주주총회소집공고

주주총회 소집공고

주주님의 건승과 평안을 기원합니다.

상법 제363조 및 당사 정관 제17조에 의거하여 제33기 정기주주총회를 다음과 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1이하의 주식을 소유한 주주에 대해서는 상법 제542조의4, 정관 제19조에 의하여 본 공고로 소집통지를 갈음합니다.

-      다       음     -

1. 일        시: 2025년 3월 28일(금) 오전 9시

2. 장        소: 서울특별시 마포구 독막로 311 재화스퀘어 3층 제2교육실

3. 회의목적사항

가. 보고사항

① 감사보고

② 영업보고

③ 내부회계관리제도 운영실태보고

나. 결의사항

■제1호 의안: 제33기 (2024.01.01 ~ 2024.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

■제2호 의안: 정관 일부 변경의 건

■제3호 의안: 이사 선임의 건

제3-1호: 사내이사 김학용 선임의 건

제3-2호: 기타비상무이사 김익래 재선임의 건

제3-3호: 사외이사 홍익태 선임의 건

■제4호 의안: 임원퇴직금규정 개정의 건

■제5호 의안: 이사보수한도 승인의 건
■제6호 의안: 감사보수한도 승인의 건

4. 전자증권제도 시행에 따른 실물증권 보유자의 권리 보호에 관한 사항

2019년 9월 16일부터 전자증권제도가 시행되어 실물증권은 효력이 상실되었으며, 명의개서대행회사(국민은행 증권대행부)의 특별계좌에 전자 등록되어 권리행사 등이 제한됩니다. 따라서 보유 중인 실물증권을 국민은행 증권대행부에 방문하여 전자등록으로 전환하시기 바랍니다.

5. 전자투표 및 전자위임장 권유에 관한 사항

당사는 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조 제5호에 따른 전자위임장 권유제도를 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리 업무를 아이알큐더스에 위탁하였습니다. 주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.

가. 전자투표ㆍ전자위임장 권유관리시스템 인터넷 및 모바일 주소
: http://jujupass.co.kr/

나. 전자투표ㆍ전자위임장 수여 기간
: 2025년 3월 18일 오전9시 ~ 2025년 3월 27일 오후5시 (기간 중 24시간 이용 가능)

다. 행사방법
: 본인 인증 및 회원가입 진행 후 로그인을 통해 주주 본인을 확인 후 의안별로 의결권 행사(본인 인증방법: 휴대전화 인증 및 공동인증서)

라. 수정 동의안 처리
: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정 동의가 제출되는 경우, 기권으로 처리

6. 주주총회 참석 시 준비물

- 직접행사: 본인 신분증

- 대리행사: 대리인의 신분증, 위임장
  ※ 위임장에 기재할 사항
   ㆍ위임인의 성명, 주민등록번호 (법인인 경우 사업자등록번호)

  ㆍ대리인의 성명, 생년월일, 의결권을 위임한다는 내용
   ㆍ위임인의 날인 또는 서명

7. 의결권 대리행사 관련
의결권 대리행사를 원하시는 경우 당사 홈페이지 내 전자공고(https://www.daoudata.co.kr/)에 게시된 위임장을 작성하신 후 회사로 우편 송부하여 행사하실 수 있습니다.(인감날인 및 인감증명서 첨부 필수)
- 위임장 보내실 곳: 서울특별시 마포구 독막로 311 재화스퀘어 5층, 다우데이타 주주총회 담당자 앞(우편번호 04156)

8. 기타사항

상법 시행령 제31조 제4항4호에 따른 주주총회 전 사업보고서 및 감사보고서는 주주총회 1주 전까지 당사 홈페이지(https://www.daoudata.co.kr/)에 게재할 예정이니 참고하여 주시기를 바랍니다.

2025년  03월  13일

주 식 회 사  다  우  데  이  타

대 표 이 사  김 상 준 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

※ 해당사항 없음

2. 사외이사 등의 보수현황

※ 상기 주총승인금액은 이사 전체 보수한도 총액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

※ 해당사항 없음

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

※ 해당사항 없음

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

[IT 솔루션]

IT 서비스 산업은 사용자가 필요로 하는 정보 시스템을 기획하고 구축하는 단계부터 운용, 관리, 교육, 훈련 등 모든 과정에서 필요한 서비스를 제공하는 산업입니다. 이는 주문형 소프트웨어(SW) 솔루션의 개발, 컴퓨터 시스템의 구축과 통합, 구축된 솔루션 및 정보 시스템의 운영ㆍ관리, 사용자 교육과 훈련을 포함합니다.

SW가 하드웨어(HW)를 제어하는 데 그치지 않고, 기능을 최적화하고 새로운 비즈니스 모델과 서비스를 개발하여 기존 산업의 프로세스와 방식을 변화시키며 혁신을 끌어내고 있습니다. 이 산업은 스마트 디바이스의 보급 증가와 IoT, 클라우드, 빅데이터, 모바일 등과 같은 기술들이 결합하는 환경 속에서 SW 산업의 영역이 점차 확대되고 있습니다.

