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대표이사확인서_hl만도(250218) |
정 정 신 고 (보고)
| 2025년 02월 18일 |
| 1. 정정대상 공시서류 : | 증권신고서(채무증권) |
| 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : | 2025년 02월 12일 |
| [증권신고서 제출 및 정정 연혁] |
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2025년 02월 12일 | 증권신고서(채무증권) | 최초 제출 |
| 2025년 02월 18일 | [기재정정]증권신고서(채무증권) | 수요예측 결과 반영 및 기재정정 |
| 3. 정정사항 |
| 항 목 | 정정요구ㆍ명령 관련 여부 |
정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|---|
| ※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 및 추가 기재에 의한 것으로, 해당 사항은 파란색으로 굵게 표시하였습니다. |
||||
| 표지 | 해당사항 없음 | 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 |
모집 또는 매출총액: 200,000,000,000원 | 모집 또는 매출총액: 250,000,000,000원 |
| 요약정보 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 |
해당사항 없음 | 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 |
(주1) 정정 전 | (주1) 정정 후 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 |
해당사항 없음 | 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 |
(주2) 정정 전 | (주2) 정정 후 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 3. 공모가격 결정방법 |
해당사항 없음 | 수요예측 결과 기재 | - | (주3) 추가 기재 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 5. 인수 등에 관한 사항 가. 사채의 인수 |
해당사항 없음 | 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 |
(주4) 정정 전 | (주4) 정정 후 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 5. 인수 등에 관한 사항 나. 사채의 관리 |
해당사항 없음 | 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 |
(주5) 정정 전 | (주5) 정정 후 |
|
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용 |
해당사항 없음 | 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 |
(주6) 정정 전 | (주6) 정정 후 |
|
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅱ. 증권의 주요 권리내용 |
해당사항 없음 | 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 |
(주7) 정정 전 | (주7) 정정 후 |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅴ. 자금의 사용목적 |
해당사항 없음 | 수요예측 결과에 따른 발행조건 확정 |
(주8) 정정 전 | (주8) 정정 후 |
(주1) 정정 전
| 회차 : | 16-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
150,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 150,000,000,000 |
| 발행가액 | 150,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2028년 02월 24일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 롯데월드타워금융센터 |
(사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 02월 11일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 02월 12일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 02월 11일 | 한국기업평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 케이비증권 | 4,500,000 | 45,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 대표 | 대신증권 | 4,500,000 | 45,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | 4,500,000 | 45,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 인수 | 한화투자증권 | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 02월 24일 | 2025년 02월 24일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 150,000,000,000 |
| 발행제비용 | 584,320,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 |
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 23일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 대신증권(주) 및 NH투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 24일이며, 상장예정일은 2025년 02월 25일임 |
||
| 주1) 본 사채는 2025년 02월 14일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제16-1회 및 16-2회 무보증사채의 발행총액 합계 금 이천오백억원(\250,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2025년 02월 18일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다. |
| 회차 : | 16-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
50,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 50,000,000,000 |
| 발행가액 | 50,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2030년 02월 22일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 롯데월드타워금융센터 |
(사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 02월 11일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 02월 12일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 02월 11일 | 한국기업평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 키움증권 | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 대표 | 한국투자증권 | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 인수 | 아이엠증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 인수 | 삼성증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 인수 | 신한투자증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 인수 | 현대차증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 인수수수료 0.20% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 02월 24일 | 2025년 02월 24일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 운영자금 | 50,000,000,000 |
| 발행제비용 | 196,411,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 |
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 23일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 대신증권(주) 및 NH투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 24일이며, 상장예정일은 2025년 02월 25일임 |
||
| 주1) 본 사채는 2025년 02월 14일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제16-1회 및 16-2회 무보증사채의 발행총액 합계 금 이천오백억원(\250,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2025년 02월 18일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다. |
(주1) 정정 후
| 회차 : | 16-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
200,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 200,000,000,000 |
| 발행가액 | 200,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2028년 02월 24일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 롯데월드타워금융센터 |
(사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 02월 11일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 02월 12일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 02월 11일 | 한국기업평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 케이비증권 | 6,000,000 | 60,000,000,000 | 70,000,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 대신증권 | 4,500,000 | 45,000,000,000 | 70,000,000(정액) |
총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | 6,000,000 | 60,000,000,000 | 70,000,000(정액) |
총액인수 |
| 인수 | 한화투자증권 | 3,500,000 | 35,000,000,000 | 30,000,000(정액) |
총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 02월 24일 | 2025년 02월 24일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 150,000,000,000 |
| 운영자금 | 50,000,000,000 |
| 발행제비용 | 862,420,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 |
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 23일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 대신증권(주) 및 NH투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 24일이며, 상장예정일은 2025년 02월 25일임 |
||
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 회차 : | 16-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
50,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 50,000,000,000 |
| 발행가액 | 50,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2030년 02월 22일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 롯데월드타워금융센터 |
(사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 02월 11일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 02월 12일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 02월 11일 | 한국기업평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 키움증권 | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 70,000,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 한국투자증권 | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 70,000,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | 아이엠증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 30,000,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | 삼성증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 30,000,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | 신한투자증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 30,000,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | 현대차증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 30,000,000(정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 02월 24일 | 2025년 02월 24일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 운영자금 | 50,000,000,000 |
| 발행제비용 | 217,411,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 |
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 23일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 대신증권(주) 및 NH투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 24일이며, 상장예정일은 2025년 02월 25일임 |
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| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(주2) 정정 전
| [회 차 : 제 16-1 회] | (단위 :원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록총액 | 150,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록금액의 100% | |
| 모집 또는 매출총액 | 150,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부사채 이자율 |
- | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 본 사채의 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 "영업일"이 아닌 경우, 그 다음 영업일에 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 |
2025년 05월 24일, 2025년 08월 24일, 2025년 11월 24일, 2026년 02월 24일, |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 02월 11일 / 2025년 02월 12일 / 2025년 02월 11일 | |
| 평가결과등급 | AA- / AA- / AA- | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | 본 사채의 원금은 2028년 02월 24일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2028년 02월 24일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 02월 24일 | |
| 전 자 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 롯데월드타워금융센터 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 23일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 대신증권(주) 및 NH투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 24일이며, 상장예정일은 2025년 02월 25일임 |
|
| 주1) 본 사채는 2025년 02월 14일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제16-1회 및 16-2회 무보증사채의 발행총액 합계 금 이천오백억원(\250,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2025년 02월 18일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다. |
| [회 차 : 제 16-2 회] | (단위 :원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록총액 | 50,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록금액의 100% | |
| 모집 또는 매출총액 | 50,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부사채 이자율 |
- | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 본 사채의 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 "영업일"이 아닌 경우, 그 다음 영업일에 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제액수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2025년 05월 24일, 2025년 08월 24일, 2025년 11월 24일, 2026년 02월 24일, 2026년 05월 24일, 2026년 08월 24일, 2026년 11월 24일, 2027년 02월 24일, 2027년 05월 24일, 2027년 08월 24일, 2027년 11월 24일, 2028년 02월 24일, 2028년 05월 24일, 2028년 08월 24일, 2028년 11월 24일, 2029년 02월 24일, 2029년 05월 24일, 2029년 08월 24일, 2029년 11월 24일, 2030년 02월 22일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) /한국기업평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 02월 11일 / 2025년 02월 12일 / 2025년 02월 11일 | |
| 평가결과등급 | AA- / AA- / AA- | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | 본 사채의 원금은 2030년 02월 22일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2030년 02월 22일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 02월 24일 | |
| 전 자 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 롯데월드타워금융센터 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 23일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 대신증권(주) 및 NH투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 24일이며, 상장예정일은 2025년 02월 25일임 |
|
| 주1) 본 사채는 2025년 02월 14일 09시부터 16시 30분까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 제16-1회 및 16-2회 무보증사채의 발행총액 합계 금 이천오백억원(\250,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. 주2) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 수요예측 결과에 의한 확정 금액 및 확정 이자율은 2025년 02월 18일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다. |
(주2) 정정 후
| [회 차 : 제 16-1 회] | (단위 :원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록총액 | 200,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록금액의 100% | |
| 모집 또는 매출총액 | 200,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부사채 이자율 |
- | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 본 사채의 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 "영업일"이 아닌 경우, 그 다음 영업일에 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 |
2025년 05월 24일, 2025년 08월 24일, 2025년 11월 24일, 2026년 02월 24일, |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 02월 11일 / 2025년 02월 12일 / 2025년 02월 11일 | |
| 평가결과등급 | AA- / AA- / AA- | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | 본 사채의 원금은 2028년 02월 24일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2028년 02월 24일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 02월 24일 | |
| 전 자 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 롯데월드타워금융센터 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 23일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 대신증권(주) 및 NH투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 24일이며, 상장예정일은 2025년 02월 25일임 |
|
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| [회 차 : 제 16-2 회] | (단위 :원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록총액 | 50,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록금액의 100% | |
| 모집 또는 매출총액 | 50,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부사채 이자율 |
- | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 본 사채의 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 "영업일"이 아닌 경우, 그 다음 영업일에 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제액수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2025년 05월 24일, 2025년 08월 24일, 2025년 11월 24일, 2026년 02월 24일, 2026년 05월 24일, 2026년 08월 24일, 2026년 11월 24일, 2027년 02월 24일, 2027년 05월 24일, 2027년 08월 24일, 2027년 11월 24일, 2028년 02월 24일, 2028년 05월 24일, 2028년 08월 24일, 2028년 11월 24일, 2029년 02월 24일, 2029년 05월 24일, 2029년 08월 24일, 2029년 11월 24일, 2030년 02월 22일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) /한국기업평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 02월 11일 / 2025년 02월 12일 / 2025년 02월 11일 | |
| 평가결과등급 | AA- / AA- / AA- | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | 본 사채의 원금은 2030년 02월 22일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2030년 02월 22일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 02월 24일 | |
| 전 자 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 롯데월드타워금융센터 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 23일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 대신증권(주) 및 NH투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 24일이며, 상장예정일은 2025년 02월 25일임 |
|
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(주3) 추가 기재
다. 수요예측 결과
(1) 수요예측 참여 내역
| [회 차 : 제 16-1 회] | (단위 : 건, 억원 ) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) |
투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유),은행 보험 | 기타 | 거래실적유* | 거래실적무 | ||
| 건수 | 15 | 24 | 9 | - | - | - | 48 |
| 수량 | 2,400 | 9,200 | 1,200 | - | - | - | 12,800 |
| 경쟁률 | 1.60 :1 | 6.13 :1 |
0.80 :1 |
- | - | - | 8.53 :1 |
| 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제 16-2 회] | (단위 : 건, 억원 ) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) |
투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유),은행 보험 | 기타 | 거래실적유* | 거래실적무 | ||
| 건수 | 4 | 15 | 5 | - | - | - | 24 |
| 수량 | 600 | 5,350 | 500 | - | - | - | 6,450 |
| 경쟁률 | 1.20 :1 |
10.70 :1 |
1.00 :1 |
- | - | - | 12.90 :1 |
| 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(2) 수요예측 산정가격 분포
| [회 차 : 제 16-1 회] | (단위 : bp, 건, 억원 ) |
| 구분 | 국내기관투자자 | 외국기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효 수요 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -17 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 1.56% | 200 | 1.56% | 포함 |
| -16 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.78% | 300 | 2.34% | 포함 |
| -13 | - | - | 1 | 100 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | 3 | 300 | 2.34% | 600 | 4.69% | 포함 |
| -11 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.78% | 700 | 5.47% | 포함 |
| -9 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.78% | 800 | 6.25% | 포함 |
| -8 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.78% | 900 | 7.03% | 포함 |
| -7 | 4 | 900 | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | 6 | 1,200 | 9.38% | 2,100 | 16.41% | 포함 |
| -5 | - | - | 3 | 400 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 4 | 500 | 3.91% | 2,600 | 20.31% | 포함 |
| -4 | 1 | 200 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 2.34% | 2,900 | 22.66% | 포함 |
| -3 | 1 | 200 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 2.34% | 3,200 | 25.00% | 포함 |
| -2 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 1.56% | 3,400 | 26.56% | 포함 |
| -1 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.78% | 3,500 | 27.34% | 포함 |
| 3 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.78% | 3,600 | 28.13% | 포함 |
| 4 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.78% | 3,700 | 28.91% | 포함 |
| 5 | 3 | 500 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 500 | 3.91% | 4,200 | 32.81% | 포함 |
| 7 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.78% | 4,300 | 33.59% | 포함 |
| 9 | - | - | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | 1 | 300 | 2.34% | 4,600 | 35.94% | 포함 |
| 10 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 1.56% | 4,800 | 37.50% | 포함 |
| 14 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.78% | 4,900 | 38.28% | 포함 |
| 19 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 1.56% | 5,100 | 39.84% | 포함 |
| 25 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 1.56% | 5,300 | 41.41% | 포함 |
| 28 | - | - | 3 | 2,300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 2,300 | 17.97% | 7,600 | 59.38% | 포함 |
| 29 | - | - | 2 | 1,700 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 1,700 | 13.28% | 9,300 | 72.66% | 포함 |
| 30 | - | - | 5 | 3,500 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5 | 3,500 | 27.34% | 12,800 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 15 | 2,400 | 24 | 9,200 | 9 | 1,200 | - | - | - | - | - | - | 48 | 12,800 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제 16-2 회] | (단위 : bp, 건, 억원 ) |
| 구분 | 국내기관투자자 | 외국기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효 수요 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -6 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 3.10% | 200 | 3.10% | 포함 |
| -5 | - | - | 2 | 200 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 3 | 300 | 4.65% | 500 | 7.75% | 포함 |
| -4 | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 4.65% | 800 | 12.40% | 포함 |
| -3 | 1 | 200 | 1 | 100 | - | - | 2 | 300 | 4.65% | 1,100 | 17.05% | 포함 | ||||||
| -1 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.55% | 1,200 | 18.60% | 포함 |
| 3 | - | - | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 3.10% | 1,400 | 21.71% | 포함 |
| 15 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.55% | 1,500 | 23.26% | 포함 |
| 28 | - | - | 1 | 400 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 400 | 6.20% | 1,900 | 29.46% | 포함 |
| 29 | - | - | 2 | 550 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 550 | 8.53% | 2,450 | 37.98% | 포함 |
| 30 | - | - | 8 | 4,000 | - | - | - | - | - | - | - | - | 8 | 4,000 | 62.02% | 6,450 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 4 | 600 | 15 | 5,350 | 5 | 500 | - | - | - | - | - | - | 24 | 6,450 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(3) 수요예측 상세 분포 현황
| [회 차 : 제 16-1 회] | (단위 : bp, 억원 ) |
| 수요예측 참여자 |
에이치엘만도㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | |||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -17 | -16 | -13 | -11 | -9 | -8 | -7 | -5 | -4 | -3 | -2 | -1 | 3 | 4 | 5 | 7 | 9 | 10 | 14 | 19 | 25 | 28 | 29 | 30 | |
| 기관투자자 1 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 2 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 3 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 4 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 5 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 6 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 7 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 8 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 9 | 400 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 10 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 11 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 12 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 13 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 14 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 15 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 16 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 17 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 18 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 19 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 20 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 21 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 22 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 23 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 24 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 25 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 26 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 27 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 28 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 29 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 30 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 31 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 32 | 300 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 33 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 34 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 35 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 36 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 37 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 38 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 39 | 1,100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 40 | 1,000 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 41 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 42 | 1,500 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 43 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 44 | 1,500 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 45 | 500 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 46 | 500 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 47 | 500 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 48 | 500 | |||||||||||||||||||||||
| 합계 | 200 | 100 | 300 | 100 | 100 | 100 | 1,200 | 500 | 300 | 300 | 200 | 100 | 100 | 100 | 500 | 100 | 300 | 200 | 100 | 200 | 200 | 2,300 | 1,700 | 3,500 |
| 누적합계 | 200 | 300 | 600 | 700 | 800 | 900 | 2,100 | 2,600 | 2,900 | 3,200 | 3,400 | 3,500 | 3,600 | 3,700 | 4,200 | 4,300 | 4,600 | 4,800 | 4,900 | 5,100 | 5,300 | 7,600 | 9,300 | 12,800 |
| [회 차 : 제 16-2 회] | (단위 : bp, 억원 ) |
| 수요예측 참여자 |
에이치엘만도㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -6 | -5 | -4 | -3 | -1 | 3 | 15 | 28 | 29 | 30 | |
| 기관투자자 1 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 2 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 3 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 4 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 5 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 6 | 200 | |||||||||
| 기관투자자 7 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 8 | 200 | |||||||||
| 기관투자자 9 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 10 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 11 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 12 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 13 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 14 | 400 | |||||||||
| 기관투자자 15 | 500 | |||||||||
| 기관투자자 16 | 50 | |||||||||
| 기관투자자 17 | 500 | |||||||||
| 기관투자자 18 | 500 | |||||||||
| 기관투자자 19 | 500 | |||||||||
| 기관투자자 20 | 500 | |||||||||
| 기관투자자 21 | 500 | |||||||||
| 기관투자자 22 | 500 | |||||||||
| 기관투자자 23 | 500 | |||||||||
| 기관투자자 24 | 500 | |||||||||
| 합계 | 200 | 300 | 300 | 300 | 100 | 200 | 100 | 400 | 550 | 4,000 |
| 누적합계 | 200 | 500 | 800 | 1,100 | 1,200 | 1,400 | 1,500 | 1,900 | 2,450 | 6,450 |
(4) 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 공모희망금리 | [제16-1회] 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. [제16-2회] 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 유효수요의 정의 | "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 |
| 유효수요 산정 근거 | 2025년 02월 14일 실시한 수요예측 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행 예정금액을 초과하여 인수단은 발행회사인 에이치엘만도㈜와 협의하여 아래와 같이 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다. [본사채의 발행금액 결정] 제16-1회 무보증사채 : 2,000억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,500억원) 제16-2회 무보증사채 : 500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원) [수요예측 신청현황] 제16-1회 무보증사채 - 총 참여신청금액: 1조 2,800억원 - 총 참여신청범위: -0.17%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 48건 - 유효수요 내 참여신청금액 : 1조 2,800억원 - 유효수요 내 참여신청건수 : 48건 제16-2회 무보증사채 - 총 참여신청금액: 6,450억원 - 총 참여신청범위: -0.06%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 24건 - 유효수요 내 참여신청금액 : 6,450억원 - 유효수요 내 참여신청건수 : 24건 본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 각 대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 인수단이 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사 및 인수단이 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 인수단의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다. |
| 최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용 |
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 누적도수로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 인수단이 최종 협의하여 결정되었습니다. - 본사채의 발행금리 [제16-1회 무보증사채] 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. [제16-2회 무보증사채] 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(주4) 정정 전
가. 사채의 인수
| [회 차 : 16-1] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | KB증권(주) |
00164876 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | 45,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 대표 | 대신증권(주) | 00110893 | 서울특별시 중구 삼일대로 343 | 45,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권(주) |
00120182 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108 | 45,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 인수 | 한화투자증권(주) |
00148610 | 서울특별시 영등포구 여의대로 56 | 15,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제16-1회 및 제16-2회 무보증 사채의 발행총액은 발행회사와 인수단이 협의에 의해 금 이천오백억원(\250,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
| [회 차 : 16-2] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 키움증권(주) |
00296290 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 15,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 대표 | 한국투자증권(주) | 00160144 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 |
15,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 인수 | (주)아이엠증권 | 00148665 | 부산광역시 동래구 온천장로 121 | 5,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 인수 | 삼성증권(주) | 00104856 | 서울특별시 서초구 서초대로 74길 11 |
5,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 인수 | 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 |
5,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 인수 | 현대차증권(주) |
00137997 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28 | 5,000,000,000 | 0.20 | 총액인수 |
| 주) 상기 기재된 인수금액은 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제16-1회 및 제16-2회 무보증 사채의 발행총액은 발행회사와 인수단이 협의에 의해 금 이천오백억원(\250,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있으며, 이에 따라 상기 인수인의 인수수량 및 인수금액이 조정될 수 있습니다. |
(주4) 정정 후
가. 사채의 인수
| [회 차 : 16-1] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(정액) | ||
| 대표 | KB증권(주) |
00164876 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | 60,000,000,000 | 70,000,000 | 총액인수 |
| 대표 | 대신증권(주) | 00110893 | 서울특별시 중구 삼일대로 343 | 45,000,000,000 | 70,000,000 | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권(주) |
00120182 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108 | 60,000,000,000 | 70,000,000 | 총액인수 |
| 인수 | 한화투자증권(주) |
00148610 | 서울특별시 영등포구 여의대로 56 | 35,000,000,000 | 30,000,000 | 총액인수 |
| (삭제) |
| [회 차 : 16-2] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(정액) | ||
| 대표 | 키움증권(주) |
00296290 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 15,000,000,000 | 70,000,000 | 총액인수 |
| 대표 | 한국투자증권(주) | 00160144 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 |
15,000,000,000 | 70,000,000 | 총액인수 |
| 인수 | (주)아이엠증권 | 00148665 | 부산광역시 동래구 온천장로 121 | 5,000,000,000 | 30,000,000 | 총액인수 |
| 인수 | 삼성증권(주) | 00104856 | 서울특별시 서초구 서초대로 74길 11 |
5,000,000,000 | 30,000,000 | 총액인수 |
| 인수 | 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 |
5,000,000,000 | 30,000,000 | 총액인수 |
| 인수 | 현대차증권(주) |
00137997 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28 | 5,000,000,000 | 30,000,000 | 총액인수 |
| (삭제) |
(주5) 정정 전
나. 사채의 관리
| [회 차 : 16-1] | (단위: 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | 150,000,000,000 | 4,500,000 | - |
| (주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다. |
| [회 차 : 16-2] | (단위: 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | 50,000,000,000 | 1,500,000 | - |
| (주) 본 사채의 발행가액은 수요예측 후 확정될 예정으로, 수요예측 결과에 따라 위탁금액이 조정될 수 있습니다. |
(주5) 정정 후
나. 사채의 관리
| [회 차 : 16-1] | (단위: 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | 200,000,000,000 | 4,800,000 | - |
| (삭제) |
| [회 차 : 16-2] | (단위: 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | 50,000,000,000 | 1,200,000 | - |
| (삭제) |
(주6) 정정 전
가. 일반적인 사항
| (단위 : 억원, %) |
| 회 차 | 발행금액 | 이자율 | 만기일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제16-1회 무보증사채 | 1,500 | 주3) | 2028년 02월 24일 | - |
| 제16-2회 무보증사채 | 500 | 주4) |
2030년 02월 22일 |
- |
| 주1) 본 사채는 2025년 02월 14일 09시부터 16시 30분까지 금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 전자등록총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 발행수익률이 결정될 예정입니다. 상기에 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 공동대표주관회사 및 발행회사와의 협의에 의해 제16-1회, 제16-2회 무보증사채 발행총액 합계는 금 이천오백억원(\250,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변동될 수 있습니다. 주2) 수요예측 결과에 따른 확정 이자율은 2025년 02월 18일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 주3) [제16-1회 무보증사채] 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율(단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율)로 합니다. 주4) [제16-2회 무보증사채] 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율(단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율)로 합니다. |
(주6) 정정 후
가. 일반적인 사항
| (단위 : 억원, %) |
| 회 차 | 발행금액 | 이자율 | 만기일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제16-1회 무보증사채 | 2,000 | 주1) | 2028년 02월 24일 | - |
| 제16-2회 무보증사채 | 500 | 주2) |
2030년 02월 22일 |
- |
| 주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(주7) 정정 전
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
| [회 차 :16-1] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료율(%) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | 150,000,000,000 | 정액 | 수수료: 4,500,000 |
| 주) 상기 위탁금액은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다. |
| [회 차 : 16-2] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료율(%) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | 50,000,000,000 | 정액 | 수수료: 1,500,000 |
| 주) 상기 위탁금액은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다. |
(주7) 정정 후
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
| [회 차 :16-1] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료율(%) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | 200,000,000,000 | 정액 | 수수료: 4,800,000 |
| (삭제) |
| [회 차 : 16-2] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료율(%) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | 50,000,000,000 | 정액 | 수수료: 1,200,000 |
| (삭제) |
(주8) 정정 전
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
| [제16-1회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 150,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 584,320,000 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 149,415,680,000 |
| 주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다. |
| [제16-2회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 50,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 196,411,600 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 49,803,588,400 |
| 주1) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. 주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다. |
나. 발행제비용의 내역
| [제16-1회] | (단위: 원) |
| 발행비용 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 105,000,000 | 전자등록총액 금 1,500억원×0.07% |
| 인수수수료 | 300,000,000 | 전자등록총액 금 1,500억원×0.20% |
| 대표주관수수료 | 75,000,000 | 전자등록총액 금 1,500억원×0.05% |
| 사채관리수수료 | 4,500,000 | 정액제 |
| 신용평가수수료 | 97,500,000 | 한기평 / 한신평 / NICE (부가세 미포함) |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원 이상 ~ 2,000억원 미만 |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 종목당 20,000원 |
| 상장연부과금 | 300,000 | 만기당 100,000원씩(최고 50만원) |
| 채권등록발행비용 | 500,000 | 전자등록금액의 100,000분의 1(최고 50만원) |
| 총 계 | 584,320,000 | - |
| 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. |
| 주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다. |
| [제16-2회] | (단위: 원) |
| 발행비용 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 35,000,000 | 전자등록총액 금 500억원×0.07% |
| 인수수수료 | 100,000,000 | 전자등록총액 금 500억원×0.20% |
| 대표주관수수료 | 25,000,000 | 전자등록총액 금 500억원×0.05% |
| 사채관리수수료 | 1,500,000 | 정액제 |
| 신용평가수수료 | 32,500,000 | 한기평 / 한신평 / NICE (부가세 미포함) |
| 상장수수료 | 1,400,000 | 500억원 이상 ~ 1,000억원 미만 |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 종목당 20,000원 |
| 상장연부과금 |
491,600 |
만기당 100,000원씩(최고 50만원) |
| 채권등록발행비용 | 500,000 | 전자등록금액의 100,000분의 1(최고 50만원) |
| 총 계 | 196,411,600 | - |
| 주1) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. |
| 주2) 상기 모집 또는 매출총액 및 발행제비용은 예정금액이며, 수요예측 결과를 반영하여 변경될 수 있습니다. |
2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
당사는 금번 발행되는 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채 조달금액 2,000억원을 채무상환자금 1,500억원 및 운영자금 500억원으로 사용할 예정입니다.
| 회차 : | 16-1 | (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 150,000,000,000 | - | - | 150,000,000,000 | - |
| 회차 : | 16-2 | (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | 50,000,000,000 | - | - | - | 50,000,000,000 | - |
나. 자금의 사용목적 상세내역
당사는 금번 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채로 조달하는 금액 2,000억원을 채무상환자금 1,500억원 및 운영자금 500억원으로 사용할 예정입니다. 상세내역은 아래와 같습니다.
[채무상환자금]
| (단위: 원) |
| 차입금 종류 | 차입처 | 이자율 | 금액 | 차입일 | 만기일 | 비고 |
| 시설자금 | 국민은행 | 4.72% | 50,000,000,000 | 2023-05-11 | 2025-05-11 | - |
| 시설자금 | 산업은행 | 4.69% | 42,000,000,000 | 2023-05-31 | 2025-06-02 | - |
| 시설자금 | 산업은행 | 4.64% | 18,000,000,000 | 2023-11-30 | 2025-06-02 | - |
| 일반대 | 중국건설은행 | 4.83% | 40,000,000,000 | 2022-05-12 | 2025-05-12 | - |
| 합계 | 150,000,000,000 | - | - | |||
| 주) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금사용 예정시기까지 남은 기간 동안은 단기운용상품 등을 통해 단기운용할 예정입니다. |
[운영자금]
| (단위: 원) |
| 구분 | 금액 | 자금사용 세부목적 | 사용시기 | 지급처 | 비 고 |
| 운영자금 | 50,000,000,000 | 물품대 지급 | 2025.03월 ~ 2025.04월 | 콘티넨탈오토모티브일렉트로닉스 유한책임회사 외 44개사 | - |
| 합계 | 50,000,000,000 | - | - | - |
| 주1) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금사용 예정시기까지 남은 기간 동안은 단기운용상품 등을 통해 단기운용할 예정입니다. 주2) 금번 사채 발행을 통한 조달자금을 초과하는 운영자금은 동사 자체 자금으로 충당할 예정입니다. |
(주8) 정정 후
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
| [제16-1회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 200,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 862,420,000 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] |
199,137,580,000 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. (삭제) |
| [제16-2회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 50,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 217,411,600 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] |
49,782,588,400 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. (삭제) |
나. 발행제비용의 내역
| [제16-1회] | (단위: 원) |
| 발행비용 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 140,000,000 | 전자등록총액 금 2,000억원×0.07% |
| 인수수수료 | 400,000,000 | 전자등록총액 금 2,000억원×0.20% |
| 대표주관수수료 | 100,000,000 | 전자등록총액 금 2,000억원×0.05% |
| 성공수수료 | 100,000,000 | 전자등록총액 금 2,000억원×0.05% |
| 사채관리수수료 | 4,800,000 | 정액제 |
| 신용평가수수료 | 115,200,000 | 한기평 / 한신평 / NICE (부가세 미포함) |
| 상장수수료 | 1,600,000 | 2,000억원 이상 ~ 5,000억원 미만 |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 종목당 20,000원 |
| 상장연부과금 | 300,000 | 만기당 100,000원씩(최고 50만원) |
| 채권등록발행비용 | 500,000 | 전자등록금액의 100,000분의 1(최고 50만원) |
| 총 계 | 862,420,000 | - |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. |
| (삭제) |
| [제16-2회] | (단위: 원) |
| 발행비용 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 35,000,000 | 전자등록총액 금 500억원×0.07% |
| 인수수수료 | 100,000,000 | 전자등록총액 금 500억원×0.20% |
| 대표주관수수료 | 25,000,000 | 전자등록총액 금 500억원×0.05% |
| 성공수수료 | 25,000,000 | 전자등록총액 금 500억원×0.05% |
| 사채관리수수료 | 1,200,000 | 정액제 |
| 신용평가수수료 | 28,800,000 | 한기평 / 한신평 / NICE (부가세 미포함) |
| 상장수수료 | 1,400,000 | 500억원 이상 ~ 1,000억원 미만 |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 종목당 20,000원 |
| 상장연부과금 |
491,600 |
만기당 100,000원씩(최고 50만원) |
| 채권등록발행비용 | 500,000 | 전자등록금액의 100,000분의 1(최고 50만원) |
| 총 계 | 217,411,600 | - |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. |
| (삭제) |
2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
당사는 금번 발행되는 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채 조달금액 2,500억원을 채무상환자금 1,500억원 및 운영자금 1,000억원으로 사용할 예정입니다.
| 회차 : | 16-1 | (기준일 : | 2025년 02월 17일 |
) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | 50,000,000,000 | 150,000,000,000 | - | - | 200,000,000,000 | - |
| 회차 : | 16-2 | (기준일 : | 2025년 02월 17일 |
) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | 50,000,000,000 | - | - | - | 50,000,000,000 | - |
나. 자금의 사용목적 상세내역
당사는 금번 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채로 조달하는 금액 2,500억원을 채무상환자금 1,500억원 및 운영자금 1,000억원으로 사용할 예정입니다. 상세내역은 아래와 같습니다.
[채무상환자금]
| (단위: 원) |
| 차입금 종류 | 차입처 | 이자율 | 금액 | 차입일 | 만기일 | 비고 |
| 시설자금 | 국민은행 | 4.72% | 50,000,000,000 | 2023-05-11 | 2025-05-11 | - |
| 시설자금 | 산업은행 | 4.69% | 42,000,000,000 | 2023-05-31 | 2025-06-02 | - |
| 시설자금 | 산업은행 | 4.64% | 18,000,000,000 | 2023-11-30 | 2025-06-02 | - |
| 일반대 | 중국건설은행 | 4.83% | 40,000,000,000 | 2022-05-12 | 2025-05-12 | - |
| 합계 | 150,000,000,000 | - | - | |||
| 주) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금사용 예정시기까지 남은 기간 동안은 단기운용상품 등을 통해 단기운용할 예정입니다. |
[운영자금]
| (단위: 원) |
| 구분 | 금액 | 자금사용 세부목적 | 사용시기 | 지급처 | 비 고 |
| 운영자금 | 100,000,000,000 | 물품대 지급 | 2025.03월 ~ 2025.05월 |
콘티넨탈오토모티브일렉트로닉스 유한책임회사 외 79개사 |
- |
| 합계 | 100,000,000,000 | - | - | - |
| 주1) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금사용 예정시기까지 남은 기간 동안은 단기운용상품 등을 통해 단기운용할 예정입니다. 주2) 금번 사채 발행을 통한 조달자금을 초과하는 운영자금은 동사 자체 자금으로 충당할 예정입니다. |
【 대표이사 등의 확인 】
|
|
|
대표이사확인서_hl만도(250218) |
증 권 신 고 서
| ( 채 무 증 권 ) |
| [증권신고서 제출 및 정정 연혁] |
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2025년 02월 12일 | 증권신고서(채무증권) | 최초 제출 |
| 2025년 02월 18일 | [기재정정]증권신고서(채무증권) | 수요예측 결과 반영 및 기재정정 |
| 금융위원회 귀중 | 2025년 02월 12일 |
| 회 사 명 : |
에이치엘만도 주식회사 |
| 대 표 이 사 : |
조성현, 김현욱 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 평택시 포승읍 하만호길 32 |
| (전 화) 031-680-6114 | |
| (홈페이지) http://www.hlmando.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 재무지원본부장 (성 명) 강 한 신 |
| (전 화) 02-6244-2114 | |
| 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : | HL만도(주) 제16-1회 무기명식 이권부 무보증사채 HL만도(주) 제16-2회 무기명식 이권부 무보증사채 |
|
| 모집 또는 매출총액 : | 250,000,000,000 | 원 |
| 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 |
| 가. 증권신고서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 나. 투자설명서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 서면문서 : 에이치엘만도(주) → 경기도 평택시 포승읍 하만호길 32 키움증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 KB증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 한국투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 대신증권(주) → 서울특별시 중구 삼일대로 343 NH투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 108 (주)아이엠증권 → 부산광역시 동래구 온천장로 121 삼성증권(주) → 서울특별시 서초구 서초대로74길 11 신한투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 한화투자증권(주) → 서울특별시 영등포구 여의대로 56 현대차증권(주) → 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 |
【 대표이사 등의 확인 】
 |
|
대표이사확인서_hl만도(250212) |
요약정보
1. 핵심투자위험
| [증권신고서 이용 시 유의사항 안내문] |
| 하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. |
| 구 분 | 내 용 |
| 사업위험 | [가. 경기변동에 따른 자동차 산업(전방사업)에 대한 위험] 당사는 현대자동차그룹, GM 등 완성차 업체를 주요 고객으로 납품하고 있는 자동차부품 전문업체이며, 주요 제품 라인업은 제동장치(Brake System), 조향장치(Steering System), 현가장치(Suspension System), 운전자 편의 시스템(Driver Assistant System) 입니다. 당사가 영위하는 자동차부품 제조 및 판매업은 전방산업인 완성차 산업의 경기흐름에 밀접한 영향을 받습니다. 전세계 자동차 시장은 신흥시장을 중심으로 업체간 경쟁이 더욱 심화될 것으로 전망되는 가운데, 국내 경기의 회복세 지연 및 가계부채 증가 등으로 인한 소비 여력 위축 등이 내수 판매 둔화로 이어질 경우 자동차 산업의 업황이 부진할 수 있습니다. 글로벌 완성차 시장 성장률은 2012년 이후 둔화 기조가 이어지고 있으며, 주요 선진시장인 미국과 유럽의 성장 정체, 중국의 성장 둔화 등으로 저성장 국면이 당분간 이어질 것으로 예상됩니다. 최근 차량용 반도체 이슈가 완화되고 친환경 자동차에 대한 수요가 급증함에 따라 자동차 산업에 대한 긍정적인 전망이 예측되고 있으나 그럼에도 불구하고, 현재 러시아-우크라이나 전쟁, 글로벌 경기침체 문제는 완벽하게 해결되지 않았으며, 불확실성이 상존하는 상황입니다. 해당 사태가 장기화 혹은 악화될 경우 국내외 경제의 불확실성 확대 및 회복지연으로 이어질 수 있으며, 이는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. [나. 경제성장률 둔화에 따른 위험] 당사가 영위하는 자동차부품산업은 전방산업인 자동차산업 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다. 현재 무역협정 추가 체결 등 자유무역 기조 확대와 함께 노동력 확충, 경쟁 촉진, 혁신 지원 등을 위한 구조개혁 추진 등 세계 경제성장률에 대한 상방요인이 존재하나 미국 신정부의 보호무역주의 확대와 이민 제한 정책이 무역 갈등 심화와 노동력 공급 차질을 야기해 미국은 물론 세계 경제 모두에 부정적인 영향을 초래할 위험 등이 상존합니다. 글로벌 경기는 물가, 금리인상 시기 불확실성 등 각국 통화정책의 불확실성, 외교 및 무역분쟁 등의 영향을 크게 받으며 국내 경기의 경우 정치적 불확실성이 장기화될 위험과 대북 리스크 등 다양한 하방리스크에 노출되어 있어 세계 경기와 국내 정세에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 이러한 경기 둔화 및 불확실성의 확대는 글로벌 자동차 수요 감소로 이어질 수 있으며, 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [다. 완성차 업체의 납품단가 인하 등에 따른 위험] 자동차산업은 구조 상 다수 부품업체보다는 소수 완성차 업체가 가격 협상력에 있어 우위의 지위를 점하고 있고, 완성차 업체들은 지속적으로 부품업체에 대해 상당한 영향력을 행사해 왔습니다. 그렇기 때문에 완성차 업체들은 이러한 경쟁에서 우위를 점하기 위해 더욱 강력한 원가경쟁력을 확보하려 노력하고 있으며 더 높은 품질의 제품을 더 낮은 가격에 제공받기를 원하고 있습니다. 당사의 주요 고객인 완성차 업체의 납품단가 인하 압력과 고객의 제품군 구성 변화는 자동차 부품업체의 매출에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한 자동차 판매 및 생산에 대한 경제적 혹은 비경제적 상황에 따른 불확실성으로 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다. [라. 다각화된 경쟁구도 및 신흥국 업체들의 성장에 따른 위험] 세계 자동차 부품업계는 미국, 일본, 유럽의 3강 축에서 한국, 중국, 인도 등 신흥 부품업체들이 포함된 보다 다각화된 경쟁구도로의 변화가 예상됩니다. 당사는 미국 Automotive News가 매년 선정하는 'Top 100 Global Suppliers'에서 2023년 OEM 매출 64억 달러로 44위를 기록하였습니다. 당사는 해당 통계에서 2008년 73위에서 2010년 53위, 2022년 48위를 기록하며 글로벌 부품 시장에서 점유율을 꾸준히 증가시키고 있습니다. 다만, 중국, 인도와 같은 신흥국 자동차부품 업체들은 자국 내 대규모 내수 수요 및 자동차 산업의 성장을 기반으로, 선진국 자동차부품 업체의 인수ㆍ합병을 통해 기술력을 확보하고 있어 빠른 성장이 예상됩니다. 이러한 다각화된 경쟁구도 및 신흥국 업체들의 성장은 국내 부품사들에게 장기적으로 위협요인이 될 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. [마. 원자재 가격변동에 따른 수익성 변화 관련 위험] 자동차부품사의 수익성은 기본적으로 원자재 가격 변동과 완성차 업체의 원가절감 노력에 의해 결정되는 구조를 가지고 있습니다. 철, 구리, 알루미늄, 국제유가 등 자동차 생산에 활용되는 주요 원자재들의 가격은 2020년 COVID-19 이후 급격하게 변동성이 증가하였습니다.2022년 하반기에 대립 상황이 점차 완화되고 미국 연준의 긴축기조 확대로 인하여 전반적인 경기가 수축되자 국제유가는 안정화되어 2023년 상반기 러-우 전쟁 이전 수준까지 회복한 모습을 보여줬습니다. 다만 미국의 기준금리 인하 시점이 지연되고, 이란과 이스라엘의 갈등이 확전으로 치닫지 않고 장기화되면서 WTI 유가는 다시 $75~$80/배럴 중반 사이를 횡보하는 모습을 보이다가 8월 초 글로벌 경기침체 우려로 $70/배럴까지 하락하기도 하였습니다. 이후 2024년 10월 이란과 이스라엘 갈등이 재점화되며 유가는 70달러 후반까지 상승하였으나 이내 확전 관련 우려가 진정되며 하락 안정화되었으며 2025년 초 미국의 러시아 에너지 기업 제재 발표 후 유가가 등락을 반복하여 증권신고서 제출일 전일 기준 WTI 유가는 $72.8/배럴대를 기록하였습니다. 이처럼, 당사의 제품 제조에 사용되는 원자재나 부품 공급의 중대한 차질 또는 가격 변동이 발생할 경우 당사의 생산 수준이 감소하고 운영비용이 증가하는 등 당사의 이익에 영향을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. [바. 법령, 정부규제 등에 의한 수익성 변동 위험] 최근 자동차산업에 관련된 법령 또는 정부규제는 운전자의 안전을 도모하고, 환경보호를 강화하는 방향으로 개정되는 추세로, 당사의 전방 산업인 완성차 기업들의 부담이 증가하고 있습니다. 만약 국내 자동차 완성차 업체들이 강화되는 연비규제 및 환경규제 등의 규제 강화에 민첩하게 대응하지 못할 경우 장기적으로 자동차 경쟁력 하락으로 이어질 수 있으며, 이 경우 당사의 영업활동 또한 위축될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [사. 환율 변동에 따른 위험] 자동차부품산업은 환율의 변동에 따라 수출채산성 및 해외법인 원화표시 이익 등에 영향을 받고 있습니다. 특히 원화강세 및 엔화약세는 해외 시장에서 일본 기업들과 경쟁관계에 있는 국내 자동차 및 자동차 부품 업계에 일정부분 영향을 끼칠 수 있으며, 향후 엔화약세가 지속된다면 국내기업들이 주요 제품 군이 동일한 일본 기업과의 가격경쟁력에서 어려움을 겪을 가능성이 높은 바, 국내 자동차부품 산업의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있으며, 당사의 영업활동 또한 위축될 수 있으므로 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다. [아. 국내 자동차 부품산업의 구조적 위험] 자동차 부품산업은 완성차 업체에 대한 매출 의존도가 높은 편이며, 1차 자동차부품 업체 중 중소기업 비중이 2023년 말 기준 56.7% 수준입니다. 자동차 부품업체들의 매출에서 완성차 업체나 1차 밴더 등에 납품하면서 발생하는 OEM향 매출이 2023년말 기준 70.9%로 많은 비중을 차지합니다. 또한 자동차 부품업체들의 국내 완성차향 납품액 중 현대차그룹(현대, 기아)향 매출액 비중은 2021년 90%, 2022년 89%, 2023년 90%로 현대차그룹에 대한 의존도가 매우 높은 상황입니다. 이처럼, 국내 자동차 부품산업은 중소기업 중심의 업계 구조를 가지고 있으며 부품설계 및 개발 등에 있어서 완성차 업계에 대한 높은 의존도를 보이고 있습니다. 이러한 요인 및 국내 완성차 업계의 과점적 구조 등으로 인해 국내 자동차 부품산업은 완성차 업계의 경기에 크게 영향을 받는 수익구조를 갖고 있습니다. 또한 최근 나타나고 있는 자동차 부품의 모듈화 등 자동차 생산 환경의 변화에 따른 당사의 대응이 적절하지 못할 경우 장기적인 영업 변동성이 확대될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [자. 중국 및 신흥국 자동차 시장 둔화에 따른 위험] 제로코로나 정책, 미ㆍ중 무역분쟁에 따른 중국 자동차시장의 성장 정체 및 세계적인 긴축기조에 따른 신흥국의 경기침체로 인해 해당 시장에서 자동차 판매 부진이 심화될 수 있으며, 특히 인도, 브라질 등은 할부금융 이용 비중이 높아 금리가 상승할 경우 자동차 판매 부진이 심화될 가능성이 큽니다. 이와 같이 신흥국 시장의 자동차 판매 부진은 자동차 부품 업체인 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다. [차. 한미 FTA 개정협상 및 IRA 법안 시행에 따른 위험] 한국은 2012년 3월 5일 한미 FTA(자유무역협정) 효력 발효 이후부터 현재까지 대미 무역수지 흑자를 기록하고 있습니다. 한미 FTA 이전 100억 달러 수준의 무역수지 흑자는 2014년 약 250억 달러, 2015년 약 258억 달러 수준까지 확대된 바 있습니다. 이후 미국의 보호무역주의 강화 기조에 따라 한미FTA 개정이 추진되었으며, 이로 인해 한국의 대미 무역수지는 빠른 속도로 축소되어 2019년말 114억 달러를 기록하며 2012년 한미 FTA 발효 이전 수준으로 감소한 바 있습니다. 하지만 2021년 바이든 대통령 취임 이후 한미 외교관계가 회복되어 무역수지는 대폭 개선되는 모습을 보였습니다. 그러나 2024년 11월, 美대선 결과 트럼프 대통령의 당선으로 확장적 재정정책, 강화된 보호무역주의를 주장하는 트럼프 2기 행정부의 통상 압력 가능성이 재차 상승한 상황입니다. 이에 트럼프 2기 행정부의 출범과 함께 시작될 대미 수출 관련 고율 관세 부과 가능성, 통상 압박 등 미국 당국의 정책 변화에 따른 리스크에 대한 모니터링이 필요할 것으로 보입니다. 한편, 미국 바이든 행정부는 2022년 8월 16일 북미 지역에서 생산하고 조립한 전기차에 한해 보조금을 지급하는 내용을 골자로 하는 인플레이션 감축 법안(IRA)을 도입과 동시에 유예기간 없이 즉시 시행하였습니다. 2025년 1월 미국 에너지부에 따르면 IRA 세액공제 보조금 지급 대상에서 현대차 전기차 3종이 제외되었습니다. 또한, 도널드 트럼프 대통령의 대선 공약을 미루어 볼때 IRA 폐기 혹은 지원금 축소로 전기차 투자 자체가 위축되고 한국산 자동차에 대한 추가 관세 인상을 요구할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이는 당사의 주요 매출처인 완성차 업체의 판매 부진으로 이어져 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. [카. 전방산업 업체의 노동쟁의 및 노동조합 관련 위험] 당사의 주요 고객사인 완성차 제조 업체는 대부분 노동조합이 결성되어 있습니다. 노동조합은 노동자와 회사 의사결정자간의 대화 창구로서 그 의미가 매우 긍정적이지만, 실제로는 서로의 주장이 대립되기도 하고, 자신의 의견은 관철시키기 위하여 파업으로 확장되는 등 회사에 부정적인 영향을 미치기도 합니다. 당사의 주요 고객사인 현대자동차와 기아의 경우 노동조합과 임금인상이나 처우 개선 등의 사항을 놓고 꾸준한 협상을 진행해오고 있는 바, 만약 협상결렬에 따른 파업이 발생할 경우, 고객사의 생산라인 가동이 어려워져 당사의 매출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이는 당사의 수익성에 영향을 미치므로 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. [타. 전기차ㆍ자율주행 등 시장변화 대응을 위한 투자 확대 위험] 친환경 자동차 및 자율주행 자동차는 완성차 업계에서 가장 중요한 기술로 부각되고 있으며, 시장 규모 또한 성장하고 있습니다. 산업의 트렌드가 빠르게 변화함에 따라, 글로벌 완성차 업체들은 친환경 및 자율주행 관련 기술의 개발에 역량을 집중하고 있습니다. 친환경 및 자율주행 기술 관련 중장기 전략의 수립 및 실행에 따라 향후 완성차 업체들의 차별화가 예상됩니다. 따라서, 친환경 차종의 확대, 친환경 핵심 기술 개발 역량 보유, 자율주행 기술 적용 차종의 확대, 자율주행 기술의 개발 등은 국내외 완성차 시장에서 점유율을 확보에 주요 요인이 될 것 입니다. 친환경 자동차와 자율주행 등의 기술 개발을 위해 당사는 연구개발비용을 지속적으로 사용하고 있는 상황입니다. 2021년 3,329억원, 2022년 4,050억원, 2023년 3,687억원, 2023년 3분기 3,307억원, 2024년 3분기 3,610억원을 사용하며 매출 대비 연구개발비의 비중은 각각 5.42%, 5.39%, 4.39%, 5.33%, 5.62% 수준을 기록하고 있습니다. 매출 대비 연구개발비의 비중은 현대자동차 및 기아 등의 국내 완성차 업체 대비 높은 상황이나 해당 업체들은 연간 약 2~3조원의 연구개발비를 사용하고 있습니다. 만일, 당사의 친환경 및 자율주행 관련 기술 개발이 지연되거나 업계 대비 경쟁력이 열위일 경우에는 당사의 매출 성장성 및 시장 점유율 확보에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. |
| 회사위험 | [가. 수익성 감소요인의 확대에 따른 위험] 당사의 2023년 매출액은 전년 대비 11.7% 성장한 8조 3,931 억원 매출을 기록하였는데, 이는 Covid-19 이후 발생 한 Global 공급망 이슈 완화, EV Car를 중심으로 완성차 시장의 Covid-19 이전으로의 회복 등에 기인하였습니다. 다만, 지속되고 있는 높은 원자재/자동차 부품용 소자 가격, 자율주행 시대를 대비한 신기술 연구개발비용 및 인플레이션에 따른 비용 상승 등으로 영업이익은 매출 상승 대비 다소 낮은 증가세를 보였고, 이에 따라 영업이익률은 전년과 동일한 3.3%를 기록하였습니다. 당사의 2024년 3분기 매출액과 영업이익은 각각 전년 동기와 비슷한 수준으로 6조 4,264억원, 2,477억원을 기록하였습니다. 당사의 매출액 및 이익률 추이는 전반적으로 당사 제품의 수요처인 현대자동차(주) 및 기아(주) 등의 완성차에 대한 시장 수요에 따라 생산 비중이 결정되는 구조이며, 현대자동차(주) 및 기아(주)의 실적이 악화될 경우, 당사의 전반적인 수익구조도 악화 될 수 있는 가능성이 존재합니다. 이외에도 최근의 자동차 반도체 공급부족과 같은 일회성 요인, 과도한 R&D 신규투자 및 중국로컬 자동차 부품사들과의 경쟁상황이 당사에 비우호적인 상황으로 전개된다면, 향후 당사의 매출 성장성이 저하되거나, 수익성 감소요인이 될 가능성이 존재하므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. [나. 재무안정성 관련 위험] 당사는 2014년 9월 분할 설립 이후 사업특성상 제품개선, 품목 확대 등 사업역량 확보에 수반되는 설비투자 및 R&D 지출부담이 지속되고, 2019년 사용권자산 회계기준 변경으로 리스부채를 계상하면서 차입규모가 다소 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 2021년 금리 상승기에 대비한 유동성 조기 확보를 위한 목적 및 신규 연결 편입회사 차입금 반영 등으로 전년대비 차입금이 4,546억원 증가하여 총차입금 의존도는 37.96%로 상승하였으나 이는 안정적인 수치이며, 2024년 3분기 기준 총차입금 의존도 34.44% 수준 및 현금및현금성자산을 5,474억원 보유한 점을 고려했을 때 당사는 안정적인 재무구조를 바탕으로 채무 상환 여력을 보유하고 있습니다. 당사가 생산하는 제품 영역이 매우 넓고 다양한 거래처로부터 수주를 지속함에 따라 설비능력의 확충 및 유지/개발을 위한 장기적인 시설투자가 필수적으로 수반됩니다. 당사의 안정적인 수익창출능력 및 여신 한도 고려 시 동 차입금에 대한 상환부담은 크지 않을 것으로 예상됩니다. 다만 설비능력 확충을 위한 자금조달 부담은 당사의 재무구조에 영향을 미칠 수 있는 점을 투자자는 유의하시기 바랍니다. [다. 특정회사에 대한 의존도에 따른 위험] 당사는 자동차부품을 생산하여 현대자동차, 기아 등 국내 자동차 업체에 납품하고 있습니다. 무엇보다 당사가 제조하는 대부분의 자동차부품의 최종 수요는 상당 부분 현대차와 기아에서 발생하고 있는 가운데 현대자동차그룹에 대한 매출액이 당사 총 매출액에서 차지하는 비중은 2022년 48%, 2023년 42%로 약 절반정도의 매출을 현대차그룹에 의존하고 있습니다. 현대차, 기아에 편중되어 있는 국내 자동차 산업의 특성을 고려할 때, 자동차부품 업체의 매출 편중에는 다소 불가피한 측면이 있다 하더라도, 소수의 거래처에 회사의 총 매출의 절반 이상 편중되어 있어 만약 해당 매출처의 실적이 악화될 경우 수주감소에 따라 당사의 실적에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한 현대자동차그룹과 같은 국내 대형 매출처와 원만한 비즈니스 관계에 제한사항이 발생하여 거래관계가 악화되거나 거래선이 변경될 경우에도 당사의 실적 전반에도 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 이점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. [라. 해외 종속기업 실적이 당사의 수익성에 미치는 영향 관련 위험] 당사의 2024년 3분기말 연결기준 특수관계자는 종속회사 26개, 공동기업 및 관계기업 7개, 기타 특수관계자 25개사가 있습니다. 종속기업 실적은 당사의 연결재무제표에 영향을 주며 관계기업 및 공동기업의 실적은 지분법 평가로 회사의 실적에 반영하고 있습니다. 이들 중 해외 소재기업에게 해당국가의 정치, 경제적 변동 및 해외투자의 특성상 사전에 예측하지 못한 사업환경 변화 등으로 실적 악화 등이 발생할 경우 당사의 연결재무상태 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. [마. 특수관계자와의 거래관련 위험] 자동차 부품 제조를 주된 사업으로 영위하는 당사는 영위하는 사업과 관련하여 특수관계자와의 거래를 수행하고 있습니다. 연결 자회사의 해당 소재국가의 제반 영업환경 또는 자동차부품 사업업황이 악화될 경우 향후 해외법인의 제조 및 영업 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 리스크가 큰 해외 직접 투자의 특성상 사전에 예측하지 못한 사업환경 변화 등이 발생할 경우 공동기업, 관계기업 및 기타특수관계자의 실적 악화 등에 따라 거래관계가 중단 될 위험이 존재합니다. 이로 인한 실적악화가 발생할 경우 당사의 연결 재무상태 및 경영성과에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자 시 유의하시기 바랍니다. [바. 매출채권 관련 위험] 당사의 매출채권 규모 추이를 살펴보면 2024년 3분기말 기준 1조 9,302억원을 기록하며, 2023년 1조 7,517억원 대비 소폭 상승한 수준을 유지하고 있습니다. 다만, 향후 거래처의 자금집행에 있어서 상당부분 지연이 된다면, 매출채권 손상 금액이 증가 할 수 있으며 이에 따라 손익구조에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 매출채권의 회수 기간이 매입채무의 결제 기간보다 긴 당사의 특성에 따라 유동성 부족 문제가 발생할 가능성이 있습니다. 현재까지 당사는 현금성자산 및 외부차입금을 바탕으로 상기한 바와 같은 매출채권 회수와 매입채무 상환 기간 차이에 따른 유동성 부족 문제에 직면하지 않고 있지만, 매출 감소 및 설비 투자 계획에 따른 자금지출로 인해 운용자금이 충분하지 않을 경우나 매출채권에 대한 관리가 부실해질 경우 당사의 유동성이 악화될 가능성이 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. [사. 국내 계열회사 및 해외 자회사 지급보증 등 우발채무와 관련된 위험] 당사는 (주)한라홀딩스(現 에이치엘홀딩스(주)) 2014년 9월 1일 분할하면서 상법 제530조의9 제1항에 의거 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.당기말 현재 계류 중인 소송이 일부 존재하나, 이러한 우발상황으로부터 발생할 것으로 예상되는 중요한 부채는 없습니다. 하지만 기타 당사가 부담하고 있는 우발채무 및 해외종속기업 및 관계기업에 제공한 채무보증과 관련하여 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 또한 현 시점에서는 소송 등의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출 금액 및 시기가 불확실하나, 향후 소송사건들의 진행 경과에 따라 당사는 배상 의무를 지게 되거나 채권을 부인 당할 수도 있어 이 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. [아. 분할 및 합병 등 기업 지배구조 개편에 따른 위험] 당사는 2014년 9월 1일에 주식회사 한라홀딩스(現 에이치엘홀딩스(주))로부터 자동차 부품 제조ㆍ판매업 등 제조사업부문을 분할되어 설립되었으며, 당사 및 연결회사는 과거부터 분할 및 합병 등 다양한 방식을 통해 기업 지배 구조를 개편해왔습니다. 당사는 2021년 02월 만도헬라 일렉트로닉스 주식회사의 지분을 100% 편입하였으며, 2021년 10월 해당 회사의 사명을 주식회사 에이치엘클레무브로 변경하였습니다. 또한, 당사는 2021년 06월 자율주행(ADAS)과 모빌리티 사업부문에 대하여 물적분할을 결정하여 신설회사인 주식회사 만도 모빌리티 솔루션즈를 창립하였으며, 해당 회사는 경영 효율성 증대 및 사업역량 강화를 목적으로 2021년 10월 당사의 종속회사인 에이치엘클레무브에 흡수합병되었습니다. 이러한 기업 구조 개편은 당사의 향후 성장에 어떠한 영향을 미칠지 예측하기 어려운 측면이 있으며, 기업 지배구조 개편 및 신사업 추진을 통해 연결회사의 변동이 발생될 경우 당사 연결재무제표의 손익에 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 향후 당사의 분할 및 합병에 따른 기업구조의 개편 등으로 인하여 당사 수익성 및 재무안정성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
| 기타 투자위험 | [가. 환금성 제약에 관한 사항] 본 사채의 상장예정일은 2025년 02월 25일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다. [나. 공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항] 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사 과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하여 주시기 바랍니다. [다. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성] 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. [라. '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 관한 사항] 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다. [마. 신용등급 평정 관련] 본 사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA-/안정적 등급을 받은 바 있습니다. [바. 사채관리계약 관련] 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. |
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
| 회차 : | 16-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
200,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 200,000,000,000 |
| 발행가액 | 200,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2028년 02월 24일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 롯데월드타워금융센터 |
(사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 02월 11일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 02월 12일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 02월 11일 | 한국기업평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 케이비증권 | 6,000,000 | 60,000,000,000 | 70,000,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 대신증권 | 4,500,000 | 45,000,000,000 | 70,000,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권 | 6,000,000 | 60,000,000,000 | 70,000,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | 한화투자증권 | 3,500,000 | 35,000,000,000 | 30,000,000(정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 02월 24일 | 2025년 02월 24일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환자금 | 150,000,000,000 |
| 운영자금 | 50,000,000,000 |
| 발행제비용 | 862,420,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 |
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 23일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 대신증권(주) 및 NH투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 24일이며, 상장예정일은 2025년 02월 25일임 |
||
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 회차 : | 16-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
50,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 50,000,000,000 |
| 발행가액 | 50,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2030년 02월 22일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)우리은행 롯데월드타워금융센터 |
(사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2025년 02월 11일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 02월 12일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA-) |
| 2025년 02월 11일 | 한국기업평가 | 회사채 (AA-) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 키움증권 | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 70,000,000(정액) | 총액인수 |
| 대표 | 한국투자증권 | 1,500,000 | 15,000,000,000 | 70,000,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | 아이엠증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 30,000,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | 삼성증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 30,000,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | 신한투자증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 30,000,000(정액) | 총액인수 |
| 인수 | 현대차증권 | 500,000 | 5,000,000,000 | 30,000,000(정액) | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2025년 02월 24일 | 2025년 02월 24일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 운영자금 | 50,000,000,000 |
| 발행제비용 | 217,411,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 |
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 23일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 대신증권(주) 및 NH투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 24일이며, 상장예정일은 2025년 02월 25일임 |
||
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
| [회 차 : 제 16-1 회] | (단위 :원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록총액 | 200,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록금액의 100% | |
| 모집 또는 매출총액 | 200,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부사채 이자율 |
- | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 본 사채의 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 "영업일"이 아닌 경우, 그 다음 영업일에 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 |
2025년 05월 24일, 2025년 08월 24일, 2025년 11월 24일, 2026년 02월 24일, |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 02월 11일 / 2025년 02월 12일 / 2025년 02월 11일 | |
| 평가결과등급 | AA- / AA- / AA- | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | 본 사채의 원금은 2028년 02월 24일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2028년 02월 24일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 02월 24일 | |
| 전 자 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 롯데월드타워금융센터 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 23일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 대신증권(주) 및 NH투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 24일이며, 상장예정일은 2025년 02월 25일임 |
|
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| [회 차 : 제 16-2 회] | (단위 :원 ) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증사채 | |
| 전자등록총액 | 50,000,000,000 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익율(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록금액의 100% | |
| 모집 또는 매출총액 | 50,000,000,000 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 전자등록으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함. | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 변동금리부사채 이자율 |
- | |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 본 사채의 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환 기일 전까지 계산하여 매 3개월마다 연 사채이율의 1/4씩 분할하여 후지급하며, 이자지급기일이 "영업일"이 아닌 경우, 그 다음 영업일에 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제액수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다. 이자지급기일에 발행회사가 이자지급을 이행하지 않을 경우 해당 원금 또는 이자분에 대한 지급일 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2025년 05월 24일, 2025년 08월 24일, 2025년 11월 24일, 2026년 02월 24일, 2026년 05월 24일, 2026년 08월 24일, 2026년 11월 24일, 2027년 02월 24일, 2027년 05월 24일, 2027년 08월 24일, 2027년 11월 24일, 2028년 02월 24일, 2028년 05월 24일, 2028년 08월 24일, 2028년 11월 24일, 2029년 02월 24일, 2029년 05월 24일, 2029년 08월 24일, 2029년 11월 24일, 2030년 02월 22일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) /한국기업평가(주) |
| 평가일자 | 2025년 02월 11일 / 2025년 02월 12일 / 2025년 02월 11일 | |
| 평가결과등급 | AA- / AA- / AA- | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | 본 사채의 원금은 2030년 02월 22일에 일시 상환한다. 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2030년 02월 22일 | |
| 납 입 기 일 | 2025년 02월 24일 | |
| 전 자 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 |
회 사 명 | (주)우리은행 롯데월드타워금융센터 |
| 회사고유번호 | 00254045 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2025년 01월 23일 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 대신증권(주) 및 NH투자증권(주)과 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 사채를 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물채권을 발행하지 아니하며, 등록필증의 교부 등이 존재하지 않음. ▶ 본 사채는 사채권을 발행하지 않으므로 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제 39조에 의거 전자등록주식 등의 소유자가 권리행사를 위하여 계좌관리기관을 통해 신청하는 경우 전자등록기관인 한국예탁결제원에서 "소유자증명서"를 발행하여야 함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권발행을 청구할 수 없음 ▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2025년 02월 24일이며, 상장예정일은 2025년 02월 25일임 |
|
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
2. 공모방법
해당사항 없음.
3. 공모가격 결정방법
가. 공모가격 결정방법 및 절차
| 구 분 | 주요내용 |
|---|---|
| 공모가격 최종결정 | 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 최종 공모가격을 결정할 예정입니다. - 발행회사: 대표이사, CFO, 자금팀장 등 - 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부장 및 팀장 등 |
| 공모가격 결정 협의절차 | 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. |
| 수요예측결과 반영여부 | 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다. |
| 수요예측 재실시 여부 | 수요예측이 실시된 후 금융감독원 공시심사과정에서 증권신고서 기재내용에 대한 정정사유 발생으로 발행일정이 변경될 경우에 수요예측을 재실시하지 않습니다. |
나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법
| 구 분 | 주요내용 |
|---|---|
| 공모희망금리 | 공동대표주관회사인 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 대신증권(주) 및 NH투자증권(주)는 에이치엘만도(주)의 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 및 동일만기 회사채의 스프레드 동향 및 회사채 발행 현황, 최근 당사의 회사채 발행 현황, 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다. - 제16-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. - 제16-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. ※ 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다. |
| 수요예측 관련사항 |
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 K-Bond 프로그램 접수방법을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하며, "K-Bond" 프로그램여 사용 불가 시 수요예측 방법의 우선 순위는 FAX, 전자우편, 서면접수의 순서로 진행합니다.
|
| 배정대상 및 기준 |
본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」및 공동대표주관회사의 내부기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정합니다. - 공동대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 나. 배정시 준수 사항 - 공동대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 다. 배정시 가중치 적용 - 공동대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 공동대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.
|
| 유효수요 판단 기준 | "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. "공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」 I. 수요예측 업무절차 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
| 금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖 신청분의 처리방안 |
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다. |
(주1) 공모희망금리 산정근거
공동대표주관회사인 키움증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주), 대신증권(주) 및 NH투자증권(주)는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.
① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), NICE피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 에이치엘만도(주) 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평")
| [에이치엘만도(주) 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리] |
| (2025년 02월 11일 기준, 단위: %) |
| 구 분 | 한국자산평가(주) | 키스자산평가(주) | NICE피앤아이(주) | (주)에프앤자산평가 | 평균금리 |
|---|---|---|---|---|---|
| 에이치엘만도(주) 3년 만기 회사채 수익률 |
3.183 | 3.158 | 3.196 | 3.228 | 3.191 |
| 에이치엘만도(주) 5년 만기 회사채 수익률 |
3.242 | 3.243 | 3.270 | 3.282 | 3.259 |
| 출처 : 인포맥스 |
| 주) 평균금리: 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), NICE피앤아이(주), (주)에프앤자산평가) 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준입니다. |
②민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "AA- 등급" 3년 및 5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")
| [AA-등급 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리] |
| (2025년 02월 11일 기준, 단위: %) |
| 구 분 | 한국자산평가(주) | 키스자산평가(주) | NICE피앤아이(주) | (주)에프앤자산평가 | 평균 |
|---|---|---|---|---|---|
| "AA-" 3년 만기 회사채 수익률 |
3.188 | 3.227 | 3.226 | 3.238 | 3.219 |
| "AA-" 5년 만기 회사채 수익률 |
3.333 | 3.374 | 3.360 | 3.372 | 3.359 |
| 출처 : 인포맥스 |
| 주) 소수점 넷째자리 이하 절사 |
③ 위 ① 및 ② 산술평균 금리와 '한국금융투자협회'에서 제공하는 "국고채권" 3년 및 5년 만기 채권 시가평가 기준 수익률간의 스프레드 추이
| [최근 3개월간 개별민평 및 국고금리 대비 스프레드 추이] | (단위: %) |
| 일자 | (A) 국고채권 시가평가수익률 | (B) 에이치엘만도 개별민평 | (B-A) 국고대비 스프레드 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3년 | 5년 | 3년 | 5년 | 3년 | 5년 | |
| 2025-02-11 | 2.637 | 2.720 | 3.191 | 3.259 | 0.554 | 0.539 |
| 2025-02-10 | 2.632 | 2.712 | 3.187 | 3.252 | 0.555 | 0.540 |
| 2025-02-07 | 2.645 | 2.722 | 3.202 | 3.263 | 0.557 | 0.541 |
| 2025-02-06 | 2.588 | 2.680 | 3.151 | 3.224 | 0.563 | 0.544 |
| 2025-02-05 | 2.572 | 2.675 | 3.137 | 3.218 | 0.565 | 0.543 |
| 2025-02-04 | 2.581 | 2.702 | 3.147 | 3.244 | 0.566 | 0.542 |
| 2025-02-03 | 2.563 | 2.682 | 3.134 | 3.225 | 0.571 | 0.543 |
| 2025-01-31 | 2.570 | 2.702 | 3.140 | 3.245 | 0.570 | 0.543 |
| 2025-01-24 | 2.560 | 2.700 | 3.132 | 3.243 | 0.572 | 0.543 |
| 2025-01-23 | 2.565 | 2.687 | 3.144 | 3.233 | 0.579 | 0.546 |
| 2025-01-22 | 2.577 | 2.690 | 3.159 | 3.236 | 0.582 | 0.546 |
| 2025-01-21 | 2.570 | 2.675 | 3.158 | 3.226 | 0.588 | 0.551 |
| 2025-01-20 | 2.621 | 2.715 | 3.217 | 3.271 | 0.596 | 0.556 |
| 2025-01-17 | 2.587 | 2.690 | 3.195 | 3.254 | 0.608 | 0.564 |
| 2025-01-16 | 2.625 | 2.725 | 3.236 | 3.289 | 0.611 | 0.564 |
| 2025-01-15 | 2.680 | 2.782 | 3.295 | 3.351 | 0.615 | 0.569 |
| 2025-01-14 | 2.647 | 2.737 | 3.265 | 3.316 | 0.618 | 0.579 |
| 2025-01-13 | 2.665 | 2.755 | 3.280 | 3.336 | 0.615 | 0.581 |
| 2025-01-10 | 2.570 | 2.682 | 3.198 | 3.268 | 0.628 | 0.586 |
| 2025-01-09 | 2.496 | 2.635 | 3.133 | 3.224 | 0.637 | 0.589 |
| 2025-01-08 | 2.500 | 2.647 | 3.142 | 3.237 | 0.642 | 0.590 |
| 2025-01-07 | 2.511 | 2.662 | 3.160 | 3.255 | 0.649 | 0.593 |
| 2025-01-06 | 2.523 | 2.685 | 3.176 | 3.278 | 0.653 | 0.593 |
| 2025-01-03 | 2.470 | 2.635 | 3.123 | 3.228 | 0.653 | 0.593 |
| 2025-01-02 | 2.501 | 2.675 | 3.157 | 3.268 | 0.656 | 0.593 |
| 2024-12-31 | 2.596 | 2.765 | 3.251 | 3.362 | 0.655 | 0.597 |
| 2024-12-30 | 2.596 | 2.765 | 3.251 | 3.362 | 0.655 | 0.597 |
| 2024-12-27 | 2.625 | 2.786 | 3.280 | 3.382 | 0.655 | 0.596 |
| 2024-12-26 | 2.670 | 2.825 | 3.321 | 3.422 | 0.651 | 0.597 |
| 2024-12-24 | 2.624 | 2.800 | 3.277 | 3.398 | 0.653 | 0.598 |
| 2024-12-23 | 2.609 | 2.757 | 3.255 | 3.357 | 0.646 | 0.600 |
| 2024-12-20 | 2.612 | 2.760 | 3.253 | 3.360 | 0.641 | 0.600 |
| 2024-12-19 | 2.600 | 2.730 | 3.239 | 3.330 | 0.639 | 0.600 |
| 2024-12-18 | 2.541 | 2.655 | 3.185 | 3.253 | 0.644 | 0.598 |
| 2024-12-17 | 2.618 | 2.732 | 3.253 | 3.322 | 0.635 | 0.590 |
| 2024-12-16 | 2.551 | 2.650 | 3.183 | 3.240 | 0.632 | 0.590 |
| 2024-12-13 | 2.536 | 2.615 | 3.166 | 3.206 | 0.630 | 0.591 |
| 2024-12-12 | 2.547 | 2.630 | 3.179 | 3.218 | 0.632 | 0.588 |
| 2024-12-11 | 2.535 | 2.615 | 3.168 | 3.204 | 0.633 | 0.589 |
| 2024-12-10 | 2.516 | 2.582 | 3.144 | 3.169 | 0.628 | 0.587 |
| 2024-12-09 | 2.573 | 2.572 | 3.139 | 3.154 | 0.566 | 0.582 |
| 2024-12-06 | 2.622 | 2.633 | 3.185 | 3.207 | 0.563 | 0.574 |
| 2024-12-05 | 2.600 | 2.615 | 3.164 | 3.188 | 0.564 | 0.573 |
| 2024-12-04 | 2.625 | 2.642 | 3.188 | 3.212 | 0.563 | 0.570 |
| 2024-12-03 | 2.585 | 2.600 | 3.148 | 3.170 | 0.563 | 0.570 |
| 2024-12-02 | 2.565 | 2.590 | 3.128 | 3.158 | 0.563 | 0.568 |
| 2024-11-29 | 2.611 | 2.652 | 3.171 | 3.215 | 0.560 | 0.563 |
| 2024-11-28 | 2.640 | 2.686 | 3.199 | 3.248 | 0.559 | 0.562 |
| 2024-11-27 | 2.740 | 2.779 | 3.288 | 3.334 | 0.548 | 0.555 |
| 2024-11-26 | 2.772 | 2.810 | 3.319 | 3.364 | 0.547 | 0.554 |
| 2024-11-25 | 2.771 | 2.818 | 3.319 | 3.368 | 0.548 | 0.550 |
| 2024-11-22 | 2.817 | 2.877 | 3.359 | 3.424 | 0.542 | 0.547 |
| 2024-11-21 | 2.830 | 2.885 | 3.371 | 3.432 | 0.541 | 0.547 |
| 2024-11-20 | 2.875 | 2.920 | 3.411 | 3.467 | 0.536 | 0.547 |
| 2024-11-19 | 2.887 | 2.935 | 3.423 | 3.482 | 0.536 | 0.547 |
| 2024-11-18 | 2.915 | 2.965 | 3.449 | 3.510 | 0.534 | 0.545 |
| 2024-11-15 | 2.937 | 2.990 | 3.475 | 3.538 | 0.538 | 0.548 |
| 2024-11-14 | 2.927 | 2.983 | 3.467 | 3.531 | 0.540 | 0.548 |
| 2024-11-13 | 2.942 | 2.985 | 3.480 | 3.532 | 0.538 | 0.547 |
| 2024-11-12 | 2.900 | 2.940 | 3.438 | 3.487 | 0.538 | 0.547 |
| 출처 : 인포맥스 |
| 주1) 스프레드: 국고채권과 회사채 간의 금리 차이로서 상기 자료는 에이치엘만도(주) 개별회사와 국고채권의 민간채권평가회사 4사(키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), 한국자산평가(주), (주)에프앤자산평가)의 평균평가금리의 차이를 기재하였습니다. |
| [국고 3년 및 개별민평 3년 스프레드 추이] | (단위 : %) |
 |
|
3y 개별 국고 sp |
| 출처 : 인포맥스 |
| [국고 5년 및 개별민평 5년 스프레드 추이] | (단위 : %) |
 |
|
5y 개별 국고 sp |
| 출처 : 인포맥스 |
④ 최근 3개월간(2024.11.12~2025.02.11) 동일등급(AA-) 및 동일만기 무보증 공모회사채 발행내역
| (단위: 억원, bp, %) |
| 구분 | 종목명 | 발행일 | 기준금리 | 공모희망금리밴드 | 최초모집금액 | 수요예측경쟁률 | 발행금액 | 결정금리 | 표면금리 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3년 | SK지오센트릭23-2 | 2025-02-05 | 개별민평 | -30~+30 | 900 | 4.78 :1 | 2,100 | +17 | 3.384 |
| 한화토탈에너지스29-2 | 2025-02-05 | 개별민평 | -30~+30 | 1,000 | 4.60 :1 | 1,400 | 15 | 3.372 | |
| 한국항공우주28-1 | 2025-01-24 | 개별민평 | -30~+30 | 2,000 | 8.30 :1 | 3,700 | -27 | 2.994 | |
| 나래에너지서비스6-1 | 2025-01-24 | 등급민평 | -30~+30 | 1,000 | 5.00 :1 | 1,700 | -7 | 3.103 | |
| 코웨이7-1 | 2025-01-23 | 개별민평 | -30~+30 | 1,100 | 11.09 :1 | 2,300 | -16 | 3.021 | |
| SK가스42-1 | 2025-01-23 | 개별민평 | -30~+30 | 700 | 11.57 :1 | 1,700 | -6 | 2.963 | |
| KCC글라스4-1 | 2025-01-22 | 개별민평 | -30~+30 | 1,100 | 5.23 :1 | 1,900 | -11 | 3.076 | |
| 예스코홀딩스4-2 |
2025-01-22 |
개별민평 | -30~+30 | 500 | 9.00 :1 | 500 | -27 | 3.110 | |
| 동원산업39-1 | 2025-01-21 | 개별민평 | -30~+30 | 700 | 7.21 :1 | 1,400 | -15 | 3.045 | |
| LG헬로비전14 | 2025-01-17 | 개별민평 | -30~+30 | 1,000 | 3.90 :1 | 1,600 | -1 | 3.113 | |
| 한화에어로스페이스129-2 | 2025-01-16 | 개별민평 | -30~+30 | 1,000 | 14.70 :1 | 2,400 | -19 | 3.180 | |
| 대상148-2 | 2025-01-16 | 개별민평 | -30~+30 | 1,500 | 7.40 :1 | 1,900 | -7 | 3.143 | |
| 5년 | 한국항공우주28-2 | 2025-01-24 | 개별민평 | -30~+30 | 500 | 14.00 :1 | 1,300 | -28 | 3.147 |
| 나래에너지서비스6-2 | 2025-01-24 | 등급민평 | -30~+30 | 500 | 3.00 :1 | 800 | -6 | 3.273 | |
| 코웨이7-2 | 2025-01-23 | 개별민평 | -30~+30 | 400 | 10.50 :1 | 700 | -16 | 3.132 | |
| SK가스42-2 | 2025-01-23 | 개별민평 | -30~+30 | 500 | 6.40 :1 | 700 | -3 |
3.070 |
|
| KCC글라스4-2 | 2025-01-22 | 개별민평 | -30~+30 | 400 | 3.13 :1 | 600 | -12 | 3.223 | |
| 동원산업39-2 | 2025-01-21 | 개별민평 | -30~+30 | 300 | 8.67 :1 | 600 | -15 | 3.153 | |
| 한화에어로스페이스129-3 | 2025-01-16 | 개별민평 | -30~+30 | 500 | 7.50 :1 | 1,000 | -17 | 3.299 |
| 출처 : 금융감독원 전자공시시스템 |
최근 3개월간 AA-등급 3년 만기 회사채 발행내역은 총 12건이며, 11건은 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로, 1건은 등급민평으로 설정하였습니다. 공모희망금리의 상단은 개별민평금리 및 등급민평금리 기준으로 +30bp 수준으로, 하단은 -30bp 수준으로 설정되었습니다. 수요예측 실시 결과 결정금리는 개별민평 대비 평균 -8.8bp, 등급민평 대비 평균 -7bp로 나타났습니다. 또한, 최근 3개월간 AA-등급 5년만기 회사채 발행내역은 총 7건이며, 6건은 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로, 1건은 등급민평으로 설정하였습니다. 공모희망금리의 상단은 개별민평금리 및 등급민평금리 기준으로 +30bp 수준으로, 하단은 -30bp 수준으로 설정되었습니다. 수요예측 실시 결과 결정금리는 개별민평 대비 평균 -15.2bp, 등급민평 대비 평균 -6bp로 나타났습니다.
⑤ 최근 3년간 에이치엘만도(주) 회사채 발행현황
에이치엘만도(주)는 최근 3년간 총 4건의 발행을 통해 4,400억원을 조달하였습니다. 발행 세부내역은 다음과 같습니다.
| 회차 | 발행일 | 발행금액(억원) | 만기 | 발행금리(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 15-1 | 2024-01-17 | 2,100 | 3년 | 3.952 | 공모 |
| 15-2 | 2024-01-17 | 300 | 5년 | 4.061 | 공모 |
| 14-1 | 2023-04-27 | 1,400 | 3년 | 4.06 | 공모 |
| 14-2 | 2023-04-27 | 600 | 5년 | 4.14 | 공모 |
| 합계 | - | 4,400 | - | - | - |
⑥ 채권시장 동향 및 전망
당사는 이번 제16-1회 및 제16-2회 무보증 사채 발행과 관련하여 공모희망금리 결정 과정에서 당사 채권의 민평금리, 당사의 회사채가 해당되는 AA-등급의 민평금리, 국고채권 대비 개별민평 및 등급민평의 스프레드 추이, 동일 등급 회사채의 발행 내역, 기발행 회사채의 유통내역 등을 종합적으로 고려하였습니다.
2020년, 2019년말 COVID-19 바이러스 창궐로 경기 침체에 대한 불확실성이 고조되며 글로벌 안전자산 선호 현상이 심화되었고 국내외 시장 금리 하락세가 지속되었습니다. 이에 미 연준은 예정에 없던 특별회의를 개최해 기준금리를 0.5%p 인하하여 1.00~1.25%로 발표하였고, 이후 3월 3일 정례회의를 통해 채 2주도 안돼 0.0~0.25%로 1%p 금리 인하를 단행하였으며, 이로인한 글로벌 시장금리의 하방 압력이 거세졌습니다.
이에 금융통화위원회 역시 COVID-19 사태와 국제 유가 급락 등 전세계적 경기 침체 영향을 우려하며 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p 인하하며 기준금리가 0.75%로 인하되었으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 이후 금통위에서는 기준금리 동결 기조를 유지해오다가, 2021년 1월 15일에 개최된 금통위에서 기준금리를 0.50%로 인하 하였습니다. 한편, 시중금리는 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 연준의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다.
2021년 1월 파월 연준 총재는 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 하지만 21년 상반기 백신이 원활히 보급되었고 예상보다 빠르게 경제가 회복세를 보임에 따라 미국의 통화정책에 변경이 있을 수 있다는 전망이 두각되었으나, 파월 연준 총재는 인플레이션은 일시적이라는 판단하에 테이퍼링과 금리 인상 가능성을 일축하였습니다. 이후 2021년 6월 미 연준은 회사채 발행/유통시장 매입분의 매각 계획을 발표하면서 유동성 지원의 출구전략 시그널을 내비쳤고, 9월부터는 미국, 노르웨이, 영국 등 주요국이 일사불란하게 통화정책의 전환을 시사하기 시작하였습니다.
한편 8월 금통위에서는 기준금리를 0.50%에서 0.25%p 인상하는 결정을 하였고, 이러한 인상의 배경으로 백신 접종의 확대, 수출 호조로 인한 국내 경제 회복 흐름, 국내 인플레가 당분간 높은 수준을 나타낼 것으로 보인다는 점, 금융불균형의 누적 위험이 높아졌다는 점을 들었습니다.
2021년 12월 FOMC에서는 테이퍼링과 금리인상 간 긴 시간이 걸리지 않을 것이라며 인플레이션이 일시적이라는 기존 입장을 선회하였고, 물가를 분명히 통제해야할 대상으로 인식하고 있음을 시사하였습니다. 2022년 3월 연준은 기준금리를 0.25%p 인상한 뒤, 2022년 5월에는 22년 만의 '빅 스텝(0.50%p 인상)'을 밟아 기준금리 목표 범위를 0.25%∼0.50%에서 0.75%∼1.00%로 인상한 바 있습니다. 이후 연준은 2022년 6월, 7월, 9월, 11월 네 차례의 FOMC 정례회의에서 기준금리를 0.75%p 올리는 '자이언트 스텝'을 연이어 단행하며 기준금리를 4.00%까지 인상하였습니다. 2022년 12월, 2023년 1월에 연준은 각각 기준금리를 0.50%p, 0.25%p 추가 인상하였고, 2023년 3월, 5월, 7월에 각각 0.25%p 추가 인상을 단행하였습니다. 2023년 9월 FOMC에서 연준은 만장일치로 기준금리를 동결하였으나, 2023년 경제성장률(1.0% → 2.1%) 및 물가상승률(3.2% → 3.3%) 상향 조정하여 높은 금리 수준이 오랜 기간 유지 될 수 있음을 시사하였고, 이후 11월 1일 FOMC에서도 기준금리를 동결하였습니다. 12월 FOMC에서는 11월과 마찬가지로 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 2024년에 진행한 1월, 3월, 5월, 6월 및 7월 연준 FOMC에서도 기준금리 동결은 이어졌습니다. 6월 FOMC에서는 금리를 동결하면서 경제 지표가 견조한 속도로 확장을 이어가고 있다는 경기 평가와 함께 점도표 상 연말까지 기준금리 1회 인하를 시사하였습니다. 7월 FOMC 또한 금리를 동결하였으나 조건이 만족되면 9월 인하가 논의될 수 있다고 파월 연준의장이 언급함에 따라 연내 기준금리 인하에 대한 시장의 기대가 높아진 바 있습니다. 9월 FOMC에서 연준은 성명문에서 고용 증가세를 "완화"에서 "둔화"로 고용에 대한 평가를 다소 부정적으로 수정하였으며, 인플레이션에 대하여 긍정적으로 평가하며 기준금리를 0.50%p 인하하는 빅컷을 결정하였습니다. 이후 11월 및 12월 FOMC에서도 고용과 인플레이션 목표 달성을 위한 리스크가 균형을 이루고 있다고 판단하며 기준금리를 각각 0.25%p 인하하였습니다. 2025년 1월 기준금리를 4.25%~4.50%로 동결하며, 3차례 연속 금리 인하 후 인하를 중단하였습니다. 최근 실업률이 낮은 수준으로 안정화되었고 노동 시장이 견고하게 유지되고 있음을 언급했으며 금리를 서둘러 인하할 계획이 없음을 분명히 하였습니다. 다만 물가는 다소 상승했음을 지적하며 3월 금리인하 가능성에는 중립적인 입장을 표명했습니다. 이에 따라 증권신고서 제출일 전일 기준 미국 기준금리는 4.25~4.50%를 기록하고 있습니다.
2022년 1월 14일 한국 금통위는 기준금리를 0.25%p 인상한 연 1.25%로 결정하였습니다. 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 2022년 2월 목표수준을 상회하는 물가 상승률로 옮겨 가면서, 2022년 2월 24일 시행된 금통위에서는 기준금리를 동결하였으나, 2022년 4월 14일 및 5월 26일 시행된 금통위에서 금리를 각각 0.25%p 인상하였으며, 2022년 7월 13일에는 0.50%p. '빅스텝' 인상을 단행했습니다. 해당 인상은 미국 및 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 양적긴축 기조에 따른 대응으로 해석됩니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로 금통위는 2022년 8월 25일 0.25%p, 2022년 10월 12일 0.50%p, 2022년 11월 24일 0.25%p, 2023년 1월 13일 0.25%p의 기준금리 인상을 발표하였고, 2023년 2월 물가와 경기를 함께 고려하여 금리 인상 1년 반만에 기준금리를 동결한 이후 11월 금통위까지 기준금리를 동결하게 되었습니다. 11월 30일 시행된 11월 금통위에서 한은은 물가상승률이 당초 예상보다 높아졌지만, 기조적인 둔화 흐름이 이어질 것으로 전망되고 가계부채 증가 추이와 대외여건의 불확실성도 높은 만큼, 현재의 긴축 기조를 유지하는 방향으로 기준금리 동결을 유지하였습니다. 2024년에 또한 최근 물가 상승률이 둔화되고 있지만 앞으로 목표 수준으로 안정되기까지 불확실성이 커 긴축 기조를 유지해야 한다는 점을 들어 1월, 2월, 4월, 5월 및 7월까지 기준금리 동결을 결정하며, 향후 통화정책 방향 관련하여 긴축 기조를 충분히 유지하는 가운데 물가 상승률 둔화 추세와 함께 성장, 금융안정 등 정책 변수들 간 상충 관계를 면밀히 점검하면서 기준금리 인하 시기 등을 검토할 것이라고 발표하였습니다. 10월 시행된 금통위에서는 최근 가계대출 상승세가 주춤하고 물가가 안정세를 보이는 가운데 내수 경기 부양 필요성에 따라 기준금리 0.25%p 인하를 결정하였습니다. 11월 금통위에서도 물가상승률의 안정세와 가계부채의 둔화 흐름이 이어지는 가운데 성장의 하방압력이 증대된 점을 고려하여 경기의 하방리스크를 완화하기 위해 0.25%p 인하를 결정하였으며, 2025년 1월 금통위에서는 향후 국내 정치 상황과 주요국 경제정책의 변화에 따라 경제전망 및 외환시장의 불확실성이 커진 점을 언급하며 기준금리 동결을 결정하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 한국은행 기준금리는 3.00%를 기록하고 있습니다. 향후에도 금리변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.
다만 향후 인플레이션의 확장세 여부, 러-우 전쟁, 공급망 완화 등 주요국들의 통화정책에 영향을 미칠 수 있는 다양한 리스크 요인으로 발생하는 경기 침체의 불확실성의 확대, 부진한 실물경제 지표 지속 등으로 인해, 기관투자자의 투자 심리가 상당 부분 위축될 가능성이 있습니다. 이에 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리가 위축될 수 있습니다.
※ 결 론
발행회사와 공동대표주관회사는 상기와 같이 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 및 동일만기 회사채의 스프레드 동향 및 회사채 발행 현황, 최근 당사의 회사채 발행 현황, 채권시장 동향 등을 종합적으로 고려하였습니다. 이와 같은 사항들을 종합적으로 반영하여 결정한 에이치엘만도(주) 제16-1회, 제16-2회 무보증사채의 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.
| [제16-1회] 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율 (단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율) [제16-2회] 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, 키스자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율(단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율) |
| 주) 위의 공모 희망금리밴드는 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 결정한 희망금리에 불과하므로 시장 상황에 따라 실제 유효수요 결정시 변동이 발생할 수 있습니다. |
금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준"「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 최종 발행가액 및 발행수익률을 2025년 02월 14일 진행 예정인 수요예측 결과에 따라 2025년 02월 18일 공시 예정인 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 상기 일정은 금리 협의 상황에 따라 일부 변동될 수 있습니다.
다. 수요예측 결과
(1) 수요예측 참여 내역
| [회 차 : 제 16-1 회] | (단위 : 건, 억원 ) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) |
투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유),은행 보험 | 기타 | 거래실적유* | 거래실적무 | ||
| 건수 | 15 | 24 | 9 | - | - | - | 48 |
| 수량 | 2,400 | 9,200 | 1,200 | - | - | - | 12,800 |
| 경쟁률 | 1.60 :1 | 6.13 :1 |
0.80 :1 |
- | - | - | 8.53 :1 |
| 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제 16-2 회] | (단위 : 건, 억원 ) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) |
투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유),은행 보험 | 기타 | 거래실적유* | 거래실적무 | ||
| 건수 | 4 | 15 | 5 | - | - | - | 24 |
| 수량 | 600 | 5,350 | 500 | - | - | - | 6,450 |
| 경쟁률 | 1.20 :1 |
10.70 :1 |
1.00 :1 |
- | - | - | 12.90 :1 |
| 주1) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 주2) 경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(2) 수요예측 산정가격 분포
| [회 차 : 제 16-1 회] | (단위 : bp, 건, 억원 ) |
| 구분 | 국내기관투자자 | 외국기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효 수요 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -17 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 1.56% | 200 | 1.56% | 포함 |
| -16 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.78% | 300 | 2.34% | 포함 |
| -13 | - | - | 1 | 100 | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | 3 | 300 | 2.34% | 600 | 4.69% | 포함 |
| -11 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.78% | 700 | 5.47% | 포함 |
| -9 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.78% | 800 | 6.25% | 포함 |
| -8 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.78% | 900 | 7.03% | 포함 |
| -7 | 4 | 900 | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | 6 | 1,200 | 9.38% | 2,100 | 16.41% | 포함 |
| -5 | - | - | 3 | 400 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 4 | 500 | 3.91% | 2,600 | 20.31% | 포함 |
| -4 | 1 | 200 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 2.34% | 2,900 | 22.66% | 포함 |
| -3 | 1 | 200 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 2.34% | 3,200 | 25.00% | 포함 |
| -2 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 1.56% | 3,400 | 26.56% | 포함 |
| -1 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.78% | 3,500 | 27.34% | 포함 |
| 3 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.78% | 3,600 | 28.13% | 포함 |
| 4 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.78% | 3,700 | 28.91% | 포함 |
| 5 | 3 | 500 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 500 | 3.91% | 4,200 | 32.81% | 포함 |
| 7 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.78% | 4,300 | 33.59% | 포함 |
| 9 | - | - | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | 1 | 300 | 2.34% | 4,600 | 35.94% | 포함 |
| 10 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 1.56% | 4,800 | 37.50% | 포함 |
| 14 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.78% | 4,900 | 38.28% | 포함 |
| 19 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 1.56% | 5,100 | 39.84% | 포함 |
| 25 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 1.56% | 5,300 | 41.41% | 포함 |
| 28 | - | - | 3 | 2,300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 2,300 | 17.97% | 7,600 | 59.38% | 포함 |
| 29 | - | - | 2 | 1,700 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 1,700 | 13.28% | 9,300 | 72.66% | 포함 |
| 30 | - | - | 5 | 3,500 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5 | 3,500 | 27.34% | 12,800 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 15 | 2,400 | 24 | 9,200 | 9 | 1,200 | - | - | - | - | - | - | 48 | 12,800 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제 16-2 회] | (단위 : bp, 건, 억원 ) |
| 구분 | 국내기관투자자 | 외국기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효 수요 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합) | 투자매매 중개업자 |
연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 | 누적수량 | 누적비율 | ||
| -6 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 3.10% | 200 | 3.10% | 포함 |
| -5 | - | - | 2 | 200 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 3 | 300 | 4.65% | 500 | 7.75% | 포함 |
| -4 | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 4.65% | 800 | 12.40% | 포함 |
| -3 | 1 | 200 | 1 | 100 | - | - | 2 | 300 | 4.65% | 1,100 | 17.05% | 포함 | ||||||
| -1 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.55% | 1,200 | 18.60% | 포함 |
| 3 | - | - | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 3.10% | 1,400 | 21.71% | 포함 |
| 15 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 1.55% | 1,500 | 23.26% | 포함 |
| 28 | - | - | 1 | 400 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 400 | 6.20% | 1,900 | 29.46% | 포함 |
| 29 | - | - | 2 | 550 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 550 | 8.53% | 2,450 | 37.98% | 포함 |
| 30 | - | - | 8 | 4,000 | - | - | - | - | - | - | - | - | 8 | 4,000 | 62.02% | 6,450 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 4 | 600 | 15 | 5,350 | 5 | 500 | - | - | - | - | - | - | 24 | 6,450 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(3) 수요예측 상세 분포 현황
| [회 차 : 제 16-1 회] | (단위 : bp, 억원 ) |
| 수요예측 참여자 |
에이치엘만도㈜ 3년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | |||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -17 | -16 | -13 | -11 | -9 | -8 | -7 | -5 | -4 | -3 | -2 | -1 | 3 | 4 | 5 | 7 | 9 | 10 | 14 | 19 | 25 | 28 | 29 | 30 | |
| 기관투자자 1 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 2 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 3 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 4 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 5 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 6 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 7 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 8 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 9 | 400 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 10 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 11 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 12 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 13 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 14 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 15 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 16 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 17 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 18 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 19 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 20 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 21 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 22 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 23 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 24 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 25 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 26 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 27 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 28 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 29 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 30 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 31 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 32 | 300 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 33 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 34 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 35 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 36 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 37 | 100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 38 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 39 | 1,100 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 40 | 1,000 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 41 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 42 | 1,500 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 43 | 200 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 44 | 1,500 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 45 | 500 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 46 | 500 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 47 | 500 | |||||||||||||||||||||||
| 기관투자자 48 | 500 | |||||||||||||||||||||||
| 합계 | 200 | 100 | 300 | 100 | 100 | 100 | 1,200 | 500 | 300 | 300 | 200 | 100 | 100 | 100 | 500 | 100 | 300 | 200 | 100 | 200 | 200 | 2,300 | 1,700 | 3,500 |
| 누적합계 | 200 | 300 | 600 | 700 | 800 | 900 | 2,100 | 2,600 | 2,900 | 3,200 | 3,400 | 3,500 | 3,600 | 3,700 | 4,200 | 4,300 | 4,600 | 4,800 | 4,900 | 5,100 | 5,300 | 7,600 | 9,300 | 12,800 |
| [회 차 : 제 16-2 회] | (단위 : bp, 억원 ) |
| 수요예측 참여자 |
에이치엘만도㈜ 5년 만기 회사채 개별민평 대비 스프레드 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -6 | -5 | -4 | -3 | -1 | 3 | 15 | 28 | 29 | 30 | |
| 기관투자자 1 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 2 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 3 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 4 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 5 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 6 | 200 | |||||||||
| 기관투자자 7 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 8 | 200 | |||||||||
| 기관투자자 9 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 10 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 11 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 12 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 13 | 100 | |||||||||
| 기관투자자 14 | 400 | |||||||||
| 기관투자자 15 | 500 | |||||||||
| 기관투자자 16 | 50 | |||||||||
| 기관투자자 17 | 500 | |||||||||
| 기관투자자 18 | 500 | |||||||||
| 기관투자자 19 | 500 | |||||||||
| 기관투자자 20 | 500 | |||||||||
| 기관투자자 21 | 500 | |||||||||
| 기관투자자 22 | 500 | |||||||||
| 기관투자자 23 | 500 | |||||||||
| 기관투자자 24 | 500 | |||||||||
| 합계 | 200 | 300 | 300 | 300 | 100 | 200 | 100 | 400 | 550 | 4,000 |
| 누적합계 | 200 | 500 | 800 | 1,100 | 1,200 | 1,400 | 1,500 | 1,900 | 2,450 | 6,450 |
(4) 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 공모희망금리 | [제16-1회] 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. [제16-2회] 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주),(주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p.~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 당해 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 유효수요의 정의 | "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 |
| 유효수요 산정 근거 | 2025년 02월 14일 실시한 수요예측 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행 예정금액을 초과하여 인수단은 발행회사인 에이치엘만도㈜와 협의하여 아래와 같이 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채 발행 조건을 결정하였습니다. [본사채의 발행금액 결정] 제16-1회 무보증사채 : 2,000억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,500억원) 제16-2회 무보증사채 : 500억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원) [수요예측 신청현황] 제16-1회 무보증사채 - 총 참여신청금액: 1조 2,800억원 - 총 참여신청범위: -0.17%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 48건 - 유효수요 내 참여신청금액 : 1조 2,800억원 - 유효수요 내 참여신청건수 : 48건 제16-2회 무보증사채 - 총 참여신청금액: 6,450억원 - 총 참여신청범위: -0.06%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 24건 - 유효수요 내 참여신청금액 : 6,450억원 - 유효수요 내 참여신청건수 : 24건 본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 각 대표주관회사의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 인수단이 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사 및 인수단이 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 인수단의 합의를 통하여 발행조건을 결정하였습니다. |
| 최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용 |
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 누적도수로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 인수단이 최종 협의하여 결정되었습니다. - 본사채의 발행금리 [제16-1회 무보증사채] 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. [제16-2회 무보증사채] 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
가. 수요예측
1. "공동대표주관회사"는 "기관투자자"를 대상으로 인수규정 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하고 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 "수요예측"에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 "인수규정" 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.
(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 "인수규정" 제17조의2 제4항에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것.
2. "수요예측"은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, "수요예측" 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하며, "K-Bond" 프로그램여 사용 불가 시 수요예측 방법의 우선 순위는 FAX, 전자우편, 서면접수의 순서로 한다.
3. "수요예측기간"은 2025년 02월 14일 09시부터 16시 30분까지로 한다.
4. 공모희망금리
- 제16-1회: "본 사채"의 "수요예측" 공모희망 금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.
- 제16-2회: "본 사채"의 "수요예측" 공모희망 금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 청약일 1영업일 전에 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.
5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 내부 기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.
6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.
7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, "수요예측"을 통해 "본 사채"의 발행 금리와 발행금액이 결정되는 즉시 "공동대표주관회사"는 "인수회사"에게 이를 통지해야 하며 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.
8. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"의 불성실 "수요예측 참여자" 지정 여부를 확인하여 "수요예측" 참여가 제한되는 자를 "수요예측 참여자"에 포함하여서는 아니 된다.
9. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"의 신청수량 및 가격 기재시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.
10. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.
11. "공동대표주관회사"는 "수요예측 참여자"가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 "수요예측"에 참여하도록 하여야 한다.
12. "공동대표주관회사"는 "수요예측"이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.
13. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, "수요예측" 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, "수요예측" 실시 이후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우 "수요예측"을 재실시하지 않고 최초의 "수요예측" 결과를 따른다.
14. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.
15. "공동대표주관회사"는 본조 제14항에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다.
16. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"(2020.07.01 개정)을 따른다.
17. “본 계약서” 상 “인수단”은 인수업무를 수행하지 않는 회차의 수요예측에 참여할 수 있다.
나. 청약 및 배정방법
1. 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지
2. 청약일: 2025년 02월 24일 09시부터 12시까지
3. 청약대상: "수요예측"에 참여하여 우선배정 받은 "기관투자자" 또는 "전문투자자"만 청약할 수 있다. 단, "수요예측"을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 "수요예측"에 참여하지 않은 "기관투자자", "전문투자자" 및 "일반투자자" ("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)도 청약에 참여할 수 있다. 이 경우 청약일 당일 12시까지 청약서 제출 및 청약금 납부를 완료한 "기관투자자", "전문투자자" 및 "일반투자자"만을 대상으로 배정절차를 진행하며 12시 이후 납부한 청약금에 대해서는 전액 환불 조치할 수 있다.
4. 청약 및 배정방법 :
(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 FAX 또는 전자우편의 형태로 제출하는 방법으로 청약한다.
(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 "투자설명서"의 교부가 면제되는 자 제외)는 청약 전 "투자설명서"를 교부 받아야 한다.
① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점
② 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.
③ 교부일시 : 2025년 02월 24일
④ 기타사항 :
(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 "투자설명서" 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 "투자설명서" (수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.
(ii) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.
|
※ 관련법규 - 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. |
(4) 배정방법
① "수요예측"에 참여한 "전문투자자" 및 "기관투자자" (이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 "수요예측" 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 "수요예측" 결과에 따라 배정받은 금액(청약금액이 배정받은 금액보다 적은 경우 청약금액)의 100%를 우선 배정한다.
② "수요예측 참여자"의 총 청약금액이 발행금액 총액에 미달된 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약서 접수 및 청약금 납부를 완료한 "전문투자자" 및 "기관투자자"와 "일반투자자"에게 배정할 수 있다. 단, 청약자의 질적인 측면을 고려하여 "공동대표주관회사"가 그 배정받는 자 등을 결정할 수 있으며, 필요 시 "인수단"과 협의하여 결정할 수 있다. 또한 본 채권의 배정은 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "공동대표주관회사"가 결정하되, "수요예측" 결과에 따른 "유효수요"의 범위를 반영하여 합리적으로 결정하며,「무보증사채 수요예측 모범규준」에 따라 "본 사채" "수요예측"에 참여한 투자자에 대해서는 "수요예측"에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대 배정한다.
① 및 ②호에 따라 "수요예측 참여자"의 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 다음의 방법으로 배정한다.
(i) 전문투자자 및 기관투자자 : "수요예측"에 참여한 투자자가 "수요예측"을 통해 배정받은 수량 외에 추가 청약을 하는 경우 추가 청약금에 대하여 100% 우선배정한다. 우선배정 후에도 총 청약금이 발행금액 총액에 미달되는 경우 "수요예측"에 참여하지 않은 투자자에 대하여 청약금액에 비례하여 안분 배정한다. 이 경우 청약자별 배정금액의 오십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
(ii) 일반투자자 : "전문투자자" 및 "기관투자자" 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분 배정한다.
c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 잔여물량을 안분하여 인수하고, "본 사채"의 납입기일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다.
다. 청약단위
최저청약금액은 50억원으로 하며, 50억원 이상은 50억원 단위로 한다.
라. 청약기간
| 청약기간 | 시 작 일 시 | 2025년 02월 24일 09시 |
| 종 료 일 시 | 2025년 02월 24일 12시 |
마. 청약증거금
청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 청약증거금은 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2025년 02월 24일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
바. 청약취급장소
"공동대표주관회사"의 본지점. 단, "공동대표주관회사"와 사전 협의한 경우에 한하여 "인수회사"의 본지점에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.
사. 납입장소
(주)우리은행 롯데월드타워 금융센터
아. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일: 2025년 02월 24일
(2) 상장예정일: 2025년 02월 25일
자. 사채권교부예정일
전자등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 않음.
차. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따른 전자등록의 방법으로 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 전자등록계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니한다
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 에이치엘만도(주)가 전적으로 책임을 진다.
(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용한다.
5. 인수 등에 관한 사항
가. 사채의 인수
| [회 차 : 16-1] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(정액) | ||
| 대표 | KB증권(주) |
00164876 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 | 60,000,000,000 | 70,000,000 | 총액인수 |
| 대표 | 대신증권(주) | 00110893 | 서울특별시 중구 삼일대로 343 | 45,000,000,000 | 70,000,000 | 총액인수 |
| 대표 | NH투자증권(주) |
00120182 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108 | 60,000,000,000 | 70,000,000 | 총액인수 |
| 인수 | 한화투자증권(주) |
00148610 | 서울특별시 영등포구 여의대로 56 | 35,000,000,000 | 30,000,000 | 총액인수 |
| [회 차 : 16-2] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(정액) | ||
| 대표 | 키움증권(주) |
00296290 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 | 15,000,000,000 | 70,000,000 | 총액인수 |
| 대표 | 한국투자증권(주) | 00160144 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 88 |
15,000,000,000 | 70,000,000 | 총액인수 |
| 인수 | (주)아이엠증권 | 00148665 | 부산광역시 동래구 온천장로 121 | 5,000,000,000 | 30,000,000 | 총액인수 |
| 인수 | 삼성증권(주) | 00104856 | 서울특별시 서초구 서초대로 74길 11 |
5,000,000,000 | 30,000,000 | 총액인수 |
| 인수 | 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 96 |
5,000,000,000 | 30,000,000 | 총액인수 |
| 인수 | 현대차증권(주) |
00137997 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28 | 5,000,000,000 | 30,000,000 | 총액인수 |
나. 사채의 관리
| [회 차 : 16-1] | (단위: 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | 200,000,000,000 | 4,800,000 | - |
| [회 차 : 16-2] | (단위: 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | 50,000,000,000 | 1,200,000 | - |
다. 특약사항
"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.
|
제20조 (특약사항) "발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체 없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어 있는 경우 공시로 갈음할 수 있다. 1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의 등 내부결의가 있는 때 2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때 3. "발행회사"의 자산이나 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도 4. "발행회사"의 영업목적의 변경 5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때 6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때 7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때 8. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있는 때 12. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때 |
II. 증권의 주요 권리내용
1. 주요 권리내용
가. 일반적인 사항
| (단위 : 억원, %) |
| 회 차 | 발행금액 | 이자율 | 만기일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제16-1회 무보증사채 | 2,000 | 주1) | 2028년 02월 24일 | - |
| 제16-2회 무보증사채 | 500 | 주2) |
2030년 02월 22일 |
- |
| 주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프엔자산평가)에서 최종으로 제공하는 에이치엘만도(주) 5년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 에이치엘만도(주) 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.05%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
나. 기한의 이익 상실에 관한 사항
※ "갑"은 발행회사인 에이치엘만도(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.
| 14. 기한의 이익 상실에 관한 사항 가. 기한의 이익 상실 (1) 기한의 이익의 즉시 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다. (가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) (자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) (2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 (나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 원금 일천억원(￦100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 (사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때 (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. 나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’ (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다. 다. 기한의 이익 상실의 취소 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 |
다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등
당사가 발행하는 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.
