분 기 보 고 서

(제 16 기)

사업연도	2025년 01월 01일	부터
사업연도	2025년 03월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2025년 05월 15일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	주식회사 메리츠금융지주

대 표 이 사 :	김 용 범

본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 강남대로 382
	(전 화) 02-2018-6868
	(홈페이지) http://www.meritzgroup.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영지원실장 (성 명) 이 동 진
	(전 화) 02-2018-6825

【 대표이사 등의 확인 】

250515-대표이사등의 확인서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

2. 회사의 연혁

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

3. 자본금 변동사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

4. 주식의 총수 등

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

5. 정관에 관한 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 `출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다.

금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다.

국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

(2025년 1분기)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	3,037,941	4,989,860	206,002	759,946	(763,471)	8,230,278
총영업수익	비율	36.91%	60.63%	2.50%	9.23%	-9.27%	100.00%
총영업비용	금액	2,415,387	4,868,006	179,658	35,579	9,905	7,508,535
총영업비용	비율	32.17%	64.83%	2.39%	0.47%	0.14%	100.00%
영업이익	금액	622,554	121,854	26,344	724,367	(773,376)	721,743
영업이익	비율	86.26%	16.88%	3.65%	100.36%	(1)	100.00%
당기순이익	금액	465,876	160,335	27,061	726,170	(758,609)	620,833
당기순이익	비율	75.04%	25.83%	4.36%	116.97%	-122.20%	100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2024년)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	11,653,163	33,937,927	847,117	1,367,036	(1,230,737)	46,574,506
총영업수익	비율	25.02%	72.87%	1.82%	2.94%	-2.65%	100.00%
총영업비용	금액	9,355,873	33,072,962	657,222	143,657	155,903	43,385,617
총영업비용	비율	21.56%	76.23%	1.51%	0.33%	0.37%	100.00%
영업이익	금액	2,297,290	864,965	189,895	1,223,379	(1,386,640)	3,188,889
영업이익	비율	72.04%	27.12%	5.95%	38.36%	-43.47%	100.00%
당기순이익	금액	1,713,536	561,132	134,853	1,230,021	(1,306,108)	2,333,434
당기순이익	비율	73.43%	24.05%	5.78%	52.71%	-55.97%	100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2023년)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	10,933,502	46,557,028	891,267	432,310	(255,749)	58,558,358
총영업수익	비율	18.67%	79.51%	1.52%	0.74%	-0.44%	100.00%
총영업비용	금액	8,825,491	45,938,107	628,887	92,097	140,274	55,624,856
총영업비용	비율	15.87%	82.59%	1.13%	0.17%	0.25%	100.00%
영업이익	금액	2,108,011	618,921	262,380	340,213	(396,023)	2,933,502
영업이익	비율	71.86%	21.10%	8.94%	11.60%	-13.50%	100.00%
당기순이익	금액	1,567,162	372,391	217,575	343,447	(375,840)	2,124,735
당기순이익	비율	73.76%	17.53%	10.24%	16.16%	-17.69%	100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

사업내용에 대한 자세한 사항은 영업의 현황 등을 참고하여 주시기 바랍니다.

[사업부문별 현황_주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

메리츠화재의 주요 사업은 보험업법 및 관계법령에 의거하여 영위 가능한 손해보험업과 제3보험업이며, 허용되는 범위 내에서 자산운용, 보험업 외의 사업도 수행하고 있습니다.

메리츠화재는 2025년 1분기에 2조 2,399억의 보험수익을 인식하였고 당기순이익은 4,625억을 달성하였습니다. 장기보험은 1조 8,303억의 보험수익을 인식하였으며, 자동차보험은 1,823억, 일반보험은 2,273억의 보험수익을 인식하였습니다. 보장성 중심의 장기보험 판매 전략을 유지하며 정교한 가격 책정을 통한 가치 총량 증대에 집중하였고 자동차보험과 일반보험은 우량 계약 유입 확대를 통해 사업 효율성 강화를 중점적으로 추진하였습니다. 또한 핵심사업을 중심으로 자원을 투입하고 투자 부문의 리스크관리와 새로운 수익원 창출에 집중하여 회사의 수익성과 재무 건전성을 제고하였습니다. 자세한 사항은 II.사업의 내용 2. 영업의 현황부터 5. 재무건전성 등 기타 항목까지의 내용을 참조 하시기 바랍니다.

<금융투자업 부문_메리츠증권>

메리츠증권은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따른 금융투자업과 그와 관련된 부수업무를 주요 업무로 영위하는 회사입니다. 메리츠증권의 주요 자회사인 메리츠캐피탈은 '여신전문금융업법'에 따른 시설대여업 및 할부금융업 등을 영위하고 있습니다.

연결기업의 주요 영업부문은 Sales&Trading부문, 기업금융부문, 리테일부문, 여신전문금융업부분으로 구성되어 있습니다.

Sales&Tranding부문은 주식, 채권 등의 유가증권과 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리, ETF LP 등의 업무를 하고 있습니다.

기업금융부문은 기업의 자금조달 관련 자문 용역제공, 기업신용공여, IPO주관업무,채권 인수 등 기업자금 조달에 관한 종합서비스를 제공하는 업무를 하고 있습니다.

리테일부문은 개인 및 법인고객 위탁 영업, 금융투자상품 판매, 고객 자산관리 업무 등을 영위하고 있습니다.

그리고 여신전문금융업부문은 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등의 업무를 하고 있습니다.

메리츠증권은 2025년 1분기 연결기준 영업이익 1,482억원, 당기순이익 1,874억원을달성하였습니다. 그리고 2025년 1분기말 메리츠증권의 연결기준 순자본비율은 1,234.1%이고, 별도기준 레버리지비율은 872.0%이며, 채무보증 잔고는 자기자본 대비 100% 미만을 유지하고 있습니다.

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 사업의 개요

메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다. 2025년 1분기 연결재무제표 기준 순이익은 271억원, 총자산은 9조 1,091억원입니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제14기 1분기	제13기	제12기
자산총계	9,109,054	8,900,345	8,598,012
부채총계	7,454,570	7,189,694	7,152,190
자본총계	1,654,484	1,710,651	1,445,822
영업수익	206,002	847,117	891,267
영업이익	26,344	189,895	262,381
당기순이익	27,061	134,853	217,575

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

메리츠캐피탈의 영업 종류별 취급현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제14기 1분기	제13기	제12기
리스	178,777	655,282	473,935
할 부 금 융	103,887	381,191	244,709
대 출 금	1,125,718	4,959,231	4,735,960
팩 토 링	-	-	-
합 계	1,408,382	5,995,704	5,454,604

메리츠캐피탈의 자금조달실적과 운용실적의 평잔은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		제14기 1분기	제13기	제12기
조달항목	차입금	392,383	757,100	1,398,220
	사채	6,121,726	5,544,672	5,529,812
	콜머니	-	-	-
	기타부채	824,436	742,721	663,965
	자본총액	1,695,220	1,543,380	1,327,315
	합계	9,033,765	8,587,873	8,919,312
운용항목	현금및예치금	118,859	384,697	292,255
	유가증권	1,872,328	1,622,865	1,709,257
	대출채권	4,484,517	4,277,331	4,765,258
	할부금융자산	483,792	403,187	297,034
	리스자산	1,866,294	1,707,318	1,676,972
	유형자산	16,410	13,670	13,402
	무형자산	2,962	3,032	3,446
	기타자산	188,603	175,773	161,688
	합계	9,033,765	8,587,873	8,919,312

주) 금감원 업무보고서 기준

메리츠캐피탈의 재무건전성 등의 지표는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	제14기 1분기	제13기	제12기
조정자기자본(A)	1,556,533	1,717,835	1,436,043
조정총자산(B)	8,523,812	8,538,350	8,092,287
조정자기자본비율(A/B)	18.26	20.12	17.75

주) 금감원 업무보고서 기준

2. 영업의 현황

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

(1) 연결 기준 영업의 현황

가. 영업의 개황
메리츠금융지주는 2011년 3월 국내 최초의 보험지주회사로 설립된 이래 유럽의 재정위기, 글로벌 금융시장의 불확실성 확대 등 어려운 경영환경이 지속됨에도 불구하고, 지주체제를 통해 그룹의 리스크 및 대응 프로세스를 보다 견고히 하였고, 강도 높은 비용절감을 추진하는 등 금융위기에 발 빠르게 대처하였습니다.
앞으로도 메리츠금융지주는 메리츠금융그룹이 장기적인 관점에서 안정적으로 성장하고 가치를 창출할 수 있도록, 수익성 경영 정착, 경영효율화의 지속 실천, 리스크관리 역량 강화를 일관되게 추진해 나가도록 하겠습니다.

나. 영업의 종류

사업부문	그룹사	주요종속회사여부	주요 사업의 내용
손해보험업 부문	메리츠화재해상보험(주)	○	보험업법 및 관계법령에서 영위가능한 보험업 등, 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외 업무를 영위
금융투자업 부문	메리츠증권(주)	○	자본시장법에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 전문사모집합투자업 등과 이에 부수하는 업무를 영위
여신전문 금융업부문	메리츠캐피탈(주)	○	여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용대출 또는 담보대출 외 이에 부수하는 업무를 영위
기타부문	메리츠대체투자운용(주)	X	전문사모집합투자업의 업무 등
기타부문	메리츠코린도보험	X	손해보험의 원보험 및 재보험 외

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

(2025년 1분기)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	3,037,941	4,989,860	206,002	759,946	(763,471)	8,230,278
총영업수익	비율	36.91%	60.63%	2.50%	9.23%	-9.27%	100.00%
총영업비용	금액	2,415,387	4,868,006	179,658	35,579	9,905	7,508,535
총영업비용	비율	32.17%	64.83%	2.39%	0.47%	0.14%	100.00%
영업이익	금액	622,554	121,854	26,344	724,367	(773,376)	721,743
영업이익	비율	86.26%	16.88%	3.65%	100.36%	(1)	100.00%
당기순이익	금액	465,876	160,335	27,061	726,170	(758,609)	620,833
당기순이익	비율	75.04%	25.83%	4.36%	116.97%	-122.20%	100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2024년)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	11,653,163	33,937,927	847,117	1,367,036	(1,230,737)	46,574,506
총영업수익	비율	25.02%	72.87%	1.82%	2.94%	-2.65%	100.00%
총영업비용	금액	9,355,873	33,072,962	657,222	143,657	155,903	43,385,617
총영업비용	비율	21.56%	76.23%	1.51%	0.33%	0.37%	100.00%
영업이익	금액	2,297,290	864,965	189,895	1,223,379	(1,386,640)	3,188,889
영업이익	비율	72.04%	27.12%	5.95%	38.36%	-43.47%	100.00%
당기순이익	금액	1,713,536	561,132	134,853	1,230,021	(1,306,108)	2,333,434
당기순이익	비율	73.43%	24.05%	5.78%	52.71%	-55.97%	100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2023년)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	10,933,502	46,557,028	891,267	432,310	(255,749)	58,558,358
총영업수익	비율	18.67%	79.51%	1.52%	0.74%	-0.44%	100.00%
총영업비용	금액	8,825,491	45,938,107	628,887	92,097	140,274	55,624,856
총영업비용	비율	15.87%	82.59%	1.13%	0.17%	0.25%	100.00%
영업이익	금액	2,108,011	618,921	262,380	340,213	(396,023)	2,933,502
영업이익	비율	71.86%	21.10%	8.94%	11.60%	-13.50%	100.00%
당기순이익	금액	1,567,162	372,391	217,575	343,447	(375,840)	2,124,735
당기순이익	비율	73.76%	17.53%	10.24%	16.16%	-17.69%	100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

다. 그룹 자금조달ㆍ운용

(단위 : 백만원,%)

구분		2025년 1분기				2024년				2023년
구분		평균잔액	구성비	이자금액	이자율	평균잔액	구성비	이자금액	이자율	평균잔액	구성비	이자금액	이자율
조달	보험계약부채	25,183,679	21.4	-	-	22,946,849	21.3	-	-	19,915,906	20.9	-	-
	예수부채	13,464,322	11.4	427,048	3.2	12,313,947	11.5	454,553	3.7	10,083,121	10.6	416,704	4.1
	차입부채	39,691,984	33.7	1,441,376	3.6	34,094,588	31.7	1,312,425	3.8	31,396,891	32.9	1,244,702	4.0
	기타부채	28,435,275	24.3	163,208	0.6	27,808,433	25.9	210,328	0.8	24,570,336	25.8	192,015	0.8
	부채총계	106,775,260	90.8	-	-	97,163,817	90.4	-	-	85,966,254	90.1	-	-
	자본총계	10,855,520	9.2	-	-	10,370,471	9.6	-	-	9,405,498	9.9	-	-
	부채및자본총계	117,630,780	100.0		-	107,534,288	100.0	-	-	95,371,752	100.0	-	-
운용	현금및예치금	5,680,403	4.8	97,020	1.7	4,799,911	4.5	123,092	2.6	4,877,240	5.1	128,913	2.6
	유가증권	85,329,807	72.5	2,742,632	3.2	77,996,002	72.5	2,585,036	3.3	67,103,396	70.4	2,559,704	3.8
	대출채권	16,981,994	14.4	1,298,308	7.6	15,095,962	14	1,163,153	7.7	14,017,123	14.7	1,050,351	7.5
	기타자산	9,638,576	8.3	124,960	1.3	9,642,413	9.0	150,425	1.6	9,373,993	9.8	164,916	1.8
	자산총계	117,630,780	100.0		-	107,534,288	100.0	-	-	95,371,752	100.0	-	-

주) 평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함

(2) 주요종속회사 영업 현황

영업의 종류별 현황은 당사가 순수지주회사임에 따라 주요종속회사에 대한 사항을 중심으로 기재하였습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 영업의 개황

2025년 1분기에 메리츠화재는 전년동기대비 4.1% 증가한 2조 9,561억원의 원수보험료를 거수하였습니다.

원수보험료를 보종별로 나누어 보면 장기보험은 2조 5,022억원을 거수하여 전년동기대비 4.1% 증가, 자동차보험은 1,911억으로 전년동기대비 2.2% 감소, 일반보험은 2,628억원을 거수하여 전년동기대비 9.3% 증가하였습니다.

이익 및 자산 측면에서 당기순이익은 4,625억원으로 전년동기대비 284억원 감소였으며 총자산은 44조 4,261억원으로 전년동기대비 1조 677억원 증가하였습니다.

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준으로 작성

주2) 기업회계기준서 제1117호 적용한 별도 기준 실적임

2. 영업의 종류별 현황

(1) 보험 종목별 보험 실적 현황

(단위 : 백만원)

구분	제105기 1분기				제104기 연간				제103기 연간
구분	보험수익	보험서비스비용	재보험수익	재보험서비스비용	보험수익	보험서비스비용	재보험수익	재보험서비스비용	보험수익	보험서비스비용	재보험수익	재보험서비스비용
화재	23,452	22,697	3,836	6,201	85,380	99,514	15,041	22,667	74,885	64,435	11,231	25,015
해상	11,480	19,283	15,673	8,236	57,219	42,686	22,193	42,290	56,568	33,095	18,406	43,301
자동차	182,333	189,522	1,860	649	739,359	744,864	1,860	5,747	758,191	742,515	1,860	4,495
보증	-	(263)	-	-	1	(263)	-	-	-	(263)	-	-
특종	191,204	145,250	24,562	74,805	763,886	460,169	77,531	289,635	664,422	499,210	130,351	273,952
해외	1,161	(316)	(18)	-	6,034	2,868	45	-	8,351	11,165	(53)	19
장기	1,825,961	1,427,413	70,203	74,369	7,043,781	5,344,517	146,771	216,696	6,764,729	4,832,210	164,608	357,619
개인연금	4,319	2,417	-	-	17,972	13,237	-	-	19,030	19,123	-	-
계	2,239,910	1,806,003	116,116	164,260	8,713,632	6,707,592	263,441	577,035	8,346,176	6,201,490	326,403	704,401

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제1117호 기준으로 작성

(2) 보험수지 및 계약현황

(단위 : 백만원)

구분	제105기 1분기			제104기 연간			제103기 연간
구분	경과보험료	발생손해액	순사업비	경과보험료	발생손해액	순사업비	경과보험료	발생손해액	순사업비
화재	7,854	7,717	3,956	37,632	39,743	16,230	24,999	26,731	16,731
해상	2,347	2,335	1,727	8,812	11,743	8,350	7,310	6,629	7,159
자동차	181,699	149,840	40,230	733,568	605,722	173,632	753,454	609,302	169,865
보증	(1)	(21)	-	2	(59)	-	-	(299)	36
특종	125,923	89,831	30,213	531,821	373,430	118,112	434,114	338,819	114,663
해외원보험	971	(172)	65	4,492	2,781	631	5,353	10,633	799
외국수재	-	(1)	-	1,608	392	85	1,908	271	77
장기	2,256,998	1,695,856	621,076	9,181,574	6,954,168	2,671,220	9,079,296	6,791,206	2,388,776
개인연금	21,450	32,544	1,080	86,552	138,836	3,685	85,850	136,455	4,061
합계	2,597,241	1,977,929	698,347	10,586,061	8,126,756	2,991,945	10,392,284	7,919,747	2,702,167

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제1104호 기준으로 작성

(3) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역

- 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 백만원, %)

구분	제105기 1분기		제104기 연간		제103기 연간
구분	금액	비율	금액	비율	금액	비율
화재	21,003	0.7	92,691	0.8	79,650	0.7
해상	16,622	0.6	57,714	0.5	58,660	0.5
자동차	182,333	6.2	750,372	6.5	751,116	6.7
보증	-	-	1	-	-	-
특종	230,164	7.8	868,991	7.5	797,893	7.1
해외원보험	428	-	5,445	-	6,337	0.1
외국수재	-	-	1,515	-	1,747	-
장기	2,480,648	84.0	9,669,090	83.8	9,498,201	84.2
개인연금	21,513	0.7	86,850	0.8	86,169	0.8
합계	2,952,711	100.0	11,532,669	100.0	11,279,773	100.0

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제1104호 기준으로 작성

- 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 백만원, %)

구분	제105기 1분기		제104기 연간		제103기 연간
구분	금액	비율	금액	비율	금액	비율
화재	13,776	1.0	58,259	1.1	51,014	1.0
해상	4,535	0.3	27,421	0.5	21,689	0.4
자동차	144,038	10.5	575,092	11.2	570,543	11.6
보증	(22)	-	(61)	-	(305)	-
특종	102,103	7.4	424,894	8.2	411,305	8.4
해외원보험	1,438	0.1	3,117	-	2,151	-
외국수재	1	-	89	-	90	-
장기	1,109,901	80.7	4,066,724	78.9	3,847,089	78.4
개인연금	245	-	935	-	1,092	-
합계	1,376,015	100.0	5,156,470	100.0	4,904,668	100.0

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제1104호 기준으로 작성

- 손해보험 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료)

(단위 : %)

구분	제105기 1분기	제104기 연간	제103기 연간
화재	98.3	105.6	106.9
해상	99.5	133.3	90.7
자동차	82.5	82.6	80.9
보증	2,100.0	(2,950.0)	186,567.6
특종	71.3	70.2	78.0
해외원보험	(17.7)	61.9	198.6
외국수재	-	24.4	14.2
장기	75.1	75.7	74.8
개인연금	151.7	160.4	158.9
합계	76.2	76.8	76.2

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제1104호 기준으로 작성

(4) 모집형태별 영업현황

- 보험종목별 모집경로 및 모집형태

메리츠화재는 현재 임직원, 설계사, 대리점, 중개사, 방카슈랑스, 공동인수를 통하여 원수보험영업을 하고 있습니다. 보험종목별 모집형태별 영업현황은 아래의 표와 같습니다.

구 분	임직원	설계사	대리점	중개사	방카 슈랑스	공동 인수
화재보험	O	O	O	O	-	O
해상보험	O	O	O	O	-	O
자동차보험	O	O	O	O	-	O
특종보험	O	O	O	O	O	O
해외원보험	O	-	-	-	-	-
장기보험	O	O	O	O	O	-
개인연금보험	O	O	O	O	-	-

(5) 보험종목별 순사업비 및 사업비 집행율 현황

(단위 : 백만원, %)

구분	제105기 1분기			제104기 연간			제103기 연간
구분	보유보험료	순사업비	비율	보유보험료	순사업비	비율	보유보험료	순사업비	비율
화재	8,439	3,956	46.9	40,262	16,230	40.3	35,309	16,731	47.4
해상	2,761	1,727	62.5	9,888	8,350	84.4	8,065	7,159	88.8
자동차	181,675	40,230	22.1	744,573	173,632	23.3	746,368	169,865	22.8
보증	-	-	-	1	-	-	-	36	9,019.9
특종	158,545	30,213	19.1	556,728	118,112	21.2	481,203	114,663	23.8
해외원보험	92	65	70.7	4,227	631	14.9	4,598	799	17.4
외국수재	-	-	-	1,515	85	5.6	1,747	77	4.4
장기	2,257,195	621,076	27.5	9,181,502	2,671,220	29.1	9,078,864	2,388,776	26.3
개인연금	21,442	1,080	5.0	86,548	3,685	4.3	85,853	4,061	4.7
합계	2,630,149	698,347	26.6	10,625,244	2,991,945	28.2	10,442,007	2,702,167	25.9

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제1104호 기준으로 작성

3. 운용자산 투자현황

(1) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구 분	제105기 1분기	제104기 연간	제103기 연간
총 자 산(A)	44,426,135	43,358,482	39,403,862
운용자산(B)	42,265,580	41,344,387	37,673,227
자산운용률(B/A)	95.1	95.4	95.6

주1) 기업회계기준서 제1117호 및 제 1109호 기준으로 작성
주2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙 기준의 비운용자산을 제외한 금액

(2) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원, %)

구 분			제105기 1분기		제104기 연간		제103기 연간
구 분			금 액	비 율	금 액	비 율	금 액	비 율
운 용 자 산	대 출	기말잔액	13,820,359	32.70	14,968,236	36.20	12,425,423	32.98
	대 출	운용수익	283,630	66.91	1,022,175	70.36	756,029	60.12
	유가증권	기말잔액	26,548,246	62.81	24,357,004	58.91	22,684,521	60.21
	유가증권	운용수익	138,788	32.74	424,635	29.23	501,382	39.87
	현·예금 및 신탁	기말잔액	730,551	1.73	849,371	2.05	1,559,871	4.14
	현·예금 및 신탁	운용수익	2,285	0.54	7,704	0.53	2,170	0.17
	기 타	기말잔액	1,166,424	2.76	1,169,776	2.83	1,003,412	2.66
	기 타	운용수익	(827)	(0.20)	(1,634)	(0.11)	(2,065)	(0.16)
	계	기말잔액	42,265,580	100.00	41,344,387	100.00	37,673,227	100.00
	계	운용수익	423,876	100.00	1,452,880	100.00	1,257,516	100.00

주1) 기업회계기준서 제1117호 및 제 1109호 기준으로 작성

주2) 운용수익은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업이익 기준

(보험금융수익 및 보험금융비용 제외)

주3) 대출금액은 대손충당금 및 이연부대수익을 차감한 장부금액 기준

(3) 대출자산

- 대출금 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분		제105기 1분기		제104기 연간		제103기 연간
종 류		금 액	수익률	금 액	수익률	금 액	수익률
개 인		987,823	2.52	994,467	2.24	789,985	2.01
기 업	중소기업	12,190,625	8.46	13,325,844	8.18	11,371,339	6.50
기 업	대기업	641,911	6.43	647,925	7.14	264,099	9.65
합 계		13,820,359	7.96	14,968,236	7.75	12,425,423	6.28

주1) 기업회계기준서 제1117호 및 제 1109호 기준으로 작성

주2) 수익률은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업이익 기준

(보험금융수익 및 보험금융비용 제외)

주3) 대출금액은 대손충당금 및 이연부대수익을 차감한 장부금액 기준

- 대출금의 잔존기간별 잔액
(대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)

(단위 : 백만원)

구분

1년이하

1년초과 ~
3년이하

3년초과 ~

5년이하

5년초과

합 계

대출금

6,018,571

5,435,763

1,203,545

1,162,480

13,820,359

(4) 유가증권

- 유가증권 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분		제105기 1분기		제104기 연간		제103기 연간
구 분		기말잔액	수익률	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률
국 내	국공채	11,185,875	1.17	10,338,396	1.21	8,335,704	1.03
	특수채	2,119,368	2.07	2,038,802	2.33	2,072,358	2.07
	금융채	1,388,418	3.53	1,445,042	4.13	1,274,675	3.78
	회사채	2,125,659	2.70	2,052,785	3.16	1,760,418	2.20
	주 식	315,336	4.75	315,400	7.54	280,042	6.07
	기 타	8,120,117	3.08	6,987,319	2.12	7,793,272	3.24
소 계		25,254,773	2.27	23,177,744	1.85	21,516,469	2.23
해 외	외화증권	1,293,473	0.50	1,179,260	1.34	1,168,052	2.34
소 계		1,293,473	0.50	1,179,260	1.34	1,168,052	2.34
합 계		26,548,246	2.19	24,357,004	1.82	22,684,521	2.23

주1) 기업회계기준서 제1117호 및 제 1109호 기준으로 작성
주2) 수익률은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업이익 기준

(보험금융수익 및 보험금융비용 제외)

(5) 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분	제105기 1분기		제104기 연간		제103기 연간
구 분	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률
현 ·예 금	730,551	1.16	849,371	0.64	1,559,871	0.14
단자어음	-	-	-	-	-	-
금전신탁	-	-	-	-	-	-
합 계	730,551	1.16	849,371	0.64	1,559,871	0.14

주) 수익률은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업이익 기준

(보험금융수익 및 보험금융비용 제외)

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 영업의 개황

메리츠증권의 2025년 1분기 연결기준 자산총계는 76.3조원, 자본총계는 7.4조원입니다.

해당 기간 연결기준 영업이익은 1,482억원, 당기순이익은 1,874억원입니다.

한편, 해당기간 별도기준 영업이익은 2,819억원, 당기순이익은 2,307억원이며, 자회사인 메리츠캐피탈로부터 수취한 배당금 수익을 제외한 영업이익은 2,010억원, 당기순이익은 1,530억원입니다.

메리츠증권의 주요 영업부문의 세부 영업 현황은 다음과 같습니다.

Sales&Trading부문은 순이익 610억원으로 전년동기 대비 8% 감소하였습니다. 세일즈 영업의 활성화, 시장변동성에 유효한 운용전략, 세일즈와 운용의 시너지 효과 등으로 불안한 시장상황 속에서도 양호한 실적을 달성하였습니다.

다양한 시장에서의 마켓메이킹 사업역량을 강화하고, 상대가치 거래, 차익거래 등 절대수익을 추구 전략의 비중을 크게 하여 견조한 실적을 이어나갈 것입니다.

기업금융부문은 순이익 1,139억원으로 전년동기 대비 109% 증가하였습니다. 기존 투자에서 발생하는 안정적인 수익을 바탕으로 우량한 신규 투자 및 해외 지분투자에서 발생한 수익으로 우수한 실적을 달성하였습니다. 非부동산 기업금융을 강화하기 위해 조직 신설 및 인력 충원을 진행하고 있으며, 이를 통한 비즈니스 영역 확장을 이어가 수익성을 극대화해 나갈 것입니다.

리테일부문은 순이익 6억원으로 전년동기 대비 83% 감소하였습니다. 2024년 11월에 런칭한 '제로 수수료' 프로모션에 따른 광고비 및 주식매매 비용의 증가가 주된 실적 감소요인입니다. 프로모션을 통해 실적은 일시적으로 감소하였지만, 고객 자산이 7조원 수준으로 증가하였고, 월간 해외주식거래 약정액도 10조원을 넘어서는 등 그 효과는 고객 확대로 이어지고 있습니다. 계속해서 고객 확대가 이어질 수 있도록 노력해 나갈 것이며, 투자자 커뮤니티와 초개인화 서비스에 중점을 두는 차세대 온라인 투자플랫폼을 구축해 메리츠증권의 리테일 고객분들께 경쟁사와 차별화된 서비스 및 경험을 제공하고자 합니다.

그리고 메리츠증권 기업금융부문의 차별화된 역량을 통해 엄선한 상품을 리테일의 다양한 고객들에게 맞춤형 상품으로 제공하기 위해 PIB센터를 출범시켜 리테일 고객의 다변화를 시도하고 있습니다.

여신전문금융업부문을 영위하는 자회사인 메리츠캐피탈은 순이익 271억원으로 전년동기 대비 2% 증가하였습니다. 리테일 대손비용 증가 및 기업금융 연체율 증가 등에도 불구하고 지분법 평가 등에 따른 투자자산 이익의 증가로 양호한 실적을 달성하였습니다. 연체율 관리 및 신규 취급액 증가를 통해 양호한 실적을 유지해 나갈 예정입니다.

나. 종류별 영업실적

(1) 연결기업의 영업부문 제공 용역 단위

연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.
1) Sales&Trading: 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등
2) 기업금융 및 IB사업: 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등
3) 리테일사업: 위탁영업, 자산관리상품 판매 등
4) 여신전문금융업: 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링,일반대출 등
5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등

(2) 영업부문별 재무정보

(단위: 천원)

구 분	당기
구 분	Sales&Trading	기업금융및IB사업	리테일사업	여신전문금융업	기타	연결조정	합 계
총수익	7,524,516,763	568,702,211	47,619,163	237,452,459	(2,847,817,833)	(202,461,339)	5,328,011,424
총비용	(7,450,474,387)	(430,409,959)	(46,940,400)	(203,044,986)	2,915,751,843	134,833,835	(5,080,284,054)
법인세비용차감전순손익	74,042,376	138,292,252	678,763	34,407,473	67,934,010	(67,627,504)	247,727,370
법인세비용(*)	(13,069,459)	(24,410,413)	(119,811)	(7,346,140)	(11,850,711)	(3,535,162)	(60,331,696)
당기순이익(손실)	60,972,917	113,881,839	558,952	27,061,333	56,083,299	(71,162,666)	187,395,674

(*) 연결기업의 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

구 분	전기
구 분	Sales&Trading	기업금융및IB사업	리테일사업	여신전문금융업	기타	연결조정	합 계
총수익	8,997,688,316	529,325,966	43,560,456	252,999,003	66,003,737	(257,846,209)	9,631,731,269
총비용	(8,917,924,973)	(463,959,237)	(39,499,255)	(218,635,146)	(407,026)	186,462,687	(9,453,962,950)
법인세비용차감전순손익	79,763,343	65,366,729	4,061,201	34,363,857	65,596,711	(71,383,522)	177,768,319
법인세비용(*)	(13,415,124)	(10,993,807)	(683,039)	(7,806,794)	(15,296,419)	(3,026,780)	(51,221,963)
당기순이익(손실)	66,348,219	54,372,922	3,378,162	26,557,063	50,300,292	(74,410,302)	126,546,356

(*) 연결기업의 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

다. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제54기 1분기			제53기 연간			제52기 연간
구 분		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
자본	자본금	776,179	-	1.02	776,179	-	1.16	776,179	-	1.27
	신종자본증권	1,561,381	-	2.06	1,071,874	-	1.60	844,661	-	1.38
	자본잉여금	1,151,563	-	1.52	1,068,492	-	1.59	1,160,020	-	1.89
	자본조정	(31,131)	-	(0.04)	(29,248)	-	(0.04)	(51,904)	-	(0.08)
	기타포괄손익누계액	203,676	-	0.27	193,809	-	0.29	206,162	-	0.34
	이익잉여금	3,211,678	-	4.23	3,099,108	-	4.62	2,978,268	-	4.85
	비지배지분	174,237	-	0.23	149,885	-	0.22	124,445	-	0.20
예수부채	투자자예수금	1,976,674	0.60	2.60	1,332,664	0.84	1.99	1,202,550	0.65	1.96
예수부채	기타	1,301,669	-	1.71	1,054,985	-	1.57	741,855	-	1.21
차입부채	콜머니	43,333	0.36	0.06	2,596	1.40	0.00	274	3.65	0.00
	차입금	5,770,174	3.93	7.60	5,211,698	4.04	7.77	4,028,426	5.62	6.57
	사채	13,251,058	4.34	17.44	11,243,021	4.65	16.75	10,458,231	4.37	17.05
	RP매도	19,023,964	3.01	25.04	14,761,719	3.54	22.00	13,910,136	3.66	22.67
	매도파생결합증권	7,778,378	4.85	10.24	8,444,948	4.83	12.58	8,561,278	5.30	13.96
	파생상품	765,401	-	1.01	521,102	-	0.78	826,283	-	1.35
	기타	11,836,196	2.20	15.58	10,523,612	1.72	15.68	8,562,880	1.66	13.96
기타부채	퇴직급여충당금	(2,803)	-	(0.00)	(3,762)	-	(0.01)	(2,636)	-	(0.00)
기타부채	기타	7,174,938	-	9.44	7,683,089	-	11.45	7,021,664	-	11.45
합 계		75,966,565	2.37	100.00	67,105,771	2.44	100.00	61,348,772	2.53	100.00

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제54기 1분기			제53기 연간			제52기 연간
구 분		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
현·예금	현금및현금성자산	3,670,919	1.73	4.83	2,676,546	3.09	3.99	1,571,788	5.85	2.56
현·예금	예치금	2,253,635	1.37	2.97	2,367,168	1.50	3.53	2,248,271	1.62	3.66
유가증권	당기손익_공정가치 측정금융자산	40,195,995	3.51	52.91	35,826,502	3.91	53.39	31,413,256	3.98	51.20
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,642,363	2.94	3.48	2,528,936	3.11	3.77	3,325,361	2.99	5.42
	관계회사투자지분	2,172,811	-	2.86	2,087,802	-	3.11	1,982,176	-	3.23
	파생결합증권	15,488	-	0.02	45,261	-	0.07	139,284	-	0.23
파생상품		1,465,947	-	1.93	755,761	-	1.13	568,608	-	0.93
대출채권	대출금	13,740,359	8.07	18.09	10,714,752	9.35	15.97	9,675,655	9.17	15.77
	신용공여금	635,623	7.66	0.84	800,396	7.37	1.19	1,278,125	6.33	2.08
	RP매수	1,014,820	3.11	1.34	608,906	4.18	0.91	1,056,470	3.82	1.72
	대여금	2,581	2.17	0.00	3,070	2.44	0.00	4,143	2.29	0.01
	기타	21,332	4.03	0.03	28,780	4.02	0.04	12,044	4.03	0.02
리스자산		1,866,294	5.39	2.46	1,707,318	5.49	2.54	1,676,972	5.06	2.73
유형자산		59,755	-	0.08	22,467	-	0.03	30,845	-	0.05
기 타		6,208,643	-	8.17	6,932,106	-	10.33	6,365,774	-	10.38
합 계		75,966,565	3.31	100.00	67,105,771	3.50	100.00	61,348,772	3.86	100.00

2-1. 영업 종류별 현황

가. 유가증권 등 자기매매업무

(1) 종류별 유가증권 등 내역

(단위 : 백만원 )

구 분		제54기 1분기			제53기 연간			제52기 연간
		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적
		보유잔액	장내	장외	보유잔액	장내	장외	보유잔액	장내	장외
주 식		(1,056,476)	8,905,361	5,702	(64,849)	29,615,047	25,733	127,979	11,819,478	54,007
채 권	국공채	12,824,194	77,527,401	76,574,761	8,155,441	371,522,263	237,396,926	8,698,643	297,546,195	254,507,396
	특수채	2,787,742	895,694	28,516,956	5,309,899	5,925,329	103,417,784	3,900,901	6,409,522	115,219,187
	회사채	3,850,443	120,124	19,430,925	4,417,638	423,634	82,993,855	4,333,364	68,986	71,879,009
	소 계	19,462,379	78,543,219	124,522,642	17,882,978	377,871,226	423,808,565	16,932,908	304,024,703	441,605,592
어음 및 전자단기사채		2,678,725	-	66,821,563	3,297,203	-	199,834,018	3,064,912	-	150,850,289
외화증권		493,212	-	3,654,608	1,186,394	-	9,986,847	349,648	-	5,926,337
선물	매 수	(93,604)	134,573,121	24,550,156	194	474,052,771	55,368,683	48,471	412,217,551	48,396,517
선물	매 도	4,520	132,075,735	26,534,079	8,789	469,374,188	55,631,844	(5,547)	423,278,212	47,832,159
옵션	매 수	145,326	105,637	200,724	65,499	330,735	965,463	60,906	288,972	771,051
옵션	매 도	182,312	102,756	213,181	106,092	328,174	712,829	241,838	259,873	603,220
파생결합증권		(8,194,794)	-	1,550,450	(7,707,457)	-	9,464,081	(9,624,272)	-	18,934,129
기 타		6,507,810	16,357,963	-	7,696,333	63,525,880	-	7,043,697	23,445,912	-
합 계		20,129,410	370,663,792	248,053,105	22,471,176	1,415,098,021	755,798,063	18,240,540	1,175,334,701	714,973,301

주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액 포함
주2) K-IFRS 별도재무제표 기준 (기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 불포함)

(2) 유가증권 등 운용내역

(가) 주식

(단위 : 백만원)

구 분	제54기 1분기	제53기 연간	제52기 연간
처분 ·상환차익(차손)	(84,445)	240,488	(280,369)
평가차익(차손)	(123,514)	(424,335)	(82,451)
배당금수익	33,669	30,073	22,162
합 계	(174,290)	(153,774)	(340,658)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(나) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분	제54기 1분기	제53기 연간	제52기 연간
처분 ·상환차익(차손)	9,063	(87,284)	141,768
평가차익(차손)	45,360	190,527	383,280
채권이자	192,110	687,631	694,049
합 계	246,533	790,874	1,219,097

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(다) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제54기 1분기	제53기 연간	제52기 연간
처분 ·상환차익(차손)	(12,244)	115,598	196,096
평가차익(차손)	(55,725)	220,378	187,636
분배금수익	10,703	28,700	21,000
합 계	(57,266)	364,676	404,732

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(라) 파생상품 운용수지

① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제54기 1분기	제53기 연간	제52기 연간
처분 ·상환차익(차손)	185,301	196,933	537,499
평가차익(차손)	(188,080)	40,040	669
합 계	(2,779)	236,973	538,168

주1) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함
주2) K-IFRS 연결재무제표 기준

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분	제54기 1분기	제53기 연간	제52기 연간
처분 ·상환차익(차손)	(32,081)	(45,348)	(226,973)
평가차익(차손)	70,621	28,302	(37,393)
합 계	38,540	(17,046)	(264,366)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분	제54기 1분기	제53기 연간	제52기 연간
처분 ·상환차익(차손)	(6,880)	(245,887)	(505,091)
평가차익(차손)	(92,785)	(284,836)	(61,832)
합 계	(99,665)	(530,723)	(566,923)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제54기 1분기	제53기 연간	제52기 연간
처분 ·상환차익(차손)	26,785	(54,985)	(348,206)
평가차익(차손)	195,327	414,181	82,976
합 계	222,112	359,196	(265,230)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

나. 위탁매매업무

(1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구 분		제54기 1분기		제53기 연간		제52기 연간
구 분		장내	장외	장내	장외	장내	장외
예 수 금	위탁자예수금	1,267,795	-	1,318,773	-	979,272	-
예 수 금	장내파생상품	955,201	-	880,540	-	444,965	-
거래실적	주 식	26,681,042	3,996	71,695,376	5,626	64,656,947	6,704
	채 권	98,485	2,450,088	280,457	5,557,017	123,654	628,897
	외화증권	31,830,542	-	8,161,241	-	631,823	-
	선 물	13,854,945	-	58,903,706	-	48,571,469	-
	옵 션	83,094	-	468,021	-	396,122	-
	파생결합증권	29,607	-	106,959	-	100,771	-
	기 타	-	985,280	-	2,302,135	-	1,230,892
	합 계	72,577,715	3,439,364	139,615,760	7,864,778	114,480,786	1,866,493
수 수 료	주 식	16,290	2	70,100	10	69,369	9
	채 권	30	-	89	-	89	316
	외화증권	-	1,415	-	3,211	-	1,069
	선 물	752	-	3,228	-	2,700	-
	옵 션	124	-	765	-	665	-
	파생결합증권	30	-	111	-	90	-
	합계	17,226	1,417	74,293	3,221	72,913	1,394

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제54기 1분기	제53기 연간	제52기 연간
수탁수수료	18,643	77,514	74,307
매매수수료	(8,028)	(16,027)	(13,032)
수 지 차 익	10,615	61,487	61,275

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

다. 투자일임 업무

(1) 투자운용인력현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

운용기간	운용역수	계약수	운용규모
3년 미만	30	895	177,178
5년 미만	10	71	17,699
10년 미만	63	4,546	678,725
10년 이상	9	881	461,729
합계	94	6,393	1,335,331

※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황(상세)' 참조

(2) 투자일임계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구 분	제54기	제53기	제52기
고객수	5,338	4,950	3,933
일임계약건수	6,393	5,858	4,699
일임계약자산총액(계약금액)	1,335,331	1,323,503	886,412
일임계약자산총액(평가금액)	1,312,067	1,372,119	942,311

(3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)

구분	제54기	제53기	제52기
일임수수료	6,392	22,131	13,352

(4) 투자일임 재산 현황

(단위 : 건, 백만원)

구 분		증권사		자산운용사		기타 금융투자업자		은행		보험회사 (고유계정)		보험회사 (특별계정)		연기금		공제회		종금		개인		기타		계
구 분		건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
국내계약자산	일반투자자	-	-	-	-	2	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	28	4,175	5,374	608,910	263	203,187	5,667	816,272
	전문투자자	-	-	-	-	1	871	-	-	10	542	-	-	1	-	-	-	3	-	359	426,976	42	57,376	416	485,765
	계	-	-	-	-	3	871	-	-	10	542	-	-	1	-	-	-	26	4,175	5,733	1,035,886	305	260,563	6,083	1,302,037
해외계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	261	19,513	8	850	269	20,363
	전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	41	12,931	-	-	41	12,931
	계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	302	32,444	8	850	310	33,294
합계	일반투자자	-	-	-	-	2	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	28	4,175	5,635	628,423	271	204,037	5,936	836,635
	전문투자자	-	-	-	-	1	871	-	-	10	542	-	-	1	-	-	-	3	-	400	439,907	42	57,576	457	498,696
	계	-	-	-	-	3	871	-	-	10	542	-	-	1	-	-	-	26	4,175	6,035	1,068,330	313	261,413	6,393	1,335,331

(5) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구분			국내	해외	합계
현금 및 예치금		현금 및 현금성 자산	-	-	-
		예치금	12,355	29,023	41,378
		기타	-	-	-
		소계	12,355	29,023	41,378
단기금융상품		보통예금	-	-	-
		정기예금	-	-	-
		양도성예금증서(CD)	-	-	-
		콜론(Call Loan)	-	-	-
		환매조건부채권매수(RP)	742	-	742
		기업어음증권(CP)	-	-	-
		기타	520,776	-	520,776
		소계	521,518	-	521,518
증권	채무증권	국채·지방채	335	-	335
		특수채	-	-	-
		금융채	-	-	-
		회사채	7	-	7
		기타	-	-	-
		소계	342	-	342
	지분증권	주식	651,475	94,691	746,166
		신주인수권증서	-	-	-
		출자지분	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	651,475	94,691	746,166
	수익증권	신탁 수익증권	771	-	771
		투자신탁 수익증권	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	771	-	771
	투자계약증권		-	-	-
	파생결합증권	ELS	-	-	-
		ELW	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	증권예탁증권		-	-	-
	기타		-	-	-
	소계		652,588	94,691	747,279
파생상품	장내파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	1,892	-	1,892
		기타	-	-	-
		소계	1,892	-	1,892
	장외파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	소계		1,892	-	1,892
기타			-	-	-
합계			1,188,353	123,714	1,312,067

라. 유가증권 인수업무

(1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제54기 1분기			제53기 연간			제52기 연간
구 분	주간사실적	인수 실적	인수수수료	주간사실적	인수 실적	인수수수료	주간사실적	인수 실적	인수수수료
국공채/특수채	350,000	930,000	128	3,629,600	5,518,924	1,254	2,037,900	3,927,900	879
회사채	300,000	1,576,171	2,638	5,199,625	14,005,670	15,739	1,885,350	11,346,571	9,903
기업어음	-	21,132,907	1,537	-	61,262,545	7,342	-	40,965,006	3,010
합 계	650,000	23,639,078	4,303	8,829,225	80,787,139	24,335	3,923,250	56,239,477	13,792

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제54기 1분기	제53기 연간	제52기 연간
인수수수료	4,303	24,335	13,792
수수료비용	-	-	-
수지차익	4,303	24,335	13,792

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

마. 신용공여업무

(1) 증권업부문

(단위 : 백만원)

구 분	제54기 1분기	제53기 연간	제52기 연간
신용거래융자	215,791	201,254	181,481
증권담보대출금	419,832	599,143	1,098,126
매입대출채권	22,386	28,808	7,154
대출금	5,160,946	4,080,584	3,352,583
합 계	5,818,955	4,909,789	4,639,344

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고

- 신용이자율

기 간	1~7일까지	8~15일까지	16~30일까지	31~60일까지	61~90일까지	90일초과	연체이자율
이자율	5.90%	7.55%	8.05%	8.75%	9.05%	9.45%	약정이자율 최대구간 + 3%

(2) 여신전문금융업부문

(단위 : 백만원)

구 분	2025.01.01 ~ 2025.03.31	2024.01.01 ~ 2024.12.31
대출금	5,150,778	4,782,295
합 계	5,150,778	4,782,295

주) K-IFRS 연결재무제표 기준 평균잔고

바. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분		제54기 1분기	제53기 연간	제52기 연간
잔고	조건부매도	17,871,293	19,004,398	15,747,431
잔고	조건부매수	1,737,006	1,416,815	1,269,826
거래금액	조건부매도	568,368,098	1,690,829,965	1,782,617,718
거래금액	조건부매수	24,143,687	92,204,157	231,406,577

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

사. 리스업무

(단위 : 백만원)

구 분	제54기 1분기	제53기 연간	제52기 연간
리 스 계 약 액	181,708	718,459	495,522
리 스 실 행 액	178,777	655,343	473,935
리 스 자 산 잔 액	1,875,715	1,828,873	1,638,157

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

아. 신탁업무

(1) 재무제표

1) 재무상태표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정과목	총계기준
Ⅰ.자산총계	2,187,650
1. 현금및예치금	18,917
2. 증권	913,446
3. 금전채권	1,253,146
4. 파생상품	0
5. 동산·부동산	0
6. 실물자산	0
7. 기타운용 자산	0
8. 기타자산	2,141
9. 현재가치차금	0
10. 채권평가충당금(-)	0
11. 손익	0
Ⅱ.부채총계	2,187,650
1. 금전신탁	370,360
2. 재산신탁	1,799,235
3. 종합재산신탁	0
4. 공익신탁	0
5. 담보부사채신탁	0
6. 기타신탁	0
7. 차입금	0
8. 차입유가증권	0
9. 파생상품	0
10. 기타부채	18,055
11.특별유보금	0
12.손익	0

2) 손익계산서(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정과목	총계기준
Ⅰ. 신탁이익계	4,071
1. 예치금이자	130
2. 증권이자	2,215
3. 금전채권이자	8
4. 배당금수익	0
5. 증권매매이익	0
6. 증권평가이익	0
7. 증권상환이익	0
8. 증권손상차손환입	0
9. 파생상품거래이익	0
10. 수수료수익	0
11. 동산·부동산수익	0
12. 실물자산수익	0
13. 무체재산권수익	0
14. 유가증권대여료	0
15. 기타수익	1,718
16. 고유계정대이자	0
17. 신탁본지점이자	0
18. 특별유보금환입	0
19. 채권평가충당금환입	0
20. 손익금	0
Ⅱ. 신탁손실계	4,071
1. 금전신탁이익	2,135
2. 재산신탁이익	177
3. 종합재산신탁이익	0
4. 공익신탁이익	0
5. 담보부사채신탁이익	0
6. 기타신탁이익	0
7. 차입금이자	0
8. 기타지급이자	0
9. 증권매매손실	1,640
10. 증권평가손실	0
11. 증권상환손실	0
12. 증권손상차손	0
13. 파생상품거래손실	0
14. 제상각	0
15. 지급수수료	0
16. 동산·부동산처분손	0
17. 유가증권차입료	0
18. 기금출연료	0
19. 세금과공과	0
20. 신탁보수	119
21. 기타비용	0
22. 특별유보금전입	0
23. 채권평가충당금전입	0
24. 신탁본지점이자	0
25. 손익금	0

(2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분				전기말		증가		감소		당기말
구분				건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
금전신탁	불특정금전신탁			0	0	0	0	0	0	0	0
	특정금전신탁	수시입출금		0	0	0	0	0	0	0	0
		자문형		0	0	0	0	0	0	0	0
		자사주		0	0	0	0	0	0	0	0
		채권형		14	200,071	0	0	0	0	14	200,071
		주식형(자문형, 자사주 제외)		2,186	152,057	0	0	20	3,623	2,166	148,434
		주가연계신탁		0	0	0	0	0	0	0	0
		정기예금형		0	0	0	0	0	0	0	0
		퇴직연금	확정급여형	0	0	0	0	0	0	0	0
			확정기여형	0	0	0	0	0	0	0	0
			IRA형	0	0	0	0	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0	0	0	0	0
		기타		44	21,882	0	0	1	27	43	21,855
금전신탁소계				2,244	374,010	0	0	21	3,650	2,223	370,360
재산신탁	증권			10	589,071	0	258	0	32,240	10	557,089
	금전채권			19	1,542,384	0	0	5	300,238	14	1,242,146
	동산			0	0	0	0	0	0	0	0
	부동산신탁	토지신탁	차입형	0	0	0	0	0	0	0	0
			관리형	0	0	0	0	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0	0	0	0	0
		관리신탁	갑종	0	0	0	0	0	0	0	0
			을종	0	0	0	0	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0	0	0	0	0
		처분신탁		0	0	0	0	0	0	0	0
		담보신탁		0	0	0	0	0	0	0	0
		분양관리신탁		0	0	0	0	0	0	0	0
		부동산신탁계		0	0	0	0	0	0	0	0
	부동산관련권리			0	0	0	0	0	0	0	0
	무체재산권			0	0	0	0	0	0	0	0
	재산신탁소계			29	2,131,455	0	258	5	332,478	24	1,799,235
종합재산신탁				0	0	0	0	0	0	0	0
기타				0	0	0	0	0	0	0	0
합계				2,273	2,505,465	0	258	26	336,128	2,247	2,169,595

(3) 자금조달운용현황

1) 금전신탁자금조달현황

(단위 : 백만원)

계정명				수탁액	차입금	특별보유금	손익	기타	합계
금전신탁	불특정금전신탁			0	0	0	0	0	0
	특정금전신탁	수시입출금		0	0	0	0	0	0
		자문형		0	0	0	0	0	0
		자사주		0	0	0	0	0	0
		채권형		200,071	0	0	0	15,569	215,640
		주식형(자문형, 자사주 제외)		148,434	0	0	0	2,289	150,723
		주가연계신탁		0	0	0	0	0	0
		정기예금형		0	0	0	0	0	0
		퇴직연금	확정급여형	0	0	0	0	0	0
			확정기여형	0	0	0	0	0	0
			IRA형	0	0	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0	0	0
		기타		21,855	0	0	0	32	21,887
금전신탁합계				370,360	0	0	0	17,890	388,250

2) 금전신탁자금운용현황

(단위 : 백만원)

구분				증권												예치금	RP매입	기타	합계
구분				회사채	주식	기업어음	(직매입분)	(ABCP)	수익증권	파생결합증권	(ELS)	(기타)	외화증권	기타	소계	예치금	RP매입	기타	합계
금전신탁	불특정금전신탁			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	특정금전신탁	수시입출금		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		자문형		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		자사주		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		채권형		200,000	30	0	0	0	0	0	0	0	0	0	200,030	13,503	848	1,259	215,640
		주식형(자문형, 자사주 제외)		0	75,715	0	0	0	0	0	0	0	3,589	65,168	144,472	5,414	0	837	150,723
		주가연계신탁		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		정기예금형		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		퇴직연금	확정급여형	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			확정기여형	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			IRA형	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		기타			0	0	0	0	10,052	0	0	0	11,803	0	21,855	0	0	32	21,887
금전신탁합계				200,000	75,745	0	0	0	10,052	0	0	0	15,392	65,168	366,357	18,917	848	2,128	388,250

자. 약정내역(지급보증업무)

(단위 : 백만원)

구 분	제54기 1분기	제53기 연간	제52기 연간
지급보증	18,910	19,052	17,510
조건부대출약정	54,000	69,000	-
조건부증권인수약정	365,000	350,000	-
한도대출	1,010,462	1,067,390	2,000,332
담보대출확약	130,000	147,825	171,284
총 액 합 계	1,578,372	1,653,267	2,189,126
중복약정금액(주1)	-	-	-
순 액 합 계	1,578,372	1,653,267	2,189,126

(주1) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공한 금액

차. 주요상품ㆍ서비스 내용
(1) 주요상품

상품구분	세부구분	상품특징
CMA	CMA-RP	수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP에 투자하는 계좌 서비스
CMA	CMA-MMW	수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 투자일임의 방식으로 한국증권금융(주) 예수금에 투자하는 계좌 서비스
집합투자상품	MMF	단기성 상품을 주로 운용하는 초단기형 집합투자증권, 익일 입출금
	채권형펀드	채권 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 안정적 이익 추구
	채권혼합형펀드	주식 비중 50% 미만, 안정적인 금리 이상의 기대 수익 추구
	주식혼합형펀드	주식 비중 50% 이상, 고수익추구 및 위험관리 가능
	주식형펀드	주식 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 고수익 추구
	파생상품펀드	지수 또는 ELS(DLS) 등에 연계된 수익률 지급 상품
	부동산펀드	부동산 개발에의 대출, 임대사업 등에의 장기투자
	특별자산펀드	선박/문화산업/대체에너지 관련 수익권 등에 장기투자
채무증권	채권/CP/ 전자단기사채	채권, CP, 전자단기사채의 투자수익률 지급
파생결합증권	ELS(ELB)/ DLS(DLB)	지수, 개별종목, 기타 자산에 연계되어 수익이 결정되는 상품
파생결합증권	ETN	기초지수 변동과 수익률이 연동되도록 한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래할 수 있는 상품
Wrap	MMW형 랩	한국증권금융(주) 예수금에 투자, 법인 단기 자금 운용 상품
	지점운용형 랩	고객으로부터 상품 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 지점 영업직원이 직접 운용하는 랩상품
	자문형 랩	고객이 예탁한 일임재산에 대해 당사와 자문 계약을 맺은 자산운용사 (또는 투자자문사)로 부터 자문서비스를 받아 운용하는 상품
	펀드운용형 랩	고객이 예탁한 일임재산에 대해 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 본사운용역이 시장상황에 따라 펀드를 투자대상으로 직접 운용하는 랩 상품
ISA (개인종합자산 관리계좌)	일임형 ISA	연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 선택한 MP에 따라 ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품으로 운용되며 만기시 손익통산 및 절세 혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌
ISA (개인종합자산 관리계좌)	중개형 ISA	연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 주식, ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품을 직접 구성하여 운용하고, 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 종합자산관리계좌
연금	연금저축계좌	개인의 은퇴준비를 돕기위해 납입에서 수령까지 종합적인 절세혜택을 제공하는 연금저축계좌
신탁상품	특정금전신탁	1:1 계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당상품
신탁상품	재산신탁	금전 이외의 재산을 위탁자로부터 수탁자가 수탁하여 신탁종료시 신탁재산을 운용현상 그대로 수익자에게 지급하는 신탁
장외파생상품	CFD (차액결제거래)	기초자산을 보유하지 않고, 가격변동을 이용한 차익만을 현금 정산 하는 장외파생상품 거래

(2) 주요서비스

주요서비스	특징
지급결제서비스	인터넷 뱅킹, 급여이체, 공과금납부 등 은행권 수준의 지급결제 서비스 제공
WM 자산관리서비스	고객성향에 따른 맞춤자산관리 서비스, 당사 Wealth Manager의 1대1 상담서비스
온라인종합대출서비스	온라인상으로 주식, 수익증권담보 융자 등 신용거래 편의도모
HTS서비스	인터넷 기반의 전용 어플리케이션을 통한 홈트레이딩 서비스
MTS서비스	스마트폰용 어플리케이션을 통한 모바일트레이딩 서비스
ARS서비스	전화를 통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스
알리미서비스	주식체결, 입출금, 월간 수익률 정보 등을 휴대폰 문자로 발송하는 SMS 알리미

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

가. 영업의 개황

메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다.
2025년 1분기 연결재무제표 기준 순이익은 271억원으로 전년동기 266억원 대비 5억원, 1.9%p 증가하였고 총자산은 9조 1,091억원으로 2024년말 8조 9,003억원 대비 2,088억원, 2.3%p 증가하였습니다. 2024년부터 국내 정치적 불안, 금리변동, 부동산 경기 침체 등 각종 대내외 이슈로 금융시장의 불확실성이 지속되고 있으며 메리츠캐피탈은이러한 환경에 맞춘 포트폴리오 조정으로 전년동기 대비 순이익이 증가하였습니다.

