정 정 신 고 (보고)

소액공모공시서류

청약권유인쇄물

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2024년 11월 14일 이사회결의 및 발행가액 확정을 통하여 기명식 보통주     주를 제3자배정방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다.

가. 모집주식의 내용

주) 상기 주당 모집가액은 "증권의 발행 및 공시등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가(그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총거래금액을 총거래량으로 나눈 가격)를 기준 주가로 하고, 할인율 9.99%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 원단위 미만은 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 한다.)

나. 공모 주요일정

주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.
주2) 상기 유상증자가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정입니다.

2. 공모방법

가. 공모방식
[모집방법 : 제3자배정]

나. 공모방법
금번 제3자배정방식 유상증자는 아래 당사의 정관에 근거하여 진행하고 있습니다.

다. 제3자 배정자에 관한 사항

주1) 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.
주2) 금번 유상증자는 제3자 배정 방식의 유상증자로 진행되며, 신주인수권이 배제된 제3자 배정 방식의 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여할 수 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 신주발행가액의 산정방법
발행가액은 “증권의 발행 및 공시등에 관한 규정” 제5-18조(유상증자의 발행가액결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가(그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 원단위 미만은 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 한다.)

나. 발행가액 산정표

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

나. 공고의 일자 및 방법

다.  청약방법

라. 청약, 청약금 및 주금납입 취급처

(1) 청약일 : 2024년 11월 19일

(2) 청약취급처

(3) 청약금 취급처

(4) 주금납입 취급처 : 하나은행 용산PB센터지점

(5) 주권교부에 관한사항
① 주권교부예정일 : -
② 주권상장예정일 : 2024년 12월 13일
③ 주권교부장소 : 한국예탁결제원 증권대행부
④ 해당 청약자에게 배정된 주식은 청약자의 계좌에 자동 입고됩니다.

(6) 기타 투자자 유의사항
① 본 유상증자는 제3자배정 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.
② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.
③ 상기 사항은 관계기관과의 협의과정에서 변경될 수 있습니다.
④ 상기 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.
⑤ 상기 제반사항을 고려하시어 투자자 여러분의 현명한 판단을 바랍니다.

⑥ 청약증거금은 주금 납입기일에 주금 납입으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

- 해당사항 없음

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

1. 주식의 종류
- 주식회사 퀀텀온 기명식 보통주  1,029,866주

2. 1주당 액면금액
- 기명식 보통주 1주당 500원

3. 신주인수권에 관한 사항

4. 배당에 관한 사항

III. 투자위험요소

1. 사업 위험

가. 국내외 거시 경기 침체 및 불확실성 관련 위험
코로나19 이후 세계 각국은 중국의 리오프닝, 주요 선진국의 견조한 고용 등에 힘입어 민간소비가 양호한 성장세를 보였음에도 불구하고, 금융 불안 심화, 지정학적 리스크, 통화긴축의 여파로 인한 투자심리 위축 등의 영향으로 성장세가 둔화되고 있습니다. 2024년부터는 금리인상 사이클이 마무리되고 신용긴축의 영향도 줄어들면서 점차 회복세를 보일 것으로 전망되나, 그 속도는 코로나19 이전의 성장세(2015~2019년 평균 세계경제성장률 3.4%) 수준을 하회할 것으로 예상됩니다. 이처럼 코로나19 이후에도 여전히 통화긴축, 인플레이션 지속, 지정학적 분열 등의 불확실성이 존재하고 있으며, 경기 회복 지연은 향후에도 한동안 지속될 가능성을 배제할 수 없습니다.
2023년 8월 한국은행이 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 경제성장률은 2023년 1.4%, 2024년 2.2% 수준을 나타낼 것으로 전망됩니다. 2023년 07월 국제통화기금(IMF)이 발표한 'World Economic Outlook'에 따르면, 2023년 세계경제성장률 전망치는 '23년 4월(2.8%) 대비 0.2%p 증가한 3.0%로 발표되었습니다. 이는 미국 부채한도 협상 타결, 실리콘밸리 은행 및 크레딧스위스 사태 진정 등으로 금융시장 불안이 완화되었으며, 특히 코로나 종식으로 관광 등 서비스 소비가 빠르게 증가하면서 세계경제 회복을 견인했다고 평가했습니다. 그러나 세계경제에 대해 여전히 위험요인이 많은 상황이라고 분석하고 있으며, 물가상승률은 하락세이나 근원물가상승률이 여전히 높다며 긴축기조를 유지해야 한다고 권고하고 있습니다. 이러한 경기 변동은 대부분의 사업분야 전반에 걸쳐 영향을 미칠 수 있는 것으로 향후 국내외 경기 침체 및 불확실성이 심화되거나 성장세 둔화가 지속되는 경우 당사가 영위하고 있는 산업에도 부정적인 영향이 미칠 수 있고 당사의 수익성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분들께서는 이 점을 반드시 유의하여 주시기 바랍니다.

