하고 있습니다.
3) 수주상황
- 해당사항 없습니다.
| (단위 : 원) |
| 품목 | 수주 일자 |
납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | ||
5. 위험관리 및 파생거래
(1) 금융위험관리
연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.
1) 신용위험관리
연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출금액 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.
(가) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 3,228,168 | 4,888,263 |
| 기타유동금융자산(*1) | 1,620,155 | 1,572,514 |
| 매출채권(*1) | 777,525 | 612,123 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 9,020,573 | 9,020,573 |
| 기타비유동금융자산(*2) | 668,196 | 668,196 |
| 합 계 | 15,314,617 | 16,761,669 |
| (*1) | 손실충당금이 제외된 금액입니다. |
| (*2) | 현재가치할인차금이 제외된 금액입니다. |
(나) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 등의 약정회수기일 기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 초과 | 합 계 |
| 매출채권(*1) | 777,525 | - | - | 777,525 |
| 미수수익 | 52,635 | 71 | - | 52,706 |
| 미수금 | 58,989 | - | - | 58,989 |
| 대여금(*2) | 858,000 | 42,000 | 413,000 | 1,313,000 |
| 기타보증금 | 440,000 | - | 6,250 | 446,250 |
| 임차보증금(*2) | - | - | 361,946 | 361,946 |
| 합 계 | 2,187,149 | 42,071 | 781,196 | 3,010,416 |
| (*1) | 손실충당금이 제외된 금액입니다. |
| (*2) | 손실충당금 및 현재가치할인차금이 제외된 금액입니다. |
<전기말>
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 초과 | 합 계 |
| 매출채권(*1) | 612,123 | - | - | 612,123 |
| 미수수익 | 37,195 | 71 | - | 37,266 |
| 미수금 | 789 | - | - | 789 |
| 대여금(*2) | 15,000 | 911,000 | 413,000 | 1,339,000 |
| 기타보증금 | 440,000 | - | 6,250 | 446,250 |
| 임차보증금(*2) | - | - | 361,946 | 361,946 |
| 합 계 | 1,105,107 | 911,071 | 781,196 | 2,797,374 |
| (*1) | 손실충당금이 제외된 금액입니다. |
| (*2) | 현재가치할인차금이 제외된 금액입니다. |
2) 유동성위험관리
연결회사는 미래 현금흐름 예측치를 기초로 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 만기분석 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 1년 미만 | 1년~5년 | 합계 | 1년 미만 | 1년~5년 | 합계 | |
| 미지급금(*) | 487,983 | - | 487,983 | 344,120 | - | 344,120 |
| 미지급비용(*) | 309,642 | - | 309,642 | 143,857 | - | 143,857 |
| 리스부채 | 393,648 | 354,218 | 747,866 | 446,494 | 412,996 | 859,490 |
| 예수보증금 | 7,073 | - | 7,073 | 7,073 | - | 7,073 |
| 임대보증금 | 50,000 | - | 50,000 | 50,000 | - | 50,000 |
| 단기차입금 | 31,500,000 | - | 31,500,000 | 31,842,359 | - | 31,842,359 |
| 합 계 | 32,748,346 | 354,218 | 33,102,564 | 32,833,903 | 412,996 | 33,246,899 |
| (*) 미지급금과 미지급비용 중 종업원급여 관련 비용은 제외하였습니다. |
만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었으며, 이자비용을 포함한 금액입니다.
3) 시장위험관리
(가) 이자율위험
연결회사는 고정이자율로 자금을 차입하고 있어 당분기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금은 없습니다.
(다) 기타가격위험
기타가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험으로 연결회사는 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 기타가격위험에 노출된 지분증권 등의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 당기손익-공정가치측정유동금융자산 | 503,003 | 503,003 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 6,086,749 | 6,074,974 |
| 합 계 | 6,589,752 | 6,577,977 |
지분증권 등 가격 10% 변동시 당분기 및 전분기의 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| 순이익 증가(감소) | 658,975 | (658,975) | 398,716 | (398,716) |
(2) 자본위험관리
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기차입금 | 31,500,000 | 31,500,000 |
| 리스부채 | 708,903 | 812,544 |
| 합 계 | 32,208,903 | 32,312,544 |
| 차감: | ||
| 현금및현금성자산 | 3,228,168 | 4,888,263 |
| 차감계 | 3,228,168 | 4,888,263 |
| 순차입금(a) | 28,980,735 | 27,424,281 |
| 자본총계 | 43,183,621 | 44,674,922 |
| 총자본(자본총계+순차입금)(b) | 72,164,356 | 72,099,203 |
| 자본조달비율(a/b) | 40.16% | 38.04% |
6. 주요계약 및 연구개발활동
- 해당사항이 없습니다.
7. 기타 참고사항
- 해당사항이 없습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
1) 요약 연결재무제표
| (단위 : 원) |
| 구분 | 제 12기 1분기 (2025년 3월말) |
제 11기 (2024년 12월말) |
제 10기 (2023년 12월말) |
| [유동자산] |
6,247,840,395 |
7,536,763,398 | 38,402,237,452 |
| ㆍ현금 및 현금성자산 |
3,228,167,920 |
4,888,262,878 | 3,832,721,904 |
| ㆍ기타유동금융자산 |
1,507,154,509 |
1,459,513,943 | 34,242,454,067 |
| ㆍ매출채권 |
513,858,533 |
348,456,522 | 301,362,130 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정유동금융자산 |
503,003,072 |
503,003,072 | - |
| ㆍ기타유동자산 |
493,477,912 |
333,015,264 | 25,699,351 |
| ㆍ재고자산 |
2,178,449 |
4,511,719 | - |
| [비유동자산] |
74,051,571,499 |
74,373,646,384 | 60,898,088,842 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 |
15,107,322,024 |
15,095,546,924 | 3,934,626,200 |
| ㆍ기타비유동금융자산 |
639,346,939 |
634,687,662 | 163,572,181 |
| ㆍ유형자산 |
57,089,616,206 |
57,301,097,753 | 56,784,347,909 |
| ㆍ사용권자산 |
780,875,565 |
904,514,025 | 6,793,235 |
| ㆍ무형자산 |
277,295,023 |
278,742,113 | 8,749,317 |
| ㆍ기타비유동자산 |
10,660,336 |
12,602,501 | - |
| ㆍ이연법인세자산 |
146,455,406 |
146,455,406 | - |
| 자산총계 | 80,299,411,894 | 81,910,409,782 | 99,300,326,294 |
| [유동부채] | 34,056,374,011 | 33,837,565,001 | 35,869,919,587 |
| [비유동부채] | 3,059,416,614 | 3,397,922,820 | 2,698,813,859 |
| 부채총계 | 37,115,790,625 | 37,235,487,821 | 38,568,733,446 |
| [자본금] | 39,134,075,000 | 39,134,075,000 | 39,134,075,000 |
| [기타불입자본] | 2,021,164,527 | 2,021,164,527 | 2,021,164,527 |
| [기타포괄손익누계액] | - | - | - |
| [이익잉여금] | 2,028,381,742 | 3,519,682,434 | 19,576,353,321 |
| 자본총계 | 43,183,621,269 | 44,674,921,961 | 60,731,592,848 |
| 구분 | 제 12기 1분기 ('25.1.1.~ '25.3.31) |
제 11기 ('24.1.1.~ '24.12.31) |
제 10기 ('23.1.1.~ '23.12.31) |
| 영업수익 | 2,088,292,356 | 9,460,786,448 | 7,528,887,081 |
| 영업이익 | (1,481,485,173) | (3,281,841,083) | 89,573,604 |
| 당기순이익 | (1,491,300,692) | (8,535,101,671) | 3,415,441,444 |
| 계속영업 당기순이익 | (1,491,300,692) | (8,535,101,671) | (451,099,370) |
| 중단영업 당기순이익 | - | 3,866,540,814 | |
| 총포괄손익 | (1,491,300,692) | (8,535,101,671) | 3,415,441,444 |
| 지배기업소유주지분 당기순이익 | (1,491,300,692) | (8,535,101,671) | 3,415,441,444 |
| 지배기업소유주지분 총포괄이익 | (1,491,300,692) | (8,535,101,671) | 3,415,441,444 |
| 주당순이익 | - | ||
| 계속영업 기본 및 희석주당이익 | (191) | (1,090) | (58) |
| 중단영업 기본 및 희석주당이익 | - | - | 494 |
| 연결에 포함된 회사수 | - | 1 | 1 |
(2) 요약 별도재무제표
| (단위 : 원) |
| 구분 | 제 12기 1분기 (2025년 3월말) |
제 11기 (2024년 12월말) |
제 10기 (2023년 12월말) |
| [유동자산] | 4,859,554,487 | 6,061,969,346 | 36,027,508,323 |
| ㆍ현금 및 현금성자산 | 3,090,391,770 | 4,573,765,702 | 2,985,764,053 |
| ㆍ기타유동금융자산 |
554,810,720 | 496,150,094 | 32,436,815,784 |
| ㆍ매출채권 |
471,944,436 | 250,400,683 | 205,429,323 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정유동금융자산 |
503,003,072 | 503,003,072 | - |
| ㆍ기타유동자산 | 239,404,489 | 238,649,795 | 1,762,495 |
| [비유동자산] | 81,394,653,145 | 81,878,369,000 | 65,248,497,099 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 14,218,923,923 | 14,207,148,823 | 3,934,626,200 |
| ㆍ종속기업투자주식 | 2,234,353,929 | 2,600,928,229 | 1,812,083,704 |
| ㆍ기타비유동금융자산 |
633,096,939 | 628,437,662 | 163,572,181 |
| ㆍ투자부동산 |
63,000,000,000 | 63,000,000,000 | 59,200,000,000 |
| ㆍ유형자산 | 375,249,162 | 390,081,772 | 131,415,779 |
| ㆍ사용권자산 | 665,478,852 | 782,193,510 | 6,793,235 |
| ㆍ무형자산 | 256,890,004 | 256,976,503 | 6,000 |
| ㆍ기타비유동자산 | 10,660,336 | 12,602,501 | - |
| 자산총계 | 86,254,207,632 | 87,940,338,346 | 101,276,005,422 |
| [유동부채] | 33,144,643,611 | 33,173,404,814 | 35,225,124,061 |
| [비유동부채] | 4,067,412,227 | 4,364,782,565 | 3,342,651,097 |
| 부채총계 | 37,212,055,838 | 37,538,187,379 | 38,567,775,158 |
| [자본금] | 39,134,075,000 | 39,134,075,000 | 39,134,075,000 |
| [기타불입자본] | 2,021,164,527 | 2,021,164,527 | 2,021,164,527 |
| [기타포괄손익누계액] | - | - | - |
| [이익잉여금] | 7,886,912,267 | 9,246,911,44 | 21,552,990,737 |
| 자본총계 | 49,042,151,794 | 50,402,150,967 | 62,708,230,264 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 |
지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 구분 | 제 12기 1분기 ('25.1.1.~ '25.3.31) |
제 11기 ('24.1.1.~ '24.12.31) |
제 10기 ('23.1.1.~ '23.12.31) |
| 영업수익 | 739,441,347 | 6,651,164,727 | 4,878,979,669 |
| 영업이익 | (932,706,523) | 758,720,557 | 2,122,368,505 |
| 당기순이익 | (1,359,999,173) | (4,784,510,082) | 5,392,078,860 |
| 계속영업 당기순이익 | (1,359,999,173) | (4,784,510,082) | 1,525,538,046 |
| 중단영업 당기순이익 | 3,866,540,814 | ||
| 총포괄손익 | (1,359,999,173) | (4,784,510,082) | 5,392,078,860 |
| 주당순이익 | |||
| 계속영업 기본 및 희석주당이익 | (174) | (611) | 195 |
| 중단영업 기본 및 희석주당이익 | - | - | 494 |
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
|
연결 재무상태표 |
|
제 12 기 1분기말 2025.03.31 현재 |
|
제 11 기말 2024.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 12 기 1분기말 |
제 11 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
6,247,840,395 |
7,536,763,398 |
|
현금및현금성자산 |
3,228,167,920 |
4,888,262,878 |
|
기타유동금융자산 |
1,507,154,509 |
1,459,513,943 |
|
매출채권 |
513,858,533 |
348,456,522 |
|
당기손익-공정가치측정금융자산 |
503,003,072 |
503,003,072 |
|
기타유동자산 |
493,477,912 |
333,015,264 |
|
재고자산 |
2,178,449 |
4,511,719 |
|
비유동자산 |
74,051,571,499 |
74,373,646,384 |
|
당기손익-공정가치측정금융자산 |
15,107,322,024 |
15,095,546,924 |
|
기타비유동금융자산 |
639,346,939 |
634,687,662 |
|
유형자산 |
57,089,616,206 |
57,301,097,753 |
|
사용권자산 |
780,875,565 |
904,514,025 |
|
무형자산 |
277,295,023 |
278,742,113 |
|
기타비유동자산 |
10,660,336 |
12,602,501 |
|
이연법인세자산 |
146,455,406 |
146,455,406 |
|
자산총계 |
80,299,411,894 |
81,910,409,782 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
34,056,374,011 |
33,837,565,001 |
|
기타유동금융부채 |
2,168,517,151 |
1,886,969,483 |
|
기타 유동부채 |
387,856,860 |
450,595,518 |
|
단기차입금 |
31,500,000,000 |
31,500,000,000 |
|
비유동부채 |
3,059,416,614 |
3,397,922,820 |
|
기타비유동금융부채 |
1,145,707,201 |
1,450,517,738 |
|
비유동충당부채 |
390,520,456 |
389,523,309 |
|
이연법인세부채 |
1,523,188,957 |
1,557,881,773 |
|
부채총계 |
37,115,790,625 |
37,235,487,821 |
|
자본 |
||
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 |
43,183,621,269 |
44,674,921,961 |
|
자본금 |
39,134,075,000 |
39,134,075,000 |
|
자본잉여금 |
2,021,164,527 |
2,021,164,527 |
|
기타포괄손익누계액 |
||
|
이익잉여금(결손금) |
2,028,381,742 |
3,519,682,434 |
|
비지배지분 |
||
|
자본총계 |
43,183,621,269 |
44,674,921,961 |
|
자본과부채총계 |
80,299,411,894 |
81,910,409,782 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
|
연결 포괄손익계산서 |
|
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
|
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 12 기 1분기 |
제 11 기 1분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
영업수익 |
2,088,292,356 |
2,088,292,356 |
1,736,117,186 |
1,736,117,186 |
|
영업비용 |
3,569,777,529 |
3,569,777,529 |
2,365,685,631 |
2,365,685,631 |
|
영업이익(손실) |
(1,481,485,173) |
(1,481,485,173) |
(629,568,445) |
(629,568,445) |
|
금융수익 |
267,720,507 |
267,720,507 |
252,525,466 |
252,525,466 |
|
금융비용 |
314,832,236 |
314,832,236 |
335,561,232 |
335,561,232 |
|
기타수익 |
2,693,195 |
2,693,195 |
7,963,527 |
7,963,527 |
|
기타비용 |
89,801 |
89,801 |
11,645,140 |
11,645,140 |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
(1,525,993,508) |
(1,525,993,508) |
(716,285,824) |
(716,285,824) |
|
법인세비용(수익) |
(34,692,816) |
(34,692,816) |
111,287,406 |
111,287,406 |
|
당기순이익(손실) |
(1,491,300,692) |
(1,491,300,692) |
(604,998,418) |
(604,998,418) |
|
계속영업 당기순이익 |
(1,491,300,692) |
(1,491,300,692) |
(604,998,418) |
(604,998,418) |
|
중단영업 당기순이익 |
||||
|
기타포괄손익 |
(1,491,300,692) |
(1,491,300,692) |
(604,998,418) |
(604,998,418) |
|
총포괄손익 |
(2,982,601,384) |
(2,982,601,384) |
(1,209,996,836) |
(1,209,996,836) |
|
당기순이익(손실)의 귀속 |
||||
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) |
(1,491,300,692) |
(1,491,300,692) |
(604,998,418) |
(604,998,418) |
|
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) |
||||
|
포괄손익의 귀속 |
||||
|
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
(1,491,300,692) |
(1,491,300,692) |
(604,998,418) |
(604,998,418) |
|
포괄손익, 비지배지분 |
||||
|
주당이익 |
||||
|
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
(191) |
(191) |
(77) |
(77) |
|
중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
||||
2-3. 연결 자본변동표
|
연결 자본변동표 |
|
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
|
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
비지배지분 |
자본 합계 |
|||||
|
자본금 |
기타불입자본 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
|||
|
2024.01.01 (기초자본) |
39,134,075,000 |
2,021,164,527 |
19,576,353,321 |
60,731,592,848 |
60,731,592,848 |
||
|
연차배당 |
(7,521,569,215) |
(7,521,569,215) |
(7,521,569,215) |
||||
|
당기순이익(손실) |
604,998,418 |
604,998,418 |
(604,998,418) |
||||
|
2024.03.31 (기말자본) |
39,134,075,000 |
2,021,164,527 |
11,449,785,688 |
52,605,025,215 |
52,605,025,215 |
||
|
2025.01.01 (기초자본) |
39,134,075,000 |
2,021,164,527 |
3,519,682,434 |
44,674,921,961 |
44,674,921,961 |
||
|
연차배당 |
|||||||
|
당기순이익(손실) |
1,491,300,692 |
1,491,300,692 |
(1,491,300,692) |
||||
|
2025.03.31 (기말자본) |
39,134,075,000 |
2,021,164,527 |
2,028,381,742 |
43,183,621,269 |
43,183,621,269 |
||
2-4. 연결 현금흐름표
|
연결 현금흐름표 |
|
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
|
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 12 기 1분기 |
제 11 기 1분기 |
|
|---|---|---|
|
Ⅰ.영업활동현금흐름 |
(1,542,324,976) |
(1,975,533,569) |
|
당기순이익(손실) |
(1,491,300,692) |
(604,998,418) |
|
당기순이익조정을 위한 가감 |
389,388,012 |
139,317,334 |
|
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 |
(147,486,261) |
(1,656,523,405) |
|
이자수취 |
18,349,774 |
250,326,443 |
|
이자지급(영업) |
(313,632,619) |
(396,067,242) |
|
배당금수취(영업) |
19,375,479 |
|
|
법인세환급(납부) |
2,356,810 |
273,036,240 |
|
투자활동현금흐름 |
(9,416,000) |
15,664,640,797 |
|
당기손익-공정가치측정유동금융자산의 취득 |
900,000,000 |
|
|
단기금융상품의 취득 |
(9,414,054,138) |
|
|
단기금융상품의 처분 |
26,677,746,641 |
|
|
단기대여금의 취득 |
(10,000,000) |
(512,200,000) |
|
단기대여금의 처분 |
36,000,000 |
|
|
비품의 취득 |
(10,826,000) |
(22,965,039) |
|
비품의 처분 |
1,831,185 |
|
|
시설장치의 취득 |
(24,590,000) |
(700,000) |
|
상표권의 취득 |
(20,783,852) |
|
|
컴퓨터소프트웨어의 취득 |
(4,220,000) |
|
|
임차보증금의 취득 |
(250,000,000) |
|
|
임차보증금의 처분 |
109,986,000 |
|
|
재무활동현금흐름 |
(103,640,362) |
(50,380,991) |
|
리스부채의 감소 |
(103,640,362) |
(19,386,031) |
|
복구충당금의 감소 |
(30,994,960) |
|
|
Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소) |
(1,655,381,338) |
13,638,726,237 |
|
Ⅴ.기초현금및현금성자산 |
4,888,262,878 |
3,832,721,904 |
|
Ⅵ.기말현금및현금성자산 |
3,228,167,920 |
16,925,375,661 |
3. 연결재무제표 주석
주석
| 제 12(당) 분기말 2025년 03월 31일 현재 |
| 제 11(전) 분기말 2024년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 스타에스엠자기관리부동산투자회사와 그 종속기업 |
1. 회사의 개요
(1) 지배기업의 개요
주식회사 스타에스엠자기관리부동산투자회사(이하 "지배기업")와 그 종속기업 (이하 "연결회사")의 지배기업은 부동산투자회사법에 따른 자기관리부동산투자회사로 2014년 1월 10일자로 설립되어 2014년 2월 27일자로 국토교통부로부터 영업인가를 취득하였으며, 2016년 9월 22일 유가증권시장에 상장하였습니다. 주요 사업목적은 부동산의 취득, 관리, 개량 및 처분업, 부동산개발업, 부동산임대업 등으로부터 발생한 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 지배기업의 본점소재지는 서울시 성동구 아차산로 113, 9층(성수동2가, 삼진빌딩)이며, 사업연도는 1년(매년 1월 1일에 개시하고 12월 31일에 종료)입니다.
