분 기 보 고 서

                                   (제 58 기)

【 대표이사 등의 확인 】

제58기 1분기 보고서 대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
- 연결대상 종속회사 현황(요약)

1-1. 연결대상회사의 변동내용

나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 「에스엘주식회사」이고, 영문명은 SL CORPORATION」입니다.
단, 약식으로 표기할 경우에는 「에스엘(주)」또는 「SL Corp.」이라고 표기합니다.

다. 설립일자
당사는 1954년 5월 22일에 삼립자동차공업주식회사로 설립되었으며, 1968년 11월 7일에 삼립산업주식회사로 법인 전환하였습니다. 1988년 11월 8일 기업공개를 실시하였으며, 2004년 10월 30일 임시주주총회 결의에 의거하여 상호를 삼립산업주식회사에서 에스엘주식회사로 변경하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
주소 : 대구광역시 북구 검단공단로 32(검단동)
전화번호 : 053-856-8511
홈페이지 : http://www.slworld.com

마. 중소기업 등 해당 여부

바. 주요사업의 내용
지배회사인 에스엘주식회사는 OEM(주문자생산방식) 납품을 주로 하는 자동차 램프및 전동화 제품 제조회사입니다. 본사를 거점으로 한국, 중국, 북미, 인도, 멕시코, 폴란드 등 총 21개의 계열회사에서 각종 램프와 쉬프터 기어, 미러, BMS, SBCM, 도어래치, FEM 등을 제조하는 글로벌 자동차 부품 전문기업입니다.
☞ 사업 부문별 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항
(1) 최근 3년간신용평가 내역

(2) 등급의 의미

※상기 등급 중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급 내 상대적 우열에 따라 + 또는
    - 의 세부 등급이 부여됩니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

가. 경영진 및 감사의 중요한 변동

주)현재 당사는 이성엽, 정문호 2인 각자 대표 체제를 구성하고 있습니다.

나. 최근 5사업연도 기간 중 주요 변동 내역
2021. 11. 04    2021년 대한민국 독서경영 우수 직장 인증(문화체육관광부)
2022. 02. 24    에스엘 루막스 2021년 현대기아차 올해의 협력사 해외부문 수상
2022. 03. 16    SOY AWARD 25회 수상(GM 우수업체 선정)
2022. 03. 29    이사회 內 지속가능경영위원회 설치
2022. 04. 28    2021년 르노코리아 올해의 협력사 수상(R&D 부문)
2022. 05. 10    에스엘 최초 지속가능경영보고서 발간
2022. 05. 31    (주)에스엘미러텍 지분 51% 취득, 자회사로 편입
2022. 06. 29    월드클래스 300 명예 기업 선정패 수여(한국산업기술진흥원)
2022. 07. 20    (주)에스엘솔라 설립
2022. 09. 23    2022년 척수장애인 대회 표창(보건복지부)
2022. 11. 11    2022년 대한민국 독서경영 우수 직장 인증(문화체육관광부)
2022. 12. 01    가족친화인증기업으로 재인증 (여성가족부)
2023. 05. 26    에스엘 미러텍 에너지 집단이행 최우수사례 장관상 수상(산업통상부)
2023. 05. 30    에스엘 2023년 지속가능경영보고서 발간
2023. 06. 12    에스엘 미러텍 IR52 장영실상 수상 -CMS(카메라 모니터링 시스템)
                       (한국산업기술진흥협회)
2023. 06. 28    에스엘 미러텍, 에스엘 천안/대구 공장, 케이디에스
                       2022년 GM SQEA(품질최우수업체) 수상
2023. 11. 15    2023년 대한민국 독서경영 우수 직장 인증(문화체육관광부)
2023. 12. 05    60회 무역의날 10억불 수출탑 수상
2024. 01. 19    2023년 현대자동차/기아 올해의 협력사 수상(신차개발부문)
2024. 03. 08    SL MEX SLP 설립(멕시코)
2024. 03. 13    SL LUMAX 2024년 HMI 파트너십 데이 최우수 현지화상 수상
2024. 04. 22    SL AP 2024년 KMI ER 관리 우수 사업장 수상
2024. 05. 21    제59회 특허청 발명의 날 은탑산업훈장(김종운 기술위원) 및
                       발명장려 유공단체 부문 과기부 장관 표창(에스엘 주식회사)
2024. 06. 19    에스엘 대구공장 안전보건관리 우수사업장 선정(대구노동청)
2024. 06. 19    에스엘 2024년 지속가능경영보고서 발간
2025. 01. 17    2024년 현대자동차/기아 올해의 협력사 수상
                      (에스엘 미러텍_보안부문)

다. 최대주주의 변동
2007년 10월 1일 (주)에스엘테크와의 합병시 최대주주가 이충곤에서 이성엽으로
변경되었습니다.

