분 기 보 고 서

(제 09 기)

사업연도	2025.01.01	부터
사업연도	2025.03.31	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2025년 5월 15일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	스톤브릿지벤처스(주)

대 표 이 사 :	유승운

본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 테헤란로211, 14층
	(전 화) 02-6182-4700
	(홈페이지) http:///www.stonebridgeventures.vc

작 성 책 임 자 :	(직 책) 전무 (성 명) 배영수
	(전 화) 02-6182-4700

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속기업 개황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 연결재무제표를 작성하지 않습니다.

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	-	-	-	-	-
합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

[연결대상회사의 변동내용]

구 분	자회사	사 유
신규 연결	-	-
신규 연결	-	-
연결 제외	-	-
연결 제외	-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 "스톤브릿지벤처스 주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Stonebridge Ventures, Inc." 라고 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 2017년 05월 31일자로 구 스톤브릿지캐피탈 주식회사(현 스톤브릿지홀딩스 주식회사)에서 VC부문을 물적분할하여 설립되었으며, 2017년 07월 24일자로 사명을 스톤브릿지벤처캐피탈 주식회사에서 스톤브릿지벤처스 주식회사로 변경하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

- 본사주소: 서울특별시 강남구 테헤란로 211, 14층 (역삼동, KFAS빌딩)
- 전화번호: 02-6182-4700
- 홈페이지: www.stonebridgeventures.vc

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사는 「벤처투자 촉진에 관한 법률」, 「중소기업창업 지원법」, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」, 「상법」등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

사. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름, 주소 및 연락처

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사는 「벤처투자 촉진에 관한 법률」에 따른 중소기업창업투자회사로 중소/벤처기업에 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈입니다.

벤처캐피탈은 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 기업설립 초기단계에 있는벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 추후 인수합병, 상장 등을 통해 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히 대출이 아닌 벤처기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서, 벤처기업의 성장 및 발전을 도모하여 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 통해 국민경제의활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다.

자. 신용평가에 관한 사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형
코스닥시장 상장	2022.02.25	해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 회사의 주요 연혁

당사는 2017년 05월 31일 구 스톤브릿지캐피탈㈜(현. 스톤브릿지홀딩스㈜)로부터 물적분할하여 설립되었습니다. 따라서 분할회사인 스톤브릿지홀딩스㈜의 물적분할 이전 연혁과 단순분할신설회사인 스톤브릿지벤처스㈜의 물적분할 이후 연혁을 구분하여 작성하였습니다.

- 스톤브릿지홀딩스 주식회사

일자	내용
2008.12.29	IMM인베스트먼트㈜ 인적분할하여 설립(설립자본금: 70억원)
2008.12.29	대표이사 김지훈 취임(설립 시 최대주주)
2009.02.06	유상증자 실시(자본금 70억원 → 140억원)
2009.02.13	창업투자회사 등록(중소기업청)
2009.09.30	스톤브릿지초기기업전문투자조합 결성(결성액: 110억원)
2010.09.28	2010KIF-스톤브릿지 IT전문투자조합 결성(결성액: 337억원)
2010.11.19	스톤브릿지뉴그로스투자조합 결성(결성액: 300억원)
2011.05.27	스톤브릿지15호벤처투자조합 청산(청산 Net IRR 16.0%)
2011.12.29	대표이사 김지훈 중임
2012.01.03	대표이사 변경(김지훈 → 공동대표이사 김지훈, 김일환)
2012.09.19	스톤브릿지드라마전문투자조합 결성(결성액: 145억원)
2013.07.25	스톤브릿지공연예술전문투자조합 청산(청산 Net IRR: 1.1%)
2014.01.03	미래창조네이버-스톤브릿지초기기업투자조합결성(결성액: 250억원)
2015.10.22	스톤브릿지이노베이션쿼터조합 결성(결성액: 310억원)
2016.04.06	2015KIF-스톤브릿지 IT전문투자조합 결성(결성액: 600억원)
2016.04.15	대표이사 변경(공동대표이사 김지훈, 김일환 → 대표이사 김지훈)
2017.01.06	스톤브릿지성장디딤돌투자조합 결성(결성액: 400억원)

- 스톤브릿지벤처스 주식회사

일자	내용
2017.05.31	스톤브릿지캐피탈㈜의 VC사업부문 물적분할 설립
2017.05.31	스톤브릿지캐피탈㈜의 창업투자회사 지위승계(중소벤처기업부 승인)
2017.06.09	스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합 결성(결성액: 171억원)
2017.07.24	사명변경(스톤브릿지벤처캐피탈㈜ → 스톤브릿지벤처스㈜)
2017.08.10	스톤브릿지영상콘텐츠투자조합 청산(청산 Net IRR 0%)
2017.12.28	스톤브릿지드라마전문투자조합 청산(청산 Net IRR 6.2%)
2017.12.29	스톤브릿지영프론티어투자조합 결성(결성액: 345억원)
2018.03.12	스톤브릿지영프론티어투자조합 증액(80억원 증액후 결성액: 345억원 → 425억원)
2018.08.14	액면분할(1주의 금액 5,000원 → 500원)
2018.11.06	스톤브릿지디지탈콘텐츠전문투자조합(청산 Net IRR 16.6%)
2018.12.21	스톤브릿지한국형유니콘투자조합 결성(결성액: 850억원)
2019.01.29	대표이사 변경(김지훈 → 유승운)
2019.03.20	스톤브릿지한국형유니콘투자조합 증액(200억원 증액후 결성액: 850억원 → 1,050억원)
2019.06.26	스톤브릿지초기기업전문투자조합(청산 Net IRR -5.8%)
2019.09.03	아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사 설립(결성액: 1,265억원)
2019.09.11	스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사 설립(결성액: 25.5억원)
2019.10.02	스톤브릿지고성장기업1호투자조합 결성(결성액: 68억원)
2019.11.15	2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합 결성(결성액: 765억원)
2020.02.14	SBV-KB뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사 설립(결성액: 98.3억원)
2020.05.25	스톤브릿지라이프스타일1호투자조합 결성(결성액: 21억원)
2020.05.29	2010KIF-스톤브릿지IT전문투자조합 청산(청산 Net IRR 19.1%)
2020.06.12	스톤브릿지뉴그로스투자조합 청산(청산 Net IRR 17.8%)
2020.07.10	스톤브릿지2020벤처투자조합 결성(결성액: 100억원)
2020.12.02	스톤브릿지DNA혁신성장투자조합 결성(결성액: 1,080억원)
2020.12.15	2020 벤처창업진흥 유공 포상(중기부, 투자활성화 분야, 단체) 대통령 표창 수상
2021.01.04	스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징 투자조합 결성(결성액: 265억원)
2021.05.25	스톤브릿지DNA혁신성장투자조합 증액(380억원 증액후 결성액: 1,080억원 → 1,460억원)
2021.09.01	스톤브릿지-티케브릿징사모투자합자회사 설립(결성액: 156.6억원)
2021.11.24	아이비케이스톤브릿지뉴딜ESG유니콘사모투자합자회사 설립(결성액: 1,636억원)
2021.11.26	스톤브릿지신한세컨더리유니콘투자조합 결성(결성액: 522억원)
2021.12.31	미래창조네이버-스톤브릿지초기기업투자조합 청산(청산 Net IRR 33.3%)
2022.02.22	스톤브릿지DX사업재편투자조합 결성(결성액: 1,600억원)
2022.03.18	스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합 증액(70억원 증액후 결성액: 522 억원 → 592억원)
2022.06.17	스톤브릿지DX사업재편투자조합 증액(400억원 증액 후 결성액: 1,600억원→ 2,000억원)
2022.12.09	스톤브릿지성장디딤돌투자조합 청산(청산 Net IRR 37.9%)
2023.10.23	IBK-스톤브릿지라이징제2호투조합 결성(결성액: 600억원)
2024.01.10	스톤브릿지신성장4.0투자조합 1차 결성(결성액: 1,825억원)
2024.03.26	스톤브릿지신성장4.0투자조합 2차 결성(680억원 증액후 결성액: 1,825억원 → 2,505억원)

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

당사의 설립일부터 보고서 작성 기준일까지 본점소재지의 변경 이력은 다음과 같습니다.

일자	변경 전 본점소재지	변경 후 본점소재지
2017.07.24	서울특별시 강남구 테헤란로 211, 5층 (역삼동, KFAS빌딩)	서울특별시 강남구 테헤란로 211, 16층 (역삼동, KFAS빌딩)
2023.05.09	서울특별시 강남구 테헤란로 211, 16층 (역삼동, KFAS빌딩)	서울특별시 강남구 테헤란로 211, 14층 (역삼동, KFAS빌딩)

다. 경영진의 중요한 변동

당사의 설립일부터 보고서 작성기준일까지 경영진의 중요한 변동 이력은 다음과 같습니다.

일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2017.05.31	-	대표이사 김지훈 사내이사 김일환 사내이사 백상석 감사 강윤석	-	-
2018.07.10	임시주총	사내이사 최동열	-	-
2019.01.29	임시주총	대표이사 유승운	-	대표이사 김지훈 사임 사내이사 최동열 사임
2019.11.26	-	-	-	사내이사 백상석 사임
2020.03.31	정기주총	사내이사 배영수	사내이사 김지훈 사내이사 김일환 감사 강윤석	-
2021.07.21	임시주총	사내이사 최동열 사외이사 김종일	-	사내이사 김지훈 사임
2021.09.15	임시주총	-	-	사내이사 김일환 사임
2022.03.31	정기주총	-	사내이사 유승운	-
2023.03.30	정기주총	사내이사 김지훈 사외이사 이춘우	사내이사 배영수 감사 강윤석	사내이사 최동열 사임 사외이사 김종일 사임
2025.03.28	정기주총	사내이사 유승운	-	-

주1)	2025.3.28 에 개최된 정기주주총회에서 유승운 사내이사를 재선임하였습니다.

라. 최대주주의 변동

당사는 설립일부터 보고서 작성 기준일까지 최대주주 변동 이력이 없습니다.

마. 상호의 변경

당사의 설립일부터 보고서 작성 기준일까지 상호 변경 이력은 다음과 같습니다.

일자	변경 전 사명	변경 후 사명
2017.07.24	스톤브릿지벤처캐피탈㈜	스톤브릿지벤처스㈜

바. 화의, 회사정리절차 등에 관한 사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제9기 1분기 (2025년 1분기)	제8기 (2024년)	제7기 (2023년)
보통주	발행주식총수	18,150,830	18,150,830	18,150,830
	액면금액	500	500	500
	자본금	9,075,415,000	9,075,415,000	9,075,415,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	9,075,415,000	9,075,415,000	9,075,415,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

당사는 본 보고서 기준일 현재 발행할 주식의 총수는 100,000,000주 이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 18,150,830주입니다. 현재 유통주식수는 18,150,830주 입니다.

나. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 주, %)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		100,000,000	-	100,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		18,150,830	-	18,150,830	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		18,150,830	-	18,150,830	-
Ⅴ. 자기주식수		715,734	-	715,734	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		17,435,096	-	17,435,096	-
Ⅶ. 자기주식 보유비율		3.94	-	3.94	-

다. 자기주식 취득 및 처분 현황

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장내 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	우선주	-	-	-	-	-	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		수탁자 보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	보통주	715,734	-	-	-	715,734	-
		현물보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	715,734	-	-	-	715,734	-
		소계(b)	우선주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			우선주	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	715,734	-	-	-	715,734	-
총 계(a+b+c)			우선주	-	-	-	-	-	-

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 원, %, 회)

구 분	계약기간		계약금액 (A)	취득금액 (B)	이행률 (B/A)	매매방향 변경		결과 보고일
구 분	시작일	종료일	계약금액 (A)	취득금액 (B)	이행률 (B/A)	횟수	일자	결과 보고일
신탁 체결	2022.08.05	2023.02.04	4,000,000,000	3,987,203,440	99.68	-	-	2022.11.09
신탁 해지	2022.08.05	2023.02.04	4,000,000,000	3,987,203,440	99.68	-	-	2023.02.06

마. 자기주식 보유현황

(단위 : 주)

취득 방법		취득(계약체결)결정 공시일자	주식 종류	취득 기간	취득 목적	최초보유 예상기간	최초 취득수량	변동 수량		기말 수량	비고
취득 방법		취득(계약체결)결정 공시일자	주식 종류	취득 기간	취득 목적	최초보유 예상기간	최초 취득수량	처분(-)	소각(-)	기말 수량	비고
배당가능이익범위이내취득	직접 취득	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	직접 취득	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	신탁계약에 의한 취득	2022.08.05	보통주	6개월	주가안정	-	715,734	-	-	715,734	-
	신탁계약에 의한 취득	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타 취득		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타 취득		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
총계							715,734	-	-	715,734	-

바. 자기주식 보유 목적, 취득계획, 처분계획, 소각계획 등

당사는 보고서 작성 기준일 현재 발행주식총수의 100분의 5 이상 자기주식을 보유하고 있지 않으므로, 자기주식 보유현황, 자기주식 취득 목적 등에 대해서는 기재하나 자기주식 취득계획, 자기주식 처분계획, 자기주식 소각계획은 별도로 기재하지 않습니다.

사. 종류주식(우선주) 발행현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2018.03.29	제1기 정기주총	- 중간배당 조문 신설	- 중간배당 근거 조항 신설
2018.06.28	제2기 임시주총	- 주식매수선택권 조문 신설	- 주식매수선택권 부여 근거 조항 신설
2018.07.10	제2기 임시주총	- 주식의 액면가 변경(액면분할)	- 액면분할에 따른 관련 조항 개정
2018.12.10	제2기 임시주총	- 주식매수선택권 조문 정비	- 주식매수선택권 행사조항 개정
2021.07.21	제5기 임시주총	- 발행예정주식의 총수 변경 - 종류주식관련 조문 신설 - 신주의 배당관련 조문 정비 - 주주총회 소집 및 공고관련 조문 정비 - 감사 선임 및 해임 관련 조문 정비	- 「상법」 개정사항 반영 - 코스닥상장법인 표준정관 개정내용 반영
2021.09.15	제5기 임시주총	- 홈페이지 주소 변경에 따른 조문 정비 - 주식등의 전자등록업무 조문 신설 - 신주의 배당관련 조문 정비 - 감사의 직무 관련 조문 정비 - 중간배당 조문 정비	- 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 관련 내용 정비 - 홈페이지 주소 변경 및 자구수정

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부
1	창업자에 대한 투자	영위
2	벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 벤처기업에 대한 투자	영위
3	중소기업창업지원법에 따른 중소기업창업투자조합 및 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 따른 한국벤처투자조합의 결성 및 업무의 집행	영위
4	해외기술의 알선, 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자	영위
5	경영참여형 사모집합투자기구에 대한 투자 및 업무집행사원으로서의 운용	영위
6	위 각호에 부수되는 업무 일체의 영위	영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 「벤처투자 촉진에 관한 법률」에 의거 중소벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사이며, 벤처투자조합(이하 "조합"이라 한다) 결성을 통한 중소벤처기업 투자 및 사모집합투자기구(이하 "PEF"라 한다) 결성을 통한 중소벤처기업 투자를 주력 사업으로 영위하고 있는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)입니다.

당사의 수익구조는 1) 조합을 결성하고 운영하는 대가로 수취하는 관리보수, 2) 조합의 투자수익에 대하여 당사의 출자비율에 따른 수익배분, 3) 조합을 운영하여 기준수익률을 상회하는 투자수익에 대한 별도의 성과보수, 4) 조합이 아닌 회사의 자체적인 자본계정 투자를 통한 투자수익 등이 있습니다.

당사는 우수한 성과를 바탕으로 조합 및 PEF(이하 "펀드"라 한다)를 지속적으로 결성함에 따라 당사의 펀드 AUM은 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사는 보고서 작성기준일 현재 벤처투자조합 15개, 사모투자합자회사 4개를 운용하고 있으며, 19개 펀드의 총 출자약정액은 1조 4,016억원입니다.

당사는 다양한 투자경험이 있는 경영진과 기술에 대한 이해도가 높은 심사역을 주축으로 구성되어 있으며, 메가트렌드를 직접 경험하고 핵심적인 Lesson & Learn을 내재화하여 성장 곡선 진입 전 관련된 유망기업에 선제적으로 투자를 집행해오고 있습니다.

당사는 누적된 투자실적과 펀드 청산 실적을 기반으로 신규펀드 조성을 통해 투자 재원을 크게 확대할 계획이며 산업전반의 디지털 전환과 관련된 디지털인프라(데이터, 네트워크, AI, 소부장, 반도체 등)와 디지털서비스(Saas, 디지털트윈, 플랫폼, 디지털헬스케어 등) 영역에 관련된 Deep-tech 기업 등에 투자를 확대할 계획입니다.

다년간 투자해온 AI/반도체 관련 딥테크 투자건들은 시기의 차이가 있을 수 있으나 초기 투자분부터 회수가 가시화 되고 있어 회사 실적에 긍정적인 영향을 주는 등 선순환 사이클에 진입할 것으로 기대하고 있습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

당사는 벤처투자회사로 투자조합 등의 결성을 통해 업무집행조합원으로서 운영 및 관리를 담당하고 있으며 조합자금의 투자집행을 통해 중소·벤처기업 투자를 주력으로 하고 있습니다.