나. 영업의종류

메리츠캐피탈은 자동차금융과 부동산담보 등 기업여신을 중심으로 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사 입니다.

종류	내용
1. 시설대여업	이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융
2. 할부금융	재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융
3. 신기술사업금융	신기술 사업자에 대한 투자 및 융자
4. 팩토링	기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무
5. 일반대출	기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

다. 영업부문별 자금조달 및 운용내용

(1) 자금조달실적 - 평잔

(단위 : 백만원, %)

구 분	조달항목	제14기 1분기			제13기			제12기
구 분	조달항목	평잔	이자율	구성비	평잔	이자율	구성비	평잔	이자율	구성비
차입부채	차입금	392,383	4.22	4.34	757,100	4.15	8.87	1,398,220	3.53	15.68
	사채	6,121,726	4.88	67.76	5,544,672	5.07	64.97	5,507,744	4.25	61.75
	콜머니	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타부채		824,437	-	9.13	742,721	-	8.70	686,033	-	7.69
자본총액		1,695,219	-	18.77	1,543,380	-	18.09	1,327,315	-	14.88
합 계		9,033,765	3.42	100.00	8,587,873	3.64	100.63	8,919,312	3.18	100.00

(2) 자금운용실적 - 평잔

(단위 : 백만원, %)

구 분	운용항목	제14기 1분기			제13기			제12기
구 분	운용항목	평잔	이자율	구성비	평잔	이자율	구성비	평잔	이자율	구성비
원화 자금	현금및예치금	118,859	2.73	1.32	384,697	3.20	4.48	292,255	2.63	3.28
	유가증권	1,872,328	3.85	20.73	1,622,865	(0.31)	18.90	1,709,257	4.39	19.16
	대출채권	4,484,517	8.69	49.64	4,277,331	9.06	49.81	4,765,258	8.81	53.43
	할부금융자산	483,792	9.51	5.36	403,187	9.60	4.69	297,034	9.19	3.33
	리스자산	1,866,294	5.09	20.66	1,707,318	4.88	19.88	1,676,972	3.99	18.80
	유형자산	16,410	-	0.18	13,670	-	0.16	13,402	-	0.15
	무형자산	2,962	-	0.03	3,032	-	0.04	3,446	-	0.04
	기타자산	188,604	-	2.09	175,773	-	2.05	161,688	-	1.81
합 계		9,033,765	6.71	100.00	8,587,873	6.02	100.00	8,919,312	6.69	100.00

라. 영업 종류별 현황

1) 취급업무별 영업실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제14기 1분기		제13기		제12기
구 분		금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비
리 스	금융리스	151,041	10.72	575,583	9.60	397,828	7.29
	운용리스	27,736	1.97	79,700	1.33	76,107	1.40
	소 계	178,777	12.69	655,283	10.93	473,935	8.69
할 부 금 융		103,887	7.38	381,191	6.36	244,709	4.49
대 출 금		1,125,718	79.93	4,959,230	82.71	4,735,960	86.83
팩 토 링		-	-	-	-	-	-
합 계		1,408,382	100.00	5,995,704	100.00	5,454,604	100.00

2) 부문별 영업실적

(1) 리스 취급현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		제14기 1분기		제13기		제12기
구 분		금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비
물 건 별	국산	48,721	27.25	182,737	27.89	114,151	24.09
	외산	130,056	72.75	472,546	72.11	359,784	75.91
	소 계	178,777	100.00	655,283	100.00	473,935	100.00
이용자별	공공기관/비영리단체	-	-	-	-	-	-
	사업자(법인,개인)	178,777	100.00	655,283	100.00	473,935	100.00
	기타	-	-	-	-	-	-
	소계	178,777	100.00	655,283	100.00	473,935	100.00
업 종 별	제조업	3,456	1.93	19,975	3.05	18,114	3.82
	비제조업	175,321	98.07	635,308	96.95	455,821	96.18
	소계	178,777	100.00	655,283	100.00	473,935	100.00

주) 선급리스 제외

(2) 할부금융 취급현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	제14기 1분기		제13기		제12기
구 분	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
내 구 재	90,276	86.90	334,811	87.83	226,396	92.52
주 택	-	-	-	-	-	-
기 계 류	-	-	-	-	-	-
기 타	13,611	13.10	46,380	12.17	18,313	7.48
총 계	103,887	100.00	381,191	100.00	244,709	100.00

(3) 대출업무 취급현황

(단위 : 백만원)

구 분		제14기 1분기	제13기	제12기
일반대출	일반대출	1,176,144	4,093,656	4,105,475
일반대출	오토론	232,238	865,575	630,485
합 계		1,408,382	4,959,231	4,735,960

3) 영업 현황

(단위 :백만원)

과 목	제14기 1분기	제13기	제12기
Ⅰ.영업수익	206,002	847,117	891,267
1.이자수익	128,490	518,563	556,797
2 수수료수익	8,550	63,243	97,369
3.리스수익	56,070	206,171	182,733
4.금융투자상품수익	5,416	16,172	24,700
5.기타영업수익	7,476	42,968	29,669
Ⅱ.영업비용	179,658	657,222	628,887
1.이자비용	79,387	316,139	288,581
2.수수료비용	6,218	27,678	27,573
3.리스비용	39,332	140,207	126,774
4.금융투자상품비용	6,554	27,173	24,026
5.판매관리비	15,890	48,174	82,162
6.기타영업비용	32,277	97,850	79,771
Ⅲ.영업이익	26,344	189,895	262,381
Ⅳ.영업외수익	11,007	37,155	37,722
Ⅴ.영업외비용	2,944	54,024	19,450
Ⅵ.법인세비용차감전순이익	34,407	173,025	280,653
Ⅶ.법인세비용	7,346	38,172	63,078
Ⅷ.당기순이익	27,061	134,853	217,575

주) K-IFRS 연결포괄손익계산서 기준

3. 파생상품거래 현황

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

가. 파생상품 거래현황
- 기준일 현재 해당사항 없음

나. 신용파생상품 거래현황

- 기준일 현재 해당사항 없음

다. 신용파생상품 상세명세

- 기준일 현재 해당사항 없음

[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거 래 목 적	위험회피	4,860,000	1,680,255	-	-	-	6,540,255
거 래 목 적	매매목적	-	65,230	-	-	-	65,230
거 래 장 소	장내거래	-	-	-	-	-	-
거 래 장 소	장외거래	4,860,000	1,745,485	-	-	-	6,605,485
거 래 형 태	선 도	4,860,000	518,112	-	-	-	5,378,112
	선 물	-	-	-	-	-	-
	스 왑	-	1,227,373	-	-	-	1,227,373
	옵 션	-	-	-	-	-	-

2. 신용파생상품 현황

(1) 신용파생상품 거래현황

- 해당사항없음

(2) 신용파생 상세명세서

- 해당사항없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 파생상품거래 현황

기준일: 2025년 3월말

(단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	기타
거 래 목 적	위험회피	-	-	-	-
거 래 목 적	매매목적	323,203,911	14,249,299	23,022,597	12,432,942
거 래 장 소	장내거래	9,520,839	1,411,361	18,717,760	31,695
거 래 장 소	장외거래	313,683,072	12,837,938	4,304,837	12,401,247
거 래 형 태	선 도	1,190,000	12,499,754	-	-
	선 물	9,413,272	1,411,360	6,227,053	31,695
	스 왑	312,493,071	338,185	914,697	12,401,247
	옵 션	107,568	-	15,880,847	-

기준일: 2024년 12월말

(단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	기타
거 래 목 적	위험회피	-	-	-	-
거 래 목 적	매매목적	316,073,113	11,768,669	20,119,678	11,290,088
거 래 장 소	장내거래	9,097,784	1,944,945	15,725,906	32,995
거 래 장 소	장외거래	306,975,329	9,823,724	4,393,772	11,257,093
거 래 형 태	선 도	2,015,000	9,534,996	-	-
	선 물	9,045,347	1,944,945	5,059,259	32,995
	스 왑	304,960,328	288,231	903,662	11,257,093
	옵 션	52,438	497	14,156,757	-

나. 신용파생상품 거래현황

(단위 : 건)

구 분	신 용 매 도			신 용 매 입
구 분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	-	-	-	-	8	8
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	20	13	33	-	-	-
Credit Linked Notes	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-	-
계	20	13	33	-	8	8

다. 신용파생상품 상세명세

(단위 : 원)

상품 종류	보장매수자	보장매도자	취득일	만기일	액면금액	기초자산 (준거자산)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2020-06-10	2025-06-20	83,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2020-07-20	2025-06-20	100,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2020-07-24	2025-12-20	100,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2020-08-03	2025-12-20	50,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2021-01-20	2025-07-30	60,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2021-02-18	2026-06-22	100,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2022-08-22	2027-12-20	50,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2024-07-24	2029-07-25	160,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2023-09-11	2025-09-11	USD 37,569,496.62 (KRW 50,095,166,793)	한국전력채권1394
TRS	법인투자자	메리츠증권	2023-11-09	2026-11-10	USD 20,098,740 (KRW 26,238,905,070)	DFHOLD 261106
TRS	법인투자자	메리츠증권	2023-11-10	2026-11-10	USD 10,016,900 (KRW 13,112,122,100)	DFHOLD 261106
TRS	법인투자자	메리츠증권	2023-11-20	2026-11-10	USD 10,080,301 (KRW 13,047,941,614)	DFHOLD 261106
TRS	법인투자자	메리츠증권	2024-01-03	2026-07-29	USD 10,531,746 (KRW 13,683,897,578)	DAESEC 260726
TRS	법인투자자	메리츠증권	2024-08-28	2025-08-29	53,460,000,000	국고04000-3112(11-7)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2024-08-28	2025-08-29	22,658,000,000	국고05500-2912(09-5)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2024-08-28	2025-08-29	33,987,000,000	국고05500-2912(09-5)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2024-10-07	2025-04-10	44,212,000,000	국고04750-3012(10-7)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2024-10-07	2025-04-10	33,159,000,000	국고04750-3012(10-7)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2024-10-07	2025-04-10	33,159,000,000	국고04750-3012(10-7)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2024-11-11	2025-08-14	73,761,319,000	국고03250-2706(24-4)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2024-11-11	2025-08-14	31,248,000,000	국고03250-4209(22-11)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2024-12-06	2025-06-10	51,567,500,000	국고03250-2903(24-1)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2024-12-06	2025-06-10	51,170,000,000	국고03875-2612(23-10)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2025-02-12	2025-08-14	JPY 1,003,528,767 (KRW 9,561,622,091)	JP1300851R17(JGB 54년)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2025-02-13	2025-08-14	JPY 1,001,947,808 (KRW 9,432,737,443)	JP1300851R17(JGB 54년)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2025-02-20	2025-05-21	USD 36,690,676.8 (KRW 52,856,588,998)	US912810UC08
TRS	법인투자자	메리츠증권	2025-02-20	2025-05-21	USD 25,931,785.22 (KRW 37,357,329,787)	US912810RU43
TRS	법인투자자	메리츠증권	2025-02-20	2025-05-21	USD 73,721,598.76 (KRW 106,203,335,173)	US912810SD19
TRS	법인투자자	메리츠증권	2025-02-20	2025-05-21	USD 51,796,622.5 (KRW 74,618,214,373)	US912810SE91
TRS	법인투자자	메리츠증권	2025-02-20	2025-05-21	USD 56,910,151.93 (KRW 81,984,764,870)	US912810TG31
TRS	법인투자자	메리츠증권	2025-02-20	2025-05-21	USD 21,671,167.13 (KRW 31,219,483,367)	US912810TJ79
TRS	법인투자자	메리츠증권	2025-02-20	2025-05-21	USD 32,724,033.15 (KRW 47,142,242,155)	US912810TN81
TRS	법인투자자	메리츠증권	2025-02-20	2025-05-21	USD 45,793,033.49 (KRW 65,969,444,045)	US912810TX63
TRS	법인투자자	메리츠증권	2025-02-26	2025-05-27	USD 12,354,035.74 (KRW 17,674,918,933)	US912810SE91
TRS	법인투자자	메리츠증권	2025-03-05	2025-09-12	JPY 986,622,054 (KRW 9,603,976,398)	JP1300851R17(JGB 54년)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2025-03-07	2025-09-12	107,350,000,000	국고03250-4209(22-11)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2025-03-10	2025-09-12	JPY 2,799,157,380 (KRW 27,446,857,773)	JP1300831Q70(JGB 54년)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2025-03-11	2025-09-15	102,210,000,000	국고03250-2706(24-4)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2025-03-17	2025-06-20	USD 31,550,200 (KRW 45,899,230,960)	US912803GE78
TRS	법인투자자	메리츠증권	2025-03-18	2025-06-20	USD 5,932,800 (KRW 8,590,694,400)	US912803FY42
TRS	법인투자자	메리츠증권	2025-03-24	2025-06-26	USD 39,358,200 (KRW 57,734,543,580)	US912803GE78

주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준(환율은 취득일 기준의 고시환율)

라. 신용파생상품 계약 명세

(단위 : 원)

신용파생상품의 명칭	건수	총 계약금액	계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계에 해당하는 상품	기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항이 있는 상품
Credit Default Swap	8	703,000,000,000	없음	없음
Total Return Swap	33	1,437,415,836,501	없음	없음
합계	41	214,041,583,6501

주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준(환율은 취득일 기준의 고시환율)

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

가. 파생상품거래 현황

(단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거 래 목 적	위험회피	-	-	-	-	-	-
거 래 목 적	매매목적	230,000	126,619	37,800	-	-	394,419
거 래 장 소	장내거래	-	-	-	-	-	-
거 래 장 소	장외거래	230,000	126,619	37,800	-	-	394,419
거 래 형 태	선 도	-	-	-	-	-	-
	선 물	-	-	-	-	-	-
	스 왑	230,000	126,619	-	-	-	356,619
	옵 션	-	-	37,800	-	-	37,800

나. 신용파생상품거래 현황
- 해당사항 없음

다. 신용파생상품 상세명세
- 해당사항 없음

4. 영업설비

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

(2025년 03월 31일)

(단위 : 개)

구 분		국내	해외	계
메리츠금융지주	본점	1	-	1

[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 점포 현황

(기준일 :

2025년 3월 31일

)

(단위 : 점)

구 분	본부	지역단	지점	해외법인	보상사무소	합 계
서울	29	-	-	-	14	43
부산	14	-	-	-	5	19
대구	11	-	-	-	2	13
인천	5	-	-	-	-	5
광주	14	-	-	-	2	16
대전	15	-	-	-	2	17
울산	1	-	-	-	-	1
경기	49	-	-	-	4	53
강원	3	-	-	-	2	5
충북	8	-	-	-	-	8
충남	10	-	-	-	2	12
전북	4	-	-	-	-	4
전남	13	-	-	-	-	13
경북	5	-	-	-	-	5
경남	23	-	-	-	2	25
제주	3	-	-	-	-	3
해외	-	-	-	1	-	1
계	207	-	-	1	35	243

주1) 본부에는 본점이 1개 지점으로 포함됨
주2) 해외법인 : 인도네시아법인

2. 영업용부동산 및 지점 내역

(단위 : 백만원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고
본 사	379,935	86,912	466,848	-
본사 外	510,033	187,728	697,761	-
합 계	889,968	274,640	1,164,608	-

주1) 건물 감가상각 반영자료
주2) 본사 外 : 본사를 제외한 부동산 전체 (건설중인 자산 제외)
주3) 매각예정중인자산(기타부동산)포함 금액

3. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획
- 해당사항 없음

4. 기타 업무외 부동산 내역
- 해당사항 없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 지점 등 설치현황

(기준일 : 2025년 03월 31일 현재) (단위 : 개)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울특별시	6	-	-	6
부산광역시	1	-	-	1
대구광역시	1	-	-	1
계	8	-	-	8

주) 지점에는 '영업부금융센터', '강남프리미엄WM센터' 및 '디지털금융센터' 포함

나. 영업설비 등 현황
- 메리츠증권이 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다.

다. 자동화기기 설치 현황

- 해당사항 없음

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

가. 지점 등 설치 현황

(기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 개)

지 역	본 점	지 점	출장소/사무소	합 계
서울특별시	1	1	-	2
인천광역시	-	1	-	1
부산광역시	-	1	-	1
광주광역시	-	2	-	2
대전광역시	-	3	-	3
대구광역시	-	2	-	2
경기도	-	3	1	4
강원도	-	-	-	-
경상남도	-	-	1	1
전라북도	-	-	-	-
전라남도	-	-	-	-
충청북도	-	-	1	1
계	1	13	3	17

나. 영업설비 등 현황

- 메리츠캐피탈이 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

가. 필요자본 대비 자기자본 비율

(단위 : 백만원,%)

구 분	제16기 1분기	제15기	제14기
자기자본(A)	18,809,060	18,741,824	18,604,741
필요자본(B)	10,092,212	9,692,494	8,997,891
필요자본 대비 자기자본비율(A/B)	186.37	193.36	206.77

주1) 필요자본대비 자기자본비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표)

= {∑(금융기관별 자기자본-자회사 등에 대한 출자액)}/∑금융기관별 필요자본

주2) 금융지주회사감독규정 제25조에 의거 산출

주3) 필요자본 대비 자기자본비율 수치는 자회사인 메리츠화재의 K-ICS 방식으로 산출하였으며, 현재는 잠정치에 해당하여 확정치 산출 후 정정공시할 예정임

나. 부채비율

(단위 : 백만원,%)

구 분	제16기 1분기	제15기	제14기
부채(A)	1,817,030	1,566,929	1,285,286
자기자본(B)	3,888,473	3,673,545	3,534,551
부채비율(A/B)	46.73	42.65	36.36

주) 당사 별도재무제표 기준

다. 원화 유동성비율

(단위 : 백만원,%)

구 분	제16기 1분기	제15기	제14기
원화유동성 자산(A)	710,901	112,361	11,411
원화유동성 부채(B)	254,576	14,019	5,330
원화유동성 비율(A/B)	279	801	214

※ 원화유동성비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표)

= (잔존만기 1개월이내 유동성 자산)/(잔존만기 1개월이내 유동성 부채)×100, 백만원 미만 절사

라. 외화유동성비율

(단위 : 천미달러)

구분	CY2025 1분기			CY2024			CY2023
구분	자산	부채	비율	자산	부채	비율	자산	부채	비율
메리츠금융지주	-	-	-	-	-	-	-	-	-
메리츠화재	843,657	104,315	808.76%	765,723	78,355	977.25%	871,600	194,371	448.42%
메리츠증권	5,846,947	5,943,285	98.38%	5,960,203	5,535,426	107.67%	3,085,411	2,459,302	125.46%
메리츠캐피탈	-	-	-	-	-	-	-	-	-
메리츠대체투자운용	-	-	-	-	-	-	-	-	-

메리츠금융지주, 메리츠캐피탈 - 자산, 부채 1개월이하

메리츠화재, 메리츠증권 - 자산, 부채 3개월이하 (금감원 기준 80%이상)

마. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

- 금융지주업권의 특성
외환위기 이후 금융기관의 대형화ㆍ겸업화를 통한 금융산업의 경쟁력 강화와 구조조정 촉진을 위해 정부는 2000년 10월 금융지주회사 제도를 도입하였습니다. 금융지주회사 제도를 도입한 것은 대형화를 통한 규모의 경제(economies of scale) 추구에유리할 뿐만 아니라 다른 업종 자회사간 복합상품 개발, 원스톱서비스 및 공동마케팅범위의 경제(economies of scope) 실현이 가능하며, 자회사간 출자ㆍ신용공여가 제한되어 위험전염이 차단되는 데다 지주회사 전체 자산이 다수의 자회사를 통해 다각도로 운용됨에 따라 경영위험도 분산될 수 있기 때문입니다. 또한, 지주회사는 합병과는 달리 편입된 자회사를 독립법인으로 유지하여 인사ㆍ조직상의 마찰을 피하고 조직체계의 유연성을 높임으로써 인적ㆍ물적자원의 효율적 활용이 가능할 뿐만 아니라 자회사간 순환출자 금지로 인해 부실한 자회사의 신속한 퇴출에 의한 구조 조정에도 유리한 측면이 있습니다.

금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다.

앞에서 언급한 바와 같이 금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다.

참고로, 국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.

- 금융지주업권의 성장성
2000년 금융지주회사법 제정 이후 국내 금융지주회사는 꾸준히 증가해 2013년에는13개 금융지주회사가 활동하였고, 2015년에는 9개사까지 그 수가 감소하였다가
공시제출일 현재 기준 금융지주회사는 현재 총 10개 사입니다.

2025년 4월 16일 발표한 금융감독원 보도자료에 따르면 '24년 금융지주회사의 연결총자산은 3,754.8조원으로 전년말(3,530.7조원) 대비 224.0조원(+6.3%) 증가하였으며, 24년 연결당기순이익은 23조 8,478억원으로 전년 동기(21조 5,246억원) 대비
2조 3,232억원(+10.8%) 증가하였습니다.

(금융지주사의 일반현황 및 재무 및 손익 구조)

(단위 : 개, 명, 조원, %, %p)
구 분			'23년(A)	'24년(B)	증감(B-A)
구 분			'23년(A)	'24년(B)	증감(B-A)	증감률
일반 현황	소속회사수		329	335	6	1.8
재무 손익 현황	연결총자산		3,530.7	3,754.8	224.0	6.3
		은행	2,643.9	2,811.0	167.1	6.3
		금투	364.8	404.9	40.1	11.0
		보험	240.6	253.3	12.7	5.3
		여전사 등	237.9	238.2	0.4	0.2
		기타 1)	43.7	47.3	3.7	8.4
	당기순이익(개별합산)		34.9	37.5	2.7	7.7
		은행	15.4	16.3	1.0	6.3
		금투	2.8	3.2	0.4	15.2
		보험	3.3	3.9	0.6	16.5
		여전사 등	2.7	2.6	△0.2	△5.8
		기타 1)	10.6	11.5	0.9	8.5
	연결당기순이익		21.5	23.8	2.3	10.8
		은행	15.2	15.9	0.7	4.8
		금투	1.6	2.8	1.1	70.8
		보험	3.0	3.8	0.9	28.7
		여전사 등	3.4	3.1	△0.3	△9.3
		기타 1) 3)	△1.7	△1.8	△0.1	△4.6
주요 경영 비율	총자본비율 2)		15.83	15.67	△0.16	-
	기본자본비율 2)		14.56	14.55	△0.01	-
	보통주자본비율 2)		12.90	12.84	△0.06	-
	고정이하여신비율		0.72	0.90	0.18	-
	대손충당금적립률 (고정이하여신대비)		150.6	122.7	△27.9	-
	부채비율		27.2	28.2	1.0	-
	이중레버리지비율		114.2	113.3	△0.9	-
주 : 1) 금융지주회사, 신용정보회사 등 2) 은행지주회사 대상 3) 금융지주회사 별도당기순이익에서 자회사 배당금 수입 등 내부거래를 제외한 것으로 연결당기순이익에 대한 기여도는 주로 당기순손 실로 나타남

(출처: 금융감독원 보도자료 25.04.16)

- 경기변동의 특성 및 계절성
금융지주회사는 소속 자회사등의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 영위하므로, 경기변동 및 계절성에 따른 영향은 소속 자회사등이 속한 업권 특성에 따라 결정됩니다.

- 시장의 안정성
글로벌 무역분쟁 심화 및 국내 주택가격 하락과 관련한 높은 불확실성이 상존하는 가운데 우크라이나-러시아간 전시 상황, 원자재 가격 상승 등으로 올 한해 역시 경제전망에 대한 불확실성으로 인해 쉽지 않은 한 해를 보낼 것으로 전망됩니다.
금융지주회사와 각 자회사는 글로벌 경제상황, 금융시장의 변동성, 주요 국가들 통화정책 변화 등에서 파생되는 다양한 변수들에 의해 경영성과 및 재무 안정성의 변동성을 내재하고 있습니다. 이에 따라, 국내 금융기관들은 주요 대내외 리스크에 대한 모니터링과 파급 경로 등에 대한 면밀한 점검과 리스크관리 능력 및 손실흡수력 강화를위한 지속적인 노력이 요구됩니다.

- 경쟁상황
국내 금융지주회사들은 주력 자회사에 대한 수익 의존도가 높은 상황입니다. 다만, 은행지주회사들의 경우 은행의 이자수익 의존도가 큰 수익구조를 가지고 있으나, 당사의 경우 비은행 지주임에 따라 은행지주 대비 사업 구조가 다각화 되어 있는 상황입니다.

- 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등
2015년 금융위원회에서 발표한 '금융지주 경쟁력 강화를 위한 제도개선 방안'에 따르면, 금융지주회사제도 도입 이후 그간 양적 성장과 양호한 건전성 등 외형적인 부분에서는 상당한 성과를 거둔 것으로 평가하면서도, 국내 금융지주회사의 경쟁력 제고를 위해서는 그룹의 시너지 창출, 사업포트폴리오(수익구조 등) 다양화 등 질적인부분에서의 개선도 필요한 것으로 분석하였습니다.

메리츠화재의 경우 최초 보험업(메리츠화재)을 중심으로 지주회사 체제를 구축하였으며, 금융투자업(메리츠증권) 사업 확대 및 여전업(메리츠캐피탈) 진출 등으로 사업 포트폴리오가 다각화되었습니다. 각 부문별 외형 및 이익 규모가 증가하면서도 보험업과 금융투자업간 비중이 균형을 이루고 있으며, 타지주회사와 비교해 상대적으로 사업 다각화가 진전되었습니다.

- 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
불안정한 대내외 정세와 급변하는 경영환경 속에서도 메리츠금융그룹은 각 사업부문(종속회사)별 차별화된 전략으로 시장의 변화를 주도하고 있고, 지속적인 혁신과
비용절감 및 인재경영 그리고 극단적 합리주의라는 메리츠금융그룹만의 차별화된 기업문화의 정착을 통해 이미 업계 최고 수준의 수익성을 달성하고 있습니다.
향후에도 고객 관점에서 더 좋고, 더 편리한 상품과 서비스를 공급하는 등 메리츠금융그룹은 고객 집중을 통해 서비스 경쟁력을 확보하고, 선제적인 위기 대응체제를 구축하여 건전성을 강화하여 업계 최고 수준의 수익 달성을 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 보험계약자산부채 및 준비금현황

(단위 : 백만원)

구분	제105기 1분기	제104기 연간	제103기 연간
보험계약자산	12,444	13,422	11,343
보험계약부채	25,971,652	24,357,752	21,549,325
재보험계약자산	970,775	949,547	921,132
재보험계약부채	387	385	716
투자계약부채	10,044,040	9,877,037	9,340,209
해약환급금준비금	2,019,071	1,793,089	1,031,254
비상위험준비금	393,673	384,384	352,611
대손준비금	480,035	195,650	60,394

주) 기업회계기준서 제 1117호 및 제1109호 적용

1-1). 준비금 적립내역

(단위 : 백만원)

구분		제105기 1분기	제104기 연간	제103기 연간
책임준비금 (보험계약부채)	지급준비금	2,530,425	2,479,123	2,205,571
	보험료적립금	25,610,563	25,278,757	23,794,068
	미경과보험료적립금	922,577	897,802	859,159
	계약자배당준비금	93,410	94,644	91,783
	계약자이익배당준비금	13,345	10,395	8,051
	배당보험손실보전준비금	4,623	3,353	3,697
	합계	29,174,943	28,764,074	26,962,331

주1) 손해보험경영통일공시기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1104호를 적용
주3) 책임준비금에는 투자계약부채를 포함하고 있음

2. 위험기준지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제105기 1분기	제104기 연간	제103기 연간
지급여력금액(A)	13,245,302	13,516,510	12,949,761
위험기준 지급여력기준금액(B)	5,542,527	5,444,926	5,346,299
위험기준 지급여력비율(A/B)	239.0	248.2	242.2

주1) 제105(당)기 1분기 말 기준 수치는 잠정치이므로, 5월 말 이내에 확정치로 정정공시할 예정입니다.

3. 주요 경영효율지표

(단위 : %, %p)

구 분	제105기 1분기	제104기 연간	제103기 연간
ROA	4.2	4.1	4.4
ROE	33.7	30.5	34.3

주1) 상기 경영지표는 손해보험경영통일공시기준임

주2) 기업회계기준서 제1117호 및 제1109호 기준으로 작성

(1) ROA (Return on Assets)
ROA=(당기순이익/{(전회계연도말 총자산＋당기말 총자산)/2)} ×
(4/경과분기수)
＊ 당기순이익은 회계연도 시작부터 당해 분기말까지의 당기순이익을 말함
＊ 총자산은 B/S상의 총자산에서 영업권, 특별계정자산을 차감한 잔액임

(2) ROE (Return on Equity)
ROE=(당기순이익/{(전회계연도말 자기자본＋당기말 자기자본)/2} × (4/경과분기수)
＊ 자기자본은 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 신종자본증권, 자본조정, 기타포괄손익누계액 합계를 말함

4. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

(1) 산업의 특성

손해보험업은 우연한 사건으로 발생하는 손해로 인한 위험을 보장하며 이에 따라 발생하는 보험의 인수, 보험료 수수 및 보험금 지급 등을 영업으로 하는 것을 말합니다.

손해보험은 크게 일반손해보험과 자동차보험, 장기손해보험으로 구분되며, 일반손해보험은 화재보험/해상보험/특종보험 등으로 구성되어 있습니다.

손해보험업은 가계성 상품 구성비가 높아 주로 국내시장에 의존하는 내수산업의 성격을 지니고 있습니다. 또한 불특정다수의 보험가입자가 갹출한 보험료를 기초로 하여 경제적 위험 분산을 목적으로 한다는 점에서 공공성을 가지고 있으며 최근에는 보험계약법 개정 등 법적 환경 변화 및 사회 안전 인식 제고와 관련 정책 시행, 기타 신종 위험 증가 등에 대한 적절한 대응이 요구될 것으로 예상됩니다.

한편 손해보험업은 실손 보상 중심의 장기상품 및 자동차 의무가입 등으로 다른 산업보다는 경기에 덜 민감하게 반응하며, 일반적으로는 경기 후행적인 성격이 강한 산업적 특성을 가지고 있는 동시에 투자손익의 수익 비중이 높아 시장금리와 주식시장 동향에 의해 수익성이 크게 좌우됩니다.

(2) 산업의 성장성

손해보험산업은 2023년 IFRS17 제도 도입 이후 신계약 CSM 확보 경쟁 심화라는 어려운 경영 환경 속에서도 지속적으로 발전을 하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

손해보험업종은 국민소득, 물가, 인구ㆍ산업구조, 사회심리의 변화 및 금융시장 여건 등이 복합적으로 작용합니다. 또한 보험종목별로 차이는 있지만, 전반적으로 보험업은 경기 상승 시 보험료 및 수익, 자산의 성장을 동시에 이룰 수 있습니다.

하지만 경기 하강 시에는 매출 성장의 둔화와 함께 모럴 헤저드 증가 및 운용자산의 투자이익 감소 등의 영향으로 수익이 감소합니다. 이와 같이 보험업은 다양한 요인의 작용을 받으며 경기 변동에 영향을 받습니다.

(4) 계절성
보험업은 영업력측면에서는 계절 영향의 편차가 크지 않으나, 일부 종목에서 손해율의 영향을 받습니다. 여름철 집중호우 및 휴가차량 증가 등은 일반적으로 자동차 사고를 유발하여 해당종목의 손해율을 상승시킵니다. 또한 동절기의 폭설 또한 해당종목의 변동성을 높이는 요인으로 작용합니다.

5. 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

(1) 시장의 안정성
최근 금융시장 변동성 확대 등 불안요인은 많으나, 제도 개선 및 업계 내실강화를 통해 손해보험시장의 수익성장은 지속될 수 있을 거라 예상됩니다.

(2) 경쟁상황

최근 국내 손해보험시장은 성장률 둔화 및 수익성 악화에 직면함에 따라 수익성 제고를 위한 다방면의 노력이 요구되고 있습니다.

장기손해보험은 2023년 IFRS17제도 도입 이후 신계약 CSM확보를 위한 경쟁이 심화되고 있습니다. 자동차보험은 가격경쟁 심화가 이어지고 있으며, 일반보험 역시 경기 둔화에 따른 성장률 둔화 추세가 나타나고 있습니다.

한편 소비자 보호 강화, 고객정보 관리 및 사전 리스크 통제가 주요 Issue로 대두됨에 따라 고객민원 감축을 중심으로 한 고객서비스 개선 및 리스크 관리 강화에 대한 업계 전반의 다양한 노력들이 진행되고 있습니다.

6. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점

메리츠화재는 1922년 국내 최초로 설립된 손해보험회사로서 가장 오래된 보험사로만 머물러 있지 않고 변화와 혁신을 통해 대한민국 보험 산업의 발전을 선도하고 있습니다.

경쟁이 심화된 손해보험 시장에서 메리츠화재는 고객 만족을 최우선 가치로 삼고 본업 경쟁력을 바탕으로 한 안정적인 수익 창출 및 지속 성장을 위해 아래 역량을 확보하고 강화하고 있습니다.

1) 손해율 관리 역량: 손해율이 높아지면 보험사의 수익성이 악화되므로 안정적으로 수익을 창출하기 위해 적정보험료를 산정하고 리스크가 높은 계약을 선별해야 합니다. 메리츠화재는 데이터를 기반으로 한 위험 예측 및 가격 정책 최적화를 통해 세부시장별 메리츠화재의 경쟁력을 면밀히 분석하여 빠르게 응대하고 있습니다.

2) 선제적 리스크 관리 역량: 기존 리스크 관리뿐만 아니라 급변하는 환경에 신속하게 대응하고, 사전에 리스크를 예측하여 대비 시나리오 및 포트폴리오를 운영하고 있습니다.

3) 보험 상품 경쟁력 제고: 고객 만족을 최우선 가치로 삼고 소비자 니즈를 반영한 차별화된 상품을 개발하여 고객을 확보하고 유지 중입니다.

4) 판매 채널 운용 전략 및 영업력 제고: 다양한 니즈에 대응하기 위한 채널다각화 및 각 채널별 영업경쟁력을 강화하여 매출 확대를 이어가고 있습니다.

7. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

메리츠화재는 언더라이팅 강화 및 효율적 사업비 절감 등 보험영업부문에서 지속적인 이익이 가능한 정책을 지속 수행하였고, 안정적인 투자이익 확보를 위한 포트폴리오 관리를 통해 탄탄한 이익 체력을 확보하였습니다.

메리츠화재는 인보험 중심의 장기보험 판매전략을 유지함과 동시에 업계 최고 수준의 장기상품 경쟁력을 바탕으로 매출 확대와 수익성 중심의 성장세를 지속할 계획입니다. 자동차보험은 정교한 프라이싱과 언더라이팅을 통해 우량 포트폴리오를 확보하고, 일반보험은 손익 변동성에 대응할 수 있는 체력 확보와 리스크를 선별하여 헷지하는 능력을 갖추어 수익성을 기반으로 한 성장 정책을 추진하고 있습니다. 또한, 안정성 중심의 투자 Stance 유지, 선제적 위기대응체제 구축을 통한 Risk Management 강화를 통해 회사의 건전성을 확보하고, 서비스 경쟁력 강화를 통한 대 고객 만족도 제고를 위하여 지속적으로 노력할 것입니다.

8. 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업

- 해당사항 없음

9. 기타 경영활동과 관련된 사항

- 해당사항 없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분	제54기 1분기 (연결기준)	제53기 (연결기준)	제52기 (연결기준)
영업용순자본	5,395,196	5,108,882	5,067,465
총 위 험 액	3,738,705	3,473,302	2,934,749
잉 여 자 본	1,656,491	1,635,580	2,132,716
필요유지자기자본	134,225	134,225	134,225
순자본비율	1,234.12%	1,218.54%	1,588.91%

※ 제54기 1분기 별도재무제표 기준 잉여자본은 1,653,839백만원임
주1) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100
주2) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70%

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원)

구 분	제54기 1분기	제53기	제52기
실질자산(A)	60,568,698	58,374,221	50,810,072
실질부채(B)	54,528,885	52,654,486	45,304,437
자산부채비율(A/B)	111.08%	110.86%	112.15%

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

주2) 자산부채비율이란 금융투자업자의 부채에 대한 자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치를 말함. 자산과 부채는 실질가치에 의해 산정하고 있으며, 시가평가를 원칙으로 하고있음.
주3) 별도재무제표 기준

(3) 레버리지비율

(단위 : 백만원)

구 분	제54기 1분기	제53기	제52기
수정 총자산(A)	57,138,414	56,422,420	48,871,984
수정 자기자본(B)	6,552,616	6,172,635	5,611,226
레버리지비율(A/B)	872.0%	914.1%	871.0%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정
주2) 별도재무제표 기준

나. 위험관리에 관한 사항

(1) 위험관리 조직 및 정책

■ 리스크관리 문화

○ 리스크관리를 중요한 업무로 인식: 금융기관의 경영환경은 예측이 어려운 각종 리스크에 노출되어 있으며, 금융시장의 불확실성 및 변동성 증대 등 리스크환경 변화가 심화됨에 따라 건전한 경영 활동을 위한 전사적인 리스크관리문화 정착이 경영의 핵심적인 과제로 부각되고 있으며, 리스크관리 업무수행이 금융기관의 수익창출과 더불어 반드시 동반되어야 하는 매우 중요한 업무로 인식되고 있습니다.

○ 경영진의 리스크관리에 대한 확고한 인식 보유: 메리츠증권은 이사회를 비롯한 경영진이 리스크관리에 대한 확고한 인식을 보유하고 있으며, 성장위주 경영만을 지양하고 전사적으로 리스크를 일정한 수준에서 관리하여 수익을 극대화하기 위해 노력하고 있습니다.

■ 리스크관리 원칙

○ 이사회의 최종적인 책임과 권한: 리스크관리의 일차적인 책임은 각 해당 팀·점장 및 담당임원에게 있으며, 이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구로서 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다.

○ 유기적으로 결합된 리스크관리 체계: 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회 및 부문별 리스크관리 실무협의회, 리스크관리팀, 심사기획팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 해외대체심사팀, 팀별 리스크관리자 등의 효율적인 리스크관리 조직체계 구축 및 전문 인력 양성, 업무 및 관리기준을 명시한 관련 규정, 리스크 측정 및 분석 등 상시점검이 가능한 리스크관리시스템 등의 인프라 구축을 통하여 유기적으로 결합된 리스크관리체계를 구축하고 있습니다.

○ 자율성과 견제의 균형: 전사적으로 영업 및 자산운용활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 거래에 따른 결제기능을 분리하여 결제담당부서에서 집중 관리하도록 하며, 각종 리스크에 대한 관리 및 통제기능을 리스크관리팀에서 집중 관리하고 있습니다.

○ 전사적 통합 한도관리체제 유지: 전사적으로 적정 순자본비율을 유지할 수 있는 수준의 총리스크한도를 설정하고, 이를 시장리스크, 신용리스크, 기타리스크(운영리스크)로 구분하여 배정함으로써 전사적인 통합 한도관리체제를 유지하고 있습니다.

■ 전사적인 리스크관리체계 구축을 위한 활동

○ 리스크관리시스템 도입을 통한 통합 리스크 관리: 메리츠증권은 급변하는 금융 환경변화에 대응하고자 전문화된 리스크관리체계 구축을 위한 리스크관리시스템을 도입하여 운영하고 있으며, 리스크관리시스템을 통하여 내부모형(VaR)에 의한 시장리스크 측정, 신용 Exposure 및 신용리스크 측정, 유동성비율 및 유동성갭 측정 등 다양한 리스크를 통합하여 관리하고 있습니다.

○ 중장기종합계획에 의거 전사적 리스크관리 체제 구축 추진: 이사회로부터 승인받은 리스크관리 중장기종합계획에 의거 단기목표로는 조직, 프로세스, 인력, 시스템 등의 리스크관리 Infra 구축을 통한 리스크관리문화 정착, 중장기적으로는 리스크요인별 통합리스크관리, 자본배분, 성과평가 등의 리스크관리 프로세스 통합을 통한 전사적 리스크관리(ERM: Enterprise Risk Management) 체제 구축을 위하여 단계별로 추진하고 있습니다.

■ 조직체계 일반원칙

○ 효율적인 리스크관리조직체계 구성: 이사회, 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회, 리스크관리팀, 심사기획팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 해외대체심사팀, 부문별 리스크관리 실무협의회, 거래담당부서, 결제담당부서 등의 구성, 역할, 업무, 각 조직 간의 유기적 관계 등을 정하여 효율적인 리스크관리조직체계를 구성하고 있습니다.

■ 리스크관리위원회

○ 이사회로부터 리스크관리 관련 결정권한을 위임받아 리스크의 총괄적인 감독수행: 리스크관리위원회는 이사회로부터 리스크관리와 관련된 결정권한을 위임받아 회사의 발생 가능한 리스크를 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한 정책 및 원칙을 수립하고, 리스크의 총괄적인 감독수행 및 효율적인 통제 환경을 조성하고 있으며, 리스크관리전략 이행을 위하여 회사의 총리스크한도를 설정ㆍ관리하고, 리스크관리 중장기 종합계획의 세부추진 현황을 점검하며, 전사적인 리스크관리문화 및 내부통제환경 정착에 노력하고 있습니다.

○ 리스크관리위원회 위상강화를 위하여 등기이사로 구성: 리스크관리위원회는 이사회로부터 위임 받은 리스크관리 관련 의사결정 권한을 수행하도록 등기이사 3인(사외이사 2인 포함)을 포함 총3인으로 구성되어 있습니다.

■ 리스크관리실무위원회

○ 리스크관리위원회로부터 의사결정권한을 위임받아 실무사안의 심의ㆍ의결: 리스크관리실무위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 전사적 리스크측정방법의 수립, 변경 및 적정성을 점검하며, 리스크관리정책 및 전략 변경 시 리스크관리와 관련된 사안에 대하여 검토하고, 부문별 리스크한도 및 포지션한도를 배정하는 등 실무사안에 대하여 심의ㆍ의결하고 있습니다.

○ 일반적인 리스크관리 실무사안에 대한 심의ㆍ의결의 전문성 및 적시성을 확보하고, 전사적으로 종합적인 리스크분석 및 심의가 가능하도록 현재 각 부문의 본부장 및 회사 전 부문에 걸쳐 현업, 후선 및 리스크관리와 내부통제까지 총 4명으로 구성되어 있습니다.

■ 심사위원회

○ 심사위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 대출, 여신성 투자, 지급보증 실행시 수반되는 신용위험 및 PI투자시 가능한 리스크를 검토, 논의하며, 단기금융한도(CP할인)적격업체를 선정, 관리합니다.

■ 부문별 리스크관리 실무협의회

○ 위원회의 실무적 검토 강화: 회사에서 발생할 수 있는 리스크 점검과 개선방안 등을 종합적으로 논의 할 수 있도록 부문별 실무협의회를 두고 있으며, 위원회의 실무적인 업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 기구로서 리스크관리 관련 사안의 실무를 검토하고 있습니다.

○ 부문별 운영: 현재 부문별로 금융투자상품선정위원회, 유동성관리협의회, 비상대책실무협의회, 대출및종목심사협의회, 장외파생선정위원회 등이 운영되고 있습니다.

■ 심사기획팀, 심사분석팀, 해외대체심사팀 및 심사관리팀

○ 심사기획팀, 심사분석팀, 해외대체심사팀 및 심사관리팀은 신용리스크 검토가 필요한 거래나 단기한도와 관련, 해당업체에 대해 신용조사 및 평가와 업체별 신용한도의 설정, 해지 등의 관리를 수행하는 한편, 부실징후 기업의 정기적인 재무상태 점검을 실시합니다.

■ 리스크관리팀

○ 리스크관리업무 총괄: 리스크관리팀은 리스크의 관리, 통제 및 보고 등 리스크관리업무를 총괄적으로 담당하며, 거래 및 결제담당부서와 독립적으로 리스크측정 및 관리방안의 수립 및 적정성 분석, 리스크관리시스템 구축 및 운영 등 리스크관리업무를 수행하고 있습니다.

○ 리스크관리문화 정착을 위한 적극적인 노력: 리스크관리팀은 전사적인 리스크관리 관련 의식 함양을 위하여 리스크관리 관련 사내외 교육 마련, 주요 리스크관리 제도 안내 등을 위한 리스크관리 커뮤니티(사내 통신망)를 적극 활용하여 회사 내 리스크관리 문화 정착을 위하여 적극 노력하고 있습니다.

■ 팀별 리스크관리자

○ 리스크관리팀과 긴밀한 협조체제 유지: 전사적으로 해당 팀의 리스크보고체계 수립 및 리스크 측정분석보고 등을 위하여 거래담당자와 독립적으로 팀별 리스크관리자를 선정하여 운영하고 있으며, 리스크관리팀과의 긴밀한 협조체제를 통하여 전사적인 리스크관리 문화정착에 노력하고 있습니다.

(2) 신용위험관리

○ 신용위험은 거래 상대방이 결제의무, 원리금 상환의무 등 계약을 불이행함으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고 있습니다.

○ 메리츠증권은 투자에 앞서 심사위원회의 엄격한 심사/승인 프로세스를 통해 신용리스크를 관리하고 있습니다.

○ 신용리스크노출규모를 거래상대방별, 그룹별, 신용등급별, 국가별로 관리하고 있습니다.

○ 신용Exposure 측정 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.

(3) 시장위험관리

○ 시장위험은 시장상황의 변화로 주가, 이자율, 환율 등 시장성이 있는 포지션의 가치가 변동하여 회사가 부담하게 되는 손실가능성으로 정의하고 있습니다.

○ 시장위험 한도는 거래부서가 시장위험이 있는 거래를 하고자 할 경우 리스크관리팀과 사전협의 및 검토 후 리스크관리실무위원회를 통해 부서별/운용별/상품별 한도를 부여받습니다. 시장위험 한도는 ①포지션한도 ②손실한도 ③위험액한도 ④민감도한도 등을 기본으로 하고 있습니다.

○ 시장위험 한도관리는 일별로 한도 준수여부 및 운용내역을 파악하여 현황을 작성하여 보고하고 있으며 이를 통해 거래부서의 한도 적정성을 검토하여 최소 연 1회 이상 전사한도배분을 실시하고 있습니다. 또, 시장상황의 급변에 회사 포지션이 어느 정도 위험에 노출되었는지 파악하기 위해 금융위기와 같은 다양한 시나리오를 바탕으로 시장위험 위기상황분석(Stress-Testing)을 정기적으로 수행하고 있습니다.

(4) 유동성위험관리

○ 자금조달계획 차질 등에 따른 자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 리스크와 시장의 거래부족, 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 되는 경우 손실이 발생할 수 있는 리스크로 정의하고 있습니다.

○ 유동성비율을 주요 지표로 하고, 유동성갭 분석, 유동성 시나리오 분석을 보조지표로 활용하고 있습니다. 자금조달과 운용의 만기 불일치에 대비하기 위하여 1개월 및 3개월 유동성비율 한도를 설정하여 관리하고 있습니다.

○ 유동성리스크 발생에 따른 위기상황에 대비하기 위하여 위기상황 단계별 대비책을 마련하고 있습니다.

○ 유동성비율, 갭 분석, 시나리오분석 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.

(5) 운영위험관리

○ 운영위험이란 Basel Ⅱ에서는 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로부터 초래될 수 있는 손실발생 위험으로 정의하고 있으며, 내부 직원의 고의 또는 실수, 부적절한 업무 처리 절차, 불확실한 의사소통, 전산시스템 장애 등에 의해 일상적인 업무를 수행하면서 발생할 수 있는 모든 위험을 말합니다.

○ 운영위험은 적절한 통제 및 경감 활동 등을 통해서 경감시킬 수 있으며, 이를 관리할 수 있는 시스템의 구축이 필요함. 운영위험 관리시스템은 업무 프로세스 분석, RCSA(리스크통제자가진단), KRI(핵심리스크지표), 손실데이터 수집 및 분석, 운영위험액 측정 등으로 구성되어 있습니다.

○ 메리츠증권은 운영위험관리 체제를 구축하였으며, 분기마다 리스크자가평가를 통하여 회사에 내재되어 있는 운영위험을 측정ㆍ관리하고 있으며, 이를 경감시키기 위한 개선과제를 도출ㆍ실행하고 있습니다.

○ 운영위험 관리시스템 구축을 통하여, 예기치 못한 위험으로부터 발생 가능한 손실에 대비할 수 있으며, 경영의 안정성을 향상시키고 있습니다.

다. 수수료 현황

- 오프라인 위탁 수수료 징수 기준

시장구분	상품구분		거래금액	수수료율	비고
주식	코스피 코스닥 코넥스 ELW ETF ETN		2억원 이하	0.498132%	영업점 /컨택센터 대체거래소(NXT)거래 시 수수료율0.0004%p인하적용
			5억원 이하	0.448132% + 10만원
			5억원 초과	0.398132% + 35만원
	K-OTC		0.5% 일괄 적용
선물	KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 EUREX야간KOSPI200선물 EUREX야간미니KOSPI200선물 변동성지수선물 섹터지수선물 코스닥150선물 코스닥글로벌지수선물 KRX300선물		15억원 미만	0.039863%	영업점
			20억원 미만	0.029863% + 15만원
			25억원 미만	0.024863% + 25만원
			36억원 미만	0.019863% + 37.5만원
			36억원 이상	0.029863%
	주식선물 ETF선물		15억원 미만	0.04%
			20억원 미만	0.03% + 15만원
			25억원 미만	0.025% + 25만원
			36억원 미만	0.02% + 37.5만원
			36억원 이상	0.03%
옵션	KOSPI200옵션 KOSPI200위클리옵션 EUREX야간KOSPI200옵션 EUREX야간KOSPI200위클리옵션 미니KOSPI200옵션 코스닥150옵션 주식옵션		1천만원 미만	1.195554%	영업점
			1천만원 이상	0.995554% + 2만원
기타 선물/ 옵션	채권금리선물	3년국채	1계약 당	8,000원
		5년국채
		10년국채
		30년국채
	통화선물	미국달러		1,600원
		EUREX야간미국달러
		엔
		유로
	상품선물	금		800원
		돈육		8,000원
	통화옵션	미국달러	1.5% 일괄 적용

* 단, 25.3.4~4.30 기간 내 대체거래소(NXT) 거래 시 수수료율 0.00134%p 인하 적용됩니다.

- 온라인 위탁 수수료(HTS, MTS) 징수 기준

시장구분	상품구분		거래금액	수수료율	비고
주식	코스피 코스닥 코넥스 ELW ETF ETN		1백만원 이하	0.198132% + 900원	신용매수 / ARS 매매 0.198132일괄 적용 대체거래소(NXT) 거래 시 수수료율 0.0004%p인하적용
			3백만원 미만	0.198132% + 1,000원
			1천만원 미만	0.138132% + 1,000원
			5천만원 미만	0.138132%
			1억원 미만	0.098132%
			5억원 미만	0.088132%
			5억원 이상	0.078132%
	K-OTC		0.25% 일괄 적용		-
선물	KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 EUREX야간KOSPI200선물 EUREX야간미니KOSPI200선물 변동성지수선물 섹터지수선물 코스닥150선물 코스닥글로벌지수선물 KRX300선물		0.007863% 일괄 적용		-
	주식선물 ETF선물		0.008% 일괄 적용
옵션	KOSPI200옵션 KOSPI200위클리옵션 EUREX야간KOSPI200옵션 EUREX야간KOSPI200위클리옵션 미니KOSPI200옵션 코스닥150옵션		1천만원 미만	0.395554%	-
			1천만원 이상	0.295554%
	주식옵션		0.295554% 일괄 적용
기타 선물/옵션	채권금리선물	3년국채	1계약 당	3,000원	-
		5년국채
		10년국채
		30년국채
	통화선물	미국달러		600원
		EUREX야간미국달러
		엔
		유로
	상품선물	금		300원
		돈육		3,000원
	통화옵션	미국달러	0.5% 일괄 적용

* 임의 상환(반대매매, 만기청산 등)시 오프라인 수수료 적용

* 단, 25.3.4~4.30 기간 내 대체거래소(NXT) 거래 시 수수료율 0.00134%p 인하 적용됩니다.

- Super365 계좌 온라인 위탁수수료(HTS, MTS) 징수 기준

시장구분	상품구분	수수료율	비고
국내주식	코스피, 코스닥, 코넥스, ELW, ETF, ETN	0.009%	수수료 무료이벤트 대상
해외주식	미국	0.07%	수수료 무료이벤트 대상
해외주식	중국, 홍콩, 일본	0.07%	-
채권	일반채권, 전환사채	0.015%	소액국공채 0.3%

* 수수료 무료 이벤트는 2026.12.31까지 적용

* 국내주식: KOTC 등 비상장 주식 제외

* 오프라인 및 ARS 주문, 기타 상품의 경우 기존 수수료율 적용

* 임의상환(반대매매 등)시, 오프라인 수수료율 적용

- 비대면 평생우대 계좌 온라인 위탁수수료(HTS, MTS) 징수기준

시장구분

상품구분

수수료율

비고

국내주식

코스피

코스닥

코넥스

0.0036396%

ELW
ETF

ETN

0.0042087%

- (디지털관리) 중개형 ISA, 연금저축 계좌 온라인 위탁수수료(HTS, MTS) 징수기준

시장구분

상품구분

수수료율

비고

국내주식

코스피

코스닥

코넥스

ETF

ETN

0.009%

리츠, 공모인프라펀드

포함

채권

장내채권

(잔존기간 무관)

0.015%

소액국공채 0.3%

* 연금저축은 상기상품 중 ETF(파생불가), 리츠, 공모인프라펀드만 매매가 가능합니다.

* 디지털관리계좌가 아닌 영업점 계좌의 경우 일반 온라인 위탁수수료 징수 기준이 적용됩니다.

- 채권 수수료 징수 기준

시장구분	상품구분	소구분	수수료율	비고
채권	일반채권	잔존기간 1년 미만	0.1%	-
		잔존기간 2년 미만	0.2%
		잔존기간 2년 이상	0.3%
	전환사채	잔존기간 구분없이	0.3%
	소액국공채	액면가 5천만원 이하	0.6%
	소액국공채	액면가 5천만원 초과	0.3%

* 온/오프라인 구분없음

- 해외주식 위탁 수수료 징수 기준

구분	수수료율
구분	오프라인	온라인(HTS, MTS)
미국	0.5%	0.25%
중국	0.5%	0.3%
홍콩	0.5%	0.3%
일본	0.5%	0.3%
싱가포르	0.5%(최소수수료 SGD 60)	-
호주	0.5%(최소수수료 AUD 40)
캐나다	0.5%(최소수수료 CAD 40)
유럽 (독일, 핀란드, 프랑스, 벨기에, 네덜란드, 포르투갈, 그리스, 아일랜드, 이탈리아, 스페인, 오스트리아)	0.5%(최소수수료 EUR 30)
스위스	0.5%(최소수수료 CHF 30)
베트남	0.5%(최소수수료 VND 600,000)

* 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함

- 해외주식 위탁 수수료 징수 기준

상품구분	수수료율
해외주식 소수점(미국)	0.25%

* 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함

- 해외파생상품 수수료 징수 기준

구분	통화	수수료
구분	통화	오프라인	온라인
해외선물 (Standard)	USD	12	7.5
	EUR	10	6
	HKD	100	60
	JPY	1,200	800
	SGD	15	10
	GBP	9	6
	CNY	90	50
해외선물 (Micro)	USD	7	1*
해외선물 (Micro)	EUR	7	1
해외옵션	USD	12	7.5
	EUR	10	6
	HKD	100	60

* 1계약당 매매시 부과되는 거래수수료임

* 예외 : SIL(Micro Silver) 품목 온라인 수수료 2$

- CFD 수수료 징수 기준

유형	채널/관리자	국가	매매수수료율
			온라인	오프라인
일반	비대면 관리자(무)	국내	0.10%	0.40%
		미국 홍콩 일본	0.09%
		중국	0.15%
	대면 관리자(유)	국내	0.10%
		미국 홍콩 일본	0.13%
		중국	0.19%

유형	채널/관리자	국가	매매수수료율
			온라인 진입	온라인 청산	오프라인 진입	오프라인 청산
안심	비대면 관리자(무)	국내	0.10%	0.30%	0.40%	0.60%
		미국 홍콩 일본	0.09%		0.40%
		중국	0.15%
	대면 관리자(유)	국내	0.10%	0.30%	0.40%	0.60%
		미국 홍콩 일본	0.13%		0.40%
		중국	0.19%

* 비대면 개설의 경우 관리자 선택시 대면계좌 기준 적용

- 해외 CFD 헷지수수료 징수 기준

구분		계좌유형	수수료율(연)
해외	미국	안심계좌	2% (원화 예수금을 사용하는 경우 외화부족분에대해 일할 부과)
	중국
	홍콩
	일본

* 시장상황의 변동, 회사의 경영상 필요성, 외부 감독기관의 권고 등 합리적 사유가 있는 경우 수수료는 변경 될 수 있음

- 국내 CFD 대용수수료 징수 기준

구분

계좌유형

수수료율(연)

국내

일반계좌

(증거금으로 사용된 대용금액 중 5억원을 초과한 금액에 대해 일할 부과)

* 시장상황의 변동, 회사의 경영상 필요성, 외부 감독기관의 권고 등 합리적 사유가 있는 경우 수수료는 변경 될 수 있음

라. 업계의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성

- 산업의 특성

금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분	내용
투자매매업	자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무
투자중개업	타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무
투자자문업	금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무
집합투자업	투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무
투자일임업	투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무
신탁업	신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 아래와 같습니다.

