분 기 보 고 서

                                   (제 45 기)

【 대표이사 등의 확인 】

20250514084919-0001

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)

1-1. 연결대상회사의 변동내용

중소기업 등 해당 여부

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

(1) 설립이후의 변동상황
2005.05 중소기업경영자 부문 대통령상 수상
2005.12 코스닥상장
2006.11 인천 서구 경서동으로 확장 이전
2007.08 품질우수 추천제품 지정(인천광역시)
2010.11 전기자동차용 배터리 충전장치 특허등록 (1009924210000)

(2) 상호의 변경
1973.10 수성공작소 설립(서울 중구 봉래동)
1977.10 수성산업운반기계로 상호 변경
1991.06 주식회사 수성으로 상호 변경
2021.03 주식회사 수성이노베이션으로 상호 변경
2022.03 주식회사 이브이수성으로 상호 변경
2023.12 주식회사 수성샐바시온으로 상호 변경
2024.02 수성웹툰 주식회사로 상호 변경

(3) 경영진의 중요한 변동
2009년 3월 20일 주주총회를 통해 김정태 대표이사로 변경함
2012년 8월02일 임시주주총회를 통해 이혜자 대표이사로 변경함.

2013년 3월 25일 주주총회를 통해 김정태 대표이사로 변경함.

2017년 3월 27일 주주총회를 통해 유철근 각자 대표이사로 변경함.

2017년 5월 11일 임시주주총회를 통해 김정태 대표이사 사임함.

2017년 6월 15일 임시주주총회를 통해 김태균 각자 대표이사로 변경함.

2017년 6월 23일 임시주주총회를 통해 유철근 대표이사 사임함.

2017년 10월 11일 임시주주총회를 통해 김대진 각자 대표이사로 변경함.

2018년 3월 19일 주주총회를 통해 김태균 대표이사 사임함.
2019년 10월 10일 임시주주총회를 통해 김대진·김덕진 각자 대표이사로 변경함.
2022년 10월 4일 임시주주총회를 통해 장태훈.정석영 각자 대표이사로 변경함
2022년 12월 13일 이사회를 통해 장태훈.김덕진 각자 대표이사로 변경함
2023년 07월 17일 임시주주총회를 통해 김덕진.유영학 각자 대표이사로 변경함

(4) 최대주주의 변경
2023년 07월 31일 주식회사 투믹스홀딩스 제3자 유상증자 참여로 최대주주가 변경되었습니다.  

- 변경전 : 샐바시온투자조합

- 변경후 : 주식회사 투믹스홀딩스

경영진 및 감사의 중요한 변동

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

자기주식 취득 및 처분 현황

1. 자기주식 보유현황 : 다음의 표에 따라 기재한다.

자기주식 보유현황

2. 자기주식 보유 목적

- 액면 병합에 따른 단주 취득

3. 자기주식 취득계획

- 해당사항 없음

4. 자기주식 처분계획

- 해당사항 없음

5. 자기주식 소각계획

- 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

사업목적 현황

1. 사업목적 변경 내용

2. 변경 사유

사업영역 확대를 위한 목적 사업 추가 및 미영위업종 삭제

정관상 사업목적 추가 현황표

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
당사가 신규로 진출하는 사업분야는 만화, 소설 등 콘텐츠의 제작과 유통사업이며 구체적으로는 웹툰사업입니다. 웹툰은 인터넷(World Wide Web)을 지칭하는 웹(Web)과 만화를 뜻하는 카툰(Cartoon)을 합친 신조어입니다. 그래서 가장 간단하게 정의하면 "웹을 통해 유통, 소비되는 만화"입니다. 웹툰은 웹/앱이라는 디지털 매체를 통해 무제한에 가까운 배포가 가능하며 작가와 독자가 직접 실시간으로 소통할 수 있는점이 특징입니다. 국내 웹툰 산업은 2000년대 초반 국내 주요 포털의 무료 서비스로서 기틀을 다져온 이래 이용자와 창작자의 폭발적인 호응을 얻어 새로운 생태계를 구축하며 기존 출판만화 시장을 뛰어넘는 새로운 산업으로 발돋움했습니다.   2012년도에는 국내 주요 포털 플랫폼들은 웹툰의 유료 결제 모델을 처음으로 도입했고 중소형 유료 웹툰 플랫폼들 역시도 시장에 등장하기 시작해, 현재 30개 이상의 웹툰 플랫폼이 시장에서 경쟁하고 있습니다.
  당사는 지난 40여년간 물류장비 사업 분야에서 경쟁력을 유지하여 왔으나 최근 10년동안 경쟁심화에 따른 수익성 악화로 안정적인 영업수익을 달성하지 못하고 있습니다. 이에 따라 당사는 지난 3년간 경쟁이 치열한 당사의 물류장비 사업외에 신규사업에 지속적으로 투자하여 왔으나 두드러진 성과를 이루지 못하고 있습니다. 이에 당사는 향후 성장성이 높고 영업이익율이 20%달하는 영업이익을 달성하고 있는 웹툰사업에 진출하게 되었습니다. 당사가 웹툰사업에 진출하면서 투믹스와 투믹스글로벌의 경영성과가 당사의 재무제표에도 반영되므로 향후 당사의 손익구조에 가산되어 당사의 경영성과가 크게 좋아질 것으로 기대됩니다.

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
세계 만화 시장은 온.오프라인을 통해 유통되는 인쇄 출판만화 및 온라인, 모바일을 통해 유통되는 디지털만화(웹툰)으로 구성되어 있으며, 웹툰 콘텐츠 산업은 과거 인쇄 중심 출판업에서 스마트 기술의 발달로 언제 어디서나  볼 수 있는 디지털 콘텐츠로 발전하였습니다. 만화 산업은 대중문화를 선도하는 콘텐츠로 산업의 구조적 변화를 이끄는 핵심적인 사회적 트렌드로 자리매김하고 있으며, 2021년~2026년간 세계 시장규모 CAGR은 약 6.09%로 예상됩니다.

     또한, 한국콘텐츠진흥원 발간 '2022 해외 콘텐츠 시장 분석'에 따르면 아시아/태평양 시장은 꾸준히 성장하여 2026년 118억 9,200만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 아시아ㆍ태평양 만화시장의 2021년~2026년간 시장규모 CAGR은 약 7.75%로 예상됩니다. 한국과 중국을 중심으로 웹툰 시장이 성장하고 있으며 전통적으로 만화산업이 발달한 일본에서도 디지털 만화 수요가 크게 증가하고 있습니다. 동남아시아 국가에서도 디지털 만화 소비가 늘면서 한국 웹툰이 인기를 끌고 있습니다. 2017년 17.0% 비중의 디지털 만화시장 비중은 2021년 22.8%, 2026년 26.7%까지 확대될 전망입니다. Entertainment & Media Technologies에 따르면 아시아ㆍ태평양의 만화시장 성장 및 웹툰부문의 만화시장 점유율 확대 고려시, 아시아ㆍ태평양 웹툰 시장의 2022년~2030년간 시장규모 CAGR은 약 36.7%로 예상됩니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

당사는 금번 웹툰 사업에 진출하기 위하여 ㈜투믹스 주식 41%를 717억원에 취득하여 투믹스의 2대주주가 되었습니다. 당사는 금번 투자를 위하여 유상증자로 250억원, 전환사채로 367억원을 신규로 발행하였습니다.

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

당사는 웹툰사업을 추진하기 위하여 투믹스홀딩스의 유영학대표이사를 당사의 대표이사로 선임하였고 당사내에 작품개발팀과 마켓팅팀을 구성하고자 합니다. 당사는 2023년 하반기에 웹툰개발팀을 통하여 확보한 작품을 당사의 관계회사인 투믹스의 플랫폼을 통한 서비스 매출을 진행할 계획이며 이외에 글로벌 웹툰플랫폼인 네이버웹툰이나 아마존에도 서비스를 추진하고자 합니다.

5. 기존 사업과의 연관성

    당사는 더퀸에이엠씨㈜의 지분을 66.67%를 보유하고 있으며 동사는 연예인매니지먼트 회사로 김남주와 김승우 등의 핵심배우가 있습니다.

최근 들어 OTT서비스 회사들이 크게 증가하면서 콘텐츠에 대한 수요가 폭발하고 있고` 따라서 현재 콘텐츠시장에서는 하나의 원천 IP로 여러 유형의 2차 저작물을 제작하는 OSMU(One Source Multi-Use)가 필수적입니다.