보고서 작성 기준일 현재 당사는 벤처투자조합 15개, 사모투자합자회사 4개를 운용하고 있으며, 19개 펀드의 총 출자약정액은 1조 4,016억원으로 운용중인 펀드의 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분		설립일	약정금액
벤처투자조합	스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	2015-10-22	31,000
	2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	2016-04-06	60,000
	스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	2017-06-09	17,117
	스톤브릿지영프론티어투자조합	2017-12-29	42,500
	스톤브릿지한국형유니콘투자조합	2018-12-27	105,000
	스톤브릿지고성장기업1호투자조합	2019-10-02	6,800
	2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	2019-11-15	76,500
	스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	2020-05-25	2,100
	스톤브릿지2020벤처투자조합	2020-07-10	10,000
	스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	2020-12-02	146,000
	스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	2021-01-04	26,500
	스톤브릿지신한세컨더리유니콘투자조합	2021-11-26	59,200
	스톤브릿지DX사업재편투자조합	2022-02-22	200,000
	아이비케이-스톤브릿지라이징제2호투자조합	2023-10-23	60,000
	스톤브릿지신성장4.0투자조합	2024-01-10	250,500
	소계		1,093,217
사모투자합자회사	아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	2019-09-03	126,500
	스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	2019-09-11	2,546
	스톤브릿지-티케브릿징사모투자합자회사	2021-09-01	15,660
	아이비케이스톤브릿지뉴딜ESG유니콘사모투자합자회사	2021-11-24	163,660
	소계		308,366
합계			1,401,583

펀드의 주목적투자대상은 정책자금의 출자분야에 따라 상이하나 현재 투자가 진행중인 스톤브릿지신성장4.0투자조합, IBK-스톤브릿지라이징제2호투자조합, 아이비케이-스톤브릿지뉴딜ESG사모투자합자회사는 반도체, 모빌리티, AI/DATA, 친환경에너지, 바이오헬스케어 등 5대 영역 등 당사가 다년간 성과를 보여오고 있는 이른바딥테크 분야에 집중 투자 되고 있습니다.

다년간 투자해온 AI/반도체 관련 딥테크 투자건들은 시기의 차이가 있을 수 있으나 초기 투자분부터 회수가 가시화 되고 있어 회사 실적에 긍정적인 영향을 주는 등 선순환 사이클에 진입할 것으로 기대하고 있습니다.

다수의 펀드에서 다각적으로 회수가 진행되고 있으며 특히 운용기간이 남아있음에도 이미 원금 이상을 LP에게 배분을 완료한 펀드가 있는 등, 회수 성과에 따라 성과보수 확보 가능성이 높은 상황으로 잔여 우량 자산들에 대한 시의적절한 매각을 통해성과보수를 수취를 극대화할 계획입니다.

나. 취급 업무 및 상품·서비스의 개요

(1) 창업투자(VC)

① 벤처펀드의 결성 및 운영

② 벤처기업에 대한 투자

③ 경영, 마케팅, 자금 및 기업공개 지원 등을 통한 지속적인 Value-Up 서비스 제공

④ 투자기업의 해외시장 진출 지원

⑤ 해외자본 유치 및 첨단기술 확보를 위한 해외투자

(2) 사모투자전문회사(PEF)의 설립 및 운용

(4) 특수인수목적회사(SPAC)의 설립 및 운용

다. 조직도(2025.03.31 기준)

조직도

라. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분		2025년 1분기		2024년		2023년
구분		기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
자본	자본금	9,075	10.98%	9,075	10.57%	9,075	10.22%
	자본잉여금	25,756	31.17%	25,756	29.99%	25,756	29.00%
	기타포괄손익누계	-3,283	-3.97%	-3,282	-3.82%	-3,282	-3.70%
	이익잉여금	51,089	61.82%	54,341	63.27%	57,273	64.48%
부채	기타차입금	-	-	-	-	-	-
부채	기타부채	-	-	-	-	-	-
합 계		82,637	100.00%	85,889	100.00%	88,822	100.00%

주1)	기타포괄손익누계는 자기주식 매입에 따른 자본차감이 포함되어있습니다..

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구분	2025년 1분기		2024년		2023년
구분	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
펀드출자금	49,299	65.27%	45,404	64.00%	37,510	50.99%
투자주식	7,830	10.37%	7,623	10.74%	19,799	26.92%
사채	-	-	-	-	-	-
대출금	-	-	-	-	-	-
유형자산	4,091	5.42%	4,257	6.00%	4,860	6.61%
현금과예금	13,958	18.48%	13,238	18.66%	10,957	14.90%
기타	356	0.47%	427	0.60%	433	0.59%
합 계	75,534	100.00%	70,949	100.00%	73,559	100.00%

마. 영업의 종류별 현황

당사의 영업수익은 크게 ① 투자조합과 PEF운용에 따른 펀드운용수익 ② 고유계정 수익, ③ 기타수익으로 구성되어 있습니다.

펀드운용수익은 다시 관리보수와 성과보수로 구분됩니다. 관리보수는 업무집행조합원(업무집행사원)에 대한 일종의 기본보수로서, 업무집행조합원(업무집행사원)은 관리보수를 기반으로한 운용자금으로 운용인력을 확보하여 벤처기업을 발굴 및 심사하고 투자하게 되며 또한 조합(PEF)의 공시 및 기타 사무 처리를 담당하게 됩니다. 관리보수의 경우 일반적으로 조합(PEF)의 규약마다 다르지만 조합(PEF) 설립 후 투자기간 동안은 결성 약정금액의 일정비율로 지급되며, 그 이후 회수기간에는 투자잔액의 일정비율로 업무집행조합원(업무집행사원)에게 지급이 됩니다. 성과보수는 조합(PEF)운용 결과에 따라 지급되는 추가수익으로 조합(PEF)마다 지급규정은 다르며, 일반적으로 규약상 기준수익률(IRR)을 초과하는 조합(PEF)배분금액의 일정비율(일반적으로 20% 전후)을 업무집행조합원(업무집행사원)에게 지급하게 됩니다.

고유계정 관련 처분이익은 당사의 자기자본으로 투자한 종목의 당분기말 처분 또는 평가이익의 합계이며 평가이익은 당분기말 기준 평가액(상장종목의 경우 시가, 비상장종목의 경우 외부평가기관의 평가금액) 기준입니다.

기타수익은 이자수익, 외환거래이익, 기타의 영업수익(배당금 등)으로 구성되어 있습니다.

당사의 최근 2개년 및 2025년 1분기까지의 영업수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(1) 영업실적

(단위 : 백만원)

영업종류	2025년 1분기		2024년 1분기		2024년		2023년
영업종류	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
[펀드운용]	3,355	92.25%	3,561	93.34%	13,164	92.87%	17,161	90.31%
-관리보수	2,741	75.36%	3,178	83.30%	12,281	86.64%	12,003	63.17%
-성과보수	-	-	27	0.71%	140	0.99%	1,497	7.88%
-지분법이익	614	16.88%	356	9.33%	743	5.24%	3,661	19.27%
[고유계정]	282	7.75%	254	6.66%	1,011	7.13%	1,827	9.61%
[기타]	-	-	-	0.00%		0.00%	14	0.07%
영업수익 합계	3,637	100.00%	3,815	100.00%	14,175	100.00%	19,002	100.00%

주1)	펀드운용은 관리보수, 성과보수, 당사의 펀드 출자에 따른 지분법이익으로 구성되어 있습니다.
주2)	고유계정은 조합이 아닌 회사의 자체적인 자본계정 투자를 통한 투자수익으로 구성되어 있습니다.
주3)	기타는 수수료수입 등으로 구성되어 있습니다.

3. 파생상품거래 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 영업설비 등 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 토지 및 건물을 보유하고 있지 않으며, 임대차계약을 통해 본점소재지인 "서울특별시 강남구 테헤란로 211, 14층 (역삼동, KFAS빌딩)"에서 사업을 영위하고 있습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 재무안정성

당사가 속한 산업의 특성상 장기투자 비율이 높기 때문에, 차입을 통한 투자보다는 자기자본을 펀드 출자 투자금으로 활용하고 있어 차입금 의존도가 없습니다.

[안정성 지표]

구분	2025년 1분기 (제9기 1분기)	2024년 (제8기)	2023년 (제7기)
유동비율	343.29%	766.59%	441.41%
부채비율	11.33%	8.33%	10.72%
차입금의존도	-	-	-
이자보상비율	-	-	-

나. 재무성장성

당사와 같은 벤처캐피탈 업체는 경제 및 산업환경과 주식시장에 민감하고 투자기업의 경영성과가 유동적이므로 매년 영업수익 및 순이익이 급변할 가능성이 상존합니다.

[성장성 지표]

구분	2025년 1분기	2024년	2023년
영업수익 증감률	-4.64%	-25.40%	-35.76%
영업이익 증감률	-97.60%	-47.61%	-17.28%
순이익 증감률	-71.50%	-62.85%	-13.35%

주)	2025년 1분기의 증감율은 2024년 1분기 대비

다. 재무위험관리

(1) 재무위험관리요소

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

-
1) 외환위험

당분기말 현재 당사는 외화 금융자산 및 부채를 보유하지 않으므로 외화 환위험에 대해노출되어 있지 않습니다.

2) 이자율위험

① 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
고정이자율 :
금융자산	13,957,591,536	13,238,117,110

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석

당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

3) 가격위험

당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유 중인 상장지분상품 및 비상장지분상품은 5,134,807,480원으로, 다른 변수가 일정하고 지분상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 세전손익에 미치는 영향은 513,480,748원입니다.

(3) 신용위험

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산 및 단기금융자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	13,957,571,669	10,238,097,247
단기금융자산	19,867	3,000,019,863
기타유동금융자산	2,802,805,573	6,136,349,237
기타비유동금융자산	406,647,927	423,690,216
합 계	17,167,045,036	19,798,156,563

(4) 유동성위험

당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.

당분기말 현재 당사는 차입금을 사용하지 않고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 당사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 이상
리스부채	3,432,714,533	4,226,254,450	139,187,790	374,054,040	2,146,676,740	1,566,335,880
미지급금	3,841,737,174	3,841,737,174	3,620,793,200	220,943,974	-	-
미지급비용	315,937,231	315,937,231	315,937,231	-	-	-
장기미지급금	175,190,768	175,190,768	-	-	175,190,768	-
합 계	7,765,579,706	8,559,119,623	4,075,918,221	594,998,014	2,321,867,508	1,566,335,880

(전기말)

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 이상
리스부채	3,520,667,678	4,361,028,250	134,773,800	417,563,370	2,111,827,210	1,696,863,870
미지급금	1,305,775,390	1,305,775,390	1,271,824,000	33,951,390	-	-
미지급비용	261,221,556	261,221,556	261,221,556	-	-	-
장기미지급금	62,299,272	62,299,272	-	-	62,299,272	-
합 계	5,149,963,896	5,990,324,468	1,667,819,356	451,514,760	2,174,126,482	1,696,863,870

(5) 자본위험관리

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경할 계획을 가지고 있습니다.

당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
부채	9,358,960,220	7,152,897,406
자본	82,637,681,560	85,889,350,235
부채비율	11.33%	8.33%

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

제9기 1분기, 제8기, 제7기의 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 제8기, 제7기의 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 이며, 제9기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지않은 재무제표입니다.

(단위: 원)

구분	제9기 1분기 (2025.03.31)	제8기 (2024.12.31)	제7기 (2023.12.31)
자산
Ⅰ. 유동자산	16,815,463,854	19,388,876,521	18,693,618,680
현금및현금성자산	13,957,571,669	10,238,097,247	6,835,353,411
단기금융자산	19,867	3,000,019,863	4,122,064,575
기타유동금융자산	2,802,805,573	6,136,349,237	7,645,146,827
기타유동자산	55,066,745	14,410,174	91,053,867
Ⅱ. 창업투자자산	55,015,596,876	51,610,552,562	45,760,042,087
투자실적자산(관계기업투자)	55,015,596,876	51,610,552,562	45,760,042,087
Ⅲ. 사모투자자산	6,747,009,167	6,352,344,951	5,774,894,499
사모투자자산(관계기업투자)	6,747,009,167	6,352,344,951	5,774,894,499
Ⅳ. 비유동자산	13,418,571,883	15,690,473,607	28,114,067,664
당기손익-공정가치측정금융자산	5,534,807,480	7,623,770,096	19,798,939,043
유형자산	4,091,418,086	4,257,314,905	4,859,526,040
무형자산	2,708,358,390	2,708,358,390	2,350,878,390
기타비유동금융자산	406,647,927	423,690,216	561,662,191
기타비유동자산	677,340,000	677,340,000	543,062,000
이연법인세자산	-	-	-
자 산 총 계	91,996,641,780	93,042,247,641	98,342,622,930
부채
Ⅰ. 유동부채	4,898,385,894	2,529,239,863	4,235,017,428
기타유동금융부채	4,504,060,834	1,939,373,728	4,020,334,143
기타유동부채	105,740,355	104,336,285	214,683,285
당기법인세부채	288,584,705	485,529,850	-
Ⅱ. 비유동부채	4,460,574,326	4,623,657,543	5,286,016,598
기타비유동금융부채	3,261,518,872	3,210,590,168	4,486,611,904
충당부채	194,042,569	192,446,000	186,190,014
이연법인세부채	1,005,012,885	1,220,621,375	613,214,680
부 채 총 계	9,358,960,220	7,152,897,406	9,521,034,026
자본
Ⅰ. 자본금	9,075,415,000	9,075,415,000	9,075,415,000
Ⅱ. 자본잉여금	25,756,233,284	25,756,233,284	25,756,233,284
Ⅲ. 기타자본구성요소	(3,282,909,009)	(3,282,909,009)	(3,282,909,009)
Ⅳ. 이익잉여금	51,088,942,285	54,340,610,960	57,272,849,629
자 본 총 계	82,637,681,560	85,889,350,235	88,821,588,904
부 채 와 자 본 총 계	91,996,641,780	93,042,247,641	98,342,622,930

(단위: 원)

구분	제9기 1분기 (2025.01.01~ 2025.03.31)	제8기 (2024.01.01~ 2024.12.31)	제7기 (2023.01.01~ 2023.12.31)
Ⅰ. 영업수익	3,637,667,995	14,175,207,477	19,002,056,584
Ⅱ. 영업이익	30,699,959	3,373,889,240	6,440,509,588
Ⅲ. 법인세비용차감전순이익	46,392,710	3,437,162,033	6,903,197,760
Ⅳ. 당기순이익	235,350,525	2,298,290,131	6,186,941,884
Ⅴ. 당기총포괄손익	235,350,525	2,298,290,131	6,186,941,884
Ⅵ. 보통주 기본주당순이익	13	132	356

2. 연결재무제표

해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

해당사항 없습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 9 기 1분기말 2025.03.31 현재

제 8 기말 2024.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 9 기 1분기말	제 8 기말
자산
유동자산	16,815,463,854	19,388,876,521
현금및현금성자산	13,957,571,669	10,238,097,247
단기금융상품	19,867	3,000,019,863
기타유동금융자산	2,802,805,573	6,136,349,237
기타유동자산	55,066,745	14,410,174
창업투자자산	55,015,596,876	51,610,552,562
투자실적자산(관계기업투자)	55,015,596,876	51,610,552,562
사모투자자산	6,747,009,167	6,352,344,951
사모투자자산(관계기업투자)	6,747,009,167	6,352,344,951
비유동자산	13,418,571,883	15,690,473,607
당기손익-공정가치측정금융자산	5,534,807,480	7,623,770,096
유형자산	4,091,418,086	4,257,314,905
무형자산	2,708,358,390	2,708,358,390
기타비유동금융자산	406,647,927	423,690,216
기타비유동자산	677,340,000	677,340,000
이연법인세자산
자산총계	91,996,641,780	93,042,247,641
부채
유동부채	4,898,385,894	2,529,239,863
기타유동금융부채	4,504,060,834	1,939,373,728
기타 유동부채	105,740,355	104,336,285
당기법인세부채	288,584,705	485,529,850
비유동부채	4,460,574,326	4,623,657,543
기타비유동금융부채	3,261,518,872	3,210,590,168
비유동충당부채	194,042,569	192,446,000
이연법인세부채	1,005,012,885	1,220,621,375
부채총계	9,358,960,220	7,152,897,406
자본
자본금	9,075,415,000	9,075,415,000
자본잉여금	25,756,233,284	25,756,233,284
기타자본구성요소	(3,282,909,009)	(3,282,909,009)
이익잉여금(결손금)	51,088,942,285	54,340,610,960
자본총계	82,637,681,560	85,889,350,235
자본과부채총계	91,996,641,780	93,042,247,641

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 9 기 1분기		제 8 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	3,637,667,995	3,637,667,995	3,814,747,046	3,814,747,046
투자수익	537,314,475	537,314,475	539,456,112	539,456,112
투자조합수익	2,486,319,032	2,486,319,032	2,919,636,168	2,919,636,168
지분법이익	614,034,488	614,034,488	355,654,766	355,654,766
기타의영업수익
영업비용	3,606,968,036	3,606,968,036	2,536,694,426	2,536,694,426
투자비용	739,556,664	739,556,664	38,926,996	38,926,996
지분법손실	169,325,958	169,325,958	617,282,836	617,282,836
일반관리비	2,698,085,414	2,698,085,414	1,880,484,594	1,880,484,594
영업이익(손실)	30,699,959	30,699,959	1,278,052,620	1,278,052,620
금융수익	63,484,943	63,484,943	55,984,720	55,984,720
금융비용	48,417,224	48,417,224	52,272,316	52,272,316
기타이익	625,032	625,032	490,018	490,018
기타손실
법인세비용차감전순이익(손실)	46,392,710	46,392,710	1,282,255,042	1,282,255,042
법인세비용(수익)	(188,957,815)	(188,957,815)	456,406,594	456,406,594
당기순이익(손실)	235,350,525	235,350,525	825,848,448	825,848,448
기타포괄손익
당기총포괄손익	235,350,525	235,350,525	825,848,448	825,848,448
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13.00	13.00	47.00	47.00
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13.00	13.00	47.00	47.00

