분 기 보 고 서

                                   (제 24 기)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
1. 연결대상 종속회사 현황(요약)

1-1. 연결대상회사의 변동내용

나. 회사의 법적. 상업적 명칭
당사의 명칭은 에프엔에스테크(주)입니다.
영문으로는 FNS TECH. Co., Ltd. (약호 FNS TECH)라  표기합니다.  

다. 설립일자 및 존속기간
당사는 2002년 3월 18일에 평판디스플레이(Flat Panel Display) 관련 장비와 반도체 제조용 부품소재 등의 제조 및 판매를 목적으로 설립되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

마. 중소기업 등 해당 여부

※ 본 보고서 작성기준일 현재 중소기업기본법에 따른 중소기업에 해당합니다.

※ 본 보고서 작성기준일 현재 벤처기업육성에 관한 특별 조치법 제25조에 따라벤처기업에 해당합니다.

바. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처
본 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
 
사. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
당사는 반도체 및 디스플레이 공정용 장비와 부품ㆍ소재를 제조 판매하고 있습니다.
기타 자세한 사항은 동 공시서류의 "사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.
   
 [ 당사 정관에 기재된 목적사업 ]

아. 신용평가에 관한 사항
(1) 신용등급의 정의

  (2) 신용평가 등급

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

※ 2020년 03월 30일 정기주주총회에서 한경희 공동대표이사는 사임하였으며, 사내이사로 재직중입니다.
※ 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(한경희, 김팔곤, 양상재), 사외이사 1인(김효진), 총 4인의 이사로 구성되어 있으며, 감사1인(김충식)이 감사업무를 수행하고 있습니다.

다. 최대주주의 변동
설립 이후 최대주주의 변경 사항은 아래와 같으며, 2004년 이후 최대주주의 변경 사항은 없습니다.

※ 1주의 금액 500원 기준(2004.06.10 액면가 5,000원 -> 500원으로 변경)
※ 창립출자자 5인 중 황석음은 변경 후 최대주주인 한경희의 배우자, 제3자 배정 유상증자를 통해 한경희 사내이사로 최대주주가 변경되었습니다.

라. 상호의 변경

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

회사 설립 이후 본 보고서 작성기준일 현재까지 해당사항 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
공시대상기간동안 합병등을 한 경우가 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

회사 설립 이후 본 보고서 작성기준일 현재까지 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화사실이 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

※ 2024년 01월 05일 주식매수선택권 행사를 통해 보통주 85,000주 발행되었습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

※ 상기 Ⅴ. 자기주식수는 2024년 06월 19일 교환사채 발행에 따른 처분 주식수 580,000주가 포함된 주식수이며, 자기주식 처분 내용은 교환사채의 교환청구 시점에 확정되며, 해당 자기주식 580,000주는 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

※ 상기 자기주식 취득 및 처분 현황 중 기타 취득(C) 기초수량 300,000주는 2023년 08월 14일 교환사채 발행 후 만기 전 사채 취득에 따라 한국예탁결제원에 예탁중인 자기주식이 환입된 수량입니다.
※ 2024년 06월 19일 교환사채 발행 결정에 따라 자기주식 580,000주 처분 결정을 하였으며, 자기주식 처분 내용은 교환사채의 교환청구 시점에 확정되며, 해당 자기주식 580,000주는 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

※ 2024년 06월 19일 교환사채 발행 결정에 따라 자기주식 580,000주 처분 결정을 하였으며, 자기주식 처분 내용은 교환사채의 교환청구 시점에 확정되며, 해당 자기주식 580,000주는 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다.
※ 취득예정수량은 주가 변동에 따라 실제 이행수량과 상이할 수 있습니다.

라. 자기주식 보유현황

1. 자기주식 보유현황

※ 2024년 06월 19일 교환사채 발행 결정에 따라 자기주식 580,000주 처분 결정을 하였으며, 자기주식 처분 내용은 교환사채의 교환청구 시점에확정되며, 해당 자기주식 580,000주는 현재 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다.

2. 자기주식 보유 목적

주가 안정화를 통한 주주가치 제고 목적으로 취득 후 보유하고 있습니다.

3. 자기주식 취득계획

주가의 급변동시 대응할 예정이며, 경영진의 판단으로 시행 예정입니다.

4. 자기주식 처분계획

주가의 급변동시 대응할 예정이며, 경영진의 판단으로 시행 예정입니다.

5. 자기주식 소각계획

주가의 급변동시 대응할 예정이며, 경영진의 판단으로 시행 예정입니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

나. 사업목적 현황

다. 사업목적 변경 내용

1. 변경 사유
추가된 2가지의 사업목적은 서로 연관되어 있고, 사업분야 다변화를 이유로 추가하였으므로 사유는 통합하여 기재하였습니다.
 
(1) 변경 취지 및 목적, 필요성
기존 정관에서의 사업 목정은 반도체 및 디스플레이 분야에 집중되어 있어, 현재 실질적으로 영위하거나 목표로 하는 사업영역과 제품 및 기술을 반영하여 2024년 정기주주총회에서 사업목적을 추가하였습니다.
 
(2) 사업목적 변경 제안 주체
이사회에서 제23기 정기주주총회(2025년 03월 25일) 의안으로 상정하는 것을 승인하였습니다.
 
(3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등
당사가 현재 영위하고 있는 장비제조 기술을 활용하여 자동화 및 특수목적용 기계 제조업 분야로 사업 영역을 확대 할 예정이며, 이를 통한 성장을 기대하고 있습니다.

라. 정관상 사업목적 추가 현황표

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
당사는 반도체 및 디스플레이 분야의 장비, 부품, 소재 사업을 꾸준히 영위해 왔고 이를 바탕으로 자동화, 특수목적용 기계장치를 개발해 왔습니다. 과거 정관에는 관련사업이 구체적으로 명시되어 있지 않았고, 향 후 관련사업의 확장 가능성이 커서 제23기 정기주주총회에서 사업목적을 추가하였습니다.
 
2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
당사가 영위하고 있는 반도체 및 디스플레이 분야 이외에 이차전지, 태양광, 방위산업, 스마트팜 등에서 자동화 설비의 필요성이 증가하고 있습니다. 이에 당사의 기술을 활용하여 그 사업영역을 확대하고 회사 성장에 기여할 것으로 전망하고 있습니다.
 
3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금조달원천, 예상투자회수기간 등
당사 영업비밀에 해당하는 사항으로 공시 기준에 따라 기재를 생략합니다.
 
4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)
기존 연구소에서 관련 장비를 개발 완료하고, 추가적인 장비를 개발중에 있습니다. 당사 영업부서 및 자회사는 국내 주요 고객와 파트너쉽을 이어가고 있으며, 점차 매출 증가에 기여할 것이라 전망하고 있습니다. 그 외 자세한 사항은 당사 및 고객사의 영업비밀 사항이므로 공시 기준에 따라 기재를 생략합니다.
 
5. 기존 사업과의 연관성
자동화 및 특수목적용 기계장치는 당사가 현재 영위하고 있는 반도체 및 디스플레이 장비의 정밀설계 및 제어, SW 기술이 필요한 공통점이 있습니다. 기존 장비 기술을 새로운 사업영역으로 확대여 주요 고객사로 일괄 공급시 시너지 효과를 일으킬 수 있습니다.

6. 주요 위험

국내외 경기변동에 따른 일반적인 위험 이외에 특별하게 고려할 사항은 없습니다.

7. 향후 추진계획
이차전지, 태양광, 방위산업, 스마트팜 등 사업 아이템 다변화를 통해 새로운 고객사를 확보하고, 기술 고도화를 통한 사업영역 확대 및 아이템을 다변화 할 계획입니다.

8. 미추진 사유

해당사항 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 내용
[장비제조]
(1) 디스플레이장비
디스플레이는 다양한 정보를 인간이 볼 수 있도록 시각적으로 구현해 주는 영상 표시장치이며, IT 기기의 시각화로 인간과 기계를 연결 시켜 주는 핵심 역할을 수행하는 장치입니다. 디스플레이 산업은 패널 및 관련 부품ㆍ소재, 장비의 생산에 필요한 모든 활동을 포함합니다.
시장의 범위는 패널, 장비, 부품 소재로 구분할 수 있으며, 장비, 부품ㆍ소재가 차지하는 비중이 높은 대표적인 장치 산업입니다. 디스플레이 산업은 대기업이 설비 투자를 하고, 중소기업으로부터 장치 및 부품ㆍ소재를 조달받는 분업형 생산 구조로 경쟁관계인 소수 대기업과 수직 계열화된 소수의 중소기업으로 구성되어 있으며, 당사는 장치 및 부품ㆍ소재를 공급하고 있습니다.
디스플레이가 개발된 이래 시장을 지배해 왔던 CRT, PDP를 거쳐 LCD를 많이 사용하고 있었으나 현재는 OLED의 시장으로 확대되고 있습니다. 최근에 OLED 스마트폰과 OLED TV 제품은 이미 일상 생활에 들어온 지 오래된 상황이며 PC와 노트북용 모니터, 자동차용 디스플레이와 사이니지 영역까지 넓히고 있다는 OLED 관련 기사는 손쉽게 접할 수가 있습니다. OLED는 일찍이 기존 LED와는 다르게 면발광, Flexible, Warm white 등의 강점으로 차세대 조명용으로도 각광을 많이 받아 왔으며 현재는 실제 제품으로도 출하되고 있어 향후에 실내 조명으로는 LED조명을 대체할 것으로 기대되고 있습니다.
OLED는 LCD와 달리 BLU(백라이트 유닛: LCD 후면의 광원)를 사용하지 않아 폼펙터(물리 적인 두께와 무게) 면에서 우위에 있으며, 디스플레이에 휘어지는(Bendable),말리는 (Rollable), 접히는(Foldable) 기능의 구현이 가능합니다. 이에 따라 Post PC 시대의 핵심인 웨어러블(Wearable) 디스플레이 시장에서 Flexible OLED 기술은 더욱 부각될 전망입니다. OLED 플랙서블(Flexible) 등 신규 디스플레이 시장의 확대됨으로써 패널 제조업체에서 신규 투자가 이어지고 있으며, 이와 함께 설비 투자가 이루어지고 있습니다. 또한 디스플레이 공정이 고도화되면서 설비 요구 사양의 증가로 인한 디스플레이 장비 개발 및 고품질화가 요구 되어져, 산업의 부가가치 또한 증가하고 있습니다. OLED 패널의 수요는 점차 증가하고 있으며, 국내 Major 패널 제조기업과 중국 Local 패널 제조기업의 투자는 지속적으로 확대되고 있습니다,

제조 공정 중 식각 공정은 반도체 및 디스플레이 또는 전자기기 제작에 있어 필수적인 단계로, 기판 위에 미세한 회로 패턴을 생성하거나 미세한 구멍을 정밀하게 만들기 위해 특정 재료를 선택적으로 제거하는 과정입니다. 글라스 식각은 유리의 표면을부식시켜 원하는 형상 또는 두께를 깎아내는 공정입니다. 디스플레이, 반도체, 태양광 IT기기 등 다양한 산업에서 사용되는 공정입니다.

디스플레이 분야에서 글라스 식각은 주로 TFT-LCD, OLED 등 평판디스플레이 패널의 두께를 줄이는 데 사용됩니다. 패널의 두께가 얇아지면 경량화, 휴대성 향상, 에너지 효율 향상 등의 효과를 얻을 수 있습니다.

화학 식각은 식각액을 사용하여 유리 표면을 부식시키는 방법입니다. 식각액은 유리와 화학 반응을 하여 유리 표면을 녹입니다. 화학 식각은 공정 시간이 짧고 비용이 저렴하다는 장점이 있습니다.

유리기판 식각 공정은 전자기기 제조의 미래를 형성할 중요한 기술로, 고정밀 식각, 특수 식각액의 개발, 그리고 극저온 식각 공정의 적용이 필요합니다. 업계는 이미 이러한 도전과제에 대응하기 위해 노력 중이며, 이는 반도체 기술의 미래 발전에 크게 기여할 것으로 예상됩니다.

(2) 자동화장비-스마트팩토리
스마트팩토리 4.0은 4차 산업혁명의 핵심적인 기술을 활용하여 제조업의 디지털화를이끌고 있는 혁신적인 생산 시스템입니다.

