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69기1분기_확인서 |
분 기 보 고 서
(제 69 기 1분기)
| 사업연도 | 2025년 01월 01일 | 부터 |
| 2025년 03월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2025년 5월 15일 |
| 제출대상법인 유형 : | 채권 등 상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | 주식회사 부산은행 |
| 대 표 이 사 : | 방성빈 |
| 본 점 소 재 지 : | 부산광역시 남구 문현금융로 30(문현동) |
| (전 화) 051-642-3300 | |
| (홈페이지) http://www.busanbank.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 재무기획부장 (성 명) 김 동 우 |
| (전 화) 051-620-3651 | |
【 대표이사 등의 확인 】
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69기1분기_확인서 |
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
'회사의 개요'는 분기보고서 기재를 생략함에 따라 2025.3.17에 제출한 2024년 사업보고서의 내용을 참고하시기 바랍니다.
2. 회사의 연혁
'회사의 연혁'은 분기보고서 기재를 생략함에 따라 2025.3.17에 제출한 2024년 사업보고서의 내용을 참고하시기 바랍니다.
3. 자본금 변동사항
'자본금 변동사항'은 분기보고서 기재를 생략함에 따라 2025.3.17에 제출한 2024년 사업보고서의 내용을 참고하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등
'주식의 총수 등'은 분기보고서 기재를 생략함에 따라 2025.3.17에 제출한 2024년 사업보고서의 내용을 참고하시기 바랍니다.
5. 정관에 관한 사항
'정관에 관한 사항'은 분기보고서 기재를 생략함에 따라 2025.3.17에 제출한 2024년 사업보고서의 내용을 참고하시기 바랍니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
은행은 여수신 업무를 중심으로 내국환 및 외국환 등의 환업무, 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며 이외에도 국고 수납, 보호예수 등의각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무를 겸하고 있습니다.
부산은행은 주요 영업구역인 부울경(동남경제권)을 기반으로 한 관계형 금융과 지역밀착 영업에 강점이 있으며, 경기불확실성 확대에도 불구하고, 양호한 영업성과를 내기 위해 노력하였습니다.
2025년 1분기 말 기준 당행 총 자산은 전년 말 79조 3,383억원 대비 670억원 (0.08%) 감소한 79조 2,713억원을 달성하였습니다.
당기 순이익은 전년 동기 1,252억원 대비 396억원(31.61%) 감소한 856억원을 시현하였고, 수익성 지표는 ROE 5.66%, ROA 0.41%를 기록하였습니다.
자산건전성지표는 고정이하여신비율 1.10%, 연체대출채권비율 0.73% 등이며, 자본건전성 판단기준인 BIS비율은 총자본비율 15.68%, 기본자본비율 15.22%, 보통주자본비율 14.51%로써 규제비율을 상회하고 있습니다.
이와 함께 혁신적인 미래채널전략(모바일 플랫폼 강화, 디지털 브랜치 확대 등)과 고객 중심적인 서비스 제공을 통해 시장경쟁력을 강화해 나가고 있으며, 우량자산 중심의 견조한 성장과 함께 디지털 신기술을 활용한 새로운 비즈니스 모델 발굴, 글로벌 시장 진출 확대 등 미래 성장 동력 확보를 위한 포트폴리오 다변화를 추진하고 있습니다.
2. 영업의 현황
가. 영업의 개황
1967년 10월 지역경제 활성화를 위하여 창립된 부산은행은 IMF 외환위기와 글로벌 금융위기를 슬기롭게 극복하고 지난 50여년에 걸쳐 지역과 함께 걸어온 지역 대표금융기관 입니다. 인터넷 전문은행의 급속한 성장과 함께, 본업의 경계가 허물어지는 빅블러 시대의 도래로 금융권의 경쟁이 더욱 심화되고, 당행의 주력 영업권인 동남경제권의 주요 산업의 경기회복 지연으로 자산성장성 둔화 및 건전성 악화 우려가 지속되는 상황에서 지역과 함께 성장하는 초일류 글로컬 은행으로 발돋움하기 위하여 고객 중심의 마케팅을 통한 안정적인 성장을 유지하는 가운데, 건전성 및 수익성을 감안한 자산포트폴리오 개선에 집중하고 있습니다. 또한, 급변하는 금융환경 속에서 새로운 성장동력 확보를 위하여 미래형 핵심 인재 육성 등 디지털 역량을 강화하고, 생산적이고 포용적인 금융 확대로 고객과 지역에 대한 사회책임경영을 강화하는 등 지역대표 금융기관으로서 지속 가능한 성장을 추구하고 있습니다.
나. 영업의 종류
-「은행법」에 의한 은행업무
-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 신탁업무
- 기타 전 각호의 업무에 수반 또는 관련된 업무
다. 영업부문별 자금 조달 내용(별도 재무제표 기준)
| [은행계정] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 조달항목 | 제69(당) 기 1분기 | 제68(전) 기 | 제67(전전) 기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 비중 | 평균잔액 | 이자율 | 비중 | 평균잔액 | 이자율 | 비중 | ||
| 원화자금 | 예수금 | 57,929,584 | 2.66 | 74.55 | 56,156,394 | 2.92 | 74.46 | 54,556,146 | 3.00 | 73.29 |
| CD | 2,384,268 | 3.39 | 3.07 | 2,928,368 | 4.08 | 3.88 | 3,466,567 | 4.19 | 4.66 | |
| 차입금 | 1,549,123 | 1.51 | 1.99 | 1,429,449 | 1.89 | 1.90 | 1,514,539 | 2.01 | 2.03 | |
| 원화콜머니 | 209,421 | 2.93 | 0.27 | 264,105 | 3.33 | 0.35 | 177,946 | 3.40 | 0.24 | |
| 기타 | 4,906,568 | 3.50 | 6.32 | 4,212,925 | 3.87 | 5.59 | 3,061,954 | 3.79 | 4.11 | |
| 소계 | 66,978,964 | 2.72 | 86.20 | 64,991,241 | 3.01 | 86.18 | 62,777,152 | 3.08 | 84.33 | |
| 외화자금 | 외화예수금 | 1,113,428 | 1.89 | 1.43 | 1,060,912 | 2.04 | 1.41 | 1,063,351 | 1.81 | 1.43 |
| 외화차입금 | 1,271,616 | 4.30 | 1.64 | 1,102,207 | 4.83 | 1.46 | 958,869 | 4.35 | 1.29 | |
| 외화콜머니 | 214,509 | 4.31 | 0.28 | 145,491 | 3.69 | 0.19 | 93,750 | 1.88 | 0.13 | |
| 사채 | 391,513 | 6.80 | 0.50 | 394,761 | 8.11 | 0.52 | 476,631 | 7.60 | 0.64 | |
| 기타 | 28,338 | 0.01 | 0.04 | 25,029 | 0.22 | 0.03 | 39,277 | 2.47 | 0.05 | |
| 소계 | 3,019,404 | 3.70 | 3.89 | 2,728,400 | 4.11 | 3.61 | 2,631,878 | 3.80 | 3.54 | |
| 기타 | 자본총계 | 6,395,388 | - | 8.23 | 6,530,665 | - | 8.66 | 6,358,157 | - | 8.54 |
| 충당금 | -20,780 | - | -0.03 | -38,939 | - | -0.05 | -53,828 | - | -0.07 | |
| 기타 | 1,328,481 | - | 1.71 | 1,205,362 | - | 1.60 | 2,727,865 | - | 3.66 | |
| 소계 | 7,703,089 | - | 9.91 | 7,697,088 | - | 10.21 | 9,032,194 | - | 12.13 | |
| 조달 계 | 77,701,457 | 2.49 | 100.00 | 75,416,729 | 2.74 | 100.00 | 74,441,224 | 2.73 | 100.00 | |
| 주 1) 원화자금 * 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) ·이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임 * 기타 : 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무 등 2) 외화자금 * 예수금 : 외화예수금 + 역외외화예수금 * 외화차입금 : 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금 * 외화사채 : 외화사채 + 역외외화사채 * 기타 : 미지급외국환채무 + 외화직불카드채무 등 3) 기타 * 충당금 : 퇴직급여충당금 + 지급보증충당금 + 미사용약정충당금 + 기타충당금 * 기타 : 대리점 + 수입보증금 + 외상채권미지급금 + 기타부채(신용카드매출채권, 여신관리자금제외) + 미지급내국환채무 + 지로수입금 + 복권(복권 당첨금 포함) + 본지점계정(순) + 선물환거래대 + 파생상품평가조정 + 타회계사업자금 등 |
| [신탁계정] |
| (단위 : 백만원, % ) |
| 구 분 | 조달항목 | 제69(당) 기 1분기 | 제68(전) 기 | 제67(전전) 기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 비중 | 평균잔액 | 이자율 | 비중 | 평균잔액 | 이자율 | 비중 | ||
| 원가성 | 금전신탁 | 6,592,295 | 3.47 | 38.21 | 6,178,566 | 3.65 | 39.20 | 5,481,071 | 4.03 | 36.79 |
| 공익신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 소계 | 6,592,295 | 3.47 | 38.21 | 6,178,566 | 3.65 | 39.20 | 5,481,071 | 4.03 | 36.79 | |
| 무원가성 | 재산신탁 | 10,531,410 | - | 61.03 | 9,439,900 | - | 59.89 | 9,305,828 | - | 62.46 |
| 특별유보금 | 13,483 | - | 0.08 | 12,876 | - | 0.08 | 12,422 | - | 0.08 | |
| 기타 | 116,677 | - | 0.68 | 131,158 | - | 0.83 | 99,095 | - | 0.67 | |
| 소계 | 10,661,570 | - | 61.79 | 9,583,934 | - | 60.80 | 9,417,345 | - | 63.21 | |
| 조달 계 | 17,253,865 | 1.33 | 100.00 | 15,762,500 | 1.43 | 100.00 | 14,898,416 | 1.48 | 100.00 | |
라. 영업부문별 자금운용 내용(별도 재무제표 기준)
| [은행계정] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 운용항목 | 제69(당) 기 1분기 | 제68(전) 기 | 제67(전전) 기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 비중 | 평균잔액 | 이자율 | 비중 | 평균잔액 | 이자율 | 비중 | ||
| 원화자금 | 예치금 | 96,495 | 2.62 | 0.12 | 13,772 | 1.36 | 0.02 | 18,315 | 2.01 | 0.02 |
| 유가증권 | 12,083,679 | 4.18 | 15.55 | 11,527,102 | 3.56 | 15.28 | 10,488,211 | 3.06 | 14.09 | |
| 대출금 | 59,908,365 | 4.58 | 77.10 | 59,000,572 | 4.93 | 78.23 | 57,243,189 | 5.10 | 76.90 | |
| (가계대출금) | 19,605,818 | 4.47 | 25.23 | 19,260,118 | 4.75 | 25.54 | 18,374,262 | 4.77 | 24.68 | |
| (기업대출금) | 40,302,543 | 4.93 | 51.87 | 39,740,450 | 5.30 | 52.69 | 38,868,922 | 5.51 | 52.21 | |
| 지급보증대지급금 | 1,915 | - | - | 890 | 3.55 | - | 1,034 | - | - | |
| 원화콜론 | 46,422 | 4.93 | 0.06 | 28,182 | 7.22 | 0.04 | 54,212 | 5.52 | 0.07 | |
| 원화사모사채 | - | - | - | - | - | - | 42,512 | 7.00 | 0.06 | |
| 신용카드채권 | 511,486 | 18.86 | 0.66 | 524,575 | 19.32 | 0.70 | 542,418 | 18.27 | 0.73 | |
| (카드론) | 30,121 | 5.16 | 0.89 | 29,789 | 11.91 | 0.04 | 26,919 | 11.80 | 0.04 | |
| 기타 | 682,818 | 5.16 | 0.89 | 49,981 | 21.27 | 0.07 | 163,558 | 8.47 | 0.22 | |
| 원화대손충당금(-) | (744,124) | - | (0.96) | (587,168) | - | (0.78) | (409,042) | - | (0.55) | |
| 소계 | 72,587,056 | 4.67 | 93.42 | 70,557,906 | 4.87 | 93.56 | 68,144,407 | 4.93 | 91.54 | |
| 외화자금 | 외화예치금 | 431,352 | 1.38 | 0.55 | 408,794 | 1.71 | 0.53 | 341,230 | 1.08 | 0.46 |
| 외화증권 | 436,810 | 3.70 | 0.56 | 473,999 | 3.60 | 0.63 | 385,016 | 3.16 | 0.52 | |
| 대출금 | 1,299,399 | 4.91 | 1.67 | 1,221,354 | 5.45 | 1.62 | 1,195,788 | 5.45 | 1.61 | |
| 외화콜론 | 502,609 | 4.43 | 0.65 | 375,551 | 5.00 | 0.50 | 349,944 | 4.82 | 0.47 | |
| 매입외환 | 154,573 | 5.33 | 0.20 | 118,216 | 6.42 | 0.16 | 157,057 | 5.99 | 0.21 | |
| 기타 | 5,902 | 72.65 | 0.01 | 5,448 | 76.25 | 0.01 | 5,481 | 46.50 | 0.01 | |
| 외화대손충당금(-) | (24,766) | - | (0.03) | (22,497) | - | (0.03) | (13,501) | - | (0.02) | |
| 소계 | 2,805,879 | 4.30 | 3.61 | 2,580,865 | 4.70 | 3.42 | 2,421,016 | 4.53 | 3.26 | |
| 기타 | 현금 | 267,057 | - | 0.34 | 257,574 | - | 0.34 | 294,028 | - | 0.39 |
| 업무용유형자산 | 641,783 | - | 0.83 | 703,230 | - | 0.93 | 694,620 | - | 0.93 | |
| 기타 | 1,399,682 | - | 1.80 | 1,317,154 | - | 1.75 | 2,887,153 | - | 3.88 | |
| 소계 | 2,308,522 | - | 2.97 | 2,277,958 | - | 3.02 | 3,875,801 | - | 5.20 | |
| 합 계 | 77,701,457 | 4.52 | 100.00 | 75,416,729 | 4.72 | 100.00 | 74,441,224 | 4.66 | 100.00 | |
| 주 1) 원화자금 * 예치금 : 원화예치금 - 지준예치금 * 유가증권 : 원화유가증권 + 대여유가증권(원화) ·이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 유가증권상환익(순) + 유가증권 매매익(순) 중 주식매매익(순)제외분 ·평가익(순)은 채권장부가액조정차익(순)을 말하며, 매매익(순)은 주식매매익(순)을 제외하여 산출함 * 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 ·이자율 산출을 위한 이자는 원화대출금이자에서 신용보증기금 등의 출연금을 차감한 계수로 함 * 기타 : 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대 ·이자율 산출을 위한 이자는 환매채매수이자 + 매입어음이자 + 기타원화수입이자의 산식으로 산출함 2) 외화자금 * 외화예치금 : 외화예치금 + 역외외화예치금 * 외화증권 : 외화증권 + 역외외화증권 + 대여유가증권(외화) ·이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가익(순) + 매매익(순)의 산식으로 산출함 ·평가익(순)은 채권장부가액조정차익(순)을 말하며 매매익(순)은 주식매매익(순)을 차감하여 산출함 * 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스 3) 기타 * 현금 : 현금 - 총타점권 * 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액 * 기타 : 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정(순) 등 |
| [신탁계정] |
| (단위 : 백만원, % ) |
| 구 분 | 운용항목 | 제69(당) 기 1분기 | 제68(전) 기 | 제67(전전) 기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 비중 | 평균잔액 | 이자율 | 비중 | 평균잔액 | 이자율 | 비중 | ||
| 수익성 | 대출금 | 17,224 | 4.24 | 0.10 | 18,189 | 4.33 | 0.12 | 18,459 | 4.16 | 0.12 |
| 유가증권 | 1,865,329 | 3.33 | 10.81 | 1,749,976 | 3.68 | 11.10 | 1,696,690 | 3.88 | 11.39 | |
| 사모사채 | - | - | - | - | - | - | 1,479 | 3.38 | 0.01 | |
| 환매조건부채권매수 | 1,827,281 | 2.96 | 10.59 | 1,711,427 | 3.49 | 10.86 | 1,231,291 | 3.57 | 8.26 | |
| 기타 | 13,540,652 | 0.75 | 78.48 | 12,282,416 | 0.85 | 77.92 | 11,950,395 | 0.84 | 80.22 | |
| 채권평가충당금(-) | (1,247) | - | (0.01) | (1,247) | - | (0.01) | (1,259) | - | (0.01) | |
| 소계 | 17,249,239 | 1.27 | 99.97 | 15,760,761 | 1.45 | 99.99 | 14,897,055 | 1.42 | 99.99 | |
| 무수익성 | 4,626 | - | 0.03 | 1,739 | - | 0.01 | 1,361 | - | 0.01 | |
| 합 계 | 17,253,865 | 1.27 | 100.00 | 15,762,500 | 1.45 | 100.00 | 14,898,416 | 1.42 | 100.00 | |
| 주 1) 수익성 기타 : 현금예치금, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대 등 2) 무수익성 : 유입동산 ·부동산, 기타자산(미수이자, 선급법인세 등) |
마. 부문별 수지현황(연결 재무제표 기준)
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 제69(당) 기 1분기 | 제68(전) 기 1분기 | 제68(전) 기 | 제67(전전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자 부문 |
이자수익 | 843,359 | 905,656 | 3,549,437 | 3,486,921 | |
| 예치금이자 | 2,088 | 1,783 | 7,417 | 5,052 | ||
| 유가증권이자 | 76,662 | 69,968 | 301,977 | 243,475 | ||
| 대출채권이자 | 761,038 | 830,932 | 3,231,168 | 3,230,288 | ||
| 기타이자수익 | 3,571 | 2,973 | 8,875 | 8,106 | ||
| 이자비용 | 463,644 | 522,801 | 2,021,121 | 1,989,113 | ||
| 예수부채이자 | 391,137 | 455,680 | 1,728,180 | 1,750,803 | ||
| 차입금이자 | 26,590 | 23,092 | 109,327 | 93,330 | ||
| 사채이자 | 41,077 | 37,786 | 160,993 | 126,397 | ||
| 기타이자비용 | 4,840 | 6,243 | 22,621 | 18,583 | ||
| 소계 | 379,715 | 382,855 | 1,528,316 | 1,497,808 | ||
| 수수료 부문 |
수수료수익 | 31,497 | 40,717 | 134,372 | 146,801 | |
| 수수료비용 | 21,310 | 25,166 | 93,399 | 85,051 | ||
| 소계 | 10,187 | 15,551 | 40,973 | 61,750 | ||
| 신탁 부문 |
신탁업무운용수익 | 4,282 | 3,930 | 16,844 | 15,147 | |
| 중도해지수수료 | 6 | 11 | 52 | 81 | ||
| 신탁업무운용손실(△) | - | - | - | - | ||
| 소계 | 4,288 | 3,941 | 16,896 | 15,228 | ||
| 기타 영업 부문 |
기타영업수익 | 335,222 | 290,952 | 709,589 | 1,067,964 | |
| 유가증권관련수익 | 55,285 | 29,462 | 100,036 | 75,386 | ||
| 외환거래수익 | 220,920 | 163,650 | 256,256 | 705,772 | ||
| 충당금환입액 | 1,578 | 1,093 | 3,821 | 7,537 | ||
| 파생금융상품관련수익 | 43,059 | 85,131 | 285,821 | 233,816 | ||
| 기타영업잡수익 | 14,380 | 11,616 | 63,655 | 45,453 | ||
| 기타영업비용 | 463,772 | 369,357 | 1,101,162 | 1,519,571 | ||
| 유가증권관련손실 | 8,748 | 4,788 | 14,080 | 15,484 | ||
| 외환거래손실 | 211,589 | 164,953 | 258,984 | 687,972 | ||
| 기금출연료 | 29,055 | 25,338 | 111,418 | 99,293 | ||
| 대손상각비 | 140,069 | 71,992 | 357,298 | 354,915 | ||
| 파생금융상품관련손실 | 45,745 | 79,055 | 260,657 | 219,194 | ||
| 기타영업잡비용 | 28,566 | 23,231 | 98,725 | 142,713 | ||
| 소계 | (128,550) | (78,405) | (391,573) | (451,607) | ||
| 부문별이익합계 | 265,640 | 323,942 | 1,194,612 | 1,123,179 | ||
| 판매비와관리비 | 168,948 | 175,483 | 742,019 | 688,468 | ||
| 영업이익 | 96,691 | 148,459 | 452,593 | 434,711 | ||
| 영업외수익 | 19,133 | 25,071 | 116,733 | 74,131 | ||
| 영업외비용 | 4,274 | 9,420 | 44,126 | 42,936 | ||
| 법인세비용차감전순이익 | 111,550 | 164,110 | 525,200 | 465,906 | ||
| 법인세비용 | 25,936 | 38,929 | 114,572 | 86,786 | ||
| 연결 당기순이익 | 85,614 | 125,181 | 410,628 | 379,120 | ||
※ 수익성 지표
| (단위 : %) |
| 구 분 | 제69(당) 기 1분기 | 제68(전) 기 | 제67(전전) 기 | |
| 총자산순이익률(ROA) | 0.41 | 0.53 | 0.50 | |
| 자기자본순이익률(ROE) | 5.66 | 7.10 | 6.76 | |
| 원화예대금리차(A-B) | 2.11 | 2.19 | 2.24 | |
| 원화대출채권평균이자율(A) | 4.74 | 5.11 | 5.25 | |
| 원화예수금평균이자율(B) | 2.63 | 2.92 | 3.01 | |
| 명목순이자마진(NIM) | 1.84 | 1.89 | 1.93 | |
| 주) K-IFRS 별도재무제표 기준 |
바. 영업 종류별 현황 (연결재무제표 기준)
(1) 예금 업무
(가) 종류별 예금 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제69(당) 기 1분기 | 제68(전) 기 | 제67(전전) 기 | |
|---|---|---|---|---|
| 원화예수금 | 요구불예금 | 6,020,791 | 5,528,397 | 5,771,217 |
| 저축성예금 | 53,127,065 | 53,950,112 | 52,414,367 | |
| 수입부금 | 1,312 | 1,358 | 1,564 | |
| C D | 2,589,964 | 2,165,034 | 3,385,230 | |
| 소 계 | 61,739,132 | 61,644,901 | 61,572,378 | |
| 외화예수금 | 958,530 | 1,159,302 | 1,052,766 | |
| 신탁예수금(금전신탁) | 5,861,635 | 5,645,103 | 4,925,999 | |
| 합 계 | 68,559,297 | 68,449,306 | 67,551,143 | |
|
주) 수입부금에는 주택부금 포함, 외화예수금은 역외외화예수금 제외 |
(2) 대출 업무
(가) 종류별 대출금 현황
| (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 제69(당) 기 1분기 | 제68(전) 기 | 제67(전전) 기 |
|---|---|---|---|
| 원화대출금 | 60,041,939 | 59,668,669 | 58,930,415 |
| 외화대출금 | 1,238,361 | 1,319,723 | 1,106,067 |
| 지급보증대지급금 | 1,318 | 1,384 | 567 |
| 합 계 | 61,281,618 | 60,989,776 | 60,037,049 |
|
주) 외화 대출금 : 역외 및 은행간외화대여금, 내국수입유산스 포함 |
(나) 대출금의 잔존기간별 잔액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 1개월 이하 | 1개월초과~ 3개월이하 |
3개월초과~ 12개월이하 |
1년초과~ 5년이하 |
5년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 원 화 | 3,511,905 | 6,932,307 | 25,108,629 | 12,905,063 | 11,584,035 | 60,041,939 |
| 외 화 | 158,062 | 259,072 | 398,008 | 340,786 | 82,433 | 1,238,361 |
|
주) 외화 : 역외 및 은행간외화대여금, 내국수입유산스 포함 |
(다) 자금용도별 대출 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제69(당) 기 1분기 | 제68(전) 기 | 제67(전전) 기 | |
|---|---|---|---|---|
| 기업자금대출 | 운전자금대출 | 20,586,088 | 20,496,317 | 19,761,041 |
| 시설자금대출 | 18,663,327 | 18,516,885 | 18,362,101 | |
| 특별자금대출 | - | - | - | |
| 가계자금대출 | 18,397,647 | 18,356,206 | 17,766,840 | |
| 공공 및 기타 자금대출 | 운전자금대출 | 619,542 | 632,296 | 982,674 |
| 시설자금대출 | 496,142 | 480,251 | 421,817 | |
| 재형저축자금대출 | - | - | - | |
| 주택자금대출 | 1,169,642 | 1,070,249 | 1,515,438 | |
| 은행간대여금 | 109,551 | 116,465 | 120,504 | |
| 합 계 | 60,041,939 | 59,668,669 | 58,930,415 | |
|
주) 기말 현재 원화대출금 잔액임 |
(3) 지급보증 업무
종류별 지급보증잔액 내역
| (단위 : 백만원, 건 ) |
| 구 분 | 제69(당) 기 1분기 | 제68(전) 기 | 제67(전전) 기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | |||
| 확정 지급 보증 |
원화 | 융자담보지급보증 | 39,773 | 49 | 40,683 | 52 | 39,846 | 45 |
| 기타원화지급보증 | 309,614 | 1,053 | 309,349 | 1,075 | 363,654 | 1,143 | ||
| 소 계 | 349,387 | 1,102 | 350,032 | 1,127 | 403,500 | 1,188 | ||
| 외화 | 인 수 | 12,476 | 14 | 18,377 | 19 | 54,617 | 16 | |
| 수입화물선취보증 | 8,416 | 66 | 13,163 | 53 | 7,552 | 71 | ||
| 기타외화지보 | 567,736 | 78 | 559,306 | 81 | 369,771 | 94 | ||
| 소 계 | 588,628 | 158 | 590,846 | 153 | 431,940 | 181 | ||
| 미 확 정 지급보증 |
신용장개설관계 | 152,813 | 457 | 139,917 | 443 | 138,655 | 502 | |
| 기타지급보증 | 5,245 | 6 | 5,799 | 8 | 3,874 | 7 | ||
| 소 계 | 158,058 | 463 | 145,716 | 451 | 142,529 | 509 | ||
| 합 계 | 1,096,073 | 1,723 | 1,086,594 | 1,731 | 977,969 | 1,878 | ||
|
주) 한도계좌인 경우 1건으로 산출 |
(4) 유가증권 투자업무
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제69(당)기 1분기 | 제68(전)기 | 제67(전전)기 | |
|---|---|---|---|---|
| 은행계정 원화증권 |
통화안정증권 | 231,045 | 100,976 | 70,590 |
| 국ㆍ공채 | 4,832,517 | 4,834,171 | 4,068,259 | |
| 사 채 | 5,189,777 | 5,232,858 | 5,309,156 | |
| 주 식 | 108,526 | 102,117 | 111,384 | |
| 기타증권 | 948,815 | 821,214 | 851,396 | |
| 소 계 | 11,310,680 | 11,091,336 | 10,410,785 | |
| 신탁계정 원화증권 |
통화안정증권 | - | - | - |
| 국ㆍ공채 | - | - | - | |
| 사 채 | 842,527 | 816,122 | 806,076 | |
| 주 식 | 174,397 | 157,501 | 143,753 | |
| 기타증권 | 443,479 | 422,305 | 384,306 | |
| 소 계 | 1,460,403 | 1,395,928 | 1,334,135 | |
| 외화 | 외화증권 | 276,338 | 274,791 | 206,423 |
| 역외외화증권 | - | - | - | |
| 소 계 | 276,338 | 274,791 | 206,423 | |
| 합 계 | 13,047,421 | 12,762,055 | 11,951,343 | |
|
주) 종속기업 및 관계기업투자주식은 제외하였음. |
(5) 신탁 업무
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제69(당) 기 1분기 | 제68(전) 기 | 제67(전전) 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수탁고 | 신탁보수 | 수탁고 | 신탁보수 | 수탁고 | 신탁보수 | |
| 약정배당신탁 | 15 | 2 | 15 | 14 |
14 |
72 |
| 실적배당신탁 | 17,123,691 | 5,088 | 15,618,452 | 19,648 |
14,786,886 |
17,977 |
| 합 계 | 17,123,706 | 5,090 | 15,618,467 | 19,662 |
14,786,900 |
18,049 |
주1) 수탁고 : 기중평균잔액 기준(재산신탁 포함)
2) 신탁보수 : 재산신탁 및 증권투자신탁 관련 보수 포함된 금액이며, 신탁보전금
(은행계정상의 신탁업무운용손실)부분은 감안한 금액임.
(6) 신용카드 업무
| (단위 : 좌, 백만원, %) |
| 구 분 | 제69(당) 기 1분기 | 제68(전) 기 | 제67(전전) 기 | |
|---|---|---|---|---|
| 가맹자수 | 법 인 | 157,035 | 158,521 | 162,131 |
| 개 인 | 1,774,302 | 1,787,185 | 1,745,086 | |
| 수익상황 | 매출액 | 1,878,881 | 7,770,424 | 7,503,924 |
| 수수료수입액 | 25,202 | 108,120 | 105,002 | |
| 제 지표 | 연체율 | 2.16 | 1.88 | 2.18 |
| 대손충당금 설정률 | 4.69 | 4.56 | 4.51 | |
주1) 가맹자수 : 체크카드 포함
2) 수수료 수입액 : 특수채권 회수금액 포함
3) 연체율 : 1개월이상 연체금액 기준(카드론 및 대환대출 포함)
사. 주요 상품, 서비스의 내용
(1) 예금업무
(가) 업무 주요내용
|
① 입출금이 자유로운 예금 - 일정기간 동안 예치하고 고정 또는 변동 금리를 받는 예금 ⑤ 주택청약예금 - 주택법에 따라 주택을 청약할 수 있는 권리를 부여하는 상품 |
▶ 입출금이 자유로운 예금
| 상품명 | 주요내용 |
|---|---|
| Only One 통장 |
- 가입대상 : 실명의 개인/개인사업자 - 분산되어 있는 결제성 자금을 하나(ONE)의 통장으로 통합 관리 가능하며, 손쉬운 우대조건으로 각종 금융수수료 면제 혜택 제공하는 주거래 특화 입출금식 통장 |
| Only One 주니어 통장 |
- 가입대상 : 만 19세 이하 실명의 개인 (1인 1계좌) - 청소년 및 어린이(영유아) 용돈 관리 전용 통장으로 손쉬운 우대조건으로 각종 수수료 면제 혜택 제공 및 실적에 따른 사이버 금융범죄보험 무료 가입 가능한 미성년 고객 전용 입출금식 통장 |
|
Only One 기업 통장 |
- 가입대상 : 실명의 법인 (1인 1계좌) - 분산되어 있는 결제성 자금을 하나(ONE)의 통장으로 통합 관리 가능하며, 손쉬운 우대조건으로 각종 금융수수료 면제 혜택 제공하는 주거래 특화 입출금식 통장 |
|
백세청춘 연금통장 |
- 가입대상 : 만 56세 이상 실명의 개인 (1인1계좌) - 4대 공적연금을 비롯한 연금 입금실적에 따라 다양한 수수료 면제 및 평잔 구간별 우대이율 제공, 상해보험 무료가입 가능한 입출금식 통장 |
| 당선드림통장 |
- 가입대상 : 공직선거 입후보자 또는 입후보자가 지정하는 회계책임자 및 시,군,구 선거관리위원회 등 - 선거 입후보자들의 당선을 기원하고 선거자금을 수수료 없이 입출금 할 수 있는 통장 |
| 모임통장 |
- 가입대상 : 실명의 개인 (고유번호가 부여되지 않은 임의단체 포함) - 모임통장으로 동호회, 친목회 등 각종 모임에 수수료면제 혜택을 제공하는 통장 |
| 종교우대통장 |
- 가입대상 : 실명의 종교단체 - 종교단체와 신도예금을 연결하여 신도참여에 따른 기부금을 조성하여 예금실적에 따라 기부금을 지급하는 종교단체 통장 |
| 초단기슈퍼통장 |
- 가입대상 : 실명의 개인/개인기업/법인 - 생활자금 또는 일시적 여유자금을 단기간 예치시에도 매일의 잔액에 따라 고금리를 지급하는 단기 고금리 입출금식 통장 |
|
BNK국민연금 안심통장 |
- 가입대상 : 국민연금을 수령하는 실명의 개인 (1인1계좌) - 국민연금 급여만 입금 가능하며 법원의 압류명령 등 법적 지급제한에도 압류할 수 없는 통장 |
| BNK공직자우대통장 |
- 가입대상 : 공무원, 의원, 교수, 교사, 학교 행정직, 공기업 임직원 (1인1계좌) - 급여이체 실적과 일정의 거래요건 충족 시 면제대상 수수료가 무제한 면제되는 공직자 특별 우대 통장 |
|
BNK바운스 기업통장 |
- 가입대상 : 실명의 개인사업자/법인 - 다른 조건없이 입금기간에 따라 차등금리가 적용되는 단기 고금리 구조의 단기자금 재테크 전용 통장 |
| BNK증권플러스통장 |
- 가입대상 : 실명의 개인/개인사업자 - 은행 입출금 통장과 증권사 증권계좌를 상호 연계하여 거래의 편리성을 제공하며 거래실적에 따라 각종 수수료가 면제되는 통장 |
|
BNK행복한 아파트통장 |
- 가입대상 : 실명의 개인/아파트관리사무소/아파트관리사무소 대표자 - 상품구조를 이원화하여 아파트 입주민과 관리사무소 대상 맞춤서비스를 제공하는 아파트관리비 납부 및 수납 전용통장으로 각종 수수료 면제 및 아파트 발전기금 출연 기능이 탑재된 통장 |
| BNK행복지킴이통장 |
- 가입대상 : 법령에 의해 정해진 압류방지 수급금을 수령하는 실명의 개인 (1인1계좌) - 법적 압류금지 수급금만 입금이 가능하며, 그 외의 자금은 입금이 불가한 압류 불가 통장으로 수수료 면제 기능이 탑재된 통장 |
|
공무원연금 평생안심통장 |
- 가입대상 : 공무원 연금을 수령하는 실명의 개인 (1인1계좌) - 퇴직 공무원의 연금수급 권리를 보장하기 위해 공무원 연금만 입금이 가능하며, 그 이외의 자금은 입금이 불가한 압류방지통장으로 수수료 면제 기능이 탑재된 통장 |
|
BNK주택연금 지킴이통장 |
- 가입대상 : 부산은행 주택연금을 수령하는 실명의 개인 (1인1계좌) - 주택담보노후연금 수급권자의 기본 생활권 보호를 위해 주택담보노후연금만 입금이 가능하며, 그 이외의 자금은 입금이 불가한 압류방지통장으로 수수료면제 기능이 탑재된 통장 |
| 마!이통장 |
- 가입대상 : 만 14세 이상 39세 이하 실명의 개인 (1인1계좌) - 조건없이 평균 잔액 구간 우대이율을 제공하고, 수수료 면제 횟수 제한 없는 비대면 전용 입출금 통장 |
|
BNK사학연금 평생안심통장 |
- 가입대상 : 사학연금을 수령하는 실명의 개인 (1인1계좌) - 사학연금 수령자의 연금수급 권리를 보장하기 위해 사학연금만 입금이 가능하며, 그 이외의 자금은 입금이 불가한 압류방지통장으로 수수료 면제 기능이 탑재된 통장 |
| 부산은행 군인연금 평생안심통장 |
- 가입대상 : 군인연금을 수령하는 실명의 개인 (1인1계좌) - 군인연금 수령자의 연금수급 권리를 보장하기 위해 군인연금만 입금이 가능하며, 그 이외의 자금은 입금이 불가한 압류방지통장으로 수수료 면제 기능이 탑재된 통장 |
| 동백통장 |
- 가입대상 : 실명의 개인 (1인1계좌) - 동백전 충전계좌로 이 통장이 등록되어 있고, 충전된 동백전을 부산은행 동백전 카드로 결제한 실적이 있는 경우 수수료 횟수 제 한 없이 면제 및 평잔 3백만원 이하 구간 우대이율 제공하는 입출금식 통장 |
| BNK Welcome Global 통장 |
- 가입대상 : 외국인등록증을 보유한 외국인 거주자 개인 (1인1계좌) - 국내 거주 외국인에게 은행 거래 편리성 및 각종 금융 수수료 면제 혜택을 제공하는 외국인 전용 입출금통장 |
▶ 여유자금 운용에 유리한 예금
| 상품명 | 주요내용 |
|---|---|
|
회전플러스 정기예금 |
- 가입대상 : 제한없음 (단, 별도약정에 의한 기관 및 단체 제외) - 회전기간(1,3,6개월)단위로 시장금리에 연동한 변동이율을 적용하는 회전식 정기예금 상품 |
| 양도성예금증서 |
- 가입대상 : 제한없음 - 여유자금의 단기운용에 적합하며, 무기명식 할인발행으로 자유롭게 양도가 가능한 편리한 상품 |
|
환매조건부 채권매도 |
- 가입대상 : 제한없음 (단, 투자매매업자 제외) - 은행이 보유한 국,공채 등 채권을 고객에게 판매하고 일정기간 경과 후 소정의 이자를 가산하여 은행이 다시 매입하는 상품 |
| 표지어음 |
- 가입대상 : 제한없음 - 은행을 발행인 및 지급인으로, 고객을 수취인으로 하는 약속어음을 발행하여 양도가 자유롭고 짧은 기간의 여유자금을 운용하는데 유리한 고수익성 상품 |
| 메리트정기예금 |
- 가입대상 : 제한없음 - 시장실세금리에 연동한 약정금리를 만기일까지 적용하는 확정금리 정기예금으로 단기 고금리 정기예금 상품 |
|
백세청춘 실버정기예금 |
- 가입대상 : 만 65세 이상의 실명의 개인 - 여유자금 예치 시 연령대별로 높은 우대금리를 받을 수 있고, 일정금액 이상 시 '헬스케어서비스'를 제공하는 실버전용 재테크 정기예금 상품 |
|
마이플랜퇴직연금 정기예금 |
- 가입대상 : 퇴직연금제도와 관련한 특정금전신탁의 수탁자 - 기업 및 근로자의 퇴직금을 원리금 보장형 연금자산으로 운용하기 위한 정기예금 상품 |
|
마이플랜ISA 정기예금 |
- 가입대상 : 개인종합자산관리계좌(ISA) 취급 금융기관 - 개인종합자산관리계좌 전용 정기예금 상품으로 한국예탁결제원으로부터 전문 수신하여 신규하는 정기예금 상품 |
|
더(The)특판 정기예금 |
- 가입대상 : 실명의 개인 - 상품 구조를 트렌드에 맞게 변경하여 회차별로 판매하는 특판 전용 정기예금 상품 |
| 저탄소실천 예금 |
- 가입대상 : 제한없음 - 생활 속에서 할 수 있는 저탄소 실천을 통해 탄소 저감에 동참하는 친환경 정기예금 상품 |
|
BNK내맘대로 예금 |
- 가입대상 : 제한없음 - 가입기간, 가입금액 및 우대이율을 자유롭게 선택하여 가입할 수 있는 고객 맞춤(D.I.Y형) 정기예금 상품 |
| 장기회전정기예금 |
- 가입대상 : 제한없음 - 서울보증보험과 담보 업무 협약을 통해 1년 단위 약정이율을 변경하여 적용하는 회전형 장기 정기예금 상품 |
| 더(The) 레벨업 정기예금 |
- 가입대상 : 실명의 개인 - 비대면 정기예금 재예치 시 우대금리를 제공하는 재예치 특화 상품 |
| LIVE정기예금 |
- 가입대상 : 제한없음 - 급변하는 시장환경에 유연하게 대응하는 특판 전용 정기예금 상품 |
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롯데자이언츠 승리기원예금 |
- 가입대상 : 제한없음 - 롯데자이언츠 야구단 성적에 따른 우대이율 제공상품 - 이 예금 판매금액의0.05%를 후원금으로 조성하여1년 최고30백만원까지 야구발전후원금으로 지원 |
▶ 목돈마련을 위한 예금
| 상품명 | 주요내용 |
|---|---|
| 펫 적금 |
- 가입대상 : 실명의 개인 (1인 1계좌) - 가입기간(6개월/12개월), 가입유형(정기적립/자유적립)을 자유롭게 선택할 수 있고 반려동물 관련 우대이율을 제공하는 펫팸족 특화 적금 상품 |
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가계우대 정기적금 |
- 가입대상 : 실명의 개인 - 매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는데 유리한 가계전용 적금 상품 |
| 꿈이룸 적금 |
- 가입대상 : 만18세 이하 실명의 개인 (1인1계좌) - 자녀의 성장에 맞추어 자유로이 적립할 수 있고 2년 단위 재예치를 통해 장기적인 목돈 마련이 가능한 상품 |
|
부산은행 장병내일준비적금 |
- 가입대상 : 군의무복무병사 (1인1계좌) - 병역의무수행자의 전역 후 목돈 마련을 위한 고금리 자유적립식 적금 상품 |
| BNK희망가꾸기적금 |
- 가입대상 : 기초생활수급자 본인/소년소녀가장 본인/한부모가정/다문화가정/북한이탈주민 본인/장애인에 해당하는 실명의 개인 - 저소득층 및 금융소외계층의 자활자금 적립을 위한 고금리 적금 상품 |
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BNK지역사랑 자유적금 |
- 가입대상 : 제한없음 - 자유적립식 상품으로 은행이익의 일정부분을 지역의 사회공헌 활동을 통하여 지역사회 발전에 기여하는 사회공헌형 적금 상품 |
|
백세청춘 실버적금 |
- 가입대상 : 만 56세 이상 실명의 개인 (1인 1계좌) - 1년제 자유적립식 적금으로 제세 후 만기 원리금이 1회차로 불입금으로 예치되어 연 복리 효과를 얻을 수 있으며, 적금의 해지 없이 재예치 금액을 3회까지 분할 인출을 할 수 있는 적금 상품 |
| 저탄소실천 적금 |
- 가입대상 : 제한없음 - 생활 속에서 실천할 수 있는 저탄소 실천을 통해 탄소 저감에 동참하는 친환경 적금 상품 |
|
BNK내맘대로 적금 |
- 가입대상 : 제한없음 - 가입기간, 가입금액 및 우대이율을 자유롭게 선택하여 가입할 수 있는 고객 맞춤(D.I.Y형) 적금 상품 |
|
부산형 내일채움공제적금 |
- 가입대상 : 부산시 선정 근로자 - 조선 기자재업 및 관광 마이스업 재직 근로자의 자산형성을 위해 월적립금에 대해 부산시의 1:3 지원금 지급하는 정책성 적금 상품 |
|
더(The)특판 적금 |
- 가입대상 : 실명의 개인 (1인1계좌) - 상품 구조를 트렌드에 맞게 변경하여 회차별로 판매하는 특판 전용 적금 상품 |
|
부산은행 청년도약계좌 |
- 가입대상 : 가입자격을 충족하는 실명의 내국인 거주자 - 청년들의 자산형성을 위한 정부기여금 지급 및 비과세 혜택을 제공하는 정부 정책성 적금 상품 |
| 부산이라 좋다 Big적금 |
- 가입대상 : 만 14세 이상 실명의 개인(1인 1계좌) - 부산 핫플 방문 후 인증 시 우대이율 제공하는 고객 체험형 위치인증 기반 상품 |
|
롯데자이언츠 승리기원적금 |
- 가입대상 : 실명의 개인 (1인1계좌) - 롯데자이언츠 야구단 성적에 따른 우대이율 제공상품 |
▶ 주택마련 및 주택청약을 위한 예금
| 상품명 | 주요내용 |
|---|---|
| 주택청약종합저축 |
- 가입대상 : 국민인 개인, 국내에 거소가 있는 재외동포, 외국인 거주자 (전 금융기관1인 1계좌) - 매월 약정가입일(신규가입일 해당일)에 정해진 기간 이상 일정 회차의 납입을 하여 청약순위가 발생되면 국민주택에 청약이 가능한 청약저축의 성격을 기본으로 하면서 지역별 청약예금 예치금액 이상의 인정금액이 되면 민영주택에 청약이 가능하도록 청약 예.부금의 성격을 추가한 종합통장 성격의 입주자 저축 |
| 청년 주택드림 청약통장 |
- 가입대상 : 만19세 이상 만34세 이하(병역복무기간 최대 6년 인정)이며 직전 총급여액(근로소득자) 또는 종합소득금액(사업,기타소득자) 이 50백만원 이하의 무주택인 자로 직전년도 비과세 소득만 있는 현역병 등 및 현역병 등으로 복무를 마친자도 가능 - 기존 주택청약종합저축의 기능을 포함하면서 무주택 조건 및 가입기간을 충족하는 경우 최대 4.5%의 이율을 제공하며, 조세특례제한법에서 따로 정한 요건을 충족하는 경우 비과세 혜택을 받을 수 있는 저축 |
(2) 대출업무
(가) 여신의 범위
- 여신은 고객에게 은행이 직접 자금을 부담하는 금전에 의한 신용공여 즉, 대출뿐만 아니라 직접적인 자금부담이 없는 신용공여를 포함합니다. 자금부담이 없는 신용공여는 지급보증, 지급보증대지급금, 유가증권대여, 여신성 유가증권(CP, 사모사채 인수 등), 파생금융상품, 외환관련여신, 국외영업점여신, 국제금융여신, 종합금융관련 여신 등을 포함합니다.
(나) 여신의 분류
① 담보의 유무에 따른 분류
- 담보의 유무에 따라 담보여신, 보증여신, 신용여신으로 구분합니다. 담보여신은 유효담보가액 범위 내에서 취급하는 여신을 말하며, 보증여신은 담보가 없거나 유효담보가액을 초과하는 여신으로서 보증인을 세워 취급하는 여신을 말합니다. 신용여신은 담보가 없거나 유효담보가액을 초과하는 여신으로서 보증인을 세우지 않고 채무자 자신의 신용에 의해 취급하는 여신을 말합니다.
② 거래방식에 따른 분류
- 거래방식에 따라 건별거래와 한도거래로 구분하며, 건별거래는 여신 약정금액 범위 내에서 대출이 발생하되 상환한 금액을 재사용 할 수 없는 방식의 거래를 말합니다. 취급방식에 따라 일시취급 및 분할취급 방식으로 분류하며, 상환방식에 따라 일시상환, 원(리)금 균등분할상환 방식으로 분류합니다. 한도거래란 한도 약정금액 범위내에서 동일과목의 여신을 인출 및 상환을 반복할 수 있는 거래를 말합니다.
③ 차주에 따른 분류
- 차주에 따라 기업자금대출, 가계자금대출, 공공 및 기타자금대출로 구분합니다. 기업자금대출이란 영리를 목적으로 하는 법인(정부출자기업체와 정부투자기관을 포함)과 기업자금 용도의 개인기업(사업자등록증을 소지한 자) 등에 대한 대출을 말합니다. 가계자금대출이란 개인에 대한 주택자금, 소비자금 등 비영리 목적을 위한 대출 및 사업자로 등록되지 아니한 개인의 부업자금대출 등을 말하며, 공공 및 기타자금대출이란 지방자치단체, 정부기관, 공공기관과 학교법인 등 비영리법인 및 단체에 대한 대출을 말합니다.
④ 자금용도에 따른 분류
- 자금용도에 따라 운전자금대출과 시설자금대출로 구분합니다. 운전자금대출이란 기업의 생산과 판매활동 등에 소요되는 자금을 지원하는 대출을 말하며, 시설자금대출은 기업설비의 취득ㆍ신설ㆍ증설ㆍ복구 등 일체의 시설에 소요되는 자금 등으로 자본적 지출에 소요되는 자금을 지원하는 대출을 말합니다.
⑤ 보증 상대처에 따른 분류
- 지급보증은 보증 상대처에 따라 대내지급보증과 대외지급보증으로 분류되며, 보증 표시통화에 따라 원화지급보증과 외화지급보증으로 분류됩니다.
▶ 가계여신상품
| 상품명 | 대출대상 | 상품개요 |
| BNK 프리미엄 전세자금대출 | 부부합산 주택 보유수 2주택 미만인,미성년자가 아닌 세대주 또는 세대원. | 당행과 서울보증보험㈜, KB손해보험㈜이 연계하여 전세자금 부족분 또는 임차보증금을 담보로 생활안정자금을 지원하는 상품 |
| BNK 행복스케치 전세자금대출 | 주택금융신용보증서담보 취득이 가능한 개인 | 주택금융신용보증서(전세자금) 를 담보로하여 취급하는 전세자금대출 |
| BNK 전세안심대출 | 부동산중개업소를 통한 임대차계약을 체결하고 전세보증금의 5% 이상 지급한 만 19세 이상 개인 임차인 | 주택도시보증공사와 연계하여 서민의 주거생활 안정을 목적으로 주택의 전세입주자에 대해 전세보증금반환보증 및 전세자금대출을 지원하는 보증부 대출상품 |
| BNK 357 금리안심 모기지론 | 본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객 | 대출기간 최장 40년까지 장기대출로 일정기간 고정금리 적용 후 남은 기간은 변동금리로 전환되어 중ㆍ단기 금리 상승에 대한 위험을 회피할 수 있는 금리 혼합형(고정→변동) 주택담보대출 상품 |
| BNK 금리상한모기지론 | 본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객 | 일정기간(5년)동안 대출금리의 상한폭을 설정하여 중단기 금리상승에 대한 위험을 회피할 수 있는 고정금리의 혜택과 시장금리 하락 시에는 이자부담을 줄이는 변동금리의 혜택을 동시에 누릴 수 있는 주택담보대출상품 |
| BNK 유동화 적격대출 | 공사에 요구하는 요건을 모두 충족하는 고객 | 한국주택금융공사와 은행간 업무협약에 의해 대출 취급 후 공사로 양도(채권 및 근저당권) 가능한 유동화 목적부 대출 상품 |
| BNK 주택금융공사 보금자리론 | 공사에 요구하는 요건을 모두 충족하는 고객 | 최장 50년까지의 장기대출로서 높은 대출한도를 적용받으며, 대출 전 기간 고정금리 적용으로 금리 상승기시에 유리한 주택상품 |
| BNK 내집마련디딤돌대출 | 공사로부터 "양수확약 통지서"가 통보되어 있는 자로서 공사 요건에 충족하는 자 | 국민주택기금과 한국주택금융공사로 이원화된 모기지를 동일 대출조건으로 일원화하여 공사와 협약에 의거 수탁ㆍ판매 |
| BNK 행복스케치 모기지론 | 본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객 | 대출기간 최장 40년까지 장기대출로 고객의 재정 설계에 따라 장·단기 대출기간 선택이 가능하고 종합통장 대출 등 상환방식이 다양한 범용 COFIX 기준금리 및 금융채 주택담보대출 상품 |
| BNK 중도금(이주비) 대출 | 분양계약을 체결하고 분양계약서상 기재된 계약금 이상을 납부한 자 및 분양권의 전매로 분양계약을 승계한 자 | 분양계약 고객에 대해 중도금을 지원하는 상품 |
| BNK 평생행복 주택연금대출 | 주택소유자 본인 또는 배우자가 55세 이상 | 소득이 부족한 55세 이상 고령자들이 안정된 노후생활을 위해 주택금융공사에 소유주택을 담보 제공하면 주택금융공사는 은행에 보증서를 발급하고, 은행은 보증서를 담보로 하여 본인 및 배우자 생존시 까지 매월 분할하여 대출금을 지급하는 상품 |
| BNK 잡셰어링 우대대출 | BNK취업지원센터를 통하여 취업한 직장인 | BNK취업지원센터를 통하여 정규직원으로 취업한 사회초년생 및 재취업자를 대상으로 간편하게 생활자금을 지원하는 전용상품 |
| BNK 징검다리론 | 4대 서민금융 상품을 거래한 고객 중 "BNK징검다리론 시스템" 승인고객 | 금융당국의 서민금융 지원강화 방안에 따라 4대 서민금융 상품을 성실상환한 저신용자들이 자금지원의 공백이 없도록 은행권 공동으로 출시한 서민정책 금융상품 |
| BNK 사잇돌 중금리대출 | SGI 서울보증 개인금융신용보험 가입이 가능한 고객 | 중신용자의 실질적 상환능력에 따라 적정 필요자금을 지원 및 고금리 대출을 받은 旣 대출자에게 낮은 금리로 전환을 위해 은행권 공동 출시하는 SGI서울보증보험 보증보험담보 대출 |
| BNK 자동예금담보대출 | 당행 예·적금을 담보로 제공하는 개인 | 일반적인 수신담보대출의 여신절차를 간소화화여 영업점 창구에서 바로 취급할 수 있는 예·적금담보대출 |
| BNK 펀드담보대출 | 당행 수익증권을 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인 | 당행 수익증권 종류에 따라 대출한도를 차등화하고 여신절차를 간소화한 수익증권(펀드) 담보대출 |
| BNK 우리사주매입자금대출 | 발행사 요건을 갖춘 기업의 임직원으로서 신규 발행 우리사주를 배정 받은 고객 | 상장기업 및 코스닥 등록기업 거래유치와 임직원을 대상으로 우량가계여신의 취급확대 및 부수거래유치를 도모하기 위한 상품 |
| 월상환액 고정형 모기지론 | 본인 또는 제3자 개인 명의 주택을 담보제공하고 대출을 받고자 하는 개인 고객 | 금리상승 시 차주의 변동금리 부담을 완화하기 위하여 일정기간(10년)동안 대출금리의 상한폭을 설정함과 동시에 월상환액을 고정하여 금리상승에 따른 월상환액 증가 위험을 회피할 수 있는 주택담보대출 |
| 햇살론15 | 연 소득 35백만원 이하 또는 연 소득 45백만원 이하이고 신용평점 NICE749점 이하 또는 KCB700점 이하인 자로서 서민금융진흥원으로부터 신용보증 결정 통보를 받은 자 | 대부업불법 사금융의 고금리 대출 이용이 불가피한 최저 신용자를 제도권 금융으로 포용할 수 있도록 서민금융진흥원 100% 보증으로 고금리 대안상품 공급하는 상품 |
| 햇살론 뱅크 | 연 소득 35백만원 이하 또는 연 소득 45백만원 이하이고 신용평점 NICE749점 이하 또는 KCB700점 이하인 자로서 정책서민금융 이용 후 서민금융진흥원 심사 결정 통보를 받은 자 | 정책서민금융상품을 이용한 자 중 제2금융권 고금리 대출을 반복 이용하지 않고, 신용도 상승을 통해 제도권 금융으로 안착할 수 있도록 징검다리 역할을 수행하는 서민금융진흥원 90% 보증부 대출 상품 |
| BNK주택도시기금 수요자대출 버팀목전세자금대출 |
주택도시기금에서 정한 버팀목전세대출 대상으로 한국주택금융공사 또는 주택도시보증공사 보증서 발급이 가능한 자. | 주택도시기금과 협약에 의거 전(全) 협약금융기관 동일한 대출조건으로 주거복지증진을 지원함으로써 국민의 삶의 질 향상을 목적으로 하는 정책자금 대출 상품 |
| BNK 주택도시기금 수요자대출 내집마련디딤돌대출 |
주택도시기금에서 정한 내집마련디딤돌대출 대상으로 주택을 구입하고자 하는 자 | 주택도시기금과 협약에 의거 전(全) 협약금융기관 동일한 대출조건으로 주거복지증진을 지원함으로써 국민의 삶의 질 향상을 목적으로 하는 정책자금 대출 상품 |
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ONE신용대출 |
정부 및 지방자치단체에 근무중인 공무원 및 사립학교 교직원(정무직, 계약직 및 무기계약직 포함) | 재직 공무원을 대상으로 간편하고 저금리의 소비자금을 지원하기 위한 무보증 신용대출 |
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ONE신용대출 직장인대출 |
현 직장 6개월 이상 재직 중인 급여소득자 가. 우량직장인(초우량): 나. 우량직장인(금리, 한도): 다. 일반직장인(금리, 한도): |
재직 급여소득자를 대상으로 금리우대형/ 한도우대형 중 본인에게 더 알맞은 상품 선택 가능한 듀얼 신용대출 |
|
ONE신용대출 전문직가계대출 |
아래의 전문 자격증(면허증) 소지자로 신청일 현재 재직중인 급여소득자 가. 의사 (치과의사, 한의사, 군의관, 공중보건의, 레지던트, 인턴 포함) 나. 약사(한약사 포함) 다. 수의사 라. 변호사, 판사, 검사, 군법무관, 사법연수원생 마. 그 외 전문직종(변리사, 공인회계사, 세무사, 관세사, 도선사, 법무사, 공인노무사, 손해사정인, 기술사, 건축사, 감정평가사) |
전문직 종사자로 대상을 특화하여 간편하고 저리의 가계자금을 지원하기 위한 무보증 신용대출 |
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ONE신용대출 중금리대출 |
가. 급여소득자: 재직기간 3개월 이상, 연소득 12백만원 이상 나. 개인사업자: 사업기간 3개월 이상, 연소득 12백만원 이상 다. 기타소득자: 연금 1회이상 수령, 연소득 12백만원 이상 |
중신용 서민의 금융 부담을 완화하기 위한 중금리 대출 상품 |
|
ONE신용대출 소액대출 |
가. 급여소득자: 재직기간 3개월 이상, 연소득 12백만원 이상 나. 개인사업자: 사업기간 3개월 이상, 연소득 12백만원 이상 다. 기타소득자: 연금 1회이상 수령, 연소득 12백만원 이상 |
쉽고 간편하게 이용할 수 있는 소액 신용대출 상품 |
| ONE 스피드론 | 신용평점 NICE 745점 이상, KCB 690점 이상을 모두 충족하면서 사전승인 심사기준에 따라 대출한도와 금리가 산출된 고객 | 부산은행 고객이라면 쓰면 쓸수록 유리한 유일한 사전승인대출 |
| 비상금 동백론 | 신용평점 NICE 675점 이상, KCB 625점 이상을 모두 충족하면서 사전승인 심사기준에 따라 대출한도와 금리가 산출된 고객 | 동백전 회원을 위한 비상금 대출 |
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ONE장기근속 직장인 |
현 직장 60개월 이상 재직중인 급여소득자 법인기업체/일반기업체 재직 및 연소득 30백만원 이상이면서 NICE675점 & KCB625점 이상 |
장기근속직장인을 위한 특별 우대대출 |
| ONE퍼스트 금융인대출 |
제1금융권 및 금융관련기관에 재직중인 급여소득자 재직기간 3개월 이상, 연소득 50백만원 이상 신용평점 NICE 835점 & KCB 845점 이상 |
신용도 우수한 금융인을 위한 특별 우대대출 |
| 캐디우대대출 (새희망홀씨) |
당행과 업무협약 체결된 골프장에서 3개월 이상 재직중인 캐디 中 다음에 해당하는 고객 가. 연소득 4,000만원 이하인 경우 나. 연소득 4,000만원 초과 5,000만원이하인 경우 |
당행과 업무협약 체결한 골프장의 소속 캐디에게 맞춤 금융지원 상품 |
| BNK 공무원 가계자금대출 |
공무원연금법의 적용을 받는 재직공무원으로서 "공무원 가계자금 융자추천서"를 제출한 고객 | 공무원 후생복지사업의 일환으로 공무원연금관리공단과 협약에 의해 차주 퇴직 시 퇴직사실통지조건부로 퇴직금의 1/2 범위내 (단, 단기재직자는 1/2 초과 가능)에서 생활자금을 지원하는 공무원 특화 대출상품 |
| BNK 공무원연금수급권자 신용대출 |
공무원연금관리공단으로부터 공무원 퇴직연금을 받고 있는 고객 | 연금수령자에 대하여 매월 수령연금을 계좌에 입금하여 상환하는 조건부로 생활자금을 지원하는 상품. |
|
ONE 신용대출 새희망홀씨Ⅱ |
"ONE신용대출 새희망홀씨Ⅱ 시스템 승인고객"으로 등급별 소득금액 기준에 충족하는 자 | 연소득 50백만원 이하의 근로자 및 자영업자를 대상으로 생활안정에 필요한 금융지원을 통한 지역은행으로서의 사회적 역할 제고 및 서민금융 활성화를 위한 대출상품 |
| 따뜻한 상생대환 새희망홀씨 |
고금리 대부업 및 제2금융권 대출을 이용중인 고객 | 연소득 50백만원 이하의 급여(사업)소득 재직(사업)기간 3개월 이상 , 연금소득 1회이상 수령자를 대상으로 고금리 대부업 혹은 제2금융권 신용대출 보유 차주를 위한 대출 상품 |
| 부산시의회 협약 긴급생계자금대출 (새희망홀씨) |
가. 자격구분: 나. 재직(사업)기간 : 3개월 이상 다. 소득요건 : 연소득 40백만원 이하 라. CB평점: |
부산시의회 민생지원 업무협약에 따라 고금리, 경기침체 등으로 어려움을 겪는 부산시 소상공인 및 근로자에 대한 긴급생계자금 대출 |
| BNK 희망타GO론 | 부산시에서 준공영제로 운영중인 회사에서 1년 이상 재직중인 임직원 | 부산시에서 준공영제로 운영중인 회사의 재직 임직원에 대해 신속하고 간편하게 생활자금을 지원하고자 하는 특화대출 |
▶ 기업,가계 공통상품
| 상품명 | 대출대상 | 상품개요 |
| BNK 신탁자산담보대출 | 당행 특정금전신탁 또는 기준가 방식 신탁, 주택청약저축을 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인(임직원 포함) 또는 기업고객(법인 포함)으로 함. |
가. 당행 특정금전신탁 및 기준가 방식 신탁 담보에 대해 신탁종류에 따라 대출한도를 차등화하고 여신절차를 간소화한 원화계정 일반자금대출 상품 나. 당행을 통해 가입한 주택청약저축을 담보로 제공하는 대출에 대해 여신절차를 간소화한 원화계정 일반자금대출 상품 |
| BNK 경락자금대출 | 다음 각 1에 해당되는 경우로서 대상 부동산을 담보 제공하는 자 가. 경매법원의 경매물건을 낙찰받은 자 나. 자산관리공사 또는 부동산신탁회사 등으로부터 공매물건을 낙찰받은 자 다. 당행 유입물건을 취득하고자 하는 자 |
차주의 경매자금 지원을 위한 대출 |
| BNK 토지분양자금대출 |
가. 한국토지주택공사, 서울특별시 에스에이치공사, 시흥시, 한국수자원공사로부터 토지를 분양 받은 자 중 다음 각 1에 해당되는 경우 (1) 총 토지분양대금(계약금 포함)의 20%이상을 납부하고 융자추천서를 발급받은 자 (2) 토지분양대금 완납 후 완납토지 추가자금 융자추천서를 발급받은 자 나. 부산도시공사, 경상북도개발공사, 한국산업단지공단 김해일반산업단지, 울산광역시도시공사, 부산항만공사, 울주군(에너지융합 일반산업단지)로 부터 토지를 분양 받아 총 분양대금(계약금 포함)의 10% 이상을 납부하고 동 공사 또는 공단으로부터 융자추천서를 발급받은 자 다. 부산광역시 보유 공영개발토지를 매수하는 분양계약자 중 다음 조건을 모두 충족하는 자 (1) 부산광역시의 융자추천자 (2) 토지분양대금 중 계약금을 납부한 자 (3) 분양계약내용의 대상토지가 공동주택용지가 아닌 자 라. 경상남도개발공사, 경기도시공사, 인천도시개발공사, 광양만경제자유구역청, 밀양시 춘화농공단지, 창원시(구 마산시) 진북일반산업단지, 한국산업단지공단·충북개발공사 오송바이오폴리스지구(오송2단지)로부터 토지를 분양 받아 총 분양대금(계약금 포함)의 20%이상 납부하고 동 공사 등으로부터 융자추천서를 발급받은 자 마. 울산광역시, 광주광역시 도시공사로부터 토지를 분양 받아 계약금을 납부하고 동 시 또는 공사로부터 융자추천서를 발급받은 자 바. 부산광역시 기장군으로부터 토지를 분양 받아 총 분양대금(계약금포함)의 20% 이상을 납부하고 기장군으로부터 추천서를 발급받은 자 사. 대구도시공사로부터 토지를 분양 받아 총 분양대금(계약금포함)의 20% 이상(산업시설용지의 경우 10%이상)을 납부하고 공사로부터 추천서를 발급받은 자
아. 기타 당행과 협약체결한 지방자치단체 또는 정부투자기관 등으로부터 협약서 상 명시된 금액을 납부하고 해당 분양기관으로부터 융자추천서를 발급받는 자 |
당행과 협약 체결한 지방자치단체, 정부투자기관 등이 공급하는 토지를 분양 받은 자(개인 또는 기업)에 대하여 토지분양자금 지원 |
| 수요자금융 | 생산자 및 판매대행업자로부터 물품을 구입하는 자(「중소기업제품에 대한 수요자금융 취급요령」에 의한 중소기업제품 수요자금융은 제외) | 물품의 구매자에게 구매대금을 대출하는 방식의 금융 |
▶ 기업여신상품
| 상품명 | 대출대상 | 상품개요 |
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ONE신용대출 전문직기업대출 |
전문직 개인사업자로 신청일 현재 해당 직종 사업영위자 가. 의사(치과의사, 한의사 포함) 나. 약사(한약사 포함) 다. 수의사 라. 변호사 마. 그 외 전문직종(변리사, 공인회계사, 세무사, 관세사, 도선사, 법무사, 공인노무사, 손해사정인, 기술사, 건축사, 감정평가사) |
전문직 사업자로 대상을 특화하여 간편하고 저리의 기업자금을 지원하기 위한 무보증 신용대출 |
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ONE신용대출 자영업자대출 |
현재 사업장을 정상 운영중인 소규모 개인 사업자 | 일반 자영업자 대상의 기업자금을 지원하기 위한 무보증 신용대출 |
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ONE신용대출 -소상공인 고금리대환 신용대출 |
신청일 현재 사업장 소재지가 부산이고, 7% 이상 타 금융기관 기업 신용대출 보유중인 개인사업자 | 부산시의회 민생지원 업무협약에 따라 고금리로 어려움을 겪는 부산지역 소상공인을 위한 특별 신용대출 |
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ONE신용대출 -생계밀접형 소상공인 신용대출 |
신청일 현재 사업장 소재지가 부산이고 생계밀접형업종 영위중인 개인사업자 *) 생계밀접형업종: 도ㆍ소매업, 음식점 및 주점업, 서비스업이 해당되나, 일부업종 제외 |
부산시의회 민생지원 업무협약에 따라 경기침체로 어려움을 겪는 부산지역 내에서 생계밀접형 업종 영위중인 소상공인을 위한 특별 신용대출 |
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ONE신용대출 소호중금리대출 |
현재 사업장을 정상 운영중인 사업영위기간 6개월 이상인 소규모 개인 사업자 | 일반 자영업자를 대상으로 한 중금리 신용대출 상품 |
| 당좌대출 | 거래상태가 양호하고 자산신용상태가 확실한 당좌예금거래처로서 사업자등록증을 소지하고 있는 자 | 발행한 어음 및 수표를 약정한도 범위 내에서 대출로 결제 하는 제도 |
| 할인어음 | 사업자등록증을 교부 받은 업체간 사업목적에 부합하는 영업활동을 통해 발행된 어음을 할인하고자 하는 기업 | 영업활동에 따른 자금결제를 위해 발행된 어음을 은행이 할인하는 제도 |
| 시설자금대출 | 가. 시설의 신·증설 및 개·보수자금 나. 공장 등 업무용시설 매입자금(공장건설 토지 매입자금 포함. ) 다. 기계장치 등 구입·설치자금 라. 인수대상 회사 전체 주식지분의 50%를 초과하거나 또는 인수대상 회사의 최대주주가 될 만큼의 주식지분을 인수하는 등 경영권 인수를 목적으로 하는 자금 |
건물, 공장, 기계 등 고정적인 설비의 취득, 신설, 확장 등 일체의 시설설치에 소요되는 자금과 유형자산의 가치증대를 위한 자본적지출에 소요되는 자금을 지원하는 대출 |
| 외화대출 | 환리스크를 수용할 수 있는 자산 및 신용상태가 양호한 기업체 | 당행이 조달한 외화자금을 재원으로 지원하는 대출(USD, JPY, EUR) |
| 무역금융 및 무역어음할인 | 당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체 | 수출금융(무역금융)지원, 내국신용장 개설 및 매입 |
| BNK 문전성시대출 | 가. 대출대상 상권에서 사업을 영위중인 개인사업자 나. 개인CSS 대상 소매개인기업 및 소규모자영업자 다. '승인 및 대출한도 기준'에 의해 한도등급을 부여받은 고객 |
중심 및 특화상권에서 사업영위중인 소상공인을 대상으로 신속하고 간편하게 저금리로 대출을 지원하는 상품 |
| BNK프랜차이즈론 | 당행이 프랜차이즈 대출대상 브랜드로 선정한 가맹점주 | 우수 프랜차이즈 가맹점에 대한 경쟁력 있는 타깃 마케팅 상품 지원 |
| 교회우대대출 (구. BNK 종교우대대출) |
당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 교회 | 교회 신축, 증개축, 부속시설의 건립 및 기타 시설자금 , 타 금융기관 대환대출 지원 |
| BNK 평생 주거래 소상공인 희망론 |
아래 요건을 모두 충족하는 고객 가. 당행 내규상 ‘주 영업지역'에서 사업을 영위중인 개인사업자 나. 개인CSS 대상 소매개인기업 및 소규모자영업자 다. 승인 및 대출한도 기준에 의해 대출한도등급을 부여받은 고객 |
점주권 소상공인 대상으로 신속하고 간편하게 저금리로 대출을 지원 |
| BNK 드림팩토리론 | 신용등급 BBB-등급 이상(소호고객인 경우 AS 6등급 이상 또는 신용평점 NICE 745점 이상&KCB 690점 이상)으로 제조업을 전업 또는 겸업하고 있는 중소기업 | 임차공장 중소기업에 대한 대출금리 및 부대서비스를 차별화한 공장담보대출 |
| BNK 동산담보대출 | 당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체 | 담보력이 부족한 중소기업의 유형자산, 재고자산 및 매출채권 담보제공을 통하여 자금조달 기회를 제공하는 대출상품 |
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친환경(준공영제) 버스 구입자금대출 (舊 BNK CNG(천연가스)버스 구입자금대출) |
가. 친환경버스를 구입하고자 하는 시내버스 회사로서, 버스운송사업조합으로부터 추천을 받은 업체 나. 부산광역시내 준공영제 적용 대상 시내버스 회사로서, 부산시버스운송사업조합으로부터 추천을 받은 업체 다. 기타 본부 여신전결권자가 인정하는 버스회사 |
친환경버스(배출가스 저감용 압축천연가스 버스(CNG: Compressed Natural Gas Bus), 전기버스 등) 등을 구입하는 데 필요한 자금을 지원 |
| BNK 클린녹색기업 우대대출 | 기업신용평가 대상으로서 신용등급 BBB등급 이상 또는 개인CSS소호여신 대상로서 신용등급 5등급이상인 차주로 다음 중 하나에 해당하는 기업체 가. '친환경기업 심사평가표' 평가결과 60점이상 취득한 기업 나. 신재생에너지 전문기업 다. 에너지절약 전문기업(ESCO) 라. ISO 14001시리즈 인증 취득업체 마. 신성장동력업종 중 녹색기술산업 영위 기업 바. 녹색인증기업 사. 한국환경산업기술원 선정 친환경 평가 우수 기업 아. 기타 본부심사역협의회에서 클린녹색기업으로 인정한 기업 |
친환경기업 또는 녹색성장기업에 대한 우대지원목적의 특별대출 |
| BNK 창조형 혁신기업 대출 | 기술신용평가기관(TCB)의 기술신용평가서(이하 'TCB평가서')를 보유한 업체로 기술등급이 'T6-' 이상이고, 당행의 본부 또는 재심기준 신용평가 BBB등급 (AS 6등급 또는 신용평점 NICE 795점 및 KCB 770점) 이상의 중소기업 | 지적재산권(IP) 보유기업 및 기술혁신 벤처기업 등 자금력은 부족하나 우수한 기술력을 보유하고 있는 지역 중소기업에 대한 금융지원을 통해 창조 경제 활성화, 유관 기관과의 업무제휴로 기술력이 우수한 유망 중소기업의 체계적인 발굴 및 각종 사업 지원을 통해 지역과의 동반성장 도모 |
| 부산은행 기특론 (기술금융 특별우대 지원대출) |
기술신용평가기관(TCB) 의 기술신용평가서(TCB평가서)를 보유한 업체로 기술등급이 'T5-' 이상이고, 당행 기업신용평가 BBB등급 (또는 AS 5등급) 이상의 중소기업 | 기술력 우수기업에 금융지원을 통한 생산적·포용적 금융 적극 이행 |
| 태양광발전설비대출 | 태양광발전사업을 영위하는 법인 또는 개인사업자로서 대출신청일 현재 기업 신용등급 BBB-등급(AS 6등급) 이상인 기업 | 친환경 대체에너지 공급에 필요한 태양광발전사업을 영위하는 기업에 자금을 지원하기 위한 대출 |
| 지식재산권(IP) 담보대출 | 당행 신용등급 BBB-등급(또는 AS 6등급) 이상으로 담보취득 가능한 특허권을 보유하고 있는 중소기업 법인 및 개인사업자 | 기술력 우수한 혁신기업이 보유하고 있는 지식재산권(IP)을 기술평가기관의 가치평가를 통해 대상기업의 사업화 필요자금을 지원하는 대출 |
| ESG우수기업대출 |
당행 신용등급 BBB등급 (AS 5등급) 이상으로서, 다음 각 1에 해당되는 기업 가. 환경(Environment) : 환경평가등급 BBB등급 이상인 기업 나. 사회(Social) : 사회적 기업 다. 지배구조(Governance) : 지배구조 우수기업 및 협력사 |