기업의 IT 비즈니스는 기술과 시장의 변화 속도가 빠르고, 새로운 기술과 트렌드가 지속해서 등장하면서 더욱 고도화되고 복잡한 추세를 보입니다. 이에 따라 SW와 HW 간, 그리고 SW산업과 다른 산업 간의 경계가 모호해지고 있습니다. SW산업은 이러한 변화에 발맞춰 다른 산업과의 융합을 통해 새로운 기술과 인력을 통해 지속적인 혁신과 발전을 추구하고 있습니다.

[VAN 사업]

VAN(Value Added Network) 산업은 가맹점과 카드사 간 네트워크를 구축하여 신용 카드거래를 중계하고, 수수료를 받는 서비스로 수익을 창출하는 산업입니다. 이 산업은 구축된 가맹점 인프라를 통한 다양한 부가가치 창출 서비스에 대한 활용 가능성이 높고, 신용카드 산업의 성장에 따라 확보된 가맹점을 통해 신용카드 및 현금영수증 거래 건수가 증가하는 특성이 있습니다.

이 산업은 가맹점 확보가 매출과 직결되어 치열한 경쟁이 벌어지고 있으며, 기존 사업자들이 보유한 가맹점 네트워크와 고도화된 전산시스템 및 전문인력은 다양한 결제 수단을 안정적으로 활용할 수 있는 시스템적 차별성을 제공하여 신규 사업자의 진입을 저지하는 실질적인 진입장벽으로 작용합니다.

이에 따라 VAN 사업자는 가맹점을 유치하기 위하여 고객 맞춤형 솔루션을 제공하고, 다양한 부가서비스의 추가 및 POS 시스템과의 결합, 다양한 결제 수단의 폭넓은 활용 등의 서비스를 신속하게 창출하고 있습니다. 또한 안정적으로 제공하는 기술을 개발 및 지원함으로써 시장의 수요에 능동적으로 대응하고 있습니다.

[PG 사업]

PG(Payment Gateway) 사업은 전자 지급결제 대행 서비스로, 인터넷상에서의 온라인 결제와 관련하여 대금결제사(신용카드사, 은행, 전자화폐 등)와 가맹점(인터넷쇼핑몰, 게임사 등) 사이에서 결제를 중개하고 처리하는 산업입니다. 이러한 거래의 빠른 처리를 제공해 거래 지연을 최소화하여 가맹점과 소비자 모두를 위한 지원 서비스 산업입니다. 다양한 결제 수단을 통해 온라인 금융거래를 지원하며, 대금결제사로부터 결제 대금을 지급받아 가맹점에 다시 지급하는 과정에서 발생하는 일정액 수수료를 통해 수입을 창출합니다.

최근 당사가 적극적으로 진행하고 있는 모바일 결제서비스도 시대의 흐름에 따라 결제 방식을 특화한 PG 서비스의 일종이라 할 수 있습니다. 모바일 결제서비스는 스마트폰 보급 증가와 함께 급속한 성장을 이루고 있으며, 간편결제서비스를 대표적인 서비스로 꼽을 수 있습니다. 이는 사용자들에게 편의성을 제공하고, 모바일 기기를 통한 다양한 결제 수단을 활용함으로써 PG 산업의 다양성과 혁신성을 강조하는 요소로 작용하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

[IT 솔루션]

전 세계적으로 디지털 전환이 가속화되면서 클라우드, 빅데이터, 인공지능(AI), 사물인터넷(IoT), 5G 등 다양한 신기술이 산업 전반에 확산하고 있습니다. 이에 따라 국내 소프트웨어(SW) 시장도 제4차 산업혁명의 핵심 요소인 AI, 빅데이터, IoT 등의 신기술 융합에 대한 논의가 본격화되었으며, 이에 따라 산업 전반에서 디지털 전환을 위한 SW 및 솔루션 인프라 고도화가 집중적으로 이뤄지고 있습니다. 따라서 국내·외에서 새로운 기회를 모색하고 혁신적인 솔루션을 개발하기 위한 역동적인 활동들이 증가하고 있습니다.

소프트웨어정책연구소(SPRI)에 따르면, 국내 SW 시장은 연평균 7.2% 이상 성장하며 50조 원 이상 규모로 확대될 것으로 예상됩니다. 특히 패키지 SW 시장은 연평균 9.6% 성장하며 연평균 3.0% 성장한 IT 서비스 시장을 넘어설 것으로 전망됩니다. IT 시장분석기관 한국 IDC의 보고서에 따르면, 2024년 세계 패키지 SW 시장이 연평균 12% 성장, IT 서비스 시장이 4.3% 성장할 것으로 예측하며, 국내에서도 AI 및 클라우드 기술이 접목된 다양한 SW 솔루션이 기업 도입을 확대하면서 지속적인 성장세를 이어갈 것으로 기대됩니다.  