이 시스템은 IoT(사물인터넷), AI(인공지능), 빅데이터, 클라우드 컴퓨팅, 로봇 공학 등 최신 기술을 통합하여 생산성 향상, 품질 개선, 비용 절감, 유연한 생산 환경을 제공합니다. 스마트팩토리 4.0은 제조업체가 디지털화된 환경에서 실시간으로 데이터를 관리하고 분석하여, 효율적이고 스마트한 생산을 가능하게 합니다.

스마트팩토리 시장은 연평균 15-20% 성장할 것으로 예상되며, 제조업의 디지털화, 자동화 기술의 발전, 그리고 산업 4.0 기술의 채택 증가에 기인합니다.

스마트팩토리 4.0 기술의 구분은 대표적으로 SaaS(Software as a Service):클라우드 기반의 소프트웨어 솔루션을 통해 기업들이 스마트팩토리 기능, IoT 장비(센서 등), 로봇, 자동화 시스템 등의 하드웨어,컨설팅 및 시스템 통합 서비스(고객의 요구에 맞는 맞춤형 스마트팩토리 구축을 위한 컨설팅 및 시스템 통합 서비스)로 구분할 수 있습니다.

스마트팩토리 4.0 사업은 초기 투자 후 빠른 성장을 할 것으로 보이며, 혁신적인 기술을 통해 제조업의 효율성을 크게 향상시킬 수 있는 기회를 제공합니다. 지속 가능한 생산, 효율적 운영, 스마트한 기술 통합을 통해 스마트팩토리 4.0 사업은 미래의 제조업을 선도할 수 있는 핵심 사업이 될 것입니다.

(3) 자동화장비-고압용기 와인딩장치
고압용기 와인딩 장비는 탄소섬유, 유리섬유, 아라미드 섬유 등의 복합소재를 고압용기에 특정 형상으로 감싸는(와인딩) 작업을 수행하는 기계 장비입니다. 수소, CNG(압축천연가스), 소방용, 항공우주, 방산 등 다양한 분야에서 활용되며 고강도, 경량화가 중요한 분야에서 사용되는 저장 용기를 생산하는 데 활용됩니다.

고압용기는 높은 강도와 내열성, 경량 특성 덕분에 구조적인 부품에 많이 사용되며, 와인딩 기술을 통해 더 효율적으로 제작할 수 있습니다. 복합소재를 활용한 와인딩 머신은 다양한 산업에서 고성능 부품을 제작하는 데 사용됩니다. 탄소 및 유리섬유 등의 복합소재의 주요 적용 분야는 항공 우주 산업,자동차 산업,스포츠 장비,의료 기기 산업 분야이며, 자동화와 정밀도가 중요한 산업에 널리 활용될 전망입니다.

특히 전기차, 드론, 우주 탐사 등 새로운 기술 분야에서 탄소섬유의 수요가 급증하고 있으며, 이에 따라 와인딩 머신의 기술도 더욱 발전할 것으로 예상됩니다. 또한, 지속가능한 제조와 친환경 소재 사용에 대한 관심이 커짐에 따라, 탄소섬유의 사용은 앞으로도 계속 확대될 것입니다.

복합소재 와인딩 머신은 고성능, 경량화, 내구성이 중요한 부품을 대량 생산할 수 있는 필수적인 장비로, 첨단 제조업의 핵심 기술로 자리 잡고 있습니다.

(4) 자동화장비-자동체결기
비전검사를 활용한 자동체결머신은 비전 검사 시스템과 자동화된 체결 기술을 결합하여 체결 작업을 정확하고 효율적으로 수행하는 장비입니다. 이 시스템은 주로 제조업에서 사용되며, 고속, 고정밀, 자동화된 생산 라인에서 체결을 처리합니다. 비전 검사 기술을 통해 체결이 필요한 부분의 정확한 위치를 파악하고, 체결 작업의 품질을 보장할 수 있습니다.

비전검사는 카메라와 이미징 소프트웨어를 활용하여 물체나 부품을 시각적으로 인식하고 분석하는 기술입니다. 활용되는 기술로는 위치 인식, 정렬 확인, 체결 깊이 및 정확도 검사, 불량 감지 기술이 활용되고 있습니다.

체결장비의 구성은 비전시스템(카메라+이미지 프로세서: 시스템에서 수집된 이미지를 분석하여, 볼트의 위치, 각도, 상태를 파악), 체결장치(체결기+토크제어시스템), 컨베이어 시스템,제어 시스템(PLC,HMI)으로 구성되어 있습니다.

비전검사를 통해 볼트와 너트의 위치 및 상태를 정확하게 확인할 수 있어, 체결의 정확성이 크게 향상되며, 실시간으로 감지하여 불량품의 생산을 방지할 수 있습니다. 사람이 개입할 필요 없이 빠르고 효율적으로 작업을 처리할 수 있고, 품질 검사를 자동으로 수행하여, 불완전한 체결을 미리 방지하고, 제품의 품질을 유지할 수 있는 기능의 장비입니다.

산업 자동화와 품질 관리의 핵심 기술인 비전 검사를 활용한 자동체결장비는 인공지능(AI)을 접목한 시스템이 더욱 발전하면서, 체결뿐만 아니라 조립 공정 전반에 걸친 자동화가 이루어질 것으로 예상됩니다. 또한, 로봇 기술과 결합하여 더 복잡한 조립 작업도 가능해질 것입니다.

[부품소재]
(1) TOC 산화장치 및 UV Lamp
반도체 및 디스플레이 산업을 원활히 운영하기 위해서는 기초 기술이 매우 중요합니다. 기초 기술 중 Utility 산업은 반도체 및 디스플레이 산업에 적용되는 매우 중요합니다. 이중 물은 반도체 및 디스플레이 산업에 가장 기본이 되는 요소입니다. 반도체 및 디스플레이에 사용되는 물을 정제하여 생산되는 것이 초순수이며, 반도체 공정에서 가장 중요한 것이 초순수의 품질입니다. 이러한 정제기술을 UPW (Ultra Pure Water) System 이라고 합니다. UPW 시장은 반도체 및 Display 시장이 발전할수록 지속적으로 발전하고 있습니다. 이중 가장 중요한 장치는 ‘TOC산화장치(Oxidator)’라고 불리는 장치입니다.

TOC 산화장치는 초순수 제조에 반드시 필요한 장치입니다. TOC 산화장치는 초순수 제조에 마지막 단계로 UV Lamp를 이용하여 순수 속에 존재하는 미량의 유기물을 분해하는 장치입니다. 최근 메모리 반도체에 주류를 잇는 고대역폭메모리(HBM) 반도체 생산에서도 초순수의 품질은 매우 중요합니다. 여러 층의 메모리를 적층하기 위해서는 초순수를 사용하여 여러 번 세척해야 합니다. 이때 미량의 유기물이 유입되면 불량이 발생하여 생산성이 떨어지기 때문에 초순수의 품질은 매우 중요합니다. 또한 매 공정마다 웨이퍼, 기판, 유리 등의 불필요한 물질을 제거하기 위해서는 고품질의 초순수가 필요합니다. 이러한 고품질의 초순수를 정제하기 위해서는 고성능의 자외선을 발산하는 TOC 산화장치가 필요합니다.

당사는 UPW System에 꼭 필요한 장치인 TOC 산화장치, UV Sterilizer 및 주요 소모품과 핵심 부품을 제작하는 기술을 보유하였습니다. TOC 산화장치의 원천 기술인UV Lamp, Sleeve, Ballast를 제작하고 있습니다. 각 핵심 부품의 지속적인 연구 개발로 Upgrade 되고 있으며, 장치는 고객의 요청에 대응하고 있습니다. 또한 이 장치들은 반도체 및 디스플레이 뿐 아니라 환경 및 수자원 등 다방면으로 확대 중에 있습니다.

할로겐램프는 반도체 생산에 직접적으로 사용되고 있습니다. 할로겐램프는 다양한 열처리 단계에서 중요한 역할을 합니다. 주로 사용하는 분야는 빠른 시간 온도를 상승시켜 택트 타임을 단축하여 생산성을 높이고 있습니다. 비접촉 가열로 클린한 환경을 유지하며 대기 또는 진공 열처리에 적합니다. 컨디션에 맞는 온도를 매우 짧은 시간에 올림으로 생산성 향상에 매우 높게 기여 하고 있습니다. 또한 Cleaning후 잔류하고 있는 수분을 증발시키거나 특정 프로세스 때문에 온도를 유지하도록 예열하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 할로겐램프는 고출력, 빠른 반응속도, 정밀한 온도 Control 등의 장점을 갖고 있습니다. 이러한 장점들로 인하여 생산에 많이 사용되고 있으며, 당사의 할로겐램프를 생산현장에서 꾸준히 사용하고 있습니다.

(2) CMP PAD
반도체 소자 제조 공정 중 핵심 평탄화 기술은 Etching, 식각으로 공정을 진행한 반도체 평탄화 기술에서 현재의 CMP 공정으로 변화하였습니다.

반도체 산업은 지난 몇 년간 한국 수출 품목에 부동의 1위 자리를 차지하면서 한국 경제에 중요한 축으로 자리 잡고 있습니다. CMP공정에 사용되는 CMP PAD 시장은세계적으로 연간 1.4조원 이상의 규모로 형성되어 있고, 국내 시장의 경우 3500억원 이상의 시장을 형성하고 있습니다. 국내 CMP PAD시장에서 국내 수요 기업의 수입규모가 2800억 이상으로 해외 업체의 의존도가 높은 것이 현실이며 국내 기업의 점유율은 미미한 상태입니다.

하지만 최근 국내 수요 기업에서 범용 CMP PAD의 국산화 Project를 진행함으로써 점유율이 점차 증가하고 있으며, 수요 기업에서 신규 제품 및 신규 공정 적용 목적의 PAD 개발이 진행되고 있어 국내 CMP PAD 회사의 성장은 나날이 증가할 것으로 보입니다.

당사는 2015년 국산화에 성공하여 반도체 제조 고객사 및 소재, 장비 제조 고객사에 납품 중에 있으며, 지속적인 연구개발을 통해 HBM용 PAD, 유리 기판 연마용 PAD등 New Pad개발을 하여 제품군을 다양화 추진 중에 있습니다.

(3) OLED MASK
OLED Metal Mask는 OLED 디스플레이 공정 중 증착 및 봉지 공정에 사용되는 부품이며, 당사의 경우 세부적으로 증착 공정 중 공통층(HIL, HTL, EML, ETL, EIL) 및RGB 증착에 사용되는 제품입니다.
2011년도부터 현재까지 OLED 디스플레이 시장은 급속한 성장을 하고 있습니다. 앞으로도 중소형 또는 대형OLED(유기발광다이오드) 패널의 수요가 전반적으로 확대될 것으로 예측되는 가운데 OLED 패널 관련 소재, 부품, 공정 산업에서의 물량 증가세가 두드러질 것으로 보입니다.

OLED Metal Mask 세정사업은 패널 생산량 증가와 연계되어 다양한 제품군 생산 및세정 요구도가 점점 증가하고 있습니다. 또한 당사는 대형 OLED MASK 세정 시스템을 구축하고 있어, 향 후 대형 IT용 OLED 산업의 성장과 더불어 더욱 확대될 것으로 전망하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

당사 및 종속회사의 사업부문은 단일사업부문이나 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익창출 단위, 제품 및 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 경영다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 2개의 영업단위(장비제조, 부품소재)를 가지고 있습니다.

영업단위별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

나. 주요제품의 가격변동 추이
당사의 주요 제품인 디스플레이 등 장비의 가격은 주문자생산방식의 특성 때문에 동일 품목이라 하더라도 사양에 따라 단가가 상이하여 정해진 가격으로 판매되지 않습니다.

다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준
단순 주문자 요구 사양에 따라 개별 제작 생산되는 장비 산업의 특성상, 당사 주요 제품은 국제적 혹은 국가적으로 표준화된 산업기준이 존재하지 않습니다.

라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등
장비 사용 중 발생 되는 하자 등과 관련하여 중요 구성품은 재고로 확보하여 1시간 이내 현장 도착 및 2시간 이내 문제 해결 원칙을 철저히 준수하고 있으며, 이를 위하여 각 사이트(site)별 담당자 체제 구축, 고객의 불만사항 및 요구사항에 대해 보다 신속한 대응 체제를 구축하고 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

3.1 주요 원재료
가. 원재료 조달
국내외 협력업체와 상호 협력을 통해 안정적인 품질의 부품을 공급받고 있으며, 협업을 통해 축적된 기술력을 바탕으로 원활한 원재료 조달이 가능합니다.