[ 국내 주식시장 추이 ]

(단위 : pt, 조원)

구 분		2025년 3월	2024년	2023년	2022년	2021년
주가지수	KOSPI	2,481.12	2,399.49	2,655.28	2,236.40	2,977.65
주가지수	KOSDAQ	672,85	678.19	866.57	679.29	1,033.98
시가총액	금 액	2,378	2,303	2,558	2,083	2,650
시가총액	증감율	+ 3.27%	(-) 9.96%	+ 22.83%	(-) 21.40%	+ 12.00%
거래대금	금 액	1,065	4,669	4,809	3,914	6,767
거래대금	증감율	(-) 8.76%	(-) 2.90%	+ 22.87%	(-) 42.16%	+ 18.55%

주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 기준이며 당기 증감율은 연환산하여 산정함
주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임.
주3) 증감율은 전기말 대비 수치임

(출처 : 한국거래소 통계자료)

- 산업의 성장성
금융당국은 자본시장 경쟁력 강화를 위해 해외 대형 IB를 롤 모델로 하여 초대형 금융투자회사로의 육성을 추진하고 있으며, 이러한 정책 방향에 부응하여 금융투자업계는 M&A 및 자본확충을 통하여 몸집 부풀리기가 진행되고 있습니다. 반면에 대형 IB 수준의 자본을 확충하기 어려운 중소형사들은 전문화를 통하여 생존을 모색하는 등 최근 자본시장의 경영환경은 대형화와 전문화라는 두 가지 방향으로 나아가고 있으며, 이러한 트렌드에 뒤쳐지는 회사는 도태될 수밖에 없는 상황으로 내몰리고 있습니다. 또한, 핀테크 등 IT기술이 접목된 새로운 형태의 금융서비스가 등장하고 있습니다.

이러한 불확실한 경영환경은 국내 금융투자회사에게 위기와 기회를 동시에 제공하고 있으며, 시장의 구조적인 변화에 발빠르게 대응하는 회사는 지속 성장을 위한 기회로 활용할 수 있을 것이며, 그렇지 못하는 회사는 매우 큰 어려움을 겪게 될 것으로 보입니다.

- 경기변동의 특성
금융투자회사는 국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 국내외 거시경제 변수 불확실성, 미국의 기준금리 인상 변동 등 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인한 시장상황 악화 시 수탁수수료 수입이 감소할 수 있습니다. 뿐만 아니라, 시장금리, 주가지수 및 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다.

- 경제환경의 불확실성
금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

(2) 국내외 시장여건

- 시장의 안정성 및 경쟁상황
2025년 3월말 기준 국내에서 총 60개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다.

최근 금융투자업계에서는 단순 브로커리지에서 벗어나 기업과 투자자를 연결하고, 모험자본을 적극 공급하는 투자은행(IB) 업무가 핵심 경쟁력으로 부각되고 있습니다. 정부의 초대형 IB 육성 방침에 따라 종합금융투자사업자 자기자본 요건 충족을 위한 대형사의 자본확충이 종료 된 이후 수익구조가 변화하면서 자기자본 기준 상위사의 수익 점유율이 자본의 크기에 비례하여 높아지고 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다.

과거 브로커리지 중심의 수익구조에서는 자본 규모의 확대가 반드시 수익 점유율 상승으로 이어지지는 않았으나, 최근에는 위험자본이 요구되는 기업금융과 레버리지를 활용한 운용손익의 비중이 높아지면서 자본력이 경쟁력 강화로 이어지는 선순환 구조가 형성되고 있는 것입니다. 또한, 콜차입 규제, 신NCR 도입 및 레버리지 비율 축소 등 금융당국의 규제들로 인해 자본력이 부족한 중소형 증권사들의 경쟁력은 점점 더 약화될 것으로 보입니다.

- 시장점유율

(단위 : 백만원)

구분	'24.1~'24.12		'23.1~'23.12		'22.1~'22.12
구분	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율
수수료수익	600,396	5.00%	542,355	4.99%	619,868	5.17%
증권평가 및 처분이익	3,450,728	13.71%	3,322,077	11.74%	3,213,211	12.35%
파생상품관련이익	25,647,659	25.71%	38,563,961	34.94%	47,673,645	34.37%
이자수익	1,506,642	7.75%	1,504,080	8.62%	1,306,129	10.40%
영업이익	916,501	10.63%	617,668	8.23%	1,025,350	18.89%
세전이익	801,367	9.44%	552,225	8.84%	988,648	17.78%
당기순이익	630,147	9.63%	424,233	7.95%	769,046	18.95%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템 '증권사(국내법인)'
주) 별도재무제표 기준

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 Needs를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공 능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축, 통합적 리스크 관리 등이 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
메리츠증권은 자산운용, PF 등 다양한 부문의 경쟁력 강화를 통해 기업의 경쟁력을 높이도록 노력하여 왔습니다. 또한 개인 고객들의 투자 방향이 주식매매에서 금융상품, 자산관리영업의 형태로 발전함에 따라 고객들에게 다양한 금융상품 제공 등 경쟁력 강화를 통한 수익성 향상을 위해 노력하고 있습니다.

메리츠증권은 2015년 5월말 아이엠투자증권과의 합병, 2015년 8월 유상증자, 2017년 4월 메리츠캐피탈 주식의 포괄적 교환 및 2017년 6월 전환상환우선주 발행 등으로 종합금융투자회사 지정요건인 자기자본 3조원을 돌파하여 2017년 11월 중 종합금융투자회사로 지정되었습니다. 이를 활용하여 기존에 구축한 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 대출, M&A 인수금융 등 다양한 분야의 기업금융업무 노하우를 유지ㆍ발전하는 한편 新성장분야 기업 발굴, M&A자문, 재무적 투자자 알선, IPO, 회사채 발행, 기업자산관리 등 다양한 수요에 맞춤형 서비스를 제공하는 Total Solution Provider로의 역량 강화를 통하여 경쟁력을 확보하고 명실상부한 종합금융투자회사로서의 위치를 더욱 굳건히 하기 위하여 노력하고 있습니다.

마. 신규사업의 내용 및 전망

- 해당사항 없음.

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

가. 자본적정성 및 건전성 관련지표

1) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제14기 1분기	제13기	제12기
조정자기자본(A)	1,556,533	1,717,835	1,436,043
조정총자산(B)	8,523,812	8,538,350	8,092,287
조정자기자본비율(A/B)	18.26	20.12	17.75

주) 금융감독원감독규정내 조정자기자본비율임

2) 무수익여신 등 현황

(단위 : 백만원, %)

제14기 1분기		제13기		제12기
무수익 여신잔액	비율	무수익 여신잔액	비율	무수익 여신잔액	비율
670,969	9.58	225,051	3.26	282,943	4.41

주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임

3) 대손충당금 현황

(단위 : 백만원)

구 분		제14기 1분기	제13기	제12기
대손충당금 잔액	일 반	118,375	104,842	129,090
	특 별	-	-	-
	합 계	118,375	104,842	129,090
기중 대손상각액		7,585	31,893	37,592

4) 유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제14기 1분기	제13기	제12기
유동성자산(A)	2,150,987	1,896,871	2,641,188
유동성부채(B)	1,203,171	1,061,354	1,275,781
유동성비율(A/B)	178.78	178.72	207.03

주) 금감원 업무보고서 기준 3개월 유동성비율 기준임

나. 자산건전성 분류 및 연체현황

1) 총채권 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		제14기 1분기	제13기	제12기
건전성분류	정상	5,887,488	6,241,417	5,674,772
	충당금적립액	53,636	54,797	52,989
	적립율	0.91	0.88	0.93
	요주의	361,937	446,805	455,672
	충당금적립액	13,382	16,653	18,031
	적립율	3.70	3.73	3.96
	고정	637,799	193,757	228,704
	충당금적립액	31,605	15,654	26,846
	적립율	4.96	8.08	11.74
	회수의문	21,485	19,560	38,495
	충당금적립액	11,705	9,714	20,689
	적립율	54.48	49.66	53.74
	추정손실	11,684	11,733	15,744
	충당금적립액	8,047	8,024	10,535
	적립율	68.87	68.39	66.91
	합계	6,920,393	6,913,272	6,413,387
	충당금적립액	118,375	104,842	129,090
	적립율	1.71	1.52	2.01
연체현황	총채권액	6,920,393	6,913,272	6,413,387
	연체금액	681,626	259,066	508,129
	1개월 미만	296,079	24,733	116,122
	1개월 이상	385,547	234,333	392,007
	연체율	9.85	3.75	7.92
	1개월 미만	4.28	0.36	1.81
	1개월 이상	5.57	3.39	6.11

주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 건전성분류에서의 총채권액 합계는 확정지급보증(난외계정) 및 부동산PF 관련 채무보증(난외계정)을 포함하여 작성
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감 후 미상각잔액 기준
주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)

2) 할부금융자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		제14기 1분기	제13기	제12기
건전성분류	정상	485,882	456,225	328,042
	충당금적립액	5,337	4,641	3,123
	적립율	1.10	1.02	0.95
	요주의	4,427	4,660	4,030
	충당금적립액	912	824	554
	적립율	20.60	17.68	13.75
	고정	4,406	4,038	1,643
	충당금적립액	2,021	1,853	723
	적립율	45.87	45.89	44.00
	회수의문	1,299	1,142	1,066
	충당금적립액	667	570	387
	적립율	51.35	49.91	36.30
	추정손실	1,892	1,780	1,620
	충당금적립액	1,078	956	591
	적립율	56.98	53.71	36.48
	합계	497,906	467,845	336,401
	충당금적립액	10,015	8,844	5,378
	적립율	2.01	1.89	1.60
연체현황	총채권액	497,906	467,845	336,401
	연체금액	7,720	7,010	3,845
	1개월 미만	229	130	140
	1개월 이상	7,491	6,880	3,705
	연체율	1.55	1.50	1.14
	1개월 미만	0.05	0.03	0.04
	1개월 이상	1.50	1.47	1.10

주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 이연부대수익비용 제외

3) 리스자산현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		제14기 1분기	제13기	제12기
건전성분류	정상	1,824,288	1,774,903	1,604,165
	충당금적립액	2,014	2,012	1,592
	적립율	0.11	0.11	0.10
	요주의	32,344	40,801	30,215
	충당금적립액	501	1,922	360
	적립율	1.55	4.71	1.19
	고정	5,754	3,061	3,865
	충당금적립액	1,474	501	659
	적립율	25.62	16.37	17.05
	회수의문	4,142	3,439	1,707
	충당금적립액	1,125	811	254
	적립율	27.16	23.58	14.88
	추정손실	2,074	2,127	1,792
	충당금적립액	1,470	1,538	1,235
	적립율	70.88	72.31	68.92
	합계	1,868,602	1,824,331	1,641,744
	충당금적립액	6,584	6,784	4,099
	적립율	0.35	0.37	0.25
연체현황	총채권액	1,868,602	1,824,331	1,641,744
	연체금액	12,760	13,865	5,908
	1개월 미만	242	326	222
	1개월 이상	12,518	13,539	5,686
	연체율	0.68	0.76	0.36
	1개월 미만	0.01	0.02	0.01
	1개월 이상	0.67	0.74	0.35

주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감한 미상각잔액 기준
주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)
주) 이연부대수익비용 제외

4) 대출자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		제14기 1분기	제13기	제12기
건전성분류	정상	3,560,899	3,990,708	3,714,314
	충당금적립액	43,827	45,263	41,859
	적립율	1.23	1.13	1.13
	요주의	325,165	401,342	421,411
	충당금적립액	11,062	12,838	15,526
	적립율	3.40	3.20	3.68
	고정	627,639	186,658	223,196
	충당금적립액	28,110	13,300	25,464
	적립율	4.48	7.13	11.41
	회수의문	15,923	14,871	35,561
	충당금적립액	8,316	7,513	19,750
	적립율	52.23	50.52	55.54
	추정손실	7,412	7,514	12,086
	충당금적립액	5,282	5,304	8,536
	적립율	71.26	70.59	70.63
	합계	4,537,038	4,601,093	4,406,568
	충당금적립액	96,597	84,218	111,136
	적립율	2.13	1.83	2.52
연체현황	총채권액	4,537,038	4,601,093	4,406,568
	연체금액	660,718	237,770	497,958
	1개월 미만	295,606	24,276	115,750
	1개월 이상	365,112	213,494	382,208
	연체율	14.56	5.17	11.30
	1개월 미만	6.51	0.53	2.63
	1개월 이상	8.05	4.64	8.67

다. 여신전문금융업의 전반적인 사항

1) 여신전문금융업의 특성

여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 여신전문금융업법에서 제정된 여신업무에 대한 진출입이 등록을 통해 이루어져 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 사업 영위가 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 자동차, 부동산 등 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.

2) 여신전문금융회사의 시장여건

2024년은 금융시장의 불확실성 장기화 및 부동산PF 경기 침체가 수익성에 영향을주는 한 해 였습니다. 국내 정치적 불안, 금리변동 등 대내외 이슈로 금융시장 불확실성이 확대 되었습니다. 금리인하에 따른 자금 유동성 확대 등으로 금융시장 회복을 기대하였으나 경기둔화 및 물가상승, 부동산시장 침체 등으로 그 효과는 다소 제한적이었습니다.
2025년은 환율 변동 및 미국의 관세부과, 국내 GDP 성장률 하락 전망 등 대내외 불확실성의 지속으로 금융시장 변동성 장세는 한동안 지속될 것으로 예상됩니다.

자동차금융 시장의 경우 플랫폼 경쟁에 따른 생태계 주도권이 소비자로 이동하고 있으며, 구독경제 트랜드와 맞물려 리스, 장기렌트 수요가 확대되고 있습니다. 그러나 캐피탈업은 운용리스의 취급 범위나 취급 가능물건, 렌탈업무 취급 범위 등 제한이 있는 상황입니다. 또한, 신차금융 부분은 카드사와의 업권간 경쟁이 지속 심화되고 있으며 카드사의 조달 경쟁력 및 복합할부를 바탕으로 신차금융 부분 점유율은 지속 확대되고 있습니다. 이와 같은 물적금융의 성장한계 및 경쟁심화에 따른 캐피탈 업계의 포트폴리오는 기업금융과 투자를 중심으로 변화하였으나, 부동산 시장 침체 및 자금조달 리스크 등에 대비가 필요합니다.

끝으로, 규제 변화 부문을 살펴보면 2025년부터 레버리지 규제한도가 9배에서 8배로 축소되었습니다. 다만, 2025년 3월말 기준 메리츠캐피탈은 직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급하여 레버리지 규제한도가 1배 더 축소된 7배로 적용받고 있습니다.또한 중금리대출 제도 개선에 따라 한도성 여신 미사용 잔액 및 지급보증에 대해 대손충당금 적립 의무화되며, 2025년 상반기 민간중금리대출 금리상한은 2024년 하반기와 동일하게 15.5% 의 한도를 적용받을 예정입니다.

[메리츠캐피탈 시장점유율]

구 분	24년 12월말	24년 9월말	23년 12월말	22년 12월말	21년 12월말
할부금융	1.36%	1.28%	1.01%	0.91%	0.53%
리스	3.76%	3.65%	3.48%	3.93%	3.93%
대출채권	4.15%	3.93%	3.96%	4.14%	4.55%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 '캐피탈사 부문별 자산현황'

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

메리츠캐피탈은 자동차금융 및 기업금융을 주요 업무로 영위하는 여신전문금융사로 메리츠증권이 지분 100%를 보유하고 있습니다. 장기간 흑자기조로 인한 이익누적과 유상증자, 신종자본증권 발행 등을 통한 약 1.65조원의 자기자본 여력을 기반으로 자동차금융, 개인금융과 기업금융 등의 균형 있는 자산포트폴리오를 갖추어 성장하고 있습니다. 특히, 부동산금융 경쟁력이 우수한 모회사와의 연계영업을 기반으로 업계 상위 시장지위를 유지하고 있습니다. 또한, 철저한 심사기준 및 채권관리를 바탕으로 업계평균의 자산건전성 수준을 유지 중이며, 무보증 회사채 A+ 신용등급을 바탕으로 장기회사채 위주의 조달로 자금조달구조의 안정성 및 유동성 대응능력을 개선하고 있습니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

메리츠캐피탈은 지속적인 영업채널 확보를 통한 리테일금융 사업 기반을 확대하고 있으며, 우량 기업금융 사업을 통한 고수익 창출에 집중하고 있습니다. 또한 신규사업에 있어 철저한 담보가치 중심의 안정적인 물적금융 시장을 검토하고 있습니다.
과학적 심사시스템 및 거점별 채권회수 조직을 활용한 리스크관리를 하고 있으며, 자금조달에 있어서는 신용등급 상향을 통한 조달비용 절감을 위해 노력하고 있습니다. 업계 최고 수준의 생산성을 목표로 우수인력 중심의 조직을 운영하며, 불필요한 비용을 사전 통제함으로서 수익성 중심의 경영관리체계 확립을 지속 추진하고 있습니다.

5) 부문별 특성 및 산업의 성장성

(1) 할부금융부문
할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다.
할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다.
할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하여 채권관리가 중요시되는 사업입니다.
2024년 할부금융 취급 실적 기준으로 자동차 할부금융이 약 96.1%를 차지하고 있듯이 국내 할부금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다.

[연도별/품목별 할부금융 취급실적 및 성장률]

(단위: 억원, %)

구분	내구재				주택	기계	기타	총계	성장률
구분	자동차	가전	기타	계	주택	기계	기타	총계	성장률
2020년	220,891	258	3,135	224,284	961	2,351	5,747	233,343	4.5
2021년	208,540	235	2,456	211,231	-	3,079	3,521	217,831	-6.6
2022년	229,612	223	2,077	231,912	-	3,798	3,795	239,505	9.9
2023년	238,335	210	2,165	240,710	-	3,976	3,026	247,712	3.4
2024년	240,231	159	2,160	242,550	-	4,454	3,025	250,029	0.9

출처 : 여신금융협회

(2) 리스금융부문
리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.
우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.
외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.
이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 새로운 상품을 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

[연도별 리스실적 및 성장률]

(단위: 억원, %)

구분	금융		운용		총계	성장률
구분	원화	외화	원화	외화	총계	성장률
2020년	100,231	-	56,137	-	156,368	13.4
2021년	109,946	-	64,829	-	174,775	11.8
2022년	108,593	-	76,744	-	185,337	6.0
2023년	93,371	255	73,678	38	167,342	-9.7
2024년	90,383	80	69,639	-	160,102	-4.3

출처 : 여신금융협회

(3) 신기술사업금융부문
신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행될 것으로 예상되며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.

6) 관련법령 또는 정부의 규제 등

(1) 주요법령 및 감독규정
- 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙
- 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등

(2) 주요내용
- 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 8배 이내
(직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급하여 1배 더 축소되어 당사는 7배 적용)
- 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
- 대주주에 대한 신용공여 : 자기자본의 50% 이내
- 조정자기자본비율 : 7% 이상
- 대출업무 영위 비중 : 총자산의 30% 이내
- PF대출채권 취급한도 : 여신성자산의 30% 이내
- 원화유동성비율 : 100% 이상

여신전문금융회사 현황

리스/할부 금융사 (51)	노스이스트에비에이션캐피탈, 데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 리딩에이스캐피탈, 마스턴캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무궁화캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 블루코너캐피탈, 산은캐피탈, 신한캐피탈, 아이엠캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 제이엠캐피탈, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 쿠팡파이낸셜, 토요타파이낸셜, 트라톤파이낸셜서비스코리아, 파이오니어인베스트먼트, 포르쉐파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그프린트파이낸스코리아, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 한컴밸류인베스트먼트, 현대캐피탈, 현대커머셜, A캐피탈, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, HB캐피탈, JB우리캐피탈, KB캐피탈, KG캐피탈, MG캐피탈, NBH캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아
신용카드사 (8)	롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드
신기술사 (123)	나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 뉴메인캐피탈, 대아인베스트먼트, 대전투자금융, 더네이쳐홀딩스인베스트먼트, 더블캐피탈, 동국인베스트먼트, 동원기술투자, 동유기술투자, 두산인베스트먼트, 디에스투자파트너스, 디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 로프티록인베스트먼트, 롯데벤처스, 리인베스트먼트, 리젠트파트너스, 모비릭스파트너스, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 벡터기술투자, 부국캐피탈, 브레이브뉴인베스트먼트, 브릿지인베스트먼트, 브이에스인베스트먼트, 빌랑스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 삼천리인베스트먼트, 서울신기술투자, 세아기술투자, 솔론인베스트, 솔리크인베스트먼트, 수성에셋인베스트먼트, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 스페이스타임인베스트먼트, 시너지아이비투자, 시리우스인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아이비케이벤처투자, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에볼루션인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스비아이캐피탈, 에스앤에스인베스트먼트, 에스제이지파트너스, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 에이에프더블유파트너스, 에이치알지, 에이티넘벤처스, 에이피투자금융, 에프앤에프파트너스, 엑스플로인베스트먼트, 엔베스터, 엔에이치벤처투자, 엔코어벤처스, 엘에프인베스트먼트, 엘엑스벤처스, 엘케이투자파트너스, 엠더블유앤컴퍼니, 옐로우독, 와이지인베스트먼트, 우리기술투자, 원티드랩파트너스, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유앤에스파트너스, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인바이츠벤처스, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제이비인베스트먼트, 제이에스지인베스트먼트, 제이와이피파트너스, 제이원캐피탈인베스트, 지에스벤처스, 카스피안캐피탈, 케이기술투자, 케이디인베스트먼트, 케이씨투자파트너스, 케이아이비벤처스, 케이알벤처스, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스 , 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 타임폴리오캐피탈, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 티더블유지에프파트너스, 티케이지벤처스, 펄어비스캐피탈, 펜타스톤인베스트먼트, 포스코기술투자, 푸른인베스트먼트, 프렌드투자파트너스, 프롤로그벤처스, 플루토스투자, 피에스인베스트먼트, 피오인베스트먼트, 피움인베스트먼트, 하나벤처스, 하나에스앤비인베스트먼트, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 한일브이씨, 현대투자파트너스, 호라이즌아이엠, 효성벤처스

출처 : 여신금융협회 (정회원 기준)

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속회사

(단위 : 백만원)

과 목	제 16 기 1분기	제 15 기	제 14 기
	(2025년 3월말)	(2024년 12월말)	(2023년 12월말)
자 산
I. 현금및예치금	6,361,218	4,999,589	4,928,102
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	50,397,065	50,935,549	45,835,254
III. 파생금융자산	2,447,313	1,999,065	1,076,245
IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	31,389,299	31,652,211	27,917,742
V. 상각후원가측정대출채권	17,244,253	16,719,736	14,634,016
VI. 관계(공동)기업투자	1,093,751	745,360	1,012,457
VII. 유형자산	1,018,849	994,303	802,228
VIII. 투자부동산	741,479	769,794	689,595
IX. 무형자산	93,496	94,998	102,089
X. 리스자산	1,875,715	1,828,873	1,638,157
XI. 이연법인세자산	281,113	243,386	14,322
XII. 당기법인세자산	3,775	2,734	133,129
XIII. 보험계약자산	12,444	13,422	11,343
XIV. 재보험계약자산	988,743	967,024	951,289
XV. 기타자산	5,733,449	3,610,852	2,488,523
XVI.매각예정비유동자산	1,351	1,351	1,351
자 산 총 계	119,683,313	115,578,247	102,235,843
부 채
I. 보험계약부채	25,990,192	24,376,393	21,575,965
II. 재보험계약부채	387	385	716
III. 예수부채	13,613,139	13,315,506	11,422,711
IV. 당기손익-공정가치측정금융부채	19,714,948	20,178,006	19,862,229
V. 파생금융부채	1,273,690	1,189,380	1,276,619
VI. 차입부채	39,790,271	39,593,697	32,968,126
VII. 순확정급여부채	427	94	102
VIII. 충당부채	44,145	44,049	46,537
IX. 이연법인세부채	231,708	281,021	371,188
X. 당기법인세부채	336,486	457,224	205,116
XI. 기타부채	7,906,916	5,212,456	4,409,348
부 채 총 계	108,902,309	104,648,211	92,138,658
자 본
I. 지배기업의 소유주지분	9,741,923	10,094,443	9,581,907
1. 자본금	113,094	113,094	113,094
2. 신종자본증권	892,823	891,961	593,208
3. 자본잉여금	124,846	124,846	125,355
4. 자본조정	543,431	306,707	586,568
5. 기타포괄손익누계액	(578,240)	(132,859)	553,029
6. 이익잉여금	8,645,969	8,790,694	7,610,654
II. 비지배지분	1,039,081	835,593	515,278
자 본 총 계	10,781,004	10,930,036	10,097,185
부 채 와 자 본 총 계	119,683,313	115,578,247	102,235,843
	(2025.01.01~ 2025.03.31)	(2024.01.01~ 2024.12.31)	(2023.01.01~ 2023.12.31)
I. 영업수익	8,230,278	46,574,506	58,558,358
II. 영업비용	7,508,535	43,385,617	55,624,856
III. 영업이익	721,743	3,188,889	2,933,502
IV. 영업외손익	117,354	(47,744)	(89,578)
V. 법인세비용차감전순이익	839,097	3,141,145	2,843,924
VI. 법인세비용	218,263	807,711	719,189
VII. 계속영업당기순이익	620,834	2,333,434	2,124,735
VIII. 중단영업당기순이익	-	-	642
IX. 당기순이익	620,834	2,333,434	2,125,377
1. 지배주주지분순이익	609,834	2,306,097	2,041,749
2. 비지배지분순이익	11,000	27,337	83,628
X. 기타포괄손익	(445,762)	(683,520)	272,127
XI. 총포괄이익	175,072	1,649,914	2,397,504
1. 지배주주지분총포괄손익	164,453	1,621,448	2,308,595
2. 비지배지분총포괄손익	10,619	28,466	88,909
XII. 주당이익
1. 기본주당이익 (원)	3,353	12,259	11,020
2. 희석주당이익 (원)	3,353	12,238	10,970
3. 기본주당계속영업이익 (원)	3,353	12,259	11,016
4. 희석주당계속영업이익 (원)	3,353	12,238	10,967
연결에 포함된 회사수	313	301	240

나. 요약 재무정보

주식회사 메리츠금융지주

(단위 : 백만원)

과 목	제 16 기 1분기	제 15 기	제 14 기
	(2025년 3월말)	(2024년 12월말)	(2023년 12월말)
자 산
I. 현금및예치금	569,718	277,177	132,682
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	141,183	100,535	-
III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	611,582	487,256	321,372
IV. 상각후원가측정대출채권및수취채권	6,722	6,484	14,869
V. 유형자산	1,824	2,022	2,935
VI. 무형자산	10,022	9,924	9,937
VII. 종속기업투자	4,325,431	4,325,431	4,325,431
VIII. 이연법인세자산	27,080	25,179	9,162
IX. 기타자산	11,941	6,466	3,449
자 산 총 계	5,705,503	5,240,474	4,819,837
부 채
I. 차입부채	1,476,441	1,476,048	1,238,809
II. 당기법인세부채	-	-	3,085
III. 충당부채	282	279	269
IV. 기타부채	340,307	90,602	43,123
부 채 총 계	1,817,030	1,566,929	1,285,286
자 본
I. 자본금	113,094	113,094	113,094
II. 신종자본증권	892,734	891,871	593,118
III. 자본잉여금	124,724	124,724	125,232
IV. 자본조정	(571,749)	(808,473)	(528,708)
V. 기타포괄손익누계액	1,161	(2,256)	(22,458)
VI. 이익잉여금	3,328,509	3,354,585	3,254,273
자 본 총 계	3,888,473	3,673,545	3,534,551
부 채 와 자 본 총 계	5,705,503	5,240,474	4,819,837
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	(2025.01.01~ 2025.03.31)	(2024.01.01~ 2024.12.31)	(2023.01.01~ 2023.12.31)
I. 영업수익	758,048	1,358,464	416,172
II. 영업비용	34,347	138,097	80,436
III. 영업이익	723,701	1,220,367	335,736
IV. 영업외손익	-	(7)	25,764
V. 법인세비용차감전순이익	723,701	1,220,360	361,500
VI. 법인세비용	(1,938)	(7,248)	1,680
VII. 당기순이익	725,639	1,227,608	359,820
VIII. 기타포괄손익	3,416	20,202	11,651
IX. 총포괄이익	729,055	1,247,810	371,471
X. 주당이익
1. 기본주당이익(원)	4,002	6,428	1,822
2. 희석주당이익(원)	4,002	6,417	1,814

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 16 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 15 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 16 기 1분기말	제 15 기말
자산
Ⅰ.현금및예치금	6,361,217,542,812	4,999,589,217,672
Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	50,397,065,358,284	50,935,548,977,436
Ⅲ.파생상품자산	2,447,313,156,505	1,999,065,193,225
Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	31,389,298,959,634	31,652,211,478,537
Ⅴ.상각후원가측정대출채권	17,244,252,863,486	16,719,735,743,819
Ⅵ.종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	1,093,751,204,970	745,359,519,899
Ⅶ.유형자산	1,018,849,453,487	994,303,316,270
Ⅷ.투자부동산	741,479,062,017	769,793,516,758
Ⅸ.무형자산	93,495,524,414	94,997,984,355
Ⅹ.리스자산	1,875,715,469,789	1,828,872,818,503
XI.이연법인세자산	281,112,708,556	243,386,138,549
XⅡ.당기법인세자산	3,774,987,894	2,733,501,635
XⅢ.보험계약자산	12,443,795,329	13,422,443,806
XIV.재보험계약자산	988,743,076,092	967,024,483,470
XV.기타자산	5,733,448,974,707	3,610,852,062,924
XVI.매각예정비유동자산	1,350,716,000	1,350,716,000
자산총계	119,683,312,853,976	115,578,247,112,858
자본과 부채
부채
Ⅰ.보험계약부채	25,990,192,008,354	24,376,393,199,166
Ⅱ.재보험계약부채	386,672,060	385,162,305
Ⅲ.예수부채	13,613,138,759,934	13,315,505,781,250
Ⅳ.당기손익-공정가치측정금융부채	19,714,947,903,363	20,178,006,177,290
Ⅴ.파생상품부채	1,273,690,408,269	1,189,379,944,222
Ⅵ.차입부채	39,790,270,943,394	39,593,697,075,383
Ⅶ.순확정급여부채	426,770,079	93,608,631
Ⅷ.충당부채	44,145,425,764	44,049,093,461
Ⅸ.이연법인세부채	231,707,704,884	281,020,988,985
Ⅹ.당기법인세부채	336,485,630,948	457,224,152,674
XI.기타부채	7,906,915,771,102	5,212,455,901,483
부채총계	108,902,307,998,151	104,648,211,084,850
자본
Ⅰ.지배주주지분	9,741,923,953,124	10,094,442,922,761
1.자본금	113,093,927,000	113,093,927,000
2.신종자본증권	892,823,657,259	891,960,616,004
3.자본잉여금	124,846,559,730	124,846,559,730
4.자본조정	543,430,873,074	306,706,776,424
5.기타적립금	(578,240,012,681)	(132,859,294,421)
가.기타포괄손익누계액	(578,240,012,681)	(132,859,294,421)
6.이익잉여금	8,645,968,948,742	8,790,694,338,024
Ⅱ.비지배지분	1,039,080,902,701	835,593,105,247
자본총계	10,781,004,855,825	10,930,036,028,008
자본과부채총계	119,683,312,853,976	115,578,247,112,858

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 16 기 1분기		제 15 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
Ⅰ.영업수익	8,230,277,845,059	8,230,277,845,059	12,563,849,568,546	12,563,849,568,546
1.보험영업수익	2,251,147,970,295	2,251,147,970,295	2,191,948,748,407	2,191,948,748,407
2.재보험영업수익	122,827,331,960	122,827,331,960	69,864,552,608	69,864,552,608
3.이자수익	1,065,730,193,506	1,065,730,193,506	974,877,649,809	974,877,649,809
4.수수료수익	141,173,080,286	141,173,080,286	140,017,335,618	140,017,335,618
5.배당수익	103,094,159,002	103,094,159,002	29,089,697,761	29,089,697,761
6.금융상품평가및처분이익	3,775,296,066,372	3,775,296,066,372	8,529,672,607,366	8,529,672,607,366
7.보험금융수익	6,245,607,863	6,245,607,863	4,184,219,926	4,184,219,926
8.리스수익	69,154,998,379	69,154,998,379	60,309,889,451	60,309,889,451
9.기타영업수익	695,608,437,396	695,608,437,396	563,884,867,600	563,884,867,600
Ⅱ.영업비용	(7,508,534,832,313)	(7,508,534,832,313)	(11,793,063,346,201)	(11,793,063,346,201)
1.보험영업비용	(1,814,096,784,644)	(1,814,096,784,644)	(1,631,740,656,519)	(1,631,740,656,519)
2.재보험영업비용	(175,058,850,479)	(175,058,850,479)	(152,422,111,498)	(152,422,111,498)
3.기타사업비용	(17,510,917,396)	(17,510,917,396)	(14,096,714,422)	(14,096,714,422)
4.이자비용	(507,907,153,035)	(507,907,153,035)	(468,300,333,816)	(468,300,333,816)
5.수수료비용	(33,920,836,496)	(33,920,836,496)	(29,595,816,209)	(29,595,816,209)
6.금융상품평가및처분손실	(3,917,048,768,728)	(3,917,048,768,728)	(8,735,179,771,023)	(8,735,179,771,023)
7.보험금융비용	(168,056,830,150)	(168,056,830,150)	(179,428,228,965)	(179,428,228,965)
8.리스비용	(40,545,598,753)	(40,545,598,753)	(35,365,162,901)	(35,365,162,901)
9.판매비와관리비	(208,205,906,671)	(208,205,906,671)	(184,327,331,664)	(184,327,331,664)
10.기타영업비용	(626,183,185,961)	(626,183,185,961)	(362,607,219,184)	(362,607,219,184)
Ⅲ.영업이익(손실)	721,743,012,746	721,743,012,746	770,786,222,345	770,786,222,345
Ⅳ.영업외손익	117,353,649,082	117,353,649,082	38,411,283,025	38,411,283,025
Ⅴ.법인세차감전순이익	839,096,661,828	839,096,661,828	809,197,505,370	809,197,505,370
Ⅵ.법인세비용(수익)	218,263,188,499	218,263,188,499	217,907,164,416	217,907,164,416
VII.당기순이익(손실)	620,833,473,329	620,833,473,329	591,290,340,954	591,290,340,954
VIII.당기순이익(손실)의 귀속
1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	609,833,767,783	609,833,767,783	585,768,824,547	585,768,824,547
2.비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	10,999,705,546	10,999,705,546	5,521,516,407	5,521,516,407
Ⅸ.기타포괄손익	(445,761,696,578)	(445,761,696,578)	(482,969,706,908)	(482,969,706,908)
1.당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소
(1)보험계약관련금융손익	(1,069,970,911,448)	(1,069,970,911,448)	(167,192,253,404)	(167,192,253,404)
(2)재보험계약관련금융손익	22,884,680,311	22,884,680,311	5,781,440,344	5,781,440,344
(3)기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	443,111,139,254	443,111,139,254	(228,821,126,941)	(228,821,126,941)
(4)해외사업환산손익	(1,466,207,064)	(1,466,207,064)	6,919,787,943	6,919,787,943
(5)위험회피목적파생상품평가손익	167,532,899,966	167,532,899,966	(102,024,394,479)	(102,024,394,479)
(6)지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	(2)	(2)	44	44
2.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소
(1)당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정	(291,919,216)	(291,919,216)	(5,979,543,082)	(5,979,543,082)
(2)기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(6,209,397,939)	(6,209,397,939)	9,087,188,429	9,087,188,429
(3)확정급여제도의재측정요소	(1,351,980,440)	(1,351,980,440)	(740,805,762)	(740,805,762)
Ⅹ.총포괄손익	175,071,776,751	175,071,776,751	108,320,634,046	108,320,634,046
XI.포괄손익의 귀속
1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	164,453,049,523	164,453,049,523	102,568,165,256	102,568,165,256
2.비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	10,618,727,228	10,618,727,228	5,752,468,790	5,752,468,790
XII.주당이익(손실)
1.보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3,353.0	3,353.0	3,058.0	3,058.0
2.보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3,353.0	3,353.0	3,044.0	3,044.0

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분							비지배지분	자본 합계
	자본금	신종자본증권	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계
2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	113,093,927,000	593,207,756,004	125,354,977,096	586,567,536,393	553,028,906,082	7,610,654,308,103	9,581,907,410,678	515,277,655,253	10,097,185,065,931
Ⅱ.회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ⅲ.회계정책변경후 기초자본	113,093,927,000	593,207,756,004	125,354,977,096	586,567,536,393	553,028,906,082	7,610,654,308,103	9,581,907,410,678	515,277,655,253	10,097,185,065,931
Ⅳ.자본의 변동
(1)포괄손익
1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	585,768,824,547	585,768,824,547	5,521,516,407	591,290,340,954
2.기타포괄손익
보험계약관련금융손익	0	0	0	0	(167,192,253,404)	0	(167,192,253,404)	0	(167,192,253,404)
재보험계약관련금융손익	0	0	0	0	5,781,440,344	0	5,781,440,344	0	5,781,440,344
당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정	0	0	0	0	(5,979,543,082)	0	(5,979,543,082)	0	(5,979,543,082)
기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	0	(228,821,915,399)	0	(228,821,915,399)	788,458	(228,821,126,941)
기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	0	9,087,188,429	0	9,087,188,429	0	9,087,188,429
지분법자본변동	0	0	0	0	44	0	44	0	44
해외사업장환산	0	0	0	0	6,690,416,779	0	6,690,416,779	229,371,164	6,919,787,943
위험회피목적파생상품관련손익	0	0	0	0	(102,024,394,479)	0	(102,024,394,479)	0	(102,024,394,479)
확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(741,598,523)	0	(741,598,523)	792,761	(740,805,762)
재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0	0
총기타포괄손익	0	0	0	0	(483,200,659,291)	0	(483,200,659,291)	230,952,383	(482,969,706,908)
3.총포괄손익	0	0	0	0	(483,200,659,291)	585,768,824,547	102,568,165,256	5,752,468,790	108,320,634,046
(2)소유주와의 거래
1.연차배당	0	0	0	0	0	(448,333,971,920)	(448,333,971,920)	0	(448,333,971,920)
2.유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)
자기주식의 취득	0	0	0	(132,184,544,600)	0	0	(132,184,544,600)	0	(132,184,544,600)
자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0
자기주식 소각	0	0	0	399,967,822,250	0	(399,967,822,250)	0	0	0
4.신종자본증권발행	0	199,136,380,000	0	0	0	0	199,136,380,000	0	199,136,380,000
5.신종자본증권배당	0	0	0	0	0	(7,910,494,624)	(7,910,494,624)	0	(7,910,494,624)
6.종속기업 신종자본증권 발행	0	0	0	0	0	0	0	49,971,468,420	49,971,468,420
7.종속기업 신종자본증권 배당	0	0	0	0	0	0	0	(5,167,625,152)	(5,167,625,152)
8.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	152,335,736	(152,335,736)	0	0	0	0	0
9.연결실체내 자본거래	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10.기타포괄손익의 자본내 대체	0	0	0	0	(94,515,810)	94,515,810	0	0	0
11.연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12.주식발행초과금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0	0	0	0
(3)기타변동
1.기타변동 합계	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2024.03.31 (Ⅴ.기말자본)	113,093,927,000	792,344,136,004	125,507,312,832	854,198,478,307	69,733,730,981	7,340,305,359,666	9,295,182,944,790	565,833,967,311	9,861,016,912,101
2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	113,093,927,000	891,960,616,004	124,846,559,730	306,706,776,424	(132,859,294,421)	8,790,694,338,024	10,094,442,922,761	835,593,105,247	10,930,036,028,008
Ⅱ.회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ⅲ.회계정책변경후 기초자본	113,093,927,000	891,960,616,004	124,846,559,730	306,706,776,424	(132,859,294,421)	8,790,694,338,024	10,094,442,922,761	835,593,105,247	10,930,036,028,008
Ⅳ.자본의 변동
(1)포괄손익
1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	609,833,767,783	609,833,767,783	10,999,705,546	620,833,473,329
2.기타포괄손익
보험계약관련금융손익	0	0	0	0	(1,069,970,911,448)	0	(1,069,970,911,448)	0	(1,069,970,911,448)
재보험계약관련금융손익	0	0	0	0	22,884,680,311	0	22,884,680,311	0	22,884,680,311
당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정	0	0	0	0	(291,919,216)	0	(291,919,216)	0	(291,919,216)
기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	0	443,112,655,519	0	443,112,655,519	(1,516,265)	443,111,139,254
기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	0	(6,209,397,939)	0	(6,209,397,939)	0	(6,209,397,939)
지분법자본변동	0	0	0	0	(2)	0	(2)	0	(2)
해외사업장환산	0	0	0	0	(1,088,634,405)	0	(1,088,634,405)	(377,572,659)	(1,466,207,064)
위험회피목적파생상품관련손익	0	0	0	0	167,532,899,966	0	167,532,899,966	0	167,532,899,966
확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(1,350,091,046)	0	(1,350,091,046)	(1,889,394)	(1,351,980,440)
재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0	0
총기타포괄손익	0	0	0	0	(445,380,718,260)	0	(445,380,718,260)	(380,978,318)	(445,761,696,578)
3.총포괄손익	0	0	0	0	(445,380,718,260)	609,833,767,783	164,453,049,523	10,618,727,228	175,071,776,751
(2)소유주와의 거래
1.연차배당	0	0	0	0	0	(240,695,655,300)	(240,695,655,300)	0	(240,695,655,300)
2.유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)
자기주식의 취득	0	0	0	(263,487,726,950)	0	0	(263,487,726,950)	0	(263,487,726,950)
자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0
자기주식 소각	0	0	0	500,211,823,600	0	(500,211,823,600)	0	0	0
4.신종자본증권발행	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.신종자본증권배당	0	0	0	0	0	(10,807,000,000)	(10,807,000,000)	0	(10,807,000,000)
6.종속기업 신종자본증권 발행	0	0	0	0	0	0	0	202,870,673,061	202,870,673,061
7.종속기업 신종자본증권 배당	0	0	0	0	0	0	0	(10,001,602,835)	(10,001,602,835)
8.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9.연결실체내 자본거래	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10.기타포괄손익의 자본내 대체	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11.연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12.주식발행초과금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0	0	0	0
(3)기타변동
1.기타변동 합계	0	863,041,255	0	0	0	(2,844,678,165)	(1,981,636,910)	0	(1,981,636,910)
2025.03.31 (Ⅴ.기말자본)	113,093,927,000	892,823,657,259	124,846,559,730	543,430,873,074	(578,240,012,681)	8,645,968,948,742	9,741,923,953,124	1,039,080,902,701	10,781,004,855,825

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 16 기 1분기	제 15 기 1분기
Ⅰ.영업활동현금흐름
영업활동순현금흐름	(642,784,415,587)	2,957,666,100,376
가.영업에서 창출된 현금흐름	(908,994,937,043)	2,602,457,676,287
(1)당기순이익(손실)	620,833,473,329	591,290,340,954
(2)비현금항목 가감	(453,417,102,231)	(439,203,202,082)
1.보험계약수익	(2,251,147,970,295)	(2,191,948,748,407)
2.재보험계약수익	(122,827,331,960)	(69,864,552,608)
3.보험계약비용	1,814,096,784,644	1,631,740,656,519
4.재보험계약비용	175,058,850,479	152,422,111,498
5.보험금융손익	161,811,222,287	175,244,009,039
6.이자수익에 대한 조정	(1,078,815,134,921)	(987,532,553,996)
7.이자비용에 대한 조정	507,907,153,035	468,300,333,816
8.배당수익에 대한 조정	(103,094,159,002)	(29,089,697,761)
9.당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	183,240,199,401	147,419,976,057
10.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	(1,252,892,998)	(4,094,554,868)
11.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 기대신용손실전입액	(10,778,289,762)	19,750,724,730
12.위험회피목적파생상품평가손익	8,973,607,099	50,368,363,234
13.위험회피목적파생상품거래손익	(1,287,909,820)	5,932,546,823
14.대손상각비 조정	72,711,005,729	72,606,043,518
15.외화환산손익	81,635,586,064	(89,670,392,489)
16.외화거래손익	(627,114,099)	(1,500,549,153)
17.충당부채의 조정	(1,746,927,309)	1,874,759,261
18.퇴직급여 조정	3,943,589,924	3,559,763,928
19.감가상각비에 대한 조정	18,103,249,580	17,810,191,010
20.법인세비용 조정	218,263,188,499	217,907,164,416
21.무형자산상각비에 대한 조정	3,727,903,141	3,841,090,419
22.유형자산처분손익	(1,656,693,408)	(2,998,478)
23.무형자산처분손익	0	8,250,000
24.무형자산손상차손(환입)	3,500,000	0
25.종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정	(109,495,657,213)	(37,001,773,059)
26.기타영업손익	(20,162,861,326)	2,716,634,469
(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,076,411,308,141)	2,450,370,537,415
1.예치금의 감소(증가)	(1,015,187,418,928)	192,141,086,509
2.당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동	964,971,795,678	1,838,309,708,249
3.상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동	(722,045,403,626)	131,498,283,838
4.리스자산의 감소(증가)	(79,706,594,721)	(35,109,486,689)
5.기타자산의 감소(증가)	(2,051,612,390,181)	(2,276,627,299,056)
6.보험계약자산부채	437,635,492,517	485,584,884,482
7.재보험계약자산부채	(36,968,925,347)	(56,337,320,139)
8.예수부채의 증가(감소)	221,378,108,181	683,126,352,903
9.당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) - 영업활동	(1,077,585,151,360)	(322,572,401,906)
10.순확정급여부채 증가(감소)	960,844,362	(201,816,756)
11.기타부채의 증가(감소)	2,281,748,335,284	1,810,558,545,980
나.이자수취	936,732,772,500	871,913,243,874
다.이자지급	(470,028,079,890)	(459,680,389,661)
라.배당금수취	71,248,363,714	8,313,440,631
마.법인세납부(환급)	(271,742,534,868)	(65,337,870,755)
Ⅱ.투자활동현금흐름
투자활동순현금흐름	771,390,627,251	(492,950,713,245)
1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	2,960,146,449,145	1,922,724,221,277
2.유형자산의 처분	10,973,540	106,041,168
3.무형자산의 처분	0	66,750,000
4.관계기업투자자산의 처분	41,328,262,333	11,066,625,212
5.관계기업으로부터의 배당금 수취	81,809,595,159	8,574,348,878
6.임차보증금의 감소	23,536,536,628	869,242,699
7.파생상품의 정산	7,225,684,458	(36,045,626,708)
8.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,938,670,590,154)	(2,782,567,017,214)
9.유형자산의 취득	(2,588,397,103)	(22,959,836,526)
10.무형자산의 취득	(2,272,173,200)	(428,979,500)
11.관계기업투자자산의 취득	(394,064,194,157)	(36,085,101,940)
12.보증금의 증가	(606,688,077)	(1,186,831,912)
13.종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	(4,464,831,321)	5,110,716,068
14.예치금의 감소(증가)	0	437,804,735,253
Ⅲ.재무활동현금흐름
재무활동순현금흐름	228,787,918,635	(2,286,240,830,016)
1.차입금의 순증감	320,008,520,665	(2,522,421,357,524)
2.신종자본증권의 발행	0	199,216,268,420
3.종속기업의 신종자본증권 발행	202,870,673,061	189,891,580,000
4.임대보증금의 증가	177,694,920	0
5.임대보증금의 감소	(1,579,593,546)	(1,794,350,000)
6.자기주식의 처분	0	0
7.자기주식의 취득	(262,933,532,500)	(128,194,153,000)
8.리스부채의 지급	(9,125,545,139)	(11,265,388,160)
9.신종자본증권의 배당	(10,807,000,000)	(6,632,000,000)
10.종속기업의 신종자본증권 배당	(9,822,554,506)	(5,041,429,752)
11.배당금지급	(744,320)	0
Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(13,402,834,146)	6,098,629,324
V.현금및현금성자산의순증가(감소)	343,991,296,153	184,573,186,439
Ⅵ.기초현금및현금성자산	2,376,896,632,672	1,992,067,252,286
Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,720,887,928,825	2,176,640,438,725

3. 연결재무제표 주석

제 16(당)기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일 까지

제 15(전)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일 까지

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업

1. 회사의 개요

기업회계기준서 제1110호에 의한 지배회사인 주식회사 메리츠금융지주(이하 "지배기업")와 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

1-1 지배기업의 개요
지배기업은 자회사의 지배 내지 경영관리 등을 주된 사업목적으로 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜에서 인적분할하여 설립되었으며, 2011년 5월 13일에 한국거래소에 상장되었습니다. 지배기업의 본점은 서울시 강남구 강남대로 382에 소재하고있으며, 보고기간종료일 현재 발행한 주식수는 보통주 184,629,173주(소각 주식 수 제외)이며, 당해 자본금은 113,094백만원입니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
조정호 외 10인(특수관계인)	98,361,867	53.28
메리츠금융지주(자기주식)	7,144,095	3.87
기타	79,123,211	42.85
합 계	184,629,173	100.00

1-2 연결대상 종속기업의 개요

1-2-1 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

지배기업	종속기업	지분율 (%)	소재지	결산월	업 종
㈜메리츠금융지주	메리츠화재해상보험㈜	100.00	한국	3월	보험업
	메리츠증권㈜	100.00	한국	3월	금융투자업
	메리츠대체투자운용㈜	100.00	한국	3월	전문사모집합투자업
	AIP Euro Green 일반사모부동산신탁 8호	100.00	한국	3월	투자펀드
	키움마일스톤US일반사모부동산투자신탁제18호	100.00	한국	3월	투자펀드
	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호	100.00	한국	3월	투자펀드
	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호	100.00	한국	3월	투자펀드
	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호	100.00	한국	3월	투자펀드
	이지스미국일반사모부동산투자신탁292호	100.00	한국	3월	투자펀드
	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호	100.00	한국	3월	투자펀드
	유나이티드파트너스해외부동산일반사모투자신탁제6호	100.00	한국	3월	투자펀드
	메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호(주1)	30.00	한국	3월	투자펀드
	피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호	100.00	한국	3월	투자펀드
	피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호	100.00	한국	3월	투자펀드
	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁548호	100.00	한국	3월	투자펀드
	에코데이지(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
	디케이프로젝트제사차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
	피에스에이뷰티테크사모투자합자회사	99.50	한국	3월	투자펀드
	뷰티테크유한회사	100.00	한국	3월	자산유동화 SPC
	신광교테라제일차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
	프로젝트성내원(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
	프로젝트성내투(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
	NH-AMUNDI북미인프라일반사모특별자산투자신탁6호(전문)	100.00	한국	3월	투자펀드
	메리츠스페셜시츄에이션제1호사모투자합자회사	56.08	한국	3월	투자펀드
	메리츠GlobalSpecialSituation일반사모부동산투자신탁1호	100.00	한국	3월	투자펀드
메리츠화재해상보험㈜	PT.MERITZ KORINDO INSURANCE	51.00	인도네시아	3월	보험업
	메리츠-바이오디자이너스투자조합1호	99.00	한국	3월	투자펀드
	JR전문투자형사모부동산투자신탁9-1호1종[재간접형]	71.42	한국	3월	투자펀드
	트러스타재간접공모주일반사모투자신탁제1호	99.93	한국	3월	투자펀드
	타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종)	99.67	한국	3월	투자펀드
	KCGI코리아증권자투자신탁1호[채권]C-2	100.00	한국	3월	투자펀드
	메리츠일반사모부동산투자신탁19호	75.00	한국	3월	투자펀드
	SARAM4.0 일반사모투자신탁 제1호 CLASS I	89.73	한국	3월	투자펀드
	PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호	100.00	한국	3월	투자펀드
	파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호	100.00	한국	3월	투자펀드
	알파선순위대출일반사모부동산투자신탁1호	99.50	한국	3월	투자펀드
	브이아이MF일반사모증권투자신탁1호[채권]	99.88	한국	3월	투자펀드
	키움프런티어일반사모증권투자신탁제20호[채권]	99.73	한국	3월	투자펀드
	한강국내일반사모혼합자산투자신탁1호	100.00	한국	3월	투자펀드
	SARAM4.0 엔터프라이즈일반사모투자신탁 C-S	82.75	한국	3월	투자펀드
	리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제3호	99.67	한국	3월	투자펀드
	썬앤트리재간접공모주일반사모투자신탁제1호	99.88	한국	3월	투자펀드
	갤럭시공모주일반사모증권투자신탁제9호	99.88	한국	3월	투자펀드
	BKPL일반사모투자신탁제20호	99.88	한국	3월	투자펀드
	이지스코어에너지인프라일반사모투자신탁1-A호	100.00	한국	3월	투자펀드
메리츠증권㈜	메리츠캐피탈㈜	100.00	한국	3월	금융업
	아이트러스트일반사모증권투자신탁3호	100.00	한국	3월	투자펀드
	브레인코스닥벤처일반사모2호C-I	100.00	한국	3월	투자펀드
	머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호	97.38	한국	3월	투자펀드
	글로벌원코스닥벤처일반사모투자신탁1호	97.05	한국	3월	투자펀드
	W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호	99.98	한국	3월	투자펀드
	IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드)	69.18	한국	3월	투자펀드
	IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)	71.35	한국	3월	투자펀드
	타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]	100.00	한국	3월	투자펀드
	엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호	100.00	한국	3월	투자펀드
	루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호	100.00	한국	3월	투자펀드
	프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁	100.00	한국	3월	투자펀드
	W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호	100.00	한국	3월	투자펀드
	아이트러스트일반사모증권투자신탁6호(주3)	100.00	한국	3월	투자펀드
	KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호	100.00	한국	3월	투자펀드
	베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)	100.00	한국	3월	투자펀드
	아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호	100.00	한국	3월	투자펀드
	한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]	100.00	한국	3월	투자펀드
	람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호	100.00	한국	3월	투자펀드
	키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호	98.76	한국	3월	투자펀드
	제이피일반사모투자신탁17호	100.00	한국	3월	투자펀드
	르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호	100.00	한국	3월	투자펀드
	알디공모주일반사모투자신탁제3호	100.00	한국	3월	투자펀드
	에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호	100.00	한국	3월	투자펀드
	페어웨이공모주일반사모투자신탁제2호	100.00	한국	3월	투자펀드
	비피공모주일반사모투자신탁1호	100.00	한국	3월	투자펀드
	피아이엠IPO일반사모투자신탁제5호	100.00	한국	3월	투자펀드
	월넛공모주일반사모투자신탁제2호	100.00	한국	3월	투자펀드
	타이거대체공모주일반사모투자신탁20호	100.00	한국	3월	투자펀드
	EA공모주일반사모투자신탁제2호	100.00	한국	3월	투자펀드
	베아투스공모주일반사모투자신탁제2호	100.00	한국	3월	투자펀드
	퀀터스 IPO Initiative 일반사모투자신탁2호	100.00	한국	3월	투자펀드
	아이트러스트ActiveIPO일반사모증권투자신탁10호	99.90	한국	3월	투자펀드
	제이피일반사모투자신탁14호	99.80	한국	3월	투자펀드
	KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호	97.30	한국	3월	투자펀드
	엘엑스 IPO Opportunity 일반사모투자신탁2호	98.83	한국	3월	투자펀드
	더글로벌일반사모투자신탁4호	100.00	한국	3월	투자펀드
	다인RICH공모주일반사모투자신탁제1호	99.70	한국	3월	투자펀드
	SH IPO일반사모투자신탁제1호(적격)	47.47	한국	3월	투자펀드
	원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호	99.76	한국	3월	투자펀드
	다인RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제1호	92.83	한국	3월	투자펀드
	유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제5호	99.68	한국	3월	투자펀드
	아테나공모주일반사모투자신탁	99.65	한국	3월	투자펀드
	크라운락공모주플러스일반사모1호	99.84	한국	3월	투자펀드
	케이펙스공모주일반사모투자신탁제1호	99.84	한국	3월	투자펀드
	디케이피공모주일반사모투자신탁제2호	99.89	한국	3월	투자펀드
	레드와인IPO일반사모투자신탁제2호	99.65	한국	3월	투자펀드
	코리아IPO일반사모투자신탁2호	99.73	한국	3월	투자펀드
	원에이츠공모주일반사모투자신탁제3호	99.73	한국	3월	투자펀드
	엑스포넨셜따박따박IPO일반사모투자신탁제1호	99.94	한국	3월	투자펀드
	에스티공모주일반사모투자신탁제2호[혼합자산]	99.95	한국	3월	투자펀드
	스피네이커 Pure IPO 일반사모투자신탁	99.82	한국	3월	투자펀드
	에스엘피공모주일반사모투자신탁제1호	99.90	한국	3월	투자펀드
	마인드공모주일반사모투자신탁제2호(전문)	99.97	한국	3월	투자펀드
	페블즈공모주일반사모투자신탁제6호(주3)	99.94	한국	3월	투자펀드
	한백인컴형일반사모투자신탁제1호	99.95	한국	3월	투자펀드
	INMARK NewStar Opportunity 공모주제1호일반사모투자신탁	99.71	한국	3월	투자펀드
	알더일반사모투자신탁제7호(주3)	99.95	한국	3월	투자펀드
	어라운드공모주일반사모투자신탁제1호	88.85	한국	3월	투자펀드
	엘에프공모주재간접형일반사모투자신탁제7호	99.89	한국	3월	투자펀드
	페어필드IPO일반사모투자신탁제1호	99.90	한국	3월	투자펀드
	그레이스IPO일반사모투자신탁제2호[전문]	99.94	한국	3월	투자펀드
	이스트우드공모주일반사모투자신탁4호	99.34	한국	3월	투자펀드
	티비더블유공모주일반사모투자신탁제1호	99.95	한국	3월	투자펀드
인사이트공모주일반사모투자신탁2호(전문투자자)	99.88	한국	3월	투자펀드
DBI공모주일반사모투자신탁제1호	99.94	한국	3월	투자펀드
디오션T공모주일반사모투자신탁제1호	99.94	한국	3월	투자펀드
페블즈공모주일반사모투자신탁제5호	100.00	한국	3월	투자펀드
한국대안투자스마트교육시스템일반사모특별자산신탁1호	99.32	한국	3월	투자펀드
INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호	100.00	한국	3월	투자펀드
제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사	99.60	한국	3월	투자펀드
제네시스업스트림유한회사	100.00	한국	3월	투자펀드
GM Presidio, LLC	100.00	미국	3월	투자펀드
Presidio Co-Investors A LLC	100.00	미국	3월	투자펀드
Southlake Indiana LLC	100.00	미국	3월	투자펀드
Southlake Mall	100.00	미국	3월	부동산 임대업
마일스톤인도일반사모부동산투자유한회사	100.00	한국	3월	투자펀드
삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산]	100.00	한국	3월	투자펀드
이지스미국일반사모부동산투자신탁401호	100.00	한국	3월	투자펀드
에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호	100.00	한국	3월	투자펀드
유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호	99.55	한국	3월	투자펀드
Lyric REIT LLC	100.00	미국	3월	투자펀드
Lyric Joint Venture LLC	97.00	미국	3월	투자펀드
Lyric Property Owner LLC	100.00	미국	3월	투자펀드
스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호	94.60	한국	3월	투자펀드
마일스톤일반사모부동산투자신탁15호	100.00	한국	3월	투자펀드
마일스톤센트럴일반사모투자신탁	100.00	한국	3월	투자펀드
마일스톤일반사모부동산투자신탁16호	100.00	한국	3월	투자펀드
마일스톤하버이스트일반사모투자신탁	100.00	한국	3월	투자펀드
삼천리미드스트림일반사모투자신탁제9호[특별자산]	100.00	한국	3월	투자펀드
스틱유진스타사모투자합자회사	99.83	한국	3월	투자펀드
스틱유진스타홀딩스	100.00	한국	3월	자산유동화 SPC
마데이라제1호사모투자합자회사	92.02	한국	3월	투자펀드
에이아이파트너스업스트림일반투자형사모특별자산투자신탁2호	100.00	한국	3월	투자펀드
제네시스북미업스트림기업2호사모투자합자회사	99.55	한국	3월	투자펀드
Genesis Upstream 2 LLC	100.00	한국	3월	투자펀드
엑셀시아캔디엑스사모투자합자회사	99.99	한국	3월	투자펀드
캔디엑스홀딩스	74.14	한국	3월	투자펀드
제네시스북미미드스트림기업2호사모투자합자회사	99.33	한국	3월	투자펀드
제네시스미드스트림투유한회사	100.00	한국	3월	투자펀드
이아이피LUCY전문투자자대상일반사모투자신탁제1호	100.00	한국	3월	투자펀드
에이아이파트너스업스트림일반사모특별자산투자신탁4호	100.00	한국	3월	투자펀드
더글로벌라이징스타일반사모투자신탁종류C	98.99	한국	3월	투자펀드
메이븐공모주일반사모투자신탁제2호	99.75	한국	3월	투자펀드
아샘투게더공모주일반사모투자신탁5호(재간접)	99.60	한국	3월	투자펀드
크로스IPO플러스일반사모투자신탁제2호	99.89	한국	3월	투자펀드
키플렉스공모주일반사모투자신탁제1호	99.79	한국	3월	투자펀드
피나클공모주일반사모투자신탁제1호	99.85	한국	3월	투자펀드
해든공모주일반사모투자신탁제3호	99.80	한국	3월	투자펀드
레드애플공모주일반사모투자신탁제1호	99.86	한국	3월	투자펀드
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크로스IPO플러스일반사모투자신탁제3호	99.62	한국	3월	투자펀드
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메리츠전북에너지(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
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스페이스그린(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
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엠에프시네제일차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
비이피엔피유제1호(주2,3)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
제이비제이차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
지엠뉴욕제이차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
케이에이치피제삼차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
코스모스블루(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
코스모스퍼플(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
키스풍동제일차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
페어웨이제이차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
페어웨이제일차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
넥스트비전제오차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
뉴에이지제이차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
멜로디제일차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
블루가든제일차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
아우라제일차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
에너지인프라제삼차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
에스엘티가산제일차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
에스엘티프린세스(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
에스엘티화도(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
에이원소사제일차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
엠아이엘제육차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
울산알프스제이차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
울산알프스제일차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC
이르제일차(주2)	-	한국	3월	자산유동화 SPC

(주1) 지분율이 50% 미만이나 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자기구로 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.
(주2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결기업이 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.
(주3) 당분기 중 수익증권의 명칭이 '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁6호'에서 '아이트러스트일반사모증권투자신탁6호'로, '킹슬리일반사모투자신탁제7호'에서 '알더일반사모투자신탁제7호'로, '오름공모주일반사모투자신탁제2호'에서 '페블즈공모주일반사모투자신탁제6호'로, '엠제이베스트제사차'에서 '비이피엔피유제1호'로 변경 되었습니다.

