분 기 보 고 서

                                   (제 60 기)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
연결대상 종속회사 현황(요약)

1-1. 연결대상회사의 변동내용

나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 '한솔테크닉스 주식회사'라고 표기합니다.
또한 영문으로는 Hansol  Technics Co., Ltd.라 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
1966년 8월 20일에 설립되었으며, 1988년 7월 6일 발행주식을 한국증권선물거래소가 개설하는 거래소 증권시장에 상장한 주권상장 법인입니다.

라. 중소기업 등 해당 여부

- 당사는 공시기준일 현재 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」제2조에 따른 중소기업, 상호출자제한기업집단, 공공기관, 지방공기업이 아니면서, 그 밖에 지분 소유나 출자관계 등이 대통령령으로 정하는 기준에 적합하며 아래 요건을 모두 만족하므로 중견기업에 해당됩니다.

[중견기업 요건 점검표]

마. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

바. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지
주      소 : 서울시 중구 을지로 100 (을지로2가)
 전      화 : 02-3287-7903
 홈페이지 : http://www.hansoltechnics.com

사. 주요사업의 내용
당사는 파워모듈 부품, 자동차 전장, 휴대폰 및 태블릿 제품, 태양광 모듈, 반도체 장비 등의 생산 및 판매를 하고 있습니다.
기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

아. 회사가 속해 있는 기업집단 및 계열회사에 관한 사항  
회사가 속해 있는 기업집단은 한솔그룹이며, 한솔그룹에는 보고서 제출기준일 현재 당사를 포함한 국내 23개의 계열회사와 해외 27개의 계열회사가 소속되어 있으며 그 상세현황은 'XII. 상세표'를 참조하시기 바랍니다.

자. 신용평가에 관한 사항
최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.

- 신용평가사별 등급 정의 (장기 신용등급)

- 신용평가사별 등급 정의 (단기 신용등급)

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁
공시대상기간 중 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.

나. 종속회사의 연혁
- 한솔아이원스(주) 주요 연혁

다. 회사의 본점소재지 및 그 변경
회사의 본점소재지는 서울특별시 중구 을지로 100(을지로2가) 파인에비뉴 B동 5층입니다.

라. 경영진의 중요한 변동
2022년 12월 16일 유경준 대표이사가 선임되었습니다. 공시서류작성기준일(2025. 3. 31) 현재 당사의 이사회는 총 7명으로서, 4명의 사내이사(유경준, 조동길, 류준영, 오승욱), 3명의 사외이사(정경철, 이재형, 최지웅)로  구성되어 있습니다.

경영진 및 감사의 중요한 변동

마. 최대주주의 변동
당사의 최대주주는 한솔홀딩스(주)이며, 보유지분은 6,506,088주, 지분율은 20.26%입니다. (자기주식 및 특수관계자의 주식 등 미포함)

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
- 해당사항 없음

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
- 해당사항 없음

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
당사는 2021년 12월 3일 이사회에서 한솔아이원스 주식회사 주식취득에 관한 사항을 결의하였습니다. 2022년 1월 14일을 거래종료일로 한솔아이원스 주식회사의 주식 10,117,992주를 127,490,266,000원에 취득 완료하였습니다. 2022년 1월 14일 기준 한솔아이원스 주식회사의 당사 지분율은 34.47%로서 당사는 한솔아이원스 주식회사의 최대주주가 되었습니다. 상세한 내용은 당사가 공시한 주요사항 보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 등을 참고하여 주시기 바랍니다.
작성기준일 현재 당사가 보유한 한솔아이원스 주식회사 주식은 10,281,333주이며 발행주식총수에 대한 지분율은 35.32% 입니다.

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
- 해당사항 없음

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황
- 해당사항 없음

마. 자기주식 보유현황
기준일 현재 자기주식이 발행주식총수의 100분의5 미만으로 공시기준에 의거 기재하지 않습니다.

바. 종류주식(명칭) 발행현황
- 해당사항 없음

사. 발행 이후 전환권 행사
- 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

당사의 최근 정관 개정일은 2024년 3월 20일로서 제58기 정기주주총회의 안건에 정관 변경 건이 포함되었습니다.

가. 정관 변경 이력

[제58기 정기주주총회 정관 일부 변경의 건. 세부내용]

 [제57기 정기주주총회 정관 일부 변경의 건. 세부내용]

 [제55기 정기주주총회 정관 일부 변경의 건. 세부내용]

나. 사업목적 현황

다. 정관상 사업목적 변경 내용
당사는 당해년도를 포함한 최근 3개년도 사업연도중 사업목적의 추가 또는 수정 등 변경사항이 없으므로 기재하지 않습니다.

라. 정관상 사업목적 추가 현황표
당사는 당해년도를 포함한 최근 3개년도 사업연도중 사업목적의 추가 또는 수정 등 변경사항이 없으므로 기재하지 않습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 전기/전자 부품, 자동차 전장 부품, EMS, 에너지 솔루션 분야에서 뛰어난 경쟁력을 바탕으로 성장해가며 전기 전자 솔루션 Global Best Provider를 지향하는 기업입니다.