나. 주요 원재료등의 현황

※ 원재료 매입과 관련한 자세한 사항은 영업기밀에 해당하여 매입비율만 기재하였습니다.

다. 원재료 가격변동 추이
고객의 요청에 따라 제작되는 각 설비(장비)의 사양이 다릅니다. 이에 각 설비에 사양이 다르기 때문에 동일 분류상의 원재료라 하더라도 차이가 존재하기에 가격 변동이 일정하지 않습니다. 이러한 특성상 단순 매입금액 / 매입수량 기준 원재료 가격 변동 추이는 기재를 생략합니다.

3.2 생산 및 설비
가. 생산능력
고객사의 제품 발주시 마다 제품을 생산하여 고객사에 공급하고 있으며, 제품 크기 및 제작 기간 등을 고려하여 생산능력을 산출할 수 있으나, 영업기밀에 해당되는 내용으로 생산능력은 기재하지 않았습니다.

나. 생산실적

다. 생산설비의 현황 등

당사 및 종속회사의 생산공장의 현황은 다음과 같습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출유형별 매출실적에 대한 정보

나. 지역별 매출액 및 매출액비율에 대한 정보

다. 판매경로 및 방법
당사는 오래된 업력 및 제품 신뢰성을 바탕으로 국내 고객사와 상생 협력 관계를 유지하고 있습니다. 국내 고객사의 투자가 확정되면 당사의 장비사업부는 제품 사양을 고객사와 사전에 협의하며, 협의를  통해 확정된 사양으로 제품을 제작, 공급하고 있습니다. 해외 판매의 경우 주로 입찰을 통한 판매가 이루어 지고 있습니다.

라. 수주상황

5. 위험관리 및 파생거래

가. 재무위험관리요소

금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결회사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
 

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

나. 시장위험
시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

1) 환위험
연결회사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD와 JPY, CNY, TWD가 있습니다.

당분기말과 전기말 및 전전기말 현재 기능통화 이외의 금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

② 전기말

③ 전전기말

다른 변수가 일정하고 해당 통화에 대한 원화의 환율이 5% 변동할 경우 법인세비용차감전순손익에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

2) 이자율 위험
① 당분기말과 전기말 및 전전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석
연결회사가 보유하고 있는 금융상품은 고정이자율로 이자를 수취 및 지급하는 조건이 부여되어 있습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석
당분기말과 전기말 및 전전기말 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 0.1% 변동할 경우 법인세비용차감전순손익에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

3) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다.

신용위험은 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(*) 현금시재액은 제외된 금액입니다.

4) 유동성위험

유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.

연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 및 전전기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액과 계약상 현금흐름은 다음과 같습니다. 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함하고, 상계 약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

① 당분기말

(*) 교환사채금액이 포함된 금액입니다.

② 전기말

(*) 교환사채금액이 포함된 금액입니다.

③ 전전기말

5) 자본위험관리
연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다.

당분기말과 전기말 및 전전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

6) 공정가치
연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결회사는 유의적인 평가 문제를 경영진에게 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
 - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

당분기말과 전기말 및 전전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
① 당분기말

(주1) 공정가치로 측정되지 않은 금융자산 및 부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않아 공정가치를 공시하지 않았습니다.
(주2) 교환사채금액을 포함하였습니다.

② 전기말

(주1) 공정가치로 측정되지 않은 금융자산 및 부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않아 공정가치를 공시하지 않았습니다.
(주2) 교환사채금액을 포함하였습니다.

③ 전전기말

(주1) 공정가치로 측정되지 않은 금융자산 및 부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않아 공정가치를 공시하지 않았습니다.

(7) 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수는 다음과 같습니다.

(8) 전전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융상품으로 분류된 지분증권의 경우 주권매매정지가 됨에 따라 활성가능시장의 공정가치를 확인할 수 없어 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2간의 대체가 이루어졌습니다.

(9) 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역

① 당분기말

② 전기말

③ 전전기말

6. 주요계약 및 연구개발활동

6.1 주요계약
본 보고서 작성기준일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다.

6.2 연구개발활동

가. 연구개발 담당조직

연구개발조직

나. 연구개발 비용

다. 연구개발 실적
 1) 연구개발 실적

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 현황

나. 산업분석

1. 산업의 특성
[장비제조]
(1) 디스플레이장비
디스플레이 산업은 설비투자 중 장비 투자 비중이 60% 이상으로, 규모의 경제와 생산비용 효율화를 위해 대규모 생산설비 투자가 중요한 대규모 장치 산업입니다.

또한 OLED 디스플레이 제조에 필요한 핵심기술인 증착(Evaporation), 봉지(Encapsulation) 기술 등 시장진입을 위해 기술개발과 지적재산권을 통한 보호가 필수적인 기술집약적 산업이며, OLED 패널업체를 중심으로 전방산업과 후방산업이 있는 전형적인 부품소재 및 장비산업구조를 취하고 있습니다.
패널 업체에서 생산된 OLED 모듈은 PC, 스마트폰, TV 등의 전방산업 업체에 공급되며, OLED 패널 업체는 OLED의 생산을 위해 자동화 설비업체를 통해 생산 공정을건설하고, 증착기, 봉지장비, 검사장비 등 업체를 통해 생산 장비를 구축하며, 최종적으로 유리기판, OLED 재료 및 부품 업체 등으로부터 발광재료, 구동IC, 유리기판을 납품받는 전형적인 장치산업 구조입니다.

(2) 자동화장비-스마트팩토리
스마트팩토리 4.0은 산업 4.0의 핵심 기술을 기반으로 한 지능형 제조 시스템으로, 기존의 전통적인 제조 방식과 비교해 디지털화, 자동화, 상호 연결성, 실시간 데이터 분석 등을 특징으로 합니다.

주요 특징으로는 고도화된 자동화 (Advanced Automation), 실시간 데이터 분석 및 의사결정 (Real-time Data Analysis & Decision Making), 상호 연결성 (Interconnectivity), 유연한 생산 시스템 (Flexible Production Systems), 인공지능(AI)과 기계 학습(AI and Machine Learning), 디지털 트윈 (Digital Twin), 에너지 효율성 및 지속 가능성 (Energy Efficiency & Sustainability), 고도의 품질 관리 (Advanced Quality Control), 사이버 물리 시스템 (Cyber-Physical Systems), 보안 및 데이터 보호 (Security & Data Protection)를 목적으로 합니다.

스마트팩토리 4.0은 디지털화, 자동화, 상호 연결성, AI 기반 의사결정, 실시간 모니터링 등을 통해 제조업에 혁신적인 변화를 일으키고 있습니다. 이는 생산성 향상뿐만아니라 품질 개선, 비용 절감, 유연한 생산을 가능하게 하며, 지속 가능한 생산 환경을 구축하는 데 중요한 역할을 합니다. 이러한 특성들은 스마트팩토리 4.0이 향후 제조업의 핵심 기술로 자리 잡게 될 것임을 시사합니다.

(3) 자동화장비-고압용기 와인딩장치
고압용기 와인딩 장치는 기술 집약적 산업입니다. 정밀 자동화, 로봇 제어, 복합소재 와인딩 기술 등 첨단 제조 기술이 핵심이며, 고강도 경량화를 위한 탄소섬유, 유리섬유 등 복합소재를 활용하여 다양한 형상의 제품을 와인딩하는 기술입니다.

고압용기 제조의 핵심 공정으로, 장비의 정밀성과 효율성이 제품 경쟁력을 좌우하며,친환경 에너지(수소, CNG) 및 방산, 항공우주 산업 확대와 함께 시장에서 성장 중인 고부가가치 산업입니다. 하지만 고도화된 설계 및 자동화 기술 필요하고, 국제 안전 기준(ISO, DOT, ADR 등) 충족해야 하며, 인증 과정이 복잡한 부분은 높은 진입 장벽으로 극복해야 할 필수 요소입니다.

수소 경제 확산, 친환경 차량(CNG 수소차) 보급 확대, 우주항공·방산 시장 성장과연계되어 장비의 기술적 요구 사항이 지속적으로 증가하는 부분은 또 다른 하나의 장벽입니다. AI 기반 품질 검사, IoT 기반 공정 최적화, 로봇 자동화 기술 도입 증가로 스마트 팩토리 산업의 핵심적인 자동화 장비입니다. 신흥국에서도 고압용기 제조 수요가 증가하면서 시장이 확장되는 추세이며, 각국의 환경 안전 규제가  강화되는 중 입니다. 탄소중립 기조에 따라 친환경 제조 공정과 재생 가능한 복합소재 기술 개발이 필요합니다.

(4) 자동화장비-자동체결기
비전검사를 활용한 자동체결머신은 밀도, 자동화, 스마트화가 중요한 요소로 작용하며, 다양한 산업 분야에서의 적용 가능성과 비전검사 기술의 발전이 경쟁력을 결정짓는 주요 요소입니다.

자동체결머신은 매우 높은 정밀도와 신뢰성이 요구되는 산업 장비입니다. 비전검사 시스템을 활용하여 체결의 정확성을 실시간으로 모니터링하고 오류를 최소화하여 생산성을 높이고 품질을 보장합니다. 이 산업은 자동화 및 스마트 기술을 핵심으로 합니다. 비전검사 시스템을 통해 자동화된 생산 라인에서 작업자의 개입 없이 체결 과정을  정확하게 관리하고, 실시간 데이터를 통해 품질을 지속적으로 향상시킬 수 있습니다.

자동체결머신은 전자, 자동차, 항공, 기계 등 다양한 산업에 적용될 수 있습니다. 각 산업의 특성에 맞는 맞춤형 솔루션을 제공해야 하므로  기술 개발과 시스템의 유연성이 중요합니다. 또한 사람의 실수를 줄이고, 반복적인 작업을 정확하게 수행할 수 있어 생산성 향상 및 비용 절감을 이끌어냅니다. 동시에 비전검사를 통해 제품의 품질을 높여 고객 만족도를 증가시키는 효과도 있습니다.

[부품소재]
(1) TOC 산화장치 및 UV Lamp
반도체, 디스플레이 산업에서 필수적으로 사용되고 있는 초순수는 첨단 산업 분야에서 필수적으로 사용되고 있습니다. 반도체 웨이퍼 표면의 세정, 식각공정 및 식각 후 발생되는 파티클 제거, 유전체의 이온삽입 후 잔여 이온의 제거 등 다양한 단계에서 활용됩니다. 예로 6인치 웨이퍼 1장을 생산하는데 사용되는 초순수는 약 1.5톤으로 매우 많은 양이 사용되고 있습니다. 또한 디스플레이 제조 공정에서 Glass 표면 세척, 파티클 제거 과정에서 초순수가 다량으로 사용되고 있습니다. 반도체 및 디스플레이 제조 공정에서 초순수의 유기물 함량 매우 중요합니다. 초순수의 유기물 함량 1ppb 이하로 관리함으로써 제품 생산 수율을 향상 시키고 있습니다. 당사의 TOC 산화장치용 UV Lamp는 초고성능으로 자외선의 강도가 높고 Sleeve의 투과율이 매우 높아 고순도의 초순수를 생산하는데 꼭 필요한 장치입니다.

최근 AI 등 고성능 프로그램을 구동하기 위해서는 고성능의 반도체가 필요로 하고 있습니다. 고성능 반도체의 선 간격은 계속 줄어들고 있습니다. 반도체 패키징 기술에서는 범프의 간격을 줄이는 노력이 이루어지고 있습니다.

세정 작업 및 다양한 공정 전후에 웨이퍼를 세척하고 식각 후 웨이퍼에 남은 부스러기 제거, 이온주입 공정 후 남은 이온 제거, 개별 칩으로 자르는 과정에 사용되는데 이때초순수는 미세한 불순물이 없을수록 반도체의 품질은 향상 시킵니다.