라. 상호의 변경

2004.11.01 삼립산업(주)에서 에스엘주식회사로 상호변경 하였습니다.
 - 변경사유 : 2004년 10월 30일자 임시주주총회 결의에 의거 상호를
                   삼립산업주식회사에서 에스엘주식회사로 변경

마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
 ○ 2007년 10월 01일을 합병기일로 (주)에스엘테크와 합병하였습니다.
 ·합병목적 : 생산설비, 기술 및 경영자원의 통합을 통한 시너지 효과를 창출하고                         비용절감을 통한 경영의 효율성을 달성하기 위함.
·합병기준일 : 2007년 07월 31일
·합병기일 : 2007년 10월 01일
·합병비율 : (주)에스엘테크 보통주 1주당 에스엘(주) 보통주 41.7937688주
·합병신주 : 12,538,130주

○ 2010년 04월 01일을 합병기일로 (주)에스엘성산과 합병하였습니다.
·합병목적 : 빠른 의사결정을 통하여 급변하는 국내외 경영환경 변화에 적극적
                   으로 대처하고 생산설비, 기술 및 경영자원의 통합을 통한 시너지 효과
                   를 창출하고 비용절감을 통한 경영효율성 증대를 달성하여 기업가치를
                   제고하고자 함.
·합병기준일 : 2010년 02월 10일
·합병기일 : 2010년 04월 01일
·합병비율 : 에스엘(주) : (주)에스엘성산 = 1 : 0
·합병신주 : 없음.

○ 2019년 04월 01일을 합병기일로 (주)에스엘라이팅과 합병하였습니다.
 ·합병목적 : 생산설비, 기술 및 경영자원의 통합을 통한 시너지 효과를 창출하고  
                    비용절감을 통한 경영의 효율성을 달성하고,  급변하는 국내외
                    경영환경 및 자동차 시장 변화에 경쟁적으로 대응하기 위함
·합병기준일 : 2019년 03월 24일
·합병기일 : 2019년 04월 01일
·합병비율 : (주)에스엘라이팅 보통주 1주당 에스엘(주) 보통주 12.5003152주
·합병신주 : 14,338,187주

○ 2020년 01월 01일을 합병기일로 (주)에이치에스엘일렉트로닉스와 합병하였
   습니다.
 ·합병목적 :  생산설비, 기술, 및 경영자원의 통합을 통한 시너지 효과를 창출하고,
                     비용 절감을 통한 경영의 효율성을 달성하기 위함.
·합병기준일 : 2019년 10월 08일
·합병기일 : 2020년 01월 01일
·합병비율 : 에스엘(주) : 에이치에스엘일렉트로닉스(주) = 1 : 0
·합병신주 : 없음

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

주1) 당사는 2022년 3월 29일 제54기 정기주주총회에서 당사가 보유한 자기주식
      보통주 1,754,757주를 소각하기로 결정하였으며, 2022년 5월 2일(감자기준일)
      자로 소각하여 현재 발행주식 보통주는 46,448,520주이며,
      자본금은 23,224,260천원입니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수
당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액:500원)이며
당분기말 현재 회사가 발행한 보통주는 46,448,520주입니다. 당사는 당분기말 현재까지 주식 병합 및 유상, 무상감자를 통하여 2,416,873주를 이사회결의에 의거 감소시킨 바 있습니다.  
당분기말 현재 유통주식수는 당사가 보유하고 있는 자기주식 393,058주를 제외한
보통주 46,055,462주입니다.

