반 기 보 고 서

(제 39기)

사업연도	2024년 01월 01일	부터
사업연도	2024년 06월 30일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 08월 14일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	(주)다우기술

대 표 이 사 :	김윤덕

본 점 소 재 지 :	경기도 성남시 수정구 금토로 69 다우디지털스퀘어
	(전 화) 070-8707-1000
	(홈페이지) http://www.daou.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사 (성 명) 엄용흠
	(전 화) 070-8707-1025

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사_등의_확인서(202408)_1

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황
연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	3	-	-	3	3
비상장	159	26	22	163	20
합계	162	26	22	166	23

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호	신규취득
	키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F	신규취득
	케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사	신규취득
	히로인제오차(주)	신규 매입확약
	타이거원제일차(주)	신규 매입확약
	엠에이제칠차(주)	신규 매입확약
	더블유은화삼제일차(주)	신규 매입확약
	제이디제이차(주)	신규 매입확약
	케이에스엘씨제일차(주)	신규 매입확약
	키움파트너스제이차(주)	신규 매입확약
	송도더블원(주)	신규 매입확약
	케이도원제일차(주)	신규 매입확약
	케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사	신규 매입확약
	푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합	신규취득
	키움크리스제삼호 사모투자합자회사	신규취득
	블루드래곤제사차(주)	신규 매입 확약
	에스와이피제일차(주)	신규 매입 확약
	케이엔더블유제이차(주)	신규 매입 확약
	로렌티아제일차(주)	신규 매입 확약
	블루레인제일차(주)	신규 매입 확약
	케이에이치피제이차(주)	신규 매입 확약
	블루드래곤제오차(주)	신규 매입 확약
	히어로즈엠제삼차(주)	신규 매입 확약
	(주)애드이피션시	신규취득
	케이에프에스비이사공육유동화전문유한회사	신규 취득
	케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사	신규 취득
연결 제외	네오큐브제일차(주)	확약 의무 종결
	케이더블유팔레스제이차(주)	확약 의무 종결
	스틸박스제일차(주)	확약 의무 종결
	엠에이제육차(주)	확약 의무 종결
	라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호	보유지분 처분
	키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호	보유지분 처분
	케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사	보유지분 처분
	케이더블유광명(주)	확약 의무 종결
	엠아이제팔차(주)	확약 의무 종결
	위드지엠제일차(주)	확약 의무 종결
	크림슨케이제일차(주)	확약 의무 종결
	드래곤필드제일차(주)	확약 의무 종결
	하이가든제일차(주)	확약 의무 종결
	타이거원제일차(주)	확약 의무 종결
	키움파트너스제이차(주)	확약 의무 종결
	케이도원제일차(주)	확약 의무 종결
	키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합]	보유지분 처분
	NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁	보유지분 처분
	키움글로벌수소VISION증권모투자신탁	보유지분 처분
	키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F	보유지분 처분
	키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F	보유지분 처분
	(주)디지털존	합병으로 소멸

2. 회사의 법적·상업적 명칭
당사의 명칭은 "주식회사 다우기술"로 표기하며 영문으로는 "DAOU TECHNOLOGY INC."로 표기합니다. 또한, 약식으로는 "(주)다우기술"로 표기합니다.

3. 설립일자 및 존속기간
당사는 1986년 1월 9일 설립되었으며, 1997년 8월 27일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.

4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주 소 : 경기도 성남시 수정구 금토로 69 다우디지털스퀘어
전화번호 : 070-8707-1000
홈페이지 : www.daou.co.kr

5. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		해당

6. 주요사업의 내용
당사 및 연결종속회사가 영위하는 사업은 비금융사업부/금융사업부로 나눠집니다. 비금융사업부는 IT 서비스를 제공하는 시스템구축본부, 건물관리 서비스를 제공하는 건물관리본부로 분류되며 비금융사업부의 매출비중은 전체 연결 매출액의 4.42%입니다. 금융사업부는 키움증권 및 금융 종속회사가 포함되어있으며,『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』에서 수행토록 규정된 사업 및 그와 직ㆍ간접적으로 관련되거나 부대되는 제사업을 영위하고 있습니다. 금융사업부의 매출비중은 전체 연결 매출액의 97.10% 입니다. (연결 조정액 제외)

사업부	부문	주요제품	2024년 반기
사업부	부문	주요제품	비율
비금융사업부	시스템구축본부	SMS서비스, 모바일쿠폰, 쇼핑몰통합솔루션, IDC, 인증보안사업 등	4.20%
비금융사업부	건물관리본부	빌딩관리,부동산 컨설팅, 개발 및 분양 등	0.22%
비금융사업부 합계			4.42%
금융사업부	홀세일총괄본부	주식 및 파생상품 거래, 채권 중개, 장외파생상품 거래 등	53.57%
	IB사업본부	IPO, 회사채의 발행, 부동산 PF, ABCP 및ABS의 발행 등	2.77%
	투자운용본부	메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매 등	2.09%
	리테일총괄본부	증권 브로커리지, 온라인 펀드, 해외주식, FX마진 트레이딩 등	27.45%
	기타	자산운용, 저축은행 등	11.22%
금융사업부 합계			97.10%
조정	연결조정	-	-1.52%
전체 합계			100.00%

보다 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조해 주시기 바랍니다.

7. 신용평가에 관한 사항
당사는 보고서 작성기준일 현재 기업신용등급은 'A' 의 신용평가등급을 유지하고 있습니다.

최근 3사업연도 동안 회사가 받은 신용등급은 아래의 표와 같습니다.

평가일	평가대상 증권등	평가대상증권의 신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)	평가구분
2022.06.16	제3회 무보증사채 제5회 무보증사채	A	한국신용평가주식회사 ( D ~ AAA )	정기 정기
2022.06.23	제3회 무보증사채 제5회 무보증사채	A	NICE신용평가주식회사 ( D ~ AAA )	정기 정기
2023.06.22	제3회 무보증사채 제5회 무보증사채	A	NICE신용평가주식회사 ( D ~ AAA )	정기 정기
2023.06.27	제3회 무보증사채 제5회 무보증사채	A	한국신용평가주식회사 ( D ~ AAA )	정기 정기
2024.06.12	제5회 무보증사채 제6회 무보증사채	A	한국신용평가주식회사 ( D ~ AAA )	정기 본평가
2024.06.21	제5회 무보증사채 제6회 무보증사채	A	NICE신용평가주식회사 ( D ~ AAA )	정기 본평가

주) 등급체계 및 정의
- 기업신용등급의 정의
원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 신용등급은 AAA에서 D 까지 10개의 등급으로 구성됩니다.

등 급	등급의 정의
AAA	원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임.
AA	원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.
A	원리금 지급 확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.
BBB	원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음.
BB	원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.
B	원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음.
CCC	채무 불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.
CC	채무 불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.
C	채무 불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.
D	원금 또는 이자가 지급불능하여 현재 채무불이행 상태에 있음.

* 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, - 기호를 첨부할 수 있음.

8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형
유가증권시장 상장	1997년 08월 27일	해당사항 없음

2. 회사의 연혁

[지배회사에 관한 사항]
가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

변경 일자	변 경 전	변 경 후
2023.11	경기도 용인시 수지구 디지털벨리로81	경기도 성남시 수정구 금토로 69

경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2020.03.25	정기주총	사외이사 이문세 사외이사 김광원 사외이사 김성한	-	사외이사 김용대 임기만료 사내이사 김성욱 사임
2021.03.29	정기주총	상근감사 홍경식	사내이사 김윤덕 사내이사 신상범	상근감사 이승훈 임기만료
2021.03.29	-	-	대표이사 김윤덕	-
2022.03.29	정기주총	-	사외이사 이문세 사외이사 김광원 사외이사 김성한	-
2023.03.29	정기주총	사외이사 김인 사외이사 김경원 사외이사 이영민	-	사외이사 이문세 임기만료 사외이사 김광원 임기만료 사외이사 김성한 임기만료
2024.03.28	정기주총	-	사내이사 김윤덕 사내이사 신상범 상근감사 홍경식	-

* 2021.03.29 이사회에서 대표이사 김윤덕 선임 가결

다. 최대주주의 변동
- 당사는 최근5년간 최대주주의 변동이 없습니다.

[지배회사에 관한 사항]

라. 상호의 변경
- 해당사항 없음

마. 화의, 회사정리절차 여부
- 해당사항 없음

바. 합병 등
1) 합병

일자	피합병회사	주요내용	목적	비고
2022.12.27	(주)스페이스리버	합병회사((주)다우기술)와 피합병회사((주)스페이스리버)는 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 (주)다우기술이 발행할 신주가 없음	피합병회사는 물류관리시스템(WMS)제공 회사로서 합병을 통해 (주)다우기술의 기존 커머스 사업과의 시너지 창출 및 재무안정성 확보 등 경영 효율성증대	-

주) 상기 일자는 합병종료일 기준임.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
- 해당사항 없음

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생

2020.10
2021.07
2022.12
2023.11

제3회 무보증사채발행(1,500억원)
제5회 무보증사채발행(1,500억원)
(주)스페이스리버 흡수합병
본점 소재지 변경 (경기도 용인시 → 경기도 성남시)

[종속회사에 관한 사항]

회사명	상호의 변경	화의, 회사정리절차 등에 관한 사항	합병 등에 관한 사항	회사의 업종 또는 주된 사업의 변화	그 밖에 경영활동과 관련한 주요한 사항의 발생내역
키움증권(주)	-	-	-	-	주1) 하단 표 참조
키움투자자산운용(주)	-	-	-	-	2021.11.25 유상증자 300억원
(주)키움저축은행	-	-	-	-	2020.04.13 리테일센터지점 업무개시 2022.03.30 유상증자 500억원 2023.03.06 지원센타지점 업무개시
(주)키움예스저축은행	-	-	-	-	2022.03.30 유상증자 300억원 2023.05.20 유상증자 400억원
키움캐피탈(주)	-	-	-	-	2018.08.09 법인설립 2021.03.16 유상증자 500억원 2021.04.06 장기신용등급 전망 상향 (BBB+/안정적 → BBB+/긍정적, 나신평·한기평) 2022.03.28 장기신용등급 A-, 단기신용등급 A2- 평가 (한신평) 2022.04.14 신용등급 상향 평가 (BBB+/긍정적 → A-/안정적, 나신평·한기평) 2023.08.31 유상증자 500억원
키움인베스트먼트(주)	-	-	-	-	1999.03.05 법인설립 2022.12.20 유상증자 150억원
키움에프앤아이(주)	-	-	-	-	2020.10.23 법인설립 200억원 2020.12.01 유상증자 300억원 2021.05.26 유상증자 500억원 2022.08.31 유상증자 500억원 2023.03.16 유상증자 500억원
키움뉴히어로4호스케일업펀드	-	-	-	-	2021.10.07 설립
키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	-	-	-	-	2018.04.19 설립
KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	-	-	-	-	2018.07.19 설립
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호	-	-	-	-	2019.09.26 설립
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	-	-	-	-	2021.08.26 설립
케이에프디이삼공오유동화전문유한회사	-	-	-	-	2023.05.25 설립
케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사	-	-	-	-	2023.09.06 설립
케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사	-	-	-	-	2023.12.07 설립
제이온마스터㈜	-	-	-	-	2021.12.01 설립
리멤버제일차㈜	-	-	-	-	2023.07.20 설립
민스크제일차㈜	-	-	-	-	2023.07.20 설립
Daou Hongkong Ltd	-	-	-	-	2008.02. Daou Hong Kong Limited 설립, 자본금 US$3,800,000
(주)키움이앤에스	2006. ㈜다우인터넷→㈜다우와키움 2017. ㈜다우와키움→㈜키움이앤에스	-	2002. 다우인터넷㈜ - ㈜이머니 흡수합병 2013.08. 다우와키움건설 흡수합병	2006. 부동산관련업 (업종변경)	1999. 다우인터넷㈜ 설립 2022.05 유상증자 400억원
다우재팬	2008.11. 주식회사 테라스테크놀로지 →다우재팬주식회사	-	-	-	2008.04. 주식회사 테라스테크놀로지 설립, 설립자본금 ￥9,000,000 2018.09. 유상증자 ￥51,000,000 2023.01. 유상증자 ￥400,000,000
(주)키다리스타	2018.02. ㈜키다리스튜디오 →㈜키다리스타	-	-	-	2011.07. 키다리스튜디오 설립(자본금 1,000백만원)
한국정보인증(주)	-	-	주2) 하단 표 참조	-	주3) 하단 표 참조
(주)와이즈버즈	2020.07 엔에이치기업인수목적12호(주) → (주)와이즈버즈	-	주4) 하단 표 참조	-	주5) 하단 표 참조

주1) 키움증권 - 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생

연 월	내 용
2020. 06. 29	제4회 무보증후순 위사채발행(1,000억원)
2020. 10. 23	키움에프앤아이(주) 법인 설립
2020. 11. 30	키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(294억원)
2021. 03. 16	키움캐피탈 유상증자 참여(490억원)
2021. 05. 25	키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)
2021. 06. 30	상환전환우선주 제3차 발행(166,203주)
2021. 06. 30	상환전환우선주 제4차 발행(2,659,263주)
2021. 09. 08	본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가 획득
2021.10. 26	제5-1회,제5-2회 무보증사채 발행(3,000억원)
2021. 11. 24	키움투자자산운용(주) 유상증자 참여(300억원)
2021. 12. 08	신탁업변경인가 획득
2022. 01. 01	황현순 신임 대표이사 선임
2022. 03. 29	(주)키움저축은행 유상증자 참여(500억원)
2022. 03. 29	(주)키움예스저축은행 유상증자 참여(300억원)
2022. 04. 27	종합금융투자사업자 지정
2022. 08. 30	키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)
2022. 12. 16	키움인베스트먼트(주) 유상증자 참여(150억원)
2023. 02. 09	제6회 무보증사채 발행(3,000억원)
2023. 03. 15	키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원)
2023. 05. 19	(주)키움예스저축은행 유상증자 참여(400억원)
2023. 06. 28	Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd 설립
2023. 08. 31	키움캐피탈(주) 유상증자 참여 (490억원)
2023. 10. 10	중기 주주환원정책 발표
2023. 10. 25	자사주 매입 신탁 계약 체결 (700억원)
2024. 01. 08	엄주성 신임 대표이사 선임
2024. 03. 20	자기주식 이익소각 (70만주)
2024. 05. 28	기업가치제고계획 발표

주2) 한국정보인증 - 합병등에 관한 사항

1. (주)미래테크놀로지와의 합병
당사는 매출 포트폴리오를 확대하고 사업 부문의 일괄 체계를 구축해 불필요한 자원낭비를 줄이고 인적/물적 자원을 효율적으로 활용하기 위하여 2021년 9월 15일을 합병기일로 하여 계열회사인 (주)미래테크놀로지를 흡수합병하였습니다.

구분		내용
합병기일		2021.09.15
거래상대방 법인내역	회사명	주식회사 미래테크놀로지
	대표이사	임수익
	본점소재지	서울특별시 구로구 디지털로 26길 123 지플러스코오롱디지털타워 907호
	법인구분	코스닥시장 상장법인
합병배경		양사 모두 정보보안관련 서비스 및 제품을 주요사업으로 영위하는 회사로서 존속회사인 한국정보인증(주)는 전자서명 인증서비스인 공동인증서와 PKI솔루션을 주요사업으로 영위하는 IT 보안 서비스 업체이며, 합병으로 인한 시너지 효과의 극대화를 통해 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하여 지속적으로 성장하기 위하여 합병하기로 함
법적형태 및 거래내용		한국정보인증(주)가 (주)미래테크놀로지를 흡수합병하여, 한국정보인증(주)는 존속하고, (주)미래테크놀로지는 소멸합니다. 합병 후 회사의 상호는 한국정보인증 주식회사로 변경

2. (주)디지털존과의 합병

양사의 제품의 다양화와 축적된 기술력의 시너지를 통해 매출처를 다변화하고 매출의 안정성을 증가할 수 있을 것으로 기대하여 2024년 5월 1일을 합병기일로 하여 (주)디지털존을 흡수합병하였습니다.

구분		내용
합병기일		2024.05.01
거래상대방 법인내역	회사명	주식회사 디지털존
	대표이사	전정우
	본점소재지	경기도 성남시 분당구 판교로 242, 판교디지털센터 에이동 2층(삼평동)
	법인구분	비상장법인
합병배경		존속회사인 한국정보인증(주)의 경우 전자서명법 전부 개정 이후에도 안정적인 실적 흐름을 이어오고 있으나, 전자서명 수단 간 차별이 폐지됨에 따라 다양한 전자서명 기술과의 경쟁을 통한 서비스 혁신의 필요성이 대두되었고, 이러한 환경에서 전자서명 서비스의 매출이 감소할 경우 존속회사인 한국정보인증(주)의 전체 매출 변동성이 확대될 우려가 존재합니다. 존속회사인 한국정보인증(주)는 이러한 매출 변동성을 최대한 완화하고 지속 성장이 가능한 사업구조를 구축하기 위한 방법으로 소멸회사인 (주)디지털존과의 합병을 결정하였습니다.
법적형태 및 거래내용		한국정보인증(주)가 (주)디지털존를 흡수합병하여, 한국정보인증(주)는 존속하고, (주)디지털존은 소멸합니다.

주3) 한국정보인증 - 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생

일자	내용
2020년 01월	키움증권 '영웅문S' 간편인증 서비스 제공
2020년 03월	한국정보인증-삼성전자 '모바일 운전면허 확인 서비스' ICT 규제 샌드박스 임시허가 획득
2020년 06월	V2X 보안인증체계 법제도 추진방안 연구과제 주관사업자 선정
2020년 12월	행정안전부 주관 '공공분야 전자서명 확대 도입을 위한 시범사업자' 선정
2020년 12월	방송통신위원회로부터 본인확인기관 지정
2021년 07월	SK텔레콤과 PASS 인증서 발급 시스템 구축에 관한 공동협력 체결
2021년 09월	(주)미래테크놀로지와의 합병
2021년 11월	개인정보보호위원회 '결합전문기관 지정' 선정
2021년 12월	싸인오케이, 과학기술정보통신부 장관상 수상
2022년 12월	가상자산수탁서비스 운영 (주)한국디지털자산수탁 투자
2022년 01월	싸인오케이, 고객이 가장 추천하는 브랜드부문대상 수상
2022년 02월	국민은행 토큰형OTP, 카드형OTP 연단가 구매계약
2022년 02월	블록체인 지갑사업 '브로또월렛'운영 (주)로똔다 투자
2022년 04월	한국정보인증-SK쉴더스 제1금융권 양자OTP 적용
2022년 05월	크립토투자 및 자산관리서비스 '샌드뱅크'운영 (주)디에이그라운드 투자
2022년 09월	블록체인기술기업 (주)페어스퀘어랩 투자
2023년 04월	한국거래소 코스닥시장 우량기업부 변경
2023년 05월	국내 최초 SaaS형 2차 인증 '싸인플러스' 출시
2023년 08월	전자증명 및 전자문서기업 (주)디지털존 지분인수
2023년 08월	NFT 도메인서비스 'WEB3ID' 출시
2024년 05월	(주)디지털존과의 합병

주4) 와이즈버즈- 합병등에 관한 사항

1) 엔에이치기업인수목적12호(주)와 (주)와이즈버즈 합병
당사는 엔에이치기업인수목적12호(주)와 2020년 01월 30일 합병계약(최초)을 체결하였으며, 2020년 07월 22일(합병등기일) 합병 및 상호변경 등기를 완료하였습니다.

구분	내용
합병 방법	엔에이치기업인수목적12호(주)가 (주)와이즈버즈를 흡수합병 함.
합병 목적	(1) 합병상장을 통한 경영투명성 확보 (2) 대외 인지도 향상을 통한 기업경쟁력 강화 (3) 주주 중심 경영을 통한 공정한 기업가치 평가 (4) 상장을 통한 회사의 사회적 책임 구현 및 주주의 권익 보호 (5) 주식회사로서의 재무건전성 확보를 통한 대외 신인도 향상 (6) 합리적인 기업 경영체계 강화를 통한 효율적인 경영 실현 (7) 자금조달 능력 확대를 통한 지속 성장 가능한 성장동력 확보 (8) 홍보효과 및 기업평가를 통한 국내외 관련업체와의 제휴 (9) 임직원 자긍심 고취 및 사기 진작
합병 비율	엔에이치기업인수목적12호(주) : (주)와이즈버즈 = 1 : 18.316500

2) (주)와이즈버즈와 (주)애드와이 합병
당사는 (주)애드와이와 2021년 12월 03일 합병계약(최초)을 체결하였으며, 2022년 02월 09일(합병등기일) 합병등기를 완료하였습니다.

구분	내용
합병 방법	(주)와이즈버즈가 (주)애드와이를 흡수합병 함.
합병 목적	급변하는 디지털 광고시장에서 신성장동력을 확보 하기 위한 사업다각화 및 기술력 강화
합병 비율	(주)와이즈버즈 : (주)애드와이 = 1 : 35.7889962

주5) 와이즈버즈 - 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생

일자	주요사항
2020.01	2020 Kakao 광고플랫폼 공식대행사 선정
2020.01	2020 Facebook MmobileWorks 공식 대행사 선정
2020.05	어도비 Advertising Cloud 대행 Agency
2020.07	Moloco Cloud 대행 Agency
2020.07	엔에이치기업인수목적12호(주)와 합병
2020.08	코스닥시장 합병 상장
2020.09	Tiktok Korea Creative 파트너 선정
2020.12	Motov 모빌리티 광고 운영 및 세일즈 대행사 선정
2021.02	2021 Facebook Creative Breakthrough 프로그램 파트너 선정
2021.03	아프리카 TV 광고 플랫폼 세일즈 파트너 선정
2021.03	Tiktok Korea 마케팅 파트너 선정
2021.06	2021 하반기 네이버 GFA 파트너사 선정
2021.09	Snapchat 한국 세일즈 파트너 선정
2021.09	한국정보인증(주)로 최대주주 변경
2021.10	Hivestack 공식 세일즈 파트너 선정
2021.12	Meta Partner Awards 최다 수상 (5개부문)
2022.01	COVI 세일즈 파트너쉽 체결
2022.01	Adjust 세일즈 파트너쉽 체결
2022.02	모바일 인덱스 계약 체결
2022.02	(주)애드와이와 합병
2022.04	Adriel 파트너쉽 체결
2022.10	YouTube Works 베스트 브랜딩 캠페인 수상
2022.12	Snapchat 파트너쉽 체결
2022.12	Meta Agency First Awards 2022 올해의 에이전시 수상 (총 3개 부문)
2023.01	원스토어 광고 플랫폼 공식 세일즈 파트너 선정
2023.05	애플 서치 최적화 플랫폼 루나 계약 체결
2023.06	PANOMIX MMM 플랫폼(Playbook) 파트너쉽 계약 체결
2023.08	와이즈버즈 일본 지분 취득
2023.10	YouTube Works 베스트 소셜 Acts 캠페인 수상
2023.12	Meta Agency First Awards 2023 수상 (총 3개 부문)
2024.02	Toss 세일즈 대행사 선정
2024.02	애드이피션시 지분 취득
2024.03	Google Premier Partner 선정
2024.04	당근마켓 전문가모드 대행사 선정

3. 자본금 변동사항

당반기에 변동사항 없으며 관련내용은 2024.03.20에 제출한 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		75,000,000	25,000,000	100,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		44,866,617	-	44,866,617	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		44,866,617	-	44,866,617	-
Ⅴ. 자기주식수		1,715,768	-	1,715,768	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		43,150,849	-	43,150,849	-

자기주식 취득 및 처분 현황
- 당반기에 변동사항 없으며 관련내용은 2024.03.20에 제출한 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일
당사의 사업보고서에 첨부된 정관의 개정일은 2023년 9월 21일입니다.
제38기 정기주주총회(2024.03.28 개최) 안건 중 정관 변경 안건이 포함되어있습니다.

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2023년 09월 21일	제38기 임시주주총회	1) 제3조 (본점의 소재지 및 지점등의 설치) 수정	1) 본점 소재지 이전에 따른 내용 수정
2024년 03월 28일	제39기 정기주주총회	1) 제2조 (사업목적) 수정 2) 제31조(이사 및 감사의 임기) 내용 수정 3) 제45조(이익배당) 내용 수정	1) 신규사업 관련 사업목적 추가 2) 이사의 임기 3년→2년으로 단축 3) 배당기준일을 이사회 결의로 정할 수 있도록 규정

사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부
1	프로그램 미디어 제조업	미영위
2	컴퓨터 조직 및 프로그램 개발업	영위
3	컴퓨터 정보처리 관련 교육 및 자문업	미영위
4	전자기기 판매 및 용역업	미영위
5	기계류 판매 및 용역업	미영위
6	전자기기 부품 판매 및 용역업	미영위
7	수출입업	영위
8	물품매도 확약업	미영위
9	정보처리 컨설팅	영위
10	소프트웨어 제품 판매	영위
11	전산업무 개발 용역	영위
12	전산기기 개발 및 판매	영위
13	부동산 임대업 및 관리업	영위
14	전자상거래 및 인터넷 관련사업	영위
15	부동산분양 및 개발업	미영위
16	전기통신업(유ㆍ무선 통신업, 통신중계 및 방송전송, 부가통신업 및 컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업을 포함)	영위
17	소프트웨어(게임소프트웨어 포함) 및 컨텐츠 기타 저작물의 개발, 판매, 임대업	영위
18	광고대행업	미영위
19	정보처리 및 통신기술에 관한 전문적 서비스, 교육 훈련서비스, 통신교육 및 컴퓨터학원 등 기타교육기관업	미영위
20	컴퓨터와 이에 관련되는 기기의 판매, 임대(스튜디오, 방송장비포함), 수리업	미영위
21	정보산업에 관한 서적 출판업	미영위
22	음반 및 기타기록매체 출판업	미영위
23	정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 및 관련업(컴퓨터시스템 설계, 감리 및 자문업, 소프트웨어자문, 개발 및 공급업, 자료처리 및 컴퓨터 시설관리업, 데이터베이스 및 온라인 정보제공업, 기타 컴퓨터 운영 관련업 포함)	영위
24	시스템통합구축서비스의 판매업	영위
25	별정통신사업	영위
26	결제대금예치업	영위
27	지불 게이트웨이, 수납 및 지불대행업	미영위
28	16) ~ 27)호에 관련되는 수출입업 및 同대행업, 기술용역, 전기통신공사업, 전기공사업 등 제반사업	영위
29	네트워크 관련 소프트웨어 개발 및 구축업	영위
30	멀티미디어 관련 소프트웨어 개발 및 구축업	미영위
31	통신장비, 통신기기 및 부품 도 소매업	미영위
32	통신판매업	영위
33	상품권 발행, 유통, 판매, 판매대행업	영위
34	보안시스템 서비스업	미영위
35	영화, 비디오물, 방송프로그램 및 기타 영상물 제작 및 배급업, 수입업	미영위
36	영화, 비디오물 및 기타 영상물 상영업	미영위
37	영화, 방송콘텐츠 및 기타 영상물 공급업	미영위
38	영화, 비디오물 및 기타 영상물 관련 서비스업	미영위
39	직불전자지급 수단 발행 및 관리업	미영위
40	온라인 및 모바일게임 소프트웨어 개발,공급업	미영위
41	게임 소프트웨어 개발 및 공급업	미영위
42	기타 게임 소프트웨어 개발 및 공급업	미영위
43	도메인등록 대행업	영위
44	부가통신 대리점업	미영위
45	영화, 비디오물, 방송프로그램 및 기타영상물 제작투자, 배급대행업	미영위
46	드라마 제작 및 제작 투자업	미영위
47	영화상영 및 영화관운영업	미영위
48	영화관에 부속하는 각종 위락시설, 음식점, 매점등의 영업	미영위
49	문구(펜시)제조 및 출판, 인쇄업	미영위
50	캐릭터 개발, 판매 및 중개업	미영위
51	음반제작 및 유통업	미영위
52	구매대행 및 공동구매업	미영위
53	창고 및 물류업	미영위
54	상품종합 도매업, 중개업	미영위
55	기타상품 중개업	미영위
56	기타통신 판매업	영위
57	멤버십 포인트 관리 및 이를 이용한 서비스 제공 사업	영위
58	멤버십 포인트 가맹점, 제휴사 유치업	미영위
59	쿠폰 및 물품 등의 유통, 판매, 판매대행업	영위
60	위치정보 수집 및 서비스 제공 사업	영위
61	마케팅대행업	미영위
62	고객센타대행업	미영위
63	그외 기타 분류안된 사업지원 서비스 업	영위
64	태양광발전 전력생산 판매업	영위
65	특수한 유형의 부가통신사업	영위
66	호스팅 및 관련 서비스업	영위
67	포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업	영위
68	전자상거래 소매 중개업	영위
69	위성 및 기타 방송업	미영위
70	애완용 동물 및 관련용품 소매업	미영위
71	애완동물 장묘 및 보호 서비스업	미영위
72	대출모집업	미영위
73	대부중개업	미영위
74	대부업	미영위
75	신용정보제공 이용업	미영위
76	일반여행업	미영위
77	호텔예약업	미영위
78	배달대행업	미영위
79	화물 운송 중개, 대리 및 관련 서비스업	미영위
80	기타 운송관련 서비스업	미영위
81	선불전자지급수단 발행 및 관리업	미영위
82	가공식품 판매업	영위
83	전 각호에 관련된 부대사업	영위

1. 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적
구분	변경일	변경 전	변경 후
추가	2024년 03월 28일	-	81. 선불전자지급수단 발행 및 관리업
추가	2024년 03월 28일	-	82. 가공식품 판매업

2. 변경 사유

[81. 선불전자지급수단 발행 및 관리업]
신규사업 진출을 위해 이사회 결의로 추가되었으며, 아직 선불전자지급수단 인가를 받지 않은 상태이기에 현재 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다.

[82. 가공식품 판매업]
신규사업 진출을 위해 이사회 결의로 추가되었으며, 현재 기업용 어플리케이션인 다우오피스에서 간식과 커피를 정기적으로 배달하는 직원 복지 서비스를 런칭하여 사업을 영위하고 있습니다.

3. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분	사업목적	추가일자
1	81. 선불전자지급수단 발행 및 관리업	2024년 03월 28일
2	82. 가공식품 판매업	2024년 03월 28일

[81. 선불전자지급수단 발행 및 관리업]

(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
사업분야 : 상품권 발행, 유통 및 중개업 / 제3자 발행형 상품권의 제작 판매, 전자금융업, 선불전자지급수단 발행 및 관리업
진출목적 : 당사가 영위하고 있는 모바일상품권 서비스인 쿠팝과 연계하여 기존 모바일 상품권 발행 및 판매 뿐만 아니라 보다 넓은 범위로 사용할 수 있는 포인트상품권 등을 취급하여 기존 사업을 확장하고자 합니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
모바일상품권 시장규모는 다음과 같습니다.

구분	2021년	2022년	2023년
총 거래액	6조 996억원	7조 3,258억원	9조 252억원

출처: 통계청
모바일상품권 시장은 연평균 성장률 20%로 성장하고 있는 시장입니다.

(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
선불전자지급수단을 위해서는 일반 인터넷망과 내부 업무망을 분리하는 '망분리 작업'이 필요합니다. 망분리 시스템 구축 및 이중화 PC 구성, 시스템 구성을 위한 컨설팅 비용 등이 투자비용으로 소요될 예정입니다. 투자자금은 회사 보유자금으로 조달할 예정입니다.

(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)
현재 망분리작업 진행중이며, 24년 하반기에 선불사업자 등록 심사를 진행할 예정입니다.

(5) 기존 사업과의 연관성
현재 영위하고 있는 모바일 상품권 사업의 전문화 및 다각화를 위해 선불전자지급수단 발행 및 관리업이 필요하다고 판단하여 사업목적을 추가했습니다.

(6) 주요 위험
해당사항 없습니다.

(7) 향후 추진계획
'24년 하반기 선불전자지급수단 발행 및 관리업 등 전자금융업 등록 이후 통합 모바일 상품권 영업 및 개발 착수 예정입니다. 조직 및 인력 확보는 기존의 모바일 상품권 사업 조직 인력을 활용하여 사업을 진행할 계획입니다.

[82. 가공식품 판매업]

(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
직원 복지 서비스 중 하나인 간식과 커피를 정기적으로 배달하는 서비스 사업에 진출하기 위해 가공식품 판매업을 사업 목적으로 추가했습니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
국내 기업의 복지 지출은 약 45조원 정도로 추정되며, 기업 복지시장은 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 또한 고급 인력 확보를 위한 기업 간 복지 경쟁이 심화됨에 따라 근로자 1인당 월 평균 복지 비용도 함께 증가하고 있습니다.
(출처: 2021 회계연도 기 업체 노동비용 조사 결과)

복지 시장의 성장에 따라 다양한 분야의 스타트업이 출현하면서 스낵/커피 구독 서비스 시장 또한 가파르게 성장하고 있습니다.

(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
스낵/커피 구독 서비스는 다양한 공급사와의 제휴 계약을 통해 진행하고 있으며, 관련 비용은 주로 사업 운영 및 영업을 위한 인력 투자에 소요될 예정입니다.

(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)
'24년 상반기에 스낵/커피 구독서비스 조직을 구성 후 사업을 진행하고 있으며, 매출 또한 발생하고 있습니다.

(5) 기존 사업과의 연관성
기업용 어플리케이션인 다우오피스는 100인 규모의 기업고객을 주 고객으로 확보하고 있어, 스낵/커피 구독 서비스의 주 고객층과 유사성을 갖고 있습니다.

(6) 주요 위험
스낵/커피 구독 서비스 사업을 진행할 때 고려해야 할 위험성은 다음과 같습니다:

재고 및 물류 관리: 고객들의 간식 선호도는 매우 다양하며, 이를 충족시키기 위해 다양한 종류의 간식을 제공해야 합니다 . 이는 재고 관리와 물류를 복잡하게 만들 수 있습니다 .

고객 유지 : 신규 플레이어들이 계속 등장하고 있는 사업군으로, 고객들이 서비스를 계속 이용하려면, 서비스의 질을 높여야 합니다 . 이는 제품의 다양성, 품질, 배송 등에 대한 지속적인 개선을 필요로 합니다 .

비즈니스 모델 검증 : 아직 이 분야가 많은 사람에게 생소하기 때문에, 비즈니스 모델의 검증과 시장 수용성이 중요합니다 .

7. 향후 추진계획
사업목적 추가 후 현재 서비스 제공중이며, 고객사 확보에 집중할 계획입니다.

II. 사업의 내용

지배회사 및 종속회사는 제조서비스업과 금융업 각각 영위하고 있으며, 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.
지배회사인 (주)다우기술은 1986년 1월에 설립되어 소프트웨어와 시스템관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. IT분야로 시작하여 2000년도에 국내최초 온라인 증권사인 키움증권을 설립하였으며, 이후 지속적인 투자를 통해 사업영역을 확장하고, 차별화된 기술력과 솔루션으로 국내를 대표하는 IT서비스 전문기업으로 위상을 차지하고 있습니다. 연결종속기업 중 펀드 및 자산유동화 SPC를 제외한 국내 종속기업은 키움증권을 포함한 14개 회사이며, 해외 종속회사는 다우재팬 등 13개 입니다. 종속회사 중 상장회사는 3개(키움증권, 한국정보인증, 와이즈버즈)입니다.
(주)다우기술은 최상위 지배기업은 아니며, 최상위 지배기업은 다우데이타(032190)입니다.

업종	사업부문	구분	회사명	주요 사업내용
제조 서비스업	시스템구축	국내	㈜다우기술 ㈜키다리스타 한국정보인증㈜ (상장) ㈜와이즈버즈 (상장) 에스지서비스㈜ 애드이피션시	소프트웨어 개발 및 판매, 시스템 구축 용역 및 인터넷 서비스 제공 인증보안사업 광고사업 인증서 고객문의 및 신청서 접수 등 광고대행
	시스템구축	해외	다우재팬 다우홍콩 다우키움이노베이션 WISEBIRDS JAPAN CO LTD	소프트웨어 개발 및 판매 온라인광고 대행
	건물관리	국내	㈜키움이앤에스	빌딩관리, 부동산컨설팅 등
	건물관리	해외	다우(대련)과기개발유한공사 대련다우기업관리복무유한공사	해외 건물관리 및 부동산컨설팅
금융업	금융부문	국내	키움증권㈜ (상장) 키움인베스트먼트㈜ 키움투자자산운용㈜㈜키움저축은행 ㈜키움예스저축은행 키움프라이빗에쿼티㈜ 키움캐피탈㈜ 키움에프앤아이㈜	국내 주식 및 파생상품 거래서비스 벤처창업투자 전문 서비스 투자 자문 및 종합자산운용서비스, 상호저축은행업 상호저축은행업 전문사모집합투자업 여신금융업 NPL 투자관리업
금융업	금융부문	해외	키움증권 인도네시아 키움자산운용 인도네시아 Kiwoom Hong Kong Limited Kiwoom Singapore Pte. Ltd. Kiwoom BVI One Limited Kiwoom BVI Two Limited Kiwoom BVI Three Limited	해외 현지 증권 및 자산운용서비스 해외 현지 투자목적회사

주) 연결대상 종속회사 중 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 수익증권 등은 제외함

1. (제조서비스업)사업의 개요

(주)다우기술 및 연결대상 종속회사 중 제조서비스업으로 분류되는 비금융사업부는 시스템구축본부, 건물관리본부로 구분되며, (주)다우기술은 시스템구축본부에 해당됩니다. 시스템구축본부의 매출비중은 전체 연결 매출액의 4.4%이며, 비금융사업부 내에서는 95.0%의 비중을 차지하고 있습니다. 시스템구축본부에는 (주)다우기술, 한국정보인증(주)등이 서비스를 제공하고 있습니다. (주)다우기술은 문자메세지, 이메일, 팩스, 우편, 모바일쿠폰 등을 대량발송하는 '뿌리오'와 쇼핑몰 통합관리시스템인 '사방넷' 서비스를 제공하여 온오프 판매업자의 사업을 지원하고 있으며, 기업 내에서 필요한 그룹웨어 '다우오피스'와 '다우IDC' 등의 업무용 인프라를 제공하고 있습니다. 또한, 다우키움그룹내에서 키움증권을 비롯한 주요 계열사의 전산시스템 구축 및 관리 등의 IT 서비스 사업을 영위하고 있습니다. 한국정보인증(주)는 국내 최초의 인증기관으로서 인증서사업, PKI 솔루션 사업, SSL(웹보안서버)사업 등을 영위하고 있습니다. 건물관리본부는 (주)키움이앤에스가 건물관리 서비스를 제공하고 있습니다.

비금융사업부의 주요사업인 인터넷 서비스는 무형의 서비스를 제공하기 때문에 별도의 대리점, 도매상 등이 존재하지 않으며, 내부 영업조직 또는 홈페이지 유입을 통해 매출이 발생하고 있습니다.

2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스

(단위: 백만원, %)

사업부	부문	주요제품	2024년 반기		2023년 연간		2022년 연간
사업부	부문	주요제품	매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
비금융사업부	시스템구축본부	SMS서비스, 모바일쿠폰, 쇼핑몰통합솔루션, IDC, 인증보안사업 등	213,612	4.20%	387,831	3.93%	349,620	3.80%
비금융사업부	건물관리본부	빌딩관리,부동산 컨설팅, 개발 및 분양 등	11,320	0.22%	19,690	0.20%	18,660	0.20%
비금융사업부 합계			224,932	4.42%	407,521	4.13%	368,280	4.00%
금융사업부	홀세일총괄본부	주식 및 파생상품 거래, 채권 중개, 장외파생상품 거래 등	2,726,522	53.57%	6,440,324	65.35%	5,124,889	55.64%
	IB사업본부	IPO, 회사채의 발행, 부동산 PF, ABCP 및 ABS의 발행 등	141,187	2.77%	153,378	1.56%	166,906	1.81%
	투자운용본부	메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매 등	106,437	2.09%	198,246	2.01%	157,745	1.71%
	리테일총괄본부	증권 브로커리지, 온라인 펀드, 해외주식, FX마진 트레이딩 등	1,397,086	27.45%	1,796,709	18.23%	2,582,111	28.03%
	기타	자산운용, 저축은행 등	570,948	11.22%	1,026,787	10.42%	909,916	9.88%
금융사업부 합계			4,942,180	97.10%	9,615,444	97.57%	8,941,567	97.08%
조정	연결조정	-	-77,498	-1.52%	-167,823	-1.70%	-99,237	-1.08%
전체 합계			5,089,614	100.00%	9,855,142	100.00%	9,210,610	100.00%

3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비

1) 주요 원재료

가. 주요원재료의 현황

(단위: 백만원, %)

부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	매입처
시스템 구축본부	상품	Infrastructure Solution, DBMS	웹인프라 구축 및 데이타베이스 관리	417	4.78%	유클릭, 홍제기술 등
		소모품 및 기타 LIC	소모품 및 기타 LIC	750	8.61%	-
		Smart Card	OTP 제품 생산	2,681	30.76%	Smart Displayer
		COB 외	OTP 제품 생산	1,826	20.95%	Excelsecu 외
		기타	기타	16	0.18%	대성포장 외
	용역	용역	ITO 및 DAOU OFFICE 구축 용역	3,025	34.71%	스윗코드, 창영이앤이 등
	부문 소계			8,715	100.00%	-

※ 인터넷서비스는 무형의 서비스를 제공하는 사업으로, 품목별 매입액을 산정할 수 없어 제외하였습니다.

나. 주요원재료의 가격변동 추이
당사는 사업의 특성상 프로젝트의 규모 및 고객의 요구사항에 맞춰, 다양한 품목의 상품과 용역을 제공하고 있기에, 특정 원재료의 가격변동 추이를 산정하기 어렵습니다.

2) 생산 및 설비

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
회사의 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않아 생산능력, 생산실적 및 가동률의 기재를 생략합니다.

나. 생산설비의 현황 등
아래 물적자산은 연결기준으로 금융업의 물적자산이 포함되어있습니다.

1) 당기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.
[비금융업]

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각	손상	기타/대체(주1)	환율변동효과	기말
토지	67,825,506	-	(1,603,476)	-	-	245,425	-	66,467,455
건물	110,687,760	6,490,266	(2,659,578)	(1,482,737)	-	31,069	-	113,066,780
기계장치	149,777	3,256	-	(19,729)	-	-	5,954	139,258
차량운반구	92,134	-	-	(37,919)	-	181,438	-	235,653
집기비품	12,410,643	2,042,282	(7,898)	(2,017,189)	-	281,412	5,248	12,714,498
기타의유형자산	6,828,965	816,586	(10)	(1,218,966)	-	47,636	49,317	6,523,528
건설중인자산	26,606,527	2,285,933	-	-	-	(1,596,293)	-	27,296,167
합 계	224,601,312	11,638,323	(4,270,962)	(4,776,540)	-	(809,313)	60,519	226,443,339

(주1) 유형자산에서 투자부동산으로의 대체금액, 연결범위변동 등이 포함되어 있습니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각	손상	기타/대체(주1)	환율변동효과	기말
토지	78,329,258	-	(683,110)	-	-	(9,820,643)	-	67,825,505
건물	41,042,911	12,521,653	(638,466)	(1,814,798)	-	59,576,459	-	110,687,759
기계장치	165,271	29,158	-	(43,187)	-	-	(1,464)	149,778
차량운반구	61,529	62,589	-	(31,984)	-	-	-	92,134
집기비품	10,728,276	5,552,259	(157,048)	(3,741,474)	(65,697)	98,147	(3,820)	12,410,643
기타의유형자산	7,399,592	1,665,397	(2,883)	(2,238,827)	(239,651)	247,684	(2,346)	6,828,966
건설중인자산	85,285,229	66,625,421	-	-	-	(125,304,123)	-	26,606,527
합 계	223,012,066	86,456,477	(1,481,507)	(7,870,270)	(305,348)	(75,202,476)	(7,630)	224,601,312

(주1) 유형자산에서 투자부동산으로의 대체금액, 연결범위변동 등이 포함되어 있습니다.

[금융업]

<당기말>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각	기타/대체(주1)	기말
토지	134,109,869	-	-	-	3,407,118	137,516,987
건물	21,271,840	1	-	(708,948)	1,487,762	22,050,655
차량운반구	24,485	-	-	(8,505)	342	16,321
집기비품	26,451,778	8,669,908	(125,167)	(5,552,886)	18,333	29,461,967
기타의유형자산	1,617,891	410,138	(170,415)	(310,944)	-	1,546,670
합 계	183,475,863	9,080,047	(295,582)	(6,581,283)	4,913,555	190,592,600

(주1) 유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각	기타/대체(주1)	기말
토지	131,035,350	-	-	-	3,074,519	134,109,869
건물	22,074,755	77,598	(486,151)	(1,381,611)	987,249	21,271,840
차량운반구	39,904	-	(1)	(17,171)	1,752	24,485
집기비품	27,727,426	9,077,920	(26,435)	(10,339,062)	11,929	26,451,778
기타의유형자산	1,743,930	546,377	(38)	(672,378)	-	1,617,891
합 계	182,621,364	9,701,895	(512,625)	(12,410,222)	4,075,450	183,475,863

(주1) 유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다.

다. 생산 및 설비 투자계획
당사는 클라우드 수요 증가에 따른 데이터센터 사업 확대를 위해 투자결정을 하였습니다. 데이터센터 구축을 위한 투자금액은 3,790억원이고 투자기간은 2021년 6월 30일 ~ 2026년 12월 31일입니다. 산업 전반적으로 클라우드에 대한 수요가 증가하는 상황에서 신규 데이터 센터 구축 및 IT서비스 기업의 기술 강점을 활용한 관리 운영을 통해 해당 사업 매출 성장에 기여할 것으로 기대하고 있습니다.

4. (제조서비스업)매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위: 백만원, %)

부문	매출유형	제39기 반기	제38기 연간	제37기 연간
비금융사업부	상품	1,330	3,251	2,726
	제품	7,919	18,093	7,959
	용역	186,464	348,793	311,743
	기타매출	29,219	37,383	45,852
합 계		224,932	407,521	368,280

나. 판매경로
비금융사업부의 매출은 대부분 국내 매출이며, 주로 인터넷 서비스 사업에서 발생하고 있습니다. 인터넷 서비스는 무형의 제품으로 별도의 대리점, 도매상 등은 존재하지 않으며, 주로 내부조직의 영업활동 또는 홈페이지를 통한 유입에 의해 매출이 발생하고 있습니다.

다. 주요매출처
비금융사업부의 주요 매출처는 키움증권이며, 전체 비금융사업부 매출의 약 20.2% 비중을 차지하고 있습니다.

라. 수주상황

(단위 : 백만원)

부문	품목	수주일자	납기일자	수주총액		기납품액		수주잔고
부문	품목	수주일자	납기일자	수량	금액	수량	금액	수량	금액
시스템구축 본부	금융투자소득 원천징수 시스템	2022-04-01	2025-03-31	307.48	2,683	181.48	1,718	126.00	965
	영웅문 글로벌 리뉴얼 프로젝트	2022-12-01	2024-06-30	547.00	6,300	452.61	5,136	94.39	1,164
	태국 FSS 트레이더버전 고도화	2023-07-01	2024-05-31	48.92	500	37.92	357	11.00	143
	일본/영국 주식매매서비스 개발	2023-08-18	2024-08-17	93.00	902	82.68	791	10.32	111
	빅데이터 플랫폼 아키텍처 개선	2023-09-01	2025-05-31	18.00	271	2.40	47	15.60	224
	영웅문S# 미국주식 옵션 매매 서비스 구축	2023-11-20	2024-11-19	116.86	1,076	46.86	399	70.00	677
	미국주식 24시간 거래시스템 구축	2023-11-17	2024-08-16	24.00	280	6.00	69	18.00	211
	ATS 대응 및 SOR 개발	2023-11-17	2026-01-31	707.80	8,146	89.80	869	618.00	7,277
	영웅문 LP Pro 시스템 구축	2023-12-01	2024-08-31	49.98	497	11.98	122	38.00	375
합계				1,913.04	20,655	911.73	9,508	1,001.31	11,147

5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래

가. 위험관리

- 비금융사업부의 재무위험관리
비금융사업부의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타금융부채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 비금융사업부는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 상각후원가측정 금융자산 및 현금및현금성자산 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.

비금융사업부의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 비금융사업부의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.

- 시장위험
시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금 및 공정가치측정 금융자산입니다.

다음의 민감도 분석은 보고기간종료일과 관련되어 있습니다.

- 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 비금융사업부는 변동이자부 차입금이 없으므로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.

- 환율변동위험
보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

- 기타 가격위험
기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 매도가능금융자산 중상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으나, 보고기간종료일 현재 주가지수 변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

- 신용위험
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 비금융사업부는 영업활동(주로 매출채권)과 은행 및 금융기관 예금, 외환 거래 및 기타 금융상품을 포함한 금융활동으로부터 신용 위험에 노출되어 있습니다.

- 매출채권 및 기타채권
비금융사업부는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니 다. 또한, 대손위험에 대한 비금융사업부의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 비금융사업부의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 당기말 잔액입니다. 비금융사업부는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

- 기타의 자산
현금 및 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 비금융사업부의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 비금융사업부의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 비금융사업부는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

당기말 현재 신용위험에 대한 최대노출금액은 금융상품 장부금액(현금 및 지분증권 제외)및 보증금액과 같습니다.

- 유동성위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

비금융사업부는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 비금융사업부는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

- 자본관리
자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.

비금융사업부의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.

비금융사업부는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

나. 파생거래
- 해당사항 없음

6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동

[지배회사에 관한 사항]
■ (주)다우기술
가. 경영상의 주요 계약
- 해당사항 없음

나. 연구개발활동

(1) 연구개발 담당조직

시스템구축본부는 S/W 및 전산 환경에 대한 기초 연구 및 개발을 담당하는 S/W연구소가 있으며, 해당 연구소 및 전담부서 내에 총 64명으로 구성되어 있습니다.

(2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목		제39기 반기	제38기 연간	제37기 연간	비 고
원 재 료 비		4,014	16,250	1,260,763	-
인 건 비		2,721,637	4,256,823	3,473,032	-
감 가 상 각 비		3,869	33,086	43,899	-
위 탁 용 역 비		1,517,620	2,067,567	3,200,549	-
기 타		539,908	997,216	1,106,935	-
연구개발비용 계		4,787,048	7,370,941	9,085,178	-
(정부보조금)		-	-	-	-
회계처리	판매비와 관리비	1,760,258	3,298,117	3,260,090	-
	개발비(무형자산)	477,170	1,566,038	5,125,407	-
	선급금	2,549,620	2,506,786	699,682	-
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]		3.07%	2.50%	3.01%	-

주) 매출액 대비 비율은 별도 재무제표 기준입니다.

나. 연구개발 실적

No	기술개발내용	개발년도	개발방법	연투자실적		주요기능 및 기대효과
No	기술개발내용	개발년도	개발방법	인력	투자금액	주요기능 및 기대효과
1	다우오피스 경리회계서비스 1차 고도화	'22	자체개발	37	8.3억	다우오피스 경리회계 기능 고도화 (급여,세무 기능강화), 경영지원 상품성 강화 (경비관리 고도화, 경영지원 모바일앱), 서비스 안정화
2	사방넷 차세대 프로젝트	'22	자체/외주개발	746.5	71.5억	사방넷 고객용 업무 시스템 재구축 및 백오피스 신규개발, Web Framework 기반의 개발, 배포 환경 구축, 신규 서버 및 스토리지, 백업시스템 도입
3	다우오피스 경리회계서비스 2차 고도화	'22	자체/외주개발	119.4	9.8억	인사카드 마이그레이션, 경비예산관리, ERP연동 개발, 계정과목 및 전표자동분개설정 개선을 통한 서비스 특장점 강화 및 고객증가
4	DO플랫폼 고도화	'22	자체개발	121.5	6.5억	공유/단독/설치형 고객정보 및 계약 통합관리, 단독/설치형 고객사 경리회계 개설, 고객사 시스템 어드민의 사이트 관리 기능 제어
5	삐약삐약	'22	자체개발	48.3	2.5억	건강기능식품을 빠르고 쉽게 찾을수 있는 특화필터 기반 상품검색 및 복용관리 서비스, 마이데이터 기반의 맞춤 추천 영양제 서비스
6	DO플랫폼 고도화 (Doms개선)	'23	자체개발	26.5	1.4억	공유형 매출/정산 안정화, 단독/설치형 데이터 정합성 기능 추가, 개선으로 매출 확인 및 단독/설치형 업무 효율성 증대
7	DO플랫폼 고도화 (DO 차세대)	'23	자체개발	37.5	2.7억	BizApp 플랫폼 UI/UX 설계, 제공 서비스별 컴포넌트화, TO-BE 아키텍처 설계로 사업적 경쟁력 강화 및 유지보수 리소스 절감
8	뿌리오 차세대 서비스 개발 및 구축	'23	자체개발	195	10.2억	메시징 아키텍처 개선 및 서비스 안정성/발송 성능 향상, 최신 디자인 및 UI/UX 개편을 통해 브랜드 가치 제고 및 서비스 경쟁력 강화
9	삐약삐약 프로젝트 2차	'23	자체/외주개발	44.75	2.4억	iOS앱 신규 개발 및 사용성 개선(맞춤형 서비스, 상품 데이터 수집)을 통하여 2030세대 사용자를 확보
10	DO플랫폼 고도화 (고객포털)	'23	자체개발	45	2.5억	통합 인증/인가 시스템, 고객포털 시스템 구축을 통하여 고객/계약관리 기능 및 정보 접근성 증대
11	사방넷 SMB 서비스	'23	자체개발	56.5	3.3억	사방넷 서비스의 핵심 기능 선별 제공을 통한 이용 편의성 증대 및 저가형 요금제를 통한 서비스 경쟁력 강화
12	DO차세대 플랫폼 1차	'24	자체/외주개발	173.25	10.5억	통합 계정/인증 관리 서비스, Front API Gateway구축, 내부서비스 표준 연동을 통하여 사용자 편의성 강화 및 안정적이고 효율적인 리소스 관리
13	삐약삐약 프로젝트 3차	'24	자체/외주개발	26.6	2.3억	건강 목표관리 위젯 개발 및 애플건강/삼성헬스 연동을 통해 사용자의 편의성 강화
14	엔팩스 차세대	'24	자체개발	60.4	3.5억	엔팩스 서비스 상품성 개선 및 마케팅 플랫폼 확장을 위한 구조적 기반 마련, 품질/신속성/안정성 개선, 노후 아키텍쳐 개선
15	다우오피스 경리회계서비스 3차 고도화	'24	자체개발	126.8	7.9억	VOC기반 편의성 및 사용성 강화, 고품질의 HR기능 확보, 차세대 다우오피스 대응 위한 시스템 구조 개선

주) 최근 3년간 개발 완료된 실적입니다.

[종속회사에 관한 사항]

■ 한국정보인증(주)

가. 경영상의 주요계약 등
당사는 현재 당사의 재무상태에 중대한 영향을 미치는 중요계약이 존재하지 않습니다.

나. 연구개발활동

(1) 연구개발 담당조직

한국정보인증 연구소 조직도

(2) 연구개발 비용

(단위 : 백만원)

구 분		2024년도 반기	2023년도 반기	2023년도	2022년도
자산처리		-	-	-	-
비용 처리	제조원가	-	-	-	-
비용 처리	판관비	960	860	2,133	1,787
합 계 (매출액 대비 비율)		960 (2.49%)	860 (2.44%)	2,133 (2.98%)	1,787 (2.51%)

주1) 매출액 대비비율은 별도 재무제표 기준입니다.
주2) 현재 연구개발비는 전액 비용 처리 되고 있습니다. 무형자산에 포함되어 있는 개발비는 외주용역비이며, 내부적인 기술개발 비용을 자산처리화 한 것이 아닙니다.

당사는 다양한 기술력을 바탕으로 지속적인 연구개발 활동을 활발히 진행 중이며, 보고서 제출일 현재 연구 개발 활동의 결과인 연구개발 실적 현황은 아래와 같습니다.

[주요 연구개발 실적]

주관	수행연도	과제명
KISA	2002	전자서명 국제상호인증 기술개발
KISA	2001	무선인터넷을 위한 공개키 기반구조 운용·평가 기술 및 공인인증기관 상호연동을 위한 운용기술 및 규격 개발
KISA	2000	온라인 상태확인 프로토콜 및 S/W 개발
KISA	2004	전자서명 장기검증 기술개발
KISA	2008	온라인 신원확인 기술(i-PIN) 고도화 연구과제
KISA	2009	전자 ID지갑 기반 온라인 본인확인 서비스 구축
NIPA	2010	동적분석 기법을 활용한 S/W소스 오류검출 공학 적용
ETRI	2008	익명성 기반의 u-지식정보보호기술개발
ETRI	2015	상황인지기반 멀티팩터 인증 및 전자서명을 제공하는 범용인증플랫폼 기술개발
IITP	2016	자율주행 차량을 위한 V2X서비스 통합 보안기술 개발
KISA	2016	차세대 ITS 분야 기기 전자인증체계 구축 및 운영방안 연구
KISA	2017	C-ITS 보안인증관리체계 구축 및 운영 방안 연구
KAIA	2019	자율협력주행 도로교통체계 통합보안시스템 운영을 위한 기술 개발

■ 광고사업부문 : 주식회사 와이즈버즈, 주식회사 애드이피션시

[주식회사 와이즈버즈]

가. 주요계약
당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 연구개발 활동의 개요
당사의 연구 개발을 담당하는 기술사업부는 기획(사업, 연구) 본부와 개발(사업, 연구) 본부를 구성하고 있습니다. 개발본부는 기획본부에서 진행하는 업무들 중 RTB 매체 광고 효율 제고를 위한 솔루션 개발, 광고 서버 및 플랫폼 개발 등의 업무를 수행하고 있습니다.

다. 연구개발 조직

기술사업부 조직도

당사의 R&D연구소 연구 전담인력, 업무 및 운영 현황 내용은 다음과 같습니다.

구분	인원구성	업무내용	운영 현황
연구소장	1명	- 연구소 인원 관리 및 Core 개발 - 아키텍쳐 설계 및 인프라 관리 - 연구과제 선정	- 페이스북 인스타그램, 스냅챗 광고 최적화 서비스 개발 - 매체 SDK 업데이트 개발 - 매체 API 업데이트 개발 - 광고 등록 및 리포팅 시스템 개발 - 광고 효율 및 운영 효율 제고를 위한 자체 기능 개발 - 플랫폼 유지 보수 - 광고 서버 서비스 개발 - 광고 트래픽과 대용량 데이터 처리를 위한 전체 시스템 인프라스트럭쳐 설계 및 운영 - 데이터 분석 및 알고리즘 개발 - 매체 수익 극대화를 위한 광고노출엔진(CTR추정로직) 설계 및 개발 - 전체적 모든 구조의 Front-end 플랫폼 개발 - 플랫폼 유지 보수 - SMB 셀러를 위한 통합 마케팅 솔루션 개발 - 기타 제품 서비스 개발
수석연구원	1명	- 프로젝트 단위 관리 및 인원 관리 - 제품 개발 및 연구 - 아키텍쳐 설계 및 인프라 관리 - 배포 관리
책임연구원	8명	- 배치 프로세스 관리 및 배포 - 제품 개발 및 유지 보수 - 개발 문서 작성 - 연구과제 연구 - 연구성과 팀내 공유
선임연구원	2명	- 제품 개발 및 유지보수 - 연구과제 연구
연구원	2명	- 제품 개발 및 유지보수 - 연구과제 연구

라. 연구개발비용

(단위 : 천원)

구 분	2024년 2분기	2023년	2022년
원재료비	-	-	-
인건비	-	-	-
감가상각비	-	-	-
위탁용역비	-	-	-
기타 경비	-	-	-
소 계	-	-	-
제조원가	-	-	-
판관비	376,069	845,895	623,930
합 계	376,069	845,895	623,930
(매출액 대비 비율)	8.0%	6.1%	4.0%

주1) 매출액 대비비율은 별도 재무제표 기준입니다.

마. 연구개발 실적

연구과제	연구기관	연구결과 및 기대효과
페이스북, 구글, 인스타그램, 유튜브 통합 리포팅 및 최적화 시스템	기술사업부	- 기존 광고주 방어 및 광고예산 확대 - 신규 광고주 유치 - SaaS 비즈니스 기회 모색
피드매니저	기술사업부	- 커머스 광고주의 피드 연동 및 변환을 통해 다양한 매체의 포맷에 맞는 피드 생성 가능 - 피드 생성 시 이미지 템플릿을 사용해 특별한 광고용 피드 생성 가능
대형 광고주 전용 커스터마이징 리포트	기술사업부	- 매체에서 제공하는 보고서 형태가 아닌 고객사에서 사용하는 보고서 포맷으로 커스터마이징 리포트 제공 - 기간, 캠페인 정보, 커미션 등 광고주가 원하는 필터 항목 추가 및 엑셀 다운로드 제공 - 사내 보고를 위한 리포트 작성 시간이 획기적으로 감소 - 대형 고객사 유치 및 기존 고객사 방어
스냅챗 광고 소재 성과 측정 툴	기술사업부	- 신규 매체 선점 - 신규 광고주 유치 - 스냅챗과 전략적 파트너쉽
Nestads 플랫폼 커스터마이징 네이티브 광고 모듈 개발	기술사업부	- 매체의 네이티브 광고를 매체사에서 커스터마이징하여 운영할 수 있는 맞춤 기능 개발 - 매체사는 다양한 네이티브 광고를 간편하게 생성하여 운영할 수 있음.