 보고서 제출일 기준 중단사업을 제외한 주요 사업부문으로는 전기/전자 분야에서 TV 및 생활가전 파워보드, 휴대폰 무선충전 모듈 등을 생산 ·판매하는 전자부품 부문, 자동차 전장 부품 등을 생산 ·판매하는 자동차 전장부품 부문, 스마트폰 위탁 생산 및 판매를 하는 휴대폰 부문, 태양광 모듈 생산 ·판매를 하는 솔라 부문이 있습니다.
 지역별로 서울, 충북 진천, 충북 청주(오창)의 국내 사무실 및 공장과 종속회사로서 경기 안성의 국내법인(한솔아이원스(주)), 태국, 베트남, 중국, 슬로바키아 등의 해외법인을 운영하고 있어, 고객사에 대한 Global 공급망을 지속적으로 갖추어 나가고 있습니다. 향후 새로운 미래 성장동력을 확보하고자 기존사업 및 유관 분야의 보유역량을 활용한 신사업을 적극 추진해 나갈 것이며, 회사의 신규 성장동력으로 자리매김 할 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

현재 급변하는 국제정세 및 자국 중심의 경제정책으로 인한 국가간 갈등 등으로 국내 및 글로벌 경기 침체 국면이 장기화되고 있습니다. 당사는 이러한 어려운 상황에 유연하게 대처할 수 있도록 부진사업 정비, 생산지 최적화 등 체질개선을 가속화하고, 주력사업과 성장사업의 경쟁력 강화에 주력하여 사업 포트폴리오를 고도화 하기 위해 노력하고 있습니다.

전사기준 2025년 1분기 연결매출액은 3,378억원으로서 2024년 1분기 2,681억원 대비 697억원 증가하였습니다. 증가한 주요 요인은 파워보드 등 전자부품과 휴대폰EMS 등 주요 사업부문의 전반적인 매출 호조입니다.

 ◎ 공시대상 사업부문의 구분  

◎ 연도별 매출실적추이

- 전자부품사업
 당사의 전자부품사업은 TV 및 생활가전용 파워모듈, TV 핵심 부품인 파워보드, 영상보드, 튜너를 하나로 통합한 3in1보드, 스마트폰 무선 충전 모듈 및 배터리 모듈 등으로 구성되어 있으며 이중 파워모듈, 무선충전 모듈 사업이 중심을 이루고 있습니다.

 - 자동차 전장부품 사업
 자동차 전장 부품은 차량에 들어가는 전기장치부품을 뜻하며 당사는 차량용 실내 및 외부에 들어가는 LED Lamp 부품과 전동화 부품인 E-shifter, 차량용 실내 스마트폰 무선 충전이 가능한 무선충전 모듈 등을 제조하여 고객에게 납품하고 있습니다. 당사는 전장 부품 사업에 대해 전략적으로 성장시키고자 사업부를 별도 신설하여 운영하고 있으며 최적화된 회로 설계와 높은 안정성을 기반으로 사업을 지속 확대하고 있습니다.

- 휴대폰 사업
 당사의 휴대폰 사업은 스마트폰과 태블릿 제품을 주품목으로 생산하여 고객에게 납품하고 있으며, 안정적인 사업구조를 바탕으로 꾸준히 매출 및 이익창출에 기여하고 있습니다. 휴대폰 사업은 Global Top Tier 고객의 공급망을 갖추고 있어 사업에 대한 안정성이 높으며 뛰어난 제조 역량을 기반으로 경쟁력 있는 품질과 원가 확보를 위해 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.

  - 솔라 사업

솔라(태양광모듈) 사업은 태양으로부터 복사되는 빛 에너지를 활용한 대표적인 친환경산업 중 하나이며, 당사는 태양광 모듈을 제조/판매하고 있습니다. 솔라사업은 과거 TV BLU 조립사업을 통해 축적한 조립/제조 경험을 바탕으로 높은 고객 선호도를 확보하고 있습니다. 우수한 기술력 기반의 고효율 및 특수형 모듈 개발, 최고의 품질 및 원가 경쟁력을 갖추고 있어 국내시장에서의 견고한 위치를 점유하고 있습니다. 그러나 태양광 산업은 공급과잉 현상이 심화되면서 야기된 수급불균형을 해소하고자 고부가 비지니스 모델 확보, 차별화된 제품 개발 등 다양한 활동을 추진하고 있습니다.

- 반도체 사업
 반도체는 고도의 기술, 지식 및 노동이 복합적으로 집약된 산업으로서 국가산업의 중추 산업이며 타 산업에 비해 지식, 기술 집약도가 높은 산업입니다. 특히 IT, 정보통신, 멀티미디어 관련 제품 및 기술이 고부가가치산업으로 전환하는데 있어 반도체는 핵심적 역할을 수행하고 있습니다. 또한, 반도체 소재 사업은 반도체 수요 상승에 따른 설비 투자 확대로 꾸준한 성장이 지속되고 있습니다. 당사의 종속회사인 한솔아이원스는 초정밀 특수 부품을 설계부터 가공, 세정, 코팅, 측정 및 분석까지 One stop solution을 제공함으로써 동일 품질에 대하여 타사 대비 원가 ·납기 경쟁력을 확보하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