라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액
본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
2. 사채관리계약에 관한 사항
당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
| [회 차 :16-1] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료율(%) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | 200,000,000,000 | 정액 | 수수료: 4,800,000 |
| [회 차 : 16-2] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료율(%) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | 50,000,000,000 | 정액 | 수수료: 1,200,000 |
나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등
(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계
| 구분 | 내용 | 해당 여부 |
|---|---|---|
| 주주 관계 | 사채관리회사가 주관회사 또는 발행회사의 최대주주이거나 주요주주인지 여부 | 해당 없음 |
| 계열회사 관계 | 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 계열회사 여부 | 해당 없음 |
| 임원 겸임 관계 | 사채관리회사의 임원과 주관회사 또는 발행회사 임원 간 겸직 여부 | 해당 없음 |
| 채권인수 관계 | 사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부 | 해당 없음 |
| 기타 이해관계 | 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 | 해당 없음 |
(2) 사채관리회사의 사채관리 실적
| 구 분 | 실적 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | |
| 계약체결 건수 | 43건 | 66건 | 82건 | 94건 | 69건 | 94건 | 136건 | 28건 |
| 계약체결 위탁금액 | 9조 9,700억원 | 15조 3,300억원 | 15조 5,010억원 | 18조 6,120억원 | 13조 6,660억원 | 20조 6,840억원 | 27조 6,350억원 | 5조 3,350억원 |
(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처
| 사채관리회사 | 담당조직 | 연락처 |
|---|---|---|
| 한국예탁결제원 | 채권등록부 채권등록2팀 | 02-3774-3304~6 |
다. 사채관리회사의 권한
※ "갑"은 발행회사인 에이치엘만도(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.
|
제4-1조(사채관리회사의 권한) 제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) |
라. 사채관리회사의 의무 및 책임
※ "갑"은 발행회사인 에이치엘만도(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.
| 제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “발행회사”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “발행회사”에 대하여 기한의 이익이 상실된 경우에는 “사채관리회사”는 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “발행회사”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “사채관리회사”가 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다. ③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “사채관리회사”는 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다. ④ “사채관리회사”는 “발행회사”에게 “본 계약” 제1-2조 제14호 라목에 따라조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다 ⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “사채관리회사”가 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다. 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “사채관리회사”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “사채관리회사”가 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, “본 계약”에 따라 “발행회사”가 “사채관리회사”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “발행회사”의 "본 계약" 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “사채관리회사”가 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다. ② “사채관리회사”는 선량한 관리자의 주의로써 “본 계약”상의 권한을 행사하고의무를 이행하여야 한다. ③ “사채관리회사”가 “본 계약”이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다. |
마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항
※ "갑"은 발행회사인 에이치엘만도(주)를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국예탁결제원을 지칭합니다.
| 제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “사채관리회사”는 “본 계약”의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “사채관리회사”가 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌 사유가 있음에도 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “사채관리회사”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “사채관리회사”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “사채관리회사”는 본 계약상 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “사채관리회사”는 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “사채관리회사”의 부담으로 한다. ② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “발행회사”는 사채권자집회의 동의를 얻어 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다. ③ “사채관리회사”가 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. ④ “사채관리회사”는 “발행회사”와 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. ⑤ “사채관리회사”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이발생하고, 사무승계자는 “본 계약”상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다. |
바. 발행회사의 의무 및 책임 관련
본 사채의 "사채관리계약서"상 발행회사의 주요 의무 및 책임 등은 다음과 같습니다.
| 구분 | 원리금지급 | 조달자금의 사용 | 재무비율 유지 | 담보권 설정제한 |
|---|---|---|---|---|
| 내용 | 계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급 |
채무상환자금 및 운영자금 | 부채비율 400% 이하 유지 (연결재무제표 기준), |
최근 보고서상 자기자본의 200% 이하 (연결재무제표 기준) |
| 구분 | 자산의 처분 제한 | 지배구조변경 제한 | 사채관리계약 이행상황보고서 |
사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무 |
발행회사의 책임 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내용 | 하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총액 50% 이상의 자산 매매ㆍ양도ㆍ임대ㆍ기타 처분 금지 (별도 재무제표 기준) |
지배구조의 변경사유 발생 금지 (사채관리계약 제2-5조의2) |
사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 사채관리계약이행상황 보고서를 작성하여 제출 |
사업보고서, 분/반기보고서, 주요사항보고서 제출시 통지 |
허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬시 배상책임 |
|
제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) 제2-2조(조달자금의 사용) 제2-4조(담보권설정등의제한)
제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) 제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) 제2-8조(발행회사의 책임) |
사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.
III. 투자위험요소
1. 사업위험
당사는 자동차부품 제조 및 판매를 영위하고 있으며 주요 제품 라인업은 제동장치(Brake System), 조향장치(Steering System), 현가장치(Suspension System), 운전자 편의 시스템(Driver Assistant System) 입니다. 당사는 국내적으로 현대자동차그룹이라는 안정적인 매출처를 확보하고 있고, 해외유수의 OEM에 납품을 확대하게 되면서 성장성과 경영 안정성을 확보하였습니다. 당사의 사업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.
| [당사 사업부문별 재무현황] | (단위 : 백만원, %) |
|
구분 |
2024년 3분기 | 2023년 3분기 | 2023년 | 2022년 |
2021년 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
금액 |
비중 |
금액 |
비중 |
금액 |
비중 |
금액 |
비중 |
금액 |
비중 |
|||
|
자동차 |
한국 |
1. 매출액 |
2,704,740 | 42.09 |
2,748,088 |
44.31% |
3,727,300 | 44.41% | 3,485,136 | 46.37% |
3,209,037 |
52.20% |
|
2. 당기손익 |
184,104 | 169.74 |
160,414 |
140.75% |
104,211 | 67.41% | 39,188 | 33.13% |
39,643 |
22.19% |
||
|
3. 유무형자산,투자부동산 |
2,925,478 | 107.00 |
2,718,295 |
108.00% |
2,807,109 | 110.00% | 2,779,514 | 113.00% |
2,183,124 |
90.00% |
||
|
(감가상각비) |
74,001 | 33.42 |
82,815 |
40.71% |
109,764 | 40.76% | 119,184 | 40.85% |
117,220 |
44.07% |
||
|
(무형자산상각비) |
16,727 | 69.66 |
18,182 |
77.02% |
24,490 | 75.88% | 27,910 | 81.08% |
41,289 |
88.71% |
||
|
중국 |
1. 매출액 |
1,640,810 | 25.53 |
1,665,139 |
26.85% |
2,306,815 | 27.48% | 1,999,146 | 26.60% |
1,638,962 |
26.66% |
|
|
2. 당기손익 |
92,462 | 85.25 |
104,508 |
91.70% |
183,662 | 118.80% | 110,367 | 93.30% |
59,551 |
33.34% |
||
|
3. 유무형자산,투자부동산 |
385,885 | 14.00 |
370,412 |
15.00% |
369,669 | 14.00% | 338,763 | 14.00% |
370,216 |
15.00% |
||
|
(감가상각비) |
58,168 | 26.27 |
46,288 |
22.75% |
62,203 | 23.10% | 76,894 | 26.35% |
67,917 |
25.53% |
||
|
(무형자산상각비) |
922 | 3.84 |
930 |
3.94% |
1,223 | 3.79% | 1,356 | 3.94% |
1,230 |
2.64% |
||
|
미국 |
1. 매출액 |
1,140,284 | 17.74 |
1,119,208 |
18.04% |
1,483,112 | 17.67% | 1,404,198 | 18.68% |
936,168 |
15.23% |
|
|
2. 당기손익 |
15,864 | 14.63 |
15,826 |
13.89% |
21,171 | 13.69% | 25,147 | 21.26% |
17,048 |
9.54% |
||
|
3. 유무형자산,투자부동산 |
317,714 | 12.00 |
282,170 |
11.00% |
285,434 | 11.00% | 290,635 | 12.00% |
288,937 |
12.00% |
||
|
(감가상각비) |
33,317 | 15.05 |
33,010 |
16.23% |
44,414 | 16.49% | 43,311 | 14.84% |
37,858 |
14.23% |
||
|
(무형자산상각비) |
2,162 | 9.00 |
1,179 |
4.99% |
1,822 | 5.65% | 1,375 | 3.99% |
1,245 |
2.67% |
||
| 인도 |
1. 매출액 |
679,527 | 10.57 |
609,298 |
9.82% |
819,467 | 9.76% | 781,255 | 10.39% |
581,741 |
9.46% |
|
|
2. 당기손익 |
53,296 | 49.14 |
42,642 |
37.41% |
57,610 | 37.26% | 56,757 | 47.98% |
38,263 |
21.42% |
||
|
3. 유무형자산,투자부동산 |
168,672 | 6.00 |
164,336 |
7.00% |
169,262 | 7.00% | 138,640 | 6.00% |
134,634 |
6.00% |
||
|
(감가상각비) |
21,657 | 9.78 |
15,231 |
7.49% |
20,389 | 7.57% | 19,731 | 6.76% |
16,251 |
6.11% |
||
|
(무형자산상각비) |
2,287 | 9.52 |
1,945 |
8.24% |
2,630 | 8.15% | 2,233 | 6.49% |
1,750 |
3.76% |
||
|
기타 |
1. 매출액 |
1,231,051 | 19.16 |
1,043,890 |
16.83% |
1,402,687 | 16.71% | 1,026,954 | 13.66% |
597,534 |
9.72% |
|
|
2. 당기손익 |
13,896 | 12.81 |
-33,164 |
-29.10% |
-24,456 | -15.82% | -59,384 | -50.20% |
10,558 |
5.91% |
||
|
3. 유무형자산,투자부동산 |
508,424 | 18.00 |
433,231 |
17.00% |
487,072 | 19.00% | 373,243 | 15.00% |
312,359 |
13.00% |
||
|
(감가상각비) |
34,263 | 15.48 |
26,088 |
12.82% |
32,538 | 12.08% | 32,659 | 11.19% |
26,767 |
10.06% |
||
|
(무형자산상각비) |
1,916 | 7.98 |
1,371 |
5.81% |
2,108 | 6.53% | 1,549 | 4.50% |
1,032 |
2.22% |
||
|
내부거래 및 연결조정 |
1. 매출액 |
-969,986 | -15.09 |
-982,971 |
-15.85% |
-1,346,294 | -16.04% | -1,180,525 | -15.71% |
-816,009 |
-13.27% |
|
|
2. 당기손익 |
-251,162 | -231.57 |
-176,256 |
-154.65% |
-187,598 | -121.34% | -53,787 | -45.47% |
13,552 |
7.59% |
||
|
3. 유무형자산,투자부동산 |
-1,569,416 | -57.00 |
-1,447,315 |
-58.00% |
-1,560,512 | -61.00% | -1,470,995 | -60.00% |
-861,995 |
-36.00% |
||
|
(감가상각비) |
0 | 0.00 |
0 |
0.00% |
- | 0.00% | 0 | 0.00% |
0 |
0.00% |
||
|
(무형자산상각비) |
0 | 0.00 |
0 |
0.00% |
- | 0.00% | 0 | 0.00% |
0 |
0.00% |
||
|
합계 |
1. 매출액 |
6,426,426 | 100.00 |
6,202,652 |
100.00% |
8,393,087 | 100.00% | 7,516,164 | 100.00% |
6,147,433 |
100.00% |
|
|
2. 당기순이익 |
108,460 | 100.00 |
113,970 |
100.00% |
154,600 | 100.00% | 118,288 | 100.00% |
178,615 |
100.00% |
||
|
3. 유무형자산,투자부동산 |
2,736,757 | 100.00 |
2,521,129 |
100.00% |
2,558,034 | 100.00% | 2,449,800 | 100.00% |
2,427,275 |
100.00% |
||
|
(감가상각비) |
221,406 | 100.00 |
203,432 |
100.00% |
269,308 | 100.00% | 291,779 | 100.00% |
266,013 |
100.00% |
||
|
(무형자산상각비) |
24,014 | 100.00 |
23,607 |
100.00% |
32,273 | 100.00% | 34,423 | 100.00% |
46,546 |
100.00% |
||
| 출처: 당사 2024년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서 |
| [가. 경기변동에 따른 자동차 산업(전방사업)에 대한 위험] 당사는 현대자동차그룹, GM 등 완성차 업체를 주요 고객으로 납품하고 있는 자동차부품 전문업체이며, 주요 제품 라인업은 제동장치(Brake System), 조향장치(Steering System), 현가장치(Suspension System), 운전자 편의 시스템(Driver Assistant System) 입니다. 당사가 영위하는 자동차부품 제조 및 판매업은 전방산업인 완성차 산업의 경기흐름에 밀접한 영향을 받습니다. 전세계 자동차 시장은 신흥시장을 중심으로 업체간 경쟁이 더욱 심화될 것으로 전망되는 가운데, 국내 경기의 회복세 지연 및 가계부채 증가 등으로 인한 소비 여력 위축 등이 내수 판매 둔화로 이어질 경우 자동차 산업의 업황이 부진할 수 있습니다. 글로벌 완성차 시장 성장률은 2012년 이후 둔화 기조가 이어지고 있으며, 주요 선진시장인 미국과 유럽의 성장 정체, 중국의 성장 둔화 등으로 저성장 국면이 당분간 이어질 것으로 예상됩니다. 최근 차량용 반도체 이슈가 완화되고 친환경 자동차에 대한 수요가 급증함에 따라 자동차 산업에 대한 긍정적인 전망이 예측되고 있으나 그럼에도 불구하고, 현재 러시아-우크라이나 전쟁, 글로벌 경기침체 문제는 완벽하게 해결되지 않았으며, 불확실성이 상존하는 상황입니다. 해당 사태가 장기화 혹은 악화될 경우 국내외 경제의 불확실성 확대 및 회복지연으로 이어질 수 있으며, 이는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. |
당사가 제조/판매하는 제품 라인업은 제동장치(Brake System), 조향장치(Steering System), 현가장치(Suspension System), 운전자 편의 시스템(Driver Assistant System)으로 이들 장치는 엔진과 더불어 자동차 샤시(Chassis)에서 가장 중심이 되는 제품이며 탑승객의 생명과 안락한 승차감을 위한 필수적인 장치입니다. 제품 라인업 별 주요 생산제품은 아래와 같습니다.
| 1) 제동장치(Brake System) | ||
|---|---|---|
|
| 2) 조향장치(Steering System) | ||
|---|---|---|
|
| 3) 현가장치(Suspension System) | ||
|---|---|---|
|
| 4) 운전자 편의 시스템(Driver Assistant System) 및 자율주행 | ||
|---|---|---|
|
ABS(Anti-Lock Brake System), TCS(Traction Control System), MBS(Mechanical Brake System), EPS(Electric Power Steering), ECS((Electronically Controlled Suspension) 및 SDC(Smart Damping Control) 등 당사 생산 제품의 주요 경쟁사는 현대자동차그룹의 자동차부품 제조 계열사인 현대모비스, 한국아이티더블유, 이래오토모티브, SNT모티브 등 입니다.
자동차 산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 기반으로 단순부품에서 정밀가공부품에 이르기까지 각기 다른 생산공정을 거쳐 만들어진2~3만여개의 부품을 조립하여 완성품을 생산하는 복합 기술집약적 산업입니다. 특히 소재와 부품생산에 관련된 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등과 밀접한 관련을 맺고 있으며 타산업으로부터 중간재를 구매하여 최종 수요재인 자동차를 완성하는 사업 특성상 후방연쇄효과(Background Linkage Effects)가 매우 높습니다. 따라서 관련 산업의 뒷받침이 없으면 자동차 산업의 육성과 균형 있는 발전을 기할 수가 없게 됩니다. 또한, 자동차의 생산에는 높은 수준의 기술력과 막대한 설비투자 그리고 지속적인 R&D 투자가 필수적이며, 이에 따라 규모의 경제 효과가 뚜렷한 산업입니다.
이와 같은 특성상, 당사가 영위하고 있는 자동차부품 산업은 전방산업인 자동차 산업의 경기흐름에 연동되어 있으며, 주 납품처인 완성차 업체의 실적과 이들에 대한 수주물량이 개별 부품업체의 영업변동성에 영향을 미치고 있습니다. 대표적인 내구 소비재인 자동차의 수요는 경기 변동과 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 특히, 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달한 이후 자동차 수요와 경기와의 상관 관계는 더욱 뚜렷해지고 있습니다. 경기 침체기에는 투자 위축과 고용 감소로 인해 소비가 둔화되면서 중산층 이하의 지출에 크게 영향을 미치며, 대표적인 내구재인 자동차 수요는 다른 소비재 대비 크게 감소하는 특성을 나타냅니다.
이러한 특성에 기인하여 국내 완성차 업체의 생산 추이를 보면 리먼 사태로 인한 자동차 수요가 위축된 2008년, 글로벌 금융위기로 인한 세계 경기 침체가 나타난 2009년, 유럽국가들의 재정위기 이후인 2012~2013년의 경우 역성장 하였습니다. 2012년을 정점으로 위축되기 시작한 국내 자동차 생산량은 2013년에 452.1만대를 기록, 2014년부터 2015년까지 정체된 모습을 보인 이후 2016년 7.2% 감소한 422.9만대를 기록하였습니다. 2016년 이후 성장이 둔화되는 모습을 보이며, 2018년 생산량은 2017년 대비 2.1% 감소한 402.8만대를 기록하였고 2019년 생산량은 일부 업체의 부분파업 등으로 전년 대비 1.9% 감소한 395.1만대를 기록하며 소폭의 하락세를 보이고 있습니다. 이에 더 나아가, 2020년의 경우 COVID-19 영향으로 글로벌 수급에 차질이 생김으로 인해 수출에 큰 타격을 입어, 2019년 동기간 대비 11.2% 감소한 350.7만대 생산에 그쳤습니다. 2021년 생산량은 차량용 반도체 부족, COVID-19 확산 여파 지속에 따른 생산공장 휴업 등으로 -1.3% 감소한 346.2만대를 기록하였습니다. 2022년에는 반도체 등 부품 수급이 하반기에 완화됨에 따라 자동차 생산량이 전년 대비 8.5% 증가한 375.7만대를 기록하였습니다. 2023년의 경우 반도체등 부품 수급 상황이 개선되고 생산과 공급이 원활해짐에 따라 424만대의 생산을 기록하였습니다.2024년 생산량 또한 413만대로 2023년과 비슷한 수준입니다.
| [국내 자동차 생산, 내수판매, 수출 추이] |
| (단위: 천대) |
 |
|
국내 자동차 시장 현황 |
|
연도 |
생산 |
내수 |
수출 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대수 | 증감 | 대수 | 증감 | 대수 | 증감 | |
| 2024 | 4,128 | -2.7% | 1,626 | -6.5% | 2,783 | 0.6% |
| 2023 | 4,243 | 13.0% | 1,739 | 3.3% | 2,766 | 20.3% |
| 2022 | 3,757 | 8.5% | 1,395 | -3.2% | 2,312 | 13.3% |
| 2021 | 3,463 | -1.3% | 1,441 | -10.6% | 2,041 | 8.0% |
| 2020 | 3,507 | -11.2% | 1,611 | 4.7% | 1,889 | -21.4% |
| 2019 | 3,949 | -2.0% | 1,539 | -0.8% | 2,403 | -1.9% |
| 2018 | 4,029 | -2.1% | 1,552 | -0.5% | 2,450 | -3.2% |
| 2017 | 4,115 | -2.7% | 1,560 | -2.5% | 2,530 | -3.5% |
| 2016 | 4,229 | -7.2% | 1,600 | 0.7% | 2,622 | -11.8% |
| 2015 | 4,556 | 0.7% | 1,589 | 8.5% | 2,974 | -2.9% |
| 2014 | 4,525 | 0.1% | 1,464 | 5.8% | 3,063 | -0.8% |
| 2013 | 4,521 | -0.8% | 1,384 | -1.9% | 3,089 | -2.6% |
| 2012 | 4,558 | -2.1% | 1,411 | -4.3% | 3,171 | 0.6% |
| 출처: 한국자동차산업협회(KAMA) 주1) 중대형상용차 포함 주2) 2024년 수출대수는 잠정치로 변경될 수 있습니다. |
내수동향을 살펴보면, 2012년~2013년 내수 시장은 뚜렷한 대내외 경기 개선이 뒷받침되지 못한 채 실물경제의 회복이 더디게 진행되고 사상 최고 수준에 이른 가계부채가 소비심리 회복을 제약하면서 판매 부진이 이어졌습니다. 2012년부터 위축되기 시작한 국내 자동차 판매량은 2013년에도 138.4만대가 판매되면서 2012년 대비 2.7만대 감소하였습니다. 그러나 2014년에는 신차출시, 개별소비세 인하, RV 수요확대 등에 기인한 수요확대로 내수 판매량이 2013년 대비 5.8% 증가하였습니다. 2015년도 내수 판매량은 158.9만대를 기록하였는 바, 이는 직전년도 대비 8.5% 증가한 수치로 구모델 차종에 대한 재고 소진이 상당 수준 완료되고, 신차 출시, 인센티브 감소 효과 등의 긍정적 요인들과 RV가 제품믹스에서 차지하는 비중이 점차 증가하는 점 등이 실적 개선의 바탕이 되었습니다. 2016년 내수 판매량은 직전년도인 2015년 대비 약 0.7% 증가한 160만대를 기록하였는데 이는 2016년 상반기 정부의 개별소비세 인하 정책 연장 효과가 긍정적인 영향을 준 데 기인합니다. 2016년 하반기 들어 개별소비세 인하 정책이 종료되면서 판매량이 재차 감소하였으나, 연말 프로모션의 효과로 급감하는 내수 판매량을 일정 부분 만회하였습니다. 2017, 2018년에는 개별소비세 인하 정책 종료에 대한 판매 부진 영향 및 경제성장률 둔화에 따른 소비심리 위축으로 각각 2.5%, 0.5% 감소하는 모습을 보였습니다. 2019년 수입차의 판매부진으로 0.8% 감소하였으며, 2017년 이후 지속해서 감소하는 모습을 보였습니다. 한편, 2020년은 초기에는 COVID-19 여파로 내수 시장이 위축되었으나, 정부에서 시행한 개별소비세 인하 70% 확대 정책으로 자동차 개별소비세가 1.5%로 줄어들고, 다양한 신차 출시에 따라 내수 판매가 전년 대비 4.7% 상승하였습니다. 2021년에는 오미크론 확산과 더불어 차량용 반도체 수급난에 따른 공급망 차질 등에 따라 차량 출고가 지속적으로 지연되어 공급이 수요를 따라가지 못함에 따라 내수 판매량이 전년 대비 10.6% 줄어든 144.1만대를 기록하였습니다. 2022년 상반기 차량용 반도체 수급난이 지속됨에 따라, 내수 판매는 전년대비 3.2% 줄어든 139.5만대를 기록하여 140만대 선이 무너졌습니다.2023년에는 반도체 수급이 개선 및 생산 정상화, 누적된 이연수요의 해소로 내수 및 수출이 동반 회복세를 보였습니다. 이에 생산, 내수, 수출은 전년 대비 각각 13.0%, 3.3%, 20.3% 증가하였습니다. 2024년은 내수 경기의 전반적 침체로 완성차 판매, 생산 부문이 역성장하였으며, 3분기 이후로는 승용차를 중심으로 소폭 만회하는 모습을 보임에 생산, 내수부문이 전년 대비 각각 2.7%, 6.5% 감소하였습니다.
수출동향은 2012년 317.1만대의 수출 실적을 달성 후 유럽발 재정위기, 중국과 미국 등 대수출 주요국의 경기침체, 동유럽 및 중남미 시장 등 일부 지역의 경기침체 등으로 인해 2013년에는 308.9만대, 2014년에는 306.3만대를 기록하여 2012년 최고 수출 실적 대비 3.4%(10.8만대) 감소하였습니다. 특히 2014년에는 제너럴모터스(GM)의 대중 브랜드 말리부의 유럽 철수로 인한 한국GM의 수출급락세가 큰 영향을 미치기도 하였습니다. 2015년도 수출실적은 297.4만대로 직전 년도 동기 대비 2.9% 감소하였는데, 저유가로 인한 신흥시장 성장둔화의 영향을 받았습니다. 2016년 자동차 수출은 수출비중이 높은 아프리카, 중동, 중남미 등 신흥시장의 수요 위축에 따른 전반적인 글로벌 자동차수요 둔화, 하반기 중 발생한 파업, 해외거점의 현지 생산 확대 등으로 2015년 대비 약 35만대가 감소(11.8%)한 262.3만대에 머물렀습니다. 2017년에는 미국 금리인상 및 중고차 공급확대로 약 99만대가 감소(3.55%)하였고, 2018년도에는 인도, 러시아, 중남미 등의 신흥시장 판매 회복에도 불구하고, 중국과의 외교마찰, 미국 시장에서의 경쟁심화 등의 요인으로 글로벌 1,2위 자동차 소비 시장인 중국, 미국 판매량이 감소하며 수출이 감소하였습니다. 2019년에는 전기차 등 친환경차와 신형 SUV 위주로 호조를 보임에도 전년대비 1.9% 감소하였으며, 이후 2020년 COVID-19 사태의 직격탄으로 미국, 유럽시장을 필두로 BRICS 시장 침체가 이어짐에 따라 수출은 큰 폭으로 하락하게 되었으며, 2020년 기준 전년대비 21.4% 하락한 189만대 수출에 그치게 되었습니다. 2021년에는 COVID-19 백신의 보급과 기저효과로 인해 전년 대비 8.0% 상승한 204.1만대를 기록하였습니다. 2022년은 공급망 문제가 완화되고 국산 전기차 및 SUV 모델의 인기 증가에 따라 전년대비 13.3% 증가한 231.2만대를 수출하였습니다. 2023년에는 국내 제품 기술력이 향상되며 친환경차와 스포츠유틸리티차량(SUV), 고사양 차량 등 단가가 높은 차량 수출이 늘었고, 한국지엠, KG모빌리티 등 중견기업의 생산 정상화 등에 힘입어 수출이 20%증가한 276.6만대를 기록하였습니다. 2024년 수출량은 최근 성장이 다소 둔화되긴 하였으나 대미 수출 호조(국내생산 전환 등)에 힘입어 전년 대비 0.6% 소폭 증가하였습니다. 또한 2024년부터 이어진 내수 경기 침체, 2025년 국내 경제 및 글로벌 무역 환경 변화(미국 트럼프 신정부의 미국 우선주의 관세정책 전망 등)에 따라 내수 및 생산은 소폭 감소, 수출은 소폭 성장할 것으로 전망됩니다.
한편, 글로벌 금융위기 이후 세계 자동차시장의 성장은 브릭스(BRICs) 4개국이 주도하면서 2009년 이후 2012년까지 세계 자동차 판매는 1,564만 대 증가하였고 브릭스(BRICs)의 증가분이 770만 대로 총 증가량 대비 49.2%를 차지하였습니다. 매년 6~7%의 높은 증가율로 글로벌 성장을 견인해온 중국은 2015년 들어 환경 규제 지역 확대, 경기하락, 주식시장 침체 등으로 소비심리가 크게 위축됨에 따라 성장세가 둔화되었고, 브라질과 러시아 등은 대내외 경제 여건의 불안 요인들이 해소되지 못하며 수요가 감소하였습니다. 세계 자동차 생산량 추이를 살펴보면, 2017년에는 주요 완성차 시장인 미국과 중국시장의 수요 부진으로 인하여 글로벌 자동차시장의 성장이 둔화되었습니다. 또한 2018년에는 9,672만대를 생산하며 2017년 대비 -1.9% 역성장을 기록하였습니다. 과거에는 수요성장세가 둔화되어도 판매량은 소폭 증가하는 모습을 유지해왔으나 2018년은 2009년 이후 처음으로 역성장을 기록하였으며, 2019년 주요 생산국인 중국과 미국의 생산 감소와 신흥시장 정체 영향으로 인해 -6.0% 역성장하여 2008~2009년 금융위기 이후 최대 감소율을 기록하였고, 2020년에는 COVID-19의 여파로 인해 세계적으로 경기침체 국면에 접어들며, 글로벌 자동차 생산량이 전년대비 -16.4% 역성장한 7,605만대를 기록하며 글로벌 금융위기 시절인 2009년보다 훨씬 더 큰 폭으로 줄어들었습니다. 2021년에는 전년도 기저효과로 인해 4.9% 성장한 7,979만대를 기록하였고, 2022년에는 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 공급망 이슈 및 차량용 반도체 공급난으로 인하여 COVID-19 이전의 생산량을 훨씬 하회하는 8,125만대를 생산하였으며, 이는 2011년의 생산량과 유사한 수치입니다. 2023년 세계 신차 생산량은 미국, 유럽 경기침체 가능성 및 중국 성장 둔화 우려에도 사전주문 수요로 인한 대기 물량, 반도체 공급망 완화 등에 힘입어 전년대비 10.1% 증가한 9,085만대를 기록하며 회복세를 보였습니다.
| [세계 자동차 생산량 및 증감 추이] |
| (단위: 천대,%) |
 |
|
세계 자동차 생산량 추이 및 증감률 |
|
연도 |
생산량 | 증감률 |
|---|---|---|
| 2023 | 90,854 | 11.8% |
| 2022 | 81,246 | 1.8% |
| 2021 | 79,785 | 4.9% |
| 2020 | 76,055 | -16.4% |
| 2019 | 90,962 | -6.0% |
| 2018 | 96,721 | -1.9% |
| 2017 | 98,624 | 2.5% |
| 2016 | 96,246 | 4.3% |
| 2015 | 92,243 | 1.2% |
| 2014 | 91,106 | 2.8% |
| 2013 | 88,596 | 4.0% |
| 2012 | 85,191 | 5.1% |
| 2011 | 81,027 | 3.1% |
| 2010 | 78,592 | 25.9% |
| 2009 | 62,429 | -12.8% |
|
출처: 한국자동차산업협회(KAMA) |
| [주요지역별 완성차 판매량 전망] |
| (단위: 천대) |
| 구분 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | 성장률 | |
| 2024년 | 2025년 | ||||
| 국내 | 1,770 | 1,676 | 1,646 | -5.3 | -1.7 |
| 중국 | 30,045 | 29,846 | 30,479 | -0.7 | 2.1 |
| 미국 | 16,131 | 16,120 | 16,636 | -0.1 | 3.2 |
| 인도 | 5,080 | 5,286 | 5,395 | 4.1 | 2.1 |
| 일본 | 4,775 | 4,452 | 4,653 | -6.8 | 4.5 |
| 독일 | 3,141 | 3,094 | 2,997 | -1.5 | -3.2 |
| 브라질 | 2,308 | 2,520 | 2,493 | 9.2 | -1.1 |
| 영국 | 2,250 | 2,353 | 2,465 | 4.6 | 4.8 |
| 프랑스 | 2,209 | 2,179 | 2,268 | -1.3 | 4.1 |
| 캐나다 | 1,739 | 1,856 | 1,914 | 6.8 | 3.1 |
| 이탈리아 | 1,762 | 1,788 | 1,773 | 1.4 | -0.8 |
| 출처: 한국자동차연구원 주) 2023년 판매량은 MarkLines 판매량 기준, 연구자 추정 결과 |
최근 들어 자동차 최대 수요처인 미국과 중국의 경제 성장률이 둔화되면서 자동차 산업의 성장 또한 정체되고 있으나, 공급망 회복과 더불어 전기차향 수요가 증가하면서 세계적으로 완성차 수요가 증가할 전망입니다.
전세계 자동차 수요의 약 20%를 차지하고 있는 미국의 경우, 자동차 교체 수요가 판매량의 대부분을 차지하고 신차 구매가 저조한 저성장 국면에 들어섰지만, IRA 법안으로 전기차 구매 시 세액공제가 예상됨에 따라 완성차 수요가 증가할 것으로 전망됩니다. 전세계 자동차시장의 약 25%를 차지하고 있는 중국은 2020년 완성차 수요량이 전년 대비 6% 감소하는 등 자동차 대중화가 상당 부분 진전된 것으로 판단되며, 2022년 완성차 수요가 6.8% 성장하였으나 향후에는 3%대의 저성장 기조를 보일 것으로 전망됩니다. 인도 지역의 경우 COVID-19로 인해 자동차 판매량이 가장 큰 국가중에 하나였기에, COVID-19의 영향이 완화됨에 따라 2021년 27.3%, 2022년 22.9%의 성장률을 기록하며 주요 시장으로 발돋움하고 있습니다. 완성차 수요는 자동차 시장을 둘러싼 각종 매크로 이슈가 해결되면서 2023년 4.5%, 2024년 6.8%로 향후 꾸준히 성장할 것으로 예상되나, 절대적인 수요량은 2024년 약 8,473만대수준을 기록할 것으로 판단됩니다.
글로벌 완성차 시장 성장률은 2012년 이후 둔화 기조가 이어지고 있으며, 주요 선진시장인 미국과 유럽의 성장 정체, 중국의 성장 둔화 등으로 저성장 국면이 당분간 이어질 것으로 예상됩니다. 또한 COVID-19 회복 모멘텀 소멸로 개별국 경제 상황에 따라 차별화될 전망입니다. 하지만 최근 차량용 반도체 이슈가 완화되고 친환경 자동차에 대한 수요가 급증함에 따라 자동차 산업에 대한 긍정적인 전망이 예측되고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 현재 러시아-우크라이나 전쟁, 부진한 실물경제 지표 등에서 나타난 글로벌 경기침체 우려 등의 불확실성이 상존하는 상황입니다. 해당 사태가 장기화 혹은 악화될 경우 국내외 경제의 불확실성 확대 및 회복지연으로 이어질 수 있으며, 이는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
| [나. 경제성장률 둔화에 따른 위험] 당사가 영위하는 자동차부품산업은 전방산업인 자동차산업 경기에 크게 영향을 받는 산업으로 세계 경제 성장률, 환율 등 글로벌 경기변동에 민감한 산업입니다. 현재 무역협정 추가 체결 등 자유무역 기조 확대와 함께 노동력 확충, 경쟁 촉진, 혁신 지원 등을 위한 구조개혁 추진 등 세계 경제성장률에 대한 상방요인이 존재하나 미국 신정부의 보호무역주의 확대와 이민 제한 정책이 무역 갈등 심화와 노동력 공급 차질을 야기해 미국은 물론 세계 경제 모두에 부정적인 영향을 초래할 위험 등이 상존합니다. 글로벌 경기는 물가, 금리인상 시기 불확실성 등 각국 통화정책의 불확실성, 외교 및 무역분쟁 등의 영향을 크게 받으며 국내 경기의 경우 정치적 불확실성이 장기화될 위험과 대북 리스크 등 다양한 하방리스크에 노출되어 있어 세계 경기와 국내 정세에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 이러한 경기 둔화 및 불확실성의 확대는 글로벌 자동차 수요 감소로 이어질 수 있으며, 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
① 글로벌 경기 동향
당사가 영위하는 자동차 부품사업은 시장 경기변동에 영향을 많이 받는 산업으로 환율, 경제성장률 등 거시경제가 매출에 미치는 영향이 매우 큽니다. 2025년 01월 발표된 국제통화기금(IMF)의 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면 세계경제성장률 전망치는 2024년 3.2%, 2025년 3.3%로 발표되었습니다. 이는 지난 2024년 10월 전망치인 2024년 3.2%, 2025년 3.2%와 비교 시 2024년 전망치는 동일한 수치이고, 2025년 전망치는 0.1%p 상향한 수치입니다. IMF는 올해 세계 성장률에 대해 지난 10월 전망 대비 세계 경제의 하방조정 위험요인이 보다 확대된 것으로 평가하였는데, 상방 요인으로 무역협정 추가 체결 등 자유무역 기조 확대와 함께 노동력 확충, 경쟁 촉진, 혁신 지원 등을 위한 구조개혁 추진 등을 제시하였습니다. 반면, 미국 신정부의 보호무역주의 확대와 이민 제한 정책이 무역 갈등 심화와 노동력 공급 차질을 야기해 미국은 물론 세계 경제 모두에 부정적인 영향을 초래할 위험 등을 하방조정 요인으로 지적하였습니다. 한편, 국제통화기금은 우리나라 2024년 성장률을 지난 10월 전망 대비 2.2%로 0.3%p 하향하였으며, 2025년 성장률은 지난 10월 전망 대비 2.0%로 0.2%p 하향 조정하였습니다.
글로벌 경기는 물가, 금리인상 시기 불확실성 등 각국 통화정책의 불확실성, 외교 및 무역분쟁 등의 영향을 크게 받으며 국내 경기의 경우 정치적 불확실성이 장기화될 위험과 대북 리스크 등 다양한 하방리스크에 노출되어 있어 세계 경기와 국내 정세에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 이러한 경기 둔화 및 불확실성의 확대는 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
| [세계 경제 성장률 전망] |
| (단위: %, %p) |
| 경제성장률 | 2023년 | 2024년 | 2025년(E) | 2026년(E) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| '24.10월 | '25.01월 | 조정폭 | '24.10월 | '25.01월 | 조정폭 | |||
| 세계 | 3.3 | 3.2 | 3.2 | 3.3 | 0.1 | 3.3 | 3.3 | 0.0 |
| 선진국 | 1.7 | 1.7 | 1.8 | 1.9 | 0.1 | 1.8 | 1.8 | 0.0 |
| 미국 | 2.9 | 2.8 | 2.2 | 2.7 | 0.5 | 2.0 | 2.1 | 0.1 |
| 유로존 | 0.4 | 0.8 | 1.2 | 1.0 | (0.2) | 1.5 | 1.4 | (0.1) |
| 일본 | 1.7 | -0.2 | 1.1 | 1.1 | 0.0 | 0.8 | 0.8 | 0.0 |
| 영국 | 0.3 | 0.9 | 1.5 | 1.6 | 0.1 | 1.5 | 1.5 | 0.0 |
| 신흥개도국 | 4.4 | 4.2 | 4.2 | 4.2 | 0.0 | 4.2 | 4.3 | 0.1 |
| 중국 | 5.2 | 4.8 | 4.5 | 4.6 | 0.1 | 4.1 | 4.5 | 0.4 |
| 인도 | 8.2 | 6.5 | 6.5 | 6.5 | 0.0 | 6.5 | 6.5 | 0.0 |
| 한국 | 1.4 | 2.2 | 2.2 | 2.0 | (0.2) | 2.2 | 2.1 | (0.1) |
| 출처: IMF WEO(World Economic Outlook) (2025.01) |
② 국내 경기 동향
한국은행은 2024년 11월 경제전망보고서를 통해 국내 경제성장률을 2024년 2.2%, 2025년 1.9%로 전망하였습니다. 한국은행은 국내 경제성장률은 내수의 회복흐름이 완만한 가운데 그간 견조했던 수출 증가세가 점차 둔화됨에 따라 성장률이 낮아질 것으로 전망하였습니다. 한편, 2026년에는 글로벌 성장세 둔화, 미국의 관세 인상 영향 본격화 등으로 수출을 중심으로 성장세가 다소 낮아짐에 따라 1.8% 성장할 것으로 예상했습니다.
| [국내 경제성장률 전망치] |
| (단위 : %) |
| 구분 | 2023년 | 2024년(E) | 2025년(E) | 2026년(E) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 연간 | 상반기 | 하반기 | 연간 | 상반기 | 하반기 | 연간 | 연간 | |
| GDP성장률 | 1.4 | 2.8 | 1.6 | 2.2 | 1.4 | 2.3 | 1.9 | 1.8 |
| 민간소비 | 1.8 | 1.0 | 1.4 | 1.2 | 1.8 | 2.3 | 2.0 | 1.8 |
| 건설투자 | 1.5 | 0.4 | -2.9 | -1.3 | -3.2 | 0.5 | -1.3 | 2.7 |
| 설비투자 | 1.1 | -1.8 | 4.9 | 1.5 | 5.7 | 0.5 | 3.0 | 2.1 |
| 지식재산생산물투자 | 1.7 | 1.5 | -0.1 | 0.7 | 2.7 | 5.0 | 3.9 | 3.2 |
| 재화수출 | 2.9 | 8.4 | 4.3 | 6.3 | 1.4 | 1.7 | 1.5 | 0.7 |
| 재화수입 | -0.3 | -1.3 | 3.6 | 1.1 | 3.0 | 0.9 | 1.9 | 2.0 |
| 출처: 한국은행 경제전망보고서(2024.11) |
부문별로 살펴보면, 설비투자는 2024년 하반기 들어 반등하였으며, 2025년에도 증가세를 이어갈 것으로 전망하였습니다. 3/4분기 중 설비투자는 반도체 기업의 AI 및 첨단 공정 관련 투자가 확대되면서 상당폭 증가 전환하였습니다. 향후에도 AI 반도체 관련 견조한 투자수요, 글로벌 통화긴축 완화 등에 힘입어 증가 흐름을 이어갈 것으로 예상됨에 따라, 설비투자는 2024년 1.5%, 2025년 3.0% 증가할 것으로 예상했습니다.
지식재산생산물투자는 2024년 중 증가세가 둔화되었으나 2025년에는 R&D 예산 확충에 힘입어 증가폭이 확대될 것으로 전망하였습니다. 2024년 들어 지식재산생산물투자는 주요 기업의 연구개발투자가 높은 증가세를 지속하였으나, 소프트웨어 등에 대한 투자가 둔화 흐름을 이어가면서 성장세가 약화되었습니다. 2025년에는 기술경쟁력 확보를 위한 기업의 연구개발투자가 지속되는 가운데, 정부의 R&D 예산 확충과 AI 관련 소프트웨어 투자 증가에 힘입어 성장세가 확대될 것으로 전망함에 따라 지식재산생산물투자는 2024년 0.7%, 2025년 3.9% 증가할 것으로 예상했습니다.
건설투자는 2025년에도 부진할 것으로 전망하였습니다. 3/4분기 건설투자는 주거용,상업용 건물을 중심으로 공사물량이 줄어듦에 따라 큰 폭으로 감소하였습니다. 향후에도 그간 건축수주 및 착공이 상당 기간 감소세를 지속해온 점을 감안할 때 부진한 흐름은 지속할 것으로 전망함에 따라 건설투자는 2024년 1.3%, 2025년 1.3% 감소할 것으로 예상했습니다.
재화수출은 글로벌 AI투자 지속 등의 영향으로 증가하겠으나 중국발 공급 확대, 미국 보호무역 강화 등으로 2025년 증가폭은 2024년보다 둔화할 것으로 전망하였습니다. 3/4분기 재화수출은 일부 자동차업체 파업 및 전기차 수요 부진 등의 영향으로 자동차와 이차전지 등 화학제품을 중심으로 2023년 대비 감소하였습니다. 향후 재화수출은 AI 선도기업들이 큰 폭의 인프라 투자를 이어가는 데 힘입어 고성능 반도체를 중심으로 증가할 것으로 전망하였습니다. 다만, 중국의 반도체, 화학제품, 철강 공급 확대, 미국의 보호무역 강화 등이 한국 수출 증가를 제약할 것으로 예상함에 따라 재화수출 증가율은 2024년 6.3%에서 2025년 1.5%로 낮아질 것으로 예상하였습니다.
이와 같이, 국내외 경제의 불확실성 확대 및 회복지연으로 인한 경제의 둔화는 시장 경기변동에 영향을 많이 받는 산업인 자동차 산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 당사가 영위하는 자동차 부품산업에도 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| [다. 완성차 업체의 납품단가 인하 등에 따른 위험] 자동차산업은 구조 상 다수 부품업체보다는 소수 완성차 업체가 가격 협상력에 있어 우위의 지위를 점하고 있고, 완성차 업체들은 지속적으로 부품업체에 대해 상당한 영향력을 행사해 왔습니다. 그렇기 때문에 완성차 업체들은 이러한 경쟁에서 우위를 점하기 위해 더욱 강력한 원가경쟁력을 확보하려 노력하고 있으며 더 높은 품질의 제품을 더 낮은 가격에 제공받기를 원하고 있습니다. 당사의 주요 고객인 완성차 업체의 납품단가 인하 압력과 고객의 제품군 구성 변화는 자동차 부품업체의 매출에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한 자동차 판매 및 생산에 대한 경제적 혹은 비경제적 상황에 따른 불확실성으로 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다. |
세계 경기 침체로 인한 자동차 시장의 성장률이 둔화되면서, 글로벌 자동차 시장에서의 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다. 특히, 자동차부품 산업은 제한된 수의 완성차 업체에게 제품을 공급하기 때문에 완성차 업체들은 이러한 경쟁에서 우위를 점하기 위해 더욱 강력한 원가경쟁력을 확보하려 노력하고 있고, 더 높은 품질의 제품을 더 낮은 가격에 제공받기를 원하고 있습니다.
이러한 원가경쟁력을 확보하기 위하여 완성차 업체들은 일반적으로 매년 납품되는 제품에 대한 가격 적정성을 평가하고 납품가격 합리화를 추진하는 경우가 있습니다. 글로벌 완성차 업체들은 그 매출 규모가 크고 부품 구매력이 매우 큰데 반해, 자동차부품 업체들은 제품별로 매우 세분화되어 한정된 수의 완성차 업체들과 거래를 하기 때문에 구조적으로 완성차 업체와 대비하여 가격 협상력이나 교섭력은 낮은 편입니다. 실례로 2014년초 현대차/기아가 동일 계열사이며 주요 납품업체인 현대제철에 자동차용 강판 단가 하락을 요청, 타결되었으며 이로 인해 현대제철의 영업이익 전망에 부정적인 영향을 주기도 하였습니다.
최근 세계 자동차시장의 침체에 대응하여 완성차 업체들이 추가적으로 가격을 낮추거나 구조조정을 모색하는 가운데 이러한 납품가격 인하 압력은 지속될 것으로 예상됩니다. 당사 역시 완성차 업체와의 거래에 있어서 납품가격 합리화를 요구받을 수 있으며, 납품 단가가 인하될 경우 공정 개선이나 원가절감 노력 등을 통하여 수익률 감소를 상쇄시킬 수 있습니다. 이러한 측면에서 당사는 지속적인 기술개발을 통하여 신제품에 대한 높은 수주 성공률을 달성하고 마진율이 높은 신제품 개발과 양산으로 수익성을 개선시켜 납품가격 합리화 요구에 유연하고 능동적으로 대처하고 있습니다. 그러나 중ㆍ장기적인 생산 효율성 향상 등을 통해 향후 완성차 업체의 단가 인하를 완전히 상쇄시키지 못할 경우 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
또한, 완성차 업체의 제품군 구성 변화도 당사 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 납품계약에 따라 특정 자동차에 맞는 특정 부품에 대하여 완성차 업체로부터 주기적인 구매 주문을 받으며, 이러한 공급관계는 대부분 해당 자동차 모델이 존재하는 동안 연장됩니다. 당사가 다양한 모델과 관련한 부품을 생산하고 있기는 하지만, 완성차 업체의 제품군 구성 변화로 인해 당사의 제품이 사용되는 자동차 모델의 생산량이 감축되거나 중단되고, 대체 자동차 모델의 부품을 공급하지 못할 경우 당사의 매출 감소로 이어질 수 있습니다.
2020년 상반기 COVID-19 발발로 주요국 셧다운, 락다운 등 제재 조치가 발생하였으며, 이로 인해 글로벌 자동차 수요가 급격히 위축되며 부품업계 역시 부진한 영업환경이 조성되었습니다. 부품업계 경영실적 개선 등 생태계 회복 부품업계 경영실적(85개 상장사)은 상반기 급감세를 보이며 산업생태계 붕괴가 우려되었으나, 정부의 긴급지원과 업계의 자구노력 등으로 회복세로 전환하는 모습을 보였습니다. 특히 자동차 산업의 주요 시장인 중국에서의 제로코로나 정책으로 인해 중국 지역의 자동차 생산 공장 조업이 중단됨에 따라 2022년 상반기까지 자동차 생산 및 판매량이 대폭 줄어든 바 있습니다. 2023년 완성차 업체들의 전기차 대량생산 기조 및 COVID-19 이연수요를 통해 생산량이 회복되어 왔으나, 현재 이슈화되고 있는 글로벌 경기침체 우려가 심화 또는 악화될 경우 당사의 수익성 감소로 연결될 수 있습니다.
| [국내 자동차부품 시장 매출실적] |
| (단위 : 억원) |
| 구 분 | 부품 매출실적 | 증감율(%) | |||
|---|---|---|---|---|---|
| OEM | A/S | 수출 | 합계 | ||
| 2023년 | 766,016 | 53,621 | 260,166 | 1,079,803 | 21.1 |
| 2022년 | 599,350 | 41,955 | 250,674 | 891,979 | 10.5 |
| 2021년 | 552,215 | 38,655 | 216,557 | 807,472 | 10.7 |
| 2020년 | 509,089 | 35,636 | 184,808 | 729,533 | -4.2 |
| 2019년 | 506,312 | 35,442 | 219,387 | 761,141 | 6.5 |
| 2018년 | 467,190 | 32,708 | 214,525 | 714,423 | -1.7 |
| 2017년 | 472,985 | 33,109 | 220,843 | 726,937 | -4.2 |
| 2016년 | 466,784 | 32,675 | 259,511 | 758,970 | 0.8 |
| 2015년 | 484,810 | 33,937 | 219,645 | 738,392 | -3.7 |
| 2010년 | 440,794 | 26,448 | 121,285 | 588,527 | 32.1 |
| 2005년 | 326,834 | 22,878 | 67,610 | 417,322 | 14.1 |
| 2000년 | 199,214 | 12,949 | 16,860 | 229,023 | 18.8 |
| 출처: 한국자동차산업협동조합(KAICA) 주1) 보수용은 1차협력업체만을 대상으로 추정한 실적으로 타이어, 밧데리 등 별도의 유통구조를 가진 품목은 제외함 주2) 수출은 산업통상자원부 MTI Code 자동차부품 실적에서 완성차회사의 Spare Parts 수출액과 KD 수출액을 제외하고 원화로 환산 |
국내 자동차 부품사들의 매출 실적은 2020년 COVID-19의 영향으로 전년 대비 4.2% 감소하였으나, 2021년에는 차량용 반도체 수급난에도 불구하고 글로벌 자동차 판매 호조로 인하여 자동차 부품 매출 실적이 전년대비 10.7% 상승한 807,472억원을 기록하였으며, 부품 수출액에 있어서는 2016년 259,511억원 이후 지속적으로 수출액이 감소하였으나 2021년 들어 7년만에 증가하였습니다. 한국자동차산업협동조합에 따르면 2022년 자동차 부품 수출액은 전년 동기 대비 2.4% 증가한 233.2억달러를 기록하였으며, 이는 중국향 수출액이 13.8%로 전년대비 21.6%나 감소하였음에도 불구하고 최대 수출국인 미국 시장으로의 수출이 전년대비 16.2% 증가하여 80.3억 달러를 기록한 것에 기인합니다. 2023년 이후에는 COVID-19 및 반도체 공급망 이슈 안정화에 따른 생산 정상화 및 시장수요 회복으로 2023년 자동차 부품 수출액은 전년대비 소폭 증가한 1,079,803억원을 기록하였습니다.
그 외에도, 자동차 판매 및 생산은 경제상황, 소비자 지출 및 선호도, 금리변동, 소비자 신뢰도, 휘발유 가격, 소비자 자금여력 등의 여러 요인에 따라 좌우되므로 당사는 완성차 업체의 재고 수준의 증가 또는 감축 결정시기 등에 대한 예측에 어려움을 겪을 수 있습니다. 이는 결과적으로 당사의 영업성과 및 재무상태에 대한 변동을 유발하기도 하며, 완성차 업체의 노조관련 이슈로 인한 생산 중단 등 예측 불가능한 사건으로 인한 매출 감소도 경험한 바 있으니 투자자께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.
상기 불확실성 해소를 위한 당사의 지속적인 노력에도 불구하고 심각한 매출 및 생산 감소 원인이 발생할 경우 부득이한 비용 감축의 필요성이 높아질 수 있으며 당사의 사업구조상 높은 고정비용으로 인해 적절한 대응에 어려움을 겪을 수 있습니다. 과거 자동차 생산의 저조 또는 감축 기간 동안 당사는 영업성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 받은 바 있고, 세계 자동차 산업의 수요 여건에 따라 자동차부품 산업을 영위하는 당사에 부정적인 영향이 발생할 가능성 또한 배제할 수 없음을 고려하시기 바라며, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
| [라. 다각화된 경쟁구도 및 신흥국 업체들의 성장에 따른 위험] 세계 자동차 부품업계는 미국, 일본, 유럽의 3강 축에서 한국, 중국, 인도 등 신흥 부품업체들이 포함된 보다 다각화된 경쟁구도로의 변화가 예상됩니다. 당사는 미국 Automotive News가 매년 선정하는 'Top 100 Global Suppliers'에서 2023년 OEM 매출 64억 달러로 44위를 기록하였습니다. 당사는 해당 통계에서 2008년 73위에서 2010년 53위, 2022년 48위를 기록하며 글로벌 부품 시장에서 점유율을 꾸준히 증가시키고 있습니다. 다만, 중국, 인도와 같은 신흥국 자동차부품 업체들은 자국 내 대규모 내수 수요 및 자동차 산업의 성장을 기반으로, 선진국 자동차부품 업체의 인수ㆍ합병을 통해 기술력을 확보하고 있어 빠른 성장이 예상됩니다. 이러한 다각화된 경쟁구도 및 신흥국 업체들의 성장은 국내 부품사들에게 장기적으로 위협요인이 될 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. |
전세계 완성차 업체들은 품질, 비용 경쟁력, 제품 성능, 신뢰도, 납기 준수, 기술, 운영의 유연성, 고객서비스, 전반적인 경영능력 등의 다양한 기준에 기초하여 자동차 부품 업체를 평가합니다. 2008년 글로벌 금융위기 이후 델파이, 비스티온 등 미국계 대형 자동차 부품사들의 위상이 크게 약화되었으며, 도요타를 비롯한 일본 완성차 업체들의 입지가 다소 저하되어 일본 자동차부품 업체에 부정적인 영향을 미치고 있습니다. 반면 중국, 인도 등 신흥국가의 자동차부품 업체들은 자국내 자동차 산업의 성장을 기반으로 성장 잠재력을 확대하고 있습니다. 특히, 2009년부터 세계 최대 자동차 생산 및 수요국으로 부상한 중국의 자동차 부품사들은 경영위기에 처한 미국과 유럽의 자동차 부품사들의 인수ㆍ합병을 통해 기술 경쟁력을 확보하고 있습니다.
이러한 변화를 통해 향후 세계 자동차부품 업계는 미국, 일본, 유럽의 3강 축에서 한국, 중국 등 신흥 부품업체들이 포함된 다각화된 경쟁구도가 형성될 것으로 전망되며, 이러한 구조에서는 업체의 규모보다는 품질과 가격 경쟁력이 부품업체들의 성장에 있어 중요한 요소로 작용할 것으로 전망됩니다. 2023년 세계 주요 자동차부품업체 현황은 아래와 같습니다.
| [2023년 세계 주요 부품업체 현황] |
| 순위 | 업체명 | 국적 |
2023 매출액 (백만$) |
주요부품 |
| 1 | Bosch Group | 독일 | 55,890 | 전장부품, 센서, ADAS, 샤시 |
| 2 | ZF Friedrichshafen | 독일 | 49,709 | 파워트레인, ADAS, 샤시 |
| 3 | Magna International | 캐나다 | 42,797 | 차체, 파워트레인, 내외장 |
| 4 | CATL | 중국 | 41,365 | 전기차 배터리 |
| 5 | Denso Corp. | 일본 | 40,723 | 전장부품, 공조 |
| 6 | 현대모비스 | 한국 | 36,964 | 전장부품, ADAS, 샤시, 모듈 |
| 34 | 현대트랜시스 | 한국 | 9,417 | 파워트레인, 시트 |
| 41 | 한온시스템 | 한국 | 7,323 | 공조 |
| 44 | HL만도 | 한국 | 6,429 | ADAS, 샤시 |
| 45 | 현대위아 | 한국 | 6,246 | 엔진, 구동부품 |
| 출처: 오토모티브 뉴스, 2023년 글로벌 자동차 부품사 매출액 순위 |
국내 자동차 부품 업체들의 성장에 따라 완성차 납품 매출액을 기준으로 발표되는 미국 Automotive News의 'Top 100 Global Suppliers'에서 당사는 2023년 OEM 매출 64억 달러로 44위를 기록하였습니다. 당사는 해당 통계에서 2008년 73위에서 2010년 53위, 2022년 48위를 기록하며 글로벌 부품 시장에서 점유율을 꾸준히 증가시키고 있습니다. 당사 외의 국내 업체로는 2023년 기준 현대모비스(6위), SK온(32위), 현대트랜시스(34위), 한온시스템(41위), HL만도(44위), 현대위아(45위), 에스엘(68위), 서연이화(82위), 유라(85위), 현대케피코(96위) 총 10개의 국내업체가 포함되었습니다.
중국, 인도 등 신흥 완성차 업체들의 성장은 국내 자동차 부품업체 시장에 기회와 위협 요인으로 동시에 작용할 것으로 판단됩니다. 중국과 인도의 완성차 업체들은 제품 품질의 개선 및 해외 진출을 위해 단기적으로 품질이 검증된 국내 기업들로부터 부품을 공급받거나 국내 기업들과의 합작을 모색할 것으로 전망되며, 이는 국내 자동차 부품업체들에게 성장 기회로 작용할 것으로 전망됩니다. 그러나 장기적으로는 자국업체들을 보호하고, 점차 자국업체들의 부품 사용 비중을 늘려나갈 것으로 전망됩니다. 중국, 인도 자동차부품업체들의 빠른 성장 및 선진국 자동차부품 업체들의 인수ㆍ합병을 통한 기술력 확보는 장기적으로 국내 자동차 부품업체 및 당사에게 위협요인이 될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| [마. 원자재 가격변동에 따른 수익성 변화 관련 위험] 자동차부품사의 수익성은 기본적으로 원자재 가격 변동과 완성차 업체의 원가절감 노력에 의해 결정되는 구조를 가지고 있습니다. 철, 구리, 알루미늄, 국제유가 등 자동차 생산에 활용되는 주요 원자재들의 가격은 2020년 COVID-19 이후 급격하게 변동성이 증가하였습니다.2022년 하반기에 대립 상황이 점차 완화되고 미국 연준의 긴축기조 확대로 인하여 전반적인 경기가 수축되자 국제유가는 안정화되어 2023년 상반기 러-우 전쟁 이전 수준까지 회복한 모습을 보여줬습니다. 다만 미국의 기준금리 인하 시점이 지연되고, 이란과 이스라엘의 갈등이 확전으로 치닫지 않고 장기화되면서 WTI 유가는 다시 $75~$80/배럴 중반 사이를 횡보하는 모습을 보이다가 8월 초 글로벌 경기침체 우려로 $70/배럴까지 하락하기도 하였습니다. 이후 2024년 10월 이란과 이스라엘 갈등이 재점화되며 유가는 70달러 후반까지 상승하였으나 이내 확전 관련 우려가 진정되며 하락 안정화되었으며 2025년 초 미국의 러시아 에너지 기업 제재 발표 후 유가가 등락을 반복하여 증권신고서 제출일 전일 기준 WTI 유가는 $72.8/배럴대를 기록하였습니다. 이처럼, 당사의 제품 제조에 사용되는 원자재나 부품 공급의 중대한 차질 또는 가격 변동이 발생할 경우 당사의 생산 수준이 감소하고 운영비용이 증가하는 등 당사의 이익에 영향을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. |
자동차부품업체의 수익성은 기본적으로 원자재 가격의 변동과 완성차 업체의 원가절감 노력에 노출되는 구조를 갖고 있습니다. 철, 구리, 알루미늄 등 자동차 생산에 사용되는 주요 원자재들의 가격은 글로벌 금융위기 직후인 2008년 말 저점을 찍고 상승하여 2011년 초반 경기 회복 기대감에 최고점을 형성하였습니다. 이후 각국의 양적완화 정책 기조에 2012년 초 다시 상승하였으나, 2013년에는 2011년 및 2012년 수준보다는 낮은 수준에서 하락과 상승이 혼조되고 있는 양상을 보였으며, 공급 과잉 및 주요국 경기 부진 등으로 2014년 하반기부터 2015년 말까지 지속적으로 하락하는 추세를 보였습니다. 하지만, 2016년부터 국제 원자재 가격은 에너지, 금속 등 대부분의 품목에서 가격이 상승하거나 하락세가 완화 되는 등 광범위한 범위에서 가격 회복세의 모습을 시현하였습니다. 2017년에는 전반적으로 2016년 대비 원자재 공급이 살아나며 가격 하락 압력을 유발시켰으며, 2016년의 원자재 가격 상승세가 다소 주춤하였습니다. 2017년 하반기부터는 국제유가가 상승함에 따라 원자재 가격 역시 상승하는 모습을 보였으나, 2018년 하반기 국제유가 하락에 따라 변동성이 확대되며 하락하는 모습을 보이고 있습니다. 2019년 원유, 가솔린 재고 감소 및 미국의 기준금리 인하 등으로 국제유가는 상승했으나, 미국의 중국산 수입품에 대한 관세부과 계획이 전해지면서 원자재 가격이 크게 하락하는 모습을 보이고 있습니다. 2020년초 COVID-19에 따라 세계적으로 대면접촉이 줄어들고 언택트 시대에 접어들며 각종 산업에서의 글로벌 원유 및 원자재 수요감소로 인하여 국제유가 등 원자재 가격이 급락하였습니다. 이후 원유 수요 감소가 더욱 심화돼 원유 재고량 포화로 인해 저장공간이 부족해지며 선물시장에서 참여자들이 대거 물량을 던져 2020년 4월 20일 기준 WTI 선물은 $-37.63/배럴을 기록한 바 있습니다. 이후 2021년에 COVID-19가 완화되고, 사우디 아바비아 및 OPEC+의 감산으로 인해 국제유가가 상승추세 국면에 접어들었으나, 하반기에 오미크론 발생으로 인해 변동성이 확대되었습니다.
2022년에는 러시아-우크라이나 전쟁으로 인해 세계 각국에서 러시아향 제재가 단행되었으며, 특히 미국의 러시아산 원유 수입 금지 조치로 국제유가 상승폭이 확대되어 2022년 3월 장중 WTI기준 $130/배럴을 기록하는 모습을 보였습니다. 2022년 하반기에 대립 상황이 점차 완화되고 미국 연준의 긴축기조 확대로 인하여 전반적인 경기가 수축되자 국제유가는 안정화되어 2023년 상반기 러-우 전쟁 이전 수준까지 회복한 모습을 보여줬습니다. 다만 미국의 기준금리 인하 시점이 지연되고, 이란과 이스라엘의 갈등이 확전으로 치닫지 않고 장기화되면서 WTI 유가는 다시 $75~$80/배럴 중반 사이를 횡보하는 모습을 보이다가 8월 초 글로벌 경기침체 우려로 $70/배럴까지 하락하기도 하였습니다. 이후 2024년 10월 이란과 이스라엘 갈등이 재점화되며 유가는 70달러 후반까지 상승하였으나 이내 확전 관련 우려가 진정되며 하락 안정화되었으며 2025년 초 미국의 러시아 에너지 기업 제재 발표 후 유가가 등락을 반복하여 증권신고서 제출일 전일 기준
WTI 유가는 $72.8/배럴대를 기록하였습니다.
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[WTI유 가격 추이] |
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wti유 가격 |
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출처: Bloomberg (2025.02.11 기준) |
| [CRB 원자재 지수 동향] |
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crb지수 |
| 출처: Bloomberg (2024.02.11 기준) 주) CRB 지수: 로이터상품조사국(Commodity Research Bureau)이 발표하는 지수로 원자재 가격의 국제기준 역할을 함 |
| [주요 원자재 가격 동향(철강분야)] |
| (단위: 달러/톤, 천원/톤) |
| 구분 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상반기 | 하반기 | 상반기 | 하반기 | 상반기 | 하반기 | 상반기 | 하반기 | 상반기 | 하반기 | 상반기 | 하반기 | 상반기 | 하반기 | |
| 철광석 | 118 | 122 | 141 | 102 | 182 | 137 | 91 | 126 | 84 | 101 | 73 | 74 | 78 | 73 |
| 철스크랩-국내 | 507 | 379 | 577 | 419 | 374 | 498 | 217 | 247 | 299 | 253 | 309 | 314 | 259 | 288 |
| 철스크랩-수입 | 360 | 473 | 653 | 495 | 508 | 626 | 314 | 358 | 368 | 353 | 423 | 397 | 318 | 352 |
| 철근 | 1,031 | 978 | 1,135 | 1,133 | 919 | 1,093 | 541 | 670 | 772 | 685 | 731 | 782 | 657 | 646 |
| 열연 | 1,079, | 941 | 1,459 | 867 | 1,511 | 2,041 | 592 | 719 | 718 | 603 | 895 | 916 | 684 | 677 |
| 냉연 | 1,298 | 1,188 | 1,960 | 1,259 | 1,723 | 2,354 | 798 | 901 | 880 | 805 | 1,049 | 1,043 | 912 | 889 |
| 출처: 통계청 e-나라지표 주1) 철광석: 국내수입평균가격(통관기준) 주2) 철스크랩(국내): 경량A 가격 철스크랩(수입): 국내수입평균가격(통관기준) 주3) 철근, 열연, 냉연: 미국 내수가격(중서부) 연말기준 |
특히, 당사는 철/비철금속, 석유제품/수지, 화학제품 등 광범위한 재료와 부품을 제품 생산에 사용합니다. 원자재 가격의 상승 및 높은 변동성은 원가 측면에서 지속적인 위협요인으로 작용이 가능하며 완성차 업체에 대한 가격교섭력 열위로 원재료 가격 상승분을 전가하기 쉽지 않은 구조상, 급격한 원재료 가격 상승은 당사의 영업성과 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
| [바. 법령, 정부규제 등에 의한 수익성 변동 위험] 최근 자동차산업에 관련된 법령 또는 정부규제는 운전자의 안전을 도모하고, 환경보호를 강화하는 방향으로 개정되는 추세로, 당사의 전방 산업인 완성차 기업들의 부담이 증가하고 있습니다. 만약 국내 자동차 완성차 업체들이 강화되는 연비규제 및 환경규제 등의 규제 강화에 민첩하게 대응하지 못할 경우 장기적으로 자동차 경쟁력 하락으로 이어질 수 있으며, 이 경우 당사의 영업활동 또한 위축될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
자동차 산업에 관련된 법령이나 정부규제는 자동차 제조 형식 승인, 안전 규제, 환경 규제, 자동차 관련 조세 등 다양합니다. 2002년 7월부터 제조물책임(PL: Product Liability)법이 시행되고 있으며 형식승인제도가 2003년 1월부터 자기인증제로 변경되는 등 최근 자동차 관련 법규는 소비자 권익과 업체의 책임을 강화하는 방향으로 개정되는 추세입니다.
| [제조물책임법 (Product Liability)] |
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| 2002년 7월에 제정된 법으로, 제품의 결함으로 인해 그 제조물의 소비자 또는 제3자의 신체나 재산에 손해가 발생한 경우에 그 제조물의 제조, 판매 등에 관여한 자가 부담하여야 하는 손해배상책임을 규정한 법률입니다. 주요 목적은 소비자 보호이며, 소비자 피해를 보상받을 수 있는 기준을 제시합니다. |
| [형식승인제도] |
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| 전기용품·의료기기·농기계 등 각종 공산품의 안전성과 사용의 편리성을 확보하기 위해 국가가 인정한 시험기관의 승인을 받아야만 판매가 가능토록 하는 제도로 전기용품안전관리법 등 각 법령에서 정한 제품들은 정부의 형식 승인을 받지 못하면 제품을 생산해도 일반인들에게 판매할 수 없습니다. 형식승인제도는 모든 나라가 대부분 채택하고 있어 우리 기업의 공산품을 특정 국가에 수출하려면 수출에 앞서 수출 하고자하는 나라의 형식 승인을 먼저 받아야 합니다. |
| [자기인증제도] |
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| 2003년부터 시행되고 있는 자기인증제도는 자동차관련 법규 및 안전기준에 적합한지의 여부를 제작자 등이 자율적으로 확인하고 선언함으로써 인증을 완료하고 제작 또는 판매할 수 있도록 하는 제도입니다. 미국, 캐나다 등이 이 제도를 채택하고 있으며 기준에 부적합한 경우 과징금 부과 등 벌칙을 부여하고 있습니다. |
또한, 자동차 관련 법규는 운전자 안전과 환경보호를 강화하는 방향으로 개정되고 있는 추세입니다. 특히 미국, 유럽, 일본 등 주요 국가는 최근 몇년간 관련 법령 제ㆍ개정을 통해 향상된 기준연비 및 이산화탄소 배출량감소기준을 충족시키지 못하는 차량의 판매를 향후 제한 또는 금지할 예정입니다. 또한, 미국을 비롯한 각국 정부는 감독 강화를 통해 특정 위험을 내포한 차량들에 대하여 완성차 회사가 자발적으로 리콜을 실시하게 함으로써 완성차업체의 부담이 증가하고 있는 형국입니다.
특히, 2010년 1월에 발생한 도요타 리콜 사태는 미국시장의 경쟁 판도에 큰 영향을 미쳤을뿐 아니라 한단계 더 나아가 자동차 안전 규제에도 영향을 미치고 있습니다. 2010년 미 의회는 자동차 안전 규제 강화 법안을 상정해 논의 중이며 스마트페달(break-override system) 적용 의무화, 블랙박스 장착 의무화, 미 도로교통안전국에 대한 리콜 및 판매 중지 명령권 부여, 벌금의 상한선 확대 등이 거론되고 있습니다. 이러한규제안은 자동차 생산원가의 상승 요인이 될 수 있으며 차량 안전도에 대한 소비자의 신뢰 저하는 차량 판매에 직접적인 영향을 줄 수 있습니다.
또한, 2015년 9월 독일 완성차 업체인 폭스바겐의 디젤차량 모델의 엔진에서 배기가스가 기준치(질소산화물 : NOx)의 최대 40배나 발생한다는 사실이 밝혀졌고, 센서감지 결과를 바탕으로 주행시험으로 판단이 될 때만 저감장치를 작동시켜 환경기준을 충족하도록 엔진 제어 장치를 프로그래밍했다는 사실이 드러났습니다. 해당 사건으로 인해 해당하는 업체에 대한 각국의 제재, 대규모 리콜 및 차량 구매자들의 대규모 집단소송이 일어날 가능성도 배제할 수 없는 상황입니다. 이 사건을 계기로 자동차 산업 전반에 대한 구매자들의 신뢰도 저하가 발생하였으며, 각국의 자동차 관련 규제의 강화 이슈가 제기됨에 따라 완성차 업계는 이에 대한 부담이 있을 가능성이 존재합니다.
국내의 경우, 정부는 친환경차 시장 확대를 지원하기 위해 하이브리드차에 대한 개별소비세와 교육세, 취득세, 도시철도채권 등 세제 감면 기간을 연장하였습니다. 또한 자동차 연비 측정 방법 및 표시 방법 적용을 확대하여 신차 뿐만 아니라 양산차도 신규 연비를 표시하게 되었습니다. 2014년부터는 휘발유와 가스차의 평균배출량 기준이 단계적으로 강화되며, 디젤차에 유로6 수준의 배출기준도 신차부터 순차적으로 적용됩니다.
완성차 생산과 관련된 법률 내용은 아래와 같습니다.
| 법률명 | 주요 내용 |
|---|---|
| 폐기물관리법 | 폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. |
| 대기환경 보전법 |
대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. |
| 수질 및 수생태계보전에 관한 법률 |
수질오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 하천, 호소 등 공공수역의 수질 및 수생태계를 적정하게 관리, 보전함으로써 국민으로 하여금 그 혜택을 널리 향유할 수 있도록 함과 동시에 미래의 세대에게 승계될 수 있도록 함을 목적으로 합니다. |
| 유해화학물질 관리법 |
화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 유해화학물질을 적절하게 관리함으로써 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 함을 목적으로 합니다. |
| 잔류성 유기오염물질 관리법 |
다이옥신 등 잔류성유기오염물질(잔류성유기오염물질에 관한 스톡홀름협약에서 정한 것)의 위해로부터 국민의 건강과 환경을 보호하고 국제협력을 증진함을 목적으로 합니다. |
| 토양환경 보전법 |
토양오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해를 예방하고 오염된 토양을 정화하는 등 토양을 적정하게 관리 및 보전함으로써 토양생태계를 보전하고 자원으로서의 토양 가치를 높이며 모든 국민이 건강하고 쾌적한 삶을 누릴 수 있게 함을 목적으로 합니다. |
| 위험물안전 관리법 |
위험물의 저장, 취급 및 운반과 이에 따른 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 위험물로 인한 위해를 방지하여 공공의 안전을 확보함을 목적으로 합니다. |
| 액화석유가스의 안전관리 및 사업법 |
액화석유가스의 충전, 저장, 판매, 사용 및 가스 용품의 안전관리에 관한 사항을 정하고 액화석유가스사업을 합리적으로 조정하여 액화석유가스를 적정히 공급ㆍ사용함을 목적으로 합니다. |
| 고압가스 안전관리법 |
고압가스의 제조ㆍ저장ㆍ판매ㆍ운반ㆍ사용과 고압가스의 용기ㆍ냉동기ㆍ특정설비 등의 제조와 검사 등에 관한 사항을 정함으로써 고압가스로 인한 위해를 방지하고 공공의 안전을 확보함을 목적으로 합니다. |
| 하수도법 | 하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. |
| 자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률 |
자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. |
| 하도급거래공정화에관한법률 | 하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다. |
| 환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률 | 환경친화적자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한 법률로 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다 |
| 저탄소녹색성장기본법 | 경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다. |
| 기타 |
(가)안전 관련 산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지및안전관리에관한법, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법
전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법
수질및수생태계보전에관한법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률 |
또한, 국내에서는 환경사고로 인해 발생하는 인적, 물적 피해에 대한 보상 및 책임을 규정한 「환경오염피해 배상책임 및 구제에 관한 법률」이 시행되어 매년 환경배상책임보험에 가입 중이고 내외 환경이슈 및 이해관계자의 요구 등의 따라, 환경법규는꾸준히 강화되고 있습니다. 특히, 2019년 2월부터 시행된 「미세먼지 저감 및 관리에 관한 특별법」은 이러한 추세의 대표적인 사례입니다. 또한, 기존 환경법규도 개정을 통해 환경오염배출시설 신고대상을 확대하고, 배출허용 기준을 강화하는 등 환경오염배출시설의 관리를 강화하는 방향으로 추진되고 있습니다.
한편, 당사는「저탄소 녹색성장 기본법 시행령」 제42조5항에 의거 산업·발전부문 온실가스·에너지 목표관리업체로 지정됨에 따라 매년 온실가스 배출량 신고를 이행하고 있습니다. 당사의 평택공장 및 원주공장이 정부로부터 관리업체로 지정되었으며, 2024년 반기말 기준 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.
| [온실가스 배출량 및 에너지 사용량] |
| 연도 | 온실가스 배출량(tCo2_eq) | 에너지 사용량(TJ) |
|---|---|---|
| 2024년 반기 | 32,591 | 780 |
| 2023년 | 녹색경영 | 1,487 |
| 2022년 | 69,316 | 1,432 |
| 2021년 | 71,609 | 1,476 |
| 2020년 | 75,409 | 1,500 |
| 2019년 | 102,000 | 2,101 |
| 2018년 | 110,474 | 2,124 |
| 2017년 | 112,350 | 2,159 |
| 2016년 | 118,384 | 2,278 |
| 2015년 | 127,766 | 2,380 |
| 2014년 | 37,911 | 731 |
| 출처 : 당사 2023년 반기보고서 및 각 사업연도 사업보고서 주) 온실가스 배출량: 환경부 요청에 따른 소폭 변경 가능함 |
완성차 업체들 중 당사의 주요 매출처들은 강화되는 글로벌 규제에 부합하기 위해 노력하고 있으나, 향후 완성차 업체들이 규제 강화에 민첩하게 대응하지 못할 경우 단기적으로 영업활동 제한, 벌금 부과 등의 문제가 발생할 수 있으며, 장기적으로 제품 생산 및 판매 경쟁력 하락으로 이어질 수 있습니다. 법령이나 규제의 변동으로 인한 당사 사업상의 영향은 합리적으로 추정하기는 어려우나 부정적인 영향이 발생할 수도 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
| [사. 환율 변동에 따른 위험] 자동차부품산업은 환율의 변동에 따라 수출채산성 및 해외법인 원화표시 이익 등에 영향을 받고 있습니다. 특히 원화강세 및 엔화약세는 해외 시장에서 일본 기업들과 경쟁관계에 있는 국내 자동차 및 자동차 부품 업계에 일정부분 영향을 끼칠 수 있으며, 향후 엔화약세가 지속된다면 국내기업들이 주요 제품 군이 동일한 일본 기업과의 가격경쟁력에서 어려움을 겪을 가능성이 높은 바, 국내 자동차부품 산업의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향이 있을 수 있으며, 당사의 영업활동 또한 위축될 수 있으므로 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사가 영위하고 있는 자동차부품산업과 그 전방산업이 되는 자동차산업은 환율의 변동에 따라 실적에 영향을 받습니다. 일반적으로 원화가 강세를 나타낼 경우 단기적으로 1) 수출채산성 악화와 2) 해외법인의 원화표시 이익의 감소로 인해 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 장기적으로는 자동차 및 자동차 부품의 달러화 기준 가격 경쟁력이 자국 통화 약세국 대비 낮아져 수출 물량 감소로 이어질 우려도 있습니다.
원/달러 환율추이를 살펴보면 2017년 6월 유가 하락에 따른 브라질 및 일부 신흥국 금융시장 불안이 원화를 비롯한 신흥국 통화 약세 원인으로 작용하며 원/달러 환율이 상승하는 모습을 보였습니다. 특히, 북한의 ICBM 발사와 괌 포위사격 위협 등으로 인한 지정학적 이슈의 대두는 원/달러 환율을 단기간에 상승시키는 요인으로 작용하기도 하였습니다.
하지만 2018년 4월과 6월 남북정상회담이 진행되고 북미회담이 실제로 성사되면서 지정학적 리스크가 안정화되는 보였습니다. 그러나 2018년 6월 들어 미국의 중국산 수출품에 대한 관세부과 및 중국의 보복관세 대응 방침에 따라 글로벌 무역전쟁 가능성이 제기되고, 8월 터키 리라화 폭락 사태로 인하여 신흥국의 금융위기 확산 분위가 조성되며 원/달러 환율이 급등하였습니다. 이어 10월초 연준 의장의 매파적 발언으로 미국채 금리가 3.2%를 상회하고, 유로존 내 이탈리아 예산안 우려 및 브렉시트 협상 난항 등에 달러지수는 연고점을 갱신하였습니다. 이후 2019년에 들어 미중 무역분쟁 장기화와 미국 경기 침체, 기준금리 인하 전망이 예상되는 가운데 한일 무역분쟁 등 불안정한 국내외 상황으로 한국 기준금리는 1.75% → 1.50%로 인하되었고 미국 기준금리 역시 1.75~2.00%로 인하되었습니다. 이후 8월 일본의 화이트리스트 배제, 한미 연합훈련에 대응한 북한의 미사일 도발 등 국내의 불안정한 지정학적 상황으로 환율은 지속적인 상승세를 보였습니다.
2020년에 들어서는 중국 우한에서 시작된 COVID-19의 미국 및 유럽 확산에 따라 프랑스, 스페인 등 유럽 주요국 및 미국이 국가비상사태 및 이동 제한 조치를 발표하여 글로벌 경기 하락 우려가 당초 예상보다 더욱 빠른 시기에 가시화되었으며, 이에 금융시장 및 실물경제 위협으로 안전자산인 달러화에 대한 수요가 높아져 원달러 환율은 2020년 3월 20일 최고 1280.1원을 기록하며 큰 폭으로 상승하였습니다. 이후 미국 연준은 기준금리를 1.00~1.25%로 0.50%p. 인하하였으며, 12일 후인 3월 15일 0.00~0.25%로 1.00%p. 추가 인하하였습니다. COVID-19의 확산에 따른 이후 대내외적인 COVID-19 대응을 위한 미 연준의 무제한적 양적완화 정책, 글로벌 국가들의 통화완화 정책 등에 기인해 원달러 환율은 2021년 01월 04일 기준 1,082.5원까지 하락하였습니다. 2021년에는 양적완화 정책으로 미국 경기 회복에 대한 기대감으로 국내 및 외국 자본이 미국시장으로 유출됨에 따라 원달러 환율이 꾸준히 상승하였습니다.
2022년 3월, 무제한적인 양적완화로 발생한 높은 인플레이션 사태를 해결하고자 미국 연준은 연방기준금리(FFR)의 0.25%p 인상을 시작으로 매파적인 태도로 공격적인 금리인상을 진행했으며, 2022년 6월 FOMC부터 4회 연속 자이언트 스텝(0.75%p 인상)을 단행하여 2023년 12월 기준 미국 기준금리는 5.25~5.50% 수준에 있습니다. 한국은행 역시 연준의 긴축 기조를 따라 꾸준히 금리인상을 하였으나, 기업의 자금조달 비용 및 가계부채 부담 증가 등의 우려로 인하여 자이언트 스텝과 같은 공격적인 긴축정책을 수행하기에는 제한적이었습니다. 따라서 한-미 기준금리 역전 현상이 발생하고, 기준금리 역전 폭이 점점 커짐에 따라 강달러 기세가 지속되며 2022년 10월 14일에는 원/달러 환율이 1,442원까지 상승하며 3고현상(고금리, 고환율, 고물가)에 직면하였습니다. 이후 2022년 말부터 미국의 경기침체 우려가 심화되어 연준의 긴축기조가 보다 완화적으로 변화하고, 통화약세국의 외환시장 개입에 따라 달러가 약세국면에 진입하였으며, 2023년 2월 2일에는 원/달러 환율이 1,227원까지 내려가며 변동성이 매우 큰 모습을 보였습니다. 최근에는 미국의 인플레이션율이 예상보다 높게 측정됨과 동시에 고용지표가 탄탄하게 유지되어 연준 기준금리 Terminal Rate의 인상 가능성이 높아지고, 2023년 2월 금통위에서 한국은행이 금리인상을 멈추고 기준금리를 3.5%로 동결함에 따라 다시 원/달러 환율이 꾸준한 상승세를 보이며 6월 초까지 1,300원을 웃도는 약세를 유지하였습니다. 하반기에도 중국 부동산 리스크, 이스라엘 - 하마스 전쟁 격화 등의 요소로 인한 긴축 장기화 우려가 확산되었고, 10월 말 기준 1,360원대까지 상승하며 연고점을 경신하였습니다. 그러나, 11월 12월 FOMC를 통해 시장 참여자들이 긴축 사이클 종료를 판단하며 내년 조기 금리인하에 대한 기대감이 커졌고, 원/달러 환율 역시 하락세를 보이며 1,200원대에 재진입하는 완만한 내림세가 나타냈습니다.
그러나, 2024년 들어 다시 원/달러 환율이 1,300원을 넘어서 장중 1,400원을 돌파하는 등 높은 환율 수준을 유지하였습니다. 2024년 7월 이후 하락추세를 보이던 환율은 미국 대통령 선거에서 트럼프 대통령의 당선과 상하원 모두 공화당이 차지하는 레드스윕으로 다시금 상승세로 전환하였으며, 12월 들어 비상계엄 및 탄핵소추안 표결 등으로 불거진 국내 정치리스크와 12월 FOMC에서 2025년도 기준금리 인하 지연 전망에 따른 달러 강세에 2024년 12월 30일 장중 1,470원 선을 웃도는 등 2009년 금융위기 이후 최고 수준에 머무르고 있습니다.
향후 미국 경제지표의 추이 양상 및 미 연준의 통화정책 성향에 따라 원/달러 환율은 큰 변동성을 보일 수 있습니다. 당사가 영위하고 있는 자동차부품 산업은 환율의 변동에 따라 실적에 영향을 받는 바, 향후 환율의 변동성 및 방향성 등은 당사의 사업 및 실적에 큰 영향을 줄 수 있습니다.
| [원/달러 환율 추이] |
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원달러 환율 |
| 출처: 서울외국환중개 |
한편, 일본기업에게는 엔화약세가 단기적으로 1) 수출채산성 강화 2) 해외법인의 엔화표시 이익 증가로 긍정적으로 작용할 수 있으며, 장기적으로는 달러화 기준 가격 경쟁력이 자국통화 강세국 대비 높아져 수출 물량 확대로 이어질 수 있습니다. 원화 강세 및 엔화 약세의 경우 주요 제품 군이 국내기업과 동일한 일본기업와의 가격경쟁력에서 어려움을 겪을 가능성이 있습니다. 국내 자동차업체들은 일본 기업과 주요 자동차 시장인 중국과 미국, 유럽 등지에서 경쟁을 하고 있기 때문에 환율은 양국 자동차업체의 가격 경쟁력을 가늠하는 주요 요소 중 하나로 작용될 수 있습니다.
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[원/엔 환율 추이] |
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원엔 환율 |
| 출처: 서울외국환중개 |
상기와 같이 환율은 브랜드 가치, 제품, 기술력, 생산능력 등과 함께 자동차업체의 경쟁력에 영향을 주는 중요한 요소로 꼽히고 있습니다. 만약 원화강세 및 엔화약세가 장기적으로 지속될 경우, 국내 자동차 및 자동차 부품업계의 성장성 및 수익성에 부정적으로 작용할 것으로 판단되며 그에 따라 당사의 영업활동 또한 위축될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| [아. 국내 자동차 부품산업의 구조적 위험] 자동차 부품산업은 완성차 업체에 대한 매출 의존도가 높은 편이며, 1차 자동차부품 업체 중 중소기업 비중이 2023년 말 기준 56.7% 수준입니다. 자동차 부품업체들의 매출에서 완성차 업체나 1차 밴더 등에 납품하면서 발생하는 OEM향 매출이 2023년말 기준 70.9%로 많은 비중을 차지합니다. 또한 자동차 부품업체들의 국내 완성차향 납품액 중 현대차그룹(현대, 기아)향 매출액 비중은 2021년 90%, 2022년 89%, 2023년 90%로 현대차그룹에 대한 의존도가 매우 높은 상황입니다. 이처럼, 국내 자동차 부품산업은 중소기업 중심의 업계 구조를 가지고 있으며 부품설계 및 개발 등에 있어서 완성차 업계에 대한 높은 의존도를 보이고 있습니다. 이러한 요인 및 국내 완성차 업계의 과점적 구조 등으로 인해 국내 자동차 부품산업은 완성차 업계의 경기에 크게 영향을 받는 수익구조를 갖고 있습니다. 또한 최근 나타나고 있는 자동차 부품의 모듈화 등 자동차 생산 환경의 변화에 따른 당사의 대응이 적절하지 못할 경우 장기적인 영업 변동성이 확대될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사가 영위하고 있는 자동차 부품산업은 완성차 업체 및 시장 경기에 직접적으로 영향을 받고 있으며, 수주 및 주요 매출에 대한 완성차 업체의 의존도가 높은 편입니다. 관련 부품업계는 이러한 의존도를 낮추기 위해 원가절감, 생산성 향상, 신기술 개발,신규시장개척 등 업계전체가 경쟁력 확보를 위한 노력으로 독자 생존력 강화를 하고 있습니다. 해외부품업계의 자본참여와 직수출의 활성화로 다원화되어 가는 추세를 이루고 있으며, 완성차 업계는 한층 강화된 품질과 A/S를 영업기반으로 수출시장에서 시장점유율을 확대하기 위해 적극적으로 노력함에 자동차 부품업계도 완성차와 함께 해외 직접투자를 확대함으로 외형적 성장을 키워가고 있습니다.
한국자동차산업협동조합에 의하면 2023년 말 기준 완성차 업체와 직접 거래하고 있는 1차 자동차부품 업체 수는 691개사이며, 이 중 중소기업 수가 392개사(56.7%), 대기업 수가 299개사(43.3%)로 중소기업의 비중이 높은 것으로 나타나고 있습니다.기술력 및 자본의 축적을 이룬 일부 기업들이 대형화되고 있기는 하나, 대부분의 자동차 부품업체들은 기술력이 열위한 상태로, 부품설계 및 개발과 관련하여 완성차 업계에 대한 높은 의존도로 인해 협상력이 열위에 있을 수 밖에 없는 상황입니다.
| [1차 자동차 부품사 기업규모별 업체수] | |
| (단위 : 개, %) | |
| 년도 | 대기업 | 중소기업 | 계 | 증감률 |
|---|---|---|---|---|
| 2023 | 299 | 392 | 691 | -5.2 |
| 2022 | 301 | 428 | 729 | -0.4 |
| 2021 | 297 | 435 | 732 | -1.6 |
| 2020 | 266 | 478 | 744 | -9.7 |
| 2019 | 269 | 555 | 824 | -0.8 |
| 2018 | 257 | 574 | 831 | -2.4 |
| 2017 | 245 | 606 | 851 | -0.8 |
| 2016 | 242 | 616 | 858 | -2.8 |
| 2015 | 241 | 642 | 883 | 0.5 |
| 2014 | 231 | 648 | 879 | -2.1 |
| 2013 | 229 | 669 | 898 | 1.2 |
| 2012 | 205 | 682 | 887 | 0.1 |
| 2011 | 149 | 737 | 886 | -1.4 |
| 2010 | 119 | 780 | 899 | -1.3 |
| 출처: 한국자동차산업협동조합(KAICA), 한국자동차산업협회(KAMA) 주1) 중소기업 기준: 3개년도 평균매출액 1,000억원 이하(2015. 1. 1부터 적용) ※ 중소기업 제외 기준: 자산총액 5,000억원 이상, 상호출자제한집단 또는 채무보증제한기업집단에 속하는 회사, 자산총액 5천억원 이상 법인이 주식 30% 이상 소유한 경우 등 주2) 2017년 대기업 245개사 중 219개사는 중견기업에 해당('12년 180개사, '13년 200개사, '14년 204개사, '15년 214개사, '16년 216개사) |
국내 자동차 부품업체들의 매출구조는 크게 OEM, AS, 수출로 구분할 수 있습니다. OEM은 완성차 업체나 1차 벤더 등에 납품하면서 발생하는 매출이며, AS와 수출은 각각 운행차량의 유지, 보수 관련 매출과 해외 완성차 업체에 대한 직수출 매출입니다. 부품업체의 총 매출 규모는 완성차 업체의 생산량 증대에 힘입어 견조한 성장세를 시현해 왔으며, 2023년말 기준 유형별 매출구성을 보면 완성차 기업에 대한 조립용 부품 납품(OEM) 비중이 70.9%, 수출비중이 24.1%, 보수용(A/S)이 5.0% 수준으로 아직까지는 수출보다는 OEM의 내수 부분에 대한 매출 비중이 높게 나타나고 있습니다. 국내 자동차 부품업체들의 OEM 매출이 국내 완성차업체 매출에 의존도가 매우 높은 특성을 감안하면 완성차업체의 실적부진이 가시화될 경우 협력부품회사의 연쇄적인 수익성 악화 및 부실가능성이 증대될 수 있습니다.
| [국내 자동차부품 시장 매출 실적] |
| (단위 : 억원) |
| 년도 | 부품 매출실적 | 증감율(%) | |||
|---|---|---|---|---|---|
| OEM | A/S | 수출 | 합계 | ||
| 2023 | 766,016 | 53,621 | 260,166 | 1,079,803 | 21.1 |
| 2022 | 599,350 | 41,955 | 250,674 | 891,979 | 10.5 |
| 2021 | 552,215 | 38,655 | 216,557 | 807,472 | 10.7 |
| 2020 | 509,089 | 35,636 | 184,808 | 729,533 | -4.2 |
| 2019 | 506,312 | 35,442 | 219,387 | 761,141 | 6.5 |
| 2018 | 467,190 | 32,708 | 214,525 | 714,423 | -1.7 |
| 2017 | 472,985 | 33,109 | 220,843 | 726,937 | -4.2 |
| 2016 | 466,784 | 32,675 | 259,511 | 758,970 | 0.8 |
| 2015 | 484,810 | 33,937 | 219,645 | 738,392 | -3.7 |
| 2010 | 440,794 | 26,448 | 121,285 | 588,527 | 32.1 |
| 2005 | 326,834 | 22,878 | 67,610 | 417,322 | 14.1 |
| 2000 | 199,214 | 12,949 | 16,860 | 229,023 | 18.8 |
| 출처: 한국자동차산업협동조합(KAICA) 주1) 보수용은 1차협력업체만을 대상으로 추정한 실적으로 타이어, 밧데리 등 별도의 유통구조를 가진 품목은 제외함 주2) 수출은 산업통상자원부 MTI Code 자동차부품 실적에서 완성차회사의 Spare Parts 수출액과 KD 수출액을 제외하고 원화로 환산 |
국내 자동차 부품산업은 부품설계 및 개발 등에 있어서 완성차 업계에 대한 높은 의존도를 보이고 있습니다. 부품업체들의 국내 완성차향 납품액 중 현대차그룹(현대, 기아)향 매출액 비중은 2021년 90%, 2022년 89%, 2023년 90%로 한국지엠, 르노코리아자동차,KG모빌리티의 실적 악화로 인한 점유율 감소에 따라 현대차그룹에 대한 의존도가 높은 수준을 유지하고 있습니다. 당사 역시 자동차 부품회사로서 전방산업의 완성차 회사인 현대차그룹에 대한 의존도가 높은 편이며, 수많은 부품회사들이 소수의 완성차 제조 회사와 계약을 맺는 구조이기에 부품회사들의 가격협상력은 비교적 낮은 편입니다. 또한, 부품회사들의 매출은 전방산업의 수요에 전적으로 의존하기 때문에 자동차 제조회사들의 동향에 큰 영향을 받으며, 이들 회사에서 노동쟁의와 같은 불확실한 이슈가 발생할 시 당사와 같은 부품회사에도 악영향을 미칠 수도 있습니다.
한편, 완성차 업체들은 신차의 개발비용과 기간을 단축하고 원가 경쟁력을 확보하기 위하여 플랫폼 통합과 주요 부품의 모듈화를 추진해오고 있습니다. 이 같은 모듈화 추세는 자동차의 기술과 설계 방식 변화를 가속하고 있으며, 단일 부품 위주로 공급하는 중소형 부품업체보다는 핵심기술 부품, 주요 모듈부품의 공급이 가능한 대형부품업체의 성장 기회로 작용할 전망입니다.
| [완성차업체 매출액(국내기준) 대비 부품업체의 납품액 비중] |
| (단위: 억원, %) |
| 구분 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 납품액 | 납품액 비중 |
매출액 | 납품액 | 납품액 비중 |
매출액 | 납품액 | 납품액 비중 |
|
| 현대 | 780,338 | 402,188 | 51.5 | 659,083 | 310,658 | 47.6 | 556,051 | 287,727 | 51.7 |
| 기아 | 585,199 | 286,799 | 49.0 | 464,097 | 222,335 | 47.9 | 409,796 | 211,282 | 51.6 |
| 한국지엠 | 137,340 | 43,969 | 32.0 | 90,102 | 27,605 | 30.6 | 69,739 | 25,259 | 36.2 |
| 르노코리아자동차 | 32,914 | 8,669 | 26.3 | 48,619 | 15,875 | 32.6 | 38,599 | 13,042 | 33.8 |
| KG모빌리티 | 37,800 | 20,406 | 54.0 | 34,235 | 19,289 | 56.3 | 24,172 | 11,668 | 48.3 |
| 타타대우 | 10,100 | 3,985 | 39.5 | 9,378 | 3,588 | 38.2 | 8,807 | 3,237 | 36.7 |
| 합계 | 1,583,691 | 766,016 | 48.4 | 1,299,514 | 599,350 | 46.1 | 1,004,007 | 552,215 | 49.9 |
| 출처: 한국자동차산업협동조합(KAICA), 한국자동차산업협회(KAMA) |
아울러 완성차업계는 해외 현지생산 및 부품 글로벌 조달을 확대해 나가고 있는 추세이며, 이는 중소형 부품업체보다는 당사와 같은 대형부품업체에 있어 유리한 기회로 판단됩니다. 따라서, 당사가 이 같은 자동차시장의 추세에 적절히 대응 할 경우 성장의 기회가 될 수 있으나, 시장의 변화에 따라가지 못할 경우에는 장기적으로 영업실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 주의하여 주시기 바랍니다.
| [자. 중국 및 신흥국 자동차 시장 둔화에 따른 위험] 제로코로나 정책, 미ㆍ중 무역분쟁에 따른 중국 자동차시장의 성장 정체 및 글로벌 물가 상승 및 경기 둔화로 인해 신흥국 시장에서 자동차 판매 부진이 심화될 수 있으며, 특히 인도, 브라질 등은 할부금융 이용 비중이 높아 금리가 상승할 경우 자동차 판매 부진이 심화될 가능성이 큽니다. 이와 같이 신흥국 시장의 자동차 판매 부진은 자동차 부품 업체인 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다. |
2013년 세계 자동차산업은 금융위기 이후 나타났던 시장, 경쟁환경 등에서의 많은 변화들이 새로운 국면으로 전환되거나 강화되면서 이전과는 다른 시장 환경으로의 전환이 시작된 시기로 평가되고 있습니다. 먼저 지역별로는 미국과 중국 양대 시장이 성장을 주도했으며, 금융위기 이후 글로벌 시장의 회복을 견인했던 브릭스(BRICs) 시장은 중국을 제외하고는 경기 둔화로 인한 동반 부진에 빠지면서 선진시장과 신흥시장 간 성장률 격차가 축소되기 시작하였습니다.
금융위기 이후 2014년까지 매년 10% 이상의 높은 성장률로 자동차 시장의 글로벌 성장을 견인해온 중국은 2015년 들어 정부의 환경관련 판매규제 지역이 확대되는 가운데 경기하락, 주식시장 침체의 충격으로 소비심리가 크게 위축됨에 따라 2015년 1분기 이후 성장세가 급격히 둔화되었습니다. 2015년 10월 이후 중국 정부의 1,600cc이하 차량 구매세 50% 감면 정책 이후 성장률이 15%를 기록하는 등 회복세를 보였으나 2017년 이후 감면정책이 일몰되며 성장률이 재차 둔화 되었습니다. 특히, 2018년에는 중국 정부의 구매세 인하정책 종료, 경제성장률 둔화, 미ㆍ중 무역갈등에 따른 소비심리 위축 등을 영향으로 2017년 대비 역성장을 기록하였습니다. 2019년 승용차 판매는 경기둔화에 따른 시장수요 감소, 주요 성과 시의 신규 배출가스 규제(China6) 선시행 영향 등으로 전년대비 9.2% 감소를 기록하였습니다.
한편, 2014년까지 중국, 인도와 함께 자동차시장의 성장을 이끌었던 브라질, 러시아 시장은 2015년 이후 정치 불안, 원자재 가격 하락에 따른 경제 위기 우려로 소비심리가 위축되고 통화 가치가 급락하였으며, 이로 인해 자동차 판매량이 급격히 하락하는 모습을 보였습니다. 또한, 미국 연방준비제도이사회가 2016년 12월 15일 1년만에 다시 한 차례 금리인상을 실시함으로써 상대적으로 금리 메리트가 있었던 자금들이 본국으로 회수되는 과정에서 신흥시장 내 자금이탈로 경기침체를 유발하였습니다. 이후에도 미 연준은 2017년 3월, 6월, 12월에 총 세 차례 기준금리를 인상하였으며, 2018년에도 네 번에 걸쳐 금리를 인상하여, 미국의 기준금리는 2.25%~2.50%까지 인상되기도 하였습니다.
그러나, 유럽과 중국 경기부진에 따른 글로벌 성장둔화 우려, 무역분쟁 불확실성 및 인플레이션 압력 약화 등을 토대로 2019년 7월 개최된 FOMC에서 10년 7개월만에 기준 금리를 2.00%~2.25%로 인하를 결정하였습니다. 이후에도 금리인하는 지속되었고, 2020년초 발생한 COVID-19에 따른 미국의 고용지표부진과 물가하락 영향으로 미국 연방공개시장위원회(FOMC)는 2020년 3월 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p.를 인하하였고, 3월 15일에는 0.00~0.25%로 1.00%p.를 추가적으로 인하하면서 2008년부터 7년간 지속되었던 제로금리로 회귀하였습니다.
COVID-19로 인해 인도 및 중국 자동차 시장은 타 지역 대비 큰 타격을 입었습니다. 인도의 자동차 판매는 2019년 382만대에서 2020년 294만대로 전년 대비 23.0% 감소하였습니다. 이후 2022년 인도 자동차 판매량은 476만대로 2019년 수준인 382만대를 상회하여 빠른 성장세를 보였으나, 중국은 2022년 2,685만대가 신규등록하여 2018년 수준(2,804만대)을 하회하며 회복세가 느린 편이었습니다. 2023년 중국은 전기차, 수소차 등의 신에너지차가 판매 호조를 이끔과 동시에 구매제한 완화, 소비 지원 쿠폰 등 국가 차원 소비 촉진책, 연중 최대 소비 성수기(9~10월)를 맞아 판매 호조를 보이고 있으며, 인도 또한 전기차 보조금 정책, 각 자동차사의 신차 출시 등으로 빠른 성장세를 유지하고 있습니다. 중국의 2024년 10월까지의 판매량은 전년 동기 대비 2.9% 증가하였지만 물가 상승 및 경기 둔화의 영향으로 신흥국 자동차 시장에서 불확실성 역시 상존하고 있으니 투자자들께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.
| [주요 신흥국 자동차 판매(신규등록) 추이] |
| [단위: 천대] |
| 연도 | 중국 | 인도 |
|---|---|---|
| 2024(1~10월) | 24,621 | 4,275 |
| 2023(1~10월) | 23,918 | 4,321 |
| 2023 | 30,045 | 5,080 |
| 2022 | 26,849 | 4,764 |
| 2021 | 23,464 | 3,442 |
| 2020 | 25,268 | 2,938 |
| 2019 | 25,754 | 3,817 |
| 2018 | 28,039 | 4,400 |
| 출처: 한국자동차연구원 |
| [글로벌 자동차 산업수요 전망] |
| [단위: 만대, %] |
| 구분 | 2025년(E) | 2024년(E) | 2023년 | 2022년 | 2021년 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수요량 | 증가율 | 수요량 | 증가율 | 수요량 | 증가율 | 수요량 | 증가율 | 수요량 | 증가율 | |
| 세계 | 8,688 | 3.3% | 8,412 | 1.6% | 8,280 | 9.1% | 7,589 | -0.7% | 7,640 | 4.1% |
| 미국 | 1,656 | 4.0% | 1,592 | 2.0% | 1,561 | 12.3% | 1,390 | -7.8% | 1,508 | 3.4% |
| 유럽 | 1,561 | 4.2% | 1,498 | 2.7% | 1,459 | 14.0% | 1,280 | -6.8% | 1,373 | -0.2% |
| 중국 | 2,242 | 1.5% | 2,209 | 3.3% | 2,139 | 0.7% | 2,124 | 6.2% | 2,000 | 2.9% |
| 인도 | 450 | 5.1% | 428 | 3.6% | 413 | 8.1% | 382 | 22.8% | 311 | 27.3% |
| 국내 | 166 | -0.6% | 167 | -1.8% | 170 | 3.0% | 165 | -2.4% | 169 | -8.9% |
| 출처: 현대자동차 경제산업연구센터 |
상기와 같이 미중 무역분쟁에 따른 중국 자동차시장의 성장 정체와 세계적인 긴축 통화정책에 따른 신흥국의 경기침체로 인해 해당 시장에서 자동차 판매 부진이 심화될 수 있으며, 특히 인도, 브라질 등은 할부금융 이용 비중이 높아 금리가 상승할 경우 자동차 판매 부진이 심화될 가능성이 큽니다. 이와 같이 신흥국 시장의 자동차 판매 부진은 자동차 부품 업체인 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.
| [차. 한미 FTA 개정협상 및 IRA 법안 시행에 따른 위험] 한국은 2012년 3월 5일 한미 FTA(자유무역협정) 효력 발효 이후부터 현재까지 대미 무역수지 흑자를 기록하고 있습니다. 한미 FTA 이전 100억 달러 수준의 무역수지 흑자는 2014년 약 250억 달러, 2015년 약 258억 달러 수준까지 확대된 바 있습니다. 이후 미국의 보호무역주의 강화 기조에 따라 한미FTA 개정이 추진되었으며, 이로 인해 한국의 대미 무역수지는 빠른 속도로 축소되어 2019년말 114억 달러를 기록하며 2012년 한미 FTA 발효 이전 수준으로 감소한 바 있습니다. 하지만 2021년 바이든 대통령 취임 이후 한미 외교관계가 회복되어 무역수지는 대폭 개선되는 모습을 보였습니다. 그러나 2024년 11월, 美대선 결과 트럼프 대통령의 당선으로 확장적 재정정책, 강화된 보호무역주의를 주장하는 트럼프 2기 행정부의 통상 압력 가능성이 재차 상승한 상황입니다. 이에 트럼프 2기 행정부의 출범과 함께 시작될 대미 수출 관련 고율 관세 부과 가능성, 통상 압박 등 미국 당국의 정책 변화에 따른 리스크에 대한 모니터링이 필요할 것으로 보입니다. 한편, 미국 바이든 행정부는 2022년 8월 16일 북미 지역에서 생산하고 조립한 전기차에 한해 보조금을 지급하는 내용을 골자로 하는 인플레이션 감축 법안(IRA)을 도입과 동시에 유예기간 없이 즉시 시행하였습니다. 2025년 1월 미국 에너지부에 따르면 IRA 세액공제 보조금 지급 대상에서 현대차 전기차 3종이 제외되었습니다. 또한, 도널드 트럼프 대통령의 대선 공약을 미루어 볼때 IRA 폐기 혹은 지원금 축소로 전기차 투자 자체가 위축되고 한국산 자동차에 대한 추가 관세 인상을 요구할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이는 당사의 주요 매출처인 완성차 업체의 판매 부진으로 이어져 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다. |
한국은 2012년 3월 5일 한미 FTA(자유무역협정) 효력 발효 이후부터 현재까지 대미 무역수지 흑자를 기록하고 있습니다. 한미 FTA 이전 100억 달러 수준의 무역수지 흑자가 한미 FTA 체결 이후 2014년 약 250억 달러, 2015년 약 258억 달러 수준까지 확대된 바 있습니다. 이에 따라 트럼프 미국 대통령은 당선 이후, 한미 무역불균형에 따른 미국의 자동차/철강 산업의 피해를 주장하며 끊임없이 한미FTA 개정을 추진하였습니다. 이후 한국의 대미 무역수지는 빠른 속도로 축소되어 2018년 말 138.5억 달러를 기록하며 2012년 한미 FTA 발효 이전 수준으로 감소한 바 있으며 2019년 114.8억달러를 기록하며 감소폭을 확대하였습니다. 2020년은 COVID-19의 영향으로 미국의 경기 침체에 따라 대미 수입이 줄어들어 전년도의 기저효과로 인해 무역수지가 166억달러로 증가하였으며, 2021년부터는 바이든 대통령 취임 이후 한미 외교관계가 회복되어 무역수지는 2021년 226.9억달러, 2022년 279.8억달러를 기록하며 대폭 개선되는 모습을 보였습니다. 2023년에는 자동차 수출 호조에 힘입어 대미 수출 1,157억 달러 및 약 444억 달러의 무역수지 흑자를 기록하였고, 2025년 1월, 산업통상자원부가 발표한 '2024년 수출입 동향'에 따르면 2024년 대미 수출 역시 전년 대비 약 11% 증가한 1,278억 달러, 557억 달러의 무역수지 흑자를 기록할 것으로 발표하였습니다. 자동차(전체 대미 수출의 27%) 및 일반기계(전체 대미 수출의 12%) 수출이 호조세를 보인 가운데 미국 빅테크 데이터센터향 물량 증가로 반도체(전체 대미 수출의 8%) 수출 역시 증가했습니다.