기업의 지속가능 경영의 핵심요소인 환경(Environment)·사회(Social)·지배구조(Governance) 분야에서 능동적으로 대처하는 기업에 대한 우대지원하는 대출 |
| 부산시 준재해,재난 특례보증 특별대출 |
부산지역내에서 사업자등록증을 발급 받아 사업을 영위하고 있는 기업 중 부산광역시로부터 "준재해·재난 중소기업 확인증"을 발급 받은 기업(NICE평가정보㈜의 신용등급 8~10등급도 대출대상에 포함) 단, 아래의 1에 해당되는 경우 대출대상에 제외 가. 정부의 특별재해·재난지역, 일반재해·재난지역으로 선포된 지역의 피해기업 나. 준재해·재난 발생일 이후에 사업자등록을 한 기업 다. 부산신용보증재단에서 정한 보증제한 업종 및 보증금지 기업 라. 휴폐업 기업, 금융거래확인서상 연체중인 기업, 임금·임차료·제세공과금 체납기업 |
예고없이 발생하는 소규모 재해·재난으로 피해를 입은 부산지역 중소기업에 대해 신속한 자금지원을 통한 당행의 사회적 책임 강화 |
| 부산 조선·해양기자재 기업 특례보증부 대출 |
부산지역 소재 조선, 해양기자재 기업 중 가. 기타추천기업(track4) 나. DSME(대우조선해양)추천기업(track5) |
조선·해운업 구조조정에 따른 부산지역 피해 조선·해양기자재기업에 대한 긴급자금 지원을 통하여 경영위기 극복 도모 |
| 부산시 사회적경제기업 특별지원대출 |
부산지역 내에서 사업자등록증을 발급받아 사업을 영위하고 있는 다음의 어느 하나에 해당하는 사회적경제기업 가.「사회적기업 육성법」제2조 제1호에 따른 사회적기업 나. 중앙행정기관의 장 또는 부산광역시장이 지정한 예비사회적기업(영리사업자에 한함) 다.「협동조합 기본법」제61조, 제84조, 제106조 및 제114조에 따라 각각 설립 등기를 마친 협동조합, 협동조합연합회, 사회적협동조합 및 사회적협동조합연합회 라.「도시재생 활성화 및 지원에 관한 특별법」제2조 제1항 제9호에 따른 마을기업으로서 행정안전부장관 또는 부산광역시장이 지정한 마을기업(영리사업자에 한함) 마.「국민기초생활 보장법」제18조에 따른 법인인 자활기업(영리사업자에 한함) |
사회적경제기업에 대하여 부산시의 정책자금(이차보전) 지원 및 부산신용 보증재단 특례보증서의 활용을 통한 저금리로 특별자금 대출지원을 통한 일자리 창출 도모 |
| BNK성공시대 보증서담보 특별대출 | 아래 세가지 요건에 모두 충족하는 소상공인 가. 사업자등록증을 발급 받아 신규 창업 또는 기존 사업을 영위중인 소상공인 나. 소규모 신용평가대상 비소매기업 또는 개인CSS대상 소호기업(소매개인기업, 소규모자영업자) 다. NICE신용등급 7등급 이상 |
부산신용보증재단 위탁계약 보증서 이외의 일반 신용보증서 또는 창업기업 특례보증서 (신·기보 및 지역신용보증재단)를 담보로 제공하는 소상공인 및 창업기업 대상 저금리 대출 |
| 사회적 경제기업 지원 특례보증부 대출 |
신용보증신청 접수일 현재 사업자 등록 후 영업중인 다음 중 어느 하나에 해당하는 중소기업(신용보증기금과 기술보증기금을 동시에 거래중인 기업은 제외) 가. 사회적기업 나. 사회적 협동조합 다. 행정안전부 지정한 마을기업 라. 국민기초생활보장법에 의한 자활기업 |
취약계층 일자리 및 사회서비스 제공 등의 역할을 할 사회적경제기업에 대한 금융지원을 통한 지역경제발전 도모 |
| 부산 자동차부품기업 특례보증부 대출 |
부산광역시에 본점 또는 주사업장이 소재한 자동차부품 제조업을 영위하는 중소기업 | 구조조정에 따른 부산지역 피해 자동차부품기업에 대한 긴급자금지원을 통한 경영위기 극복을 도모하는 등 포용적금융 적극 이행 |
| 3D프린팅 연관기업 특례보증부 대출 |
울산광역시 내에 소재하는 기업으로 다음의 요건을 모두 충족하는 중소기업 가. 3D프린팅 연관기업으로 울산정보산업진흥원의 3D프린팅 확인서를 받은 기업 나. 신용보증 신청일 현재 사업자등록 후 영업 중인 기업 다. 대표자(실제경영자 포함) NICE신용등급 7등급 이상 |
울산광역시 소재 3D프린팅 연관기업에 대한 자금지원을 통해 3D프린팅산업 육성 및 지역경제 활성화 기여 |
| 리딩-부산론 (Leading-Busan Loan) |
부산시 선정 전략산업 선도기업 중 부산신용보증재단 특례보증서 발급 받은 중소기업 | 부산광역시의 역점사업인 선도기업육성을 위해 부산신용보증재단에 부산광역시와 당행이 보증재원 연계 출연 및 저금리 특별자금대출지원으로 선도기업의 성장원동력 마련 도모 |
| 선도(강소)기업 및 기술우수기업 특별협약대출 |
가. 부산광역시에서 선정한 "부산광역시 10대 전략산업 선도기업", 또는 "부산광역시 비즈니스서비스 강소기업" 나. "BTP"에 입주한 성장 가능성이 높은 중소 벤처기업 및 "BTP"에서 지원하는 "부산신기술협회" 회원업체 다. "동남광역경제권 선도산업지원단"에서 추천한 "기술우수선도기업" 라. 기타 혁신형 중소기업 (벤처기업 및 이노비즈 기업) |
부산광역시의 역점사업인 선도기업육성을 위해 특별자금 대출지원으로 선도(강소)기업의 성장원동력 마련 도모 |
| 창업,성장초기기업 연대보증 입보면제 특례보증부대출 |
창업 후 7년이내 법인으로서 신용(기술)보증기금으로부터 "창업·성장초기기업 연대보증 입보면제 특례보증서"를 발급 받은 기업 | 창업·성장초기기업에 대해 신용(기술)보증기금의 보증부대출 지원시 연대보증 입보 면제하여 우수한 기술력과 창조적 아이디어를 가진 인재의 창업활성화 도모 |
| BNK 우수기술기업 1+1 협약보증 특별대출 |
아래의 요건 모두를 충족하는 중소기업(개인사업자 포함) 가. 기술신용평가서의 기술신용등급 BB 이상 또는 기술등급 T5 이상 나. 협약보증 대출예정금액 1억원 이상 |
기술보증기금에서 발급한 신용보증서와 기술신용평가서를 활용하여 보증부대출과 신용대출을 함께 지원함으로써 우수기술기업에 대한 원활한 금융지원 |
| 일자리창출 및 혁신성장 지원 기술보증기금 협약보증대출 |
가. 일자리창출기업 나. 혁신성장분야 다. 사회적기업 - 고용노동부장관이 인증한 사회적기업, 지방자치단체(정부부처 포함)로부터 예비사회적기업으로 지정받은 중소기업 라. 소셜벤처기업 - 취약계층에게 일자리 또는 재화사회서비스를 제공하거나 지역사회에 공헌하는 등 사회적 기여를 목적으로 설립하여 혁신을 통해 사회적 가치와 경제적 성과를 동시에 창출하는 기업 마. 우수아이디어창업기업 바. 기후기술기업 사. 연대보증면제기업 - 벤처ㆍ이노비즈 기업으로 연대보증 면제기업(창업 후 7년이내 법인기업 대상) |
기술보증기금과의 협약을 통한 일자리창출기업 및 혁신성장기업 지원을 통한 생산적 금융 실천 |
| 은행권 일자리기업 등 협약보증대출 | 가. 일자리창출기업 나. 사회적경제기업 다. 자영업자 |
은행권 공동 사회공헌사업의 일환으로 일자리창출기업, 사회적경제기업 및 자영업자에 대한 대출지원을 통한 사회적 가치 실현 |
| 혁신성장 및 일자리창출 기업 지원 신용보증기금 협약보증대출 | 가. 특별출연 협약보증(업력 7년 이내 기업) 나. 보증료지원 협약보증(업력 무관) |
신용보증기금과의 협약을 통한 혁신성장을 선도하는 기업, 일자리창출 우수기업 및 유망창업기업 등의 발굴과 자금지원을 통한 생산적 금융 실천 |
| 기보 지식재산(IP) 패스트 협약보증대출 |
기술보증기금으로부터 본 협약보증서를 발급받은 기업 ※ 보증지원대상: 아래의 요건을 모두 충족하는 기업 - 특허등록일로부터 7년 이내 특허권을 사업화주)하는 기업 - 기보의 기술사업평가등급 B등급 이상 - 본건 보증금액 3억원 이하 주) 특허권 관련 제품화 완료하여 제품 양산 단계에 있는 상태를 의미함 |
지식재산(IP)권 보유기업을 대상으로 기술보증기금의 IP기술가치평가 및 신용보증심사를 연계하여 우수 기술보유 중소기업에 금융지원 목적 |
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스마트혁신성장 소상공인 지원 특례보증대출 |
신용보증신청 접수일 현재 사업자등록 후 영업 중이며, 대표자 개인신용평점이 710점 이상인 소기업 소상공인으로서 다음 중 어느 하나에 해당되는 기업 가. 스마트 소상공인 ① 스마트 기술을 이용하거나 보유 중인 기업 (이하 "스마트소상공인") ② 전자상거래업 영위기업 (이하 "온라인사업자") 나. 혁신성장 소상공인 ① 지식서비스산업 영위 사업자 (이하 "혁신 소상공인") ② 고용 유지 또는 창출 사업자 등㈜ (이하 "성장 소상공인") 주) 소상공인시장진흥공단의 청년고용연계자금(또는 성장촉진자금)을 배정받은 사업자 |
코로나19 이후 비대면 디지털 산업구조 변화에 능동적으로 대응하고 혁신성장하는 스마트 소상공인 육성 도모 |
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중저신용 소상공인 지원 특례보증대출 |
신용보증 신청일 현재 아래 3가지 사항을 모두 충족하는 소상공인(소기업 제외) - 신용보증신청 접수일 현재 사업자등록 후 가동(영업)중 - 대표자 개인신용평점이 839점* 이하(0~839점) *NICE평가정보㈜의 개인신용평점 기준(舊 개인CB등급 기준 4~10등급) - 정부로부터「"소상공인 버팀목자금 플러스"를 매출감소(20%미만)유형으로 지급받은 일반 업종 영위기업」또는「"소상공인 희망회복자금"을 매출감소(10%이상 20%미만)유형으로 지급받은 경영위기업종 영위기업」 |
코로나19 등 경기침체로 인한 신용도 악화로 금융애로를 겪는 중저신용기업에 대한 긴급경영자금 지원 |
| IKEA코리아 특별출연 소상공인 상생협력 협약보증대출 |
아래 조건을 모두 충족하는 소기업·소상공인 가. 부산광역시 기장군 내 소재하는 소기업·소상공인 (중기업 제외) 나. 대표자 또는 법인기업의 대표이사 개인신용평점이 595점 이상 *NICE평가정보㈜ 개인신용평점기준 (舊 개인신용등급 7등급 이상) |
IKEA코리아 특별출연으로 코로나19로 인한 경기침체로 어려움을 겪고있는 기장군 내 소기업·소상공인에게 금융지원과 상생협력을 통한 지역경제 활성화 도모 |
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재창업 특례보증대출 |
아래의 사항을 모두 충족하는 소기업·소상공인 가. 신용보증신청 접수일 현재 사업자 등록 후 가동(영업) 중인 기업 나.2020년 이후 폐업 후 재창업 또는 업종을 전환한 기업 |
코로나19 피해 등으로 인해 폐업한 사업자 중 재창업한 소기업·소상공인에게 창업자금을 지원 |
| 신용보증기금 소상공인 저금리대환 수탁보증대출 |
사업을 영위하는 개인기업 또는 법인 소기업으로 코로나19 피해를 입은 기업 | 코로나19로 피해를 입은 소상공인의 고금리 대출에 대한 부담을 경감하고 정상 영업 회복을 신속히 지원하기 위한 대환자금을 신용보증기금과의 협약에 근거한 신용보증서(수탁보증서)를 담보로 하여 취급하는 대출 상품 |
| 중신용 소기업·소상공인 특례보증 |
아래 조건을 모두 충족하는 소기업 또는 소상공인 가. 신용보증신청 접수일 현재 사업자 등록 후 6개월 이상 가동(영업)중으로 나. 대표자 NICE 개인신용평점 710점 이상 839점 이하인 기업 |
3高 위기로 자금융통에 어려움을 겪는 중신용 소기업·소상공인에게 금융비용완화를 통한 경영안정자금 지원 |
| 은행권 공동 중소기업·소상공인 금융지원 협약보증대출 | 중소기업 및 소상공인으로 신용보증기금 또는 기술보증기금과의 업무협약에 따른 신용보증서 발급 가능 기업 | 은행권 공동 사회공헌사업의 일환으로 경기위축 등 대외여건 악화로 여러움을 겪는 취약 중소기업, 소상공인의 금융비용 부담 완화 및 혁신성장지원으로 사회적 가치 실현 |
| 중소기업 지역상생 신용보증기금 협약보증대출 | 중소기업으로 신용보증기금과의 업무협약에 따른 신용보증서 발급 가능 기업 (소상공인 제외) | 일시적 유동성 부족으로 어려움을 겪고 있는 당행 기존 거래 중소기업에 대한 금융 지원으로 지역 상생 포용 금융 실천 |
| 대전형 소상공인 초저금리 혁신자금 |
<신규> - 대전시 관내에 본사 또는 사업장이 소재하고 사업자등록증 상 개시연월일이 지나 정상 영업중인 업체 <대환> - 대전신용보증재단 보증부대출을 이용하고 있는 소상공인(저금리 대환대출 특례보증 제외) |
어려움을 겪고 있는 대전 소상공인에게 대출지원 확대하여 경영안정 지원 |
| 기술보증기금 지식재산(IP) 가치보증 협약대출 |
아래 요건을 모두 충족하는 기업 가. 기보로부터 지식재산 협약보증서와 기술가치평가서를 발급받은 기업 나. 기보의 기술사업평가등급 B등급 이상 다. 기보의 '지식재산(IP) 평가보증'에 의한 대출예정금액 2억원 이상 |
지식재산(IP) 사업화 촉진을 통한 중소기업 성장 지원 및 일자리 창출 |
| 탄소저감 기술기업 금융비용 지원 협약보증대출 |
아래 요건을 모두 충족하는 기업 가. 부산시에 본사와 사업장을 둔 중소기업 나. 기보의 탄소가치평가보증 외부감축기업, 신재생에너지산업기업으로 탄소감축량 산정 가능 기업 |
탄소저감 기술기업에 대한 지원을 확대하여 중소기업의 탄소감축 활동 자발적 참여 독려 |
| 기술보증기금 조선·해양기자재 상생 금융지원 협약보증대출 |
기술보증기금 기술보증 요건을 충족하고 본점 또는 주사업장이 부산에 소재하는 중소기업 중 아래 하나에 해당하는 기업 가. 조선사 대상 조선기자재 매출실적 보유기업 나. 조선사 대상 조선기자재 물품공급계약체결기업 다. 지정업종(C311, 선박 및 보트건조업) 영위기업 라. '지정업종 영위기업'에 납품 실적을 보유 기업 마. 조선·해양기자재로 사용되는 제품을 생산하는 기업으로 기술보증기금 영업점장이 인정한 기업 바. 조선·해양기자재산업 영위기업 중 기술력 우수하고 신용상태 양호하여 부산은행이 추천한 기업 |
조선경기 호황으로 기자재기업의 자금수요 증가 예상에 따른 적기 자금 지원 및 지역은행으로서 지역 뿌리산업 지원을 통해 동반성장과 상생의 가치 실현 |
| 2025년 기술보증기금 전략산업 육성 협약보증대출 |
(Track1)기보의 기술보증 요건을 충족하고, 아래 하나의 분야에 해당하는 중소기업 가. 신성장 4.0 전략 분야 다. 창업생태계 조성 분야 (Track2)기보의 기술보증 요건을 충족하고, 본사 또는 주사업장이 부산광역시 내 소재하는 중소기업 |
국가 전략 분야 및 부산시 전략산업 영위 중소기업 지원하여 고용창출 등 유도 |
| 2025년 생계밀접형 소기업·소상공인 지원 협약보증대출 |
아래 요건을 모두 충족하는 부산시 소재 소기업·소상공인 가. 사업자등록 후 영업중일 것 나. 표준산업분류코드 상 '생계밀접업종'을 영위중일 것 다. 대표자 개인신용평점 595점 이상일 것 |
부산시 소재 생계밀접업종 영위 자영업자에 대한 적기 자금지원 |
| 2025년 부산시 전환 비타민 특례보증대출 |
신용보증신청 접수일 기준 아래 요건을 모두 충족하여, 부산신용보증재단 특례보증서를 발급받은 기업 가. 부산광역시 소재 소상공인으로서 사업자등록 후 가동(영업) 중 나. 부산신용보증재단의 보증잔액 보유 다. 재단의 보증사고기업이 아닐 것 |
부산시 소상공인의 보증부대출 원리금 상환 부담 경감을 위한 특례보증 전환 |
| 2025년 부산시 소상공인 지원 협약보증대출Ⅰ |
아래 요건을 모두 충족하는 부산시 소재 소기업·소상공인 가. 사업자등록 후 영업중일 것 나. 대표자 개인신용평점 595점 이상일 것 |
경기침체로 어려움을 겪는 부산시 소기업·소상공인에 적기 자금지원 |
▶ 결제성 자금
| 상품명 | 대출대상 | 상품개요 |
| 전자방식 외상매출채권 담보대출 | 당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체 | 사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 판매하는 업체에 대하여 외상매출채권을 담보로 취급한 대출로서 대출신청, 판매내역 확인 및 대출실행 등 모든 절차가 어음발행없이 컴퓨터 등에 의하여 전자적 방식으로 이루어지는 대출 |
| BNK조달청 네트워크론 | 조달청과 물품(용역제공 포함)등의 공급계약을 체결하고 나라장터를 이용하여 융자신청 후 조달청으로부터 계약체결확인 통보서를 발급받은 중소기업으로서 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체 | 조달청으로부터 국가계약법에 따라 납품(용역제공 포함)계약을 체결한 중소기업에게 생산자금을 지원하는 대출 |
| BNK 네트워크론 | 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체 | 발주내역 및 결제관련 정보를 전자적 방식 또는 기타 형식으로 당행에 제공하는 구매기업과 업무협약을 맺고, 구매기업이 추천하는 판매기업과 납품실적에 따라 대출한도약정을 체결한 후, 발주서 등을 근거로 생산·구매자금을 지원하고, 판매기업이 구매기업으로부터 전자결제 방식에 의한 납품대금을 수령할 경우에는 동 대금으로「BNK 네트워크론(Network Loan)」을 상환하는 제도 |
| 기업구매자금대출 | 사업자등록증을 교부 받은 업체간의 거래와 관련하여 정상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 구매하는 업체로 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체 | 「조세특례제한법」제7조의 2 및 「법인세법 시행령」제53조 제4항 제2호의 규정과 관련한 기업구매자금대출 |
| 신,기보 B2B 기업구매자금대출 | 신·기보 B2B결제제도에 의한 신용보증기금, 기술보증기금의 B2B대출보증 신용보증서를 발급받은 구매기업 | 「조세특례제한법」제7조의 2 및 「법인세법 시행령」제53조 제4항 제2호의 규정과 관련한 기업구매자금대출 |
| 팩토링 | 신용상태가 양호하며 매출채권의 회수가 확실시 되고 사업전망과 자산 및 신용상태가 양호한 업체 | 거래기업(Client)의 판매처(Customer)에 대한 외상매출채권을 매입관리 및 회수하거나 이에 부대되는 용역제공 등 일체의 업무 |
| 전자채권담보대출 | 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체 | 사업자등록증을 교부 받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 판매하는 업체에 대하여 전자외상매출채권을 담보자산로 취급하는 대출 |
| 전자채권지급보증 | 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 지원이 가능한 기업체 | 사업자등록증을 교부 받은 업체간의 경상적인 영업활동에 수반된 대금지급을 목적으로 하는 상거래에 대하여 대금지급보증. |
| BNK상생결제론 | 당행 여신 관련 제 규정,지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체 | 사업자등록증을 교부받은 업체간의 거래와 관련하여 그 업체의 사업목적에 부합하는 경상적 영업활동으로써 재화 및 용역을 판매하는 업체에 대하여 외상매출채권을 담보로 취급한 대출로서 대출신청, 판매내역 확인 및 대출실행 등 모든 절차가 어음발행없이 컴퓨터 등에 의하여 전자적 방식으로 이루어지는 대출 |
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기술보증기금 클린플러스(Clean+) 보증부대출 |
기술보증기금으로부터 Clean+ 보증서를 발급받은 중소기업 |
- 대출금 용도 외 유용방지를 통한 기업체 자금집행 투명성 확보 - 보증서 담보 한도 내 건별대출 시행으로 기업체 필요운전자금 적기 지원 및 이자비용 절감 |
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신용보증기금 트러스트온(Trust-On) 보증부대출 |
신용보증기금으로부터 Trust-On 보증서를 발급받은 중소기업 |
- 대출금 용도 외 유용방지를 통한 기업체 자금집행 투명성 확보 - 보증서 담보 한도 내 건별대출 시행으로 기업체 필요운전자금 적기 지원 및 이자비용 절감 |
▶ 정책자금 여신상품
| 상품명 | 대출대상 | 상품개요 |
| 부산시 투자진흥기금대출 | 부산시 민간투자사업심의위원회에서 사업계획서에 의한 타당성 심의, 평가를 통해 재정자금 지원기준 적합여부 등을 종합 검토한 후 지원키로 확정한 기업체 | 당행과 부산시 간 "부산시 투자진흥기금 대여 및 운용에 관한 약정서"에 의거 투자진흥기금으로 기업체에 대한 융자 |
| 한국산업은행 온렌딩(간접)대출 |
중소기업기본법상 중소기업과 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화를 위한 특별법 상의 중견기업으로서 당행 여신관련 제반 내규에 부합하고 온렌딩 지원대상에 해당 되는 기업체 | 당행과 한국산업은행 간에 체결된 「온렌딩대출 및 신용위험분담 약정서」에 의해 취급하는 온렌딩대출 |
| 한국산업은행 선박금융 온렌딩(간접)대출 |
당행 여신관련 제반 내규에 부합하고 온렌딩 지원대상에 해당 되는 해운사 | 당행과 한국산업은행 간에 체결된 「선박금융온렌딩대출약정서」에 의해 취급하는 선박금융온렌딩대출 |
| 한국은행 중소기업 지원자금 대출 |
한국은행 지역본부별 중소기업 지원자금 대상에 해당하고 당행 여신관련 제반 내규에 부합하는 기업체 | 「한국은행의 금융기관 대출규정」,「한국은행의 금융기관 대출세칙」및「한국은행 금융중개지원대출 관련 지방중소기업지원프로그램 운용세칙」에 의해 한국은행 각 지역본부에 배정된 지방중소기업지원 프로그램 |
| 한국수출입은행 간접대출 | 당행 여신관련 제반 내규에 부합하는 기업체 | 당행과 한국수출입은행 간에 체결된 「간접대출 약정서」에 의해 취급하는 간접대출 |
| 한은차입연계 BNK신성장·일자리지원대출 |
기술형창업기업, 일반창업기업, 일자리창출기업의 요건 어느 하나를 충족하는 기업으로, 당행 여신 관련 제 규정, 지침, 매뉴얼에 따라 대출지원이 가능한 기업체 | 창업초기의 창조형 중소기업 육성을 위한 한국은행 총액한도대출제도 개편방안에 따라 우수한 기술 보유 창업기업에 대한 금융지원을 통해 중소기업의 기술경쟁력을 제고하고 고용확대에 기여할 목적의 대출 |
| 연안선박 현대화 이차보전 대출 | 내항여객운송사업, 내항화물운송사업, 선박대여업을 운영하고 있는 사업자로 아래와 같이 선박을 건조 혹은 구입할 시 연안선박 현대화 이차보전 사업 지원대상자로 한국해운조합에서 선정된 고객 | 해양수산부에서 운영하는 연안선박 현대화 이차보전대출 |
| 유ㆍ도선 현대화 이차보전대출 | 부ㆍ울ㆍ경 소재 사업자(유선 및 도선 면허를 발급 받았거나 신고를 확인한 자)로 유ㆍ도선 현대화 이차보전 심사위원회에서 후보자로 추천된 자 | 유선 및 도선 사업법 제 4조의2 제 1항 제 1호에 따른 기준에 적합하지 아니한 선령에 가까워 졌거나, 선령기준을 초과한 유선 및 도선 대체 건조에 대한 지원 |
▶ 기타여신상품
| 상품명 | 대출대상 | 상품개요 |
| 영업정지 금융기관 거래자에 대한 대출 |
예금자보호법에서 정한 예금보호대상인 금융기관으로서 금융감독원으로부터 영업정지명령을 받은 금융기관의 거래자 | 금융감독원으로부터 영업정지 된 금융기관 거래자에 대한 긴급자금을 지원하는 상품 |
| 통화전환 옵션 외화대출 | 신용평가등급 BB-등급 이상인 업체로서 당행 내규에 의한 대출 대상자 중 당행에서 조달한 외화자금으로 취급하는 시설자금대출에 한함 | 외화대출 취급 시 환율 및 국내외 금리상황에 따라 원화로 전환할 수 있는 권리를 부여하여 리스크에 적절하게 대응할 수 있는 상품 |
| 벤처기업 및 우수 중소기업 발행 전환사채 인수 | 대상기업은 성장 가능성이 높고 경영인의 경영능력이 양호한 비상장업체로서 인수 후 인수약정기간내에 한국증권거래소 또는 코스닥시장에 상장이 가능 시 되는 업체 | 벤처기업 및 우수중소기업이 발행한 전환사채 인수업무 |
▶ 인터넷 대출 서비스
| 상품명 | 대출대상 | 상품개요 |
| BNK 인터넷 신탁자산담보대출 | 당행 특정금전신탁 및 연금신탁(신 개인연금신탁 포함)을 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인(외국인 제외, 당행 임직원 포함)으로서 개인 인터넷뱅킹 가입고객 | 고객이 본인 명의의 특정금전신탁 및 기준가 신탁을 담보로 신청과 동시에 대출을 받을 수 있는 무서류·무방문 인터넷상품 |
| BNK 인터넷 예ㆍ적금 담보대출 | 인터넷뱅킹에 가입한 고객(신용 및 기타관리대상자, 미성년자 및 법인 제외) 중 거치식(이자지급 상품 포함) 또는 적립식 예금(적금 및 신탁 포함)을 담보로 제공하는 고객 | 고객이 본인 예·적금을 담보로 인터넷을 통하여 직접 대출을 받을 수 있는 BNK 인터넷 예·적금담보대출 |
| BNK 인터넷펀드담보대출 | 당행 수익증권을 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인(외국인 제외, 당행 임직원 포함)으로서 개인 인터넷뱅킹 가입고객 | 고객이 본인 명의의 수익증권(펀드)을 담보로 신청과 동시에 대출을 받을 수 있는 무서류·무방문 인터넷상품 |
| BNK 인터넷 CD·RP 담보대출 | 당행의 통장식 양도성예금증서(CD) 및 환매조건부채권매도(RP)를 담보로 제공하는 만 19세 이상의 개인(외국인 제외, 당행 임직원 포함)으로서 개인 인터넷뱅킹 가입고객 | 고객이 본인 명의의 통장식 양도성예금증서(CD) 및 환매조건부채권매도(RP)를 담보로 인터넷뱅킹으로 신청과 동시에 대출을 받을 수 있는 무서류·무방문 대출상품 |
| BNK 사잇돌 중금리대출(모바일) | SGI 서울보증 개인금융신용보험 가입이 가능한 고객 가. SGI보증보험 등급 8등급 이내 나. 만 19세이상이며, 보증청약일 현재 소득증빙이 가능한 고객 |
SGI서울보증보험 담보대출인 BNK 사잇돌 중금리대출을 비대면 채널에서 무방문, 무서류를 절차를 통해 간편하게 취급가능한 상품 |
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모바일 전월세보증금 대출 |
주택금융신용보증서담보 취득이 가능한 개인 | 주택금융신용보증서(전세자금) 를 담보(부분 또는 전액)로하여 취급하는 전세자금대출 |
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국유재산과 국민을 이음 대출 |
기획재정부(위탁관리기관: 한국자산관리공사)와 국유재산 매매계약을 체결하고 계약금을 납부한 매수인 | 당행·한국자산관리공사(캠코) 간 업무협약을 통해 국유재산 매수자에게 매입자금을 지원하는 대출 |
(3) 신탁업무
| 구 분 | 주요 내용 | |
|---|---|---|
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금전 신탁 |
불특정금전신탁 (판매중단) |
위탁자가 자산운용 대상 및 방법을 지시하지 않고 수탁자에게 일임하는 신탁 주요상품: 개인연금신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁 등 |
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특정금전신탁 |
위탁자가 자산 운용 대상과 방법을 지정하고, 수탁자인 은행은 위탁자의 지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독 운용 상품 |
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퇴직연금신탁 |
신탁원본과 이익을 수익자의 수급요건 발생 시 연금 또는 일시금으로 지급하는 신탁으로서 특정금전신탁의 형태로 계약 |
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개인종합자산 관리계좌(ISA) |
개인의 판단에 따라 다양한 금융상품을 담아 운용하고 운용결과로 발생한 이익과 손실을 통산한 후 순이익을 기준으로 세제혜택을 부여 |
|
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재산 신탁 |
부동산신탁 유가증권신탁 금전채권신탁 |
신탁의 인수 시 증권, 금전채권, 동산, 부동산 등 재산권을 수탁하여 신탁종료 시 신탁재산의 운용현상 그대로를 수익자에게 교부하는 신탁 |
|
공익신탁 |
공익신탁법에서 정한 자선, 육영, 학술기예, 체육진흥, 기타 등의 공익사업을 목적으로 하는 신탁 |
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(4) 외환업무
(가) 환전업무 : 개인 및 기업체의 외국통화에 대한 현찰매매업무 및 각종 외화수표 등 외국환의 매입, 추심 업무
| 구 분 | 특 징 |
| 외국통화 매입 | 고객으로부터 외국통화를 매입하는 업무 |
| 외국통화 매도 | 고객에게 외국통화를 매도하는 업무 |
| 외화수표 매입 | 고객으로부터 외화수표(여행자수표 포함)를 매입(추심)하는 업무 |
(나) 송금업무 : 개인 및 기업체의 송금, 수출입 관련 자금이체
| 구 분 | 특 징 |
| 당발송금 | 국내에서 해외로 외화를 송금하는 서비스(송금수표 포함) |
| 타발송금 | 해외에서 국내로 도착한 송금을 지급하는 서비스 |
▶ 외화송금서비스
| 구 분 | 주 요 내 용 |
| BNK ONE SHOT송금 | 송금전용계좌에 원화금액을 입금하면 수수료를 제외한 입금액을 해외수취인에게 자동으로 송금되는 서비스 |
| BNK 바로모아송금 | 사전에 지정한 계좌로 입금한 금액이 약정된 송금금액에 도달할 경우 수취인에게 자동으로 송금되는 서비스 |
| BNK국가간송금 | 금융결제원 국가간 공동망 시스템을 통한 실시간 해외송금 서비스 (베트남 일부 은행만 가능) |
| 웨스턴유니온 송금 | 은행계좌 없이도 웨스턴유니온사의 금융 시스템을 이용하여 신속하게 자금을 주고 받을 수 있는 신속 해외송금 서비스 |
|
웨스턴유니온 AUTO-SEND |
고객이 지정한 날짜에 약정된 방식(최소지정금액 이상 또는 약정된 금액을 입금)을 충족하면 웨스턴유니온 송금을 이용하여 신속하게 송금이 처리되는 서비스 |
| 모바일 및 CD/ATM 사전등록 해외송금 |
해외수취인 정보를 사전에 등록한 고객이 모바일/자동화기기를 통하여 개인의 이전거래, 유학생/체재자 경비를 지급할 수 있는 서비스 |
| 자동송금 | 반복적인 해외송금에 대해 지정한 주기에 자동으로 처리하는 예약 송금 서비스 |
| 지정환율자동송금 | 고객이 신청한 환율에 도달할 경우(신청일 포함 30일 이내) 자동으로 처리하는 예약 송금 서비스 |
| 이종통화송금 | 베트남, 러시아, 라오스 등 16개국의 현지통화로 수취가 가능한 송금 서비스 |
| 원화해외송금 | 중국지역에 원화계좌를 보유하고 있는 수취인에게 원화(KRW)로송금하고 수취하는 해외송금 서비스 |
(다) 수출입업무 : 기업체의 수출환어음 매입(추심), 수입신용장 개설업무 및 무역관련 제반 업무
| 구 분 | 특 징 |
| 수출업무 | 신용장 및 계약서방식(D/P, D/A) 수출환어음 매입(추심), 신용장 통지, 신용장 양도 |
| 수입업무 | 수입신용장 개설, 수입화물 선취보증 및 수입화물 대도, 무신용장 방식 운송서류 인도 |
| 무역금융업무 | 수출금융(무역금융) 지원, 내국신용장 개설 및 매입(추심) |
| 기타 무역업무 | 외국환 매입증명서 등 발급, 무역자동화(EDI)서비스 |
(라) 외화예금상품
| 상품명 | 주요내용 |
| 외화보통/당좌예금 | 예치기간에 대한 제한이 없으며 예금과 인출이 자유로운 예금 상품 |
|
UP & UP 외화MMDA |
예금의 만기를 정하지 아니하고 매일의 최종잔액에 따라 차등금리를 지급하는 예금과 인출이 자유로운 예금 상품 |
| 외화통지예금 | 자금사용이 불확실한 경우 기간을 정하지 않고 예치할 수 있으며 7일이상 30일 이내로 예금이 가능한 상품 |
| 외화정기예금 | 1개월이상 3년이하의 기간을 정하여 예금할 수 있으며 만기에 원리금을 찾을 수 있는 정기예금 상품 |
|
자유적립식 외화정기예금 |
만기일 전까지 추가불입(적립)이 가능한 정기예금 상품 |
|
BNK UP & UP 외화정기예금 |
예치기간 구간별 금리가 단계적으로 상승하는 월복리식 정기예금으로 중도해지시 이자손실을 최소화 할 수 있는 1년만기 정기예금 상품 |
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BNK모아드림 외화적금 |
1개월이상, 12개월이내 월단위로 만기 지정 가능한 적립식 외화예금 상품으로 적립일, 납입금액, 적립횟수에 제한이 없으며 정기적립 및 자유적립형태로 적립 가능한 외화예금 상품 |
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EASY환테크 듀얼통장 |
원화통장과 외화통장이 결합된 통장으로 사전에 지정한 환율에 도달하였을 때 외화가 자동매매 되는 상품 |
| 꿈이룸 외화자유적금 |
자녀의 해외유학, 어학연수를 계획하고 있는 고객을 위한 자유적립 예금이며, 1년 단위 재예치를 통해 장기적인 목돈 마련이 가능한 외화 적금 상품 |
(5) 투자금융업무
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당행의 투자금융그룹에서는 투자금융과 관련된 제반업무를 취급하고 있으며, 그 주요내용은 아래와 같습니다. - 프로젝트를 수행할 목적으로 설립된 기구(SPC, PFV 등)에 대한 여신 및 투자 - "사회 기반시설에 대한 민간투자법"에 의해 실시되는 민간투자 사업에 대한 여신 및 투자 - 기업에 대한 지분투자, 인수, 합병 관련한 여신 및 투자 - 국내외 선박 신조 및 중고선 금융에 대한 여신 및 투자 - 금융주선, 금융자문, 금융중개 등 용역 제공 업무 - 상업적 목적의 유가증권의 발행 주선, 인수 및 투자등의 업무 |
(6) 신용카드업무
| 구 분 | 주요내용 |
| 신용판매 | 신용카드 회원이 카드사와 미리 약정된 신용카드 가맹점에서 용역 및 재화의 제공 대가를 신용카드를 통해 지불하는 것을 말합니다. 신용판매는 결제대금을 일시에 납부하는 지 또는 2회이상 분할하여 납부하는지에 따라 일시불과 할부로 구분하고 있습니다. |
| 단기카드대출 (현금서비스) |
신용카드회원이 미리 정해진 한도 내에서 신용카드사로부터 현금을 대여하는 것을 말합니다. ATM, 영업점, 인터넷/모바일뱅킹 등을 통해 신청 가능합니다. |
| 일부결제금액 이월 약정 (리볼빙) |
카드이용대금 중 일정 기준에 의해 산정된 금액을 매월 결제하면 나머지 금액은 다음 결제대상으로 이월되고, 신용카드는 잔여 이용한도 이내에서 계속 사용할 수 있는 결제방식 입니다. |
| 장기카드대출 (카드론) |
단기카드대출(현금서비스)과는 별개로 신용카드 회원에게 제공되는 대출서비스로 회원의 신용도, 소득수준 등을 고려하여 한도가 정해지며 대출기간은 최장 36개월 (카드대환대출 최장 60개월)입니다. |
▶ 주요상품
| 구분 | 상품명 | 주요내용 |
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개인 신용 카드 |
지플(ZipL) 신용카드 |
- 아파트관리비 최대 1만원 할인 - 도시가스, 전기요금 최대 5천원 할인 - 보험업종/통신요금/이미용/세탁업종 최대 1만원 할인 - 이마트/롯데마트/홈플러스 최대 1만원 할인 - 학원업종/학습지 최대 5천원 할인 - 병의원/약국/동물병원 최대 5천원 할인 - 후불교통 최대 5천원 할인 |
| 부산체육사랑카드 |
- 부산시 체육시설 10% 할인 - 골프, 스포츠, 레저 업종 10% 할인 - 병의원, 약국 업종 10% 할인 - 학원업종 5% 할인 - 건강식품업종, 간편결제, 편의점, 스타벅스 5% 할인 |
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| 팟(pod)카드 |
- 네이버페이, 카카오페이, 삼성페이 10% 할인 - GS25, CU, 세븐일레븐, 이마트24 10% 할인 - 스타벅스(사이렌오더 포함) 10% 할인 - 인생네컷 10% 할인 - 넷플릭스, 멜론, 유튜브 프리미엄, 디즈니플러스 30% 할인 |
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SK OIL& LPG 카드 |
- SK 주유소/충전소 리터당 50원~120원 할인 - 생활할인(커피/문화,레져/편의점/구독/주차장) 10% 할인 |
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| 오늘은e신용카드 |
-간편결제할인PAYCO,삼성페이,네이버페이,카카오페이,썸패스 5%청구할인 -학원업종할인 전국 모든 학원업종 이용액 5% 청구할인 -생활할인(휴대폰요금,스타벅스, 롯데시네마) 5% 청구할인 -대중교통 5% 청구할인(버스,지하철,택시요금) |
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| 그린카드 |
- 국내 전 가맹점 이용금액의 최대 0.8% 에코머니 포인트 적립 - 전국 모든 백화점, 대형할인점, 학원, 병의원업종 2~3개월 무이자 할부 - 전국 지자체 문화, 레져 시설 이용시 최대 50% 현장 할인 |
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| 부빅스(BUVIX) 카드 |
- 부산/경남권 주요 가맹점(백화점, 할인점) 2~3개월 무이자할부 - 모든 이동통신요금 자동이체 월 최대 1,500원 할인 - 전국 모든 주유소 이용금액의 1.2% 주유 할인(LPG포함) |
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딩딩(DingDing) 신용카드 |
- 전 주유소(LPG포함, 전 주유업종) 리터당 60원 청구할인 - 대중교통(지하철, 버스, 마을버스) 이용요금 10% 청구할인 - 에버랜드, 롯데월드, 통도환타지아, 경주월드, 이월드 자유이용권 50% 현장할인 |
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캐쉬백 카드 |
- 이용금액(건당)에 따라 최대 0.7% 청구할인 - 전국 대형백화점, 할인점, 병/의원, 약국 업종 2~3개월 무이자 할부 - 스타벅스, 커피빈, 엔제리너스 이용금액의 10% 할인 |
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| BNK 프렌즈 카드 |
- BNK금융그룹 캐릭터를 사용한 디자인(3종류 중 선택1) - 사용실적 조건없이 주중 0.3%, 주말 0.6% 할인 - 연간 사용실적에 따라 최대 20만원 추가 캐시백 지급 |
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| REX2 카드 |
- 포인트 1% 적립 또는 대한항공마일리지 1,500원당 1마일리지 택1 - 호텔다이닝/백화점상품권/항공업종할인/골프업종할인 택1 - 공항라운지 연3회, 호텔/공항 발렛파킹 각 월2회/연5회 - 백화점/마트할인(2회), 카카오T 할인(4회), 스타벅스 할인(4회) 각10% 할인 - 전 주유소 할인(2회) 70원 할인 |
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기업 신용 |
BNK Simple카드 |
- 전월 실적에 따라 기본포인트 0.2% ~ 0.5% 적립 - 전월 실적에 따라 특별포인트 0.1% ~ 0.2% 적립 - 사업지원에 도움이 되는 부가세환급지원, 전자세금계산서, 온라인 세무상담, 상권분석 서비스 제공 |
| SOHO-BIZ카드 |
- 국내이용금액 0.2%적립 - 신용보증기금, 기술보증기금, 신용보증재단 5% 청구 할인 - GS칼텍스, SK주유소 3% 청구 할인 |
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| FAVOR COMPANY 카드 |
- 전국 모든 가맹점 건당 5만원 이상 이용시 0.2% 포인트 적립 - 전국 모든 GS주유소(LPG포함) 리터당 60원 적립 |
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개인 체크카드 |
지플(ZipL) 체크카드 |
- 아파트관리비, 보험업종, 도시가스, 통신 3사 무선통신요금 3% 청구할인 - 이미용, 세탁업종 3% 청구할인 - 이마트, 롯데마트, 홈플러스, 트레이더스홀세일클럽, 홈플러스익스프레스 3% 청구할인 - 학원업종 3% 청구할인 |
| 오늘은e체크카드 |
- 간편결제할인PAYCO,삼성페이,네이버페이,카카오페이,썸패스 3%청구할인 - 학원업종할인 전국 모든 학원업종 이용액 3% 청구할인 - 생활할인(휴대폰요금,스타벅스, 롯데시네마) 3% 청구할인 - 대중교통 3% 청구할인(버스,지하철,택시요금) |
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| 2030 언택트 체크카드 |
- 커피(스타벅스) 3% 청구할인 - 딜리버리(배달의민족,요기요),쇼핑(쿠팡,마켓컬리,SSG닷컴) 3% 청구할인 - 구독(넷플릭스, 유투브프리미엄, 멜론) 20% 청구할인 |
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마이존(My-Zone) 체크카드 |
- 모든 주유소 이용금액의 1.2% 할인 - 스타벅스, 커피빈 이용액의 20% 할인 - 패밀리레스토랑 월 최대 1만원 캐쉬백 할인 |
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| 딩딩(Ding Ding) 체크카드 |
- GS25, CU, 세븐일레븐 10% 할인 - 파리바게트, 뚜레쥬르, 던킨도너츠 10% 할인 - 전국 영화관 예매(인터넷 예매 포함) 4천원 할인 |
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기업 체크카드 |
그린 기업 체크카드 |
- 국내 가맹점 이용금액의 0.1% 법인포인트 적립 - 부가세환급서비스 |
(7) 전자금융업무
| 구 분 | 주요 상품 내용 |
| 전자금융 서비스 | 인터넷뱅킹, 스마트폰뱅킹, 텔레뱅킹 등 당행에서 제공하는 모든 비대면채널서비스 |
| 비대면실명확인 서비스 | 만14세이상의 내국인으로 본인 명의 휴대폰을 소지한 경우 영업점 방문 없이 비대면을 통하여 본인 확인 가능한 서비스 |
| 여권 비대면 진위확인 서비스 | 여권을 통하여 비대면 실명확인업무처리를 할 수 있는 서비스 |
|
스마트 자산관리 서비스 |
이용자가 각 금융기관에 보유하고 있는 자산현황 및 카드 사용내역 등을 실시간 조회.저장 및 통계적 분석을 통해 지출, 자산의 통합관리, 맞춤상품 선택 그리고 다양한 금융정보조회 등을 할 수 있도록 하는 종합 금융서비스 |
| 입출금알림 서비스 | 예금계좌의 입,출금 거래내역 및 각종 금융거래정보 내용을 고객이 지정한 휴대폰으로 간단한 메시지를 통지하는 서비스 |
| 알림 서비스 | 부산은행 모바일뱅킹 앱 푸시 기능을 통해 입출금, 예/적금, 대출, 카드, 외환/환전, 공과금, 간편결제, 금융정보 및 혜택, 필수 고지사항 등을 고객의 스마트폰으로 제공하는 서비스 |
|
안면인식 비대면 실명확인 서비스 |
안면인식 기술을 활용하여 신분증 사진과 사용자 얼굴의 특징점을 비교하여 본인임을 확인하는 서비스 |
|
모바일신분증 비대면실명확인 서비스 |
모바일신분증을 통하여 비대면 실명확인 업무처리를 할 수 있는 서비스 |
| 푸시알림 앱 서비스 | 부산은행 푸시알림 앱을 통해 계좌의 입출금 거래내역 및 각종 금융거래정보 내용 등을 고객의 스마트폰으로 제공하는 서비스 |
| 디지털OTP서비스 | 이용자가 금융거래 등에서 사용할 수 있는 일회용 비밀번호를 앱을 통해서 제공하는 서비스 |
| EZ보안서비스 | 본인 휴대폰 명의 및 점유 인증을 통하여 단말기를 지정하고 지정된 단말기에서 서비스 이용 시 보안카드 또는 OTP를 사용하지 않고 각종 전자금융거래를 할 수 있는 서비스 |
| EZ보안플러스 서비스 | 본인 휴대폰 명의 및 점유 인증을 통하여 단말기를 지정하고, 지정된 단말기에서 서비스 이용 시 설정금액 내에서는 OTP를 사용하지 않고, 초과시 OTP를 사용하는 서비스 |
|
전자금융사기예방 서비스 |
금융위원회 주관하에 전 금융권을 대상으로 피싱/파밍 등 전자금융사기 예방을 위해 본인확인 절차를 추가하는 서비스 |
| 무통장무카드 서비스 | 부산은행 자동화기기에서 통장 또는 별도 매체없이 입금,출금,계좌이체 등을 이용할 수 있는 서비스 |
|
모바일상품권 선물하기 서비스 |
모바일뱅킹 앱에서 모바일 상품권을 선물/구매할 수 있는 서비스 |
| 삼성월렛 서비스 | 본인의 삼성전자 모바일 기기에 설치된 전용 어플리케이션인 삼성월렛에 부산은행 입금,출금 계좌를 등록한 후, 해당 어플리케이션을 통하여 통장 없이 ATM입금, 출금, 이용내역조회, 잔액조회 등을 할 수 있는 서비스 |
|
오픈뱅킹 공동업무 서비스 |
다른 은행과 별도 제휴 없이 금융결제원을 통한 오픈 API를 이용하여 제공하는 출금, 입금, 이체, 잔액조회, 거래내역조회 등의 서비스 |
|
썸패스(SUMPASS) 서비스 |
이용자가 온/오프라인에서 재화 및 용역을 구매하는 경우 그 대가를 부산은행에서 제공하는 모바일 앱을 통해 결제 처리 할 수 있는 간편 결제 서비스 |
|
제로페이 모바일 상품권 서비스 |
제로페이 서비스를 통해 모바일 상품권(온누리/지역사랑)을 구매하여 제로페이 가맹점 계약이 체결된 가맹점에서 결제 할 수 있는 선불결제 서비스 |
| 기업제로페이 서비스 | 당행과 서비스 이용계약을 체결한 이용기관의 소속임직원 중 이용기관으로부터 권한을 부여 받은 사용자가 모바일뱅킹을 통하여 온/오프라인 제로페이 가맹점에서 대금을 결제할 수 있는 간편결제서비스 |
| 디지털바우처 | 이용자가 바우처 가맹점과 거래를 함에 있어 디지털바우처를 디지털바우처 카드 또는 실물매체 없이 은행의 어플리케이션을 통해 결제를 진행할 수 있는 서비스와 그 제반 서비스 |
|
제휴를 통한 본인신용정보관리(마이데이터) 서비스 |
본인신용정보관리회사(마이데이터사업자)와의 제휴를 통해 분산되어 있는 개인신용정보를 제공(고객의 전송요구권 행사)받아 그 신용정보주체에게 통합조회 등을 제공하는 서비스 |
| 자동충전서비스 | 부산은행계좌에 대출이자, 카드대금이 부족하거나 통장의 잔액을 일정금액이상 유지를 위해서 지정된 금액만큼 출금계좌로부터 충전계좌로 자동이체를 해주는 서비스 |
| 부산 지역화폐 동백전 | 이용자가 부산 지역화폐 동백전을 결제수단으로 사용하여 재화와 용역을 구매할 수 있도록 부산시의 위탁에 따라 은행이 제공하는 카드발급, 충전, 결제, 환불, 이용내역 조회 등의 제반 서비스 |
(8) 방카슈랑스
(가) 취급업무
당행이 보험회사의 대리점으로서 제휴 보험회사를 대행하여 보험상품을 판매하는 것
- 보험가입의 상담
- 보험계약의 모집
- 보험료의 수납 및 영수증 발급
- 보험료 반환 신청의 접수 또는 보험금 등의 지급신청접수
- 보험계약의 철회신청 및 보상절차 안내
- 계약자 정보(주소,연락처)의 변경
- 계약내용의 조회
- 민원의 접수방법 및 처리의 안내
- 기타 대고객 안내 등 보험계약의 유지 및 관리를 위하여 제휴보험사의 협의에 의해 위임된 사항
(나) 상품/서비스 개요 (2025년 3월말 현재)
| 구분 | 상품수 | 주요 상품 | 특징 |
| 연금보험 | 29 | 삼성플래티넘행복연금보험 | 안정적인 수익률, 다양한 연금설계 및 위험보장을 제공하고 관련세법 요건에 부합하는 경우 비과세 혜택이 있는 노후대비 연금보험 |
| 연금저축 | 7 | 연금저축교보First연금보험 | 시중실세금리를 반영하고 세액공제가 가능한 세제적격 연금저축보험 |
| 변액보험 | 13 |
(무)ETF투자의정석 변액저축보험 |
다양한 펀드선택이 가능하며, 펀드운용실적에 따라 적립액이 달라지는 실적배당형 보험 |
| 저축보험 | 3 |
(무)플러스자산관리 저축보험 |
안정적인 수익률 제공을 통한 중장기 목적자금 마련에 용이한 목돈마련형 저축보험 |
| 보장성보험 | 45 | (무)엔젤안심보험(보장성) | 다양한 질병발생위험 대비 및 상해사고와 일상생활에서 발생할 수 있는 생활위험을 보장하며 안정적인 수익률과 비과세 혜택을 이용하여 다양한 목적자금으로 활용 |
| 화재보험 | 19 | 기업성종합보험 | 보험기간 1년 이하인 소멸성 손해보험 상품 |
(다) 방카슈랑스 상품현황(상세)
▶ 대면상품
| 구 분 | 상품명 | 특징 |
|
연금보험 (23) |
교보생명 교보연금보험Plus (무배당)[B] 교보생명 교보하이브리드연금보험24.01(무)(거치형) 교보생명 교보하이브리드연금보험24.01(무)(적립형) 교보생명 교보하이브리드연금보험PLUS[B](무배당,적립형) 교보생명 (무)바로받는연금보험(무배당)[B] 메트라이프생명 (무)달러연금보험Q 메트라이프생명 (무)The Best Choice연금보험 메트라이프생명 (무)The Best Choice달러연금보험 삼성생명 에이스법인사랑연금보험2501(무배당) 삼성생명 삼성플래티넘행복연금보험(B2501)무배당 삼성생명 삼성행복플러스연금보험(2501)(적립형,무배당) 삼성생명 삼성에이스즉시연금보험(B2501)무배당 푸본현대생명 MAX연금보험하이파이브 적립형 무배당(B2502) 푸본현대생명 MAX연금보험 뉴하이파이브(무)(B2502) 한화생명 스마트V연금보험 무배당 한화생명 스마트하이브리드연금보험 무배당 한화생명 바로연금보험 무배당 ABL생명 (무)보너스주는하이브리드연금보험2404 AIA생명 (무)GOLDEN TIME연금보험Ⅲ IBK연금보험 (무)평생플러스연금보험_2404 IBK연금보험 (무)IBK5년든든연금보험(적립형)2411 IBK연금보험 (무)IBK3년든든연금보험(거치형)2503 KB라이프생명 KB하이브리드연금보험 무배당 |
▶시중 실세금리를 반영하고 고액의 노후연금을 다양한 연금방법으로 지급 |
|
연금저축 |
교보생명 연금저축교보First연금보험 삼성생명 연금저축골드연금보험(B2401)(무배당) 한화생명 연금저축 스마트하이드림 연금보험(2404) IBK연금보험 (무)IBK세액공제연금저축보험_2404 |
▶시중 실세금리를 반영하고 세액공제 가능 |
|
변액보험 (7) |
교보생명 교보변액연금보험(무배당)[B] 미래에셋생명 시간에투자하는변액연금보험(무)2410 미래에셋생명 변액저축보험(무)2410 ABL생명 (무)보너스주는변액저축보험2404 BNP파리바카디프생명 (무)더쉬운자산관리ETF변액저축보험2.0 흥국생명 (무)베리굿(Vari-Good)변액저축보험B2407 하나생명 (무)ETF투자의정석 변액저축보험 |
▶다양한 펀드선택이 가능하며, 펀드운용실적에 따라 (연금)적립액이 달라지는 실적배당형 보험 |
| 저축보험 (2) |
ABL생명 (무)보너스주는저축보험2404 BNP파리바카디프생명 (무)뉴 플러스자산관리저축보험 |
▶저축과 보장을 겸비한 저축보험 |
|
보장성보험 (15) |
동양생명 (무)엔젤New건강보험(보장성) 동양생명 (무)엔젤상해보험 동양생명 (무)엔젤안심보험 DB생명 (무)백년친구 안심보험(2501) DB생명 (무)백년친구 건강보험(2405) BNP파리바카디프생명 (무)안심드림(Dream)상해보험 흥국생명 (무)흥국생명 안심케어보험2407 KDB생명 (무)KDB든든한 상해보험 KDB생명 (무)KDB든든한 건강보험 KDB생명 (무)KDB든든한 안심치매보험 푸본현대생명 행복리턴건강보험 무(B2404) 푸본현대생명 푸본현대상해보험안심픽_무배당/해약환금금 일부지급형(B2501) 하나생명 (무)Top3CEO안심보험 KB라이프생명 KB골든라이프안심보험 무배당 |
▶건강에 대한 위험을 종합적으로 보장 (생명보험상품) |
|
보장성보험 (9) |
DB손보 (무)프로미라이프New간편간병보험2405 DB손보 (무)프로미라이프참좋은치아안심보험2404 DB손보 (무)프로미라이프New상해안심보험2404 KB손해 CEO상해안심보험Ⅱ(무배당)(25.01) KB손해 3.3.5슬기로운간편간병인보험(무) (25.01) KB손해 (무)건강한치아보험이야기(25.01) 한화손해 (무)한화 케어밸런스건강보험2404 한화손해 (무)한화 골드클래스간병보험2404 |
▶ 건강에 대한 위험을 종합적으로 보장 (손해보험상품) |
|
화재보험 (19) |
DB손보 엑설런트 종합보험 DB손보 재산종합보험 메리츠화재 Ready기업종합보험 메리츠화재 Meritz Package Insurance Policy 삼성화재 삼성명품비지니스패키지보험Ⅱ 삼성화재 삼성명품재산종합보험(Ⅱ) 삼성화재 Samsung’s Trademark Package Insurance KB손해 기업종합보험 KB손해 Package(재산종합)보험 한화손보 한화기업사랑종합보험 현대해상 하이종합보험 현대해상 하이기업종합보험 현대해상 비즈니스종합보험 현대해상 재산종합보험 흥국화재 마이비지니스종합보험 흥국화재 재산종합보험 NH농협손해 헤아림기업종합보험 NH농협손해 헤아림큰기업종합보험(PKG) NH농협손해 헤아림큰기업종합보험(Ⅱ) |
▶보험기간 1년 미만인 소멸성 손해보험 상품 |
▶ 비대면 상품
| 구 분 | 상품명 | 특징 |
|
연금보험 (6) |
IBK연금보험 무배당IBK e-연금보험2404 메트라이프생명 (무)e달러연금보험QⅡ(달러형) 삼성생명 삼성 플래티넘행복연금보험(2501)(거치형,무배당) ABL생명 (무)보너스주는하이브리드연금보험2404 푸본현대생명 MAX연금보험 뉴하이파이브적립형(무) 푸본현대생명 MAX연금보험 뉴하이파이브(무)(B2502) |
▶시중 실세금리를 반영하고 고액의 노후연금을 다양한 연금방법으로 지급. |
|
연금저축 (3) |
KDB생명 (무)하이브리드연금저축보험 IBK연금보험 (무)IBK e-하이브리드연금저축보험2501 삼성생명 삼성 연금저축골드연금보험(B2401)(무배당) |
▶시중 실세금리를 반영하고 세액공제 가능 |
|
변액보험 (6) |
ABL생명 (무)보너스주는변액저축보험2404 BNP파리바카디프생명 (무)(e)더쉬운자산관리ETF변액저축보험2.0 하나생명 (무)ETF투자의정석 변액저축보험(e) 흥국생명 (무)베리굿변액저축보험B2407모바일 미래에셋생명 변액저축보험(무)2410 미래에셋생명 시간에투자하는 변액연금보험 (무)2410 |
▶다양한 펀드선택이 가능하며, 펀드운용실적에 따라 (연금)적립액이 달라지는 실적배당형 보험 |
| 저축보험 (1) |
ABL생명 (무)보너스주는e저축보험2404 | ▶저축과 보장을 겸비한 저축보험 |
|
보장성보험 (생명보험) (12) |
동양생명 (무)엔젤New건강보험(보장성)[모바일] 동양생명 (무)엔젤안심보험(모바일) DB생명 (무)백년친구 e-건강보험 DB생명 (무)백년친구 e-안심보험 라이나생명 (무)라이나당뇨플러스건강보험(모바일) 라이나생명 (무)건강검진걱정없는미니보험(모바일) 라이나생명 (무)암걱정없는표적치료암보험(갱신형)(모바일) 하나생명 (무)손안에골라담는암보험 하나생명 (무)Top3 VIP안심보험(e) 하나생명 (무)Top3CEO안심보험(e) BNP파리바카디프생명 (무)더세이프대출안심보험 푸본현대생명 e상해보험 안심픽_무배당/해약환급금 일부지급형(B2501) |
▶ 건강에 대한 위험을 종합적으로 보장 (생명보험상품) |
|
보장성보험 (손해보험) (9) |
DB손보 (무)프로미라이프New상해안심보험 DB손보 (무)프로미라이프참좋은치아안심보험 KB손해 CEO안심상해보험II(무배당)(25.01)모바일 KB손해 3.3.5슬기로운간편간병인보험(무)(25.01)(모바일) KB손해 (무)건강한치아보험이야기(24.04)모바일 KB손해 KB골프보험 NH농협손해 운전자상해 NH농협손해 해외여행자보험 NH농협손해 국내여행자보험 |
▶ 건강에 대한 위험을 종합적으로 보장 (손해보험상품) |
(9) 투자신탁상품
| 구분 | 상품종류 | |
|---|---|---|
| 원화투자펀드 | MMF | - 수시 입출금이 가능한 상품, 장부가 평가 상품 |
| 채권형 |
- 채권에 60%이상 투자하는 상품 - 국채, 지방채, 회사채 등에 투자하는 시가평가 상품 |
|
| 혼합형 |
- 채권과 주식에 분산 투자하는 상품 - 주식투자비중 60%미만인 펀드 |
|
| 주식형 | - 주식에 60% 이상 투자하는 상품 | |
| 대안형 | - 리츠, 부동산, 인프라, 상품, 헤지펀드 등에 투자되는 상품 | |
| 기타 |
- 주가지수, 개별주가, 환율, 실물가격 등의 등락에 따라 수익이 연동되는 상품 - 펀드에 투자하는 Fund of Fund - 인덱스 지수에 투자하는 인덱스 펀드 - 해외유가증권에 투자하는 해외투자 펀드 등 |
|
| 외화투자펀드 | 채권형 |
- 전세계 다양한 채권에 투자하는 상품 - 투자 통화별, 투자 지역별, 투자 스타일별, 신용 등급별로 다양하게 구분 |
| 혼합형 |
- 전세계 다양한 주식과 채권에 분산 투자하는 상품 - 투자 통화별, 주식과 채권 편입비중 별 다양하게 구분 |
|
| 주식형 |
- 전세계 다양한 주식에 투자하는 상품 - 투자 통화별, 투자 지역별, 투자 스타일별 다양하게 구분 |
|
| 대안형 | - 전세계 및 주요지역의 리츠, 부동산, 인프라, 상품, 헤지펀드 등에 투자되는 상품 | |
| 기타 | - 주가지수, 개별주가, 환율, 실물가격 등의 등락에 따라 수익이 연동되는 상품 |
(10) 일임형상품
"자본시장과 금융투자업에 관한 법률"에 의하여 투자자로부터 금융투자상품 등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품 등을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말하며, 당행은 개인종합자산관리계좌(ISA)에 한하여 투자일임업을 영위하고 있습니다.
(11) 기타 각종 취급업무 및 서비스
- 국고대리점 업무
- 지로업무
- 보호예수업무
- 대여금고업무
- 받을어음 수탁보관 업무
- 국고, 공과금, 지방세 및 전기요금 등의 수납대행업무
- 납품대금지급대행업무
- 증권계좌개설 서비스
- 상품권 판매대행업무
- 선불식, 할부거래업자 소비자 피해보상업무
- 주택청약종합저축 업무
- 골드바/실버바 판매, 노란우산공제업무 등
3. 파생상품거래 현황
가. 파생상품 거래 현황(은행계정)
(1) 파생상품거래 관련 총거래 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 잔액 | 파생상품자산 | 파생상품부채 |
|---|---|---|---|
| 위험회피회계적용거래(A) | 436,625 | - | 20,804 |
| 선도 | - | - | - |
| 선물 | - | - | - |
| 스왑 | 436,625 | - | 20,804 |
| 장내옵션 | - | - | - |
| 장외옵션 | - | - | - |
| 매치거래,중개거래(B) | 1,269,137 | 41,301 | 9,997 |
| 선도 | 747,897 | 36,162 | 6,433 |
| 스왑 | 21,998 | - | 2,018 |
| 장외옵션 | 499,242 | 5,139 | 1,546 |
| 매매목적거래(C) | 2,647,815 | 32,150 | 55,311 |
| 선도 | 1,717,866 | 25,523 | 49,005 |
| 선물 | 34,955 | - | - |
| 스왑 | 658,608 | 5,991 | 3,424 |
| 장내옵션 | - | - | - |
| 장외옵션 | 236,386 | 636 | 2,882 |
| ELW(D) | - | - | - |
| 장내옵션 | - | - | - |
| 장외옵션 | - | - | - |
| 합계(A+B+C+D) | 4,353,577 | 73,451 | 86,112 |
(2) 이자율관련 거래 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 잔액 | 파생상품자산 | 파생상품부채 |
|---|---|---|---|
| 위험회피회계적용거래(A) | 436,625 | - | 20,804 |
| 선도 | - | - | - |
| 선물 | - | - | - |
| 스왑 | 436,625 | - | 20,804 |
| 장내옵션 | - | - | - |
| 장외옵션 | - | - | - |
| 매치거래,중개거래(B) | - | - | - |
| 선도 | - | - | - |
| 스왑 | - | - | - |
| 장외옵션 | - | - | - |
| 매매목적거래(C) | 668,632 | 3,954 | 3,424 |
| 선도 | - | - | - |
| 선물 | 32,022 | - | - |
| 스왑 | 636,610 | 3,954 | 3,424 |
| 장내옵션 | - |
- | - |
| 장외옵션 | - |
- | - |
| 합계(A+B+C) | 1,105,257 | 3,954 | 24,228 |
(3) 통화관련 거래 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 잔액 | 파생상품자산 | 파생상품부채 |
|---|---|---|---|
| 위험회피회계적용거래(A) | - | - | - |
| 선도 | - | - | - |
| 선물 | - | - | - |
| 스왑 | - | - | - |
| 장내옵션 | - | - | - |
| 장외옵션 | - | - | - |
| 매치거래,중개거래(B) | 1,269,137 | 41,301 | 9,997 |
| 선도 | 747,897 | 36,162 | 6,433 |
| 스왑 | 21,998 | - | 2,018 |
| 장외옵션 | 499,242 | 5,139 | 1,546 |
| 매매목적거래(C) | 1,979,049 | 28,047 | 51,887 |
| 선도 | 1,717,866 | 25,523 | 49,005 |
| 선물 | 2,933 | - | - |
| 스왑 | 21,998 | 2,037 | - |
| 장내옵션 | - | - | - |
| 장외옵션 | 236,252 | 487 | 2,882 |
| 합계(A+B+C) | 3,248,186 | 69,348 | 61,884 |
(4) 주식관련 거래 현황 : 해당사항 없음
(5) 기타파생상품 거래 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 잔액 | 파생상품자산 | 파생상품부채 |
|---|---|---|---|
| 위험회피회계적용거래(A) | - | - | - |
| 선도 | - | - | - |
| 선물 | - | - | - |
| 스왑 | - | - | - |
| 장내옵션 | - | - | - |
| 장외옵션 | - | - | - |
| 매치거래,중개거래(B) | - | - | - |
| 선도 | - | - | - |
| 스왑 | - | - | - |
| 장외옵션 | - | - | - |
| 매매목적거래(C) | 134 | 149 | - |
| 선도 | - | - | - |
| 선물 | - | - | - |
| 스왑 | - | - | - |
| 장내옵션 | - | - | - |
| 장외옵션 | 134 | 149 | - |
| ELW(D) | - | - | - |
| 장내옵션 | - | - | - |
| 장외옵션 | - | - | - |
| 합계(A+B+C+D) | 134 | 149 | - |
(6) 신용파생상품관련 거래현황 : 해당사항 없음
나. 파생상품 거래 현황(신탁계정) : 해당사항 없음
4. 영업설비
가. 지점 등 설치 현황
| (단위 : 개점) |
| 지 역 | 지 점 | 영업소 | 사 무 소 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 서울특별시 | 5 | - | - | 5 |
| 부산광역시 | 103 | 66 | - | 169 |
| 울산광역시 | 7 | - | - | 7 |
| 대구광역시 | 1 | - | - | 1 |
| 인천광역시 | 1 | - | - | 1 |
| 대전광역시 | 1 | - | - | 1 |
| 경상남도 | 16 | - | - | 16 |
| 경기도 | 4 | - | - | 4 |
| 해외 | 3 | - | 3 | 6 |
| 계 | 141 | 66 | 3 | 210 |
주) 부산광역시 지점수는 본점영업부 포함임
나. 영업설비 등 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 토지 (장부가액) | 건물 (장부가액) | 합 계 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 본 점 | 54,831 | 187,177 | 242,008 | - |
| 지 점 | 125,747 | 124,916 | 250,663 | - |
| 합 계 | 180,578 | 312,093 | 492,671 | - |
주)기타유형자산은 제외함
다. 자동화기기 설치 현황
| (단위 : 대) |
| 구 분 | 제69(당)기 1분기 | 제68(전)기 | 제67(전전) 기 |
|---|---|---|---|
| C D(P) | - | - | - |
| ATM | 841 | 848 | 887 |
| 화상단말기 | 31 | 28 | 27 |
| 기타 | 173 | 183 | 195 |
| 합 계 | 1,045 | 1,059 | 1,109 |
주1) 화상단말기 : 화상상담을 통한 상품가입 등이 가능한 스마트 ATM기기
주2) 기타 : 공과금수납기(155) + 통장정리기(18)
라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획
| (단위 : 개점) |
| 구 분 |
2025년 2분기 |
2025년 3분기 |
2025년 4분기 |
2026년 1분기 |
계 |
| 지점 및 영업소 신설 | - | - | - | - | - |
| 주) 지점 신설 및 확충계획은 금융환경 변동 등을 고려하여 탄력적으로 수정여지가 있음 |
5. 재무건전성 등 기타 참고사항
가. 자본적정성 및 재무건전성 관련 지표
(1) BIS기준 자기자본 비율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제69(당) 기 1분기 | 제68(전) 기 | 제67(전전) 기 |
|---|---|---|---|
| 자기자본(A) | 5,516,863 | 5,722,051 | 5,628,145 |
| 위험가중자산(B) | 35,179,373 | 34,970,697 | 34,353,572 |
| 자기자본비율(A/B) | 15.68 | 16.36 | 16.38 |
|
주1) 바젤Ⅲ기준에 의해 산출(제64기 3분기부터 바젤Ⅲ 최종안 적용) 주2) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 기준 자기자본 비율 |
* 자기자본비율 세부 비율
| (단위 : %) |
| 구 분 | 제69(당)기 1분기 | 제68(전)기 | 제67(전전)기 |
| 보통주자본비율 | 14.51 | 15.16 | 14.85 |
| 기본자본비율 | 15.22 | 15.88 | 15.58 |
| 보완자본비율 | 0.46 | 0.48 | 0.80 |
주) 바젤Ⅲ 기준에 의해 산출함
(2) 유동성 비율
| (단위 : %) |
| 구 분 | 제69(당) 기 1분기 | 제68(전) 기 | 제67(전전) 기 |
| 유동성커버리지비율(LCR) | 126.39 | 108.10 | 110.23 |
| 외화유동성커버리지비율(외화LCR) | 186.46 | 215.36 | 195.07 |
|
주1) 유동성커버리지비율은 분기 중 3개월 간의 영업일 별 유동성커버리지비율을 평균하여 산출 주2) 외화유동성커버리지비율은 분기 중 3개월 간 영업일 별 고유동성자산 및 순현금유출액을 평균 주3) 유동성커버리지비율(LCR)은 해당 기간의 경영공시 산출 기준과 동일하게 적용함 |
(3) 대손충당금 적립률
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 제69(당) 기 1분기 | 제68(전) 기 | 제67(전전) 기 |
| 대손충당금적립률(A/B) | 112.10 | 142.29 | 270.40 |
| 총대손충당금잔액(A) | 772,412 | 779,242 | 697,644 |
| 고정이하여신(B) | 689,029 | 547,632 | 258,007 |
|
주1) 총대손충당금잔액(A) : 총여신에 대한 대손충당금, 확정지급보증충당금 및 채권평가충당금 잔액을 합계한 금액 주2) 고정이하여신(B) : 무수익여신 산정대상여신에 대한 고정 분류여신, 회수의문 분류여신 및 추정손실 |
(4) 무수익여신 비율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제69(당) 기 1분기 | 제68(전) 기 | 제67(전전) 기 |
| 무수익여신 | 595,923 | 459,965 |
230,034 |
| 총여신 | 62,680,569 | 62,341,552 |
61,228,537 |
| 무수익여신비율 | 0.95 | 0.74 |
0.38 |
나. 사업부문별로 회사가 속해있는 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성
▶ 산업의 특성
은행산업은 국민경제 내에서 필요한 자금의 조달과 공급, 즉, 예금의 수입, 유가증권또는 기타 채무증서의 발행에 의해 불특정 다수인으로부터 채무를 부담함으로써 조달한 자금을 대출하는 업무와 금융정책의 수행 등 중요한 기능을 담당하는 시스템 산업입니다. 은행은 고유업무인 여수신 업무를 중심으로 내국환 및 외국환 등의 환업무와 지급보증 업무, 유가증권 발행 및 투자 등을 주요 업무로 하고 있으며 이외에도 국고 수납, 보호예수 등 은행법에 관련된 각종 부수업무와 신탁업무, 신용카드 업무를 겸하고 있습니다.
은행업은 국민생활에 필수적인 각종 결제기능을 수행하면서 산업현장에 필요한 자금을 공급하는 중개기능을 담당하여 국민경제에 있어 가장 중추적인 기관이라 할 수 있습니다. 특히, 지방은행들은 설립 이후 해당지역의 경제발전을 위해 지역자금을 조성하고 또한 조성된 자금을 지역 내 가계 및 중소기업에 공급하는 등 지역사회의 개발과 지역산업 육성의 견인차 역할을 수행해 오고 있습니다.
지방은행은 금융업무의 지역적 분산과 지역경제의 균형 있는 발전을 위해 1도 1행의 원칙에 따라 10개에 이르렀지만 외환위기를 거쳐 4개 은행이 퇴출되었고, 대구은행이 시중은행으로 전환하며 2025년 3월말 현재 BNK금융지주 내 부산은행과 경남은행, JB금융지주 내 전북은행과 광주은행, 신한금융지주 내 제주은행이 남아 지역경제의 버팀목으로 명맥을 유지하고 있습니다.
▶ 산업의 성장성
국내 은행산업은 IMF금융위기 이후 경제성장 회복세에 힘입어 일정수준의 자산성장과 순이익을 지속적으로 창출해왔습니다. 그러나 2008년 하반기 미국의 서브프라임 부실로 촉발된 글로벌 금융위기를 계기로 금융규제가 더욱 강화되었으며, 2020년 코로나 펜데믹 발생에 대응하여 전세계적으로 경기부양을 위한 유동성이 크게 확대되었으나, 미중 상호관세 등 무역전쟁 격화로 인해 경제 및 금융시장 상황이 급격하게 변화하고 있습니다. 이에 은행은 선제적인 리스크 관리로 건전성을 제고하는 동시에 비이자부문 수익 확대를 위한 자산포트폴리오 다변화, 글로벌 신시장 개척 등 새로운 수익원 발굴에 집중하고 있습니다.
▶ 경기변동의 특성
은행산업은 일반적으로 경기 상승시에서는 자산성장과 수익 창출이 예상되나, 경기 하락시에는 자산성장이 둔화하고 수익이 감소하는 등 경기 변동에 민감한 산업입니다.
▶ 계절성
은행산업은 계절적 요인에 의해 크게 영향을 받지 않는 산업입니다.
(2) 국내외 시장여건
▶ 시장의 안정성
국내 산업 전반의 부진 지속, 가계부채 누증, 부동산 시장 침체 등 장기 저성장 국면에 따른 신용위험 상승 등에 대비해 은행은 리스크 관리를 강화하고 있습니다. 그러나 미중 무역분쟁 장기화, 전세계적인 인플레이션 발생 등으로 국내시장뿐만 아니라 글로벌 금융시장의 변동성이 다소 높아질 것으로 보입니다.
▶ 경쟁상황
은행간 합병과 금융지주회사 설립으로 은행산업의 대형화, 겸업화가 확산되었으며, 자본시장법 시행으로 금융업종간 경쟁이 본격화하였습니다. 또한 4차 산업혁명에 따른 인공지능(AI), 빅데이터 등 디지털 기술의 급격한 발전과 정부의 금융업 진입규제 완화 정책 등으로 인해 금융업과 비금융업종 간 전방위 경쟁이 심화되고 있습니다. 특히 인터넷 전문은행과 핀테크 기업의 약진 속에 은행 역시 금융 경쟁력 제고를 위한 디지털 전환에 많은 투자를 하는 등 금융환경 변화에 적극 대응하고 있습니다.
▶ 시장점유율 추이
- 총여신
| (단위 : 억원, %) |
| 구 분 | '25년 1월 | '24년 12월 | '23년 12월 |
|---|---|---|---|
| 주영업구역(부산지역) 내 총여신 합계(A) | 1,601,701 | 1,597,399 | 1,535,957 |
| 당행의 주영업구역(부산지역) 총여신(B) | 450,680 | 447,783 | 437,550 |
| 점유율(B/A) | 28.14 | 28.0 | 28.5 |
주1) 출처 : 한국은행 부산본부,『 부산지역 금융동향』해당월 자료
주2) 총여신 : 원화대출금 잔액기준(은행간대여금 제외)
- 총수신
| (단위 : 억원, %) |
| 구 분 | '25년 1월 | '24년 12월 | '23년 12월 |
|---|---|---|---|
| 주영업구역(부산지역) 내 총수신 합계(A) | 1,403,872 | 1,422,465 | 1,322,902 |
| 당행의 주영업구역(부산지역) 총수신(B) | 458,718 | 473,360 | 447,645 |
| 점유율(B/A) | 32.7 | 33.3 | 33.8 |
주1) 출처 : 한국은행 부산본부,『 부산지역 금융동향』해당월 자료
주2) 총수신(잔액기준) = 원화예수금 + 시장성수신(CD,RP,매출어음) + 금전신탁
(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
은행 산업에서 시장 경쟁력을 좌우하는 주요한 요인은 금융서비스 수준, 고객의 채널접근성, 상품 가격, 고객의 로열티 등입니다. 부산은행은 1967년 창립 이래 지역과 함께 성장하면서 다른 시중은행보다도 지역 사정에 정통한 전문성과 경험을 보유하고 있으며, 이를 토대로 한 관계형 금융과 지역밀착 영업에 강점이 있습니다. 다만, 동남경제권에 집중된 영업구역으로 인해 지역 주력 업종의 경기 변화에 민감하며, 지역 경기 침체에 따른 충당금 증가 우려 등은 극복해야 할 과제입니다.
(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
부산은행은 모바일 플랫폼 강화, 미래형 영업점 및 디지털 브랜치 확대 등 혁신적인 채널 전략과 고객 중심적인 서비스 제공을 통해 시장 경쟁력을 강화해나가고 있습니다. 또한 우량자산 중심의 견조한 성장과 함께 디지털 신기술을 활용한 새로운 비즈니스 추진, 글로벌 시장 진출 확대 등 미래 신성장 동력 확보를 위한 포트폴리오 다변화를 추진하고 있습니다. 앞으로도 기업의 경제적 가치와 사회적 가치를 함께 추구하며 고객과 함께 지속 성장해나갈 것입니다.