OSMU 전략

  √ 하나의 IP소스로 여러 상품 유형을 제작하여 다양한 방식으로 부가 가치를 창출하는 마케팅 기법

  √ 웹소설, 웹툰,  드라마, 게임, 캐릭터 등 다양한 형태로 활용

OSMU의 장점

  √ 검증된 오리지널 IP로 추가적 비용부담 및 리스크를 최소화하면서 다른 상품으로 전환하여 높은 부가가치 창출

웹소설/웹툰이 원천 IP로서 가지는 장점

  √  다양하고 무수히 많은 이야기가 끊임없이 창작되는 구조

  √  웹소설/웹툰 플랫폼을 통하여 실시간으로 평가가 이루어 지기 때문에 비용 및 시간 측면에서 효율적으로 빠르게 IP 흥행여부 검증 가능

  √  내러티브 형식의 작품이므로 2차 제작 과정에서 스토리 각색이 쉬움

  √  웹소설 기반의 웹툰인 ‘노블코믹스’ 증가 추세

투믹스의 작품 중 드라마로 제작된 사례는 다음과 같습니다.

드라마제작작품

또한, 투믹스 원작으로 앞으로 제작될 작품은 35세 강무열을 포함하여 4작품이 추진되고 있습니다.

추진예정작품

6. 주요 위험

당사는 웹툰을 서비스하는 플랫폼회사로 작가의 모집, 작품의 제작, 판매기획, 광고기획, 자금관리, 내부통제 등 많은 부분에서 경험있고 능력있는 핵심인재를 육성하여야 하고 이를 유지하여야 합니다. 그러나 당사가 이러한 핵심인재 확보에 성공하지 못할 경우 당사가 예상하고 있는 영업이익의 규모가 감소할 수 있습니다.

 한국의 웹툰 산업은 2000년대 인쇄매체를 기반으로 한 출판만화 시장이 쇠퇴하면서 정보통신기술을 기반으로 웹툰시장이 떠오르기 시작했습니다. 2003년 주요 포털들 이 웹툰 서비스를 제공하면서 현 웹툰 시장의 초기 구도가 형성되었습니다. 인터넷을 주요 매체로 한 웹툰 시장은 2009년도의 스마트폰 도입으로 전환점을 맞이 했습니다 . 국내 스마트폰 보급률과 모바일 인터넷 이용빈도 및 시간의 증가에 따라 웹툰 산업 시장 역시도 빠르게 성장했으며, 이에 따라 웹툰의 콘텐츠로서의 가치도 빠르게 상승 했습니다. 2012년도에는 국내 주요 포털 플랫폼들은 웹툰의 유료 결제 모델을 처음으로 도입했 고 중소형 유료 웹툰 플랫폼들 역시도 시장에 등장하기 시작해, 현재 30개 이상의 웹 툰 플랫폼이 시장에서 경쟁하고 있습니다.

      국내 웹툰 플랫폼의 양대산맥인 네이버웹툰과 카카오엔터테인먼트는 북미 지역을 타깃으로 한 '글로벌화'를 목표로 경쟁적으로 인수ㆍ합병에 돌입했습니다. 웹툰의 본사 를 미국으로 옮기고, 'LINE WEBTOON'에서 'WEBTOON'으로 플랫폼명을 변경한 네이버는 북미 최대 규모의 웹소설 플랫폼 '왓패드(Wattpad)'를 인수했으며, 글로벌 웹툰 플랫폼 '태피툰(Tappytoon)'의 운영사인 콘텐츠퍼스트에 지분 투자를 감행하기 도 했습니다 카카오엔터테인먼트도 IP 확장을 목표로 인수한 북미 웹툰 플랫폼 '타파스(Tapas)'와 집단 창작 시스템을 갖춘 웹소설 플랫폼 '래디쉬(Radish)'를 합병하여 '타파스엔터테 인먼트'를 출범하였습니다. 카카오엔터테인먼트는 두 업체를 합병함으로써 현지 IP 를 확보하고, 국내 IP를 해외로 유통하는 긴밀한 파이프라인이 구축되었습니다.

      키다리스튜디오는 미국과 일본에 현지법인을 설립하여 활약했던 레진코믹스를 운영 하는 레진엔터테인먼트를 지분교환 형식으로 인수함으로써 미국, 일본 등의 진출 등 글로벌 시장 판로를 확대하고 있습니다.

남성향 성인 장르를 주로 서비스하는 탑코미디어는 '탑툰 플러스'를 론칭하여 탑툰의 대표작 200여 편에 이르는 작품을 영문버전으로 서비스하였습니다.

위에서 본 바와 같이 카카오, 네이버 등 대형 사업자를 제외하고도 중소형 법인들도 해외 진출을 적극 모색하고 있어 국내 시장의 경쟁 뿐만 아니라 해외시장의 경쟁도 치열할 것으로 판단됩니다. 최근 들어 대형사인 카카오나 네이버 등도 성인물 시장에 적극 진출할 것으로 판단되어 경쟁은 더욱 심화될 수 있습니다.

7. 향후 추진계획

 당사는 2023년 8월에 투믹스 지분 41%를 취득하면서 본격적으로 웹툰시장에 진출하였고 웹툰시장에 전문적인 인재를 당사의 경영진으로 채용하였습니다. 이외에 당사는 2024년 하반기부터 웹툰 개발과 마켓팅을 당사내에 조직하여 신규 작품의 개발과 글로벌 마켓팅에 주력하고자 합니다.

8. 미추진 사유

- 해당없음.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

 당사는 물류장비사업을 주력으로 하는 회사로 반도체 및 웹툰사업을 운영하는 종속기업(이하 연결회사)을 보유하고 있습니다.
[ 사업부문별 주요 매출]
                                                                                                  (단위 : 천원 %)

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요제품등의 현황

① 수성웹툰 주식회사 물류사업 부문별 매출현황                    (단위 : 백만원 %)

② 투믹스 웹툰 부문별 매출현황                                            (단위 : 백만원 %)

* 투믹스 자회사 투믹스글로벌이 제작사는 테라핀을 25년 1월 31일 자로 인수 함에 따라 전년대비 제작 매출이 늘어 났습니다.

③ 퓨쳐하이테크 반도체 부문별 매출현황                               (단위: 백만원 %)

나. 주요제품등의 가격 변동 추이 및 가격 변동 원인
주요 제품등의 가격은 거래처별, 제품 사양별로 다양하여 기재하지 않습니다. 연결실체의 제조업체의 요구사양에 맞게 생산되는 주문자 생산 방식으로 생산되며, 제조업체의 주문량에 의해 그 수요가 결정되므로 가격 및 제품은 그때 마다 달라 집니다.  자체적으로는 생산성 향상, 원가절감 활동을 통하여 단가를 합리적으로 책정하고 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

① 수성웹툰 주식회사
- 주요 원재료 가격 변동 추이
                                                                                                (단위:백만원)

1) 산출기준은 기별 평균 구매가격입니다.

2) 원재료의 가격변동원인은 공급업체의 공급규모 및 경제조건에 따라 가격변화가

있을 수 있으며, 또한 당사가 생산하는 제품이 특수형 제작 및 그 수가 다양하며

기별로 제품 생산 모델에 따라 가격변동이 나타날 수 있습니다.

- 주요 매입처 현황

(1) 국내 주요 매입처
[2025년 1월 1일 ~ 3월 31일 ]                                                     (단위 : 백만원)

- 생산능력 및 실적현황
(1) 생산능력                                                                                   (단위 : 대)

(2) 생산능력 산출근거
1) 산출기준

* 전동지게차의 일별 생산능력은 기종별 tact time을 체크하여 평균 낸 것을

환산한 자료입니다.

* 리프트의 경우 주문제작 및 외주제작 형태가 많아 자체 생산능력을

산출하기 어렵습니다.

* 기타 제품들의 경우 그 종류가 다양하고 특수형 주문제작형태의 제품이

이어서 평균적인 생산능력의 산출이 어렵습니다.

2) 산출방법                                                                              (단위 : 대)

* 평균 가동시간 : 1일 9시간 기준 / 월평균 약 22일 기준

(3) 생산실적 및 설비 현황

1) 생산실적                                                                                 (단위 : 대)

2) 생산설비 현황
[자산항목 : 유형자산] 2024년 12월 31일 기준                                (단위 : 백만원)

② 투믹스
 - 원재료 및 매입현황
     웹툰, 디지털만화, 등 온라인 콘텐츠 서비스를 제공하는 사업을 영위하고 있어 사업의 특성상 원재료 및 생산설비 현황 등 해당 사항 없습니다.