바. 연구개발 계획

연구과제	연구기관	기대효과
클라우드 기반 광고서버와 플랫폼	기술 사업부	- SaaS 방식의 중소형 매체사 대상 SSP 광고플랫폼 서비스 제공을 통해 자사의 안정적 매출 확보 기대 - 매체 특성을 반영한 광고 수익 최적화 로직 및 매체 1st party data 기반의 오디언스 타겟팅 최적화 기술 개발
광고 소재의 클릭확률 예측 로직 개발	기술 사업부	- 소재별 오디언스의 반응 이력을 기반으로 머신러닝을 통해 클릭확률을 예측하는 로직 개발 - 비딩형 광고상품을 포함하여 다양한 광고들에서 사용자 반응을 높일 수 있는 광고를 선별하고, 이를 통해 광고전환율을 높일 수 있는 광고 노출 선별 로직 적용

주) 각 연구 프로젝트의 경우 기존 연구인력들의 인건비로 진행이 되고 있어, 개별 프로젝트별로의 인건비를 책정하는 것에 한계가 존재하며, 기타 다른 별도의 비용은 일반적으로 발생되지 않아 개발소요비용은 별도로 기재하지 않았습니다.

7. (제조서비스업)기타 참고사항

(1) 시장여건 및 영업의 개황
■ 시스템구축부문 : (주)다우기술

가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

- 산업의 특성

IT 서비스 산업은 사용자가 원하는 정보시스템에 관한 기획에서부터 구축, 실제적인 운용·관리, 교육·훈련까지 모든 과정상에서 필요한 서비스를 제공하는 산업으로 주문형 SW솔루션의 개발, 정보(컴퓨터)시스템 구축 및 통합, 개발 및 구축된 솔루션과 정보시스템의 운영·관리, 솔루션과 정보시스템에 대한 사용자 교육·훈련에 필요한 방법론, 기술 및 인프라, 인력 등을 제공하는 SW산업에 속합니다. SW는 HW를 제어하여 그 기능을 원활하게 만들어주는 역할을 뛰어넘어 창의력과 상상력을 발휘하여 새로운 서비스를 만들어 낼 수 있고, 제품을 고도화하고 서비스형태를 혁신시킴으로써 기존 산업의 패러다임을 변화시키고 있습니다. 기업의 IT 비즈니스가 고도화되고 지속적으로 복잡해지는 가운데 SW와 HW 그리고 SW산업과 타산업 간의 경계가 모호해지고 있습니다. 최근 몇 년간 코로나19로 인해 산업 전반에 걸쳐 디지털 전환이 가속화 되었으며, 기업들의 비대면 및 온라인 기반의 수요가 증가하고 있습니다. 또한, 클라우드 인프라 구축이 디지털 전환을 위한 기본 인프라로 인식되면서 전 산업에 걸쳐 클라우드 도입이 확대될 것으로 전망하고 있습니다.

- 산업의 성장성
시장조사기업 KRG는 2023년 국내 ICT 시장 규모를 38조 650억원으로 추정하였고, 2024년은 3.7% 성장한 39조 4,800억원 규모가 될 것으로 전망하고 있습니다. 2024년에는 전반적인 긴축 경영에 따라 장기적인 플랜에 따른 대형프로젝트 보다는 비용절감과 업무 생산성 향상에 초점을 둔 단기 프로젝트 중심으로 시장이 형성될 것으로 예측하고 있습니다.

- 경기변동 특성
일반적으로 기업들의 IT투자는 시스템의 노후화에 따라 일정한 교체주기를 가지기도 하지만 IT서비스 산업은 국내/외 경기 변동 및 공공정책의 영향을 받습니다. 일반적으로 기업들은 경기가 둔화될 경우 IT 투자를 먼저 축소시키기 때문에 경기에 대한 민감도가 다른 산업대비 비교적 높게 나타납니다. 하지만, 엔데믹 이후 전반적인 산업의 트렌드가 디지털화되고 있다는 점에서 디지털 전환에 대한 속도는 가속화 될 것으로 전망하고 있습니다.

- 계절성
IT서비스 산업은 타산업에 비해 계절적 변동 요인에 따른 민감도가 매우 낮은편입니다. 다만, 고객 예산의 집행 및 투자가 주로 하반기에 집중되는 경향이 있으며, 이런 경향이 업계에 미치는 영향은 미미합니다.

나. 국내외 시장여건
IT서비스 산업은 진입장벽이 높지 않고 고객들이 체감하는 서비스에 대한 차별화 정도가 타 산업에 비해 상대적으로 크지 않아 산업 자체의 경쟁강도가 비교적 높은 편입니다. 국내 IT서비스 산업은 그룹 계열사와의 거래여부에 의해 그룹내 시장과 그룹외 시장으로 구분됩니다. 그룹내 시장에서는 안정적인 수익을 창출할 수 있는 반면 그룹외 시장에서는 다수의 참여자간 치열한 경쟁으로 수주확보가 안정적이지 못하여 수익성에 변동이 있을 수 있습니다. 당사의 ITO 서비스는 그룹사 위주로 서비스를 제공하기 때문에 안정적인 수익을 창출할 수 있습니다.

당사가 주력하는 서비스 중 기업용 문자메세지 발송서비스인 비즈뿌리오는 기간통신사업자인 KT와 LG U+에 이어 3위 사업자로 영업을 지속하고 있습니다. 최근에는 문자 메세지에서 카카오 알림톡으로 전환이 이뤄지고 있으며 당사는 알림톡 공식 딜러사로서 문자메세지와 알림톡 영업을 함께하고 있습니다. 또한 개인 및 개인사업자를 대상으로 하는 뿌리오의 경우 랭키닷컴 기준 문자/SMS서비스 웹사이트 분야 17년 연속 1위를 유지하고 있습니다. 쇼핑몰통합관리 서비스인 사방넷은 랭키닷컴 19년~22년 기준 쇼핑몰/판매관리 카테고리 1위 사업자로 서비스를 제공하고 있습니다.

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점

IT서비스 산업에서는 경쟁력있는 전문인력 확보 및 업체 규모와 시장지위, 자체 솔루션 보유 등을 시장에서의 경쟁력 좌우 요인으로 보고있습니다. 당사는 사업 초기 솔루션 공급을 시작으로 현재는 자체 개발 솔루션인 다우오피스, 마케팅 커뮤니케이션 및 온라인 커머스까지 다양한 사업을 영위하고있습니다. 또한 관계사인 키움증권 및 그룹사ITO 서비스를 제공하며 축적된 다양한 시스템 구축 경험과 기술력 보유로 IT서비스업 내에서 경쟁력을 갖추고 있습니다.

(2) 사업부문별 자산, 매출액, 영업손익
<비금융사업부>

(단위 : 백만원)

구분	부문	2024년 반기		2023년		2022년
구분	부문	금액	비중	금액	비중	금액	비중
매출액	시스템구축	213,612	94.97%	387,831	95.17%	349,620	94.93%
	건물관리	11,320	5.03%	19,690	4.83%	18,660	5.07%
	합계	224,932	100.00%	407,521	100.00%	368,280	100.00%
영업이익	시스템구축	39,655	93.48%	69,518	94.08%	62,179	91.92%
	건물관리	2,764	6.52%	4,373	5.92%	5,463	8.08%
	합계	42,419	100.00%	73,891	100.00%	67,642	100.00%
자산	시스템구축	1,576,355	89.12%	1,465,416	88.88%	1,422,826	89.44%
	건물관리	192,349	10.88%	183,407	11.12%	167,986	10.56%
	합계	1,768,704	100.00%	1,648,823	100.00%	1,590,812	100.00%

주) 매출, 영업이익, 자산 비중은 비금융사업부의 총액에서 각 사업부문이 차지하는 비중입니다.

1. (금융업)사업의 개요

키움증권은 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 19년 연속 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다.

2024년 상반기 K-IFRS 연결기준 당사는 영업이익 6,500억원, 당기순이익 4,770억원을 달성하였으며 (전년 동기 대비 각 14.1%, 12.0% 증가), 별도 기준 영업이익 5,661억원, 당기순이익 4,525억원을 실현하였습니다 (전년 동기 대비 각 14.2%, 20.5% 증가).

국내주식의 경우 2024년 상반기 일평균 시장거래대금은 24.6조원으로 당사의 국내주식 일평균 약정은 9.7조원을 기록, 국내주식 기준 전체 시장점유율은 19.8%, 리테일 시장점유율은 30.0%를 달성하였습니다. 해외주식의 경우 2024년 상반기 누적 시장거래대금은 278.0조원으로, 당사의 해외주식 누적 약정은 95.0조원을 기록하였습니다. 2024년 상반기 고객예탁금의 경우 평잔 기준 원화예수금 8.9조원, 외화예수금 2.7조원으로 총 예수금 11.6조원을 보유하였습니다.

2024년 2분기 S&T 부문은 한국교직원공제회 및 주요 운용사 거래증권사 상위 등급을 획득하고, ETF LP 거래대금 M/S 1위를 달성하는 등 긍정적인 성과를 달성하였습니다. 투자운용 부문은 증시 활성화, 채권 금리 인하 등 우호적인 운용 환경으로 우수한 실적을 기록하였습니다. 기업금융 부문은 신규 우량 PF딜에 진입하고, M&A 인수금융 및 리파이낸싱 다수 건을 주관함으로써 1분기의 실적 호조를 이어나갔습니다.

키움증권은 앞으로도 온라인 전문 증권사로서 국내주식 약정 기준 위탁매매 점유율 1위 유지하는 등 전통적인 위탁중개 서비스 사업모델을 공고히 하고, 자산관리 시장을 적극적으로 공략하여 중개서비스와 자산관리가 통합된 금융투자 플랫폼 회사로의 성장을 이끌어나갈 것 입니다.

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

(주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경을 하여 영업을 영위하고 있습니다.
상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기위한 금융기관으로 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출 모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

(주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 설립되어 1972년 12월 상호신용금고업 영업인가를 받았으며, 2002년 3월에 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경하였습니다. 2016년 10월 10일에 키움증권(주) 계열사로 편입되었으며, (주)키움예스저축은행으로 상호를 변경하였습니다.
(주)키움예스저축은행은 개인과 중소상공인을 위한 서민금융기관으로 현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있습니다. 기존의 기업중심의 대출 포트폴리오에서 대출 모바일앱 오픈 및 핀테크업체와 연계를 통해 가계대출을 꾸준히 확장시켜 금융시장 환경에 맞추어 유연하게 운용할 수 있도록 혼합형 포트폴리오로 변경하여 운영 중에 있습니다. 리스크관리에 기반한 선택적 자산 증대와 더불어 디지털 역량 강화를 통하여 안정적으로 꾸준히 성장하는 서민금융기관을 목표로 하고 있습니다.

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)

키움투자자산운용은 30년 이상의 자산운용업 경험을 바탕으로 투자 노하우 축적을 통해 균형 잡힌 국내 Top-Class 종합 자산운용사입니다. 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병 후 초기 3년 동안은 경영권 변동에 따라 조직 안정화를 통한 경영 효율성 극대화를 위해 노력하였고, 2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다.
2024년 6월말 기준 당사 순자산 규모는 약 50.5조원으로 주식형 및 채권형 펀드 뿐만 아니라 ETF, TDF, 부동산, 인프라, 리츠, 헤지펀드 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 제공하고 있습니다. 올해는 리딩 운용사로 도약하기 위해 해외투자에 집중하고, 운용 자산별로 운용역량 강화를 위해 매진할 계획입니다. 자산군별로 안정적이고 장기적인 포트폴리오를 구축하여 전통 자산인 주식, 채권에서는 안정적인 수익기반을 확보하고, 대체 자산군에서는 신규 수익원을 창출하는데 주력하여 지속적인 성장을 목표로 하고 있습니다.

■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)

키움캐피탈(주)는 2018년 10월 5일 여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융업, 시설대여업을 등록하여 부동산/기업/리테일 금융 등 다양한 여신 및 투자 업무를 영위하고 있습니다. 설립 이후 자산은 견조하게 성장하고 있으며, 이자/비이자 수익 증대, 자산건전성 및 대손비용 관리, 경상적 판관비 고정화 등을 통해 안정적인 수익구조를 구축하였습니다. 키움금융네트워크의 일원으로서 모회사의 우수한 대외 신인도를 바탕으로 보증부/무보증 회사채, 은행·비은행 대출, CP, 전자단기사채 등 다변화된 차입기반을 갖추고 있습니다.
또한, 키움금융네트워크 계열사와의 연계 영업을 통해 시너지를 극대화하고 있으며, 업계 경력이 풍부한 우수 인재 영입을 통한 영업 및 경영관리/지원 역량 제고, 견고한리스크 심사/관리 체계 구축 등 안정적이고 지속 가능한 성장 기반을 마련하였습니다.

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)

키움에프앤아이(주)는 부실채권 투자전문회사로서 2020년 10월 23일에 납입자본금 200억원으로 설립되었으며, 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자, 자금대여 업무, 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나 증권의 매입 및 매각 등을 주요 목적사업으로 하고 있습니다.

■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)

키움인베스트먼트(주)는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 2024년 6월말 누적 AUM은 8,830억원입니다.

2. (금융업)영업의 현황

2-1. 영업의 현황

가. 영업의 개황

당사의 K-IFRS 연결기준 2024년 반기 영업이익은 6,500억원을 시현하면서 K-IFRS 연결기준 전년동기 대비 14.09% 증가하였습니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
현금 및 예치금	5,432,289	6,593,111	5,680,557
당기손익-공정가치측정금융자산	27,662,377	29,327,100	27,086,370
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	492,262	447,454	461,004
상각후원가측정 금융자산	12,040,706	10,703,753	10,217,089
종속기업 및 관계기업투자	849,077	828,606	602,420
파생상품자산	395,182	333,227	761,374
유형자산	130,466	123,886	127,304
투자부동산	315,155	276,250	325,268
무형자산	104,307	107,238	107,197
사용권자산	85,628	16,393	18,971
당기법인세자산	3,709	2,918	1,582
이연법인세자산	49,702	16,666	19,698
기타자산	4,035,551	3,269,818	2,628,467
총자산	51,596,411	52,046,420	48,037,301

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	'24.01.01 ~'24.06.30	'23.01.01 ~'23.06.30	'23.01.01 ~'23.12.31
수수료 손익	396,821	332,079	649,705
유가증권평가 및 처분손익	310,182	8,918	209,264
파생상품 관련 손익	82,003	313,394	224,295
이자 손익	306,929	314,709	644,731
기타 영업손익	(99,110)	(94,828)	(568,361)
판매비와 관리비	346,818	304,524	594,975
영업이익	650,007	569,748	564,659

라. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분		2024.06.30 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구 분		잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
자본	자본금	145,225	0%	145,225	0%	145,225	0%
	자본잉여금	1,038,878	2%	1,038,881	2%	1,038,880	2%
	자본조정	(153,137)	0%	(184,046)	0%	(147,739)	0%
	기타포괄손익누계액	40,703	0%	1,354	0%	(16,116)	0%
	이익잉여금	4,179,651	8%	3,859,277	7%	3,535,778	7%
	비지배주주지분	43,089	0%	43,409	0%	37,066	0%
예수부채	투자자예수금	15,533,461	30%	15,530,684	29%	14,187,674	31%
	수입담보금	839,111	2%	1,233,041	2%	1,079,152	2%
	기타예수금	654	0%	584	0%	860	0%
차입부채	콜머니	550,000	1%	450,000	1%	520,000	1%
	사채	3,138,942	6%	2,378,206	5%	2,015,286	4%
	차입금	2,869,806	6%	2,482,295	5%	2,554,155	5%
	환매조건부채권매도	7,880,527	15%	9,838,047	19%	8,565,539	18%
	전자단기사채	2,062,304	4%	1,713,471	3%	2,529,740	5%
	기업어음	2,614,039	5%	3,105,069	6%	1,510,000	3%
	기타	67,381	0%	58,560	0%	25,931	0%
기타부채	매도증권	1,720,219	3%	1,563,579	3%	1,983,772	4%
	매도파생결합증권	4,103,617	8%	4,808,069	9%	4,772,587	10%
	파생상품부채	334,673	1%	261,951	1%	756,361	2%
	리스부채	82,344	0%	16,133	0%	17,554	0%
	퇴직급여충당금	29	0%	-	0%	-	0%
	요구불상환지분	334,276	1%	330,708	1%	398,143	1%
	미지급금	3,479,996	7%	2,895,321	6%	2,042,103	4%
	기타	690,623	1%	476,602	1%	485,350	1%
합 계		51,596,411	100%	52,046,420	100%	48,037,301	100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분		2024.06.30 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구 분		잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
현·예금	현금 및 현금성 자산	1,276,006	2%	1,588,864	3%	1,243,956	3%
현·예금	예치금	4,156,283	8%	5,004,246	10%	4,436,602	9%
유가증권	당기손익- 공정가치측정 금융자산	27,662,377	54%	29,327,100	56%	27,086,370	56%
	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	492,262	1%	447,454	1%	461,005	1%
	상각후원가측정 금융자산 (유가증권)	16,173	0%	17,113	0%	18,693	0%
	종속기업 및 관계기업	849,077	2%	828,606	2%	602,420	1%
파생상품		395,182	1%	333,227	1%	761,374	2%
상각후 원가측정 금융자산 (대출채권)	콜론	4,800	0%	5,100	0%	1,900	0%
	신용공여금	4,012,749	8%	3,219,564	6%	3,301,877	7%
	환매조건부매수	365,776	1%	176,000	0%	217,300	0%
	대여금	16,684	0%	16,705	0%	12,027	0%
	매입대출채권	636,140	1%	481,417	1%	261,514	1%
	대출금	6,814,690	13%	6,706,148	13%	6,355,599	13%
	사모사채	173,693	0%	81,706	0%	29,962	0%
	기타대출채권	-	0%	-	0%	18,215	0%
유형자산		130,466	0%	123,886	0%	127,304	0%
투자부동산		315,155	1%	276,250	1%	325,268	1%
사용권자산		85,628	0%	16,393	0%	18,971	0%
미수금		3,560,022	7%	2,855,659	5%	2,288,557	5%
기 타		633,248	1%	540,982	1%	468,387	1%
합 계		51,596,411	100%	52,046,420	100%	48,037,301	100%

2-2. 영업 종류별 현황

■ 금융투자업 : 키움증권(주)

가. 영업의 개황

FY2024 반기(2024년 1~6월) 영업이익 5,661억원(전년동기 대비 +14.25%), 당기순이익 4,525억원(전년동기 대비 +20.47%)으로 증가하였습니다

(1) 리테일부문

당사는 온라인 브로커리지 지배력을 바탕으로한 거래대금기준 시장점유율 1위 업체로, 모바일 브로커리지에서의 시장점유율도 업종 내 최고 수준을 유지하고 있습니다.2024년 상반기 누적 주식시장 점유율은 19.80%이며, 개인MS는 30.0%를 달성하였습니다.
또한 해외주식 경우 시장 경쟁 격화와 미국 대선으로 인한 변동성 확대가 전망되는 가운데 상반기 해외주식 약정 95.1조원을 달성하였습니다
신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고있으며, 주식대여 등 신규사업부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반 또한 유지되고 있습니다.

키움증권은 온라인 전문 증권사로 향후에도 약정기준 위탁매매 점유율 1위 유지와 함께 높은 고객로열티, 비대면 계좌 개설을 통한 성장 등을 이어나갈 것입니다.

[중개시장점유율(누적)]

구 분	2024년 반기	2023년)	2022년
주 식	19.80%	20.58%	19.60%
선 물	5.71%	6.01%	6.20%
옵 션	6.51%	7.01%	6.37%

주) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사 자료와 다를 수 있음.

(2) S&T부문
법인영업파트는 국내외 유수기관을 대상으로 각종 리서치 정보와 국내외 시장 정보서비스를 제공하고 있고 국내외 기관들의 국내주식 및 파생상품 거래 서비스를 제공하며, 국내 정상의 법인영업 금융기관으로 성장해가고 있습니다.
채권 및 장외파생 파트는 국내외 이자율 상품 투자 운용 및 중개, ELS/DLS 등 상품 개발 및 판매 업무를 수행하고 있습니다. 향후 운용 및 중개, 판매 자산 커버리지를 점진적으로 확대하여 국내외 고객들의 다양한 FICC 상품 관련 수요에 효과적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 계획입니다.

(3) IB부문
ECM파트는 IPO업무와 유상증자, 주식연계채권(CB, BW)의 모집주선 및 총액/잔액인수 업무를 주로 담당하고, 우수 중소 벤처기업 및 대기업의 IPO업무를 전문적으로수행하고 있으며 성공적인 IPO를 위해 Pre-IPO 투자 컨설팅부터 IPO실무, 기업 IR에 이르기까지 IPO전반에서 기업의 Needs에 맞는 서비스를 제공하고 있습니다. 그 노력의 결과 코넥스 지정 자문인으로 선정이 되고 IPO 상장(코넥스 포함) 2020년 5건, 2021년 6건, 2022년 1건, 2023년 9건, 2024년 6월말 3건을 달성하였습니다.
DCM파트는 회사채 인수 및 ABS 인수, 자산유동화 업무를 주로 담당하고 있으며 자산유동화 부문에서는 부동산금융을 비롯하여 대체투자, 선박금융, 녹색금융 등의 구조화 금융상품 관련 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 금융구조의 설계 업무부터 투자자 모집, 유동화 등의 자금 조달 업무까지 프로젝트 추진 주체에게 필요한 모든 서비스를 제공하고 있습니다.

(4) 투자운용부문

회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 투자운용부문을 강화하고 있으며, 투자기법과 투자대상을 선별하여 안정적 고수익을 추구하는 것으로 인정받고 있습니다. 메자닌 투자, Private Equity, 차익 거래 등 각 분야에서 최고의 인력을 보유하고 이들간의 시너지를 바탕으로 투자업계의 새로운 지평을 열어 가고 있습니다.

(5) 리서치센터
키움의 리서치센터는 기관 투자자에 대한 서비스를 강화하기 위해 2006년 6월 출범하였습니다. 투자전략부문은 경험 많은 이코노미스트와 시황 담당자가, 기업분석부문은 IT섹터를 중심으로 시장을 선도하고 있습니다. 또한 국내 투자자의 해외투자를 지원하기 위해 글로벌리서치팀을 운영하며, 조각투자와 토큰증권에 대한 관심에 부응하여 디지털자산리서치팀을 신설하였습니다. 키움 리서치센터는 해당 팀별로 주어진 미션을 수행하고, 경험 많은 애널리스트들이 협업함으로써, 투자자들에게 투자 아이디어 제공과 금융자산 확충에 도움이 되는 리서치센터의 역할을 충실히 해나갈 것입니다.

나. 영업규모

(단위 : 백만원)

주요과목	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
현금 및 예치금	4,773,953	5,923,119	4,748,488
당기손익-공정가치측정금융자산	25,636,300	27,550,088	25,247,322
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	470,032	426,574	448,666
상각후원가측정 금융자산(주)	4,570,115	3,686,740	3,589,688
종속기업 및 관계기업투자	2,173,967	2,112,950	1,890,830
파생상품자산	392,802	332,863	748,489
유형자산	70,223	68,227	72,719
투자부동산	27,932	28,090	27,945
무형자산	57,997	61,375	62,220
사용권자산	58,367	11,710	13,883
당기법인세자산	14	15	14
이연법인세자산	33,110	-	-
기타자산	3,942,430	3,151,569	2,519,023
총 자산	42,207,242	43,353,320	39,369,287

주) 상각후원가측정 금융자산
ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출
ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채

다. 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	24.01.01~'24.06.30	'23.01.01~'23.06.30	'23.01.01~'23.12.31
수수료 손익	370,441	304,569	591,335
유가증권평가 및 처분손익(주)	219,194	(82,829)	139,869
파생상품 관련 손익	87,178	325,179	242,338
이자 손익	197,269	218,393	456,723
기타 영업손익	(37,170)	(36,179)	(510,087)
판매비와 관리비	270,804	233,627	447,792
영업이익	566,108	495,506	472,386

주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산

라.자금조달 및 운용현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구 분		2024.06.30 기준			2023.12.31 기준			2022.12.31 기준
구 분		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
자본	자본금	145,225		0%	145,225		0%	145,225		0%
	자본잉여금	1,038,158		2%	1,038,159		2%	1,038,159		3%
	자본조정	(146,496)		0%	(125,810)		0%	(94,775)		0%
	기타포괄손익누계액	(285,325)		-1%	(198,564)		0%	(75,561)		0%
	이익잉여금	3,302,390		8%	3,218,708		7%	2,598,898		7%
예수부채	투자자예수금	12,224,171	0.73%	29%	11,388,004	0.33%	26%	11,731,272	0.71%	31%
예수부채	수입담보금	1,118,084	5.13%	3%	1,049,818	4.64%	2%	946,975	7.66%	2%
차입부채	콜머니	498,626	3.69%	1%	505,671	3.69%	1%	410,136	9.83%	1%
	전자단기사채	233,407	3.90%	1%	828,081	4.21%	2%	1,444,690	11.03%	4%
	기업어음	2,215,440	4.44%	5%	2,171,315	4.48%	5%	1,021,164	12.76%	3%
	차입금	2,030,479	4.02%	5%	2,390,516	3.95%	6%	2,108,459	9.78%	6%
	사채	1,069,107	3.81%	3%	710,858	3.57%	2%	428,471	11.95%	1%
	환매조건부채권매도	8,051,194	3.60%	19%	8,224,624	3.54%	19%	5,974,407	8.53%	16%
기타부채	매도증권	1,723,836		4%	2,219,527		5%	1,856,568		5%
	매도파생결합증권	4,634,726		11%	4,532,320		11%	3,985,694		10%
	파생상품부채	136,251		0%	297,008		1%	67,122		0%
	리스부채	11,666		0%	13,336		0%	10,272		0%
	퇴직급여충당금	-		0%	(338)		0%	6,098		0%
	미지급금	2,721,568		7%	2,651,148		6%	2,248,883		6%
	기타	1,281,843		3%	1,986,981		5%	1,768,473		5%
합 계		42,004,350		100%	43,046,587		100%	37,620,630		100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분		2024.06.30 기준			2023.12.31 기준			2022.12.31 기준
구 분		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
현 ·예금	현금 및 현금성 자산	1,395,054	3.39%	3%	1,519,232	3.48%	3%	1,549,987	6.71%	4%
현 ·예금	예치금	3,926,266	1.95%	9%	4,139,414	2.02%	10%	4,736,006	4.80%	13%
유가증권	당기손익- 공정가치측정 금융자산	17,495,840		42%	17,709,480		41%	12,974,324		35%
	투자자예탁금별도예치금	8,128,593	3.73%	19%	7,717,910	3.64%	18%	8,474,833	7.96%	23%
	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	145,415		0%	242,397		1%	379,792		1%
	종속기업 및 관계기업	2,159,742		5%	2,049,531		5%	1,780,897		5%
파생상품		203,918		1%	321,020		1%	81,160		0%
상각후 원가측정 금융자산 (대출채권)	신용공여금	3,635,482	8.62%	9%	3,756,432	8.75%	9%	3,545,705	36.17%	9%
	대여금	5,676	4.02%	0%	5,140	3.49%	0%	4,127	6.34%	0%
	대출금	240,498		1%	222,563		0%	28,596		0%
	매입대출채권	-		0%	9,744		0%	374		0%
	사모사채	-		0%	27,477		0%	4,916		0%
	기타	519,918		1%	526,718		1%	23,855		0%
유형자산		68,155		0%	70,611		0%	73,897		0%
투자부동산		28,023		0%	28,234		0%	28,110		0%
사용권자산		11,673		0%	13,714		0%	10,548		0%
미수금		2,871,130		7%	2,836,078		7%	2,326,050		6%
기 타		1,168,967		3%	1,850,892		4%	1,597,453		4%
합 계		42,004,350		100%	43,046,587		100%	37,620,630		100%

마.영업 종류별 현황
(1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분			매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	주식	유가증권시장	4,070,245	5,050,464	9,120,709	(172,228)	(59,725)
		코스닥시장	726,731	501,092	1,227,823	(146,962)	23,252
		코넥스시장	10	10	20	(10)	2
		기타(비상장, 상폐)	107	-	107	1,108,329	576
		소계	4,797,093	5,551,566	10,348,659	789,129	(35,895)
	신주인수권증서	기타	-	-	-	-	-
	신주인수권증서	소계	-	-	-	-	-
	기타	기타	108,578	45,815	154,393	806,021	17,718
	기타	소계	108,578	45,815	154,393	806,021	17,718
	계		4,905,671	5,597,381	10,503,052	1,595,150	(18,177)
채무증권	국채,지방채	국고채	21,656,675	22,485,195	44,141,870	2,858,077	5,373
		기타	105,861	102,574	208,435	7,441	56
		소계	21,762,536	22,587,769	44,350,305	2,865,518	5,429
	특수채	통화안정증권	2,019,369	1,881,888	3,901,257	-	-
		기타	1,436,413	2,312,840	3,749,253	3,415,818	(1,131)
		소계	3,455,782	4,194,728	7,650,510	3,415,818	(1,131)
	금융채	기타	3,571,741	4,014,433	7,586,174	-	-
	금융채	소계	3,571,741	4,014,433	7,586,174	-	-
	회사채		2,589,038	2,581,132	5,170,170	2,736,091	2,079
	기업어음증권		35,927,814	36,497,063	72,424,877	1,813,778	1,114
	기타		-	-	-	-	-
	계		67,306,911	69,875,125	137,182,036	10,831,205	7,491
집합투자증권	ETF		20,836,487	24,564,027	45,400,514	3,704,836	82,678
	기타		22,326,024	22,503,368	44,829,392	1,116,800	3,644
	계		43,162,511	47,067,395	90,229,906	4,821,636	86,322
투자계약증권			-	-	-	-	-
외화증권	지분증권		253,826	275,377	529,203	138,496	2,090
	채무증권	회사채	214,981	155,811	370,792	353,999	19,997
		기업어음증권	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-
		소계	214,981	155,811	370,792	353,999	19,997
	집합투자증권		-	278	278	233,649	14,745
	투자계약증권		-	-	-	-	-
	파생결합증권		-	-	-	-	-
	기타		-	-	-	-	-
	계		468,807	431,466	900,273	726,144	36,832
파생결합증권	ELS		-	668,875	668,875	(3,427,576)	(50,459)
	ELW		-	-	-	-	-
	기타		-	240,514	240,514	(646,586)	(11,986)
	계		-	909,389	909,389	(4,074,162)	(62,445)
기타증권			-	-	-	1,200	-
합계			115,843,900	123,880,756	239,724,656	13,901,173	50,023

(2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분					거래금액				잔액		평가손익
구분					투기	헤지	기타	합계	자산	부채	평가손익
선물	국내	금융선물	금리선물	국채3년	24,301,635	-	-	24,301,635	-	-	(1,203)
				국채5년	-	-	-	-	-	-	-
				국채10년	-	-	-	-	-	-	-
				통안증권	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	24,301,635	-	-	24,301,635	-	-	(1,203)
			통화선물	미국달러	32,686,762	-	-	32,686,762	-	-	515
				엔	-	-	-	-	-	-	-
				유로	-	-	-	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	32,686,762	-	-	32,686,762	-	-	515
			지수선물	KOSPI200	65,247,621	-	-	65,247,621	-	-	(1,030)
				KOSTAR	-	-	-	-	-	-	-
				기타	589,191	-	-	589,191	-	-	-
				소계	65,836,812	-	-	65,836,812	-	-	(1,030)
			개별주식		11,402,366	-	-	11,402,366	-	-	4,871
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			계		134,227,575	-	-	134,227,575	-	-	3,153
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		국내계			134,227,575	-	-	134,227,575	-	-	3,153
	해외	금융선물	통화		-	-	-	-	-	-	-
			금리		-	-	-	-	-	-	-
			주가지수		14,163	-	-	14,163	3,769	4,486	(727)
			개별주식		-	-	-	-	-	-	-
			기타		-	-	-	-	-	-	-
			소계		14,163	-	-	14,163	3,769	4,486	(727)
		기타			-	-	-	-	-	-	-
		해외계			14,163	-	-	14,163	3,769	4,486	(727)
	선물계				134,241,738	-	-	134,241,738	3,769	4,486	2,426
옵션	국내	지수옵션		KOSPI200	3,905	-	-	3,905	126	247	(101)
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	3,905	-	-	3,905	126	247	(101)
		개별주식			27,908	-	-	27,908	385	10	(15)
		통화		미국달러	77,187	-	-	77,187	-	-	-
				기타	-	-	-	-	-	-	-
				소계	77,187	-	-	77,187	-	-	-
		기타			2,242	-	-	2,242	-	-	-
		국내계			111,242	-	-	111,242	511	257	(116)
	해외	주가지수			3,203	-	-	3,203	49	10	27
	해외	해외계			3,203	-	-	3,203	49	10	27
	옵션계				114,445	-	-	114,445	560	267	(89)
합계					134,356,183	-	-	134,356,183	4,329	4,753	2,337

(3) 장외파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구분		거래금액				잔액		평가손익
구분		투기	헤지	기타	계	자산	부채	평가손익
선도	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	-	-	-	-	-	-
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	360,000	-	360,000	76,785	12,415	9,210
	통화	-	95,923	-	95,923	(1,655)	93	(1,311)
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	455,923	-	455,923	75,130	12,508	7,899
옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	-	-	-	56	-	(95)
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	-	-	-	-	-	-
	통화	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	56	-	(95)
스왑	신용	-	-	-	-	-	17,062	(10,375)
	주식	18,231	3,082,440	-	3,100,671	83,688	106,271	(44,731)
	일반상품	-	1,386	-	1,386	4	-	-
	금리	-	10,029,973	-	10,029,973	15,841	8,982	(4,769)
	통화	-	62,909,841	-	62,909,841	213,754	176,829	38,814
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	18,231	76,023,640	-	76,041,871	313,287	309,144	(21,061)
기타		-	-	-	-	-	-	-
합계		18,231	76,479,563	-	76,497,794	388,473	321,652	(13,257)

(4) 유가증권 운용내역
1) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 반기	2023년 반기	2023년
처분차익(차손)	(20,085)	(28,743)	(118,841)
평가차익(차손)	(35,895)	(148,177)	(45,306)
배당금수익	60,429	77,291	106,280
합 계	4,449	(99,629)	(57,867)

2) 출자금

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 반기	2023년 반기	2023년
처분·상환차익(차손)	(2,133)	(13,597)	(9,450)
평가차익(차손)	14,943	4,381	1,719
분배금수익	15,747	32,194	44,656
합 계	28,557	22,978	36,925

3) 신종자본증권

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 반기	2023년 반기	2023년
처분차익(차손)	1,774	1,218	1,157
평가차익(차손)	742	(99)	1,400
배당금수익	1,062	1,272	2,583
합 계	3,578	2,391	5,140

4) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 반기	2023년 반기	2023년
처분·상환차익(차손)	2,137	43,373	72,352
평가차익(차손)	7,491	53,472	189,909
채권이자	251,290	241,934	512,163
합 계	260,918	338,779	774,424

5) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 반기	2023년 반기	2023년
처분차익(차손)	66,324	112,657	144,443
평가차익(차손)	86,401	70,962	100,944
분배금수익	19,677	14,713	25,083
합 계	172,402	198,332	270,470

6)외화증권

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 반기	2023년 반기	2023년
처분차익(차손)	14,742	3,018	4,021
평가차익(차손)	38,865	18,536	(11,746)
배당·분배·이자수익	6,462	4,758	10,621
합 계	60,069	26,312	2,896

7) 파생상품 운용수지

① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 반기	2023년 반기	2023년
매매차익(차손)	50,624	166,359	113,833
정산차익(차손)	2,426	44	205
합 계	53,050	166,403	114,038

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 반기	2023년 반기	2023년
매매차익(차손)	6,352	(15,255)	3,390
정산차익(차손)	(90)	5,244	4,674
합 계	6,262	(10,011)	8,064

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 반기	2023년 반기	2023년
평가차익(차손)	(62,912)	(197,704)	(84,558)
상환차익(차손)	(43,735)	(137,565)	(389,512)
합 계	(106,647)	(335,269)	(474,070)

주) 파생결합증권 거래손익과 매도파생결합증권 거래손익이 합산되어 있습니다.

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 반기	2023년 반기	2023년
매매차익(차손)	41,122	78,932	119,365
평가차익(차손)	(13,257)	89,855	871
합 계	27,865	168,787	120,236

(5) 위탁매매업무

1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구분			매수	매도	합계	수수료
지분증권	주식	유가증권시장	207,021,452	208,700,793	415,722,245	67,751
		코스닥시장	329,895,670	327,733,506	657,629,176	101,449
		코넥스시장	44,800	39,964	84,764	18
		기타	-	-	-	-
		소계	536,961,922	536,474,263	1,073,436,185	169,218
	지분증권합계		536,961,922	536,474,263	1,073,436,185	169,218
채무증권	채권	장내	126,863	349,958	476,821	174
		장외	-	-	-	573
		소계	126,863	349,958	476,821	747
	채무증권합계		126,863	349,958	476,821	747
집합투자증권			24,499,356	22,990,547	47,489,903	8,913
투자계약증권			-	-	-	-
파생결합증권	ELS		-	-	-	-
	ELW		1,440,516	1,416,469	2,856,985	425
	기타		-	-	-	-
	파생결합증권합계		1,440,516	1,416,469	2,856,985	425
외화증권			48,164,793	46,872,692	95,037,485	76,992
기타증권			-	-	-	-
증권계			611,193,450	608,103,929	1,219,297,379	256,295
선물		국내	187,219,409	187,204,800	374,424,209	11,852
		해외	1,282,690,624	1,282,024,763	2,564,715,387	65,225
		소계	1,469,910,033	1,469,229,563	2,939,139,596	77,077
옵션	장내	국내	4,476,615	4,387,551	8,864,166	13,153
		해외	229,980	224,263	454,243	2,311
		소계	4,706,595	4,611,814	9,318,409	15,464
	장외	국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	옵션합계		4,706,595	4,611,814	9,318,409	15,464
선도		국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
기타 파생상품			-	-	-	-
파생상품합계			1,474,616,628	1,473,841,377	2,948,458,005	92,541
합계			2,085,810,078	2,081,945,306	4,167,755,384	348,836

2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 반기	2023년 반기	2023년
수탁수수료	348,836	338,170	656,306
매매수수료비용	94,773	98,146	187,246
수지차익	254,063	240,024	469,060

(6) 투자일임업무
1) 투자운용 인력 현황

(단위: 백만원)

성명	직위	담당업무	자격증종류	자격증취득일	주요경력	협회등록일자	상근여부	운용중인계약수	운용규모
조병희	부장	투자일임운용	투자자산운용사	2018.12.06	2007.01~2018.04 키움증권 리서치센터 기업분석팀 2018.04~현재 키움증권 랩솔루션팀	2019.01.25	상근
권규백	차장	투자일임운용	투자자산운용사	2015.08.07	2011.07~2015.05 이베스트투자증권 리서치본부 투자전략팀 2015.05~2018.08 메리츠자산운용 Fixed income팀 2018.08~2019.07 현대인베스트먼트 채권운용2팀 2019.07~2021.10 동양생명보험 자산운용본부 특별계정팀 2021.10~현재 키움증권 랩솔루션팀	2021.10.22	상근	438	1,143,665
배진영	대리	투자일임운용	투자자산운용사	2014.04.25	2011.12~2022.12 키움증권 CS운영3팀 2023.01~현재 키움증권 랩솔루션팀	2022.12.30	상근
한정현	주임	투자일임운용	투자자산운용사	2021.06.24	2022.01~2022.12 키움증권 FX팀 2023.01~현재 키움증권 랩솔루션팀	2022.12.30	상근
민석주	이사	투자일임운용	투자자산운용사	2011.05.16	2005.07~2007.07 동부증권 고객자산관리팀 2007.08~2014.12 키움증권 금융상품팀 2015.01~2015.12 키움증권 법인금융상품팀 2016.01~ 2018.04 키움증권 투자솔루션팀 2018.05~현재 키움증권 금융상품팀	2011.05.16	상근	1,552	13,810
손현빈	과장	투자일임운용	투자자산운용사	2015.08.07	2011.09 ~ 2014.02 키움증권 투자컨텐츠팀 2014.03 ~ 2016.12 키움증권 커뮤니케이션팀 2017.01 ~ 2018.12 키움증권 신탁팀 2019.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀 2020.04 ~ 2020.05 키움증권 금융상품팀 2020.05 ~ 2022.02 키움증권 RA운용팀 2022.02 ~ 현재 키움증권 금융상품팀	2017.02.07	상근	437	5,298
노수원	대리	투자일임운용	투자자산운용사	2016.03.25	2013.11 ~ 2016.08 키움증권 글로벌영업팀 2016.09 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀 2017.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀 2020.04 ~ 현재 키움증권 금융상품팀	2016.10.18	상근

주) 운용 규모는 장부가액임

2) 투자일임계약 현황

(단위: 명, 건, 백만원)

구분	24.06.30 기준	23.12.31 기준	22.12.31 기준
고객수	1,993	2,245	2,801
일임계약건수	2,428	2,702	3,251
일임계약자산총액(계약금액)	1,164,424	1,333,050	2,940,329
일임계약자산총액(평가금액)	1,154,184	1,321,063	2,878,244

3) 일임수수료 수입 현황

(누적, 단위 : 백만원)

구분	FY2024 2분기	FY2023	FY2022
일임수수료	371	2,131	2,310

4) 투자일임재산 현황

(단위:건, 백만원)

구분		금융투자업자		은행		보험회사(고유계정)		보험회사(특별계정)		연기금		공제회		종금		개인		기타		계
구분		건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
국내계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,979	19,118	-	-	1,979	19,118
	전문투자자	21	216,964	-	-	27	-	65	219,440	9	52,290	32	-	73	467,197	-	-	222	189,414	449	1,145,307
	계	21	216,964	-	-	27	-	65	219,440	9	52,290	32	-	73	467,197	1,979	19,118	222	189,414	2,428	1,164,424
해외계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1,979	19,118	-	-	1,979	19,118
	전문투자자	21	216,964	-	-	27	-	65	219,440	9	52,290	32	-	73	467,197	-	-	222	189,414	449	1,145,307
	계	21	216,964	-	-	27	-	65	219,440	9	52,290	32	-	73	467,197	1,979	19,118	222	189,414	2,428	1,164,424

5) 투자일임재산 운용 현황

(단위 : 백만원)

구분			국내	해외	합계
유동성자산	예치금(위탁증거금 등)		169	472	641
	보통예금		-	-	-
	정기예금		-	-	-
	양도성예금증서(CD)		-	-	-
	콜론(Call Loan)		-	-	-
	환매조건부채권매수(RP)		40,312	-	40,312
	기업어음증권(CP)		760,382	-	760,382
	기타		66,977	-	66,977
	소계		867,840	472	868,312
증권	채무 증권	국채·지방채	-	-	-
		특수채	20,903	-	20,903
		금융채	111,283	-	111,283
		회사채	134,245	-	134,245
		기타	-	-	-
		소계	266,431	-	266,431
	지분 증권	주식	3,743	3,187	6,930
		신주인수권증서	-	-	-
		출자지분	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	3,743	3,187	6,930
	수익 증권	신탁 수익증권	-	-	-
		투자신탁 수익증권	-	-	-
		기타	12,473	-	12,473
		소계	12,473	-	12,473
	투자계약증권		-	-	-
	파생 결합 증권	ELS	38	-	38
		ELW	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	38	-	38
	증권예탁증권		-	-	-
	기타		-	-	-
	소계		282,685	3187	285,872
파생상품	장내 파생 상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	장외 파생 상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	소계		-	-	-
기타			-	-	-
합계			1,150,525	3,659	1,154,184

(7) 유가증권 인수업무

1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구분			주관사 실적	인수실적	인수주선 수수료
구분			금액	금액	인수주선 수수료
지 분 증 권	기업 공개	유가증권시장	-	-	-
	기업 공개	코스닥시장	9,600	288	445
	유상 증자	유가증권시장	-	-	-
	유상 증자	코스닥시장	-	-	-
	기타		-	-	-
	소계		9,600	288	445
채 무 증 권	국채·지방채		-	5,979,059	-
	특수채		-	60,000	6
	금융채		440,000	1,401,274	1,213
	회 사 채	일반회사채	1,430,000	464,701	4,762
		ABS	70,000	6,268,396	13,905
		소계	1,500,000	6,733,097	18,667
	기업어음		-	4,760,532	267
	기타		-	18,245,000	14
	소계		1,940,000	37,178,962	20,167
외화증권			-	-	-
기타			-	-	-
합계			1,949,600	37,179,250	20,612

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 반기	2023년 반기	2023년
인수수수료	20,611	13,551	20,983
수수료비용	-	-	-
수지차익	20,611	13,551	20,983

(8) 신용공여 업무
1) 신용공여 현황

구 분	증권담보대출	신용거래융자	신용거래대주	매도대금담보대출	비 고
한 도	고객별 10억원	계좌별 15억원	고객별 10억원	계좌별 300억원	-
한 도	(종목별 한도 별도)	(종목별 한도 별도)	(투자자 등급별 한도 차등)	계좌별 300억원
이자율	연 7.65%~9.25%	연 5.40%~9.30% (소급방식적용)	대주매도금액 x 종목별 이율 (종목별 이율 : A군 연 2.5%, B군 연 4.0%)	연 9.5%
이자율	(연체이자 연 9.7%)	(연체이자 연 9.7%)	대주매도금액 x 종목별 이율 (종목별 이율 : A군 연 2.5%, B군 연 4.0%)	연 9.5%

2) 신용거래융자 및 신용대주 잔고

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 반기	2023년	2022년
신용거래융자금 (미상환융자금포함)	3,019,898	2,299,884	2,474,465
신용대주잔고	4,730	17,249	38,349
증권담보대출금	600,109	623,137	613,653
매도대금담보대출금 등	392,742	296,542	213,759
합 계	4,017,479	3,236,812	3,340,226

(9) 신탁 업무
1) 재무제표

(단위: 원)

계정명	말잔
Ⅰ.자산총계	6,208,082,990,306
1. 현금및예치금	3,856,691,112,930
2. 증권	1,141,471,363,015
3. 금전채권	1,103,621,271,545
4. 파생상품	0
5. 동산·부동산	0
6. 실물자산	0
7. 기타운용 자산	34,054,130,600
8. 기타자산	72,245,112,216
9. 현재가치차금	0
10. 채권평가충당금(-)	0
11. 손익	0
Ⅱ.부채총계	6,208,082,990,306
1. 금전신탁	4,903,788,390,000
2. 재산신탁	1,179,487,146,471
3. 종합재산신탁	0
4. 공익신탁	0
5. 담보부사채신탁	0
6. 기타신탁	0
7. 차입금	0
8. 차입유가증권	0
9. 파생상품	0
10. 기타부채	124,807,453,835
11.특별유보금	0
12.손익	0
<난외계정>	0
1. 대여유가증권	0
2. 상각채권	0
3. 환매권부 대출채권 매각	0
4. 집합투자재산수탁액	0
5. 파생상품거래내역	0

2) 손익계산서(신탁계정)

(단위: 원)

계정명	금액
Ⅰ. 신탁이익	236,544,938,660
1. 예치금이자	124,996,892,748
2. 증권이자	18,960,003,802
3. 금전채권이자	493,252,719
4. 배당금수익	0
5. 증권매매이익	9,766,312,922
6. 증권평가이익	0
7. 증권상환이익	0
8. 증권손상차손환입	0
9. 파생상품거래이익	265,823,884
10. 수수료수익	0
11. 동산·부동산수익	0
12. 실물자산수익	0
13. 무체재산권수익	0
14. 유가증권대여료	0
15. 기타수익	82,062,652,585
16. 고유계정대이자	0
17. 신탁본지점이자	0
18. 특별유보금환입	0
19. 채권평가충당금환입	0
20. 손익금	0
Ⅱ. 신탁손실계	236,544,938,660
1. 금전신탁이익	183,300,221,490
2. 재산신탁이익	0
3. 종합재산신탁이익	0
4. 공익신탁이익	0
5. 담보부사채신탁이익	0
6. 기타신탁이익	0
7. 차입금이자	0
8. 기타지급이자	0
9. 증권매매손실	3,398,542,651
10. 증권평가손실	0
11. 증권상환손실	0
12. 증권손상차손	0
13. 파생상품거래손실	0
14. 제상각	0
15. 지급수수료	0
16. 동산·부동산처분손	0
17. 유가증권차입료	0
18. 기금출연료	0
19. 세금과공과	0
20. 신탁보수	613,233,957
21. 기타비용	49,232,940,562
22. 특별유보금전입	0
23. 채권평가충당금전입	0
24. 신탁본지점이자	0
25. 손익금	0

3) 수익현황(신탁계정)

(단위: 원)

계정명				신탁보수	중도해지수수료	신탁보전금	계
금전신탁	불특정금전신탁			0	0	0	0
	특정금전신탁	수시입출금		0	0	0	0
		자문형		0	0	0	0
		자사주		3,871,149	0	0	3,871,149
		채권형		206,928,022	0	0	206,928,022
		주식형 (자문형, 자사주 제외)		0	0	0	0
		주가연계신탁		0	0	0	0
		정기예금형		33,456,944	0	0	33,456,944
		퇴직연금	확정급여형	0	0	0	0
			확정기여형	0	0	0	0
			IRA형	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0
		기타		110,567,641	0	0	110,567,641
금전신탁소계				354,823,756	0	0	354,823,756
재산신탁	증권			53,063,167	0	0	53,063,167
	금전채권			173,740,283	0	0	173,740,283
	동산			0	0	0	0
	부동산신탁	토지신탁	차입형	0	0	0	0
			관리형	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0
		관리신탁	갑종	0	0	0	0
			을종	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0
		처분신탁		0	0	0	0
		담보신탁		0	0	0	0
		분양관리신탁		0	0	0	0
		부동산신탁계		0	0	0	0
	부동산관련권리			0	0	0	0
	무체재산권			31,606,751	0	0	31,606,751
	재산신탁소계			258,410,201	0	0	258,410,201
종합재산신탁				0	0	0	0
기타				0	0	0	0
합계				613,233,957	0	0	613,233,957

4) 신탁별 수탁 현황

(단위: 원)

구분				당기말
구분				건수	금액
금전신탁	불특정금전신탁			0	0
	특정금전신탁	수시입출금		0	0
		자문형		0	0
		자사주		2	6,000,000,000
		채권형		9	514,720,000,000
		주식형(자문형, 자사주 제외)		0	0
		주가연계신탁		0	0
		정기예금형		32	3,793,425,600,000
		퇴직연금	확정급여형	0	0
			확정기여형	0	0
			IRA형	0	0
			소계	0	0
		기타		5	589,642,790,000
금전신탁소계				48	4,903,788,390,000
재산신탁	증권			5	87,811,744,326
	금전채권			44	1,057,621,271,545
	동산			0	0
	부동산신탁	토지신탁	차입형	0	0
			관리형	0	0
			소계	0	0
		관리신탁	갑종	0	0
			을종	0	0
			소계	0	0
		처분신탁		0	0
		담보신탁		0	0
		분양관리신탁		0	0
		부동산신탁계		0	0
	부동산관련권리			0	0
	무체재산권			778	34,054,130,600
	재산신탁소계			827	1,179,487,146,471
종합재산신탁				0	0
기타				0	0
합계				875	6,083,275,536,471

5) 자금조달 및 운용 현황
① 금전신탁 자금조달현황

(단위: 원)

계정명				수탁액	차입금	특별보유금	손익	기타	합계
금전신탁	불특정금전신탁			0	0	0	0	0	0
	특정금전신탁	수시입출금		0	0	0	0	0	0
		자문형		0	0	0	0	0	0
		자사주		6,000,000,000	0	0	0	26,008,789	6,026,008,789
		채권형		514,720,000,000	0	0	0	22,760,618,768	537,480,618,768
		주식형 (자문형, 자사주 제외)		0	0	0	0	0	0
		주가연계신탁		0	0	0	0	0	0
		정기예금형		3,793,425,600,000	0	0	0	71,056,206,574	3,864,481,806,574
		퇴직연금	확정급여형	0	0	0	0	0	0
			확정기여형	0	0	0	0	0	0
			IRA형	0	0	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0	0	0
		기타		589,642,790,000	0	0	0	31,230,443,588	620,873,233,588
금전신탁합계				4,903,788,390,000	0	0	0	125,073,277,719	5,028,861,667,719

② 금전신탁 자금운용 현황

(단위: 백만원)

구분				대출금	증권																콜론	예치금	고유 계정대	RP 매입	부동산	채권평가 충당금	기타	손익	합계
구분				대출금	회사채	주식	국채 지방채	금융채	기업 어음	(직매입분)	(ABCP)	(기타)	수익 증권	파생결합 증권	(ELS)	(기타)	발행 어음	외화 증권	기타	소계	콜론	예치금	고유 계정대	RP 매입	부동산	채권평가 충당금	기타	손익	합계
금 전 신 탁	불특정금전신탁			0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	특 정 금 전 신 탁	수시입출금		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		자문형		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		자사주		0	0	3,551	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3,551	0	2,474	0	0	0	0	1	0	6,026
		채권형		0	0	0	0	40,000	434,000	0	15,000	434,000	1,000	0	0	0	0	0	0	490,000	0	22,357	0	24,800	0	0	324	0	537,481
		주식형(자문형 자사주 제외)		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		주가연계신탁		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		정기예금형		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3,793,405	0	0	0	0	71,077	0	3,864,482
		퇴직 연금	확정급여형	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			확정기여형	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			IRA형	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			소계	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		기타		0	172,200	0	0	0	260,100	0	50,100	210,000	127,809	0	0	0	0	0	0	560,109	0	38,720	0	21,200	0	0	844	0	620,873
금전신탁합계				0	172,200	3,551	0	40,000	644,000	0	65,100	644,000	128,809	0	0	0	0	0	0	1,053,660	0	3,856,957	0	46,000	0	0	72,245	0	5,028,862

(10) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분		2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
잔고	조건부매도	7,837,527	9,838,047	8,565,539
	(거액 RP)	-	-	-
	조건부매수	350,000	150,000	150,000
거래금액	조건부매도	236,171,480	475,842,080	510,621,129
	(거액 RP)	-	-	-
	조건부매수	235,762,769	475,549,691	510,804,437

(11) 기타 부수업무

(단위 : 백만원)

구분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
자문수수료	35,255	10,391	16,394
부동산 임대	1,515	1,702	3,424
합 계	36,770	12,093	19,818

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

가. 영업의 개황
(주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행을 명칭변경을 하였으며 2002년 3월 인천지점을 개설하였습니다. 2013년 1월 2일 키움증권(주)가 50.5%의 주식을 취득함에 따라 경영권을 확보하였으며 상호를 '키움저축은행'으로 변경하였습니다. 또한, 2013년 4월 5일 잔여지분 49.5%를 인수함으로써 키움증권(주)가 지분 100%를 보유하게 되었습니다. 2014년 6월 인천지점(인천광역시 주안동 소재)을 분당지점(경기도 성남시 분당구)으로 이전 오픈하였고, 2023년 12월말 현재 경기도 부천시에 2개의 지점(리테일센터지점, 지원센타지점)을 두고 있습니다. 인수 후 리스크관리를 통한 질적, 양적성장을 동시에 이루어 당기순이익의 증가 및 고정이하여신 감소등의 성과를 달성하였습니다.
상호저축은행은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하, 건전성 규제강화(적립요율 상승) 등 험난한 경영환경속에서 경쟁하고 있습니다. 하지만 (주)키움저축은행은 지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 내실을 다져 앞으로 건전한 서민전문은행을 구축할 계획입니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
현금 및 예치금	256,050	324,314	428,878
유가증권	96,633	93,647	86,250
파생상품자산	-	-	-
상각후원가측정 금융자산	1,664,764	1,861,713	2,088,254
유형자산	10,411	10,512	10,346
사용권자산	743	908	352
기타자산	20,214	28,059	29,781
총자산	2,048,815	2,319,153	2,643,861

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`24.01.01 ~ `24.06.30	`23.01.01 ~ `23.06.30	`23.01.01 ~ `23.12.31
수수료 손익	798	1,567	1,929
유가증권평가 및 처분손익	229	3,484	6,208
파생상품 관련 손익	-	-	-
이자 손익	41,903	37,772	73,095
기타 영업손익	(29,032)	(24,298)	(33,828)
판매비와 관리비	18,066	17,852	35,662
영업이익	(4,168)	673	11,742

라.자금조달 및 운용현황
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2024.06.30 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	254,639		257,625		251,158
	- 자본금	8,811	0%	8,810	0%	8,810	0%
	- 자본잉여금	66,511	3%	66,511	3%	66,511	3%
	- 기타포괄손익누계액	(1,313)	0%	(1,291)	0%	(1,489)	0%
	- 이익잉여금	180,630	9%	183,595	8%	177,326	7%
	2. 부 채	1,794,176		2,061,528		2,392,703
	- 예수부채	1,729,208	85%	1,992,241	86%	2,327,738	88%
	- 기타부채	64,968	3%	69,287	3%	64,965	2%
합 계		2,048,815	100%	2,319,153	100%	2,643,861	100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2024.06.30 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	16,753	1%	14,588	1%	55,478	2%
	예치금	239,297	12%	309,726	13%	373,400	14%
	당기손익- 공정가치측정 금융자산	59,016	3%	62,013	3%	64,974	2%
	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	22,230	1%	20,880	1%	12,339	1%
	기타유가증권	15,387	1%	10,754	1%	8,938	0%
	파생상품자산	-	0%	-	0%	-	0%
	상각후원가측정 금융자산	1,664,764	81%	1,861,713	80%	2,088,254	79%
	유형자산	10,411	0%	10,512	0%	10,346	1%
	사용권자산	743	0%	908	0%	351	0%
	기타자산	20,214	1%	28,059	1%	29,781	1%
합 계		2,048,815	100%	2,319,153	100%	2,643,861	100%

마. 영업종류별 현황
(1) 예금업무
1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분		2024.06.30 기준		2023.12.31 기준
구 분		평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
원화예수금	보통예금	3,246	2,713	2,891	3,756
	별단예금	394	409	377	334
	수입부금	-	-	-	-
	자유적립예금	1,361	2,505	1,241	1,144
	정기예금	1,830,658	1,712,036	2,195,123	1,976,064
	저축예금	2,702	2,758	2,766	3,418
	정기적금	8,683	8,735	7,982	7,475
	장기주택마련저축	51	51	48	50
기업자유예금		113	-	13,057	-
합계		1,847,208	1,729,207	2,223,485	1,992,241

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	비고
예수금	461,802	555,871	평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	비고
예수금	11,403	13,157	평균잔액/ 평균직원수

(2) 대출업무
1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
원화대출금	1,759,759	1,945,390
외화대출금	-	-
합계	1,759,759	1,945,390

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	3개월 이하	6개월 이하	1년 이하	1년 초과	합계
원화대출금	355,771	163,088	349,159	891,741	1,759,759

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
기업대출	969,395	1,120,237
가계대출	790,364	825,153
합계	1,759,759	1,945,390

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
일반자금대출(A)	1,797,933	1,995,808
정책자금대출(B)	67,739	79,341
예수금(C)	1,777,953	2,059,058
자기자본(D)	-	12,537
비율((A-B)/(C+D))	97%	93%

주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성

바. 주요 상품 서비스

분류	상품명	설명
예금상품	보통예금	입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금받을 수 있는 요구불 예금
	자유적립예금	일정한 기간을 정하고 납입금액 및 횟수에 제한 없이 자율적으로 부금을 납입하는 상품
	정기예금	가입시점에 약정하신 금리를 만기까지 확정금리로 드리는 상품
	정기적금	매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품
	저축예금	보통예금과 같이 입출금이 자유로우면서도 예치기간 또는 예치금액별로 이자율을 우대하여 주는 예금
	기업자유예금	법인 또는 개인사업자에 일시적인 여유자금을 예치케하여 결제자금 등으로 사용토록하고, 입출금이 자유로우면서도 보통예금에 비해 높은금리를 적용받을 수 있는 예금
	비과세종합저축	적립식 또는 거치식 예금가입자 중 조건 해당시 비과세 혜택을 제공하는 상품
여신상품	예적금담보대출	당행에 가입하신 예금과 적금을 담보로 하는 대출상품
	일반자금대출	소유하고 계신 상가, 주택, 대지 등 부동산을 담보로 하는 대출 상품
	종합통장대출	보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예·적금, 거래실적, 기여도등을 고려하여 약정된 한도 내에서 자동으로 마이너스 대출을 제공하는 상품
	주식담보대출Plus	대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품
	키워드림론	대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌 평가금액(담보가치:예수금+주식평가액)에 대해 최대 300%까지 온라인으로 대출해주는상품
	햇살론	저신용자 또는 저소득자에 대한 신용대출이 원활이 이루어질 수 있도록 저축은행 등 서민금융기관과 정부의 출연재원을 바탕으로 한 친서민 보증부 대출상품
	사잇돌2대출	고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품
	키움신용대출	직장인고객에게 대출해주는 신용대출상품