(5) 공시대상기간중 추진하였거나, 추진하기로 한 중요한 신규사업
공시대상 기간 중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요 신규사업은 없습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제69(당) 기 1분기 (2025년 3월) |
제68(전) 기말 (2024년 12월) |
제67(전전) 기말 (2023년 12월) |
|---|---|---|---|
| I.현금및예치금 | 2,651,394 | 2,871,865 | 3,041,993 |
| II.투자금융자산 | 11,586,146 | 11,365,233 | 10,616,663 |
| III.대출채권및수취채권 | 62,555,107 | 62,610,084 | 61,381,508 |
| Ⅳ.파생상품자산 | 73,452 | 112,186 | 38,294 |
| Ⅴ.관계기업투자 | 1,300,290 | 1,290,514 | 1,089,887 |
| Ⅵ.유형자산 | 609,477 | 644,351 | 698,532 |
| Ⅶ.무형자산 | 167,148 | 122,466 | 123,488 |
| Ⅷ.투자부동산 | 226,229 | 190,347 | 153,795 |
| Ⅸ.순확정급여자산 | 39,209 | 72,950 | 100,284 |
| Ⅹ.당기법인세자산 | - | - | - |
| XI.기타자산 | 62,887 | 58,346 | 27,042 |
| 자 산 총 계 | 79,271,339 | 79,338,342 | 77,271,486 |
| I.예수부채 | 62,697,662 | 62,804,203 | 62,625,144 |
| II.차입부채 | 3,384,060 | 3,578,926 | 2,690,444 |
| III.사채 | 4,425,014 | 4,214,532 | 3,384,179 |
| IV.파생상품부채 | 86,112 | 118,034 | 65,743 |
| V.충당부채 | 47,404 | 48,980 | 102,975 |
| Ⅵ.당기법인세부채 | 19,546 | 21,945 | 30,803 |
| Ⅶ.이연법인세부채 | 80,067 | 71,516 | 32,592 |
| Ⅷ.기타부채 | 2,720,283 | 2,600,645 | 2,691,006 |
| 부 채 총 계 | 73,460,148 | 73,458,781 | 71,622,886 |
| Ⅰ.지배기업의소유주에게귀속되는자본 | 5,811,191 | 5,879,561 | 5,648,600 |
| 자본금 | 977,418 | 977,418 | 977,418 |
| 신종자본증권 | 249,304 | 249,304 | 249,252 |
| 기타불입자본 | 395,781 | 395,448 | 395,299 |
| 기타자본구성요소 | (55,933) | (27,312) | (35,213) |
| 이익잉여금 | 4,244,621 | 4,284,703 | 4,061,844 |
| Ⅱ.비지배지분 | - | - | - |
| 자 본 총 계 | 5,811,191 | 5,879,561 | 5,648,600 |
| 부 채 와 자 본 총 계 | 79,271,339 | 79,338,342 | 77,271,486 |
| 연결에 포함된 회사수 | 11개 | 11개 | 13개 |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제69(당) 기 1분기 (2025.1.1- 2025.3.31) |
제68(전) 기 1분기 (2024.1.1- 2024.3.31) |
제68(전) 기 (2024.1.1- 2024.12.31) |
제67(전전) 기 (2023.1.1- 2023.12.31) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,214,366 | 1,241,265 | 4,410,295 | 4,716,914 |
| 영업이익 | 96,691 | 148,459 | 452,593 | 434,711 |
| 법인세비용차감전순이익 | 111,550 | 164,110 | 525,200 | 465,906 |
| 당기순이익 | 85,614 | 125,181 | 410,628 | 379,120 |
| 지배기업지분순이익 | 85,614 | 125,181 | 410,628 | 379,120 |
| 비지배지분순이익 | - | - | - | - |
| 주당순이익(단위:원) | 424 | 628 | 2,044 | 1,848 |
나. 요약재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제69(당) 기 1분기 (2025년 3월) |
제68(전) 기말 (2024년 12월) |
제67(전전) 기말 (2023년 12월) |
|---|---|---|---|
| I.현금및예치금 | 2,649,686 | 2,870,673 | 3,020,282 |
| II.투자금융자산 | 12,438,159 | 12,255,918 | 11,319,414 |
| III.대출채권및수취채권 | 62,442,582 | 62,495,374 | 61,216,692 |
| Ⅳ.파생상품자산 | 73,452 | 112,186 | 38,294 |
| Ⅴ.유형자산 | 609,477 | 644,351 | 698,532 |
| Ⅵ.무형자산 | 167,148 | 122,466 | 123,488 |
| Ⅶ.투자부동산 | 226,229 | 190,347 | 153,795 |
| Ⅷ.순확정급여자산 | 39,209 | 72,950 | 100,284 |
| Ⅸ.당기법인세자산 | - | - | - |
| Ⅹ.기타자산 | 61,964 | 57,362 | 45,147 |
| 자 산 총 계 | 78,707,906 | 78,821,627 | 76,715,928 |
| I.예수부채 | 62,249,735 | 62,355,531 | 62,183,202 |
| II.차입부채 | 3,384,060 | 3,578,926 | 2,690,443 |
| III.사채 | 4,325,014 | 4,114,532 | 3,253,679 |
| IV.파생상품부채 | 86,112 | 118,034 | 65,743 |
| V.충당부채 | 48,339 | 49,915 | 104,208 |
| Ⅵ.당기법인세부채 | 19,546 | 21,945 | 30,803 |
| Ⅶ.이연법인세부채 | 80,524 | 73,229 | 34,025 |
| Ⅷ.기타부채 | 2,702,158 | 2,625,536 | 2,700,668 |
| 부 채 총 계 | 72,895,488 | 72,937,648 | 71,062,771 |
| I.자본금 | 977,418 | 977,418 | 977,418 |
| II.신종자본증권 | 249,304 | 249,304 | 249,252 |
| III.기타불입자본 | 395,781 | 395,448 | 395,299 |
| IV.기타자본구성요소 | (56,271) | (28,423) | (36,062) |
| V.이익잉여금 | 4,246,186 | 4,290,232 | 4,067,250 |
| 자 본 총 계 | 5,812,418 | 5,883,979 | 5,653,157 |
| 부 채 와 자 본 총 계 | 78,707,906 | 78,821,627 | 76,715,928 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 |
공정가치법 | 공정가치법 | 공정가치법 |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제69(당) 기 1분기 (2025.1.1- 2025.3.31) |
제68(전) 기 1분기 (2024.1.1- 2024.3.31) |
제68(전) 기 (2024.1.1- 2024.12.31) |
제67(전전) 기 (2023.1.1- 2023.12.31) |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,216,542 | 1,266,884 | 4,470,739 | 4,746,683 |
| 영업이익 | 105,322 | 160,256 | 510,367 | 481,893 |
| 법인세비용차감전순이익 | 106,387 | 162,831 | 525,508 | 470,306 |
| 당기순이익 | 81,649 | 124,230 | 410,751 | 383,065 |
| 주당순이익(단위:원) | 404 | 623 | 2,045 | 1,868 |
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
|
연결 재무상태표 |
|
제 69 기 1분기말 2025.03.31 현재 |
|
제 68 기말 2024.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 69 기 1분기말 |
제 68 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
현금및예치금 |
2,651,393,822,675 |
2,871,864,768,976 |
|
투자금융자산 |
11,586,145,706,273 |
11,365,232,855,637 |
|
당기손익-공정가치측정금융자산 |
1,517,772,568,061 |
1,347,435,626,683 |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
5,091,208,885,949 |
4,987,578,808,523 |
|
상각후원가측정금융자산 |
4,977,164,252,263 |
5,030,218,420,431 |
|
대출채권및수취채권 |
62,555,107,209,213 |
62,610,084,881,741 |
|
상각후원가측정대출채권 |
61,724,745,287,837 |
61,620,658,713,428 |
|
당기손익-공정가치측정대출채권 |
0 |
0 |
|
수취채권 |
830,361,921,376 |
989,426,168,313 |
|
파생상품자산 |
73,451,623,012 |
112,186,088,325 |
|
종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 |
1,300,290,054,178 |
1,290,514,123,135 |
|
유형자산 |
609,477,172,899 |
644,350,508,314 |
|
무형자산 |
167,148,399,810 |
122,466,021,306 |
|
투자부동산 |
226,228,753,745 |
190,346,510,105 |
|
순확정급여자산 |
39,209,334,660 |
72,949,637,712 |
|
당기법인세자산 |
0 |
0 |
|
기타자산 |
62,887,081,222 |
58,346,918,042 |
|
자산총계 |
79,271,339,157,687 |
79,338,342,313,293 |
|
자본과 부채 |
||
|
부채 |
||
|
예수부채 |
62,697,661,821,522 |
62,804,202,698,690 |
|
차입부채 |
3,384,059,931,105 |
3,578,926,439,846 |
|
사채 |
4,425,014,306,213 |
4,214,532,105,770 |
|
파생상품부채 |
86,112,352,792 |
118,034,442,345 |
|
충당부채 |
47,403,898,124 |
48,980,129,245 |
|
당기법인세부채 |
19,546,266,104 |
21,944,784,625 |
|
이연법인세부채 |
80,067,002,484 |
71,515,671,494 |
|
기타부채 |
2,720,282,252,491 |
2,600,644,527,530 |
|
부채총계 |
73,460,147,830,835 |
73,458,780,799,545 |
|
자본 |
||
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
5,811,191,326,852 |
5,879,561,513,748 |
|
자본금 |
977,418,250,000 |
977,418,250,000 |
|
신종자본증권 |
249,304,460,000 |
249,304,460,000 |
|
자본잉여금 |
395,780,618,000 |
395,448,098,000 |
|
기타자본구성요소 |
(55,933,258,985) |
(27,312,284,567) |
|
이익잉여금 |
4,244,621,257,837 |
4,284,702,990,315 |
|
대손준비금 기적립액 |
210,139,000,000 |
209,643,000,000 |
|
대손준비금 미적립액 |
0 |
0 |
|
대손준비금 적립(환입)예정액 |
28,990,000,000 |
496,000,000 |
|
대손준비금 전입(환입) 필요액 |
28,990,000,000 |
496,000,000 |
|
비지배지분 |
0 |
0 |
|
자본총계 |
5,811,191,326,852 |
5,879,561,513,748 |
|
자본과부채총계 |
79,271,339,157,687 |
79,338,342,313,293 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
|
연결 포괄손익계산서 |
|
제 69 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
|
제 68 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 69 기 1분기 |
제 68 기 1분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
순이자손익 |
379,714,666,025 |
379,714,666,025 |
382,854,415,789 |
382,854,415,789 |
|
이자수익 |
843,358,937,880 |
843,358,937,880 |
905,655,735,437 |
905,655,735,437 |
|
당기손익인식금융자산으로부터의 이자수익 |
5,683,954,332 |
5,683,954,332 |
6,025,578,215 |
6,025,578,215 |
|
기타포괄손익-공정가치금융자산 및 상각후원가금융자산 이자수익 |
837,674,983,548 |
837,674,983,548 |
899,630,157,222 |
899,630,157,222 |
|
이자비용 |
(463,644,271,855) |
(463,644,271,855) |
(522,801,319,648) |
(522,801,319,648) |
|
순수수료이익 |
10,192,735,886 |
10,192,735,886 |
15,561,613,469 |
15,561,613,469 |
|
수수료수익 |
31,502,894,025 |
31,502,894,025 |
40,727,471,102 |
40,727,471,102 |
|
수수료비용 |
(21,310,158,139) |
(21,310,158,139) |
(25,165,857,633) |
(25,165,857,633) |
|
투자금융자산순손익 |
46,536,932,180 |
46,536,932,180 |
24,674,106,159 |
24,674,106,159 |
|
당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 |
12,368,795,554 |
12,368,795,554 |
14,820,945,630 |
14,820,945,630 |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익 |
34,168,136,626 |
34,168,136,626 |
9,853,160,529 |
9,853,160,529 |
|
상각후원가측정금융상품관련손익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
신용손실충당금 전입액 |
(132,947,756,133) |
(132,947,756,133) |
(62,872,258,446) |
(62,872,258,446) |
|
충당금 전입액 등 |
(138,491,115,020) |
(138,491,115,020) |
(70,899,417,789) |
(70,899,417,789) |
|
대출채권매각손익 |
5,543,358,887 |
5,543,358,887 |
8,027,159,343 |
8,027,159,343 |
|
기타영업손익 |
(206,805,508,339) |
(206,805,508,339) |
(211,759,274,530) |
(211,759,274,530) |
|
외환거래순손익 |
9,330,888,913 |
9,330,888,913 |
(1,302,972,375) |
(1,302,972,375) |
|
파생상품관련순손익 |
1,880,432,993 |
1,880,432,993 |
2,657,029,866 |
2,657,029,866 |
|
일반관리비 |
(168,948,252,708) |
(168,948,252,708) |
(175,482,953,844) |
(175,482,953,844) |
|
기타영업수익 |
4,290,109,098 |
4,290,109,098 |
7,351,420,301 |
7,351,420,301 |
|
기타영업비용 |
(53,358,686,635) |
(53,358,686,635) |
(44,981,798,478) |
(44,981,798,478) |
|
영업이익(손실) |
96,691,069,619 |
96,691,069,619 |
148,458,602,441 |
148,458,602,441 |
|
영업외손익 |
14,858,527,820 |
14,858,527,820 |
15,651,558,816 |
15,651,558,816 |
|
관계기업투자손익 |
13,838,832,307 |
13,838,832,307 |
13,072,842,897 |
13,072,842,897 |
|
기타영업외손익 |
1,019,695,513 |
1,019,695,513 |
2,578,715,919 |
2,578,715,919 |
|
법인세차감전순이익 |
111,549,597,439 |
111,549,597,439 |
164,110,161,257 |
164,110,161,257 |
|
법인세비용(수익) |
(25,935,307,623) |
(25,935,307,623) |
(38,928,881,120) |
(38,928,881,120) |
|
당기순이익(손실) |
85,614,289,816 |
85,614,289,816 |
125,181,280,137 |
125,181,280,137 |
|
대손준비금 반영후 조정이익(손실) |
56,624,289,816 |
56,624,289,816 |
130,521,280,137 |
130,521,280,137 |
|
기타포괄손익 |
(28,628,791,782) |
(28,628,791,782) |
(6,741,260,954) |
(6,741,260,954) |
|
후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 |
||||
|
확정급여제도의재측정요소 |
(20,432,469,694) |
(20,432,469,694) |
3,271,498,934 |
3,271,498,934 |
|
기타포괄손익-공정가치지분증권 관련손익 |
1,000,472,530 |
1,000,472,530 |
(329,962,450) |
(329,962,450) |
|
후속적으로당기손익으로재분류될 수 있는 항목 |
||||
|
기타포괄손익-공정가치채무증권 평가손익 |
(8,142,917,434) |
(8,142,917,434) |
(10,905,493,073) |
(10,905,493,073) |
|
해외사업환산손익 |
(516,323,045) |
(516,323,045) |
8,197,613,203 |
8,197,613,203 |
|
해외영업순투자위험회피평가손익 |
11,188,014,951 |
11,188,014,951 |
(12,484,835,100) |
(12,484,835,100) |
|
기타포괄손익-공정가치채무증권 대손상각비 |
(200,613,507) |
(200,613,507) |
(267,753,771) |
(267,753,771) |
|
지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목 |
(11,524,955,583) |
(11,524,955,583) |
5,777,671,303 |
5,777,671,303 |
|
총포괄손익 |
56,985,498,034 |
56,985,498,034 |
118,440,019,183 |
118,440,019,183 |
|
당기순이익(손실)의 귀속 |
||||
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) |
85,614,289,816 |
85,614,289,816 |
125,181,280,137 |
125,181,280,137 |
|
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
포괄손익의 귀속 |
||||
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익 |
56,985,498,034 |
56,985,498,034 |
118,440,019,183 |
118,440,019,183 |
|
비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
주당이익(손실) |
||||
|
보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
424.0 |
424.0 |
628.0 |
628.0 |
|
보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원) |
424.0 |
424.0 |
628.0 |
628.0 |
2-3. 연결 자본변동표
|
연결 자본변동표 |
|
제 69 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
|
제 68 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
비지배지분 |
자본 합계 |
||||||
|
자본금 |
신종자본증권 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
이익잉여금 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
|||
|
2024.01.01 (기초자본) |
977,418,250,000 |
249,252,460,000 |
395,299,098,000 |
(35,214,302,172) |
4,061,843,959,671 |
5,648,599,465,499 |
0 |
5,648,599,465,499 |
|
자본의 변동 |
||||||||
|
포괄손익 |
||||||||
|
당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
0 |
125,181,280,137 |
125,181,280,137 |
0 |
125,181,280,137 |
|
기타포괄손익 |
||||||||
|
확정급여제도의재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
3,271,498,934 |
0 |
3,271,498,934 |
0 |
3,271,498,934 |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 |
||||||||
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 |
0 |
0 |
0 |
(11,235,455,523) |
0 |
(11,235,455,523) |
0 |
(11,235,455,523) |
|
기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
해외사업장환산손익 |
0 |
0 |
0 |
8,197,613,203 |
0 |
8,197,613,203 |
0 |
8,197,613,203 |
|
세후기타포괄손익, 해외사업장순투자의 위험회피 |
0 |
0 |
0 |
(12,484,835,100) |
0 |
(12,484,835,100) |
0 |
(12,484,835,100) |
|
기타포괄손익-공정가치채무증권대손상각비 |
0 |
0 |
0 |
(267,753,771) |
0 |
(267,753,771) |
0 |
(267,753,771) |
|
지분법자본변동 |
0 |
0 |
0 |
5,777,671,303 |
0 |
5,777,671,303 |
0 |
5,777,671,303 |
|
소유주와의 거래 |
||||||||
|
유상증자 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
신종자본증권발행 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
신종자본증권상환 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
신종자본증권상환손실 |
0 |
0 |
481,520,000 |
0 |
(481,520,000) |
0 |
0 |
0 |
|
신종자본증권 분배금의 지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(2,512,500,000) |
(2,512,500,000) |
0 |
(2,512,500,000) |
|
중간배당금의 지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
배당금의 지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(74,000,000,000) |
(74,000,000,000) |
0 |
(74,000,000,000) |
|
2024.03.31 (기말자본) |
977,418,250,000 |
249,252,460,000 |
395,780,618,000 |
(41,955,563,126) |
4,110,031,219,808 |
5,690,526,984,682 |
0 |
5,690,526,984,682 |
|
2025.01.01 (기초자본) |
977,418,250,000 |
249,304,460,000 |
395,448,098,000 |
(27,312,284,567) |
4,284,702,990,315 |
5,879,561,513,748 |
0 |
5,879,561,513,748 |
|
자본의 변동 |
||||||||
|
포괄손익 |
||||||||
|
당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
0 |
85,614,289,816 |
85,614,289,816 |
0 |
85,614,289,816 |
|
기타포괄손익 |
||||||||
|
확정급여제도의재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
(20,432,469,694) |
0 |
(20,432,469,694) |
0 |
(20,432,469,694) |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 |
||||||||
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 |
0 |
0 |
0 |
(7,142,444,904) |
0 |
(7,142,444,904) |
0 |
(7,142,444,904) |
|
기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 |
0 |
0 |
0 |
7,817,364 |
(7,817,364) |
0 |
0 |
0 |
|
해외사업장환산손익 |
0 |
0 |
0 |
(516,323,045) |
0 |
(516,323,045) |
0 |
(516,323,045) |
|
세후기타포괄손익, 해외사업장순투자의 위험회피 |
0 |
0 |
0 |
11,188,014,951 |
0 |
11,188,014,951 |
0 |
11,188,014,951 |
|
기타포괄손익-공정가치채무증권대손상각비 |
0 |
0 |
0 |
(200,613,507) |
0 |
(200,613,507) |
0 |
(200,613,507) |
|
지분법자본변동 |
0 |
0 |
0 |
(11,524,955,583) |
0 |
(11,524,955,583) |
0 |
(11,524,955,583) |
|
소유주와의 거래 |
||||||||
|
유상증자 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
신종자본증권발행 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
신종자본증권상환 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
신종자본증권상환손실 |
0 |
0 |
332,520,000 |
0 |
(332,520,000) |
0 |
0 |
0 |
|
신종자본증권 분배금의 지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(2,655,684,930) |
(2,655,684,930) |
0 |
(2,655,684,930) |
|
중간배당금의 지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
배당금의 지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(122,700,000,000) |
(122,700,000,000) |
0 |
(122,700,000,000) |
|
2025.03.31 (기말자본) |
977,418,250,000 |
249,304,460,000 |
395,780,618,000 |
(55,933,258,985) |
4,244,621,257,837 |
5,811,191,326,852 |
0 |
5,811,191,326,852 |
2-4. 연결 현금흐름표
|
연결 현금흐름표 |
|
제 69 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
|
제 68 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 69 기 1분기 |
제 68 기 1분기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동현금흐름 |
||
|
영업활동순현금흐름 |
34,033,075,781 |
593,383,952,916 |
|
영업에서 창출된 현금흐름 |
(286,979,265,033) |
173,656,794,820 |
|
당기순이익(손실) |
85,614,289,816 |
125,181,280,137 |
|
당기순이익조정을 위한 가감 합계 |
(245,170,802,964) |
(266,214,422,509) |
|
이자수익에 대한 조정 |
(843,358,937,880) |
(905,655,735,437) |
|
이자비용에 대한 조정 |
463,644,271,855 |
522,801,319,648 |
|
당기손익-공정가치금융자산 관련순손익 |
(9,686,749,363) |
(11,182,980,057) |
|
기타포괄손익-공정가치금융자산 관련순손익 |
(34,168,136,626) |
(9,853,160,529) |
|
상각후원가측정금융자산관련순손익 |
0 |
|
|
신용손실충당금 전입액 조정 |
138,491,115,020 |
70,899,417,789 |
|
외화환산손익 |
(3,352,350,116) |
5,746,007,870 |
|
파생상품평가순손익 |
(8,747,883,842) |
4,626,455,926 |
|
감가상각비와 상각비의 조정 |
29,121,178,247 |
28,224,163,342 |
|
퇴직급여 조정 |
6,387,599,311 |
5,481,547,566 |
|
기타손익 |
4,546,002,046 |
(2,995,682,534) |
|
종속기업 및 관계기업투자주식 관련순손익 |
(13,791,016,049) |
(13,072,842,897) |
|
유ㆍ무형자산 관련순손익 |
(175,252,837) |
(76,875,539) |
|
법인세비용 조정 |
25,935,307,623 |
38,928,881,120 |
|
기타조정사항 |
(15,950,353) |
(84,938,777) |
|
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 |
(127,422,751,885) |
314,689,937,192 |
|
예치금의 증감 |
(18,173,830,993) |
392,317,683 |
|
당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 |
(124,304,627,553) |
86,094,642,930 |
|
대출채권의 증감 |
(249,981,573,937) |
(747,392,062,599) |
|
수취채권의 증감 |
171,853,734,467 |
108,364,406,508 |
|
파생상품자산의 증감 |
15,609,911,909 |
(3,907,706,249) |
|
기타자산의 증감 |
(4,539,710,990) |
(5,915,916,204) |
|
예수부채의 증감 |
(167,962,777,258) |
879,383,818,650 |
|
기타부채의 증감 |
250,302,386,781 |
49,933,177,357 |
|
순확정급여부채의 증감 |
0 |
(5,999,834,400) |
|
충당부채의 증감 |
(226,264,311) |
(46,262,906,484) |
|
이자수취 |
829,128,908,154 |
873,843,245,191 |
|
배당금수취 |
13,617,362,625 |
16,522,688,676 |
|
이자지급 |
(511,323,201,065) |
(493,639,847,700) |
|
법인세납부(환급) |
(10,410,728,900) |
23,001,071,929 |
|
투자활동현금흐름 |
||
|
투자활동순현금흐름 |
(71,585,808,175) |
(525,987,307,914) |
|
당기손익-공정가치금융자산의처분 - 투자활동 |
2,516,161,842,493 |
833,993,002,332 |
|
당기손익-공정가치금융자산의취득 - 투자활동 |
(2,554,486,510,378) |
(844,005,376,067) |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 |
1,928,608,971,490 |
742,522,048,132 |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 |
(2,007,803,518,220) |
(1,053,441,206,391) |
|
상각후원가측정금융자산의처분 - 투자활동 |
281,664,961,654 |
141,260,890,625 |
|
상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동 |
(222,797,693,365) |
(185,682,221,100) |
|
관계기업투자자산의 처분 |
239,224,789,894 |
122,661,968,038 |
|
관계기업투자자산의 취득 |
(244,710,808,478) |
(263,956,447,065) |
|
유형자산의 처분 |
2,265,601,329 |
20,532,480 |
|
유형자산의 취득 |
(5,938,992,736) |
(13,560,072,830) |
|
무형자산의 처분 |
0 |
73,355,701 |
|
무형자산의 취득 |
(4,199,342,858) |
(6,014,988,435) |
|
임차보증금의 증감 |
424,891,000 |
141,206,666 |
|
재무활동현금흐름 |
||
|
재무활동순현금흐름 |
(206,350,964,224) |
(150,814,795,198) |
|
차입금의 증가 |
247,382,579,532 |
157,280,940,069 |
|
차입금의 감소 |
(385,908,701,978) |
(42,872,092,205) |
|
사채의 증가 |
1,076,827,769,200 |
890,000,000,000 |
|
사채의 상환 |
(870,000,000,000) |
(730,000,000,000) |
|
배당금지급 |
(122,700,000,000) |
(74,000,000,000) |
|
신종자본증권의 발행 |
0 |
0 |
|
신종자본증권의 상환 |
0 |
0 |
|
신종자본증권 분배금의 지급 |
(2,655,684,930) |
(2,512,500,000) |
|
리스부채의 상환 |
(5,994,103,301) |
(6,174,168,532) |
|
기타 |
(143,302,822,747) |
(342,536,974,530) |
|
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 |
||
|
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 |
5,258,919,324 |
8,369,463,861 |
|
현금및현금성자산의순증가(감소) |
(238,644,777,294) |
(75,048,686,335) |
|
기초현금및현금성자산 |
2,813,630,540,695 |
2,959,031,079,199 |
|
기말현금및현금성자산 |
2,574,985,763,401 |
2,883,982,392,864 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 69 (당)기 1분기 2025년 1월 1일 부터 2025년 03월 31일 까지 |
| 제 68 (전)기 1분기 2024년 1월 1일 부터 2024년 03월 31일 까지 |
| 주식회사 부산은행과 그 종속기업 |
1. 연결대상회사의 개요
한국채택국제회계기준 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 부산은행(이하 "지배기업")과 연결대상 종속기업(이하 "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다.
(1) 지배기업의 개요
지배기업은 1967년 10월 10일 설립된 이래 은행법에 의한 은행 업무, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁업무 등을 영위하고 있으며, 2001년 1월부터는 부산광역시의 일반회계 및 일부 특별회계에 대한 시금고은행으로 지정되었습니다. 지배기업의 본점은 부산광역시 남구 문현금융로 30에 소재하고 있으며, 당분기말 현재국내에 138개의 지점과 66개의 출장소, 해외에 3개의 지점과 3개의 사무소를 운영하고 있습니다.
지배기업은 1972년 6월 15일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 발행주식을 상장하였으며, 2011년 3월 15일자로 포괄적 주식이전을 통해 ㈜BNK금융지주(구, ㈜BS금융지주)의 완전자회사가 되었습니다. 한국거래소에 상장되어 있던 지배기업의 주식은 2011년 3월 30일자로 상장이 폐지되었습니다. 한편, 지배기업의 납입자본금은 설립 후 수차의 유ㆍ무상증자를 거쳐 당분기말 현재 보통주 자본금은 977,418백만원이며 발행주식수는 195,483,650주입니다.
(2) 연결대상 종속기업의 개요
1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 당분기말 | 전기말 | 소재지 | 결산월 | 업종 |
|---|---|---|---|---|
| 불특정금전신탁(*1) | 불특정금전신탁(*1) | 대한민국 | 12월 31일 | 신탁 |
| 개발금전신탁(*1) | 개발금전신탁(*1) | 대한민국 | 12월 31일 | 신탁 |
| 노후생활연금신탁(*1) | 노후생활연금신탁(*1) | 대한민국 | 12월 31일 | 신탁 |
| 개인연금신탁(*1) | 개인연금신탁(*1) | 대한민국 | 12월 31일 | 신탁 |
| 퇴직신탁(*1) | 퇴직신탁(*1) | 대한민국 | 12월 31일 | 신탁 |
| 신개인연금신탁(*1) | 신개인연금신탁(*1) | 대한민국 | 12월 31일 | 신탁 |
| 연금신탁(*1) | 연금신탁(*1) | 대한민국 | 12월 31일 | 신탁 |
| 적립식목적신탁(*1) | 적립식목적신탁(*1) | 대한민국 | 12월 31일 | 신탁 |
| 가계금전신탁(*1) | 가계금전신탁(*1) | 대한민국 | 12월 31일 | 신탁 |
| 비이엠유동화제일차㈜(*2) | 비이엠유동화제일차㈜(*2) | 대한민국 | 12월 31일 | 자산유동화 |
(*1) 자본시장법에 의한 금전신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(*2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 해당 기업의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단하였습니다.
2) 연결대상 종속기업의 당분기말 및 전기말 현재 재무제표상 주요 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 영업수익 | |
| 원본과이익보전신탁(주1) | 19 | 19 | 3 |
| 원본보전신탁(주2) | 529,367 | 515,467 | 5,657 |
| 원본보전과비보전혼재신탁(주3) | 2,817 | 2,784 | 24 |
| 자산유동화증권 | 98,385 | 100,000 | 1,381 |
| 합계 | 630,588 | 618,270 | 7,065 |
| (주1) | 원본과이익보전신탁: 불특정금전신탁, 개발금전신탁 |
| (주2) | 원본보전신탁: 노후생활연금신탁, 개인연금신탁, 퇴직신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁 |
| (주3) | 원본보전과비보전혼재신탁: 적립식목적신탁, 가계금전신탁 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 영업수익 | |
| 원본과이익보전신탁(주1) | 16 | 16 | 15 |
| 원본보전신탁(주2) | 525,827 | 512,111 | 24,355 |
| 원본보전과비보전혼재신탁(주3) | 2,810 | 2,776 | 115 |
| 자산유동화증권 | 97,960 | 100,000 | 5,612 |
| 합계 | 626,613 | 614,903 | 30,097 |
| (주1) | 원본과이익보전신탁: 불특정금전신탁, 개발신탁 |
| (주2) | 원본보전신탁: 노후생활연금신탁, 개인연금신탁, 퇴직신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁 |
| (주3) | 원본보전과비보전혼재신탁: 적립식목적신탁, 가계금전신탁 |
3) 연결대상 종속기업의 변동(신규)
연결재무제표의 작성대상 회사의 범위에 신규로 포함된 종속기업은 존재하지 않습니다.
4) 연결대상 종속기업의 변동(제외)
연결재무제표의 작성대상 회사의 범위에서 제외된 종속기업은 존재하지 않습니다.
2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 연결재무제표 작성기준
동 재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약연결중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표입니다. 동 요약연결중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결실체는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여
기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다.
이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이개정사항을 적용할 때 연결실체는 비교정보를 재작성하지 않습니다.
이 개정사항이 연결실체의 요약연결중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정
기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정 개정사항은 다음을 포함합니다.
ㆍ 결제일에 제거되는 금융부채와 전자지급시스템을 사용하여 결제되는 금융부채를 결제일 전에 제거하기 위한 회계정책 선택(특정 요건이 충족되는 경우)을 도입하는 것을 명확히 함
ㆍ ESG 및 유사한 특성이 있는 금융자산의 계약상 현금흐름을 평가하는 방법에 대한 추가적인 지침
ㆍ 비소구 특성을 구성하는 것이 무엇인지와 계약상 연계된 금융상품의 특징이 무엇인지를 명확히 함
ㆍ 우발특성이 있는 금융상품에 대한 공시사항과 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품에 대한 추가적인 공시 요구사항을 도입
이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며, 금융자산의 분류 및 이와 관련된 공시사항에 대한 개정사항만을 조기 적용할 수도 있습니다.
연결실체는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대해서 검토중에 있습니다.
- 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
기준서간 요구사항의 일관성을 제고하고, 불명확한 부분을 명확히 하여, 이해가능성을 개선하고자 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11이 발표되었습니다.
ㆍ 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용
ㆍ 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침
ㆍ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
ㆍ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
ㆍ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다.
연결실체는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대해서 검토중에 있습니다.
2.2 회계정책
요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
중간재무제표 작성시 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 전기 재무제표에 적용한 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 금융상품 위험 관리
(1) 위험관리 정책
연결실체가 노출될 수 있는 금융위험의 종류에는 신용위험 (Credit risk), 시장위험
(Market risk), 유동성위험 (Liquidity risk), 운영위험 (Operational risk) 등이 있습니다.
전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 중요한 변화는 없습니다.
(2) 신용위험
1) 신용위험에 대한 최대노출정도
가. 신용위험 최대노출액
당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 난내 | ||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 1,454,211 | 1,288,864 |
| 채무증권 | 702,128 | 641,803 |
| 수익증권 | 507,924 | 402,420 |
| 기타증권 | 244,159 | 244,641 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 4,987,801 | 4,885,808 |
| 채무증권 | 4,987,801 | 4,885,808 |
| 상각후원가금융자산 | 66,701,910 | 66,650,877 |
| 채무증권 | 4,977,164 | 5,030,218 |
|
대출채권 |
61,724,746 | 61,620,659 |
| 예치금 | 76,408 | 58,234 |
| 수취채권 | 830,362 | 989,426 |
| 파생상품자산 | 73,452 | 112,186 |
| 소 계 | 74,124,144 | 73,985,395 |
| 난외 | ||
| 대출약정 | 15,098,874 | 15,288,400 |
| 기타약정 | 463,464 | 435,607 |
| 금융지급보증계약 | 39,969 | 40,683 |
| 비금융지급보증계약 | 1,056,103 | 1,045,911 |
| 소 계 | 16,658,410 | 16,810,601 |
| 합 계 | 90,782,554 | 90,795,996 |
나. 담보 및 기타신용보강
당분기말 현재 원화대출금에 대하여 담보 및 기타신용보강과 같은 신용경감효과는 47,404,396백만원(전기말 : 46,872,497백만원)입니다. 신용경감효과는 동산, 부동산, 예적금 등의 담보물건과 신용보증 등으로 회수할 수 있는 예상가액을 의미합니다.
당분기말 현재 신용이 손상된 상각후원가대출채권과 관련하여 연결실체가 보유하고 있는 담보의 유효담보가액은 353,519백만원(전기말 : 280,812백만원)이며 담보물은 예적금, 유가증권, 부동산, 동산, 보증서 등으로 구성됩니다. 당분기 중 담보물의 회수를 통한 유입물건은 없습니다.
2) 신용위험 등급별 신용위험 익스포저
가. 당분기말 및 전기말 신용위험 등급은 내부신용등급에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.
| 구분 | 가계 | 기업, 공공 및 기타 |
|---|---|---|
| Grade 1 | 1등급~5등급 | AAA, AA, AA-, A |
| Grade 2 | 6등급 | A-, BBB+, BBB |
| Grade 3 | 7등급,8등급 | BBB-, BB, BB- |
| Grade 4 | 9등급,10등급 | B, B-, C, D |
당분기말 현재 연결실체의 신용위험 등급별 상각후원가금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 채무증권의 총 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 대출채권 및 수취채권 | 소 계 | 채무증권 | |||||||
| 대출채권 | 수취채권 |
기타포괄손익-공정가치 |
상각후원가 | ||||||
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 |
12개월 기대신용손실 |
||||
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
||||||
| Grade 1 | 26,568,970 | 1,084,118 | - | 50,506 | 1,800 | - | 27,705,394 | 4,987,801 | 4,978,037 |
| Grade 2 | 16,052,443 | 4,222,287 | - | 30,849 | 8,305 | - | 20,313,884 | - | - |
| Grade 3 | 5,220,167 | 6,473,604 | - | 19,922 | 17,678 | - | 11,731,371 | - | - |
| Grade 4 | 32,868 | 2,151,814 | 687,082 | 99 | 7,752 | 8,534 | 2,888,149 | - | - |
| 무등급 | - | - | - | 695,046 | - | - | 695,046 | - | - |
| 합 계 | 47,874,448 | 13,931,823 | 687,082 | 796,422 | 35,535 | 8,534 | 63,333,844 | 4,987,801 | 4,978,037 |
당분기말 현재 연결실체의 신용위험 등급별 대출약정 및 지급보증계약에 대한 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출약정 | 금융지급보증 및 비금융지급보증계약 | |||||
|
12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | |||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| Grade 1 | 11,485,793 | 93,534 | - | 173,208 | 424 | - |
| Grade 2 | 2,259,529 | 311,662 | - | 393,852 | 403,863 | - |
| Grade 3 | 570,454 | 304,760 | - | 78,977 | 30,680 | - |
| Grade 4 | 5,372 | 67,770 | - | - | 14,557 | 511 |
| 합 계 | 14,321,148 | 777,726 | - | 646,037 | 449,524 | 511 |
전기말 현재 연결실체의 신용위험 등급별 상각후원가금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 채무증권의 총 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전기말 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 대출채권 및 수취채권 | 소 계 | 채무증권 | |||||||
| 대출채권 | 수취채권 |
기타포괄손익-공정가치 |
상각후원가 | ||||||
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 |
12개월 기대신용손실 |
||||
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
||||||
| Grade 1 | 26,860,998 | 1,109,368 | - | 49,594 | 1,898 | - | 28,021,858 | 4,885,808 | 5,031,112 |
| Grade 2 | 15,536,064 | 4,335,932 | - | 32,517 | 8,968 | - | 19,913,481 | - | - |
| Grade 3 | 5,019,653 | 6,847,885 | - | 22,029 | 16,683 | - | 11,906,250 | - | - |
| Grade 4 | 33,656 | 2,083,542 | 568,350 | 113 | 9,003 | 6,452 | 2,701,116 | - | - |
| 무등급 | - | - | - | 848,445 | - | - | 848,445 | - | - |
| 합 계 | 47,450,371 | 14,376,727 | 568,350 | 952,698 | 36,552 | 6,452 | 63,391,150 | 4,885,808 | 5,031,112 |
전기말 현재 연결실체의 신용위험 등급별 대출약정 및 지급보증계약에 대한 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출약정 | 금융지급보증 및 비금융지급보증계약 | |||||
|
12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | |||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| Grade 1 | 11,467,188 | 89,344 | - | 173,075 | 607 | - |
| Grade 2 | 2,334,849 | 339,446 | - | 359,536 | 403,005 | - |
| Grade 3 | 638,692 | 332,751 | - | 88,139 | 38,615 | - |
| Grade 4 | 5,381 | 80,749 | - | - | 23,288 | 329 |
| 합 계 | 14,446,110 | 842,290 | - | 620,750 | 465,515 | 329 |
나. 당분기말 및 전기말 현재 난내 및 난외 익스포져의 손상 여부에 따른 신용위험은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
구분 |
당분기말 | |||||
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | 대손충당금 및 충당부채 |
장부금액 | ||
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||||
| 원화대출금 | ||||||
| 기업대출(주1) | 26,502,561 | 12,261,551 | 509,186 | 39,273,298 | (558,614) | 38,714,684 |
| 가계대출 | 18,117,286 | 1,371,220 | 132,554 | 19,621,060 | (125,750) | 19,495,310 |
| 공공 및 기타 | 1,031,603 | 56,816 | 28,141 | 1,116,560 | (20,705) | 1,095,855 |
| 기타대출금 | 2,222,999 | 242,236 | 17,201 | 2,482,436 | (63,539) | 2,418,897 |
| 상각후원가 대출채권 소계 | 47,874,449 | 13,931,823 | 687,082 | 62,493,354 | (768,608) | 61,724,746 |
| 수취채권 | 796,422 | 35,534 | 8,534 | 840,490 | (10,128) | 830,362 |
| 상각후원가 대출채권 및 수취채권 합계 |
48,670,871 | 13,967,357 | 695,616 | 63,333,844 | (778,736) | 62,555,108 |
| 기타포괄손익-공정가치채무증권 | 4,987,801 | - | - | 4,987,801 | - | 4,987,801 |
| 상각후원가채무증권 | 4,978,037 | - | - | 4,978,037 | (873) | 4,977,164 |
| 대출약정(주2) | 14,321,148 | 777,726 | - | 15,098,874 | (18,053) | 15,098,874 |
| 보증계약(주2) | 646,037 | 449,524 | 511 | 1,096,072 | (2,901) | 1,096,072 |
| (주1) | 기업대출 대손충당금에는 현재가치할인차금 5백만원이 포함되어 있습니다. |
| (주2) | 대출약정 및 보증계약에 대한 충당부채는 난내에 적립하고 있어 해당 장부금액은 충당부채를 차감하지 아니한 금액입니다. |
| (단위: 백만원) |
구분 |
전기말 | |||||
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | 대손충당금 및 충당부채 |
장부금액 | ||
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||||
| 원화대출금 | ||||||
| 기업대출(주1) | 25,821,992 | 12,787,133 | 429,497 | 39,038,622 | (591,449) | 38,447,173 |
| 가계대출 | 18,051,817 | 1,315,579 | 112,778 | 19,480,174 | (114,675) | 19,365,499 |
| 공공 및 기타 | 1,068,801 | 38,044 | 6,538 | 1,113,383 | (18,847) | 1,094,536 |
| 기타대출금 | 2,507,761 | 235,971 | 19,537 | 2,763,269 | (49,818) | 2,713,451 |
| 상각후원가 대출채권 소계 | 47,450,371 | 14,376,727 | 568,350 | 62,395,448 | (774,789) | 61,620,659 |
| 수취채권 | 952,698 | 36,552 | 6,452 | 995,702 | (6,276) | 989,426 |
| 상각후원가 대출채권 및 수취채권 합계 |
48,403,069 | 14,413,279 | 574,802 | 63,391,150 | (781,065) | 62,610,085 |
| 기타포괄손익-공정가치채무증권 | 4,885,808 | - | - | 4,885,808 | - | 4,885,808 |
| 상각후원가채무증권 | 5,031,112 | - | - | 5,031,112 | (894) | 5,030,218 |
| 대출약정(주2) | 14,446,110 | 842,290 | - | 15,288,400 | (18,967) | 15,288,400 |
| 보증계약(주2) | 620,750 | 465,515 | 329 | 1,086,594 | (3,594) | 1,086,594 |
| (주1) | 기업대출 대손충당금에는 현재가치할인차금 6백만원이 포함되어있습니다. |
| (주2) | 대출약정 및 보증계약에 대한 충당부채는 난내에 적립하고 있어 해당 장부금액은 충당부채를 차감하지 아니한 금액입니다. |
3) 대손충당금 및 대손상각 정책
연결실체는 자산의 건전성확보 및 자기자본의 충실화를 기하기 위하여 신용위험을 수반하고 있는 금융자산에 대하여 대손충당금을 설정 및 관리하고 있습니다.
금융자산의 손실충당금은 보고기간 말 현재 한국채택국제회계기준에 따라 손상차손을 인식하며, 당기손익으로 인식합니다. 금융자산의 손상은 당해 자산의 장부금액에서 직접 차감하거나 충당금계정을 사용하여 차감할 수 있습니다. 연결실체는 금융자산에 내재된 기대신용손실(Expected Credit Losses)을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 연결재무제표에 표시하고 있습니다.
4) 신용위험의 집중도 분석
가. 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 국가별 및 산업별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 대출채권 및 수취채권 |
대출약정 | 보증계약 | 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 |
상각후원가 금융자산 |
합계 | |
| 국가별 분류 | ||||||
| 대한민국 | 62,382,256 | 14,892,166 | 1,077,234 | 4,886,671 | 4,966,320 | 88,204,647 |
| 중국 | 189,248 | 106,368 | 10,000 | - | - | 305,616 |
| 기타 | 762,340 | 100,340 | 8,838 | 101,130 | 11,717 | 984,365 |
| 합계 | 63,333,844 | 15,098,874 | 1,096,072 | 4,987,801 | 4,978,037 | 89,494,628 |
| 산업별 분류 | ||||||
| 광업 | 11,376 | 2,070 | 365 | - | - | 13,811 |
| 제조업 | 10,340,751 | 1,741,284 | 595,862 | - | 7,712 | 12,685,609 |
| 전기, 가스, 증기 및 수도사업 | 215,938 | 44,315 | - | 140,547 | 50,000 | 450,800 |
| 건설업 | 2,691,492 | 550,099 | 34,597 | 184,101 | 65,644 | 3,525,933 |
| 도매 및 소매업 | 5,615,911 | 968,961 | 212,099 | - | - | 6,796,971 |
| 운수업 | 1,382,716 | 208,670 | 108,394 | 110,436 | 10,000 | 1,820,216 |
| 숙박 및 음식점업 | 3,022,076 | 143,748 | 196 | - | - | 3,166,020 |
| 출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업 | 289,704 | 26,751 | 50 | - | - | 316,505 |
| 금융 및 보험업 | 1,522,203 | 1,467,069 | 47,879 | 1,732,259 | 1,779,358 | 6,548,768 |
| 부동산업 및 임대업 | 12,014,271 | 497,340 | 4,748 | 122,081 | 62,500 | 12,700,940 |
| 사업시설관리 및 사업지원 서비스업 | 443,317 | 67,440 | 211 | 10,240 | - | 521,208 |
| 공공행정, 국방 및 사회보장 행정 | 57,071 | 262,324 | - | 2,585,865 | 2,942,895 | 5,848,155 |
| 협회 및 단체, 수리 및 기타 개인 서비스업 | 4,541,862 | 397,738 | 66,304 | 102,272 | 59,928 | 5,168,104 |
| 기타(주1) | 21,185,156 | 8,721,065 | 25,367 | - | - | 29,931,588 |
| 합계 | 63,333,844 | 15,098,874 | 1,096,072 | 4,987,801 | 4,978,037 | 89,494,628 |
| (주1) | 기타 분류에는 표준산업분류코드로 구분되지 않는 대출로 구성되어 있으며, 가계대출이 포함되어 있습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 대출채권 및 수취채권 |
대출약정 | 보증계약 | 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 |
상각후원가 금융자산 |
합계 | |
| 국가별 분류 | ||||||
| 대한민국 | 62,448,396 | 15,058,344 | 1,063,409 | 4,786,097 | 5,019,378 | 88,375,624 |
| 중국 | 218,848 | 126,748 | 10,125 | - | - | 355,721 |
| 기타 | 723,906 | 103,308 | 13,060 | 99,711 | 11,734 | 951,719 |
| 합계 | 63,391,150 | 15,288,400 | 1,086,594 | 4,885,808 | 5,031,112 | 89,683,064 |
| 산업별 분류 | ||||||
| 광업 | 12,123 | 1,314 | 365 | - | - | 13,802 |
| 제조업 | 10,014,770 | 1,892,319 | 603,053 | - | 7,712 | 12,517,854 |
| 전기, 가스, 증기 및 수도사업 | 314,105 | 48,968 | - | 159,696 | 50,000 | 572,769 |
| 건설업 | 2,830,138 | 475,234 | 28,324 | 295,028 | 67,888 | 3,696,612 |
| 도매 및 소매업 | 5,590,833 | 1,028,828 | 216,679 | - | - | 6,836,340 |
| 운수업 | 1,348,431 | 232,962 | 94,603 | 61,176 | 10,000 | 1,747,172 |
| 숙박 및 음식점업 | 2,943,898 | 151,244 | - | - | - | 3,095,142 |
| 출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업 | 292,324 | 34,586 | 150 | - | - | 327,060 |
| 금융 및 보험업 | 1,705,071 | 1,469,576 | 49,349 | 1,536,680 | 1,840,158 | 6,600,834 |
| 부동산업 및 임대업 | 12,150,909 | 550,976 | 4,376 | 203,165 | 62,500 | 12,971,926 |
| 사업시설관리 및 사업지원 서비스업 | 497,979 | 65,090 | 211 | 51,350 | - | 614,630 |
| 공공행정, 국방 및 사회보장 행정 | 59,927 | 256,472 | - | 2,496,764 | 2,932,939 | 5,746,102 |
| 협회 및 단체, 수리 및 기타 개인 서비스업 | 4,471,611 | 388,736 | 65,527 | 81,949 | 59,915 | 5,067,738 |
| 기타(주1) | 21,159,031 | 8,692,095 | 23,957 | - | - | 29,875,083 |
| 합계 | 63,391,150 | 15,288,400 | 1,086,594 | 4,885,808 | 5,031,112 | 89,683,064 |
| (주1) | 기타 분류에는 표준산업분류코드로 구분되지 않는 대출로 구성되어 있으며, 가계대출이 포함되어 있습니다. |
나. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가대출채권 중 가계자금대출의 주요 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 주택담보대출 | 14,545,748 | 74.34 | (12,667) | 14,533,081 |
| 일반대출 | 5,021,541 | 25.66 | (114,422) | 4,907,119 |
| 합계 | 19,567,289 | 100.00 | (127,089) | 19,440,200 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 주택담보대출 | 14,453,511 | 74.40 | (12,799) | 14,440,712 |
| 일반대출 | 4,972,944 | 25.60 | (103,078) | 4,869,866 |
| 합계 | 19,426,455 | 100.00 | (115,877) | 19,310,578 |
다. 당분기말 및 전기말 현재 가계자금대출 중 주택담보대출의 담보인정비율구간별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분(주1) | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| Group 1 | 1,557,931 | 10.71 | (1,972) | 1,555,959 |
| Group 2 | 2,090,335 | 14.37 | (134) | 2,090,201 |
| Group 3 | 7,615,272 | 52.35 | (6,101) | 7,609,171 |
| Group 4 | 2,834,676 | 19.49 | (3,483) | 2,831,193 |
| Group 5 | 447,534 | 3.08 | (977) | 446,557 |
| Group 6 | - | - | - | - |
| 합계 | 14,545,748 | 100.00 | (12,667) | 14,533,081 |
| (단위: 백만원) |
| 구분(주1) | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| Group 1 | 1,462,569 | 10.12 | (2,121) | 1,460,448 |
| Group 2 | 2,077,659 | 14.38 | (129) | 2,077,530 |
| Group 3 | 7,523,062 | 52.05 | (6,373) | 7,516,689 |
| Group 4 | 2,984,276 | 20.65 | (3,265) | 2,981,011 |
| Group 5 | 405,945 | 2.80 | (911) | 405,034 |
| Group 6 | - | - | - | - |
| 합계 | 14,453,511 | 100.00 | (12,799) | 14,440,712 |
| (주1) |
담보인정비율(LTV: Loan to Value ratio)구간은 다음과 같이 분류하였습니다.
|
(3) 유동성위험
1) 유동성위험의 개요
유동성위험이란 연결실체에 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을
수 있는 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험과 관련하여 금융부채의 계약상 만기를 분석하여 1개월 이하, 1개월 초과 ~ 3개월이하, 3개월 초과 ~ 1년이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 5구간으로 나누어 공시하고 있습니다. 또한, 난외계정인 지급보증 및 대출약정 등의 금융보증계약은 약정 만기가 존재하나, 거래 상대방이 지급을 요청하는 경우 즉시 지급을 이행하여야 하므로 별도로 구분하여 공시하고 있습니다.
2) 유동성위험의 관리
유동성위험은 연결실체의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 리스크관리지침 및 유동성리스크업무매뉴얼에 의해 관리되고 있습니다.
연결실체는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적유동성갭과 유동성비율을 산출 관리하고 있습니다.
또한 주기별로 유동성갭비율, 유동성비율, 만기불일치비율 및 유동성위기상황분석 결과가 리스크관리위원회에 보고되며, 리스크관리위원회에서는 유동성위험관리전략을 수립하고, 그 전략의 적정한 수행을 감독하고 있습니다.
3) 비파생금융부채 및 파생상품부채의 만기구조 분석
당분기말 및 전기말 현재 주요 비파생금융부채 및 파생상품부채의 만기구조는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1개월 이하 | 1개월초과~ 3개월이하 |
3개월초과~ 1년이하 |
1년초과~ 5년이하 |
5년 초과 | 합계 | |
| 금융부채(주1): | ||||||
| 예수부채 | 27,469,811 | 8,266,973 | 26,760,759 | 1,377,957 | 121,549 | 63,997,049 |
| 차입부채 | 1,141,075 | 258,504 | 815,447 | 1,048,634 | 228,616 | 3,492,276 |
| 사채 | 351,992 | 593,044 | 2,344,118 | 1,244,529 | - | 4,533,683 |
| 기타금융부채(주2) | 2,536,139 | 10,684 | 40,064 | 107,515 | 1,530 | 2,695,932 |
| 소계 | 31,499,017 | 9,129,205 | 29,960,388 | 3,778,635 | 351,695 | 74,718,940 |
| 파생상품부채: | ||||||
| 위험회피목적 파생상품(주3) | - | - | - | 12,496 | 8,308 | 20,804 |
| 매매목적 파생상품(주3) | 2,934 | 13,126 | 23,153 | 26,095 | - | 65,308 |
| 소계 | 2,934 | 13,126 | 23,153 | 38,591 | 8,308 | 86,112 |
| 합계 | 31,501,951 | 9,142,331 | 29,983,541 | 3,817,226 | 360,003 | 74,805,052 |
| (주1) | 금융부채는 원금 및 이자가 포함되어 있습니다. |
| (주2) | 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 임대수입보증금 등으로 구성되어 있습니다. |
| (주3) | 파생금융상품은 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액으로 현금흐름을 추정하였습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1개월 이하 | 1개월초과~ 3개월이하 |
3개월초과~ 1년이하 |
1년초과~ 5년이하 |
5년 초과 | 합계 | |
| 금융부채(주1): | ||||||
| 예수부채 | 28,032,661 | 10,208,861 | 24,345,371 | 1,457,672 | 121,689 | 64,166,254 |
| 차입부채 | 1,183,287 | 472,034 | 777,171 | 1,054,728 | 209,222 | 3,696,442 |
| 사채 | 263,076 | 724,760 | 2,338,321 | 994,672 | - | 4,320,829 |
| 기타금융부채(주2) | 2,410,328 | 10,084 | 36,363 | 107,915 | 1,984 | 2,566,674 |
| 소계 | 31,889,352 | 11,415,739 | 27,497,226 | 3,614,987 | 332,895 | 74,750,199 |
| 파생상품부채: | ||||||
| 위험회피목적 파생상품(주3) | - | - | - | 15,922 | 9,396 | 25,318 |
| 매매목적 파생상품(주3) | 14,346 | 19,442 | 36,091 | 22,837 | - | 92,716 |
| 소계 | 14,346 | 19,442 | 36,091 | 38,759 | 9,396 | 118,034 |
| 합계 | 31,903,698 | 11,435,181 | 27,533,317 | 3,653,746 | 342,291 | 74,868,233 |
| (주1) | 금융부채는 원금 및 이자가 포함되어 있습니다. |
| (주2) | 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 임대수입보증금 등으로 구성되어 있습니다. |
| (주3) | 파생금융상품은 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액으로 현금흐름을 추정하였습니다. |
4) 난외(지급보증 및 약정 등) 잔존 만기구조
연결실체가 제공한 지급보증, 대출약정 및 기타 신용 공여의 경우 약정 만기가 존재하나, 거래 상대방이 지급을 요청하는 경우 즉시 지급을 이행하여야 합니다. 당분기말 및 전기말 현재 관련 난외항목의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지급보증 | 1,096,072 | 1,086,594 |
| 약정 | 15,562,338 | 15,724,007 |
| 합계 | 16,658,410 | 16,810,601 |
(4) 시장위험
1) 시장위험의 개요
시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말하며 대출채권, 예금, 유가증권 및 파생상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 채무증권이나 금리 내재증권 등으로부터의 금리위험이며, 추가적인 위험으로는 주가 위험 및 환 위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션에 대하여도 금리위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 시장위험을 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있습니다.
2) 시장위험의 관리
연결실체는 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 리스크를 관리하기 위해 시장리스크 및 금리리스크의 경제적 자본 한도를 설정하고 모니터링하고 있습니다. 또한, 시장리스크를 효율적으로 관리하고자 트레이딩 포지션은 트레이딩 정책규정에 따라 관리하고 있으며, 시장리스크업무매뉴얼 및 금리리스크업무매뉴얼에 따라 리스크 관리체계및 절차를 실행하고 있습니다. 이와 같은 전 과정은 연결실체의 리스크관리위원회를 통하여 실행되고 있습니다.
시장리스크 관리를 위해 연결실체의 리스크관리위원회는 전반적인 시장리스크 관리원칙을 수립하고 있으며, 실질적인 관리책임을 리스크관리집행위원회에 위임하여 VaR 한도, 포지션한도, 손실한도 등 실무적인 사항에 대한 모니터링 및 관리활동을 수행하고 있습니다.
연결실체의 ALM(Asset & Liability Management)협의회에서는 자금 조달ㆍ운용의 기본방침 수립 및 월별 자금수급계획을 심의하고, 금리의 결정과 자산포트폴리오의 재구성, 유동성관리업무를 수행하며 월별 ALM리스크를 분석합니다. 금리리스크 한도는 연간 업무계획을 반영한 미래 자산, 부채의 포지션과 예상 금리변동성을 기초로설정되는데, 리스크관리부에서는 주기적으로 금리리스크를 측정, 모니터링하며 금리갭, 듀레이션갭, 민감도 등 금리리스크 현황과 한도준수 현황을 매월 ALM 협의회 및리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.
3) 트레이딩 포지션
가. 트레이딩 포지션 정의
트레이딩 포지션 시장리스크 관리대상은 트레이딩정책규정에서 정한 트레이딩 포지션을 관리대상 포지션으로 하며, 트레이딩 포지션의 기본요건은 다음과 같습니다.
| - | 대상포지션은 매매에 대한 제약이 없으며, 일별 공정가액 평가가 되고 내재된 중요리스크를 시장에서 헤지할 수 있어야 한다. |
| - | 트레이딩 포지션 분류기준에 대하여 트레이딩정책규정에서 명확하게 관리하고, 트레이딩 포지션은 별도의 트레이딩 부서에서 관리하여야 한다. |
| - | 대상포지션은 문서화된 트레이딩 전략에 따라 운영되고 포지션의 한도관리를 수행하여야 한다. |
| - | 대상포지션에 대하여 전문딜러 또는 운영부서가 사전에 결정된 한도내에서 리스크관리부서 등의 사전승인 없이 거래를 집행할 권한을 가지고 있어야 한다. |
| - | 대상포지션은 리스크 관리를 위하여 주기적으로 경영진에게 보고되어야 한다. |
나. 트레이딩 포지션에서 발생하는 시장위험의 관측방법
연결실체는 모든 트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 방법으로 바젤Ⅲ 표준방법을 사용하고 있습니다. 바젤Ⅲ 표준방법은 시장위험을 민감도리스크, 부도리스크, 잔여리스크로 나누어 측정한 뒤 합산하여 산출하고 있습니다.
| - | 민감도리스크 : 리스크요소(금리, 신용스프레드, 주가, 환율 등)의 비우호적인 변동으로 보유 상품에서 발생할 수 있는 손실을 의미한다. ㆍ 델타리스크 : 리스크요소의 가치 변동으로 인해 발생하는 선형 가치 변동 ㆍ 베가리스크 : 기초자산 내재변동성의 변화에 따른 가치 변동 ㆍ 커버쳐리스크 : 델타리스크를 초과하여 발생할 수 있는 비선형가치변동 |
| - | 부도리스크 : 신용스프레드 변동 또는 신용등급 전이로 인한 금융상품 손실이 아닌 발행자 부도로 발생할 수 있는 손실을 의미한다. |
| - | 잔여리스크 : 손익 구조의 특수성이 있거나 기초자산이 특수한 경우 추가적인 규제자본 리스크를 부과하는 것을 의미한다. |
다. 바젤Ⅲ 표준방법에 의한 유형별 시장위험 현황
연결실체가 보유중인 트레이딩 포지션에 대한 보고기간 말의 바젤Ⅲ 표준방법 시장리스크 규제자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 리스크군 | 규제자본 |
|---|---|---|
| 민감도기반리스크 | 일반금리리스크(GIRR) | 6,440 |
| 신용스프레드리스크(비유동화) | 17,694 | |
| 신용스프레드리스크(유동화(CTP제외)) | 288 | |
| 신용스프레드리스크(유동화(CTP)) | - | |
| 주식리스크 | 1,373 | |
| 외환리스크 | 2,097 | |
| 일반상품리스크 | - | |
| 부도리스크 | 비유동화 | 16,362 |
| 유동화(CTP제외) | 768 | |
| 유동화(CTP) | - | |
| 잔여리스크 | 비정형기초자산 | - |
| 기타잔여리스크 | 236 | |
| 합계 | 45,258 | |
4) 비트레이딩 포지션
가. 비트레이딩 포지션 정의
비트레이딩 부분에서 발생하는 가장 주요한 시장리스크는 금리 위험입니다. 금리 위험은 금리감응자산부채간의 만기 불일치 또는 금리변경기간의 불일치 등으로 인해 발생합니다. 위험회피목적 파생상품을 포함한 원화, 외화 자산ㆍ부채에서 발생하는 금리 위험을 측정합니다. 이자수익발생자산 및 이자비용발생부채의 대부분은 원화로표시되어 있으며, 대부분의 외화 자산ㆍ부채는 US 달러로 표시되어 있습니다.
나. 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험의 관측방법
금리리스크 관리의 가장 주요한 목표는 금리변동에 대한 자산가치 변동을 보호하고,안정적인 순이자수익을 유지하는 것입니다. 연결실체는 주로 이자수익발생자산과 이자비용발생부채간의 만기를 분석하는 금리갭분석과 은행계정 금리리스크(IRRBB) 기준의 금리리스크인 △EVE 및 △NII의 측정 및 관리를 통해 리스크를 관리하고 있습니다. △EVE는 금리의 변동으로 인해 자산, 부채 및 부외항목의 현재가치에 영향을 미쳐 발생할 수 있는 자기자본의 경제적 가치 변동을 나타내고, △NII는 금리의 변동으로 인해 향후 일정 기간(예: 1년)동안 발생할 수 있는 순이자이익의 변동을 나타냅니다. 은행계정 금리리스크(IRRBB) 기준의 금리리스크 산출을 위해서는 6가지 금리충격 시나리오(평행상승, 평행하락, 스티프너, 플래트너, 단기금리상승, 단기금리하락)를 활용하고, 이러한 6가지 시나리오를 기준으로 각 자기자본의 경제적 가치 변동(△EVE)을 측정하며 이 중 최대값이 최종 △EVE가 됩니다. 또한 2가지 시나리오(평행상승, 평행하락)를 적용하여 최대값을 최종 △NII로 산출합니다.
당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유한 자산과 부채에 대해 은행계정 금리리스크(IRRBB)기준 산출한 △EVE 및 △NII는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| △EVE(주1) | 404,893 | 423,324 |
| △NII(주2) | 119,707 | 105,302 |
| (주1) | △EVE : change in Economic Value of Equity |
| (주2) | △NII : change in Net Interest Income |
(5) 운영위험
1) 운영위험의 개요
연결실체는 운영리스크를 영업활동으로 인해 자본에 부정적인 영향을 주는 모든 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다.
2) 운영위험의 관리
운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 강력한 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기 적절한 피드백을 제공하는 것입니다.
(6) 자본관리
연결실체는 금융위원회(Financial Services Commission)가 제정한 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)에서개정한 Basel Ⅲ 협약에 기반한 것으로, 대한민국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다.
연결실체는 이 기준에 따라 위험가중자산에 대한 총자본비율 최소 11.5% 이상, 기본자본비율 최소 9.5% 이상, 보통주자본비율 최소 8.0% 이상으로 유지해야 하며, 분기별로 BIS 비율을 산출해 감독기구인 금융감독원(Financial Supervisory Service)에 보고하고 있습니다.
은행업감독업무시행세칙에 따라 연결실체의 자기자본은 크게 Tier 1 capital (기본자본), Tier 2 capital (보완자본)로 분류됩니다.
| - Tier 1 capital (기본자본): | 기본자본은 보통주자본과 기타기본자본의 합계로서 보통주자본에는 적격요건을 충족하는 보통주, 보통주 발행시 발생하는자본잉여금, 이익잉여금, 기타포괄손익누계액 및 기타적립금,연결실체의 종속회사가 발행한 적격 보통주 가운데 제3자 보유분 등을 포함하며, 기타기본자본은 기타기본자본의 적격요건을 충족하는 증권 및 자본잉여금 등을 포함합니다. |
| - Tier 2 capital (보완자본): | 보완자본에는 보완자본의 적격요건을 충족하는 증권 및 자본잉여금, 연결실체의 종속회사가 발행한 보완자본의 적격요건을 충족하는 증권 가운데 제3자 보유분, 정상 또는 요주의로 분류된 자산에 대해서 적립된 충당금 등의 신용위험가중자산의1.25% 이하 금액 등을 포함합니다. |
위험가중자산은 전체 자산에 내재되어 있는 위험과 내부 프로세스 운영상의 오류 및 외부사건으로 인해 발생할 수 있는 손실 위험을 포함하여 연결실체가 감내하여야 할 위험량을 반영한 자산의 크기를 의미합니다. 연결실체는 은행업감독업무시행세칙에 근거해 위험별(신용위험, 시장위험, 운영위험) 위험가중자산을 계산하고, BIS비율 산출에 이용하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 BASEL III에 따른 BIS 자기자본비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통주자본(A) | 5,104,373 | 5,302,936 |
| 기타자기자본(B) | 249,304 | 249,304 |
| 보완자본(C) | 163,186 | 169,811 |
| 자기자본 합계(D) | 5,516,863 | 5,722,051 |
| 신용위험가중자산 | 32,355,703 | 32,291,624 |
| 시장위험가중자산 | 565,723 | 412,931 |
| 운영위험가중자산 | 2,257,946 | 2,266,142 |
| 총위험가중자산(E) | 35,179,372 | 34,970,697 |
| 보통주자본비율(A/E) | 14.51 | 15.16 |
| 기본자본비율((A+B)/E) | 15.22 | 15.88 |
| 총자본비율(D/E) | 15.68 | 16.36 |
5. 부문별공시
(1) 개요
부문별 정보는 연결실체의 사업별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 연결실체 내부보고 현황을 기초로 하였습니다. 연결실체는 영업그룹, 영업부서 그리고 영업관리 및 지원부서의 세 가지 영업 부문으로 구성이 됩니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 연결실체의 조직을 기초로나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시하고 있습니다.
(2) 사업부문별 공시
1) 영업그룹
부산, 경남/울산/수도권 지역으로 2개의 그룹으로 구성되어 있습니다. 여신, 수신, 외환, 퇴직연금 등의 업무를 제공하고 있습니다.
2) 영업부서
여신, 수신 및 이에 수반되는 업무 및 해외사업부문, 유가증권과 파생상품의 거래, 사채 및 차입금 등을 통한 자금조달업무를 제공하고 있습니다.
3) 영업관리 및 지원부서
본부 지원 및 리스크관리, 여신심사, 사후관리 등의 업무를 제공하고 있습니다.
당분기 및 전분기의 영업 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업그룹 | 영업부서 | 영업관리 및 지원부서 | 소계 | (연결)조정 | 합계 | ||
| 부산 | 경남/울산/수도권 | ||||||
| 외부고객으로부터의 영업손익 | 127,391 | 5,623 | 181,292 | (208,984) | 105,322 | (8,631) | 96,691 |
| 부문간영업손익 | 1,500 | 263 | 282 | (2,045) | - | - | - |
| 차감계 | 125,891 | 5,360 | 181,010 | (206,939) | 105,322 | (8,631) | 96,691 |
| 순이자이익 | 217,316 | 29,492 | 128,441 | 3,593 | 378,842 | 872 | 379,714 |
| 이자수익 | 454,734 | 165,981 | 209,404 | 7,625 | 837,744 | 5,615 | 843,359 |
| 이자비용 | (237,418) | (136,489) | (80,963) | (4,032) | (458,902) | (4,743) | (463,645) |
| 순수수료이익 | 1,961 | 1,395 | 9,702 | (2,823) | 10,235 | (42) | 10,193 |
| 수수료수익 | 17,958 | 4,030 | 7,780 | 1,736 | 31,504 | - | 31,504 |
| 수수료비용 | (15,997) | (2,635) | 1,922 | (4,559) | (21,269) | (42) | (21,311) |
| 투자금융자산순이익 | - | - | 56,020 | 19 | 56,039 | (9,502) | 46,537 |
| 신용손실충당금전입액 등 | - | - | (174) | (132,774) | (132,948) | - | (132,948) |
| 기타이익(손실) | (91,886) | (25,264) | (12,697) | (76,999) | (206,846) | 41 | (206,805) |
| 영업손익 | 127,391 | 5,623 | 181,292 | (208,984) | 105,322 | (8,631) | 96,691 |
| 영업외손익 | 1,139 | (2) | 34 | (106) | 1,065 | 13,794 | 14,859 |
| 법인세비용 | - | - | (10,411) | (14,327) | (24,738) | (1,198) | (25,936) |
| 분기순이익 | 128,530 | 5,621 | 170,915 | (223,417) | 81,649 | 3,965 | 85,614 |
| 자산총계 | 38,763,274 | 14,401,133 | 24,992,645 | 550,854 | 78,707,906 | 563,433 | 79,271,339 |
| 부채총계 | 44,350,890 | 17,429,081 | 9,711,558 | 1,403,959 | 72,895,488 | 564,660 | 73,460,148 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업그룹 | 영업부서 | 영업관리 및 지원부서 | 소계 | (연결)조정 | 합계 | ||
| 부산 | 경남/울산/수도권 | ||||||
| 외부고객으로부터의 영업손익 | 141,735 | (709) | 106,257 | (87,027) | 160,256 | (12,061) | 148,195 |
| 부문간영업손익 | 1,326 | 574 | 235 | (2,135) | - | - | - |
| 차감계 | 140,409 | (1,283) | 106,022 | (84,892) | 160,256 | (12,061) | 148,195 |
| 순이자이익 | 222,575 | 17,686 | 139,930 | 1,406 | 381,597 | 1,258 | 382,855 |
| 이자수익 | 488,094 | 194,308 | 213,321 | 3,207 | 898,930 | 6,726 | 905,656 |
| 이자비용 | (265,519) | (176,622) | (73,391) | (1,801) | (517,333) | (5,468) | (522,801) |
| 순수수료이익 | 2,894 | 2,217 | 15,539 | (4,760) | 15,890 | (327) | 15,563 |
| 수수료수익 | 18,696 | 4,702 | 16,025 | 1,597 | 41,020 | (291) | 40,729 |
| 수수료비용 | (15,802) | (2,485) | (486) | (6,357) | (25,130) | (36) | (25,166) |
| 투자금융자산순이익 | - | - | 35,718 | 24 | 35,742 | (11,068) | 24,674 |
| 신용손실충당금전입액 등 | - | - | (70,814) | 8,027 | (62,787) | (86) | (62,873) |
| 기타이익(손실) | (86,386) | (21,760) | (14,586) | (87,454) | (210,186) | (1,573) | (211,759) |
| 영업손익 | 139,083 | (1,857) | 105,787 | (82,757) | 160,256 | (11,797) | 148,459 |
| 영업외손익 | 560 | 82 | 2,015 | (81) | 2,576 | 13,076 | 15,652 |
| 법인세비용 | - | - | (7,744) | (30,857) | (38,601) | (328) | (38,929) |
| 분기순이익 | 139,643 | (1,775) | 100,058 | (113,695) | 124,231 | 951 | 125,182 |
| 자산총계 | 37,316,085 | 14,550,941 | 24,642,743 | 1,333,920 | 77,843,689 | 508,277 | 78,351,966 |
| 부채총계 | 44,179,083 | 19,195,643 | 8,166,570 | 608,712 | 72,150,008 | 511,430 | 72,661,438 |
(3) 상품별 부문
연결실체의 상품은 이자상품, 비이자상품 및 기타상품 등으로 구분할 수 있으며, 이러한 상품의 구분은 상기 영업부문별 구성내용 등에 고려되어 반영되었으므로 별도로 상품별 수익은 공시하지 않습니다.
(4) 지역별 부문
지역별 연결실체의 수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 수익 | 비유동자산 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기말 | 전기말 | |
| 국내귀속분 | 1,204,978 | 1,258,328 | 1,001,908 | 956,418 |
| 해외귀속분 | 9,388 | 8,009 | 946 | 745 |
| 합계 | 1,214,366 | 1,266,337 | 1,002,854 | 957,163 |
수익은 이자수익 및 비이자수익이며, 비유동자산은 투자부동산, 유형자산 및 무형자산입니다.
6. 금융자산과 금융부채
(1) 금융상품 종류별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 현금및예치금 | 2,651,394 | 2,651,394 | 2,871,865 | 2,871,865 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 1,517,773 | 1,517,773 | 1,347,436 | 1,347,436 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 5,091,209 | 5,091,209 | 4,987,579 | 4,987,579 |
| 대출채권및수취채권 | 62,555,107 | 63,133,207 | 62,610,084 | 63,186,870 |
| 상각후원가금융자산 | 4,977,164 | 4,986,343 | 5,030,218 | 5,018,225 |
| 파생상품자산 | 73,452 | 73,452 | 112,186 | 112,186 |
| 금융자산 소계 | 76,866,099 | 77,453,378 | 76,959,368 | 77,524,161 |
| 금융부채: | ||||
| 예수부채 | 62,697,661 | 62,724,016 | 62,804,203 | 62,836,860 |
| 차입부채 | 3,384,060 | 3,384,488 | 3,578,927 | 3,567,637 |
| 사채 | 4,425,015 | 4,457,553 | 4,214,532 | 4,243,111 |
| 파생상품부채 | 86,112 | 86,112 | 118,034 | 118,034 |
| 기타금융부채(주1) | 2,664,750 | 2,664,750 | 2,542,027 | 2,542,027 |
| 금융부채 소계 | 73,257,598 | 73,316,919 | 73,257,723 | 73,307,669 |
|
(주1) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 임대수입보증금 등으로 구성되어 있습니다. |
(2) 금융상품의 공정가치 평가방법 및 가정
금융상품별 공정가치의 평가 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 공정가치 결정방법 |
|---|---|
| 현금 및 예치금 | 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF 모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. |
| 유가증권 | 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF 모형(Discounted Cash Flow Model), IMV 모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 이항모형, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. |
| 대출채권 및 수취채권 |
대출채권 및 수취채권의 경우 DCF 모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용 시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 대출채권 및 수취채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. |
| 파생상품 | 장내 파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용하고 있습니다. 그러나모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다. 장외파생상품의 경우 상품의 특성에 따라 Closed Form Solution이 존재하는 상품은 해당 평가모형을 이용하며, 그 외 Closed Form Solution이 존재하지 않는 복잡한 파생상품은 유한차분법(FDM: Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의 방법을이용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. |
| 예수부채 | 요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의 경우 DCF 모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용시 계약조건에 따라 산출한 약정현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존만기가 3개월 이하이거나 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. |
| 차입부채 | DCF 모형을 이용하여 미래 계약현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. |
| 사채 | 활성시장에서 공시되는 시장가격에 근거하여 외부전문평가기관이 제공한 평가금액을 이용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. |
| 기타금융부채 | 기타금융부채는 주로 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하인 금융부채로 구성되어 있으며, 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. |
(3) 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계
1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 장부가액과 공정가치 및 서열체계는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산: | 125,800 | 852,954 | 539,019 | 1,517,773 |
| 지분증권 | 4,770 | - | 58,792 | 63,562 |
| 채무증권 | 2,113 | 700,015 | - | 702,128 |
| 수익증권(주1) | 110,233 | 152,939 | 244,751 | 507,923 |
| 기타증권(주1) | 8,684 | - | 235,476 | 244,160 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | 1,158,277 | 3,837,438 | 95,494 | 5,091,209 |
| 지분증권 | 7,914 | - | 95,494 | 103,408 |
| 채무증권 | 1,150,363 | 3,837,438 | - | 4,987,801 |
| 파생상품자산 | - | 73,303 | 149 | 73,452 |
| 금융자산 소계 | 1,284,077 | 4,763,695 | 634,662 | 6,682,434 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | 65,308 | 20,804 | 86,112 |
| 금융부채 소계 | - | 65,308 | 20,804 | 86,112 |
| (주1) | 기업회계기준서 제1109호에 따라 보유자로서 지분상품의 정의를 충족하지 않는 풋가능금융상품과 청산예정법인 등에 대한 주식 및 출자금입니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산: | 52,187 | 755,327 | 539,922 | 1,347,436 |
| 지분증권 | - | - | 58,573 | 58,573 |
| 채무증권 | 2,077 | 639,725 | - | 641,802 |
| 수익증권(주1) | 50,110 | 115,602 | 236,707 | 402,419 |
| 기타증권(주1) | - | - | 244,642 | 244,642 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | 1,670,069 | 3,224,678 | 92,832 | 4,987,579 |
| 지분증권 | 8,938 | - | 92,832 | 101,770 |
| 채무증권 | 1,661,131 | 3,224,678 | - | 4,885,809 |
| 파생상품자산 | - | 112,037 | 149 | 112,186 |
| 금융자산 소계 | 1,722,256 | 4,092,042 | 632,903 | 6,447,201 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | 92,716 | 25,318 | 118,034 |
| 금융부채 소계 | - | 92,716 | 25,318 | 118,034 |
| (주1) | 기업회계기준서 제1109호에 따라 보유자로서 지분상품의 정의를 충족하지 않는 풋가능금융상품과 청산예정법인 등에 대한 주식 및 출자금입니다. |
2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 금융자산: | |||
| 당기손익-공정가치금융자산: | 852,954 | ||
| 채무증권 | 700,015 | DCF 모형 | 할인율 |
| 수익증권 | 152,939 | 순자산가치법 | 편입자산가액 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | 3,837,438 | ||
| 채무증권 | 3,837,438 | DCF 모형 | 할인율 |
| 파생상품자산 | 73,303 | DCF 모형 | 할인율, 환율 |
| 금융부채: | |||
| 파생상품부채 | 65,308 | DCF 모형 | 할인율, 환율 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 금융자산: | |||
| 당기손익-공정가치금융자산: | 755,327 | ||
| 채무증권 | 639,725 | DCF 모형 | 할인율 |
| 수익증권 | 115,602 | 순자산가치법 | 편입자산가액 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | 3,224,678 | ||
| 채무증권 | 3,224,678 | DCF 모형 | 할인율 |
| 파생상품자산 | 112,037 | DCF 모형 | 할인율, 환율 |
| 금융부채: | |||
| 파생상품부채 | 92,716 | DCF 모형 | 할인율, 환율 |
3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 |
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 |
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산: | 539,019 | |||
| 지분증권 | 58,792 | 순자산가치법 현금흐름할인모형 유사기업비교법 Hull-White 1 Factor Model |
편입자산가액 변동성 : 0.48%~0.63% 할인율 : 9.01% |
편입자산가액 증가(감소), 변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 수익증권 | 244,751 | 순자산가치법 | 편입자산가액 | 편입자산가액 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소) |
| 기타증권 | 235,476 | 순자산가치법 현금흐름할인모형 배당할인모형 이항모형 |
편입자산가액 변동성 : 14.98%~38.22% 할인율 : 4.17%~19.69% |
편입자산가액 증가(감소), 변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | 95,494 | |||
| 지분증권 | 95,494 | 순자산가치법 현금흐름할인모형 유사기업비교법 |
편입자산가액 할인율 : 5.79%~14.53% |
편입자산가액 증가(감소), 할인율감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 파생상품자산 | 149 | 이항모형 Monte Carlo simulation |
변동성 : 0.50%~0.52% 할인율 : 2.60%~2.63% |
변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소) |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | 20,804 | 이항모형 Monte Carlo simulation |
변동성 : 0.50%~0.52% 할인율 : 2.60%~2.63% |
변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소) |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 |
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 |
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산: | 539,922 | |||
| 지분증권 | 58,573 | 순자산가치법 현금흐름할인모형 유사기업비교법 Hull-White 1 Factor Model |
편입자산가액 변동성 : 0.48%~0.63% 할인율 : 8.40% |
편입자산가액 증가(감소), 변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 수익증권 | 236,707 | 순자산가치법 | 편입자산가액 | 편입자산가액 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소) |
| 기타증권 | 244,642 | 순자산가치법 현금흐름할인모형 배당할인모형 이항모형 |
편입자산가액 변동성 : 16.05%~44.91%할인율 : 4.19%~25.76% |
편입자산가액 증가(감소), 변동성 증가(감소), 할인율감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | 92,832 | |||
| 지분증권 | 92,832 | 순자산가치법 현금흐름할인모형 유사기업비교법 이항모형 |
편입자산가액 변동성 : 35.33% 할인율 : 6.01%~14.03% |
편입자산가액 증가(감소), 변동성 증가(감소), 할인율감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 파생상품자산 | 149 | 이항모형 Monte Carlo simulation |
변동성 : 0.49%~0.50% 할인율 : 2.70%~2.80% |
변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소) |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | 25,318 | 이항모형 Monte Carlo simulation |
변동성 : 0.49%~0.50% 할인율 : 2.70%~2.80% |
변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소) |
4) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 수준3 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익으로 인식 | 기타포괄손익으로 인식 | |||
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산(주1,3) | 502 | (298) | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산(주1) | - | - | 2,017 | (961) |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채(주2) | 6,183 | (6,183) | - | - |
| 합계 | 6,685 | (6,481) | 2,017 | (961) |
| (주1) | 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0~1%)과 할인율(-1~1%), 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율(-1~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
| (주2) | Callable IRS 는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
| (주3) | 수익증권 및 일부 출자금은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익으로 인식 | 기타포괄손익으로 인식 | |||
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산(주1,3) | 663 | (357) | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산(주1) | - | - | 2,011 | (939) |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채(주2) | 6,515 | (6,515) | - | - |
| 합계 | 7,178 | (6,872) | 2,011 | (939) |
| (주1) | 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0~1%)과 할인율(-1~1%), 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율(-1~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
| (주2) | Callable IRS 는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
| (주3) | 수익증권 및 일부 출자금은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다. |
5) 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 당분기 및 전분기의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 |
파생상품 | |
| 기초잔액 | 539,922 | 92,832 | (25,169) |
| 총손익: | 2,560 | 2,365 | 4,514 |
| 당기손익인식액(주1) | 2,560 | (2) | 4,514 |
| 기타포괄손익인식액 | - | 2,367 | - |
| 매입금액 | 14,491 | 300 | - |
| 매도금액 | (9,270) | (3) | - |
| 기타변동액: | (8,684) | - | - |
| 다른수준에서 수준 3으로 변경된 금액 | - | - | - |
| 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액 | (8,684) | - | - |
| 분기말잔액 | 539,019 | 95,494 | (20,655) |
| (주1) |
공정가치 서열체계 수준 3 변동내역 중 당기손익 인식액의 세부내역은 다음과 같습니다.
(*) 당기손익-공정가치금융자산과 파생상품의 평가손익에는 환산손익이 포함되어 있습니다. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 |
파생상품 | |
| 기초잔액 | 468,613 | 98,052 | (32,421) |
| 총손익: | 4,402 | 509 | (5,096) |
| 당기손익인식액(주1) | 4,402 | 29 | (5,096) |
| 기타포괄손익인식액 | - | 480 | - |
| 매입금액 | 18,103 | - | - |
| 매도금액 | (14,568) | - | - |
| 분기말잔액 | 476,550 | 98,561 | (37,517) |
| (주1) |
공정가치 서열체계 수준 3 변동내역 중 당기손익인식액의 세부내역은 다음과 같습니다.
(*) 당기손익-공정가치금융자산과 파생상품의 평가손익에는 환산손익이 포함되어 있습니다. |
|||||||||||||||||||||||||||||
연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.
(4) 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계
1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치 및 서열체계는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 현금및예치금(주1) | 390,179 | 2,261,215 | - | 2,651,394 |
| 대출채권및수취채권 | - | - | 63,133,207 | 63,133,207 |
| 상각후원가금융자산 | 321,781 | 4,664,562 | - | 4,986,343 |
| 금융자산 소계 | 711,960 | 6,925,777 | 63,133,207 | 70,770,944 |
| 금융부채: | ||||
| 예수부채(주1) |
- | 6,020,791 | 56,703,225 | 62,724,016 |
| 차입부채(주1) |
- | 184,925 | 3,199,563 | 3,384,488 |
| 사채 | - | 4,457,553 | - | 4,457,553 |
| 기타금융부채(주2) | - | - | 2,664,750 | 2,664,750 |
| 금융부채 소계 | - | 10,663,269 | 62,567,538 | 73,230,807 |
| (주1) | 수준 2로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
| (주2) | 수준 3로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 현금및예치금(주1) | 351,391 | 2,520,474 | - | 2,871,865 |
| 대출채권및수취채권 | - | - | 63,186,870 | 63,186,870 |
| 상각후원가금융자산 | 333,162 | 4,685,063 | - | 5,018,225 |
| 금융자산 소계 | 684,553 | 7,205,537 | 63,186,870 | 71,076,960 |
| 금융부채: | ||||
| 예수부채(주1) |
- | 5,528,397 | 57,308,463 | 62,836,860 |
| 차입부채(주1) |
- | 179,261 | 3,388,376 | 3,567,637 |
| 사채 | - | 4,243,111 | - | 4,243,111 |
| 기타금융부채(주2) | - | - | 2,542,027 | 2,542,027 |
| 금융부채 소계 | - | 9,950,769 | 63,238,866 | 73,189,635 |
| (주1) | 수준 2로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
| (주2) | 수준 3로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
연결실체는 상기 표에 기술되어 있는 금융상품을 제외하고는 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 유사하다고 판단하고 있으며, 공정가치 서열체계는 수준 3으로 분류됩니다.