태양광 패널 산업 및 태양전지 제조 공정에서도 초순수가 반드시 필요합니다. 정밀 제조 분야에서 광범위하게 사용되고 있습니다. 초순수는 이러한 산업에서 대체재가 없는 필수 소재로 특히 반도체 제조에서는 매우 중요한 역할을 하며, 초순수 시장은 미래 첨단 산업을 중심으로 수요가 확대되고 있습니다. 국내 초순수 시장의 65.6%가반도체 등 초 미세 분야에서 사용될 것으로 전망합니다. 이때 사용되는 TOC 산화장치 및 소모품들은 수요가 많을 것으로 예상됩니다.

반도체 생산용 할로겐램프는 제조 공정에서 중요한 역할을 하는 특수 부품으로써 반도체 소자를 안정적으로 고온을 유지하며, 고온 환경에서 이루어지는 공정을 진행하고 있습니다. 이러한 할로겐램프는 내열성이 뛰어나고 일정한 고온 상태에서도 성능을 유지할 수 있는 램프입니다. 또한 긴 수명과 안정성으로 장시간 연속적으로 요구되는생산 공정에서 필수적인 부품입니다.
반도체 제조는 시간이 중요한 산업으로 할로겐램프의 빠른 반응속도와 조정 기능으로 웨이퍼를 원하는 온도 및 시간을 Control 하여 생산성을 높이고 있습니다. 이로 한해 많은 분야에 고온 공정에서 신뢰성 있는 광원으로 각광을 받고 있습니다.

(2) CMP PAD
CMP(Chemical Mechanical Polishing)공정에서 실리콘 기판 또는 유리 기판과 맞닿는 물질로 Slurry를 기판에 공급해 주는 역할과 기판 위의 배선과 배선을 절연하기 위한 절연막을 연마하거나 배선을 형성하기 위한 금속을 연마하는 소모품으로 사용됩니다. CMP PAD는 기판과 물리적 접촉을 하기 때문에 충분한 내구성을 보유해야 하며 동시에 Slurry와 반응을 방지하기 위해 화학적 안정성을 필요로 합니다. PAD의표면이 손상되면 기판의 불량으로 이어지기 때문에 정해진 사용 시간이 지나면 교체 해 주어야하는 소재입니다. 현재의 반도체 기술은 소자의 고도화와 Package의 고도화로 나아가고 있습니다. 소자 기술은 단위 면적당 더 많은 소자를 만들기 위해 디자인 룰이 작아지고 있으며 다층의 적층 구조를 필요로 하게 됩니다. Package의 고도화는 반도체 칩의 동종 접합과 이종접합이라는 적층의 공정으로 진행되고 있습니다. CMP 평탄화 공정이 없을 경우 반도체 제조 공정에서 발생되는 표면 단차로 인해 적층의 한계가 발생하고 소자 불량으로 이어지기 때문에 반도체 공정 중 CMP 공정은 없어서는 안 되는 공정으로 자리를 잡았고, 사용되는 Consumable의 사용량은 점점 늘어나고 있습니다. 이와 같이 소모성 소재로써 주기적인 교체가 필요하며, 반도체 공장 증설과 Device의 고집적도, Package 고도화에 따라 CMP PAD의 사용량도 늘어날 것이라는 전망입니다.

(3) OLED MASK
OLED 진공 증착 방법은 Metal Mask의 종류에 따라 FMM(Fine Metal Mask)와 Open Mask를 사용하는 공정으로 나눌 수 있는데 FMM은 화소 패턴를 형성할 때 사용하며, Open Mask는 전극 패턴을 형성하는 공통층, HIL, HTL, ETL, Cathode를 형성할때 사용합니다. Open Mask는 SUS, Imbar등의 합금을 이용하여 만들며 15 ~30um의 얇은 금속 막으로 형성되어 있으며 유기물 또는 금속 소스에서 증발된 물질들은 Mask를 통과해 Glass에 전극 형성하는 역할을 하고 있습니다.

신규 Metal Mask 및 증착된 Metal Mask는 공정균일도 유지를 위해 반드시 세정 처리를 한 후 재사용을 하게 됩니다. Metal Mask 세정은 패널 생산 업체에서 인증을 받고 Metal Mask세정 장비 및 전문 기술자를 보유한 회사에서 세정을 진행하고 있습니다. Metal Mask는 반드시 청정도가 높은 크린룸 내에서 전용 세정 장치 및 세정액을 사용하여 세정하기 때문입니다.

Metal Mask 세정 사업은 이와 같은 조건을 만족하며 초반에 대규모 투자가 이루어 져야 하기 때문에 신규 업체들에게는 진입 장벽을 형성하게 됩니다.

2. 산업의 성장성
[장비제조]
(1) 디스플레이장비
디스플레이 산업은 2000년대 중반부터 LCD가 시장주도권을 장악하고 발전하여 왔으나, 최근에는 OLED가 시장을 대체하며 성장해 가고 있습니다. 시간이 지날수록 OLED 패널의 점유율이 확대될 것이며 OLED 패널의 제조원가가 LCD보다 낮아지는 추세입니다. OLED는 색상, 높은 명암비, 고속의 응답속도, 광시 야각, 낮은 전력소모, 두께 등 많은 점에서 뛰어난 특성을 보이고 있습니다. 이에 따라 한국뿐 아니라 중화권 디스플레이 업체들의 연간 OLED CAPA는 플렉시블 OLED를 중심으로 지속적인 성장을 할 것으로 전망되고 있으며 최근에는 대형 TV와 FOLDABLE 스마트폰의 등장으로 OLED 패널의 수요가 확대되고 있습니다.

특히 고해상도의 시장주도 제품 AMOLED의 시장 신규진입 제품에 대한 경쟁력 확보와 더불어 플렉시블 및 웨어러블 디스플레이 등 차세대 제품에 대한 기술 및 공정장비 기술에 대한 중요성이 소재부품 산업 전반의 변화와 성장을 유도하고 있습니다.최근에는 마이크로LED가 개발중이며 대형패널에 대한 투자계획도 진행 중으로 지속 성장할 것으로 전망됩니다.

(2) 자동화장비-스마트팩토리
스마트팩토리 4.0 산업은 기술 발전, 효율화된 생산 시스템, 지속 가능한 제조 등을 통해 급속히 성장하고 있으며 향후 10~12%의 연평균 성장률을 보일 것으로 예상됩니다.

AI, IoT, 로봇 자동화, 디지털 트윈 등 혁신적인 기술이 지속적으로 발전하면서 스마트팩토리 시장은 더욱 확대될 것입니다. 또한, 중소기업을 포함한 다양한 제조업체들이 스마트팩토리 시스템을 도입함으로써 스마트팩토리 4.0은 제조업의 핵심 기술로 자리 잡을 것입니다.

(3) 자동화장비-고압용기 와인딩장치
고압용기 와인딩 장치는 수소 저장 운송용 고압용기 시장이 확대됨에 따라 와인딩 장비의 필요성이 증가 중이며, 각국 정부의 친환경 정책 및 탄소중립 목표에 따라 수소 인프라 구축이 가속화되고 있습니다.

글로벌 완성차 업체들이 친환경 차량 생산을 확대하면서 CNGㆍ수소 연료전지 차량용 고압 연료탱크의 제조 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 항공우주 및 방산 산업 성장과 맞물려 군용 장비, 우주선 연료탱크 등 다양한 분야에서 고압용기의 적용 범위 증가하고 있습니다.

AI, IoT, 디지털 트윈 기술 적용으로 고효율ㆍ고정밀 와인딩 장비 개발이 가속화되고있고, 스마트 팩토리 및 자동화 공정 도입으로 생산성이 향상되며 시장 경쟁력이 강화되고 있습니다. 미국, 유럽, 일본 등 선진국뿐만 아니라 신흥국에서도 고압용기 수요는 지속적으로  증가 중이며, 에너지 저장 및 운송 시스템 구축이 필요한 국가들의 와인딩 장비 도입 증가 예상됩니다.

탄소섬유, 아라미드 섬유 등 신소재 기술 발전으로 초고압 및 초경량 고압용기 개발이 가속화되면서 와인딩 장비의 중요성이 더욱 부각되고 있습니다. 고압용기 와인딩 장비 산업은 수소 경제 성장, 친환경 차량 확대, 항공우주 및 방산 산업 발전, 스마트 제조 기술 도입 등의 요인에 의해 지속적인 성장이 예상됩니다. 또한, 복합소재 기술 발전과 글로벌 규제 강화가 산업 발전을 더욱 가속화할 것으로 전망됩니다.

(4) 자동화장비-자동체결기
비전검사를 활용한 자동체결머신 산업은 산업 자동화, 정밀 제조 및 품질 관리의 중요성이 증가함에 따라 고속 성장이 예상됩니다. 제조업에서 자동화와 스마트화가 빠르게 진행됨에 따라, 자동체결머신의 수요는 증가하고 있습니다. 특히, 효율성 및 품질 관리를 강화하려는 기업들이 비전검사를 활용한 자동체결 솔루션을 채택함으로써산업의 성장이 촉진되고 있습니다.

전자, 자동차, 항공, 의료 기기 등 다양한 분야에서 정밀한 체결 작업이 필요해짐에 따라, 자동체결머신과 그에 적용된 비전검사 기술의 수요가 늘고 있습니다. 특히, 전자 기기와 자동차 부품의 체결 작업에서 정확성을 요구하는 경우가 많아 성장성이 큽니다.

기업들이 품질 관리 및 생산 공정 효율성을 향상시키기 위해 비전검사를 통해 불량을실시간으로 감지하고, 비용을 절감하려는 노력이 계속되고 있습니다. 이는 비전검사를 활용한 자동체결머신 시장의 성장을 뒷받침하는 주요 요인입니다.

비전검사 기술의 발전으로 더 정밀하고 빠른 검사 시스템이 가능해졌습니다. AI와 머신 비전 기술의 결합은 자동체결 과정에서 더욱 정확하고 효율적인 품질 관리를 제공할 수 있으며, 이는 산업의 성장을 더욱 가속화시킬 것입니다.

산업 자동화에 대한 관심이 전 세계적으로 확산되고 있으며, 특히 아시아와 북미 시장에서 강한 성장세를 보이고 있습니다. 다양한 산업군에서 비전검사를 통한 자동화 체결 시스템을 도입하는 추세가 이어지고 있어 글로벌 시장에서의 성장 가능성이 큽니다.

[부품소재부문]

(1) TOC 산화장치 및 UV Lamp
반도체 시장은 국내의 주력 사업으로 TOC 산화장치 및 UV Lamp는 이에 필수적인 초순수 생산 장치이자 소모성 부품이며, TOC 산화장치 및 부품 시장은 매년 상당히 많은 부분으로 성장하고 있습니다. TOC 시장은 연평균 복합 성장률은(CAGR) 약 6% 내외로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 최근 급속도로 성장하는 HBM 생산 공정 및 고성능 반도체 생산 공정에서도 TOC 산화장치 사용이 증대 대고 있습니다. 반도체 시장의 고성능화 되어 갈수록 Utility 내 처리 시설은 점점 고성능화 되어가고 있습니다. 이러한 Utility들은 HBM의 성능, 품질, 그리고 생산 효율성을 결정짓는 핵심 요소입니다. 특히 HBM과 같은 고부가가치 제품의 경우 Utility에 안정적인 운영과 지속적인 개선이 경쟁력입니다. 때문에 HBM 생산에 중요한 초순수의 안정적으로지속될 수 있는 제품을 요구하고 있습니다.

최근 생산 시스템에서 사용 후 폐기되는 폐수를 재이용하는 방법이 꾸준히 연구되고 있습니다. TOC 산화장치 및 UV 살균장치는 반도체 웨이퍼 세척에 사용된 오염수를재이용하는 공정에 사용하고 있습니다. 원수를 정제할 때도 TOC 산화장치와 UV 살균장치가 반드시 필요한 장치이지만, 이를 재이용하는 리사이클에서도 사용되고 있습니다. 때문에 반도체 시장이 성장할수록 TOC 산화장치의 시장은 더불어 성장할 것입니다.

폐수 처리에 대한 관심이 증가하면서 제약 산업의 수질 검사에 유리한 규제 가이드라인 및 식품 및 음료 산업에서도 UV 장치의 수요가 증가하고 있습니다. 반도체 및 디스플레이 분야 외 다양한 분야에서 사용되고 있으면 이러한 성장 전망은 사업의 높은성장 잠재력을 시사하고 있습니다.