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
2024.01.01 (기초자본)	9,075,415,000	25,756,233,284	(3,282,909,009)	57,272,849,629	88,821,588,904
결산배당				(5,230,528,800)	(5,230,528,800)
당기순이익(손실)				825,848,448	825,848,448
2024.03.31 (기말자본)	9,075,415,000	25,756,233,284	(3,282,909,009)	52,868,169,277	84,416,908,552
2025.01.01 (기초자본)	9,075,415,000	25,756,233,284	(3,282,909,009)	54,340,610,960	85,889,350,235
결산배당				(3,487,019,200)	(3,487,019,200)
당기순이익(손실)				235,350,525	235,350,525
2025.03.31 (기말자본)	9,075,415,000	25,756,233,284	(3,282,909,009)	51,088,942,285	82,637,681,560

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지

제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 9 기 1분기	제 8 기 1분기
영업활동현금흐름	787,427,567	12,468,861,523
당기순이익(손실)	235,350,525	825,848,448
비현금항목의 조정	64,122,291	651,899,087
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	628,006,460	10,882,437,712
이자수취	130,364,766	194,707,115
이자지급(영업)	(46,820,655)	(50,727,649)
법인세납부	(223,595,820)	(35,303,190)
투자활동현금흐름	3,020,000,000	4,132,418,301
단기금융자산의 처분	3,000,000,000	4,122,044,761
단기대여금의감소		30,373,540
장기대여금의 감소	50,000,000	40,000,000
투자자산의 취득		(10,000,000)
장기대여금의 증가	(30,000,000)	(50,000,000)
재무활동현금흐름	(87,953,145)	(5,311,839,531)
리스부채의 감소	(87,953,145)	(81,310,731)
배당금의 지급		(5,230,528,800)
현금및현금성자산의순증가(감소)	3,719,474,422	11,289,440,293
기초현금및현금성자산	10,238,097,247	6,835,353,411
기말현금및현금성자산	13,957,571,669	18,124,793,704

5. 재무제표 주석

제9기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 03월 31일까지

제8기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 03월 31일까지

스톤브릿지벤처스 주식회사

1. 일반사항

스톤브릿지벤처스 주식회사(이하 "당사")는 중소기업창업자에 대한 투자와 융자 및 경영자문을 주요 목적사업으로 하여 2017년 4월 1일을 기준일로 스톤브릿지홀딩스(주)로부터 분할설립되었으며, 2022년 2월 25일 코스닥시장에 상장되었습니다. 당기말 현재 당사의 자본금은 9,075백만원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	출자주식수(주)	금 액(원)	지분율(%)
스톤브릿지홀딩스(주)	11,607,370	5,803,685,000	64.0
임원	91,055	45,527,500	0.5
기타주주	5,736,671	2,868,335,500	31.6
자기주식	715,734	357,867,000	3.9
합 계	18,150,830	9,075,415,000	100

2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책의 요약

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서
제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 재무위험관리

(1) 재무위험관리요소

(2) 시장위험

1) 외환위험

당분기말 현재 당사는 외화 금융자산 및 부채를 보유하지 않으므로 외화 환위험에 대해노출되어 있지 않습니다.

2) 이자율위험

① 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
고정이자율 :
금융자산	13,957,591,536	13,238,117,110

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석

당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	13,957,571,669	10,238,097,247
단기금융자산	19,867	3,000,019,863
기타유동금융자산	2,802,805,573	6,136,349,237
기타비유동금융자산	406,647,927	423,690,216
합 계	17,167,045,036	19,798,156,563

당분기말 현재 당사는 차입금을 사용하지 않고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 당사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 이상
리스부채	3,432,714,533	4,226,254,450	139,187,790	374,054,040	2,146,676,740	1,566,335,880
미지급금	3,841,737,174	3,841,737,174	3,620,793,200	220,943,974	-	-
미지급비용	315,937,231	315,937,231	315,937,231	-	-	-
장기미지급금	175,190,768	175,190,768	-	-	175,190,768	-
합 계	7,765,579,706	8,559,119,623	4,075,918,221	594,998,014	2,321,867,508	1,566,335,880

(전기말)

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 이상
리스부채	3,520,667,678	4,361,028,250	134,773,800	417,563,370	2,111,827,210	1,696,863,870
미지급금	1,305,775,390	1,305,775,390	1,271,824,000	33,951,390	-	-
미지급비용	261,221,556	261,221,556	261,221,556	-	-	-
장기미지급금	62,299,272	62,299,272	-	-	62,299,272	-
합 계	5,149,963,896	5,990,324,468	1,667,819,356	451,514,760	2,174,126,482	1,696,863,870

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
부채	9,358,960,220	7,152,897,406
자본	82,637,681,560	85,889,350,235
부채비율	11.33%	8.33%

5. 금융상품 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융상품 종류별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산 :
현금및현금성자산(주1)	13,957,571,669	13,957,571,669	10,238,097,247	10,238,097,247
단기금융자산(주1)	19,867	19,867	3,000,019,863	3,000,019,863
당기손익-공정가치측정금융자산	5,534,807,480	5,534,807,480	7,623,770,096	7,623,770,096
기타유동금융자산(주1)	2,802,805,573	2,802,805,573	6,136,349,237	6,136,349,237
기타비유동금융자산(주1)	406,647,927	406,647,927	423,690,216	423,690,216
합 계	22,701,852,516	22,701,852,516	27,421,926,659	27,421,926,659
금융부채 :
기타유동금융부채(주1)	4,504,060,834	4,504,060,834	1,939,373,728	1,939,373,728
기타비유동금융부채(주1)	3,261,518,872	3,261,518,872	3,210,590,168	3,210,590,168
합 계	7,765,579,706	7,765,579,706	5,149,963,896	5,149,963,896

(주1) 공정가치와 장부금액과의 차이가 중요하지 않아 장부금액을 공정가치로 인식하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

(3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치 :
당기손익-공정가치측정금융자산	2,851,255,240	2,283,552,240	400,000,000	5,534,807,480

(전기말)

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치 :
당기손익-공정가치측정금융자산	838,000,000	6,385,770,096	400,000,000	7,623,770,096

(4) 당분기 및 전분기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
기초	400,000,000	1,399,992,188
손익인식	-	-
매입	-	-
처분	-	-
대체	-	-
기말	400,000,000	1,399,992,188

(5) 가치평가기법 및 투입변수

당분기말 및 전기말 현재 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준3으로 분류되는반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
당기손익-공정가치측정금융자산 :
지분증권
패스트트랙아시아	2,283,552,240	2	거래사례법	NA	NA
소 계	2,283,552,240
채무증권
케이비제27호기업인수목적	400,000,000	3	(주1)	(주1)	(주1)
소 계	400,000,000
합 계	2,683,552,240

(주1) 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하여 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 판단하였습니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
당기손익-공정가치측정금융자산 :
지분증권
패스트트랙아시아	2,283,552,240	2	거래사례법	NA	NA
(주)데이원컴퍼니	4,102,217,856	2	상대가치법	EV/Revenue	0.5~1.2
소 계	6,385,770,096
채무증권
케이비제27호기업인수목적	400,000,000	3	(주1)	(주1)	(주1)
합 계	6,785,770,096

(주1) 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하여 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 판단하였습니다.

(6) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

6. 범주별 금융상품

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융상품 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

자 산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	-	13,957,571,669	13,957,571,669
단기금융자산	-	19,867	19,867
당기손익-공정가치측정금융자산	5,534,807,480	-	5,534,807,480
기타유동금융자산	-	2,802,805,573	2,802,805,573
기타비유동금융자산	-	406,647,927	406,647,927
합 계	5,534,807,480	17,167,045,036	22,701,852,516

(단위: 원)

부 채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	합 계
기타유동금융부채(주1)	-	4,504,060,834	4,504,060,834
기타비유동금융부채(주1)	-	3,261,518,872	3,261,518,872
합 계	-	7,765,579,706	7,765,579,706

(주1) 리스부채 3,432,714,533원이 포함되어 있습니다.

(전기말)

(단위: 원)

자 산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	-	10,238,097,247	10,238,097,247
단기금융자산	-	3,000,019,863	3,000,019,863
당기손익-공정가치측정금융자산	7,623,770,096	-	7,623,770,096
기타유동금융자산	-	6,136,349,237	6,136,349,237
기타비유동금융자산	-	423,690,216	423,690,216
합 계	7,623,770,096	19,798,156,563	27,421,926,659

(단위: 원)

부 채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	합 계
기타유동금융부채(주1)	-	1,939,373,728	1,939,373,728
기타비유동금융부채(주1)	-	3,210,590,168	3,210,590,168
합 계	-	5,149,963,896	5,149,963,896

(주1) 리스부채 3,520,667,678원이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 원)

구 분	평가이익	평가손실	처분이익	처분손실	이자수익(비용)
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산	18,000,000	(739,556,664)	264,371,128	-	-
상각후원가측정금융자산	-	-	-	-	63,484,943
금융부채 :
상각후원가측정금융부채	-	-	-	-	(46,820,655)
합 계	18,000,000	(739,556,664)	264,371,128	-	16,664,288

(전분기)

(단위: 원)

구 분	평가이익	평가손실	처분이익	처분손실	이자수익(비용)
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산	59,305,300	(31,661,722)	50,345,741	(7,265,274)	144,780,092
상각후원가측정금융자산	-	-	-	-	55,984,720
금융부채 :
상각후원가측정금융부채	-	-	-	-	(50,727,649)
합 계	59,305,300	(31,661,722)	50,345,741	(7,265,274)	150,037,163

7. 현금및현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
보통예금(주1)	13,957,571,669	10,238,097,247

(주1) 보통예금에는 취득당시 만기 3개월 이내의 정기예금이 포함되어 있습니다.

8. 단기금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당사의 단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
정기예금	-	3,000,000,000
자사주신탁 예수금	19,867	19,863
합계	19,867	3,000,019,863

9. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당사의 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분		당분기말	전기말
시장성있는 금융자산	지분증권	2,851,255,240	838,000,000
시장성없는 금융자산	지분증권	2,283,552,240	6,385,770,096
시장성없는 금융자산	채무증권	400,000,000	400,000,000
합 계		5,534,807,480	7,623,770,096

(2) 지분증권
(당분기말)

(단위: 원)

구 분	회사명	취득원가	공정가액	장부가액
시장성있는 지분증권 :
보통주	대신밸런스제14호기업인수목적	400,000,000	856,000,000	856,000,000
보통주	(주)데이원컴퍼니	1,053,818	1,995,255,240	1,995,255,240
소 계		401,053,818	2,851,255,240	2,851,255,240
시장성없는 지분증권 :
보통주	패스트트랙아시아	282,537,854	2,283,552,240	2,283,552,240
보통주	드림익스큐션(주1)	7,479,415	-	-
보통주	도움과나눔(주1)	100	-	-
보통주	나눔기술(주1)	17,155,566	-	-
전환우선주	English Central, Inc(주1)	16,901,200	-	-
소 계		324,074,135	2,283,552,240	2,283,552,240
합 계		725,127,953	5,134,807,480	5,134,807,480

(주1) 당기 이전에 손상차손을 인식하였습니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	회사명	취득원가	공정가액	장부가액
시장성있는 지분증권 :
보통주	대신밸런스제14호기업인수목적	400,000,000	838,000,000	838,000,000
소계		400,000,000	838,000,000	838,000,000
시장성없는 지분증권 :
보통주	패스트트랙아시아	282,537,854	2,283,552,240	2,283,552,240
보통주	(주)데이원컴퍼니	1,580,727	4,102,217,856	4,102,217,856
보통주	드림익스큐션(주1)	7,479,415	-	-
보통주	도움과나눔(주1)	100	-	-
보통주	나눔기술(주1)	17,155,566	-	-
전환우선주	English Central, Inc(주1)	16,901,200	-	-
소 계		325,654,862	6,385,770,096	6,385,770,096
합 계		725,654,862	7,223,770,096	7,223,770,096

(주1) 전기 이전에 손상차손을 인식하였습니다.

(3) 채무증권

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	회사명	취득원가	공정가액	장부가액
시장성없는 채무증권 :
무보증공모사채	골든와이어드(주1)	11,200,000	-	-
전환사채	케이비제27호기업인수목적	400,000,000	400,000,000	400,000,000
합 계		411,200,000	400,000,000	400,000,000

(주1) 당기 이전에 손상차손을 인식하였습니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	회사명	취득원가	공정가액	장부가액
시장성없는 채무증권 :
무보증공모사채	골든와이어드(주1)	11,200,000	-	-
전환사채	케이비제27호기업인수목적	400,000,000	400,000,000	400,000,000
합 계		411,200,000	400,000,000	400,000,000

(주1) 전기 이전에 손상차손을 인식하였습니다.

(4) 당분기 및 전분기 손익으로 인식된 금액

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	18,000,000	59,305,300
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	(739,556,664)	(31,661,722)
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	264,371,128	50,345,741
당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	-	(7,265,274)
기타	-	144,780,092
합 계	(457,185,536)	215,504,137

10. 기타금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
유동자산 :
미수수익	2,475,305,573	5,808,849,237
유동성주임종장기대여금	327,500,000	327,500,000
합 계	2,802,805,573	6,136,349,237
비유동자산 :
보증금	326,647,927	323,690,216
주임종장기대여금	80,000,000	100,000,000
합 계	406,647,927	423,690,216

11. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
유동자산:
선급금	9,965,200	14,062,720
선급비용	45,101,545	347,454
소 계	55,066,745	14,410,174
비유동자산:
투자자산	677,340,000	677,340,000
합 계	732,406,745	691,750,174

12. 투자실적자산(관계기업투자)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 투자실적자산(관계기업투자)의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	지분율	취득원가	순자산가치 (주1)	장부금액	주된 사업장	결산일	측정방법 (주2)
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	3.23%	100,000,000	2,227,734,585	2,227,734,585	대한민국	2025-3-31	지분법
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합(주3)	1.67%	10,000,000	1,755,872,298	1,755,872,298	대한민국	2025-3-31	지분법
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합(주3)	1.46%	161,092,773	333,293,292	333,293,292	대한민국	2025-3-31	지분법
스톤브릿지영프론티어투자조합	5.88%	117,647,059	3,858,298,544	3,858,298,544	대한민국	2025-3-31	지분법
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	4.76%	3,611,428,570	3,513,221,801	3,513,221,801	대한민국	2025-3-31	지분법
스톤브릿지고성장기업1호투자조합(주3)	1.00%	68,000,000	69,793,004	69,793,004	대한민국	2025-3-31	지분법
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합(주3)	5.23%	2,420,000,000	4,146,164,641	4,146,164,641	대한민국	2025-3-31	지분법
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	4.76%	100,000,000	135,157,890	135,157,890	대한민국	2025-3-31	지분법
스톤브릿지2020벤처투자조합	1.00%	30,000,000	42,793,994	42,793,994	대한민국	2025-3-31	지분법
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	3.42%	3,580,000,000	4,628,669,098	4,628,669,098	대한민국	2025-3-31	지분법
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	5.66%	1,380,000,000	1,983,919,655	1,983,919,655	대한민국	2025-3-31	지분법
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	6.76%	4,000,000,000	3,576,911,678	3,576,911,678	대한민국	2025-3-31	지분법
스톤브릿지DX사업재편투자조합	6.25%	12,500,000,000	13,651,419,307	13,651,419,307	대한민국	2025-3-31	지분법
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	10.00%	2,400,000,000	2,670,763,493	2,670,763,493	대한민국	2025-3-31	지분법
스톤브릿지신성장4.0투자조합	5.99%	12,300,000,000	12,421,583,596	12,421,583,596	대한민국	2025-3-31	지분법
합 계		42,778,168,402	55,015,596,876	55,015,596,876

(주1) 상기 관계기업투자의 순자산가치 산정시 이용된 재무제표는 외부감사인의 감사 받은 재무제표로서, 투자조합이 보유한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제1109호를 적용, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류한 평가손익을 반영하여 조정한 재무제표를 이용하였습니다.
(주2) 조합출자금에 대한 당사의 지분율이 20%미만이지만, 업무집행조합원으로 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다.
(주3) 청산절차가 진행 중 입니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	지분율	취득원가	순자산가치 (주1)	장부금액	주된 사업장	결산일	측정방법 (주2)
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	3.23%	100,000,000	2,277,518,593	2,277,518,593	대한민국	2024-12-31	지분법
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합(주3)	1.67%	10,000,000	1,750,287,557	1,750,287,557	대한민국	2024-12-31	지분법
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합(주3)	1.46%	161,092,773	342,248,250	342,248,250	대한민국	2024-12-31	지분법
스톤브릿지영프론티어투자조합	5.88%	117,647,059	4,388,369,138	4,388,369,138	대한민국	2024-12-31	지분법
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	4.76%	3,611,428,570	3,537,759,348	3,537,759,348	대한민국	2024-12-31	지분법
스톤브릿지고성장기업1호투자조합(주3)	1.00%	68,000,000	69,389,581	69,389,581	대한민국	2024-12-31	지분법
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합(주3)	5.23%	2,780,000,000	4,499,308,774	4,499,308,774	대한민국	2024-12-31	지분법
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	4.76%	100,000,000	131,104,946	131,104,946	대한민국	2024-12-31	지분법
스톤브릿지2020벤처투자조합	1.00%	30,000,000	42,663,928	42,663,928	대한민국	2024-12-31	지분법
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	3.42%	3,880,000,000	4,872,941,395	4,872,941,395	대한민국	2024-12-31	지분법
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	5.66%	1,500,000,000	2,093,156,895	2,093,156,895	대한민국	2024-12-31	지분법
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	6.76%	4,000,000,000	3,507,531,706	3,507,531,706	대한민국	2024-12-31	지분법
스톤브릿지DX사업재편투자조합	6.25%	12,500,000,000	13,711,025,503	13,711,025,503	대한민국	2024-12-31	지분법
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	10.00%	2,400,000,000	2,439,269,450	2,439,269,450	대한민국	2024-12-31	지분법
스톤브릿지신성장4.0투자조합	5.99%	7,800,000,000	7,947,977,498	7,947,977,498	대한민국	2024-12-31	지분법
합 계		39,058,168,402	51,610,552,562	51,610,552,562