이에, 2024년 11월, 美대선 결과 트럼프 대통령의 당선으로 확장적 재정정책, 강화된 보호무역주의를 주장하는 트럼프 2기 행정부의 통상 압력 가능성이 재차 상승한 상황입니다. 한국은 2021년까지 미국의 14위 적자국이었지만, 이후 꾸준히 순위가 올라 2024년 8월 누적 기준으로는 중국, 멕시코, 베트남, 독일, 아일랜드, 대만, 일본에 이어 8위까지 올라왔으며 이에 트럼프 2기 행정부의 출범과 함께 시작될 대미 수출 관련 고율 관세 부과 가능성, 통상 압박 등 미국 당국의 정책 변화에 따른 리스크에 대한 모니터링이 필요할 것으로 보입니다
| [대미 교역 동향] | |
| (단위: %, 천달러) | |
| 연도 | 대미 수출 | 대미 수입 | 무역수지 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 증감률 | 금액 | 증감률 | ||
| 2024년 | 127,786,477 | 10.4 | 66,629,582 | -6.5 | 55,665,080 |
| 2023년 | 115,696,334 | 5.4 | 71,272,030 | -12.9 | 44,424,304 |
| 2022년 | 109,765,705 | 14.5 | 81,784,723 | 11.7 | 27,980,983 |
| 2021년 | 95,901,955 | 29.4 | 73,213,414 | 27.3 | 22,688,542 |
| 2020년 | 74,115,819 | 1.1 | 57,492,178 | -7.1 | 16,623,641 |
| 2019년 | 73,348,216 | 0.9 | 61,872,452 | 5.1 | 11,475,764 |
| 2018년 | 72,719,932 | 6.0 | 58,868,313 | 16.0 | 13,851,619 |
| 2017년 | 68,609,728 | 3.2 | 50,749,363 | 17.4 | 17,860,365 |
| 2016년 | 66,462,312 | -4.8 | 43,215,929 | -1.8 | 23,246,383 |
| 2015년 | 69,832,103 | -0.6 | 44,024,430 | -2.8 | 25,807,673 |
| 2014년 | 70,284,872 | 13.3 | 45,283,254 | 9.1 | 25,001,618 |
| 출처: 관세청 수출입무역통계 |
한국과 미국 정부는 2017년 10월 한미 FTA 개정 절차를 진행하기로 합의하였고, 2018년 1월 5일 1차 협상에 이어 2018년 3월 16일 3차 협상까지 총 3차례 진행하였습니다. 개정 협상의 주요 쟁점은 자동차 및 철강에 대한 관세·비관세 장벽 강화 및 한국의 서비스시장 개방 확대, 에너지 부문 등입니다. 특히 자동차 및 철강은 미국이 전략적으로 보호하는 산업이자 한미 FTA 이후 한국의 대미 무역흑자가 가장 많이 늘어난 품목으로 협상의 주요 이슈 분야가 되었습니다.
| [한미 FTA 개정협상과 관련한 산업별 주요 이슈] |
| 산업 | 최근 대미 교역 현황 | 이슈 |
| 자동차 및 부품 |
- FTA 이후 한국의 대미 수출 연평균 12.6% 증가, 무역흑자 1.7배 확대 | - 자동차 및 부품에 대한 관세를 0%에서 기존 수준 (2.5%)까지 인상할 가능성 존재 |
| 철강 | - 미국의 철강수입 중 한국산 점유율 '11년 4.9% 에서'16년 8.0%로 상승, 한국의 대미 흑자 2.5배 확대 | - FTA 이전부터 무관세이나 반덤핑관세, 상계관세 등을 통해 불공정무역 규제 |
| 서비스 | - 지식재산권사용료 지불 등은 늘어났으나 법률, 컨설팅, 연구개발 등의 기타사업서비스 적자는 축소 | - 법률, 의료시장 등에 대한 추가 개방 요구 (의결권 49% 제한 완화 등) |
| 출처: 우리금융연구소 |
철강제품은 한미 FTA 이전부터 대부분 무관세 품목이나, 전 세계 철강 공급과잉으로 미국 철강업체의 가동률이 하락한 가운데 최근 미국이 아시아 국가를 위주로 불공정 무역 규제를 강화하고 있는 상황입니다. 2018년 2월 미국 상무부는 백악관에 제출한 무역확장법 232조에 대한 보고서에서 철강 무역규제의 방안으로 한국을 포함한 12개 국가 철강제품에 대해 53% 이상 관세 부과, 모든 국가 철강제품에 대해 24% 관세 부과 및 2017년 대미 철강 수출액의 63%로 쿼터제 도입 등을 제안하였습니다. 2018년 3월 트럼프 대통령은 기존 제안을 일부 수정하여 캐나다와 멕시코를 제외한 모든 수입 철강재에 대해 25% 관세를 부과하는 행정명령에 서명하였습니다. 대한민국 정부는 한국산 철강에 대한 미국의 관세 부과조치의 부당함을 주장하며 트럼프 정부와의 협상을 지속하였고, 2018년 05월 백악관 발표를 기점으로 관세 부과가 면제된 상황입니다.
미국 트럼프 대통령 당선 이후, 미국은 무역수지 불균형을 근거로 끊임없이 한미 FTA 개정 협상을 주장하였고, 2018년에는 철강 관세 부과 면제를 대가로 미국에 수출할 한국산 픽업트럭 관세 유지(21년 철폐→41년 철폐)와 국내 자동차 안전·환경 기준 완화 등을 구체적으로 요구하였습니다. 3차례에 걸친 한미간의 협상 결과, 2018년 3월 26일 대한민국 정부는 미국의 요구안이 반영된 협상 결과를 발표하였습니다. 이후 2018년 9월 3일 산업통상자원부는 한미 FTA 재협상 결과 문서를 공개하였으며 이에 따라 2018년 9월 24일 미국 뉴욕에서 열린 한미정상회담에서 각국 무역대표가 한미 FTA 개정안에 서명을 하였습니다.
| [한미 FTA, 철강 관세 협상 타결 주요 내용] |
| 한미 FTA | |
|---|---|
| 미국 | - 美 자동차 안전, 환경 미적용 수입쿼터 2.5만 →5만대 - 美 픽업트럭 관세철폐 기간 20년 연장 - 글로벌 혁신신약 약가제도 개선, 보완 - 원산지 검증제도 개선, 보완 |
| 한국 | - ISDS 투자자 소송 남발방지 요소 반영 - 무역규제 관련 절차적 투명성 확보 - 섬유 관련 원료품목 원산지 기준 개정 - 농산물 등 민감분야 추가 개방 저지 |
| 무역확장법 232조 철강관세 부과 | |
|---|---|
| 미국 | - 한국 철강제품 수출량 2015~2017년 수출 물량 평균 기준 70% 쿼터 |
| 한국 | - 관세부과국 명단서 제외 |
| 출처: 산업통상자원부, 언론보도 요약 |
3차례에 걸친 한미간의 협상 결과, 2018년 3월 26일 대한민국 정부는 미국의 요구안이 반영된 협상 결과를 발표하였습니다. 이후 2018년 9월 3일 산업통상자원부는 한미FTA 재협상 결과 문서를 공개하였으며 이에 따라 2018년 9월 24일 미국 뉴욕에서 열린 한미정상회담에서 각국 무역대표가 한미 FTA 개정안에 서명을 하였습니다.
| [한미 FTA 개정 내용과 대응 결과(자동차 분야)] |
| 구분 | 미국 요구 내용 | 협상 결과 |
|---|---|---|
| 원산지 기준 강화 | -자동차 부품 절반(50%)을 미국산 제품으로 사용 -한ㆍ미 양국 직접 생산한 부품 비율 상향조정 요구 |
원산지 기준 조정 없음 (현행 기준 유지) |
| 픽업트럭 관세 철폐 유보 | 미국 픽업트럭 수입관세(25%) 철폐 시기 연장 | 2041년 1월 1일로 유예 |
| 안전 규제 완화 | 한국보다 덜 까다로운 미국 안전 기준을 준수한 경우, 한국 안전 규제 이행하지 않아도 수입 허용 | 미국 자동차 제조사당 할당량을 25,000대에서 50,000대로 상향 |
| 환경 기준 완화 | 2020년 평균 이산화탄소 배출기준(97g/km) 완화 요구 | 차기(2021~2025년) 연비ㆍ온실가스 배출 기준 설정 때 미국 기준 고려 |
| 출처: 산업통상자원부, 언론보도 요약 |
한미 FTA 개정을 포함한 최근의 무역 규제 정책은 관세 부활과 같은 극단적인 조치 없이 협상이 진행되어 왔습니다. 그러나 한미FTA 개정안에 미국의 자동차 대미무역 수지 적자를 축소시킬 수 있는 구체적인 방안이 포함되지 않은 점, 미국 정부가 무역확장법 232조를 근거로 추진하는 수입자동차에 대한 고율 관세 대상에서 한국이 제외되지 않은 점 등을 고려 시 향후 미국 정부는 FTA 재협상을 요구할 가능성이 있습니다. 2021년 바이든 대통령 부임 이후에는 FTA 재협상 관련 이슈가 대폭 줄어들었으나, 최근 글로벌 무역분쟁에 따라 미국 역시 러시아, 중국 등에 대한 강력한 보호무역 조치를 시행하였으며, 이를 토대로 보았을 때 향후 미국을 포함한 FTA 체결국가들이 한국산 제품에 대하여 높은 관세를 부과하거나 수입금지 조치를 실시하는 등 강력한 규제 정책을 실시할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이는 당사의 주요 매출처인 완성차 업체의 판매 부진으로 이어져 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
상기 내용과 별도로, 미국 바이든 행정부는 2022년 8월 16일 북미 지역에서 생산하고 조립한 전기차에 한해 보조금을 지급하는 내용을 골자로 하는 인플레이션 감축 법안(IRA)을 도입과 동시에 유예기간 없이 즉시 시행하였습니다. IRA는 보조금 지급 기준 변화를 통해 강력한 자국 전기차 산업 보호를 시행한 것으로 유예기간 없이 즉각적으로 시행됨에 따라 한국산 전기차의 경우 보조금 지급 대상에서 즉각 제외되었습니다. 이에 대응하여 우리나라 정부는 현대자동차 공장 완공 시점인 2025년까지 IRA 적용 유예 등을 요청하였습니다.
| [인플레이션 감축 법안(IRA) EV 보조금 지급 세부 내용] |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 보조금 지급 제한 | 구매자당 보조금 한도 7,500달러 유지되나 배터리 부품과 원재료 규정에 따라 각 3,750달러씩 구분 |
| 차량 가격 제한 | 보조금 지급 대상 차량은 세단 55,000달러 이하, SUV/트럭/밴 80,000달러 이하로 제한함 |
| 구매자 소득 제한 | 보조금 지급 대상자는 연소득 단독 15만달러, 부부합산 30만달러, 가장(head of household) 22.5만달러 이하로 제한함 |
| 핵심 광물 비중 | 법안 발효 후 2024년 이전까지 핵심 광물의 40% 이상은 미국 내지는 FTA 조약 체결국에서 채굴되거나 가공되거나 미국 내에서 재활용된 것이어야 함 |
| 배터리 부품 | 법안 발효 후 2024년 이전까지 배터리 부품의 50% 이상이 미국 내에서 생산되거나 조립되어야 함 |
| 완성차 최종 조립 | 법안 발효 후 최종 차량 조립은 미국 내에서 일어나야 함 |
| 배터리 부품(2024년) | '우려 해외 집단'에 속하는 국가, 단체에 의해 소유/통제되거나 해당국의 법적 관할권에서 생산된 배터리 부품이 탑재될 경우, 보조금 지급 대상에서 제외됨 |
| 배터리 원산지(2025년) | '우려 해외 집단'에 의해 핵심 광물이 채취, 정제, 재활용 될 경우, 보조금 지급 대상에서 제외됨 |
| 출처: 언론 내용 취합 |
현대자동차 ·기아와 같은 국내 완성차업계는 미국에 전기차 생산 체제가 완성되지 않은 상황이므로 본 법안 시행으로 인해 미국 내 전기차 보조금 혜택이 사라짐에 따라 미국 내 판매량이 부진할 가능성이 존재합니다. 이에 대응하여 현대자동차 ·기아의 경우 미국 내 전기차 설비 투자 계획을 앞당겨 시행중에 있으며, 미국 내 앨라배마 공장 전동화 라인 구축을 통해 GV70 EV의 경우 2022년부터 생산이 부분적으로 시작되었습니다. 또한, 조지아 서배너 공장 착공을 기존 대비 6개월 앞당겨 연내 착공할 계획이며, 2024년 내 완공 후 2025년 중 양산 돌입(최종 50만대 연 생산 목표)을 목표로 하고 있습니다.
2023년 3월 발표된 IRA 세부지침에서는 양극재, 음극재를 부품이 아닌 원자재로 분류함에 따라 부가 가치의 50% 이상이 무역 협정 체결국에서 발생할 경우 보조금을 지급한다고 발표하였습니다. 2025년 이전까지는 부분적으로 배터리를 100% 현지조달이 아닌 경우에도 광물요건만 충족시 $3,750 세액공제가 가능하다고 발표함에 따라 현대/기아의 미국 내 EV생산에 대한 요건이 유리해졌다고 평가 받고 있습니다.
또한, 2023년 12월 1일 발표된 '외국 우려 기업'(FEOC)에 관한 세부 규정이 2024년부터 시행됨에 따라 IRA 세액 공제 혜택을 받기 위해서는 2024년부터 배터리 부품을 FEOC 국가(중국, 러시아, 북한, 이란)외에서 조달하여야 합니다. 이로 인해 2024년 1월 1일부터 중국산 부품 및 소재를 사용하는 테슬라, GM, 포드, 닛산사의 일부 차량이 세액 공제 대상에서 제외되어 현대차, 기아의 가격경쟁력이 개선될 전망입니다.
한편, 2025년 1월 미국 에너지부에 따르면 IRA 세액공제 보조금 지급 대상에서 현대차 전기차 3종이 제외되었습니다. 또한, 도널드 트럼프 대통령의 대선 공약을 미루어 볼때 IRA 폐기 혹은 지원금 축소로 전기차 투자 자체가 위축되고 한국산 자동차에 대한 추가 관세 인상을 요구할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이는 당사의 주요 매출처인 완성차 업체의 판매 부진으로 이어져 당사의 영업실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자 여러분께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
| [카. 전방산업 업체의 노동쟁의 및 노동조합 관련 위험] 당사의 주요 고객사인 완성차 제조 업체는 대부분 노동조합이 결성되어 있습니다. 노동조합은 노동자와 회사 의사결정자간의 대화 창구로서 그 의미가 매우 긍정적이지만, 실제로는 서로의 주장이 대립되기도 하고, 자신의 의견은 관철시키기 위하여 파업으로 확장되는 등 회사에 부정적인 영향을 미치기도 합니다. 당사의 주요 고객사인 현대자동차와 기아의 경우 노동조합과 임금인상이나 처우 개선 등의 사항을 놓고 꾸준한 협상을 진행해오고 있는 바, 만약 협상결렬에 따른 파업이 발생할 경우, 고객사의 생산라인 가동이 어려워져 당사의 매출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이는 당사의 수익성에 영향을 미치므로 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사의 주요 고객사인 완성차 제조 업체는 대부분 노동조합이 결성되어 있습니다. 노동조합은 노동자와 회사 의사결정자 간의 대화 창구로서 그 의미가 매우 긍정적이지만, 실제로는 서로의 주장이 대립되기도 하고, 자신의 의견은 관철시키기 위하여 파업으로 확장되는 등 회사에 부정적인 영향을 미치기도 합니다.
특히 당사의 주요 고객사인 현대자동차와 기아를 중심으로 노동조합이 결성되어 있고, 임금협상이나 처우 개선 등의 사항을 놓고 노사간에 첨예하게 대립되는 경우가 많이 발생하여 왔습니다. 대부분의 경우에는 노사간의 협상이 서로의 양보 하에 해결되는 경우도 있지만, 협상이 이루어지지 않을 경우 노동조합은 파업을 결의하기도 하고 이로 인하여 고객사의 생산라인 가동이 어려워져 당사의 매출에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이는 당사의 수익성에 영향을 미치므로 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
최근에는 노동자에 대한 권리가 중시되어 현대자동차를 필두로 완성차 회사들이 노동조합의 요구사항을 적극적으로 수용하는 태도를 취하면서, 회사와 노조 간의 임단협(임금 및 단체협약 협약) 과정에서 노동쟁의 없이 무분규로 임단협을 마무리하는 경우가 증가하였습니다. 특히 2022년에는 모든 완성차 업체들이 12년만에 임단협(임금 및 단체협약)을 무분규로 마무리 지은 바 있습니다. 그 중 현대자동차는 노조와의 협상에서 꾸준하게 우호적인 태도로 임하여 2019년부터 2022년까지 4년 연속 파업 없이 입금협상을 완료하며 노조와 우호적인 관계를 유지하고 있는 바, 협력 업체들의 노동쟁의 발발로 인한 매출액 감소 리스크를 대폭 줄여주고 있습니다.
다만, 현대자동차 노조는 지난 2023년 8월 18일 현대자동차가 올해 임단협안을 제시하지 않자 교섭 결렬을 선언하였으며, 이후 조합원 과반이 투표에서 쟁의행위(파업)를 찬성하고, 중앙노동위원회 조정 중지 결정을 받아 파업권을 확보했습니다. 결과적으로 기본급 11만 1천원 인상 등 역대 최고 임금 인상안에 대해 잠정 합의가 도출되며 현대차 노조의 파업은 철회되었지만, 향후 완성차 업체와 노동조합 간의 임단협 과정에서 양측의 의견 불합치로 인한 노동쟁의는 예측치 못하게 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 완성차업체의 노동조합으로 인하여 발생될 수 있는 파업에 따른 생산차질 위험 등에 대해 인지를 하시기 바랍니다.
| [파업으로 인한 현대자동차 피해규모] | ||
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출처: 대신증권 |
| [타. 전기차ㆍ자율주행 등 시장변화 대응을 위한 투자 확대 위험] 친환경 자동차 및 자율주행 자동차는 완성차 업계에서 가장 중요한 기술로 부각되고 있으며, 시장 규모 또한 성장하고 있습니다. 산업의 트렌드가 빠르게 변화함에 따라, 글로벌 완성차 업체들은 친환경 및 자율주행 관련 기술의 개발에 역량을 집중하고 있습니다. 친환경 및 자율주행 기술 관련 중장기 전략의 수립 및 실행에 따라 향후 완성차 업체들의 차별화가 예상됩니다. 따라서, 친환경 차종의 확대, 친환경 핵심 기술 개발 역량 보유, 자율주행 기술 적용 차종의 확대, 자율주행 기술의 개발 등은 국내외 완성차 시장에서 점유율을 확보에 주요 요인이 될 것 입니다. 친환경 자동차와 자율주행 등의 기술 개발을 위해 당사는 연구개발비용을 지속적으로 사용하고 있는 상황입니다. 2021년 3,329억원, 2022년 4,050억원, 2023년 3,687억원, 2023년 3분기 3,307억원, 2024년 3분기 3,610억원을 사용하며 매출 대비 연구개발비의 비중은 각각 5.42%, 5.39%, 4.39%, 5.33%, 5.62% 수준을 기록하고 있습니다. 매출 대비 연구개발비의 비중은 현대자동차 및 기아 등의 국내 완성차 업체 대비 높은 상황이나 해당 업체들은 연간 약 2~3조원의 연구개발비를 사용하고 있습니다. 만일, 당사의 친환경 및 자율주행 관련 기술 개발이 지연되거나 업계 대비 경쟁력이 열위일 경우에는 당사의 매출 성장성 및 시장 점유율 확보에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. |
최근 국내외 완성차 업체들은 친환경 및 자율주행 자동차 관련 기술을 개발하기 위해 지속적인 연구개발에 힘 쏟고 있습니다. 특히, COVID-19 확산 이후 각국에서 친환경 차량 구매에 대한 보조금 정책, Co2 규제, 의무판매 강화 등의 정책을 펼침에 따라, 전기차 시장 규모는 점차 커지고 있습니다. 이에, 글로벌 완성차 업체들은 친환경 차량 신규 모델을 출시하고 관련 기술을 개발하기 위해 노력하고 있습니다. 또한, 일부 완성차 업체들의 자율주행 기술이 고도화 됨에 따라, 타 완성차 업체들 또한 자율주행 기능을 탑재한 자동차를 개발하기 위해 노력하고 있습니다.
친환경 자동차는 기존 자동차에 비해 Co2와 같은 온실가스를 저감할 수 있는 기능이 강화된 자동차입니다. 기존의 화석 연료를 전부 또는 일부 대체하여 다른 에너지원을 사용하는 특징을 갖고 있습니다. 따라서, 친환경 자동차는 기술적 조합에 따라 하이브리드 자동차(Hybrid electric vehicle(HEV)), 플러그인 하이브리드 자동차 (Plug-in hybrid electric vehicle(PHEV)), 연료전지 자동차(Fuel cell electric vehicle(FCEV)), 전기 자동차(Battery electric vehicle(BEV)) 등으로 구분됩니다. 시장조사업체에 따르면 2023년 전기차(BEV+PHEV)의 판매량은 총 1,397만대로 2017년 126만대 대비 크게 증가하였습니다.
| [전동화 차량의 종류 및 특징] |
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| 출처: 산업은행 미래전략연구소 |
| [글로벌 전기차 인도량] |
| (단위 : 백만대) |
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글로벌 전기차 등록수 |
| 출처: 2024년 12월 Global Monthly EV and Battery Monthly Tracker, SNE리서치 |
친환경 자동차는 2030년 3,950만대가 판매될 것으로 전망되며 연 평균 약 18% 상승할 것으로 예측되고 있습니다. 2019년부터 각국의 Co2 배출 및 연비 규제 등이 적용되었습니다. 이에 당사를 포함한 국내외 완성차 업체들은 성장하는 친환경 자동차 시장에 대응하고 Co2 배출에 따른 벌금 등을 피하기 위해 EV 모델을 본격적으로 출시하고 판매하기 시작하였습니다. 또한, 주요 완성차 업체들은 친환경 자동차 판매 목표량을 설정하고 라인업을 확대하는 등 친환경 자동차 시대를 대비한 전략을 구성하고 있습니다. 주요 완성차 업체들의 친환경 자동차 전략은 다음과 같습니다.
| [주요 글로벌 완성차 업체들의 친환경 자동차 관련 전략] |
| 그룹(메이커) | 비중 |
|---|---|
| 현대 | 2030년까지 17 종류의 전기차 구축, 2030년 전기차 200만대 판매 |
| VW | 2026년까지 10 종류의 새로운 전기차 모델 공개 |
| BMW | 2025년까지 총 25개 모델생산 계획, 2026년 전기차 판매량 전체 판매량의 30% 목표 |
| Ford | 2024년까지 9 종류의 전기차 출시, 2026년까지 연 200만대 전기차 생산, |
| GM | 2025년까지 BEV, FCEV, PHEV 등 30종 출시계획 |
| 출처: 각 사 홈페이지 |
친환경 자동차 외에도 글로벌 완성차 업체들은 자율주행 기술의 연구개발에 많은 비용과 시간을 투자하고 있습니다. 미국의 테슬라가 FSD(Full Self Driving) 기능을 2019년 처음 도입한 이후, 완성차 업계는 자율주행 기술의 연구개발을 더욱 가속화 하고 있는 상황입니다.
미국 자동차기술협회에 따르면 자율주행은 6단계로 구분될 수 있습니다. Level 0은 자율주행 기능이 존재하지 않은 상태, Level 1은 속도 및 차선유지 등 특정 기능만 자동화된 상태, Level 2는 고속도로와 같은 일정한 조건에서 차선 간격 유지, 방향조정, 가속 등 운전자를 보조, Level 3는 제한된 조건에서 자율주행이 가능하며 주행시 운전자의 적극적 개입은 필요 없으나 주변 상황을 주시해야 하는 단계, Level 4는 특정 도로 조건에서 모든 상황에서 자율주행 가능, Level 5 운전자를 대신하여 완전 자동화 입니다.
| [자율주행 6단계] |
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| 출처: 대한무역투자진흥공사 |
완성차 업체 중 자율주행 기술의 선두로 꼽히는 테슬라의 자율주행 기술 Level 2.5 수준입니다. 최근, 독일의 메르세데스-벤츠는 미국 내에서 최초로 Level 3 인증을 받은 바 있습니다. 메르세데스-벤츠의 자율주행 기술은 드라이브 파일럿으로 불리며, 운전 중 손과 발을 차에서 떼는 것은 물론이고 휴대폰이나 비디오를 보는 등 눈도 뗄 수 있으나 시스템이 요구하면 운전에 복귀해야 합니다.
자율주행 자동차 시장 규모는 2030년 1조 5,337억 달러 수준이 될 것으로 전망되며, 2030년까지 연 평균 39.9% 성장할 것으로 예측됩니다. 이에 따라, 글로벌 완성차 업체들은 자체적인 연구개발, 자율주행 관련 기술을 보유하고 있는 업체들과의 협업 등을 통해 자율주행 기술을 확보하려고 노력하고 있습니다.
급변하고 있는 자동차 산업 환경에 대응하기 위해, 당사는 제동(Brake), 조향(Steering), 현가(Suspension) 시스템을 통해 자동차 제어장치를 비롯한 섀시 전동화 모듈, 친환경차 파워일렉트로닉스 등 친환경차 솔루션 사업을 강화하였습니다. 또한 Global로 자율주행 및 모빌리티 트렌드에 빠르게 대응하고 질적 성장을 가속화 하기 위해 HL Klemove 법인을 출범하였습니다. 라이다, 레이다, 카메라 및 시스템 통합 소프트웨어 등 자율주행 제품의 다 변화 및 고도화를 추진하고 있으며 자율주행 차량의 원격 헬스 진단 솔루션 개발 및 클라우드 기반 데이터 서비스 사업 추진 등 모빌리티 신사업 등으로 사업을 확장해 나가고 있습니다. 약 2천 건 이상의 자율주행 기술 특허를 확보하고, 다양한 고객에게 2천만 건 이상 ADAS제품을 공급한 경험을 기반으로 첨단 자율주행 제품 개발에 집중하며 제2의 성장을 준비하고 있습니다
친환경 자동차와 자율주행 등의 기술 개발을 위해 당사는 연구개발비용을 지속적으로 사용하고 있는 상황입니다. 2021년 3,329억원, 2022년 4,050억원, 2023년 3,687억원, 2023년 3분기 3,307억원, 2024년 3분기 3,610억원을 사용하며 매출 대비 연구개발비의 비중은 각각 5.42%, 5.39%, 4.39%, 5.33%, 5.62% 수준을 기록하고 있습니다. 매출 대비 연구개발비의 비중은 현대자동차 및 기아 등의 국내 완성차 업체 대비 높은 상황이나 해당 업체들은 연간 약 2~3조원의 연구개발비를 사용하고 있습니다. 당사의 친환경 및 자율주행 관련 기술들의 개발이 지연되거나, 타 업체 대비 경쟁력을 확보하지 못할 경우, 시장 점유율의 확보에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
| [최근 3년간 연구개발 비용 현황] |
| (단위: 백만원) |
|
과목 |
2024년 3분기 |
2023년 3분기 |
2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|
|
연구개발비용 계 |
361,027 |
330,719 |
368,720 |
404,967 |
332,949 |
|
연구개발비/매출액 비율 |
5.62% |
5.33% |
4.39% |
5.39% |
5.42% |
| 출처: 당사 2024년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서 |
당사의 2024년 3분기 기준 국내 연구소에서 Brake, Steering, Suspension 등의 기술을 연구 진행중이며, 해외에는 중국, 미국, 유럽, 인도 연구소를 두어 현지 Application을 독자 수행하고 있습니다. 종속법인인 HL Klemove에서 ADAS 관련 시스템 개발을 진행중에 있습니다. 당사의 연구개발 담당조직 및 연구개발 실적은 다음과 같습니다.
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[연구개발 담당조직 및 주요업무] |
| 구분 | 주요 업무 | |
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국내 연구소 |
MDS |
전기전자 제품(제동 및 조향시스템) 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation 전기전자 제품(Brake & Steering) 제품 개발 |
| RCS | 하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation 하드웨어 제품(Brake & Suspension) 개발 하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 상품화 개발 및 고객대응 하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 글로벌 시험평가 네트워크 운영 하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 시험평가기술 개발 하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 시험 및 평가 Final Validation |
|
| SW Campus | Platform SW 및 샤시통합제어 SW 개발 선행제품/양산제품 SW 개발 |
|
| MSTG | Robot Platform, 순찰로봇, 주차로봇 개발 | |
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해외 연구소 |
중국연구소 | 현지 Application 독자 수행 Low Cost Design 능력 확보 : 중국 특화 모델 개발 Role Sharing : Conventional 제품 설계, Cost-effective 업무 주도 |
| 미국연구소 | 현지 Application 독자 수행 미주 선도 기술 분석 : SRS 분석/설계 컨셉 정립 Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 차량데모(Engineering Green) |
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| 유럽연구소 | 현지 Application 독자 수행 EU Biz. 지원 : PM, 수주지원 Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 신기술 동향분석 |
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| 인도연구소 | 현지 Application 독자 수행 인도 특화 모델 개발 인도 Biz. 지원 : Local 고객 확보 |
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MSI (Mando Softtech. India) |
ECU 개발 (S/W platform 개발, 회로 설계, PCB설계/검증) 영상 인식 S/W 개발 (알고리즘 개발, 개발/평가용 영상 DB 구축) Safety 검증 (S/W 및 ECU 단위 시험, SILS/HILS) |
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종속 법인 |
HL Klemove | ADAS/AD 시스템 개발(AEB, 자율주행 등) ADAS/AD Sensor류 개발(Camera, Radar 등) ADAS Domain Control 기술개발 (DCU 등) ADAS 시스템 시험 및 평가 Final Validation |
| 출처: 당사 2024년 3분기 보고서 |
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[연구개발 실적] |
- 당사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다.
| 분야 | 일시 | 연구개발실적 |
| MDS | 2022년 4월 | IDB2 HAD 모델 개발 |
| 2022년 6월 | 수소차용 Super Capacitor Pre-Charger 개발 | |
| 2022년 6월 | 이페달(e-Pedal) 구동 모듈 개발 | |
| RCS | 2023년 1월 | MoC (Motor on Caliper) Gen3N 개발 |
| 2024년 2 월 | HSD (Hydraulic Stopping Damper)-IV 개발 | |
| 2024년 6월 | SDC70 (Smart Damping Control)-Ⅱ 개발 | |
| MSTG | 2023년 6월 | 대형 AGV, AMR용 4종의 구동 모듈 개발 |
| 2023년 9월 | 자율주행 주차로봇 개발 |
| 출처: 당사 2024년 3분기 보고서 |
- 종속 법인의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다.
| 분야 | 일시 | 연구개발실적 |
| HL Klemove | 2021년 7월 | 4ch RTAS 개발 |
| 2021년 12월 | EuroNCAP 2023 대응 안전기술 개발 | |
| 2021년 12월 | 자율주행 통합제어기 ADCU-15 개발 | |
| 2022년 5월 | 3세대 SRR 차량용 코너 레이더 개발 | |
| 2022년 11월 | 3.5세대 차량용 중거리 레이더 개발 | |
| 2023년 3월 | 3.5세대 AVAS 양산 착수 | |
| 2023년 5월 | 3세대 차량용 장거리 레이더 개발 | |
| 2024년 8월 | FCM-50 차량용 전방카메라모듈 양산 착수 | |
| 2024년 8월 | APCU-10S 자율주차제어기 양산 착수 | |
| 2024년 10월 | SRR-40IF 차량용 코너 레이더 양산 착수 |
| 출처: 당사 2024년 3분기 보고서 |
친환경 자동차 및 자율주행 자동차는 완성차 업계에서 가장 중요한 기술로 부각되고 있으며, 시장 규모 또한 성장하고 있습니다. 산업의 트렌드가 빠르게 변화함에 따라, 글로벌 완성차 업체들은 친환경 및 자율주행 관련 기술의 개발에 역량을 집중하고 있습니다. 친환경 및 자율주행 기술 관련 중장기 전략의 수립 및 실행에 따라 향후 완성차 업체들의 차별화가 예상됩니다. 따라서, 친환경 핵심 기술 개발 역량 보유, 자율주행 기술의 개발 등은 국내외 완성차 시장에서 점유율을 확보에 주요 요인이 될 것 입니다. 당사의 친환경 및 자율주행 관련 기술 개발이 지연되거나 업계 대비 경쟁력이 열위일 경우에는 당사의 매출 성장성 및 시장 점유율 확보에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
2. 회사위험
| [가. 수익성 감소요인의 확대에 따른 위험] 당사의 2023년 매출액은 전년 대비 11.7% 성장한 8조 3,931 억원 매출을 기록하였는데, 이는 Covid-19 이후 발생 한 Global 공급망 이슈 완화, EV Car를 중심으로 완성차 시장의 Covid-19 이전으로의 회복 등에 기인하였습니다. 다만, 지속되고 있는 높은 원자재/자동차 부품용 소자 가격, 자율주행 시대를 대비한 신기술 연구개발비용 및 인플레이션에 따른 비용 상승 등으로 영업이익은 매출 상승 대비 다소 낮은 증가세를 보였고, 이에 따라 영업이익률은 전년과 동일한 3.3%를 기록하였습니다. 당사의 2024년 3분기 매출액과 영업이익은 각각 전년 동기와 비슷한 수준으로 6조 4,264억원, 2,477억원을 기록하였습니다. 당사의 매출액 및 이익률 추이는 전반적으로 당사 제품의 수요처인 현대자동차(주) 및 기아(주) 등의 완성차에 대한 시장 수요에 따라 생산 비중이 결정되는 구조이며, 현대자동차(주) 및 기아(주)의 실적이 악화될 경우, 당사의 전반적인 수익구조도 악화 될 수 있는 가능성이 존재합니다. 이외에도 최근의 자동차 반도체 공급부족과 같은 일회성 요인, 과도한 R&D 신규투자 및 중국로컬 자동차 부품사들과의 경쟁상황이 당사에 비우호적인 상황으로 전개된다면, 향후 당사의 매출 성장성이 저하되거나, 수익성 감소요인이 될 가능성이 존재하므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. |
최근 3개년 연결기준 당사의 영업실적 및 수익성은 다음과 같습니다.
| [영업실적 및 수익성 현황(연결 기준)] |
| (단위 : 억원) |
| 구 분 | 2024년 3분기 | 2023년 3분기 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 64,264 | 62,027 | 83,931 |
75,162 |
61,474 |
| 매출원가 | 55,126 | 53,504 | 72,626 |
65,101 |
52,461 |
| 매출총이익 | 9,138 | 8,523 | 11,305 |
10,060 |
9,013 |
| 영업이익 | 2,477 | 2,287 | 2,793 |
2,481 |
2,323 |
| 법인세비용차감전순이익 | 2,137 | 1,839 | 2,257 |
2,300 |
2,281 |
| 당기순이익 | 1,085 | 1,140 | 1,546 |
1,183 |
1,786 |
| 영업이익율 | 3.9% | 3.7% | 3.3% | 3.3% | 3.8% |
| 당기순이익율 | 1.7% | 1.8% | 1.8% | 1.6% | 2.9% |
| 매출액증가율 | 3.6% | 16.3% | 11.7% | 22.3% | 17.2% |
| 출처: 당사 2024년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서 |
당사는 1989년 설립되어 제동장치를 비롯한 자동차 현가장치 시스템 등을 전문적으로 생산하고 있는 자동차 부품 제조업체로써 현대자동차 및 기아에 주문자상표부착생산방식(OEM)으로 공급하고 있습니다. 당사의 매출액은 자동차부품을 제조하여 현대차 및 기아 등 완성차 제조 업체 등에 납품함에 따라 발생되고 있으며, 주문자의 생산계획에 의한 주문생산방식에 의해 납품규모가 결정되어 지는 구조이므로 사업의 특성상 당사의 제품 수요처인 현대차 및 기아의 완성차에 대한 시장 수요에 민감하게 연동되어 결정되는 구조입니다.
당사의 2021년 매출액은 COVID-19 여파 지속으로 내부는 다소 부진했지만, 전년 대비 기저효과 및 미국, 유럽 등 주요시장 매출이 회복세를 보였고, 주식회사 에이치엘클레무브 연결 반영 효과 등으로 전년대비 5,839억원 증가한 6조 1,474억원을 기록했습니다. 매출 증가에 따른 고정비 희석효과로 총 매출원가율은 전년 대비 2.6%p 감소한 85.3%를 기록하여 영업이익은 전년 대비 1,436억원 증가한 2,323억원을 기록하였습니다. 2022년 매출액의 경우 전년 대비 1조 3,687억원 증가한 7조 5,162억원을 기록하였는데, 이는 환율 상승에 따른 우호적 효과와 더불어서 전년 대비 완성차 판매 대수 증가에 따른 생산물량 증가 효과에 기인하였습니다. 다만, 원자재 가격 상승에 따라 매출원가가 증가하여 영업이익률은 2021년 3.8% 대비 0.5%p 하락한 3.3%를 기록하였습니다.
우크라이나 -러시아/이스라엘-팔레스타인 전쟁 장기화, 인플레이션 심화 및 인플레이션 억제를 위한 각국 금리 인상에 따른 소비심리 악화에도 불구하고 Covid-19 이후 발생 한 Global 공급망 이슈 완화, EV Car를 중심으로 완성차 시장의 Covid-19 이전으로의 회복 등으로, 당사는 2023년 전년 대비 11.7% 성장한 8조 3,931 억원 매출을 기록하였습니다. 다만, 지속되고 있는 높은 원자재/자동차 부품용 소자 가격, 자율주행 시대를 대비한 신기술 연구개발비용 및 인플레이션에 따른 비용 상승 등으로 영업이익은 매출 상승 대비 다소 낮은 증가세를 보였고, 이에 따라 영업이익률은 전년과 동일한 3.3%를 기록하였습니다. 당사의 2024년 3분기 매출액과 영업이익은 각각 전년 동기와 비슷한 수준으로 6조 4,264억원, 2,477억원을 기록하였습니다.
당사는 자동차 산업의 변화에 대응하기 위해 지속적으로 경영효율화 조치를 진행하고 있습니다. 이에 따라 2019년 임원 중 20%의 감원 및 관리직 구조조정을 실시했습니다. 2020년에도 당사는 희망퇴직을 진행하였으며, 2020년 중 희망퇴직제도를 통해 매출원가에 직접 반영된 퇴직급여는 약 538억원입니다. 2023년 1분기 이후 국내 희망퇴직을 진행하였고, 2분기에 반영된 일회성 비용은 약 96억원입니다. 또한, 당사는 생산라인 최적화 및 주물사업 외주화 역시 추진하고 있습니다. 이런 경영 효율화 조치들은 고정비용을 감소시켜 악화되는 수익성에 일부 긍정적일 수 있으나, 일시적인 비용이 발생되어 당사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.
결론적으로 당사의 매출액 및 이익률 추이는 전반적으로 당사 제품의 수요처인 현대자동차(주) 및 기아(주) 등의 완성차에 대한 시장 수요에 따라 생산 비중이 결정되는 구조이며, 현대자동차(주) 및 기아(주)의 실적이 악화될 경우, 당사의 전반적인 수익구조도 악화 될 수 있는 가능성이 존재합니다. 이외에도 최근의 자동차 반도체 공급부족과 같은 일회성 요인, 과도한 R&D 신규투자 및 중국로컬 자동차 부품사들과의 경쟁상황이 당사에 비우호적인 상황으로 전개된다면, 향후 당사의 매출 성장성이 저하되거나, 수익성 감소요인이 될 가능성이 존재하므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
|
[나. 재무안정성 관련 위험] |
당사는 2014년 9월 분할 설립 이후 사업특성상 제품개선, 품목 확대 등 사업역량 확보에 수반되는 설비투자 및 R&D 지출부담이 지속되며 차입규모가 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 당사의 부채비율을 살펴보면 2017년 통상임금 관련 충당부채 설정 및 매출 성장 둔화에 따라 부채비율이 소폭 증가하며 215.2%를 기록하였으나, 2018년부터 영업실적 개선에 따라 이익잉여금 등 자본이 늘어나며 부채비율이 2018년 199.5%에서 2022년 157.1%까지 지속적으로 감소하였습니다. 2023년 연결기준 부채비율은 대내외 금융 불확실성 대비로 인한 차입금 증가 등으로 전년대비 9.7%p 증가한 166.8%를 기록하였으며, 2024년 3분기말 기준 비슷한 수준을 유지하고 있습니다.
2019년부터 사용권자산에 대한 회계기준 변경으로 인하여 리스부채를 인식하게 되면서 총차입금 의존도가 2018년 31.22%에서 2019년 33.98%로 상승하였습니다. 2021년 금리 상승기에 대비한 유동성 조기 확보를 위한 목적 및 신규 연결 편입회사 차입금 반영 등으로 전년대비 차입금이 4,546억원 증가하여 총차입금 의존도는 37.96%로 상승하였으나 이는 안정적인 수치이며, 2024년 3분기 기준 총차입금 의존도 34.44% 수준 및 현금및현금성자산을 5,474억원 보유한 점을 고려했을 때 당사는 안정적인 재무구조를 바탕으로 채무 상환 여력을 보유하고 있습니다.
| [당사 차입금 현황(연결기준)] |
| (단위 : 억원) |
| 구분 | 2024년 3분기말 | 2023년말 | 2022년말 | 2021년말 | 2020년말 | 2019년말 | 2018년말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 66,344 | 62,867 | 58,458 | 57,044 | 49,383 | 45,956 | 44,373 |
| 부채 | 41,441 | 39,305 | 35,721 | 36,601 | 32,288 | 30,100 | 29,555 |
| 자본 | 24,902 | 23,562 | 22,737 | 20,443 | 17,096 | 15,856 | 14,818 |
| 현금성자산 등 | 5,474 | 6,149 | 4,921 | 8,523 | 5,614 | 2,053 | 1,176 |
| 유동성차입금 | 8,304 | 10,038 | 7,570 | 7,248 | 6,187 | 4,365 | 5,594 |
| 비유동성차입금 | 14,545 | 11,525 | 13,094 | 14,406 | 10,922 | 11,252 | 8,258 |
| 총 차입금 | 22,849 | 21,563 | 20,665 | 21,655 | 17,109 | 15,617 | 13,853 |
| 부채비율 | 166.4% | 166.8% | 157.1% | 179.0% | 188.9% | 189.8% | 199.5% |
| 총차입금 의존도 | 34.44% | 34.30% | 35.35% | 37.96% | 34.65% | 33.98% | 31.22% |
| 순차입금 의존도 | 26.19% | 24.52% | 26.93% | 23.02% | 23.28% | 29.52% | 28.57% |
| 출처: 당사 2024년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서 주1) 유동성차입금 = 단기차입금 + 유동성사채 + 유동성장기차입금 + 유동성리스부채 주2) 비유동성차입금 = 사채 + 장기차입금 + 장기리스부채 주3) 총차입금 = 유동성차입금 + 비유동성차입금 주4) 부채비율 = 부채 / 자본 주5) 총차입금 의존도 = 총차입금 / 자산총계 주6) 순차입금 의존도 = (총차입금 - 현금및현금성자산) / 자산총계 |
당사는 2020년 2월 13일 2015년 발행했던 영구채 차환 목적으로 2,000억원 규모의 사모 신종자본증권을 발행했습니다. 신종자본증권 세부 발행조건은 아래와 같습니다.
|
구분 |
제2회 |
|---|---|
|
발행일 |
2020년 2월 13일 |
|
발행금액 |
200,000,000,000원 |
|
발행목적 |
채무상환자금 |
|
발행방법 |
사모 |
|
상장여부 |
비상장 |
|
미상환잔액 |
200,000,000,000원 |
|
이자율 |
발행일 ~ 2025.02.12 : 고정금리 연 3.70% 2025.02.13 및 이후 매 5년 시점 재산정되어 적용되며, 이 경우 직전 영업일의 국고채5년 금리에 가산금리 연 2.279% 및 Step-Up Margin 2.00%를 가산하는 방식으로 조정 |
|
이자지급조건 |
3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 |
|
만기 |
30년(만기도래시 동일한 조건으로 30년씩 연장 가능) |
|
사채의 중도상환 |
발행일로부터 5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급일 상환 가능 |
|
이자지급의 연기 |
발행자의 재량에 따라 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 |
|
미지급 누적이자 |
해당사항 없음 |
|
상환순위 |
후순위, 주주의 권리(보통주 및 우선주) 보다는 선순위 |
|
K-IFRS 자본 회계 |
자본으로 100% 인정, 만기 도래시 당사의 의사결정에 따라 연장이 |
|
신평사별 자본인정비율 |
NICE신용평가 : 60% |
|
부채분류시 재무구조에 |
부채비율 상승 (2020년 1분기말 기준 188.56% 에서 229.19%로 상승) |
| 출처: 당사 사업보고서(2020.12) |
당사는 상기 발행된 신종자본증권 2,000억원을 2025년 02월 13일 조기상환할 예정입니다. 당사의 자기자본비율 등을 고려시 상환에 따른 재무 건정성 부담은 크지 않을 것으로 판단되나, 유동성 부담이 증가할 위험이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
당사는 2014년 분할 이후 (주)HL홀딩스의 사업자회사로서 2018년에는 230억원, 2019년 235억원, 2020년 222억원, 2021년 243억원, 2022년 246억원, 2023년 274억원, 2024 3분기 218억원의 로열티를 지급하고 있으나, 당사 현금성자산 규모(2024년3분기말 연결기준 5,474억원) 및 영업수익성(2024년 3분기 영업이익 2,477억원) 고려 시, 당사의 재무상황에 미치는 영향은 제한적이라 판단됩니다.
| [당사가 (주)HL홀딩스에 지급하는 로열티 규모] |
| (단위 : 억원) |
| 연도 | 로열티 규모 |
|---|---|
| 2024년 3분기 | 218 |
| 2023년 3분기 | 197 |
| 2023년 | 274 |
| 2022년 | 246 |
| 2021년 | 243 |
| 2020년 | 222 |
| 2019년 | 235 |
| 2018년 | 230 |
| 출처: (주)HL홀딩스 2024년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서 |
당사가 생산하는 제품의 영역이 매우 넓고 다양한 거래처로부터 수주를 지속함에 따라 설비능력의 확충 및 유지/개발을 위한 장기적인 투자가 필수적으로 수반됩니다. 운전자 보조시스템 및 친환경차 등 미래 성장동력을 위한 R&D 투자도 지속되고 있음에 따라 연간 평균 3,464억원의 투자 부담이 지속될 것으로 예상됩니다. 이에 따라, 차입금 감축을 통한 재무구조의 현저한 개선이 단기간내에 이루어지기에는 다소 어려움이 따를 것으로 예상됩니다. 다만, 꾸준한 영업실적을 시현하고 있는 만큼 투자부담의 상당 부분은 자체 영업창출현금을 통해 대응 가능할 것으로 예상되고, 신규 공장들의 생산이 본격적으로 개시됨에 따라 중장기적으로 재무구조 개선 속도가 점진적으로 가속화될 수 있을 것으로 전망됩니다.
| [향후 투자계획] |
| (단위 : 억원) |
| 구 분 | 2024년 | 2025년 | 2026년 | 2027년 | 2028년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 한국 | 991 | 1,156 | 928 | 1,002 | 1,010 |
| 중국 | 551 | 548 | 464 | 594 | 564 |
| 미주 | 1,560 | 819 | 847 | 992 | 829 |
| 유럽 | 110 | 110 | 308 | 111 | 127 |
| 기타 | 329 | 895 | 850 | 1023 | 906 |
| 내부거래 및 연결조정 | -56 | -29 | 132 | -284 | -67 |
| 합계 | 3,485 | 3,499 | 3,530 | 3,439 | 3,369 |
| 출처: 당사 제시 자료 |
| [제2 판교사옥 투자 공시] |
| (단위 : 원) |
| 1. 투자구분 | 신규시설투자 | ||
| - 투자대상 | 제2 판교사옥 투자(제2 테크노벨리 Next M) | ||
| 2. 투자내역 | 투자금액(원) | 93,414,747,000 | |
| 자기자본(원) | 1,481,768,809,254 | ||
| 자기자본대비(%) | 6.30 | ||
| 대규모법인여부 | 해당 | ||
| 3. 투자목적 | 당사 자율주행 파트 확장을 위한 제2 연구소 건설 | ||
| 4. 투자기간 | 시작일 | 2020-04-01 | |
| 종료일 | 2022-06-30 | ||
| 5. 이사회결의일(결정일) | 2020-02-26 | ||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | 6 | |
| 불참(명) | 0 | ||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | ||
| 6. 공시유보 관련내용 | 유보사유 | - | |
| 유보기한 | - | ||
| 7. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | - 상기 "2.투자내역"의 "투자금액"은 용지매입비용과 신축공사 도급비용의 합계이며, 용지매입계약은 2018년 8월에 기체결되었습니다. - 상기 "2.투자내역"의 "자기자본"은 최근 사업연도인 2018년도 연결 기준 입니다. - 상기 "4.투자기간"은 신축공사 예상기간입니다. - 금번 이사회(2020-02-26)에서는 신축공사 도급계약 건에 대해 승인받았습니다. - 시공사 : (주)한라 - 상기 투자금액, 투자기간은 향후 진행경과 및 경영환경에 따라 변동될 수 있습니다. |
||
| ※ 관련공시 | - | ||
| 출처: 금융감독원 전자공시시스템 |
한편, 당사는 2021년 02월 03일 이사회 결의를 통해 만도헬라 일렉트로닉스 주식회사(현재 (주)에이치엘클레무브)의 지분 100%(1,650억원)를 취득할 것을 결의하였습니다. 동 거래는 2021년 03월 02일자로 완료되었으며, 당사는 만도헬라 일렉트로닉스 주식회사를 종속회사로 편입하였습니다.
| [타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2021.02.03)] |
| 1. 발행회사 | 회사명 | 만도헬라 일렉트로닉스 주식회사 | ||
| 국적 | 대한민국 | 대표자 | 심상덕 | |
| 자본금(원) | 13,800,000,000 | 회사와 관계 | 최대주주의 특수관계인 | |
| 발행주식총수(주) | 2,760,000 | 주요사업 | 자동차부품의 연구개발, 제조 및 판매 |
|
| 2. 취득내역 | 취득주식수(주) | 2,760,000 | ||
| 취득금액(원) | 165,000,000,000 | |||
| 자기자본(원) | 1,585,614,508,699 | |||
| 자기자본대비(%) | 10.41 | |||
| 대규모법인여부 | 해당 | |||
| 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | 2,760,000 | ||
| 지분비율(%) | 100 | |||
| 4. 취득방법 | 현금취득 (장외취득, 국내 비상장 지분) |
|||
| 5. 취득목적 | 만도헬라 일렉트로닉스가 보유한 역량 및 거점을 활용하여 개발, 생산, 영업 등 다수의 사업 영역에서 시너지를 바탕으로 자율주행을 포함한 Active Safety Solution 대응 가속화 |
|||
| 6. 취득예정일자 | 2021-03-02 | |||
| 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 | 아니오 | |||
| -최근 사업연도말 자산총액(원) | 4,595,620,752,355 | 취득가액/자산총액(%) | 3.59 | |
| 8. 우회상장 해당 여부 | 아니오 | |||
| -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 | 해당사항없음 | |||
| 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 | 해당사항없음 | |||
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2021-02-03 | |||
| -사외이사 참석여부 | 참석(명) | 4 | ||
| 불참(명) | 0 | |||
| -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 | - | |||
| 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 해당 | |||
| 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| -계약내용 | - | |||
| 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | - 상기 2.의 자기자본과 상기 7.의 자산총액은 2019년도 말 연결재무제표 기준입니다. - 상기 4. 취득방법과 관련하여 (주)한라홀딩스와 Hella Holding International GmbH로 각각 825억원씩 지급 예정입니다. - 상기6. 취득예정일자와 관련하여 본 거래의 종결 예상일자는 향후 일정 등에 따라 변동될 수 있으며, 변경사항 발생 시 재공시 하겠습니다. -하기 [발행회사의 요약 재무상황]의 당해년도는 2019년 별도재무제표 기준입니다. - 당사의 감사위원은 전원 사외이사인 감사위원입니다. - 상기 투자관련 자료는 당사 홈페이지에 게시 예정입니다.(www.mando.com ▷ 투자정보 ▷ IR 자료) |
|||
| ※관련공시 | - | |||
| 출처: 금융감독원 전자공시시스템 |
차입금 만기구조를 살펴보면, 2024년 3분기 기준 1년 내 만기도래 금액은 7,327억원으로 당사의 차입금 세부 내역은 아래와 같습니다.
| [단기차입금 세부내역] |
| (단위 : 천원) |
| 차입금 종류 | 차입처 | 이자율(%) | 2024년 3분기말 | 2023년말 |
|---|---|---|---|---|
| 무역금융 및 수입결제자금대출 (USANCE 등) |
우리은행 | - | - | 1,085,652 (USD 844) |
| 운영자금대출 | 우리은행 등 | 3.79~6.15 | 60,697,991 | - |
| 하나은행 등 | 6.53~7.17 | 108,207,200 (USD 82,000) |
19,341,000 (USD 15,000) |
|
| ING | 4.94 | 12,617,723 (EUR 8,560) |
32,920,990 (EUR 23,077) |
|
| 타타캐피탈 | - | - | 6,487,599 (INR 418,555) |
|
| 신한은행 등 | 2.72~3.50 | 76,628,440 (CNY 406,000) |
83,113,391 (CNY 459,597) |
|
| HALKBANK 등 | 25.43~26.93 | 7,095,402 (TRY 183,000) |
2,671,524 (TRY 61,000) |
|
| 매출채권 매각 등(*) | 미즈호은행 | - | 6,744,482 (CNY 35,734) |
26,960,962 (CNY 149,087) |
| 합계 | 271,991,238 | 172,581,118 | ||
| 출처: 당사 2024년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서 (*) 당사는 매출채권 매각과 관련하여 금융기관에 담보책임을 부담하고 있으며, 동 금융자산의 양도대가로 금융기관으로부터 수취한 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다. |
| [장기차입금 세부내역] |
| (단위 : 천원) |
| 종류 | 차입처 | 이자율(%) | 2024년 3분기말 | 2023년말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성 | 비유동성 | 유동성 | 비유동성 | |||
| 일반차입금 | 산업은행 등 | 1.97~5.04 | 140,000,000 | 158,000,000 | 230,000,000 | 330,000,000 |
| 일반외화차입금 | 한국수출입은행 | 6.69 | 30,350,800 (USD 23,000) |
- | - | - |
| 운영자금대출 | 산업은행 등 | 4.08~4.54 | - | 58,962,400 (EUR 40,000) |
24,221,640 (EUR 17,000) |
67,080,127 (EUR 47,000) |
| 산업은행 | 6.28 | - | 4,287,082 (USD 3,249) |
23,265,009 (USD 18,043) |
64,199,576 (USD 49,790) |
|
| 하나은행 | - | - | - | 1,569,375 (INR 101,250) |
- | |
| HALKBANK | 55.45~56.49 | 306,121 (TRY 7,895) |
- | 491,824 (TRY 11,230) |
150,941 (TRY 3,447) |
|
| BOC | 2.9 | - | 12,113,498 (CNY 64,181) |
- | - | |
| 수출입은행 | 4.09~4.55 | - | 60,000,000 | 12,894,000 | 20,000,000 | |
| 시설자금대출 | 외환은행 | 4.35 | 13,266,540 (EUR 9,000) |
- | 14,265,900 (EUR 10,000) |
- |
| 산업은행 등 | 3.55~7.14 | 26,793,944 (USD 20,305) |
236,987,683 (USD 179,591) |
25,788,000 (USD 20,000) |
98,832,510 (USD 76,650) |
|
| BOC 등 | - | - | - | 1,352,683 (CNY 7,480) |
1,725,214 (CNY 9,540) |
|
| 우리은행 등 | 5.14~5.30 | - | 19,162,773 (INR 1,215,912) |
- | - | |
| 산업은행 등 | 3.83~6.29 | 250,000,000 | 147,100,000 | - | 40,000,000 | |
| 소 계 | 460,717,405 | 696,613,436 | 333,848,431 | 621,988,368 | ||
| 출처: 당사 2024년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서 |
당사의 안정적인 수익창출능력 및 여신 한도 고려 시 동 차입금에 대한 상환부담은 크지 않을 것으로 예상됩니다. 다만 상기 언급한 바와 같이 설비능력 확충 계획에 따른 자금조달 부담은 당사의 재무구조에 영향을 미칠 수 있는 점을 투자자는 유의하시기 바랍니다.
| [다. 특정회사에 대한 의존도에 따른 위험] 당사는 자동차부품을 생산하여 현대자동차, 기아 등 국내 자동차 업체에 납품하고 있습니다. 무엇보다 당사가 제조하는 대부분의 자동차부품의 최종 수요는 상당 부분 현대차와 기아에서 발생하고 있는 가운데 현대자동차그룹에 대한 매출액이 당사 총 매출액에서 차지하는 비중은 2022년 48%, 2023년 42%로 약 절반정도의 매출을 현대차그룹에 의존하고 있습니다. 현대차, 기아에 편중되어 있는 국내 자동차 산업의 특성을 고려할 때, 자동차부품 업체의 매출 편중에는 다소 불가피한 측면이 있다 하더라도, 소수의 거래처에 회사의 총 매출의 절반 이상 편중되어 있어 만약 해당 매출처의 실적이 악화될 경우 수주감소에 따라 당사의 실적에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한 현대자동차그룹과 같은 국내 대형 매출처와 원만한 비즈니스 관계에 제한사항이 발생하여 거래관계가 악화되거나 거래선이 변경될 경우에도 당사의 실적 전반에도 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 이점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. |
국내 자동차 시장은 현대자동차(주), 기아(주)의 시장 지배적 지위가 유지되고 있습니다. 양사 합산 내수 및 수출 판매 점유율(국내 생산업체 기준)은 2024년말 누적 기준 83.5%로 매우 높은 점유율을 기록하고 있습니다.
| [브랜드별 자동차시장 판매 점유율] |
| (단위 : 대, %) |
| 구 분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 판매 | 비중 | 판매 | 비중 | 판매 | 비중 | 판매 | 비중 | 판매 | 비중 | 판매 | 비중 | |
| 현 대 | 1,877,952 | 45.8% | 1,912,341 | 45.3% | 1,697,889 | 45.8% | 1,644,846 | 47.1% | 1,626,693 | 46.5% | 1,784,574 | 45.3% |
| 기 아 | 1,546,924 | 37.7% | 1,612,676 | 38.2% | 1,451,752 | 39.2% | 1,382,145 | 39.6% | 1,274,178 | 36.4% | 1,420,909 | 36.1% |
| 한국지엠 | 497,989 | 12.1% | 469,636 | 11.1% | 264,876 | 7.1% | 237,040 | 6.8% | 368,445 | 10.5% | 417,245 | 10.6% |
| KG모빌리티 | 62,318 | 1.5% | 115,919 | 2.7% | 113,660 | 3.1% | 84,106 | 2.4% | 107,325 | 3.1% | 177,425 | 4.5% |
| 르노코리아 | 106,939 | 2.6% | 104,276 | 2.5% | 169,641 | 4.6% | 132,769 | 3.8% | 116,166 | 3.3% | 132,799 | 3.4% |
| 타타대우 | 7,824 | 0.2% | 9,205 | 0.2% | 9,383 | 0.3% | 8784 | 0.3% | 4541 | 0.1% | 5,265 | 0.1% |
| 대우버스 | - | - | - | - | - | - | - | - | 707 | 0.0% | 1,991 | 0.1% |
| 합 계 | 4,099,946 | 100.0% | 4,224,053 | 100.0% | 3,707,201 | 100.0% | 3,489,690 | 100.0% | 3,498,055 | 100.0% | 3,940,208 | 100.0% |
| 출처: 한국자동차산업협회(KAMA), 한국수입자동차협회 주) 내수 및 수출 합계 |
자동차 내수시장 판매 추이를 살펴보면, 2020년 내수판매의 경우 개별소비세 인하 등 정부의 내수활성화 정책, 업계의 다양한 신차 출시 등으로 2019년 대비 5.8% 증가한 실적을 기록하였습니다. 2021년에는 오미크론 확산과 더불어 차량용 반도체 수급난에 따른 공급망 차질 등에 따라 차량 출고가 지속적으로 지연되어 공급이 수요를 따라가지 못함에 따라 내수 판매량이 전년 대비 10.6% 줄어든 143.3만대를 기록하였습니다. 2022년에도 상반기까지 차량용 반도체 수급난이 지속됨에 따라, 내수 판매는 전년대비 3.2% 줄어든 139.5만대를 기록하여 140만대 선이 무너졌습니다. 2023년에는 반도체 수급 개선으로 인한 생산 정상화, 누적된 이연수요의 해소로 전년대비 4.5% 증가한 145.8만대를 기록하였습니다. 2024년 국내 판매는 소비 심리 위축, 전기차 수요 둔화 등으로 2023년 대비 6.5% 감소한 136.4만대를 기록하였습니다.
| [국내 완성차업체 내수판매 추이] |
| (단위: 대) |
| 구 분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 현 대 | 705,319 |
762,073 |
688,929 | 726,838 | 787,855 | 741,842 |
| 기 아 | 541,742 | 565,826 | 541,068 | 535,016 | 552,400 | 520,205 |
| 한국지엠 | 24,824 | 38,755 | 37,239 | 54,292 | 82,955 | 76,471 |
| KG모빌리티 | 47,046 | 63,345 | 68,666 | 56,363 | 87,889 | 107,789 |
| 르노코리아 | 39,816 | 22,048 | 52,621 | 61,096 | 95,939 | 86,859 |
| 대우버스 | - | - | - | - | 839 | 1,918 |
| 타타대우 | 5,606 | 5,735 | 6,774 | 7,181 | 3,484 | 3,742 |
| 합계 | 1,364,353 | 1,457,782 | 1,395,297 | 1,433,605 | 1,611,361 | 1,538,826 |
| 출처: 한국자동차산업협회(KAMA), 한국수입자동차협회 |
국내 생산업체 기준으로는 내수시장에서의 현대차ㆍ기아의 시장지배적 지위가 유지되고 있으나, 수입승용차 점유율이 높아지고 있어 국내 승용차 시장에서 현대차ㆍ기아와 수입차 브랜드 간의 대결구도가 형성되고 있습니다.
수입승용차 신규 등록대수는 지속적으로 증가하여 2011년 사상 처음으로 10만대를 넘어섰고, 2012년에는 시장점유율 8.5%를 달성한 이래 높은 성장세가 지속되고 있습니다. 미국(`12.03) 및 EU('11.07)와의 FTA로 2016년 관세가 철폐될 때까지 단계적으로 관세가 인하되며 가격 인하 효과를 누렸으며, 국산차와의 가격차이가 점차 축소되고 수입차 라인업이 고급형 위주에서 보급형 라인까지 다양화되면서 수입차 소비에 대한 심리적 부담은 낮아진 것으로 판단됩니다. 그러나 2011년에서 2015년 연평균 22% 이상의 높은 성장을 지속해왔던 수입승용차 수요는 2016년 들어 금융위기 직후인 2009년 이후 처음으로 역성장하였는 바, 2016년 7월부터 개별소비세 인하 정책 종료로 전반적인 내수 수요가 위축된 가운데, 국내 수입차 브랜드 중 3, 4위의 판매를 기록하고 있는 폭스바겐과 아우디 모델의 상당수가 판매 중단되고, BMW의 연료호스 결함에 따른 화재사고, 벤츠의 S350모델 판매 중단 등 상위권 수입 브랜드의 판매가 차질을 빚었기 때문입니다. 이에 2016년 누계 판매량은 직전년도 대비 7.6% 감소한 22만 5천대를 기록하였습니다. 2017년에는 전체 자동차 판매감소에도 불구하고 전체 판매 수입차 업체의 다양한 신차출시 등으로 인해 판매 비중은 2016년과 유사한 수준을 유지하였습니다. 2018년에는 아우디, 폭스바겐 등의 본격적인 판매재개 등으로 인해 2017년 대비 판매비중이 약 1.4%p 증가하였습니다. 2019년에는 상반기 독일계 브랜드의 공급지연 및 하반기 일본계 브랜드에 대한 불매운동으로 수입차 판매비중 2018년 대비 약 0.7%p 감소하였습니다. 2020년의 경우 독일계 브랜드 판매가 회복되고, 스웨덴계 및 이탈리아계 브랜드의 판매 증가로 2019년 대비 0.9%p 증가하였습니다. 2021년에는 반도체 수급난으로 인한 국산차의 출고 적체 현상으로 인해 내수 판매량이 전년 161만대 대비 10.4% 감소한 143만대를 기록하였으며, 수입차의 경우 독일계 브랜드의 판매량이 증가하여 수입차 판매비중이 17.2%로 전년대비 2.6%p 증가하여 비중이 대폭 증가하였습니다. 2022년 역시 친환경차 내수 판매가 크게 증가함에도 불구하고 차량용 반도체 이슈가 해결되지 못해 차량 인도 지연으로 내수 판매량이 감소하였으며, 독일 및 스웨덴 브랜드 판매가 각각 8.1%, 14.4% 증가하여 수입차 판매 비중이 17.8%로 전년대비 0.6%p 증가하였습니다. 2023년에는 신차 효과, 반도체 수급난 해소 등에 힘입어 내수 판매량이 증가하여 수입차 판매 비중이 전년 대비 1.3%p 하락한 16.5%를 기록하였습니다. 2024년은 글로벌 자동차 판매 둔화로 인한 내수판매량 감소로 수입차 판매량 또한 전년대비 2.0% 감소한 28.2만대를 기록하였습니다.
| [국내 수입차 판매 비중 추이] |
| (단위 : 대, %) |
| 구 분 | 국내 완성차 내수 판매량 |
국내 수입차 판매량 |
합계 | 수입차 판매 비중 |
|---|---|---|---|---|
| 2024년 | 1,364,353 | 281,813 | 1,646,166 | 17.1% |
| 2023년 | 1,457,782 | 287,586 | 1,745,368 | 16.5% |
| 2022년 | 1,395,297 | 299,390 | 1,684,299 | 17.8% |
| 2021년 | 1,433,605 | 297,214 | 1,725,783 | 17.2% |
| 2020년 | 1,611,361 | 274,229 | 1,885,590 | 14.6% |
| 2019년 | 1,538,826 | 241,510 | 1,780,336 | 13.7% |
| 2018년 | 1,552,346 | 260,705 | 1,813,051 | 14.4% |
| 2017년 | 1,560,202 | 233,088 | 1,793,290 | 13.0% |
| 2016년 | 1,600,154 | 225,279 | 1,825,433 | 12.3% |
| 2015년 | 1,589,393 | 243,900 | 1,833,293 | 13.3% |
| 2014년 | 1,463,945 | 196,359 | 1,660,304 | 11.8% |
| 2013년 | 1,383,358 | 156,497 | 1,539,855 | 10.2% |
| 2012년 | 1,410,857 | 130,858 | 1,541,715 | 8.5% |
| 2011년 | 1,474,637 | 105,037 | 1,579,674 | 6.6% |
| 출처: 한국자동차산업협회(KAMA), 한국수입자동차협회 |
당사의 주 매출처인 현대차와 기아의 경우 국내 점유율 성장세가 정체된 가운데, 국내 소비자들의 수입차 선호현상은 당분간 지속될 것으로 전망되고 있습니다. 이를 겨냥하여 국내 수입차업체들은 2,000CC 미만의 신차들을 출시하는 등 다양한 라인업의 신차를 출시함에 따라 수입차의 국내시장 비중 확대 현상이 심화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 이에 내수 경기둔화에 따른 자동차 판매 둔화 및 수입차 비중 확대에 따라 현대차 및 기아의 국내 판매가 감소될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
당사는 자동차 제동장치, 조향장치, 현가장치 및 기타(주물, 설비 등) 제품을 생산하여 현대자동차, 기아 등 국내 자동차 업체는 물론 GM 등 해외 자동차 업체에게도 공급하고 있기 때문에 전방산업인 자동차 산업의 국내외 경기 변동으로 인한 수요 변동에 따라 당사의 실적이 크게 영향을 받습니다. 특히 당사가 제조하는 대부분의 자동차부품의 최종 수요는 상당 부분이 현대차와 기아에서 발생하고 있으며, 현대자동차그룹에 대한 매출액이 당사 총 매출액에서 차지하는 비중은 2022년 48%, 2023년 42%로 약 절반정도의 매출을 현대차그룹에 의존하고 있습니다. 현대자동차그룹에 편중되어 있는 국내 자동차 산업의 특성을 고려할 때, 자동차부품 업체의 매출 편중 현상에는 다소 불가피한 측면이 있다 하더라도, 소수의 거래처에 회사의 총 매출의 절반 이상 편중되어 있어, 만약 해당 매출처의 실적이 악화될 경우 수주감소에 따라 당사의 실적에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한 현대자동차그룹과 같은 국내 대형 매출처와 원만한 비즈니스 관계에 제한사항이 발생하여 거래관계가 악화되거나 주요거래선이 변경될 경우에도 당사의 실적 전반에도 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 이점 투자 시 유의하시기 바랍니다.
| [라. 해외 종속기업 실적이 당사의 수익성에 미치는 영향 관련 위험] 당사의 2024년 3분기말 연결기준 특수관계자는 종속회사 26개, 공동기업 및 관계기업 7개, 기타 특수관계자 25개사가 있습니다. 종속기업 실적은 당사의 연결재무제표에 영향을 주며 관계기업 및 공동기업의 실적은 지분법 평가로 회사의 실적에 반영하고 있습니다. 이들 중 해외 소재기업에게 해당국가의 정치, 경제적 변동 및 해외투자의 특성상 사전에 예측하지 못한 사업환경 변화 등으로 실적 악화 등이 발생할 경우 당사의 연결재무상태 및 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 있으므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. |
당사의 2024년 3분기말 연결기준 종속기업은 한국 및 인도/브라질/유럽/미국/중국/멕시코에 제조 및 판매 법인인 종속회사 26개, 관계기업 및 공동기업이 7개, 기타 특수관계자가 25개사로 58개사의 특수관계자가 있습니다.
2024년 3분기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| [2024년 3분기말 기준 종속기업 현황] |
| 종속기업명 | 약칭 | 업종 | 보통주지분율(%) | 소재지 | 결산월 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사 소유 | 종속기업 소유 |
비지배 지분 소유 |
계 | |||||
| HL Klemove Corporation | KLK | 자동차부품의 제조 및 판매 | 100.0 | - | - | 100 | 한국 | 12월 |
| HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd. | KLS | 자동차부품의 제조 및 판매 | - | 100.0 | - | 100 | 중국 | 12월 |
| HL Klemove India Private Limited | KLI | 자동차부품의 제조 및 판매 | - | 100.0 | - | 100 | 인도 | 3월 |
| HL Klemove Mexico Corporation | KLM | 자동차부품의 제조 및 판매 | - | 100.0 | - | 100 | 멕시코 | 12월 |
| HL Klemove America Corporation | KLA | 자동차부품 기술의 연구 개발 | - | 100.0 | - | 100 | 미국 | 12월 |
| Mando Brose Corporation(*) |
MBCO | 자동차부품의 제조 및 판매 | 90.0 | - | 10.0 | 100 | 한국 | 12월 |
| Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd | MBZ | 자동차부품의 제조 및 판매 | - | 100.0 | - | 100 | 중국 | 12월 |
| HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd. | MSC | 자동차부품의 제조 및 판매 | 100.0 | - | - | 100 | 중국 | 12월 |
| HL Mando (Beijing) Automotive System Co., Ltd. | MBC | 자동차부품의 제조 및 판매 | 100.0 | - | - | 100 | 중국 | 12월 |
| HL Mando (Tianjin) Automotive System Co., Ltd. | MTC | 자동차부품의 제조 및 판매 | 100.0 | - | - | 100 | 중국 | 12월 |
| HL Mando(Ningbo) Automotive System Co.,Ltd. | MNC | 자동차부품의 제조 및 판매 | 65.0 | - | 35.0 | 100 | 중국 | 12월 |
| HL Mando (Beijing) Automotive System R&D Center Co., Ltd. | MRC | 자동차부품 기술의 연구 개발 | 100.0 | - | - | 100 | 중국 | 12월 |
| HL Mando (Beijing) Trading Co., Ltd. | MBTC | 자동차부품 및 용품 판매 | 100.0 | - | - | 100 | 중국 | 12월 |
| HL Mando America Corporation | MCA | 자동차부품의 제조 및 판매 | 100.0 | - | - | 100 | 미국 | 12월 |
| Alabama Plating Technology, LLC | APT | 자동차부품의 제조 및 판매 | - | 100.0 | - | 100 | 미국 | 12월 |
| Higher Life Ventures Management LLC | HLVA | 투자회사 | - | 100.0 | - | 100 | 미국 | 12월 |
| Higher Life Ventures FUND I LP | HLVF1 | 기타 금융 투자회사 | 93.4 | - | 6.6 | 100 | 미국 | 12월 |
| Muirwoods Air Mobility Fund | MWVC | 기타 금융 투자회사 | 98.9 | - | 1.1 | 100 | 한국 | 12월 |
| HL Mando Anand India Private Limited | 자동차부품의 제조 및 판매 | 71.0 | - | 29.0 | 100 | 인도 | 3월 | |
| HL Mando Softtech India Private, Ltd. | MSI | 자동차부품 기술의 연구 개발 | 100.0 | - | - | 100 | 인도 | 3월 |
| HL Mando Corporation Europe GmbH | MCE | 자동차부품 및 용품 판매 | 100.0 | - | - | 100 | 독일 | 12월 |
| Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. |
MCB | 자동차부품의 제조 및 판매 | 100.0 | - | - | 100 | 브라질 | 12월 |
| HL Mando Corporation Poland sp.zo.o. | MCP | 자동차부품의 제조 및 판매 | 100.0 | - | - | 100 | 폴란드 | 12월 |
| Mando Corporation Mexico | MCM | 자동차부품의 제조 및 판매 | 100.0 | - | - | 100 | 멕시코 | 12월 |
| Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret | MMT | 자동차부품의 제조 및 판매 | 60.0 | - | 40.0 | 100 | 튀르키예 | 12월 |
| 출처: 당사 2024년 3분기보고서 (*) 당사는 공동기업으로 분류되어 있었던 MBCO의 비지배주주 보유 지분 40%를 2024년 9월 30일자로 취득하였습니다. 취득후 보유지분율은 90%이며, 지배력을 획득함에 따라 종속회사로 편입하였습니다. |
| [2024년 3분기말 기준 관계기업 및 공동기업 현황] |
| 구분 | 기업명 | 결산월 | 약칭 | 소재국가 | 소유지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024년 3분기말 | 2023년말 | |||||
| 공동기업(*1) | AutoV Mando SDN. BHD | 6월 | AVM | 말레이시아 | 30.0 | 30.0 |
| 관계기업 | 한라에스브이 사모투자전문회사 | 12월 | HSF | 한국 | 40.0 | 40.0 |
| 관계기업 | 우리엠오토모티브 | 12월 | WMA | 한국 | 29.0 | 29.0 |
| 관계기업 | ANAND Mando eMobility Private Limited | 3월 | AMeM | 인도 | 40.0 | 40.0 |
| 관계기업(*2) | 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 | 2월, 8월 | - | 한국 | 15.0 | 15.0 |
| 공동기업(*1) | Tianrun HL Mando (Shandong) Automotive Technology Co. Ltd. | 12월 | TMSC | 중국 | 40.0 | - |
| 공동기업(*3) |
만도브로제 주식회사 | 12월 | MBCO | 한국 | - | 50.0 |
| 관계기업 | Carchap | 12월 | Carchap | 한국 | 26.5 | - |
|
출처: 당사 2024년 3분기보고서 (*1) 당사가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 기업을 통하여 구조화 되었으며, 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다. (*3) 2024년 3분기 중 비지배주주의 지분을 추가 취득하여 지배력을 획득하였으며, 종속기업으로 편입되었습니다. |
| [2024년 3분기말 기준 기타 특수관계자 현황] |
| 구분 | 2024년 3분기말 | 2023년말 | 약칭 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 기타 특수관계자 |
-(*2) | Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd |
MBZ | 만도브로제 주식회사의 종속기업 |
| 주식회사 우리엠오토모티브 | 주식회사 우리엠오토모티브 | WMA | 주식회사 에이치엘클레무브의 관계기업 | |
| HL Uriman, Inc. | HL Uriman, Inc. | Uriman | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | |
| HL Logistics America | HL Logistics America | HLLA | ||
| HL Trading Co., Ltd Shanghai | HL Trading Co., Ltd Shanghai | HLTC | ||
| HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd | HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd | HLLC | ||
| 에이치엘위코 주식회사 | 에이치엘위코 주식회사 | WECO | ||
| HL Transportation. LLC | HL Transportation. LLC | HLCA | ||
| 주식회사 제이제이한라 | 주식회사 제이제이한라 | JJH | ||
| Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S | Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S | HCE | ||
| 에이치엘리츠운용 | 에이치엘리츠운용 | HLREITS | ||
| HL Corporation Berlin GmbH | HL Corporation Berlin GmbH | HLMG | ||
| 에이치엘로보틱스 주식회사 | - | - | ||
| HL Anand Automotive Parts Private Limited | - | HLAAP | ||
| HL Trading & Logistics Mexico | - | HLTLM | ||
| Tianrun HL Mando (Shandong) Automotive Technology Co. Ltd.(*3) | - | - | HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd.의 공동기업 | |
| 기타(*2) | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | - | |
| 목포신항만운영 주식회사 | 목포신항만운영 주식회사 | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | |
| HL Ecotech | HL Ecotech | - | ||
| HL Logis&Co. | HL Logis&Co. | - | ||
| 배곧신도시지역특성화타운 | 배곧신도시지역특성화타운 | - | ||
| Halla Corporation America (*4) |
Halla Corporation America | - | ||
| Halla E&C Mexico S. de R.L. de CV | Halla E&C Mexico S. de R.L. de CV | - | ||
| 다올KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호 | 다올KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호 | - | ||
| HL Properties America Corporation | HL Properties America Corporation | - | ||
| 로터스프라이빗에쿼티㈜ | 로터스프라이빗에쿼티㈜ | - |
|
출처: 당사 2024년 3분기보고서 (*1) 한국채택국제회계기준 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 현황에 포함하였습니다. (*4) 2024년 3분기 중 청산되었습니다. |
종속기업의 실적은 당사의 연결재무제표에 영향을 주며 관계기업 및 공동지배기업은 당사의 연결 실적에 포함되지는 않으나, 지분법 평가로 당사의 실적에 반영하고 있습니다. 해당 기업들의 사업이 악화되어 손실이 발생할 경우, 지분을 보유하고 있는 당사는 지분법손실을 인식할 수 있으며 이에 따라 당기순이익에 부정적 영향이 발생할 수 있습니다. 당사의 연결실적에 포함되는 종속기업의 재무현황은 아래와 같습니다.
| [종속기업 재무현황] |
| (단위 : 천원) |
| 2024년 3분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 누적비지배지분 |
| KLK와 그 종속기업 | 1,116,051,257 | 791,299,106 | 324,752,151 | - |
| MBCO와 그 종속기업 | 241,128,396 | 155,711,996 | 85,416,400 | 8,541,640 |
| MSC | 682,010,419 | 359,375,335 | 322,635,084 | - |
| MBC | 496,305,498 | 234,322,962 | 261,982,536 | - |
| MTC | 42,709,197 | 7,470,183 | 35,239,014 | - |
| MNC | 360,684,937 | 236,919,504 | 123,765,433 | 43,314,375 |
| MRC | 41,608,244 | 12,456,511 | 29,151,733 | - |
| MBTC | 8,108,395 | 3,057,280 | 5,051,115 | - |
| MCE | 54,486,894 | 23,496,847 | 30,990,047 | - |
| MCA와 그 종속기업 | 713,409,653 | 375,942,855 | 337,466,798 | - |
| HLVF1 | 27,037,580 | 62,991 | 26,974,589 | 1,779,687 |
| MWVC | 1,948,158 | - | 1,948,158 | 21,197 |
| 435,215,090 | 190,562,969 | 244,652,121 | 70,524,908 | |
| MSI | 21,214,013 | 10,305,538 | 10,908,475 | - |
| MCB | 62,797,624 | 24,949,425 | 37,848,199 | - |
| MCP | 251,150,464 | 187,947,770 | 63,202,694 | - |
| MCM | 520,321,543 | 416,883,418 | 103,438,125 | - |
| MMT | 128,884,518 | 78,146,848 | 50,737,670 | 20,295,068 |
| 2023년말 | ||||
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 누적비지배지분 |
| KLK와 그 종속기업 | 1,007,237,478 | 681,897,333 | 325,340,144 | - |
| MSC | 768,819,754 | 380,831,126 | 387,988,629 | - |
| MBC | 577,879,869 | 277,840,498 | 300,039,370 | - |
| MTC | 41,425,563 | 8,006,301 | 33,419,262 | - |
| MNC | 344,146,121 | 209,001,048 | 135,145,074 | 47,292,995 |
| MRC | 40,543,677 | 13,854,688 | 26,688,988 | - |
| MBTC | 7,998,899 | 3,609,774 | 4,389,125 | - |
| MCE | 55,696,349 | 25,967,740 | 29,728,609 | - |
| MCA와 그 종속기업 | 635,980,025 | 322,577,427 | 313,402,598 | - |
| HLVF1 | 9,793,990 | 13,844 | 9,780,145 | 86,771 |
| MWVC | 1,993,005 | 3,220 | 1,989,785 | 21,650 |
| 397,694,273 | 183,870,735 | 213,823,538 | 61,575,027 | |
| MSI | 17,026,828 | 6,417,602 | 10,609,226 | - |
| MCB | 65,807,030 | 31,117,696 | 34,689,334 | - |
| MCP | 285,858,540 | 280,436,418 | 5,422,121 | - |
| MCM | 470,703,151 | 363,050,793 | 107,652,358 | - |
| MMT | 111,022,458 | 69,839,679 | 41,182,779 | 16,473,112 |
| 2024년 3분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익(*) | 비지배지분에 대한 귀속 | |
| 분기순손익 | 총포괄손익 | ||||
| KLK와 그 종속기업 | 1,144,949,391 | 5,964,750 | 12,858,725 | - | - |
| MBCO와 그 종속기업 | - | - | - | - | - |
| MSC | 788,708,126 | 66,389,251 | 82,060,456 | - | - |
| MBC | 443,752,318 | 18,554,450 | 32,269,066 | - | - |
| MTC | 40,265,790 | 357,609 | 1,819,752 | - | - |
| MNC | 260,095,998 | 8,763,347 | 17,228,937 | 3,071,425 | 5,266,207 |
| MRC | 35,479,010 | 1,288,828 | 2,462,745 | - | - |
| MBTC | 16,207,640 | 467,347 | 661,989 | - | - |
| MCE | 18,540,568 | 271,518 | 1,261,437 | - | - |
| MCA와 그 종속기업 | 1,139,090,344 | 17,238,550 | 24,376,144 | - | - |
| HLVF1 | - | (1,560,682) | (1,883,994) | (94,679) | (122,800) |
| MWVC | - | (41,628) | (41,628) | (453) | (453) |
| 652,518,596 | 49,850,744 | 52,374,365 | 14,466,307 | 15,189,325 | |
| MSI | 17,180,869 | 253,327 | 299,249 | - | - |
| MCB | 86,942,329 | 6,554,138 | 3,158,864 | - | - |
| MCP | 477,764,717 | 4,638,480 | 4,810,374 | - | - |
| MCM | 480,227,926 | (6,905,361) | (4,214,233) | - | - |
| MMT | 119,980,693 | 9,009,528 | 7,016,726 | 3,603,811 | 4,160,940 |
| 2023년 3분기 | |||||
| 종속기업명 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익(*) | 비지배지분에 대한 귀속 | |
| 분기순손익 | 총포괄손익 | ||||
| KLK와 그 종속기업 | 1,143,305,265 | 33,790,812 | 36,712,776 | - | - |
| MSC | 787,092,121 | 60,635,721 | 65,719,306 | - | - |
| MBC | 506,271,724 | (3,423,528) | 1,706,332 | - | - |
| MTC | 38,211,527 | 422,935 | 962,253 | - | - |
| MNC | 208,613,051 | 7,397,854 | 8,140,759 | 2,582,499 | 3,603,349 |
| MRC | 34,228,676 | 1,411,161 | 1,792,096 | - | - |
| MBTC | 14,649,227 | 531,105 | 588,765 | - | - |
| MCC | 5,310,418 | 27,254,528 | 28,671,371 | - | - |
| MCE | 18,690,907 | 253,433 | 1,677,045 | - | - |
| MCA와 그 종속기업 | 1,119,660,362 | 16,907,605 | 35,547,365 | - | - |
| HLVF1 | - | (1,333,879) | (1,117,523) | (11,242) | (9,532) |
| MWVC | - | 432 | 432 | - | - |
| 589,760,731 | 36,508,245 | 53,267,806 | 10,428,116 | 13,393,363 | |
| MSI | 13,929,252 | 790,010 | 1,316,624 | - | - |
| MCB | 91,843,897 | 5,409,741 | 8,806,347 | - | - |
| MCP | 387,353,226 | (18,956,306) | (17,886,711) | - | - |
| MCM | 451,326,676 | (17,727,154) | (13,967,836) | - | - |
| MMT | 98,215,813 | 2,258,705 | 21,537,383 | 903,482 | 1,424,681 |
| 출처: 당사 2024년 3분기 보고서 (*) 총포괄손익에는 해외사업장 환산 금액이 포함되어 있습니다. |
당사의 종속기업 중 만도차이나홀딩스(MCH)는 2016년까지 8% 이상의 안정적이고 지속적인 수익성을 나타내었으나, 2017년 이후 중국과의 사드분쟁에 따른 중국 내 완성차 매출 감소로 수익성이 악화되며 2017년 당기순이익률 4.0%, 2018년 당기순이익율 1.5%를 기록한 후 2019년 기준 267억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 2020년에는 당기순이익 15억원을 기록하였으며, 2021년에는 570억원의 당기순이익을 기록하였습니다. 2022년 2월 당사는 만도차이나홀딩스를 흡수합병을 통하여 만도차이나홀딩스는 당사에 편입된 상태입니다.
당사의 미국법인(HL Mando America Coporation, MCA)은 안정적인 당기순이익율을 시현하는 가운데, 매출액 및 당기순이익이 2022년 1조 4042억원과 252억원을, 2023년 1조 4,830억원 및 223억원, 2024년 3분기 1조 1,391억원 및 172억원을 기록하며 안정적인 수익을 창출하고 있습니다. 부채비율 역시 2015년 318.5%에서 2024년 3분기 102.9%로 개선되는 모습을 보이고 있습니다.
인도법인(MAIL)은 2015년부터 매출액 지속적으로 증가하여 2019년 5,168억원, 2020년 4,273억원, 2021년 5,675억원, 2022년 7,602억원, 2023년 7917억원, 2024년 3분기 6,525억원을 기록하였습니다. 당기순이익율 또한 2024년 3분기 기준 7.64%를 기록하며 높은 수익성을 보이고 있습니다.
한편 2015년 중 설립된 멕시코법인(MCM)의 경우, 초기 가동에 따른 고정비 부담으로 인해 2017년까지 적자를 기록하였습니다. 하지만 지속적으로 매출이 성장하고 있으며, 2018년 흑자 전환 후 2019년 24억원, 2020년 17억원, 2021년 99억원의 당기순이익을 기록하였습니다. 그러나 2022년 -145억원, 2023년 -168억원, 2024년 3분기 -69억원을 기록하며 수익성이 부진한 모습을 보이고 있습니다.
2021년 이후 당사의 주요 종속회사로 편입된 HL클레무브(주)(KLK)의 경우 당사의 핵심 사업부인 ADAS 부문을 담당하는 주요한 회사로서, 2021년 7,380억원의 매출액과 232억원의 당기순이익을 기록하였으며, 2022년에는 1조 3,662억원의 매출액과 605억원의 당기순이익을, 2023년 1조 5,367억원 및 634억원, 2024년 3분기에는 1조 1,450억원의 매출액과 60억원의 당기순이익을 기록한 바 있습니다.
당사의 종속회사의 경우 안정적인 수익성 및 재무구조를 유지하고 있으나, 과거 주한업 미군 사드 배치로 인한 중국 내부의 반한감정에 따른 중국 정부의 국내업체 규제 및 국내 기업의 불매 운동에 따른 사례와 같이, 해당 소재국가의 정치,경제적 이슈 및 자동차 산업의 업황 악화가 당사의 해외법인의 영업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자들께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다.
| [마. 특수관계자와의 거래관련 위험] 자동차 부품 제조를 주된 사업으로 영위하는 당사는 영위하는 사업과 관련하여 특수관계자와의 거래를 수행하고 있습니다. 연결 자회사의 해당 소재국가의 제반 영업환경 또는 자동차부품 사업업황이 악화될 경우 향후 해외법인의 제조 및 영업 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 리스크가 큰 해외 직접 투자의 특성상 사전에 예측하지 못한 사업환경 변화 등이 발생할 경우 공동기업, 관계기업 및 기타특수관계자의 실적 악화 등에 따라 거래관계가 중단 될 위험이 존재합니다. 이로 인한 실적악화가 발생할 경우 당사의 연결 재무상태 및 경영성과에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자 시 유의하시기 바랍니다. |
자동차 부품 제조를 주된 사업으로 영위하는 당사는 영위하는 사업과 관련하여 특수관계자와의 거래를 수행하고 있습니다. 당사가 투자하고 있는 공동기업, 관계기업, 및 기타특수관계자 중 해외에 기반을 둔 기업들은 현지화된 영업 및 마케팅 활동을 진행하고 있습니다. 해외 직접투자에 따른 현지 영업활동은 현지의 경제 상황, 정치적 불안정성, 시민소요사태, 공용징수 및 국유화 리스크, 현지 규제상의 제한 및 요구조건, 수출 및 수입 제한, 환율통제 및 환율변동, 송금액 및 기타 지불액에 대한 제한 및 세금부과, 현지 사법체계를 통한 협정 시행 및 미수금 징수의 어려움, 지적재산권과 기타 법적 권한 보호상의 변화 등 해외 사업에 내재적으로 존재하는 리스크가 수반됩니다.
당사와 특수관계자와의 거래현황은 아래와 같습니다.
| [특수관계자 요약] |
| 구분 | 2024년 3분기말 | 2023년말 | 약칭(*1) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 기타 특수관계자 |
-(*3) | Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd |
MBZ | 만도브로제 주식회사의 종속기업 |
| 주식회사 우리엠오토모티브 | 주식회사 우리엠오토모티브 | WMA | 주식회사 에이치엘클레무브의 관계기업 | |
| HL Uriman, Inc. | HL Uriman, Inc. | Uriman | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | |
| HL Logistics America | HL Logistics America | HLLA | ||
| HL Trading Co., Ltd Shanghai | HL Trading Co., Ltd Shanghai | HLTC | ||
| HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd | HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd | HLLC | ||
| 에이치엘위코 주식회사 | 에이치엘위코 주식회사 | WECO | ||
| HL Transportation. LLC | HL Transportation. LLC | HLCA | ||
| 주식회사 제이제이한라 | 주식회사 제이제이한라 | JJH | ||
| Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S | Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S | HCE | ||
| 에이치엘리츠운용 | 에이치엘리츠운용 | HLREITS | ||
| HL Corporation Berlin GmbH | HL Corporation Berlin GmbH | HLMG | ||
| 에이치엘로보틱스 주식회사 | - | - | ||
| HL Anand Automotive Parts Private Limited | - | HLAAP | ||
| HL Trading & Logistics Mexico | - | HLTLM | ||
| Tianrun HL Mando (Shandong) Automotive Technology Co. Ltd.(*4) | - | - | HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd.의 공동기업 | |
| 기타(*2) | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | - | |
| 목포신항만운영 주식회사 | 목포신항만운영 주식회사 | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | |
| HL Ecotech | HL Ecotech | - | ||
| HL Logis&Co. | HL Logis&Co. | - | ||
| 배곧신도시지역특성화타운 | 배곧신도시지역특성화타운 | - | ||
| Halla Corporation America (*5) |
Halla Corporation America | - | ||
| Halla E&C Mexico S. de R.L. de CV | Halla E&C Mexico S. de R.L. de CV | - | ||
| 다올KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호 | 다올KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호 | - | ||
| HL Properties America Corporation | HL Properties America Corporation | - | ||
| 로터스프라이빗에쿼티㈜ | 로터스프라이빗에쿼티㈜ | - |
|
출처: 당사 2024년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서 (*1) 이하 약칭 사용 (*5) 2024년 3분기 중 청산되었습니다. |
| [특수관계자간 중요 매출/매입거래 현황] |
| (단위 : 천 원) |
① 매출거래
| 구분 | 2024년 3분기 | 2023년 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타 | 매출 | 기타 | ||
| 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 4,666,857 | 1,279,371 | 4,590,699 | 2,292,647 | |
| 관계기업 및 공동기업 |
MBCO와 그 종속기업(*) |
104,785 | 172,464 | 2,734,143 | 419,421 |
| AVM | 380,920 | - | 268,741 | 33,100 | |
| AMeM | 1,239,015 | - | - | 65,921 | |
| WMA | 855,225 | - | - | 26,058 | |
| 기타 특수관계자 |
WECO | 370,826 | 16,944 | 220,331 | 4,354 |
| HLLA | 10,688 | - | 4,272 | - | |
| HLLC | 92,881 | 2,009 | |||
| HLLS | 2,215,599 | 8,624 | - | - | |
| HLTC | 1,199,408 | 2,251 | 1,670,605 | - | |
| HLTE | 1,088,152 | - | 721,127 | - | |
| JJH | 1,320 | - | - | - | |
| Uriman | 564,633 | - | 646,575 | - | |
| HLREITS | 1,128 | - | - | - | |
| 기타 | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | 795,788 | 1,736,003 | - | 2,141,388 |
| 목포신항만운영 주식회사 | 17,192 | - | - | 15,617 | |
| HL Logis&Co. | 1,676 | - | - | - | |
| HL Ecotech | 9,830 | - | - | 8,891 | |
②매입거래
| 구분 | 2024년 3분기 | 2023년 3분기 | |||
| 매입 | 기타 | 매입 | 기타 | ||
| 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 188,995,054 | 62,745,759 | 169,140,023 | 64,215,941 | |
| 관계기업 및 공동기업 |
MBCO와 그 종속기업(*) |
133,495,369 | 648,933 | 145,166,297 | - |
| WMA | 18,283,661 | 3,869 | 8,664,653 | 11,328 | |
| 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 | - | 12,706,305 | - | 14,416,802 | |
| 기타 특수관계자 |
WECO | 4,813,186 | - | 4,802,428 | - |
| HLCA | 3,061,369 | 2,057 | - | - | |
| HLLA | 28,411,871 | 637,483 | 30,000,329 | 9,596,780 | |
| HLLC | - | - | 25,299,650 | 4,793,231 | |
| HLLS | 25,653,753 | 3,120,843 | - | - | |
| HLTC | - | - | - | 203,581 | |
| HLTLM | - | 43,545 | - | - | |
| Uriman | 52,355 | - | 22,366 | - | |
| 기타 | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | 677,945 | 2,188,900 | - | 2,153,163 |
| HL Properties America Corporation | - | 30,782,168 | - | - | |
| [특수관계자간 중요 자금거래 현황] |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 2024년 3분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유상증자 참여 | 배당금 지급 | 지분취득 | 대여금 지급 | 대여금 회수 | ||
| 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | - | 8,521,950 | - | - | ||
| 관계기업 및 공동기업 | MBCO와 그 종속기업(*) | - | - | - | 18,065,550 | 11,193,989 |
| AMeM | - | - | 322,515 | - | - | |
| TMSC | 1,114,500 | - | - |
- | - | |
| Carchap | - | - | 1,596,000 | 0 | - | |
| 구분 | 2023년 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 배당금 지급 | 대여금 지급 | 대여금 회수 | ||
| 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 7,101,625 | - | - | |
| 관계기업 및 공동기업 | MBCO와 그 종속기업 | - | 7,074,270 | 5,291,167 |
| 출처: 당사 2024년 3분기 보고서 (*) 종속기업 편입 전 발생한 거래 입니다. |
| [특수관계자간 채권/채무잔액] |
| (단위 : 천원) |
① 채권 잔액
| 구분 | 2024년 3분기말 | 2023년말 | |||
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | ||
| 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 1,890,916 | 192,708 | 2,843,439 | 274,653 | |
| 관계기업 및 공동기업 |
MBCO와 그 종속기업(*) |
- | - | 4,053,561 | 8,367,845 |
| AVM | 68,959 | - | 43,544 | - | |
| AMeM | 1,292,424 | 1,991 | 71,797 | - | |
| 에이치엘제2호위탁관리 부동산투자회사 |
- | 469,965 | - | 7,247,966 | |
| 기타 특수관계자 |
WECO | - | - | ||
| HLLA | - | 2,732 | - | 380 | |
| HLLC | - | - | 72,385 | - | |
| HLLS | 234,438 | 718 | - | - | |
| HLTC | 2,052,199 | - | 2,044,130 | - | |
| HLTE | 321,345 | - | 32,809 | - | |
| Uriman | 241,825 | - | 202,665 | - | |
| HLREITS | 337 | - | - | - | |
| 기타 | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | 97,263 | 216,747 | - | 316,382 |
| 목포신항만운영 주식회사 | 2,101 | - | - | - | |
| HL Ecotech | 1,201 | - | - | - | |
| HL Logis&Co. | 241 | - | 1,087 | - | |
② 채무 잔액
| 구분 | 2024년 3분기말 | 2023년말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 기타채무 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 42,919,250 | 19,025,737 | 36,274,391 | 14,040,033 | |
| 관계기업 및 공동기업 |
MBCO와 그 종속기업(*) |
- | - | 41,698,700 | 456,964 |
| WMA | 1,262,896 | - | 2,156,712 | 2,288 | |
| 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 | - | 79,652,786 | - | 88,248,813 | |
| 기타 특수관계자 |
WECO | 474,904 | 179,300 | 507,718 | 3,623 |
| HLLA | 2,528,189 | 1,938,285 | 2,321,349 | 2,471,405 | |
| HLLC | - | - | 43,369 | 8,129,624 | |
| HLLS | 123,259 | 5,720,712 | - | - | |
| HLTC | - | 659 | |||
| HLTLM | - | 48,883 | - | - |
|
| Uriman | - | 5,674 | - | 5,544 | |
| 기타 | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | - | 72,443 | - | 1,219,382 |
| 목포신항만운영 주식회사 | - | - | - | 1,479 | |
| HL Properties America Corporation | - | 4,869,635 | - | 2,002,954 | |
| 출처: 당사 2024년 3분기 보고서 (*) 2024년 3분기말에는 종속기업에 포함되어 관련 채권,채무 잔액을 표시하지 않았습니다. |
연결 자회사의 해당 소재국가의 제반 영업환경 또는 자동차부품 사업업황이 악화될 경우 향후 해외법인의 제조 및 영업 성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 리스크가 큰 해외 직접 투자의 특성상 사전에 예측하지 못한 사업환경 변화 등이 발생할 경우 공동기업, 관계기업 및 기타특수관계자의 실적 악화 등에 따라 거래관계가 중단 될 위험이 존재합니다. 이로 인한 실적악화가 발생할 경우 당사의 연결 재무상태 및 경영성과에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자 시 유의하시기 바랍니다.
| [바. 매출채권 관련 위험] 당사의 매출채권 규모 추이를 살펴보면 2024년 3분기말 기준 1조 9,302억원을 기록하며, 2023년 1조 7,517억원 대비 소폭 상승한 수준을 유지하고 있습니다. 다만, 향후 거래처의 자금집행에 있어서 상당부분 지연이 된다면, 매출채권 손상 금액이 증가 할 수 있으며 이에 따라 손익구조에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 매출채권의 회수 기간이 매입채무의 결제 기간보다 긴 당사의 특성에 따라 유동성 부족 문제가 발생할 가능성이 있습니다. 현재까지 당사는 현금성자산 및 외부차입금을 바탕으로 상기한 바와 같은 매출채권 회수와 매입채무 상환 기간 차이에 따른 유동성 부족 문제에 직면하지 않고 있지만, 매출 감소 및 설비 투자 계획에 따른 자금지출로 인해 운용자금이 충분하지 않을 경우나 매출채권에 대한 관리가 부실해질 경우 당사의 유동성이 악화될 가능성이 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. |
당사의 매출채권 규모 추이를 살펴보면 2024년 3분기말 기준 1조 9,302억원을 기록하며, 2020년말 1조 4,670억원, 2021년 1조 5,040억원, 2022년 1조 5,069억원, 2023년 1조 7,517억원 대비 소폭 상승한 수준을 유지하고 있습니다. 당사의 매출채권 거래처 중 상당부분 외부신용등급은 최소 AA Stable(국내 신용평가기관인 한신정평가 기준) 또는 Baa3(국제 신용평가기관인Moody's 기준) 기관으로 상대적으로 안정적이며, 신용위험은 특정 거래 상대방 또는 거래 상대방 집합에 집중되어 있지 않습니다. 다만, 향후 매출채권 및 기타채권의 지속적인 증가와 더불어 미회수 금액이 급증할 경우 당사의 실적에 악영향을 줄 수 있으므로 투자고려 시 이 점을 유의해 주시기 바랍니다. 당사의 2024년 3분기말 연결기준 매출채권 및 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다.
| [매출채권 및 대손충당금 설정내역] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 2024년 3분기 | 매출채권 | 1,789,529 | 12,789 | 0.71% |
| 기타수취채권 | 86,193 | 15,988 | 18.55% | |
| 기타장기수취채권 | 54,516 | 1,590 | 2.92% | |
| 합계 | 1,930,238 | 30,367 | 1.57% | |
| 2023년 | 매출채권 | 1,591,963 | 11,067 | 0.70% |
| 기타수취채권 | 104,387 | 14,696 | 14.08% | |
| 기타장기수취채권 | 55,338 | 2,443 | 4.41% | |
| 합계 | 1,751,688 | 28,206 | 1.61% | |
| 2022년 | 매출채권 | 1,506,863 | 7,935 | 0.53% |
| 기타수취채권 | 117,894 | 18,880 | 16.01% | |
| 기타장기수취채권 | 38,903 | 2,443 | 6.28% | |
| 합계 | 1,663,660 | 29,258 | 1.76% | |
| 2021년 |
매출채권 |
1,390,566 | 24,961 | 1.8% |
|
기타수취채권 |
73,381 | 3,079 | 4.2% | |
|
기타장기수취채권 |
40,078 | 2,443 | 6.1% | |
|
합계 |
1,504,025 | 30,483 | 2.0% | |
| 2020년 |
매출채권 |
1,367,568 | 25,673 | 1.9% |
|
기타수취채권 |
57,909 | 972 | 1.7% | |
|
기타장기수취채권 |
41,499 | 2,443 | 5.9% | |
|
합계 |
1,466,976 | 29,088 | 2.0% |
| 출처: 당사 2024년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서 |
| [대손충당금 변동내역] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2024년 3분기 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 28,206 | 29,258 |
30,483 |
29,087 |
10,678 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 2 | 1,910 |
10,126 |
0 |
2,413 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 2 | 16 |
0 |
0 |
0 |
| ② 상각채권회수액 | 0 | 0 |
0 |
0 |
20 |
| ③ 기타증감액 | 0 | 1,894 |
10,126 |
0 |
2,433 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 2,163 | 858 |
8,902 |
1,396 |
20,822 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 30,367 | 28,206 |
29,258 |
30,483 |
29,087 |
| 출처: 당사 2024년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서 |
| [2024년 3분기 경과기간별 매출채권 현황] | |
| (단위 : 백만원) | |
| 구분 | 3개월 이하 | 3개월 초과 6개월 이하 |
6개월 초과 1년 이하 |
1년 초과 또는 손상 |
계 |
| 일반 | 1,685,515 | 66,709 | 15,898 | 15,589 | 1,783,710 |
| 특수관계자 | 3,544 | 660 | 1,442 | 173 | 5,819 |
| 소계 | 1,689,059 | 67,369 | 17,340 | 15,762 | 1,789,529 |
| 구성비율 | 94.4% | 3.8% | 1.0% | 0.9% | 100% |
| 출처: 당사 2024년 3분기 보고서 |
향후 거래처의 자금집행에 있어서 상당부분 지연이 된다면, 매출채권 손상 금액이 증가 할 수 있으며 이에 따라 손익구조에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 매출채권의 회수 기간이 매입채무의 결제 기간보다 긴 당사의 특성에 따라 유동성 부족 문제가 발생할 가능성이 있습니다. 현재까지 당사는 현금성자산 및 외부차입금을 바탕으로 상기한 바와 같은 매출채권 회수와 매입채무 상환 기간 차이에 따른 유동성 부족 문제에 직면하지 않고 있지만, 매출 감소 및 설비 투자 계획에 따른 자금지출로 인해 운용자금이 충분하지 않을 경우나 매출채권에 대한 관리가 부실해질 경우 당사의 유동성이 악화될 가능성이 있다는 점을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
|
[사. 국내 계열회사 및 해외 자회사 지급보증 등 우발채무와 관련된 위험] |
당사는 (주)한라홀딩스(現 에이치엘홀딩스(주))와 2014년 9월 1일 분할하면서 상법 제530조의9 제1항에 의거 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 분할기일 당시 舊 (주)만도의 별도기준 총 부채는 2조 2,149억원이었으며, 이중 1조 8,006억원은 당사에 그리고 4,143억원은 (주)한라홀딩스(現 에이치엘홀딩스(주))에 귀속되었습니다. 단, 각사에 귀속된 채권규모만큼만 당해 회사에서 변제하는 것이 아니며 상기 전술한 바와 같이 채무에 대하여 연대하여 변제해야합니다. 이에, 만약 양사 중 어느 한 회사가 채무를 상환할 수 없는 경우, 다른 회사에 채무상환 의무가 발생할 수 있는 점 유의하여 주시기 바랍니다.