③ 퓨쳐하이테크
- 원재료 및 매입현황
                                                                                           (단위 : 백만원)

-  원재료가격 변동 추이
   주요 원재료 등의 가격은 거래처별, 제품 사양별로 다릅니다.  자체적으로는 생산성 향상 및 원가 절감 활동을 통하여 합리적으로 제품을 생산하고 있습니다.

-  생산능력 및 생산실적
     * 생산능력 : DF-5200기준 4대 /week
    * 생산tlfwjr : DF-5200기준 4대 /week

- 생산설비현황
    * WMB 검사장비
   * BIB CHECK,기, BIB검사 장비
  * 현미경
  * 초음파세척기
  * 케이블탈피기

- 생산과 영업에 중요한 시설 및 투자계획
   * 생산라인 증설 2곳 : 220㎡, 168㎡
   * 인력증원 : 14명
   * 검사설비 : 2Set
   * 케이블탈피기 : 1set

4. 매출 및 수주상황

① 수성웹툰 주식회사  물류사업부

- 부문별 매출현황
                                                                                                (단위 : 천원 %)

- 매출 향상 방안
가. 대리점 확충을 통한 매출증가

  * 대리점 증설은 판매망 구축과 AS강화 측면에서 영호남 취약지역인 전남, 경남을 중심으로 추진예정

  * 홈페이지 리모델링 및 대리점 모집 광고

  * 신문광고 시 제품광고 일부에 모집 광고

나. 지속적인 광고 및 국내전시를 통한 제품 홍보

  * 신문광고 및 전시회 참가를 통해 제품 광고

다. 핸드파레트 가격을 인하 경쟁력있는 가격으로 공격적인 영업활동

라. 해외판매전략 강화 및 해외전시를 통한 제품의 홍보

- 수주현황
당사는 대리점이 주요 매출처이며, 지게차 본업엔 장기 수주계약건은 없습니다.

② 투믹스 웹툰사업부
- 투믹스 부문별 매출현황

* 투믹스 자회사 투믹스글로벌이 제작사는 테라핀을 25년 1월 31일 자로 인수 함에 따라 전년대비 제작 매출이 늘어 났습니다.

- 판매경로
  1)  판매조직도

투믹스 판매조직도

 2)  판매조직의 역할분담

 3) 판매경로                                                                              (단위 : 천원, %)

* 투믹스 자회사 투믹스글로벌이 제작사는 테라핀을 25년 1월 31일 자로 인수 함에 따라 전년대비 제작 매출이 늘어 났습니다.

3) 판매전략
    웹툰 시장의 성장과 함께 구독형 소비가 확대되면서, 투믹스는 자체 플랫폼(투믹스, 라라툰) 운영과 글로벌 유통 확장을 병행하며 차별화된 전략을 전개하고 있습니다.

광고 효율 최적화를 통해 국가별·언어별 맞춤형 광고를 운영하고, 정액제 가격 인상 및 결제 모델 개선을 통해 매출을 증대하였습니다. 또한, 해외 유통 프로세스를 정비하고, 주요 작품의 국내 동시 런칭 및 글로벌 현지화 속도를 단축하여 콘텐츠 공급을 최적화하고 있습니다.

AI 기반의 독점·매절 작품 제작 및 숏툰(Short-form Webtoon) 기획·제작을 강화하며, 성인 여성향 웹툰 및 비독점 연재 콘텐츠를 확대하여 유통 매출을 증대하고 있습니다. 더불어, 조직 개편 및 업무 최적화를 통해 생산성을 향상시키고, 브랜드 리브랜딩 및 사용자 경험 개선을 추진하고 있습니다. 이를 통해 투믹스는 정액제 모델 최적화, 광고 효율화, 콘텐츠 다변화, 글로벌 유통 확장 등을 기반으로 수익성을 극대화하는 판매 전략을 수립합니다.

③ 퓨쳐하이테크 반도체 부문별 매출현황
- 매출실적
   1) 제품별 매출실적
                                                                                                (단위 : 천원. %)

- 판매경로
   1) 판매조직도

퓨쳐하이테크 판매조직도 1

  2) 판매조직의 역할분담

  - 판매전략
  가.    IP
       i. 윌테크놀러지 CIS IP 영업 확대 및 매출 발생
        ii. TSE 삼성향(PMT 반대급부) & 해외향 매출확대 및 SKH NAND 제품 영업확대
       iii. SKH NAND Flash 투자 재개 불투명
       iv. SEC 투자 확대 KI & PMT 매출 상승 기대
       v. 솔브레인SLD 해외향 및 SKH DRAM WBI향 매출확대
      vi. 품질 ISSUE 발생 대응 및 안정화를 통한 KI/PMT/SBSLD/MTN IP 매출 유지
      vii. 다 PARA 핀 수 증가 매출 및 영업이익 소폭 상승 기대
      viii. PMT 물량 증가 KI 대비 영업이익 소폭 상승 기대
나.    BIB
      i. 신규 개발 BIB 적극 대응 (가격 경쟁력 확보)
      ii. New TDBI 전환 개발 진입
다.    PCB
     i. PMT DRAM WBI향 매출 확대 예상
    ii. 신규 고객 (MTN & TSE)향 PCB 설계 및 매출 확대 예상
    iii. PCB 고다층 화로 매출 및 영업이익 소폭 상승 기대
라.    WMB (HI FIX & 수리)
    i. SKH HBM 호황에 따른 DF-5200 추가 매출 예상됨. 2024년 하반기에 약 90억
      수주하였고, 2025년에도 약 50억이상 추가 수주 예상됨
   ii. WMB(FOS8000 & DF8400 & DF8100) 수리 증가로 매출 확대
   iii. HBM BI 신규 설비 개발로 인하여 2025년 말 이후 수주 예상됨
   iv. DC TESTER WMB 추가 수주
마.    Connector
  i. NAND Flash에 대한 투자가 재개되면서 MPT 신규 장비 수주가 예상됨. 이에 따라 System용 Connector 사용과 P/CARD 제조사 SPC 커넥터 사용으로 고정 매출 확보
 (MPT 설비 제조사 : DF, ADVAN, PROBE CARD 제조사:  M2N , AMST, SB 등)
 ii. ZIF Connector 고정 매출
바.    해외
 i. 신규 Probe Card PCB Design 및 제작이 지속될 것으로 판단됨.
 ii. IP 신규 시장 진출에 따른 매출도 확대 기대.

- 수주현황
1.  국내 수주 잔고 (2025년 3월 31일 현재)

2. 해외 수주 잔고(25년 1월 6일 현재) : US$ 39,677

5. 위험관리 및 파생거래

4. 재무위험관리

(1) 재무위험관리요소

연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.

요약분기재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항은 없습니다.

(2) 유동성 위험

전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다.

(2) 신용위험 및 손실충당금

연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 한편, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 발생 후 3개월이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있으며, 발생 후 3개월을 초과하는 채권에 대해서는 채권의 연체기간에 따른 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용, 손상차손을 인식하고 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타수취채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(전분기)

6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 신규 개발
(1)   나르마 클라우드 1.3 (NARMA CLOUD 1.3)
1)     개발 목적
노동력 수요 부족에 따른 인건비 상승으로 많은 기업이 스마트 자동화, 무인화 및 자율주행 장비로 전환 중으로 노동인구 감소는 IoT와 AI를 활용한 물류 산업의 무인화, 자동화를 촉진 중이다.
기존 유인 운전 지게차의 1인 1대 운전에서 1인 다수의 자율주행 지게차를 조작작업 할 수 있고 24시간 운영이 가능해 창고 생산성 및 유지율, 인건비 절감의 효과를 기대할 수 있다.
따라서 기존의 유인 운전 전동 포크리프트 트럭(SWR-1300)을 무인 자율 주행이 가능한 지능형 포크리프트 트럭으로 개조하는 기술을 개발하게 되었다.
2)     개발 내용
가.   중소벤처기업부의 기술혁신개발 사업으로 기술 개발 완료.
나.   가반하중: 1,300kg
다.   파렛트 홀 중심 인식 정확도: ±10 mm
라.   이동시 위치 정확도: ±20 mm
마.   정지시 위치 정확도: ±20 mm
바.   적재시 이동 속도: 1,000mm/s
사.   LiDAR기반 SLAM 및 안전 센서
3)     예상 수요처.
가.   물류센터에서의 팔레트 화물의 운반 및 하역
나.   공장 창고에서의 물류 하역 및 적재, 이송
다.   생산 공정간의 물류 이송
 