(주1) 상기 관계기업투자의 순자산가치 산정시 이용된 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 결산일의 재무제표로서, 투자조합이 보유한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제1109호를 적용, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류한 평가손익을 반영하여 조정한 재무제표를 이용하였습니다.
(주2) 조합출자금에 대한 당사의 지분율이 20%미만이지만, 업무집행조합원으로 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다.
(주3) 청산절차가 진행 중 입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 투자실적자산(관계기업투자)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 원)

구 분	기초잔액	배당금 등 수령액	출자/반환으로 인한 증감	지분법손익	기말평가액
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	2,277,518,593	-	-	(49,784,008)	2,227,734,585
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	1,750,287,557	-	-	5,584,741	1,755,872,298
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	342,248,250	-	-	(8,954,958)	333,293,292
스톤브릿지영프론티어투자조합	4,388,369,138	(540,000,000)	-	9,929,406	3,858,298,544
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	3,537,759,348	-	-	(24,537,547)	3,513,221,801
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	69,389,581	-	-	403,423	69,793,004
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	4,499,308,774	-	(360,000,000)	6,855,867	4,146,164,641
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	131,104,946	-	-	4,052,944	135,157,890
스톤브릿지2020벤처투자조합	42,663,928	-	-	130,066	42,793,994
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	4,872,941,395	-	(300,000,000)	55,727,703	4,628,669,098
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	2,093,156,895	-	(120,000,000)	10,762,760	1,983,919,655
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	3,507,531,706	-	-	69,379,972	3,576,911,678
스톤브릿지DX사업재편투자조합	13,711,025,503	-	-	(59,606,196)	13,651,419,307
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	2,439,269,450	-	-	231,494,043	2,670,763,493
스톤브릿지신성장4.0투자조합	7,947,977,498	-	4,500,000,000	(26,393,902)	12,421,583,596
합 계	51,610,552,562	(540,000,000)	3,720,000,000	225,044,314	55,015,596,876

(전분기)

(단위: 원)

구 분	기초잔액	배당금 등 수령액	출자/반환으로 인한 증감	지분법손익	기말평가액
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	2,529,930,705	-	-	37,252,799	2,567,183,504
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	2,187,217,381	-	-	30,710,571	2,217,927,952
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	471,046,489	-	-	(71,365,948)	399,680,541
스톤브릿지영프론티어투자조합	6,567,743,038	-	(1,685,000,000)	(145,433,937)	4,737,309,101
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	4,073,318,087	-	-	(101,054,188)	3,972,263,899
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	61,756,756	-	-	(2,736,154)	59,020,602
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	4,956,169,523	-	-	151,854,027	5,108,023,550
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	121,373,404	-	-	6,030,344	127,403,748
스톤브릿지2020벤처투자조합	83,683,383	(39,978,219)	-	(5,749,853)	37,955,311
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	5,994,887,728	-	(870,899,750)	(28,849,722)	5,095,138,256
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	1,587,122,506	-	300,000,000	62,747,386	1,949,869,892
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	1,937,106,713	-	800,000,000	(133,272,990)	2,603,833,723
스톤브릿지DX사업재편투자조합	13,700,737,869	-	-	59,889,398	13,760,627,267
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	1,187,948,505	-	-	(16,333,709)	1,171,614,796
스톤브릿지신성장4.0투자조합	300,000,000	-	3,000,000,000	(34,579,404)	3,265,420,596
합 계	45,760,042,087	(39,978,219)	1,544,100,250	(190,891,380)	47,073,272,738

(3) 당분기말 및 전기말 현재 투자실적자산(관계기업투자)의 요약 재무정보는 다음과같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	자산총액 (주1)	부채총액 (주1)	영업이익(손실) (주1)	당기순이익(손실) (주1)
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	69,064,172,134	4,400,000	(1,543,304,239)	(1,543,304,239)
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	105,352,337,906	-	335,084,503	335,084,503
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	22,821,575,185	1,650,000	(613,128,031)	(613,128,031)
스톤브릿지영프론티어투자조합	65,711,533,134	120,457,927	168,799,897	168,799,897
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	74,009,530,436	231,872,588	(515,288,493)	(515,288,493)
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	9,300,042,298	2,320,741,866	40,342,290	40,342,290
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	79,304,198,762	8,800,000	131,118,462	131,118,462
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	2,839,965,698	1,650,000	85,111,827	85,111,827
스톤브릿지2020벤처투자조합	4,281,599,427	2,200,000	13,006,597	13,006,597
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	135,157,137,674	-	1,627,248,942	1,627,248,942
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	35,052,547,235	3,300,000	190,142,095	190,142,095
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	53,194,108,689	255,815,849	1,026,823,587	1,026,823,587
스톤브릿지DX사업재편투자조합	218,565,679,415	142,970,501	(953,699,137)	(953,699,137)
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	27,016,591,759	308,956,829	2,314,940,433	2,314,940,433
스톤브릿지신성장4.0투자조합	208,122,154,195	681,708,137	(440,778,162)	(440,778,162)

(주1) 2025년 3월 31일 기준의 재무제표를 기초로 하여 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 외부평가기관의 평가 결과를 반영하여 산정된 것입니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	자산총액 (주1)	부채총액 (주1)	영업이익(손실) (주1)	당기순이익(손실) (주1)
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	70,607,476,373	4,400,000	(5,034,775,472)	(5,034,775,472)
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	105,022,512,446	5,259,043	(13,785,788,236)	(13,785,788,236)
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	23,434,703,216	1,650,000	(8,818,557,856)	(8,818,557,856)
스톤브릿지영프론티어투자조합	75,122,903,241	520,627,931	(7,469,356,336)	(7,469,356,336)
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	75,314,822,169	1,021,875,829	(6,836,733,512)	(6,836,733,512)
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	6,940,608,142	1,650,000	763,282,494	763,282,494
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	86,066,903,288	17,622,988	(6,059,961,829)	(6,059,961,829)
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	2,754,853,871	1,650,000	204,362,389	204,362,389
스톤브릿지2020벤처투자조합	4,309,842,196	43,449,366	455,876,424	455,876,424
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	144,391,119,391	2,101,230,659	(7,330,788,755)	(7,330,788,755)
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	37,413,848,487	434,743,347	3,639,940,866	3,639,940,866
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	51,943,288,690	31,819,437	(439,759,272)	(437,710,092)
스톤브릿지DX사업재편투자조합	219,396,927,593	20,519,542	164,585,795	164,585,795
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	24,596,196,309	203,501,812	512,926,700	512,926,700
스톤브릿지신성장4.0투자조합	133,388,324,124	657,099,904	2,471,224,220	2,471,224,220

(주1) 2024년 12월 31일 기준의 재무제표를 기초로 하여 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 외부평가기관의 평가 결과를 반영하여 산정된 것입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자인 투자조합에 대한 출자약정액, 출자미이행액, 출자환급 및 배분액은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	출자약정액	누적 출자이행액	누적 환급/배분액	출자잔액	출자미이행액
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	1,000,000,000	1,000,000,000	(900,000,000)	100,000,000	-
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	1,000,000,000	1,000,000,000	(990,000,000)	10,000,000	-
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	250,000,000	250,000,000	(88,907,227)	161,092,773	-
스톤브릿지영프론티어투자조합	2,500,000,000	2,500,000,000	(2,382,352,941)	117,647,059	-
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	5,000,000,000	5,000,000,000	(1,388,571,430)	3,611,428,570	-
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	68,000,000	68,000,000	-	68,000,000	-
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	4,000,000,000	4,000,000,000	(1,580,000,000)	2,420,000,000	-
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	100,000,000	100,000,000	-	100,000,000	-
스톤브릿지2020벤처투자조합	100,000,000	100,000,000	(70,000,000)	30,000,000	-
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	5,000,000,000	5,000,000,000	(1,420,000,000)	3,580,000,000	-
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	1,500,000,000	1,500,000,000	(120,000,000)	1,380,000,000	-
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	4,000,000,000	4,000,000,000	-	4,000,000,000	-
스톤브릿지DX사업재편투자조합	12,500,000,000	12,500,000,000	-	12,500,000,000	-
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	6,000,000,000	2,400,000,000	-	2,400,000,000	3,600,000,000
스톤브릿지신성장4.0투자조합	15,000,000,000	12,300,000,000	-	12,300,000,000	2,700,000,000
합 계	58,018,000,000	51,718,000,000	(8,939,831,598)	42,778,168,402	6,300,000,000

(전기말)

(단위: 원)

구 분	출자약정액	누적 출자이행액	누적 환급/배분액	출자잔액	출자미이행액
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	1,000,000,000	1,000,000,000	(900,000,000)	100,000,000	-
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	1,000,000,000	1,000,000,000	(990,000,000)	10,000,000	-
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	250,000,000	250,000,000	(88,907,227)	161,092,773	-
스톤브릿지영프론티어투자조합	2,500,000,000	2,500,000,000	(2,382,352,941)	117,647,059	-
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	5,000,000,000	5,000,000,000	(1,388,571,430)	3,611,428,570	-
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	68,000,000	68,000,000	-	68,000,000	-
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	4,000,000,000	4,000,000,000	(1,220,000,000)	2,780,000,000	-
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	100,000,000	100,000,000	-	100,000,000	-
스톤브릿지2020벤처투자조합	100,000,000	100,000,000	(70,000,000)	30,000,000	-
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	5,000,000,000	5,000,000,000	(1,120,000,000)	3,880,000,000	-
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	1,500,000,000	1,500,000,000	-	1,500,000,000	-
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	4,000,000,000	4,000,000,000	-	4,000,000,000	-
스톤브릿지DX사업재편투자조합	12,500,000,000	12,500,000,000	-	12,500,000,000	-
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	6,000,000,000	2,400,000,000	-	2,400,000,000	3,600,000,000
스톤브릿지신성장4.0투자조합	15,000,000,000	7,800,000,000	-	7,800,000,000	7,200,000,000
합 계	58,018,000,000	47,218,000,000	(8,159,831,598)	39,058,168,402	10,800,000,000

(5) 당사가 업무집행조합원으로서 투자조합으로부터 받는 연간 관리보수는 다음과 같습니다.

구 분	관리보수내역	관리보수율
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.0%
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자금액	2.0%
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.0%
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자금액	2.0%
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	1.5%
스톤브릿지영프론티어투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.0%
스톤브릿지영프론티어투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자금액	2.0%
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	등록일로부터 2년 이내 - 출자금총액	2.0%
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	등록일로부터 2년 이후 - 투자잔액	2.0%
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	등록일로부터 2년 이내 - 출자금총액	1.8%
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	등록일로부터 2년 이후 - 투자잔액	1.8%
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.0%
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	2.0%
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	1.2%
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	1.2%
스톤브릿지2020벤처투자조합	등록일로부터 1년 이내 - 출자금총액	1.5%
스톤브릿지2020벤처투자조합	등록일로부터 1년 이후 - 투자잔액	1.5%
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.0%
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	2.0%
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.5%
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	2.5%
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.0%
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	2.0%
스톤브릿지DX사업재편투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2%~0.6%
스톤브릿지DX사업재편투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	2%~0.6%
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액 및 투자잔액	1%~1.9%
아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	1.90%
스톤브릿지신성장4.0투자조합	등록일로부터 2년 이내 - 출자금총액 및 투자잔액	0.3%~1.6%
스톤브릿지신성장4.0투자조합	등록일로부터 2년 이후 - 투자잔액	0.3%~1.6%

13. 사모투자자산(관계기업투자)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 사모투자자산(관계기업투자)의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	지분율	취득원가	순자산가치 (주1)	장부금액	주된 사업장	결산일	측정방법 (주2)
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	0.61%	15,600,000	11,837,350	11,837,350	대한민국	2025-3-31	지분법
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	3.97%	3,367,984,601	3,784,891,030	3,784,891,030	대한민국	2025-3-31	지분법
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	0.51%	80,000,000	79,171,842	79,171,842	대한민국	2025-3-31	지분법
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	3.06%	3,057,949,408	2,871,108,945	2,871,108,945	대한민국	2025-3-31	지분법
합 계		6,521,534,009	6,747,009,167	6,747,009,167

(주1) 상기 사모투자자산의 순자산가치 산정시 이용된 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 결산일의 재무제표로서, 투자회사가 보유한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제1109호를 적용, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류한 평가손익을 반영하여 조정한 재무제표를 이용하였습니다.
(주2) 사모투자자산에 대한 당사의 지분율이 20%미만이지만, 업무집행사원으로 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	지분율	취득원가	순자산가치 (주1)	장부금액	주된 사업장	결산일	측정방법 (주2)
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	0.61%	15,600,000	11,529,714	11,529,714	대한민국	2024-12-31	지분법
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	3.97%	3,367,984,601	3,567,937,181	3,567,937,181	대한민국	2024-12-31	지분법
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	0.51%	80,000,000	76,719,764	76,719,764	대한민국	2024-12-31	지분법
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	3.06%	2,882,949,408	2,696,158,292	2,696,158,292	대한민국	2024-12-31	지분법
합 계		6,346,534,009	6,352,344,951	6,352,344,951

(주1) 상기 사모투자자산의 순자산가치 산정시 이용된 재무제표는 외부감사인의 감사 받은 재무제표로서, 투자회사가 보유한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제1109호를 적용, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류한 평가손익을 반영하여 조정한 재무제표를 이용하였습니다.
(주2) 사모투자자산에 대한 당사의 지분율이 20%미만이지만, 업무집행사원으로 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 사모투자자산(관계기업투자)의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)

(단위: 원)

구 분	기초잔액	배당금 등 수령액	출자/반환으로 인한 증감	지분법손익	기말평가액
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	11,529,714	-	-	307,636	11,837,350
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	3,567,937,181	-	-	216,953,849	3,784,891,030
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	76,719,764	-	-	2,452,078	79,171,842
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	2,696,158,292	-	175,000,000	(49,347)	2,871,108,945
합 계	6,352,344,951	-	175,000,000	219,664,216	6,747,009,167

(전분기)

(단위: 원)

구 분	기초잔액	배당금 등 수령액	출자/반환으로 인한 증감	지분법손익	기말평가액
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	11,781,671	-	-	(406,729)	11,374,942
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	4,343,707,208	-	(321,438,735)	(11,363,844)	4,010,904,629
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	79,062,573	-	-	7,170,241	86,232,814
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	1,340,343,047	-	294,818,526	(66,136,358)	1,569,025,215
합 계	5,774,894,499	-	(26,620,209)	(70,736,690)	5,677,537,600

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사모투자자산(관계기업투자)의 요약 재무정보는 다음과같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	자산총액 (주1)	부채총액 (주1)	영업이익 (주1)	당기순이익 (주1)
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	1,931,916,239	-	50,207,778	50,207,778
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	95,341,681,397	-	5,465,083,306	5,465,083,306
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	15,537,513,637	39,625,646	479,770,478	479,994,244
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	94,276,399,536	289,027,571	(2,281,212)	(2,281,212)

(주1) 2025년 3월 31일 기준의 재무제표를 기초로 하여 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 외부평가기관의 평가 결과를 반영하여 산정된 것입니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	자산총액 (주1)	부채총액 (주1)	영업이익 (주1)	당기순이익 (주1)
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	1,886,108,461	4,400,000	(41,218,339)	(41,218,339)
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	91,366,287,337	1,489,689,246	7,708,138,021	7,708,138,021
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	15,074,009,053	56,115,306	(458,279,138)	(458,279,138)
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	88,397,868,603	147,215,426	(1,607,289,751)	(1,607,289,751)

(주1) 2024년 12월 31일 기준의 재무제표를 기초로 하여 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 외부평가기관의 평가 결과를 반영하여 산정된 것입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 사모투자자산인 투자회사에 대한 출자약정액, 출자미이행액, 출자환급 및 배분액은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	출자약정액	누적 출자이행액	누적 환급/배분액	출자잔액	출자미이행액
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	15,600,000	15,600,000	-	15,600,000	-
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	5,020,000,000	4,743,000,000	(1,375,015,399)	3,367,984,601	277,000,000
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	80,000,000	80,000,000	-	80,000,000	-
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	5,000,000,000	3,057,949,408	-	3,057,949,408	1,942,050,592
합 계	10,115,600,000	7,896,549,408	(1,375,015,399)	6,521,534,009	2,219,050,592

(전기말)

(단위: 원)

구 분	출자약정액	누적 출자이행액	누적 환급/배분액	출자잔액	출자미이행액
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	15,600,000	15,600,000	-	15,600,000	-
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	5,020,000,000	4,743,000,000	(1,375,015,399)	3,367,984,601	277,000,000
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	80,000,000	80,000,000	-	80,000,000	-
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	5,000,000,000	2,882,949,408	-	2,882,949,408	2,117,050,592
합 계	10,115,600,000	7,721,549,408	(1,375,015,399)	6,346,534,009	2,394,050,592

(주1) 누적 환급/배분액에 결손보전액이 포함되어 있습니다.

