사 업 보 고 서

                                   (제 22 기)

【 대표이사 등의 확인 】

확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

- 연결대상 종속회사 현황(요약)

※ 주요종속회사 여부 판단기준
     1) 최근사업연도말 별도 자산총액이 지배회사 별도 자산총액의 10% 이상
     2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상

1) 연결대상회사의 변동내용

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 '주식회사 파트론'으로 표기합니다. 또한 영문으로는 'PARTRON Co.,Ltd.'로 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 ㈜파트론 또는 PARTRON으로 표기합니다.

다. 설립일자

당사는 2003년 1월 28일에 설립되어 본사는 경기도 화성시 삼성1로2길 22에 본점이 위치하고 있으며, 2006년 12월 13일 회사의 주식이 코스닥증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

- 주      소 : 경기도 화성시 삼성1로2길 22
- 전      화 : 031-201-7700
- 홈페이지 : www.partron.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

바. 주요사업의 내용

주식회사 파트론과 그 종속회사의 사업부문은 광메카사업, 센서&패키지사업, 전자통신사업 부문의 총 3개 사업부 체제로 운영되고 있습니다.
또한 해외생산법인인 연태파트론전자유한공사, PARTRON VINA는 대부분 지배회사의 임가공을 담당하고 있어 지배회사의 사업내용과 일치합니다.
경영지원 및 영업, 연구개발 활동을 수행하는 국내 본사를 비롯하여 중국 3개 및 베트남 7개의 생산공장과 베트남 1개의 판매법인에서 사업활동을 수행하고 있습니다. 주요 거래처는 삼성전자, 현대모비스, HL Klemove, 삼성LED, KT&G 등 국내외 휴대폰 업체와 기타 국내외 자동차, 액세서리, 통신시스템 업체 등 약 300여 개의 거래처를 확보하고 있습니다. 각 사업부문별 주요품목과 매출비중은 다음과 같습니다.

기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 계열회사에 관한 사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외하고 총 4개의 계열회사(국내사 2개, 해외사 2개) 가 있습니다.

아. 신용평가에 관한 사항

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

공시대상기간인 최근 5사업연도('20.01.01~'24.12.31) 중 회사의 주요 변동내용은 다음과 같습니다.

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

- 경기도 화성시 삼성1로2길 22
- 공시대상기간 중 변동된 사항은 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

보고서 제출기준일 현재 회사의 이사회는 3인의 사내이사(김종구, 김원근, 오기종), 1인의 사외이사(송문섭)로 구성되어 있습니다.

주1) 2020년 3월 24일 이사회에서 김종구 사내이사가 대표이사로 선임되었습니다.
주2) 2021년 3월 24일 이사회에서 김종태 사내이사가 대표이사로 선임되었습니다.
주3) 2023년 3월 22일 김종태 대표이사가 사임하였으며, 이사회에서 김종구, 김원근 사내이사가 대표이사로 선임되었습니다.
주4) 제22기 정기주주총회(2025년 03월 19일 개최 예정)에서 사내이사 오기종의 임기만료로 재선임 예정이며, 사외이사 송문섭의 임기만료로 사외이사 김종호 후보자 신규 선임 예정입니다.

다. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당사는 2021년 9월 17일 이사회결의를 통해 종속회사인 주식회사 옵티맥을 2021년 12월 21일자로 흡수합병하였습니다.

※ 참고: 상세사항은 당사가 금융감독원에 공시한 내용을 참고해 주시기 바랍니다.
- 주요사항보고서(회사합병결정) : http://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20211007000239
- 증권신고서(합병) : https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20211020000346
- 증권발행실적보고서 : https://dart.fss.or.kr/dsaf001/main.do?rcpNo=20211221000025

라. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

주) 주요 종속회사의 내용 포함.

3. 자본금 변동사항

- 자본금 변동추이

주1) 2021년 12월 21일 ㈜옵티맥 흡수합병에 따른 합병신주 4,761,804주를 발행하여 2,380,902,000원의 자본금이 증가하였습니다.
주2) 2024년 12월 18일 자기주식 1,918,214주를 소각하였으며, 배당가능이익 범위 내에서 취득한 자기주식을 상법 제343조 제1항에 근거하여 소각하는 건으로 본 소각으로 인한 자본금의 감소는 없습니다.