2. 회사위험

가. 시장위험

(1) 외환위험
연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.
보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

다른 변수가 일정하고 USD 환율이 10% 변동할 경우 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(2) 가격위험
연결회사는 지분상품과 파생상품의 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 가격변동위험에 노출된 자산과 부채의 내용은 다음과 같습니다.

다른 변수가 일정하고 지분상품 및 파생상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(3) 이자율 위험
연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 연결회사는 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 실시 등을 통하여 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

이자율위험에 노출된 변동금리부 차입금 내용은 다음과 같습니다.

다른 변수가 일정하고 이자율이 1%포인트 변동할 경우 이자율 변동이 세전이익에 대한 영향은 다음과 같습니다.

나. 신용위험

신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 연결회사는 재화의 제공에 따른 매출채권, 상각후원가로 측정하는 기타금융자산에 대해서 기대신용손실 모형을 적용하고 있습니다. 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

다. 유동성위험

연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.

연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.

(*1) 이자는 제외한 금액입니다.
(*2) 사채권자가 조기상환청구 가능한 가장 이른시점으로 반영하였습니다.
(*3) 현재가치할인을 고려하지 않은 금액입니다.

3. 기타 투자위험

가. 청약 후 추가상장일까지 환금성 제약 및 주가의 급격한 변동에 따른 손실위험

금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우 신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다

당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.

본 유상증자의 자세한 일정은 본 신고서의 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항' 중 '1. 공모의 개요'를 참고하시기 바랍니다.

또한 코스닥시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다.

나. 관리감독 기준 강화에 따른 위험

최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.  또한 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해 주시기 바랍니다.

다. 기타 투자자 유의사항

당사의 주식가치는 금번 유상증자 실시에 따른 전 과정에서 다양한 영향을 받아 하락할 수 있습니다.
본 주식을 청약하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 소액공모 공시서류의 상기 투자위험요소 뿐만 아니라 다른 부분 또한 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없습니다. 따라서 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단할 필요가 있습니다.

당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 불안정한 경제상황 등에 의하여 직·간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 실제 결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.

만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생할 경우, 당사의 사업환경과 재무상태, 기타 운영결과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따른 주가 하락으로 투자자께서는 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 주식의 투자금액의 일부 또는 전부를 잃을 수 있습니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

- 해당사항 없음

V. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

- 해당사항 없음

제2부  발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)

1-1. 연결대상회사의 변동내용

나. 회사의 법적 ·상업적 명칭
당사 명칭은 국문으로 "주식회사 퀀텀온"이라고 표기하고, 영문으로는 "Quantumon Co., Ltd."라고 표기합니다.

다. 설립일자
 - 2012년 5월 10일이며, 유가증권시장 상장일은 2018년 11월 15일입니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 본사의 주소 : 서울특별시 강남구 강남대로112길 32
 - 전화번호 : 070-4416-0800
 - 홈페이지 주소 : https://quantumon.co.kr/

마. 중소기업 등 해당 여부

바. 주요사업의 내용
당사 및 당사의 종속회사는 건강기능식품, 면역세포치료제 사업, 면역진단키트 사업, 바이오헬스, 응용소프트웨어 등을  제조 및 유통하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 사업부문은 건강기능식품, 면역치료제, 바이오헬스, 응용소프트웨어 공급 등으로 구분되어 있으며, 다년간의 축적된 기술과 경험으로 우수한 제품을 생산, 공급하고 있습니다.상세한 내용은 당 보고서의 Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항
- 당사는 2021년 3월22일 신용평가기관으로부터 기업신용평가등급 B+를 부여 받았습니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

주1) 2023년3월31일 이재숙 대표이사가 선임됨에 따라 2023년 8월 3일 이재숙 대표이사가 사임 할 때 까지 김형수 기존 대표이사와 함께 각자 대표체제가 되었습니다.주2) 2023년10월27일 김준성 대표이사가 선임되어, 김형수,김준성 각자대표이사 체제가 되었습니다.
주3) 2023년 12월 18일 김형수 대표이사가 사임하여 김준성 단독대표체제가 되었습니다.