다. 반도체 부문 원재료 매입내역 (종속회사: 한솔아이원스 주식회사)
(1) 반도체 부문 매입액

(2)  반도체 부문 가격변동추이

 라. 생산능력 및 생산실적

(1) 생산능력

(2) 생산능력의 산출근거
 1) 산출방법 등

(3) 생산실적 및 가동률

1) 생산실적

2) 당해 사업연도(2025. 1. 1 ~ 2025. 3. 31)의 가동률

마. 반도체 사업 생산능력 및 생산실적 (종속회사: 한솔아이원스 주식회사)
당사의 주요 생산제품은 반도체, 디스플레이 제조 공정에 사용되는 정밀 부품의 가공및 세정, 코팅입니다. 당사의 정밀가공 사업(반도체, 디스플레이 부품 가공 및 장비개발 사업 등)은 안성시 고삼면에 위치한 본사에서 통합하여 수행하고 있으며, 정밀 부품세정 사업은 향남읍 구문천리에 위치한 발안 공장과 안성시 신소현동에 위치한 안성2공장에서 수행하고 있습니다.  당사의 사업기능별 보유 생산능력 및 가동률은 하기의 표와 같습니다.

바. 생산설비의 현황 등
 (1) 주요 사업장 현황
 당사는 본점인 서울 중구 사업장을 비롯하여 충북 진천, 충북 청주(오창), 한솔아이원스(주) 등 국내사업장 및 종속회사와 태국, 베트남, 슬로바키아, 중국 등의 해외 종속회사에서 주요 제품의 생산, 개발, 영업 등의 사업 활동을 수행하고 있습니다.

(2) 생산설비의 현황
당사의 시설 및 설비는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공구기구 및 비품 등으로 구성되어 있으며, 당기말 현재 장부가액은 358,927백만원으로 전년말 352,979백만원 대비 5,948백만원 증가하였습니다.

(3) 주요 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

반도체 사업(종속회사: 한솔아이원스 주식회사) 부문에서 주요 신규시설투자를 결정하였습니다. 투자금액은 공시제출일 기준 288억원이며, 전자공시시스템(http:/dart.fss.or.kr/)을 통해 공시하였습니다. 2022년 4월 14일 세정.코팅 생산능력 확충을 위해 경기도 안성시 신소현동 소재에 신규공장신설 투자를 결정하였으며 2023년 10월 27일 사용승인 완료되어 정상 가동중에 있습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

- 국판 및 수출 : 각 사업부 영업팀
- 반도체 사업(종속회사 : 한솔아이원스 주식회사)의 정밀가공 영업조직은 ME사업부를 중심으로 반도체New영업팀과 반도체Recycled영업팀으로 구성되어 있으며 세정코팅 사업의 경우 CE사업부를 중심으로 CE영업팀과 CE제조부문으로 구성되어 고객관리 및 기술영업을 진행하고 있습니다.

 (2) 판매경로

- 국판 및 수출 : 생산자(공장) → OEM → END USER
- 반도체 사업(종속회사 : 한솔아이원스 주식회사)은 최종 고객사에 직접 납품, 판매하고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건

- 내수 : 현금 또는 어음
- 수출 : L/C 방식, D/A 방식, T/T, 구매승인서, 기타

(4) 판매전략

반도체 사업의 판매전략은 아래와 같습니다.
- 수출 및 OEM Business 확대를 통한 매출 성장
 - R&D 투자 확대를 통한 신규 전략 품목 및 차세대 부품 개발 참여
 - 세정 코팅관련 선도 기술을 바탕으로 기술 우위 선점
 - 고객사 다변화를 통한 초정밀 가공부품 매출 확대
 - A/S 지원체제 완비를 통해 고객 만족 추구

다. 수주상황

5. 위험관리 및 파생거래

가. 자본위험관리

연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.

나. 금융위험관리

(1) 금융위험요소
연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고 있습니다.
전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

(2) 위험회피활동
연결실체의 활동은 주로 환율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며, 외화위험을 관리하기 위해 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 연결실체는 당분기에 외화채권과 외화부채의 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도계약을 금융기관과 체결하였습니다.

(3) 신용위험

신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당분기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 연결실체는 거래처로부터 채무불이행으로 인한 중요한 손실을 예상하고 있지 않습니다. 또한 연결실체는 일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증으로 신용보강을 제공받고 있습니다.

(4) 유동성위험
전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.
유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결실체의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결실체는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

(5) 유동성 및 이자율위험 관련 내역

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데  어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나 연결실체의 인지도에 손상을 입힐 위험 없이만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 계약상 만기는 회사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

다. 금융상품의 공정가치

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체는 당분기말 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있으며 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 평가기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
매출채권 및 매입채무의 경우 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다.

당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동과 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동은 없었습니다.

2) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당분기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다.

3) 다음 표는 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 투입변수 및 범위를 설명한 것입니다.

(4) 금융자산의 재분류
당분기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

라. 파생상품 등에 관한 사항

(1) 파생상품계약 체결 현황

당분기말 현재 미결제된 파생상품과 만기시점에서 통화선도계약을 체결하고 있습니다.