당사는 해외현지법인의 해외사업을 전개하는 과정에서 필요한 자금조달과 관련하여 6개 현지법인에 대하여 아래와 같이 채무보증을 제공하고 있으며, 2024년 3분기말 연결 기준 법인별 보증내역은 아래와 같습니다.
| [채무보증 현황] | |
| (단위:천원) | |
[지배회사]
| 구분 | 법인 | 관계 | 채권자 | 통화 | 채무금액 | 채무보증금액 | 보증기간 | ||
| 기초 | 기말 | 기초 | 기말 | ||||||
| 채무보증 | Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda |
투자사 | 씨티은행 | USD | - | - | 12,000 | 12,000 | 2024.06.19~2025.06.19 |
| 씨티은행 | USD | - | - | 12,000 | 12,000 | 2024.08.11~2025.08.11 | |||
| 우리은행 | USD | 844 | - | 15,000 | 15,000 | 2023.12.01~2024.11.27 | |||
| HL Mando Corporation Mexico, S.A. de C.V. |
투자사 | ING | USD | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 2022.05.20~2025.05.20 | |
| BBVA | USD | 22,000 | 22,000 | 22,000 | 22,000 | 2023.03.23~2026.03.23 | |||
| 씨티은행 | USD | - | 10,000 | 12,000 | 12,000 | 2024.06.21~2025.06.21 | |||
| BBVA | USD | - | 2,000 | 30,000 | 30,000 | 2024.08.28~2025.08.28 | |||
| Mizuho Bank | USD | - | 10,000 | 20,000 | 20,000 | 2024.09.10~2025.09.10 | |||
| 국민은행 | USD | - | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 2023.12.21~2024.12.20 | |||
| Mizuho Bank | USD | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 2024.09.03~2027.09.03 | |||
| 하나은행 | USD | 15,000 | 15,000 | 18,000 | 18,000 | 2024.08.09~2025.08.09 | |||
| 산업은행 | USD | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 2022.08.19~2025.08.19 | |||
| 산업은행 | USD | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 12,000 | 2024.03.08~2027.03.08 | |||
| ING | USD | 14,650 | 32,000 | 32,000 | 32,000 | 2023.09.14~2030.09.14 | |||
| HL Mando Corporation Poland sp.z o.o. |
투자사 | 씨티은행 | EUR | 540 | - | 36,000 | 36,000 | 2024.09.15~2025.09.15 | |
| ING | EUR | 22,537 | 8,539 | 38,400 | 38,400 | 2023.10.03~2024.10.02 | |||
| 하나은행 | EUR | 16,000 | - | 19,200 | - | 상환 완료 | |||
| 산업은행 | EUR | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 2021.06.28~2026.06.28 | |||
| HL Mando Corporation Europe GmbH |
투자사 | 하나은행 | EUR | 10,000 | 9,000 | 12,000 | 10,800 | 2024.06.29~2025.06.28 | |
| 신한은행 | EUR | - | - | 6,000 | 6,000 | 2024.05.27~2025.05.27 | |||
| Maysan Mando Otomotiv Parcalari San. Ve Tic. A.S. |
투자사 | 한국수출입은행 | EUR | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 2022.11.30~2025.11.30 | |
| Anand Mando Emobility Private Limited |
합작법인 | Standard chartered bank | INR | - | 156,250 | - | 250,000 | 2024.05.15~2027.03.20 | |
| Standard chartered bank | INR | - | 30,000 | - | 30,000 | 2024.05.15~2025.04.20 | |||
| Standard chartered bank | INR | - | 18,000 | - | 20,000 | 2024.05.15~2025.04.20 | |||
| AXIS Bank | INR | - | 206,420 | - | 250,000 | 2024.05.15~2025.04.07 | |||
| AXIS Bank | INR | - | 6,740 | - | 20,000 | 2024.05.15~2025.04.07 | |||
| AXIS Bank | INR | - | 140,000 | - | 150,000 | 2024.05.15~2028.01.19 | |||
| 합계 | USD | 112,494 | 181,000 | 263,000 | 265,000 | - | |||
| EUR | 89,077 | 57,539 | 151,600 | 131,200 | - | ||||
| INR | - | 557,410 | - | 720,000 | - | ||||
| 출처: 당사 2024년 3분기 보고서 |
[종속회사]
| 구분 | 채무자 | 관계 | 채권자 | 통화 | 채무금액 | 채무보증금액 | 보증기간 |
| 채무보증 | HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd | 투자사 | 신한은행 | CNY | 30,000 | 36,000 | 2024.07.04 ~ 2025.07.03 |
| 신한은행 | CNY | 30,000 | 36,000 | 2023.11.03 ~ 2024.11.02 | |||
| 하나은행 | CNY | 70,000 | 84,000 | 2023.12.05 ~ 2024.12.04 | |||
| 기업은행 | CNY | 40,000 | 48,000 | 2023.11.22 ~ 2024.11.21 | |||
| 기업은행 | CNY | 50,000 | 60,000 | 2023.05.31 ~ 2024.05.30 | |||
| 기업은행 | CNY | 30,000 | 18,000 | 2024.08.01 ~ 2025.08.01 | |||
| 기업은행 | CNY | 40,000 | 48,000 | 2023.11.15 ~ 2024.11.15 | |||
| 우리은행 | CNY | 30,000 | 36,000 | 2023.11.10 ~ 2024.11.08 | |||
| 우리은행 | CNY | 30,000 | 36,000 | 2024.08.30 ~ 2025.08.29 | |||
| 우리은행 | CNY | 20,000 | 24,000 | 2024.06.03 ~ 2025.06.02 | |||
| HL Klemove India Private Limited | 투자사 | 우리은행 | INR | 200,000 | 240,000 | 2024.07.26 ~ 2025.07.25 | |
| 우리은행 | EUR | 7,000 | 8,400 | 2023.06.23 ~ 2028.06.23 | |||
| 씨티은행 | USD | 5,000 | 6,000 | 2024.06.17 ~ 2025.06.17 | |||
| SC은행 | USD | 3,000 | 3,000 | 2024.05.31 ~ 2025.05.30 | |||
| 하나은행 | EUR | 8,000 | 9,600 | 2024.03.27 ~ 2029.03.27 | |||
| HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V. |
투자사 | 산업은행 | USD | 25,000 | 30,000 | 2022.11.09 ~ 2027.11.09 | |
| 하나은행 | USD | 15,000 | 18,000 | 2024.01.25 ~ 2025.01.25 |
| 구분 | 채무자 | 관계 | 채권자 | 통화 | 채무금액 | 기간 | |
| 기초 | 기말 | ||||||
| 담보 제공 |
HL Mando America Corporation | 본인 | Wells Fargo | USD | 4,600 | 6,000 | 2021.11.27 ~ 2024.09.26 |
| HL Mando America Corporation | 본인 | Bank of America | USD | 5,553 | 2,010 | 2017.12.29 ~ 2025.02.28 | |
| HL Mando America Corporation | 본인 | Bank of America | USD | 4,723 | 2,643 | 2018.08.03 ~ 2025.08.03 | |
| HL Mando America Corporation | 본인 | Bank of America | USD | 1,401 | 890 | 2018.12.06 ~ 2025.12.06 | |
| HL Mando America Corporation | 본인 | Bank of America | USD | 559 | 356 | 2018.12.28 ~ 2025.12.28 | |
| HL Mando America Corporation | 본인 | Bank of America | USD | 1,799 | 1,238 | 2019.04.17 ~ 2026.04.17 | |
| HL Mando America Corporation | 본인 | Bank of America | USD | - | 27,759 | 2024.05.06 ~ 2029.05.06 | |
| 합계 | USD | 18,635 | 40,895 | - | |||
| 출처: 당사 2024년 3분기 보고서 |
상기와 같이 당사는 2024년 9월말 기준 지배회사는 해외종속기업에 USD 265,000천, EUR 131,200천, INR 720,000천 지급보증을 제공하고 있으며, 원화로 환산 시 총 약 5,935억원(2025년 02월 11일 기준 USD: 1,453.30원/달러, EUR: 1496.74원/유로, INR: 16.72원/루피)규모 입니다.
또한, 주식회사 에이치엘클레무브는 해외법인에 USD 57,000천, CNY 426,000천, INR 240,000천, EUR 18,000천 지급보증을 제공하고 있으며, 원화로 환산 시 총 약 1,985억원(2025년 02월 11일 기준 USD: 1,453.30원/달러, CNY: 198.75원/위안, EUR: 1496.74원/유로, INR: 16.72원/인도)규모 입니다. 이는 해당 해외종속기업 및 관계기업이 경영상 어려움 등으로 현지 금융기관에 차입금을 상환하지 못할 경우 상기 지급보증금액을 한도로 대신 상환해야 하는 우발채무에 해당하므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
| [당사 충당부채 잔액 현황] |
| (단위: 천원) |
| 구분 | 2024년 3분기 | 2023년 3분기 | 2023년 | 2022년 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 판매보증충당부채 | 기타충당부채(주1) | 합계 | 판매보증충당부채 | 기타충당부채(주1) | 합계 | 판매보증충당부채 | 기타충당부채(주1) | 합계 | 판매보증 충당부채 |
기타충당 부채 |
계 | |
| 기초장부금액 | 63,026,388 | 2,094,905 | 65,121,293 | 53,304,661 | 3,063,980 | 56,368,641 | 53,304,660 | 3,063,980 | 56,368,640 | 64,714,647 | 785,741 | 65,500,388 |
| 충당부채 전입 | 29,364,377 | 243,905 | 29,608,282 | 25,018,121 | 130,809 | 25,148,930 | 45,065,153 | 499,133 | 45,564,286 | 17,544,549 | 807,826 | 18,352,375 |
| 사용액 | (29,864,692) | (362,981) | (30,227,673) | (23,540,023) | (1,533,714) | (25,073,737) | -35,426,551 | -1,536,969 | -36,963,520 | (29,462,166) | - | (29,462,166) |
| 연결범위 변동 | 1,354,203 | 14,282 | 1,368,485 | - | - | - | - | - | - | - | 1,643,902 | 1,643,902 |
| 외화환산차이 | 802,764 | 1,648,513 | 2,451,277 | 974,942 | 63,159 | 1,038,101 | 83,125 | 68,761 | 151,886 | 507,630 | (173,489) | 334,141 |
| 기말장부금액 | 64,683,040 | 3,638,624 | 68,321,664 | 55,757,701 | 1,724,234 | 57,481,935 | 63,026,388 | 2,094,905 | 65,121,293 | 53,304,660 | 3,063,980 | 56,368,640 |
| 유동성항목 | 29,622,848 | 1,656,182 | 31,279,030 | 25,133,925 | 7,396 | 25,141,320 | 27,088,923 | 359,612 | 27,448,535 | 28,279,239 | 1,470,413 | 29,749,652 |
| 비유동성항목 | 35,060,192 | 1,982,442 | 37,042,633 | 30,623,776 | 1,716,838 | 32,340,615 | 35,937,465 | 1,735,293 | 37,672,758 | 25,025,421 | 1,593,567 | 26,618,988 |
| 출처: 당사 2024년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서 주1) 판매후리스로 인한 복구충당부채 설정 금액입니다. |
증권신고서 제출일 현재 계류 중인 소송이 일부 존재하나, 이러한 우발상황으로부터 발생할 것으로 예상되는 중요한 부채는 없습니다. 하지만 기타 당사가 부담하고 있는 우발채무와 관련하여 향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있기에 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. 또한 현 시점에서는 소송 등의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출 금액 및 시기가 불확실하나, 향후 소송사건들의 진행 경과에 따라 당사는 배상 의무를 지게 되거나 채권을 부인 당할 수도 있어 이 점 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
| [아. 분할 및 합병 등 기업 지배구조 개편에 따른 위험] 당사는 2014년 9월 1일에 주식회사 한라홀딩스(現 에이치엘홀딩스(주))로부터 자동차 부품 제조ㆍ판매업 등 제조사업부문을 분할되어 설립되었으며, 당사 및 연결회사는 과거부터 분할 및 합병 등 다양한 방식을 통해 기업 지배 구조를 개편해왔습니다. 당사는 2021년 02월 만도헬라 일렉트로닉스 주식회사의 지분을 100% 편입하였으며, 2021년 10월 해당 회사의 사명을 주식회사 에이치엘클레무브로 변경하였습니다. 또한, 당사는 2021년 06월 자율주행(ADAS)과 모빌리티 사업부문에 대하여 물적분할을 결정하여 신설회사인 주식회사 만도 모빌리티 솔루션즈를 창립하였으며, 해당 회사는 경영 효율성 증대 및 사업역량 강화를 목적으로 2021년 10월 당사의 종속회사인 에이치엘클레무브에 흡수합병되었습니다. 이러한 기업 구조 개편은 당사의 향후 성장에 어떠한 영향을 미칠지 예측하기 어려운 측면이 있으며, 기업 지배구조 개편 및 신사업 추진을 통해 연결회사의 변동이 발생될 경우 당사 연결재무제표의 손익에 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 향후 당사의 분할 및 합병에 따른 기업구조의 개편 등으로 인하여 당사 수익성 및 재무안정성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 2014년 9월 1일에 주식회사 한라홀딩스(現 에이치엘홀딩스(주))로부터 자동차 부품 제조ㆍ판매업 등 제조사업부문을 분할되어 설립되었으며, 당사 및 연결회사는 과거부터 분할 및 합병 등 다양한 방식을 통해 기업 지배 구조를 개편해왔습니다.
당사는 2021년 02월 만도헬라 일렉트로닉스 주식회사의 지분을 100% 편입하였으며, 2021년 10월 만도헬라 일렉트로닉스의 사명을 주식회사 에이치엘클레무브로 변경하였습니다. 또한, 당사는 2021년 06월 자율주행(ADAS)과 모빌리티 사업부문에 대하여 물적분할을 결정하여 신설회사인 주식회사 만도 모빌리티 솔루션즈를 창립하였으며, 만도 모빌리티 솔루션즈는 경영 효율성 증대 및 사업역량 강화를 목적으로 2021년 10월 당사의 종속회사인 에이치엘클레무브에 흡수합병되었습니다. 또한, 당사는 2022년 02월 100% 지분을 보유하고 있던 종속회사 주식회사 만도차이나홀딩스를 흡수합병하였습니다. 이와 관련한 구체적인 공시 내용은 다음과 같습니다.
당사는 2021년 02월 03일 이사회 결의를 통해 만도헬라 일렉트로닉스 주식회사(현재 (주)에이치엘클레무브)의 지분 100%(1,650억원)를 취득할 것을 결의하였습니다. 동 거래는 2021년 03월 02일자로 완료되었으며, 당사는 만도헬라 일렉트로닉스 주식회사를 종속회사로 편입하였습니다. 지분 취득 자금 유출과 종속회사 연결 편입으로 당사의 순차입금 부담이 일부 증가될 것으로 예상되었으나, 인수에 따른 이익창출력 제고, 최근 당사의 실적개선 추이 등을 감안할 때 감내 가능한 수준이었습니다.
| [타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2021.02.03)] |
| 1. 발행회사 | 회사명 | 만도헬라 일렉트로닉스 주식회사 | ||
| 국적 | 대한민국 | 대표자 | 심상덕 | |
| 자본금(원) | 13,800,000,000 | 회사와 관계 | 최대주주의 특수관계인 | |
| 발행주식총수(주) | 2,760,000 | 주요사업 | 자동차부품의 연구개발, 제조 및 판매 |
|
| 2. 취득내역 | 취득주식수(주) | 2,760,000 | ||
| 취득금액(원) | 165,000,000,000 | |||
| 자기자본(원) | 1,585,614,508,699 | |||
| 자기자본대비(%) | 10.41 | |||
| 대규모법인여부 | 해당 | |||
| 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | 2,760,000 | ||
| 지분비율(%) | 100 | |||
| 4. 취득방법 | 현금취득 (장외취득, 국내 비상장 지분) |
|||
| 5. 취득목적 | 만도헬라 일렉트로닉스가 보유한 역량 및 거점을 활용하여 개발, 생산, 영업 등 다수의 사업 영역에서 시너지를 바탕으로 자율주행을 포함한 Active Safety Solution 대응 가속화 |
|||
| 6. 취득예정일자 | 2021-03-02 | |||
| 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 | 아니오 | |||
| -최근 사업연도말 자산총액(원) | 4,595,620,752,355 | 취득가액/자산총액(%) | 3.59 | |
| 8. 우회상장 해당 여부 | 아니오 | |||
| -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 | 해당사항없음 | |||
| 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 | 해당사항없음 | |||
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2021-02-03 | |||
| -사외이사 참석여부 | 참석(명) | 4 | ||
| 불참(명) | 0 | |||
| -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 | - | |||
| 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 해당 | |||
| 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| -계약내용 | - | |||
| 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | - 상기 2.의 자기자본과 상기 7.의 자산총액은 2019년도 말 연결재무제표 기준입니다. - 상기 4. 취득방법과 관련하여 (주)한라홀딩스와 Hella Holding International GmbH로 각각 825억원씩 지급 예정입니다. - 상기6. 취득예정일자와 관련하여 본 거래의 종결 예상일자는 향후 일정 등에 따라 변동될 수 있으며, 변경사항 발생 시 재공시 하겠습니다. -하기 [발행회사의 요약 재무상황]의 당해년도는 2019년 별도재무제표 기준입니다. - 당사의 감사위원은 전원 사외이사인 감사위원입니다. - 상기 투자관련 자료는 당사 홈페이지에 게시 예정입니다.(www.mando.com ▷ 투자정보 ▷ IR 자료) |
|||
| ※관련공시 | - | |||
| 출처: 금융감독원 전자공시시스템 |
또한, 당사는 2021년 06월 09일 금융감독원 전자공시를 통해 자율주행(ADAS)와 모빌리티 사업부문에 대하여 2021년 09월 01일을 분할기일로 한 물적분할을 결정하여 신설회사인 주식회사 만도 모빌리티 솔루션즈를 창립한 바 있습니다. 분할과 관련한 상세한 공시 내용은 다음과 같습니다.
| [주요사항보고서(회사분할결정) / 2021.06.09] |
| 1. 분할방법 |
(1) 주식회사 만도(이하 "분할되는 회사"라 함)는 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래와 같이 단순·물적분할 방식으로 (i) 자율주행(ADAS) 사업부문 및 (ii) 모빌리티(Mobility) 사업부문 중 무인순찰, 무인전기차충전, 플랫폼(Cloud server) 부문 등(이하 총칭하여“분할대상부문”이라 함)을 분할(이하 “본건 분할”이라 함)하여 새로운 회사(이하 "신설회사"라 함)를 설립하기로 한다. 무인순찰, 무인전기차충전, 플랫폼(Cloud server) 부문 등 |
|||||
| 2. 분할목적 |
(1) 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 분할대상부문의 분리를 통해 사업의 전문성을 강화하고 경영 효율성을 제고한다. (3) 회사의 분할을 통하여 분할되는 회사, 신설회사의 각 고유 사업 영역에 집중 투자를 가능하게 하고, 분할되는 회사, 신설회사 및 시장의 상황 등을 고려하여 필요할 경우 지배구조 재편 등을 통해 경쟁력 강화 및 재무구조 개선을 도모한다. |
|||||
| 3. 분할의 중요영향 및 효과 | 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순·물적분할 방식으로 진행됨에 따라 본건 분할 전후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없음. 또한, 본건 분할은 단순·물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표상에 미치는 영향이 없음. |
|||||
| 4. 분할비율 |
본건 분할은 단순·물적분할로 신설회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수를 분할되는 회사에100% 배정하므로 분할비율을 산정하지 않음. |
|||||
| 5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용 |
(1) 분할되는 회사는 본 분할계획서가 정하는 바에 따라 신설회사에 속할 일체의 적극, 소극재산과 공법상의 권리·의무를 포함한 기타의 권리·의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 금융기관 계좌, 소송 등을 모두 포함함)를 신설회사에 이전하는 것으로 한다. |
|||||
| 6. 분할 후 존속회사 | 회사명 | 주식회사 만도 (Mando Corporation) | ||||
| 분할후 재무내용(원) | 자산총계 | 3,136,760,265,068 | 부채총계 | 2,003,951,878,340 | ||
| 자본총계 | 1,132,808,386,728 | 자본금 | 46,957,120,000 | |||
| 2021년 03월 31일 | 현재기준 | |||||
| 존속사업부문 최근 사업연도매출액(원) | 2,245,142,391,160 | |||||
| 주요사업 | 자동차부품 제조 및 판매업 등 (제동, 현가, 조향장치, 기타자동차 부품의 설계, 조립, 제조, 공급 및 자동차부품의 마케팅, 판매업) |
|||||
| 분할 후 상장유지 여부 | 예 | |||||
| 7. 분할설립회사 | 회사명 | (가칭) 주식회사 만도모빌리티솔루션즈 (Mando Mobility Solutions Corporation) | ||||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | 365,832,545,429 | 부채총계 | 216,760,445,263 | ||
| 자본총계 | 149,072,100,166 | 자본금 | 1,000,000,000 | |||
| 2021년 03월 31일 | 현재기준 | |||||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | 764,623,181,109 | |||||
| 주요사업 | 자동차부품의 설계, 조립, 제조, 공급 및 판매업 등 ((i) 자율주행(ADAS) 사업부문 및 (ii) 모빌리티(Mobility) 사업부문 중 무인순찰, 무인전기차충전, 플랫폼(Cloud server) 부문 등) |
|||||
| 재상장신청 여부 | 아니오 | |||||
| 8. 감자에 관한 사항 | 감자비율(%) | - | ||||
| 구주권 제출기간 |
시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 매매거래정지 예정기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 신주배정조건 | - | |||||
| - 주주 주식수 비례여부 및 사유 | - | |||||
| 신주배정기준일 | - | |||||
| 신주권교부예정일 | - | |||||
| 신주의 상장예정일 | - | |||||
| 9. 주주총회 예정일 | 2021년 07월 20일 | |||||
| 10. 채권자 이의제출기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 11. 분할기일 | 2021년 09월 01일 | |||||
| 12. 분할등기 예정일 | 2021년 09월 02일 | |||||
| 13. 이사회결의일(결정일) | 2021년 06월 09일 | |||||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 4 | ||||
| 불참(명) | 0 | |||||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | |||||
| 14. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||||
| - 계약내용 | - | |||||
| 15. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | |||||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 단순·물적분할 | |||||
이후, 당사의 종속회사인 주식회사 에이치엘클레무브는 2021년 10월 06일 회사합병결정 공시를 통하여 연초 당사로부터 물적분할되었던 만도 모빌리티 솔루션즈를 흡수합병하여 편입시켰습니다. 종속회사인 에이치엘클레무브 주식회사의 구체적인 공시 내용은 다음과 같습니다.
| [주요사항보고서(회사합병결정) / 2021.10.06] |
| 기업집단명 | 한라 | 회사명 | 주식회사 에이치엘클레무브 | 공시일자 | 2021년 10월 06일 | 관련법규 | 공정거래법 |
| 1. 합병방법 |
주식회사 에이치엘클레무브(구 만도헬라일렉트로닉스 주식회사)가 주식회사 만도모빌리티솔루션즈를 흡수합병 - 존속회사: 주식회사 에이치엘클레무브 (HL Klemove Corp.) - 소멸회사: 주식회사 만도모빌리티솔루션즈 (Mando Mobility Solutions Corp.) |
|||||
| 2. 합병목적 | 경영 효율성 증대 및 사업역량 강화 | |||||
| 3. 합병비율 | 1:2.76 | |||||
| 4. 합병비율 산출근거 | 소멸회사인 주식회사 만도모빌리티솔루션즈는 존속회사인 주식회사 에이치엘클레무브의 주식을 100% 소유하고 있고, 본건 합병의 결과 주식회사 에이치엘클레무브는 주식회사 만도모빌리티솔루션즈가 소유하고 있던 주식회사 에이치엘클레무브의 주식100%를 자기주식으로 취득하여 주식회사 만도모빌리티솔루션즈의 주주에게 교부하게 되는 바, 소멸회사와 존속회사의 각 발행주식총수를 고려하여 합병비율을 1:2.76으로 산출함. | |||||
| 5. 합병신주의 종류와 수 (주) | 보통주 | - | ||||
| 우선주 | - | |||||
| 6. 합병 상대회사 |
회사명 | 주식회사 만도모빌리티솔루션즈 | ||||
| 주요사업 | 자동차부품 설계, 조립, 제조, 공급 및 판매업 | |||||
| 회사와의 관계 | 계열회사 | |||||
| 최근 사업연도 재무내용 (백만원) |
자산총계 | 365,833 | 자본금 | 1,000 | ||
| 부채총계 | 216,760 | 매출액 | - | |||
| 자본총계 | 149,072 | 당기순이익 | - | |||
| 7. 신설 합병회사 |
회사명 | - | ||||
| 자본금 (원) | - | |||||
| 주요사업 | - | |||||
| 재상장 여부 | - | |||||
| 8. 합병일정 | 주주총회예정일자 | 2021년 10월 21일 | ||||
| 구주권제출기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 매매거래정지예정기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 채권자이의제출기간 | 시작일 | 2021년 10월 25일 | ||||
| 종료일 | 2021년 11월 24일 | |||||
| 합병기일 | 2021년 12월 01일 | |||||
| 합병등기예정일자 | 2021년 12월 02일 | |||||
| 9. 주식매수청구권 사항 | 소멸회사인 주식회사 만도모빌리티솔루션즈가 당사의 주식 100%를 소유하고 있으므로 주식매수청구권이 행사될 가능성이 없음. | |||||
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2021년 10월 06일 | |||||
| - 사외이사 참석여부 | 참석(명) | - | ||||
| 불참(명) | - | |||||
| - 감사(감사위원)참석여부 | 참석 | |||||
| 11. 기타 투자판단에 참고할 사항 |
1. 본건 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자 방식의 합병이므로 합병 후 존속회사의 자본금 변동은 없음. 2. 합병상대회사는 2021년 9월 1일을 분할기일로 하여 주식회사 만도의 물적분할로 설립된 신설법인이며, 상기 '6. 합병상대회사'의 '최근 사업연도 재무내용'은 2021년 3월 31일 기준 분할재무상태표상 재무수치임. 3. 상기'8. 합병일정'은 공시시점 현재의 예상 일정이며, 관계기관과의 협의 및 승인 과정 등에 의해 변경될 수 있음. |
|||||
당사는 2022년 02월 금융감독원 주요사항보고서를 통해 100% 지분을 보유하고 있던 중국법인 종속회사인 주식회사 만도차이나홀딩스를 2022년 05월 01일 합병기일자로 흡수합병한다고 공시하였으며, 그 목적은 경영효율성 증대와 사업역량 강화를 통한 주주가치 제고였습니다. 따라서, 연결대상이었던 만도차이나홀딩스의 실적은 2022년부터 개별재무제표 실적에 반영되기 시작하였습니다. 구체적인 사항은 다음과 같습니다.
| [주요사항보고서(회사합병결정) / 2022.02.09] |
| 1. 합병방법 | (주)만도가(주)만도차이나홀딩스를 흡수합병 - 존속회사: (주)만도 - 소멸회사: (주)만도차이나홀딩스 |
|||||
| - 합병형태 | 소규모합병 | |||||
| 2. 합병목적 | 경영효율성 증대 및 사업 역량 강화를 통한 주주가치 제고 | |||||
| 3. 합병의 중요영향 및 효과 | 1. 회사 경영에 미치는 효과 본 주요사항보고서 제출일 현재 (주)만도는 (주)만도차이나홀딩스의 지분을100% 보유하고 있음. 본 합병 완료 시(주)만도는 존속회사로 계속 남아 있게 되며, 피합병법인(주)만도차이나홀딩스는 해산하여 소멸하게 됨. 합병법인(주)만도는 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지 않으며, 본 합병 완료 후(주)만도의 최대주주 변경은 없음. 2. 회사 재무 및 영업에 미치는 영향 및 효과 본 합병을 통해 불필요한 비용 발생을 줄이고 인적, 물적자원을 효율적으로 결합하여 경영 효율성을 증대시킬 것으로 기대함. |
|||||
| 4. 합병비율 | 주식회사 만도 : 주식회사 만도차이나홀딩스 = 1.0000000 : 0.0000000 | |||||
| 5. 합병비율 산출근거 | 존속회사인 ㈜만도가 소멸회사인 ㈜만도차이나홀딩스의 발행주식총수 전부를 소유하고 있으며, 본 합병시 존속회사는 소멸회사의 주식에 대해 신주를 발행하거나 자기주식을 이전하지 않으므로 합병비율을1.0000000 : 0.0000000으로 산출함. | |||||
| 6. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 미해당 | ||||
| - 근거 및 사유 | 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제176조의 5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니함. | |||||
| 외부평가기관의 명칭 | - | |||||
| 외부평가 기간 | - | |||||
| 외부평가 의견 | - | |||||
| 7. 합병신주의 종류와 수(주) | 보통주식 | - | ||||
| 종류주식 | - | |||||
| 8. 합병상대회사 | 회사명 | (주)만도차이나홀딩스 (Mando China Holdings Limited) |
||||
| 주요사업 | 지주사업 | |||||
| 회사와의 관계 | 자회사 | |||||
| 최근 사업연도 재무내용(원) | 자산총계 | 769,392,672,781 | 자본금 | 75,000,000,000 | ||
| 부채총계 | 22,353,336,059 | 매출액 | 14,490,696,324 | |||
| 자본총계 | 747,039,336,722 | 당기순이익 | -12,504,677,370 | |||
| - 외부감사 여부 | 기관명 | 삼정회계법인 | 감사의견 | 적정 | ||
| 9. 신설합병회사 | 회사명 | - | ||||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | - | 부채총계 | - | ||
| 자본총계 | - | 자본금 | - | |||
| - | 현재기준 | |||||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | - | |||||
| 주요사업 | - | |||||
| 재상장신청 여부 | 해당사항없음 | |||||
| 10. 합병일정 | 합병계약일 | 2022년 02월 14일 | ||||
| 주주확정기준일 | 2022년 02월 24일 | |||||
| 주주명부 폐쇄기간 |
시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2022년 02월 28일 | ||||
| 종료일 | 2022년 03월 14일 | |||||
| 주주총회예정일자 | - | |||||
| 주식매수청구권 행사기간 |
시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 구주권 제출기간 |
시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 매매거래 정지예정기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 채권자이의 제출기간 | 시작일 | 2022년 03월 29일 | ||||
| 종료일 | 2022년 04월 29일 | |||||
| 합병기일 | 2022년 05월 01일 | |||||
| 종료보고 총회일 | 2022년 05월 02일 | |||||
| 합병등기예정일자 | 2022년 05월 02일 | |||||
| 신주권교부예정일 | - | |||||
| 신주의 상장예정일 | - | |||||
| 11. 우회상장 해당 여부 | 해당사항없음 | |||||
| 12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 | 해당사항없음 | |||||
| 13. 주식매수청구권에 관한 사항 | 행사요건 | 상법상 소규모합병 절차에 따라 진행되는바, (주)만도의 주주에게 주식매수청구권이 인정되지 않음. (근거규정: 상법 제527조의3 제5항) |
||||
| 매수예정가격 | - | |||||
| 행사절차, 방법, 기간, 장소 | - | |||||
| 지급예정시기, 지급방법 | - | |||||
| 주식매수청구권 제한 관련 내용 | - | |||||
| 계약에 미치는 효력 | - | |||||
| 14. 이사회결의일(결정일) | 2022년 02월 09일 | |||||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 4 | ||||
| 불참(명) | - | |||||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | |||||
| 15. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||||
| - 계약내용 | - | |||||
| 16. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | |||||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로, 본 합병의 과정에서는 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이루어지지 않음 | |||||
위와 같은 당사의 기업 구조 개편은 향후 성장에 어떠한 영향을 미칠지 예측하기 어려운 측면이 있으며, 기업 지배구조 개편 및 신사업 추진을 통해 연결회사에 변동이 발생될 경우 당사의 연결재무제표 손익에 영향을 미칠 가능성이 있습니다. 향후 당사의 분할 및 합병에 따른 기업구조의 개편 등으로 인하여 당사 수익성 및 재무안정성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
3. 기타위험
| [가. 환금성 제약에 관한 사항] 본 사채의 상장예정일은 2025년 02월 25일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다. |
본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있어 상장심사를 통과할 것으로 판단되며, 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 요 건 | 요건충족내역 |
|---|---|---|
| 발행회사 | 자본금이 5억원 이상일 것 (보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외) |
충족 |
| 모집 또는 매출 | 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 | 충족 |
| 발행총액 | 발행액면총액이 3억원 이상일 것 (보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상) |
충족 |
| 미상환액면총액 | 당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것 (보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상) |
충족 |
본 사채의 상장예정일은 2025년 02월 25일이며, 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되며 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다. 다만, 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| [나. 공모 일정 및 효력 발생에 관한 사항] 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시심사 과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있습니다. 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하여 주시기 바랍니다. |
본 신고서는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제3항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
본 사채는 예금자보호법의 적용 대상이 아니고, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제362조 제8항 각호에 따른 금융기관 등이 보증한 것이 아니며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 또한 본 사채는 무보증 공모사채이며, 본 채권의 원리금 상환을 에이치엘만도(주)가 전적으로 책임집니다.
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.
| [다. 예측 진술된 기재사항의 변동 가능성] 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. |
당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직접적으로 또는 간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제 결과는 현재 시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
| [라. '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 관한 사항] 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다. |
| [마. 신용등급 평정 관련] 본 사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA-/안정적 등급을 받은 바 있습니다. |
당사는 증권 인수업무 등에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제16-1회 및 제 16-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 2개 이상의 신용평가회사로부터 동 사채의 신용등급을 아래 표와 같이 부여 받았습니다. 신용평가의 결과 및 정의는 다음과 같습니다.
| 회사명 | 평정등급 | 등급의 정의 | 전망(Outlook) |
|---|---|---|---|
| 한국기업평가(주) | AA- | 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높음 | Stable |
| 한국신용평가(주) | AA- | 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 | Stable |
| NICE신용평가(주) | AA- | 원리금 지급 능력은 우수하지만 상위등급보다는 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. | Stable |
| [바. 사채관리계약 관련] 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. |
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
| 공동대표주관회사인 대신증권(주), NH투자증권(주), KB증권(주), 한국투자증권(주) 및 키움증권(주)는 (이하 "공동대표주관회사")는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조 4항에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. "공동대표주관회사"는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다. 다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 본 채무증권의 신용등급은 "AA-"등급으로 "공동대표주관회사"의 내부 규정상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다. 본 장에 기재된 분석의견은 "공동대표주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 에이치엘만도(주)로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 "공동대표주관회사"가 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다. |
1. 분석기관
| 구 분 | 증 권 회 사 (분 석 기 관) | |
|---|---|---|
| 회 사 명 | 고 유 번 호 | |
| 공동대표주관회사 | 대신증권(주) | 00110893 |
| 공동대표주관회사 | NH투자증권(주) | 00120182 |
| 공동대표주관회사 | KB증권(주) | 00164876 |
| 공동대표주관회사 | 한국투자증권(주) | 00160144 |
| 공동대표주관회사 | 키움증권(주) | 00296290 |
2. 분석의 개요
(가) 실사일정
| 구분 | 일시 |
|---|---|
| 기업실사 기간 | 2025.01.23 ~ 2025.02.11 |
| 실사 인터뷰 | 2025.02.10 |
| 실사보고서 작성 완료 | 2025.02.11 |
| 증권신고서 제출 | 2025.02.12 |
(나) 실사참여자
[공동대표주관회사]
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 실사업무분장 | 참여기간 | 주요경력 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대신증권(주) | 기업금융2담당 | 박래현 | 팀장 | 기업실사 총괄 | 2025년 01월 23일 ~ 2025년 02월 11일 | 기업금융업무 등 14년 |
| 대신증권(주) | 기업금융2담당 | 한상문 | 책임 | 기업실사 책임 | 2025년 01월 23일 ~ 2025년 02월 11일 | 기업금융업무 6년 |
| 대신증권(주) | 기업금융2담당 | 박정훈 | 책임 | 기업실사 책임 | 2025년 01월 23일 ~ 2025년 02월 11일 | 기업금융업무 등 9년 |
| 대신증권(주) | 기업금융2담당 | 허정빈 | 선임 | 기업실사 실무 | 2025년 01월 23일 ~ 2025년 02월 11일 | 기업금융업무 5년 |
| NH투자증권(주) | Heavy Industry부 | 박승수 | 부장 | 기업실사 책임 | 2025년 01월 23일 ~ 2025년 02월 11일 | 회계감사 5년 기업금융업무 13년 |
| NH투자증권(주) | Heavy Industry부 | 조주형 | 과장 | 기업실사 실무 | 2025년 01월 23일 ~ 2025년 02월 11일 | 기업금융업무 5년 |
| NH투자증권(주) | Heavy Industry부 | 조성진 | 주임 | 기업실사 실무 | 2025년 01월 23일 ~ 2025년 02월 11일 | 기업금융업무 3년 |
| KB증권(주) | 기업금융2부 | 이기우 | 상무 | 기업실사 총괄 | 2025년 01월 23일 ~ 2025년 02월 11일 | 기업금융업무 등 21년 |
| KB증권(주) | 기업금융2부 | 박진우 | 팀장 | 기업실사 책임 | 2025년 01월 23일 ~ 2025년 02월 11일 | 기업금융업무 12년 |
| KB증권(주) | 기업금융2부 | 전영진 | 대리 | 기업실사 실무 | 2025년 01월 23일 ~ 2025년 02월 11일 | 기업금융업무 4년 |
| KB증권(주) | 기업금융2부 | 김규리 | 대리 | 기업실사 실무 | 2025년 01월 23일 ~ 2025년 02월 11일 | 기업금융업무 3년 |
| 한국투자증권(주) | 커버리지1부 | 심동헌 | 이사 | 기업실사 총괄 | 2025년 01월 23일 ~ 2025년 02월 11일 | 기업금융업무 등 20년 |
| 한국투자증권(주) | 커버리지1부 | 김지훈 | 팀장 | 기업실사 책임 | 2025년 01월 23일 ~ 2025년 02월 11일 | 기업금융업무 17년 |
| 한국투자증권(주) | 커버리지1부 | 안진영 | 대리 | 기업실사 실무 | 2025년 01월 23일 ~ 2025년 02월 11일 | 기업금융업무 등 11년 |
| 키움증권(주) | 커버리지2부 | 김상기 | 이사 | 기업실사 총괄 | 2025년 01월 23일 ~ 2025년 02월 11일 | 자금관리업무 11년 기업금융업무 11년 |
| 키움증권(주) | 커버리지2부 | 심은지 | 팀장 | 기업실사 책임 | 2025년 01월 23일 ~ 2025년 02월 11일 | 기업금융업무 14년 |
| 키움증권(주) | 커버리지2부 | 윤소연 | 대리 | 기업실사 실무 | 2025년 01월 23일 ~ 2025년 02월 11일 | 기업금융업무 4년 |
[발행회사]
| 부서 | 성명 | 직책 | 담당업무 |
|---|---|---|---|
| Finance Korea팀 |
김재윤 | 팀장 | 자금조달 총괄 |
| Finance Korea팀 | 박진휘 | 책임매니저 | 자금조달 실무 |
| Finance Korea팀 | 이민관 | 책임매니저 | 자금조달 실무 |
(다) 실사내용
기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.
(라) 기업실사 이행내역
| 일 자 | 장 소 | 기업 실사 내용 및 확인자료 |
|---|---|---|
| 2025.01.23 | 발행회사 본사 |
- 대표주관계약 체결 - 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토 - 무보증 회사채 발행 일정 협의 - 실사 방식 및 일정 안내 |
| 2025.01.24 ~ 2025.01.31 |
발행회사 및 주관회사 본사 |
- 실사 사전요청자료목록 제공 - 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 산업 이해 - 관련 Q&A 등 |
| 2025.02.03 | 발행회사 본사 |
- 동사 사업 설명 브리핑 - 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 - 사업전망 및 기타사업부 및 종속회사에 대한 질의응답 - 경영진 및 주주 변동에 대한 질의응답 - 소송 및 법적 이슈 등에 대한 질의응답 - 증권신고서 내용의 검증 - 관련 Q&A 등 |
| 2025.02.04 ~ 2025.02.11 |
발행회사 및 주관회사 본사 |
- 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토 - 외부 전문기관 자료 확인 - 업계관련 자료 확인 - 기타 세부사항 확인 - 실사 추가 내역(자금조달 내역 등) 확인 - 사업부별 주요 사항 질의응답 - 투자위험요소 세부사항 체크 |
| 2025.02.12 | 발행회사 및 주관회사 본사 |
- 이사회의사록, 원리금지급대행계약서, 인수계약서, 사채모집위탁계약서, 특수관계여부검토서, 증권신고서, 신용평가서, 기업실사 등 각종 계약서류 및 신고서류 최종 확인 |
(마) 실사 세부내용 및 검토자료 내역
- 동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.
3. 종합평가의견
(가) 舊(주)만도는 舊 한라그룹의 만도기계 샤시사업부를 모태로 하여 국내 유수의 제동장치, 조향장치, 현가장치 등 자동차 샤시부품 전문 제조업체로서 사업을 영위해 왔습니다. 1997년 한라그룹의 구조조정 과정에서 Sunsage B.V.에 매각되었으나, 2008년 3월 ㈜한라가 KCC, KDB PEF 등의 전략적/재무적 투자자와 함께 舊 (주)만도 지분을 다시 인수하였습니다. 2010년 5월 유가증권 시장에 상장되었으며, 2014년 9월 중 (주)한라홀딩스(舊 (주)만도)에서 자동차부품 제조 및 판매부문이 인적분할 방식으로 분할되면서 현재의 동사가 신규 설립되었습니다.
(나) 동사는 우수한 기술력과 품질경쟁력을 바탕으로 완성차 납품 매출액을 기준으로 발표되는 미국 Automotive News의 'Top 100 Global Suppliers'에서 동사는 2023년 OEM 매출 64억 달러로 44위를 기록하였습니다. 동사는 해당 통계에서 2008년 73위에서 2010년 53위, 2022년 48위를 기록하며 글로벌 부품 시장에서 점유율을 꾸준히 증가시키고 있으며, 국내 시장에서 높은 시장점유율을 유지하면서 우수한 시장지위를 확보하고 있습니다. 또한, 주납품처인 현대·기아차와 장기간에 걸쳐 파트너쉽이 유지되고 있어 사업관계는 매우 확고한 것으로 판단되는 바 사업 안정성이 우수한 편입니다. 또한 해외법인 설립 및 기업인수 등을 통해 생산거점과 매출처를 다변화하는 가운데, 높은 외형성장을 시현하는 등 사업평가항목 전반적으로 우수한 것으로 판단됩니다.
(다) 동사의 2021년 매출액은 COVID-19 여파 지속으로 내부는 다소 부진했지만, 전년 대비 기저효과 및 미국, 유럽 등 주요시장 매출이 회복세를 보였고, 주식회사 에이치엘클레무브 연결 반영 효과 등으로 전년대비 5,839억원 증가한 6조 1,474억원을 기록했습니다. 매출 증가에 따른 고정비 희석효과로 총 매출원가율은 전년 대비 2.6%p 감소한 85.3%를 기록하여 영업이익은 전년 대비 1,436억원 증가한 2,323억원을 기록하였습니다. 2022년 매출액의 경우 전년 대비 1조 3,687억원 증가한 7조 5,162억원을 기록하였는데, 이는 환율 상승에 따른 우호적 효과와 더불어서 전년 대비 완성차 판매 대수 증가에 따른 생산물량 증가 효과에 기인하였습니다. 다만, 원자재 가격 상승에 따라 매출원가가 증가하여 영업이익률은 2021년 3.8% 대비 0.5%p 하락한 3.3%를 기록하였습니다.
우크라이나 -러시아/이스라엘-팔레스타인 전쟁 장기화, 인플레이션 심화 및 인플레이션 억제를 위한 각국 금리 인상에 따른 소비심리 악화에도 불구하고 Covid-19 이후 발생 한 Global 공급망 이슈 완화, EV Car를 중심으로 완성차 시장의 Covid-19 이전으로의 회복 등으로, 동사는 2023년 전년 대비 11.7% 성장한 8조 3,931 억원 매출을 기록하였습니다. 다만, 지속되고 있는 높은 원자재/자동차 부품용 소자 가격, 자율주행 시대를 대비한 신기술 연구개발비용 및 인플레이션에 따른 비용 상승 등으로 영업이익은 매출 상승 대비 다소 낮은 증가세를 보였고, 이에 따라 영업이익률은 전년과 동일한 3.3%를 기록하였습니다. 동사의 2024년 3분기 매출액과 영업이익은 각각 전년 동기와 비슷한 수준으로 6조 4,264억원, 2,477억원을 기록하였습니다.
동사는 자동차 산업의 변화에 대응하기 위해 지속적으로 경영효율화 조치를 진행하고 있습니다. 이에 따라 2019년 임원 중 20%의 감원 및 관리직 구조조정을 실시했습니다. 2020년에도 동사는 희망퇴직을 진행하였으며, 2020년 중 희망퇴직제도를 통해 매출원가에 직접 반영된 퇴직급여는 약 538억원입니다. 2023년 1분기 이후 국내 희망퇴직을 진행하였고, 2분기에 반영된 일회성 비용은 약 96억원입니다. 또한, 동사는 생산라인 최적화 및 주물사업 외주화 역시 추진하고 있습니다. 이런 경영 효율화 조치들은 고정비용을 감소시켜 악화되는 수익성에 일부 긍정적일 수 있으나, 일시적인 비용이 발생되어 동사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.
결론적으로 동사의 매출액 및 이익률 추이는 전반적으로 동사 제품의 수요처인 현대자동차(주) 및 기아(주) 등의 완성차에 대한 시장 수요에 따라 생산 비중이 결정되는 구조이며, 현대자동차(주) 및 기아(주)의 실적이 악화될 경우, 동사의 전반적인 수익구조도 악화 될 수 있는 가능성이 존재합니다. 이외에도 최근의 자동차 반도체 공급부족과 같은 일회성 요인, 과도한 R&D 신규투자 및 중국로컬 자동차 부품사들과의 경쟁상황이 동사에 비우호적인 상황으로 전개된다면, 향후 동사의 매출 성장성이 저하되거나, 수익성 감소요인이 될 가능성이 존재하므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
| [영업실적 및 수익성 현황(연결 기준)] |
| (단위 : 억원) |
| 구 분 | 2024년 3분기 | 2023년 3분기 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 64,264 | 62,027 | 83,931 |
75,162 |
61,474 |
| 매출원가 | 55,126 | 53,504 | 72,626 |
65,101 |
52,461 |
| 매출총이익 | 9,138 | 8,523 | 11,305 |
10,060 |
9,013 |
| 영업이익 | 2,477 | 2,287 | 2,793 |
2,481 |
2,323 |
| 법인세비용차감전순이익 | 2,137 | 1,839 | 2,257 |
2,300 |
2,281 |
| 당기순이익 | 1,085 | 1,140 | 1,546 |
1,183 |
1,786 |
| 영업이익율 | 3.9% | 3.7% | 3.3% | 3.3% | 3.8% |
| 당기순이익율 | 1.7% | 1.8% | 1.8% | 1.6% | 2.9% |
| 매출액증가율 | 3.6% | 16.3% | 11.7% | 22.3% | 17.2% |
| 출처: 동사 2024년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서 |
동사는 1989년 설립되어 제동장치를 비롯한 자동차 현가장치 시스템 등을 전문적으로 생산하고 있는 자동차 부품 제조업체로써 현대자동차 및 기아에 주문자상표부착생산방식(OEM)으로 공급하고 있습니다. 동사의 매출액은 자동차부품을 제조하여 현대차 및 기아 등 완성차 제조 업체 등에 납품함에 따라 발생되고 있으며, 주문자의 생산계획에 의한 주문생산방식에 의해 납품규모가 결정되어 지는 구조이므로 사업의 특성상 동사의 제품 수요처인 현대차 및 기아의 완성차에 대한 시장 수요에 민감하게 연동되어 결정되는 구조입니다.
자동차 제동장치, 조향장치, 현가장치 및 기타(주물, 설비 등) 제품을 생산하여 현대자동차, 기아 등 국내 자동차 업체는 물론 GM 등 해외 자동차 업체에게도 공급하고 있기 때문에 전방산업인 자동차 산업의 국내외 경기 변동으로 인한 수요 변동에 따라 동사의 실적이 크게 영향을 받습니다. 특히 동사가 제조하는 대부분의 자동차부품의 최종 수요는 상당 부분이 현대차와 기아에서 발생하고 있으며, 현대자동차그룹에 대한 매출액이 동사 총 매출액에서 차지하는 비중은 2022년 48%, 2023년 42%로 약 절반정도의 매출이 현대차그룹에서 발생되고 있습니다.
| [요약 현금흐름표(연결기준)] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2024년 3분기 | 2023년 3분기 | 2023년말 | 2022년말 | 2021년말 |
| 기초현금및현금성자산 | 614,875 | 492,059 | 492,059 | 852,256 | 561,432 |
| 영업활동현금흐름 | 246,291 | 540,257 | 429,387 | 53,571 | 412,688 |
| 투자활동현금흐름 | -303,814 | -268,172 | -322,406 | -204,260 | -376,635 |
| 재무활동현금흐름 | -30,477 | 57,764 | 18,232 | -244,801 | 229,021 |
| 기말현금및현금성자산 | 547,438 | 835,800 | 614,875 | 492,059 | 852,256 |
| 주) 동사 분기보고서 및 사업보고서 |
이렇듯 동사의 주요 매출처는 글로벌 완성차업체인 현대자동차 및 기아이며, 부실채권이 적고 운전자금 부담이 상대적으로 낮아 안정적인 영업활동현금흐름을 유지하고 있습니다. 다만 2024년 3분기 영업활동현금흐름은 전년도 동기 대비 감소하였습니다.
이 외에도 동사는 2014년 9월 분할 설립 이후 사업특성상 제품개선, 품목 확대 등 사업역량 확보에 수반되는 설비투자 및 R&D 지출이 지속되며 차입규모가 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 그러나, 2024년 3분기 기준 총차입금 의존도 34.44% 수준 및 현금및현금성자산을 5,474억원 보유한 점을 고려했을 때 동사는 안정적인 재무구조를 바탕으로 채무 상환 여력을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 상기와 같은 요소들을 고려할 때, 동사의 유동성이 급격히 악화될 가능성은 적은 것으로 판단됩니다.
(라) 동사는 2014년 9월 분할 설립 이후 사업특성상 제품개선, 품목 확대 등 사업역량 확보에 수반되는 설비투자 및 R&D 지출부담이 지속되며 차입규모가 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 동사의 부채비율을 살펴보면 2017년 통상임금 관련 충당부채 설정 및 매출 성장 둔화에 따라 부채비율이 소폭 증가하며 215.2%를 기록하였으나, 2018년부터 영업실적 개선에 따라 이익잉여금 등 자본이 늘어나며 부채비율이 2018년 199.5%에서 2022년 157.1%까지 지속적으로 감소하였습니다. 2023년 연결기준 부채비율은 대내외 금융 불확실성 대비로 인한 차입금 증가 등으로 전년대비 9.7%p 증가한 166.8%를 기록하였으며, 2024년 3분기말 기준 비슷한 수준을 유지하고 있습니다.
2019년부터 사용권자산에 대한 회계기준 변경으로 인하여 리스부채를 인식하게 되면서 총차입금 의존도가 2018년 31.22%에서 2019년 33.98%로 상승하였습니다. 2021년 금리 상승기에 대비한 유동성 조기 확보를 위한 목적 및 신규 연결 편입회사 차입금 반영 등으로 전년대비 차입금이 4,546억원 증가하여 총차입금 의존도는 37.96%로 상승하였으나 이는 안정적인 수치이며, 2024년 3분기 기준 총차입금 의존도 34.44% 수준 및 현금및현금성자산을 5,474억원 보유한 점을 고려했을 때 동사는 안정적인 재무구조를 바탕으로 채무 상환 여력을 보유하고 있습니다.
| [동사 차입금 현황(연결기준)] |
| (단위 : 억원) |
| 구분 | 2024년 3분기말 | 2023년말 | 2022년말 | 2021년말 | 2020년말 | 2019년말 | 2018년말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 66,344 | 62,867 | 58,458 | 57,044 | 49,383 | 45,956 | 44,373 |
| 부채 | 41,441 | 39,305 | 35,721 | 36,601 | 32,288 | 30,100 | 29,555 |
| 자본 | 24,902 | 23,562 | 22,737 | 20,443 | 17,096 | 15,856 | 14,818 |
| 현금성자산 등 | 5,474 | 6,149 | 4,921 | 8,523 | 5,614 | 2,053 | 1,176 |
| 유동성차입금 | 8,304 | 10,038 | 7,570 | 7,248 | 6,187 | 4,365 | 5,594 |
| 비유동성차입금 | 14,545 | 11,525 | 13,094 | 14,406 | 10,922 | 11,252 | 8,258 |
| 총 차입금 | 22,849 | 21,563 | 20,665 | 21,655 | 17,109 | 15,617 | 13,853 |
| 부채비율 | 166.4% | 166.8% | 157.1% | 179.0% | 188.9% | 189.8% | 199.5% |
| 총차입금 의존도 | 34.44% | 34.30% | 35.35% | 37.96% | 34.65% | 33.98% | 31.22% |
| 순차입금 의존도 | 26.19% | 24.52% | 26.93% | 23.02% | 23.28% | 29.52% | 28.57% |
| 출처: 동사 2024년 3분기 보고서 및 각 사업연도 사업보고서 주1) 유동성차입금 = 단기차입금 + 유동성사채 + 유동성장기차입금 + 유동성리스부채 주2) 비유동성차입금 = 사채 + 장기차입금 + 장기리스부채 주3) 총차입금 = 유동성차입금 + 비유동성차입금 주4) 부채비율 = 부채 / 자본 주5) 총차입금 의존도 = 총차입금 / 자산총계 주6) 순차입금 의존도 = (총차입금 - 현금및현금성자산) / 자산총계 |
(마) 과거 그룹의 지배구조는 (주)한라-만도-한라마이스터-(주)한라의 순환출자 구조였으나 그룹의 지배구조 개편을 위하여 2014 년 9월 1일을 분할기준일로 하여 (주)한라홀딩스(舊 (주)만도)의 인적분할을 진행하였습니다. 舊 (주)만도는 투자사업부문을 담당하는 존속회사인 (주)한라홀딩스와 제조사업부문을 담당하는 분할 신설회사인 동사로 분할되었습니다. 이후 (주)한라홀딩스, (주)만도, 한라마이스터 등 기존 순환출자 구조에 있던 계열사간 지분 정리를 통하여 주요 사업법인들이 한라홀딩스의 자회사로 전환되어 순환출자 구조는 해소되었습니다. 분할 이후 계열사 지분이 지주사인 舊 (주)한라홀딩스[現 HL홀딩스(주)]에 귀속되었으며, 이로 인해 공정거래법상 향후 舊 (주)만도[現 HL만도(주)]는 동사의 자회사를 제외한 HL그룹 내 계열사에 대한 유증참여 및 지분취득을 통한 직접적인 출자가 제한될 예정입니다.
발행회사는 2021년 02월 만도헬라 일렉트로닉스 주식회사의 지분을 100% 편입하였으며, 2021년 10월 해당 회사의 사명을 주식회사 에이치엘클레무브로 변경하였습니다.또한, 발행회사는 2021년 9월 1일 단순·물적분할 방식으로 (i) 자율주행(ADAS) 사업부문 및 (ii) 모빌리티(Mobility) 사업부문 중 무인순찰, 무인전기차충전, 플랫폼(Cloud server) 부문 등을 분할 하여 주식회사 만도 모빌리티 솔루션즈를 창립한 바 있습니다. 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할대상 부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 존속하면서 신설회사의 발행주식 총수를 배정받는 단순·물적분할 의 방식으로 분할하였으며, 본건 분할 후 분할되는 회사는 상장법인으로 존속하고 신설회사는 비상장법인으로 하였습니다. 이후, 2021년 10월 주식회사 만도 모빌리티 솔루션즈는 경영 효율성 증대 및 사업역량 강화를 목적으로 동사의 종속회사인 에이치엘클레무브에 흡수합병되었습니다.
발행회사는 경영효율성 증대 및 사업역량 강화를 위하여, 2022년 5월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 (주)만도차이나홀딩스를 합병하였습니다. 합병형태는 소규모합병입니다. 동사는 주식회사 만도차이나홀딩스의 지분 100%를 소유하고 있으며, 신주를 발행하거나 자기주식을 이전하지 않는 무증자 합병으로 진행되므로 동사의 경영권이 변동되는 등의 영향은 없습니다. 또한, 소멸회사인 (주)만도차이나홀딩스는 동사의 종속회사로서 합병 완료 시, 연결 측면의 재무 영향은 제한적이며, 별도 측면의 손익 영향도 제한적으로 판단됩니다.
(바) 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 국내외 거시경제 변수변화로 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. NICE신용평가㈜, 한국신용평가㈜, 한국기업평가(주)에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-(안정적)등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.
| 2025. 02. 12 |
| 공동대표주관회사 대신증권 주식회사 |
| 대표이사 오 익 근 |
| 공동대표주관회사 NH투자증권 주식회사 |
| 대표이사 윤 병 운 |
| 공동대표주관회사 케이비증권 주식회사 |
| 대표이사 김 성 현 |
| 공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사 |
| 대표이사 김 성 환 |
| 공동대표주관회사 키움증권 주식회사 |
| 대표이사 엄 주 성 |
V. 자금의 사용목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
| [제16-1회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 200,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 862,420,000 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 199,137,580,000 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
| [제16-2회] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 50,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 217,411,600 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 49,782,588,400 |
| 주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다. |
나. 발행제비용의 내역
| [제16-1회] | (단위: 원) |
| 발행비용 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 140,000,000 | 전자등록총액 금 2,000억원×0.07% |
| 인수수수료 | 400,000,000 | 전자등록총액 금 2,000억원×0.20% |
| 대표주관수수료 | 100,000,000 | 전자등록총액 금 2,000억원×0.05% |
| 성공수수료 | 100,000,000 | 전자등록총액 금 2,000억원×0.05% |
| 사채관리수수료 | 4,800,000 | 정액제 |
| 신용평가수수료 | 115,200,000 | 한기평 / 한신평 / NICE (부가세 미포함) |
| 상장수수료 | 1,600,000 | 2,000억원 이상 ~ 5,000억원 미만 |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 종목당 20,000원 |
| 상장연부과금 | 300,000 | 만기당 100,000원씩(최고 50만원) |
| 채권등록발행비용 | 500,000 | 전자등록금액의 100,000분의 1(최고 50만원) |
| 총 계 | 862,420,000 | - |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. |
| [제16-2회] | (단위: 원) |
| 발행비용 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|
| 발행분담금 | 35,000,000 | 전자등록총액 금 500억원×0.07% |
| 인수수수료 | 100,000,000 | 전자등록총액 금 500억원×0.20% |
| 대표주관수수료 | 25,000,000 | 전자등록총액 금 500억원×0.05% |
| 성공수수료 | 25,000,000 | 전자등록총액 금 500억원×0.05% |
| 사채관리수수료 | 1,200,000 | 정액제 |
| 신용평가수수료 | 28,800,000 | 한기평 / 한신평 / NICE (부가세 미포함) |
| 상장수수료 | 1,400,000 | 500억원 이상 ~ 1,000억원 미만 |
| 표준코드부여수수료 | 20,000 | 종목당 20,000원 |
| 상장연부과금 | 491,600 | 만기당 100,000원씩(최고 50만원) |
| 채권등록발행비용 | 500,000 | 전자등록금액의 100,000분의 1(최고 50만원) |
| 총 계 | 217,411,600 | - |
| 주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. |
2. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
당사는 금번 발행되는 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채 조달금액 2,500억원을 채무상환자금 1,500억원 및 운영자금 1,000억원으로 사용할 예정입니다.
| 회차 : | 16-1 | (기준일 : | 2025년 02월 17일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | 50,000,000,000 | 150,000,000,000 | - | - | 200,000,000,000 | - |
| 회차 : | 16-2 | (기준일 : | 2025년 02월 17일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | 50,000,000,000 | - | - | - | 50,000,000,000 | - |
나. 자금의 사용목적 상세내역
당사는 금번 제16-1회 및 제16-2회 무보증사채로 조달하는 금액 2,500억원을 채무상환자금 1,500억원 및 운영자금 1,000억원으로 사용할 예정입니다. 상세내역은 아래와 같습니다.
[채무상환자금]
| (단위: 원) |
| 차입금 종류 | 차입처 | 이자율 | 금액 | 차입일 | 만기일 | 비고 |
| 시설자금 | 국민은행 | 4.72% | 50,000,000,000 | 2023-05-11 | 2025-05-11 | - |
| 시설자금 | 산업은행 | 4.69% | 42,000,000,000 | 2023-05-31 | 2025-06-02 | - |
| 시설자금 | 산업은행 | 4.64% | 18,000,000,000 | 2023-11-30 | 2025-06-02 | - |
| 일반대 | 중국건설은행 | 4.83% | 40,000,000,000 | 2022-05-12 | 2025-05-12 | - |
| 합계 | 150,000,000,000 | - | - | |||
| 주) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금사용 예정시기까지 남은 기간 동안은 단기운용상품 등을 통해 단기운용할 예정입니다. |
[운영자금]
| (단위: 원) |
| 구분 | 금액 | 자금사용 세부목적 | 사용시기 | 지급처 | 비 고 |
| 운영자금 | 100,000,000,000 | 물품대 지급 | 2025.03월 ~ 2025.05월 |
콘티넨탈오토모티브일렉트로닉스 유한책임회사 외 79개사 |
- |
| 합계 | 100,000,000,000 | - | - | - |
| 주1) 금번 사채 발행일로부터 실제 자금사용 예정시기까지 남은 기간 동안은 단기운용상품 등을 통해 단기운용할 예정입니다. 주2) 금번 사채 발행을 통한 조달자금을 초과하는 운영자금은 동사 자체 자금으로 충당할 예정입니다. |
VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
1. 이자보상비율
| (단위: 억원 / 배) |
| 구 분 | 2024년 3분기 | 2023년 3분기 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업이익(A) | 2,477 | 2,287 | 2,793 | 2,481 | 2,323 | 887 |
| 이자비용(B) | 840 | 690 | 957 | 578 | 508 | 450 |
| 이자보상비율(A/B) | 2.9 | 3.3 | 2.9 | 4.3 | 4.6 | 2.0 |
| 주) K-IFRS 연결 기준 |
이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사는 꾸준히 양호한 수준의 이자보상비율을 유지해 오고 있습니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다.
2. 미상환 사채 현황
가. 미상환 채무증권의 현황
1) 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
2) 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
3) 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 | 2년초과 | 3년초과 | 4년초과 | 5년초과 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 |
공모 | 10,000 | 410,000 | - | 90,000 | - | - | - | 510,000 |
| 사모 | 100,000 | - | - | - | - | 50,000 | - | 150,000 | |
| 합계 | 110,000 | 410,000 | - | 90,000 | - | 50,000 | - | 660,000 | |
4) 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | 200,000 | - | 200,000 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | 200,000 | - | 200,000 | |
| 주) 2020년 02월 13일 발행된 신종자본증권 금 2,000억원은 2025년 02월 13일 조기상활 될 예정입니다. |
5) 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
6) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제8-2회 무보증사채 | 2019년 04월 15일 | 2024년 04월 15일 | 150,000 | 2019년 04월 03일 | 한국증권금융 |
| 제9-2회 무보증사채 | 2019년 08월 29일 | 2024년 08월 29일 | 60,000 | 2019년 08월 19일 | 한국증권금융 |
| 제13-1회 무보증사채 | 2021년 04월 22일 | 2024년 04월 22일 | 190,000 | 2021년 04월 12일 | 한국예탁결제원 |
| 제14-1회 무보증사채 | 2023년 04월 27일 | 2026년 04월 27일 | 140,000 | 2023년 04월 17일 | 한국예탁결제원 |
| 제14-2회 무보증사채 | 2023년 04월 27일 | 2028년 04월 27일 | 60,000 | 2023년 04월 17일 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | <제8-2회,제9-2회 무보증사채> 부채비율을 400% 이하로 유지하여야 한다. (동 부채비율은 별도재무제표를 기준으로 한다) 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다. (동 부채비율은 연결재무제표를 기준으로 한다) EBITDA/순이자비용 비율을 500% 초과 유지하여야 한다 (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로한다) <제13-1회 무보증사채,제14-1회 무보증사채,제14-2회 무보증사채> 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다. (동 부채비율은 연결재무제표를 기준으로 한다) |
| 이행현황 | 이행(부채비율 별도 98.24%, 연결 166.96% 연결 EBITDA/순이자비용 926.62%) |
|
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | <제8-2회, 제9-2회 무보증사채> 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 '자기자본'의 200%를 넘지 않는 경우 (별도재무제표기준) <제13-1회 무보증사채,제14-1회 무보증사채,제14-2회 무보증사채> 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 '자기자본'의 200%를 넘지 않는 경우 (연결재무제표기준) |
| 이행현황 | 이행 (지급보증 및 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 별도기준 자기자본의 16.73%, 연결기준 19.89%) |
|
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | <제8-2회, 제9-2회 무보증사채> 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%에 해당하는 금액 (자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. (별도재무제표기준) <제13-1회 무보증사채,제14-1회 무보증사채,제14-2회 무보증사채> 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%에 해당하는 금액 (자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. (연결재무제표기준) |
| 이행현황 | 이행 (자산 처분액이 별도기준 자산총계의 0.04% , 연결기준 자산총계의 0.06%) |
|
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | <제8-2회, 제9-2회, 제13-1회 무보증사채, 제14-1회 무보증사채,제14-2회 무보증사채> 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 최대주주가 변경되는 경우를 말한다 |
| 이행현황 | 이행 (최대주주 변동 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2023년 08월 29일 제출 (한국예탁결제원, 한국증권금융) |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
<종속회사 - 주식회사 에이치엘클레무브>
| (작성기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
| 제1회 무보증사채 | 2020년 05월 28일 | 2025년 05월 28일 | 10,000 | 2020년 05월 28일 | 한국예탁결제원 |
| 제3회 무보증사채 | 2021년 04월 22일 | 2026년 04월 22일 | 60,000 | 2021년 04월 12일 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
|
재무비율 유지현황 |
계약내용 |
부채비율 300% 이하 (연결기준) |
|
이행현황 |
224.18% |
|
|
담보권설정 제한현황 |
계약내용 |
지급보증 및 담보설정제한금액 자기자본의 200% (연결기준) |
|
이행현황 |
45.41% |
|
|
자산처분 제한현황 |
계약내용 |
자산총계의 50% (연결기준) |
|
이행현황 |
0.02% |
|
|
지배구조변경 제한현황 |
계약내용 |
최대주주 변경 제한 |
|
이행현황 |
해당사항 없음 |
|
|
이행상황보고서 제출현황 |
이행현황 |
2023.09.04 제출 |
주1) 이행현황은 2023년 9월말 연결재무제표 기준입니다.
주2) 이행상황보고서 제출현황은 2023년 6월말 연결재무제표 기준으로 작성하여
사채관리회사(한국예탁결제원)에 제출한 최근의 제출일자 입니다.
7) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
|
구분 |
제2회 |
|
발행일 |
2020년 2월 13일 |
|
발행금액 |
200,000,000,000원 |
|
발행목적 |
채무상환자금 |
|
발행방법 |
사모 |
|
상장여부 |
비상장 |
|
미상환잔액 |
200,000,000,000원 |
|
이자율 |
발행일 ~ 2025.02.12 : 고정금리 연 3.70% 2025.02.13 및 이후 매 5년 시점 재산정되어 적용되며, 이 경우 직전 영업일의 국고채5년 금리에 가산금리 연 2.279% 및 Step-Up Margin 2.00%를 가산하는 방식으로 조정 |
|
이자지급조건 |
3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 |
|
만기 |
30년(만기도래시 동일한 조건으로 30년씩 연장 가능) |
|
사채의 중도상환 |
발행일로부터 5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급일 상환 가능 |
|
이자지급의 연기 |
발행자의 재량에 따라 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 |
|
미지급 누적이자 |
해당사항 없음 |
|
상환순위 |
후순위, 주주의 권리(보통주 및 우선주) 보다는 선순위 |
|
K-IFRS 자본 회계 |
자본으로 100% 인정, 만기 도래시 당사의 의사결정에 따라 연장이 |
|
신평사별 자본인정비율 |
NICE신용평가 : 60% |
|
부채분류시 재무구조에 |
부채비율 상승 |
3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항
가. 신용평가회사
| 신용평가회사명 | 평 가 일 | 회 차 | 등 급 |
|---|---|---|---|
| NICE신용평가㈜ | 2025년 02월 12일 | 제16-1회, 제16-2회 | AA- |
| 한국신용평가㈜ | 2025년 02월 11일 | 제16-1회, 제16-2회 | AA- |
| 한국기업평가㈜ | 2025년 02월 11일 | 제16-1회, 제16-2회 | AA- |
나. 평가의 개요
1) 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사는 2025년 02월 24일 발행예정인 제16-1회 및 제16-2회 무보증 공모사채에 대하여 회사채 신용등급 결정을 위해 3개 신용평가회사로부터 동사채의 신용등급을 상기와 같이 득하였습니다.
2) 평가대상 회사채의 상환능력 및 그 안정성은 한국기업평가(주), NICE신용평가㈜ 및 한국신용평가㈜의 평가기준에 따라 평가한 결과이며 각 회사채 등급평정은 회사채 원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가회사의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.
3) 상기 회사의 신용등급이 투자를 권유하거나 발행 예정 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것은 아닙니다. 발행예정 회사채에 대한 평가등급은 만기상환시까지 매년 1회 이상의 정기 사후평가와 중대한 환경변화에 따른 수시평가에 의하여 기평가등급이 변경될 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
다. 평가의 결과
| 평정사 | 평정 등급 |
등급의 정의 | 등급전망 (Rating Outlook) |
|---|---|---|---|
| NICE신용평가㈜ | AA- | 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 | 안정적 |
| 한국신용평가㈜ | AA- | 원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다. | 안정적 |
| 한국기업평가㈜ | AA- | 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. | 안정적 |
4. 정기평가 공시에 관한 사항
가. 평가시기
에이치엘만도(주)는 신용평가회사로 하여금 만기상환일까지 매 사업년도 결산(정기주주총회 종료)후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다.
나. 공시방법
한국기업평가㈜, 한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.
한국기업평가㈜ : http://www.rating.co.kr/
NICE신용평가㈜ : http://www.niceratings.com
한국신용평가㈜ : http://www.kisrating.co.kr
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다.
나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.
다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 에이치엘만도(주)가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화사실이나 재고자산 급증 등의안정성 악화사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.
마. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 분기보고서, 반기보고서 등 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자에 참조하시기 바랍니다.
제2부 발행인에 관한 사항
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
당사는 2014년 9월 1일을 분할기준일로 하여 2014년 9월 2일에 (주)한라홀딩스
[現에이치엘홀딩스(주)]의 자동차부품 제조ㆍ판매업 부문이 인적분할되어 설립되었으며, 2014년 10월 6일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 2022년 9월 5일 임시주주총회를 통해 사명을 주식회사 만도 → 에이치엘만도 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 제동, 조향, 현가장치 및 기타 자동차부품의 설계, 조립, 제조, 공급 및 자동차부품의 마케팅, 판매업 등을 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 경기도 평택시 포승읍에 위치하고 있습니다.
1. 연결대상 종속회사 개황
- 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 23 | - | - | 23 | 11 |
| 합계 | 23 | - | - | 23 | 11 |
| ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 |
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 |
- | - |
| - | - | |
| 연결 제외 |
- | - |
| - | - |
2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 에이치엘만도 주식회사라고 표기합니다. 영문으로는 HL Mando Corporation 으로 표기합니다.
※ 2022년 9월 5일 임시주주총회를 통해 사명을 주식회사 만도 → 에이치엘만도 주식회사(Mando Corporation → HL Mando Corporation)로 변경하였습니다.
3. 설립일자 및 존속기간
당사는 2014년 9월 1일을 분할기준일로 하여 2014년 9월 2일에 (주)한라홀딩스[現에이치엘홀딩스(주)]의 자동차부품 제조ㆍ판매업 부문이 인적분할되어 설립되었으며, 2014년 10월 6일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.
※ 2022년 09월 30일 종목명 변경(만도보통주 → HL만도보통주)에 따른 변경 상장.
4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 주소 : 경기도 평택시 포승읍 하만호길32
- 전화번호 : 031-680-6114
- 홈페이지 주소 : https://hlmando.com
5. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 해당 | |
6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
(1) 회사가 영위하는 목적사업
지배회사인 에이치엘만도 주식회사는 자동차부품의 설계, 조립, 제조, 공급 및 판매회사로서 회사가 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다.
| 목적사업 | 비고 |
| 제동, 조향, 현가장치 및 기타 자동차부품의 설계, 조립, 제조, 공급 및 자동차부품의 마케팅, 판매업 |
- |
| 일반 기계의 제조 및 판매업 | - |
| 무역, 수출 및 수입업, 무역 대행업 | - |
| 부동산임대업 | - |
| IT 시스템 및 소프트웨어 임대업 | - |
| 교육 및 연수 서비스업 | - |
| 휴게 음식업 | - |
| 전기자전거 제조 및 판매업 | - |
| 태양광 신재생 에너지 발전업 | - |
| 위 각 호와 관련된 사업 및 투자업 | - |
당사가 도입한 한국국제회계기준에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 주요 사업 | 비고 |
| - HL Mando (Beijing) Trading Co., Ltd - HL Mando Corporation Europe GmbH |
자동차 부품 및 용품의 판매 또는 유통 |
- |
| - HL Mando America Corporation - Alabama Plating Technology, LLC - HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd - HL Mando (Beijing) Automotive System Co., Ltd - HL Mando(Tianjin) Automotive System Co., Ltd - HL Mando(Ningbo) Automotive System Co., Ltd - HL Mando Anand India Private Limited - Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda - HL Mando Corporation Poland sp.z o.o - HL Mando Corporation Mexico, S.A. de C.V. - Maysan Mando Otomotiv Parcalari San. VeTic. A.S. - 주식회사 에이치엘클레무브 - HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd. - HL Klemove India Private Limited - HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V |
자동차 부품의 제조 및 판매 |
- |
| - HL Mando (Beijing) Automotive System R&D Center Co., Ltd - HL Mando Softtech India Private, Ltd - HL Klemove America Corporation |
자동차 부품 기술의 연구 개발 |
- |
| - HL Ventures Management LLC | 투자회사 | - |
| - HL Ventures Fund I LP - Muirwoods Air Mobility Fund |
기타 금융 투자회사 | - |
사업의 내용에 대한 자세한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.
(2) 당사는 보고서 제출기준일 현재 구체적으로 추진하고 있는 신규사업이 없습니다.
7. 신용평가에 관한 사항
당사는 회사채 및 기업어음 발행의 목적에 의하여 또는 기타 수시평가에 의하여 신용평가 전문기관으로부터 평가를 받고 있으며, 공시대상기간 동안의 신용평가 현황은 다음과 같습니다.
(1) 최근 3년간 신용평가 내역
| 평가일 | 평가대상 유가증권 등 |
평가대상 유가증권의 신용등급 |
평가회사 (신용평가등급범위) |
평가구분 |
| 2022.06.20 | 회사채 | AA-/안정적 | NICE신용평가 (AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2022.06.16 | 회사채 | AA-/안정적 | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2022.06.22 | 회사채 | AA-/안정적 | 한국신용평가 (AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2023.04.14 | 회사채 | AA-/안정적 | NICE신용평가 (AAA ~ D) | 본평가 |
| 2023.04.17 | 회사채 | AA-/안정적 | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 본평가 |
| 2023.04.13 | 회사채 | AA-/안정적 | 한국신용평가 (AAA ~ D) | 본평가 |
| 2024.01.03 | 회사채 | AA-/안정적 | NICE신용평가 (AAA ~ D) | 본평가 |
| 2024.01.05 | 회사채 | AA-/안정적 | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 본평가 |
| 2024.01.04 | 회사채 | AA-/안정적 | 한국신용평가 (AAA ~ D) | 본평가 |
| 2024.06.05 | 회사채 | AA-/안정적 | NICE신용평가 (AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2024.06.21 | 회사채 | AA-/안정적 | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2024.06.11 | 회사채 | AA-/안정적 | 한국신용평가 (AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2025.02.11 | 회사채 | AA-/안정적 | 한국기업평가 (AAA ~ D) | 본평가 |
| 2025.02.11 | 회사채 | AA-/안정적 | 한국신용평가 (AAA ~ D) | 본평가 |
| 2025.02.12 | 회사채 | AA-/안정적 | NICE신용평가 (AAA ~ D) | 본평가 |
(2) 신용등급 체계
| 유가증권 종류별 |
국내신용등급 체계 |
무디스 (미국) |
S & P (미국) |
부여의미 | 비고 |
| 기업평가 / 회사채 |
AAA | Aaa | AAA | 원리금 지급확실성이 최고 수준입니다. | - |
| AA | Aa | AA | 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있습니다. | ||
| A | A | A | 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소의 영향을 받을 가능성이 있습니다. | ||
| BBB | Baa | BBB | 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있습니다. | ||
| BB | Ba | BB | 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있습니다. | ||
| B | B | B | 원리금 지급능력이 부족하여 투기적입니다. | ||
| CCC | Caa | CCC | 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있습니다. | ||
| CC | Ca | CC | 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높습니다. | ||
| C | C | C | 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높습니다. | ||
| D | - | D | 현재 채무불이행 상태에 있습니다. |
| 기업어음 | A1 | - | - | 적기상환능력이 최고수준이며, 그 안전성은 현 단계에서 합리적 으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을만큼 높습니다. |
- |
| A2 | - | - | 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소 열등한 요소가 있습니다. | ||
| A3 | - | - | 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있습니다. |
||
| B | - | - | 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어, 투기적인 요소를 내포하고 있습니다. |
||
| C | - | - | 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강합니다. | ||
| D | - | - | 현재 채무불이행 상태에 있습니다. |
8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황 |
주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 |
특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 유가증권시장 상장 | 2014년 10월 06일 | 해당사항 없음 |
주1) 2022년 09월 30일부 종목명 변경(만도보통주 → HL만도보통주)에 따른 변경 상장.
2. 회사의 연혁
1. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사의 본점소재지는 경기도 평택시 포승읍 하만호길32 입니다.
2. 경영진 및 감사의 중요한 변동
보고서 작성 기준일 현재 당사 대표이사는 조성현 이사, 김현욱 이사 2명(각자대표)이고, 최근 5사업연도의 경영진 변동내역은 다음과 같습니다.
경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 |
|
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2020년 03월 20일 | 정기주총 | 대표이사 김광헌 사외이사 이인형 사외이사 박기찬 |
사내이사 정몽원 사외이사 김한철 사외이사 김경수 |
사외이사 김영수 임기만료 사외이사 이종휘 임기만료 사외이사 김대식 임기만료 사외이사 김현수 사임 사내이사 정재영 사임 |
| 2020년 07월 31일 | - | - | - | 대표이사 탁일환 사임 |
| 2021년 03월 19일 | 정기주총 | 대표이사 조성현 | - | - |
| 2022년 03월 24일 | 정기주총 | 사외이사 박선영 | - | 대표이사 정몽원 사임 사외이사 이인형 사임 |
| 2022년 10월 01일 | - | - | - | 대표이사 김광헌 사임 |
| 2023년 03월 24일 | 정기주총 | 대표이사 김현욱 사외이사 김원일 사외이사 강남일 |
사내이사 정몽원 사외이사 박기찬 |
사내이사 김광헌 임기만료 사외이사 김한철 임기만료 사외이사 김경수 사임 |
| 2024년 03월 21일 | - | - | - | 사외이사 박선영 사임 |
| 2024년 03월 26일 | 정기주총 | 사외이사 정시영 | 대표이사 조성현 | - |
주1) 김현욱 대표이사는 2023.03.24 정기주총에서 등기임원 선임 및 이사회에서 대표이사로 선임되었습니다.
주2) 조성현 대표이사는 2021.03.19 정기주총에서 등기임원 선임 및 이사회에서 대표이사로 선임되었습니다.
주3) 김광헌 대표이사는 2020.03.20 정기주총에서 등기임원 선임 및 이사회에서 대표이사로 선임되었으며, 2024.03.26에서 등기임원 재선임 및 이사회에서 대표이사 재선임되었습니다.
3. 최대주주의 변동
2014년 9월 1일 분할기일 기준 당사의 최대주주는 정몽원이었으며, 2014년 12월 18일 최대주주가 (주)한라홀딩스 [현 HL홀딩스 (주)]로 변경되었습니다.
4. 상호의 변경
2022년 9월 5일 임시주주총회를 통해 상호를 주식회사 만도 → 에이치엘만도 주식회사로 변경하였습니다.
5. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
6. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
1) 분할
[지배기업]
당사는 2021년 9월 1일자로 ADAS 사업부문을 분할하여 종속회사 주식회사 만도모빌리티솔루션즈를 설립하였습니다. 본 분할의 목적은 분할대상부문의 분리를 통해 사업의 전문성을 강화하고 경영 효율성을 제고하기 위한 것으로, 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 단순 물적분할의 방법에 해당합니다.
2) 합병
[지배기업]
당사는 경영효율성 증대 및 사업역량 강화를 위하여, 2022년 5월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 (주)만도차이나홀딩스를 합병하였습니다. 합병형태는 소규모합병입니다. 본 합병관련 자세한 사항은 2022년 2월 9일 공시한 '주요사항보고서(회사합병결정)'을 참고하시기 바랍니다.
[종속기업]
2021년 12월 1일자로 당사의 종속기업인 주식회사 만도모빌리티솔루션즈와 주식회사 만도모빌리티솔루션즈의 종속기업인 주식회사 에이치엘클레무브(구, 만도헬라일렉트로닉스 주식회사)가 합병되었습니다. 본 합병은 주식회사 에이치엘클레무브가 중간지배회사인 주식회사 만도모빌리티솔루션즈를 흡수합병한 건으로, 이에 따라 현재 지배회사인 에이치엘만도 주식회사는 합병 후 법인인 주식회사 에이치엘클레무브를 종속기업으로 보유하고 있습니다.
7. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
8. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
1) 지배회사의 사항
| 일시 | 주요 내용 |
| 2022년 5월 | (주)만도차이나홀딩스 흡수합병 |
| 2022년 6월 | Maysan Mando Otomotiv Parcalari San. VeTic. A.S. 추가 지분 취득 (타법인 주식 취득) |
| 2022년 8월 | 만도 글로벌 R&D센터 토지 및 건물 매각 |
| 2022년 9월 | 상호 변경 (주식회사 만도 → 에이치엘만도 주식회사) |
| 2023년 3월 | 인도 HMI Safety Forum, Occupational Health and Safety의 Best Supplier 2년 연속 수상 |
| 2023년 3월 | GM '올해의 우수협력사(SOY·Supplier of the year)'에 3년 연속 선정 |
| 2023년 5월 | HL만도-AJ대원, ‘AI 자율주행 순찰 로봇 상용화’ MOU 체결 |
| 2023년 5월 | 제 58회 발명의 날 '대통령표창' 수상 |
| 2023년 8월 | LACP, Global Top 100대 기업 선정(75위) 및 Gold 수상 |
| 2023년 10월 | Galaxy Awards, Annual Reports Print 부문 Silver 첫 수상 |
| 2024년 2월 | HL만도, 중국 텐륜과 합자법인 텐륜만도 출범 |
| 2024년 5월 | 제 59회 발명의 날 '산업포장' 및 '국가지식재산위원회 워원장상' 수상 |
2) 종속회사의 사항
| 회사명 | 일시 | 주요 내용 |
| HL Mando (Beijing) Automotive System Co., Ltd |
2018년 2월 | 2018 밀운구 정부로부터 3개 부문 수상 (취업추진상, 투자공헌상, 재정세무 공헌상) |
| 2018년 12월 | 밀운구 정부로 부터 "2018년 재정 돌출공헌상" 수상 | |
| 2019년 12월 | SAIC-GM " 우수공급상" 수상 | |
| 2019년 12월 | 장성기차 "2019년도 품질경영선도상" 수상 | |
| 2019년 12월 | GAMC "품질개선상" 수상 | |
| 2020년1월 | 중관춘 밀운원 관리위원회 안전관리 선진단위 수상 | |
| HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd. |
2018년 2월 | ISO14001 인증 취득 |
| 2018년 9월 | 2017 SGM "품질 우수상" 수상 | |
| 2018년 12월 | 2018년 JAC 자동차 생산량 공헌상 수상 | |
| 2019년 3월 | Excellent Safety (environmental protection) Enterprise of 2018 | |
| HL Mando(Ningbo) Automotive System Co.,Ltd. |
2018년 2월 | 항주만 신구 주관 2017년도 '공업 기업 납세 상위 20위 업체 선정' 2등상, '스마트 제조 벤처상' 동상, '기업 경영 성과 우수상' 동상 수상 |
| HL Mando America Corporation | 2019년 3월 | Alabama Plating technology 설립 |
| 2022년 9월 | 상호 변경 (Mando America Corporation → HL Mando America Corporation) | |
| Maysan Mando Otomotiv Parcalari San. VeTic. A.S. |
2022년 6월 | (주)만도 자회사 편입(추가지분 인수) |
| Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda |
2019년 2월 | 현대차 공급업체상 수상 |
| 주식회사 에이치엘클레무브 | 2020년 4월 | 소재부품 정부과제 주관사 선정 (자율 주행 자동차에 적용되는 센서 개발과 사업화를 목표) |
| 2021년 3월 | (주)만도 자회사로 편입(대주주 변경) | |
| 2021년 10월 | 사명 변경 만도헬라일렉트로닉스 주식회사 → 주식회사 에이치엘클레무브 | |
| 2021년 12월 | 주식회사 만도모빌리티솔루션즈 흡수합병 |
3. 자본금 변동사항
1. 자본금 변동추이
당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 제11기 (2024년 반기) |
제10기 (2023년말) |
제9기 (2022년말) |
제8기 (2021년말) |
제7기 (2020년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 46,957,120 | 46,957,120 | 46,957,120 | 46,957,120 | 46,957,120 |
| 액면금액 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | |
| 자본금 | 46,957,120,000 | 46,957,120,000 | 46,957,120,000 | 46,957,120,000 | 46,957,120,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 46,957,120,000 | 46,957,120,000 | 46,957,120,000 | 46,957,120,000 | 46,957,120,000 |
4. 주식의 총수 등
1. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 150,000,000 | - | 150,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 46,957,120 | - | 46,957,120 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 46,957,120 | - | 46,957,120 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 46,957,120 | - | 46,957,120 | - | |
2. 자기주식 취득 및 처분 현황
해당 사항 없습니다.
3. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
해당 사항 없습니다.
4. 자기주식 신탁계약 체결.해지 이행현황
해당 사항 없습니다.
5. 종류주식(명칭) 발행현황
해당 사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항
1. 정관 변경 이력
당사의 최근 3사업연도 정관변경이력은 다음과 같습니다. 자세한 내용은 금융감독원공시홈페이지(dart.fss.or.kr)에 주주총회 소집공고를 참조하시기 바랍니다.
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2022년 03월 24일 | 제 8기 정기주주총회 | 제34조(이사의 선임) : 내용 변경 제8장 부칙 : 신설 |
- 전자투표제 도입하여 감사위원 선임時 결의 요건 완화 하도록한 개정상법 제542조의12 제8항 반영 - 개정에 따른 부칙 신설 |
| 2022년 09월 05일 | 임시주주총회 | 제1조(상호) : 내용 변경 제4조(공고방법) : 내용 변경 제34조(이사의 선임) : 내용 변경 제48조(감사위원회의 구성) : 내용변경 제8장 부칙 : 신설 |
- 상호 변경 - 상호 변경에 따른 홈페이지 도메인 변경 - 제48조(감사위원회의 구성) ⑤반영으로 삭제 - 현행 상법 적용 (감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임 및 감사위원 해임 관련 - 개정에 따른 부칙 신설 |
| 2024년 03월 26일 | 제 10기 정기주주총회 | 제11조(주식매수선택권) 제 12 조 (신주의 배당기산일) 제13조(명의개서대리인) 제 15 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일 ) 제17조(전환사채의 발행) 제18조(신주인수권부사채의 발행) 제 19 조 ( 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록 ) 제55조(이익배당) 제56조(중간배당) |
- 배당기산일 준용 규정을 삭제 및 번호 조정 - 영업연도 말일로 한정된 배당기준일 관련 상법 규정 삭제 반영 - 전자등록제도 도입에 따른 증권 명의개서대행업무 현황 반영 - 전자등록제도 도입에 따른 주주명부폐쇄 규정 및 문구 정비 - 동등배당에 따른 이자지급 시기 이후 전환일까지 발생할 수 있는 이자에 대한 의무 명확 - 영업연도 말일로 한정된 배당기준일 관련 상법 규정 삭제 반영 - 전자등록이 의무화되지 않은 사채에 대하여 전자등록을 하지 않을 수 있는 근거 신설 - 배당기준일을 이사회에서 결정하고 , 이를 공고하도록 개정 - 동등배당에 따라 중간배당시 배당기산일을 직전 사업년도말로 소급하는 규정 삭제 |
2. 정기주주총회 정관 변경 안건 부의 여부
해당 사항 없습니다.
3. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 제동, 조향, 현가장치 및 기타 자동차부품의 설계, 조립, 제조, 공급 및 자동차부품의 마케팅, 판매업 |
영위 |
| 2 | 일반 기계의 제조 및 판매업 | 영위 |
| 3 | 무역, 수출 및 수입업, 무역 대행업 | 영위 |
| 4 | 부동산임대업 | 영위 |
| 5 | IT 시스템 및 소프트웨어 임대업 | 영위 |
| 6 | 교육 및 연수 서비스업 | 영위 |
| 7 | 휴게 음식업 | 미영위 |
| 8 | 전기자전거 제조 및 판매업 | 영위 |
| 9 | 태양광 신재생 에너지 발전업 | 영위 |
| 10 | 위 각 호와 관련된 사업 및 투자업 | 영위 |
4. 정관상 사업목적 변경
해당 사항 없습니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
<지배회사 - 에이치엘만도 주식회사>
당사는 차량의 제동, 조향, 현가 장치 등 운전자의 안전과 편의에 관련된 제품을 개발 및 생산하는 자동차 부품업체로서 평택, 원주, 익산에 생산 시설, 판교에 R&D 센터를 두고 있습니다. 국내 매출은 '21년 28,958억원, '22년 26,440억원, '23년 27,581억원 글로벌 매출은 '21년 61,474억원, '22년 75,162억원, '23년 83,931억원을 기록했습니다.
당사는 사업구조 안정화를 위하여 현대/기아차 뿐 아니라 GM, Ford, 중국 로컬 OEM, 유럽 및 인도 완성차까지 고객다변화를 진행 중이며, 해외 고객의 현지 대응을 위해 미국, 유럽, 중국, 인도 등 지역에 19개의 생산 사이트를 설립하였습니다. 또한, 해외에 18개 연구소를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된 기술 개발을 위하여 노력을 경주하고 있습니다.
섀시부품 기술 측면에서 국내 부품업계 최초로 ABS, ESC, EPS, ECS 등 첨단 전장제품을 개발하여 양산 하였고, 미래 자율주행차에 적용될 ADAS 제품 개발 분야에서도 해외 선진업체와 경쟁 중입니다. 최근에는 미국, 중국 등에 기반을 둔 전기차 업체에서 차세대 제품을 수주함으로써 경쟁력을 증명하고 있습니다.
당사(지배회사) 및 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 이번 본 보고서 "I. 회사의 개요 - 6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업"를 참고 하시기 바랍니다.
<주요종속회사 - 주식회사 에이치엘클레무브>
당사는 자율주행 전문기업 만도모빌리티솔루션즈와 자동차 전장품 제조에 전문성을 갖춘 만도헬라일렉트로닉스의 합병을 통해 미래 자율주행 및 전동화 시장을 선도하고자 2021년 말 설립되었습니다. 당사는 ADAS (첨단 운전자 보조 시스템 : Advanced Driver Assistance Systems)와 AD (자율주행 : Autonomous Driving)를 위한 하드웨어 및 소프트웨어 핵심 솔루션을 제공하고 있으며, 차량 전동화에 필수적인 고품질의 자동차 전자 부품의 설계 및 제조를 전문으로 하고 있습니다. 당사는 국내와 더불어 세계 주요 거점에 판매, R&D 네트워크를 구축하여 글로벌 완성차 및 부품사를 대상으로 사업을 전개하고 있으며, 국내 주요 완성차 업체와 더불어 북미와 유럽, 중국 및 인도를 아우르는 다양한 매출 Stream을 보유하고 있습니다. 당사는 2023년 연결 기준으로 약 1.5조원의 매출을 달성하였으며, 과거 5년간 연평균 매출 성장률 (CAGR)은 24% 수준입니다. 오늘날 자동차 산업의 이정표인 'C.A.S.E.' (Connectivity, Autonomous, Sharing, Electrification) 와 'SDV' (Software Defined Vehicle) 혁신 트렌드를 이끌어 나가며, 향후 모빌리티의 미래가 될 자율 주행의 대중화를 실현시키는 선두 기업으로 자리매김하기 위해 다양한 신제품에 대한 연구개발을 최우선적으로 추진해가고 있습니다.
당사는 현재 Autonomous Driving (AD) 제품군과 Automotive Electronics (AE) 제품군을 통해 글로벌 완성차가 필요로 하는 다양한 수요에 대응하고 있습니다.
AD 제품군은 차량의 주변환경을 인지하는 센서, 수집된 정보들을 통해 종합적인 주행 상황을 판단하는 제어기 (DCU) 및 HPC와 소프트웨어 등 자율주행에 필수적인 차량 부품들로 구성되어 있습니다. 당사는 고해상도 카메라와 고성능 레이더를 통해 L2+ 제품을 양산 중이며, AD L3에 해당하는 제품을 개발 중입니다. 자율주행 제어기의 경우, 자동차 완전 무결성 수준 (ASIL) 최고등급인 ASIL-D 등급을 만족하는 L3 수준 이상의 제품을 개발 중 입니다. ADAS와 자율 주행에 대한 법제화와 글로벌 수요 증대는 제품에 대한 엄격한 안전기준 준수와 자율주행 시스템 기준의 가격 경쟁력을 요구합니다. 당사는 국내 및 글로벌 안전기준을 철저하게 준수하는 제품을 생산하고 있으며, 설계 고도화 및 유연성 확보를 통해 원가 경쟁력을 높이고 있습니다.
AE 제품군은 안전한 주행 환경을 완성하는 제동 및 조향 전자제어장치 (ECU), 차량 조향 센서 (TOS/TAS), 가상엔진사운드시스템 (AVAS) 등 차량 전동화에 필수적인 차량용 전자부품으로 구성되어 있습니다. ECU의 경우 자율주행 고도화에 따른 기술 로드맵을 구축하였으며 ASIL-D등급의 TOS/TAS와 함께 안전한 주행을 위한 샤시 제어시스템을 완성합니다. AVAS 제품의 경우, 전기차의 안전을 확보하기 위해 다양한 맞춤형 사운드 알고리즘을 제공하고 있습니다. 당사는 차량 전동화, 친환경 및 자율주행 트렌드로 변화하는 자동차 산업이 요구하는 차량용 전기장치 수요에 적시에 대응하기 위한 지속적인 기술 및 제품 개발을 진행하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
1. 주요 제품 및 서비스
<지배회사>
당사는 사업부문 (MDS/RCS)에 따라 아래와 같이 제품군을 분류하고 있습니다.
아래 제품 현황은 제품군에 따라 분류하였습니다.
| 사업부문 | 제품군 | 제품 |
| MDS | Steering (조향) 제품군 | Manual Steering Gear Hydraulic Power Steering Gear Intermediate shaft, Steering Column Column Type Electric Power Steering Rack Type Electric Power Steering Steering Torque Overlay Rear Wheel Steering 外 |
| Brake (제동) 제품군 | ABS (Anti-lock Braking System) ESC (Electric Stability Control) AHB (Active Hydraulic Booster) IDB ((Integrated Dynamic Brake) Wheel Speed Sensor 外 |
|
| RCS | Brake (제동) 제품군 | Brake Corner Module Caliper, Drum Brake Master Cylinder & Booster Electric Parking Brake (Motor on Caliper) Proportioning Valve 外 |
| Suspension (현가) 제품군 | Shock Absorber Suspension Strut Suspension Smart Damping Control System 外 |
* MDS : Mobility Dynamic System
* RCS : Ride Comfort System
(1) Brake(제동) 제품군
당사는 국내에서 최초로 개발된 ABS(Anti-Lock Brake System)와 TCS(Traction Control System) 및 MBS (Mechanical Brake System)등을 생산하고 있으며, ESC (Electronic Stability Control)도 개발 완료하여 생산하고 있습니다.
당사의 제동장치는 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인 GM, BMW, Renault, VW, Fiat등에 공급하며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다.
당사의 제동장치는 각종 실차 주행시험과 설계, 생산, 품질 관리가 동시에 이루어지는 컴퓨터 통합 시스템을 통해 생산됩니다. 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크), AHB(회생제동브레이크용 제품), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어, IDB (통합 전자 브레이크 시스템)에 이르기 까지, 첨단 Brake 제품을 성공적으로 양산하여 명실공히 글로벌 업체와 어깨를 나란히 하고 있습니다. 브레이크 부문에 대해서 당사는 세계적인 경쟁력을 가지고 있다고 말할 수 있으며, 이는 반세기 동안의 축적된 노하우로서만이 아니라 ABS를 최초 국산화 개발한(1993년) 독자기술을 근간으로 원가 경쟁력확보를 목표로 한 MGH Series 개발로 글로벌 부품사들과 조금도 손색이 없는 기술 및 원가경쟁력을 갖추어 나가고 있습니다. 2013년부터 MGH 60 Model보다 더욱 진보된 MGH 80 Model, 2018년부터 MGH 100 Model을 양산 적용하고 있으며, 이는 진보된 기술과 경량화를 통하여 경제성과 안전성 있어 보다 향상된 Performance를 제공할 것입니다.
당사 보유기술은 향후 안전규제가 강화될 중국, 인도 등 신흥시장에서의 구매수요를 감안하여 볼 때 상당히 중요한 이슈이며, 동시에 고연비, 친환경 차량에 대한 전동화는 물론, 부품들의 Unification 추세에 가장 핵심적인 제품으로 그 시장성이 높은 제품이라고 말할 수 있습니다. 기존의 Mechanical한 제품인 MBS군의 Caliper나 Master cylinder and Booster 등의 제품도 마찬가지로 수많은 Benchmarking을 통해 원가경쟁력 우위를 확보하고 있습니다.
또한 하이브리드 자동차에 적용되는 회생제동 시스템을 개발하여 국내 최초로 2012년 HMC 소나타 하이브리드 차종과 KMC K5 하이브리드 차종에 적용하였고, 그랜져, K7, 소나타 및 신차인 아이오닉과 니로에도 추가로 수주하여 양산 적용하고 있습니다. 회생제동 시스템은 전기자동차나 하이브리드 자동차에서 운전자가 차량을 감속할때의 에너지를 회수하여 Battery에 충전하는 기술로 기존의 ESC 제동장치에 회생제동을 위한 장치를 추가하여 하나의 통합된 제동시스템으로 구성됩니다.
최근 안전상의 이슈와 관심이 많아진 점에 발맞춰서 AEB(Autonomous Emergency Brake)라는 최첨단 신기술을 개발하여 제네시스, 투싼, 스포티지와 같은 현대기아자동차의 주력차종에 양산중에 있습니다. 이 기술은 운전자의 인지하지 못하는 상황에서의 제동을 자동으로 작동시켜주어,운전자 및 보행자의 안전을 보장하는 제품으로, 당사의 제동기술과 자회사 HL Klemove 의 ADAS기술이 접목되어 탄생한 최첨단 신기술 입니다.
또한 환경규제 및 자율주행 이슈가 대두됨에 따라, 시장에서는 연비 개선 및 안전에 대한 요구가 강하게 제시되고 있습니다. 당사는 IDB (Integrated Dynamic Brake) 를 개발하여 이러한 요구를 충족하고 있습니다. 해당 제품은 ESC, Vacumm Pump, Vacumm Booster 를 단일 Package로 통합/소형화한 제품으로 중량 감소에 따른 연비 개선 효과를 기대할 수 있으며, 자체 성능 향상을 통해 제동 거리 단축, AEB 성능 개선을 이룸에 따라 자율 주행 등 미래 자동차 시장에 대응하고 있습니다.
(2) Steering(조향) 제품군
당사는 새로운 패러다임에 맞는 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치)를 독자 개발하여 2004년부터 양산 적용하고 있고, 첨단 기술의 제품을 개발하기 위해 끊임없이 노력을 하고 있으며, 기존 주 거래선인 현대기아자동차외에 세계적인 자동차 회사인 GM, Renault, Nissan 등에 공급, 세계 최고 수준의 품질을 인정받고 있습니다.
EPS 제품은 향후 친환경 자동차에서는 필수제품으로 그 소요가 계속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 기존의 조향장치인 HPS(Hydraulic PowerSteering)를 현대자동차 그룹을 비롯, GM 등 세계 유수의 자동차에 높은 품질과 최적의 가격으로 공급하고 있었으며, 고연비 친환경 Trend에 힘입어 그 적용량이 현격하게 증가하고 있는 상기EPS(Electric Power Steering) 조향장치는 2004년 HMC 베르나를 시작으로, HMC/KMC 및 다양한 고객들의 차종에 적용 중에 있습니다.
첨단 제어기술이 요구되는 이 EPS는 당사의 독자기술로 국산화하여 핵심기술을 보유하게 되었으며 Column Type의 EPS 양산 적용이후에 중형차 이상에 적용되는 Rack Type EPS를 개발하여 2012년 양산 적용하였습니다. Rack Type EPS는 중대형/고급차량에 적용됨에 따라 Column Type EPS보다 높은 모터 출력과 핸들링 성능 향상이 필요한 제품으로 최고 수준의 기술이 요구 되는 제품입니다. 당사는 이 제품도 독자기술을 통하여 개발을 완료하여 2012년 GM Cruz 차종에 처음 적용 하였으며, 2014년에는 HMC 제네시스, 2015년 에쿠스 EQ900 차종과 GM Pickup truck에 순차적으로 적용하였습니다. 또한 브레이크 제품과 협조 제어하는 주차조향 보조 시스템(SPAS) 및 사각지대로 인한 사고방지를 위해 그 적용범위가 넓어지고 있는 BSD(Blind Spot Detection)에 대해서도 EPS와 협조제어가 필요하여 향후 기술확보에 따른 잠재력은 상당할 것으로 기대됩니다. 특히 당사에서 독자 개발한 SPAS제품은 HMC의 제네시스, 그랜저, 아반떼와 KMC의 K7, 뉴 카렌스 등 많은 차종에 양산 공급중으로, 운전자가 보다 쉽게 주차할 수 있도록 보조하여 소비자의 큰 호응을 얻고 있어 점차 확대 적용이 예상됩니다.
(3) Suspension(현가) 제품군
Suspension 사업부문에서는 승용차에서 대형상용차까지 다양한 종류의 차량에 장착되는 현가장치 및 산업용 유압 장치를 공급하고 있습니다. 당사는 국내 최초로 전자제어 현가장치(Electronically Controlled Suspension, "ECS")의 지속적인 개발에 주력하여, 3단 감쇠력 가변 현가시스템(3 Step ECS), Fuzzy 적응 제어식 현가시스템, 연속가변 전자 제어 현가시스템(Smart Damping Control, "SDC") 등 첨단 부품 독자개발에 성공하여 공급하고 있습니다.
Suspension은 향후 운전자의 편의성이나 안전한 코너링을 위한 전자제어 Suspension의 장착비율이 높아질 것으로 기대되며, 또한 차량 조립 장착성과 승차감 Performance를 동시에 향상시킬수 있는 Mono-tube형 Suspension을 개발하여 HMC 아반떼, 엑센트 및 KMC 포르테, 레이, 프라이드 차종에 양산 적용했으며, Mono-tube보다 한단계 발전한 DFD (Dual Flow Damper) 제품을 개발하여 HMC 소나타(북미/중국)와 KMC K-5 (북미/중국) 및 KMC 소렌토(북미) 차종 및 르노삼성 SM7 차종에 양산 공급하고 있습니다. DFD 제품은 기존제품대비 승차감이 높은 수준으로 향상되어 자동차 메이커와 소비자의 좋은 반응을 얻고 있습니다. 2014년 HMC 제네시스, 2015년 에쿠스 EQ900 차종에 HCD (Hybrid Conventional Damper) 제품을 개발, 양산 적용하여 고급차 승차감 향상에 기여하고 있습니다. 또한 당사에서는 수 십년 간 축적된 효율적 생산기술을 바탕으로 해외 현지화시 가장 최적의 라인구성을 통해 글로벌 원가경쟁력을 높여 나가고 있습니다.
<주요종속회사 - 에이치엘클레무브>
(1) Autonomous Driving 솔루션 부문
당사의 자율주행(AD) 솔루션 사업부문은 2010년 그랜져에 전방레이더 최초 공급을 시작으로 2013년 제네시스에 AEB(Autonomous Emergency Braking), 후측방레이더, SPAS 양산 성과를 거두었습니다. 당사는 크게 4종의 주력 제품을 통해 국내 최고의 자율주행 기술을 보급하고 있으며 전동화 트렌드에 맞춘 고성능 ADAS 제품 및선행기술 개발을 통해 신규 제품 라인업 구축을 위해 노력하고 있습니다.