다. 최대주주의 변동

당사는 2014년 10월 22일 주식양수도로 최대주주가 기존 이춘성에서 성재원으로 변동되었습니다.

당사는 2021년 7월 29일 주식양수도로 최대주주가 성재원에서 살루타리스1호투자조합으로 변동되었습니다.
당사는 2022년 7월 29일 주식양수도로 최대주주가 살루타리스1호투자조합에서 이정옥으로 변동되었습니다.
당사는 2023년 2월 27일 제 3자배정 유상증자 주금납입으로 인해 최대주주가 이정옥 외 1인에서 멘델스리미티드투자조합으로 변경되었습니다.
당사는 2024년 4월 15일 제 3자배정 유상증자 주금납입으로 인해 최대주주가 멘델스리미티드투자조합에서 주식회사크립토케어로 변경되었습니다.

라. 상호의 변경

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

【발행 이후 전환권 행사가 있을 경우】

5. 정관에 관한 사항

가. 분기보고서에 첨부된 정관의 최근 변경일은 2024년 3월 29일(제12기 정기주주총회)입니다.

나. 정관 변경 이력

다. 사업목적 현황

라. 사업목적 변경 내용

마. 변경 사유
사업 목적 추가 및 다각화의 배경

당사는 현재까지 안정적인 경영을 목표로 다양한 사업 영역을 모색해 왔으나, 최근 몇 년간 매출 부진과 더불어 급변하는 시장 환경 속에서 기존 사업만으로는 장기적인 성장 동력을 확보하기에 한계가 있음을 인식하게 되었습니다. 이러한 상황에서 당사는 사업의 다각화를 통해 새로운 성장 동력을 발굴하고, 기존 사업 영역의 확장과 더불어 신규 시장 진출을 목표로 하고 있습니다.
이러한 사업 다각화 전략을 통해, 단순히 매출 증대를 목표로 하는 것이 아니라, 급변하는 시장 환경에 유연하게 대응하고, 장기적으로 지속 가능한 경영을 이루기 위한 발판으로 삼고자 합니다.

가. 디지털 경제와 관련 사업을 추가한 이유.
소프트웨어 개발 및 관련 용역, 모바일 결제, 전자지급결제대행업 등 디지털 경제와 관련된 사업을 추가한 것은 4차 산업혁명과 함께 급성장하고 있는 IT 및 핀테크 시장에 적극적으로 진출하기 위함입니다. 특히, 최근 비대면 경제의 확산과 디지털 전환의 가속화에 따라, 관련 사업의 성장 가능성이 크다고 판단하였으며, 당사의 기술적 역량과 인프라를 활용해 이 분야에서의 경쟁력을 강화할 계획입니다.

나. 전자상거래 관련 사업을 추가한 이유.
당사는 상품권 도소매 및 유통업과 같은 전자상거래 관련 사업이 소비 트렌드 변화에 대응하기 위한 전략적 선택이라고 판단하였습니다. 인터넷과 모바일 환경의 확산으로 전자상거래 시장은 지속적으로 성장하고 있으며, 이에 따라 당사는 다양한 유통 채널을 확보하고, 이를 통해 고객층을 넓혀 나갈 것입니다.

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다. 첨단 기술 및 소재 관련 사업을 추가한 이유.
미래 성장 산업으로 주목받고 있는 분야에 대한 선제적 투자 및 연구 개발을 통해, 향후 지속 가능한 성장을 도모하기 위함입니다. 첨단 소재 기술의 발전은 다양한 산업에 적용 가능하며, 이를 통해 새로운 비즈니스 기회를 창출할 수 있을 것으로 기대됩니다.

라. 부동산 개발 및 신재생에너지 관련 사업을 추가한 이유.
본 사업을 추가한 이유는, 장기적인 관점에서 안정적인 수익 구조를 확보하기 위함입니다. 부동산 시장은 비단 우리나라 뿐 아니라, 세계적으로도 여전히 안정적인 투자처로 평가받고 있으며, 신재생에너지는 지속 가능한 성장과 환경 보호라는 글로벌 트렌드에 부합하는 사업입니다.