 (2) 리스크 관리에 관한 사항

1) 리스크 관리의 목적
  - 환율변동으로부터 영업의 안정성을 확보
  - 안정적, 저금리의 외화 Financing.
  - 환 Risk관리 기법의 개발, 도입, 축적

 2) 리스크 관리의 원칙
  - 수출입(영업)관련 포지션의 창출 및 한도설정/유지.
  - 재무관련 포지션(외화자산/부채 등) 및 설비투자 등의 특수한 경우에 발생하는
     포지션에 대하여는 Chief Dealer의 거래 전략에 따라 헤지(Hedge)

 3) 리스크 관리조직

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등
 - 해당사항 없음

나. 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요

1) 연구개발 담당조직

- 반도체 사업부문 (종속회사: 한솔아이원스 주식회사)

2) 연구개발비용

(2) 연구개발 실적

1) 전자부품 등

 2) 솔라모듈

3) 반도체 (종속회사: 한솔아이원스 주식회사)

(3) 연구관리 부문의 연구관리 실적

반도체 사업(종속회사 : 한솔아이원스 주식회사)의 연구관리 부서는 신소재 사업부서, 선행개발부서의 원활한 기술 개발을 위하여 정부/기관 투자를 통한 국책과제 기획, 유치를 수행하고 있으며, 전사의 개발 제품 및 기술의 신뢰성을 확보하기 위한 특성 분석센터를 운영하고 있습니다.

 (4) 국책과제를 신청하여 외부기관과 협력하여 진행한 연구 개발 실적

7. 기타 참고사항

가. 주요 지식재산권 보유현황

나. 반도체 사업의 주요 지식재산권 보유현황 (종속회사: 한솔아이원스 주식회사)

(1) 지적재산권 내역

1) 특허권

보고서 제출일 한솔아이원스 주식회사(종속회사)가 현재 보유중인 특허권의 현황은 다음과 같습니다.

2) 상표권

No	내용		출원일자	만료일자	출원국
1	ones	제9류	2005-06-28	2026-05-18	대한민국
2	아이원스(주)	제9류	2005-06-28	2026-05-18	대한민국

다. 관련 법령 또는 정부 규제사항
- 해당사항 없음

라. 회사가 영위하는 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항을 규제하는 정부규제

반도체 사업(종속회사: 한솔아이원스 주식회사)은 영위하는 사업과 관련한 환경영향을 최소화하기 위하여 정부 환경법규 철저한 준수와 환경오염물질 배출 최소화, 방지시설 운영에 지속적인 모니터링을 실시하고 있습니다. 또한 환경영향평가를 실시하여 전 공정의 환경영향을 고려한 부하 설정과 부문별 목표 관리, 과학적/합리적 분석, 수행결과 검토를 통한 지속적 개선으로 쾌적한 작업 환경을 구현 및 지속가능경영을 위한 기업의 노력을 다하고 있습니다. 2050년까지 탄소중립을 달성하기 위한 중장기 목표를 수립하였고, 글로벌 기후 위기해결에 동참하고자 온실가스발생 최소화, 신재생에너지 전환, 친환경 기술 및 제품 개발 등의 활동을 시행하고 있으며, 당사의 노력과 실행방안을 지속가능경영 보고서를 통해 이해관계자들과 소통하고 있습니다. 관련하여 국내 전 공장에 환경경영시스템(ISO14001)을 구축하여 법규준수 및 자율관리 체제를 강화하였으며, 친환경 관련 사회적 책임을 다하고 법규준수 의무를 성실히 이행하고 있습니다.

마. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황

(1) 업계의 현황

1) 산업의 특성
- 전자부품사업  
당사의 전자부품사업은 TV 및 생활가전 파워모듈(파워보드), 스마트폰 무선 충전 모듈 등으로 구성되어 있습니다. 파워모듈 사업은 TV 및 생활가전을 포함한 각종 전자제품에 전원을 공급하는 장치를 생산하는 사업입니다. 이는 전기에너지를 안정적으로 변환하여 전자제품에 전원을 공급해주는 심장 역할을 하는 부품으로서 통상적으로 SMPS(Switching Mode Power Supply)라고 불리우고 있습니다. 고객의 용도에 따라 다양한 제품으로 구성되어 있으며, TV 디지털 가전용 기기 등 사무용품용, 통신장비용 등으로 분류되고 있습니다. TV 파워모듈 중 핵심 부품인 파워보드, 영상보드, 튜너를 하나로 통합한 고가 제품인 3in1 보드의 생산 비중을 늘려가고 있습니다.
휴대폰용 무선충전 모듈(Rx)부문은 스마트폰에 내장되는 무선충전 모듈을 제조하는 사업입니다. 무선충전 모듈(Rx)은 충전패드에서 전기에너지를 자기장으로 전환시키고 휴대폰에서 자기장을 전기에너지로 전환시켜 배터리를 충전하는 장치로서, 스마트폰 무선충전(WPC), 무선통신(NFC), 삼성페이(MST)가 결합된 모듈입니다. 기존 유선 충전 방식 대비 편리하고 충전 단자가 훼손될 가능성이 낮으며, 보급형 스마트폰에도 무선충전과 페이 결제가 적용됨에 따라 수요가 점진적으로 증가하고 있는 사업 분야입니다.