1-2-2 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 주요 종속기업의 요약연결재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약연결손익계산서는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>

(단위 : 백만원)

기업명	자 산	부 채	자 본	영업수익	분기순손익
메리츠화재해상보험㈜	44,543,502	39,276,417	5,267,085	3,037,941	465,876
메리츠증권㈜	76,336,830	68,969,804	7,367,026	5,195,862	187,396
메리츠대체투자운용㈜	26,101	5,706	20,395	1,898	531

<전기말 및 전분기>

(단위 : 백만원)

기업명	자 산	부 채	자 본	영업수익	분기순손익
메리츠화재해상보험㈜	43,524,610	37,772,617	5,751,993	2,943,953	491,781
메리츠증권㈜	73,255,880	66,351,704	6,904,176	9,581,858	126,546
메리츠대체투자운용㈜	26,409	6,545	19,864	2,076	622

1-2-3 당분기 중 연결재무제표에 신규로 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	사 유
메리츠GlobalSpecialSituation일반사모부동산투자신탁1호	신규 지분 투자 및 지분율 증가, 또는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배력을 보유한다고 판단되어 연결범위에 추가
넥스트비전제오차
뉴에이지제이차
레드애플공모주일반사모투자신탁제1호
멜로디제일차
모루장인IPO일반사모투자신탁제5호
블루가든제일차
아우라제일차
에너지인프라제삼차
에스엘티가산제일차
에스엘티프린세스
에스엘티화도
에이아이파트너스업스트림일반사모특별자산투자신탁3호
에이원소사제일차
에이치스톤공모주일반사모투자신탁제2호
엠아이엘제육차
울산알프스제이차
울산알프스제일차
위솔공모주일반사모투자신탁제1호
이르제일차
크로스IPO플러스일반사모투자신탁제3호
퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호

1-2-4 당분기 중 연결재무제표에 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	사 유
KCGI초단기우량채증권투자신탁[채권]종류CI	지분의 매각, 지분율 하락, 구조화 기업의 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 등으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외
두나미스공모주일반사모투자신탁제2호
엠씨비에이치제일차
카발리제일차
트리스제일차
비크블루제오차
유포리아제구차
나인문제일차
글로리파인
메리츠오토제십차유동화전문회사

2. 재무제표 작성기준

2-1 회계기준의 적용

지배기업과 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2-2 추정과 판단

(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(2) 공정가치 측정
연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결기업은 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정
되지 않은 공시가격
- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접
적으로 관측 가능한 투입변수
- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결기업은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 32에 포함되어 있습니다.

3. 중요한 회계정책

3-1 제ㆍ개정된 기준서의 적용

분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 다음 사항을 제외하고는 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여

기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확화 하였습니다. 동 기준서는 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.

이 개정사항은 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

3-2 미적용 제ㆍ개정 기준서

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 금융상품의 분류 및 측정

결제일에 제거되는 금융부채와 전자지급시스템을 사용하여 결제되는 금융부채를 결제일 전에 제거하기 위한 회계정책 선택(특정 요건이 충족되는 경우)을 도입하는 것을 명확화 하였고, ESG 및 유사한 특성이 있는 금융자산의 계약상 현금흐름을 평가하는 방법에 대한 지침을 추가하였습니다. 또한, 비소구 특성을 구성하는 것이 무엇인지와 계약상 연계된 금융상품의 특징이 무엇인지를 명확화 하였고, 우발특성이 있는 금융상품에 대한 공시사항과 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품에 대한 추가적인 공시 요구사항을 도입하였습니다. 동 기준서는 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리, 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

4. 영업부문별 현황

4-1 지역에 대한 정보는 외부고객으로부터의 수익, 본사 소재지 국가 및 외국 소재의비유동자산 금액에 대해 구분하게 되어 있습니다. 연결기업의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다.

4-2 연결기업은 연결기업 각 영업부문에 대해 최고의사결정권자에게 보고되는 사업부문별로 공시하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배분될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는 책임을 가지고 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.

4-3 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	보험부문	증권부문	캐피탈부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	3,037,941	4,989,860	206,002	759,946	(763,471)	8,230,278
총영업비용	2,415,387	4,868,006	179,658	35,579	9,905	7,508,535
영업이익	622,554	121,854	26,344	724,367	(773,376)	721,743
영업외수익	7,042	121,142	11,007	3	1,300	140,494
영업외비용	1,228	29,676	2,944	5	(10,713)	23,140
법인세비용	162,492	52,986	7,346	(1,805)	(2,755)	218,264
분기순이익	465,876	160,334	27,061	726,170	(758,608)	620,833

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	보험부문	증권부문	캐피탈부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	2,943,953	9,377,805	204,052	949,871	(911,832)	12,563,849
총영업비용	2,286,513	9,250,254	175,948	32,217	48,131	11,793,063
영업이익	657,440	127,551	28,104	917,654	(959,963)	770,786
영업외수익	5,987	39,553	10,321	14	(281)	55,594
영업외비용	885	23,699	4,061	4	(11,467)	17,182
법인세비용	170,761	43,416	7,807	(1,758)	(2,318)	217,908
분기순이익	491,781	99,989	26,557	919,422	(946,459)	591,290

4-4 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	보험부문	증권부문	캐피탈부문	기타부문	조 정	합 계
총자산(주1)	44,543,502	67,227,776	9,109,054	5,731,604	(6,928,623)	119,683,313
총부채(주1)	39,276,417	61,515,234	7,454,570	1,822,736	(1,166,649)	108,902,308

(주1) 보고부문별 총자산 및 총부채 금액은 부문간 거래금액 고려 전 기준 금액입니다.

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	보험부문	증권부문	캐피탈부문	기타부문	조 정	합 계
총자산(주1)	43,524,610	64,355,536	8,900,344	5,266,882	(6,469,125)	115,578,247
총부채(주1)	37,772,617	59,162,010	7,189,694	1,573,473	(1,049,583)	104,648,211

(주1) 보고부문별 총자산 및 총부채 금액은 부문간 거래금액 고려 전 기준 금액입니다.

5. 현금및예치금

5-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산
현금	3	-
당좌예금	43,624	56,717
보통예금	478,107	284,859
외화예금	440,150	548,969
MMDA	460,130	503,229
기타예금	1,298,874	983,122
소 계	2,720,888	2,376,896
예치금
정기예금	362,302	423,415
외화정기예적금	19,909	14,377
당좌개설보증금	228	223
투자자예탁금별도예치금	451,773	552,527
대차거래이행보증금	618,000	347,000
증권시장매매증거금	150,000	110,000
장내파생상품매매증거금	321,147	171,809
기타예치금	1,716,971	1,003,342
소 계	3,640,330	2,622,693
합 계	6,361,218	4,999,589

5-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한 사유
기타예금	신한은행 등	735	1,551	소송관련 압류
정기예금	우리은행 등	302,000	302,000	차액결제관련 및 대차관련 담보
투자자예탁금별도예치금	한국증권금융	451,773	552,527	(주1)
증권시장매매증거금	한국거래소	150,000	110,000
대차거래이행보증금	한국예탁결제원 등	618,000	347,000
장내파생상품매매증거금	한국거래소	321,147	171,809
기타예치금	우리은행 등	4,862	96,875	외환거래관련 담보
당좌개설보증금	국민은행 등	228	223
합 계		1,848,745	1,581,985

(주1) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분		당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정 유가증권	주식및출자금	2,115,508	2,261,123
	국공채	18,665,606	14,271,924
	특수채	2,961,323	5,594,784
	회사채	2,702,120	3,530,524
	수익증권	11,794,474	12,127,109
	기업어음증권	526,583	954,503
	전자단기사채	3,473,920	3,696,810
	외화유가증권	2,870,350	3,743,848
	투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)	801,043	778,207
	손해배상공동기금(주2)	88,355	86,959
	주가연계증권	17,305	16,532
	사모사채	1,921,712	1,635,546
	기타유가증권	333,059	274,374
	신용위험조정액	(22)	(23)
	이연 최초거래일 손익 조정액	12,669	16,438
	소 계	48,284,005	48,988,658
당기손익-공정가치측정 대출채권	기타대출채권	2,113,060	1,946,891
당기손익-공정가치측정 대출채권	소 계	2,113,060	1,946,891
합 계		50,397,065	50,935,549

(주1) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.
(주2) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제36조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 선물시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 선물시장에서의 거래대금의 연결기업 부담분에 해당하는 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로한국거래소에 적립하고 있습니다.

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

7-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
기타포괄손익-공정가치측정지분상품(주1)
주식	129,217	370,495	129,217	373,243
외화유가증권	19,002	30,588	19,002	36,864
기타유가증권	80,000	81,332	90,000	90,990
소 계	228,219	482,415	238,219	501,097
기타포괄손익-공정가치측정채무상품
국공채	12,335,255	11,505,706	11,900,858	10,539,912
특수채	3,256,341	3,247,810	3,303,567	3,241,512
회사채	3,993,863	3,965,671	3,974,309	3,908,642
외화유가증권	1,412,912	1,089,954	1,410,579	1,080,469
대출채권	10,727,406	11,097,743	12,023,071	12,380,579
소 계	31,725,777	30,906,884	32,612,384	31,151,114
합 계	31,953,996	31,389,299	32,850,603	31,652,211

(주1) 법률에 의한 출자 및 취득, 기부 및 공공성 목적 또는 비즈니스 협업 등의 목적으로 취득한 지분증권에 대해서는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

7-2 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초	평가손익	신용손실 변동	처분 등 실현		분기말
구 분	기초	평가손익	신용손실 변동	당기손익으로 재분류	이익잉여금 분류	분기말
기타포괄손익-공정가치측정지분상품
주식	244,026	(2,748)	-	-	-	241,278
외화유가증권	17,862	(6,276)	-	-	-	11,586
기타유가증권	990	342	-	-	-	1,332
소 계	262,878	(8,682)	-	-	-	254,196
기타포괄손익-공정가치측정채무상품
국공채	(1,361,942)	530,625	-	614	-	(830,703)
특수채	(61,439)	53,806	(166)	(369)	-	(8,168)
회사채	(44,398)	18,703	(328)	(207)	-	(26,230)
외화유가증권	(329,653)	7,150	(51)	-	-	(322,554)
대출채권	318,303	2,908	(10,233)	-	-	310,978
소 계	(1,479,129)	613,192	(10,778)	38	-	(876,677)
합 계	(1,216,251)	604,510	(10,778)	38	-	(622,481)
법인세효과	367,651					210,783
법인세 차감 후 잔액	(848,600)					(411,698)

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초	평가손익	신용손실 변동	처분 등 실현		분기말
구 분	기초	평가손익	신용손실 변동	당기손익으로 재분류	이익잉여금 분류	분기말
기타포괄손익-공정가치측정지분상품
주식	254,777	8,788	-	-	(95)	263,470
외화유가증권	5,793	1,847	-	-	-	7,640
기타유가증권	(2,993)	1,540	-	-	-	(1,453)
소 계	257,577	12,175	-	-	(95)	269,657
기타포괄손익-공정가치측정채무상품
국공채	(1,938,124)	(328,375)	-	(1,124)	-	(2,267,623)
특수채	(154,979)	(33,608)	(4,686)	(532)	-	(193,805)
회사채	(83,019)	(3,984)	(5,417)	(3,438)	-	(95,858)
외화유가증권	(216,405)	(49,456)	(1,646)	30	-	(267,477)
대출채권	53,839	86,144	36,910	-	-	176,893
소 계	(2,338,688)	(329,279)	25,161	(5,064)	-	(2,647,870)
합 계	(2,081,111)	(317,104)	25,161	(5,064)	(95)	(2,378,213)
법인세효과	543,618					620,892
법인세 차감 후 잔액	(1,537,493)					(1,757,321)

7-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무상품의 기대신용손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합 계
기초	139,103	9,920	41,733	190,756
전체기간 기대신용손실로 대체	(1,000)	1,000	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(4,051)	(1,559)	5,610	-
기대신용손실전입(환입)	(13,496)	636	2,082	(10,778)
분기말	120,556	9,997	49,425	179,978

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합 계
기초	130,171	8,281	30,877	169,329
전체기간 기대신용손실로 대체	(2,432)	21,466	(19,034)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(849)	(4,768)	5,617	-
기대신용손실전입(환입)	17,307	4,524	3,330	25,161
분기말	144,197	29,503	20,790	194,490

7-4 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무상품의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합 계
기초	30,608,369	212,013	330,732	31,151,114
전체기간 기대신용손실로 대체	(54,445)	54,445	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(492,447)	(50,997)	543,444	-
실행 및 회수 등	(852,074)	(5,092)	(52,848)	(910,014)
외화환산과 그 밖의 변동	681,067	(732)	(14,551)	665,784
분기말	29,890,470	209,637	806,777	30,906,884

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합 계
기초	27,092,395	167,396	162,229	27,422,020
전체기간 기대신용손실로 대체	(182,446)	281,632	(99,186)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(18,162)	(85,156)	103,318	-
실행 및 회수 등	802,757	(13,315)	(4,090)	785,352
외화환산과 그밖의 변동	(286,456)	(4,316)	1,438	(289,334)
분기말	27,408,088	346,241	163,709	27,918,038

8. 상각후원가측정대출채권

8-1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
원화대출금	13,475,825	13,606,462
외화대출금	1,531,669	1,177,728
환매조건부 채권매수	1,928,716	1,634,375
신용공여금(주1)	638,894	581,058
매입대출채권	200	48,900
대지급금	6,051	6,035
기타대출금	2,893	2,959
소 계	17,584,248	17,057,517
이연대출부대손익	(23,436)	(37,155)
기대신용손실충당금	(316,559)	(300,626)
합 계	17,244,253	16,719,736
기대신용손실충당금 설정비율	1.80%	1.76%

(주1) 연결기업은 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하거나 연결기업에 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 대출을 실행하고 있는 바, 이를 각각 신용거래융자금과 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 연결기업은 신용거래융자금에 대하여 투자종목에 따라서 동 융자금의 최소 140%에서 최대 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 제공받고 있으며, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 제공받고 있습니다(신용매수담보증권). 연결기업은 상기 일차담보가 기준에 미달할 때에는 고객으로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가 담보로 제공받고 있습니다.

8-2 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 기대신용손실충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
원화대출금	(296,781)	(281,511)
외화대출금	(13,621)	(11,920)
신용공여금	(34)	-
매입대출채권	(3)	(1,091)
대지급금	(6,051)	(6,035)
기타	(69)	(69)
합 계	(316,559)	(300,626)

8-3 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권의 기대신용손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	90,437	36,828	173,361	300,626
12개월 기대신용손실로 대체	523	(523)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(2,180)	2,216	(36)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(5,588)	(5,073)	10,661	-
실행 및 회수 등	-	(232)	741	509
제각	-	-	(48,321)	(48,321)
시간경과효과	-	-	(6,787)	(6,787)
기대신용손실전입	33,885	1,350	35,297	70,532
분기말	117,077	34,566	164,916	316,559

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	97,495	31,623	153,647	282,765
12개월 기대신용손실로 대체	1,123	(1,123)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(2,418)	2,502	(84)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(970)	(7,311)	8,281	-
실행 및 회수 등	(5)	(239)	1,104	860
제각	-	-	(29,197)	(29,197)
시간경과효과	-	-	(5,606)	(5,606)
기대신용손실전입	17,320	9,719	43,774	70,813
분기말	112,545	35,171	171,919	319,635

8-4 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권의 총장부가액 변동 내역은 다음과같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	15,054,205	1,217,151	786,161	17,057,517
12개월 기대신용손실로 대체	52,661	(52,661)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(85,885)	85,942	(57)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,512,047)	(43,629)	1,555,676	-
실행 및 회수 등	858,835	(172,830)	(117,585)	568,420
제각	-	-	(48,321)	(48,321)
외화환산과 그 밖의 변동	6,632	-	-	6,632
분기말	14,374,401	1,033,973	2,175,874	17,584,248

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	13,535,598	936,865	458,411	14,930,874
12개월 기대신용손실로 대체	67,995	(67,995)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(230,662)	230,796	(134)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(65,152)	(175,392)	240,544	-
실행 및 회수 등	(300,436)	116,297	(2,175)	(186,314)
제각	-	-	(29,197)	(29,197)
외화환산과 그 밖의 변동	646	-	-	646
분기말	13,007,989	1,040,571	667,449	14,716,009

9. 파생상품

9-1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	공정가치 위험회피		현금흐름 위험회피		매매목적		합 계
구 분	자 산	부 채	자 산	부 채	자 산	부 채	자 산	부 채
<장내파생상품>
이자율관련 :
이자율선물	-	-	-	-	1,577	949	1,577	949
이자율옵션	-	-	-	-	-	557	-	557
통화관련 :
통화선물	-	-	-	-	3,674	1,002	3,674	1,002
주식관련 :
주식선물	-	-	-	-	2,275	94,277	2,275	94,277
주식옵션	-	-	-	-	169,574	204,077	169,574	204,077
일반상품관련 :
일반상품선물	-	-	-	-	124	508	124	508
소 계	-	-	-	-	177,224	301,370	177,224	301,370
<장외파생상품>
이자율관련 :
이자율선도	-	-	648,493	27,210	1,834	84,178	650,327	111,388
이자율스왑	-	-	-	-	(21,873)	93,130	(21,873)	93,130
통화관련 :
통화선도	-	16,207	-	3,367	102,374	259,622	102,374	279,196
통화스왑	-	-	-	131,637	10,779	21,807	10,779	153,444
주식관련 :
주식스왑	-	-	-	-	73,877	100,844	73,877	100,844
주식옵션	-	-	-	-	1,197,086	(27,280)	1,197,086	(27,280)
신용관련 :
신용스왑	-	-	-	-	28	630	28	630
기타 :
기타스왑	-	-	-	-	257,491	260,968	257,491	260,968
소 계	-	16,207	648,493	162,214	1,621,596	793,899	2,270,089	972,320
합 계	-	16,207	648,493	162,214	1,798,820	1,095,269	2,447,313	1,273,690

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	공정가치위험회피		현금흐름위험회피		매매목적		합 계
구 분	자 산	부 채	자 산	부 채	자 산	부 채	자 산	부 채
<장내파생상품>
이자율관련 :
이자율선물	-	-	-	-	1,938	1,625	1,938	1,625
이자율 옵션	-	-	-	-	-	214	-	214
통화관련 :
통화선물	-	-	-	-	7,962	4,024	7,962	4,024
주식관련 :
주식선물	-	-	-	-	16,940	13,149	16,940	13,149
주식옵션	-	-	-	-	81,786	128,030	81,786	128,030
일반상품관련 :
일반상품선물	-	-	-	-	1,319	378	1,319	378
소 계	-	-	-	-	109,945	147,420	109,945	147,420
<장외파생상품>
이자율관련 :
이자율선도	-	-	470,313	61,293	20,676	75,008	490,989	136,301
이자율스왑	-	-	-	-	(23,906)	62,220	(23,906)	62,220
통화관련 :
통화선도	-	15,980	-	3,314	230,501	372,779	230,501	392,073
통화스왑	-	-	-	131,139	13,184	11,325	13,184	142,464
주식관련 :
주식스왑	-	-	-	-	36,078	110,208	36,078	110,208
주식옵션	-	-	-	-	1,029,232	(34,684)	1,029,232	(34,684)
신용관련 :
신용스왑	-	-	-	-	58	228	58	228
기타 :
기타스왑	-	-	-	-	112,984	233,151	112,984	233,151
소 계	-	15,980	470,313	195,746	1,418,807	830,235	1,889,120	1,041,961
합 계	-	15,980	470,313	195,746	1,528,752	977,655	1,999,065	1,189,381

9-2 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기				전분기
구 분	공정가치위험회피	현금흐름위험회피	매매목적	합 계	공정가치위험회피	현금흐름위험회피	매매목적	합 계
장내파생상품 :
이자율	-	-	(2,412)	(2,412)	-	-	3,694	3,694
통화	-	-	5,830	5,830	-	-	16,071	16,071
주식	-	-	(80,244)	(80,244)	-	-	(7,332)	(7,332)
주가지수	-	-	(40,248)	(40,248)	-	-	19,160	19,160
기타	-	-	(384)	(384)	-	-	(924)	(924)
소 계	-	-	(117,458)	(117,458)	-	-	30,669	30,669
장외파생상품 :
이자율	-	-	(94,804)	(94,804)	-	(61)	53,427	53,366
통화	(4,970)	(4,003)	(36,586)	(45,559)	(3,549)	(46,759)	(60,882)	(111,190)
주식	-	-	165,132	165,132	-	-	226,338	226,338
신용	-	-	(1,098)	(1,098)	-	-	573	573
기타	-	-	124,066	124,066	-	-	(160,312)	(160,312)
소 계	(4,970)	(4,003)	156,710	147,737	(3,549)	(46,820)	59,144	8,775
합 계	(4,970)	(4,003)	39,252	30,279	(3,549)	(46,820)	89,813	39,444

10. 리스자산

10-1 당분기말 및 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
금융리스채권	965,809	957,138
기대신용손실충당금	(6,583)	(6,785)
소 계	959,226	950,353
운용리스자산	1,144,314	1,081,303
감가상각누계액	(249,339)	(242,508)
소 계	894,975	838,795
선급리스자산	21,514	39,725
합 계	1,875,715	1,828,873

10-2 당분기 및 전분기 중 금융리스채권에 대한 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	1,491	2,605	2,689	6,785
12개월 기대신용손실로 대체	36	(36)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(84)	84	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	(1,580)	1,580	-
실행 및 회수	-	-	83	83
제각	-	-	(1,429)	(1,429)
매각	-	-	-	-
시간경과효과	-	-	(70)	(70)
기대신용손실전입(환입)	35	284	895	1,214
분기말	1,478	1,357	3,748	6,583

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	1,125	1,077	1,897	4,099
12개월 기대신용손실로 대체	81	(81)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(47)	75	(28)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(3)	(319)	322	-
실행 및 회수	-	-	139	139
제각	-	-	(310)	(310)
매각	-	(5)	-	(5)
시간경과효과	-	-	(24)	(24)
기대신용손실전입(환입)	(5)	262	685	942
분기말	1,151	1,009	2,681	4,841

10-3 당분기 및 전분기 중 금융리스채권의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니 다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	801,865	150,733	4,540	957,138
12개월 기대신용손실로 대체	10,868	(10,868)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(20,486)	20,486	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(17)	(5,076)	5,093	-
실행 및 회수	15,013	(4,519)	(394)	10,100
제각	-	-	(1,429)	(1,429)
분기말	807,243	150,756	7,810	965,809

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	755,704	174,805	2,826	933,335
12개월 기대신용손실로 대체	13,232	(13,232)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(14,355)	14,395	(40)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(169)	(1,750)	1,919	-
실행 및 회수	1,480	(23,638)	(102)	(22,260)
제각	-	-	(310)	(310)
분기말	755,892	150,580	4,293	910,765

10-4 당분기 및 전분기 중 리스관련순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
리스관련수익 :
금융리스이자수익	13,085	12,655
운용리스료	54,834	46,742
리스자산처분이익	1,236	913
소 계	69,155	60,310
리스관련비용 :
운용리스자산감가상각비	31,754	27,855
리스자산처분손실	1,245	949
기대신용손실충당금전입	1,214	942
기타	6,333	5,619
소 계	40,546	35,365
리스관련순손익	28,609	24,945

11. 관계(공동)기업투자

11-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 관계(공동)기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

기업명	소재지	지분율 (%)	장부금액
기업명	소재지	지분율 (%)	당기말	전기말
한국투자항공기펀드5호(주1)	한국	20.81	-	-
한국투자항공기펀드6호(주1)	한국	8.87	-	-
메리츠일반사모부동산투자신탁8호(주1)	한국	0.64	81	83
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호(주1)	한국	8.32	3,504	3,639
흥국플라이트일반사모10호(주1)	한국	7.82	10,384	10,386
흥국플라이트일반사모11호(주1)	한국	54.84	-	-
흥국플라이트일반사모12호(주1)	한국	32.40	29,587	29,587
흥국플라이트일반사모13호(주1)	한국	46.37	-	-
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호(주1)	한국	26.53	24,576	24,576
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호(주1)	한국	49.89	-	-
칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호(주2)	한국	50.00	-	1,416
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I	한국	22.22	8,002	8,002
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁	한국	25.75	10,191	10,041
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사	한국	45.45	4,557	4,558
글로벌바이오투자조합(주3)	한국	-	-	1,055
제네시스북미파워기업1호	한국	24.40	4,319	3,063
공평십오십육피에프브이(주2)	한국	19.52	-	-
힉스프론티어(주2,4)	한국	50.00	-	-
티케이빌드(주2,4)	한국	17.50	4,800	4,800
메리츠디에스신기술투자조합(주2)	한국	22.73	885	890
충무로피에프브이(주2)	한국	5.00	250	250
다온종합건설(주2)	한국	19.00	-	-
아틸라인프라제일호사모투자합자회사	한국	28.57	-	471
갈매피에프브이(주2,4)	한국	18.00	2,302	1,898
대산이엔지산업건설(주2)	한국	66.15	-	-
넥스트브이시티피에프브이(주2)	한국	16.15	-	-
메리츠-케이클라비스신기술조합제1호(주2)	한국	22.08	939	939
마스턴제116호강남프리미어피에프브이(주2)	한국	10.00	-	-
안성성은물류피에프브이(주2)	한국	6.25	-	-
디엠메탈(주2)	한국	73.17	-	-
한다리츠(주2)	한국	0.63	1	1
메리츠골든에그신기술금융조합제1호(주2)	한국	13.51	916	922
에스알산업(주2)	한국	14.99	1	1
신촌이칠개발피에프브이	한국	30.00	-	-
대훈파트너스(주2)	한국	0.04	-	-
제이큐(주2)	한국	19.00	-	-
흥영산업개발주식회사(주2)	한국	9.05	-	-
더퍼스트포르테2(주2)	한국	19.90	-	-
케이아이청평피에프브이(주2)	한국	5.00	-	-
부울경물류프로젝트금융투자(주2)	한국	5.00	-	159
준금건설(주2)	한국	19.90	2	2
김해대동스마트로지스틱스(주2)	한국	13.62	-	-
케이알서초(주2)	한국	14.37	-	-
코스모스(주2)	한국	15.00	-	-
메리츠엔에이치헬스케어제1호(주2)	한국	19.35	2,793	2,809
메리츠SNP신기술금융조합제1호(주2)	한국	12.00	2,650	2,666
에스티씨엘(주2)	한국	18.00	-	-
무한도시개발(주2)	한국	19.00	-	-
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호(주2)	한국	3.39	960	962
아산배방복합개발피에프브이(주2)	한국	30.00	-	-
김해대동그린스마트로지스틱스(주2)	한국	6.00	-	-
구리아이타워피에프브이(주2)	한국	37.10	-	-
씨엔엠파트너스(주2)	한국	19.00	-	-
이스트청라(주2)	한국	12.70	-	-
대신에코에너지제1호사모투자합자회사(주3)	한국	-	-	222
삼일디엔씨(주2)	한국	15.00	-	-
어센트-메리츠신기술금융조합제1호(주2)	한국	8.05	4,699	4,726
엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합(주3)	한국	-	-	870
지엠디태우개발(주2)	한국	12.50	8	8
어센트-메리츠신기술금융조합제2호(주2)	한국	9.43	905	910
더엘원(주2)	한국	19.90	-	-
메리츠-수성글로벌바이오제1호	한국	22.99	1,895	1,909
메리츠-포워드신기술금융조합제1호(주2)	한국	6.62	485	488
브릿지폴-나이스벤처투자조합1호(주2)	한국	19.05	961	966
포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호	한국	42.55	1,918	1,930
메리츠-GCI시스템반도체펀드2호(주2)	한국	5.43	291	292
칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호(주2)	한국	3.40	4,653	4,672
메리츠-제이비신기술금융조합제1호(주2)	한국	10.00	3,279	3,398
유니온홀딩스(주2)	한국	18.03	-	-
평택제이첨단복합산업단지(주2)	한국	19.00	234	234
메리츠-SK신기술금융조합제1호(주2)	한국	5.66	290	292
인베스트위드-메리츠신기술금융조합제1호(주2)	한국	8.97	980	980
파라투스-메리츠신기술투자조합1호(주2)	한국	4.71	393	220
트럼프디앤씨(주2)	한국	20.00	2	2
NH Presidio Investments LLC(주2)	미국	16.60	-	-
Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1)	인도	70.00	120,116	122,520
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호	한국	73.77	129,021	103,530
PT. Wampu Electric Power	인도네시아	34.00	27,095	28,440
지투지공모주기관전용사모투자합자회사	한국	26.22	1,940	1,923
싸이토젠	한국	33.17	24,994	32,292
NH Mission Creek Investments, LLC	미국	20.85	19,500	19,500
Durango Co-Investors A, LLC	미국	24.95	877	7,089
마스턴펀드파트너스사모투자합자회사	한국	43.75	6,927	7,000
AES Mong Duong Power Company Limited	베트남	30.00	189,600	-
Mong Duong Finance Holdings B.V.	베트남	30.00	-	-
PIONEER WORLD WIDE VCC	싱가포르	39.51	108,532	-
마스터IPO밸런스일반사모투자신탁(전문)C	한국	36.10	4,065	-
안다KGrowth+Engagement일반사모투자신탁제1호C-S	한국	43.48	10,000	-
파인앤파트너스일반사모부동산투자신탁제9호	한국	51.76	25,280	-
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사(주1)	한국	83.22	92,000	92,324
케이에이아이-디아이 히든태그 조합	한국	24.29	511	497
2024아이비케이씨-라이프세컨더리메자닌신기술투자조합	한국	29.13	1,458	-
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호(주1)	한국	66.67	79,394	79,964
케이클라비스 신기술조합 제24호	한국	22.32	10,080	9,033
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호	한국	33.33	29,099	28,584
킹고바이오그로스제3호투자조합	한국	36.36	6,420	6,412
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호	한국	25.00	842	839
KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합]	한국	33.24	22,007	23,530
트러스톤CVD일반사모증권1호	한국	39.96	51,300	46,588
합 계			1,093,751	745,360

(주1) 해당 회사의 중요한 의사결정이 참여자 전원의 동의로 이루어져 공동기업으로 분류하였습니다. 공동기업은 참여자로부터 자금을 조달하여 주식, 부동산 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 분배하고 있습니다.
(주2) 연결기업이 업무집행사원이거나 연결기업이 지명하는 이사가 피투자회사의 이사회에 참여하고 있어 해당 회사의 중요한 의사결정 과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.
(주3) 당분기 중 지분을 모두 매각 또는 회수하였습니다.
(주4) 지분율에 기재된 비율은 주주간 계약에 따른 연결기업의 수익배분비율입니다.

11-2 당분기 및 전분기 중 관계(공동)기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
기초	745,360	1,012,457
취득	394,064	36,085
처분	(41,535)	(40,303)
지분법손익	80,669	12,627
지분법자본변동	-	-
배당금	(84,807)	(8,574)
기타	-	105
기말	1,093,751	1,012,397

11-3 당분기말 및 당분기와 전기말 및 전기의 관계(공동)기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>

(단위 : 백만원)

기업명	자산총액	부채총액	영업수익	순손익
한국투자항공기펀드5호	811	811	60	-
한국투자항공기펀드6호	-	-	39	-
메리츠일반사모부동산투자신탁8호	12,679	3	1,366	217
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호	42,105	-	284	(635)
흥국플라이트일반사모10호	139,466	6,665	2	(23)
흥국플라이트일반사모11호	-	-	1	-
흥국플라이트일반사모12호	93,045	1,730	78	-
흥국플라이트일반사모13호	-	-	1	-
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호	92,708	80	11,744	-
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호	28,205	28,205	8,428	-
칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호	48	48	38	(2,833)
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I	36,043	34	89	1
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁	39,587	309	958	440
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사	10,070	44	-	(3)
제네시스북미파워기업1호	20,636	-	10,656	10,656
공평십오십육피에프브이	686,771	957,516	-	(9,293)
힉스프론티어	1	-	-	-
티케이빌드	47,762	9,037	-	(5,378)
메리츠디에스신기술투자조합	4,013	118	-	(22)
충무로피에프브이	95,905	58,456	-	-
다온종합건설	50,813	51,764	235	(178)
아틸라인프라제일호사모투자합자회사	139	-	4,843	(100)
갈매피에프브이	56,074	44,186	-	3,364
대산이엔지산업건설	-	-	-	-
넥스트브이시티피에프브이	640,976	715,328	-	-
메리츠-케이클라비스신기술조합제1호	4,389	136	-	-
마스턴제116호강남프리미어피에프브이	834,839	1,005,047	-	(87,469)
안성성은물류피에프브이	167,341	187,976	105	(2,368)
디엠메탈	41,435	41,435	-	-
한다리츠	84,084	114,283	-	-
메리츠골든에그신기술금융조합제1호	7,076	299	-	(42)
에스알산업	28,293	29,883	-	-
신촌이칠개발피에프브이	51,605	62,823	-	-
대훈파트너스	18,812	20,783	-	-
제이큐	20,637	26,370	-	(30)
흥영산업개발주식회사	28,751	29,859	-	-
더퍼스트포르테2	45,793	58,655	-	(3,078)
케이아이청평피에프브이	28,133	29,390	-	-
부울경물류프로젝트금융투자	297,583	301,661	20	(7,252)
준금건설	7,596	7,580	-	-
김해대동스마트로지스틱스	33,769	33,769	-	-
케이알서초	67,018	73,790	-	(3,017)
코스모스	2,595	3,537	-	(50)
메리츠엔에이치헬스케어제1호	15,002	571	-	(82)
메리츠SNP신기술금융조합제1호	23,163	1,078	-	(128)
에스티씨엘	7,724	8,270	-	-
무한도시개발	19,231	26,349	-	-
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호	28,309	-	-	(71)
아산배방복합개발피에프브이	70,761	79,047	60	(1,357)
김해대동그린스마트로지스틱스	2,923	2,923	-	-
구리아이타워피에프브이	7,200	7,770	-	472
씨엔엠파트너스	3,355	3,604	-	(18)
이스트청라	108,418	125,420	-	(8,082)
삼일디엔씨	4,994	5,005	-	10
어센트-메리츠신기술금융조합제1호	60,015	1,656	-	(331)
지엠디태우개발	352,648	393,670	-	-
어센트-메리츠신기술금융조합제2호	9,603	13	-	(60)
더엘원	8,650	9,576	-	(198)
메리츠-수성글로벌바이오제1호	8,246	-	-	(60)
메리츠-포워드신기술금융조합제1호	7,329	-	-	(34)
브릿지폴-나이스벤처투자조합1호	5,046	-	1	(27)
포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호	4,507	-	-	(29)
메리츠-GCI시스템반도체펀드2호	5,348	-	1	(25)
칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호	136,683	-	-	(559)
메리츠-제이비신기술금융조합제1호	32,800	-	51	(87)
유니온홀딩스	47,480	29,689	-	-
평택제이첨단복합산업단지	1,245	15	-	-
메리츠-SK신기술금융조합제1호	5,119	-	-	(37)
인베스트위드-메리츠신기술금융조합제1호	10,929	-	-	(1)
파라투스-메리츠신기술투자조합1호	8,342	-	3,704	3,668
트럼프디앤씨	121,963	121,952	-	1
NH Presidio Investments LLC(주1)	309,269	86	-	(2)
Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1)	214,448	1,136	2,376	(13,411)
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호	187,081	23	27,268	4,163
PT. Wampu Electric Power	202,026	115,611	3,303	1,402
지투지공모주기관전용사모투자합자회사	9,136	25	119	78
싸이토젠(주1)	72,478	23,535	10,911	(17,116)
NH Mission Creek Investments, LLC(주1)	101,922	83	-	(38)
Durango Co-Investors A, LLC(주1)	29,399	732	-	(1,894)
마스턴펀드파트너스사모투자합자회사	15,881	48	500	397
AESMongDuongPowerCompanyLimited	1,794,726	1,070,444	-	-
MongDuongFinanceHoldingsB.V.	767,031	762,142	-	-
PIONEERWORLDWIDEVCC	274,702	-	-	-
마스터IPO밸런스일반사모투자신탁(전문)C	11,284	10	215	174
안다KGrowth+Engagement일반사모투자신탁제1호C-S	23,001	-	1	1
파인앤파트너스일반사모부동산투자신탁제9호	114,830	65,985	1,538	545
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사	120,602	1,040	9,700	9,489
케이에이아이-디아이 히든태그 조합	2,104	-	-	59
2024아이비케이씨-라이프세컨더리메자닌신기술투자조합	5,005	-	-	(536)
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호	185,517	89	26,549	(2,714)
케이클라비스 신기술조합 제24호	5,163	-	-	-
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호	283,236	196,215	12	(2,943)
킹고바이오그로스제3호투자조합	21,137	441	-	(108)
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호	3,211	-	-	15
KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합]	66,081	50	1,037	(7,478)
트러스톤CVD일반사모증권1호	147,030	20,308	6,741	14,725

(주1) 2024년 12월 기준 연결재무정보입니다.

<전기말 및 전기>

(단위 : 백만원)

기업명	자산총액	부채총액	영업수익	순손익
한국투자항공기펀드5호	748	748	27,678	-
한국투자항공기펀드6호	-	-	17,442	-
메리츠일반사모부동산투자신탁8호	12,917	3	667	(3,111)
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호	43,502	-	4,581	1,341
흥국플라이트일반사모10호	139,397	6,573	11,864	23
흥국플라이트일반사모11호	-	-	6	-
흥국플라이트일반사모12호	92,895	1,580	881	-
흥국플라이트일반사모13호	-	-	3	-
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호	92,849	220	24,602	(6)
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호	27,450	27,450	45,473	(53,012)
칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호	2,861	28	232	152
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I	36,044	36	362	4
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호	173,047	92	770	(20,834)
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁	35,846	1	4,029	2,538
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사	10,070	42	-	(34)
글로벌바이오투자조합	8,795	56	373	(3,715)
제네시스북미파워기업1호	12,827	274	7,881	7,292
공평십오십육피에프브이	670,411	931,863	74	(83,132)
힉스프론티어	1	-	-	-
티케이빌드	52,057	7,955	124,679	22,867
메리츠디에스신기술투자조합	4,016	99	-	(109)
충무로피에프브이	95,905	58,456	-	-
다온종합건설	50,936	51,710	20,678	(3,616)
아틸라인프라제일호사모투자합자회사	1,959	309	-	(201)
갈매피에프브이	52,748	44,223	17,292	(8,638)
대산이엔지산업건설	-	-	-	-
넥스트브이시티피에프브이	640,976	715,328	-	4,183
메리츠-케이클라비스신기술조합제1호	4,389	136	-	(68)
마스턴제116호강남프리미어피에프브이	910,542	993,282	-	(74,251)
안성성은물류피에프브이	146,188	164,455	-	(7,618)
디엠메탈	41,435	41,435	-	-
한다리츠	84,084	114,283	26,909	(14,179)
메리츠골든에그신기술금융조합제1호	7,082	262	1	(161)
에스알산업	28,293	29,883	-	(128)
신촌이칠개발피에프브이	51,605	62,823	-	(2,817)
대훈파트너스	18,812	20,783	-	-
제이큐	20,637	26,340	-	(1,164)
흥영산업개발주식회사	28,751	29,859	-	(44)
더퍼스트포르테2	48,767	58,552	-	(2,584)
케이아이청평피에프브이	28,133	29,390	-	(4,002)
부울경물류프로젝트금융투자	292,857	289,682	-	(995)
준금건설	7,596	7,580	-	26
김해대동스마트로지스틱스	33,769	33,769	-	(9,844)
케이알서초	62,966	66,722	215	(6,854)
코스모스	2,595	3,488	-	(150)
메리츠엔에이치헬스케어제1호	15,002	488	-	(323)
메리츠SNP신기술금융조합제1호	23,163	950	1,163	654
에스티씨엘	7,724	8,270	-	17
무한도시개발	19,232	26,350	-	(4,267)
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호	28,380	-	5	(275)
아산배방복합개발피에프브이	70,233	77,162	326	(4,775)
김해대동그린스마트로지스틱스	2,923	2,923	-	(8,105)
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사	120,566	793	3,600	2,770
구리아이타워피에프브이	7,248	8,291	-	(1,976)
씨엔엠파트너스	3,355	3,586	-	(27)
이스트청라	108,418	117,338	-	(8,894)
대신에코에너지제1호사모투자합자회사	1,016	697	14,612	13,595
삼일디엔씨	4,984	5,005	-	(21)
어센트-메리츠신기술금융조합제1호	60,019	1,328	-	(1,343)
엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합	8,413	-	21	(183)
지엠디태우개발	352,648	393,670	52,492	(3,802)
어센트-메리츠신기술금융조합제2호	9,650	-	-	(202)
더엘원	8,650	9,378	-	(298)
메리츠-수성글로벌바이오제1호	8,306	-	2	(235)
메리츠-포워드신기술금융조합제1호	7,362	-	-	(123)
브릿지폴-나이스벤처투자조합1호	5,073	-	3	(113)
포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호	4,535	-	-	(65)
메리츠-GCI시스템반도체펀드2호	5,373	-	3	(56)
칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호	137,242	-	1,000	(67)
메리츠-제이비신기술금융조합제1호	33,981	-	-	(466)
유니온홀딩스	47,480	29,689	58	536
평택제이첨단복합산업단지	1,245	15	-	(634)
메리츠-SK신기술금융조합제1호	5,157	2	2	(145)
인베스트위드-메리츠신기술금융조합제1호	10,931	-	-	(219)
파라투스-메리츠신기술투자조합1호	4,675	-	-	(121)
트럼프디앤씨	10	-	-	-
케이클라비스 신기술조합 제24호	21,137	333	1,149	702
NH Presidio Investments LLC(주1)	310,007	84	-	(18)
Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1)	248,763	1,429	20,485	(42,995)
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호	151,399	21	9,558	11,836
PT. Wampu Electric Power	209,725	124,358	19,146	7,047
지투지공모주기관전용사모투자합자회사	7,361	28	743	229
싸이토젠(주1)	84,271	25,768	5,324	(8,771)
NH Mission Creek Investments, LLC(주1)	93,603	20	-	(20)
Durango Co-Investors A, LLC(주1)	28,411	-	-	-
마스턴펀드파트너스사모투자합자회사	16,000	65	-	(65)
케이에이아이-디아이 히든태그 조합	2,046	-	-	(32)
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호	283,232	193,267	13,781	2,072
킹고바이오그로스제3호투자조합	5,165	-	-	(60)
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호	3,196	-	-	(235)
KCGI베트남증권투자[주식혼합]	73,565	57	21,637	17,693
트러스톤CVD일반사모증권1호	136,891	24,894	21,911	9,122

(주1) 2024년 9월 기준 연결재무정보입니다.

12. 기타자산

12-1 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		당분기말	전기말
기타금융자산	자기매매미수금	1,062,383	454,727
	위탁매매미수금	1,102	2,309
	장내거래미수금	183,264	209,392
	미수미결제현물환	2,716,420	1,314,394
	미수금	380,519	389,389
	보증금	53,985	76,915
	미수수익	632,308	612,145
	기타	22,850	3,489
	현재가치할인차금	(2,170)	(1,688)
	기대신용손실충당금	(22,614)	(21,860)
	소 계	5,028,047	3,039,212
기타비금융자산	선급비용	110,394	93,143
	선급금	517,694	388,731
	순확정급여자산	10,643	17,044
	그밖의기타자산	71,797	76,806
	소 계	710,528	575,724
합 계		5,738,575	3,614,936

12-2-1 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산 기대신용손실충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
미수금	13,800	12,601
미수수익	8,814	9,259
합 계	22,614	21,860

12-2-2 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 기대신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	12,700	414	8,746	21,860
12개월 기대신용손실로 대체	5	(5)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(425)	425	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,281)	(100)	1,381	-
제각	-	-	(112)	(112)
회수(매각)	-	-	(2)	(2)
환율변동 등 기타	(97)	-	-	(97)
기대신용손실전입(환입)	742	72	151	965
분기말	11,644	806	10,164	22,614

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	10,457	378	8,759	19,594
12개월 기대신용손실로 대체	15	(15)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(48)	50	(2)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(3)	(127)	130	-
제각	-	-	(657)	(657)
회수(매각)	-	(1)	4	3
기대신용손실전입(환입)	2,477	264	230	2,971
분기말	12,898	549	8,464	21,911

13. 보험계약자산부채 및 재보험계약자산부채

13-1 당분기말과 전기말 현재 보험계약자산부채 및 재보험계약자산부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)

구 분	장기	일반	자동차	합 계
보험계약자산	12,430	14	-	12,444
보험계약부채	24,478,314	905,841	606,037	25,990,192
순보험계약부채	(24,465,884)	(905,827)	(606,037)	(25,977,748)
재보험계약자산	652,227	318,875	17,641	988,743
재보험계약부채	387	-	-	387
순재보험계약자산	651,840	318,875	17,641	988,356

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분	장기	일반	자동차	합 계
보험계약자산	13,407	15	-	13,422
보험계약부채	22,904,985	862,974	608,434	24,376,393
순보험계약부채	(22,891,578)	(862,959)	(608,434)	(24,362,971)
재보험계약자산	623,006	328,074	15,944	967,024
재보험계약부채	385	-	-	385
순재보험계약자산	622,621	328,074	15,944	966,639

13-2 원수재 및 출재 보험부채의 변동내역

13-2-1 당분기와 전분기 중 원수재 장기보험부채 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고	합 계
구 분	비손실요소	손실요소	발생사고	합 계
기초 순장부금액	20,128,941	985,819	1,776,818	22,891,578

보험수익	(1,830,280)	-	-	(1,830,280)
수정소급법을 적용한 보험계약	(634,759)	-	-	(634,759)
공정가치법을 적용한 보험계약	(650,506)	-	-	(650,506)
그 외의 보험계약	(545,015)	-	-	(545,015)

보험서비스비용	218,386	(43,194)	1,254,638	1,429,830
보험금 및 기타보험서비스비용	-	(31,132)	1,270,750	1,239,618
보험취득현금흐름 상각	218,386	-	-	218,386
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	(16,112)	(16,112)
손실부담계약집합의 손실 및 환입	-	(12,062)	-	(12,062)

투자요소	(418,516)	-	418,516	-

보험서비스결과	(2,030,410)	(43,194)	1,673,154	(400,450)

순보험금융손익	1,579,065	6,636	22,546	1,608,247

현금흐름	2,024,606	-	(1,658,097)	366,509
수취한 보험료	2,519,224	-	-	2,519,224
보험취득현금흐름	(494,618)	-	-	(494,618)
지급한 보험금 및 보험서비스비용(투자요소포함)	-	-	(1,658,097)	(1,658,097)

기타항목	-	-	-	-

분기말 순장부금액	21,702,202	949,261	1,814,421	24,465,884

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고	합 계
구 분	비손실요소	손실요소	발생사고	합 계
기초 순장부금액	17,380,212	996,056	1,682,123	20,058,391

보험수익	(1,777,447)	-	-	(1,777,447)
수정소급법을 적용한 보험계약	(694,401)	-	-	(694,401)
공정가치법을 적용한 보험계약	(653,281)	-	-	(653,281)
그 외의 보험계약	(429,765)	-	-	(429,765)

보험서비스비용	192,769	(22,212)	1,154,621	1,325,178
보험금 및 기타보험서비스비용	-	(29,283)	1,099,119	1,069,836
보험취득현금흐름 상각	192,769	-	-	192,769
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	55,502	55,502
손실부담계약집합의 손실 및 환입	-	7,071	-	7,071

투자요소	(392,973)	-	392,973	-

보험서비스결과	(1,977,651)	(22,212)	1,547,594	(452,269)

순보험금융손익	377,739	1,572	17,946	397,257

현금흐름	1,954,779	-	(1,535,755)	419,024
수취한 보험료	2,416,741	-	-	2,416,741
보험취득현금흐름	(461,962)	-	-	(461,962)
지급한 보험금 및 보험서비스비용(투자요소포함)	-	-	(1,535,755)	(1,535,755)

기타항목	-	-	-	-

분기말 순장부금액	17,735,079	975,416	1,711,908	20,422,403

13-2-2 당분기와 전분기 중 원수재 일반보험부채 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고		합 계
구 분	비손실요소	손실요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	합 계
기초 순장부금액	335,206	1,859	499,683	26,211	862,959

보험수익	(238,534)	-	-	-	(238,534)
수정소급법을 적용한 보험계약	-	-	-	-	-
공정가치법을 적용한 보험계약	-	-	-	-	-
그 외의 보험계약	(238,534)	-	-	-	(238,534)

보험서비스비용	53,809	(985)	141,078	842	194,744
보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	109,540	2,686	112,226
보험취득현금흐름 상각	53,809	-	-	-	53,809
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	31,538	(1,844)	29,694
손실부담계약집합의 손실 및 환입	-	(985)	-	-	(985)

투자요소	-	-	-	-	-

보험서비스결과	(184,725)	(985)	141,078	842	(43,790)

순보험금융손익	353	-	4,043	-	4,396

현금흐름	212,418	-	(130,530)	-	81,888
수취한 보험료	251,954	-	-	-	251,954
보험취득현금흐름	(39,536)	-	-	-	(39,536)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	(130,530)	-	(130,530)

기타 항목	5,854	-	(5,480)	-	374

분기말 순장부금액	369,106	874	508,794	27,053	905,827

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고		합 계
구 분	비손실요소	손실요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	합 계
기초 순장부금액	311,458	-	529,823	49,913	891,194

보험수익	(230,085)	-	-	-	(230,085)
수정소급법을 적용한 보험계약	-	-	-	-	-
공정가치법을 적용한 보험계약	-	-	-	-	-
그 외의 보험계약	(230,085)	-	-	-	(230,085)

보험서비스비용	34,167	12	104,522	(9,059)	129,642
보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	95,105	3,634	98,739
보험취득현금흐름 상각	34,167	-	-	-	34,167
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	9,417	(12,693)	(3,276)
손실부담계약집합의 손실 및 환입	-	12	-	-	12

투자요소	-	-	-	-	-

보험서비스결과	(195,918)	12	104,522	(9,059)	(100,443)

순보험금융손익	1,175	-	4,992	-	6,167

현금흐름	210,355	-	(142,786)	-	67,569
수취한 보험료	242,740	-	-	-	242,740
보험취득현금흐름	(35,616)	-	-	-	(35,616)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용	3,231	-	(142,786)	-	(139,555)

기타 항목	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	327,070	12	496,551	40,854	864,487

13-2-3 당분기와 전분기 중 원수재 자동차보험부채 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고		합 계
구 분	비손실요소	손실요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	합 계
기초 순장부금액	439,383	-	161,375	7,676	608,434

보험수익	(182,333)	-	-	-	(182,333)
수정소급법을 적용한 보험계약	-	-	-	-	-
공정가치법을 적용한 보험계약	-	-	-	-	-
그 외의 보험계약	(182,333)	-	-	-	(182,333)

보험서비스비용	21,994	-	167,603	(75)	189,522
보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	162,934	1,018	163,952
보험취득현금흐름 상각	21,994	-	-	-	21,994
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	4,669	(1,093)	3,576
손실부담계약집합의 손실 및 환입	-	-	-	-	-

투자요소	-	-	-	-	-

보험서비스결과	(160,339)	-	167,603	(75)	7,189

순보험금융손익	-	-	1,320	-	1,320

현금흐름	160,650	-	(171,556)	-	(10,906)
수취한 보험료	182,643	-	-	-	182,643
보험취득현금흐름	(21,993)	-	-	-	(21,993)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	(171,556)	-	(171,556)