당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
| ㈜알136 | 874,615 | 11.17 |
| 우리투자조합 | 616,154 | 7.87 |
| 이현종 | 391,339 | 5.00 |
| 제이투자조합 | 200,000 | 2.56 |
| 써밋인베스트투자조합 | 146,700 | 1.87 |
| 미래에셋증권(신탁) | 111,660 | 1.43 |
| 배상은 | 101,109 | 1.29 |
| BARCLAYS CAPITAL SECURITIES LIMITED | 89,383 | 1.14 |
| 기타 1% 미만 주주 | 5,295,855 | 67.66 |
| 합 계 | 7,826,815 | 100.00 |
(2) 종속기업의 개요
1) 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| 기업명 | 지분율(%) | 소재지 | 보고기간종료일 | 업종 |
| ㈜엠디호텔 | 100.00 | 한국 | 2025.03.31 | 호텔위탁운영 및 대행업 |
<전기말>
| 기업명 | 지분율(%) | 소재지 | 보고기간종료일 | 업종 |
| ㈜엠디호텔 | 100.00 | 한국 | 2024.12.31 | 호텔위탁운영 및 대행업 |
2) 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순이익 | 총포괄손익 |
| ㈜엠디호텔 | 3,974,108 | 1,739,754 | 2,234,354 | 2,060,423 | (366,574) | (366,574) |
<전기>
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익 | 총포괄손익 |
| ㈜엠디호텔 | 3,896,931 | 1,296,002 | 2,600,928 | 9,205,972 | (411,155) | (411,155) |
2. 중요한 회계정책
분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기연결재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.
분기연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.
(1) 회계정책의 변경과 공시
1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결회사가 2025년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.
연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 연결재무제표 작성기준
1) 회계기준
연결재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2) 측정기준
연결재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
3) 기능통화와 표시통화
연결재무제표는 연결회사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며, 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.
4) 중요한 회계추정 및 판단
연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.
회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 연결재무제표에 인식되는 금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은다음과 같습니다.
3. 금융상품의 범주 및 상계
(1) 금융자산의 범주
<당분기말>
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 장부금액 합계 | 공정가치(*) |
| 현금및현금성자산 | 3,228,168 | - | 3,228,168 | 3,228,168 |
| 기타유동금융자산 | 1,507,155 | - | 1,507,155 | 1,507,155 |
| 매출채권 | 513,859 | - | 513,859 | 513,859 |
| 당기손익-공정가치측정유동금융자산 | - | 503,003 | 503,003 | 503,003 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 15,107,322 | 15,107,322 | 15,107,322 |
| 기타비유동금융자산 | 639,347 | - | 639,347 | 639,347 |
| 합 계 | 5,888,529 | 15,610,325 | 21,498,854 | 21,498,854 |
| (*) | 상각후원가로 인식된 금융자산은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이거나 활성시장에서 공시되는시장가격이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 원가로 측정하였습니다. |
<전기말>
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 장부금액 합계 | 공정가치(*) |
| 현금및현금성자산 | 4,888,263 | - | 4,888,263 | 4,888,263 |
| 기타유동금융자산 | 1,459,514 | - | 1,459,514 | 1,459,514 |
| 매출채권 | 348,457 | - | 348,457 | 348,457 |
| 당기손익-공정가치측정유동금융자산 | - | 503,003 | 503,003 | 503,003 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 15,095,547 | 15,095,547 | 15,095,547 |
| 기타비유동금융자산 | 634,688 | - | 634,688 | 634,688 |
| 합 계 | 7,330,922 | 15,598,550 | 22,929,472 | 22,929,472 |
| (*) | 상각후원가로 인식된 금융자산은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이거나 활성시장에서 공시되는시장가격이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 원가로 측정하였습니다. |
(2) 금융부채의 범주
<당분기말>
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 상각후원가측정 금융부채 |
장부금액 합계 | 공정가치(*) |
| 기타유동금융부채 | 2,168,517 | 2,168,517 | 2,168,517 |
| 단기차입금 | 31,500,000 | 31,500,000 | 31,500,000 |
| 기타비유동금융부채 | 1,145,707 | 1,145,707 | 1,145,707 |
| 합 계 | 34,814,224 | 34,814,224 | 34,814,224 |
| (*) | 상각후원가로 인식된 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이거나 활성시장에서 공시되는 시장가격이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 원가로 측정하였습니다. |
<전기말>
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 상각후원가측정 금융부채 |
장부금액 합계 | 공정가치(*) |
| 기타유동금융부채 | 1,898,793 | 1,898,793 | 1,898,793 |
| 단기차입금 | 31,500,000 | 31,500,000 | 31,500,000 |
| 기타비유동금융부채 | 1,438,694 | 1,438,694 | 1,438,694 |
| 합 계 | 34,837,487 | 34,837,487 | 34,837,487 |
| (*) | 상각후원가로 인식된 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이거나 활성시장에서 공시되는시장가격이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 원가로 측정하였습니다. |
(3) 금융상품 범주별 순손익
<당분기>
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산 |
파생상품부채 | 상각후원가측정 금융부채 |
합 계 |
| 금융투자손익 | 11,775 | - | - | - | 11,775 |
| 이자손익 | - | 38,450 | - | (314,832) | (276,382) |
| 거래일손익조정이익 | - | - | - | 229,271 | 229,271 |
<전분기>
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산 |
파생상품부채 | 상각후원가측정 금융부채 |
합 계 |
| 금융투자손익 | 46,482 | - | - | - | 46,482 |
| 이자손익 | - | 252,525 | - | (335,561) | (83,036) |
| 거래일손익조정이익 | - | - | - | - | - |
4. 금융상품 공정가치
(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
연결회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. |
| 수준 2 | 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. |
| 수준 3 | 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. |
자산 및 부채의 공정가치는 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
(2) 공정가치로 후속측정되는 자산부채의 공정가치 서열체계
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되는 자산 및 부채의 공정가치 서열체계별 공정가치금액은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 소 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 |
| 당기손익-공정가치측정유동금융자산 | ||||
| 지분증권 | 503,003 | 503,003 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 신주인수권부사채 | 8,346,810 | - | - | 8,346,810 |
| 이익참가부사채 | 673,763 | - | - | 673,763 |
| 지분증권 | 2,585,093 | 2,585,093 | - | - |
| 수익증권 | 3,501,656 | - | - | 3,501,656 |
| 소 계 | 15,107,322 | 2,585,093 | - | 12,522,229 |
| 합 계 | 15,610,325 | 3,088,096 | - | 12,522,229 |
<전기말>
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 소 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 |
| 당기손익-공정가치측정유동금융자산 | ||||
| 지분증권 | 503,003 | 503,003 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 신주인수권부사채 | 8,346,810 | - | - | 8,346,810 |
| 이익참가부사채 | 673,763 | - | - | 673,763 |
| 지분증권 | 2,585,093 | 2,585,093 | - | - |
| 수익증권 | 3,489,881 | - | - | 3,489,881 |
| 소 계 | 15,095,547 | 2,585,093 | - | 12,510,454 |
| 합 계 | 15,598,550 | 3,088,096 | - | 12,510,454 |
연결회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.
(3) 수준2와 수준3으로 분류된 항목의 변동내역
당분기 및 전기 중 수준3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
파생상품부채 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
파생상품부채 | |
| 기초 | 12,510,454 | - | 3,934,626 | - |
| 취득가액 | - | - | 18,685,199 | - |
| 처분가액 | - | - | (3,559,618) | (104,302) |
| 평가손익 | 11,775 | - | (6,549,753) | 104,302 |
| 기말 | 12,522,229 | - | 12,510,454 | - |
연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.
(4) 거래일 평가손익
연결회사는 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 복합금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면, 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 이와 관련하여 당분기 중 이연되고 있는 동 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 | 1,979,893 | - |
| 신규발생 | - | 2,680,896 |
| 처분 | - | - |
| 손익인식 | (229,271) | (701,003) |
| 기말 | 1,750,622 | 1,979,893 |
(5) 가치평가기법과 투입변수
당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 자산 및 부채 중 공정가치 서열체계로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수 준 | 종 류 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3 | 신주인수권부사채 | 8,346,810 | 8,346,810 | DCF, 순자산가치, T-F 모형 | 변동성, 금리 |
| 3 | 이익참가부사채 | 673,763 | 673,763 | DCF, 순자산가치 | 변동성, 금리 | |
| 3 | 수익증권 | 3,501,656 | 3,489,881 | 기준가격 | - | |
| 합 계 | 12,522,229 | 12,510,454 | ||||
당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품은 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하였으며, 수익증권은 당분기말 현재 거래되는 기준가격으로 평가하였습니다.
(6) 연결회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 중 금융상품 공정가치 서열체계의 수준간 이동은 발생하지 아니하였습니다.
5. 위험관리
(1) 금융위험관리
연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.
1) 신용위험관리
연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출금액 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.
(가) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 3,228,168 | 4,888,263 |
| 기타유동금융자산(*1) | 1,620,155 | 1,572,514 |
| 매출채권(*1) | 777,525 | 612,123 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 9,020,573 | 9,020,573 |
| 기타비유동금융자산(*2) | 668,196 | 668,196 |
| 합 계 | 15,314,617 | 16,761,669 |
| (*1) | 손실충당금이 제외된 금액입니다. |
| (*2) | 현재가치할인차금이 제외된 금액입니다. |
(나) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 등의 약정회수기일 기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 초과 | 합 계 |
| 매출채권(*1) | 777,525 | - | - | 777,525 |
| 미수수익 | 52,635 | 71 | - | 52,706 |
| 미수금 | 58,989 | - | - | 58,989 |
| 대여금(*2) | 858,000 | 42,000 | 413,000 | 1,313,000 |
| 기타보증금 | 440,000 | - | 6,250 | 446,250 |
| 임차보증금(*2) | - | - | 361,946 | 361,946 |
| 합 계 | 2,187,149 | 42,071 | 781,196 | 3,010,416 |
| (*1) | 손실충당금이 제외된 금액입니다. |
| (*2) | 손실충당금 및 현재가치할인차금이 제외된 금액입니다. |
<전기말>
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 초과 | 합 계 |
| 매출채권(*1) | 612,123 | - | - | 612,123 |
| 미수수익 | 37,195 | 71 | - | 37,266 |
| 미수금 | 789 | - | - | 789 |
| 대여금(*2) | 15,000 | 911,000 | 413,000 | 1,339,000 |
| 기타보증금 | 440,000 | - | 6,250 | 446,250 |
| 임차보증금(*2) | - | - | 361,946 | 361,946 |
| 합 계 | 1,105,107 | 911,071 | 781,196 | 2,797,374 |
| (*1) | 손실충당금이 제외된 금액입니다. |
| (*2) | 현재가치할인차금이 제외된 금액입니다. |
2) 유동성위험관리
연결회사는 미래 현금흐름 예측치를 기초로 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 만기분석 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 1년 미만 | 1년~5년 | 합계 | 1년 미만 | 1년~5년 | 합계 | |
| 미지급금(*) | 487,983 | - | 487,983 | 344,120 | - | 344,120 |
| 미지급비용(*) | 309,642 | - | 309,642 | 143,857 | - | 143,857 |
| 리스부채 | 393,648 | 354,218 | 747,866 | 446,494 | 412,996 | 859,490 |
| 예수보증금 | 7,073 | - | 7,073 | 7,073 | - | 7,073 |
| 임대보증금 | 50,000 | - | 50,000 | 50,000 | - | 50,000 |
| 단기차입금 | 31,500,000 | - | 31,500,000 | 31,842,359 | - | 31,842,359 |
| 합 계 | 32,748,346 | 354,218 | 33,102,564 | 32,833,903 | 412,996 | 33,246,899 |
| (*) 미지급금과 미지급비용 중 종업원급여 관련 비용은 제외하였습니다. |
만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었으며, 이자비용을 포함한 금액입니다.