사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

가. 영업의 개황
(주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 광일교역(주)로 설립되어 1972년 12월 상호신용금고 업무를 인가 받았으며, 1982년 4월 상호를 (주)삼성상호신용금고로 변경하였습니다. 1996년 1월에는 대한제당(주)이 경영권을 인수하였고, 상호를 (주)삼성상호저축은행으로 변경하였으며, 2016년 1월 1일에는 (주)티에스저축은행으로 변경하였습니다. 한편, 2016년 10월 10일에는 키움증권(주)이 주식을 전액 인수하였으며, 동일자로 상호를 (주)키움예스저축은행으로 변경하였습니다.
현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있으며, 서울특별시 강남구 논현로422(역삼동)에 본점을, 서울특별시 영등포구 여의나루로 67 (여의도동)에 출장소를 각각 두고 있습니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
현금 및 예치금	155,545	121,113	231,385
유가증권	200,291	159,508	52,494
파생상품자산	-	-	-
상각후원가측정 금융자산	1,534,347	1,580,765	1,619,786
유형자산	21,788	18,805	18,737
사용권자산	3,304	263	484
기타자산	57,064	51,765	52,142
총자산	1,972,339	1,932,219	1,975,028

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`24.01.01 ~ `24.06.30	`23.01.01 ~ `23.06.30	`23.01.01 ~ `23.12.31
수수료 손익	53	1,311	1,310
유가증권평가 및 처분손익	1,861	29	1,101
파생상품 관련 손익	-	-	-
이자 손익	31,626	26,788	51,513
기타 영업손익	(27,592)	(22,220)	(30,611)
판매비와 관리비	14,712	13,172	26,796
영업이익	(8,764)	(7,264)	(3,483)

라.자금조달 및 운용현황
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2024.06.30 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	221,184		228,444		193,335
	- 자본금	27,125	2%	27,125	2%	23,125	1%
	- 자본잉여금	62,838	3%	62,838	3%	26,859	1%
	- 기타포괄손익누계액	(859)	0%	(860)	0%	(224)	0%
	- 이익잉여금	132,080	7%	139,341	7%	143,575	7%
	2. 부 채	1,751,155		1,703,775		1,781,693
	- 예수부채	1,679,365	85%	1,641,278	85%	1,728,472	88%
	- 기타부채	71,790	4%	62,497	3%	53,221	3%
합 계		1,972,339	101%	1,932,219	100%	1,975,028	100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2024.06.30 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	4,907	0%	7,348	0%	4,841	0%
	예치금	150,639	8%	113,765	6%	226,544	11%
	당기손익인식- 공정가치측정 금융자산	169,671	9%	133,175	7%	30,113	2%
	기타포괄손익인식- 공정가치측정 금융자산	-	0%	-	0%	-	0%
	기타유가증권	30,620	1%	26,333	1%	22,381	1%
	파생상품자산	-	0%	-	0%	-	0%
	상각후원가측정 금융자산	1,534,346	78%	1,580,765	82%	1,619,786	82%
	유형자산	21,788	1%	18,805	1%	18,737	1%
	사용권자산	3,304	0%	263	0%	484	0%
	기타자산	57,064	3%	51,765	3%	52,142	3%
합 계		1,972,339	100%	1,932,219	100%	1,975,028	100%

마. 영업종류별 현황
(1) 예금업무
1) 예금별 잔고

(단위 : 백만원)

구 분		2024.06.30 기준		2023.12.31 기준
구 분		평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
원화예수금	보통예금	6,727	7,237	6,168	7,056
	별단예금	220	161	285	169
	자유적립예금	91	86	234	191
	정기예금	1,524,479	1,551,503	1,671,452	1,507,511
	기업자유예금	67,741	63,869	63,129	67,640
	정기적금	57,507	56,500	34,114	58,656
	장기주택마련저축	52	9	59	55
	재형저축	-	-	35	-
	표지어음예수금	-	-	-	-
합계		1,656,817	1,679,365	1,775,476	1,641,278

2) 국내 1점포당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	비고
예수금	828,409	887,738	평균잔액/점포수

3) 직원 1인당 평균 예금실적

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	비고
예수금	12,457	13,763	평균잔액/ 평균직원수

(2) 대출업무
1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
원화대출금	1,593,260	1,623,520
외화대출금	-	-
합계	1,593,260	1,623,520

2) 대출금의 잔존기간별 잔액

(단위 : 백만원)

구 분	3개월이하	6개월이하	1년이하	1년초과	합계
원화대출금	425,057	153,420	374,498	640,285	1,593,260

3) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
기업대출	1,148,116	1,197,478
가계대출	445,144	426,042
합계	1,593,260	1,623,520

4) 예대율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
일반자금대출(A)	1,620,681	1,627,427
정책자금대출(B)	70,885	83,038
예수금(C)	1,680,166	1,704,283
자기자본(D)	-	14,162
비율((A-B)/(C+D))	92%	90%

주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성

바. 주요 상품 서비스

분류	상품명	설명
예금상품	보통예금	입출금이 자유로운 요구불예금
	정기예금	목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 확정금리 예금상품
	ISA정기예금	개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금상품
	정기적금	매월 일정금액을 납입하여 목돈을 마련하는 적립식 예금
	자유적립예금	일정한 기간을 정하고 금액 및 회수에 제한없이 자유롭게 납입하는 예금
	기업자유예금	법인 및 개인사업자를 대상으로 하는 입출금이 자유로운 요구불예금
	재형저축	서민, 중산층의 재산형성 및 목돈마련을 위한 적립식 저축상품으로 이자소득에 대하여 소득세가 감면되는 세제해택상품(판매중지)
	표지어음	당행이 할인하여 보유 중인 어음을 근거로 하여 그 금액을 분할 또는 통합하여 새로이 발행한 약속어음. 거치식상품
	비대면전용상품	모바일 어플을 사용하여 가입할 수 있는 상품으로 무통장으로 개설되는 예적금상품 (SB톡톡 정기예금, SB톡톡 키워드림 정기적금)
여신상품	예적금담보대출	당행에 가입하신 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품
	일반자금대출	소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품
	종합통장대출	보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품
	주식담보대출Plus	대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품
	키워드림론	주식매입자금이 필요한 분에게 증권계좌평가금액의 최대 300%까지 대출해주는 상품
	임대APT보증금대출	임대주택 입주예정자, 계약자, 거주자, 대상 임대보증금(계약금) 선순위 담보대출 및 후순위 담보대출
	키움YES히어로즈론	소득증빙 가능한 직장인 및 개인사업자를 대상으로 하는 중금리 직장인 신용대출 상품
	햇살론	대부업, 캐피탈 등 고금리 채무를 부담해야하는 저신용, 저소득 서민을 위한 보증부대출상품
	사잇돌2대출	고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품
	키움E-셀러 신용대출	통신판매업 면허를 보유한 온라인 셀러 전용 개인사업자 신용대출

사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)

가. 영업의 개황
키움투자자산운용(주)은 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병으로 출범하였습니다. 2014년부터 초기 3년 동안은 조직개편과 체질개선 작업을 통해 외형 성장에 주력하였고, 경영권 변동에 따른 조직 안정화를 위해 노력하여 동 기간 동안 운용자산 성장률 1위를 기록하였습니다.
2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 주식과 채권 부분을 더욱 공고히하고, 글로벌과 대체투자 부문 확대에 초점을 두어 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다. 특히 선택과 집중으로 고객 자산의 증대를 최우선 목표로 주식, 채권 뿐만 아니라 대체투자까지 균형 잡힌 종합 자산운용사로 계열 보험사나 은행 없이 독립적으로 성장하였습니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분		2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
증권투자신탁	주 식 형	6,423,527	6,027,304	5,231,536
	채 권 형	13,411,201	13,885,917	14,469,741
	혼 합 형	124,893	135,063	189,393
	재 간 접 형	6,616,676	6,174,426	5,812,243
	소 계	26,576,297	26,222,710	25,702,912
단기금융상품		13,387,911	13,456,794	7,986,989
파생상품		1,561,643	1,499,368	1,180,802
기타		9,015,622	8,622,858	8,059,692
합계		50,541,473	49,801,730	42,930,395

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`24.01.01 ~ `24.06.30	`23.01.01 ~ `23.06.30	`23.01.01 ~ `23.12.31
수수료 손익	34,696	30,511	64,143
유가증권평가 및 처분손익	2,693	3,609	4,865
파생상품 관련 손익	-	-	-
이자 손익	96	86	174
기타 영업손익	495	12	2,511
판매비와 관리비	23,704	22,467	49,038
영업이익	14,276	11,751	22,655

라.자금조달 및 운용현황
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2024.06.30 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	246,171		242,677		230,515
	- 자본금	71,017	26%	71,017	27%	71,017	28%
	- 자본잉여금	17,255	6%	17,255	7%	17,255	7%
	- 기타포괄손익누계액	-	0%	-	0%	-	0%
	- 이익잉여금	157,899	59%	154,405	60%	142,243	57%
	2. 부 채	23,431		16,417		19,336
	- 예수부채	298	0%	203	0%	53	0%
	- 기타부채	23,133	9%	16,214	6%	19,283	8%
합 계		269,602	100%	259,094	100%	249,851	100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2024.06.30 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	2,256	1%	4,910	2%	7,507	3%
	예치금	-	0%	-	0%	-	0%
	당기손익인식- 공정가치측정 금융자산	87,829	33%	89,329	34%	91,875	37%
	기타포괄손익인식- 공정가치측정 금융자산	-	0%	-	0%	-	0%
	기타유가증권	135,028	50%	132,866	51%	120,676	48%
	파생상품자산	-	0%	-	0%	-	0%
	상각후원가측정 금융자산	4,544	2%	4,797	2%	4,488	2%
	유형자산	1,107	0%	376	0%	1,097	0%
	사용권자산	13,989	5%	1,360	1%	2,753	1%
	기타자산	24,849	9%	25,456	10%	21,455	9%
합 계		269,602	100%	259,094	100%	249,851	100%

마. 주요 상품 서비스
▶ 주식형

(2024.06.30 기준, 단위 : 원)

펀드명	설정일자	원본액	순자산총액	기준가	수정기준가
키움투자대형주201705	2017-05-26	1,372,954,330,696	1,847,959,902,461	1,345.97	1,345.97
키움KOSEF200TotalReturn증권상장지수투자신탁[주식]	2018-04-20	626,189,325,333	626,189,325,333	42,167.63	42,167.63
키움 KOSEF 200 상장지수증권투자신탁[주식]	2007-10-17	610,521,017,305	610,521,017,305	34,012.31	48,123.21
키움스마트에이스일반사모증권투자신탁제6호[주식]	2016-03-22	403,279,821,837	382,249,410,031	947.85	1,735.02
키움투자순수주식4호	2002-10-11	346,041,448,005	567,066,706,134	1,638.72	1,638.72
키움KOSEFNIFTY50인디아증권상장지수투자신탁[주식-파생형](합성)	2014-06-25	187,685,562,418	187,685,562,418	19,652.94	19,652.94
키움글로벌그로스일반사모증권투자신탁1호[주식]	2020-11-09	185,662,643,378	164,956,798,114	888.48	888.48
키움Guardcap글로벌집중투자일반사모증권투자신탁1호[주식]	2019-12-27	183,034,286,683	207,136,574,654	1,131.68	1,429.17
키움 VA(2.0) 케이인덱스 주식형(주식)	2018-09-19	172,963,055,375	215,474,502,709	1,245.78	1,245.78
키움VUL종신K인덱스(주식)	2017-09-28	165,129,189,890	197,641,917,297	1,196.89	1,196.89
사학연금키움주식1호	2021-07-07	116,221,727,185	100,142,467,317	861.65	861.65
키움글로벌집중투자일반사모증권투자신탁2호[주식]	2024-02-14	101,206,450,819	109,136,249,032	1,078.35	1,431.81
키움차세대모빌리티증권자투자신탁제1호[주식]C-e	2024-02-26	99,218,215,879	79,458,956,689	800.85	800.85
키움주식성장형펀드사모제2호	2005-01-27	90,462,806,133	74,557,123,794	824.17	5,339.18
변액 CI 혼합형	2011-05-23	56,979,499,375	49,298,332,622	865.19	865.19
키움키워드림일반사모증권투자신탁제3호[주식]	2021-06-28	49,178,414,138	45,107,643,391	917.22	1,645.33
키움TOP클래스VUL종신 업종대표주식형(주식)	2017-12-21	47,264,397,043	57,613,305,117	1,218.96	1,218.96
키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제2호[주식-재간접형]	2016-10-12	46,989,767,200	50,243,439,433	1,069.24	1,727.86
키움차세대모빌리티증권자투자신탁제1호[주식]A-e	2023-12-20	42,778,815,740	42,102,595,665	984.19	984.19
TMF(키움케이원장기41호)	2023-01-16	41,607,118,085	45,600,177,893	1,095.97	1,095.97

▶ 채권형

(2024.06.30 기준, 단위 : 원)

펀드명	설정일자	원본액	순자산총액	기준가	수정기준가
키움투자채권상대가치2호	2011-05-17	2,071,001,070,296	2,837,001,762,138	1,369.87	1,369.87
키움투자채권크레딧3호	2012-05-07	969,536,880,058	1,292,691,849,709	1,333.31	1,333.31
키움투자채권일반1호	2010-04-13	871,735,337,787	1,265,344,977,704	1,451.52	1,451.52
키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제4호[채권]	2016-03-03	691,584,172,409	702,071,799,564	1,015.16	1,129.74
연기금일반사모증권투자신탁제195-1호[채권]	2018-01-31	596,721,033,884	605,766,863,208	1,015.16	1,120.65
키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제5호[채권]	2016-03-14	577,877,170,038	561,302,812,785	971.32	1,063.66
키움KOSEF10년국고채증권상장지수투자신탁[채권]	2011-10-19	543,294,414,368	543,294,414,368	109,978.63	132,657.15
키움사모채권1호(회사채)	2019-04-23	411,574,289,998	441,750,696,415	1,073.32	1,073.32
키움프런티어일반사모증권투자신탁제22호[채권]	2022-12-15	330,000,000,000	339,788,666,272	1,029.66	1,029.66
키움EverRich보험채권2호(회사-단기형)	2017-05-25	320,354,190,256	366,163,961,606	1,143.00	1,143.00
키움히어로즈CD금리액티브특별자산상장지수투자신탁[금리-파생형](합성)	2023-05-22	301,800,000,000	302,956,660,200	100,383.25	100,383.25
키움리더스 VUL종신채권형(채권)	2017-12-20	296,376,022,286	304,666,349,876	1,027.97	1,027.97
키움키워드림일반사모증권투자신탁제2호[채권]	2016-09-13	282,204,086,204	291,047,994,639	1,031.34	1,135.60
키움자산_장기무_매도	2019-01-23	260,837,436,866	309,420,996,544	1,186.26	1,186.26
언제나플러스	2020-07-01	257,257,718,638	255,261,931,481	992.24	992.24
투자풀일반사모증권투자신탁제78-3호[채권]	2021-07-27	218,879,981,612	220,219,848,881	1,006.12	1,006.12
키움RF일반사모증권투자신탁제1호[채권]	2018-09-19	211,927,043,117	209,829,612,929	990.10	1,053.23
세이프업	2020-07-01	187,937,891,194	193,112,287,842	1,027.53	1,027.53
키움예스일반사모증권투자신탁제1호[채권]	2014-11-14	187,638,511,316	190,127,209,822	1,013.26	1,175.61
연기금일반신성장동력사모증권투자신탁제78-12호[채권]	2012-11-21	186,521,792,803	191,752,331,240	1,028.04	1,189.09

▶ 혼합형

(2024.06.30 기준, 단위 : 원)

펀드명	설정일자	원본액	순자산총액	기준가	수정기준가
키움코리아에이스사모증권투자신탁제3호[채권-파생형]	2019-06-24	100,000,000,000	103,102,247,200	1,031.02	1,106.11
키움코리아에이스사모증권투자신탁제1호[채권혼합]	2018-10-29	50,000,000,000	51,536,405,460	1,030.73	1,151.60
변액적립보험 주식혼합형_키움	2023-03-07	28,390,606,899	30,453,475,396	1,072.66	1,072.66
키움엘로우엄브렐러글로벌일반사모투자신탁KZ-29호	2021-04-29	16,503,487,446	15,255,857,837	924.40	1,038.87
키움 퇴직연금40 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] C	2006-01-03	11,190,184,621	12,498,047,783	1,116.88	2,243.78
키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[채권혼합]	2008-09-17	10,912,898,508	11,709,635,290	1,073.01	1,841.69
키움 퇴직연금10 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합]	2006-01-03	10,211,880,459	10,272,252,801	1,005.91	1,838.87
키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C	2010-12-24	9,749,066,884	10,791,224,388	1,106.90	1,268.78
키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C	2015-04-10	9,077,313,860	10,432,986,197	1,149.35	1,245.21
키움 프런티어 장기주택마련 증권 투자신탁[채권혼합]	2003-02-17	7,360,402,282	8,446,083,702	1,147.50	2,209.00
키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합]	2014-10-29	6,418,286,787	6,589,241,354	1,026.64	1,622.88
키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C1	2015-08-17	5,051,767,193	5,811,178,110	1,150.33	1,250.96
키움 프런티어 배당주 증권 투자신탁 제1호[주식혼합] C1	2001-10-04	5,014,077,296	6,380,944,191	1,272.61	4,048.90
키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호[채권혼합]	2011-12-06	5,008,416,362	4,999,750,373	998.27	1,351.10
키움사모증권투자신탁3호[채권혼합]	2012-07-09	5,000,000,000	4,993,854,129	998.77	1,349.64
키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[국공채혼합]	2011-01-20	4,798,636,471	5,384,004,439	1,121.99	1,375.92
키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-P	2015-08-17	4,475,657,928	5,157,610,229	1,152.37	1,270.53
키움장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합] Class C	2011-01-24	4,225,428,902	4,782,508,725	1,131.84	1,343.02
키움차세대모빌리티30증권자투자신탁제1호[채권혼합]C1	2011-06-10	3,794,144,209	3,799,807,495	1,001.49	1,098.84
키움장대트리플플러스사모증권투자신탁2호[주식혼합] Class C	2011-02-18	3,774,778,761	3,706,872,959	982.01	1,659.93

▶ 재간접형

(2024.06.30 기준, 단위 : 원)

펀드명	설정일자	원본액	순자산총액	기준가	수정기준가
키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제1호[주식-재간접형]	2016-10-25	775,412,656,357	818,297,208,526	1,055	2,100
연기금일반사모증권투자신탁제2-S2호[주식-재간접형]	2017-05-22	218,021,630,265	222,982,272,889	1,023	1,854
키움똑똑한4차산업혁명ETF분할매수증권투자신탁[혼합-재간접형] C-e	2020-01-20	189,966,371,034	219,353,777,323	1,155	1,155
투자풀일반글로벌ETF사모증권투자신탁제22-4호[주식-재간접형]	2018-03-23	155,169,129,708	164,061,105,642	1,057	1,795
키움 칼레그로 일반사모 증권투자신탁 제1호[재간접형]	2015-01-14	154,548,575,055	259,836,030,360	1,681	2,889
키움칼레그로일반사모증권투자신탁제2호[재간접형]	2018-06-27	153,053,526,693	264,407,627,442	1,728	1,980
키움모데라토일반사모증권투자신탁[재간접형]	2018-06-15	149,269,907,581	248,413,570,670	1,664	1,664
연기금일반사모증권투자신탁제1-B3호[채권-재간접형]	2020-04-08	108,403,951,287	97,128,396,126	896	943
키움AGPS일반사모투자신탁[재간접형]	2020-07-29	106,989,101,263	97,804,059,773	914	1,796
키움비바체일반사모증권투자신탁제2호[재간접형]	2019-03-25	102,169,171,890	160,478,168,767	1,571	1,571

▶ 단기금융

(2024.06.30 기준, 단위 : 원)

펀드명	설정일자	원본액	순자산총액	기준가	수정기준가
연기금일반MMF제17호	2014-02-10	4,151,068,898,150	4,214,151,777,454	1,015	1,151
키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] Class C-I	2018-03-19	2,170,953,279,318	2,220,630,789,930	1,023	1,088
키움법인MMF 1호	2012-12-12	1,928,015,020,917	1,971,332,416,649	1,022	1,224
키움 프런티어 신종 법인용 MMF 제1호	2003-08-28	1,159,584,635,194	1,202,257,547,195	1,037	1,795
키움 프런티어 개인용 MMF 제1호[국공채] C1	2001-08-03	533,317,323,532	545,640,958,923	1,023	1,700

▶ 파생형

(2024.06.30 기준, 단위 : 원)

펀드명	설정일자	원본액	순자산총액	기준가	수정기준가
키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형]	2019-03-27	168,340,069,799	169,451,138,321	1,007	1,111
키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권-파생형]	2017-10-13	92,270,238,592	96,698,965,508	1,048	1,157
키움프런티어일반사모증권투자신탁제16호[채권-파생형]	2019-06-14	50,185,352,573	49,965,443,199	996	1,101
키움프런티어사모증권투자신탁제8호[채권-파생형]	2017-09-28	50,000,000,000	51,636,906,137	1,033	1,153
우리2Star파생상품투자신탁제KW-8호	2007-06-22	28,031,848,160	8,979,876	0	1,580
키움2Star파생상품투자신탁제KH-3호	2006-09-20	17,681,992,910	7,823,705	0	8,088
키움 마이 베어마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] e	2006-03-21	8,684,671,315	2,268,507,752	261	309
키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] C5	2011-04-25	5,313,995,519	6,070,741,495	1,142	1,142
키움 마이 불마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] e	2006-03-21	4,397,364,781	5,925,212,251	1,347	2,092
키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] A1	2002-01-22	4,212,544,012	5,710,965,022	1,356	5,315

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.

■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)

가. 영업의 개황
키움캐피탈(주)는 키움금융네트워크의 일곱 번째 금융회사로 2018년 8월 9일 설립, 동년 10월 5일에 여신전문금융업 등록 후 영업을 개시하였습니다. 당사의 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있습니다. 설립 자본금은 200억원이며, 다섯 차례 증자를 통해 현재 납입 자본금은 2,500억원입니다.
2018년 설립 이후 균형적인 사업 포트폴리오와 안정적인 자금운용 등을 바탕으로 성장성과 수익성, 안정성을 모두 충족하는 성장세를 지속하고 있습니다. 앞으로도 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인적 역량 등을 바탕으로 맞춤형 종합 금융 서비스를 제공하여 '고객과 함께 성장하는 키움캐피탈'로 발돋움할 계획입니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
현금 및 예치금	73,805	97,138	136,896
유가증권	487,927	539,110	332,302
파생상품자산	3,856	272	2,961
상각후원가측정 금융자산	1,828,112	1,638,139	1,549,542
유형자산	339	415	580
사용권자산	977	1,161	1,534
기타자산	12,341	8,985	9,829
총자산	2,407,357	2,285,220	2,033,644

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`24.01.01 ~ `24.06.30	`23.01.01 ~ `23.06.30	`23.01.01 ~ `23.12.31
수수료 손익	11,789	2,823	10,891
유가증권평가 및 처분손익	23,155	15,874	21,194
파생상품 관련 손익	3,978	1,811	1,829
이자 손익	1,341	15,041	19,963
기타 영업손익	(7,980)	(2,680)	(10,927)
판매비와 관리비	6,058	5,047	11,023
영업이익	26,225	27,822	31,927

라.자금조달 및 운용현황
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2024.06.30 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	384,018		365,293		295,016
	- 자본금	60,000	2%	60,000	3%	55,000	3%
	- 자본잉여금	189,169	8%	189,169	8%	144,196	7%
	- 기타포괄손익누계액	2	0%	(179)	0%	602	0%
	- 이익잉여금	134,847	6%	116,303	5%	95,218	5%
	2. 부 채	2,023,339		1,919,927		1,738,795
	- 예수부채	-	0%	-	0%	-	0%
	- 기타부채	2,023,339	84%	1,919,927	84%	1,738,628	85%
합 계		2,407,357	100%	2,285,220	100%	2,033,644	100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2024.06.30 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	73,805	3%	97,137	4%	136,896	7%
	예치금	-	0%	-	0%	-	0%
	당기손익인식- 공정가치측정 금융자산	411,558	17%	471,981	21%	270,406	13%
	기타포괄손익인식- 공정가치측정 금융자산	-	0%	-	0%	-	0%
	기타유가증권	76,369	3%	67,129	3%	61,897	3%
	파생상품자산	3,856	0%	273	0%	2,961	0%
	상각후원가측정 금융자산	1,828,112	76%	1,638,139	72%	1,549,542	76%
	유형자산	339	0%	415	0%	579	0%
	사용권자산	977	0%	1,161	0%	1,534	0%
	기타자산	12,341	1%	8,985	0%	9,829	1%
합 계		2,407,357	100%	2,285,220	100%	2,033,644	100%

마. 주요 상품 서비스

취급업무	설 명
신기술사업금융업	신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리, 운용 등을 영위하는 금융사업
시설대여업	이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융
직접투자	투자대상회사가 발행한 유가증권(주식, 공모사채, CB 등)에 대한 투자
간접투자	조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자
일반대출	기업/개인을 상대로 한 대출업무 (부동산 PF, 담보대출, 기업금융, 중도금대출, 스탁론 등)

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)

가. 영업의 개황
키움에프앤아이(주)는 2020년 10월 23일에 설립되었습니다. 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있으며 설립 이후 2020년 4분기 NPL입찰에 참가하여 성공적으로 시장에 진입하였습니다. 향후 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인력을 통한 정교한 밸류에이션, 우수한 자산관리, 안정적인 자금조달 등을 통해 NPL시장 Top Tier로 나아갈 계획입니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
현금 및 예치금	55,015	33,107	24,851
유가증권	66,357	88,313	83,846
파생상품자산	-	-	-
상각후원가측정 금융자산	894,296	638,407	284,729
유형자산	294	320	411
사용권자산	1,655	1,471	1,976
기타자산	41,672	36,871	7,563
총자산	1,059,289	798,489	403,376

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`24.01.01 ~ `24.06.30	`23.01.01 ~ `23.06.30	`23.01.01 ~ `23.12.31
수수료 손익	(1,268)	(1,553)	(2,540)
유가증권평가 및 처분손익	6,978	4,727	9,631
파생상품 관련 손익	169	35	(246)
이자 손익	9,986	6,012	14,301
기타 영업손익	(4,687)	(3,538)	(7,520)
판매비와 관리비	4,084	2,869	6,366
영업이익	7,094	2,814	7,260

라.자금조달 및 운용현황
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2024.06.30 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	226,009		216,404		162,627
	- 자본금	10,000	1%	10,000	1%	7,500	2%
	- 자본잉여금	189,856	18%	189,856	24%	142,392	35%
	- 기타포괄손익누계액	(95)	0%	(94)	0%	(26)	0%
	- 이익잉여금	26,248	2%	16,642	2%	12,761	3%
	2. 부 채	833,280		582,085		240,826
	- 예수부채	-	0%	-	0%	-	0%
	- 기타부채	833,280	79%	582,085	73%	240,749	60%
합 계		1,059,289	100%	798,489	100%	403,376	100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2024.06.30 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	55,013	5%	33,105	4%	24,851	6%
	예치금	2	0%	2	0%	-	0%
	당기손익인식- 공정가치측정 금융자산	25,644	2%	32,418	4%	76,006	19%
	기타포괄손익인식- 공정가치측정 금융자산	-	0%	-	0%	-	0%
	기타유가증권	40,713	4%	55,895	7%	7,840	2%
	파생상품자산	-	0%	-	0%	-	0%
	상각후원가측정 금융자산	894,296	85%	638,407	80%	284,729	71%
	유형자산	294	0%	320	0%	411	0%
	사용권자산	1,655	0%	1,471	0%	1,976	0%
	기타자산	41,672	4%	36,871	5%	7,563	2%
합 계		1,059,289	100%	798,489	100%	403,376	100%

마. 주요 상품 서비스

1. 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자, 자금대여 업무

2. 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나증권의 매입 및 매각

3. 자산유동화에 관한 법률상의 자산관리업무나 업무수탁업무

4. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자

5. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자기구(자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 집합투자기구를 포함하나, 이에 한정되지 아니함)에 대한 투자 및 기타 이와 관련된 유가증권, 채권 또는 이와 유사한 금융자산에 대한 투자업무 및 그 운용

6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 기관전용 사모집합투자기구나 기업재무안정 사모집합투자기구에대한 투자 및 업무집행사원으로서의 업무

7. 산업발전법상 기업구조개선 경영참여형 사모집합투자기구에 대한 투자 및 운용

8. 부동산 임대업

9. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 설립된 집합투자기구 등이 설정하는 운용자산(부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권을 포함함)에 대한 투자

10. 기타, 부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권 등에 대한 직접적 또는 간접적인 투자

11. 기타 위 각 호의 업무를 달성하기 위하여 직ㆍ간접적으로 관련되거나 이에 부수하는 업무

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.

■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)

가. 영업의 개황
키움인베스트먼트(주)는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 당분기말 현재 본점은 서울특별시 영등포구 여의도동에 위치하고 있습니다. 투자재원의 확보방안으로 한국벤처투자 및 국내외 금융기관 등을 유한책임조합원으로 하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사의 결성에 노력하고 있습니다. 당분기말 현재 키움인베스트먼트 주식회사는 14개의 벤처투자조합과 2개의 PEF 등 총 16개의 펀드 및 PEF를 운영하고 있으며, 2024년 6월말 누적 관리자산은 8,830억원입니다.

나.영업규모

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
현금 및 예치금	8,406	19,290	11,855
유가증권	71,476	62,082	77,511
파생상품자산	-	-	-
상각후원가측정 금융자산	144	178	220
유형자산	396	27	34
사용권자산	2,522	232	448
기타자산	4,749	4,212	4,107
총자산	87,693	86,021	94,175

다.영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	`24.01.01 ~ `24.06.30	`23.01.01 ~ `23.06.30	`23.01.01 ~ `23.12.31
수수료 손익	4,973	5,799	10,895
유가증권평가 및 처분손익	-	(2,311)	(2,424)
파생상품 관련 손익	-	-	-
이자 손익	175	100	236
기타 영업손익	94	1,617	1,719
판매비와 관리비	3,610	3,216	5,975
영업이익	1,632	1,989	4,451

라.자금조달 및 운용현황
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분	조달항목	2024.06.30 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구분	조달항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
조 달	1. 자기자본	77,120		75,931		85,913
	- 자본금	59,632	68%	59,632	69%	59,632	63%
	- 자본잉여금	-	0%	-	0%	-	0%
	- 자본조정	(740)	-1%	(740)	-1%	(740)	-1%
	- 기타포괄손익누계액	(95)	0%	(95)	0%	(14)	0%
	- 이익잉여금	18,323	21%	17,134	20%	27,035	29%
	2. 부 채	10,573		10,090		8,534
	- 예수부채	-	0%	-	0%	-	0%
	- 기타부채	10,573	12%	10,090	12%	8,262	9%
합 계		87,693	100%	86,021	100%	94,175	100%

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분	운용항목	2024.06.30 기준		2023.12.31 기준		2022.12.31 기준
구 분	운용항목	잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비
운용	현금및현금성자산	2,506	3%	10,390	12%	11,855	13%
	예치금	5,900	7%	8,900	11%	-	0%
	당기손익인식- 공정가치측정 금융자산	801	1%	801	1%	16,955	18%
	기타포괄손익인식- 공정가치측정 금융자산	-	0%	-	0%	-	0%
	기타유가증권	70,675	81%	61,280	71%	60,556	64%
	파생상품자산	-	0%	-	0%	-	0%
	상각후원가측정 금융자산	144	0%	178	0%	220	0%
	유형자산	396	0%	27	0%	34	0%
	사용권자산	2,522	3%	232	0%	448	0%
	기타자산	4,749	5%	4,213	5%	4,107	5%
합 계		87,693	100%	86,021	100%	94,175	100%

마. 주요 상품 서비스
조합 및 PEF 운용 : 벤처기업투자를 위한 투자재원은 한국벤처투자, 한국성장금융 및 국내외 금융기관이 주요 출자자로 참여하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사를 통해 조달되며 당사는 이를 결성하고 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하며 관리보수수익과 운용성과수익에 대한 수익을 얻는 사업입니다.

바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항
해당사항 없음.

3. (금융업)파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황
(기준일: 2024년 06월 30일)

(단위 : 백만원)

구분		이자율	통화	주식	상품	기타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
거래목적	매매목적	35,366,245	15,698,676	2,228,364	-	-	53,293,286
거래장소	장내거래	826,872	1,369,675	2,224,228	-	-	4,420,776
거래장소	장외거래	34,539,373	14,329,001	4,136	-	-	48,872,510
거래형태	선도	1,251,000	28,539	-	-	-	1,279,539
	선물	826,872	1,369,675	2,223,836	-	-	4,420,384
	스왑	33,288,373	14,300,462	-	-	-	47,588,835
	옵션	-	-	4,528	-	-	4,528

나. 신용파생상품 거래현황

(1) 거래현황

(기준일: 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원)

구 분	신용매도			신용매입
구 분	해외	국내	계	해외	국내	계
Credit Default Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	-	120,000	120,000	-	480,000	480,000
Credit Linked Notes	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-	-

(2) 신용파생상품 상세명세

(기준일: 2024년 06월 30일) ( 단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	약정금액	준거자산
TRS	키움증권	DBS은행 서울지점	2023-03-17	2024-09-19	70,000	신한카드2126-3, RFR : SOFR(US 1D)
TRS	키움증권	DBS은행 서울지점	2023-03-20	2024-09-20	50,000	신한카드2126-1, RFR : SOFR(US 1D)
TRS	스파클링제일차(주)	키움증권	2023-06-28	2026-04-24	50,000	케이비국민카드383-1, CD [91D]
TRS	스파클링제일차(주)	키움증권	2023-06-28	2026-06-26	50,000	케이비국민카드383-3, CD [91D]
TRS	뉴비타제육차(주)	키움증권	2023-06-29	2028-06-30	330,000	국민주택1종23-06, CD [91D]
TRS	스파클링제일차(주)	키움증권	2023-06-28	2026-05-26	50,000	케이비국민카드383-2, CD [91D]

4. (금융업)영업설비

가. 지점 등 설치 현황

■ 금융투자업: 키움증권(주)

(기준일 : 2024년 06월 30일)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울특별시	1	-	-	1
계	1	-	-	1

주) 지점에는 국내지점을 기준으로 본점이 1개 지점으로 포함됨

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

(기준일 : 2024년 06월 30일)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
경기도	4	-	-	4
계	4	-	-	4

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

(기준일 : 2024년 06월 30일)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울특별시	1	1	-	2
계	1	1	-	2

나. 영업설비 등 현황

(단위 : 평방미터, 백만원 / 기준일 : 2024년 06월 30일)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고
사옥	3,104(67,435)	19,061(4,097)	71,532	-
합 계	67,435	4,097	71,532	-

다. 자동화기기 설치 현황
해당사항 없음.

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획
해당사항 없음.

5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항

■ 키움증권(주)

가. 자본적정성 관련 지표
(1) 순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	2024년 반기	2023년	2022년
영업용순자본(A)	2,900,664	2,699,337	2,668,101
총 위 험 액(B)	1,517,141	1,374,711	1,265,919
잉여자본(A-B)	1,383,523	1,324,627	1,402,182
필요유지자기자본(C)	130,725	130,725	130,725
순자본비율[(A-B)/C]	1,058.35%	1,013.29%	1,072.62%

주1) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)
주2) 제22기부터 총위험액의 운영위험액 산정시 위험관리수준등급에 따라 운영위험액 조정값을 반영하였습니다

나. 재무건전성 관련 지표
(1) 유동성비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	2024년 반기	2023년	2022년
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	32,329,033	34,529,865	31,855,932
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	26,677,318	29,013,397	26,486,496
유동성비율(A/B)	121%	119%	120%

다. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성
1) 산업의 특성
금융투자업은 자본시장을 통하여 자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전할수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 산업의 안정적인 성장을 뒷받침하고 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다.
금융투자업은 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제금융시장 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융산업입니다.

2) 산업의 성장성

(국내) (단위 : pt, 십억원, 천주)

구 분		2024년 반기	2023년말	2022년말
주가지수	KOSPI	2,797.82	2,665.28	2,236.40
주가지수	KOSDAQ	840.44	866.57	679.29
유가증권시장	거래대금	1,357,240	2,352,659	2,216,067
	거래량	65,054,039	131,861,436	146,418,394
	시가총액	2,283,889	2,126,373	1,767,235
코스닥시장	거래대금	1,205,726	2,456,015	1,697,553
	거래량	127,339,732	273,926,981	254,361,404
	시가총액	408,442	431,792	315,499

※ 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금, 거래량은 누적 금액임.
[자료출처 : 한국거래소]

3) 경기변동에 따른 특성
금융투자업은 경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승 등으로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.

4) 계절성
1월 효과와 같은 이례적인 현상이 있다는 이론도 있지만 일반적으로 계절적인 변화에는 크게 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건
1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

내용

금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로분류됩니다. 2021년 한 해에는 동학개미운동으로 불리는 국내 개인투자자들의 주식매수로 빠른 안정화가 이루어졌으며, 개인투자자의 중요성 또한 크게 부각되었습니다. 국내 증시는 코로나19 이전의 주가 수준을 큰폭으로 상회하였으나 이후 광범위한 경기 침체, 글로벌 분쟁 확대의 리스크로 현재까지 증시의 불확실성이 지속되는 모습을 보이고 있습니다.
IT와 금융의 결합 트렌드가 자리잡으면서 새로운 핀테크 기업의 시장 참여가 이뤄지고 있으며, AI 서비스, 로보어드바이저, 오픈 플랫폼 등 기존과는 다른 다양한 분야에서 경쟁이 더욱 더 심화되고 있습니다. 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다

2) 시장 점유율

[키움증권(주) 분기별 시장점유율 추이] (단위 : %)

구분	2024.1~2024.12				2023.1~2023.12				2022.1~2022.12
구분	1분기	2분기	3분기	4분기	1분기	2분기	3분기	4분기	1분기	2분기	3분기	4분기
주식 MS	19.55	20.07	-	-	20.65	20.86	21.09	19.41	19.85	20.63	19.04	18.57

※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있습니다. [자료 : 당사 자료]

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점

상호

내용

키움증권(주)

국내 증권업계에서 Brokerage 부문에 대한 경쟁은 매우 심화되고 있으며 이에 따른 수수료 인하 경쟁 등으로 인해 Brokerage 부문의 수익성은 약화되고 있습니다. 이러한 환경 속에 당사는 2005년 이후 19년 연속 국내 주식시장 점유율 업계 1위를 기록하며 온라인 위탁매매 부문에서 선점효과를 시현하고 있습니다. 고객ㆍ예탁자산을 기반으로 안정적인 수익을 창출하고, 이를 바탕으로 핀테크 등 디지털 금융을 위한 서비스 개발을 추진하는 등 Retail/
Brokerage 부문의 경쟁력을 공고히 유지하는 것을 목표로 하며, 이에 더해 홀세일, IB, 자기자본 투자 등 다양한 영역에서 비즈니스 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

상호

내용

키움증권(주)

당사는 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점으로 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보하였습니다. 업계 1위인 당사의 점유율은 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 개인고객의 경우 30% 전후의 높은 점유율을 보이고 있습니다.
또한 비대면 계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력은 더욱 강화되었습니다. 증권업계 내에서도 취급업무의 특화가 지속적으로 이루어지고 있으므로, 업계 최고의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다. 당사는 강력한 플랫폼을 바탕으로하여 핀테크 서비스 개발, 해외 네트워크 구축 등을 지속 추진하고 있으며, 비즈니스 포트폴리오의 다각화에도 역량을 집중하고 있습니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

마. 그 밖에 투자자와 투자판단에 중요한 사항
(1) 수수료 현황

[국내주식]
1) 매매수수료 체계

구분	영웅문4 영웅문Easy 번개3	영웅문S# 영웅문S 영웅문T Plus	웹트레이딩	증권통	ARS	키움금융센터 반대매매 청산거래
거래소/코스닥/ETF	0.015%	0.015%	0.015%	0.05%	0.15%	0.3%
ETN	0.015%	0.015%	0.015%	-	0.15%	0.3%
코넥스	0.015%	0.015%	-	-	-	0.3%
ELW	0.015%	0.015%	0.015%	0.05%	-	0.3%
K-OTC	0.14%	0.14%	0.14%	-	0.3%	0.5%
K-OTC BB	-	-	-	-	-	0.5%
거래소 장외주식(KSM)	-	0.5% (거래소앱)	-	-	-	-
대주	0.1%	0.1%	0.1%	-	0.1%	0.3%

* 카카오증권 매체 : 주식 수수료율 0.015%
번개3 매체 : 주식 수수료율 0.015% (ELW 포함)
소수점매매: 주식 수수료율 0.015% (단, 원 미만 절사 및 최소수수료 1원 적용)

* 유의사항

- 수수료 징수는 종목별 매수/매도를 기준으로 하며, 동일종목의 분할매매시는 매수별, 매도별 체결합계금액을 기준으로 산정

- 주식관련채권 관련 유관기관 수수료율 : 0.00519496%

- 영웅문S(주식관련 채권) : HTS,WTS,홈페이지와 수수료 동일

2) 매도 시 고객이 부담하는 세금

구분	세금
거래소 매매	매도금액 × (거래세 0.03% + 농특세 0.15%)
코스닥 매매	매도금액 × 거래세 0.18%
코넥스 매매	매도금액 × 거래세 0.10%
K-OTC 매매	매도금액 × 거래세 0.18%
K-OTC BB 및 KSM 매매	매도금액 × 거래세 0.35%

* ETF/ETN/ELW 매매 : 증권거래세 미징수

3) 공모주 청약 및 기타 출고 수수료

구분		수수료
구분		온라인(ARS포함)	영업부, 키움금융센터
공모주 청약 (기업공개)	청약우대고객	수수료 면제
공모주 청약 (기업공개)	일반청약고객	2,000원/건당	5,000원/건당
일반공모 청약 (주식/CB/BW)	청약우대고객	수수료 면제
일반공모 청약 (주식/CB/BW)	일반청약고객	수수료 면제
타사대체출고	2,000원/건당
실물출고	10,000원/건당

[해외주식]

구분	수수료		세금 및 기타비용
구분	HTS/홈페이지/모바일매체	오프라인	세금 및 기타비용
홍콩	0.3%	0.5%	인지세 : 매수/매도시 각각 0.13% FRC Transaction Levy (홍콩특구재무회보국 추가 부담금) : 매수/매도시 각각 0.00015%
중국	중국A : 0.3%	중국A : 0.5% 상해B : 0.3%,최저수수료 USD 15 심천B : 0.3%,최저수수료 HKD 120	인지세: 중국A:0.05%(매도시) 중국B(상해,심천):0.1%(매도시)
일본	0.23%	0.3%	-
미국	매매대금 * 0.25% 소수점 매매대금*0.1%	매매대금 * 0.50%	SEC Fee : 매도시, 매도금액 * 0.00278% (*최소금액 $0.01)
독일 프랑스 이탈리아 영국	온라인(영웅문4,영웅문G) : 독일,영국 매매대금*0.24% 최저수수료 : 독일(10EUR),영국(10GBP) 최저주문금액 : 100EUR(100GBP)	매매대금*0.24% 최저수수료 : 독일(10EUR),프랑스 & 이탈리아(15EUR), 영국(10 GBP) (단, 매도시 최저주문금액 없음)	기타거래비용없음
독일 프랑스 이탈리아 영국			인지세(매수시) 0.5%
인도네시아	온라인(영웅문4,영웅문G) 0.3%, 최저수수료 IDR 400,000	0.3%, 최저수수료 IDR 400,000	Levy 0.043%(매도/매수) Transaction fee 0.1%(매도시)
싱가포르	온라인(영웅문G,영웅문S#, 영웅문SG) 0.25%, 최소주문금액100SGD	0.25%, 최소주문금액100SGD	Clearing Fee 0.0325% SGX Access Fee 0.0075%

* OTC Market(구 OTCBB) 온라인 매매서비스중단(오프라인 가능)

* 미국주식 프랑스ADR 일부 종목 매수 거래세 0.3%부과(매도시는 부과하지 않음)

[국내 선물/옵션]
1) 매매수수료 체계

구분		영웅문4 영웅문S 영웅문G 영웅문SF+	키움금융센터 반대매매 청산거래
주가지수 선물옵션	KOSPI200선물	0.003%	0.03%
	미니KOSPI200선물	0.003%	0.03%
	코스닥150선물	0.003%	0.03%
	KRX300선물	0.003%	0.03%
	KOSPI200변동성지수선물	0.01%	0.05%
	유로스톡스50	0.006%	0.03%
	섹터지수선물	0.006%	0.03%
	배당지수선물	0.006%	0.03%
	KOSPI200옵션/위클리옵션	구간별 차등	1.0%
	코스닥150옵션	구간별 차등	1.0%
	미니KOSPI200옵션	구간별 차등	1.0%
	야간KOSPI200옵션	0.15%	1.0%
	야간KOSPI200/미니선물	0.003%	0.03%
개별주식선물 개별주식옵션 ETF선물	개별주식선물 ETF선물	0.006%	0.03%
개별주식선물 개별주식옵션 ETF선물	개별주식옵션	구간별 차등	1.0%
채권금리선물	3년국채선물	0.0025%	0.0075%
	5년국채선물	0.0025%	0.0075%
	10년국채선물	0.0025%	0.0075%
	30년국채선물	0.0025%	0.0075%
	무위험지표 금리선물	0.0025%	0.0075%
통화선물옵션	미국달러선물	550원	1,500원
	야간미국달러선물
	엔선물
	유로선물
	위안선물
	미국달러옵션	구간별차등	1.5%
실물선물	금선물	0.007%	0.02%
실물선물	돈육선물	0.065%	0.2%

* 주가지수선물옵션거래는 영웅문4, 영웅문G(야간거래), 영웅문SF+(주/야간거래)에서 제공

2) 옵션상품 가격 구간별 수수료율

적용매체	상품	가격단위	수수료율
온라인 매체 (HTS,MTS 등)	KOSPI200옵션 (위클리옵션)	0.42pt 미만	0.14%+13원
		0.42pt~ 2.47pt 미만	0.15%
		2.47pt 이상	0.147%+78원
	미니KOSPI200옵션	0.48pt 미만	0.14%+3원
		0.48pt~ 2.53pt 미만	0.15%
		2.53pt 이상	0.147%+16원
	코스닥150옵션	3.2pt 미만	0.14%+4원
		3.2pt~24.5pt 미만	0.15%
		24.5pt 이상	0.147%+31원
	개별주식옵션	4,000원 미만	0.2% + 5원
		4,000원~16,000원 미만	0.2%
		16,000원 이상	0.2% + 20원
	미국달러옵션	11.9원 미만	600원
		11.9원 이상 ~ 23.8원 미만	0.5%
		23.8원 이상	1,200원

3) 유관기관 수수료

구분	상품명	수수료율
선물	KOSPI200선물	0.00025104%
	미니KOSPI200선물	0.00025104%
	코스닥150선물	0.00140450%
	KRX300선물	0.00028031%
	주식/ETF선물	0.00156970%
	국채선물(3년,5년,10년,30년)	0.00016700%
	무위험지표금리선물	0.0002975%
	돈육선물	0.00429010%
	금선물	0.00185340%
	미니금선물	0.00185340%
	미국달러선물	0.00031570%
	엔선물	0.00033280%
	유로선물	0.00022640%
	위안선물	0.00064480%
	변동성지수선물	0.00445170%
	섹터지수선물	0.00071080%
	유로스톡스50선물	0.00134000%
옵션	KOSPI200옵션 (위클리옵션)	0.42pt 미만	13원
		0.42pt~ 2.47pt 미만	0.012654%
		2.47pt 이상	78원
	미니KOSPI200옵션	0.48p 미만	3원
		0.48p~2.53p	0.012654%
		2.53p 이상	16원
	코스닥150옵션	3.2pt 미만	4원
		3.2pt~24.5pt 미만	0.012654%
		24.5pt 이상	31원
	개별주식옵션	4,000원 미만	5원
		4,000원~16,000원 미만	0.012654%
		16,000원 이상	20원
	미국달러옵션	11.9원 미만	15원
		11.9원~23.8원 미만	0.012654%
		23.8원 이상	30원
야간파생상품*	EUREX 연계 KOSPI200선물(전상품)	0.001%
	EUREX 야간 미국달러선물	0.0015%
	EUREX KOSPI200옵션	0.07%

* 유관기관 수수료는 고객 부담(유관기관 : 한국거래소, 해외거래소, FCM)

- 1개월 기간 산정은 정규거래(주식 및 파생상품 등)시간 까지만 적용.

- 야간옵션의 경우 주간시장과 동일한 기준으로 할인 혜택이 적용.

- 상시 선물옵션 수수료 할인 적용 계좌에도 동일하게 적용.

[해외선물/옵션/FX마진]

상품구분	결제통화	계약크기	온라인	오프라인	해당 거래소
해외선물	USD	일반/미니	$7.5	$10	CME, CBOE, SGX
		마이크로	$2	$4	CME, CBOE, SGX
		일부상품	$5	$10	SGX
	EUR	일반/미니	€7.5	€10	EUREX
	HKD/CNY	일반/미니	60 HKD/CNY	93 HKD/CNY	HKEX,SGX
	JPY	일반	￥600	￥1,000	SGX,OSE
	JPY	미니	￥200	￥400	OSE
해외옵션	USD	지수옵션	7.5	10.0	CME
		에너지옵션
		통화옵션
		농산물옵션
		미국주식옵션	7.5	10.0	OPRA
FX마진	-	-	없음	$ 5	-

* 해외선물/옵션의 경우, 상품별 증거금이 상이하기 때문에 거래전 반드시 키움증권 홈페이지 수수료/증거금 페이지에서 확인 후 거래.

* 해외옵션의 경우 내가격(ITM)/등가격(ATM)/외가격(OTM) 구분 없이 동일한 수수료 부과.

* 해외선물/옵션의 만기 현금결제, 반대매매, 만기(조기) 행사 및 배정으로 인한 기초자산 선물 결제 처리 시 오프라인 수수료 부과.

* OPRA의 미국주식옵션의 경우 당사는 (조기)행사를 제공하지 않음

* FX마진의 경우, 거래수수료는 없고 스프레드 수수료만 부과.

[CFD]

구분	온라인	오프라인
국내주식	0.15%	0.15%
해외주식(미국)	0.15%	0.15%

[금현물]

구분	영웅문4	영웅문S	키움금융센터 반대매매 청산거래
금현물 (99.99%)	0.3% (VAT 포함 0.33%)	0.3% (VAT 포함 0.33%)	0.5% (VAT 포함 0.55%)

* 금현물 유관기관 수수료율 (단, 각 유관기관수수료는 금현물 위탁수수료율 0.3%에 포함)

-> KRX 거래수수료율 0.056%, 청산결제수수료율 0.014%

-> 한국예탁결제원 보관수수료 0.00022%(잔량기준), 결제수수료 0.014%

-> 금현물 매매수수료에 부가가치세 부과 (매매수수료의 10%)

-> 1kg 금지금과 100g 금지금 모두 같은 1개로 계산

[채권]

구분		홈페이지 영웅문4 영웅문S	키움금융센터
일반채권 (*유관기관 수수료 별도부과)	90일 미만	-	-
	90일~120일	0.01%	0.01%
	120일~210일	0.02%	0.02%
	210일~300일	0.03%	0.03%
	300일~390일	0.05%	0.05%
	390일~540일	0.10%	0.10%
	540일 이상	0.15%	0.15%
해외채권(온라인)	브라질국채중개	연 0.1% (잔존만기1년당 0.1%)	-
해외채권(온라인)	기타 중개외화채권	0.3%	-
주식관련 채권 (*유관기관 수수료 별도부과)		0.15%	0.15%
소액채권 (*유관기관 수수료 별도부과)		0.3%	0.3%

* 일반채권, 주식관련채권, 소액채권 수수료율 : 0.00519496%

* 해외채권(온라인) : 온라인 중개종목을 영업부 방문하여 거래 시, 키움금융센터 통한 거래와 동일한 수수료 적용

※ 상기수수료율 내역은 작성기준일 이후 금융투자협회에 변동보고한 수수료율을 반영한 수치이며, 상세내용 확인 및 상기 매체 외 타매체 매매 시 키움증권 홈페이지의 수수료 체계를 확인바랍니다.

(2) 관련 법률, 규정 등에 의한 규제사항

구분	관련법령
발행 및 유통	상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정, 유가증권시장 공시 규정, 유가증권시장 상장 규정, 유가증권시장 업무 규정, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등
과세측면	소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 지방세법, 농어촌특별세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등
국제화	외국환거래법, 금융기관의 해외진출에 관한 규정
기타	주식회사의 외부감사에 관한 법률 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 전자금융거래법 자산유동화에 관한 법률 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 개인정보보호법 특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 공중 등 협박목적을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률 전자서명법 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 장애인차별금지 및 권리구제 등에 관한 법률 예금자보호법 전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법 전자문서 및 전자거래기본법 정기 금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정 부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률 금융소비자 보호에 관한 법률 금융복합기업집단의 감독에 관한 법률 등.

(3) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항

1) 고객예탁재산 현황

① 투자자예수금

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 반기	2023년	2022년
위탁자예수금	11,095,443	10,759,965	8,883,676
장내파생상품거래예수금	993,145	935,656	1,079,133
청약자예수금	1,835	-	-
저축자예수금	66	66	141
조건부예수금	-	-	-
수익자예수금	77,035	257,639	265,125
금현물투자자예수금	16,213	13,071	11,257
기 타	13	13	13
합 계	12,183,750	11,966,410	10,239,345

주) 외화예수금은 위탁자 예수금으로 분류

② 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분	2024년 반기	2023년	2022년
위탁자유가증권	105,287,669	100,644,079	77,472,382
저축자유가증권	197	188	221
집합투자증권	12,628,845	13,050,001	11,665,328
합 계	117,916,711	113,694,268	89,137,931

2) 예탁재산의 보호현황

① 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분		별도예치 대상금액	별도예치금액			예치비율 주)	비고
구 분		별도예치 대상금액	증권금융	은행	기타	예치비율 주)	비고
원화	위탁자예수금	7,816,386	7,831,934	-	-	100.2%	-
	장내파생상품거래예수금	350,925	356,000	-	-	101.4%	-
	집합투자증권예수금	72,135	81,000	-	-	112.3%	-
	조건부예수금	-	-	-	-	0%	-
	청약자예수금	-	-	-	-	0%	-
	저축자예수금	66	66	-	-	100.0%	-
	기타	16,295	30,000	-	-	184.1%	-
	합 계	8,255,807	8,299,000	-	-	100.5%	-
달러화	위탁자예수금	2,191,171	1,818,060	355,450	-	99.2%	-
	장내파생상품거래예수금	236,931	9,160	231,067	-	101.4%	-
	합 계	2,428,102	1,827,220	586,517	-	99.4%	-
기타통화	위탁자예수금	318,376	-	327,108	-	102.7%	-
	장내파생상품거래예수금	6,948	-	15,826	-	227.8%	-
	합 계	325,324	-	342,934	-	105.4%	-

주) 예치비율은 별도예치금액 전체에 대한 비율을 의미

(4) 위험관리에 관한 사항(조직 및 정책)
1. 리스크관리 조직

구분	구성	목적
리스크관리 위원회	사외이사 2인 , 대표이사 1인 ( 총 3인으로 구성 )	효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식·측정·감시·통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성
리스크관리 실무위원회	리스크관리부문장, 전략기획부문장, 준법지원부문장, 투자운용부문장, S&T Solution부문장, S&T Market부문장, 프로젝트투자부문장, 구조화금융부문장, 기업금융부문장, (총 9인으로 구성)	위원회의 원활한 리스크관리 업무 수행을 위하여 리스크관리에 대한 실무적 사항을 심의하고 의결
리스크관리팀	팀장 1명, 차장 3명, 과장 2명, 대리 7명, 주임 1명, 사원 2명 (총 17인으로 구성)	위원회 및 실무위원회가 수립하고 시행하는 리스크관리 관련 제반 실무적 업무 수행 및 위원회와 실무위원회의 사무업무를 수행
투자심사팀	팀장 1명, 차장 1명, 과장 6명, 대리 2명, 사원 1명 (총 11인으로 구성)	기업금융(IB) 및 자기자본 (PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행
부동산투자심사팀	팀장 1명, 차장 2명, 대리 2명, 주임1명 ( 총 6인으로 구성)	부동산 관련 기업금융(IB) 및 자기자본 (PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행
부서별 리스크관리자	위원회가 지정하는 부서 에 팀별 실무자급 이상으로 1인 이상 선임	리스크관리 관련사항에 대한 리스크관리부서와의 협조체제 구축

2. 리스크관리 정책의 개요

1) 리스크관리 원칙

① 리스크관리는 회사의 경영전략 수행의 핵심요소로서 전사 경영전략과 연계 정렬된 관리 전략에 따라 수립된 절차와 통제 방식에 의하여 수행

② 리스크관리는 회사의 경영활동에 존재하는 모든 리스크에 대하여 전사적이며 통합적으로 관리

③ 리스크관리는 명문화되고 투명한 관리 절차에 따라 수행

④ 리스크관리는 현업 및 후선 업무와 분리하여 독립적으로 수행되어야 하며 이를 위하여 종합적인 리스크 관리 및 통제기능을 담당하는 중앙의 리스크관리 조직을 구성하여 운영

⑤ 리스크관리는 모범규준을 지향하여야 하고 상시적이고 지속적으로 개선

2) 순자본비율 등의 관리

① 위원회는 회사의 재무건전성 유지를 위하여 매 사업년도에 회사가 유지하여야 하는 순자본비율과 그에 따른 회사의 전체 위험자본 한도를 설정

② 경영기획부서 및 재경업무부서는 위원회에서 설정한 순자본비율 및 자산부채비율이 유지될 수 있도록 매 사업년도 회사의 경영목표 및 사업계획 수립 시에 사업년도 전반에 걸쳐 적정 규모의 순자본 및 자산, 부채 규모가 유지될 수 있도록 하여야 하며, 부서별 예산 및 이익계획에 대한 목표관리를 통해 합리적으로 통제할 수 있는 방안을 수립하여 시행

③ 리스크관리부서는 위원회에서 정한 순자본비율이 유지될 수 있도록 관리 체제를 구축하고 이를 시행

④ 리스크관리부서는 정기적으로 순자본비율 및 자산부채비율의 관리현황을 보고

3) 한도관리

① 한도관리는 회사의 제반 거래에 있어 수반되는 리스크의 편중을 예방하고 잠재적인 예상 최대손실의 제한을 통한 자산운용의 안정성 제고와 회사의 재무건전성 유지를 그 목적으로 함

② 위험자본한도는 한도 배분 단위 별로 세분화되어 관리

③ 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크와 같이 한도 관리 대상 리스크는 가능한 한 최소 주기로 전사적으로 측정하여 관련 위험액을 산출

④ 리스크관리부서는 사전에 위원회에 의하여 설정된 순자본비율에 의하여 산출된 전사 위험자본한도와 측정 시점의 실제 전사 위험액을 측정 비교하여 그 적정성을 평가하고 통제할 수 있는 체제를 갖추어야 함

⑤ 위험자본한도의 준수 여부는 매일 모니터링 되어야 하고, 위험자본한도를 배정받은 현업 및 후선 업무 부서장은 위험자본한도를 준수하도록 함

4) 한도초과 시 조치

① 한도를 배정받거나 한도가 설정된 업무를 수행하는 부서가 한도를 초과하여 거래하였을 때에는 해당부서장은 즉시 한도 이내 축소를 위한 조치를 취하고, 위반 내용과 발생 원인 등을 리스크관리부서에 보고하여야 하며 리스크관리부서는 그 위반내용 및 영향이 중대하다고 판단하는 경우 이를 실무 위원회 위원장에게 보고하여 사후 조치에 대하여 지시를 받아 수행

② 한도 이내 축소를 위한 조치가 시장의 상황에 따라 즉시적으로 취해질 수 없는 경우 해당 부서장은 예상 처리 기간 등을 명시한 한도초과 해소 계획을 리스크관리부서에 제출하여야 하며, 리스크관리부서는 동 계획의 타당성을 검토하고 이에 따른 실행 여부를 모니터링 함

5) 측정 및 보고

① 회사의 모든 리스크는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 측정되어야 하며 가능한 실시간 측정을 원칙으로 하나, 리스크의 종류 및 발생 빈도 등에 따라 측정 주기를 별도로 정하여 운영

② 측정방법은 일관성이 유지되어야 하며 그 타당성이 검증되어야 함

③ 위원회는 리스크 측정을 위한 시스템을 개발·운용하고, 지속적인 수정·보완을 통하여 그 유효성이 제고되도록 하여야 함

④ 회사는 회사의 제반 리스크에 관한 사항을 보고함에 있어 거래에 관련된 의사결정 라인과 분리된 보고 체계를 구축하여야 하며 적시적인 보고가 될 수 있도록 보고 내용 및 주기 등을 정하여 보고를 시행

⑤ 리스크관리부서는 경영환경 및 시장상황이 급변하거나 회사의 재무구조에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사안이 발생할 경우 그 내용을 수시로 보고

6) 위기상황 대응방안의 수립

① 리스크관리부서는 급격한 시장상황의 변화(자산가치의 급격한 하락, 신용경색으로 인한 유동성 감소, 신인도 하락 등) 또는 예기치 못한 사건의 발생(전산시스템 장애 등)으로 인한 회사의 대량손실위험에 대비한 위기상황대응방안을 수립하여 위원회의 승인을 받아야 함

7) 리스크관리 전산시스템

① 위원회는 리스크를 효율적으로 측정할 수 있는 리스크관리 전산시스템을 구축·운영하여야 하며, 정기적으로 시스템의 안정성 및 정확성을 감독

② 리스크관리부서는 효율적인 리스크관리를 위하여 리스크관리 전산시스템을 적정하게 관리하고 유지·보수하여야 하며 리스크관리 전산시스템의 상호 유기적 설계 및 구축을 위하여 관련 부서간 협조체제를 마련

③ 리스크관리부서는 리스크관리 전산시스템의 데이터베이스 관리, 보안성 확보, 백업 및 복구절차를 마련하여야 하고 리스크의 측정모형에 대한 적정성을 수시로 검증

8) 위험관리 주요 현황

① 신용위험관리

신용위험이란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 신용위험관리를 위해 내부 및 외부 신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 활용하고 있으며, 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 거래상대방별, 기업집단별, 국가별, 신용등급별 Exposure 산출 및 이에 대한 한도를 관리하고 있음

또한, 신용위험 측정을 위해 Credit VaR를 일별로 산출하여 전사 및 부서별 한도를 관리하고 있으며, 거래상대방 모니터링을 통하여 조기경보체제를 구축ㆍ운영함으로써 발생 가능한 손실을 미연에 방지하고 있음

② 시장위험관리

시장위험이란 금리, 환율, 주가 등 시장가격의 불리한 변동으로 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 시장위험관리를 위해 각 부서별 사업계획에 기반한 '포지션 한도’와 과거변동성에 기초한 '손실한도' 및 99% 신뢰구간, 10일 VaR 기준의 '시장위험자본한도' 등을 운영하고 있으며, 시장위험이 회사가 감내할 수 있는 위험 수준으로 관리되도록 노력하고 있음

③ 유동성위험관리

유동성위험은 수용하기 힘든 손실 없이는 만기가 도래하는 지급의무를 이행하지 못할 위험을 의미함. 회사는 유동성위험 관리를 위해 유동성비율을 활용하고 있으며, 통화별로 원화, 외화를 구분하여 유동성 비율 및 유동성갭을 측정ㆍ모니터링하고 있음. 또한, 유동성 상태 및 금융시장 안정성에 따라 각 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황 발생에 대비하고 있음

④ 운영위험관리

운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력 및 시스템 혹은 외부사건 등으로 인해 직접 또는 간접적으로 손실이 발생할 가능성을 의미함. 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 운영하고 있으며, 위험통제자가진단(RCSA)을 실시하여 전사의 운영위험을 인식 및 평가하고, 인식한 운영위험에 대해 개선과제를 도출하고 수행함으로써 운영위험을 축소ㆍ회피하여 손실가능성을 최소화하고 있음

■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행

가. 자본적정성 관련 지표
(1) BIS 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
자기자본(A)	269,361	276,501
위험가중자산(B)	1,829,042	2,041,413
자기자본비율(A/B)	14.73%	13.54%

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분		일반	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
대손충당금	국내분	일반	119,939	109,106
		특별	-	-
		소계	119,939	109,106
	국외분	일반	-	-
		특별	-	-
		소계	-	-
	합계		119,939	109,106
기중 대상상각액			11,373	9,655

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
ROA	0%	0%	1%
ROE	-2%	1%	17%

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	580,763	778,212
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	86,379	270,582
유동성비율(A/B)	672%	288%
유동성갭 금액(A-B)	494,384	507,630

주) K-GAAP 재무

다. 산업 전반의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성
1) 산업의 특성
상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 수신금리 인상에 따른 이자비용 상승, 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다.