(2)   나르마 클라우드 2.0(NARMA CLOUD 2.0)
1)     개발 목적
나르마 클라우드 1.3의 가반 하중과 포크의 낮은 상승 높이를 보완하여 좀 더 큰가반 하중 및 상승 높이를 요구하는 수요에 맞추어 기존의 리치형 포크 리프트 트럭(SBR-20)을 기반으로 한 무인 자율 주행이 가능한 지게차를 개발하게 되었다.
2)     개발 내용
가.   인천형 특화로봇 실증 지원사업으로 기술 개발 완료
나.   가반하중: 2000kg
다.   이동시 위치 정확도: ±20 mm
라.   정지시 위치 정확도: ±20 mm
마.   적재시 이동 속도: 1,000mm/s
바.   LiDAR기반 SLAM 및 안전 센서
3)     예상 수요처.
가.   물류센터에서의 팔레트 화물의 운반 및 하역
나.   공장 창고에서의 물류 하역 및 적재, 이송
다.   생산 공정간의 물류 이송
 
(3)   나르마 카운티 1.5(NARMA COUNTI 1.5)
1)     개발 목적
물류 창고에서 대부분 사용되는 팔레트는 양면형 팔레트를 사용하고 있다.
팔레트형 무인 자율 주행 지게차의 경우 이 양면 팔레트에 포크를 진입하기 위한 기술 개발이 어려운 실정으로 수요에 적극적으로 대처하기가 어려웠다.
이에 본 장비를 개발하여 카운트 지게차 형태로 컴팩트하게 장비를 설계 개발하요 물류창고의 양면 팔레트 사용 수요를 적극 대처 하기 위하여 개발하게 되었다.  
2)     개발 내용
가.   자체 예산을 통한 기술 개발 완료 후 2024년 로보월드 출품
나.   가반하중: 1,500kg
다.   최대 인상 높이: 3,000mm
라.   최소 선회 반경: 1,449mm
마.   전장x전폭x전고: 2,789 x 1,108 x 2,320mm
바.   적재시 이동 속도: 1,000mm/s
사.   LiDAR기반 SLAM 및 안전 센서
3)     예상 수요처.
가.   물류센터에서의 팔레트 화물의 운반 및 하역
나.   공장 창고에서의 물류 하역 및 적재, 이송
다.   생산 공정간의 물류 이송
 
(4)   옥외용 나르마 클라우드 1.3(NARMA CLOUD 1.3)
1)     개발 목적
인간과의 협업이 가능한 자동/수동 하이브리드 팔레트 운반 자동화 물류 로봇으로 물류 이동의 스마트화를 위한 팔레트 인식 및 작업 데이터 기반 모니터링 과 제어 자동화 설비 기술을 개발하고 물류 이동이 빈번한 동적 작업 환경에서 강건하게 동착하는 로봇 자율 주행 기술을 개발 한다.
2)     개발 내용
가.   중소벤처기업부 스마트제조혁신 기술개발 사업을 통한 기술 개발
나.   공간 지능 기반 팔레트 위치 인식 및 최적 적재 위치 판단 기술 개발
다.   공간 인지 기반 동적 물체 감지 및 추적 기술 개발
라.   동적 장애물 고려한 적응형 최적 경로 생성 기술 개발
마.   LiDAR 센서의 비반복 감지 패턴 데이터 기반 3차원 SLAM 알고리즘 개발
바.   물류 운반 자동화 작업을 위한 지게차 플랫폼 기반 로봇 자율 주행 기술 통합
3)     기대 효과
가.   스마트 물류이동 로봇 도입을 통한 물류 작업 생산성 증대
나.   물류 작업 실시간 모니터링을 통한 물류이동 가시성 확보
다.   물류 작업 데이터 기반 생산 예측 가능한 스마트 물류 시스템 구축
 
(5)   Cable Tray Module Lift 개발
1)     개발 목적
건설현장에서 케이블 포설을 위한 케이블 트레이 설치 시 고소 작업으로 인한 애로 사항과 위험성을 개선 하고자 지상 낮은 위치에서 케이블 트레이를 모듈화 하여 사전 조립 후 본 개발을 통해 제작된 리프트를 통해 상승하여 미리 시공 위치에 설치한 앵커 볼트 까지 이동 하여 건설 작업 현장의 안전, 투입 인격 감소, 공기 단축 및 원가 절감, 시공 품질의 균일화를 실현 하기 위해 본 개발을 시작하게 되었다.
2)     계약 업체: 대명GEC
3)     계약 체결 일자: 2024년 9월 23일
4)     계약 내용: Cable Tray Module Lift 개발 공급건
가.   가반 하중: 230kg
나.   최대 시공 높이: 10m
다.   조이스틱을 통한 장비 2대간 동조 연동 리프트 조작 운전 기능
 
(6)   병실 운반용 카트 개발
1)     개발 목적
고령화 사회에 따른 노인 인구 증가로 인해 요양보호소의 역할이 크게 부각되고 있으나 노인 돌봄 인력 부족으로 인한 애로 사항과 돌봄 시 필요한 장비가 부족한 실정으로 노인 돌봄을 위한 다양한 장비를 탑재하여 운용 할 수 있는 기본 플랫폼 장비를 개발하게 되었다.
2)     계약 업체: 세이프 핸즈
3)     계약 체결 일자: 2024년 11월 11일
4)     개발 내용
가.   가반 하중: 500kg
나.   장비 사이즈: 1,950 x 1,170 x 850mm
다.   리프트 테이블 설치.
 
(7)   다 연동 3단 전동 스테카 개발
1)     개발 목적
조선소내 건조중인 배 내부에서 자재를 운반, 하역 하기 위한 전동 포크 리프트가 필요한 상황에 사용 환경 특성상 낮은 전고, 낮은 자중에 비해 높은 사용 하중과 높은 위치까지 상승하는 여러대가 동시 연동하는 다연동 장비의 필요로 인해 개발하게 되었다.
2)     최종 납품처: 현대 삼호중공업, 현대중공업
3)     계약 체결 일자: 2024년 5월 24일
4)     개발 내용
가.   가반 하중: 500kg
나.   자중: 약 730kg
다.   상승 높이: 73 ~ 3310mm
라.   장비 사이즈: 1,970 x 1,100 x 1,780mm
마.   6대 장비 동시 연동(무선 리모콘, 단독/연동)
바.   아우트리거 설치

2. 연구개발활동 개요
당사는 부설연구소를 운영하고 있으며 주요 연구개발활동은 물류운반차량, 산업용 리프트 및 고소작업대 등의 신제품 개발, 핵심 부품 및 전장품의 개발 및 설계, 성능

개선 및 사전 품질 검증 등을 하는데 주력하고 있습니다.

(1) 기술연구소 조직도
 

연구소 조직도

3. 개발활동 및 실적

(1) 연구개발 비용 항목                                                                (단위:천원)

(2) 연구개발 실적

(3) 연구개발 활동

7. 기타 참고사항

① 수성웹툰 주식회사 사업의 특성 및 성장성
1) 지적재산권 보유 현황
- 특허권 리스트

- 상표권 리스트

2) 사업의 특성 및 성장성
1) [세계시장현황]
산업현장에서 광범위하게 사용되고 있는 물류장비의 수요는 산업발전과 함께 꾸준히 증가하고 있으며, 오늘날 전 세계적으로 생산, 유통, 소비활동을 가장 효과적으로 지원하는 성숙한 산업으로 자리를 굳히고 있습니다. 물류장비는 투자 자본재로서의 의미를 가지고 있어 경기순환의 사이클에 따라 그 수요가 변동하고 있으며, 대량생산체제 구축을 위한 업계 간의 치열한 경쟁구조로 자동차산업, 통신산업, 석유화학산업과 유사한 형태의 통폐합과정이 지속적으로 진행되고 있습니다. 또한 미국, 유럽, 일본 물류선진국을 중심으로 한 시장구조는 더욱 더 치열한 경쟁을 예고하고 있습니다. 세계적으로 인구비율이 높은 아시아국가 및 중남미국가들의 산업이 아직까지는 노동 집약적 형태를 띠고 있어 시장규모의 확대가 미약하지만 이러한 국가들이 현재 산업형태를 바꾸어 가고 있는 추세에 있어 수 년 내에 물류기기산업의 규모가 크게 증가될 것으로 전망하고 있습니다.