(5) 당사가 업무집행사원으로서 투자회사로부터 받는 연간 관리보수는 다음과 같습니다.

구 분	관리보수내역	관리보수율
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	매년 출자약정금 총액	1.5%
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	1.8%
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	1.8%
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	등록일로부터 1.5년 이내 - 출자금총액	1.5%
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	등록일로부터 1.5년 이후 - 투자잔액	1.5%
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	등록일로부터 2년 이내 - 출자금총액	1.6%
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	등록일로부터 2년 이후 - 투자잔액	1.6%

14. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
비품	21,149,000	21,149,000
감가상각누계액	(9,307,117)	(8,249,667)
임차시설물	1,030,700,000	1,030,700,000
감가상각누계액	(408,430,000)	(356,895,000)
사용권자산	4,360,620,465	4,360,620,465
감가상각누계액	(903,314,262)	(790,009,893)
합 계	4,091,418,086	4,257,314,905

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	상각	대체	기말
비품	12,899,333	-	-	(1,057,450)	-	11,841,883
임차시설물	673,805,000	-	-	(51,535,000)	-	622,270,000
사용권자산	3,570,610,572	-	-	(113,304,369)	-	3,457,306,203
합 계	4,257,314,905	-	-	(165,896,819)	-	4,091,418,086

(전분기)

(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	상각	대체	기말
비품	17,129,133	-	-	(913,451)	-	16,215,682
임차시설물	879,945,000	-	-	(51,535,000)	-	828,410,000
사용권자산	3,962,451,907	63,542,357	-	(11,786,513)	-	4,014,207,751
합 계	4,859,526,040	63,542,357	-	(64,234,964)	-	4,858,833,433

15. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
회원권	2,708,358,390	2,708,358,390

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기말
회원권	2,708,358,390	-	-	-	2,708,358,390

(전분기)

(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기말
회원권	2,350,878,390	-	-	-	2,350,878,390

16. 리스

(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스와 관련하여 당사의 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산 :
부동산	3,374,359,232	3,479,807,958
차량운반구	82,946,971	90,802,614
합 계	3,457,306,203	3,570,610,572
리스부채 :
유동	346,386,429	372,376,782
비유동	3,086,328,104	3,148,290,896
합 계	3,432,714,533	3,520,667,678

(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
건물	105,448,726	7,541,231
차량운반구	7,855,643	4,245,282
합 계	113,304,369	11,786,513
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	46,820,655	50,727,649
단기리스료(일반관리비에 포함)	-	-
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(일반관리비에 포함)	4,425,180	3,963,180

당분기 및 전분기의 리스의 총 현금유출은 각각 139,198,980원 및 136,001,560원입니다.

(3) 리스부채의 변동내역

당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
기초	3,520,667,678	3,801,206,177
증가	-	63,542,357
감소	-	-
이자비용	46,820,655	50,727,649
지급리스료	(134,773,800)	(132,038,380)
기말	3,432,714,533	3,783,437,803

17. 기타금융부채

당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
유동부채 :
미지급금	3,841,737,174	1,305,775,390
미지급비용	315,937,231	261,221,556
리스부채	346,386,429	372,376,782
합 계	4,504,060,834	1,939,373,728
비유동부채 :
장기미지급금	175,190,768	62,299,272
리스부채	3,086,328,104	3,148,290,896
합 계	3,261,518,872	3,210,590,168

18. 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
유동부채 :
예수금	105,740,355	104,336,285

19. 퇴직급여부채

당사는 확정기여형 퇴직연금에 가입하였으며 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 각각 89,774,000원 및 88,846,000원입니다.

20. 충당부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 충당부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
복구충당부채	194,042,569	192,446,000

보고기간말 현재 임차시설물의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 임차사무실의 임차계약종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 당사의 과거 평균차입이자율을 사용하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
기초	192,446,000	186,190,014
전입액	1,596,569	1,544,667
환입액	-	-
기말	194,042,569	187,734,681

21. 자본금과 자본잉여금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
수권주식수	100,000,000주	100,000,000주
주당액면금액	500	500
발행주식수	18,150,830주	18,150,830주
보통주자본금	9,075,415,000	9,075,415,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	25,756,233,284	25,756,233,284

22. 기타자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말
자기주식(주1)	(3,987,203,440)	(3,987,203,440)
주식선택권	704,294,431	704,294,431
합 계	(3,282,909,009)	(3,282,909,009)

(주1) 당사는 적정 유통주식수 유지 등을 위하여 715,734주의 자기주식을 취득하여 보유하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구분	당분기		전분기
구분	주식수	금액	주식수	금액
기초	715,734	3,987,203,440	715,734	3,987,203,440
증감	-	-	-	-
기말	715,734	3,987,203,440	715,734	3,987,203,440

23. 주식기준보상

(1) 당분기말 현재 당사가 부여한 주식선택권의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	1차	2차	3차
부여일	2018-06-28	2019-04-08	2020-04-16
행사가격	1,998원	1,998원	4,297원
부여주식수	1,184,360주	154,000주	187,000주
소멸주식수	(397,030주)	(1,000주)	(30,000주)
행사주식수	(707,330주)	(7,000주)	(15,000주)
잔여주식수	80,000주	146,000주	142,000주
부여방법	보통주 신주발행
가득조건	부여일 이후 3년 재직
행사기간	부여일로부터 3년 경과 시점에서 5년 간 행사 가능

(2) 당분기 및 전분기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 주, 원)

구 분	주식선택권 수량	가중평균행사가격
기초	368,000	2,885
부여	-	-
행사	-	-
소멸	-	-
기말	368,000	2,885

(전분기)

(단위: 주, 원)

구 분	주식선택권 수량	가중평균행사가격
기초	384,000	2,944
부여	-	-
행사	-	-
소멸	-	-
기말	384,000	2,944

24. 이익잉여금

당분기말 및 전기말 현재 당사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
미처분이익잉여금	48,609,688,965	52,210,059,560
이익준비금	2,479,253,320	2,130,551,400
합 계	51,088,942,285	54,340,610,960

25. 영업수익 및 영업비용

(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
1. 투자수익	537,314,475	537,314,475	539,456,112	539,456,112
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	264,371,128	264,371,128	50,345,741	50,345,741
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	18,000,000	18,000,000	59,305,300	59,305,300
회사관리보수	254,943,347	254,943,347	285,024,979	285,024,979
이자수익	-	-	144,780,092	144,780,092
2. 투자조합수익	2,486,319,032	2,486,319,032	2,919,636,168	2,919,636,168
조합관리보수	2,486,319,032	2,486,319,032	2,892,559,153	2,892,559,153
조합성과보수	-	-	27,077,015	27,077,015
3. 지분법이익	614,034,488	614,034,488	355,654,766	355,654,766
합 계	3,637,667,995	3,637,667,995	3,814,747,046	3,814,747,046

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
1. 투자비용	739,556,664	739,556,664	38,926,996	38,926,996
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	739,556,664	739,556,664	31,661,722	31,661,722
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	-	-	7,265,274	7,265,274
2. 지분법손실	169,325,958	169,325,958	617,282,836	617,282,836
3. 일반관리비	2,698,085,414	2,698,085,414	1,880,484,594	1,880,484,594
급여	1,374,408,936	1,374,408,936	694,784,216	694,784,216
퇴직급여	89,774,000	89,774,000	88,846,000	88,846,000
복리후생비	212,784,185	212,784,185	175,713,335	175,713,335
여비교통비	37,031,109	37,031,109	41,787,910	41,787,910
접대비	46,774,000	46,774,000	61,258,404	61,258,404
통신비	5,082,823	5,082,823	5,097,340	5,097,340
전력비	8,054,860	8,054,860	7,298,280	7,298,280
세금과공과	12,956,290	12,956,290	23,452,080	23,452,080
감가상각비	165,896,819	165,896,819	64,234,964	64,234,964
지급임차료	67,503,600	67,503,600	61,619,700	61,619,700
보험료	4,120,909	4,120,909	16,502,540	16,502,540
차량유지비	3,305,877	3,305,877	2,040,190	2,040,190
도서인쇄비	1,945,840	1,945,840	4,168,420	4,168,420
회의비	197,449,355	197,449,355	141,031,019	141,031,019
소모품비	21,175,441	21,175,441	9,908,177	9,908,177
지급수수료	415,846,370	415,846,370	468,267,019	468,267,019
협회비	33,975,000	33,975,000	14,475,000	14,475,000
합 계	3,606,968,036	3,606,968,036	2,536,694,426	2,536,694,426

26. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
상각후원가측정금융자산 이자수익	60,527,232	60,527,232	52,994,146	52,994,146
임차보증금 현재가치평가에 따른 이자수익	2,957,711	2,957,711	2,990,574	2,990,574
합 계	63,484,943	63,484,943	55,984,720	55,984,720

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
복구충당부채 이자비용	1,596,569	1,596,569	1,544,667	1,544,667
리스부채 이자비용	46,820,655	46,820,655	50,727,649	50,727,649
합 계	48,417,224	48,417,224	52,272,316	52,272,316

27. 기타수익

당분기 및 전분기 중 당사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
잡이익	625,032	625,032	490,018	490,018
합 계	625,032	625,032	490,018	490,018

28. 법인세비용

당사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다.

당분기 법인세비용이 음수(-)이므로 유효세율을 산정하지 않았으며, 전분기 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세 유효세율은 35.59%입니다.

29. 주당이익

(1) 기본주당이익

당사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	235,350,525	235,350,525	825,848,448	825,848,448
가중평균유통보통주식수(*)	17,435,096	17,435,096	17,435,096	17,435,096
기본주당이익	13	13	47	47

(*) 가중평균유통보통주식수

<당분기>

(단위: 주)

구분	3개월				누적
구분	일자	주식수	발행일수	적수	일자	주식수	발행일수	적수
기초 발행주식	2025-01-01	18,150,830	90	1,633,574,700	2025-01-01	18,150,830	90	1,633,574,700
자기주식	2025-01-01	(715,734)	90	(64,416,060)	2025-01-01	(715,734)	90	(64,416,060)
합계				1,569,158,640				1,569,158,640
일수				90				90
가중평균유통보통주식수				17,435,096				17,435,096

<전분기>

(단위: 주)

구분	3개월				누적
구분	일자	주식수	발행일수	적수	일자	주식수	발행일수	적수
기초 발행주식	2024-01-01	18,150,830	91	1,651,725,530	2024-01-01	18,150,830	91	1,651,725,530
자기주식	2024-01-01	(715,734)	91	(65,131,794)	2024-01-01	(715,734)	91	(65,131,794)
합계				1,586,593,736				1,586,593,736
일수				91				91
가중평균유통보통주식수				17,435,096				17,435,096

(2) 희석주당이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 당분기 및 전분기의 희석주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 원)

구 분	3개월	누적
분기순이익	235,350,525	235,350,525
주식선택권 관련 손익(세후)	-	-
조정후 분기순이익	235,350,525	235,350,525
가중평균희석유통주식수(*)	17,538,725	17,538,725
희석주당이익	13	13

(*) 가중평균희석유통주식수

<당분기>

(단위: 주)

구 분	3개월	누적
가중평균유통보통주식수(기본)	17,435,096	17,435,096
주식선택권	103,629	103,629
가중평균유통보통주식수(희석)	17,538,725	17,538,725

<전분기>

(단위: 원)

구 분	3개월	누적
분기순이익	825,848,448	825,848,448
주식선택권 관련 손익(세후)	-	-
조정후 분기순이익	825,848,448	825,848,448
가중평균희석유통주식수(*)	17,574,463	17,574,463
희석주당이익	47	47

(*) 가중평균희석유통주식수

<전분기>

(단위: 주)

구 분	3개월	누적
가중평균유통보통주식수(기본)	17,435,096	17,435,096
주식선택권	139,367	139,367
가중평균유통보통주식수(희석)	17,574,463	17,574,463

30. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기의 영업활동현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
비현금항목의 조정 :
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(18,000,000)	(59,305,300)
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	(264,371,128)	(50,345,741)
지분법이익	(614,034,488)	(355,654,766)
이자수익	(63,484,943)	(200,764,812)
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	739,556,664	31,661,722
당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	-	7,265,274
지분법손실	169,325,958	617,282,836
감가상각비	165,896,819	64,234,964
퇴직급여	89,774,000	88,846,000
이자비용	48,417,224	52,272,316
법인세비용	(188,957,815)	456,406,594
합 계	64,122,291	651,899,087

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동현금흐름 중 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
영업활동으로 인한 자산부채의 변동 :
미수수익의 감소(증가)	3,263,706,126	2,201,140,389
선급금의 감소(증가)	4,097,520	-
선급비용의 감소(증가)	(44,754,091)	361,140
투자실적자산의 감소(증가)	(3,180,000,000)	(1,504,122,031)
사모투자자산의 감소(증가)	(175,000,000)	26,620,209
당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,631,777,080	8,683,531,700
예수금의 증가(감소)	1,404,070	(109,248,020)
미지급금의 감소(증가)	(1,261,775,390)	1,539,972,199
미지급비용의 감소(증가)	54,715,675	44,182,126
장기미지급금의 감소(증가)	333,835,470	-
합 계	628,006,460	10,882,437,712

(3) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
리스부채의 유동성대체	61,962,792	96,223,886
인센티브 미지급금의 유동성대체	220,943,974	968,003,089
주임종대여금 유동성대체	-	110,000,000
사용권자산의 인식	-	63,542,357
리스계약의 종료	-	13,939,675
이익준비금 적립	348,701,920	523,052,880
합 계	631,608,686	1,774,761,887

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 원)

구 분	기초	재무현금흐름에서 생기는 변동	비현금변동	기말
리스부채	3,520,667,678	(87,953,145)	-	3,432,714,533

(전분기)

(단위: 원)

구 분	기초	재무현금흐름에서 생기는 변동	비현금변동	기말
리스부채	3,801,206,177	(81,310,731)	63,542,357	3,783,437,803

31. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분		특수관계자의 명칭
지배기업		스톤브릿지홀딩스㈜
관계기업	벤처투자조합(주1)	스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합
		2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합(주4)
		스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합(주4)
		스톤브릿지영프론티어투자조합
		스톤브릿지한국형유니콘투자조합
		스톤브릿지고성장기업1호투자조합(주4)
		2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합(주4)
		스톤브릿지라이프스타일1호투자조합
		스톤브릿지2020벤처투자조합
		스톤브릿지DNA혁신성장투자조합
		스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합
		스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합
		스톤브릿지DX사업재편투자조합
		아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합
		스톤브릿지신성장4.0투자조합
	사모투자회사(주2)	스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사
		아이비케이스톤브릿지혁신기술성장사모투자합자회사
		스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사
		아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사
기타특수관계자(주3)		스톤브릿지자산운용(주), 스톤브릿지캐피탈(주), STONEBRIDGE CAPITAL HK LIMITED, 스톤브릿지에벤투스해외인프라제1호사모투자합자회사(주5), 스톤브릿지하이랜드헬스케어사모투자합자회사, 케이비-스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사, 에스케이에스스톤브릿지에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽사모투자합자회사, 스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사, 스톤브릿지페이먼츠사모투자합자회사, 스톤브릿지 퀀텀 제2호 사모투자합자회사, 스톤브릿지 퀀텀 제3호 사모투자 합자회사, 스톤브릿지에코제1호사모투자합자회사(주4), 스톤브릿지벤투스 사모투자합자회사, 스톤브릿지 에쿼티 오퍼튜니티 제2호의1 사모투자합자회사, 스톤브릿지 에쿼티 오퍼튜니티 제2호의2 사모투자합자회사, 스톤브릿지에비타스사모투자합자회사

(주1) 벤처투자조합은 당사가 업무집행조합원으로 참여한 조합입니다.
(주2) 사모투자회사는 당사가 업무집행사원으로 참여한 회사입니다.
(주3) 지배기업인 스톤브릿지홀딩스(주)의 종속기업 및 관계기업입니다.
(주4) 청산절차가 진행 중입니다.
(주5) 전기 중 청산되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	특수관계자의 명칭		당분기		전분기
구 분	특수관계자의 명칭		영업수익	영업비용	영업수익	영업비용
지배기업	스톤브릿지홀딩스㈜(주3)		-	10,000,000	-	40,000,000
관계기업	벤처투자조합(주1)	스톤브릿지영프론티어투자조합	116,714,163	-	140,498,615	-
		스톤브릿지한국형유니콘투자조합	231,870,228	-	283,720,818	-
		스톤브릿지고성장기업1호투자조합	-	-	27,001,800	-
		2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	(57,884)	-	259,939,015	-
		스톤브릿지라이프1호투자조합	5,771,312	-	5,819,494	-
		스톤브릿지2020벤처투자조합	9,374,839	-	40,201,864	-
		스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	487,664,430	-	586,414,856	-
		스마트대한민국 네이버-스톤브릿지 라이징 투자조합	128,122,136	-	106,728,698	-
		스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	111,998,206	-	148,000,000	-
		스톤브릿지DX사업재편투자조합	483,371,137	-	600,000,000	-
		아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	255,335,708	-	173,748,100	-
		스톤브릿지신성장4.0투자조합	656,154,757	-	547,562,908	-
		소 계	2,486,319,032	-	2,919,636,168	-
	사모투자회사(주2)	스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	-	-	-	-
		아이비케이스톤브릿지혁신기술성장사모투자합자회사	144,809,408	-	174,599,406	-
		스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	19,812,823	-	26,504,856	-
		아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	90,321,116	-	83,920,717	-
		소 계	254,943,347	-	285,024,979	-
	합 계		2,741,262,379	10,000,000	3,204,661,147	40,000,000

(주1) 상기 투자조합과의 영업수익은 당사가 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 수령하는 관리보수 및 성과보수 금액이며, 지분법손익은 포함하지 아니한 금액입니다.
(주2) 상기 사모투자회사와의 영업수익은 당사가 업무집행사원으로 회사를 운영하며수령하는 관리보수이며, 지분법 손익은 포함하지 아니한 금액입니다.
(주3) 상기 지배기업과의 거래는 당사가 상표권 사용의 대가로 지급하는 수수료비용이며, 해당 비용에 대한 부가가치세는 포함하지 아니한 금액입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	특수관계자의 명칭		당분기말		전기말
구 분	특수관계자의 명칭		미수수익	미지급금	미수수익
지배기업	스톤브릿지홀딩스㈜(주3)		-	11,000,000	-
관계기업	벤처투자조합(주1)	스톤브릿지영프론티어투자조합	116,714,163	-	516,430,644
		스톤브릿지한국형유니콘투자조합	231,870,228	-	1,003,032,832
		2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	-	-	57,884
		스톤브릿지2020벤처투자조합	-	-	41,249,366
		스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	487,664,430	-	2,068,469,491
		스마트대한민국 네이버-스톤브릿지 라이징 투자조합	128,136,212	-	431,443,347
		스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	125,927,925	-	13,929,719
		스톤브릿지DX사업재편투자조합	142,970,501	-	(2,500,078)
		아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	306,756,332	-	201,420,624
		스톤브릿지신성장4.0투자조합	647,425,517	-	617,147,640
		소 계	2,187,465,308	-	4,890,681,469
	사모투자회사(주2)	아이비케이스톤브릿지혁신기술성장사모투자합자회사	144,809,406	-	659,787,624
		스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	16,042,345	-	23,025,640
		아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	90,321,116	-	141,223,167
		소 계	251,172,867	-	824,036,431
합 계			2,438,638,175	11,000,000	5,714,717,900

(주1) 상기 투자조합과의 미수수익은 당사가 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 발생하는 관리보수 미수령분입니다.
(주2) 상기 사모투자회사와의 미수수익은 당사가 업무집행사원으로 회사를 운영하여 발생하는 관리보수 미수령분입니다.