마. 경영 및 금융 자문과 컨설팅업 관련 사업을 추가한 이유.
당사가 보유한 다양한 인적자원과 전문 지식과 노하우를 바탕으로 다양한 산업 분야에 걸쳐 종합적인 경영 및 금융 솔루션을 제공함으로써, 고객의 사업 성장을 지원하고 당사의 수익원을 다각화하기 위함입니다.

바. 양자 배터리 및 태양광 전기자동차 관련 사업을 추가한 이유.
미래 성장 산업으로 주목받고 있는 차세대 에너지 저장기술 분야에 대한 선제적 투자 및 연구 개발을 통해 향 후 지속 가능한 성장을 도모하기 위함이다.

바. 정관상 사업목적 추가 현황표

- 미추진사유

사업 추진 미비에 대한 배경 및 사유

당사는 다양한 신규 사업 영역을 모색하고 다각화를 목표로 사업 목적을 추가하였으나, 아직까지 해당 사업들을 본격적으로 추진하지 못한 상황입니다. 이는 당사가 장기적인 성장을 중심으로 다각도로 검토하는 과정에서 발생한 것으로 판단하고 있으며, 차후 보완을 통해 진행 할 예정입니다.

우선, 디지털 경제 및 핀테크 관련 사업의 경우, 보다 면밀한 법적 검토와 기술적 준비가 필요한 것이 실책이었습니다. 이러한 이유로 사업 착수 시기를 신중하게 조율하고 있으며, 충분한 준비가 완료되는 시점에 맞춰 본격적인 추진을 준비중에 있습니다.

초전도체 및 첨단 사업은 고도의 기술력과 장기적인 연구개발 투자가 필수적인 분야입니다. 따라서, 기술적 역량을 가진 외부 전문기관과의 협업이 필수적이라 할 수 있는데, 이러한 과정이 예상보다 더 많은 시간이 소요되고 있습니다.

신재생에너지, 부동산 사업등의 경우, 시장 조사 및 입지 선정, 자금 조달 등의 준비 작업이 선행되어야 하는 분야로, 당사는 장기적인 수익성을 고려한 신중한 접근을 취하고자 하였으나, 각종 법률 소송등으로 인해 자금 확보시점 등이 지체됨에 따라 관련 사업 전체가 지연되고 있는 상황입니다.

당사의 사업추진이 지연되는 주 사유는, 회사가 현재 단기적인 성과는 물론이고, 향후에도 지속가능한 사업의 확보라는 두마리 토끼를 모두 잡아야 하는 상황에서 생기는 문제 때문입니다. 단기적으로는 즉각 추진 가능한 사업을 통해 기반을 잡고, 철저한 준비를 동반하여 적절한 시기에 각 사업을 본격적으로 추진함으로써, 지속 가능한성장을 이루어 나가고자 합니다.

※ 상기 작성된 정관상 사업목적 관련 미추진사유를 제외한 추가된 정관상 사업의 목적과 관련된 시장의 특성, 당사 사업 추진현황 및 계획 등은 "Ⅱ.사업의내용 - 7.기타 참고사항"을 참고하여 주시기 바랍니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사의 사업부는 전자제품의 배터리제조 및 유통사업을 영위하기 위한 디바이스 사업부문과 부동산 분양대행사업부문, 부동산 광고대행사업부문으로 나뉘어 있습니다.

디바이스 사업은 데이터 인프라를 기반으로 IOT와 BATTERY를 결합한 BOT 데이터 사업을 기반으로 양자배터리 연구를 계획중입니다. 인간의 삶을 보다 풍족하고 편리하게 하기 위해, 소비자의 니즈를 파악하고, 부합하는 제품을 개발, 유통을 진행하고자 하는 당사는 양자배터리연구를 통해 다양한 전자제품을 보다 경제적, 효율적으로 사용하는 미래를 위해 제품을 개발하고 있습니다.