기업들은 업무 효율성을 높이고 경쟁력을 강화하기 위해 IT 솔루션 및 SW 인프라 고도화에 적극 투자하고 있습니다. 특히, 기업 환경이 하이브리드 IT로 전환되면서 IT 인프라를 통합 관리할 수 있는 클라우드 기반 솔루션에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 기업들은 디지털 경쟁력을 확보하기 위해 데이터 분석, 클라우드 전환, AI 내재화 등의 기술 도입을 가속하면서 IT 솔루션 산업은 앞으로도 핵심 성장 동력으로 자리 잡을 것입니다. IT 기술 발전과 혁신적인 솔루션 도입이 활발해지면서, 국내 IT 기업들은 디지털 전환을 선도하는 역할을 수행할 것으로 기대됩니다.

[VAN 사업]

금융 VAN 산업은 신용카드사와 가맹점 간 결제 데이터를 중계하는 역할을 하며, 신용카드 사용량과 직접적으로 연관됩니다. 2024년 상반기 지급카드 이용 규모는 일평균 3.4조 원으로 전년 동기 대비 3.9% 증가했으며, 신용카드와 체크카드 사용이 각각 4.1%, 3.2% 증가하는 등 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 특히, 모바일 기기 등을 활용한 결제 비중이 증가하면서 비대면 및 디지털 결제 시장이 더욱 확대되고 있으며, 전자상거래 활성화와 함께 VAN 산업의 성장 가능성이 더욱 커지고 있습니다.

비대면 금융 서비스의 확산은 VAN 산업의 발전을 촉진하는 핵심 요소로 작용하고 있습니다. 간편결제, QR코드 결제, 생체인증 기반 결제 등 기술 혁신이 지속되면서 소비자들은 더욱 편리하고 안전한 결제 수단을 선택하고 있으며, 이에 따라 금융 기업과 IT 기업들은 협력을 통해 결제 서비스를 다변화하고 있습니다. 또한, 모바일 결제는 단순한 송금·조회에서 나아가 대출, 금융상품 가입, 보험 서비스 등으로 확대되며, 이는 VAN 산업의 서비스 영역을 확장시키는 중요한 기회가 되고 있습니다.

보안 기술의 발전과 정책적 지원 또한 VAN 산업의 성장을 견인하고 있습니다. 금융당국은 이상거래 탐지 시스템(FDS)과 AI 기반 인증 기술을 적극 도입하며 보안성을 강화하고 있으며, 인증된 결제 단말기의 보급 확대로 안전한 결제 환경이 조성되고 있습니다. 개인정보 보호 및 결제 안정성을 높이기 위한 지속적인 법적 지원과 기술 혁신이 더해지면서 VAN 산업은 더욱 신뢰받는 금융 인프라로 자리 잡고 있으며, 앞으로도 지속적인 성장세를 이어갈 것으로 전망됩니다.

[PG 사업]

과거 휴대폰 결제는 금액 제한과 보안성 문제로 인해 소액 결제 및 디지털 콘텐츠 구매에 주로 활용되었지만, 보안 강화와 편리성 증대로 실물 결제 영역까지 확장되었습니다. 특히, 비대면 결제 문화의 확산과 함께 인공지능, 빅데이터, 블록체인 등의 신기술이 발전하면서 간편 결제 서비스는 빠르게 성장하고 있습니다. 주요 간편 결제 기업들은 오프라인 가맹점을 적극적으로 확대하며, 이에 따라 오프라인 결제 생태계 역시 확장되는 추세를 보이고 있습니다. 전자 지급 결제 대행 서비스는 모바일 결제 시장의 성장과 함께 긍정적인 성과를 보이고 있으며, 결제 방식 다양성과 혁신은 새로운 수요와 기회를 창출해 당사의 PG 사업에도 긍정적인 영향을 미칠 것으로 전망됩니다.

간편지급 서비스 시장은 디지털 결제의 핵심 요소로 자리 잡으며 지속적인 성장을 이어가고 있습니다. 2024년 상반기 간편지급 서비스 이용 규모는 일평균 2,971만 건, 9,392억 원으로 전년 동기 대비 각각 13.0%, 11.0% 증가했습니다. 또한, 간편송금 서비스도 같은 기간 동안 708만 건, 8,987억 원을 기록하며 각각 16.1%, 20.5%의 증가율을 보였습니다. 이러한 추세는 소비자들이 점점 더 빠르고 간편한 결제 방식을 선호하고 있음을 보여주며, 금융 기업과 IT 기업들이 협력을 통해 결제 서비스를 다변화하는 데 집중하도록 유도하고 있습니다. 아울러, 디지털 지갑, A2A 결제, BNPL(Buy Now Pay Later) 등 다양한 결제 수단이 도입됨에 따라 PG 사업의 성장 가능성은 더욱 확대될 것으로 전망됩니다.