(주3) 상기 지배기업과의 거래는 당사가 상표권 사용의 대가로 지급하는 수수료비용입니다.

(4) 주요 경영진에 대한 보상

당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 임원 등을 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
급여(주1)	926,360,914	1,825,774,509
퇴직급여	29,097,000	37,812,000
합 계	955,457,914	1,863,586,509

(주1) 인센티브는 지급 시 인별 배분금액이 확정됨에 따라 실제 지급액 기준으로 포함하였습니다.

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.

(6) 일부 투자조합과 사모투자회사는 각각 조합 규약 및 회사 정관에 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있습니다(주석 32 참조).

(7) 당사의 지배기업인 스톤브릿지홀딩스(주)와 상표권 사용에대한 대가로서 직전 사업연도 영업수익의 일정 비율만큼을 지급하기로 하는 상표권 사용 계약을 체결한 바 있으며, 이와 관련해 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 금액은 각각 10백만원 및 40백만원(부가가치세를 포함하지 아니한 금액)입니다.

32. 우발채무와 주요 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사가 특수관계자 외의 타인에게 제공하거나 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.

(2) 투자조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정

투자조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하는 경우가 있으며, 이러한 경우 각 투자조합의 업무집행조합원인 당사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산 시 당사가 우선적으로 부담하는 손실금우선충당 약정의 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분	약정 내용
스톤브릿지한국형 유니콘투자조합(주1)	후순위출자자(후순위출자금액한도) 간의 지분율에 따라 우선손실을 충당하고, 그 이상의 손실이 있는 경우에는 각 선순위 출자자별 출자금액(이미 손실금에 충당된 후순위출자자의 출자금액 제외)으로 손실금 부담비율을 재산정하여 손실금을 배분함.

(주1) 당사의 출자약정액 50억 원 중 후순위출자약정액은 5억원입니다.

(3) 사모투자회사 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정

사모투자회사는 회사 정관에 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하는 경우가 있으며, 이러한 경우 각 사모투자회사의 업무집행사원인 당사는 정관에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 재산을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 사모투자회사 투자지분의 평가에 영향을 미치는 바, 청산 시 당사가 우선적으로 부담하는 손실금우선충당 약정의 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분	약정 내용
아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사	업무집행사원이 투자지분의 범위 내에서 우선손실충당하고, 그 이상의 손실이 있는 경우에는 업무집행사원의 우선손실충당액을 제외한 청산 당시 각 사원별 출자금액을 기준으로 한 잔여 출자금 비율에 따라 업무집행사원들과 유한책임사원들이 손실금을 분담함.

(4) 당분기말 현재 당사는 기타투자자산과 관련하여 에이스아메리칸화재해상보험(주)에 종합보험(보험가입금액 647,540천원)이 가입되어 있습니다.

33. 영업부문

(1) 당사는 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 공시하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. 당사의 영업부문과 관련된 손익은 손익계산서에 공시된 금액과 동일합니다.

(2) 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 영업수익(관리보수 및 성과보수의 합계로서, 지분법손익 및 금융상품의 평가손익은 제외함)의 10% 이상인 경우에 표시하였습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
구분	영업수익	비율	영업수익	비율
A투자조합	487,664,430	17.8%	586,414,856	18.3%
B투자조합	483,371,137	17.6%	600,000,000	18.7%
C투자조합	656,154,757	23.9%	-	-

34. 비연결구조화기업에 대한 지분

(1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위

당사는 벤처투자조합, 사모투자회사 등의 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.

구 분	주요 특성
벤처투자조합	벤처투자조합은 투자자에게 출자증권 등을 발행하여 자금을 조달하고 창업자, 벤처기업 등의 주식이나 채권 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 배분하는 조합입니다.당사는 벤처투자조합의 업무집행조합원으로 참여하고, 출자증권에투자함으로써 벤처투자조합에 관여하고 있습니다.
사모투자회사	사모투자회사는 투자자에게 지분증권 등을 발행하여 자금을 조달하고 주식이나 채권 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 배분하는 회사입니다. 당사는 사모투자회사의 업무집행사원으로 참여하고, 지분증권에 투자함으로써 사모투자회사에 관여하고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모는 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	벤처투자조합	사모투자회사	합계
총자산	1,109,793,173,946	207,087,510,809	1,316,880,684,755

(전기말)

(단위: 원)

구 분	벤처투자조합	사모투자회사	합계
총자산	1,060,704,329,535	196,724,273,454	1,257,428,602,989

(3) 관련 위험의 성격

당분기말 및 전기말 현재 당사의 비연결구조화기업에 대한 최대위험노출은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	벤처투자조합	사모투자회사	합계
재무제표상 장부금액
미수수익	2,187,465,308	251,172,867	2,438,638,175
창업투자자산	55,015,596,876	-	55,015,596,876
사모투자자산	-	6,747,009,167	6,747,009,167
합 계	57,203,062,184	6,998,182,034	64,201,244,218
최대손실노출금액	57,203,062,184	6,998,182,034	64,201,244,218
출자금액
출자약정액	58,018,000,000	10,115,600,000	68,133,600,000
누적출자금액	51,718,000,000	7,896,549,408	59,614,549,408
출자미이행액	6,300,000,000	2,219,050,592	8,519,050,592

(전기말)

(단위: 원)

구 분	벤처투자조합	사모투자회사	합계
재무제표상 장부금액
미수수익	4,890,681,469	824,036,431	5,714,717,900
창업투자자산	51,610,552,562	-	51,610,552,562
사모투자자산	-	6,352,344,951	6,352,344,951
합 계	56,501,234,031	7,176,381,382	63,677,615,413
최대손실노출금액	56,501,234,031	7,176,381,382	63,677,615,413
출자금액
출자약정액(주1)	58,018,000,000	10,115,600,000	68,133,600,000
누적출자금액(주1)	47,218,000,000	7,721,549,408	54,939,549,408
출자미이행액	10,800,000,000	2,394,050,592	13,194,050,592

(4) 당분기말 현재 당사는 계약상 의무없이, 재무지원 등을 제공하고 있는 비연결구조화 기업이 없습니다.

(5) 당분기말 현재 당사는 위험의 성격에 대한 정보를 제공하지 않는 비연결구조화기업을 후원하고 있지 않습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책

당사는 정관에 의거하여 이사회 및 주주총회 결의을 통해 배당가능이익 범위 내에서 배당이 가능합니다. 배당에 관한 사항은 회사의 지속정장을 위한 투자, 재무구조, 경영환경, 당사 재무정책과 잉여현금흐름의 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획
정관상 배당액 결정 기관	이사회, 주주총회
정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	당사는 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정하는 정관 개정을 도입하지 않았습니다
배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	당사는 배당 절차 개선방안에 대해 도입을 계획하고 있지 않습니다.

(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액 확정일	배당기준일	배당 예측가능성 제공여부	비고
제8기	2024.12	O	2025.02.10	2024.12.31	X	-
제7기	2023.12	O	2024.02.02	2023.12.31	X	-
제6기	2022.12	O	2023.02.13	2022.12.31	X	-

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

제11조 (신주의 동등배당)

① 본 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다.

② 제1항의 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일까지 발행한 신주에 대하여는 배당을 하지 아니한다.

제55조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 본 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

제56조 (중간배당)

① 본 회사는 사업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그날의 주주에게 「상법」 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당의 구체적인 방법,한도 등에 대해서는 「상법」에서 정하는 바에 따른다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 재무상태표 상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 「상법 시행령」에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

제57조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

라. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제9기 (2025년 1분기)	제8기 (2024년)	제7기 (2023년)
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		-	-	-
(별도)당기순이익(백만원)		235	2,298	6,187
(연결)주당순이익(원)		13	132	356
현금배당금총액(백만원)		-	3,487	5,231
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	151.74	84.54
현금배당수익률(%)	-	-	5.10	5.06
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	-	-	200	300
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-

주1)	당사는 연결재무제표를 작성하지 않으며, (연결)주당순이익(원) 및 (연결)현금배당성향(%)는 연결 기준이 아닌 별도 기준임

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	2	6.22	-

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 지분증권의 발행 등에 관한 사항

(1) 증자(감자)현황

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2017.05.31	-	보통주	1,460,000	5,000	-	(주1)
2018.08.14	주식분할	보통주	13,140,000	500	-	(주2)
2021.07.27	주식매수선택권행사	보통주	395,330	500	1,998	(주3)
2021.08.18	주식매수선택권행사	보통주	62,000	500	1,998	(주3)
2022.02.21	유상증자(일반공모)	보통주	2,821,500	500	8,000	(주4)
2022.04.19	주식매수선택권행사	보통주	82,000	500	1,998	(주3)
2022.05.16	주식매수선택권행사	보통주	33,000	500	1,998	(주3)
2022.08.02	주식매수선택권행사	보통주	62,000	500	1,998	(주3)
2023.06.01	주식매수선택권행사	보통주	33,000	500	1,998	(주3)
2023.06.15	주식매수선택권행사	보통주	47,000	500	1,998	(주3)
2023.12.21	주식매수선택권행사	보통주	15,000	500	4,297	(주3)

주1)	설립(2017.05.31) 당사는 2017년 05월 31일 구 스톤브릿지캐피탈㈜(현. 스톤브릿지홀딩스㈜)로부터 물적분할하여 설립되었습니다
주2)	액면분할(2018.08.14) 당사는 2018년 08월 14일 주당 5,000원에서 500원으로 액면분할을 실시하였으며, 발행주식총수는 1,460,000주에서 14,600,000주로 변동되었습니다.
주3)	임직원의 주식매수선택권 행사에 따른 유상증자입니다.ㅊ
주4)	코스닥 상장을 위한 일반공모에 따른 유상증자입니다.
주5)	상기 일자는 등기일 기준입니다.

(2) 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 사항

(가) 미상환 전환사채 발행현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

(나) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

(다) 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 채무증권의 발행 등에 관한 사항

(1) 채무증권 발행실적

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 채무증권 미상환 잔액

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(3) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
코스닥시장상장	-	2022.02.18	펀드 GP출자금	24,620	펀드 GP출자금	24,620	-

나. 사모자금의 사용내역

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 미사용자금의 운용내역

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 등 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성 유의사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

(가) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

(나) 우발채무 등에 관한 사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

보고서 작성제출일 기준 해당사항은 없으나, 2024년 감사보고서에 기재된 핵심감사사항을 기재합니다.

[2024년 감사보고서 핵심감사사항]

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니 다.

(1) 벤처투자조합 및 사모투자회사가 보유한 비상장 지분상품 및 복합금융상품 등의 공정가치 평가

벤처투자조합 및 사모투자회사가 보유한 비상장 지분상품 및 복합금융상품 등의 공정가치 평가결과에 따라 회사의 창업투자자산, 사모투자자산 및 지분법손익은 유의적인 영향을 받습니다. 당기말 현재 회사의 창업투자자산 및 사모투자자산은 51,611백만원 및 6,352백만원이며, 지분법이익은 743백만원, 지분법손실은 1,935백만원입니다(주석 12,13 참조).

우리는 벤처투자조합 및 사모투자회사가 보유한 상기 금융상품의 공정가치 평가에 수반되는 판단의 수준을 고려하여, 우리는 다음의 식별 위험을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.

ㆍ적절하지 아니한 공정가치 평가방법론 및 평가를 위한 투입변수(할인율, 주가, 지수 및 개별 변수의 변동성 등)를 적용하여 공정가치가 왜곡될 위험
ㆍ적절하지 아니한 거래사례 및 대용기업을 적용하여 공정가치가 왜곡될 위험

우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍ공정가치 평가에 사용한 방법론을 검토하는 회사의 통제에 대한 평가
ㆍ공정가치 평가를 위해 회사가 계약한 외부평가기관의 적격성과 독립성 평가
ㆍ보고기간종료일 현재 공정가치 평가방법론과 대용기업 등이 변동한 경우 이와 관련한 질문 및 분석적 절차
ㆍ공정가치 평가에 사용한 평가방법론과 투입변수, 거래사례, 대용기업 등의 적정성 및 공정가치 평가 결과에 대한 검토

나. 대손충당금 설정 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 재고자산 현황 등

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 수주계약 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

마. 공정가치평가 내역

당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련 중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항
제09기 1분기 (당기)	감사보고서	태일회계법인	-	-	-	-	-
제09기 1분기 (당기)	연결감사 보고서	-	-	-	-	-	-
제08기 (전기)	감사보고서	태일회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	벤처투자조합 및 사모투자회사가 보유한 비상장 지분상품 및 복합금융상품 등의 공정가치 평가
제08기 (전기)	연결감사 보고서	-	-	-	-	-	-
제07기 (전전기)	감사보고서	태일회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	벤처투자조합 및 사모투자회사가 보유한 비상장 지분상품 및 복합금융상품 등의 공정가치 평가
제07기 (전전기)	연결감사 보고서	-	-	-	-	-	-

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제09기 1분기 (당기)	태일회계법인	제9기 반기 재무제표 검토 제9기 재무제표 감사	140	992	-	-
제08기(전기)	태일회계법인	제8기 반기 재무제표 검토 제8기 재무제표 감사	140	992	140	1,020
제07기(전전기)	태일회계법인	제7기 반기 재무제표 검토 제7기 재무제표 감사	140	1,465	140	1,150

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제09기 1분기 (당기)	-	-	-	-	-
제09기 1분기 (당기)	-	-	-	-	-
제08기(전기)	-	-	-	-	-
제08기(전기)	-	-	-	-	-
제07기(전전기)	-	-	-	-	-
제07기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 회사가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2023.08.04	회사측: CFO 및 2인 감사인측: 업무수행이사 및 4인	대면회의	연간 감사계획 및 진행 상황,핵심감사사항 협의, 반기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항
2	2023.11.10	회사측: CFO 및 2인 감사인측: 업무수행이사 및 4인	대면회의	재무제표에 대한 상세감사계획 협의, 내부회계관리제도 검토 결과
3	2024.02.08	회사측: CFO 및 2인 감사인측: 업무수행이사 및 4인	대면회의	핵심감사사항에 대한 감사절차,감사진행경과, 감사종결단계 협의사항(감사인의 독립성 등) 기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항
4	2024.08.09	회사측: CFO 및 2인 감사인측: 업무수행이사 및 4인	대면회의	연간 감사계획 및 진행 상황, 핵심감사사항 협의, 반기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항
5	2024.11.08	회사측: CFO 및 2인 감사인측: 업무수행이사 및 4인	대면회의	재무제표에 대한 상세감사계획 협의, 내부회계관리제도 검토 결과
6	2025.02.15	회사측: CFO 및 2인 감사인측: 업무수행이사 및 4인	대면회의	핵심감사사항에 대한 감사절차, 감사진행경과, 감사종결단계 협의사항(감사인의 독립성 등) 기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항

마. 회계감사인의 변경

제9기 ~ 11기까지의 3개 사업연도에 대하여 당사의 외부감사인 선임규정에 의거하여 감사인선임위원회가 선정한 태일회계법인과 외부감사계약을 체결하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

분기보고서 작성 기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목에 대한 기재를 생략합니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 이사회 구성 현황

분기보고서 제출일 현재 당사 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 1인 등 총 4인의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 유승운 대표이사입니다.

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
4	1	-	-	-

(2) 이사회의 권한 내용

당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 업무집행에 관한 중요사항 등을 의결하고 있습니다.

구분

내용

정관 제41조

(이사회의

구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성하며, 본 회사 업무의 중요사항을 결의한다.

② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

③ 이사회의 의장은 제2항에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

정관 제42조

(이사회의

결의방법)

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만, 「상법」 제397조의2 및 제398조에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

이사회

운영규정

제12조

(부의사항)

① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

가. 주주총회의 소집

나. 영업보고서의 승인

다. 재무제표의 사전승인

라. 주주총회에 부의할 의안

2. 경영일반에 관한 사항

가. 회사경영의 연간 사업계획

나. 대표이사의 선임 및 해임

다. 사내이사/사외이사 선임 및 해임 (미등기임원(집행임원) 포함)

라. 주식매수선택권의 부여 및 취소

마. 투자심의위원회 및 인사위원회의 설치 및 해체

바. 중간배당의 결정

사. 흡수합병 또는 신설합병의 보고

아. 간이합병, 소규모 합병 및 간이분할합병, 소규모 분할합병

자. 일반 공모증자의 결정

3. 투자에 관한 사항

가. 위험관리규정의 개정 및 폐지

나. 펀드결성현황과 관련된 사항

다. 리스크관리담당 임원의 선임 및 해임

라. 준법감시인의 선임 및 해임

4. 조직에 관한 사항

가. 회사의 조직변경에 관한 사항

나. 본사 및 지점 등의 설치, 이전 또는 폐지

5. 재무에 관한 사항

가. 단일 건으로 최근 사업연도 자본총계 10% 이상의 금액 집행에 관한 건

(1) 출자 및 타법인 주식 취득

(2) 계약의 체결

(3) 재산의 취득 또는 처분

(4) 자금의 차입/대여

(5) 보증 및 담보제공

(6) 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

나. 결손의 처분

다. 신주의 발행

라. 사채의 모집

마. 준비금의 자본전입

바. 전환사채의 발행

사. 신주인수권부사채의 발행

아. 주식 명의개서대리인의 선정

6. 이사에 관한 사항

가. 이사와 회사간 거래의 승인

나. 동종영업을 목적으로 하는 다른 회사의 무한책임사원이나 임원 겸임

7. 기타

가. 중요한 소송의 제기와 화해에 관한 사항

나. 중요한 규정의 제정, 개정, 폐지에 관한 사항

다. 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 의장이 필요하다고 인정하는 사항

라. 기타 대표이사 또는 이사가 필요하다고 인정하여 요청한은 사항

② 이사회는 대표이사로 하여금 임원 또는 직원업무에 관하여 이사회에 보고할 것을 요구할 수 있다.

나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	사내이사				사외이사
				유승운	배영수	최동열	김지훈	김종일	이춘우
				출석률: 100%	출석률: 100%	출석률: 100%	출석률: 100%	출석률: 100%	출석율: 100%
'23-1	23.02.13	1. 제6기(2022.1.1 ~ 2022.12.31) 내부결산 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	선임전	찬성	선임전
		2. 제6기(2022.1.1 ~ 2022.12.31) 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성		찬성
		3. 제6기 결산배당 결의 건	가결	찬성	찬성	찬성		찬성
'23-2	23.03.08	1. 사내이사 후보자 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성		'23.02.28 사임
		2. 사외이사 후보자 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		3. 감사 후보자 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		4. 제6기 정기주주총회 부의안건 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성
		5. 제6기 정기주주총회 소집 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성
'23-3	23.03.30	1. 리스크매니저 변경 승인의 건	가결	찬성	찬성	'23.03.08 사임	찬성		찬성
'23-4	23.05.08	1. 본점 소재지 이전 승인의 건	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
'23-5	23.10.16	1. 아이비케이-스톤브릿지라이징제2호투자조합 GP출자금 약정 승인의 건	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
'23-6	23.12.13	1. 스톤브릿지신성장4.0투자조합 GP 출자금 약정 승인의 건	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
		2. 주식매수선택권 일부 취소의 건	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
		3. 제7기(2023년) 결산배당을 위한 권리주주 확정	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
		4. 제7기(2023년) 정기주주총회를 위한 권리주주 확정	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
'24-1	24.02.02	1.제7기 내부결산 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
		2. 제7기 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
		3. 제7기 결산배당 승인의 건	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
'24-2	24.03.12	1. 제7기 정기주주총회 부의안건 승인의 건	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
'24-2	24.03.12	2. 제7기 정기주추총회 소집결의의 건	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
'24-3	24.06.28	1. 사규 개정의 건	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
'24-3	24.06.28	2. 사규 제정의 건	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
'24-4	24.08.30	1. 준법감시인 변경의 건	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
'24-5	24.12.10	1. 제8기(2024년) 결산배당을 위한 권리주주 확정	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
'24-5	24.12.10	2. 제8기(2024년) 정기주주총회를 위한 권리주주 확정	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
'25-1	25.02.10	1. 제8기 내부결산 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
		2. 제8기 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
		3. 제8기 결산배당 승인의 건	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
'25-2	25.03.12	1. 제8기 정기주주총회 부의안건 승인의 건	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
'25-2	25.03.12	2. 제8기 정기주추총회 소집결의의 건	가결	찬성	찬성		찬성		찬성
'25-3	25.03.28	1. 대표이사 재선임의 건	가결	찬성	찬성		찬성		찬성

주1)	유승운 사내이사는 25년 3월 28일 개최된 정기주주총회에서 재선임되었습니다.

다. 이사회 내 위원회

당사는 보고서작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 이사의 독립성

(1) 이사회 구성원의 독립성 여부

당사는 법령, 정관 상 요건 준수 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않고 있으나, 이사의 독립성을 확보하기 위해서 「상법」 제363조 및 당사 정관 제21조 제3항에 의거 주주총회의 목적사항이 이사 또는 감사의 선임에 관한 경우에는 후보자의 성명, 약력, 추천일 그 밖에 「상법 시행령」이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지 또는 공고하고 있습니다.

직위	성명	임기	연임여부 및 연임 횟수	선임배경	추천인	이사로서의 활동분야	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계
사내이사 (상근)	유승운	2027년 결산기에 관한 정기주주총회일	2	벤처캐피탈 산업에 대한 이해도가 높고 뛰어난 경영능력을 기반으로 당사의 성장을 주도할 수 있을것으로 판단하여 선임	이사회	경영/투자총괄	없음	계열회사의 등기임원
사내이사 (상근)	김지훈	2025년 결산기에 관한 정기주주총회일	-	벤처캐피탈를 비롯한 대체투자 시장에 대한 넓은 이해도와 풍부한 경험을 기반으로 회사의 성장기반 구축 및 경쟁력 제고에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천	이사회	경영자문	없음	최대주주
사내이사 (상근)	배영수	2025년 결산기에 관한 정기주주총회일	1	벤처투자시장 전반에 대한 폭넓은 경험과 리스크 관리에 대한 역량을 기반으로 회사 전반의 관리, 투자, 사후관리, 회수 시스템 강화에 기여할 것으로 판단되어 후보자로 추천	이사회	관리총괄	없음	계열회사의 등기임원
사외이사 (비상근)	이춘우	2025년 결산기에 관한 정기주주총회일	-	약력 및 경영학계에서의 업적을 살펴본 바, 당사의 혁신적 변화와 투명경영을 정착시키는데 사외이사로서 많은 기여를 할 수 있을 것이라 판단하여 후보자로 추천	이사회	경영자문	없음	-

(2) 사외이사후보추천위원회 현황

당사는 최근 사업연도말 자산총액 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회를 설치하지 아니하였으나, 당사의 이사회는 사외이사 추천 시 직무공정성과 윤리책임성 등 사외이사로서 갖춰야 할 요건을 충족하고 있는지 충분히 검토한 후 추천하고 있습니다.

마. 사외이사의 전문성

당사는 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정보를 제공하고 있습니다.

(2) 사외이사 교육 실시 현황

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	이사회에서 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답하였음

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사

(1) 감사의 인적사항

성명

주요 경력

결격요건 여부

비고

강윤석

'18.01 ~ 현재 대성삼경회계법인 상무

'98.11 ~ '17.12 삼일회계법인

'05.02 서울대 경영대학원 석사

'92.02 서울대 미학 학사

결격사유 없음

비상근

(2) 감사의 독립성

당사는 2021년 12월 31일 기준 감사위원회를 별도로 설립하지 않고 있으며, 「상법」 제409조 및 정관 제45조에 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다. 감사 설치 및 구성 방법 등에 대한 주요 정관 규정은 다음과 같습니다.

구분	조항
정관 제45조 (감사의 수와 선임ㆍ해임)	① 본 회사의 감사는 1명 이상 2명 이내로 한다. ② 감사는 주주총회에서 선임ㆍ해임한다. ③ 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ④ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 「상법」제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ⑤ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다 ⑥ 제4항ㆍ제5항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
정관 제46조 (감사의 임기)	감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.
정관 제48조 (감사의 직무등)	① 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제40조 제5항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 본 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

(3) 감사의 주요 활동내용

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사
				강윤석
				출석률: 100%
'23-1	23.02.13	1. 제6기(2022.1.1 ~ 2022.12.31) 내부결산 재무제표 승인의 건	가결	찬성
		2. 제6기(2022.1.1 ~ 2022.12.31) 영업보고서 승인의 건	가결	찬성
		3. 제6기 결산배당 결의 건	가결	찬성
'23-2	23.03.08	1. 사내이사 후보자 선임의 건	가결	찬성
		2. 사외이사 후보자 선임의 건	가결	찬성
		3. 감사 후보자 선임의 건	가결	찬성
		4. 제6기 정기주주총회 부의안건 승인의 건	가결	찬성
		5. 제6기 정기주주총회 소집 결의의 건	가결	찬성
'23-3	23.03.30	1. 리스크매니저 변경 승인의 건	가결	찬성
'23-4	23.05.08	1. 본점 소재지 이전 승인의 건	가결	찬성
'23-5	23.10.16	1. 아이비케이-스톤브릿지라이징제2호투자조합 GP출자금 약정 승인의 건	가결	찬성
'23-6	23.12.13	1. 스톤브릿지신성장4.0투자조합 GP 출자금 약정ㅋ승인의 건	가결	찬성
		2. 주식매수선택권 일부 취소의 건	가결	찬성
		3. 제7기(2023년) 결산배당을 위한 권리주주 확정	가결	찬성
		4. 제7기(2023년) 정기주주총회를 위한 권리주주 확정	가결	찬성
'24-1	24.02.02	1.제7기 내부결산 재무제표 승인의 건	가결	찬성
		2. 제7기 영업보고서 승인의 건(별첨)	가결	찬성
		3. 제7기 결산배당 승인의 건	가결	찬성
'24-2	24.03.12	1. 제7기 정기주주총회 부의안건 승인의 건	가결	찬성
'24-2	24.03.12	2. 제7기 정기주추총회 소집결의의 건	가결	찬성
'24-3	24.06.28	1. 사규 개정의 건	가결	찬성
'24-3	24.06.28	2. 사규 제정의 건	가결	찬성
'24-4	24.08.30	1. 준법감시인 변경의 건	가결	찬성
'24-5	24.12.10	1. 제8기(2024년) 결산배당을 위한 권리주주 확정	가결	찬성
'24-5	24.12.10	2. 제8기(2024년) 정기주주총회를 위한 권리주주 확정	가결	찬성
'25-1	25.02.10	1. 제8기 내부결산 재무제표 승인의 건	가결	찬성
		2. 제8기 영업보고서 승인의 건	가결	찬성
		3. 제8기 결산배당 승인의 건	가결	찬성
'25-2	25.03.12	1. 제8기 정기주주총회 부의안건 승인의 건	가결	찬성
'25-2	25.03.12	2. 제8기 정기주추총회 소집결의의 건	가결	찬성
'25-3	25.03.28	1. 대표이사 재선임의 건	가결	찬성

(5) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시	회사의 경영현황 및 주요 경영사항에 대해 내용을 충분히 설명하고 질의응답하였음

(6) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
관리본부	2	전무(5.3년) 차장(6.6년)	- 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 - 주요 법령 재개정현황 공유 및

나. 준법지원인 등

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
준법감시인	1	변호사 1명 (1.0년)	준법감시 업무로 회사 전반에 관한 법률, 규정 점검

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2025.03.31

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	미도입
실시여부	미실시	미실시	미실시

나. 소수주주권

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 경영권 경쟁

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	18,150,830	-
발행주식총수(A)	-	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	715,734	자기주식
의결권없는 주식수(B)	-	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	17,435,096	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	-	-	-

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제10조 (주식의 발행 및 배정) ① 본 회사의 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 본 회사는 제1항에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모증자의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신규 영업의 진출, 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴, 기타 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 기관(기관투자자 및 각종 연기금 포함), 국내외 법인ㆍ개인투자자 등 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원을 대상으로 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 6. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 「상법」 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	매 결산기 종료 후 3월 이내
주주명부 폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류	「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음
명의개서 대리인	국민은행 - 전화: 02-2073-8123 - 주소: 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26(여의도동)
주주의 특전	해당사항 없음	공고방법	인터넷 홈페이지 공고 (www.stonebridgeventures.vc)

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	의안내용	결의내용	비고
제6기 정기주주총회 (2023.03.30)	1. 제6기 재무상태표 등 승인의 건 2. 이사 선임의 건 3. 감사 선임의 건 4. 이사보수한도 승인의 건 5. 감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-
제7기 정기주주총회 (2024.03.29)	1. 제7기 재무상태표 등 승인의 건 2. 이사보수한도 승인의 건 3. 감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-
제8기 정기주주총회 (2025.03.38)	1. 제8기 재무상태표 등 승인의 건 2. 사내이사 재선임의 건 3. 이사보수한도 승인의 건 4. 감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
스톤브릿지홀딩스	최대주주 본인	보통주	11,607,370	63.95	11,607,370	63.95	-
유승운	특수관계인	보통주	5,500	0.03	5,500	0.03	-
최동열	특수관계인	보통주	0	0	2,800	0.02	-
배영수	특수관계인	보통주	5,555	0.03	5,555	0.03	-
김현기	특수관계인	보통주	47,000	0.26	47,000	0.26	-
송영돈	특수관계인	보통주	33,000	0.18	33,000	0.18	-
계		보통주	11,698,425	64.45	11,691,225	64.47	-
계		-	-	-	-	-	-

나. 최대주주의 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
스톤브릿지홀딩스㈜)	6	김지훈	79.82	-	-	김지훈	79.82
스톤브릿지홀딩스㈜)	6	-	-	-	-	-	-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	스톤브릿지홀딩스㈜
자산총계	151,229
부채총계	29,226
자본총계	122,002
매출액	40,216
영업이익	13,164
당기순이익	9,554

주)	2024년 연결감사보고서 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

일자	내용
2017.05.31	스톤브릿캐피탈(주)의 VC사업부문 물적분할 후 신설법인 설립 신설회사명: 스톤브릿지벤처캐피탈(주)
2017.05.31	스톤브릿지캐피탈(주)의 창업투자회사 지위 스톤브릿지벤처캐피탈(주)로 양도(중소벤처기업부)
2017.07.24	VC사업부문의 신설법인 사명 변경 (변경 전): 스톤브릿지벤처캐피탈(주) → (변경 후): 스톤브릿지벤처스(주)
2018.10.19	본점소재지 변경 (변경 후 서울특별시 강남구 테헤란로211, 11층)
2018.10.30	홍콩 자회사 설립 (Windom Investment Partners)
2019.03.06	대표이사 변경 (변경 전) : 김지훈 → (변경 후) : 현승윤
2019.09.30	부동산 및 인프라 투자전문 자회사 설립 신설회사명: 스톤브릿지얼터너티브(주)
2020.05.26	부동산 및 인프라 투자자회사 자산운용업 인가 및 사명 변경 (변경 전): 스톤브릿지얼터너티브(주) → (변경 후): 스톤브릿지자산운용(주)
2021.02.10	PE 자회사 설립 신설회사명: 스톤브릿지프라이빗에쿼티(주)
2021.07.01	대표이사 변경 (변경 전) : 현승윤 → (변경 후) : 김지훈
2021.07.09	스톤브릿지캐피탈(주)의 PE사업부문 물적분할 후 PE 자회사와의 합병
2021.07.09	존속법인 스톤브릿지캐피탈(주) 사명 변경 (변경 전): 스톤브릿지캐피탈(주)→ (변경 후): 에프브이홀딩스(주)
2021.07.09	PE 자회사 사명 변경 (변경 전): 스톤브릿지프라이빗에쿼티(주) → (변경 후): 스톤브릿지캐피탈(주)

다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래가 있는 경우 그 내용

보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 최대주주의 최대주주의 주요 경력

최대주주(스톤브릿지홀딩스㈜)의 최대주주는 스톤브릿지홀딩스㈜의 대표이사인 김지훈입니다. 김지훈 대표이사의 주요 경력은 다음과 같습니다.

성명	직위	주요 경력
김지훈	대표이사	'21.07 ~ 현재 스톤브릿지홀딩스(주) '08.12 ~ 현재 스톤브릿지캐피탈(주) '01.02 ~ '08.12 IMM인베스트먼트 '95.06 MIT Sloan 경영대학원 석사 '91.02 서울대 자연과학대학 이학사

2. 최대주주 변동현황

해당사항 없습니다.

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	스톤브릿지홀딩스㈜	11,607,370	63.95	-
5% 이상 주주	-	-	-	-
우리사주조합		-	-	-

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	15960	15,993	99.97	5,695,726	18,150,830	31.37	-

주) 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.