4. 주식의 총수 등

당사의 정관상 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 2024년말 현재 발행주식의 총수는 보통주 57,000,000주 입니다. 당사는 2024년말 현재까지 보통주 1,918,214주를 이사회 결의에 의거 이익 소각한 바 있습니다. 2024년말 현재 당사의 유통주식수는 자기주식 6,522,906주를 제외한 50,477,094주입니다.

- 주식의 총수 현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

주1) 기초 수량은 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 개시시점(2024년 1월 1일)의 보유 수량을 말하며, 기말 수량은 공시서류작성기준일(2024년 12월 31일) 보유 수량입니다.
주2) 기타 취득 수량은 2021년 12월 21일 종속회사인 ㈜옵티맥 흡수합병으로 ㈜옵티맥이 보유하고 있던 ㈜파트론 주식 556,892주와 합병 단수주 318주 발생으로 총 557,210주를 자기주식으로 취득하게 되었습니다.
주3) 2024년 12월 18일 자기주식 1,918,214주를 소각하였습니다.

- 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

공시대상기간인 최근 3사업연도('22.01.01~'24.12.31) 중 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황은 다음과 같습니다.

주) 상기 취득(처분)예상기간은 매매 체결일 기준입니다.

다. 자기주식 보유현황

1) 자기주식 보유현황

주1) 2020년 8월 17일 우량투자자 유치 및 자금유동성 확보를 위해 자기주식 300,000주를 처분한 바 있습니다.
주2) 2020년 11월 3일 우량투자자 유치를 위해 자기주식을 200,000주 처분한 바 있습니다.
주3) 2022년 12월 6일~7일 임직원에 대한 성과급 지급을 위해 자기주식 52,891주를 처분한 바 있습니다.
주4) 2022년 12월 19일 임직원에 대한 인센티브 지급을 위해 자기주식 1,145주를 처분한 바 있습니다.
주5) 2024년 12월 18일 주주환원의 일환으로 자기주식 1,918,214주를 소각한 바 있습니다.
주6) 기타 취득 수량은 2021년 12월 21일 종속회사인 ㈜옵티맥 흡수합병으로 ㈜옵티맥이 보유하고 있던 ㈜파트론 주식 556,892주와 합병 단수주 318주 발생으로 총 557,210주를 자기주식으로 취득하게 되었습니다.
주7) 선입선출법에 따라 처분 및 소각 수량 기재하였습니다.

2) 자기주식 보유 목적 : 주가안정 및 주주가치 제고

3) 자기주식 취득계획 : 이사회 결의일 현재 자기주식 취득계획은 없음.

4) 자기주식 소각 및 처분계획
: 기업가치제고계획의 방안으로 2024년부터 2028년까지 5년간 매년 3% 이상 자기주식을 소각할 예정임.

5) 기타 투자자 보호를 위해 필요한 사항

: 이사회 결의일 현재 구체적인 자기주식 취득 일정이나 계획은 없으나, 향후 시장 상황, 주주가치 제고 방안 등에 따라 자기주식 취득 필요성이 발생할 경우, 관련 법규 및 내부 검토 절차를 거쳐 이에 대한 계획을 수립하고 공시할 예정임.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 이력

당사의 최근 정관 개정일은 2022년 3월 24일이며, 공시대상기간('20.01.01~'24.12.31) 중 변경된 정관의 이력은 다음과 같습니다.

- 정관 변경 이력

나. 사업목적

1) 사업목적 현황

2) 사업목적 변경 내용 및 변경 사유

(1) 사업목적 변경 내용

공시대상기간('22.01.01~'24.12.31) 중 변경된 사업목적은 다음과 같습니다.

(2) 변경 사유

- 변경 취지 및 목적, 필요성
신사업으로 스마트 기저귀 사업을 추진하는데 있어 IOT 플랫폼 서비스 사업이 포함되어 있었고, IOT 서비스 플랫폼 및 유지보수 관련해서 소프트웨어업을 사업목적에 추가할 필요성이 있었습니다.