기타 항목	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	439,694	-	158,742	7,601	606,037

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고		합 계
구 분	비손실요소	손실요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	합 계
기초 순장부금액	427,371	-	173,708	13,958	615,037

보험수익	(184,417)	-	-	-	(184,417)
수정소급법을 적용한 보험계약	-	-	-	-	-
공정가치법을 적용한 보험계약	-	-	-	-	-
그 외의 보험계약	(184,417)	-	-	-	(184,417)

보험서비스비용	22,074	-	158,258	(3,411)	176,921
보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	155,598	1,567	157,165
보험취득현금흐름 상각	22,074	-	-	-	22,074
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	2,660	(4,978)	(2,318)
손실부담계약집합의 손실 및 환입	-	-	-	-	-

투자요소	-	-	-	-	-

보험서비스결과	(162,343)	-	158,258	(3,411)	(7,496)

순보험금융손익	-	-	1,940	-	1,940

현금흐름	165,081	-	(166,263)	-	(1,182)
수취한 보험료	187,155	-	-	-	187,155
보험취득현금흐름	(22,074)	-	-	-	(22,074)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	(166,263)	-	(166,263)

기타 항목	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	430,109	-	167,643	10,547	608,299

13-2-4 당분기와 전분기 중 출재 장기재보험자산 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고			합 계
	비손실회수요소	손실회수요소	일반모형적용 발생사고요소	보험료배분접근법 적용
	비손실회수요소	손실회수요소	일반모형적용 발생사고요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정
기초 순장부금액	184,350	53,256	384,392	602	21	622,621

재보험료의 배분	(74,369)	-	-	-	-	(74,369)
수정소급법을 적용한 재보험계약	(38,811)	-	-	-	-	(38,811)
공정가치법을 적용한 재보험계약	(6,485)	-	-	-	-	(6,485)
그 외의 재보험계약	(29,073)	-	-	-	-	(29,073)

재보험자로부터 회수한 금액	-	(1,922)	70,389	1,737	(1)	70,203
보험금 및 기타보험서비스비용	-	(1,558)	82,972	177	9	81,600
손실회수요소의 발생 및 환입	-	(364)	-	-	-	(364)
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	(12,583)	1,560	(10)	(11,033)

투자요소	(145,955)	-	145,955	-	-	-

재보험 순원가(마진)	(220,324)	(1,922)	216,344	1,737	(1)	(4,166)

순재보험금융손익	36,851	(3,252)	1,473	3	-	35,075
재보험자 불이행위험 변동효과	(218)	-	(1)	(1)	-	(220)
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익	37,069	(3,252)	1,474	4	-	35,295

현금흐름	305,685	-	(307,372)	(3)	-	(1,690)
지급한 재보험료	305,685	-	-	-	-	305,685
재보험자로부터 회수한 금액	-	-	(307,372)	(3)	-	(307,375)

기타항목	-	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	306,562	48,082	294,837	2,339	20	651,840

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고			합 계
	비손실회수요소	손실회수요소	일반모형적용 발생사고요소	보험료배분접근법 적용
	비손실회수요소	손실회수요소	일반모형적용 발생사고요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정
기초 순장부금액	156,112	65,366	327,112	1,164	18	549,772

재보험료의 배분	(48,442)	-	-	-	-	(48,442)
수정소급법을 적용한 재보험계약	(21,237)	-	-	-	-	(21,237)
공정가치법을 적용한 재보험계약	(6,838)	-	-	-	-	(6,838)
그 외의 재보험계약	(20,367)	-	-	-	-	(20,367)

재보험자로부터 회수한 금액	-	1,109	42,266	(212)	1	43,164
보험금 및 기타보험서비스비용	-	(2,010)	50,737	192	8	48,927
손실회수요소의 발생 및 환입	-	3,119	-	-	-	3,119
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	(8,471)	(404)	(7)	(8,882)

투자요소	(62,150)	-	62,150	-	-	-

재보험 순원가(마진)	(110,592)	1,109	104,416	(212)	1	(5,278)

순재보험금융손익	6,491	2,823	1,298	6	-	10,618
재보험자 불이행위험 변동효과	5	-	-	-	-	5
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익	6,486	2,823	1,298	6	-	10,613

현금흐름	137,686	-	(136,420)	685	-	1,951
지급한 재보험료	137,686	-	-	-	-	137,686
재보험자로부터 회수한 금액	-	-	(136,420)	685	-	(135,735)

기타항목	-	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	189,697	69,298	296,406	1,643	19	557,063

13-2-5 당분기와 전분기 중 출재 일반재보험자산 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고		합 계
구 분	비손실요소	손실요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	합 계
기초 순장부금액	52,189	152	264,756	10,977	328,074

재보험료의 배분	(100,041)	-	-	-	(100,041)
수정소급법을 적용한 재보험계약	-	-	-	-	-
공정가치법을 적용한 재보험계약	-	-	-	-	-
그 외의 재보험계약	(370,852)	-	-	-	(370,852)

재보험자로부터 회수한 금액	-	(121)	50,796	979	51,654
보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	37,204	2,404	39,608
손실회수요소의 발생 및 환입	-	(121)	-	-	(121)
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	13,592	(1,425)	12,167

투자요소	-	-	-	-	-

재보험 순원가(마진)	(100,041)	(121)	50,796	979	(48,387)

순재보험금융손익	1,022	-	1,065	-	2,087
재보험자 불이행위험 변동효과	-	-	(23)	-	(23)
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익	1,022	-	1,088	-	2,110

현금흐름	90,764	-	(55,808)	-	34,956
지급한 재보험료	90,764	-	-	-	90,764
재보험자로부터 회수한 금액	-	-	(55,808)	-	(55,808)

기타항목	8,462	-	(6,317)	-	2,145

분기말 순장부금액	52,396	31	254,492	11,956	318,875

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고		합 계
구 분	비손실요소	손실요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	합 계
기초 순장부금액	46,371	-	310,560	24,158	381,089

재보험료의 배분	(102,434)	-	-	-	(102,434)
수정소급법을 적용한 재보험계약	-	-	-	-	-
공정가치법을 적용한 재보험계약	-	-	-	-	-
그 외의 재보험계약	(102,434)	-	-	-	(102,434)

재보험자로부터 회수한 금액	-	5	33,489	(7,226)	26,268
보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	44,503	2,454	46,957
손실회수요소의 발생 및 환입	-	5	-	-	5
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	(11,014)	(9,680)	(20,694)

투자요소	-	-	-	-	-

재보험 순원가(마진)	(102,434)	5	33,489	(7,226)	(76,166)

순재보험금융손익	882	-	486	-	1,368
재보험자 불이행위험 변동효과	-	-	8	-	8
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익	882	-	478	-	1,360

현금흐름	93,764	-	(38,967)	-	54,797
지급한 재보험료	93,764	-	-	-	93,764
재보험자로부터 회수한 금액	-	-	(38,967)	-	(38,967)

기타항목	4,777	-	(3,124)	-	1,653

분기말 순장부금액	43,360	5	302,444	16,932	362,741

13-2-6 당분기와 전분기 중 출재 자동차재보험자산 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고		합 계
구 분	비손실요소	손실요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	합 계
기초 순장부금액	(1,368)	-	17,255	57	15,944

재보험료의 배분	(649)	-	-	-	(649)
수정소급법을 적용한 재보험계약	-	-	-	-	-
공정가치법을 적용한 재보험계약	-	-	-	-	-
그 외의 재보험계약	(649)	-	-	-	(649)

재보험자로부터 회수한 금액	-	-	980	(9)	971
보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	18	8	26
손실회수요소의 발생 및 환입	-	-	-	-	-
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	962	(17)	945

투자요소	-	-	-	-	-

재보험 순원가(마진)	(649)	-	980	(9)	322

순재보험금융손익	-	-	8	-	8
재보험자 불이행위험 변동효과	-	-	-	-	-
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익	-	-	8	-	8

현금흐름	1,367	-	-	-	1,367
지급한 재보험료	1,367	-	-	-	1,367
재보험자로부터 회수한 금액	-	-	-	-	-

기타항목	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	(650)	-	18,243	48	17,641

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고		합 계
구 분	비손실요소	손실요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	합 계
기초 순장부금액	(1,097)	-	20,726	83	19,712

재보험료의 배분	(1,546)	-	-	-	(1,546)
수정소급법을 적용한 재보험계약	-	-	-	-	-
공정가치법을 적용한 재보험계약	-	-	-	-	-
그 외의 재보험계약	(1,546)	-	-	-	(1,546)

재보험자로부터 회수한 금액	-	-	450	(17)	433
보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	12	10	22
손실회수요소의 발생 및 환입	-	-	-	-	-
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	438	(27)	411

투자요소	-	-	-	-	-

재보험 순원가(마진)	(1,546)	-	450	(17)	(1,113)

순재보험금융손익	-	-	12	-	12
재보험자 불이행위험 변동효과	-	-	1	-	1
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익	-	-	11	-	11

현금흐름	1,096	-	(3,002)	-	(1,906)
지급한 재보험료	1,096	-	-	-	1,096
재보험자로부터 회수한 금액	-	-	(3,002)	-	(3,002)

기타항목	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	(1,547)	-	18,186	66	16,705

13-3 원수재 및 출재 잔여보장 변동내역

13-3-1 당분기와 전분기 중 원수재 일반모형 보험부채 상세변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진 (수정소급법)	보험계약마진 (공정가치법)	보험계약마진 (그 외 보험계약)	합 계
기초 순장부금액	10,230,973	1,472,715	4,457,099	3,708,291	3,022,500	22,891,578

미래서비스관련 변동	(262,778)	73,446	(76,051)	6,395	246,926	(12,062)
신계약효과	(392,401)	50,942	-	-	356,790	15,331
보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	92,816	86,704	(76,051)	6,395	(109,864)	-
보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동	36,807	(64,200)	-	-	-	(27,393)

당기서비스관련 변동	(66,887)	(17,745)	(99,187)	(87,535)	(100,922)	(372,276)
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액	-	-	(99,187)	(87,535)	(100,922)	(287,644)
위험해제에 따른 위험조정 변동	-	(17,745)	-	-	-	(17,745)
경험조정	(66,887)	-	-	-	-	(66,887)

과거서비스관련 변동	11,132	(27,244)	-	-	-	(16,112)
발생사고의 이행현금흐름 변동	11,132	(27,244)	-	-	-	(16,112)

보험서비스결과	(318,533)	28,457	(175,238)	(81,140)	146,004	(400,450)

순보험금융손익	1,518,682	-	30,214	26,254	33,097	1,608,247

현금흐름	366,509	-	-	-	-	366,509
수취한 보험료	2,519,224	-	-	-	-	2,519,224
보험취득현금흐름	(494,618)	-	-	-	-	(494,618)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용	(1,658,097)	-	-	-	-	(1,658,097)

기타항목	-	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	11,797,631	1,501,172	4,312,075	3,653,405	3,201,601	24,465,884

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진 (수정소급법)	보험계약마진 (공정가치법)	보험계약마진 (그 외 보험계약)	합 계
기초 순장부금액	7,791,063	1,798,602	4,618,145	3,222,460	2,628,121	20,058,391

미래서비스관련 변동	(541,377)	68,442	(68,115)	302,182	245,939	7,071
신계약효과	(406,404)	53,652	-	-	372,266	19,514
보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(149,144)	41,404	(68,115)	302,182	(126,327)	-
보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동	14,171	(26,614)	-	-	-	(12,443)

당기서비스관련 변동	(207,764)	(18,051)	(109,509)	(83,440)	(96,078)	(514,842)
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액	-	-	(109,509)	(83,440)	(96,078)	(289,027)
위험해제에 따른 위험조정 변동	-	(18,051)	-	-	-	(18,051)
경험조정	(207,764)	-	-	-	-	(207,764)

과거서비스관련 변동	77,027	(21,525)	-	-	-	55,502
발생사고의 이행현금흐름 변동	77,027	(21,525)	-	-	-	55,502

보험서비스결과	(672,114)	28,866	(177,624)	218,742	149,861	(452,269)

순보험금융손익	314,281	-	30,314	21,410	31,252	397,257

현금흐름	419,024	-	-	-	-	419,024
수취한 보험료	2,416,741	-	-	-	-	2,416,741
보험취득현금흐름	(461,962)	-	-	-	-	(461,962)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용	(1,535,755)	-	-	-	-	(1,535,755)

기타항목	-	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	7,852,254	1,827,468	4,470,835	3,462,612	2,809,234	20,422,403

13-3-2 당분기와 전분기 중 출재 일반모형 재보험자산 상세변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진 (수정소급법)	보험계약마진 (공정가치법)	보험계약마진 (그 외 보험계약)	합 계
기초 순장부금액	604,922	142,914	(360,575)	97,068	137,853	622,182

미래서비스관련 변동	(6,884)	6,913	(31,679)	(80)	31,366	(364)
신계약효과	(36,000)	1,687	-	-	34,364	51
보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	29,597	5,160	(31,679)	(80)	(2,998)	-
보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동	(481)	66	-	-	-	(415)

당기서비스관련 변동	11,516	642	6,909	(4,709)	(7,154)	7,204
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액	-	-	6,909	(4,709)	(7,154)	(4,954)
위험해제에 따른 위험조정 변동	-	642	-	-	-	642
경험조정	11,516	-	-	-	-	11,516

과거서비스관련 변동	(9,794)	(2,789)	-	-	-	(12,583)
발생사고의 이행현금흐름 변동	(9,794)	(2,789)	-	-	-	(12,583)

재보험 순원가(마진)	(5,162)	4,766	(24,770)	(4,789)	24,212	(5,743)

순재보험금융손익	35,391	-	(2,680)	687	1,674	35,072
재보험자 불이행위험 변동효과	(220)	-	-	-	-	(220)
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익	35,611	-	(2,680)	687	1,674	35,292

현금흐름	(1,870)	-	-	-	-	(1,870)
지급한 재보험료	305,501	-	-	-	-	305,501
재보험자로부터 회수한 금액	(307,371)	-	-	-	-	(307,371)

기타항목	-	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	633,281	147,680	(388,025)	92,966	163,739	649,641

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진 (수정소급법)	보험계약마진 (공정가치법)	보험계약마진 (그 외 보험계약)	합 계
기초 순장부금액	745,209	149,483	(466,275)	93,669	26,688	548,774

미래서비스관련 변동	(68,268)	21,528	5,643	(417)	44,632	3,118
신계약효과	(34,369)	12,577	-	-	22,254	462
보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(38,667)	11,063	5,643	(417)	22,378	-
보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동	4,768	(2,112)	-	-	-	2,656

당기서비스관련 변동	(4,715)	(32)	11,048	(4,627)	(1,237)	437
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액	-	-	11,048	(4,627)	(1,237)	5,184
위험해제에 따른 위험조정 변동	-	(32)	-	-	-	(32)
경험조정	(4,715)	-	-	-	-	(4,715)

과거서비스관련 변동	(6,178)	(2,293)	-	-	-	(8,471)
발생사고의 이행현금흐름 변동	(6,178)	(2,293)	-	-	-	(8,471)

재보험 순원가(마진)	(79,161)	19,203	16,691	(5,044)	43,395	(4,916)

순재보험금융손익	12,811	-	(3,307)	622	486	10,612
재보험자 불이행위험 변동효과	5	-	-	-	-	5
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익	12,806	-	(3,307)	622	486	10,607

현금흐름	1,083	-	-	-	-	1,083
지급한 재보험료	137,503	-	-	-	-	137,503
재보험자로부터 회수한 금액	(136,420)	-	-	-	-	(136,420)

기타항목	-	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	679,942	168,686	(452,891)	89,247	70,569	555,553

13-4 보험손익 상세내역

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	국내			해외	합 계
구 분	장기	일반	자동차	해외	합 계
보험수익
보험료배분접근법 미적용 계약 보험수익	1,830,280	-	-	-	1,830,280
예상보험금 및 보험서비스비용	1,252,334	-	-	-	1,252,334
위험해제에 따른 위험조정 변동	42,375	-	-	-	42,375
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액	287,644	-	-	-	287,644
그 밖의 금액	29,541	-	-	-	29,541
보험취득현금흐름의 회수	218,386	-	-	-	218,386
보험료배분접근법 적용 계약 보험수익	-	227,121	182,333	11,414	420,868
총 보험수익	1,830,280	227,121	182,333	11,414	2,251,148
보험서비스비용
보험료배분접근법 미적용 계약 보험서비스비용	1,429,830	-	-	-	1,429,830
보험금 및 보험서비스비용	1,239,618	-	-	-	1,239,618
보험취득현금흐름	218,386	-	-	-	218,386
발생사고 이행현금흐름 변동분	(16,112)	-	-	-	(16,112)
손실부담계약의 손실 및 환입	(12,062)	-	-	-	(12,062)
보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용	-	186,651	189,522	8,094	384,267
총 보험서비스비용	1,429,830	186,651	189,522	8,094	1,814,097
재보험수익
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험수익	68,467	-	-	-	68,467
회수가능 보험금 및 보험서비스비용	81,414	-	-	-	81,414
발생사고 이행현금흐름 변동분	(12,583)	-	-	-	(12,583)
손실회수요소의 인식 및 환입	(364)	-	-	-	(364)
보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	1,736	44,942	970	6,712	54,360
총 재보험수익	70,203	44,942	970	6,712	122,827
재보험비용
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험비용	74,209	-	-	-	74,209
회수예상 보험금 및 보험서비스비용	72,896	-	-	-	72,896
위험해제에 따른 위험조정 변동	1,929	-	-	-	1,929
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액	4,954	-	-	-	4,954
그 밖의 금액	(5,570)	-	-	-	(5,570)
보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용	160	89,242	649	10,799	100,850
재보험구입 전 발생한 사고의 보장원가	-	-	-	-	-
총 재보험비용	74,369	89,242	649	10,799	175,059
총 보험서비스결과	396,284	(3,830)	(6,868)	(767)	384,819

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	국내			해외	합 계
구 분	장기	일반	자동차	해외	합 계
보험수익
보험료배분접근법 미적용 계약 보험수익	1,777,447	-	-	-	1,777,447
예상보험금 및 보험서비스비용	1,209,100	-	-	-	1,209,100
위험해제에 따른 위험조정 변동	39,973	-	-	-	39,973
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액	289,028	-	-	-	289,028
그 밖의 금액	46,577	-	-	-	46,577
보험취득현금흐름의 회수	192,769	-	-	-	192,769
보험료배분접근법 적용 계약 보험수익	-	221,499	184,417	8,586	414,502
총 보험수익	1,777,447	221,499	184,417	8,586	2,191,949
보험서비스비용
보험료배분접근법 미적용 계약 보험서비스비용	1,325,178	-	-	-	1,325,178
보험금 및 보험서비스비용	1,069,836	-	-	-	1,069,836
보험취득현금흐름	192,769	-	-	-	192,769
발생사고 이행현금흐름 변동분	55,502	-	-	-	55,502
손실부담계약의 손실 및 환입	7,071	-	-	-	7,071
보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용	-	115,021	176,921	14,621	306,563
총 보험서비스비용	1,325,178	115,021	176,921	14,621	1,631,741
재보험수익
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험수익	43,374	-	-	-	43,374
회수가능 보험금 및 보험서비스비용	48,726	-	-	-	48,726
발생사고 이행현금흐름 변동분	(8,471)	-	-	-	(8,471)
손실회수요소의 인식 및 환입	3,119	-	-	-	3,119
보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	(210)	13,345	433	12,923	26,491
총 재보험수익	43,164	13,345	433	12,923	69,865
재보험비용
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험비용	48,289	-	-	-	48,289
회수예상 보험금 및 보험서비스비용	60,200	-	-	-	60,200
위험해제에 따른 위험조정 변동	2,257	-	-	-	2,257
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액	(5,185)	-	-	-	(5,185)
그 밖의 금액	(8,983)	-	-	-	(8,983)
보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용	153	94,568	1,546	7,866	104,133
재보험구입 전 발생한 사고의 보장원가	-	-	-	-	-
총 재보험비용	48,442	94,568	1,546	7,866	152,422
총 보험서비스결과	446,991	25,255	6,383	(978)	477,651

13-5 당분기와 전분기 중 일반모형을 적용하는 최초로 인식한 원수재 및 출재 계약이 재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다.

13-5-1 원수재보험

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	발행계약		합 계
구 분	비손실계약	손실계약	합 계
미래 현금 유출액의 현재가치	1,858,994	168,584	2,027,578
보험취득현금흐름	482,855	37,339	520,194
보험취득현금흐름 외	1,376,139	131,245	1,507,384
미래 현금 유입액의 현재가치	(2,263,884)	(156,096)	(2,419,980)
비금융위험에 대한 위험조정	48,099	2,843	50,942
보험계약마진	356,791	-	356,791
최초인식계약의 손실요소금액	-	15,331	15,331

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	발행계약		합 계
구 분	비손실계약	손실계약	합 계
미래 현금 유출액의 현재가치	1,727,882	190,591	1,918,473
보험취득현금흐름	436,568	37,419	473,987
보험취득현금흐름 외	1,291,314	153,172	1,444,486
미래 현금 유입액의 현재가치	(2,150,255)	(174,622)	(2,324,877)
비금융위험에 대한 위험조정	50,107	3,545	53,652
보험계약마진	372,266	-	372,266
최초인식계약의 손실요소금액	-	19,514	19,514

13-5-2 출재보험

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	구입계약		합 계
구 분	순원가계약	순차익계약	합 계
미래 현금 유입액의 현재가치	267,375	14,836	282,211
미래 현금 유출액의 현재가치	(303,412)	(14,800)	(318,212)
비금융위험에 대한 위험조정	1,585	102	1,687
보험계약마진	34,500	(135)	34,365
최초인식계약의 손실회수요소금액	48	3	51

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	구입계약		합 계
구 분	순원가계약	순차익계약	합 계
미래 현금 유입액의 현재가치	579,977	2,303	582,280
미래 현금 유출액의 현재가치	(614,390)	(2,259)	(616,649)
비금융위험에 대한 위험조정	12,507	70	12,577
보험계약마진	22,353	(99)	22,254
최초인식계약의 손실회수요소금액	447	15	462

13-6 당분기말 및 전분기말 현재 남아있는 보험계약마진의 향후 상각금액은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	1년 미만	1~2년	2~3년	3~4년	4~5년	5~10년	10~20년	20~30년	30년 이상	합 계
발행한 보험계약	1,072,688	937,016	828,494	738,494	659,484	2,448,518	2,618,416	1,120,898	743,073	11,167,081
장기손해	1,072,688	937,016	828,494	738,494	659,484	2,448,518	2,618,416	1,120,898	743,073	11,167,081
보유한 재보험계약	(18,010)	(12,637)	(8,285)	(4,100)	1,043	34,651	66,990	40,655	31,013	131,320
장기손해	(18,010)	(12,637)	(8,285)	(4,100)	1,043	34,651	66,990	40,655	31,013	131,320

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	1년 미만	1~2년	2~3년	3~4년	4~5년	5~10년	10~20년	20~30년	30년 이상	합 계
발행한 보험계약	1,073,763	930,663	820,895	731,490	656,414	2,421,854	2,505,676	1,008,356	593,570	10,742,681
장기손해	1,073,763	930,663	820,895	731,490	656,414	2,421,854	2,505,676	1,008,356	593,570	10,742,681
보유한 재보험계약	19,021	18,626	18,817	18,966	18,371	81,075	79,520	35,367	3,311	293,074
장기손해	19,021	18,626	18,817	18,966	18,371	81,075	79,520	35,367	3,311	293,074

13-7 당분기와 전분기 중 투자손익과 보험금융손익 관계는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	손해보험			합 계
구 분	장기	일반 및 자동차	그외	합 계
투자손익
순이자수익(비용)	325,538	-	-	325,538
배당수익	10,308	-	-	10,308
유가증권평가및처분이익(손실)	632,165	-	-	632,165
대출채권및기타수취채권평가및처분이익(손실)	5,232	-	-	5,232
파생상품관련이익(손실)	217,012	-	-	217,012
외화거래이익(손실)	6,806	-	-	6,806
기타투자손익	57,045	-	-	57,045
당기손익으로 인식된 투자손익	422,715	-	-	422,715
기타포괄손익으로 인식된 투자손익	831,391	-	-	831,391
투자손익 합계	1,254,106	-	-	1,254,106
보험금융손익
순이자수익(비용)	(159,300)	(6,037)	-	(165,337)
할인율 및 금융가정의 변경효과	(1,448,947)	160	-	(1,448,787)
환율변경효과	-	160	-	160
당기손익으로 인식된 보험금융손익	(162,180)	(5,877)	-	(168,057)
기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익	(1,446,067)	161	-	(1,445,906)
보험금융손익 합계	(1,608,247)	(5,716)	-	(1,613,963)
재보험금융손익
순이자수익(비용)	4,076	2,829	-	6,905
할인율 및 금융가정의 변경효과	31,217	(795)	-	30,422
재보험자의 불이행위험 변동	(220)	(22)	-	(242)
환율변경효과	-	85	-	85
당기손익으로 인식된 재보험금융손익 합계	3,899	2,346	-	6,245
기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익	31,175	(250)	-	30,925
재보험금융손익 합계	35,074	2,096	-	37,170

당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익	(319,067)	(3,620)	-	(322,687)

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	손해보험			합 계
구 분	장기	일반 및 자동차	그외	합 계
투자손익
순이자수익(비용)	289,431	-	-	289,431
배당수익	6,008	-	-	6,008
유가증권평가및처분이익(손실)	(398,921)	-	-	(398,921)
대출채권및기타수취채권평가및처분이익(손실)	131,526	-	-	131,526
파생상품관련이익(손실)	(195,183)	-	-	(195,183)
외화거래이익(손실)	58,317	-	-	58,317
기타투자손익	66,392	-	-	66,392
당기손익으로 인식된 투자손익	386,257	-	-	386,257
기타포괄손익으로 인식된 투자손익	(428,687)	-	-	(428,687)
투자손익 합계	(42,430)	-	-	(42,430)
보험금융손익
순이자수익(비용)	(173,449)	(6,404)	-	(179,853)
할인율 및 금융가정의 변경효과	(223,808)	(908)	-	(224,716)
환율변경효과	-	(795)	-	(795)
당기손익으로 인식된 보험금융손익	(172,229)	(7,200)	-	(179,429)
기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익	(225,028)	(907)	-	(225,935)
보험금융손익 합계	(397,257)	(8,107)	-	(405,364)
재보험금융손익
순이자수익(비용)	3,494	3,128	-	6,622
할인율 및 금융가정의 변경효과	7,119	(1,764)	-	5,355
재보험자의 불이행위험 변동	5	9	-	14
환율변경효과	-	7	-	7
당기손익으로 인식된 재보험금융손익 합계	3,177	1,007	-	4,184
기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익	7,441	373	-	7,814
재보험금융손익 합계	10,618	1,380	-	11,998

당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익	(429,069)	(6,727)	-	(435,796)

13-8 보험부문 재무공시 확대

회계모형 및 포트폴리오별 보험부채현황은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)

상품유형	구분	포트폴리오	일반모형			보험료배분
상품유형	구분	포트폴리오	최선추정부채	위험조정	보험계약마진	접근법
장기손해	Non-Par	무배당상해	(659,379)	258,337	1,872,130	-
		무배당질병	432,715	68,699	424,037	-
		무배당재물	(69,479)	2,056	50,793	-
		유배당연금ㆍ저축	28,484	264	1,105	-
		무배당연금ㆍ저축	209,560	85	974	-
		무배당기타	1,856	8	-	-
	Indirect-Par	무배당상해	8,171,172	917,011	8,004,697	-
		무배당질병	497,004	109,854	422,600	-
		무배당재물	189,770	3,938	21,879	-
		유배당연금ㆍ저축	1,345,227	1,191	44,936	-
		무배당연금ㆍ저축	352,707	257	707	-
		무배당기타	(461,640)	84,685	323,223	-
일반			-	-	-	369,980
자동차			-	-	-	439,694
합계			10,037,997	1,446,385	11,167,081	809,674

(*) 원수보험 및 수재보험계약의 잔여보장요소에 대하여 작성되었습니다.

<전기말>

(단위: 백만원)

상품유형	구분	포트폴리오	일반모형			보험료배분
상품유형	구분	포트폴리오	최선추정부채	위험조정	보험계약마진	접근법
장기손해	Non-Par	무배당상해	(854,227)	234,621	1,782,561	-
		무배당질병	288,970	66,300	413,667	-
		무배당재물	(80,921)	2,611	60,691	-
		유배당연금ㆍ저축	28,922	269	1,127	-
		무배당연금ㆍ저축	213,576	87	903	-
		무배당기타	1,839	9	-	-
	Indirect-Par	무배당상해	6,975,659	912,550	8,132,691	-
		무배당질병	457,223	109,859	410,227	-
		무배당재물	199,234	3,895	19,845	-
		유배당연금ㆍ저축	1,333,367	1,137	46,063	-
		무배당연금ㆍ저축	393,401	274	978	-
		무배당기타	(446,091)	84,305	319,136	-
일반			-	-	-	337,065
자동차			-	-	-	439,383
합계			8,510,952	1,415,917	11,187,889	776,448

(*) 원수보험 및 수재보험계약의 잔여보장요소에 대하여 작성되었습니다.

14. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
투자자예수금	2,204,030	2,191,912
투자보험계약예수금	10,044,040	9,877,037
수입담보금	1,097,273	1,005,081
기타고객예수금	267,796	241,476
합 계	13,613,139	13,315,506

15. 당기손익-공정가치측정금융부채

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정지정금융부채
매도주가연계증권(주1)	6,116,672	5,790,676
매도기타파생결합증권(주1)	2,092,624	1,947,559
기타	3,021,693	4,171,090
신용위험평가조정액	(15,179)	(17,290)
이연최초거래일손익조정액	40,718	22,687
소 계	11,256,528	11,914,722
당기손익-공정가치측정금융부채
주식	2,222,485	1,368,985
국공채	5,839,391	6,115,462
특수채	151,942	263,746
외화증권	244,602	515,091
소 계	8,458,420	8,263,284
합 계	19,714,948	20,178,006

(주1) 연결기업은 매도주가연계증권, 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하였습니다.

16. 차입부채

당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	이자율(%)	장부금액
구 분	이자율(%)	당분기말	전기말
차입금
기업어음	2.32~4.25	3,853,130	4,203,850
환매조건부채권매도	2.72~4.52	17,871,292	19,004,398
증금차입금	3.35~3.71	406,756	435,541
기타차입금	2.82~10.00	920,797	943,617
소 계		23,051,975	24,587,406
사채
전자단기사채	2.91~4.45	3,770,438	3,168,806
일반사채	2.34~6.30	10,677,000	9,695,100
후순위사채	3.40~5.40	2,310,000	2,160,000
사채할인발행차금	-	(19,142)	(17,615)
소 계		16,738,296	15,006,291
합 계		39,790,271	39,593,697

17. 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		당분기말	전기말
기타금융부채	미지급금	2,350,637	956,645
	미지급배당금	255,868	14,237
	미지급비용	1,514,079	1,787,311
	임대보증금	16,270	17,578
	리스보증금	297,870	295,967
	미지급미결제현물환	2,717,902	1,314,206
	금융보증계약관련부채	3,356	4,980
	요구불상환지분	151,792	197,091
	리스부채	77,530	77,977
	소 계	7,385,304	4,665,992
기타비금융부채	가수보험료	12,487	15,119
	선수금	44,552	43,452
	제세예수금	33,672	28,884
	선수수익	365,170	388,875
	미지급부가세	1,811	1,779
	기타	63,920	68,355
	소 계	521,612	546,464
합 계		7,906,916	5,212,456

18. 순확정급여부채(자산)

당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	133,049	132,961
사외적립자산의 공정가치	(143,265)	(149,911)
순확정급여자산(주1)	(10,216)	(16,950)

(주1) 당분기말 순확정급여자산 10,216백만원은 순확정급여부채 427백만원과 기타자산에 계상된 순확정급여자산 10,643백만원을 가감한 금액입니다.

19. 충당부채

19-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
금융보증충당부채	3,555	4,434
미사용약정충당부채	24,867	25,649
복구충당부채	12,493	10,736
소송관련충당부채	3,230	3,230
합 계	44,145	44,049

19-2 당분기 및 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	4,435	-	-	4,435
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
금융보증계약충당부채전입(환입)	(880)	-	-	(880)
분기말	3,555	-	-	3,555

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	-	-	-	-
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
금융보증계약충당부채전입(환입)	1,229	-	-	1,229
분기말	1,229	-	-	1,229

19-3 당분기 및 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	25,461	188	-	25,649
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(307)	-	307	-
매입 및 실행	-	-	-	-
매각 및 상환	-	-	-	-
미사용약정충당부채전입(환입)	(802)	8	12	(782)
분기말	24,352	196	319	24,867

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	30,759	1,089	6	31,854
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(46)	46	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
매입 및 실행	-	-	-	-
매각 및 상환	-	-	-	-
미사용약정충당부채전입(환입)	(5,427)	(271)	(6)	(5,704)
분기말	25,286	864	-	26,150

20. 우발부채 및 약정사항

20-1 당분기말 현재 연결기업이 제공한 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	약정금액	약정잔액
지급보증	18,911	18,911
조건부증권인수약정	365,000	365,000
조건부대출약정	54,000	54,000
한도대출	19,345,835	2,346,742
대출확약 등(주1)	1,645,392	554,184
합 계	21,429,138	3,338,837

(주1) 당분기말 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.

20-2 당분기말 현재 연결기업이 금융기관으로부터 제공받은 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, USD, EUR)

구 분	거래처	약정한도금액	만기일
일중차월	우리은행	50,000	2025.08.29
	하나은행	10,000	2025.10.28
	신한은행	20,000	2025.09.05
	국민은행	5,000	2025.11.19
당좌차월	아이엠뱅크	5,000	2025.07.01
한도대출	우리은행	30,000	2025.08.29
	우리은행	2,400	2026.01.09
	농협은행	40,000	2026.03.04
	대구은행	20,000	2025.12.18
	수협은행	20,000	2025.07.21
이행지급보증	서울보증보험	8,080	건별 약정
한도약정	중국은행	30,000	2025.12.03
	우리은행	30,000	2025.05.02
	산업은행	90,000	2025.08.07
	신한은행	20,000	2025.08.12
	농협은행	20,000	2026.02.22
	아이엠뱅크	40,000	2025.05.27
	수협은행	10,000	2025.12.31
	미즈호은행	50,000	2026.01.15
한도약정(단기사채)	다올투자증권	120,000	2025.04.10
한도약정(단기사채)	한양증권	170,000	2027.05.16
할인어음(자체)	한국증권금융	200,000	2025.10.31
할인어음(청약증거금재원)	한국증권금융	청약금액 내	2025.10.31
기관운영자금(자체)	한국증권금융	200,000	2026.03.02
기관운영자금(신탁)	한국증권금융	신탁자금범위 내	2026.03.02
유통금융융자	한국증권금융	300,000	2025.07.01
담보금융지원	한국증권금융	700,000	2025.04.30
일중거래자금	한국증권금융	200,000	2026.03.04
채권딜러금융	한국증권금융	300,000	2025.04.01
FX Swap 커미티드 계약	BNP Paribas	USD 50,000,000	2025.12.26

20-3 당분기말 현재 총 소송가액 512,281백만원인 3,371건(연결기업 피고: 1,752건,소송가액 370,033백만원 / 연결기업 원고: 1,619건, 소송가액 142,248백만원)의 소송사건이 계류 중입니다. 당분기말 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사 건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 당분기말 현재 충당부채 잔액은 3,230백만원입니다.(주석 19 참조)

20-4 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 담보로 제공중인 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

제공기관	제공한 담보내용	담보사유	담보금액(주1)
제공기관	제공한 담보내용	담보사유	당분기말	전기말
한국거래소 등	채권	파생거래 담보	6,316,553	7,629,244
한국예탁결제원 및 한국증권금융	현금, 정기예금, ETF수익증권,주식,CP(전단채포함),채권 등	대차거래 담보	11,728,323	11,276,031
한국증권금융 등	채권(외화채권 포함)	환매조건부매도 담보(주2)	18,954,872	20,184,976
우리은행	정기예금, 채권	차입금 및 결제기금 담보	36,734	36,143
합 계			37,036,482	39,126,394

(주1) 당분기말 현재 담보로 제공한 금융자산의 종가 또는 신용평가기관의 평가값을 적용하여 산출한 금액입니다(신탁수익권 제외). 한편, 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다.
(주2) 환매조건부매도거래는 연결기업이 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거 래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하 고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말과 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각17,871,293백만원과 19,004,398백만원입니다.

21. 자본

21-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	500,000,000주	500,000,000주
1주의 금액	500원	500원
발행한 주식의 총수	184,629,173주	190,720,114주
자본금(주1)	113,094	113,094

(주1) 자기주식 이익소각으로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

21-2 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	발행일	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
제1회 사모채권형 신종자본증권	2020.04.28	2050.04.28	4.20	100,000	100,000
제2회 공모채권형 신종자본증권	2020.05.28	2050.05.28	4.20	70,000	70,000
제3회 공모채권형 신종자본증권	2020.10.21	2050.10.21	4.40	100,000	100,000
제4회 공모채권형 신종자본증권	2021.09.29	2051.09.29	4.36	150,000	150,000
제5회 공모채권형 신종자본증권	2022.02.17	2052.02.17	4.80	176,000	176,000
제6회 공모채권형 신종자본증권	2024.02.22	2054.02.20	5.80	200,000	200,000
제7회 공모채권형 신종자본증권	2024.07.17	2054.07.17	5.10	100,000	100,000
발행비용				(3,176)	(4,039)
합 계				892,824	891,961

21-3 상기 채권형 신종자본증권은 연결기업이 계약서 의무를 결제하기 위한 현금 등금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로 자본으로 분류하였으며, 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분	발행조건의 내용
이자율 재산정	매 5년마다 금리를 재산정하며, 5년 만기 국고채의 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정.
이자지급조건	매 3개월마다 지급하며, 연결기업의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 또한, 연결기업이 금융위원회로부터 경영개선명령을 받은 경우에도 이자의 지급이 연기될 수 있음. 이자지급을 연기한 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급.
만기	최초 만기는 30년이며, 연결기업의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장.

21-4 대손준비금, 비상위험준비금 및 해약환급금준비금

21-4-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금, 비상위험준비금 및 해약환급금준비금잔액은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	대손준비금	비상위험준비금	해약환급금준비금	합 계
기적립액	419,425	384,383	1,793,090	2,596,898
적립(환입)예정금액	507,071	9,290	225,981	742,342
적립(환입) 후 잔액	926,496	393,673	2,019,071	3,339,240

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	대손준비금	비상위험준비금	해약환급금준비금	합 계
기적립액	182,415	352,612	1,031,255	1,566,282
적립(환입)예정금액	237,010	31,772	761,834	1,030,616
적립(환입) 후 잔액	419,425	384,384	1,793,089	2,596,898

21-4-2 당분기 및 전분기 중 준비금 전입액 및 준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
지배기업의 소유주지분 분기순이익(주1)	599,027	577,858
대손준비금 전입액	(507,071)	(98,603)
비상위험준비금 전입액	(9,290)	(6,956)
해약환급금준비금 전입액	(225,981)	(313,137)
준비금 반영후 조정이익(손실)	(143,315)	159,162
준비금 반영후 기본주당 조정이익(손실) (원)	(802)	842
준비금 반영후 희석주당 조정이익(손실) (원)	(802)	839

(주1) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

21-5 주식기준보상

21-5-1 당분기말 현재 연결기업의 주식기준보상약정 변동사항은 다음과 같습니다.

구 분		종속기업 임직원
기초주식		메리츠금융지주㈜
유형		현금결제형
권리부여일		2018.03.16
행사가격		5,010 원
최초 부여수량		2,000,000 주
행사가능기간		2023.01.01~2027.12.31
수량 변동내역	당분기초	1,203,537 주
	행사(주1)	(1,203,537)주
	당분기말	-

(주1) 당분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 2,640백만원으로 투자관리비용으로 처리하였습니다.

22. 순이자손익

당분기 및 전분기 중 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		당분기	전분기
이자수익	현금및예치금	24,255	38,374
	당기손익-공정가치측정금융자산	285,471	270,784
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	400,187	358,677
	상각후원가측정대출채권	324,577	275,783
	기타금융자산	31,240	31,260
	소 계	1,065,730	974,878
이자비용	예수부채	106,761	110,591
	차입금	194,084	167,732
	사채	166,260	147,411
	기타금융부채	40,802	42,566
	소 계	507,907	468,300
순손익		557,823	506,578

23. 순수수료손익

당분기 및 전분기 중 수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		당분기	전분기
수수료수익	수탁수수료	18,643	22,186
	인수및주선수수료	4,711	4,821
	집합투자증권취급수수료	2,057	1,760
	자산관리수수료	6,371	3,622
	기업금융수수료	43,600	41,753
	신탁보수	2,892	3,103
	기타수수료수입	62,899	62,772
	소 계	141,173	140,017
수수료비용	매매수수료	8,028	3,648
	대차수수료	8,571	6,277
	기타	17,322	19,671
	소 계	33,921	29,596
순손익		107,252	110,421

24. 배당금수익

당분기 및 전분기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
당기손익-공정가치측정금융자산	95,109	19,354
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	7,918	9,668
종속기업 및 관계기업 투자자산	67	68
합 계	103,094	29,090

25. 금융상품투자수익 및 투자비용

당분기 및 전분기 중 금융상품투자수익 및 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		당분기	전분기
금융투자수익	당기손익-공정가치측정금융상품평가이익	468,383	474,121
	당기손익-공정가치측정금융상품처분이익	565,058	530,613
	당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익	17,927	35,378
	당기손익-공정가치측정지정금융상품처분이익	26,870	47,763
	매매목적파생상품평가이익	1,059,648	679,137
	매매목적파생상품처분이익	1,599,769	6,726,315
	위험회피회계파생상품평가이익	2,617	100
	위험회피회계파생상품처분이익	1,288	28
	기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손환입	30,793	29,871
	기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분이익	1,255	5,085
	상각후원가측정대출채권기대신용손실환입	13	968
	상각후원가측정대출채권처분이익	1,675	294
	소 계	3,775,296	8,529,673
금융투자비용	당기손익-공정가치측정금융상품평가손실	581,398	536,899
	당기손익-공정가치측정금융상품처분손실	642,284	513,401
	당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실	127,405	209,834
	당기손익-공정가치측정지정금융상품처분손실	38,689	41,972
	매매목적파생상품평가손실	1,020,396	589,323
	매매목적파생상품처분손실	1,406,108	6,665,870
	위험회피회계파생상품평가손실	11,590	50,468
	위험회피회계파생상품처분손실	-	5,961
	기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손	18,597	49,622
	기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분손실	3	990
	상각후원가측정대출채권기대신용손실전입	70,557	70,840
	상각후원가측정대출채권처분손실	22	-
	소 계	3,917,049	8,735,180
순손익		(141,753)	(205,507)

26. 기타영업손익

당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		당분기	전분기
기타영업수익	임대료수익	5,520	5,183
	외환거래이익	617,371	413,887
	기타	72,717	144,815
	소 계	695,608	563,885
기타영업비용	외환거래손실	597,561	320,677
	투자부동산감가상각비	2,773	2,759
	기타	25,849	39,171
	소 계	626,183	362,607
순손익		69,425	201,278

27. 투자관리비용

당분기 및 전분기 중 투자관리비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
급여	139,238	121,105
퇴직급여	3,430	4,064
복리후생비	12,888	13,031
임차료	2,875	3,185
접대비	2,204	2,129
감가상각비	4,691	3,968
무형자산상각비	3,728	3,841
세금과공과	17,868	17,948
광고선전비	3,417	889
전산운영비	4,340	3,632
지급수수료	9,179	6,905
기타	7,185	5,126
소 계	211,043	185,823
보험계약투자관리비	(2,837)	(1,496)
합 계	208,206	184,327

28. 법인세비용

연결기업은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
법인세 부담액	148,876	299,599
이연법인세자산(부채)의 변동액	(80,571)	(266,060)
자본에 직접 반영된 법인세비용	154,314	169,937
기타(확정신고 등으로 인한 변동액)	(4,356)	14,431
법인세비용 합계	218,263	217,907

29. 주당이익

29-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기
지배기업의 소유주지분 분기순이익(주1)	599,026,767,783	577,858,329,923
계속영업으로 발생한 지배기업 보통주에 귀속되는 순이익	599,026,767,783	577,858,329,923
가중평균보통주식수	178,632,824	188,952,923
계속영업 기본주당이익	3,353	3,058

(주1) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

29-2 기본주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당분기	전분기
기초 유통보통주식수	179,767,078	189,903,022
분기말 유통보통주식수	177,485,078	188,061,021
가중평균유통보통주식수	178,632,824	188,952,923

29-3 당분기 및 전분기 중 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기
계속영업으로 발생한 지배기업의 소유주 희석이익(주1)	599,026,767,783	577,858,329,923
가중평균보통주식수(희석)	178,632,824	189,806,069
계속영업 희석주당이익	3,353	3,044

(주1) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

29-4 희석주당이익 산정을 위한 가중평균보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당분기	전분기
가중평균유통보통주식수(기본)	178,632,824	188,952,923
조정내역
주식매수선택권	-	853,146
가중평균유통보통주식수(희석)	178,632,824	189,806,069

30. 연결현금흐름표

당분기 및 전분기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 감소	436,902	(219,734)
보험계약 및 재보험계약 관련 금융손익	(1,047,086)	(161,411)
대출채권 등 제각	(49,863)	30,165
위험회피파생상품평가손익의 증감	167,533	(102,024)
자기주식의 소각	500,212	399,968
투자부동산과 유형자산의 대체	24,651	-
확정급여제도 재측정요소	(1,352)	(741)
미지급배당	240,696	448,334

31. 특수관계자와의 거래

31-1 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	기업명
관계(공동)기업	한국투자항공기펀드5호
	한국투자항공기펀드6호
	메리츠일반사모부동산투자신탁8호
	엠플러스스카이일반사모투자신탁4호
	흥국플라이트일반사모10호
	흥국플라이트일반사모11호
	흥국플라이트일반사모12호
	흥국플라이트일반사모13호
	마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호
	마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호
	칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호
	라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I
	브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁
	아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
	제네시스북미파워기업1호
	공평십오십육피에프브이
	힉스프론티어
	티케이빌드
	메리츠디에스신기술투자조합
	충무로피에프브이
	다온종합건설
	아틸라인프라제일호사모투자합자회사
	갈매피에프브이
	대산이엔지산업건설
	넥스트브이시티피에프브이
	메리츠-케이클라비스신기술조합제1호
	마스턴제116호강남프리미어피에프브이
	안성성은물류피에프브이
	디엠메탈
	한다리츠
	메리츠골든에그신기술금융조합제1호
	에스알산업
	신촌이칠개발피에프브이
	대훈파트너스
	제이큐
	흥영산업개발주식회사
	더퍼스트포르테2
	케이아이청평피에프브이
	부울경물류프로젝트금융투자
	준금건설
	김해대동스마트로지스틱스
	케이알서초
	코스모스
	메리츠엔에이치헬스케어제1호
	메리츠SNP신기술금융조합제1호
	에스티씨엘
	무한도시개발
	메리츠-GCI시스템반도체펀드1호
	아산배방복합개발피에프브이
	김해대동그린스마트로지스틱스
	구리아이타워피에프브이
	씨엔엠파트너스
	이스트청라
	삼일디엔씨
	어센트-메리츠신기술금융조합제1호
	지엠디태우개발
	어센트-메리츠신기술금융조합제2호
	더엘원
	메리츠-수성글로벌바이오제1호
	메리츠-포워드신기술금융조합제1호
	브릿지폴-나이스벤처투자조합1호
	포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호
	메리츠-GCI시스템반도체펀드2호
	칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호
메리츠-제이비신기술금융조합제1호
유니온홀딩스
평택제이첨단복합산업단지
메리츠-SK신기술금융조합제1호
인베스트위드-메리츠신기술금융조합제1호
파라투스-메리츠신기술투자조합1호
트럼프디앤씨
NH Presidio Investments LLC
Edelweiss Alternative Solutions Trust
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호
PT. Wampu Electric Power
지투지공모주기관전용사모투자합자회사
싸이토젠
NH Mission Creek Investments, LLC
Durango Co-Investors A, LLC
마스턴펀드파트너스사모투자합자회사
AES Mong Duong Power Company Limited
Mong Duong Finance Holdings B.V.
PIONEER WORLDWIDE VCC
마스터IPO밸런스일반사모투자신탁(전문)C
안다KGrowth+Engagement일반사모투자신탁제1호C-S
파인앤파트너스일반사모부동산투자신탁제9호
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
케이에이아이-디아이 히든태그 조합
2024아이비케이씨-라이프세컨더리메자닌신기술투자조합
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
킹고바이오그로스제3호투자조합
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
케이클라비스 신기술조합 제24호
KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합]
트러스톤CVD일반사모증권1호

31-2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	특수관계자명	당분기말		전기말
구 분	특수관계자명	채 권	채 무	채 권	채 무
관계기업	티케이빌드	734	-	736	-
	다온종합건설	1,389	-	1,393	-
	한다리츠	101,819	-	102,009	-
	더퍼스트포르테2	2,072	-	2,067	-
	부울경물류프로젝트금융투자	200	-	200	-
	김해대동스마트로지스틱스	5,231	-	5,133	-
	삼일디엔씨	-	19	22	-
	지엠디태우개발	3,033	-	125,653	1,551
	더엘원	2,034	-	2,020	-
	마스턴제116호강남프리미어PFV	189,286	2,746	185,963	2,896
	유니온홀딩스	24,692	-	12,941	88
	트럼프디앤씨	197,310	-	121,745	-
	공평십오십육피에프브이	15,480	66	14,879	130
합 계		543,280	2,831	574,761	4,665

(*) 당분기말과 전기말의 채권잔액은 대손충당금 차감 후 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 설정된 대손충당금은 각각 49,789백만원과 52,406백만원입니다.

31-3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	특수관계자명	당분기		전분기
구 분	특수관계자명	수 익	비 용	수 익	비 용
관계기업	메리츠일반사모부동산투자신탁8호	2	-	2	-
	엠플러스스카이일반사모투자신탁4호	36	-	36	-
	에이아이파트너스에너지인프라일반1호	-	-	84	-
	흥국플라이트일반사모12호	57	-	57	-
	흥국플라이트일반사모13호	10	-	11	-
	글로벌바이오투자조합	324	-	24	-
	제네시스북미파워기업1호	314	-	-	-
	공평십오십육피에프브이	305	5	45	-
	제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사	8,491	-	1,525	-
	유니온홀딩스	1,087	-	401	-
	티케이빌드	-	2	20	36
	충무로피에프브이	7	-	3	-
	대신에코에너지제1호사모투자합자회사	229	-	-	-
	다온종합건설	-	4	355	68
	갈매피에프브이	-	-	2,160	451
	메리츠킹고신기술금융조합제1호	-	-	662	-
	디엠메탈	750	-	-	-
	한다리츠	1,768	8	1,869	195
	에스알산업	-	-	8	275
	엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합	-	-	39	-
	제이큐	-	-	6	123
	더퍼스트포르테2	11	5	16	33
	부울경물류프로젝트금융투자	3	-	3	-
	김해대동스마트로지스틱스	99	-	145	-
	동탄트리플스페이스	-	-	1,173	156
	무한도시개발	-	-	11	291
	메리츠-GCI시스템반도체펀드1호	96	-	96	-
	아산배방복합개발피에프브이	-	-	20	159
	씨엔엠파트너스	-	-	6	45
	이스트청라	-	-	-	90
	삼일디엔씨	5	-	49	382
	엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합	-	-	15	-
	지엠디태우개발	9,620	4	3,731	134
	리사이클링1호신기술투자조합	-	-	15	-
	더엘원	11	5	11	90
	마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호	-	-	2,473	-
	NH Presidio Investments LLC	12,736	-	-	-
	Edelweiss Alternative Solutions Trust	3,896	-	633	-
	메리츠-SK신기술금융조합제1호	74	-	74	-
	신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호	3,449	-	2,394	-
	PT Wampu Electric Power	1,345	-	-	-
	마스턴제116호강남프리미어PFV	3,161	49	700	-
	파라투스-메리츠신기술투자조합1호	64	-	-	-
	KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합]	1,115	-	-	-
	트럼프디앤씨	3,341	232	-	-
	AES Mong Duong Power Company Limited	52,410	-	-	-
	마스턴펀드파트너스사모투자합자회사	219	-	-	-
합 계		105,035	314	18,872	2,528

당분기 및 전분기의 수익과 비용에는 채권잔액에 대한 대손충당금전입(환입) 금액이 포함되어 있습니다. 상기 금액에 포함된 당분기와 전분기의 대손충당금전입액은 각각 245백만원과 2,565백만원이며, 당분기와 전분기의 대손충당금환입액은 각각 1,822백만원과 45백만원입니다.

31-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	특수관계자명	당분기		전분기
구 분	특수관계자명	대 여	회 수	대 여	회 수
관계기업	갈매피에프브이	-	-	17,400	-
	지엠디태우개발	-	119,800	-	1,900
	공평십오십육피에프브이	500	-	-	-
	마스턴제116호강남프리미어PFV	3,320	-	-	-
	디엠메탈	-	750	-	-
합 계		3,820	120,550	17,400	1,900

31-5 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 출자 및 회수내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	특수관계자명	당분기		전분기
구 분	특수관계자명	대 여	회 수	대 여	회 수
관계기업	메리츠일반사모부동산투자신탁8호	5	7	-	-
	엠플러스스카이일반사모투자신탁4호	-	44	-	41
	에이아이파트너스에너지인프라일반1호	-	-	-	1,629
	글로벌바이오투자조합	-	177	-	153
	제네시스북미파워기업1호	-	314	-	737
	충무로피에프브이	-	-	-	704
	엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합	-	865	-	-
	메리츠킹고신기술금융조합제1호	-	-	-	887
	메리츠-DS신기술투자조합제1호	-	-	-	257
	메리츠-시몬느신기술금융조합제1호	-	-	-	981
	메리츠-SK신기술금융조합제1호	-	-	300	-
	Edelweiss Alternative Solutions Trust	-	3,577	-	1,678
	신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호	15,247	-	4,202	-
	아미쿠스공모주일반사모투자신탁제1호C-F	-	-	-	3,183
	Durango Co-Investors A, LLC	-	6,211	-	-
	대신에코에너지제1호사모투자합자회사	-	36	-	-
	아틸라인프라제일호사모투자합자회사	-	434	-	-
	안다 K Growth+ Engagement 일반사모투자신탁제1호 C-S	10,000	-	-	-
	PIONEER WORLDWIDE VCC	108,533	-	-	-
	AES Mong Duong Power Company Limited	217,500	27,900	-	-
	Mong Duong Finance Holdings B.V.	2,000	2,000	-	-
	마스터IPO밸런스일반사모투자신탁(전문)C	4,000	-	-	-
	파인앤파트너스일반사모부동산투자신탁제9호	25,000	-	-	-
	2024아이비케이씨-라이프세컨더리메자닌신기술투자조합	1,614	-	-	-
합 계		383,899	41,565	4,502	10,250

31-6 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 특수관계자에 대한 약정잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		거래내용	당분기말	전기말
관계기업	라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호	한도대출약정	5,810	-
	마스턴제116호강남프리미어PFV	한도대출약정	9,080	12,400
	제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사	한도대출약정	59	59
	공평십오십육피에프브이	한도대출약정	4,600	5,100
	트럼프디앤씨	한도대출약정	100	1,500
	신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호	유가증권매입약정	1,091	11,256
	제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사	유가증권매입약정	132	132
	2024아이비케이씨-라이프세컨더리메자닌신기술투자조합	유가증권매입약정	28,386	-
합 계			49,258	30,447

31-7 주요 경영진에 대한 보상 내역

당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
단기종업원급여	106,062	54,678
퇴직급여	1,645	1,924
주식기준보상	2,640	-
합 계	110,347	56,602

32. 금융상품의 공정가치

32-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산 :
현금및예치금	6,361,218	6,361,218	4,999,589	4,999,589
당기손익-공정가치측정금융자산	50,397,065	50,397,065	50,935,549	50,935,549
파생금융자산	2,447,313	2,447,313	1,999,065	1,999,065
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	31,389,299	31,389,299	31,652,211	31,652,211
상각후원가측정대출채권	17,244,253	16,952,963	16,719,736	16,511,197
금융리스채권	959,226	944,351	950,353	931,354
기타금융자산	5,028,047	5,028,045	3,039,212	3,039,212
합 계	113,826,421	113,520,254	110,295,715	110,068,177
금융부채 :
예수부채	13,613,139	13,613,139	13,315,506	13,315,506
당기손익-공정가치측정금융부채	19,714,948	19,714,948	20,178,006	20,178,006
파생금융부채	1,273,690	1,273,690	1,189,380	1,189,380
차입부채	39,790,271	39,954,000	39,593,697	39,185,007
기타금융부채	7,385,303	7,385,303	4,665,992	4,665,992
합 계	81,777,351	81,941,080	78,942,581	78,533,891

연결기업은 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

가. 연결재무상태표에 공정가치로 측정하지 않는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 존재하는 경우 활성시장 공시가격을 사용합니다. 활성시장이 없는 경우에는 유사한 금융상품의 시장이자율로 예상미래현금을 할인하여 산출합니다. 명시된 이자율이 없는 단기수취채권 및 단기지급채무와 만기가 1년 이내이거나 변동금리부인 금융자산 및 부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치는장부금액과 동일합니다.