(1)주식의 총수 현황

주1) 당사는 2022년 3월 29일 제54기 정기주주총회에서 당사가 보유한 자기주식
       보통주 1,754,757주를 소각하기로 결정하였으며, 2022년 5월 2일(감자기준일)
       자로 소각하였습니다.
주2) "1. 감자" 항목의 주식수 2,016,873주(2002.07.13 유상감자   262,116주)
                                                            (2022.05.02 무상감자 1,754,757주)
주3)자기주식 보유비율 : 393,058주(자기주식수) / 46,448,520주(발행주식의 총수)

나. 자기주식
(1)자기주식 취득 및 처분 현황

(2) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
최근 3사업연도 해당 사항 없습니다.

(3) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황
최근 3사업연도 해당 사항 없습니다.

(4) 자기주식 보유현황
기준일 현재 자기주식이 발행주식총수의 100분의 5미만으로 공시기준에 의거 기재하지 않습니다.

다. 종류주식
당분기말 현재 보유하고 있는 종류주식은 없습니다.

라. 발행 이후 전환권 행사
해당 사항 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

나. 사업목적 현황
당사의 현재 정관상 명시된 사업 목적은 아래와 같습니다

다. 사업목적 변경 내용
최근 3사업연도 해당 사항 없습니다.

라. 정관상 사업목적 추가 현황표
최근 3사업연도 해당 사항 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

지배기업인 당사와 12개의 종속회사는 자동차 부품 전문기업으로 자동차 램프, 전동화 부품, 미러, 전자 등의 제품을 생산하여 국내외의 현대차, 기아차, GM, Ford,
Stellantis, Geely 등의 OEM에 납품하고 있습니다.
최근 전 세계적으로 탄소 중립을 기반으로 한 친환경차로의 전환이 급격히 빨라지고 있어 LED Head Lamp와 E-Shifter의 채택비중이 점차 상승하고 있는 상황입니다.  

지배기업인 당사와 종속회사(12개사)의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.

주1) 종속회사인 SL CORPORATION ASSESSORIA EMPRESARI은 남미지역 사업역량 확대를
      위해 설립한 사업자문 법인으로 현재 영업활동이 없으므로, 위의 표에서
      제외하였습니다.
주2) 종속회사인 에스엘아시아태평양(지)가 당기 중 100% 지분 보유한 삼립(연태)차등
    유한공사를 지배회사에 매각하여 현재 영업활동이 없으므로, 위의 표에서
    제외하였습니다.

지분법이익으로 반영되는 관계기업(8개사)의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.

주1) 위의 부문별 매출액은 사업부문별 구분을 위한 단순합계 금액입니다.

※ 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업
    의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히
    기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

나. 주요 제품 등의 가격변동추이
<램프 제품>

<전동화 제품>

(1) 산출기준

제품중 주요 ITEM을 선정, 개당 판매단가임.

(2) 주요 가격변동원인

일부품목의 사양변경 및 완성차의 차종 또는 사양변경

다. 지역별 매출액  

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 가격변동추이

나. 생산 및 설비에 관한 사항

(1) 생산능력

  1) 헤드램프

*종속회사인 SL CORPORATION ASSESSORIA EMPRESARI은 남미지역 사업역량 확대를 위해
  설립한 사업자문 법인으로 위의 표에 제외돼 있습니다.
* 2024년도말 기준입니다.

 2) 전동화 제품

* 2024년도말 기준입니다.

(2) 생산능력의 산출근거
1) 산출방법 등

① 산출기준 : Bottle Neck 공정기준

② 산출방법 : 연간작업일수 × 일작업시간 × 3,600초 ×효율(%) ×
                    B/Neck공정의 C/T(초)

2) 평균가동시간 : 250일/년 ×11시간/일 ×2Shift
※제품 트랜드 변화(단색사출 → 다색사출, 램프 대형화 등)로 인한 공정 변화로
   Bottle Neck 공정을 표면처리에서 사출로 변경하여 생산능력을 산출하였습니다.

(3) 생산설비의 현황 등

 1) 연결기업의 유형자산

  2) 연결기업의 투자부동산

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매경로

국내 납품경로는 OEM 직납과 모듈업체를 통해 납품하는 두가지가 있습니다. 모듈업체 납품의 경우 설계 및 개발에 관한 사항은 OEM 주관으로 하며 모듈업체는 조립모듈화 및 물류만을 담당합니다.
국내에서 해외로의 수출의 경우, 현지 해외법인을 거쳐 공급 하거나 수출운송을 통하여 직접 납품합니다. 해외 법인의 납품경로도 해외법인에서 생산한 제품을 OEM에 직납하거나 현지 모듈업체를 통하여 납품합니다.