2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치(주1) | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 금융자산: | |||
| 상각후원가금융자산 | 4,664,562 | DCF 모형 | 할인율 |
| 금융부채: | |||
| 사채 | 4,457,553 | DCF 모형 | 할인율 |
| (주1) | 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 준용하는 금액과 평가기법 및 투입변수는 제외하였습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 금융자산: | |||
| 상각후원가금융자산 | 4,685,063 | DCF 모형 | 할인율 |
| 금융부채: | |||
| 예수부채 | 5,528,397 | DCF 모형 | 할인율 |
| 차입부채 | 179,261 | DCF 모형 | 할인율 |
| 사채 | 4,243,111 | DCF 모형 | 할인율 |
3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융상품 중 공정가치서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치(주1) | 가치평가기법 |
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 |
|
| 금융자산: | |||
| 대출채권및수취채권 | 57,024,220 | DCF모형 | 할인율, 조기상환율 |
| 금융부채: | |||
| 예수부채 | 34,529,268 | DCF모형 | 할인율 |
| 차입부채 | 1,532,852 | DCF모형 | 할인율 |
| (주1) | 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 준용하는 금액과 평가기법 및 투입변수는 제외하였습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 |
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 |
|
| 금융자산: | |||
| 대출채권및수취채권 | 63,186,870 | DCF모형 | 할인율, 조기상환율 |
| 금융부채: | |||
| 예수부채 | 57,308,463 | DCF모형 | 할인율 |
| 차입부채 | 3,388,376 | DCF모형 | 할인율 |
(5) 거래일평가손익
최초 인식시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 인식 방법은 다음과 같습니다.
① 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각
② 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시
손익으로 모두 인식
당분기 및 전분기 중 거래일 평가손익은 발생하지 아니하였습니다.
(6) 금융자산의 양도
연결실체는 환매조건부채권매도, 유가증권 대여약정 및 유동화 금융자산을 보유하고있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 연결재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다.
환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 유동화 금융자산은 연결대상 구조화기업이 연결실체가 보유한 대출채권 등을 유동화 자산으로하여 자산유동화증권을 발행하였으며, 연결실체는 매입약정 또는 신용공여를 통해 관련 위험을 부담하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 거래의 성격 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 양도된자산의 장부금액 |
관련부채의 장부금액 |
양도된자산의 장부금액 |
관련부채의 장부금액 |
|
| 환매조건부채권매도 | 576,445 | 438,388 | 658,374 | 502,235 |
| 대여유가증권: | ||||
| 국공채 | 310,568 | - | 601,275 | - |
| 유동화 금융자산 | 94,065 | 100,000 | 94,065 | 100,000 |
| 합계 | 981,078 | 538,388 | 1,353,714 | 602,235 |
(7) 금융상품 상계
연결실체는 장외 파생상품 중 일부는 ISDA(International Derivatives Swaps and Dealers Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다. 환매조건부채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서도 파생상품과 유사한 약정을 통해 상계약정거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 따라 거래상대방의 부도 등의 신용사건 발생시 거래상대방과의 거래는 해지되며, 해지 시점에 각 거래당사자가 지급 또는 지급받아야할 금액을 상계하여 지급 또는 수취하고 있습니다.
연결실체는 미회수내국환채권 및 미지급내국환채무 거래의 경우 법적 상계권리를 보유하고 순액으로 결제함에 따라 상계후 금액을 기준으로 연결재무상태표에 표시하고있습니다. 그 밖의 금융상품에는 장내에서 거래되는 유가증권 및 파생상품과 관련된 채권과 채무, 중앙청산소 제도에 의한 장외파생상품의 장내 결제에 따른 관련채권과 채무가 포함되어 있으며, 법적 상계권리를 보유하고 순액으로 결제함에 따라 상계 후금액을 기준으로 연결재무상태표에 표시하고 있습니다
1) 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인식된 금융자산 총액 |
상계된 금융부채 총액 |
연결재무상태표에 표시되는 금융자산순액 |
연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 |
상계후 금액 | ||
| 금융상품 | 수취한 현금담보 | |||||
| 파생상품자산 | 73,452 | - | 73,452 | (244,200) | - | 78,746 |
| 미수미결제현물환 | 249,494 | - | 249,494 | |||
| 미회수내국환채권 | 388,759 | (242,948) | 145,811 | - | - | 145,811 |
| 합계 | 711,705 | (242,948) | 468,757 | (244,200) | - | 224,557 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인식된 금융자산 총액 |
상계된 금융부채 총액 |
연결재무상태표에 표시되는 금융자산순액 |
연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 |
상계후 금액 | ||
| 금융상품 | 수취한 현금담보 | |||||
| 파생상품자산 | 112,186 | - | 112,186 | (409,737) | - | 115,191 |
| 미수미결제현물환 | 412,742 | - | 412,742 | |||
| 환매조건부매수 | 300,000 | - | 300,000 | (300,000) | - | - |
| 미회수내국환채권 | 153,824 | - | 153,824 | - | - | 153,824 |
| 합계 | 978,752 | - | 978,752 | (709,737) | - | 269,015 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인식된 금융부채 총액 |
상계된 금융자산 총액 |
연결재무상태표에 표시되는 금융부채순액 |
연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 |
상계후 금액 | ||
| 금융상품 | 제공한 현금담보 | |||||
| 파생상품부채 | 86,112 | - | 86,112 | (243,625) | - | 91,927 |
| 미지급미결제현물환 | 249,440 | - | 249,440 | |||
| 환매조건부매도 | 438,388 | - | 438,388 | (438,388) | - | - |
| 미지급내국환채무 | 724,688 | (242,948) | 481,740 | - | - | 481,740 |
| 합계 | 1,498,628 | (242,948) | 1,255,680 | (682,013) | - | 573,667 |
| (단위: 백만원) |
구분 |
전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인식된 금융부채 총액 |
상계된 금융자산 총액 |
연결재무상태표에 표시되는 금융부채순액 |
연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 |
상계후 금액 | ||
| 금융상품 | 제공한 현금담보 | |||||
| 파생상품부채 | 118,034 | - | 118,034 | (409,737) | - | 120,783 |
| 미지급미결제현물환 | 412,486 | - | 412,486 | |||
| 환매조건부매도 | 502,235 | - | 502,235 | (502,235) | - | - |
| 미지급내국환채무 | 143,192 | - | 143,192 | - | - | 143,192 |
| 합계 | 1,175,947 | - | 1,175,947 | (911,972) | - | 263,975 |
(8) 해외사업장순투자 위험회피
연결실체는 해외사업장순투자 중 일부에 대해 위험회피회계를 적용하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 위험회피수단별 기타포괄손익으로 인식한 평가손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 |
해외사업장순투자 위험회피평가손익 |
|
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
|
위험회피수단-외화차입부채 |
14,972 | (16,713) |
| 법인세효과 | (3,784) | 4,228 |
| 합계 | 11,188 | (12,485) |
7. 현금 및 예치금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 금액 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| 현금및현금성자산: | ||
| 현금 | 283,534 | 233,811 |
| 외국통화 | 106,646 | 117,580 |
| 한국은행예치금 | 1,879,479 | 1,961,193 |
| 원화기타예치금 | 14,577 | 12,489 |
| 외화타점예치금 | 259,085 | 423,327 |
| 외화정기예치금 | 28,885 | 64,232 |
| 외화기타예치금 | 2,780 | 998 |
| 합계 | 2,574,986 | 2,813,630 |
상기 현금및현금성자산은 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산과 같습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 투자활동 및 재무활동과 관련한 중요한 현금의 유입과 유출이 없는 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 투자부동산의 증가 | 36,826 | 4,384 |
| 리스사용권자산과 리스부채의 증가 | 13,173 | 5,743 |
| 무형자산의 취득관련 미지급금의 증가(감소) | 53,095 | (226) |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 예치기관 | 금액 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 외화예치금: | |||
| 외화정기예치금 | 중국보하이은행 등 | 54,727 | 46,029 |
| 외화기타예치금 | 중국인민은행 등 | 7,016 | 6,626 |
| 역외외화예치금 | 웰스파고 | 14,665 | 5,579 |
| 합계 | 76,408 | 58,234 | |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금 및 예치금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 금융기관 | 금액 | 사용제한 사유 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 현금및현금성자산: | ||||
| 원화지준예치금 | 한국은행 | 1,853,249 | 1,949,584 | 한국은행법 제55조 |
| 외화지준예치금 | 한국은행 | 25,230 | 11,609 | 한국은행법 제55조 |
| 외화타점예치금 | 베트남중앙은행 | 1,319 | 1,834 | 지급준비금 |
| 외화기타예치금 | 베트남중앙은행 | 544 | 998 | 지급준비금 |
| 소계 | 1,880,342 | 1,964,025 | ||
| 예치금: | ||||
| 외화기타예치금 | 중국인민은행 | 9,252 | 6,626 | 지급준비금 |
| 외화정기예치금 | 중국보하이은행 등 | 16,132 | 16,170 | 외자은행관리조례 실시세칙 제85조 |
| 소계 | 25,384 | 22,796 | ||
| 합계 | 1,905,726 | 1,986,821 | ||
8. 투자금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자금융자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산: | ||
| 지분증권 | 63,562 | 58,572 |
| 국공채 | 2,114 | 2,077 |
| 금융채 | 50,201 | 69,953 |
| 회사채 | 497,397 | 439,684 |
| 매입어음 | 152,416 | 130,089 |
| 원화수익증권(주1) |
494,530 | 388,994 |
| 외화수익증권(주1) |
13,394 | 13,426 |
| 기타유가증권(주1) |
244,159 | 244,641 |
| 소계 | 1,517,773 | 1,347,436 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | ||
| 지분증권 | 103,408 | 101,771 |
| 국공채 | 1,748,227 | 1,489,385 |
| 금융채 | 1,561,476 | 1,358,327 |
| 회사채 | 1,247,770 | 1,329,029 |
| 대여유가증권 | 300,762 | 581,199 |
| 외화채무증권 | 129,566 | 127,868 |
| 소계 | 5,091,209 | 4,987,579 |
| 상각후원가금융자산: | ||
| 국공채 | 2,771,609 | 2,741,434 |
| 금융채 | 459,381 | 499,114 |
| 회사채 | 1,604,596 | 1,637,727 |
| 대여유가증권 | 9,806 | 20,076 |
| 외화채무증권 | 132,645 | 132,761 |
| 대손충당금 | (873) | (894) |
| 소계 | 4,977,164 | 5,030,218 |
| 합계 | 11,586,146 | 11,365,233 |
| (주1) | 기업회계기준서 제1109호에 따라 보유자로서 지분상품의 정의를 충족하지 않는 풋가능금융상품과 청산예정법인 등에 대한 주식 및 출자금입니다. |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 투자금융자산 중 담보 제공 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공처 | 장부가액 | 사유 | ||
| 기타포괄손익- 공정가치금융자산 |
원화채무증권 | 한국은행 | 292,411 | 차입금담보 |
| 233,263 | 차액결제담보 | |||
| 한국예탁결제원 | 496,365 | 환매조건부채권매도 | ||
| 69,469 | 대차거래 | |||
| 한국증권금융 | 231,293 | 대차거래 | ||
| 한국거래소 | 14,921 | 선물대용 | ||
| SC은행 등 | 66,085 | 장외파생담보 | ||
| 소계 | 1,403,807 | |||
| 상각후원가 금융자산 |
원화채무증권 | 한국은행 | 707,765 | 차액결제담보 |
| 394,447 | 차입금담보 | |||
| 한국예탁결제원 | 80,080 | 환매조건부채권매도 | ||
| 9,806 | 대차거래 | |||
| 100 | 손해배상공동기금 | |||
| BNK투자증권 등 | 31,257 | 선물대용 | ||
| SC은행 등 | 9,241 | 장외파생담보 | ||
| 소계 | 1,232,696 | |||
| 합계 | 2,636,503 | |||
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공처 | 장부가액 | 사유 | ||
| 기타포괄손익- 공정가치금융자산 |
원화채무증권 | 한국은행 | 292,193 | 차입금담보 |
| 231,877 | 차액결제담보 | |||
| 한국예탁결제원 | 364,323 | 환매조건부채권매도 | ||
| 252,364 | 대차거래 | |||
| 한국증권금융 | 328,835 | 대차거래 | ||
| 한국거래소 | 14,839 | 선물대용 | ||
| SC은행 등 | 70,439 | 장외파생담보 | ||
| 소계 | 1,554,870 | |||
| 상각후원가 금융자산 |
원화채무증권 | 한국은행 | 705,787 | 차액결제담보 |
| 213,933 | 환매조건부채권매도 | |||
| 393,825 | 차입금담보 | |||
| 한국예탁결제원 | 80,118 | 환매조건부채권매도 | ||
| 20,076 | 대차거래 | |||
| 100 | 손해배상공동기금 | |||
| BNK투자증권 등 | 30,217 | 선물대용 | ||
| SC은행 등 | 11,094 | 장외파생담보 | ||
| 소계 | 1,455,150 | |||
| 합계 | 3,010,020 | |||
9. 대출채권 및 수취채권
당분기말 및 전기말 현재 상각후원가 대출채권 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대출채권: | ||
| 원화대출금: | ||
| 기업자금대출금 | 39,249,415 | 39,013,202 |
| 가계자금대출 | 19,567,289 | 19,426,455 |
| 공공및기타자금대출금 | 1,115,684 | 1,112,547 |
| 은행간대여금 | 109,550 | 116,465 |
| 원화대출금 계 | 60,041,938 | 59,668,669 |
| 외화대출금 | 1,238,361 | 1,319,723 |
| 콜론 | 465,619 | 374,796 |
| 매입외환 | 173,236 | 133,811 |
| 지급보증대지급금 | 1,318 | 1,384 |
| 신용카드채권 | 486,936 | 511,125 |
| 환매조건부채권매수 | - | 300,000 |
| 사모사채 | 7,166 | 5,788 |
| 대출채권 계 | 62,414,574 | 62,315,296 |
| 대손충당금 | (768,607) | (774,789) |
| 이연대출부대수익 | (2,147) | (1,701) |
| 이연대출부대비용 | 80,925 | 81,852 |
| 대출채권 합계 | 61,724,745 | 61,620,658 |
| 수취채권: | ||
| 가지급금 | 1,038 | 934 |
| 미수금 | 277,835 | 432,327 |
| 미회수내국환채권 | 145,811 | 153,824 |
| 보증금 | 117,254 | 117,679 |
| 미수수익 | 301,113 | 294,251 |
| 공탁금 | 177 | 40 |
| 미결제외환 | 288 | 6 |
| 수취채권 계 | 843,516 | 999,061 |
| 대손충당금 | (10,128) | (6,276) |
| 현재가치할인차금(보증금) | (3,026) | (3,359) |
| 수취채권 합계 | 830,362 | 989,426 |
10. 대손충당금
(1) 당분기 및 전분기 중 상각후원가대출채권 및 수취채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초잔액 | 157,569 | 154,825 | 468,671 | 781,065 |
| 12 개월 기대신용손실로 대체 | 12,961 | (12,750) | (211) | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체(주1) |
(6,909) | 9,222 | (2,313) | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | (625) | (44,175) | 44,800 | - |
| 상각채권회수에 따른 충당금 증가 | - | - | 1,874 | 1,874 |
| 미회수로 인한 상각 | - | - | (119,630) | (119,630) |
| 매각으로 인한 충당금 감소 | - | - | (22,720) | (22,720) |
| 외화환산차이 | (13) | 16 | (8) | (5) |
| 기타 | (3) | - | (1,722) | (1,725) |
| 소계 | 162,980 | 107,138 | 368,741 | 638,859 |
| 기중 대손충당금 전입 | 6,115 | 7,272 | 126,490 | 139,877 |
| 분기말잔액 | 169,095 | 114,410 | 495,231 | 778,736 |
| (주1) | 당분기말 COVID-19 등 관련 영향도가 높은 업종 차주, 이자납입유예 및 분할상환유예 신청 차주를 신용위험이 유의적으로 증가한 차주로 분류하였으며 해당 차주에 대한 충당금 116,109백만원이 포함되어 있습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초잔액 | 203,748 | 309,624 | 180,992 | 694,364 |
| 12 개월 기대신용손실로 대체 | 12,283 | (12,061) | (222) | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체(주1) |
(5,330) | 5,886 | (556) | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | (516) | (14,602) | 15,118 | - |
| 상각채권회수에 따른 충당금 증가 | - | - | 2,696 | 2,696 |
| 미회수로 인한 상각 | - | - | (22,713) | (22,713) |
| 매각으로 인한 충당금 감소 | - | - | (21,141) | (21,141) |
| 외화환산차이 | 309 | 112 | 36 | 457 |
| 기타 | (1,293) | - | (967) | (2,260) |
| 소계 | 209,201 | 288,959 | 153,243 | 651,403 |
| 기중 대손충당금 전입 | 9,920 | 18,193 | 45,179 | 73,292 |
| 분기말잔액 | 219,121 | 307,152 | 198,422 | 724,695 |
| (주1) | 전분기말 COVID-19 등 관련 영향도가 높은 업종 차주, 이자납입유예 및 분할상환유예 신청 차주를 신용위험이 유의적으로 증가한 차주로 분류하였으며 해당 차주에 대한 충당금 70,506백만원이 포함되어 있습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산 채무증권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초잔액 | 1,195 | - | - | 1,195 |
| 매각으로 인한 충당금 감소 | (465) | - | - | (465) |
| 소계 | 730 | - | - | 730 |
| 기중 대손충당금 전입 | 196 | - | - | 196 |
| 분기말잔액 | 926 | - | - | 926 |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초잔액 | 1,150 | - | - | 1,150 |
| 매각으로 인한 충당금 감소 | (310) | - | - | (310) |
| 소계 | 840 | - | - | 840 |
| 기중 대손충당금 환입 | (48) | - | - | (48) |
| 분기말잔액 | 792 | - | - | 792 |
(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가금융자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초잔액 | 894 | - | - | 894 |
| 기중 대손충당금 환입 | (21) | - | - | (21) |
| 분기말잔액 | 873 | - | - | 873 |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초잔액 | 545 | - | - | 545 |
| 기중 대손충당금 환입 | (56) | - | - | (56) |
| 분기말잔액 | 489 | - | - | 489 |
11. 관계기업투자
(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 회사명 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 업종 | 법인설립 및 영업소재지 |
결산월 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | |
| 신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 30,000 | 30,509 |
| 안다H메자닌일반사모투자신탁제15호 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 21.43 | 3,000 | 3,022 |
| 씨스퀘어 메자닌플러스 일반 사모투자신탁 28호 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 29.70 | 3,000 | 2,974 |
| 비엔케이-선보부울경스타트업 신기술사업투자조합제1호 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 25.00 | 1,000 | 566 |
| 라이노스메자닌일반사모증권투자신탁제20호 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 20.69 | 3,000 | 3,005 |
| 신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 46.15 | 25,886 | 26,237 |
| 이지스울산신항인프라사모투자신탁 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 31.94 | 14,529 | 14,874 |
| 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호 (주1) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 92.07 | 49,350 | 47,783 |
| 키움부산그린인프라일반사모투자신탁 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 28.57 | 4,527 | 4,604 |
| KIAMCO 성남그린에너지 사모특별자산투자신탁 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 36.49 | 3,306 | 3,313 |
| BNK룩셈부르크코어오피스일반사모부동산투자신탁(재간접형) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 37.14 | 16,344 | 11,010 |
| BNK멀티코어 전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 33.00 | 15,156 | 14,854 |
| BNK밸류업 전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 30.00 | 2,919 | 2,593 |
| BNK튼튼코리아증권투자신탁1호C-f | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 20.22 | 3,000 | 3,620 |
| 보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 39.22 | 10,000 | 9,654 |
| NH-AmundiYED델타비중조절일반사모증권투자신탁1호[채권혼합] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 33.33 | 10,000 | 9,302 |
| 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 50,000 | 50,376 |
| BNK일반사모증권투자신탁2호(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 50,000 | 50,096 |
| 교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 50,000 | 52,465 |
| BNK일반사모증권투자신탁4호(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 50,000 | 53,674 |
| iM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 50,000 | 52,744 |
| 키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 30,000 | 30,976 |
| 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 30,000 | 30,493 |
| KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 30.00 | 30,000 | 30,358 |
| 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 30,000 | 30,861 |
| NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 49.92 | 30,000 | 30,158 |
| 대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 25.06 | 100,000 | 101,258 |
| 유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 50,000 | 52,924 |
| NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 30,000 | 31,179 |
| IBK일반사모증권투자신탁RP13호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 30,000 | 30,959 |
| 마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제15호(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 25.90 | 80,000 | 81,142 |
| 한화A일반사모증권투자신탁6호(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 35.71 | 50,000 | 50,741 |
| 삼성ESG라파엘일반사모증권투자신탁제10호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 50,000 | 50,473 |
| BNK26-06특수채(AAA이상)액티브증권상장지수투자신탁(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 47.30 | 50,000 | 50,545 |
| BNK NPL일반사모부동산투자신탁제1호 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 40.00 | 4,200 | 4,343 |
| 비엔케이 미래혁신성장 펀드 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 40.00 | 2,500 | 2,469 |
| BNK일반사모증권투자신탁9호(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 50,000 | 50,204 |
| BNK강남코어오피스전문사모부동산(통) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 21.34 | 34,449 | 29,380 |
| KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 33.36 | 13,679 | 15,502 |
| KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 26,790 | 30,300 |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁129호(USD)(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 29,426 | 29,794 |
| 하나일반사모증권투자신탁제22호(USD)[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 14,530 | 14,809 |
| 삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 28,664 | 29,932 |
| 한화일반사모증권투자신탁132호(USD)(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 20.00 | 28,822 | 29,595 |
| BNK일반사모증권투자신탁10호H(USD)(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 25.00 | 14,523 | 14,622 |
| 합계 | 1,282,600 | 1,300,292 | ||||
| (주1) | 피투자회사는 사모투자신탁으로 과반 이상의 지분을 보유하더라도 연결실체가 관련활동에 대한 힘이 없으므로 지배력이 없습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 회사명 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 업종 | 법인설립 및 영업소재지 |
결산월 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | |
| 교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 50,000 | 51,847 |
| BNK일반사모증권투자신탁2호(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 50,000 | 52,981 |
| BNK일반사모증권투자신탁4호(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 50,000 | 53,034 |
| 삼성ESG라파엘일반사모증권투자신탁제8호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 50,000 | 52,234 |
| 라이노스 The banks 1 일반 사모증권투자신탁 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 20.00 | 1,133 | 1,136 |
| iM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 50,000 | 52,170 |
| 키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 30,000 | 30,473 |
| 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 30,000 | 30,014 |
| 대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 50,000 | 50,317 |
| NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 49.92 | 30,000 | 31,363 |
| 보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 39.76 | 10,000 | 10,005 |
| 라이노스메자닌일반사모증권투자신탁제20호 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 20.69 | 3,000 | 2,950 |
| NH-AmundiYED델타비중조절일반사모증권투자신탁1호[채권혼합] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 33.33 | 10,000 | 9,214 |
| NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 30,000 | 30,732 |
| BNK26-06특수채(AAA이상)액티브증권상장지수투자신탁(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 47.30 | 50,000 | 50,097 |
| 안다H메자닌일반사모투자신탁제15호 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 21.43 | 3,000 | 2,953 |
| 씨스퀘어 메자닌플러스 일반 사모투자신탁 28호 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 29.70 | 3,000 | 2,999 |
| IBK일반사모증권투자신탁RP13호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 30,000 | 30,443 |
| 한화A일반사모증권투자신탁6호(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 35.71 | 50,000 | 50,187 |
| 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 10,000 | 11,177 |
| BNK튼튼코리아증권투자신탁1호C-f | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 20.10 | 3,000 | 3,443 |
| KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 30.00 | 30,000 | 30,012 |
| 유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 50,000 | 52,321 |
| 마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제15호(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 80,000 | 80,258 |
| 키움부산그린인프라일반사모투자신탁 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 28.57 | 3,619 | 3,658 |
| 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호 (주1) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 92.07 | 49,350 | 49,627 |
| BNK멀티코어 전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 33.00 | 15,618 | 15,380 |
| BNK밸류업 전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 30.00 | 2,919 | 2,587 |
| 신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 46.15 | 22,726 | 23,045 |
| BNK NPL일반사모부동산투자신탁제1호 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 40.00 | 4,200 | 4,256 |
| KIAMCO 성남그린에너지 사모특별자산투자신탁 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 36.49 | 2,503 | 2,502 |
| 미래에셋LNG 일반사모투자신탁 제5호 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 33.34 | 9,864 | 9,981 |
| 이지스울산신항인프라사모투자신탁 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 31.93 | 15,930 | 16,295 |
| BNK룩셈부르크코어오피스일반사모부동산투자신탁(재간접형) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 37.14 | 16,344 | 11,159 |
| 신한법인용 일반 사모증권투자신탁 제14호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 50,000 | 52,024 |
| 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 30,000 | 30,431 |
| 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 50,000 | 52,013 |
| 신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 30,000 | 30,369 |
| 비엔케이-선보부울경스타트업 신기술사업투자조합제1호 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 25.00 | 1,000 | 619 |
| BNK강남코어오피스 1종/2종 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 21.34 | 34,449 | 28,976 |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 20.00 | 13,360 | 15,597 |
| 한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 20.00 | 26,545 | 30,863 |
| BNK일반사모증권투자신탁5호H(USD)(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 25.00 | 13,387 | 15,403 |
| 삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권] | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 28,664 | 29,510 |
| KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 33.36 | 13,679 | 15,306 |
| KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 26,790 | 29,893 |
| 미래에셋 KLC VLOC 전문투자형 사모투자신탁 제1호 (주1) | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 66.67 | 32,377 | 44,462 |
| 미래에셋 KDB Ocean Value-up 전문투자형 사모투자신탁 제21호 | 금융투자업 | 대한민국 | 12월 | 50.00 | 3,238 | 4,200 |
| 합계 | 1,249,695 | 1,290,516 | ||||
| (주1) | 피투자회사는 사모투자신탁으로 과반 이상의 지분을 보유하더라도 연결실체가 관련활동에 대한 힘이 없으므로 지배력이 없습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중의 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 회사명 | 당분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 지분법 손익 |
배당 | 기타(처분손익 등) | 기타포괄 손익 |
기타(대체) | 분기말 | |
| 신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권] | 30,369 | - | - | 140 | - | - | - | - | 30,509 |
| 안다H메자닌일반사모투자신탁제15호 | 2,953 | - | - | 69 | - | - | - | - | 3,022 |
| 씨스퀘어 메자닌플러스 일반 사모투자신탁 28호 | 2,999 | - | - | (25) | - | - | - | - | 2,974 |
| 비엔케이-선보부울경스타트업 신기술사업투자조합제1호 | 619 | - | - | (53) | - | - | - | - | 566 |
| 라이노스 The banks 1 일반 사모증권투자신탁 | 1,136 | - | (1,142) | - | - | 6 | - | - | - |
| 라이노스메자닌일반사모증권투자신탁제20호 | 2,950 | - | - | 55 | - | - | - | - | 3,005 |
| 신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호 | 23,045 | 3,201 | (40) | 328 | (297) | - | - | - | 26,237 |
| 미래에셋LNG 일반사모투자신탁 제5호 | 9,981 | - | (9,983) | 101 | (101) | 2 | - | - | - |
| 이지스울산신항인프라사모투자신탁 | 16,295 | - | (1,442) | 378 | (328) | (29) | - | - | 14,874 |
| 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호 | 49,627 | - | - | (1,844) | - | - | - | - | 47,783 |
| 키움부산그린인프라일반사모투자신탁 | 3,658 | 908 | - | 53 | (15) | - | - | - | 4,604 |
| KIAMCO 성남그린에너지 사모특별자산투자신탁 | 2,502 | 803 | - | 8 | - | - | - | - | 3,313 |
| BNK룩셈부르크코어오피스일반사모부동산투자신탁(재간접형) | 11,159 | - | - | (149) | - | - | - | - | 11,010 |
| BNK멀티코어 전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | 15,380 | - | (461) | (65) | - | - | - | - | 14,854 |
| BNK밸류업 전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | 2,587 | - | - | 6 | - | - | - | - | 2,593 |
| BNK튼튼코리아증권투자신탁1호C-f | 3,443 | - | - | 177 | - | - | - | - | 3,620 |
| 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합] | 11,177 | - | (11,260) | - | - | 83 | - | - | - |
| 보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S | 10,005 | - | - | 136 | (487) | - | - | - | 9,654 |
| NH-AmundiYED델타비중조절일반사모증권투자신탁1호[채권혼합] | 9,214 | - | - | 88 | - | - | - | - | 9,302 |
| 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합] | 52,013 | - | - | 399 | (2,036) | - | - | - | 50,376 |
| 신한법인용 일반 사모증권투자신탁 제14호[채권] | 52,024 | - | (52,643) | - | - | 619 | - | - | - |
| 삼성ESG라파엘일반사모증권투자신탁제8호[채권] | 52,234 | - | (52,441) | - | - | 207 | - | - | - |
| BNK일반사모증권투자신탁2호(채권) | 52,981 | - | - | 619 | (3,504) | - | - | - | 50,096 |
| 교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권] | 51,847 | - | - | 618 | - | - | - | - | 52,465 |
| BNK일반사모증권투자신탁4호(채권) | 53,034 | - | - | 640 | - | - | - | - | 53,674 |
| iM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권) | 52,170 | - | - | 574 | - | - | - | - | 52,744 |
| 키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권] | 30,473 | - | - | 503 | - | - | - | - | 30,976 |
| 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권] | 30,014 | - | - | 479 | - | - | - | - | 30,493 |
| KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권) | 30,012 | - | - | 346 | - | - | - | - | 30,358 |
| 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권] | 30,431 | - | - | 430 | - | - | - | - | 30,861 |
| BNK강남코어오피스전문사모부동산(통) | 28,976 | - | - | 404 | - | - | - | - | 29,380 |
| NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권] | 31,363 | - | - | 455 | (1,660) | - | - | - | 30,158 |
| 대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권] | 50,317 | 50,000 | - | 941 | - | - | - | - | 101,258 |
| 유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권) | 52,321 | - | - | 603 | - | - | - | - | 52,924 |
| NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권] | 30,732 | - | - | 447 | - | - | - | - | 31,179 |
| IBK일반사모증권투자신탁RP13호[채권] | 30,443 | - | - | 516 | - | - | - | - | 30,959 |
| 마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제15호(채권) | 80,258 | - | - | 884 | - | - | - | - | 81,142 |
| 한화A일반사모증권투자신탁6호(채권) | 50,187 | - | - | 554 | - | - | - | - | 50,741 |
| 삼성ESG라파엘일반사모증권투자신탁제10호[채권] | - | 50,000 | - | 473 | - | - | - | - | 50,473 |
| BNK26-06특수채(AAA이상)액티브증권상장지수투자신탁(채권) | 50,097 | - | - | 448 | - | - | - | - | 50,545 |
| BNK NPL일반사모부동산투자신탁제1호 | 4,256 | - | - | 87 | - | - | - | - | 4,343 |
| 비엔케이 미래혁신성장 펀드 | - | 2,500 | - | (31) | - | - | - | - | 2,469 |
| BNK일반사모증권투자신탁9호(채권) | - | 50,000 | - | 204 | - | - | - | - | 50,204 |
| 미래에셋 KLC VLOC 전문투자형 사모투자신탁 제1호 | 44,462 | - | (44,327) | 812 | (812) | (371) | (130) | 366 | - |
| 미래에셋 KDB Ocean Value-up 전문투자형 사모투자신탁 제21호 | 4,200 | - | (4,163) | 126 | (78) | 37 | (34) | (88) | - |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권) | 15,597 | - | (15,282) | - | - | 33 | (348) | - | - |
| 한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권) | 30,863 | - | (30,670) | 185 | - | (35) | (343) | - | - |
| KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권) | 15,306 | - | - | 230 | - | - | (34) | - | 15,502 |
| BNK일반사모증권투자신탁5호H(USD)(채권) | 15,403 | - | (15,370) | 117 | - | 34 | (184) | - | - |
| KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권) | 29,893 | - | - | 472 | - | - | (65) | - | 30,300 |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁129호(USD)(채권) | - | 29,426 | - | 460 | - | - | (92) | - | 29,794 |
| 하나일반사모증권투자신탁제22호(USD)[채권] | - | 14,530 | - | 143 | - | - | 136 | - | 14,809 |
| 삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권] | 29,510 | - | - | 485 | - | - | (63) | - | 29,932 |
| 한화일반사모증권투자신탁132호(USD)(채권) | - | 28,822 | - | 265 | - | - | 508 | - | 29,595 |
| BNK일반사모증권투자신탁10호H(USD)(채권) | - | 14,523 | - | (43) | - | - | 142 | - | 14,622 |
| 합계 | 1,290,516 | 244,713 | (239,224) | 13,248 | (9,318) | 586 | (507) | 278 | 1,300,292 |
| (단위: 백만원) |
| 회사명 | 전분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 지분법 손익 |
배당 | 기타(처분손익 등) | 기타포괄 손익 |
기타(대체) | 분기말 | |
| 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합] | 11,122 | - | - | 381 | - | - | - | - | 11,503 |
| BNK일반사모증권투자신탁2호(채권) | 52,068 | - | - | 692 | (1,772) | - | - | - | 50,988 |
| BNK일반사모증권투자신탁3호(채권) | 30,953 | - | (31,295) | - | - | 342 | - | - | - |
| BNK일반사모증권투자신탁4호(채권) | 51,569 | - | - | 657 | - | - | - | - | 52,226 |
| 신한법인용 일반 사모증권투자신탁 제14호[채권] | 52,350 | - | - | 712 | (2,882) | - | - | - | 50,180 |
| NH-Amundi 일반 사모증권투자신탁 22호[채권] | 31,255 | - | (31,458) | - | - | 203 | - | - | - |
| 삼성 라파엘 일반 사모 증권 투자신탁 제8호 | 51,780 | - | - | 565 | (1,876) | - | - | - | 50,469 |
| 한화A일반사모증권투자신탁1호(채권) | 52,084 | - | - | 618 | (2,403) | - | - | - | 50,299 |
| BNK24-11회사채(AA-이상)액티브증권상장지수투자신탁(채권) | 50,556 | - | - | 596 | - | - | - | - | 51,152 |
| 미래에셋트라이엄프일반사모투자신탁2호 | 30,771 | - | - | 408 | - | - | - | - | 31,179 |
| NH-Amundi 일반사모증권투자신탁 18호[채권] | 51,326 | - | - | 623 | - | - | - | - | 51,949 |
| 안다H The banks 2 일반사모투자신탁(전문) | 669 | - | - | 16 | - | - | - | - | 685 |
| 하이 일반 사모증권투자신탁 32호(채권) | 51,340 | - | - | 571 | - | - | - | - | 51,911 |
| DB알파일반사모증권투자신탁제2호[채권혼합] | 10,299 | - | - | 251 | - | - | - | - | 10,550 |
| 인터레이스공모주IPO일반사모투자신탁제1호 C-I | 3,218 | - | - | 90 | - | - | - | - | 3,308 |
| 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제2호[채권혼합] | 20,657 | - | - | 280 | - | - | - | - | 20,937 |
| 키움 프런티어 일반사모증권투자신탁 제27호[채권] | 31,188 | - | - | 368 | - | - | - | - | 31,556 |
| 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권] | 30,890 | - | - | 391 | - | - | - | - | 31,281 |
| 키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권] | 30,855 | - | - | 371 | - | - | - | - | 31,226 |
| 삼성레포일반사모증권투자신탁제1호[채권] | 31,264 | - | - | 619 | - | - | - | - | 31,883 |
| 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권] | 30,058 | - | - | 426 | - | - | - | - | 30,484 |
| KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권) | 30,013 | - | - | 385 | - | - | - | - | 30,398 |
| 키움부산그린인프라일반사모투자신탁 | 1,583 | - | (43) | 43 | - | - | - | - | 1,583 |
| 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호 | 52,309 | - | (671) | 756 | (750) | (11) | - | - | 51,633 |
| BNK멀티코어 전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | 17,173 | - | - | 310 | - | - | - | - | 17,483 |
| BNK밸류업 전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | 2,559 | - | - | 8 | - | - | - | - | 2,567 |
| 신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호 | 16,971 | 1,679 | - | 240 | (244) | - | - | - | 18,646 |
| BNK룩셈부르크코어오피스일반사모부동산투자신탁(재간접형) | 15,285 | - | - | (4,939) | - | - | - | - | 10,346 |
| 비엔케이-선보부울경스타트업 신기술사업투자조합제1호 | 709 | - | - | (80) | - | - | - | - | 629 |
| 미래에셋LNG 일반사모투자신탁 제5호 | 11,357 | - | (344) | 151 | (147) | (4) | - | - | 11,013 |
| 이지스울산신항인프라사모투자신탁 | 21,535 | - | (1,376) | 851 | (518) | (33) | - | - | 20,459 |
| BNK강남코어오피스전문사모부동산(통) | 29,590 | - | - | 382 | - | - | - | - | 29,972 |
| 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합] | - | 50,000 | - | 473 | - | - | - | - | 50,473 |
| 대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권] | - | 50,000 | - | 597 | - | - | - | - | 50,597 |
| NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권] | - | 30,000 | - | 189 | - | - | - | - | 30,189 |
| 보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S | - | 10,000 | - | 449 | - | - | - | - | 10,449 |
| 라이노스메자닌일반사모증권투자신탁제20호 | - | 3,000 | - | 14 | - | - | - | - | 3,014 |
| 마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제7호(채권) | - | 30,000 | - | 331 | - | - | - | - | 30,331 |
| NH-AmundiYED델타비중조절일반사모증권투자신탁1호[채권혼합] | - | 10,000 | - | 204 | - | - | - | - | 10,204 |
| 한화일반사모증권투자신탁120호(USD)(채권) | 27,038 | - | (27,941) | 98 | - | 52 | 753 | - | - |
| 미래에셋 KLC VLOC 전문투자형 사모투자신탁 제1호 | 41,773 | - | (701) | 789 | (803) | (11) | 1,869 | - | 42,916 |
| 미래에셋 KDB Ocean Value-up 전문투자형 사모투자신탁 제21호 | 5,505 | - | (463) | 123 | (115) | (9) | 234 | - | 5,275 |
| 미래에셋 PR VLOC 전문투자형 사모투자신탁 제1호 | 32,222 | - | (825) | 651 | (658) | (15) | 1,440 | - | 32,815 |
| 삼성달러S&B일반사모투신제7호(USD)[채권] | 26,238 | - | (27,546) | 250 | - | 106 | 952 | - | - |
| KB 한국 단기채 프리미엄 일반 사모 증권 투자신탁 제45호(USD)(채권) | 25,957 | - | - | 462 | - | - | 1,160 | - | 27,579 |
| 대신 Sell&Buy 일반사모증권투자신탁 제4호[채권](USD) | 25,800 | - | - | 358 | - | - | 1,151 | - | 27,309 |
| 삼성달러S&B일반사모투신제8호(USD)[채권] | - | 25,986 | - | 323 | - | - | 952 | - | 27,261 |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권) | - | 13,360 | - | 178 | - | - | 109 | - | 13,647 |
| 한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권) | - | 26,544 | - | 197 | - | - | 392 | - | 27,133 |
| BNK일반사모증권투자신탁5호H(USD)(채권) | - | 13,387 | - | 23 | - | - | 81 | - | 13,491 |
| 합계 | 1,089,887 | 263,956 | (122,662) | 12,452 | (12,169) | 621 | 9,093 | - | 1,241,178 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 분기순이익(손실) | |
| 신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권] | 120,811 | 59,793 | 61,018 | 5,774 | 279 |
| 안다H메자닌일반사모투자신탁제15호 | 14,135 | 33 | 14,102 | 401 | 319 |
| 씨스퀘어 메자닌플러스 일반 사모투자신탁 28호 | 10,037 | 24 | 10,013 | 132 | (85) |
| 비엔케이-선보부울경스타트업 신기술사업투자조합제1호 | 2,271 | 7 | 2,264 | - | (212) |
| 라이노스메자닌일반사모증권투자신탁제20호 | 14,552 | 28 | 14,524 | 384 | 266 |
| 신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호 | 57,345 | 499 | 56,846 | 725 | 711 |
| 이지스울산신항인프라사모투자신탁 | 47,150 | 585 | 46,565 | 1,213 | 1,183 |
| 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호 | 51,946 | 45 | 51,901 | - | (2,003) |
| 키움부산그린인프라일반사모투자신탁 | 16,122 | 8 | 16,114 | 195 | 186 |
| KIAMCO 성남그린에너지 사모특별자산투자신탁 | 9,085 | 6 | 9,079 | 27 | 21 |
| BNK룩셈부르크코어오피스일반사모부동산투자신탁(재간접형) | 29,653 | 6 | 29,647 | 1 | (402) |
| BNK멀티코어 전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | 45,100 | 89 | 45,011 | - | (196) |
| BNK밸류업 전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | 8,784 | 139 | 8,645 | 161 | 22 |
| BNK튼튼코리아증권투자신탁1호C-f | 18,069 | 163 | 17,906 | 2,469 | 876 |
| 보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S | 24,640 | 23 | 24,617 | 813 | 346 |
| NH-AmundiYED델타비중조절일반사모증권투자신탁1호[채권혼합] | 28,765 | 858 | 27,907 | 4,492 | 266 |
| 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합] | 278,908 | 178,157 | 100,751 | 2,381 | 798 |
| BNK일반사모증권투자신탁2호(채권) | 182,608 | 82,417 | 100,191 | 1,534 | 1,238 |
| 교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권] | 189,149 | 84,220 | 104,929 | 4,194 | 1,236 |
| BNK일반사모증권투자신탁4호(채권) | 202,668 | 95,320 | 107,348 | 4,433 | 1,280 |
| iM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권) | 202,603 | 97,116 | 105,487 | 3,842 | 1,148 |
| 키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권] | 176,973 | 115,020 | 61,953 | 2,527 | 1,007 |
| 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권] | 156,199 | 95,213 | 60,986 | 1,786 | 959 |
| KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권) | 257,214 | 156,019 | 101,195 | 2,253 | 1,156 |
| 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권] | 175,645 | 113,922 | 61,723 | 2,473 | 860 |
| NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권] | 165,038 | 104,623 | 60,415 | 1,576 | 911 |
| 대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권] | 775,823 | 371,782 | 404,041 | 9,994 | 3,755 |
| 유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권) | 283,895 | 178,047 | 105,848 | 6,765 | 1,206 |
| NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권] | 181,985 | 119,627 | 62,358 | 3,678 | 895 |
| IBK일반사모증권투자신탁RP13호[채권] | 177,338 | 115,420 | 61,918 | 2,454 | 1,032 |
| 마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제15호(채권) | 502,448 | 189,155 | 313,293 | 17,236 | 3,414 |
| 한화A일반사모증권투자신탁6호(채권) | 250,363 | 108,288 | 142,075 | 23,936 | 1,550 |
| 삼성ESG라파엘일반사모증권투자신탁제10호[채권] | 271,186 | 170,239 | 100,947 | 2,211 | 947 |
| BNK26-06특수채(AAA이상)액티브증권상장지수투자신탁(채권) | 130,483 | 23,631 | 106,852 | 1,225 | 948 |
| BNK NPL일반사모부동산투자신탁제1호 | 10,888 | 30 | 10,858 | 274 | 219 |
| 비엔케이 미래혁신성장 펀드 | 6,173 | - | 6,173 | 5 | (77) |
| BNK일반사모증권투자신탁9호(채권) | 274,834 | 174,425 | 100,409 | 702 | 409 |
| BNK강남코어오피스전문사모부동산(통) | 369,743 | 232,079 | 137,664 | 4,985 | 1,893 |
| KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권) | 46,481 | 9 | 46,472 | 877 | 688 |
| KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권) | 60,602 | 2 | 60,600 | 1,259 | 945 |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁129호(USD)(채권) | 59,595 | 6 | 59,589 | 1,140 | 920 |
| 하나일반사모증권투자신탁제22호(USD)[채권] | 43,622 | 14,005 | 29,617 | 1,338 | 285 |
| 삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권] | 59,866 | 2 | 59,864 | 1,652 | 970 |
| 한화일반사모증권투자신탁132호(USD)(채권) | 194,390 | 46,413 | 147,977 | 7,964 | 1,324 |
| BNK일반사모증권투자신탁10호H(USD)(채권) | 58,489 | 1 | 58,488 | - | (172) |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 당기순이익(손실) | |
| 교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권] | 198,918 | 95,225 | 103,693 | 4,404 | 4,404 |
| BNK일반사모증권투자신탁2호(채권) | 202,682 | 96,721 | 105,961 | 8,633 | 5,370 |
| BNK일반사모증권투자신탁4호(채권) | 201,690 | 95,623 | 106,067 | 7,749 | 5,447 |
| 삼성ESG라파엘일반사모증권투자신탁제8호[채권] | 192,100 | 87,633 | 104,467 | 7,523 | 4,659 |
| 라이노스 The banks 1 일반 사모증권투자신탁 | 5,689 | 7 | 5,682 | 166 | (59) |
| iM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권) | 200,960 | 96,620 | 104,340 | 6,362 | 4,446 |
| 키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권] | 176,268 | 115,322 | 60,946 | 3,760 | 3,142 |
| 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권] | 145,141 | 85,114 | 60,027 | 2,746 | 2,622 |
| 대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권] | 225,692 | 125,059 | 100,633 | 5,460 | 4,807 |
| NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권] | 164,555 | 101,725 | 62,830 | 6,442 | 2,730 |
| 보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S | 25,167 | 1 | 25,166 | 3,883 | 12 |
| 라이노스메자닌일반사모증권투자신탁제20호 | 14,286 | 28 | 14,258 | 345 | (242) |
| NH-AmundiYED델타비중조절일반사모증권투자신탁1호[채권혼합] | 27,657 | 16 | 27,641 | 900 | (1,392) |
| NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권] | 181,592 | 120,128 | 61,464 | 3,284 | 1,463 |
| BNK26-06특수채(AAA이상)액티브증권상장지수투자신탁(채권) | 130,931 | 25,027 | 105,904 | 358 | 205 |
| 안다H메자닌일반사모투자신탁제15호 | 13,816 | 33 | 13,783 | 79 | (217) |
| 씨스퀘어 메자닌플러스 일반 사모투자신탁 28호 | 10,123 | 25 | 10,098 | 68 | (2) |
| IBK일반사모증권투자신탁RP13호[채권] | 176,612 | 115,726 | 60,886 | 1,349 | 886 |
| 한화A일반사모증권투자신탁6호(채권) | 385,252 | 244,727 | 140,525 | 7,220 | 525 |
| 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합] | 22,358 | 4 | 22,354 | 2,202 | 110 |
| BNK튼튼코리아증권투자신탁1호C-f | 17,407 | 276 | 17,131 | - | (1,863) |
| KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권) | 100,041 | 3 | 100,038 | 4,255 | 4,254 |
| 유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권) | 284,078 | 179,437 | 104,641 | 8,828 | 4,642 |
| 마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제15호(채권) | 450,350 | 289,834 | 160,516 | 3,595 | 516 |
| 키움부산그린인프라일반사모투자신탁 | 12,862 | 58 | 12,804 | 272 | 272 |
| 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호 | 53,915 | 12 | 53,903 | 3,293 | 3,283 |
| BNK멀티코어 전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | 46,665 | 59 | 46,606 | - | (3,804) |
| BNK밸류업 전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | 8,719 | 96 | 8,623 | 188 | 91 |
| 신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호 | 50,429 | 497 | 49,932 | 2,416 | 2,403 |
| BNK NPL일반사모부동산투자신탁제1호 | 10,640 | 1 | 10,639 | 140 | 139 |
| KIAMCO 성남그린에너지 사모특별자산투자신탁 | 6,860 | 2 | 6,858 | - | (2) |
| 미래에셋LNG 일반사모투자신탁 제5호 | 29,946 | 9 | 29,937 | 1,512 | 1,503 |
| 이지스울산신항인프라사모투자신탁 | 51,705 | 671 | 51,034 | 6,284 | 6,284 |
| BNK룩셈부르크코어오피스일반사모부동산투자신탁(재간접형) | 30,050 | 1 | 30,049 | - | (13,800) |
| 신한법인용 일반 사모증권투자신탁 제14호[채권] | 252,875 | 148,827 | 104,048 | 10,507 | 5,112 |
| 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권] | 180,988 | 120,125 | 60,863 | 3,764 | 3,076 |
| 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합] | 234,282 | 130,257 | 104,025 | 9,957 | 4,025 |
| 신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권] | 120,296 | 59,557 | 60,739 | 3,087 | 1,149 |
| 비엔케이-선보부울경스타트업 신기술사업투자조합제1호 | 2,484 | 7 | 2,477 | - | (361) |
| BNK강남코어오피스 1종/2종 | 368,171 | 232,400 | 135,771 | 20,207 | 5,910 |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권) | 78,016 | 33 | 77,983 | 4,627 | 4,187 |
| 한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권) | 157,431 | 3,114 | 154,317 | 7,262 | 6,820 |
| BNK일반사모증권투자신탁5호H(USD)(채권) | 63,629 | 2,019 | 61,610 | 3,707 | 2,638 |
| 삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권] | 59,023 | 2 | 59,021 | 671 | 221 |
| KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권) | 45,889 | 3 | 45,886 | 1,845 | 1,710 |
| KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권) | 59,787 | 2 | 59,785 | 1,116 | 941 |
| 미래에셋 KLC VLOC 전문투자형 사모투자신탁 제1호 | 67,201 | 508 | 66,693 | 4,715 | 4,714 |
| 미래에셋 KDB Ocean Value-up 전문투자형 사모투자신탁 제21호 | 8,402 | 1 | 8,401 | 891 | 889 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 분기말 순자산(A) |
당사 지분율(B) | 순자산 지분금액 (AXB) |
분기말 장부금액 | |
| 신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권] | 61,018 | 50.00 | 30,509 | 30,509 |
| 안다H메자닌일반사모투자신탁제15호 | 14,102 | 21.43 | 3,022 | 3,022 |
| 씨스퀘어 메자닌플러스 일반 사모투자신탁 28호 | 10,013 | 29.70 | 2,974 | 2,974 |
| 비엔케이-선보부울경스타트업 신기술사업투자조합제1호 | 2,264 | 25.00 | 566 | 566 |
| 라이노스메자닌일반사모증권투자신탁제20호 | 14,524 | 20.69 | 3,005 | 3,005 |
| 신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호 | 56,846 | 46.15 | 26,237 | 26,237 |
| 이지스울산신항인프라사모투자신탁 | 46,565 | 31.94 | 14,874 | 14,874 |
| 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호 | 51,901 | 92.07 | 47,783 | 47,783 |
| 키움부산그린인프라일반사모투자신탁 | 16,114 | 28.57 | 4,604 | 4,604 |
| KIAMCO 성남그린에너지 사모특별자산투자신탁 | 9,079 | 36.49 | 3,313 | 3,313 |
| BNK룩셈부르크코어오피스일반사모부동산투자신탁(재간접형) | 29,647 | 37.14 | 11,010 | 11,010 |
| BNK멀티코어 전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | 45,011 | 33.00 | 14,854 | 14,854 |
| BNK밸류업 전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | 8,645 | 30.00 | 2,593 | 2,593 |
| BNK튼튼코리아증권투자신탁1호C-f | 17,906 | 20.22 | 3,620 | 3,620 |
| 보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S | 24,617 | 39.22 | 9,654 | 9,654 |
| NH-AmundiYED델타비중조절일반사모증권투자신탁1호[채권혼합] | 27,907 | 33.33 | 9,302 | 9,302 |
| 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합] | 100,751 | 50.00 | 50,376 | 50,376 |
| BNK일반사모증권투자신탁2호(채권) | 100,191 | 50.00 | 50,096 | 50,096 |
| 교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권] | 104,929 | 50.00 | 52,465 | 52,465 |
| BNK일반사모증권투자신탁4호(채권) | 107,348 | 50.00 | 53,674 | 53,674 |
| iM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권) | 105,487 | 50.00 | 52,744 | 52,744 |
| 키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권] | 61,953 | 50.00 | 30,976 | 30,976 |
| 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권] | 60,986 | 50.00 | 30,493 | 30,493 |
| KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권) | 101,195 | 30.00 | 30,358 | 30,358 |
| 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권] | 61,723 | 50.00 | 30,861 | 30,861 |
| NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권] | 60,415 | 49.92 | 30,158 | 30,158 |
| 대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권] | 404,041 | 25.06 | 101,258 | 101,258 |
| 유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권) | 105,848 | 50.00 | 52,924 | 52,924 |
| NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권] | 62,358 | 50.00 | 31,179 | 31,179 |
| IBK일반사모증권투자신탁RP13호[채권] | 61,918 | 50.00 | 30,959 | 30,959 |
| 마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제15호(채권) | 313,293 | 25.90 | 81,142 | 81,142 |
| 한화A일반사모증권투자신탁6호(채권) | 142,075 | 35.71 | 50,741 | 50,741 |
| 삼성ESG라파엘일반사모증권투자신탁제10호[채권] | 100,947 | 50.00 | 50,473 | 50,473 |
| BNK26-06특수채(AAA이상)액티브증권상장지수투자신탁(채권) | 106,852 | 47.30 | 50,545 | 50,545 |
| BNK NPL일반사모부동산투자신탁제1호 | 10,858 | 40.00 | 4,343 | 4,343 |
| 비엔케이 미래혁신성장 펀드 | 6,173 | 40.00 | 2,469 | 2,469 |
| BNK일반사모증권투자신탁9호(채권) | 100,409 | 50.00 | 50,204 | 50,204 |
| BNK강남코어오피스전문사모부동산(통) | 137,664 | 21.34 | 29,380 | 29,380 |
| KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권) | 46,472 | 33.36 | 15,502 | 15,502 |
| KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권) | 60,600 | 50.00 | 30,300 | 30,300 |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁129호(USD)(채권) | 59,589 | 50.00 | 29,794 | 29,794 |
| 하나일반사모증권투자신탁제22호(USD)[채권] | 29,617 | 50.00 | 14,809 | 14,809 |
| 삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권] | 59,864 | 50.00 | 29,932 | 29,932 |
| 한화일반사모증권투자신탁132호(USD)(채권) | 147,977 | 20.00 | 29,595 | 29,595 |
| BNK일반사모증권투자신탁10호H(USD)(채권) | 58,488 | 25.00 | 14,622 | 14,622 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 기말 순자산(A) |
당사 지분율(B) | 순자산 지분금액 (AXB) |
기말 장부금액 | |
| 교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권] | 103,693 | 50.00 | 51,847 | 51,847 |
| BNK일반사모증권투자신탁2호(채권) | 105,962 | 50.00 | 52,981 | 52,981 |
| BNK일반사모증권투자신탁4호(채권) | 106,068 | 50.00 | 53,034 | 53,034 |
| 삼성ESG라파엘일반사모증권투자신탁제8호[채권] | 104,467 | 50.00 | 52,234 | 52,234 |
| 라이노스 The banks 1 일반 사모증권투자신탁 | 5,682 | 20.00 | 1,136 | 1,136 |
| iM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권) | 104,339 | 50.00 | 52,170 | 52,170 |
| 키움프런티어일반사모증권투자신탁제29호[채권] | 60,946 | 50.00 | 30,473 | 30,473 |
| 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권] | 60,027 | 50.00 | 30,014 | 30,014 |
| 대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권] | 100,633 | 50.00 | 50,317 | 50,317 |
| NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권] | 62,830 | 49.92 | 31,363 | 31,363 |
| 보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S | 25,166 | 39.76 | 10,005 | 10,005 |
| 라이노스메자닌일반사모증권투자신탁제20호 | 14,258 | 20.69 | 2,950 | 2,950 |
| NH-AmundiYED델타비중조절일반사모증권투자신탁1호[채권혼합] | 27,641 | 33.33 | 9,214 | 9,214 |
| NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권] | 61,463 | 50.00 | 30,732 | 30,732 |
| BNK26-06특수채(AAA이상)액티브증권상장지수투자신탁(채권) | 105,905 | 47.30 | 50,097 | 50,097 |
| 안다H메자닌일반사모투자신탁제15호 | 13,783 | 21.43 | 2,953 | 2,953 |
| 씨스퀘어 메자닌플러스 일반 사모투자신탁 28호 | 10,098 | 29.70 | 2,999 | 2,999 |
| IBK일반사모증권투자신탁RP13호[채권] | 60,886 | 50.00 | 30,443 | 30,443 |
| 한화A일반사모증권투자신탁6호(채권) | 140,525 | 35.71 | 50,187 | 50,187 |
| 하나밸런스일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합] | 22,353 | 50.00 | 11,177 | 11,177 |
| BNK튼튼코리아증권투자신탁1호C-f | 17,131 | 20.10 | 3,443 | 3,443 |
| KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권) | 100,039 | 30.00 | 30,012 | 30,012 |
| 유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권) | 104,642 | 50.00 | 52,321 | 52,321 |
| 마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제15호(채권) | 160,516 | 50.00 | 80,258 | 80,258 |
| 키움부산그린인프라일반사모투자신탁 | 12,804 | 28.57 | 3,658 | 3,658 |
| 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호 | 53,904 | 92.07 | 49,627 | 49,627 |
| BNK멀티코어 전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | 46,606 | 33.00 | 15,380 | 15,380 |
| BNK밸류업 전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | 8,623 | 30.00 | 2,587 | 2,587 |
| 신한BNPP 에스지레일 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1-2호 | 49,932 | 46.15 | 23,045 | 23,045 |
| BNK NPL일반사모부동산투자신탁제1호 | 10,639 | 40.00 | 4,256 | 4,256 |
| KIAMCO 성남그린에너지 사모특별자산투자신탁 | 6,858 | 36.49 | 2,502 | 2,502 |
| 미래에셋LNG 일반사모투자신탁 제5호 | 29,937 | 33.34 | 9,981 | 9,981 |
| 이지스울산신항인프라사모투자신탁 | 51,034 | 31.93 | 16,295 | 16,295 |
| BNK룩셈부르크코어오피스일반사모부동산투자신탁(재간접형) | 30,049 | 37.14 | 11,159 | 11,159 |
| 신한법인용 일반 사모증권투자신탁 제14호[채권] | 104,048 | 50.00 | 52,024 | 52,024 |
| 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권] | 60,863 | 50.00 | 30,431 | 30,431 |
| 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합] | 104,025 | 50.00 | 52,013 | 52,013 |
| 신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권] | 60,739 | 50.00 | 30,369 | 30,369 |
| 비엔케이-선보부울경스타트업 신기술사업투자조합제1호 | 2,476 | 25.00 | 619 | 619 |
| BNK강남코어오피스 1종/2종 | 135,771 | 21.34 | 28,976 | 28,976 |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권) | 77,983 | 20.00 | 15,597 | 15,597 |
| 한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권) | 154,317 | 20.00 | 30,863 | 30,863 |
| BNK일반사모증권투자신탁5호H(USD)(채권) | 61,611 | 25.00 | 15,403 | 15,403 |
| 삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권] | 59,021 | 50.00 | 29,510 | 29,510 |
| KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권) | 45,886 | 33.36 | 15,306 | 15,306 |
| KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권) | 59,785 | 50.00 | 29,893 | 29,893 |
| 미래에셋 KLC VLOC 전문투자형 사모투자신탁 제1호 | 66,694 | 66.67 | 44,462 | 44,462 |
| 미래에셋 KDB Ocean Value-up 전문투자형 사모투자신탁 제21호 | 8,401 | 50.00 | 4,200 | 4,200 |
12. 파생상품 및 위험회피회계
(1) 당분기말 및 전기말 현재 보유 중인 파생상품의 미결제약정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매매목적 | 위험회피목적 | 합계 | 매매목적 | 위험회피목적 | 합계 | |
| 통화관련: | ||||||
| 통화선도(주1) | 2,465,763 | - | 2,465,763 | 3,415,967 | - | 3,415,967 |
| 통화스왑(주1) | 43,995 | - | 43,995 | 44,100 | - | 44,100 |
| 매입통화선물(주2) | 2,933 | - | 2,933 | - | - | - |
| 매도통화선물(주2) | - | - | - | 256,956 | - | 256,956 |
| 매입통화옵션 | 334,751 | - | 334,751 | 263,685 | - | 263,685 |
| 매도통화옵션 | 400,743 | - | 400,743 | 381,285 | - | 381,285 |
| 소계 | 3,248,185 | - | 3,248,185 | 4,361,993 | - | 4,361,993 |
| 이자율관련: | ||||||
| 이자율스왑(주1) | 636,610 | 436,625 | 1,073,235 | 715,781 | 437,500 | 1,153,281 |
| 매입이자율선물(주2) | 32,022 | - | 32,022 | 23,384 | - | 23,384 |
| 소계 | 668,632 | 436,625 | 1,105,257 | 739,165 | 437,500 | 1,176,665 |
| 파생상품거래기타: | ||||||
| 매도파생상품 | 134 | - | 134 | 134 | - | 134 |
| 합계 | 3,916,951 | 436,625 | 4,353,576 | 5,101,292 | 437,500 | 5,538,792 |
| (주1) | 미결제약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간 말 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다. |
| (주2) | 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됩니다. |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 평가이익 | 평가손실 | 자산 | 부채 | |
| 통화관련: | ||||
| 통화선도 | 8,499 | 6,011 | 61,685 | 55,438 |
| 통화스왑 | 58 | 23 | 2,037 | 2,018 |
| 통화옵션 | 6,127 | 4,449 | 5,627 | 4,428 |
| 소계 | 14,684 | 10,483 | 69,349 | 61,884 |
| 이자율관련: | ||||
| 이자율스왑 | 1,572 | 1,498 | 3,954 | 3,424 |
| 파생상품거래기타: | ||||
| 매도파생상품 | - | - | 149 | - |
| 합계 | 16,256 | 11,981 | 73,452 | 65,308 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 평가이익 | 평가손실 | 자산 | 부채 | |
| 통화관련: | ||||
| 통화선도 | 104,344 | 91,168 | 98,901 | 81,533 |
| 통화스왑 | 2,060 | 2,075 | 2,060 | 2,075 |
| 통화옵션 | 11,298 | 7,344 | 8,793 | 7,274 |
| 소계 | 117,702 | 100,587 | 109,754 | 90,882 |
| 이자율관련: | ||||
| 이자율스왑 | 2,865 | 2,724 | 2,284 | 1,835 |
| 파생상품거래기타: | ||||
| 매도파생상품 | - | - | 149 | - |
| 합계 | 120,567 | 103,311 | 112,187 | 92,717 |
(3) 위험회피회계
연결실체는 구조화예금 및 발행금융사채의 이자율 변동으로 인한 공정가치 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑을 위험회피수단으로 지정하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 해외사업장 순투자의 환율변동위험을 회피하기 위하여 비파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하는 해외사업장순투자위험회피회계를 적용하고 있습니다.
1) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단지정 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 평가이익 | 평가손실 | 자산 | 부채 | |
| 이자율관련: | ||||
| 이자율스왑 | 4,473 | - | - | 20,804 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 평가이익 | 평가손실 | 자산 | 부채 | |
| 이자율관련: | ||||
| 이자율스왑 | 10,352 | - | - | 25,318 |
2) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피항목의 위험회피 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 총 위험회피수단 손익 | 4,473 | (4,114) |
| 총 위험회피항목의 위험회피 관련 손익 | (4,566) | 3,419 |
| 합계 | (93) | (695) |
한편, 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산에 대한 신용위험조정금액과 파생상품부채에 대한 자기신용위험조정금액은 아래와 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생상품자산 공정가치 | ||
| 파생상품자산(신용위험조정전) | 73,683 | 112,934 |
| 신용위험조정충당금 | (231) | (748) |
| 합계 | 73,452 | 112,186 |
| 파생상품부채 공정가치 | ||
| 파생상품부채(신용위험조정전) | 86,186 | 118,124 |
| 자기신용위험조정충당금 | (74) | (90) |
| 합계 | 86,112 | 118,034 |
3) 당분기말 및 전기말 현재 미래현금흐름의 금액, 시기, 불확실성 관련 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1년초과 2년이내 |
2년초과 3년이내 |
3년초과 4년이내 |
4년초과 5년이내 |
5년초과 | 합계 | |
| 공정가치위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | - | 366,625 | - | - | - | 70,000 | 436,625 |
| 평균헤지비율 | - | 100% | - | - | - | 100% | 100% |
| 해외사업장순투자위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 93,123 | - | 301,366 | - | - | - | 394,489 |
| 평균헤지비율 | 100% | - | 100% | - | - | - | 100% |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1년초과 2년이내 |
2년초과 3년이내 |
3년초과 4년이내 |
4년초과 5년이내 |
5년초과 | 합계 | |
| 공정가치위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | - | 367,500 | - | - | - | 70,000 | 437,500 |
| 평균헤지비율 | - | 100% | - | - | - | 100% | 100% |
| 해외사업장순투자위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 93,345 | - | 323,400 | - | - | - | 416,745 |
| 평균헤지비율 | 100% | - | 100% | - | - | - | 100% |
4) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단의 금리는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 공정가치위험회피 | ||
| 이자율관련 | ||
| 외화 이자율스왑 | 고정 1.38% 수취/SOFRAVG 3M+0.26% 지급 고정 1.37% 수취/SOFRAVG 3M+0.26% 지급 |
고정 1.38% 수취/SOFRAVG 3M+0.26% 지급 고정 1.37% 수취/SOFRAVG 3M+0.26% 지급 |
| 원화 이자율스왑 | 고정 2.41% 수취/CD(91D)+0.15% 지급 고정 1.91% 수취/CD(91D)+0.15% 지급 |
고정 2.41% 수취/CD(91D)+0.15% 지급 고정 1.91% 수취/CD(91D)+0.15% 지급 |
5) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단이 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서 및 연결자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 명목금액 | 당분기 중 공정가치변동 |
재무상태표 | 포괄손익계산서 및 자본변동표 | ||||
| 파생상품자산 | 파생상품부채 | 차입부채 | 당기손익 | 기타포괄손익(주1) | |||
| 공정가치위험회피 | |||||||
| 이자율위험회피 | 436,625 | 4,473 | - | 20,804 | - | 4,473 | - |
| 해외사업장순투자위험회피 | |||||||
| 환위험회피 | 394,489 | 14,972 | - | - | 394,489 | - | 11,188 |
| 합계 | 831,114 | 19,445 | - | 20,804 | 394,489 | 4,473 | 11,188 |
| (주1) | 기타포괄손익으로 인식하는 금액은 법인세효과를 감안한 세후 금액입니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 명목금액 | 전기 중 공정가치변동 |
재무상태표 | 포괄손익계산서 및 자본변동표 | ||||
| 파생상품자산 | 파생상품부채 | 차입부채 | 당기손익 | 기타포괄손익(주1) | |||
| 공정가치위험회피 | |||||||
| 이자율위험회피 | 437,500 | 10,352 | - | 25,318 | - | 10,352 | - |
| 해외사업장순투자위험회피 | |||||||
| 환위험회피 | 416,745 | (43,468) | - | - | 416,745 | - | (32,471) |
| 합계 | 854,245 | (33,116) | - | 25,318 | 416,745 | 10,352 | (32,471) |
| (주1) | 기타포괄손익으로 인식하는 금액은 법인세효과를 감안한 세후 금액입니다. |
6) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피대상항목이 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서 및 연결자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 명목금액 | 당분기 중 공정가치변동 |
재무상태표 | 포괄손익계산서 및 자본변동표 | 외화환산 적립금 |
|||
| 예수부채 | 사채 | 당기손익 | 기타포괄손익(주1) | ||||
| 공정가치위험회피 | |||||||
| 이자율위험회피 | 436,625 | (4,566) | 61,878 | 399,001 | (4,566) | - | - |
| 해외사업장순투자위험회피 | |||||||
| 환위험회피 | 394,489 | (16,120) | - | - | - | (12,041) | 43,079 |
| 합계 | 831,114 | (20,686) | 61,878 | 399,001 | (4,566) | (12,041) | 43,079 |
| (주1) | 기타포괄손익으로 인식하는 금액은 법인세효과를 감안한 세후 금액입니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 명목금액 | 전기 중 공정가치변동 |
재무상태표 | 포괄손익계산서 및 자본변동표 | 외화환산 적립금 |
|||
| 예수부채 | 사채 | 당기손익 | 기타포괄손익(주1) | ||||
| 공정가치위험회피 | |||||||
| 이자율위험회피 | 437,500 | (9,788) | 60,802 | 366,953 | (9,788) | - | - |
| 해외사업장순투자위험회피 | |||||||
| 환위험회피 | 416,745 | 51,625 | - | - | - | 38,564 | 54,267 |
| 합계 | 854,245 | 41,837 | 60,802 | 366,953 | (9,788) | 38,564 | 54,267 |
| (주1) | 기타포괄손익으로 인식하는 금액은 법인세효과를 감안한 세후 금액입니다. |
7) 당분기 및 전분기 중 공정가치위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 당기손익으로 인식한 금액 및 계정과목은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | 계정과목 |
|---|---|---|---|
| 공정가치위험회피 | |||
| 이자율위험회피 | (93) | (695) | 파생상품평가손실 |
8) 당분기 및 전분기 중 해외사업장순투자위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 당기손익 및 기타포괄손익에 인식한 금액은 없습니다.
13. 유형자산 및 투자부동산
(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 당분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득(주1) | 처분 및 폐기 | 대체(주2) | 감가상각 | 기타(주3) | 분기말 |
| 업무용토지 | 188,510 | - | (568) | (7,364) | - | - | 180,578 |
| 업무용건물 | 344,267 | - | (1,256) | (28,874) | (2,043) | - | 312,094 |
| 임차점포시설물 | 13,943 | - | (242) | 354 | (1,279) | (1) | 12,775 |
| 업무용동산 | 50,386 | 750 | (26) | 1,968 | (4,812) | - | 48,266 |
| 사용권자산 | 19,883 | 15,519 | (1,360) | - | (7,957) | 40 | 26,125 |
| 건설중인자산 | 27,361 | 5,189 | - | (2,910) | - | - | 29,640 |
| 합계 | 644,350 | 21,458 | (3,452) | (36,826) | (16,091) | 39 | 609,478 |
| (주1) | 사용권자산 취득금액에는 복구충당부채 설정액 9백만원이 포함되어 있습니다. |
| (주2) | 당분기 중 유형자산은 투자부동산으로 36,826백만원 대체되어 감소하였습니다. |
| (주3) | 환율 변동 효과입니다. |
| (단위: 백만원) |
| 전분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득(주1) | 처분 및 폐기 | 대체(주2) | 감가상각 | 기타(주3) | 분기말 |
| 업무용토지 | 199,440 | - | - | (666) | - | - | 198,774 |
| 업무용건물 | 347,290 | - | - | (2,458) | (2,188) | - | 342,644 |
| 임차점포시설물 | 11,626 | - | (12) | 3,951 | (1,320) | 16 | 14,261 |
| 업무용동산 | 54,860 | 1,209 | (32) | 796 | (5,182) | (258) | 51,393 |
| 사용권자산 | 30,540 | 8,030 | (1,144) | - | (8,115) | 8 | 29,319 |
| 건설중인자산 | 54,775 | 12,351 | - | (6,007) | - | - | 61,119 |
| 합계 | 698,531 | 21,590 | (1,188) | (4,384) | (16,805) | (234) | 697,510 |
| (주1) | 사용권자산 취득금액에는 복구충당부채 설정액 384백만원이 포함되어 있습니다. |
| (주2) | 전분기 중 유형자산은 투자부동산으로 4,384백만원 대체되어 감소하였습니다. |
| (주3) | 환율 변동 효과입니다. |
(2) 투자부동산 관련 공시
당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치와 평가방법은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 토지 | 139,772 | 126,295 | 비교표준지 공시지가 기준 평가법및 거래사례비교법 | 비교표준지 공시지가 및 거래사례 |
| 건물 | 113,950 | 89,477 | 원가법 | 재조달원가 및 내용연수 |
| 합계 | 253,722 | 215,772 | ||
투자부동산은 수준3으로 분류되며, 전문 자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 대체(주1) | 감가상각 | 분기말 |
| 토지 | 66,601 | 7,364 | - | 73,965 |
| 건물 | 123,745 | 29,462 | (944) | 152,263 |
| 합계 | 190,346 | 36,826 | (944) | 226,228 |
| (주1) | 상기 대체금액은 투자부동산의 임대비율 변동으로 인하여 발생하였습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 대체(주1) | 감가상각 | 분기말 |
| 토지 | 59,245 | 666 | - | 59,911 |
| 건물 | 94,550 | 3,718 | (621) | 97,647 |
| 합계 | 153,795 | 4,384 | (621) | 157,558 |
| (주1) | 상기 대체금액은 투자부동산의 임대비율 변동으로 인하여 발생하였습니다. |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 임대보증금과 관련하여 연결실체가 담보로 제공한 토지및 건물의 담보제공내역은 없습니다.
14. 무형자산
당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 당분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(주1) | 상각 | 손상 | 기타(주2) | 분기말 |
| 개발비 | 76,603 | 193 | - | 4,751 | (7,687) | - | - | 73,860 |
| 소프트웨어 | 7,335 | - | - | 109 | (537) | - | - | 6,907 |
| 기타무형자산 | 38,528 | 56,573 | - | (4,860) | (3,861) | - | - | 86,380 |
| 합계 | 122,466 | 56,766 | - | - | (12,085) | - | - | 167,147 |
| (주1) | 상기 금액은 취득중인자산에서 대체되었습니다. |
| (주2) | 환율 변동 효과입니다. |
| (단위: 백만원) |
| 전분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(주1) | 상각 | 손상 | 기타(주2) | 분기말 |
| 개발비 | 76,495 | 46 | - | 5,436 | (6,749) | - | - | 75,228 |
| 소프트웨어 | 8,742 | 2 | - | 14 | (1,185) | - | - | 7,573 |
| 기타무형자산 | 38,251 | 5,741 | (73) | (5,450) | (2,864) | - | 7 | 35,612 |
| 합계 | 123,488 | 5,789 | (73) | - | (10,798) | - | 7 | 118,413 |
| (주1) | 상기 금액은 취득중인자산에서 대체되었습니다. |
| (주2) | 환율 변동 효과입니다. |
15. 리스
(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부가액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 부동산 | 차량 | 기타 | 합계 |
| 사용권자산의 원가(주1) | 126,905 | 11,306 | 9,297 | 147,508 |
| 감가상각누계액 | (108,353) | (5,100) | (7,930) | (121,383) |
| 사용권자산의 장부가액 | 18,552 | 6,206 | 1,367 | 26,125 |
| (주1) | 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되어 있습니다. 당분기 중 추가 취득한 사용권자산은 15,519백만원입니다. |
| (단위: 백만원) |
| 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 부동산 | 차량 | 기타 | 합계 |
| 사용권자산의 원가(주1) | 116,402 | 10,765 | 8,020 | 135,187 |
| 감가상각누계액 | (102,838) | (4,940) | (7,526) | (115,304) |
| 사용권자산의 장부가액 | 13,564 | 5,825 | 494 | 19,883 |
| (주1) | 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되어 있습니다. 전기 중 추가 취득한 사용권자산은 36,842백만원입니다. |
(2) 당분기말 및 전기말 리스부채의 장부가액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채(주1) | 23,701 | 16,522 |
| (주1) | 리스부채는 기타부채에 포함되어 있습니다. |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 할인하지 아니한 리스부채의 만기구조는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||||
| 1개월 이하 | 1개월 초과 ~ 3개월 이하 |
3개월 초과 ~ 12개월 이하 |
1년초과 ~ 5년 이하 |
5년 초과 | 합계 | |
| 리스부채 | 2,093 | 4,209 | 12,323 | 5,623 | - | 24,248 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||||
| 1개월 이하 | 1개월 초과 ~ 3개월 이하 |
3개월 초과 ~ 12개월 이하 |
1년초과 ~ 5년 이하 |
5년 초과 | 합계 | |
| 리스부채 | 1,349 | 2,461 | 7,678 | 5,530 | - | 17,018 |
(4) 당분기 및 전분기 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 6,756 | 6,989 |
| 시설장치 | 526 | 487 |
| 차량운반구 | 675 | 639 |
| 합계 | 7,957 | 8,115 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 202 | 304 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 54 | 90 |
(5) 당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출은 6,250백만원 및 6,264백만원입니다.
(6) 당분기 중 임차료 할인으로 발생한 리스료의 변동을 반영하기 위해 당기손익으로인식한 금액은 없으며, 전분기 인식한 금액은 없습니다.
16. 차입부채
당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 원화차입금: | |||
| 한국은행차입금 | 1.25 | 629,033 | 596,323 |
| 기타차입금 | 0.00~2.96 | 958,571 | 943,231 |
| 소계 | 1,587,604 | 1,539,554 | |
| 외화차입금: | |||
| 외화타점차 | - | 1,027 | - |
| 은행차입 | 1.98~5.67 |
986,084 | 1,162,661 |
| 기타차입 | 0.77~6.11 | 181,958 | 185,307 |
| 소계 | 1,169,069 | 1,347,968 | |
| 콜머니: | |||
| 외화 | 2.14~5.00 | 184,925 | 179,261 |
| 환매조건부채권매도: | |||
| 원화 | 2.84~4.14 | 438,388 | 502,235 |
| 매출어음 | 1.89~3.35 | 5,596 | 11,579 |
| 이연부채부대비용 | - | (1,522) | (1,670) |
| 합계 | 3,384,060 | 3,578,927 |
17. 사채
당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 발행한 사채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 원화발행금융채권: | |||
| 일반채권 | 2.83~4.32 | 4,030,000 | 3,720,000 |
| 후순위채권 | - | - | 100,000 |
| 현재가치할인차금 | - | (3,209) | (1,022) |
| 소계 | 4,026,791 | 3,818,978 | |
| 외화발행금융채권: | |||
| 일반채권 | 5.53~5.54 | 43,995 | 44,100 |
| 후순위채권 | 3.63 | 366,625 | 367,500 |
| 공정가치위험회피이익 | - | (11,619) | (15,146) |
| 현재가치할인차금 | - | (777) | (900) |
| 소계 | 398,224 | 395,554 | |
| 합계 | 4,425,015 | 4,214,532 |
18. 순확정급여부채(자산)
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 확정급여제도 퇴직급여와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 | 420,423 | 390,581 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (459,632) | (463,531) |
| 순확정급여부채(자산) | (39,209) | (72,950) |
(2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채(자산) 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 |
사외적립자산 | 합계 | |
| 당기근무원가 | 7,218 | - | 7,218 |
| 이자비용(이자수익) | 4,386 | (5,217) | (831) |
| 합계 | 11,604 | (5,217) | 6,387 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 |
사외적립자산 | 합계 | |
| 당기근무원가 | 6,758 | - | 6,758 |
| 이자비용(이자수익) | 4,322 | (5,599) | (1,277) |
| 합계 | 11,080 | (5,599) | 5,481 |
19. 충당부채
(1) 당분기 및 전분기 중 지급보증충당부채와 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초잔액 | 17,155 | 5,397 | 9 | 22,561 |
| 12 개월 기대신용손실로 대체 | 776 | (776) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (155) | 155 | - | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | - | - | - |
| 환율변동효과 | (1) | (1) | - | (2) |
| 기타 | (59) | 15 | - | (44) |
| 소계 | 17,716 | 4,790 | 9 | 22,515 |
| 기중 충당부채 전입(환입) | (457) | (1,107) | 3 | (1,561) |
| 분기말잔액 | 17,259 | 3,683 | 12 | 20,954 |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초잔액 | 16,461 | 8,065 | 1,591 | 26,117 |
| 12 개월 기대신용손실로 대체 | 1,056 | (1,056) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (146) | 146 | - | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | (2) | (9) | 11 | - |
| 환율변동효과 | 18 | 42 | - | 60 |
| 기타 | 1,176 | 9 | 1 | 1,186 |
| 소계 | 18,563 | 7,197 | 1,603 | 27,363 |
| 기중 충당부채 전입(환입) | (1,356) | 555 | (1,489) | (2,290) |
| 분기말잔액 | 17,207 | 7,752 | 114 | 25,073 |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 | |
| 복구충당부채 | 7,290 | 228 | (80) | 7,438 |
| 포인트충당부채 | 139 | - | (8) | 131 |
| 기타(주1) | 18,990 | - | (110) | 18,880 |
| 합계 | 26,419 | 228 | (198) | 26,449 |
| (주1) | 라임자산운용 환매연기 펀드와 관련한 충당부채로 은행의 라임자산운용 환매연기 펀드의 판매현황은 27,245백만원이며, 충당부채를 17,255백만원 인식하였습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 | |
| 복구충당부채 | 6,364 | 725 | - | 7,089 |
| 포인트충당부채 | 139 | - | (3) | 136 |
| 기타(주1) | 70,355 | - | (47,448) | 22,907 |
| 합계 | 76,858 | 725 | (47,451) | 30,132 |
| (주1) | 라임자산운용 환매연기 펀드와 관련한 충당부채로 은행의 라임자산운용 환매연기 펀드의 판매현황은 27,245백만원이며, 충당부채를 17,255백만원 인식하였습니다. |
복구충당부채는 보고기간 종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 직전연도 인플레이션율을 사용하였습니다.