2) [국내시장현황]  
국내물류장비 산업은 해방 후 군수물자 등을 하역할 때 운반수단으로 사용된 것이 시초이고, 현재는 OEM(주문자상표방식) 수출에서 벗어나 독자 모델 개발을 통해 생산된 자기상표 수출이 크게 확대되어 수출산업의 역군으로서 역할을 충실히 하고 있습니다.

지게차로 대표되는 국내의 물류기기산업은 건설, 중화학공업의 산업인프라 확충, 생산설비투자 확대 및 생활향상에 따른 유통산업의 수요증가에 힘입어  신장 하여 왔습니다. 세계적으로 운반하역장비 및 전동물류기기를 생산할 수 있는 능력을 가진 나라는 그리 많지 않습니다.
미주, 선진유럽국가 등 불과 몇 개국으로 아시아에서는 일본, 한국과 최근에 대만, 중국 등이 그 뒤를 따르는 실정입니다. 현재 국내물류기기 시장은 중대형기기의 경우 두산인프러코어, 현대중공업, 클라크 등 주로 대기업에서 생산되며 소형은 수성 등에서 생산하고 있습니다.

3) 시장점유율

- 전동 지게차 내수 판매시장 점유율

* 수성 전동지게차 SBF+SBR 판매수량 집계
* 국내 판매량 수치는 한국기계건설협회 21년 건설기계산업 동향 자료 참조

- 소형운반기계 국내 매출액 점유율

(3) 시장의 특성

소형물류기계는 보통 탑승식을 제외한 보행식 전동차 및 기타 수동식을 말하며, 이중 보행식 전동지게차 시장이 주류를 이루고 기타 리프트, 스태커, 전동트럭 등이 물류창고 및 산업현장에서 물류의 이동에 직, 간접적인 운반수단으로 이용되고 있습니다.국내 소형물류기계는 70년대 후반에 시작되어 30여년간 점진적인 성장을 해오고 있으며, 국내산업의 발전에 따라 예전에 비해 성장속도는 빠르게 성장할 것으로 봅니다.  현재 국내소형물류기계시장은 점차로 확대되어 가고 있으나 그 시장규모에 대해서는 연간 약 500억 - 700억 정도로 추산되고 있으나, 정확한 통계자료를 어느 기관에서도 행한 경우가 없는 실정으로 ,  당사의 경우 30여년간의 경험을 토대로 자료를 도출하고 있습니다. 소형물류기계시장의 특성은 다품종소량생산을 하는 중소기업에 적합한 것으로서 주로 표준품보다는 소비자들의 욕구에 맞는 특수형 제품들을 많이 제작하고 있습니다.
따라서 대기업들이 진입하기에는 시장규모와 생산형태를 볼 때 적합지 않아 현재 이 시장의 경우 수십여개의 영세업체들로 구성되어 있습니다.

해외시장의 경우 세계물류기계 시장의 90%이상을 미국, 유럽, 일본등이 차지하고 있습니다.해외물류기계시장이 세계인구의 10%지역에서 수요의 90%를 차지하는 것을 볼 때 아직은 세계물류기계시장의 잠재성장 가능성은 크다고 판단되어집니다. 따라서 현재 중동, 아시아, 남미 등의 경제가 선진국형으로 바뀌어 갈 때 그 수요는 현재의 몇배 수준에 이르는 거대한 시장이 완성될 것으로 봅니다.

(4)  신규사업 등의 내용 및 전망

1. 신규 개발

(1)   나르마 클라우드 1.3 (NARMA CLOUD 1.3)

1)     개발 목적

노동력 수요 부족에 따른 인건비 상승으로 많은 기업이 스마트 자동화, 무인화 및 자율주행 장비로 전환 중으로 노동인구 감소는 IoT와 AI를 활용한 물류 산업의 무인화, 자동화를 촉진 중이다.

기존 유인 운전 지게차의 1인 1대 운전에서 1인 다수의 자율주행 지게차를 조작작업 할 수 있고 24시간 운영이 가능해 창고 생산성 및 유지율, 인건비 절감의 효과를 기대할 수 있다.

따라서 기존의 유인 운전 전동 포크리프트 트럭(SWR-1300)을 무인 자율 주행이 가능한 지능형 포크리프트 트럭으로 개조하는 기술을 개발하게 되었다.

2)     개발 내용

가.   중소벤처기업부의 기술혁신개발 사업으로 기술 개발 완료.

나.   가반하중: 1,300kg

다.   파렛트 홀 중심 인식 정확도: ±10 mm

라.   이동시 위치 정확도: ±20 mm

마.   정지시 위치 정확도: ±20 mm

바.   적재시 이동 속도: 1,000mm/s

사.   LiDAR기반 SLAM 및 안전 센서

3)     예상 수요처.

가.   물류센터에서의 팔레트 화물의 운반 및 하역

나.   공장 창고에서의 물류 하역 및 적재, 이송

다.   생산 공정간의 물류 이송

(2)   나르마 클라우드 2.0(NARMA CLOUD 2.0)

1)     개발 목적

나르마 클라우드 1.3의 가반 하중과 포크의 낮은 상승 높이를 보완하여 좀 더 큰가반 하중 및 상승 높이를 요구하는 수요에 맞추어 기존의 리치형 포크 리프트 트럭(SBR-20)을 기반으로 한 무인 자율 주행이 가능한 지게차를 개발하게 되었다.

2)     개발 내용

가.   인천형 특화로봇 실증 지원사업으로 기술 개발 완료

나.   가반하중: 2000kg

다.   이동시 위치 정확도: ±20 mm

라.   정지시 위치 정확도: ±20 mm

마.   적재시 이동 속도: 1,000mm/s

바.   LiDAR기반 SLAM 및 안전 센서

3)     예상 수요처.

가.   물류센터에서의 팔레트 화물의 운반 및 하역

나.   공장 창고에서의 물류 하역 및 적재, 이송

다.   생산 공정간의 물류 이송

(3)   나르마 카운티 1.5(NARMA COUNTI 1.5)

1)     개발 목적

물류 창고에서 대부분 사용되는 팔레트는 양면형 팔레트를 사용하고 있다.

팔레트형 무인 자율 주행 지게차의 경우 이 양면 팔레트에 포크를 진입하기 위한 기술 개발이 어려운 실정으로 수요에 적극적으로 대처하기가 어려웠다.

이에 본 장비를 개발하여 카운트 지게차 형태로 컴팩트하게 장비를 설계 개발하요 물류창고의 양면 팔레트 사용 수요를 적극 대처 하기 위하여 개발하게 되었다.  

2)     개발 내용

가.   자체 예산을 통한 기술 개발 완료 후 2024년 로보월드 출품

나.   가반하중: 1,500kg

다.   최대 인상 높이: 3,000mm

라.   최소 선회 반경: 1,449mm

마.   전장x전폭x전고: 2,789 x 1,108 x 2,320mm

바.   적재시 이동 속도: 1,000mm/s

사.   LiDAR기반 SLAM 및 안전 센서

3)     예상 수요처.

가.   물류센터에서의 팔레트 화물의 운반 및 하역

나.   공장 창고에서의 물류 하역 및 적재, 이송

다.   생산 공정간의 물류 이송

(4)   옥외용 나르마 클라우드 1.3(NARMA CLOUD 1.3)

1)     개발 목적

인간과의 협업이 가능한 자동/수동 하이브리드 팔레트 운반 자동화 물류 로봇으로 물류 이동의 스마트화를 위한 팔레트 인식 및 작업 데이터 기반 모니터링 과 제어 자동화 설비 기술을 개발하고 물류 이동이 빈번한 동적 작업 환경에서 강건하게 동착하는 로봇 자율 주행 기술을 개발 한다.