(2) 판매방법 및 조건

(3) 판매전략
  1) 고객이 미래에 필요로 하는 제품과 기술을 조기에 예측하여 선행개발
  2) 지속적인 R&D 투자를 통한 신제품, 신기술 개발

 3) 제품의 품질강화  및 글로벌경쟁사와의 가격경쟁력 확보

 4) 영업능력 및 경영능력 강화를 통한 고객 다변화

다. 주요 매출처
보고기간의 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객에 대한 정보는 아래
와 같습니다.

라. 수주상황
당사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 관리하지 않고 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

(1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다.

(가) 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 단기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.

이에 따라, 연결기업은 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율 차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 다음과 같습니다.

연결기업은 내부적으로 이자율 변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(나) 환위험
환위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 등의 환위험에 노출되어있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

지배기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

(다) 기타 가격위험
기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 보고기간종료일 현재 연결기업의기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 시장성 있는 지분증권 6,467,755천원이 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 해당 주식의 주가가 5% 변동시 시장성 있는 지분증권의 가격변동이 기타포괄손익(기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.

(가) 매출채권및기타유동채권

매출채권 및 기타유동채권에 대한 손상보고는 예상되는 신용손실을 측정하기 위해 충당금을 사용하여 보고기간종료일에 수행됩니다. 충당금률은 유사한 손실 패턴(즉, 지역, 제품 유형, 고객 유형 및 등급, 신용장 또는 다른 형태의 신용 보험 적용 범위 등)에 따라 다양한 고객 세그먼트를 그룹화하여 만기일을 기준으로 합니다. 이 계산은 확률가중 결과, 시간 가치 및 미래의 경제 상황에 대한 과거 사건, 현재 상황 및 예측에 대해 보고일에 합리적이고 지원 가능한 정보를 반영합니다. 일반적으로 매출채권 및 기타유동채권은 1년 이상 연체되었을 경우 전액 손실충당금을 인식합니다.

연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

(나) 기타의 자산
현금,단기예금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(3) 유동성위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

(4) 자본관리

자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.

연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.

연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 매입채무 및 기타채무, 차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채및 자기자본은 다음과 같습니다.

나. 파생상품 등에 관한 사항

연결기업은 외화매출채권과 관련하여 환율변동에 따른 원화회수금액의 변동위험을 회피하기 위해 통화선도매도계약과 통화옵션계약을 이용하고 있습니다.

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 체결한 파생상품계약의 내역은 다음과 같습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 파생상품과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등

나. 연구개발활동 등

(1) 연구개발 담당조직

(2) 연구개발비용

* 별도기준입니다.
* 제58기 1분기 : 2025.01.01 ~ 2025.03.31
* 제57기 연간 : 2024.01.01 ~ 2024.12.31
* 제56기 연간 : 2023.01.01 ~ 2023.12.31

(3) 연구개발 실적

7. 기타 참고사항

가. 시장여건 및 영업의 개황 등

(1) 산업의 특성

자동차는 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 써서 각 부분품마다 각기 다른 생산공정을 거쳐 만들어진 2만여개의 부품으로 구성되는 대표적인 조립산업으로 자동차 부품의 품질, 가격, 기술 등이 완성차 업체의 경쟁력을 결정하는 중요한 요인입니다. 따라서, 자동차 부품업체는 완성차 업체와 자동차 개발 단계에서부터 협력 관계를 통해 자동차 제조에 필요한 부품을 생산, 판매하고 완성차업체는 다수의 부품업체들로부터 부품을 공급받아 자동차를 생산하는 주문자 상표 부착 생산 방식(OEM) 관계를 맺고 있습니다.
우리나라 자동차부품산업의 특성은 완성차업체와 부품공급업체가 강한 수직계열 관계를 형성하고 있으며 완성차 업체에 납품하는 1차 부품업체와 1차 부품업체에 납품하는 2, 3차 부품 업체등 중층적 생산구조 형태를 가지고 있습니다. 따라서, 부품공급업체의 진입과 성장은 완성차업체에 의해 주도되는 경향이 강하며, 쌍방간에 상호 긴밀한 협력관계를 유지하는 것이 매우 중요합니다. 최근에는 부품공급의 모듈화 확대로 1차 부품업체가 대형화되는 추세에 있으며, 이에 따라 부품업체의 역할이 크게 증대 되고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