3) 시장위험관리
(가) 이자율위험
연결회사는 고정이자율로 자금을 차입하고 있어 당분기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금은 없습니다.
(다) 기타가격위험
기타가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험으로 연결회사는 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 기타가격위험에 노출된 지분증권 등의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 당기손익-공정가치측정유동금융자산 | 503,003 | 503,003 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 6,086,749 | 6,074,974 |
| 합 계 | 6,589,752 | 6,577,977 |
지분증권 등 가격 10% 변동시 당분기 및 전분기의 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| 순이익 증가(감소) | 658,975 | (658,975) | 398,716 | (398,716) |
(2) 자본위험관리
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기차입금 | 31,500,000 | 31,500,000 |
| 리스부채 | 708,903 | 812,544 |
| 합 계 | 32,208,903 | 32,312,544 |
| 차감: | ||
| 현금및현금성자산 | 3,228,168 | 4,888,263 |
| 차감계 | 3,228,168 | 4,888,263 |
| 순차입금(a) | 28,980,735 | 27,424,281 |
| 자본총계 | 43,183,621 | 44,674,922 |
| 총자본(자본총계+순차입금)(b) | 72,164,356 | 72,099,203 |
| 자본조달비율(a/b) | 40.16% | 38.04% |
6. 현금 및 현금성자산
현금 및 현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금 | 10,122 | 2,158 |
| 보통예금 등 | 3,218,046 | 4,886,105 |
| 합 계 | 3,228,168 | 4,888,263 |
7. 기타금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 단기금융상품 | 55,459 | - | 55,459 | - |
| 미수금 | 58,989 | - | 789 | - |
| 미수수익 | 52,706 | - | 37,266 | - |
| 대여금(*) | 900,000 | 288,754 | 926,000 | 286,814 |
| 보증금 | 440,000 | 350,593 | 440,000 | 347,874 |
| 합 계 | 1,507,154 | 639,347 | 1,459,514 | 634,688 |
| (*) | (주)대영유니버스 대여금 113,000천원에 대해 전기말 현재 (주)대영유니버스 대표이사의 행방 묘연으로 형사고소 접수후 경찰수사가 진행중임을 감안할 때 자산가치가 없다고 보아 전액 손실처리하였습니다(주석31 참조). |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
| 단기금융상품 | 55,459 | 55,459 | 질권설정 |
8. 매출채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권 | 777,525 | 612,123 |
| 손실충당금 | (263,666) | (263,666) |
| 합 계 | 513,859 | 348,457 |
(2) 당분기 및 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초잔액 | (263,666) | (268,322) |
| 설정액 | - | - |
| 환입액 | - | 2,759 |
| 제각 | - | 1,897 |
| 기말잔액 | (263,666) | (263,666) |
9. 기타자산
당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 75,230 | - | 103,739 | - |
| 선급비용 | 8,050 | 10,660 | 7,064 | 12,603 |
| 부가세대급금 | 185,629 | - | - | - |
| 선납세금 | 224,569 | - | 222,212 | - |
| 합 계 | 493,478 | 10,660 | 333,015 | 12,603 |
10. 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 취득일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | ||||
| <유동> | |||||||
| 지분증권 | (주)빛과전자 | - | - | 1,074,843 | 503,003 | 1,074,843 | 503,003 |
| 소 계 | 1,074,843 | 503,003 | 1,074,843 | 503,003 | |||
| <비유동> | |||||||
| 신주인수권부사채 | (주)한울소재과학 | 2024.03.27 | 2027.03.27 | 500,000 | 1,414,142 | 500,000 | 1,414,142 |
| 마일스톤㈜ | 2024.06.18 | 2027.06.18 | 2,000,000 | 942,920 | 2,000,000 | 942,920 | |
| 마일스톤㈜ | 2024.08.09 | 2027.08.09 | 2,000,000 | 1,170,925 | 2,000,000 | 1,170,925 | |
| ㈜스토어인스토리 | 2024.04.08 | 2027.04.08 | 1,104,302 | 888,398 | 1,104,302 | 888,398 | |
| ㈜대영유니버스(*) |
2024.02.07 | 2027.02.07 | 300,000 | - | 300,000 | - | |
| ㈜에스엠디엔씨 | 2024.10.17 | 2027.10.17 | 2,500,000 | 2,433,719 | 2,500,000 | 2,433,719 | |
| ㈜나무이엔티 | 2024.11.01 | 2027.11.01 | 1,000,000 | 448,970 | 1,000,000 | 448,970 | |
| ㈜제이케이인프라 | 2024.07.17 | 2027.07.17 | 2,500,000 | 1,496,706 | 2,500,000 | 1,496,706 | |
| 이익참가부사채 | ㈜나무이엔티 | 2024.06.18 | 2027.06.18 | 500,000 | 224,793 | 500,000 | 224,793 |
| 지분증권 | ㈜대영유니버스(*) | 2024.02.06 | - | 100,000 | - | 100,000 | - |
| (주)한울소재과학 | 2024.12.31 | - | 1,500,002 | 2,585,093 | 1,500,002 | 2,585,093 | |
| 수익증권 | 케이클라비스전문투자형 사모부동산펀드제5호 | - | - | 2,000,000 | 1,663,452 | 2,000,000 | 1,674,392 |
| 엠플러스전문투자형 사모부동산투자신탁 14호 | - | - | 1,790,000 | 1,838,205 | 1,790,000 | 1,815,490 | |
| 소 계 | 17,794,304 | 15,107,323 | 17,794,304 | 15,095,548 | |||
| 합 계 | 18,869,147 | 15,610,326 | 18,869,147 | 15,598,551 | |||
| (*) | 전기말 현재 (주)대영유니버스 대표이사의 행방 묘연으로 형사고소 접수후 경찰수사가 진행중임을 감안할 때 자산가치가 없다고 보아 전액 손실처리하였습니다(주석31 참조). |
(2) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초 | 15,598,550 | 3,934,626 |
| 취득(*) | - | 22,537,933 |
| 처분 | - | (4,777,890) |
| 평가손익 | 11,776 | (6,036,502) |
| 배당 | - | (59,618) |
| 기말 | 15,610,326 | 15,598,549 |
| (*) | 전기중 취득한 신주인수권부사채의 최초 인식시점의 공정가치와 거래가격의 차이인 이연거래일손익이 포함되어 있습니다. |
11. 재고자산
당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 원재료 | 4,512 | 4,512 |
12. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 27,350,000 | - | 27,350,000 |
| 건물 | 29,850,000 | (1,447,542) | 28,402,458 |
| 비품 | 2,359,792 | (1,982,655) | 377,137 |
| 시설장치 | 1,189,140 | (229,119) | 960,021 |
| 합 계 | 60,748,932 | (3,659,316) | 57,089,616 |
<전기말>
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 27,350,000 | - | 27,350,000 |
| 건물 | 29,850,000 | (1,281,547) | 28,568,453 |
| 비품 | 2,348,966 | (1,959,548) | 389,418 |
| 시설장치 | 1,164,550 | (171,323) | 993,227 |
| 합 계 | 60,713,516 | (3,412,418) | 57,301,098 |
(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 등 | 감가상각비 | 기말 |
| 토지 | 27,350,000 | - | - | - | 27,350,000 |
| 건물 | 28,568,452 | - | - | (165,994) | 28,402,458 |
| 비품 | 389,418 | 10,826 | - | (23,107) | 377,137 |
| 시설장치 | 993,227 | 24,590 | - | (57,796) | 960,021 |
| 합 계 | 57,301,097 | 35,416 | - | (246,897) | 57,089,616 |
<전기>
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 등 | 감가상각비 | 기말 |
| 토지 | 27,350,000 | - | - | - | 27,350,000 |
| 건물 | 29,232,430 | - | - | (663,978) | 28,568,452 |
| 비품 | 200,755 | 379,398 | (1,831) | (188,903) | 389,419 |
| 시설장치 | 1,163 | 1,131,650 | (2) | (139,584) | 993,227 |
| 합 계 | 56,784,348 | 1,511,048 | (1,833) | (992,465) | 57,301,098 |
(3) 지배기업은 종속회사인 ㈜엠디호텔과 임대차계약을 체결하여 2023년 1월 27일부터 종속회사가 지배기업의 투자부동산을 리스하고 있습니다. 이는 연결회사의 자가사용부동산에 해당되므로 당분기말 현재 연결재무제표에 유형자산으로 재분류하였습니다.
(4) 상기 유형자산(토지 및 건물)은 차입금 상환을 위한 담보로 근저당권이 설정되어 있습니다(주석31 참조).
13. 리스
(1) 리스이용자 입장
1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 건물 | 793,294 | 793,294 |
| 감가상각누계액 | (366,573) | (264,728) |
| 소 계 | 426,722 | 528,566 |
| 차량운반구 | 435,868 | 435,868 |
| 감가상각누계액 | (81,714) | (59,921) |
| 소 계 | 354,154 | 375,947 |
| 합 계 | 780,876 | 904,513 |
2) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 기말 |
| 건물 | 528,567 | - | - | (101,845) | 426,722 |
| 차량운반구 | 375,947 | - | - | (21,793) | 354,154 |
| 합 계 | 904,514 | - | - | (123,638) | 780,876 |
<전기>
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 기말 |
| 건물 | 6,793 | 793,294 | (6,793) | (264,728) | 528,566 |
| 차량운반구 | - | 435,868 | - | (59,921) | 375,947 |
| 합 계 | 6,793 | 1,229,162 | (6,793) | (324,649) | 904,513 |
3) 당분기 및 전기의 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 상환 | 대체 | 기말 |
| 유동 | 424,837 | - | (97,197) | 69,097 | 396,737 |
| 비유동 | 387,707 | - | (6,443) | (69,097) | 312,167 |
| 합 계 | 812,544 | - | (103,640) | - | 708,904 |
<전기>
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 상환 | 대체 | 기말 |
| 유동 | - | 441,252 | (265,176) | 248,761 | 424,837 |
| 비유동 | - | 662,769 | (26,301) | (248,761) | 387,707 |
| 합 계 | - | 1,104,021 | (291,477) | - | 812,544 |
4) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | 123,638 | 32,130 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 17,067 | 2,305 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 11,487 | 8,340 |
5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 연도별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| 1년 이내 | 393,648 | 396,736 | 446,494 | 424,837 |
| 1년 초과 5년 이내 | 354,218 | 312,167 | 412,996 | 387,707 |
| 합 계 | 747,866 | 708,903 | 859,490 | 812,544 |
14. 무형자산
당분기와 전기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 기초 장부가액 | 취득 | 처분 | 무형자산상각비 | 손상차손 | 기말 장부금액 |
| 소프트웨어 | 13,896 | 5,629 | - | - | (390) | - | 5,239 |
| 상표권 | 21,136 | 17,613 | - | - | (1,057) | - | 16,556 |
| 회원권(*) | 2,217,551 | 255,500 | - | - | - | - | 255,500 |
| 영업권 | 269,774 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 2,522,357 | 278,742 | - | - | (1,447) | - | 277,295 |
| (*) | 연결회사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. |
<전기>
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 기초 장부가액 | 취득 | 처분 | 무형자산상각비 | 손상차손 | 기말 장부금액 |
| 소프트웨어 | 13,896 | 8,749 | 1,730 | - | (4,851) | - | 5,628 |
| 상표권 | 21,136 | - | 21,136 | - | (3,523) | - | 17,613 |
| 회원권(*) | 2,217,551 | - | 2,217,551 | (1,962,051) | - | - | 255,500 |
| 영업권 | 269,774 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 2,522,357 | 8,749 | 2,240,417 | (1,962,051) | (8,374) | - | 278,741 |
| (*) | 연결회사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. |
15. 파생상품부채
당분기 및 전기중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 기말 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - |
<전기>
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 기말 |
| 파생상품부채 | - | 104,302 | (104,302) | - |
연결회사가 보유하고 있는 ㈜스토어인스토리의 신주인수권부사채에는 권면액의 100%까지 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자 매수청구권이 부여되어 있습니다. 이에 따라, 연결회사는 동 매수청구권을 별도로 분리하여 공시하였으며, 당분기말 현재 파생상품의 공정가치는 0원입니다.
16. 기타금융부채
당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미지급금 | 487,983 | - | 344,120 | - |
| 미지급비용 | 309,642 | - | 143,857 | - |
| 리스부채 | 396,736 | 312,167 | 424,837 | 387,707 |
| 예수보증금 | 7,073 | - | 7,073 | - |
| 거래일손익조정부채(*) | 917,083 | 833,540 | 917,083 | 1,062,811 |
| 임대보증금 | 50,000 | - | 50,000 | - |
| 합 계 | 2,168,517 | 1,145,707 | 1,886,970 | 1,450,518 |
| (*) | 전기중 취득한 신주인수권부사채의 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 차이를 이연하여 인식하고 있습니다. |
17. 단기차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 차입용도 | 변동/고정 여부 | 연이자율 | 만기일자 | 상환방법 | 당분기말 | 전기말 |
| 우리은행 | 시설자금 | 고정 | 4.00% | 2025.4.4 | 만기일시상환 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 시설자금 | 고정 | 3.92% | 2025.4.12 | 만기일시상환 | 24,500,000 | 24,500,000 | |
| 합 계 | 31,500,000 | 31,500,000 | |||||
(2) 당분기말 차입금에 대하여 유형자산(토지 및 건물)이 담보로 제공되어 있습니다(주석31 참조).
18. 기타부채
당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미지급금 | - | - | 18,919 | - |
| 예수금 | 58,755 | - | 41,872 | - |
| 부가세예수금 | 206,110 | - | 211,595 | - |
| 선수금 | 91,389 | - | 7,676 | - |
| 미지급비용 | 31,603 | - | 170,533 | - |
| 합 계 | 387,857 | - | 450,595 | - |
19. 충당부채
당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 사용 | 기말 |
| 복구충당부채 | 96,149 | 997 | - | 97,146 |
| 소송충당부채(*) | 293,374 | - | - | 293,374 |
| 합 계 | 389,523 | 997 | - | 390,520 |
| (*) | 1심 패소에 따른 지연손해금이 가산된 금액입니다. |
<전기>
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 증가 | 사용 | 기말 |
| 복구충당부채 | 30,890 | 96,254 | (30,995) | 96,149 |
| 소송충당부채(*) | - | 293,374 | - | 293,374 |
| 합 계 | 30,890 | 389,628 | (30,995) | 389,523 |
| (*) | 1심 패소에 따른 지연손해금이 가산된 금액입니다. |
복구충당부채는 당분기말 현재 복구의무가 있는 임차건물의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 임차건물의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 계약관계 및 과거 복구공사가 발생한 임차건물의 평균 존속기간 및 실제 복구공사비용을 고려하였습니다.
소송충당부채는 당분기말 현재 피소된 소송에서 1심 패소함에 따라 발생하였습니다(주석31 참조).
20. 퇴직급여제도
연결회사는 임직원에 대해 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.
사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결회사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 연결회사가 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 당분기에 인식한 비용은 22,772천원(전기 140,692천원)이고 당분기말 및 전기말 현재 미지급된 금액은 각각 22,772천원 및 18,535천원입니다.
한편, 확정기여형퇴직연금제도 미가입 상태인 종업원의 경우에는퇴직급여 규정에 따라 계상한 퇴직급여추계액을 미지급비용(유동항목)으로 설정하고 있습니다. 이와 관련하여 당분기에 인식한 비용은 36,448천원(전분기 32,555천원)이고 당분기말 및 전기말 현재 미지급된 금액은 각각 157,832천원, 121,384천원입니다.