2)     개발 내용

가.   중소벤처기업부 스마트제조혁신 기술개발 사업을 통한 기술 개발

나.   공간 지능 기반 팔레트 위치 인식 및 최적 적재 위치 판단 기술 개발

다.   공간 인지 기반 동적 물체 감지 및 추적 기술 개발

라.   동적 장애물 고려한 적응형 최적 경로 생성 기술 개발

마.   LiDAR 센서의 비반복 감지 패턴 데이터 기반 3차원 SLAM 알고리즘 개발

바.   물류 운반 자동화 작업을 위한 지게차 플랫폼 기반 로봇 자율 주행 기술 통합

3)     기대 효과

가.   스마트 물류이동 로봇 도입을 통한 물류 작업 생산성 증대

나.   물류 작업 실시간 모니터링을 통한 물류이동 가시성 확보

다.   물류 작업 데이터 기반 생산 예측 가능한 스마트 물류 시스템 구축

(5)   Cable Tray Module Lift 개발

1)     개발 목적

건설현장에서 케이블 포설을 위한 케이블 트레이 설치 시 고소 작업으로 인한 애로 사항과 위험성을 개선 하고자 지상 낮은 위치에서 케이블 트레이를 모듈화 하여 사전 조립 후 본 개발을 통해 제작된 리프트를 통해 상승하여 미리 시공 위치에 설치한 앵커 볼트 까지 이동 하여 건설 작업 현장의 안전, 투입 인격 감소, 공기 단축 및 원가 절감, 시공 품질의 균일화를 실현 하기 위해 본 개발을 시작하게 되었다.

2)     계약 업체: 대명GEC

3)     계약 체결 일자: 2024년 9월 23일

4)     계약 내용: Cable Tray Module Lift 개발 공급건

가.   가반 하중: 230kg

나.   최대 시공 높이: 10m

다.   조이스틱을 통한 장비 2대간 동조 연동 리프트 조작 운전 기능

(6)   병실 운반용 카트 개발

1)     개발 목적

고령화 사회에 따른 노인 인구 증가로 인해 요양보호소의 역할이 크게 부각되고 있으나 노인 돌봄 인력 부족으로 인한 애로 사항과 돌봄 시 필요한 장비가 부족한 실정으로 노인 돌봄을 위한 다양한 장비를 탑재하여 운용 할 수 있는 기본 플랫폼 장비를 개발하게 되었다.

2)     계약 업체: 세이프 핸즈

3)     계약 체결 일자: 2024년 11월 11일

4)     개발 내용

가.   가반 하중: 500kg

나.   장비 사이즈: 1,950 x 1,170 x 850mm

다.   리프트 테이블 설치.

(7)   다 연동 3단 전동 스테카 개발

1)     개발 목적

조선소내 건조중인 배 내부에서 자재를 운반, 하역 하기 위한 전동 포크 리프트가 필요한 상황에 사용 환경 특성상 낮은 전고, 낮은 자중에 비해 높은 사용 하중과 높은 위치까지 상승하는 여러대가 동시 연동하는 다연동 장비의 필요로 인해 개발하게 되었다.

2)     최종 납품처: 현대 삼호중공업, 현대중공업

3)     계약 체결 일자: 2024년 5월 24일

4)     개발 내용

가.   가반 하중: 500kg

나.   자중: 약 730kg

다.   상승 높이: 73 ~ 3310mm

라.   장비 사이즈: 1,970 x 1,100 x 1,780mm

마.   6대 장비 동시 연동(무선 리모콘, 단독/연동)

바.   아우트리거 설치

② 투믹스 웹툰 사업의 특성 및 성장성
1) 지적재산권 보유 현황

2) 사업의 특성 및 성장성

(1) 산업의 개요

1) 산업의 특성

<웹툰 산업>웹툰 산업은 디지털 기술을 기반으로 발전한 콘텐츠 산업으로, 주로 온라인 플랫폼을 통해 제공되는 특징을 갖고 있습니다. 전통적인 출판 만화와 달리 웹툰은 스마트폰, 태블릿 등 다양한 디지털 기기를 활용하여 언제 어디서나 접근할 수 있으며, 독자들과의 상호작용이 활발한 구조를 형성하고 있습니다.

특히, 웹툰은 플랫폼 중심의 시장 구조를 가지고 있으며, 네이버웹툰, 카카오웹툰과 같은 주요 플랫폼이 콘텐츠 유통과 수익 창출을 주도하고 있습니다. 또한, 웹툰은 하나의 지식재산권(Intellectual Property, IP)으로서 드라마, 영화, 애니메이션, 게임 등 다양한 형태로 확장될 수 있는 높은 부가가치를 지니고 있습니다.

수익 모델 측면에서는 광고 기반의 무료 서비스와 유료 결제 방식이 병행되며, 최근에는 월정액 구독 모델이 도입되어 이용자 편의성을 높이고 있습니다. 이러한 산업적 특성으로 인해 웹툰은 지리적 제약 없이 글로벌 시장으로 확장될 가능성이 높으며, 실제로 국내 웹툰 플랫폼들은 북미, 유럽, 일본 등 해외 시장에서도 큰 성과를 거두고 있습니다.

2) 산업의 성장성웹툰 산업은 빠른 속도로 성장하고 있으며, 특히 디지털 콘텐츠 소비 증가와 IP 비즈니스의 확장으로 인해 지속적인 시장 확대가 예상됩니다. 국내 웹툰 산업의 경우, 2023년 기준 시장 규모가 약 2조 1,890억 원으로 전년 대비 19.7% 증가하는 등 꾸준한 성장세를 기록하고 있습니다. 또한, 플랫폼 기업들의 매출 증가가 산업 성장을 견인하고 있으며, 웹툰을 원작으로 한 드라마, 영화, 게임 등의 2차 창작물이 증가하면서 수익 모델이 다변화되고 있습니다.

글로벌 시장에서도 웹툰의 성장 가능성은 높습니다. 2023년 글로벌 세계 웹툰 시장 규모는 약 81억 6천만 달러로 평가되며, 2030년에는 약 121억 9천만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 이에 따라 한국의 주요 웹툰 플랫폼들은 글로벌 시장 확대를 적극 추진하고 있으며, 일본, 북미, 유럽을 중심으로 이용자층이 지속적으로 증가하고 있습니다.

또한, AI 및 데이터 기술의 발전으로 웹툰 제작 및 번역이 자동화되면서 웹툰의 글로벌 진출이 더욱 용이해지고 있으며, 개인화된 추천 시스템을 통해 독자 맞춤형 콘텐츠 제공이 가능해지는 등 산업 경쟁력이 강화되고 있습니다. 소비자 트렌드 측면에서도 MZ세대가 웹툰의 주요 소비층으로 자리 잡고 있으며, 이들의 높은 선호도와 충성도는 산업 성장의 중요한 기반이 되고 있습니다.

3) 경기변동의 특성

웹툰 산업은 경기변동에 대한 민감도가 낮은 산업으로 평가됩니다. 이는 웹툰이 온라인으로 제공되는 저비용 콘텐츠로서 소비자의 부담이 크지 않으며, 무료 콘텐츠 이용도 가능하기 때문입니다. 경제 상황이 악화되더라도 웹툰 소비가 급격하게 감소하지 않는 특징을 보이며, 반대로 경제 호황기에는 유료 결제율이 증가하는 경향을 나타냅니다.

또한, 웹툰은 특정 계절에 따라 이용 패턴이 변화하는 특성을 가지고 있습니다. 일반적으로 여름방학과 겨울방학 기간 동안 이용자가 증가하는 경향을 보이며, 이는 학생 및 청년층 이용자들이 여가 시간이 늘어나면서 콘텐츠 소비가 활발해지기 때문입니다. 반면, 신학기 및 시험 기간에는 이용률이 다소 감소하는 경향이 있습니다. 이러한 계절적 변화에 대응하기 위해 플랫폼들은 방학 시즌에 맞춰 신규 인기 작품을 공개하거나 다양한 프로모션을 진행하는 전략을 활용하고 있습니다.

이와 같이 웹툰 산업은 지속적인 성장 가능성을 보유한 비경기민감형 산업이며, 글로벌 시장 확대, IP 비즈니스 다각화, 기술 발전 등의 요소가 결합되어 향후 더욱 높은 성장이 기대됩니다.

(2)국내외 시장여건 및 경쟁상황

웹툰 산업은 콘텐츠 플랫폼 기반 산업으로, 신규 사업자의 진입 장벽은 낮지만, IP 경쟁력과 사용자 네트워크 효과가 핵심 요소로 작용하여 대형 플랫폼 중심으로 시장이 재편되고 있습니다. 현재 네이버웹툰, 카카오페이지가 시장을 주도하는 가운데, 투믹스·탑툰·레진코믹스 등 독립 플랫폼들이 차별화된 콘텐츠 전략으로 경쟁하고 있으며, 웹툰 제작사 또한 IP 확보 및 유통 역량을 강화하며 시장 내 입지를 확대하고 있습니다.