할로겐램프는 반도체 산업의 지속적인 발전과 밀접하게 연결되어 있습니다. 최근 급격히 성장하고 있는 5G, AI, 자율주행, IoT 등 첨단 기술이 발전하면서 반도체 수요가 급증하고 있습니다. 이러한 배경에는 반도체 제조 공정의 고도화된 생산장비의 필요성을 증가시켰으며, 할로겐램프가 그중 중요한 역할을 맡고 있습니다. 특히 모바일기기, 데이터센터, 고성능 컴퓨터, 통신인프라 등 다양한 분에서 수요 증가는 반도체 생산을 촉진 시키고 있습니다. 이에 따라 할로겐램프의 시장도 점차 커져 나가고 있으며, 생산공정과 더불어 미세 공정이 점차 진행되면서 고도로 안정적이고 정확한 광원을 제공하는 할로겐램프의 수요도 함께 증가하고 있습니다.

(2) CMP PAD
CMP 공정은 현재 대체 불가능한 중요 공정으로 자리매김함과 동시에 Device에 따라 변화하는 CMP 공정의 특성상 다양한 CMP 공정의 필요성이 부각될 것으로 예상됩니다. 국내 대기업의 파운드리 사업과 메모리 사업의 확장으로 인한 공장 증설로 인해 Wafer 생산의 비중이 늘어나고 있습니다. 또한 Package 공정의 고도화로 새롭게 HBM 및 유리 기판이 적용되면서 CMP 적용 분야가 확장되고 있습니다. 이로 인해 CMP 공정에서 소모되는 Consumable 업체들의 호재가 이어지고 있으며, Device 고집적도 및 다양화에 따라 고객사의 PAD 특성에 대한 Needs 사항이 늘어나고 있어CMP PAD의 사용량도 증가함에 따라 당사의 CMP PAD 또한 지속적인 성장과 매출 향상이 가능할 것으로 기대하고 있습니다.

(3) OLED MASK
국내 Major 패널 제조기업과 중국 Local 패널 제조기업들은 LCD 사업 축소를 결정하는 동시에 OLED 투자에 집중 전략을 가속화하고 있습니다. 국내 Major 패널 제조기업에서는 Flexible 및 대형 OLED 같은 선진화 기술 전략과 생산에 대규모 투자를 진행하고 있으며, 중국 Local 패널 제조기업 또한 중소형 OLED 및 Flexible OLED에 대한 중국 정부의 막대한 지원에 OLED의 급격한 성장세를 보이고 있습니다. 앞으로도 OLED 디스플레이 시장의 성장과 상승세가 지속적으로 이루어질 것으로 전망하고 있습니다.

3. 경기변동 등의 특성
[장비제조]
(1) 디스플레이장비
디스플레이 제조장비 산업의 경기변동은 패널 제조업체의 투자 스케줄에 따라 직접적인 매출관계를 가지고 있으며 일반 경기변동과는 간접적인 관계에 있습니다. 디스플레이 산업은 전방 산업인 패널 제조업체의 투자를 결정하는 중요 요소가 패널을 채용하는 기기로 TV, Monitor, Tablet PC, Smart Phone 등이기 때문에 해당 기기의 수요 증감에 따른 경기변동 의 패턴이 발생하는 산업입니다.
또한 디스플레이 산업은 세계 경기와 직접적인 연관이 되어 있어 경기 흐름에 따라서시장환경이 좌우되므로, 수요와 공급에 따라 변화하는 사이클 구조를 가지고 있습니다. 대량생산을 위한 대규모 자본투자가 필요하고, 투자 이후 실제 양산까지 일정 기간이존재 하는 특성을 가지고 있습니다. 따라서 수요 증가를 예측하고 투자를 시작하면 일정시점 이후 동시에 생산 물량이 급증하여 초과공급 현상이 발생하게 되지만, 일정시점 이후 증가하는 수요물량을 소화하지 못해 공급 부족 현상이 다시 지속적으로 발생하였습니다. 약 3년 수준으로 일반주기 모습에서 최근에는 TV, 휴대폰과 같은 최종제품 수요동향에 따른 재고량과 유통업체들의 재고 정책에 상당 부분을 영향 받으며 주기가 단축되는 경향을 나타내고 있습니다. 그러나 중소형 디스플레이 시장에서는 OLED를 주로 생산하는 국내 패널 업체들의 경쟁력은 지속적으로 유지될 것으로 판단되며, 차세대 디스플레이로 불리는 Flexible 디스플레이가 모바일 제품에 채용되기 시작하면서 국내 Flexible 디스플레이를 생산하는 패널 업체들의 경쟁력은더욱 좋아질 것으로 판단됩니다.

(2) 자동화장비-스마트팩토리
스마트팩토리 4.0 산업은 경기변동, 산업 사이클, 원자재 가격 변화, 정부 정책 등 다양한 외부 요인에 민감한 특성을 지니고 있습니다. 경기 호황 시에는 기술 투자가 활발히 이루어지지만, 불황 시에는 비용 절감이 우선시되며 스마트팩토리 기술 도입이 둔화될 수 있습니다. 또한, 기술 혁신, 정부 지원, 글로벌 경제의 변화 등도 이 산업의성장과 확산에 중요한 영향을 미칩니다. 따라서 스마트팩토리 4.0 산업의 성장은 경제적 불확실성과 밀접하게 연관되어 있으며, 리스크 관리 차원에서 신중하게 대응해야 합니다.

(3) 자동화장비-고압용기 와인딩 장치
고압용기 와인딩 장치 산업은 설비 투자 중심 산업으로, 경기 변동의 영향을 직접적으로 받습니다. 그러나 수소 경제, 친환경 자동차, 방산 및 항공우주 산업과 연계되어있어 장기적으로 안정적인 성장세를 보일 가능성이 높은 산업입니다.

수소ㆍCNG 에너지 산업, 자동차 산업, 방산 및 항공우주 산업의 경기 흐름에 따라 변동성이 존재하며, 특히, 친환경 정책 강화 시 시장은 확대될 것이며 ,반면 투자 위축 시 장비 수요는 감소할 수 있습니다.

수소 경제 활성화 정책, 탄소중립 목표 등 정부의 친환경 정책이 강화될 경우 시장 성장 속도가 빨라질 것이며, 반대로 정부 지원이 줄어들거나 경기 침체로 인해 기업들의 설비 투자가 축소되면 수요가 위축될 가능성이 있습니다.

기술 혁신과 신소재 개발에 따른 영향으로 변동성이 있습니다. 탄소섬유, 유리섬유 등의 복합소재 가격 변동이 와인딩 장비 시장에 영향을 미칠 것이고, 글로벌 공급망 차질(반도체 부족, 원자재 가격 상승 등)이 장비 생산과 수요에 변동성을 초래할 가능성도 존재합니다. 특히 정부 정책과 기술 혁신이 경기 변동성 완화에 중요한 역할을 할 것으로 전망됩니다.

(4) 자동화장비-자동체결기
비전검사를 활용한 자동체결머신 산업은 주로 제조업과 자동화 산업에 의존하고 있으며, 특히 자동차, 전자, 항공 등 경기 민감도가 큰 산업에서 사용됩니다. 따라서 경제 성장률이 높을 때는 수요가 증가하고, 불경기에는 수요가 감소할 수 있습니다.

경기 불황 시 기업들은 비용 절감과 효율성을 중시하게 되어 자동화 및 비전검사 시스템에 대한 투자가 지연되거나 축소될 수 있습니다. 반면 경기가 호황일 때는 생산성을 높이기 위해 더 많은 투자가 이루어질 수 있습니다.

경기 변동 외에도 기술 혁신이 산업에 중요한 영향을 미칩니다. 비전검사 기술의 발전이나 새로운 자동화 솔루션이 등장하면 경기가 좋지 않아도 기술적 진보에 따라 시장 성장 가능성이 유지될 수 있습니다. 경기 불황 시 대체 기술이나 더 저렴한 솔루션들이 시장에 등장할 수 있으며, 이에 따라 기존의 자동체결머신 수요가 영향을 받을 수 있습니다.

[부품소재]
(1) TOC 산화장치 및 UV Lamp
Utility 산업은 공장 가동에 필수적인 요소로 경기 변동률에 다소 둔감한 특성을 가지고 있습니다. 또한 반도체 및 디스플레이 시장 경기 변동에도 비교적 둔감한 편입니다. 안정적인 Utility는 가동을 중단하였다가 다시 가동할 때 들어가는 비용이 매우 높습니다. 때문에 반도체 및 디스플레이 생산량이 감소한다고 하여도 Utility는 평소와 같이 가동됩니다. TOC 산화장치 및 살균장치도 가동이 정지 후 재가동 시 발생되는 비용은 가동 유지에 소요되는 비용보다 많기 때문에 반도체 및 디스플레이 생산량과 관계없이 지속적 가동으로 경기 변동에 둔감한 편입니다.

반도체의 경기는 고도로 기술적이고 경쟁이 치열한 산업으로 경제적 요인에 따라 영향을 받습니다. 고도로 기술적이고 경쟁이 치열한 산업으로 경기 변화에 민감성이 있습니다. 반도체의 수요는 최근 모바일 기기, 고성능 컴퓨터, 자동차, 통신장비 등 다양한 산업이기 때문에 각 산업에 따라 반도체 수요가 변동될 수 있습니다. 그러나 최근 들어 각 분야에 반도체를 이용한 Control을 하고 있고 또 기존에 사용하는 반도체및 메모리에 비해 더 많은 더 높은 사양의 반도체를 사용하고 있습니다. 따라서 경기에 따라 변동은 있을 수 있으나, 그 영향은 매우 미비할 것으로 예상됩니다.

최근 폐수 처리에 대한 관심 증가, 제약 산업의 수질 검사 규제 강화, 식품 및 음료 산업에서의 기기 수요 증가, 환경 검사 증가 등 TOC 산화장치 및 UV 살균장치의 수요증가 요인으로  보고 있습니다.

(2) CMP PAD
반도체 산업은 세계 경기와 직접적인 연관이 되어 있기에 경기 흐름에 따라서 시장 환경에 좌우되므로 수요와 공급에 따른 사이클 구조를 가지고 있으면서 인공지능의 실현등과 같은 신규 영역이 추가되면서 그 시장은 계속 확장되고 있습니다. 이에 따라 반도체 기업의 Wafer 생산 수량에 따라 Consumable 업체 또한 매출에 상당한 영향을 미치게 됩니다. 현재 AI 가속기, 3나노 공정의 상용화, 스마트폰, Server를 중심으로 고용량 DRAM / FLASH Memory및 Foundry 수요가 확대되고 있고, Package 공정이 고도화되면서 반도체 시장이 증가하는 추세입니다. 앞으로도 꾸준한 반도체 시장의 상승세가 이어져 갈 것으로 전망하고 있어 경기 변동과 낮은 상관관계를 나타낼 것이라는 것이 업계의 일반적인 전망입니다.

(3) OLED MASK
OLED Metal Mask는 OLED 디스플레이 형태가 지속적으로 신규 모델이 나오기 때문에 경기 변동의 영향은 타 부품 대비 적다고 볼 수 있습니다.
최근 다양한 IT 모델들이 지속적으로 출시되고 있으며 자동차에 적용되는 형태부터 모니터 또는 대형 플렉서블 모델 그리고 다양한 와치와 같은 새로운 신규 시장이 지속적으로 만들어지고 있기에 OLED Metal Mask 판매 시장은 점진적으로 성장할 수 있다고 전망하고 있습니다.

4. 시장현황 및 경쟁현황
[장비제조]
(1) 디스플레이장비
최근 모바일, PC, TV, 자동차, 대형광고, 교통, 공공시설, 공항, 키오스크, 매장 디스플레이, 헬스의료 등 일반 개인에서 공공 수요까지 디스플레이 분야의 수요 제품이 다변화되고, 관련 시장도 급성장하고 있습니다. 글로벌 선점을 지속하기 위해 다양한제품에 대한 높은 기술력을 보유하고, 저가격을 실현할 수 있도록 지속적이고 장기적인 투자가 필요합니다.

디스플레이 패널 분야는 한국의 삼성과 LG가 세계적으로 우위를 차지하고 있지만, 소부장 기술은 65% 이하 수준이고, 해외 의존도 80% 이상인 생산제조 장비가 대다수여서 이에 대한 대규모 투자가 필요한 상황입니다.