국내 PG 산업은 온라인 쇼핑 거래액 증가와 함께 지속해서 성장하고 있으며, 결제의 편의성과 보안 강화를 위한 노력이 이어지고 있습니다. 한국은행 자료에 따르면, 2024년 상반기 PG 사업의 성장률은 높은 수준을 유지하고 있으며, 특히 가상계좌 지급대행 및 계좌이체 서비스의 증가가 두드러졌습니다. 금융당국과 PG 사업자들은 AI 기반 이상거래 탐지 시스템(FDS)과 차세대 보안 기술을 도입하며 안전한 결제 환경을 조성하고 있으며, 전자상거래 시장의 확대와 함께 PG 사업의 지속적인 발전이 기대됩니다.

(3) 경기변동의 특성

[IT 솔루션]

일반적으로 기업의 IT 투자는 주로 시스템의 진부화, 노후화, 또는 업그레이드 시기에 따라 일정한 교체 주기를 갖고 있습니다. 이와 더불어 IT서비스 산업도 국내/외 경기 변동과 공공 정책의 영향을 받습니다. 이에 따라 공공 시장은 경기 변동에 의한 영향보다는 정부의 IT 투자 계획과 해당 연도 예산 편성에 큰 영향을 받습니다. 또한 IT 솔루션 산업은 특정 산업 분야나 지역에 따라 IT솔루션 수요에 변동이 있으며, 타 산업에 비해 계절적 변동 요인에 따른 민감도가 매우 낮은 편입니다. 고객 예산의 집행과 투자는 주로 하반기에 집중되는 경향이 있지만, 이러한 경향이 업계에 미치는 영향은 미미합니다.

[VAN 사업 & PG 사업]

결제 산업은 경기 변동에 매우 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다. 경기 침체 시 소비자들의 소비 심리가 위축되며 매출이 감소하고, 경기 회복 시 내수 경제가 활성화되면서 수익 개선이 기대됩니다. 또한, 가맹점의 경제 상황은 거래 중계 및 수수료 수익에 영향을 미칩니다. 경기 불황으로 가맹점 활동이 둔화되면 거래량과 수수료가 감소할 수 있습니다. 거래량은 월별 일수 차이나 특정 행사(졸업, 신학기, 어린이날, 어버이날, 휴가철, 연말 등)에도 영향을 받습니다.

특히, 오프라인 결제 중계 서비스를 제공하는 VAN 산업은 대외 활동이 많은 하절기에 매출과 영업이익이 증가하는 경향을 보입니다. 이는 계절적 요인과 대외 활동에 의한 영향으로, 결제 산업에서 중요한 변동성 요소로 작용합니다

또한, 전자결제에서 신용카드는 주요 결제 수단으로 사용되며, 이에 따라 정부의 금융정책이나 신용카드사의 수수료 정책이 수익에 큰 영향을 미칩니다. 휴대폰 결제는 정부와 이동통신사의 정책 변화에 민감하게 반응합니다. PG 사업은 주로 신용카드 결제를 중개하고 처리하는 역할을 하므로, 온라인 상에서 신용카드 결제 금액의 변화가 수익에 직접적인 영향을 미칩니다

결제 산업은 경기 상황, 정책 변화, 계절적 요인 등 다양한 외부 환경에 따라 수익 구조가 달라지므로, 이를 면밀히 분석하고 전략적으로 대응하는 것이 필수적입니다.

(4) 경쟁요소

[IT솔루션]

IT 솔루션 산업시장은 기존의 패키지 소프트웨어(SW) 판매 방식에서 좀 더 발전해 라이선스, 클라우드 등 판매 방법이 다양화되고, 모바일 기기 중심의 인터넷 이용 환경 변화로 인해 시장 진입이 종전 시장보다 수월해졌습니다. 이로 인한 신규 시장진입자가 증가함에 따라 국내 주요 업체들은 글로벌 경쟁 하의 모바일 환경변화에 선도적 대응을 하기 위해 다양한 콘텐츠 생성, 모바일 이용자 환경 개선 등의 노력을 기울이고 있습니다.

SW 산업에서는 솔루션의 기술적 차별성, 가격 경쟁력, 고객 중심의 서비스, 기술 및 마케팅 지원 그리고 세계 시장 진출이라는 여러 경쟁 요소에 영향을 받습니다. 즉, 산업 내에서 경쟁력을 유지하고 향상하기 위해 끊임없는 기술 발전에 대한 대응과 고객 맞춤형 솔루션 제공, 효율적인 비용 관리, 안정적인 보안과 규정 준수, 그리고 글로벌 시장에서의 적응력을 키우는 노력이 필수적입니다.

또한 파트너십과 생태계 구축도 중요한 역할을 합니다. 다양한 파트너와의 협력을 통해 전문성을 확장하고 플랫폼 간 통합을 통한 종합적인 서비스 스펙트럼을 제공함으로써 새로운 기회를 창출할 수 있습니다. 이러한 경쟁 요소들에 종합적으로 대응하는 기업이 IT 솔루션 산업에서 성공적으로 입지를 다지고 있습니다.