투믹스는 성인향 및 다양한 장르의 웹툰을 중심으로 부분 유료화 및 글로벌 구독 모델을 병행하여 시장에서 차별화하고 있으며, 테라핀은 원작 소설 기반 웹툰 제작 역량을 바탕으로 IP 기획·제작·유통을 아우르는 구조를 구축하여 경쟁력을 높이고 있습니다.

업계 전반적으로 OSMU(One Source Multi Use) 확장, 해외 시장 진출, AI 기반 제작 혁신 등의 요소가 경쟁의 핵심이 되고 있으며, 주요 사업자들은 IP 가치 극대화 및 글로벌 시장 점유율 확대를 목표로 경쟁을 지속하고 있습니다.

(3) 영업의 개황

1) 영업의개요

[투믹스 - 웹툰 플랫폼 사업]투믹스는 2015년 설립된 웹툰 플랫폼으로, 성인 장르에 강점을 가지며 단기간에 업계 상위권으로 성장한 기업입니다. 서비스 초창기부터 부분 유료화 기반 모델을 채택하여 독자들에게 일부 무료 회차 제공 후 이후 회차는 유료로 구매하도록 하는 방식을 운영하고 있습니다. 출석 보상이나 룰렛 이벤트 등을 통해 무료 코인을 지급함으로써 이용자들의 유입을 높이고 결제를 유도하기도 합니다. 국내 플랫폼들이 주로 이러한 개별 회차 과금 모델에 익숙한 반면, 투믹스는 글로벌 시장에서 한 발 앞서 구독 모델을 도입한 것이 특징입니다. 실제로 투믹스는 해외 멤버십을 통해 월 약 5달러 수준으로 웹툰을 무제한 열람할 수 있는 구독 서비스를 운영 중입니다. (국내에서는 작품별 구매 모델이 주류이지만, 해외 독자를 대상으로 정액제 서비스를 제공하여 충성도 높은 독자를 확보하는 전략입니다.) 투믹스의 주요 매출원은 이용자들의 유료 결제이며, 해외 구독료 수익과 더불어 일부 광고 및 IP라이센싱 수익도 포함됩니다.

국내 시장에서 투믹스는 네이버웹툰, 카카오페이지 같은 거대 플랫폼과 달리 성인 웹툰이라는 니치시장에 집중함으로써 경쟁력을 확보했습니다. 현재는 레진, 탑툰 등과 함께 국내 5대 웹툰 플랫폼 중 하나로 꼽힙니다. 글로벌 시장에서도 투믹스는 빠르게 이용자를 확대하여 전 세계 누적 회원 수가 6천만 명을 넘어섰고, 영어, 일본어, 중국어 등 12개 언어로 서비스를 제공하면서 해외 독자층을 넓혀가고 있습니다. 일본 진출을 시작으로 동남아 등 해외 시장에 적극 진출 중이며 투믹스는 국내에서는 부분유료화, 해외에서는 정액제 모델을 병행 운영하고 풍부한 성인 콘텐츠 카탈로그를 바탕으로 차별화된 경쟁력을 구축하고 있습니다.

2) 회사의 강점

투믹스의 강점

⑴ IP 포트폴리오: 투믹스는 폭넓은 장르의 웹툰 IP를 보유하고 있으며, 남성향·성인 장르부터 드라마/로맨스까지 균형 잡힌 작품 라인업을 갖추고 있습니다. 대표적인 인기 작품으로는 SF 액션물 「택배기사」 등이 있으며, 이들은 투믹스 연재를 통해 큰 호응을 얻었습니다. 「택배기사」의 경우 넷플릭스 드라마로도 제작될 만큼 인기를 끌어 글로벌 IP로 성장했으며, 투믹스의 간판 작품으로 자리매김했습니다. 이 외에도 다양한 성인 로맨스물과 생활 밀착형 코미디 등 남녀 독자층을 아우르는 작품들을 서비스하여, 특정 성별이나 취향에 치우치지 않는 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 이러한 다양한 장르의 IP 보유는 플랫폼으로서 폭넓은 독자 풀을 확보하는 기반이 되고 있습니다.

⑵ 콘텐츠 제작 역량: 플랫폼 사업자이지만 투믹스는 콘텐츠 수급 및 제작 관리 능력에서 강점을 보입니다. 투믹스는 작가들에게 업계 최고 수준의 보상을 제공하는 등 과감한 투자를 통해 우수한 작품을 확보해왔습니다. 이는 인기 웹툰 작가들과의 신뢰 관계를 형성하여 독점 연재를 유도하고, 양질의 콘텐츠를 안정적으로 공급받는 선순환을 이루었습니다. 또한 내부적으로는 다년간 축적된 웹툰 편집 및 운영 노하우를 바탕으로 연재 일정 관리, 콘텐츠 품질 검수, 이용자 피드백 반영 등에 체계적인 시스템을 갖추고 있습니다. 최근 투믹스는 AI 기술 활용에도 관심을 보여, 배경·채색 등 단순 반복 공정에서 AI 솔루션을 활용해 기존 수작업 대비 소요 시간을 획기적으로 단축하고 핵심 스토리텔링과 고부가가치 영역에 전념하도록 도입하고 있습니다. 이러한 시도는 향후 콘텐츠 제작 비용 절감과 속도 향상에 기여할 가능성이 있으며, 업계의 트렌드에 선제적으로 대응한다는 점에서 의미 있는 행보로 예상하고 있습니다.

3) 조직도

투믹스 조직도

③ 퓨쳐하이테크 사업의 특성 및 성장성
1) 지적 재산권 보유 현황 - 특허권 8건

2) 사업의 특성 및 성장성

(1) 산업의 개요

1) 산업의 특성

반도체는 정보를 저장하고 기억하는 메모리 반도체와 데이터처리, 연산, 추론 등 논리적인 정보처리 기능을 하는 비메모리 반도체로 구분됩니다.

메모리 반도체는 Data를 저장하고 읽는 방식에 따라 DRAM과 NAND Flash로 구분됩니다. 비메모리 반도체 제품은 PC, 서버 등의 중앙처리장치인 CPU, 스마트폰과 같은 모바일 기기의 중앙처리장치인 AP, 그래픽 카드용 GPU 그리고 가전, 게임, 네트워크, 웨어러블, 자율주행 전기자동차등 다양한 분야의 제품이 있습니다.

반도체는 기술 혁신이 급속히 진행되는 첨단 고부가가치 산업입니다. 반도체는 현 시대의 모든 제품에 사용되고 있으며 특히 전자, 자동차, 항공우주, 정보통신기계등 차세대 디바이스에 반드시 필요한 핵심 부품으로 사용됩니다. 반도체는 첨단 제품으로써 Life Cycle이 짧은 특징이 있으며 지속적인 연구개발 투자가 이루어지는 산업입니다.

반도체 산업 발전과정은 곧 반도체 장비 산업의 발전과정이라는 말이 있듯이 반도체 장비 산업은 반도체의 고집적화에 따라 그 중요성이 점점 커지고 있으며, 또한 차세대 첨단 반도체 개발과 원천기술 확보에 중요한 부분을 담당하고 있습니다.

반도체 장비란 반도체 회로설계, 실리콘웨이퍼 제조 등 반도체 제조를 위한 준비 단계에서부터 웨이퍼 가공, 칩 제조, 조립 및 검사의 단계에까지 모든 장비를 포괄하는 개념을 말합니다.

반도체 장비의 구분은 공정에 따라 웨이퍼 공정인 전공정 장비, 칩에 배선을 씌워 안정성 있는 제품을 만드는 조립 장비, 성능을 시험하는 검사장비, 가스를 공급하거나 웨이퍼를 건조시키고 옮기는 등 각각의 칩 제조공정을 돕는 관련장비 등으로 구분할 수 있습니다.

일반적으로 전공정 장비는 실리콘 웨이퍼를 가공하여 칩을 만드는 과정에서 사용되는 장비로, 우리나라의 경우 수입의존도가 높으며 전제 장비시장의 약 70% 정도를 차지하고 있습니다. 관련 장비는 Expose M/C, Photo Resist M/C, 산화, 확산 처리장비, 불순물 주입장비, CVD, PVD, 평탄화 장비, 세정·건조장비, Wafer 검사장비 등이 있습니다.