자동차산업은 생산, 고용, 수출 등 국민경제에 큰 비중을 차지하고 있어, 국가경제발전이나 경기순환에 지대한 영향을 미치는 중요한 산업입니다. 따라서 국가는 기술발전과 경제성장 및 고용확대를 위하여 자동차산업을 국가적 전략산업, 기간산업, 선도산업으로 중점적으로 육성하고 있습니다. 자동차산업이 발전하게 될 경우, 초기에는 수입대체효과를 가지며 국산화와 경제규모를 확보하여 국제경쟁력을 갖추게 되면 수출산업으로 전략화 할 수 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

자동차 산업은 경기변동과 밀접한 관련을 맺고 있으며, 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있는 '규모의 경제' 효과가 매우 뚜렷이 나타납니다. 따라서, 호황기의 자동차산업은 경기를 더욱 일으켜 세우는 촉매제 역할을 하나, 불황기에는 투자비와 개발비의 부담 때문에 다소 위축될 수 있는 가능성이 있습니다. 자동차 수요는 경기침체가 지속되는 경우 구매력 감소와 더불어 소형차 중심의 구매패턴을 보이는 반면, 경기 회복기에는 보유차량의 가격을 연간 소득의 일정비율에 맞추어 구매하는 패턴을 보여주고 있습니다.

구체적으로는 경제성장률, 실질구매력의 증감 및 국제유가 동향과 밀접한 관련이 있어 경기침체에 따른 자산가치 하락, 가계부채 증가등에 기인한 소비심리 위축과 고용불안정, 고유가의 지속으로 인한 유지비 부담 증가등은 자동차판매에 부정적인 영향을 미치며, 반대로 경기회복시에는 소득증가에 따른 소비심리 회복과 고용증가, 국내유가 안정 등의 긍정적인 요인으로 판매확대의 경향을 보입니다. 이외에도 차량구매 및 유지비용, 수입차의 시장점유율, 신차효과 등도 자동차 내수판매에 영향을 미치게
됩니다.

(4) 경쟁 요소

 자동차 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성 때문에 각국마다 소수 업체 위주의 과점체제 형태입니다. 즉, 일정 규모의 양산설비를 구축하는 데 막대한 비용이 투입되어야 하며 진입 결정 이후 제품 출시까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 제품기술력, 원가 경쟁력, 마케팅력이 없으면 진입에 성공할 가능성이 낮습니다.
제품기술력은 차량의 성능, 안전성, 디자인, 품질, 신기술 등 제품에 대한 만족도를 극대화시킴으로써 경쟁 우위를 가질 수 있게 해주며, 원가 경쟁력은 신제품 개발 비용, 양산차 제조 생산성, 간접 인력의 생산성, 금융 비용 등을 포함하는 총체적인 비용 개념으로 가격경쟁력과 수익성에 결정적인 영향을 미치고 있습니다. 마지막으로 마케팅력은 고객이 원하는 상품 컨셉트창출 및 신제품 출시, 광고, 판매 및 A/S망 구축 등을 매개로 고객을 적극 창출함으로써 경쟁력을 높여주게 됩니다.

(5) 자원조달의 특성

 자동차부품 산업은 완성차 업체와 협력사간 강한 수직관계가 형성되어 있으며, 기계, 전자, 금속, 화학 등 다양한 제조업 분야와 연관성을 맺고 있으므로 타 업종 대비 원활한 자원조달의 중요성이 한층 강조되고 있습니다. 특히 자동차 분야의 '전자화'가 매우 빠른 속도로 진행 되고 있습니다. 또한 수주생산이라는 업종의 특성상 업무 부하가 연중 균일하게 유지될 것으로 기대하기 힘든 상황으로 효율적인 전문 외주업체 관리를 통해 내부자원의 효율성을 제고해야 합니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황