나. 유가증권의 공정가치는 관측가능한 현행 시장거래로부터의 가격과 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다. 시장성 있는 지분증권은 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를적용하여 평가하였습니다.

시장성 없는 지분증권은 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인평가 모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하였습니다.

외부평가기관은 공정가치 산정시 평가대상주식의 가치를 적절히 평가할 수 있는 다수의 평가모형들(DCF모형-Discounted Cash Flow Model, IMV모형-Inputed Market Value Model, FCFE모형-Discounted Free Cash Flow to Equity Model, 배당할인모형, 위험조정할인율법 등)에 합리적인 추론을 통해 가정할 수 있는 다수의 가정을 적용하여 산정하고 있습니다.

채무증권의 공정가치는 시장성이 있는 경우에는 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를 적용한 금액이며, 시장성이 없는 경우에는 미래현금흐름을 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급(또는 채무증권의 발행기업과 유사한 특성을 가진 기업의 신용등급)을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가하였습니다.

공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장주식 및 출자금은 취득원가로 평가하였습니다.

다. 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다.

금융상품은 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 가격과 가치평가모형에 투입되는 변수의 관측가능성 정도에 따라 수준을 1, 2 및 3으로 구분하고 있습니다. 각각의 수준은 다음과 같이 정의되고 있습니다.

수준 1 :	접근가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우
수준 2 :	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한투입변수에 기초하여 공정가치로 측정하는 경우(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)
수준 3 :	관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

32-2 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품

32-2-1 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준별 공정가치			합 계
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산	8,028,292	33,321,041	9,047,732	50,397,065
파생금융자산	177,224	1,066,099	1,203,990	2,447,313
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	11,221,916	8,625,265	11,542,118	31,389,299
합 계	19,427,432	43,012,405	21,793,840	84,233,677
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채	3,341,510	9,232,602	7,140,836	19,714,948
파생금융부채(주1)	301,369	885,520	86,801	1,273,690
합 계	3,642,879	10,118,122	7,227,637	20,988,638

(주1) 공정가치 서열체계 수준 3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준별 공정가치			합 계
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산	9,469,322	32,633,752	8,832,475	50,935,549
파생금융자산	109,945	878,812	1,010,308	1,999,065
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,380,707	8,826,263	12,445,242	31,652,212
합 계	19,959,974	42,338,827	22,288,025	84,586,826
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채	2,412,104	11,019,421	6,746,481	20,178,006
파생금융부채(주1)	147,419	995,961	46,000	1,189,380
합 계	2,559,523	12,015,382	6,792,481	21,367,386

(주1) 공정가치 서열체계 수준 3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.

32-2-2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	공정가치		가치평가기법	투입변수
구 분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산	33,321,041	32,633,752	DCF모형, Forward Approach 등	할인율, 환율, 이자율, 주가 등
파생금융자산	1,066,099	878,812	DCF모형, Forward Approach 등	할인율, 환율, 이자율, 주가 등
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,625,265	8,826,263	DCF모형	할인율,이자율
합 계	43,012,405	42,338,827
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채	9,232,602	11,019,421	DCF모형, Forward Approach 등	할인율, 환율, 이자율 주가 등
파생금융부채	885,520	995,961	DCF모형, Forward Approach 등	할인율, 환율, 이자율 주가 등
합 계	10,118,122	12,015,382

32-2-3 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	공정가치		가치평가기법	투입변수	관측불가능 투입변수
구 분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수	관측불가능 투입변수
금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산	9,047,732	8,832,475	현금흐름 할인모형, Monte-Carlo Simulation, Cox, Ross and Rubinstein Model, 부도확률 산출방법 등	무위험이자율, 배당률, 할인율,부도율 등	회수율, 변동성 상관계수 등
파생금융자산	1,203,990	1,010,308	이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation, ReducedForm Model 등	무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 등	변동성, 상관계수 등
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	11,542,118	12,445,242	현금흐름 할인모형, 과거거래이용법,원가법, 부도확률 산출방법 등	자기자본 자본비용, 영구성장률, 배당할인률, 가중평균자본비용, 타인자본비용, Credit spread, Swap curve, 부도율,회수율, 상관계수 등	성장률, 할인율 등
합 계	21,793,840	22,288,025
금융부채
당기손익-공정가치측정금융부채	7,140,836	6,746,481	Monte-Carlo Simulation,Reduced form, Hull&White 1 factor, Black-Scholes Model 등	무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율	회수율, 변동성, 상관계수
파생금융부채	86,801	46,000	이항모형, Monte-Carlo Simulation, Hull&White 1 factor 등	무위험이자율, 배당률, 할인율, 주가	변동성, 상관계수
합 계	7,227,637	6,792,481

32-2-4 당분기 및 전분기 중 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분		금융자산			금융부채
구 분		당기손익-공정가치측정금융자산	파생금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융부채	파생금융부채
기초		8,832,475	1,010,308	12,836,893	(6,746,481)	(46,000)
총손익	당기손익	152,291	192,820	68,721	(74,170)	(46,612)
총손익	기타포괄손익	-	-	(1,205)	(494)	-
매입/발행		3,926,033	5,867	999,743	(768,817)	(1,469)
매도/결제		(3,863,067)	(5,005)	(2,362,034)	449,126	7,280
수준간 이동		-	-	-	-	-
기타		-	-	-	-	-
분기말		9,047,732	1,203,990	11,542,118	(7,140,836)	(86,801)

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분		금융자산			금융부채
구 분		당기손익-공정가치측정금융자산	파생금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융부채	파생금융부채
기초		8,157,468	273,886	10,925,326	(9,236,750)	(604,271)
총손익	당기손익	50,775	283,627	18,144	(100,802)	(62,785)
총손익	기타포괄손익	-	-	121,415	(6,107)	-
매입/발행		3,434,526	13,114	1,057,748	(611,565)	(1,230)
매도/결제		(3,946,897)	(83,301)	(855,199)	1,308,059	324,174
수준간 이동		-	-	-	-	-
기타		-	-	-	-	-
분기말		7,695,872	487,326	11,267,434	(8,647,165)	(344,112)

32-2-5 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 당분기 및 전분기 중 당기손익의 개별항목은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	총손익 중 당기손익 인식액	보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융상품	78,122	(76,577)
파생생품	146,207	101,620
기타포괄손익-공정가치측정금융상품	68,721	68,721
합 계	293,050	93,764

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	총손익 중 당기손익 인식액	보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융상품	(50,027)	(80,131)
파생생품	220,842	216,255
기타포괄손익-공정가치측정금융상품	18,144	18,144
합 계	188,959	154,268

32-3 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품

32-3-1 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준별 공정가치			합 계
구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
현금및예치금(주1)	3	6,361,214	-	6,361,217
상각후원가측정대출채권	-	-	16,952,963	16,952,963
금융리스채권	-	-	944,351	944,351
기타금융자산(주1)	-	-	5,028,046	5,028,046
합 계	3	6,361,214	22,925,360	29,286,577
금융부채 :
예수부채(주1)	-	3,569,099	10,044,040	13,613,139
차입부채	-	38,262,438	1,691,562	39,954,000
기타금융부채(주1)	-	-	7,385,303	7,385,303
합 계	-	41,831,537	19,120,905	60,952,442

(주1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준별 공정가치			합 계
구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
현금및예치금(주1)	-	4,999,589	-	4,999,589
상각후원가측정대출채권	-	-	16,511,197	16,511,197
금융리스채권	-	-	931,354	931,354
기타금융자산(주1)	-	-	3,039,212	3,039,212
합 계	-	4,999,589	20,481,763	25,481,352
금융부채 :
예수부채(주1)	-	3,438,469	9,877,037	13,315,506
차입부채	-	37,642,831	1,542,175	39,185,006
기타금융부채(주1)	-	-	4,665,992	4,665,992
합 계	-	41,081,300	16,085,204	57,166,504

(주1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

32-3-2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	공정가치		가치평가기법	투입변수
구 분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수
금융부채 :
차입부채	38,262,438	37,642,831	DCF모형	할인율

32-3-3 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	공정가치		가치평가기법	투입변수
구 분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수
금융자산
상각후원가측정대출채권	16,952,963	16,511,197	DCF모형	할인율
금융리스채권	944,351	931,354	DCF모형	할인율
합 계	17,897,314	17,442,551
금융부채
차입부채	1,691,562	1,542,175	DCF모형	기타스프레드, 조기상환율

33. 금융상품의 범주별 현황

33-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융상품		기타포괄손익-공정가치측정금융상품		상각후원가측정 금융상품	위험회피목적 파생상품	합 계
구 분	지정항목	의무적측정항목	지분상품	채무상품	상각후원가측정 금융상품	위험회피목적 파생상품	합 계
금융자산 :
현금및예치금	-	-	-	-	6,361,218	-	6,361,218
당기손익-공정가치측정금융자산	-	50,397,065	-	-	-	-	50,397,065
파생금융자산	-	1,798,820	-	-	-	648,493	2,447,313
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	482,415	30,906,884	-	-	31,389,299
상각후원가측정 대출채권	-	-	-	-	17,244,253	-	17,244,253
금융리스채권	-	-	-	-	959,226	-	959,226
기타금융자산	-	-	-	-	5,028,046	-	5,028,046
합 계	-	52,195,885	482,415	30,906,884	29,592,743	648,493	113,826,420
금융부채 :
예수부채	-	-	-	-	13,613,139	-	13,613,139
당기손익-공정가치측정금융부채	11,256,528	8,458,420	-	-	-	-	19,714,948
파생금융부채	-	1,095,269	-	-	-	178,422	1,273,691
차입부채	-	-	-	-	39,790,271	-	39,790,271
기타금융부채	-	-	-	-	7,385,303	-	7,385,303
합 계	11,256,528	9,553,689	-	-	60,788,713	178,422	81,777,352

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융상품		기타포괄손익-공정가치측정금융상품		상각후원가측정 금융상품	위험회피목적 파생상품	합 계
구 분	지정항목	의무적측정항목	지분상품	채무상품	상각후원가측정 금융상품	위험회피목적 파생상품	합 계
금융자산 :
현금및예치금	-	-	-	-	4,999,589	-	4,999,589
당기손익-공정가치측정금융자산	-	50,935,549	-	-	-	-	50,935,549
파생금융자산	-	1,528,752	-	-	-	470,313	1,999,065
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	501,097	31,151,114	-	-	31,652,211
상각후원가측정 대출채권	-	-	-	-	16,719,736	-	16,719,736
금융리스채권	-	-	-	-	950,353	-	950,353
기타금융자산	-	-	-	-	3,039,212	-	3,039,212
합 계	-	52,464,301	501,097	31,151,114	25,708,890	470,313	110,295,715
금융부채 :
예수부채	-	-	-	-	13,315,506	-	13,315,506
당기손익-공정가치측정금융부채	11,914,722	8,263,284	-	-	-	-	20,178,006
파생금융부채	-	977,654	-	-	-	211,726	1,189,380
차입부채	-	-	-	-	39,593,697	-	39,593,697
기타금융부채	-	-	-	-	4,665,992	-	4,665,992
합 계	11,914,722	9,240,938	-	-	57,575,195	211,726	78,942,581

33-2 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	과 목	당분기	전분기
현금및예치금	이자수익	24,255	38,374
현금및예치금	순손익	24,255	38,374
당기손익-공정가치측정금융상품	이자수익	285,471	270,784
	배당수익	95,109	19,354
	평가이익	486,310	509,499
	처분이익	591,929	578,376
	평가손실	708,803	746,733
	처분손실	680,973	555,373
	순손익	69,043	75,907
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품	이자수익	400,187	358,677
	배당수익	7,918	9,668
	평가이익	30,793	29,871
	처분이익	1,255	5,085
	평가손실	18,597	49,622
	처분손실	3	990
	순손익	421,553	352,689
상각후원가측정 대출채권	이자수익	324,577	275,783
	기대신용손실환입	13	968
	처분이익	1,674	294
	기대신용손실전입	70,557	70,840
	처분손실	22	-
	순손익	255,685	206,205
파생상품	평가이익	1,062,265	679,237
	처분이익	1,601,057	6,726,343
	평가손실	1,031,986	639,791
	처분손실	1,406,108	6,671,831
	순손익	225,228	93,958
기타금융자산	이자수익	31,240	31,260
기타금융자산	순손익	31,240	31,260
예수부채	이자비용	106,762	110,591
예수부채	순손익	(106,762)	(110,591)
차입부채	이자비용	360,344	315,143
차입부채	순손익	(360,344)	(315,143)
기타금융부채	이자비용	40,802	42,566
기타금융부채	순손익	(40,802)	(42,566)

34. 위험관리

연결기업은 보유한 자산으로 인해 보험위험 및 금리위험, 신용위험, 시장위험, 운영위험 등과 같은 위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 위험관리를 통하여 위험발생 원천을 파악하여 그 규모를 측정하고 적정성 여부를 평가하여 위험을 회피, 부담 또는 경감하기 위한 의사결정을 하고 있습니다.

연결기업의 위험관리는 "그룹리스크관리위원회", "그룹리스크협의회", "위험관리전담조직", "위험관리담당조직"에서 수행합니다. 위험관리업무를 수행함에 있어 기본적인절차와 기준을 그룹리스크관리규정, 그룹리스크관리위원회규정, 그룹리스크협의회운영세칙으로 구성하고 있으며, 위험관리조직의 역할, 위험전략, 부문별 위험측정, 한도관리, 위기상황 분석 및 보고 등 위험관리 업무 및 위원회에 관한 전반적인 사항을 규정하여 관리하고 있습니다.

연결기업은 금융지주회사 위험기준 자기자본의 건전성을 나타내는 지표로 감독기관에서 규정하고 있는 규제자본 제도기준에 따라 필요자본 대비 자기자본비율을 산출하고 있으며, 각 자회사 및 계열사의 규제자본 제도인 K-ICS, 순자본비율, 조정자기자본비율제도 최소영업자본액 등의 요구자본을 기준으로 개별 리스크별(보험, 금리, 시장, 신용 및 운영위험)로 요구자본을 배분하고, 할당된 요구자본 내 관리를 위한 한도를 설정하여 안정적 자본관리를 위해 노력하고 있습니다. 이에 대한 요구자본 할당및 한도기준에 대해서는 그룹리스크협의회를 통해 협의 및 그룹리스크관리위원회 승인을 받아 운영하고, 관련사항에 대해서는 정기적인 모니터링을 통해 통제 및 관리하고 있으며, 위원회 및 경영진에게 정기적으로 보고하고 있습니다.

연결기업은 보험, 금리, 시장 및 신용위험에 대한 각 위험별 위험관리체계를 구축하여 개별 위험액 산출 및 스트레스 테스트 등을 수행하고 있으며, 산출된 위험액으로 한도관리를 하는 등 위험관리에 활용하고 있습니다.

35. 매각예정자산

연결기업은 임대목적으로 보유중인 평창펜션을 매각하기로 결정하였으며, 당분기말로부터 1년 이내에 매각될 가능성이 높을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 16 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 15 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 16 기 1분기말	제 15 기말
자산
Ⅰ.현금및예치금	569,718,282,937	277,176,879,757
Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	141,182,909,487	100,534,548,680
Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	611,581,600,000	487,256,096,000
Ⅳ.상각후원가측정대출채권	6,721,896,810	6,483,967,181
Ⅴ.유형자산	1,824,315,007	2,022,298,982
Ⅵ.무형자산	10,021,994,801	9,923,723,801
Ⅶ.종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	4,325,431,471,665	4,325,431,471,665
Ⅷ.이연법인세자산	27,079,774,106	25,178,980,761
Ⅸ.기타자산	11,940,570,554	6,465,798,278
자산총계	5,705,502,815,367	5,240,473,765,105
자본과 부채
부채
Ⅰ.차입부채	1,476,440,683,360	1,476,047,626,590
Ⅱ.충당부채	281,807,402	279,320,438
Ⅲ.기타부채	340,307,130,763	90,601,776,042
부채총계	1,817,029,621,525	1,566,928,723,070
자본
Ⅰ.자본금	113,093,927,000	113,093,927,000
Ⅱ.신종자본증권	892,733,657,259	891,870,616,004
Ⅲ.자본잉여금	124,723,877,730	124,723,877,730
Ⅳ.자본조정	(571,748,799,448)	(808,472,896,098)
Ⅴ.기타적립금	1,160,898,499	(2,255,575,887)
1.기타포괄손익누계액	1,160,898,499	(2,255,575,887)
Ⅵ.이익잉여금	3,328,509,632,802	3,354,585,093,286
자본총계	3,888,473,193,842	3,673,545,042,035
자본과부채총계	5,705,502,815,367	5,240,473,765,105

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 16 기 1분기		제 15 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
Ⅰ.영업수익	758,047,869,287	758,047,869,287	947,795,296,675	947,795,296,675
1.배당금수익	742,895,967,742	742,895,967,742	934,574,784,946	934,574,784,946
2.이자수익	1,251,698,161	1,251,698,161	1,008,280,689	1,008,280,689
3.수수료수익	13,073,355,517	13,073,355,517	11,367,214,635	11,367,214,635
4.금융상품평가및처분이익	787,065,766	787,065,766	799,536,060	799,536,060
5.기타영업수익	39,782,101	39,782,101	45,480,345	45,480,345
Ⅱ.영업비용	(34,347,186,553)	(34,347,186,553)	(30,912,080,923)	(30,912,080,923)
1.이자비용	(14,923,233,022)	(14,923,233,022)	(13,089,210,329)	(13,089,210,329)
2.수수료비용	(632,183,518)	(632,183,518)	(526,027,203)	(526,027,203)
3.판매비와관리비	(18,791,770,013)	(18,791,770,013)	(17,296,843,391)	(17,296,843,391)
Ⅲ.영업이익(손실)	723,700,682,734	723,700,682,734	916,883,215,752	916,883,215,752
Ⅳ.영업외손익	(262,081)	(262,081)	433,825	433,825
Ⅴ.법인세차감전순이익	723,700,420,653	723,700,420,653	916,883,649,577	916,883,649,577
Ⅵ.법인세비용(수익)	(1,938,597,763)	(1,938,597,763)	(1,916,235,536)	(1,916,235,536)
Ⅶ.당기순이익(손실)	725,639,018,416	725,639,018,416	918,799,885,113	918,799,885,113
Ⅷ.기타포괄손익	3,416,474,386	3,416,474,386	2,606,280,598	2,606,280,598
1.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소
(1)기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	3,421,473,664	3,421,473,664	2,609,880,770	2,609,880,770
(2)확정급여제도의재측정요소	(4,999,278)	(4,999,278)	(3,600,172)	(3,600,172)
Ⅸ.총포괄손익	729,055,492,802	729,055,492,802	921,406,165,711	921,406,165,711
Ⅹ.주당이익(손실)
1.보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4,002.0	4,002.0	4,821.0	4,821.0
2.보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4,002.0	4,002.0	4,799.0	4,799.0

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	신종자본증권	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계
2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	113,093,927,000	593,117,756,004	125,232,295,096	(528,708,136,129)	(22,457,691,422)	3,254,272,453,582	3,534,550,604,131
Ⅱ.자본의 변동
(1)포괄손익
1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	918,799,885,113	918,799,885,113
2.기타포괄손익
기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	0	2,609,880,770	0	2,609,880,770
확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(3,600,172)	0	(3,600,172)
총기타포괄손익	0	0	0	0	2,606,280,598	0	2,606,280,598
3.총포괄손익	0	0	0	0	2,606,280,598	918,799,885,113	921,406,165,711
(2)소유주와의 거래
1.유상증자	0	0	0	0	0	0	0
2.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	152,335,736	(152,335,736)	0	0	0
3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)
자기주식의 취득	0	0	0	(132,184,544,600)	0	0	(132,184,544,600)
자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0	0	0
자기주식 소각	0	0	0	399,967,822,250	0	(399,967,822,250)	0
4.연차배당	0	0	0	0	0	(448,333,971,920)	(448,333,971,920)
5.신종자본증권발행	0	199,136,380,000	0	0	0	0	199,136,380,000
6.신종자본증권배당	0	0	0	0	0	(7,910,494,624)	(7,910,494,624)
7.신종자본증권발행 분담금	0	0	0	0	0	0	0
8.주식발행초과금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0	0
9.기타변동	0	0	0	0	0	0	0
2024.03.31 (Ⅲ.기말자본)	113,093,927,000	792,254,136,004	125,384,630,832	(261,077,194,215)	(19,851,410,824)	3,316,860,049,901	4,066,664,138,698
2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	113,093,927,000	891,870,616,004	124,723,877,730	(808,472,896,098)	(2,255,575,887)	3,354,585,093,286	3,673,545,042,035
Ⅱ.자본의 변동
(1)포괄손익
1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	725,639,018,416	725,639,018,416
2.기타포괄손익
기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	0	3,421,473,664	0	3,421,473,664
확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(4,999,278)	0	(4,999,278)
총기타포괄손익	0	0	0	0	3,416,474,386	0	3,416,474,386
3.총포괄손익	0	0	0	0	3,416,474,386	725,639,018,416	729,055,492,802
(2)소유주와의 거래
1.유상증자	0	0	0	0	0	0	0
2.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0
3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)
자기주식의 취득	0	0	0	(263,487,726,950)	0	0	(263,487,726,950)
자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0	0	0
자기주식 소각	0	0	0	500,211,823,600	0	(500,211,823,600)	0
4.연차배당	0	0	0	0	0	(240,695,655,300)	(240,695,655,300)
5.신종자본증권발행	0	0	0	0	0	0	0
6.신종자본증권배당	0	0	0	0	0	(10,807,000,000)	(10,807,000,000)
7.신종자본증권발행 분담금	0	0	0	0	0	0	0
8.주식발행초과금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0	0	0
9.기타변동	0	863,041,255	0	0	0	0	863,041,255
2025.03.31 (Ⅲ.기말자본)	113,093,927,000	892,733,657,259	124,723,877,730	(571,748,799,448)	1,160,898,499	3,328,509,632,802	3,888,473,193,842

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 16 기 1분기	제 15 기 1분기
Ⅰ.영업활동현금흐름
영업활동순현금흐름	686,664,131,132	218,081,685,743
가.영업에서 창출된 현금흐름	(37,313,555,937)	(696,675,972,297)
(1)당기순이익(손실)	725,639,018,416	918,799,885,113
(2)비현금항목 가감	(731,324,475,443)	(924,424,834,348)
1.이자비용에 대한 조정	14,920,746,058	13,086,791,063
2.충당부채의 조정	2,486,964	2,419,266
3.퇴직급여 조정	17,668,029	10,846,494
4.감가상각비에 대한 조정	320,782,691	309,649,176
5.무형자산상각비에 대한 조정	0	34,265,974
6.유형자산처분손익	0	(2,457,425)
7.지급수수료	240,549,480	157,492,201
8.이자수익에 대한 조정	(1,251,698,161)	(1,008,280,689)
9.법인세비용 조정	(1,938,597,763)	(1,916,235,536)
10.당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	(740,444,999)	(524,539,926)
11.배당수익에 대한 조정	(742,895,967,742)	(934,574,784,946)
(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(31,628,098,910)	(691,051,023,062)
1.예치금의 감소(증가)	0	(2,000,000)
2.당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동	(39,907,915,808)	(700,000,000,000)
3.미수금의 감소(증가)	(157,788,905)	(26,635)
4.선급비용의 감소 (증가)	35,364,306	31,984,964
5.선급금의 감소(증가)	(160,317,400)	0
6.사외적립자산의 감소(증가)	198,435,835	0
7.미지급금의 증가(감소)	(10,378,370)	(29,015,038)
8.미지급비용의 증가(감소)	8,080,753,961	9,181,796,248
9.예수금의 감소(증가)	22,041,810	(65,657,970)
10.예수부가세	191,474,932	(234,424,286)
11.선수금의 증가(감소)	12,830	0
12.금융보증채무	80,217,899	66,319,655
나.이자수취	1,245,312,078	1,011,777,648
다.이자지급	(19,049,275,009)	(19,659,850,728)
라.배당금수취	741,781,650,000	933,417,000,000
마.법인세납부(환급)	0	(11,268,880)
Ⅱ.투자활동현금흐름
투자활동순현금흐름	(120,103,141,000)	(140,094,617,273)
1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(120,000,000,000)	(140,000,000,000)
2.유형자산의 취득	(4,870,000)	(94,617,273)
3.무형자산의 취득	(98,271,000)	0
Ⅲ.재무활동현금흐름
재무활동순현금흐름	(274,019,586,952)	313,289,543,748
1.담보·무담보부사채, 어음의 발행	0	249,233,260,000
2.차입금의 증가	375,000,000,000	250,000,000,000
3.신종자본증권의 발행	0	199,136,380,000
4.주식의 취득이나 상환에 따른 현금유출	(262,933,532,500)	(128,194,153,000)
5.차입금의 감소	(375,000,000,000)	(250,000,000,000)
6.리스부채의 지급	(279,054,452)	(253,943,252)
7.신종자본증권의 배당	(10,807,000,000)	(6,632,000,000)
Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	292,541,403,180	391,276,612,218
Ⅴ.기초현금및현금성자산	277,174,879,757	132,678,747,966
Ⅵ.기말현금및현금성자산	569,716,282,937	523,955,360,184

5. 재무제표 주석

제 16(당)기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일 까지

제 15(전)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일 까지

주식회사 메리츠금융지주

1. 일반사항

주식회사 메리츠금융지주(이하 "당사")는 자회사의 지배 내지 경영관리 등을 주된 사업목적으로 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜에서 인적분할하여 설립되었으며, 2011년 5월 13일에 한국거래소에 상장되었습니다. 당사의 본점은 서울시 강남구강남대로 382에 소재하고 있으며, 보고기간종료일 현재 발행한 주식수는 보통주 184,629,173주(소각 주식수 제외)이며, 당해 자본금은 113,094백만원입니다.

당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
조정호 외 10인(특수관계인)	98,361,867	53.28
메리츠금융지주(자기주식)	7,144,095	3.87
기타	79,123,211	42.85
합 계	184,629,173	100.00

2. 재무제표 작성기준

2-1 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2-2 추정과 판단

(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(2) 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되
지 않은 공시가격
- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접
적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 27에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2025년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

4. 현금및예치금

4-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산
보통예금	1	1
기타예금(*)	569,715	277,174
소 계	569,716	277,175
예치금
당좌개설보증금	2	2
합 계	569,718	277,177

(*) 당분기말 현재 자사주신탁계약에 포함된 기타예금은 545,622백만원 입니다.

4-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한 사유
예치금	2	2	당좌개설보증금

5. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
수익증권	141,183	100,535
합 계	141,183	100,535

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

6-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	취득가액	장부가액	취득가액	장부가액
지분상품
신종자본증권(주1)	610,000	611,582	490,000	487,256
합 계	610,000	611,582	490,000	487,256

(주1) 정책적 투자 목적으로 보유하고 있는 신종자본증권을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

6-2 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
기초	(2,170)	(22,645)
평가손익	4,326	3,299
법인세효과	(905)	(689)
기말	1,251	(20,035)

7. 상각후원가측정대출채권 및 수취채권

당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	채권금액	기대신용손실충당금	장부금액
미수금	168	-	168
미수수익	2,081	-	2,081
보증금	4,490	-	4,490
현재가치할인차금	(17)	-	(17)
합 계	6,722	-	6,722

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	채권금액	기대신용손실충당금	장부금액
미수금	10	-	10
미수수익	2,010	-	2,010
보증금	4,490	-	4,490
현재가치할인차금	(26)	-	(26)
합 계	6,484	-	6,484

8. 유형자산

8-1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
차량운반구	122	(44)	78
비품	1,830	(1,312)	518
사용권자산	4,196	(2,968)	1,228
합 계	6,148	(4,324)	1,824

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
차량운반구	122	(35)	87
비품	1,825	(1,261)	564
사용권자산	4,078	(2,707)	1,371
합 계	6,025	(4,003)	2,022

8-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	기 초	취 득	처분/해지	감가상각	기 말
차량운반구	86	-	-	(8)	78
비품	565	5	-	(52)	518
사용권자산	1,370	118	-	(260)	1,228
합 계	2,021	123	-	(320)	1,824

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	기 초	취 득	처분/해지	감가상각	기 말
차량운반구	117	-	-	(8)	109
비품	687	94	-	(54)	727
사용권자산	2,130	73	(11)	(248)	1,944
합 계	2,934	167	(11)	(310)	2,780

8-3 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
부동산	3,600	(2,713)	887
차량운반구	595	(254)	341
합 계	4,195	(2,967)	1,228

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
부동산	3,543	(2,500)	1,043
차량운반구	535	(207)	328
합 계	4,078	(2,707)	1,371

8-4 당분기 중 사용권자산의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다.

8-4-1 사용권자산의 취득원가

(단위 : 백만원)

구 분	기 초	취 득	처분/해지	기 말
부동산	3,543	57	-	3,600
차량운반구	535	61	(1)	595
합 계	4,078	118	(1)	4,195

8-4-2 사용권자산의 감가상각누계액

(단위 : 백만원)

구 분	기 초	감가상각	처분/해지	기 말
부동산	(2,500)	(213)	-	(2,713)
차량운반구	(207)	(47)	-	(254)
합 계	(2,707)	(260)	-	(2,967)

9. 무형자산

9-1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
개발비	124	(123)	-	1
상표권	5,796	-	-	5,796
회원권	4,589	-	(364)	4,225
합 계	10,509	(123)	(364)	10,022

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
개발비	124	(123)	-	1
상표권	5,796	-	-	5,796
회원권	4,491	-	(364)	4,127
합 계	10,411	(123)	(364)	9,924

9-2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	기 초	취 득	상 각	처분/해지	기 말
개발비	1	-	-	-	1
상표권	5,796	-	-	-	5,796
회원권	4,127	98	-	-	4,225
합 계	9,924	98	-	-	10,022

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	기 초	취 득	상 각	처분/해지	기 말
개발비	113	-	(35)	-	78
상표권	5,796	-	-	-	5,796
회원권	4,028	-	-	-	4,028
합 계	9,937	-	(35)	-	9,902

10. 종속기업투자

당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

기업명	업 종	소재지	지분율(%)	장부금액
메리츠화재해상보험㈜	보험업	한국	100.00	2,059,346
메리츠증권㈜	증권업	한국	100.00	2,261,085
메리츠대체투자운용㈜	전문사모집합투자업	한국	100.00	5,000
합 계				4,325,431

<전기말>

(단위 : 백만원)

기업명	업 종	소재지	지분율(%)	장부금액
메리츠화재해상보험㈜	보험업	한국	100.00	2,059,346
메리츠증권㈜	증권업	한국	100.00	2,261,085
메리츠대체투자운용㈜	전문사모집합투자업	한국	100.00	5,000
합 계				4,325,431

11. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
선급비용	11,516	5,976
선급금	178	17
순확정급여자산	247	473
합 계	11,941	6,466

12. 차입부채

당분기말 및 전기말 현재 차입부채(사채)의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	발행일	만기일	이자율(%)	금 액	비 고
차입금
CP	2025.03.28	2026.03.18	2.96	250,000	만기일시상환
전자단기사채	2025.02.28	2025.05.15	2.91	125,000	만기일시상환
소 계				375,000
사채
제13-2회 무보증사채	2021.12.07	2026.12.07	2.64	70,000	만기일시상환
제14-1회 무보증사채	2022.07.25	2025.07.25	4.75	228,000	만기일시상환
제14-2회 무보증사채	2022.07.25	2027.07.23	4.91	22,000	만기일시상환
제15-3회 무보증사채	2022.10.07	2025.10.02	6.18	34,000	만기일시상환
제16-1회 무보증사채	2024.03.26	2026.03.26	4.05	200,000	만기일시상환
제16-2회 무보증사채	2024.03.26	2027.03.26	4.10	50,000	만기일시상환
제17-1회 무보증사채	2024.05.29	2026.11.27	3.96	170,000	만기일시상환
제17-2회 무보증사채	2024.05.29	2027.05.28	3.94	30,000	만기일시상환
제18-1회 무보증사채	2024.09.24	2025.09.24	3.52	199,000	만기일시상환
제18-2회 무보증사채	2024.09.24	2027.09.24	3.48	100,000	만기일시상환
사채할인발행차금				(1,559)
소 계				1,101,441
합 계				1,476,441

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	발행일	만기일	이자율(%)	금 액	비 고
차입금
CP	2024.03.29	2025.03.28	3.87	250,000	만기일시상환
전자단기사채	2024.11.29	2025.02.28	3.63	125,000	만기일시상환
소 계				375,000
사채
제13-2회 무보증사채	2021.12.07	2026.12.07	2.64	70,000	만기일시상환
제14-1회 무보증사채	2022.07.25	2025.07.25	4.75	228,000	만기일시상환
제14-2회 무보증사채	2022.07.25	2027.07.23	4.91	22,000	만기일시상환
제15-3회 무보증사채	2022.10.07	2025.10.02	6.18	34,000	만기일시상환
제16-1회 무보증사채	2024.03.26	2026.03.26	4.05	200,000	만기일시상환
제16-2회 무보증사채	2024.03.26	2027.03.26	4.10	50,000	만기일시상환
제17-1회 무보증사채	2024.05.29	2026.11.27	3.96	170,000	만기일시상환
제17-2회 무보증사채	2024.05.29	2027.05.28	3.94	30,000	만기일시상환
제18-1회 무보증사채	2024.09.24	2025.09.24	3.52	199,000	만기일시상환
제18-2회 무보증사채	2024.09.24	2027.09.24	3.48	100,000	만기일시상환
사채할인발행차금				(1,952)
소 계				1,101,048
합 계				1,476,048

13. 순확정급여부채(자산)

당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	1,145	1,109
사외적립자산의 공정가치	(1,392)	(1,582)
순확정급여부채(자산)	(247)	(473)

14. 충당부채

14-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
복구충당부채	282	279

14-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
기초	279	269
할인액상각	3	3
기말	282	272

15. 기타부채

15-1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
미지급금	8,868	8,324
미지급배당금	246,012	5,317
미지급비용	82,438	74,121
예수금	155	132
예수부가세	1,260	1,069
금융보증채무	352	272
리스부채	1,222	1,367
합 계	340,307	90,602

15-2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기별 구조는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
1년이내	1,045	997
1년초과 3년이내	177	379
3년초과	3	4
합 계	1,225	1,380

15-3 당분기 중 발생한 리스의 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기
리스부채	279
단기소액리스료	2
합 계	281

16. 법인세비용

당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
당기법인세부담액	-	219
일시적차이 및 세무상결손금 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용	(1,901)	(1,098)
자본에 직접 반영된 이연법인세	(40)	(689)
기타	2	(348)
법인세비용(수익)	(1,939)	(1,916)

17. 자본

17-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	500,000,000주	500,000,000주
1주의 금액	500원	500원
발행한 주식의 총수(주1)	184,629,173주	190,720,114주
자본금	113,094	113,094

(주1) 자기주식 이익소각으로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

17-2 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	발행일	만기일	이자율(%)	금 액
제1회 사모채권형 신종자본증권	2020.04.28	2050.04.28	4.20	100,000
제2회 공모채권형 신종자본증권	2020.05.28	2050.05.28	4.20	70,000
제3회 공모채권형 신종자본증권	2020.10.21	2050.10.21	4.40	100,000
제4회 공모채권형 신종자본증권	2021.09.29	2051.09.29	4.36	150,000
제5회 공모채권형 신종자본증권	2022.02.17	2052.02.17	4.80	176,000
제6회 공모채권형 신종자본증권	2024.02.22	2054.02.20	5.80	200,000
제7회 공모채권형 신종자본증권	2024.07.17	2054.07.17	5.10	100,000
발행비용				(3,266)
합 계				892,734

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	발행일	만기일	이자율(%)	금 액
제1회 사모채권형 신종자본증권	2020.04.28	2050.04.28	4.20	100,000
제2회 공모채권형 신종자본증권	2020.05.28	2050.05.28	4.20	70,000
제3회 공모채권형 신종자본증권	2020.10.21	2050.10.21	4.40	100,000
제4회 공모채권형 신종자본증권	2021.09.29	2051.09.29	4.36	150,000
제5회 공모채권형 신종자본증권	2022.02.17	2052.02.17	4.80	176,000
제6회 공모채권형 신종자본증권	2024.02.22	2054.02.20	5.80	200,000
제7회 공모채권형 신종자본증권	2024.07.17	2054.07.17	5.10	100,000
발행비용				(4,129)
합 계				891,871

17-3 상기 채권형 신종자본증권은 당사가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로,자본으로 분류하였으며 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
이자율 재산정	매 5년마다 금리를 재산정하며, 5년 만기 국고채의 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정.
이자지급조건	매 3개월마다 지급하며, 당사의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 또한, 당사가 금융위원회로부터 경영개선명령을 받은 경우에도 이자의 지급이 연기될 수 있음. 이자지급을 연기한 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급.
만기	최초 만기는 30년이며, 당사의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장.

17-4 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	124,724	124,724

17-5 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
자기주식	(532,116)	(768,840)
지분법자본변동(주1)	17,342	17,342
자기주식처분손실	(3,084)	(3,084)
기타의 자본조정	(53,891)	(53,891)
합 계	(571,749)	(808,473)

(주1) 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜으로부터의 인적분할 인수로 인해 승계한 종속기업과 관계기업투자에 대한 지분법자본변동과 부의지분법자본변동입니다.

17-6 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 주, 백만원)

구 분	기 초	취 득	소 각	기 말
주식수	10,953,036	2,282,000	(6,090,941)	7,144,095
장부금액	768,840	263,488	(500,212)	532,116

<전분기>

(단위 : 주, 백만원)

구 분	기 초	취 득	소 각	기 말
주식수	13,469,092	1,842,001	(8,701,000)	6,610,093
장부금액	546,527	132,184	(399,968)	278,743

17-7 주식기준보상 등

17-7-1 당분기말 및 전기말 현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 미지급비용 및 미지급금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
성과연동형 주식보상(주1)	13,631	11,016

(주1) 당사는 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하므로부채로 인식하고, 매 회계연도말에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며, 공정가치변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

17-8 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	1,251	(2,170)
순확정급여부채의 재측정요소	(90)	(85)
합 계	1,161	(2,255)

17-9 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
이익준비금(주1)	113,094	113,094
대손준비금	32	74
미처분이익잉여금	3,215,384	3,241,417
합 계	3,328,510	3,354,585

(주1) 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 이익준비금이 자본금 총액에 달할 때까지 배당결의시마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 적립금은 결손보전과 자본전입의 경우를 제외하고는 사용할 수 없습니다.

17-10 대손준비금
대손준비금은 금융지주회사감독규정 제27조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.

17-10-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
대손준비금 기적립액	32	74
대손준비금 적립(환입)예정금액	1	(42)
대손준비금 적립(환입) 후 잔액	33	32

17-10-2 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영 후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
분기순이익	725,639	918,800
대손준비금 환입(전입)액	(1)	(15)
대손준비금 반영 후 조정이익(주1)	725,638	918,785
대손준비금 반영 후 기본주당 조정이익(원)(주2)	4,002	4,821
대손준비금 반영 후 희석주당 조정이익(원)(주2)	4,002	4,799

(주1) 대손준비금 반영 후 조정이익은 감독규정에 따라 적립되는 대손준비금을 반영하였을 경우를 가정하여 산출한 것입니다.
(주2) 주당이익 계산 시 사용한 조정이익은 신종자본증권 배당 차감 후 금액입니다.

18. 배당금수익

당분기 및 전분기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 배당금수익	6,846	4,965
종속기업투자자산 관련 배당금수익	736,050	929,610
합 계	742,896	934,575

19. 순이자손익

당분기 및 전분기 중 이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
이자수익
예치금이자	1,247	1,002
기타이자	5	6
합 계	1,252	1,008
이자비용
차입금이자	3,421	2,718
사채이자	11,488	10,348
기타이자	14	23
합 계	14,923	13,089
순이자손실	(13,671)	(12,081)

20. 판매비와 관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
급여	17,433	15,785
퇴직급여	316	418
복리후생비	282	277
임차료	74	162
접대비	173	148
감가상각비	320	310
무형자산상각비	-	34
세금과공과	65	56
경상개발비	27	66
기타	102	41
합 계	18,792	17,297

21. 기타영업손익

당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
기타영업수익
기타	40	45
기타영업손익	40	45

22. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
영업외수익
기타	3	5
영업외비용
기타	3	4
영업외손익	-	1

23. 주당이익

기본 및 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

23-1 기본주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수

(단위 : 주)

구 분	당분기	전분기
기초유통보통주식수	179,767,078	189,903,022
기말유통보통주식수	177,485,078	188,061,021
가중평균유통보통주식수	178,632,824	188,952,923

23-2 기본주당이익

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기
보통주 귀속 당기순이익(주1)	714,832,018,416	910,889,390,489
가중평균유통보통주식수	178,632,824	188,952,923
기본주당이익	4,002	4,821

(주1) 신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다.

23-3 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수

(단위 : 주)

구 분	당분기	전분기
가중평균유통보통주식(기본)	178,632,824	188,952,923
조정내역
주식매수선택권	-	853,146
가중평균유통보통주식(희석)	178,632,824	189,806,069

23-4 희석주당이익

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기	전분기
보통주 귀속 당기순이익(주1)	714,832,018,416	910,889,390,489
가중평균유통보통주식수(희석)	178,632,824	189,806,069
희석주당이익	4,002	4,799

(주1) 신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다.

24. 특수관계자와의 주요 거래

24-1 당분기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분

회사명

종속기업

메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜, 메리츠대체투자운용㈜, AIP Euro Green 일반사모부동산신탁 8호, 키움마일스톤US일반사모부동산투자신탁제18호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호, 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호, 유나이티드파트너스해외부동산일반사모투자신탁제6호, 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호, 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호, 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁548호, 에코데이지, 디케이프로젝트제사차, 피에스에이뷰티테크사모투자합자회사, 뷰티테크유한회사, 신광교테라제일차, 프로젝트성내원, 프로젝트성내투, NH-AMUNDI북미인프라일반사모특별자산투자신탁6호(전문), 메리츠스페셜시츄에이션제1호사모투자합자회사, 메리츠GlobalSpecialSituation일반사모부동산투자신탁1호, PT.MERITZ KORINDO INSURANCE, 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호, JR전문투자형사모부동산투자신탁9-1호1종[재간접형], 트러스타재간접공모주일반사모투자신탁제1호, 타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종), KCGI코리아증권자투자신탁1호[채권]C-2, 메리츠일반사모부동산투자신탁19호, SARAM4.0 일반사모투자신탁 제1호 CLASS I, PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호, 파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호, 알파선순위대출일반사모부동산투자신탁1호, 브이아이MF일반사모증권투자신탁1호[채권], 키움프런티어일반사모증권투자신탁제20호[채권], 한강국내일반사모혼합자산투자신탁1호, SARAM4.0 엔터프라이즈일반사모투자신탁 C-S, 리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제3호, 썬앤트리재간접공모주일반사모투자신탁제1호, 갤럭시공모주일반사모증권투자신탁제9호, BKPL일반사모투자신탁제20호, 이지스코어에너지인프라일반사모투자신탁1-A호, 메리츠캐피탈㈜, 아이트러스트일반사모증권투자신탁3호, 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I, 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호, 글로벌원코스닥벤처일반사모투자신탁1호, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호, IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드), IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드), 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형], 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호, 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호, 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호, KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호, 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형), 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호, 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호, 키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호, 제이피일반사모투자신탁17호, 르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호, 알디공모주일반사모투자신탁제3호, 에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호, 페어웨이공모주일반사모투자신탁제2호, 비피공모주일반사모투자신탁1호, 피아이엠IPO일반사모투자신탁제5호, 월넛공모주일반사모투자신탁제2호, 타이거대체공모주일반사모투자신탁20호, EA공모주일반사모투자신탁제2호, 베아투스공모주일반사모투자신탁제2호, 퀀터스 IPO Initiative 일반사모투자신탁2호, 아이트러스트ActiveIPO일반사모증권투자신탁10호, 제이피일반사모투자신탁14호, KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호, 엘엑스 IPO Opportunity 일반사모투자신탁2호, 더글로벌일반사모투자신탁4호, 다인RICH공모주일반사모투자신탁제1호, SH IPO일반사모투자신탁제1호(적격), 원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호, 다인RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제1호, 유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제5호, 아테나공모주일반사모투자신탁, 크라운락공모주플러스일반사모1호, 케이펙스공모주일반사모투자신탁제1호, 디케이피공모주일반사모투자신탁제2호, 레드와인IPO일반사모투자신탁제2호, 코리아IPO일반사모투자신탁2호, 원에이츠공모주일반사모투자신탁제3호, 엑스포넨셜따박따박IPO일반사모투자신탁제1호, 에스티공모주일반사모투자신탁제2호[혼합자산], 스피네이커 Pure IPO 일반사모투자신탁, 에스엘피공모주일반사모투자신탁제1호, 마인드공모주일반사모투자신탁제2호(전문), 한백인컴형일반사모투자신탁제1호, INMARK NewStar Opportunity 공모주제1호일반사모투자신탁, 킹슬리일반사모투자신탁제7호, 어라운드공모주일반사모투자신탁제1호, 엘에프공모주재간접형일반사모투자신탁제7호, 페어필드IPO일반사모투자신탁제1호, 그레이스IPO일반사모투자신탁제2호[전문], 이스트우드공모주일반사모투자신탁4호, 티비더블유공모주일반사모투자신탁제1호, 인사이트공모주일반사모투자신탁2호(전문투자자), DBI공모주일반사모투자신탁제1호, 디오션T공모주일반사모투자신탁제1호, 페블즈공모주일반사모투자신탁제5호, 한국대안투자스마트교육시스템일반사모특별자산신탁1호, INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호, 제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사, 제네시스업스트림유한회사, GM Presidio, LLC, Presidio Co-Investors A LLC, Southlake Indiana LLC, Southlake Mall, 마일스톤인도일반사모부동산투자유한회사, 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산], 이지스미국일반사모부동산투자신탁401호, 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호, 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호, Lyric REIT LLC, Lyric Joint Venture LLC, Lyric Property Owner LLC, 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호, 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호, 마일스톤센트럴일반사모투자신탁, 마일스톤일반사모부동산투자신탁16호, 마일스톤하버이스트일반사모투자신탁, 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제9호[특별자산], 스틱유진스타사모투자합자회사, 스틱유진스타홀딩스, 마데이라제1호사모투자합자회사, 에이아이파트너스업스트림일반투자형사모특별자산투자신탁2호, 제네시스북미업스트림기업2호사모투자합자회사, Genesis Upstream 2 LLC, 엑셀시아캔디엑스사모투자합자회사, 캔디엑스홀딩스, 제네시스북미미드스트림기업2호사모투자합자회사, 제네시스미드스트림투유한회사, 이아이피LUCY전문투자자대상일반사모투자신탁제1호, 에이아이파트너스업스트림일반사모특별자산투자신탁4호, 더글로벌라이징스타일반사모투자신탁종류C, 메이븐공모주일반사모투자신탁제2호, 아샘투게더공모주일반사모투자신탁5호(재간접), 크로스IPO플러스일반사모투자신탁제2호, 키플렉스공모주일반사모투자신탁제1호, 피나클공모주일반사모투자신탁제1호, 해든공모주일반사모투자신탁제3호, 사우스레이크제일차, 메이플베이, 쥐피아이제육차, 시그너스제이차, 메리밀라노, 에스엘티신화, 케이에스엘제일차, 그래스랜즈제이차, 케이에스엘제이차, 비엔나로즈, 지엠뉴욕제일차, 쥐피아이제십오차, 에코그란데, 쥐피아이제십칠차, 스카이캐슬제일차, 쥐피아이제십구차, 엠성내동제일차, 에이치디비에이제삼차, 서초테라스힐제일차, 에스코퍼제일차, 카탈리스트제이차, 지에이치불당제일차, 프로젝트쌍촌, 헤리스빌제일차, 그레이트대치제일차, 스마트합천제일차, 용산프로젝트제일차, 감마스토리제일차, 스타크제일차, 미디어그로쓰캐피탈제1호, 제이디울산제일차, 장암주택개발, 나이스선화제이차, 에스엘티뉴욕제일차, 스마트논현제일차, 쥐피아이제이십삼차, 쥐피아이제이십차, 나이스수성제일차, 세교테라, 나이스수표제이차, 그레이트울산역제일차, 더퍼스트지엠제삼십이차, 그레이트인덕원제일차, 에스엘티파주, 지에스제오차, 에이아이에스독일제일차, 네오라온, 네오아이디티, 그레이트평택고덕제일차, 마운트아크로, 제이에코컴퍼니, 광주농성제일차, 마인드유틸리티, 제로포자양제일차, 스마트플러스제삼차, 가라사니제칠차, 스마트피에프제일차, 리브라제일차, 마운트시티스케이프, 로즈힐스제일차, 메릴랜드, 콜롬비아, 마인드스탠스, 그레이트신광교제일차, 쌍령파크제일차, 에코시그니처, 루미너스양주제일차, 티에스알와이일차, 에스엘티장항중채제일차, 카스타드제일차, 플루아이제일차, 에코컨티넨탈, 칼디아제일차, 유포리아제십차, 밸류스타제일차, 엠제이베스트제일차, 그레이트엠디제일차, 에스엘티안산제일차, 에스엘티안산제이차, 에너지인프라제일차, 유포리아제십일차, 케이제이비제일차, 아스톤리버제구차, 피엠케이제일차, 피엠케이제이차, 피엠케이제삼차, 스마트플러스제오차, 오에스와이제일차, 이터널과천제일차, 아이시스제일차, 해피에셋제육차, 블루베어제일차, 블루베어제이차, 엠제이베스트제삼차, 하이드림제십차, 제이와이케이제일차, 하우메아제일차, 에이아이피프라이어티, 에스엘티금오, 에스엘티중외제일차, 그리니치제사차, 프로젝트안흥제일차, 프로젝트안흥제이차, 스마트플러스제사차, 스마트플러스제육차, 아스테이온제일차, 에스엘티용산제일차, 오거스트제일차, 메리츠경북에너지, 메리츠전북에너지, 메리츠평택에너지, 제이와이케이제이차, 프라임리드원, 아몬드블루, 엠피제일차, 메리츠오토제십일차유동화전문회사, 라이즈실버, 럭키비키제일차, 메리지에이치제일차, 브이엘제일차, 블루베어제삼차, 스페이스그린, 에너지인프라제이차, 에스엘티연산제일차, 에스엘티오송제일차, 에스엘티옥포제일차, 에이원동인제일차, 엠신천제일차, 엠에프시네제일차, 비이피엔피유제1호, 제이비제이차, 지엠뉴욕제이차, 케이에이치피제삼차, 코스모스블루, 코스모스퍼플, 키스풍동제일차, 페어웨이제이차, 페어웨이제일차, 넥스트비전제오차, 뉴에이지제이차, 레드애플공모주일반사모투자신탁제1호, 멜로디제일차, 모루장인IPO일반사모투자신탁제5호, 블루가든제일차, 아우라제일차, 아이트러스트일반사모증권투자신탁6호, 에너지인프라제삼차, 에스엘티가산제일차, 에스엘티프린세스, 에스엘티화도, 에이아이파트너스업스트림일반사모특별자산투자신탁3호, 에이원소사제일차, 에이치스톤공모주일반사모투자신탁제2호, 엠아이엘제육차, 울산알프스제이차, 울산알프스제일차, 위솔공모주일반사모투자신탁제1호, 이르제일차, 크로스IPO플러스일반사모투자신탁제3호, 퍼시픽브릿지실크로드일반사모투자신탁제1호, 페블즈공모주일반사모투자신탁제6호, 한국채권스마트일반사모투자신탁1호

관계기업

한국투자항공기펀드5호, 한국투자항공기펀드6호, 메리츠일반사모부동산투자신탁8호, 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호, 흥국플라이트일반사모10호, 흥국플라이트일반사모11호, 흥국플라이트일반사모12호, 흥국플라이트일반사모13호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호, 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호, 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I, 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁, 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사, 제네시스북미파워기업1호, 공평십오십육피에프브이, 힉스프론티어, 티케이빌드, 메리츠디에스신기술투자조합, 충무로피에프브이, 다온종합건설, 아틸라인프라제일호사모투자합자회사, 갈매피에프브이, 대산이엔지산업건설, 넥스트브이시티피에프브이, 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호, 마스턴제116호강남프리미어피에프브이, 안성성은물류피에프브이, 디엠메탈, 한다리츠, 메리츠골든에그신기술금융조합제1호, 에스알산업, 신촌이칠개발피에프브이, 대훈파트너스, 제이큐, 흥영산업개발주식회사, 더퍼스트포르테2, 케이아이청평피에프브이, 부울경물류프로젝트금융투자, 준금건설, 김해대동스마트로지스틱스, 케이알서초, 코스모스, 메리츠엔에이치헬스케어제1호, 메리츠SNP신기술금융조합제1호, 에스티씨엘, 무한도시개발, 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호, 아산배방복합개발피에프브이, 김해대동그린스마트로지스틱스, 구리아이타워피에프브이, 씨엔엠파트너스, 이스트청라, 삼일디엔씨, 어센트-메리츠신기술금융조합제1호, 지엠디태우개발, 어센트-메리츠신기술금융조합제2호, 더엘원, 메리츠-수성글로벌바이오제1호, 메리츠-포워드신기술금융조합제1호, 브릿지폴-나이스벤처투자조합1호, 포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호, 메리츠-GCI시스템반도체펀드2호, 칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호, 메리츠-제이비신기술금융조합제1호, 유니온홀딩스, 평택제이첨단복합산업단지, 메리츠-SK신기술금융조합제1호, 인베스트위드-메리츠신기술금융조합제1호, 파라투스-메리츠신기술투자조합1호, 트럼프디앤씨, NH Presidio Investments LLC, Edelweiss Alternative Solutions Trust, 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호, PT. Wampu Electric Power, 지투지공모주기관전용사모투자합자회사, 싸이토젠, NH Mission Creek Investments, LLC, Durango Co-Investors A, LLC, 마스턴펀드파트너스사모투자합자회사, AESMongDuongPowerCompanyLimited, MongDuongFinanceHoldingsB.V., PIONEERWORLDWIDEVCC, 마스터IPO밸런스일반사모투자신탁(전문)C, 안다KGrowth+Engagement일반사모투자신탁제1호C-S, 파인앤파트너스일반사모부동산투자신탁제9호, AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호, 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사, 케이에이아이-디아이 히든태그 조합, 2024아이비케이씨-라이프세컨더리메자닌신기술투자조합, 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호, 킹고바이오그로스제3호투자조합, 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호, 케이클라비스 신기술조합 제24호, KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합], 트러스톤CVD일반사모증권1호

24-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	특수관계자명	수 익			비 용
구 분	특수관계자명	배당금수익	수수료수익	기타수익	지급임차료	기타비용
종속기업	메리츠화재해상보험㈜	514,485	5,779	-	118	7
	메리츠증권㈜	228,411	6,783	67	-	1
	메리츠캐피탈㈜	-	506	40	-	-
	메리츠대체투자운용㈜	-	5	-	-	-
합 계		742,896	13,073	107	118	8

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	특수관계자명	수 익			비 용
구 분	특수관계자명	배당금수익	수수료수익	기타수익	지급임차료	기타비용
종속기업	메리츠화재해상보험㈜	636,368	5,431	-	155	48
	메리츠증권㈜	298,207	5,404	113	-	2
	메리츠캐피탈㈜	-	527	46	-	-
	메리츠대체투자운용㈜	-	5	-	-	-
합 계		934,575	11,367	159	155	50

24-3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	특수관계자명	채 권		채 무
구 분	특수관계자명	예치금	기타채권	기타부채
종속기업	메리츠화재해상보험㈜	-	794	862
	메리츠증권㈜	24,093	2,053	-
	메리츠캐피탈㈜	-	120	352
합 계		24,093	2,967	1,214

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	특수관계자명	채 권		채 무
구 분	특수관계자명	예치금	기타채권	기타부채
종속기업	메리츠화재해상보험㈜	-	801	1,044
	메리츠증권㈜	11,824	1,982	-
	메리츠캐피탈㈜	-	-	272
합 계		11,824	2,783	1,316

또한, 당사는 메리츠증권㈜이 발행한 신종자본증권을 당기말 및 전기말 현재 각각 510,119백만원 및 385,845백만원, 메리츠화재해상보험㈜이 발행한 신종자본증권을 당기말 및 전기말 현재 각각 101,462백만원 및 101,411백만원을 보유하고 있으며, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 계상하고 있습니다.