21. 자본금 및 기타불입자본
(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 발행할주식의 총수 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 1주당 액면금액 | 5,000 | 5,000 |
| 발행한 주식수 | 7,826,815 | 7,826,815 |
| 보통주자본금 | 39,134,075,000 | 39,134,075,000 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 2,021,165 | 2,021,165 |
22. 이익잉여금
(1) 당분기 및 전기중 이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초잔액 | 3,519,682 | 19,576,353 |
| 배당금 지급 | - | (7,521,569) |
| 분기순이익(손실) | (1,491,301) | (8,535,102) |
| 기말잔액 | 2,028,381 | 3,519,682 |
(2) 당분기 및 전기 중 지배기업의 배당금 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 발행주식수 | 7,826,815 | 7,826,815 |
| 배당주식수 | 7,826,815 | 7,826,815 |
| 주당배당금 | - | - |
| 배당금 | - | - |
23. 주당손익
당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 분기순이익(손실) | (1,491,300,692) | (604,998,418) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 7,826,815 | 7,826,815 |
| 기본주당이익 | (191) | (77) |
| (*) | 주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. |
| (단위 : 주) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초발행주식수 | 7,826,815 | 7,826,815 |
| 조정항목 | - | - |
| 가중평균유통보통주식수 | 7,826,815 | 7,826,815 |
잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 같습니다.
24. 영업수익
당분기 및 전분기 중 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 임대수익 | 16,094 | 17,197 |
| 금융투자수입 | 11,775 | 46,482 |
| 호텔운영수익 | 2,060,423 | 1,672,439 |
| 합 계 | 2,088,292 | 1,736,118 |
25. 영업비용
당분기 및 전분기 중 영업비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 식재료비 | 36,453 | 50,977 |
| 급여 | 696,700 | 580,598 |
| 상여금 | - | 3,100 |
| 퇴직급여 | 59,220 | 206,116 |
| 용역비 | 271,662 | 225,502 |
| 세금과공과 | 33,503 | 28,617 |
| 복리후생비 | 94,396 | 77,804 |
| 여비교통비 | 7,341 | 10,494 |
| 접대비 | 20,640 | 23,917 |
| 통신비 | 33,097 | 17,451 |
| 수도광열비 | 190,375 | 157,758 |
| 감가상각비 | 370,536 | 279,859 |
| 지급임차료 | 20,580 | 61,254 |
| 수선유지비 | 66,003 | 15,816 |
| 보험료 | 13,607 | 8,524 |
| 운반비 | 432 | 3,304 |
| 교육훈련비 | 473 | 2,249 |
| 도서인쇄비 | 9,863 | 21,808 |
| 사무용품비 | 642 | 702 |
| 소모품비 | 48,622 | 48,826 |
| 차량유지비 | 6,253 | - |
| 지급수수료 | 1,242,489 | 478,634 |
| 광고선전비 | 10,485 | 2,051 |
| 세탁비 | 68,315 | 59,247 |
| 무형자산상각비 | 1,447 | 1,078 |
| 운영수수료 | 266,642 | - |
| 합 계 | 3,569,776 | 2,365,686 |
26. 금융수익과 금융비용
(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 이자수익 | 38,450 | 252,525 |
| 거래일손익조정이익 | 229,271 | - |
| 합 계 | 267,721 | 252,525 |
(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 이자비용 | 314,832 | 335,561 |
| 합 계 | 314,832 | 335,561 |
27. 기타수익과 기타비용
당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| <기타수익> | ||
| 관리비수입 | 824 | 4,694 |
| 잡이익 | 1,869 | 3,270 |
| 합 계 | 2,693 | 7,964 |
| <기타비용> | ||
| 잡손실 | 90 | 11,600 |
| 합 계 | 90 | 11,600 |
28. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 유효세율은 법인세비용차감전순손실 발생으로 산출하지 않았습니다.
29. 현금흐름정보
(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.
1) 조정내역
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 복리후생비 | 1,942 | - |
| 퇴직급여 | 22,772 | - |
| 급여 | (7,953) | - |
| 감가상각비 | 370,536 | 279,859 |
| 무형자산상각비 | 1,447 | 726 |
| 이자비용 | 314,832 | 335,561 |
| 법인세비용 | (34,693) | (111,287) |
| 금융투자수입 | (11,775) | (113,016) |
| 거래일손익조정이익 | (229,271) | - |
| 이자수익 | (38,450) | (252,525) |
| 합 계 | 389,387 | 139,318 |
2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출채권의 증감 | (165,401) | 163,252 |
| 미수금의 증감 | (58,200) | (108,779) |
| 선급금의 증감 | 28,509 | (615,455) |
| 미수수익의 증감 | - | 397,154 |
| 선급비용의 증감 | (986) | 1,506 |
| 미지급금의 증감 | 124,944 | (528,142) |
| 예수금의 증감 | 16,884 | 30,306 |
| 부가세대급금의 증감 | (185,629) | - |
| 부가세예수금의 증감 | (5,485) | (1,049,765) |
| 선수금의 증감 | 83,713 | 19,591 |
| 미지급비용의 증감 | 11,833 | 34,094 |
| 재고자산의 증감 | 2,333 | - |
| 가수금의 증감 | - | (285) |
| 합 계 | (147,485) | (1,656,523) |
(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 복구충당부채의 인식 | 997 | - |
(3) 당분기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 |
| 리스부채(유동) | 812,544 | (103,640) | - | 708,904 |
| 단기차입금 | 50,000 | - | - | 50,000 |
| 합 계 | 862,544 | (103,640) | - | 758,904 |
<전기>
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 |
| 단기차입금 | 45,500,000 | - | - | 45,500,000 |
| 리스부채 | 86,880 | (19,386) | - | 67,494 |
| 합 계 | 45,586,880 | (19,386) | - | 45,567,494 |
30. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜알136 |
| 기타의 특수관계자 | 임직원 |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용 없습니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타의 특수관계자 | 임직원 | 장기대여금 | 300,000 | 300,000 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 내역 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 기타의 특수관계자 | 임직원 | 장기대여금 | 300,000 | - | - | 300,000 |
<전기말>
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 내역 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 기타의 특수관계자 | 임직원 | 장기대여금 | - | 300,000 | - | 300,000 |
(5) 주요 경영진에 대한 보상
연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 임원(등기,미등기)을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 임원급여 | 266,848 | 581,248 |
| 임원퇴직급여 | 18,457 | 137,244 |
| 합 계 | 285,305 | 718,492 |
31. 우발상황과 약정사항
(1) 담보제공 및 사용제한 자산내용
당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 차입금에 대한 담보로 제공하거나 사용이 제한된 자산의 내용은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 담보제공자산 | 장부금액 | 통화 | 설정금액 | 설정권자 | 차입금액 | 내용 |
| 투자부동산 | MD Hotel 동탄 | 18,900,000 | KRW | 8,400,000 | 우리은행 | 7,000,000 | 차입금담보 |
| MD Hotel 독산 | 40,300,000 | KRW | 29,400,000 | 우리은행 | 24,500,000 | 차입금담보 | |
<전기말>
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 담보제공자산 | 장부금액 | 통화 | 설정금액 | 설정권자 | 차입금액 | 내용 |
| 투자부동산 | MD Hotel 동탄 | 18,900,000 | KRW | 8,400,000 | KEB하나은행 | 7,000,000 | 차입금담보 |
| MD Hotel 독산 | 40,300,000 | KRW | 29,400,000 | KEB하나은행 | 24,500,000 | 차입금담보 | |
(2) 보험가입내용
당분기말 현재 연결회사가 가입한 보험의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 부보자산 | 부보금액 | 보험회사 | 비고 |
| 재산종합보험(*) | 건물 | 9,932,786 | 현대해상 화재보험 |
MD Hotel 동탄 |
| 22,690,546 | MD Hotel 독산 | |||
| 가스사고책임보험 | 760,000 | 롯데손해보험 | MD Hotel 동탄/ 독산 | |
| 화재배상책임보험 | 2,300,000 | MD Hotel 동탄/ 독산 | ||
| 생산물배상책임보험 | 생산물 | 200,000 | MD Hotel 독산 | |
| 승강기사고책임보험 | 승강기 | 180,000 | 현대해상 화재보험 |
MD Hotel 동탄/ 독산 |
| (*) | 상기 화재보험 관련한 보험금액은 우리은행에 질권설정되어 있습니다. |
(3) 기타약정사항
1) 임대계약
연결회사는 MD Hotel 독산점에 임대한 편의점에서 2019년 6월 1일부터 임대수익이 발생하였으며, 월임대료는 5백만원(임대보증금:50백만원)입니다. 당분기와 전분기 중 동 임대계약과 관련하여 임대료수입으로 인식한 금액은 각각 15백만원 및 15백만원입니다.
2) 자산보관위탁계약
연결회사는 미래에셋증권㈜과 자산보관계약을 체결하고 있습니다. 상기 계약에 의거 금전신탁 계약계좌에는 당분기말 및 전기말 현재 각각 3,648백만원 및 5,132백만원이 수탁되어 있습니다.
또한, 연결회사는 미래에셋증권(주)과 부동산관리 신탁계약을 체결하고 있습니다.
(4) 계류 중인 소송사건
당분기말 현재 계류 중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류기관 | 원고 | 피고 | 소송내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| 서울 고등법원 |
㈜스타에스엠자기관리부동산투자회사 | 케이클라비스 외 1곳(*1) |
부당이득반환 청구소송 | 2,000,000 | 2심 계류중 |
| 서울 고등법원 |
파산채무자 주식회사 모두스테이의 파산관재인 임창기 | 주식회사 엠디호텔 (*2) |
정산대금 상계소송 |
268,725 | 2심 계류중 |
| (*1) | 연결회사는 2023년 12월 8일 1심 선고에서 일부 승소하였으며, 보고기간말 기준 피고 및 원고의 항소로 2심 계류중입니다. |
| (*2) | 연결회사는 2024년 11월 8일 1심 선고에서 일부 패소하였으며, 보고기간말 기준 피고의 항소로 2심 계류중입니다. 연결회사는 소송가액에 지연배상손해금을 가산한 금액을 충당부채로 인식하였습니다. |
상기 소송사건 이외에 연결회사는 (주)대영유니버스 대표이사의 행방묘연으로 (주)대영유니버스에 대한 대여금 113,000천원, 신주인수권부사채 300,000천원 및 지분증권 100,000천원에 대하여 서울 금천경찰서에 형사 고소를 접수 하였고 현재 수사 진행중에 있습니다. 상기 자산들에 대해서는 전기중 전액 손실처리하였습니다.
(5) 제공받은 지급보증
당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자명 | 통화 | 보증금액 | 내용 |
| 서울보증보험 | KRW | 200,000 | 신용카드 결제액 지급보증 |
| 서울보증보험 | KRW | 2,000 | 공과금 납부 지급보증 |
32. 부문정보
연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 연결실체 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익과 자산ㆍ부채총액에 대한 주석 기재는 생략하였습니다. 또한, 연결실체의 당분기 및 전분기 손익은 모두 국내에서 발생되었으며, 당분기와 전분기 중 연결실체 매출의 10% 이상을 차지하는 고객은 없습니다.
33. 보고기간 후 사건
(1) 회사는 2025년 4월 4일 만기도래한 단기차입금(70억원) 및 2025년 4월 12일 만기도래한 단기차입금(245억원)에 일부금액 중도상환 및 차입연장을 진행하였습니다.
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
|
재무상태표 |
|
제 12 기 1분기말 2025.03.31 현재 |
|
제 11 기말 2024.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 12 기 1분기말 |
제 11 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
4,859,554,487 |
6,061,969,346 |
|
현금및현금성자산 |
3,090,391,770 |
4,573,765,702 |
|
기타유동금융자산 |
554,810,720 |
496,150,094 |
|
매출채권 |
471,944,436 |
250,400,683 |
|
당기손익-공정가치측정금융자산 |
503,003,072 |
503,003,072 |
|
기타유동자산 |
239,404,489 |
238,649,795 |
|
비유동자산 |
81,394,653,145 |
81,878,369,000 |
|
당기손익-공정가치측정금융자산 |
14,218,923,923 |
14,207,148,823 |
|
종속기업투자주식 |
2,234,353,929 |
2,600,928,229 |
|
기타비유동금융자산 |
633,096,939 |
628,437,662 |
|
투자부동산 |
63,000,000,000 |
63,000,000,000 |
|
유형자산 |
375,249,162 |
390,081,772 |
|
사용권자산 |
665,478,852 |
782,193,510 |
|
무형자산 |
256,890,004 |
256,976,503 |
|
기타비유동자산 |
10,660,336 |
12,602,501 |
|
자산총계 |
86,254,207,632 |
87,940,338,346 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
33,144,643,611 |
33,173,404,814 |
|
기타유동금융부채 |
1,561,398,705 |
1,474,935,607 |
|
단기차입금 |
31,500,000,000 |
31,500,000,000 |
|
기타 유동부채 |
83,244,906 |
198,469,207 |
|
비유동부채 |
4,067,412,227 |
4,364,782,565 |
|
기타비유동금융부채 |
1,058,065,661 |
1,356,433,146 |
|
비유동충당부채 |
97,146,128 |
96,148,981 |
|
이연법인세부채 |
2,912,200,438 |
2,912,200,438 |
|
부채총계 |
37,212,055,838 |
37,538,187,379 |
|
자본 |
||
|
자본금 |
39,134,075,000 |
39,134,075,000 |
|
자본잉여금 |
2,021,164,527 |
2,021,164,527 |
|
기타포괄손익누계액 |
||
|
이익잉여금(결손금) |
7,886,912,268 |
9,246,911,440 |
|
자본총계 |
49,042,151,795 |
50,402,150,967 |
|
자본과부채총계 |
86,254,207,633 |
87,940,338,346 |
4-2. 포괄손익계산서
|
포괄손익계산서 |
|
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
|
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 12 기 1분기 |
제 11 기 1분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
영업수익 |
739,441,347 |
739,441,347 |
688,029,358 |
688,029,358 |
|
영업비용 |
1,672,147,870 |
1,672,147,870 |
1,024,891,305 |
1,024,891,305 |
|
영업이익(손실) |
(932,706,523) |
(932,706,523) |
(336,861,947) |
(336,861,947) |
|
금융수익 |
251,854,475 |
251,854,475 |
243,513,550 |
243,513,550 |
|
금융비용 |
313,632,488 |
313,632,488 |
335,561,232 |
335,561,232 |
|
기타수익 |
1,059,663 |
1,059,663 |
1,222,423 |
1,222,423 |
|
기타비용 |
11,456,225 |
11,456,225 |
||
|
지분법이익 |
(366,574,300) |
(366,574,300) |
(111,631,316) |
(111,631,316) |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
(1,359,999,173) |
(1,359,999,173) |
(550,774,747) |
(550,774,747) |
|
법인세비용(수익) |
(120,111,922) |
(120,111,922) |
||
|
당기순이익(손실) |
(1,359,999,173) |
(1,359,999,173) |
(430,662,825) |
(430,662,825) |
|
계속영업 당기순이익 |
(1,359,999,173) |
(1,359,999,173) |
(430,662,825) |
(430,662,825) |
|
중단영업 당기순이익 |
||||
|
기타포괄손익 |
||||
|
총포괄손익 |
(1,359,999,173) |
(1,359,999,173) |
(430,662,825) |
(430,662,825) |
|
주당이익 |
||||
|
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
(174) |
(174) |
(55) |
(55) |
|
중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
||||
4-3. 자본변동표
|
자본변동표 |
|
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
|
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
기타불입자본 |
기타포괄손익누계액 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
|
2024.01.01 (기초자본) |
39,134,075,000 |
2,021,164,527 |
28,464,665,057 |
69,619,904,584 |
|
|
연차배당 |
(12,303,753,180) |
(12,303,753,180) |
|||
|
당기순이익(손실) |
(430,662,825) |
(430,662,825) |
|||
|
2024.03.31 (기말자본) |
39,134,075,000 |
2,021,164,527 |
15,730,249,052 |
56,885,488,579 |
|
|
2025.01.01 (기초자본) |
39,134,075,000 |
2,021,164,527 |
9,246,911,440 |
50,402,150,967 |
|
|
연차배당 |
|||||
|
당기순이익(손실) |
(1,359,999,173) |
(1,359,999,173) |
|||
|
2025.03.31 (기말자본) |
39,134,075,000 |
2,021,164,527 |
7,886,912,268 |
49,042,151,795 |
|
4-4. 현금흐름표
|
현금흐름표 |
|
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
|
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 12 기 1분기 |
제 11 기 1분기 |
|
|---|---|---|
|
Ⅰ.영업활동현금흐름 |
(1,377,750,622) |
(1,945,808,672) |
|
당기순이익(손실) |
(1,359,999,173) |
(430,662,825) |
|
당기순이익조정을 위한 가감 |
573,398,082 |
79,966,861 |
|
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 |
(293,977,664) |
(1,300,797,908) |
|
이자수취 |
17,497,894 |
242,199,772 |
|
이자지급(영업) |
(312,432,871) |
(396,067,242) |
|
법인세환급(납부) |
(2,236,890) |
(140,447,330) |
|
투자활동현금흐름 |
(8,426,000) |
15,756,128,649 |
|
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 |
(500,000,000) |
|
|
단기금융상품의 취득 |
(9,414,054,138) |
|
|
단기금융상품의 처분 |
25,827,746,641 |
|
|
비품의 취득 |
(8,426,000) |
(19,381,039) |
|
비품의 처분 |
1,831,185 |
|
|
임차보증금의 취득 |
(250,000,000) |
|
|
임차보증금의 처분 |
109,986,000 |
|
|
재무활동현금흐름 |
(97,197,310) |
(50,380,991) |
|
리스부채의 감소 |
(97,197,310) |
(19,386,031) |
|
복구충당금의 감소 |
(30,994,960) |
|
|
Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소) |
(1,483,373,932) |
13,759,938,986 |
|
Ⅴ.기초현금및현금성자산 |
4,573,765,702 |
2,985,764,053 |
|
Ⅵ.기말현금및현금성자산 |
3,090,391,770 |
16,765,078,518 |
5. 재무제표 주석
주석
| 제12기 분기 2025년 03월 31일 현재 |
| 제11기 2024년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 스타에스엠자기관리부동산투자회사 |
1. 회사의 개요
주식회사 스타에스엠자기관리부동산투자회사(이하 "회사"라 한다)는 부동산투자회사법에 따른 자기관리부동산투자회사로 2014년 1월 10일자로 설립되어 2014년 2월 27일자로 국토교통부로부터 영업인가를 취득하였으며, 2016년 9월 22일 유가증권시장에 상장하였습니다. 주요 사업목적은 부동산의 취득, 관리, 개량 및 처분업, 부동산개발업, 부동산임대업등으로부터 발생한 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 회사의 본점소재지는 서울시 성동구 아차산로 113, 9층(성수동2가, 삼진빌딩)이며, 사업연도는 1년(매년 1월 1일에 개시하고 12월 31일에 종료)입니다.