당 사업은 전자제품 완성품 제조업체에서 특정 제품의 모델 개발 단계에서 당사와 같은 파워모듈 전문업체에 특정 파워제품 개발을 의뢰하여 개발된 제품의 승인, 생산, 판매가 이루어 지는 구조이며 전자기기에 필수적으로 사용되어 수요가 광범위한 영역입니다.

 - 전장 부품 사업  

자동차 전장 부품 사업은 차량 내 전장부품 비중이 증가함에 따라 성장하고 있는 사업 분야입니다. 당사는 자동차 내부 및 외부 LED Lamp 전류 제어와 램프 동작을 돕는 부품, 전동식 기어를 제어하는 PBA와 기어 변속 상태를 LED로 표시하는 E-shifter 부품, 그리고 차량 내 탑재되는 스마트폰 무선 충전이 가능한 무선충전 송신 모듈(Tx)을 제조하고 있으며 차량 편의 확대, 전장화, 전동화 및 자율주행 확산에 따라 지속적인 성장이 예상됩니다.
 
 - 휴대폰 사업

휴대폰 사업은 스마트폰으로 대변되는 휴대용 통신 기기로써 이제는 단순한 통신기기를 넘어 생활속에 반드시 필요한 필수품으로 자리 잡았습니다.

삼성, 애플이 Global 시장을 주도해 왔으며, 최근 들어 화웨이, 샤오미, 오포, 비보 등 중국업체의 시장점유율이 점차 증가하고 있습니다.

- 솔라 사업

솔라(태양광) 산업은 태양으로부터 복사되는 빛 에너지를 활용한 대표적인 친환경 산업입니다. 전세계적으로 탄소중립 및 친환경화를 위한 RE100(Renewable Electricity 100) 시장이 활성화되면서 2025년 글로벌 태양광 설치 규모는 전력망 부담 증가로 인해 미국의 성장세가 둔화될 것으로 예상되지만, 중국과 아시아 및 중동 등 개도국의 수요는 지속적으로 증가하여 글로벌 태양광 설치량이 511GW에 이를 것으로 전망됩니다. 2030년 730GW로 탄소중립 기조를 기반으로 꾸준한 성장세를 지속할 것으로 예상되며, 글로벌 태양광 시장의 지속적인 수요가 전망됩니다.

- 반도체 사업

반도체는 고도의 기술, 지식 및 노동이 복합적으로 집약된 산업으로서 국가산업의 중추 산업이며 타 산업에 비해 지식, 기술 집약도가 높은 산업입니다. 특히 IT, 정보통신, 멀티미디어 관련 제품 및 기술이 고부가가치산업으로 전환하는데 있어 반도체는 핵심적 역할을 수행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

TV 시장은 고해상도인 UHD TV로 대표되는 고화질의 제품이 가격 하락을 통하여 대중화 국면에 이르렀습니다. 기존의 LCD TV 중심의 제품 구조에 QLED, OLED가 가세하면서 보급형, 대중화 영역이 UHD TV로 전환되어 왔습니다.

2010년 이후 TV 업체는 TV 패러다임 변화, 즉 스마트 및 3D 등 다양한 기능을 추가하면서 새로운 IT 기기로 변화를 시도하였으나, 최근 다시 TV 본연 기능인 화질로 초점을 이동하여 본격적인 대화면, 고화질 경쟁으로 접어 들고 있으며 특히 75인치 이상의 대형 TV시장 성장속도가 점차 가속화될 전망 입니다. 최근에는 기존 4K 화질을 보유한 TV보다 4배 가량 화질이 좋은 8K 화질의 TV가 출시되면서 프리미엄화에 가속도가 붙고 있습니다. 백색가전으로 대표되는 생활가전시장 역시 성숙한 시장이나, 디자인, 성능 등에서 고급화, 고사양화 등을 통해 지속적인 수요 창출을 하고 있으며, 향후 IoT, AI 등과 맞물려 새로운 성장 모멘텀을 기대하고 있습니다.

 자동차 산업은 성숙기에 접어들었지만, 부가가치가 높은 친환경차의 글로벌 수요증가 및 IoT 기술의 발전으로 차량 주행, 안전, 편의 제품이 차량 내 폭넓게 확산되고 있습니다. 이에 따라 자동차 내 기계적 부품이 전장화 부품으로 대체되면서 자동차 전장 부품에 대한 시장 규모가 확대되고 있습니다.

 휴대폰 산업은 성숙기에 접어들어 글로벌 스마트폰 시장 성장률은 2~4% 수준으로 다소 정체되고 있습니다. 그러나 AI 기술이 탑재된 프리미엄 스마트폰의 북미/유럽 등 선진국 시장 수요와, 중국, 인도 등 신흥 시장 성장이 침체된 세계경제 속에서도 안정적으로 시장 규모가 유지되고 있습니다.