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내시장환경은 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다.
또한, 해외 금융시장과 국내 금융시장의 불안정한 상황속에서 경기둔화 우려가 지속되고, 최근 가계신용대출과 부동산관련대출의 건전성 악화가 부정적영향을 미칠 것으로 예상되기에, 선제적 건전성관리 및 손실흡수능력 제고, 사후관리 강화 등 적극적인 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점

모회사인 키움증권(주)과 (주)키움예스저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 부동산PF 리스크 해소를 위한 충당금 적립 강화 요청으로 충당금 적립액이 커짐에 따라 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행

가. 자본적정성 관련 지표
(1) BIS 비율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
자기자본(A)	264,681	280,835
위험가중자산(B)	1,779,552	1,779,583
자기자본비율(A/B)	14.87%	15.78%

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분		일반	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
대손충당금	국내분	일반	100,378	71,650
		특별	-	-
		소계	100,378	71,650
	국외분	일반	-	-
		특별	-	-
		소계	-	-
	합계		100,378	71,650

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
ROA	-1%	0%	1%
ROE	-	-	14%

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	629,676	666,658
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	197,228	302,127
유동성비율(A/B)	319%	221%
유동성갭 금액(A-B)	432,448	364,531

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성
1) 산업의 특성

상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다.

2) 산업의 성장성

금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다.

3) 경기변동의 특성

4) 계절성

계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내시장환경은 가계부채 억제를 위한 가계대출 총량규제가 지속되고, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다.

글로벌 무역분쟁이 지속되고 신흥국의 금융시장 불안으로 수출기업의 수익성 악화가 내수업종 및 중소기업 소상공인, 자영업자의 부실로 이어질 것으로 예상됩니다. 이는 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상되기에 국내외 환경변화 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점

모회사인 키움증권과 키움저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 금리인하 정책에 따른 신용대출의 금리리스크 위험은 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)

가. 자본적정성 관련 지표
(1) 최소영업자본액

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
최소영업자본액	32,166	31,598	30,647

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
ROA	9%	8%	8%
ROE	9%	8%	9%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	19,354	21,049
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	6,747	10,314
유동성비율(A/B)	287%	204%
유동성갭 금액(A-B)	12,608	10,736

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성
1) 산업의 특성
집합투자업의 주요 주체인 자산 운용사는 펀드의 설정 및 운용 업무가 대표적인 업무입니다. 펀드를 설정하고 다수의 투자자에게 자금을 모은 뒤, 이 자금을 운용하여 수익을 나눠 갖는 업무를 주요 업무로 합니다. 집합투자업은 운용가능한 집합투자기구 종류별로 인가 단위를 구성하고, 이와 관련하여 전문인력의 종류 및 최소 보유인원을 차등화 하고 있습니다. 이와 같은 산업의 특성으로 진입장벽이 높고, 자본시장법에 근거하여 펀드를 설정 및 운용하는 업무를 영위하고 있습니다.

2) 산업의 성장성
국내 자산운용업은 COVID-19, 글로벌 경제 불확실성에도 견조한 성장세를 유지했습니다. 사모 펀드 시장은 기관투자자와 비금융투자법인의 투자가 확대되며 매년 높은 성장세를 기록하고 있으며, 공모펀드는 ETF, ESG펀드, 자산배분 펀드 등 다양한 펀드에 대한 투자자 수요로 일정 수준의 성장을 기대하고 있습니다. 일임 시장의 경우, 보험사 중심으로 계열 운용사 등 위탁운용으로 성장을 유지하고 있습니다.

3) 경기변동의 특성
경기 변동에 따라 투자되는 대상 자산의 변화로 유형별 운용자산에 대한 자금 유출입이 활발한 편입니다. 하지만 전체 시장 규모에 대한 업황 영향은 크지 않은 편입니다. 다만, 시장 규모의 성장에 따라 운용 보수 저하 추세가 지속적으로 심화되는 가운데 국내 뿐만 아니라 글로벌 운용사 역시 운용 비용 절감과 운용 효율화를 위해 디지털 기술 투자 등 다양한 확장 범위 내에서 영향을 줄 수 있는 상황은 지속 될 것으로 예상합니다.

4) 계절성
계절적 요인은 자산운용업 전반에 영향이 없습니다.
다만, 주식형 펀드 중 일부 유형에는 자금 유출입에 계절적 영향이 있습니다. 예를 들어, 배당주에 주로 투자하는 주식형 펀드의 경우에는 자금 유출입이 특정한 시점에 강세 혹은 약세를 보이는 경우가 있고, 여름 테마주나 겨울 테마주에 주로 투자하는 섹터형 펀드의 경우 계절적인 영향을 받을 수 있습니다.

(2) 국내외 시장 여건
자산 운용업을 둘러싼 대내외 경쟁 환경은 지속적으로 변하고 있습니다. 국내에서는 자산운용업 내부의 경쟁과 동시에 자산관리업무 간 경쟁도 지속되고 있습니다. 해외로부터는 선진국 자산운용사들의 대형화에 따라 경쟁압력이 더욱 커질 수 있는 가능성이 있습니다. 대내외 자산운용 시장은 펀드 상품구조 다각화와 더불어 맞춤형 자산배분 상품의 솔류션 등이 점차 인구 고령화 및 저성장 영향으로 장기간 수요가 지속될 가능성이 매우 큰 편입니다.
키움투자자산운용(주)의 경우, 4백여개가 넘는 운용사 가운데 상위 10위권 내 운용사로 운용규모를 공고히 유지 및 확대 하고 있습니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점
자산운용산업은 평판과 브랜드 가치 확보가 필수적입니다. 국내 금융계열 자산운용회사들은 모기업인 은행, 증권회사, 보험사 등의 지점을 통해 강력한 판매망을 구축할 수 있을 뿐만 아니라 브랜드 가치도 함께 얻을 수 있습니다. 이같은 후광효과를 누일 수 없는 독립계 운용사들은 특화된 운용역량과 성과가 없는 경우 충분한 이익을 만들어내기가 어렵습니다.
키움투자자산운용(주)은 종합자산운용사로 주식 및 채권 펀드 뿐만 아니라 부동산, 인프라, 리츠 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 운용하고 상품을 제공하고 있습니다. 특히, 매년 펀드시장 트렌드를 선도하는 신상품과 더불어 글로벌 운용성과에서도 뛰어난 운용역량과 운용성과를 기록하였습니다. 주식형 펀드 등 고보수 상품이 감소하는 중에도 운용성과를 바탕으로 주식형 관련 자산의 성장세 및 연기금 등의 대형자금의 지속적인 증가로 수익성도 지속적으로 개선되었습니다.
키움 금융 계열사의 시너지를 바탕으로 국내 TOP8 내에서의 종합자산운용사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망
2024년에는 리딩 운용사 도약을 위해 주식 및 채권 자산에 대한 ESG 평가 시스템 적용 및 실현을 위해 계속해서 매진하고, 이와 함께 글로벌 투자 및 운용역량 강화, 특화된 상품 개발에 집중할 계획입니다. 특히 장기성장의 발판이 될 TDF를 포함한 퇴직연금 상품과 특색있는 ETF의 신규개발을 통해 경쟁이 심화되고 있는 시장 속 상위 포지션을 확고히 잡을 계획입니다. 또한 리츠를 포함한 국내/해외 부동산 자산의 리스크 관리를 확고히 한 후 금리 피크 이후의 새로운 기회가 올 것에 대한 준비를 지속하겠습니다.

■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)

가. 자본적정성 관련 지표
(1) 조정자기자본비율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
자기자본(A)	404,652	367,086
위험가중자산(B)	2,410,688	2,188,002
자기자본비율(A/B)	16.79%	16.78%

주)여신전문금융업 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함
주) K-GAAP 재무제표기준

나. 재무건전성 관련 지표

(1) 대손충당금

(단위 : 백만원)

구 분		일반	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
대손충당금	국내분	일반	23,580	20,861
		특별	-	-
		소계	23,580	20,861
	국외분	일반	-	-
		특별	-	-
		소계	-	-
	합계		23,580	20,861

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 수익성비율

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준	2022.12.31 기준
ROA	1%	1%	2%
ROE	7%	3%	11%

주) K-GAAP 재무제표기준

(3) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	800,819	718,084
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	304,017	382,759
유동성비율(A/B)	263%	188%
유동성갭 금액(A-B)	496,802	335,325

주) K-GAAP 재무제표기준

다. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성
1) 여신전문금융업 개요
여신전문금융업은 신기술사업금융업, 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업 등으로 구분되어 있으며, 각 사업은 금융위원회에 허가 또는 등록을 한 경우에 한하여 업무를 영위할 수 있습니다. 키움캐피탈은 신기술사업금융업 및 시설대여업 등을 등록하였습니다.

구분	업무 영역
시설대여업	이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융
할부금융업	재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융
신기술사업금융업	신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용등을 영위하는 금융사업
팩토링	기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무
일반대출	기업/개인을 상대로 한 대출업무 (운전자금, 주택자금, 가계자금 대출, 부동산 PF 등)

2) 산업의 특성
여신전문금융업은 수신기능이 없으며, 채권 또는 어음(CP)의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하는 업종입니다. 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록(신용카드업은 허가제) 으로 시장 진출입이 자유로우며, 타금융업 대비 비교적 소자본으로 다양한 형태의 여신 및 투자활동이 가능합니다. 반면 자금조달을 시장에 의존하기 때문에 조달비용 절감, 유동성 유지, 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭이 매우 중요한 관리요소가 됩니다.

3) 경기변동의 특성
여신전문금융업은 높은 외형 성장세를 이루고 있으나 수신기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기 같은 체계적 위험에 민감하게 반응합니다. 경기 활황 시 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고되고, 경기 침체 시 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.

4) 자원조달 상의 특성
자금조달의 방법은 자본금의 증자, 투자조합 결성, 회사채 발행, 정책자금 차입, 해외 자본의 도입 등 다양한 자금조달원을 갖고 있으며, 최근 유동성리스크 관리 강화 추세에 따라 단기차입금보다 장기차입금이 주를 이루고 있습니다.

(2) 국내외 시장 여건
여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융권에 비해서는 진입장벽이 낮은 수준으로 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장진입이 이루어지고 있습니다. Captive Market을 보유한 일부 여전사를 제외하면, 국내 할부, 리스시장의 규모는 협소한 가운데 진입장벽 또한 낮아 군소 시장참여자 수가 과다하고 경쟁 강도가 높습니다. 따라서 여신전문금융회사가 안정적으로 성장하기 위해 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭, 심사 및 리스크 관리 능력, 안정적인 자금조달 능력이 중요합니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점
당사는 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 조달 안정성을 갖추고 있으며, 회사채, CP, 금융기관 대출 등 차입 기반을 다변화하여 Peer Group 대비 우수한 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 또한, 키움증권, 키움투자자산운용, 키움PE 등 금융 계열사와 연계 영업을 통한 시너지 극대화와 우수 인력 영입, 철저한 사전 심사 및 정교한 리스크관리 체계 정립을 통해 안정적으로 지속 성장이 가능한 기반을 마련하였습니다.

라. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
ROA	1%	1%
ROE	5%	4%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	55,013	33,105
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	4,432	5,595
유동성비율(A/B)	1,241%	592%
유동성갭 금액(A-B)	50,581	27,510

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성
1) 산업의 특성
1997년 외환위기 이후 기업대출 부실화와 2003년 신용카드 사태, 2008년 글로벌 금융위기로 인한 가계대출 부실화 등을 거치며 국내 부실채권시장은 큰 폭을 확대되었습니다. 또한, 2011년 국제회계기준(K-IFRS) 되입에 따라 국내은행들의 자체 유동화를 통한 부실채권 정리방식이 진성매각(True Sale) 요건을 충족하지 못하게 되면서 은행권 부실채권의 공개매각 물량이 증가하게 되었습니다.
부실채권 시장은 경제 위기시 규모가 확대되는 경기후행 및 역행적 성격을 띄고 있으며, 금융 정책 및 여신 정책에 따라 변동하는 특성이 있습니다.

2) 산업의 성장성
국제정세의 불안, 국내 가계부채 증가 및 부동산 시장 침체, 경기 침체 등 불확실한 국내외 경제상황이 지속되고 있으며 코로나19 금융지원 정책의 만료 등으로 향후 수년간 국내 부실채권 시장의 규모는 유지 또는 확대될 것으로 전망됩니다.

3) 경기변동의 특성
NPL 투자시장은 경기에 후행 및 역행하는 특성이 있으므로, 금융위기 등 경기 침체기부터 회복 초기까지 시장이 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 이후 뚜렷한 경제회복 기미없이 소비부진, 경기 침체 지속 등으로 국내 부실채권 시장은 일정 규모를 유지하고 있습니다.

4) 계절성
계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장 여건
국내 부실채권 시장은 자산운용사와 캐피탈 등이 참여하며 경쟁이 심화되는 모습이 보이고 있으며, 최근 신규 NPL 전업사를 참여를 비롯하여 전업사 중심으로 재편되는 움직임을 보이고 있습니다. 또한, 국내외 경제상황의 불확실성이 지속되고 있어 부실채권 매각 시장의 규모는 향후 수년간 유지 또는 확대 될 것으로 전망됩니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점
키움에프앤아이(주)는 합리적인 의사결정 체계를 바탕으로한 건전한 조직 문화를 만들어가고 있으며, 우수 인력 확보를 통한 정교한 밸류에이션을 통해 시장의 성공적 진입은 물론 수익 극대화를 위해 노력하고 있습니다.
또한, 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 자금조달의 안정성을 높이고 조달 비용을 낮추는데 초점을 맞추고 있습니다.

다. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주)

가. 재무건전성 관련 지표

(1) 수익성비율

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
ROA	1%	3%
ROE	1%	3%

주) K-GAAP 재무제표기준

(2) 유동성비율

(단위 : 백만원)

구 분	2024.06.30 기준	2023.12.31 기준
잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A)	6,032	13,661
잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B)	231	626
유동성비율(A/B)	2,613%	2,181%
유동성갭 금액(A-B)	5,801	13,035

주) K-GAAP 재무제표기준

나. 산업 전반의 현황
(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성
1) 산업의 특성
벤처캐피탈은 벤처기업의 기술성과 성장가능성을 검토하여 투자를 하고, 벤처기업에 자금과 경영서비스 등을 제공함으로써 피투자기업의 기업가치를 증대시킨 후 상장(IPO), 인수·합병(M&A), Secondary(구주매각) 등을 통해 투자자금을 회수합니다. 벤처기업의 성장 및 발전에 함께하여 기술 개발을 촉진하고, 산업의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제 활성화에 기여하고 있습니다.

2) 산업의 성장성
벤처캐피탈 산업은 정부의 벤처투자 지원정책 및 기관투자자의 투자 참여 확대가 지속될 것으로 전망되어 재원 확보, 투자, 회수가 활성화될 것으로 기대되고 있습니다.
더불어 2023년 새로 제정된 민간 벤처모펀드 제도로 인해 기존의 정부 주도의 산업에서 민간이 참여할 수 있는 기회가 확대되었습니다. 이렇듯 벤처캐피탈 산업은 정부의 정책적 지원 및 민간 참여의 확대가 전망되어 시장의 성장세는 지속될 것으로 예상합니다.

3) 경기변동의 특성
경기변동의 영향에 대해 중립적인 성격을 지니고 있습니다. 벤처캐피탈은 1) 투자재원 확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익 실현으로 이어지는 순환적 주기의 사업구조를 가지고 있습니다. 1) 투자재원 확보는 정부의 정책자금, 연기금 등의 기관투자자, 민간/해외자금 등을 통해 재원을 조달하는데, 이는 중장기적인 관점에서 투자가 진행되는 경향을 지니고 있습니다. 2) 투자발굴 및 집행은 시장동향 및 벤처기업의 성장가능성을 파악하여 결정하기에 경기변동에 따라 유연하게 진행할 수 있어 중립적인 성격을 지니고 있습니다. 3) 회수 및 수익 실현의 경우 경기변동의 영향에 민감한 경향을 지니고 있습니다. 국내 대다수의 벤처캐피탈은 투자기업의 상장을 통해 증권시장에서의 매도를 통해 회수를 실현하기 때문입니다.
또한 벤처캐피탈에서 주로 운용하는 벤처투자조합은 평균 존속기간이 8년으로 경기 변동에 중립적이라고 할 수 있습니다.

4) 계절성
계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(2) 국내외 시장 여건
정부는 중소기업을 국가 경제의 주역으로 보고, “중소·벤처 활성화”를 주요 국정과제로 설정하여 벤처산업을 육성하고 있으며, 한국벤처투자, 한국성장금융 등을 통하여 정책자금을 공급함으로써 벤처캐피탈을 지원하고 있습니다.
민간 분야에서도 신사업의 발굴, 자본이득의 획득 등을 목적으로 벤처 투자가 증가하면서 국가 경제적으로도 제4차 산업혁명 및 신경제로의 전환을 가속화하고, 새로운 일자리와 부가가치를 창출하는 한편, 벤처 투자를 통하여 성장한 엔터테인먼트, 모바일 메신저 등이 한류를 주도하며 새로운 수출산업으로서 국가 경제에 기여하고 있습니다.

(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점
키움인베스트먼트(주)는 지속적인 투자재원 확보를 위해 노력하고 있습니다. 이러한 노력의 일환으로 운용 자산 규모인 AUM은 매년 성장하는 추세를 보이고 있으며, 이를 통해 안정적인 수익 관리를 진행하고 있습니다. 이를 통해 1) 투자재원 확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익 실현의 선순환 구조를 만드는데 기여하고 있습니다. 시장 흐름 및 중장기 경제 발전 동향에 맞춰 전문 인력을 채용하여 당사의 전문성을 재고하고 있으며, 투자 운용역의 인력 육성과 내부 관리를 위한 관리인력의 육성에 힘쓰고 있습니다.

다. 신규사업등의 내용 및 전망
해당사항 없음.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결재무제표의 요약재무정보

(단위 : 원)

과 목	제39기 반기 (2024.06.30)	제38기 (2023.12.31)	제37기 (2022.12.31)
[유동자산]	447,414,576,867	415,124,432,271	415,082,904,768
ㆍ현금및현금성자산	270,472,928,404	249,719,570,164	250,529,851,838
ㆍ재고자산	729,103,929	774,992,793	1,282,211,187
ㆍ기타유동자산	176,212,544,534	164,629,869,314	163,270,841,743
[비유동자산]	859,395,476,004	796,016,571,124	736,251,308,169
ㆍ관계기업투자	119,911,605,239	130,908,296,118	112,065,457,364
ㆍ투자부동산	293,144,532,759	263,880,726,386	201,313,725,883
ㆍ유형자산	226,443,339,483	224,601,311,620	223,012,065,516
ㆍ무형자산	148,404,457,315	106,933,820,030	109,917,892,389
ㆍ기타비유동자산	71,491,541,208	69,692,416,970	89,942,167,017
[금융업자산]	51,678,813,033,869	52,131,318,326,755	48,108,674,529,576
ㆍ현금및현금성자산	5,434,346,665,756	6,596,690,107,351	5,682,599,311,178
ㆍ관계기업투자(금융업)	834,269,282,951	814,106,306,128	589,284,839,197
ㆍ유형자산(금융업)	190,592,599,645	183,475,862,639	182,621,364,361
ㆍ투자부동산(금융업)	387,865,959,724	349,794,137,260	403,600,250,913
ㆍ무형자산(금융업)	96,844,650,652	99,089,448,896	90,200,143,927
ㆍ기타자산(금융업)	44,712,016,887,921	44,064,143,556,114	41,160,128,620,000
ㆍ매각예정비유동자산(금융업)	22,876,987,220	24,018,908,367	240,000,000
자산총계	52,985,623,086,740	53,342,459,330,150	49,260,008,742,513
[유동부채]	558,526,152,289	510,051,969,531	386,913,646,586
[비유동부채]	188,682,677,510	145,762,726,776	280,103,105,274
[금융업부채]	46,287,550,406,726	47,136,111,598,904	43,404,578,758,024
부채총계	47,034,759,236,525	47,791,926,295,211	44,071,595,509,884
[지배기업 소유주지분]	2,714,839,091,511	2,518,900,582,474	2,315,240,026,225
ㆍ자본금	22,433,308,500	22,433,308,500	22,433,308,500
ㆍ자본잉여금	323,938,987,652	317,302,854,084	307,023,731,135
ㆍ자기주식 및 기타자본	-20,988,054,942	-20,988,054,942	-20,988,054,942
ㆍ기타포괄손익누계액	9,798,859,608	-5,398,481,236	-10,056,920,793
ㆍ이익잉여금	2,379,655,990,693	2,205,550,956,068	2,016,827,962,325
[비지배지분]	3,236,024,758,704	3,031,632,452,465	2,873,173,206,404
자본총계	5,950,863,850,215	5,550,533,034,939	5,188,413,232,629
과 목	제39기 (2024.01.01~2024.06.30)	제38기 (2023.01.01~2023.12.31)	제37기 (2022.01.01~2022.12.31)
매출액	5,089,614,123,927	9,855,141,797,134	9,210,610,313,082
영업이익	691,594,987,932	639,880,017,159	718,687,487,393
법인세비용차감전 순이익	681,042,112,282	666,579,430,524	744,926,029,245
당기순이익	492,146,038,303	490,015,745,774	680,524,455,388
지배기업 소유주지분	205,960,545,816	225,975,071,295	372,564,511,396
비지배지분	286,185,492,487	264,040,674,479	307,959,943,992
기본주당순이익	4,773	5,237	8,634
연결에 포함된 회사수	166	163	176

나. 별도재무제표의 요약재무정보

(단위 : 원)

과 목	제39기 반기 (2024.06.30)	제38기 (2023.12.31)	제37기 (2022.12.31)
[유동자산]	263,679,910,017	257,292,567,407	316,453,475,323
ㆍ당좌자산	263,656,000,459	257,279,379,084	316,427,582,174
ㆍ재고자산	23,909,558	13,188,323	25,893,149
[비유동자산]	900,776,669,428	877,663,648,583	823,420,358,411
ㆍ투자자산	465,598,464,083	456,237,533,014	449,320,033,659
ㆍ유형자산	371,563,238,373	360,643,384,780	315,754,297,564
ㆍ무형자산	42,652,313,554	41,701,157,333	39,286,331,140
ㆍ기타비유동자산	20,962,653,418	19,081,573,456	19,059,696,048
자산총계	1,164,456,579,445	1,134,956,215,990	1,139,873,833,734
[유동부채]	403,835,976,694	401,273,212,054	318,066,210,102
[비유동부채]	40,566,658,340	39,359,349,324	190,896,435,767
부채총계	444,402,635,034	440,632,561,378	508,962,645,869
ㆍ자본금	22,433,308,500	22,433,308,500	22,433,308,500
ㆍ자본잉여금	178,512,717,239	178,512,717,239	178,512,717,239
ㆍ자기주식 및 기타자본	-12,138,970,162	-12,138,970,162	-12,138,970,162
ㆍ기타포괄손익누계액	-19,329,651,359	-18,680,614,152	-15,964,156,579
ㆍ이익잉여금	550,576,540,193	524,197,213,187	458,068,288,867
자본총계	720,053,944,411	694,323,654,612	630,911,187,865
종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
과 목	제39기 반기 (2024.01.01~2024.06.30)	제38기 (2023.01.01~2023.12.31)	제37기 (2022.01.01~2022.12.31)
매출액	155,687,324,182	294,607,005,617	301,413,316,114
영업이익	32,052,551,763	56,545,210,587	53,297,762,546
법인세비용차감전 순이익	64,832,554,738	103,340,258,571	92,579,993,288
당기순이익	56,583,173,147	93,045,620,955	74,491,975,534
기본 주당순이익	1,311	2,156	1,726

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 39 기 반기말 2024.06.30 현재

제 38 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 39 기 반기말	제 38 기말
자산
유동자산	447,414,576,867	415,124,432,271
현금및현금성자산	270,472,928,404	249,719,570,164
매출채권	63,465,976,583	61,599,936,324
계약자산	18,287,640,088	13,907,514,488
유동성금융리스채권	8,842,484	10,441,803
유동성상각후원가측정금융자산	37,754,402,951	43,121,597,924
유동성 당기손익-공정가치 측정 금융자산	10,955,808,613	9,654,125,391
유동파생상품자산	2,759,459,206
기타유동자산	42,980,414,609	36,336,253,384
재고자산	729,103,929	774,992,793
비유동자산	859,395,476,004	796,016,571,124
비유동성상각후원가측정금융자산	11,232,203,960	8,426,769,179
비유동성당기손익인식-공정가치측정금융자산	17,489,458,592	17,545,595,445
비유동기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산	25,405,401,301	26,200,744,964
비유동성파생상품자산	236,065,574
관계기업투자	119,911,605,239	130,908,296,118
투자부동산	293,144,532,759	263,880,726,386
비유동 금융리스채권		3,571,176
유형자산	226,443,339,483	224,601,311,620
영업권	86,655,774,519	49,228,097,630
영업권 이외의 무형자산	61,748,682,796	57,705,722,400
사용권자산	3,097,925,877	2,814,585,928
기타비유동자산	11,735,772,739	12,881,593,272
이연법인세자산	2,294,713,165	1,819,557,006
금융업자산	51,678,813,033,869	52,131,318,326,755
현금및예치금	5,434,346,665,756	6,596,690,107,351
당기손익-공정가치측정금융자산	27,647,964,919,045	29,314,523,832,840
파생상품자산	395,181,806,675	333,227,037,574
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	480,831,500,546	438,376,986,851
상각후원가측정금융자산	12,049,205,931,259	10,709,552,824,357
관계기업투자	834,269,282,951	814,106,306,128
유형자산	190,592,599,645	183,475,862,639
투자부동산	387,865,959,724	349,794,137,260
무형자산	96,844,650,652	99,089,448,896
사용권자산	77,896,364,789	6,838,258,444
당기법인세자산	3,829,962,580	3,031,229,304
이연법인세자산	49,702,088,953	16,666,177,095
매각예정비유동자산	22,876,987,220	24,018,908,367
기타자산	4,007,404,314,074	3,241,927,209,649
자산총계	52,985,623,086,740	53,342,459,330,150
부채
유동부채	558,526,152,289	510,051,969,531
매입채무	56,123,471,164	50,570,992,087
계약부채	58,198,174,100	51,875,092,339
예수부채	2,751,520,282	3,314,832,816
단기차입금	347,393,043,262	316,796,011,327
유동금융리스부채	558,783,273	417,588,725
유동파생상품부채	10,252,465,567
기타유동금융부채	58,633,180,326	60,539,217,747
기타 유동부채	9,261,873,563	15,529,361,749
유동충당부채	630,643,069	605,007,950
당기법인세부채	14,722,997,683	10,403,864,791
비유동부채	188,682,677,510	145,762,726,776
장기차입금	60,189,413,303	30,168,955,240
비유동계약부채	2,703,999,750	2,454,472,917
비유동금융리스부채	2,268,912,377	2,202,536,593
비유동파생상품부채	3,428,100,641
기타비유동금융부채	5,076,391,859	4,111,126,588
기타 비유동 부채	2,210,304,156	1,619,945,345
비유동충당부채	653,438,746	508,567,203
순확정급여부채	2,484,581,480	2,130,829,463
이연법인세부채	109,667,535,198	102,566,293,427
금융업부채	46,287,550,406,726	47,136,111,598,904
당기손익-공정가치측정금융부채	5,823,835,869,014	6,371,647,491,750
파생상품부채	334,672,597,155	261,951,407,327
예수부채	16,343,518,696,097	16,739,582,373,812
차입부채	19,229,499,152,087	20,072,147,325,108
순확정급여부채	28,554,675
충당부채	8,525,361,992	4,298,036,434
리스부채	73,436,088,660	6,044,586,107
당기법인세부채	167,419,823,611	21,956,719,523
이연법인세부채	55,722,210,091	53,612,013,545
기타부채	4,250,892,053,344	3,604,871,645,298
부채총계	47,034,759,236,525	47,791,926,295,211
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,714,839,091,511	2,518,900,582,474
자본금	22,433,308,500	22,433,308,500
자본잉여금	323,938,987,652	317,302,854,084
자기주식및기타자본	(20,988,054,942)	(20,988,054,942)
기타포괄손익누계액	9,798,859,608	(5,398,481,236)
이익잉여금	2,379,655,990,693	2,205,550,956,068
비지배지분	3,236,024,758,704	3,031,632,452,465
자본총계	5,950,863,850,215	5,550,533,034,939
자본과부채총계	52,985,623,086,740	53,342,459,330,150

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 39 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 38 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 39 기 반기		제 38 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	2,366,770,550,497	5,089,614,123,927	2,297,131,402,364	5,447,781,654,739
비금융업	84,648,474,251	161,201,245,538	73,796,523,820	146,295,709,360
금융업	2,282,122,076,246	4,928,412,878,389	2,223,334,878,544	5,301,485,945,379
매출원가	1,854,756,681,302	4,052,549,046,876	1,946,500,876,963	4,542,496,788,810
비금융업	66,217,271,341	125,787,943,328	58,801,678,891	118,477,025,435
금융업	1,788,539,409,961	3,926,761,103,548	1,887,699,198,072	4,424,019,763,375
매출총이익	512,013,869,195	1,037,065,077,051	350,630,525,401	905,284,865,929
판매비와관리비	179,707,364,504	345,470,089,119	148,740,331,712	297,921,202,454
영업이익	332,306,504,691	691,594,987,932	201,890,193,689	607,363,663,475
기타수익	37,871,081,939	57,583,925,635	4,841,119,568	16,944,554,375
기타비용	44,183,789,226	55,819,794,435	7,423,005,149	16,033,761,702
금융수익	2,952,262,917	6,159,158,427	3,702,625,431	7,530,907,871
금융원가	6,525,824,998	10,176,598,102	2,294,762,805	3,900,655,181
지분법손익	(1,323,928,120)	(8,299,567,175)	(543,375,314)	941,712,459
법인세비용차감전순이익	321,096,307,203	681,042,112,282	200,172,795,420	612,846,421,297
법인세비용(수익)	83,923,606,637	188,896,073,979	47,744,036,738	160,582,474,115
반기순이익	237,172,700,566	492,146,038,303	152,428,758,682	452,263,947,182
기타포괄손익	5,114,832,249	34,541,701,140	1,799,233,078	(15,671,718,374)
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
해외사업장환산외환차이	1,860,951,290	4,780,198,276	(1,507,421,399)	3,061,478,549
지분법자본변동	71,108,058	201,704,492	(295,753,889)	53,250,656
현금흐름위험회피손익	11,768,795	180,660,995	(20,604,242)	(237,745,359)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(채무상품)		(116,098,322)	(461,591,374)	(22,184,368)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)	6,822,130,540	29,968,538,330	8,706,442,887	4,945,015,680
당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손익	(3,601,493,352)	(559,943,644)	(4,409,177,546)	(23,904,652,210)
확정급여제도의 재측정요소	(49,633,082)	86,641,013	(212,661,359)	433,118,678
총포괄손익	242,287,532,815	526,687,739,443	154,227,991,760	436,592,228,808
당기순이익의 귀속
지배기업의 소유주지분	102,841,619,332	205,960,545,816	69,513,878,334	197,113,260,713
비지배지분	134,331,081,234	286,185,492,487	82,914,880,348	255,150,686,469
포괄손익의 귀속
지배기업의 소유주지분	104,945,987,859	219,507,969,769	69,641,609,343	191,113,758,814
비지배지분	137,341,544,956	307,179,769,674	84,586,382,417	245,478,469,994
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,383.0	4,773.0	1,611.0	4,568.0
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,194.0	4,380.0	1,572.0	4,348.0

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 39 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 38 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분						비지배지분	자본 합계
	자본금	자본잉여금	자기주식및기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계
2023.01.01 (기초자본)	22,433,308,500	307,023,731,135	(20,988,054,942)	(10,056,920,793)	2,016,827,962,325	2,315,240,026,225	2,873,173,206,404	5,188,413,232,629
반기순이익					197,113,260,713	197,113,260,713	255,150,686,469	452,263,947,182
해외사업장외화환산차이				1,049,010,671		1,049,010,671	2,012,467,878	3,061,478,549
지분법자본변동				(192,635,334)		(192,635,334)	245,885,990	53,250,656
현금흐름위험회피평가손익				(98,728,124)		(98,728,124)	(139,017,235)	(237,745,359)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익				2,487,961,169		2,487,961,169	2,434,870,143	4,922,831,312
당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익				(5,079,668,299)	(4,561,911,773)	(9,641,580,072)	(14,263,072,138)	(23,904,652,210)
확정급여제도의 재측정요소					396,469,791	396,469,791	36,648,887	433,118,678
지배력을 상실하지않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동 등		(1,836,827,394)				(1,836,827,394)	1,376,069,220	(460,758,174)
주식매수선택권의 부여
배당					(25,890,509,400)	(25,890,509,400)	(58,587,739,952)	(84,478,249,352)
2023.06.30 (기말자본)	22,433,308,500	305,186,903,741	(20,988,054,942)	(11,890,980,710)	2,183,885,271,656	2,478,626,448,245	3,061,440,005,666	5,540,066,453,911
2024.01.01 (기초자본)	22,433,308,500	317,302,854,084	(20,988,054,942)	(5,398,481,236)	2,205,550,956,068	2,518,900,582,474	3,031,632,452,465	5,550,533,034,939
반기순이익					205,960,545,816	205,960,545,816	286,185,492,487	492,146,038,303
해외사업장외화환산차이				2,601,892,356		2,601,892,356	2,178,305,920	4,780,198,276
지분법자본변동				82,317,754		82,317,754	119,386,738	201,704,492
현금흐름위험회피평가손익				76,045,608		76,045,608	104,615,387	180,660,995
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익				10,976,153,006		10,976,153,006	18,876,287,002	29,852,440,008
당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익				1,460,932,120	(1,707,680,732)	(246,748,612)	(313,195,032)	(559,943,644)
확정급여제도의 재측정요소					57,763,841	57,763,841	28,877,172	86,641,013
지배력을 상실하지않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동 등		6,636,133,568				6,636,133,568	(47,654,474,571)	(41,018,341,003)
주식매수선택권의 부여							71,112,297	71,112,297
배당					(30,205,594,300)	(30,205,594,300)	(55,204,101,161)	(85,409,695,461)
2024.06.30 (기말자본)	22,433,308,500	323,938,987,652	(20,988,054,942)	9,798,859,608	2,379,655,990,693	2,714,839,091,511	3,236,024,758,704	5,950,863,850,215

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 39 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 38 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 39 기 반기	제 38 기 반기
영업활동현금흐름	535,061,477,791	9,039,830,297
당기순이익(손실)	492,146,038,303	452,263,947,182
비현금항목의 조정	(467,038,522,961)	(345,539,933,561)
대손상각비	73,691,860,307	62,943,896,984
감가상각비 및 무형자산감가상각비	25,939,753,131	21,853,074,784
투자부동산상각비	2,223,670,875	2,707,606,875
사용권자산 감가상각비	4,221,782,320	3,171,118,930
무형자산손상차손	626,851,112	183,561,343
퇴직급여	5,531,246,806	5,132,040,252
기타의 대손상각비 조정	(596,887,710)	80,534,535,521
외화환산손익	(5,403,632,479)	2,808,463,256
파생상품평가손익	5,539,498,507	(93,646,283,256)
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(259,184,374,965)	(9,653,739,174)
당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	(91,774,966,465)	(138,507,242,496)
관계기업투자주식처분이익	(500,788,286)	1,246,357,552
관계기업투자주식손상차손		219,530,072
종속기업투자주식처분손익	(477,082,506)	(3,865,407,051)
유형자산처분이익	(13,155,847,881)	1,049,665
무형자산처분이익	(775,548,121)	(1,861,666)
투자부동산처분이익		10,380,518
기타충당부채전입	3,507,873,851	93,912,784
기타충당부채환입	(1,948,476,795)	(1,527,717,383)
이자수익	(842,450,755,854)	(796,250,062,093)
이자비용	542,035,200,982	483,217,025,505
주식보상비용	71,112,297	131,078,949
배당금수익	(111,332,055,880)	(140,241,778,405)
지분법손익	8,299,567,175	(941,712,459)
법인세비용	188,896,073,979	160,582,474,115
금융보증수익		(203,751,434)
기타	(22,597,361)	14,463,514,751
운전자본 조정	117,946,038,737	(493,856,292,763)
매출채권의 감소(증가)	13,186,476,837	3,148,200,366
계약자산의 감소(증가)	4,925,864,168	4,867,103,937
당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소(증가)	1,908,206,462,741	(1,815,994,620,878)
당기손익-공정가치측정 금융부채의 증가(감소)	(689,329,060,302)	121,750,303,492
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 감소(증가)	(1,321,517,249)
상각후원가측정 금융자산의 감소(증가)	3,437,846,239	4,448,057,768
예치금의 감소(증가)	850,650,168,362	14,804,406,830
파생상품자산의 감소(증가)	(67,888,948,979)	411,647,621,126
파생상품부채의 증가(감소)	73,350,800,972	(461,227,884,619)
대출채권의 감소(증가)	(1,400,371,619,526)	(305,510,566,015)
기타자산의 감소(증가)	(823,754,198,744)	(1,387,965,027,912)
재고자산의 감소(증가)	42,581,556	804,123,452
사외적립자산의 감소(증가)	(226,495,516)	(214,916,430)
퇴직금의 지급	(958,103,443)	15,411,326
매입채무의 증가(감소)	4,344,478,048	3,631,719,731
계약부채의 증가(감소)	3,354,043,566	2,428,870,329
예수부채의 증가(감소)	(399,451,532,569)	1,604,497,368,638
기타금융부채의 증가(감소)	(19,149,577,792)	(13,759,686,711)
기타부채의 증가(감소)	658,898,370,368	1,318,773,222,807
이자의 수취	868,500,015,062	794,806,625,393
배당금의 수취	131,443,394,719	158,074,820,324
법인세의 납부	(76,602,264,184)	(106,594,079,741)
이자지급	(531,333,221,885)	(450,115,256,537)
투자활동현금흐름	(137,010,283,337)	(315,613,855,335)
상각후원가측정 금융자산의 취득	(32,004,205,933)	(3,771,704,301)
상각후원가측정 금융자산의 처분	28,491,329,009	27,846,996,777
연결범위 변동 등으로 인한 현금 유출입	(73,740,294,340)	(2,835,223,642)
관계기업투자의 취득	(82,130,148,099)	(111,497,678,054)
관계기업투자의 처분	78,853,655,981	31,040,920,825
당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(134,070,499,968)	(336,804,467,480)
당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	118,745,783,266	97,326,630,929
단기당기손익-공정가치금융자산의 순감소(증가)	3,210,005,664	3,893,307,769
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득	(1,196,577,883)	(8,945,379,308)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	499,991,001	29,967,095,001
투자부동산의 취득	(9,228,467,336)	(60,990,812)
유형자산의 취득	(20,944,896,881)	(29,571,382,022)
유형자산의 처분	8,777,339,686	12,760,060
무형자산의 취득	(12,206,470,842)	(11,742,699,356)
무형자산의 처분	1,363,550,362	200,130,000
리스채권의 회수	384,312,658	322,034,679
선급금의 증가	(15,917,066,334)	(994,206,400)
매각예정자산의 취득	(624,394,030)
매각예정자산의 처분	4,726,770,682
재무활동현금흐름	(691,695,351,142)	815,036,456,920
차입금의 순증감	(23,039,644,151)	1,412,513,618,371
임대보증금의 증가	633,966
사채의 발행	1,428,225,569,300	684,953,001,110
사채의 상환	(673,100,000,000)	(432,681,993,805)
콜머니의 순증감	100,000,000,000	(20,000,000,000)
환매조건부매도의 순증감	(1,963,080,757,761)	(363,300,598,533)
전자단기사채의 순증감	568,883,150,685	(348,645,584,109)
기타금융부채의 순증감	75,722,900	(4,753,525,835)
리스부채의 감소	(3,878,530,528)	(3,800,568,225)
배당금의 지급	(85,409,163,581)	(84,478,249,352)
지배력 변동없는 종속기업지분의 증감	(40,372,331,972)	(24,769,642,702)
현금및현금성자산의순증가(감소)	(293,644,156,688)	508,462,431,882
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	17,491,572	282,906,725
기초현금및현금성자산	1,842,163,320,488	1,496,407,628,053
기말현금및현금성자산	1,548,536,655,372	2,005,152,966,660

3. 연결재무제표 주석

제39(당)기 반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지

제38(전)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지

주식회사 다우기술과 그 종속기업

1. 일반사항

주식회사 다우기술(이하 "지배기업")은 1986년 1월 9일에 설립되어 소프트웨어와 시스템 관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 및 전자상거래 관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스, 부동산 분양 및 개발, 임대업 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.

지배기업은 1997년 8월 27일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 수차의 유ㆍ무상증자, 신주인수권 행사 및 합병을 거쳐 당기말 현재 납입자본금은 22,433,309천원이며, 최대주주인 (주)다우데이타가 45.20%의 지분을 보유하고 있습니다.

지배기업은 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업과 그 종속기업(이하 주식회사 다우기술과 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)을 연결대상으로 하고, 주식회사 사람인 등을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

1.1 종속기업의 현황

1.1.1 당반기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황

종속기업	소재지	업종	지분율 (단순합산)
종속기업	소재지	업종	당반기말	전기말
키움증권(주)(*1)	대한민국	금융업	44.82%	44.35%
한국정보인증(주)(*1)	대한민국	IT	45.34%	41.13%
(주)와이즈버즈(*1)	대한민국	광고대행	49.24%	49.24%
(주)키움이앤에스	대한민국	건물관리	81.64%	81.64%
키움평택피에프브이(주)	대한민국	부동산개발	81.82%	81.82%
다우홍콩(유)	홍콩	기타투자	100.00%	100.00%
다우재팬(주)	일본	IT	99.99%	99.99%
(주)키다리스타	대한민국	IT	100.00%	100.00%
다우(대련)과기개발유한공사	중국	건물관리	100.00%	100.00%
대련다우기업관리복무유한공사	중국	건물관리	100.00%	100.00%
키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제1호(*1)	대한민국	금융업	50.00%	50.00%
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호	대한민국	금융업	100.00%	100.00%
미래창조다우키움시너지M&A세컨더리투자조합(*1)	대한민국	금융업	48.00%	48.00%
DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)	베트남	IT	86.67%	86.67%
에스지서비스(주)	대한민국	IT	100.00%	100.00%
(주)디지털존(*8)	대한민국	전자문서솔루션사업	-	80.96%
WISEBIRDS JAPAN CO LTD	일본	온라인광고 대행	76.67%	76.67%
애드이피션시(*6)	대한민국	광고대행	100.00%	-
키움인베스트먼트(*7)	대한민국	금융업	98.90%	98.77%
(주)키움저축은행	대한민국	금융업	100.00%	100.00%
(주)키움YES저축은행	대한민국	금융업	100.00%	100.00%
키움투자자산운용(주)	대한민국	금융업	100.00%	100.00%
키움프라이빗에쿼티(주)	대한민국	금융업	100.00%	100.00%
PT Kiwoom sekuritas Indonesia(*3)	인도네시아	금융업	98.99%	98.99%
PT Kiwoom Investment Management Indonesia(*3)	인도네시아	금융업	99.80%	99.80%
키움캐피탈주식회사	대한민국	금융업	100.00%	100.00%
Kiwoom Hong Kong Limited(*4)	홍콩	금융업	100.00%	100.00%
Kiwoom Singapore Pte. Ltd(*4)	싱가폴	금융업	100.00%	100.00%
Kiwoom BVI One Limited(*4)	버진아일랜드	금융업	100.00%	100.00%
Kiwoom BVI Two Limited(*4)	버진아일랜드	금융업	100.00%	100.00%
Kiwoom BVI Three Limited(*4)	버진아일랜드	금융업	100.00%	100.00%
키움에프앤아이(주)	대한민국	금융업	100.00%	100.00%
KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.	싱가폴	금융업	100.00%	100.00%
글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(*1)	대한민국	금융업	20.00%	20.00%
키움히어로 제4호 사모투자합자회사	대한민국	금융업	56.81%	56.81%
키움 시리우스사모투자합자회사(*1)	대한민국	금융업	43.40%	43.40%
키움뉴히어로4호스케일업펀드(*1)	대한민국	금융업	38.57%	38.57%
키움푸드테크 사모투자합자회사(*1)	대한민국	금융업	48.28%	48.28%
키움크리스제일호 사모투자합자회사	대한민국	금융업	70.06%	70.06%
키움뉴히어로5호디지털혁신펀드(*1)	대한민국	금융업	42.43%	42.43%
키움뉴히어로6호창업초기펀드(*1)	대한민국	금융업	39.68%	39.68%
푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합(*6)	대한민국	금융업	95.63%	-
키움크리스제삼호 사모투자합자회사(*6)	대한민국	금융업	94.06%	-
키움작은거인증권투자신탁1호	대한민국	금융업	96.27%	95.92%
키움올바른ESG증권 투자신탁 1호	대한민국	금융업	94.33%	93.44%
키움장기코어밸류	대한민국	금융업	100.00%	64.05%
키움글로벌코어밸류	대한민국	금융업	85.86%	73.08%
키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C	대한민국	금융업	51.12%	48.51%
키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권	대한민국	금융업	99.58%	99.82%
키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	대한민국	금융업	83.83%	80.55%
KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	대한민국	금융업	99.63%	99.63%
키움글로벌금리와물가연동증권(*1)	대한민국	금융업	47.08%	30.90%
키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	대한민국	금융업	99.68%	99.68%
키움베트남투모로우증권모투자신탁	대한민국	금융업	97.33%	71.10%
제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	대한민국	금융업	85.32%	87.12%
포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호	대한민국	금융업	97.09%	97.09%
키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호	대한민국	금융업	56.43%	68.89%
키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형](*1)	대한민국	금융업	32.80%	31.47%
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	대한민국	금융업	100.00%	100.00%
다올항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호	대한민국	금융업	99.58%	99.58%
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6호	대한민국	금융업	61.13%	61.13%
키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁	대한민국	금융업	100.00%	100.00%
키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F	대한민국	금융업	85.75%	93.54%
키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호	대한민국	금융업	100.00%	100.00%
키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	대한민국	금융업	100.00%	100.00%
키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F(*1)	대한민국	금융업	46.90%	56.55%
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호	대한민국	금융업	75.00%	75.00%
키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]	대한민국	금융업	88.77%	86.14%
키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호(*1)	대한민국	금융업	29.65%	21.33%
제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	대한민국	금융업	91.42%	91.93%
키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식](*1)	대한민국	금융업	36.00%	36.00%
스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호	대한민국	금융업	90.50%	90.50%
파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호	대한민국	금융업	76.96%	81.63%
밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁	대한민국	금융업	56.02%	55.70%
키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F	대한민국	금융업	77.39%	68.37%
지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호	대한민국	금융업	66.67%	50.01%
키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호	대한민국	금융업	95.14%	97.95%
르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호(*6)	대한민국	금융업	92.27%	-
케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사(*6)	대한민국	금융업	84.16%	-
케이에스엘피(주) 외 67개 유동화 SPC(*2)	대한민국	금융업	-	-
케이에프엠비(주) 외 19개 유동화 SPC(*5)	대한민국	금융업	-	-

(*1)	지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다.
(*2)	유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(*3)	PT Kiwoom Investment Management Indonesia의 지배기업은 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다.
(*4)	Kiwoom BVI One Limited, Kiwoom BVI Two Limited, Kiwoom BVI Three Limited의 투자회사는 Kiwoom Singapore Pte. Ltd이며, Kiwoom Singapore Pte. Ltd의 투자회사는 Kiwoom Hongkong Limited 입니다.
(*5)	부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.
(*6)	당반기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다.
(*7)	유통주식지분율에 대한 비율로 기재하였습니다.
(*8)	당반기 중 한국정보인증(주)는 (주)디지털존을 흡수합병하였습니다.

1.1.2 중요 종속기업의 요약재무정보 현황

<당반기 및 당반기말>

(단위: 천원)

종속기업	자산	부채	자본	영업수익 (매출액)	반기순이익 (손실)
키움증권(주)	42,207,241,959	37,572,459,356	4,634,782,603	4,495,809,263	452,513,493
한국정보인증(주)(*1)	408,553,089	177,427,143	231,125,946	57,471,753	14,582,714
(주)키움이앤에스(*1)	142,895,972	30,069,900	112,826,072	7,294,836	2,644,980
다우홍콩(유)(*1)	49,453,297	4,215,359	45,237,938	4,025,364	764,446
키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호	149,663,581	63,127,282	86,536,299	6,279,252	2,496,099
키움인베스트먼트(주)	102,071,787	10,356,369	91,715,418	5,343,350	1,188,890
(주)키움저축은행	2,049,221,760	1,794,175,623	255,046,137	92,152,364	(2,927,337)
(주)키움YES저축은행	1,972,403,421	1,751,155,065	221,248,356	75,341,204	(7,304,420)
키움투자자산운용(주)	272,928,953	23,430,647	249,498,306	43,161,570	11,263,142
키움프라이빗에쿼티(주)	69,439,787	2,740,963	66,698,824	2,884,091	(1,794,074)
PT Kiwoom sekuritas Indonesia	39,826,374	10,892,846	28,933,528	865,383	(1,393,655)
키움캐피탈(주)	2,403,450,851	2,023,223,356	380,227,495	108,616,181	15,252,058
키움에프앤아이(주)	1,058,784,091	833,279,505	225,504,586	38,142,734	5,960,028
키움뉴히어로4호스케일업펀드	92,141,065	560,300	91,580,765	5,399,120	(5,045,701)
키움뉴히어로5호디지털혁신펀드	65,035,716	509,378	64,526,338	6,988,380	5,227,081
키움올바른ESG증권 투자신탁 1호	45,407,885	39,817	45,368,068	4,904,969	3,924,271
키움장기코어밸류	34,435,994	13,509,691	20,926,303	5,407,163	(2,148,723)
키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권	30,963,798	10,975,978	19,987,820	1,790,133	1,555,087
키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	215,303,416	48,915,005	166,388,411	53,645,704	16,185,875
KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	81,024,024	229,853	80,794,171	-	-
키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	46,929,546	11,803	46,917,743	81,620	57,412
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호	169,635,978	126,617,411	43,018,567	40,447	(279,164)
제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	31,875,567	119	31,875,448	2,982,718	1,350,232
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	125,023,275	60,400,784	64,622,491	738,615	(272,015)
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6호	104,073,140	8,201,272	95,871,868	5,125,669	(14,526,211)
키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁	49,788,347	564,064	49,224,283	3,113,858	3,176,798
키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호	30,028,634	358,100	29,670,534	1,088,886	(10,060,999)
키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	62,093,983	34,221	62,059,762	407,307	330,407

(*1)	한국정보인증(주), (주)키움이앤에스, 다우홍콩(유)는 연결재무제표의 요약재무정보입니다.

<전반기 및 전반기말>

(단위: 천원)

종속기업	자산	부채	자본	영업수익 (매출액)	반기순이익 (손실)
키움증권(주)	43,367,791,282	39,033,593,144	4,334,198,137	4,780,733,581	375,610,818
한국정보인증(주)(*1)	281,707,774	67,238,368	214,469,406	41,385,529	6,709,934
(주)키움이앤에스(*1)	129,736,774	22,793,444	106,943,330	5,354,439	1,601,114
다우홍콩(유)(*1)	47,120,526	5,869,711	41,250,815	3,991,497	786,283
키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호	146,005,394	64,205,719	81,799,676	6,153,836	2,385,436
키움인베스트먼트(주)	82,322,762	9,514,547	72,808,215	7,642,659	2,450,254
(주)키움저축은행	2,635,152,349	2,387,239,446	247,912,903	101,709,291	376,106
(주)키움YES저축은행	2,048,146,960	1,822,395,764	225,751,196	75,063,227	(5,262,903)
키움투자자산운용(주)	246,679,720	12,346,989	234,332,732	39,637,114	10,919,269
키움프라이빗에쿼티(주)	69,542,015	1,517,263	68,024,752	2,035,561	1,238,411
PT Kiwoom sekuritas Indonesia	36,065,179	2,948,347	33,116,832	681,737	(564,807)
키움캐피탈(주)	2,216,630,687	1,901,573,006	315,057,681	85,526,931	23,579,426
키움에프앤아이(주)	552,452,415	336,140,946	216,311,469	22,024,632	3,720,971
글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사	40,000,161	1,675,775	38,324,386	390,903	(679,916)
키움뉴히어로4호스케일업펀드	62,503,294	567,637	61,935,657	7,853,389	3,582,574
키움푸드테크 사모투자합자회사	13,566,354	2,373	13,563,981	1,144,769	1,067,887
키움뉴히어로5호디지털혁신펀드	33,918,988	507,189	33,411,798	261,761	(1,808,319)
키움올바른ESG증권 투자신탁 1호	40,236,114	126,044	40,110,070	7,606,599	7,062,382
키움장기코어밸류	30,972,743	138,449	30,834,294	6,652,577	5,705,240
키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	167,843,737	10,172,912	157,670,825	43,005,960	12,840,111
메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	81,024,229	218,652	80,805,577	99	(22,440)
키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	49,024,620	12,022	49,012,598	5,769,371	5,745,788
키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호	52,825,265	7,322	52,817,943	3,991,343	3,785,827
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호	94,877,305	51,049,831	43,827,474	20,977	(599,494)
제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	31,960,699	126	31,960,573	2,134,209	1,934,270
케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호	87,613,900	64,663,805	22,950,095	7,918	(1,716,266)
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	126,010,497	60,437,258	65,573,239	670,956	(172,470)
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호	47,812,815	2,090,090	45,722,725	4,650,789	319,991
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호	47,812,815	2,090,090	45,722,725	4,650,789	319,991
키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	62,075,992	16,651	62,059,341	250,299	151,211

(*1)	한국정보인증(주), (주)키움이앤에스, 다우홍콩(유)는 연결재무제표의 요약재무정보입니다.

1.2 연결대상 종속기업의 변동

1.2.1 당반기 중 신규로 연결에 포함된 회사

종속기업명	사유
르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호	신규취득
키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F	신규취득
케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사	신규취득
히로인제오차(주)	신규 매입확약
타이거원제일차(주)	신규 매입확약
엠에이제칠차(주)	신규 매입확약
더블유은화삼제일차(주)	신규 매입확약
제이디제이차(주)	신규 매입확약
케이에스엘씨제일차(주)	신규 매입확약
키움파트너스제이차(주)	신규 매입확약
송도더블원(주)	신규 매입확약
케이도원제일차(주)	신규 매입확약
케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사	신규 매입확약
푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합	신규취득
키움크리스제삼호 사모투자합자회사	신규취득
블루드래곤제사차(주)	신규 매입 확약
에스와이피제일차(주)	신규 매입 확약
케이엔더블유제이차(주)	신규 매입 확약
로렌티아제일차(주)	신규 매입 확약
블루레인제일차(주)	신규 매입 확약
케이에이치피제이차(주)	신규 매입 확약
블루드래곤제오차(주)	신규 매입 확약
히어로즈엠제삼차(주)	신규 매입 확약
(주)애드이피션시	신규취득
케이에프에스비이사공육유동화전문유한회사	신규취득
케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사	신규취득

1.2.2 당반기 중 연결에서 제외된 회사

종속기업명	사유
네오큐브제일차(주)	확약 의무 종결
케이더블유팔레스제이차(주)	확약 의무 종결
스틸박스제일차(주)	확약 의무 종결
엠에이제육차(주)	확약 의무 종결
라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호	보유지분 처분
키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호	보유지분 처분
케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사	보유지분 처분
케이더블유광명(주)	확약 의무 종결
엠아이제팔차(주)	확약 의무 종결
위드지엠제일차(주)	확약 의무 종결
크림슨케이제일차(주)	확약 의무 종결
드래곤필드제일차(주)	확약 의무 종결
하이가든제일차(주)	확약 의무 종결
타이거원제일차(주)	확약 의무 종결
키움파트너스제이차(주)	확약 의무 종결
케이도원제일차(주)	확약 의무 종결
키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합]	보유지분 처분
NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁	보유지분 처분
키움글로벌수소VISION증권모투자신탁	보유지분 처분
키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F	보유지분 처분
키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F	보유지분 처분
(주)디지털존	합병으로 소멸

2. 재무제표의 작성기준

2.1 회계기준의 적용

연결기업의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2.2 추정과 판단

2.2.1 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

반기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

2.2.2 공정가치 측정

연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결기업은 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

ㆍ수준 1:	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
ㆍ수준 2:	수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
ㆍ수준 3:	자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결기업은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 40에 포함되어 있습니다.