20. 자본
(1) 당분기 및 전분기 중 발행주식의 변동 내용은 없습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내용은 다음과 같습니다
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 원화신종자본증권 | 2022-04-07 | - | 4.30 | 149,585 | 149,585 |
| 2024-04-29 | - | 4.37 | 99,719 | 99,719 | |
| 합계 | 249,304 | 249,304 | |||
상기 신종자본증권 중 만기가 존재하는 항목은 발행일 이후 10년이 경과한 시점에 연결실체가 조기상환할 수 있으며, 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다. 또한, 모든 신종자본증권은 보통주에 대한 배당을 지급하지 않기로 결의한 경우 약정이자를 지급하지 아니합니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증감 (재분류 조정 제외) |
재분류조정 | 법인세효과 | 분기말 | |
| 확정급여제도 재측정요소 | (81,564) | (27,353) | - | 6,920 | (101,997) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가및처분손익 | 45,837 | 16,364 | (25,915) | 2,416 | 38,702 |
| 해외사업장환산손익 | 46,561 | (691) | - | 175 | 46,045 |
| 해외영업순투자위험회피평가손익 | (54,266) | 112 | 14,861 | (3,784) | (43,077) |
| 기타포괄손익인식-공정가치채무증권대손충당금 | 893 | 196 | (465) | 68 | 692 |
| 지분법자본변동 | 15,228 | 532 | (15,960) | 3,903 | 3,703 |
| 합계 | (27,311) | (10,840) | (27,479) | 9,698 | (55,932) |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증감 (재분류 조정 제외) |
재분류조정 | 법인세효과 | 분기말 | |
| 확정급여제도 재측정요소 | (68,645) | 4,380 | - | (1,108) | (65,373) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 29,049 | (6,288) | (8,752) | 3,805 | 17,814 |
| 해외사업장환산손익 | 20,295 | 10,974 | - | (2,776) | 28,493 |
| 해외영업순투자위험회피평가손익 | (21,796) | (16,713) | - | 4,228 | (34,281) |
| 기타포괄손익인식-공정가치채무증권대손충당금 | 859 | (669) | 311 | 91 | 592 |
| 지분법자본변동 | 5,024 | 7,388 | 346 | (1,957) | 10,801 |
| 합계 | (35,214) | (928) | (8,095) | 2,283 | (41,954) |
(4) 이익잉여금
1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 준비금: | ||
| 이익준비금(주1) | 686,511 | 645,435 |
| 대손준비금 | 210,139 | 209,643 |
| 임의적립금 | 3,270,638 | 3,137,780 |
| 소계 | 4,167,288 | 3,992,858 |
| 미처분이익잉여금 | 77,333 | 291,845 |
| 합계 | 4,244,621 | 4,284,703 |
| (주1) | 연결실체는 은행법의 규정에 의거 매결산기의 순이익을 배당할 때마다 결산순이익의 10분의 1이상의 금액을 자본금 총액에 달할 때까지 이익준비금으로 적립해야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다. |
2) 대손준비금
대손준비금은 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 연결실체는 은행업감독규정 등에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 연결실체의 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하여야 합니다
당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대손준비금 적립액 | 210,139 | 209,643 |
| 대손준비금 전입(환입) 예정금액 | 28,990 | 496 |
| 대손준비금 잔액 | 239,129 | 210,139 |
당분기 및 전분기 중 대손준비금 환입(전입) 필요액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 85,614 | 125,181 |
| 대손준비금 환입(전입) 필요액 | (28,990) | 5,340 |
| 대손준비금 반영후 조정이익(주1) | 56,624 | 130,521 |
| 대손준비금 반영후 주당 조정이익(주1,2) | 276원 | 655원 |
| (주1) | 상기 대손준비금 반영 후 조정이익 및 기본주당이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 금액입니다. |
| (주2) | 대손준비금 반영후 주당 조정이익은 대손준비금 반영후 조정이익에서 신종자본증권 배당금을 차감하여 산출한 금액입니다. |
(5) 배당금
2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 보통주 배당금 122,700백만원(전기말 : 74,000백만원)은 2025년 3월에 지급되었습니다. 그리고, 당분기 및 전분기 중 신종자본증권에 대한 분배금은 각각 2,656백만원 및 2,513백만원입니다. 또한, 2025년 3월 31일로 종료하는 중간기간에 대한 배당금은 존재하지 않습니다.
21. 순이자이익
당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자이익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익: | ||
| 예치금이자 | 2,088 | 1,783 |
| 당기손익-공정가치금융자산이자 | 5,684 | 6,026 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산이자 | 36,898 | 27,421 |
| 상각후원가금융자산이자 | 34,080 | 36,521 |
| 대출채권이자 | 761,038 | 830,932 |
| 기타이자 | 3,571 | 2,973 |
| 소계 | 843,359 | 905,656 |
| 이자비용: | ||
| 예수부채이자 | (391,137) | (455,680) |
| 차입금이자 | (26,590) | (23,092) |
| 사채이자 | (41,077) | (37,786) |
| 리스부채이자 | (202) | (304) |
| 기타이자 | (4,638) | (5,940) |
| 소계 | (463,644) | (522,802) |
| 순이자이익 | 379,715 | 382,854 |
22. 순수수료이익
당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료이익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 수수료수익: | ||
| 수입수수료 | 28,374 | 36,656 |
| 수입보증료 | 1,918 | 2,628 |
| 신용카드취급수수료 | 1,205 | 1,433 |
| 신탁계정중도해지수수료 | 5 | 11 |
| 소계 | 31,502 | 40,728 |
| 수수료비용: | ||
| 지급수수료 | (9,338) | (10,649) |
| 신용카드지급수수료 | (11,972) | (14,517) |
| 소계 | (21,310) | (25,166) |
| 순수수료이익 | 10,192 | 15,562 |
23. 투자금융자산순이익
(1) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산 관련 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 관련수익: | ||
| 당기손익-공정가치금융자산 매매이익 | 3,338 | 1,763 |
| 당기손익-공정가치금융자산 상환이익 | 1,414 | 507 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | 12,867 | 12,524 |
| 당기손익-공정가치금융자산 기타수익 | 3,498 | 4,736 |
| 소계 | 21,117 | 19,530 |
| 당기손익-공정가치금융자산 관련비용: | ||
| 당기손익-공정가치금융자산 매매손실 | (750) | (754) |
| 당기손익-공정가치금융자산 상환손실 | (1,164) | (428) |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | (6,788) | (3,519) |
| 당기손익-공정가치금융자산 매입제비용 | (46) | (8) |
| 소계 | (8,748) | (4,709) |
| 당기손익-공정가치금융자산 관련순이익 | 12,369 | 14,821 |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산 관련 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 관련수익: | ||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 매매이익 | 31,818 | 7,599 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타수익(주1) | 2,350 | 2,333 |
| 소계 | 34,168 | 9,932 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 관련손실: | ||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 매매손실 | - | (79) |
| 소계 | - | (79) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 관련순이익 | 34,168 | 9,853 |
| (주1) | 전액 보고기간 말 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익입니다. |
(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산 관련 순손익은 존재하지 않습니다.
24. 신용손실 충당금 전입액 등
당분기 및 전분기 중 신용손실 충당금 전입액 등은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 신용손실 충당금 환입액 등: | ||
| 충당금환입액: | ||
| 지급보증충당부채환입액 | 655 | 280 |
| 미사용약정충당부채환입액 | 914 | 813 |
| 금융보증부채환입액 | - | 1,196 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 대손충당금환입액 | - | 48 |
| 상각후원가금융자산 대손충당금환입액 | 21 | 56 |
| 소계 | 1,590 | 2,393 |
| 대출채권매각이익 | 14,372 | 11,614 |
| 합계 | 15,962 | 14,007 |
| 신용손실 충당금 전입액 등: | ||
| 충당금전입액: | ||
| 대손상각비 | (139,877) | (73,293) |
| 금융보증부채전입액 | (7) | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 대손상각비 | (196) | - |
| 소계 | (140,080) | (73,293) |
| 대출채권매각손실 | (8,828) | (3,587) |
| 합계 | (148,908) | (76,880) |
| 신용손실 충당금 전입액 등 | (132,946) | (62,873) |
25. 일반관리비
(1) 일반관리비
당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 종업원급여: | ||
| 급여 | 69,233 | 80,092 |
| 복리후생비 | 22,719 | 20,259 |
| 퇴직급여 | 6,670 | 5,573 |
| 해고급여 | (241) | - |
| 소계 | 98,381 | 105,924 |
| 임차료 | 1,113 | 1,089 |
| 업무추진비 | 1,953 | 2,192 |
| 감가상각비 | 17,036 | 17,426 |
| 무형자산상각비 | 12,086 | 10,798 |
| 세금과공과 | 10,351 | 9,514 |
| 기타관리비 | 28,029 | 28,540 |
| 소계 | 70,568 | 69,559 |
| 합계 | 168,949 | 175,483 |
(2) 주식기준보상
연결실체는 임직원에게 주식과 연계한 주식기준보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식기준보상 제도는최초약정시점에 최대주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면지급대상주식이 확정되어 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.
단기성과보상급은 존재하지 아니하며, 장기성과보상급은 3년간 성과를 평가한 후, 3년간 주가와 연계하여 이연지급합니다.
1) 주식기준보상(수량)의 증감내역
장기성과보상
- 최초부여분
| (단위: 주) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 수량 | 2,046,012 | 2,055,542 |
| 부여 수량 | 105,979 | 681,087 |
| 행사 수량 | (484,384) | (359,495) |
| 기타 조정 | (262,001) | (331,122) |
| 기말 수량 | 1,405,606 | 2,046,012 |
- 이연지급 확정분
| (단위: 주) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 수량 | 2,017,462 | 1,505,314 |
| 부여 수량 | 71,102 | 489,848 |
| 행사 수량 | (484,384) | (359,495) |
| 기타 조정 | (198,574) | 381,795 |
| 기말 수량 | 1,405,606 | 2,017,462 |
2) 경영성과와 재무상태에 미치는 영향
① 당분기와 전분기의 성과보상 관련 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기성과보상비용(환입) | (1,132) | 356 |
② 당분기말과 전기말 현재 성과보상 관련 부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급비용(장기성과) | 12,683 | 18,992 |
26. 영업외손익
당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 관계기업투자손익: | ||
| 지분법이익 | 15,462 | 17,471 |
| 지분법적용투자주식처분이익 | 985 | 703 |
| 지분법손실 | (2,209) | (5,020) |
| 지분법적용투자주식처분손실 | (399) | (81) |
| 소계 | 13,839 | 13,073 |
| 기타수익: | ||
| 유형자산처분이익 | 451 | 116 |
| 수입임대료 | 1,346 | 1,074 |
| 복구공사이익 | 34 | 85 |
| 잡이익 | 855 | 5,622 |
| 소계 | 2,686 | 6,897 |
| 기타비용: | ||
| 유형자산처분손실 | (266) | (25) |
| 복구공사손실 | (18) | - |
| 특수채권추심비용 | (242) | (242) |
| 연결대상자회사주식처분손실 | (48) | - |
| 기부금 | (1,043) | (1,242) |
| 잡손실 | (50) | (2,809) |
| 소계 | (1,667) | (4,318) |
| 영업외손익 | 14,858 | 15,652 |
27. 법인세비용
당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 111,550 | 164,110 |
| 적용세율에 따른 세부담액(주1) | 26,859 | 40,735 |
| 조정사항: | ||
| 비과세수익(당분기: 3,437백만원, 전분기: 3,431백만원) | (869) | (943) |
| 비공제비용(당분기: 1,978백만원, 전분기: 1,741백만원) | 500 | 479 |
| 연결납세 | (840) | (635) |
| 기타(세율 변동 효과 등) | 285 | (707) |
| 법인세비용 | 25,935 | 38,929 |
| 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) | 23.25% | 23.72% |
| (주1) | 적용세율에 따른 세부담액은 법인세비용차감전순이익에 법인세율(2억원 이하 9.9%, 2억원 초과 200억원 이하 20.9%, 200억원 초과 3,000억원 이하 23.1%, 3,000억원 초과 26.4%)을 적용하여 산출한 금액입니다. |
28. 주당이익
(1) 기본주당이익
기본주당계속사업이익 및 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 이익을 계산한 것입니다. 보통주계속사업이익은 연결포괄손익계산서의 계속사업이익에서 관련 법인세비용을 반영하여 계산하였습니다. 이와 같이 계산된 계속사업이익과 당기순이익을 당기 가중평균한 유통보통주식수로 나누어 1주당 계속사업이익 및 1주당 당기순이익을 산정하게 됩니다.
당분기 및 전분기의 기본주당계속사업이익 및 기본주당이익의 계산내용은 다음과 같습니다.
1) 유통보통주식수
| (단위: 주, 일) |
| 구분 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|
| 주식수 | 일수 | 적수 | |
| 기초 | 195,483,650 | 90 | 17,593,528,500 |
| 분기말 | 195,483,650 | 90 | 17,593,528,500 |
| 총기간 | 90 | ||
| 유통보통주식수 | 195,483,650 | ||
| (단위: 주, 일) |
| 구분 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|
| 주식수 | 일수 | 적수 | |
| 기초 | 195,483,650 | 91 | 17,789,012,150 |
| 분기말 | 195,483,650 | 91 | 17,789,012,150 |
| 총기간 | 91 | ||
| 유통보통주식수 | 195,483,650 | ||
2) 당분기 및 전분기의 기본주당이익은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 85,614,289,816 | 125,181,280,137 |
| 신종자본증권 배당 | (2,655,684,930) | (2,512,500,000) |
| 보통주 당기순이익 | 82,958,604,886 | 122,668,780,137 |
| 유통보통주식수 | 195,483,650 | 195,483,650 |
| 기본주당순이익 | 424 | 628 |
당분기 중 연결실체의 중단사업손익이 없으므로 보통주 계속사업이익은 상기의 기본주당이익과 동일합니다.
(2) 희석주당계속사업이익 및 희석주당이익
희석주당이익은 보통주 및 희석증권 1주에 대한 순이익을 계산하는 것이나, 당분기 및 전분기의 경우 연결실체에는 희석증권이 존재하지 아니하므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.
29. 우발 및 약정사항
(1) 당분기말 및 전기말 현재 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 종류 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 확정지급보증: | |||
| 원화지급보증 | 융자담보지급보증 | 39,773 | 40,683 |
| 기타 | 309,614 | 309,349 | |
| 소계 | 349,387 | 350,032 | |
| 외화지급보증 | 외화신용장인수 | 12,476 | 18,377 |
| 수입화물선취보증 | 8,416 | 13,163 | |
| 기타 | 567,735 | 559,306 | |
| 소계 | 588,627 | 590,846 | |
| 확정지급보증 계 | 938,014 | 940,878 | |
| 미확정지급보증: | |||
| 미확정지급보증 | 신용장개설관계 | 152,813 | 139,917 |
| 기타 | 5,245 | 5,799 | |
| 미확정지급보증 계 | 158,058 | 145,716 | |
| 지급보증 합계 | 1,096,072 | 1,086,594 | |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 미사용약정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기업대출약정 | 5,455,621 | 5,710,931 |
| 가계대출약정 | 6,413,530 | 6,352,690 |
| 신용카드한도 | 3,145,131 | 3,140,187 |
| ABCP매입약정 | 84,592 | 84,592 |
| 유가증권매입약정 | 463,464 | 435,607 |
| 합계 | 15,562,338 | 15,724,007 |
(3) 당분기말 현재 중국공상은행 국제시장부와 연결실체간의 상호신용공여약정이 체결되어있으며 신용공여를 제공한 금액은 910억원이고 신용공여를 제공받은 금액은 5억위안입니다. 약정 만기일은 2026년 2월 6일이며 만기1개월 이전까지 서면으로 약정해지 통지를 하지 않을 경우 1년 단위로 자동연장되는 계약입니다.
(4) 소송사건
당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 제소한 또는 피소된 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 제소 | 피소 | 제소 | 피소 | |
| 사건 수 | 14건 | 51건 | 15건 | 44건 |
| 소송금액 | 53,777 | 27,670 | 57,342 | 27,811 |
| 소송충당부채설정액 | - | - | ||
30. 신탁관련 성과 보고(검토받지 아니한 주석)
신탁계정 재무정보는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거한 기업회계기준서 제5004호 '신탁업자의 신탁계정' 및 금융투자업규정시행세칙에 따라 작성되었습니다.
(1) 당분기말 및 전기말 현재 원본 또는 이익보전계약 여부에 따른 신탁계정의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 영업수익 | 자산총액 | 영업수익 | |
| 원본과이익보전신탁(주1) | 19 | 3 | 16 | 15 |
| 원본보전신탁(주2) | 529,367 | 5,657 | 525,827 | 24,355 |
| 원본보전과비보전혼재신탁(주3) | 2,817 | 24 | 2,810 | 115 |
| 실적배당신탁(주4) | 16,007,845 | 58,291 | 16,192,567 | 231,376 |
| 합계 | 16,540,048 | 63,975 | 16,721,220 | 255,861 |
| (주1) | 원본과이익보전신탁: 불특정금전신탁, 개발금전신탁 |
| (주2) | 원본보전신탁: 노후생활연금신탁, 개인연금신탁, 퇴직신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁 |
| (주3) | 원본보전과비보전혼재신탁: 적립식목적신탁, 가계금전신탁 |
| (주4) | 실적배당신탁: 가계장기신탁, 신종적립신탁, 국민주신탁, 특정금전신탁, 추가금전신탁, 근로자우대신탁, 퇴직연금신탁, 유가증권신탁, 부동산신탁, 금전채권신탁, 공익신탁, 개인종합자산관리 |
(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체와 신탁계정이 관련된 주요 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 수익 | 신탁보수 | 4,283 | 3,930 |
| 퇴직연금운용관리수수료 | 1,535 | 1,463 | |
| 중도해지수수료 | 5 | 11 | |
| 수익 계 | 5,823 | 5,404 | |
| 비용 | 신탁계정차이자 | 3,108 | 4,005 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체와 신탁계정의 주요 채권,채무는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 채권 | 신탁보수미수수익 | 4,372 | 3,643 |
| 퇴직연금운용관리수수료미수수익 | 3,244 | 2,606 | |
| 채권 계 | 7,616 | 6,249 | |
| 채무 | 신탁계정차 | 489,316 | 627,189 |
| 신탁계정차이자미지급비용 | 681 | 754 | |
| 신탁보수선수수익 | 4 | 24 | |
| 채무 계 | 490,001 | 627,967 | |
31. 특수관계자와의 거래내용
(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 관계 | 회사명 |
|---|---|
| 지배기업 | ㈜BNK금융지주 |
| 관계기업 | BNK멀티코어전문투자형사모부동산투자신탁제1호 |
| BNK밸류업전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | |
| 비엔케이-선보부울경스타트업신기술사업투자조합제1호 | |
| 신한BNPP에스지레일전문투자형사모특별자산투자신탁제1-2호 | |
| 이지스울산신항인프라사모투자신탁 | |
| BNK일반사모증권투자신탁2호(채권) | |
| BNK일반사모증권투자신탁4호(채권) | |
| 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호 | |
| iM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권) | |
| 키움부산그린인프라일반사모투자신탁 | |
| 키움 프런티어 일반사모증권투자신탁 제29호[채권] | |
| 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권] | |
| 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권] | |
| KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권) | |
| BNK룩셈부르크코어오피스일반사모부동산투자신탁(재간접형) | |
| BNK강남코어오피스 1종/2종 | |
| 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합] | |
| 대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권] | |
| NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권] | |
| 보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S | |
| 라이노스메자닌일반사모증권투자신탁제20호 | |
| NH-AmundiYED델타비중조절일반사모증권투자신탁1호[채권혼합] | |
| 교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권] | |
| 유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권) | |
| KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권) | |
| NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권] | |
| 신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권] | |
| KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권) | |
| BNK튼튼코리아증권투자신탁1호C-f | |
| BNK26-06특수채(AAA이상)액티브증권상장지수투자신탁(채권) | |
| BNK NPL일반사모부동산투자신탁제1호 | |
| 안다H메자닌일반사모투자신탁제15호 | |
| 씨스퀘어 메자닌플러스 일반 사모투자신탁 28호 | |
| IBK일반사모증권투자신탁RP13호[채권] | |
| 한화A일반사모증권투자신탁6호(채권) | |
| 마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제15호(채권) | |
| KIAMCO 성남그린에너지 사모특별자산투자신탁 | |
| 삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권] | |
| 삼성ESG라파엘일반사모증권투자신탁제10호[채권] | |
| BNK일반사모증권투자신탁9호(채권) | |
| 비엔케이 미래혁신성장 펀드 | |
| 하나일반사모증권투자신탁제22호(USD)[채권] | |
| 한화일반사모증권투자신탁132호(USD)(채권) | |
| BNK일반사모증권투자신탁10호H(USD)(채권) | |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁129호(USD)(채권) | |
| 동일지배하의 기업 | ㈜경남은행과 그 종속기업 |
| BNK캐피탈㈜과 그 종속기업 | |
| ㈜BNK투자증권과 그 종속기업 | |
| ㈜BNK저축은행 | |
| BNK자산운용㈜과 그 종속기업 | |
| BNK벤처투자㈜ | |
| BNK신용정보㈜ | |
| ㈜BNK시스템 | |
| 기타특수관계자 | KB리더스ESG일반사모증권투자신탁제1호(채권)(전문) |
| 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-13호(채권) | |
| 교보악사클린에너지센터 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호 | |
| 브이아이레포일반사모증권투자신탁8호(채권) | |
| 삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁제1호 | |
| 신한법인용일반사모증권투자신탁제7호(채권) | |
| 이지스리얼에셋솔라전문투자형사모투자신탁1호 | |
| 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 | |
| KB리더스일반사모증권투자신탁제29호(채권)(전문) | |
| 미래에셋 수소인프라 일반 사모투자신탁제1호 | |
| 교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-20호[채권] | |
| 브이아이레포일반사모증권투자신탁15호(채권) | |
| 신한공모주만기매칭형일반사모증권투자신탁제4호[채권혼합] | |
| iM에셋 일반사모증권투자신탁41호(채권)(전문) | |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁123호(채권) | |
| SOL 국고채10년 | |
| IM에셋일반사모증권투자신탁48호(채권)(전문) | |
| NH-Amundi 일반사모증권투자신탁41호[채권](전문) | |
| 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-26호[채권] | |
| 미래에셋시그니처일반사모투자신탁4호 | |
| 현대인베스트먼트플래티늄일반사모증권투자신탁20호(채권) | |
| 멜론에셋전문투자형사모투자신탁제13호 | |
| 비엔케이 코엔트리 시큐리티 신기술사업투자조합 | |
| 유진-IXV NFI2 신기술사업투자조합 | |
| 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제331호 | |
| 이지스제408호전문투자형사모부동산투자신탁 | |
| 이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호 | |
| 이화로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁3호 | |
| 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호 | |
| 한화-키움 핀테크 신기술투자조합 | |
| 현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁제44호 | |
| 코엔트리비엔케이메타버스신기술사업투자조합 | |
| 엘로힘 뉴메인 신기술투자조합 1호 | |
| 유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁제14호 | |
| BNK 혁신의료기기 신기술사업투자조합 제1호 | |
| BNK2022대한민국버팀목투자조합제2호 | |
| BNK-K&동남권일자리창출1호투자조합 | |
| BNK-K&영호남 특구기업 육성 벤처투자조합 제1호 | |
| BNK-K&해양신산업투자조합제1호 | |
| BNK-T 2021 대한민국 버팀목 벤처투자조합 제1호 | |
| BNK-케이프 ESG 신재생에너지 제1호 신기술사업투자조합 | |
| 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 | |
| 비엔케이제1호기업인수목적주식회사 | |
| 비엔케이-현대 방산기술혁신펀드 | |
| 코너스톤펜타스톤4호 신기술조합 | |
| BNK-카카오페이증권-모자이크 빅데이터조합 제1호 | |
| 빌랑스-GCI 신기술조합 제1호 | |
| 포휴먼라이프 CDMO 신기술사업투자조합 | |
| 비엔케이-케이앤 해양신산업 투자조합 제2호 | |
| 비엔케이제2호기업인수목적주식회사 | |
| 비엔케이 안전 신기술투자조합 | |
| 인빅터스비엔케이이에스지 제1호 사모투자 합자회사 | |
| 비엔케이 2024 대한민국 재도약 벤터투자조합 제3호 | |
| BNK스토리지신기술투자조합 | |
| 비엔케이-모자이크-리딩에이스 IT혁신장비조합 | |
| BNK-모자이크 초격차 AI보안조합 제1호 | |
| 클로브1호 사모투자합자회사 | |
| BNK 안전 신기술투자조합 제2호 | |
| BNK 글로벌 의료기기 신기술사업투자조합 제1호 | |
| BNK이기는증권1호(주식)C-f | |
| BNK공모주하이일드증권1호(채권혼합)C-F | |
| BNK주주가치액티브증권상장지수(주식) | |
| 2019 UQIP 혁신성장 Follow-on 투자조합 | |
| BNK미세먼지해결투자조합 | |
| BNK지역균형성장 투자조합 | |
| BNK인터밸류 기술금융 투자조합 | |
| 비엔케이 그린바이오 투자조합 | |
| 비엔케이 농식품 투자조합 제3호 | |
| 비엔케이 동남권 지역뉴딜 벤처펀드 | |
| 비엔케이 부산지역뉴딜 벤처펀드 | |
| 비엔케이 수산투자조합 제1호 | |
| 비엔케이 스마트 비대면 펀드 | |
| 비엔케이-코바코 광고·마케팅 투자조합 | |
| 스마트 비엔케이 뉴딜 펀드 | |
| 에너지 융합 UQIP 투자조합 | |
| 유큐아이피 농식품 투자조합 제2호 | |
| 비엔케이 스토리지B 부산 지역혁신펀드 | |
| 비엔케이-경남 스마트이노베이션 투자조합 | |
| 비엔케이-나우 부산 지역혁신 펀드 | |
| BNK여의도코어오피스사모 | |
| BSK 9호 청년창업 투자조합 | |
| 안다H메자닌일반사모투자신탁제12호 | |
| BNK튼튼코리아증권투자신탁1호(주식)C-f |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 회사명 | 당분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익거래 | 비용거래 | 유형자산 취득 |
무형자산 취득 |
|||||||
| 이자수익 | 파생상품 관련이익 |
배당수익 | 기타수익 | 이자비용 | 파생상품 관련손실 |
기타비용 | ||||
| 지배기업 | (주)BNK금융지주 | - | - | - | 221 | 211 | - | 1,670 | - | - |
| 관계기업 | BNK강남코어오피스 1종/2종 | 3 | - | - | - | 4 | - | - | 609 | - |
| 동일지배하의 기업 | ㈜경남은행과 그 종속기업 | 223 | 259 | - | 289 | 247 | 395 | 16 | - | - |
| BNK캐피탈㈜과 그 종속기업 | 144 | 176 | - | 407 | 245 | 282 | - | 1,420 | - | |
| ㈜BNK투자증권과 그 종속기업 | - | 177 | - | 41 | 120 | 167 | 28 | - | - | |
| (주)BNK저축은행 | - | - | - | 48 | 37 | - | - | - | - | |
| BNK자산운용㈜과 그 종속기업 | - | 399 | - | 1 | 12 | 727 | 191 | - | - | |
| BNK신용정보(주) | - | - | - | 22 | 35 | - | 785 | - | - | |
| ㈜BNK시스템 | - | - | - | 58 | 105 | - | 5,052 | 3,567 | - | |
| 기타특수관계자 | BNK여의도코어오피스사모 | 4 | - | - | - | 4 | - | - | - | - |
| 안다H메자닌일반사모투자신탁제12호 | - | - | 70 | - | - | - | - | - | - | |
| 주요 경영진(주1) | (주)부산은행 등 | 1 | - | - | 3 | 3 | - | - | - | - |
| 합계 | 375 | 1,011 | 70 | 1,090 | 1,023 | 1,571 | 7,742 | 5,596 | - | |
| (주1) 주요 경영진은 중요 의사결정을 수행하는 은행 및 그 지배기업인 ㈜BNK금융지주의 이사회 구성 인원을 포함하고 있습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 회사명 | 전분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익거래 | 비용거래 | 유형자산 취득 |
무형자산 취득 |
||||||
| 이자수익 | 파생상품 관련이익 |
기타수익 | 이자비용 | 파생상품 관련손실 |
기타비용 | ||||
| 지배기업 | ㈜BNK금융지주 | - | - | 362 | 265 | - | 1,773 | - | - |
| 동일지배하의 기업 | ㈜경남은행과 그 종속기업 | 186 | 767 | 318 | 241 | 166 | 40 | - | - |
| BNK캐피탈㈜과 그 종속기업 | 490 | - | 244 | 136 | - | - | 4,763 | - | |
| ㈜BNK투자증권과 그 종속기업 | - | 703 | 57 | 139 | 566 | 25 | - | - | |
| ㈜BNK저축은행 | - | - | 115 | 43 | - | - | - | - | |
| BNK자산운용㈜과 그 종속기업 |
- | 2,017 | 81 | 30 | 170 | 620 | - | - | |
| BNK신용정보㈜ | - | - | 23 | 41 | - | 1,183 | - | - | |
| ㈜BNK시스템 | - | - | 66 | 115 | - | 4,996 | 3,676 | 761 | |
| 기타특수관계자 | BNK지속가능ESG증권1호(주식)C-F | - | - | - | 1 | - | - | - | - |
| 주요 경영진(주1) | ㈜부산은행 등 | 1 | - | 2 | 2 | - | - | - | - |
| 합계 | 677 | 3,487 | 1,268 | 1,013 | 902 | 8,637 | 8,439 | 761 | |
| (주1) 주요 경영진은 중요 의사결정을 수행하는 은행 및 그 지배기업인 ㈜BNK금융지주의 이사회 구성 인원을 포함하고 있습니다. |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 회사명 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | |||||||
| 대출채권 | 파생상품자산 (주4) |
기타자산 | 대손충당금 | 예수부채 | 파생상품부채 (주4) |
기타부채 (주2,3) |
||
| 지배기업 | (주)BNK금융지주 | 158 | - | - | - | 137,722 | - | 42,127 |
| 관계기업 | BNK 일반사모증권투자신탁5호 H(USD)(채권) | - | - | - | - | - | 59 | - |
| KB한국단기채프리미엄일반사모증권투자신탁제48호(USD)(채권) | - | - | - | - | - | 1,261 | - | |
| 삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권] | - | - | - | - | - | 2,697 | - | |
| 삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권] | - | - | - | - | - | 900 | - | |
| 삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권] | - | - | - | - | - | 276 | - | |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권) | - | - | - | - | - | 253 | - | |
| 한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권) | - | - | - | - | - | 451 | - | |
| BNK강남코어오피스사모 | - | - | - | - | - | - | 509 | |
| 동일지배하의 기업 | ㈜경남은행과 그 종속기업 | 24,991 | 3,661 | 21,607 | - | 66 | 1 | 35,731 |
| BNK캐피탈㈜과 그 종속기업 | 7,444 | - | 1,420 | 12 | 521,944 | 2,018 | 17,442 | |
| ㈜BNK투자증권과 그 종속기업 | 242 | 283 | - | - | 41,577 | - | 2,005 | |
| (주)BNK저축은행 | 74 | - | - | - | - | - | 4,355 | |
| BNK자산운용㈜과 그 종속기업 | 75 | 189 | - | - | 1,598 | - | 92 | |
| BNK신용정보(주) | 44 | - | - | - | 976 | - | 2,293 | |
| ㈜BNK시스템 | 46 | - | - | - | 10,221 | - | 7,697 | |
| BNK여의도코어오피스사모 | - | - | - | - | - | - | 447 | |
| 주요 경영진(주1) | (주)부산은행 등 | 32 | - | - | - | 1,033 | - | - |
| 합계 | 33,106 | 4,133 | 23,027 | 12 | 715,137 | 7,916 | 112,698 | |
|
(주1) 주요 경영진은 중요 의사결정을 수행하는 은행 및 그 지배기업인 ㈜BNK금융지주의 이사회 구성 인원을 포함하고 있습니다. |
| (주2) 기타부채 금액에는 리스부채이 포함되어 있습니다. |
| (주3) ㈜BNK금융지주와의 기타부채 금액에는 연결납세로 인한 당기법인세부채가 포함되어 있습니다. |
| (주4) 종속기업에 대한 파생상품 관련 금액이 포함되어 있습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 회사명 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | |||||||
| 대출채권 | 파생상품자산 (주4) |
기타자산 | 대손충당금 | 예수부채 | 파생상품부채 (주4) |
기타부채 (주2,3) |
||
| 지배기업 | ㈜BNK금융지주 | 179 | - | - | - | 163,203 | - | 44,522 |
| 관계기업 | BNK 일반사모증권투자신탁5호 H(USD)(채권) | - | - | - | - | - | 1,721 | - |
| KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권) | - | - | - | - | - | 2,646 | - | |
| 삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD) (채권) |
- | - | - | - | - | 852 | - | |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권) | - | - | - | - | - | 1,628 | - | |
| 한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권) | - | - | - | - | - | 3,218 | - | |
| 동일지배하의 기업 | ㈜경남은행과 그 종속기업 | 26,278 | 6,328 | 25,350 | - | 7 | 1,058 | 39,030 |
| BNK캐피탈㈜과 그 종속기업 | 38,258 | - | 5,790 | 177 | 377,897 | 2,075 | 16,941 | |
| ㈜BNK투자증권과 그 종속기업 | 394 | 2,165 | - | - | 34,398 | 290 | 1,927 | |
| ㈜BNK저축은행 | 133 | - | - | - | - | - | 4,355 | |
| BNK자산운용㈜과 그 종속기업 | 72 | 1,890 | - | - | 1,946 | - | 123 | |
| BNK신용정보㈜ | 51 | - | - | - | 3,554 | - | 2,412 | |
| ㈜BNK시스템 | 59 | - | - | - | 18,992 | - | 7,039 | |
| 주요 경영진(주1) | ㈜부산은행 등 | 44 | - | - | - | 620 | - | - |
| 합계 | 65,468 | 10,383 | 31,140 | 177 | 600,617 | 13,488 | 116,349 | |
|
(주1) 주요 경영진은 중요 의사결정을 수행하는 은행 및 그 지배기업인 ㈜BNK금융지주의 이사회 구성 인원을 포함하고 있습니다. |
| (주2) 기타부채 금액에는 리스부채이 포함되어 있습니다. |
| (주3) ㈜BNK금융지주와의 기타부채 금액에는 연결납세로 인한 당기법인세부채가 포함되어 있습니다. |
| (주4) 종속기업에 대한 파생상품 관련 금액이 포함되어 있습니다. |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 회사명 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자금대여 거래 | 자금수신 거래 | 배당금의 지급 |
||||
| 대여 | 회수 | 증가 | 감소 | |||
| 지배기업 | ㈜BNK금융지주 | - | - | 85,589 | 111,070 | 122,700 |
| 동일지배하의 기업 | ㈜경남은행과 그 종속기업 | - | - | 7,738 | 7,679 | - |
| BNK캐피탈㈜과 그 종속기업 | - | 28,666 | 489,939 | 345,892 | - | |
| ㈜BNK투자증권과 그 종속기업 | - | - | 11,755 | 4,575 | - | |
| ㈜BNK저축은행 | - | - | 5,462 | 5,462 | - | |
| BNK자산운용㈜과 그 종속기업 | - | - | 1,764 | 2,112 | - | |
| BNK신용정보㈜ | - | - | 445 | 3,023 | - | |
| ㈜BNK시스템 | - | - | 1,020 | 9,791 | - | |
| 주요 경영진(주1) | ㈜부산은행 등 | - | 10 | 754 | 342 | - |
| 합계 | - | 28,676 | 604,466 | 489,946 | 122,700 | |
| (주1) 주요 경영진은 중요 의사결정을 수행하는 은행 및 그 지배기업인 ㈜BNK금융지주의 이사회 구성 인원을 포함하고 있습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 회사명 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자금대여 거래 | 자금수신 거래 | 배당금의 지급 |
||||
| 대여 | 회수 | 증가 | 감소 | |||
| 지배기업 | ㈜BNK금융지주 | - | - | 111,638 | 106,746 | 74,000 |
| 동일지배하의 기업 | ㈜경남은행과 그 종속기업 | - | - | 15,925 | 15,871 | - |
| BNK캐피탈㈜과 그 종속기업 | - | - | 346,445 | 64,799 | - | |
| ㈜BNK투자증권과 그 종속기업 | - | - | 11,823 | 8,888 | - | |
| ㈜BNK저축은행 | - | - | 5,708 | 5,708 | - | |
| BNK자산운용㈜과 그 종속기업 | - | - | 1,371 | 1,745 | - | |
| BNK신용정보㈜ | - | - | 3,007 | 3,169 | - | |
| ㈜BNK시스템 | - | - | 3,514 | 8,468 | - | |
| 주요 경영진(주1) | ㈜부산은행 등 | 200 | - | 398 | 94 | - |
| 합계 | 200 | - | 499,829 | 215,488 | 74,000 | |
| (주1) 주요 경영진은 중요 의사결정을 수행하는 은행 및 그 지배기업인 ㈜BNK금융지주의 이사회 구성 인원을 포함하고 있습니다. |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 파생상품자산 및 부채 관련 약정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 회사명 | 계정과목명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | BNK일반사모증권투자신탁5호H(USD)(채권) | 파생상품약정 | - | 15,549 |
| BNK일반사모증권투자신탁10호H(USD)(채권) | 파생상품약정 | 15,374 | - | |
| 대신Sell&Buy일반사모증권투자신탁제4호[채권](USD) | 파생상품약정 | - | 15,509 | |
| KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권) | 파생상품약정 | 15,472 | 29,400 | |
| KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권) | 파생상품약정 | 30,797 | - | |
| 삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제8호(USD)[채권] | 파생상품약정 | - | 30,870 | |
| 삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권] | 파생상품약정 | 29,330 | - | |
| 하나일반사모증권투자신탁제22호(USD)[채권] | 파생상품약정 | 14,665 | - | |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권) | 파생상품약정 | - | 29,400 | |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁129호(USD)(채권) | 파생상품약정 | 43,995 | - | |
| 한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권) | 파생상품약정 | - | 15,551 | |
| 한화일반사모증권투자신탁132호(USD)(채권) | 파생상품약정 | 29,330 | - | |
| 동일지배하의 기업 | ㈜경남은행과 그 종속기업 | 파생상품약정 | 41,050 | 75,818 |
| BNK캐피탈㈜과 그 종속기업 | 파생상품약정 | 21,998 | 22,050 | |
| ㈜BNK투자증권과 그 종속기업 | 파생상품약정 | 49,348 | 54,390 | |
| BNK자산운용㈜과 그 종속기업 | 파생상품약정 | 33,832 | 34,295 |
(6) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 미사용약정의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 회사명 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공한 지급보증 | 미사용한도 | ||||
| 확정 | 미확정 | 대출한도 | 신용카드 | ||
| 지배기업 | ㈜BNK금융지주 | - | - | - | 442 |
| 동일지배하의 기업 | BNK캐피탈㈜과 그 종속기업 | 9,708 | - | 500,000 | 9,975 |
| ㈜BNK투자증권과 그 종속기업 | - | - | 10,000 | 458 | |
| ㈜BNK저축은행 | - | - | 50,000 | 146 | |
| BNK자산운용㈜과 그 종속기업 | - | - | - | 125 | |
| BNK신용정보㈜ | - | - | - | 27 | |
| ㈜BNK시스템 | - | - | - | 84 | |
| 주요 경영진(주1) | ㈜부산은행 등 | - | - | - | 76 |
| 합계 | 9,708 | - | 560,000 | 11,333 | |
| (주1) 주요 경영진은 중요 의사결정을 수행하는 은행 및 그 지배기업인 ㈜BNK금융지주의 이사회 구성 인원을 포함하고 있습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 회사명 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공한 지급보증 | 미사용한도 | ||||
| 확정 | 미확정 | 대출한도 | 신용카드 | ||
| 지배기업 | ㈜BNK금융지주 | - | - | - | 421 |
| 동일지배하의 기업 | BNK캐피탈㈜과 그 종속기업 |
11,025 | - | 500,000 | 12,326 |
| ㈜BNK투자증권과 그 종속기업 |
- | - | 10,000 | 306 | |
| ㈜BNK저축은행 | - | - | 50,000 | 88 | |
| BNK자산운용㈜과 그 종속기업 |
- | - | - | 128 | |
| BNK신용정보㈜ | - | - | - | 20 | |
| ㈜BNK시스템 | - | - | - | 71 | |
| 주요 경영진(주1) | ㈜부산은행 등 | - | - | - | 86 |
| 합계 | 11,025 | - | 560,000 | 13,446 | |
| (주1) 주요 경영진은 중요 의사결정을 수행하는 은행 및 그 지배기업인 ㈜BNK금융지주의 이사회 구성 인원을 포함하고 있습니다. |
(7) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받거나 제공한 담보 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
|
제공한 기업 |
제공받은 기업 |
담보물 | 당분기말 | 전기말 | 내역 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜경남은행과 그 종속기업 | ㈜부산은행과 그 종속기업 | 지역개발채권 | 액면금액 5,985 (장부금액 5,845) |
액면금액 5,985 (장부금액 5,832) |
파생상품 거래를 위한 담보제공 |
| ㈜부산은행과 그 종속기업 | ㈜BNK투자증권과 그 종속기업 | 지방채 등 | 액면금액 12,000 (장부금액 11,726) |
액면금액 11,000 (장부금액 10,725) |
선물증거금 외 |
| BNK캐피탈㈜과 그 종속기업 | ㈜부산은행과 그 종속기업 | 대출채권 | 713,447 | 691,271 | 당분기말 : 대출약정 500,000백만원, 외화지급보증 $6,620,000에 대한 담보제공 (전기말 : 대출약정 500,000백만원, 외화지급보증 $7,500,000에 대한 담보제공) |
(8) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 BNK캐피탈㈜의 종속기업인 BNK CAPITAL Lao Leasing Co., Ltd.사의 지분증권 3.29%, 장부금액 733백만원(전기말 : 735백만원)을 보유하고 있습니다.
(9) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진(등기이사)과의 중요거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 종류 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 급여 | 268 | 268 |
| 사회보장분담금 | 23 | 22 | |
| 단기종업원급여 계 | 291 | 290 | |
| 성과보상비용 | 152 | 448 | |
| 퇴직급여 | 13 | 13 | |
| 합계 | 456 | 751 | |
(10) 당분기 및 전분기 중 ㈜BNK투자증권을 통해 거래한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 거래내역 | 당분기 | |
|---|---|---|
| 매수금액 | 매도금액 | |
| 채권(주1) | 780,546 | 609,229 |
| (주1) | 채권의 거래내역에는 국고채 등 각종 공사채가 포함되어 있습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 거래내역 | 전분기 | |
|---|---|---|
| 매수금액 | 매도금액 | |
| 채권(주1) | 340,417 | 177,971 |
| (주1) | 채권의 거래내역에는 국고채 등 각종 공사채가 포함되어 있습니다. |
(11) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에게 지급한 리스료는 1,084백만원 및 1,010백만원 입니다.
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
|
재무상태표 |
|
제 69 기 1분기말 2025.03.31 현재 |
|
제 68 기말 2024.12.31 현재 |
|
(단위 : 원) |
|
제 69 기 1분기말 |
제 68 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
현금및예치금 |
2,649,685,994,932 |
2,870,673,375,460 |
|
투자금융자산 |
12,438,159,118,185 |
12,255,918,048,084 |
|
당기손익-공정가치측정금융자산 |
2,369,785,979,973 |
2,238,120,819,130 |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
5,091,208,885,949 |
4,987,578,808,523 |
|
상각후원가측정금융자산 |
4,977,164,252,263 |
5,030,218,420,431 |
|
대출채권 및 수취채권 |
62,442,582,336,009 |
62,495,375,213,739 |
|
상각후원가측정대출채권 |
61,613,647,021,554 |
61,508,433,841,369 |
|
당기손익-공정가치측정대출채권 |
0 |
0 |
|
수취채권 |
828,935,314,455 |
986,941,372,370 |
|
파생상품자산 |
73,451,623,012 |
112,186,088,325 |
|
유형자산 |
609,477,172,899 |
644,350,508,314 |
|
무형자산 |
167,148,399,810 |
122,466,021,306 |
|
투자부동산 |
226,228,753,745 |
190,346,510,105 |
|
순확정급여자산 |
39,209,334,660 |
72,949,637,712 |
|
당기법인세자산 |
0 |
0 |
|
기타자산 |
61,963,395,547 |
57,362,076,245 |
|
자산총계 |
78,707,906,128,799 |
78,821,627,479,290 |
|
자본과 부채 |
||
|
부채 |
||
|
예수부채 |
62,249,734,639,023 |
62,355,531,034,937 |
|
차입부채 |
3,384,059,931,105 |
3,578,926,439,846 |
|
사채 |
4,325,014,306,213 |
4,114,532,105,770 |
|
파생상품부채 |
86,112,352,792 |
118,034,442,345 |
|
충당부채 |
48,338,503,124 |
49,914,734,245 |
|
당기법인세부채 |
19,546,266,104 |
21,944,784,625 |
|
이연법인세부채 |
80,524,030,602 |
73,229,215,446 |
|
기타부채 |
2,702,158,094,674 |
2,625,534,863,561 |
|
부채총계 |
72,895,488,123,637 |
72,937,647,620,775 |
|
자본 |
||
|
자본금 |
977,418,250,000 |
977,418,250,000 |
|
신종자본증권 |
249,304,460,000 |
249,304,460,000 |
|
자본잉여금 |
395,780,618,000 |
395,448,098,000 |
|
기타자본구성요소 |
(56,270,673,610) |
(28,423,261,324) |
|
이익잉여금 |
4,246,185,350,772 |
4,290,232,311,839 |
|
대손준비금 기적립액 |
210,050,000,000 |
209,553,000,000 |
|
대손준비금 미적립액 |
0 |
0 |
|
대손준비금 적립(환입)예정액 |
28,995,000,000 |
497,000,000 |
|
대손준비금 전입(환입) 필요액 |
28,995,000,000 |
497,000,000 |
|
자본총계 |
5,812,418,005,162 |
5,883,979,858,515 |
|
자본과부채총계 |
78,707,906,128,799 |
78,821,627,479,290 |
| 재 무 상 태 표 |
| 제 69 기 1분기 2025년 3월 31일 현재 |
| 제 68 기 2024년 12월 31일 현재 |
| 제 67 기 2023년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 부산은행(신탁계정) | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 69(당) 기 1분기 | 제 68(전) 기 | 제 67(전전) 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||||
| Ⅰ. 현금 및 예치금 | 2,558,306,349,443 | 2,539,125,914,571 | 2,354,578,793,889 | |||
| Ⅱ. 유가증권 | 1,922,681,901,130 | 1,813,599,034,261 | 1,736,686,224,806 | |||
| 주식 | 175,479,096,753 | 158,583,476,826 | 144,834,666,347 | |||
| 사채 | 1,173,828,586,934 | 1,125,418,165,965 | 1,078,286,457,825 | |||
| 매입어음 | 338,688,106,425 | 303,671,537,278 | 321,911,100,544 | |||
| 파생결합증권 | - | |||||
| 수익증권 | 234,686,111,018 | 225,925,854,192 | 191,654,000,090 | |||
| Ⅲ. 대출금 | 17,035,910,688 | 18,162,692,066 | 18,864,885,526 | |||
| 수익권담보대출 | 17,035,910,688 | 18,162,692,066 | 18,864,885,526 | |||
| Ⅳ. 사모사채 | - | |||||
| Ⅴ. 환매조건부채권 | 1,523,000,000,000 | 1,260,000,000,000 | 690,000,000,000 | |||
| Ⅵ. 금전채권 | 7,678,583,767,765 | 8,118,583,369,394 | 7,684,243,169,921 | |||
| Ⅶ. 동산·부동산 | 2,316,160,370,916 | 2,278,224,937,726 | 1,876,083,733,940 | |||
| Ⅷ. 기타자산 | 105,082,860,317 | 117,120,281,102 | 88,329,940,981 | |||
| 미수이자 | 12,140,641 | 9,649,999 | 193,490,760 | |||
| 미수수익 | 104,953,386,981 | 116,511,489,741 | 85,966,504,631 | |||
| 자산처분미수금 | 113,277,901 | 575,470,130 | 2,098,442,859 | |||
| 선급비용 | 4,054,794 | 23,671,232 | 71,502,731 | |||
| Ⅸ. 고유계정대 | 420,443,463,752 | 577,649,865,872 | 674,967,198,432 | |||
| Ⅹ. 채권평가충당금 | 1,245,960,000 | (1,245,960,000) | (1,245,960,000) | |||
| 자산총계 | 16,540,048,664,011 | 16,721,220,134,992 | 15,122,507,987,495 | |||
| 부채 | ||||||
| Ⅰ. 금전신탁 | 6,309,562,655,583 | 6,093,774,874,974 | 5,367,941,050,543 | |||
| 불특정금전신탁합동운용 | 15,399,178 | 15,399,178 | 14,299,088 | |||
| 적립식목적신탁합동운용 | 203,642,127 | 203,626,541 | 196,937,458 | |||
| 가계금전신탁합동운용 | 2,519,291,464 | 2,515,117,105 | 2,511,204,226 | |||
| 노후생활연금신탁합동운용 | 403,403,540 | 403,403,540 | 405,711,741 | |||
| 국민주신탁합동운용 | 219,344,019 | 219,794,533 | 209,562,383 | |||
| 개인연금신탁합동운용 | 137,394,695,696 | 139,119,213,584 | 138,470,655,036 | |||
| 가계장기신탁합동운용 | 402,779,687 | 409,060,917 | 483,871,972 | |||
| 근로자우대신탁합동운용 | 46,384,928 | 46,609,963 | 46,169,803 | |||
| 신종적립신탁합동운용 | 14,803,541 | 14,803,541 | 14,523,496 | |||
| 퇴직신탁운용 | 1,261,773,310 | 1,276,451,690 | 1,254,064,157 | |||
| 특정금전신탁 | 2,781,124,875,989 | 2,584,584,713,034 | 2,168,331,858,595 | |||
| 추가금전신탁합동운용 | 740,654,641 | 741,654,641 | 750,654,641 | |||
| 신개인연금신탁합동운용 | 2,339,502,047 | 2,415,674,481 | 2,606,402,396 | |||
| 연금신탁합동운용 | 303,789,475,137 | 302,722,777,634 | 296,482,850,337 | |||
| 퇴직연금신탁합동운용 | 3,079,086,630,279 | 3,059,086,574,592 | 2,756,162,285,214 | |||
| Ⅱ. 재산신탁 | 9,994,744,138,681 | 10,396,808,307,120 | 9,560,326,903,861 | |||
| 유가증권의신탁 | ||||||
| 금전채권의신탁 | 7,678,583,767,765 | 8,118,583,369,394 | 7,684,243,169,921 | |||
| 동산·부동산의신탁 | 2,316,160,370,916 | 2,278,224,937,726 | 1,876,083,733,940 | |||
| Ⅲ. 기타부채 | 222,202,445,831 | 217,154,928,982 | 181,366,309,175 | |||
| 미지급금 | 852,327,591 | 968,866,551 | 561,110,990 | |||
| 선수수익 | 7,319,923,353 | 5,561,498,352 | 7,201,161,292 | |||
| 미지급신탁보수 | 5,167,700,320 | 3,638,380,580 | 3,891,734,608 | |||
| 미지급신탁이익 | 205,564,623,972 | 204,326,988,855 | 167,057,358,865 | |||
| 미지급비용 | 3,297,870,595 | 2,659,194,644 | 2,654,943,420 | |||
| Ⅳ. 특별유보금 | 13,539,423,916 | 13,482,023,916 | 12,873,723,916 | |||
| 부채총계 | 16,540,048,664,011 | 16,721,220,134,992 | 15,122,507,987,495 | |||
4-2. 포괄손익계산서
|
포괄손익계산서 |
|
제 69 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
|
제 68 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 69 기 1분기 |
제 68 기 1분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
순이자손익 |
378,842,754,132 |
378,842,754,132 |
381,596,610,393 |
381,596,610,393 |
|
이자수익 |
837,744,415,042 |
837,744,415,042 |
898,929,901,701 |
898,929,901,701 |
|
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익 |
1,649,107,096 |
1,649,107,096 |
1,913,064,784 |
1,913,064,784 |
|
기타포괄손익-공정가치금융자산 및 상각후원가금융자산 이자수익 |
836,095,307,946 |
836,095,307,946 |
897,016,836,917 |
897,016,836,917 |
|
이자비용 |
(458,901,660,910) |
(458,901,660,910) |
(517,333,291,308) |
(517,333,291,308) |
|
순수수료이익 |
10,234,326,299 |
10,234,326,299 |
15,888,647,842 |
15,888,647,842 |
|
수수료수익 |
31,502,894,025 |
31,502,894,025 |
41,018,971,102 |
41,018,971,102 |
|
수수료비용 |
(21,268,567,726) |
(21,268,567,726) |
(25,130,323,260) |
(25,130,323,260) |
|
투자금융자산순손익 |
56,038,957,245 |
56,038,957,245 |
35,742,631,981 |
35,742,631,981 |
|
당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 |
21,870,820,619 |
21,870,820,619 |
25,889,471,452 |
25,889,471,452 |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손익 |
34,168,136,626 |
34,168,136,626 |
9,853,160,529 |
9,853,160,529 |
|
상각후원가측정금융상품관련손익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
신용손실충당금 전입액 |
(132,947,756,133) |
(132,947,756,133) |
(62,786,596,093) |
(62,786,596,093) |
|
충당금 전입액 등 |
(138,491,115,020) |
(138,491,115,020) |
(70,813,755,436) |
(70,813,755,436) |
|
대출채권매각손익 |
5,543,358,887 |
5,543,358,887 |
8,027,159,343 |
8,027,159,343 |
|
기타영업손익 |
(206,846,592,436) |
(206,846,592,436) |
(210,185,714,760) |
(210,185,714,760) |
|
외환거래순손익 |
8,290,176,274 |
8,290,176,274 |
(695,972,637) |
(695,972,637) |
|
파생상품관련순손익 |
1,880,432,993 |
1,880,432,993 |
2,657,029,866 |
2,657,029,866 |
|
일반관리비 |
(168,948,252,708) |
(168,948,252,708) |
(175,482,953,844) |
(175,482,953,844) |
|
기타영업수익 |
5,097,552,581 |
5,097,552,581 |
8,128,826,490 |
8,128,826,490 |
|
기타영업비용 |
(53,166,501,576) |
(53,166,501,576) |
(44,792,644,635) |
(44,792,644,635) |
|
영업이익(손실) |
105,321,689,107 |
105,321,689,107 |
160,255,579,363 |
160,255,579,363 |
|
영업외손익 |
1,064,955,721 |
1,064,955,721 |
2,575,345,250 |
2,575,345,250 |
|
영업외수익 |
2,683,147,143 |
2,683,147,143 |
6,888,496,823 |
6,888,496,823 |
|
영업외비용 |
(1,618,191,422) |
(1,618,191,422) |
(4,313,151,573) |
(4,313,151,573) |
|
법인세차감전순이익 |
106,386,644,828 |
106,386,644,828 |
162,830,924,613 |
162,830,924,613 |
|
법인세비용(수익) |
(24,737,583,601) |
(24,737,583,601) |
(38,600,878,791) |
(38,600,878,791) |
|
당기순이익(손실) |
81,649,061,227 |
81,649,061,227 |
124,230,045,822 |
124,230,045,822 |
|
대손준비금 반영후 조정이익(손실) |
52,654,061,227 |
52,654,061,227 |
129,568,045,822 |
129,568,045,822 |
|
기타포괄손익 |
(27,855,229,650) |
(27,855,229,650) |
(7,194,689,757) |
(7,194,689,757) |
|
후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 |
||||
|
확정급여제도의재측정요소 |
(20,432,469,694) |
(20,432,469,694) |
3,271,498,934 |
3,271,498,934 |
|
기타포괄손익-공정가치지분증권 관련손익 |
1,000,472,530 |
1,000,472,530 |
(329,962,450) |
(329,962,450) |
|
후속적으로당기손익으로재분류될 수 있는 항목 |
||||
|
기타포괄손익-공정가치채무증권 평가손익 |
(8,142,917,434) |
(8,142,917,434) |
(10,905,493,073) |
(10,905,493,073) |
|
해외사업환산손익 |
(516,323,045) |
(516,323,045) |
8,197,613,203 |
8,197,613,203 |
|
해외영업순투자위험회피평가손익 |
436,621,500 |
436,621,500 |
(7,160,592,600) |
(7,160,592,600) |
|
기타포괄손익-공정가치채무증권 대손상각비 |
(200,613,507) |
(200,613,507) |
(267,753,771) |
(267,753,771) |
|
총포괄손익 |
53,793,831,577 |
53,793,831,577 |
117,035,356,065 |
117,035,356,065 |
|
주당이익(손실) |
||||
|
보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) |
404.0 |
404.0 |
628.0 |
628.0 |
|
보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원) |
404.0 |
404.0 |
628.0 |
628.0 |
| 포 괄 손 익 계 산 서 |
| 제 69(당) 기 1분기 2025년 1월 1일 부터 2025년 3월 31일 까지 |
| 제 68(전) 기 1분기 2024년 1월 1일 부터 2024년 3월 31일 까지 |
| 제 68기 2024년 1월 1일 부터 2024년 12월 31일 까지 |
| 제 67기 2023년 1월 1일 부터 2023년 12월 31일 까지 |
| 주식회사 부산은행(신탁계정) | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 69(당) 기 1분기 | 제 68(전) 기 1분기 | 제 68(전) 기 | 제 67(전전) 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익 | ||||||||
| Ⅰ. 예치금이자 | 21,772,489,345 | 22,074,485,918 | 88,500,666,007 | 88,883,199,951 | ||||
| Ⅱ. 유가증권이자 | 15,297,990,422 | 15,849,660,013 | 64,461,499,409 | 65,893,578,155 | ||||
| 사채이자 | 11,148,416,477 | 12,326,281,939 | 49,392,776,846 | 48,666,470,203 | ||||
| 주식배당금 | 162,561,538 | 34,803,332 | 1,095,592,933 | 958,602,608 | ||||
| 매입어음이자 | 3,987,012,407 | 3,488,574,742 | 13,973,129,630 | 16,268,505,344 | ||||
| 파생결합증권이자 | - | - | - | - | ||||
| Ⅲ. 대출금이자 | 180,215,964 | 199,976,368 | 788,356,397 | 767,964,096 | ||||
| 수익권담보대출이자 | 180,215,964 | 199,976,368 | 788,356,397 | 767,964,096 | ||||
| Ⅳ. 사모사채이자 | - | - | - | 50,301,391 | ||||
| Ⅴ. 환매조건부채권이자 | 13,354,963,057 | 12,127,967,660 | 59,660,012,105 | 43,957,757,229 | ||||
| Ⅵ. 유가증권관련수익 | 2,830,653,640 | 10,484,782,329 | 9,089,232,201 | 28,517,938,935 | ||||
| 유가증권매매익 | 2,227,551,977 | 1,501,794,969 | 7,693,827,824 | 7,579,024,472 | ||||
| 유가증권상환익 | 92,801,053 | 49,061,411 | 412,333,576 | 1,284,636,337 | ||||
| 유가증권평가익 | 510,300,610 | 8,933,925,949 | 983,070,801 | 19,654,278,126 | ||||
| Ⅶ. 기타수익 | 7,134,822,389 | 1,614,526,406 | 18,031,407,560 | 9,570,147,851 | ||||
| 상각채권추심이익 | 980,000 | 3,400,000 | 13,340,000 | 37,157,962 | ||||
| 보전금수입 | 227,948 | 188,279 | 804,435 | 741,003 | ||||
| 기타잡수익 | 7,133,614,441 | 1,610,938,127 | 18,017,263,125 | 9,532,248,886 | ||||
| Ⅷ. 고유계정대이자 | 3,311,180,657 | 4,461,307,928 | 15,316,672,967 | 11,794,001,499 | ||||
| Ⅸ. 특별유보금환입 | 90,700,000 | 84,000,000 | 10,300,000 | 101,800,000 | ||||
| Ⅹ. 채권평가충당금환입 | 1,400,000 | 250,000 | 3,850,000 | 40,860,740 | ||||
| 수익계 | 63,974,415,474 | 66,896,956,622 | 255,861,996,646 | 249,577,549,847 | ||||
| 비용 | ||||||||
| Ⅰ. 신탁이익 | 56,445,128,135 | 59,830,254,720 | 225,281,583,799 | 221,118,472,082 | ||||
| 금전신탁이익 | 56,445,128,135 | 59,830,254,720 | 225,281,583,799 | 221,118,472,082 | ||||
| Ⅱ. 공익신탁이익 | - | - | ||||||
| Ⅲ. 지급수수료 | 1,551,451,403 | 1,479,019,237 | 5,862,029,460 | 5,489,299,850 | ||||
| Ⅳ. 유가증권관련비용 | 775,579,807 | 745,549,892 | 4,492,754,081 | 4,519,668,414 | ||||
| 유가증권매매손 | 718,503,899 | 629,969,593 | 4,339,364,307 | 3,833,559,101 | ||||
| 유가증권상환손 | 40,125,570 | 49,301,800 | 95,404,683 | 446,225,956 | ||||
| 유가증권평가손 | 16,950,338 | 66,278,499 | 57,985,091 | 239,883,357 | ||||
| Ⅴ. 기금출연료 | 192,413,007 | 189,342,122 | 762,367,614 | 752,175,731 | ||||
| 신용보증기금 출연료 | - | - | - | - | ||||
| 서민금융진흥원 출연금 |
- | - | - | - | ||||
| 신탁보험료 | 192,413,007 | 189,342,122 | 762,367,614 | 752,175,731 | ||||
| Ⅵ. 신탁보수 | 4,861,743,122 | 4,509,890,651 | 18,844,661,692 | 17,141,133,770 | ||||
| Ⅵ. 특별유보금전입 | 148,100,000 | 142,900,000 | 618,600,000 | 556,800,000 | ||||
| Ⅵ. 채권평가충당금전입 | - | - | - | - | ||||
| 비용계 | 63,974,415,474 | 66,896,956,622 | 255,861,996,646 | 249,577,549,847 | ||||
4-3. 자본변동표
|
자본변동표 |
|
제 69 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
|
제 68 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
자본 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
신종자본증권 |
자본잉여금 |
기타자본구성요소 |
이익잉여금 |
자본 합계 |
|
|
2024.01.01 (기초자본) |
977,418,250,000 |
249,252,460,000 |
395,299,098,000 |
(36,062,403,868) |
4,067,249,831,094 |
5,653,157,235,226 |
|
자본의 변동 |
||||||
|
포괄손익 |
||||||
|
당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
0 |
124,230,045,822 |
124,230,045,822 |
|
기타포괄손익 |
||||||
|
확정급여제도의재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
3,271,498,934 |
0 |
3,271,498,934 |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 |
||||||
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 |
0 |
0 |
0 |
(11,235,455,523) |
0 |
(11,235,455,523) |
|
기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
해외사업장환산손익 |
0 |
0 |
0 |
8,197,613,203 |
0 |
8,197,613,203 |
|
해외사업장순투자위험회피평가손익 |
0 |
0 |
0 |
(7,160,592,600) |
0 |
(7,160,592,600) |
|
기타포괄손익-공정가치채무증권 대손상각비 |
0 |
0 |
0 |
(267,753,771) |
0 |
(267,753,771) |
|
소유주와의 거래 |
||||||
|
유상증자 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
신종자본증권발행 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
신종자본증권상환 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
신종자본증권상환손실 |
0 |
0 |
481,520,000 |
0 |
(481,520,000) |
0 |
|
신종자본증권 분배금의 지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(2,512,500,000) |
(2,512,500,000) |
|
중간배당금의 지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
배당금의 지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(74,000,000,000) |
(74,000,000,000) |
|
2024.03.31 (기말자본) |
977,418,250,000 |
249,252,460,000 |
395,780,618,000 |
(43,257,093,625) |
4,114,485,856,916 |
5,693,680,091,291 |
|
2025.01.01 (기초자본) |
977,418,250,000 |
249,304,460,000 |
395,448,098,000 |
(28,423,261,324) |
4,290,232,311,839 |
5,883,979,858,515 |
|
자본의 변동 |
||||||
|
포괄손익 |
||||||
|
당기순이익(손실) |
0 |
0 |
0 |
0 |
81,649,061,227 |
81,649,061,227 |
|
기타포괄손익 |
||||||
|
확정급여제도의재측정요소 |
0 |
0 |
0 |
(20,432,469,694) |
0 |
(20,432,469,694) |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 |
||||||
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 |
0 |
0 |
0 |
(7,142,444,904) |
0 |
(7,142,444,904) |
|
기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 |
0 |
0 |
0 |
7,817,364 |
(7,817,364) |
0 |
|
해외사업장환산손익 |
0 |
0 |
0 |
(516,323,045) |
0 |
(516,323,045) |
|
해외사업장순투자위험회피평가손익 |
0 |
0 |
0 |
436,621,500 |
0 |
436,621,500 |
|
기타포괄손익-공정가치채무증권 대손상각비 |
0 |
0 |
0 |
(200,613,507) |
0 |
(200,613,507) |
|
소유주와의 거래 |
||||||
|
유상증자 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
신종자본증권발행 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
신종자본증권상환 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
신종자본증권상환손실 |
0 |
0 |
332,520,000 |
0 |
(332,520,000) |
0 |
|
신종자본증권 분배금의 지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(2,655,684,930) |
(2,655,684,930) |
|
중간배당금의 지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
배당금의 지급 |
0 |
0 |
0 |
0 |
(122,700,000,000) |
(122,700,000,000) |
|
2025.03.31 (기말자본) |
977,418,250,000 |
249,304,460,000 |
395,780,618,000 |
(56,270,673,610) |
4,246,185,350,772 |
5,812,418,005,162 |
4-4. 현금흐름표
|
현금흐름표 |
|
제 69 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 |
|
제 68 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 |
|
(단위 : 원) |
|
제 69 기 1분기 |
제 68 기 1분기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동현금흐름 |
||
|
영업활동순현금흐름 |
73,194,577,566 |
540,335,781,462 |
|
영업에서 창출된 현금흐름 |
(232,763,492,930) |
137,518,529,330 |
|
당기순이익(손실) |
81,649,061,227 |
124,230,045,822 |
|
당기순이익조정을 위한 가감 합계 |
(230,954,770,311) |
(251,790,714,669) |
|
이자수익에 대한 조정 |
(837,744,415,042) |
(898,929,901,701) |
|
이자비용에 대한 조정 |
458,901,660,910 |
517,333,291,308 |
|
당기손익-공정가치금융자산 관련순손익 |
(9,976,633,269) |
(10,069,256,090) |
|
기타포괄손익-공정가치금융자산 관련순손익 |
(34,168,136,626) |
(9,853,160,529) |
|
상각후원가측정금융자산관련순손익 |
0 |
0 |
|
신용손실충당금 전입액 조정 |
138,491,115,020 |
70,813,755,436 |
|
외화환산손익 |
(2,311,637,477) |
5,139,008,132 |
|
파생상품평가순손익 |
(8,747,883,842) |
4,626,455,926 |
|
감가상각비와 상각비의 조정 |
29,121,178,247 |
28,224,163,342 |
|
퇴직급여 조정 |
6,387,599,311 |
5,481,547,566 |
|
기타영업손익 |
4,546,002,046 |
(2,995,682,534) |
|
유ㆍ무형자산 관련순손익 |
(175,252,837) |
(76,875,539) |
|
법인세비용 조정 |
24,737,583,601 |
38,600,878,791 |
|
기타조정사항 |
(15,950,353) |
(84,938,777) |
|
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 |
(83,457,783,846) |
265,079,198,177 |
|
예치금의 증감 |
(18,173,830,993) |
(9,607,682,317) |
|
당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 |
(80,364,329,443) |
35,214,020,842 |
|
대출채권의 증감 |
(250,497,195,455) |
(740,695,461,472) |
|
수취채권의 증감 |
171,975,825,490 |
111,369,736,167 |
|
파생상품자산의 증감 |
15,609,911,909 |
(3,907,706,249) |
|
기타자산의 증감 |
(4,601,190,442) |
(6,089,892,095) |
|
예수부채의 증감 |
(167,829,280,262) |
881,447,382,884 |
|
기타부채의 증감 |
250,648,569,661 |
50,818,917,361 |
|
순확정급여부채의 증감 |
0 |
(5,999,834,400) |
|
충당부채의 증감 |
(226,264,311) |
(47,470,282,544) |
|
이자수취 |
822,334,105,271 |
868,161,747,626 |
|
배당금수취 |
4,297,701,631 |
4,353,834,100 |
|
이자지급 |
(510,263,330,836) |
(492,757,435,983) |
|
법인세납부(환급) |
(10,410,405,570) |
23,059,106,389 |
|
투자활동현금흐름 |
||
|
투자활동순현금흐름 |
(71,585,808,174) |
(525,987,307,914) |
|
당기손익-공정가치금융자산의처분 - 투자활동 |
2,755,386,632,388 |
956,654,970,370 |
|
당기손익-공정가치금융자산의취득 - 투자활동 |
(2,799,197,318,856) |
(1,107,961,823,132) |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 |
1,928,608,971,490 |
742,522,048,132 |
|
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 |
(2,007,803,518,220) |
(1,053,441,206,391) |
|
상각후원가측정금융자산의처분 - 투자활동 |
281,664,961,654 |
141,260,890,625 |
|
상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동 |
(222,797,693,365) |
(185,682,221,100) |
|
유형자산의 처분 |
2,265,601,329 |
20,532,480 |
|
유형자산의 취득 |
(5,938,992,736) |
(13,560,072,830) |
|
무형자산의 처분 |
0 |
73,355,701 |
|
무형자산의 취득 |
(4,199,342,858) |
(6,014,988,435) |
|
임차보증금의 증감 |
424,891,000 |
141,206,666 |
|
재무활동현금흐름 |
||
|
재무활동순현금흐름 |
(246,028,900,237) |
(98,101,147,212) |
|
차입금의 증가 |
247,382,579,532 |
157,280,940,069 |
|
차입금의 감소 |
(385,908,701,978) |
(42,872,092,205) |
|
사채의 증가 |
1,076,827,769,200 |
890,000,000,000 |
|
사채의 상환 |
(870,000,000,000) |
(730,000,000,000) |
|
배당금지급 |
(122,700,000,000) |
(74,000,000,000) |
|
신종자본증권의 발행 |
0 |
0 |
|
신종자본증권의 상환 |
0 |
0 |
|
신종자본증권 분배금의 지급 |
(2,655,684,930) |
(2,512,500,000) |
|
리스부채의 상환 |
(5,994,103,301) |
(6,174,168,532) |
|
기타 |
(182,980,758,760) |
(289,823,326,544) |
|
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 |
||
|
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 |
5,258,919,324 |
8,369,463,861 |
|
현금및현금성자산의순증가(감소) |
(239,161,211,521) |
(75,383,209,803) |
|
기초현금및현금성자산 |
2,812,439,147,179 |
2,957,320,119,134 |
|
기말현금및현금성자산 |
2,573,277,935,658 |
2,881,936,909,331 |
5. 재무제표 주석
| 제 69 (당)기 1분기 2025년 1월 1일 부터 2025년 03월 31일 까지 |
| 제 68 (전)기 1분기 2024년 1월 1일 부터 2024년 03월 31일 까지 |
| 주식회사 부산은행 |
1. 은행의 개요
주식회사 부산은행(이하 "은행")은 1967년 10월 10일 설립된 이래 은행법에 의한 은행 업무, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁업무 등을 영위하고 있으며, 2001년 1월부터는 부산광역시의 일반회계 및 일부 특별회계에 대한 시금고은행으로 지정되었습니다. 은행의 본점은 부산광역시 남구 문현금융로 30에 소재하고 있으며, 당분기말 현재 국내에 138개의 지점과 66개의 출장소, 해외에 3개의 지점과 3개의 사무소를 운영하고 있습니다.
은행은 1972년 6월 15일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 발행주식을 상장하였으며, 2011년 3월 15일자로 포괄적 주식이전을 통해 ㈜BNK금융지주(구, ㈜BS금융지주)의 완전자회사가 되었습니다. 한국거래소에 상장되어 있던 은행의 주식은 2011년 3월 30일자로 상장이 폐지되었습니다. 한편, 은행의 납입자본금은 설립 후 수차의 유ㆍ무상증자를 거쳐 당분기말 현재 보통주 자본금 977,418백만원이며 발행주식수는 195,483,650주입니다.
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
은행의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(1) 은행이 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
은행은 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여
기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다.
이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이개정사항을 적용할 때 기업은 비교정보를 재작성하지 않습니다.
이 개정사항이 은행의 요약중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 은행이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정
기업회계기준서 제1109호 '금융상품’및 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정 개정사항은 다음을 포함합니다.
ㆍ 결제일에 제거되는 금융부채와 전자지급시스템을 사용하여 결제되는 금융부채를 결제일 전에 제거하기 위한 회계정책 선택(특정 요건이 충족되는 경우)을 도입하는 것을 명확히 함
ㆍ ESG 및 유사한 특성이 있는 금융자산의 계약상 현금흐름을 평가하는 방법에 대한 추가적인 지침
ㆍ 비소구 특성을 구성하는 것이 무엇인지와 계약상 연계된 금융상품의 특징이 무엇인지를 명확히 함
ㆍ 우발특성이 있는 금융상품에 대한 공시사항과 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품에 대한 추가적인 공시 요구사항을 도입
이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며, 금융자산의 분류 및 이와 관련된 공시사항에 대한 개정사항만을 조기 적용할 수도 있습니다.
은행은 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대해서 검토중에 있습니다.
- 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
기준서간 요구사항의 일관성을 제고하고, 불명확한 부분을 명확히 하여, 이해가능성을 개선하고자 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11이 발표되었습니다.
ㆍ 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택 시 위험회피회계 적용
ㆍ 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침
ㆍ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
ㆍ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
ㆍ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
이 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용이 허용되며 그 사실은 공시되어야 합니다.
은행은 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대해서 검토중에 있습니다.
2.2 회계정책
요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 은행의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
중간재무제표 작성시 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 전기 재무제표에 적용한회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 금융상품 위험 관리
(1) 위험관리 정책
은행이 노출될 수 있는 금융위험의 종류에는 신용위험(Credit risk), 시장위험(Market risk), 유동성위험(Liquidity risk), 운영위험(Operational risk) 등이 있습니다.
전기말 이후 은행의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 중요한 변화는 없습니다.
(2) 신용위험
1) 신용위험에 대한 최대노출정도
가. 신용위험 최대노출액
당분기말 및 전기말 현재 은행이 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 난내 | ||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 2,363,716 | 2,236,878 |
| 채무증권 | 297,341 | 281,461 |
| 수익증권 | 1,819,148 | 1,709,898 |
| 기타증권 | 247,227 | 245,519 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 4,987,801 | 4,885,808 |
| 채무증권 | 4,987,801 | 4,885,808 |
| 상각후원가금융자산 | 66,590,811 | 66,538,652 |
| 채무증권 | 4,977,164 | 5,030,218 |
|
대출채권 |
61,613,647 | 61,508,434 |
| 예치금 | 76,408 | 58,234 |
| 수취채권 | 828,936 | 986,942 |
| 파생상품자산 | 73,452 | 112,186 |
| 소 계 | 74,921,124 | 74,818,700 |
| 난외 | ||
| 대출약정 | 15,198,874 | 15,388,400 |
| 기타약정 | 463,464 | 435,607 |
| 금융지급보증계약 | 39,969 | 40,683 |
| 비금융지급보증계약 | 1,056,103 | 1,045,911 |
| 소 계 | 16,758,410 | 16,910,601 |
| 합 계 | 91,679,534 | 91,729,301 |
나. 담보 및 기타신용보강
당분기말 현재 원화대출금에 대하여 담보 및 기타신용보강과 같은 신용경감효과는 47,404,396백만원(전기말 : 46,872,497백만원)입니다. 신용경감효과는 동산, 부동산, 예적금 등의 담보물건과 신용보증 등으로 회수할 수 있는 예상가액을 의미합니다.
당분기말 현재 신용이 손상된 상각후원가대출채권과 관련하여 은행이 보유하고 있는담보의 유효담보가액은 353,519백만원(전기말 : 280,812백만원)이며 담보물은 예적금, 유가증권, 부동산, 동산, 보증서 등으로 구성됩니다. 당분기 중 담보물의 회수를 통한 유입물건은 없습니다.