[VAN 사업]

VAN 산업의 매출실적은 소비자가 주로 이용하는 가맹점을 많이 확보하는 것과 직접적인 관련성이 있습니다. 카드 조회용 단말기의 공급과 가맹점 네트워크 확보 등 전문적인 시스템과 인력을 갖춰야 하므로 인프라 측면에서 볼 때 신규사업자의 진입이 어렵다고 판단됩니다. 현실적으로 경쟁업체가 더 늘어날 가능성은 높지 않습니다. 현재 당사를 비롯하여 한국정보통신(KICC), 케이에스넷(KSNET), 한국결제네트웍스, 나이스정보통신 등이 밴(VAN)사로 금융감독원에 등록하여 VAN 사업을 영위 중입니다.

VAN 사업자는 가맹점의 유치와 관리를 위해 각각 가맹점이 요구하는 다양한 부가서비스를 추가하고, POS 시스템과 결합을 통해 안정적인 운영을 할 수 있도록 심혈을 기울이고 있습니다. 또한 모바일결제 등 다양한 결제 수단이 사용될 수 있는 네트워크 환경을 신속하게 구축하고 적용하는 기술개발을 통하여 시장의 수요에 능동적으로 대응하고 있습니다.

[PG 사업]

2003년 이후 PG 사업은 금융 IT사업이 아닌 단순 IT 업으로 정의되며, 이에 따라 수많은 업체가 등장하였습니다. 그러나 2004년 이후 내실이 튼튼하고 기술적으로 뛰어난 몇몇 회사들이 시장을 재편하면서 2005년을 기점으로 NHN한국사이버결제, KG이니시스, 토스페이먼츠, 나이스페이먼츠 등이 전체 신용카드 전자 결제시장의 약 85% 이상을 점유하는 과점체제가 형성되었습니다. 현재는 높은 진입장벽과 전자금융거래법의 영향으로 신규업체의 참여가 실질적으로 어려운 상황이며, PG사들은 협의회를 구성하여 전자결제 산업의 활성화와 시장 질서 확립을 위해 수수료 정책 및 보안, 기술 변화에 대한 전략 수립에 노력하고 있습니다. PG 산업은 소비자들에게 편의성을 제공하고 안전하고 신속한 결제를 위해 새로운 결제 기술과 시스템을 도입하며, 다양한 파트너와의 협력을 통해 더 넓은 서비스 스펙트럼을 구축하는 것 또한 중요한 경쟁 요소로 작용합니다.

온오프라인 연계(O2O) 결제 시장에서 산업 간 융합이 가속화되고 있습니다. 현재는 온라인 기술이 오프라인 시장으로 연결되는 트렌드가 증가하며, PG사와 VAN 사 간의 경계가 무너지고 있습니다. PG사는 스마트오더 시스템의 발전으로 카드 결제 외에도 간편결제나 포인트 결제 등 다양한 수단을 제공하고 있으며, 자체 온라인 VAN 망을 보유하여 중계 수수료를 절감하고 효율적인 비용관리가 가능해졌습니다. 이로써 오프라인 결제시장 진출도 가능해져 PG사의 영향력은 중장기적으로 더욱 확대될 것으로 전망됩니다. 보안을 강조하는 간편결제 업체들은 여러 VAN 망을 활용하여 안정성을 확보하고 있으며, 이는 당사와 같이 온라인 VAN 망을 보유한 PG사들에 성장 가능성을 제시하는 요인이 됩니다.

(5) 관련 법령 또는 정부의 규제 등

[IT 솔루션]

한국소프트웨어저작권협회의 자료에 따르면, 한 해 동안 불법 복제되었다고 제보 및 접수된 건은 총 762건으로 조사되었습니다. 2022년 한 해 불법복제 소프트웨어의 업종 및 용도별로 살펴본 결과, 제조/화학 업종에서의 침해 비율이 64%로 가장 높은 비중을 차지했고, AP(기술지원 업무, Anti-Pirate)에서는 CAD/CAM이 53%로 가장 큰 피해가 발생하였습니다.

온라인 SW 불법복제 근절을 위해서는 웹하드 등록제와 같은 제도적 장치가 필수적이며, 정부의 적극적인 역할이 중요합니다. SW 개발업체와 더불어 총판업체 또한 SW 정품 사용 권장 캠페인이나 당국의 정책에 따라 SW 시장의 변동이 있는 편입니다. 또한, 저작권 이해 및 교육 미흡, 정품 소프트웨어를 사용해야 한다는 인식이 부족하여 소프트웨어 산업의 경쟁력을 약화하는 원인을 제공하고 있습니다. 이에 대응해 SW산업을 보호하고 국가 경쟁력을 강화하기 위하여 한국저작권보호원과 문화체육관광부는 불법복제 소프트웨어 단속 및 검사를 적극적으로 지원하고 있습니다. SW 자산을 자가 점검할 수 있도록 무료로 점검 도구를 배포하여 정기적인 검사와 관리를 촉진하고 있습니다. 그뿐만 아니라, 각 SW 저작권사도 불법복제에 대한 단속 활동을 계속 진행하고 있습니다.