당분기말 현재 회사의 자본금은 39,134백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
| ㈜알136 | 874,615 | 11.17 |
| 우리투자조합 | 616,154 | 7.87 |
| 이현종 | 391,339 | 5.00 |
| 제이투자조합 | 200,000 | 2.56 |
| 써밋인베스트투자조합 | 146,700 | 1.87 |
| 미래에셋증권(신탁) | 111,660 | 1.43 |
| 배상은 | 101,109 | 1.29 |
| BARCLAYS CAPITAL SECURITIES LIMITED | 89,383 | 1.14 |
| 기타 1% 미만 주주 | 5,295,855 | 67.66 |
| 합 계 | 7,826,815 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책
분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.
분기재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.
(1) 회계정책의 변경과 공시
1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
회사가 2025년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.
회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 재무제표 작성기준
1) 회계기준
재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2) 측정기준
재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
3) 기능통화와 표시통화
재무제표는 회사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며, 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.
4) 중요한 회계추정 및 판단
재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.
회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 연결재무제표에 인식되는 금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은다음과 같습니다.
3. 금융상품의 범주 및 상계
(1) 금융자산의 범주
<당분기말>
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산 |
장부금액 합계 | 공정가치(*) |
| 현금및현금성자산 | 3,090,392 | - | 3,090,392 | 3,090,392 |
| 기타유동금융자산 | 554,811 | - | 554,811 | 554,811 |
| 매출채권 | 471,944 | - | 471,944 | 471,944 |
| 당기손익-공정가치측정유동금융자산 | - | 503,003 | 503,003 | 503,003 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 14,218,924 | 14,218,924 | 14,218,924 |
| 기타비유동금융자산 | 633,097 | - | 633,097 | 633,097 |
| 합 계 | 4,750,244 | 14,721,927 | 19,472,171 | 19,472,171 |
| (*) | 상각후원가로 인식된 금융자산은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이거나 활성시장에서 공시되는시장가격이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 원가로 측정하였습니다. |
<전기말>
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 상각후원가 측정금융자산 |
당기손익-공정가치측정금융자산 | 장부금액 | 공정가치(*) |
| 현금및현금성자산 | 4,573,766 | - | 4,573,766 | 4,573,766 |
| 기타유동금융자산 | 496,150 | - | 496,150 | 496,150 |
| 매출채권 | 250,401 | - | 250,401 | 250,401 |
| 당기손익-공정가치측정유동금융자산 | - | 503,003 | 503,003 | 503,003 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 14,207,149 | 14,207,149 | 14,207,149 |
| 기타비유동금융자산 | 628,438 | - | 628,438 | 628,438 |
| 합 계 | 5,948,755 | 14,710,152 | 20,658,907 | 20,658,907 |
| (*) | 상각후원가로 인식된 금융자산은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이거나 활성시장에서 공시되는시장가격이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 원가로 측정하였습니다. |
(2) 금융부채의 범주
<당분기말>
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 상각후원가측정 금융부채 |
장부금액 합계 | 공정가치(*1) |
| 매입채무 및 기타채무(*2) | 1,561,399 | 1,561,399 | 1,561,399 |
| 단기차입금 | 31,500,000 | 31,500,000 | 31,500,000 |
| 기타비유동부채 | 1,058,066 | 1,058,066 | 1,058,066 |
| 합 계 | 34,119,465 | 34,119,465 | 34,119,465 |
<전기말>
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 상각후원가측정 금융부채 |
장부금액 합계 | 공정가치(*1) |
| 기타유동금융부채 | 1,486,759 | 1,486,759 | 1,486,759 |
| 단기차입금 | 31,500,000 | 31,500,000 | 31,500,000 |
| 기타비유동금융부채 | 1,344,609 | 1,344,609 | 1,344,609 |
| 합 계 | 34,331,368 | 34,331,368 | 34,331,368 |
| (*1) | 상각후원가로 인식된 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이거나 활성시장에서 공시되는 시장가격이 존재하지 않아 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 원가로 측정하였습니다. |
(3) 금융상품 범주별 순손익
<당분기>
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산 |
상각후원가측정 금융부채 |
합 계 |
| 금융투자손익 | 11,775 | - | - | 11,775 |
| 이자손익 | - | 22,584 | (313,632) | (291,048) |
| 거래일손익조정이익 | - | - | 229,271 | 229,271 |
<전분기>
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
상각후원가 측정금융자산 |
상각후원가측정 금융부채 |
합 계 |
| 금융투자손익 | 46,482 | - | - | 46,482 |
| 이자손익 | - | 243,514 | (335,561) | (92,047) |
| 거래일손익조정이익 | - | - | - | - |
4. 금융상품 공정가치
(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. |
| 수준 2 | 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. |
| 수준 3 | 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. |
자산 및 부채의 공정가치는 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
(2) 공정가치로 후속측정되는 자산부채의 공정가치 서열체계
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되는 자산 및 부채의 공정가치 서열체계별 공정가치금액은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 소 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 |
| 당기손익-공정가치측정유동금융자산 | ||||
| 지분증권 | 503,003 | 503,003 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 신주인수권부사채 | 7,458,411 | - | - | 7,458,411 |
| 이익참가부사채 | 673,763 | - | - | 673,763 |
| 지분증권 | 2,585,093 | 2,585,093 | - | - |
| 수익증권 | 3,501,656 | - | - | 3,501,656 |
| 소 계 | 14,218,923 | 2,585,093 | - | 11,633,830 |
| 합 계 | 14,721,926 | 3,088,096 | - | 11,633,830 |
<전기말>
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 소 계 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 |
| 당기손익-공정가치측정유동금융자산 | ||||
| 지분증권 | 503,003 | 503,003 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 신주인수권부사채 | 7,458,411 | - | - | 7,458,411 |
| 이익참가부사채 | 673,763 | - | - | 673,763 |
| 지분증권 | 2,585,093 | 2,585,093 | - | - |
| 수익증권 | 3,489,881 | - | - | 3,489,881 |
| 소 계 | 14,207,148 | 2,585,093 | - | 11,622,055 |
| 합 계 | 14,710,151 | 3,088,096 | - | 11,622,055 |
회사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.
(3) 수준2와 수준3으로 분류된 항목의 변동내역
당분기 및 전기 중 수준2와 수준3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | |
| 기초 | 11,622,056 | 3,934,626 |
| 취득가액(*) | - | 17,180,895 |
| 처분가액 | - | (3,559,618) |
| 평가손익 | 11,775 | (5,933,848) |
| 기말 | 11,633,831 | 11,622,055 |
| (*) | 전분기중 취득한 신주인수권부사채의 최초 인식시점의 공정가치와 거래가격의 차이인 이연거래일손익이 포함되어 있습니다. |
회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.
(4) 거래일 평가손익
회사는 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 복합금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면, 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 이와 관련하여 당기 중 이연되고 있는 동 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초 | 1,979,893 | - |
| 신규발생 | - | 2,680,896 |
| 처분 | - | - |
| 손익인식 | (229,271) | (701,003) |
| 기말 | 1,750,622 | 1,979,893 |
(5) 가치평가기법과 투입변수
당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 자산 및 부채 중 수준3 으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 수 준 | 종 류 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3 | 신주인수권부사채 | 7,458,411 | 7,458,411 | T-F, DCF, 순자산가치 | 변동성, 금리 |
| 3 | 이익참가부사채 | 673,763 | 673,763 | DCF, 순자산가치 | 변동성, 금리 | |
| 3 | 수익증권 | 3,501,656 | 3,489,881 | 기준가격 | - | |
| 합 계 | 11,633,830 | 11,622,055 | ||||
당기손익-공정가치측정금융자산 중 신주인수권부사채와 이익참가부사채는 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하였으며, 수익증권은 당기말 현재 거래되는 기준가격으로 평가하였습니다.
(6) 회사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 당기말과 전기말 중 금융상품 공정가치 서열체계의 수준간 이동은 발생하지 아니하였습니다.
5. 위험관리
(1) 금융위험관리
회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.
1) 신용위험관리
회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출금액 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.
(가) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 3,090,392 | 4,573,766 |
| 기타유동금융자산 | 554,811 | 496,150 |
| 매출채권(*1) | 734,635 | 513,091 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,132,175 | 8,132,175 |
| 기타비유동금융자산(*2) | 661,946 | 661,946 |
| 합 계 | 13,173,959 | 14,377,128 |
| (*1) | 손실충당금이 제외된 금액입니다. |
| (*2) | 현재가치할인차금이 제외된 금액입니다. |
(나) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 등의 약정회수기일 기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 초과 | 합 계 |
| 매출채권(*1) | 734,635 | - | - | 734,635 |
| 미수수익 | 1,118 | - | - | 1,118 |
| 장기대여금(*2) | - | - | 300,000 | 300,000 |
| 기타보증금 | 440,000 | - | - | 440,000 |
| 임차보증금(*2) | - | - | 361,946 | 361,946 |
| 합 계 | 1,175,753 | - | 661,946 | 1,837,699 |
| (*1) | 손실충당금이 제외된 금액입니다. |
| (*2) | 현재가치할인차금이 제외된 금액입니다. |
<전기말>
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년 초과 | 합 계 |
| 매출채권(*1) | 513,091 | - | - | 513,091 |
| 미수수익 | 691 | - | - | 691 |
| 장기대여금(*2) | - | - | 300,000 | 300,000 |
| 기타보증금 | 440,000 | - | - | 440,000 |
| 임차보증금(*2) | - | - | 361,946 | 361,946 |
| 합 계 | 953,782 | - | 661,946 | 1,615,728 |
| (*1) | 손실충당금이 제외된 금액입니다. |
| (*2) | 현재가치할인차금이 제외된 금액입니다. |
2) 유동성위험관리
회사는 미래 현금흐름 예측치를 기초로 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 만기분석 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 1년 미만 | 1년~5년 | 합계 | 1년 미만 | 1년~5년 | 합계 | |
| 미지급금 | 153,405 | - | 153,405 | 39,044 | - | 39,044 |
| 미지급비용(*) | 74,104 | - | 74,104 | 73,902 | - | 73,902 |
| 리스부채 | 363,077 | 257,093 | 620,170 | 415,922 | 308,228 | 724,150 |
| 임대보증금 | 50,000 | - | 50,000 | 50,000 | - | 50,000 |
| 단기차입금 | 31,842,359 | - | 31,842,359 | 31,842,359 | - | 31,842,359 |
| 합 계 | 32,482,945 | 257,093 | 32,740,038 | 32,421,227 | 308,228 | 32,729,455 |
| (*) 미지급비용 중 종업원급여 관련 비용은 제외하였습니다. |
만기별 분석금액은 금융부채를 현재가치로 할인하지 않은 명목현금흐름을 기초로 작성되었으며, 이자비용을 포함한 금액입니다.
3) 시장위험관리
(가) 이자율위험
회사는 고정이자율로 자금을 차입하고 있어 당분기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 차입금은 없습니다.