- 사업목적 변경 제안 주체
이사회를 통해 제안 및 결정되었으며, 2022년 3월 24일 제19기 정기주주총회를 통해 승인되었습니다.  

- 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향
신사업 추진을 위한 사업목적 추가로 당사가 기존 수행중인 주된 사업에 미치는 영향은 크지 않지만, 기존 센서&패키지 사업의 기술 및 부품을 활용할 수 있기 때문에 시너지 효과를 기대할 수 있습니다.  

3) 정관상 사업목적 추가 현황표

(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
당사는 스마트 기저귀 사업을 추진하며 생체신호 측정/진단기기와 스마트 헬스 응용서비스의 사업분야에 진출하기 위해 신규 사업목적을 추가하였습니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
질병 발생 후 의료기관에 방문하여 치료하던 기존의 패러다임에서 예방/소비자 중심으로 의료서비스의 패러다임이 변화하고 있습니다. 이러한 패러다임의 변화에 따라 국내 뿐만 아니라 세계적으로 디지털 헬스케어 시장 규모는 지속적으로 상승 중입니다. 최근에는 모바일 헬스케어에 AI가 결합하면서 해당 시장 규모도 급속히 커지고 있습니다.

이 중 고령친화 기기 및 시스템(신체의 노화와 선천적 질병, 사고 등으로 저하된 인체 근골격 기능의 회복 또는 보조를 위한 의지/보조기기 뿐만 아니라 신체의 이동 및 일상생활의 신체활동을 원활하게 지원하는 모든 기기 및 시스템)의 국내 시장 규모는  2019년 약 2조 4,972억원에서 연평균 10.4%씩 성장하여 2025년에는 약 4조 5,296억원 규모에 달할 것으로 전망되고 있습니다. 해외 시장 규모는 세계 고령친화 기기 및 시스템은 2019년 약 129,696백만 달러 규모에서 연평균 6.3%이상 성장하여 2025년에는 약 187,280백만 달러 규모에 달할 것으로 전망됩니다.
우리나라는 65세 이상 고령인구의 비율이 2018년에 14%를 넘어서면서 본격적인 고령화 사회로 진입했으며, 고령인구의 절반 정도가 퇴행성 질환을 포함한 여러 신체장애를 겪고 있는 것으로 조사되고 있습니다. 이에 근력이나 신경 및 골격의 기능이 급격히 저하되는 고령인구를 대상으로 한 스마트 헬스케어 및 생체신호 모니터링 서비스 등의 필요성이 증대될 것으로 예상되며, ICT 기술을 융합한 차세대 스마트 헬스케어 디바이스/플랫폼 서비스 등 새로운 산업이 태동하고 있어 신성장동력의 기회가 될 것으로 예상됩니다.

(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액) 등
영업활동을 통한 이익으로 재투자하여 투자자금은 주로 자체조달하고 있으며, 자세한 사항은 영업비밀 사항으로 공시기준에 따라 기재를 생략 합니다.

(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역 등)
총괄책임자 외 센서&패키지사업부 20여명이 개발 인력으로 투입되었으며, 사업화를 위해 디지털 헬스케어 디바이스/서비스 플랫폼 핵심기술을 확보하고 실증을 통한 유효성 평가 및 신뢰성 검증을 통한 상용화 경쟁력 확보를 위해 진행 중입니다.
자세한 사항은 영업비밀 사항으로 공시기준에 따라 기재를 생략합니다.

(5) 기존 사업과의 연관성
당사는 지문인식, 온도 등과 같은 센서, 반도체 패키징, 웨어러블 기기 등 다양한 사업을 영위하고 있습니다. 기존 사업에 근거한 기술 및 부품을 활용할 수 있어 연관성이 높다고 볼 수 있습니다.

(6) 주요 위험
본 사업과 연계되어 활용할 수 있는 기술에 대한 지식재산권 우선 출원 및 원천특허 발굴을 통한 기술시장 우위 선점이 필요합니다. 기 보유하고 있는 센서 기술, 웨어러블 기기, 플랫폼, 디자인 등의 기술이 융합된 신규 지식재산권 발굴 및 기술시장 우위 선점을 위한 IP 창출을 진행하고 있습니다. 또한 해외 권리 획득을 위한 PCT 출원 및 개별국 우선권 주장 출원 등으로 해외 권리 확보에도 대응하고 있습니다.