당사의 주력 제품 중 하나인 77GHz 전방레이더는 2010년부터 양산을 시작하여 SCC(Smart Cruise Control) 및 FCA(Front Collision Alert) 의 LV1~2 자율주행 기능을 지원합니다. 24GHz 레이더는 2012년 양산을 시작하였으며, 차량에서 BCW(BlindSpot Collision Warning), RCCW(Rear Cross-Traffic Collision Warning) 및 BCA-R(Blind-Spot Collision Avoidance Assist-Rear) 기능을 구현하고 있습니다.
2013년도에는 자체 기술 설계를 통한 전방카메라의 양산을 시작하였으며, 전방레이더와 함께 LKA(Lane Keeping Assist), HBA(High Beam Assist), DAW(Driver Attention Warning), FCW(Front Collision Warning) 등의 LV1~2 자율주행기능을 구현합니다. 또한 2016년에는 ECU와 Control logic 자체 설계를 통한 PAS(Parking Assist System) 개발에 성공하여 신규시장개발에 앞장서고 있습니다.
당사는 자율주행 LV2+ 이상의 자율주행고도화를 위한 기술 선도 업체로서 고성능 ADAS의 기술 개발과 시장 선점에도 앞장서고 있습니다. 최근 제네시스GV80 차종에 레이더, 카메라 센서를 비롯하여 자율주행 통합제어모듈(ADCU)을 국내 최초로 공급하였습니다. 이러한 ADAS제품들은 Brake 장치의 협조제어가 필수적이고, 또한 전자제어 시스템이 주력개발부문인 당사의 사업군임을 감안할 때 샤시제어 파생제품 또는 응용제품의 성장이 시너지를 창출해 나갈 것으로 기대하고 있습니다.
(2) Automotive Electronics 솔루션 부문
당사는 자동차 전기장치 분야에서 설계에서 제조 및 납품까지 이르는 가치사슬 內 다양한 종류의 자동차용 전장솔루션을 제공하고 있습니다.
제동 부문에서는 국내에서 최초 개발된 에이치엘만도의 ABS(Anti-Lock Brake System) 및 ESC (Electronic Stability Control) ECU를 생산하고 있으며 본 제동 시스템은 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인 GM, BMW, Renault, VW등에 공급되며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다. 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어, IDB (통합 전자 브레이크 시스템)에 이르기 까지 첨단 Brake ECU 제품을 성공적으로 양산하였습니다.
조향 부문에서 당사는 에이치엘만도에서 독자 개발된 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치) ECU 및 Powerpack, TOS/TAS 양산하고 있으며, 전동화 흐름에 발 맞추어 전동차에 보급이 예상되는 차세대 조향 시스템의 ECU 및 Sensor 또한 개발에 박차를 가하고 있습니다.
또한 글로벌 자동차 업계에서의 ESG개념 급부상과 내연기관차에 대한 연비 개선을 요구하는 시장 상황을 맞아 당사는 2015년도부터 SCR(Selective Catalyst Reduction, 배출가스 저감장치) ECU를 자체 기술로 설계 양산하였고 FPC(Fuel Pump Controller, 연료펌프제어기) ECU를 2013년부터 양산하고 있습니다. 아울러 가속화된 전동화 흐름에 따른 성장하는 전기차 시장에 대응하여 2017년부터 AVAS (Acoustic Vehicle Alert System, 가상엔진사운드시스템)를 개발 및 양산하여 시장의 요구를 충족하고 있습니다.
2. 사업부문별 재무현황 (지역별)
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 제11기 3분기(당기) | 제10기 (전기) | 제9기 (전전기) | |||||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |||
| 자동차 부품 및 기타 |
한국 | 1. 매출액 | 2,704,740 | 42.09 | 3,727,300 | 44.41 | 3,485,136 | 46.37 |
| 2. 당기손익 | 184,104 | 169.74 | 104,211 | 67.41 | 39,188 | 33.13 | ||
| 3. 유무형자산,투자부동산 | 2,925,478 | 107.00 | 2,807,109 | 110.00 | 2,779,514 | 113.00 | ||
| (감가상각비) | 74,001 | 33.42 | 109,764 | 40.76 | 119,184 | 40.85 | ||
| (무형자산상각비) | 16,727 | 69.66 | 24,490 | 75.88 | 27,910 | 81.08 | ||
| 중국 | 1. 매출액 | 1,640,810 | 25.53 | 2,306,815 | 27.48 | 1,999,146 | 26.60 | |
| 2. 당기손익 | 92,462 | 85.25 | 183,662 | 118.80 | 110,367 | 93.30 | ||
| 3. 유무형자산,투자부동산 | 385,885 | 14.00 | 369,669 | 14.00 | 338,763 | 14.00 | ||
| (감가상각비) | 58,168 | 26.27 | 62,203 | 23.10 | 76,894 | 26.35 | ||
| (무형자산상각비) | 922 | 3.84 | 1,223 | 3.79 | 1,356 | 3.94 | ||
| 미국 | 1. 매출액 | 1,140,284 | 17.74 | 1,483,112 | 17.67 | 1,404,198 | 18.68 | |
| 2. 당기손익 | 15,864 | 14.63 | 21,171 | 13.69 | 25,147 | 21.26 | ||
| 3. 유무형자산,투자부동산 | 317,714 | 12.00 | 285,434 | 11.00 | 290,635 | 12.00 | ||
| (감가상각비) | 33,317 | 15.05 | 44,414 | 16.49 | 43,311 | 14.84 | ||
| (무형자산상각비) | 2,162 | 9.00 | 1,822 | 5.65 | 1,375 | 3.99 | ||
| 인도 | 1. 매출액 | 679,527 | 10.57 | 819,467 | 9.76 | 781,255 | 10.39 | |
| 2. 당기손익 | 53,296 | 49.14 | 57,610 | 37.26 | 56,757 | 47.98 | ||
| 3. 유무형자산,투자부동산 | 168,672 | 6.00 | 169,262 | 7.00 | 138,640 | 6.00 | ||
| (감가상각비) | 21,657 | 9.78 | 20,389 | 7.57 | 19,731 | 6.76 | ||
| (무형자산상각비) | 2,287 | 9.52 | 2,630 | 8.15 | 2,233 | 6.49 | ||
| 기타 | 1. 매출액 | 1,231,051 | 19.16 | 1,402,687 | 16.71 | 1,026,954 | 13.66 | |
| 2. 당기손익 | 13,896 | 12.81 | -24,456 | -15.82 | -59,384 | -50.20 | ||
| 3. 유무형자산,투자부동산 | 508,424 | 18.00 | 487,072 | 19.00 | 373,243 | 15.00 | ||
| (감가상각비) | 34,263 | 15.48 | 32,538 | 12.08 | 32,659 | 11.19 | ||
| (무형자산상각비) | 1,916 | 7.98 | 2,108 | 6.53 | 1,549 | 4.50 | ||
|
내부거래 및 연결조정 |
1. 매출액 | -969,986 | -15.09 | -1,346,294 | -16.04 | -1,180,525 | -15.71 | |
| 2. 당기손익 | -251,162 | -231.57 | -187,598 | -121.34 | -53,787 | -45.47 | ||
| 3. 유무형자산,투자부동산 | -1,569,416 | -57.00 | -1,560,512 | -61.00 | -1,470,995 | -60.00 | ||
| (감가상각비) | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | ||
| (무형자산상각비) | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | ||
| 합계 | 1. 매출액 | 6,426,426 | 100.00 | 8,393,087 | 100.00 | 7,516,164 | 100.00 | |
| 2. 당기순이익 | 108,460 | 100.00 | 154,600 | 100.00 | 118,288 | 100.00 | ||
| 3. 유무형자산,투자부동산 | 2,736,757 | 100.00 | 2,558,034 | 100.00 | 2,449,800 | 100.00 | ||
| (감가상각비) | 221,406 | 100.00 | 269,308 | 100.00 | 291,779 | 100.00 | ||
| (무형자산상각비) | 24,014 | 100.00 | 32,273 | 100.00 | 34,423 | 100.00 | ||
3. 주요제품 등의 현황
(1) 매출금액
당사는 자동차 제동장치, 조향장치, 현가장치 등을 생산하는 자동차 섀시부품 전문 제조회사로서 각 사업부문별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 매출액 | 비율 | |
| 자동차 부품 및 기타 |
한국 | 2,704,740 | 42.09% |
| 중국 | 1,640,810 | 25.53% | |
| 미국 | 1,140,284 | 17.74% | |
| 인도 | 679,527 | 10.57% | |
| 기타 | 1,231,051 | 19.16% | |
| 내부거래 및 연결조정 | -969,986 | -15.09% | |
| 합계 | 6,426,426 | 100.00% | |
(2) 가격변동추이
| (단위 : 원) |
| 품목 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 |
| 제동장치 | 357,138 | 352,731 | 343,660 |
| 조향장치 | 338,611 | 334,661 | 329,935 |
| 현가장치 | 221,095 | 214,866 | 213,075 |
(3) 가격변동원인
(가) 가격산출 기준
| 구분 | 내용 |
| 제동장치 | 현대자동차/기아 Sub Compact 차종 적용기준 Master Booster, Front Caliper/Rear Caliper/DIH(LH/RH), ESC, Wheel Sensor, Yaw & Gravity Sensor |
| 조향장치 | 현대자동차/기아 상용/Sub Compact 차종 적용기준 HPS(Hydraulic PowerSteering), Electric Power Steering |
| 현가장치 | 현대자동차/기아 Large size 차종 적용기준 Front Strut (LH,RH), Rr S/ABS (LH,RD), ECS Opt 반영 |
(나) 가격 변동 원인
원자재 가격변동이나 만도 자체의 생산효율화를 통한 원가절감, 설계변경에 따라 부품 가격이 변동되나 샤시부품의 특성상 큰 폭의 변동은 아닙니다.
3. 원재료 및 생산설비
1. 주요 원재료
(1) 주요 매입처 및 매입금액
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 품목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율(%) |
| 한국 | ASS'Y PAD, ECU ASS'Y, IBJ/OBJ Sub ASS'Y, Base ASS'Y 외 |
제동, 조향, 현가장치 등 자동차 부품 제조 |
2,537,916 | 51.76 |
| 중국 | 1,362,298 | 27.78 | ||
| 미국 | 748,807 | 15.27 | ||
| 인도 | 475,250 | 9.69 | ||
| 기타 | 765,109 | 15.60 | ||
| 연결조정 | - | - | -985,935 | -20.11 |
| 합계 | - | - | 4,903,445 | 100.00 |
주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.
(2) 가격변동추이
| (단위 : 원) |
| 품목 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 |
| ASS'Y PAD | 3,297 | 3,166 | 3,082 |
| ECU ASS'Y | 56,122 | 51,684 | 45,568 |
| IBJ/OBJ Sub ASS'Y | 7,656 | 7,684 | 7,122 |
| Base ASS'Y | 4,570 | 4,622 | 4,620 |
주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.
주2) 당사 매입 품목의 경우, 동일 품목內 차종별 사양차이(Size, 재질, 단중, 전장 등)에 따라 매입단가 차이가 크게 발생하여 평균단가를 비교하는 것은 큰 의미가 없습니다.
2. 생산 및 설비
(1) 생산능력
| (단위 : 천개, %) |
| 구분 | 품목 | 생산가능수량 | 실제생산수량 | 평균 가동률(%) |
| 한국 | 제동장치 | 7,033 | 6,408 | 91% |
| 조향장치 | 6,362 | 4,720 | 74% | |
| 현가장치 | 8,062 | 7,575 | 94% | |
| 중국 | 제동장치 | 14,495 | 6,872 | 47% |
| 조향장치 | 2,724 | 1,565 | 57% | |
| 현가장치 | 24,753 | 13,511 | 55% | |
| 미국 | 제동장치 | 7,123 | 5,397 | 76% |
| 조향장치 | 988 | 636 | 64% | |
| 현가장치 | 3,660 | 2,216 | 61% | |
| 기타 | 제동장치 | 24,026 | 16,546 | 69% |
| 조향장치 | 15,406 | 10,394 | 67% | |
| 현가장치 | 24,593 | 19,929 | 81% | |
| 기타 | 11,449 | 8,763 | 77% |
(2) 생산능력의 산출근거
가. 산출방법 등
1) 산출기준
생산능력이라 함은 제품별 UPH와 연간 작업조건의 곱으로 나타냅니다.
* UPH : Unit Per Hour의 의미로 각 제품을 시간당 몇 개 생산할 수 있는가를 나타냅니다.
2) 연간 작업조건
① 한국 : 235일[기본일수 235일] * 2Shift * 8Hours
② 중국 : 286일[기본일수 250일, 특근 36일(월 3회)] * 2Shift * 10Hours
③ 미국 : 252일[기본일수 240일, 특근 12일(월 1회)] * 2Shift * 8Hours
④ 인도 : 262일[기본일수 238일, 특근 24일(월 2회)] * 2Shift * 10Hours
⑤ 폴란드 : 250일[기본일수 238일, 특근 12일(월 1회)] * 3Shift * 7.25Hours
나. 생산시설의 현황
[자산항목 : 토지]
| (단위 : 백만원) |
| 소재지 | 소유형태 | 기초 | 당기증감 | 당기상각 | 환율변동 | 기말 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||
| 한국 | 자가보유 | 467,928 | 0 | -21 | 0 | 0 | 467,907 | - |
| 중국 | 자가보유 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 미국 | 자가보유 | 9,610 | 0 | 0 | 0 | 225 | 9,835 | - |
| 인도 | 자가보유 | 2,626 | 0 | 0 | 0 | 44 | 2,670 | - |
| 기타 | 자가보유 | 17,379 | 4,106 | 0 | 0 | 45 | 21,530 | - |
| 연결조정 | - | 18,609 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18,609 | - |
| 합 계 | - | 516,152 | 4,106 | -21 | 0 | 314 | 520,551 | - |
[자산항목 : 건물]
| (단위 : 백만원) |
| 소재지 | 소유형태 | 기초 | 당기증감 | 당기상각 | 환율변동 | 기말 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||
| 한국 | 자가보유 | 165,493 | 12,533 | -40 | -5,782 | 0 | 172,204 | - |
| 중국 | 자가보유 | 56,632 | 804 | 0 | -5,053 | 2,447 | 54,830 | - |
| 미국 | 자가보유 | 81,652 | 7,309 | 0 | -2,451 | 1,793 | 88,303 | - |
| 인도 | 자가보유 | 31,254 | -104 | 0 | -1,795 | 578 | 29,933 | - |
| 기타 | 자가보유 | 87,028 | 22,336 | 0 | -2,533 | 1,746 | 108,577 | - |
| 연결조정 | - | 73,560 | 0 | 0 | -1,312 | 0 | 72,248 | - |
| 합 계 | - | 495,619 | 42,878 | -40 | -18,926 | 6,564 | 526,095 | - |
[자산항목 : 구축물]
| (단위 : 백만원) |
| 소재지 | 소유형태 | 기초 | 당기증감 | 당기상각 | 환율변동 | 기말 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||
| 한국 | 자가보유 | 4,688 | 323 | 0 | -495 | 0 | 4,516 | - |
| 중국 | 자가보유 | 2,258 | 0 | 0 | -140 | 98 | 2,216 | - |
| 미국 | 자가보유 | 1,456 | 496 | 0 | -42 | 23 | 1,933 | - |
| 인도 | 자가보유 | 3,106 | 368 | 0 | -196 | 47 | 3,325 | - |
| 기타 | 자가보유 | 7,203 | 2,385 | 0 | -467 | 195 | 9,316 | - |
| 연결조정 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 합 계 | - | 18,711 | 3,572 | 0 | -1,340 | 363 | 21,306 | - |
[자산항목 : 기계장치]
| (단위 : 백만원) |
| 소재지 | 소유형태 | 기초 | 당기 증감 | 당기상각 | 환율변동 | 기말 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||
| 한국 | 자가보유 | 204,861 | 53,638 | -106 | -39,992 | 0 | 218,401 | - |
| 중국 | 자가보유 | 225,019 | 36,377 | -173 | -41,515 | 9,607 | 229,315 | - |
| 미국 | 자가보유 | 133,105 | 20,400 | -106 | -27,140 | 3,286 | 129,545 | - |
| 인도 | 자가보유 | 70,042 | 22,512 | -38 | -11,774 | 872 | 81,614 | - |
| 기타 | 자가보유 | 191,674 | 41,913 | -54 | -24,778 | 3,174 | 211,929 | - |
| 연결조정 | - | -70,537 | -2,444 | 0 | 11,583 | 0 | -61,398 | - |
| 합 계 | - | 754,164 | 172,396 | -477 | -133,616 | 16,939 | 809,406 | - |
[자산항목 : 차량운반구]
| (단위 : 백만원) |
| 소재지 | 소유형태 | 기초 | 당기 증감 | 당기상각 | 환율변동 | 기말 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||
| 한국 | 자가보유 | 1,483 | 860 | 0 | -486 | 0 | 1,857 | - |
| 중국 | 자가보유 | 588 | 208 | 0 | -158 | 26 | 664 | - |
| 미국 | 자가보유 | 697 | 309 | -48 | -192 | 16 | 782 | - |
| 인도 | 자가보유 | 1,371 | 740 | -44 | -460 | 17 | 1,624 | - |
| 기타 | 자가보유 | 1,857 | 858 | 0 | -616 | 21 | 2,120 | - |
| 연결조정 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 합 계 | - | 5,996 | 2,975 | -92 | -1,912 | 80 | 7,047 | - |
[자산항목 : 공구와 기구]
| (단위 : 백만원) |
| 소재지 | 소유형태 | 기초 | 당기 증감 | 당기상각 | 환율변동 | 기말 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||
| 한국 | 자가보유 | 43,577 | 13,852 | -55 | -12,717 | 0 | 44,657 | - |
| 중국 | 자가보유 | 38,203 | 5,335 | -11 | -11,186 | 1,627 | 33,968 | - |
| 미국 | 자가보유 | 10,199 | 5,022 | -81 | -3,853 | 214 | 11,501 | - |
| 인도 | 자가보유 | 12,311 | 8,522 | -309 | -3,699 | 77 | 16,902 | - |
| 기타 | 자가보유 | 16,067 | 6,093 | 0 | -4,548 | 81 | 17,693 | - |
| 연결조정 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 합 계 | - | 120,357 | 38,824 | -456 | -36,003 | 1,999 | 124,721 | - |
[자산항목 : 비품]
| (단위 : 백만원) |
| 소재지 | 소유형태 | 기초 | 당기 증감 | 당기상각 | 환율변동 | 기말 | 비고 | |
| 증가 | 감소 | |||||||
| 한국 | 자가보유 | 20,507 | 3,331 | -1 | -4,159 | 0 | 19,678 | - |
| 중국 | 자가보유 | 3,454 | 1,103 | -1 | -785 | 151 | 3,922 | - |
| 미국 | 자가보유 | 6,199 | 2,002 | -33 | -1,434 | 131 | 6,865 | - |
| 인도 | 자가보유 | 4,664 | 2,533 | 0 | -1,641 | 53 | 5,609 | - |
| 기타 | 자가보유 | 7,487 | 6,749 | 0 | -2,413 | 182 | 12,005 | - |
| 연결조정 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| 합 계 | - | 42,311 | 15,718 | -35 | -10,432 | 517 | 48,079 | - |
4. 매출 및 수주상황
1. 매출실적
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 |
| 한국 | 제품, 상품, 기타매출 | 2,704,740 | 3,727,300 | 3,485,136 |
| 중국 | 제품, 상품, 기타매출 | 1,640,810 | 2,306,815 | 1,999,146 |
| 미국 | 제품, 상품, 기타매출 | 1,140,284 | 1,483,112 | 1,404,198 |
| 인도 | 제품, 상품, 기타매출 | 679,527 | 819,467 | 781,255 |
| 기타 | 제품, 상품, 기타매출 | 1,231,051 | 1,402,687 | 1,026,954 |
| 내부거래 및 연결조정 | 제품, 상품, 기타매출 | -969,986 | -1,346,294 | -1,180,525 |
| 합계 | 제품, 상품, 기타매출 | 6,426,426 | 8,393,087 | 7,516,164 |
2. 판매경로 및 판매방법
(1) 판매경로
국내 납품경로는 OEM 직납과 모듈업체를 통해 납품하는 두가지가 있습니다. 모듈업체 납품의 경우 설계 및 개발에 관한 사항은 OEM 주관으로 하며 모듈업체는 모듈화 및 물류만을 담당합니다. 국내에서 해외로의 수출의 경우, 현지 해외법인을 거쳐 공급 하거나 수출운송을 통하여 직접 납품합니다. 해외 법인의 납품경로도 해외법인에서 생산한 제품을 OEM에 직납하거나 현지 모듈업체를 통하여 납품합니다.
(2) 판매방법 및 조건
| 구분 | 판매방법 | 대금회수조건 | 비고 |
| 국내 | ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수 ② 생산/출고/납품 ③ 매월 월합계 세금계산서 발행 및 마감 |
① 현대차/기아 - 내수 : 어음(60일) 주단위 결제 - 수출 : 월합계 현금 결제 (현대차 매월 12일, 기아 매월 15일) ② 현대모비스 - 내수 : 어음(60일) 주단위 결제 - 수출 : 매월 16일 월합계 현금 결제 |
- |
| 수출 | ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수 ② HL만도로 발주 및 Invoice(송장) 발행 ③ 생산/출고/선적/납품 ④ Invoice별 수금확인 및 반제처리/마감 |
① HL만도 미국법인 - T/T(90일) ② GM - T/T(105일) 주단위 결제 |
USD 또는 CNY 또는 EUR 결제 |
| 해외 법인 |
① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수 ② 생산/출고/납품 ③ 세금계산서 발행 및 마감 |
① 미국법인 - 현대차/기아 : 월합계 익월 30일 현금결제 - 기아 : 월합계 30일 현금 50% / 120일 어음 50% 결제 - 현대차 : 월합계 현금 (25일) 결제 |
USD 또는 INR 또는 CNY 또는 EUR 결제 |
3. 판매전략
(1) 국내외 기존시장 점유율 확대
주요 고객인 HKMC Group 및 GM Group의 Major Supplier로서의 위치를 유지하면서 ADAS, Safety System 등 고부가가치 제품 선행개발 및 적용할 수 있도록 영업활동을 강화하고 있습니다.
(2) 해외 고객다변화
BMW, VW, Renault, Fiat, Volvo 등 유럽 OEM의 지속적인 수주를 통하여 유럽시장 매출이 점진적으로 확대되고 있으며, 전세계 가장 큰 시장으로 부상한 중국시장에서는 기존시장(HKMC그룹/GM그룹)의 Market 유지와 신규 거래선의 확대를 동시에추진하고 있습니다. 중국 Local OEM 및 유럽과 일본계 OEM에 대하여 본사의 수주 경험을 바탕으로 수주를 확대하고 있으며, 특히 길리기차와의 J/V를 통하여 중국 Local 시장매출을 극대화할 수 있는 발판을 마련하게 되었습니다. 인도법인에서는 GM,FORD, Renault, Nissan 등 Global OEM뿐 아니라, 마힌드라, TATA 등 인도 Local OEM에서도 수주를 강화하고 있습니다.
또한, Brazil / Mexico 법인을 통해서 남미 시장 확대에도 힘쓰고 있으며, 마지막으로 Poland 법인을 통해 유럽시장 확대에도 힘쓰고 있습니다.
이러한 노력의 결과로 아시아, 북미남미유럽 등 글로벌 거점을 모두 확보하게 되어 글로벌 회사로서의 기틀을 마련하였습니다
(3) 신규사업 발굴
M&A, J/V, T/A 등을 통한 자동차부품 다각화 및 자동차부품 내에서의 신규사업(ADAS, Motor 등)을 추진하고 있으며, 친환경 자동차 사업 등 기타 여러 사업부문에서新성장동력 발굴에 힘쓰고 있습니다
(4) Total Marketing 활동 강화
단지 영업부서만의 Marketing 활동이 아닌 연구소, 생산, 품질 등 전사적인 Marketing 활동을 일컫는 Total Marketing 활동을 통해 판매전략을 극대화 해 나가고 있습니다.
4. 주요 매출처
당사의 주요 매출처는 현대자동차, 기아 및 현대모비스, 현대위아이며 이에 대한 매출액은 2023년 기준, 약 42%를 차지합니다. 다음으로 GM Group을 포함한 북미거점 OEM이 약 29% 의 비중을 차지하여, 결과적으로 HMC Group과 북미OEM의 합이 전체 매출의 약 71%정도를 차지하고 있습니다. 상기의 주요 매출처는 중요성의 관점에서 매출비중 10% 이상인 거래처를 표시하였습니다
5. 수주상황
당사는 2021.03.22 단일판매ㆍ공급계약 체결 사항을 공시하였고, 관련 수주사항은아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주 일자 |
납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| Shock absorber, Strut 등 서스펜션 부품 |
2021.03.19 | 2033.03.19 | - | 1,404,449 | - | 177,551 | - | 1,226,938 |
| 합 계 | - | 1,404,449 | - | 177,551 | - | 1,226,938 | ||
주1) 상기 수주 금액은 완성차업체 생산계획에 따른 추정치이며, 향후 계획에 따라 변동 가능합니다.
상기 사항 이외에도 당사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. 때문에, 물량이 확정되어 있지않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없습니다
5. 위험관리 및 파생거래
1. 시장위험관리
본 분기보고서에 첨부된 제11기 3분기 연결 검토보고서 '주석 4. 재무위험관리,를
참조하시기 바랍니다.
2. 자본위험관리
본 분기보고서에 첨부된 제11기 3분기 연결 검토보고서 '주석 4. 재무위험관리,'를
참조하시기 바랍니다.
3, 파생상품 거래현황
본 분기보고서에 첨부된 제11기 3분기 연결 검토보고서 '주석 9. 파생금융상품,' 을 참조하시기 바랍니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
1. 경영상의 주요 계약
| 회사명 | 계약형태 | 계약상대방 | 계약체결시기 | 계약기간 | 계약내용 | 대금수수방법 (기준) |
| 에이치엘만도(주) | 기술이전 | AVM | 1994.10.27 | 1995.01.13 ~ 2023.12.31 |
기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement) - IDP : USD 100,000 - Royalty : (Net Sales)x2.5% 또는 차종별 정액(MYR 1.19~1.97/unit) |
- |
| 기술이전 | MMT | 1997.08.21 | 1997-08-21 ~2029-06-29 |
기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement) - IDP : USD 400,000 - Royalty : (Net Sales) x 3%, 2%, 1% → 1. 기존 양산 / 수주 물량은 유지 (Aftermarket 0%) 2. awarded by Licensor Project 2% (incl. Aftermarket) 3. awarded by Licensee Project 1% (Aftermarket 0%) |
반기종료 후 30일이내 |
|
| 기술이전 | HL홀딩스 | 2019.12.26 | 2019.12.26 ~2024.12.25 |
기술이전계약(대상제품: Stylish Caliper, SDC 통신 모듈) - IDP: 115,000,000원 - Royalty: (총매출액) x (3.5%) |
반기종료 후 60일이내 |
|
| 기술도입 | Hitachi Automotive Systems Co., Ltd. |
2008.08.18 | 2008.08.18 ~ 2022.10.16 |
기술도입계약(License Agreement) - IDP : JPY 10,000,000 - Royalty : (Net Sales)x1.8% 또는 (Net Sales)x4%(2개 차종) |
반기종료 후 90일이내 |
|
| 기술이전 | AMeM (Anand Mando e Mobility) |
2021.07.06 | 2021.07.06 ~ 이전종료 시까지 |
기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement) - Royalty : (Net Sales) x 1.1% |
반기종료 후 60일內 |
|
| 합작 계약 (JVA) |
Tianrun | 2023-07-19 | 영업집조 발급일부터 20년 |
JV 명칭 : Tianrun HL Mando (Shangdong) Automotive Technology Co. Ltd. - 계약 당사자 : 천윤공업 (60%), 만도소주 (40%) - 총 등록자본금 : 1억 위엔 (RMB) - 생산건설 프로젝트 총 투자 규모 : 5억 위엔 (RMB) |
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| 합작 계약 (JVA) |
Brose SE | 2024-09-30 | 2024-09-30 ~ |
주식매매계약 체결로 에이치엘만도가 Brose SE의 만도브로제 주식회사 지분 40%를 인수 - 계약 당사자 : HL Mando, Brose SE |
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| 주식회사 에이치엘클레무브 |
기술도입 | Hella GmbH & Co. KGaA | 2021.03.02 | Licensed Product의 최종 생산 완료 시점 |
Transitional License and Support Agreement 대상 제품: FPC, TOS/TAS, Radar 24GHz Royalty : Net Sales*1%, 2.5% |
반기 이후 90일이내 |
| 기술이전 | Hella Shanghai Electronics Co., Ltd |
2015.12.04 | Licensed Product의 최종 생산 완료 시점 |
Technology License Agreement 대상 제품 : FPC Royalty : Net Sales*1%, 2% |
연말 이후 90일 이내 |
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| HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd. |
기술도입 | Hella Gmbh Co. KGaA | 2021.03.02 | Licensed Product의 최종 생산 완료 시점 |
Transitional License and Support Agreement 대상 제품 : TOS/TAS Royalty : Net Sales*1.5%, 2.5% |
반기 이후 90일 이내 |
| HL Klemove India Private Limited |
기술도입 | Hella Gmbh Co. KGaA | 2021.03.02 | Licensed Product의 최종 생산 완료 시점 |
Transitional License and Support Agreement 대상 제품 : TOS/TAS Royalty : Net Sales*2.0%, 2.5% |
반기 이후 90일 이내 |
주) 상기 경영상의 주요계약 내용은 공시서류 작성기준일 현재 연결대상 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약에 대하여 그 내용을 기재하였습니다.
2. 연구개발 활동
(1). 연구개발활동의 개요
가. 운영현황
HL만도는 이동하는 모든 것의 상상을 실현시키기 위해, 모든 이동 수단에 대한 모빌리티 설계를 자유롭게 하고, 하드웨어와 소프트웨어 기술의 융합을 통한 모빌리티 기술 역량을 고도화·내재화하며 사회와 환경을 위한 친환경 기술에 집중하여 통합 모빌리티 솔루션 기업으로 확장해 나가고 있습니다. HL만도는 EV 전환 가속화에 발맞추어 자율주행 고도화에 따른 OEM들의 요구사항에 적극적으로 대응하고 있으며, 새로운 성장 동력인 EMB(일렉트로 메카니컬 브레이크), SbW(스티어 바이 와이어), BN-EPS(볼너트 타입 일렉트릭 파워 스티어링) 등을 확보하여 빠르게 전동화 체제로 전환해 나가고 있습니다. 아울러 미래 신기술인 In Wheel Motor 개발에도 자원을 투자해서 신성장 동력을 확보해가고 있습니다.
이제 HL만도는 First Mover를 넘어서는 신기술을 통한 Market Creator로 도약하겠다는 의지를 가지고, 미래 모빌리티 분야를 이끌어 가는 과감한 도약을 이루어내는 과정에 있습니다. 이미 우리는 SW Campus와 MSTG(모빌리티 솔루션 테크 그룹)를 설립해 통합 모빌리티 솔루션 및 소프트웨어를 수익화하는 비즈니스 모델을 준비하고 있으며 여러 소프트웨어 원천 기술을 확보해 나가고 있습니다. HL만도는 다양한 이해관계자에 미래 모빌리티 분야를 이끌어 나가는 과정을 공유함과 동시에, SW 경쟁력 강화를 위한 차별화된 전략을 수립하여 고객에게 우리의 SW 가치를 인정받는 것에 역량을 집중하겠습니다.
당사는 최근 모빌리티 산업에서 제품간 경계가 모호해지고 있는 흐름에 발 맞춰, 전통적인 섀시 분류 기준에서 새로운 제품 분류 기준으로의 재편을 통하여 지속적인 성장을 이어가고자 합니다. 최근 모빌리티 산업의 주요 트렌드는 S/W 와 H/W 의 분리입니다. 제품군별 필요한 역량과 Key Success Factor 가 상이함에 따라 S/W 와 H/W 의 분리가 점점 가속화되고 있습니다 S/W 중심 제품은 요소기술을 중심으로 혁신성과 차별화 역량, 개발 속도가 중시되는 반면 H/W 중심 제품은 안전성과 편리함이 중요한 제품이기 때문입니다. 이와 더불어 OEM 또한 Sourcing 시 개별 제품별 요소 기술력을 중시하여 S/W 와 H/W 의 분리 발주 비중을 늘리고 있으며 그 추세는 더욱 가속화되고 있습니다. OEM 의 Sourcing 디커플링과 더불어 HL 만도 내부적으로도 EMB 등 신제품 개발시 Brake 와 Steering 요소기술 동질화가 진행 중이며, 추후 제품간 경계는 더 모호해 질 것으로 예상됩니다. 이에 HL만도는 기존 제품의 핵심 요소기술이 동기화되는 트렌드를 고려하여 새로운 제품 분류 기준으로의 재편이 필요하다고 판단하였습니다.
이에 따라, 기존에 존재하던 3 개의 BU(비즈니스 유닛)를 MDS(모빌리티 다이내믹 솔루션) 및 RCS(라이드 컴포트&세이프티) 제품군으로 구분하여 2 개의 BU 조직구조로 재구성 하였습니다. MDS 는 미래 모빌리티 기술에, RCS 는 고객의 안전함과 편안함에 역량을 집중할 수 있게 하며 2 개 BU 로 변경됨에 따라 규모 기술 측면에서 자원집중이 유리해지게 될 것입니다
MDS BU는 모빌리티 산업뿐 아니라 HL만도의 First Mover 역할을 수행하게 될 BU로써 최신 변화에 맞추어 제품 모델 단순화 및 요소기술 통합 등을 통하여 질적 성장과 완성도 높은 신제품 개발을 통해 경쟁력 우위를 선정하는데 역량을 집중하고 있습니다. EMB (일렉트로 메카니컬 브레이크) , IDB(인테그레이티드 다이내믹 브레이크), EPS(일렉트릭 파워 스티어링) 등 최첨단 자율주행 전동화 제품 비즈니스를 담당합니다.
RCS BU는 발전된 기술반영을 통한 제품의 상품가치 향상에 기여하고 미래 자동차 시장에 대응 가능한 제품 경쟁력 확보를 위하여 브레이크 캘리퍼, 서스펜션 등 기존 하드웨어 제품에 역량을 집중하고 있습니다. MoC(모터 온 캘리퍼), SDC(스마트 댐핑 컨트롤) 제품 등이 이에 속합니다.
이외에도 자회사인 HL Klemove 룰 통하여 자율주행 분야에도 역량을 집중하고 있습니다. HL Klemove에서는 'Sense, Think, Move'를 모토로 자율주행을 위한 차량 센서류와 인지, 판단 그리고 제어 기능을 수행하는 소프트웨어 및 하드웨어 핵심 기술을 개발하고 있습니다. 단기적으로 자율주행 시장은 Level 2/2+(부분적 자율주행)에 집중할 것으로 보입니다. 이에 해당 영역에서 요구하는 고급 센서 인식 기술 확보 및 제품 고도화를 위해 AI, 딥러닝 등 당사의 핵심기술을 활용하여 사업 경쟁력을 강화하고 있습니다. 그뿐만 아니라 Level 3 이상의 자율주행 시장 선점을 위하여 신제품 개발에도 자원과 역량을 집중하고 있습니다. 모든 수준의 자율주행에 대응 가능한 '자율주행 토탈 솔루션' 제공 업체로서 자율주행 시장을 선도하고 있으며, 운전자가 믿고 신뢰할 수 있는 완전 자율주행 모빌리티의 완성을 위해 핵심 기술을 개발하고 있습니다
나. 연구개발 담당조직 및 주요업무
| 구분 | 주요 업무 | |
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국내 연구소 |
MDS |
전기전자 제품(제동 및 조향시스템) 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation 전기전자 제품(Brake & Steering) 제품 개발 |
| RCS | 하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation 하드웨어 제품(Brake & Suspension) 개발 하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 상품화 개발 및 고객대응 하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 글로벌 시험평가 네트워크 운영 하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 시험평가기술 개발 하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 시험 및 평가 Final Validation |
|
| SW Campus | Platform SW 및 샤시통합제어 SW 개발 선행제품/양산제품 SW 개발 |
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| MSTG | Robot Platform, 순찰로봇, 주차로봇 개발 | |
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해외 연구소 |
중국연구소 | 현지 Application 독자 수행 Low Cost Design 능력 확보 : 중국 특화 모델 개발 Role Sharing : Conventional 제품 설계, Cost-effective 업무 주도 |
| 미국연구소 | 현지 Application 독자 수행 미주 선도 기술 분석 : SRS 분석/설계 컨셉 정립 Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 차량데모(Engineering Green) |
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| 유럽연구소 | 현지 Application 독자 수행 EU Biz. 지원 : PM, 수주지원 Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 신기술 동향분석 |
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| 인도연구소 | 현지 Application 독자 수행 인도 특화 모델 개발 인도 Biz. 지원 : Local 고객 확보 |
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MSI (Mando Softtech. India) |
ECU 개발 (S/W platform 개발, 회로 설계, PCB설계/검증) 영상 인식 S/W 개발 (알고리즘 개발, 개발/평가용 영상 DB 구축) Safety 검증 (S/W 및 ECU 단위 시험, SILS/HILS) |
|
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종속 법인 |
HL Klemove | ADAS/AD 시스템 개발(AEB, 자율주행 등) ADAS/AD Sensor류 개발(Camera, Radar 등) ADAS Domain Control 기술개발 (DCU 등) ADAS 시스템 시험 및 평가 Final Validation |
(2) 연구개발 비용
| (단위: 백만원) |
| 과목 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 |
| 연구개발비용 계 | 361,027 | 368,720 | 404,967 |
| 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계 / 당기매출액 * 100] |
5.62% | 4.39% | 5.39% |
(3) 연구개발 실적
- 당사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다.
| 분야 | 일시 | 연구개발실적 |
| MDS | 2022년 4월 | IDB2 HAD 모델 개발 |
| 2022년 6월 | 수소차용 Super Capacitor Pre-Charger 개발 | |
| 2022년 6월 | 이페달(e-Pedal) 구동 모듈 개발 | |
| RCS | 2023년 1월 | MoC (Motor on Caliper) Gen3N 개발 |
| 2024년 2 월 | HSD (Hydraulic Stopping Damper)-IV 개발 | |
| 2024년 6월 | SDC70 (Smart Damping Control)-Ⅱ 개발 | |
| MSTG | 2023년 6월 | 대형 AGV, AMR용 4종의 구동 모듈 개발 |
| 2023년 9월 | 자율주행 주차로봇 개발 |
- 종속 법인의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다.
| 분야 | 일시 | 연구개발실적 |
| HL Klemove | 2021년 7월 | 4ch RTAS 개발 |
| 2021년 12월 | EuroNCAP 2023 대응 안전기술 개발 | |
| 2021년 12월 | 자율주행 통합제어기 ADCU-15 개발 | |
| 2022년 5월 | 3세대 SRR 차량용 코너 레이더 개발 | |
| 2022년 11월 | 3.5세대 차량용 중거리 레이더 개발 | |
| 2023년 3월 | 3.5세대 AVAS 양산 착수 | |
| 2023년 5월 | 3세대 차량용 장거리 레이더 개발 | |
| 2024년 8월 | FCM-50 차량용 전방카메라모듈 양산 착수 | |
| 2024년 8월 | APCU-10S 자율주차제어기 양산 착수 | |
| 2024년 10월 | SRR-40IF 차량용 코너 레이더 양산 착수 |
7. 기타 참고사항
1. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황
| (단위 : 개) |
| 회사명 | 출원국가 | 특허/실용신안 출원 | 디자인 | 상표 | 총계 | ||||||
| 출원 | 등록 | 소계 | 출원 | 등록 | 소계 | 출원 | 등록 | 소계 | |||
| HL 만도 |
국내 | 1,533 | 2,695 | 4,228 | 12 | 27 | 39 | 2 | 55 | 57 | 4,324 |
| 해외 | 1,828 | 2,139 | 3,967 | 4 | 29 | 33 | 6 | 41 | 47 | 4,047 | |
| 합계 | 3,361 | 4,834 | 8,195 | 16 | 56 | 72 | 8 | 96 | 104 | 8,371 | |
| HL 클레무브 |
국내 | 507 | 822 | 1,329 | 8 | 8 | 2 | 8 | 10 | 1,347 | |
| 해외 | 499 | 818 | 1,317 | 9 | 9 | 6 | 10 | 16 | 1,342 | ||
| 합계 | 1,006 | 1,640 | 2,646 | 9 | 8 | 17 | 8 | 18 | 26 | 2,689 | |
| 전체 | 국내 | 2,040 | 3,517 | 5,557 | 12 | 35 | 47 | 4 | 63 | 67 | 5,671 |
| 해외 | 2,327 | 2,957 | 5,284 | 13 | 29 | 42 | 12 | 51 | 63 | 5,389 | |
| 전체 합계 | 4,367 | 6,474 | 10,841 | 25 | 64 | 89 | 16 | 114 | 130 | 11,060 | |
주1) 지적재산권은 그 내역이 11,060건에 이르는 등 그 내역이 방대하여 상기와 같이 지적재산권 수량에 대하여 요약 기재하였습니다.
2. 회사에 영향을 미치는 주요 법률 또는 제규정
(1) 하도급거래공정화에관한법률
하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다.
(2) 대기환경보전법
대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.
(3) 하수도법
하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.
(4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률
자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.
(5) 폐기물관리법
폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다.
(6) 환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률
환경친화적자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한 법률로 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다.
(7) 저탄소녹색성장기본법
경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다.
(8) 기타
기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다.
(가)안전 관련
산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지및안전관리에관한법, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법
(나)공무 관련
전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법
(다)환경 관련
수질및수생태계보전에관한법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률
3. 산업의 특성
(1) 자동차 산업 및 자동차부품 산업의 개요
자동차 산업은 한국 경제의 중추적 역할을 하는 산업으로서 국내 고용, 수출, 부가가치 창출에 크게 기여하고 있습니다. 자동차 업체는 수만 명의 종업원을 고용하고 있으며 수천 개에 달하는 협력업체와 관계를 맺고 있습니다. 자동차산업은 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등 타산업과 밀접한 관련을 맺고 있으며 전후방 연쇄효과가 큽니다. 따라서 생산유발 효과가 크고 관련 산업의 성장이 자동차 산업 경쟁력 강화에 뒷받침이 될 수 있습니다.
자동차의 전체 구조는 일반적으로 차체, 동력 전달 장치, 공조, 샤시로 구분됩니다. 차체는 사람의탑승과 화물의 적재를 위한 부분이고, 동력 전달 장치는 엔진, 모터 등 자동차의 구동을 위한 기관입니다. 공조는 차량 내 공기의 순환과 차체의 온도를 관리하는 기관입니다. 샤시는 내외장 차체를 제외한 자동차의 기초 골격을 이루는 부품을 총칭하고 제동장치, 조향장치, 현가장치 등이 이에 포함됩니다.
자동차 부품 산업은 각종 자동차용 부품을 생산하여 완성차업체에 공급하는 산업입니다. 자동차 산업과 소재 산업을 전 후방으로 하여 광범위한 산업 연관 효과를 유발시킵니다. 해당 산업은 소재석유화학전자기계 분야와 밀접한 관계를 맺으며 발전해 왔습니다. 최근에는 자동차의 편의성 및 친환경성이 중요해짐에 따라 정보통신기술환경기술 분야와의 관련성이 높아졌습니다. 또한 국제적인 온실가스 감축 노력 및 완성차 업계의 미래차 전환 전략으로 인해 자동차 부품 기업들 역시 전기차자율주행차 등 미래차 관련 업종으로 전환하기 위한 노력을 기울이고 있습니다.
(2) 자동차부품 산업의 현황
국내 자동차 부품 업체들은 국내 완성차업체들의 글로벌 인지도 상승과 함께 기술력 향상에 힘입어 세계적인 인지도를 확보하게 되었습니다. 이를 통해 해외 유수의 완성차에 납품을 확대하게 되면서 성장성과 경영 안정성을 확보하였습니다.
국내 자동차 부품 업체들의 성장에 따라 미국 Automotive News 선정 ‘Global Top 100 Parts Suppliers’ 리스트에서 현대모비스(6위), SK온(32위), 현대트랜시스(34위), 한온시스템(41위), HL만도(44위), 현대위아(45위), 에스엘(68위), 서연이화(82위), 유라(85위), 현대케피코(96위) 총 10개의 국내업체가 포함되었습니다.
| 순위 | 업체명 | 국적 |
2023 매출액 (백만$) |
주요부품 |
| 1 | Bosch Group | 독일 | 55,890 | 전장부품, 센서, ADAS, 샤시 |
| 2 | ZF Friedrichshafen | 독일 | 49,709 | 파워트레인, ADAS, 샤시 |
| 3 | Magna International | 캐나다 | 42,797 | 차체, 파워트레인, 내외장 |
| 4 | CATL | 중국 | 41,365 | 전기차 배터리 |
| 5 | Denso Corp. | 일본 | 40,723 | 전장부품, 공조 |
| 6 | 현대모비스 | 한국 | 36,964 | 전장부품, ADAS, 샤시, 모듈 |
| 34 | 현대트랜시스 | 한국 | 9,417 | 파워트레인, 시트 |
| 41 | 한온시스템 | 한국 | 7,323 | 공조 |
| 44 | HL만도 | 한국 | 6,429 | ADAS, 샤시 |
| 45 | 현대위아 | 한국 | 6,246 | 엔진, 구동부품 |
주1) 자료: 오토모티브 뉴스, 2023년 글로벌 자동차 부품사 매출액 순위
(3) 국내외 시장여건 및 산업의 성장성
2023년 글로벌 자동차 판매는 반도체 수급 및 공급망 개선과 누적된 이연 수요 해소로 전년대비 10% 증가하며 팬데믹 이전보다 다소 못 미치는 수준으로 빠르게 회복했습니다. 2024년 3분기까지 글로벌 자동차 시장은 러시아-우크라이나, 중동 전쟁 지속 및 고금리 영향이 실물 경기에 잔존하며 낮은 성장세를 유지하고 있습니다. 2024년 3분기 글로벌 판매량은 전년 동기 대비 0.4% 증가한 6,376만대를 기록하였습니다.
한국 자동차 시장은 연초부터 9개월 연속 부진이 지속되며 2024년 3분기 자동차 판매는 전년 동기 대비 8.1% 감소한 118.9만대를 기록했습니다. 국내 친환경차 (HEV, PHEV, BEV, FCEV) 판매의 경우 충전 인프라 부족, 화재 우려 고조, 캐즘으로 전기차는 감소, 하이브리드차는 증가 현상을 보이며 전년 동기대비 18% 증가한 45.9만대를 기록했습니다. 수출은 현대·기아가 비교적 안정적 수출 증가세를 유지해 전년 동기대비 0.7% 증가한 206.2만대를 기록했습니다.
미국은 통화긴축에 따른 경기 둔화, 올해 말 대선 결과의 불확실성으로 2024년 3분기 자동차 판매량은 전년 동기대비 0.3% 증가한 1,212.7만 대를 기록하였습니다. 대선이 다가오며 중국산 EV 관세 인상 및 커넥티드카 규제 잠정 안을 발표하는 등 보호무역주의 기조가 형성되었습니다. 2024년 말 미국 대선 결과에 따라 보호무역주의 및 EV 인센티브 정책 변화 가능성이 존재합니다.
서유럽의 경우 러-우 전쟁 지속 및 실물경기 전반이 부진한 흐름을 보이며 2024년 3분기까지 판매는 전년 동기 대비 0.3% 증가한 873.4만 대를 기록했습니다. 러시아의 경우 Global OEM의 철수에도 불구, 중국 OEM이 빠르게 진입해 러시아 자동차 시장이 큰 폭으로 회복되었습니다. 자동차 수요 동향은 Euro 7 개정으로 전기차 수요가 내연기관과 하이브리드 차량으로 일부 이동했습니다. 한편, 저렴한 가격의 친환경 차를 내세운 중국 OEM의(BYD, MG, 등) 유럽 친환경차 시장 확대를 견제하기 위해 핵심원자재법(CRMA)과 중국 전기차 OEM별 17.4%~ 37.6%의 추가 관세 부과 안을 발표했습니다.
중국 자동차 시장은 중국 정부의 대규모 경기 부양책(지준율 0.5%p인하, 자동차 폐차 보조금, 정책 금리 인하 등)으로 경제 상황과 디커플링 현상을 보이며 2024년 3분기까지 판매량은 2,156.9 만 대로 전년 동기대비 2.4% 증가하였습니다. 신에너지차 구매세 감면 제도를 2027년까지 연장, 신차 구매 시 선납금 규정 자율화 조치와 더불어 기존 보조금의 2배를 지급하는 폐차 보조금 정책에 힘입어 4분기 자동차 판매는 긍정적으로 전망하고 있습니다.
인도 자동차 시장은 2023년에 이어 2024년에도 성장세를 보이며 3분기 판매는 전년 동기 대비 2.5% 증가한 393만 대를 기록했습니다. 2024년 8월 산업 생산 지수 마이너스 성장 및 구매 관리자 지수가 2024년 최저 수준으로 인도 시장 성장률 둔화 신호가 감지되었고 인플레이션 및 이륜/삼륜차 선호로 자동차 구매력 하방 요인이 작용하고 있습니다. 그러나 세계 인구 순위 1위 및 인도 지방정부의 친환경차 등록세 면제 등 장기적 자동차 판매 시장은 긍정적으로 전망되고 있습니다.
(4) 경기변동의 특성
자동차는 내구성 소비재 상품으로써 경기 변동에 직접적인 영향을 받습니다. 고가의 내구재인 자동차는 경기상황에 따라 소비 이연 결정이 크게 이루어지기 때문입니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요 증가세가 둔화, 정체를 보이는 시기에는 이러한 특징이 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 한국 자동차시장의 경우 1980년대 중반 이후 급성장했지만 경기 성숙 단계에 들어선 이후부터 경기 변동에 민감한 영향을 받게 되었습니다.
특히, 글로벌 지정학적 분쟁, 원자재 가격의 상승, 금리 인상 및 소비자 물가 상승에 따른 글로벌 수요 감소 등 대외적인 경영환경 악화에 따라 국내외 자동차 부품산업은 어려움을 겪고 있습니다. 이를 극복하기 위하여 자동차 부품 업체들은 사업 포트폴리오 개선, 생산성 향상, 원가 개선 등 다각적으로 매출 및 수익성을 개선하기 위한 노력을 하고 있습니다.
(5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
자동차 산업은 장기간에 걸쳐 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업으로서, 신규 진입자가 자동차 산업에서 성공할 가능성이 높지 않습니다. 하지만 최근에는 전기차와 자율주행 기술의 혁신에 의해 스타트업 및 IT 업체들의 자동차 및 자동차 부품 산업으로의 진입이 활발하게 이루어 지고 있습니다. 이에 따라 안전, 주행 성능 등 전통적인 경쟁 요소 뿐 아니라 첨단 기술을 활용한 편의성, 연결성 등의 새로운 요소가 경쟁 요인으로 대두되고 있습니다.
자동차 부품 산업은 자동차 산업과 긴밀하게 연결되어 있기 때문에 자동차 산업의 트렌드 변화에 신속하게 대응할 수 있는 기술력과 균형 있는 고객 포트폴리오의 구성은 자동차 부품 산업의 지속 가능한 성장에 있어서 중요한 경쟁 요소입니다.
그 중에서도 기술력은 자동차 부품업체의 가장 중요한 경쟁 요소입니다. 자동차 부품은 단조, 가공, 사출, 주조 등 전통적 제조 기술을 필요로 하는 기계적 부품과 전자제어 기술을 필요로 하는 전장 부품까지 그 구성이 매우 다양합니다. 당사가 영위하고 있는 샤시 제품 사업은 기계적 부품과 전장 부품을 모두 포함하고 있어서 필요 기술 수준이 높고 요구되는 자본투자가 크기 때문에 진입장벽 역시 높습니다. 이는 잠재적 경쟁자의 진입을 억제하는 한편 완성차에 대해 교섭력을 강화할 수 있는 핵심 요인입니다. 특히 기술수준에 의한 진입장벽은 단기적 대체가능성뿐 아니라 장기적 대체가능성을 낮게 유지하는 요소로 작용합니다. 이에 따라 핵심기술을 보유하고 있는 부품업체의 경우 상대적으로 높은 수준의 사업적 경쟁력을 확보할 수 있습니다
.
이와 더불어 완성차와 긴밀한 유대관계를 형성하고 유지, 발전시킬 수 있는 역량 역시 자동차 부품 업체의 사업 안정화에 있어 중요한 부분입니다. 완성차와 자동차 부품업체는 제품개발부터 양산까지 불가분의 관계를 가지고 있으며 글로벌 자동차 시장에서 경쟁력을 제고하기 위해서는 완성차와 자동차 부품업체 간의 긴밀한 협력관계가 요구됩니다. 따라서 기술개발, 품질, 납기, 가격 등의 측면에서 시장의 요구수준을 충족하면서 효율적인 분업 체제를 구축하는 것이 중요합니다.
(6) 회사의 경쟁상의 장점과 단점
당사는 변화하는 글로벌 자동차 산업에 발맞춰 선제적이고 능동적으로 기술과 제품을 변화시키며 지속 가능한 미래를 만들어 가고 있는 글로벌 자동차 부품 기업입니다. 당사는 연구개발에 많은 노력을 기울이고 있으며 대외적으로 기술경쟁력을 인정받고 있습니다. 세계 각지에 포진해있는 연구진들은 항시 새로운 기회를 모색하고 있으며 제품개발 단계에서부터 최종 생산 단계까지 전 과정에서 고객사와의 긴밀한 협업을 통해 시장의 트렌드를 파악하고 이끌어 가고 있습니다. 경기도 판교 테크노밸리에 위치한 HL만도 글로벌 R&D 센터에서 글로벌 기술 개발을 총괄하고 있으며, 미국, 중국, 독일 그리고 인도 등 완성차 주요 생산 거점에 R&D 센터를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된 기술 개발을 위한 노력을 경주하고 있습니다.
당사의 기술력은 글로벌 유수 완성차 고객에게도 인정받아 북미 GM의 글로벌 프로그램에 ESC(Electronic Stability Control), EPS(Electric Power Steering) 등과 같은 전동 제어 제품을 공급하고 있으며, 북미 GM 선정 ‘올해의 우수 협력사’ 상을 2020~2023년 4년 연속 수상했습니다. 또한 Ford로부터도 기술력을 인정 받아 2019년에는 안정성(Safe) 부문에서, 그리고 2020년에는 자율주행기술(Autonomous Technologies) 부문에서 브랜드 필러상을 수상하는 영예를 안았습니다. 또한 당사의 기술력이 집약된 IDB(통합 전자 브레이크)는 기존 브레이크를 구성하는 4개 부품을 통합해 1개의 형태로 만든 제품으로써 기술 구현이 어려워 당사를 포함한 소수의 글로벌 부품사만이 개발에 성공했습니다.
뿐만 아니라 다가오는 전기차ㆍ자율주행차로의 모빌리티 트렌드 변화에 발맞추어 전자제어식 제품과 ADAS(첨단운전자보조시스템) 제품 사업을 본격화하고 있습니다. 당사의 제품 중 운전대와 바퀴를 전자신호로 연결하는 SBW(Steer-by-Wire)와 운행 중 이상이 발생해도 브레이크 기능이 정상 작동하도록 돕는 Dual Safety 기능을 갖춘 통합전자브레이크 IDB2 HAD(Integrated Dynamic Brake for Highly Autonomous Driving)는 세계 최대 전자·IT 전시회(CES )에서 각각 2021년과 2022년 2년 연속으로 혁신상을 수상하며 기술력을 인정받았습니다. 또한 첨단 자율주행을 위한 센서(카메라, 레이더, 라이다) 및 DCU(Domain Control Unit) 등 ADAS 제품을 주요 고객사에 공급하고 있으며, 2021년에는 전기차와 자율주행 영역에서 보다 전문적이고 최적화된 사업 운영을 위해 ADAS 사업 부문과 자율주행ㆍ전장부품 전문기업인 MHE(만도헬라일렉트로닉스)가 합쳐진 HL Klemove를 출범하였습니다. 이에 따라 HL만도는 샤시 전동화, 소프트웨어 고도화 등 전기차 사업에, HL Klemove는 자율주행 부품 및 모빌리티 서비스 영역에 집중하고 있습니다.
당사는 생산 공정 라인을 자체 설계하는 능력을 보유하여 원하는 사양의 제품을 경쟁력 있는 원가로 생산할 수 있는 체계를 갖추었으며, 설계단계에서부터 LCD(Low Cost Design), HVD(High Value Design) 등의 활동을 통해 가치를 증대한 제품을 개발하고 있습니다. 또한 수주 시에 품목별로 목표 원가를 설정하여 양산시점까지의 원가절감 활동 결과를 시스템을 통해 관리하는 Target Costing 제도를 운영하는 등 원가경쟁력을 높이기 위한 활동을 시행하고 있습니다.
그러나 대규모 장치 산업의 특성상 감가비 등 높은 고정비 비중은 당사의 원가경쟁력을 저해하는 요소입니다. 이러한 원가 구조는 자동차산업의 성장 정체 시 비용 부담을 가중시킬 수 있습니다. 이에 대응하기 위해 당사는 저부가가치 단순공정/부문은 Outsourcing을 추진하고 관계사 간 제품 경쟁력 비교를 통해 글로벌 최적 공급방안을 검토하는 등 다양한 활동을 전개하고 있습니다. 상기의 경쟁력을 바탕으로, 당사는 미국 Automotive News가 선정한 매출액 기준 ‘Global Top 100 Parts Suppliers’ 리스트에서 2008년 73위에 선정되었고, 2010년 53위, 2023년 44위를 기록하며 성장세를 유지하고 있습니다.
아울러 당사는 이해관계자들과의 신뢰와 협력을 바탕으로 지속가능한 기업으로 성장하는 기업입니다. 당사는 지속가능한 성장을 위해 6대 ESG 핵심분야(사회공헌, 노동인권/안전, 거버넌스/윤리, 환경, 기술혁신, 공급망 관리)를 선정하여 글로벌 이니셔티브 활동에 참여하고 있으며, 성과에 대한 투명한 공시를 통해 지속가능경영을 효과적으로 실행해 나가고 있습니다.
당사는 MSCI ESG 평가에서 2021년 이후 지속적으로 A등급을 유지하고 있습니다. 이와 더불어 당사의 지속가능경영 성과와 비전을 집약하여 발간한 ‘2022 지속가능경영 보고서’는 미국 커뮤니케이션 연맹이 주관하는 ‘LACP 2022 Vision Awards’ 자동차 부문에서 Gold 등급 수상의 영광을 안았습니다. 당사는 앞으로도 지속적인 지속가능경영을 통해 내/외부 이해관계자들과 더욱 원활하게 소통할 것입니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제11기 3분기(당기) | 제10기(전기) | 제9기(전전기) |
| [유동자산] | 3,423,242 | 3,265,021 | 2,980,302 |
| ㆍ당좌자산 | 2,672,895 | 2,531,125 | 2,315,089 |
| ㆍ재고자산 | 750,347 | 733,896 | 665,213 |
| [비유동자산] | 3,211,182 | 3,021,679 | 2,865,540 |
| ㆍ투자자산 | 229,148 | 239,399 | 213,409 |
| ㆍ투자부동산 | 27,159 | 27,296 | 32,160 |
| ㆍ유형자산 | 2,278,413 | 2,175,537 | 2,116,725 |
| ㆍ사용권자산 | 198,462 | 107,814 | 108,639 |
| ㆍ무형자산 | 209,622 | 196,959 | 159,809 |
| ㆍ기타비유동자산 | 223,591 | 219,504 | 234,798 |
| 자산총계 | 6,634,424 | 6,286,700 | 5,845,841 |
| [유동부채] | 2,528,421 | 2,635,681 | 2,150,798 |
| [비유동부채] | 1,615,758 | 1,294,865 | 1,421,298 |
| 부채총계 | 4,144,179 | 3,930,545 | 3,572,095 |
| [자본금] | 46,957 | 46,957 | 46,957 |
| [연결자본잉여금] | 603,320 | 603,210 | 603,102 |
| [연결자본조정] | 204,590 | 204,590 | 202,452 |
| [연결기타포괄손익누계액] | 286,162 | 223,285 | 222,264 |
| [연결이익잉여금] | 1,204,740 | 1,152,665 | 1,082,656 |
| [소수주주지분] | 144,477 | 125,450 | 116,315 |
| 자본총계 | 2,490,246 | 2,356,155 | 2,273,746 |
| 매출액 | 6,426,426 | 8,393,087 | 7,516,164 |
| 영업이익 | 247,739 | 279,277 | 248,102 |
| 계속사업이익 | 213,721 | 225,711 | 229,989 |
| 연결총당기순이익 | 108,459 | 154,600 | 118,288 |
| 지배회사지분순이익 | 87,413 | 135,583 | 98,291 |
| 소수주주지분순이익 | 21,046 | 19,017 | 19,997 |
| 주당순이익(원) | 1,863 | 2,890 | 2,096 |
| 연결에 포함된 회사 수 | 25 | 23 | 21 |
나. 요약재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제11기 3분기(당기) | 제10기(전기) | 제9기(전전기) |
| [유동자산] | 998,207 | 930,855 | 808,785 |
| ㆍ당좌자산 | 841,485 | 790,460 | 689,326 |
| ㆍ재고자산 | 156,723 | 140,395 | 119,459 |
| [비유동자산] | 2,935,762 | 2,878,105 | 2,798,152 |
| ㆍ투자자산 | 1,736,194 | 1,632,748 | 1,562,814 |
| ㆍ투자부동산 | 112,718 | 114,577 | 116,995 |
| ㆍ유형자산 | 821,009 | 833,700 | 838,382 |
| ㆍ사용권자산 | 45,505 | 50,750 | 52,858 |
| ㆍ무형자산 | 90,670 | 95,382 | 80,411 |
| ㆍ기타비유동자산 | 129,665 | 150,948 | 146,692 |
| 자산총계 | 3,933,969 | 3,808,960 | 3,606,937 |
| [유동부채] | 877,164 | 1,064,224 | 737,932 |
| [비유동부채] | 959,213 | 800,874 | 968,421 |
| 부채총계 | 1,836,377 | 1,865,098 | 1,706,353 |
| [자본금] | 46,957 | 46,957 | 46,957 |
| [자본잉여금] | 1,033,866 | 1,033,866 | 1,033,758 |
| [자본조정] | 199,370 | 199,369 | 197,232 |
| [기타포괄손익누계액] | 197,625 | 188,166 | 184,586 |
| [이익잉여금] | 619,775 | 475,504 | 438,051 |
| 자본총계 | 2,097,592 | 1,943,862 | 1,900,584 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 매출액 | 1,986,955 | 2,758,148 | 2,644,014 |
| 영업이익 | -34,507 | -44,995 | -41,082 |
| 계속사업이익 | 203,502 | 87,599 | 28,736 |
| 당기순이익 | 179,559 | 83,125 | -8,485 |
| 주당순이익(원) | 3,824 | 1,772 | -181 |
다. 연결대상회사의 변동내역 및 변동사유
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 |
Mando Brose Corporation | 지분추가취득 |
| Mando Brose (Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd. |
지분추가취득 | |
| 연결 제외 |
- | - |
주1) Mando Brose (Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd.는 Mando Brose Corporation의 종속회사 입니다.
라. 재무정보 이용상의 유의점
(1) 회사가 채택한 재무제표 작성기준
본 반기보고서에 첨부된 제11기 3분기 연결 검토보고서 '주석2. 중요한 회계정책 '및 검토보고서 '주석2. 중요한 회계정책'을 참조 바랍니다.
(2) 합병.분할.자산양수도.청산 등에 관한 사항
- 연결회사는 2024년 9월 Mando Brose Corporation의 비지배주주의 지분을 40% 추가 취득하여 지배력을 획득하였으며, 이에 따라 Mando Brose Corporation와
Mando Brose (Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd.가 종속기업으로 편입되었습니다.
- 연결회사는 2023년 3월 12일 HL Ventures Management LLC 를 설립하였습니다.
- 연결회사는 2022년 5월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 Mando China Holdings Limited(이하 "MCH")를 흡수합병 하였습니다. 이에 따라 회사는 종전에 MCH가 보유하던 종속기업에 대한 투자자산 일체를 직접 보유하게 되었습니다.
- 연결회사는 2022년 6월 30일 Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret의 비지배주주의 지분을 10% 추가 취득하여 지배력을 획득하였으며, 종속기업으로 편입되었습니다.
- 연결회사는 2022년 5월11일 HL Klemove Mexico Corporation를 설립하였습니다.
- 연결회사는 2022년 11월28일 HL Klemove America Corporation를 설립하였습니다.
(3) 자산 유동화와 관련된 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
해당 사항 없습니다.
(4) 재무제표를 재 작성한 경우 재 작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향
해당 사항 없습니다.
(5) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
해당 사항 없습니다.
(6) 회계처리방법 변경
해당 사항 없습니다.
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
| 제 11 기 3분기말 2024.09.30 현재 |
| 제 10 기말 2023.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 11 기 3분기말 | 제 10 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 3,423,242,127,402 | 3,265,021,481,509 |
| 현금및현금성자산 (주5) | 547,437,848,462 | 614,874,983,929 |
| 매출채권 (주5,7,15,23) | 1,776,740,001,502 | 1,579,084,137,017 |
| 기타수취채권 (주5,7,13,23) | 70,204,708,458 | 89,691,649,453 |
| 파생금융자산 (주5,9) | 767,934,742 | 0 |
| 당기손익-공정가치금융자산 (주5,7) | 12,547,491,743 | 10,383,384,463 |
| 기타금융자산 (주5,7) | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 재고자산 (주10) | 750,347,290,459 | 733,896,015,997 |
| 기타자산 | 235,531,102,038 | 212,058,795,262 |
| 당기법인세자산 | 28,665,749,998 | 24,032,515,388 |
| 비유동자산 | 3,211,182,097,655 | 3,021,678,910,642 |
| 장기매출채권 (주5,7,23) | 0 | 1,811,944,738 |
| 기타수취채권 (주5,7,13,23) | 52,925,573,534 | 52,895,472,318 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,7) | 54,646,602,589 | 50,788,323,173 |
| 당기손익-공정가치금융자산 (주5,7) | 158,935,592,556 | 150,307,199,984 |
| 기타금융자산 (주5,7) | 2,391,750,000 | 2,250,310,000 |
| 투자부동산 (주6,12) | 27,158,743,134 | 27,296,070,585 |
| 관계기업 등에 대한 투자자산 (주6,11) | 13,173,725,208 | 36,053,094,972 |
| 이연법인세자산 | 160,737,093,856 | 150,421,651,050 |
| 유형자산 (주6,12,15,23) | 2,278,412,560,404 | 2,175,537,354,346 |
| 사용권자산 (주6,14) | 198,462,044,554 | 107,813,990,061 |
| 무형자산 (주6,12) | 209,621,802,916 | 196,959,198,831 |
| 순확정급여자산 (주17) | 44,788,510,029 | 55,169,852,605 |
| 기타자산 (주6) | 9,928,098,875 | 14,374,447,979 |
| 자산총계 | 6,634,424,225,057 | 6,286,700,392,151 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 2,528,420,567,832 | 2,635,680,688,370 |
| 매입채무 (주5,23) | 1,250,420,330,658 | 1,162,259,565,630 |
| 기타지급채무 (주5,23) | 312,071,670,360 | 339,987,157,447 |
| 단기차입금 및 유동성장기차입금 (주5,15,21) | 732,708,642,895 | 506,429,549,490 |
| 유동성사채 (주5,15,21) | 29,991,020,615 | 469,851,380,790 |
| 유동성리스부채 (주14,21) | 67,733,177,897 | 27,566,336,379 |
| 파생금융부채 (주5,9) | 54,603,436 | 25,568,320 |
| 충당부채 (주16) | 31,279,029,658 | 27,448,534,733 |
| 당기법인세부채 | 26,721,183,549 | 32,248,551,727 |
| 기타부채 (주8) | 77,440,908,764 | 69,864,043,854 |
| 비유동부채 | 1,615,758,029,638 | 1,294,864,547,863 |
| 사채 (주5,15,21) | 648,317,797,123 | 418,865,213,932 |
| 장기차입금 (주5,15,21) | 696,613,435,608 | 621,988,367,740 |
| 리스부채 (주14,21) | 109,605,090,739 | 111,624,562,071 |
| 기타지급채무 (주5) | 28,838,650,799 | 29,186,420,091 |
| 충당부채 (주16) | 37,042,633,393 | 37,672,758,196 |
| 순확정급여부채 (주17) | 5,164,404,507 | 4,344,094,384 |
| 이연법인세부채 | 85,426,254,016 | 63,779,676,740 |
| 기타부채 (주8) | 4,749,763,453 | 7,403,454,709 |
| 부채총계 | 4,144,178,597,470 | 3,930,545,236,233 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주지분 | 2,345,768,752,979 | 2,230,705,600,677 |
| 자본금 (주1,18) | 46,957,120,000 | 46,957,120,000 |
| 자본잉여금 (주18) | 603,320,208,114 | 603,209,800,892 |
| 기타자본 (주19) | 204,589,512,570 | 204,589,512,570 |
| 기타포괄손익누계액 (주19) | 286,162,292,620 | 223,284,567,574 |
| 이익잉여금 | 1,204,739,619,675 | 1,152,664,599,641 |
| 비지배지분 | 144,476,874,608 | 125,449,555,241 |
| 자본총계 | 2,490,245,627,587 | 2,356,155,155,918 |
| 부채 및 자본 총계 | 6,634,424,225,057 | 6,286,700,392,151 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| 제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 11 기 3분기 | 제 10 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 (주6,23,24) | 2,171,723,705,077 | 6,426,425,930,426 | 2,119,142,820,260 | 6,202,652,123,097 |
| 매출원가 (주10,23) | 1,853,268,421,065 | 5,512,619,529,578 | 1,816,824,179,466 | 5,350,380,103,839 |
| 매출총이익 | 318,455,284,012 | 913,806,400,848 | 302,318,640,794 | 852,272,019,258 |
| 판매비와관리비 (주20,23) | 235,115,186,275 | 665,139,283,705 | 219,778,608,500 | 618,481,046,606 |
| 대손상각비 | 843,373,518 | 928,385,176 | 1,027,248,223 | 5,105,421,432 |
| 영업이익 | 82,496,724,219 | 247,738,731,967 | 81,512,784,071 | 228,685,551,220 |
| 기타수익 | (72,651,868,088) | 98,994,616,439 | 17,871,814,071 | 84,849,952,990 |
| 기타비용 | 40,629,836,686 | 80,155,106,725 | 38,121,130,848 | 95,441,378,549 |
| 유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익 (주6) | 6,450,104,392 | 23,574,935,864 | 6,979,369,129 | 18,209,608,882 |
| 기타금융수익 | 5,326,551,472 | 20,001,895,186 | 2,011,021,002 | 38,839,461,803 |
| 금융원가 (주6) | 31,955,749,601 | 93,293,759,027 | 26,472,081,404 | 90,810,822,245 |
| 관계기업 등에 대한 지분법손익 (주6,11) | (644,168,981) | (3,140,454,819) | (107,978,565) | (382,706,801) |
| 법인세비용차감전순이익 | (51,608,243,273) | 213,720,858,885 | 43,673,797,456 | 183,949,667,300 |
| 법인세비용 (주6) | (2,452,851,103) | 105,261,450,908 | 24,381,330,415 | 69,978,974,533 |
| 분기순이익 (주6) | (49,155,392,170) | 108,459,407,977 | 19,292,467,041 | 113,970,692,767 |
| 법인세효과차감후기타포괄손익 | (57,028,437,402) | 66,274,079,659 | 30,342,072,005 | 64,812,118,858 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | ||||
| 해외사업장외화환산차이 (주19) | (56,485,483,639) | 57,689,778,838 | 29,519,364,057 | 60,127,405,091 |
| 관계기업 등의 기타포괄손익에 대한 지분해당액 (주11,19) | (855,485,352) | (163,825,244) | 208,887,283 | 148,773,652 |
| 현금흐름위험회피 (주19) | 1,826,855,473 | 590,541,817 | 0 | (2,200,663) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | (22,928,171) | 0 | (650,901,717) |
| 관계기업 등 순확정급여부채의 재측정요소 (주11) | 0 | 2,930,324 | 0 | (110,020,347) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주7,19) | (1,514,323,884) | 8,177,582,095 | 613,820,665 | 5,299,062,842 |
| 분기총포괄이익 | (106,183,829,572) | 174,733,487,636 | 49,634,539,046 | 178,782,811,625 |
| 분기순이익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | (56,653,177,632) | 87,412,997,042 | 12,915,885,256 | 100,067,832,777 |
| 비지배지분 | 7,497,785,462 | 21,046,410,935 | 6,376,581,785 | 13,902,859,990 |
| 분기총포괄이익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주지분 | (108,872,288,699) | 150,240,267,080 | 41,906,837,464 | 160,370,944,491 |
| 비지배지분 | 2,688,459,127 | 24,493,220,556 | 7,727,701,582 | 18,411,867,134 |
| 지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익 | ||||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | (1,207) | 1,863 | 276 | 2,134 |
2-3. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
| 제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| 제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주지분 합계 | |||
| 2023.01.01 (기초자본) | 46,957,120,000 | 603,101,785,236 | 202,452,001,875 | 222,264,469,515 | 1,082,655,900,016 | 2,157,431,276,642 | 116,314,835,621 | 2,273,746,112,263 |
| 분기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 100,067,832,777 | 100,067,832,777 | 13,902,859,990 | 113,970,692,767 |
| 기타포괄손익-공정가치금융상품평가손익 | 0 | 0 | 0 | 5,299,062,842 | 0 | 5,299,062,842 | 0 | 5,299,062,842 |
| 현금흐름위험회피 | 0 | 0 | 0 | (1,562,471) | 0 | (1,562,471) | (638,192) | (2,200,663) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | (390,541,030) | (390,541,030) | (260,360,687) | (650,901,717) |
| 해외사업장환산차이 | 0 | 0 | 0 | 55,357,399,068 | 0 | 55,357,399,068 | 4,770,006,023 | 60,127,405,091 |
| 관계기업 등 기타포괄손익 변동 | 0 | 0 | 0 | 148,773,652 | (110,020,347) | 38,753,305 | 0 | 38,753,305 |
| 배당금의 지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | (23,451,502,500) | (23,451,502,500) | (11,423,546,224) | (34,875,048,724) |
| 자기주식의 처분 | 0 | 70,683,359 | 2,137,510,695 | 0 | 0 | 2,208,194,054 | 0 | 2,208,194,054 |
| 신종자본증권의 수익분배금 | 0 | 0 | 0 | 0 | (4,267,950,000) | (4,267,950,000) | 0 | (4,267,950,000) |
| 종속기업의 취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 102,591,680 | 102,591,680 |
| 종속기업에 대한 소유주지분의 변동 | 0 | (2,043,667) | 0 | 0 | 0 | (2,043,667) | 2,043,667 | 0 |
| 비지배지분의 취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2023.09.30 (기말자본) | 46,957,120,000 | 603,170,424,928 | 204,589,512,570 | 283,068,142,606 | 1,154,503,718,916 | 2,292,288,919,020 | 123,407,791,878 | 2,415,696,710,898 |
| 2024.01.01 (기초자본) | 46,957,120,000 | 603,209,800,892 | 204,589,512,570 | 223,284,567,574 | 1,152,664,599,641 | 2,230,705,600,677 | 125,449,555,241 | 2,356,155,155,918 |
| 분기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 87,412,997,042 | 87,412,997,042 | 21,046,410,935 | 108,459,407,977 |
| 기타포괄손익-공정가치금융상품평가손익 | 0 | 0 | 0 | 8,177,582,095 | 0 | 8,177,582,095 | 0 | 8,177,582,095 |
| 현금흐름위험회피 | 0 | 0 | 0 | 590,541,817 | 0 | 590,541,817 | 0 | 590,541,817 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 0 | 0 | 0 | 0 | (53,385,332) | (53,385,332) | 30,457,161 | (22,928,171) |
| 해외사업장환산차이 | 0 | 0 | 0 | 54,273,426,378 | 0 | 54,273,426,378 | 3,416,352,460 | 57,689,778,838 |
| 관계기업 등 기타포괄손익 변동 | 0 | 0 | 0 | (163,825,244) | 2,930,324 | (160,894,920) | 0 | (160,894,920) |
| 배당금의 지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | (28,174,272,000) | (28,174,272,000) | (15,823,257,038) | (43,997,529,038) |
| 자기주식의 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 신종자본증권의 수익분배금 | 0 | 0 | 0 | 0 | (7,113,250,000) | (7,113,250,000) | 0 | (7,113,250,000) |
| 종속기업의 취득 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 종속기업에 대한 소유주지분의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 비지배지분의 취득 | 0 | 110,407,222 | 0 | 0 | 0 | 110,407,222 | 10,357,355,849 | 10,467,763,071 |
| 2024.09.30 (기말자본) | 46,957,120,000 | 603,320,208,114 | 204,589,512,570 | 286,162,292,620 | 1,204,739,619,675 | 2,345,768,752,979 | 144,476,874,608 | 2,490,245,627,587 |
2-4. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
| 제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| 제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 11 기 3분기 | 제 10 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 246,290,588,349 | 540,257,287,225 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주21) | 404,360,753,190 | 654,036,357,047 |
| 이자의 수취 | 23,806,557,939 | 19,228,207,070 |
| 이자의 지급 | (82,953,981,541) | (60,658,861,743) |
| 배당금의 수취 | 85,947,801 | 233,996,581 |
| 법인세의 납부 | (99,008,689,040) | (72,582,411,730) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (303,813,579,871) | (268,172,480,850) |
| 금융기관예치금의 감소(증가) | 1,244,907,528 | (1,829,575,725) |
| 대여금의 증가 | (13,742,789,334) | (23,877,033,723) |
| 대여금의 감소 | 28,396,453,643 | 9,347,242,164 |
| 임차보증금의 증가 | (4,637,074,749) | (268,189,366) |
| 임차보증금의 감소 | 446,604,894 | 749,840,375 |
| 공정가치금융자산의 취득 | (67,642,881,770) | (10,999,125,895) |
| 공정가치금융자산의 처분 | 53,596,944,960 | 26,717,944,449 |
| 기타금융자산의 처분 | 0 | 500,000,000 |
| 관계기업 등에 대한 투자지분의 취득 | (1,614,555,364) | 0 |
| 종속기업 처분으로 인한 현금 감소 | 0 | 11,073,394,735 |
| 비지배지분 취득 관련 현금 증가 | 0 | 104,635,347 |
| 유형자산의 취득 | (204,294,763,759) | (200,031,058,318) |
| 유형자산의 처분 | 1,636,353,749 | 4,570,092,728 |
| 무형자산의 취득 | (34,642,219,811) | (57,298,330,933) |
| 무형자산의 처분 | 52,471,404 | 419,617,592 |
| 투자부동산의 취득 | 0 | (59,332,460) |
| 유무형자산 취득 관련 미지급금의 감소 | (45,913,684,118) | (26,096,232,499) |
| 유무형자산 처분 관련 미수금의 감소(증가) | 750,667,005 | (1,196,369,321) |
| 사업에 대한 지배력 획득 | (17,450,014,149) | 0 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (30,477,181,151) | 57,763,754,103 |
| 단기차입금의 증가 | 55,269,661,278 | 31,595,067,332 |
| 파생금융상품의 정산 | (405,158) | 0 |
| 유동성장기차입금의 상환 | (199,084,129,743) | (309,550,354,686) |
| 유동성사채의 상환 | (340,000,000,000) | 0 |
| 사채의 발행 | 238,922,468,400 | 199,085,260,000 |
| 장기차입금의 조기상환 | (16,709,520,098) | (349,111,049,365) |
| 장기차입금의 차입 | 298,792,629,038 | 551,630,852,060 |
| 리스부채의 감소 | (20,046,478,924) | (25,471,756,419) |
| 배당금지급 | (28,174,272,000) | (23,451,502,500) |
| 신종자본증권 수익분배금의 지급 | (5,550,000,000) | (5,550,000,000) |
| 비지배지분에 대한 배당금 지급 | (15,823,257,038) | (11,423,546,224) |
| 임대보증금의 증가 | 0 | 2,000,000 |
| 비지배지분의 취득 | 1,926,123,094 | 0 |
| 자기주식의 처분 | 0 | 10,827,572 |
| 종속기업에 대한 소유주지분의 변동 | 0 | (2,043,667) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 20,563,037,205 | 13,892,332,275 |
| 현금및현금성자산의 증감 | (67,437,135,468) | 343,740,892,753 |
| 기초의 현금및현금성자산 | 614,874,983,929 | 492,059,312,583 |
| 분기말의 현금및현금성자산 | 547,437,848,461 | 835,800,205,336 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항 (연결)
|
에이치엘만도 주식회사(이하 "회사")는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업으로서 회사와 종속기업(이하 회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.
1.2 종속기업의 현황
(*1) 이하 약칭 사용 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약
(*) 총포괄손익에는 해외사업장 환산 금액이 포함되어 있습니다.
(*) 총포괄손익에는 해외사업장 환산 금액이 포함되어 있습니다. |
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2. 중요한 회계정책 (연결)
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연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래와 같습니다. 2.1 재무제표 작성기준 2.2 회계정책과 공시의 변경 2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.2
연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3 법인세비용 |
3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)
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요약분기연결재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 연결재무제표에 인식되는 자산과 부채, 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 다양한 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
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4. 재무위험관리 (연결)
| 4.1 재무위험요소 |
| 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 | |
| 위험관리 | |
|---|---|
| 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 | 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. |
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 중앙 자금부서는 연결회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 요약분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2023년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다. |
| 4.2 자본위험관리 연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. |
| 부채비율 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 부채 | 4,144,178,597 |
| 자본 | 2,490,245,628 |
| 부채비율 | 1.664 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 부채 | 3,930,545,236 |
| 자본 | 2,356,155,156 |
| 부채비율 | 1.668 |
5. 공정가치 (연결)
| 5.1 금융상품 종류별 공정가치 금융자산 및 금융부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. |
| (1) 금융자산 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|
| 유동 금융자산 | 2,408,697,985 | 2,408,697,985 | |
| 유동 금융자산 | 현금및현금성자산 | 547,437,848 | 547,437,848 |
| 매출채권 | 1,776,740,002 | 1,776,740,002 | |
| 기타수취채권 | 70,204,708 | 70,204,708 | |
| 파생금융자산 | 767,935 | 767,935 | |
| 기타금융자산 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 12,547,492 | 12,547,492 | |
| 비유동금융자산 | 268,899,520 | 268,899,520 | |
| 비유동금융자산 | 매출채권 | 0 | 0 |
| 기타수취채권 | 52,925,574 | 52,925,574 | |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 54,646,603 | 54,646,603 | |
| 기타금융자산 | 2,391,750 | 2,391,750 | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 158,935,593 | 158,935,593 | |
| 합계 | 2,677,597,505 | 2,677,597,505 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|
| 유동 금융자산 | 2,295,034,154 | 2,295,034,154 | |
| 유동 금융자산 | 현금및현금성자산 | 614,874,984 | 614,874,984 |
| 매출채권 | 1,579,084,137 | 1,579,084,137 | |
| 기타수취채권 | 89,691,649 | 89,691,649 | |
| 파생금융자산 | 0 | 0 | |
| 기타금융자산 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 10,383,384 | 10,383,384 | |
| 비유동금융자산 | 258,053,250 | 258,053,250 | |
| 비유동금융자산 | 매출채권 | 1,811,945 | 1,811,945 |
| 기타수취채권 | 52,895,472 | 52,895,472 | |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 50,788,323 | 50,788,323 | |
| 기타금융자산 | 2,250,310 | 2,250,310 | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 150,307,200 | 150,307,200 | |
| 합계 | 2,553,087,404 | 2,553,087,404 | |
| (2) 금융부채 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|
| 유동 금융부채 | 2,259,818,424 | 2,259,818,424 | |
| 유동 금융부채 | 매입채무 | 1,250,420,331 | 1,250,420,331 |
| 기타지급채무 | 246,643,826 | 246,643,826 | |
| 파생금융부채 | 54,603 | 54,603 | |
| 단기차입금 | 271,991,238 | 271,991,238 | |
| 유동성사채 | 29,991,021 | 29,991,021 | |
| 유동성장기차입금 | 460,717,405 | 460,717,405 | |
| 비유동 금융부채 | 1,352,536,482 | 1,357,951,402 | |
| 비유동 금융부채 | 기타지급채무 | 7,605,249 | 7,605,249 |
| 사채 | 648,317,797 | 653,216,779 | |
| 차입금 | 696,613,436 | 697,129,374 | |
| 합계 | 3,612,354,906 | 3,617,769,826 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|
| 유동 금융부채 | 2,412,877,585 | 2,412,877,585 | |
| 유동 금융부채 | 매입채무 | 1,162,259,566 | 1,162,259,566 |
| 기타지급채무 | 274,311,521 | 274,311,521 | |
| 파생금융부채 | 25,568 | 25,568 | |
| 단기차입금 | 172,581,118 | 172,581,118 | |
| 유동성사채 | 469,851,381 | 469,851,381 | |
| 유동성장기차입금 | 333,848,431 | 333,848,431 | |
| 비유동 금융부채 | 1,048,464,132 | 1,039,127,131 | |
| 비유동 금융부채 | 기타지급채무 | 7,610,550 | 7,610,550 |
| 사채 | 418,865,214 | 409,931,688 | |
| 차입금 | 621,988,368 | 621,584,893 | |
| 합계 | 3,461,341,717 | 3,452,004,716 | |
| 5.2 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융 상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. |
| 공정가치 서열체계 | |
| 내용 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 수준 1 | 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 연결회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준1로 분류합니다. |
| 수준 2 | 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. | |
| 수준 3 | 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다. |
| 공정가치로 측정되는 연결회사의 금융자산 및 금융부채는 모두 반복적인 공정가치 측정치에 해당됩니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. |
| 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계 구분 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| [공정가치로 측정되는 금융상품] | |||||
| [공정가치로 측정되는 금융상품] | 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 8,108,491 | 0 | 46,538,112 | 54,646,603 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 96,346,394 | 21,050 | 75,115,641 | 171,483,085 | |
| 매출채권 | 0 | 0 | 109,105,726 | 109,105,726 | |
| 파생금융자산 | 0 | 767,935 | 0 | 767,935 | |
| [공정가치로 공시되는 금융부채] | |||||
| [공정가치로 공시되는 금융부채] | 사채 및 차입금 | 0 | 0 | 2,113,045,817 | 2,113,045,817 |
| 파생금융부채 | 0 | 54,603 | 0 | 54,603 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| [공정가치로 측정되는 금융상품] | |||||
| [공정가치로 측정되는 금융상품] | 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 11,083,025 | 0 | 39,705,298 | 50,788,323 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 106,171,425 | 0 | 54,519,159 | 160,690,584 | |
| 매출채권 | 0 | 0 | 122,928,713 | 122,928,713 | |
| 파생금융자산 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| [공정가치로 공시되는 금융부채] | |||||
| [공정가치로 공시되는 금융부채] | 사채 및 차입금 | 0 | 0 | 2,007,797,511 | 2,007,797,511 |
| 파생금융부채 | 0 | 25,568 | 0 | 25,568 | |
| (*1) 전기 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 KG모빌리티가 KRX에 거래 재개 됨에 따라 수준3에서 수준1으로 변경되었습니다. (*2) 연결회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 전기 당기손익-공정가치금융자산 중 iMotion이 홍콩 HSI에 상장하여 수준3에서 수준1로 변경되었습니다. (*3) 당분기 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 주식회사에스오에스랩이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1으로 변경되었으며, 당분기 중 처분되어 당분기말 잔액은 없습니다. 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다. |
| 5.3 가치평가기법 및 투입변수 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. |
| 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 당기손익-공정가치금융자산 | 매출채권 | 파생금융자산 | |||||
| 현대엠파트너스등 비상장지분 | Rebel Foods 등 비상장지분 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 공정가치 | 46,538,112 | 75,115,641 | 109,105,726 | 767,935 | ||||
| 가치평가기법(자산) | 자산접근법, 시장접근법, 현금흐름할인모형 | 시장접근법 | 현재가치기법 | 옵션모델 | ||||
| 투입변수 (자산) | 순자산가액, 시장배수, 할인율 | 시장배수 | 신용위험이 반영된 할인율 | 환율 변동성 | ||||
| 투입변수 범위 (가중평균) | -, PBR : 3.4 EV/Revenue 11.5, 0.126 | PBR 4.9~8.5, EV/Revenue 2.2~3.6 | 약정환율: 1331.10 ~ 1379.05 (KRW/USD), 약정환율 : 92.52 (EUR/INR) | |||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 당기손익-공정가치금융자산 | 매출채권 | 파생금융자산 | |||||
| 현대엠파트너스등 비상장지분 | Rebel Foods 등 비상장지분 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 공정가치 | 39,705,298 | 54,519,159 | 122,928,713 | |||||
| 가치평가기법(자산) | 자산접근법, 시장접근법, 현금흐름할인모형 | 시장접근법 | 현재가치기법 | |||||
| 투입변수 (자산) | 순자산가액, 시장배수, 할인율 | 시장배수 | 신용위험이 반영된 할인율 | |||||
| 투입변수 범위 (가중평균) | -, PBR : 3.9, EV/Revenue 11.5, 0.116 ~ 0.15 | PBR 4.9~8.5, EV/Revenue 2.2~3.6 | NA | |||||
| 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 분류 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 파생상품부채 | 사채 및 차입금 | |||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 공정가치 | 54,603 | 2,113,045,817 | ||
| 가치평가기법 (부채) | 옵션모델 | 현재가치기법 | ||
| 투입변수 (부채) | 환율 변동성 | 신용위험이 반영된 할인율 | ||
| 투입변수 범위 (가중평균) | 약정환율 : 93.673 (EUR/INR) | |||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 분류 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 파생상품부채 | 사채 및 차입금 | |||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 공정가치 | 25,568 | 2,007,797,511 | ||
| 가치평가기법 (부채) | 시장접근법 | 현재가치기법 | ||
| 투입변수 (부채) | 환율 변동성 | 신용위험이 반영된 할인율 | ||
| 투입변수 범위 (가중평균) | 약정환율 : 91.74 (INR/EUR) | NA | ||
6. 영업부문 (연결)
| 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결회사는 기업전체가 하나의 영업부문으로 분류되기 때문에 영업부문의 선택이나 영업부문의 보고부문으로 통합과정 없이 영업부문과 보고부문이 일치합니다.이사회는 분기손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 이러한 분기손익은 연결재무제표상의 분기순이익(손실)과 동일한 방식으로 산출됩니다. |
| 지역별 손익 및 비유동자산 금액은 다음과 같습니다. |
| 지역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 한국 | 중국 | 미국 | 인도 | 기타 | 지역 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 부문 수익 | 2,704,740,135 | 1,640,809,738 | 1,140,283,998 | 679,527,178 | 1,231,050,685 | 7,396,411,734 |
| 부문간 내부수익 | (517,453,300) | (189,400,731) | (23,175,677) | (47,897,998) | (192,058,098) | (969,985,804) |
| 외부고객으로부터의 수익 | 2,187,286,835 | 1,451,409,007 | 1,117,108,321 | 631,629,180 | 1,038,992,587 | 6,426,425,930 |
| 분기손익 | 184,103,873 | 92,461,511 | 15,864,294 | 53,295,663 | 13,895,789 | 359,621,130 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 90,728,311 | 59,090,023 | 35,478,406 | 23,943,863 | 36,178,516 | 245,419,119 |
| 이자수익 | 10,087,325 | 5,774,115 | 496,026 | 5,038,953 | 2,178,517 | 23,574,936 |
| 이자비용 | 51,688,867 | 2,582,543 | 4,719,416 | 1,218,031 | 23,763,715 | 83,972,572 |
| 지분법손익 | (2,941,548) | (198,907) | 0 | 0 | 0 | (3,140,455) |
| 법인세비용 | 61,578,221 | 28,189,605 | 1,838,405 | 18,414,787 | (4,068,202) | 105,952,816 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 한국 | 중국 | 미국 | 인도 | 기타 | 지역 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 부문 수익 | 2,748,088,407 | 1,665,138,525 | 1,119,207,906 | 609,298,294 | 1,043,890,183 | 7,185,623,315 |
| 부문간 내부수익 | (474,977,014) | (257,194,882) | (28,386,843) | (37,473,561) | (184,938,892) | (982,971,192) |
| 외부고객으로부터의 수익 | 2,273,111,393 | 1,407,943,643 | 1,090,821,063 | 571,824,733 | 858,951,291 | 6,202,652,123 |
| 분기손익 | 160,413,810 | 104,508,310 | 15,826,029 | 42,641,769 | (33,163,724) | 290,226,194 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 108,519,720 | 49,535,794 | 35,207,875 | 19,374,406 | 29,568,353 | 242,206,148 |
| 이자수익 | 9,865,168 | 4,639,619 | 232,584 | 2,116,497 | 1,355,741 | 18,209,609 |
| 이자비용 | 41,186,358 | 4,458,285 | 3,194,962 | 304,128 | 19,883,864 | 69,027,597 |
| 지분법손익 | (382,707) | 0 | 0 | 0 | 0 | (382,707) |
| 법인세비용 | 13,645,989 | 35,970,427 | 2,223,454 | 13,792,357 | 4,346,748 | 69,978,975 |
| 지역별 비유동자산 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 비유동자산 | ||
|---|---|---|
| 지역 | 한국 | 1,370,768,707 |
| 중국 | 373,006,277 | |
| 미국 | 301,549,780 | |
| 인도 | 163,637,964 | |
| 기타 | 527,794,248 | |
| 지역 합계 | 2,736,756,976 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 비유동자산 | ||
|---|---|---|
| 지역 | 한국 | 1,282,432,884 |
| 중국 | 351,743,624 | |
| 미국 | 265,193,565 | |
| 인도 | 163,724,336 | |
| 기타 | 494,939,748 | |
| 지역 합계 | 2,558,034,157 | |
| (*) 각 지역별 비유동자산 금액은 금융상품과 이연법인세자산은 제외되었습니다. |
| 보고부문별 자산과 부채의 총액은 이사회에 정기적으로 제공되지 않아 보고부문 정보에 포함하지 않았습니다. |
| 부문간 매출 거래는 독립된 당사자간의 거래 조건에 따라 회계처리하며, 외부고객으로부터의 수익은 연결포괄손익계산서와 동일한 방식으로 산출되었습니다. |
| 상기 보고부문의 분기손익과 포괄손익계산서상 분기순이익간의 조정 내역은 다음과 같습니다. |
| 분기손익과 포괄손익계산서상 분기순이익간의 조정 내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 분기순이익 | ||
|---|---|---|
| 연결포괄손익계산서상 분기순이익 | 보고부문의 분기손익 | 359,621,130 |
| 미실현손익 및 내부거래 제거 등의 연결 조정 | (251,161,722) | |
| 연결포괄손익계산서상 분기순이익 합계 | 108,459,408 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 분기순이익 | ||
|---|---|---|
| 연결포괄손익계산서상 분기순이익 | 보고부문의 분기손익 | 290,226,194 |
| 미실현손익 및 내부거래 제거 등의 연결 조정 | (176,255,501) | |
| 연결포괄손익계산서상 분기순이익 합계 | 113,970,693 | |
| 연결회사 전체 수준에서의 외부고객으로부터의 수익은 자동차 부품의 제조 및 용품 공급과 관련된 재화의 판매, 기타 용역의 제공 및 기술 사용의 대가로서 수취하는 로열티 수익 등으로 구성되어 있습니다. |
| 연결회사 전체 외부고객으로부터의 수익 중 10% 이상을 차지하는 주요 고객들로부터의 수익 현황은 다음과 같습니다. |
| 주요 고객에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 매출액 | 비중 | ||
|---|---|---|---|
| 고객 | A고객그룹 | 1,051,826,772 | 0.16 |
| B고객그룹 | 860,798,573 | 0.13 | |
| C고객그룹 | 842,724,775 | 0.13 | |
| D고객그룹 | 712,659,869 | 0.11 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 매출액 | 비중 | ||
|---|---|---|---|
| 고객 | A고객그룹 | 1,023,374,932 | 0.16 |
| B고객그룹 | 1,023,017,331 | 0.16 | |
| C고객그룹 | 954,826,121 | 0.15 | |
| D고객그룹 | 0 | 0.00 |
7. 금융자산 (연결)
| 7.1. 기타포괄손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 내역은 다음과 같습니다. |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | |||||||||||
| 상장주식 | 비상장 주식 | ||||||||||
| 지분상품_1 | 지분상품_2 | 지분상품_3 | 지분상품_4 | 지분상품_5 | 지분상품_6 | 지분상품_7 | 지분상품_8 | 지분상품_9 | |||
| [비유동성 항목] | |||||||||||
| [비유동성 항목] | 지분상품명 | 새론오토모티브 | KG모빌리티 | 주식회사에스오에스랩 | 현대엠파트너스 | 비트센싱 | Helm.AI.Inc | 그 외 비상장주식 | 주식회사에스오에스랩 | 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 | |
| 기초 | 4,264,000 | 6,819,023 | 7,184,061 | 16,331,220 | 6,140,850 | 2,160,507 | 7,888,661 | 50,788,323 | |||
| 증감 | 0 | (129,000) | (6,678,592) | 0 | 0 | 0 | 0 | (6,807,592) | |||
| 평가손익 세후금액 | (163,951) | (2,024,265) | (388,706) | 0 | 10,754,504 | 0 | 0 | 8,177,582 | |||
| 평가손익 법인세효과 | (49,249) | (608,069) | (116,763) | 0 | 3,230,547 | 0 | 0 | 2,456,466 | |||
| 외화환산차이 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 31,824 | 31,824 | |||
| 기말 | 4,050,800 | 4,057,689 | 0 | 16,331,220 | 20,125,901 | 2,160,507 | 7,920,485 | 54,646,603 | |||
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | |||||||||||
| 상장주식 | 비상장 주식 | ||||||||||
| 지분상품_1 | 지분상품_2 | 지분상품_3 | 지분상품_4 | 지분상품_5 | 지분상품_6 | 지분상품_7 | 지분상품_8 | 지분상품_9 | |||
| [비유동성 항목] | |||||||||||
| [비유동성 항목] | 지분상품명 | 새론오토모티브 | KG모빌리티 | 주식회사에스오에스랩 | 현대엠파트너스 | 비트센싱 | Helm.AI.Inc | 그 외 비상장주식 | 주식회사에스오에스랩 | 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 | |
| 기초 | 5,262,400 | 16,680,580 | 16,344,180 | 5,956,361 | 2,367,199 | 4,854,417 | 2,210,528 | 30,000,000 | 83,675,665 | ||
| 증감 | 0 | (15,694,363) | 0 | 0 | 0 | 1,975,536 | 0 | 0 | (13,718,827) | ||
| 평가손익 세후금액 | (611,816) | 5,552,490 | 0 | 0 | 0 | (151,713) | 0 | 0 | 4,788,961 | ||
| 평가손익 법인세효과 | (183,784) | 1,668,397 | 0 | 0 | 0 | (45,572) | 0 | 0 | 1,439,041 | ||
| 외화환산차이 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기말 | 4,466,800 | 8,207,104 | 16,344,180 | 5,956,361 | 2,367,199 | 6,632,668 | 2,210,528 | 30,000,000 | 76,184,840 | ||
| (*1) 전기 중 쌍용자동차의 사명이 KG모빌리티로 변경 되었습니다. (*2) 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사는 회사가 보유한 의결권 있는 지분율은 20% 미만이나 주된 의사결정기구인 주주총회에 참여하므로 유의적인 영향력을 행사한다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. |
| 7.2 당기손익- 공정가치금융자산 당기손익- 공정가치 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 당기손익- 공정가치 지분상품의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 지분상품_1 | 지분상품_2 | 지분상품_3 | 지분상품_4 | 상장주식 | 비상장 주식 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 지분상품_5 | 지분상품_6 | 지분상품_7 | 지분상품_8 | 지분상품_9 | 지분상품_10 | 지분상품_11 | 지분상품_12 | 지분상품_13 | 지분상품_14 | 지분상품_15 | 지분상품_16 | 지분상품_17 | 지분상품_18 | 지분상품_19 | |||||||||||||||||||||||||
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | ||
| 지분상품명 | ETF | 그외 유동성 자산 | 중타이 자동차 | 자산유동화 기업어음 | GotoGroup | Imotion | TUSIMPLE | 오토테크 | Sonatus | Rebel Foods | Ranelagh Pte Ltd | 케이에이치큐인터링크 사모투자합자회사 | 인티그리트 | 비트센싱 | Stoke Space Technologies, Inc. | Hayden.ai | 그 외 비상장주식 | Element Energy | Imotion | ||||||||||||||||||||
| 기초 | 10,383,385 | 0 | 10,595,792 | 85,192,248 | 5,570,620 | 15,549,384 | 2,902,631 | 3,807,900 | 10,000,000 | 0 | 0 | 2,578,786 | 1,289,400 | 12,820,438 | 160,690,584 | ||||||||||||||||||||||||
| 증감 | 0 | 21,050 | 0 | 0 | 179,766 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,000,000 | 2,999,925 | 0 | 1,334,700 | 13,299,445 | 20,834,887 | ||||||||||||||||||||||||
| 대체 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (300,121) | (300,121) | ||||||||||||||||||||||||
| 평가손익 | 2,143,057 | 0 | (2,113,971) | (13,491,911) | 0 | 0 | 0 | 179,657 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (13,283,168) | ||||||||||||||||||||||||
| 외화환산차이 | 0 | 0 | 0 | 3,637,793 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 60,400 | 15,100 | (172,388) | 3,540,905 | ||||||||||||||||||||||||
| 기말 | 12,526,442 | 21,050 | 8,481,821 | 75,338,130 | 5,750,386 | 15,549,384 | 2,902,631 | 3,987,557 | 10,000,000 | 3,000,000 | 2,999,925 | 2,639,186 | 2,639,200 | 25,647,375 | 171,483,085 | ||||||||||||||||||||||||
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 지분상품_1 | 지분상품_2 | 지분상품_3 | 지분상품_4 | 상장주식 | 비상장 주식 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 지분상품_5 | 지분상품_6 | 지분상품_7 | 지분상품_8 | 지분상품_9 | 지분상품_10 | 지분상품_11 | 지분상품_12 | 지분상품_13 | 지분상품_14 | 지분상품_15 | 지분상품_16 | 지분상품_17 | 지분상품_18 | 지분상품_19 | |||||||||||||||||||||||||
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | ||
| 지분상품명 | ETF | 그외 유동성 자산 | 중타이 자동차 | 자산유동화 기업어음 | GotoGroup | Imotion | TUSIMPLE | 오토테크 | Sonatus | Rebel Foods | Ranelagh Pte Ltd | 케이에이치큐인터링크 사모투자합자회사 | 인티그리트 | 비트센싱 | Stoke Space Technologies, Inc. | Hayden.ai | 그 외 비상장주식 | Element Energy | Imotion | ||||||||||||||||||||
| 기초 | 9,170,615 | 697,457 | 63,566,594 | 10,849,722 | 1,211,691 | 5,675,370 | 9,029,998 | 9,467,589 | 3,807,900 | 8,200,037 | 1,118,599 | 44,906,400 | 167,701,972 | ||||||||||||||||||||||||||
| 증감 | 295,496 | (762,341) | (63,566,594) | 0 | (1,211,691) | 133,339 | 0 | 0 | 0 | 1,647,543 | 3,282,011 | 0 | (60,182,237) | ||||||||||||||||||||||||||
| 대체 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||||
| 평가손익 | 1,844,251 | 95,744 | 0 | 23,728 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,963,723 | ||||||||||||||||||||||||||
| 외화환산차이 | 0 | (30,860) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 42,980 | 0 | 700,425 | 712,545 | ||||||||||||||||||||||||||
| 기말 | 11,310,362 | 0 | 0 | 10,873,450 | 0 | 5,808,709 | 9,029,998 | 9,467,589 | 3,807,900 | 9,890,560 | 4,400,610 | 45,606,825 | 110,196,003 | ||||||||||||||||||||||||||
| 7.3 매출채권 및 상각후원가로 측정하는 금융자산 매출채권 및 상각후원가로 측정하는 금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. |
| 금융자산의 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |||||
| 총장부금액 | 대손충당금 | ||||
| 유동성 항목 소계 | 1,876,721,140 | (28,776,432) | 1,847,944,708 | ||
| 유동성 항목 소계 | 매출채권 | 1,789,528,576 | (12,788,575) | 1,776,740,002 | |
| 기타수취채권 | |||||
| 기타수취채권 | 미수금 | 31,440,410 | (15,135,112) | 16,305,298 | |
| 미수수익 | 5,435,984 | 0 | 5,435,984 | ||
| 금융기관예치금 | 14,838,495 | 0 | 14,838,495 | ||
| 대여금 | 28,369,892 | (852,745) | 27,517,147 | ||
| 보증금 | 6,107,783 | 0 | 6,107,783 | ||
| 기타금융자산 | |||||
| 기타금융자산 | 회사채 | 1,000,000 | 0 | 1,000,000 | |
| 비유동성 항목 소계 | 57,074,259 | (1,756,935) | 55,317,324 | ||
| 비유동성 항목 소계 | 매출채권 | 0 | 0 | 0 | |
| 기타수취채권 | |||||
| 기타수취채권 | 미수금 | 5,100,871 | 0 | 5,100,871 | |
| 금융기관예치금 | 64,512 | 0 | 64,512 | ||
| 대여금 | 37,356,880 | (1,590,255) | 35,766,625 | ||
| 보증금 | 11,993,566 | 0 | 11,993,566 | ||
| 기타금융자산 | |||||
| 기타금융자산 | 회사채 | 2,416,680 | (166,680) | 2,250,000 | |
| 국공채 등 | 141,750 | 0 | 141,750 | ||
| 합계 | 1,933,795,399 | (30,533,367) | 1,903,262,032 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |||||
| 총장부금액 | 대손충당금 | ||||
| 유동성 항목 소계 | 1,695,538,248 | (25,762,462) | 1,669,775,786 | ||
| 유동성 항목 소계 | 매출채권 | 1,590,151,077 | (11,066,940) | 1,579,084,137 | |
| 기타수취채권 | |||||
| 기타수취채권 | 미수금 | 44,480,604 | (14,695,522) | 29,785,082 | |
| 미수수익 | 1,817,675 | 0 | 1,817,675 | ||
| 금융기관예치금 | 15,531,550 | 0 | 15,531,550 | ||
| 대여금 | 39,508,826 | 0 | 39,508,826 | ||
| 보증금 | 3,048,516 | 0 | 3,048,516 | ||
| 기타금융자산 | |||||
| 기타금융자산 | 회사채 | 1,000,000 | 0 | 1,000,000 | |
| 비유동성 항목 소계 | 59,567,408 | (2,609,680) | 56,957,728 | ||
| 비유동성 항목 소계 | 매출채권 | 1,811,945 | 0 | 1,811,945 | |
| 기타수취채권 | |||||
| 기타수취채권 | 미수금 | 3,439,101 | 0 | 3,439,101 | |
| 금융기관예치금 | 469,449 | 0 | 469,449 | ||
| 대여금 | 40,276,212 | (2,443,000) | 37,833,212 | ||
| 보증금 | 11,153,711 | 0 | 11,153,711 | ||
| 기타금융자산 | |||||
| 기타금융자산 | 회사채 | 2,416,680 | (166,680) | 2,250,000 | |
| 국공채 등 | 310 | 0 | 310 | ||
| 합계 | 1,755,105,656 | (28,372,142) | 1,726,733,514 | ||
| 연결회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 보고기간말 현재 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 연결회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실은 매출채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하고과거 신용손실 정보를 근거로 측정하였습니다. 신용위험의 최대 노출금액은 매출채권 및 기타수취채권의 각 분류별 장부금액 합계입니 다. 매출채권 및 기타수취채권과 관련하여 연결회사는 일부 대여금에 대해 담보를 제공받고 있습니다. |
| 담보로 제공된 매출채권 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 담보_1 | |
|---|---|
| 담보에 대한 공시 | 연결회사의 매출채권 중 121,519,868천원은 지급어음에 대하여 중국의 금융기관들에 담보로 제공되어 있습니다. |
| 담보제공처 | 중국의 금융기관 |
| 담보제공자산 | 매출채권 |
| 담보제공금액 | 121,519,868 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 담보_1 | |
|---|---|
| 담보에 대한 공시 | 연결회사의 매출채권 중 114,333,158천원은 지급어음에 대하여 중국의 금융기관들에 담보로 제공되어 있습니다. |
| 담보제공처 | 중국의 금융기관 |
| 담보제공자산 | 매출채권 |
| 담보제공금액 | 114,333,158 |
| 주요 고객의 외부신용등급은 최소 AA+ Stable(국내 신용평가기관인 한신정평가기준) 또는 Baa2(국제 신용평가기관인 Moody's 기준) 이상입니다. 그 외의 매출채권은 다수의 고객에 분산되어 있으므로, 신용위험은 특정 거래 상대방 또는 거래 상대방 집합에 집중되어 있 지않습니다. |
| 매출채권 양도 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 금융자산의 양도에 대한 공시 | 연결회사는 당분기말 현재 SC은행 등에 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 만기가 미도래한 매출채권 128,486,753천원을 연결재무제표에서 제거하였습니다. |
| 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 | 128,486,753 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 금융자산의 양도에 대한 공시 | 연결회사는 SC은행 등에 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 만기가 미도래한 매출채권 238,234,601천원을 연결재무제표에서 제거하였습니다. |
| 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 | 238,234,601 |
8. 계약부채 (연결)
| 연결회사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다. |
| 매입채무 및 기타채무 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 보증용역 선수수익 | 5,285,747 |
| 기타 선수수익 | 0 |
| 기타 선수금 | 10,235,173 |
| 합계 | 15,520,920 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 보증용역 선수수익 | 5,307,583 |
| 기타 선수수익 | 0 |
| 기타 선수금 | 18,256,097 |
| 합계 | 23,563,680 |
| (*) OEM사는 북미지역 매출의 경우 통상의 품질기간을 초과하여 품질보증을 요구하며, 그 초과기간에 대한 품질보증을 별도의 수행의무로 식별합니다(주석16 참조). |
| 당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다. |
| 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한 (또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기초의 계약부채 잔액 중 당(전)분기에 인식한 수익 | 11,084,567 | |
| 기초의 계약부채 잔액 중 당(전)분기에 인식한 수익 | 보증용역 선수수익 | 681,259 |
| 기타 선수금 | 10,403,308 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기초의 계약부채 잔액 중 당(전)분기에 인식한 수익 | 5,431,469 | |
| 기초의 계약부채 잔액 중 당(전)분기에 인식한 수익 | 보증용역 선수수익 | 1,900,835 |
| 기타 선수금 | 3,530,634 | |
9. 파생금융상품 (연결)
| 연결회사의 통화선도계약과 관련되어 있는 파생금융상품의 세부 내역은 다음과 같습니다. |
| 통화선도계약과 관련되어 있는 파생금융상품의 세부 내역 | |
| Position | 매도통화 | 매도금액(단위: 천) | 매입통화 | 매입금액(단위: 천원) | 매입금액(단위: 천) | 약정환율 | 계약만기일 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품 유형 | 하나은행, BOA, 우리은행 외 | 매도 | USD | 24,000 | KRW | 32,347,570 | 1331.34 ~ 1379.05 | 2024.10.25~2024.12.16 | |
| Standard Chartered Bank_1 | 매도 | EUR | 2,000 | INR | 185,040 | 92.52 | 2024.10.29 | ||
| Standard Chartered Bank_2 | 매도 | EUR | 1,500 | INR | 140,510 | 93.67 | 2024.10.15 |
| (*) 회사는 당분기말 현재 파생금융상품 거래와 관련하여 한도계약을 체결하고 있습니다. |
| 통화선도계약에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 유동 파생상품 금융자산 | 유동 파생상품 금융부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 파생상품 계약 유형 | 현금흐름위험회피 | 통화선도 - 현금흐름위험회피 | 767,935 | 0 |
| 선도계약 | 통화선도 | 0 | 54,603 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 구분 | 유동 파생상품 금융자산 | 유동 파생상품 금융부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 파생상품 계약 유형 | 현금흐름위험회피 | 통화선도 - 현금흐름위험회피 | 0 | 0 |
| 선도계약 | 통화선도 | 0 | 25,568 |
| 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 약 3개월동안 발생할 것으로 예상됩니다. 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실은 매출액에서 조정되었습니다. |
| 현금흐름위험회피파생상품평가손실 | |
| (단위 : 천원) | |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 현금흐름위험회피파생상품평가손익 | ||
| 현금흐름위험회피파생상품평가손익 | 기타포괄손익으로 인식된 평가이익 | 371,095 |
| 당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익 | (396,840) | |
10. 재고자산 (연결)
| 재고자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. |
| 재고자산 세부내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 평가손실누계 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 상품 | 39,754,579 | (1,739,718) | 38,014,861 |
| 제품 | 141,750,057 | (10,030,497) | 131,719,560 |
| 재공품 | 62,941,352 | (5,217,890) | 57,723,462 |
| 원재료 | 485,913,731 | (18,243,026) | 467,670,705 |
| 저장품 | 17,581,536 | (1,150,536) | 16,431,000 |
| 미착품 | 38,787,703 | 0 | 38,787,703 |
| 합계 | 786,728,958 | (36,381,667) | 750,347,290 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 평가손실누계 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 상품 | 48,504,025 | (3,517,329) | 44,986,696 |
| 제품 | 139,792,818 | (8,463,376) | 131,329,442 |
| 재공품 | 59,001,235 | (3,241,338) | 55,759,897 |
| 원재료 | 462,347,231 | (14,696,592) | 447,650,639 |
| 저장품 | 17,487,089 | (1,137,392) | 16,349,697 |
| 미착품 | 37,819,645 | 0 | 37,819,645 |
| 합계 | 764,952,043 | (31,056,027) | 733,896,016 |
| 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산, 재고자산 평가손실 및 평가손실 환입액 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 매출원가 | |
|---|---|
| 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 | 5,377,796,439 |
| 재고자산평가손실환입 | 0 |
| 재고자산평가손실 | 5,325,640 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 매출원가 | |
|---|---|
| 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 | 5,243,129,453 |
| 재고자산평가손실환입 | 2,006,486 |
| 재고자산평가손실 | 0 |
11. 관계기업 등에 대한 투자자산 (연결)
|
연결회사가 관계기업 등에 대한 투자자산을 구성하는 관계기업 및 공동기업 투자 현황은 다음과 같습니다(단위:천원).