 태양광 산업의 장기 성장성에는 크게 의심할 만한 여지가 없으나, 동 산업은 그리드패러티(Grid Parity, 태양광 등의 대체에너지로 전기를 생산하는 발전 원가가 원유 등 화석연료의 발전 원가와 같아지는 시기)에 도달할 때까지 정부의 지원이 필요한 산업입니다. 글로벌 태양광 산업은 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 전기료 상승과 이후 위기 대응을 위한 친환경 에너지 사용 확대 기조에 힘입어 수요가 증가하는 추세입니다. 미국에서는 인플레이션감축법(IRA) 시행 및 가정용 태양광 수요 증가 등 주요 해외 선진국들의 신재생에너지 도입이 확대되고 있습니다. 또한, 중국, 인도, 사우디아라비아 등에서 급격한 산업화와 도시화로 에너지 수요가 늘어남에 따라 태양광 발전 수요가 급성장하고 있습니다. 태양광 발전은 탄소 배출이 없는 대표적인 친환경 에너지로서 지속적인 성장이 예상됩니다.

반도체 사업을 둘러싼 환경은 디지털 기기가 모바일화, 스마트화되고 자동차, 의료기기, 산업기기 등이 인터넷을 기반으로 발전함에 따라 반도체 산업의 성장에 긍정적인 영향을 줄 것으로 예상됩니다. 이에 따른 메모리 반도체와 파운드리 설비투자 확대로 반도체 장비 수요 증가와 장기적으로 반도체 소재 수요 등이 증가할 전망입니다.

3) 경기변동의 특성

전자부품 사업의 시장은 TV 및 생활가전 시장의 업황에 따라 좌우되고 있고, 특히 TV용 부품 시장은 TV 업체와 패널 업체의 실적 및 투자 규모에 따라 영향을 받습니다.

 휴대폰 사업은 2~3년의 짧은 교체 주기로 인해 타 가전제품 대비 꾸준한 기반 수요를 가지고 있는 구조이며 전형적인 B2C 제품이므로 전반적인 소비자 경기에 영향을 받고 있습니다.

태양광 모듈 사업은 발전 단가의 문제로 인해 한국 정부의 보조금 지급 정책, 가장 큰 수요처이자 생산처인 중국의 수요 동향에 민감한 영향을 받고 있습니다.

반도체 소재 사업은 기술혁신으로 인한 제품의 라이프사이클이 짧은 대규모 장치 산업으로 세계경기 및 가격변동 등 외부적 요인에 영향을 크게 받습니다. 4차 산업의 발달 등 반도체 호황으로 수요는 급증하나 공급이 부족할 경우 가격이 상승하고, 양산시점에는 초과공급으로 가격이 하락하는 등 경기 변동에 민감한 경향을 보이고 있습니다.

4) 경쟁요소

전자부품 산업은 TV및 생활가전의 성장에 따른 연관산업으로서 고급화, 차별화에 따른 수요에 적기 대응할 수 있는 탄력적인 System구축, 원재료 수급의 안정성, 가전제품 시장 가격경쟁 심화에 따른 관련 부품 등의 원가 절감이 주요 경쟁 요소입니다. 또한 무선충전 모듈(Rx) 사업은 파워모듈 사업을 통해 축적한 회로 기술을 바탕으로 충전효율 기술력을 확보하고 있으며 시장 점유율 확보를 위해 글로벌 휴대폰 업체 등과 협력 방안 모색에 역량을 집중하고 있습니다.

 자동차 전장 부품 사업은 자동차 부품 특성상 높은 신뢰성과 안정성을 추구하고 있습니다. 당사는 축적된 회로 설계 및 제어기술, 우수한 제조 역량을 기반으로 시장을 확대해 나가고 있습니다.

 휴대폰 사업은 User-Interface, 디자인, 배터리 수명, 정보처리능력 등이 중요한 경쟁 요소이며, 삼성과 애플 등의 Global Player 들이 차별화를 만들어 내기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 휴대폰 사업은 Global Top Tier 고객에게 공급하기 위한 뛰어난 제조 역량이 경쟁의 핵심요소라고 할 수 있습니다.

태양광 사업 중 모듈부문은 TV BLU 조립사업을 통해 축적한 조립/제조 경험을 바탕으로 높은 고객 선호도를 확보하고 있으며, 우수한 기술력 기반의 고효율 및 특수형 모듈 개발, 최고의 품질 및 원가 경쟁력을 갖추고 있어 국내시장에서의 견고한 위치를 점유하고 있습니다. 이를 바탕으로 고부가 비지니스 모델 확보, 제품 개발 등을 통해 차별화된 건축물 태양광 모듈 시장을 개척하고 있습니다.

반도체 소재 사업은 재질 및 형상, 고객사 요구 기술에 따른 전 품목의 가공 Recipe를 보유하고 있으며, 소모성 부품의 내구성 향상을 위한 정밀 세정 및 특수 코팅 기술력으로 견고한 경쟁력을 확보하고 있습니다. 당사의 품질 신뢰성을 바탕으로 국내외 Major 장비업체에 주력 부품을 독점 공급하며 사업을 지속 확대하고 있습니다.

5) 자원 조달의 특성

전자부품 사업의 주요 원재료인 Control PBA, 콘덴서, IC컨트롤러 등은 국내외에 공급업체가 다수가 있어 원자재 등을 안정적으로 조달할 수 있습니다. 태양광 사업의 주요 원재료인 CELL은 국내 및 중국 등 다양한 구매처로부터 조달이 이루어지고 있습니다. 반도체 전공정 장비 부품의 정밀가공 사업의 경우 주요 원재료인 알루미늄과 스테인레스스틸, 코팅의 주원료인 파우더는 국내 및 일본, 중국 등 다양한 구매처로부터 조달이 이루어지고 있습니다.