[VAN 사업]

금융당국은 밴(VAN)사에 대한 규제를 강화하였습니다. 새로운 법 개정으로 밴사는 사업 등록 시 일정한 요건을 충족하여 금융위원회에 등록해야 합니다. 또한, 금융감독원의 감독 역시 더욱 까다로워졌습니다. 이와 관련하여 '금융 분야 개인정보 유출 재발 방지 종합대책'에 따라 2015년 7월에 여신전문금융업법(여전법)이 개정되었습니다. 이에 따라 밴사는 자본금 및 전산 설비 등 특정 자격요건을 갖춰 금융위원회에 등록해야 합니다. 또한 밴사에 대한 감시·감독 권한이 금융당국으로 이관되었으며, 대형 신용카드 가맹점에 대한 리베이트 지급 시 처벌이 가능한 조항이 도입되었습니다. 대형 가맹점에 리베이트를 지급하다가 적발된 경우, 형사처벌이 가능해졌습니다.

금융당국은 밴사에 대해 금융사에 적용되던 정보기술(IT) 안전성 기준을 적용하고, 결제 업무에 필요하지 않은 개인정보 수집과 보유를 제한하고 있습니다. 주요 정보는 암호화 처리하며, 밴사는 밴 대리점을 관리하도록 의무를 부여받아 밴 대리점에서 정보 유출이 발생 시 해당 대리점과 계약한 밴사가 책임을 지게 되어 있습니다. 이러한 강화된 규제에 따라 금융감독원은 밴사 법령 준수 여부를 수시로 점검하고, 밴사 검사 과정에서 밴 대리점 관리 실태를 확인하는 방침을 마련했으며 밴사가 법을 위반하면 과징금, 등록취소 등 중징계가 가능하도록 제재 장치도 마련되었습니다.

[PG 사업]

금융당국이 금융회사 및 중소형 결제 대행(PG) 업계에 자금세탁방지(AML) 시스템 구축을 강조하며 관련 공문을 발표했습니다. 금융감독원은 AML 시스템 미구축 시 주의 경고부터 과태료 부과, 영업정지 등의 제재를 가할 수 있음을 경고했습니다. 해당 조치는 2019년부터 시행된 특정금융정보법에 따른 것으로, 전자금융업자들에게도 AML 규제가 적용되었습니다. PG사는 이를 수행하기 위해 고객 확인 의무제도, 의심 거래 보고, 위험 기반 거래 모니터링, 내부통제 의무, AML 담당 인력 배치 및 책임자 지정을 수행해야 합니다. 대형 PG사들은 이미 AML 시스템 구축을 완료하고 운영 중이나, 중소형 PG 업계는 아직 진행 중이기에 AML 구축 비용 부담 등이 예상됩니다.

AML 구축 시, 이사회부터 보고책임자까지 PG 업계 기업들의 주요 업무 담당자들은 자신의 역할과 책임이 명확하게 정의됩니다. 각 담당자는 자기책임의 원칙하에 AML 업무를 자율적으로 수행할 수 있도록 하여 효과적인 시스템 운영이 가능합니다. 또한 보고책임자 자리에는 최소 2년 이상의 AML 업무 경력을 가진 전문가를 임명하여 CDD(고객 확인제도), STR(의심 거래 보고), CTR(고액 현금거래 보고)와 같은 업무를 전문성과 독립성을 가지고 수행할 수 있습니다. 아직 구축되지 않은 중소형 PG 업계도 AML을 구축함으로써 투명하고 신뢰성 있는 전자 결제시장의 구축에 기여할 것으로 예상됩니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 IT솔루션, VAN사업, PG사업 등을 영위하고 있으며, 각 영업의 개황은 아래와 같습니다.

[IT 솔루션]

당사는 SW 개발사인 Vmware, Citrix, AVEVA, Microsoft 등과의 국내 총판 계약을 통해 전국의 1천여 리셀러에 소프트웨어를 공급하고 있습니다. 이와 동시에 다수의 벤더를 통해 클라우드 서비스, 그룹웨어, 온라인 보안 서비스 등을 제공하며 고객사에 대한 소프트웨어 컨설팅 역할을 수행하고 있습니다. 기존의 패키지 소프트웨어 판매 방식에서 벗어나 라이선스 및 클라우드 등의 다양한 소프트웨어 판매 방법이 증가함에 따라 시장 진입의 난도가 낮아지고, 가격 경쟁이 심화하였습니다. 그 결과, 제품을 고객에게 맞춰 효율적으로 추천하고, 마케팅 및 기술지원을 통해 차별화된 서비스를 제공하는 것이 중요해졌습니다.

2022년 12월 1일에 당사는 Autodesk 리셀러로 활동 중인 ㈜디이스터와 ㈜대지하이테크시스템을 흡수합병하였습니다. 이 합병을 통해 양 회사는 상호 보완을 통해 시너지 효과를 창출하고, 자원을 효율적으로 활용함으로써 경영 효율성을 높일 것으로 기대됩니다. 또한, 재무구조를 개선하고 사업다각화를 통해 주주가치를 극대화하는 등 다양한 기대 효과를 나타낼 것으로 예상됩니다.