2) 신용위험 등급별 신용위험 익스포저
가. 당분기말 및 전기말 신용위험 등급은 내부신용등급에 기초하여 다음과 같이 분류하였습니다.
| 구분 | 가계 | 기업, 공공 및 기타 |
|---|---|---|
| Grade 1 | 1등급~5등급 | AAA, AA, AA-, A |
| Grade 2 | 6등급 | A-, BBB+, BBB |
| Grade 3 | 7등급,8등급 | BBB-, BB, BB- |
| Grade 4 | 9등급,10등급 | B, B-, C, D |
당분기말 현재 은행의 신용위험 등급별 상각후원가금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 채무증권의 총 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 대출채권 및 수취채권 | 소 계 | 채무증권 | |||||||
| 대출채권 | 수취채권 |
기타포괄손익-공정가치 |
상각후원가 | ||||||
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 |
12개월 기대신용손실 |
||||
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
||||||
| Grade 1 | 26,457,697 | 1,084,068 | - | 49,722 | 1,800 | - | 27,593,287 | 4,987,801 | 4,978,037 |
| Grade 2 | 16,052,103 | 4,222,264 | - | 30,849 | 8,304 | - | 20,313,520 | - | - |
| Grade 3 | 5,220,062 | 6,473,359 | - | 19,921 | 17,678 | - | 11,731,020 | - | - |
| Grade 4 | 32,868 | 2,151,814 | 687,082 | 99 | 7,752 | 8,534 | 2,888,149 | - | - |
| 무등급 | - | - | - | 694,405 | - | - | 694,405 | - | - |
| 합 계 | 47,762,730 | 13,931,505 | 687,082 | 794,996 | 35,534 | 8,534 | 63,220,381 | 4,987,801 | 4,978,037 |
당분기말 현재 은행의 신용위험 등급별 대출약정 및 지급보증계약에 대한 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출약정 | 금융지급보증 및 비금융지급보증계약 | |||||
|
12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | |||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| Grade 1 | 11,585,793 | 93,534 | - | 173,208 | 424 | - |
| Grade 2 | 2,259,529 | 311,662 | - | 393,852 | 403,863 | - |
| Grade 3 | 570,454 | 304,760 | - | 78,977 | 30,680 | - |
| Grade 4 | 5,372 | 67,770 | - | - | 14,557 | 511 |
| 합 계 | 14,421,148 | 777,726 | - | 646,037 | 449,524 | 511 |
전기말 현재 은행의 신용위험 등급별 상각후원가금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 채무증권의 총 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전기말 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 대출채권 및 수취채권 | 소 계 | 채무증권 | |||||||
| 대출채권 | 수취채권 |
기타포괄손익-공정가치 |
상각후원가 | ||||||
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 12개월 기대신용손실 |
12개월 기대신용손실 |
||||
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
||||||
| Grade 1 | 26,748,393 | 1,109,368 | - | 48,777 | 1,898 | - | 27,908,436 | 4,885,808 | 5,031,112 |
| Grade 2 | 15,535,800 | 4,335,931 | - | 32,517 | 8,968 | - | 19,913,216 | - | - |
| Grade 3 | 5,019,560 | 6,847,685 | - | 22,028 | 16,683 | - | 11,905,956 | - | - |
| Grade 4 | 33,656 | 2,083,542 | 568,350 | 113 | 9,003 | 6,452 | 2,701,116 | - | - |
| 무등급 | - | - | - | 846,779 | - | - | 846,779 | - | - |
| 합 계 | 47,337,409 | 14,376,526 | 568,350 | 950,214 | 36,552 | 6,452 | 63,275,503 | 4,885,808 | 5,031,112 |
전기말 현재 은행의 신용위험 등급별 대출약정 및 지급보증계약에 대한 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출약정 | 금융지급보증 및 비금융지급보증계약 | |||||
|
12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | |||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| Grade 1 | 11,567,188 | 89,344 | - | 173,075 | 607 | - |
| Grade 2 | 2,334,849 | 339,446 | - | 359,536 | 403,005 | - |
| Grade 3 | 638,692 | 332,751 | - | 88,139 | 38,615 | - |
| Grade 4 | 5,381 | 80,749 | - | - | 23,288 | 329 |
| 합 계 | 14,546,110 | 842,290 | - | 620,750 | 465,515 | 329 |
나. 당분기말 및 전기말 현재 난내 및 난외 익스포져의 손상 여부에 따른 신용위험은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | 대손충당금 및 충당부채 |
장부금액 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||||
| 원화대출금 | ||||||
| 기업대출(주1) | 26,407,561 | 12,261,551 | 509,186 | 39,178,298 | (557,680) | 38,620,618 |
| 가계대출 | 18,100,567 | 1,370,902 | 132,554 | 19,604,023 | (125,746) | 19,478,277 |
| 공공 및 기타 | 1,031,603 | 56,816 | 28,141 | 1,116,560 | (20,705) | 1,095,855 |
| 기타대출금 | 2,222,999 | 242,236 | 17,201 | 2,482,436 | (63,539) | 2,418,897 |
| 상각후원가 대출채권 소계 | 47,762,730 | 13,931,505 | 687,082 | 62,381,317 | (767,670) | 61,613,647 |
| 수취채권 | 794,996 | 35,534 | 8,534 | 839,064 | (10,128) | 828,936 |
| 상각후원가 대출채권 및 수취채권 합계 |
48,557,726 | 13,967,039 | 695,616 | 63,220,381 | (777,798) | 62,442,583 |
| 기타포괄손익-공정가치채무증권 | 4,987,801 | - | - | 4,987,801 | - | 4,987,801 |
| 상각후원가채무증권 | 4,978,037 | - | - | 4,978,037 | (873) | 4,977,164 |
| 대출약정(주2) | 14,421,148 | 777,726 | - | 15,198,874 | (18,053) | 15,198,874 |
| 보증계약(주2) | 646,037 | 449,524 | 511 | 1,096,072 | (3,836) | 1,096,072 |
| (주1) | 기업대출 대손충당금에는 현재가치할인차금 5백만원이 포함되어 있습니다. |
| (주2) | 대출약정 및 보증계약에 대한 충당부채는 난내에 적립하고 있어 해당 장부금액은 충당부채를 차감하지 아니한 금액입니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | 대손충당금 및 충당부채 |
장부금액 |
||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||||
| 원화대출금 | ||||||
| 기업대출(주1) | 25,726,992 | 12,787,133 | 429,497 | 38,943,622 | (590,511) | 38,353,111 |
| 가계대출 | 18,033,855 | 1,315,378 | 112,778 | 19,462,011 | (114,675) | 19,347,336 |
| 공공 및 기타 | 1,068,801 | 38,044 | 6,538 | 1,113,383 | (18,847) | 1,094,536 |
| 기타대출금 | 2,507,761 | 235,971 | 19,537 | 2,763,269 | (49,818) | 2,713,451 |
| 상각후원가 대출채권 소계 | 47,337,409 | 14,376,526 | 568,350 | 62,282,285 | (773,851) | 61,508,434 |
| 수취채권 | 950,214 | 36,552 | 6,452 | 993,218 | (6,276) | 986,942 |
| 상각후원가 대출채권 및 수취채권 합계 |
48,287,623 | 14,413,078 | 574,802 | 63,275,503 | (780,127) | 62,495,376 |
| 기타포괄손익-공정가치채무증권 | 4,885,808 | - | - | 4,885,808 | - | 4,885,808 |
| 상각후원가채무증권 | 5,031,112 | - | - | 5,031,112 | (894) | 5,030,218 |
| 대출약정(주2) | 14,546,110 | 842,290 | - | 15,388,400 | (18,967) | 15,388,400 |
| 보증계약(주2) | 620,750 | 465,515 | 329 | 1,086,594 | (4,529) | 1,086,594 |
| (주1) | 기업대출 대손충당금에는 현재가치할인차금 6백만원이 포함되어있습니다. |
| (주2) | 대출약정 및 보증계약에 대한 충당부채는 난내에 적립하고 있어 해당 장부금액은 충당부채를 차감하지 아니한 금액입니다. |
3) 대손충당금 및 대손상각 정책
은행은 자산의 건전성확보 및 자기자본의 충실화를 기하기 위하여 신용위험을 수반하고 있는 금융자산에 대하여 대손충당금을 설정 및 관리하고 있습니다.
금융자산의 손실충당금은 보고기간 말 현재 한국채택국제회계기준을 따라 손상차손을인식하며, 당기손익으로 인식합니다. 금융자산의 손상은 당해 자산의 장부금액에서 직접 차감하거나 충당금계정을 사용하여 차감할 수 있습니다. 은행은 금융자산에 내재된 기대신용손실(Expected Credit Losses)을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시하고 있습니다.
4) 신용위험의 집중도 분석
가. 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 국가별 및 산업별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 산업구분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 대출채권 및 수취채권 |
대출약정 | 보증계약 | 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 |
상각후원가 금융자산 |
합계 | |
| 국가별 분류 | ||||||
| 대한민국 | 62,268,793 | 14,992,166 | 1,077,234 | 4,886,671 | 4,966,320 | 88,191,184 |
| 중국 | 189,248 | 106,368 | 10,000 | - | - | 305,616 |
| 기타 | 762,340 | 100,340 | 8,838 | 101,130 | 11,717 | 984,365 |
| 합계 | 63,220,381 | 15,198,874 | 1,096,072 | 4,987,801 | 4,978,037 | 89,481,165 |
| 산업별 분류 | ||||||
| 광업 | 11,376 | 2,070 | 365 | - | - | 13,811 |
| 제조업 | 10,340,751 | 1,741,284 | 595,862 | - | 7,712 | 12,685,609 |
| 전기, 가스, 증기 및 수도사업 | 215,938 | 44,315 | - | 140,547 | 50,000 | 450,800 |
| 건설업 | 2,691,492 | 550,099 | 34,597 | 184,101 | 65,644 | 3,525,933 |
| 도매 및 소매업 | 5,615,911 | 968,961 | 212,099 | - | - | 6,796,971 |
| 운수업 | 1,382,716 | 208,670 | 108,394 | 110,436 | 10,000 | 1,820,216 |
| 숙박 및 음식점업 | 3,022,076 | 143,748 | 196 | - | - | 3,166,020 |
| 출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업 | 289,704 | 26,751 | 50 | - | - | 316,505 |
| 금융 및 보험업 | 1,426,450 | 1,567,069 | 47,879 | 1,732,259 | 1,779,358 | 6,553,015 |
| 부동산업 및 임대업 | 12,014,271 | 497,340 | 4,748 | 122,081 | 62,500 | 12,700,940 |
| 사업시설관리 및 사업지원 서비스업 | 443,317 | 67,440 | 211 | 10,240 | - | 521,208 |
| 공공행정, 국방 및 사회보장 행정 | 57,071 | 262,324 | - | 2,585,865 | 2,942,895 | 5,848,155 |
| 협회 및 단체, 수리 및 기타 개인 서비스업 | 4,541,862 | 397,738 | 66,304 | 102,272 | 59,928 | 5,168,104 |
| 기타(주1) | 21,167,446 | 8,721,065 | 25,367 | - | - | 29,913,878 |
| 합계 | 63,220,381 | 15,198,874 | 1,096,072 | 4,987,801 | 4,978,037 | 89,481,165 |
| (주1) | 기타 분류에는 표준산업분류코드로 구분되지 않는 여신으로 구성되어 있으며, 가계대출이 포함되어 있습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 산업구분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 대출채권 및 수취채권 |
대출약정 | 보증계약 | 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 |
상각후원가 금융자산 |
합계 | |
| 국가별 분류 | ||||||
| 대한민국 | 62,332,748 | 15,158,344 | 1,063,409 | 4,786,097 | 5,019,378 | 88,359,976 |
| 중국 | 218,848 | 126,748 | 10,125 | - | - | 355,721 |
| 기타 | 723,907 | 103,308 | 13,060 | 99,711 | 11,734 | 951,720 |
| 합계 | 63,275,503 | 15,388,400 | 1,086,594 | 4,885,808 | 5,031,112 | 89,667,417 |
| 산업별 분류 | ||||||
| 광업 | 12,123 | 1,314 | 365 | - | - | 13,802 |
| 제조업 | 10,014,770 | 1,892,319 | 603,053 | - | 7,712 | 12,517,854 |
| 전기, 가스, 증기 및 수도사업 | 314,105 | 48,968 | - | 159,696 | 50,000 | 572,769 |
| 건설업 | 2,830,138 | 475,234 | 28,324 | 295,028 | 67,888 | 3,696,612 |
| 도매 및 소매업 | 5,590,833 | 1,028,828 | 216,679 | - | - | 6,836,340 |
| 운수업 | 1,348,431 | 232,962 | 94,603 | 61,176 | 10,000 | 1,747,172 |
| 숙박 및 음식점업 | 2,943,898 | 151,244 | - | - | - | 3,095,142 |
| 출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업 | 292,324 | 34,586 | 150 | - | - | 327,060 |
| 금융 및 보험업 | 1,609,287 | 1,569,576 | 49,349 | 1,536,680 | 1,840,158 | 6,605,050 |
| 부동산업 및 임대업 | 12,150,909 | 550,976 | 4,376 | 203,165 | 62,500 | 12,971,926 |
| 사업시설관리 및 사업지원 서비스업 | 497,979 | 65,090 | 211 | 51,350 | - | 614,630 |
| 공공행정, 국방 및 사회보장 행정 | 59,927 | 256,472 | - | 2,496,764 | 2,932,939 | 5,746,102 |
| 협회 및 단체, 수리 및 기타 개인 서비스업 | 4,471,611 | 388,735 | 65,527 | 81,949 | 59,915 | 5,067,737 |
| 기타(주1) | 21,139,168 | 8,692,096 | 23,957 | - | - | 29,855,221 |
| 합계 | 63,275,503 | 15,388,400 | 1,086,594 | 4,885,808 | 5,031,112 | 89,667,417 |
| (주1) | 기타 분류에는 표준산업분류코드로 구분되지 않는 여신으로 구성되어 있으며, 가계대출이 포함되어 있습니다. |
나. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가대출채권 중 가계자금대출의 주요 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 주택담보대출 | 14,545,748 | 74.40 | (12,667) | 14,533,081 |
| 일반대출 | 5,004,505 | 25.60 | (114,419) | 4,890,086 |
| 합계 | 19,550,253 | 100.00 | (127,086) | 19,423,167 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 주택담보대출 | 14,453,511 | 74.47 | (12,799) | 14,440,712 |
| 일반대출 | 4,954,781 | 25.53 | (103,075) | 4,851,706 |
| 합계 | 19,408,292 | 100.00 | (115,874) | 19,292,418 |
다. 당분기말 및 전기말 현재 가계자금대출 중 주택담보대출의 담보인정비율구간별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분(주1) | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| Group 1 | 1,557,931 | 10.71 | (1,972) | 1,555,959 |
| Group 2 | 2,090,335 | 14.37 | (134) | 2,090,201 |
| Group 3 | 7,615,272 | 52.35 | (6,101) | 7,609,171 |
| Group 4 | 2,834,676 | 19.49 | (3,483) | 2,831,193 |
| Group 5 | 447,534 | 3.08 | (977) | 446,557 |
| Group 6 | - | - | - | - |
| 합계 | 14,545,748 | 100.00 | (12,667) | 14,533,081 |
| (단위: 백만원) |
| 구분(주1) | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| Group 1 | 1,462,569 | 10.12 | (2,121) | 1,460,448 |
| Group 2 | 2,077,659 | 14.38 | (129) | 2,077,530 |
| Group 3 | 7,523,062 | 52.05 | (6,373) | 7,516,689 |
| Group 4 | 2,984,276 | 20.65 | (3,265) | 2,981,011 |
| Group 5 | 405,945 | 2.80 | (911) | 405,034 |
| Group 6 | - | - | - | - |
| 합계 | 14,453,511 | 100.00 | (12,799) | 14,440,712 |
| (주1) |
담보인정비율(LTV: Loan to Value ratio)구간은 다음과 같이 분류하였습니다.
|
(3) 유동성위험
1) 유동성위험의 개요
유동성위험이란 은행에 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 은행은 유동성위험과 관련하여 금융부채의 계약상 만기를 분석하여 1개월 이하, 1개월 초과 ~ 3개월이하, 3개월 초과 ~ 1년이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 5구간으로 나누어 공시하고 있습니다. 또한, 난외계정인 지급보증 및 대출약정 등의 금융보증계약은 약정 만기가 존재하나, 거래 상대방이 지급을 요청하는 경우 즉시 지급을 이행하여야 하므로 별도로 구분하여 공시하고 있습니다.
2) 유동성위험의 관리
유동성위험은 은행의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 리스크관리규정과 리스크관리지침 및 유동성리스크업무매뉴얼에 의해 관리되고 있습니다.
은행은 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적유동성갭과 유동성비율을 산출 관리하고 있습니다.
또한 주기별로 유동성갭비율, 유동성비율, 만기불일치비율 및 유동성위기상황분석 결과가 리스크관리위원회에 보고되며, 리스크관리위원회에서는 유동성위험관리전략을 수립하고, 그 전략의 적정한 수행을 감독하고 있습니다.
3) 비파생금융부채 및 파생상품부채의 만기구조 분석
당분기말 및 전기말 현재 주요 비파생금융부채 및 파생상품부채의 만기구조는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1개월 이하 | 1개월초과~ 3개월이하 |
3개월초과~ 1년이하 |
1년초과~ 5년이하 |
5년 초과 | 합계 | |
| 금융부채(주1): | ||||||
| 예수부채 | 27,021,884 | 8,266,973 | 26,760,759 | 1,377,957 | 121,549 | 63,549,122 |
| 차입부채 | 1,141,075 | 258,504 | 815,447 | 1,048,634 | 228,616 | 3,492,276 |
| 사채 | 351,992 | 493,044 | 2,344,118 | 1,244,529 | - | 4,433,683 |
| 기타금융부채(주2) | 2,518,015 | 10,684 | 40,064 | 107,515 | 1,530 | 2,677,808 |
| 소계 | 31,032,966 | 9,029,205 | 29,960,388 | 3,778,635 | 351,695 | 74,152,889 |
| 파생상품부채: | ||||||
| 위험회피목적 파생상품(주3) | - | - | - | 12,496 | 8,308 | 20,804 |
| 매매목적 파생상품(주3) | 2,934 | 13,126 | 23,153 | 26,095 | - | 65,308 |
| 소계 | 2,934 | 13,126 | 23,153 | 38,591 | 8,308 | 86,112 |
| 합계 | 31,035,900 | 9,042,331 | 29,983,541 | 3,817,226 | 360,003 | 74,239,001 |
| (주1) | 금융부채는 원금 및 이자가 포함되어 있습니다. |
| (주2) | 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 임대수입보증금 등으로 구성되어 있습니다. |
| (주3) | 파생금융상품은 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액으로 현금흐름을 추정하였습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1개월 이하 | 1개월초과~ 3개월이하 |
3개월초과~ 1년이하 |
1년초과~ 5년이하 |
5년 초과 | 합계 | |
| 금융부채(주1): | ||||||
| 예수부채 | 27,583,989 | 10,208,861 | 24,345,371 | 1,457,672 | 121,689 | 63,717,582 |
| 차입부채 | 1,183,287 | 472,034 | 777,171 | 1,054,728 | 209,222 | 3,696,442 |
| 사채 | 263,076 | 624,760 | 2,338,321 | 994,672 | - | 4,220,829 |
| 기타금융부채(주2) | 2,435,218 | 10,084 | 36,363 | 107,915 | 1,984 | 2,591,564 |
| 소계 | 31,465,570 | 11,315,739 | 27,497,226 | 3,614,987 | 332,895 | 74,226,417 |
| 파생상품부채: | ||||||
| 위험회피목적 파생상품(주3) | - | - | - | 15,922 | 9,396 | 25,318 |
| 매매목적 파생상품(주3) | 14,346 | 19,442 | 36,091 | 22,837 | - | 92,716 |
| 소계 | 14,346 | 19,442 | 36,091 | 38,759 | 9,396 | 118,034 |
| 합계 | 31,479,916 | 11,335,181 | 27,533,317 | 3,653,746 | 342,291 | 74,344,451 |
| (주1) | 금융부채는 원금 및 이자가 포함되어 있습니다. |
| (주2) | 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 임대수입보증금 등으로 구성되어 있습니다. |
| (주3) | 파생금융상품은 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액으로 현금흐름을 추정하였습니다. |
4) 난외(지급보증 및 약정 등) 잔존 만기구조
은행이 제공한 지급보증, 대출약정 및 기타 신용 공여의 경우 약정 만기가 존재하나, 거래 상대방이 지급을 요청하는 경우 즉시 지급을 이행하여야 합니다. 당분기말 및 전기말 현재 관련 난외항목의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지급보증 | 1,096,072 | 1,086,594 |
| 약정 | 15,662,338 | 15,824,007 |
| 합계 | 16,758,410 | 16,910,601 |
(4) 시장위험
1) 시장위험의 개요
시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말하며 대출채권, 예금, 유가증권 및 파생상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 채무증권이나 금리 내재증권 등으로부터의 금리위험이며, 추가적인 위험으로는 주가 위험 및 환 위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션에 대하여도 금리위험에 노출되어 있습니다. 은행은 시장위험을 트레이딩 포지션에서 발생하는 위험과 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험으로 나누어 관리하고 있습니다.
2) 시장위험의 관리
은행은 트레이딩 및 비트레이딩 포지션의 리스크를 관리하기 위해 시장리스크 및 금리리스크의 경제적 자본 한도를 설정하고 모니터링하고 있습니다. 또한, 시장리스크를 효율적으로 관리하고자 트레이딩 포지션은 트레이딩 정책규정에 따라 관리하고 있으며, 시장리스크업무매뉴얼 및 금리리스크업무매뉴얼에 따라 리스크 관리체계및 절차를 실행하고 있습니다. 이와 같은 전 과정은 은행의 리스크관리위원회를 통하여 실행되고 있습니다.
시장리스크 관리를 위해 은행의 리스크관리위원회는 전반적인 시장리스크 관리원칙을 수립하고 있으며, 실질적인 관리책임을 리스크관리집행위원회에 위임하여 VaR 한도, 포지션한도, 손실한도 등 실무적인 사항에 대한 모니터링 및 관리활동을 수행하고 있습니다.
은행의 ALM(Asset & Liability Management)협의회에서는 자금 조달ㆍ운용의 기본방침 수립 및 월별 자금수급계획을 심의하고, 금리의 결정과 자산포트폴리오의 재구성, 유동성관리업무를 수행하며 월별 ALM리스크를 분석합니다. 금리리스크 한도는 연간 업무계획을 반영한 미래 자산, 부채의 포지션과 예상 금리변동성을 기초로 설정되는데, 리스크관리부에서는 주기적으로 금리리스크를 측정, 모니터링하며 금리갭, 듀레이션갭, 민감도 등 금리리스크 현황과 한도준수 현황을 매월 ALM 협의회 및 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다.
3) 트레이딩 포지션
가. 트레이딩 포지션 정의
트레이딩 포지션 시장리스크 관리대상은 트레이딩정책규정에서 정한 트레이딩 포지션을 관리대상 포지션으로 하며, 트레이딩 포지션의 기본요건은 다음과 같습니다.
| - | 대상포지션은 매매에 대한 제약이 없으며, 일별 공정가액 평가가 되고 내재된 중요리스크를 시장에서 헤지할 수 있어야 한다. |
| - | 트레이딩 포지션 분류기준에 대하여 트레이딩정책규정에서 명확하게 관리하고, 트레이딩 포지션은 별도의 트레이딩 부서에서 관리하여야 한다. |
| - | 대상포지션은 문서화된 트레이딩 전략에 따라 운영되고 포지션의 한도관리를 수행하여야 한다. |
| - | 대상포지션에 대하여 전문딜러 또는 운영부서가 사전에 결정된 한도내에서 리스크관리부서 등의 사전승인 없이 거래를 집행할 권한을 가지고 있어야 한다. |
| - | 대상포지션은 리스크 관리를 위하여 주기적으로 경영진에게 보고되어야 한다. |
나. 트레이딩 포지션에서 발생하는 시장위험의 관측방법
은행은 모든 트레이딩 포지션에 대한 시장위험 노출을 관리하고 측정하는 방법으로 바젤Ⅲ 표준방법을 사용하고 있습니다. 바젤Ⅲ 표준방법은 시장위험을 민감도리스크, 부도리스크, 잔여리스크로 나누어 측정한 뒤 합산하여 산출하고 있습니다.
| - | 민감도리스크 : 리스크요소(금리, 신용스프레드, 주가, 환율 등)의 비우호적인 변동으로 보유 상품에서 발생할 수 있는 손실을 의미한다. ㆍ 델타리스크 : 리스크요소의 가치 변동으로 인해 발생하는 선형 가치 변동 ㆍ 베가리스크 : 기초자산 내재변동성의 변화에 따른 가치 변동 ㆍ 커버쳐리스크 : 델타리스크를 초과하여 발생할 수 있는 비선형가치변동 |
| - | 부도리스크 : 신용스프레드 변동 또는 신용등급 전이로 인한 금융상품 손실이 아닌 발행자 부도로 발생할 수 있는 손실을 의미한다. |
| - | 잔여리스크 : 손익 구조의 특수성이 있거나 기초자산이 특수한 경우 추가적인 규제자본 리스크를 부과하는 것을 의미한다. |
다. 바젤Ⅲ 표준방법에 의한 유형별 시장위험 현황
은행이 보유중인 트레이딩 포지션에 대한 보고기간 말의 바젤Ⅲ 표준방법 시장리스크 규제자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 리스크군 | 규제자본 |
|---|---|---|
| 민감도기반리스크 | 일반금리리스크(GIRR) | 2,464 |
| 신용스프레드리스크(비유동화) | 9,914 | |
| 신용스프레드리스크(유동화(CTP제외)) | 288 | |
| 신용스프레드리스크(유동화(CTP)) | - | |
| 주식리스크 | 1,373 | |
| 외환리스크 | 2,097 | |
| 일반상품리스크 | - | |
| 부도리스크 | 비유동화 | 5,021 |
| 유동화(CTP제외) | 768 | |
| 유동화(CTP) | - | |
| 잔여리스크 | 비정형기초자산 | - |
| 기타잔여리스크 | 236 | |
| 합계 | 22,161 | |
4) 비트레이딩 포지션
가. 비트레이딩 포지션 정의
비트레이딩 부분에서 발생하는 가장 주요한 시장리스크는 금리 위험입니다. 금리 위험은 금리감응자산부채간의 만기 불일치 또는 금리변경기간의 불일치 등으로 인해 발생합니다. 위험회피목적 파생상품을 포함한 원화, 외화 자산ㆍ부채에서 발생하는 금리 위험을 측정합니다. 이자수익발생자산 및 이자비용발생부채의 대부분은 원화로표시되어 있으며, 대부분의 외화 자산ㆍ부채는 US 달러로 표시되어 있습니다.
나. 비트레이딩 포지션에서 발생하는 위험의 관측방법
금리리스크 관리의 가장 주요한 목표는 금리변동에 대한 자산가치 변동을 보호하고,안정적인 순이자수익을 유지하는 것입니다. 은행은 주로 이자수익발생자산과 이자비용발생부채 간의 만기를 분석하는 금리갭분석과 은행계정 금리리스크(IRRBB) 기준의 금리리스크인 △EVE 및 △NII의 측정 및 관리를 통해 리스크를 관리하고 있습니다. △EVE는 금리의 변동으로 인해 자산, 부채 및 부외항목의 현재가치에 영향을 미쳐 발생할 수 있는 자기자본의 경제적 가치 변동을 나타내고, △NII는 금리의 변동으로 인해 향후 일정 기간(예: 1년)동안 발생할 수 있는 순이자이익의 변동을 나타냅니다. 은행계정 금리리스크(IRRBB) 기준의 금리리스크 산출을 위해서는 6가지 금리충격 시나리오(평행상승, 평행하락, 스티프너, 플래트너, 단기금리상승, 단기금리하락)를 활용하고, 이러한 6가지 시나리오를 기준으로 각 자기자본의 경제적 가치 변동(△EVE)을 측정하며 이 중 최대값이 최종 △EVE가 됩니다. 또한 2가지 시나리오(평행상승, 평행하락)를 적용하여 최대값을 최종 △NII로 산출합니다.
당분기말 및 전기말 현재 은행이 보유한 자산과 부채에 대해 은행계정 금리리스크(IRRBB)기준 산출한 △EVE 및 △NII는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| △EVE(주1) | 404,893 | 423,324 |
| △NII(주2) | 119,707 | 105,302 |
| (주1) | △EVE : change in Economic Value of Equity |
| (주2) | △NII : change in Net Interest Income |
(5) 운영위험
1) 운영위험의 개요
은행은 운영리스크를 영업활동으로 인해 자본에 부정적인 영향을 주는 모든 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다.
2) 운영위험의 관리
운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 강력한 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기 적절한 피드백을 제공하는 것입니다.
(6) 자본관리
은행은 금융위원회(Financial Services Commission)가 제정한 자본적정성 기준을 준수하고 있습니다. 이 자본적정성기준은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 내 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)에서 개정한 Basel Ⅲ 협약에 기반한 것으로, 대한민국에서는 2013년 12월부터 시행되었습니다.
은행은 이 기준에 따라 위험가중자산에 대한 총자본비율 최소 11.5% 이상, 기본자본비율 최소 9.5% 이상, 보통주자본비율 최소 8.0% 이상으로 유지해야 하며, 분기별로BIS 비율을 산출해 감독기구인 금융감독원(Financial Supervisory Service)에 보고하고 있습니다.
은행업감독업무시행세칙에 따라 은행의 자기자본은 크게 Tier 1 capital (기본자본), Tier 2 capital (보완자본)로 분류됩니다.
| - Tier 1 capital (기본자본): | 기본자본은 보통주자본과 기타기본자본의 합계로서 보통주자본에는 적격요건을 충족하는 보통주, 보통주 발행시 발생하는 자본잉여금, 이익잉여금, 기타포괄손익누계액 및 기타적립금, 은행의 종속회사가 발행한 적격 보통주 가운데 제3자 보유분 등을 포함하며, 기타기본자본은 기타기본자본의 적격요건을 충족하는 증권 및 자본잉여금 등을 포함합니다. |
| - Tier 2 capital (보완자본): | 보완자본에는 보완자본의 적격요건을 충족하는 증권 및 자본잉여금, 은행의 종속회사가 발행한 보완자본의 적격요건을 충족하는 증권 가운데 제3자 보유분, 정상 또는 요주의로 분류된 자산에 대해서 적립된 충당금 등의 신용위험가중자산의1.25% 이하 금액 등을 포함합니다. |
위험가중자산은 전체 자산에 내재되어 있는 위험과 내부 프로세스 운영상의 오류 및 외부사건으로 인해 발생할 수 있는 손실 위험을 포함하여 은행이 감내하여야 할 위험량을 반영한 자산의 크기를 의미합니다. 은행은 은행업감독업무시행세칙에 근거해 위험별(신용위험, 시장위험, 운영위험) 위험가중자산을 계산하고, BIS비율 산출에 이용하고 있습니다.
은행은 위험가중자산에 대한 자기자본비율을 연결재무제표 기준으로 산출 및 관리하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 은행의 BASEL III에 따른 BIS 자기자본비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통주자본(A) | 5,104,373 | 5,302,936 |
| 기타자기자본(B) | 249,304 | 249,304 |
| 보완자본(C) | 163,186 | 169,811 |
| 자기자본 합계(D) | 5,516,863 | 5,722,051 |
| 신용위험가중자산 | 32,355,703 | 32,291,624 |
| 시장위험가중자산 | 565,723 | 412,931 |
| 운영위험가중자산 | 2,257,946 | 2,266,142 |
| 총위험가중자산(E) | 35,179,372 | 34,970,697 |
| 보통주자본비율(A/E) | 14.51 | 15.16 |
| 기본자본비율((A+B)/E) | 15.22 | 15.88 |
| 총자본비율(D/E) | 15.68 | 16.36 |
5. 부문별공시
은행은 한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있습니다.
6. 금융자산과 금융부채
(1) 금융상품 종류별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 현금 및 예치금 | 2,649,686 | 2,649,686 | 2,870,673 | 2,870,673 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 2,369,786 | 2,369,786 | 2,238,121 | 2,238,121 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 5,091,209 | 5,091,209 | 4,987,579 | 4,987,579 |
| 대출채권및수취채권 | 62,442,582 | 63,020,682 | 62,495,374 | 63,072,160 |
| 상각후원가금융자산 | 4,977,164 | 4,986,343 | 5,030,218 | 5,018,225 |
| 파생상품자산 | 73,452 | 73,452 | 112,186 | 112,186 |
| 금융자산 소계 | 77,603,879 | 78,191,158 | 77,734,151 | 78,298,944 |
| 금융부채: | ||||
| 예수부채 | 62,249,734 | 62,276,089 | 62,355,531 | 62,388,189 |
| 차입부채 | 3,384,060 | 3,384,488 | 3,578,927 | 3,567,637 |
| 사채 | 4,325,015 | 4,357,553 | 4,114,532 | 4,143,111 |
| 파생상품부채 | 86,112 | 86,112 | 118,034 | 118,034 |
| 기타금융부채(주1) | 2,646,626 | 2,646,626 | 2,566,917 | 2,566,917 |
| 금융부채 소계 | 72,691,547 | 72,750,868 | 72,733,941 | 72,783,888 |
| (주1) | 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 임대수입보증금 등으로 구성되어 있습니다. |
(2) 금융상품의 공정가치 평가방법 및 가정
금융상품별 공정가치의 평가 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 공정가치 결정방법 |
|---|---|
| 현금 및 예치금 | 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF 모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. |
| 유가증권 | 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF 모형(Discounted Cash Flow Model), IMV 모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 이항모형, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. |
| 대출채권 및 수취채권 |
대출채권 및 수취채권의 경우 DCF 모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용 시계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 대출채권 및 수취채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. |
| 파생상품 | 장내 파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용하고 있습니다. 그러나모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다. 장외파생상품의 경우 상품의 특성에 따라 Closed Form Solution이 존재하는 상품은 해당 평가모형을 이용하며, 그 외 Closed Form Solution이 존재하지 않는 복잡한 파생상품은 유한차분법(FDM: Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의 방법을이용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. |
| 예수부채 | 요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의 경우DCF 모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용시 계약조건에 따라 산출한 약정현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만,결산일 기준 잔존만기가 3개월 이하이거나 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. |
| 차입부채 | DCF 모형을 이용하여 미래 계약현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. |
| 사채 | 활성시장에서 공시되는 시장가격에 근거하여 외부전문평가기관이 제공한 평가금액을 이용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. |
| 기타금융부채 | 기타금융부채는 주로 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하인 금융부채로 구성되어 있으며, 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. |
(3) 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계
1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 장부가액과 공정가치 및 서열체계는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산: | 125,800 | 1,576,117 | 667,869 | 2,369,786 |
| 지분증권 | 4,770 | - | 1,301 | 6,071 |
| 채무증권 | 2,113 | 295,227 | - | 297,340 |
| 수익증권(주1) | 110,233 | 1,280,890 | 428,025 | 1,819,148 |
| 기타증권(주1) | 8,684 | - | 238,543 | 247,227 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | 1,158,277 | 3,837,438 | 95,494 | 5,091,209 |
| 지분증권 | 7,914 | - | 95,494 | 103,408 |
| 채무증권 | 1,150,363 | 3,837,438 | - | 4,987,801 |
| 파생상품자산 | - | 73,303 | 149 | 73,452 |
| 금융자산 소계 | 1,284,077 | 5,486,858 | 763,512 | 7,534,447 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | 65,308 | 20,804 | 86,112 |
| 금융부채 소계 | - | 65,308 | 20,804 | 86,112 |
| (주1) | 기업회계기준서 제1109호에 따라 보유자로서 지분상품의 정의를 충족하지 않는 풋가능금융상품과 청산예정법인 등에 대한 주식 및 출자금입니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산: | 52,187 | 1,458,697 | 727,237 | 2,238,121 |
| 지분증권 | - | - | 1,244 | 1,244 |
| 채무증권 | 2,077 | 279,384 | - | 281,461 |
| 수익증권(주1) | 50,110 | 1,179,313 | 480,474 | 1,709,897 |
| 기타증권(주1) | - | - | 245,519 | 245,519 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | 1,670,069 | 3,224,678 | 92,832 | 4,987,579 |
| 지분증권 | 8,938 | - | 92,832 | 101,770 |
| 채무증권 | 1,661,131 | 3,224,678 | - | 4,885,809 |
| 파생상품자산 | - | 112,037 | 149 | 112,186 |
| 금융자산 소계 | 1,722,256 | 4,795,412 | 820,218 | 7,337,886 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | 92,716 | 25,318 | 118,034 |
| 금융부채 소계 | - | 92,716 | 25,318 | 118,034 |
| (주1) | 기업회계기준서 제1109호에 따라 보유자로서 지분상품의 정의를 충족하지 않는 풋가능금융상품과 청산예정법인 등에 대한 주식 및 출자금입니다. |
2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 금융자산: | |||
| 당기손익-공정가치금융자산: | 1,576,117 | ||
| 채무증권 | 295,227 | DCF 모형 | 할인율 |
| 수익증권 | 1,280,890 | 순자산가치법 | 편입자산가액 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | 3,837,438 | ||
| 채무증권 | 3,837,438 | DCF 모형 | 할인율 |
| 파생상품자산 | 73,303 | DCF 모형 | 할인율, 환율 |
| 금융부채: | |||
| 파생상품부채 | 65,308 | DCF 모형 | 할인율, 환율 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 금융자산: | |||
| 당기손익-공정가치금융자산: | 1,458,697 | ||
| 채무증권 | 279,384 | DCF 모형 | 할인율 |
| 수익증권 | 1,179,313 | 순자산가치법 | 편입자산가액 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | 3,224,678 | ||
| 채무증권 | 3,224,678 | DCF 모형 | 할인율 |
| 파생상품자산 | 112,037 | DCF 모형 | 할인율, 환율 |
| 금융부채: | |||
| 파생상품부채 | 92,716 | DCF 모형 | 할인율, 환율 |
3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 |
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 |
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산: | 667,869 | |||
| 지분증권 | 1,301 | 순자산가치법 현금흐름할인법 유사기업비교법 |
편입자산가액 할인율 : 9.01% |
편입자산가액 증가(감소), 할인율 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 수익증권 | 428,025 | 순자산가치법 | 편입자산가액 | 편입자산가액 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소) |
| 기타증권 | 238,543 | 순자산가치법 현금흐름할인모형 배당할인모형 이항모형 |
편입자산가액 변동성 : 14.98%~38.22% 할인율 : 4.17%~19.69% |
편입자산가액 증가(감소), 변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가) 시 공정가치증가(감소) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | 95,494 | |||
| 지분증권 | 95,494 | 순자산가치법 현금흐름할인모형 유사기업비교법 |
편입자산가액 할인율 : 5.79%~14.53% |
편입자산가액 증가(감소), 할인율 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 파생상품자산 | 149 | 이항모형 Monte Carlo simulation |
변동성 : 0.50%~0.52% 할인율 : 2.60%~2.63% |
변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | 20,804 | 이항모형 Monte Carlo simulation |
변동성 : 0.50%~0.52% 할인율 : 2.60%~2.63% |
변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 |
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 |
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산: | 727,237 | |||
| 지분증권 | 1,244 | 순자산가치법 현금흐름할인법 유사기업비교법 |
편입자산가액 할인율 : 8.40% |
편입자산가액 증가(감소), 할인율 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 수익증권 | 480,474 | 순자산가치법 | 편입자산가액 | 편입자산가액 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소) |
| 기타증권 | 245,519 | 순자산가치법 현금흐름할인모형 배당할인모형 이항모형 |
편입자산가액 변동성 : 16.05%~44.91% 할인율 : 4.19%~25.76% |
편입자산가액 증가(감소), 변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | 92,832 | |||
| 지분증권 | 92,832 | 순자산가치법 현금흐름할인모형 유사기업비교법 이항모형 |
편입자산가액 변동성 : 35.33% 할인율 : 6.01%~14.03% |
편입자산가액 증가(감소), 변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 파생상품자산 | 149 | 이항모형 Monte Carlo simulation |
변동성 : 0.49%~0.50% 할인율 : 2.70%~2.80% |
변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | 25,318 | 이항모형 Monte Carlo simulation |
변동성 : 0.49%~0.50% 할인율 : 2.70%~2.80% |
변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
4) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 수준 3 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익으로 인식 | 기타포괄손익으로 인식 | |||
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산(주1,3) | 502 | (298) | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산(주1) | - | - | 2,017 | (961) |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채(주2) | 6,183 | (6,183) | - | - |
| 합계 | 6,685 | (6,481) | 2,017 | (961) |
| (주1) | 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0~1%)과 할인율(-1~1%), 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율(-1~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
| (주2) | Callable IRS 는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
| (주3) | 수익증권 및 일부 출자금은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익으로 인식 | 기타포괄손익으로 인식 | |||
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산(주1,3) | 663 | (357) | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산(주1) | - | - | 2,011 | (939) |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채(주2) | 6,515 | (6,515) | - | - |
| 합계 | 7,178 | (6,872) | 2,011 | (939) |
| (주1) | 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0~1%)과 할인율(-1~1%), 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율(-1~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
| (주2) | Callable IRS 는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
| (주3) | 수익증권 및 일부 출자금은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다. |
5) 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 당분기 및 전분기의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 |
파생상품 | |
| 기초잔액 | 727,237 | 92,832 | (25,169) |
| 총손익: | (1,309) | 2,365 | 4,514 |
| 당기손익인식액(주1) | (1,309) | (2) | 4,514 |
| 기타포괄손익인식액 | - | 2,367 | - |
| 매입금액 | 21,896 | 300 | - |
| 매도금액 | (71,271) | (3) | - |
| 기타변동액: | (8,684) | - | - |
| 다른수준에서 수준 3으로 변경된 금액 | - | - | - |
| 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액 | (8,684) | - | - |
| 분기말잔액 | 667,869 | 95,494 | (20,655) |
| (주1) |
공정가치 서열체계 수준 3 변동내역 중 당기손익 인식액의 세부내역은 다음과 같습니다.
(*) 당기손익-공정가치금융자산과 파생상품의 평가손익에는 환산손익이 포함되어 있습니다. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 |
파생상품 | |
| 기초잔액 | 732,261 | 98,052 | (32,421) |
| 총손익: | 3,229 | 509 | (5,096) |
| 당기손익인식액(주1) | 3,229 | 29 | (5,096) |
| 기타포괄손익인식액 | - | 480 | - |
| 매입금액 | 22,782 | - | - |
| 매도금액 | (18,990) | - | - |
| 분기말잔액 | 739,282 | 98,561 | (37,517) |
| (주1) |
공정가치 서열체계 수준 3 변동내역 중 당기손익 인식액의 세부내역은 다음과 같습니다.
(*) 당기손익-공정가치금융자산과 파생상품의 평가손익에는 환산손익이 포함되어 있습니다. |
|||||||||||||||||||||||||||||
은행은 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당기 및 전기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다.
(4) 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계
1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치 및 서열체계는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 현금및예치금(주1) | 390,179 | 2,259,507 | - | 2,649,686 |
| 대출채권및수취채권 | - | - | 63,020,682 | 63,020,682 |
| 상각후원가금융자산 | 321,781 | 4,664,562 | - | 4,986,343 |
| 금융자산 소계 | 711,960 | 6,924,069 | 63,020,682 | 70,656,711 |
| 금융부채: | ||||
| 예수부채(주1) |
- | 6,020,791 | 56,255,298 | 62,276,089 |
| 차입부채(주1) |
- | 184,925 | 3,199,563 | 3,384,488 |
| 사채 | - | 4,357,553 | - | 4,357,553 |
| 기타금융부채(주2) | - | - | 2,646,626 | 2,646,626 |
| 금융부채 소계 | - | 10,563,269 | 62,101,487 | 72,664,756 |
| (주1) | 수준 2로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
| (주2) | 수준 3로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 현금및예치금(주1) | 351,391 | 2,519,282 | - | 2,870,673 |
| 대출채권및수취채권 | - | - | 63,072,160 | 63,072,160 |
| 상각후원가금융자산 | 333,162 | 4,685,063 | - | 5,018,225 |
| 금융자산 소계 | 684,553 | 7,204,345 | 63,072,160 | 70,961,058 |
| 금융부채: | ||||
| 예수부채(주1) |
- | 5,528,397 | 56,859,792 | 62,388,189 |
| 차입부채(주1) |
- | 179,261 | 3,388,376 | 3,567,637 |
| 사채 | - | 4,143,111 | - | 4,143,111 |
| 기타금융부채(주2) | - | - | 2,566,917 | 2,566,917 |
| 금융부채 소계 | - | 9,850,769 | 62,815,085 | 72,665,854 |
| (주1) | 수준 2로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
| (주2) | 수준 3로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
은행은 상기 표에 기술되어 있는 금융상품을 제외하고는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 유사하다고 판단하고 있으며, 공정가치 서열체계는 수준3으로 분류됩니다.
2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치(주1) | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 금융자산: | |||
| 상각후원가금융자산 | 4,664,562 | DCF 모형 | 할인율 |
| 금융부채: | |||
| 사채 | 4,357,553 | DCF 모형 | 할인율 |
| (주1) | 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 준용하는 금액과 평가기법 및 투입변수는 제외하였습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 금융자산: | |||
| 상각후원가금융자산 | 4,685,063 | DCF 모형 | 할인율 |
| 금융부채: | |||
| 예수부채 | 5,528,397 | DCF 모형 | 할인율 |
| 차입부채 | 179,261 | DCF 모형 | 할인율 |
| 사채 | 4,143,111 | DCF 모형 | 할인율 |
3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치(주1) | 가치평가기법 |
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 |
|
| 금융자산: | |||
| 대출채권및수취채권 | 57,024,220 | DCF 모형 | 할인율, 조기상환율 |
| 금융부채: | |||
| 예수부채 | 34,529,268 | DCF 모형 | 할인율 |
| 차입부채 | 1,532,852 | DCF 모형 | 할인율 |
| (주1) | 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 준용하는 금액과 평가기법 및 투입변수는 제외하였습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 |
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 |
|
| 금융자산: | |||
| 대출채권및수취채권 | 63,072,160 | DCF 모형 | 할인율, 조기상환율 |
| 금융부채: | |||
| 예수부채 | 56,859,792 | DCF 모형 | 할인율 |
| 차입부채 | 3,388,376 | DCF 모형 | 할인율 |
(5) 거래일평가손익
최초 인식시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 인식 방법은 다음과 같습니다.
① 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각
② 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시
손익으로 모두 인식
당분기 및 전분기 중 거래일 평가손익은 발생하지 아니하였습니다.
(6) 금융자산의 양도
은행은 환매조건부채권매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료 시 해당 유가증권을반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 거래의 성격 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 양도된 자산의 장부금액 |
관련 부채의 장부금액 |
양도된 자산의 장부금액 |
관련 부채의 장부금액 |
|
| 환매조건부채권매도 | 576,445 | 438,388 | 658,374 | 502,235 |
| 대여유가증권: | ||||
| 국공채 | 310,568 | - | 601,275 | - |
| 합계 | 887,013 | 438,388 | 1,259,649 | 502,235 |
(7) 금융상품 상계
은행은 장외 파생상품 중 일부는 ISDA(International Derivatives Swaps and DealersAssociation) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다. 환매조건부채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서도 파생상품과 유사한 약정을 통해 상계약정거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 따라 거래상대방의 부도 등의 신용사건 발생시 거래상대방과의 거래는 해지되며, 해지 시점에 각 거래당사자가 지급 또는 지급받아야할 금액을 상계하여 지급 또는 수취하고 있습니다.
은행은 미회수내국환채권 및 미지급내국환채무 거래의 경우 법적 상계권리를 보유하고 순액으로 결제함에 따라 상계후 금액을 기준으로 재무상태표에 표시하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 장내에서 거래되는 유가증권 및 파생상품과 관련된 채권과채무, 중앙청산소 제도에 의한 장외파생상품의 장내 결제에 따른 관련채권과 채무가 포함되어 있으며, 법적 상계권리를 보유하고 순액으로 결제함에 따라 상계 후 금액을기준으로 재무상태표에 표시하고 있습니다
1) 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인식된 금융자산 총액 |
상계된 금융부채 총액 |
재무상태표에 표시되는 금융자산순액 |
재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 |
상계후 금액 | ||
| 금융상품 | 수취한 현금담보 | |||||
| 파생상품자산 | 73,452 | - | 73,452 | (244,200) | - | 78,746 |
| 미수미결제현물환 | 249,494 | - | 249,494 | |||
| 미회수내국환채권 | 388,759 | (242,948) | 145,811 | - | - | 145,811 |
| 합계 | 711,705 | (242,948) | 468,757 | (244,200) | - | 224,557 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인식된 금융자산 총액 |
상계된 금융부채 총액 |
재무상태표에 표시되는 금융자산순액 |
재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 |
상계후 금액 | ||
| 금융상품 | 수취한 현금담보 | |||||
| 파생상품자산 | 112,186 | - | 112,186 | (409,737) | - | 115,191 |
| 미수미결제현물환 | 412,742 | - | 412,742 | |||
| 환매조건부매수 | 300,000 | - | 300,000 | (300,000) | - | - |
| 미회수내국환채권 | 153,824 | - | 153,824 | - | - | 153,824 |
| 합계 | 978,752 | - | 978,752 | (709,737) | - | 269,015 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인식된 금융부채 총액 |
상계된 금융자산 총액 |
재무상태표에 표시되는 금융부채순액 |
재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 |
상계후 금액 | ||
| 금융상품 | 제공한 현금담보 | |||||
| 파생상품부채 | 86,112 | - | 86,112 | (243,625) | - | 91,927 |
| 미지급미결제현물환 | 249,440 | - | 249,440 | |||
| 환매조건부매도 | 438,388 | - | 438,388 | (438,388) | - | - |
| 미지급내국환채무 | 724,688 | (242,948) | 481,740 | - | - | 481,740 |
| 합계 | 1,498,628 | (242,948) | 1,255,680 | (682,013) | - | 573,667 |
| (단위: 백만원) |
구분 |
전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인식된 금융부채 총액 |
상계된 금융자산 총액 |
재무상태표에 표시되는 금융부채순액 |
재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 |
상계후 금액 | ||
| 금융상품 | 제공한 현금담보 | |||||
| 파생상품부채 | 118,034 | - | 118,034 | (409,737) | - | 120,783 |
| 미지급미결제현물환 | 412,486 | - | 412,486 | |||
| 환매조건부매도 | 502,235 | - | 502,235 | (502,235) | - | - |
| 미지급내국환채무 | 143,192 | - | 143,192 | - | - | 143,192 |
| 합계 | 1,175,947 | - | 1,175,947 | (911,972) | - | 263,975 |
(8) 해외사업장순투자 위험회피
은행은 해외사업장순투자 중 일부에 대해 위험회피회계를 적용하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 위험회피수단별 기타포괄손익으로 인식한 평가손익은 다음과 같습니다
| (단위: 백만원) |
| 구분 |
해외사업장순투자 위험회피평가손익 |
|
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
|
위험회피수단-외화차입부채 |
585 | (9,586) |
| 법인세효과 | (148) | 2,425 |
| 합계 | 437 | (7,161) |
7. 현금 및 예치금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 금액 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| 현금및현금성자산: | ||
| 현금 | 283,534 | 233,811 |
| 외국통화 | 106,646 | 117,580 |
| 한국은행예치금 | 1,879,479 | 1,961,193 |
| 원화기타예치금 | 12,869 | 11,298 |
| 외화타점예치금 | 259,085 | 423,327 |
| 외화정기예치금 | 28,885 | 64,232 |
| 외화기타예치금 | 2,780 | 998 |
| 합계 | 2,573,278 | 2,812,439 |
상기 현금및현금성자산은 현금흐름표상의 현금및현금성자산과 같습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 투자활동 및 재무활동과 관련한 중요한 현금의 유입과 유출이 없는 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 투자부동산의 증가 | 36,826 | 4,384 |
| 리스사용권자산과 리스부채의 증가 | 13,173 | 5,743 |
| 무형자산의 취득관련 미지급금의 증가(감소) | 53,095 | (226) |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 예치기관 | 금액 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 외화예치금: | |||
| 외화정기예치금 | 중국보하이은행 등 | 54,727 | 46,029 |
| 외화기타예치금 | 중국인민은행 등 | 7,016 | 6,626 |
| 역외외화예치금 | 웰스파고 | 14,665 | 5,579 |
| 합계 | 76,408 | 58,234 | |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금 및 예치금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 금융기관 | 금액 | 사용제한 사유 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 현금및현금성자산: | ||||
| 원화지준예치금 | 한국은행 | 1,853,249 | 1,949,584 | 한국은행법 제55조 |
| 외화지준예치금 | 한국은행 | 25,230 | 11,609 | 한국은행법 제55조 |
| 외화타점예치금 | 베트남중앙은행 | 1,319 | 1,834 | 지급준비금 |
| 외화기타예치금 | 베트남중앙은행 | 544 | 998 | 지급준비금 |
| 소계 | 1,880,342 | 1,964,025 | ||
| 예치금: | ||||
| 외화기타예치금 | 중국인민은행 | 9,252 | 6,626 | 지급준비금 |
| 외화정기예치금 | 중국보하이은행 등 | 16,132 | 16,170 | 외자은행관리조례 실시세칙 제85조 |
| 소계 | 25,384 | 22,796 | ||
| 합계 | 1,905,726 | 1,986,821 | ||
8. 투자금융자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자금융자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산: | ||
| 지분증권 | 6,071 | 1,243 |
| 국공채 | 2,114 | 2,077 |
| 금융채 | 50,201 | 69,953 |
| 회사채 | 166,097 | 130,388 |
| 매입어음 | 78,929 | 79,043 |
| 원화수익증권(주1) | 1,641,830 | 1,510,814 |
| 외화수익증권(주1) |
177,318 | 199,084 |
| 기타유가증권(주1) |
247,227 | 245,519 |
| 소계 | 2,369,787 | 2,238,121 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | ||
| 지분증권 | 103,408 | 101,771 |
| 국공채 | 1,748,227 | 1,489,385 |
| 금융채 | 1,561,476 | 1,358,327 |
| 회사채 | 1,247,770 | 1,329,029 |
| 대여유가증권 | 300,762 | 581,199 |
| 외화채무증권 | 129,566 | 127,868 |
| 소계 | 5,091,209 | 4,987,579 |
| 상각후원가금융자산: | ||
| 국공채 | 2,771,609 | 2,741,434 |
| 금융채 | 459,381 | 499,114 |
| 회사채 | 1,604,596 | 1,637,727 |
| 대여유가증권 | 9,806 | 20,076 |
| 외화채무증권 | 132,645 | 132,761 |
| 대손충당금 | (873) | (894) |
| 소계 | 4,977,164 | 5,030,218 |
| 합계 | 12,438,160 | 12,255,918 |
| (주1) | 기업회계기준서 제1109호에 따라 보유자로서 지분상품의 정의를 충족하지 않는 풋가능금융상품과 청산예정법인 등에 대한 주식 및 출자금입니다. |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 투자금융자산 중 담보 제공 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공처 | 장부가액 | 사유 | ||
| 기타포괄손익- 공정가치금융자산 |
원화채무증권 | 한국은행 | 292,411 | 차입금담보 |
| 233,263 | 차액결제담보 | |||
| 한국예탁결제원 | 496,365 | 환매조건부채권매도 | ||
| 69,469 | 대차거래 | |||
| 한국증권금융 | 231,293 | 대차거래 | ||
| 한국거래소 | 14,921 | 선물대용 | ||
| SC은행 등 | 66,085 | 장외파생담보 | ||
| 소계 | 1,403,807 | |||
| 상각후원가 금융자산 |
원화채무증권 | 한국은행 | 707,765 | 차액결제담보 |
| 394,447 | 차입금담보 | |||
| 한국예탁결제원 | 80,080 | 환매조건부채권매도 | ||
| 9,806 | 대차거래 | |||
| 100 | 손해배상공동기금 | |||
| BNK투자증권 등 | 31,257 | 선물대용 | ||
| SC은행 등 | 9,241 | 장외파생담보 | ||
| 소계 | 1,232,696 | |||
| 합계 | 2,636,503 | |||
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공처 | 장부가액 | 사유 | ||
| 기타포괄손익- 공정가치금융자산 |
원화채무증권 | 한국은행 | 292,193 | 차입금담보 |
| 231,877 | 차액결제담보 | |||
| 한국예탁결제원 | 364,323 | 환매조건부채권매도 | ||
| 252,364 | 대차거래 | |||
| 한국증권금융 | 328,835 | 대차거래 | ||
| 한국거래소 | 14,839 | 선물대용 | ||
| SC은행 등 | 70,439 | 장외파생담보 | ||
| 소계 | 1,554,870 | |||
| 상각후원가 금융자산 |
원화채무증권 | 한국은행 | 705,787 | 차액결제담보 |
| 213,933 | 환매조건부채권매도 | |||
| 393,825 | 차입금담보 | |||
| 한국예탁결제원 | 80,118 | 환매조건부채권매도 | ||
| 20,076 | 대차거래 | |||
| 100 | 손해배상공동기금 | |||
| BNK투자증권 등 | 30,217 | 선물대용 | ||
| SC은행 등 | 11,094 | 장외파생담보 | ||
| 소계 | 1,455,150 | |||
| 합계 | 3,010,020 | |||
9. 대출채권 및 수취채권
당분기말 및 전기말 현재 상각후원가 대출채권 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대출채권: | ||
| 원화대출금: | ||
| 기업자금대출금 | 39,154,415 | 38,918,202 |
| 가계자금대출 | 19,550,253 | 19,408,292 |
| 공공및기타자금대출금 | 1,115,684 | 1,112,547 |
| 은행간대여금 | 109,550 | 116,465 |
| 원화대출금 계 | 59,929,902 | 59,555,506 |
| 외화대출금 | 1,238,361 | 1,319,723 |
| 콜론 | 465,619 | 374,796 |
| 매입외환 | 173,236 | 133,811 |
| 지급보증대지급금 | 1,318 | 1,384 |
| 신용카드채권 | 486,936 | 511,125 |
| 환매조건부채권매수 | - | 300,000 |
| 사모사채 | 7,166 | 5,788 |
| 대출채권 계 | 62,302,538 | 62,202,133 |
| 대손충당금 | (767,670) | (773,851) |
| 이연대출부대수익 | (2,147) | (1,701) |
| 이연대출부대비용 | 80,925 | 81,852 |
| 대출채권 합계 | 61,613,646 | 61,508,433 |
| 수취채권: | ||
| 가지급금 | 1,038 | 934 |
| 미수금 | 277,835 | 432,327 |
| 미회수내국환채권 | 145,811 | 153,824 |
| 보증금 | 117,254 | 117,679 |
| 미수수익 | 299,687 | 291,766 |
| 공탁금 | 177 | 40 |
| 미결제외환 | 288 | 6 |
| 수취채권 계 | 842,090 | 996,576 |
| 대손충당금 | (10,128) | (6,276) |
| 현재가치할인차금(보증금) | (3,026) | (3,359) |
| 수취채권 합계 | 828,936 | 986,941 |
10. 대손충당금
(1) 당분기 및 전분기 중 상각후원가대출채권 및 수취채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초잔액 | 156,631 | 154,825 | 468,671 | 780,127 |
| 12 개월 기대신용손실로 대체 | 12,961 | (12,750) | (211) | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체(주1) |
(6,909) | 9,222 | (2,313) | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | (625) | (44,175) | 44,800 | - |
| 상각채권회수에 따른 충당금 증가 | - | - | 1,874 | 1,874 |
| 미회수로 인한 상각 | - | - | (119,630) | (119,630) |
| 매각으로 인한 충당금 감소 | - | - | (22,720) | (22,720) |
| 외화환산차이 | (13) | 16 | (8) | (5) |
| 기타 | - | - | (1,725) | (1,725) |
| 소계 | 162,045 | 107,138 | 368,738 | 637,921 |
| 기중 대손충당금 전입 | 6,115 | 7,272 | 126,490 | 139,877 |
| 분기말잔액 | 168,160 | 114,410 | 495,228 | 777,798 |
| (주1) | 당분기말 COVID-19 등 관련 영향도가 높은 업종 차주, 이자납입유예 및 분할상환유예 신청 차주를 신용위험이 유의적으로 증가한 차주로 분류하였으며 해당 차주에 대한 충당금 116,109백만원이 포함되어 있습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초잔액 | 203,024 | 309,624 | 180,990 | 693,638 |
| 12 개월 기대신용손실로 대체 | 12,283 | (12,061) | (222) | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체(주1) |
(5,330) | 5,886 | (556) | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | (516) | (14,602) | 15,118 | - |
| 상각채권회수에 따른 충당금 증가 | - | - | 2,696 | 2,696 |
| 미회수로 인한 상각 | - | - | (22,713) | (22,713) |
| 매각으로 인한 충당금 감소 | - | - | (21,141) | (21,141) |
| 외화환산차이 | 309 | 112 | 36 | 457 |
| 기타 | - | - | (967) | (967) |
| 소계 | 209,770 | 288,959 | 153,241 | 651,970 |
| 기중 대손충당금 전입 | 8,627 | 18,193 | 45,179 | 71,999 |
| 분기말잔액 | 218,397 | 307,152 | 198,420 | 723,969 |
| (주1) | 전분기말 COVID-19 등 관련 영향도가 높은 업종 차주, 이자납입유예 및 분할상환유예 신청 차주를 신용위험이 유의적으로 증가한 차주로 분류하였으며 해당 차주에 대한 충당금 70,506백만원이 포함되어 있습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산 채무증권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초잔액 | 1,195 | - | - | 1,195 |
| 매각으로 인한 충당금 감소 | (465) | - | - | (465) |
| 소계 | 730 | - | - | 730 |
| 기중 대손충당금 전입 | 196 | - | - | 196 |
| 분기말잔액 | 926 | - | - | 926 |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초잔액 | 1,150 | - | - | 1,150 |
| 매각으로 인한 충당금 감소 | (310) | - | - | (310) |
| 소계 | 840 | - | - | 840 |
| 기중 대손충당금 환입 | (48) | - | - | (48) |
| 분기말잔액 | 792 | - | - | 792 |
(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가금융자산에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초잔액 | 894 | - | - | 894 |
| 기중 대손충당금 환입 |
(21) | - | - | (21) |
| 분기말잔액 | 873 | - | - | 873 |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초잔액 | 545 | - | - | 545 |
| 기중 대손충당금 환입 |
(56) | - | - | (56) |
| 분기말잔액 | 489 | - | - | 489 |
11. 파생상품 및 위험회피회계
(1) 당분기말 및 전기말 현재 보유 중인 파생상품의 미결제약정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매매목적 | 위험회피목적 | 합계 | 매매목적 | 위험회피목적 | 합계 | |
| 통화관련: | ||||||
| 통화선도(주1) | 2,465,763 | - | 2,465,763 | 3,415,967 | - | 3,415,967 |
| 통화스왑(주1) | 43,995 | - | 43,995 | 44,100 | - | 44,100 |
| 매입통화선물(주2) | 2,933 | - | 2,933 | - | - | - |
| 매도통화선물(주2) | - | - | - | 256,956 | - | 256,956 |
| 매입통화옵션 | 334,751 | - | 334,751 | 263,685 | - | 263,685 |
| 매도통화옵션 | 400,743 | - | 400,743 | 381,285 | - | 381,285 |
| 소계 | 3,248,185 | - | 3,248,185 | 4,361,993 | - | 4,361,993 |
| 이자율관련: | ||||||
| 이자율스왑(주1) | 636,610 | 436,625 | 1,073,235 | 715,781 | 437,500 | 1,153,281 |
| 매입이자율선물(주2) | 32,022 | - | 32,022 | 23,384 | - | 23,384 |
| 소계 | 668,632 | 436,625 | 1,105,257 | 739,165 | 437,500 | 1,176,665 |
| 파생상품거래기타: | ||||||
| 매도파생상품 | 134 | - | 134 | 134 | - | 134 |
| 합계 | 3,916,951 | 436,625 | 4,353,576 | 5,101,292 | 437,500 | 5,538,792 |
| (주1) | 미결제약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간 말 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다. |
| (주2) | 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됩니다. |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 매매목적 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 평가이익 | 평가손실 | 자산 | 부채 | |
| 통화관련: | ||||
| 통화선도 | 8,499 | 6,011 | 61,685 | 55,438 |
| 통화스왑 | 58 | 23 | 2,037 | 2,018 |
| 통화옵션 | 6,127 | 4,449 | 5,627 | 4,428 |
| 소계 | 14,684 | 10,483 | 69,349 | 61,884 |
| 이자율관련: | ||||
| 이자율스왑 | 1,572 | 1,498 | 3,954 | 3,424 |
| 파생상품거래기타: | ||||
| 매도파생상품 | - | - | 149 | - |
| 합계 | 16,256 | 11,981 | 73,452 | 65,308 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 평가이익 | 평가손실 | 자산 | 부채 | |
| 통화관련: | ||||
| 통화선도 | 104,344 | 91,168 | 98,901 | 81,533 |
| 통화스왑 | 2,060 | 2,075 | 2,060 | 2,075 |
| 통화옵션 | 11,298 | 7,344 | 8,793 | 7,274 |
| 소계 | 117,702 | 100,587 | 109,754 | 90,882 |
| 이자율관련: | ||||
| 이자율스왑 | 2,865 | 2,724 | 2,284 | 1,835 |
| 파생상품거래기타: | ||||
| 매도파생상품 | - | - | 149 | - |
| 합계 | 120,567 | 103,311 | 112,187 | 92,717 |
(3) 위험회피회계
은행은 구조화예금 및 발행금융사채의 이자율 변동으로 인한 공정가치 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑을 위험회피수단으로 지정하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 해외사업장 순투자의 환율변동위험을 회피하기 위하여 비파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하는 해외사업장순투자위험회피회계를 적용하고있습니다.
1) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단지정 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 평가이익 | 평가손실 | 자산 | 부채 | |
| 이자율관련: | ||||
| 이자율스왑 | 4,473 | - | - | 20,804 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 평가이익 | 평가손실 | 자산 | 부채 | |
| 이자율관련: | ||||
| 이자율스왑 | 10,352 | - | - | 25,318 |
2) 당분기 및 전분기 중 위험회피수단 손익 및 위험회피항목의 위험회피 관련 손익은다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 총 위험회피수단 손익 | 4,473 | (4,114) |
| 총 위험회피항목의 위험회피 관련 손익 | (4,566) | 3,419 |
| 합계 | (93) | (695) |
한편, 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산에 대한 신용위험조정금액과 파생상품부채에 대한 자기신용위험조정금액은 아래와 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 파생상품자산 공정가치 | ||
| 파생상품자산(신용위험조정전) | 73,683 | 112,934 |
| 신용위험조정충당금 | (231) | (748) |
| 합계 | 73,452 | 112,186 |
| 파생상품부채 공정가치 | ||
| 파생상품부채(신용위험조정전) | 86,186 | 118,124 |
| 자기신용위험조정충당금 | (74) | (90) |
| 합계 | 86,112 | 118,034 |
3) 당분기말 및 전기말 현재 미래현금흐름의 금액, 시기, 불확실성 관련 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1년초과 2년이내 |
2년초과 3년이내 |
3년초과 4년이내 |
4년초과 5년이내 |
5년초과 | 합계 | |
| 공정가치위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | - | 366,625 | - | - | - | 70,000 | 436,625 |
| 평균헤지비율 | - | 100% | - | - | - | 100% | 100% |
| 해외사업장순투자위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 25,664 | - | 219,242 | - | - | - | 244,906 |
| 평균헤지비율 | 100% | - | 100% | - | - | - | 100% |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1년초과 2년이내 |
2년초과 3년이내 |
3년초과 4년이내 |
4년초과 5년이내 |
5년초과 | 합계 | |
| 공정가치위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | - | 367,500 | - | - | - | 70,000 | 437,500 |
| 평균헤지비율 | - | 100% | - | - | - | 100% | 100% |
| 해외사업장순투자위험회피 | |||||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 25,725 | - | 219,765 | - | - | - | 245,490 |
| 평균헤지비율 | 100% | - | 100% | - | - | - | 100% |
4) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단의 금리는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 공정가치위험회피 | ||
| 이자율관련 | ||
| 외화 이자율스왑 | 고정 1.38% 수취/SOFRAVG 3M+0.26% 지급 고정 1.37% 수취/SOFRAVG 3M+0.26% 지급 |
고정 1.38% 수취/SOFRAVG 3M+0.26% 지급 고정 1.37% 수취/SOFRAVG 3M+0.26% 지급 |
| 원화 이자율스왑 | 고정 2.41% 수취/CD(91D)+0.15% 지급 고정 1.91% 수취/CD(91D)+0.15% 지급 |
고정 2.41% 수취/CD(91D)+0.15% 지급 고정 1.91% 수취/CD(91D)+0.15% 지급 |
5) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단이 재무상태표, 포괄손익계산서 및 자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 명목금액 | 당분기 중 공정가치변동 |
재무상태표 | 포괄손익계산서 및 자본변동표 | ||||
| 파생상품자산 | 파생상품부채 | 차입부채 | 당기손익 | 기타포괄손익(주1) | |||
| 공정가치위험회피 | |||||||
| 이자율위험회피 | 436,625 | 4,473 | - | 20,804 | - | 4,473 | - |
| 해외사업장순투자위험회피 | |||||||
| 환위험회피 | 244,906 | 585 | - | - | 244,906 | - | 437 |
| 합계 | 681,531 | 5,058 | - | 20,804 | 244,906 | 4,473 | 437 |
| (주1) | 기타포괄손익으로 인식하는 금액은 법인세효과를 감안한 세후 금액입니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 명목금액 | 전기 중 공정가치변동 |
재무상태표 | 포괄손익계산서 및 자본변동표 | ||||
| 파생상품자산 | 파생상품부채 | 차입부채 | 당기손익 | 기타포괄손익(주1) | |||
| 공정가치위험회피 | |||||||
| 이자율위험회피 | 437,500 | 10,352 | - | 25,318 | - | 10,352 | - |
| 해외사업장순투자위험회피 | |||||||
| 환위험회피 | 245,490 | (30,160) | - | - | 245,490 | - | (22,530) |
| 합계 | 682,990 | (19,808) | - | 25,318 | 245,490 | 10,352 | (22,530) |
| (주1) | 기타포괄손익으로 인식하는 금액은 법인세효과를 감안한 세후 금액입니다. |
6) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피대상항목이 재무상태표, 포괄손익계산서 및 자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 명목금액 | 당분기 중 공정가치변동 |
재무상태표 | 포괄손익계산서 및 자본변동표 | 외화환산 적립금 |
|||
| 예수부채 | 사채 | 당기손익 | 기타포괄손익(주1) | ||||
| 공정가치위험회피 | |||||||
| 이자율위험회피 | 436,625 | (4,566) | 61,878 | 399,001 | (4,566) | - | - |
| 해외사업장순투자위험회피 | |||||||
| 환위험회피 | 244,906 | (691) | - | - | - | (516) | 39,713 |
| 합계 | 681,531 | (5,257) | 61,878 | 399,001 | (4,566) | (516) | 39,713 |
| (주1) | 기타포괄손익으로 인식하는 금액은 법인세효과를 감안한 세후 금액입니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 명목금액 | 전기 중 공정가치변동 |
재무상태표 | 포괄손익계산서 및 자본변동표 | 외화환산 적립금 |
|||
| 예수부채 | 사채 | 당기손익 | 기타포괄손익(주1) | ||||
| 공정가치위험회피 | |||||||
| 이자율위험회피 | 437,500 | (9,788) | 60,802 | 366,953 | (9,788) | - | - |
| 해외사업장순투자위험회피 | |||||||
| 환위험회피 | 245,490 | 35,162 | - | - | - | 26,266 | 40,150 |
| 합계 | 682,990 | 25,374 | 60,802 | 366,953 | (9,788) | 26,266 | 40,150 |
| (주1) | 기타포괄손익으로 인식하는 금액은 법인세효과를 감안한 세후 금액입니다. |
7) 당분기 및 전분기 중 공정가치위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 당기손익으로 인식한 금액 및 계정과목은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | 계정과목 |
|---|---|---|---|
| 공정가치위험회피 | |||
| 이자율위험회피 | (93) | (695) | 파생상품평가손실 |
8) 당분기 및 전분기 중 해외사업장순투자위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 당기손익 및 기타포괄손익에 인식한 금액은 없습니다.
12. 유형자산 및 투자부동산
(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 당분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득(주1) | 처분 및 폐기 | 대체(주2) | 감가상각 | 기타(주3) | 분기말 |
| 업무용토지 | 188,510 | - | (568) | (7,364) | - | - | 180,578 |
| 업무용건물 | 344,267 | - | (1,256) | (28,874) | (2,043) | - | 312,094 |
| 임차점포시설물 | 13,943 | - | (242) | 354 | (1,279) | (1) | 12,775 |
| 업무용동산 | 50,386 | 750 | (26) | 1,968 | (4,812) | - | 48,266 |
| 사용권자산 | 19,883 | 15,519 | (1,360) | - | (7,957) | 40 | 26,125 |
| 건설중인자산 | 27,361 | 5,189 | - | (2,910) | - | - | 29,640 |
| 합계 | 644,350 | 21,458 | (3,452) | (36,826) | (16,091) | 39 | 609,478 |
| (주1) | 사용권자산 취득금액에는 복구충당부채 설정액 9백만원이 포함되어 있습니다. |
| (주2) | 당분기 중 유형자산은 투자부동산으로 36,826백만원 대체되어 감소하였습니다. |
| (주3) | 환율 변동 효과입니다. |
| (단위: 백만원) |
| 전분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득(주1) | 처분 및 폐기 | 대체(주2) | 감가상각 | 기타(주3) | 분기말 |
| 업무용토지 | 199,440 | - | - | (666) | - | - | 198,774 |
| 업무용건물 | 347,290 | - | - | (2,458) | (2,188) | - | 342,644 |
| 임차점포시설물 | 11,626 | - | (12) | 3,951 | (1,320) | 16 | 14,261 |
| 업무용동산 | 54,860 | 1,209 | (32) | 796 | (5,182) | (258) | 51,393 |
| 사용권자산 | 30,540 | 8,030 | (1,144) | - | (8,115) | 8 | 29,319 |
| 건설중인자산 | 54,775 | 12,351 | - | (6,007) | - | - | 61,119 |
| 합계 | 698,531 | 21,590 | (1,188) | (4,384) | (16,805) | (234) | 697,510 |
| (주1) | 사용권자산 취득금액에는 복구충당부채 설정액 384백만원이 포함되어 있습니다. |
| (주2) | 전분기 중 유형자산은 투자부동산으로 4,384백만원 대체되어 감소하였습니다. |
| (주3) | 환율 변동 효과입니다. |
(2) 투자부동산 관련 공시
당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치와 평가방법은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 토지 | 139,772 | 126,295 | 비교표준지 공시지가 기준 평가법및 거래사례비교법 | 비교표준지 공시지가 및 거래사례 |
| 건물 | 113,950 | 89,477 | 원가법 | 재조달원가 및 내용연수 |
| 합계 | 253,722 | 215,772 | ||
투자부동산은 수준 3으로 분류되며, 전문 자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 대체(주1) | 감가상각 | 분기말 |
| 토지 | 66,601 | 7,364 | - | 73,965 |
| 건물 | 123,745 | 29,462 | (944) | 152,263 |
| 합계 | 190,346 | 36,826 | (944) | 226,228 |
| (주1) | 상기 대체금액은 투자부동산의 임대비율 변동으로 인하여 발생하였습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 대체(주1) | 감가상각 | 분기말 |
| 토지 | 59,245 | 666 | - | 59,911 |
| 건물 | 94,550 | 3,718 | (621) | 97,647 |
| 합계 | 153,795 | 4,384 | (621) | 157,558 |
| (주1) | 상기 대체금액은 투자부동산의 임대비율 변동으로 인하여 발생하였습니다. |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 임대보증금과 관련하여 은행이 담보로 제공한 토지 및 건물의 담보제공내역은 없습니다.
13. 무형자산
당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 당분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(주1) | 상각 | 손상 | 기타(주2) | 기말 |
| 개발비 | 76,603 | 193 | - | 4,751 | (7,687) | - | - | 73,860 |
| 소프트웨어 | 7,335 | - | - | 109 | (537) | - | - | 6,907 |
| 기타무형자산 | 38,528 | 56,573 | - | (4,860) | (3,861) | - | - | 86,380 |
| 합계 | 122,466 | 56,766 | - | - | (12,085) | - | - | 167,147 |
| (주1) | 상기 금액은 취득중인자산에서 대체되었습니다. |
| (주2) | 환율 변동 효과입니다. |
| (단위: 백만원) |
| 전분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체(주1) | 상각 | 손상 | 기타(주2) | 기말 |
| 개발비 | 76,495 | 46 | - | 5,436 | (6,749) | - | - | 75,228 |
| 소프트웨어 | 8,742 | 2 | - | 14 | (1,185) | - | - | 7,573 |
| 기타무형자산 | 38,251 | 5,741 | (73) | (5,450) | (2,864) | - | 7 | 35,612 |
| 합계 | 123,488 | 5,789 | (73) | - | (10,798) | - | 7 | 118,413 |
| (주1) | 상기 금액은 취득중인자산에서 대체되었습니다. |
| (주2) | 환율 변동 효과입니다. |
14. 리스
(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부가액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 부동산 | 차량 | 기타 | 합계 |
| 사용권자산의 원가(주1) | 126,905 | 11,306 | 9,297 | 147,508 |
| 감가상각누계액 | (108,353) | (5,100) | (7,930) | (121,383) |
| 사용권자산의 장부가액 | 18,552 | 6,206 | 1,367 | 26,125 |
| (주1) | 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되어 있습니다. 당기 중 추가 취득한 사용권자산은 15,519백만원입니다. |
| (단위: 백만원) |
| 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 부동산 | 차량 | 기타 | 합계 |
| 사용권자산의 원가(주1) | 116,402 | 10,765 | 8,020 | 135,187 |
| 감가상각누계액 | (102,838) | (4,940) | (7,526) | (115,304) |
| 사용권자산의 장부가액 | 13,564 | 5,825 | 494 | 19,883 |
| (주1) | 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되어 있습니다. 전기 중 추가 취득한 사용권자산은 36,842백만원입니다. |
(2) 당분기말 및 전기말 리스부채의 장부가액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채(주1) | 23,701 | 16,522 |
| (주1) | 리스부채는 기타부채에 포함되어 있습니다. |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 할인하지 아니한 리스부채의 만기구조는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||||
| 1개월 이하 | 1개월 초과 ~ 3개월 이하 |
3개월 초과 ~ 12개월 이하 |
1년초과 ~ 5년 이하 |
5년 초과 | 합계 | |
| 리스부채 | 2,093 | 4,209 | 12,323 | 5,623 | - | 24,248 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||||
| 1개월 이하 | 1개월 초과 ~ 3개월 이하 |
3개월 초과 ~ 12개월 이하 |
1년초과 ~ 5년 이하 |
5년 초과 | 합계 | |
| 리스부채 | 1,349 | 2,461 | 7,678 | 5,530 | - | 17,018 |
(4) 당분기 및 전분기 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 6,756 | 6,989 |
| 시설장치 | 526 | 487 |
| 차량운반구 | 675 | 639 |
| 합계 | 7,957 | 8,115 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 202 | 304 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 54 | 90 |
(5) 당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출은 6,250백만원 및 6,264백만원입니다.
(6) 당분기 중 임차료 할인으로 발생한 리스료의 변동을 반영하기 위해 당기손익으로인식한 금액은 없으며, 전분기 인식한 금액은 없습니다.