(다) 기타가격위험
기타가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험으로 회사는 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 기타가격위험에 노출된 지분증권 등의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 당기손익-공정가치측정유동금융자산 | 503,003 | 503,003 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 6,086,749 | 6,074,974 |
| 합 계 | 6,589,752 | 6,577,977 |
지분증권 등 가격 10% 변동시 당분기 및 전기의 민감도 분석내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| 순이익 증가(감소) | 658,975 | (658,975) | 657,798 | (657,798) |
(2) 자본위험관리
회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정하고 있습니다. 회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기차입금 | 31,500,000 | 31,500,000 |
| 리스부채 | 591,333 | 688,530 |
| 합 계 | 32,091,333 | 32,188,530 |
| 차감: | ||
| 현금및현금성자산 | 3,090,392 | 4,573,766 |
| 차감계 | 3,090,392 | 4,573,766 |
| 순차입금(a) | 29,000,941 | 27,614,764 |
| 자본총계 | 49,042,152 | 50,402,151 |
| 총자본(자본총계+순차입금)(b) | 78,043,093 | 78,016,915 |
| 자본조달비율(a/b) | 37.16% | 35.40% |
6. 현금및현금성자산과 단기금융상품
현금 및 현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보통예금 등 | 3,090,392 | 4,573,766 |
7. 기타금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 단기금융상품 | 55,459 | - | 55,459 | - |
| 장기금융상품 | - | - | - | - |
| 미수금 | 58,234 | - | - | - |
| 미수수익 | 1,118 | - | 691 | - |
| 장기대여금 | - | 288,754 | - | 286,814 |
| 기타보증금 | 440,000 | - | 440,000 | - |
| 임차보증금 | - | 344,343 | - | 341,624 |
| 합 계 | 554,811 | 633,097 | 496,150 | 628,438 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
| 단기금융상품 | 55,459 | 53,586 | 질권설정 |
8. 매출채권 및 기타채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권 | 734,635 | 501,944 |
| 손실충당금 | (262,691) | (262,691) |
| 합 계 | 471,944 | 350,322 |
(2) 당분기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 기초 잔액 | 설정(환입) | 기말 잔액 |
| 손실충당금 | (262,691) | - | (262,691) |
9. 기타자산
당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 선급금 | 50,000 | - | 50,000 | - |
| 선급비용 | 1,054 | 10,660 | 2,536 | 12,603 |
| 선납세금 | 188,350 | - | 186,114 | - |
| 합 계 | 239,404 | 10,660 | 238,650 | 12,603 |
10. 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 취득일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | ||||
| <유동> | |||||||
| 지분증권 | (주)빛과전자 | - | - | 1,074,843 | 503,003 | 1,074,843 | 503,003 |
| 소 계 | 1,074,843 | 503,003 | 1,074,843 | 503,003 | |||
| <비유동> | |||||||
| 신주인수권부사채 | (주)한울소재과학 | 2024.03.27 | 2027.03.27 | 500,000 | 1,414,142 | 500,000 | 1,414,142 |
| 마일스톤㈜ | 2024.06.18 | 2027.06.18 | 2,000,000 | 942,920 | 2,000,000 | 942,920 | |
| 마일스톤㈜ | 2024.08.09 | 2027.08.09 | 2,000,000 | 1,170,925 | 2,000,000 | 1,170,925 | |
| ㈜제이케이인프라 | 2024.07.17 | 2027.07.17 | 2,500,000 | 1,496,705 | 2,500,000 | 1,496,705 | |
| ㈜에스엠디엔씨 | 2024.10.17 | 2027.10.17 | 2,500,000 | 2,433,719 | 2,500,000 | 2,433,719 | |
| ㈜나무이엔티 | 2024.11.01 | 2027.11.01 | 1,000,000 | 448,970 | 1,000,000 | 448,970 | |
| 이익참가부사채 | ㈜나무이엔티 | 2024.06.18 | 2027.06.18 | 500,000 | 224,793 | 500,000 | 224,793 |
| 지분증권 | (주)한울소재과학 | 2024.12.31 | - | 1,500,002 | 2,585,093 | 1,500,002 | 2,585,093 |
| 수익증권 | 케이클라비스전문투자형 사모부동산펀드제5호 | 2018.04.13 | - | 2,000,000 | 1,663,452 | 2,000,000 | 1,674,392 |
| 엠플러스전문투자형 사모부동산투자신탁 14호 | 2021.11.11 | - | 1,790,000 | 1,838,205 | 1,790,000 | 1,815,490 | |
| 소 계 | 16,290,002 | 14,218,924 | 16,290,002 | 14,207,149 | |||
| 합 계 | 17,364,845 | 14,721,927 | 17,364,845 | 14,710,152 | |||
(2) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 | 14,710,152 | 3,934,626 |
| 취득(*) | - | 21,033,631 |
| 처분 | - | - |
| 평가손익 | 11,775 | (5,420,597) |
| 배당 | - | (59,618) |
| 기말 | 14,721,927 | 19,488,042 |
| (*) | 전분기중 취득한 신주인수권부사채의 최초 인식시점의 공정가치와 거래가격의 차이인 이연거래일손익이 포함되어 있습니다. |
11. 종속기업투자주식
(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 투자내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 | |||
| ㈜엠디호텔(*) | 한국 | 호텔위탁운영 및 대행업 | 100.0 | 2,234,354 | 100.0 | 2,600,928 |
| (*) | 회사는 부동산 자산인 호텔 운영을 위하여 2022년 12월 27일자로 ㈜엠디호텔을 100% 출자하여 설립하였으며, 2023년 1월 27일부터 영업을 개시하였습니다. |
(2) 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| ㈜엠디호텔 | 3,974,108 | 1,739,754 | 2,234,354 | 2,060,423 | (366,574) | (366,574) |
<전기>
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출(*) | 당기순손익(*) | 총포괄손익(*) |
| ㈜엠디호텔 | 3,896,931 | 1,296,002 | 2,600,928 | 9,205,972 | (411,155) | (411,155) |
(3) 당분기 및 전기중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 회사명 | 기 초 | 취득(처분) | 지분법손익 | 기 말 |
| 종속기업 | ㈜엠디호텔 | 2,600,928 | 0 | (366,574) | 2,234,354 |
<전기>
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 회사명 | 기 초 | 취득(처분) | 지분법손익 | 기 말 |
| 종속기업 | ㈜엠디호텔 | 1,812,084 | 1,200,000 | (411,155) | 2,600,929 |
12. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 비품 | 2,046,224 | (1,919,400) | 126,824 |
| 시설장치 | 342,900 | (94,475) | 248,425 |
| 합 계 | 2,389,124 | (2,013,875) | 375,249 |
<전기>
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 비품 | 2,037,798 | (1,911,685) | 126,113 |
| 시설장치 | 342,900 | (78,931) | 263,969 |
| 합 계 | 2,380,698 | (1,990,616) | 390,082 |
(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
| 비품 | 126,113 | 8,426 | - | (7,715) | 126,824 |
| 시설장치 | 263,969 | - | - | (15,544) | 248,425 |
| 합 계 | 390,082 | 8,426 | - | (23,259) | 375,249 |
<전기>
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비(*) | 기말 |
| 비품 | 130,252 | 146,557 | (1,831) | (148,866) | 126,112 |
| 시설장치 | 1,163 | 310,000 | (2) | (47,193) | 263,968 |
| 합 계 | 131,415 | 456,557 | (1,833) | (196,059) | 390,080 |
13. 리스
(1) 리스이용자 입장
1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 건물 | 793,294 | 793,294 |
| 감가상각누계액 | (366,573) | (264,728) |
| 소 계 | 426,721 | 528,566 |
| 차량운반구 | 253,627 | 297,392 |
| 감가상각누계액 | (14,869) | (43,765) |
| 소 계 | 238,758 | 253,627 |
| 합 계 | 665,480 | 782,194 |
2) 당분기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 기말 |
| 건물 | 528,567 | - | - | (101,845) | 426,722 |
| 차량운반구 | 253,627 | - | - | (14,869) | 238,758 |
| 합계 | 782,194 | 0 | 0 | (116,714) | 665,480 |
<전기>
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 기말 |
| 건물 | 6,793 | 793,294 | (6,793) | (264,727) | 528,567 |
| 차량운반구 | - | 297,392 | - | (43,765) | 253,627 |
| 합계 | 6,793 | 1,090,686 | (6,793) | (308,492) | 782,194 |
3) 당분기 및 전기의 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 상환 | 대체 | 기말 |
| 유동 | 394,908 | - | (97,197) | 69,097 | 366,808 |
| 비유동 | 293,622 | - | - | (69,097) | 224,525 |
| 합 계 | 688,530 | - | (97,197) | - | 591,333 |
<전기>
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 상환 | 대체 | 기말 |
| 유동 | - | 411,650 | (265,504) | 248,761 | 394,907 |
| 비유동 | - | 553,895 | (11,511) | (248,761) | 293,623 |
| 합 계 | - | 965,545 | (277,015) | - | 688,530 |
4) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | 116,715 | 315,286 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 15,867 | 15,867 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 | 4,472 | 11,051 |
5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 연도별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| 1년 이내 | 363,077 | 366,807 | 415,922 | 394,908 |
| 1년 초과 5년 이내 | 257,093 | 224,526 | 308,228 | 293,622 |
| 합 계 | 620,170 | 591,333 | 724,150 | 688,530 |
(2) 리스제공자 입장
1) 리스계약
회사는 보유하고 있는 투자부동산에 대해 ㈜엠디호텔과 운용리스계약을 체결하였으며, 운용리스계약에는 리스이용자가 리스기간을 연장할 수 있는 옵션이 포함되어 있습니다.
당분기와 전분기중 운용리스로 제공한 투자부동산으로부터 회사가 얻은 운용리스료수익은 각각 727,666천원과 641,548천원이며, 해당 기간동안 투자부동산에서 발생한 직접운영비용은 각각 20,929천원과 87,456천원입니다.
2) 당분기말과 전기말 현재 운용리스계약과 관련된 향후 예상되는 미래 최소리스료는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말(*) | 전기말 |
| 1년 이내 | 2,763,100 | 1,333,583 |
| 1년 초과~2년이내 | - | - |
| 2년 초과 | - | - |
| 합 계 | 2,763,100 | 1,333,583 |
| (*) | 당분기말 현재 계약서상 잔존임대기간 기준이며, 임대기간의 연장가능성을 고려하지 않았습니다. |
14. 무형자산
당분기와 전기중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 기초 장부가액 | 취득 | 처분 | 무형자산상각비 | 기말 장부금액 |
| 소프트웨어 | 3,600 | 1,477 | (86) | 1,391 | ||
| 회원권(*) | 2,217,551 | 255,500 | - | 255,500 | ||
| 합 계 | 2,221,151 | 256,977 | (86) | 256,891 | ||
| (*) | 회사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. |
<전기>
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 기초 장부가액 | 취득 | 처분 | 무형자산상각비 | 기말 장부금액 |
| 소프트웨어 | 3,600 | 6 | 1,730 | - | (259) | 1,477 |
| 회원권(*) | 2,217,551 | - | 2,217,551 | (1,962,051) | - | 255,500 |
| 합 계 | 2,221,151 | 6 | 2,219,281 | (1,962,051) | (259) | 256,977 |
| (*) | 회사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. |
15. 투자부동산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 토지 | 26,513,320 | 26,513,320 |
| 건물 | 36,486,680 | 36,486,680 |
| 합 계 | 63,000,000 | 63,000,000 |
(2) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 기초 | 공정가치 변동 | 처분 | 기말 |
| 토지 | 26,513,320 | - | 26,513,320 | |
| 건물 | 36,486,680 | - | 36,486,680 | |
| 합 계 | 63,000,000 | - | 63,000,000 | |
<전기>
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 기초 | 공정가치 변동 | 처분 | 기말 |
| 토지 | 29,113,600 | (2,600,280) | - | 26,513,320 |
| 건물 | 30,086,400 | 6,400,280 | - | 36,486,680 |
| 합 계 | 59,200,000 | 3,800,000 | - | 63,000,000 |
(3) 회사는 투자부동산에 대한 후속측정을 공정가치로 평가하고 있으며, 투자부동산의 공정가치는 평가대상 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있고 전문적 자격이 있는 독립된 평가기관에서 측정한 가치에 따라 결정되었습니다.
(4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 투자부동산의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3(*) | 합 계 |
| <당분기말> | ||||
| 토지 | - | - | 26,513,320 | 26,513,320 |
| 건물 | - | - | 36,486,680 | 36,486,680 |
| <전기말> | ||||
| 토지 | - | - | 26,513,320 | 26,513,320 |
| 건물 | - | - | 36,486,680 | 36,486,680 |
| (*) | 투자부동산 공정가치 측정에 사용한 평가방법은 다음과 같으며, 건물의 경우 원가법, 거래사례비교법,수익환원법에 대해 각각의 가중치를 부여하여 평가하였습니다. |
|
가치평가기법 |
유의적인 관측가능하지 않는 투입변수 |
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|
|
공시지가 기준법 |
표준지공시지가 |
지리적으로 근접하고, 물적 유사성이 높은 표준지의 공시지가가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
|
시점수정치 |
표준지 공시지가의 공시기준일과 본 공정가치 측정기준일 사이의 지가변동률 누적치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
|
|
지역요인 비교치 |
대상토지가 속한 표준적인 획지의 최유효이용과 표준지가 속한 지역의 표준적인 획지의 최유효이용을 판정하여 비교하는 것입니다. |
|
|
개별요인 비교치 |
가로, 접근, 환경, 획지, 행정, 기타조건 등 본건과 비교표준지의 가치형성요인의 비교과정을 통한 가치형성요인 비교치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
|
|
그 밖의 요인 보정치 |
거래사례 기준단가, 시점, 지역요인, 개별요인 등을 감안한 표준지공시지가의 그 밖의 요인 보정치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
|
| 원가법 (건물) |
표준단가 |
건물의 규모, 구조, 사용자재의 품질 및 시공방법 및 최근의 신축사례 등으로 인하여 표준단가가 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
|
보정단가 |
건물이 갖추고 있는 설비 등에 의하여 보정단가가 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
|
|
잔존가치율 |
잔존내용연수에 의하여 잔존가치율이 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
|
| 거래사례 비교법 (건물) |
거래사례 |
지리적으로 근접하고, 물적 유사성이 높은 거래사례의 거래가액이 증가(감소)할수록, 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
|
사정보정치 |
거래사례에 거래 당사자의 특수한 사정 또는 개별적인 동기 등이 반영되어 있는 경우 그러한 사정 등이 없는 상태로 이를 적정하게 보정하는 것입니다. |
|
|
시점수정치 |
거래사례의 거래시점과 본 공정가치 측정기준일 사이의 자본수익률 누적치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
|
|
가치형성요인 비교치 |
토지와 건물이 구분되어 등기된 부동산의 경우 업무시설 집적도, 조망, 경관, 지원시설 및 대중교통 접근성, 가로의 폭, 계통성 및 접도수, 건물의 구조, 등급, 건물규모, 부대설비, 건물형태, 용적률, 객실수, 최고층수, 편익시설의 유무, 종류, 유지보수, 경과년수, 잔존년수, 공법상 규제, 제약, 관리상태, 장래의 동향 등 본건과 거래사례의 가치형성요인의 비교과정을 통한 가치형성요인비교치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다.
집합건물로 등기된 부동산의 경우 고객 유동성과의 적합성, 도심지 및 상업, 업무시설과의 접근성, 대중교통의 편의성(지하철, 버스정류장), 배후지의 크기, 상가의 성숙도, 차량이용의 편의성(가로의 폭, 구조 등), 단지내 주차의 편리성, 건물전체의 공실률, 건물 관리상태 및 각종 설비의 유무, 건물전체의 임대료 수준 및 임대비율, 건물의 규모, 마감상태 및 노후도, 최고층수, 층별 효용, 위치별 효용(동별 및 라인별), 향별 효용, 전유부분의 면적 및 대지권의 크기, 내부 평면방식, 주출입구와의 거리, 기타 가치에 영향을 미치는 요인 등 본건과 거래사례의 가치형성요인의 비교과정을 통한 가치형성요인 비교치가 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
|
| 수익환원법 (건물) |
숙박시설 매출액 |
매출액은 숙박시설(객실수입과 부대수입의 합)의 매출액과 판매시설(근린생활시설)의 매출액 합으로 산정되며 매출액이 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
|
판매시설 가능총수익 |
판매시설의 가능총수익(보증금운용익, 연간임대료의 합)이 증가(감소)할수록 공정가치가 증가(감소)할 것입니다. |
|
|
숙박시설 운영경비 (변동비율, 고정비) |
숙박시설의 운영경비(변동비 및 고정비)가 증가(감소)할수록 공정가치가 감소(증가)할 것입니다. |
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|
판매시설 공실손실상당액, 대손충당금 및 운영경비 |
판매시설의 공실손실상당액, 대손충당금 및 운영경비가 증가(감소)할수록 공정가치가 감소(증가)할 것입니다. |
|
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숙박시설 할인율 |
숙박시설의 할인율이 증가(감소)할수록 공정가치가 감소(증가)할 것입니다. |
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판매시설 할인율 |
판매시설의 할인율이 증가(감소)할수록 공정가치가 감소(증가)할 것입니다. |
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숙박시설 재매도환원율 |
숙박시설의 재매도환원율이 증가(감소)할수록 공정가치가 감소(증가)할 것입니다. |
|
|
판매시설 재매도환원율 |
판매시설의 재매도환원율이 증가(감소)할수록 공정가치가 감소(증가)할 것입니다. |
(5) 당분기와 전분기중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 임대수익 | 727,666 | 641,548 |
| 운영비용 | 20,929 | 87,456 |
(6) 상기 투자부동산은 차입금 상환을 위한 담보로 근저당권이 설정되어 있습니다(주석31 참조).
16. 기타금융부채
당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미지급금 | 153,405 | - | 39,044 | - |
| 미지급비용 | 74,104 | - | 73,902 | - |
| 임대보증금 | 50,000 | - | 50,000 | - |
| 거래일손익조정부채(*) | 917,083 | 833,540 | 917,083 | 1,062,811 |
| 리스부채 | 366,807 | 224,526 | 394,908 | 293,622 |
| 합 계 | 1,561,399 | 1,058,066 | 1,474,937 | 1,356,433 |
| (*) | 당분기중 취득한 신주인수권부사채의 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 차이를 이연하여 인식하고 있습니다. |
17. 단기차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
| 차입처 | 차입용도 | 변동/고정 여부 | 연이자율 | 만기일자 | 상환방법 | 당분기말 | 전기말 |
| 우리은행 | 시설자금 | 고정 | 4.00% | 2025.4.4 | 만기일시상환 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 시설자금 | 고정 | 3.92% | 2025.4.12 | 만기일시상환 | 24,500,000 | 24,500,000 | |
| 합 계 | 31,500,000 | 31,500,000 | |||||
(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금에 대하여 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다(주석31 참조).