당사는 서울 본사 및 대전, 영남 지사를 거점으로 전국적인 영업망을 통한 영업활동을 전개하고 있으며 그중 특히 수도권 지역이 다른 지역에 비해 높은 시장 규모와 기업 밀집도를 보입니다. 또한, 수요자의 특징 중 하나는 경기변동에 대한 민감도가 높다는 점입니다. 이러한 환경에서 당사는 유연한 비즈니스 전략을 통해 변화하는 시장에 대응하고 있습니다.

[VAN 사업]

당사는 2013년 11월 30일에 밴사인 (주)스타밴코리아를 흡수 합병하여 소프트웨어 영업 외에 VAN 사업을 추가로 동시에 수행하게 되었습니다. 이를 통해 당사는 카드사와의 업무 대행 서비스 계약을 통해 가맹점 전표 매입 및 승인 대행을 수행하고 수수료 수입을 창출하거나, 가맹점 서비스 업무인 단말기 공급 등을 담당하고 있습니다. 결제 산업의 특성상 경기변동에 따른 소비자들의 소비 심리변화, 물가 변동 등과 같은 경제 상황에 영향을 받습니다. 경기 불황 시 소비심리의 위축으로 인해 매출 감소의 우려가 있으나, 반대로 경기 회복과 함께 내수 활성화가 예상되어 수익이 개선될 것으로 전망됩니다.

또한 당사는 2022년 9월 30일 VAN 사업 관련 소프트웨어 개발 및 공급업을 영위하고 있는 (주)나이스택스리펀드를 흡수합병하였습니다. 합병을 통한 POS 솔루션 도입으로 인해 가맹점 영업을 활성화하고, VAN 시장에서의 점유율을 확대하여 이익을 증대할 계획입니다. 뿐만 아니라, 외식, 배달서비스, 유통, 프랜차이즈 등 다양한 업종으로 다변화를 통해 영업 기회를 확장하고, POS 솔루션과 연계하여 부가서비스를 다양화해 고객에게 혜택을 제공하고 있습니다. 앞으로 당사의 종합적인 비즈니스 경쟁력을 높이고 시너지 효과를 창출하는 방향으로 나아갈 예정입니다.

[PG 사업]

당사는 2016년 9월 1일을 기점으로 (주)다우기술의 PG 사업을 영업 양수함으로써 전자결제 대행(PG)사업을 수행하고 있습니다. PG 사업은 온라인 결제와 관련된 전자 지급결제 대행 서비스로, 대금결제사(신용카드사, 은행, 전자화폐 등)와 가맹점(인터넷쇼핑몰, 게임사 등) 간에 이루어지는 다양한 결제 수단을 통한 금융거래를 지원하고 있습니다. 당사는 대금결제사로부터 결제 대금을 수령하고, 이를 가맹점에 재지급하는 과정에서 발생하는 수수료가 주요 수입원으로 기여하고 있습니다. 또한, 당사의 고객은 분산된 다양한 영역에 걸쳐 있어 지속적이고 안정적인 매출을 기대할 수 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분
아래는 공시대상 별도 기준으로 작성하였습니다.

(2) 시장점유율

[IT 솔루션]

주) Vmware의 경우, 2024년 4월로 총판 계약 해지하였습니다.

[VAN 사업]

2018년 7월 말부터 금융위원회는 밴 수수료 산정 방식을 정액제에서 정률제로 적용 및 산정하여 VAN 업계의 시장점유 지각변동이 있었습니다. 기존엔 결제금액과 무관하게 결제 승인 건수 당 일정 금액을 적용하여 매출이 발생하였지만 개편 이후, 매출인 결제금액에 비례해 수수료를 부과하게 되었습니다. 당사의 VAN 시장점유율은 약 3% 수준입니다.

[PG 사업]

현재 국내 PG 시장은 소수기업이 시장 과반을 점유하는 과점체제를 형성하고 있으며, KG이니시스, NHN KCP, 토스페이먼츠, 나이스페이먼츠 등 4개 사가 선두를 유지하고 있습니다. 시장점유율은 공식적인 시장점유율이 집계되고 있지 않아 기재를 생략합니다.

(3) 시장의 특성

자세한 내용은 '가. 업계의 현황'을 참고하시길 바랍니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사가 추진하였거나, 새로 추진하기로 구체화된 신규사업은 없습니다.

(5) 조직도

2025년 1월부로 개편된 당사의 조직도는 아래와 같습니다.