15. 차입부채
당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 원화차입금: | |||
| 한국은행차입금 | 1.25 | 629,033 | 596,323 |
| 기타차입금 | 0.00~2.96 | 958,571 | 943,231 |
| 소계 | 1,587,604 | 1,539,554 | |
| 외화차입금: | |||
| 외화타점차 | - | 1,027 | - |
| 은행차입 | 1.98~5.67 |
986,084 | 1,162,661 |
| 기타차입 | 0.77~6.11 | 181,958 | 185,307 |
| 소계 | 1,169,069 | 1,347,968 | |
| 콜머니: | |||
| 외화 | 2.14~5.00 | 184,925 | 179,261 |
| 환매조건부채권매도: | |||
| 원화 | 2.84~4.14 | 438,388 | 502,235 |
| 매출어음 | 1.89~3.35 | 5,596 | 11,579 |
| 이연부채부대비용 | - | (1,522) | (1,670) |
| 합계 | 3,384,060 | 3,578,927 |
16. 사채
당분기말 및 전기말 현재 은행이 발행한 사채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 원화발행금융채권: | |||
| 일반채권 | 2.83~4.32 | 3,930,000 | 3,620,000 |
| 후순위채권 | - | - | 100,000 |
| 현재가치할인차금 | - | (3,209) | (1,022) |
| 소계 | 3,926,791 | 3,718,978 | |
| 외화발행금융채권: | |||
| 일반채권 | 5.53~5.54 | 43,995 | 44,100 |
| 후순위채권 | 3.63 | 366,625 | 367,500 |
| 공정가치위험회피이익 | - | (11,619) | (15,146) |
| 현재가치할인차금 | - | (777) | (900) |
| 소계 | 398,224 | 395,554 | |
| 합계 | 4,325,015 | 4,114,532 |
17. 순확정급여부채(자산)
(1) 당분기말 및 전기말 현재 은행의 확정급여제도 퇴직급여와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 | 420,423 | 390,581 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (459,632) | (463,531) |
| 순확정급여부채(자산) | (39,209) | (72,950) |
(2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채(자산) 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 |
사외적립자산 | 합계 | |
| 당기근무원가 | 7,218 | - | 7,218 |
| 이자비용(이자수익) | 4,386 | (5,217) | (831) |
| 합계 | 11,604 | (5,217) | 6,387 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|
| 확정급여채무 현재가치 |
사외적립자산 | 합계 | |
| 당기근무원가 | 6,758 | - | 6,758 |
| 이자비용(이자수익) | 4,322 | (5,599) | (1,277) |
| 합계 | 11,080 | (5,599) | 5,481 |
18. 충당부채
(1) 당분기 및 전분기 중 지급보증충당부채와 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초잔액 | 18,090 | 5,397 | 9 | 23,496 |
| 12 개월 기대신용손실로 대체 | 776 | (776) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (155) | 155 | - | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | - | - | - |
| 환율변동효과 | (1) | (1) | - | (2) |
| 기타 | (59) | 15 | - | (44) |
| 소계 | 18,651 | 4,790 | 9 | 23,450 |
| 기중 충당부채 전입(환입) | (457) | (1,107) | 3 | (1,561) |
| 분기말잔액 | 18,194 | 3,683 | 12 | 21,889 |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초잔액 | 17,693 | 8,066 | 1,591 | 27,350 |
| 12 개월 기대신용손실로 대체 | 1,056 | (1,056) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (146) | 146 | - | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | (2) | (9) | 11 | - |
| 환율변동효과 | 18 | 42 | - | 60 |
| 기타 | (30) | 9 | - | (21) |
| 소계 | 18,589 | 7,197 | 1,603 | 27,389 |
| 기중 충당부채 전입(환입) | (148) | 555 | (1,489) | (1,082) |
| 분기말잔액 | 18,441 | 7,752 | 114 | 26,307 |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 | |
| 복구충당부채 | 7,290 | 228 | (80) | 7,438 |
| 포인트충당부채 | 139 | - | (8) | 131 |
| 기타(주1) | 18,990 | - | (110) | 18,880 |
| 합계 | 26,419 | 228 | (198) | 26,449 |
| (주1) | 라임자산운용 환매연기 펀드와 관련한 충당부채로 은행의 라임자산운용 환매연기 펀드의 판매현황은 27,245백만원이며, 충당부채를 17,255백만원 인식하였습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 | |
| 복구충당부채 | 6,364 | 725 | - | 7,089 |
| 포인트충당부채 | 139 | - | (3) | 136 |
| 기타(주1) | 70,355 | - | (47,448) | 22,907 |
| 합계 | 76,858 | 725 | (47,451) | 30,132 |
| (주1) | 라임자산운용 환매연기 펀드와 관련한 충당부채로 은행의 라임자산운용 환매연기 펀드의 판매현황은 27,245백만원이며, 충당부채를 17,255백만원 인식하였습니다. |
복구충당부채는 보고기간 종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 직전연도 인플레이션율을 사용하였습니다.
19. 자본
(1) 당분기 및 전분기 중 발행주식의 변동 내용은 없습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 원화신종자본증권 | 2022-04-07 | - | 4.30 | 149,585 | 149,585 |
| 2024-04-29 | - | 4.37 | 99,719 | 99,719 | |
| 합계 | 249,304 | 249,304 | |||
상기 신종자본증권 중 만기가 존재하는 항목은 발행일 이후 10년이 경과한 시점에 은행이 조기상환할 수 있으며, 만기일에 동일한 조건으로 만기를 연장할 수 있습니다또한, 모든 신종자본증권은 보통주에 대한 배당을 지급하지 않기로 결의한 경우 약정이자를 지급하지 아니합니다.
(3) 기타자본구성요소
당분기 및 전분기 중 은행의 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증감 (재분류 조정 제외) |
재분류조정 | 법인세효과 | 분기말 | |
| 확정급여제도 재측정요소 | (81,564) | (27,353) | - | 6,920 | (101,997) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가및처분손익 | 45,837 | 16,364 | (25,915) | 2,416 | 38,702 |
| 해외사업장환산손익 | 46,561 | (691) | - | 175 | 46,045 |
| 해외영업순투자위험회피평가손익 | (40,150) | 585 | - | (148) | (39,713) |
| 기타포괄손익인식-공정가치채무증권대손충당금 | 893 | 196 | (465) | 68 | 692 |
| 합계 | (28,423) | (10,899) | (26,380) | 9,431 | (56,271) |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증감 (재분류 조정 제외) |
재분류조정 | 법인세효과 | 분기말 | |
| 확정급여제도 재측정요소 | (68,645) | 4,380 | - | (1,108) | (65,373) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 29,049 | (6,288) | (8,752) | 3,805 | 17,814 |
| 해외사업장환산손익 | 20,295 | 10,974 | - | (2,776) | 28,493 |
| 해외영업순투자위험회피평가손익 | (17,620) | (9,586) | - | 2,425 | (24,781) |
| 기타포괄손익인식-공정가치채무증권대손충당금 | 859 | (669) | 311 | 91 | 592 |
| 합계 | (36,062) | (1,189) | (8,441) | 2,437 | (43,255) |
(4) 이익잉여금
1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 준비금: | ||
| 이익준비금(주1) | 686,511 | 645,435 |
| 대손준비금 | 210,050 | 209,553 |
| 임의적립금 | 3,270,638 | 3,137,780 |
| 소계 | 4,167,199 | 3,992,768 |
| 미처분이익잉여금 | 78,986 | 297,464 |
| 합계 | 4,246,185 | 4,290,232 |
| (주1) | 은행은 은행법의 규정에 의거 매결산기의 순이익을 배당할 때마다 결산순이익의 10분의 1이상의 금액을 자본금 총액에 달할 때까지 이익준비금으로 적립해야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다. |
2) 대손준비금
대손준비금은 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 은행은 은행업감독규정 등에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 은행의 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하여야 합니다.
당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대손준비금 적립액 | 210,050 | 209,553 |
| 대손준비금 전입(환입) 예정금액 | 28,995 | 497 |
| 대손준비금 잔액 | 239,045 | 210,050 |
당분기 및 전분기 중 대손준비금 환입(전입) 필요액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 81,649 | 124,230 |
| 대손준비금 환입(전입) 필요액 | (28,995) | 5,338 |
| 대손준비금 반영후 조정이익(주1) | 52,654 | 129,568 |
| 대손준비금 반영후 주당 조정이익(주1,2) | 256원 | 650원 |
| (주1) | 상기 대손준비금 반영 후 조정이익 및 기본주당이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 금액입니다. |
| (주2) | 대손준비금 반영후 주당 조정이익은 대손준비금 반영후 조정이익에서 신종자본증권 배당금을 차감하여 산출한 금액입니다. |
(5) 배당금
2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 보통주 배당금 122,700백만원(전기말 : 74,000백만원)은 2025년 3월에 지급되었습니다. 그리고, 당분기 및 전분기 중 신종자본증권에 대한 분배금은 각각 2,656백만원 및 2,513백만원입니다. 또한, 2025년 3월 31일로 종료하는 중간기간에 대한 배당금은 존재하지 않습니다.
20. 순이자이익
당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자이익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익: | ||
| 예치금이자 | 2,088 | 1,652 |
| 당기손익-공정가치금융자산이자 | 1,649 | 1,913 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산이자 | 36,898 | 27,421 |
| 상각후원가금융자산이자 | 34,080 | 36,521 |
| 대출채권이자 | 759,458 | 828,450 |
| 기타이자 | 3,571 | 2,973 |
| 소계 | 837,744 | 898,930 |
| 이자비용: | ||
| 예수부채이자 | (386,769) | (451,041) |
| 차입금이자 | (26,590) | (23,092) |
| 사채이자 | (40,145) | (36,039) |
| 리스부채이자 | (202) | (304) |
| 기타이자 | (5,196) | (6,857) |
| 소계 | (458,902) | (517,333) |
| 순이자이익 | 378,842 | 381,597 |
21. 순수수료이익
당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료이익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 수수료수익: | ||
| 수입수수료 | 28,374 | 36,656 |
| 수입보증료 | 1,918 | 2,920 |
| 신용카드취급수수료 | 1,205 | 1,433 |
| 신탁계정중도해지수수료 | 5 | 11 |
| 소계 | 31,502 | 41,020 |
| 수수료비용: | ||
| 지급수수료 | (9,297) | (10,614) |
| 신용카드지급수수료 | (11,972) | (14,517) |
| 소계 | (21,269) | (25,131) |
| 순수수료이익 | 10,233 | 15,889 |
22. 투자금융자산순이익
(1) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산 관련 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 관련수익: | ||
| 당기손익-공정가치금융자산 매매이익 | 4,225 | 2,431 |
| 당기손익-공정가치금융자산 상환이익 | 1,412 | 476 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | 23,132 | 23,260 |
| 당기손익-공정가치금융자산 기타수익 | 12,818 | 16,903 |
| 소계 | 41,587 | 43,070 |
| 당기손익-공정가치금융자산 관련비용: | ||
| 당기손익-공정가치금융자산 매매손실 | (1,573) | (835) |
| 당기손익-공정가치금융자산 상환손실 | (1,118) | (369) |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | (16,980) | (15,969) |
| 당기손익-공정가치금융자산 매입제비용 | (46) | (8) |
| 소계 | (19,717) | (17,181) |
| 당기손익-공정가치금융자산 관련순이익 | 21,870 | 25,889 |
(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치금융자산 관련 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 관련수익: | ||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 매매이익 | 31,818 | 7,599 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타수익(주1) | 2,350 | 2,333 |
| 소계 | 34,168 | 9,932 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 관련손실: | ||
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 매매손실 | - | (79) |
| 소계 | - | (79) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 관련순이익 | 34,168 | 9,853 |
| (주1) | 전액 보고기간 말 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익입니다. |
(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산 관련 순손익은 존재하지 않습니다.
23. 신용손실 충당금 전입액 등
당분기 및 전분기 중 신용손실 충당금 전입액 등은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 신용손실 충당금 환입액 등: | ||
| 충당금환입액: | ||
| 지급보증충당부채환입액 | 655 | 280 |
| 미사용약정충당금환입액 | 914 | 813 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 대손충당금환입액 | - | 48 |
| 상각후원가금융자산 대손충당금환입액 | 21 | 56 |
| 소계 | 1,590 | 1,197 |
| 대출채권매각이익 | 14,372 | 11,614 |
| 합계 | 15,962 | 12,811 |
| 신용손실 충당금 전입액 등: | ||
| 충당금전입액: | ||
| 대손상각비 | (139,877) | (71,999) |
| 금융보증부채전입액 | (7) | (12) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 대손상각비 | (196) | - |
| 소계 | (140,080) | (72,011) |
| 대출채권매각손실 | (8,828) | (3,587) |
| 합계 | (148,908) | (75,598) |
| 신용손실 충당금 전입액 등 | (132,946) | (62,787) |
24. 일반관리비
(1) 일반관리비
당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 종업원급여: | ||
| 급여 | 69,233 | 80,092 |
| 복리후생비 | 22,719 | 20,259 |
| 퇴직급여 | 6,670 | 5,573 |
| 해고급여 | (241) | - |
| 소계 | 98,381 | 105,924 |
| 임차료 | 1,113 | 1,089 |
| 업무추진비 | 1,953 | 2,192 |
| 감가상각비 | 17,036 | 17,426 |
| 무형자산상각비 | 12,086 | 10,798 |
| 세금과공과 | 10,351 | 9,514 |
| 기타관리비 | 28,029 | 28,540 |
| 소계 | 70,568 | 69,559 |
| 합계 | 168,949 | 175,483 |
(2) 주식기준보상
은행 임직원에게 주식과 연계한 주식기준보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식기준보상 제도는 최초약정시점에 최대주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 지급대상주식이 확정되어 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.
단기성과보상급은 존재하지 아니하며, 장기성과보상급은 3년간 성과를 평가한 후, 3년간 주가와 연계하여 이연지급합니다.
1) 주식기준보상(수량)의 증감내역
장기성과보상
- 최초부여분
| (단위: 주) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 수량 | 2,046,012 | 2,055,542 |
| 부여 수량 | 105,979 | 681,087 |
| 행사 수량 | (484,384) | (359,495) |
| 기타 조정 | (262,001) | (331,122) |
| 기말 수량 | 1,405,606 | 2,046,012 |
- 이연지급 확정분
| (단위: 주) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 수량 | 2,017,462 | 1,505,314 |
| 부여 수량 | 71,102 | 489,848 |
| 행사 수량 | (484,384) | (359,495) |
| 기타 조정 | (198,574) | 381,795 |
| 기말 수량 | 1,405,606 | 2,017,462 |
2) 경영성과와 재무상태에 미치는 영향
① 당분기와 전분기의 성과보상 관련 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기성과보상비용(환입) | (1,132) | 356 |
② 당분기말과 전기말 현재 성과보상 관련 부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급비용(장기성과) | 12,683 | 18,992 |
25. 영업외손익
당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타수익: | ||
| 유형자산처분이익 | 451 | 116 |
| 수입임대료 | 1,346 | 1,074 |
| 복구공사이익 | 34 | 85 |
| 잡이익 | 853 | 5,614 |
| 소계 | 2,684 | 6,889 |
| 기타비용: | ||
| 유형자산처분손실 | (266) | (25) |
| 복구공사손실 | (18) | - |
| 특수채권추심비용 | (242) | (242) |
| 기부금 | (1,043) | (1,242) |
| 잡손실 | (50) | (2,805) |
| 소계 | (1,619) | (4,314) |
| 영업외손익 | 1,065 | 2,575 |
26. 법인세비용
당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 106,387 | 162,831 |
| 적용세율에 따른 세부담액(주1) | 25,496 | 40,397 |
| 조정사항: | ||
| 비과세수익(당분기: 3,437백만원, 전분기: 3,431백만원) | (869) | (943) |
| 비공제비용(당분기: 1,978백만원, 전분기: 1,741백만원) | 500 | 479 |
| 연결납세 | (840) | (635) |
| 기타(세율 변동 효과 등) | 451 | (697) |
| 법인세비용 | 24,738 | 38,601 |
| 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) | 23.25% | 23.71% |
| (주1) | 적용세율에 따른 세부담액은 법인세비용차감전순이익에 법인세율(2억원 이하 9.9%, 2억원 초과 200억원 이하 20.9%, 200억원 초과 3,000억원 이하 23.1%, 3,000억원 초과 26.4%)을 적용하여 산출한 금액입니다. |
27. 주당이익
(1) 기본주당이익
기본주당계속사업이익 및 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 이익을 계산한 것입니다. 보통주계속사업이익은 포괄손익계산서의 계속사업이익에서 관련 법인세비용을 반영하여 계산하였습니다. 이와 같이 계산된 계속사업이익과 분기순이익을 당분기 가중평균한 유통보통주식수로 나누어 1주당 계속사업이익 및 1주당 분기순이익을 산정하게 됩니다.
당분기 및 전분기의 기본주당계속사업이익 및 기본주당이익의 계산내용은 다음과 같습니다.
1) 유통보통주식수
| (단위: 주, 일) |
| 구분 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|
| 주식수 | 일수 | 적수 | |
| 기초 | 195,483,650 | 90 | 17,593,528,500 |
| 분기말 | 195,483,650 | 90 | 17,593,528,500 |
| 총기간 | 90 | ||
| 유통보통주식수 | 195,483,650 | ||
| (단위: 주, 일) |
| 구분 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|
| 주식수 | 일수 | 적수 | |
| 기초 | 195,483,650 | 91 | 17,789,012,150 |
| 분기말 | 195,483,650 | 91 | 17,789,012,150 |
| 총기간 | 91 | ||
| 유통보통주식수 | 195,483,650 | ||
2) 당분기 및 전분기의 기본주당이익은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 81,649,061,227 | 124,230,045,822 |
| 신종자본증권 배당 | (2,655,684,930) | (2,512,500,000) |
| 보통주 당기순이익 | 78,993,376,297 | 121,717,545,822 |
| 유통보통주식수 | 195,483,650 | 195,483,650 |
| 기본주당순이익 | 404 | 623 |
당분기 중 은행의 중단사업손익이 없으므로 보통주 계속사업이익은 상기의 기본주당이익과 동일합니다.
(2) 희석주당계속사업이익 및 희석주당이익
희석주당이익은 보통주 및 희석증권 1주에 대한 순이익을 계산하는 것이나, 당분기 및 전분기의 경우 은행에는 희석증권이 존재하지 아니하므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.
28. 우발 및 약정사항
(1) 당분기말 및 전기말 현재 지급보증의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 종류 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 확정지급보증: | |||
| 원화지급보증 | 융자담보지급보증 | 39,773 | 40,683 |
| 기타 | 309,614 | 309,349 | |
| 소계 | 349,387 | 350,032 | |
| 외화지급보증 | 외화신용장인수 | 12,476 | 18,377 |
| 수입화물선취보증 | 8,416 | 13,163 | |
| 기타 | 567,735 | 559,306 | |
| 소계 | 588,627 | 590,846 | |
| 확정지급보증 계 | 938,014 | 940,878 | |
| 미확정지급보증: | |||
| 미확정지급보증 | 신용장개설관계 | 152,813 | 139,917 |
| 기타 | 5,245 | 5,799 | |
| 미확정지급보증 계 | 158,058 | 145,716 | |
| 지급보증 합계 | 1,096,072 | 1,086,594 | |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 미사용약정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기업대출약정 | 5,455,621 | 5,710,931 |
| 가계대출약정 | 6,413,530 | 6,352,690 |
| 신용카드한도 | 3,145,131 | 3,140,187 |
| ABCP매입약정 | 184,592 | 184,592 |
| 유가증권매입약정 | 463,464 | 435,607 |
| 합계 | 15,662,338 | 15,824,007 |
(3) 당분기말 현재 중국공상은행 국제시장부와 당행간의 상호신용공여약정이 체결되어있으며 신용공여를 제공한 금액은 910억원이고 신용공여를 제공받은 금액은 5억위안입니다. 약정 만기일은 2026년 2월 6일이며 만기1개월 이전까지 서면으로 약정해지 통지를 하지 않을 경우 1년 단위로 자동연장되는 계약입니다.
(4) 소송사건
당분기말 및 전기말 현재 은행이 제소한 또는 피소된 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 제소 | 피소 | 제소 | 피소 | |
| 사건 수 | 14건 | 51건 | 15건 | 44건 |
| 소송금액 | 53,777 | 27,670 | 57,342 | 27,811 |
| 소송충당부채설정액 | - | - | ||
29. 신탁관련 성과 보고(검토받지 아니한 주석)
신탁계정 재무정보는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거한 기업회계기준서 제5004호 '신탁업자의 신탁계정' 및 금융투자업규정시행세칙에 따라 작성되었습니다.
(1) 당분기말 및 전기말 현재 원본 또는 이익보전계약 여부에 따른 신탁계정의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 영업수익 | 자산총액 | 영업수익 | |
| 원본과이익보전신탁(주1) | 19 | 3 | 16 | 15 |
| 원본보전신탁(주2) | 529,367 | 5,657 | 525,827 | 24,355 |
| 원본보전과비보전혼재신탁(주3) | 2,817 | 24 | 2,810 | 115 |
| 실적배당신탁(주4) | 16,007,845 | 58,291 | 16,192,567 | 231,376 |
| 합계 | 16,540,048 | 63,975 | 16,721,220 | 255,861 |
| (주1) | 원본과이익보전신탁: 불특정금전신탁, 개발금전신탁 |
| (주2) | 원본보전신탁: 노후생활연금신탁, 개인연금신탁, 퇴직신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁 |
| (주3) | 원본보전과비보전혼재신탁: 적립식목적신탁, 가계금전신탁 |
| (주4) | 실적배당신탁: 가계장기신탁, 신종적립신탁, 국민주신탁, 특정금전신탁, 추가금전신탁, 근로자우대신탁, 퇴직연금신탁, 유가증권신탁, 부동산신탁, 금전채권신탁, 공익신탁, 개인종합자산관리 |
(2) 당분기 및 전분기 중 은행과 신탁계정이 관련된 주요 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 수익 | 신탁보수 | 5,090 | 4,707 |
| 퇴직연금운용관리수수료 | 1,535 | 1,463 | |
| 중도해지수수료 | 5 | 11 | |
| 수익 계 | 6,630 | 6,181 | |
| 비용 | 신탁계정차이자 | 3,666 | 4,923 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 은행과 신탁계정의 주요 채권,채무는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 채권 | 신탁보수미수수익 | 5,339 | 3,836 |
| 퇴직연금운용관리수수료미수수익 | 3,244 | 2,606 | |
| 채권 계 | 8,583 | 6,442 | |
| 채무 | 신탁계정차 | 540,568 | 718,118 |
| 신탁계정차이자미지급비용 | 681 | 754 | |
| 신탁보수선수수익 | 4 | 24 | |
| 채무 계 | 541,253 | 718,896 | |
30. 특수관계자와의 거래내용
(1) 당분기말 현재 은행의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 관계 | 회사명 |
|---|---|
| 지배기업 | ㈜BNK금융지주 |
| 종속기업 | 부산은행 원금보전신탁 및 원리금보전신탁(혼재포함)(이하"연결대상신탁") |
| 비이엠유동화제일차㈜ | |
| 관계기업 | BNK멀티코어전문투자형사모부동산투자신탁제1호 |
| BNK밸류업전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | |
| 비엔케이-선보부울경스타트업신기술사업투자조합제1호 | |
| 신한BNPP에스지레일전문투자형사모특별자산투자신탁제1-2호 | |
| 이지스울산신항인프라사모투자신탁 | |
| BNK일반사모증권투자신탁2호(채권) | |
| BNK일반사모증권투자신탁4호(채권) | |
| 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호 | |
| iM에셋 일반 사모증권투자신탁 32호(채권) | |
| 키움부산그린인프라일반사모투자신탁 | |
| 키움 프런티어 일반사모증권투자신탁 제29호[채권] | |
| 신한법인용일반사모증권투자신탁제19호[채권] | |
| 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-19호[채권] | |
| KB리더스 일반 사모증권투자신탁 제33호(채권) | |
| BNK룩셈부르크코어오피스일반사모부동산투자신탁 | |
| BNK강남코어오피스사모 | |
| 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합] | |
| 대신플러스일반사모증권투자신탁2401호[채권] | |
| NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호[채권] | |
| 보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S | |
| 라이노스메자닌일반사모증권투자신탁제20호 | |
| NH-AmundiYED델타비중조절일반사모증권투자신탁1호[채권혼합] | |
| 교보악사 알파플러스일반사모증권투자신탁j-14호[채권] | |
| 유진 챔피언 매칭채권 일반사모증권투자신탁 1호(채권) | |
| KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권) | |
| NH-Amundi우량중기채일반사모증권투자신탁1호[채권] | |
| 신한커브포커스일반사모증권투자신탁제1호[채권] | |
| KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권) | |
| BNK튼튼코리아증권투자신탁1호C-f | |
| BNK26-06특수채(AAA이상)액티브증권상장지수투자신탁(채권) | |
| BNK NPL일반사모부동산투자신탁제1호 | |
| 안다H메자닌일반사모투자신탁제15호 | |
| 씨스퀘어 메자닌플러스 일반 사모투자신탁 28호 | |
| IBK일반사모증권투자신탁RP13호[채권] | |
| 한화A일반사모증권투자신탁6호(채권) | |
| 마이다스차곡차곡레포일반사모증권투자신탁제15호(채권) | |
| KIAMCO 성남그린에너지 사모특별자산투자신탁 | |
| 삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권] | |
| 삼성ESG라파엘일반사모증권투자신탁제10호[채권] | |
| BNK일반사모증권투자신탁9호(채권) | |
| 비엔케이 미래혁신성장 펀드 | |
| 하나일반사모증권투자신탁제22호(USD)[채권] | |
| 한화일반사모증권투자신탁132호(USD)(채권) | |
| BNK일반사모증권투자신탁10호H(USD)(채권) | |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁129호(USD)(채권) | |
| 동일지배하의 기업 | ㈜경남은행 |
| BNK캐피탈㈜ | |
| ㈜BNK투자증권 | |
| ㈜BNK저축은행 | |
| BNK자산운용㈜ | |
| BNK벤처투자㈜ | |
| BNK신용정보㈜ | |
| ㈜BNK시스템 | |
| 기타특수관계자 | 경남은행 원리금보전신탁/원본보전신탁 |
| 샌드캐슬제일차㈜ | |
| 웨스트우드제일차㈜ | |
| 에스엘제삼차㈜ | |
| 에스엘제육차㈜ | |
| 에스엘제칠차㈜ | |
| BNKC (Cambodia) MFI PLC | |
| BNK Capital Myanmar Co.,Ltd | |
| BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd | |
| BNK Capital Lao NDTMFI Co., Ltd | |
| MFO BNK Finance Kazakhstan LLP | |
| MCC BNK Finance LLC | |
| 비엔케이우정제일차㈜ | |
| BNK오픈이노베이션 Pre-IPO신기술사업투자조합 제1호 | |
| BNK제주글로벌㈜ | |
| 더블에스동인제이차㈜ | |
| 로이케이산정㈜ | |
| 로이케이종로㈜ | |
| 비엔케이금남비㈜ | |
| 비엔케이금남씨㈜ | |
| 비엔케이농성㈜ | |
| 비엔케이양양㈜ | |
| 비엔케이우동알㈜ | |
| 비엔케이청주㈜ | |
| 비엔케이항동㈜ | |
| 비케이더블유제일차㈜ | |
| 빅토리청당제일차㈜ | |
| 서머랠리제일차㈜ | |
| 실버스타제삼차㈜ | |
| 실버스타제이차㈜ | |
| 안양박달엘에스지제일차㈜ | |
| 에이블루제구차㈜ | |
| 에이치케이양동제일차㈜ | |
| 이마치브라더스제사차㈜ | |
| ㈜락슈미춘천 | |
| 케이더블유블루제일차㈜ | |
| 케이더블유인천제일차㈜ | |
| 클리프톤제일차㈜ | |
| 티더블유서초제삼차㈜ | |
| 포트라제일차㈜ | |
| 피티골드제일차㈜ | |
| 하이엔드하우스제일차㈜ | |
| 우드타운제일차㈜ | |
| 로이케이분당㈜ | |
| 김해스톤제일차㈜ | |
| ㈜영등포가넷 | |
| 스프링밸리㈜ | |
| 히아신스계양㈜ | |
| BNK든든한TDF2030증권(혼합-재간접형)C-F | |
| BNK든든한TDF2035증권(혼합-재간접형)C-F | |
| BNK든든한TDF2040증권(혼합-재간접형)C-F | |
| BNK든든한TDF2045증권(혼합-재간접형)C-F | |
| BNK지속가능ESG증권1호(주식)C-F | |
| BNK튼튼단기채(채권)C-F | |
| BNK미국혁신성장일반사모증권1호(주식) | |
| KB리더스ESG일반사모증권투자신탁제1호(채권)(전문) | |
| 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-13호(채권) | |
| 교보악사클린에너지센터 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호 | |
| 브이아이레포일반사모증권투자신탁8호(채권) | |
| 삼성라파엘전문투자형사모증권투자신탁제1호 | |
| 신한법인용일반사모증권투자신탁제7호(채권) | |
| 이지스리얼에셋솔라전문투자형사모투자신탁1호 | |
| 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 | |
| KB리더스일반사모증권투자신탁제29호(채권)(전문) | |
| 미래에셋 수소인프라 일반 사모투자신탁제1호 | |
| 교보악사ESG알파플러스일반사모증권투자신탁J-20호[채권] | |
| 브이아이레포일반사모증권투자신탁15호(채권) | |
| 신한공모주만기매칭형일반사모증권투자신탁제4호[채권혼합] | |
| iM에셋 일반사모증권투자신탁41호(채권)(전문) | |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁123호(채권) | |
| SOL 국고채10년 | |
| IM에셋일반사모증권투자신탁48호(채권)(전문) | |
| NH-Amundi 일반사모증권투자신탁41호[채권](전문) | |
| 교보악사알파플러스일반사모증권투자신탁J-26호[채권] | |
| 미래에셋시그니처일반사모투자신탁4호 | |
| 현대인베스트먼트플래티늄일반사모증권투자신탁20호(채권) | |
| 멜론에셋전문투자형사모투자신탁제13호 | |
| 비엔케이 코엔트리 시큐리티 신기술사업투자조합 | |
| 유진-IXV NFI2 신기술사업투자조합 | |
| 이지스전문투자형사모부동산투자신탁제331호 | |
| 이지스제408호전문투자형사모부동산투자신탁 | |
| 이지스하우징플랫폼일반사모부동산투자신탁제1호 | |
| 이화로지스틱스전문투자형사모부동산투자신탁3호 | |
| 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제127호 | |
| 한화-키움 핀테크 신기술투자조합 | |
| 현대인베스트먼트전문투자형사모부동산투자신탁제44호 | |
| 코엔트리비엔케이메타버스신기술사업투자조합 | |
| 엘로힘 뉴메인 신기술투자조합 1호 | |
| 유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁제14호 | |
| BNK 혁신의료기기 신기술사업투자조합 제1호 | |
| BNK2022대한민국버팀목투자조합제2호 | |
| BNK-K&동남권일자리창출1호투자조합 | |
| BNK-K&영호남 특구기업 육성 벤처투자조합 제1호 | |
| BNK-K&해양신산업투자조합제1호 | |
| BNK-T 2021 대한민국 버팀목 벤처투자조합 제1호 | |
| BNK-케이프 ESG 신재생에너지 제1호 신기술사업투자조합 | |
| 디에이-어큐러스 신기술투자조합 제1호 | |
| 비엔케이제1호기업인수목적주식회사 | |
| 비엔케이-현대 방산기술혁신펀드 | |
| 코너스톤펜타스톤4호 신기술조합 | |
| BNK-카카오페이증권-모자이크 빅데이터조합 제1호 | |
| 빌랑스-GCI 신기술조합 제1호 | |
| 포휴먼라이프 CDMO 신기술사업투자조합 | |
| 비엔케이-케이앤 해양신산업 투자조합 제2호 | |
| 비엔케이제2호기업인수목적주식회사 | |
| 비엔케이 안전 신기술투자조합 | |
| 인빅터스비엔케이이에스지 제1호 사모투자 합자회사 | |
| 비엔케이 2024 대한민국 재도약 벤터투자조합 제3호 | |
| BNK스토리지신기술투자조합 | |
| 비엔케이-모자이크-리딩에이스 IT혁신장비조합 | |
| BNK-모자이크 초격차 AI보안조합 제1호 | |
| 클로브1호 사모투자합자회사 | |
| BNK 안전 신기술투자조합 제2호 | |
| BNK 글로벌 의료기기 신기술사업투자조합 제1호 | |
| BNK이기는증권1호(주식)C-f | |
| BNK공모주하이일드증권1호(채권혼합)C-F | |
| BNK주주가치액티브증권상장지수(주식) | |
| 2019 UQIP 혁신성장 Follow-on 투자조합 | |
| BNK미세먼지해결투자조합 | |
| BNK지역균형성장 투자조합 | |
| BNK인터밸류 기술금융 투자조합 | |
| 비엔케이 그린바이오 투자조합 | |
| 비엔케이 농식품 투자조합 제3호 | |
| 비엔케이 동남권 지역뉴딜 벤처펀드 | |
| 비엔케이 부산지역뉴딜 벤처펀드 | |
| 비엔케이 수산투자조합 제1호 | |
| 비엔케이 스마트 비대면 펀드 | |
| 비엔케이-코바코 광고·마케팅 투자조합 | |
| 스마트 비엔케이 뉴딜 펀드 | |
| 에너지 융합 UQIP 투자조합 | |
| 유큐아이피 농식품 투자조합 제2호 | |
| 비엔케이 스토리지B 부산 지역혁신펀드 | |
| 비엔케이-경남 스마트이노베이션 투자조합 | |
| 비엔케이-나우 부산 지역혁신 펀드 | |
| BNK여의도코어오피스사모 | |
| BSK 9호 청년창업 투자조합 | |
| 안다H메자닌일반사모투자신탁제12호 | |
| 주요경영진(주1) | (주)부산은행 등 |
| (주1) 주요 경영진은 중요 의사결정을 수행하는 은행 및 그 지배기업인 ㈜BNK금융지주의 이사회 구성 인원을 포함하고 있습니다. |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 회사명 | 당분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익거래 | 비용거래 | 유형자산 취득 |
무형자산 취득 |
|||||||
| 이자수익 | 파생상품 관련이익 |
배당수익 | 기타수익 | 이자비용 | 파생상품 관련손실 |
기타비용 | ||||
| 지배기업 | ㈜BNK금융지주 | - | - | - | 221 | 211 | - | 1,670 | - | - |
| 종속기업 | 연결대상신탁 | - | - | - | 807 | 557 | - | - | - | - |
| 관계기업 | BNK일반사모증권투자신탁2호(채권) | - | - | 3,505 | - | - | - | - | - | - |
| 신한공모주만기매칭형 일반사모증권투자신탁 제3호[채권혼합] | - | - | 2,036 | - | - | - | - | - | - | |
| NH-Amundi일반사모증권투자신탁29호 [채권] |
- | - | 1,660 | - | - | - | - | - | - | |
| 보고빌드업일반사모투자신탁1호C-S | - | - | 487 | - | - | - | - | - | - | |
| 키움부산그린인프라일반사모투자신탁 | - | - | 15 | - | - | - | - | - | - | |
| 신한BNPP에스지레일전문투자형사모특별자산투자신탁제1-2호 | - | - | 297 | - | - | - | - | - | - | |
| 이지스울산신항인프라사모투자신탁 | - | - | 328 | - | - | - | - | - | - | |
| 하나일반사모증권투자신탁제22호 (USD)[채권] |
- | - | - | 120 | - | - | - | - | - | |
| BNK튼튼코리아증권투자신탁1호C-f | - | - | - | 5 | - | - | - | - | - | |
| BNK강남코어오피스사모 | 3 | - | - | - | 4 | - | - | 609 | - | |
| 동일지배하의 기업 | ㈜경남은행 | 223 | 259 | - | 289 | 247 | 395 | 16 | - | - |
| BNK캐피탈㈜ | 144 | 176 | - | 407 | 245 | 282 | - | 1,420 | - | |
| ㈜BNK투자증권 | - | 177 | - | 41 | 120 | 167 | 28 | - | - | |
| ㈜BNK저축은행 | - | - | - | 48 | 37 | - | - | - | - | |
| BNK자산운용㈜ | - | - | - | - | 12 | - | 173 | - | - | |
| BNK신용정보㈜ | - | - | - | 22 | 35 | - | 785 | - | - | |
| ㈜BNK시스템 | - | - | - | 58 | 105 | - | 5,052 | 3,567 | - | |
| 기타특수관계자 | BNK지속가능ESG증권1호(주식)C-F | - | - | - | 1 | - | - | - | - | - |
| BNK든든한TDF2030(10250) | - | 134 | - | - | - | 236 | 4 | - | - | |
| BNK든든한TDF2035(10260) | - | 120 | - | - | - | 222 | 6 | - | - | |
| BNK든든한TDF2040(10270) | - | 70 | - | - | - | 128 | 4 | - | - | |
| BNK든든한TDF2045(10280) | - | 75 | - | - | - | 141 | 4 | - | - | |
| BNK여의도코어오피스사모 | 4 | - | - | - | 4 | - | - | - | - | |
| 안다H메자닌 전문투자형사모투자신탁제11호 | - | - | 70 | - | - | - | - | - | - | |
| 주요 경영진(주1) | ㈜부산은행 등 | 1 | - | - | 3 | 3 | - | - | - | - |
| 합계 | 375 | 1,011 | 8,398 | 2,022 | 1,580 | 1,571 | 7,742 | 5,596 | - | |
| (주1) 주요 경영진은 중요 의사결정을 수행하는 은행 및 그 지배기업인 ㈜BNK금융지주의 이사회 구성 인원을 포함하고 있습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 회사명 | 전분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익거래 | 비용거래 | 유형자산 취득 |
무형자산 취득 |
|||||||
| 이자수익 | 파생상품 관련이익 |
배당수익 | 기타수익 | 이자비용 | 파생상품 관련손실 |
기타비용 | ||||
| 지배기업 | ㈜BNK금융지주 | - | - | - | 362 | 265 | - | 1,773 | - | - |
| 종속기업 | 연결대상신탁 | - | - | - | 777 | 919 | - | - | - | - |
| 비엔케이제주제일차㈜ | 547 | - | - | 165 | - | - | - | - | - | |
| 비엔케이오산제일차㈜ | - | - | - | 127 | - | - | - | - | - | |
| 비이엠유동화제일차㈜ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 관계기업 | 신한BNPP에스지레일전문투자형사모특별자산투자신탁제1-2호 | - | - | 244 | - | - | - | - | - | - |
| 삼성 라파엘 일반 사모 증권 투자신탁 제8호 | - | - | 1,876 | - | - | - | - | - | - | |
| 미래에셋LNG일반사모투자신탁제5호 | - | - | 147 | - | - | - | - | - | - | |
| 이지스울산신항인프라사모투자신탁 | - | - | 518 | - | - | - | - | - | - | |
| BNK멀티코어전문투자형사모부동산투자신탁제1호 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 신한법인용일반사모증권투자신탁제14호[채권] | - | - | 2,882 | - | - | - | - | - | - | |
| 한화A일반사모증권투자신탁1호(채권) | - | - | 2,403 | - | - | - | - | - | - | |
| BNK일반사모증권투자신탁2호(채권) | - | - | 1,772 | - | - | - | - | - | - | |
| 미래에셋 ESG 해상교통인프라 일반사모투자신탁 제1호 | - | - | 750 | - | - | - | - | - | - | |
| 미래에셋KLCVLOC전문투자형사모투자신탁제1호 | - | - | 803 | - | - | - | - | - | - | |
| 미래에셋KDBOceanValue-up전문투자형사모투자신탁제21호 | - | - | 115 | - | - | - | - | - | - | |
| 미래에셋PRVLOC전문투자형사모투자신탁제1호 | - | - | 658 | - | - | - | - | - | - | |
| 동일지배하의 기업 | ㈜경남은행 | 186 | 767 | - | 318 | 241 | 166 | 40 | - | - |
| BNK캐피탈㈜ | 490 | - | - | 244 | 136 | - | - | 4,763 | - | |
| ㈜BNK투자증권 | - | 703 | - | 57 | 139 | 566 | 25 | - | - | |
| ㈜BNK저축은행 | - | - | - | 115 | 43 | - | - | - | - | |
| BNK자산운용㈜ | - | - | - | - | 30 | - | 169 | - | - | |
| BNK신용정보㈜ | - | - | - | 23 | 41 | - | 1,183 | - | - | |
| ㈜BNK시스템 | - | - | - | 66 | 115 | - | 4,996 | 3,676 | 761 | |
| 기타특수관계자 | BNK지속가능ESG증권1호(주식)C-F | - | - | - | 1 | - | - | - | - | - |
| BNK든든한TDF2030(10250) | - | 740 | - | 32 | - | 66 | 161 | - | - | |
| BNK든든한TDF2035(10260) | - | 577 | - | 21 | - | 45 | 134 | - | - | |
| BNK든든한TDF2040(10270) | - | 330 | - | 13 | - | 26 | 75 | - | - | |
| BNK든든한TDF2045(10280) | - | 370 | - | 16 | - | 33 | 80 | - | - | |
| 주요 경영진(주1) | ㈜부산은행 등 | 1 | - | - | 2 | 2 | - | - | - | - |
| 합계 | 1,224 | 3,487 | 12,168 | 2,339 | 1,931 | 902 | 8,636 | 8,439 | 761 | |
| (주1) 주요 경영진은 중요 의사결정을 수행하는 은행 및 그 지배기업인 ㈜BNK금융지주의 이사회 구성 인원을 포함하고 있습니다. |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 회사명 | 당분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | |||||||
| 대출채권 | 파생상품자산 | 기타자산 | 대손충당금 | 예수부채 | 파생상품부채 | 기타부채 (주2,3) |
||
| 지배기업 | (주)BNK금융지주 | 158 | - | - | - | 137,722 | - | 42,127 |
| 종속기업 | 연결대상신탁 | - | - | - | - | - | - | 51,251 |
| 관계기업 | BNK 일반사모증권투자신탁5호 H(USD)(채권) | - | - | - | - | - | 59 | - |
| KB한국단기채프리미엄일반사모증권투자신탁제48호(USD)(채권) | - | - | - | - | - | 1,261 | - | |
| 삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권] | - | - | - | - | - | 2,697 | - | |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권) | - | - | - | - | - | 900 | - | |
| 한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권) | - | - | - | - | - | 276 | - | |
| KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권) | - | - | - | - | - | 253 | - | |
| KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권) | - | - | - | - | - | 451 | - | |
| BNK강남코어오피스사모 | - | - | - | - | - | - | 509 | |
| 동일지배하의 기업 | (주)경남은행 | 24,991 | 3,661 | 21,608 | - | 66 | 1 | 35,731 |
| BNK캐피탈(주) | 7,444 | - | 1,420 | 12 | 521,944 | 2,018 | 17,442 | |
| (주)BNK투자증권 | 242 | 283 | - | - | 41,577 | - | 2,005 | |
| (주)BNK저축은행 | 74 | - | - | - | - | - | 4,355 | |
| BNK자산운용(주) | 75 | - | - | - | 1,598 | - | 92 | |
| BNK신용정보(주) | 44 | - | - | - | 976 | - | 2,293 | |
| (주)BNK시스템 | 46 | - | - | - | 10,221 | - | 7,697 | |
| BNK여의도코어오피스사모 | - | - | - | - | - | - | 447 | |
| BNK든든한TDF2030(10250) | - | 64 | - | - | - | - | - | |
| BNK든든한TDF2035(10260) | - | 57 | - | - | - | - | - | |
| BNK든든한TDF2040(10270) | - | 33 | - | - | - | - | - | |
| BNK든든한TDF2045(10280) | - | 35 | - | - | - | - | - | |
| 주요 경영진(주1) | (주)부산은행 등 | 32 | - | - | - | 1,033 | - | - |
| 합계 | 33,106 | 4,133 | 23,028 | 12 | 715,137 | 7,916 | 163,949 | |
| (주1) 주요 경영진은 중요 의사결정을 수행하는 은행 및 그 지배기업인 ㈜BNK금융지주의 이사회 구성 인원을 포함하고 있습니다. |
| (주2) 기타부채 금액에는 리스부채 금액이 포함되어 있습니다. |
| (주3) ㈜BNK금융지주와의 기타부채 금액에는 연결납세로 인한 당기법인세부채가 포함되어 있습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 회사명 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | |||||||
| 대출채권 | 파생상품자산 | 기타자산 | 대손충당금 | 예수부채 | 파생상품부채 | 기타부채 (주2,3) |
||
| 지배기업 | ㈜BNK금융지주 | 179 | - | - | - | 163,203 | - | 44,522 |
| 종속기업 | 연결대상신탁 | - | - | - | - | - | - | 90,929 |
| 관계기업 | BNK 일반사모증권투자신탁5호 H(USD)(채권) | - | - | - | - | - | 1,721 | - |
| KB한국단기채프리미엄일반사모증권투자신탁제48호(USD)(채권) | - | - | - | - | - | 2,646 | - | |
| 삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권] | - | - | - | - | - | 852 | - | |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권) | - | - | - | - | - | 1,628 | - | |
| 한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권) | - | - | - | - | - | 3,218 | - | |
| 동일지배하의 기업 | ㈜경남은행 | 26,278 | 6,328 | 25,350 | - | 7 | 1,058 | 39,030 |
| BNK캐피탈㈜ | 38,258 | - | 5,790 | 177 | 377,897 | 2,075 | 16,941 | |
| ㈜BNK투자증권 | 394 | 2,165 | - | - | 34,398 | 290 | 1,927 | |
| ㈜BNK저축은행 | 133 | - | - | - | - | - | 4,355 | |
| BNK자산운용㈜ | 72 | - | - | - | 1,946 | - | 123 | |
| BNK신용정보㈜ | 51 | - | - | - | 3,554 | - | 2,412 | |
| ㈜BNK시스템 | 59 | - | - | - | 18,992 | - | 7,039 | |
| 기타특수관계자 | BNK든든한TDF2030(10250) | - | 613 | - | - | - | - | - |
| BNK든든한TDF2035(10260) | - | 577 | - | - | - | - | - | |
| BNK든든한TDF2040(10270) | - | 333 | - | - | - | - | - | |
| BNK든든한TDF2045(10280) | - | 367 | - | - | - | - | - | |
| 주요 경영진(주1) | ㈜부산은행 등 | 44 | - | - | - | 620 | - | - |
| 합계 | 65,468 | 10,383 | 31,140 | 177 | 600,617 | 13,488 | 207,278 | |
| (주1) 주요 경영진은 중요 의사결정을 수행하는 은행 및 그 지배기업인 ㈜BNK금융지주의 이사회 구성 인원을 포함하고 있습니다. |
| (주2) 기타부채 금액에는 리스부채 금액이 포함되어 있습니다. |
| (주3) ㈜BNK금융지주와의 기타부채 금액에는 연결납세로 인한 당기법인세부채가 포함되어 있습니다. |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 회사명 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자금대여 거래 | 자금수신 거래 | 배당금의 지급 |
||||
| 대여 | 회수 | 증가 | 감소 | |||
| 지배기업 | ㈜BNK금융지주 | - | - | 85,589 | 111,070 | 122,700 |
| 동일지배하의 기업 | ㈜경남은행 | - | - | 7,738 | 7,679 | - |
| BNK캐피탈㈜ | - | 28,666 | 489,939 | 345,892 | - | |
| ㈜BNK투자증권 | - | - | 11,755 | 4,575 | - | |
| ㈜BNK저축은행 | - | - | 5,462 | 5,462 | - | |
| BNK자산운용㈜ | - | - | 1,764 | 2,112 | - | |
| BNK신용정보㈜ | - | - | 445 | 3,023 | - | |
| ㈜BNK시스템 | - | - | 1,020 | 9,791 | - | |
| 주요 경영진(주1) | ㈜부산은행 등 | - | 10 | 754 | 342 | - |
| 합계 | - | 28,676 | 604,466 | 489,946 | 122,700 | |
| (주1) 주요 경영진은 중요 의사결정을 수행하는 은행 및 그 지배기업인 ㈜BNK금융지주의 이사회 구성 인원을 포함하고 있습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 회사명 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자금대여 거래 | 자금수신 거래 | 배당금의 지급 |
||||
| 대여 | 회수 | 증가 | 감소 | |||
| 지배기업 | ㈜BNK금융지주 | - | - | 111,638 | 106,746 | 74,000 |
| 동일지배하의 기업 | ㈜경남은행 | - | - | 15,925 | 15,871 | - |
| BNK캐피탈㈜ | - | - | 346,445 | 64,799 | - | |
| ㈜BNK투자증권 | - | - | 11,823 | 8,888 | - | |
| ㈜BNK저축은행 | - | - | 5,708 | 5,708 | - | |
| BNK자산운용㈜ | - | - | 1,371 | 1,745 | - | |
| BNK신용정보㈜ | - | - | 3,007 | 3,169 | - | |
| ㈜BNK시스템 | - | - | 3,514 | 8,468 | - | |
| 주요 경영진(주1) | ㈜부산은행 등 | 200 | - | 398 | 94 | - |
| 합계 | 200 | - | 499,829 | 215,488 | 74,000 | |
| (주1) 주요 경영진은 중요 의사결정을 수행하는 은행 및 그 지배기업인 ㈜BNK금융지주의 이사회 구성 인원을 포함하고 있습니다. |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 파생상품자산 및 부채 관련 약정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 회사명 | 계정과목명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | BNK일반사모증권투자신탁5호H(USD)(채권) | 파생상품약정 | - | 15,549 |
| BNK일반사모증권투자신탁10호H(USD)(채권) | 파생상품약정 | 15,374 | - | |
| KB한국단기채 일반사모증투 47호(USD)(채권) | 파생상품약정 | 15,472 | 15,509 | |
| KB한국단기채 일반사모증투 48호(USD)(채권) | 파생상품약정 | 30,797 | 30,870 | |
| 삼성달러S&B일반사모증권투자신탁 제10호(USD)[채권] | 파생상품약정 | 29,330 | 29,400 | |
| 하나일반사모증권투자신탁제22호(USD)[채권] | 파생상품약정 | 14,665 | - | |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁122호(USD)(채권) | 파생상품약정 | - | 15,551 | |
| 한국투자베이직일반사모증권투자신탁129호(USD)(채권) | 파생상품약정 | 43,995 | - | |
| 한화일반사모증권투자신탁127호(USD)(채권) | 파생상품약정 | - | 29,400 | |
| 한화일반사모증권투자신탁132호(USD)(채권) | 파생상품약정 | 29,330 | - | |
| 동일지배하의 기업 | ㈜경남은행 |
파생상품약정 | 41,050 | 75,818 |
| ㈜BNK캐피탈 |
파생상품약정 | 21,998 | 22,050 | |
| ㈜BNK투자증권 |
파생상품약정 | 49,348 | 54,390 | |
| 기타특수관계자 | BNK든든한TDF2030(10250) | 파생상품약정 | 11,483 | 11,128 |
| BNK든든한TDF2035(10260) | 파생상품약정 | 10,163 | 10,466 | |
| BNK든든한TDF2040(10270) | 파생상품약정 | 5,925 | 6,042 | |
| BNK든든한TDF2045(10280) | 파생상품약정 | 6,262 | 6,659 |
(6) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 미사용약정의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 회사명 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공한 지급보증 | 미사용한도 | ||||
| 확정 | 미확정 | 대출한도 | 신용카드 | ||
| 지배기업 | ㈜BNK금융지주 | - | - | - | 442 |
| 종속기업 | 비이엠유동화제일차㈜ | 100,000 | - | - | - |
| 동일지배하의 기업 | BNK캐피탈㈜ | 9,708 | - | 500,000 | 9,975 |
| ㈜BNK투자증권 | - | - | 10,000 | 458 | |
| ㈜BNK저축은행 | - | - | 50,000 | 146 | |
| BNK자산운용㈜ | - | - | - | 125 | |
| BNK신용정보㈜ | - | - | - | 27 | |
| ㈜BNK시스템 | - | - | - | 84 | |
| 주요 경영진(주1) | ㈜부산은행 등 | - | - | - | 76 |
| 합계 | 109,708 | - | 560,000 | 11,333 | |
| (주1) 주요 경영진은 중요 의사결정을 수행하는 은행 및 그 지배기업인 ㈜BNK금융지주의 이사회 구성 인원을 포함하고 있습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 회사명 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공한 지급보증 | 미사용한도 | ||||
| 확정 | 미확정 | 대출한도 | 신용카드 | ||
| 지배기업 | ㈜BNK금융지주 | - | - | - | 421 |
| 종속기업 | 비이엠유동화제일차㈜ | 100,000 | - | - | - |
| 동일지배하의 기업 | BNK캐피탈㈜ | 11,025 | - | 500,000 | 12,326 |
| ㈜BNK투자증권 | - | - | 10,000 | 306 | |
| ㈜BNK저축은행 | - | - | 50,000 | 88 | |
| BNK자산운용㈜ | - | - | - | 128 | |
| BNK신용정보㈜ | - | - | - | 20 | |
| ㈜BNK시스템 | - | - | - | 71 | |
| 주요 경영진(주1) | ㈜부산은행 등 | - | - | - | 86 |
| 합계 | 111,025 | - | 560,000 | 13,446 | |
| (주1) 주요 경영진은 중요 의사결정을 수행하는 은행 및 그 지배기업인 ㈜BNK금융지주의 이사회 구성 인원을 포함하고 있습니다. |
(7) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받거나 제공한 담보 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
|
제공한 기업 |
제공받은 기업 |
담보물 | 당분기말 | 전기말 | 내역 |
|---|---|---|---|---|---|
|
㈜경남은행 |
㈜부산은행 |
지역개발채권 | 액면금액 5,985 (장부금액 5,845) |
액면금액 5,985 (장부금액 5,832) |
파생상품 거래를 위한 담보제공 |
| ㈜부산은행 | ㈜BNK투자증권 | 지방채 등 | 액면금액 12,000 (장부금액 11,726) |
액면금액 11,000 (장부금액 10,725) |
선물증거금 외 |
|
BNK캐피탈㈜ |
㈜부산은행 | 대출채권 | 713,447 | 691,271 | 당분기말 : 대출약정 500,000백만원, 외화지급보증 $6,620,000에 대한 담보제공 (전기말 : 대출약정 500,000백만원, 외화지급보증 $7,500,000에 대한 담보제공) |
(8) 당분기말 및 전기말 현재 은행은 BNK캐피탈㈜의 종속기업인 BNK CAPITAL Lao Leasing Co., Ltd.사의 지분증권 3.29%, 장부금액 733백만원(전기말 : 735백만원)을 보유하고 있습니다.
(9) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진(등기이사)과의 중요거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 종류 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 급여 | 268 | 268 |
| 사회보장분담금 | 23 | 22 | |
| 단기종업원급여 계 | 291 | 290 | |
| 성과보상비용 | 152 | 448 | |
| 퇴직급여 | 13 | 13 | |
| 합계 | 456 | 751 | |
(10) 당분기 및 전분기 중 ㈜BNK투자증권을 통해 거래한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 거래내역 | 당분기 | |
|---|---|---|
| 매수금액 | 매도금액 | |
| 채권(주1) | 780,546 | 609,229 |
| (주1) | 채권의 거래내역에는 국고채 등 각종 공사채가 포함되어 있습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 거래내역 | 전분기 | |
|---|---|---|
| 매수금액 | 매도금액 | |
| 채권(주1) | 340,417 | 177,971 |
| (주1) | 채권의 거래내역에는 국고채 등 각종 공사채가 포함되어 있습니다. |
(11) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에게 지급한 리스료는 1,084백만원 및 1,010백만원 입니다.
6. 배당에 관한 사항
'배당에 관한 사항'은 분기보고서 기재를 생략함에 따라 2025.3.17에 제출한 2024년 사업보고서의 내용을 참고하시기 바랍니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 |
발행(감소) 형태 |
발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 |
주당발행 (감소)가액 |
비고 | ||
| - | - | - | - | - | - | - |
나. 미상환 전환사채 발행현황
해당사항 없습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
해당사항 없습니다.
라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황
해당사항 없습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 채무증권 발행실적 등
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2025.03.31 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) |
만기일 | 상환 여부 |
주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부산은행 | 회사채 | 공모 | 2025.01.09 | 100,000 | 2.88 | AAA(한기평,한신평,NICE) | 2026.01.09 | 부 | 현대차증권 |
| 부산은행 | 회사채 | 공모 | 2025.01.14 | 50,000 | 2.83 | AAA(한기평,한신평,NICE) | 2027.01.14 | 부 | 교보증권 |
| 부산은행 | 회사채 | 공모 | 2025.01.17 | 70,000 | 2.83 | AAA(한기평,한신평,NICE) | 2027.01.17 | 부 | 교보증권 |
| 부산은행 | 회사채 | 공모 | 2025.01.20 | 100,000 | 2.83 | AAA(한기평,한신평,NICE) | 2026.01.20 | 부 | 케이프투자증권 |
| 부산은행 | 회사채 | 공모 | 2025.01.24 | 100,000 | 2.86 | AAA(한기평,한신평,NICE) | 2025.12.24 | 부 | 현대차증권 |
| 부산은행 | 회사채 | 공모 | 2025.02.07 | 120,000 | 2.83 | AAA(한기평,한신평,NICE) | 2027.08.07 | 부 | 현대차증권 |
| 부산은행 | 회사채 | 공모 | 2025.02.20 | 180,000 | 2.86 | AAA(한기평,한신평,NICE) | 2026.02.20 | 부 | 하나증권 |
| 부산은행 | 회사채 | 공모 | 2025.02.21 | 160,000 | 2.86 | AAA(한기평,한신평,NICE) | 2026.08.21 | 부 | 신영증권 |
| 부산은행 | 회사채 | 공모 | 2025.03.12 | 200,000 | 2.92 | AAA(한기평,한신평,NICE) | 2026.03.12 | 부 | 현대차증권 |
| 비이엠유동화제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2025.02.21 | 100,000 | 3.57 | A1(NICE,한기평) | 2025.05.21 | 부 | BNK투자증권 |
| 합 계 | - | - | - | 1,180,000 | - | - | - | - | - |
나. 조달자금의 항목별 만기별 상환금액 도래 현황
기업어음증권 미상환 잔액(연결기준)
| (기준일 : | 2025.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
기업어음증권 미상환 잔액(별도기준)
| (기준일 : | 2025.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
단기사채 미상환 잔액(연결기준)
| (기준일 : | 2025.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 100,000 | - | - | 100,000 | 100,000 | - | |
| 합계 | - | - | 100,000 | - | - | 100,000 | 100,000 | - | |
단기사채 미상환 잔액(별도기준)
| (기준일 : | 2025.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
회사채 미상환 잔액(연결기준)
| (기준일 : | 2025.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 3,210,000 | 720,000 | - | - | - | - | - | 3,930,000 |
| 사모 | - | - | 43,995 | - | - | - | - | 43,995 | |
| 합계 | 3,210,000 | 720,000 | 43,995 | - | - | - | - | 3,973,995 | |
회사채 미상환 잔액(별도기준)
| (기준일 : | 2025.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 3,210,000 | 720,000 | - | - | - | - | - | 3,930,000 |
| 사모 | - | - | 43,995 | - | - | - | - | 43,995 | |
| 합계 | 3,210,000 | 720,000 | 43,995 | - | - | - | - | 3,973,995 | |
신종자본증권 미상환 잔액(연결기준)
| (기준일 : | 2025.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
주) 비적격 신종자본증권 기준
신종자본증권 미상환 잔액(별도기준)
| (기준일 : | 2025.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
주) 비적격 신종자본증권 기준
조건부자본증권 미상환 잔액(연결기준)
| (기준일 : | 2025.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | 366,625 | - | - | - | - | - | - | 250,000 | 616,625 |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | 366,625 | - | - | - | - | - | - | 250,000 | 616,625 | |
주) 적격 신종자본증권과 후순위채권 기준
조건부자본증권 미상환 잔액(별도기준)
| (기준일 : | 2025.03.31 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | 366,625 | - | - | - | - | - | - | 250,000 | 616,625 |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | 366,625 | - | - | - | - | - | - | 250,000 | 616,625 | |
주) 적격 신종자본증권과 후순위채권 기준
다. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
자본으로 인정되는 채무증권의 발행
|
구 분 |
부산은행(신종) 202204이영구A-07(사) |
부산은행(신종) 202404이영구A-29(녹) |
|
|---|---|---|---|
|
발행일 |
2022-04-07 | 2024-04-29 | |
|
발행금액(억원) |
1,500 | 1,000ㅁ | |
|
발행목적 |
자본확충 | 자본확충 | |
|
발행방법 |
공모 | 공모 | |
|
상장여부 |
상장 | 상장 | |
|
미상환잔액(억원) |
1,500 | 1,000 | |
| 자본인정에관한 사항 | 자본으로 회계처리한 근거 | - 만기가 영구적임 - 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할 계약상의 의무를 부담하지 않음 |
|
| 신용평가기관의 자본인정비율 등(주2) | - Moody's : N/A, FITCH : N/A, S&P : N/A, - 한국신용평가(주) : N/A, 한국기업평가(주) : N/A, NICE 신용평가(주) : N/A |
||
|
미지급누적이자 |
없음 | 없음 | |
|
만기 |
- | - | |
|
조기상환 가능일 |
발행일로부터 5년이 경과된 2027년 4월 7일과 그 이후 매 3개월마다 조기상환 가능 |
발행일로부터 5년이 경과된 2029년 4월 29일과 그 이후 매 1개월마다 조기상환 가능 |
|
|
발행금리 |
4.30% | 4.37% | |
|
Step Up 포함여부 |
부 | 부 | |
|
우선순위 |
후후순위 | 후후순위 | |
|
부채분류시 재무구조에 |
부채비율 상승 (2025년 3월말 기준 1,254.13%에서 1,290.01%로 상승) |
부채비율 상승 (2025년 3월말 기준 1,254.13%에서 1,277.84%로 상승) |
|
|
기타 투자자에게 중요한 발행조건 |
- 이자 지급의 제한(주3) - 만기일(주4) - 상각(주5) |
||
| 주1) 상기 신종자본증권 합계 금액 2,500억원이며, 합계 금액 전체가 부채로 분류 시 부채비율은 2025년 3월말 기준 1,254.13%에서 1,314.99%로 상승 주2) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함 주3) 이자 지급의 제한 : 은행업감독규정 제26조 제4항, 제26조의2 제6항, 제26조의 3제5항에 따라 자본보전완충자본 등을 포함한 자본비율이 은행업 감독규정 별표 2-10에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 은행업감독규정 별표 2-11에서 정하는 이익배당 등의 한도를 준수하기 위하여 필요한 경우(관련 법령이 제, 개정 되는 경우 그에 따름), 위 한도의 준수를 위해서 필요한 범위 내에서 본사채의 이자(배당)를 지급하지 아니함 주4) 만기일 : 본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 함 ① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행은행에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 ② 발행은행에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산절차가 개시되는 날 주5) 상각 : 당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨. 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 아니함. 상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함. 상각의 효력은 영 구적이며, 추후에 상각 사유가 소멸하거나 무효로 되더라도 이미 상각된 본건 채권에 관한 채무는 회복 되지 아니함 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 회사채 | 일괄신고 | 2022.06.09 2022.09.27 2023.01.27 2023.02.20 2023.03.03 |
운영자금 (대출 및 유가증권 운용 등) |
1,000,000 | 운영자금 (대출 및 유가증권 운용 등) |
1,000,000 | - |
| 회사채 | 일괄신고 | 2023.04.20 2023.05.03 2023.05.22 2023.06.08 2023.07.03 2023.07.11 2023.08.10 2023.10.04 |
운영자금 (대출 및 유가증권 운용 등) |
1,440,000 | 운영자금 (대출 및 유가증권 운용 등) |
1,440,000 | - |
| 회사채 (녹색채권) |
2023.09.19 | 운영자금 (녹색사업 또는 사회적 가치 창출 사업 분야 지원) |
60,000 | 운영자금 (녹색사업 또는 사회적 가치 창출 사업 분야 지원) |
60,000 | - | |
| 회사채 | 일괄신고 | 2023.11.09 2023.11.10 2023.11.14 2023.11.23 2023.12.14 2024.01.22 2024.01.25 2024.02.14 2024.02.21 2024.02.28 2024.03.07 2024.03.11 2024.03.13 2024.03.22 2024.04.05 |
운영자금 (대출 및 유가증권 운용 등) |
1,500,000 | 운영자금 (대출 및 유가증권 운용 등) |
1,500,000 | - |
| 조건부자본증권 (녹색채권) |
2024-0429 | 2024.04.29 | 운영자금 (녹색사업 또는 사회적 가치 창출 사업 분야 지원) |
100,000 | 운영자금 (녹색사업 또는 사회적 가치 창출 사업 분야 지원) |
100,000 | - |
| 회사채 | 일괄신고 | 2024.05.09 2024.05.13 2024.05.13 2024.05.14 2024.05.23 2024.05.24 2024.05.28 2024.06.12 2024.06.18 2024.07.03 2024.07.08 2024.07.09 2024.07.09 2024.08.14 2024.09.05 2024.09.06 2024.10.17 |
운영자금 (대출 및 유가증권 운용 등) |
1,900,000 | 운영자금 (대출 및 유가증권 운용 등) |
1,900,000 | - |
| 회사채 (사회적채권) |
2024.10.14 | 운영자금 (녹색사업 또는 사회적 가치 창출 사업 분야 지원) |
100,000 | 운영자금 (녹색사업 또는 사회적 가치 창출 사업 분야 지원) |
100,000 | - | |
| 회사채 | 일괄신고 | 2024.11.13 2024.11.22 2024.12.10 2024.12.12 2024.12.18 2025.01.09 2025.01.14 2025.01.17 2025.01.20 2025.01.24 2025.02.07 2025.02.20 2025.02.21 2025.03.12 |
운영자금 (대출 및 유가증권 운용 등) |
1,630,000 | 운영자금 (대출 및 유가증권 운용 등) |
1,630,000 | - |
| - 2023.09.19 발행된 제2023-0919회차 회사채는 ESG채권(녹색채권)으로 폐배터리 리사이클링 사업등의 환경 친화 사업 지원 목적으로 발행되었으며, 당초 계획대로 사용되었습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 한국거래소의 ESG채권 정보플랫폼(WWW.SRIBOND.KRX.CO.KR)에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다. |
| - 2024.04.29 발행된 제2024-0429회차 조건부자본증권은 ESG채권(녹색채권)으로 폐기물 재활용 사업등의 환경 친화 사업 지원 목적으로 발행되었으며, 당초 계획대로 사용되었습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 한국거래소의 ESG채권 정보플랫폼(WWW.SRIBOND.KRX.CO.KR)에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다. |
| - 2024.10.14 발행된 제2024-1014회차 회사채는 ESG채권(사회적채권)으로, 영세소상공인 및 취약계층 지원 사업, 사회적 가치 창출 사업분야 지원 등을 위하여 발행되었으며, 당초 계획대로 사용되었습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 한국거래소의 ESG채권 정보플랫폼(WWW.SRIBOND.KRX.CO.KR)에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다. |
나. 사모자금의 사용내역
- 해당사항 없음
(회사채와 기업어음은 증권신고서 등을 통해 공시된 경우에 한하여 작성)
다. 미사용자금의 운용내역
- 해당사항 없음
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
- 연결재무제표 이용상의 유의점
Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 「3.연결재무제표 주석」의 '주석 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책'을 참고하시기 바랍니다.
- 재무제표 이용상의 유의점
Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 「5.재무제표 주석」의 '주석 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책'을 참고하시기 바랍니다.
나. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제69(당)기 1분기 |
원화대출금 | 60,041,939 | 705,073 | 1.17 |
| 외화대출금 | 1,238,361 | 35,185 | 2.84 | |
| 지보대지급금 | 1,318 | 301 | 22.84 | |
| 매입외환 | 173,236 | 4,133 | 2.39 | |
| 신용카드채권 | 486,936 | 22,860 | 4.69 | |
| 사모사채 | 7,166 | 162 | 2.26 | |
| 기타 | 1,309,135 | 11,022 | 0.84 | |
| 합 계 | 63,258,091 | 778,736 | 1.23 | |
| 제68(전)기 | 원화대출금 | 59,668,669 | 724,978 | 1.22 |
| 외화대출금 | 1,319,723 | 21,455 | 1.63 | |
| 지보대지급금 | 1,384 | 910 | 65.75 | |
| 매입외환 | 133,811 | 3,218 | 2.40 | |
| 신용카드채권 | 511,125 | 23,313 | 4.56 | |
| 사모사채 | 5,788 | 54 | 0.93 | |
| 기타 | 1,673,856 | 7,137 | 0.43 | |
| 합 계 | 63,314,356 | 781,065 | 1.23 | |
| 제67(전전)기 | 원화대출금 | 58,930,415 | 644,125 | 1.09 |
| 외화대출금 | 1,106,067 | 18,349 | 1.66 | |
| 지보대지급금 | 567 | 377 | 66.49 | |
| 매입외환 | 116,565 | 3,941 | 3.38 | |
| 신용카드채권 | 519,574 | 23,421 | 4.51 | |
| 사모사채 | 5,319 | 50 | 0.94 | |
| 기타 | 1,331,109 | 4,100 | 0.31 | |
| 합 계 | 62,009,616 | 694,363 | 1.12 |
| 주1) 채권총액과 대손충당금은 재무상태표상의 채권액과 대손충당금 적립금액임 2) 외화대출금에는 역외외화대출금, 은행간외화대여금, 내국수입유산스 포함 3) 대손충당금은 현재가치할인차금을 포함한 금액임 4) 제69 기 1분기말 대손충당금합계 778,736백만원에는 유가증권에 대한 대손충당금 1,799백만원 미포함 |
(2) 대손충당금 변동현황
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 제69(당)기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초잔액 | 157,569 | 154,825 | 468,671 | 781,065 |
| 12 개월 기대신용손실로 대체 | 12,961 | (12,750) | (211) | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체(주1) |
(6,909) | 9,222 | (2,313) | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | (625) | (44,175) | 44,800 | - |
| 상각채권회수에 따른 충당금 증가 | - | - | 1,874 | 1,874 |
| 미회수로 인한 상각 | - | - | (119,630) | (119,630) |
| 매각으로 인한 충당금 감소 | - | - | (22,720) | (22,720) |
| 외화환산차이 | (13) | 16 | (8) | (5) |
| 기타 | (3) | - | (1,722) | (1,725) |
| 소계 | 162,980 | 107,138 | 368,741 | 638,859 |
| 기중 대손충당금 전입 | 6,115 | 7,272 | 126,490 | 139,877 |
| 분기말잔액 | 169,095 | 114,410 | 495,231 | 778,736 |
| (주1) | 당분기말 COVID-19 등 관련 영향도가 높은 업종 차주, 이자납입유예 및 분할상환유예 신청 차주를 신용위험이 유의적으로 증가한 차주로 분류하였으며 해당 차주에 대한 충당금 116,109백만원이 포함되어 있습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 제68기(전)기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초잔액 | 203,748 | 309,624 | 180,992 | 694,364 |
| 12 개월 기대신용손실로 대체 | 12,283 | (12,061) | (222) | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체(주1) |
(5,330) | 5,886 | (556) | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | (516) | (14,602) | 15,118 | - |
| 상각채권회수에 따른 충당금 증가 | - | - | 2,696 | 2,696 |
| 미회수로 인한 상각 | - | - | (22,713) | (22,713) |
| 매각으로 인한 충당금 감소 | - | - | (21,141) | (21,141) |
| 외화환산차이 | 309 | 112 | 36 | 457 |
| 기타 | (1,293) | - | (967) | (2,260) |
| 소계 | 209,201 | 288,959 | 153,243 | 651,403 |
| 기중 대손충당금 전입 | 9,920 | 18,193 | 45,179 | 73,292 |
| 분기말잔액 | 219,121 | 307,152 | 198,422 | 724,695 |
| (주1) | 전분기말 COVID-19 등 관련 영향도가 높은 업종 차주, 이자납입유예 및 분할상환유예 신청 차주를 신용위험이 유의적으로 증가한 차주로 분류하였으며 해당 차주에 대한 충당금 70,506백만원이 포함되어 있습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 제68(전) 기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초 | 203,748 | 309,624 | 180,992 | 694,364 |
| 12 개월 기대신용손실로 대체 | 31,878 | (31,295) | (583) | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체(주1) |
(20,662) | 22,287 | (1,625) | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | (47,092) | (112,086) | 159,178 | - |
| 상각채권회수에 따른 충당금 증가 | - | - | 9,514 | 9,514 |
| 미회수로 인한 상각 | - | - | (167,688) | (167,688) |
| 매각으로 인한 충당금 감소 | - | - | (110,893) | (110,893) |
| 외화환산차이 | 570 | 172 | 115 | 857 |
| 기타 | (893) | - | (756) | (1,649) |
| 소계 | 167,549 | 188,702 | 68,254 | 424,505 |
| 기중 대손충당금 전입 | (9,980) | (33,877) | 400,417 | 356,560 |
| 기말잔액 | 157,569 | 154,825 | 468,671 | 781,065 |
| (주1) | 당기말 COVID-19 등 관련 영향도가 높은 업종 차주, 이자납입유예 및 분할상환유예 신청 차주를 신용위험이 유의적으로 증가한 차주로 분류하였으며 해당 차주에 대한 충당금 122,731백만원이 포함되어 있습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 제67(전전) 기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|
신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초 | 133,263 | 234,488 | 117,986 | 485,737 |
| 12 개월 기대신용손실로 대체 | 23,682 | (23,253) | (429) | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체(주1) |
(19,184) | 19,673 | (489) | - |
| 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | (10,356) | (46,507) | 56,863 | - |
| 상각채권회수에 따른 충당금 증가 | - | - | 10,659 | 10,659 |
| 미회수로 인한 상각 | - | - | (84,098) | (84,098) |
| 매각으로 인한 충당금 감소 | - | - | (68,769) | (68,769) |
| 외화환산차이 | 24 | 12 | (14) | 22 |
| 기타 | 21 | - | (391) | (370) |
| 소계 | 127,450 | 184,413 | 31,318 | 343,181 |
| 기중 대손충당금 전입 | 76,298 | 125,211 | 149,674 | 351,183 |
| 기말잔액 | 203,748 | 309,624 | 180,992 | 694,364 |
| (주1) | 전기말 COVID-19 등 관련 영향도가 높은 업종 차주, 이자납입유예 및 분할상환유예 신청 차주를 신용위험이 유의적으로 증가한 차주로 분류하였으며 해당 차주에 대한 충당금 212,122백만원이 포함되어 있습니다. |
(3) 대출채권 관련 대손충당금 설정방침
대손충당금은 대출채권의 최초 인식 후에 매 결산월별 신용손실의 변동을 기대신용손실에 의하여 측정합니다. IFRS9에서는 금융자산의 손상차손은 과거 발생사건의 결과 뿐만 아니라 미래 기간에 발생하리라고 기대되는 손실에 대해서도 손상차손을 인식하는 것으로 정의합니다. 먼저 신용위험의 유의적 증가가 있는지 평가하고, 손상의 객관적인 증거가 식별된 대출채권 중 개별적으로 유의성의 여부에 따라 개별적으로 혹은 집합적으로 대손충당금을 측정합니다.
① 개별평가 대손충당금개별적으로 중요하고 손상발생의 객관적인 증거가 있는 여신을 개별평가 대상으로 합니다. 손상의 정의는 신BIS 부도정의를 준용하며, 신BIS 부도요건에 포함되지 않는 차주 중 '유의적인 재무적어려움' (예: 완전자본잠식, 감사의견 부적정 및 의견거절 중 하나에 해당하는 자산건전성 분류 요주의 이하인 외감/비외감 업체)에 해당되는 경우, 개별평가 해야 합니다. 개별평가는 DCF(Discounted Cash Flow)방법으로 수행하며, DCF방법은 손상여신의 미래현금흐름을 예측하고, 적절한 할인율을 사용하여 현재가치를 산출한 후 금융자산의 장부가액과의 차이를 손상차손(대손충당금)으로 인식하는 방법입니다.
② 집합평가 대손충당금
개별평가 대상을 제외한 자산에 대하여 유사한 신용위험을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 충당금을 설정하는 방법이며, 개별평가를 통해 손실충당금을 인식한 자산 이외의 자산은 모두 집합평가를 실시합니다.
집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급,포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 담보유형별 부도시 손실율(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.
대출채권 및 수취채권의 손상차손은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 대손충당금에서 상각합니다. 기존에 대손 상각하였던 대출채권 및 수취채권이 후속적으로 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며, 대손충당금의 변동은 당기손익으로 인식합니다.
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 대출채권 잔액 현황
II. 사업의 내용 중 2. 영업의 현황 내 '바.-(2)-(나) 대출금의 잔존기간별 잔액'을 참고하시기 바랍니다.
다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리에 관한 사항
금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 연결실체가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다.
만약, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상을 대부분을 연결실체가 보유하고 있는 경우에는 당해 금융자산을 계속 인식하고, 수취한 매각금액은 부채로 인식하고 있습니다.