18. 기타부채
당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 예수금 | 51,642 | 35,245 | - | |
| 부가세예수금 | - | 127,905 | - | |
| 미지급비용 | 31,603 | 35,319 | - | |
| 합 계 | 83,245 | 198,469 | - | |
19. 충당부채
당분기 및 전기중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 사용 | 기말 |
| 복구충당부채 | 96,149 | 997 | - | 97,146 |
<전기>
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 사용 | 기말 |
| 복구충당부채 | 30,890 | 96,254 | (30,995) | 96,149 |
복구충당부채는 당분기말 현재 복구의무가 있는 임차건물의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 임차건물의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 계약관계 및 과거 복구공사가 발생한 임차건물의 평균 존속기간 및 실제 복구공사비용을 고려하였습니다.
20. 퇴직급여제도
회사는 임직원에 대해 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.
사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 회사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.
포괄손익계산서에 인식되는 총비용은 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 회사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내며, 22,772천원(전분기 140,692천원)이고 당분기말 현재 미지급된 금액은 22,772천원(전분기 18,535천원)입니다.
당분기 중 인식된 비용에는 퇴직급여제도 기여금 외에 임원퇴직위로금을 포함하고 있습니다.
21. 자본금 및 기타불입자본
(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 발행할주식의 총수 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 1주당 액면금액 | 5,000 | 5,000 |
| 발행한 주식수 | 7,826,815 | 7,826,815 |
| 보통주자본금 | 39,134,075,000 | 39,134,075,000 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 2,021,165 | 2,021,165 |
22. 이익잉여금
당분기 및 전기중 이익잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초잔액 | 9,246,912 | 21,552,991 |
| 배당금 지급 | - | (7,521,569) |
| 당기순이익(손실) | (1,359,999) | (4,784,510) |
| 기말잔액 | 7,886,913 | 9,246,912 |
23. 주당손익
당분기 및 전기 중 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기순이익(손실) | (1,359,999,173) | (430,662,825) |
| 계속영업 당기순이익(손실) | (1,359,999,173) | (430,662,825) |
| 중단영업 당기순이익 | - | |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 7,826,815 | 7,826,815 |
| 기본주당이익: | ||
| 계속영업 기본주당이익(손실) | (174) | (55) |
| 중단영업 기본주당이익 | - | |
| (*) | 주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. |
| (단위 : 주) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초발행주식수 | 7,826,815 | 7,826,815 |
| 조정항목 | - | - |
| 가중평균유통보통주식수 | 7,826,815 | 7,826,815 |
잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 같습니다.
24. 영업수익
당분기 및 전분기 중 영업수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 임대수익 | 727,666 | 641,548 |
| 금융투자수익 | 11,775 | 46,482 |
| 합 계 | 739,441 | 688,030 |
25. 영업비용
당분기 및 전분기 중 영업비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 계정명 | 당분기 | 전분기 |
| 종업원급여 | 급여 | 360,865 | 339,547 |
| 퇴직급여 | 22,772 | 140,692 | |
| 소 계 | 383,637 | 480,239 | |
| 상각비 | 감가상각비 | 139,973 | 109,416 |
| 무형자산상각비 | 86 | - | |
| 소 계 | 140,059 | 109,416 | |
| 기타영업비용 | 복리후생비 | 40,507 | 40,572 |
| 여비교통비 | 5,706 | 9,179 | |
| 접대비 | 13,064 | 20,557 | |
| 통신비 | 1,713 | 315 | |
| 세금과공과 | 33,145 | 28,374 | |
| 지급임차료 | 20,580 | 52,694 | |
| 수선비 | 19,361 | 3,491 | |
| 보험료 | 11,292 | 6,644 | |
| 차량유지비 | 4,076 | - | |
| 운반비 | 424 | 3,215 | |
| 교육훈련비 | 437 | 2,249 | |
| 도서인쇄비 | 295 | 3,466 | |
| 소모품비 | 4,640 | 2,592 | |
| 지급수수료 | 993,213 | 261,890 | |
| 소 계 | 1,148,453 | 435,238 | |
| 합 계 | 1,672,149 | 1,024,893 | |
26. 금융수익과 금융비용
당분기 및 전분기중 금융수익과 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| <금융수익> | ||
| 이자수익 | 22,584 | 243,514 |
| 거래일손익조정이익 | 229,271 | - |
| <금융비용> | ||
| 이자비용 | 313,631 | 335561 |
| 거래일손익조정이익 | - | - |
27. 기타수익
당분기 및 전분기중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 잡이익 | 1,060 | 1,222 |
| 잡손실 | - | 11,456 |
28. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 유효세율은 법인세비용차감전순손실 발생으로 산출하지 않았습니다.
29. 현금흐름정보
(1) 당분기 및 전분기중 영업활동현금흐름의 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.
1) 조정내역
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 복리후생비 | 1,942 | 109,416 |
| 퇴직급여 | 22,772 | - |
| 급여 | (7,953) | - |
| 감가상각비 | 139,973 | - |
| 무형자산상각비 | 86 | - |
| 지분법손실 | 366,574 | - |
| 이자비용 | 313,632 | 335,561 |
| 법인세비용 | - | (120,112) |
| 금융투자수익 | (11,775) | (113,016) |
| 이자수익 | (22,584) | (243,514) |
| 지분법이익 | - | 111,631 |
| 거래일손익조정이익 | (229,271) | - |
| 합 계 | 573,396 | 79,966 |
2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출채권의 증감 | (221,544) | (33,824) |
| 미수금의 증감 | (58,234) | (109,986) |
| 선급금의 증감 | (303,091) | |
| 미수수익의 증감 | 397,154 | |
| 선급비용의 증감 | 1,482 | 972 |
| 미지급금의 증감 | 114,361 | (350,711) |
| 미지급비용의 증감 | (18,535) | 72,850 |
| 예수금의 증감 | 16,397 | 27,730 |
| 부가세예수금의 증감 | (127,905) | (1,001,891) |
| 합 계 | (293,978) | (1,300,797) |
(2) 당분기 및 전분기중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 69,097 | 276,353 |
| 이익잉여금의 미지급배당금 대체 | - | 7,521,569 |
(3) 당분기 및 전분기중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
<당분기>
| (단위 : 천원) | ||||
| 계정과목 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 |
| 단기차입금 | 31,500,000 | - | 31,500,000 | |
| 리스부채 | 688,530 | (97,197) | 591,333 | |
| 임대보증금 | 50,000 | - | 50,000 | |
| 복구충당금 | - | |||
| 합 계 | 32,238,530 | (97,197) | 0 | 32,141,333 |
<전분기>
| (단위 : 천원) | ||||
| 계정과목 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 |
| 단기차입금 | 31,500,000 | - | - | 31,500,000 |
| 리스부채 | - | (19,386) | 650,618 | 631,232 |
| 임대보증금 | - | - | - | - |
| 복구충당금 | 30,890 | (30,995) | 58,450 | 58,345 |
| 합 계 | 31,530,890 | (50,381) | 709,068 | 32,189,577 |
30. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업(*) | ㈜알136 |
| 종속기업 | ㈜엠디호텔 |
| 기타의 특수관계자 | 임직원 |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 특수관계자명 | 내역 | 당분기 | 전분기 |
| 종속기업 | ㈜엠디호텔 | 영업수익 | 696,038 | 624,351 |
| 기타의 특수관계자 |
임직원 | 복리후생비 | 1,940 | - |
| 이자수익 | 3,348 | - | ||
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 특수관계자명 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
| 종속기업 | ㈜엠디호텔 | 매출채권 | 447,008 | 244,383 |
| 기타의 특수관계자 | 임직원 | 기타채권 | 300,000 | 300,000 |
(4) 당분기 및 전기중 특수관계자와의 지분거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 특수관계자명 | 내역 | 당분기 | 전기 |
| 종속기업 | ㈜엠디호텔 | 지분의 취득 | - | 1,200,000 |
(5) 당분기말 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 특수관계자명 | 내역 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 기타의 특수관계자 | 임직원 | 장기대여금 | 300,000 | - | - | 300,000 |
(6) 주요 경영진에 대한 보상
회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 임원(등기,미등기)을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기 및 전기중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 임원급여 | 220,268 | 553,723 |
| 임원퇴직급여 | 4,167 | 137,244 |
| 합 계 | 224,435 | 690,967 |
31. 우발상황과 약정사항
(1) 담보제공 및 사용제한자산 자산내용
당분기말 및 전기말 현재 회사의 차입금에 대한 담보로 제공하거나 사용이 제한된 자산의 내용은 다음과 같습니다.
<당분기말>
| (단위 : 천원) | |||||||
| 계정과목 | 담보제공자산 | 장부금액 | 통화 | 설정금액 | 설정권자 | 차입금액 | 내용 |
| 투자부동산 | MD Hotel 동탄 | 18,900,000 | KRW | 8,400,000 | 우리은행 | 7,000,000 | 차입금담보 |
| MD Hotel 독산 | 40,300,000 | KRW | 29,400,000 | 우리은행 | 24,500,000 | 차입금담보 | |
<전기말>
| (단위 : 천원) | |||||||
| 계정과목 | 담보제공자산 | 장부금액 | 통화 | 설정금액 | 설정권자 | 차입금액 | 내용 |
| 투자부동산 | MD Hotel 동탄 | 18,900,000 | KRW | 8,400,000 | 우리은행 | 7,000,000 | 차입금담보 |
| MD Hotel 독산 | 40,300,000 | KRW | 29,400,000 | 우리은행 | 24,500,000 | 차입금담보 | |
(2) 보험가입내용
당분기말 현재 회사가 가입한 보험의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 부보자산 | 부보금액 | 보험회사 | 비고 |
| 재산종합위험담보(*) | 건물 | 9,932,786 | 현대해상화재보험 | MD Hotel 동탄 |
| 22,690,546 | MD Hotel 독산 | |||
| (*) | 상기 화재보험 관련한 보험금액은 우리은행에 질권설정되어 있습니다. |
(3) 기타약정사항
1) 임대계약
<MD Hotel 동탄 임대계약>
당분기와 전분기중 ㈜엠디호텔과의 임대계약과 관련하여 임대료수입으로 인식한 금액은 각각 257백만원 및 250백만원입니다.
<MD Hotel 독산 임대계약>
당분기중 임대차계약을 새로 체결하였으며, 전분기중 ㈜엠디호텔과의 임대계약과 관련하여 임대료수입으로 인식한 금액은 각각 449백만원 및 376백만원입니다.
또한, 1층 판매시설과 관련하여 임대료수입으로 인식한 금액은 각각 각각 15백만원 및 15백만원입니다.(임대보증금:50백만원)
2) 자산보관위탁계약
회사는 미래에셋증권㈜과 자산보관계약을 체결하고 있습니다. 상기 계약에 의거 금전신탁 계약계좌에는 당기말 및 전기말 현재 각각 3,648백만원 및 5,132백만원이 수탁되어 있습니다.
또한, 회사는 미래에셋증권(주)과 부동산관리 신탁계약을 체결하고 있습니다.
(4) 계류 중인 소송사건
당분기말 현재 계류 중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계류기관 | 원고 | 피고 | 소송내용 | 소송가액 | 진행상황 |
| 서울고등법원 | (주)스타에스엠자기관리 부동산투자회사 |
㈜케이클라비스 외 1곳(*) | 부당이득반환 청구소송 |
2,000,000 | 2심 계류중 |
32. 보고기간 이후 사건
(1) 회사는 2025년 4월 4일 만기도래한 단기차입금(70억원) 및 2025년 4월 12일 만기도래한 단기차입금(245억원)에 일부금액 중도상환 및 차입연장을 진행하였습니다.
6. 배당에 관한 사항
1) 회사의 배당정책에 관한 사항
당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
|
제11조의4 (신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다. ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제66조 (중간배당) ① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립 한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 제67조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
2) 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 현황 및 계획 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | 주주총회 |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | X |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 | 배당절차 개선방안은 향후 당사의 경영상황 등을 전반적으로 고려하여 검토 |
나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액 확정일 |
배당기준일 | 배당 예측가능성 제공여부 |
비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 11기 | 2024년 12월 | X | 2025년 04월 11일 | 2024년 12월 31일 | X | - |
| 10기 | 2023년 12월 | O | 2024년 03월 28일 | 2023년 12월 31일 | X | - |
| 9기 | 2022년 12월 | O | 2023년 03월 20일 | 2022년 12월 31일 | X | - |
※ 상기 배당액 확정일은 주주총회 일자입니다.
3) 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
[배당 관련 정관의 내용]
|
제65조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제66조 (중간배당) ① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립 한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. |
주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제12기 1분기 | 제11기 | 제10기 | ||
| 주당액면가액(원) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | -1,491 | -8,535 | 3,415 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | -1,359 | -4,784 | 5,392 | |
| (연결)주당순이익(원) | -191 | -1,090 | 436 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | 7,522 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | 220.2 | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | 8.15 |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | 961 |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 8 | 13.68 | 10.1 |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
증자(감자)현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 |
발행(감소) 형태 |
발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 |
주당발행 (감소)가액 |
비고 | ||
| 2014년 01월 10일 | - | 보통주 | 916,000 | 5,000 | 5,000 | - |
| 2014년 01월 17일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 194,000 | 5,000 | 5,000 | - |
| 2014년 03월 15일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 930,000 | 5,000 | 5,000 | - |
| 2014년 03월 26일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 323,815 | 5,000 | 5,250 | - |
| 2014년 09월 30일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 1,500,000 | 5,000 | 5,300 | - |
| 2015년 03월 03일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 1,613,000 | 5,000 | 5,500 | - |
| 2016년 09월 06일 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 2,350,000 | 5,000 | 6,000 | - |
| - | - | 합계 | 7,826,815 | - | - | - |
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) |
만기일 | 상환 여부 |
주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)모두투어자기관리부동산투자회사 | 회사채 | 사모 | 2018년 09월 20일 | 17,160,000 | 2.95 | - | 2021년 09월 23일 | 상환 | 신한은행 |
| 합 계 | - | - | - | 17,160,000 | 2.95 | - | - | - | - |
* 상호명 변경전 발행실적입니다.
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
-해당사항 없습니다.
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
-해당사항 없습니다.
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
-해당사항 없습니다.
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
-해당사항 없습니다.