다우데이타 조직도(2025.01.01기준)

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

■ 제1호 의안 : 제33기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

영업상황의 개요는 'Ⅲ. 경영참고사항 1. 사업의 개요 나. 회사의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 연결재무제표 및 별도재무제표
(해당 사업연도의 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표, 연결 재무제표에 대한 주석)

1) 연결재무제표

주석

1. 일반사항

주식회사 다우데이타(이하, "지배기업")는 1992년 6월에 설립되어 1999년 12월에 한국거래소 코스닥 시장에 상장하였으며, 컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어의 판매, 임대및 서비스업 등을 주 영업목적으로 하고 있습니다.

지배기업은 보고기간 종료일 현재 서울시 마포구 독막로 311에 위치하고 있으며, 자본금은 19,150백만원입니다. 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

지배기업의 정관에서는 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 신주인수권부사채를 각각 액면총액이 5,000억원을 초과하지 아니하는 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 이러한 조건으로 발행된 전환사채 및 신주인수권부사채는 없습니다.

지배기업은 지배기업의 설립과 경영ㆍ기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원을 대상으로 주식선택권을 발행주식총수 100분의 15의 범위 내에서 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지배기업의 임직원에게 부여된 주식선택권은 없습니다.

1.1 종속기업의 현황

1.1.1 당기말 현재 연결대상 종속기업의 현황

1.1.2 연결대상 투자조합

당기말 현재 연결대상 투자조합의 내역은 다음과 같습니다.

1.1.3 연결대상 수익증권

당기말 현재 연결대상 수익증권의 내역은 다음과 같습니다.

1.1.4 연결대상 자산유동화 SPC

구조화기업은 연결기업으로부터 차입, 연결기업과 대출채권 등 매입확약을 체결하고이를 바탕으로 ABCP 등을 발행하는 방법으로 자금을 조달하여 부동산 관련 대출 등을 취급하는 활동을 수행하고 있습니다. 당기말 현재 연결대상 구조화기업의 내역은 다음과 같습니다.

1.1.5 주요종속기업의 요약재무정보

1.2 연결대상 종속기업의 변동

1.2.1 당기 중 신규로 연결에 포함된 회사

1.2.2 당기 중 연결에서 제외된 회사

1.3 비연결구조화기업

1.3.1 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격

당기말 현재 연결기업이 지분을 보유하고 있는 구조화기업의 형태는 다음과 같습니다.

1.3.2 비연결구조화기업에 대한 위험

당기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.

2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준

2.1. 재무제표 작성기준

연결기업의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.

※ 상세한 주석사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

2) 별도재무제표
(재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표, 재무제표에 대한 주석, 이익잉여금처분계산서(안))

주석

1. 일반사항

주식회사 다우데이타(이하 "당사")는 1992년 6월에 설립되어 1999년 12월에 한국거래소 코스닥 시장에 상장하였으며, 컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어의 판매, 임대 및 서비스업 등을 주 영업목적으로 하고 있습니다.

당사는 당기말 현재 서울시 마포구 독막로 311에 위치하고 있으며, 자본금은 19,150백만원입니다. 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

당사의 정관에서는 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 신주인수권부사채를 각각 액면총액이 5,000억원을 초과하지 아니하는 범위 내에서 주주이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있는 바, 보고기간종료일 현재 이러한 조건으로 발행된 전환사채 및 신주인수권부사채는 없습니다.

당사는 당사의 설립과 경영ㆍ기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원을 대상으로 주식선택권을 발행주식총수 100분의 15의 범위 내에서 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있는 바, 보고기간종료일 현재 이러한 조건으로 당사의임직원에게 부여된 주식선택권은 없습니다.


2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준

2.1 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

재무제표는 아래 회계정책에서 별도로 언급하는 사항을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다. 본 재무제표는 원화로 표시되어 있으며 다른 언급이 있는 경우를 제외하고는 천원 단위로 표시되어 있습니다.

2.2 종속기업 및 관계기업

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업 및 관계기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

※ 상세한 주석사항은 향후 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

당기 이익잉여금의 처분 예정일은 2025년 3월 28일이며, 전기 처분 확정일은 2024년 3월 29일입니다.

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

□ 정관의 변경

■ 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 이사의 선임

■ 제3호 의안 : 이사의 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

확인서

확인서_김학용 사내이사 후보

확인서_김익래 기타비상무이사 후보

확인서_홍익태 사외이사 후보

※ 기타 참고사항

- 상기 이사의 임기는 당사 정관 및 상법에 의거하여 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장합니다.

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

■ 제4호 의안 : 임원퇴직금규정 개정의 건

나. 의안의 요지

□ 이사의 보수한도 승인

■ 제5호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

(전 기)

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 감사의 보수한도 승인

■ 제6호 의안 : 감사의 보수한도 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

(전 기)

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사의 사업보고서 및 감사보고서는 상기 제출(예정)일까지 금융감독원 전자공시 시스템(http://dart.fss.or.kr)과 당사 홈페이지(http://www.daoudata.co.kr)에 게재할 예정입니다. 이후 사업보고서는 주주총회 승인 과정 또는 오기의 정정 등을 사유로 정정될 수 있으며, 정정하는 경우 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 업데이트 될 예정입니다.

※ 참고사항