 당사는 1954년 설립되었으며, 2009년 창립 55주년을 맞이하여 '신뢰','도전','겸손'이라는 핵심가치와 함께 '고객을 위한 혁신, 균형 있는 성장' 이라는 비전을 선포하였습니다. 하지만 최근 글로벌 자동차 산업은 전동화, 자율주행, 커넥티비티 등 첨단기술을 중심으로 빠르게 변화하고 있으며 미래차 시장 주도권을 잡기 위한 신기술 경쟁이 더울 치열해지고 있습니다. 이에 당사는 2022년 1월, "프리미엄 가치 혁신ⓒ(Premium Value Innovationⓒ)"이라는 시대에 맞는 새로운 비전을 선포하여 지속되고 있는 불투명한 글로벌 시장 환경과 자동차 산업의 변화에 탄력적으로 대응해 나가며 재도약의 모멘텀을 만들고자 합니다.
그리고 '인간제일주의를 실현하는 장수기업'의 미션을 달성하기 위해 2024년부터 새로운 전략인 "ESG 경영으로 온실가스 배출량 20% 감축", "고객에게 새로운 경험을 제공하여 신시장 20% 확대", "틈이 없는 신차개발로 BEP율 20% 개선"을 2026년까지 전략으로 수립하였습니다.

또한, 지속가능한 미래를 위한 ESG경영을 실천하고자 2022년 3월 정기주주총회에서 이사회 내 '지속가능경영위원회'를 설치하였고, 2022년 5월, 지속가능경영보고서의 최초 발간을 시작으로 매년 발간함으로써 모든 이해관계자들과의 소통을 더욱 강화하고, 함께 성장할 수 있는 기반을 마련하고 있습니다.

당사는 자동차 부품중 각종 램프, 전동화 부품 등을 주로 생산하여 국내외의 현대차, 기아차, GM, Ford, Geely 등의 OEM에 납품하고 있습니다. 특히 1986년 미국 G.M.社와 합작으로 (주)성산을 설립, 본격적인 해외시장 진출의 발판을 마련하였고, 1987년 (주)에스엘라이팅을 설립, 국내 최초로 신소재(BMC)를 이용한 Head Lamp를 개발하여 수출용 자동차에 적용하였으며, 또한 해외에서도 가격과 품질의 우수성을 인정받아 1997년부터 2021년까지 미국 G.M.社로부터 G.M.에 납품하는 전세계 모든 부품업체를 대상으로 품질, 서비스, 기술, 가격 등에서 우수한 업체를 선정하여 시상하는 QSTP AWARD를 25회 수상하였습니다. 특히, 2013년에는 수상 부품협력업체 중 우수한 4개업체만 수여하는 신설된 Overdrive상에 한국업체로는 유일하게 시상함으로써 G.M.내에서의 위치를 확고히 하여 전략적 파트너로서의 인정을 받았습니다. 그리고, '86년 2월에는자동차 부품업체 중 최초로 기술연구소를 설립하여 시장 트랜드를 선도하는 제품을 개발하여 위해 현재, 총 1,400여명의 우수한 연구인력들이 연구개발에 매진하고 있습니다. 또한, 2002년 4월 18일에는 자동차부품산업의 모듈화 추세에 발 맞추어, 독일의 HBPO社와 합작하여 프론트 엔드 모듈 사업(Front End Module)을 선도하기 위해 (주)SHB를 설립하였습니다.

2002년부터 세계 자동차 산업의 격전지인 중국자동차 부품시장에 진출하여 상해삼립, 북경삼립, 동풍삼립, SL연대를 가동 중에 있으며, 2012년 5월에는 기술영업 위상 및 중국정책에 맞는 영업전략 제고를 통한 현지화된 고객 대응체제 구축을 위해 '상해관리유한공사'를 설립하였습니다. 2017년 8월에는 중국 중경지역에 '중경진천삼립차등유한공사'를 설립하여 중국 로컬고객의 확대 방안을 마련하였습니다. 2018년 4월에는 중국 우한지역에 호북삼립차등유한공사를 설립하여, 동풍닛산, 동풍승용차 등에 램프를 공급하고 있습니다.