디스플레이 소부장 시장은 패널시장의 의존도가 매우 높은데 최근 글로벌 경기침체와 주요 패널기업의 불황으로 설비투자 지연 및 연기로 인해 소부장 기업들은 매우 어려운 상황입니다. OLED 분야도 지속적인 투자를 통해 기술 수준이 높아져 있지만무기발광 핵심기술도 글로벌 선점을 위해 대규모 투자가 필요한 상황입니다.

당사는 제품경쟁력과 고객과의 공정개발로 축적된 신뢰성 등을 바탕으로 고객사의 Flexible 양산 라인에 Wet장비인 식각기(Etcher), 박리기(Stripper), 세정기(Cleaner)를공급하고 있고, 이를 바탕으로 향 후 해외 시장 진출에 유리한 고지를 선점할 것으로 전망하고 있습니다.
Flexible OLED 디스플레이 시장에서 당사는 2009년부터 현재까지 OLED 양산 라인에 WET장비를 지속적으로 공급하고 있으며, 이 공정 부분에서 점유율을 점차 확대해 나아가고 있습니다.

(2) 자동화장비-스마트팩토리
스마트팩토리 4.0은 제조업의 디지털화, 자동화, IoT(Internet of Things), AI(Artificial Intelligence) 및 빅 데이터 기술 등을 기반으로 한 혁신적인 산업 분야입니다. 전 세계적으로 제조업체들이 경쟁력을 확보하고 생산성 향상과 비용 절감을 추구하면서스마트팩토리 4.0 기술을 적극 도입하고 있습니다. 이에 따라 스마트팩토리 4.0 산업은 빠르게 성장하고 있으며, 다양한 경쟁 요소와 시장 현황을 반영한 변화가 이루어지고 있습니다. 스마트팩토리 시장은 2023년부터 2028년까지 강력한 성장세를 보일것으로 예상됩니다. 시장 조사기관에 따르면 스마트팩토리 시장의 규모는 2025년까지 약 2,500억 달러에 이를 것으로 예측되며, 연평균 성장률(CAGR)은 10%에서 12% 사이로 전망됩니다. 스마트팩토리 4.0 기술은 자동차, 전자, 화학, 금속 등 다양한 제조업 분야에 적용되고 있으며, 소형 로봇, 자율 생산 시스템, 예측 정비, 지능형 물류 등 기술이 핵심 동력으로 자리 잡고 있습니다.

스마트팩토리 4.0 산업은 대기업과 기술 기반의 스타트업들이 치열하게 경쟁하고 있는 시장입니다. 주요 대기업들은 디지털화, 자동화, 빅 데이터 분석 등을 통해 스마트팩토리 솔루션을 제공하고 있으며, 중소기업들은 비용 효율적인 스마트팩토리 기술을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다. 산업의 성장 가능성은 기술 혁신과 정책 지원에 따라 달라지며, 향후 디지털 전환과 자동화의 확산에 큰 영향을 미칠 것입니다.

(3) 자동화장비-고압용기 와인딩장치
고압용기 와인딩 장비 시장은 기술 발전과 글로벌 수요 증가로 빠르게 성장하고 있으며, 안전성과 품질이 중요한 요소로 작용하는 산업입니다. 경쟁사들은 기술 혁신과 가격 경쟁력을 바탕으로 치열하게 경쟁하고 있으며 고객 맞춤형 서비스 제공과 고급 기술을 활용한 차별화 전략이 중요합니다. 당사는 정밀 자동화 장비와 디스플레이 장비에서 쌓은 기술적 경쟁력을 바탕으로, 고압용기 와인딩 장비 시장에서 경쟁 우위를확보할 수 있을 것입니다.

고압용기 와인딩 장비는 주로 에너지 산업, 항공, 자동차, 화학 산업 등에서 사용됩니다. 특히 압축가스 저장, 수소 연료탱크, 고압 탱크 등 다양한 분야에서 안전하고 효율적인 저장 및 운반을 위한 고압용기의 수요가 증가하고 있습니다. 고압용기와 같은특수 목적의 장비는 고도화된 기술을 요구합니다. 자동화와 스마트 기술이 결합되어 와인딩 장비의 정확성, 안전성 및 효율성이 향상되고 있습니다. 또한 비전검사 시스템 등 최신 기술을 통해 품질 보증 및 불량 방지 기능이 강화되고 있습니다.

고압용기 와인딩 장비 산업은 글로벌 시장에서 경쟁이 치열합니다. 주로 유럽, 미국, 일본, 중국 등의 선진 시장에서 강력한 경쟁력을 가진 기업들이 존재하며, 이들 기업은 기술력과 품질에서 우위를 점하고 있습니다. 특히 고도화된 제조 기술과 검사 시스템을 보유한 기업들이 시장을 주도하고 있습니다. 경쟁사들은 자동화 및 스마트 기술을 통해 생산성을 높이고, 비전검사와 같은 고급 기술을 통해 제품의 안전성을 보장하는 등 차별화된 기술력을 갖추고 있습니다. 이와 같은 기술 차별화가 시장에서 경쟁력을 결정짓는 중요한 요소입니다. 높은 초기 투자 비용이 요구되는 제품이므로 가격 경쟁력이 중요한 요소로 작용합니다. 경쟁사들은 효율적인 생산 공정과 비용 절감을 통해 가격 경쟁력을 높이고 있습니다.

(4) 자동화장비-자동체결기
비전검사를 활용한 자동체결머신 산업은 스마트 제조와 자동화의 확산에 힘입어 빠르게 성장하고 있으며, 특히 전자 및 자동차 산업에서 중요한 역할을 하고 있습니다. 경쟁사들은 기술 혁신, 정밀도, 품질 보증을 중심으로 경쟁을 벌이고 있으며, 가격 경쟁력과 고객 맞춤형 서비스가 중요한 요소로 작용하고 있습니다.

비전검사를 활용한 자동체결머신은 자동화와 스마트 제조의 일환으로 제조업에서 중요한 역할을 하고 있습니다. 특히, 전자, 자동차, 항공, 의료 기기 등 다양한 산업에서자동화된 체결 작업의 정확성과 효율성을 높이기 위해 이러한 시스템을 도입하고 있습니다. 전기차, 전자기기의 제조가 증가함에 따라 작은 부품들의 체결 및 고정 작업이 중요해지고 있습니다. 이로 인해 비전검사를 활용한  자동체결 시스템에 대한 수요가 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다.

비전검사를 활용한 자동체결머신 시장에는 기계 자동화, 로봇 시스템, 비전 검사 시스템 등의 분야에서 강력한 경쟁을 펼치는 기업들이 존재합니다. 독일, 일본, 미국 등의 국가에서 강력한 기술력을 가진 기업들이 시장을 선도하고 있습니다. 주요 기업들은 고도화된 검사 기술과 정밀한 자동체결 시스템을 갖추고 있으며, 시장 점유율을 확보하고 있습니다.

산업은 고도의 기술이 요구되므로 가격이 높을 수 있지만, 효율성과 품질 관리의 중요성에 따라 많은 제조업체들이 이러한 기술을 채택하고 있습니다. 가격 경쟁력도 중요한 요소지만, 기술적 차별화와 서비스의 경쟁이 중요한 시장입니다.

각 산업군에 맞춘 맞춤형 자동체결 시스템을 제공하는 경쟁력도 중요합니다. 고객의 요구에 맞춰 특수한 기능이나 유연한 시스템 제공이 차별화 요소로 작용하고 있으며,기술 지원 및 유지보수 서비스도 중요한 경쟁력으로 작용하고 있습니다.

당사는 정밀자동화기술과 디스플레이 장비 제조에서 쌓은 기술적 경쟁력을 바탕으로이 시장에 성공적으로 진입할 수 있을 것입니다.

[부품소재]
(1) TOC 산화장치 및 UV Lamp
Utility 내 UPW 시장은 지속적인 성장세를 보이고 있으며, 반도체 디스플레이, PCB등 모든 산업에 필수적인 요소입니다. 시장 규모는 23년 기준 88.6억 달러로 매년 6%이상 성장하여 2031년에는 시장 규모가 161.6억 달러로 성장할 것으로 예상됩니다. 또한 반도체, 디스플레이, 제약, 발전 등 다양한 산업에서 고순도 물 수요가 증가 하고 있고 물 보존과 환경에 지속 가능성 강조로 초순수 처리 기술을 채택하고 있어 초순수의 시장은 증가 할 것으로 예상됩니다.

국내의 TOC 산화장치 및 UV 살균장치의 핵심 부품은 유일하게 당사에서 제작하고 있습니다. 국내의 경쟁업체로는 일부 회사들이 있으나 여기서도 핵심 부품은 모두 수입하고 있는 실정입니다. 당사는 핵심 부품인 TOC UV Lamp, Ballast, Sleeve 등 필요 소모품을 제작 하고 있으며, 그 외 Reactor, 제어 System 등을 제작하여 반도체 제조사에게 공급하고 있습니다.  

반도체용 할로겐램프 시장은 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 경쟁 구도에도 변화가 일어나고 있습니다. 시장 규모는 2023년 기준 세계 반도체 할로겐램프 시장 규모는 2억68만 달러에 달했습니다. 이 규모는 2029년 까지 연평균 복합 성장률(CAGR)9.10%로 성장하여 3억 3,847만 달러 규모에 도달할 것으로 예측하고 있습니다. 시장 점유율은 22년 기준 세계 상위 5개 업체의 수익 점유율은 약 58.58%를 차지하고 있습니다만 당사의 제품도 꾸준히 점유율을 높이고 있습니다.

(2) CMP PAD
CMP PAD는 반도체 시장의 정교화 되는 공정에 따라 계속 변화하고 있으며, 새로운공정들이 많이 생겨나고 있습니다. 또한 국내 수요 기업의 공장 증설, 중국의 공격적인 반도체 투자에 따라 국내외 시장의 CMP PAD의 수요는 날로 늘어나게 될 것으로전망하고 있습니다. 그 외에 국내 수요 기업에서 CMP PAD 국산화 Project를 진행함에 따라 국내 CMP Pad 업체들의 많은 성장이 이루어질 것으로 전망하고 있습니다. 이렇게 변화하는 CMP 공정에 맞춰 새로운 PAD를 개발하여 가격 경쟁력과 고객과의 축적된 신뢰성을 바탕으로 국내외 시장에 진출할 수 있는 사업 기회를 가지고 있습니다.

(3) OLED MASK
OLED Metal Mask 시장은 OLED 디스플레이가 모바일 외에 다양한 IT 기기로 확대되면서 새로운 모델들이 지속적으로 확대해져 가는 상황입니다. 또한 해외에도 OLED 공정이 점점 증가하는 추세가 되기 때문에 시장은 향 후 점진적으로 늘어날 것으로전망하고 있습니다.

5. 회사의 경쟁력
[장비제조]
(1) 디스플레이장비
현재 당사의 주요 매출처는 전세계 디스플레이 시장을 선도하는 국내 기업들과 중화권 디스 플레이 업체들 입니다. 당사는 동 매출처들과 긴밀히 협력하여 기존 장비의 지속적 개선을 통해 파트너쉽을 유지하고 있습니다. 따라서 당사는 주요 고객사와의 신뢰를 바탕으로 매출 처들의 성장과 함께 당사도 성장하고 있습니다. 장비 시장에서의 주요 경쟁 요소는 양산 설비 노하우, 공정 기술, 가격, 품질, 고객 대응 능력 등이 복합적으로 있으며, 이러한 요인들과 관련하여 당사의 경쟁 우위 요소는 아래와 같습니다.

-. 양산 기술 및 제품 경쟁력
양산 검증을 통한 공정 기술 확보를 바탕으로 한 진입 장벽 구축하였습니다. 특허권을 바탕으로 표준, 평준화된 일반 양산 제품이 아닌 수직 이송과 같은 혁신 기술 적용을 통해 기술적 차별화 우위를 확보하고 있으며, 수많은 양산 노하우를 적용한 당사 설비에 대한 고객사의 신뢰성은 매우 높습니다. 고객사는 제품을 생산하는 설비에대한 기술적 신뢰를 굉장히 중요 시 하며 설비 투자 시 이에 대한 평가를 토대로 설비제작사를 선택합니다.