24-4 당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명	구 분	당분기말		전기말
특수관계자명	구 분	한도금액	실행금액	한도금액	실행금액
메리츠캐피탈㈜	금융보증계약	1,200,000	620,000	1,000,000	620,000

24-5 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
단기종업원급여	1,148	1,191
퇴직급여	279	373
합 계	1,427	1,564

25. 현금흐름표

25-1 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
사채할인발행차금	393	336
사용권자산 변동	118	58
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	3,421	2,610
순확정급여부채의 재측정요소	(5)	(4)
자기주식 취득 미지급금	554	3,990
자기주식 소각	500,212	399,968
미지급배당	240,696	448,334

25-2 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	기 초	재무활동으로 인한 현금흐름		비현금변동(주1)	기 말
구 분	기 초	신 규	상 환	비현금변동(주1)	기 말
기업어음	250,000	250,000	(250,000)	-	250,000
전자단기사채	125,000	125,000	(125,000)	-	125,000
사채	1,101,048	-	-	393	1,101,441
리스부채	1,367	-	(279)	134	1,222

(주1) 비현금변동은 사채할인발행차금 및 리스부채할인차금 상각액과 신규계약 등에 따른 리스부채 변동액입니다.

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	기 초	재무활동으로 인한 현금흐름		비현금변동(주1)	기 말
구 분	기 초	신 규	상 환	비현금변동(주1)	기 말
기업어음	250,000	250,000	(250,000)	-	250,000
사채	988,809	249,233	-	337	1,238,379
리스부채	2,069	-	(254)	84	1,899

(주1) 비현금변동은 사채할인발행차금 및 리스부채할인차금 상각액과 신규계약 등에 따른 리스부채 변동액입니다.

26. 우발부채 및 약정사항

26-1 계류중인 소송사건

당분기말 현재 당사가 원고 또는 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

27. 금융상품의 공정가치

27-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및예치금	569,718	569,718	277,177	277,177
당기손익-공정가치측정금융자산	141,183	141,183	100,535	100,535
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	611,582	611,582	487,256	487,256
상각후원가측정대출채권및수취채권	6,722	6,722	6,484	6,484
합 계	1,329,205	1,329,205	871,452	871,452
금융부채
차입금	375,000	375,000	375,000	375,000
사채	1,101,441	1,116,850	1,101,048	1,116,627
기타금융부채	338,893	338,893	89,401	89,401
합 계	1,815,334	1,830,743	1,565,449	1,581,028

상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

가. 현금및예치금과 기타금융부채는 잔여만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사하며, 상각후원가측정대출채권및수취채권은 취득일이나 발행일의 시장상황과 보고기간종료일 현재 시장상황에 유의적인 차이가 없으므로 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다.

나. 차입부채는 DCF법에 의하여 미래 약정현금흐름에 사채의 유통금리를 활용한 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다.

다. 당기손익-공정가치측정금융자산 중 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하여 공정가치를 산출하였습니다.

라. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 Hull-White모형, LSMC(Least Square Monte Carlo) Simulation, Lonstaff-Schwartz 회귀분석 방법 등에 의하여 미래 약정현금흐름에 대한 채권의 공정가치와 Call option의 공정가치를 산출하였습니다.

27-2 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준별 공정가치			합 계
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
현금및예치금	-	569,718	-	569,718
당기손익-공정가치측정금융자산	-	141,183	-	141,183
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	611,582	611,582
상각후원가측정대출채권및수취채권	-	-	6,722	6,722
합 계	-	710,901	618,304	1,329,205
금융부채
차입금	-	375,000	-	375,000
사채	-	1,116,850	-	1,116,850
기타금융부채	-	-	338,893	338,893
합 계	-	1,491,850	338,893	1,830,743

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준별 공정가치			합 계
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
현금및예치금	-	277,177	-	277,177
당기손익-공정가치측정금융자산	-	100,535	-	100,535
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	487,256	487,256
상각후원가측정대출채권및수취채권	-	-	6,484	6,484
합 계	-	377,712	493,740	871,452
금융부채
차입금	-	375,000	-	375,000
사채	-	1,116,627	-	1,116,627
기타금융부채	-	-	89,401	89,401
합 계	-	1,491,627	89,401	1,581,028

27-3 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수	유의적이지만 관측불가능 투입변수
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :
신종자본증권	611,582	Hull-White모형, LSMC Simulation, Lonstaff-Schwartz회귀분석 방법	종목별 발행정보, 기준금리, 할인율 등	기준금리, 할인율 등

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수	유의적이지만 관측불가능 투입변수
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :
신종자본증권	487,256	Hull-White모형, LSMC Simulation, Lonstaff-Schwartz회귀분석 방법	종목별 발행정보, 기준금리, 할인율 등	기준금리, 할인율 등

27-4 당분기 및 전분기 중 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
구 분	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기초	487,256	321,372
기타포괄손익	4,326	3,299
매입	120,000	140,000
기말	611,582	464,671

27-5 금융상품의 범주별 분류

27-5-1 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	합 계
금융자산
현금및예치금	-	-	569,718	-	569,718
당기손익-공정가치측정금융자산	141,183	-	-	-	141,183
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	611,582	-	-	611,582
상각후원가측정대출채권및수취채권	-	-	6,722	-	6,722
합 계	141,183	611,582	576,440	-	1,329,205
금융부채
차입금	-	-	-	375,000	375,000
사채	-	-	-	1,101,441	1,101,441
기타금융부채	-	-	-	338,893	338,893
합 계	-	-	-	1,815,334	1,815,334

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	합 계
금융자산
현금및예치금	-	-	277,177	-	277,177
당기손익-공정가치측정금융자산	100,535	-	-	-	100,535
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	487,256	-	-	487,256
상각후원가측정대출채권및수취채권	-	-	6,484	-	6,484
합 계	100,535	487,256	283,661	-	871,452
금융부채
차입금	-	-	-	375,000	375,000
사채	-	-	-	1,101,048	1,101,048
기타금융부채	-	-	-	89,401	89,401
합 계	-	-	-	1,565,449	1,565,449

27-5-2 당분기 및 전분기 중 각 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		당분기	전분기
당기손익-공정가치측정금융자산	평가이익	740	525
	처분이익	47	275
	합 계	787	800
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	배당수익	6,846	4,965
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계	6,846	4,965
상각후원가측정금융자산	이자수익	1,252	1,008
상각후원가측정금융자산	합 계	1,252	1,008
상각후원가측정금융부채	이자비용	(14,923)	(13,089)
상각후원가측정금융부채	합 계	(14,923)	(13,089)

28. 위험관리

28-1 위험관리의 개요

당사는 경제환경 변화에 능동적인 대처를 하기 위하여 제반 리스크를 신용위험, 시장위험, 유동성위험으로 분류하고 있으며, 위험관리를 위해 리스크관리위원회와 그룹리스크협의회 및 독립적으로 리스크관리부서를 운영하고 있습니다.

28-2 유형별 위험관리

28-2-1 신용위험관리

신용위험은 채무자의 부도, 거래상대방의 계약불이행, 신용악화 등으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 말합니다. 당사는 신용위험과 관련된 투자를 적극적으로 운용하고 있지 않고, 주로 은행 등의 기관에 예치하고 있습니다.

28-2-1-1 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
현금및예치금	569,718	277,177
상각후원가측정대출채권 및 수취채권	6,722	6,484
합 계	576,440	283,661

28-2-1-2 당사의 추가적인 신용위험 고려사항으로는 당분기말 현재 난외계정에 메리츠캐피탈㈜에 대한 지급보증 실행금액 620,000백만원이 존재합니다.

28-2-1-3 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 수취채권의 연체 및 손상여부에 따른 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
연체 및 손상되지 않은 채권	6,739	6,510
현재가치할인차금	(17)	(26)
합 계	6,722	6,484

28-2-2 시장위험관리

시장위험은 주가, 환율, 금리 및 상품가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면, 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는것입니다. 보고기간말 현재 당사가 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 금리위험입니다.

당사는 정기적인 위험량 측정 및 모니터링을 통해 금리 기간구조 및 변동성 변화에 따른 위험을 관리, 통제하고 있습니다.

28-2-3 유동성위험관리

유동성위험은 자금의 조달, 운영상의 만기 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여 지불의무를 이행하지 못하거나 또는 시장가격보다 높게 차입 조달하거나 낮게 여유자금을 투자운용하는 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험의 관리를 위하여 현금성 자산의 보유비중과 유동성 부채의 만기구조 등을 모니터링하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존계약 만기별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	1년이내	1년초과 3년이내	3년초과	합 계
금융자산
현금및예치금	569,718	-	-	569,718
당기손익-공정가치측정금융자산	141,183	-	-	141,183
상각후원가측정대출채권및수취채권	2,939	3,800	-	6,739
합 계	713,840	3,800	-	717,640
금융부채
차입금	375,000	-	-	375,000
사채	661,000	442,000	-	1,103,000
기타금융부채	263,439	75,102	3	338,544
합 계	1,299,439	517,102	3	1,816,544
난외
약정 등(주1)	620,000	-	-	620,000

(주1) 지급보증과 관련하여 실행되지 않은 한도는 580,000백만원입니다.

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	1년이내	1년초과 3년이내	3년초과	합 계
금융자산
현금및예치금	277,177	-	-	277,177
당기손익-공정가치측정금융자산	100,535	-	-	100,535
상각후원가측정대출채권및수취채권	2,020	4,490	-	6,510
합 계	379,732	4,490	-	384,222
금융부채
차입금	375,000	-	-	375,000
사채	461,000	642,000	-	1,103,000
기타금융부채	30,224	58,914	5	89,143
합 계	866,224	700,914	5	1,567,143
난외
약정 등(주1)	620,000	-	-	620,000

(주1) 지급보증과 관련하여 실행되지 않은 한도는 380,000백만원입니다.

28-2-4 자본위험관리

자본위험 관리는 회사의 자본건전성을 유지하고, 주주 및 이해관계자에게 이익을 제공할 수 있는 능력을 보유하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
부채(A)	1,817,030	1,566,929
자기자본(B)	3,888,473	3,673,545
부채비율(A/B)	46.73%	42.65%

6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 2022년 11월 21일, '23 회계연도부터 '25 회계연도까지 3개년 간 '총 주주환원율(자사주 매입·소각+배당)'을 연결 당기순이익의 50%를 원칙으로 하는 중기 주주환원 정책을 결정하여 공시하였으며,

이를 실행하기 위하여 2024년 7월 4일, 목표달성을 위한 자본배치 Mechanism을 담은 기업가치 제고 계획을 공시하였습니다.

<기업가치 제고 계획(자율공시) - 2024.07.04. 전자공시시스템>

- 목표 :
적극적인 주주환원을 통한 주주 및 기업가치 극대화

- 내용

· 핵심지표로 '총주주수익률(TSR)'을, 중기 실행지표로는 '주주환원율(자사주 매입 소각+배당)'을 선정

· 중장기적으로 상기 핵심지표를 최대화하기 위해 '3가지 수익률(① 내부투자수익
률, ② 자사주 매입·소각 수익률, ③ 현금배당 수익률)'을 비교하여, 주주가치
제고에 가장 좋은 자본 배치 방법을 결정

· '26회계연도 이후에도 주주가치 제고를 최우선 기준으로 설정하고, '3가지 수익
률' 간의 순위에 따라 자본 배치 및 주주환원 규모와 내용을 결정하는 방식의 적
극적인 기업가치 제고 정책을 지속할 예정

상기 중기주주환원정책(22.11.21 공시) 및 기업가치 제고 계획(24.7.4 공시)의 이행 내역은 아래와 같습니다.

- 2025년 1분기 이행현황 (2025년 3월말 기준)

구분	내용
자본 배치 변수	·자사주 매입·소각 수익률(11.6%)이 당사 요구수익률(10%)을 상회하고 있어 자사주 매입 중심 주주환원 정책 지속
총주주수익률(TSR)	·2023년 주주환원정책 시행 이후 누적 TSR 194.4% (3개년 연평균 TSR 45.7%)
자사주 매입 현황	·2025-03-26, 자사주 신탁계약 5,500억 체결

- 누적 주주환원 내역 (2023년 주주환원정책 시행 이후)

일자	내용	금액	비고
2023-03-17	자기주식 취득 신탁계약 체결	4,000억원	2024-03-29 전량 소각 완료
2023-09-21	자기주식 취득 신탁계약 체결	2,400억원	2024-04-05 전량 소각 완료
2024-02-07	결산 배당 결정	4,483억원	-
2024-03-22	자기주식 취득 신탁계약 체결	5,000억원	2025-03-31 전량 소각 완료
2024-09-26	자기주식 취득 신탁계약 체결	5,000억원	2025-04-14 전량 소각 완료
2025-02-06	결산 배당 결정	2,407억원	-
2025-03-26	자기주식 취득 신탁계약 체결	5,500억원	전량 소각 예정

본 기업가치 제고 계획에 대한 이행 현황은 매분기 공시하고 있으며, 기타 자기주식 매입 및 소각에 대한 세부 현황은 관련 공시 (자기주식 취득 신탁계약 체결 결정- 주요사항 보고서 및 자기주식 소각 결정) 등을 참고하여 주시기 바랍니다

<기타 정관에서 정한 제한 사항 등>

규 정

내 용

정 관

제8조 (주식 및 주권의 종류)

① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한하고, 각 종류주식의 발행주식의 수는 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 하고 각 종류주식의 발행주식수의 합은 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 한다.

※ 정관 제9조 ~ 9조의7(종류주식의 수와 내용) 관련 배당의 내용 및 제한 참고

제15조 (동등배당)

이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.

제59조 (이익금의 처분)

이 회사는 매사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

제60조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제61조 (분기배당)

① 이 회사는 사업연도 개시일 부터 3월, 6월, 9월 말일부터 45일 이내의 이사회 결의로써 금전으로 자본시장법 제165조의2에 의한 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 분기배당은 이사회 결의로써 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

③ 제1항에 따른 분기배당금은 이사회 결의일로부터 1개월 이내에 지급하여야 한다. 다만, 정관 또는 이사회에서 그 지급시기를 따로 정한 경우에는 그에 따른다.

④ 사업연도 개시일 이후 제2항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(유상증자, 준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사, 주식매수선택권의 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

⑤ 분기배당을 할 때에는 제9조 및 9조의1에서 9조의 7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행 시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제62조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획
정관상 배당액 결정 기관	이사회
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	O
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	당사는 2024년 3월 22일 정기주주총회 시 정관 변경을 완료하여, 이사회의 결의로 배당기준일을 정할 수 있도록 하였습니다. 변경된 정관에 따라 2025년 2월 6일 개최된 이사회에서 2024년 결산 배당액을 결정하였으며, 배당기준일을 2025년 2월 28일로 결정하였습니다. 또한 당사는 2025년 3월 26일 정기주주총회 시 정관 변경을 완료하여, 이사회 결의로 분기배당 기준일을 정할 수 있도록 반영하였습니다.

2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액 확정일	배당기준일	배당 예측가능성 제공여부	비고
결산배당	2024년 12월	O	2025년 02월 06일	2025년 02월 28일	O	-
결산배당	2023년 12월	O	2024년 02월 07일	2023년 12월 31일	X	-
결산배당	2022년 12월	O	2023년 02월 02일	2022년 12월 31일	X	-

3) 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
- 해당사항 없음

다. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제16기 1분기	제15기	제14기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		609,834	2,306,097	2,041,749
(별도)당기순이익(백만원)		725,639	1,227,608	359,820
(연결)주당순이익(원)		3,353	12,259	11,020
현금배당금총액(백만원)		240,696	240,696	448,334
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	10.4	22
현금배당수익률(%)	-	-	1.2	4.1
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	-	-	1,350	2,360
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-

- (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익임.
- (연결)주당순이익 : 한국채택국제회계기준 제1033호에 따라 산출되었음.
- (연결)현금배당성향 : 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율임.

라. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	13	1.8	2.9

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2023.02.01	-	보통주	46,672,948	500	27,132	-
2023.04.05	-	보통주	36,629,088	500	27,132	-

※ 상기 발행사항은 메리츠화재, 메리츠증권과의 주식교환에 따른 신주발행사항을 기재하였으며 주당 발행가액은 주당 교환가액을 기재하였음

※ 공시대상기간 (5사업연도) 중 증자 및 감자에 관한 사항은 없음.
단, 다음 자기주식(이익) 소각에 관한 사항 참고

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	소각액
2020.05.29	자기주식(이익) 소각	보통주	6,213,020	70,336,237,150
2022.03.11	자기주식(이익) 소각	보통주	2,960,000	49,904,384,750
2022.06.23	자기주식(이익) 소각	보통주	2,213,000	49,939,213,100
2022.09.06	자기주식(이익) 소각	보통주	1,266,472	49,997,424,250
2023.03.31	자기주식(이익) 소각	보통주	2,656,000	99,945,061,700
2023.11.30	자기주식(이익) 소각	보통주	4,845,744	200,121,974,650
2024.03.29	자기주식(이익) 소각	보통주	8,701,000	399,967,822,250
2024.04.05	자기주식(이익) 소각	보통주	3,951,000	240,156,657,850
2025.03.31	자기주식(이익) 소각	보통주	6,090,941	500,211,823,600
2025.04.14	자기주식(이익) 소각	보통주	4,614,700	500,116,420,500

나. 전환사채 등 발행현황
- 해당사항 없음

다-1. 채무증권 발행실적

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
메리츠금융지주	전자단기사채	사모	2025.02.28	125,000	2.91	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.15	N	-
메리츠금융지주	기업어음증권	사모	2025.03.28	250,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2026.03.15	N	-
메리츠금융지주	신종자본증권	공모	2025.04.03	250,000	4.70	A+ (한신평,나이스신평)	2055.04.03	N	NH투자증권, KB증권
메리츠화재해상보험㈜	회사채	공모	2025.02.13	300,000	4.19	AA0(한신평, 나이스신평)	2035.02.13	N	신한투자증권㈜, NH투자증권㈜
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.24	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.07.24	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.24	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.07.24	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.24	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.07.24	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.24	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.07.24	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.24	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.07.24	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.24	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.07.24	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.24	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.07.24	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.24	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.07.24	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.24	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.07.24	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.24	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.07.24	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.31	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.08.29	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.31	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.08.29	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.31	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.08.29	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.31	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.08.29	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.31	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.08.29	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.31	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.08.29	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.31	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.07.31	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.31	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.07.31	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.31	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.07.31	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.01.31	5,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.07.31	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.11	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2026.03.10	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.11	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2026.03.10	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.11	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2026.03.10	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.11	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2026.03.10	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.11	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2026.03.10	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.11	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2026.03.10	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.14	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2026.03.13	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.14	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2026.03.13	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.14	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2026.03.13	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.14	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2026.03.13	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.14	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2026.03.13	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.14	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2026.03.13	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.14	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2026.03.13	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.14	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2026.03.13	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.14	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2026.03.13	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.14	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2026.03.13	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.21	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.12.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.21	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.12.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.21	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.12.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.21	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.12.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.21	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.12.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.21	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.12.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.21	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.12.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.21	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.12.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.21	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.12.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.21	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.12.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.21	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.12.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.21	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.12.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.21	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.12.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.21	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.12.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.24	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.09.24	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.24	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.09.24	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.27	10,000	2.92	A1 (한신평,나이스신평)	2025.06.26	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.27	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.11.26	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.27	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.11.26	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.27	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.11.26	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.27	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.11.26	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.27	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.11.26	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.27	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.11.26	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.27	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.11.26	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.27	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.11.26	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.27	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.11.27	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.27	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.11.27	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.27	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.11.27	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.27	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.11.27	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.27	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.11.27	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.27	5,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.11.27	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.28	5,000	2.94	A1 (한신평,나이스신평)	2025.11.28	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.28	5,000	2.94	A1 (한신평,나이스신평)	2025.11.28	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.28	5,000	2.94	A1 (한신평,나이스신평)	2025.11.28	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2025.03.28	5,000	2.94	A1 (한신평,나이스신평)	2025.11.28	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.02	100	3.20	A1 (한신평,나이스신평)	2025.02.03	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.02	273	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.01.09	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.03	500	3.20	A1 (한신평,나이스신평)	2025.02.03	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.03	663	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.01.10	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.03	50,000	3.25	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.03	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.06	1,426	3.00	A1 (한신평,나이스신평)	2025.01.13	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.06	50,000	3.23	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.04	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.07	715	3.30	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.07	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.07	550	3.00	A1 (한신평,나이스신평)	2025.01.14	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.08	500	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.10	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.09	600	3.20	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.09	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.09	500	3.00	A1 (한신평,나이스신평)	2025.02.10	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.10	310	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.01.17	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.13	800	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.01.20	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.14	330	3.00	A1 (한신평,나이스신평)	2025.02.14	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.14	455	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.01.21	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.15	150	3.20	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.15	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.15	155	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.01.22	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.16	205	2.85	A1 (한신평,나이스신평)	2025.01.23	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.17	300	3.15	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.17	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.17	100	2.95	A1 (한신평,나이스신평)	2025.02.17	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.17	3,100	2.95	A1 (한신평,나이스신평)	2025.02.17	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.17	41,300	3.15	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.17	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.20	800	2.85	A1 (한신평,나이스신평)	2025.01.31	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.20	10,000	3.15	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.18	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.20	10,000	3.15	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.18	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.21	250	3.15	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.21	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.21	20,000	3.18	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.21	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.21	20,000	3.18	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.21	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.22	110	3.15	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.22	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.22	5,000	3.15	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.22	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.22	40,000	3.18	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.22	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.23	100	2.95	A1 (한신평,나이스신평)	2025.02.24	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.24	451	2.95	A1 (한신평,나이스신평)	2025.02.24	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.24	210	2.85	A1 (한신평,나이스신평)	2025.02.04	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.31	100	3.15	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.30	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.31	100	3.05	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.31	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.01.31	867	2.85	A1 (한신평,나이스신평)	2025.02.07	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.03	300	3.15	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.02	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.03	500	2.95	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.04	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.05	200	2.85	A1 (한신평,나이스신평)	2025.02.12	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.06	160	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.02.13	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.07	667	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.02.14	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.07	10,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.07	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.07	10,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.07	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.07	30,000	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.07	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.11	500	3.10	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.09	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.12	10,000	3.09	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.12	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.12	10,000	3.09	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.12	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.12	10,000	3.09	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.12	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.13	100	3.05	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.13	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.13	1,180	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.02.20	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.13	30,000	3.09	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.13	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.14	627	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.02.21	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.17	180	3.00	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.17	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.17	100	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.17	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.17	30,000	3.09	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.16	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.17	19,800	3.08	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.16	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.17	3,600	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.17	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.18	251	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.02.25	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.18	20,000	3.09	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.16	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.18	30,000	3.09	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.16	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.19	100	3.05	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.19	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.20	20,000	3.05	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.20	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.20	10,000	3.05	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.20	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.20	300	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.20	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.20	600	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.02.27	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.21	120	3.00	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.21	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.21	200	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.21	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.21	717	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.02.28	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.24	500	3.05	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.23	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.24	526	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.24	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.25	150	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.04	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.26	10,000	2.91	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.26	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.27	300	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.28	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.27	163	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.06	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.27	30,000	2.91	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.27	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.28	300	2.95	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.28	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.02.28	1,160	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.07	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.04	682	2.85	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.04	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.04	1,563	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.11	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.05	140	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.06.04	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.05	110	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.07	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.05	950	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.12	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.06	787	2.85	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.07	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.07	261	2.85	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.07	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.07	630	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.14	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.07	15,000	2.91	A1 (한신평,나이스신평)	2025.06.05	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.10	200	2.85	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.10	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.10	300	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.17	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.11	500	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.06.10	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.11	1,300	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.18	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.12	100	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.19	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.13	900	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.20	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.14	1,310	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.21	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.17	3,400	2.85	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.17	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.17	100	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.24	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.18	100	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.06.17	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.18	500	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.19	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.18	1,800	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.25	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.18	20,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.06.18	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.19	1,000	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.06.18	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.19	600	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.26	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.20	1,876	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.27	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.20	20,000	2.96	A1 (한신평,나이스신평)	2025.06.20	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.21	200	2.85	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.21	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.21	740	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.28	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.24	200	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.03.31	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.25	100	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.05.26	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.25	500	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.01	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.26	240	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.02	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.27	100	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.03	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.28	200	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.06.27	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.28	1,260	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.04	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.31	200	2.90	A1 (한신평,나이스신평)	2025.06.02	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2025.03.31	200	2.80	A1 (한신평,나이스신평)	2025.04.07	N	-
메리츠증권	회사채	공모	2025.01.15	350,000	3.26	AA-(한신평, 나이스신평)	2028.01.14	N	한양, 케이프투자증권
메리츠증권	회사채	공모	2025.03.27	120,000	3.16	AA-(한신평, 나이스신평)	2027.03.26	N	KB, 키움증권
메리츠증권	회사채	공모	2025.03.27	180,000	3.16	AA-(한신평, 나이스신평)	2028.03.27	N	KB, 키움증권
메리츠증권	신종자본증권	사모	2025.02.21	180,000	5.50	A0(한신평, 나이스신평)	2055.02.21	N	-
메리츠증권	신종자본증권	사모	2025.03.21	50,000	5.50	A0(한신평, 나이스신평)	2055.03.21	N	-
메리츠증권	신종자본증권	사모	2025.03.28	294,000	5.50	A0(한신평, 나이스신평)	2055.03.28	N	-
그래스랜즈제이차	전자단기사채	사모	2025.03.13	10,800	3.30	A1(한신평, 한기평)	2025.05.09	N	-
비엔나로즈	전자단기사채	사모	2025.01.13	113,000	3.70	A1(한기평, 나이스신평)	2025.04.11	N	-
지엠뉴욕제일차	전자단기사채	사모	2025.01.02	14,700	3.85	A1(한신평, 한기평)	2025.04.02	N	-
쥐피아이제십오차	전자단기사채	사모	2025.01.24	90,000	3.42	A1(한신평, 한기평)	2025.04.30	N	-
쥐피아이제십칠차	기업어음증권	사모	2025.01.23	300	3.65	A1(한신평, 나이스신평)	2025.05.26	N	-
쥐피아이제십칠차	기업어음증권	사모	2025.03.28	6,700	3.35	A1(한신평, 나이스신평)	2025.09.30	N	-
쥐피아이제십칠차	기업어음증권	사모	2025.03.31	42,000	3.35	A1(한신평, 나이스신평)	2025.09.30	N	-
스카이캐슬제일차	기업어음증권	사모	2025.03.04	101,600	4.00	A1(한신평, 나이스신평)	2025.09.04	N	-
스카이캐슬제일차	기업어음증권	사모	2025.03.04	1,200	4.00	A1(한신평, 나이스신평)	2025.07.14	N	-
스카이캐슬제일차	전자단기사채	사모	2025.03.04	1,100	4.00	A1(한신평, 나이스신평)	2025.04.14	N	-
엠성내동제일차	기업어음증권	사모	2025.01.31	5,600	3.60	A1(한신평, 나이스신평)	2025.05.28	N	-
에이치디비에이제삼차	기업어음증권	사모	2025.02.28	155,300	3.35	A1(한기평, 나이스신평)	2025.08.28	N	-
감마스토리제일차	전자단기사채	사모	2025.03.24	28,950	3.25	A1(한신평, 나이스신평)	2025.06.23	N	-
에스엘티뉴욕제일차	기업어음증권	사모	2025.01.17	41,800	3.65	A1(한기평, 나이스신평)	2025.07.17	N	-
에스엘티뉴욕제일차	기업어음증권	사모	2025.01.20	106,200	3.65	A1(한기평, 나이스신평)	2025.07.17	N	-
에이아이에스독일제일차	전자단기사채	사모	2025.01.10	25,800	3.75	A1(한신평)	2025.04.10	N	-
네오라온	전자단기사채	사모	2025.03.13	48,900	3.30	A1(한신평, 한기평)	2025.06.13	N	-
네오아이디티	전자단기사채	사모	2025.03.13	48,900	3.30	A1(한신평, 한기평)	2025.06.13	N	-
마인드유틸리티	전자단기사채	사모	2025.02.03	61,100	3.65	A1(한신평, 한기평)	2025.04.21	N	-
마인드유틸리티	전자단기사채	사모	2025.02.17	2,400	3.60	A1(한신평, 한기평)	2025.05.16	N	-
리브라제일차	전자단기사채	사모	2025.01.17	27,200	3.65	A1(한신평, 한기평)	2025.04.17	N	-
메릴랜드	전자단기사채	사모	2025.02.03	47,300	3.60	A1(한신평, 한기평)	2025.05.02	N	-
마인드스탠스	전자단기사채	사모	2025.01.14	80,000	3.65	A1(한신평, 나이스신평)	2025.04.14	N	-
티에스알와이일차	전자단기사채	사모	2025.02.28	39,000	3.30	A1(한신평, 한기평)	2025.05.28	N	-
플루아이제일차	전자단기사채	사모	2025.01.17	65,000	3.65	A1(한신평, 나이스신평)	2025.04.17	N	-
칼디아제일차	기업어음증권	사모	2025.03.06	25,600	3.30	A1(한기평, 나이스신평)	2025.09.05	N	-
유포리아제십차	전자단기사채	사모	2025.02.27	13,800	3.30	A1(한신평, 나이스신평)	2025.04.15	N	-
엠제이베스트제일차	전자단기사채	사모	2025.02.26	12,800	3.30	A1(한신평, 한기평)	2025.03.07	Y	-
엠제이베스트제일차	전자단기사채	사모	2025.03.07	12,300	3.20	A1(한신평, 한기평)	2025.04.07	N	-
에스엘티안산제일차	전자단기사채	사모	2025.02.13	36,500	3.55	A1(한기평, 나이스신평)	2025.05.13	N	-
유포리아제십일차	전자단기사채	사모	2025.02.20	113,500	3.50	A1(한신평, 나이스신평)	2025.05.20	N	-
케이제이비제일차	전자단기사채	사모	2025.01.15	17,900	3.65	A1(한신평, 나이스신평)	2025.04.15	N	-
피엠케이제일차	전자단기사채	사모	2025.01.22	25,000	3.25	A1(한신평, 나이스신평)	2025.03.24	Y	-
피엠케이제일차	전자단기사채	사모	2025.03.24	25,000	3.25	A1(한신평, 나이스신평)	2025.06.23	N	-
피엠케이제이차	전자단기사채	사모	2025.01.22	42,000	3.60	A1(한신평, 나이스신평)	2025.03.24	Y	-
피엠케이제이차	전자단기사채	사모	2025.03.24	35,200	3.25	A1(한신평, 나이스신평)	2025.06.23	N	-
피엠케이제삼차	전자단기사채	사모	2025.01.22	32,500	3.60	A1(한신평, 나이스신평)	2025.03.24	Y	-
피엠케이제삼차	전자단기사채	사모	2025.03.24	26,300	3.25	A1(한신평, 나이스신평)	2025.06.23	N	-
스마트플러스제오차	전자단기사채	사모	2025.01.17	120,300	3.65	A1(한신평, 한기평)	2025.04.17	N	-
오에스와이제일차	전자단기사채	사모	2025.01.22	63,300	3.60	A1(한신평, 나이스신평)	2025.04.22	N	-
이터널과천제일차	전자단기사채	사모	2025.01.31	52,000	3.60	A1(한기평, 나이스신평)	2025.04.28	N	-
해피에셋제육차	전자단기사채	사모	2025.01.23	50,000	3.60	A1(한신평, 나이스신평)	2025.04.23	N	-
블루베어제일차	전자단기사채	사모	2025.03.05	150,000	3.25	A1(한신평, 나이스신평)	2025.06.05	N	-
제이와이케이제일차	전자단기사채	사모	2025.03.17	50,000	3.25	A1(한신평, 한기평)	2025.06.17	N	-
제이와이케이제일차	기업어음증권	사모	2025.03.17	32,500	3.30	A1(한신평, 한기평)	2025.10.17	N	-
하우메아제일차	전자단기사채	사모	2025.03.20	25,300	3.75	A1(한신평, 한기평)	2025.06.20	N	-
에스엘티금오	전자단기사채	사모	2025.01.10	44,693	3.70	A1(한신평, 한기평)	2025.03.10	Y	-
에스엘티금오	전자단기사채	사모	2025.03.10	44,693	3.20	A1(한신평, 한기평)	2025.04.11	N	-
에스엘티중외제일차	전자단기사채	사모	2025.01.20	9,700	3.60	A1(한기평, 나이스신평)	2025.04.18	N	-
그리니치제사차	전자단기사채	사모	2025.01.23	13,900	3.60	A1(한신평, 한기평)	2025.04.23	N	-
그리니치제사차	전자단기사채	사모	2025.02.24	1,500	3.50	A1(한신평, 한기평)	2025.04.23	N	-
그리니치제사차	전자단기사채	사모	2025.03.24	2,500	3.25	A1(한신평, 한기평)	2025.04.23	N	-
프로젝트안흥제일차	전자단기사채	사모	2025.01.31	9,200	3.65	A1(한신평, 나이스신평)	2025.04.29	N	-
프로젝트안흥제이차	전자단기사채	사모	2025.01.31	9,200	3.65	A1(한신평, 나이스신평)	2025.04.29	N	-
아스테이온제일차	기업어음증권	사모	2025.02.28	93,600	3.40	A1(한신평, 한기평)	2025.08.28	N	-
아스테이온제일차	전자단기사채	사모	2025.02.28	30,000	3.35	A1(한신평, 한기평)	2025.04.30	N	-
에스엘티용산제일차	전자단기사채	사모	2025.02.28	34,000	3.30	A1(한신평, 한기평)	2025.03.31	Y	-
에스엘티용산제일차	전자단기사채	사모	2025.03.31	34,000	3.25	A1(한신평, 한기평)	2025.05.30	N	-
오거스트제일차	기업어음증권	사모	2025.02.28	240,000	3.35	A1(한신평, 나이스신평)	2025.09.01	N	-
제이와이케이제이차	전자단기사채	사모	2025.02.13	41,310	3.50	A1(한신평, 한기평)	2025.03.13	Y	-
제이와이케이제이차	전자단기사채	사모	2025.03.13	47,260	3.25	A1(한신평, 한기평)	2025.05.13	N	-
프라임리드원	기업어음증권	사모	2025.01.13	16,000	3.65	A1(한신평, 나이스신평)	2025.03.13	Y	-
프라임리드원	기업어음증권	사모	2025.03.13	24,000	3.30	A1(한신평, 나이스신평)	2025.09.15	N	-
아몬드블루	기업어음증권	사모	2025.02.27	93,800	3.35	A1(한신평, 한기평)	2025.06.27	N	-
아몬드블루	기업어음증권	사모	2025.03.27	1,660	3.25	A1(한신평, 한기평)	2025.06.27	N	-
엠피제일차	전자단기사채	사모	2025.01.31	21,000	3.55	A1(한신평, 한기평)	2025.02.28	Y	-
엠피제일차	전자단기사채	사모	2025.02.28	21,000	3.30	A1(한신평, 한기평)	2025.03.31	Y	-
엠피제일차	전자단기사채	사모	2025.03.31	29,000	3.25	A1(한신평, 한기평)	2025.06.30	N	-
엠피제일차	기업어음증권	사모	2025.03.31	72,000	3.32	A1(한신평, 한기평)	2025.09.30	N	-
브이엘제일차	전자단기사채	사모	2025.01.08	180,000	3.85	A1(한신평, 한기평)	2025.04.08	N	-
페어웨이제이차	전자단기사채	사모	2025.01.13	2,160	3.65	A1(한신평, 나이스신평)	2025.04.11	N	-
페어웨이제이차	전자단기사채	사모	2025.02.11	1,480	3.60	A1(한신평, 나이스신평)	2025.04.11	N	-
페어웨이제이차	전자단기사채	사모	2025.03.11	200	3.25	A1(한신평, 나이스신평)	2025.04.11	N	-
제이비제이차	전자단기사채	사모	2025.01.14	7,300	3.65	A1(한신평, 나이스신평)	2025.03.14	Y	-
제이비제이차	전자단기사채	사모	2025.03.14	4,500	3.25	A1(한신평, 나이스신평)	2025.05.14	N	-
스페이스그린	전자단기사채	사모	2025.01.15	135,000	3.60	A1(한신평, 한기평)	2025.02.28	Y	-
스페이스그린	전자단기사채	사모	2025.01.15	15,000	3.60	A1(한신평, 한기평)	2025.01.31	Y	-
스페이스그린	전자단기사채	사모	2025.01.31	10,500	3.55	A1(한신평, 한기평)	2025.02.28	Y	-
스페이스그린	전자단기사채	사모	2025.02.28	143,250	3.30	A1(한신평, 한기평)	2025.03.28	Y	-
스페이스그린	전자단기사채	사모	2025.03.28	142,500	3.25	A1(한신평, 한기평)	2025.04.28	N	-
엠신천제일차	전자단기사채	사모	2025.01.22	54,600	3.60	A1(한신평, 한기평)	2025.04.22	N	-
엠에프시네제일차	전자단기사채	사모	2025.01.23	35,300	3.55	A1(한신평, 나이스신평)	2025.02.28	Y	-
엠에프시네제일차	전자단기사채	사모	2025.02.07	3,400	3.30	A1(한신평, 나이스신평)	2025.02.28	Y	-
엠에프시네제일차	전자단기사채	사모	2025.02.28	35,640	3.30	A1(한신평, 나이스신평)	2025.04.30	N	-
엠에프시네제일차	전자단기사채	사모	2025.03.31	270	3.25	A1(한신평, 나이스신평)	2025.04.30	N	-
케이에이치피제삼차	전자단기사채	사모	2025.01.07	3,700	3.65	A1(한신평, 한기평)	2025.01.23	Y	-
케이에이치피제삼차	전자단기사채	사모	2025.01.23	13,300	3.55	A1(한신평, 한기평)	2025.01.31	Y	-
케이에이치피제삼차	전자단기사채	사모	2025.01.31	13,300	3.60	A1(한신평, 한기평)	2025.04.28	N	-
에스엘티연산제일차	전자단기사채	사모	2025.02.19	400	3.55	A1(한신평, 나이스신평)	2025.05.19	N	-
라이즈실버	기업어음증권	사모	2025.01.13	3,500	3.70	A1(한신평, 한기평)	2025.05.12	N	-
라이즈실버	전자단기사채	사모	2025.02.12	41,500	3.55	A1(한신평, 한기평)	2025.05.12	N	-
라이즈실버	전자단기사채	사모	2025.03.12	500	3.25	A1(한신평, 한기평)	2025.05.12	N	-
키스풍동제일차	기업어음증권	사모	2025.02.24	27,720	3.55	A1(한신평)	2025.08.22	N	-
에이원동인제일차	전자단기사채	사모	2025.02.25	1,400	3.53	A1(한기평, 나이스신평)	2025.05.25	N	-
에이원동인제일차	전자단기사채	사모	2025.02.25	26,100	3.53	A1(한기평, 나이스신평)	2025.05.25	N	-
메리지에이치제일차	전자단기사채	사모	2025.02.21	53,500	3.50	A1(한신평, 한기평)	2025.05.21	N	-
블루베어제삼차	전자단기사채	사모	2025.03.20	194,000	3.25	A1(한신평, 나이스신평)	2025.06.20	N	-
블루가든제일차	전자단기사채	사모	2025.01.23	95,000	3.55	A1(한신평, 한기평)	2025.02.24	Y	-
블루가든제일차	전자단기사채	사모	2025.01.23	100,000	3.60	A1(한신평, 한기평)	2025.04.23	N	-
블루가든제일차	전자단기사채	사모	2025.02.24	94,600	3.45	A1(한신평, 한기평)	2025.03.24	Y	-
블루가든제일차	전자단기사채	사모	2025.03.24	91,680	3.25	A1(한신평, 한기평)	2025.04.23	N	-
에스엘티가산제일차	기업어음증권	사모	2025.02.28	35,700	3.35	A1(한신평, 나이스신평)	2025.08.28	N	-
이르제일차	전자단기사채	사모	2025.03.07	50,000	3.30	A1(한신평, 한기평)	2025.06.07	N	-
이르제일차	전자단기사채	사모	2025.03.07	110,000	3.30	A1(한신평, 한기평)	2025.06.07	N	-
멜로디제일차	전자단기사채	사모	2025.03.07	30,000	3.20	A1(한신평, 한기평)	2025.03.28	Y	-
멜로디제일차	전자단기사채	사모	2025.03.28	30,000	3.25	A1(한신평, 한기평)	2025.06.09	N	-
에이원소사제일차	전자단기사채	사모	2025.03.11	10,000	3.25	A1(한신평, 한기평)	2025.05.12	N	-
뉴에이지제이차	전자단기사채	사모	2025.03.11	19,200	3.25	A1(한신평, 한기평)	2025.04.11	N	-
엠아이엘제육차	기업어음증권	사모	2025.03.26	36,000	3.30	A1(한신평, 한기평)	2025.09.26	N	-
에스엘티화도	기업어음증권	사모	2025.03.26	35,000	3.30	A1(한신평, 한기평)	2025.09.26	N	-
넥스트비전제오차	기업어음증권	사모	2025.03.28	2,200	3.25	A1(한신평, 한기평)	2025.06.30	N	-
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.01.10	40,000	3.86	A2+(한신평,NICE)	2026.07.10	N	미래에셋, 상상인, 한국투자, 교보증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.01.10	20,000	3.95	A2+(한신평,NICE)	2027.02.05	N	NH투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.01.10	60,000	3.95	A2+(한신평,NICE)	2027.02.10	N	KB, 아이엠, 유안타, 코리아에셋투자, 한양, 흥국증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.01.10	10,000	4.03	A2+(한신평,NICE)	2027.06.09	N	케이프투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.01.10	80,000	4.03	A2+(한신평,NICE)	2027.06.10	N	KB, 한국투자, SK, 부국, 상상인, 신한투자, 흥국증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.01.10	50,000	4.12	A2+(한신평,NICE)	2028.01.10	N	리딩투자, 교보, 신한투자, 한국투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.02.10	40,000	3.80	A2+(한신평,NICE)	2026.06.10	N	NH투자, BNK투자, 상상인, 한양증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.02.10	10,000	3.82	A2+(한신평,NICE)	2026.11.10	N	BNK투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.02.10	20,000	3.87	A2+(한신평,NICE)	2027.03.09	N	아이엠, 리딩투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.02.10	50,000	3.87	A2+(한신평,NICE)	2027.03.10	N	KB, 교보, 케이프투자, 흥국, 한국투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.02.10	30,000	3.95	A2+(한신평,NICE)	2027.08.10	N	한국투자, 부국증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.02.28	10,000	3.72	A2+(한신평,NICE)	2026.06.25	N	디에스투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.02.28	50,000	3.72	A2+(한신평,NICE)	2026.06.26	N	NH투자, 교보, 리딩투자, 아이엠, 흥국증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.02.28	60,000	3.77	A2+(한신평,NICE)	2027.02.26	N	KB, SK, 미래에셋, 상상인, 한국투자, 한양증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.02.28	10,000	3.88	A2+(한신평,NICE)	2027.08.26	N	한양증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.02.28	20,000	3.88	A2+(한신평,NICE)	2027.08.27	N	한국투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.03.13	110,000	3.21	A2+(한신평,NICE)	2027.09.13	N	한국투자, 디에스투자, 유안타, 흥국증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.03.13	40,000	3.50	A2+(한신평,NICE)	2027.09.13	N	한양증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.03.13	10,000	3.75	A2+(한신평,NICE)	2026.09.10	N	BNK투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.03.13	40,000	3.75	A2+(한신평,NICE)	2026.09.11	N	NH투자, KB, 신영, 케이프투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.03.13	50,000	3.78	A2+(한신평,NICE)	2027.03.12	N	교보, 리딩투자, 부국, 아이엠, 흥국증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.03.13	50,000	3.84	A2+(한신평,NICE)	2027.06.11	N	한양, 상상인, 케이프투자, 케이비증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.03.20	40,000	3.77	A2+(한신평,NICE)	2026.10.20	N	KB, NH투자, 교보, 미래에셋증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.03.20	10,000	3.83	A2+(한신평,NICE)	2027.04.19	N	한국투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.03.20	40,000	3.83	A2+(한신평,NICE)	2027.04.20	N	상상인, 아이엠, 케이프투자, 흥국증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.03.20	10,000	3.87	A2+(한신평,NICE)	2027.06.17	N	한국투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.03.20	30,000	3.87	A2+(한신평,NICE)	2027.06.18	N	교보, 리딩투자, 흥국증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.03.20	20,000	3.92	A2+(한신평,NICE)	2027.08.20	N	한국투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2025.03.20	20,000	3.94	A2+(한신평,NICE)	2027.09.20	N	한양증권
메리츠캐피탈	전자단기사채	사모	2025.01.10	70,000	4.45	A2+(한신평,NICE)	2025.04.10	N	-
메리츠캐피탈	전자단기사채	사모	2025.02.14	50,000	4.33	A2+(한신평,NICE)	2025.05.14	N	-
메리츠캐피탈	전자단기사채	사모	2025.02.27	40,000	4.17	A2+(한신평,NICE)	2025.05.27	N	-
합 계	-	-	-	9,231,436	-	-	-	-	-

다-2. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

(1) 신종자본증권 발행

구분		내용
발행회차		메리츠금융지주 제1회 사모 채권형 신종자본증권	메리츠금융지주 제2회 공모 채권형 신종자본증권
발행일		2020년 4월 28일	2020년 5월 28일
발행금액		1,000억원	700억원
발행목적		운영자금 (계열사 자금 지원)	운영자금 (계열사 자금 지원)
발행방법		사모	공모
상장여부		비상장	상장
미상환잔액		1,000억원	700억원
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족	K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정비율 등	-	-
미지급누적이자		없음	없음
만기일		2050년 4월 28일	2050년 5월 28일
조기상환가능일		발행일로부터 5년째 되는날 부터	발행일로부터 5년째 되는날 부터
발행금리		4.20%	4.20%
우선순위		후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)	후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등	부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등		발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날 -본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우	발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날 -본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우
기타 중요한 발행조건 등		금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정	금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

구분		내용	내용
발행회차		메리츠금융지주 제3회 공모 채권형 신종자본증권	메리츠금융지주 제4회 공모 채권형 신종자본증권
발행일		2020년 10월 21일	2021년 09월 29일
발행금액		1,000억원	1,500억원
발행목적		운영자금 (계열사 자금 지원)	계열사 자금 지원 및 기타 운영자금
발행방법		공모	공모
상장여부		상장	상장
미상환잔액		1,000억원	1,500억원
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족	K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정비율 등	-	-
미지급누적이자		없음	없음
만기일		2050년 10월 21일	2051년 09월 29일
조기상환가능일		발행일로부터 5년째 되는날 부터	발행일로부터 5년째 되는날 부터
발행금리		4.40%	4.36%
우선순위		후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)	후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등	부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등		발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날 -본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우	발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날 -본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우
기타 중요한 발행조건 등		금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정	금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

구분		내용	내용
발행회차		메리츠금융지주 제5회 공모 채권형 신종자본증권	메리츠금융지주 제6회 공모 채권형 신종자본증권
발행일		2022년 2월 17일	2024년 2월 22일
발행금액		1,760억원	2,000억원
발행목적		재무구조 개선	재무구조 개선
발행방법		공모	공모
상장여부		상장	상장
미상환잔액		1,760억원	2,000억원
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족	K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정비율 등	-	-
미지급누적이자		없음	없음
만기일		2052년 2월 17일	2054년 2월 20일
조기상환가능일		발행일로부터 5년째 되는날 부터	발행일로부터 5년째 되는날 부터
발행금리		4.80%	5.80%
우선순위		후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)	후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등	부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등		발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날 -본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우	발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날 -본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우
기타 중요한 발행조건 등		금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정	금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

구분		내용
발행회차		메리츠금융지주 제7회 공모 채권형 신종자본증권
발행일		2024년 7월 17일
발행금액		1,000억원
발행목적		재무구조 개선
발행방법		공모
상장여부		상장
미상환잔액		1,000억원
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정비율 등	-
미지급누적이자		없음
만기일		2054년 7월 17일
조기상환가능일		발행일로부터 5년째 되는날 부터
발행금리		5.10%
우선순위		후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등		발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): - 발행일로부터 5년째 되는날 - 본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우
기타 중요한 발행조건 등		금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

다-3. 미상환 잔액

① 기업어음증권 미상환 잔액

[연결기준]

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	60,000	-	-	60,000
	사모	359,650	417,600	662,260	1,250,420	1,103,200	-	-	-	3,793,130
	합계	359,650	417,600	662,260	1,250,420	1,103,200	60,000	-	-	3,853,130

[별도기준]

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-		-	250,000	-	-	-	250,000
	합계	-	-		-	250,000	-	-	-	250,000

② 단기사채 미상환 잔액

[연결기준]

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	408,345	1,487,433	1,845,660	29,000	-	3,770,438	7,039,033	3,268,595
	합계	408,345	1,487,433	1,845,660	29,000	-	3,770,438	7,039,033	3,268,595

[별도기준]

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	125,000	-	-	125,000	200,000	75,000
	합계	-	-	125,000	-	-	125,000	200,000	75,000

③ 회사채 미상환 잔액

[연결기준]

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	3,806,000	4,784,000	2,762,000	40,000	130,000	1,452,126	-	12,974,126
	사모	169,000	-	-	-	-	236,436	-	405,436
	합계	3,975,000	4,784,000	2,762,000	40,000	130,000	1,688,562	-	13,379,562

[별도기준]

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	661,000	290,000	152,000	-	-	-	-	1,103,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	661,000	290,000	152,000	-	-	-	-	1,103,000

④ 신종자본증권 미상환 잔액

[연결기준]

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	986,000	-	986,000
	사모	-	-	-	-	-	2,357,730	-	2,357,730
	합계	-	-	-	-	-	3,343,730	-	3,343,730

[별도기준]

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원 )

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	796,000	-	796,000
	사모	-	-	-	-	-	100,000	-	100,000
	합계	-	-	-	-	-	896,000	-	896,000

⑤ 조건부자본증권 미상환 잔액

[연결기준]

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[별도기준]

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

다-4. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제13-2회 무보증사채	2021.12.07	2026.12.07	70,000	2021.11.25	한국증권금융
제14-1회 무보증사채	2022.07.25	2025.07.25	228,000	2022.07.13	한국증권금융
제14-2회 무보증사채	2022.07.25	2027.07.23	22,000	2022.07.13	한국증권금융
제15-3회 무보증사채	2022.10.07	2025.10.02	34,000	2022.09.26	한국증권금융
제16-1회 무보증사채	2024.03.26	2026.03.26	200,000	2024.03.14	한국증권금융
제16-2회 무보증사채	2024.03.26	2027.03.26	50,000	2024.03.14	한국증권금융
제17-1회 무보증사채	2024.05.29	2026.11.27	170,000	2024.05.17	한국증권금융
제17-2회 무보증사채	2024.05.29	2027.05.28	30,000	2024.05.17	한국증권금융
제18-1회 무보증사채	2024.09.24	2025.09.24	199,000	2024.09.09	한국증권금융
제18-2회 무보증사채	2024.09.24	2027.09.24	100,000	2024.09.09	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024년 12월 31일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이내
재무비율 유지현황	이행현황	이행(42.65%)
담보권설정 제한현황	계약내용	최근 보고서상 자기자본의 400% 이내
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(16.88%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이내
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0.00%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주변경
지배구조변경 제한현황	이행현황	해당 없음
이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행(2025.04.09일부 제출) (반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제2회 신종자본증권	2020.05.28	2050.05.28	70,000	2020.05.18	유진투자증권
제3회 신종자본증권	2020.10.21	2050.10.21	100,000	2020.10.08	한국증권금융
제4회 신종자본증권	2021.09.29	2051.09.29	150,000	2021.09.14	한국증권금융
제5회 신종자본증권	2022.02.17	2052.02.17	176,000	2022.02.07	BNK투자증권
제6회 신종자본증권	2024.02.22	2054.02.20	200,000	2024.02.08	유진투자증권
제7회 신종자본증권	2024.07.17	2054.07.17	100,000	2024.07.05	유진투자증권

(이행현황 기준일 : 2024년 12월 31일)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음
지배구조변경 제한현황	이행현황	해당사항 없음
이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행(2025.04.09일부 제출) (반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
신종자본증권	5	2022.02.17	기타자금 - 자본적정성제고	176,000	기타자금 - 자본적정성제고	176,000	-
회사채	14-1	2022.07.25	채무상환자금	200,000	채무상환자금	200,000	-
회사채	14-1 14-2	2022.07.25	기타자금 - 유동성 확보 (운영자금사용)	50,000	기타자금 - 유동성 확보 (운영자금사용)	50,000	-
회사채	15-1 15-2 15-3	2022.10.07	기타자금 - 유동성 확보 (회사 운영 예비자금 확보 등)	300,000	기타자금 - 회사 운영 자금(주주가치제고 등)	300,000	-
신종자본증권	6	2024.02.22	기타자금 - 자본적정성제고	200,000	기타자금 - 자본적정성제고	200,000	-
회사채	16-1 16-2	2024.03.26	채무상환자금	250,000	채무상환자금	250,000	-
회사채	17-1 17-2	2024.05.29	채무상환자금	200,000	채무상환자금	200,000	-
신종자본증권	7	2024.07.17	기타자금 - 자본적정성제고	100,000	기타자금 - 자본적정성제고	100,000	-
회사채	18-1	2024.09.24	채무상환자금 (130,000백만원) 기타자금 (6,9000백만원)	199,000	채무상환자금 (130,000백만원) 기타자금 (6,9000백만원) - 유동성 확보(운영자금 사용)	199,000	-
회사채	18-2	2024.09.24	채무상환자금 (56,000백만원) 기타자금 (44,000백만원)	100,000	채무상환자금 (56,000백만원) 기타자금 (44,000백만원) - 유동성 확보(운영자금 사용)	100,000	-

나. 사모자금 사용내역
- 해당사항 없음

다. 미사용자금 운용내역
- 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
당기 중 제ㆍ개정된 기준서의 적용에 따른 회계정책의 변경에 대한 본 보고서 3. 연결재무제표 주석 [3. 재무제표 작성기준 및 4. 중요한 회계정책]을 참조 바랍니다.

나. 연결대손충당금 설정현황

(1)-1. 계정과목별 대손충당금 설정내역 ,

(단위 : 백만원)

구 분	관련 계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정비율
제16기 1분기	대출채권	17,584,248	316,559	1.80%
	자기매매미수금	1,062,382	-	0.00%
	위탁매매미수금	184,366	-	0.00%
	미수미결제현물환	2,716,420	-	0.00%
	미수금	380,520	13,800	3.63%
	보증금	53,985	-	0.00%
	미수수익	632,308	8,814	1.39%
	기타	22,850	-	0.00%
	합계	22,637,079	339,173	1.39%
제15기	대출채권	17,057,517	300,626	1.76%
	자기매매미수금	454,727	-	0.00%
	위탁매매미수금	211,701	-	0.00%
	미수미결제현물환	1,314,394	-	0.00%
	미수금	389,389	12,601	3.24%
	보증금	76,915	-	0.00%
	미수수익	612,145	9,259	1.51%
	기타	3,489	-	0.00%
	합계	20,120,277	322,486	1.51%
제14기	대출채권	14,930,874	282,765	1.89%
	자기매매미수금	137,492	-	0.00%
	위탁매매미수금	234,124	-	0.00%
	미수미결제현물환	801,427	-	0.00%
	미수금	244,395	12,439	5.09%
	보증금	66,610	-	0.00%
	미수수익	460,730	7,154	1.55%
	기타	3,357	2	0.06%
	합계	16,879,010	302,360	1.79%

(1)-2. 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제16기 1분기	제15기	제14기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	322,486	302,360	196,134
2. 순대손처리액
① 대손처리액(상각채권액)	(48,434)	(56,631)	(53,784)
② 상각채권회수액	508	(15,487)	(3,818)
③ 기타증감액	(6,884)	(21,492)	(15,811)
3. 대손상각비 계상액	71,497	113,736	179,639
4. 기말 대손충당금 잔액합계	339,173	322,486	302,360

(2) 대출채권관련 대손충당금 설정방침

1. 개별평가

1) 개별평가대상은 영업활동 시 발생하는 채권을 포함하여 객관적인 손상 증거가 확인되어 고정이하 여신으로 분류된 대출채권과 개인회생·신용회복대출채권 중 과거 6개월간 실제 회수율이 90% 미만이 되는 대출채권 또는 차주별 합산잔액이 5억원 이상이며 손상발생건, 질적으로 중요하다고 판단되는 여신입니다.

2) 개별평가방법에 따른 대손충당금은 장부가액에서 최초의 유효이자율로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 제외한 금액으로 합니다.

2. 집합평가

1) 개별적으로 중요하지 아니한 대출채권 등은 공식화된 접근 방법이나 통계적인 모형을 이용하여 대손충당금을 측정할 수 있습니다. 이에 따라 집합평가 대손충당금은 손상 노출 채권금액과 신용등급별 부도율, 부도시 손실발생률을 곱하여 정합니다.

2) 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산을 제외하고 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 신용위험의 유의적 증가 여부는 연체 30일초과, 자산건전성 분류 요주의 이하, 최초 인식시점 대비 신용등급 2등급 하락 등으로 판단합니다.

3) 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

(3) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 대출채권잔액 현황
경과기간별 대출채권잔액 현황은 본 보고서 [III. 재무에 관한 사항 ]의 3. 연결재무제표 주석을 참조 바랍니다.