(7) 향후 추진계획

- 전체 진행 단계 및 진행단계별 예상 완료 시기
디지털 헬스케어 융합 서비스를 위하여 스마트 기저귀 솔루션 개발을 진행 중이고 상용화를 위해 프로모션과 실증 검토, 관리서비스의 유효성 검증을 일부 진행 하였습니다. 대학병원에서의 임상과 국내 요양병원의 플랫폼 서비스 검증을 시행하였으며, 해외 요양병원 1개소(말레이시아 소재)에 대하여 실증 검증 및 운영검증을 완료하였습니다.
안전성/유효성 검증은 2024년 4분기 부분 완료하였으며, 실증테스트의 경우 국내 및 해외에서 2024년 4분기에 일부 진행하였으나, 추가적인 사항이 발생하여 기술 고도화를 위해 잠시 중단한 상태입니다. 이러한 상용화 전 테스팅을 통해서 공공/민간 서비스 모델을 개발하고 데이터 기반 융복합 헬스케어 기기와 플랫폼의 서비스 활성화 기반을 마련할 수 있을 것으로 보여집니다.

- 향후 1년 이내 추진 예정 사항
신규 아이템의 추가로 인하여 스마트워치 온도센서를 활용한 사물온도 측정 및 사용자 피부온도 측정용 APP의 개발을 완료하였으며, 개발 완료된 APP의 안정성 및 고도화를 통하여 해외 인증을 진행/획득을 진행할 예정입니다.

- 조직 및 인력 확보 계획
선행개발팀의 구성 및 전문 인력에 대한 외부 교육을 실시하고 전문 기업과 공동 개발을 하고 있습니다. 연구 분야를 활성화 시키고 의학적 역량 강화를 위해 상급병원과의 자문계약을 맺으며 연구개발을 이어 나가고 있으며, 추후 인력 확보 계획은 아직 구체적으로 결정된 바 없으나 필요 시 연구 인력을 신규 채용할 예정입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

연결회사는 광메카사업, 센서&패키지사업, 전자통신사업 부문의 총 3개 사업부 체제로 운영되고 있습니다. 주요 종속회사는 대부분 지배회사의 임가공을 담당하고 있어 지배회사의 사업내용과 일치합니다.

(1) 광메카 사업

광메카 사업의 주요 품목인 카메라모듈은 전체 매출의 67%(2024년말 기준)를 점하고 있습니다. 휴대폰 시장의 수요 감소 및 경쟁 업체간 치열한 경쟁 등으로 판가 및 수익성이 지속적으로 악화되고 있으나 품질, 생산수율 및 생산성 향상 등으로 원가 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 자동차의 자율주행 시장이 빠르게 성장하는 가운데 차량 당 카메라의 채용 수가 증가되고 카메라 옵션 확대에 따른 성장 가속화가 기대되어 당사의 자동차용 카메라모듈의 매출도 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다.

(2) 센서&패키지사업

센서&패키지 사업은 전체 매출의 22%(2024년말 기준)를 점하고 있습니다. 휴대폰용 지문인식 센서, LED를 시작으로 웨어러블용 심박 센서, 온도 센서로 매출이 확대 되었고 2024년에는 SIP, 포스터치센서가 신규 공급되었습니다. 향후 반도체 패키징, 자동차용 TMS센서, Keyless 및 Navigation 센서 등이 사업화되어 매출 규모는 더욱 늘어날 것으로 예상됩니다.

(3) 전자통신사업

전자통신사업은 크게 RF부품과 전자기기로 구성되어 있습니다.