-. 가격 품질 및 고객 대응
당사는 기술 개발과 더불어 장비 제조에 소요되는 각종 부품들 역시 국내 부품들로 대체하였으며, 이로 인해 소수의 일부 품목을 제외하고는 대부분 국내 업체를 통해 조달하여 납기 경 쟁력을 확보하고 있으며, 또한 최적화된 설계 능력과 오랜 기간 기술 축적을 바탕으로 최상의 성능을 유지하면서 부품수를 줄여 원가비용 및 유지보수 비용 절감을 통해 타 경쟁업체 대비 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다.

-. 영업측면에서의 경쟁력
디스플레이 장비산업의 경우 수요 업체들 별로 생산 라인의 차이가 존재하며 이로 인해 대부분 수요자의 요구에 따른 개발 및 생산 형태로 이루어지고 있어 제품의 신뢰도가 무엇보다도 중요한 산업입니다. 따라서 고객들의 요구에 대한 신속한 대응과 긴밀한 협조를 통해 장비의 신뢰성 확보와 생산라인에서의 검증이 영업 경쟁력에 필수적인 요소입니다.

-. 사업 및 제품 다각화를 통한 경쟁력 확보
디스플레이산업에서 패널 업체와의 협력관계 강화는 후발업체에게 진입장벽으로 작용하여 선점한 기업에게는 경쟁력이 될 수 있으나 다른 한편으로는 타 경쟁사로의 진입이 쉽지 않다 는 단점이 있습니다. 이로 인해 장비 업체들은 안정적인 매출처 확보는 가능하나 매출처에 종속적인 사업구조를 보여온 것이 일반적이었습니다. 당사는 OLED 장비제작 기술 및 실적을 바탕으로 부품 세정사업까지 토탈 솔루션을 통해 경쟁력을 확보하고, 안정적인 매출을 도모하고 있습니다.

(2) 자동화장비-스마트팩토리
당사는 정밀 자동화 장비와 디스플레이 장비 제조 분야에서 다년간의 경험과 기술력을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 스마트팩토리 4.0 시장에 적합한 고성능 자동화 시스템과 AI 기반 검사 기능이 적용된 자동화 장비를 개발하고 있습니다.

-. 양산 기술 및 제품 경쟁력

당사의 양산 기술은 고도의 정밀도를 요구하는 제품을 대량 생산할 수 있는 능력을 갖추고 있습니다. 이는 스마트팩토리 4.0 환경에서의 자동화 공정에 매우 중요한 경쟁력입니다. 자동체결 장치, 스마트 검사 시스템, 로봇 자동화 등 첨단 기술을 활용하여 제조 공정의 효율성과 정확성을 크게 향상시킬 수 있습니다. 이 기술은 스마트팩토리의 핵심 요소인 자동화와 모니터링에 적합합니다.

-. 가격 품질 및 고객대응

당사는 가격 경쟁력과 고객 맞춤형 서비스를 동시에 제공하여, 스마트팩토리 4.0 산업에서 차별화된 경쟁력을 확보하고 있습니다. 효율적인 생산 시스템을 통해 비용 절감을 실현하고, 이를 통해 고객에게 합리적인 가격으로 제품을 제공합니다. 엄격한 품질 관리 시스템을 통해 생산되는 고품질 제품을 보장합니다. 제품의 품질은 스마트팩토리 시스템의 안정성과 신뢰성을 결정짓는 중요한 요소이므로 이는 강력한 경쟁력입니다.

-. 영업측면에서의 경쟁력

강력한 영업 네트워크와 고객 대응 전략을 통해 스마트팩토리 4.0 시장에서 빠르게 자리 잡을 수 있는 경쟁력을 보유하고 있습니다. 여러 산업 분야에서 다년간 쌓은 영업 경험과 광범위한 고객 네트워크를 바탕으로 스마트팩토리 분야로의 빠른 진입이 가능합니다. 이미 보유한 산업별 고객과의 관계를 활용하여 스마트팩토리 솔루션을 소개하고 시장 확장을 촉진할 수 있습니다. 고객이 스마트팩토리 4.0 시스템 도입을 고려할 때 기술적 우수성을 강조하는 영업 전략을 채택하여 기술적 가치와 성공적인 사례를 중심으로 접근하고 있습니다. 이를 통해 고객의 신뢰를 얻고 사업 기회를 확대할 수 있습니다.

-. 사업 및 제품 다각화를 통한 경쟁력 확보

당사는 스마트팩토리 4.0 관련 기술을 사업화하는 동시에 제품 다각화를 통해 안정적인 경쟁력을 확보하고 있습니다. 디스플레이 장비와 자동화 장비를 제조하는 경험을 바탕으로 스마트팩토리 솔루션을 포함한 다양한 자동화 시스템과 검사 장비를 개발하고 있습니다. 이를 통해 특정 산업에 국한되지 않고, 다양한 분야에서 다양한 제품군을 제공 가능합니다.

친환경 기술, 에너지 효율화, 지속 가능한 생산 공정 등을 바탕으로 스마트팩토리 솔루션을 제공하여 고객에게 지속 가능한 성장을 지원합니다. 이를 통해 사회적 책임을다하며 산업 내 지속 가능한 발전을 이루고 있습니다.

(3) 자동화장비-고압용기 와인딩장치

당사는 정밀 자동화 장비와 디스플레이 장비 제조 분야에서 다년간의 경험과 기술력을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 고압용기 와인딩 장치 산업에 적합한 고성능 자동화 시스템과 AI 기반 장비를 개발하고 있습니다.

-. 양산 기술 및 제품 경쟁력

당사는 이미 정밀자동화장비를 제조하고 있으므로 이 기술을 고압용기 와인딩 장비의 생산 공정에 적용할 수 있습니다. 정밀한 와인딩 작업을 자동화하는 시스템을 구축하여 안정적인 품질을 유지하면서도 생산성을 극대화할 수 있습니다.

디스플레이 장비에서 사용되는 정밀한 조정 및 제어 기술을 고압용기 와인딩 장비에 적용하면 더 높은 정확도와 품질을 제공할 수 있습니다. 특히 고압용기와 같은 안전성이 중요한 제품에 대한 신뢰성을 높일 수 있습니다. 자동화된 생산 라인을 통해 대량 생산이 가능하며 제품 품질을 일정하게 유지할 수 있습니다. 정밀도 높은 와인딩 시스템을 구현할 수 있는 기술적 경쟁력을 가질 수 있습니다.

-. 가격 품질 및 고객대응

정밀자동화 기술을 기반으로 원가 절감과 생산 효율화를 실현할 수 있으므로 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 특히 고압용기 와인딩 장비는 고가의 장비이기 때문에 기술력에 기반한 비용 절감 전략을 통해 경쟁사보다 유리한 가격을 제공할 수 있습니다.

고압용기는 안전성이 중요한 제품으로 제품의 품질과 내구성을 철저히 관리해야 합니다. 당사는 정밀자동화 및 디스플레이 장비 제조 경험을 활용해 품질 관리 시스템을 강화하고 안전성 검증을 통해 고객에게 신뢰를 줄 수 있습니다.

고압용기 와인딩 장비는 특정 고객의 요구에 맞춘 맞춤형 솔루션이 필요할 수 있습니다. 당사의 기술력과 고객 맞춤형 대응 능력을 통해 고객 요구 사항을 정확히 파악하고 빠르게 반영하는 서비스를 제공할 수 있습니다. 또한 기술 지원 및 유지보수 서비스의 품질을 높여 고객 만족도를 증대시킬 수 있습니다.

-. 영업측면에서의 경쟁력

당사의 정밀자동화와 디스플레이 장비에서 쌓은 기술력을 바탕으로 기술 중심의 영업 전략을 펼칠 수 있습니다. 이를 통해 고압용기 와인딩 장비의 우수성을 강조하고 안전성과 성능을 중시하는 고객들에게 신뢰를 구축할 수 있습니다.

정밀 자동화 및 디스플레이 장비 분야에서 쌓은 글로벌 네트워크를 활용하여 고압용기 와인딩 장비를 해외로 수출하거나 해외 Agency를 통해 다양한 국가의 시장을 타겟으로 한 영업 활동을 할 수 있습니다.

-. 사업 및 제품 다각화를 통한 경쟁력 확보

고압용기 와인딩 장비를 기존의 정밀 자동화 장비 및 디스플레이 장비와 함께 사업 포트폴리오에 포함시키면서 제품 라인의 다각화를 할 수 있습니다. 이를 통해 다양한산업 분야에서의 고객 요구를 충족시킬 수 있으며 시장 변동성에 대한 리스크를 분산시킬 수 있습니다.

고압용기와 관련된 기술 서비스(설치, 유지보수, 기술 지원 등)를 추가로 제공하여 장비 판매 외에도 수익을 창출할 수 있는 기회를 확대할 수 있습니다. 또한 정밀 자동화와 디스플레이 장비에서 축적한 경험을 바탕으로, 고압용기 관련 기술 교육이나 컨설팅 서비스를 제공할 수 있습니다. 이를 통해 당사의 제품과 서비스를 다양한 산업에 공급할 수 있으며 이를 기반으로 더 넓은 시장을 타겟으로 다각화를 시도할 수 있습니다.

이러한 경쟁력 확보 전략을 통해 당사는 고압용기 와인딩 장비 산업에서 성공적으로진입하고, 안정적인 성장을 이루어낼 수 있을 것입니다. 기존의 정밀 자동화 기술과 디스플레이 장비 제조 경험을 잘 활용하여 기술적 우위를 확보하고, 고객 맞춤형 솔루션과 글로벌 네트워크를 통해 경쟁력을 강화하는 것이 중요합니다.

(4) 자동화장비-자동체결기
당사는 정밀 자동화 장비와 디스플레이 장비 제조 분야에서 다년간의 경험과 기술력을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 비전검사를 활용한 자동체결머신 산업시장에 적합한 고성능 자동화 시스템과 AI 기반 검사 기능이 적용된 자동화 장비를 개발하고있습니다.

-. 양산 기술 및 제품 경쟁력

당사는 정밀자동화장비 제조 경험이 풍부하므로, 비전검사 기반 자동체결 시스템의 핵심 기술인 고정밀 제어와 자동화 시스템을 효과적으로 적용할 수 있습니다. 고속 체결과 정밀 검사가 결합된 제품을 효율적으로 양산할 수 있는 기술력을 갖추고 있습니다. 당사의 디스플레이 장비에서 쌓은 고해상도 검사 및 이미지 처리 기술을 비전검사 시스템에 접목시킬 수 있습니다. 특히 고해상도 비전 시스템과 정밀 센서 기술을 활용하여 체결 불량을 실시간으로 감지하고 정확한 품질 관리가 가능한 장비를 제조할 수 있습니다. 대량 생산에 필요한 생산 공정 자동화 및 효율적인 품질 관리 시스템을 이미 보유하고 있어 생산능력과 제품 품질을 동시에 개선할 수 있습니다. 이는 고압용기 와인딩 장비와 비슷한 기술을 적용해 양산 체계를 확립하는 데 강점을 가질것입니다.

-. 가격 품질 및 고객대응

당사는 정밀 자동화 장비와 디스플레이 장비 제조를 통해 이미 효율적인 생산 공정과원가 절감 전략을 확보하고 있습니다. 이를 바탕으로 비전검사를 활용한 자동체결머신의 제조 단가를 경쟁사들보다 유리하게 책정할 수 있습니다. 이미 정밀자동화 및 고품질 디스플레이 장비에서 검증된 품질 관리 시스템을 활용해 자동체결 시스템의 품질을 높일 수 있습니다. 고객의 체결 시스템 환경과 제품 특성에 맞춘 특화된 비전검사 기능을 제공하여 고객 만족도를 높이고 빠르게 변화하는 시장에 대응할 수 있습니다.

-. 영업측면에서의 경쟁력

당사는 정밀자동화 및 디스플레이 장비 분야에서 기술적 신뢰도를 이미 확보하고 있어 신규 시장 진출 시 기술적 신뢰성을 바탕으로 고객의 신뢰를 얻을 수 있습니다. 비전검사와 자동체결 시스템을 융합한 고급 기술에 대한 기술력 홍보가 경쟁 우위를 가져올 수 있습니다. 기존에 확보한 파트너십 네트워크를 활용해 비전검사 자동체결머신의 시장을 확대할 수 있습니다. 또한 B2B 영업에 강점을 가진 만큼 기술 지원 및 사후 서비스를 제공하는 고객 맞춤형 영업 전략으로 경쟁 우위를 점할 수 있습니다.