(2) 회사의 현황

1) 영업개황 및 사업부문의 구분

- 영업개황

TV 시장은 글로벌 경기침체로 성장이 둔화되었으며, 고객사 해외 생산 확대, 판가 하락 등으로 인하여 경영 환경에 악화 요인으로 작용하였습니다. 그러나 TV의 대형화, UHD 등의 프리미엄 고화질화, 고객사의 공격적인 판매확대, 마이크로 LED TV 등 특화된 제품의 시장이 확대되어 관련 수요가 증가할 것으로 예상되며 당사는 대형 인치, UHD TV 등 특화된 고급, 고부가가치 모델 중심 생산을 통해 TV용 파워 사업을 안정적으로 운영해 나갈 것입니다.

 생활가전용 파워는 당사의 뛰어난 품질/제조 경쟁력을 기반으로 냉장고, 에어컨, 세탁기 등 대표적인 백색가전 시장으로 사업을 확대 중에 있습니다. 휴대폰 무선 충전기용 파워는 새로운 공법과 소재를 개발/적용하여 경쟁사 대비 차별화를 통해 제품군을 확대해 나가고 있습니다.

 전장 부품 사업은 자동차 산업이 전동화, 전장화, 자율주행화라는 3가지 축으로 발전하고 있고 이 중 기계식 또는 물리적 장치를 전자식 또는 터치식으로 전환하는 전장 부품 수요가 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사는 설계 기술 내재화와 다양한 제품 라인업 확장을 통해 사업을 지속적으로 확대하고 있습니다.

 휴대폰 사업은 Global Top Tier의 고객과 공급망을 갖추고 있으므로 비교적 사업에 대한 안정성을 갖추고 있으며 뛰어난 제조 역량을 기반으로 경쟁력 있는 품질과 원가 확보를 위한 지속적인 노력을 기울이고 있습니다.

태양광 모듈 사업은 글로벌 경기침체에도 불구하고 미국, 유럽, 한국 등의 친환경 에너지 정책과 친환경 에너지 수요증가로 꾸준히 수요가 증가추세에 있으며, 기술의 발전 및 제조사의 원가절감 노력으로 그리드 패리티의 조기도달 가능성이 높아지는 등 시장수요 확대가 지속될 것으로 예상됩니다. 이에 당사는 생산수율 개선, 고효율 모듈 개발, 사이니지 미디어PV와 같은 차별화된 태양광 모듈 개발 등 기술력을 확보하여 태양광 모듈 분야의 수익창출을 할 수 있는 경쟁력을 강화하고 있습니다.

 반도체 소재 사업은 반도체 수요 상승에 따른 설비 투자 확대로 꾸준한 성장이 지속되고 있습니다. 당사는 초정밀 특수 부품을 설계부터 가공, 세정, 코팅, 측정 및 분석까지 One stop solution을 제공함으로써 동일 품질에 대하여 타사 대비 원가 ·납기 경쟁력을 확보하고 있습니다.

 ◎ 공시대상 사업부문의 구분  

◎ 연도별 매출실적추이

2) 시장 규모 및 성장성

글로벌 tv 출하량 추이

(자료 : 옴디아 / 2024.04)

글로벌 태양광 설치량 추이

 (자료 : Infolink / 2024.12)

3) 시장의 특성
- 전자부품 시장

미/중간 무역전쟁, 각국의 보호무역 여파로 인한 글로벌 경기의 불안정성 지속, 주요 IT기기의 높은 보급률 등의 요인으로 전방산업인 TV의 선진국 수요는 정체 경향을 보이고 있으나, 프리미엄 제품을 중심으로 한 교체수요와 더불어 인도, 중국 등 신흥 시장에서 수요가 증가하고 있으며, 기존 제품의 생산효율 증대, 생활가전 등 신규 제품군 확대로 꾸준히 경쟁력을 확대해 나가고 있습니다. 무선충전 모듈(Rx)시장은 무선충전 기능이 내장된 프리미엄급 휴대폰 출시와 함께 본격 개화되었습니다. 당사는 2015년 하반기부터 휴대폰용 무선충전 모듈(Rx) 사업에 진출한 이래,  2016년부터 삼성페이 Rx 모듈이 중저가 휴대폰에 확대 적용됨에 따라 점유율과 매출 확대를 위해 제조 경쟁력과 품질관리로 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. 이러한 노력의 결실로 Global Top-tier고객의 Supply Chain 진입 및 2018년부터 프리미엄급 모델 1st Vendor로써 수주를 지속하여 M/S를 유지하고 있습니다.

 - 전장 부품 시장
 자동차 시장은 소비자의 높아진 편의성과 심미성 요구로 인해 전장 부품의 수요가 증가하고 있으며 기존 자동차 내 기계적 부품이 전장화 부품으로 변경되며 자동차 산업의 성장성보다 더 높은 성장세를 보이고 있습니다. 당사는 지속적인 개발 및 품질 역량을 강화하여 제품 라인업을 확장하고 고객 다변화로 시장 점유율을 확대해 나가겠습니다.