(*1) 이하 약칭 사용 (*4) 당분기 중 비지배주주의 지분을 추가 취득하여 지배력을 획득하였으며, 종속기업으로 편입되었습니다. 관계기업 및 공동기업 투자자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
관계기업 및 공동기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).
관계기업 및 공동기업의 재무정보 금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
|
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12-1. 유형자산 (연결)
| 12.1 유형자산의 장부금액 변동 내역 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 유형자산 장부금액의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기초 | 2,175,537,354 | |
| 유형자산의 변동에 대한 조정 | ||
| 유형자산의 변동에 대한 조정 | 취득 및 후속지출 | 204,294,763 |
| 처분 및 폐기 | (1,406,111) | |
| 대체 | 0 | |
| 상각 | (202,234,208) | |
| 손상차손 | (20,894) | |
| 외화환산차이 | 31,662,247 | |
| 연결범위변동 | 70,579,409 | |
| 기말 | 2,278,412,560 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기초 | 2,116,725,190 | |
| 유형자산의 변동에 대한 조정 | ||
| 유형자산의 변동에 대한 조정 | 취득 및 후속지출 | 200,031,058 |
| 처분 및 폐기 | (3,222,305) | |
| 대체 | 1,830,508 | |
| 상각 | (201,573,786) | |
| 손상차손 | (7,209,585) | |
| 외화환산차이 | 52,155,554 | |
| 연결범위변동 | (7,733,620) | |
| 기말 | 2,151,003,014 | |
| 유형자산의 장부금액 내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 상각 및 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유형자산 | 5,481,149,454 | (3,202,736,894) | 2,278,412,560 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 상각 및 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유형자산 | 5,087,197,092 | (2,936,194,078) | 2,151,003,014 |
| 연결회사는 당분기 및 전분기에 유형자산 취득과 관련하여 차입원가를 자본화하지 않았습니다. |
| 12.2 토지의 재평가모형 당분기말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다. |
| 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역 | |
| (단위 : 천원) | |
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 측정 전체 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 0 | 0 | 520,551,126 | 520,551,126 |
| 독립적인 평가인의 재평가 참여에 대한 설명 | |
| 토지 | |
|---|---|
| 독립적인 평가인의 재평가 참여에 대한 설명, 유형자산 | 토지 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다. 가치평가는 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하여 수행되었으며, 공시기준일로부터 기준시점 현재까지의 지가변동률,개별 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가치형성요인 등에 근거하여 이러한 변수가 결정되었습니다. |
12-2. 무형자산 (연결)
| 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기초 | 196,959,199 | |
| 무형자산 및 영업권의 변동내역 | ||
| 무형자산 및 영업권의 변동내역 | 취득 및 후속지출 | 34,642,220 |
| 처분 및 폐기 | (362,789) | |
| 상각 | (24,013,838) | |
| 손상차손 | (237,925) | |
| 외화환산차이 | 1,564,927 | |
| 연결범위변동 | 1,070,009 | |
| 기말 | 209,621,803 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기초 | 159,808,895 | |
| 무형자산 및 영업권의 변동내역 | ||
| 무형자산 및 영업권의 변동내역 | 취득 및 후속지출 | 57,649,166 |
| 처분 및 폐기 | (525,013) | |
| 상각 | (23,607,008) | |
| 손상차손 | (78,336) | |
| 외화환산차이 | 2,310,866 | |
| 연결범위변동 | 0 | |
| 기말 | 195,558,570 | |
| 무형자산의 장부금액 내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 상각 및 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 무형자산 및 영업권 | 604,401,029 | (394,779,226) | 209,621,803 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 상각 및 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 무형자산 및 영업권 | 559,459,786 | (363,901,216) | 195,558,570 |
| 자본화된 차입금 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 자본화된 차입원가 | 350,836 |
| 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 | 0.0282 |
12-3. 투자부동산 (연결)
| 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기초 | 27,296,071 | |
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | ||
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | 취득 및 후속지출 | 0 |
| 처분 및 폐기 | 0 | |
| 대체 | 0 | |
| 상각 | (485,326) | |
| 외화환산차이 | 347,999 | |
| 기말 | 27,158,744 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기초 | 32,159,801 | |
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | ||
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | 취득 및 후속지출 | 59,332 |
| 처분 및 폐기 | 0 | |
| 대체 | (1,830,508) | |
| 상각 | (478,805) | |
| 외화환산차이 | 114,204 | |
| 기말 | 30,024,024 | |
| 투자부동산 장부금액의 내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 투자부동산 | 33,358,774 | (6,200,030) | 27,158,743 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 투자부동산 | 35,138,646 | (5,114,622) | 30,024,024 |
| 투자부동산 임대수익 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 투자부동산에서 발생한 임대수익 | 1,626,426 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 투자부동산에서 발생한 임대수익 | 1,391,158 |
13. 사용이 제한된 금융기관예치금 (연결)
| 사용이 제한된 금융기관예치금의 세부내역은 다음과 같습니다. |
| 사용이 제한된 금융자산 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 사용이 제한된 금융자산 | 사용이 제한된 금융자산 합계 | |||
|---|---|---|---|---|
| 사용제한 예치금 | ||||
| 금융기관예치금_1 | 금융기관예치금_2 | 금융기관예치금_3 | ||
| 거래처 | 농협은행 등 | 기업은행, 우리은행 | KEB 하나은행 | |
| 사용이 제한된 유동 금융기관예치금 | 44,335 | 9,000,000 | 0 | 9,044,335 |
| 사용이 제한된 비유동 금융기관예치금 | 0 | 0 | 1,500 | 1,500 |
| 합계 | 44,335 | 9,000,000 | 1,500 | 9,045,835 |
| 제한사유 | 정부보조금 | 상생협력기금 | 당좌개설보증금 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 사용이 제한된 금융자산 | 사용이 제한된 금융자산 합계 | |||
|---|---|---|---|---|
| 사용제한 예치금 | ||||
| 금융기관예치금_1 | 금융기관예치금_2 | 금융기관예치금_3 | ||
| 거래처 | 농협은행 등 | 기업은행, 우리은행 | KEB 하나은행 | |
| 사용이 제한된 유동 금융기관예치금 | 57,278 | 9,000,000 | 0 | 9,057,278 |
| 사용이 제한된 비유동 금융기관예치금 | 0 | 0 | 1,500 | 1,500 |
| 합계 | 57,278 | 9,000,000 | 1,500 | 9,058,778 |
| 제한사유 | 정부보조금 | 상생협력기금 | 당좌개설보증금 | |
14. 사용권자산 및 리스부채 (연결)
| 사용권자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. |
| 사용권자산 장부금액 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기초장부금액 | 107,813,990 |
| 취득 및 후속지출 | 24,538,871 |
| 처분 및 폐기 | (1,991,578) |
| 상각 | (18,685,747) |
| 외화환산차이 | 1,733,277 |
| 연결범위변동 | 85,053,232 |
| 기말장부금액 | 198,462,045 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기초장부금액 | 108,638,555 |
| 취득 및 후속지출 | 21,417,648 |
| 처분 및 폐기 | (3,151,889) |
| 상각 | (16,546,547) |
| 외화환산차이 | 2,186,012 |
| 연결범위변동 | (123,733) |
| 기말장부금액 | 112,420,046 |
| 사용권자산의 장부금액 내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 상각 및 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 243,800,746 | (45,338,701) | 198,462,045 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 총장부금액 | 상각 및 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 134,388,648 | (21,968,602) | 112,420,046 |
| 리스부채의 세부 내역은 다음과 같습니다. |
| 리스부채의 세부 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 유동 리스부채 | 67,733,178 |
| 비유동 리스부채 | 109,605,091 |
| 리스부채 합계 | 177,338,269 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 유동 리스부채 | 27,566,336 |
| 비유동 리스부채 | 111,624,562 |
| 리스부채 합계 | 139,190,898 |
15-1. 사채 및 차입금_사채 (연결)
| 사채의 세부 내역은 다음과 같습니다. |
| 사채의 세부 내역 | |
| (단위 : 천원) | |
| 사채_1 | 사채_2 | 사채_3 | 사채_4 | 사채_5 | 사채_6 | 사채_7 | 사채_8 | 사채_9 | 사채_10 | 사채_11 | 사채_12 | 사채_13 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사채종류 | 제8-2회 공모사채 | 제9-2회 공모사채 | 제10-2회 공모사채 | 제11회 사모사채 | 제12-1회 사모사채 | 제12-2회 사모사채 | 제13-1회 공모사채 | 제13-2회 공모사채 | 제 14-1회 공모사채 | 제 14-2회 공모사채 | 제 15-1회 공모사채 | 제 15-2회 공모사채 | 제1회 사모사채 |
| 발행일 | 2019-04-15 | 2019-08-29 | 2020-05-28 | 2021-02-05 | 2021-02-08 | 2021-02-08 | 2021-04-22 | 2021-04-22 | 2023-04-27 | 2023-04-27 | 2024-01-17 | 2024-01-17 | 2021-10-22 |
| 만기일 | 2024-04-15 | 2024-08-29 | 2025-05-28 | 2031-02-05 | 2024-02-08 | 2026-02-08 | 2024-04-22 | 2026-04-22 | 2026-04-27 | 2028-04-27 | 2027-01-15 | 2029-01-17 | 2024-10-22 |
| 이자율 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0210 | 0.0295 | 0.0000 | 0.0203 | 0.0000 | 0.0196 | 0.0406 | 0.0414 | 0.0395 | 0.0406 | 0.0469 |
| 회사가 발행한 사채내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 사채_1 | 사채_2 | 사채_3 | 사채_4 | 사채_5 | 사채_6 | 사채_7 | 사채_8 | 사채_9 | 사채_10 | 사채_11 | 사채_12 | 사채_13 | 차입금명칭 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 명목금액 | |||||||||||||||
| 명목금액 | 유동성 | 0 | 0 | 10,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20,000,000 | 30,000,000 |
| 비유동성 | 0 | 0 | 0 | 50,000,000 | 0 | 100,000,000 | 0 | 60,000,000 | 140,000,000 | 60,000,000 | 210,000,000 | 30,000,000 | 0 | 650,000,000 | |
| 차감: 사채할인발행차금 | |||||||||||||||
| 차감: 사채할인발행차금 | 유동성 | (8,979) | |||||||||||||
| 비유동성 | (1,682,203) | ||||||||||||||
| 사채 | |||||||||||||||
| 사채 | 유동성 | 29,991,021 | |||||||||||||
| 비유동성 | 648,317,797 | ||||||||||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 사채_1 | 사채_2 | 사채_3 | 사채_4 | 사채_5 | 사채_6 | 사채_7 | 사채_8 | 사채_9 | 사채_10 | 사채_11 | 사채_12 | 사채_13 | 차입금명칭 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 명목금액 | |||||||||||||||
| 명목금액 | 유동성 | 150,000,000 | 60,000,000 | 0 | 0 | 50,000,000 | 0 | 190,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20,000,000 | 470,000,000 |
| 비유동성 | 0 | 0 | 10,000,000 | 50,000,000 | 0 | 100,000,000 | 0 | 60,000,000 | 140,000,000 | 60,000,000 | 0 | 0 | 0 | 420,000,000 | |
| 차감: 사채할인발행차금 | |||||||||||||||
| 차감: 사채할인발행차금 | 유동성 | (148,619) | |||||||||||||
| 비유동성 | (1,134,786) | ||||||||||||||
| 사채 | |||||||||||||||
| 사채 | 유동성 | 469,851,381 | |||||||||||||
| 비유동성 | 418,865,214 | ||||||||||||||
| 연결회사는 공모사채 510,000,000천원에 대하여 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무약정 내역에 따라 하기와 약정을 준수하게 되어 있습니다. |
| 공모사채관련 약정 | |
| 종류 | 구분 | 약정사항 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정사항 | 약정사항_1 | 제10-2회 공모사채(에이치엘클레무브1) | 부채비율의 유지 | 연결기준 300% 이하 |
| 약정사항_2 | 제10-2회 공모사채(에이치엘클레무브1) | 담보권 설정제한 | 연결기준 200% 이하 | |
| 약정사항_3 | 제10-2회 공모사채(에이치엘클레무브1) | 자산처분의 제한 | 연결기준 자산총액 50% 이하 | |
| 약정사항_4 | 제10-2회 공모사채(에이치엘클레무브1) | 지배구조변경제한 | 최대주주 변경 제한 | |
| 약정사항_5 | 제13-2회 공모사채(에이치엘클레무브3(녹)) | 부채비율의 유지 | 연결기준 300% 이하 | |
| 약정사항_6 | 제13-2회 공모사채(에이치엘클레무브3(녹)) | 담보권 설정제한 | 연결기준 200% 이하 | |
| 약정사항_7 | 제13-2회 공모사채(에이치엘클레무브3(녹)) | 자산처분의 제한 | 연결기준 자산총액 50% 이하 | |
| 약정사항_8 | 제13-2회 공모사채(에이치엘클레무브3(녹)) | 지배구조변경제한 | 최대주주 변경 제한 | |
| 약정사항_9 | 제14-1회 공모사채 | 부채비율의 유지 | 연결기준 300% 이하 | |
| 약정사항_10 | 제14-1회 공모사채 | 담보권 설정제한 | 연결기준 200% 이하 | |
| 약정사항_11 | 제14-1회 공모사채 | 자산처분의 제한 | 연결기준 자산총액 50% 이하 | |
| 약정사항_12 | 제14-1회 공모사채 | 지배구조변경 제한 | 최대주주 변경 제한 | |
| 약정사항_13 | 제14-2회 공모사채 | 부채비율의 유지 | 연결기준 300% 이하 | |
| 약정사항_14 | 제14-2회 공모사채 | 담보권 설정제한 | 연결기준 200% 이하 | |
| 약정사항_15 | 제14-2회 공모사채 | 자산처분의 제한 | 연결기준 자산총액 50% 이하 | |
| 약정사항_16 | 제14-2회 공모사채 | 지배구조변경 제한 | 최대주주 변경 제한 | |
| 약정사항_17 | 제15-1회 공모사채 | 부채비율의 유지 | 연결기준 300% 이하 | |
| 약정사항_18 | 제15-1회 공모사채 | 담보권 설정제한 | 연결기준 200% 이하 | |
| 약정사항_19 | 제15-1회 공모사채 | 자산처분의 제한 | 연결기준 자산총액 50% 이하 | |
| 약정사항_20 | 제15-1회 공모사채 | 지배구조변경 제한 | 최대주주 변경 제한 | |
| 약정사항_21 | 제15-2회 공모사채 | 부채비율의 유지 | 연결기준 300% 이하 | |
| 약정사항_22 | 제15-2회 공모사채 | 담보권 설정제한 | 연결기준 200% 이하 | |
| 약정사항_23 | 제15-2회 공모사채 | 자산처분의 제한 | 연결기준 자산총액 50% 이하 | |
| 약정사항_24 | 제15-2회 공모사채 | 지배구조변경 제한 | 최대주주 변경 제한 |
| (*1) 담보권 설정제한은 지급보증 또는 담보설정 채무액의 합계액을 최근 보고서 상 자기자본으로 나눈 비율 |
15-2. 사채 및 차입금_차입금 (연결)
| 단기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다. |
| 단기차입금의 세부 내역 | |
| (단위 : 천원) | |
| 차입금 종류 | 차입처 | 당기, 원화 | 당기, 외화 (단위: 천) | 전기, 원화 | 전기, 외화 (단위: 천) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 단기차입금_1 | 무역금융 및수입결제자금대출(USANCE 등 | 우리은행 | 0 | - | 1,085,652 | USD 844 |
| 단기차입금_2 | 운영자금대출 | 우리은행 등 | 60,697,991 | 0 | |||
| 단기차입금_3 | 운영자금대출 | 하나은행 등 | 108,207,200 | USD 82,000 | 19,341,000 | USD 15,000 | |
| 단기차입금_4 | 운영자금대출 | ING | 12,617,723 | EUR 8,560 | 32,920,990 | EUR 23,077 | |
| 단기차입금_5 | 운영자금대출 | 타타캐피탈 | 0 | - | 6,487,599 | INR 418,555 | |
| 단기차입금_6 | 운영자금대출 | 신한은행 등 | 76,628,440 | CNY 406,000 | 83,113,391 | CNY 459,597 | |
| 단기차입금_7 | 운영자금대출 | HALKBANK 등 | 7,095,402 | TRY 183,000 | 2,671,524 | TRY 61,000 | |
| 단기차입금_8 | 매출채권 매각 등 | 미즈호은행 | 6,744,482 | CNY 35,734 | 26,960,962 | CNY 149,087 | |
| 차입금 합계 | 271,991,238 | 172,581,118 | |||||
| (*1) 연결실체는 매출채권 매각과 관련하여 금융기관에 담보책임을 부담하고 있으며, 동 금융자산의 양도대가로 금융기관으로부터 수취한 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다. |
| 단기차입금 이자율 세부내역 | |
| 이자율 | |||
|---|---|---|---|
| 범위 | |||
| 하위범위 | 상위범위 | ||
| 차입금명칭 | 단기차입금_1 | ||
| 단기차입금_2 | 0.0379 | 0.0615 | |
| 단기차입금_3 | 0.0653 | 0.0717 | |
| 단기차입금_4 | 0.0494 | 0.0494 | |
| 단기차입금_5 | |||
| 단기차입금_6 | 0.0272 | 0.0350 | |
| 단기차입금_7 | 0.2543 | 0.2693 | |
| 단기차입금_8 | |||
| 장기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다. |
| 장기차입금의 세부 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금 종류 | 차입처 | 유동성 장기차입금, 원화 | 유동성 장기차입금, 외화 (단위: 천) | 비유동성 장기차입금, 원화 | 비유동성 장기차입금, 외화 (단위: 천) | 차감: 사채할인발행차금 | 장기차입금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 장기차입금_1 | 일반차입금 | 산업은행 등 | 140,000,000 | 158,000,000 | ||||
| 장기차입금_2 | 일반외화차입금 | 한국수출입은행 | 30,350,800 | USD 23,000 | 0 | - | |||
| 장기차입금_3 | 운영자금대출 | 산업은행 등 | 0 | - | 58,962,400 | EUR 40,000 | |||
| 장기차입금_4 | 운영자금대출 | 산업은행 | 0 | - | 4,287,082 | USD 3,249 | |||
| 장기차입금_5 | 운영자금대출 | 하나은행 | 0 | - | 0 | - | |||
| 장기차입금_6 | 운영자금대출 | HALKBANK | 306,121 | TRY 7,895 | 0 | - | |||
| 장기차입금_7 | 운영자금대출 | BOC | 0 | - | 12,113,498 | CNY 64,181 | |||
| 장기차입금_8 | 운영자금대출 | 수출입은행 | 0 | 60,000,000 | |||||
| 장기차입금_9 | 시설자금대출 | 외환은행 | 13,266,540 | EUR 9,000 | 0 | - | |||
| 장기차입금_10 | 시설자금대출 | 산업은행 등 | 26,793,944 | USD 20,305 | 236,987,683 | USD 179,591 | |||
| 장기차입금_11 | 시설자금대출 | BOC 등 | 0 | - | 0 | - | |||
| 장기차입금_12 | 시설자금대출 | 우리은행 등 | 0 | - | 19,162,773 | INR 1,215,912 | |||
| 장기차입금_13 | 시설자금대출 | 산업은행 등 | 250,000,000 | 147,100,000 | |||||
| 차입금 합계 | 460,717,405 | 696,613,436 | 696,613,436 | ||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금 종류 | 차입처 | 유동성 장기차입금, 원화 | 유동성 장기차입금, 외화 (단위: 천) | 비유동성 장기차입금, 원화 | 비유동성 장기차입금, 외화 (단위: 천) | 차감: 사채할인발행차금 | 장기차입금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 장기차입금_1 | 일반차입금 | 산업은행 등 | 230,000,000 | 330,000,000 | ||||
| 장기차입금_2 | 일반외화차입금 | 한국수출입은행 | 0 | - | 0 | - | |||
| 장기차입금_3 | 운영자금대출 | 산업은행 등 | 24,221,640 | EUR 17,000 | 67,080,127 | EUR 47,000 | |||
| 장기차입금_4 | 운영자금대출 | 산업은행 등 | 23,265,009 | USD 18,043 | 64,199,576 | USD 49,790 | |||
| 장기차입금_5 | 운영자금대출 | 하나은행 | 1,569,375 | INR 101,250 | 0 | 0 | |||
| 장기차입금_6 | 운영자금대출 | HALKBANK | 491,824 | TRY 11,230 | 150,941 | TRY 3,447 | |||
| 장기차입금_7 | 운영자금대출 | BOC | 0 | - | 0 | - | |||
| 장기차입금_8 | 운영자금대출 | 수출입은행 | 12,894,000 | 20,000,000 | |||||
| 장기차입금_9 | 시설자금대출 | 외환은행 | 14,265,900 | EUR 10,000 | 0 | - | |||
| 장기차입금_10 | 시설자금대출 | 산업은행 등 | 25,788,000 | USD 20,000 | 98,832,510 | USD 76,650 | |||
| 장기차입금_11 | 시설자금대출 | BOC 등 | 1,352,683 | CNY 7,480 | 1,725,214 | CNY 9,540 | |||
| 장기차입금_12 | 시설자금대출 | 우리은행 등 | 0 | - | 0 | - | |||
| 장기차입금_13 | 시설자금대출 | 산업은행 등 | 0 | 40,000,000 | |||||
| 차입금 합계 | 333,848,431 | 621,988,368 | 621,988,368 | ||||||
| 장기차입금 이자율 세부내역 | |
| 이자율 | |||
|---|---|---|---|
| 범위 | |||
| 하위범위 | 상위범위 | ||
| 차입금명칭 | 장기차입금_1 | 0.0197 | 0.0504 |
| 장기차입금_2 | 0.0669 | ||
| 장기차입금_3 | 0.0408 | 0.0454 | |
| 장기차입금_4 | 0.0628 | ||
| 장기차입금_5 | |||
| 장기차입금_6 | 0.5545 | 0.5649 | |
| 장기차입금_7 | 0.0290 | ||
| 장기차입금_8 | 0.0409 | 0.0455 | |
| 장기차입금_9 | 0.0435 | ||
| 장기차입금_10 | 0.0355 | 0.0714 | |
| 장기차입금_11 | |||
| 장기차입금_12 | 0.0514 | 0.0530 | |
| 장기차입금_13 | 0.0383 | 0.0629 | |
| 차입금에 대한 담보제공 내역은 다음과 같습니다. |
| 차입금에 대한 담보제공 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 담보_1 | 담보_2 | 담보_3 | |
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 매출채권 | 건물, 기계장치 | 기계장치 |
| 장부금액 | 167,324,829 | 건물 : 30,479,731 / 기계장치 : 12,335,025 | 40,745,181 |
| 담보설정금액 | 167,324,829 | 78,961,850 | 119,297,200 |
| 관련 차입금 | 운영자금 | 운영자금,시설자금 | 시설자금 |
| 관련금액 | 0 | 18,000,000 | 46,047,627 |
| 담보권자 | Wells Fargo | 산업은행 등 | BOA |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 담보_1 | 담보_2 | 담보_3 | |
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 매출채권 | 건물, 기계장치 | 기계장치 |
| 장부금액 | 143,783,270 | 건물 : 19,373,669 / 기계장치 : 8,229,435 | 26,623,847 |
| 담보설정금액 | 143,783,270 | 57,361,850 | 79,174,397 |
| 관련 차입금 | 운영자금 | 운영자금,시설자금 | 시설자금 |
| 관련금액 | 0 | 0 | 18,096,445 |
| 담보권자 | Wells Fargo | 산업은행 | BOA |
| (*1)전기말 담보_2의 건물에 대해 종속기업 KLK는 인천광역시 연수구 송도동 본사 공장에 대해서 1순위 한국산업은행, 2순위 우리은행으로 담보를 제공하고 있습니다. (*2)당분기말 담보_2의 건물에 대해 종속기업 KLK는 인천광역시 연수구 송도동 본사 공장에 대해서 1순위 한국산업은행, 2순위 우리은행으로 담보를 제공하고 있고, 종속기업 MBCO는 인천광역시 연수구 송도동 본사 공장에 대해서 1순위 하나은행에 담보를 제공하고 있습니다. |
16. 충당부채 (연결)
| 판매보증충당부채에 대한 설명 | |
| 판매보증충당부채 | |
|---|---|
| 충당부채의 성격에 대한 기술 | 연결회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 연결회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. |
| 충당부채의 내역 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 충당부채의 내역 및 그 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 판매보증충당부채 | 그 밖의 기타충당부채 | 기타충당부채 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 63,026,388 | 2,094,905 | 65,121,293 |
| 충당부채 전입 | 29,364,377 | 243,905 | 29,608,282 |
| 사용액 | (29,864,692) | (362,981) | (30,227,673) |
| 외화환산차이 | 1,354,203 | 14,282 | 1,368,485 |
| 연결범위변동 | 802,764 | 1,648,513 | 2,451,277 |
| 기말장부금액 | 64,683,040 | 3,638,624 | 68,321,664 |
| 유동성 항목 | 29,622,848 | 1,656,182 | 31,279,030 |
| 비유동성 항목 | 35,060,192 | 1,982,442 | 37,042,633 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 판매보증충당부채 | 그 밖의 기타충당부채 | 기타충당부채 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 53,304,661 | 3,063,980 | 56,368,641 |
| 충당부채 전입 | 25,018,121 | 130,809 | 25,148,930 |
| 사용액 | (23,540,023) | (1,533,714) | (25,073,737) |
| 외화환산차이 | 974,942 | 63,159 | 1,038,101 |
| 연결범위변동 | 0 | 0 | 0 |
| 기말장부금액 | 55,757,701 | 1,724,234 | 57,481,935 |
| 유동성 항목 | 25,133,925 | 7,396 | 25,141,321 |
| 비유동성 항목 | 30,623,776 | 1,716,838 | 32,340,614 |
| (*) 판매후리스로 인한 복구충당부채 설정 금액입니다. |
17. 순확정급여자산 및 부채 (연결)
| 연결재무상태표에 인식된 순확정급여부채는 다음과 같습니다. |
| 순확정급여부채(자산) | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 | |
|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 427,841,804 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (467,465,909) |
| 연결재무상태표상 순확정급여부채(자산) | (39,624,105) |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 | |
|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 393,482,717 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (444,308,476) |
| 연결재무상태표상 순확정급여부채(자산) | (50,825,759) |
| 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | |
|---|---|---|
| 기초 순확정급여부채(자산) | 393,482,717 | (444,308,476) |
| 당기근무원가 | 30,490,160 | 0 |
| 이자원가(수익) | 13,331,617 | (15,350,653) |
| 급여지급액 | (14,613,900) | 12,085,997 |
| 사용자의 기여금 | 0 | (14,000,000) |
| 재측정요소 | 76,122 | (53,166) |
| 외화환산차이 | 85,800 | (44,375) |
| 연결범위 변동 | 5,060,466 | (5,795,236) |
| 기타 | (71,178) | 0 |
| 기말 순확정급여부채(자산) | 427,841,804 | (467,465,909) |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | |
|---|---|---|
| 기초 순확정급여부채(자산) | 348,058,346 | (421,517,932) |
| 당기근무원가 | 27,666,864 | 0 |
| 이자원가(수익) | 13,955,260 | (17,503,255) |
| 급여지급액 | (18,295,399) | 14,777,145 |
| 사용자의 기여금 | 0 | (15,000,000) |
| 재측정요소 | 650,902 | 0 |
| 외화환산차이 | (583,561) | (82,897) |
| 연결범위 변동 | 0 | 0 |
| 기타 | 0 | 0 |
| 기말 순확정급여부채(자산) | 371,452,412 | (439,326,939) |
18.자본금 및 자본잉여금 (연결)
| 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. |
| 자본금 및 주식발행초과금 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 보통주 | |
|---|---|
| 발행할 주식의 총 수 (단위 : 주) | 150,000,000 |
| 발행한 주식의 총 수 (단위 : 주) | 46,957,120 |
| 1 주당 액면가액 (단위 : 원) | 1,000 |
| 보통주자본금 | 46,957,120 |
| 주식발행초과금 등 | 603,320,208 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 보통주 | |
|---|---|
| 발행할 주식의 총 수 (단위 : 주) | 150,000,000 |
| 발행한 주식의 총 수 (단위 : 주) | 46,957,120 |
| 1 주당 액면가액 (단위 : 원) | 1,000 |
| 보통주자본금 | 46,957,120 |
| 주식발행초과금 등 | 603,209,801 |
19.기타자본 및 기타포괄손익누계액 (연결)
| 연결회사의 소유주지분에 대한 기타자본 및 기타포괄손익누계액의 구성 내역은 다음과 같습니다. |
| 기타자본 및 기타포괄손익누계액 구성내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타자본구성요소 | 204,589,513 | |
| 기타자본구성요소 | 기타자본조정 | 5,220,013 |
| 신종자본증권 | 199,369,500 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기타자본구성요소 | 204,589,513 | |
| 기타자본구성요소 | 기타자본조정 | 5,220,013 |
| 신종자본증권 | 199,369,500 | |
| (*) 연결회사가 발행한 신종자본증권의 경우 상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여 자본 내 기타자본으로 분류하였습니다. 이와 관련된 주요내역은 다음과 같습니다. |
| 신종자본증권에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 신종자본증권 | |
|---|---|
| 발행금액 | 200,000 |
| 만기 | 매 30년, 연장가능 |
| 금리 | 3.70%이며 5년 이후 금리 조정 |
| 이자지급 | 연결회사의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부 지급하지 아니할 수 있으나, 직전 12개월간 주식배당결의, 주식매입, 상환, 이익소각이 발생한 경우 이자지급을 정지할 수 없음 |
| 법인세효과 차감 후 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 법인세효과 차감 후 기타포괄손익누계액의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 기초 | 당기변동액 | 당기손익으로의 재분류 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본 | 기타포괄손익누계액 | 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,598,670 | 8,177,582 | 0 | 9,776,252 |
| 현금흐름위험회피 | 0 | 285,372 | 305,170 | 590,542 | ||
| 해외사업환산차이 | 28,653,560 | 54,272,190 | 0 | 82,925,750 | ||
| 관계기업 등의 기타포괄손익 변동 | 165,406 | (162,589) | 0 | 2,817 | ||
| 토지재평가잉여금 | 192,866,931 | 0 | 0 | 192,866,931 | ||
| 자본 합계 | 223,284,568 | 62,572,555 | 305,170 | 286,162,293 | ||
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 기초 | 당기변동액 | 당기손익으로의 재분류 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본 | 기타포괄손익누계액 | 기타포괄손익-공정가치금융자산 | (1,784,598) | 5,299,063 | 0 | 3,514,465 |
| 현금흐름위험회피 | 1,562 | (1,562) | 0 | 0 | ||
| 해외사업환산차이 | 31,305,080 | 55,357,398 | 0 | 86,662,478 | ||
| 관계기업 등의 기타포괄손익 변동 | 244,791 | 148,774 | 0 | 393,565 | ||
| 토지재평가잉여금 | 192,497,635 | 0 | 0 | 192,497,635 | ||
| 자본 합계 | 222,264,470 | 60,803,673 | 0 | 283,068,143 | ||
20.판매비와관리비 (연결)
| 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다. |
| 판매비와관리비에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 55,099,114 | 150,175,048 |
| 퇴직급여 | 2,746,689 | 7,922,221 |
| 복리후생비 | 11,764,958 | 37,436,519 |
| 여비교통비 | 2,452,042 | 7,488,592 |
| 통신비 | 527,725 | 1,627,741 |
| 수도광열비 등 | 932,887 | 2,732,966 |
| 세금과공과 | 5,015,917 | 14,219,616 |
| 임차료 | 1,923,593 | 5,363,492 |
| 감가상각비 | 7,957,922 | 23,823,801 |
| 수선비 | 1,573,669 | 4,657,818 |
| 보험료 | 207,185 | 1,586,559 |
| 접대비 | 793,201 | 2,237,907 |
| 광고선전비 | 606,883 | 1,894,987 |
| 해외시장개척비 | 255,682 | 457,468 |
| 포장비 | 8,260,670 | 25,391,761 |
| 운반비 | 13,261,684 | 38,310,265 |
| 연구개발비 | 72,166,702 | 204,357,025 |
| 지급수수료 | 30,314,927 | 85,803,251 |
| 사무용품비 | 120,856 | 358,698 |
| 소모품비 | 875,497 | 2,850,425 |
| 도서인쇄비 | 94,135 | 300,818 |
| 교육훈련비 | 588,672 | 1,370,636 |
| 차량유지비 | 668,323 | 2,040,122 |
| 보증수리비 | 12,250,974 | 27,050,934 |
| 무형자산상각비 | 4,607,644 | 13,562,652 |
| 기타 | 47,635 | 2,117,962 |
| 합계 | 235,115,186 | 665,139,284 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 46,780,139 | 132,497,377 |
| 퇴직급여 | 3,345,398 | 7,828,354 |
| 복리후생비 | 11,609,205 | 33,558,893 |
| 여비교통비 | 3,238,011 | 7,997,247 |
| 통신비 | 624,572 | 1,734,888 |
| 수도광열비 등 | 436,361 | 2,036,580 |
| 세금과공과 | 4,800,584 | 13,631,490 |
| 임차료 | 703,454 | 721,435 |
| 감가상각비 | 7,552,275 | 21,765,397 |
| 수선비 | 2,842,902 | 6,066,491 |
| 보험료 | 450,683 | 1,603,070 |
| 접대비 | 795,642 | 2,556,375 |
| 광고선전비 | 636,257 | 1,900,435 |
| 해외시장개척비 | 216,659 | 399,537 |
| 포장비 | 9,104,726 | 26,600,926 |
| 운반비 | 13,519,319 | 41,078,549 |
| 연구개발비 | 71,752,140 | 193,090,464 |
| 지급수수료 | 25,598,684 | 79,207,581 |
| 사무용품비 | 139,656 | 425,042 |
| 소모품비 | 1,574,833 | 3,374,258 |
| 도서인쇄비 | 186,200 | 503,116 |
| 교육훈련비 | 659,075 | 1,390,930 |
| 차량유지비 | 580,985 | 1,660,961 |
| 보증수리비 | 7,953,391 | 24,058,948 |
| 무형자산상각비 | 4,218,765 | 10,550,685 |
| 기타 | 458,693 | 2,242,018 |
| 합계 | 219,778,609 | 618,481,047 |
21. 현금흐름정보 (연결)
| 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. |
| 영업활동현금흐름 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 213,720,859 | |
| 조정 항목 | 345,939,324 | |
| 조정 항목 | 유형자산 및 투자부동산 감가상각비 | 202,719,534 |
| 사용권자산 감가상각비 | 18,685,747 | |
| 무형자산상각비 | 24,013,838 | |
| 퇴직급여 | 28,471,125 | |
| 대손상각비 | 928,385 | |
| 매출채권매각손실 | 3,495,331 | |
| 기타의대손상각비 | 49,328 | |
| 보증수리비 | 29,364,377 | |
| 기타충당부채전입액 | 243,905 | |
| 공정가치금융자산평가손익 | 13,283,167 | |
| 공정가치금융자산처분손익 | 0 | |
| 상각후원가측정 금융자산 손상차손 | 0 | |
| 파생상품거래손익 | 0 | |
| 파생상품평가손익 | 29,440 | |
| 유형자산처분손익 | (230,243) | |
| 유형자산손상차손 | 0 | |
| 무형자산손상차손 | 237,925 | |
| 무형자산처분손익 | (1,126,082) | |
| 리스상환이익 | 20,467 | |
| 외화환산손익 | 4,281,374 | |
| 관계기업 등에 대한 지분법손익 | 3,140,455 | |
| 종속기업투자 처분이익 | 0 | |
| 공동기업투자처분이익 | (4,341,014) | |
| 장기금융자산처분손실 | 18,645 | |
| 자기주식의 처분 | 0 | |
| 염가매수차익 | (37,512,468) | |
| 배당금수익 | (231,548) | |
| 이자수익 | (23,574,936) | |
| 이자비용 | 83,972,572 | |
| 운전자본의 변동 | (155,299,430) | |
| 운전자본의 변동 | 매출채권의 감소(증가) | (114,746,065) |
| 당기손익인식지정금융자산의 감소(증가) | 0 | |
| 기타수취채권의 감소(증가) | 5,762,627 | |
| 재고자산의 감소(증가) | 10,835,327 | |
| 기타자산의 감소(증가) | (15,951,357) | |
| 매입채무의 증가(감소) | 100,728,685 | |
| 기타지급채무의 증가 (감소) | 9,596,674 | |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (2,599,080) | |
| 사외적립자산의 감소(증가) | (14,000,000) | |
| 충당부채의 증가(감소) | (30,227,673) | |
| 기타부채의 증가(감소) | 1,273,801 | |
| 운전자본 변동에 대한 해외사업환산차이 | (105,972,369) | |
| 영업에서 창출된 현금 | 404,360,753 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 183,949,667 | |
| 조정 항목 | 335,173,653 | |
| 조정 항목 | 유형자산 및 투자부동산 감가상각비 | 202,052,592 |
| 사용권자산 감가상각비 | 16,546,547 | |
| 무형자산상각비 | 23,607,008 | |
| 퇴직급여 | 24,118,870 | |
| 대손상각비 | 5,105,421 | |
| 매출채권매각손실 | 2,311,458 | |
| 기타의대손상각비 | 357,943 | |
| 보증수리비 | 25,018,121 | |
| 기타충당부채전입액 | 111,285 | |
| 공정가치금융자산평가손익 | (1,963,723) | |
| 공정가치금융자산처분손익 | (4,341,914) | |
| 상각후원가측정 금융자산 손상차손 | 166,680 | |
| 파생상품거래손익 | (447,140) | |
| 파생상품평가손익 | 0 | |
| 유형자산처분손익 | (1,347,788) | |
| 유형자산손상차손 | 7,209,585 | |
| 무형자산손상차손 | 78,337 | |
| 무형자산처분손익 | 105,395 | |
| 리스상환이익 | (100,891) | |
| 외화환산손익 | (15,699,798) | |
| 관계기업 등에 대한 지분법손익 | 382,707 | |
| 종속기업투자 처분이익 | (899,502) | |
| 공동기업투자처분이익 | 0 | |
| 장기금융자산처분손실 | 0 | |
| 자기주식의 처분 | 2,218,469 | |
| 염가매수차익 | 0 | |
| 배당금수익 | (233,997) | |
| 이자수익 | (18,209,609) | |
| 이자비용 | 69,027,597 | |
| 운전자본의 변동 | 134,913,035 | |
| 운전자본의 변동 | 매출채권의 감소(증가) | (424,449) |
| 당기손익인식지정금융자산의 감소(증가) | 63,266,357 | |
| 기타수취채권의 감소(증가) | 18,318,655 | |
| 재고자산의 감소(증가) | (62,861,735) | |
| 기타자산의 감소(증가) | (98,713,020) | |
| 매입채무의 증가(감소) | 278,295,438 | |
| 기타지급채무의 증가 (감소) | 94,349,502 | |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (3,796,710) | |
| 사외적립자산의 감소(증가) | (15,000,000) | |
| 충당부채의 증가(감소) | (25,073,737) | |
| 기타부채의 증가(감소) | (795,919) | |
| 운전자본 변동에 대한 해외사업환산차이 | (112,651,347) | |
| 영업에서 창출된 현금 | 654,036,355 | |
| 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. |
| 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 | ||
| 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 | 유,무형자산 취득 관련 미지급금 잔액 | 32,456,290 |
| 미지급배당금 잔액 | 3,700,000 | |
| 사채 유동성 대체 | 9,954,852 | |
| 장기차입금 유동성 대체 | 212,476,164 | |
| 유형자산 처분관련 미수금 잔액 | 4,408,601 | |
| 관계기업투자주식 취득 | 1,436,400 | |
| 금융자산의 관계기업투자주식 대체 | 300,121 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 | ||
| 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 | 유,무형자산 취득 관련 미지급금 잔액 | 30,971,900 |
| 미지급배당금 잔액 | 0 | |
| 사채 유동성 대체 | 449,600,711 | |
| 장기차입금 유동성 대체 | 160,320,028 | |
| 유형자산 처분관련 미수금 잔액 | 4,395,455 | |
| 관계기업투자주식 취득 | 0 | |
| 금융자산의 관계기업투자주식 대체 | 0 | |
| 연결회사는 거래가 빈번하여 회전율이 높고 금액이 크며 만기가 짧은 금융기관예치금 및 단기차입금과 관련된 현금의 유입과 유출을 순증감액으로 표시하였습니다. |
| 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. |
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 당기 초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 유동성 대체 | 당기말 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외환차이 | 상각 | 신규계약으로 인한 리스증가 | 계약해지로 인한 리스감소 | 연결범위의 변동 | 배당결의로 인한 부채증가 | ||||||
| 재무활동에서 생기는 부채 | 단기차입금 | 172,581,118 | 55,269,661 | 2,380,347 | 0 | 0 | 0 | 41,760,112 | 0 | 0 | 271,991,238 |
| 유동성장기차입금 및 사채 | 803,699,812 | (539,084,130) | 3,620,611 | 41,116 | 0 | 0 | 0 | 0 | 222,431,016 | 490,708,425 | |
| 장기리스부채 | 27,566,336 | (20,046,479) | 308,122 | 0 | 0 | (151,904) | 36,957,573 | 0 | 23,099,530 | 67,733,178 | |
| 장기 차입금 | 621,988,368 | 282,083,109 | 4,310,123 | 0 | 0 | 0 | 708,000 | 0 | (212,476,164) | 696,613,436 | |
| 장기리스부채 | 111,624,562 | 0 | (1,029,394) | 0 | 23,740,255 | (1,813,844) | 183,042 | 0 | (23,099,530) | 109,605,091 | |
| 사채 | 418,865,214 | 238,922,468 | 0 | 484,967 | 0 | 0 | 0 | 0 | (9,954,852) | 648,317,797 | |
| 임대보증금 | 696,500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 696,500 | |
| 신종자본증권 | 0 | (5,550,000) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9,250,000 | 0 | 3,700,000 | |
| 재무활동에서 생기는 부채 합계 | 2,157,021,910 | 11,594,629 | 9,589,809 | 526,083 | 23,740,255 | (1,965,748) | 79,608,727 | 9,250,000 | 0 | 2,289,365,665 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 당기 초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 유동성 대체 | 당기말 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외환차이 | 상각 | 신규계약으로 인한 리스증가 | 계약해지로 인한 리스감소 | 연결범위의 변동 | 배당결의로 인한 부채증가 | ||||||
| 재무활동에서 생기는 부채 | 단기차입금 | 169,425,569 | 31,595,067 | 7,075,134 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 419,460 | 208,515,230 |
| 유동성장기차입금 및 사채 | 564,610,660 | (309,550,355) | 5,825,671 | 169,173 | 0 | 0 | 0 | 0 | 609,501,279 | 870,556,428 | |
| 장기리스부채 | 23,009,883 | (23,201,672) | 182,408 | 877,912 | 3,591,237 | (5,835,538) | 0 | 0 | 27,167,327 | 25,791,557 | |
| 장기 차입금 | 494,827,280 | 202,519,803 | 15,963,616 | 724,980 | 0 | 0 | 0 | 0 | (160,320,028) | 553,715,651 | |
| 장기리스부채 | 125,744,422 | (2,270,085) | (2,057,824) | 5,068,758 | 18,360,687 | 2,582,758 | 0 | 0 | (27,167,327) | 120,261,389 | |
| 사채 | 688,865,164 | 199,085,260 | 0 | 415,267 | 0 | 0 | 0 | 0 | (449,600,711) | 438,764,980 | |
| 임대보증금 | 694,500 | 2,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 696,500 | |
| 신종자본증권 | 0 | (5,550,000) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,550,000 | 0 | 0 | |
| 재무활동에서 생기는 부채 합계 | 2,067,177,478 | 92,630,018 | 26,989,005 | 7,256,090 | 21,951,924 | (3,252,780) | 0 | 5,550,000 | 0 | 2,218,301,735 | |
22. 우발상황 및 약정사항 (연결)
| 회사의 주요 약정 사항은 다음과 같습니다. |
| 약정에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 약정은행 | 통화 | 약정한도, 원화 | 약정한도, 외화 (단위: 천) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정의 유형 | 신용한도 Credit Line | 약정사항_1 | KEB하나은행 외 | KRW | 486,000,000 | |
| 약정사항_2 | CITI은행 외 | USD | 515,265 | |||
| 약정사항_3 | ING 외 | EUR | 112,900 | |||
| 약정사항_4 | 기업은행 외 | CNY | 1,048,600 | |||
| 약정사항_5 | HDFC 외 | INR | 2,330,000 | |||
| 약정사항_6 | Sekerbank 외 | TRY | 467,344 | |||
| 일반자금대출 Term Loan | 약정사항_7 | 수출입은행 외 | KRW | 785,000,000 | ||
| 약정사항_8 | 수출입은행 외 | USD | 279,104 | |||
| 약정사항_9 | 수출입은행 외 | EUR | 24,000 | |||
| 약정사항_10 | 중국은행 외 | CNY | 1,236,000 | |||
| 약정사항_11 | HDFC 외 | INR | 600,000 | |||
| 신용장발행 Letter of Credit | 약정사항_12 | KEB하나은행 외 | USD | 5,400 | ||
| 약정사항_13 | ICBC 외 | CNY | 350,000 | |||
| 매출채권담보매각 Factoring | 약정사항_14 | 도이치은행 외 | KRW | 320,000,000 | ||
| 약정사항_15 | 미즈호은행 | CNY | 202,532 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 약정은행 | 통화 | 약정한도, 원화 | 약정한도, 외화 (단위: 천) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정의 유형 | 신용한도 Credit Line | 약정사항_1 | KEB하나은행 외 | KRW | 411,000,000 | |
| 약정사항_2 | CITI은행 외 | USD | 380,000 | |||
| 약정사항_3 | ING 외 | EUR | 122,000 | |||
| 약정사항_4 | 기업은행 외 | CNY | 694,600 | |||
| 약정사항_5 | HDFC 외 | INR | 200,000 | |||
| 약정사항_6 | Sekerbank 외 | TRY | 139,900 | |||
| 일반자금대출 Term Loan | 약정사항_7 | 수출입은행 외 | KRW | 676,000,000 | ||
| 약정사항_8 | 수출입은행 외 | USD | 277,800 | |||
| 약정사항_9 | 수출입은행 외 | EUR | 18,000 | |||
| 약정사항_10 | 중국은행 외 | CNY | 625,000 | |||
| 약정사항_11 | HDFC 외 | INR | 670,000 | |||
| 신용장발행 Letter of Credit | 약정사항_12 | KEB하나은행 외 | USD | 5,400 | ||
| 약정사항_13 | ICBC 외 | CNY | 350,000 | |||
| 매출채권담보매각 Factoring | 약정사항_14 | 도이치은행 외 | KRW | 320,000,000 | ||
| 약정사항_15 | 미즈호은행 | CNY | 197,864 |
| 매각가능한 채권잔액 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 매출채권담보매각 | |
|---|---|
| 약정에 대한 설명 | 연결회사는 CITI은행과 르노코리아자동차(주) 매출채권담보매각 약정을 체결하고 있으며, 르노코리아자동차(주)가 CITI은행과 맺은 전체 협력업체의 매출채권 할인 한도내에서 매각 가능합니다. 당분기말 현재 회사의 매각 가능한 채권잔액은 1,030,956천원입니다. |
| 약정처 | CITI은행 |
| 약정 잔액 | 1,030,956 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 매출채권담보매각 | |
|---|---|
| 약정에 대한 설명 | 연결회사는 CITI은행과 르노코리아자동차(주) 매출채권담보매각 약정을 체결하고 있으며, 르노코리아자동차(주)가 CITI은행과 맺은 전체 협력업체의 매출채권 할인 한도내에서 매각 가능합니다. 회사의 매각 가능한 채권잔은 620,027천원 입니다. |
| 약정처 | CITI은행 |
| 약정 잔액 | 620,027 |
| 기타충당부채에 대한 공시 | |
| 법인세 이외의 세금에 대한 충당부채 | |
|---|---|
| 충당부채의 성격에 대한 기술 | 종속기업 MAIL은 2012년 부터 2014년 까지의 대상기간 동안 이전가격과 관련하여 과세당국으로부터 대상금액 총 INR 521,452천에 대하여 조정할 것을 요구 받았으며, 연결회사는 동 사항에 대하여 소명절차를 진행중입니다. 당분기말 현재 대상금액 일부에 대한 세효과를 고려하여 INR 169,180천을 부채로 인식하였습니다. |
| 총 충당부채금액, 외화 | INR 169,180천 |
| 출자약정에 대한 공시 | |
| 약정의 유형 | ||
|---|---|---|
| 출자약정 | ||
| 천륜만도 JV | 오토테크 | |
| 약정에 대한 설명 | 종속기업 MSC는 천륜만도 JV 에 총 CNY 40,000천을 출자하기로 약정하였으며 당분기말 현재 CNY 6,000천을 출자하였습니다. | 연결회사는 오토테크에 총 USD 5,000천을 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 현재 USD 4,330천을 출자하였습니다. |
| 총 출자약정금액, 외화 | CNY 40,000천 | USD 5,000천 |
| 출자완료 금액, 외화 | CNY 6,000천 | USD 4,330천 |
| 제공받은 지급보증에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 지급보증의 구분 | ||
|---|---|---|
| 제공받은 지급보증 | ||
| 이행보증 등 | 관세지급 | |
| 지급보증에 대한 비고(설명) | 연결회사는 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 7,885,829천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. | 종속기업 MSI는 관세 지급과 관련하여 CITI은행 등으로부터 INR 1,100천의 지급보증을 제공받고 있습니다. |
| 보증종류 | 이행보증 등 | 관세지급 보증 |
| 보증처 | 서울보증보험 | CITI 은행 등 |
| 지급보증금액, 원화 | 7,885,829 | |
| 지급보증금액, 외화 (단위: 천) | INR 1,100 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 지급보증의 구분 | ||
|---|---|---|
| 제공받은 지급보증 | ||
| 이행보증 등 | 관세지급 | |
| 지급보증에 대한 비고(설명) | 연결회사는 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 5,445,982천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. | 종속기업 MSI는 관세 지급과 관련하여 CITI은행 등으로부터 INR 1,100천의 지급보증을 제공받고 있습니다. |
| 보증종류 | 이행보증 등 | 관세지급 보증 |
| 보증처 | 서울보증보험 | CITI 은행 등 |
| 지급보증금액, 원화 | 5,445,982 | |
| 지급보증금액, 외화 (단위: 천) | INR 1,100 | |
| 법적소송우발부채에 대한 공시 | |
| 우발부채_1 | 우발부채_2 | |
|---|---|---|
| 약정 및 우발부채에 대한 공시 | 종속기업 MAIL은 기타 소송사건등이 진행중이며, 대상금액 총 INR 72,743천 입니다. | 당분기말 현재 계류 중인 소송이 일부 존재하나, 이러한 우발상황으로부터 발생할 것으로 예상되는 중요한 부채는 없습니다. |
| 소송가액, 외화 | INR 72,743천 |
| 자본적지출 약정에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 자본적지출 | |
|---|---|
| 발생하지 않은 자본적지출 약정금액 | 110,124,381 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 자본적지출 | |
|---|---|
| 발생하지 않은 자본적지출 약정금액 | 146,544,076 |
| 주주간 약정사항 | |
| 우발부채 | |||
|---|---|---|---|
| 주주간 약정 | |||
| MMT | AmeM | ||
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 종속기업 MAIL에 대해 비지배주주와 체결한 주주간 약정 상, 주주간 교착상태(Dead lock)에서 합의가 이루어지지 않을 경우 비지배주주가 보유한 MAIL의 지분을 회사에 매각할 수있는 Put Option 권리가 부여되어 있습니다.비지배주주가 부여받은 Put Option을 기간 내 행사하지 않을 경우, 비지배주주의 지분을 매입할 수 있는 Call Option 권리가 회사에 부여됩니다. | 종속기업 MMT에 대해 비지배주주와 체결한 주주간 약정 상, 주주간 계약의무에 중대한 위반사항이 발생할 경우, 양사간 서명한 라이센스 및 기술지원 계약이 불합리하게 종료될 경우, 비지배주주가 보유한 MMT의 지분을 6개월 기간내에 회사에 매각할 수 있는 Put Option 권리가 부여되어 있습니다. | 관계기업 AMeM에 대해 지배주주와 체결한 주주간 약정 상, 주주간 교착상태(Dead lock)에서 합의가 이루어지지 않을 경우 연결회사가 보유한 AMeM의 지분을 지배주주에게 매각할 수 있는 Put Option 권리가 부여되어 있습니다. 연결회사가 부여받은 Put Option을 기간 내 행사하지 않을 경우, 지배주주가 연결회사의 지분을 매입할 수 있는 Call Option 권리가 지배주주에게 부여됩니다. |
| 기타 약정사항에 대한 공시 | |
| 우발부채 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타약정사항 | ||||||
| 기타 약정사항_1 | 기타 약정사항_2 | 기타 약정사항_3 | 기타 약정사항_4 | 기타 약정사항_5 | 기타 약정사항_6 | |
| 약정 및 우발부채에 대한 공시 | 연결회사는 특정제품의 생산을 위하여 Hitachi 등과 계약에 따라 일정액의 기술사용료를 지급하도록 하는 기술도입계약을 체결하고 있으며, 이에 따라 기술 및 용역을 제공받고 있습니다. | 연결회사는 세계화 전략의 일환으로 AVM 등과 기술공여계약을 체결함으로써 자동차부품기술을 해외로 수출하여 경상기술료 등을 수령하고 있습니다. | 연결회사는 Bosch사와 ABS 등 제동부문과 관련된 일부 특허에 대하여 크로스 라이센스를 체결하였으며, 약정기간은 약정체결일 현재 각 대상 특허의 최종 만료일입니다. | 종속기업 MAIL은 인도 정부로부터 수출 장려 정책의 일환으로써 인도 내 수입하는 내구재에 대한 수입관세 감면 혜택을 받고 있습니다. 혜택을 받기 위해 당분기말 현재 수출해야 할 잔액은 없으며 조건을 충족하였습니다. | 종속기업 MCA, MSC, MBC, MTC, MRC, MNC, MCE, MAIL, KLK, KLS, KLI 및 MBCO는 소재지국 지방정부 및 공단 등과 토지 장기임차계약을 체결하고 있습니다. | 연결회사는 협력사로부터 설비를 매입 후 재임대하는 약정을 체결하였으며, 거래의 실질에 따라 대여금으로 분류 하였습니다. 약정상 일정 요건을 충족하는 경우 계약상대방이 환매요청권을 행사할 수 있으며, 이를 행사하지 않을 경우 회사가 재매입을 요구할 수 있는 매입요청권이 부여되어 있습니다. |
| 기타사항에 대한 공시 | |
| 기타우발부채 | |
|---|---|
| 우발부채에 대한 공시 | 연결회사는 원인불명의 자동차 화재와 관련하여 고객사와 함께 회사가 납품한 Brake 제품과의 연관성에 대해 확인 중에 있습니다. |
| 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 | 당분기말 현재 연결재무제표에 미치는 영향에 대해합리적으로 예측할 수 없습니다. |
23. 특수관계자 거래 (연결)
| 당분기말 현재 연결회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다. 한편, 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 에이치엘홀딩스 주식회사로 당반기말 현재 연결회사에 대해 30.25%의 지분을 보유하고 있습니다. 당반기말 현재 관계기업 및 공동기업 현황은 주석10에서 설명하는 바와 같으며, 연결회사의 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. |
| 기타 특수관계자 현황 | |
| 당분기말 | |
| 기타 특수관계자 명칭 | 약칭 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 기타 특수관계자 | 기타 특수관계자_1 | -(*3) | ||
| 기타 특수관계자_2 | 주식회사 우리엠오토모티브 | WMA | 주식회사 에이치엘클레무브의 관계기업 | ||
| 기타 특수관계자_3 | HL Uriman, Inc. | Uriman | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_4 | HL Logistics America | HLLA | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_5 | HL Trading Co., Ltd Shanghai | HLTC | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_6 | HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd | HLLC | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_7 | 에이치엘위코 주식회사 | WECO | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_8 | HL Transportation. LLC | HLCA | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_9 | 주식회사 제이제이한라 | JJH | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_10 | Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S | HCE | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_11 | 에이치엘리츠운용 | HLREITS | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_12 | HL Corporation Berlin GmbH | HLMG | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_13 | 에이치엘로보틱스 주식회사 | - | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_14 | HL Anand Automotive Parts Private Limited | HLAAP | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_15 | HL Trading & Logistics Mexico | HLTLM | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_16 | Tianrun HL Mando (Shandong) Automotive Technology Co. Ltd. | - | HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd.의 공동기업 | ||
| 기타 | 기타_1 | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | - | ||
| 기타_2 | 목포신항만운영 주식회사 | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_3 | HL Ecotech | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_4 | HL Logis&Co. | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_5 | 배곧신도시지역특성화타운 | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_6 | Halla Corporation America | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_7 | Halla E&C Mexico S. de R.L. de CV | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_8 | 다올KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호 | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_9 | HL Properties America Corporation | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_10 | 로터스프라이빗에쿼티㈜ | - |
| 전기말 |
| 기타 특수관계자 명칭 | 약칭 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 기타 특수관계자 | 기타 특수관계자_1 | Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd | MBZ | 만도브로제 주식회사의 종속기업 |
| 기타 특수관계자_2 | 주식회사 우리엠오토모티브 | WMA | 주식회사 에이치엘클레무브의 관계기업 | ||
| 기타 특수관계자_3 | HL Uriman, Inc. | Uriman | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_4 | HL Logistics America | HLLA | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_5 | HL Trading Co., Ltd Shanghai | HLTC | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_6 | HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd | HLLC | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_7 | 에이치엘위코 주식회사 | WECO | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_8 | HL Transportation. LLC | HLCA | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_9 | 주식회사 제이제이한라 | JJH | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_10 | Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S | HCE | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_11 | 에이치엘리츠운용 | HLREITS | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_12 | HL Corporation Berlin GmbH | HLMG | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_13 | |||||
| 기타 특수관계자_14 | |||||
| 기타 특수관계자_15 | |||||
| 기타 특수관계자_16 | |||||
| 기타 | 기타_1 | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | - | ||
| 기타_2 | 목포신항만운영 주식회사 | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_3 | HL Ecotech | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_4 | HL Logis&Co. | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_5 | 배곧신도시지역특성화타운 | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_6 | Halla Corporation America | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_7 | Halla E&C Mexico S. de R.L. de CV | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_8 | 다올KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호 | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_9 | HL Properties America Corporation | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_10 | 로터스프라이빗에쿼티㈜ | - |
| (*1) 이하 약칭 사용 (*2) 기타는 한국채택국제회계기준 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 현황에 포함하였습니다. (*3) 당분기 중 만도브로제 주식회사를 종속기업으로 재분류함에 따라 Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd를 기타특수관계자에서 제외하였습니다. (*4) 당분기 중 Tianrun HL Mando (Shandong) Automotive Technology Co. Ltd.는 회사의 종속기업인 HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd.가 보유지분 40%로 신규 취득하여 기타특수관계자로 분류하였습니다. (*5) 당분기 중 Halla Corporation America는 청산되었습니다. |
| 연결회사와 특수관계자간의 매출 및 매입 거래 내역은 다음과 같습니다. |
| 특수관계자간의 매출 및 매입 거래 내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | |||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 관계기업 및 공동기업 | 기타 특수관계자 | 기타 | ||||||||||||||||||||
| 관계기업 및 공동기업_1 | 관계기업 및 공동기업_2 | 관계기업 및 공동기업_3 | 관계기업 및 공동기업_4 | 관계기업 및 공동기업_5 | 기타 특수관계자_1 | 기타 특수관계자_2 | 기타 특수관계자_3 | 기타 특수관계자_4 | 기타 특수관계자_5 | 기타 특수관계자_6 | 기타 특수관계자_7 | 기타 특수관계자_8 | 기타 특수관계자_9 | 기타 특수관계자_10 | 기타 특수관계자_11 | 기타_1 | 기타_2 | 기타_3 | 기타_4 | 기타_5 | |||
| 특수관계자 명칭 | 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | MBCO와 그 종속기업 | AVM | AMeM | WMA | 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 | WECO | HLLA | HLLC | HLLS | HLTC | HLTE | JJH | Uriman | HLREITS | HLCA | HLTLM | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | 목포신항만운영 주식회사 | HL Logis&Co. | HL Ecotech | HL Properties America Corporation | |
| 매출거래 | |||||||||||||||||||||||
| 매출거래 | 매출 | 4,666,857 | 104,785 | 380,920 | 1,239,015 | 855,225 | 0 | 370,826 | 10,688 | 0 | 2,215,599 | 1,199,408 | 1,088,152 | 1,320 | 564,633 | 1,128 | 0 | 0 | 795,788 | 17,192 | 1,676 | 9,830 | 0 |
| 기타 | 1,279,371 | 172,464 | 0 | 0 | 0 | 0 | 16,944 | 0 | 0 | 8,624 | 2,251 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,736,003 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 매입거래 | |||||||||||||||||||||||
| 매입거래 | 매입 | 188,995,054 | 133,495,369 | 0 | 0 | 18,283,661 | 0 | 4,813,186 | 28,411,871 | 0 | 25,653,753 | 0 | 0 | 0 | 52,355 | 0 | 3,061,369 | 0 | 677,945 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 | 62,745,759 | 648,933 | 0 | 0 | 3,869 | 12,706,305 | 0 | 637,483 | 0 | 3,120,843 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,057 | 43,545 | 2,188,900 | 0 | 0 | 0 | 30,782,168 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | |||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 관계기업 및 공동기업 | 기타 특수관계자 | 기타 | ||||||||||||||||||||
| 관계기업 및 공동기업_1 | 관계기업 및 공동기업_2 | 관계기업 및 공동기업_3 | 관계기업 및 공동기업_4 | 관계기업 및 공동기업_5 | 기타 특수관계자_1 | 기타 특수관계자_2 | 기타 특수관계자_3 | 기타 특수관계자_4 | 기타 특수관계자_5 | 기타 특수관계자_6 | 기타 특수관계자_7 | 기타 특수관계자_8 | 기타 특수관계자_9 | 기타 특수관계자_10 | 기타 특수관계자_11 | 기타_1 | 기타_2 | 기타_3 | 기타_4 | 기타_5 | |||
| 특수관계자 명칭 | 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | MBCO와 그 종속기업 | AVM | AMeM | WMA | 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 | WECO | HLLA | HLLC | HLLS | HLTC | HLTE | JJH | Uriman | HLREITS | HLCA | HLTLM | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | 목포신항만운영 주식회사 | HL Logis&Co. | HL Ecotech | HL Properties America Corporation | |
| 매출거래 | |||||||||||||||||||||||
| 매출거래 | 매출 | 4,590,699 | 2,734,143 | 268,741 | 0 | 0 | 0 | 220,331 | 4,272 | 92,881 | 0 | 1,670,605 | 721,127 | 0 | 646,575 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 | 2,292,647 | 419,421 | 33,100 | 65,921 | 26,058 | 0 | 4,354 | 0 | 2,009 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,141,388 | 15,617 | 0 | 8,891 | 0 | |
| 매입거래 | |||||||||||||||||||||||
| 매입거래 | 매입 | 169,140,023 | 145,166,297 | 0 | 0 | 8,664,653 | 0 | 4,802,428 | 30,000,329 | 25,299,650 | 0 | 0 | 0 | 0 | 22,366 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 | 64,215,941 | 0 | 0 | 0 | 11,328 | 14,416,802 | 0 | 9,596,780 | 4,793,231 | 0 | 203,581 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,153,163 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| (*) MBCO와 그 종속기업과의 매출 및 매입거래는 종속기업 편입 전 발생한 거래 입니다. 연결회사와 특수관계자간의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다. |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 명칭 | 유상증자 참여 | 배당금 지급 | 지분취득 | 대여금지급 | 대여금회수 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 0 | 8,521,950 | 0 | 0 | 0 | |
| 관계기업 및 공동기업 | 관계기업 및 공동기업_1 | MBCO와 그 종속기업 | 0 | 0 | 0 | 18,065,550 | 11,193,989 | |
| 관계기업 및 공동기업_2 | AMeM | 0 | 0 | 322,515 | 0 | 0 | ||
| 관계기업 및 공동기업_3 | TMSC | 1,114,500 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 관계기업 및 공동기업_4 | Carchap | 0 | 0 | 1,596,000 | 0 | 0 | ||
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 명칭 | 유상증자 참여 | 배당금 지급 | 지분취득 | 대여금지급 | 대여금회수 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 0 | 7,101,625 | 0 | 0 | 0 | |
| 관계기업 및 공동기업 | 관계기업 및 공동기업_1 | MBCO와 그 종속기업 | 0 | 0 | 0 | 7,074,270 | 5,291,167 | |
| 관계기업 및 공동기업_2 | AMeM | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 관계기업 및 공동기업_3 | TMSC | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 관계기업 및 공동기업_4 | Carchap | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| (*) MBCO와 그 종속기업과의 자금거래는 종속기업 편입 전 발생한 거래 입니다. 연결회사의 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 잔액은 다음과 같습니다. |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 명칭 | 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수취채권, 특수관계자거래 | 채무액, 특수관계자거래 | ||||||
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||||
| 전체 특수관계자 | 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 1,890,916 | 192,708 | 42,919,250 | 19,025,737 | |
| 관계기업 및 공동기업 | 관계기업 및 공동기업_1 | MBCO와 그 종속기업 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 관계기업 및 공동기업_2 | AVM | 68,959 | 0 | 0 | 0 | ||
| 관계기업 및 공동기업_3 | AMeM | 1,292,424 | 1,991 | 0 | 0 | ||
| 관계기업 및 공동기업_4 | 에이치엘제2호위탁관리 부동산투자회사 | 0 | 469,965 | 0 | 79,652,786 | ||
| 관계기업 및 공동기업_5 | WMA | 0 | 0 | 1,262,896 | 0 | ||
| 기타 특수관계자 | 기타 특수관계자_1 | WECO | 0 | 0 | 474,904 | 179,300 | |
| 기타 특수관계자_2 | HLLA | 0 | 2,732 | 2,528,189 | 1,938,285 | ||
| 기타 특수관계자_3 | HLLC | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 특수관계자_4 | HLLS | 234,438 | 718 | 123,259 | 5,720,712 | ||
| 기타 특수관계자_5 | HLTC | 2,052,199 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 특수관계자_6 | HLTE | 321,345 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 특수관계자_7 | Uriman | 241,825 | 0 | 0 | 5,674 | ||
| 기타 특수관계자_8 | HLREITS | 337 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 특수관계자_9 | HLTLM | 0 | 0 | 0 | 48,883 | ||
| 기타 | 기타_1 | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | 97,263 | 216,747 | 0 | 72,443 | |
| 기타_2 | 목포신항만운영 주식회사 | 2,101 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타_3 | HL Ecotech | 1,201 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타_4 | HL Logis&Co. | 241 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타_5 | HL Properties America Corporation | 0 | 0 | 0 | 4,869,635 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 명칭 | 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수취채권, 특수관계자거래 | 채무액, 특수관계자거래 | ||||||
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||||
| 전체 특수관계자 | 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 2,843,439 | 274,653 | 36,274,391 | 14,040,033 | |
| 관계기업 및 공동기업 | 관계기업 및 공동기업_1 | MBCO와 그 종속기업 | 4,053,561 | 8,367,845 | 41,698,700 | 456,964 | |
| 관계기업 및 공동기업_2 | AVM | 43,544 | 0 | 0 | 0 | ||
| 관계기업 및 공동기업_3 | AMeM | 71,797 | 0 | 0 | 0 | ||
| 관계기업 및 공동기업_4 | 에이치엘제2호위탁관리 부동산투자회사 | 0 | 7,247,966 | 0 | 88,248,813 | ||
| 관계기업 및 공동기업_5 | WMA | 0 | 0 | 2,156,712 | 2,288 | ||
| 기타 특수관계자 | 기타 특수관계자_1 | WECO | 0 | 0 | 507,718 | 3,623 | |
| 기타 특수관계자_2 | HLLA | 0 | 380 | 2,321,349 | 2,471,405 | ||
| 기타 특수관계자_3 | HLLC | 72,385 | 0 | 43,369 | 8,129,624 | ||
| 기타 특수관계자_4 | HLLS | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 특수관계자_5 | HLTC | 2,044,130 | 0 | 0 | 659 | ||
| 기타 특수관계자_6 | HLTE | 32,809 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 특수관계자_7 | Uriman | 202,665 | 0 | 0 | 5,544 | ||
| 기타 특수관계자_8 | HLREITS | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 특수관계자_9 | HLTLM | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 | 기타_1 | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | 0 | 316,382 | 0 | 1,219,382 | |
| 기타_2 | 목포신항만운영 주식회사 | 0 | 0 | 0 | 1,479 | ||
| 기타_3 | HL Ecotech | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타_4 | HL Logis&Co. | 1,087 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타_5 | HL Properties America Corporation | 0 | 0 | 0 | 2,002,954 | ||
| (*) MBCO와 그 종속기업은 당분기말에는 종속기업에 포함되어 관련 채권 및 채무 잔액을 표시하지 않았습니다. 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역 및 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 회사는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. |
| 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 | |
|---|---|
| 단기종업원급여 | 3,193,815 |
| 퇴직급여 | 962,578 |
| 합계 | 4,156,393 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 | |
|---|---|
| 단기종업원급여 | 2,763,779 |
| 퇴직급여 | 877,806 |
| 합계 | 3,641,585 |
24. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (연결)
| 연결회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. |
| 수익과 관련해 손익계산서에 인식한 금액 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 6,424,590,140 | |
| 기타 원천으로부터의 수익 | ||
| 기타 원천으로부터의 수익 | 임대수익 | 1,835,790 |
| 총수익 | 6,426,425,930 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 6,200,822,633 | |
| 기타 원천으로부터의 수익 | ||
| 기타 원천으로부터의 수익 | 임대수익 | 1,829,490 |
| 총수익 | 6,202,652,123 | |
| 24.1 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 연결회사는 다음의 주요 매출유형과 지역별로 재화나 용역을 기간에 걸처 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. |
| (1) 매출유형 및 지역별 수익 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 총부문수익 | 부문간 내부수익 | 외부고객으로부터 수익 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제품과 용역 | 자동차부품 매출 | 지역 | 한국 | 2,519,698,538 | (372,490,404) | 2,147,208,134 |
| 중국 | 1,626,542,493 | (186,293,406) | 1,440,249,087 | |||
| 미국 | 1,091,782,110 | (2,414,712) | 1,089,367,398 | |||
| 인도 | 645,049,047 | (24,907,942) | 620,141,105 | |||
| 기타 | 1,202,230,926 | (172,877,288) | 1,029,353,638 | |||
| 용역매출 | 한국 | 67,790,476 | (32,993,550) | 34,796,926 | ||
| 중국 | 14,267,245 | (3,107,325) | 11,159,920 | |||
| 미국 | 48,501,888 | (20,760,965) | 27,740,923 | |||
| 인도 | 34,478,131 | (22,990,056) | 11,488,075 | |||
| 기타 | 28,819,759 | (19,180,810) | 9,638,949 | |||
| 로열티매출 | 한국 | 87,100,053 | (86,769,021) | 331,032 | ||
| 중국 | 0 | 0 | 0 | |||
| 미국 | 0 | 0 | 0 | |||
| 인도 | 0 | 0 | 0 | |||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | |||
| 기타매출 | 한국 | 28,315,278 | (25,200,325) | 3,114,953 | ||
| 중국 | 0 | 0 | 0 | |||
| 미국 | 0 | 0 | 0 | |||
| 인도 | 0 | 0 | 0 | |||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | |||
| 제품과 용역 합계 | 7,394,575,944 | (969,985,804) | 6,424,590,140 | |||
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 총부문수익 | 부문간 내부수익 | 외부고객으로부터 수익 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제품과 용역 | 자동차부품 매출 | 지역 | 한국 | 2,572,227,158 | (340,248,562) | 2,231,978,596 |
| 중국 | 1,652,970,067 | (257,194,882) | 1,395,775,185 | |||
| 미국 | 1,088,433,886 | (3,747,711) | 1,084,686,175 | |||
| 인도 | 586,603,753 | (18,782,149) | 567,821,604 | |||
| 기타 | 1,018,272,816 | (165,432,849) | 852,839,967 | |||
| 용역매출 | 한국 | 75,363,824 | (46,327,718) | 29,036,106 | ||
| 중국 | 12,168,458 | 0 | 12,168,458 | |||
| 미국 | 30,774,020 | (24,639,132) | 6,134,888 | |||
| 인도 | 22,694,541 | (18,691,412) | 4,003,129 | |||
| 기타 | 25,617,367 | (19,506,043) | 6,111,324 | |||
| 로열티매출 | 한국 | 79,893,507 | (79,567,791) | 325,716 | ||
| 중국 | 0 | 0 | 0 | |||
| 미국 | 0 | 0 | 0 | |||
| 인도 | 0 | 0 | 0 | |||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | |||
| 기타매출 | 한국 | 18,774,428 | (8,832,942) | 9,941,486 | ||
| 중국 | 0 | 0 | 0 | |||
| 미국 | 0 | 0 | 0 | |||
| 인도 | 0 | 0 | 0 | |||
| 기타 | 0 | 0 | 0 | |||
| 제품과 용역 합계 | 7,183,793,825 | (982,971,192) | 6,200,822,633 | |||
| (2) 수익인식시점 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제품과 용역 | 자동차부품 매출 | 지역 | 한국 | 재화나 용역의 이전 시기 | 한 시점에 인식 | 2,147,208,134 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 중국 | 한 시점에 인식 | 1,440,249,087 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 미국 | 한 시점에 인식 | 1,089,367,398 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 인도 | 한 시점에 인식 | 620,141,105 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 기타 | 한 시점에 인식 | 1,029,353,638 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 용역매출 | 한국 | 한 시점에 인식 | 34,790,668 | |||
| 기간에 걸쳐 인식 | 6,258 | |||||
| 중국 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 11,159,920 | |||||
| 미국 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 27,740,923 | |||||
| 인도 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 11,488,075 | |||||
| 기타 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 9,638,949 | |||||
| 로열티매출 | 한국 | 한 시점에 인식 | 0 | |||
| 기간에 걸쳐 인식 | 331,032 | |||||
| 중국 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 미국 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 인도 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 기타 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 기타매출 | 한국 | 한 시점에 인식 | 3,114,953 | |||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 중국 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 미국 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 인도 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 기타 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제품과 용역 | 자동차부품 매출 | 지역 | 한국 | 재화나 용역의 이전 시기 | 한 시점에 인식 | 2,231,978,596 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 중국 | 한 시점에 인식 | 1,395,775,185 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 미국 | 한 시점에 인식 | 1,084,686,175 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 인도 | 한 시점에 인식 | 567,821,604 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 기타 | 한 시점에 인식 | 852,839,967 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 용역매출 | 한국 | 한 시점에 인식 | 28,960,937 | |||
| 기간에 걸쳐 인식 | 75,169 | |||||
| 중국 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 12,168,458 | |||||
| 미국 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 6,134,888 | |||||
| 인도 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 4,003,129 | |||||
| 기타 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 6,111,324 | |||||
| 로열티매출 | 한국 | 한 시점에 인식 | 0 | |||
| 기간에 걸쳐 인식 | 325,716 | |||||
| 중국 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 미국 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 인도 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 기타 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 기타매출 | 한국 | 한 시점에 인식 | 9,941,486 | |||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 중국 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 미국 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 인도 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 기타 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 |
25. 사업결합 (연결)
| (1) |
| 사업결합에 대한 공시 | |
| MBCO | |
|---|---|
| 피취득자에 대한 명칭 | MBCO |
| 취득일 | 2024-09-30 |
| 취득한 의결권이 있는 지분율 | 0.40 |
| 취득 후 최종 보유지분율 | 0.90 |
| 피취득자에 대한 취득자의 지배력 획득 방법에 대한 기술 | 연결회사는 공동기업으로 분류되어 있었던 MBCo의 비지배주주 보유 지분 40%를 2024년 9월 30일자로 취득하였습니다. 취득후 보유지분율은 90%이며, 지배력을 획득함에 따라 종속회사로 편입하였습니다. |
| (2) 연결회사의 MBCO지분 취득과 관련하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액 및 순자산의 공정가치 평가사항은 아래와 같습니다. |
| 사업결합에 대한 세부 정보 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| MBCO | ||
|---|---|---|
| 총 이전대가의 취득일의 공정가치 | ||
| 총 이전대가의 취득일의 공정가치 | 현금 | 21,816,088 |
| 기존 보유지분의 공정가치 | 27,270,110 | |
| 이전한 대가의 합계 | 49,086,198 | |
| 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 | ||
| 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 | 현금및현금성자산 | 4,366,074 |
| 매출채권 | 59,879,502 | |
| 기타수취채권 | 72,495 | |
| 재고자산 | 15,318,701 | |
| 기타유동자산 | 973,497 | |
| 당기법인세자산 | 145,409 | |
| 기타장기수취채권 | 50,312 | |
| 이연법인세자산 | 3,289,045 | |
| 유형자산 | 70,579,411 | |
| 사용권자산 | 85,053,232 | |
| 무형자산 | 1,070,009 | |
| 기타비유동자산 | 330,709 | |
| 매입채무 | (46,225,389) | |
| 기타지급채무 | (9,000,958) | |
| 단기차입금 | (41,760,112) | |
| 유동성리스부채 | (36,957,573) | |
| 충당부채 | (2,067,978) | |
| 당기법인세부채 | (459,497) | |
| 기타유동부채 | (7,035,571) | |
| 차입금 | (708,000) | |
| 리스부채 | (183,042) | |
| 장기충당부채 | (383,299) | |
| 순확정급여부채 | 734,773 | |
| 기타장기지급채무 | (1,941,444) | |
| 식별가능 순자산의 공정가치 | 95,140,306 | |
| 비지배지분 | (8,541,640) | |
| 염가매수차이 | 37,512,468 | |
| 합계 | 49,086,198 | |
| (*) 취득한 자산 및 부채의 공정가치에 대하여 독립적인 가치평가를 수행 중에 있어 잠정적으로 결정된 금액입니다 |
| (3) MBCO 및 그 종속기업이 기초시점부터 연결되었다면, 연결포괄손익계산서에 인식되었을 연결회사의 매출과 순이익(내부거래 제거전)은 각각 아래와 같습니다. |
| 사업결합의 가정 | |
| (단위 : 천원) | |
| MBCO | |
|---|---|
| 기초시점부터 연결되었다면, 연결포괄손익계산서에 인식되었을 연결회사의 매출 (내부거래 제거전) | 171,704,063 |
| 기초시점부터 연결되었다면, 연결포괄손익계산서에 인식되었을 연결회사의 순이익 (내부거래 제거전) | 1,425,294 |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
| 제 11 기 3분기말 2024.09.30 현재 |
| 제 10 기말 2023.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 11 기 3분기말 | 제 10 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 998,207,264,320 | 930,854,619,075 |
| 현금및현금성자산 (주5) | 248,342,932,792 | 148,847,446,558 |
| 매출채권 (주5,6,22) | 425,823,338,564 | 481,961,727,163 |
| 기타수취채권 (주5,6,22) | 109,734,172,016 | 107,081,348,025 |
| 파생금융자산 (주5,9) | 767,934,742 | 0 |
| 기타금융자산 (주5,6) | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6) | 12,526,441,665 | 10,383,384,463 |
| 당기법인세자산 | 1,332,670,565 | 1,944,905,549 |
| 재고자산 (주10) | 156,722,624,895 | 140,394,811,937 |
| 기타자산 | 41,957,149,081 | 39,240,995,380 |
| 비유동자산 | 2,935,762,105,203 | 2,878,105,413,360 |
| 장기매출채권 (주5,6,22) | 183,578,396 | 1,811,944,738 |
| 기타수취채권 (주5,6,22) | 63,966,817,950 | 77,651,064,242 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6) | 47,975,559,557 | 43,251,369,386 |
| 당기손익-공정가치금융자산 (주5,6) | 60,291,123,101 | 55,245,306,499 |
| 기타금융자산 (주5,6) | 2,250,310,000 | 2,250,310,000 |
| 투자부동산 (주12) | 112,718,463,081 | 114,576,796,101 |
| 종속기업 등에 대한 투자자산 (주11) | 1,625,677,433,647 | 1,532,002,270,462 |
| 이연법인세자산 | 25,440,307,845 | 26,362,113,598 |
| 유형자산 (주12) | 821,009,098,554 | 833,699,394,922 |
| 사용권자산 (주13) | 45,504,703,070 | 50,750,327,056 |
| 무형자산 (주12) | 90,669,925,826 | 95,382,461,604 |
| 순확정급여자산 (주16) | 39,923,116,176 | 44,957,747,752 |
| 기타자산 | 151,668,000 | 164,307,000 |
| 자산총계 | 3,933,969,369,523 | 3,808,960,032,435 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 877,163,951,112 | 1,064,224,079,291 |
| 매입채무 (주5,22) | 272,226,676,041 | 206,217,257,937 |
| 기타지급채무 (주5,22) | 163,490,265,445 | 164,214,819,312 |
| 유동성사채 (주5,14,20) | 0 | 399,856,328,312 |
| 유동성장기차입금 (주5,14,20) | 380,350,800,000 | 230,000,000,000 |
| 유동성리스부채 (주13,20) | 16,516,882,776 | 16,246,338,389 |
| 충당부채 (주15) | 14,926,723,911 | 11,897,516,102 |
| 기타부채 (주8) | 29,652,602,939 | 35,791,819,239 |
| 비유동부채 | 959,213,149,510 | 800,873,560,931 |
| 사채 (주5,14,20) | 588,447,109,399 | 349,074,374,196 |
| 장기차입금 (주5,14,20) | 258,000,000,000 | 330,000,000,000 |
| 리스부채 (주13,20) | 76,994,090,727 | 86,818,072,994 |
| 기타지급채무 (주5,22) | 26,048,816,792 | 27,033,334,308 |
| 충당부채 (주15) | 6,112,800,970 | 5,714,491,228 |
| 기타부채 (주8) | 3,610,331,622 | 2,233,288,205 |
| 부채총계 | 1,836,377,100,622 | 1,865,097,640,222 |
| 자본 | ||
| 자본금 (주1,17) | 46,957,120,000 | 46,957,120,000 |
| 자본잉여금 (주17) | 1,033,865,795,290 | 1,033,865,795,290 |
| 기타자본 (주18) | 199,369,500,000 | 199,369,500,000 |
| 기타포괄손익누계액 (주18) | 197,624,905,872 | 188,166,423,929 |
| 이익잉여금 | 619,774,947,739 | 475,503,552,994 |
| 자본총계 | 2,097,592,268,901 | 1,943,862,392,213 |
| 부채 및 자본 총계 | 3,933,969,369,523 | 3,808,960,032,435 |
4-2. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
| 제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| 제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 11 기 3분기 | 제 10 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출액 (주22,23) | 635,072,500,431 | 1,986,955,369,613 | 664,765,134,537 | 2,036,700,788,776 |
| 매출원가 (주10,22) | 576,659,797,429 | 1,785,010,504,423 | 603,262,112,483 | 1,835,771,797,229 |
| 매출총이익 | 58,412,703,002 | 201,944,865,190 | 61,503,022,054 | 200,928,991,547 |
| 판매비와관리비 (주19,22) | 78,892,642,646 | 236,358,163,687 | 74,383,275,912 | 229,664,268,755 |
| 대손상각비 | 7,183,492 | 93,832,816 | (36,045,261) | (343,157,618) |
| 영업손실 | (20,487,123,136) | (34,507,131,313) | (12,844,208,597) | (28,392,119,590) |
| 기타수익 | 84,559,517,224 | 293,850,983,700 | 145,533,047,685 | 220,661,116,365 |
| 기타비용 | 10,274,399,232 | 25,106,169,783 | 3,615,235,748 | 26,491,510,935 |
| 유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익 | 3,280,033,309 | 12,904,185,562 | 3,960,955,515 | 12,434,004,283 |
| 기타금융손익 | (385,761,018) | 8,099,974,061 | 556,754,113 | 13,168,969,896 |
| 금융원가 | 17,199,562,290 | 51,739,831,755 | 12,763,665,019 | 43,109,804,933 |
| 법인세비용차감전순이익 | 39,492,704,857 | 203,502,010,472 | 120,827,647,949 | 148,270,655,086 |
| 법인세비용 | 15,847,702,578 | 23,943,093,727 | 7,118,539,509 | 10,641,916,619 |
| 분기순이익 | 23,645,002,279 | 179,558,916,745 | 113,709,108,440 | 137,628,738,467 |
| 법인세효과차감후기타포괄손익 | 279,851,919 | 9,458,481,943 | 711,920,975 | 4,502,031,992 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | 1,826,855,473 | 590,541,817 | 0 | 0 |
| 현금흐름위험회피 (주18) | 1,826,855,473 | 590,541,817 | 0 | 0 |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (1,547,003,554) | 8,867,940,126 | 711,920,975 | 4,502,031,992 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주18) | (1,547,003,554) | 8,867,940,126 | 711,920,975 | 4,502,031,992 |
| 분기총포괄이익 | 23,924,854,198 | 189,017,398,688 | 114,421,029,415 | 142,130,770,459 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | 504 | 3,824 | 2,424 | 2,934 |
4-3. 자본변동표
| 자본변동표 |
| 제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| 제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| 2023.01.01 (기초자본) | 46,957,120,000 | 1,033,758,080,209 | 197,231,989,305 | 184,585,427,903 | 438,051,340,448 | 1,900,583,957,865 |
| 분기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 137,628,738,467 | 137,628,738,467 |
| 기타포괄손익-공정가치금융상품평가손익 | 0 | 0 | 0 | 4,502,031,992 | 0 | 4,502,031,992 |
| 현금흐름위험회피 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 배당금의 지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | (23,451,502,500) | (23,451,502,500) |
| 신종자본증권의 수익분배금 | 0 | 0 | 0 | 0 | (4,267,950,000) | (4,267,950,000) |
| 자기주식의 처분 | 0 | 70,683,359 | 2,137,510,695 | 0 | 0 | 2,208,194,054 |
| 2023.09.30 (기말자본) | 46,957,120,000 | 1,033,828,763,568 | 199,369,500,000 | 189,087,459,895 | 547,960,626,415 | 2,017,203,469,878 |
| 2024.01.01 (기초자본) | 46,957,120,000 | 1,033,865,795,290 | 199,369,500,000 | 188,166,423,929 | 475,503,552,994 | 1,943,862,392,213 |
| 분기순이익 | 0 | 0 | 0 | 0 | 179,558,916,745 | 179,558,916,745 |
| 기타포괄손익-공정가치금융상품평가손익 | 0 | 0 | 0 | 8,867,940,126 | 0 | 8,867,940,126 |
| 현금흐름위험회피 | 0 | 0 | 0 | 590,541,817 | 0 | 590,541,817 |
| 배당금의 지급 | 0 | 0 | 0 | 0 | (28,174,272,000) | (28,174,272,000) |
| 신종자본증권의 수익분배금 | 0 | 0 | 0 | 0 | (7,113,250,000) | (7,113,250,000) |
| 자기주식의 처분 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2024.09.30 (기말자본) | 46,957,120,000 | 1,033,865,795,290 | 199,369,500,000 | 197,624,905,872 | 619,774,947,739 | 2,097,592,268,901 |
4-4. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
| 제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| 제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 11 기 3분기 | 제 10 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 343,172,034,865 | 296,633,804,395 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주20) | 133,484,867,165 | 165,498,841,389 |
| 이자의 수취 | 13,200,456,799 | 13,274,191,549 |
| 이자의 지급 | (44,773,005,018) | (30,851,959,797) |
| 배당금의 수취 | 264,373,253,409 | 165,821,354,250 |
| 법인세의 납부 | (23,113,537,490) | (17,108,622,996) |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | (118,301,844,043) | (61,722,413,055) |
| 금융기관예치금의 증가 | (9,509,954) | (11,858,268) |
| 대여금의 증가 | (6,570,364,234) | (16,744,533,696) |
| 대여금의 감소 | 23,482,689,238 | 11,920,734,273 |
| 공정가치금융자산의 취득 | (98,360,484,371) | (633,340,754) |
| 공정가치금융자산의 처분 | 97,869,180,304 | 22,754,457,452 |
| 기타금융자산의 처분 | 0 | 500,000,000 |
| 종속기업 등에 대한 투자지분의 취득 | (91,938,642,268) | (27,733,137,280) |
| 종속기업 등에 대한 투자지분의 처분 | 0 | 11,014,770,000 |
| 유형자산의 취득 | (34,752,504,207) | (37,995,774,554) |
| 유형자산의 처분 | 568,743,261 | 2,093,939,196 |
| 무형자산의 취득 | (6,825,360,021) | (32,886,204,857) |
| 무형자산의 처분 | 52,471,404 | 311,922,535 |
| 투자부동산의 취득 | 0 | (59,332,460) |
| 유무형자산 취득 관련 미지급금의 증가(감소) | (2,777,451,594) | 4,488,284,879 |
| 유무형자산 처분 관련 미수금의 감소 | 750,667,005 | (1,196,369,321) |
| 임차보증금의 증가 | (237,883,500) | 0 |
| 임차보증금의 감소 | 446,604,894 | 2,454,029,800 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (128,557,747,261) | 11,850,028,710 |
| 단기차입금의 차입 | (205,040,240,000) | 0 |
| 단기차입금의 상환 | 205,040,240,000 | 0 |
| 유동성장기차입금의 상환 | (30,000,000,000) | (102,000,000,000) |
| 유동성사채의 상환 | (400,000,000,000) | (140,000,000,000) |
| 사채의 발행 | 238,922,468,400 | 199,085,260,000 |
| 장기차입금의 차입 | 108,178,300,000 | 100,047,650,000 |
| 리스부채의 감소 | (11,934,243,661) | (16,091,576,362) |
| 자기주식의 처분 | 0 | 10,827,572 |
| 배당금의 지급 | (28,174,272,000) | (23,451,502,500) |
| 신종자본증권 수익분배금의 지급 | (5,550,000,000) | (5,550,000,000) |
| 임대보증금의 감소 | 0 | (200,630,000) |
| 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 3,183,042,673 | 5,337,061,534 |
| 현금및현금성자산의 증가 | 99,495,486,234 | 252,098,481,584 |
| 기초의 현금및현금성자산 | 148,847,446,558 | 75,954,106,117 |
| 분기말의 현금및현금성자산 | 248,342,932,792 | 328,052,587,701 |
5. 재무제표 주석
1. 일반사항
|
에이치엘만도 주식회사(이하 '회사')는 2014년 9월 1일(분할설립일) 에이치엘홀딩스 주식회사로부터 인적분할의 방법으로 자본금 46,957,120천원을 승계하여 설립되었습니다. 회사의 주식은 2014년 10월 6일에 한국거래소에 상장되었습니다. |
2. 중요한 회계정책
|
재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래와 같습니다. 2.1 재무제표 작성기준 2.2 회계정책과 공시의 변경 2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.2
회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3 법인세비용 |
3. 중요한 회계추정 및 가정
| 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. |
4. 재무위험관리
| 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 | |
| 위험관리 | |
|---|---|
| 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 | 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. |
| 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 | 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금부서는 회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가및 회피하고 있습니다. 요약분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2023년 12월 31일의 연차재무제표에 공시되어 있습니다. |
| 4.2 자본위험관리 회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. |
| 부채비율 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 부채 | 1,836,377,101 |
| 자본 | 2,097,592,269 |
| 부채비율 | 0.88 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 부채 | 1,865,097,640 |
| 자본 | 1,943,862,392 |
| 부채비율 | 0.96 |
5. 공정가치
| 5.1 금융상품 종류별 공정가치 금융자산 및 금융부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. |
| (1) 금융자산 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|
| 유동 금융자산 | 798,194,821 | 798,194,821 | |
| 유동 금융자산 | 현금및현금성자산 | 248,342,933 | 248,342,933 |
| 매출채권 | 425,823,339 | 425,823,339 | |
| 기타수취채권 | 109,734,172 | 109,734,172 | |
| 파생금융자산 | 767,935 | 767,935 | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 12,526,442 | 12,526,442 | |
| 기타금융자산 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 비유동금융자산 | 174,667,388 | 174,667,388 | |
| 비유동금융자산 | 매출채권 | 183,578 | 183,578 |
| 기타수취채권 | 63,966,818 | 63,966,818 | |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 47,975,559 | 47,975,559 | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 60,291,123 | 60,291,123 | |
| 기타금융자산 | 2,250,310 | 2,250,310 | |
| 합계 | 972,862,209 | 972,862,209 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|
| 유동 금융자산 | 749,273,906 | 749,273,906 | |
| 유동 금융자산 | 현금및현금성자산 | 148,847,447 | 148,847,447 |
| 매출채권 | 481,961,727 | 481,961,727 | |
| 기타수취채권 | 107,081,348 | 107,081,348 | |
| 파생금융자산 | 0 | 0 | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 10,383,384 | 10,383,384 | |
| 기타금융자산 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 비유동금융자산 | 180,209,994 | 180,209,994 | |
| 비유동금융자산 | 매출채권 | 1,811,945 | 1,811,945 |
| 기타수취채권 | 77,651,064 | 77,651,064 | |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 43,251,369 | 43,251,369 | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 55,245,306 | 55,245,306 | |
| 기타금융자산 | 2,250,310 | 2,250,310 | |
| 합계 | 929,483,900 | 929,483,900 | |
| (2) 금융부채 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|
| 유동 금융부채 | 769,782,050 | 769,782,050 | |
| 유동 금융부채 | 매입채무 | 272,226,676 | 272,226,676 |
| 기타지급채무 | 117,204,574 | 117,204,574 | |
| 유동성사채 | 0 | 0 | |
| 유동성장기차입금 | 380,350,800 | 380,350,800 | |
| 기타비유동금융부채 | 854,435,648 | 860,264,142 | |
| 기타비유동금융부채 | 기타지급채무 | 7,988,539 | 7,988,539 |
| 사채 | 588,447,109 | 594,275,603 | |
| 차입금 | 258,000,000 | 258,000,000 | |
| 합계 | 1,624,217,698 | 1,630,046,192 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | 공정가치 | ||
|---|---|---|---|
| 유동 금융부채 | 947,084,809 | 947,084,809 | |
| 유동 금융부채 | 매입채무 | 206,217,258 | 206,217,258 |
| 기타지급채무 | 111,011,223 | 111,011,223 | |
| 유동성사채 | 399,856,328 | 399,856,328 | |
| 유동성장기차입금 | 230,000,000 | 230,000,000 | |
| 기타비유동금융부채 | 686,979,728 | 680,566,453 | |
| 기타비유동금융부채 | 기타지급채무 | 7,905,354 | 7,905,354 |
| 사채 | 349,074,374 | 342,661,099 | |
| 차입금 | 330,000,000 | 330,000,000 | |
| 합계 | 1,634,064,537 | 1,627,651,262 | |
| 5.2 공정가치 서열체계 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. |
| 공정가치 서열체계 | |
| 내용 | ||
|---|---|---|
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | 공정가치 서열체계 수준 1 | 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. |
| 공정가치 서열체계 수준 2 | 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. | |
| 공정가치 서열체계 수준 3 | 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다. |
| 공정가치로 측정되는 회사의 금융상품은 모두 반복적인 공정가치 측정치에 해당됩니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. |
| 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계 구분 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| [공정가치로 측정되는 금융상품] | |||||
| [공정가치로 측정되는 금융상품] | 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 6,700,800 | 0 | 41,274,759 | 47,975,559 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 21,008,264 | 0 | 51,809,301 | 72,817,565 | |
| 매출채권 | 0 | 0 | 99,033,812 | 99,033,812 | |
| 파생금융자산 | 0 | 767,935 | 0 | 767,935 | |
| [공정가치가 공시되는 금융부채] | |||||
| [공정가치가 공시되는 금융부채] | 사채 및 차입금 | 0 | 0 | 1,232,626,403 | 1,232,626,403 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| [공정가치로 측정되는 금융상품] | |||||
| [공정가치로 측정되는 금융상품] | 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 8,777,600 | 0 | 34,473,769 | 43,251,369 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 20,979,177 | 0 | 44,649,513 | 65,628,690 | |
| 매출채권 | 0 | 0 | 101,966,658 | 101,966,658 | |
| 파생금융자산 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| [공정가치가 공시되는 금융부채] | |||||
| [공정가치가 공시되는 금융부채] | 사채 및 차입금 | 0 | 0 | 1,302,517,427 | 1,302,517,427 |
| (*1) 전기 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 KG모빌리티가 KRX에 거래 재개 됨에 따라 수준3에서 수준1으로 변경되었습니다. (*2) 당분기 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 주식회사에스오에스랩이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 변경되었으며, 당분기 중 처분되어 당분기말 잔액은 없습니다. |
| 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다. |
| 5.3 가치평가기법 및 투입변수 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. |
| 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 당기손익-공정가치금융자산 | 매출채권 | 파생금융자산 | |||||
| 현대엠파트너스등 비상장지분 | Rebel Foods 등 비상장지분 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 공정가치 | 41,274,759 | 51,809,301 | 99,033,812 | 767,935 | ||||
| 가치평가기법(자산) | 자산접근법, 시장접근법, 현금흐름할인모형 | 시장접근법 | 현재가치기법 | 옵션모델 | ||||
| 투입변수 (자산) | 순자산가액, 시장배수, 할인율 | 시장배수, 최근거래가 준용 | 신용위험이 반영된 할인율 | 환율 변동성 | ||||
| 투입변수 범위 (가중평균) | -, PBR 3.4, EV/Revenue 11.5, 할인율 0.126 | PBR 4.9~8.5, EV/Revenue 2.2~3.6 | NA | 약정환율: 1331.34~1379.05(USD) | ||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 당기손익-공정가치금융자산 | 매출채권 | 파생금융자산 | |||||
| 현대엠파트너스등 비상장지분 | Rebel Foods 등 비상장지분 | |||||||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||||||||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 공정가치 | 34,473,769 | 44,649,513 | 101,966,658 | |||||
| 가치평가기법(자산) | 자산접근법, 시장접근법 등, 현금흐름할인모형 | 시장접근법 | 현재가치기법 | |||||
| 투입변수 (자산) | 순자산가액, 시장배수, 할인율 | 시장배수, 최근거래가 준용 | 신용위험이 반영된 할인율 | |||||
| 투입변수 범위 (가중평균) | PBR 3.4, EV/Revenue 11.5, 할인율: 0.116~0.15 | PBR 4.9~8.5 EV/Revenue 2.2~3.6 |
NA | |||||
| 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 분류 | ||
|---|---|---|
| 사채 및 차입금 | ||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 금융부채, 공정가치 | 1,232,626,403 | |
| 가치평가기법 (부채) | 현재가치기법 | |
| 투입변수 (부채) | 신용위험이 반영된 할인율 | |
| 투입변수 범위 (가중평균) | NA | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융부채, 분류 | ||
|---|---|---|
| 사채 및 차입금 | ||
| 공정가치 서열체계의 모든 수준 | ||
| 공정가치 서열체계 수준 2 | 공정가치 서열체계 수준 3 | |
| 금융부채, 공정가치 | 1,302,517,427 | |
| 가치평가기법 (부채) | 현재가치기법 | |
| 투입변수 (부채) | 신용위험이 반영된 할인율 | |
| 투입변수 범위 (가중평균) | NA | |
6. 금융자산
| 6.1 기타포괄손익-공정가치 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | ||||||||||||
| 상장주식 | 비상장 주식 | |||||||||||
| 지분상품_1 | 지분상품_2 | 지분상품_3 | 지분상품_4 | 지분상품_5 | 지분상품_6 | 지분상품_7 | 지분상품_8 | 지분상품_9 | ||||
| [비유동성 항목] | ||||||||||||
| [비유동성 항목] | 지분상품명 | 새론오토모티브 | KG모빌리티 | 주식회사에스오에스랩 | 현대엠파트너스 | 비트센싱 | Helm.AI.Inc | 그 외 비상장주식 | 주식회사에스오에스랩 | 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 | ||
| 지분상품명 | 기초 | 4,264,000 | 4,513,600 | 7,184,061 | 16,331,220 | 6,140,850 | 2,160,507 | 2,657,131 | 43,251,369 | |||
| 증감 | 0 | (129,000) | (6,678,592) | 0 | 0 | 0 | 0 | (6,807,592) | ||||
| 평가손익 세후금액 | (163,951) | (1,333,907) | (388,706) | 0 | 10,754,504 | 0 | 0 | 8,867,940 | ||||
| 평가손익 법인세효과 | (49,249) | (400,693) | (116,763) | 0 | 3,230,547 | 0 | 0 | 2,663,842 | ||||
| 기말 | 4,050,800 | 2,650,000 | 0 | 16,331,220 | 20,125,901 | 2,160,507 | 2,657,131 | 47,975,560 | ||||
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 | ||||||||||||
| 상장주식 | 비상장 주식 | |||||||||||
| 지분상품_1 | 지분상품_2 | 지분상품_3 | 지분상품_4 | 지분상품_5 | 지분상품_6 | 지분상품_7 | 지분상품_8 | 지분상품_9 | ||||
| [비유동성 항목] | ||||||||||||
| [비유동성 항목] | 지분상품명 | 새론오토모티브 | KG모빌리티 | 주식회사에스오에스랩 | 현대엠파트너스 | 비트센싱 | Helm.AI.Inc | 그 외 비상장주식 | 주식회사에스오에스랩 | 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 | ||
| 지분상품명 | 기초 | 5,262,400 | 12,838,831 | 16,344,180 | 5,956,361 | 2,367,199 | 2,854,418 | 2,210,528 | 30,000,000 | 77,833,917 | ||
| 증감 | 0 | (13,187,726) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (13,187,726) | |||
| 평가손익 세후금액 | (611,816) | 5,265,562 | 0 | 0 | 0 | (151,713) | 0 | 0 | 4,502,033 | |||
| 평가손익 법인세효과 | (183,784) | 1,581,721 | 0 | 0 | 0 | (45,572) | 0 | 0 | 1,352,365 | |||
| 기말 | 4,466,800 | 6,498,388 | 16,344,180 | 5,956,361 | 2,367,199 | 2,657,133 | 2,210,528 | 30,000,000 | 70,500,589 | |||
| (*1) 전기 중 쌍용자동차의 사명이 KG모빌리티로 변경 되었습니다. (*2) 전기 중 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사는 회사가 보유한 의결권 있는 지분율은 20%미만이나 주된 의사결 정기구인 주주총회에 참여하므로 유의적인 영향력을 행사한다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*3) 당분기 중 주식회사에스오에스랩은 상장하여 상장주식으로 분류를 변경하였습니다. 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. |
| 6.2 당기손익- 공정가치금융자산 당기손익- 공정가치 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 당기손익- 공정가치 지분상품의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | |||||||||||||||||||||||||
| 지분상품_1 | 지분상품_2 | 상장주식 | 비상장 주식 | ||||||||||||||||||||||
| 지분상품_3 | 지분상품_4 | 지분상품_5 | 지분상품_6 | 지분상품_7 | 지분상품_8 | 지분상품_9 | 지분상품_10 | 지분상품_11 | 지분상품_12 | ||||||||||||||||
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | |||||||||||||||||||||||||
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | ||
| 지분상품명 | ETF | 자산유동화 기업어음 | GotoGroup | TUSIMPLE | 오토테크 | Sonatus | Rebel Foods | Ranelagh Pte Ltd | 케이에이치큐인터링크 사모투자합자회사 | 인티그리트 | 비트센싱 | 그 외 비상장주식 | |||||||||||||
| 기초 | 10,383,385 | 10,595,792 | 5,570,621 | 15,549,385 | 2,902,631 | 3,807,900 | 10,000,000 | 0 | 0 | 6,818,976 | 65,628,690 | ||||||||||||||
| 증감 | 0 | 0 | 179,765 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,000,000 | 2,999,925 | 1,100,562 | 7,280,252 | ||||||||||||||
| 대체 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (300,121) | (300,121) | ||||||||||||||
| 평가손익 | 2,143,057 | (2,113,970) | 0 | 0 | 0 | 179,657 | 0 | 0 | 0 | 0 | 208,744 | ||||||||||||||
| 기말 | 12,526,442 | 8,481,822 | 5,750,386 | 15,549,385 | 2,902,631 | 3,987,557 | 10,000,000 | 3,000,000 | 2,999,925 | 7,619,417 | 72,817,565 | ||||||||||||||
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | ||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식금융자산 | |||||||||||||||||||||||||
| 지분상품_1 | 지분상품_2 | 상장주식 | 비상장 주식 | ||||||||||||||||||||||
| 지분상품_3 | 지분상품_4 | 지분상품_5 | 지분상품_6 | 지분상품_7 | 지분상품_8 | 지분상품_9 | 지분상품_10 | 지분상품_11 | 지분상품_12 | ||||||||||||||||
| 자산부채변동의 유동비유동 분류 | |||||||||||||||||||||||||
| 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | 유동으로 분류되는 자산부채 | 비유동으로 분류되는 자산부채 | ||
| 지분상품명 | ETF | 자산유동화 기업어음 | GotoGroup | TUSIMPLE | 오토테크 | Sonatus | Rebel Foods | Ranelagh Pte Ltd | 케이에이치큐인터링크 사모투자합자회사 | 인티그리트 | 비트센싱 | 그 외 비상장주식 | |||||||||||||
| 기초 | 9,170,615 | 63,566,594 | 10,849,722 | 1,211,691 | 5,675,370 | 9,029,998 | 9,467,589 | 3,807,900 | 9,318,636 | 122,098,115 | |||||||||||||||
| 증감 | 295,496 | (63,566,594) | 0 | (1,211,691) | 133,339 | 0 | 0 | 0 | (3,499,702) | (67,849,152) | |||||||||||||||
| 대체 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 평가손익 | 1,844,251 | 0 | 23,728 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,867,979 | |||||||||||||||
| 기말 | 11,310,362 | 0 | 10,873,450 | 0 | 5,808,709 | 9,029,998 | 9,467,589 | 3,807,900 | 5,818,934 | 56,116,942 | |||||||||||||||
| (*) 당분기 중 CarChap 주식을 추가 취득하여 관계기업으로 분류하였습니다. |
| 6.3 매출채권 및 상각후원가로 측정하는 금융자산 매출채권및상각후원가로 측정하는 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. |
| 금융자산의 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |||||
| 총장부금액 | 대손충당금 | ||||
| 유동성 항목 소계 | 538,698,733 | (2,141,223) | 536,557,510 | ||
| 유동성 항목 소계 | 매출채권 | 427,025,905 | (1,202,566) | 425,823,339 | |
| 기타수취채권 | |||||
| 기타수취채권 | 미수금 | 70,443,468 | (85,912) | 70,357,556 | |
| 미수수익 | 794,216 | 0 | 794,216 | ||
| 금융기관예치금 | 9,044,335 | 0 | 9,044,335 | ||
| 대여금 | 29,064,940 | (852,745) | 28,212,195 | ||
| 보증금 | 1,325,869 | 0 | 1,325,869 | ||
| 기타금융자산 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타금융자산 | 회사채 | 1,000,000 | 0 | 1,000,000 | |
| 비유동성 항목 소계 | 68,157,640 | (1,756,935) | 66,400,705 | ||
| 비유동성 항목 소계 | 매출채권 | 183,578 | 0 | 183,578 | |
| 기타수취채권 | |||||
| 기타수취채권 | 미수금 | 3,437,088 | 0 | 3,437,088 | |
| 장기금융기관예치금 | 1,500 | 0 | 1,500 | ||
| 대여금 | 52,041,050 | (1,590,255) | 50,450,795 | ||
| 보증금 | 10,077,434 | 0 | 10,077,434 | ||
| 기타금융자산 | |||||
| 기타금융자산 | 회사채 | 2,416,680 | (166,680) | 2,250,000 | |
| 국공채 등 | 310 | 0 | 310 | ||
| 합계 | 606,856,373 | (3,898,158) | 602,958,215 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 금융자산, 범주 | 금융자산, 범주 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 | |||||
| 총장부금액 | 대손충당금 | ||||
| 유동성 항목 소계 | 591,190,013 | (1,146,938) | 590,043,075 | ||
| 유동성 항목 소계 | 매출채권 | 483,072,081 | (1,110,354) | 481,961,727 | |
| 기타수취채권 | |||||
| 기타수취채권 | 미수금 | 64,584,168 | (36,584) | 64,547,584 | |
| 미수수익 | 1,271,400 | 0 | 1,271,400 | ||
| 금융기관예치금 | 9,034,825 | 0 | 9,034,825 | ||
| 대여금 | 32,102,700 | 0 | 32,102,700 | ||
| 보증금 | 124,839 | 0 | 124,839 | ||
| 기타금융자산 | |||||
| 기타금융자산 | 회사채 | 1,000,000 | 0 | 1,000,000 | |
| 비유동성 항목 소계 | 84,322,999 | (2,609,680) | 81,713,319 | ||
| 비유동성 항목 소계 | 매출채권 | 1,811,945 | 0 | 1,811,945 | |
| 기타수취채권 | |||||
| 기타수취채권 | 미수금 | 4,207,226 | 0 | 4,207,226 | |
| 장기금융기관예치금 | 1,500 | 0 | 1,500 | ||
| 대여금 | 67,221,675 | (2,443,000) | 64,778,675 | ||
| 보증금 | 8,663,663 | 0 | 8,663,663 | ||
| 기타금융자산 | |||||
| 기타금융자산 | 회사채 | 2,416,680 | (166,680) | 2,250,000 | |
| 국공채 등 | 310 | 0 | 310 | ||
| 합계 | 675,513,012 | (3,756,618) | 671,756,394 | ||
| 회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 통해 개별분석을 수행합니다. 이에 따라회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 보고기간말 현재 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 또한, 회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실은 매출채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하고과거 신용손실 정보를 근거로 측정하였습니다. 신용위험의 최대 노출금액은 매출채권 및 기타수취채권의 각 분류별 장부금액 합계입니 다. 매출채권 및 기타수취채권과 관련하여 회사는 일부 대여금에 대해 담보를 제공받고 있습니다. 당분기말 현재 매출채권 비중에 따라 주요 고객을 선정하였습니다. 회사의 손상되지 않은 매출채권 중 종속기업에 대한 매출채권은 60% (전기말: 61%)를 차지하고 있으며, 주요 고객에 대한 매출채권은 25% (전기말: 24%)를 차지하고 있습니다. 주요 고객의 외부신용등급은 최소 AA+ Stable(국내 신용평가기관인 한신정평가기준) 또는 Baa2(국제 신용평가기관인 Moody's 기준) 이상입니다. 그 외의 매출채권은 다수의 고객에 분산되어 있으므로, 신용위험은 특정 거래 상대방 또는 거래 상대방 집합에 집중되어 있지않습니다. |
| 매출채권 양도 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 금융자산의 양도에 대한 공시 | 회사는 당분기말 현재 SC은행 등에 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 만기가 미도래한 매출채권 90,805,306천원을 재무제표에서 제거 하였습니다. |
| 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 | 90,805,306 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 금융자산의 양도에 대한 공시 | 회사는 SC은행 등에 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 만기가 미도래한 매출채권 129,605,783천원을 재무제표에서 제거 하였습니다. |
| 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 | 129,605,783 |
7. 사용이 제한된 금융기관예치금
| 사용이 제한된 금융기관예치금의 세부내역은 다음과 같습니다. |
| 사용이 제한된 금융자산 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 사용이 제한된 금융자산 | 사용이 제한된 금융자산 합계 | |||
|---|---|---|---|---|
| 사용제한 예치금 | ||||
| 금융기관예치금_1 | 금융기관예치금_2 | 금융기관예치금_3 | ||
| 거래처 | 농협은행, 신한은행 | 기업은행, 우리은행 | KEB하나은행 | |
| 사용이 제한된 유동 금융기관예치금 | 44,335 | 9,000,000 | 0 | 9,044,335 |
| 사용이 제한된 비유동 금융기관예치금 | 0 | 0 | 1,500 | 1,500 |
| 합계 | 44,335 | 9,000,000 | 1,500 | 9,045,835 |
| 제한사유 | 정부보조금 | 상생협력기금 | 당좌개설보증금 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 사용이 제한된 금융자산 | 사용이 제한된 금융자산 합계 | |||
|---|---|---|---|---|
| 사용제한 예치금 | ||||
| 금융기관예치금_1 | 금융기관예치금_2 | 금융기관예치금_3 | ||
| 거래처 | 농협은행, 신한은행 | 기업은행, 우리은행 | KEB하나은행 | |
| 사용이 제한된 유동 금융기관예치금 | 34,825 | 9,000,000 | 0 | 9,034,825 |
| 사용이 제한된 비유동 금융기관예치금 | 0 | 0 | 1,500 | 1,500 |
| 합계 | 34,825 | 9,000,000 | 1,500 | 9,036,325 |
| 제한사유 | 정부보조금 | 상생협력기금 | 당좌개설보증금 | |
8. 계약부채
| 회사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다. |
| 매입채무 및 기타채무 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 보증용역 선수수익 | 3,224,918 |
| 기타 선수수익 | 652,452 |
| 기타 선수금 | 10,117,483 |
| 합계 | 13,994,853 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 보증용역 선수수익 | 1,906,516 |
| 기타 선수수익 | 916,210 |
| 기타 선수금 | 18,256,097 |
| 합계 | 21,078,823 |
| (*) OEM사는 북미지역 매출의 경우 통상의 품질기간을 초과하여 품질보증을 요구하며, 그 초과기간에 대한 품질보증을 별도의 수행의무로 식별합니다(주석15 참조). |
| 당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다. |
| 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한 (또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익 | 10,910,564 | |
| 기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익 | 보증용역 선수수익 | 243,498 |
| 기타 선수수익 | 263,758 | |
| 기타 선수금 | 10,403,308 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익 | 4,525,008 | |
| 기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익 | 보증용역 선수수익 | 657,539 |
| 기타 선수수익 | 336,835 | |
| 기타 선수금 | 3,530,634 | |
9. 파생금융상품
| 회사의 통화선도계약과 관련되어 있는 파생금융상품의 세부 내역은 다음과 같습니다. |
| 파생금융상품의 세부 내역 | |
| (단위 : 천원) | |
| Position | 매도통화 | 매도금액 (단위: 천) | 매입통화 | 매입금액 (단위: 천원) | 약정환율 | 계약만기일 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융상품 | 파생상품 | 선도계약 | 우리은행 등 6개 금융기관 | 매도 | USD | 24,000 | KRW | 32,347,570 | 1,331.34~1,379.05 | 2024.10.25~2024.12.16 |
| (*) 회사는 당분기말 현재 파생금융상품 거래와 관련하여 한도계약을 체결하고 있습니다. |
| 통화선도계약에 대한 공시 | |
| (단위 : 천원) | |
| 유동 파생상품 금융자산 | 유동 파생상품 금융부채 | ||
|---|---|---|---|
| 파생상품 유형 | 통화선도 - 현금흐름위험회피 | 767,935 | 0 |
| 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 약 3개월동안 발생할 것으로 예상됩니다. 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실은 매출액에서 조정되었습니다. |
| 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당기 중 기타포괄손익으로 인식된 평가손실 | |
| (단위 : 천원) | |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기타포괄손익으로 인식된 평가이익 | 371,095 |
| 당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익 | (396,840) |
10. 재고자산
| 재고자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. |
| 재고자산의 세부 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 평가손실누계 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 상품 | 3,914,904 | (11,060) | 3,903,844 |
| 제품 | 32,470,346 | (3,487,840) | 28,982,506 |
| 재공품 | 56,984,401 | (3,462,151) | 53,522,250 |
| 원재료 | 64,100,979 | (7,215,462) | 56,885,517 |
| 저장품 | 1,967,763 | 0 | 1,967,763 |
| 미착품 | 11,460,745 | 0 | 11,460,745 |
| 합계 | 170,899,138 | (14,176,513) | 156,722,625 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 평가손실누계 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 상품 | 4,846,929 | (7,502) | 4,839,427 |
| 제품 | 32,104,722 | (3,187,417) | 28,917,305 |
| 재공품 | 44,990,736 | (1,847,272) | 43,143,464 |
| 원재료 | 55,807,263 | (5,412,340) | 50,394,923 |
| 저장품 | 1,650,466 | 0 | 1,650,466 |
| 미착품 | 11,449,227 | 0 | 11,449,227 |
| 합계 | 150,849,343 | (10,454,531) | 140,394,812 |
| 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산 및 재고자산 평가손실 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 매출원가 | |
|---|---|
| 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 | 1,725,660,482 |
| 재고자산평가손실환입 | 0 |
| 재고자산평가손실 | 3,721,983 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 매출원가 | |
|---|---|
| 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 | 1,748,470,371 |
| 재고자산평가손실환입 | 4,284,674 |
| 재고자산평가손실 | 0 |
11. 종속기업 등에 대한 투자자산
|
당분기말과 전기말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
(*1) 이하 약칭 사용 (*3) 회사는 공동기업으로 분류되어 있었던 MBCO의 비지배주주 보유 지분 40%를 2024년 9월 30일자로 취득하였습니다. 취득후 보유지분율은 90%이며, 지배력을 획득함에 따라 종속회사로 편입하였습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자자산의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).