RF부품은 안테나, 유전체필터, 아이솔레이터 등이며 전자기기는 전자담배, 웨어러블, 응원봉, 의료기기 등 입니다. 2022년부터 양산을 시작한 전자담배 및 응원봉, 보청기 등의 매출이 증가하며 전체 매출의 12%(2024년말 기준)를 점하였고, ESL, 혈당계, 5G/6G 통신모듈 등 신규사업을 추가하면 매출 비중은 더욱 늘어날 것으로 예상됩니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

주) 상기 매출액(비율)은 연결재무제표 기준임.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

공시대상기간 중 각 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 판매가격에 변동은 없었습니다.
가격 변동의 원인에는 고객사의 완제품 사양 변동에 따른 가격 변동, 시장 경쟁의 심화, 고객사의 판가 인하 요구 등이 있으며 평균적으로 매 분기 3~5%의 단가인하가 이루어지고 있습니다.  

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

당사의 주요 원재료는 사업부문에 상관없이 범용으로 사용하고 있으며, 주요 원재료의 매입규모 및 매입비중은 아래와 같습니다.

주) 상기 원재료 매입액 및 비율은 별도재무제표 기준임.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

당사에서 매입하는 주요 원재료의 경우 고객사의 완제품 사양에  맞는 요구 조건 및 옵션에 따라 다양한 가격으로 구매하고 있어서 가격변동 추이를 적정하게 산정하기 어려우며, 공시대상기간 중 각 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 원재료의 가격변동은 없었습니다.

다. 생산능력, 생산실적, 가동률

1) 생산능력

주1) 생산능력은 수량 기준입니다.

주2) 산출방법 등

① 산출기준
태핑공정기준(당사 최종공정으로서 taping 공정능력이 생산능력과 직결), 일일 20시간, 월 25일 근무
② 산출방법
당사 제품의 생산능력은 생산설비수량*근무일수*근무시간=생산능력(CAPA) 으로 산출하였음.

2) 생산실적

주) 생산실적은 수량 기준입니다.

3) 가동률

라. 생산설비의 현황 등

1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등

당사는 경기도 화성시 동탄신도시 내 본사를 비롯하여 중국, 베트남의 생산공장 및 베트남의 판매법인에서 사업활동을 수행하고 있습니다.

2) 생산설비현황

당사의 시설 및 설비는 토지, 건물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며, 그 내역은 아래와 같습니다.

주) 상기 생산설비현황은 연결재무제표 기준임.

3) 향후 투자계획

당사의 향후 투자계획은 신규사업 진행여부 및 CAPA 증설 여부 등에 따라 향후 결정할 예정입니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

주) 상기 매출실적은 연결재무제표 기준임.

나. 판매경로와 방법

1) 판매경로
- 파트론 --> 고객
- 파트론 --> 대리점 --> 고객
- 파트론 --> 해외판매법인 --> 고객

2) 판매방법 및 조건

다. 판매전략

1) 국내판매전략

시장 우위 제품군(카메라모듈/센서모듈/안테나/유전체필터/아이솔레이터)의 경우 지속적인 개발과 Capacity 증설로 규모의 경제를 통한 원가절감, 주요 부품 내재화로 수익을 극대화하는 동시에 거래처 및 시장 다변화를 적극적으로 추진한다는 전략을 세우고 있으며, 시장 열위 제품군인 자동차용 부품, 웨어러블/헬스케어, 의료기기와 같은 신규 사업군은 연구개발력 확충을 통한 시장점유율 제고를 꾀하는 동시에 거래처 확대, 중국 및 베트남 등 해외 공장 활용으로 원가절감을 추진하고 있습니다.

2) 해외판매전략
(1) 아시아 및 미주지역에 대한 Agent 추가 확대를 통해 해외시장 개척과 동시에 대규모 거래선에 대해서는 회사차원에서 직접매출을 추진하고 있습니다.

(2) 당사는 또한 해외시장에 대한 역량강화 및 거점 마련을 위해 해외사무소 및 해외지점을 설치하여 운영하고 있습니다.

(3) 기타
업계전문지 및 경제지 등 언론매체를 통한 제품홍보, 정부과제 참여 및 인증획득을 통한 대외인지도 제고, 각종 국내외 전시회(CES, IFA) 참여 등이 있습니다.