2.2.3 젠투파트너스 영향

종속기업이 투자한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하'젠투')가 운용하는 펀드는 2,732억원으로 코로나19 사태의 영향으로 전액 환매 일시중단되었습니다. 종속기업은 타 판매사 및 투자자들과 젠투 조사를 위해 공동대응 중이며, 향후 시장 상황에 따라 평가를 갱신할 예정이나, 이로 인해 연결기업의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 불확실성으로 인한 영향은 당기 보고기간말 재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.

3. 회계정책의 변경

하기에 기재된 사항을 제외하고 반기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.

연결기업은 2024년 1월 1일부터 부채의 유동성 분류 및 약정사항이 있는 비유동부채와 관련한 K-IFRS 제1001호의 개정사항을 소급 적용하였습니다. 개정 기준은 부채의 유동성 분류 기준을 명확히 하였으며, 보고기간 이후 12개월 이내에 약정사항을 준수해야 하는 비유동부채에 대한 새로운 공시 요구사항을 포함하고 있습니다. 개정사항에 따라 연결기업은 자신의 지분상품으로 결제되는 금융부채(예: 전환사채)의 분류에 대한 회계정책을 변경하였습니다. 이전에 연결기업은 거래상대방의 전환권을 부채의 유동성 분류에 고려하지 않았습니다. 변경된 회계정책에 따라 연결기업의 자기지분상품으로 결제될 수 있는 거래상대방의 전환권이 부채에 해당하는 경우, 연결기업은 주계약 부채의 유동성 분류 판단 시 해당 전환권을 고려합니다. 개정 기준이 연결기업의 다른 부채에 미치는 영향은 없습니다.

회계정책의 변경에도 불구하고, 2023년 12월 31일 기준 연결기업이 발행한 전환사채가 없으므로 비교표시 재무상태표를 소급하여 수정하지 않았습니다. 그러나, 연결기업은 당반기 중 전환사채를 발행하였으며 이 중 일부가 부채로 분류된 전환권을 포함하고 있습니다. 주계약 부채는 사채 보유자가 보고기간 후 12개월 이내에 언제든지 전환권을 행사할 수 있기 때문에 유동부채로 분류되었습니다.

회계정책의 변경은 연결기업의 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.

4. 영업부문정보

4.1 보고무문의 식별

연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고영업부문은 다음과 같습니다.

구분	부문	영업의 성격
비금융사업부	시스템구축본부	일반기업 및 공공기관을 대상으로 시스템 구축 용역제공
비금융사업부	건물관리본부	빌딩관리업, 부동산컨설팅, 개발, 분양 주된 사업목적, 임대
금융사업부	홀세일총괄본부	국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무
	IB사업본부	전통적인 업무인 IPO외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무
	투자운용본부	회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무
	리테일총괄본부	국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진 트레이딩 등 고객 접점의 업무
	기타	금융사업부문 연결대상회사

4.2 영업부문별 손익내역

<당반기>

(단위: 백만원)

구 분	비금융		금융					조정	합계
구 분	시스템구축	건물관리	홀세일총괄	IB 사업	투자운용	리테일총괄	기타	조정	합계
영업수익	213,612	11,320	2,726,522	141,187	106,437	1,397,086	570,948	(77,498)	5,089,614
영업비용	173,957	8,556	2,672,440	47,259	71,456	1,013,969	492,582	(82,200)	4,398,019
영업이익	39,655	2,764	54,082	93,928	34,981	383,117	78,366	4,702	691,595

<전반기>

(단위: 백만원)

구 분	비금융		금융					조정	합계
구 분	시스템구축	건물관리	홀세일총괄	IB 사업	투자운용	리테일총괄	기타	조정	합계
영업수익	190,402	9,346	3,421,816	80,537	142,458	1,135,922	540,868	(73,567)	5,447,782
영업비용	154,346	7,116	3,347,934	49,104	93,562	794,628	443,874	(50,146)	4,840,418
영업이익	36,056	2,230	73,882	31,433	48,896	341,294	96,994	(23,421)	607,364

4.3. 당반기말 및 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
구 분	자산	부채	자산	부채
시스템구축	1,576,355,083	621,960,565	1,465,416,017	545,831,073
건물관리	192,349,269	34,285,261	183,406,737	29,011,947
홀세일총괄본부	13,952,908,892	12,409,009,048	16,343,327,990	14,756,739,246
IB사업본부	736,261,819	197,563,047	839,793,765	159,005,368
투자운용본부	1,597,594,306	2,412,613	1,418,646,635	2,412,613
리테일총괄본부	25,920,476,942	24,963,474,649	24,751,552,044	24,162,606,361
기타	10,843,759,462	8,761,364,048	10,218,369,613	8,202,138,899
조정(*1)	(1,834,082,686)	44,545,523	(1,878,053,471)	(65,819,212)
합 계	52,985,623,087	47,034,614,754	53,342,459,330	47,791,926,295

(*1) 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다.

4.4 당반기와 전반기 중 단일 외부 고객으로부터의 매출이 연결기업 총 매출의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다.

5. 현금및현금성자산 (비금융업)

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
현금	10,465	4,802
요구불예금 등	270,462,463	249,714,768
합 계	270,472,928	249,719,570

6. 상각후원가측정 금융자산 (비금융업)

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
금융기관 예적금 등	21,459,883	22,171,790
미수금	17,176,210	20,809,742
대손충당금(미수금)	(212,530)	(219,077)
미수수익	197,841	200,412
대여금	8,745,028	8,103,389
대손충당금(대여금)	(269,057)	(259,057)
보증금	1,889,232	741,168
차감 : 유동자산	(37,754,403)	(43,121,598)
합 계	11,232,204	8,426,769

상각후원가측정 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 당반기말 현재 12개월 기대신용손실충당금은 유의적인 수준이 아니므로 대손이 확정되어 전액 대손을 설정한 금융자산을 제외한 금융자산은 손실충당금을 인식하지 않았습니다.

7. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (비금융업)

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
주식	12,644,213	13,339,961
출자금	689,950	1,242,311
집합투자증권	15,111,105	12,617,448
차감 : 유동자산	(10,955,809)	(9,654,125)
합 계	17,489,459	17,545,595

8. 기타자산 (비금융업)

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
선급금	31,633,614	25,543,711
대손충당금	(35,000)	(35,000)
선급비용	11,679,048	10,939,965
순확정급여자산	10,604,018	11,801,935
기타자산	834,508	967,235
차감 : 유동자산	(42,980,415)	(36,336,253)
합 계	11,735,773	12,881,593

9. 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 (비금융업)

9.1 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
주식	25,404,401	26,199,745
기타	1,000	1,000
합 계	25,405,401	26,200,745

9.2 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
구 분	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
시장성 있는 주식	51,686,632	24,508,491	50,500,056	25,303,835
시장성 없는 주식	995,000	895,910	995,000	895,910
합 계	52,681,632	25,404,401	51,495,056	26,199,745

10. 관계기업투자

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초	945,014,602	701,350,297
지분법손익	(8,299,567)	941,712
취득	82,193,593	111,497,678
처분 등	(44,859,468)	(35,806,946)
자본변동	201,731	(49,553)
배당	(20,070,003)	(14,479,132)
반기말	954,180,888	763,454,056

11. 투자부동산(비금융업)

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초	263,880,726	201,313,726
취득	15,658,104	-
감가상각	(1,563,342)	(1,153,037)
연결범위변동	11,860,132	-
기타	3,308,913	(2,104,983)
반기말	293,144,533	198,055,706

12. 유형자산(비금융업)

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초	224,601,312	223,012,065
취득	11,638,323	26,015,727
처분/폐기	(4,270,962)	(11,504)
감가상각	(4,776,540)	(4,418,559)
연결범위변동	736,949	-
기타	(1,485,743)	2,150,921
반기말	226,443,339	246,748,650

13. 리스(비금융업)

13.1 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초	2,814,586	4,782,742
신규	1,490,261	769,254
감가상각	(1,156,205)	(1,427,143)
해지 및 기타	(50,716)	23,156
반기말	3,097,926	4,148,009

13.2 리스부채의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초	2,620,126	4,769,803
증가	1,950,656	858,432
감소	(1,743,086)	(1,716,730)
반기말	2,827,696	3,911,505

13.3 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
사용권자산의 감가상각비	1,156,205	1,427,143
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	71,458	64,905
단기리스 및 소액자산 관련 리스료	220,730	231,490

14. 무형자산(비금융업)

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초	106,933,820	109,917,893
취득	3,522,873	2,581,059
손상차손	(626,851)	(183,561)
상각	(5,390,860)	(4,306,705)
연결범위변동	44,101,394	-
기타	(135,919)	(53,661)
반기말	148,404,457	107,955,025

15. 차입금 (비금융업)

15.1 장ㆍ단기차입금의 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
시설 및 운영자금 등	231,095,015	197,068,955
회사채	176,487,441	149,896,011
차감 : 유동부채	(347,393,043)	(316,796,011)
합 계	60,189,413	30,168,955

15.2 시설 및 운영자금 등의 내역

(단위: 천원)

차입처	차입금의 종류	당반기말 현재 연이자율(%)	금 액
차입처	차입금의 종류	당반기말 현재 연이자율(%)	당반기말	전기말
한국산업은행 외	운영자금	1.8 ~ 5.24, CD(91일)+3.30	175,178,349	147,068,955
하나은행 외	시설자금	2.75 ~ 4.87	55,916,666	50,000,000
합 계			231,095,015	197,068,955

15.3 회사채의 발행 내용

(단위: 천원)

구 분	연이자율(%)	당반기말	전기말
공모사채	2.18	150,000,000	150,000,000
전환사채	1.00 ~ 2.00	36,000,000	-
소 계		186,000,000	150,000,000
사채발행차금		(11,346)	(103,989)
사채상환할증금		3,088,242	-
전환권조정		(12,589,455)	-
합 계		176,487,441	149,896,011

15.4 전환사채

(단위: 천원)

구 분	발행일	만기일	이자율	당분기말	전기말
제2회 사모 전환사채	2024-02-28	2027-02-28	2.00%	20,000,000	-
제3회 사모 전환사채	2024-02-28	2027-02-28	1.00%	16,000,000	-
소 계				36,000,000	-
상환할증금				3,088,242	-
사채할인발행차금				(8,685)	-
전환권조정				(12,589,455)	-
유동성 대체액				(13,327,002)	-
비유동성 잔액				13,163,100	-

구 분	제 2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	제 3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
전환사채의 권면총액	20,000,000,000원	16,000,000,000원
표면이자율	2.00%	1.00%
만기이자율	6.00%	2.00%
발행일	2024년 2월 28일	2024년 2월 29일
만기일	2027년 2월 28일	2027년 2월 28일
전환가액	1주당 1,586원	1주당 1,586원
전환청구기간	발행후 12개월이 경과하는 날부터 원금상환기일 전 1개월이 되는 날	발행후 18개월이 경과하는 날부터 원금상환기일 전 1주일이 되는 날
전환가액 조정사항	시가를 하회하는 주식연계사채 발행, 유상증자 및 무상증자, 주식 배당 등 일정사유 발생시 전환가격 조정	시가를 하회하는 주식연계사채 발행, 유상증자 및 무상증자, 주식 배당 등 일정사유 발생시 전환가격 조정
투자자의 조기상환권	발행일로부터 12개월이 경과하는 날 및 이후 원금상환기일 전까지 매 3개월에 해당되는 날	발행일로부터 18개월이 경과하는 날 및 이후 원금상환기일 전까지 매 3개월에 해당되는 날
발행자의 매도청구권	발행일로부터 12개월이 경과하는 날부터 12개월간 원금의 33.5%를 초과하지 않는 금액에 대하여 매도를 청구할 수 있음	발행일로부터 12개월이 경과하는 날부터 18개월간 원금의 30%를 초과하지 않는 금액에 대하여 매도를 청구할 수 있음

16. 기타금융부채 (비금융업)

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
미지급금	38,141,624	134,545	38,991,794	134,545
미지급비용	5,958,968	1,967,536	5,599,268	1,966,740
미지급배당금	4,948	-	4,475	-
기타금융부채	14,363,640	-	15,070,148	12,881
보증금	164,000	2,974,311	873,533	1,996,961
합 계	58,633,180	5,076,392	60,539,218	4,111,127

17. 기타부채 (비금융업)

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
선수금	1,041,588	-	10,429,391	-
선수수익	199,294	-	8,538	-
기타부채	8,020,992	2,210,304	5,091,433	1,619,945
합 계	9,261,874	2,210,304	15,529,362	1,619,945

18. 순확정급여부채(자산) (비금융업)

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	39,521,733	37,174,700
사외적립자산의 공정가치	(47,641,170)	(46,845,806)
재무상태표상 순확정급여부채(자산)	(8,119,437)	(9,671,106)
퇴직급여부채	2,484,581	2,130,829
순확정급여자산(*1)	(10,604,018)	(11,801,935)

(*1)	비금융사업부문은 확정급여부채를 초과하는 사외적립자산을 기타비유동자산으로 분류하였습니다.

19. 현금 및 예치금 (금융업)

(단위: 천원)

구 분		당반기말	전기말
현금 및 현금성자산	현금	4,291,164	7,122,441
	요구불예금	314,928,985	284,071,239
	외화예금	37,523,530	16,472,488
	기타	921,320,048	1,284,777,582
	소 계	1,278,063,727	1,592,443,750
예치금	원화예치금	1,163,209,487	1,948,112,374
	외화예치금	2,993,073,452	3,056,133,983
	소 계	4,156,282,939	5,004,246,357
합 계		5,434,346,666	6,596,690,107

20. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (금융업)

20.1 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역

(단위: 천원)

구 분	공정가치(장부금액)
구 분	당반기말	전기말
주식	1,610,450,653	2,159,810,786
출자금	739,500,117	675,246,164
신종자본증권	138,002,163	43,597,183
채무증권	11,832,011,437	14,102,634,075
집합투자증권	4,804,462,344	4,412,261,187
손해배상공동기금	-	135,733
파생결합증권	29,455,423	30,429,337
투자자별도예치금	8,221,878,887	7,707,835,381
외화증권	44,163,895	42,914,997
대출채권	228,040,000	7,027,484
기타	-	132,631,506
합 계	27,647,964,919	29,314,523,833

20.2 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 평가내역

(단위: 천원)

구 분	장부금액
구 분	당반기말	전기말
국채	2,939,435,702	3,587,343,670
지방채	7,440,652	4,083,050
특수채	3,486,471,549	4,147,756,372
회사채	3,025,610,166	3,383,702,378
기업어음증권	1,081,328,104	1,367,646,688
전자단기사채	912,994,253	1,323,800,668
외화채권	378,731,011	288,301,249
합 계	11,832,011,437	14,102,634,075

20.3 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	장부금액
구 분	당반기말	전기말
ETF	3,738,966,198	3,187,724,752
기타	662,784,596	850,738,637
외화집합투자증권	402,711,550	373,797,798
합 계	4,804,462,344	4,412,261,187

20.4 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
파생결합증권:
주가연계증권	-	957,466
주식워런트증권	-	484,028
기타파생결합증권	26,851,007	26,222,917
소 계	26,851,007	27,664,411
신용위험평가조정액:
주가연계증권	-	(3,013)
기타파생결합증권	(65,113)	(97,223)
소 계	(65,113)	(100,236)
이연최초거래일손익:
주가연계증권	-	7,609
기타파생결합증권	2,669,529	2,857,553
소 계	2,669,529	2,865,162
합 계	29,455,423	30,429,337

20.4.1 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 세부내용

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
구 분	명목금액	발행금액	평가금액	명목금액	발행금액	평가금액
주가연계증권	-	-	-	948,000	926,144	957,466
주식워런트증권	-	-	-	484,028	484,028	484,028
기타파생결합증권	30,000,000	24,335,318	26,851,007	30,000,000	24,335,318	26,222,917
합 계	30,000,000	24,335,318	26,851,007	31,432,028	25,745,490	27,664,411

20.4.2 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초 미상각금액	2,865,162	3,230,338
신규발행	-	39,338
당기 손익계산서 반영금액	(195,633)	(190,861)
반기말 미상각금액	2,669,529	3,078,815

21. 파생상품 (금융업)

21.1 금융사업부문은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주가지수선물 및 주식선물을 매매하고 있으며 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다.

21.2 금융사업부문이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액

(단위: 천원)

구 분	상품	당반기말		전기말
구 분	상품	수량	금액	수량	금액
장내옵션	주가지수옵션(매수)	494	197,662	24,095	8,235,190
	주가지수옵션(매도)	480	217,975	24,060	8,724,136
	주식옵션(매수)	315,457	3,106,389	16,943	711,642
	주식옵션(매도)	1,486	10,373	477	3,266
	소 계	317,917	3,532,399	65,575	17,674,234
장외옵션	주식옵션(매수)	12	1,555,000	14	2,770,000
	주가지수옵션(매수)	11	2,781,000
	소 계	23	4,336,000	14	2,770,000
해외옵션	해외옵션(매수)	15	42,107	-	-
	해외옵션(매도)	45	41,919
	소 계	60	84,026	-	-
장외선도	이자율선도(매수)	32	360,500,000	22	187,048,800
	이자율선도(매도)	51	890,500,000	48	807,048,800
	통화선도(매수)	21	13,897,815	22	24,787,604
	통화선도(매도)	47	145,673,302	38	143,882,623
	소 계	151	1,410,571,117	130	1,162,767,827
국내선물	주가지수선물(매수)	17,362	722,884,190	17,882	928,485,029
	주가지수선물(매도)	21,315	1,399,617,461	52,829	1,624,364,302
	주식선물(매수)	908,072	555,137,111	258,513	151,943,684
	주식선물(매도)	279,831	230,085,018	147,143	108,734,424
	통화선물(매수)	127,693	1,756,919,446	34,147	441,373,843
	통화선물(매도)	33,761	465,493,926	27,338	354,743,692
	금리선물(매수)	1,627	172,118,824	802	84,577,847
	금리선물(매도)	6,708	726,315,382	14,338	1,523,514,182
	소 계	1,396,369	6,028,571,358	552,992	5,217,737,003
해외선물	해외선물(매수)	2,155	364,840,140	1,492	232,552,085
	해외선물(매도)	2,723	382,177,708	3,679	280,584,962
	소 계	4,878	747,017,848	5,171	513,137,047
국내스왑	금리스왑	1,240	33,385,872,500	959	26,797,200,000
	통화스왑	487	13,999,378,641	545	13,455,547,578
	주식스왑	3,007	2,496,871,322	3,722	2,538,847,251
	기타스왑	1	1,386,400	1	102,000
	신용스왑	6	600,000,000	7	750,000,000
	소 계	4,741	50,483,508,863	5,234	43,541,696,829
해외스왑	주식스왑	164	941,740	240	1,274,163
해외스왑	소 계	164	941,740	240	1,274,163
합 계		1,724,303	58,678,563,351	629,356	50,457,057,103

21.3 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익

(단위: 천원)

구 분	당반기말				전기말
구 분	평가이익	평가손실	자산	부채	평가이익	평가손실	자산	부채
이자율관련 파생상품	13,767,059	(11,223,332)	91,596,056	25,316,289	42,935,099	(59,184,934)	94,271,669	27,040,165
통화관련 파생상품	223,796,976	(191,394,029)	218,357,731	185,553,471	119,129,851	(140,236,699)	114,146,834	131,400,829
주식관련 파생상품	114,578,250	(147,209,288)	72,970,992	107,893,491	213,769,755	(137,097,609)	101,529,328	86,268,874
신용관련 파생상품	1,185,107	(11,453,202)	-	17,231,457	2,608,251	(20,259,600)	2,608,251	19,005,600
상품관련 파생상품	391	-	391	-	-	(1,208)	-	1,208
기타 파생상품	7,780,871	(4,502,655)	3,817,711	4,496,462	8,435,481	(3,894,154)	6,607,203	3,894,154
신용위험평가조정	2,850,670	(3,716,316)	(3,566,289)	(1,224,966)	13,190,510	(12,090,961)	(3,091,387)	(1,615,710)
거래일 손익조정	-	-	12,005,215	(4,593,607)	-	-	17,155,140	(4,043,713)
합 계	363,959,324	(369,498,822)	395,181,807	334,672,597	400,068,947	(372,765,165)	333,227,038	261,951,407

22. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (금융업)

22.1 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
주식(*1)	457,401,196	416,296,617
국채 및 지방채	18,459,114	18,479,351
회사채	3,771,191	2,401,019
기타	1,200,000	1,200,000
합 계	480,831,501	438,376,987

(*1)	금융사업부문은 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다.

22.2 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내용

(단위: 천원)

구 분	당반기말		전기말
구 분	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
시장성 있는 주식	351,520,000	397,217,600	353,519,964	354,222,799
시장성 없는 주식	40,200,918	60,183,596	40,200,918	62,073,818
합 계	391,720,918	457,401,196	393,720,882	416,296,617

22.3 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
구 분	액면가액	상각후원가	장부금액	액면가액	상각후원가	장부금액
국채	19,300,000	18,472,668	18,459,114	19,300,000	19,516,097	18,479,351
회사채	3,700,000	3,740,964	3,771,191	2,350,000	2,398,064	2,401,019
합 계	23,000,000	22,213,632	22,230,305	21,650,000	21,914,161	20,880,370

22.4 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 총장부금액의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실
구 분	당반기	전반기
기초	20,880,370	62,249,833
실행 및 회수	1,350,270	(22,049,295)
외화환산과 그 밖의 변동	(335)	(48,758)
반기말	22,230,305	40,151,780

22.5 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실
구 분	당반기	전반기
기초 손실충당금	-	15,548
충당금 전입액	-	(8,448)
반기말 손실충당금	-	7,100

23. 상각후원가측정금융자산 (금융업)

23.1 상각후원가측정금융자산의 세부내역

(단위: 천원)

구 분		당반기말	전기말
대출채권	콜론	13,300,000	10,900,000
	신용공여금	4,012,749,098	3,219,563,749
	환매조건부매수	365,776,000	176,000,000
	대여금	16,769,077	16,790,248
	대출금	7,057,256,143	6,915,309,801
	매입대출채권	658,915,476	499,868,561
	사모사채	174,927,347	82,226,000
	소 계	12,299,693,141	10,920,658,359
상각후원가측정 유가증권	지방채	16,173,418	17,113,022
상각후원가측정 유가증권	소 계	16,173,418	17,113,022
수취채권 (기타자산)	미수금	4,102,820,135	3,397,268,609
	미수수익	155,891,068	174,245,653
	소 계	4,258,711,203	3,571,514,262
소 계		16,574,577,762	14,509,285,643
대손충당금		(824,116,043)	(788,375,114)
현재가치할인차금		50,832	(56,425)
이연대출부대손익		13,411,747	17,532,156
합 계		15,763,924,298	13,738,386,260

23.1.1 신용공여금

23.1.1.1 신용거래융자금

금융사업부문은 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 동 융자금의 이자율은 연 5.4~9.3%이고, 상환기간은 최장 270일입니 다.

융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.

23.1.1.2 증권담보대출금

금융사업부문은 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 270일 이내입니다. 담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다.

23.2 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황

(단위: 천원)

구 분		당반기말		전기말
구 분		채권금액	대손충당금	채권금액	대손충당금
대출채권	콜론	13,300,000	-	10,900,000	-
	신용공여금	4,012,749,098	-	3,219,563,749	-
	환매조건부매수	365,776,000	-	176,000,000	-
	대여금	16,769,077	(85,229)	16,790,248	(85,009)
	대출금	7,057,256,143	(256,028,788)	6,915,309,801	(226,637,436)
	매입대출채권	658,915,476	(22,775,032)	499,868,561	(18,451,792)
	사모사채	174,927,347	(1,234,157)	82,226,000	(520,049)
	소 계	12,299,693,141	(280,123,206)	10,920,658,359	(245,694,286)
상각후원가측정 유가증권	지방채	16,173,418	-	17,113,022	-
상각후원가측정 유가증권	소 계	16,173,418	-	17,113,022	-
수취채권 (기타자산)	미수금	4,102,820,135	(542,945,889)	3,397,268,609	(541,609,833)
	미수수익	155,891,068	(1,046,948)	174,245,653	(1,070,995)
	소 계	4,258,711,203	(543,992,837)	3,571,514,262	(542,680,828)
합 계		16,574,577,762	(824,116,043)	14,509,285,643	(788,375,114)

23.3 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		신용 손상	합계
구 분	12개월 기대신용손실	비손상	손상	신용 손상	합계
기초	12,394,632,245	699,632,510	881,641,250	533,379,638	14,509,285,643
12개월 기대신용손실로 대체	70,782,105	(68,926,642)	(1,855,463)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(349,501,513)	350,849,952	(1,348,439)	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(70,792,305)	(184,063,236)	254,855,541	-	-
실행 및 회수등	2,047,398,675	738,645	(144,177,386)	161,332,185	2,065,292,119
반기말	14,092,519,207	798,231,229	989,115,503	694,711,823	16,574,577,762

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		신용 손상	합계
구 분	12개월 기대신용손실	비손상	손상	신용 손상	합계
기초	11,811,089,321	573,887,639	190,009,418	274,265,154	12,849,251,532
12개월 기대신용손실로 대체	71,282,479	(70,232,945)	(1,049,534)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(256,519,517)	251,448,557	5,070,960	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(44,561,026)	(59,424,522)	103,985,548	-	-
실행 및 회수등	1,509,870,523	14,257,062	42,890,688	54,459,808	1,621,478,081
반기말	13,091,161,780	709,935,791	340,907,080	328,724,962	14,470,729,613

23.4 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내역

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		신용 손상	합계
구 분	12개월 기대신용손실	비손상	손상	신용 손상	합계
기초	85,381,573	26,382,206	658,159,544	18,451,792	788,375,115
12개월 기대신용손실로 대체	3,870,267	(3,409,623)	(460,644)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(5,714,496)	7,392,393	(1,677,897)	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(1,422,639)	(11,403,444)	12,826,083	-	-
순전입(환입)	7,851,410	17,738,108	46,391,912	5,166,773	77,148,203
기타	(1,708,871)	(1,210,594)	(37,644,277)	(843,533)	(41,407,275)
반기말	88,257,244	35,489,046	677,594,721	22,775,032	824,116,043

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		신용 손상	합계
구 분	12개월 기대신용손실	비손상	손상	신용 손상	합계
기초	57,221,795	22,663,136	108,696,490	12,750,717	201,332,138
12개월 기대신용손실로 대체	4,044,715	(1,406,784)	(2,637,931)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(8,809,535)	10,216,350	(1,406,815)	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(13,357,693)	(21,941,690)	35,299,383	-	-
순전입(환입)	26,368,014	15,554,927	99,268,132	2,160,305	143,351,378
기타	(1,387,615)	(422,876)	(26,294,535)	-	(28,105,026)
반기말	64,079,681	24,663,063	212,924,724	14,911,022	316,578,490

24. 유형자산 (금융업)

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초	183,475,863	182,621,365
취득	9,080,047	3,774,354
처분	(295,582)	(2,306)
감가상각	(6,581,283)	(6,227,794)
기타	4,913,555	4,910,821
반기말	190,592,600	185,076,440

25. 투자부동산 (금융업)

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초	349,794,137	403,600,251
취득	43,614,722	11,795,791
처분	-	(390,381)
감가상각	(660,329)	(1,554,570)
기타	(4,882,570)	(5,403,177)
반기말	387,865,960	408,047,914

26. 무형자산 (금융업)

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초	99,089,449	90,200,143
취득	7,534,274	8,932,273
처분	(588,002)	(198,268)
감가상각	(9,191,070)	(6,900,017)
기타	-	6,837,027
반기말	96,844,651	98,871,158

27. 사용권자산 및 리스부채 (금융업)

27.1 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초	6,838,258	7,875,288
신규	72,919,452	3,765,743
처분	(1,696,656)	(1,567,951)
감가상각	(3,065,577)	(1,743,976)
기타	2,900,888	20,275
반기말	77,896,365	8,349,379

27.2 리스부채의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초	6,044,586	6,239,722
신규	69,051,987	3,646,345
상각	450,502	134,326
지급	(2,692,969)	(1,745,176)
기타	581,983	(1,496,200)
반기말	73,436,089	6,779,017

27.3 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
사용권자산의 감가상각비	3,065,577	1,743,975
리스부채에 대한 이자비용	450,502	134,326
단기리스 및 소액자산 관련 리스료	337,466	200,916

28. 기타자산 (금융업)

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미수금	4,102,820,134	3,397,268,608
미수수익	155,891,068	174,245,653
선급금	77,782,483	74,376,612
선급비용	76,474,745	67,723,195
보증금	13,812,384	6,946,071
기타	125,438,922	64,072,829
소 계	4,552,219,736	3,784,632,968
현재가치할인차금	(822,584)	(24,930)
대손충당금	(543,992,838)	(542,680,828)
합 계	4,007,404,314	3,241,927,210

29. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 (금융업)

29.1 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
매도유가증권:
주식	1,590,553,684	1,550,809,788
채권	127,996,706	12,768,772
기차파생결합증권	1,668,251	-
소 계	1,720,218,641	1,563,578,560
매도파생결합증권:
주가연계증권	3,426,460,826	4,162,958,127
상장지수증권	214,059,109	33,456,281
기타파생결합증권	453,793,670	608,834,305
소 계	4,094,313,605	4,805,248,713
신용위험평가조정액:
주가연계증권	(8,697,588)	(16,223,639)
기타파생결합증권	(1,390,714)	(2,691,838)
소 계	(10,088,302)	(18,915,477)
이연최초거래일손익:
주가연계증권	9,812,747	11,201,261
기타파생결합증권	9,579,178	10,534,435
소 계	19,391,925	21,735,696
합 계	5,823,835,869	6,371,647,492

29.2 매도파생결합증권의 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
구 분	명목금액	발행금액	평가금액	명목금액	발행금액	평가금액
주가연계증권	3,355,127,788	3,369,188,561	3,426,460,826	4,110,129,872	4,127,788,909	4,162,958,127
상장지수증권	204,990,420	204,990,420	214,059,109	29,966,590	29,966,590	33,456,281
기타파생결합증권	551,005,670	566,452,608	453,793,670	712,427,137	725,971,839	608,834,305
합 계	4,111,123,878	4,140,631,589	4,094,313,605	4,852,523,599	4,883,727,338	4,805,248,713

29.3 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이

(단위: 천원)

구 분	당반기말			전기말
구 분	계약상 만기상환금액	장부금액	차이금액	계약상 만기상환금액	장부금액	차이금액
주가연계증권	3,355,127,788	3,426,460,826	(71,333,038)	4,110,129,872	4,162,958,127	(52,828,255)
상장지수증권	214,095,365	214,059,109	36,256	33,373,121	33,456,281	(83,160)
기타파생결합증권	551,005,670	453,793,670	97,212,000	712,427,137	608,834,305	103,592,832
합계	4,120,228,823	4,094,313,605	25,915,218	4,855,930,130	4,805,248,713	50,681,417

29.4 이연최초거래일손익의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
기초 미상각금액	21,735,696	(2,593,669)
신규 발생금액	7,835,118	26,181,505
반기 손익계산서 반영금액	(10,178,889)	(7,069,927)
반기말 미상각금액	19,391,925	16,517,909

29.5 신용위험의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기
당기손익-공정가치측정지정금융부채	4,094,313,604	4,606,142,434
신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분	(760,793)	(32,971,913)
신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계	(17,255,288)	(31,294,176)

당반기 중 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채 2,349,138백만원을 처분하였으며, 해당 금융부채에서 발생한 누적기타포괄손실은 3,696백만원이며 이 중 자본내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 (-)4,133백만원 입니다.

30. 예수부채 (금융업)

(단위: 천원)

구 분		당반기말	전기말
투자자예수금	위탁자예수금	8,534,984,754	8,186,589,627
	원화장내파생상품거래예수금	749,068,374	705,760,589
	외화장내파생상품거래예수금	244,076,528	229,895,020
	청약자예수금	1,835,129	-
	저축자예수금	3,349,729,673	3,564,302,632
	집합투자증권투자자예수금	77,035,256	257,639,205
	금현물투자자예수금	16,212,851	13,071,293
	기타고객예수금	59,804	49,766
	외화예수금	2,530,751,428	2,548,647,869
	소 계	15,503,753,797	15,505,956,001
수입담보금	신용대주담보금	4,729,957	17,248,666
	기타수입담보금(*1)	834,380,661	1,215,793,209
	소 계	839,110,618	1,233,041,875
기타예수부채	기타예수부채	654,281	584,498
합 계		16,343,518,696	16,739,582,374

(*1)	대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다.

31. 차입부채 (금융업)

31.1 차입부채 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
콜머니	550,000,000	450,000,000
은행차입금	366,988,640	362,900,000
증금차입금	2,203,185,868	1,857,816,771
환매조건부매도	7,880,526,795	9,838,046,702
전자단기사채	2,062,303,849	1,713,470,699
사채	3,038,985,593	2,278,255,927
후순위사채	89,956,646	89,949,993
기업어음	2,614,039,352	3,105,068,918
기타	423,512,409	376,638,315
합 계	19,229,499,152	20,072,147,325

31.2 콜머니의 내용

(단위: 천원)

차입처	연이자율(%)	당반기말	전기말
한국투자신탁운용 외	3.62 ~ 3.80	550,000,000	450,000,000

31.3 증금차입금 및 은행차입금의 내용

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당반기말	전기말
유통금융차입금	한국증권금융	3.90	1,866,185,868	1,500,816,771
기타증금차입금	한국증권금융	3.65 ~ 5.36	337,000,000	357,000,000
은행차입금	산업은행 외	4.81 ~ 7.34	366,988,640	362,900,000
합 계			2,570,174,508	2,220,716,771

31.4 기업어음 및 기타차입금의 내용

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당반기말	전기말
기업어음	하이투자증권 외	3.71 ~ 6.50	2,614,039,352	3,105,068,918
기타차입금	한국투자캐피탈 외	2.72 ~ 6.60	423,512,409	376,638,315
합 계			3,037,551,761	3,481,707,233

31.5 환매조건부매도의 내용

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당반기말	전기말
대고객	-	3.30 ~ 4.70	2,421,543,234	2,012,832,280
대기관	하나은행 외	3.18 ~ 5.56	5,458,983,561	7,825,214,422
합 계			7,880,526,795	9,838,046,702

31.6 전자단기사채의 내용

(단위: 천원)

차입처	연이자율(%)(*1)	당반기말	전기말
부국증권 외	3.75 ~ 5.70	2,062,303,849	1,713,470,699

(*1)	매 이자지급일 전 영업일 고시 이자율에 따른 연동금리 적용

31.7 사채 및 전환사채의 내용

(단위: 천원)

구 분	연이자율(%)	당반기말	전기말
공모사채	2.62 ~ 7.19	2,519,500,000	1,928,000,000
사모사채	3.48 ~ 7.07	467,900,000	301,500,000
후순위사채	4.00	90,000,000	90,000,000
외화사채	4.52 ~ 5.50	55,552,622	51,574,542
소 계		3,132,952,622	2,371,074,542
사채발행차금		(4,010,383)	(2,868,622)
합 계		3,128,942,239	2,368,205,920

32. 순확정급여부채(자산) (금융업)

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
확정급여채무	46,088,387	44,193,457
사외적립자산	(55,980,387)	(57,035,018)
순확정급여부채(자산)(*1)	(9,892,000)	(12,841,561)

(*1)	금융사업부문은 확정급여부채를 초과하는 사외적립자산을 기타자산으로 분류하였습니다.

33. 충당부채 (금융업)

33.1 충당부채의 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
채무보증충당부채	455,255	75,552
미사용약정충당부채	4,165,794	2,775,268
복구충당부채	3,904,313	1,447,216
합 계	8,525,362	4,298,036

33.2 금융보증계약 및 난외약정의 변동내역

<당반기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용 손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용 손실 측정 대상	비손상	손상	합계
기초 총 약정금액	1,553,114,290	54,074,318	1,493,959	1,608,682,567
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	6,778,670	(6,778,670)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)	(38,891,080)	38,891,080	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)	(1,659,290)	(1,277,989)	2,937,279	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	125,476,925	6,410,063	-	131,886,988
제거된 금융자산	(121,734,450)	(10,032,657)	(2,152,753)	(133,919,860)
기타변동	(107,474,904)	(24,166,897)	(1,499,589)	(133,141,390)
반기말 총 약정금액	1,415,610,161	57,119,248	778,896	1,473,508,305

<전반기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용 손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용 손실 측정 대상	비손상	손상	합계
기초 총 약정금액	2,091,698,242	60,663,079	793,301	2,153,154,622
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	6,903,092	(6,903,092)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)	(83,585,566)	83,585,566	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식)	(63,452)	(189,265)	252,717	-
발행 또는 매입한 새로운 금융계약	53,276,482	2,495,295	-	55,771,777
제거된 금융자산	(284,258,031)	(15,214,127)	(326,914)	(299,799,072)
기타변동	(221,581,554)	(23,843,905)	(719,104)	(246,144,563)
반기말 총 약정금액	1,562,389,213	100,593,551	-	1,662,982,764

33.3 금융보증계약 및 난외약정의 기대신용손실 충당금 변동내역

<당반기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 기대신용손실액	2,492,130	146,689	212,000	2,850,819
12개월 기대신용손실로 대체	14,847	(14,847)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(147,495)	147,495	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(22,178)	(6,853)	29,031	-
충당금 전입(환입)	585,017	1,474,988	(17,175)	2,042,830
기타변동	-	-	(272,600)	(272,600)
반기말 기대신용손실액	2,922,321	1,747,472	(48,744)	4,621,049

<전반기>

(단위: 천원)

구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용손실 측정 대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초 기대신용손실액	3,178,415	150,853	473,283	3,802,551
12개월 기대신용손실로 대체	27,393	(27,393)	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식)	(130,185)	130,185	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(91)	(273)	364	-
충당금 환입	(1,311,812)	(32,653)	(89,339)	(1,433,804)
기타변동	469,083	34,191	(384,308)	118,966
반기말 기대신용손실액	2,232,803	254,910	-	2,487,713

33.4 복구충당부채의 변동내역

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
기초	1,447,216	1,430,480
증가	2,292,444	52,162
감소	(8,364)	(103,621)
상각	173,017	27,843
반기말	3,904,313	1,406,864

34. 기타부채 (금융업)

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
미지급금	3,479,309,077	2,895,107,888
미지급비용	307,781,609	282,453,379
임대보증금	3,585,450	3,748,697
선수금	2,654,933	977,491
선수수익	58,389,442	55,399,931
제세예수금	24,213,717	16,823,694
금융보증부채	2,948,597	203,381
요구불상환지분	317,415,557	317,492,862
기타	54,593,671	32,664,322
합 계	4,250,892,053	3,604,871,645

35. 법인세

35.1 법인세비용

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당반기와 전반기의 법인세비용의 평균유효세율은 각각 27.7%와 26.2%입니다.

35.2 글로벌최저한세

연결회사는 필라 2 법률에 따라 글로벌최저한세 적용대상에 해당될 것으로 판단하고있으며, 이에 따라 당반기 법인세비용을 산정하였습니다. 연결회사는 전환기 적용면제에 해당함에 따라 당반기에 글로벌 최저한세로 인한 법인세비용이 발생하지 않습니다.

36. 자본

36.1 자본금의 내역

구 분	당반기말	전기말
발행할 주식의 총수	100,000,000주	100,000,000주
보통주 발행주식수	44,866,617주	44,866,617주
1주당 액면가액	500원	500원

36.2 지배기업의 배당금 지급내역

(단위: 천원)

구분	당반기	전반기
주식의 종류	보통주	보통주
총발행주식수	44,866,617주	44,866,617주
자기주식수	1,715,768주	1,715,768주
배당주식수	43,150,849주	43,150,849주
주당배당금	700원	600원
총배당금액	30,205,594	25,890,509

37. 비금융사업부문의 매출 및 매출원가

37.1 비금융사업부문 수익의 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
상품 및 제품매출	4,699,930	8,646,429	5,237,258	9,886,597
용역 및 서비스매출	64,297,792	124,407,516	61,356,328	122,879,036
기타매출	15,650,753	28,147,301	7,202,939	13,530,077
합 계	84,648,475	161,201,246	73,796,525	146,295,710

37.2 고객과의 계약에서 생기는 수익

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
재화나 용역의 이전 시기
한시점에 인식	48,131,440	95,897,849	43,919,332	87,732,534
기간에 걸쳐 인식	36,517,035	65,303,397	29,877,193	58,563,176
합 계	84,648,475	161,201,246	73,796,525	146,295,710

37.3 비금융사업부문 원가의 내역

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
상품 및 제품매출원가	3,495,981	5,667,869	3,397,631	6,417,887
용역 및 서비스매출원가	60,570,552	115,801,134	53,296,139	108,029,273
기타매출원가	2,150,738	4,318,940	2,107,909	4,029,866
합 계	66,217,271	125,787,943	58,801,679	118,477,026

38. 금융사업부문의 매출 및 매출원가

(단위: 천원)

구 분		당반기		전반기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
매출액	수수료수익	275,767,402	527,516,050	233,396,515	466,419,993
	당기손익-공정가치측정금융상품 관련수익	458,822,180	1,094,874,946	432,706,669	1,242,696,136
	파생상품관련수익	798,537,813	1,809,295,272	879,209,196	2,138,031,208
	기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련수익	4,867,198	23,101,935	(1,226,621)	29,537,104
	상각후원가측정금융상품관련수익	11,562,152	25,199,025	5,910,416	13,846,230
	이자수익	428,040,593	841,033,193	399,451,974	794,320,520
	외환거래수익	295,370,371	590,213,700	270,598,245	600,874,836
	기타의영업수익	9,154,367	17,178,757	3,288,484	15,759,918
	소 계	2,282,122,076	4,928,412,878	2,223,334,878	5,301,485,945
매출원가	수수료비용	64,633,644	130,695,535	68,587,926	134,340,922
	당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실	271,062,109	701,669,258	459,668,010	1,125,606,108
	파생상품 관련손실	767,830,506	1,727,292,018	675,791,314	1,824,636,987
	기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실	-	-	(545)	-
	상각후원가측정금융상품 관련손실	33,669,106	93,841,002	34,302,263	72,363,185
	이자비용	267,989,437	534,104,109	241,907,802	479,612,000
	외환거래손실	323,086,509	653,642,491	269,148,263	619,750,530
	기타의영업비용	60,268,099	85,516,691	138,294,165	167,710,031
	소 계	1,788,539,410	3,926,761,104	1,887,699,198	4,424,019,763

38.1 순수수료이익

(단위: 천원)

구 분		당반기		전반기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
수수료수익	수탁수수료	176,645,510	350,006,282	170,029,296	339,313,431
	인수및주선수수료	5,548,636	21,758,486	3,724,267	13,791,163
	집합투자증권취급수수료	1,362,741	2,682,674	1,304,450	2,562,238
	집합투자기구운용수수료	15,814,060	29,668,676	12,336,447	24,406,134
	자산관리수수료	4,914,532	10,263,371	6,709,469	11,391,626
	매수및합병수수료	23,297,273	35,254,582	7,133,136	10,390,802
	신탁보수수수료	829,087	1,678,896	1,279,712	2,531,785
	송금수수료	179,712	367,881	166,476	328,646
	대리업무보수	1,708,952	3,658,573	1,372,530	4,131,616
	증권대여수수료	8,650,620	18,832,229	13,872,412	25,416,855
	채무보증 관련 수수료	25,901,720	30,650,841	6,059,141	8,967,884
	대출채권 관련 수수료	3,391,837	6,100,400	2,408,051	6,821,889
	기타	7,522,722	16,593,159	7,001,128	16,365,924
	소 계	275,767,402	527,516,050	233,396,515	466,419,993
수수료비용	매매수수료	(47,162,207)	(94,772,872)	(48,864,092)	(98,145,468)
	투자상담사수수료	(397,416)	(706,859)	(561,891)	(923,851)
	증권차입수수료	(2,457,793)	(5,557,361)	(4,152,263)	(7,273,528)
	기타	(14,616,228)	(29,658,443)	(15,009,681)	(27,998,075)
	소 계	(64,633,644)	(130,695,535)	(68,587,927)	(134,340,922)
순수수료이익		211,133,758	396,820,515	164,808,588	332,079,071

기간에 걸쳐 인식하는 수수료수익은 당반기 및 전반기 각각 63,382,482천원 및 61,484,702천원입니다.

38.2 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당반기		전반기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치 측정 금융자산:
지분상품	배당수익	41,501,328	48,828,040	51,636,265	60,393,393
	평가이익	(8,904,056)	88,730,223	32,928,167	109,865,468
	평가손실	373,497	(28,625,278)	(32,420,936)	(46,766,133)
	매매 및 상환이익	157,519,307	237,844,426	120,881,765	304,549,102
	매매 및 상환손실	(125,534,191)	(229,007,995)	(216,336,673)	(312,181,171)
	소 계	64,955,885	117,769,416	(43,311,412)	115,860,659
채무상품	평가이익	18,002,151	61,919,552	(61,605,970)	104,196,527
	평가손실	6,978,897	(19,508,848)	(24,328,004)	(40,988,951)
	매매 및 상환이익	29,232,337	45,333,139	44,949,464	107,489,816
	매매 및 상환손실	(14,875,149)	(37,396,387)	(38,415,670)	(56,142,063)
	소 계	39,338,236	50,347,456	(79,400,180)	114,555,329
집합투자증권	분배금수익	22,897,862	38,098,760	37,099,849	49,618,948
	평가이익	12,947,346	132,517,744	2,469,147	112,125,086
	평가손실	(5,450,490)	(17,851,570)	(7,719,132)	(16,419,678)
	매매 및 상환이익	46,156,522	94,686,577	76,502,455	115,795,125
	매매 및 상환손실	(20,452,574)	(23,537,371)	(1,710,955)	(8,322,730)
	소 계	56,098,666	223,914,140	106,641,364	252,796,751
파생결합증권	평가이익	573,715	663,212	(324,527)	1,173,656
	평가손실	9,745	-	(8,437)	(12,542)
	거래일손익 조정이익	-	-	67	4,415
	거래일손익 조정손실	(96,177)	(195,633)	(101,417)	(195,277)
	매매 및 상환이익	2,358	2,358	-	441,256
	매매 및 상환손실	(11,824)	(11,824)	(19,967)	(19,967)
	소 계	477,817	458,113	(454,281)	1,391,541
투자자예탁금별도 예치금(신탁)	평가이익	77,020,609	150,155,632	73,060,309	134,078,205
기타당기손익-공정가치 측정 금융자산	평가이익	8,567,675	44,384,820	4,454,468	28,380,423
	평가손실	(4,573,688)	(13,198,173)	(4,253,576)	(12,462,967)
	매매 및 상환이익	4,280,963	7,248,008	1,625,567	4,678,310
	매매 및 상환손실	(1,748,446)	(3,382,254)	(14,233,519)	(17,851,733)
	소 계	6,526,504	35,052,401	(12,407,060)	2,744,033
합 계		244,417,717	577,697,158	44,128,740	621,426,518
당기손익-공정가치 측정 금융부채:
매도유가증권	평가이익	40,606,179	104,398,172	31,931,480	73,843,590
	평가손실	(24,941,373)	(182,242,522)	2,881,628	(242,911,136)
	소 계	15,664,806	(77,844,350)	34,813,108	(169,067,546)
파생결합증권	평가이익	(4,471,399)	15,734,692	(1,108,769)	1,769,370
	평가손실	(38,127,375)	(88,825,876)	(13,295,844)	(206,543,730)
	거래일손익 조정이익	7,579,964	17,852,299	15,208,084	29,419,706
	거래일손익 조정손실	(4,263,808)	(7,673,410)	(11,056,139)	(22,349,778)
	매매 및 상환이익	5,309,319	6,477,292	2,998,847	4,873,740
	매매 및 상환손실	(38,349,153)	(50,212,117)	(98,649,368)	(142,438,253)
	소 계	(72,322,452)	(106,647,120)	(105,903,189)	(335,268,945)
합 계		(56,657,646)	(184,491,470)	(71,090,081)	(504,336,491)
당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익		187,760,071	393,205,688	(26,961,341)	117,090,027

38.3 파생상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당반기		전반기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
이자율관련파생상품	평가이익	(8,212,551)	14,391,968	17,617,133	39,929,035
	평가손실	442,196	(11,313,053)	12,693,602	(12,455,767)
	거래일손익 조정이익	360,992	450,742	89,750	178,513
	거래일손익 조정손실	(153,140)	(306,280)	(153,140)	(304,597)
	매매 및 상환이익	(22,681,369)	63,188,213	26,195,991	110,215,830
	매매 및 상환손실	14,628,371	(36,991,152)	48,437,481	(78,497,192)
	소 계	(15,615,501)	29,420,438	104,880,817	59,065,822
통화관련파생상품	평가이익	35,183,950	225,120,859	20,663,660	166,145,314
	평가손실	(32,649,239)	(194,049,313)	(24,641,760)	(168,211,682)
	거래일손익 조정이익	66	132	66	131
	매매 및 상환이익	329,868,990	531,473,057	231,306,633	457,871,980
	매매 및 상환손실	(305,282,796)	(497,163,525)	(220,634,383)	(434,551,831)
	소 계	27,120,971	65,381,210	6,694,216	21,253,912
주식관련파생상품	평가이익	40,144,245	115,431,534	(30,496,879)	185,861,722
	평가손실	(25,855,693)	(148,024,311)	(2,440,438)	(85,504,507)
	거래일손익 조정이익	2,612,558	3,962,716	2,634,814	5,191,697
	거래일손익 조정손실	(4,944,733)	(12,470,870)	(7,794,539)	(14,837,805)
	매매 및 상환이익	322,385,521	669,760,533	570,684,036	1,081,543,161
	매매 및 상환손실	(323,091,334)	(655,799,031)	(435,312,165)	(909,612,420)
	소 계	11,250,564	(27,139,429)	97,274,829	262,641,848
신용관련파생상품	평가이익	(362,727)	1,233,701	1,277,027	3,278,070
	평가손실	(6,874,857)	(11,609,127)	(4,385,221)	(37,714,734)
	매매 및 상환이익	12,804,210	16,161,125	12,374,398	25,213,510
	매매 및 상환손실	(5,176,412)	(10,089,892)	(25,414,640)	(45,024,816)
	소 계	390,214	(4,304,193)	(16,148,436)	(54,247,970)
상품관련파생상품	평가이익	(2,239)	391	-	-
	평가손실	(314)	(363)	-	-
	거래일손익 조정손실	(46)	(46)	-	-
	매매 및 상환이익	3,799	3,799	-	-
	매매 및 상환손실	(353)	(1,403)	-	-
	소 계	847	2,378	-	-
기타파생상품	평가이익	2,794,449	7,780,871	(3,158,966)	5,689,490
	평가손실	(1,260,361)	(4,502,655)	2,996,015	(3,370,657)
	매매 및 상환이익	83,637,919	160,335,631	30,021,533	56,912,755
	매매 및 상환손실	(77,611,795)	(144,970,997)	(19,142,126)	(34,550,979)
	소 계	7,560,212	18,642,850	10,716,456	24,680,609
합계		30,707,307	82,003,254	203,417,882	313,394,221

38.4 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당반기		전반기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
수익	배당금수익	4,867,198	23,101,935	(1,235,071)	29,528,656
	기타포괄손익-공정가치측정금융상품 대손충당금환입	-	-	8,448	8,448
	소 계	4,867,198	23,101,935	(1,226,623)	29,537,104
비용	기타포괄손익-공정가치측정금융상품 대손상각비	-	-	545	-
기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 순손익		4,867,198	23,101,935	(1,226,078)	29,537,104

38.5 상각후원가측정금융상품 관련 손익

(단위: 천원)

구 분		당반기		전반기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
수익	대손충당금환입액	5,064,876	14,657,795	2,113,367	9,044,469
	처분이익	6,497,276	10,541,230	3,797,048	4,801,761
	소 계	11,562,152	25,199,025	5,910,415	13,846,230
비용	대손충당금전입액	(32,480,508)	(92,402,886)	(34,573,712)	(71,861,314)
	처분손실	(1,188,598)	(1,438,116)	271,449	(501,871)
	소 계	(33,669,106)	(93,841,002)	(34,302,263)	(72,363,185)
상각후원가측정금융상품 관련 순손익		(22,106,954)	(68,641,977)	(28,391,848)	(58,516,955)

38.6 순이자이익

(단위: 천원)

구 분		당반기		전반기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
이자수익	현금 및 예치금	47,869,359	97,522,039	45,972,428	85,416,391
	유가증권	129,942,984	265,576,741	118,254,834	253,928,281
	대출채권	199,940,063	383,945,872	198,335,186	379,762,358
	기타	50,288,187	93,988,541	36,889,526	75,213,490
	소 계	428,040,593	841,033,193	399,451,974	794,320,520
이자비용	예수부채	(59,012,480)	(118,978,896)	(54,523,993)	(106,326,364)
	차입부채	(156,595,505)	(316,268,098)	(153,776,412)	(308,402,338)
	기타	(52,381,452)	(98,857,115)	(33,607,398)	(64,883,298)
	소 계	(267,989,437)	(534,104,109)	(241,907,803)	(479,612,000)
순이자이익		160,051,156	306,929,084	157,544,171	314,708,520

38.7 외환거래손익

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
외환거래이익	295,370,371	590,213,700	270,598,245	600,874,836
외환거래손실	(323,086,509)	(653,642,491)	(269,148,263)	(619,750,530)
순외환손익	(27,716,138)	(63,428,791)	1,449,982	(18,875,694)

38.8 기타의영업손익

(단위: 천원)

구분	당반기		전반기
구분	3개월	누적	3개월	누적
기타영업수익:
기타대손충당금 환입액	118,055	1,552,322	1,487,047	1,604,198
FX마진	272,217	543,102	295,065	474,906
채무보증충당금 환입액	-	-	(3,417,186)	236,732
비금융보증충당금 환입액	-	-	-	2,607
기타충당부채 환입액	608,308	608,308	271,530	983,603
기여수수료	333,466	686,699	989,919	1,590,165
손해배상공동기금	-	-	794,479	1,023,610
미사용약정충당부채 환입액	1,138,353	1,277,679	(129,913)	304,775
기타	6,683,968	12,510,647	1,461,494	6,595,312
합 계	9,154,367	17,178,757	1,752,435	12,815,908
기타영업비용:
기타대손충당금 전입액	(2,389)	(955,434)	(81,853,250)	(82,138,733)
FX마진	(260,721)	(522,480)	(293,426)	(467,382)
채무보증충당금 전입액	(243,977)	(652,303)	3,681,498	-
복구충당부채 전입액	(1,173)	(1,927)	-	-
비금융보증충당금 전입액	-	-	(235,560)	(235,560)
기타충당부채 전입액	1,339,006	(960,419)	-	-
대차이자배당	(37,059,220)	(37,226,497)	(46,184,977)	(47,143,670)
미사용약정충당부채 전입액	(1,893,225)	(1,893,225)	146,148	141,647
기타	(22,146,400)	(43,304,406)	(13,670,661)	(38,117,410)
합 계	(60,268,099)	(85,516,691)	(138,410,228)	(167,961,108)

39. 영업이익

39.1 비용의 성격별분류

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
종업원급여	88,884,794	167,774,846	74,832,907	150,927,917
감가상각비	5,754,794	11,306,214	4,966,559	10,594,470
무형자산상각비	7,506,296	14,581,930	5,098,033	11,206,722
사용권자산감가상각비	2,748,496	4,221,783	1,581,777	3,171,119
비용으로 계상된 재고자산	3,977,892	6,624,019	895,574	4,430,499
금융사업부문원가	1,788,539,410	3,926,761,104	1,887,699,198	4,424,019,763
광고선전비	10,938,716	23,384,988	11,618,659	20,768,215
제수수료	48,237,218	92,302,797	40,263,537	76,841,052
통신비	29,932,427	56,711,024	26,594,708	54,570,250
전산운용비	11,646,349	23,108,406	9,905,336	18,897,573
세금과공과금	16,873,058	32,787,500	15,678,186	31,592,628
기타비용	19,424,596	38,454,525	16,106,734	33,397,783
합 계	2,034,464,046	4,398,019,136	2,095,241,208	4,840,417,991

39.2 판매비와관리비

(단위: 천원)

구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
급여	62,479,875	115,001,586	49,865,690	101,027,423
퇴직급여	2,889,771	5,919,034	2,759,566	5,568,301
복리후생비	10,458,277	21,121,366	10,235,944	20,098,283
여비교통비	711,236	1,347,360	511,863	1,105,320
통신비	580,465	1,229,263	493,329	1,053,108
사무용품비	14,638	28,555	13,642	19,638
수도광열비	2,043,837	3,071,565	661,489	1,472,866
세금과공과	16,254,056	32,787,500	10,556,878	22,314,754
유형자산 감가상각비	4,962,878	9,745,121	3,961,852	8,041,966
무형자산상각비	6,792,677	13,187,575	4,478,487	9,988,220
사용권자산상각비	2,558,372	3,846,941	1,394,349	2,796,133
대손상각비(환입)	54,723	137,602	(109,687)	127,052
보험료	7,782,198	13,457,361	5,338,901	10,113,947
접대비	3,223,558	7,529,111	2,848,314	6,990,163
광고선전비	9,038,073	20,336,838	11,139,370	19,822,425
판매촉진비	32,540	64,611	126,239	244,558
도서인쇄비	157,775	437,091	135,430	243,073
소모품비	309,246	656,746	627,209	921,502
교육훈련비	328,982	754,316	219,377	464,433
차량유지비	264,625	513,851	280,816	536,450
지급수수료	33,522,032	64,511,019	30,814,459	61,123,148
전산운영비	11,646,349	23,108,406	9,905,336	18,897,573
기타	3,601,181	6,677,271	2,481,478	4,950,866
합 계	179,707,364	345,470,089	148,740,331	297,921,202

40. 공정가치 측정

40.1 금융상품의 공정가치

연결기업의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.

40.2 공정가치 서열체계

<당반기말>

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	8,915,354,125	16,291,071,942	2,469,984,119	27,676,410,186
파생상품자산	4,329,035	311,228,097	82,620,199	398,177,331
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	440,185,205	3,771,191	62,280,506	506,236,902
합 계	9,359,868,365	16,606,071,230	2,614,884,824	28,580,824,419
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익인식-공정가치측정금융부채	1,934,277,750	-	3,889,558,119	5,823,835,869
파생상품부채	4,753,211	218,547,955	125,051,997	348,353,163
합 계	1,939,030,961	218,547,955	4,014,610,116	6,172,189,032

<전기말>

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	9,426,448,989	17,788,653,790	2,126,620,775	29,341,723,554
파생상품자산	25,703,814	211,176,866	96,346,358	333,227,038
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	398,005,985	2,401,019	64,170,728	464,577,732
합 계	9,850,158,788	18,002,231,675	2,287,137,861	30,139,528,324
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익인식-공정가치측정금융부채	1,597,034,841	-	4,774,612,651	6,371,647,492
파생상품부채	18,790,721	163,624,526	79,536,160	261,951,407
합 계	1,615,825,562	163,624,526	4,854,148,811	6,633,598,899

40.3 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	손익	매입/발행	매도/결제	기타(주1)	반기말
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	2,126,620,775	48,309,571	656,539,439	(421,535,824)	60,050,158	2,469,984,119
파생상품자산	96,346,358	40,117,598	13,679,125	(70,334,418)	2,811,536	82,620,199
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	64,170,728	(5,601,383)	-	-	3,711,161	62,280,506
합 계	2,287,137,861	82,825,786	670,218,564	(491,870,242)	66,572,855	2,614,884,824
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	4,774,612,651	62,912,295	1,404,820,606	(2,352,787,433)	-	3,889,558,119
파생상품부채	79,536,160	81,327,141	25,474,610	(61,285,914)	-	125,051,997
합 계	4,854,148,811	144,239,436	1,430,295,216	(2,414,073,347)	-	4,014,610,116

(주1)	비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준 변동내역입니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	손익	매입/발행	매도/결제	기타(주1)	반기말
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,989,699,400	(11,756,611)	1,085,577,286	(228,027,220)	(45,751,961)	2,789,740,894
파생상품자산	60,454,424	74,964,012	31,550,441	(65,477,980)	(42,033)	101,448,864
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	75,617,253	(985,946)	-	-	(2,911,020)	71,720,287
합 계	2,125,771,077	62,221,455	1,117,127,727	(293,505,200)	(48,705,014)	2,962,910,045
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	4,772,587,383	197,704,433	2,248,297,984	(2,615,952,371)	-	4,602,637,429
파생상품부채	184,425,357	(28,238,766)	32,729,383	(107,345,075)	365,030	81,935,929
합 계	4,957,012,740	169,465,667	2,281,027,367	(2,723,297,446)	365,030	4,684,573,358

(주1)	비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준 변동내역입니다.

40.4 연결기업은 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.

40.5 당반기 및 전반기 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 다른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다.