  1997년에 설립하여 안정적인 성장세를 지속하고 있는 인도 합작법인(SL LUMAX)은 2000년 미국에 설립된 SL AMERICA社와 더불어 수출확대의 견인차 역할을 담당하고 있습니다. 2012년 8월에는 폴란드에 'SL Poland Sp. z o.o.' 법인을 설립하여 유럽 현대차, 기아차, Opel, Ford에 전동화부품인 자동차 페달, 쉬프트 레버와 리어뷰미러를 공급하고 있습니다.

2017년 10월에는 글로벌 내수판매 7위인 브라질 시장에 GM향 램프를 공급하기 위해 SL Do Brasil을 설립하였으며, 2017년 12월에는 인도에 두 번째 회사인 SL AP PRIVATE LIMITED를 설립하여 기아자동차에 2019년 7월부터 램프 공급을 시작하고 있습니다.

지식경영을 통한 경쟁력을 강화하기 위하여, 2002년 ERP, EKP 등의 IT 시스템을 구축하였으며, 이러한 IT시스템을 협력업체까지 연계하기 위하여 SCM(공급망관리)을 구축함으로써, 협력업체를 포함한 전사적 자원관리에 효율성을 더하고, 기업활동과정에서 발생되는 엄청난 정보와 지식을 체계적으로 관리함으로써 지식의 재창출을 통한 경쟁력있고 효율적인 기업문화를 이루어가고 있습니다. 또한 2006년도부터는 업무 프로세스를 가시화하고 업무의 수행과 관련된 사람, 시스템을 프로세스에 맞게 실행, 통제하여 전체 업무 프로세스를 효율적으로 관리하고 최적화 하는 BPM(Business Process Management)을 구축, 시행하고 있으며, 2007년부터는 Change, Challenge, Champion을 모토로한 린 6-시그마를 통해 급변하는 환경속에서 조직구성원들의 창조적인 사고를 바탕으로 지속적인 변화와 혁신을 전개해 나가고 있으며, 이외에도 e-HR모듈 도입 및 SGS등의 프로젝트를 시행하였습니다.

생산설비, 기술 및 경영자원의 통합을 통한 시너지 효과를 창출하고 비용절감을 통한 경영의 효율성을 달성하며, 규모화로 글로벌 경쟁력을 제고하기 위하여 2019년 4월 1일부로 에스엘라이팅(주)을 흡수합병하였습니다. 또한, 빠른 의사결정을 통하여 급변하는 국내외 경영환경 변화에 적극적으로 대처하고, 내부 기술 확보를 통한 비용절감을 통해 기업가치를 제고하기 위해, 2020년 01월 01일을 합병기일로 에이치에스엘 일렉트로닉스(주)를 흡수합병하였습니다.

2022년 5월 31일, 당사의 특수관계사인 (주)에스엘미러텍이 보유한 엑츄에이터, 칼라도장, CMS(Camera Monitoring System) 기술을 당사의 제품과 융합하여 기존 제품에 시너지 효과를 창출 및 사업 영역을 확대하고자 지분 51%를 취득하여 당사의 종속회사로 편입하였습니다.

2022년 7월 20일, 태양광 발전회사인 (주)에스엘솔라를 설립하여 당사의 탄소중립 추진 목표인 '온실가스 배출량 2018년 대비 2030년까지 40% 감축, 2050년 탄소
중립' 달성을 위한 친환경기업으로서 실질적인 ESG경영을 추진하도록 하겠습니다.

2024년 3월 8일, 북미지역 생산 거점인 SL AMERICA에 부품 공급을 통한 원가경쟁력 확보 및 USMCA 자동차 원산지 규정 요건에 충족하고자 멕시코 산루이스 포토시(San Luis Potosi)에 SL MEX SLP S. DE R.L. DE를 신규 설립하였습니다.