후공정 장비는 전공정 후 조립 및 검사에 관련된 공정에서 사용되는 장비로, 칩에 리드선을 붙이고 패키징 및 공정별 각 단계마다 불량여부를 검사하는 장비를 말합니다. 관련 장비는 조립용 장비인 Dicing M/C, Bonding M/C, Packing M/C, 검사용 장비인 번인테스터, 패키지테스터, 프로버, 테스트핸들러 등이 있습니다.

2) 산업의 성장성

반도체 검사장비는 반도체 제조과정에서 품질 검사와 불량율을 최소화하는 중요한 역할을 수행하는데, 이는 반도체 산업의 성장과 질적인 향상을 이끌어내는 핵심 기술 중 하나로 자리잡고 있습니다. 최근의 기술 발전과 수요 증가로 인해 반도체 검사장비 시장은 빠르게 성장하고 있으며, 향후 수년간에도 안정적인 성장이 예상됩니다. 이러한 시장 성장을 주도하는 주요 요인으로는 IoT(Internet of Things), 5G 통신 기술의 발전 및 인공지능(AI) 기술의 적용이 있습니다. 이러한 기술들이 발전하면서 반도체 검사장비의 성능과 효율성이 더욱 향상되고 있으며, 이는 반도체 시장의 확대로 이어지고 있습니다.

메모리 반도체의 경우 가격하락 및 전방산업의 성장 정체로 인해 반도체 시장은 정체 내지 소폭의 성장을 하였습니다. 그러나 인텔 신규 CPU 출시로 DDR5 전환 및 챗GPT등으로 인한 반도체 수요가 급증하고 있고, 이와 더불어, 후공정은 칩의 미세화, 적층단수 증가 등에 따라 제조 기술 난이도 높아지면서 전공정만큼이나 그 중요도가 더욱 높아져 관련 장비 산업은 앞으로도 지속적인 성장을 이어갈 것으로 예상되고 있습니다.

3) 경기변동의 특성 및 계절성

세계 반도체 시장은 모바일 및 PC, 서버 수요의 주기적 위축에 따른 수급불균형으로 비교적 큰 경기변동성을 보이고 있습니다. 반도체 장비 산업의 경기변동은 주로 소자업체들의 설비투자 계획에 민감하게 반응하며, 반도체 소자 업체의 경기변동에 후행 하는 특성을 갖고 있습니다. 일반적으로 반도체 장비의 발주는 세대교체 시기에 집중되고 반도체 경기에 민감하게 반응하기 때문에 장비의 발주는 반도체 산업 경기에 약 6개월 정도 후행하며, 경기의 진폭은 반도체 산업보다 큰 경향을 보입니다.

(2)국내외 시장여건 및 경쟁상황

세계 반도체 장비 시장은 미국, 일본, 네덜란드의 해외 기업들이 높은 시장 점유율을 차지하고 있으나 당사를 포함한 국내 장비업체들을 중심으로 핵심 장비 국산화에 성공하며 장비 국산화율이 점차 높아지고 있는 추세이지만 여전히 국산화 비율이 낮은 상태입니다. 다행이 최근 국산화 확대 움직임이 지속되고 있고 국내 장비기업들의 지속적인 연구개발로 국산 장비의 성장이 가속화 되고 있습니다.

반도체 장비 시장은 기술 개발에 대한 어려움으로 인하여 시장 접근이 어렵고, 초기 투자 비용이 커 진입 장벽이 높은 특징이 있습니다. 이러한 이유로 반도체 장비 상위 업체들의 경우, 인수 합병을 통한 제품 라인 확장, 기술 경쟁력 강화, Total Solution 제공, 규모의 경제 실현을 위해 적극적인 행보를 보이고 있습니다.

반도체 장비 제조 산업의 특성상 타 소자 업체에 대한 총 발주량 및 업체별 수주량을 파악하기 어려운 관계로 실질적인 시장점유율 추정은 불가능 합니다.

(3) 영업의 개황

1)영업의 개요

당사는 2006년 설립이후 현재까지 반도체를 검사하는 장비를 개발하여 왔으며 웨이퍼프로브카드용 PCB와 인터포저를 중심으로 영업활동을 진행하여 왔습니다. 그러나 최근 AI반도체에 대한 수요가 급증하면서 후공정은 칩의 미세화, 적층단수 증가 등에 따라 제조 기술 난이도 높아지면서 전공정만큼이나 그 중요도가 더욱 높아지고 있습니다. 당사는 이러한 추세에 따라 웨이퍼를 검사시에 테스트헤드에 연결되는 DRAM(HBM3E)용 웨이퍼마더보드 개발에 성공하였고 대량 수주를 받아 납품중에 있습니다.

2) 회사의 강점  

당사는 20여년간 축적한 반도체 검사 분야 기술력을 바탕으로 SK하이닉스와 삼성전자 등 국내외 반도체 회사 및 검사장비 회사들로부터 품질을 인정받고 있습니다.

당사는 10여종 이상의 다양한 WMB(웨이퍼마더보드)를 제작했던 경험을 바탕으로 최근 5년간 설계 불량율 0%를 달성하고 있고 고객의 요청에 대한 납기에 대한 설계 일정을 철저하게 준수하고 있습니다. 또한 핵심거래처와의 장기간에 걸친 협력관계로 최적화된 개발 협력이 진행되고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결재무정보에 관한 사항
    1) 요약 연결재무정보                                                        (단위 : 백만원)

2) 요약 별도 재무정보

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

2-2. 연결 포괄손익계산서

2-3. 연결 자본변동표

2-4. 연결 현금흐름표

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

수성웹툰 주식회사(이하 "당사")는 1982년 2월 23일에 설립되었으며 운반하역기계와 기타 기계류 및 부품의 제조판매를 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 2005년 12월 16일에 코스닥시장에 상장되었으며, 본사 및 공장은 인천광역시 서구 뱃길1로 42에 소재하고 있습니다.

당사의 보고기간말 현재 자본금은 89,735 백만원이며, 주식회사 투믹스홀딩스가 전체발행주식의 51.91%를 보유하고있습니다.

(1) 보고기간말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(2) 종속기업의 개요

1) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업(이하 '연결실체')의 개요는 다음과 같습니다.

2) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(전분기말)

(3) 연결범위의 변동

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

연결실체의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 회계정책

요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리

(1) 재무위험관리요소

연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.

요약분기재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항은 없습니다.

(2) 유동성 위험

전기말과 비교하여 금융부채에 대한 계약상 할인되지 않은 현금흐름에 대한 중요한 변동은 없습니다.

5. 공정가치

5.1 금융상품 종류별 공정가치

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

5.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

(당기말)

(전기말)

5.4 가치평가기법 및 투입변수

연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(당기말)

(*) 취득일 이후 피투자회사의 영업 및 환경에 유의적인 변동이 없으며, 가치변동에 대한 명확한 증거도 없으므로 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.

(전기말)

(*) 취득일 이후 피투자회사의 영업 및 환경에 유의적인 변동이 없으며, 가치변동에 대한 명확한 증거도 없으므로 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 판단하였습니다.

6. 범주별 금융상품

(1) 보고기간말 현재 금융자산의 분류내역은 다음과 같습니다.

(2) 보고기간말 현재 금융부채의 분류내역은 다음과 같습니다.

7. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산

보고기간말 현재 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

8. 매출채권 및 기타수취채권

(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(전기말)

(2) 신용위험 및 손실충당금

연결실체는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 한편, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 발생 후 3개월이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하고 있으며, 발생 후 3개월을 초과하는 채권에 대해서는 채권의 연체기간에 따른 유사한 신용위험특성(예: 자산의 형태, 산업, 지역적 위치, 담보유형, 연체상태와 기타 관련 요소를 고려하는 신용위험)을 고려하여 일정한 대손율을 적용, 손상차손을 인식하고 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타수취채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(전분기)

9. 금융자산

9.1. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성내역

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동은 연결포괄손익계산서상 금융수익(금융비용)으로 표시되어 있습니다.

(3) 연결실체는 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다.

(4) 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

9.2 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품

위 지분상품의 처분시 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며, 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(전분기)

10. 기타금융자산

보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

11. 재고자산

보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

12. 기타자산

보고기가간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

13. 관계기업투자주식

(1) 관계기업 상세내역

(2) 관계기업의 변동내역

(당분기)

(전분기)

(3) 관계기업의 요약 재무정보

(4) 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(전기말)

14. 유형자산

(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(전기말)

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(전분기)

(3) 당분기와 전분기 중 유형자산에 포함된 기초자산 유형별 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(전분기)