<당반기>

(단위: 천원)

구 분	장부금액	당기손익(주1)		기타포괄손익(주1)
구 분	장부금액	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	2,469,984,119	19,964,639	(19,829,677)	-	-
파생상품자산	82,620,199	11,398,984	(18,749,027)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	62,280,506	-	-	5,983,306	(2,821,809)
합 계	2,614,884,824	31,363,623	(38,578,704)	5,983,306	(2,821,809)
금융부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	3,889,558,119	27,440,058	(21,640,466)	-	-
파생상품부채	125,051,997	10,338,100	(9,467,355)	-	-
합 계	4,014,610,116	37,778,158	(31,107,821)	-	-

(주1)	주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

<전반기>

(단위: 천원)

구 분	장부금액	당기손익(주1)		기타포괄손익(주1)
구 분	장부금액	유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	2,789,740,894	26,333,423	(26,145,108)	-	-
파생상품자산	101,448,864	5,088,937	(11,468,767)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	71,720,287	-	-	10,043,630	(4,977,862)
합 계	2,962,910,045	31,422,360	(37,613,875)	10,043,630	(4,977,862)
금융부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	4,602,637,429	33,315,831	(19,118,088)	-	-
파생상품부채	81,935,929	14,034,158	(22,024,847)	-	-
합 계	4,684,573,358	47,349,989	(41,142,935)	-	-

(주1)	주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

40.6 금융사업부문의 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분	가치평가기법	투입변수
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	DCF모형, NAV법, 블랙-숄즈 모형 등	할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격
파생상품자산
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
금융부채:
파생상품부채	DCF모형, NAV법 등	할인율, 금리, 변동성, 기초자산가격

40.7 금융사업부문의 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다.

구 분	가치평가기법	투입변수	범위 (가중평균, %)	관측가능하지 않은 투입변수 변동에 대한 공정가치 영향
금융자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	DCF모형, 이항모형, NAV모형, DDM모형, 유사거래이용법, 유사기업비교법, Closed Form, Monte Carlo Simulation 등	주가, 변동성	-10 ~ 10	주가 상승, 변동성 상승시 공정가치 상승
당기손익-공정가치측정 금융자산		청산가치변동률	-1 ~ 1	청산가치 상승시 공정가치 상승
파생상품자산		기초자산의 변동성	-10 ~ 10	변동성 상승시 공정가치 상승
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		할인율	-1 ~ 1	할인율 하락시 공정가치 상승
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산		성장률	0.5 ~ 1	성장율 상승시 공정가치 상승
금융부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	Closed Form, Monte Carlo Simulation	기초자산의 변동성	-10 ~ 10	변동성 상승시 공정가치 상승
파생상품부채	Closed Form, Monte Carlo Simulation	기초자산의 변동성	-10 ~ 10	변동성 상승시 공정가치 상승

41. 특수관계자와의 거래

41.1 당반기말과 전기말 현재 연결기업의 지배기업은 주식회사 다우데이타(당반기말지분율 45.2%, 전기말 지분율 45.2%)입니다.

41.2 특수관계자간 주요 자금대여거래

<당반기>

(단위: 천원)

구분	회사명	수익배분 및 출자금반환	주식매입 및 유상증자	자금회수 (대여)거래	배당금 수령	배당금 지급
지배기업	(주)다우데이타	-	-	-	-	(14,420,815)
관계기업	(주)사람인	-	-	-	2,078,279	-
관계기업	신탁 및 투자조합	79,159,689	(82,162,445)	-	17,991,724	-
기타특수관계자		-	-	15,967,500	-	(240,100)
합 계		79,159,689	(82,162,445)	15,967,500	20,070,003	(14,660,915)

<전반기>

(단위: 천원)

구분	회사명	이자수익	수익배분 및 출자금반환	주식매입 및 유상증자	자금회수 (대여)거래	배당금 수령	배당금 지급
지배기업	(주)다우데이타	-	-	-	-	-	(12,554,596)
관계기업	(주)사람인 (구, 사람인에이치알)(*1)	-	-	-	-	2,909,590	-
	APPLANCER JOINT STOCK COMPANY	20,472	-	-	-	-	-
	신탁 및 투자조합	-	30,940,921	(109,129,249)	-	11,569,542	-
기타특수관계자		-	-	-	(50,000)	-	(205,800)
합 계		20,472	30,940,921	(109,129,249)	(50,000)	14,479,132	(12,760,396)

(*1)	전반기 중 (주)사람인에이치알에서 (주)사람인으로 사명을 변경하였습니다.

41.3 특수관계자와의 중요한 매출ㆍ매입 등 거래내역 및 채권ㆍ채무 내역

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출거래 등		매입거래 등		채권(대여금 등 포함)		채무(보증금 등 포함)
구 분	회사명	당반기	전반기	당반기	전반기	당반기말	전기말	당반기말	전기말
지배기업	다우데이타(*1)	1,151,481	1,041,903	885,121	1,025,218	3,119,215	2,515,478	921,068	968,753
관계기업	사람인	1,783,910	1,401,372	850,411	809,058	451,807	264,789	38,386,838	33,450,600
	로엠씨	-	-	-	104	-	-	-	769
	키움-VEP 1호 신기술사업투자조합	-	24,532	-	-	66,286	66,286	-	-
	키움증권-오비트 1호 신기술사업 투자조합	13,706	23,711	-	-	128,651	101,239	-	-
	키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술 투자조합	-	500,000	-	-	-	112,364	-	-
	키움프라이빗에쿼티에스테틱 사모투자합자회사	-	151,247	-	-	-	382	-	-
	키움우리금융제1호신기술사업투자조합	-	60,066	-	-	-	-	-	-
	제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합	1,373	2,738	-	-	-	-	-	-
	한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호	-	1,128,504	-	1,788	-	-	-	-
	키움-신한이노베이션제1호투자조합	83,748	120,378	-	-	83,748	221,717	-	-
	SKS키움파이오니어사모투자합자회사	-	145,048	-	-	-	-	-	-
	키움뉴히어로1호펀드	230,408	252,221	7,042	-	237,450	402,300	-	-
	키움뉴히어로2호기술혁신펀드	643,750	668,750	1	-	321,875	321,875	-	-
	키움성장15호세컨더리투자조합	750,799	-	375,400	-	-	-	-	-
	한국전력키움스프랏글로벌 사모투자전문회사	-	63,802	-	-	-	21,543	-	-
	키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호	44,633	44,389	-	-	86,081	-	-	-
	키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드	199,749	231,721	-	-	95,250	104,500	-	-
	엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호	379,458	377,373	-	-	418,079	-	22,896	177,234
	스탠다드키움2021기업재무안정 사모투자합자회사	37,295	37,192	-	-	69,144	31,849	-	-
	엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업 투자조합	-	123,973	-	-	-	188,356	-	-
	교보키움신소재신기술사업투자조합	11,934	23,803	-	-	-	12,099	-	-
	포워드-키움-씨앤티신기술투자조합	16,410	32,910	-	-	-	-	-	-
	한화-키움핀테크신기술투자조합	10,184	20,424	-	-	-	-	-	-
	키움-씨앤티신기술사업투자조합제1호	12,292	24,652	-	-	-	-	-	-
	키움크리스제이호사모투자합자회사	149,180	148,767	-	-	74,590	75,616	-	-
	BNW-키움 엔이엑스 PEF	121,312	49,751	-	-	-	-	48,574	109,967
	키움-수성제1호신기술사업투자조합	-	44,851	-	-	-	-	-	38,840
	디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합	33,033	14,740	-	-	-	-	-	-
	키움-비하이 스마트이노베이션 PEF	32,913	116,692	-	-	35,057	120,000	-	-
	키움-제이유암호화폐거래서신기술사업 투자조합	13,173	26,272	-	-	13,173	13,354	-	-
	케이클라비스-키움신소재신기술사업 투자조합	-	34,700	-	-	-	-	-	-
	키움-프렌드제5호	-	16,364	-	-	-	-	-	-
	아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사	530,226	539,281	-	-	259,836	274,110	-	-
	키움-신한이노베이션제2호투자조합	179,443	203,977	-	-	88,533	96,504	-	-
	엘케이디1호사모투자합자회사	217,729	195,742	-	-	-	-	-	-
	키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합	21,941	65,210	-	-	17,342	33,145	-	-
	글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	61,060	121,504	-	-	70,293	-	-	51,018
	더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합	41,030	11,638	-	-	-	-	55,036	24,066
	키움-타임 애니메이션투자조합	51,935	41,204	-	-	51,935	52,649	-	-
	스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합	40,861	8,296	-	-	-	-	-	23,542
	글로벌 소부장 신기술사업투자조합	35,803	10,307	-	-	-	-	-	22,422
	케이엘씨 신기술조합 제1호	20,568	3,242	-	-	-	-	37,223	16,991
	케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사	290,902	-	-	-	290,900	147,452	-	-
	로하스사모투자합자회사	110,326	-	-	-	55,163	55,922	-	-
	키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드	300,000	-	-	-	150,000	150,000	-	-
	키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합	47,489	-	-	-	-	-	9,654	57,143
	제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합	139,235	-	-	-	69,617	36,352	-	-
	컴파-키움 OSAT 신기술사업투자조합	22,414	-	-	-	-	-	78,586	-
	에이케이케이 로보테크 밸류업신기술 투자조합	38,658		-	-	-	-	81,942	-
	페어스퀘어랩	131	-	-	-	-	-	277,750	266,650
	한국디지털자산수탁	-	-	252	-	-	-	42	46
기타 특수관계자	이머니	253,196	213,367	584,348	710,509	11,072	12,912	662,648	801,050
	키다리스튜디오	1,782,608	1,672,619	-	20,297	1,545,536	202,029	762,315	122,763
	이매진스	8,238	7,913	30,981	38,231	-	-	1,114,485	1,419,447
	사람인에이치에스	5,174	5,780	706,025	427,684	1,897	1,871	1,417,632	2,422,620
	게티이미지코리아	480,683	429,851	30,630	73,519	130,478	80,998	698,921	3,039,636
	기타	252,959	132,918	-	149,968	182,218	6,137,412	69,438	35,001
합 계		10,653,350	10,615,695	3,470,211	3,256,376	8,125,226	11,855,103	44,645,048	43,048,558

(*1)	연결기업은 전기말 현재 다우데이타의 채권에 대해서 10,045천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다.

41.4 연결기업의 주요경영진에 대한 보상내용

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기
단기급여	14,687,195	12,304,587
퇴직급여	990,857	832,783
주식보상비용	8,532	17,959
합 계	15,686,584	13,155,329

42. 우발채무와 약정사항

42.1 금융사업부문의 우발채무와 약정사항

42.1.1 사용제한예치금 등의 내역

(단위: 천원)

구 분		예치기관	담보제공금액
구 분		예치기관	당반기말	전기말
예치금	투자자예탁금별도예치금(예금)(*1)	한국증권금융(주)	1,938,219,779	1,934,120,891
	장내파생상품거래예치금(*2)	(주)신한은행 외	311,227,987	290,990,711
	장내파생상품매매증거금(*3)	한국거래소	14,161	1,674,066
	대차거래이행보증금(*4)	한국예탁결제원	10,192,775	10,299,454
	유통금융차주담보금(*5)	한국증권금융(주)	4,729,957	17,248,666
	유통금융담보금(*6)	한국증권금융(주)	300,000,000	300,000,000
	장기성예금(*7)	(주)신한은행 외	10,900,000	605,000,000
	지급준비예치금	저축은행중앙회	119,935,808	131,490,474
	담보예치금(*8)	한국거래소 외	470,483,640	425,010,220
	기타예치금(*9)	(주)신한은행 외	687,320,972	981,592,964
	소 계		3,853,025,079	4,697,427,446
당기손익-공정가치 측정 금융자산	투자자예탁금별도예치금(신탁)(*1)	한국증권금융(주)	8,221,878,887	7,707,835,381
	손해배상공동기금	한국거래소	-	135,733
	소 계		8,221,878,887	7,707,971,114
합 계			12,074,903,966	12,405,398,560

(*1)	금융사업부문은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.
(*2)	금융사업부문은 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.
(*3)	금융사업부문은 한국거래소 파생상품시장업무규정에 따라 당사의 주가지수 파생상품거래에 대하여 산출된 거래증거금을 한국거래소에 현금 또는 유가증권으로 납부하도록 되어 있습니다.
(*4)	금융사업부문은 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.
(*5)	금융사업부문은 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.
(*6)	금융사업부문은 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다.
(*7)	금융사업부문의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다.
(*8)	금융사업문은 한국거래소에 결제불이행 위험을 담보하기 위한 목적으로 거래증거금을 납부하고 있으며, 대차거래에 대한 담보제공 목적으로 사용이 제한된 예치금이 있습니다. CFD거래에 의한 국외기관에 예치된 금액은 당반기말 136,697,280천원 및 전기말 143,510,220천원입니다.
(*9)	금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당반기말 682,558,261천원 및 전기말 971,458,277천원이며, 당좌개설보증금은 당반기말 28,200천원 및 전기말 28,000천원입니다.

42.1.2 선물거래 등 영업활동과 관련하여 금융사업부문이 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역

(단위: 천원)

구분	제공목적	제공처	당반기말	전기말
당기손익-공정가치측정 금융자산(지분상품)	증권시장거래증거금	한국거래소	11,918,153	11,881,972
당기손익-공정가치측정 금융자산(지분상품)	증권대차	한국예탁결제원 등	4,623,860,551	4,603,512,881
당기손익-공정가치측정 금융자산(채무상품)	장외파생상품매매증거금(*1)	노무라금융투자 등	165,491,236	210,661,137
	대차거래중개	한국증권금융 등	2,382,930,219	2,624,157,624
	증권대차(*2)	한국예탁결제원	90,137,696	313,788,816
	장외파생증거금	한국거래소	14,140,644	34,851,925
	장외파생공동기금	한국거래소	4,547,759	4,584,929
	증권시장거래증거금	한국거래소	60,553,901	160,332,385
	장내파생상품증거금	한국거래소	387,101,553	619,197,479
	유통금융부담보	한국증권금융	279,355,419	152,918,544
	환매조건부매도담보(*3)	한국예탁결제원 등	6,606,716,662	7,841,175,013
	선물손해배상공동기금	한국거래소	130,204,464	157,065,210
예치금	대차거래중개	한국예탁결제원 등	10,192,775	10,299,454
	증권대주업무	증권금융	4,729,957	17,248,666
	유통금융차입	증권금융	300,000,000	300,000,000
	증권대차	미래에셋증권 등	333,786,360	281,500,000
	CFD거래담보	모건스탠리	136,697,280	143,510,220
합 계			15,542,364,629	17,486,686,255

(*1)	금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 143,900,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(*2)	금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 상기 담보제공자산 627,000,000천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다.
(*3)	금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 1,572,367,604천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다.

42.1.3 금융사업부문이 금융기관과 체결하고 있는 약정내역

(단위: 천원, IDR)

구 분		금융기관	약정한도금액
어음할인차입약정	일반자금재원	한국증권금융 등	535,003,868
어음할인차입약정	청약증거금재원	한국증권금융	청약증거금 예탁금액 범위내
담보금융지원대출약정	한도대출	한국증권금융 등	819,679,041
담보금융지원대출약정	건별	한국증권금융	270,000,000
증권유통금융약정		한국증권금융	2,000,000,000
기관운영자금대출약정		한국증권금융	170,000,000
채권인수금융약정		한국증권금융	97,000,000
일중거래자금대출약정		한국증권금융	200,000,000
기타대출약정		농협은행 등	225,500,000
일중대출한도약정		저축은행중앙회	4,000,000
		Bank Woori Saudara Indonesia	97,500,000,000
		IBK Bank Indonesia	60,000,000,000
		OK Bank Indonesia	65,000,000,000
당좌대출		KEB Hana Bank Indonesia	40,000,000,000

42.1.4 당반기말 현재 금융사업부문은 우리은행 외 1개 은행과 1,820억원의 일중대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 금융사업부문은 우리은행 외 1개 은행과 3,100억원 신한은행 외 1개 은행 및 한국증권금융과 580억원의 차입한도약정을 체결하고 있습니다. 신한은행에 당사 사옥 담보로 1,200억원의 추가 차입한도 약정을 맺고 있습니다.

42.1.5 당반기말 현재 금융사업부문은 미수채권 발생고객 부동산가압류에 대한 공탁 등 총 95건에 대하여 4,878,310천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총 보험가입금액은 4,878,310천원입니다.

42.1.6 당반기말 현재 금융사업부문과 관련된 계류중인 소송사건은 금융사업부문이 원고인 396건(87,489,918천원), 피고인 29건(52,182,078천원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

42.1.7 당반기말 현재 금융사업부문이 제공한 매입약정 및 매입확약 내역

(단위: 천원)

구 분	제공받는 자	약정잔액
매입확약(*1)	히어로즈브이원제십이차(주) 외 3개 사	30,125,000

(*1)	발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 금융사업부문이 보유중인 대출채권 등의 잔액은 없습니다.

42.1.8 당반기말 현재 금융사업부문이 제공한 약정 내역

(단위: 천원)

구 분	제공받는 자	약정잔액
기타인수약정	신한카드 외 6건	620,000,000
우선손실충당약정(*1)	신한캐피탈 외 8건	2,248,800
출자약정(*2)	메디치 2020-2 스케일업 투자조합 외 73건	251,631,159
합 계		873,879,959

(*1)	금융사업부문이 업무집행조합원으로 참여하고 있는 출자조합 중 손실 발생시 업무집행조합원이 손실금의 일부를 충당하는 약정입니다.
(*2)	출자약정금에서 누적출자금액을 공제한 잔여약정금액을 한도로 업무집행사원의 출자이행 청구에 따라 수시로 출자이행하기로 한 약정입니다.

42.1.9 당반기말 현재 금융사업부문이 제공한 미사용한도는 545,239,531천원입니다.

42.1.10 당반기말 현재 금융사업부문의 지급준비자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	내용	금액	비고
지급준비예치금	예치금	119,935,808	상호저축은행중앙회
당기손익-공정가치측정금융자산	국공채 및 지방채	26,165,778
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	국공채 및 지방채	18,459,114
합 계		164,560,700

금융사업부문은 상호저축은행업 감독규정 24조에 따라, 수입부금 및 정기적금에 대한 직전월 평잔의 10% 해당금액과 자기자본을 초과하는 보통예금, 정기예금 및 복리정기예금 등에 대한 직전월 평잔의 5% 해당 금액을 지급준비자산으로 예치하여야 하는 바, 지급준비예치금과 유가증권을 지급준비자산으로 예치하고 있습니다. 한편, 국공채 등 보유 유가증권은 지급준비자산으로 예치하여야 할 가액의 20%이내에서 지급준비자산으로 인정됩니다.

42.1.11 금융사업부문은 저축은행중앙회와 단기대출, 어음할인, 콜차입 등의 약정을 체결하고 있으며, 이는 지준예치금 및 저축은행중앙회예치금, 업무용자산 등 잔액의 95%를 한도로 하고 있으며, 당반기말 현재 담보제공액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	예치기관	이자율(%)	담보제공액
지급준비예치금	상호저축은행중앙회	4.06 ~ 4.23	27,000,000
중앙회예치금	상호저축은행중앙회	3.53 ~ 3.66	20,740,000
합 계			47,740,000

42.1.12 금융사업부문은 상호저축은행중앙회와 자기앞수표발행을 위한 업무협약을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 자기앞수표 총발행한도는 12,950,000천원이며, 미발행금액은 1,742,500천원입니다. 또한, 내국환 업무협약을 34,790,000천원 한도로 체결하고 있습니다.

42.1.13 당반기말 현재 금융사업부문은 대출채권 등의 회수를 위한 가압류 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 보증을 제공받고 있습니다.

42.1.14 당반기말 현재 금융사업부문이 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD)

제공한자	당반기말
KB국민은행	$20,000,000
우리은행	$20,000,000

42.1.15 당반기말 현재 금융사업부문은 한국증권금융 등에 844억원의 약속어음 2매를 견질 또는 담보로 제공하고 있습니다.

42.1.16 당반기말 현재 금융사업부문은 우리은행의 차입금 56,500백만원과 관련하여 투자부동산 및 유형자산(담보설정금액: 72,000백만원, 장부금액: 133,688백만원)을 담보로 제공하고 있습니다.

42.2 비금융사업부의 우발채무와 약정사항

42.2.1 금융기관과의 여신한도 약정사항

(단위:천원)

금융기관	약정사항	당반기말	전기말
신한은행 외	일반자금대출	22,000,000	24,000,000
한국산업은행 외	운영자금대출	135,900,000	131,900,000
한국산업은행 외	시설자금대출	175,916,667	170,000,000

42.2.2 보증보험 가입현황

(단위:백만원)

대상	보증보험금액		목적
대상	당반기말	전기말	목적
서울보증보험(주)	10,756	9,112	계약입찰보증 등
한국소프트웨어공제조합	20,732	21,918	계약입찰보증 등

42.2.3 제공한 담보내역

<당반기말>

(단위:천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
토지및건물일부	138,236,636	196,000,000	차입금	40,000,000	한국산업은행
토지및건물일부	10,771,162	13,680,000	차입금	11,316,667	KB국민은행
토지및건물일부	11,228,993	34,084,000	차입금	28,000,000	신한은행
(주)애드이피션시 주식	-
정기예금	500,000
정기예금	1,700,000	818,950	-	-	KEB하나은행
정기예금	2,000,000	2,000,000	-	-	우리은행
출자금	952,479	952,479	-	-	소프트웨어공제조합
키움증권(주) 주식	-	42,803,200	차입금	20,000,000	한국증권금융

<전기말>

(단위:천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
토지및건물일부	138,605,791	196,000,000	차입금	40,000,000	한국산업은행
토지및건물일부	10,851,959	6,480,000	차입금	5,400,000	KB국민은행
토지및건물일부	1,594,942	98,512	임대보증금	98,512	쌍용정보통신
정기예금	1,200,000	712,800	-	-	KEB하나은행
정기예금	2,000,000	2,000,000	-	-	우리은행
출자금	746,299	746,299	-	-	소프트웨어공제조합
키움증권(주) 주식	-	35,024,000	차입금	20,000,000	한국증권금융

42.2.4 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역

(단위:천원)

제공자	보증한도	보증내용
와이즈버즈 대표이사	8,400,000	기업운전일반회전대출
애드이피션시 대표이사	4,800,000	기업카드
도쿄신용보증	129,647	차입금보증

42.2.5 지배기업은 '다우 클라우드 데이터센터 구축'과 관련하여 당반기말 토지 및 건물 건설 관련하여 부동산 매입 약정 등을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 향후 추가적으로 지출될 것으로 예상되는 금액은 38,016,888천원(전기: 877,228천원)입니다.

43. 금융사업부 대손준비금

금융사업부문은 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

43.1 대손준비금 적립예정금액

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
대손준비금 기적립액	102,050,038	83,424,236
대손준비금 적립예정금액	25,311,711	18,625,802
대손준비금 잔액	127,361,749	102,050,038

43.2 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등

(단위: 천원, 주당이익: 원)

구 분	당반기	전반기
대손준비금 반영전 당기순이익	477,187,569	424,827,356
대손준비금 전입액	(25,311,711)	(18,658,028)
대손준비금 반영후 조정이익(*1)	451,875,858	406,169,328
대손준비금 반영후 주당조정이익	18,672	16,364
대손준비금 반영후 희석주당조정이익	16,996	14,956

(*1)	상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

44. 예수유가증권 및 차입유가증권 (금융업)

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말	평가기준
예수유가증권:
위탁자유가증권	105,287,668,758	100,644,078,609	공정가액
집합투자증권투자자유가증권	12,628,844,877	13,050,001,015	매도기준가격
저축자유가증권	197,085	188,341	공정가액
소 계	117,916,710,720	113,694,267,965
차입유가증권:
주식	7,586,367,015	6,099,258,704	공정가액
채권	2,738,917,385	3,113,959,833	공정가액
소 계	10,325,284,400	9,213,218,537
합 계	128,241,995,120	122,907,486,502

45. 대여유가증권 (금융업)

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
자기분	2,474,316,884	2,661,003,894
예탁분(*1)	6,377,267,135	7,241,138,164
합 계	8,851,584,019	9,902,142,058

(*1)	대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 139,745,129천원의 현금담보를 제공받고 있습니다.

46. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산 (금융업)

당반기말 및 전기말 현재 전체가 제거되지 못한 (양도거래 후에도 해당 자산 전체가 재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	채권(*1)
구 분	당반기말	전기말
양도한 자산의 장부금액	6,606,716,662	7,841,175,013
관련 부채의 장부금액	6,330,821,053	7,610,371,578

(*1)	금융사업부문은 보유중인 채권을 신한은행 등에 환매조건부로 매각하였습니다. 금융사업부문은 매각과 동시에, 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 약정하였고, 그 환매약정기간에 하나은행 등은 매입한 채권을 매각하거나 다른 금융기관에 담보로 제공하는 것이 금지됩니다.

47. 사업결합

47.1 (주)애드이피션시

당반기 중 종속기업인 (주)와이즈버즈는 2024년 2월 29일을 취득일로 하여 기존 사업과의 연계를 통한 시너지창출 및 사업경쟁력 확보를 위하여 (주)애드이피션시의 보통주 38,000주(유효지분율: 100.0%)를 취득하였습니다. 취득일 현재 식별 가능한 순자산의 공정가치와 영업권은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	취득시 인식한 공정가치
자산
현금및현금성자산	9,295,889
단기금융상품	3,000,000
매출채권	13,821,175
계약자산	5,848,731
기타유동금융자산	2,462
기타유동자산	7,566,922
장기금융상품	505,444
기타비유동금융자산	394,105
투자부동산	11,860,132
유형자산	736,949
사용권자산	408,164
무형자산	356,473
고객관계	6,255,564
이연법인세자산	231,997
소계	60,284,007
부채
계약부채	2,382,362
기타유동금융부채	14,678,100
기타유동부채	3,048,248
유동리스부채	375,303
유동복구충당부채	64,134
당기법인세부채	2,386,001
기타비유동금융부채	275,000
기타비유동부채	537,683
비유동리스부채	26,533
소계	23,773,364
순자산공정가치(A)	36,510,643
회사지분(B = A x 100.0%)	36,510,643
이전대가
현금(C)	74,000,000
취득으로 인한 영업권(C-B)	37,489,357

48. 보고기간후 사건

지배기업은 2024년 7월 4일 제6회 무기명식 이권부 무보증사채 2,000억원을 발행하였습니다. 발행금액은 운영자금 및 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 39 기 반기말 2024.06.30 현재

제 38 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 39 기 반기말	제 38 기말
자산
유동자산	263,679,910,017	257,292,567,407
현금및현금성자산	218,077,639,682	212,326,390,270
매출채권	16,941,403,993	11,963,056,722
계약자산	7,612,236,302	8,034,273,630
유동성상각후원가측정금융자산	18,853,576,562	22,676,412,500
유동성 당기손익-공정가치 측정 금융자산	455,445,756	837,492,358
기타유동자산	1,653,702,735	1,257,064,747
유동성리스채권	61,995,429	184,688,857
재고자산	23,909,558	13,188,323
비유동자산	900,776,669,428	877,663,648,583
비유동성상각후원가측정금융자산	8,076,873,850	6,510,264,892
종속기업투자	397,527,413,969	386,929,147,997
관계기업투자	35,142,461,760	35,535,795,093
당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,003,730,384	4,003,730,384
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	28,924,857,970	29,768,859,540
투자부동산	241,731,085,657	235,206,847,299
유형자산	129,832,152,716	125,436,537,481
사용권자산	2,754,628,178	1,694,636,305
영업권	23,776,059,881	23,776,059,881
영업권 이외의 무형자산	18,876,253,673	17,925,097,452
기타비유동자산	10,131,151,390	10,876,672,259
자산총계	1,164,456,579,445	1,134,956,215,990
부채
유동부채	403,835,976,694	401,273,212,054
매입채무	2,331,381,518	2,115,593,891
계약부채	32,816,599,769	31,160,988,090
예수부채	15,980,862	6,419,412
단기차입금	304,497,339,548	304,396,011,327
유동 리스부채	1,329,578,317	1,005,851,535
기타유동금융부채	46,449,231,981	49,388,487,732
기타 유동부채	8,618,491,392	5,664,492,450
기타충당부채	276,599,800	292,746,960
당기법인세부채	7,500,773,507	7,242,620,657
비유동부채	40,566,658,340	39,359,349,324
장기차입금	30,000,000,000	30,000,000,000
비유동 리스부채	1,653,284,058	1,031,730,557
이연법인세부채	5,561,128,945	5,758,691,627
기타비유동금융부채	1,439,450,600	798,110,182
기타충당부채	364,595,710	222,617,931
기타장기종업원급여부채	1,548,199,027	1,548,199,027
부채총계	444,402,635,034	440,632,561,378
자본
자본금	22,433,308,500	22,433,308,500
자본잉여금	178,512,717,239	178,512,717,239
자본조정	(12,138,970,162)	(12,138,970,162)
기타포괄손익누계액	(19,329,651,359)	(18,680,614,152)
이익잉여금	550,576,540,193	524,197,213,187
자본총계	720,053,944,411	694,323,654,612
자본과부채총계	1,164,456,579,445	1,134,956,215,990

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 39 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 38 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 39 기 반기		제 38 기 반기
	3개월	누적	3개월	누적
매출액	79,974,031,006	155,687,324,182	73,905,999,375	148,509,857,923
매출원가	56,037,498,891	107,033,153,565	51,316,534,854	102,937,102,482
매출총이익	23,936,532,115	48,654,170,617	22,589,464,521	45,572,755,441
판매비와관리비	8,053,471,292	16,601,618,854	6,454,874,905	13,526,535,649
영업이익	15,883,060,823	32,052,551,763	16,134,589,616	32,046,219,792
기타수익	1,418,981,033	3,075,872,827	1,043,853,235	1,812,966,435
기타비용	5,918,151,712	7,917,012,347	4,833,613,999	6,180,225,683
금융수익	2,244,582,876	43,217,840,689	2,820,728,568	45,879,507,194
금융원가	2,822,374,288	5,596,698,194	2,251,474,726	4,289,747,437
법인세비용차감전순이익	10,806,098,732	64,832,554,738	12,914,082,694	69,268,720,301
법인세비용(수익)	2,766,280,130	8,249,381,591	3,029,728,367	12,730,180,930
반기순이익	8,039,818,602	56,583,173,147	9,884,354,327	56,538,539,371
기타포괄손익	(269,776,558)	(647,289,048)	1,127,755,777	312,287,497
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
확정급여제도의 재측정요소	60,757,106	1,748,159	(90,810,177)	372,009,443
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)	(525,140,224)	(902,699,547)	1,258,878,274	(292,610,266)
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(채무상품)	194,606,560	253,662,340	(40,312,320)	232,888,320
총포괄손익	7,770,042,044	55,935,884,099	11,012,110,104	56,850,826,868
주당이익
기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원)	186.0	1,311.0	229.0	1,310.0

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 39 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 38 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2023.01.01 (기초자본)	22,433,308,500	178,512,717,239	(12,138,970,162)	(15,964,156,579)	458,068,288,867	630,911,187,865
반기순이익					56,538,539,371	56,538,539,371
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)				(292,610,266)		(292,610,266)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(채무상품)				232,888,320		232,888,320
확정급여제도의 재측정요소					372,009,443	372,009,443
배당					(25,890,509,400)	(25,890,509,400)
2023.06.30 (기말자본)	22,433,308,500	178,512,717,239	(12,138,970,162)	(16,023,878,525)	489,088,328,281	661,871,505,333
2024.01.01 (기초자본)	22,433,308,500	178,512,717,239	(12,138,970,162)	(18,680,614,152)	524,197,213,187	694,323,654,612
반기순이익					56,583,173,147	56,583,173,147
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품)				(902,699,547)		(902,699,547)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(채무상품)				253,662,340		253,662,340
확정급여제도의 재측정요소					1,748,159	1,748,159
배당					(30,205,594,300)	(30,205,594,300)
2024.06.30 (기말자본)	22,433,308,500	178,512,717,239	(12,138,970,162)	(19,329,651,359)	550,576,540,193	720,053,944,411

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 39 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 38 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

	제 39 기 반기	제 38 기 반기
영업활동현금흐름	60,687,629,924	49,427,001,371
반기순이익	56,583,173,147	56,538,539,371
비현금항목의 조정	(23,060,783,007)	(22,788,907,885)
퇴직급여	1,514,433,008	1,265,291,050
유형자산감가상각비	2,350,915,367	1,877,018,836
사용권자산상각비	573,490,215	600,697,473
투자부동산상각비	1,006,872,450	645,999,471
무형자산상각비	1,765,577,083	1,500,340,150
무형자산손상차손	603,374,286
하자보증충당비용	125,830,619	178,535,459
대손상각비	5,828,918	(8,293,184)
외화환산손익	(5,265)	(381,911)
외화환산손실	368,427
당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(3,210,005,664)	(3,893,307,769)
당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실	2,369,157
종속기업투자주식처분이익	(1,423,260,531)
유형자산처분이익	(12,155,846)
유형자산처분손실		13,412
무형자산처분이익	(188,088,121)
이자수익	(1,026,076,636)	(1,382,288,647)
이자비용	5,540,255,703	4,242,559,922
금융보증수익	(199,085,309)	(203,751,434)
리스이자비용	36,536,398	38,782,683
리스해지이익	(4,154,557)	(1,045,264)
리스해지손실		108,428
배당금수익	(38,773,184,300)	(40,379,367,490)
법인세비용	8,249,381,591	12,730,180,930
운전자본 조정	1,304,934,987	(9,227,875,496)
매출채권의 감소(증가)	(4,978,508,785)	1,970,183,142
계약자산의 감소(증가)	422,037,328	(564,126,061)
상각후원가측정 금융자산의 감소(증가)	3,309,482,197	7,086,796,348
기타자산의 감소(증가)	(396,637,988)	(281,445,826)
재고자산의 감소(증가)	(10,721,235)	(8,752,249)
퇴직금의 지급	(2,110,770)
매입채무의 증가(감소)	215,792,242	625,267,872
계약부채의 증가(감소)	1,655,611,679	(3,051,622,547)
예수부채의 증가(감소)	9,561,450	10,063,000
사외적립자산의 감소(증가)	(800,000,000)	(500,000,000)
기타유동금융부채의 증가(감소)	(1,073,570,073)	(14,496,458,323)
기타유동부채의 증가(감소)	2,953,998,942	95,549,812
하자보수충당부채의 증가(감소)		(113,330,664)
이자의 수취	917,753,926	1,539,400,875
배당금의 수취	38,773,184,300	40,379,367,490
법인세의 납부	(7,994,352,190)	(12,232,286,970)
이자지급	(5,836,281,239)	(4,781,236,014)
투자활동현금흐름	(24,078,014,414)	(424,995,439)
유형자산의 처분	13,911,879	1,750,895
유형자산의 취득	(7,778,084,244)	(16,054,819,366)
투자부동산의 취득	(6,964,624,121)
무형자산의 취득	(3,517,042,790)	(2,039,592,527)
무형자산의 처분	188,088,121
단기당기손익-공정가치금융자산의 순증감	3,210,005,664	3,893,307,769
종속기업투자의 취득	(10,610,000,000)	(6,000,758,630)
종속기업투자의 처분	1,434,994,559
관계기업투자의 처분	393,333,333	485,000,000
상각후원가측정 금융자산의 취득	(1,877,862,310)	(1,831,966,021)
상각후원가측정 금융자산의 처분	925,016,050	20,797,946,220
당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	379,677,445	327,034,221
당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득		(127,470,000)
리스채권의 감소	124,572,000	124,572,000
재무활동현금흐름	(30,858,366,098)	20,356,239,084
배당금의 지급	(30,205,518,850)	(25,890,444,730)
차입금의 증가		50,000,000,000
기타유동금융부채의 증가	62,000,000
기타유동금융부채의 감소		(2,617,805,700)
기타비유동금융부채의 증가		44,000,000
기타비유동금융부채의 감소	(30,800,000)	(431,309,730)
리스부채의 감소	(684,047,248)	(748,200,756)
현금및현금성자산의순증가(감소)	5,751,249,412	69,358,245,016
기초현금및현금성자산	212,326,390,270	251,552,389,301
기말현금및현금성자산	218,077,639,682	320,910,634,317

5. 재무제표 주석

제39(당)기 반기 2024년 06월 30일 현재

제38(전)기 반기 2023년 06월 30일 현재

주식회사 다우기술

1. 당사의 개요
주식회사 다우기술(이하, "당사")은 1986년 1월 9일에 설립되어 소프트웨어와 시스템관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 및 전자상거래 관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스, 부동산 분양 및 개발, 임대업 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.

당사는 1997년 8월 27일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 수차의 유ㆍ무상증자, 신주인수권 행사 및 합병을 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 22,433,309천원이며, 최대주주인 (주)다우데이타가 45.20%의 지분을 보유하고 있습니다.

2. 재무제표의 작성기준
(1) 회계기준의 적용
당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

(2) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

당사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
ㆍ 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
ㆍ 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 19에 포함되어 있습니다.

3. 회계정책의 변경

하기에 기재된 사항을 제외하고 반기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.

당사는 2024년 1월 1일부터 부채의 유동성 분류 및 약정사항이 있는 비유동부채와 관련한 K-IFRS 제1001호의 개정사항을 소급 적용하였습니다. 개정 기준은 부채의 유동성 분류 기준을 명확히 하였으며, 보고기간 이후 12개월 이내에 약정사항을 준수해야 하는 비유동부채에 대한 새로운 공시 요구사항을 포함하고 있습니다. 개정사항에 따라 당사는 자신의 지분상품으로 결제되는 금융부채(예: 전환사채)의 분류에 대한 회계정책을 변경하였습니다. 이전에 당사는 거래상대방의 전환권을 부채의 유동성 분류에 고려하지 않았습니다. 변경된 회계정책에 따라 당사의 자기지분상품으로 결제될 수 있는 거래상대방의 전환권이 부채에 해당하는 경우, 당사는 주계약 부채의 유동성 분류 판단 시 해당 전환권을 고려합니다. 개정 기준이 당사의 다른 부채에 미치는 영향은 없습니다.

회계정책의 변경에도 불구하고, 2023년 12월 31일 기준 당사는 발행한 전환사채가 없으므로 비교표시 재무상태표를 소급하여 수정하지 않았습니다.

4. 상각후원가측정 금융자산

(단위: 천원)
구 분	당반기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
미수금	17,023,246	-	20,332,430	12,881
차감: 대손충당금	(212,487)	-	(219,035)	-
대여금	3,470,128	6,056,146	3,160,157	5,541,521
차감: 대손충당금	(1,609,873)	-	(1,609,873)	-
미수수익	182,563	-	76,118	-
보증금	-	2,020,728	936,615	955,863
합 계	18,853,577	8,076,874	22,676,412	6,510,265

5. 종속기업 및 관계기업
5.1 종속기업 및 관계기업 투자내역

(단위: 천원)
회사명	소재지	당반기말			전기말
회사명	소재지	지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액
종속기업:
키움증권(주)(*1, 3, 5)	대한민국	44.76	183,943,582	183,943,582	44.16	183,943,582	183,943,582
다우홍콩(유)	홍콩	56.58	14,985,882	14,985,882	56.58	14,985,882	14,985,882
(주)키움이앤에스	대한민국	81.64	87,894,678	87,894,678	81.64	87,894,678	87,894,678
다우재팬(주)	일본	99.99	5,395,572	4,858,139	99.99	5,395,572	4,858,139
(주)키다리스타	대한민국	100.00	1,000,000	-	100.00	1,000,000	-
키움캐피탈(주)(*2)	대한민국	2.00	5,000,006	5,000,006	2.00	5,000,006	5,000,006
키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁(*2)	대한민국	0.32	100,000	100,000	0.32	100,000	100,000
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호(*2)	대한민국	15.00	7,500,000	7,500,000	15.00	7,500,000	7,500,000
키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제2호(*2)	대한민국	14.29	10,000,000	10,000,000	14.29	10,000,000	10,000,000
키움뉴히어로6호창업초기펀드(*2)	대한민국	5.95	1,800,000	1,800,000	5.95	1,200,000	1,200,000
한국정보인증(주)(*3)	대한민국	45.34	71,422,995	71,422,995	41.13	61,412,995	61,412,995
(주)와이즈버즈(*2)	대한민국	3.80	3,994,782	3,049,000	3.80	3,994,782	3,049,000
DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)(*2)	베트남	20.00	2,970,200	2,970,200	20.00	2,970,200	2,970,200
키움에프앤아이(주)(*2)	대한민국	2.00	4,000,000	4,000,000	2.00	4,000,000	4,000,000
미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합(*3)	대한민국	30.00	3,000	2,934	30.00	15,000	14,668
소 계			400,010,697	397,527,416		389,412,697	386,929,150
관계기업:
(주)NSHC	대한민국	25.05	500,004	500,004	25.05	500,004	500,004
(주)사람인	대한민국	35.15	15,110,791	15,110,791	35.24	15,110,791	15,110,791
(주)로엠씨	대한민국	20.00	20,000	20,000	20.00	20,000	20,000
키움-신한이노베이션제1호 투자조합(*4)	대한민국	10.00	1,385,000	1,385,000	10.00	1,385,000	1,385,000
글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	대한민국	29.60	15,000,000	15,000,000	29.60	15,000,000	15,000,000
키움뉴히어로1호펀드(*4)	대한민국	13.33	3,126,667	3,126,667	13.33	3,520,000	3,520,000
소 계			35,142,462	35,142,462		35,535,795	35,535,795
합 계			435,153,159	432,669,878		424,948,492	422,464,945

(*1) 키움증권(주)의 주식 중 440,000주(전기말: 440,000주)는 특수관계자의 차입금을 위한 담보로 제공되어 있습니다(주석 21 참조).

(*2) 종속기업을 통하여 지배력을 보유하고 있어 종속기업으로 분류하였습니다.

(*3) 지분율은 50%미만이나 당사 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다.

(*4) 지분율이 20%미만이나 당사의 직접 보유 지분과 종속기업을 통한 간접적 보유 지분으로 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.

(*5) 상기 지분율은 전환상환우선주를 제외한 지분율입니다.

5.2 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
구 분	종속기업	관계기업	종속기업	관계기업
기초	386,929,150	35,535,795	376,191,836	36,020,795
취득	10,610,000	-	6,000,759	-
처분 및 감자	(11,734)	(393,333)	-	(485,000)
반기말	397,527,416	35,142,462	382,192,595	35,535,795

6. 당기손익인식-공정가치측정 금융자산

(단위: 천원)
구 분	유동성분류	당반기말		전기말
구 분	유동성분류	취득가액	장부금액	취득가액	장부금액
보스톤위풍당당콘텐츠코리아투자조합	유동	342,205	33,378	355,513	46,685
에스엠씨아이6호위풍당당콘텐츠코리아펀드	유동	-	-	150,000	8,739
에스엠씨아이7호위풍당당콘텐츠코리아펀드	유동	640,000	193,928	1,000,000	553,928
ISU-위풍당당콘텐츠코리아펀드	유동	675,000	228,140	675,000	228,140
소 계		1,657,205	455,446	2,180,513	837,492
소프트웨어공제조합	비유동	410,000	745,299	410,000	745,299
정보통신공제조합	비유동	15,763	29,567	15,763	29,567
Strong Seed Fund Ⅲ	비유동	1,179,925	2,749,804	1,179,925	2,749,804
Strong Seed Fund Ⅳ	비유동	442,415	479,060	442,415	479,060
정보통신중소기업협회	비유동	2,000	-	2,000	-
소 계		2,050,103	4,003,730	2,050,103	4,003,730
합 계		3,707,308	4,459,176	4,230,616	4,841,222

7. 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산

(단위: 천원)
구 분	당반기말		전기말
구 분	취득가액	장부금액	취득가액	장부금액
에이치엘홀딩스(주)	23,309,893	13,210,870	23,309,893	12,938,882
(주)호미인터랙티브	195,000	-	195,000	-
(주)일신레져	1,000	1,000	1,000	1,000
(주)키다리스튜디오	21,447,918	6,036,938	21,447,918	7,482,788
키움증권 제4회 후순위회사채	10,000,000	9,676,050	10,000,000	9,346,190
합 계	54,953,811	28,924,858	54,953,811	29,768,860

8. 투자부동산
8.1 투자부동산의 변동내역

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
기초	235,206,847	176,712,205
취득	6,964,624	-
감가상각	(1,006,872)	(646,000)
대체	566,487	-
반기말	241,731,086	176,066,205

8.2 당반기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 투자부동산 중 일부가 담보로 제공되어있습니다(주석 22 참조).

9. 유형자산
9.1 유형자산의 변동내역

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
기초	125,436,537	139,042,093
취득	7,314,774	17,602,357
처분/폐기	(1,756)	(1,764)
감가상각	(2,350,915)	(1,877,019)
대체	(566,487)	-
반기말	129,832,153	154,765,667

9.2 당반기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 유형자산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조).

10. 리스
10.1 리스이용자
당사는 부동산, 차량 등을 리스하고 있으며, 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.

10.1.1 사용권자산의 변동내역

(단위: 천원)
구분	당반기	전반기
기초	1,694,636	2,536,446
사용권자산의 증가	1,696,704	138,920
사용권자산상각비	(573,490)	(600,697)
사용권자산의 제거	(63,222)	(44,262)
반기말	2,754,628	2,030,407

10.1.2 포괄손익계산서에 인식된 금액

(단위: 천원)
구분	당반기	전반기
사용권자산상각비	573,490	600,697
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	36,536	38,783
리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함)	1,879	5,274
단기리스료	-	4,072
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함)	37,681	19,874

10.1.3 현금흐름표에 인식한 금액

(단위: 천원)
구분	당반기	전반기
리스의 총현금유출	758,264	810,929

10.2 리스제공자
당사는 부동산 등을 리스로 제공하고 있습니다. 전대리스를 제외한 모든 리스는 운용리스로 분류하였으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.

당반기와 전반기 중 당사는 리스채권에 대한 이자수익으로 1,879천원 및 5,274천원을 인식하였습니다.

10.2.1 전대리스 채권 채무 만기분석

(단위: 천원)
구분	당반기말		전기말
구분	리스채권(*)	리스부채(*)	리스채권(*)	리스부채(*)
1년 이내	62,286	59,742	186,858	179,226
합계	62,286	59,742	186,858	179,226

(*) 리스채권 및 리스부채의 금액은 계약상 할인되지 않은 금액입니다.

당반기와 전반기 중 전대리스와 관련된 순 현금유입액은 5,088천원 및 5,088천원입니다.

11. 무형자산

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
기초	41,701,157	39,286,331
취득	3,320,108	2,013,193
감가상각	(1,765,577)	(1,500,340)
손상차손	(603,374)	-
반기말	42,652,314	39,799,184

12. 장ㆍ단기 차입금
12.1 장ㆍ단기 차입금의 내역

(단위: 천원)
구 분	당반기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
시설 및 운영자금 등	154,500,000	30,000,000	154,500,000	30,000,000
회사채	149,997,340	-	149,896,011	-
합 계	304,497,340	30,000,000	304,396,011	30,000,000

12.2 시설 및 운영자금의 상세내역

(단위: 천원)
구분	차입처	이자율(%)	만기일	금 액
구분	차입처	이자율(%)	만기일	당반기말	전기말
운영자금	한국산업은행	4.25	2025.03.29	10,000,000	10,000,000
운영자금	(주)신한은행	4.32	2025.05.21	5,000,000	5,000,000
운영자금	(주)신한은행	4.33	2025.05.17	10,000,000	10,000,000
운영자금	(주)우리은행	4.22	2025.05.20	20,000,000	20,000,000
운영자금	(주)국민은행	4.11	2025.06.17	29,500,000	29,500,000
시설자금	(주)하나은행	4.15	2025.06.02	20,000,000	20,000,000
운영자금	(주)하나은행	5.22	2024.11.11	10,000,000	10,000,000
운영자금	(주)국민은행	5.24	2024.10.27	10,000,000	10,000,000
운영자금	(주)국민은행	5.24	2024.10.27	40,000,000	40,000,000
시설자금	한국산업은행	2.75	2031.12.07	30,000,000	30,000,000
합 계				184,500,000	184,500,000

12.3 회사채의 상세내역

(단위: 천원)
구 분	발행일	상환일	이자율(%)	당반기말	전기말
제5회 무보증사채	2021.07.05	2024.07.05	2.18	150,000,000	150,000,000
소 계				150,000,000	150,000,000
사채할인발행차금				(2,660)	(103,989)
유동성대체				(149,997,340)	(149,896,011)
차감후잔액				-	-

13. 종업원급여
13.1 종업원급여

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
급여	13,107,322	25,826,120	11,362,593	23,253,098
퇴직급여	792,987	1,585,974	701,423	1,321,553
복리후생비	2,256,024	4,649,504	2,159,748	4,198,285
합 계	16,156,333	32,061,598	14,223,764	28,772,936

13.2 순확정급여자산

(단위: 천원)
구 분	당반기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	31,843,705	29,535,398
사외적립자산의 공정가치	(41,974,856)	(40,412,071)
재무상태표상 순확정급여자산	(10,131,151)	(10,876,673)

14. 기타금융부채

(단위: 천원)
구 분	당반기말		전기말
구 분	유동	비유동	유동	비유동
미지급금	28,059,546	-	29,654,742	-
미지급비용	3,869,841	-	3,884,446	-
미지급배당금	4,205	-	4,130	-
선수금	14,170,086	-	14,689,438	-
금융보증부채	193,554	-	380,710	12,881
보증금	152,000	1,439,451	775,022	785,229
합 계	46,449,232	1,439,451	49,388,488	798,110

15. 충당부채

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
기초	515,365	896,129
추가 충당금 전입	235,950	178,536
미사용금액 환입	(110,119)	(113,331)
반기말	641,196	961,334
유동항목	276,600	754,924
비유동항목	364,596	206,410

당사는 프로젝트 산출물에 대해 12개월의 하자에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 당사는 매 보고기간 종료일 현재 하자보증과 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험률 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 하자보증충당부채로 인식하고 있습니다.

16. 자본
16.1 자본금의 내역

구 분	당반기말	전기말
발행할 주식의 총수	100,000,000주	100,000,000주
보통주 발행주식수	44,866,617주	44,866,617주
1주당 액면가액	500원	500원

16.2 배당금의 지급내역
① 당반기

(단위: 천원)
구 분	총발행주식수	자기주식수	배당주식수	주당 배당금	총 배당액
보통주	44,866,617주	1,715,768주	43,150,849주	700원	30,205,594

② 전반기

(단위: 천원)
구 분	총발행주식수	자기주식수	배당주식수	주당 배당금	총 배당액
보통주	44,866,617주	1,715,768주	43,150,849주	600원	25,890,509

17. 고객과의 계약에서 생기는 수익

① 당반기(누적)

(단위: 천원)
구 분	Service부문	ITS부문	Biz Application본부	합 계
(1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분
상품매출	-	1,306,361	23,677	1,330,038
용역매출	91,198,528	52,136,819	11,021,939	154,357,286
합 계	91,198,528	53,443,180	11,045,616	155,687,324
(2) 지리적 시장에 따른 구분
한국	91,198,528	53,181,637	11,004,256	155,384,421
아시아	-	261,543	41,360	302,903
합 계	91,198,528	53,443,180	11,045,616	155,687,324
(3) 재화나 용역의 이전 시기에 따른 구분
한 시점에 이전	80,046,773	1,306,361	759,751	82,112,885
기간에 걸쳐 이전	11,151,755	52,136,819	10,285,865	73,574,439
합 계	91,198,528	53,443,180	11,045,616	155,687,324

② 당반기(3개월)

(단위: 천원)
구 분	Service부문	ITS부문	Biz Application본부	합 계
(1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분
상품매출	-	722,943	-	722,943
용역매출	47,475,934	26,111,634	5,663,520	79,251,088
합 계	47,475,934	26,834,577	5,663,520	79,974,031
(2) 지리적 시장에 따른 구분
한국	47,475,934	26,655,124	5,654,438	79,785,496
아시아	-	179,453	9,082	188,535
합 계	47,475,934	26,834,577	5,663,520	79,974,031
(3) 재화나 용역의 이전 시기에 따른 구분
한 시점에 이전	41,788,969	722,943	491,586	43,003,498
기간에 걸쳐 이전	5,686,965	26,111,634	5,171,934	36,970,533
합 계	47,475,934	26,834,577	5,663,520	79,974,031

③ 전반기(누적)

(단위: 천원)
구 분	Service부문	ITS부문	Biz Application본부	합 계
(1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분
상품매출	-	2,119,560	73,432	2,192,992
용역매출	88,388,622	47,754,540	10,081,705	146,224,867
제품매출	-	-	91,999	91,999
합 계	88,388,622	49,874,100	10,247,136	148,509,858
(2) 지리적 시장에 따른 구분
한국	88,388,622	49,589,179	10,131,446	148,109,247
아시아	-	284,921	115,690	400,611
합 계	88,388,622	49,874,100	10,247,136	148,509,858
(3) 재화나 용역의 이전 시기에 따른 구분
한 시점에 이전	76,744,965	2,118,960	346,911	79,210,836
기간에 걸쳐 이전	11,643,657	47,755,140	9,900,225	69,299,022
합 계	88,388,622	49,874,100	10,247,136	148,509,858

④ 전반기(3개월)

(단위: 천원)
구 분	Service부문	ITS부문	Biz Application본부	합 계
(1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분
상품매출	-	1,418,255	17,675	1,435,930
용역매출	44,132,136	23,259,341	5,063,157	72,454,634
제품매출	-	-	15,435	15,435
합 계	44,132,136	24,677,596	5,096,267	73,905,999
(2) 지리적 시장에 따른 구분
한국	44,132,136	24,531,722	5,069,759	73,733,617
아시아	-	145,874	26,508	172,382
합 계	44,132,136	24,677,596	5,096,267	73,905,999
(3) 재화나 용역의 이전 시기에 따른 구분
한 시점에 이전	38,326,736	1,418,255	93,421	39,838,412
기간에 걸쳐 이전	5,805,400	23,259,341	5,002,846	34,067,587
합 계	44,132,136	24,677,596	5,096,267	73,905,999

18. 영업이익
18.1 비용의 성격별 분류

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
종업원급여	15,899,038	31,513,968	14,223,764	28,772,936
유형자산감가상각비	1,161,379	2,299,306	905,254	1,825,136
무형자산상각비	894,262	1,765,577	758,990	1,500,340
사용권자산상각비	284,825	573,490	297,721	600,697
비용으로 계상된 재고자산	638,729	1,125,052	1,254,154	1,739,154
통신비	29,703,258	56,264,110	26,424,789	54,240,717
지급수수료	13,283,181	25,476,366	12,061,783	23,531,685
광고선전비	979,716	1,996,579	948,077	2,097,630
기타비용	1,246,582	2,620,324	896,878	2,155,343
합 계	64,090,970	123,634,772	57,771,410	116,463,638

18.2 판매비와관리비

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
급여	2,511,075	5,111,242	2,009,943	4,189,888
퇴직급여	142,163	247,203	116,228	195,379
복리후생비	646,762	1,322,098	516,161	964,291
여비교통비	61,290	90,230	13,593	40,781
통신비	44,638	89,040	46,636	93,530
세금과공과	209,234	548,360	134,476	458,201
관리비	309,004	606,812	212,935	427,055
유형자산 감가상각비	619,280	1,215,519	103,954	213,409
무형자산상각비	183,933	374,510	143,001	285,395
리스 감가상각비	176,052	353,813	190,794	386,843
경상개발비	831,136	1,760,258	819,949	1,625,912
접대비	49,728	102,479	19,326	76,745
광고선전비	979,716	1,996,579	948,076	2,097,630
판매촉진비	32,497	64,355	125,436	243,304
교육훈련비	56,977	129,626	45,800	99,130
지급수수료	1,036,628	2,360,056	1,051,687	2,014,814
기타	163,359	229,439	(43,120)	114,229
합 계	8,053,472	16,601,619	6,454,875	13,526,536

19. 공정가치
19.1 범주별 금융상품의 공정가치
19.1.1 금융자산

① 당반기말

(단위: 천원)
구 분	장부금액						공정가치(*)
구 분	당기손익- 공정가치측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정 채무상품	기타포괄손익- 공정가치측정 지분상품	상각후원가 측정 금융자산	기타금융자산	합 계	공정가치(*)
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,459,176	-	-	-	-	4,459,176	4,459,176
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	9,676,050	19,248,808	-	-	28,924,858	28,924,858
합 계	4,459,176	9,676,050	19,248,808	-	-	33,384,034	33,384,034
공정가치로 측정되지 않는 금융자산:
현금및현금성자산	-	-	-	218,077,640	-	218,077,640	-
매출채권	-	-	-	16,941,404	-	16,941,404	-
상각후원가측정 금융자산	-	-	-	26,930,451	-	26,930,451	-
리스채권	-	-	-	-	61,995	61,995	-
합 계	-	-	-	261,949,495	61,995	262,011,490	-

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융자산의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다.

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	장부금액						공정가치(*)
구 분	당기손익- 공정가치측정 금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정 채무상품	기타포괄손익- 공정가치측정 지분상품	상각후원가 측정 금융자산	기타금융자산	합 계	공정가치(*)
공정가치로 측정되는 금융자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	4,841,223	-	-	-	-	4,841,223	4,841,223
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	9,346,190	20,422,670	-	-	29,768,860	29,768,860
합 계	4,841,223	9,346,190	20,422,670	-	-	34,610,083	34,610,083
공정가치로 측정되지 않는 금융자산:
현금및현금성자산	-	-	-	212,326,390	-	212,326,390	-
매출채권	-	-	-	11,963,057	-	11,963,057	-
상각후원가측정 금융자산	-	-	-	29,186,677	-	29,186,677	-
리스채권	-	-	-	-	184,689	184,689	-
합 계	-	-	-	253,476,124	184,689	253,660,813	-

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융자산의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다.

19.1.2 금융부채
① 당반기말

(단위: 천원)
구 분	장부금액				공정가치(*)
구 분	상각후원가 측정 금융부채	금융보증부채	리스부채	합 계	공정가치(*)
공정가치로 측정되지 않는 금융부채:
매입채무	2,331,382	-	-	2,331,382	-
차입금	334,497,340	-	-	334,497,340	-
기타금융부채	47,695,128	193,554	-	47,888,682	-
리스부채	-	-	2,982,862	2,982,862	-
합 계	384,523,850	193,554	2,982,862	387,700,266	-

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융부채의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다.

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	장부금액				공정가치(*)
구 분	상각후원가 측정 금융부채	금융보증부채	리스부채	합 계	공정가치(*)
공정가치로 측정되지 않는 금융부채:
매입채무	2,115,594	-	-	2,115,594	-
차입금	334,396,011	-	-	334,396,011	-
기타금융부채	49,793,008	393,590	-	50,186,598	-
리스부채	-	-	2,037,582	2,037,582	-
합 계	386,304,613	393,590	2,037,582	388,735,785	-

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융부채의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다.

19.2 공정가치 측정 서열체계
① 당반기말

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
출자금	-	-	4,459,176	4,459,176
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
국내 상장 지분증권	19,247,808	-	-	19,247,808
회사채	-	9,676,050	-	9,676,050
국내 비상장 지분증권	-	-	1,000	1,000
합 계	19,247,808	9,676,050	4,460,176	33,384,034

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산
출자금	-	-	4,841,223	4,841,223
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
국내 상장 지분증권	20,421,670	-	-	20,421,670
회사채	-	9,346,190	-	9,346,190
국내 비상장 지분상품	-	-	1,000	1,000
합 계	20,421,670	9,346,190	4,842,223	34,610,083

당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간 종료일 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다.

당반기와 전반기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 없습니다.

19.3 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산의 변동내역

(단위: 천원)
구 분	당반기		전반기
구 분	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
기초	4,841,223	1,000	5,158,696	1,000
취득	-	-	127,470	-
처분	(382,047)	-	(327,034)	-
반기말	4,459,176	1,000	4,959,132	1,000

19.4 수준 2와 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
당기손익-공정가치 측정 금융자산
출자금	4,459,176	3	순자산가치평가법	순자산가치	-
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
회사채	9,676,050	2	현금흐름할인법	할인율	4.07 - 4.09%
국내 비상장 지분증권	1,000	3	현금흐름할인법	할인율	-
합 계	14,136,226

20. 법인세비용
20.1 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당반기와 전반기의 법인세비용의 평균유효세율은 각각 12.72%와 18.38%입니다.

20.2 글로벌최저한세
당사는 필라 2 법률에 따라 글로벌최저한세를 적용대상에 해당될 것으로 판단하고 있으며, 이에 따라 당반기 법인세비용을 산정하였습니다. 당사는 전환기 적용면제에 해당함에 따라 당반기에 글로벌 최저한세로 인한 법인세비용이 발생하지 않습니다.

21. 특수관계자와의 거래
21.1 당반기말과 전기말 현재 당사의 지배기업은 주식회사 다우데이타(당반기말 지분율 45.2%, 전기말 지분율 45.2%)입니다.