라. 주요 매출처

당사의 주 매출처는 삼성전자, 현대모비스, HL Klemove, 삼성LED, KT&G 등 국내외 휴대폰 업체와 국내외 자동차, 액세서리, 통신시스템 업체 등 약 300여 개의 거래처를 확보하고 있습니다. 2024년말 기준 매출 비중은 삼성전자 73%, 자동차부품 관련 업체(현대모비스, HL Klemove, 삼성LED) 15%, 그 외 12% (KT&G, 해외업체 등) 입니다.

마. 수주상황

당사의 수주는 P/O에 의한 단납기로 진행되며, 주요 고객과의 지속적인 거래로 고객의 생산계획에 따라 수시로 생산, 납품하는 형태이기 때문에 수주잔고는 의미가 없습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 또한, 파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 이후 공정가치로 재측정하고 있습니다. 관련 손익은 성격에 따라 "기타영업외수익" 및 "기타영업외비용"으로 손익계산서에 인식하고 있습니다.

자세한 사항은 동 보고서의 [III. 재무에 관한 사항 → 3. 연결재무제표 주석 → 34. 재무위험관리]를 참고하시기 바랍니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약

- 해당사항 없습니다.

나. 연구개발 담당조직

연구소조직도

다. 연구개발비용

주) 상기 연구개발비용은 연결재무제표 기준임.

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 보유 현황

2024년말 현재 지적재산권 보유 현황은 하기와 같으며, 자세한 내용은 상세표를 참조하시기 바랍니다.  

나. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 등

[광메카사업부문]

(1) 산업의 특성 등
당사의 광메카사업부문의 주요 품목은 카메라 모듈이며, 전방 산업은 휴대폰 및 자동차 시장입니다.
휴대폰 시장은 휴대폰의 고성능화 및 복합화에 힘입어 지속적으로 성장해왔지만, 성숙기에 접어들었고 신흥시장의 보급 비중도 정체기에 있어 공급 업체들 간의 경쟁이 점점 더 치열해지고 있습니다. 자동차용 카메라 모듈 시장은 자율주행 시장이 빠르게 성장하는 가운데 차량 당 카메라의 채용 수가 증가되며 수요가 확대될 전망입니다.
또한 광메카사업부문은 휴대폰, 자동차 등 Set제품의 경기 변화에 민감하게 영향을 받습니다. 경기가 호황일 때에는 완제품 수요 증가로 인해 Set업체로부터 주문량이 증가하며, 불황일 때에는 완제품 수요 감소와 재고 조정으로 인해 수요 감소가 일어납니다.

(2) 국내 외 시장여건 등
휴대폰 시장은 지난 해 지정학적 불안 지속, 인플레이션 불확실성 등 경제적인 불확실성에도 플래그쉽 제품 판매 증가와 오픈마켓을 중심으로 가성비 높은 제품을 내세워 2024년 스마트폰 출하량은 약 12억 2,000만대로 전년대비 7% 성장한 것으로 보이며, 2025년에도 생성형 AI폰 주도로 한 자릿수 성장률을 기록할 것으로 예상하고 있습니다.
자동차용 카메라 시장은 매해 9.25%씩 성장해 2031년 249억 8,000만달러(약 31조원) 규모로 성장할 것이라고 예상(출처:트렌스패런시 마켓리서치)하고 있습니다. 첨단운전자지원시스템(ADAS) 보급 확대가 차량용 카메라 시장 성장을 주도하고 있으며, 각국 정부의 엄격한 도로 안전 규정과 이를 충족시키기 위해 차량용 카메라의 역할이 확대될 것으로 예상됩니다.