정밀자동화 및 디스플레이 장비에서 쌓은 고객 지원 경험을 바탕으로 비전검사 시스템에 대한 전문적인 유지보수 및 기술 지원을 제공함으로써 장기적인 고객 관계를 유지하고 신뢰를 구축할 수 있습니다.

-. 사업 및 제품 다각화를 통한 경쟁력 확보

당사는 자동체결 기술을 적용한 자동차와 자동화 산업 분야를 포함해 기타 산업군으로 사업 영역을 확장할 수 있습니다. 특히 산업 자동화와 스마트 제조를 추구하는 트렌드에 맞춰 관련 기술을 다양한 분야에 적용함으로써 성장 잠재력을 높일 수 있습니다. 디스플레이 장비와의 기술적 시너지를 통해 고정밀 검사 시스템이나 자동화 솔루션 등 다양한 제품군을 구성하여 시장에서의 경쟁력을 강화할 수 있습니다. 또한 기술 연구개발을 통해 차세대 자동체결 시스템을 지속적으로 개발하여 제품 경쟁력을 높일 수 있습니다.

[부품소재]
(1) TOC 산화장치 및 UV Lamp
- 기술 및 제품 경쟁력

국내의 UPW 산업에서 가장 기술력이 높은 회사는 미국 계열의 회사로 가장 고성능으로 보고되고 있으며 TOC 산화장치 제작에 선두 주자입니다. 이 회사가 사용하는 UV Lamp는 일본에서 생산 되는 자외선램프를 사용하고 있습니다. 두 회사의 기술 협력으로 세계 제일의 TOC 산화장치를 제작하고 있습니다.

그러나 당사에서 제작한 TOC 산화장치는 미국 계열 회사 보다 Control이 우수하고일본 자외선램프 생산회사와 동등한 제품을 생산하고 있습니다. 고객사의 연구소에서 테스트 후 동등한 제품을 인증 받고 고객사에 구축하고 있습니다. 따라서당사의 TOC 산화장치가 기술 경쟁력으로 우위를 차지하고 있다고 자부하고 있으며,당사는 장비회사의 장점을 살려 UPW System에 적용하여 조작방법 및 유지관리 이상현상 등을 파악하는데 경쟁사보다 편리한 제품을 생산하고 있습니다.

- 기술적 영업적 경쟁력

TOC 산화장치의 당사의 경쟁력은 제품의 사용이 편리하고 유지관리가 쉬우며 이상현상 발생시 A/S 요원을 즉시 파견하여 문제를 해결하는데 있습니다. 또한 같은 증상이 발생하지 않도록 발생된 이상현상을 설치된 모든 TOC 산화장치에 적용하고 있습니다. 이러한 방식의 고객 관리와 함께 매달 1회 이상 현장을 Patrol 순시를 하며 이상 현상에 대하여 미리 대응하고 있습니다. 이와 같이 진행 하여 미국계 회사에 비해 경쟁력에 우위를 갖고 있습니다. 또한 유지관리 및 A/S에서도 빠른 대응으로 고객의 사용편의를 제공 하고 있습니다.

고객사에서는 당사와 미국계열 회사의 TOC 산화장치를 병행 하여 설치하고 있습니다. 최근에 설치되는 라인에는 당사의 제품의 비율을 높이고 있으며 일부 라인의 경우 당사의 제품으로만 적용하여 사용하고 있습니다.

할로겐램프는 여러 산업 분야에서 경쟁력을 유지하고 있습니다. 기존 램프에 비해 경쟁력 있는 가격과 빠른 대응으로 소비자의 니즈(Needs)를 파악해 해소하는 경쟁력을갖추고 있습니다. 때문에 고객사에서는 당사의 제품을 횡전계 하여 점차 많은 생산현장에서 사용하고 있습니다.

(2) CMP PAD
-. 기술 및 제품 경쟁력
기술경쟁력 확보를 바탕으로 한 진입장벽을 구축하였습니다. 당사는 수용성 마이크로 캡슐을 이용한 기공 형성의 특허를 보유하고 있어 경쟁사의 핵심 특허 기술을 회피할 수 있는 독창성을 가지고 있습니다. 또한 선진사의 선행 특허의 기간 만료로 인해 당사의 기술과 접목하여 더 다양한 CMP PAD를 생산할 수 있을 것으로 자신하고있습니다.
현재 고객사에서는 수익성 확보를 위해 공정 효율화와 국산화를 통한 원가 절감이 중요한 경쟁 요인으로 작용하고 있습니다. 당사는 기술 개발과 더불어 PAD 제작에 소요되는 원재료들을 국내 원재료로 대체하기 위해 많은 노력을 하였습니다. 국산 업체와의 Co-Work하여 비싼 가격의 해외 제품들과 동급 성능을 유지하면서 가격을 낮춰타 경쟁업체 대비 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다.

-. 영업측면에서의 경쟁력
CMP PAD 산업의 경우 수요 업체들 별로 생산 공정의 차이가 존재하며, 이로 인해 공정에서 원하는 성능이 상이합니다. 공정별로 다른 POR Data에 따라 개발 인력들이 공정에 맞는 PAD를 개발하여 고객들의 요구를 신속하게 맞춰줄 수 있는 것이 영업 경쟁력의 필수 요소입니다. 또한 업계의 변화하는 양산 체계에 맞춰 새로운 Pad를개발하여 가격 경쟁력과 고객 과의 축적된 신뢰성을 바탕으로 국내외 시장에 진출할 수 있는 사업의 기회를 가지고 있습니다.

(3) OLED MASK
-. 기술 및 제품 경쟁력
OLED 세정 설비를 직접 개발하고 운용 하여 유지 보수 등을 자체적으로 해결함으로경쟁력을 확보 하고 있습니다, 그리고 철저한 품질 관리 시스템을 도입 하여 제품을 출하 할 수 있도록 하고 있어 고객의 신뢰를 쌓도록 노력 하고 있습니다

또한 오래 축적된 중소형 마스크 세정 경험을 바탕으로 자동화 된 대형 OPEN METAL MASK  세정기 및 운송 시스템을 업계 유일하게 개발하여 운용 하고 있습니다.

-. 가격 품질 및 고객 대응
가격 경쟁력에 영향이 큰 수율 향상을 도모하여 가격 경쟁력을 확보하고자 노력하고 있습니다. 고품질 제품을 제공하기 위하여 철저한 품질 관리 시스템을 도입하여 제품을 출하 할 수 있도록 하고 있어 고객의 신뢰를 쌓도록 노력하고 있습니다. 또한 OLED 세정 설비를 직접 개발하여 투자비용과 이에 대한 유지보수 등을 자체적으로 해결함으로써 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다. 그리고 고객사의 요구에 대한 신속한 대응으로 신뢰를 쌓아가며 점유율을 높이고 있습니다.  

다. 주요 재무정보
당사 및 종속회사의 사업부문은 단일사업부문이나 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익창출 단위, 제품 및 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 경영다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 2개의 전략전인 영업단위(FPD장비, FPD 및 반도체 부품소재)를 가지고 있습니다.
주요 재무정보의 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항" 부분을 참조하시기 바랍니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(*) 연결에 포함된 회사수 중 지배기업은 제23기 중 2024년 4월 30일에 위폼스㈜의 보통주 1,008,223주(지분 73.06%)를(주)템스코에 매각하였으며, 제23기 매출액 및 영업이익등 매각 전까지의 손익입니다.

나. 요약별도재무정보

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

2-2. 연결 포괄손익계산서

2-3. 연결 자본변동표

2-4. 연결 현금흐름표

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항
(1) 지배기업의 개요

에프엔에스테크 주식회사(이하 "지배기업")는 평판디스플레이(Flat Panel Display) 관련 장비와 부품 등의 제조 및 판매를 목적으로 2002년 3월에 설립된 중소벤처기업으로 천안시 직산읍 4산단 2길 19에 소재하고 있습니다. 한편, 지배기업은 2017년 2월 27일자로 코스닥증권시장에 상장되었습니다.

지배기업의 설립시 자본금은 50백만원이었으며, 수 차례의 유무상 증ㆍ감자를 거쳐 당분기말 현재 보통주 자본금은 4,288백만원입니다.

당분기말 현재 지배기업의 주주 현황은 다음과 같습니다.

(2) 종속기업의 현황
당분기말과 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(3) 연결대상 종속기업의 요약 재무정보 현황(내부거래 제거 전)은 다음과 같습니다.

2. 연결재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용
연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정

연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결회사는 유의적인 평가 문제를 경영진에게 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

금융상품에 대한 공정가치 측정 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.
- 주석 4 : 재무위험관리
- 주석 19 : 주식기준보상

3. 중요한 회계정책

분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2025년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다. 분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 27에 기재하였습니다.

4. 재무위험관리
(1) 재무위험관리요소

금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결회사의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

(2) 시장위험
시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

1) 환위험
연결회사는 기능통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD와 JPY, CNY, TWD가 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 금융상품의 주요 통화별 구성내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

② 전기말

다른 변수가 일정하고 해당 통화에 대한 원화의 환율이 5% 변동할 경우 법인세비용차감전순손익에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

2) 이자율 위험
① 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석
연결회사가 보유하고 있는 금융상품은 고정이자율로 이자를 수취 및 지급하는 조건이 부여되어 있습니다. 따라서 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석
당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 0.1%p 변동할 경우 법인세비용차감전순손익에 미치는 효과는 다음과 같습니다.

(3) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다.

신용위험은 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 연결회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(*) 현금시재액은 제외된 금액입니다.

(4) 유동성위험

유동성위험은 연결회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.

연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액과 계약상 현금흐름은 다음과 같습니다. 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함하고, 상계 약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

1) 당분기말

(주1) 교환사채금액을 포함하였습니다.

2) 전기말

(주1) 교환사채금액을 포함하였습니다.

(5) 자본위험관리
연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액으로 계산합니다.

당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(6) 공정가치
당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(주1) 공정가치로 측정되지 않은 금융자산 및 부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않아 공정가치를 공시하지 않았습니다.
(주2) 전기 발행된 교환사채금액을 포함하였습니다.

2) 전기말

(주1) 공정가치로 측정되지 않은 금융자산 및 부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정되지 않아 공정가치를 공시하지 않았습니다.
(주2) 전기 발행된 교환사채금액을 포함하였습니다.

(7) 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
수준 3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은투입변수는 다음과 같습니다.

(8) 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역

1) 당분기말

2) 전기말

5. 영업부문 정보

연결회사는 한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

(1) 당분기와 전분기의 매출구분에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(2) 당분기와 전분기의 매출지역 정보는 다음과 같습니다.

(3) 주요 고객에 대한 정보

당분기와 전분기의 연결회사 수익의 10% 이상을 차지하는 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(*) 해당 고객은 동일 지배력하에 있는 기업들인 것으로 보아 단일 고객으로 간주하였습니다.

(4) 계약잔액
고객과의 계약에서 생기는 매출채권, 계약부채는 다음과 같습니다.

(*)  대손충당금 차감 전 총액 기준에 의한 금액 입니다.

계약부채는 한 시점 또는 기간에 걸쳐 이행하는 고객과의 계약을 위해 고객으로부터 선수취한 금액에 대한 부채입니다. 2025년 1월 1일에 인식된 계약부채 17,765,145천원 중 당분기에 수익으로 인식된 금액은 5,237,085천원입니다.

(5) 수행의무 및 수익인식 정책
수익은 고객과의 계약에서 약속된 대가를 기초로 측정됩니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익에 따라 "설비자산의 판매" 와 "부품의 판매" 및 "세정용역의 제공"에 대한 수행의무 및 수익인식을 식별합니다.

설비자산의 판매는 고객에게 설비자산을 이전하고 관련 설치의무를 완료했을 때 통제가 이전되며, 이 시점에 수익이 인식됩니다. 상품 및 제품의 판매는 고객에게 제품 및 상품이 인도되고 고객이 인수한 시점에 통제가 이전되며 이 시점에 수익이 인식됩니다. 세정용역의 제공에 대한 수행의무 및 수익인식은 고객이 효익을 얻는 기간에 걸쳐 이행됩니다.

6. 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

7. 매출채권

(1) 매출채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재대손충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.