|
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12-1. 유형자산
| 12.1 유형자산의 장부금액 변동 내역 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 유형자산 장부금액의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기초 | 833,699,395 | |
| 유형자산의 변동에 대한 조정 | ||
| 유형자산의 변동에 대한 조정 | 취득 및 후속지출 | 34,752,504 |
| 처분 및 폐기 | (211,789) | |
| 손상차손 | 0 | |
| 상각 | (47,231,012) | |
| 기말 | 821,009,098 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기초 | 838,381,468 | |
| 유형자산의 변동에 대한 조정 | ||
| 유형자산의 변동에 대한 조정 | 취득 및 후속지출 | 37,995,775 |
| 처분 및 폐기 | (1,580,060) | |
| 손상차손 | 0 | |
| 상각 | (51,295,252) | |
| 기말 | 823,501,931 | |
| 유형자산의 장부금액 내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 상각 및 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유형자산 | 2,030,205,291 | (1,209,196,193) | 821,009,099 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 상각 및 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 유형자산 | 2,039,572,937 | (1,216,071,006) | 823,501,931 |
| 12.2 토지(유형자산)의 재평가모형 당분기말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다. |
| 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역 | |
| (단위 : 천원) | |
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 측정 전체 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 0 | 0 | 466,326,649 | 466,326,649 |
| 독립적인 평가인의 재평가 참여에 대한 설명 | |
| 토지 | |
|---|---|
| 독립적인 평가인의 재평가 참여에 대한 설명, 유형자산 | 토지 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다. 가치평가는 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하여 수행되었으며, 공시기준일로부터 기준시점 현재까지의 지가변동률, 개별토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가치형성요인 등에 근거하여 이러한 변수가 결정되었습니다. |
12-2. 무형자산
| 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기초 | 95,382,462 | |
| 무형자산 변동내역 | ||
| 무형자산 변동내역 | 취득 및 후속지출 | 6,825,360 |
| 처분 및 폐기 | (263,414) | |
| 손상차손 | (164,082) | |
| 상각 | (11,110,400) | |
| 기말 | 90,669,926 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기초 | 80,410,877 | |
| 무형자산 변동내역 | ||
| 무형자산 변동내역 | 취득 및 후속지출 | 33,273,369 |
| 처분 및 폐기 | (175,001) | |
| 손상차손 | (36,327) | |
| 상각 | (13,431,438) | |
| 기말 | 100,041,480 | |
| 무형자산의 장부금액 내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 상각 및 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 무형자산 | 366,057,447 | (275,387,521) | 90,669,926 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 상각 및 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 무형자산 | 357,453,755 | (257,412,275) | 100,041,480 |
| 자본화된 차입원가 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 자본화된 차입원가 | 350,836 |
| 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 | 0.0282 |
12-3. 투자부동산
| 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기초 | 114,576,796 | |
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | ||
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | 취득 및 후속지출 | 0 |
| 처분 및 폐기 | 0 | |
| 손상차손 | 0 | |
| 상각 | (1,858,333) | |
| 기말 | 112,718,463 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 기초 | 116,995,241 | |
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | ||
| 투자부동산의 변동에 대한 조정 | 취득 및 후속지출 | 59,332 |
| 처분 및 폐기 | 0 | |
| 손상차손 | 0 | |
| 상각 | (1,858,333) | |
| 기말 | 115,196,240 | |
| 투자부동산의 장부금액 내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 투자부동산 | 122,269,623 | (9,551,160) | 112,718,463 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 투자부동산 | 122,269,622 | (7,073,382) | 115,196,240 |
| 투자부동산 임대수익 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 투자부동산에서 발생한 임대수익 | 7,817,158 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 투자부동산에서 발생한 임대수익 | 7,759,198 |
13. 사용권자산 및 리스부채
| 사용권자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. |
| 사용권자산 장부금액 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기초장부금액 | 50,750,327 |
| 취득 및 후속지출 | 3,835,651 |
| 처분 및 폐기 | (1,483,186) |
| 상각 | (7,598,089) |
| 기말장부금액 | 45,504,703 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 기초장부금액 | 52,858,050 |
| 취득 및 후속지출 | 8,453,818 |
| 처분 및 폐기 | (721,245) |
| 상각 | (7,698,439) |
| 기말장부금액 | 52,892,184 |
| 사용권자산의 장부금액 내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 상각 및 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 63,107,820 | (17,603,117) | 45,504,703 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 취득원가 | 상각 및 손상차손누계액 | 장부금액 합계 | |
|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 61,113,090 | (8,220,906) | 52,892,184 |
| 리스부채의 세부 내역은 다음과 같습니다. |
| 리스부채의 세부 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 유동 리스부채 | 16,516,883 |
| 비유동 리스부채 | 76,994,091 |
| 리스부채 합계 | 93,510,974 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 유동 리스부채 | 16,246,338 |
| 비유동 리스부채 | 86,818,073 |
| 리스부채 합계 | 103,064,411 |
14-1. 사채 및 차입금_사채
| 사채의 세부 내역은 다음과 같습니다. |
| 사채의 세부 내역 | |
| (단위 : 천원) | |
| 사채_1 | 사채_2 | 사채_3 | 사채_4 | 사채_5 | 사채_6 | 사채_7 | 사채_8 | 사채_9 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사채종류 | 제8-2회 공모사채 | 제9-2회 공모사채 | 제11회 사모사채 | 제12-2회 사모사채 | 제13-1회 공모사채 | 제14-1회 공모사채 | 제14-2회 공모사채 | 제15-1회 공모사채 | 제15-2회 공모사채 |
| 발행일 | 2019-04-15 | 2019-08-29 | 2021-02-05 | 2021-02-08 | 2021-04-22 | 2023-04-27 | 2023-04-27 | 2024-01-17 | 2024-01-17 |
| 만기일 | 2024-04-15 | 2024-08-29 | 2031-02-05 | 2026-02-08 | 2024-04-22 | 2026-04-27 | 2028-04-27 | 2027-01-15 | 2029-01-17 |
| 이자율 | 0.0000 | 0.0000 | 0.0295 | 0.0203 | 0.0000 | 0.0406 | 0.0414 | 0.0395 | 0.0406 |
| 회사가 발행한 사채내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 사채_1 | 사채_2 | 사채_3 | 사채_4 | 사채_5 | 사채_6 | 사채_7 | 사채_8 | 사채_9 | 차입금명칭 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 명목금액 | |||||||||||
| 명목금액 | 유동성 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 비유동성 | 0 | 0 | 50,000,000 | 100,000,000 | 0 | 140,000,000 | 60,000,000 | 210,000,000 | 30,000,000 | 590,000,000 | |
| 차감: 사채할인발행차금 | |||||||||||
| 차감: 사채할인발행차금 | 유동성 | 0 | |||||||||
| 비유동성 | (1,552,891) | ||||||||||
| 사채 | |||||||||||
| 사채 | 유동성 | 0 | |||||||||
| 비유동성 | 588,447,109 | ||||||||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 사채_1 | 사채_2 | 사채_3 | 사채_4 | 사채_5 | 사채_6 | 사채_7 | 사채_8 | 사채_9 | 차입금명칭 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 명목금액 | |||||||||||
| 명목금액 | 유동성 | 150,000,000 | 60,000,000 | 0 | 0 | 190,000,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 400,000,000 |
| 비유동성 | 0 | 0 | 50,000,000 | 100,000,000 | 0 | 140,000,000 | 60,000,000 | 0 | 0 | 350,000,000 | |
| 차감: 사채할인발행차금 | |||||||||||
| 차감: 사채할인발행차금 | 유동성 | (143,672) | |||||||||
| 비유동성 | (925,626) | ||||||||||
| 사채 | |||||||||||
| 사채 | 유동성 | 399,856,328 | |||||||||
| 비유동성 | 349,074,374 | ||||||||||
| 회사는 공모사채 440,000,000천원에 대하여 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무약정 내역에 따라 하기와 약정을 준수하게 되어 있습니다. |
| 공모사채관련 약정 | |
| 종류 | 구분 | 약정사항 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정사항 | 약정사항_1 | 제14-1회 공모사채 | 부채비율의 유지 | 연결기준 300% 이하 |
| 약정사항_2 | 제14-1회 공모사채 | 담보권 설정제한(*) | 연결기준 200% 이하 | |
| 약정사항_3 | 제14-1회 공모사채 | 자산처분의 제한 | 연결기준 자산총액 50% 이하 | |
| 약정사항_4 | 제14-1회 공모사채 | 지배구조변경 제한 | 최대주주 변경 제한 | |
| 약정사항_5 | 제14-2회 공모사채 | 부채비율의 유지 | 연결기준 300% 이하 | |
| 약정사항_6 | 제14-2회 공모사채 | 담보권 설정제한(*) | 연결기준 200% 이하 | |
| 약정사항_7 | 제14-2회 공모사채 | 자산처분의 제한 | 연결기준 자산총액 50% 이하 | |
| 약정사항_8 | 제14-2회 공모사채 | 지배구조변경 제한 | 최대주주 변경 제한 | |
| 약정사항_9 | 제15-1회 공모사채 | 부채비율의 유지 | 연결기준 300% 이하 | |
| 약정사항_10 | 제15-1회 공모사채 | 담보권 설정제한(*) | 연결기준 200% 이하 | |
| 약정사항_11 | 제15-1회 공모사채 | 자산처분의 제한 | 연결기준 자산총액 50% 이하 | |
| 약정사항_12 | 제15-1회 공모사채 | 지배구조변경 제한 | 최대주주 변경 제한 | |
| 약정사항_13 | 제15-2회 공모사채 | 부채비율의 유지 | 연결기준 300% 이하 | |
| 약정사항_14 | 제15-2회 공모사채 | 담보권 설정제한(*) | 연결기준 200% 이하 | |
| 약정사항_15 | 제15-2회 공모사채 | 자산처분의 제한 | 연결기준 자산총액 50% 이하 | |
| 약정사항_16 | 제15-2회 공모사채 | 지배구조변경 제한 | 최대주주 변경 제한 |
| (*) 담보권 설정제한은 지급보증 또는 담보설정 채무액의 합계액을 최근 보고서 상 자기자본으로 나눈 비율 |
14-2. 사채 및 차입금_차입금
| 장기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다. |
| 장기차입금의 세부 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금 종류 | 차입처 | 유동성장기차입금 | 유동성 장기차입금, 외화 (단위: 천) | 장기차입금 | 비유동성 장기차입금, 외화 (단위: 천) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 장기차입금_1 | 일반원화차입금 | 국민은행 | 150,000,000 | 0 | ||
| 장기차입금_2 | 일반원화차입금 | 산업은행 | 160,000,000 | 30,000,000 | |||
| 장기차입금_3 | 일반원화차입금 | 중국건설은행 | 40,000,000 | 0 | |||
| 장기차입금_4 | 일반원화차입금 | 미즈호은행 | 0 | 50,000,000 | |||
| 장기차입금_5 | 일반원화차입금 | BOA | 0 | 0 | |||
| 장기차입금_6 | 일반원화차입금 | 농협은행 | 0 | 50,000,000 | |||
| 장기차입금_7 | 일반원화차입금 | 우리은행 | 0 | 30,000,000 | |||
| 장기차입금_8 | 일반원화차입금 | 수출입은행 | 0 | 48,000,000 | |||
| 장기차입금_9 | 일반원화차입금 | 신한은행 | 0 | 30,000,000 | |||
| 장기차입금_10 | 일반원화차입금 | 에스에이치로드제2차 | 0 | 20,000,000 | |||
| 장기차입금_11 | 일반외화차입금 | 수출입은행 | 30,350,800 | USD 23,000 | 0 | - | |
| 차입금 합계 | 380,350,800 | 258,000,000 | |||||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 차입금 종류 | 차입처 | 유동성장기차입금 | 유동성 장기차입금, 외화 (단위: 천) | 장기차입금 | 비유동성 장기차입금, 외화 (단위: 천) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 | 장기차입금_1 | 일반원화차입금 | 국민은행 | 0 | 150,000,000 | ||
| 장기차입금_2 | 일반원화차입금 | 산업은행 | 100,000,000 | 90,000,000 | |||
| 장기차입금_3 | 일반원화차입금 | 중국건설은행 | 0 | 40,000,000 | |||
| 장기차입금_4 | 일반원화차입금 | 미즈호은행 | 50,000,000 | 0 | |||
| 장기차입금_5 | 일반원화차입금 | BOA | 30,000,000 | 0 | |||
| 장기차입금_6 | 일반원화차입금 | 농협은행 | 50,000,000 | 0 | |||
| 장기차입금_7 | 일반원화차입금 | 우리은행 | 0 | 30,000,000 | |||
| 장기차입금_8 | 일반원화차입금 | 수출입은행 | 0 | 0 | |||
| 장기차입금_9 | 일반원화차입금 | 신한은행 | 0 | 0 | |||
| 장기차입금_10 | 일반원화차입금 | 에스에이치로드제2차 | 0 | 20,000,000 | |||
| 장기차입금_11 | 일반외화차입금 | 수출입은행 | 0 | 0 | |||
| 차입금 합계 | 230,000,000 | 330,000,000 | |||||
| 장기차입금 이자율 세부내역 | |
| 이자율 | |||
|---|---|---|---|
| 범위 | |||
| 하위범위 | 상위범위 | ||
| 차입금 | 장기차입금_1 | 0.0472 | 0.0490 |
| 장기차입금_2 | 0.0442 | 0.0489 | |
| 장기차입금_3 | 0.0499 | 0.0499 | |
| 장기차입금_4 | 0.0395 | 0.0395 | |
| 장기차입금_5 | 0.0000 | 0.0000 | |
| 장기차입금_6 | 0.0465 | 0.0465 | |
| 장기차입금_7 | 0.0486 | 0.0486 | |
| 장기차입금_8 | 0.0425 | 0.0425 | |
| 장기차입금_9 | 0.0446 | 0.0446 | |
| 장기차입금_10 | 0.0504 | 0.0504 | |
| 장기차입금_11 | 0.0670 | 0.0670 | |
15. 충당부채
| 판매보증충당부채에 대한 설명 | |
| 판매보증충당부채 | |
|---|---|
| 충당부채의 성격에 대한 기술 | 회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에 예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 금액은 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 금액은 비유동성으로 분류하고 있습니다. |
| 충당부채의 내역 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 충당부채의 내역 및 그 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 제품보증충당부채 | 그 밖의 기타충당부채 | 기타충당부채 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 16,792,011 | 819,996 | 17,612,007 |
| 충당부채 전입 | 12,625,613 | 30,962 | 12,656,575 |
| 사용액 | (9,229,057) | 0 | (9,229,057) |
| 기말장부금액 | 20,188,567 | 850,958 | 21,039,525 |
| 유동성 항목 | 14,926,724 | 0 | 14,926,724 |
| 비유동성 항목 | 5,261,843 | 850,958 | 6,112,801 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 제품보증충당부채 | 그 밖의 기타충당부채 | 기타충당부채 합계 | |
|---|---|---|---|
| 기초장부금액 | 15,907,265 | 780,458 | 16,687,723 |
| 충당부채 전입 | 7,787,624 | 29,469 | 7,817,094 |
| 사용액 | (6,996,383) | 0 | (6,996,383) |
| 기말장부금액 | 16,698,505 | 809,928 | 17,508,433 |
| 유동성 항목 | 12,165,422 | 0 | 12,165,422 |
| 비유동성 항목 | 4,533,083 | 809,928 | 5,343,011 |
| (*) 기타충당부채는 판매후리스로 인한 복구충당부채 설정 금액입니다. |
16. 순확정급여자산
| 재무상태표에 인식된 순확정급여자산은 다음과 같습니다. |
| 순확정급여부채(자산) | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 | |
|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 363,311,940 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (403,235,057) |
| 재무상태표상 순확정급여자산 | 39,923,117 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 | |
|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 339,826,159 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (384,783,907) |
| 재무상태표상 순확정급여자산 | 44,957,748 |
| 확정급여채무의 및 사외적립자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. |
| 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | |
|---|---|---|
| 기초 순확정급여부채(자산) | 339,826,159 | (384,783,907) |
| 당기근무원가 | 23,025,523 | 0 |
| 이자원가(수익) | 11,593,483 | (13,180,721) |
| 급여지급액 | (11,133,225) | 8,729,571 |
| 사용자 기여금 | 0 | (14,000,000) |
| 기말 순확정급여부채(자산) | 363,311,940 | (403,235,057) |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 확정급여채무의 현재가치 | 사외적립자산 | |
|---|---|---|
| 기초 순확정급여부채(자산) | 300,974,308 | (365,957,329) |
| 당기근무원가 | 20,626,765 | 0 |
| 이자원가(수익) | 12,309,778 | (15,168,631) |
| 급여지급액 | (13,008,465) | 10,956,446 |
| 사용자 기여금 | 0 | (15,000,000) |
| 기말 순확정급여부채(자산) | 320,902,386 | (385,169,514) |
17.자본금 및 자본잉여금
| 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. |
| 자본금 및 자본잉여금의 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 보통주 | |
|---|---|
| 발행할 주식의 총 수 (단위 : 주) | 150,000,000 |
| 발행한 주식의 총 수 (단위 : 주) | 46,957,120 |
| 1 주당 액면금액 (단위 : 원) | 1,000 |
| 보통주자본금 | 46,957,120 |
| 주식발행초과금 등 | 1,033,865,795 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 보통주 | |
|---|---|
| 발행할 주식의 총 수 (단위 : 주) | 150,000,000 |
| 발행한 주식의 총 수 (단위 : 주) | 46,957,120 |
| 1 주당 액면금액 (단위 : 원) | 1,000 |
| 보통주자본금 | 46,957,120 |
| 주식발행초과금 등 | 1,033,865,795 |
18.기타자본 및 기타포괄손익누계액
| 기타자본의 구성 내역은 다음과 같습니다. |
| 기타자본의 구성 내역 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 신종자본증권 | 199,369,500 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | |
|---|---|
| 신종자본증권 | 199,369,500 |
| (*) 회사가 발행한 신종자본증권의 경우 상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여 자본 내 기타자본으로 분류하였습니다. 이와 관련된 주요내역은 다음과 같습니다. |
| 신종자본증권에 대한 공시 | |
| (단위 : 백만원) | |
| 신종자본증권 | |
|---|---|
| 발행금액 | 200,000 |
| 만기 | 매 30년, 연장가능 |
| 금리 | 3.70%이며 5년 이후 금리 조정 |
| 이자지급 | 회사의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부 지급하지 아니할 수 있으나, 직전 12개월간 주식배당결의, 주식매입, 상환, 이익소각이 발생한 경우 이자지급을 정지할 수 없음 |
| 법인세효과 차감 후 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. |
| 법인세효과 차감 후 기타포괄손익누계액의 변동내역 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 기초 | 당기변동액 | 당기손익으로의 재분류 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본 | 기타포괄손익누계액 | 현금흐름위험회피 | 0 | 285,372 | 305,170 | 590,542 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,427,101 | 8,867,940 | 0 | 10,295,041 | ||
| 토지재평가잉여금 | 186,739,323 | 0 | 0 | 186,739,323 | ||
| 자본 합계 | 188,166,424 | 9,153,312 | 305,170 | 197,624,906 | ||
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 기초 | 당기변동액 | 당기손익으로의 재분류 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본 | 기타포괄손익누계액 | 현금흐름위험회피 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | (1,784,598) | 4,502,032 | 0 | 2,717,434 | ||
| 토지재평가잉여금 | 186,370,026 | 0 | 0 | 186,370,026 | ||
| 자본 합계 | 184,585,428 | 4,502,032 | 0 | 189,087,460 | ||
19. 판매비와관리비
| 판매비와 관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다. |
| 판매비와관리비에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 22,305,954 | 58,695,637 |
| 퇴직급여 | 2,330,622 | 6,460,773 |
| 복리후생비 | 4,065,493 | 13,154,077 |
| 여비교통비 | 373,241 | 1,666,709 |
| 통신비 | 200,400 | 569,994 |
| 수도광열비 | 89,420 | 340,535 |
| 세금과공과 | 455,527 | 841,005 |
| 임차료 | 79,960 | 210,406 |
| 감가상각비 | 2,688,659 | 8,022,800 |
| 수선비 | 906,040 | 2,498,002 |
| 보험료 | 138,532 | 411,132 |
| 접대비 | 367,642 | 965,762 |
| 광고선전비 | 291,913 | 1,302,250 |
| 해외시장개척비 | 250,841 | 434,978 |
| 포장비 | 443,491 | 1,324,058 |
| 운반비 | 3,684,100 | 10,384,464 |
| 연구개발비 | 19,942,370 | 73,854,684 |
| 지급수수료 | 13,650,134 | 39,472,982 |
| 사무용품비 | 7,791 | 24,472 |
| 소모품비 | 89,634 | 224,530 |
| 도서인쇄비 | 10,791 | 63,767 |
| 교육훈련비 | 646,562 | 1,384,811 |
| 차량유지비 | 89,934 | 305,423 |
| 보증수리비 | 4,839,268 | 10,665,518 |
| 무형자산상각비 | 944,324 | 3,079,395 |
| 합계 | 78,892,643 | 236,358,164 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 장부금액 | ||
|---|---|---|
| 공시금액 | ||
| 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 18,919,319 | 56,695,697 |
| 퇴직급여 | 1,623,106 | 4,788,254 |
| 복리후생비 | 4,118,437 | 12,686,684 |
| 여비교통비 | 1,136,386 | 2,644,634 |
| 통신비 | 239,302 | 694,969 |
| 수도광열비 | 40,654 | 111,604 |
| 세금과공과 | 414,707 | 1,019,817 |
| 임차료 | (131,225) | (164,609) |
| 감가상각비 | 2,839,057 | 7,903,737 |
| 수선비 | 1,656,533 | 3,696,751 |
| 보험료 | 113,846 | 382,092 |
| 접대비 | 381,535 | 1,193,541 |
| 광고선전비 | 270,875 | 1,383,881 |
| 해외시장개척비 | 210,892 | 382,593 |
| 포장비 | 532,390 | 1,785,492 |
| 운반비 | 3,430,533 | 11,251,531 |
| 연구개발비 | 23,751,031 | 69,161,684 |
| 지급수수료 | 12,094,727 | 41,833,564 |
| 사무용품비 | 8,234 | 25,737 |
| 소모품비 | 59,781 | 173,929 |
| 도서인쇄비 | 11,496 | 51,093 |
| 교육훈련비 | 530,029 | 1,450,272 |
| 차량유지비 | 93,522 | 298,695 |
| 보증수리비 | 1,677,970 | 6,906,952 |
| 무형자산상각비 | 360,139 | 3,305,675 |
| 합계 | 74,383,276 | 229,664,269 |
20. 현금흐름정보
| 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. |
| 영업활동현금흐름 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 203,502,010 | |
| 조정 항목 | (126,723,743) | |
| 조정 항목 | 감가상각비 | 56,687,434 |
| 무형자산상각비 | 11,110,400 | |
| 퇴직급여 | 21,438,285 | |
| 대손상각비(환입) | 93,833 | |
| 매출채권매각손실 | 1,442,475 | |
| 기타의대손상각비 | 49,328 | |
| 보증수리비 | 12,625,613 | |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손익 | (208,744) | |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손익 | 769 | |
| 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 처분손익 | 17,875 | |
| 상각후원가측정 금융자산 손상차손 | 0 | |
| 투자주식처분이익 | 0 | |
| 유형자산처분손익 | (356,954) | |
| 무형자산처분손익 | (1,225,457) | |
| 무형자산손상차손 | 164,082 | |
| 리스상환손익 | 19,607 | |
| 외환환산손익 | 2,794,902 | |
| 배당금수익 | (264,373,253) | |
| 이자수익 | (12,904,186) | |
| 이자비용 | 45,900,248 | |
| 자기주식의 처분 | 0 | |
| 운전자본의 변동 | 56,706,600 | |
| 운전자본의 변동 | 매출채권의 감소(증가) | 46,237,657 |
| 기타수취채권의 감소(증가) | (10,208,811) | |
| 당기손익인식금융자산의 감소(증가) | 0 | |
| 재고자산의 감소(증가) | (16,327,813) | |
| 기타자산의 감소(증가) | (3,499,377) | |
| 매입채무의 증가(감소) | 72,738,503 | |
| 기타지급채무의 증가(감소) | (1,838,675) | |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (2,403,654) | |
| 사외적립자산의 감소(증가) | (14,000,000) | |
| 충당부채의 증가(감소) | (9,229,057) | |
| 기타부채의 증가(감소) | (4,762,173) | |
| 영업에서 창출된 현금 | 133,484,867 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 148,270,655 | |
| 조정 항목 | (69,785,910) | |
| 조정 항목 | 감가상각비 | 60,852,023 |
| 무형자산상각비 | 13,431,438 | |
| 퇴직급여 | 17,767,912 | |
| 대손상각비(환입) | (343,158) | |
| 매출채권매각손실 | 1,485,387 | |
| 기타의대손상각비 | 357,943 | |
| 보증수리비 | 7,787,624 | |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손익 | (1,867,979) | |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손익 | (4,384,092) | |
| 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 처분손익 | 33,497 | |
| 상각후원가측정 금융자산 손상차손 | 166,680 | |
| 투자주식처분이익 | (11,014,770) | |
| 유형자산처분손익 | (513,879) | |
| 무형자산처분손익 | (173,249) | |
| 무형자산손상차손 | 36,327 | |
| 리스상환손익 | (105,184) | |
| 외환환산손익 | (13,733,544) | |
| 배당금수익 | (165,821,354) | |
| 이자수익 | (12,434,004) | |
| 이자비용 | 36,468,003 | |
| 자기주식의 처분 | 2,218,469 | |
| 운전자본의 변동 | 87,014,096 | |
| 운전자본의 변동 | 매출채권의 감소(증가) | (68,847,873) |
| 기타수취채권의 감소(증가) | (4,567,132) | |
| 당기손익인식금융자산의 감소(증가) | 63,266,357 | |
| 재고자산의 감소(증가) | (57,579,853) | |
| 기타자산의 감소(증가) | (33,034,006) | |
| 매입채무의 증가(감소) | 159,731,191 | |
| 기타지급채무의 증가(감소) | 48,115,390 | |
| 퇴직급여채무의 증가(감소) | (2,052,019) | |
| 사외적립자산의 감소(증가) | (15,000,000) | |
| 충당부채의 증가(감소) | (6,996,383) | |
| 기타부채의 증가(감소) | 3,978,424 | |
| 영업에서 창출된 현금 | 165,498,841 | |
| 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. |
| 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 | ||
| 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 | 유형자산 처분관련 미수금 잔액 | 4,408,601 |
| 유,무형자산 취득 관련 미지급금 잔액 | 12,803,750 | |
| 사채 유동성 대체 | 0 | |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 180,178,300 | |
| 관계기업투자주식 취득 관련 비현금거래 | 1,436,400 | |
| 금융자산의 관계기업투자주식 대체 | 300,121 | |
| 미지급배당금 | 3,700,000 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 | ||
| 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 | 유형자산 처분관련 미수금 잔액 | 4,395,455 |
| 유,무형자산 취득 관련 미지급금 잔액 | 11,042,252 | |
| 사채 유동성 대체 | 399,600,711 | |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 0 | |
| 관계기업투자주식 취득 관련 비현금거래 | 0 | |
| 금융자산의 관계기업투자주식 대체 | 0 | |
| 미지급배당금 | 0 | |
| 회사는 거래가 빈번하여 회전율이 높고 금액이 크며 만기가 짧은 금융기관예치금 및 단기차입금과 관련된 현금의 유입과 유출을 순증감액으로 표시하였습니다. |
| 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. |
| 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 당기 초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 유동성 대체 | 당기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외환차이 | 상각 | 신규계약으로 인한 리스증가 | 계약해지로 인한 리스감소 | 배당결의로 인한 부채증가 | ||||||
| 재무활동에서 생기는 부채 | 유동성장기차입금 | 230,000,000 | (30,000,000) | 172,500 | 0 | 0 | 0 | 0 | 180,178,300 | 380,350,800 |
| 유동성사채 | 399,856,328 | (400,000,000) | 0 | 143,672 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 장기 차입금 | 330,000,000 | 108,178,300 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (180,178,300) | 258,000,000 | |
| 유동성리스부채 | 16,246,338 | (11,934,244) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12,204,788 | 16,516,882 | |
| 장기리스부채 | 86,818,073 | 0 | 137,361 | 0 | 3,707,023 | (1,463,578) | 0 | (12,204,788) | 76,994,091 | |
| 사채 | 349,074,374 | 238,922,468 | 0 | 450,267 | 0 | 0 | 0 | 0 | 588,447,109 | |
| 임대보증금 | 5,311,750 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,311,750 | |
| 신종자본증권 | 0 | (5,550,000) | 0 | 0 | 0 | 0 | 9,250,000 | 0 | 3,700,000 | |
| 재무활동에서 생기는 부채 합계 | 1,417,306,863 | (100,383,476) | 309,861 | 593,939 | 3,707,023 | (1,463,578) | 9,250,000 | 0 | 1,329,320,632 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 당기 초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 유동성 대체 | 당기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외환차이 | 상각 | 신규계약으로 인한 리스증가 | 계약해지로 인한 리스감소 | 배당결의로 인한 부채증가 | ||||||
| 재무활동에서 생기는 부채 | 유동성장기차입금 | 292,000,000 | (102,000,000) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 109,952,040 | 299,952,040 |
| 유동성사채 | 139,914,950 | (140,000,000) | 0 | 237,641 | 0 | 0 | 0 | 399,600,711 | 399,753,302 | |
| 장기 차입금 | 290,000,000 | 100,047,650 | 2,834,790 | 0 | 0 | 0 | 0 | (109,952,040) | 282,930,400 | |
| 유동성리스부채 | 14,907,117 | (16,091,576) | 0 | 0 | 0 | (3,895,621) | 0 | 20,964,672 | 15,884,592 | |
| 장기리스부채 | 96,209,684 | 0 | (184,283) | 3,946,564 | 8,425,520 | 3,097,490 | 0 | (20,964,672) | 90,530,303 | |
| 사채 | 549,217,811 | 199,085,260 | 0 | 295,324 | 0 | 0 | 0 | (399,600,711) | 348,997,684 | |
| 임대보증금 | 5,399,820 | (200,630) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,199,190 | |
| 신종자본증권 | 0 | (5,550,000) | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,550,000 | 0 | 0 | |
| 재무활동에서 생기는 부채 합계 | 1,387,649,382 | 35,290,704 | 2,650,507 | 4,479,529 | 8,425,520 | (798,131) | 5,550,000 | 0 | 1,443,247,511 | |
21. 우발상황 및 약정사항
| 회사의 주요 약정 사항은 다음과 같습니다. |
| 약정에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 약정은행 | 통화 | 약정한도, 원화 | 약정한도, 외화 (단위: 천) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정의 유형 | 신용한도 Credit Line | 약정사항_1 | KEB하나은행 외 | KRW | 455,000,000 | |
| 약정사항_2 | CITI은행 외 | USD | 130,000 | |||
| 일반자금대출 Term Loan | 약정사항_3 | 수출입은행 외 | KRW | 608,000,000 | ||
| 약정사항_4 | 수출입은행 | EUR | - | |||
| 약정사항_5 | 수출입은행 | USD | 23,000 | |||
| 신용장발행 Letter of Credit | 약정사항_6 | KEB하나은행 | USD | 3,000 | ||
| 매출채권담보매각 Factoring | 약정사항_7 | 도이치은행 외 | KRW | 200,000,000 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 약정은행 | 통화 | 약정한도, 원화 | 약정한도, 외화 (단위: 천) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정의 유형 | 신용한도 Credit Line | 약정사항_1 | KEB하나은행 외 | KRW | 405,000,000 | |
| 약정사항_2 | CITI은행 외 | USD | 130,000 | |||
| 일반자금대출 Term Loan | 약정사항_3 | 수출입은행 외 | KRW | 600,000,000 | ||
| 약정사항_4 | 수출입은행 | EUR | 7,000 | |||
| 약정사항_5 | 수출입은행 | USD | 23,000 | |||
| 신용장발행 Letter of Credit | 약정사항_6 | KEB하나은행 | USD | 3,000 | ||
| 매출채권담보매각 Factoring | 약정사항_7 | 도이치은행 외 | KRW | 200,000,000 |
| 매각가능한 채권잔액 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 매출채권담보매각 | |
|---|---|
| 약정에 대한 설명 | 회사는 CITI은행과 르노코리아자동차(주) 매출채권담보매각 약정을 체결하고 있으며, 르노코리아자동차(주)가 CITI은행과 맺은 전체 협력업체의 매출채권 할인 한도내에서 매각 가능합니다. 당분기말 현재 회사의 매각 가능한 채권잔액은 1,030,956천원입니다. |
| 약정처 | CITI은행 |
| 약정 잔액 | 1,030,956 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 매출채권담보매각 | |
|---|---|
| 약정에 대한 설명 | 회사는 CITI은행과 르노코리아자동차(주) 매출채권담보매각 약정을 체결하고 있으며, 르노코리아자동차(주)가 CITI은행과 맺은 전체 협력업체의 매출채권 할인 한도내에서 매각 가능합니다. 회사의 매각 가능한 채권잔액은 620,027천원 입니다. |
| 약정처 | CITI은행 |
| 약정 잔액 | 620,027 |
| 종속기업 등 특수관계자에 대한 회사의 지급보증 제공 내역 및 지급보증 한도는 다음과 같습니다. |
| 종속기업 등 특수관계자에 대한 회사의 지급보증 제공 내역 및 지급보증 한도 | |
| 당분기말 | |
| 종속기업의 명칭 | 지급보증 대상 | 통화 | 지급보증 대상금액 (단위:천) | 지급보증 한도 금액 (단위: 천) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정의 유형 | 제공한 지급보증 | 지급보증_1 | MCB | 수입결제자금 | USD | 0 | 12,000 |
| 지급보증_2 | MCB | 일반차입금 | USD | 0 | 27,000 | ||
| 지급보증_3 | MCP | 일반차입금 | EUR | 38,539 | 104,400 | ||
| 지급보증_4 | MCE | 일반차입금 | EUR | 9,000 | 16,800 | ||
| 지급보증_5 | MCM | 일반차입금 | USD | 181,000 | 226,000 | ||
| 지급보증_6 | MMT | 일반차입금 | EUR | 10,000 | 10,000 | ||
| 지급보증_7 | AMeM | 일반차입금 | INR | 222,964 | 288,000 |
| 전기말 |
| 종속기업의 명칭 | 지급보증 대상 | 통화 | 지급보증 대상금액 (단위:천) | 지급보증 한도 금액 (단위: 천) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 약정의 유형 | 제공한 지급보증 | 지급보증_1 | MCB | 수입결제자금 | USD | 0 | 12,000 |
| 지급보증_2 | MCB | 일반차입금 | USD | 844 | 27,000 | ||
| 지급보증_3 | MCP | 일반차입금 | EUR | 69,077 | 123,600 | ||
| 지급보증_4 | MCE | 일반차입금 | EUR | 10,000 | 18,000 | ||
| 지급보증_5 | MCM | 일반차입금 | USD | 111,650 | 224,000 | ||
| 지급보증_6 | MMT | 일반차입금 | EUR | 10,000 | 10,000 | ||
| 지급보증_7 | AMeM | 일반차입금 | INR | 0 | - |
| 회사는 상기 지급보증 이외에 종속기업의 차입금 등에 대하여 LOC(Letter of Comfort)를 제공하고 있습니다. |
| 출자약정에 대한 공시 | |
| 약정의 유형 | ||
|---|---|---|
| 출자약정 | ||
| 오토테크 | Higher Life Ventures Fund 1 LLP | |
| 약정에 대한 설명 | 회사는 오토테크에 총 USD 5,000천을 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 현재 USD 4,330천을 출자하였습니다(주석6 참조). | 회사는 Higher Life Ventures Fund 1 LLP에 총 USD 50,000천 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 현재 USD 21,160천을 출자하였습니다(주석11 참조). |
| 총 출자약정금액, 외화 | USD 5,000천 | USD 50,000천 |
| 출자완료 금액, 외화 | USD 4,330천 | USD 21,160천 |
| 제공받은 지급보증에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 지급보증의 구분 | ||
|---|---|---|
| 제공받은 지급보증 | ||
| 이행보증 등 | MCM에 제공한 지급보증 | |
| 지급보증에 대한 비고(설명) | 회사는 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 4,081,662천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. | 회사는 MCM에 제공한 지급보증과 관련하여 해당 차입원리금을 보험가액(USD 32,000천)으로 하는 해외사업금융보험을 한국무역보험공사에 가입하고 있습니다. |
| 보증종류 | 이행보증 등 | MCM에 제공한 지급보증 |
| 보증처 | 서울보증보험 | 한국무역보험공사 |
| 지급보증금액, 원화 | 4,081,662 | |
| 지급보증금액, 외화 (단위: 천) | USD 32,000 | |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 지급보증의 구분 | ||
|---|---|---|
| 제공받은 지급보증 | ||
| 이행보증 등 | MCM에 제공한 지급보증 | |
| 지급보증에 대한 비고(설명) | 회사는 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 3,176,913천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. | 회사는 MCM에 제공한 지급보증과 관련하여 해당 차입원리금을 보험가액(USD 32,000천)으로 하는 해외사업금융보험을 한국무역보험공사에 가입하고 있습니다. |
| 보증종류 | 이행보증 등 | MCM에 제공한 지급보증 |
| 보증처 | 서울보증보험 | 한국무역보험공사 |
| 지급보증금액, 원화 | 3,176,913 | |
| 지급보증금액, 외화 (단위: 천) | USD 32,000 | |
| 제공한 지급보증내역 | |
| 우발부채 | |
|---|---|
| 보증 관련 우발부채 | |
| 제공한 지급보증 | |
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 회사는 2021년 9월 1일에 자율주행 자동차 부품 제조ㆍ판매업 등 ADAS 사업부문을 분할하였으며, 상법 제530조의 9 제1항에 의거하여 대상 부문을 보유한 주식회사 에이치엘클레무브와 함께 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. |
| 법적소송우발부채에 대한 공시 | |
| 법적소송우발부채 | |
|---|---|
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 당분기말 현재 계류 중인 소송이 일부 존재하나, 이러한 우발상황으로부터 발생할 것으로 예상되는 중요한 부채는 없습니다. |
| 자본적지출 약정에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 자본적지출 | |
|---|---|
| 발생하지 않은 자본적지출 약정금액 | 1,119,856 |
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 자본적지출 | |
|---|---|
| 발생하지 않은 자본적지출 약정금액 | 15,325,113 |
| 주주간 약정사항 | |
| 우발부채 | |||
|---|---|---|---|
| 주주간 약정 | |||
| MMT | AmeM | ||
| 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 | 종속기업 MAIL에 대해 비지배주주와 체결한 주주간 약정 상, 주주간 교착상태(Dead lock)에서 합의가 이루어지지 않을 경우 비지배주주가 보유한 MAIL의 지분을 회사에 매각할 수있는 Put Option 권리가 부여되어 있습니다. 비지배주주가 부여받은 Put Option을 기간 내 행사하지 않을 경우, 비지배주주의 지분을 매입할 수 있는 Call Option 권리가 회사에 부여됩니다. | 종속기업 MMT에 대해 비지배주주와 체결한 주주간 약정 상, 주주간 계약의무에 중대한 위반사항이 발생할 경우, 양사간 서명한 라이센스 및 기술지원 계약이 불합리하게 종료될 경우, 비지배주주가 보유한 MMT의 지분을 6개월 기간내에 회사에 매각할 수 있는 Put Option 권리가 부여되어 있습니다. | 관계기업 AMeM에 대해 지배주주와 체결한 주주간 약정 상, 주주간 교착상태(Dead lock)에서 합의가 이루어지지 않을 경우 회사가 보유한 AMeM의 지분을 지배주주에게 매각할 수있는 Put Option 권리가 부여되어 있습니다. 회사가 부여받은 Put Option을 기간 내 행사하지 않을 경우, 지배주주가 회사의 지분을 매입할 수 있는 Call Option 권리가 지배주주에게 부여됩니다. |
| 기타 약정사항에 대한 공시 | |
| 약정 및 우발부채에 대한 공시 | |||
|---|---|---|---|
| 우발부채 | 기타약정사항 | 기타 약정사항_1 | 회사는 특정 제품의 생산을 위하여 Hitachi등과의 계약에 따라 일정액의 기술사용료를 지급하는 기술도입계약을 체결하고 있으며, 이에 따라 기술 및 용역을 제공받고 있습니다. |
| 기타 약정사항_2 | 회사는 세계화 전략의 일환으로 MMT등과 기술공여계약을 체결함으로써 자동차부품 기술을 해외로 수출하여 경상기술료 등을 수령하고 있습니다. | ||
| 기타 약정사항_3 | 회사는 Bosch사와 ABS 등 제동부문과 관련된 일부 특허에 대하여 크로스 라이센스를 체결하였으며, 약정기간은 약정체결일 현재 각 대상 특허의 최종 만료일입니다. | ||
| 기타 약정사항_4 | 당분기말 현재 종속회사인 KLK와 투자부동산 104,376,008천원(전기말: 106,056,719천원)에 대하여 사무실 관련 임대차계약 등을 맺고 있습니다. | ||
| 기타 약정사항_5 | 회사는 협력사로부터 설비를 매입 후 재임대하는 약정을 체결하였으며, 거래의 실질에 따라 대여금으로 분류 하였습니다. 약정상 일정 요건을 충족하는 경우 계약상대방이 환매요청권을 행사할 수 있으며, 이를 행사하지 않을 경우 회사가 재매입을 요구할 수 있는 매입요청권이 부여되어 있습니다. |
| 기타사항에 대한 공시 | |
| 기타우발부채 | |
|---|---|
| 우발부채에 대한 공시 | 회사는 원인불명의 자동차 화재와 관련하여 고객사와 함께 회사가 납품한 Brake 제품과의연관성에 대해 확인 중에 있습니다. |
| 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 | 당분기말 현재 재무제표에 미치는 영향에 대해 합리적으로 예측할 수 없습니다. |
22. 특수관계자 거래
| 당분기말 현재 회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다. 한편, 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 에이치엘홀딩스 주식회사로 당분기말 현재 회사에 대해 30.25%의 지분을 보유하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 회사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업 현황은 주석10에서 설명하는 바와 같으며, 회사가 중간지배기업을 통해 보유하고 있는 종속기업 현황은 다음과 같습니다. |
| 중간지배기업을 통해 보유하고 있는 종속기업 현황 | |
| 당분기말 | |
| 전체 종속기업 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | |||||||
| 종속기업_1 | 종속기업_2 | 종속기업_3 | 종속기업_4 | 종속기업_5 | 종속기업_6 | 종속기업_7 | |
| 중간지배기업명 | MCA | MCA | KLK | KLK | KLK | KLK | MBCO |
| 종속기업의 명칭 | Alabama Plating Technology LLC | Higher Life Ventures Management LLC | HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd. | HL Klemove India Private Limited | HL Klemove Mexico Corporation | HL Klemove America Corporation | Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd |
| 약칭 | APT | HLVA | KLS | KLI | KLM | KLA | MBZ |
| 소재국가 | 미국 | 미국 | 중국 | 인도 | 멕시코 | 미국 | 중국 |
| 중간지배기업 소유지분율 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 |
| 전기말 |
| 전체 종속기업 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | |||||||
| 종속기업_1 | 종속기업_2 | 종속기업_3 | 종속기업_4 | 종속기업_5 | 종속기업_6 | 종속기업_7 | |
| 중간지배기업명 | MCA | MCA | KLK | KLK | KLK | KLK | MBCO |
| 종속기업의 명칭 | Alabama Plating Technology LLC | Higher Life Ventures Management LLC | HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd. | HL Klemove India Private Limited | HL Klemove Mexico Corporation | HL Klemove America Corporation | Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd |
| 약칭 | APT | HLVA | KLS | KLI | KLM | KLA | MBZ |
| 소재국가 | 미국 | 미국 | 중국 | 인도 | 멕시코 | 미국 | 중국 |
| 중간지배기업 소유지분율 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 | 1.00 |
| (*1) 이하 약칭 사용 (*2) 당분기 중 Higher Life Ventures Management LLC는 사명이 변경되었습니다. (*3) 당분기 중 MBCO는 추가 출자하여 관계기업에서 종속기업으로 재분류하였습니다 |
| 기타 특수관계자 현황 | |
| 당분기말 | |
| 기타 특수관계자 명칭 | 약칭 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 기타 특수관계자 | 기타 특수관계자_1 | -(*3) | ||
| 기타 특수관계자_2 | 주식회사 우리엠오토모티브 | WMA | 주식회사 에이치엘클레무브의 관계기업 | ||
| 기타 특수관계자_3 | HL Uriman, Inc. | Uriman | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_4 | HL Logistic America | HLLA | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_5 | HL Trading Co., Ltd Shanghai | HLTC | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_6 | HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd | HLLC | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_7 | HL Logistics Suzhou Co.,LTD | HLLS | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_8 | HL Module Shanghai Co.,LTD | HLMC | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_9 | 에이치엘위코 주식회사 | WECO | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_10 | HL Transportation. LLC | HLCA | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_11 | 주식회사 제이제이한라 | JJH | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_12 | Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S | HLTE | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_13 | 에이치엘리츠운용 | HREITS | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_14 | HL Corporation Berlin Gmbh | HLMG | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_15 | 에이치엘로보틱스 주식회사 | - | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_16 | HL Anand Automotive Parts Private Limited | HLAAP | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_17 | HL Trading & Logistics Mexico | HLTLM | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_18 | Tianrun HL Mando (Shandong) Automotive Technology Co. Ltd. | - | HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd.의 공동기업 | ||
| 기타 | 기타_1 | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | - | ||
| 기타_2 | 목포신항만운영 주식회사 | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_3 | HL Ecotech | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_4 | HL Logis&Co. | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_5 | 배곧신도시지역특성화타운 | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_6 | -(*5) | ||||
| 기타_7 | Halla E&C Mexico S. de R.L. de CV | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_8 | 다올KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호 | - | |||
| 기타_9 | HL Properties America Corporation | - | |||
| 기타_10 | 로터스프라이빗에쿼티㈜ | - |
| 전기말 |
| 기타 특수관계자 명칭 | 약칭 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 기타 특수관계자 | 기타 특수관계자_1 | Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd | MBZ | 만도브로제 주식회사의 종속기업 |
| 기타 특수관계자_2 | 주식회사 우리엠오토모티브 | WMA | 주식회사 에이치엘클레무브의 관계기업 | ||
| 기타 특수관계자_3 | HL Uriman, Inc. | Uriman | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_4 | HL Logistic America | HLLA | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_5 | HL Trading Co., Ltd Shanghai | HLTC | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_6 | HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd | HLLC | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_7 | HL Logistics Suzhou Co.,LTD | HLLS | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_8 | HL Module Shanghai Co.,LTD | HLMC | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_9 | 에이치엘위코 주식회사 | WECO | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_10 | HL Transportation. LLC | HLCA | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_11 | 주식회사 제이제이한라 | JJH | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_12 | Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S | HLTE | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_13 | 에이치엘리츠운용 | HREITS | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_14 | HL Corporation Berlin Gmbh | HLMG | 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타 특수관계자_15 | |||||
| 기타 특수관계자_16 | |||||
| 기타 특수관계자_17 | |||||
| 기타 특수관계자_18 | |||||
| 기타 | 기타_1 | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | - | ||
| 기타_2 | 목포신항만운영 주식회사 | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_3 | HL Ecotech | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_4 | HL Logis&Co. | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_5 | 배곧신도시지역특성화타운 | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_6 | Halla Corporation America | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_7 | Halla E&C Mexico S. de R.L. de CV | - | 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 | ||
| 기타_8 | 다올KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호 | - | |||
| 기타_9 | HL Properties America Corporation | - | |||
| 기타_10 | 로터스프라이빗에쿼티㈜ | - |
| (*1) 이하 약칭 사용 (*2) 기타는 한국채택국제회계기준 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 현황에 포함하였습니다. (*3) 당분기 중 만도브로제 주식회사를 종속기업으로 재분류함에 따라 Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd를 기타특수관계자에서 제외하였습니다. (*4) Tianrun HL Mando (Shandong) Automotive Technology Co. Ltd.는 당분기 중 회사의 종속기업인 HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd.가 보유지분 40%로 신규 취득하여 기타특수관계자로 분류하였습니다. (*5) Halla Corporation America는 당분기 중 청산되었습니다. |
| 연결회사와 특수관계자간의 매출 및 매입거래 내역은 다음과 같습니다. |
| 특수관계자간의 매출 및 매입거래 내역에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 종속기업 | 관계기업 및 공동기업 | 기타 특수관계자 | 기타 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 종속기업_1 | 종속기업_2 | 종속기업_3 | 종속기업_4 | 종속기업_5 | 종속기업_6 | 종속기업_7 | 종속기업_8 | 종속기업_9 | 종속기업_10 | 종속기업_11 | 종속기업_12 | 종속기업_13 | 종속기업_14 | 종속기업_15 | 종속기업_16 | 종속기업_17 | 종속기업_18 | 관계기업 및 공동기업_1 | 관계기업 및 공동기업_2 | 관계기업 및 공동기업_3 | 기타 특수관계자_1 | 기타 특수관계자_2 | 기타 특수관계자_3 | 기타 특수관계자_4 | 기타 특수관계자_5 | 기타 특수관계자_6 | 기타_1 | 기타_2 | 기타_3 | 기타_4 | |||
| 특수관계자 명칭 | 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | MCC | MSC | MBC | MRC | MTC | MBTC | MNC | MCE | MCA와 그 종속기업 | MCP | MCB | MCM | KLK와 그 종속기업 | MSI | MMT | MBCO와 종속기업 | 기타 | AVM | AMeM | 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 | Uriman | WECO | JJH | HREITS | HLCA | HLLA | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | 목포신항만운영 주식회사 | HL Ecotech | HL Logis&Co. | ||
| 매출거래 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 매출거래 | 매출 | 4,507,681 | 0 | 42,850,187 | 40,384,853 | 1,312,777 | 145,716 | 462,111 | 6,060,260 | 352,099 | 179,052,158 | 40,691,783 | 38,102,013 | 5,916,789 | 75,679,807 | 15,586,868 | 263,773 | 2,953,230 | 95,581 | 0 | 380,920 | 1,239,015 | 0 | 564,633 | 370,826 | 1,320 | 1,128 | 0 | 0 | 795,788 | 17,192 | 9,830 | 1,676 |
| 기타 | 1,279,371 | 0 | 94,616 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,387,544 | 116 | 305,481 | 7,814 | 2,061,284 | 0 | 0 | 104,528 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 16,944 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,736,003 | 0 | 0 | 0 | |
| 매입거래 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 매입거래 | 매입 | 6,229,273 | 0 | 27,307,587 | 2,218,989 | 253,054 | 8,813 | 0 | 0 | 5,447 | 631,114 | 6,050,283 | 0 | 0 | 0 | 155,535,203 | 0 | 0 | 43,640,711 | 409,997 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,813,186 | 0 | 0 | 22,607 | 0 | 677,945 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 | 57,317,991 | 0 | 104,963 | 28,539 | 2,550,084 | 0 | 0 | 0 | 15,277,729 | 18,800,369 | 60,379 | 0 | 0 | 0 | 784,192 | 15,191,149 | 0 | 649,975 | 845,175 | 0 | 0 | 12,706,305 | 0 | 0 | 0 | 0 | 21,849 | 0 | 2,160,855 | 0 | 0 | 0 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 전체 특수관계자 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 종속기업 | 관계기업 및 공동기업 | 기타 특수관계자 | 기타 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 종속기업_1 | 종속기업_2 | 종속기업_3 | 종속기업_4 | 종속기업_5 | 종속기업_6 | 종속기업_7 | 종속기업_8 | 종속기업_9 | 종속기업_10 | 종속기업_11 | 종속기업_12 | 종속기업_13 | 종속기업_14 | 종속기업_15 | 종속기업_16 | 종속기업_17 | 종속기업_18 | 관계기업 및 공동기업_1 | 관계기업 및 공동기업_2 | 관계기업 및 공동기업_3 | 기타 특수관계자_1 | 기타 특수관계자_2 | 기타 특수관계자_3 | 기타 특수관계자_4 | 기타 특수관계자_5 | 기타 특수관계자_6 | 기타_1 | 기타_2 | 기타_3 | 기타_4 | |||
| 특수관계자 명칭 | 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | MCC(*1) | MSC | MBC | MRC | MTC | MBTC | MNC | MCE | MCA와 그 종속기업 | MCP | MCB | MCM | KLK와 그 종속기업 | MSI | MMT | MBCO와 종속기업(*2)(*3) | 기타 | AVM | AMeM | 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 | Uriman | WECO | JJH | HREITS | HLCA | HLLA | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | 목포신항만운영 주식회사 | HL Ecotech | HL Logis&Co. | ||
| 매출거래 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 매출거래 | 매출 | 5,423,645 | 87,344 | 48,337,767 | 35,503,867 | 1,696,386 | 124,207 | 315,116 | 16,799,927 | 329,224 | 171,642,234 | 38,127,297 | 36,474,382 | 6,789,896 | 81,627,612 | 15,920,234 | 233,849 | 2,367,616 | 1,033,356 | 0 | 301,842 | 65,921 | 0 | 646,575 | 220,331 | 0 | 0 | 0 | 0 | 724,449 | 15,617 | 8,891 | 0 |
| 기타 | 1,256,456 | 0 | 66,035 | 27,317 | 0 | 0 | 0 | 0 | 235,589 | 3,413 | 2,079,108 | 0 | 373,438 | 0 | 1,990,953 | 0 | 0 | 163,594 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,354 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,241,237 | 0 | 0 | 0 | |
| 매입거래 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 매입거래 | 매입 | 8,359,673 | 1,402,504 | 47,398,774 | 2,110,212 | 0 | 9,608 | 0 | 0 | 3,991 | 785,819 | 6,023,728 | 0 | 0 | 0 | 185,643,798 | 0 | 0 | 44,577,232 | 198,035 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,802,428 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타 | 56,700,879 | 0 | 81,951 | 61,531 | 2,004,374 | 934 | 0 | 0 | 18,234,451 | 24,859,696 | 57,945 | 0 | 0 | 0 | 1,223,534 | 12,891,839 | 0 | 137,850 | 674,139 | 0 | 0 | 14,416,802 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6,431 | 2,068,546 | 0 | 0 | 0 | |
| (*1) MCC는 전분기 중 매각하였습니다. (*2) 당분기 및 전분기 중 MBCO와 그 종속기업과의 거래에는 종속기업 편입 전 발생한 매출 및 매입거래가 포함되어 있습니다. (*3) MBCO와 그 종속기업은 전분기말 공동기업으로 분류되었으나, 당분기말 기준 종속기업에 포함하여 표시하였습니다. |
| 특수관계자 자금거래에 관한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 명칭 | 배당금 수령 | 배당금 지급 | 유상증자 참여 | 지분취득 | 대여금지급 | 대여금회수 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 0 | 8,521,950 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 종속기업 | 종속기업_1 | KLK | 13,446,720 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 종속기업_2 | MNC | 17,168,967 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_3 | MSC | 147,414,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_4 | MBC | 70,325,900 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_5 | MMT | 508,477 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_6 | 15,277,642 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9,997,500 | |||
| 종속기업_7 | MCB | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,594,380 | ||
| 종속기업_8 | HLVF1 | 0 | 0 | 17,154,089 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_9 | MCP | 0 | 0 | 52,486,350 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_10 | MTC | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_11 | Muirwoods Air Mobility Fund | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 관계기업 및 공동기업 | 관계기업 및 공동기업_1 | AMeM | 0 | 0 | 322,515 | 0 | 0 | 0 | |
| 관계기업 및 공동기업_2 | Carchap | 0 | 0 | 0 | 1,596,000 | 0 | 0 | ||
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 명칭 | 배당금 수령 | 배당금 지급 | 유상증자 참여 | 지분취득 | 대여금지급 | 대여금회수 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전체 특수관계자 | 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 0 | 7,101,625 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 종속기업 | 종속기업_1 | KLK | 14,487,240 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 종속기업_2 | MNC | 14,125,883 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_3 | MSC | 67,636,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_4 | MBC | 55,011,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_5 | MMT | 162,805 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_6 | 9,059,470 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,281,950 | |||
| 종속기업_7 | MCB | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,875,057 | 1,438,320 | ||
| 종속기업_8 | HLVF1 | 0 | 0 | 0 | 11,262,237 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_9 | MCP | 0 | 0 | 0 | 14,470,900 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_10 | MTC | 5,104,960 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_11 | Muirwoods Air Mobility Fund | 0 | 0 | 0 | 2,000,000 | 0 | 0 | ||
| 관계기업 및 공동기업 | 관계기업 및 공동기업_1 | AMeM | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 관계기업 및 공동기업_2 | Carchap | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 회사의 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 잔액은 다음과 같습니다. |
| 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 | |
| 당분기말 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 명칭 | 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수취채권, 특수관계자거래 | 채무액, 특수관계자거래 | ||||||
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||||
| 전체 특수관계자 | 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 1,771,223 | 152,791 | 132,661 | 20,354,835 | |
| 종속기업 | 종속기업_1 | MSC | 30,313,329 | 27,988 | 7,591,723 | 307,023 | |
| 종속기업_2 | MBC | 30,980,592 | 0 | 657,834 | 647,359 | ||
| 종속기업_3 | MRC | 291,525 | 0 | 0 | 863,593 | ||
| 종속기업_4 | MTC | 45,818 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_5 | MBTC | 133,693 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_6 | MNC | 2,314,669 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_7 | MCE | 385,787 | 0 | 0 | 1,483,118 | ||
| 종속기업_8 | MCA와 그 종속기업 | 46,197,497 | 63,742,749 | 468,045 | 5,900,155 | ||
| 종속기업_9 | 25,500,485 | 29,929,834 | 0 | 0 | |||
| 종속기업_10 | MCP | 28,515,544 | 7,194 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_11 | MCB | 5,029,334 | 9,304,571 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_12 | MCM | 80,026,707 | 564,388 | 38,766 | 38,488,103 | ||
| 종속기업_13 | MSI | 59,155 | 217,723 | 0 | 1,663,220 | ||
| 종속기업_14 | KLK와 그 종속기업 | 2,319,577 | 2,183,263 | 17,236,251 | 4,946,417 | ||
| 종속기업_15 | MMT | 4,344,562 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_16 | MBCO와 그 종속기업 | 2,416,561 | 996 | 7,541,401 | 1,785,107 | ||
| 종속기업_17 | 기타 | 0 | 0 | 1,066,977 | 666,428 | ||
| 관계기업 및 공동기업 | 관계기업 및 공동기업_1 | AVM | 68,959 | 0 | 0 | 0 | |
| 관계기업 및 공동기업_2 | AMeM | 1,292,424 | 1,991 | 0 | 0 | ||
| 관계기업 및 공동기업_3 | 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 | 0 | 7,750,763 | 0 | 78,801,828 | ||
| 기타 특수관계자 | 기타 특수관계자_1 | Uriman | 241,825 | 0 | 0 | 0 | |
| 기타 특수관계자_2 | HREITS | 337 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 특수관계자_3 | WECO | 0 | 0 | 648,513 | 5,691 | ||
| 기타 특수관계자_4 | HLLA | 0 | 0 | 0 | 1,949 | ||
| 기타 | 기타_1 | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | 97,263 | 207,756 | 0 | 54,708 | |
| 기타_2 | 목포신항만운영 주식회사 | 2,101 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타_3 | HL Ecotech | 1,201 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타_4 | HL Logis&Co. | 241 | 0 | 0 | 0 | ||
| 전기말 | (단위 : 천원) |
| 특수관계자 명칭 | 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수취채권, 특수관계자거래 | 채무액, 특수관계자거래 | ||||||
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||||
| 전체 특수관계자 | 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | 2,778,687 | 216,916 | 1,060,023 | 11,206,325 | |
| 종속기업 | 종속기업_1 | MSC | 31,568,197 | 36,514 | 13,217,399 | 1,970,009 | |
| 종속기업_2 | MBC | 18,181,777 | 0 | 812,479 | 462,451 | ||
| 종속기업_3 | MRC | 392,758 | 0 | 0 | 1,607,592 | ||
| 종속기업_4 | MTC | 73,970 | 0 | 11,834 | 0 | ||
| 종속기업_5 | MBTC | 119,546 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_6 | MNC | 2,627,802 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_7 | MCE | 192,398 | 1,272,876 | 0 | 2,841,316 | ||
| 종속기업_8 | MCA와 그 종속기업 | 48,005,489 | 57,817,017 | 3,572 | 14,138,015 | ||
| 종속기업_9 | 24,820,804 | 39,859,522 | 0 | 0 | |||
| 종속기업_10 | MCP | 37,473,646 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_11 | MCB | 5,929,908 | 12,505,903 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_12 | MCM | 118,754,673 | 0 | 7,940 | 13,458,612 | ||
| 종속기업_13 | MSI | 95,552 | 0 | 0 | 2,262,955 | ||
| 종속기업_14 | KLK와 그 종속기업 | 2,878,892 | 2,261,244 | 3,780,577 | 5,480,416 | ||
| 종속기업_15 | MMT | 3,778,331 | 0 | 0 | 0 | ||
| 종속기업_16 | MBCO와 그 종속기업 | 4,053,561 | 0 | 4,145,215 | 456,964 | ||
| 종속기업_17 | 기타 | 0 | 0 | 1,362,387 | 109,358 | ||
| 관계기업 및 공동기업 | 관계기업 및 공동기업_1 | AVM | 43,544 | 0 | 0 | 0 | |
| 관계기업 및 공동기업_2 | AMeM | 71,797 | 0 | 0 | 0 | ||
| 관계기업 및 공동기업_3 | 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 | 0 | 7,247,966 | 0 | 88,248,813 | ||
| 기타 특수관계자 | 기타 특수관계자_1 | Uriman | 202,665 | 0 | 0 | 0 | |
| 기타 특수관계자_2 | HREITS | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타 특수관계자_3 | WECO | 0 | 0 | 507,718 | 3,623 | ||
| 기타 특수관계자_4 | HLLA | 0 | 0 | 0 | 20,294 | ||
| 기타 | 기타_1 | 에이치엘디앤아이한라 주식회사 | 0 | 291,555 | 0 | 1,212,023 | |
| 기타_2 | 목포신항만운영 주식회사 | 0 | 0 | 0 | 1,479 | ||
| 기타_3 | HL Ecotech | 1,087 | 0 | 0 | 0 | ||
| 기타_4 | HL Logis&Co. | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| (*) MBCO와 그 종속기업은 전기말 공동기업으로 분류되었으나, 당분기말 기준 종속기업에 포함하여 표시하였습니다. 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 주석21에 공시된 바와 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 주석21에 공시된 바와 같이 상법 제530조의 9 제1항에 의거하여 분할대상 부문을 보유한 주식회사 에이치엘클레무브와 함께 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 회사는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. |
| 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 | |
|---|---|
| 단기종업원급여 | 3,193,815 |
| 퇴직급여 | 962,578 |
| 합계 | 4,156,393 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 | |
|---|---|
| 단기종업원급여 | 2,763,779 |
| 퇴직급여 | 877,806 |
| 합계 | 3,641,585 |
23. 고객과의 계약에서 생기는 수익
| 회사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. |
| 수익과 관련해 손익계산서에 인식한 금액 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 1,977,863,691 | |
| 기타 원천으로부터의 수익 | 0 | |
| 기타 원천으로부터의 수익 | 임대수익 | 9,091,679 |
| 총수익 | 1,986,955,370 | |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 공시금액 | ||
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 2,027,673,362 | |
| 기타 원천으로부터의 수익 | ||
| 기타 원천으로부터의 수익 | 임대수익 | 9,027,427 |
| 총수익 | 2,036,700,789 | |
| 23.1. 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 회사는 다음의 주요 매출유형과 지역별로 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. |
| (1) 매출유형 및 지역별 수익 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 외부고객으로부터 수익 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제품과 용역 | 자동차부품 매출 | 지역 | 한국 | 1,814,067,689 |
| 용역매출 | 48,380,671 | |||
| 로열티매출 | 87,100,053 | |||
| 기타매출 | 28,315,278 | |||
| 제품과 용역 합계 | 1,977,863,691 | |||
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 외부고객으로부터 수익 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제품과 용역 | 자동차부품 매출 | 지역 | 한국 | 1,865,758,559 |
| 용역매출 | 63,246,868 | |||
| 로열티매출 | 79,893,507 | |||
| 기타매출 | 18,774,428 | |||
| 제품과 용역 합계 | 2,027,673,362 | |||
| (2) 수익인식시점 | |
| 당분기 | (단위 : 천원) |
| 수익인식시점 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제품과 용역 | 자동차부품 매출 | 지역 | 한국 | 재화나 용역의 이전 시기 | 한 시점에 인식 | 1,814,067,689 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 용역매출 | 한 시점에 인식 | 20,002,850 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 28,377,821 | |||||
| 로열티매출 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 87,100,053 | |||||
| 기타매출 | 한 시점에 인식 | 28,315,278 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 |
| 전분기 | (단위 : 천원) |
| 수익인식시점 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제품과 용역 | 자동차부품 매출 | 지역 | 한국 | 재화나 용역의 이전 시기 | 한 시점에 인식 | 1,865,758,559 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 | |||||
| 용역매출 | 한 시점에 인식 | 17,882,099 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 45,364,769 | |||||
| 로열티매출 | 한 시점에 인식 | 0 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 79,893,507 | |||||
| 기타매출 | 한 시점에 인식 | 18,774,428 | ||||
| 기간에 걸쳐 인식 | 0 |
6. 배당에 관한 사항
당사는 주주가치 제고를 위하여 배당을 지속적으로 실시해 왔으며 (지배주주순이익의 20% 내외), 배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cash flow 상황 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 다만, 제 7기 사업년도(2020년)의 경우 COVID-19으로 인한 국내외 자동차산업 부진과 이익률 저하 및 불확실성에 대비한 현금확보를 위해 배당을 시행하지 않았습니다. 전기의 (2023년 결산기) 경우 총 282억원 수준의 (주당 600원) 배당을 실시하였으며, 당기는 아직 확정된 바 없으나, 주주환원정책의 일환으로, 향후 3년의 사업연도에 대해서도 지배주주순이익 20% 내외를 재원으로 활용하되, 잔여 재원이 발생하는 경우에는 추가로 환원할 계획입니다.
더불어, 자기주식 매입 및 소각 관련된 구체적인 계획은 없으며, 자세한 내용은 당사 2023년도 사업보고서「I.회사의 개요 - 4. 주식의 총수 - 2.자기주식 취득 및 처분 현황」을 참조해주시기 바랍니다.
당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.
|
제55조(이익배당) ②이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 제56조(중간배당) ②중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 제57조(배당금지급청구권의 소멸시효) ②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
2. 주요배당지표
주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | ||
| 주당액면가액(원) | 1,000 | 1,000 | 1,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 87,413 | 135,583 | 98,291 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 179,559 | 83,125 | -8,485 | |
| (연결)주당순이익(원) | 1,863 | 2,890 | 2,096 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 28,174 | 23,452 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 20.78 | 23.86 | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | 1.6 | 1.1 |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | 600 | 500 |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
주1) (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준으로 작성하였습니다.
주2) 당기는 작성기준일 현재 배당에 관련한 사항이 확정된 바 없으며, 추후 확정 시 공시 예정입니다.
3. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| 0 | 3 | 0.9 | 0.8 |
주1) 상기 평균 배당수익률은 해당기간 동안의 배당수익률을 단순평균한 값입니다.
주2) 상기 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 당해 사업년도(2024년)를 포함한 수치입니다.
주3) 당기는 작성기준일 현재 배당에 관련한 사항이 확정된 바 없으며, 추후 확정 시 공시 예정입니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
1. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 |
발행(감소) 형태 |
발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 |
주당발행 (감소)가액 |
비고 | ||
| - | - | - | - | - | - | - |
2. 미상환 전환사채 발행현황
당사는 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 미상환 신주인수권부사채 발행현황
당사는 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황
당사는 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
1. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) |
만기일 | 상환 여부 |
주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 에이치엘만도(주) | 회사채 | 공모 | 2024년 01월 17일 | 210,000 | 3.952% | AA- (NICE 신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가) |
2027년 01월 15일 | 미상환 | NH투자증권, 케이비증권 대신증권, 하이투자증권 |
| 에이치엘만도(주) | 회사채 | 공모 | 2024년 01월 17일 | 30,000 | 4.061% | AA- (NICE 신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가) |
2029년 01월 17일 | 미상환 | NH투자증권, 케이비증권 하이투자증권 |
| 합 계 | - | - | - | 240,000 | - | - | - | - | - |
2. 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
3. 단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
4. 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 10,000 | 410,000 | - | 90,000 | - | - | - | 510,000 |
| 사모 | 100,000 | - | - | - | - | 50,000 | - | 150,000 | |
| 합계 | 110,000 | 410,000 | - | 90,000 | - | 50,000 | - | 660,000 | |
5. 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | 200,000 | - | 200,000 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | 200,000 | - | 200,000 | |
| 주) 2020년 02월 13일 발행된 신종자본증권 금 2,000억원은 2025년 02월 13일 조기상활 될 예정입니다. |
6. 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
7. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제14-1회 무보증사채 | 2023년 04월 27일 | 2026년 04월 27일 | 140,000 | 2023년 04월 17일 | 한국예탁결제원 |
| 제14-2회 무보증사채 | 2023년 04월 27일 | 2028년 04월 27일 | 60,000 | 2023년 04월 17일 | 한국예탁결제원 |
| 제15-1회 무보증사채 | 2024년 01월 17일 | 2027년 01월 15일 | 210,000 | 2024년 01월 05일 | 한국예탁결제원 |
| 제15-2회 무보증사채 | 2024년 01월 17일 | 2029년 01월 17일 | 30,000 | 2024년 01월 05일 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | <제14-1회,제14-2회, 제15-1회, 제15-2회 무보증사채> 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다. (동 부채비율은 연결재무제표를 기준으로 한다) |
| 이행현황 | 이행(연결 부채비율 166.42%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | <제14-1회,제14-2회, 제15-1회, 제15-2회 무보증사채> 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 '자기자본'의 200% 넘지 않는 경우 (연결재무제표기준) |
| 이행현황 | 이행(지급보증 및 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 연결 자기자본의 19.80%) |
|
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | <제14-1회,제14-2회, 제15-1회, 제15-2회 무보증사채> 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50% 해당하는 금액 (자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. (연결재무제표기준) |
| 이행현황 | 이행 (자산 처분액이 연결 자산총계의 0.03%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | <제14-1회,제14-2회, 제15-1회, 제15-2회 무보증사채> 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 최대주주가 변경되는 경우를 말한다 |
| 이행현황 | 이행(최대주주 변동 없음) | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2024년 8월 22일 제출 (한국증권금융, 한국예탁결제원) |
주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.
주2) 상기 이행상황보고서 제출현황 중 한국증권금융은 제9-2회 무보증사채 관리계약회사로 해당 사채는 2024년 8월 29일부 만기 상환하였습니다.
<종속회사 - 주식회사 에이치엘클레무브>
| (작성기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제1회 무보증사채 | 2020년 05월 28일 | 2025년 05월 28일 | 10,000 | 2020년 05월 28일 | 한국예탁결제원 |
| 제3회 무보증사채 | 2021년 04월 22일 | 2026년 04월 22일 | 60,000 | 2021년 04월 12일 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 300% 이하 (연결기준) |
| 이행현황 | 244.55% | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 지급보증 및 담보설정제한금액 자기자본의 200% (연결기준) |
| 이행현황 | 0% | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자산총계의 50% (연결기준) |
| 이행현황 | 0.03% | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 최대주주 변경 제한 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 2024.09.13 제출 |
주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.
주2) 이행상황보고서 제출현황은 2024년 반기말 연결재무제표 기준으로 작성하여
사채관리회사(한국예탁결제원)에 제출한 최근의 제출일자 입니다.
8. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
| 구분 | 제2회 |
| 발행일 | 2020년 2월 13일 |
| 발행금액 | 200,000,000,000원 |
| 발행목적 | 채무상환자금 |
| 발행방법 | 사모 |
| 상장여부 | 비상장 |
| 미상환잔액 | 200,000,000,000원 |
| 이자율 |
발행일 ~ 2025.02.12 : 고정금리 연 3.70% 2025.02.13 및 이후 매 5년 시점 재산정되어 적용되며, 이 경우 직전 영업일의 국고채5년 금리에 가산금리 연 2.279% 및 Step-Up Margin 2.00%를 가산하는 방식으로 조정 |
| 이자지급조건 | 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 |
| 만기 | 30년(만기도래시 동일한 조건으로 30년씩 연장 가능) |
| 사채의 중도상환 | 발행일로부터 5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급일 상환 가능 (회계/세무/한국채택국제회계기준 자본인정 측면에서 중대한 불리한 변화가 발생할 경우 조기상환 가능) |
| 이자지급의 연기 | 발행자의 재량에 따라 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지 아니할 수 있음. 이 경우 발행회사는 해당 이자지급기일에 이자를 지급할 의무가 없으며, 이자지급을 정지할 수 있는 횟수는 제한이 없음. 단, 지급이 정지된 이자는 다음 이자지급기일로 이연되어 누적되며, 지연이자에 대하여 지연이자의 지급이 정지된 날(당일 포함)로부터 지연이자가 모두 지급되는 날(당일 불포함)까지의 기간 동안 해당 기간에 대하여 적용되는 본 사채의 이자율을 3개월 복리로 적용한 추가이자가 발생함. |
| 미지급 누적이자 | 해당사항 없음 |
| 상환순위 | 후순위, 주주의 권리(보통주 및 우선주) 보다는 선순위 |
| K-IFRS 자본 회계 처리 근거 |
자본으로 100%인정, 만기 도래시 당사의 의사결정에 따라 연장이 가능하며, 보통주식에 대한 배당금 미지급시 사채의 이자지급 또한 당사의 재량에 따라 연기 가능하므로, 원금과 이자의 지급을 회피할 무조건적인 권리가 있음. |
| 신평사별 자본인정비율 | NICE신용평가 : 60% |
| 부채분류시 재무구조에 미치는 영향 |
부채비율 상승 (2024년 3분기말 연결 기준 166.4%에서 189.6%로 상승) |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
1. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 에이치엘만도 공모사채 |
14-1회 14-2회 |
2023년 04월 27일 | 채무상환자금 및 운영자금 | 200,000 | 채무상환자금 및 운영자금 | 200,000 | - |
| 에이치엘만도 공모사채 |
15-1회 15-2회 |
2024년 01월 17일 | 채무상환자금 | 240,000 | 채무상환자금 | 240,000 | - |
2. 사모자금의 사용내역
해당 사항 없습니다.
3. 미사용자금의 운용내역
해당 사항 없습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
1. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 재작성
해당 사항 없습니다.
(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
<지배회사>
가. 주식회사 만도와 주식회사 만도차이나홀딩스 합병
- (주)만도[現 에이치엘만도(주)]는 경영효율성 증대 및 사업역량 강화를 위하여, 2022년 5월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 (주)만도차이나홀딩스를 합병하였습니다. 합병형태는 소규모합병입니다.
- 합병 당사회사의 개요
| 합병 후 존속회사 (합병회사) |
상호 | 주식회사 만도 |
| 소재지 | 경기도 평택시 포승읍 하만호길32 | |
| 대표이사 | 정몽원, 조성현, 김광헌 | |
| 법인구분 | 유가증권시장 주권상장법인 |
| 합병 후 소멸회사 (피합병회사) |
상호 | 주식회사 만도차이나홀딩스 |
| 소재지 | 경기도 평택시 포승읍 하만호길 32 | |
| 대표이사 | 박영문 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 |
주1) 상기 사항은 합병관련 주요사항보고서 제출 당시 기준입니다.
- 주식회사 만도는 주식회사 만도차이나홀딩스의 지분 100%를 소유하고 있으며, 신주를 발행하거나 자기주식을 이전하지 않는 무증자 합병으로 진행되므로 (주)만도의 경영권이 변동되는 등의 영향은 없습니다. 또한, 소멸회사인 (주)만도차이나홀딩스는 (주)만도의 종속회사로서 합병 완료 시, 연결 측면의 재무 영향은 제한적이며, 별도 측면의 손익 영향도 제한적으로 판단됩니다. 본 합병관련 자세한 사항은 2022년 2월 9일 공시한 '주요사항보고서(회사합병결정)'을 참고하시기 바랍니다.
(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
- 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 기타 우발채무 등에 관한 사항은 '제11기 3분기 연결검토보고서 '주석 22. 우발상황 및 약정사항'을 참조 바랍니다.
(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
해당사항 없습니다.
2. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제11기 3분기 |
매출채권 | 1,789,529 | 12,789 | 0.71% |
| 기타수취채권 | 86,193 | 15,988 | 18.55% | |
| 기타장기수취채권 | 54,516 | 1,590 | 2.92% | |
| 합계 | 1,930,238 | 30,367 | 1.57% | |
| 제10기 | 매출채권 | 1,591,963 | 11,067 | 0.70% |
| 기타수취채권 | 104,387 | 14,696 | 14.08% | |
| 기타장기수취채권 | 55,338 | 2,443 | 4.41% | |
| 합계 | 1,751,688 | 28,206 | 1.61% | |
| 제9기 | 매출채권 | 1,506,863 | 7,935 | 0.53% |
| 기타수취채권 | 117,894 | 18,880 | 16.01% | |
| 기타장기수취채권 | 38,903 | 2,443 | 6.28% | |
| 합계 | 1,663,660 | 29,258 | 1.76% |
(2) 대손충당금 변동현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 28,206 | 29,258 | 30,483 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 2 | 1,910 | 10,126 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 2 | 16 | 0 |
| ② 상각채권회수액 | 0 | 0 | 0 |
| ③ 기타증감액 | 0 | 1,894 | 10,126 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 2,163 | 858 | 8,902 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 30,367 | 28,206 | 29,258 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침
① 대손충당금 설정율: 0.71%
② 기준 금액: 채권 1,789,529 백만원
③ 대손처리기준
연결회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 연결회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실은 매출채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하고 과거 신용손실 정보를 근거로 측정하였습니다.
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 3개월 이하 | 3개월 초과 6개월 이하 |
6개월 초과 1년 이하 |
1년 초과 또는 손상 |
계 |
| 일반 | 1,685,515 | 66,709 | 15,898 | 15,589 | 1,783,710 |
| 특수관계자 | 3,544 | 660 | 1,442 | 173 | 5,819 |
| 소계 | 1,689,059 | 67,369 | 17,340 | 15,762 | 1,789,529 |
| 구성비율 | 94.4% | 3.8% | 1.0% | 0.9% | 100% |
3. 재고자산 현황 등
당사 재고자산은 상품과 제품, 재공품, 원재료, 저장품, 미착품으로 이루어져 있으며, 당기말 현재 재고자산 총액은 750,347 백만원 입니다.
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | |
| 한국 | 상 품 | 8,497 | 15,072 | 11,043 |
| 제 품 | 44,982 | 40,351 | 44,024 | |
| 재 공 품 | 66,767 | 54,164 | 28,256 | |
| 원 재 료 | 143,663 | 110,346 | 119,141 | |
| 저 장 품 | 3,634 | 3,423 | 3,348 | |
| 미 착 품 | 11,839 | 12,557 | 14,320 | |
| 합 계 | 279,382 | 235,913 | 220,132 | |
| 중국 | 상 품 | 1,520 | 1,119 | 5,887 |
| 제 품 | 39,876 | 45,936 | 43,187 | |
| 재 공 품 | 11,000 | 9,928 | 13,218 | |
| 원 재 료 | 80,112 | 87,483 | 73,409 | |
| 저 장 품 | 3,776 | 4,061 | 3,033 | |
| 미 착 품 | 2,651 | 4,610 | 2,426 | |
| 합 계 | 138,935 | 153,137 | 141,160 | |
| 미국 | 상 품 | 14,471 | 15,326 | 17,258 |
| 제 품 | 14,085 | 11,705 | 10,145 | |
| 재 공 품 | 8,802 | 12,804 | 15,296 | |
| 원 재 료 | 71,503 | 69,462 | 62,243 | |
| 저 장 품 | 1,683 | 1,293 | 2,353 | |
| 미 착 품 | 27,713 | 30,443 | 33,303 | |
| 합 계 | 138,257 | 141,033 | 140,598 | |
| 인도 | 상 품 | 4,282 | 4,381 | 2,377 |
| 제 품 | 9,426 | 10,055 | 8,007 | |
| 재 공 품 | 3,424 | 2,760 | 3,488 | |
| 원 재 료 | 27,855 | 27,292 | 26,142 | |
| 저 장 품 | 452 | 499 | 576 | |
| 미 착 품 | 6,539 | 7,959 | 6,463 | |
| 합 계 | 51,978 | 52,946 | 47,053 | |
| 기타 | 상 품 | 7,760 | 5,834 | 7,785 |
| 제 품 | 23,973 | 25,274 | 15,666 | |
| 재 공 품 | 10,606 | 9,650 | 15,220 | |
| 원 재 료 | 109,743 | 96,726 | 72,723 | |
| 저 장 품 | 6,886 | 7,074 | 2,986 | |
| 미 착 품 | 41,439 | 60,244 | 29,225 | |
| 합 계 | 200,407 | 204,802 | 143,605 | |
| 연결조정 | 상 품 | 1,485 | 3,255 | 15,763 |
| 제 품 | -624 | -1,992 | -2,828 | |
| 재 공 품 | -42,876 | -33,546 | -11,334 | |
| 원 재 료 | 34,795 | 56,341 | 44,124 | |
| 저 장 품 | 0 | 0 | 0 | |
| 미 착 품 | -51,393 | -77,993 | -73,060 | |
| 합 계 | -58,613 | -53,935 | -27,335 | |
| 합계 | 상 품 | 38,015 | 44,987 | 60,112 |
| 제 품 | 131,719 | 131,329 | 118,200 | |
| 재 공 품 | 57,723 | 55,760 | 64,144 | |
| 원 재 료 | 467,671 | 447,650 | 397,783 | |
| 저 장 품 | 16,431 | 16,350 | 12,297 | |
| 미 착 품 | 38,788 | 37,820 | 12,677 | |
| 합 계 | 750,347 | 733,896 | 665,213 | |
| 비율 | 총자산대비 재고자산 구성비율(%) *1) | 11.31% | 11.67% | 11.38% |
| 재고자산회전율(회수) *2) | 9.66 | 10.38 | 10.77 | |
주1) 총자산대비 재고자산 구성비율(%) = 재고자산 / 기말자산총계 * 100
주2) 재고자산 회전율(회수) = 연 환산 매출원가 / {(기초재고 + 기말재고) / 2}
(2) 재고자산의 실사내역 등
① 실사일자
당사의 정기재물조사는 매 사업연도 종료일 기준으로 외부감사인 입회하여 사내 창고 및 사외보유재고 모두 실시하며, 실사결과를 장부에 반영합니다.
당사 내부의 재고관리 지침에 따라 전 품목을 연간 수시 및 사업연도 말에 실시하는 정기재물조사제도를 운용하고 있습니다.
② 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등
당사는 매 사업연도 종료일 기준 재물조사 시 외부감사인 입회 하에 실사를 진행하였습니다.
③ 재고자산 순 실현가치 평가
당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(제품, 상품 및 재공품의 시가는 순실현가능가액, 원재료의 시가는 현행대체원가)를 보고기간종료일
현재의 재무상태표가액으로 하고 있습니다.
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 취득가액 | 평가손실누계액 | 장부가액 | 비고 |
| 상품 | 39,755 | -1,740 | 38,015 | - |
| 제품 | 141,749 | -10,030 | 131,719 | - |
| 재공품 | 62,941 | -5,218 | 57,723 | - |
| 원재료 | 485,914 | -18,243 | 467,671 | - |
| 저장품 | 17,582 | -1,151 | 16,431 | - |
| 미착품 | 38,788 | 0 | 38,788 | - |
| 합계 | 786,729 | -36,382 | 750,347 | - |
4. 진행율적용 수주계약 현황
해당 사항 없습니다.
5. 공정가치평가 내역
(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법
연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
| 수준 | 내용 |
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고 기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 금융상품은 매도가능 또는 당기손익인식 금융자산으로 분류된 상장된 지분상품과 주가연계증권 등으로구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 수준2에 포함된 금융상품은 통화선도계약과 관련한 파생상품평가자산 및 부채로서 공정가치는 보고 기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정합니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함되며, 전기 말과 당기말 현재 수준3으로 공정가치를 측정하는 금융상품은 없습니다.
이 외 자세한 내용은 제11기 3분기 연결검토보고서‘주석 5. 공정가치’ 참조바랍니다.
(2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법
연결회사는 한국채택국제회계기준 의거 토지의 개별항목별 공정가치를 간주원가로 사용합니다.
IV. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제11기 3분기(당기) | 삼일회계법인 | 적정 | - |
- 손상검사 관련 회사의 회계정책이 관련 회계기준에 부합하는지 확인 - 손상검사를 위한 연결회사의 내부통제 이해 - 경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가 - 미래현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 - 사용가치등 추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제성과와 전기 추정을 비교 - 사용가치 등 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 - 경영진측 외부전문가의 적격성 및 객관성 평가 |
| 제10기(전기) | 삼일회계법인 | 적정 | - |
1. 현금창출단위의 손상 1) 핵심감사사항으로 결정된 이유 |
| 제9기(전전기) | 삼정회계법인 | 적정 | - |
1. 종속기업 현금창출단위 손상평가 2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 종속기업 현금창출단위 손상평가를 위해 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 현금창출단위의 손상징후 검토, 손상징후가 발생한 현금창출단위에 대해서 누락없이 손상평가가 이루어졌는지 확인 - 공정가치평가 모델의 합리성 검증 - 현금창출단위별 사업계획 data의 적정성 여부 검증 - 현금창출단위의 사용가치 산정 시 사용된 추정 매출 성장률, 영구성장률 등 주요 - 평가와 관련된 사항에 대한 공시사항의 완전성과 적정성 여부 검토 - 일부 현금창출단위의 사용가치 평가를 위해 연결회사가 활용한 외부전문가의 자격 및 2. 종속기업투자주식 손상평가 2) 핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함하고 있습니다. - 공정가치평가 모델의 합리성 검증 - 종속회사의 사업계획 data의 적정성 여부 검증 - 투자주식의 사용가치 산정 시 사용된 추정 매출 성장률, 영구성장률 등 주요 가정의 - 평가와 관련된 사항에 대한 공시사항의 완전성과 적정성 여부 검토 |
주1) 제10기(전기) 핵심감사사항의 자세한 사항은 '제 10기 연결감사보고서 - 독립된 감사인의 감사보고서 - 핵심감사사항'과 '제 10기 감사보고서 - 독립된 감사인의 감사보고서 - 핵심감사사항'을 참조하시기 바랍니다.
주2) 제9기(전전기) 핵심감사사항의 자세한 사항은 '제 9기 연결감사보고서 - 독립된 감사인의 감사보고서 - 핵심감사사항'과 '제 9기 감사보고서 - 독립된 감사인의 감사보고서 - 핵심감사사항'을 참조하시기 바랍니다.
2. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제11기 3분기 (당기) |
삼일 회계법인 |
연결 및 별도 재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 |
900,000천원 주1) |
9,000 |
540,000 천원 주4) |
3,800 |
| 제10기(전기) | 삼일 회계법인 |
연결 및 별도 재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 |
980,000 천원 주2) |
9,500 |
989,700 천원 주5) |
9,426 |
| 제9기(전전기) | 삼정 회계법인 |
연결 및 별도 재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사 |
1,150,000 천원 주3) |
9,065 |
1,157,510 천원 주6) |
8,917 |
주1) 2024년 연간 감사보수 금액과 영문보고서 관련 용역을 포함한 금액입니다.
주2) 2023년 연간 감사보수 금액과 영문보고서 관련 용역을 포함한 금액입니다.
주3) 2022년 연간 감사보수 금액과 영문보고서 관련 용역을 포함한 금액입니다.
주4) 2024년 연간 감사보수 중 2024년 1월 1일부터 2024년 09월 30일까지 지급된 금액입니다.
주5) 2023년 연간 감사보수 중 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 지급된 금액입니다.
주6) 2022년 연간 감사보수 중 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 지급된 금액입니다.