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
-해당사항 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
당사는 공시서류작성대상기간 중 주식,주식연계채권(전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채, 상환사채 등), 회사채 및 기업어음증권(회사채와 기업어음증권은 증권신고서 등을 통해 공시된 경우에 한함) 발행을 통해 조달한 자금이 없습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
기타 재무에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정, 사업연도 중 중요한 변동사항 없음)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련 중요한 불확실성 |
강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제12기 1분기 (당기) |
감사보고서 | 우리회계법인 | - | - | - | - | - |
| 연결감사 보고서 |
우리회계법인 | - | - | - | - | - | |
| 제11기 (전기) |
감사보고서 | 삼덕회계법인 | 의견거절 | - | - | 주권 매매거래 정지 및 상장폐지결정 통보 | - |
| 연결감사 보고서 |
삼덕회계법인 | 의견거절 | - | - | 주권 매매거래 정지 및 상장폐지결정 통보 | - | |
| 제10기 (전전기) |
감사보고서 | 삼덕회계법인 | 적정의견 | - | - | - | 투자부동산 공정가치 평가 |
| 연결감사 보고서 |
삼덕회계법인 | 적정의견 | - | - | - | 호텔운영수익인식의 적정성 |
2) 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제12기 1분기(당기) | 우리회계법인 | 별도 및 연결 재무제표에 대한 반기검토, 기말감사 내부회계관리제도 감사 |
110백만원 | 898 | - | - |
| 제11기(전기) | 삼덕회계법인 | 별도 및 연결 재무제표에 대한 반기검토, 기말감사 내부회계관리제도 감사 |
110백만원 | - | 45백만원 | 1,078 |
| 제10기(전전기) | 삼덕회계법인 | 별도 및 연결 재무제표에 대한 반기검토, 기말감사 내부회계관리제도 감사 |
60백만원 | - | 60백만원 | 615 |
3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제12기 1분기(당기) | 2023-02-14 | 제12기(2025사업연도) 세무조정 | 2026년 3월 | 5백만원 | - |
| 제11기(전기) | 2023-02-14 | 제11기(2024사업연도) 세무조정 | 2025년 3월 | 5백만원 | - |
| 제10기(전전기) | 2023-02-14 | 제10기(2023사업연도) 세무조정 | 2024년 3월 | 5백만원 | - |
4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023년 03월 12일 | ㆍ감사 ㆍ회사: 경영기획부문장 ㆍ감사인: 업무수행이사 |
서면회의 | 회계감사 결과 회의 |
| 2 | 2023년 12월 15일 | ㆍ감사 ㆍ회사: 경영기획부문장 ㆍ감사인: 업무수행이사 |
서면회의 | 회계감사 결과 회의 |
| 3 | 2024년 03월 12일 | ㆍ감사 ㆍ회사: 경영기획부문장 ㆍ감사인: 업무수행이사 |
서면회의 | 회계감사 결과 회의 |
| 4 | 2024년 12월 27일 | ㆍ감사 ㆍ회사: 경영기획부문장 ㆍ감사인: 업무수행이사 |
서면회의 | 회계감사 계획 협의 |
| 5 | 2025년 02월 07일 | ㆍ감사 ㆍ회사: 경영기획부문장 ㆍ감사인: 업무수행이사 |
서면회의 | 회계부정 관련 논의 및 부정조사요청 |
| 6 | 2025년 04월 01일 | ㆍ감사 ㆍ회사: 경영기획부문장 ㆍ감사인: 업무수행이사 |
대면회의 | 부정조사에 대한 진행상황 논의 |
| 7 | 2025년 04월 07일 | ㆍ감사 ㆍ회사: 경영기획부문장 ㆍ감사인: 업무수행이사 |
서면회의 | 회계감사 결과 보고 |
2. 내부통제에 관한 사항
내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 감사제도에 관한 사항
감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
3. 주주총회 등에 관한 사항
1) 투표제도 현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 미도입 |
| 실시여부 | - | - | - |
* 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있습니다. 의결권 대리행사를 위한 위임의 방법으로는 서면위임 가능합니다.
2) 소수주주권 행사여부
- 공시대상기간 중 해당사항이 없습니다.
3) 경영권 경쟁
(1) 주주명부 열람 및 등사 가처분 신청 2025.04.01일자로 접수되어 현재 진행중에
있습니다.
- 원고(신청인): 여OO(소액주주 대표)
- 피고: (주)스타에스엠자기관리부동산투자회사
4) 의결권 현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 7,826,815 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) |
보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) |
보통주 | 7,826,815 | - |
| 우선주 | - | - |
5) 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 |
제11조 (신주인수권) ① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 따른다. 1.주주에게 그가 가진 주식수에 따라 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 4.발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 제1항의 규정에 불구하고 현물출자를 받는 방식으로 신주를 발행하려면 상법에 따른 주주총회의 특별결의에 의한다. 이 경우 회사에 현물출자에 관한 구체적 내용은 관련 법규 및 주주총회가 정하는 바에 따른다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업년도 종료후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 주주명부폐쇄기준일: 12월 31일(임시주주총회시는 별도로 정함) 주주명부폐쇄기간 : 1월 1일 ~ 1월 10일 |
||
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권의 8종 | ||
| 명의개서대리인 | ● 취급소 - KB국민은행 증권대행부(서울특별시 영등포구 국제금융로8길 26, 3층 여의도동, 국민은행여의도본점, 02-2073-8110) ● 대리인 - KB국민은행 |
||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고방법 | 인터넷 홈페이지(www.starreit.co.kr) 게재 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 인터넷홈페이지에 공고할 수 없는 때에는 서울특별시 내에서 발행되는 서울경제신문에 게재 |
6) 주주총회 의사록 요약
당사의 주주총회의 주요 안건 및 결의 내용은 아래와 같습니다.
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 제10기 2차 임시주주총회 (2024.01.18) |
1호 의안: 엠디호텔 2개점(동탄점, 독산점) 임대차계약 변경의 건 2호 의안: 정관 일부 변경의 건 3호 의안: 이사(사내이사 3명, 사외이사 2명) 선임의 건 4호 의안: 감사(비상근감사 1명) 선임의 건 5호 의안: 임원 퇴직 특별위로금 지급의 건 |
원안대로 승인 |
| 제10기 정기주주총회 (2024.03.28) |
1호 의안: 제10기(2023년 사업연도) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 2호 의안: 제10기(2023년 사업연도) 현금배당 승인의 건 3호 의안: 제11기(2024년 사업연도) 사업계획 승인의 건 4호 의안: 제11기(2024년 사업연도) 차입계획 및 사채발행계획 승인의 건 5호 의안: 정관 일부 변경의 건 6호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 1명, 기타비상무이사 3명) 7호 의안: 감사 선임의 건(비상근감사 1명) 8호 의안: 이사 보수 한도 승인의 건 9호 의안: 감사 보수 한도 승인의 건 10호 의안: 임원퇴직금지급규정 개정의 건 |
원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 6-1호,6-2호 원안대로 승인/6-3호,6-4호 의안 상정 취소 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 |
| 제11기 1차 임시주주총회 (2024.05.20) |
1호 의안: 이사 해임의 건 (사내이사 2인) 2호 의안: 감사 안영호 해임의 건 3호 의안: 용인 기흥 엠스테이 호텔 매입 승인의 건(영업권 및 자산양수도 포함) 4호 의안: 용인 기흥 엠스테이 호텔 임대차 계약 체결승인의 건 5호 의안: 제11기(2024년 사업연도) 사업계획 변경 승인의 건 6호 의안: 제11기(2024년 사업연도) 차입계획 및 사채 발행계획 변경 승인의 건 7호 의안: 자산보관기관 추가의 건 8호 의안: 정관 일부 변경의 건 |
상정 취소 상정 취소 연회 연회 연회 연회 연회 원안대로 승인 |
| 제11기 1차 임시주주총회 (2024.05.30) 연회 |
3호 의안: 용인 기흥 엠스테이 호텔 매입 승인의 건(영업권 및 자산양수도 포함) 4호 의안: 용인 기흥 엠스테이 호텔 임대차 계약 체결승인의 건 5호 의안: 제11기(2024년 사업연도) 사업계획 변경 승인의 건 6호 의안: 제11기(2024년 사업연도) 차입계획 및 사채 발행계획 변경 승인의 건 7호 의안: 자산보관기관 추가의 건 |
원안대로 승인 |
| 제11기 2차 임시주주총회 (2024.08.30) |
1호 의안: 엠디호텔 독산점 1층 판매시설 임대차 계약 체결 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 제11기 3차 임시주주총회 (2025.03.14) |
1호 의안: 정관 일부 변경의 건2호 의안: 제10기(2023년 사업연도) 현금배당 승인의 건 2호 의안: 엠디호텔 동탄점,독산점(1층 판매시설 포함) 임대차계약 변경 승인의 건 3호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 1명, 사외이사 1명, 기타비상무이사 1명) |
상정 취소 상정 취소 사내이사 1명 원안대로 승인 사외이사 1명, 기타비상무이사 1명 안건철회 |
| 제11기 정기주주총회 (2025.03.31) |
1호 의안: 제11기(2024년 사업연도) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 2호 의안: 제12기(2025년 사업연도) 사업계획 승인의 건 3호 의안: 제12기(2025년 사업연도) 차입계획 및 사채발행계획 승인의 건 4호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 2명, 사외이사 1명) 5호 의안: 이사 보수 한도 승인의 건 6호 의안: 감사 보수 한도 승인의 건 7호 의안: 자산보관계약 변경 승인의 건 8호 의안: 엠디호텔 동탄점,독산점(1층 판매시설 포함) 임대차계약 변경 승인의 건 |
연회 원안대로 승인 원안대로 승인 안건 철회 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 |
| 제11기 정기주주총회 (2025.03.31) (연회) |
1호 의안: 제11기(2024년 사업연도) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 | 원안대로 승인 |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| ㈜알136 | 최대주주본인 | 보통주 | 0 | 0 | 874,615 | 11.17 | - |
| 계 | 보통주 | 0 | 0 | 874,615 | 11.17 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) |
대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| ㈜알136 | 3 | 장명주 | - | - | - | 장정성 | 40.00 |
| - | - | - | - | - | - | ||
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | ㈜알136 |
| 자산총계 | 5,150 |
| 부채총계 | 6,730 |
| 자본총계 | -1,580 |
| 매출액 | 0 |
| 영업이익 | -87 |
| 당기순이익 | -87 |
※ 상기 재무현황은 2024년 12월 31일 기준입니다.
최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024년 01월 17일 | (주)알136 | 1,353,846 | 17.30 | 최대주주 변경을 수반하는 주식 양수도 계약 체결 | - |
주) 본 보고서 작성기준일 현재, 최대주주 ㈜알136의 보유주식수는 874,615주(11.17%)입니다.
3. 주식의 분포 현황
주식 소유현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 우리투자조합 | 616,154 | 7.87 | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
* 가장 최근의 주주명부폐쇄일(2024.12.31) 기준 현황입니다.
소액주주현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 |
전체 주주수 |
비율 (%) |
소액 주식수 |
총발행 주식수 |
비율 (%) |
||
| 소액주주 | 4,774 | 4,782 | 99.8 | 5,295,855 | 7,826,815 | 67.66 | - |
주1) 소액주주는 기준일 현재 발행주식 총수의 1%에 미달하는 주식을 보유한
주주입니다.
주2) 상기 소액주주 현황은 최근 주주명부폐쇄일(2024년 12월 31일) 기준 주주명부를 토대로 작성하였으며 작성기준일 현재 대량보유상황보고 내역 등을 반영하여 기재하였으며, 주식 소유현황과 차이가 있을 수 있습니다.
4. 주가 및 주식거래 실적
| (단위 : 원,주) |
| 종 류 | '25년 1월 | '25년 2월 | '25년 3월 | |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 2,590 | 2,130 | 2,035 |
| 최 저 | 2,220 | 2,035 | 2,035 | |
| 월간거래량 | 960,444 | 266,857 | - | |
주) 상기의 주가(최고, 최저)는 종가 기준입니다.
복수의결권주식 보유자 및 특수관계인 현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성명 | 관계 | 소유주식수 및 지분율 | 의결권 수 및 비율 | 비 고 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 기말 | 기초 | 기말 | |||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | 의결권수 | 의결권비율 | 의결권수 | 의결권비율 | |||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
- 해당사항 없습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
1) 임원 현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 |
상근 여부 |
담당 업무 |
주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 |
재직기간 | 임기 만료일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 |
의결권 없는 주식 |
|||||||||||
| 장정성 | 남 | 1976년 02월 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | ·세종대학교 경영회계학 석사 ·'21~23 ㈜이지스파크 사내이사 ·'24~현재 ㈜스타에스엠리츠 대표이사 |
- | - | 최대주주 | 6개월 | 2027년 01월 18일 |
| 윤도영 | 남 | 1967년 01월 | 사내이사 | 사내이사 | 상근 | 경영전반 | ·경기대 법학과 학사 ·'17~'24 뉴익스파트너스㈜ 대표이사 ·'24~현재 ㈜스타에스엠리츠 사내이사 |
- | - | - | 4개월 | 2027년 03월 28일 |
| 윤문상 | 남 | 1954년 03월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | - | ·한양대학교 정치외교학 학사 ·'17~21 ㈜신한캐피탈 사외이사 ·'21~현재 ㈜삼영이엔씨 사외이사 ·'24~현재 ㈜스타에스엠리츠 사외이사 |
- | - | - | 6개월 | 2027년 01월 18일 |
| 박문성 | 남 | 1963년 09월 | 사내이사 | 사내이사 | 상근 | - | ·연세대학교 경영학 학사 ·'06~'17 NH투자증권 이사 ·'22~'25 ㈜에이투마인드 이사 ·'25~현재 ㈜스타에스엠리츠 사외이사 |
- | - | - | 0.5개월 | 2028년 03월 14일 |
| 예명기 | 남 | 1970년 06월 | 감사 | 감사 | 비상근 | - | ·인하대 회계학 학사 ·공인회계사 ·'15~현재 인일회계법인 ·'24~현재 ㈜스타에스엠리츠 감사 |
- | - | - | 4개월 | 2027년 03월 28일 |
직원 등 현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 |
비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 |
연간급여 총 액 |
1인평균 급여액 |
남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 |
기간제 근로자 |
합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) |
전체 | (단시간 근로자) |
||||||||||
| 전사 | 남 | 5 | - | 10 | - | 15 | 19개월 | 315,918 | 21,061 | - | - | - | - |
| 전사 | 여 | 4 | - | - | - | 4 | 29개월 | 40,646 | 10,161 | - | |||
| 합 계 | 9 | - | 10 | - | 19 | 21개월 | 356,564 | 31,222 | - | ||||
※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 근무인원수 기준입니다.
※ 1인 평균 급여 = 당기급여(누적금액) / 인원수
※ 연간급여총액에는 기중 퇴사자지급액도 포함되어 있습니다.
미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 2 | 95,742 | 47,871 | - |
※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 근무인원수 기준입니다.
※ 1인 평균 급여 = 당기급여(누적금액) / 인원수
※ 연간급여총액에는 기중 퇴사자지급액도 포함되어 있습니다.
2. 임원의 보수 등
임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
해당사항 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등
해당사항 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
해당사항 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
1) 중요한 소송사건
- 해당사항 없습니다.
2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2025년 3월 31일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
3. 제재 등과 관련된 사항
(1) 제재현황
- 업무의 일부 정지 2개월
(정지기간 : 2025.03.17.~2025.05.16.)
- 정지사유: 국토교통부 특별검사에 따른 일부 처분 통지
※ 업무정지 범위
* 부동산투자회사법 제21조제1항 각호에 따른 자산의 신규 취득, 신규개발, 신규 개량 및 처분, 신규 임대차 및 전대차, 신규 자금 대출 및 차입행위
* 보유자산 임대료 수취,주주배당, 임직원 급여지급 등 통상적 업무 수행 가능
(2) 한국거래소 등으로부터 받은 제재
| 2025.02.11에 (주)스타에스엠자기관리부동산투자회사는 현직 임원 등의 횡령혐의 발생사실(확인일'25.02.11)을 공시하였습니다. 이와 관련하여, 한국거래소는 유가증권시장 상장규정 제49조에 따라 동사가 기업심사위원회 심의대상에 해당되는지 여부를 결정할 예정입니다. 향후 기업심사위원회 심의대상 해당 여부에 관한 결정(2025.03.05限, 추가조사 필요시에는 15일(영업일 기준) 이내에서 그 기간 연장이 가능)에 따라, 1) 심의대상으로 결정되는 경우, 기업심사위원회 심의절차 진행에 관한 사항을 안내하거나(매매거래정지 계속), 2) 심의대상 제외로 결정되는 경우, 매매거래정지 해제에 관한 사항을 안내할 예정입니다. <한국거래소> |
| (주)스타에스엠자기관리부동산투자회사는 2024사업연도 감사인의 감사보고서상 감사의견이 '의견거절'임을 공시(2025.4.7)하였습니다. 동사 주권이 상장폐지기준(유가증권시장 상장규정 제130조)에 해당됨에 따라, 동사 주권에 대하여 상장폐지절차(동 규정 제25조에 따른 이의신청 및 동 규정 제9조에 따른 정리매매등)가 진행됨을 알려드립니다.(이의신청시한 2025.4.28限) 상기 사항과 관련하여 동사 주권은 유가증권시장 상장규정 제153조에 따라 매매거래정지가 지속됨을 알려드립니다. 이와 별도로 거래소는 2025.4.2 기업심사위원회의 심의를 거쳐 동사 주권의 상장폐지를 결정한 바 있음을 알려드립니다. (한국거래소) |
(3) 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
- 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없습니다.
2) 중소기업기준 검토표
중소기업기본법에 의거 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 중소기업에 해당됩니다.
 |
|
중소기업기준검토표1 |
 |
|
중소기업기준검토표2 |
3) 외국지주회사의 자회사 현황
해당사항 없습니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 계열회사 현황(상세)
계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
3. 타법인출자 현황(상세)
타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.