- 휴대폰 시장

세계 스마트폰 시장은 연평균 2~4% 수준으로 과거보다는 성장세가 둔화되기도 하였으나 개발도상국 시장 내 스마트폰 보급 확대와 기존시장 내 프리미엄 스마트폰 비중 확대로 여전히 견조한 성장세를 보이고 있습니다.  특히 당사의 고객은 Global M/S 1위를 차지하고 있으며, 당사는 Capa증설과 최고의 제조 경쟁력을 기반으로 원가와 품질 측면에서 고객사의 Best 파트너를 유지하겠습니다.

- 태양광 모듈 시장

세계 태양광 모듈 시장은 Big 2인 중국, 미국시장의 태양광 수요 증가로 글로벌 태양광 수요는 꾸준히 증가하고 있습니다. 국내 태양광 시장은 RE100(Renewable Electricity 100) 등 잠재 수요를 가지고 있으며, 당사는 국내시장에서의 탄탄한 입지기반을 바탕으로 영업채널을 다변화하고 제로 에너지 빌딩(Zero Energy Building)에 적용 가능한 사이니지 미디어, 건축물 태양광 모듈 등 다양한 고부가가치 비즈니스모델 개발을 통해 신규시장을 확장해 나가겠습니다.

 - 반도체 시장

대용량메모리, 시스템반도체 수요 증가와 차세대 반도체로의 전환 수요로 수출 및 투자가 증가할 것으로 예상됩니다. 향후 5G, 4차 산업 발달로 인해 새로운 시스템 반도체에 대한 수요가 늘어나며 이는 반도체 제조사들의 투자 또한 증가할 것으로 예상하고 있습니다.

4) 신규사업 등의 내용 및 전망
 기존사업의 유관 분야와 보유역량을 활용하여 내부 프로세스를 갖추고 신규 아이템 Incubation을 적극 실행해 나가고 있으며, M&A를 통한 성장기회 발굴도 꾸준히 준비 하고 있습니다. 당사의 핵심역량을 활용하고 파트너들과의 협업을 통해 당사가 추진하는 신규사업이 성공적으로 론칭될것으로 기대하고 있으며, 회사의 미래 성장동력으로 자리매김할 것입니다.

바. 사업부문별 주요 재무정보

사. 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업
 - 반도체 장비 진출
 (1) 사업분야의 정의와 진출 목적
 당사는 반도체 장비 분야 신규사업에 진출하고자 2021년 12월 3일 이사회에서 한솔아이원스 주식회사의 지분을 인수하기로 결정하였습니다. 한솔아이원스 주식회사는 글로벌 No 1. 반도체 장비사에 정밀 가공부품을 납품하는 핵심 공급사이며, 국내 주요 반도체 제조회사에 부품 세정, 코팅 영역에서 최고의 경쟁력을 보유한 업체입니다. 인수 이후 당사의 외형확장 및 수익구조 개선과 안정적 재무지표를 달성하는데 기여하고 있습니다.

 (2) 시장의 특성 등
 반도체 장비 업종은 유망한 산업분야로서 당사가 인수한 한솔아이원스 주식회사는 진입장벽이 상대적으로 높은 반도체 장비용 부품 정밀가공과 세정, 코팅의 높은 기술력을 바탕으로 시장 점유율이 꾸준히 증가하고 있습니다. 특히 한솔아이원스 주식회사는 경쟁사 중 유일한 '가공~세정/코팅' 일관화 공정, 우월한 가공 역량과 IP관리 역량을 기반으로 글로벌 장비사가 부품사 선정 시 가장 중요하게 평가하는 납기, 품질 경쟁력에서 업계 최고 수준을 보유하고 있습니다.

 (3) 신규사업 관련 투자 등
 당사는 반도체 장비업종에 진출하고자 2021년 12월 3일 이사회에서 한솔아이원스 주식회사 주식취득에 관한 사항을 결의하였습니다. 2022년 1월 14일을 거래종료일로 한솔아이원스 주식회사의 주식 10,117,992주를 127,490,266,000원에 취득을 완료하였습니다. 2022년 1월 14일 기준 한솔아이원스 주식회사의 당사 지분율은 34.47%로서 당사는 한솔아이원스 주식회사의 최대주주가 되었습니다. 보다 상세한 내용은 당사가 공시한 주요사항 보고서(타법인주식 및 출자증권 양수결정) 등을 참고하여 주시기 바랍니다.
작성기준일 현재 당사가 보유한 한솔아이원스 주식회사 주식은 10,281,333주이며 발행주식총수에 대한 지분율은 35.32% 입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보
본 요약 연결재무정보는 2025년 3월 31일로 종료되는 회계기간의 연결재무제표와
2024년 회계연도 및 2023년 회계년도의 연결재무제표를 바탕으로 작성하였습니다.

나. 요약재무정보
본 요약 재무정보는 2025년 3월 31일로 종료되는 회계기간의 재무제표와 2024년
회계연도 및 2023년 회계년도의 재무제표를 바탕으로 작성하였습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표