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제11기 3분기 (당기) |
2024.06. | 24년 귀속 법인세 세무조정 및 세무자문 | 2024.06 ~ 2025.03.31 | 28백만원 | - |
| 2023.08.07 | 23년 귀속 법인세 세무조정 및 세무자문 | 2023.08.07~2024.04.01 | 29.5백만원 | - | |
| 2021.08.10. | 한미APA갱신 지원용역 | 2021.08.10. ~ 타결시 | 90백만원 | 주1) | |
| 제10기(전기) | 2023.08.07 | '23 년 귀속 법인세 세무조정 및 세무자문 | 2023.08.07~2024.03.31 | 28백만원 | - |
| 2021.08.10 | 한.미APA갱신 지원용역 | 2021.08.10 ~ 타결시 | 90백만원 | 주1) | |
| 2023.03.27 | App. R&D비용 청구관련 세무검토/문서화 | 2023.03.27~2023.10.31 | 40백만원 | - | |
| 제9기(전전기) | 2022.05.01 | MCH 합병 세무검토 | 2022.05.01~2022.09.26 | 33백만원 | - |
| 2022.08.01 | 세무자문용역(CTR) | 2022.08.01~2023.04.30 | 28백만원 | - |
주1) 계약 체결 시에는 비 회계감사인이었으며, 제10기부터 회계감사인으로 감사 수행 중입니다.
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2024년 03월 07일 | 회사측: 감사위원회 총 3명 감사인측 : 업무수행이사 |
대면회의 | 1. 2023년 회계감사 주요 보고사항 2. 지배기구 커뮤니케이션 사항 |
| 2 | 2024년 04월 25일 | 회사측: 감사위원회 총 3명 감사인측 : 업무수행이사 |
대면회의 | 1. 2024년 연간 감사계획 2. 감사계획단계 감사위원회 보고사항 3. 감사인의 품질관리시스템 |
| 3 | 2024년 07월 25일 | 회사측: 감사위원회 총 3명 감사인측 : 업무수행이사 |
대면회의 | 1. 2024년 연간 감사계획 2. 2024년 회계감사 주요보고사항 3. 지배기구 커뮤니케이션 사항 4. 정책동향 |
5. 종속회사 감사의견
해당 사항 없습니다.
6. 회계감사인의 변경
연결회사는 외감법 11조에 의거 2020년~2022년 3개년 삼정회계법인으로 지정감사를 받았고, 2023년 자율선임으로 삼일회계법인과 2022년 12월26일 감사계약을 체결하였습니다. 외부감사 대상 기간은 2023년~2025년 3개년입니다.
7. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보
해당사항 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
1. 내부통제 유효성 감사
감사위원회는 2023년 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 2023년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.
2. 내부회계관리제도
(1) 내부회계관리자 보고내용
| 사업연도 | 보고일자 | 보고내용 | 비고 |
| 제11기 반기 (당기) |
- | - | - |
| 제10기 (전기) |
2024.02 | 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되어 있다고 판단됩니다. | - |
| 제9기 (전전기) |
2023.02 | 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되어 있다고 판단됩니다. | - |
2. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 의견
| 사업연도 | 종합의견 | 의견내용 |
개선계획 또는 결과 |
비고 |
| 제11기 반기 (당기) |
- | - | - | - |
| 제10기 (전기) |
적정 | 회사의 내부회계관리제도는 2023년12월31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | - | - |
| 제9기 (전전기) |
적정 | 회사의 내부회계관리제도는 2022년12월31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | - | - |
3. 내부회계감사 유예
당사는 2023년 11월8일 증권선물위원회 의결 결과 연결내부회계 감사를 2025년 사업연도부터 도입할 수 있도록 2년간 유예받았습니다.
(1) 유예사유
'23년 중 해외 종속회사를 포함한 전사적 ERP 구축으로 연결 내부회계관리제도의 구축과 운영을 위한 유예기간이 필요하였습니다.
(2) 시정조치 계획
- '24년 상반기 중 해외 종속회사의 설계평가 진행하였습니다.
- '24년 하반기 중 해외 종속회사의 운영평가 진행하였습니다.
(3)시정조치 이행결과
'24년 평가 계획에 의거 대상 종속회사의 설계평가를 진행하고 있습니다.
V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
1. 이사회의 구성 개요
당사 정관상 이사회는 3인 이상의 이사로 구성하고 법령이 정하는 바에 따라 사외이사를 선임하도록 규정되어 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 4명으로 총 7명의 이사로 구성되어 있고 이사회 의장은 자동차 산업분야의 전문성 및 업무경력 등을 고려하여 대표이사가 겸직하고 있습니다. 이사회 내에는 (감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 지속가능경영위원회) 3개의 위원회가있습니다.
※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항_1. 임원 및 직원의 현황_가. 임원의 현황'을 참고하시기 바랍니다.
- 사외이사 및 그 변동현황
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 7 | 4 | 1 | - | 1 |
주1) 당사 제10기 정기주주총회(2024.03.26)에서 사외이사 1인(정시영 이사) 신규선임 되었습니다.
주2) 2024.03.21부로 박선영 사외이사가 사임하였습니다.
2. 중요의결사항 등
(1) 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 |
사외이사 | 사내이사 | ||||||
| 김원일 (출석률: 100%) |
강남일 (출석률: 100%) |
박기찬 (출석률: 100%) |
정시영 (출석률: 100%) |
박선영 (출석률: 100%) |
정몽원 (출석률: 100%) |
조성현 (출석률: 80%) |
김현욱 (출석률: 100%) |
||||
| 찬 반 여 부 | |||||||||||
| 1차 정기 |
2024.02.05 | 2023년 이사회 운영평가 결과 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2024년 사업계획 승인(2023년 경영실적 보고 포함) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2024년 Start-up 투자한도 및 투자유가증권 처분 위임 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2024년 안전보건 계획 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2024년 계열사간 내부거래 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제10기 재무제표 및 영업보고서 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제10기 정기 주주총회 개최 및 안건 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 원화 장기차입금 Refinancing用 신규 약정 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 원화 장기차입금 연장 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 멕시코법인(MCM) Term Loan 연장 지급보증 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 임시 | 2024.03.07 | 내부회계관리제도 운영실태 보고 (대표이사) | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 내부회계관리제도 평가결과 보고 (감사위원장) | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 제10기 정기주주총회 안건 추가 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 원화 차입금 연장 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 임시 | 2024.03.26 | 대표이사 선임 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 지속가능경영위원회 위원 선임 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2차 정기 |
2024.04.26 | 2024년 1분기 ESG 활동 결과 및 중대 이슈 검토 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2024년 1분기 경영실적 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 2024년 1분기 Start-up 투자현황 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| Start-up 투자한도 증액 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| H2Care 사업 매각 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 주식회사 카찹 지분 인수 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 유럽 법인(MCE) Term Loan 연장 지급보증 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 임시 | 2024.06.27 | 원화 장기차입금 연장 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 불참 | 찬성 |
| 3차 정기 |
2024.07.26 | 2024년 2분기 경영실적 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2024년 상반기 재해예방 주요 활동 실적 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 폴란드 법인(MCP) 자본금 불입 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 신규 여신한도 약정 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 멕시코 법인(MCM) 기존 Term Loan 연장 지급보증 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 임시 | 2024.09.26 | 만도브로제(Mando Brose Corp.) 지분 추가 인수 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4차 정기 |
2024.10.25 | 2024년 3분기 ESG 활동 결과 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2024년 3분기 경영실적 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| MSTG(Mobility Solution Technology Group) 영업양도 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 임원 사규 및 임원 위촉계약서 개정 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2025년 회사채 및 신종자본증권 발행 한도 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 1차 정기 |
2025.02.06 | 2024년 이사회 운영평가 결과 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2025년 사업계획 승인(2024년 경영실적 보고 포함) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2025년 Start-up 투자한도 및 투자유가증권 처분 위임 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 인도 실물주권 전자화 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2025년 안전보건 계획 승인 |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2025년 계열사간 내부거래 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제11기 재무제표 및 영업보고서 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제11기 정기 주주총회 개최 및 안건 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제11기 결산배당 기준일 선정 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
주1) 2024년 3월 21일부 박선영 사외이사 사임.
주2) 2024년 3월 26일부 정시영 사외이사 신규 선임.
3. 이사회내 위원회 (지속가능경영위원회)
| 위원회명 | 구 성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 비고 |
| 지속가능경영위원회 | 사외이사 4명 | 강남일 사외이사 (위원장) 김원일 사외이사 박기찬 사외이사 정시영 사외이사 |
① 설치목적 : - 공정거래 자율준수 체제 구축을 통해 회사 경영의 투명성을 제고하기 위해 계열회사간 내부거래를 점검 ② 주요권한 : - 계열회사와의 내부거래 현황에 대해 청취 - 내부거래에 대한 세부현황 자료 조사 - 법령 및 회사 규정에 중대하게 위반되는 내부거래에 대해 이사회에 시정 조치를 건의 - ESG 관련 활동 보고 및 심의 - 기타 위원회가 중요하다고 판단하는 사안에 대하여보고를 받으며 이에 대해 심의 의결 |
- |
4. 이사회내 위원회의 주요 활동 내역
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 |
이사의 성명 | |||
| 강남일 (참석율 : 100%) |
김원일 (참석율 : 100%) |
박기찬 (참석율 : 100%) |
정시영 (참석율 : 100%) |
||||
| 찬반여부 | |||||||
| 지속가능경영 위원회 |
2024.06.27 | '24년 상반기 ESG 활동 및 향후 계획 보고 의 건 | 보고 | - | - | - | - |
| '24년 상반기 사회공헌 활동 보고 의 건 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 안전보건정책 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 행동강령 개정 보고 및 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 사외이사 독립성 가이드라인 제정 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
5. 이사의 독립성
당사의 이사에 대한 추천인 및 활동분야는 다음과 같습니다.
| 이사 성명 | 추천인 | 선임배경 | 활동 분야 | 최대 주주 또는 주요 주주와의 관계 |
회사와의 거래 |
임기만료일 |
연임여부 (횟수) |
| 정몽원 | 이사회 | 당사 업무총괄 및 대외 업무수행의 안정성 |
그룹 총괄 | 특수관계인 | - | 2026.03.23 | 연임 (3회) |
| 조성현 | 이사회 | Global BU 및 당사 업무전체 총괄 |
대표이사 CEO, 총괄 사장 |
특수관계인 | - | 2027.03.25 | 연임 (1회) |
| 김현욱 | 이사회 | 노사 총괄 | 대표이사 CSO, 노사 총괄 |
특수관계인 | - | 2026.03.24 | - |
| 김원일 | 사외이사후보추천위원회 | 재무 전문가 | 재무자문 | - | - | 2026.03.24 | - |
| 강남일 | 사외이사후보추천위원회 | 법률 전문가 | 법률자문 | - | - | 2026.03.24 | - |
| 박기찬 | 사외이사후보추천위원회 | 금융 전문가 | 금융자문 | - | - | 2026.03.23 | 연임 (1회) |
| 정시영 | 사외이사후보추천위원회 | 회계 전문가 | 회계자문 | - | - | 2027.03.26 | - |
주1) 2024년 3월 26일부 조성현 사내이사 중임.
주2) 2024년 3월 26일부 정시영 사외이사 신규 선임.
6. 사외이사 후보추천위원회
(1) 위원회 운영 여부
당사는 현재 사외이사후보추천위원회를 설치, 운영하고 있습니다. 관계법령과 정관 및 이사회 규정에 따라 회사의 사외이사 후보를 추천하기 위하여 설치된 당사의 사외이사후보추천위원회는 상법 제542조의8에 의거하여 사외이사가 총위원의 2분의 1 이상이 되도록 구성되어 있습니다.
(2) 사외이사후보추천위원회 현황
| 이사 성명 | 구분 | 비고 |
| 김원일 (위원장) | 사외이사 | - |
| 강남일 | 사외이사 | - |
| 김현욱 | 사내이사 | - |
(3) 사외이사후보추천위원회의 주요 활동 내역
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
| 김원일 (참석율 : 100%) |
강남일 (참석율 : 100%) |
김현욱 (참석율 : 100%) |
||||
| 찬반여부 | ||||||
| 사외이사후보추천위원회 | 2024.02.28 | 사외이사후보추천 (정시영) |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
7. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2024년 04월 03일 | 사내교육 (자료제공) |
정시영 | - | 신임사외이사 오리엔테이션 - 회사 경영 현황 및 전략 - 국/내외 자동차 시장 동향 - 글로벌 자동차 산업 트랜드 |
| 2024년 04월 15일 | 사내교육 (온라인) |
김원일 강남일 박기찬 정시영 |
- | 글로벌 지정학의 변화와 한국의 미래 |
(2) 사외이사 직무수행 별도 지원조직 현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없으나, 재무지원본부 내 재무 3팀을 통하여 이사회 및 이사회 내 위원회의 운영과 사외이사의 원활한 직무수행을 지원하고 있습니다.
또한, 사외이사는 이사회 규정에 따라 회사가 필요하다고 인정할 경우 회사의 비용으로 전문가 등의 조력을 구할 수 있습니다
2. 감사제도에 관한 사항
1. 감사위원회에 관한 사항
당사 감사위원회는 보고서 작성기준일 현재 김원일, 강남일, 정시영 이사 총 3명으로 전원 사외이사로 구성되어 있습니다.
감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음와 같습니다.
① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.
④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑥ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.
⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.
⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
감사위원회 위원의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다.
- 감사위원 현황
| 성명 | 사외이사 여부 |
경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| 김원일 (감사위원장) |
예 | - 경희대학교 경제학과 졸업 - KDB산업은행 본부장 - 나무코프㈜ 대표이사 - (現) 법무법인(유) 현 고문 |
예 | 금융기관·정부 증권유관기관 등 경력자 (4호 유형) |
- KDB산업은행 연금사업실장 (2009 ~ 2010) - KDB산업은행 기업금융2실장 (2010 ~ 2012) - KDB산업은행 본부장 (2012 ~ 2013) - 나무코프(주) 대표이사 (2013 ~ 2015) |
| 강남일 | 예 | - 서울대학교 사법학과 졸업 - 서울중앙지방검찰청 금융조세조사1부장 - 국회 법제사법위원회 전문위원 - 서울고등검찰청 차장검사 - 법무부 기획조정실장 - 대검찰청 차장검사 - 대전고등검찰청 검사장 - (現) 강남일 법률사무소 대표변호사 |
- | - | - |
| 정시영 | 예 | - 고려대학교 경영학 학사 - 前) 삼일회계법인 회계사 - 前) EY한영회계법인 회계사 - 現) PKF서현회계법인 회계사 - 現) 한국공인회계사회 국세연구위원회 위원 |
예 | 회계사 (1호 유형) |
- 삼일회계법인 회계사 (2001 ~ 2008) - EY한영회계법인 회계사 (2008 ~ 2021) - PKF서현회계법인 회계사 (2021 ~ 현재) |
2. 감사위원회 위원의 독립성
당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련 규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 사외이사들 중 전문성과 독립성을 갖춘 이사를 감사위원으로 선임하였습니다. 더불어, 감사위원 선정 시 최소 1명 이상 회계/재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다.
당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.
(1) 감사위원 선출 기준
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준 충족여부 | 관계 법령 등 |
| - 3명 이상의 이사로 구성 | 충족(3명) | 상법 제415조의2 제2항 |
| - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족(전원 사외이사) | |
| - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족 (김원일 이사, 금융기관 경력자 / 정시영 이사, 회계사) |
상법 제542조의11 제2항 동법 시행령 제 37조 |
| - 감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족 | |
| - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) | 충족(해당사항 없음) | 상법 제542조의11 제3항 |
(2) 감사위원 현황
| 성명 | 추천인 | 선임배경 | 최대 주주 또는 주요 주주와의 관계 |
회사와의 거래 |
임기만료일 |
연임여부 (횟수) |
| 김원일 | 이사회 및 사외이사후보추천위원회 |
재무 전문가 | - | - | 2026.03.24 | - |
| 강남일 | 이사회 및 사외이사후보추천위원회 |
법률 전문가 | - | - | 2026.03.24 | - |
| 정시영 | 이사회 및 사외이사후보추천위원회 |
회계 전문가 | - | - | 2027.03.26 | - |
3. 감사위원회의 활동
| 회차 | 개최일자 | 의안 내용 | 가결 여부 |
감사위원회 위원의 성명 | |||
| 김원일 (출석률: 100%) |
강남일 (출석률: 100%) |
정시영 (출석률: 100%) |
박선영 (출석률: 100%) |
||||
| 찬반여부 | |||||||
| 1 | 2024.02.02 | 제 10기 재무제표 보고 | 보고 | - | - | - | - |
| 2023년 감사결과 및 2024년 감사계획 보고 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 2023년 4/4분기 내부회계관리제도 효과성 평가 보고 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 2 | 2024.03.07 | 멕시코 법인 IVA 이슈에 대한 보고 | 보고 | - | - | - | - |
| 2023년 재무제표에 대한 외부감사인의 감사결과 보고 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 2023년 내부회계관리제도에 대한 외부감사인의 감사결과 보고 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 내부회계관리제도 운영실태보고서 보고 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 내부회계관리규정 변경 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 감사의 감사보고서 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 내부회계관리제도 평가보고서 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 3 | 2024.04.25 | 2024년 1/4분기 결산보고 | 보고 | - | - | - | - |
| 2024년 1/4분기 내부회계관리제도 효과성 평가 보고 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 외부감사인(삼일회계법인)과 감사위원회 간 별도 협의 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 4 | 2024.07.25 | 외부감사인(삼일회계법인)과 감사위원회 간 별도 협의 | 보고 | - | - | - | - |
| 2024년 반기 결산 보고 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 2024년 2/4분기 내부회계관리제도 효과성 평가 보고 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 5 | 2024.10.24 | 외부감사인(삼일회계법인)과 감사위원회 간 별도 협의 | 보고 | - | - | - | - |
| 2024년 3/4분기 결산보고 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 2024년 3/4분기 내부회계관리제도 효과성 평가 보고 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 6 | 2025.02.05 | 제11기 재무제표 보고 | 보고 | - | - | - | - |
| 2024년 4/4분기 내부회계관리제도 효과성 평가 보고 | 보고 | - | - | - | - | ||
| 2024년 감사결과 및 2025년 감사계획 보고 및 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 내부회계관리규정 변경 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
주1) 2024년 3월 21일부 감사위원회 위원 박선영 이사 사임.
주2) 2024년 3월 26일부 감사위원회 위원 정시영 이사 신규선임
4. 감사위원회 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2024년 04월 25일 | 삼일회계법인 | 김원일 강남일 정시영 |
- | - 연결내부회계관리제도 - 감사위원회 고려사항 - 내부회계관리제도 변화사항 |
| 2024년 07월 25일 | 삼일회계법인 | 김원일 강남일 정시영 |
- | - 연결내부회계관리제도 - 내부회계관리제도 변화사항 |
5. 감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| Internal Control 팀 | 7 | 책임매니저 6명 매니저 1명 (평균 12년) |
- 내부회계관리제도설계/운영효과성 평가 - 감사위원회 업무지원 - 요청자료 대응 |
6. 준법지원인 인적사항 및 경력
당사는 상법 제542조의13 등의 관련 규정에 의거하여 준법지원인을 선임하였습니다. 준법지원인의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다.
| 성명 | 주요 경력 | 주요 활동내역 |
| 김원석 변호사 |
- 서울대 경영학과 졸업 - 제45회 사법시험 합격 - 제35기 사법연수원 수료 - 변호사 개업 - 대한항공 변호사 - 법무부 사무관 - 現 에이치엘만도(주) 변호사 |
주요 의사결정 및 계약 시 법률위반여부 사전검토 등 상시 준법감시 활동 |
7. 준법지원인 주요 활동
당사는 국내외 사업장에서 정기, 비정기적으로 준법 점검활동을 수행하고 있으며, 점검 결과를 바탕으로 개선이 필요한 사안은 경영활동에 반영하여 효과적인 준법 지원 활동을 하고 있습니다.
준법통제기준에 대한 점검 현황과 그 처리 결과는 다음과 같습니다.
| 점검시기 | 점검내용 | 점검분야 | 점검 및 처리결과 |
| 2024년 1월 | 하도급대금 지급현황 점검 | 공정거래 | 전반적으로 양호하며 일부 개선사항은 당사 정책 등에 따라 보완 |
| 2024년 3월 | 기본계약서 체결 현황 점검 | 공정거래 | |
| 2024년 4월 | 지식재산권 사규 점검 | 지식재산 | |
| 2024년 5월 | 네트워크 보안 위협 점검 | 정보보호 | |
| 2024년 5월 | 하도급대금 연동 계약서 체결 현황 점검 | 공정거래 | |
| 2024년 6월 | 하도급법 준수 실태 점검 | 공정거래 | |
| 2024년 6월 | 사이버 침해사고 예방 점검 | 정보보호 | |
| 2024년 6월 | 기술자료요구서 및 비밀유지계약서 현황 점검 | 공정거래 | |
| 2024년 7월~12월 | 해외법인 준법점검 | 업무상 잠재리스트 | |
| 2024년 7월 | 기술자료요구서 및 비밀유지계약서 현황 점검 | 공정거래 | |
| 2024년 7월 | 하도급대금 지급현황 점검 | 공정거래 | |
| 2024년 7월 | 하도급법 준수 실태 점검 | 공정거래 | |
| 2024년 8월, 12월 | 하도급대금 연동 계약서 체결 현황 점검 | 공정거래 | |
| 2024년 9월, 11월 | 기본계약서 체결 현황 점검 | 공정거래 |
8. 준법지원인 등 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 법무팀 | 1 | 책임매니저 1명 (평균 17년) |
- 준법지원활동 실무 지원 - 관련 자료 대응 |
3. 주주총회 등에 관한 사항
1. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 실시 |
주1) 2024년 3월 26일 개최된 제10기 정기주주총회에서 전자투표제 및 전자위임장제도를 실시하였습니다.
2. 의결권 현황
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 46,957,120 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) |
보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) |
보통주 | 46,957,120 | - |
| 우선주 | - | - |
3. 주식의 사무
당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.
| 정관상 신주인수권의 내용 |
제10조(주식의 발행 및 배정) ①이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.
|
||
| 주권의 종류 | 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류를 기재하지 않음 | ||
| 결산일 | 매년 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | ① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ② 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다. |
||
| 주식 및 신주인수권 증서에 표시 되어야 할 권리의 전자등록 |
회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채권 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 다만, 사채의 경우 법령에 따라 전자등록이 의무화된 상장사채등을 제외하고는 전자등록을 하지 않을 수 있다 | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 (서울특별시 영등포구 여의2길 22-1, 02-3774-3000) | ||
| 주주의 특전 | 없음 | ||
| 소집통지 및 공고 | 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대한 소집통지는 2주간 전에 주주총회를 소집한다는 뜻과 회의 목적사항을 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문과 중앙일보에 2회 이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시시스템에 공고함으로써 1제항의 소집통지에 갈음할 수 있다 | ||
4. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 |
| 제 8기 정기주총 (2022.03.24) |
제1호 의안 : 제8기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 박선영 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 |
-원안대로 승인 -원안대로 승인 -원안대로 승인 -원안대로 승인 |
| 임시주총 (2022.09.05) |
제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | -원안대로 승인 |
| 제 9기 정기주총 (2023.03.24) |
제1호 의안 : 제9기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 2명/사외이사 3명) 제3호 의안 : 감사위원 김원일, 강남일 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 |
-원안대로 승인 -원안대로 승인 -원안대로 승인 -원안대로 승인 |
| 제 10기 정기주총 (2024.03.26) |
제1호 의안 : 제10기(2023.01.01 ~2023.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 사내이사 조성현 선임의 건 제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제4-1호 의안 : 제11조(주식매수선택권) 제4-2호 의안 : 제12조(신주의 배당기산일) → 제12조(동등배당) 제4-3호 의안 : 제13조(명의개서대리인) 제4-4호 의안 : 제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) → 제15조(기준일) 제4-5호 의안 : 제17조(전환사채의 발행) 제4-6호 의안 : 제18조(신주인수권부사채의 발행) 제4-7호 의안 : 제19조 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 제4-8호 의안 : 제55조(이익배당) 제4-9호 의안 : 제56조(중간배당) 제5호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 정시영 선임의 건 |
-원안대로 승인 -원안대로 승인 -원안대로 승인 -원안대로 승인 -원안대로 승인 -원안대로 승인 -원안대로 승인 -원안대로 승인 -원안대로 승인 -원안대로 승인 -원안대로 승인 -원안대로 승인 -원안대로 승인 |
VI. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 에이치엘홀딩스(주) | 본인 | 보통주 | 14,203,250 | 30.25 | 14,203,250 | 30.25 | - |
| 정몽원 | 임원 | 보통주 | 3,310 | 0.01 | 3,310 | 0.01 | - |
| 김현욱 | 임원 | 보통주 | 1,003 | 0.00 | 1,003 | 0.00 | - |
| 정재영 | 임원 | 보통주 | 300 | 0.00 | 0 | 0.00 | - |
| 이용주 | 임원 | 보통주 | 2,085 | 0.00 | 2,085 | 0.00 | - |
| 조효성 | 임원 | 보통주 | 0 | 0.00 | 5 | 0.00 | - |
| 계 | 보통주 | 14,209,948 | 30.26 | 14,209,653 | 30.26 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
1. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) |
대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 에이치엘 홀딩스(주) |
20,271 | 김광헌 | 0.00 | - | - | 정몽원 | 25.03 |
| 김준범 | 0.01 | - | - | - | - | ||
2. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | HL홀딩스(주) |
| 자산총계 | 2,298,229 |
| 부채총계 | 1,287,916 |
| 자본총계 | 1,010,313 |
| 매출액 | 1,285,533 |
| 영업이익 | 92,174 |
| 당기순이익 | 48,746 |
3. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
보고서 작성기준일 현재 에이치엘홀딩스(주) 최대주주인 정몽원은 보유하고 있는 총 주식 2,545,433주 중 23년 12월 4일 900,000주에 대하여 한국증권금융과 주식담보대출을 체결하였습니다.
4. 최대주주의 대표자
| 대표자명 | 직위(상근여부) | 출생년월 | 주요경력 |
| 김광헌 | 사장(상근) | 1961.06 | - 고려대학교 정치외교학과 졸업 - 前 HL만도 CSO 겸 구매, 노사 총괄 - 現 HL홀딩스 지주부문 사장 |
| 김준범 | 사장(상근) | 1967.01 | - 서울대학교 경제학과 졸업 - 펜실베니아대 와튼스쿨(MBA) 경영학 석사 - 前 HL그룹 기획실장 부사장 - 現 HL홀딩스 사업부문 사장 |
5. 최대주주의 사업현황
에이치엘홀딩스(주)는 지주회사로서, 2014년 9월 1일 인적분할을 통해 지주회사로 전환하였습니다. 이후 2015년 7월 1일 자동차부품 유통 및 물류업을 영위하는 한라마이스터 유한회사를 흡수합병하여 사업지주회사로 전환하였습니다.
에이치엘홀딩스(주)는 자회사로부터 받는 배당수익, HL(에이치엘), Halla(한라) 및 Mando(만도) 브랜드 권리를 소유하며 사용자로부터 상표권 사용수익 수취, IT 제품ㆍ용품판매 및 서비스 제공 등의 사업과 자동차 부품ㆍ용품 판매 및 유통사업을 영위하고 있습니다. 또한 2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 자동차 부품 및 용품판매 또는 유통, 부동산 투자 및 운용, 기타(종속회사 제이제이한라) 등입니다.
자동자 부품 유통에 관해서는 부품 제조업체와의 전략적 파트너쉽을 통하여 자동차 정비에 필요한 After Market용 순정부품(현가장치, 조향장치, 제동장치, 공조부품, 전장부품, 계기류, 모터류, 에어백 등)을 공급받아 전국 30여개의 유통 네트워크를 통하여 안정적으로 공급 판매하고 있습니다. 또한 자동차부품의 구매대행, 포장, 수입/통관, 조달, 검수/검품, 보관, 유통가공, 국내외 운송 등 차별화된 Value Chain Service를 제공하고 있으며, 자동차부품 물류의 Total Service 노하우를 바탕으로 3PL 물류 및 고객 맞춤형 물류 컨설팅 Service를 제공하고 있습니다
자세한 사항은 에이치엘홀딩스(주)의 사업(분기)보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 최대주주 변동현황
공시대상 기간 중 해당사항 없습니다.
4. 주식의 분포
1. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 에이치엘홀딩스(주) | 14,203,250 | 30.25 | - |
| 국민연금공단 | 5,550,235 | 11.82 | - | |
| 티 로우 프라이스 홍콩 리미티드 | 3,266,523 | 6.96 | ||
| 우리사주조합 | 684,115 | 1.46 | - | |
주1) 상기 국민연금공단 소유주식수는 "임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서(2025.01.07)" 기준입니다.
주2) 상기 티 로우 프라이스 홍콩 리미티드 소유주식수는 "주식등의대량보유상황보고서(약식)(2025.01.16)" 기준입니다.'
주3) 해당일자 기준 '주식보유현황', 기준일 현재 '주식 소유현황'과 차이가 발생할 수 있습니다.
2. 소액주주현황
| (기준일 : | 2023년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 |
전체 주주수 |
비율 (%) |
소액 주식수 |
총발행 주식수 |
비율 (%) |
||
| 소액주주 | 122,189 | 122,197 | 99.99 | 29,914,539 | 46,957,120 | 63.71 | - |
5. 주가 및 주식거래실적
당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 2024년 4월 | 2024년 5월 | 2024년 6월 | 2024년 7월 | 2024년 8월 | 2024년 9월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최고 | 39,400 | 43,400 | 49,600 | 44,700 | 38,750 | 36,800 |
| 최저 | 31,650 | 36,500 | 42,800 | 38,400 | 32,600 | 31,100 | ||
| 평균 | 33,462 | 39,553 | 45,208 | 41,454 | 35,312 | 33,408 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 3,340,279 | 2,770,620 | 2,065,918 | 561,174 | 348,528 | 695,117 | |
| 최저(일) | 99,541 | 194,407 | 320,794 | 114,831 | 69,074 | 82,086 | ||
| 월간 | 8,161,049 | 10,882,451 | 12,749,962 | 6,718,440 | 3,528,235 | 4,672,512 | ||
주1) 상기 주가는 종가 기준이며, 평균주가는 단순 산술평균 값입니다.
VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
공시작성 기준일 현재 당사의 임원은 등기임원 7명, 비등기임원 89명 등 총 96명입니다. 임원의 상세현황은 다음과 같습니다.
1. 임원 현황
| (기준일 : | 2025년 02월 11일 | ) | (단위 : 주) |
| 이름 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요경력 | 의결권 있는 주식 |
의결권 없는 주식 |
최대주주와의 관계 | 재직기간 | 임기 만료일 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 정몽원 | 남 | 1955.08 | 회장 | 사내이사 | 상근 | 그룹 총괄 | - 고려대학교 경영학과 졸업 - 美 남가주대학교 MBA - (주)만도 대표이사 회장 - HL그룹(한라그룹) 회장 ■ 겸직현황 - HL홀딩스(주) 이사 - ㈜HL클레무브 이사 |
3,310 | - | 임원 | 10년5개월 | 2026.03.23 |
| 조성현 | 남 | 1960.09 | 부회장 | 사내이사 | 상근 | 대표이사(CEO) 겸 자동차 Sector장 |
- 고려대학교 기계공학과 졸업 - 고려대학교 기계공학 석사 - (주) 만도 MDE 총괄 및 MCE 법인장 - (주) 만도 Global Steering BU장 - HL만도(주) 대표이사(CEO) 겸 자동차 Sector 장 |
- | - | 계열회사 임원 |
10년5개월 | 2027.03.26 |
| 김현욱 | 남 | 1966.05 | 전무 | 사내이사 | 상근 | 대표이사(CSO) 겸 Korea ER Center장 |
- 부산대학교 법학과 졸업 - HL만도(주) Korea Employee Relations Center장 - HL만도(주) 대표이사(CSO) 겸 Korea ER Center장 |
1,003 | - | 계열회사 임원 |
10년5개월 | 2026.03.24 |
| 박기찬 | 남 | 1972.11 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | - 서울대학교 국제경제학과 졸업 - JP모건 IB사업부 전무 - SJL파트너스 부대표 - Sylvan Capital Management 한국공동총괄 |
- | - | 계열회사 임원 |
4년10개월 | 2026.03.23 |
| 정시영 | 여 | 1976.05 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 (감사위원) |
- 고려대학교 경영학 학사 - 삼일회계법인 회계사 - EY한영회계법인 회계사 - PKF서현회계법인 회계사 - 한국공인회계사회 국세연구위원회 위원 |
- | - | 계열회사 임원 |
10개월 | 2027.03.26 |
| 강남일 | 남 | 1969.03 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 (감사위원) |
- 서울대학교 사법학과 졸업 - 서울대학교 대학원 법학과 수료 - 뉴욕대학교 법학 석사 - 서울중앙지검 금융조세조사부장 - 국회 법제사법위 전문위원 - 법무부 기획조정실장 - 대검찰청 차장검사 - 강남일 법률사무소 대표변호사 - 법무법인 화우 대표변호사 |
- | - | 계열회사 임원 |
1년10개월 | 2026.03.24 |
| 김원일 | 남 | 1958.07 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 (감사위원) |
- 경희대학교 경제학과 졸업 - KDB산업은행 본부장 - 나무코프(주) 대표이사 - 법무법인(유)현 고문 - 성신양회주식회사 고문 |
- | - | 계열회사 임원 |
1년10개월 | 2026.03.24 |
| 박영문 | 남 | 1965.10 | 수석부사장 | 미등기 | 상근 | China Region 지역대표 |
- 경남대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) Global Steering BU R&D Center Steering R&D China실장 겸 MRC 법인대표 겸 China 지역대표 - HL만도(주) China Region 지역대표 |
1,875 | - | 계열회사 임원 |
2년9개월 | - |
| 배홍용 | 남 | 1969.07 | 부사장 | 미등기 | 상근 | CTO 겸 DT STRIDE PJT 팀장 |
- 서울대학교 기계공학과 졸업 - 서울대학교 기계공학 석사 - HL만도(주) Global Steering BU장 - HL만도㈜ CTO |
1,210 | - | 계열회사 임원 |
10년5개월 | - |
| 이기관 | 남 | 1964.02 | 부사장 | 미등기 | 상근 | CQO | - 인하대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) COO 겸 Smart Manufacturing & Operation Hub장 - HL만도(주) Global Brake BU장 - HL만도(주) CQO |
- | - | 계열회사 임원 |
10년5개월 | - |
| 장관삼 | 남 | 1964.03 | 부사장 | 미등기 | 상근 | RCS BU장 |
- 한양대학교 금속공학과 졸업 - ㈜만도 Global Brake BU Sales Center장 겸 Global Customer Champion 겸 Central Sales Center장 - HL만도(주) CMO 겸 Global Customer Champion 겸 Central Sales Center장 - HL만도(주) RCS BU장 |
- | - | 계열회사 임원 |
10년5개월 | - |
| 정재영 | 남 | 1971.11 | 부사장 | 미등기 | 상근 | MDS BU장 | - 한국외국어대학교 경제학과 졸업 - Southern California MBA 석사 - 한라비스테온공조 상무 - ㈜한라홀딩스 IR팀장 - HL만도(주) Corporate Management장 - HL만도(주) MDS BU장 |
300 | - | 계열회사 임원 |
9년6개월 | - |
| 권주상 | 남 | 1969.10 | 부사장 | 미등기 | 상근 | HL지주 경영지원본부장 | - 서울대학교 경영학과 졸업 - 한라그룹 비서실 운영팀장 - (주) 한라홀딩스 - HL만도(주) Global Brake BU Management Center장 - HL지주 경영지원본부장 |
180 | - | 계열회사 임원 |
6년1개월 | - |
| 오세준 | 남 | 1970.03 | 부사장 | 미등기 | 상근 | Europe Region 지역대표 |
- 중앙대학교 경제학과 졸업 - (주) 만도 Global ADAS BU - (주) HLKlemove - HL만도(주) Global Suspension BU장 - HL만도(주) Europe Region 지역대표 |
300 | - | 계열회사 임원 |
2년4개월 | - |
| 유호영 | 남 | 1967.12 | 부사장 | 미등기 | 상근 | CMO 겸 Global HKMC Champion |
- 한국외국어대학교 영어과 졸업 - 한라그룹 비서실장 - 에이치엘클레무브 주식회사 COO - HL만도(주) CMO 겸 Global HKMC Champion |
151 | - | 계열회사 임원 |
1년1개월 | - |
| 강한신 | 남 | 1971.04 | 전무 | 미등기 | 상근 | HL지주 재무지원본부장 |
- 경희대학교 무역학과 졸업 - (주)만도 Corporate Finance IR팀장 - (주) 만도 Corporate Management Global Finance팀장 - HL만도(주) Corporate Management Global Finance Center장 - HL지주 재무지원본부장 |
300 | - | 계열회사 임원 |
10년5개월 | - |
| 김규선 | 남 | 1966.11 | 전무 | 미등기 | 상근 | Global Quality Center장 |
- 한양대학교 기계공학과 졸업 - (주)만도Global Quality Center 품질보증팀 팀장 - HL만도(주) CQO Global Quality Center장 |
- | - | 계열회사 임원 |
10년5개월 | - |
| 김성일 | 남 | 1966.01 | 부사장 | 미등기 | 상근 | CPO | - 경희대학교 화학과 졸업 - HL만도(주) Central Purchasing Center장 - HL만도(주) Global Purchasing Center장 - HL만도(주) CPO |
1,226 | - | 계열회사 임원 |
10년5개월 | - |
| 김현준 | 남 | 1967.04 | 전무 | 미등기 | 상근 | RCS BU Sales Center장 |
- 광운대학교 전자재료과 졸업 - St. Tomas대 국제경영학 석사 - HL만도(주) Brake Sales Center장 겸 Global VW Champion - HL만도(주) RCS BU Sales Center장 |
- | - | 계열회사 임원 |
10년5개월 | - |
| 김원석 | 남 | 1973.09 | 전무 | 미등기 | 상근 | HL지주 법무실장 |
- 서울대학교 경영학과 졸업 - 법무부 - 한라그룹 법무실 국내법무팀장 - HL지주 법무실장 |
- | - | 계열회사 임원 |
9년7개월 | - |
| 김문성 | 남 | 1968.12 | 전무 | 미등기 | 상근 | RCS BU R&D Center장 |
- 연세대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) Global Brake BU R&D Center장 - HL만도(주) RCS BU R&D Center장 |
- | - | 계열회사 임원 |
9년 4개월 | - |
| 서갑용 | 남 | 1974.01 | 전무 | 미등기 | 상근 | Advanced Purchasing Center장 |
- 연세대 노어노문학 졸업(학사) - HL만도 (주) CPO Advanced Purchasing Center장 |
101 | - | 계열회사 임원 |
1년3개월 | - |
| 김재혁 | 남 | 1968.02 | 전무 | 미등기 | 상근 | America Region장 겸 MESA Center장 겸 HR Americas 실장 |
- 성균관대학교 기계공학과 졸업 - Wake Forest대 경영학과 졸업(석사) - HL만도(주) Americas Region MESA Center장 겸 Sales America 실장 겸 Global GM Champion 겸 Global Tesla Champion - HL만도(주) Americas Region장 겸 MESA Center장 겸 HR Americas 실장 |
- | - | 계열회사 임원 |
8년4개월 | - |
| 최재영 | 남 | 1965.07 | 부사장 | 미등기 | 상근 | India 지역대표 겸 MAIL 법인대표 |
- 경희대학교 기계공학과 졸업(학사/석사) - (주)만도 MDI MAIL MRI 소장 - HL만도(주)India 지역대표 겸 MAIL 법인대표 |
- | - | 계열회사 임원 |
8년4개월 | - |
| 이재영 | 남 | 1967.07 | 전무 | 미등기 | 상근 | Pyeongtaek Operation Center장 |
- 인하대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) Global Brake BU Operation Center장 - HL만도(주) COO Global Operation Hub Pyeongtaek Operation Center장 |
- | - | 계열회사 임원 |
7년 3개월 | - |
| 남궁주 | 남 | 1972.02 | 전무 | 미등기 | 상근 | MDS BU R&D Center장 |
- 서울대 농기계공학 졸업 - HL만도(주) Global Steering BU R&D Center실장 - HL만도(주) MDS BU R&D Center장 |
30 | - | 계열회사 임원 |
6년 3개월 | - |
| 김평용 | 남 | 1968.06 | 전무 | 미등기 | 상근 | MSC 법인대표 | - 성균관대학교 산업공학과 졸업 (학사) - (주) 만도 MDC MSC(소주) 법인장 - HL만도(주) MSC 법인대표 |
215 | - | 계열회사 임원 |
2년9개월 | - |
| 정창욱 | 남 | 1967.06 | 전무 | 미등기 | 상근 | Sales China 실장 겸 Global Geely Champion |
- 한양대학교 중문학과 졸업 (학사) - HL만도(주) Central Sales & Marketing Center Sales China실장 겸 MBTC 법인대표 - HL만도(주) CMO Sales China 실장 겸 Global Geely Champion |
500 | - | 계열회사 임원 |
2년9개월 | - |
| 홍영일 | 남 | 1968.05 | 전무 | 미등기 | 상근 | COO | - 한양대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) Global Steering BU Operation Center장 - HL만도(주) Deputy COO 겸 Global Operation Hub장 - HL만도(주) COO |
- | - | 계열회사 임원 |
2년9개월 | - |
| 이정석 | 남 | 1971.08 | 전무 | 미등기 | 상근 | MCM 법인대표 | - 성균관대학교 경영학과 졸업 - (주) 만도 MCA 미주관리실장 - (주) 만도브로제 주식회사 - HL만도(주) America Region MCM 법인대표 |
- | - | 계열회사 임원 |
2년4개월 | - |
| 이철 | 남 | 1973.01 | 전무 | 미등기 | 상근 | Corporate Management장 (CFO) |
- 인하대 경제통상학 졸업(학사) - 연세대 MBA 졸업 (석사) - HL만도 (주) Corporate Management Global Strategy Center장 - 에이치엘클레무브 주식회사 Corporate Management장 - HL만도 (주) Corporate Management장 (CFO) |
- | - | 계열회사 임원 |
1년1개월 | - |
| 남우희 | 남 | 1969.01 | 전무 | 미등기 | 상근 | MDS BU Management Center장 |
- 부산대학교 경영학과 졸업 - HL만도(주) Global Steering BU Management Center장 - HL만도(주) Global Brake BU Management Center장 - HL만도(주) MDS BU Management Center장 |
- | - | 계열회사 임원 |
7년 3개월 | - |
| 박규식 | 남 | 1972.04 | 상무 | 미등기 | 상근 | MDS BU R&D Center Design 4 실장 |
- 서울대학교 기계설계과 졸업 - 서울대학교 기계설계과 졸업 (석사) - (주) 만도 Global Steering BU SPM실장 - HL만도(주) Global Steering BU R&D Center R&D Korea Design 2실장 - HL만도(주) MDS BU R&D Center Design 4 실장 |
175 | - | 계열회사 임원 |
7년 3개월 | - |
| 김영식 | 남 | 1968.10 | 상무 | 미등기 | 상근 | MSI 법인대표 | - 광운대학교 전기공학 졸업 - 광운대학교 전기공학 석사 - 연세대학교 전기공학 박사 - (주) 만도 Global R&D EBS Center EBS Electronics실장 - HL만도(주) Global Brake BU R&D Center R&D Korea Electronics실장 - HL만도(주) CTO MSI 법인대표 |
5 | - | 계열회사 임원 |
6년3개월 | - |
| 남궁현 | 남 | 1975.01 | 상무 | 미등기 | 상근 | HL그룹 비서실장 |
- 고려대학교 행정학 졸업 - Syracuse University College of Law Law(J.D.) - HL만도(주) Global Legal Center 장 - HL그룹 HR혁신실장 - HL그룹 비서실장 |
- | - | 계열회사 임원 |
6년3개월 | - |
| 이병환 | 남 | 1973.11 | 상무 | 미등기 | 상근 | MDS BU Sales Center장 |
- 인하대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) Global Steering BU Sales Center장 - HL만도(주) MDS BU Sales Center장 |
100 | - | 계열회사 임원 |
6년3개월 | - |
| 김경래 | 남 | 1969.08 | 상무 | 미등기 | 상근 | Global Quality 2 실장 | - 성균관대학교 기계설계 졸업 - (주) 만도 Global Steering BU R&D Center R&D Korea R&V실장 - HL만도(주) Global Steering BU Quality 실장 - HL만도(주) CQO Global Quality Center Global Quality 2 실장 |
558 | - | 계열회사 임원 |
5년1개월 | - |
| 유영선 | 남 | 1969.01 | 상무 | 미등기 | 상근 | MDS BU Program Management 실장 |
- 연세대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) Global Steering BU Program Management실장 - HL만도(주) MDS BU Program Management 실장 |
- | - | 계열회사 임원 |
5년1개월 | - |
| 조장연 | 남 | 1968.09 | 상무 | 미등기 | 상근 | Supplier Quality Engineering 실장 |
- 성균관대학교 산업공학과 졸업 - HL만도(주) Global Brake BU Quality 실장 - HL만도(주) CQO Global Quality Center Global Quality 1 실장 - HL만도(주) CQO Supplier Quality Engineering 실장 |
- | - | 계열회사 임원 |
5년1개월 | - |
| 최한규 | 남 | 1975.05 | 상무 | 미등기 | 상근 | Technology Innovation Center장 겸 HL Eureka PJT 간사 |
- 성균관대학교 기계설계 졸업 (석사) - (주) 만도 Corporate Management Global Strategy Center Strategy Planning팀장 - HL만도(주) Corporate Management Technology Innovation실장 겸 SW Beacon Lab장 - HL만도(주) CTO Technology Innovation Center장 겸 HL Eureka PJT 간사 |
7 | - | 계열회사 임원 |
5년1개월 | - |
| 김영민 | 남 | 1968.04 | 전무 | 미등기 | 상근 | Global HR Center장 |
- 서강대학교 경영학과 졸업 - (주) 만도 Corporate Management Global HR Center HR China 실장 - HL만도(주) Global HR Center장 |
- | - | 계열회사 임원 |
4년 11개월 | - |
| 임재영 | 남 | 1970.10 | 상무 | 미등기 | 상근 | RCS BU Management Center장 |
- 한양대학교 경제학과 졸업 (학사) - 그룹 기획실 경영기획팀장 - HL지주 경영지원실 경영관리팀장 - HL만도(주) Global Suspension BU Management Center장 - HL만도(주) RCS BU Management Center장 |
- | - | 계열회사 임원 |
4년4개월 | - |
| 이진환 | 남 | 1975.11 | 상무 | 미등기 | 상근 | SW Campus장 | - 성균관대학교 전기공학과 졸업 - 성균관대학교 전기공학과 석사 - 고려대학교 전기전자컴퓨터공학 박사 - (주) 만도 Global Steering BU R&D Center R&D Korea Software실장 - HL만도(주) SW Campus장 |
- | - | 계열회사 임원 |
4년2개월 | - |
| 이권호 | 남 | 1970.09 | 상무 | 미등기 | 상근 | R&D India 실장 겸 RCS R&D India 실장 겸 RCS Design 3 팀장 |
- 한국항공대학교 기계설계학과 졸업(학사) - HL만도(주) Global Steering BU R&D Center R&D India 실장 겸 Brake R&D India 실장 - HL만도(주) MDS BU R&D Center MDS R&D India 실장 겸 RCS BU RCS R&D India 실장 겸 RCS BU RCS R&D India Design 3 팀장 |
- | - | 계열회사 임원 |
3년4개월 | - |
| 최욱진 | 남 | 1972.01 | 상무 | 미등기 | 상근 | SW Engineering Lab 실장 |
- 성균관대학교 기계설계학과 졸업(학사) - 성균관대학교 기계설계학과 졸업(석사) - HL만도(주) Global Brake BU R&D Center R&D Korea System실장 - HL만도(주) CTO SW Campus SW Engineering Lab 실장 |
20 | - | 계열회사 임원 |
3년4개월 | - |
| 최용준 | 남 | 1969.07 | 상무 | 미등기 | 상근 | MNC 법인대표 | - 한양대학교 기계공학과 졸업 (학사) - HL만도(주) China Region MNC 법인대표 |
- | - | 계열회사 임원 |
2년9개월 | - |
| 문정근 | 남 | 1974.08 | 상무 | 미등기 | 상근 | Digital Innovation Center장 겸 그룹 CIO |
- 서울대학교 임산공학과 졸업(학사) - 연세대학교 IT서비스전략기회관리 졸업(석사) - HL만도(주) Corporate Management Digital Innovation Center장 겸 그룹 CIO |
- | - | 계열회사 임원 |
1년1개월 | - |
| 전기태 | 남 | 1975.1 | 상무 | 미등기 | 상근 | Advanced Purchasing 1 실장 |
- 동의대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) CPO Advanced Purchasing Center AP1 실장 |
- | - | 계열회사 임원 |
- | - |
| 윤성현 | 남 | 1969.02 | 상무보 | 미등기 | 상근 | MCE 법인대표 | - 인하대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) WG Campus - HL만도(주) Brake R&D Europe 1실장 겸 MRE 법인대표 - HL만도(주) Europe Region MCE 법인대표 |
790 | - | 계열회사 임원 |
4년 2개월 | - |
| 김흥선 | 남 | 1968.10 | 상무 | 미등기 | 상근 | Wonju Operation Center장 | - 성균관대학교 기계공학과 졸업(학사) - HL만도(주) Global Steering BU Operation Center장 겸 Plant Wonju Manufacturing 공장장 - HL만도(주) COO Global Opeartion Hub Wonju Operation Center장 |
- | - | 계열회사 임원 |
3년4개월 | - |
| 박태준 | 남 | 1974.07 | 상무 | 미등기 | 상근 | HL지주 홍보실장 |
- 중국 천진대학교 경제학과 졸업(학사) - HL지주 커뮤니케이션실 홍보팀장 - HL지주 홍보실장 |
1,650 | - | 계열회사 임원 |
3년4개월 | - |
| 신성호 | 남 | 1970.01 | 상무보 | 미등기 | 상근 | Iksan Operation Center장 |
- 인하대학교 기계공학과 졸업 (학사) - HL만도(주) Global Suspension BU Operation Center Plant Mexico 공장장 - HL만도(주) COO Global Opeartion Hub Iksan Operation Center장 |
732 | - | 계열회사 임원 |
3년4개월 | - |
| 신승문 | 남 | 1969.11 | 상무 | 미등기 | 상근 | Advanced Purchasing 2 실장 |
- 인하대학교 전기공학과 졸업 (학사) - HL만도(주) Global Brake BU Purchasing Center장 - HL만도(주) Global Purchasing Center Project Purchasing 1실장 - HL만도(주) CPO Advanced Purchasing Center AP2 실장 |
20 | - | 계열회사 임원 |
3년4개월 | - |
| 주세용 | 남 | 1974.07 | 상무보 | 미등기 | 상근 | Regional Purchasing China 실장 |
- 인하대학교 금속 공학과 졸업 (학사) - (주)만도 Central Purchasing Center Integrated Purchasing Korea팀장 - HL만도(주) Center Central Purchasing China 실장 - HL만도(주) CPO Regional Purchasing China 실장 |
20 | - | 계열회사 임원 |
3년4개월 | - |
| 지선종 | 남 | 1968.12 | 상무 | 미등기 | 상근 | RCS BU Sales Korea 실장 |
- 명지대학교 무역학과 졸업 (학사) - HL만도(주) Global Suspension BU Sales Center장 - HL만도(주) RCS BU Sales Center Sales Korea 실장 |
20 | - | 계열회사 임원 |
3년4개월 | - |
| 김국민 | 남 | 1975.04 | 상무보 | 미등기 | 상근 | Advanced Quality 실장 |
- 한양대학교 전자공학과 졸업(학) - 한양대학교 전자전기공학과 졸업(석사) - HL만도(주) Central Quality Center Strategy Assurance 1팀장 - HL만도(주) CQO Advanced Quality 실장 |
128 | - | 계열회사 임원 |
3년2개월 | - |
| 박환 | 남 | 1973.03 | 상무 | 미등기 | 상근 | MRC 법인대표 | - 포항공과대학교 기계공학과 졸업(학사) - 포항공과대학교 기계공학과 졸업(석사) - HL만도(주) Global Brake BU R&D Center R&D China 실장 - HL만도(주) China Region MRC 법인대표 |
227 | - | 계열회사 임원 |
2년9개월 | - |
| 김남호 | 남 | 1974.09 | 상무보 | 미등기 | 상근 | RCS BU Design 1 실장 |
- 서강대학교 기계공학과 졸업 - 서강대학교 기계공학과 졸업(석사) - HL만도(주) RCS BU R&D Center Design 1 실장 |
20 | - | 계열회사 임원 |
2년4개월 | - |
| 김은성 | 남 | 1978.06 | 상무 | 미등기 | 상근 | - | - 인하대학교 산업공학과 졸업 - 고려대학교 MBA 졸업(석사) - HL만도(주) Global HR Center Talent Strategy(부) |
100 | - | 계열회사 임원 |
2년4개월 | - |
| 박병길 | 남 | 1969.01 | 상무보 | 미등기 | 상근 | Production Purchasing 1 실장 |
- 중앙대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) Global Steering BU Operation Center Plant Mexico 공장장 - HL만도(주) CPO Production Purchasing 1 실장 |
- | - | 계열회사 임원 |
2년4개월 | - |
| 손계순 | 남 | 1970.11 | 상무보 | 미등기 | 상근 | MCA Plant Georgia 공장장 |
- 한양대학교 기계설계과 졸업 - HL만도(주) America Region MCA Plant Georgia 공장장 |
- | - | 계열회사 임원 |
2년4개월 | - |
| 신주호 | 남 | 1968.07 | 상무 | 미등기 | 상근 | Admin. Pyeongtaek 실장 | - 아주대학교 경영학과 졸업 - HL만도(주) COO Global Opeartion Hub Pyeongtaek Operation Center Admin. Pyeongtaek 실장 |
- | - | 계열회사 임원 |
2년4개월 | - |
| 양이진 | 남 | 1972.08 | 상무 | 미등기 | 상근 | MDS BU Design 1 실장 |
- 인하대학교 항공우주학과 졸업 - 인하대학교 기계공학과 졸업(석사) -한양대학교 자동차공학과 졸업(박사) - HL만도(주) MDS BU R&D Center Design 1 실장 |
230 | - | 계열회사 임원 |
2년4개월 | - |
| 이병득 | 남 | 1968.11 | 상무보 | 미등기 | 상근 | MCP 법인대표 | - 전북대학교 기계설계과 졸업 - HL만도(주) Europe Region MCP 법인대표 |
43 | - | 계열회사 임원 |
2년4개월 | - |
| 조효성 | 남 | 1975.05 | 상무보 | 미등기 | 상근 | Global Accounting Center장 |
- 한양대학교 경영학과 졸업 - 쿠팡 Director of Global Accounting - HL만도(주) Corporate Management Global Accounting Center장 |
5 | - | 계열회사 임원 |
2년 | - |
| 정기훈 | 남 | 1970.07 | 상무보 | 미등기 | 상근 | People & Culture 실장 |
- 한림대학교 경제학과 졸업 - HL만도(주) Corporate Management General Affairs 팀장 - HL만도(주) Global HR Center People & Culture 실장 |
20 | - | 계열회사 임원 |
1년11개월 | - |
| 차동준 | 남 | 1977.03 | 상무보 | 미등기 | 상근 | HL Ventures Management LLC |
- 서강대학교 경영학과 졸업 -University of Southern California MBA 졸업(석사) - HL만도(주) HL Ventures Management LLC |
20 | - | 계열회사 임원 |
1년9개월 | - |
| 강종구 | 남 | 1972.12 | 상무보 | 미등기 | 상근 | MDS BU Sales Korea 실장 |
- 부산대학교 산업공학과 졸업 - HL만도(주) MDS BU Sales Center Sales Korea 실장 |
15 | - | 계열회사 임원 |
1년4개월 | - |
| 김대성 | 남 | 1975.12 | 상무보 | 미등기 | 상근 | SW Lab China 실장 | - 전북대 전기공학과 졸업(학사) - 전북대 전기공학과 졸업(석사) - HL만도(주) CTO SW Campus SW Lab China 실장 |
38 | - | 계열회사 임원 |
1년4개월 | - |
| 김종효 | 남 | 1974.10 | 상무보 | 미등기 | 상근 | SCM 실장 | - 한양대학교 법학과 졸업 - HL만도(주) CPO SCM 실장 |
678 | - | 계열회사 임원 |
1년4개월 | - |
| 김지원 | 여 | 1982.07 | 상무보 | 미등기 | 상근 | Global Legal Center장 |
- Seattle University Communication Studies 졸업(학사) - Seattle University School of Law, Juris Doctor 졸업(석사) - HL만도(주) Global Legal Center장 |
15 | - | 계열회사 임원 |
1년4개월 | - |
| 박선홍 | 남 | 1975.11 | 상무보 | 미등기 | 상근 | MDS R&V 실장 | - 국민대 자동차공학과 졸업(학사) - 서울대 기계공학과 졸업(석사) - HL만도(주) MDS BU R&D Center Design 2 실장 - HL만도(주) MDS R&V 실장 |
15 | - | 계열회사 임원 |
1년4개월 | - |
| 성창욱 | 남 | 1977.03 | 상무보 | 미등기 | 상근 | HL지주 ESG 팀장 |
- 서강대학교 경영학과 졸업 - HL지주 경영지원본부 ESG 팀장 |
15 | - | 계열회사 임원 |
1년4개월 | - |
| 신민호 | 남 | 1971.09 | 상무보 | 미등기 | 상근 | MBC 법인대표 | - 충북대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) China Region MBC 법인대표 |
1,761 | - | 계열회사 임원 |
1년4개월 | - |
| 신성균 | 남 | 1977.10 | 상무보 | 미등기 | 상근 | Finance China 팀장 겸 Management China 팀장 겸 재무4팀장 |
- 서강대학교 경영학과 졸업 - HL만도(주) Finance China 팀장 겸 Management China 팀장 겸 재무4팀장 |
15 | - | 계열회사 임원 |
1년4개월 | - |
| 신연덕 | 남 | 1971.07 | 상무보 | 미등기 | 상근 | HL지주 정도경영실장 |
- 연세대학교(분교) 경제학과 졸업 - HL만도(주) COO Global Opeartion Hub Wonju Operation Center Admin. Wonju 실장 - HL지주 정도경영실장 |
500 | - | 계열회사 임원 |
1년4개월 | - |
| 유종헌 | 남 | 1974.11 | 상무보 | 미등기 | 상근 | HL 인재개발원 부원장 |
- 한양대학교 교육공학과 졸업 - HL그룹 HR 혁신실 HL 인재개발원 부원장 |
15 | - | 계열회사 임원 |
1년4개월 | - |
| 이환철 | 남 | 1977.08 | 상무보 | 미등기 | 상근 | DT Strategy PJT장 | - 연세대학교 경영학과 졸업 - HL만도(주) Corporate Management Next ERP PJT 간사 - HL만도(주) Corporate Management Digital Innovation Center Gen. AI PJT장 - HL만도(주) CDO / DT Strategy PJT장 |
15 | - | 계열회사 임원 |
1년4개월 | - |
| 정지수 | 여 | 1995.02 | 상무보 | 미등기 | 상근 | HL Ventures Management LLC |
- Trinity College 사학/중국어 졸업 - HL만도(주) HL Ventures Management LLC |
- | - | 계열회사 임원 |
1년4개월 | - |
| 조우진 | 남 | 1972.08 | 상무보 | 미등기 | 상근 | Production Engineering 1 실장 |
- 조선대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) COO Global Opeartion Hub Production Engineering 1 실장 |
60 | - | 계열회사 임원 |
1년4개월 | - |
| 하종우 | 남 | 1979.12 | 상무보 | 미등기 | 상근 | Smart Manufacturing 실장 | - 건국대학교 산업공학과 졸업 - HL만도(주) Smart Manufacturing 실장 |
- | - | 계열회사 임원 |
9개월 | - |
| 서강덕 | 남 | 1971.01 | 상무보 | 미등기 | 상근 | Administration Wonju 실장 | - 한양대학교 법학과 졸업 - HL만도(주) COO Wonju Operation Center Administration Wonju 실장 |
35 | - | 계열회사 임원 |
4개월 | |
| 김수신 | 남 | 1973.03 | 상무보 | 미등기 | 상근 | Parts Development 실장 | - 영남대학교 기계공학 졸업 - HL만도(주) CPO Parts Development실장 |
- | - | 계열회사 임원 |
4개월 | |
| 김태영 | 남 | 1976.05 | 상무보 | 미등기 | 상근 | Production Engineering 2 실장 | - 전남대학교 자동차공학 졸업 - HL만도(주) COO Production Engineering 2 실장 |
- | - | 계열회사 임원 |
4개월 | |
| 도은철 | 남 | 1975.01 | 상무보 | 미등기 | 상근 | - | - 경희대학교 기계공학 졸업 - HL만도(주) CQO Quality Management 실장 - HL만도(주) Global HR Center Talent Strategy(부) |
565 | - | 계열회사 임원 |
4개월 | |
| 박정식 | 남 | 1974.04 | 상무보 | 미등기 | 상근 | MCM Plant Mexico 1 공장장 | - 원광대학교 기계자동차공학부 졸업 - HL만도(주) Americas Region MCM Plant Mexico 1 공장장 |
355 | - | 계열회사 임원 |
4개월 | |
| 은성환 | 남 | 1973.01 | 상무보 | 미등기 | 상근 | RCS Design 2 실장 | - 건국대학교(분) 농기계공학 졸업 - HL만도(주) RCS BU R&D Center Design 2 실장 |
35 | - | 계열회사 임원 |
4개월 | |
| 이규진 | 남 | 1978.02 | 상무보 | 미등기 | 상근 | MDS Global Sales 실장 | - 성균관대학교 기계공학 졸업 - Manchester University MBA 졸업 - HL만도(주) MDS BU Sales Center Global Sales 실장 |
- | - | 계열회사 임원 |
4개월 | |
| 이재환 | 남 | 1977.11 | 상무보 | 미등기 | 상근 | Legal 실장 | - Syracuse University 정치학 졸업(학사) - Syracuse University 법학 졸업(석사) - HL만도(주) Global Legal Center Legal 실장 |
15 | - | 계열회사 임원 |
4개월 | |
| 정지현 | 남 | 1976.08 | 상무보 | 미등기 | 상근 | SW Beacon Lab 실장 | - 숭실대학교 전기공학 졸업(학사) - KAIST 소프트웨어 졸업(석사) - HL만도(주) CTO SW Campus SW Beacon Lab 실장 |
105 | - | 계열회사 임원 |
4개월 | |
| 정철원 | 남 | 1968.08 | 상무보 | 미등기 | 상근 | MMT 공장장 | - 전남대학교 기계공학 졸업 - HL만도(주) Europe Region MMT 공장장 |
15 | - | 계열회사 임원 |
4개월 | |
| 조희권 | 남 | 1975.04 | 상무보 | 미등기 | 상근 | MDS R&D Design2 실장 | - 한양대학교 기계공학 졸업 - HL만도(주) MDS BU R&D Center Design 2 실장 |
- | - | 계열회사 임원 |
4개월 | |
| 지수환 | 남 | 1972.01 | 상무보 | 미등기 | 상근 | Sales Europe 실장 | - 영남대학교 기계공학 졸업(학사) - 요코하마국립대 물질공학(석사) - HL만도(주) CMO Sales Europe 실장 |
199 | - | 계열회사 임원 |
4개월 | |
| 최재준 | 남 | 1981.07 | 상무보 | 미등기 | 상근 | Global Strategy Center장 | - 서울대학교 경제학과 졸업(학사) - Michigan Ahn Arbor MBA 졸업(석사) - HL만도(주) Corporate Management Global Strategy Center장 |
- | - | 계열회사 임원 |
4개월 | |
| 최종문 | 남 | 1971.05 | 상무보 | 미등기 | 상근 | Plant India 1 공장장 | - 강원대학교 기계공학 졸업 - HL만도(주) India Region MAIL Plant India 1 공장장 |
35 | - | 계열회사 임원 |
4개월 | |
| 한세민 | 남 | 1979.11 | 상무보 | 미등기 | 상근 | MCB 법인대표 | - 부산대학교 회계학 졸업 - HL만도(주) Americas Region MCB 법인대표 |
15 | - | 계열회사 임원 |
4개월 |
2. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황
해당사항 없습니다.
3. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 |
비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 |
연간급여 총 액 |
1인평균 급여액 |
남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 |
기간제 근로자 |
합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) |
전체 | (단시간 근로자) |
||||||||||
| 자동차부품 | 남 | 3,596 | - | 74 | - | 3,670 | 18.7 | 296,817 | 80 | 17 | 37 | 54 | - |
| 자동차부품 | 여 | 225 | - | 54 | - | 279 | 6.3 | 16,224 | 58 | - | |||
| 합 계 | 3,821 | - | 128 | - | 3,949 | 17.8 | 313,041 | 79 | - | ||||
4. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 86 | 13,273 | 154 | - |
2. 임원의 보수 등
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 및 사외이사 | 7 | 10,000 | - |
주1) 상기 이사의 수는 주주총회 소집공고일 기준 이사의 수 입니다.
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 7 | 2,308 | 330 | - |
주1) 보수총액은 2024년 1월부터 누적 기준이며, 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일 이후 퇴임 등기이사 및 신규 선임한 등기이사에게 지급된 보수가 포함되었습니다.
주2) 인원수는 공시작성기준일 현재 재직 인원수 이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 공시작성기준일 현재 재직 인원수로 단순 평균하였습니다.
2-2. 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 |
비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) |
3 | 2,168 | 723 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) |
1 | 35 | 35 | - |
| 감사위원회 위원 | 3 | 105 | 35 | - |
| 감사 | 7 | 2,308 | 330 | - |
주1) 보수총액은 2024년 1월부터 누적 기준이며, 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일 이후 퇴임 등기이사 및 신규 선임한 등기이사에게 지급된 보수가 포함되었습니다.
주2) 인원수는 공시작성기준일 현재 재직 인원수 이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 공시작성기준일 현재 재직 인원수로 단순 평균하였습니다.
3. 이사.감사의 보수지급기준
당사의 이사.감사의 보수는 정관에 기재된 이사보수규정 및 사규 내 사외이사보수규정에 따라 매년 주주총회에서 결의된 이사 보수한도 내에서 지급하고 있습니다. 당사는 주식매수선택권 등의 기타 보수지급정책은 채택하고 있지 않습니다.
| 구 분 | 지급근거 | 보수결정 시 평가항목 | 기타 |
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) |
임원 보수규정 (정관) 임원퇴직금지급규정 (사규) |
경영성과 및 기여도 등 종합평가 |
매년 주주총회 한도승인 |
| 사외이사 (감사위원회 위원 포함) |
사외이사 보수규정(사규) 임원퇴직금지급규정 (사규) |
전문분야 및 위원회 참여도 등 종합평가 |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 정몽원 | 회장 | 1,350 | - |
| 조성현 | 부회장 | 650 | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 정몽원 | 근로소득 | 급여 | 1,350 | 직무, 직급(회장/대표이사), 근속기간, 회사기여도, 인재육성 등을 고려한 임원 보수 지급기준 등 내부기준에 의거하여 기본급을 결정하고 매월 균등 분할(1/12) 지급 |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| 조성현 | 근로소득 | 급여 | 400 | 직무, 직급(대표이사/CEO/자동차 Sector장), 근속기간, 회사기여도, 인재육성 등을 고려한 임원 보수 지급기준 등 내부기준에 의거하여 기본급을 결정하고 매월 균등 분할(1/12) 지급 |
| 상여 | 250 | 임원 보수규정 의거, 주주총회 결의로 정한 지급한도 범위 내에서 장기 전략목표에 대한 경영 성과 평가에 따라 지급 |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 정몽원 | 회장 | 1,350 | - |
| 조성현 | 부회장 | 650 | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 정몽원 | 근로소득 | 급여 | 1,350 | 직무, 직급(회장/대표이사), 근속기간, 회사기여도, 인재육성 등을 고려한 임원 보수 지급기준 등 내부기준에 의거하여 기본급을 결정하고 매월 균등 분할(1/12) 지급 |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| 조성현 | 근로소득 | 급여 | 400 | 직무, 직급(대표이사/CEO/자동차 Sector장), 근속기간, 회사기여도, 인재육성 등을 고려한 임원 보수 지급기준 등 내부기준에 의거하여 기본급을 결정하고 매월 균등 분할(1/12) 지급 |
| 상여 | 250 | 임원 보수규정 의거, 주주총회 결의로 정한 지급한도 범위 내에서 장기 전략목표에 대한 경영 성과 평가에 따라 지급 |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
해당사항 없습니다
VIII. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2024년 06월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| HL(에이치엘) | 3 | 45 | 48 |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
2. 계통도
 |
|
hl그룹 계통도 (y24.06.30) |
3. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사
에이치엘홀딩스(주)는 최대주주로서 당사의 의사결정에 영향을 미치고 있습니다.
(보통주 기준 30.25%)
4. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | ||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 |
| 정몽원 | 이사 (상근/등기) |
에이치엘홀딩스(주) (주)에이치엘클레무브 |
사내이사(상근) 사내이사(상근) |
| 조성현 | 이사 (상근/등기) |
Mando (Ningbo) Automotive Parts Co., Ltd. HL Mando America Corporation HL Mando Automotive India Private Limited Maysan Mando Otomotiv Parcalari San. Ve Tic. A.S. (주)에이치엘클레무브 |
사내이사(비상근) 사내이사(비상근) 사내이사(비상근) 사내이사(비상근) 사내이사(비상근) |
5. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2024년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 |
출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 |
증가(감소) | 기말 장부 가액 |
||
| 취득 (처분) |
평가 손익 |
||||||
| 경영참여 | 0 | 18 | 18 | 1,497,014 | 323 | - | 1,497,337 |
| 일반투자 | 0 | 0 | 0 | - | - | - | - |
| 단순투자 | 4 | 38 | 42 | 133,676 | 16,891 | -4,149 | 146,419 |
| 계 | 4 | 56 | 60 | 1,630,690 | 17,214 | -4,149 | 1,643,755 |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
IX. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등
1) 국내 채무보증 및 담보제공
해당사항 없음
2) 해외 채무보증 및 담보제공
[지배회사의 사항]
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 천) |
| 구분 | 법인 | 관계 | 채권자 | 통화 | 채무금액 | 채무보증금액 | 보증기간 | ||
| 기초 | 기말 | 기초 | 기말 | ||||||
| 채무보증 | Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda |
투자사 | 씨티은행 | USD | - | - | 12,000 | 12,000 | 2024.06.19~2025.06.19 |
| 씨티은행 | USD | - | - | 12,000 | 12,000 | 2024.08.11~2025.08.11 | |||
| 우리은행 | USD | 844 | - | 15,000 | 15,000 | 2023.12.01~2024.11.27 | |||
| HL Mando Corporation Mexico, S.A. de C.V. |
투자사 | ING | USD | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 2022.05.20~2025.05.20 | |
| BBVA | USD | 22,000 | 22,000 | 22,000 | 22,000 | 2023.03.23~2026.03.23 | |||
| 씨티은행 | USD | - | 10,000 | 12,000 | 12,000 | 2024.06.21~2025.06.21 | |||
| BBVA | USD | - | 2,000 | 30,000 | 30,000 | 2024.08.28~2025.08.28 | |||
| Mizuho Bank | USD | - | 10,000 | 20,000 | 20,000 | 2024.09.10~2025.09.10 | |||
| 국민은행 | USD | - | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 2023.12.21~2024.12.20 | |||
| Mizuho Bank | USD | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 2024.09.03~2027.09.03 | |||
| 하나은행 | USD | 15,000 | 15,000 | 18,000 | 18,000 | 2024.08.09~2025.08.09 | |||
| 산업은행 | USD | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 2022.08.19~2025.08.19 | |||
| 산업은행 | USD | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 12,000 | 2024.03.08~2027.03.08 | |||
| ING | USD | 14,650 | 32,000 | 32,000 | 32,000 | 2023.09.14~2030.09.14 | |||
| HL Mando Corporation Poland sp.z o.o. |
투자사 | 씨티은행 | EUR | 540 | - | 36,000 | 36,000 | 2024.09.15~2025.09.15 | |
| ING | EUR | 22,537 | 8,539 | 38,400 | 38,400 | 2023.10.03~2024.10.02 | |||
| 하나은행 | EUR | 16,000 | - | 19,200 | - | 상환 완료 | |||
| 산업은행 | EUR | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 2021.06.28~2026.06.28 | |||
| HL Mando Corporation Europe GmbH |
투자사 | 하나은행 | EUR | 10,000 | 9,000 | 12,000 | 10,800 | 2024.06.29~2025.06.28 | |
| 신한은행 | EUR | - | - | 6,000 | 6,000 | 2024.05.27~2025.05.27 | |||
| Maysan Mando Otomotiv Parcalari San. Ve Tic. A.S. |
투자사 | 한국수출입은행 | EUR | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 2022.11.30~2025.11.30 | |
| Anand Mando Emobility Private Limited |
합작법인 | Standard chartered bank | INR | - | 156,250 | - | 250,000 | 2024.05.15~2027.03.20 | |
| Standard chartered bank | INR | - | 30,000 | - | 30,000 | 2024.05.15~2025.04.20 | |||
| Standard chartered bank | INR | - | 18,000 | - | 20,000 | 2024.05.15~2025.04.20 | |||
| AXIS Bank | INR | - | 206,420 | - | 250,000 | 2024.05.15~2025.04.07 | |||
| AXIS Bank | INR | - | 6,740 | - | 20,000 | 2024.05.15~2025.04.07 | |||
| AXIS Bank | INR | - | 140,000 | - | 150,000 | 2024.05.15~2028.01.19 | |||
| 합계 | USD | 112,494 | 181,000 | 263,000 | 265,000 | - | |||
| EUR | 89,077 | 57,539 | 151,600 | 131,200 | - | ||||
| INR | - | 557,410 | - | 720,000 | - | ||||
[종속회사의 사항]
| (기준일 : 2024년 9월 30일 ) | (단위 : 천) |
| 구분 | 채무자 | 관계 | 채권자 | 통화 | 채무금액 | 채무보증금액 | 보증기간 |
| 채무보증 | HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd | 투자사 | 신한은행 | CNY | 30,000 | 36,000 | 2024.07.04 ~ 2025.07.03 |
| 신한은행 | CNY | 30,000 | 36,000 | 2023.11.03 ~ 2024.11.02 | |||
| 하나은행 | CNY | 70,000 | 84,000 | 2023.12.05 ~ 2024.12.04 | |||
| 기업은행 | CNY | 40,000 | 48,000 | 2023.11.22 ~ 2024.11.21 | |||
| 기업은행 | CNY | 50,000 | 60,000 | 2023.05.31 ~ 2024.05.30 | |||
| 기업은행 | CNY | 30,000 | 18,000 | 2024.08.01 ~ 2025.08.01 | |||
| 기업은행 | CNY | 40,000 | 48,000 | 2023.11.15 ~ 2024.11.15 | |||
| 우리은행 | CNY | 30,000 | 36,000 | 2023.11.10 ~ 2024.11.08 | |||
| 우리은행 | CNY | 30,000 | 36,000 | 2024.08.30 ~ 2025.08.29 | |||
| 우리은행 | CNY | 20,000 | 24,000 | 2024.06.03 ~ 2025.06.02 | |||
| HL Klemove India Private Limited | 투자사 | 우리은행 | INR | 200,000 | 240,000 | 2024.07.26 ~ 2025.07.25 | |
| 우리은행 | EUR | 7,000 | 8,400 | 2023.06.23 ~ 2028.06.23 | |||
| 씨티은행 | USD | 5,000 | 6,000 | 2024.06.17 ~ 2025.06.17 | |||
| SC은행 | USD | 3,000 | 3,000 | 2024.05.31 ~ 2025.05.30 | |||
| 하나은행 | EUR | 8,000 | 9,600 | 2024.03.27 ~ 2029.03.27 | |||
| HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V. |
투자사 | 산업은행 | USD | 25,000 | 30,000 | 2022.11.09 ~ 2027.11.09 | |
| 하나은행 | USD | 15,000 | 18,000 | 2024.01.25 ~ 2025.01.25 |
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 천) |
| 구분 | 채무자 | 관계 | 채권자 | 통화 | 채무금액 | 기간 | |
| 기초 | 기말 | ||||||
| 담보 제공 |
HL Mando America Corporation | 본인 | Wells Fargo | USD | 4,600 | 6,000 | 2021.11.27 ~ 2024.09.26 |
| HL Mando America Corporation | 본인 | Bank of America | USD | 5,553 | 2,010 | 2017.12.29 ~ 2025.02.28 | |
| HL Mando America Corporation | 본인 | Bank of America | USD | 4,723 | 2,643 | 2018.08.03 ~ 2025.08.03 | |
| HL Mando America Corporation | 본인 | Bank of America | USD | 1,401 | 890 | 2018.12.06 ~ 2025.12.06 | |
| HL Mando America Corporation | 본인 | Bank of America | USD | 559 | 356 | 2018.12.28 ~ 2025.12.28 | |
| HL Mando America Corporation | 본인 | Bank of America | USD | 1,799 | 1,238 | 2019.04.17 ~ 2026.04.17 | |
| HL Mando America Corporation | 본인 | Bank of America | USD | - | 27,759 | 2024.05.06 ~ 2029.05.06 | |
| 합계 | USD | 18,635 | 40,895 | - | |||
2. 대주주와의 자산양수도 등
당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다
3. 대주주와의 영업거래
| (단위 : 백만원) |
| 거래상대방 (회사와의 관계) |
거래종류 | 거래기간 | 거래금액 |
| HL Mando America Corporation (해외법인) |
자동차부품 판매 등 | 2024.01.01 ~ 2024.09.30 | 198,484 |
| (주)에이치엘클레무브 (계열회사) |
자동차부품 구매 (전장품) 등 | 2024.01.01 ~ 2024.09.30 | 171,611 |
주1) 상기 거래는 2023년도 별도 매출액의 5% 이상인 거래 기준으로 기재 되었습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다.
X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
해당 사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
1. 중요한 소송사건
보고서 작성기준일 현재 계류 중인 소송사건이 일부 존재하나, 우발상황으로부터 발생할 것으로 예상되는 중요한 부채는 없습니다.
2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다
3. 채무보증 및 담보제공 현황
채무보증 및 담보제공 현황은 본 1분기보고서「X. 대주주 등과의 거래내용 - 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등」을 참조바랍니다.
4. 채무인수약정 현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
5. 그 밖의 우발채무 등
우발채무 사항은 본 제11기 3분기 연결검토보고서 '주석22. 우발상황 및 약정사항’참조바랍니다.
6. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
7. 신용보강 제공 현황
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
8. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
1. 수사ㆍ사법기관의 제재현황
해당사항 없습니다.
2. 행정기관 제재현황
<회사>
| 일자 | 조치기관 | 내용 | 사유 | 근거법령 | 회사의 이행현황 | 대책 | 비고 |
| 2022.04.18 2022.07.21 |
-광주지방 고용노동청 익산지청 -전주지방법원 군산지원 |
-과태료(120만원) 및 시정명령 -벌금(법인 250만원, 안전보건총괄책임자 250만원) |
산업안전보건법 위반 |
- 산업안전보건법 제175조 - 산업안전보건법 제168조 |
관련 업무 개선 | 재발방지를 위한 관련부서 홍보 및 교육 |
- |
<임.직원>
해당사항 없습니다.
3. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
해당사항 없습니다.
4. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없습니다.
2. 외국지주회사의 자회사 현황
해당사항 없습니다.
3. 합병 등의 사후정보
< 지배회사>
1. 주식회사 만도[현 에이치엘만도(주)]와 주식회사 만도차이나홀딩스 합병
주식회사 만도[현 에이치엘만도(주)]는 경영효율성 증대 및 사업역량 강화를 위하여, 2022년 5월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 (주)만도차이나홀딩스를 합병하였습니다. 합병형태는 소규모합병입니다. 본 합병관련 자세한 사항은 2022년 2월 9일 공시한 '주요사항보고서(회사합병결정)'을 참고하시기 바랍니다.
- 합병 당사회사의 개요
| 합병 후 존속회사 (합병회사) |
상호 | 주식회사 만도 |
| 소재지 | 경기도 평택시 포승읍 하만호길32 | |
| 대표이사 | 정몽원, 조성현, 김광헌 | |
| 법인구분 | 유가증권시장 주권상장법인 |
| 합병 후 소멸회사 (피합병회사) |
상호 | 주식회사 만도차이나홀딩스 |
| 소재지 | 경기도 평택시 포승읍 하만호길 32 | |
| 대표이사 | 박영문 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 |
주1) 존속회사인 ㈜만도가 소멸회사인 ㈜만도차이나홀딩스의 발행주식총수 전부를 소유하고 있으며, 본 합병시 존속회사는 소멸회사의 주식에 대해 신주를 발행하거나 자기주식을 이전하지 않습니다.
- 합병 주요일정
| 구분 | 일자 | |
| 이사회 결의일 | 2022년 02월 09일 | |
| 합병계약일 | 2022년 02월 14일 | |
| 주주확정기준일 | 2022년 02월 24일 | |
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2022년02월 28일 |
| 종료일 | 2022년 03월 14일 | |
| 주주총회(이사회)예정일자 | 2022년 03월 15일 | |
| 채권자이의 제출기간 | 시작일 | 2022년 03월 29일 |
| 종료일 | 2022년 04월 29일 | |
| 합병기일 | 2022년 05월 01일 | |
| 이사회 결의(합병보고) | 2022년 05월 02일 | |
| 합병등기예정일자 | 2022년 05월 02일 | |
주1) 합병보고총회는 이사회 결의 및 공고로 갈음합니다.
- 합병 전ㆍ후의 재무상태표
주식회사 만도는 주식회사 만도차이나홀딩스의 지분 100%를 소유하고 있으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자 합병으로 진행함에 따라, 외부평가기관의 평가를 거치지 않았고, 합병 이후 공시제출일 기준 현재 감사인의 감사의견이 포함된 감사보고서가 확정되기 전으로 합병 전후의 재무사항예측치 및 실적치 비교표는 기재하지 않습니다
(단위 : 백만원)
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| 에이치엘만도 (주) | 매출액 | - | - | 2,644,014 | - | 2,758,148 | - | - |
| 영업이익 | - | - | -41,082 | - | -44,995 | - | - | |
| 당기순이익 | - | - | -8,485 | - | 83,125 | - | - | |
주1) 본 합병은 별도 외부평가를 받지 않아 예측치 및 괴리율은 기재하지 않습니다.
주2) 상기 실적은 별도재무제표 기준입니다.
주3) 2022년 9월 5일 임시주주총회를 통해 사명을 주식회사 만도 → 에이치엘만도 주식회사로 변경하였습니다.
주4) 1차연도 실적은 22년도말 기준이며, 2차연도 실적은 당 반기보고서 제출기준일 기준입니다.
4. 녹색경영
당사는 저탄소 녹색성장 기본법 제42조 제5항에 의거 보고서 작성기준일 현재 평택공장 및 원주공장이 정부로부터 관리업체로 지정되었으며, 2024년 반기말 기준
온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.
| 구분 | 평택공장 | 원주공장 | 익산공장 | 판교 | 기타 | 합계 |
| 온실가스배출량(tCO2) | 16,286 | 7,621 | 5,377 | 1,560 | 1,747 | 32,591 |
| 에너지사용량(TJ) | 337 | 157 | 116 | 32 | 138 | 780 |
배출활동별 온실가스 배출량은 다음과 같습니다.
| (단위 : tCO2) |
| 구 분 | 배출량 (tCO2) | 합계 | 비율 (%) |
||||
| 평택공장 | 원주공장 | 익산공장 | 판교 | 기타 | |||
| 기체연료연소 | 2,236 | 445 | 154 | 27 | 135 | 2,996 | 9.2 |
| 액체연료연소 | - | - | - | 1 | - | - | 0.0 |
| 이동연소(도로) | 68 | 31 | 30 | 198 | - | 326 | 1.0 |
| 외부전기 | 13,983 | 7,146 | 5,176 | 1,177 | 1,550 | 29,031 | 89.1 |
| 외부스팀 | - | - | 18 | 159 | 64 | 239 | 239.0 |
| 기타 온실가스 배출 | - | - | - | - | - | - | 0.0 |
| 합계 | 16,286 | 7,621 | 5,377 | 1,560 | 1,747 | 32,591 | 338 |
| 구성비(%) | 49.97 | 23.38 | 16.50 | 4.79 | 5.36 | 100.00 | - |
XI. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 |
지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| HL Mando America Corporation |
1996.01.30 | 4201 Northpark Drive Opelika, AL 36801, USA |
자동차 부품의 제조 및 판매 |
630,460 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당 (자산총액 750억원 이상) |
| Alabama Plating Technology, LLC |
2019.03.07 | 3509 45thST. SW, Lanett, AL 36863, USA | 자동차 부품의 제조 및 판매 |
15,350 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당없음 |
| HL Ventures Management LLC | 2023.03.11 | 1503 Grant Rd. Suite 201, Mountain View, CA 94040, USA |
투자 및 자문서비스 | 386 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당없음 |
| HL Ventures Fund I LP | 2023.03.09 | 1209 Orange Street Wilmington, Delaware 19801, USA |
기타 금융투자 | 9,794 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당없음 |
| HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd |
2002.07.28 | No.328, Mayun Road, Suzhou New District, Jiangsu, Suzhou, China |
자동차 부품의 제조 및 판매 |
768,820 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당 (자산총액 750억원 이상) |
| HL Mando (Beijing) Automotive System Co., Ltd |
2003.01.14 | No.15, Yunxi 7th Street, Economic Development Zone, C District, Miyun County, Beijing, China |
자동차 부품의 제조 및 판매 |
577,880 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당 (자산총액 750억원 이상) |
| HL Mando (Tianjin) Automotive System Co., Ltd |
2004.12.08 | No.20, Hengyuan Road, YAT-SEN Scientific Industrial Park, Wuqing, Tianjin, China |
자동차 부품의 제조 및 판매 |
41,426 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당없음 |
| HL Mando(Ningbo) Automotive System Co., Ltd |
2011.03.10 | No.718, Binhai 2 Road Hangzhou Bay New Zone, Cixi City, Zhejiang, China |
자동차 부품의 제조 및 판매 |
344,146 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당 (자산총액 750억원 이상) |
| HL Mando (Beijing) Automotive System R&D Center Co., Ltd |
2003.06.19 | No.35, Xi Tong Road, Miyun Economic Development Zone, Beijing, China |
자동차 부품 기술의 연구개발 |
40,544 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당없음 |
| HL Mando (Beijing) Trading Co., Ltd |
2007.06.13 | No.36, Xi Tong Road, Miyun Economic Development Zone, Beijing, China |
자동차 부품 및 용품 판매 |
7,999 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당없음 |
| HL Mando Anand India Private Limited |
2006.11.29 | S1A & S5 Sipcot Industrial Park, Vengadu Village, Pillaipakkam Post Sriperumbudur Taluk,Tamil Nadu, 602 105, India |
자동차 부품의 제조 및 판매 |
397,694 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당 (자산총액 750억원 이상) |
| HL Mando Softtech India Private, Ltd |
2005.07.22 | 1st Floor, MPD Towers, Building Block-II, Zone-6, DLF Qutub Enclave Phase-V Gurgaon, Haryana, 122 002, India |
자동차 부품 기술의 연구개발 |
17,027 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당없음 |
| HL Mando Corporation Europe GmbH |
2010.04.16 | Heinrich-Hopf-Strasse 15 D-65936 Frankfurt am Main, Germany |
자동차 부품 및 용품 판매 |
55,696 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당없음 |
| HL Mando Corporation Poland Sp. z o. o. |
2011.05.24 | 58-306, ul.Uczniowska 36, Walbrzych, Poland |
자동차 부품의 제조 및 판매 |
310,556 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당 (자산총액 750억원 이상) |
| Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda |
2010.07.15 | Ave Stanley, 2888, Limeira-SP, Brasil |
자동차 부품의 제조 및 판매 |
65,807 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당없음 |
|
HL Mando Corporation Mexico, S.A. de C.V. |
2015.06.22 | BLVD. Campestre No.301 Entre Calle Agata y Oro, Zona Industrial, Arteaga, Coahuila, Mexico, CP25350 |
자동차 부품의 제조 및 판매 |
470,703 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당 (자산총액 750억원 이상) |
| Maysan Mando Otomotiv Parcalari San. Ve Tic. A.S. |
1997.08.15 | Demirtas Dumlupınarosb Mh. Hanımeli Sk. No.10, 16110, Osmangazi Bursa, Turkiye |
자동차부품 제조판매업 | 111,022 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당 (자산총액 750억원 이상) |
| 주식회사 에이치엘클레무브 | 2008.11.26 | 인천광역시 연수구 하모니로 224 | 자동차 부품의 제조 및 판매, 연구개발 |
749,352 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당 (자산총액 750억원 이상) |
| HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd |
2011.07.28 | No.160 Kunlunshan Road Suzhou District P.R.China |
자동차부품 제조판매업 | 360,428 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당 (자산총액 750억원 이상) |
| HL Klemove India Private Limited |
2015.05.14 | Plot G 58-60, SIPCOT Industrial Park, Vallam Vadagal Sriperumbudur, Kancheepuram Dist 602 105, India |
자동차부품 제조판매업 | 67,736 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당없음 |
| HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V |
2022.07.11 | Monterrey, Nuevo Leon, Mexico | 자동차부품 제조판매업 | 77,661 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당 (자산총액 750억원 이상) |
| HL Klemove America Corporation |
2022.12.01 | California 230 East Caribbean Drive Sunnyvale, CA 94089 |
자동차 부품 기술의 연구개발 |
910 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당없음 |
| Muirwoods Air Mobility Fund | 2023.09.14 | 서울시 강남구 영동대로 621 | 기타 금융 투자회사 |
1,993 | 의결권의 과반수 초과 (회계기준서 1027호) |
해당없음 |
2. 계열회사 현황(상세)
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2024년 06월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 3 | 에이치엘홀딩스(주) | 131311-0030042 |
| 에이치엘만도(주) | 131311-0140776 | ||
| 에이치엘디앤아이한라(주) | 110111-0274699 | ||
| 비상장 | 45 | (주)에이치엘클레무브 | 134511-0132825 |
| 만도브로제(주) | 120111-0566557 | ||
| 목포신항만운영(주) | 201111-0029648 | ||
| 에이치엘위코(주) | 131411-0140633 | ||
| 에이치엘로지스앤코(주) | 134811-0132001 | ||
| 에이치엘에코텍(주) | 110111-3600370 | ||
| 배곧신도시지역특성화타운(주) | 135511-0264792 | ||
| (주)제이제이한라 | 110111-0984842 | ||
| 에이치엘리츠운용(주) | 110111-7802716 | ||
| HL Mando (Beijing) Automotive System R&D Center Co., Ltd. | - | ||
| HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd. | - | ||
| HL Mando (Beijing) Automotive System Co., Ltd. | - | ||
| HL Mando (Tianjin) Automotive System Co., Ltd. | - | ||
| HL Mando (Beijing) Trading Co., Ltd. | - | ||
| HL Mando(Ningbo) Automotive System Co.,Ltd. | - | ||
| Tianrun HL Mando (Shandong) Automotive Technology Co. Ltd. | - | ||
| HL Mando America Corporation | - | ||
| Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts. Ltda | - | ||
| Alabama Plating Technology, LLC | - | ||
| HL Ventures Management LLC | - | ||
| HL Mando Corporation Mexico, S.A. de C.V. | - | ||
| HL Mando Softtech India Private, Ltd | - | ||
| HL Mando Anand India Private Limited | - | ||
| HL Mando Corporation Europe GmbH | - | ||
| HL Mando Corporation Poland sp.zo.o. | - | ||
| Maysan Mando Otomotiv Parcalari San. Ve Tic. A.S. | - | ||
| Autoventure Mando Sdn. Bhd | - | ||
| HL URIMAN.Inc | - | ||
| HL Logistic America Corporation | - | ||
| HL Transportation LLC | - | ||
| HL Trading Co., Ltd Shanghai | - | ||
| HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd | - | ||
| HL Logistics Suzhou Co.,LTD | - | ||
| HL Module Shanghai Co.,LTD | - | ||
| HL Aftermarket Otomotiv Parcaları Sanayi Ve Ticaret Anonim ?irketi | - | ||
| HL Corporation Berlin GmbH | - | ||
| HL ANAND Automotive Parts Private Limited | - | ||
| HL Trading & Logistics Mexico, S.A. DE C.V. | - | ||
| HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd. | - | ||
| HL Klemove India Private Limited | - | ||
| HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V. | - | ||
| HL Klemove America Corporation | - | ||
| Mando Brose (Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd. | - | ||
| HALLA E&C MEXICO, S. DE R.L. DE C.V. | - | ||
| HL Properties America Corporation | - |
3. 타법인출자 현황(상세)
| ☞ 본문 위치로 이동 |
| (기준일 : | 2024년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 |
최초취득일자 | 출자 목적 |
최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 |
취득(처분) | 평가 손익 |
수량 | 지분율 | 장부 가액 |
총자산 | 당기 순손익 |
||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| HL Mando America Corporation | 비상장 | 2014.09.02 | 경영참여 | 91,363 | 1 | 100 | 91,363 | - | - | - | 1 | 100 | 91,363 | 630,460 | 22,209 |
| HL Mando Anand India Private Limited |
비상장 | 2014.09.02 | 경영참여 | 22,350 | 117,893 | 71 | 22,350 | - | - | - | 117,893 | 71 | 22,350 | 397,694 | 51,253 |
| HL Mando Softtech India Private, Ltd. |
비상장 | 2014.09.02 | 경영참여 | 3,150 | 10,399 | 100 | 3,150 | - | - | - | 10,399 | 100 | 3,150 | 17,027 | 1,175 |
| HL Mando Corporation Europe GmbH |
비상장 | 2014.09.02 | 경영참여 | 17,152 | - | 100 | 17,152 | - | - | - | - | 100 | 17,152 | 55,696 | 965 |
| Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial AutoParts Ltda |
비상장 | 2014.09.02 | 경영참여 | 81,426 | - | 100 | 50,440 | - | - | - | - | 100 | 50,440 | 65,807 | 6,219 |
| Maysan Mando Otomotiv Parcalari San. VeTic. A.S. |
비상장 | 2014.09.02 | 경영참여 | 18,922 | 453,000 | 60 | 18,922 | - | - | - | 453,000 | 60 | 18,922 | 111,022 | 1,455 |
| Autoventure Mando Sdn. Bhd | 비상장 | 2014.09.02 | 경영참여 | 1,168 | 1,740 | 30 | 1,168 | - | - | - | 1,740 | 30 | 1,168 | 5,977 | 286 |
| HL Mando Corporation Poland sp.zo.o. |
비상장 | 2014.09.02 | 경영참여 | 97,758 | 1,600 | 100 | 4,494 | - | - | - | 1,600 | 100 | 4,494 | 310,556 | -12,837 |
| 만도브로제주식회사 | 비상장 | 2014.09.02 | 경영참여 | 35,000 | 7,000 | 50 | 35,000 | - | - | - | 7,000 | 50 | 35,000 | 148,065 | -5,494 |
| HL Mando (Beijing) Automotive System R&D Center Co., Ltd. |
비상장 | 2022.05.01 | 경영참여 | 373,762 | - | 100 | 373,762 | - | - | - | - | 100 | 373,762 | 577,880 | 10,035 |
| HL Mando (Beijing) Trading Co., Ltd. |
비상장 | 2022.05.01 | 경영참여 | 3,715 | - | 100 | 3,715 | - | - | - | - | 100 | 3,715 | 7,999 | 620 |
| HL Mando(Ningbo) Automotive System Co.,Ltd. |
비상장 | 2022.05.01 | 경영참여 | 93,304 | - | 65 | 93,304 | - | - | - | - | 65 | 93,304 | 344,146 | 10,895 |
| HL Mando (Beijing) Automotive System R&D Center Co., Ltd. |
비상장 | 2022.05.01 | 경영참여 | 24,328 | - | 100 | 24,328 | - | - | - | - | 100 | 24,328 | 40,544 | 2,132 |
| HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd. |
비상장 | 2022.05.01 | 경영참여 | 378,517 | - | 100 | 378,517 | - | - | - | - | 100 | 378,517 | 768,820 | 85,968 |
| HL Mando (Tianjin) Automotive System Co., Ltd. |
비상장 | 2022.05.01 | 경영참여 | 39,345 | - | 100 | 39,345 | - | - | - | - | 100 | 39,345 | 41,426 | 463 |
| HL Mando Corporation Mexico, S.A. de C.V. |
비상장 | 2015.07.10 | 경영참여 | 82,359 | 19,192 | 100 | 135,267 | - | - | - | 19,192 | 100 | 135,267 | 470,703 | -16,763 |
| 주식회사 에이치엘클레무브 | 비상장 | 2021.09.01 | 경영참여 | 201,746 | 2,760 | 100 | 201,746 | - | - | - | 2,760 | 100 | 201,746 | 1,007,237 | 63,371 |
| ANAND Mando eMobility Private Limited. |
비상장 | 2021.07.22 | 경영참여 | 2,340 | 18,628 | 40 | 2,990 | 2,000 | 323 | - | 20,628 | 40 | 3,313 | 22,634 | -2,980 |
| 한라에스브이 사모투자전문회사 | 비상장 | 2015.02.26 | 단순투자 | 31,845 | 2,989,301 | 40 | 2,990 | - | - | - | 2,989,301 | 40 | 2,990 | 3,360 | -9 |
| Mercury Partners Limited | 비상장 | 2018.10.25 | 단순투자 | 6,603 | 3,400 | 44 | - | - | - | - | 3,400 | 44 | - | 646 | -4,107 |
| HL Ventures Fund I LP | 비상장 | 2023.05.09 | 단순투자 | 4,279 | - | 99 | 11,262 | - | 12,798 | - | - | 93 | 24,060 | 9,794 | -1,383 |
| Muirwoods Air Mobility Fund | 비상장 | 2023.09.11 | 단순투자 | 2,000 | - | 99 | 2,000 | - | - | - | - | 99 | 2,000 | 1,993 | -32 |
| 에이치엘제2호 위탁관리부동산투자회사 |
비상장 | 2022.08.30 | 단순투자 | 30,000 | 600 | 15 | 18,737 | - | - | - | 600 | 15 | 18,737 | 447,883 | 246 |
| 카찹 | 비상장 | 2020.10.20 | 단순투자 | 300 | 2 | 14 | 300 | 3 | 1,596 | - | 5 | 27 | 1,896 | 820 | -315 |
| 현대엠파트너스 주식회사 | 비상장 | 2016.09.02 | 단순투자 | 9,493 | 1,620 | 9 | 16,331 | - | - | - | 1,620 | 9 | 16,331 | 226,821 | 2,614 |
| 새론오토모티브㈜ | 상장 | 2014.12.19 | 단순투자 | 11,693 | 1,040 | 5 | 4,264 | - | - | -312 | 1,040 | 5 | 3,952 | 257,571 | 3,331 |
| 립하이 | 비상장 | 2018.01.12 | 단순투자 | 1,000 | 19 | 4 | 197 | - | - | -197 | 19 | 4 | - | 10,964 | -2,656 |
| 현대차 제로원 펀드 | 비상장 | 2021.01.29 | 단순투자 | 600 | 0 | 1 | 800 | -0 | -99 | - | 0 | 1 | 701 | 62,317 | 394 |
| 주식회사에스오에스랩 | 상장 | 2018.08.28 | 단순투자 | 2,000 | 835 | 5 | 7,184 | -451 | -4,454 | 1,685 | 385 | 5 | 4,415 | 25,839 | 6,020 |
| 스프링클라우드 | 비상장 | 2019.02.27 | 단순투자 | 500 | 55 | 6 | 500 | - | - | - | 55 | 6 | 500 | 34,239 | -3,640 |
| 쓰리세컨즈 | 비상장 | 2019.05.16 | 단순투자 | 200 | 1 | 4 | 200 | - | - | - | 1 | 4 | 200 | 980 | 340 |
| 더카본스튜디오 | 비상장 | 2019.05.16 | 단순투자 | 100 | 10 | 6 | 100 | - | - | - | 10 | 6 | 100 | 14,531 | -2,422 |
| 뉴빌리티 | 비상장 | 2019.05.16 | 단순투자 | 100 | 51 | 7 | 100 | - | - | - | 51 | 7 | 100 | 15,225 | -7,918 |
| 오토테크 | 비상장 | 2019.05.16 | 단순투자 | 4,602 | - | 3 | 5,571 | - | 180 | - | - | 3 | 5,750 | 160,583 | -4,782 |
| 비트센싱 | 비상장 | 2020.05.25 | 단순투자 | 7,999 | 251 | 12 | 6,141 | 27 | 3,000 | - | 278 | 12 | 9,141 | 20,759 | -3,799 |
| 플라잎 | 비상장 | 2020.10.20 | 단순투자 | 100 | 10 | 8 | 100 | - | - | - | 10 | 8 | 100 | 3,236 | -1,366 |
| 주식회사 와트 | 비상장 | 2020.10.20 | 단순투자 | 100 | 26 | 11 | 100 | - | - | - | 26 | 11 | 100 | 2,239 | -85 |
| 메시안 | 비상장 | 2020.12.10 | 단순투자 | 50 | 7 | 6 | 50 | - | - | - | 7 | 6 | 50 | 191 | -44 |
| Helm.AI.Inc | 비상장 | 2021.11.18 | 단순투자 | 2,367 | 1,194 | 1 | 2,161 | - | - | - | 1,194 | 1 | 2,161 | 82,362 | -18,172 |
| KG모빌리티 | 상장 | 2022.09.30 | 단순투자 | 12,839 | 520 | 0 | 4,514 | -20 | -129 | -1,150 | 500 | 0 | 3,235 | 2,635,400 | 14,758 |
| 피치스그룹 | 비상장 | 2019.08.16 | 단순투자 | 300 | 1 | 4 | 300 | - | - | - | 1 | 4 | 300 | 6,916 | -1,709 |
| GoTo Group | 상장 | 2019.07.31 | 단순투자 | 32,288 | 1,473,767 | 0 | 10,596 | - | - | -4,354 | 1,473,767 | 0 | 6,241 | 4,376,468 | -7,855,380 |
| Element Energy | 비상장 | 2021.05.27 | 단순투자 | 1,119 | 396 | 2 | 1,119 | - | - | - | 396 | 2 | 1,119 | 99,355 | -38,961 |
| Sonatus | 비상장 | 2021.07.09 | 단순투자 | 9,030 | 2,440 | 4 | 15,549 | - | - | - | 2,440 | 4 | 15,549 | 104,900 | -26,706 |
| Rebel Foods | 비상장 | 2021.11.18 | 단순투자 | 9,468 | 6 | 1 | 2,903 | - | - | - | 6 | 1 | 2,903 | 195,336 | -105,951 |
| 딥인사이트 | 비상장 | 2021.12.20 | 단순투자 | 1,700 | 7 | 10 | 1,700 | - | - | - | 7 | 10 | 1,700 | 4,423 | -1,760 |
| 에타일렉트로닉스 | 비상장 | 2021.12.20 | 단순투자 | 200 | 10 | 3 | 200 | - | - | - | 10 | 3 | 200 | 1,757 | -862 |
| 티비유 | 비상장 | 2021.12.20 | 단순투자 | 100 | 8 | 3 | 100 | - | - | - | 8 | 3 | 100 | 3,971 | -1,174 |
| 카네비모빌리티 (구,카네비컴) |
비상장 | 2021.09.02 | 단순투자 | 2,000 | 75 | 4 | 2,000 | - | - | - | 75 | 4 | 2,000 | 3,971 | -1,174 |
| 아이핀랩스 | 비상장 | 2022.12.30 | 단순투자 | 100 | 0 | 3 | 100 | - | - | - | 0 | 3 | 100 | 293 | -234 |
| 나비프라 | 비상장 | 2022.12.30 | 단순투자 | 200 | 6 | 4 | 200 | - | - | - | 6 | 4 | 200 | 3,242 | 3 |
| 멀티플아이 | 비상장 | 2022.12.30 | 단순투자 | 200 | 8 | 3 | 200 | - | - | - | 8 | 3 | 200 | 856 | -167 |
| Ranelagh Pte Ltd | 비상장 | 2022.05.19 | 단순투자 | 3,808 | - | - | 3,808 | - | - | 180 | - | - | 3,988 | 11,525 | -11,814 |
| 파트리지시스템즈 | 비상장 | 2023.02.15 | 단순투자 | 500 | 3 | 4 | 500 | - | - | - | 3 | 4 | 500 | 3,317 | -964 |
| 젠젠에이아이 | 비상장 | 2023.11.06 | 단순투자 | 500 | 4 | 2 | 500 | - | - | - | 4 | 2 | 500 | 4,682 | -605 |
| 케이에이치큐인터링크 사모투자합자회사 |
비상장 | 2023.11.15 | 단순투자 | 10,000 | - | 12 | 10,000 | - | - | - | - | 12 | 10,000 | 80,422 | 137 |
| 주식회사 옵트아이 | 비상장 | 2023.12.22 | 단순투자 | 200 | 1 | 4 | 200 | - | - | - | 1 | 4 | 200 | 985 | 98 |
| 브이에프스페이스 주식회사 | 비상장 | 2023.12.22 | 단순투자 | 100 | 0 | 11 | 100 | - | - | - | 0 | 11 | 100 | 195 | -7 |
| 인티그리트 | 비상장 | 2024.01.22 | 단순투자 | 3,000 | - | - | - | 500 | 3,000 | - | 500 | 13 | 3,000 | 3,411 | 36 |
| 제이씨에프테크놀러지 | 비상장 | 2024.04.09 | 단순투자 | 1,000 | - | - | - | 3 | 1,000 | - | 3 | 7 | 1,000 | 4,332 | 88 |
| 합 계 | 5,107,889 | - | 1,630,690 | 2,063 | 17,214 | -4,149 | 5,109,952 | - | 1,643,755 | 13,951,803 | -7,851,161 | ||||
주1) 에스오에스랩은 당반기 중 상장이 되어 상장주식으로 분류가 되었습니다.
주2) 공정가치 평가 결과 립하이는 손상차손을 인식했으며, Ranelagh Pte Ltd는 평가이익을 인식했습니다.
주3) 새론오토모티브, 에스오에스랩, Go to Group, KG모빌리티는 반기말 주가를 반영하여 평가손익을 인식하였습니다
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없습니다.