21.2 주요 특수관계자의 내역

회사명	국가	당사와의 관계
(주)다우데이타	대한민국	지배기업
키움증권(주)	대한민국	종속기업
(주)키움YES저축은행	대한민국	종속기업
키움인베스트먼트(주)	대한민국	종속기업
(주)키움저축은행	대한민국	종속기업
키움투자자산운용(주)	대한민국	종속기업
키움프라이빗에쿼티(주)	대한민국	종속기업
키움캐피탈주식회사	대한민국	종속기업
키움에프앤아이(주)	대한민국	종속기업
(주)키다리스타	대한민국	종속기업
다우재팬(주)	일본	종속기업
(주)키움이앤에스	대한민국	종속기업
키움평택피에프브이(주)	대한민국	종속기업
한국정보인증(주)	대한민국	종속기업
에스지서비스(주)	대한민국	종속기업
(주)애드이피션시	대한민국	종속기업
(주)와이즈버즈	대한민국	종속기업
WISEBIRDS JAPAN CO LTD	일본	종속기업
DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)	베트남	종속기업
다우홍콩유한공사	홍콩	종속기업
다우(대련)과기개발유한공사	중국	종속기업
대련다우기업관리복무유한공사	중국	종속기업
미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합	대한민국	종속기업
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제1호	대한민국	종속기업
키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	대한민국	종속기업
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호	대한민국	종속기업
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	대한민국	종속기업
키움뉴히어로6호창업초기펀드	대한민국	종속기업
케이에프엠비㈜ 외 19개 유동화 SPC	대한민국	종속기업
케이에스엘피㈜ 외 67개 유동화 SPC	대한민국	종속기업
KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	대한민국	종속기업
Kiwoom BVI One Limited	버진아일랜드	종속기업
Kiwoom BVI Two Limited	버진아일랜드	종속기업
Kiwoom BVI Three Limited	버진아일랜드	종속기업
KIWOOM HONG KONG LIMITED	홍콩	종속기업
Kiwoom Singapore Pte. Ltd	싱가폴	종속기업
PT Kiwoom Investment Management Indonesia	인도네시아	종속기업
PT Kiwoom sekuritas Indonesia	인도네시아	종속기업
글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사	대한민국	종속기업
키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	대한민국	종속기업
키움글로벌금리와물가연동증권	대한민국	종속기업
키움글로벌코어밸류	대한민국	종속기업
키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C	대한민국	종속기업
키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권	대한민국	종속기업
키움작은거인증권투자신탁1호	대한민국	종속기업
키움장기코어밸류	대한민국	종속기업
키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6호	대한민국	종속기업
키움올바른ESG증권 투자신탁 1호	대한민국	종속기업
키움베트남투모로우증권모투자신탁	대한민국	종속기업
키움히어로 제4호 사모투자합자회사	대한민국	종속기업
제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	대한민국	종속기업
포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호	대한민국	종속기업
키움 시리우스사모투자합자회사	대한민국	종속기업
키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호	대한민국	종속기업
키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형]	대한민국	종속기업
키움뉴히어로4호스케일업펀드	대한민국	종속기업
키움푸드테크 사모투자합자회사	대한민국	종속기업
키움크리스제일호 사모투자합자회사	대한민국	종속기업
KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호	대한민국	종속기업
키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁	대한민국	종속기업
키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F	대한민국	종속기업
키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호	대한민국	종속기업
키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	대한민국	종속기업
키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F	대한민국	종속기업
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호	대한민국	종속기업
제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	대한민국	종속기업
키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형]	대한민국	종속기업
키움뉴히어로5호디지털혁신펀드	대한민국	종속기업
키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호	대한민국	종속기업
키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식]	대한민국	종속기업
스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호	대한민국	종속기업
KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.	싱가폴	종속기업
파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호	대한민국	종속기업
밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁	대한민국	종속기업
키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F	대한민국	종속기업
지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호	대한민국	종속기업
키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호	대한민국	종속기업
케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사	대한민국	종속기업
르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호	대한민국	종속기업
푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합	대한민국	종속기업
키움크리스제삼호 사모투자합자회사	대한민국	종속기업
(주)사람인	대한민국	관계기업
키움 뉴히어로1호 펀드	대한민국	관계기업
(주)NSHC	대한민국	관계기업
(주)로엠씨	대한민국	관계기업
키움-신한이노베이션제1호 투자조합	대한민국	관계기업
글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사	대한민국	관계기업
(주)키다리스튜디오	대한민국	기타특수관계자
(주)게티이미지코리아	대한민국	기타특수관계자
(주)사람인에이치에스	대한민국	기타특수관계자
(주)라라잡	대한민국	기타특수관계자
(주)이매진스	대한민국	기타특수관계자
(주)이머니	대한민국	기타특수관계자
키움에셋플래너(주)	대한민국	기타특수관계자
(주)레진엔터테인먼트	대한민국	기타특수관계자

21.3 주요 경영진에 대한 보상

(단위: 천원)
구 분	당반기	전반기
단기급여	2,640,048	2,985,625
퇴직급여	482,777	320,214
합 계	3,122,825	3,305,839

21.4 특수관계자간 자금거래

① 당반기

(단위: 천원)
구 분	회사명	이자수익	주식매입 및 유상증자	수익배분 및 출자금반환	자금회수 (대여)거래	배당금 수령	배당금 지급	리스부채의 상환	리스채권의 감소
지배기업	(주)다우데이타	-	-	-	-	-	(14,194,600)	-	-
종속기업	(주)키움이앤에스	-	-	-	-	869,679	-	-	-
	키움증권(주)	199,843	-	-	-	34,054,781	-	-	-
	(주)키움예스저축은행	79,503	-	-	-	-	-	-	-
	키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제1호	-	-	-	-	-	-	(208,038)	-
	한국정보인증(주)	-	-	-	-	1,163,484	-	-	122,693
	키움뉴히어로6호창업초기펀드	-	(600,000)	-	-	-	-	-	-
	키움인베스트먼트(주)	-	-	-	-	-	-	(11,023)	-
	미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합	73,105	-	1,434,995	-	-	-	-	-
관계기업	(주)사람인	-	-	-	-	1,908,130	-	-	-
관계기업	키움 뉴히어로1호 펀드	-	-	393,333	-	-	-	-	-
기타 특수관계자	(주)이머니	-	-	-	-	-	(240,100)	-	-
기타 특수관계자	기타	-	-	-	(32,500)	-	-	-	-
합 계		352,451	(600,000)	1,828,328	(32,500)	37,996,074	(14,434,700)	(219,061)	122,693

② 전반기

(단위: 천원)
구 분	회사명	이자수익	주식매입 및 유상증자	수익배분 및 출자금반환	자금회수 (대여)거래	배당금 수령	배당금 지급	리스부채의 상환	리스채권의 감소
지배기업	(주)다우데이타	-	-	-	-	-	(12,166,800)	-	-
종속기업	(주)키움이앤에스	-	-	-	-	724,733	-	-	-
	키움증권(주)	199,171	-	-	-	34,054,781	-	-	-
	키움에프앤아이(주)	-	(1,000,000)	-	-	-	-	-	-
	다우재팬(주)	-	(3,830,772)	-	-	-	-	-	-
	키움캐피탈(주)	-	-	-	-	66,000	-	-	-
	(주)키움저축은행	115,297	-	-	-	-	-	-	-
	(주)키움예스저축은행	78,521	-	-	-	-	-	-	-
	키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호	-	-	-	-	-	-	(195,644)	-
	키움뉴히어로6호창업초기펀드	-	(600,000)	-	-	-	-	-	-
	한국정보인증(주)	-	-	-	-	1,978,465	-	-	119,298
	(주)와이즈버즈	-	-	-	-	38,374	-	-	-
관계기업	(주)사람인 (구, (주)사람인에이치알)	-	-	-	-	2,671,381	-	-	-
	키움뉴히어로1호펀드	-	-	200,000	-	-	-	-	-
	키움-신한이노베이션제1호 투자조합	-	-	285,000	-	-	-	-	-
기타 특수관계자	(주)이머니	-	-	-	-	-	(205,800)	-	-
	(주)키다리스튜디오	-	-	-	-	68,524	-	-	-
	기타	-	-	-	(50,000)	-	-	-	-
합 계		392,989	(5,430,772)	485,000	(50,000)	39,602,258	(12,372,600)	(195,644)	119,298

21.5 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역

(단위: 천원)
특수관계 구분	회사명	매출거래 등		매입거래 등
특수관계 구분	회사명	당반기	전반기	당반기	전반기
지배기업	(주)다우데이타	252,516	242,374	665,719	717,172
종속기업	키움증권(주)	45,414,930	40,966,018	-	100
	키움인베스트먼트(주)	5,967	5,572	17,575	-
	키움투자자산운용(주)	1,266,544	1,145,308	-	-
	(주)키움저축은행	1,390,125	1,305,908	-	-
	키움이앤에스(주)	117,154	29,392	3,456,354	2,056,661
	(주)키움예스저축은행	1,726,422	2,108,645	-	-
	다우재팬(주)	9,005	87,426	2,868	4,368
	키움에프앤아이(주)	440,081	422,101	-	-
	키움프라이빗에쿼티(주)	837	844	-	-
	키움캐피탈(주)	757,151	730,515	-	-
	키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제1호	-	-	929,100	836,880
	한국정보인증(주)	1,259,649	1,103,567	145,811	36,470
	DAOUKIWOOM INNOVATION	3,472	2,642	1,440,000	760,000
	(주)와이즈버즈	39,488	10,108	423,199	445,403
	(주)애드이피션시	-	-	919,936	-
	에스지서비스(주)	-	299	-	-
관계기업	(주)사람인	325,880	303,099	26,313	22,170
관계기업	(주)로엠씨	-	-	-	104
기타 특수관계자	(주)이머니	54,541	62,283	-	-
	(주)키다리스튜디오	667,927	996,834	-	-
	키움에셋플래너(주)	30,137	3,611	-	-
	(주)사람인에이치에스	45	133	306,152	148,763
	(주)라라잡	1,679	-	-	-
	(주)게티이미지코리아	263,187	59,648	-	6,000
	(주)레진엔터테인먼트	392	1,228	-	-
합 계		54,027,129	49,587,555	8,333,027	5,034,091

21.6 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역

(단위: 천원)
특수관계 구분	회사명	채권(예ㆍ적금 등 포함)		대손충당금		채무(보증금 등 포함)
특수관계 구분	회사명	당반기말	전기말	당반기말	전기말	당반기말	전기말
지배기업	(주)다우데이타	2,642,440	2,075,435	-	10,045	77,659	122,833
종속기업	키움증권(주)	21,495,467	19,380,881	-	-	1,959,849	3,251,329
	키움인베스트먼트(주)(*1)	128,250	-	-	-	767,778	1,206
	키움투자자산운용(주)	210,645	199,195	-	-	1,759	12,284
	키움저축은행(주)	198,486	178,109	-	-	9,391	3,624
	키움이앤에스(주)	862,567	861,643	-	-	610,879	296,312
	(주)키다리스타	1,350,000	1,350,000	1,350,000	1,350,000	-	-
	키움예스저축은행(주)	5,220,517	5,335,009	-	-	12,511	5,704
	다우재팬(주)	56,021	48,944	-	-	-	-
	키움에프앤아이(주)	344,460	543,655	-	-	1,483	3,038
	키움프라이빗에쿼티(주)	-	-	-	-	317	1,145
	키움캐피탈	123,175	83,343	-	-	1,523	21
	키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제1호(*1)	636,615	636,615	-	-	945,126	1,153,164
	한국정보인증(주)(*2)	203,309	292,465	-	-	15,404	15,677
	DAOUKIWOOM INNOVATION	-	-	-	-	242,313	295,370
	(주)와이즈버즈	3,065	7,229	-	-	50,161	45,605
	(주)애드이피션시	-	-	-	-	173,114	-
관계기업	(주)사람인	83,874	82,245	-	-	7,539	16,428
관계기업	(주)로엠씨	-	-	-	-	-	769
기타 특수관계자	(주)이머니	10,832	11,445	-	-	2,025	277
	(주)키다리스튜디오	1,357,183	5,228	-	-	642,315	2,763
	키움에셋플래너(주)	484	20,196	-	-	-	-
	(주)사람인에이치에스	376	347	-	-	27	27
	(주)게티이미지코리아	130,478	34,942	-	-	320	22,238
	(주)이매진스	-	-	-	-	4	4
	(주)레진엔터테인먼트	-	144	-	-	-	-
	기타	179,167	146,667	-	-	-	-
합 계		35,237,411	31,293,737	1,350,000	1,360,045	5,521,497	5,249,818

(*1) 채무금액은 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액이 포함되어 있습니다.

(*2) 한국정보인증에 대한 리스채권(당반기말: 61,995천원, 전기말: 184,689천원)이 포함되어 있습니다.

21.7 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역

(단위: 천원)
특수관계자 구분	회사명	여신제공	당반기말		전기말		보증기간
특수관계자 구분	회사명	여신제공	실행금액	보증금액	실행금액	보증금액	보증기간
종속기업	키움에프앤아이(주)	회사채인수자	40,000,000	40,000,000	40,000,000	40,000,000	2022.02.25 - 2025.02.25
종속기업	키움에프앤아이(주)	회사채인수자	10,000,000	10,000,000	10,000,000	10,000,000	2022.03.31 - 2025.03.31

상기 지급보증 이외에 당사의 종속기업인 키움캐피탈(주)와 지급보증 한도를 50,000,000천원으로 하는 약정 계약을 2024년 6월 28일 체결하였으며, 지급보증 이행은 별도 지급보증 계약을 통해 발생예정입니다.

21.8 특수관계자를 위하여 제공한 담보 내역
① 당반기말

(단위: 천원)
제공받는자	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 한도액	담보권자
키움에프앤아이(주)	키움증권(주) 주식	5,456,000	42,803,200	20,000,000	한국증권금융

② 전기말

(단위: 천원)
제공받는자	담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 한도액	담보권자
키움에프앤아이(주)	키움증권(주) 주식	5,456,000	35,024,000	20,000,000	한국증권금융

22. 우발채무와 약정사항
22.1 금융기관과의 여신한도 약정사항

(단위: 천원)
금융기관	약정사항	당반기말	전기말
(주)신한은행	일반자금대출	15,000,000	15,000,000
한국산업은행	운영자금대출	10,000,000	10,000,000
교보증권(주)	일반자금대출	4,000,000	4,000,000
한국산업은행	시설자금대출	150,000,000	150,000,000
(주)국민은행	운영자금대출	79,500,000	79,500,000
(주)하나은행	운영자금대출	10,000,000	10,000,000
(주)하나은행	시설자금대출	20,000,000	20,000,000
(주)우리은행	운영자금대출	20,000,000	20,000,000

22.2 보증보험 가입현황

(단위: 천원)
대상	보증보험금액		목적
대상	당반기말	전기말	목적
서울보증보험(주)	3,968,069	3,147,069	계약입찰보증 등
한국소프트웨어공제조합	12,653,167	12,716,588	계약입찰보증 등

22.3 제공한 담보내역
① 당반기말

(단위: 천원)
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
토지 및 건물 일부	137,867,481	196,000,000	차입금	40,000,000	한국산업은행
출자금	745,299	745,299	-	-	소프트웨어공제조합

② 전기말

(단위: 천원)
담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 계정과목	관련 금액	담보권자
토지 및 건물 일부	138,605,791	196,000,000	차입금	40,000,000	한국산업은행
출자금	745,299	745,299	-	-	소프트웨어공제조합

22.4 당사가 피고인으로 계류중인 소송사건은 당반기말 현재 존재하지 않습니다.

22.5 특수관계자와 관련된 중요한 우발채무 및 약정사항은 주석 21에 기술되어 있습니다.

22.6 당사는 '다우 클라우드 데이터센터 구축'과 관련하여 당반기말 토지 및 건물 건설 관련하여 부동산 매입 약정 등을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 향후 추가적으로 지출될 것으로 예상되는 금액은 38,016,888천원 (전기: 877,228천원)입니다.

23. 보고기간후 사건
당사는 2024년 7월 4일 제6회 무기명식 이권부 무보증사채 2,000억원을 발행하였습니다. 발행금액은 운영자금 및 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항
회사의 기본적인 주주환원 정책은 회사의 성과에 기반한 안정적인 현금배당과 함께 지속적인 성장에 기반한 기업가치 상승 구현을 통하여 장기적 관점의 주주환원 제고를 지향합니다. 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주를 대상으로 연1회 기말 현금배당을 기본정책으로 K-IFRS 별도기준 당기순이익의 30%이상의 금액을 배당하고자 노력하고 있으며, 사업환경의 변화, 향후 투자계획, Cash Flow, 재무구조 등을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 당사의 최근 3개년(21년~23년) 별도재무제표 기준 배당성향은 평균 36.5%입니다.

당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제45조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 당 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 공고하여야 한다.

제45조의2(분기배당)
① 당 회사는 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.

② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 이내에 하도록 한다.

③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우에는 제10조의4의 규정을 준용한다.

④ 분기배당을 할 경우에는 제9조의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

⑤ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금액의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

제38기 정기주주총회(2024.03.28 개최) 안건 중 정관 변경 안건에서 '제45조 (이익배당) 제3항 내용이 변경되었습니다. 자세한 내용은 2024.03.20에 제출한 2023년도 사업보고서 내 I. 회사의 개요 - 5. 정관에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제39기 반기	제38기	제37기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		205,961	225,975	372,565
(별도)당기순이익(백만원)		56,583	93,046	74,492
(연결)주당순이익(원)		4,773	5,237	8,634
현금배당금총액(백만원)		-	30,206	25,891
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	13.4	6.9
현금배당수익률(%)	보통주	-	3.8	3.1
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	700	600
주당 현금배당금(원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

주1) (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분 순이익
주2) (연결)현금배당성향 = (현금배당총액/당기순이익)×100(%)
주3) 현금배당수익률 = (1주당 현금배당금/배당기준일 전전거래일부터 과거1주일간 종가의 산술평균가격) ×100(%)

과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	18	3.2	2.8

주1) 당사는 제21기(2006년)부터 제38기(2023년)까지 보통주에 대하여 매년 결산배당을 실시하였습니다.

주2) 평균 배당수익률은 해당 기간동안의 보통주 현금배당수익률을 단순평균하여 작성했습니다.

주3) 최근 3년 평균 배당수익률은 2021년~2023년 배당수익률의 평균이며, 최근 5년 평균 배당수익률은 21019년~2023년 배당수익률의 평균입니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

당반기에 변동사항 없으며 관련내용은 2024.03.20에 제출한 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
(주)와이즈버즈	회사채	사모	2024.02.28	20,000	2.00	-	2027.02.28	N	-
(주)와이즈버즈	회사채	사모	2024.02.28	16,000	1.00	-	2027.02.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.05	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.05	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.08	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.08	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.08	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.08	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.08	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.08	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.08	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.01.08	5,000	4.09	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.21	10,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.21	10,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.95	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.25	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	3.95	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.25	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.95	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.95	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.95	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.95	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.95	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	3.95	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.02.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.06	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.15	10,000	3.93	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.14	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	3.89	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.27	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.27	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.03.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.02	5,000	3.81	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.01	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.04.03	5,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.04.02	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.13	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.13	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.12	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.16	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.15	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.20	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.20	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.20	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.20	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.19	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.21	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.21	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.20	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.24	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.23	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.27	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.26	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.28	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.27	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.28	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.27	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.29	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.28	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.05.30	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.05.29	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.04	5,000	3.77	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.03	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.07	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.07	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.07	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.07	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.07	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.07	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.07	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.07	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.05	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.11	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.11	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.11	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.11	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.11	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.11	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.11	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.11	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.10	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.14	5,000	3.76	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.13	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.79	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.16	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.18	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.17	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	기업어음증권	사모	2024.06.19	5,000	3.78	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2025.06.18	N	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.01.05	200,000	3.66	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.16	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.01.16	200,000	3.66	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.01.25	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.01.25	200,000	3.68	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.02.05	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.02.05	200,000	3.73	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.02.16	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.02.16	200,000	3.88	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.02.27	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.02.27	200,000	3.75	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.08	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.03.08	200,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.19	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.03.19	200,000	3.67	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.03.28	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.03.28	200,000	3.73	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.04.08	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.04.08	200,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.04.18	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.04.18	200,000	3.62	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.04.29	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.04.29	200,000	3.75	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.10	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.05.10	200,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.22	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.05.22	200,000	3.64	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.05.31	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.05.31	200,000	3.71	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.12	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.06.12	200,000	3.69	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.06.21	Y	-
키움증권	전자단기사채	사모	2024.06.21	200,000	3.75	A1(한국신용평가,NICE신용평가)	2024.07.02	N	-
키움증권	회사채	공모	2024.03.07	80,000	4.10	AA-(한국기업평가, NICE신용평가)	2026.03.06	N	KB증권
키움증권	회사채	공모	2024.03.07	80,000	4.16	AA-(한국기업평가, NICE신용평가)	2027.03.05	N	KB증권
키움증권	회사채	공모	2024.04.25	160,000	3.94	AA-(한국기업평가, 한국신용평가)	2026.04.24	N	KB증권
키움증권	회사채	공모	2024.04.25	140,000	4.02	AA-(한국기업평가, 한국신용평가)	2027.04.23	N	KB증권
키움증권	회사채	공모	2024.05.29	40,000	3.82	AA-(한국기업평가, NICE신용평가)	2026.05.29	N	KB증권
키움증권	회사채	공모	2024.05.29	60,000	3.89	AA-(한국기업평가, NICE신용평가)	2027.05.29	N	KB증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.01.03	10,000	5.40	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.04.11	Y	한국투자증권
키움캐피탈	전자단기사채	사모	2024.01.05	6,000	5.70	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.12.27	N	한양증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.01.08	20,000	5.92	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.01.08	N	한화투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.01.11	10,000	5.85	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.10.11	N	리딩투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.01.11	10,000	5.80	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.07.11	N	리딩투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.01.17	10,000	5.65	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.08.16	N	이베스트투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.01.26	10,000	5.80	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.12.26	N	한양증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.01.26	13,000	6.15	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.01.26	N	한양증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.01.26	23,500	5.85	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.01.26	N	한양증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.02.02	20,000	5.85	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.02.02	N	한화투자증권
키움캐피탈	전자단기사채	사모	2024.02.07	1,000	5.40	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.08.07	N	신영증권
키움캐피탈	전자단기사채	사모	2024.02.07	1,500	5.70	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.02.05	N	신영증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.02.13	10,000	5.86	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.02.13	N	하이투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.02.16	10,000	5.89	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.02.16	N	한화투자증권
키움캐피탈	전자단기사채	사모	2024.02.26	1,000	5.70	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.02.05	N	신영증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.02.26	10,000	6.01	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.08.26	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.02.26	22,000	5.87	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.02.26	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.02.27	5,000	5.88	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.02.27	N	흥국증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.02.27	5,000	5.40	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.08.27	N	비엔케이투자증권
키움캐피탈	전자단기사채	사모	2024.02.28	2,000	4.80	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.05.28	Y	신영증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.02.28	3,000	5.40	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.08.28	N	흥국증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.03.08	20,000	5.93	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.06.05	N	상상인증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.03.08	20,000	5.88	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.03.07	N	상상인증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.03.11	7,500	5.98	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.09.11	N	상상인증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.03.11	31,000	5.89	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.03.11	N	상상인증권
키움캐피탈	회사채	사모	2024.03.12	30,000	6.13	-	2026.03.12	N	그린파인제일차
키움캐피탈	회사채	공모	2024.03.18	10,000	5.92	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.06.18	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.03.18	5,000	5.92	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.06.18	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.03.18	20,000	5.87	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.03.18	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.03.25	10,000	5.91	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.06.25	N	아이비케이투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.03.25	45,000	5.85	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.03.25	N	아이비케이투자증권
키움캐피탈	전자단기사채	사모	2024.04.05	5,000	5.15	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.04.04	N	신영증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.04.05	20,000	5.60	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.10.04	N	우리종합금융
키움캐피탈	회사채	공모	2024.04.08	10,000	5.76	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.04.08	N	한화투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.04.08	10,000	5.78	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.05.08	N	한화투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.04.08	20,000	5.81	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.07.08	N	한화투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.04.08	10,000	5.84	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.09.08	N	한화투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.04.08	5,000	6.00	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.04.08	N	한화투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.04.11	20,000	5.20	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.07.11	N	한국투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.04.11	20,000	5.60	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.10.11	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.04.26	30,000	5.85	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.05.26	N	IBK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.04.26	6,500	5.60	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.11.10	N	IBK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.05.07	33,000	5.79	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.05.07	N	DB금융투자
키움캐피탈	회사채	공모	2024.05.07	20,000	5.60	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.11.07	N	DB금융투자
키움캐피탈	회사채	사모	2024.05.07	7,000	5.90	-	2025.11.07	N	흥국증권
키움캐피탈	전자단기사채	사모	2024.05.10	12,000	5.15	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.01.10	N	신영증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.05.14	30,000	5.60	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.11.14	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.05.14	40,000	5.70	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.05.14	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.05.14	26,000	5.74	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.07.14	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.05.14	20,000	5.76	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.08.14	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	사모	2024.05.28	8,500	5.55	A- (NICE신용평가,한국기업평가)	2025.10.27	N	신영증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.06.07	10,000	5.60	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.06.07	N	BNK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.06.07	10,000	5.73	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.12.05	N	BNK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.06.07	53,000	5.78	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.02.06	N	BNK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.06.07	10,000	5.88	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2026.06.05	N	BNK투자증권
키움캐피탈	기업어음증권	사모	2024.06.14	30,000	5.60	A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2024.12.13	N	한국투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.06.19	20,000	5.57	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.07.18	N	IBK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.06.19	10,000	5.59	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.09.19	N	IBK투자증권
키움캐피탈	회사채	공모	2024.06.19	10,000	5.59	A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)	2025.09.19	N	IBK투자증권
더블에스동인제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.08	20,000	4.65	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.02.08	Y	-
더블에스동인제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.08	20,000	4.40	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.03.08	Y	-
더블에스동인제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.08	19,800	4.20	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.04.08	Y	-
더블에스동인제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.08	19,800	4.10	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.05.08	Y	-
더블에스동인제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.08	19,800	4.00	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.10	Y	-
더블에스동인제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.10	14,400	4.00	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.07.08	N	-
더블유은화삼제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.28	63,500	4.20	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.05.20	Y	-
더블유은화삼제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.20	63,500	4.05	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.07.15	N	-
디비하이엔드제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.11	2,100	4.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.11	Y	-
디비하이엔드제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.11	2,100	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.11	Y	-
로렌티아제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.17	179,900	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.17	N	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.19	70,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.02.19	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.19	75,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.02.19	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.19	75,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.03.19	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.19	70,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.03.19	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.19	75,000	4.15	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.04.19	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.19	70,000	4.15	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.04.19	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.19	75,000	4.05	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.05.20	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.19	70,000	4.05	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.05.20	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.20	75,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.06.20	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.20	70,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.06.20	Y	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.20	75,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.07.21	N	-
리멤버제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.20	70,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.07.21	N	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.19	30,000	4.75	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.02.19	Y	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.19	30,000	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.03.19	Y	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.19	30,000	4.15	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.04.19	Y	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.19	30,000	4.05	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.05.20	Y	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.20	30,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.06.20	Y	-
민스크제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.20	30,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.07.21	N	-
블루드래곤제사차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.21	1,500	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.20	N	-
블루드래곤제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.10	60,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.24	Y	-
블루드래곤제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.24	30,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.10	Y	-
블루드래곤제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.10	30,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.28	Y	-
블루드래곤제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.28	40,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.10	N	-
블루레인제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.12	32,200	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.07.12	N	-
블루미라클제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.15	7,500	4.25	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.14	Y	-
블루미라클제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.14	7,500	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.08.14	N	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.15	2,000	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.02.15	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.15	2,000	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.15	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.15	2,000	4.20	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.15	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.15	2,000	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.16	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.16	2,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.21	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.21	2,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.18	Y	-
블루베이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.18	2,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.16	N	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.02	1,500	4.75	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.01.31	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.31	1,500	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.02.29	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.29	1,500	4.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.01	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.01	1,500	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.30	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.30	1,500	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.07	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.07	1,500	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.03	Y	-
빅웨이브제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.03	1,500	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.02	N	-
세븐스타제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.20	10,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.05.20	Y	-
세븐스타제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.20	10,000	4.05	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.08.20	N	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.02.20	250,000	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.20	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.03.20	50,000	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.28	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.03.28	50,000	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.02	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.03.20	200,000	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.19	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.04.19	130,000	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.20	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.05.20	125,670	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.20	Y	-
송도더블원㈜	전자단기사채	사모	2024.06.21	125,670	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.21	N	-
에스와이피제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.18	4,200	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.18	N	-
에스케이더블유제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.15	50,800	4.40	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.04.15	Y	-
에스케이더블유제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.15	50,800	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.15	N	-
엠아이제구차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.04	10,200	3.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.04	Y	-
엠아이제구차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.04	10,200	3.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.03	Y	-
엠아이제구차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.03	10,200	3.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.03	N	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.11	10,100	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.11	Y	-
엠아이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.11	10,000	3.90	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.11	N	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.23	10,200	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.23	Y	-
엠아이제십차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.23	10,150	3.95	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.08.23	N	-
엠에이제사차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.27	350	4.00	A1(한국기업평가)	2024.03.28	Y	-
엠에이제사차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.27	22,050	4.10	A1(한국기업평가)	2024.06.27	Y	-
엠에이제사차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.27	300	3.90	A1(한국기업평가)	2024.06.28	Y	-
엠에이제사차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.27	20,700	3.90	A1(한국기업평가)	2024.09.27	N	-
엠에이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.29	5,050	4.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.29	Y	-
엠에이제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.29	5,050	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.29	N	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.08	10,100	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.08	Y	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.08	10,100	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.07	Y	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.07	10,100	3.90	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.10	Y	-
엠에이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.10	10,050	3.90	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.09	N	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.22	9,200	4.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.22	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.22	8,950	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.22	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.22	8,950	3.95	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.22	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.22	8,950	3.90	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.31	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.31	6,900	3.90	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.24	Y	-
엠에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.24	6,900	3.90	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.23	N	-
엠에이제칠차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.29	194,050	4.05	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.04.12	Y	-
엠에이제칠차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.30	150	3.80	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.07.30	N	-
엠제이엘제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.05	36,000	4.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.04.05	Y	-
엠제이엘제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.05	10,000	4.75	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.04.05	Y	-
엠제이엘제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.05	46,000	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.07.05	N	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.12	85,500	4.50	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.02.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.14	70,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.03.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.14	15,500	4.40	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.03.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.14	15,500	4.20	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.04.12	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.14	70,000	4.20	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.04.12	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.12	15,500	4.10	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.05.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.12	70,000	4.10	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.05.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.14	15,500	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.06.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.14	70,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.06.14	Y	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.14	15,500	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.07.12	N	-
엠제이프로제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.14	70,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.07.12	N	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.18	2,000	4.60	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.02.18	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.19	2,000	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.18	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.18	2,000	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.19	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.19	2,000	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.17	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.17	2,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.18	Y	-
온새미로제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.18	2,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.18	N	-
제이디제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.25	46,000	4.10	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.06.25	Y	-
제이디제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.25	45,500	3.90	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.09.25	N	-
제이온마스터㈜	전자단기사채	사모	2024.02.23	86,200	4.35	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.02.26	Y	-
죽전동공동주택제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.26	2,000	4.35	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.04.24	Y	-
죽전동공동주택제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.24	2,000	4.10	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.07.24	N	-
지유코어㈜	전자단기사채	사모	2024.03.05	24,800	4.20	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.05	Y	-
지유코어㈜	전자단기사채	사모	2024.06.05	24,800	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.05	N	-
차이크루제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.15	1,000	4.45	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.02.15	Y	-
케이더블유디디제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.03	2,950	4.60	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.02.05	Y	-
케이더블유디디제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.05	2,400	4.30	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.05.03	Y	-
케이더블유디디제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.03	1,850	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.08.02	N	-
케이더블유브이에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.18	2,000	4.50	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.18	Y	-
케이더블유브이에스제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.18	2,000	4.10	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.18	N	-
케이더블유에이치㈜	전자단기사채	사모	2024.01.19	62,500	4.70	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.04.19	Y	-
케이더블유에이치㈜	전자단기사채	사모	2024.04.19	62,500	4.25	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.19	N	-
케이더블유엘제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.14	10,200	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.14	Y	-
케이더블유엘제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.14	10,200	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.08.14	N	-
케이더블유퍼스트㈜	전자단기사채	사모	2024.03.05	34,600	4.20	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.05	Y	-
케이더블유퍼스트㈜	전자단기사채	사모	2024.06.05	34,600	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.05	N	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.26	50,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.02.23	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.23	50,000	4.35	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.03.28	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.28	50,000	4.15	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.04.26	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.26	50,000	4.05	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.05.23	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.23	50,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.06.28	Y	-
케이더블유호원제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.28	50,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.26	N	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.26	30,000	4.40	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.02.23	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.26	41,900	4.40	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.02.23	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.23	49,300	4.35	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.03.28	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.23	30,000	4.35	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.03.28	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.28	30,000	4.15	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.04.26	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.28	49,300	4.15	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.04.26	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.26	30,000	4.05	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.05.23	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.26	49,300	4.05	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.05.23	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.23	52,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.06.28	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.23	30,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.06.28	Y	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.28	52,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.26	N	-
케이더블유호원제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.28	30,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.26	N	-
케이부투제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.29	2,000	4.35	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.30	Y	-
케이부투제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.30	2,000	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.08.30	N	-
케이부투제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.21	28,300	4.10	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.21	Y	-
케이부투제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.21	28,300	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.08.21	N	-
케이씨에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.19	61,800	4.70	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.04.19	Y	-
케이씨에이제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.19	62,500	4.25	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.19	N	-
케이에스씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.05	110	4.80	A1(한국기업평가)	2024.05.05	Y	-
케이에스씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.07	110	4.05	A1(한국기업평가)	2024.08.05	N	-
케이에스에이치씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.12	25,700	4.45	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.04.12	Y	-
케이에스에이치씨제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.12	25,700	4.05	A1(한국기업평가, NICE기업평가)	2024.07.12	N	-
케이에스에이치오제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.24	31,200	4.30	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.24	Y	-
케이에스에이치오제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.24	31,200	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.24	N	-
케이에스엘씨제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.15	10,000	3.30	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.02.16	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.15	5,000	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.17	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.15	5,000	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.17	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.15	5,000	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.17	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.15	5,000	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.17	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.15	5,000	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.17	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.15	5,000	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.17	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.15	1,000	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.17	Y	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.19	N	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.19	N	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.19	N	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.19	N	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.19	N	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.06.17	5,000	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.19	N	-
케이에스엘씨제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.06.17	1,000	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.19	N	-
케이에스엘피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.02.29	5,000	4.20	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.05.31	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.02.29	5,000	4.20	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.05.31	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.02.29	5,000	4.20	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.05.31	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.02.29	5,000	4.20	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.05.31	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.02.29	600	4.20	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.05.31	Y	-
케이에스엘피제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.31	20,600	3.90	A1(NICE신용평가)	2024.08.30	N	-
케이에스엘피㈜	기업어음증권	사모	2024.03.13	20,200	4.15	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.13	Y	-
케이에스엘피㈜	전자단기사채	사모	2024.06.13	100	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.13	N	-
케이에이치피제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.31	153,800	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.06.21	Y	-
케이에이치피제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.21	96,200	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.31	N	-
케이엔더블유제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.18	10,000	4.00	A1(한국기업평가, NICE신용평가)	2024.07.18	N	-
케이엠무비제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.13	2,500	3.90	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.09.13	N	-
케이지아이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.19	12,000	4.25	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.04.19	Y	-
케이지아이제이차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.19	12,000	4.00	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.07.19	N	-
케이코너파인제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.07	2,000	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.07	Y	-
케이코너파인제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.07	2,000	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.08.07	N	-
케이테라제육차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.15	9,000	4.23	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.15	Y	-
케이테라제육차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.17	9,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.09.13	N	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2024.01.12	32,100	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.02.13	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2024.02.13	32,200	4.40	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.03.12	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2024.03.12	32,400	4.20	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.12	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2024.04.12	32,600	4.10	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.13	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2024.05.13	34,400	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.12	Y	-
케이피오룡㈜	전자단기사채	사모	2024.06.12	35,000	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.12	N	-
케이피학성제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.29	50,000	4.45	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.29	Y	-
케이피학성제일차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.29	46,600	4.10	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.29	N	-
히로인제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.29	87,400	4.15	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.04.29	Y	-
히로인제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.04.29	87,400	4.05	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.29	Y	-
히로인제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.29	87,400	4.00	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.07.01	N	-
히어로즈엠제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.05.09	12,000	4.00	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.06.10	Y	-
히어로즈엠제삼차㈜	전자단기사채	사모	2024.06.10	12,000	4.00	A1(한국신용평가, NICE신용평가)	2024.07.10	N	-
케이에프더블유이사공삼 유동화전문유한회사	회사채	사모	2024.03.28	30,000	5.25	AA(나이스신용평가)	2026.03.28	Y(일부)	-
케이에프에이치이사공육 유동화전문유한회사	회사채	사모	2024.06.26	30,000	4.90	AA(나이스신용평가)	2026.06.26	N	-
키움에프앤아이주식회사	회사채	공모	2024.05.30	32,000	4.85	A-(나이스신용평가, 한국기업평가)	2025.11.28	N	-
키움에프앤아이주식회사	회사채	공모	2024.05.30	68,000	4.68	A-(나이스신용평가, 한국기업평가)	2026.05.29	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.01.12	20,000	5.20	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.04.12	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.01.18	20,000	5.25	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.07.18	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.02.29	10,000	5.10	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.29	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.03.07	30,000	5.00	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.06.05	Y	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.04.12	20,000	5.00	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.09.11	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.04.12	20,000	5.20	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.07.12	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.05.09	10,000	5.20	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.09	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.05.16	20,000	4.95	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.10.15	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.06.05	30,000	4.95	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.03.03	N	-
키움에프앤아이주식회사	기업어음증권	사모	2024.06.24	10,000	5.20	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.09.24	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.02.13	20,000	5.00	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.05.13	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.02.16	10,000	5.00	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.05.14	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.02.22	30,000	5.00	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.05.21	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.02.22	30,000	5.00	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.05.22	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.02.26	5,000	5.25	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2025.02.24	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.02.28	10,000	5.00	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.05.28	Y	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.05.09	23,000	4.85	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.09	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.05.13	20,000	4.85	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.13	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.05.16	30,000	4.85	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.14	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.05.17	10,000	4.85	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.13	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.05.17	5,000	4.85	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.16	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.05.17	30,000	4.85	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.16	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.05.28	10,000	4.80	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.08.28	N	-
키움에프앤아이주식회사	전자단기사채	사모	2024.06.10	10,000	4.70	A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)	2024.09.10	N	-
합 계	-	-	-	13,177,010	-	-	-	-	-

주) 최근 사업연도 개시일부터 보고서작성기준일 현재까지의 기간중에 발행된 연결기준 채무증권 내역입니다.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	130,000	265,000	134,000	830,000	1,395,000	-	-	-	2,754,000
	합계	130,000	265,000	134,000	830,000	1,395,000	-	-	-	2,754,000

주) 상기 미상환 잔액은 연결기준으로 작성된 것이며, 다우기술에서 발행한 기업어음증권은 없습니다.

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	401,300	1,157,470	493,760	6,000	24,500	2,083,030	9,966,565	7,883,535
	합계	401,300	1,157,470	493,760	6,000	24,500	2,083,030	9,966,565	7,883,535

주) 상기 미상환 잔액은 연결기준으로 작성된 것이며, 다우기술에서 발행한 전자단기사채는 없습니다.

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	150,000	-	-	-	-	-	-	150,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	150,000	-	-	-	-	-	-	150,000

주) 상기 금액은 별도 기준입니다.

연결기준 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	1,541,500	671,000	540,000	-	-	-	-	2,752,500
	사모	243,340	292,400	36,000	-	-	-	-	571,740
	합계	1,784,840	963,400	576,000	-	-	-	-	3,324,240

주) 상기 금액은 연결기준입니다.

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제5회 무보증사채	2021.07.05	2024.07.05	150,000	2021.06.23	한국예탁결제원 회사채관리팀 051-519-1824

(이행현황기준일 :

2024년 06월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하 유지(별도재무제표 기준)
재무비율 유지현황	이행현황	이행(61.72%)
담보권설정 제한현황	계약내용	담보권 설정 채무 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200% 이하 유지(별도재무제표 기준)
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(40.21%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이상의 자산 매매, 양도, 임대 기타 처분 금지(별도재무제표 기준)
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0.21%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주의 변경 제한
지배구조변경 제한현황	이행현황	이행(변경없음)
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.04.11 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
**제5회 무보증사채는 공시서류제출일 현재 상환 완료했습니다.

※ 공시서류작성기준일 이후 변동사항
당사는 2024년 7월 4일 제6회 무기명식 이권부 무보증사채 2,000억원을 발행하였습니다. 발행금액은 운영자금 및 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

(작성기준일 :

2024년 08월 14일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제6회 무보증사채	2024.07.04	2027.07.02	200,000	2024.06.24	한국예탁결제원 회사채관리팀 051-519-1824

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
회사채	5	2021년 07월 05일	채무상환자금	150,000	제2회 회사채 상환	150,000	-

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

1) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
본 사항은 2024.03.20에 제출한 2023년도 사업보고서에서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 나. 합병 등의 사후정보를 참고하시기 바랍니다.

2) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

2-1) 강조사항

<연결재무제표>
- 당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성

<별도재무제표>
- 강조사항 없음

나. 대손충당금 설정현황
1) 최근 3사업연도의 대손충당금 설정내역

(단위: 백만원)

구분	계정과목		채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제39기 반기	매출채권		67,066	3,600	5.4%
	(비금융업) 상각후원가측정 금융자산	금융기관 예적금 등	21,460	-	0.0%
		미수금	17,176	213	1.2%
		미수수익	198	-	0.0%
		대여금	8,745	269	3.1%
		보증금	1,889	-	0.0%
	(금융업) 상각후원가측정 금융자산 및 기타자산	대출채권	12,299,693	280,123	2.3%
		상각후원가측정 유가증권	16,173	-	0.0%
		미수금	4,102,820	542,946	13.2%
		미수수익	155,891	1,047	0.7%
	합계		16,691,111	828,198	5.0%
제38기	매출채권		65,160	3,560	5.5%
	(비금융업) 상각후원가측정 금융자산	금융기관 예적금 등	22,172	-	0.0%
		미수금	20,810	219	1.1%
		미수수익	200	-	0.0%
		대여금	8,103	259	3.2%
		보증금	741	-	0.0%
	(금융업) 상각후원가측정 금융자산 및 기타자산	대출채권	10,920,658	245,694	2.2%
		상각후원가측정 유가증권	17,113	-	0.0%
		미수금	3,397,269	541,610	15.9%
		미수수익	174,246	1,071	0.6%
	합계		14,626,472	792,413	5.4%
제37기	매출채권		48,193	3,226	6.7%
	(비금융업) 상각후원가측정 금융자산	금융기관 예적금 등	45,090	-	0.0%
		미수금	20,942	219	1.0%
		미수수익	498	-	-
		대여금	8,594	259	3.0%
		보증금	2,181	-	0.0%
	(금융업) 상각후원가측정 금융자산 및 기타자산	대출채권	10,378,156	185,259	1.8%
		상각후원가측정 유가증권	18,746	53	0.3%
		미수금	2,300,044	13,548	0.6%
		미수수익	152,305	2,472	1.6%
	합계		12,974,749	205,036	1.6%

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

매출채권 대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	제39기 반기	제38기	제37기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	3,560	3,226	1,515
2. 순대손처리액(①－②±③)	(34)	89	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	1
② 상각채권회수액	-	1	1
③ 기타증감액	(34)	89	1,680
3. 대손상각비 계상(환입)액	74	245	31
4. 기말 대손충당금 잔액합계	3,600	3,560	3,226

상각후원가측정금융자산 대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다.

<당반기말>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		신용손상	합계
구 분	12개월 기대신용손실	비손상	손상	신용손상	합계
기초	85,382	26,382	658,160	18,452	788,375
12개월 기대신용손실로 대체	3,870	(3,410)	(461)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(5,714)	7,392	(1,678)	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	76	(11,403)	11,328	-	-
실행 및 회수	6,353	17,738	47,890	5,167	77,148
외화환산과 그 밖의 변동	(1,709)	(1,211)	(37,644)	(844)	(41,408)
보고기간종료일	88,257	35,489	677,595	22,775	824,116

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		신용손상	합계
구 분	12개월 기대신용손실	비손상	손상	신용손상	합계
기초	57,222	22,663	108,696	12,751	201,332
12개월 기대신용손실로 대체	4,211	(3,555)	(655)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(9,174)	12,465	(3,292)	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(26,662)	(21,007)	47,670	-	-
실행 및 회수	70,657	18,359	561,992	6,021	657,029
외화환산과 그 밖의 변동	(10,872)	(2,542)	(56,252)	(320)	(69,986)
보고기간종료일	85,382	26,382	658,160	18,452	788,375

<전전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		신용손상	합계
구 분	12개월 기대신용손실	비손상	손상	신용손상	합계
기초	34,401	7,833	59,962	7,020	109,216
12개월 기대신용손실로 대체	1,470	(719)	(751)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(2,643)	3,347	(705)	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(23,480)	(5,719)	29,199	-	-
실행 및 회수	47,474	17,921	20,992	5,730	92,116
보고기간종료일	57,222	22,663	108,696	12,751	201,332

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
연결기업은 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.

4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

<당반기말>

(단위: 천원)

구 분	3개월 이내 정상	6개월 이하	1년 이하	1년 초과	합 계
총 장부금액	63,932,491	134,954	200,882	2,797,247	67,065,574
기대손실률(%)	1.10%	17.80%	60.10%	99.00%
대손충당금	685,194	24,023	120,634	2,769,747	3,599,597

다. 재고자산 현황 등
1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 백만원)

사업부문	계정과목	제39기 반기	제38기	제37기
시스템구축본부	상품 등	729	775	1,282
합계		729	775	1,282
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100]		0.00%	0.00%	0.00%
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		10,777.4회	8,385.8회	11,847.8회

2) 재고자산의 실사내역 등

① 실사일자 : 2024년 7월 01일
② 감사인 입회여부 : 부
③ 장기체화재고등 현황 : 해당사항 없음

라. 공정가치평가 내역

금융상품은 거래당사자 어느 한쪽에게는 금융자산이 생기게 하고 거래상대방에게 금융부채나 지분상품이 생기게 하는 모든 계약입니다.

(1) 금융자산
최초 인식과 측정
금융자산은 최초 인식 시점에 후속적으로 상각후원가로 측정되는 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 그리고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됩니다.

최초 인식 시점에 금융자산의 분류는 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 금융자산을 관리하기 위한 연결기업의 사업모형에 따라 달라집니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권을 제외하고는, 연결기업은 금융자산을 최초에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우가 아니라면 거래원가를 가감합니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권은 기업회계기준서 제1115호에 따라 결정된 거래가격으로 측정합니다.

금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하기 위해서는 현금흐름이 원리금만으로 구성(SPPI)되어야 합니다. 이 평가는 SPPI 테스트라고 하며, 개별 상품 수준에서 수행됩니다.

금융자산의 관리를 위한 연결기업의 사업모형은 현금흐름을 발생시키기 위해 금융자산을 관리하는 방법과 관련됩니다. 사업모형은 현금흐름의 원천이 금융자산의 계약상 현금흐름의 수취인지, 매도인지 또는 둘 다 인지를 결정합니다.

시장의 합의나 규제에 의해 설정된 기간 프레임 내에서 금융자산을 이전하는 것이 요구되는 금융자산의 매입 또는 매도(정형화된 거래)는 거래일에 인식됩니다. 즉, 연결기업이 금융자산을 매입하거나 매도하기로 약정한 날을 의미합니다.

후속측정

후속 측정을 위해 금융자산은 아래 네 가지의 범주로 분류됩니다.

- 상각후원가 측정 금융자산 (채무상품)

- 누적 손익을 당기손익으로 재순환하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품)

- 제거시 누적 손익을 당기손익으로 재순환하지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품)

- 당기손익-공정가치 측정 금융자산

상각후원가 측정 금융자산 (채무상품)

연결기업은 아래 조건을 모두 만족하는 경우에 금융자산을 상각후원가로 측정합니다

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고,

- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다.

상각후원가 측정 금융자산은 후속적으로 유효이자율(EIR)법을 사용하여 측정되며, 손상을 인식합니다. 자산의 제거, 변경 또는 손상에서 발생하는 이익과 손실은 당기손익으로 인식됩니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품)

연결기업은 아래의 조건을 모두 충족하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 측정합니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고,

- 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에서, 이자수익, 외화환산손익, 그리고 손상 또는 환입은 상각후원가 측정 금융자산과 동일한 방법으로 계산되어 당기손익으로 인식됩니다. 나머지 공정가치 변동부분은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 금융자산의제거 시, 기타포괄손익으로 인식한 공정가치 누적 변동분은 당기손익으로 재순환됩니다.

연결기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 비유동자산으로 분류되는 채무상품에 포함됩니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품)

최초 인식 시점에, 연결기업은 기업회계기준서 제1032호 '금융상품 표시'에서의 지분의 정의를 충족하고 투자 목적으로 보유하고 있지 않은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정하도록 하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다.

이러한 금융자산에서 발생하는 손익은 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 배당은 연결기업이 금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우에는 기타포괄손익으로 처리되며, 이를 제외하고는 받을 권리가 확정되었을 때 손익계산서상 기타수익으로 인식됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 손상을 인식하지 않습니다.

연결기업은 비상장지분상품에 대해서도 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산은 단기매매항목, 최초 인식 시에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융자산 또는 공정가치로 측정하도록 요구되는 금융자산을 포함합니다. 단기간 내에 매도하거나 재구매할 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매항목으로 분류됩니다. 분리된 내재파생상품을 포함한 파생상품은 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되지 않은 금융자산은 사업모형에 관계없이 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류 및 측정됩니다. 상기 문단에서 서술된 것과 같이 채무상품이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됨에도 불구하고 회계 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있습니다면 채무상품을 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산은 재무상태표에 공정가치로 표시되며, 공정가치의 순변동은 손익계산서에서 당기손익으로 인식됩니다.

이 범주는 파생상품과 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 처리하는 취소불가능한 선택을 하지않은 상장지분상품을 포함합니다. 상장지분상품에 대한 배당은 권리가 확정된 시점에 당기손익으로 인식합니다.

복합계약에 내재된 파생상품은 경제적인 특성과 위험이 주계약에 밀접하게 관련되지않고, 내재파생상품과 동일한 조건인 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하며, 복합계약이 당기손익-공정가치로 측정되지 않는다면 주계약으로부터 분리하여 별도의파생상품으로 회계처리합니다. 내재파생상품은 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름을 유의적으로 변경시키는 계약 조건의 변경이 있거나 당기손익-공정가치 측정 범주에 해당하지 않게 되는 경우에만 재평가가발생합니다.

주계약이 금융자산인 복합계약에서 내재파생상품은 분리하여 회계처리하지 않습니다. 주계약인 금융자산과 내재파생상품은 상품 전체를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다.

(2) 금융부채
최초인식 및 측정

금융부채는 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 대출과 차입, 미지급금 또는 효과적인 위험회피 수단으로 지정된 파생상품으로 적절하게 분류됩니다.

모든 금융부채는 최초에 공정가치로 인식되고, 대여금, 차입금 및 미지급금의 경우에는 직접 관련된 거래원가를 차감합니다.

후속측정
금융부채의 측정은 아래에서 언급된 분류에 따릅니다.

당기손익-공정가치 측적 금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매금융부채와 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융부채를 포함합니다.

금융부채가 단기간 내에 재매입되는 경우에는 단기매매항목으로 분류됩니다. 이 범주는 또한 기업회계기준서 제1109호에서 정의된 위험회피관계에 있는 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품을 포함합니다. 또한 분리된 내재파생상품은 위험회피에 효과적인 수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다.

단기매매항목인 금융부채에서 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.

당기손익-공정가치 항목으로 지정된 금융부채는 기업회계기준서 제1109호의 기준을 충족하는 경우에 최초 인식 시점에만 지정됩니다.

대여금 및 차입금
최초 인식 이후에, 이자부 대여금과 차입금은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 부채가 제거되거나 유효이자율 상각 절차에 따라 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.

상각후원가는 유효이자율의 필수적인 부분인 수수료나 원가에 대한 할인이나 할증액을 고려하여 계산됩니다.

(3) 금융상품의 공정가치
연결기업의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.

(4) 공정가치 서열체계

연결기업은 상각후원가측정 금융자산을 제외한 금융상품을 보고기간말 현재의 공정가치로 평가하고 있습니다.

공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치 측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다.
- 자산이나 부채의 주된 시장
- 자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장

연결기업은 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다.

자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다.

비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다.

연결기업은 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는 데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다.

재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다.

- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
- 수준 2 : 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치
- 수준 3 : 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치

재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 연결기업은 매 보고기간말 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단합니다.

공정가치 공시 목적상 연결기업은 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를 결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다.

<당반기말>

(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	8,915,354,125	16,291,071,942	2,469,984,119	27,676,410,186
파생상품자산	4,329,035	311,228,097	82,620,199	398,177,331
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	440,185,205	3,771,191	62,280,506	506,236,902
합 계	9,359,868,365	16,606,071,230	2,614,884,824	28,580,824,419
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익인식-공정가치측정 금융부채	1,934,277,750	-	3,889,558,119	5,823,835,869
파생상품부채	4,753,211	218,547,955	125,051,997	348,353,163
합 계	1,939,030,961	218,547,955	4,014,610,116	6,172,189,032

<전기말>

(단위 : 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치 측정 금융자산	9,426,448,989	17,788,653,790	2,126,620,775	29,341,723,554
파생상품자산	25,703,814	211,176,866	96,346,358	333,227,038
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	398,005,985	2,401,019	64,170,728	464,577,732
합 계	9,850,158,788	18,002,231,675	2,287,137,861	30,139,528,324
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익인식-공정가치측정금융부채	1,597,034,841	-	4,774,612,651	6,371,647,492
파생상품부채	18,790,721	163,624,526	79,536,160	261,951,407
합 계	1,615,825,562	163,624,526	4,854,148,811	6,633,598,899

(5) 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역

<당반기말>

(단위 : 천원)

구 분	기 초	손익	매입/발행	매도/결제	기타(주1)	당반기말
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	2,126,620,775	48,309,571	655,140,718	(421,535,824)	61,448,879	2,469,984,119
파생상품자산	96,346,358	40,117,598	13,679,125	(70,334,418)	2,811,536	82,620,199
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	64,170,728	(5,601,383)	-	-	3,711,161	62,280,506
합 계	2,287,137,861	82,825,786	668,819,843	(491,870,242)	67,971,576	2,614,884,824
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치측정 금융부채	4,774,612,651	62,912,295	1,404,820,606	(2,352,787,433)	-	3,889,558,119
파생상품부채	79,536,160	81,327,141	25,474,610	(61,285,914)	-	125,051,997
합 계	4,854,148,811	144,239,436	1,430,295,216	(2,414,073,347)	-	4,014,610,116

(주1)	비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준 변동내역입니다.

<전반기말>

(단위 : 천원)

구 분	기 초	손익	매입/발행	매도/결제	기타(주1)	전반기말
공정가치로 측정되는 자산:
당기손익-공정가치측정 금융자산	1,989,699,400	(11,756,611)	1,085,577,286	(228,027,220)	(45,751,961)	2,789,740,894
파생상품자산	60,454,424	74,964,012	31,550,441	(65,477,980)	(42,033)	101,448,864
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	75,617,253	(985,946)	-	-	(2,911,020)	71,720,287
합 계	2,125,771,077	62,221,455	1,117,127,727	(293,505,200)	(48,705,014)	2,962,910,045
공정가치로 측정되는 부채:
당기손익-공정가치 측정금융부채	4,772,587,383	197,704,433	2,248,297,984	(2,615,952,371)	-	4,602,637,429
파생상품부채	184,425,357	(28,238,766)	32,729,383	(107,345,075)	365,030	81,935,929
합 계	4,957,012,740	169,465,667	2,281,027,367	(2,723,297,446)	365,030	4,684,573,358

(주1)	비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준 변동내역입니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 이사의 경영진단 및 분석의견은 분·반기 보고서에는 그 기재를 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 감사의견 등
1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)
[연결재무제표에 대한 감사 및 검토의견]

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제39기 반기	삼정회계법인	-	당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성	-
제38기 연간	삼정회계법인	적정	당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성	공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가
제37기 연간	삼일회계법인	적정	당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성	공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가

[별도재무제표에 대한 감사 및 검토의견]

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제39기 반기	삼정회계법인	-	-	-
제38기 연간	삼정회계법인	적정	-	영업권의 손상검토
제37기 연간	삼일회계법인	적정	-	영업권의 손상검토

2) 감사용역 체결현황

(단위 :천원)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제39기 반기 (당기)	삼정회계법인	분·반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사	323,000	3,140	323,000	1,055
제38기(전기)	삼정회계법인	분·반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사	314,000	3,140	314,000	3,296
제37기(전전기)	삼일회계법인	분·반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사	425,000	3,696	425,000	3,649

3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제39기 반기 (당기)	-	-	-	-	-
제39기 반기 (당기)	-	-	-	-	-
제38기(전기)	2023년 08월 16일	취득세 신고 대행 업무	'23.08 - '23.11	18,200	-
제37기(전전기)	-	-	-	-	-
제37기(전전기)	-	-	-	-	-

4) 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2024년 03월 11일	회사측 : 감사 1인 감사인측 : 업무수행이사 외 2인	대면회의	- 기말감사에서의 유의적 발견사항 - 감사인의 독립성 등 감사 종결 보고
2	2024년 05월 20일	회사측 : 감사 1인 감사인측 : 업무수행이사 외 1인	대면보고	- 2024년 감사계획 일반사항 및 분기검토 결과 보고
3	2024년 08월 05일	회사측 : 감사 1인 감사인측 : 업무수행이사 외 1인	대면보고	- 2024년 감사 진행경과 및 반기검토 결과 보고

5) 종속회사 중 공시대상기간중 회계감사인으로부터 적정의견
모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.

나. 회계감사인의 변경

당사는 제35기 ~ 제37기까지 지정감사인으로 삼일회계법인에서 외부감사를 시행하였습니다. 2022년 지정감사가 종료되고「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 및 동법 시행령 제12조에 의해 제38기부터 삼정회계법인을 감사인으로 선임하여 외부감사를 시행하고 있습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제

당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.

나. 내부회계관리제도

1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
- 해당사항 없음

2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견

사업연도	회계감사인	감사의견
제39기 반기	삼정회계법인	-
제38기	삼정회계법인	우리는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 다우기술(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계 관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
제37기	삼일회계법인	우리는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 다우기술(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계 관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요
(1) 이사의 수 : 공시서류작성기준일 기준 당사의 이사회는 사내이사 2인(김윤덕,신상범)과 사외이사 3인(김인, 김경원, 이영민), 총 5인의 이사로 구성되어있습니다. 이사회 내에는 경영위원회와 내부거래위원회, 보수위원회가 설치되어 운영중입니다.

(2) 이사회 의장 : 당사의 이사회규정에 의거하여 이사회 의장은 이사회에서 선임한자로 정하며, 의장이 사고로 인하여 직무를 수행할 수 없을 때에는 의장이 지명한 이사 또는 부사장, 전무, 상무의 순으로 그 직무를 대행합니다. 공시서류작성일 현재 당사 이사회 의장은 김윤덕 대표이사가 겸직하고 있습니다.

나. 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
5	3	-	-	-

* 2024년3월28일 개최된 정기주주총회 결과 사내이사 2명(김윤덕, 신상범) 재선임

다. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사		사외이사
				김윤덕 (출석률: 100%)	신상범 (출석률: 100%)	김인 (출석률: 80%)	김경원 (출석률: 100%)	이영민 (출석률: 100%)
				찬반여부
1	2024.02.08	1) 제35기(2020년) 연결재무제표 정정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
1	2024.02.08	2) 회사채 발행한도 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2	2024.02.26	- 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	불참	-	-
		- 내부회계관리제도 평가 보고	-	-	-		-	-
		1) 제38기 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성		찬성	찬성
		2) 제38기 현금 배당의 건	가결	찬성	찬성		찬성	찬성
		3) 제38기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성		찬성	찬성
		4) 전자투표제도 채택의 건	가결	찬성	찬성		찬성	찬성
3	2024.03.28	1) 이사회 의장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2) 대표이사 중임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		3) 이사회 내 위원회 위원 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		4) 다우데이타와의 계약 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		5) 다우데이타 상표권 사용료 청구의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
4	2024.05.30	1) 타법인 주식 매수의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2) 키움캐피탈 지급 보증 계약 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		3) 키움증권과의 계약 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
5	2024.06.27	1) 다우데이타와의 계약 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
5	2024.06.27	2) 다우 클라우드 데이터센터 투자계획 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

라. 이사회내 위원회
(1) 이사회내의 위원회 구성 현황

위원회명	구성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비고
경영위원회	사외이사 2명, 사내이사 1명	김경원(위원장), 김윤덕, 이영민	하단 기재내용 참조	-
내부거래위원회	사외이사 2명, 사내이사 1명	김인(위원장), 신상범, 이영민	하단 기재내용 참조	-
보수위원회	사외이사 2명	김인(위원장), 김경원	하단 기재내용 참조	-

□ 경영위원회
경영위원회는 회사의 주요 의사결정 사항에 대한 투명한 검토를 통해 공정성을 확보하고 업무수행의 효율성을 높이기 위하여 설치하였으며, 이사회에서 위임한 사항 및 기타 일상적인 경영사항에 관하여 심의하고 의결합니다.