(2) 국내시장 점유율

※ 당사는 미국 자동차 전문지 Automotive News에서 발표한  Top 100 Global
    Suppliers 에서 2023년 매출액기준으로 68위(5계단 상승)에 랭크되었습니다.
    (2022년 : 73위 랭크)

※ 당사는 독일 자동차 글로벌 전략 컨설팅사 Berylls에서 발표한  Top 100 Global
    Suppliers 에서 2023년 매출액기준으로 96위(4계단 상승)에 랭크되었습니다.
    (2022년 : 100위 랭크)

(3) 시장의 특성

  자동차부품중 당사의 주생산품인 Lamp류의 경우 설계, 개발, 생산에 있어 첨단 기술을 요하므로 국내기업들의 신규진출이 용이하지 않으며, 해외업체의 경우에도 개발비의 과중한 부담, Design의 잦은 변경으로 수출에 어려움이 있으므로 신기술의 개발, 품질향상, 가격경쟁력 강화에 지속적으로 노력하면 안정적인 공급이 보장될 것으로 판단됩니다. Lamp류의 경우 부품파손률이 타부품에 비해 높은 관계로 After-Service용 제품의 판매율도 상대적으로 높습니다.
최근들어 소비자들의 기호는 더욱 다양해지고, 보다 안락하고 쾌적한 자동차를 추구하는 성향이 높아지고 있습니다. 더불어, 자동차 부품업계는 대형화, 전문화, 글로벌화, 모듈화 추세로 진행중이며, 이에 대비하여 당사는 기술연구소를 통한 경쟁력 강화 및 노하우 축적을 기반으로 신뢰성을 쌓고 경쟁우위를 선점하기 위해 최선을 다하고 있습니다. 향후 램프류, 전동화제품류, 미러제품류, 전자제품류, 프레임류등의 단일 부품공급과는 별도로 모듈화된 부품의 공급이 점차 증가되고 있는 추세이며, 이에 대비하여 당사는 독일의 HBPO사와 합작으로 (주)에스에이치비를 설립하여 시장환경변화에 대응하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

제한된 내수시장의 한계를 극복하기 위해 당사에서는 수출비중을 높이는데 전력하고있으며, 이를 위하여 당사는 연구개발(R&D)을 위한 투자비율을 더욱 높이고 있고 신기술 도입을  지속적으로 추진하고 있으며, 해외영업활동을 강화하고 있습니다.
운전자의 안전과 편의를 요구하는 자동차 트랜드에 따라 2009년 현대자동차 에쿠스 리무진에 국내 최초로 당사의 LED Head Lamp가 장착 되었습니다. 이 밖에도 AVM(어라운드 뷰 모니터링 시스템), HUD(전방표시장치), 차량용 무선충전기, AAF (Active Air Flap: 능동형 공기유입 제어장치)의 개발을 통해 사업영역을 확대해 나아가고 있습니다. 그리고, 야간주행 중 카메라 기술을 이용하여 자동으로 선행차 및 대항차의 눈부심 없는 Glare Free High Beam을 구현하는 IFLS(Intelligent Front Lighting System)시스템이 탑재된 지능형 헤드램프는 현대차 제네시스 최초의 SUV인 GV80에 장착되었습니다. 또한, 보행자보호를 위한 Back-up Guide Lamp를 세계 최초로 개발하여 양산 적용하고 있습니다.

 2022년 4월, 고객으로부터 전기차의 메인배터리 상태를 실시간으로 확인 및 제어하는 시스템인 BMS(Battery Management System)를 수주 받아 향후 4개 전기차 차종에 공급할 예정으로 전동화 사업부의 매출 성장에 기여할 것으로 예상됩니다.

2022년 11월, 고객으로부터 아웃사이드 미러, 충전도어 및 도어영역의 개별 제어기들을 통합적으로 제어할 수 있는 제품인 SBCM(Side Body Control Module)을 수주받아 향후 13개 차종에 공급할 예정으로 전자제품 영역의 매출 성장에 기여할 것으로 예상됩니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

주1)상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준으로 작성 되었습니다.
주2)당사는 2024년 5월 7일 에스엘아시아태평양(지)이 보유하고 있던 삼립(연태)차등유한공사의 주식
100%를 지배기업이 취득하여 당사의 종속회사로 편입하였습니다.

나. 요약 재무정보

※상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준으로 작성 되었습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

2-2. 연결 손익계산서

2-3. 연결 포괄손익계산서

2-4. 연결 자본변동표

2-5. 연결 현금흐름표

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항 (연결)

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결)

3. 영업부문 (연결)

4. 범주별 금융상품 (연결)

5. 유형자산 (연결)

6. 투자부동산 (연결)

7. 리스 (연결)