부동산 분양대행 및 광고사업은 부동산 개발에 적합한 최적의 가치 창출 방안을 제시하기 위하여 급변하는 시장상황 속에서도 부동산 시장의 장기적인 예측 및 소비자 트렌드에 적중하는 전략 등 열정적인 마케팅 활동으로 성공적인 분양사업을 위하여 최적의 마케팅 기법을 찾아내고 있습니다. 또한, 사업타당성분석 및 수지 분석, 마케팅기획 등을 통하여 부동산 경영 및 관리 계획을 고객들에게 컨설팅하고 개발유형별, 상품별, 환경 구성별, 과거/현재/미래 DATA를 수집하고 분석하여 시장에 대한 정확한 이해를 바탕으로 해당 입지에 가장 적합하고 유효한 개발컨셉이 무엇인지, 성공적인 마케팅을 위해 어떠한 마케팅전략을 세워야 하는지 고객들에게 조언하고 있습니다.

또한 관계회사 ㈜포에버앤케이는 면역세포배양기술을 통한 면역세포치료제 연구개발 및 면역진단서비스 등의 바이오 사업, ㈜그로웰은 식품 프랜차이즈 사업 , ㈜에이치앤비개발은 부동산 개발 사업을 영위하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 매출액 및 영업손익 현황

1) 매출액

2) 사업부별 영업손익

나. 주요 제품 등의 매출현황

다. 주요 제품 등의 가격변동추이

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 매입 현황

나. 원재료 가격변동 추이

다. 생산 및 생산설비에 관한 사항
당사는 보조배터리, 충전기 생산을 OEM 방식으로 진행하고 있어 생산공장을 보유하고 있지 않으며, 2020년 6월 화성에 마스크(KF-AD)공장을 설립하여 마스크를 자체 생산하였으나, 2022년 06월 30일자로 화성공장 마스크 사업부의 영업을 종료하였습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

※ 상기 매출실적은 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 판매조직

다. 판매경로

라. 수주상황
- 당사의 수주상황은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' > '1. 공시내용 진행 및 변경사항'을 참조하시기 바랍니다.

1. 사업의 개요

당사의 사업부는 전자제품의 배터리제조 및 유통사업을 영위하기 위한 디바이스 사업부문과 부동산 분양대행사업부문, 부동산 광고대행사업부문으로 나뉘어 있습니다.

디바이스 사업은 데이터 인프라를 기반으로 IOT와 BATTERY를 결합한 BOT 데이터 사업을 기반으로 양자배터리 연구를 계획중입니다. 인간의 삶을 보다 풍족하고 편리하게 하기 위해, 소비자의 니즈를 파악하고, 부합하는 제품을 개발, 유통을 진행하고자 하는 당사는 양자배터리연구를 통해 다양한 전자제품을 보다 경제적, 효율적으로 사용하는 미래를 위해 제품을 개발하고 있습니다.

부동산 분양대행 및 광고사업은 부동산 개발에 적합한 최적의 가치 창출 방안을 제시하기 위하여 급변하는 시장상황 속에서도 부동산 시장의 장기적인 예측 및 소비자 트렌드에 적중하는 전략 등 열정적인 마케팅 활동으로 성공적인 분양사업을 위하여 최적의 마케팅 기법을 찾아내고 있습니다. 또한, 사업타당성분석 및 수지 분석, 마케팅기획 등을 통하여 부동산 경영 및 관리 계획을 고객들에게 컨설팅하고 개발유형별, 상품별, 환경 구성별, 과거/현재/미래 DATA를 수집하고 분석하여 시장에 대한 정확한 이해를 바탕으로 해당 입지에 가장 적합하고 유효한 개발컨셉이 무엇인지, 성공적인 마케팅을 위해 어떠한 마케팅전략을 세워야 하는지 고객들에게 조언하고 있습니다.

또한 관계회사 ㈜포에버앤케이는 면역세포배양기술을 통한 면역세포치료제 연구개발 및 면역진단서비스 등의 바이오 사업, ㈜그로웰은 식품 프랜차이즈 사업 , ㈜에이치앤비개발은 부동산 개발 사업을 영위하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 매출액 및 영업손익 현황

1) 매출액

2) 사업부별 영업손익

나. 주요 제품 등의 매출현황

다. 주요 제품 등의 가격변동추이

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 매입 현황

나. 원재료 가격변동 추이

다. 생산 및 생산설비에 관한 사항
당사는 보조배터리, 충전기 생산을 OEM 방식으로 진행하고 있어 생산공장을 보유하고 있지 않으며, 2020년 6월 화성에 마스크(KF-AD)공장을 설립하여 마스크를 자체 생산하였으나, 2022년 06월 30일자로 화성공장 마스크 사업부의 영업을 종료하였습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

※ 상기 매출실적은 연결기준으로 작성되었습니다.