(3) 영업의 개황
당사는 2007년 삼성전자 피처폰인 E250 모델에 VGA 카메라 직납을 시작하였고 스마트폰으로 넘어오면서 프리미엄과 중저가 스마트폰 갤럭시 시리즈에 고화소인 1억화소까지 공급을 확대하였습니다. 뛰어난 제조 공정과 주요 부품의 내재화를 기반으로 단가 경쟁력 및 품질 경쟁력을 갖추고 있고, 꾸준한 연구개발을 통해 사업 경쟁력을 지속 강화하고 있습니다.
2013년 스마트폰 시장이 정점을 찍은 이후 새로운 시장으로 부상하고 있는 자동차용 카메라 모듈 시장에 뛰어들어 2017년 클레무브를 통해 ADAS 카메라를 쌍용 티볼리, 렉스턴에 첫 공급을 하였고, 2019년에 현대기아차용으로도 양산을 시작하였습니다.
이후 2021년 신규 고객사인 현대모비스를 통해 현대차 G90에 주차카메라 양산을 시작하였고 현재는 SVM, DVRS, Indoor, RVM, 자율주행용 카메라 등 다양한 카메라 모듈을 전기차, 내연기관차용 등으로 개발 및 공급 중에 있습니다. 후발주자임에도 빠른 성장을 통해 점유율을 높여가고 있으며 새로운 고객사 확보를 통해 매출 확대를 모색 중에 있습니다.

[센서&패키지사업부문]

(1) 산업의 특성 등
센서류는 스마트 기기에 대한 수요 증가, 기기 측정 및 제어의 중요성 증가, 보안 및 감시에 대한 우려 증가로 신뢰성이 높고 성능이 우수한 센서에 대한 수요가 증가하였고 자동화 산업, 바이오메디컬 & 헬스케어 및 자동차와 같은 여러 산업에서 모니터링, 측정, 제어 등의 목적으로도 널리 그 영역을 넓히고 있습니다.  
생체인식기술의 경우 금융 업무 외에도 의료정보(원격진료), 자동차(Key), 검역, 시험시스템 등으로 확대가 될 것이며 인구 고령화, 원격진료, 신흥시장 수요 증가 등의 요인으로 스마트 헬스케어, 의료 시장 또한 미래의 성장 산업으로 발전을 예상하고 있습니다.

(2) 국내 외 시장여건 등
전 세계 스마트 센서 시장은 2020년 366억 5,000만 달러에서 연평균 성장률 19.0%로 증가하여, 2025년에는 875억 8,000만 달러에 이를 것으로 전망하고 있으며, 우리나라의 스마트 센서 시장도 2020년 21억 5,000만 달러에서 연평균 성장률 18.1%로 증가하여, 2025년에는 49억 4,000만 달러에 이를 것으로 전망(출처: Markets and Markets)하고 있습니다.

(3) 영업의 개황
당사는 2016년부터 지문센서, 심박센서, LED 양산을 시작하였습니다.
지문센서, LED는 삼성전자 중저가부터 플래그쉽 스마트폰용으로 공급을 해오고 있으며 전장용으로 그 영역을 확대 중에 있습니다. 심박센서는 웨어러블용 갤럭시FIT을 시작으로 갤럭시워치까지 적용 중에 있으며 2022년에는 세계 최초로 초소형 적외선 방식 온도 센서를 개발하여 갤럭시워치5에 처음 공급을 시작하였습니다.
이처럼 오랜 시간 축적된 패키징 기술력을 바탕으로 2024년에는 휴대폰 등 전자기기의 기구적 버튼을 대신할 수 있는 포스터치 센서, 웨어러블용 SiP, 차량용 타이어 TMS 센서를 공급하였습니다. 앞으로는 반도체 패키징, 신기종 SiP, Keyless, Navigation 센서, 성인 및 유아용 스마트 기저귀 센서(대소변 인식, 체온과 혈압, 자세 및 낙상 등을 감지하는 센서)등이 사업화 될 것으로 예상되어 매출 규모는 더욱 확대 될 것으로 예상됩니다.

[전자통신사업부문]

(1) 산업의 특성 등
RF부품사업의 전방 산업은 휴대폰 및 통신시스템 시장입니다. 통신시스템 시장은 고화질 동영상 및 대용량 데이터 통신에 대한 수요 증가로 인해 초고속 대용량 통신망 수요가 증가하고 있으며, 이에 따른 투자가 지속적으로 이루어지고 있습니다.
전자기기사업은 IoT, 반도체, 인공지능(AI) 등의 발전으로 제품간 연결이 확대되고 첨단화 됨에 따라 새로운 시장이 열리고 있으며, 스마트 기기와 현대인들과의 밀착성을 이용하여 스마트홈이나 대형시스템과 접속, 자동차, 가정 및 업무용, 개인용 전자기기 등으로 빠르게 확대될 것으로 전망하고 있습니다. 제품의 고사양화 및 IT산업과 이종산업 간의 융합으로 부품의 적용범위가 확대되고 있으며, 필수 부품을 중심으로 기술혁신을 통한 경쟁력 확보는 고부가가치화 추세로 향후 수익성 개선으로 연결될 것으로 전망됩니다.