4. 주가 및 주식거래실적

종류		1월	2월	3월
종목코드 (330730)	최고	3,775	4,075	4,010
종목코드 (330730)	최저	3,510	3,445	3,690
최고 일거래량		62,415	7,368,127	283,545
최저 일거래량		11,634	41,958	19,173
월간평균거래량		30,108	744,355	76,454

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

-등기임원

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
유승운	남	1972.09	대표이사	사내이사	상근	경영/ 투자총괄	19.01 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주) 대표이사 15.05 ~ 18.12 카카오벤처스(주) 대표이사 09.03 ~ 15.04 Solmine Communications, LLC 02.09 ~ 09.02 Softbank Ventures Asia 00.01 ~ 02.08 CJ 창업투자(주) 98.01 ~ 99.12 LG텔레콤(주) 99.02 서강대 경영학 학사	5,500	-	계열회사 임원	6.2년	2028.03.31
김지훈	남	1967.08	파트너	사내이사	상근	경영자문	21.07 ~ 현재 에프브이홀딩스(주) 대표이사 08.02 ~ 현재 스톤브릿지캐피탈(주) 17.05 ~ 21.07 스톤브릿지벤처스(주) 01.02 ~ 08.12 IMM인베스트먼트(주) 95.06 MIT Sloan, MBA 91.02 서울대 자연과학대학 학사	-	-	최대주주	2.0년	2026.03.31
배영수	남	1973.12	전무	사내이사	상근	기획/ 관리총괄	20.01 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주) 06.09 ~ 19.12 한국벤처투자(주) 02.02 ~ 06.09 한국문화콘텐츠진흥원 01.03 ~ 01.09 한국예술종합학교 01.02 고려대 신문방송학 석사 98.02 고려대 응용통계학 학사	5,555	-	계열회사 임원	5.2년	2026.03.31
이춘우	남	1965.12	사외이사	사외이사	비상근	경영자문	02.01 ~ 현재 서울시립대 경영학부 교수 06.02 고려대 경영학 박사 97.12 Washington Univ. MBA 93.02 고려대 경영학 학사	-	-	없음	2.0년	2026.03.31
강윤석	남	1970.07	감사	감사	비상근	감사	18.01 ~ 현재 대성삼경회계법인 98.11 ~ 17.12 삼일회계법인 05.02 서울대 경영대학원 석사 92.02 서울대 미학 학사	-	-	없음	8.0년	2026.03.31

주) 사내이사 및 사외이사, 감사의 임기만료일은 해당 결산기의 정기주주총회 예정일을 기준으로 기재하였습니다.

-미등기임원

성명

성별

출생년월

직위

등기임원
여부

상근
여부

담당
업무

주요경력

소유주식수

최대주주와의
관계

재직기간

임기
만료일

의결권
있는 주식

의결권
없는 주식

최동열

남

1971.03

투자부문대표

미등기

상근

CIO

17.05 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주)
16.08 ~ 17.05 스톤브릿지캐피탈(주)
14.02 ~ 15.07 파트너스인베스트먼트
12.04 ~ 14.01 삼성벤처투자(주)
09.04 ~ 12.03 삼성전자(LED)
03.06 ~ 09.03 삼성전기
01.04 ~ 03.02 크루셜텍
00.08 경북대 기계공학 석사
98.02 경북대 기계공학 학사

2,800

계열회사
임원

8.7년

김현기

남

1978.07

상무

미등기

상근

투자심사

18.03 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주)
18.01 ~ 18.02 동아에스티(주)
17.04 ~ 17.12 엔에스인베스트먼트
14.08 ~ 17.03 동아에스티(주)
13.12 ~ 14.08 동아쏘시오홀딩스(주)
12.11 ~ 13.12 Minnesota State Univ.
06.12 ~ 12,10 동아제약(주)
05.02 성균관대 생명공학 학사
07.02 서울대 생물화학공학 석사

47,000

계열회사
임원

7.1년

김병진

남

1980.04

상무

미등기

상근

투자심사

22.09 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주)
19.07 ~ 22.09 원익투자파트너스
14.09 ~ 19.06 NH투자증권
13.04 ~ 14.08 EverBest Partners
10.03 ~ 13.03 삼정KPMG
07.10 ~ 10.02 삼일회계법인
05.02 서울대 산업공학 학사

계열회사
임원

2.6년

손호준

남

1984.06

상무

미등기

상근

투자심사

17.05 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주)
12.09 ~ 17.05 스톤브릿지캐피탈(주)
11.07 ~ 12.07 한국씨티은행(주)
10.03 ~ 11.03 인스코코리아(주)
10.08 서울대 농경제사회학 학사

계열회사
임원

12.6년

김수진

여

1980.10

상무

미등기

상근

투자심사

22.06 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주)
16.09 ~ 22.06 메리츠증권(주)
15.07 ~ 16.09 (주)대신경제연구소
06.09 ~ 15.07 삼정회계법인
05.12 ~ 06.09 도원회계법인
15.02 고려대 경영전문대학원 석사
04.02 인하대 경영학 학사

계열회사
임원

2.8년

송영돈

남

1983.10

상무

미등기

상근

투자심사

17.12 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주)
15.07 ~ 17.12 마이다스동아인베스트먼트(주)
13.10 ~ 15.06 솔본인베스트먼트(주)
09.12 ~ 13,09 Ernst & Young Advisory
10.02 포스텍 컴퓨터공학 학사

33,000

계열회사
임원

7.3년

김태영

남

1981.01

이사

미등기

상근

리스크
매니저

21.03 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주)
17.12 ~ 20.09 한국벤처투자(주)
15.02 ~ 17.12 키움투자자산운용(주)
12.10 ~ 15.02 현대중공업(주)
10.08 ~ 12.08 한영회계법인
07.09 ~ 10.09 안진회계법인
05.08 연세대 경영학 학사

계열회사
임원

4.1년

이종현

남

1982.01

상무

미등기

상근

투자심사

23.08 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주)
08.02 ~ 23.08 네이버(주)
08.02 연세대 전기전자공학 학사

계열회사
임원

1.6년

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 직원 등의 현황

(1) 직원 등 현황

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
사무직	남	18	-	-	-	18	4.18	1,507	84	-	-	-	-
사무직	여	6	-	-	-	6	4.09	205	34				-
합 계		24	-	-	-	24	4.16	1,712	71				-

(2) 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	8	754	94	-

주)	인원수는 2025년 3월 31일 기준의 미등기임원

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
이사	4	10,000	-
감사	1	100	-

(2) 보수지급금액

(가) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
5	590	118	-

(나) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	580	193	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	1	8	8	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	3	3	-

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 직무수행에 대한 역할 및활동 수준, 전문성, 회사 기여도 등을 감안하여 집행하고 있습니다.

나. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

(단위 : 백만원)

구 분	부여받은 인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	476	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	-	-	-
감사위원회 위원 또는 감사	-	-	-
업무집행지시자 등	-	-	-
계	2	476	-

주1)	2025년 3월 31일 기준 당사가 부여한 주식매수선택권중 등기임원에게 부여된 주식매수선택권의 공정가치 총액입니다.
주2)	사내이사 3인 중 2인(유승운, 배영수)은 주식매수선택권을 보유하고 있으며, 사외이사 및 감사는 주식매수선택권을 보유하고 있지 않습니다.

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 원, 주)

부여 받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의 종류	최초 부여 수량	당기변동수량		총변동수량		기말 미행사수량	행사기간	행사 가격	의무 보유 여부	의무 보유 기간
부여 받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의 종류	최초 부여 수량	행사	취소	행사	취소	기말 미행사수량	행사기간	행사 가격	의무 보유 여부	의무 보유 기간
최동열	미등기임원	2018.06.28	신주교부	보통주	80,000	-	-	-	-	80,000	2021.06.28 ~2026.06.27	1,998	X	-
손호준	미등기임원	2018.06.26	신주교부	보통주	62,000	-	-	62,000	-	-	2021.06.28 ~2026.06.27	1,998	O	2022.02.25 ~ 2022.08.24
김현기	미등기임원	2018.06.26	신주교부	보통주	47,000	-	-	47,000	-	-	2021.06.28 ~2026.06.27	1,998	X	-
송영돈	미등기임원	2018.06.26	신주교부	보통주	33,000	-	-	33,000	-	-	2021.06.28 ~2026.06.27	1,998	X	-
기타 2인	직원	2018.06.26	신주교부	보통주	50,000	-	-	50,000	-	-	2021.06.28 ~2026.06.27	1,998	X	-
유승운	등기임원	2019.04.08	신주교부	보통주	146,000	-	-	-	-	146,000	2022.04.09 ~2027.04.08	1,998	X	-
기타 1인	직원	2019.04.08	신주교부	보통주	7,000	-	-	7,000	-	-	2022.04.09 ~2027.04.08	1,998	X	-
유승운	등기임원	2020.04.16	신주교부	보통주	54,000	-	-	-	-	54,000	2023.04.17 ~2028.04.16	4,297	X	-
배영수	등기임원	2020.04.16	신주교부	보통주	67,000	-	-	-	-	67,000	2023.04.17 ~2028.04.16	4,297	X	-
기타 6인	직원	2020.04.16	신주교부	보통주	52,000	-	-	15,000	-	37,000	2023.04.17 ~2028.04.16	4,297	X	-

※ 공시서류작성기준일(2025년 03월 31일) 현재 종가 : 3,690원

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 해당 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수

당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 기업집단 스톤브릿지홀딩스에 속한 계열회사입니다. 기업집단 스톤브릿지홀딩스에는 사업보고서 작성 기준일 현재 당사를 포함한 국내 18개의 계열회사가 소속되어 있으며, 모두 비상장사입니다.

계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
스톤브릿지홀딩스	1	17	18

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

주)	상기 현황은 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」의 적용 대상인 국내 계열회사를 기준으로 작성되었습니다.

한편, 기업집단 스톤브릿지홀딩스에 소속된 해외 법인은 다음과 같습니다.

(기준일 :

2025. 03. 31

)

(단위 : 사)

상장 여부	회사수	기업명	법인등록번호
비상장	1	STONEBRIDGE CAPITAL HK LIMITED	-

나. 관련법령상의 규제내용 등

독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 공시대상기업집단, 상호출자제한기업집단에 해당되지 않습니다.

다. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사

- 회사명 : 스톤브릿지홀딩스㈜
- 내 용 : 스톤브릿지홀딩스㈜는 당사 지분의 63.95%를 보유한 최대주주

라. 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황

당사의 김지훈 사내이사와 유승운 대표이사는 각각 당사의 계열회사인 스톤브릿지홀딩스(주)의 대표이사와 기타비상무이사를 겸직하고 있으며, 강윤석 감사는 스톤브릿지자산운용의 감사를 겸직하고 있습니다.

2. 타법인 출자현황

당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1,000억원 미만이고 매출액이 500억원 미만인 소규모기업으로 기업공시서식 작성기준에 따라 타법인 출자현황의 기재를 생략합니다.

타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 백만원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	-	-	-	-	-	-	-
일반투자	-	-	-	-	-	-	-
단순투자	-	-	-	-	-	-	-
계	-	-	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

가. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역

(단위: 원)

구 분	특수관계자의 명칭		당분기		전분기
구 분	특수관계자의 명칭		영업수익	영업비용	영업수익	영업비용
지배기업	스톤브릿지홀딩스㈜(주3)		-	10,000,000	-	40,000,000
관계기업	벤처투자조합(주1)	스톤브릿지영프론티어투자조합	116,714,163	-	140,498,615	-
		스톤브릿지한국형유니콘투자조합	231,870,228	-	283,720,818	-
		스톤브릿지고성장기업1호투자조합	-	-	27,001,800	-
		2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	(57,884)	-	259,939,015	-
		스톤브릿지라이프1호투자조합	5,771,312	-	5,819,494	-
		스톤브릿지2020벤처투자조합	9,374,839	-	40,201,864	-
		스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	487,664,430	-	586,414,856	-
		스마트대한민국 네이버-스톤브릿지 라이징 투자조합	128,122,136	-	106,728,698	-
		스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	111,998,206	-	148,000,000	-
		스톤브릿지DX사업재편투자조합	483,371,137	-	600,000,000	-
		아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	255,335,708	-	173,748,100	-
		스톤브릿지신성장4.0투자조합	656,154,757	-	547,562,908	-
		소 계	2,486,319,032	-	2,919,636,168	-
	사모투자회사(주2)	스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	-	-	-	-
		아이비케이스톤브릿지혁신기술성장사모투자합자회사	144,809,408	-	174,599,406	-
		스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	19,812,823	-	26,504,856	-
		아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	90,321,116	-	83,920,717	-
		소 계	254,943,347	-	285,024,979	-
	합 계		2,741,262,379	10,000,000	3,204,661,147	40,000,000

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	특수관계자의 명칭		당분기말		전기말
구 분	특수관계자의 명칭		미수수익	미지급금	미수수익
지배기업	스톤브릿지홀딩스㈜(주3)		-	11,000,000	-
관계기업	벤처투자조합(주1)	스톤브릿지영프론티어투자조합	116,714,163	-	516,430,644
		스톤브릿지한국형유니콘투자조합	231,870,228	-	1,003,032,832
		2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	-	-	57,884
		스톤브릿지2020벤처투자조합	-	-	41,249,366
		스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	487,664,430	-	2,068,469,491
		스마트대한민국 네이버-스톤브릿지 라이징 투자조합	128,136,212	-	431,443,347
		스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	125,927,925	-	13,929,719
		스톤브릿지DX사업재편투자조합	142,970,501	-	(2,500,078)
		아이비케이-스톤브릿지 라이징 제2호 투자조합	306,756,332	-	201,420,624
		스톤브릿지신성장4.0투자조합	647,425,517	-	617,147,640
		소 계	2,187,465,308	-	4,890,681,469
	사모투자회사(주2)	아이비케이스톤브릿지혁신기술성장사모투자합자회사	144,809,406	-	659,787,624
		스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	16,042,345	-	23,025,640
		아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	90,321,116	-	141,223,167
		소 계	251,172,867	-	824,036,431
합 계			2,438,638,175	11,000,000	5,714,717,900

(주3) 상기 지배기업과의 거래는 당사가 상표권 사용의 대가로 지급하는 수수료비용입니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 채무인수약정 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없습니다.

나, 중소기업기준 검토표

해당사항 없습니다.

다. 외국지주회사의 자회사 현황

해당사항 없습니다.

라. 법적위험 변동사항

해당사항 없습니다.

마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.

바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부

해당사항 없습니다.

사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무

해당사항 없습니다.

아. 합병등의 사후정보

해당사항 없습니다.

자. 녹색경영

해당사항 없습니다.

차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

인증 내용	인증 부처	근거 법령	인증일
중소기업창업투자회사(주2)	중소벤처기업부	「중소기업창업 지원법」「벤처투자 촉진에 관한 법률」	2009.02.13(최초) 2017.05.31(승계)
경영참여형 사모집합투자기구의 업무집행사원	금융감독원	「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」	2019.06.20

주1)

각 인증에 대한 별도의 유효기간은 없습니다.

주2)

당사는 2017년 05월 31일 구 스톤브릿지캐피탈㈜(현 스톤브릿지홀딩스㈜)로부터 물적분할하여 설립되었습니다. 구 스톤브릿지캐피탈(현 스톤브릿지홀딩스㈜)의 중소기업창업투자회사 최초 인증일은 2009년 02월 13일이며, 당사는 2017년 05월 31일 설립과 동시에 중소기업창업투자회사로서의 지위를 승계하였습니다.

카. 조건부자본증권의 전환 및 채무재조정 사유 등의 변동현황

해당사항 없습니다.

타. 특례상장기업의 사후정보

당사는 보고서 작성 기준일 현대 해당사항 없습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

당사는 연결재무제표를 작성하지 않습니다.

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(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	1	스톤브릿지벤처스㈜	110111-6416683
상장	1	-	-
비상장	17	스톤브릿지캐피탈㈜	110111-7782083
		스톤브릿지자산운용㈜	110111-7246500
		스톤브릿지에벤투스해외인프라제1호사모투자합자회사	110113-0019942
		스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	110113-0025676
		스톤브릿지-티케브릿징사모투자합자회사	110113-0030790
		스톤브릿지하이랜드헬스케어사모투자합자회사	110113-0020626
		케이비-스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사	110113-0024173
		에스케이에스스톤브릿지에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽사모투자합자회사	110113-0026278
		스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사	110113-0026715
		스톤브릿지페이먼츠사모투자합자회사	110113-0026864
		스톤브릿지퀀텀제2호사모투자합자회사	110113-0033166
		스톤브릿지퀀텀제3호사모투자합자회사	110113-0033158
		스톤브릿지에코제1호사모투자합자회사	110113-0031954
		스톤브릿지벤투스사모투자합자회사,	110113-0033679
		스톤브릿지에쿼티오퍼튜니티제2호의1사모투자합자회사	110113-0033835
		스톤브릿지에쿼티오퍼튜니티제2호의2사모투자합자회사	110113-0033984
		스톤브릿지에비타스사모투자합자회사	110113-0036962

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2025.03.31

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
패스트트랙아시아	비상장	2017.06.30	단순투자	283	20,976	3.87	2,283	-	-	-	20,976	3.87	2,283	24,724	871
데이원컴퍼니 (구 패스트캠퍼스)	비상장	2017.06.30	단순투자	2	504,702	4.78	3,642	168,234	1,507	-739	336,468	2.44	1,995	61,004	-1,661
대신밸런스제14호 기업인수목적회사	상장	2022.08.19	단순투자	400	400,000	5.96	852	-	-	3	400,000	5.96	856	13,439	370
합 계					-	-	6,777	-	-	-736	-	-	5,134	-	-

분 기 보 고 서

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 정관에 관한 사항

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2. 영업의 현황

3. 파생상품거래 현황

4. 영업설비

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

5. 재무제표 주석

6. 배당에 관한 사항

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

8. 기타 재무에 관한 사항

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주총회 등에 관한 사항

VII. 주주에 관한 사항

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

2. 우발부채 등에 관한 사항

3. 제재 등과 관련된 사항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계