나. 판매조직

다. 판매경로

라. 수주상황
- 당사의 수주상황은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' > '1. 공시내용 진행 및 변경사항'을 참조하시기 바랍니다.

5. 위험관리 및 파생거래

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

가. 시장위험

(1) 외환위험
연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채가 기능통화 이외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.
보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(2) 가격위험
연결회사는 지분상품과 파생상품의 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 가격변동위험에 노출된 자산과 부채의 내용은 다음과 같습니다.

다른 변수가 일정하고 지분상품 및 파생상품의 가격이 10% 변동할 경우 가격변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(3) 이자율 위험
연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다. 연결회사는 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 국내외 금리동향 모니터링 실시 등을 통하여 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

이자율위험에 노출된 변동금리부 차입금 내용은 다음과 같습니다.

다른 변수가 일정하고 이자율이 1%포인트 변동할 경우 이자율 변동이 세전이익에 대한 영향은 다음과 같습니다.

나. 신용위험

신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 연결회사는 재화의 제공에 따른 매출채권, 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대해서 기대신용손실 모형을 적용하고 있습니다. 현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

다. 유동성위험

 연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.

연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.

(*1) 이자는 제외한 금액입니다.
(*2) 사채권자가 조기상환청구 가능한 가장 이른시점으로 반영하였습니다.
(*3) 현재가치할인을 고려하지 않은 금액입니다.

(*1) 이자는 제외한 금액입니다.
(*2) 사채권자가 조기상환청구 가능한 가장 이른 시점으로 반영하였습니다.
(*3) 현재가치할인을 고려하지 않은 금액입니다.

라. 자본위험관리

연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다.

마. 파생상품 등 계약현황

마-1. 통화선도거래 계약체결

당사는 환율변동에 따른 환리스크를 줄이기 위한 Hedge 목적으로 통화선도거래 계약을 체결하였으며 국민은행 통화선도분 USD 2,400,000과 우리은행 통화선도분 USD 1,200,000은 만기일(2021년 9월 23일)이 도래되어 계약이 해지 되었습니다.

마-2. 주식관련사채 계약현황

마-3. 전환사채 발행

1) 제5회 무기명식 이권부 사모 전환사채

2) 제6회 무기명식 이권부 사모 전환사채

3) 제7회 무기명식 이권부 사모 전환사채

4) 제10회 무기명식 이권부 사모 전환사채

마-4. 신주인수권부사채 발행

1) 제 2회 무기명식 이권부 무보증 사모 신주인수권부사채

- 2023년 1월 25일 25억원의 신주인수권부사채를 재매각하였으며, 당기 중 13억원을 조기상환하였습니다.

2) 제 3회 무기명식 이권부 사모 신주인수권부사채

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발 개요
가-1. 연결대상 종속회사인 (주)아리바이오에이치앤비는 부형제 없는 유효성분 100%함유 제형 기술 및 지용성 성분 나노 수용화 기술 등의 차별화된 기술을 바탕으로 천연물 원료 개발을 통한 건강기능식품 개별인정 소재 개발에 노력하고 있습니다

가-2. 연결대상 종속회사인 (주)포에버엔케이는 면역세포치료제 생산 및 면역진단키트 등의 허가를 위한 임상 및 연구개발에 노력하고 있습니다.

나. 연구개발 담당 조직

연결법인은 연구개발조직으로 부설연구소를 운영하고 있습니다.

나-1. (주)포에버엔케이

관계기업인 (주)포에버엔케이의 연구개발 조직은 기업부설연구소 1개 내 바이오 연구팀 1개팀으로 구성되어 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다.

보고서 제출일 현재 동사는 박사급 3명, 석사급 3명 등 총 9명의 연구인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다.

다. 연구개발비용 (연결기준)

다-1. 연구개발비용 (연결기준)

다-2. (주)에이치앤비디자인 연구개발비용 (별도기준)

다-4. (주)포에버엔케이 연구개발비용

라. 개발실적 및 지적재산권 등록 현황
당사의 특허/출원 등록현황은 다음과 같습니다.

라-1. (주)에이치앤비디자인