(2) 국내 외 시장여건 등
RF부품사업의 전방 시장인 통신시스템 시장은 기본적으로 통신회사의 투자전략에 의해 수요가 결정되어 시장경기에는 비탄력적입니다. 현재 세계 각국은 5세대 주도권 확보를 위해 발 빠르게 움직이고 있고, 시장조사업체에 따르면 2023년 글로벌 5G 시장 규모는 기업의 5G 사설망 활성화, 스몰셀 전용 장비 고도화, 5G FWA 등을 통해 145억불(17조원), 2026년에는 370억불(45조원), CAGR은 11.0%에 달할 것으로 전망하고 있습니다.
전자기기사업은 4차 산업혁명 기반의 새로운 기술을 바탕으로 기존 시장의 혁신이나 새로운 시장을 창출하려는 국내 외 주요 대기업들의 니즈에 맞춰 당사 부품의 제조 기술 및 품질 경쟁력을 적극 활용하여 ODM, OEM 사업을 확장하려고 노력하고 있습니다. 혁신적인 제품에 대한 수요가 지속적으로 증가하고 있어 가장 성장 가능성이 높게 점쳐지는 사업입니다. 당사는 지속적인 기술 개발 및 국내 외 고객사와 전략적 파트너십을 강화해나갈 것입니다.

(3) 영업의 개황
RF부품사업은 2003년 회사 설립 시 삼성전기에서 인수한 유전체필터와 아이솔레이터를 기반으로 세라믹과 고주파 기술을 활용하여 안테나 사업으로 확장하였습니다. 2007년 삼성전자 Feature phone에 Chip Ant 공급을 시작으로 Smart phone에 Sus Ant, FPCB Ant, LDS Ant 방식까지 다양하게 공급을 하였으며, 2023년에는 새로운 UWB Ant 도 공급을 하고 있습니다. 이후에도 통신 속도 및 통신 방식 등에 따라 새로운 안테나를 개발할 예정입니다.
전자기기사업은 2014년 무선 헤드셋(PSB-100) 런칭을 시작으로 웨어러블 밴드, 비접촉식 체온계, 무선 충전기 등 자체 생산하는 각종 센서류, 크리스탈, 사출 및 금형 등을 활용하여 기존 B2B 사업에서 B2C 사업으로 진출을 시작하였습니다. 또한, 2022년에는 KT&G에 전자담배 공급을 시작하였고 응원봉, 보청기 등 국내, 외 주요 고객사들과의 협업을 통한 ODM, OEM 완성품 사업도 진행 중 입니다. 당사는 다년 간 쌓아온 개발, 제조 기술 및 원가 경쟁력을 바탕으로 여러 고객사와의 협업 및 사용자와의 지속적인 교감을 통하여 ESL, 혈당계, 5G/6G 통신모듈 등 더욱 더 다양한 제품들을 개발하여 시장에 공급해 나갈 계획입니다.

다. 사업부문별 자산, 매출액, 영업손익 등

당사는 실질적으로 하나의 사업부문으로 구성 및 운영되고 있어 각 사업부문에 대한 자산과 영업손익 파악이 어렵습니다. 다만, 각 사업부문 및 거래선별 매출액 현황은 아래와 같습니다.

1) 사업부문

주) 상기 매출액(비율)은 연결재무제표 기준임.

2) 거래선별

주) 상기 매출액(비율)은 연결재무제표 기준임.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

나. 요약재무정보

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

2-2. 연결 손익계산서

2-3. 연결 포괄손익계산서

2-4. 연결 자본변동표

2-5. 연결 현금흐름표

3. 연결재무제표 주석

1. 일반 사항 (연결)

2. 중요한 회계정책 (연결)

3. 금융상품의 범주 (연결)

4. 공정가치 (연결)