다. 연결재고자산 현황
- 해당사항 없음

라. 공정가치평가 내역
금융상품 공정가치내역은 본 보고서 [III. 재무에 관한 사항 ]의 3.연결재무제표 주석의 금융상품의 공정가치를 참조하시기 바랍니다

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

-분·반기보고서의 경우에는 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련 중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
제16기 1분기 (당기)	감사보고서	한영회계법인	-	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
제16기 1분기 (당기)	연결감사 보고서	한영회계법인	-	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
제15기 (전기)	감사보고서	한영회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
제15기 (전기)	연결감사 보고서	한영회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	- 보험계약부채 평가에 적용된 가정 중 위험률
제14기 (전전기)	감사보고서	한영회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
제14기 (전전기)	연결감사 보고서	한영회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 감사보고서의 이용자는 연결회사의 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3에서 설명하는 바와 같이, 연결회사의 기업회계기준서 제1117호의 적용으로 인하여 비교표시 되는 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표가 재작성되었습니다.	- 보험계약부채 평가에 적용된 가정 중 위험률

(주) 제16기 1분기 외부감사인 검토결과 분기재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였음.

나. 감사용역 체결 현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제16기 1분기 (당기)	한영회계법인	분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사, 내부회계관리제도 감사	290백만원	2,900	290백만원	576
제15기 (전기)	한영회계법인	분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사, 내부회계관리제도 감사	290백만원	2,900	290백만원	3,136
제14기 (전전기)	한영회계법인	분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사, 내부회계관리제도 감사	290백만원	2,900	255백만원	3,074

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제16기 1분기 (당기)	2025년 2월	세무용역	2025.02 - 2025.03	7백만원	-
제15기(전기)	2024년 2월	세무용역 2건	2024.02 - 2024.03 2024.02 - 2024.02	10백만원 8백만원	-
제14기(전전기)	2023년 2월	세무용역 2건	2023.02 - 2023.03 2023.02 - 2023.05	7백만원 50백만원	-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2025.03.04	감사위원 3명 한영회계법인 2명 (담당 파트너외 1명)	대면회의	제15기 외부감사 결과 및 핵심감사항목
2	2025.05.08	감사위원 3명 한영회계법인 2명 (담당 파트너외 1명)	대면회의	제16기 감사계획 및 1분기 검토 결과

마. 종속회사 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사가있는지 여부
- 해당사항 없음

바. 조정협의회 주요 협의내용
- 해당사항 없음

사. 전ㆍ당기 재무제표 불일치에 대한 세부정보
- 해당사항 없음

아. 회계 감사인의 변경

(1) 회계감사인 변경 사유

변경 사업연도	회사명	변경전 감사인	변경후 감사인	변경사유
2023년	메리츠금융지주	삼정회계법인	한영회계법인	지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경

(2) 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

변경 사업연도	회사명	변경전 감사인	변경후 감사인	변경사유
2023년	메리츠화재	삼정회계법인	한영회계법인	지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경
2023년	메리츠증권	삼정회계법인	한영회계법인	지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경
2023년	메리츠대체투자운용	삼정회계법인	한영회계법인	지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경
2023년	메리츠캐피탈	삼정회계법인	한영회계법인	지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경

2. 내부통제에 관한 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다
.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	채택	미도입	도입
실시여부	X	X	제12기 정기주총(2022.3월) 제14기 제1회 임시주총 (2023.1월) 제14기 제2회 임시주총 (2023.3월) 제13기 정기주총 (2023.3월) 제14기 제3회 임시주총 (2023.11월) 제14기 정기주총 (2024.3월) 제15기 정기주총 (2025.3월)

(1) 집중투표제 : 정관상 집중투표제 배제조항이 없을 경우 채택으로 봄

(2) 전자투표 및 전자위임장 권유에 관한 사항

당사는 제6기 정기주주총회 (2016년 3월 정기주주총회)부터 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한법률 시행령」제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 주주총회에서 지속 활용하고있으며, 이 두 제도의 관리 업무를 한국예탁결제원에 위탁하여 운영하고 있음.
(3) 기타 의결권대리행사권유제도
상기 전자위임장 제도 외에 서면위임장을 포함 의결권을 위임받고 있으며
①피권유자에게 직접 교부 ②우편 또는 모사전송(FAX) ③전자우편으로 위임장 용지 송부 방법으로 주주총회 개시 전까지 대리인을 통해 직접 교부 또는 우편 접수를 받고 있음

나. 소수주주권 현황
- 해당사항 없음

다. 경영권 경쟁 현황
- 해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	184,629,173	-
발행주식총수(A)	-	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	7,144,095	자기주식
의결권없는 주식수(B)	-	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	177,485,078	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	-	-	-

※ 의결권없는 주식수의 자기주식은 체결일 기준으로 작성하였음.

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제13조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 주주우선공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 등 관련법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 또는 회사의 경영상 필요에 따라 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사에 대하여 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및 노하우의 제공, 이 회사와 긴밀한 업무제휴관계에 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 제3자에게 신주를 발행 하는 경우 ③ 제2항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	3월 중
주주명부폐쇄시기	-
명의개서대리인 (전화번호 및 주소)	한국예탁결제원 02) 3774 - 3000 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23
주주의 특전	없음	공고방법	당사홈페이지 공고 (http://www.meritzgroup.com)

주1) 2019년 9월 16일부터「주식·사채 등의 전자 등록에 관한 법률」이 시행됨에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록되어 기존에 기재하던「주권의 종류」는 기재하지 않음
주2) 전산장애 또는 그밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재함.

바. 주주총회 의사록 요약

구 분	안 건	결의 내용	주요 논의내용	비 고
제15기 정기 주주총회 (2025.03.26)	제1호 의안 : 제15기(2024.1.1~2024.12.31) 재무제표 승인 및 이익배당 결의의 건	가결	제15기 재무제표 및 이익배당에 대하여 원안대로 승인	-
	제2호 의안: 정관 개정(안) 승인의 건	가결	정관 개정(안에 대하여 원안대로 승인
	제3호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보 김명애)	가결	사외이사 선임 1명에 대하여 원안대로 승인
	제4호 의안 : 이사 보수한도 승인 건	가결	이사 보수한도에 대하여 원안대로 승인
제14기 정기 주주총회 (2024.03.22)	제1호 의안 : 제14기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표 승인 및 이익배당 결의의 건	가결	제14기 재무제표 및 이익배당에 대하여 원안대로 승인	-
	제2호 의안: 정관 개정(안) 승인의 건	가결	정관 개정(안에 대하여 원안대로 승인
	제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보 조정호)	가결	사내이사 선임 1명에 대하여 원안대로 승인
	제4호 의안 : 사외이사 선임의 건 - 4-1호 : 사외이사 후보 이상훈 - 4-2호 : 사외이사 후보 조홍희	가결	사외이사 선임 2명에 대하여 원안대로 승인
	제5호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(후보 안동현)	가결	감사위원이 되는 사외이사 선임 1명에 대하여 원안대로 승인
	제6호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 - 6-1호 : 사외이사인 감사위원회 위원 후보 이상훈 - 6-2호 : 사외이사인 감사위원회 위원 후보 조홍희	가결	사외이사인 감사위원회 위원 선임 2명에 대하여 원안대로 승인
	제7호 의안 : 이사 보수한도 승인 건	가결	이사 보수한도에 대하여 원안대로 승인
제14기 제3회 임시 주주총회 (2023.11.10)	제1호 의안 : 자본준비금 감소의 건	가결	자본준비금 감소의 건에 대하여 원안대로 승인	-
제13기 정기 주주총회 (2023.03.17)	제1호 의안 : 제13기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표 승인 및 이익배당 결의의 건	가결	제13기 재무제표 및 이익배당에 대하여 원안대로 승인	-
	제2호 의안 : 사내이사 선임의 건 (후보자 김용범)	가결	사내이사 선임 1명에 대하여 원안대로 승인
	제3호 의안 : 사외이사 선임의 건 (후보자 김명애)	가결	사외이사 선임 1명에 대하여 원안대로 승인
	제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	가결	이사 보수한도에 대하여 원안대로 승인
제14기 제2회 임시주주총회 (2023.03.08)	제1호 의안 : 자회사(증권)와의 포괄적 주식교환계약 승인의 건	가결	자회사(증권)와의 포괄적 주식교환계약에 대하여 원안대로 승인	-
제14기 제1회 임시주주총회 (2023.01.05)	제1호 의안 : 자회사(화재)와의 포괄적 주식교환계약 승인의 건	가결	자회사(화재)와의 포괄적 주식교환계약에 대하여 원안대로 승인	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
조정호	최대주주 본인	보통주	97,747,034	51.25	97,747,034	52.94	-
조효재	혈족1촌	보통주	168,130	0.09	168,130	0.09	-
김용범	임원	보통주	350,000	0.21	400,000	0.22	-
김중현	계열사 임원	보통주	3,535	0.00	3,535	0.00	-
선욱	계열사 임원	보통주	2,128	0.00	2,128	0.00	-
장원재	계열사 임원	보통주	12,406	0.01	12,406	0.01	-
김종민	계열사 임원	보통주	272	0.00	13,448	0.01	-
이종현	계열사 임원	보통주	731	0.00	731	0.00	-
차희준	계열사 임원	보통주	13,955	0.01	13,955	0.01	-
이현복	계열사 임원	보통주	56	0.00	56	0.00	-
김도원	계열사 임원	보통주	444	0.00	444	0.00	-
계		보통주	98,348,691	51.57	98,361,867	53.28	-
계		-	-	-	-	-	-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

성 명	출생년월	주요경력 (작성기준일로부터 최근 5년간 기재)
성 명	출생년월	기 간	경력사항	겸임여부
조정호	1958.10	14년 3월 ~ 20년 3월 21년 3월 ~ 현재	ㆍ메리츠금융지주 회장 ㆍ메리츠금융지주 회장	해당사항 없음

※ 작성기준일로부터 최근 5년간 주요 경력을 기재하였음

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음

4. 최대주주 변동내역

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2021.12.27	조정호 외 5인	96,832,556	72.26	특수관계인 장내매수	-
2021.12.31	조정호 외 4인	96,832,260	72.26	특수관계인 장내매도	-
2022.03.11	조정호 외 4인	96,832,260	73.89	자기주식소각	-
2022.06.23	조정호 외 4인	96,832,260	75.16	자기주식소각	-
2022.09.06	조정호 외 4인	96,832,260	75.90	자기주식소각	-
2023.02.01	조정호 외 5인	97,171,904	55.77	메리츠화재 주식교환	-
2023.03.31	조정호 외 5인	97,171,904	56.63	자기주식소각	-
2023.04.05	조정호 외 8인	98,260,488	47.19	메리츠증권 주식교환	-
2023.04.21	조정호 외 8인	98,290,240	47.21	특수관계인 장내매수	-
2023.08.10	조정호 외 6인	98,288,730	47.20	특수관계인 장내매도	-
2023.10.24	조정호 외 6인	98,318,730	47.22	특수관계인 장내매수	-
2023.11.23	조정호 외 7인	98,298,224	47.21	특수관계인 변동	-
2023.11.30	조정호 외 7인	98,298,224	48.33	자기주식소각	-
2023.12.08	조정호 외 8인	98,298,955	48.33	특수관계인 변동	-
2024.03.29	조정호 외 8인	98,298,955	50.49	자기주식소각	-
2024.04.05	조정호 외 8인	98,298,955	51.54	자기주식소각	-
2024.06.28	조정호 외 8인	98,297,975	51.54	특수관계인 변동	-
2024.07.22	조정호 외 9인	98,298,224	51.54	특수관계인 변동	-
2024.08.13	조정호 외 9인	98,298,247	51.54	특수관계인 장내매수	-
2024.12.12	조정호 외 10인	98,298,691	51.54	특수관계인 변동	-
2024.12.18	조정호 외 10인	98,348,691	51.57	특수관계인 장내매수	-
2025.03.24	조정호 외 10인	98,361,867	51.57	특수관계인 장내매수	-
2025.03.31	조정호 외 10인	98,361,867	53.28	자기주식소각	-

5. 주식의 분포
- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

6. 주가 및 주식거래실적
- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2025년 03월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
김용범	남	1963.01	대표이사 부회장	사내이사	상근	이사회 리스크관리위원회 보수위원회 임원후보추천위원회	·서울대 경영학 학사 ·메리츠증권 부사장 ·메리츠증권 대표이사 사장 ·메리츠화재 대표이사 부회장	400,000	-	임원	2014.3.21~	-
조정호	남	1958.10	회장	사내이사	상근	이사회	·스위스 I.M.D 대학원 경영학 석사 ·메리츠화재 회장 ·메리츠증권 회장 ·메리츠금융지주 회장	97,747,034	-	본인	2014.3.21~	-
이상훈	남	1959.11	사외이사 감사위원	사외이사	비상근	이사회 의장 감사위원회 보수위원회 임원후보추천위원회 위원장 내부통제위원회	·듀크대 Lawschool L.L.M. 석사 ·서울 북부지법 판사 ·서울 고등법원 판사 ·전주지법 군산지원 지원장 ·사법연수원 교수 ·서울 중앙지법 부장판사 ·現 법무법인 삼우 대표변호사	-	-	임원	2020.3.13~	-
안동현	남	1964.03	사외이사 감사위원	사외이사	비상근	이사회 감사위원회 위원장 리스크관리위원 임원후보추천위원회	·뉴욕대 경영학(재무) 박사 ·서울대 경제학부 부교수,교수 ·로얄뱅크오브스코틀랜드 퀀트전략 본부장 ·자본시장연구원 원장 ·現 서울대 경제학부 교수 ·現 NH-Amundi자산운용 사외이사	-	-	임원	2020.3.13~	-
조홍희	남	1959.07	사외이사 감사위원	사외이사	비상근	이사회 감사위원회 보수위원회 리스크관리위원회 위원장 내부통제위원회	·영국 University of Bath 사회과학대학원 박사과정 수료 ·서울지방국세청 조사4국장 ·국세청 법인납세국장 ·서울지방국세청장 ·現 법무법인 태평양 고문 ·現 SK케미칼 사외이사	-	-	임원	2022.3.24~	-
김명애	여	1967.09	사외이사	사외이사	비상근	이사회 보수위원회 위원장 리스크관리위원회 임원후보추천위원회 내부통제위원회 위원장	·서울대 경영학 박사 ·한국장기신용은행 중견행원 ·한국신용정보 선임연구원 ·국민연금관리공단 기금운용본부 팀원(시니어) ·숭실대 금융학부 연구교수 ·現 건국대 글로컬캠퍼스 경영학과 교수 ·現 메리츠화재 사외이사	-	-	임원	2023.3.17~	-
최희문	남	1964.10	부회장	미등기	상근	그룹운용부문장 그룹부채부문장	·스탠포드대 MBA ·메리츠증권 부사장 ·메리츠증권 대표이사 사장 ·메리츠증권 대표이사 부회장	-	-	-	2023.11.21~	-
김종민	남	1972.02	사장	미등기	상근	그룹운용부문	·서강대 경영대학원 석사과정(수료) ·메리츠화재 자산운용실장 부사장 ·메리츠증권 대표이사 부사장 ·메리츠금융지주 그룹운용부문 부사장 ·現 메리츠증권 대표이사 사장	13,448	-	임원	2023.11.21~	-
이동진	남	1966.03	부사장	미등기	상근	경영지원실장	·한국외대 법학 학사 ·메리츠증권 경영지원본부장 상무 ·메리츠화재 인사총무팀장 상무, 장기보상부문장 전무 ·메리츠자산운용 대표이사 ·메리츠금융지주 경영지원실장 전무	-	-	-	2018.7.1~	-
김경환	남	1970.01	부사장	미등기	상근	그룹부채부문	·한국항공대 경영학 ·메리츠화재 전략영업총괄 상무 ·메리츠화재 전략영업총괄 전무 ·現 메리츠화재 전략영업총괄 부사장	14,835	-	-	2023.11.21~	-
여은석	남	1971.07	부사장	미등기	상근	그룹운용부문	·성균관대 경영대학원 석사 ·메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 상무 ·메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 전무 ·現 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 부사장	4,696	-	-	2023.11.21~	-
한정원	여	1980.12	전무	미등기	상근	브랜드홍보총괄	·서울대 독어교육 학사 ·現 메리츠증권 홍보본부장 전무 ·現 메리츠화재 홍보본부장 전무	-	-	-	2019.3.1~	-
오종원	남	1975.03	전무	미등기	상근	CRO 겸 위험관리책임자	·한국과학기술원 경영공학 석사 ·메리츠증권Solution팀 상무보 ·메리츠화재 리스크관리팀장 겸 위험관리책임자 상무 ·메리츠금융지주 CRO 겸 위험관리책임자 상무 ·現 메리츠화재 리스크관리팀장 겸 위험관리책임자 전무	13,890	-	-	2021.1.1~	-
김정일	남	1975.02	전무	미등기	상근	그룹부채부문	·Columbia University 통계학 석사 ·메리츠화재 개인영업마케팅파트장 상무 ·메리츠화재 개인영업기획팀장 상무 ·現 메리츠화재 개인영업총괄 전무	-	-	-	2023.11.21~	-
권동찬	남	1976.07	전무	미등기	상근	그룹운용부문	·서울대 경제학 학사 ·메리츠증권 트레이딩담당 상무 ·메리츠증권 트레이딩본부장 상무 ·메리츠금융지주 그룹운용부문 상무 ·現 메리츠증권 트레이딩본부장 전무	3,988	-	-	2023.11.21~	-
이오성	남	1970.10	전무	미등기	상근	감사팀장	·서울대 경영학 석사 ·메리츠화재 아메바경영팀장 상무 ·메리츠화재 기업보험지원팀장 상무 ·메리츠화재 기업보험지원팀장 전무 ·메리츠금융지주 경영지원실 전무	37,618	-	-	2025.2.1~	-
김근영	남	1974.05	상무	미등기	상근	IT담당 (CISO)	·한국과학기술원 전산학 학사 ·메리츠화재 IT 팀장 ·現 메리츠증권 정보보호본부장 상무 ·現 메리츠캐피탈 정보보호최고책임자 상무	-	-	-	2021.1.1~	-
은상영	남	1983.06	상무	미등기	상근	그룹부채부문	·美 노스웨스턴대 경영학석사(MBA) ·메리츠화재 고객경험TF파트장 부장 ·메리츠화재 TM TF파트장 부장 ·現 메리츠화재 TM사업부문장 상무	6,960	-	-	2023.11.21~	-
김상훈	남	1980.11	상무	미등기	상근	IR팀장	·서강대 대학원 경제학과 석사 ·동양증권 리서치(크레딧) ·신한투자증권 리서치(크레딧) ·신한투자증권 투자전략부 부서장 ·메리츠금융지주 IR팀장 상무보	-	-	-	2022.12.12~	-
최대현	남	1976.03	상무	미등기	상근	경영지원실	·Univ.of North Carolina at Chapel Hill, MBA ·금융감독원 기획조정국 수석검사역 ·금융감독원 전북지원 팀장, 금융시장안정국 팀장 ·메리츠화재 감사팀장 상무보 ·메리츠금융지주 감사팀장 상무보 ·現 메리츠화재 ESG경영실 상무	-	-	-	2023.4.3~	-
홍태희	남	1971.08	상무보	미등기	상근	재무관리팀장	·인하대 회계학 학사 ·메리츠화재 자금·회계 차장 ·메리츠금융지주 재무관리팀장 부장	14,000	-	-	2023.11.21~	-
현창훈	남	1977.03	상무보	미등기	상근	준법감시인	·서강대 경제·경영학 학사 ·메리츠증권 경영기획 차장 ·메리츠금융지주 감사팀장 부장	-	-	-	2024.8.1~	-
최병갑	남	1973.12	상무보	미등기	상근	리스크관리팀장	·한국외대 경영학 학사 ·메리츠금융지주 경영관리 차장 ·메리츠금융지주 리스크관리팀장 차장 ·메리츠금융지주 리스크관리팀장 부장	-	-	-	2025.1.1~	-

주1) 최대주주와의 관계는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항에 기재되어 있는 관계이며 '임원'의 경우 최대주주 본인이 출자 하고 있는 법인의 '임원'을 의미함
주2) 공시서류제출일 현재 등기임원의 임기만료일
- 김용범 대표이사 : 2026년 정기주주총회일까지
(재직기간 2014.3.21일은 등기임원 선임일이며, 미등기임원으로서의 재직기간은 2013.9.17일부 임.)
- 조정호 사내이사 : 2027년 정기주주총회일까지
- 이상훈 사외이사, 안동현 사외이사, 조홍희 사외이사 : 2026년 정기주주총회일까지
- 김명애 사외이사 : 2027년 정기주주총회일까지
주3) 미등기임원은 임기만료일 기재를 생략하였음.
주4) 당사 임원이 과거 임원으로 재직하였던 회사의 파산, 회생 또는 채권금융기관협의회와의 경영정상화 이행약정의 체결이 있는지 여부 → 해당사항 없음
주5) 공시서류 작성일 이후 제출일 현재까지 미등기임원 변동사항은 다음과 같음
- 선임 : 서수동 부사장 (관리총괄, 2025.5.8일 부)

가-1. 임원 현황 (공시서류 제출일 현재 기준)

(기준일 :

2025년 05월 15일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
김용범	남	1963.01	대표이사 부회장	사내이사	상근	이사회 리스크관리위원회 보수위원회 임원후보추천위원회	·서울대 경영학 학사 ·메리츠증권 부사장 ·메리츠증권 대표이사 사장 ·메리츠화재 대표이사 부회장	400,000	-	임원	2014.3.21~	-
조정호	남	1958.10	회장	사내이사	상근	이사회	·스위스 I.M.D 대학원 경영학 석사 ·메리츠화재 회장 ·메리츠증권 회장 ·메리츠금융지주 회장	97,747,034	-	본인	2014.3.21~	-
이상훈	남	1959.11	사외이사 감사위원	사외이사	비상근	이사회 의장 감사위원회 보수위원회 임원후보추천위원회 위원장 내부통제위원회	·듀크대 Lawschool L.L.M. 석사 ·서울 북부지법 판사 ·서울 고등법원 판사 ·전주지법 군산지원 지원장 ·사법연수원 교수 ·서울 중앙지법 부장판사 ·現 법무법인 삼우 대표변호사	-	-	임원	2020.3.13~	-
안동현	남	1964.03	사외이사 감사위원	사외이사	비상근	이사회 감사위원회 위원장 리스크관리위원 임원후보추천위원회	·뉴욕대 경영학(재무) 박사 ·서울대 경제학부 부교수,교수 ·로얄뱅크오브스코틀랜드 퀀트전략 본부장 ·자본시장연구원 원장 ·現 서울대 경제학부 교수 ·現 NH-Amundi자산운용 사외이사	-	-	임원	2020.3.13~	-
조홍희	남	1959.07	사외이사 감사위원	사외이사	비상근	이사회 감사위원회 보수위원회 리스크관리위원회 위원장 내부통제위원회	·영국 University of Bath 사회과학대학원 박사과정 수료 ·서울지방국세청 조사4국장 ·국세청 법인납세국장 ·서울지방국세청장 ·現 법무법인 태평양 고문 ·現 SK케미칼 사외이사	-	-	임원	2022.3.24~	-
김명애	여	1967.09	사외이사	사외이사	비상근	이사회 보수위원회 위원장 리스크관리위원회 임원후보추천위원회 내부통제위원회 위원장	·서울대 경영학 박사 ·한국장기신용은행 중견행원 ·한국신용정보 선임연구원 ·국민연금관리공단 기금운용본부 팀원(시니어) ·숭실대 금융학부 연구교수 ·現 건국대 글로컬캠퍼스 경영학과 교수 ·現 메리츠화재 사외이사	-	-	임원	2023.3.17~	-
최희문	남	1964.10	부회장	미등기	상근	그룹운용부문장 그룹부채부문장	·스탠포드대 MBA ·메리츠증권 부사장 ·메리츠증권 대표이사 사장 ·메리츠증권 대표이사 부회장	-	-	-	2023.11.21~	-
김종민	남	1972.02	사장	미등기	상근	그룹운용부문	·서강대 경영대학원 석사과정(수료) ·메리츠화재 자산운용실장 부사장 ·메리츠증권 대표이사 부사장 ·메리츠금융지주 그룹운용부문 부사장 ·現 메리츠증권 대표이사 사장	-	-	계열사 임원	2023.11.21~	-
서수동	남	1967.03	부사장	미등기	상근	관리총괄	·서울대 경영학 학사 ·법무법인(유) 태평양 전문위원 ·메리츠화재 윤리경영실장 부사장 ·메리츠화재 ESG경영실장 부사장 ·메리츠금융지주 관리총괄 부사장 ·메리츠화재 대형GA전담본부장 부사장 ·現 메리츠화재 윤리경영실장 부사장	786	-	-	2025.05.08~	-
이동진	남	1966.03	부사장	미등기	상근	경영지원실장	·한국외대 법학 학사 ·메리츠증권 경영지원본부장 상무 ·메리츠화재 인사총무팀장 상무, 장기보상부문장 전무 ·메리츠자산운용 대표이사 ·메리츠금융지주 경영지원실장 전무	-	-	-	2018.7.1~	-
김경환	남	1970.01	부사장	미등기	상근	그룹부채부문	·한국항공대 경영학 학사 ·메리츠화재 전략영업총괄 상무 ·메리츠화재 전략영업총괄 전무 ·現 메리츠화재 전략영업총괄 부사장	14,835	-	-	2023.11.21~	-
여은석	남	1971.07	부사장	미등기	상근	그룹운용부문	·성균관대 경영대학원 석사 ·메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 상무 ·메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 전무 ·現 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 부사장	4,767	-	-	2023.11.21~	-
한정원	여	1980.12	전무	미등기	상근	브랜드홍보총괄	·서울대 독어교육 학사 ·現 메리츠증권 홍보본부장 전무 ·現 메리츠화재 홍보본부장 전무	-	-	-	2019.3.1~	-
오종원	남	1975.03	전무	미등기	상근	CRO 겸 위험관리책임자	·한국과학기술원 경영공학 석사 ·메리츠증권Solution팀 상무보 ·메리츠화재 리스크관리팀장 겸 위험관리책임자 상무 ·메리츠금융지주 CRO 겸 위험관리책임자 상무 ·現 메리츠화재 리스크관리팀장 겸 위험관리책임자 전무	14,840	-	-	2021.1.1~	-
김정일	남	1975.02	전무	미등기	상근	그룹부채부문	·Columbia University 통계학 석사 ·메리츠화재 개인영업마케팅파트장 상무 ·메리츠화재 개인영업기획팀장 상무 ·現 메리츠화재 개인영업총괄 전무	-	-	-	2023.11.21~	-
권동찬	남	1976.07	전무	미등기	상근	그룹운용부문	·서울대 경제학 학사 ·메리츠증권 트레이딩담당 상무 ·메리츠증권 트레이딩본부장 상무 ·메리츠금융지주 그룹운용부문 상무 ·現 메리츠증권 트레이딩본부장 전무	4,041	-	-	2023.11.21~	-
이오성	남	1970.10	전무	미등기	상근	감사팀장	·서울대 경영학 석사 ·메리츠화재 아메바경영팀장 상무 ·메리츠화재 기업보험지원팀장 상무 ·메리츠화재 기업보험지원팀장 전무 ·메리츠금융지주 경영지원실 전무	37,618	-	-	2025.2.1~	-
김근영	남	1974.05	상무	미등기	상근	IT담당 (CISO)	·한국과학기술원 전산학 학사 ·메리츠화재 IT 팀장 ·現 메리츠증권 정보보호본부장 상무 ·現 메리츠캐피탈 정보보호최고책임자 상무	-	-	-	2021.1.1~	-
은상영	남	1983.06	상무	미등기	상근	그룹부채부문	·美 노스웨스턴대 경영학석사(MBA) ·메리츠화재 고객경험TF파트장 부장 ·메리츠화재 TM TF파트장 부장 ·現 메리츠화재 TM사업부문장 상무	7,036	-	-	2023.11.21~	-
김상훈	남	1980.11	상무	미등기	상근	IR팀장	·서강대 대학원 경제학과 석사 ·동양증권 리서치(크레딧) ·신한투자증권 리서치(크레딧) ·신한투자증권 투자전략부 부서장 ·메리츠금융지주 IR팀장 상무보	-	-	-	2022.12.12~	-
최대현	남	1976.03	상무	미등기	상근	경영지원실	·Univ.of North Carolina at Chapel Hill, MBA ·금융감독원 기획조정국 수석조사역 ·금융감독원 전북지원팀장, 금융시장안정국팀장 ·메리츠화재 감사팀장 상무보 ·메리츠금융지주 감사팀장 상무보 ·現 메리츠화재 윤리경영실 상무	-	-	-	2023.4.3~	-
홍태희	남	1971.08	상무보	미등기	상근	재무관리팀장	·인하대 회계학 학사 ·메리츠화재 자금·회계 차장 ·메리츠금융지주 재무관리팀장 부장	14,000	-	-	2023.11.21~	-
현창훈	남	1977.03	상무보	미등기	상근	준법감시인	·서강대 경제·경영학 학사 ·메리츠증권 경영기획 차장 ·메리츠금융지주 감사팀장 부장	-	-	-	2024.8.1~	-
최병갑	남	1973.12	상무보	미등기	상근	리스크관리팀장	·한국외대 경영학 학사 ·메리츠금융지주 경영관리 차장 ·메리츠금융지주 리스크관리팀장 차장 ·메리츠금융지주 리스크관리팀장 부장	-	-	-	2025.1.1~

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황
- 해당사항 없음

다. 직원 등 현황

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

라. 육아지원제도 사용 현황
- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

마. 유연근무제도 사용 현황

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

바. 미등기임원 보수 현황

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

2. 임원의 보수 등

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 지급보증

(기준일 : 2025년 03월 31일)

(단위:백만원)

구분	내역	대상회사	한도금액	사용금액
제공한 지급보증한도	CP 및 회사채 권면보증	메리츠캐피탈	1,200,000	620,000

주1) 공시대상기간 동안 지급보증 제공에 따른 보증이율은 0.05 ~ 0.10%(평균 0.067%)입니다.

나. 신종자본증권 인수

(기준일 : 2026년 03월 31일)

(단위: 백만원)

거래상대방 (회사와의 관계)	종류	실행일	만기일	이자율 (%)	목적	변동내역				제공 담보	이사회 결의일
거래상대방 (회사와의 관계)	종류	실행일	만기일	이자율 (%)	목적	기초잔액	증가	감소	기말잔액	제공 담보	이사회 결의일
메리츠증권 (자회사)	메리츠증권 제3-2회 사모 채권형 신종자본증권	2021.05.28	2051.05.28	4.9	운영자금	100,000	-	-	100,000	없음	2021.03.28
메리츠증권 (자회사)	메리츠증권 제4회 사모 채권형 신종자본증권	2021.10.15	2051.10.15	4.9	운영자금	100,000	-	-	100,000	없음	2021.10.13
메리츠증권 (자회사)	메리츠증권 제5회 사모 채권형 신종자본증권	2022.06.30	2052.06.30	5.8	운영자금	50,000	-	-	50,000	없음	2022.06.13
메리츠화재 (자회사)	메리츠증권 제3회 사모 채권형 신종자본증권	2022.06.30	2052.06.30	5.3	운영자금	100,000	-	-	100,000	없음	2022.06.13
메리츠증권 (자회사)	메리츠증권 제6회 사모 채권형 신종자본증권	2024.03.13	2054.03.13	6.5	운영자금	140,000	-	-	140,000	없음	2024.02.28
메리츠증권 (자회사)	메리츠증권 제11회 사모 채권형 신종자본증권	2025.03.28	2055.03.28	5.5	운영자금	-	120,000	-	120,000	없음	2025.03.26

2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

- 해당사항 없음

주1) 당사는 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리를 주목적으로 하는 회사로서 영업과 관련한 사업을 직접 영위하지는 않습니다.
주2) 당사의 영업수익은 종속회사의 배당금수익 및 수수료수익 등으로 구성됩니다.
주3) 25.1.1. ~ 25.03.31. 기간 배당금 수익은 메리츠화재 514,485백만원, 메리츠증권 228,411백만원 입니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없음

※ 상기내역 외 특수관계자와의 주요 거래 세부내역은 본 보고서의 재무제표 주석 '특수관계자와의 주요거래'를 참조하여 주시기 바랍니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시내용의 진행ㆍ변경 상황

신고일자	제 목	신고내용	신고사항의 진행사항
2025.03.26	주요사항보고서 (자기주식취득 신탁계약 체결 결정)	자기주식취득 신탁계약 체결 결정 계약금액: 5,500억 계약기간: 25.3.26.~26.3.25.	계약기간 종료일(26.3.25.)까지 신탁계약을 통한 자기주식을 취득함

2. 우발부채 등에 관한 사항

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

가. 중요한 소송사건 등
- 해당사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음

다. 채무보증 및 채무인수 약정현황

(기준일 : 2025년 03월 31일)

(단위:백만원)

구분	내역	대상회사	한도금액	사용금액
제공한 지급보증한도	CP 및 회사채 권면보증	메리츠캐피탈	1,200,000	620,000

라. 그 밖의 우발채무 등
지배회사 메리츠금융지주의 별도 및 연결 기준의 기타 우발부채 등에 관한 사항은 본공시서류 재무제표 주석 및 연결재무제표 주석의 기재내용을 참고하여 주시기 바라며 주요종속회사에 관한 사항은 다음과 같습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

가. 중요한 소송사건 등
- 해당사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음

다. 채무보증 현황

- 해당사항 없음

라. 채무인수 약정현황
- 해당사항 없음

마. 그 밖의 우발채무 등
- 메리츠화재의 제105기 1분기 연결검토보고서의 주석 '14.약정사항 및 우발사항'을 참조하시기 바랍니다.

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 중요한 소송사건

1) 회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 :

2025년 3월 31일

)

(단위 : 백만원)

소송의 내용	소제기일	원고	소송가액	진행상황	소송일정	비고
부당이득금	2022.11.03.	○○○○보험 주식회사	56,382	1심 진행 중	2025.05.15. 판결선고기일	당사외 1인 공동피고
이행확약금지급청구	2025.03.14	○○○○○○지구 도시개발사업조합	500	2심 진행 중	2025.03.14. 접수	-
채권자 대위소송	2022.12.12.	주식회사 ○○	1,800	1심 승소	2024.10.11. 판결선고	-
배당이의	2024.12.03.	○○○○○ 주식회사	7,225	2심 진행 중	2024.12.03. 접수	-
부당이득금	2025.01.16.	주식회사 ○○○○	47,066	2심 진행 중	2025.01.16. 접수	-
채무부존재 확인 등	2024.12.12.	○○군	27,998	2심 진행 중	2025.05.22. 변론기일	-
부당이득금	2023.11.30.	○○○○생명보험 주식회사	34,232	1심 진행 중	2025.04.18. 변론기일	-
손해배상(기)	2023.12.18.	○○○○공제조합	6,479	1심 진행 중	2025.04.18. 변론기일	-
손해배상(기)	2024.12.09.	주식회사 ○○○○	6,300	2심 진행 중	2025.04.11. 변론기일	-
부당이득금 반환청구의 소	2024.04.19.	주식회사○○○○○ 외 1명	11,222	1심 진행 중	2025.04.17. 변론기일	-
금융수수료 반환	2024.05.13	주식회사 ○○○○○○○	1,472	1심 진행 중	2025.04.04. 변론기일	-
부당이득금	2024.05.24.	주식회사○○○○○	1,000	1심 진행 중	2025.04.17. 변론기일	-
부당이득금	2024.06.03.	주식회사 ○○○엔터 테인먼트 외 2	6,000	1심 진행 중	2025.04.11. 변론기일	-
구상금	2024.10.21.	주식회사 ○○○○○자산운용	2,523	1심 진행 중	2024.10.29 소장 도달	-
잔여대출약정금 (후속대출금)청구	2024.10.31.	주식회사○○○○○	1,050	1심 진행 중	2025.04.16. 변론기일	-
사해행위취소	2025.01.24.	주식회사 ○○○○ 외 2	1,500	1심 진행 중	2025.02.13. 소장 도달	-

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조

2) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 :

2025년 3월 31일

)

(단위 : 백만원)

소송의 내용	소제기일	피고	소송가액	진행상황	소송일정	비고
대출금 반환 청구 등	2023.11.01.	○○호텔앤리조트(주) 외 3	28,862	1심 진행 중	2025.05.02. 변론기일	본건 소송의 원고는 대출을 위해 설립된 특수목적법인임
기타(금전)	2024.03.15.	○○○○리조트 주식회사	1,056	1심 진행 중	2025.04.11. 변론기일	-
손해배상(기)	2024.05.17.	○○자산신탁	7,720	1심 진행 중	2025.05.09. 변론기일	-
손해배상(기)	2025.02.18.	○○자산신탁	1,000	1심 진행 중	2025.02.18. 접수

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음.

다. 채무보증 및 대출약정 현황

(기준일 : 2025년 3월 31일) (단위 : 천원)

구 분	제54기 1분기			제53기			제52기
구 분	건수	약정금액	약정잔액	건수	약정금액	약정잔액	건수	약정금액	약정잔액
유동화증권매입약정(*1,4)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
지급보증(*4)	1	18,910,669	18,910,669	1	19,051,940	19,051,940	1	17,509,692	17,509,692
증권인수약정(*4)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
조건부대출약정(*4)	1	54,000,000	54,000,000	2	69,000,000	69,000,000	-	-	-
조건부증권인수약정(*4)	3	365,000,000	365,000,000	2	350,000,000	350,000,000	-	-	-
한도대출(*4)	142	2,294,012,584	1,010,461,559	148	2,319,544,895	1,067,390,495	220	4,220,608,944	2,000,332,162
대출확약 등(*2,4)	1	130,000,000	130,000,000	2	147,825,000	147,825,000	5	171,284,444	171,284,444
총액합계	148	2,861,923,253	1,578,372,228	155	2,905,421,835	1,653,267,435	226	4,409,403,080	2,189,126,298
중복약정금액(*3)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
순액합계	148	2,861,923,253	1,578,372,228	155	2,905,421,835	1,653,267,435	226	4,409,403,080	2,189,126,298

(*1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.
(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.
(*3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다.
(*4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	거래상대방	약정금액	약정잔액	약정기간
지급보증	Aareal Capital Corporation	18,910,669	18,910,669	2021.7.23 ~ 2025.5.8
지급보증 합계		18,910,669	18,910,669
조건부대출약정	케이씨지아이	54,000,000	54,000,000	2024.9.12 ~ 2025.9.12
조건부대출약정 합계		54,000,000	54,000,000
조건부증권인수약정	현대커머셜	300,000,000	300,000,000	2024.5.22 ~ 2025.6.2
조건부증권인수약정	케이씨지아이	50,000,000	50,000,000	2024.9.12 ~ 2025.9.12
조건부증권인수약정	에코프로머티리얼즈	15,000,000	15,000,000	2025.3.25 ~ 2025.4.25
조건부증권인수약정 합계		365,000,000	365,000,000
한도대출	더지음개발	1,000,000	400,000	2021.11.25 ~ 2025.4.25
한도대출	리드온산업개발	1,000,000	1,000,000	2021.11.30 ~ 2025.11.3
한도대출	리드온산업개발	31,000,000	2,980,000	2021.12.1 ~ 2025.11.1
한도대출	엘오케이디앤씨	1,000,000	1,000,000	2021.12.24 ~ 2025.6.27
한도대출	엘오케이디앤씨	74,000,000	12,200,000	2021.12.27 ~ 2025.6.27
한도대출	파라마크케이비제1호사모투자합자회사	9,320,000	890,000	2021.10.6 ~ 2025.12.10
한도대출	파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁 1-2호(재간접형)	1,731,500	269,050	2020.9.25 ~ 2033.3.3
한도대출	현진건업개발	1,000,000	1,000,000	2022.3.28 ~ 2025.7.29
한도대출	현진건업개발	36,000,000	3,300,000	2022.3.29 ~ 2025.7.28
한도대출	이앤에프제2호사모투자합자회사	2,822,699	283,387	2021.12.27 ~ 2030.3.28
한도대출	더나이스	1,000,000	307,000	2022.2.17 ~ 2025.5.19
한도대출	금재디앤씨	1,000,000	1,000,000	2022.4.25 ~ 2026.6.26
한도대출	금재디앤씨	26,000,000	1,435,000	2022.4.26 ~ 2026.6.26
한도대출	아이엠디	1,000,000	871,000	2022.5.9 ~ 2026.3.12
한도대출	아이엠디	51,200,000	34,800,000	2022.5.12 ~ 2026.3.12
한도대출	에스엠주택산업	1,000,000	950,000	2022.5.27 ~ 2025.5.30
한도대출	에스엠주택산업	24,800,000	1,520,000	2022.5.31 ~ 2025.5.30
한도대출	드림스페어제사차	500,000	500,000	2022.6.7 ~ 2025.10.8
한도대출	드림스페어제사차	62,000,000	3,730,000	2022.6.8 ~ 2025.10.8
한도대출	드림스페어제오차	500,000	500,000	2022.6.7 ~ 2025.10.8
한도대출	드림스페어제오차	45,200,000	4,789,000	2022.6.8 ~ 2025.10.8
한도대출	마스턴제38호성남피에프브이	10,000,000	370,732	2022.6.17 ~ 2026.9.17
한도대출	마스턴제38호성남피에프브이	1,000,000	1,000,000	2022.6.16 ~ 2026.9.17
한도대출	에스엘티청라제일차	500,000	500,000	2022.6.21 ~ 2025.6.23
한도대출	에스엘티청라제이차	500,000	500,000	2022.6.21 ~ 2025.6.23
한도대출	에스엘티청라제이차	84,000,000	20,100,000	2022.6.22 ~ 2025.6.22
한도대출	위드디엠	1,000,000	1,000,000	2022.6.22 ~ 2025.2.24
한도대출	탑플랜	1,000,000	1,000,000	2022.6.23 ~ 2025.8.27
한도대출	탑플랜	35,000,000	2,400,000	2022.6.27 ~ 2025.8.27
한도대출	더퍼스트한양	1,000,000	1,000,000	2022.6.28 ~ 2026.3.30
한도대출	더퍼스트한양	10,000,000	370,732	2022.6.29 ~ 2026.3.29
한도대출	씨케이디앤씨	1,000,000	900,000	2022.6.27 ~ 2026.2.27
한도대출	STIC Debt-Platform일반사모투자신탁제1호	226,108	44,645	2022.5.4 ~ 2026.5.4
한도대출	피앤디유나이티드	70,700,000	26,079,000	2025.2.28 ~ 2029.2.28
한도대출	금강산업건설	17,208,649	17,208,649	2023.10.27 ~ 2025.11.27
한도대출	온천공원개발 주식회사	10,000,000	6,740,000	2024.12.23 ~ 2025.3.19
한도대출	주식회사 엘피	23,000,000	21,200,000	2022.6.29 ~ 2025.12.29
한도대출	골드랜드제이앤제이	1,000,000	1,000,000	2022.6.30 ~ 2026.7.1
한도대출	디에이치네트웍스	1,000,000	1,000,000	2022.7.14 ~ 2026.4.15
한도대출	디에이치네트웍스	24,000,000	2,800,000	2022.7.15 ~ 2026.4.15
한도대출	운서원	1,000,000	125,500	2022.7.19 ~ 2025.11.21
한도대출	운서원	27,000,000	3,916,000	2022.7.21 ~ 2025.11.21
한도대출	신광교테라제일차	1,000,000	1,000,000	2022.7.21 ~ 2027.9.22
한도대출	디케이지산개발	1,000,000	631,000	2022.7.21 ~ 2025.7.22
한도대출	디케이지산개발	26,500,000	2,865,000	2022.7.22 ~ 2025.7.22
한도대출	앤씨케이	1,000,000	1,000,000	2022.7.21 ~ 2025.10.22
한도대출	앤씨케이	26,500,000	2,865,000	2022.7.22 ~ 2025.10.22
한도대출	지윰21	1,000,000	1,000,000	2022.7.22 ~ 2027.4.26
한도대출	지윰21	38,300,000	80,000	2022.7.25 ~ 2027.4.25
한도대출	대장건설	1,000,000	1,000,000	2022.7.28 ~ 2026.6.29
한도대출	대장건설	35,000,000	1,400,000	2022.7.29 ~ 2026.3.29
한도대출	디벨럽팩토리	1,000,000	600,000	2022.8.22 ~ 2025.6.24
한도대출	디벨럽팩토리	34,000,000	10,800,000	2022.8.24 ~ 2025.6.24
한도대출	주식회사 기세	45,000,000	45,000,000	2022.7.22 ~ 2027.9.22
한도대출	진기명기개발	1,000,000	801,000	2022.10.7 ~ 2025.7.31
한도대출	진기명기개발	47,000,000	5,647,000	2022.10.21 ~ 2025.7.7
한도대출	리드산업개발	1,000,000	1,000,000	2022.11.11 ~ 2027.9.15
한도대출	㈜아이카	300,000	80,000	2024.4.15 ~ 2025.4.14
한도대출	(주)아이원렌트카	200,000	96,717	2024.4.22 ~ 2025.4.21
한도대출	주식회사 밴컴퍼니	500,000	5,107	2025.2.6 ~ 2026.2.5
한도대출	주식회사 씨엔모터스	1,000,000	1,000,000	2024.9.11 ~ 2025.9.10
한도대출	베스트원골드	39,000,000	35,981,000	2022.9.7 ~ 2026.9.7
한도대출	베스트원골드	50,500,000	50,500,000	2023.9.7 ~ 2026.9.7
한도대출	주식회사 엘에스제일차	169,000,000	47,340,000	2023.2.24 ~ 2025.11.24
한도대출	유동화매입프로그램제이차	50,000,000	50,000,000	2023.6.12 ~ 2026.2.27
한도대출	마스턴제171호양주피에프브이	1,000,000	1,000,000	2024.11.25 ~ 2025.7.25
한도대출	링크시티피에프브이	48,600,000	48,600,000	2023.6.22 ~ 2028.1.24
한도대출	영랑공원개발	20,900,000	20,900,000	2024.10.23 ~ 2027.8.23
한도대출	우리미래산업개발	45,000,000	13,822,000	2023.7.21 ~ 2026.4.21
한도대출	합자회사 뉴경성렌트카	300,000	79,035	2024.11.27 ~ 2025.11.26
한도대출	㈜지에이치엔터프라이즈	500,000	160,978	2024.3.28 ~ 2025.3.27
한도대출	㈜이안카	500,000	40,845	2024.10.22 ~ 2025.10.21
한도대출	㈜하모니렌트카	1,000,000	39,550	2024.3.27 ~ 2025.3.26
한도대출	주식회사한영디앤에스	15,000,000	600,000	2023.5.11 ~ 2025.10.11
한도대출	티아이부산피에프브이 주식회사	14,000,000	1,149,000	2023.9.20 ~ 2028.9.20
한도대출	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호	25,481,543	25,481,543	2023.9.27 ~ 2027.1.24
한도대출	비엔엘케이스타 주식회사	1,000,000	19,499	2024.10.2 ~ 2025.10.1
한도대출	(주)오토플랫	300,000	259,108	2024.11.15 ~ 2025.11.14
한도대출	㈜피제이렌트카	500,000	98,649	2024.5.13 ~ 2025.5.12
한도대출	(주)아이언렌트카	200,000	29,696	2025.2.18 ~ 2026.2.17
한도대출	㈜대영렌트카	15,000,000	3,136,437	2024.4.30 ~ 2025.4.29
한도대출	마이오토(주)	10,000,000	10,000,000	2024.4.19 ~ 2025.4.18
한도대출	(주)제트카	500,000	90,679	2024.6.14 ~ 2025.6.13
한도대출	(주)지엠물류	300,000	27,005	2025.1.17 ~ 2026.1.16
한도대출	(주)에프엠케이	2,000,000	791,510	2025.3.12 ~ 2026.3.11
한도대출	식사풍동1단지지역주택조합	22,000,000	3,100,000	2024.3.22 ~ 2027.5.22
한도대출	뉴엠메리제일차 주식회사	11,500,000	1,936,900	2024.3.29 ~ 2027.9.29
한도대출	제이씨인슈어런스플랫폼제1호합자회사	159,354	58,531	2022.3.15 ~ 2027.2.25
한도대출	케이제이사랑	37,600,000	700,000	2021.9.17 ~ 2025.7.17
한도대출	케이제이사랑	3,760,000	3,760,000	2023.7.17 ~ 2025.7.17
한도대출	과천포럼	14,300,000	14,300,000	2024.4.29 ~ 2026.6.29
한도대출	신길5동지역주택조합	12,500,000	12,500,000	2024.6.17 ~ 2029.3.19
한도대출	㈜달카	150,000	105,271	2024.4.16 ~ 2025.4.15
한도대출	(주)아마존카	10,000,000	2,302,543	2024.5.21 ~ 2025.5.20
한도대출	이지렌터카 주식회사	300,000	45,249	2024.6.24 ~ 2025.6.23
한도대출	㈜삼성렌트카	500,000	96,724	2024.6.26 ~ 2025.6.25
한도대출	송도국제도시개발 (유)	25,000,000	12,600,000	2024.4.19 ~ 2029.4.19
한도대출	이지스코어에너지인프라일반사모투자신탁1-A호	75,556	75,556	2024.7.26 ~ 2031.7.29
한도대출	중앙종합건설	14,500,000	14,500,000	2024.7.23 ~ 2026.5.28
한도대출	중앙종합건설	50,000,000	50,000,000	2024.7.26 ~ 2026.5.28
한도대출	더로렌	13,000,000	8,200,000	2024.7.29 ~ 2026.3.29
한도대출	더로렌	800,000	800,000	2024.7.29 ~ 2026.3.27
한도대출	더랜드인베스트	250,000	120,000	2024.7.29 ~ 2026.3.29
한도대출	더랜드인베스트	800,000	800,000	2024.7.29 ~ 2026.3.27
한도대출	백송홀딩스	60,000,000	60,000,000	2024.8.30 ~ 2030.12.2
한도대출	백송홀딩스	29,700,000	21,800,000	2024.8.30 ~ 2030.11.30
한도대출	충주드림파크개발	74,000,000	26,400,000	2024.9.13 ~ 2029.4.13
한도대출	썬시티	5,000,000	5,000,000	2024.9.13 ~ 2025.9.15
한도대출	마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자	4,540,000	4,540,000	2024.9.27 ~ 2025.6.27
한도대출	주식회사 이머징카	200,000	21,934	2024.7.10 ~ 2025.7.9
한도대출	㈜성일렌트카	1,000,000	606,725	2024.7.17 ~ 2025.7.16
한도대출	(주)케이에이치(KH)렌터카	1,000,000	568,575	2024.7.10 ~ 2025.7.9
한도대출	주식회사 엠리무진	20,000,000	15,832,501	2024.8.7 ~ 2025.8.6
한도대출	㈜에이스렌터카	1,000,000	657,492	2024.8.9 ~ 2025.8.8
한도대출	㈜토마토렌트카	2,000,000	303,230	2024.8.12 ~ 2025.8.11
한도대출	㈜스타스카이	300,000	62,295	2024.9.9 ~ 2025.9.8
한도대출	남한강에스파크컨트리클럽	10,960,000	10,960,000	2024.10.11 ~ 2027.1.11
한도대출	코아셋디앤씨	27,100,000	27,100,000	2024.10.25 ~ 2029.10.25
한도대출	서호도시개발	153,600,000	33,600,000	2024.11.19 ~ 2025.11.19
한도대출	트럼프디앤씨	100,000	100,000	2024.11.1 ~ 2025.11.3
한도대출	성수디비제일차	11,700,000	7,100,000	2024.10.28 ~ 2026.5.28
한도대출	한강시네폴리스개발	11,090,000	6,490,000	2024.10.31 ~ 2028.11.30
한도대출	문현마루지역주택조합	4,500,000	4,500,000	2024.11.12 ~ 2029.6.12
한도대출	풍동데이엔뷰제일차	12,280,000	12,280,000	2024.11.22 ~ 2028.4.24
한도대출	뉴트럼프	10,000,000	5,200,000	2024.12.27 ~ 2026.12.27
한도대출	뉴트럼프	4,000,000	4,000,000	2024.12.27 ~ 2026.12.28
한도대출	유로렌트카(주)	1,000,000	624,102	2024.10.17 ~ 2025.10.16
한도대출	이엔에이렌탈(주)	300,000	39,426	2024.10.18 ~ 2025.10.17
한도대출	(주)차이카렌트카	200,000	20,562	2024.12.19 ~ 2025.12.18
한도대출	도도렌트카	1,000,000	561,075	2024.12.31 ~ 2025.12.30
한도대출	제이씨인슈어런스플랫폼제1호	4,600,000	3,429,261	2022.3.15 ~ 2027.3.18
한도대출	KKR Real Estate Partners Americas III SCSp	132,742	132,742	2021.11.19 ~ 2032.11.19
한도대출	(주)우원산업	400,000	400,000	2021.11.15 ~ 2025.5.15
한도대출	(주)세원투자건업	200,000	200,000	2021.11.15 ~ 2025.5.15
한도대출	라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호	5,810,000	5,810,000	2022.2.25 ~ 2026.2.25
한도대출	유니온홀딩스	200,000	200,000	2023.10.26 ~ 2025.8.26
한도대출	비젼파크 유한회사	14,800,000	3,800,000	2025.2.28 ~ 2026.8.28
한도대출	수서3블록에스피씨	78,400,000	50,800,000	2025.3.28 ~ 2028.12.28
한도대출	주식회사 이스트오토	500,000	227,005	2025.2.21 ~ 2026.2.20
한도대출	(주)오케이모터스	500,000	229,103	2025.2.19 ~ 2026.2.18
한도대출	㈜하이엠카	300,000	4,237	2025.3.7 ~ 2026.3.6
한도대출	브리타니아오토 주식회사	58,314,433	863,467	2025.3.12 ~ 2026.3.11
한도대출 합계		2,294,012,584	1,010,461,559
대출확약	비칠이이	130,000,000	130,000,000	2022.11.11 ~ 2025.11.17
대출확약 합계		130,000,000	130,000,000
약정사항 총계		2,861,923,253	1,578,372,228

라. 그 밖의 우발채무 등

- 당좌차월약정 등

(단위: 천원, 미국달러)

약정종류	거래처	약정한도금액	만기일
일중차월	우리은행	50,000,000	2025.08.29
	하나은행	10,000,000	2025.10.28
	신한은행	20,000,000	2025.09.05
	국민은행	5,000,000	2025.11.19
당좌차월	아이엠뱅크	5,000,000	2025.07.01
한도대출	우리은행	30,000,000	2025.08.29
	농협은행	40,000,000	2026.03.04
	아이엠뱅크	20,000,000	2025.12.18
	수협은행	20,000,000	2025.07.21
권면보증	메리츠금융지주	1,200,000,000	-
이행지급보증	서울보증보험	8,079,964	건별 약정
한도약정	중국은행	30,000,000	2025.12.03
	우리은행	30,000,000	2025.05.02
	산업은행	90,000,000	2025.08.07
	신한은행	20,000,000	2025.08.12
	농협은행	20,000,000	2026.02.22
	아이엠뱅크	40,000,000	2025.05.27
	수협은행	10,000,000	2025.12.31
	미즈호은행	50,000,000	2026.01.15
한도약정(단기사채)	다올투자증권	120,000,000	2025.04.10
한도약정(단기사채)	한양증권	170,000,000	2027.05.16
할인어음(자체)	한국증권금융	200,000,000	2025.10.31
할인어음(청약증거금재원)	한국증권금융	청약금액 내	2025.10.31
기관운영자금(자체)	한국증권금융	200,000,000	2026.03.02
기관운영자금(신탁)	한국증권금융	신탁자금범위 내	2026.03.02
유통금융융자	한국증권금융	300,000,000	2025.07.01
담보금융지원	한국증권금융	700,000,000	2025.04.30
일중거래자금	한국증권금융	200,000,000	2026.03.04
채권딜러금융	한국증권금융	300,000,000	2025.04.01
FX Swap 커미티드 계약	BNP Paribas	USD 50,000,000	2025.12.26

※ 그 밖의 약정내역 등은 III. 재무에 관한 사항 내 3. 연결재무제표 주석 중 "32-3. 약정내역" 을 참조하시기 바랍니다.

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

가. 중요한 소송사건

(기준일 : 2025년 3월 31일)

(단위 : 천원)

원고	피고	소제기일	소송내용	소송가액	진행사항
주식회사 ****프라임	당사	2024.05.13	금융수수료반환	4,178,667	1심 진행중

주) 상기 진행중인 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없으나 향후 재판 진행경과에
따라 적극 대응 예정임

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음

다. 채무보증 및 대출약정 현황
- 해당사항 없음

라. 그 밖의 우발채무 등

(기준일 : 2025년 3월 31일)

(단위 : 천원)

구 분	내 역	거래처	한도금액	미사용한도금액
제공받은 지급보증	권면보증	메리츠금융지주	1,200,000,000	580,000,000
제공받은 지급보증	이행지급보증	서울보증보험	8,079,964	-
단기사채한도약정	한도약정	다올투자증권 등	290,000,000	130,000,000
차입부채 한도약정	한도약정	우리은행 등	310,000,000	280,000,000

3. 제재 등과 관련된 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

분 기 보 고 서

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 정관에 관한 사항

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2. 영업의 현황

3. 파생상품거래 현황

4. 영업설비

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

5. 재무제표 주석

6. 배당에 관한 사항

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

8. 기타 재무에 관한 사항

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주총회 등에 관한 사항

VII. 주주에 관한 사항

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

2. 우발부채 등에 관한 사항

3. 제재 등과 관련된 사항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계