라. 금융상품의 공정가치와 평가방법
(1) 금융상품 종류별 공정가치
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산: | ||||
| 현금및예치금 | 2,651,394 | 2,651,394 | 2,871,865 | 2,871,865 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 1,517,773 | 1,517,773 | 1,347,436 | 1,347,436 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 5,091,209 | 5,091,209 | 4,987,579 | 4,987,579 |
| 대출채권및수취채권 | 62,555,107 | 63,133,207 | 62,610,084 | 63,186,870 |
| 상각후원가금융자산 | 4,977,164 | 4,986,343 | 5,030,218 | 5,018,225 |
| 파생상품자산 | 73,452 | 73,452 | 112,186 | 112,186 |
| 금융자산 소계 | 76,866,099 | 77,453,378 | 76,959,368 | 77,524,161 |
| 금융부채: | ||||
| 예수부채 | 62,697,661 | 62,724,016 | 62,804,203 | 62,836,860 |
| 차입부채 | 3,384,060 | 3,384,488 | 3,578,927 | 3,567,637 |
| 사채 | 4,425,015 | 4,457,553 | 4,214,532 | 4,243,111 |
| 파생상품부채 | 86,112 | 86,112 | 118,034 | 118,034 |
| 기타금융부채(주1) | 2,664,750 | 2,664,750 | 2,542,027 | 2,542,027 |
| 금융부채 소계 | 73,257,598 | 73,316,919 | 73,257,723 | 73,307,669 |
|
(주1) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 임대수입보증금 등으로 구성되어 있습니다. |
(2) 금융상품의 공정가치 평가방법 및 가정
금융상품별 공정가치의 평가 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 공정가치 결정방법 |
|---|---|
| 현금 및 예치금 | 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF 모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. |
| 유가증권 | 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF 모형(Discounted Cash Flow Model), IMV 모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 이항모형, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. |
| 대출채권 및 수취채권 |
대출채권 및 수취채권의 경우 DCF 모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용 시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 대출채권 및 수취채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. |
| 파생상품 | 장내 파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용하고 있습니다. 그러나모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다. 장외파생상품의 경우 상품의 특성에 따라 Closed Form Solution이 존재하는 상품은 해당 평가모형을 이용하며, 그 외 Closed Form Solution이 존재하지 않는 복잡한 파생상품은 유한차분법(FDM: Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의 방법을이용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. |
| 예수부채 | 요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급하는 예수부채로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 기한부예금의 공정가치의 경우 DCF 모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF 적용시 계약조건에 따라 산출한 약정현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존만기가 3개월 이하이거나 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. |
| 차입부채 | DCF 모형을 이용하여 미래 계약현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. |
| 사채 | 활성시장에서 공시되는 시장가격에 근거하여 외부전문평가기관이 제공한 평가금액을 이용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. |
| 기타금융부채 | 기타금융부채는 주로 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하인 금융부채로 구성되어 있으며, 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. |
(3) 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계
1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 장부가액과 공정가치 및 서열체계는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산: | 125,800 | 852,954 | 539,019 | 1,517,773 |
| 지분증권 | 4,770 | - | 58,792 | 63,562 |
| 채무증권 | 2,113 | 700,015 | - | 702,128 |
| 수익증권(주1) | 110,233 | 152,939 | 244,751 | 507,923 |
| 기타증권(주1) | 8,684 | - | 235,476 | 244,160 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | 1,158,277 | 3,837,438 | 95,494 | 5,091,209 |
| 지분증권 | 7,914 | - | 95,494 | 103,408 |
| 채무증권 | 1,150,363 | 3,837,438 | - | 4,987,801 |
| 파생상품자산 | - | 73,303 | 149 | 73,452 |
| 금융자산 소계 | 1,284,077 | 4,763,695 | 634,662 | 6,682,434 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | 65,308 | 20,804 | 86,112 |
| 금융부채 소계 | - | 65,308 | 20,804 | 86,112 |
| (주1) | 기업회계기준서 제1109호에 따라 보유자로서 지분상품의 정의를 충족하지 않는 풋가능금융상품과 청산예정법인 등에 대한 주식 및 출자금입니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산: | 52,187 | 755,327 | 539,922 | 1,347,436 |
| 지분증권 | - | - | 58,573 | 58,573 |
| 채무증권 | 2,077 | 639,725 | - | 641,802 |
| 수익증권(주1) | 50,110 | 115,602 | 236,707 | 402,419 |
| 기타증권(주1) | - | - | 244,642 | 244,642 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | 1,670,069 | 3,224,678 | 92,832 | 4,987,579 |
| 지분증권 | 8,938 | - | 92,832 | 101,770 |
| 채무증권 | 1,661,131 | 3,224,678 | - | 4,885,809 |
| 파생상품자산 | - | 112,037 | 149 | 112,186 |
| 금융자산 소계 | 1,722,256 | 4,092,042 | 632,903 | 6,447,201 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | - | 92,716 | 25,318 | 118,034 |
| 금융부채 소계 | - | 92,716 | 25,318 | 118,034 |
| (주1) | 기업회계기준서 제1109호에 따라 보유자로서 지분상품의 정의를 충족하지 않는 풋가능금융상품과 청산예정법인 등에 대한 주식 및 출자금입니다. |
2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 금융자산: | |||
| 당기손익-공정가치금융자산: | 852,954 | ||
| 채무증권 | 700,015 | DCF 모형 | 할인율 |
| 수익증권 | 152,939 | 순자산가치법 | 편입자산가액 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | 3,837,438 | ||
| 채무증권 | 3,837,438 | DCF 모형 | 할인율 |
| 파생상품자산 | 73,303 | DCF 모형 | 할인율, 환율 |
| 금융부채: | |||
| 파생상품부채 | 65,308 | DCF 모형 | 할인율, 환율 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 금융자산: | |||
| 당기손익-공정가치금융자산: | 755,327 | ||
| 채무증권 | 639,725 | DCF 모형 | 할인율 |
| 수익증권 | 115,602 | 순자산가치법 | 편입자산가액 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | 3,224,678 | ||
| 채무증권 | 3,224,678 | DCF 모형 | 할인율 |
| 파생상품자산 | 112,037 | DCF 모형 | 할인율, 환율 |
| 금융부채: | |||
| 파생상품부채 | 92,716 | DCF 모형 | 할인율, 환율 |
3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 |
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 |
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산: | 539,019 | |||
| 지분증권 | 58,792 | 순자산가치법 현금흐름할인모형 유사기업비교법 Hull-White 1 Factor Model |
편입자산가액 변동성 : 0.48%~0.63% 할인율 : 9.01% |
편입자산가액 증가(감소), 변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 수익증권 | 244,751 | 순자산가치법 | 편입자산가액 | 편입자산가액 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소) |
| 기타증권 | 235,476 | 순자산가치법 현금흐름할인모형 배당할인모형 이항모형 |
편입자산가액 변동성 : 14.98%~38.22% 할인율 : 4.17%~19.69% |
편입자산가액 증가(감소), 변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | 95,494 | |||
| 지분증권 | 95,494 | 순자산가치법 현금흐름할인모형 유사기업비교법 |
편입자산가액 할인율 : 5.79%~14.53% |
편입자산가액 증가(감소), 할인율감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 파생상품자산 | 149 | 이항모형 Monte Carlo simulation |
변동성 : 0.50%~0.52% 할인율 : 2.60%~2.63% |
변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소) |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | 20,804 | 이항모형 Monte Carlo simulation |
변동성 : 0.50%~0.52% 할인율 : 2.60%~2.63% |
변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소) |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 |
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 |
관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산: | 539,922 | |||
| 지분증권 | 58,573 | 순자산가치법 현금흐름할인모형 유사기업비교법 Hull-White 1 Factor Model |
편입자산가액 변동성 : 0.48%~0.63% 할인율 : 8.40% |
편입자산가액 증가(감소), 변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 수익증권 | 236,707 | 순자산가치법 | 편입자산가액 | 편입자산가액 증가(감소) 시 공정가치 증가(감소) |
| 기타증권 | 244,642 | 순자산가치법 현금흐름할인모형 배당할인모형 이항모형 |
편입자산가액 변동성 : 16.05%~44.91%할인율 : 4.19%~25.76% |
편입자산가액 증가(감소), 변동성 증가(감소), 할인율감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산: | 92,832 | |||
| 지분증권 | 92,832 | 순자산가치법 현금흐름할인모형 유사기업비교법 이항모형 |
편입자산가액 변동성 : 35.33% 할인율 : 6.01%~14.03% |
편입자산가액 증가(감소), 변동성 증가(감소), 할인율감소(증가) 시 공정가치 증가(감소) |
| 파생상품자산 | 149 | 이항모형 Monte Carlo simulation |
변동성 : 0.49%~0.50% 할인율 : 2.70%~2.80% |
변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소) |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | 25,318 | 이항모형 Monte Carlo simulation |
변동성 : 0.49%~0.50% 할인율 : 2.70%~2.80% |
변동성 증가(감소), 할인율 감소(증가)시 공정가치 증가(감소) |
4) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 수준3 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익으로 인식 | 기타포괄손익으로 인식 | |||
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산(주1,3) | 502 | (298) | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산(주1) | - | - | 2,017 | (961) |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채(주2) | 6,183 | (6,183) | - | - |
| 합계 | 6,685 | (6,481) | 2,017 | (961) |
| (주1) | 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0~1%)과 할인율(-1~1%), 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율(-1~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
| (주2) | Callable IRS 는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
| (주3) | 수익증권 및 일부 출자금은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익으로 인식 | 기타포괄손익으로 인식 | |||
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산(주1,3) | 663 | (357) | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산(주1) | - | - | 2,011 | (939) |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채(주2) | 6,515 | (6,515) | - | - |
| 합계 | 7,178 | (6,872) | 2,011 | (939) |
| (주1) | 주식은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률(0~1%)과 할인율(-1~1%), 또는 청산가치(-1~1%)와 할인율(-1~1%)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
| (주2) | Callable IRS 는 관련된 주요 관측 불가능한 투입변수인 KRW Swaption 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
| (주3) | 수익증권 및 일부 출자금은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 제외하였습니다. |
5) 공정가치로 후속측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 당분기 및 전분기의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 |
파생상품 | |
| 기초잔액 | 539,922 | 92,832 | (25,169) |
| 총손익: | 2,560 | 2,365 | 4,514 |
| 당기손익인식액(주1) | 2,560 | (2) | 4,514 |
| 기타포괄손익인식액 | - | 2,367 | - |
| 매입금액 | 14,491 | 300 | - |
| 매도금액 | (9,270) | (3) | - |
| 기타변동액: | (8,684) | - | - |
| 다른수준에서 수준 3으로 변경된 금액 | - | - | - |
| 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액 | (8,684) | - | - |
| 분기말잔액 | 539,019 | 95,494 | (20,655) |
| (주1) |
공정가치 서열체계 수준 3 변동내역 중 당기손익 인식액의 세부내역은 다음과 같습니다.
(*) 당기손익-공정가치금융자산과 파생상품의 평가손익에는 환산손익이 포함되어 있습니다. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 |
기타포괄손익-공정가치 금융자산 |
파생상품 | |
| 기초잔액 | 468,613 | 98,052 | (32,421) |
| 총손익: | 4,402 | 509 | (5,096) |
| 당기손익인식액(주1) | 4,402 | 29 | (5,096) |
| 기타포괄손익인식액 | - | 480 | - |
| 매입금액 | 18,103 | - | - |
| 매도금액 | (14,568) | - | - |
| 분기말잔액 | 476,550 | 98,561 | (37,517) |
| (주1) |
공정가치 서열체계 수준 3 변동내역 중 당기손익인식액의 세부내역은 다음과 같습니다.
(*) 당기손익-공정가치금융자산과 파생상품의 평가손익에는 환산손익이 포함되어 있습니다. |
|||||||||||||||||||||||||||||
연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.
(4) 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치 서열체계
1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 공정가치 및 서열체계는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 현금및예치금(주1) | 390,179 | 2,261,215 | - | 2,651,394 |
| 대출채권및수취채권 | - | - | 63,133,207 | 63,133,207 |
| 상각후원가금융자산 | 321,781 | 4,664,562 | - | 4,986,343 |
| 금융자산 소계 | 711,960 | 6,925,777 | 63,133,207 | 70,770,944 |
| 금융부채: | ||||
| 예수부채(주1) |
- | 6,020,791 | 56,703,225 | 62,724,016 |
| 차입부채(주1) |
- | 184,925 | 3,199,563 | 3,384,488 |
| 사채 | - | 4,457,553 | - | 4,457,553 |
| 기타금융부채(주2) | - | - | 2,664,750 | 2,664,750 |
| 금융부채 소계 | - | 10,663,269 | 62,567,538 | 73,230,807 |
| (주1) | 수준 2로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
| (주2) | 수준 3로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 현금및예치금(주1) | 351,391 | 2,520,474 | - | 2,871,865 |
| 대출채권및수취채권 | - | - | 63,186,870 | 63,186,870 |
| 상각후원가금융자산 | 333,162 | 4,685,063 | - | 5,018,225 |
| 금융자산 소계 | 684,553 | 7,205,537 | 63,186,870 | 71,076,960 |
| 금융부채: | ||||
| 예수부채(주1) |
- | 5,528,397 | 57,308,463 | 62,836,860 |
| 차입부채(주1) |
- | 179,261 | 3,388,376 | 3,567,637 |
| 사채 | - | 4,243,111 | - | 4,243,111 |
| 기타금융부채(주2) | - | - | 2,542,027 | 2,542,027 |
| 금융부채 소계 | - | 9,950,769 | 63,238,866 | 73,189,635 |
| (주1) | 수준 2로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
| (주2) | 수준 3로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
연결실체는 상기 표에 기술되어 있는 금융상품을 제외하고는 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 유사하다고 판단하고 있으며, 공정가치 서열체계는 수준 3으로 분류됩니다.
2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치(주1) | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 금융자산: | |||
| 상각후원가금융자산 | 4,664,562 | DCF 모형 | 할인율 |
| 금융부채: | |||
| 사채 | 4,457,553 | DCF 모형 | 할인율 |
| (주1) | 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 준용하는 금액과 평가기법 및 투입변수는 제외하였습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
| 금융자산: | |||
| 상각후원가금융자산 | 4,685,063 | DCF 모형 | 할인율 |
| 금융부채: | |||
| 예수부채 | 5,528,397 | DCF 모형 | 할인율 |
| 차입부채 | 179,261 | DCF 모형 | 할인율 |
| 사채 | 4,243,111 | DCF 모형 | 할인율 |
3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속 측정되지 않는 금융상품 중 공정가치서열체계에 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치(주1) | 가치평가기법 |
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 |
|
| 금융자산: | |||
| 대출채권및수취채권 | 57,024,220 | DCF모형 | 할인율, 조기상환율 |
| 금융부채: | |||
| 예수부채 | 34,529,268 | DCF모형 | 할인율 |
| 차입부채 | 1,532,852 | DCF모형 | 할인율 |
| (주1) | 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 준용하는 금액과 평가기법 및 투입변수는 제외하였습니다. |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 공정가치 | 가치평가기법 |
유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 |
|
| 금융자산: | |||
| 대출채권및수취채권 | 63,186,870 | DCF모형 | 할인율, 조기상환율 |
| 금융부채: | |||
| 예수부채 | 57,308,463 | DCF모형 | 할인율 |
| 차입부채 | 3,388,376 | DCF모형 | 할인율 |
(5) 거래일평가손익
최초 인식시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 인식 방법은 다음과 같습니다.
① 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각
② 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시
손익으로 모두 인식
당분기 및 전분기 중 거래일 평가손익은 발생하지 아니하였습니다.
(6) 금융자산의 양도
연결실체는 환매조건부채권매도, 유가증권 대여약정 및 유동화 금융자산을 보유하고있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 연결재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다.
환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 유동화 금융자산은 연결대상 구조화기업이 연결실체가 보유한 대출채권 등을 유동화 자산으로하여 자산유동화증권을 발행하였으며, 연결실체는 매입약정 또는 신용공여를 통해 관련 위험을 부담하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 거래의 성격 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 양도된자산의 장부금액 |
관련부채의 장부금액 |
양도된자산의 장부금액 |
관련부채의 장부금액 |
|
| 환매조건부채권매도 | 576,445 | 438,388 | 658,374 | 502,235 |
| 대여유가증권: | ||||
| 국공채 | 310,568 | - | 601,275 | - |
| 유동화 금융자산 | 94,065 | 100,000 | 94,065 | 100,000 |
| 합계 | 981,078 | 538,388 | 1,353,714 | 602,235 |
(7) 금융상품 상계
연결실체는 장외 파생상품 중 일부는 ISDA(International Derivatives Swaps and Dealers Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다. 환매조건부채권 매매 및 유가증권 대차거래 등에 대해서도 파생상품과 유사한 약정을 통해 상계약정거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 따라 거래상대방의 부도 등의 신용사건 발생시 거래상대방과의 거래는 해지되며, 해지 시점에 각 거래당사자가 지급 또는 지급받아야할 금액을 상계하여 지급 또는 수취하고 있습니다.
연결실체는 미회수내국환채권 및 미지급내국환채무 거래의 경우 법적 상계권리를 보유하고 순액으로 결제함에 따라 상계후 금액을 기준으로 연결재무상태표에 표시하고있습니다. 그 밖의 금융상품에는 장내에서 거래되는 유가증권 및 파생상품과 관련된 채권과 채무, 중앙청산소 제도에 의한 장외파생상품의 장내 결제에 따른 관련채권과 채무가 포함되어 있으며, 법적 상계권리를 보유하고 순액으로 결제함에 따라 상계 후금액을 기준으로 연결재무상태표에 표시하고 있습니다
1) 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인식된 금융자산 총액 |
상계된 금융부채 총액 |
연결재무상태표에 표시되는 금융자산순액 |
연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 |
상계후 금액 | ||
| 금융상품 | 수취한 현금담보 | |||||
| 파생상품자산 | 73,452 | - | 73,452 | (244,200) | - | 78,746 |
| 미수미결제현물환 | 249,494 | - | 249,494 | |||
| 미회수내국환채권 | 388,759 | (242,948) | 145,811 | - | - | 145,811 |
| 합계 | 711,705 | (242,948) | 468,757 | (244,200) | - | 224,557 |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인식된 금융자산 총액 |
상계된 금융부채 총액 |
연결재무상태표에 표시되는 금융자산순액 |
연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 |
상계후 금액 | ||
| 금융상품 | 수취한 현금담보 | |||||
| 파생상품자산 | 112,186 | - | 112,186 | (409,737) | - | 115,191 |
| 미수미결제현물환 | 412,742 | - | 412,742 | |||
| 환매조건부매수 | 300,000 | - | 300,000 | (300,000) | - | - |
| 미회수내국환채권 | 153,824 | - | 153,824 | - | - | 153,824 |
| 합계 | 978,752 | - | 978,752 | (709,737) | - | 269,015 |
2) 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 당분기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인식된 금융부채 총액 |
상계된 금융자산 총액 |
연결재무상태표에 표시되는 금융부채순액 |
연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 |
상계후 금액 | ||
| 금융상품 | 제공한 현금담보 | |||||
| 파생상품부채 | 86,112 | - | 86,112 | (243,625) | - | 91,927 |
| 미지급미결제현물환 | 249,440 | - | 249,440 | |||
| 환매조건부매도 | 438,388 | - | 438,388 | (438,388) | - | - |
| 미지급내국환채무 | 724,688 | (242,948) | 481,740 | - | - | 481,740 |
| 합계 | 1,498,628 | (242,948) | 1,255,680 | (682,013) | - | 573,667 |
| (단위: 백만원) |
구분 |
전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 인식된 금융부채 총액 |
상계된 금융자산 총액 |
연결재무상태표에 표시되는 금융부채순액 |
연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 |
상계후 금액 | ||
| 금융상품 | 제공한 현금담보 | |||||
| 파생상품부채 | 118,034 | - | 118,034 | (409,737) | - | 120,783 |
| 미지급미결제현물환 | 412,486 | - | 412,486 | |||
| 환매조건부매도 | 502,235 | - | 502,235 | (502,235) | - | - |
| 미지급내국환채무 | 143,192 | - | 143,192 | - | - | 143,192 |
| 합계 | 1,175,947 | - | 1,175,947 | (911,972) | - | 263,975 |
(8) 해외사업장순투자 위험회피
연결실체는 해외사업장순투자 중 일부에 대해 위험회피회계를 적용하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 위험회피수단별 기타포괄손익으로 인식한 평가손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구분 |
해외사업장순투자 위험회피평가손익 |
|
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
|
위험회피수단-외화차입부채 |
14,972 | (16,713) |
| 법인세효과 | (3,784) | 4,228 |
| 합계 | 11,188 | (12,485) |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 분기/반기보고서의 경우 생략함
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)
[회계감사인의 명칭 및 감사의견]
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련 중요한 불확실성 |
강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제69(당)기 1분기 (당기) |
감사보고서 | 한영회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결감사 보고서 |
한영회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | |
| 제68기 (전기) | 감사보고서 | 한영회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결감사 보고서 |
한영회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | |
| 제67기 (전전기) | 감사보고서 | 한영회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결감사 보고서 |
한영회계법인 | 적정의견 | - | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제69기(당기) 1분기 | 한영회계법인 | -분·반기·연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사 -내부회계관리제도 검토 |
795 | 7,700 | 102 | 979 |
| 제68기(전기) | 한영회계법인 | -분·반기·연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사 -내부회계관리제도 검토 |
790 | 7,900 | 790 | 7,856 |
| 제67기(전전기) | 한영회계법인 | -분·반기·연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사 -내부회계관리제도 검토 |
787 | 8,100 | 787 | 8,013 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제69기(당기) 1분기 | - | - | - | - | - |
| 제68기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제67기(전전기) | - | - | - | - | - |
라. 내부감사기구(감사위원회)가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2025.02.28 | 회사측: 감사위원회 등 4명 감사인측: 업무수행이사 |
대면회의 | 2024년 외부감사인의 감사결과 및 내부회계관리제도 검토 결과 보고 |
마. 회계감사인의 변경
- 기존 회계감사인 '안진회계법인'과의 계약기간 만료됨(2020년~2022년)에 따라,
2022.12.29 감사위원회에서 '한영회계법인'을 회계감사인으로 신규 선임함.
선임기간 : 2023년~2025년 (회계연도 기준)
2. 내부통제에 관한 사항
'내부통제에 관한 사항'은 분기보고서 기재를 생략함에 따라 2025.3.17에 제출한 2024년 사업보고서의 내용을 참고하시기 바랍니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
'이사회에 관한 사항'은 분기보고서 기재를 생략함에 따라 2025.3.17에 제출한 2024년 사업보고서의 내용을 참고하시기 바랍니다.
2. 감사제도에 관한 사항
'감사제도에 관한 사항'은 분기보고서 기재를 생략함에 따라 2025.3.17에 제출한 2024년 사업보고서의 내용을 참고하시기 바랍니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2025.03.31 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 채택 | 도입 | 미도입 |
| 실시여부 | 부 | 부 | 부 |
(1) 집중투표제도 채택여부
- 집중투표제와 관련하여 정관에 특별히 정한 바가 없음
(2) 서면투표제도 채택여부
- 당행 정관 제19조(주주의 의결권 및 서면에 의한 의결권의 행사)에 의거
주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는
경우에는 주주는 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있음.
- 서면결의를 하기로 결정한 경우 당사는 주주총회 소집통지서에 동 의결권 행사에
필요한 서면과 참고서류를 첨부하여야 하며 의결권을 행사하고자 하는 주주는
첨부된 서면에 필요한 사항을 기재하여 주주총회 전일까지 당사에 제출하여야 함.
(3) 전자투표제
- 당사의 이사회에서 특별히 결의한 바 없음
나. 소수주주권 행사내용
- 해당사항 없음
다. 경영권 경쟁내용
- 해당사항 없음
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2025.03.31 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주식 | 195,483,650 | - |
| 종류주식 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주식 | - | - |
| 종류주식 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주식 | - | - |
| 종류주식 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) |
보통주식 | - | - |
| 종류주식 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주식 | - | - |
| 종류주식 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) |
보통주식 | 195,483,650 | - |
| 종류주식 | - | - |
주1) 상기 보통주식은 모두 의결권이 있는 보통주식임
2) 종류주식은 배당우선주식, 전환주식, 상환주식 등임
마. 주식의 사무
| 신주인수권의 내용 |
정관 제8조(신주 인수권) ① 당 은행의 주주는 법령에 다른 정함이 있는 경우 외에는 신주발행에 있어서 그 주식수에 비례하여 신주를 배정 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ② 제1항 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 2. 상법 등 관계법령에 의한 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 3. 정부 또는 예금보험공사가 출자하는 경우 4. 관계법령에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자 방식에 의해 신주를 발행하는 경우 5. 상법에 의하여 주식매수선택권의 행사로 신주를 발행하는 경우 6. 경영상 필요 또는 긴급한 자금조달을 위하여 외국인투자촉진법에 따른 외국인 투자자에게 우선 배정하는 경우 7. 은행에 대하여 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및 그 노하우의 제공 등으로 은행경영에 기여할 수 있는 자에게 우선 배정하는 경우 |
||||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 결산종료후 3개월이내 | ||
| 주주명부폐쇄시기 | 별도의 주주명부 폐쇄시기를 두고 있지 않으며 당사 정관 제11조(기준일)에 따라 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.
|
||||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원(☏051-519-1500) 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터(BIFC) | ||||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 당행 인터넷 홈페이지(www.busanbank.co.kr)에 게재함. 다만 전산장애 또는 그밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할수 없을 때에는 부산광역시에서 발간되는 부산일보에 게재함. | ||
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의 내용 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|
| 제66기 정기 주주총회 (2023. 3. 16) |
제1호 의안 : 제66기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안대로 가결 | - 당기순이익 : 4,558억원(연결기준) |
| 제2호 의안 : 이사 선임의 건 | 원안대로 가결 | - 사외이사 : 노융기, 전중옥 | |
| 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 | 원안대로 가결 | - 사외이사 : 박효관 | |
| 제4호 의안 : 2023년 이사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 | - 25억원 | |
| 2023년 제1차 임시 주주총회 (2023. 3. 24) |
제1호 의안 : 사내이사 겸 대표이사(은행장) 선임의 건 | 원안대로 가결 | - 사내이사 겸 대표이사(은행장) : 방성빈 |
| 제67기 정기 주주총회 (2024.3.20) |
제1호 의안: 제67기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표(이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안대로 가결 | - 당기순이익 : 3,791억원(연결기준) |
| 제2호 의안: 이사 선임의 건 | 원안대로 가결 | - 사내이사 : 정인화 | |
| 제3호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 | 원안대로 가결 | - 감사위원회위원이 되는 사외이사 : 임석식, 임은수 | |
| 제4호 의안: 사외이사가 아닌 감사위원회위원 선임의 건 | 원안대로 가결 | - 사외이사가 아닌 감사위원회위원 : 정인화 | |
| 제5호 의안: 2024년도 이사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 | - 25억원 | |
| 제68기 정기 주주총회 (2025.3.25) |
제1호 의안: 제68기(2024.1.1~2024.12.31) 재무제표(이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안대로 가결 | - 당기순이익: 4,106억원(연결기준) |
| 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 가결 | - 지배구조법 개정내용 반영 | |
| 제3호 의안: 사내이사 겸 대표이사(은행장) 선임의 건 | 원안대로 가결 | - 사내이사 겸 대표이사(은행장) : 방성빈 | |
| 제4호 의안: 사외이사 선임의 건 | 원안대로 가결 | - 사외이사 : 노융기, 전중옥 | |
| 제5호 의안: 감사위원회위원이 되는 사외이사 선임의 건 | 원안대로 가결 | - 감사위원회위원이 되는 사외이사 : 김선옥 |
|
| 제6호 의안: 2025년도 이사보수한도 승인의 건 | 원안대로 가결 | - 30억원 |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2025.03.31 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)BNK금융지주 | 본인 | 보통주식 | 195,483,650 | 100.00 | 195,483,650 | 100.00 | - |
| 계 | 보통주식 | 195,483,650 | 100.00 | 195,483,650 | 100.00 | - | |
| 종류주식 | - | - | - | - | - | ||
나. 최대주주에 관한 사항
(1) 최대주주의 개요
(가) 기본정보
- 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) |
대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (주)BNK금융지주 | 91,477 | 빈대인 | 0.03 | - | - | 롯데쇼핑(주) 외 특수관계인(6개사) |
10.54 |
주) 출자자수는 2024년 말 주주명부 폐쇄 기준임
-최대주주의 대표자
| 성명 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 |
상근 여부 |
담당 업무 |
주요경력 | 재직기간 | 임기 만료일 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 빈대인 | 1960.07 | 회장 | 등기임원 | 상근 |
그룹경영총괄 |
1988 경성대 법학과 졸업 1992 경성대 대학원 졸업(법학 석사) 2009 ~ 2011 부산은행 인사부장 2012 동행 사상공단지점장 2013 동행 본부장 2014 동행 부행장보 2015 ~ 2016 동행 부행장 2017 ~ 2021 동행 은행장 |
2023.03.17 |
2026년 정기주주총회시까지 |
-법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2022.12.08 | 정성재 | - | - | - | - | - |
| 2023.03.17 | 빈대인 | 0.03 | - | - | - | - |
(나) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기(2024년) 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)BNK금융지주 |
| 자산총계 | 152,470,491 |
| 부채총계 | 141,322,916 |
| 자본총계 | 11,147,575 |
| 매출액 | 10,031,367 |
| 영업이익 | 875,920 |
| 당기순이익 | 749,976 |
(다) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
BNK금융그룹은 2011년 3월 15일 설립된 대한민국 최초의 지방은행 금융지주회사로 2014년 경남은행을 인수하여 자회사로 편입하였으며, 2015년 'BNK금융지주'로 사명을 변경하여 지금에 이르고 있습니다.
BNK금융그룹은 2025년 1분기말 기준 389개의 국내 점포와 해외 71개 거점 네트워크를 기반으로 글로벌 금융그룹으로 성장하고 있으며, 2019년 지역 유망 스타트업 발굴과 모험자본 공급자 역할 수행 및 그룹 신성장동력 마련을 위해 편입한 BNK벤처투자를 포함하면서 9대 계열사 체계를 완성하였습니다.
이를 통해 은행업, 여신전문금융업, 금융투자업, 저축은행업, 창업투자업, 신용조사 및 추심대행업, 시스템 공급 및 개발업 등 금융업 전반으로 사업영역을 확장하여 국내 최고 지역금융그룹이자 종합금융그룹으로 자리매김하고 있으며, 은행부문 경쟁력을 제고하고, 비이자·비은행 부문 수익성 및 이익창출력을 확대하여 그룹의 펀더멘털 강화 노력을 지속하고 있습니다
BNK금융그룹의 영업실적에 대해 간략하게 말씀드리겠습니다.
2025년 1분기말 기준 그룹 총자산(은행 신탁자산포함)은 전년말 176조 6,956억원 대비 1조 9,766억원(1.1%) 증가한 178조 6,722억원을 시현하였습니다.
그룹 당기순이익은 전년동기 대비 829억원(33.24%) 감소한 1,666억원의 지배주주지분순이익을 시현하였으며, 그 결과 수익성 지표인 ROA 0.45%, ROE 6.28% 를 기록하였습니다.
자산건전성 지표는 고정이하여신비율 1.69%, 연체대출채권비율 1.12%를 기록하였습니다. 자본적정성 판단기준인 BIS비율은 총자본비율 13.89%, 기본자본비율
13.33%, 보통주자본비율 12.25%로써 규제비율을 상회하고 있습니다.
주요 자회사의 전년동기 대비 당기순이익 실적은 다음과 같습니다.
부산은행은 396억원 감소한 856억원, 경남은행은 319억원 감소한 694억원, BNK캐피탈은 70억원 감소한 275억원을 시현하였습니다.
BNK투자증권은 89억원 감소한 57억원, BNK저축은행은 8억원 증가한 16억원, BNK자산운용은 28억원 감소한 5억원을 시현하였습니다.
<연혁>
2011.03.15 (주)BS금융지주 설립(자본금 9,669억원)
2011.03.15 (주)BS금융지주 제1대 이장호 회장 취임
2011.03.30 한국거래소 상장(보통주 193,379,899주)
2011.05.20 (주) BS정보시스템 자회사 편입
2011.12.28 (주) BS저축은행 자회사 편입
2013.08.14 (주) BS금융지주 제2대 성세환 회장 취임
2014.03.07 KBSC(Cambodia) MFI Plc 캐피탈 캄보디아법인(손자회사)설립
2014.03.21 BS Capital Myanmar Co.,Ltd 캐피탈 미얀마법인(손자회사)설립
2014.07.15 제1차 유상증자 실시(5,146억원)
2014.10.10 (주)경남은행 자회사 편입 (지분율 56.97%)
2015.03.30 상호의 변경 등기 (주식회사 BNK금융지주)
2015.04.24 BS Capital Lao Leasing Co.,Ltd. 캐피탈 라오스법인(손자회사) 설립
2015.06.04 경남은행 완전자회사 편입(주식교환 후 지분율 : 100%)
2015.07.28 BNK자산운용(주) 자회사 편입
2015.09.10 2015 다우존스 지속가능경영지수 Asia-Pacific 부문 신규 편입
2015.09.14 글로벌 금융 월간지 "THE BANKER" 선정 세계 250대 안전은행중
178위 랭크 (국내 금융기관 중 3위)
2016.01.23 제2차 유상증자 실시 (4,725억원)
2016.10.21 2016 다우존스 지속가능경영지수(DJSI) 아시아퍼시픽 지수 편입
2017.09.07 2017 다우존스 지속가능경영지수(DJSI) 아시아퍼시픽 지수 편입
2017.09.27 BNK금융그룹 제3대 김지완 회장 취임
2017.10.08 부산은행, 경남은행 미음공단 전산센터 이전
2017.12.13 BNK자산운용(주) 잔여지분 인수 (인수 후 지분율 : 100%)
2017.12.16 그룹 IT센터 전산시스템 이전 완료
2017.12.21 BNK백년대계 위원회 출범식
2018.01.10 BNK금융그룹 인재개발원 개원식
2018.03.14 2017년도 '공시우수법인' 선정
2018.09.13 2018 다우존스 지속가능경영지수(DJSI) 아시아퍼시픽 지수 편입
2018.11.06 BNK캐피탈, 카자흐스탄 현지법인 개소
2019.10.22 한국기업지배구조원(KCGS) 선정 "지배구조 우수기업" 선정
2019.11.15 BNK벤처투자 자회사 편입
2020.04.06 '2020 대한민국 100대 CEO' 선정
2020.07.06 글로벌 ESG 이니셔티브 '유엔글로벌콤팩트(UNGC)' 가입
2020.10.27 한국기업지배구조원(KCGS) 선정 "지배구조 우수기업" 선정(2년 연속)
2021.02.17 BNK디지털센터 개소
2021.03.26 ESG위원회 개설
2021.05.21 CDP(탄소정보공개 프로젝트) 투자자 서명기관 가입
2021.06.15 ESG경영 선포식 개최, ESG자문위원회 발족
2021.07.12 국내 최초 투뱅크 체제 내부등급법 승인
2021.10.22 '동남권 ESG 포럼' 창립
2021.10.26 한국기업지배구조원(KCGS) 선정 "지배구조 우수기업" 선정
2022.03.15 글로벌 이니셔티브 PCAF(탄소회계금융협의체), SBTi(과학기반 감축
목표 이니셔티브), UNEP FI(유엔환경계획 금융이니셔티브) 가입
2022.09.01 BNK스포츠단 신설
2023.03.17 (주)BNK금융지주 제4대 빈대인 회장 취임
2023.04.22 2030부산세계박람회 유치 지원 전담팀 설치
2023.07.31 2022년 지속가능경영보고서 발간
2024.01.01 지역상생 발전위원회 설치
2024.01.05 세상을 가슴 뛰게 하는 금융' 新 비전 선포 및 VISION 2030 그룹 중장기 경영계획 발표
2024.05.23 온실가스 감축 목표 SBTi 글로벌 인증 획득
2024.08.30 지역 동반성장 경영 선포
2024.10.02 2024 K-ESG 종합 ESG대상, 동반성장위원장상 수상
2024.12.04 제31회 기업혁신대상 산업통상자원부 장관상 수상
2024.12.11 2024 녹색경영 우수기업 환경부장관상 수상
(2) 최대주주의 최대주주 개요
(가) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| (2025년 3월 31일 기준) |
| 명 칭 | 출자자수 (명) |
대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 롯데쇼핑(주) | 48,533 | 신동빈 | 10.2 | - | - | 롯데지주(주) | 40.0 |
| 김사무엘상현 | 0.0 | - | - | - | - | ||
| 정준호 | 0.0 | - | - | - | - | ||
| 강성현 | 0.0 | - | - | - | - | ||
| 주1) 2025.3.14 롯데쇼핑(주)가 공시한 사업보고서를 참조하여 작성 |
(나) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2021.12.01 | 강성현 | - | - | - | - | - |
| 2022.03.23 | 김사무엘상현, 정준호 | - | - | - | - | - |
| 2024.03.26 | 김사무엘상현, 정준호 | - | - | - | - | - |
| 2025.03.24 | 신동빈 | 10.2 | - | - | - | - |
주) 2025.3.24 대표이사 신규선임으로 인한 변동
(다) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 롯데쇼핑(주) |
| 자산총계 | 39,003,045 |
| 부채총계 | 21,969,428 |
| 자본총계 | 17,033,617 |
| 매출액 | 13,986,578 |
| 영업이익 | 473,114 |
| 당기순이익 | (994,075) |
주) 2024년 사업연도 기준
2. 최대주주의 변동 현황
※ 최대주주의 변동
공시대상기간(최근 3사업연도)동안 최대주주의 변동이 없습니다.
※ 최대주주(BNK금융지주)의 최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2025년 3월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 2016년 10월 25일 | 국민연금공단 | 37,038,336 | 11.36% | 변경일자는 2017.1.4 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함 |
| 2018년 06월 01일 | 롯데지주 외 특수관계인 |
36,320,167 | 11.14% | 기존 최대주주인 국민연금공단의 장내매도에 의한 최대주주 변경임 / 변경일자는 2018.07.06 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함 |
| 2019년 08월 30일 | (주)부산롯데호텔외 특수관계인 | 36,320,167 | 11.14% | 롯데지주 소유 당사 주식을 부산롯데호텔로 매도함에 따른 변경임 / 변경일자는 2019.8.30 롯데장학재단에서 공시한 " 주식등의 대량보유상황보고서"에 의함 |
| 2019년 12월 11일 | 국민연금공단 | 37,684,776 | 11.56% | 변경일자는 2020.1.7 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권 등 소유상황보고서"에 의함 |
| 2022년 04월 14일 | (주)부산롯데호텔외 특수관계인 | 36,320,167 | 11.14% | 기존 최대주주인 국민연금공단의 장내매도에 의한 최대주주 변경임 / 변경일자는 2022.07.07 국민연금공단에서 공시한 "임원 주요주주 특정증권등 소유상황보고서"에 의함 |
| 2024년 02월 21일 | 롯데쇼핑(주)외 특수관계인 |
33,562,072 | 10.42% | (주)부산롯데호텔 소유 당사 주식을 롯데칠성음료(주)로 매도함에 따른 변경임 / 변경일자는 2024년 2월 22일 공시된 최대주주등소유주식변동신고서에 의함 |
| 2025년 02월 21일 | 롯데쇼핑(주)외 특수관계인 |
33,562,072 | 10.54% | 2024년에 취득한 자기주식 2,053,208주를 2025년 2월 21일에 소각함에 따라 총 발행주식수가 감소하였으며(320,436,727주→318,838,519주), 이에 따라 최대주주의 지분율이 증가한 것으로 주식수의 변동은 없음. |
| 주1) 2024.2.21일 롯데계열사 내 당사주식 매매거래를 통해 기존 (주)부산롯데호텔외 특수관계인(지분율 10.47%)에서 롯데쇼핑(주)외 특수관계인(지분율 10.47%)으로 변동공시하였으며 보다 자세한 내용은 금융감독원 전자공시 홈페이지 (http://dart.fss.or.kr)에서 해당공시를 참조 주2) 2024년에 취득한 자기주식 1,651,711주를 2024년 8월 23일에 소각함에 따라 총 발행주식수가 감소 하였으며 (322,088,438주->320,436,727주), 이에 따라 최대주주의 지분율이 증가한 것으로 주식수의 변동은 없음 |
3. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2025년 3월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)BNK금융지주 | 195,483,650 | 100.00 | - |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
나. 소액주주현황
- 해당사항 없음
다. 주가 및 주식거래실적
- 해당사항 없음
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2025년 03월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 |
상근 여부 |
담당 업무 |
주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 |
재직기간 | 임기 만료일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 |
의결권 없는 주식 |
|||||||||||
| 방성빈 | 남 | 1965.07 |
은행장 |
사내이사 | 상근 |
총괄 |
동아대 법학과 부산은행 경영혁신부장 부산은행 임원부속실장 부산은행 금곡동지점장 부산은행 학장동지점장 부산은행 장유지점장 부산은행 검사부장 부산은행 준법감시부장 부산은행 경영기획부장 BNK금융지주 그룹글로벌부문장 |
- |
- |
해당사항 없음 |
2023.4.1 |
2025.12.31 |
| 정인화 | 남 | 1962.02 | 상임감사 위원 |
사내이사 | 상근 |
감사 |
부산대 법학과 美 인디아나대 법학 석사 한국은행 금융감독원 IT감독국장, 런던사무소장, 핀테크현장자문단장 SBI저축은행 상근감사위원 |
- |
- |
해당사항 없음 |
2024.3.20 |
2026.03 정기주총 |
| 노융기 | 남 | 1956.12 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 (이사회의장, 보수위원장) |
연세대 경영학과 산업은행 비서실 실장 산업은행 종합기획부 부장 산업은행 국제금융본부 본부장, 부행장 코오롱글로벌 사외이사 예일회계법인 고문 주택도시보증공사 상근감사위원 |
- |
- |
해당사항 없음 |
2023.5.2~ 현재 |
2026.03 정기주총 |
| 전중옥 | 남 | 1957.09 | 이사 | 사외이사 | 비상근 |
사외이사 (임원후보추천 |
성균관대 생물학과 부산대 대학원 경영학 석사 美 앨라배마대학교 경영학 박사 (마케팅) 부경대 경영학부 교수 한국경영학회 감사 부경대 경영학부 명예교수(現) |
- | - |
해당사항 없음 |
2023.3.16 ~ 현재 |
2026.03 정기주총 |
| 임석식 | 남 | 1953.07 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 (리스크관리 위원장) |
서울대 경영학과 한국과학원(KAIST) 산업공학 석사 美 팬실베니아주립대 경영학 석사(회계학 전공) 美 미네소타대 경영학 박사 서울시립대 경영학부 교수 국민은행/KB금융지주 사외이사 한국회계기준원 원장 HD한국조선해양 사외이사 서울시립대 경영학부 명예교수(現) |
- | - |
해당사항 없음 |
2024.3.20 |
2026.03 정기주총 |
| 임은수 | 남 | 1964.05 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 (감사위원장) |
부산대 회계학과 서강대 대학원 회계학 석사 UBS증권/은행 이사 골드만삭스은행 서울지점 준법감시인 소시에테제네랄은행 서울지점 준법감시인 PIA자산운용 본부장 삼덕회계법인 공인회계사(現) |
- | - |
해당사항 없음 |
2024.3.20 |
2026.03 정기주총 |
| 김선옥 | 여 | 1969.05 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 (내부통제위원장) |
부산대 법학과 부산대 대학원 법학 석사 부산지방법원 판사 법무법인 청률 구성원변호사 동아대 법학전문대학원 겸임 교수 (주)에스앤더블류 사외이사 법무법인 해인 구성원 변호사(現) |
- | - |
해당사항 없음 |
2025.3.25 ~ 현재 |
2027.03 정기주총 |
| 권재중 | 남 | 1962.09 | 부행장 | 미등기 | 상근 | 재무기획 그룹 |
서울대학교 경제학과 美 라이스대 경제학 석사 美 라이스대 경제학 박사 신한은행 리스크관리그룹장(CRO) 신한은행 경영기획그룹장(CFO) JB금융지주 경영기획본부장(CFO) BNK금융지주 부사장(現) 경남은행 부행장(現) |
- | - | BNK 금융지주 부사장(겸), 경남은행 부행장(겸) |
2024.7.15 ~현재 |
겸직해제시까지 |
|
손대진 |
남 | 1966.11 |
부행장 |
미등기 | 상근 | 부산영업 그룹 |
부산대 무역학과 부산은행 여신기획부장 부산은행 연산동지점장 부산은행 양산영업부장 |
- |
- |
해당사항 없음 |
2020.1.1 |
2025.12.31 |
| 최재영 | 남 | 1967.06 | 부행장 | 미등기 | 상근 | WM/연금 그룹 |
국민대 회계정보학과 경희대 대학원 경영학(연금금융) 박사 KB국민은행 단계동지점장 |
- | - | 경남은행 부행장(겸), BNK 투자증권 부사장(겸) |
2025.1.1.~ 현재 | 2025.12.31 |
|
노준섭 |
남 | 1965.12 |
부행장보 |
미등기 | 상근 | 영업지원 그룹 |
동의대 행정학과 부산은행 한림지점장 부산은행 WM사업실장 부산은행 마케팅부장 부산은행 중앙동금융센터장 부산은행 남부영업본부장 |
- |
- |
해당사항 없음 |
2020.1.1 |
2025.12.31 |
| 이주형 | 남 | 1971.09 | 부행장보 | 미등기 | 상근 | 디지털금융 그룹 |
서울대 기계공학과 University of California 경영학 석사 삼성카드 프리미엄마케팅팀 부장 삼성카드 빅데이터마케팅팀 부장 삼성카드 신사업팀 부장 부산은행 상무 (디지털금융본부) 경남은행 상무 (디지털금융본부) 경남은행 부행장보(現) (디지털금융본부) |
- | - | 경남은행 부행장보 (겸) |
2025.1.1.~ 현재 | 겸직해제시까지 |
|
강석래 |
남 | 1968.01 | 부행장보 | 미등기 | 상근 | 기업고객 그룹 |
부산상고 부산은행 여신기획부장 부산은행 덕계지점장 부산은행 안락동금융센터장 부산은행 부전동금융센터장 |
- |
- |
해당사항 없음 |
2022.1.1 ~ 현재 |
2025.12.31 |
|
김영규 |
남 | 1964.03 | 부행장보 | 미등기 | 상근 |
IT기획그룹/ |
부산상고 부산은행 IT금융개발부장 부산은행 IT개발부장 BNK금융지주 IT기획부장 BNK금융지주 IT전략부장 BNK시스템 ITO사업본부장 |
- |
- |
해당사항 없음 |
2023.4.1.~ 현재 |
2025.12.31 |
| 정해수 | 남 | 1966.03 | 부행장보 | 미등기 | 상근 | 자금시장 그룹 |
연세대 경제학과 연세대 대학원 경제학 석사 신한은행 금융공학센터, 파생상품트레이딩 팀장 신한은행 기업여신심사부 IB/파생심사팀장 신한은행 안산금융센터 지점장 신한은행 금융공학센터 센터장 신한은행 S&T(Solution & Trading) 센터, 본부장 신한은행 IPS전략부/IPS기획부, 본부장 BNP 파리바카디프생명㈜, 기타비상무이사 트래디션 코리아 외국환중개㈜, 고문/ 전무 GFI Korea Money Brokerage Ltd., 전무 |
- | - |
해당사항 없음 |
2025.1.1.~ 현재 | 2025.12.31 |
|
윤영지 |
남 | 1968.03 |
상무 |
미등기 | 상근 |
준법감시인 |
경남상고 BNK금융지주 검사부장 부산은행 검사부 검사역(부장대우) 부산은행 준법감시부장 |
- |
- |
해당사항 없음 |
2023.4.1.~ 현재 |
2027.03.31 |
|
이영환 |
남 | 1968.09 |
상무 |
미등기 | 상근 | 투자금융 그룹 |
부산대 평생교육 상담학과 부산은행 여신심사부 기업경영지원팀장 부산은행 창원지점장 부산은행 덕계지점장 부산은행 울산금융센터장 |
- |
- |
해당사항 없음 |
2023.4.1.~ 현재 |
2025.12.31 |
|
안수일 |
남 | 1969.10 |
상무 |
미등기 | 상근 | 수도권영업 그룹 |
국민대 기업경영학과 부산은행 서울업무부장 부산은행 해운대중동지점장 부산은행 성수동지점장 부산은행 여의도지점장 부산은행 강남지점장 부산은행 서울금융센터장 |
- |
- |
BNK 상무(겸) |
2025.1.1.~ 현재 | 2025.12.31 |
|
배진호 |
남 | 1967.10 |
상무 |
미등기 | 상근 |
CISO CPO 신용정보관리 |
경북대 통계학과 고려대 대학원 금융보안학과 석사 KB금융지주 CISO KB국민은행 지역본부장 |
- |
- |
경남은행 |
2023.4.1.~ 현재 |
2025.12.31 |
| 윤석준 | 남 | 1969.02 | 상무 | 미등기 | 상근 | 리스크관리 그룹 |
부산외대 경영학과 부산대 대학원 경영학 석사 부산은행 율하지점장 BNK금융지주 여신감리부장 부산은행 명지국제신도시지점장 부산은행 검사부장 BNK금융지주 리스크관리부문장(現) |
- | - |
BNK 상무(겸) |
2024.1.1.~ 현재 | 2025.12.31 |
| 김용규 | 남 | 1969.09 | 상무 | 미등기 | 상근 | 경영전략 그룹 |
경성대 정치외교학과 부경대 대학원 경영학 석사 부산은행 시화공단지점장 부산은행 여신기획부장 부산은행 마케팅추진부장 부산은행 사상공단지점장 |
- | - |
해당사항 없음 |
2024.1.1.~ 현재 | 2025.12.31 |
| 문정원 | 여 | 1970.08 | 상무 | 미등기 | 상근 | 금융소비자보호 총괄책임자 |
동아대 법학과 부산은행 WM사업부장 부산은행 명지지점장 부산은행 W스퀘어지점장 부산은행 사직동금융센터장 |
- | - |
해당사항 없음 |
2024.1.1.~ 현재 | 2025.12.31 |
| 신식 | 남 | 1970.11 | 상무 | 미등기 | 상근 | 개인고객 그룹 |
영남상고 부산은행 내성지점장 부산은행 마케팅전략부 부장대우 부산은행 마케팅추진부 부장대우 부산은행 광안동금융센터장 부산은행 부산시청지점장 |
- | - |
해당사항 없음 |
2024.1.1.~ 현재 | 2025.12.31 |
| 김병기 | 남 | 1971.01 | 상무 | 미등기 | 상근 | 경영지원 그룹 |
경남상고 한국방송통신대 경영학과 부산은행 칭다오지점장 부산은행 난징지점 개설위원장 부산은행 난징지점장 부산은행 감전동지점장 부산은행 양산금융센터장 |
- | - |
해당사항 없음 |
2025.1.1.~ 현재 | 2026.12.31 |
| 노해동 | 남 | 1971.05 | 상무 | 미등기 | 상근 | 경남/울산영업 그룹 |
부산상고 부산은행 신용평가부장 부산은행 여신심사부장 부산은행 하단동금융센터장 부산은행 중앙동금융센터장 |
- | - |
해당사항 없음 |
2025.1.1.~ 현재 | 2026.12.31 |
| 주1) 등기이사의 임기만료일은 해당년도 정기주주총회일자를 그 임기만료일로 함(대표이사는 제외) 주2) 등기이사 중 방성빈 대표이사의 선임일은 2023.3.24이며, 임기는 2023.4.1부터 시작함 |
나. 직원 등 현황
'직원 등 현황'은 분기보고서 기재를 생략함에 따라 2025.3.17에 제출한 2024년 사업보고서의 내용을 참고하시기 바랍니다.
2. 임원의 보수 등
'임원의 보수 등'은 분기보고서 기재를 생략함에 따라 2025.3.17에 제출한 2024년 사업보고서의 내용을 참고하시기 바랍니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황
'계열회사의 현황'은 분기보고서 기재를 생략함에 따라 2025.3.17에 제출한 2024년 사업보고서의 내용을 참고하시기 바랍니다.
2. 타법인출자 현황(요약)
'타법인출자 현황(요약)'은 분기보고서 기재를 생략함에 따라 2025.3.17에 제출한 2024년 사업보고서의 내용을 참고하시기 바랍니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주(특수관계인 포함)등에 대한 신용공여 등
| (기준일 : | 2025년 3월 말 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 관계 | 신용공여대상 | 여신과목 | 자금용도 | 신용공여금액 | 금분기말 현재 B/S 계상금액 | 거래조건 | 담보 | 주요 특별 약정 |
비고 | |||||||
| 전분기말 (A) |
금분기말 (B) |
증감액 (B-A) |
한도 | 잔액 | 미사용한도 | 취급일 | 만기일 | 금리 | 종류 | 평가액 | ||||||
| 대주주 | (주)BNK금융지주 | 신용카드채권 | - | 389 | 379 | △10 | 600 | 158 | 442 | - | - | - | - | - | - | - |
| 특수관계인 | (주)BNK투자증권 | 신용카드채권 | - | 547 | 471 | △76 | 700 | 242 | 458 | - | - | - | - | - | - | - |
| 당좌대출 | 운전자금 | 2,000 | 2,000 | - | 10,000 | - | 10,000 | 2019.11.28 | 2025.11.21 | 2.00% (고정) | 정기예금 | 10,000 | - | - | ||
| 소계 | - | 2,936 | 2,850 | △86 | 11,300 | 400 | 10,900 | - | - | - | - | 10,000 | - | - | ||
| BNK캐피탈(주) | 일반자금회전 | 운전자금 | 100,000 | 100,000 | - | 500,000 | - | 500,000 | 2017.09.29 | 2025.04.30 | 금융채 + 1.40% | 기타채권 | 658,434 | - | - | |
| 신용카드채권 | 15,004 | 12,397 | △2,607 | 17,350 | 7,444 | 9,906 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 외화지급보증 | 지급보증 | 11,025 | 9,708 | △1,317 | 9,708 | 9,708 | - | 2024.01.10 | 2025.08.10 | 지급보증료 0.85% | 기타채권 | 13,678 | - | - | ||
| 소계 | 126,029 | 122,105 | △3,279 | 527,058 | 17,152 | 511,196 | - | - | - | - | 672,112 | - | - | |||
| (주)BNK저축은행 | 일반자금회전 | 운전자금 | 10,000 | 10,000 | - | 50,000 | - | 50,000 | 2023.10.31 | 2025.10.31 | 금융채 + 1.65% | 근린상가 | 71,423 | - | - | |
| 신용카드채권 | 177 | 147 | △30 | 220 | 73 | 147 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계 | 10,177 | 10,147 | △30 | 50,220 | 73 | 50,147 | - | - | - | 71,423 | - | - | ||||
| BNK신용정보(주) | 신용카드채권 | 61 | 58 | △3 | 71 | 44 | 27 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| (주) BNK스템 | 신용카드채권 | 94 | 88 | △6 | 130 | 46 | 84 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| BNK자산운용(주) | 신용카드채권 | 136 | 138 | 2 | 200 | 75 | 125 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| *** | 가계자금대출 | 가계자금 | 50 | 50 | - | 50 | 50 | - | 2022.11.18 | 2025.11.01 | 4.23% | 예금담보 | 258 | - | - | |
| 가계자금대출 | 가계자금 | 50 | 50 | - | 50 | 50 | - | 2023.02.16 | 2026.02.03 | 4.23% | - | - | ||||
| 가계자금대출 | 가계자금 | 20 | 20 | - | 20 | 20 | - | 2024.06.26 | 2025.06.03 | 4.23% | - | - | ||||
| 신용카드채권 | 10 | 10 | - | 18 | 1 | 17 | - | - | - | 신용 | - | - | - | |||
| 소계 | 130 | 130 | - | 138 | 121 | 17 | - | - | - | - | 258 | - | - | |||
| *** | 신용카드채권 | 7 | 7 | - | 13 | - | 13 | - | - | - | 신용 | - | - | - | ||
| *** | 가계자금대출 | 가계자금 | 30 | 30 | - | 30 | 30 | - | 2021.02.05 | 2026.02.06 | 6.78% | 신용 | - | - | - | |
| 신용카드채권 | 3 | 2 | △1 | 5 | - | 5 | - | - | - | 신용 | - | - | - | |||
| 소계 | 33 | 32 | △1 | 35 | 30 | 5 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| *** | 신용카드채권 | 5 | 5 | - | 10 | - | 10 | - | - | - | 신용 | - | - | - | ||
| *** | 신용카드채권 | 15 | 15 | - | 30 | - | 30 | - | - | - | 신용 | - | - | - | ||
| *** | 신용카드채권 | 5 | 5 | - | 10 | - | 10 | - | - | - | 신용 | - | - | - | ||
| *** | 신용카드채권 | 3 | 3 | - | 5 | - | 5 | - | - | - | 신용 | - | - | - | ||
| *** | 가계자금대출 | 가계자금 | 50 | 20 | △30 | 100 | - | 100 | 2020.03.11 | 2026.03.06 | 3.76% | 부동산담보 | 1,000 | - | - | |
| 신용카드채권 | 10 | 10 | - | 20 | - | 20 | - | - | - | 신용 | - | - | - | |||
| 소계 | 60 | 30 | △30 | 120 | - | 120 | - | - | - | - | 1,000 | - | - | |||
| *** | 일반자금대출 | 운전자금 | 28 | 26 | △2 | 26 | 26 | - | 2020.03.11 | 2028.08.04 | 3.3% | 보증서담보 | 29 | - | - | |
| 신용카드채권 | 5 | 3 | △2 | 5 | - | 5 | - | - | - | 신용 | - | - | - | |||
| 소계 | 33 | 29 | △4 | 31 | 26 | 5 | - | - | - | - | 29 | - | - | |||
| *** | 신용카드채권 | 5 | 5 | - | 10 | - | 10 | - | - | - | 신용 | - | - | - | ||
| *** | 신용카드채권 | 10 | 10 | - | 20 | - | 20 | - | - | - | 신용 | - | - | - | ||
| *** | 신용카드채권 | 5 | 5 | - | 10 | - | 10 | - | - | - | 신용 | - | - | - | ||
| *** | 가계자금대출 | - | 22 | 22 | 22 | 22 | - | 2025.03.31 | 2025.04.25 | 5.15% | 예금담보 | 2 | - | - | ||
| 신용카드채권 | 4 | 4 | - | 8 | - | 8 | - | - | - | 신용 | - | - | - | |||
| 소계 | 4 | 26 | 22 | 30 | 22 | 8 | - | - | - | - | 2 | - | - | |||
| *** | 신용카드채권 | 4 | 10 | 6 | 19 | - | 19 | - | - | - | 신용 | - | - | - | ||
| *** | 신용카드채권 | 4 | 7 | 3 | 14 | - | 14 | - | - | - | 신용 | - | - | - | ||
| *** | 가계자금대출 | 가계자금 | 19 | 18 | △1 | 20 | 15 | 5 | 2023.05.03 | 2025.05.02 | 4.82% | 신용 | - | - | - | |
| 가계자금대출 | 가계자금 | 10 | 10 | - | 10 | 10 | - | 2024.05.21 | 2025.05.21 | 4.63% | 예금담보 | 150 | - | - | ||
| 가계자금대출 | 가계자금 | 20 | 20 | - | 20 | 20 | - | 2024.01.22 | 2026.01.22 | 4.48% | - | - | ||||
| 가계자금대출 | 가계자금 | 10 | 10 | - | 10 | 10 | - | 2022.11.23 | 2025.11.22 | 4.63% | - | - | ||||
| 가계자금대출 | 가계자금 | 35 | 35 | - | 35 | 35 | - | 2020.11.09 | 2025.11.07 | 5.16% | - | - | ||||
| 가계자금대출 | 가계자금 | 10 | 10 | - | 10 | 10 | - | 2023.12.22 | 2025.12.22 | 4.61% | - | - | ||||
| 가계자금대출 | 가계자금 | 10 | 10 | - | 10 | 10 | - | 2024.04.23 | 2025.04.23 | 4.66% | - | - | ||||
| 가계자금대출 | 가계자금 | 4 | 4 | - | 4 | 4 | - | 2024.06.24 | 2025.06.24 | 4.61% | - | - | ||||
| 신용카드채권 | 10 | 10 | - | 20 | - | 20 | - | - | - | 신용 | - |
- | - | |||
| 소계 | 128 | 127 | △1 | 139 | 114 | 25 | - | - | - | - | 150 | - | - | |||
| *** | 신용카드채권 | 3 | 3 | - | 5 | - | 5 | - | - | - | 신용 | - |
- | - | ||
| *** | 신용카드채권 | 33 | 25 | △8 | 50 | - | 50 | - | - | - | 신용 | - | - | - | ||
| *** | 가계자금대출 | 가계자금 | 30 | 30 | - | 30 | 30 | - | 2024.05.30 | 2025.05.30 | 7.09% | 신용 | - | - | - | |
| 신용카드채권 | 1 | 1 | - | 1 | - | 1 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계 | 31 | 31 | - | 31 | 30 | 1 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| *** | 가계자금대출 | 가계자금 | 30 | 30 | - | 30 | 30 | - | 2012.10.05 | 2025.10.04 | 4.23% | 예금담보 | 87 | - | - | |
| 가계자금대출 | 가계자금 | 4 | 4 | - | 19 | - | 19 | 2024.02.14 | 2026.02.13 | 4.82% | 신용 | - | - | - | ||
| 신용카드채권 | 3 | 2 | △1 | 5 | - | 5 | - | - | - | 신용 | - | - | - | |||
| 소계 | 37 | 36 | △1 | 54 | 30 | 24 | - | - | - | - | 87 | - | - | |||
| *** | 가계자금대출 | 가계자금 | 4 | 4 | - | 4 | 4 | - | 2023.12.28 | 2025.12.28 | 4.61% | 예금담보 | 49 | - | - | |
| 가계자금대출 | 가계자금 | 35 | 35 | - | 35 | 35 | - | 2023.07.26 | 2025.07.26 | 4.48% | - | - | ||||
| 가계자금대출 | 가계자금 | 10 | 10 | - | 10 | 10 | - | 2023.07.20 | 2025.07.20 | 4.48% | - | - | ||||
| 가계자금대출 | 가계자금 | 19 | 19 | - | 20 | 18 | 2 | 2021.10.07 | 2025.10.16 | 6.44% | 신용 | - | - | - | ||
| 신용카드채권 | 7 | 7 | - | 14 | - | 14 | - | - | - | 신용 | - | - | - | |||
| 소계 | 75 | 75 | - | 83 | 67 | 16 | - | - | - | - | 49 | - | - | |||
| *** | 가계자금대출 | 가계자금 | 8 | 34 | 26 | 40 | 32 | 8 | 2020.06.04 | 2025.05.30 | 4.3% | 신용 | - | - | - | |
| 가계자금대출 | 가계자금 | 534 | 531 | △3 | 531 | 531 | - | 2022.06.13 | 2062.06.13 | 3.92% | 부동산담보 | 1,000 | - | - | ||
| 가계자금대출 | 가계자금 | 5 | 50 | 45 | 50 | 50 | - | 2024.12.31 | 2026.03.14 | 4.23% | 예금담보 | 106 | - | - | ||
| 신용카드채권 | 12 | 32 | 20 | 40 | 24 | 16 | - | - | - | 신용 | - | - | - | |||
| 소계 | 559 | 647 | 88 | 661 | 637 | 24 | - | - | - | - | 1,106 | - | - | |||
| *** | 신용카드채권 | 5 | 5 | - | 10 | - | 10 | - | - | - | 신용 | - | - | - | ||
| *** | 가계자금대출 | 가계자금 | 4 | 10 | 6 | 20 | - | 20 | 2024.01.05 | 2026.01.02 | 4.95% | 신용 | - | - | - | |
| 가계자금대출 | 가계자금 | 17 | 7 | △10 | 7 | 7 | - | 2024.02.21 | 2026.02.21 | 4.34% | 예금담보 | 138 | - | - | ||
| 가계자금대출 | 가계자금 | 50 | 50 | - | 50 | 50 | - | 2024.08.21 | 2025.08.21 | 4.34% | - | - | ||||
| 신용카드채권 | 10 | 10 | - | 20 | - | 20 | - | - | - | 신용 | - | - | - | |||
| 소계 | 81 | 77 | △4 | 97 | 57 | 40 | - | - | - | - | 138 | - | - | |||
| *** | 신용카드채권 | 4 | 4 | - | 8 | - | 8 | - | - | - | 신용 | - | - | - | ||
| *** | 신용카드채권 | - | 2 | 2 | 5 | - | 5 | - | - | - | 신용 | - | - | - | ||
| *** | 가계자금대출 | 가계자금 | 10 | 10 | - | 20 | - | 20 | 2023.07.13 | 2025.07.11 | 4.95% | 신용 | - | - | - | |
| 신용카드채권 | 1 | 1 | - | 2 | - | 2 | - | - | - | 신용 | - | - | - | |||
| 소계 | 11 | 11 | - | 22 | - | 22 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| *** | 가계자금대출 | 가계자금 | 50 | 50 | - | 100 | - | 100 | 2020.03.20 | 2026.03.20 | 4.74% | 부동산담보 | 543 | - | - | |
| 신용카드채권 | 5 | 5 | - | 10 | 1 | 9 | - | - | - | 신용 | - | - | - | |||
| 소계 | 55 | 55 | - | 110 | 1 | 109 | - | - | - | - | 543 | - | - | |||
| *** | 신용카드채권 | 10 | 10 | - | 20 | - | 20 | - | - | - | 신용 | - | - | - | ||
| *** | 가계자금대출 | 가계자금 | 137 | 136 | △1 | 136 | 136 | - | 2024.09.30 | 2064.09.30 | 3.32% | 부동산담보 | 705 | - | - | |
| 가계자금대출 | 가계자금 | 19 | 17 | △2 | 20 | 14 | 6 | 2024.02.02 | 2026.01.30 | 4.65% | 신용 | - | - | - | ||
| 가계자금대출 | 가계자금 | 9 | 9 | - | 9 | 9 | - | 2020.03.23 | 2026.03.20 | 4.23% | 예금담보 | 103 | - | - | ||
| 신용카드채권 | 2 | 3 | 1 | 5 | 1 | 4 | - | - | - | 신용 | - | - | - | |||
| 소계 | 167 | 165 | △2 | 170 | 160 | 10 | - | - | - | - | 808 | - | - | |||
| *** | 신용카드채권 | - | 2 | 2 | 3 | - | 3 | - | - | - | 신용 | - | - | - | ||
| *** | 가계자금대출 | 가계자금 | 9 | 18 | 9 | 40 | 13 | 27 | 2024.06.25 | 2025.06.25 | 6.09% | 신용 | - | - | - | |
| 신용카드채권 | 3 | 3 | - | 5 | - | 5 | - | - | - | 신용 | - | - | - | |||
| 소계 | 12 | 21 | 9 | 45 | 13 | 32 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| *** | 가계자금대출 | 가계자금 | 10 | 10 | - | 10 | 10 | - | 2020.02.11 | 2025.06.30 | 3.3% | 예금담보 | 10 | - | - | |
| 가계자금대출 | 가계자금 | 5 | 5 | - | 5 | 5 | - | 2020.05.18 | 2025.05.18 | 4.19% | 예금담보 | 19 | - | - | ||
| 가계자금대출 | 가계자금 | 10 | 5 | △5 | 5 | 5 | - | 2020.10.30 | 2025.10.30 | 4.66% | 예금담보 | 13 | - | - | ||
| 가계자금대출 | 가계자금 | 5 | 5 | - | 5 | 5 | - | 2022.09.26 | 2025.09.16 | 4.23% | 예금담보 | 209 | - | - | ||
| 가계자금대출 | 가계자금 | 43 | 43 | - | 43 | 43 | - | 2021.12.30 | 2025.12.13 | 4.23% | - | - | ||||
| 가계자금대출 | 가계자금 | 50 | 50 | - | 50 | 50 | - | 2021.10.20 | 2025.10.16 | 4.23% | - | - | ||||
| 가계자금대출 | 가계자금 | 50 | 50 | - | 50 | 50 | - | 2021.12.30 | 2025.12.12 | 4.23% | - | - | ||||
| 가계자금대출 | 가계자금 | 35 | 35 | - | 35 | 35 | - | 2021.10.20 | 2025.10.16 | 4.23% | - | - | ||||
| 신용카드채권 | 13 | 12 | △1 | 23 | - | 23 | - | - | - | 신용 | - | - | - | |||
| 소계 | 221 | 215 | △6 | 226 | 203 | 23 | - | - | - | - | 251 | - | - | |||
| *** | 신용카드채권 | 5 | 4 | △1 | 7 | 1 | 6 | - | - | - | 신용 | - |
- | - | ||
| 합계 | 141,193 | 137,220 | △3,973 | 591,220 | 19,302 | 571,918 | - | - | - | - | 757,956 | - | - | |||
2. 대주주(특수관계인 포함)와의 자산양수도 등
- 해당사항 없음
3. 대주주(특수관계인 포함)와의 영업거래
- III. 재무에 관한 사항 중「3. 연결재무제표 주석」의 '주석 31 특수관계자와의 거래내용' 및 III. 재무에 관한 사항 중「5. 재무제표 주석」의 '주석 30 특수관계자와의 거래내용'을 참고하시기 바랍니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없음 (당행은 BNK금융지주의 완전자회사로서 최대주주 이외에 당행의 주식을 소유한 주주는 없으며, 은행법에 따른 거래로서 약관에 따라 정형화된 거래는기재를 생략합니다.)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건
당기말 및 전기말 현재 연결실체가 제소한 또는 피소된 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:백만원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 제소 | 피소 | 제소 | 피소 | |
| 사건 수 | 14건 | 51건 | 15건 | 44건 |
| 소송금액 | 53,778 | 27,670 | 57,342 | 27,811 |
| 소송충당부채설정액 | - | - | ||
그리고, 당분기말 현재 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.
(당행이 피고인 소송사건 중 소가 10억원 이상의 건을 기준으로 작성)
- 계약무효확인 등(근저당권말소) 청구[울산지방법원 2018 가합 20664]
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 소 제기일 | 2018.02.06. |
| 소송 당사자 | 원고 : **산업 주식회사, 피고 : ㈜부산은행 외 7명 |
| 소송의 내용 | 당행은 공장매입자금 지원을 위해 ㈜△△에 시설대(23억원) 취급 후 근저당권(채권최고액 2,760백만원)을 설정하였으나, 공장매도인인 원고가 매매계약무효확인(실제 주주권이 없는 주주에 의해 선임된 대표이사가 업무집행을 함)을 주장하며 당행에 근저당권설정등기의 말소절차이행을 청구 |
| 소송 가액 | 2,300,000,000원 |
| 진행상황 |
2018.02.28. 소장 송달 2025.02.04. 조정 성립 2025.02.04. 원고 소취하 |
|
향후 소송 일정 |
2025.02.04. 소송 종결(원고 소취하) |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 근저당권설정등기의 말소등기 절차 이행과 동시에 피담보채무를 변제하였으므로 영향 없음 |
- 채무부존재확인[부산고등법원 2025나5463(부산지방법원 동부지원 2024 가합 101451)]
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 소 제기일 | 2024.04.19. |
| 소송 당사자 | 원고 : 강** 외 17명, 피고 : ㈜부산은행 |
| 소송의 내용 | 원고들은 지식산업센터 수분양자들로서, 이 사건 분양계약의 해제 또는 취소를 주장하면서 수탁자와 위탁자가 연대하여 수분양자들에 대한 분양대금반환의무를 부담하므로 당행에 대한 원고들의 중도금 및 이자 채무가 부존재함을 주장 |
| 소송 가액 | 3,955,176,500원 |
| 진행상황 |
2024.05.02. 소장 송달 2025.01.15. 판결선고 : 당행 승소 2025.02.05. 원고들 항소 현재 2심 진행 중 |
|
향후 소송 일정 |
수분양자들과 당행 간의 법률관계는 원칙적으로 대출약정에 따라 규율되는 것이므로, 분양계약의 효력과 무관하게 수분양자들은 여전히 당행에 대한 대출금 상환의무를 부당함을 주장 |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 시행사와의 집단대출업무협약 등에 따라 분양계약 해제시 분양대금반환금을 당행 중도금대출에 우선 상환토록 약정되어 있고, 시행사 및 시공사 연대보증 입보 중으로 보증채무 이행 청구 가능 |
- 채무부존재확인[부산지방법원 동부지원 2024 가합 102126]
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 소 제기일 | 2024.06.11. |
| 소송 당사자 | 원고 : 박** 외 8명, 피고 : ㈜부산은행 외 1명 |
| 소송의 내용 | 원고들은 공동주택(도시형생활주택) 수분양자들로서, 이 사건 분양계약이 해제되는 경우 원고들이 시행사에 대하여 갖게 되는 분양대금 반환채권을 당행이 양수하기로 약정하였다고 주장하면서, 분양대금 반환채권이 당행에 양도된 이상 원고들은 이 사건 분양계약과 관련된 대출금채무를 부담하지 아니하며, 시행사가 당행에 분양대금 반환채무를 이행하고 당행은 그 이행에 대하여 수령의 의사표시를 할 것을 주장 |
| 소송 가액 | 4,735,800,000원 |
| 진행상황 |
2024.06.24. 소장 송달 현재 1심 진행 중 |
|
향후 소송 일정 |
기일 추정 : 관련 사건 결과를 보기 위하여 수분양자들과 당행 간의 법률관계는 원칙적으로 대출약정에 따라 규율되는 것이므로, 분양계약의 효력과 무관하게 수분양자들은 여전히 당행에 대한 대출금 상환의무를 부당함을 주장 |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 시행사와의 집단대출업무협약 등에 따라 분양계약 해제시 분양대금반환금을 당행 중도금대출에 우선 상환토록 약정되어 있고, 시행사 및 시공사 연대보증 입보 중으로 보증채무 이행 청구 가능 |
- 채무부존재확인[부산지방법원 동부지원 2024 가합 104269]
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 소 제기일 | 2024.10.25. |
| 소송 당사자 | 원고 : 강** 외 17명, 피고 : ㈜부산은행 |
| 소송의 내용 | 원고들은 지식산업센터 공장시설을 분양받은 수분양자들로써, 이 사건 분양계약은 원고들을 수익자로 하는 제3자를 위한 계약인데, 분양대행사 직원이 임의로 만든 사업자등록증을 가지고 투자만을 목적으로 한 분양계약이므로 그 수익의 의사표시로 이루어진 분양계약이 통정하여 단속규정에 위배되는 행위로써 무효이기 때문에 원고들의 피고에 대한 중도금 채무는 존재하지 않는다고 주장함 |
| 소송 가액 | 5,447,006,720원 |
| 진행상황 |
2024.11.12. 소장 송달 2024.11.14. 원고18 이** 소취하 2024.12.31. 원고 9 박** 소취하 2025.01.11. 원고17 이** 소취하 2025.04.03. 원고6 김** 소취하 현재 1심 진행 중 |
|
향후 소송 일정 |
수분양자들과 당행 간의 법률관계는 원칙적으로 대출 약정에 따라 규율되는 것이므로, 분양계약의 효력과 무관하게 수분양자들은 여전히 당행에 대한 대출금 상환 의무를 부당함을 주장 |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 시행사와의 집단대출업무협약 등에 따라 분양계약 해제시 분양대금반환금을 당행 중도금대출에 우선 상환토록 약정되어 있고, 시행사 및 시공사 연대보증 입보 중으로 보증채무 이행 청구 가능 |
- 사해행위취소등[부산가정법원 2024 드합 200680]
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 소 제기일 | 2024.08.19. |
| 소송 당사자 | 원고 : 양**, 피고 : ㈜부산은행 |
| 소송의 내용 | 원고는 소외 임△△을 상대로 이혼 및 재산분할소송을 제기하면서, 재산분할청구권을 피보전채권으로 하여 (주)○○컨트리클럽이 소외 □□은행으로부터 금원을 차용하면서 당행을 수탁자로 설정한 부동산담보신탁이 사해행위에 해당한다고 주장하면서, 부동산담보신탁계약의 취소 및 원상회복을 청구 |
| 소송 가액 | 5,203,568,671원 |
| 진행상황 |
2024.10.02. 소장 송달 현재 1심 진행 중 |
|
향후 소송 일정 |
본건은 이혼소송에 부대한 사해행위취소소송으로서, 부동산담보신탁의 위탁자인 (주)○○컨트리클럽 및 실소유자 임△△이 실제 이해관계인으로서 소송에 대응하고 있음 |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | 당행은 부동산담보신탁의 수탁자에 불과하여 본건 소송결과에 따라 당행에 미치는 특별한 영향은 없을 것으로 판단됨. |
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음
다. 채무보증 현황
| (단위 : 백만원, 건 ) |
| 구 분 | 제69(당) 기 1분기 | 제68(전) 기 | 제67(전전) 기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | |||
| 확정 지급 보증 |
원화 | 융자담보지급보증 | 39,773 | 49 | 40,683 | 52 | 39,846 | 45 |
| 기타원화지급보증 | 309,614 | 1,053 | 309,349 | 1,075 | 363,654 | 1,143 | ||
| 소 계 | 349,387 | 1,102 | 350,032 | 1,127 | 403,500 | 1,188 | ||
| 외화 | 인 수 | 12,476 | 14 | 18,377 | 19 | 54,617 | 16 | |
| 수입화물선취보증 | 8,416 | 66 | 13,163 | 53 | 7,552 | 71 | ||
| 기타외화지보 | 567,736 | 78 | 559,306 | 81 | 369,771 | 94 | ||
| 소 계 | 588,628 | 158 | 590,846 | 153 | 431,940 | 181 | ||
| 미 확 정 지급보증 |
신용장개설관계 | 152,813 | 457 | 139,917 | 443 | 138,655 | 502 | |
| 기타지급보증 | 5,245 | 6 | 5,799 | 8 | 3,874 | 7 | ||
| 소 계 | 158,058 | 463 | 145,716 | 451 | 142,529 | 509 | ||
| 합 계 | 1,096,073 | 1,723 | 1,086,594 | 1,731 | 977,969 | 1,878 | ||
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주) 한도계좌인 경우 1건으로 산출 |
- 주요 채무보증(지급보증)거래 현황(2025년 3월 말 기준)
| (단위 : 백만원) |
| 채무자 | 채권자 | 지급보증 과목 | 채무금액 | 채무보증금액 | 채무보증기간 | 채무보증조건 등 기타 |
| ○○○○○(주) | - | 외화확정지급보증(USD) | 104,366 | 104,366 | 2023.09.25~2027.11.30 | 수출선수금환급보증(외화지보) |
| ○○○○○(주) | - | 외화확정지급보증(USD) | 104,366 | 104,366 | 2023.09.25~2027.12.31 | 수출선수금환급보증(외화지보) |
| ○○○○○(주) | - | 외화확정지급보증(USD) | 104,366 | 104,366 | 2023.09.25~2027.10.29 | 수출선수금환급보증(외화지보) |
| ○○○○○○○(주) | ○○○○○○○(주)계약자 | 원화확정지급보증(KRW) |
46,000 | 46,000 | 2024.03.18~2026.03.17 | 기타원화지보 |
| ○○○○(주) | - | 외화확정지급보증(USD) | 42,542 | 42,542 | 2023.08.17~2025.08.17 | 기타외화지보 |
| ○○○○(주) | - | 외화확정지급보증(USD) | 37,899 | 37,899 | 2024.12.30~2025.12.30 | 기타외화지보 |
| (주)○○○○○○ |
- | 외화확정지급보증(USD) | 21,804 | 21,804 | 2023.07.21~2026.08.21 | 기타외화지보 |
| ○○○○(주) | - | 외화확정지급보증(USD) | 21,236 | 21,236 | 2017.10.30~2025.08.31 | 기타외화지보 |
| ○○○○ | - | 외화확정지급보증(USD) | 15,577 | 15,577 | 2024.04.23~2026.04.23 | 기타외화지보 |
| ○○○○(주) | - | 원화확정지급보증(KRW) | 14,164 | 14,164 | 2021.09.29~2025.06.21 | 기타원화지보 |
주1) 건별 잔액 기준 상위 10개 명세임
주2) 외화 지급보증의 경우, 2025년 3월말 환율을 적용하여 원화 환산함
라. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음
마. 그 밖의 우발채무 등
- Ⅲ. 재무에 관한 사항 / 3. 연결재무제표 주석 / 29. 우발 및 약정사항 참조
- Ⅲ. 재무에 관한 사항 / 5. 재무제표 주석 / 28. 우발 및 약정사항 참조
3. 제재 등과 관련된 사항
'제재 등과 관련된 사항'은 분기보고서 기재를 생략함에 따라 2025.3.17에 제출한 2024년 사업보고서의 내용을 참고하시기 바랍니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
'작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항'은 분기보고서 기재를 생략함에 따라 2025.3.17에 제출한 2024년 사업보고서의 내용을 참고하시기 바랍니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
※ 동사는 연결대상 종속회사가 존재하나, 채권상장법인이므로 동 서식 작성의무가 없어 기재하지 아니합니다.
2. 계열회사 현황(상세)
'계열회사 현황'은 분기보고서 기재를 생략함에 따라 2025.3.17에 제출한 2024년 사업보고서의 내용을 참고하시기 바랍니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
'타법인출자 현황'은 분기보고서 기재를 생략함에 따라 2025.3.17에 제출한 2024년 사업보고서의 내용을 참고하시기 바랍니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음