1) 경영에 관한 사항

① 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경

② 신규사업 또는 신제품의 개발

③ 연간 자금계획 및 예산운용

④ 경영계획의 결정 및 변경, 경영성과의 평가

⑤ 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침

⑥ 급여체계, 상여 및 후생제도

⑦ 본조직의 제정 및 개폐

⑧ 지점, 사무소, 사업장의 설치·이전 또는 폐지

2) 재무에 관한 사항

① 자기자본 5% 이상의 투자와 자산의 취득 및 처분

② 자기자본 5% 이상의 차입과 보증/담보제공

③ 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

3) 기타 이사회에서 위임한 사항 또는 이사회의 권한에 속하는 사항 중 이사회 규정에 따라 이사회에 부의할 사항으로 명시된 사항과 다른 위원회에 위임한 사항을 제외한 일체의 사항

□ 내부거래위원회
공정거래 자율준수 체제를 구축하여 공정성을 제고하기 위해 설치하였으며, 위원회에서 심사 및 승인할 사항은 다음과 같습니다.
① 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 대규모 내부거래

(단, 관련법령 및 내부규정 등에 따라 이사회 결의를 필요로 하는 사항 제외)

② 회사의 이사회규정에서 정하는 특수관계인과의 대규모 거래

③ 기타 내부거래 운영과 관련하여 필요한 일체 사항

□ 보수위원회
이사 보수의 객관성과 투명성 제고를 위해 설치하였으며, 위원회에서 심사 및 승인할 사항은 다음과 같습니다.
① 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도
② 등기이사 보상체계에 관하여 필요한 사항
③ 기타 이사회에서 위임한 사항

(2) 이사회내 위원회 활동내역
□ 경영위원회

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				김경원 (출석률:100%)	김윤덕 (출석률:100%)	이영민 (출석률:100%)
				찬반여부
경영위원회	2024.03.28	1) 산업은행 차입금 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성

□ 내부거래위원회

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				신상범 (출석률: 100%)	김인 (출석률: 100%)	이영민 (출석률: 100%)
				찬반여부
내부거래위원회	2024.02.08	1) 키움증권 ITO 계약 체결의 건 2) 키움투자자산운용 ITO 계약 체결의 건 3) 키움저축은행 ITO 계약 체결의 건 4) 키움예스저축은행 ITO 계약 체결의 건	가결 가결 가결 가결	찬성 찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성 찬성
내부거래위원회	2024.03.28	1) 2024년 2분기 계열회사와의 상품·용역거래 승인의 건 2) 키다리스튜디오와의 계약 체결의 건	가결 가결	찬성 찬성	찬성 찬성	찬성 찬성
내부거래위원회	2024.06.27	1) 2024년 3분기 계열회사와의 상품 용역거래 승인의 건 2) 키움이앤에스와의 계약 체결의 건	가결 가결	찬성 찬성	찬성 찬성	찬성 찬성

□ 보수위원회

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				김인 (출석률:100%)	김경원 (출석률:100%)
				찬반여부
보수위원회	2024.02.22	1) 보수위원회 위원장 선정의 건 2) 제39기 이사보수 한도 심의의 건	가결 가결	찬성 찬성	찬성 찬성

마. 이사의 독립성
당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수 의결로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 사내이사의 임기는 2년으로 하고, 사외이사의 임기는 2년으로 하되 연임시 임기는 1년이내로 하며 연속하여 5년을 초과 재임할 수 없습니다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 임기를 연장합니다.
선출된 이사의 내역은 아래와 같으며, 사외이사를 선출하기 위한 별도의 사외이사 후보추천위원회는 설치되어있지 않습니다.

구분	성명	임기	연임여부 (연임횟수)	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주등 과의 관계
사내이사	김윤덕	2년	O(5)	이사회	경영전반에 대한 업무 이사회의장	해당사항 없음	계열회사 임원
사내이사	신상범	2년	O(2)	이사회	경영전반에 대한 업무 내부거래위원회 위원	해당사항 없음	계열회사 임원
사외이사	김인	2년	X	이사회	경영활동 자문 내부거래위원회 위원장 보수위원회 위원장	해당사항 없음	계열회사 임원
	김경원	2년	X	이사회	경영활동 자문 경영위원회 위원장 보수위원회 위원	해당사항 없음	계열회사 임원
	이영민	2년	X	이사회	경영활동 자문 경영위원회, 내부거래위원회 위원	해당사항 없음	계열회사 임원

※ 선임배경

성명	선임배경
김윤덕 (대표이사)	김윤덕 사내이사는 IT전문성과 우수한 영업전략으로 회사의 솔루션부문을 안정적으로 이끌었습니다. 회사의 내부사정에 정통하면서 내부 구성원들의 신뢰를 바탕으로 회사를 이끌 수 있는 리더십과 추진력을 겸비하여 회사의 성장과 주주가치 제고에 기여할 것으로 판단되어 이사회에서 추천하였고, 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.
신상범 (사내이사)	당사에서 키움증권의 전산시스템 운용 및 유지보수를 담당하는 ITS부문장으로 근무하면서 그룹내 금융부문 시스템 개발 및 운영업무를 안정적으로 수행하였고, 금융IT 전문성과 역량을 바탕으로 회사의 발전에 기여할 것으로 판단되어 이사회에서 후보자로 추천하였고, 주주총회를 통해 이사로 선임되었습니다.
김인 (사외이사)	김인 후보자는 삼성에스디에스 대표이사, 한국IT서비스산업협회 부회장, 한국정보산업연합회 회장직을 역임하여 IT서비스와 정보통신산업 발전에 기여를 하였으며, 경영전반에 대한 풍부한 경험과 전문지식을 바탕으로 회사의 경영활동에 유용한 조언을 해줄 수 있을 것으로 판단하여 이사회에서 후보자로 추천하였습니다.
김경원 (사외이사)	김경원 후보자는 산업자원부, 지식경제부, 한국전자기술연구원 직무경험과 한국지역난방공사 대표, 서울과학기술대학교 석좌교수 등을 역임하면서 산업/기술 전반에 대한 폭넓은 이해와 전문지식을 보유하고 있으며, 지식경제부 기후변화에너지정책관과 한국에너지학회 회장 경험등을 통한 에너지 관련 전문성을 보유하고 있어, 회사의 ESG경영에 적절한 조언을 해줄 수 있을 것으로 기대하여 후보자로 추천하였습니다.
이영민 (사외이사)	이영민 후보자는 벤처투자 전문가로 다양한 분야의 사업을 접하고 지원한 경험이 있어, 회사의 신사업 발굴 및 투자에 유의미한 조언을 해줄 수 있을 것으로 판단되어 사외이사 후보자로 추천하였으며, 회사의 사업경쟁력 제고와 미래 신산업 발굴을 통해 회사의 성장과 발전에 기여할 수 있을 것을 기대하고 있습니다.

바. 사외이사의 전문성

(1) 이사회 지원조직 현황
당사는 경영지원본부 기획팀 내에 이사회의 사무를 담당하는 직원을 두고 있으며, 이사회 및 위원회 운영과 사외이사의 직무수행에 필요한 업무를 지원하고 있습니다.

조직명	직원수	직위 및 근속연수	지원업무 담당기간	주요 업무 수행내역
기획팀	2명	책임 2명 (평균 11년)	5년 6개월	- 주주총회, 이사회, 위원회 운영 지원 - 사외이사에 대한 경영정보 제공 - 회의록 작성 및 각 이사에게 위원회 결과 통보

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용
2022.12.24	휴넷	김광원, 이문세, 김성한	-	DX시대의 ESG 경영 전략
2023.11.01	휴넷	김인, 김경원, 이영민	-	기후 변화 시대, 새로운 마인드셋
2024.06.07	한국상장회사협의회	김인, 김경원, 이영민	-	상장회사 사외이사를 위한 직무연수

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사의 인적사항
당사는 보고서 작성기준일 현재 상근감사 1명을 두고 있습니다.

성 명	주 요 경 력	비 고
홍경식	서울대학교 대학원 법학과 15~21 법무법인 광장(Lee&Ko) 변호사 17.03~21.03 한국정보인증(주) 감사	-

나. 감사의 독립성
당사의 감사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수의 의결로 하되, 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못합니다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 수는 합산합니다.

다. 감사의 주요활동내역

회의명	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고
이사회	2024.02.08	1) 제35기(2020년) 연결재무제표 정정의 건	가결	-
이사회	2024.02.08	2) 회사채 발행한도 승인의 건	가결	-
이사회	2024.02.26	- 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-
		- 내부회계관리제도 평가 보고	-	-
		1) 제38기 결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	가결	-
		2) 제38기 현금 배당의 건	가결	-
		3) 제38기 정기주주총회 소집의 건	가결	-
		4) 전자투표제도 채택의 건	가결	-
이사회	2024.03.28	1) 이사회 의장 선임의 건	가결	-
		2) 대표이사 중임의 건	가결	-
		3) 이사회 내 위원회 위원 선임의 건	가결	-
		4) 다우데이타와의 계약 체결의 건	가결	-
		5) 다우데이타 상표권 사용료 청구의 건	가결	-
이사회	2024.05.30	1) 타법인 주식 매수의 건	가결	-
		2) 키움캐피탈 지급 보증 계약 체결의 건	가결	-
		3) 키움증권과의 계약 체결의 건	가결	-
이사회	2024.06.27	1) 다우데이타와의 계약 체결의 건	가결	-
이사회	2024.06.27	2) 다우 클라우드 데이터센터 투자계획 변경의 건	가결	-

라. 감사 교육실시 계획
당사는 내부회계관리규정 등에 따라 감사를 대상으로 내부회계관리제도 교육을 연 1회 이상 실시하고 있습니다.

마. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용
2022.10.11	유밥	내부회계관리제도 온라인교육
2023.11.10	(사)한국감사협회	E-learning 내부감사전문교육

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
리스크관리팀	4	부장 (16년) 사원 3명 (평균 3년)	내부회계관리제도 운영 지원

사. 준법지원인에 관한 사항
당반기에 변동사항 없으며 관련내용은 2024.03.20에 제출한 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황
당사는 2024년 2월 26일 이사회에서 주주 편의를 제고하기 위해 상법 제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였으며, 제38기 정기주주총회에서 전자투표제를 시행했습니다. 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	도입
실시여부	-	-	제38기(2023년도) 정기주총

* 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 제38기 정기주주총회에서 실시하였습니다. 피권유자에게 직접 권유, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시, 전자우편으로 위임장 용지 송부 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다.

나. 소수주주권, 경영권 경쟁
당반기에 변동사항 없으며 관련내용은 2024.03.20에 제출한 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

다. 의결권 현황

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	44,866,617	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	1,715,768	자기주식
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	43,150,849	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

라. 주식사무
당반기에 변동사항 없으며 관련내용은 2024.03.20에 제출한 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

마. 주주총회의 의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용	주요논의내용
제38기 정기 주주총회 (2024.03.28)	제1호 의안: 재무제표 승인의 건 - 현금배당: 주당 700원 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제3호 의안: 이사 선임의 건 제3-1호: 사내이사 김윤덕 재선임 제3-2호: 사내이사 신상범 재선임 제4호 의안: 감사 선임의 건 - 감사 홍경식 재선임 제5호 의안: 이사보수한도액 승인의 건 제6호 의안: 감사보수한도액 승인의 건	제1호: 원안대로 승인 제2호: 원안대로 승인 제3호: 원안대로 승인 제4호: 원안대로 승인 제5호: 원안대로 승인 제6호: 원안대로 승인	- 주주제안 : 없음 - 결의과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음 - 안건 수정사항 : 없음
제38기 임시 주주총회 (2023.09.21)	제1호 의안: 정관 일부 변경의 건	제1호: 원안대로 승인	- 주주제안 : 없음 - 결의과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음 - 안건 수정사항 : 없음
제37기 정기 주주총회 (2023.03.29)	제1호 의안: 재무제표 승인의 건 - 현금배당: 주당 600원 제2호 의안: 이사 선임의 건 제2-1호: 사외이사 김인 신규선임 제2-2호: 사외이사 김경원 신규선임 제2-3호: 사외이사 이영민 신규선임 제3호 의안: 이사보수한도액 승인의 건제4호 의안: 감사보수한도액 승인의 건	제1호: 원안대로 승인 제2호: 원안대로 승인 제3호: 원안대로 승인 제4호: 원안대로 승인	- 주주제안 : 없음 - 결의과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음 - 안건 수정사항 : 없음
제36기 정기 주주총회 (2022.03.29)	제1호 의안: 재무제표 승인의 건 - 현금배당: 주당 600원 제2호 의안: 이사 선임의 건 제2-1호: 사외이사 김광원 재선임 제2-2호: 사외이사 이문세 재선임 제2-3호: 사외이사 김성한 재선임 제3호 의안: 이사보수한도액 승인의 건제4호 의안: 감사보수한도액 승인의 건	제1호: 원안대로 승인 제2호: 원안대로 승인 제3호: 원안대로 승인 제4호: 원안대로 승인	- 주주제안 : 없음 - 결의과정 중 질의응답, 찬반토론 : 없음 - 안건 수정사항 : 없음

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
(주)다우데이타	본인	보통주	20,278,000	45.20	20,278,000	45.20	-
(주)이머니	계열사	보통주	343,000	0.76	343,000	0.76	-
김익래	계열사 임원	보통주	502,170	1.12	502,170	1.12	-
김형주	기타	보통주	40,000	0.09	40,000	0.09	-
김윤덕	계열사 임원	보통주	17,000	0.04	17,000	0.04	-
정래현	계열사 임원	보통주	10,000	0.02	10,000	0.02	-
신상범	계열사 임원	보통주	5,000	0.01	5,000	0.01	-
김문기	계열사 임원	보통주	6,604	0.02	6,604	0.02	-
최헌규	계열사 임원	보통주	57,000	0.13	57,000	0.13	-
김재철	계열사 임원	보통주	20,000	0.04	20,000	0.04	-
계		보통주	21,278,774	47.43	21,278,774	47.43	-
계		-	-	-	-	-	-

2024년 6월 30일 기준 당사의 최대주주는 (주)다우데이타이며, 그 지분율은 20,278,000주(45.20%)로서 특수관계인을 포함하여 21,278,774주(47.43%)입니다.

가. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)다우데이타	22,074	김상준	-	-	-	(주) 이머니	31.56
(주)다우데이타	22,074	-	-	-	-	-	-

주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2023.12.31 기준으로 작성함.

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
변동일	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
2020.03.25	김익래 이인복	38.19	-	-	김익래	38.19
2020.04.22	김익래 이인복	34.79	-	-	김익래	34.79
2021.01.01	김익래 이인복 성백진	34.79	-	-	김익래	34.79
2021.02.26	김익래 이인복 성백진	32.70	-	-	김익래	32.70
2021.03.16	김익래 이인복 성백진	31.79	-	-	김익래	31.79
2021.10.28	김익래 이인복 성백진	26.57	-	-	(주)이머니	31.56
2022.01.01	김익래 성백진	26.57	-	-	(주)이머니	31.56
2022.03.30	성백진	-	-	-	(주)이머니	31.56
2024.03.29	김상준	-	-	-	(주)이머니	31.56

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	(주)다우데이타
자산총계	467,459
부채총계	276,497
자본총계	190,962
매출액	190,009
영업이익	5,805
당기순이익	6,547

주) 상기 재무현황은 2023년 별도 재무제표 기준입니다.

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 (주)다우데이타는 1992년 6월 10일 설립되었으며, 1999.12. 코스닥시장에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 IT솔루션사업과 종합지불결제(VAN)사업 등입니다.

(5) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래

성명 (명칭)	계약의 종류	주식등의 종류	주식수	계약 상대방	계약체결 (변경)일	비고
(주)다우데이타	담보계약	의결권있는 주식	700,000	엔씨소프트	2016년 09월 12일	사업제휴 담보제공
(주)다우데이타	담보계약	의결권있는 주식	1,000,000	우리은행	2024년 03월 15일	주식담보대출
(주)다우데이타	담보계약	의결권있는 주식	3,500,000	NH농협은행	2023년 07월 01일	주식담보대출
(주)다우데이타	담보계약	의결권있는 주식	900,000	국민은행	2023년 07월 17일	주식담보대출
(주)다우데이타	담보계약	의결권있는 주식	1,900,000	국민은행	2023년 08월 16일	주식담보대출
(주)다우데이타	담보계약	의결권있는 주식	1,500,000	한국증권금융	2024년 06월 12일	계열사 차입 담보제공
(주)다우데이타	담보계약	의결권있는 주식	3,500,000	한국증권금융	2024년 05월 07일	주식담보대출
합 계			13,000,000

주) 최대주주 보유주식 20,278,000주의 약 64.11%인 13,000,000주가 담보계약 체결되어 있습니다.

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)이머니	4	이진혁	-	-	-	(주)이머니	54.82
(주)이머니	4	-	-	-	-	-	-

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	(주)이머니
자산총계	121,818
부채총계	46,324
자본총계	75,493
매출액	9,473
영업이익	2,797
당기순이익	3,913

주) 상기 재무현황은 2023년 별도 재무제표 기준입니다.

2. 최대주주 변동현황

최대주주 변동내역

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2022.01.06	(주)다우데이타	20,990,883	46.79	특수관계자 변동	-
2022.01.27	(주)다우데이타	21,037,274	46.89	특수관계자 장내매수	-
2022.02.04	(주)다우데이타	21,091,483	47.01	특수관계자 장내매수	-
2022.02.10	(주)다우데이타	21,108,541	47.05	특수관계자 장내매수	-
2022.02.15	(주)다우데이타	21,122,483	47.08	특수관계자 장내매수	-
2022.02.18	(주)다우데이타	21,142,255	47.12	특수관계자 장내매수	-
2022.02.23	(주)다우데이타	21,152,883	47.15	특수관계자 장내매수	-
2022.03.02	(주)다우데이타	21,170,231	47.18	특수관계자 장내매수	-
2022.03.07	(주)다우데이타	21,171,483	47.19	특수관계자 장내매수	-
2022.06.29	(주)다우데이타	21,177,975	47.20	특수관계자 장내매수	-
2022.07.04	(주)다우데이타	21,182,974	47.21	특수관계자 장내매수	-
2022.07.07	(주)다우데이타	21,189,610	47.23	특수관계자 장내매수	-
2022.07.12	(주)다우데이타	21,193,310	47.24	특수관계자 장내매수	-
2022.07.15	(주)다우데이타	21,195,810	47.24	특수관계자 장내매수	-
2022.07.21	(주)다우데이타	21,200,391	47.25	특수관계자 장내매수	-
2022.07.22	(주)다우데이타	21,201,891	47.26	특수관계자 장내매수	-
2022.09.29	(주)다우데이타	21,204,963	47.26	특수관계자 장내매수	-
2022.10.05	(주)다우데이타	21,211,405	47.28	특수관계자 장내매수	-
2022.10.11	(주)다우데이타	21,215,273	47.29	특수관계자 장내매수	-
2022.10.14	(주)다우데이타	21,218,274	47.29	특수관계자 장내매수	-
2022.10.19	(주)다우데이타	21,219,274	47.29	특수관계자 장내매수	-
2022.10.25	(주)다우데이타	21,220,774	47.30	특수관계자 장내매수	-
2023.01.09	(주)다우데이타	21,224,274	47.31	특수관계자 장내매수	-
2023.03.30	(주)다우데이타	21,278,774	47.43	특수관계자 변동	-

주) 소유주식수 및 지분율은 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산하였습니다.
주2) 당사의 '최대주주등소유주식변동신고서' 기준으로 작성했습니다.

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	(주)다우데이타	20,278,000	46.99	-
	Orbis Investment Management Limited	4,361,570	10.11	주2)
	국민연금공단	2,719,639	6.30	주3)
우리사주조합		-	-	-

주1) 상기주1) 상기 지분율은 의결권 있는 주식을 기준으로 작성한 것으로 자기주식을 제외한 43,150,849주에 대한 지분율입니다.
주2) Orbis Investment Management Limited 보유주식현황은 2023년 12월 31일 기준이며, 2024년 06월 21일 현재의 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
주3) 국민연금공단의 보유 주식 현황은 2024년 04월 02일 "주식등의대량보유상황보고서(약식)" 기준입니다.

나. 소액주주현황
- 소액주주현황은 분ㆍ반기 보고서에는 기재를 생략합니다.

5. 주가 및 주식거래실적

[유가증권시장] (단위 : 원, 천주)

종 류			1월	2월	3월	4월	5월	6월
보통주	주가	최고	20,250	24,300	23,550	20,600	20,200	19,720
		최저	17,390	20,450	20,450	18,090	19,250	18,370
		평균	18,030	22,197	22,093	19,365	19,538	18,829
	거래량	최고(일)	662	1,009	244	402	195	56
		최저(일)	15	111	38	30	27	15
		월간	2,132	6,021	1,894	1,759	1,043	703

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
김윤덕	남	1961.04	사장	사내이사	상근	대표이사	중앙대학교 대학원 컴퓨터공학 16.01~現㈜다우기술 대표이사 現 Daou Hongkong Limited 대표이사(겸직) 現 다우(대련)과기개발유한공사 동사장(겸직) 現 다우재팬(주) 등기임원(겸직)	17,000	-	계열회사 임원	2009.03.20~	2026.03.27
신상범	남	1964.09	부사장	사내이사	상근	ITS부문장	경기대학교 전산학 04.04~ 現㈜다우기술 ITS부문장	5,000	-	계열회사 임원	2004.04.01~	2026.03.27
홍경식	남	1951.04	감사	감사	상근	감사	서울대학교 대학원 법학과 15~21 법무법인 광장(Lee&Ko) 변호사 17.03~21.03 한국정보인증(주) 감사	-	-	계열회사 임원	2021.03.29~	2027.03.28
김인	남	1949.08	이사	사외이사	비상근	내부거래위원회 위원장 보수위원회 위원장	고려대학교 경영학 '15~'18 삼성SDS 고문 '19~'22 (주)사람인 사외이사	-	-	계열회사 임원	2023.03.29~	2025.03.28
김경원	남	1958.06	이사	사외이사	비상근	경영위원회 위원장, 보수위원회 위원	연세대학교 경제학, 서울대학교 행정학 석사 美일리노이대 경제학 석사 숭실대학교 경영학 박사 '16~'18 한국지역난방공사 사장 '18~'21 서울과학기술대학교 석좌교수	-	-	계열회사 임원	2023.03.29~	2025.03.28
이영민	남	1965.01	이사	사외이사	비상근	경영위원회 위원, 내부거래위원회 위원	서울대학교 경영학, 포항공과대학 산업공학 석사상명대학교 경영학 박사 '16~'19 윤민창의투자재단이사 '19~'22 한국벤처투자 대표이사 '22~'23 매스프레소 비상임감사 '23~現 서울대 경영대학 벤처경영전공 산학협력교수 現 포스코스틸리온 사외이사(겸직)	-	-	계열회사 임원	2023.03.29~	2025.03.28
김성욱	남	1969.09	전무	미등기	상근	비즈마케팅 부문장	성균관대학교 경영전문대학원 경영학 00.04~21.12 다우기술 경영지원본부 22.01~現 다우기술 비즈마케팅부문 17.12~現 다우재팬 대표이사(겸직) 現 (주)이머니 감사(겸직)	-	-	계열회사 임원	2014.01.01~	-
정종철	남	1964.08	전무	미등기	상근	Biz Application 부문장	한국외국어대학원 전자계산학 96.01~現 다우기술 現 다우재팬(주) 등기임원(겸직)	-	-	계열회사 임원	2006.01.01~	-
하태홍	남	1967.12	전무	미등기	상근	개발센터장	서울대 계산통계학 08.11~現 다우기술	1	-	-	2008.11.10~	-
김유성	남	1964.03	상무	미등기	상근	CDC본부장	명지대 전자계산학 04.06~現 다우기술	-	-	-	2010.01.01~	-
허원	남	1964.01	상무	미등기	상근	고객지원실장	부천공업대학 전자공학 97.06~19.01 미래테크놀로지 19.02~現 다우기술	-	-	-	2019.02.01~	-
이용훈	남	1967.04	상무	미등기	상근	채널운용본부장	한양대학교 물리학 04.05~現 다우기술	-	-	-	2014.01.01~	-
김성기	남	1971.07	상무	미등기	상근	원장운영본부장	성균관대학교 산업공학 04.04~現 다우기술	-	-	-	2017.01.01~	-
윤재영	남	1971.09	상무보	미등기	상근	메세징사업본부장	한양대학교 경영전문대학원 경영학 08.02~現 다우기술	-	-	-	2017.01.01~	-
전영태	남	1969.02	상무보	미등기	상근	그룹IT운영사업부장	금오공과대학교 컴퓨터공학 2004.06~現 다우기술	-	-	-	2019.01.01~	-
이홍수	남	1970.08	상무보	미등기	상근	쿠폰사업본부장	고려대학교 경영전문대학원 경영학 96.01~現 다우기술	-	-	-	2018.01.01~	-
박상희	여	1973.02	이사	미등기	상근	서비스개발본부장	덕성여자대학교 전산학 2012.12~現 다우기술	-	-	-	2020.01.01~	-
유종열	남	1976.10	이사	미등기	상근	경영지원실장	고려대학교 노동대학원 인력관리학 2000.01~現 다우기술 現 (주)키다리스타 등기임원(겸직) 現 (주)키움이앤에스 감사(겸직)	-	-	계열회사 임원	2020.01.01~	-
정원식	남	1975.03	이사	미등기	상근	메세징플랫폼사업팀장	한양대학교 경영전문대학원 경영학 2008.02~現 다우기술	-	-	-	2020.01.01~	-
엄용흠	남	1972.05	이사	미등기	상근	재무기획실장	중앙대학교 경영학 1999.06~現 다우기술 現 (주)키다리스타 등기임원(겸직) 現 다우(대련)과기개발유한공사 감사(겸직) 現 대련다우기업관리복무유한공사 감사(겸직) 現 키움평택피에프브이(주) 대표이사(겸직)	-	-	계열회사 임원	2021.01.01~	-
김정우	남	1973.11	이사	미등기	상근	커머스부문장	인하대학교 경영학 2013.02~現 다우기술	-	-	-	2021.01.01~	-
정은종	남	1971.07	이사	미등기	상근	다우오피스운영부장	중앙대학교 대학원 컴퓨터공학 2019.12~現 다우기술	-	-	-	2021.01.01~	-
장호현	남	1972.10	이사	미등기	상근	매매서비스사업부장	부산대학교 전자계산학 2004.05~現 다우기술	-	-	-	2022.01.01~	-
강문창	남	1972.05	이사	미등기	상근	투자정보사업부장	목원대학교 수학 2011.11~現 다우기술	-	-	-	2022.01.01~	-
오태웅	남	1975.09	이사대우	미등기	상근	CDC지원팀장	서울대학교 지구환경시스템공학 2003.01~現 다우기술	-	-	-	2022.01.01~	-
정연섭	남	1972.03	이사	미등기	상근	사방넷사업본부장	연세대학교 통계학 2016.01~現 다우기술	-	-	-	2022.01.01~	-
백금철	남	1974.09	이사	미등기	상근	SW개발본부장	성균관대학교 산업심리학 2010.03~現 다우기술	-	-	-	2022.01.01~	-
조준호	남	1973.04	이사	미등기	상근	비즈서비스개발부장	서강대학교 컴퓨터공학 2019.10~現 다우기술	-	-	-	2022.01.01~	-
김재환	남	1969.09	이사대우	미등기	상근	CDC기술부장	서강대학교 수학 2005.04~現 다우기술	-	-	-	2023.01.01~	-
권수영	여	1973.04	이사대우	미등기	상근	업무서비스사업부장	경북대학교 통계학 2004.05~現 다우기술	-	-	-	2023.01.01~	-
김철각	남	1972.05	이사대우	미등기	상근	시스템운영사업부장	건국대학교 대학원 금융IT공학 2012.09~現 다우기술	-	-	-	2024.01.01~	-
이호섭	남	1973.08	이사대우	미등기	상근	다우오피스사업부장	한성대학교 정보시스템공학 2013.10~現 다우기술	-	-	-	2024.01.01~	-
임종규	남	1974.12	상무보	미등기	상근	IT전략본부장	동아대학교 무역학 2013.09~2024.06 사람인 2024.07~現 다우기술	-	-	-	2024.07.01~	-

주) 재직기간은 임원 선임일부터 기재함

나. 직원 현황

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
관리사무직	남	32	-	-	-	32	7.54	1,237	38	-	-	-	-
관리사무직	여	18	-	1	1	19	8.03	528	32				-
기술연구개발	남	364	-	5	-	369	6.75	15,581	43				-
기술연구개발	여	128	-	4	-	132	5.58	4,799	36				-
영업마케팅	남	83	-	1	-	84	8.05	3,470	42				-
영업마케팅	여	66	-	4	-	70	5.92	2,073	29				-
합 계		691	-	15	1	706	6.68	27,689	40				-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	26	2,189	84	-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
이사	5	1,800	-
감사	1	100	-

* 제38기 정기주주총회(2024.03.28) 기준

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
6	441	73	-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	357	178	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	3	63	21	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	21	21	-

3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준
이사ㆍ감사의 보수지급 기준은 주주총회에서 결의된 이사ㆍ감사 보수한도 내에서 책정합니다. 사내이사의 보수는 연봉과 성과급, 퇴직금으로 구성되며 연봉과 성과급은 직위, 근속기간, 경영성과 등을 종합적으로 고려하여 지급합니다. 그리고 퇴직금의 경우 주주총회에서 정한 임원퇴직금 보수 규정에 의거하여 지급합니다. 사외이사의 보수는 업무 독립성 강화를 위하여 직무수당으로만 구성되며, 감사의 보수는 연봉과 퇴직금으로 구성되어 있습니다.

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

* 공시서류작성일 기준 현재 해당사항 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
-	-	-	-
-	-	-	-

* 공시서류작성일 기준 현재 해당사항 없음

IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
다우키움그룹	7	83	90

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

(1) 계열회사의 지분현황

<국내법인>

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : %)

출자회사 피출자회사	이머니	다우데이타	다우기술	키다리스튜디오	키움이앤에스	사람인	한국정보인증	이매진스	와이즈버즈	키움증권	키움인베스트먼트	키움투자자산운용	키움 저축은행	키움PE	키움 캐피탈	키움에프앤아이	한국전력우리스프랏글로벌 사모투자전문회사	한국전력우리스프랏글로벌 해외자원개발사모투자전문회사	키움크리스제일호사모투자합자회사
이머니	54.82	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
다우데이타	31.56	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
다우기술	0.76	45.2	3.82	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
키다리스튜디오	2.13	36.58	3.70	0.002	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
키움이앤에스	-	-	81.18	-	0.57	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
사람인	2.56	6.24	32.59	-	-	7.28	-	-	-	2.91	-	-	-	-	-	-	-	-	-
사람인HS	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
한국정보인증	-	7.61	43.88	-	-	-	3.23	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
이매진스	33.33	25.00	-	41.67	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
게티이미지코리아	-	-	-	-	-	-	-	50.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
키움에셋플래너	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
와이즈버즈	-	-	3.80	-	-	-	30.42	-	0.00	3.80	-	-	-	-	-	-	-	-	-
키움증권	-	-	42.31	-	-	-	0.05	-	-	5.47	-	-	-	-	-	-	-	-	-
키움인베스트먼트	-	-	-	-	-	-	-	-	-	98.20	0.71	-	-	-	-	-	-	-	-
키움투자자산운용	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-
키움저축은행	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-
키움예스저축은행	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-
키움PE	-	-	-	-	-	-	40.00	-	-	40.00	-	20.00	-	-	-	-	-	-	-
키움캐피탈	-	-	2.00	-	-	-	-	-	-	98.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-
키움에프앤아이	-	-	2.00	-	-	-	-	-	-	98.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-
키다리스타	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
레진엔터테인먼트	-	-		94.29	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
에스지서비스	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
키움평택피에프브이	-	-	-	-	81.82	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1.50	-	-	-	-	-	-	-
한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1.50	-	-	-	-	-	-	-
키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	9.83	-	7.37	4.91	-	-	-	-	-	-
키움시리우스사모투자합자회사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	14.15	-	-	-	15.09	14.15	-	-	-	-
스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	32.43	-	-	-	-	-
키움크리스제일호사모투자합자회사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	39.92	-	-	-	20.16	9.98	-	-	-	-
키움크리스제일호투자목적회사㈜	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	83.33
키움크리스제이호사모투자합자회사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.32	-	-	-	-	-
키움푸드테크사모투자합자회사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	13.79	-	-	-	34.48	-	-	-	-	-
비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	52.50	-	-	-	12.50	-	-	-	-	-
케이디비키움테크그로스사모투자합자회사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	10.00	-	-	-	15.00	5.00	-	-	-	-
키움히어로제4호사모투자합자회사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	21.05	21.05	15.79	-	-	-	-	-	-	-
글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	20.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-
케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자합자회사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	84.16	-	-	=
코파칠레태양광유한회사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-
한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-
한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-
키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호	-	-	-	-	13.89	-	-	-	-	-	-	0.14	-	-	-	-	-	-	-
라라잡	-	-	-	-	-	87.85	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
애드이피션시	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

<해외법인>

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : %)

출자회사 피출자회사	다우데이타	다우기술	키다리스튜디오	사람인	한국정보인증	와이즈버즈	키움증권	레진엔터테인먼트	RE Astoria Holdings LLC	RE Astoria 2 Holdings LLC	RE Barren Ridge 3 Holdings LLC	SISTA PTE. LTD.	키움증권인도네시아	다우홍콩	다우대련	Kidaristudio Holdings (Thailand)	키움홍콩	키움싱가포르
키움증권 인도네시아	-	-	-	-	-	-	98.99	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
키움자산운용 인도네시아	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	99.92	-	-	-	-	-
다우홍콩유한회사	-	56.58	-	-	-	-	43.42	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
다우(대련)과기개발유한공사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-
대련다우기업관리복무유한공사	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-
다우재팬	-	99.99	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
DELITOON SAS	-	-	98.82	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Lezhin Entertainment,LLC	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Lezhin Entertainment, Corp	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.	-	-	-	-	-	-	-	49.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.	-	-	-	-	-	-	-	49.00	-	-	-	-	-	-	-	51.00	-	-
다우베트남(유)	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Kiwoom Hong Kong Limited	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Kiwoom Singapore Pte. Ltd.	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-
Kiwoom BVI One Limited	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00
Kiwoom BVI Two Limited	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00
Kiwoom BVI Three Limited	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00
KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)	-	20.00	-	13.33	50.00	-	16.67	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
RE Astoria LLC	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-
RE Astoria 2 LLC	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-
RE Barren Ridge 1 LLC	-	-		-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-
KSAAR Fund IC Class H	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Applancer Joint Stock Company	-	-	-	95.97	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Wisebirds Japan Inc	-	-	-	-	-	76.67	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
VIESTA CO., LTD	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	100.00	-	-	-	-	-	-

(2) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기준일 :

2024년 6월 30일

)

성명	직위	담당업무	계열회사 겸직업무
김윤덕	사장	대표이사 (상근)	Daou Hongkong Limited 대표이사(상근) 다우(대련)과기개발유한공사 동사장(상근) 다우재팬(주) 등기임원(비상근)
김성욱	전무	비즈마케팅부문장(상근)	다우재팬(주) 대표이사(상근) (주)이머니 감사(비상근)
정종철	전무	Biz Application 부문장(상근)	다우재팬(주) 등기임원(비상근)
유종열	이사	경영지원실장(상근)	(주)키다리스타 등기임원(비상근) (주)키움이앤에스 감사(비상근)
엄용흠	이사	재무기획실장(상근)	(주)키다리스타 등기임원(비상근) 다우(대련)과기개발유한공사 감사(비상근) 대련다우기업관리복무유한공사 감사(비상근) 키움평택피에프브이(주) 대표이사(상근)

타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	4	7	11	383,226	10,010	-	393,236
일반투자	-	-	-	-	-	-	-
단순투자	2	17	19	64,474	-188	-1,174	63,112
계	6	24	30	447,700	9,822	-1,174	456,348

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

(단위 : 백만원,%)

성명(법인명)	관계	채권자	신용공여 종류	거래일자	신용공여 목적	신용공여 금액(잔액)				보증 한도	이자율	수수료율	보증기간
성명(법인명)	관계	채권자	신용공여 종류	거래일자	신용공여 목적	기초	증가	감소	기말	보증 한도	이자율	수수료율	보증기간
키움에프앤아이	계열회사	한국증권금융	담보제공	2021-12-08	운영자금	17,000	-	-	17,000	100%	-	1.61%	2023.12.08 ~ 2024.12.08
		한국증권금융	담보제공	2021-12-08	운영자금	3,000	-	-	3,000	100%	-	1.72%	2023.12.08 ~ 2024.12.08
		회사채인수자	지급보증	2022-02-25	회사채 발행	40,000	-	-	40,000	-	-	0.15%	2022.02.25 ~ 2025.02.25
		회사채인수자	지급보증	2022-03-31	회사채 발행	10,000	-	-	10,000	-	-	0.15%	2022.03.31 ~ 2025.03.31
합계						70,000	-	-	70,000	-	-	-	-

주1) 건별 채무보증금액이 10억원 이상인 경우 이사회 의결을 통해 결정됩니다.
주2) 키움캐피탈과의 지급보증 한도를 500억원으로 하는 약정 계약을 2022년 6월 29일 체결하였으며, 지급보증 이행은 별도 지급보증 계약을 통해 발생 예정입니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

(단위 : 백만원)

법인명	관계	거래종류	거래기간	거래내용	거래금액
키움증권	종속기업	매출 등	2024.01~2024.06	IT 아웃소싱 등	45,415
키움증권	종속기업	매입 등	2024.01~2024.06	-	-
합 계					45,415

주) 최근사업연도 매출액(2023년 K-IFRS 별도기준 매출액: 294,607백만원)의 5/100(14,730백만원) 이상에 해당하는 거래내역입니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없음

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건
[지배회사에 관한 사항]
- 해당사항 없음

[종속회사에 관한 사항]

■ 키움증권(주)

가. 중요한 소송사건
2024년 2분기 말 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 10억원 이상)의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 소송내역
- 당사 원고 소송

소송당사자	소송의 내용	소송가액	소제기일	진행상황
원고 : 키움증권 주식회사 피고 : 조**	매매대금(미수채권) 청구 소송	3,110,182,741원	2023-07-21	1심 진행중
원고 : 키움증권 주식회사 피고 : 이**	매매대금(미수채권) 청구 소송	2,728,558,354원	2023-07-21	1심 진행중
원고 : 키움증권 주식회사 피고 : 주**	매매대금(미수채권) 청구 소송	7,599,012,537원	2023-09-01	1심 진행중
원고 : 키움증권 주식회사 피고 : 김**	매매대금(미수채권) 청구 소송	1,000,000,000원	2024-01-08	1심 진행중
원고: 키움증권 주식회사 피고: 이** 외 105명	손해배상청구 소송	4,000,000,000원	2024-05-10	1심 진행중
원고: 키움증권 주식회사 피고: ㈜해*******	주식매매대금 청구 소송	1,000,000,000원	2024-06-26	1심 진행중

- 당사 피고 소송

소송당사자	소송의 내용	소송가액	소제기일	진행상황
원고: 안** 피고: 키움증권 주식회사	부당이득반환청구의 소	1,127,707,234원	2023-11-22	1심 진행중
원고: 이** 외 13명 피고 : 키움증권 주식회사	미수금채무부존재확인 청구의 소	1,400,000,000원	2023-12-14	1심 진행중
원고: 이** 외 11명 피고 : 키움증권 주식회사	미수금채무부존재확인 청구의 소	1,200,000,000원	2023-12-21	1심 진행중
원고: 남** 피고: 키움증권 주식회사	출금고무효정지조치 확인의 소	1,035,026,251원	2024-07-16	1심 진행중

(2) 향후 소송일정 및 회사 대응방안
법원의 판결 일정 및 결과에 따라 대응할 예정입니다.

(3) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향
위 소송들은 회사의 영업, 재무, 경영 등에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

■ (주)키움저축은행

사건명	소제기일	소송당사자		소송의 내용	소가(원)	진행상황			향후 소송일정 및 대응방안	향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영에 미치는 영향
사건명	소제기일	원고	피고	소송의 내용	소가(원)	1심	2심	3심	향후 소송일정 및 대응방안	향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영에 미치는 영향
연대보증금 지급청구	2023-04-20	키움저축은행 외 2	정**	원고들은 한양증권으로부터 사채를 양수하였으며, 사모사채 만기 도래하였으나, 채무자인 에이치엔아이엔씨(주)가 이에 대한 원리금을 상환하지 못하였기에, 해당 채권의 연대보증인인 피고에게 원리금 및 지연손해금의 지급을 청구함.	5,068,750,000	당행 승 (종결)	-	-	◆2023.04.20 소장접수 ◆2023.10.18 변론 ◆2023.12.06 변론 ◆2024.01.24 판결선고 기일 ◆2024.01.24 원고 승소 판결 및 2024.02.15 판결 확정
대여금	2024-01-24	키움저축은행	주택에**씨금융대부㈜ 외 1명	채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함	2,871,278,973	진행중	-	-	◆2024.01.24 소장접수	대출채권 회수: 지급명령 확정으로 채무자에 대한 강제집행 예정
대여금 및 연대보증금	2024-02-29	키움저축은행	㈜조앤씨 박	청구금액 및 독족절차비용 지급 명령	3,800,000,000	진행중	-	-	◆2024.05.22 변론기일 지정	1심 결과에 따라 결정 예정

주) 상기 소송현황은 소가 10억원 이상의 중요한 소송사건임.

■ (주)키움예스저축은행

사건명	소제기일	소송당사자		소송의 내용	소가(원)	진행상황			향후 소송일정 및 대응방안	향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영에 미치는 영향
사건명	소제기일	원고	피고	소송의 내용	소가(원)	1심	2심	3심	향후 소송일정 및 대응방안	향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영에 미치는 영향
청구이의	2023.06.29.	(학)충**원	㈜키움예스 저축은행	부당이득금 판결에 기초한 강제집행(채권압류 및 추심명령 결정)에 대한 청구이의 소송제기	1,055,843,154원	승소	진행중	-	2024.06.11 충청학원 측 항소 접수법무법인 위임계약 체결 예정	소송 결과 여부 확인 필요
대여금 등	2023.08.02.	㈜키움예스 저축은행 외 9명	㈜지**룹 외 2명	지급명령 본안소송으로 전이	5,441,979,795원	승소	-	-	2024.06.27 1심 승소	소송 결과 여부 확인 필요
대여금	2024.01.08.	㈜키움예스 저축은행 외 2명	㈜노OOOO식 신, ㈜작OO시 신,남**	대여금 지급명령 이의신청에 대한 소송제기	2,500,000,000원	진행중	-	-	2024.07.23 판결선고 예정	소송 결과 여부 확인 필요
사해행위 취소 및 배당이의	2024.01.31.	정**	㈜키움예스 저축은행 외 8명	사해행위 취소 및 배당이의의 소	10,164,417,101원	진행중	-	-	변론기일 지정 신청 접수 변론기일 예정일 : 2024.07.16	소송 결과 여부 확인 필요
배당이의	2024.02.01.	㈜키움예스 저축은행 외 6명	방** 외 2명	부동산 임의경매 배당에 대한 배당이의	8,334,074,719원	진행중	-	-	2024.07.16 변론기일 확정	소송 결과 여부 확인 필요

주) 상기 소송현황은 소가 10억원 이상의 중요한 소송사건임.

■ 키움투자자산운용㈜

- 해당사항 없음

■ (주)키움캐피탈
- 해당사항 없음

■ (주)키움에프앤아이
- 해당사항 없음

■ 키움인베스트먼트(주)
- 해당사항 없음

■ 한국정보인증(주)
- 해당사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

[지배회사에 관한 사항]
- 해당사항 없음

[종속회사에 관한 사항]
■ 키움증권(주)

(기준일 : 2024년 06월 30일 )

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-
금융기관(은행제외)	2	84,400	한국증권금융 등
법 인	-	-
기타(개인)	-	-

다. 채무보증현황
[지배회사에 관한 사항]

(기준일 : 2024년 6월 30일 )

(단위 : 백만원)

채무자	회사와의 관계	채권자	채무금액	보증금액	보증기간	기초		증감		당기말		비 고
채무자	회사와의 관계	채권자	채무금액	보증금액	보증기간	건수	금액	건수	금액	건수	금액	비 고
키움에프앤아이	종속회사	회사채인수자	40,000	40,000	2022-02-25~2025-02-25	1	40,000	-	-	1	40,000	-
키움에프앤아이	종속회사	회사채인수자	10,000	10,000	2022-03-31~2025-03-31	1	10,000	-	-	1	10,000	-
합 계			50,000	50,000	-	2	50,000	-	-	2	50,000	-

주) 키움캐피탈과의 지급보증 한도를 500억원으로 하는 약정 계약을 2022년 6월 29일 체결하였으며, 지급보증 이행은 별도 지급보증 계약을 통해 발생예정입니다.

[종속회사에 관한 사항]
■ 키움증권(주)

(기준일 : 2024년 06월 30일 )

(단위 : 건, 백만원)

구분	2024년 반기	2023년	증감
건수	60	59	1
약정잔액	1,936,920	1,522,540	414,380

■ 한국정보인증(주)
(1) 약정사항 및 우발부채
당반기말 현재 연결기업의 주요약정은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

약정내용	약정기관	통화	한도금액
기업운전일반회전대출(*1)	KEB하나은행	KRW	3,000,000,000
기업자금대출	신한은행	KRW	28,000,000,000
기업일반회전대출(*1)	신한은행	KRW	2,000,000,000
기업일반회전대출(*1)	우리은행	KRW	2,000,000,000
기업카드(*1)	씨티은행	KRW	4,000,000,000

(*1) 보고기간종료일 현재 상기 대출 약정한도와 관련하여 종속회사의 대표이사로부터 각각 3,600,000천원, 2,400,000천원, 2,400,000천원 및 4,800,000천원의 보증을 제공받고 있습니다.

(2) 타인에게 담보로 제공한 자산
당반기말 현재 연결기업이 타인에게 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보를 제공받은 자	담보제공내역	담보제공자산	장부가액
우리은행	종업원 생활안정자금 차입금 담보제공	정기예금	2,000,000,000
KEB하나은행	종업원 생활안정자금 차입금 담보제공	정기예금	1,200,000,000
KEB하나은행	종업원 생활안정자금 차입금 담보제공	정기예금	500,000,000
소프트웨어공제조합	소프트웨어 공제조합 출자금	출자금	207,179,449
신한은행	기업자금대출 담보제공(*)	부동산	11,228,993,459
신한은행	기업자금대출 담보제공(*)	주식	74,000,000,000

(*) 해당 차입금에 대하여 상기 담보제공자산 외 연결기업의 신한은행 예금계좌와 담보로 제공된 부동산 관련 화재보험에 대한 보험금 청구권에 근질권이 설정되어 있습니다.

마. 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역

당반기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공자	금액	보증내역
서울보증보험	5,198,520,759	이행지급보증 등
소프트웨어공제조합	8,078,852,245	이행지급보증 등
도쿄신용보증	129,646,500	차입금보증
㈜와이즈버즈 대표이사	8,400,000,000	기업운전일반회전대출
㈜애드이피션시 대표이사	4,800,000,000	기업카드

라. 채무 인수약정 현황
- 해당사항 없음

마. 그 밖의 우발채무 등
[종속회사에 관한 사항]
■ 키움증권(주)

(1) 신용보강 제공 현황

(단위 : 백만원)

계약구분	발행회사(SPC)	약정잔액	약정기간
계약구분	발행회사(SPC)	약정잔액	개시일	종료일
매입확약	케이에스엘피㈜	200	2019-06-13	2024-12-13
매입확약	케이에스엘피제이차㈜	21,000	2022-08-31	2028-02-29
매입확약	케이에스에이치씨제이차㈜	25,800	2023-07-12	2029-01-12
매입확약	케이에스엘씨제일차㈜	31,000	2024-03-15	2029-08-28
매입확약	케이더블유디디제삼차㈜	1,850	2022-02-03	2025-08-03
매입확약	케이에스에이치오제일차㈜	31,200	2020-09-24	2026-03-24
매입확약	케이더블유엘제이차	10,200	2023-12-14	2025-12-14
매입확약	에스케이더블유제일차㈜	52,000	2020-07-14	2026-01-14
매입확약	제이디제이차	46,000	2024-03-25	2026-09-25
매입확약	엠아이제삼차	10,100	2021-03-03	2026-03-11
매입확약	엠아이제구차	10,200	2021-12-02	2026-12-03
매입확약	엠아이제십차	10,200	2022-02-22	2027-02-23
매입확약	엠에이제일차	7,000	2022-03-21	2027-03-22
매입확약	엠에이제삼차	5,100	2022-04-26	2027-04-27
매입확약	엠에이제사차	25,725	2022-06-24	2027-06-28
매입확약	엠에이제칠차	200	2024-03-27	2029-03-29
매입확약	엠에이제이차	10,200	2022-03-07	2027-03-08
매입확약	엠에이제육차	20,000	2023-11-15	2028-11-17
매입확약	케이더블유브이에스제일차㈜	2,000	2022-01-17	2025-01-18
매입확약	죽전동공동주택제이차㈜	2,000	2020-02-21	2024-08-24
매입확약	비에스에이엔엠제일차㈜	4,700	2021-10-27	2024-09-28
매입확약	비에스에이엔엠제이차㈜	8,000	2021-10-27	2024-09-28
매입확약	엠제이엘제일차㈜	47,500	2022-07-04	2025-04-05
매입확약	에스와이피제일차㈜	15,000	2024-06-17	2025-12-18
매입확약	케이엔더블유제이차㈜	10,000	2024-06-17	2025-12-18
매입확약	케이더블유퍼스트㈜	34,600	2019-10-01	2025-09-30
매입확약	지유코어㈜	24,800	2019-10-01	2025-09-30
매입확약	포르테로지스제일차㈜	4,000	2021-08-31	2025-04-02
매입확약	케이씨에이제일차㈜	63,000	2022-01-12	2025-01-31
매입확약	더블유은화삼제일차㈜	65,000	2024-03-26	2027-09-18
매입확약	세븐스타제일차㈜	10,000	2021-04-01	2025-03-20
매입확약	빅웨이브제일차㈜	1,500	2021-04-20	2024-07-30
매입확약	블루베이제일차㈜	2,000	2021-09-14	2025-03-14
매입확약	블루미라클제일차㈜	7,500	2021-09-15	2024-09-13
매입확약	케이피오룡㈜	41,000	2021-11-11	2026-05-12
매입확약	온새미로제오차	2,000	2022-10-17	2025-02-15
매입확약	케이피학성제일차㈜	46,600	2023-10-25	2027-07-27
매입확약	블루드래곤제사차㈜	1,500	2024-06-21	2025-06-20
매입확약	블루드래곤제오차	40,000	2024-05-08	2028-01-10
매입확약	히로인제오차㈜	87,400	2024-03-29	2027-12-29
매입확약	더블에스동인제일차	14,400	2022-03-08	2024-12-08
매입확약	케이엠무비제일차㈜	2,700	2024-06-13	2024-09-13
매입확약	로렌티아제일차㈜	240,000	2024-06-14	2029-03-19
매입확약	케이더블유에이치㈜	63,600	2020-02-20	2025-02-20
매입확약	케이더블유호원제일차㈜	100,000	2022-02-28	2025-08-28
매입확약	케이더블유호원제이차㈜	50,000	2022-02-28	2025-08-28
매입확약	히어로즈엠제삼차㈜	12,000	2024-05-03	2025-04-24
매입확약	블루레인제일차㈜	32,800	2024-06-12	2029-06-12
매입확약	히어로즈브이원제십이차㈜	13,425	2022-04-28	2025-04-29
매입확약	리멤버제일차㈜	145,000	2023-07-20	2024-07-19
매입확약	민스크제일차㈜	30,000	2023-07-20	2024-07-19
매입확약	엠제이프로제일차㈜	85,500	2023-09-13	2024-09-12
매입확약	케이코너파인제일차㈜	2,000	2021-04-30	2024-11-07
매입확약	케이에스씨제이차㈜	750	2022-05-04	2024-08-04
매입확약	케이테라제육차㈜	9,000	2022-06-17	2025-03-17
매입확약	케이에이치피제이차㈜	121,000	2024-05-31	2027-05-31
매입확약	케이부투제일차㈜	28,300	2021-05-21	2026-03-21
매입확약	케이부투제오차㈜	2,000	2021-11-30	2025-02-28
매입확약	케이지아이제이차㈜	20,700	2022-02-17	2026-02-17
매입확약	송도더블원㈜	125,670	2024-02-20	2028-12-20

- 그밖의 우발채무 등은 Ⅲ.재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석 42.우발채무와 약정사항을 참조하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

[지배회사에 관한 사항]

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음

(2) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적 제재금액

사유

근거법령

조치에 대한 이행 현황

재발방지를 위한 회사의 대책

2021.11.15

금융감독원

다우기술

경고

주식회사등의 외부감사에
관한 법률 등 위반

주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조

외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조

자본시장법 제164조, 제175조

회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선

2) 공정거래위원회의 제재현황

- 해당사항 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	조치에 대한 이행 현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2021.04.30	중앙전파관리소	다우기술	과태료 부과	과태료 1,400만원	전기통신사업법에서 금지하고 있는 기술적 조치 미흡	전기통신사업법 제84조의 2	자진 납부로 인하여 1,120만원으로 감경	기술적 조치 관리 강화
2021.10.18	방송통신위원회	다우기술	과태료 부과	과태료 300만원	정보전송 역무 제공 등의 제한	정보통신망법 제50조의4	자진 납부로 인하여 240만원으로 감경	과태료 납부 및 위반행위 중지
2021.12.23	중앙전파관리소	다우기술	과태료 부과	과태료 1,400만원	발신번호 사전등록 시 본인 확인 절차 미준수	전기통신사업법 제84조의 2	자진 납부로 인하여 1,120만원으로 감경	본인 확인 절차 강화
2022.01.18	중앙전파관리소	다우기술	시정명령	-	발신번호 사전등록 시 본인 확인 절차 미준수	전기통신사업법 제84조의 2	시정명령 이행	본인 확인 절차 강화
2022.07.11	방송통신사무소	다우기술	과태료 부과	과태료 600만원	정보전송 역무 제공 등의 제한 미준수	정보통신망법 제50조의4	자진 납부로 인하여 480만원으로 감경	과태료 납부 및 위반행위 중지
2024.04.22	방송통신사무소	다우기술	과태료 부과	과태료 1,000만원	정보전송 역무 제공 등의 제한 미준수	정보통신망법 제50조의4	자진 납부로 인하여 800만원으로 감경	과태료 납부 및 위반행위 중지

[종속회사에 관한 사항]
■ 키움증권(주)

가. 제재현황

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

(2) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	조치에 대한 이행 현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2021.07.13	금융감독원	키움증권	경고	-	주식회사등의 외부감사에 관한 법률 등 위반	주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조 및 자본시장법 제164조, 제175조	-	- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선
2022.02.18	한국거래소	키움증권	회원주의	-	착오매매정정 위반	유가증권시장 업무규정 제28조	-	- 착오매매정정 프로세스 강화 - 착오 주문 내부통제 강화 및 교육 정례화
2022.04.14	금융감독원	키움증권	과징금부과	77.3백만원	증권신고서 제출의무 위반	자본시장법 제119조 제1항, 제125조 제1항 제1호	과징금 납부	- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한 법률검토 철저
2022.08.12	금융감독원	키움증권	기관주의	-	외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류	자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항	-	- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선
2022.08.12	금융감독원	키움증권	과태료부과	16백만원	다른 회사 주식 취득에 대한 사후 출자승인 미신청 및 미승인 소유한도 초과주식에 대한 의결권행사 금지 위반	금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조 제1항 제1호, 제4항, 제24조의2 제2항 및 동 시행령 제6조 제3항 제4호, 제4항	과태료 납부	- 출자 승인 업무 관련 규정 준수 및 법률검토 철저
2023.07.18	금융위원회	키움증권	과태료부과	31.5백만원	공매도 순보유잔고 보고 위반	자본시장법 제180조의2 제1항	과태료 납부	- 공매도 관련 규정 준수 및 공매도 순보유 잔고 보고 철저
2023.08.18	한국금융투자협회	키움증권	제재금	60백만원	불성실 수요예측 참여행위	증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의2	제재금 납부	- 증권 인수업무 등에 관한 규정 숙지 및 운영 시스템 개선
2023.12.29	금융감독원	키움증권	경고	-	주식회사등의 외부감사에 관한 법률 등 위반	주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조 제1항, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제26조 제1항, 제27조	-	- 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선
2024.03.19	금융위원회	키움증권	과징금부과	19,280원	주식 등에 대한 대량보유 보고의무 위반	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 제1항	과징금 납부	- 주식등의 대량보유 등의 보고 철저
2024.04.03	금융위원회	키움증권	과징금부과	193.4백만원	증권신고서 제출의무 위반	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항	과징금 납부	- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한 법률검토 철저
2024.04.29	금융위원회	키움증권	과징금부과	91.2백만원	증권신고서 제출의무 위반	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항	과징금 납부	- 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한 법률검토 철저

[임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황]

일자	제재기관	대상자			처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	횡령·배임 등 금액	사유	근거법령
일자	제재기관	직위	전현직	근속연수	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	횡령·배임 등 금액	사유	근거법령
2022.08.12	금융감독원	상무	현직	22년 5개월	견책	-	-	외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류	자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	조치에 대한 이행 현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2020.12.21	공정거래위원회	키움증권	과태료부과	9.5백만원	기업집단현황 공시규정 위반	공정거래법 제11조의4 및 제69조의2 제1항	과태료 납부	- 작성기준 숙지 및 공시 전 검토 강화 - 공시사항 부문별 Cross-Check 강화
2021.11.26	공정거래위원회	키움증권	경고	-	주식소유현황 등 신고규정 위반	공정거래법 제13조 제1항 및 시행령 제20조 제3항	-	- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선
2024.02.19	공정거래위원회	키움증권	과태료 부과	5.3백만원	기업결합 신고의무 위반	공정거래법 제11조 제1항 및 제6항	과태료 납부	- 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

■ (주)키움저축은행

가. 제재현황
(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2023.04.17	인천지방검찰청 부천지청	임직원	벌금	1백만원	신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 위반	신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제50조 제2항 제6호 형사소송법 제334조 제1항 형법 제70조 제1항, 제69조 제2항	임직원에 대한 제재조치, 벌금 납부	관련 규정 준수
2023.04.17	인천지방검찰청 부천지청	키움저축은행	벌금	1백만원	신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 위반	신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제50조 제2항 제6호, 제51조 형사소송법 제334조 제1항	벌금 납부	관련 규정 준수

(2) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	조치에 대한 이행 현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2020.05.07	금융감독원	키움저축은행	행정처분	-	주택담보대출 취급요건 미준수	상호저축은행법 제22조의 2, 상호저축은행법시행령 제11조의 6, 상호저축은행감독규정 제39조의 2	임직원에 대한 제재조치	관련 규정 준수
2020.12.14	금융감독원	키움저축은행	행정처분	-	임원의 겸직제한 위반	금융회사의 지배구조에 관한 법률 제10조	임원에 대한 제재조치	관련 규정 준수

2) 공정거래위원회의 제재현황
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

■ (주)키움예스저축은행

가. 제재현황
(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

(2) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용		금전적 제재금액	사유	근거법령	조치에 대한 이행 현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2022.06.28	금융감독원	키움예스저축은행	경영유의사항		-	IT보안 강화를 위한 전담 인력 확보	-	임직원에 대한 제재조치	보안 관련 인원 추가 및 이기종 정보처리시스템 보안 강화
		임직원	문책	기관주의	5,000만원	전자금융거래 안전성 확보의무 위반	전자금융거래법 제21조 제2항
				주의 (전무,현직,5년8개월)	-
				견책 (차장,현직,16년2개월)	-

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성

2) 공정거래위원회의 제재현황
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

■ 키움투자자산운용(주)

가. 제재현황
(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

(2) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	조치에 대한 이행 현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2020.01.22.	금융감독원	키움투자자산운용	과태료 납부	과태료 2,000만 원	집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용	자본시장법 제85조 제8호 및 시행령 제87조 제4항 제1호	과태료 납부	관련 내부통제 강화
2020.01.22.	금융감독원	임직원 (상무,현직,13년)	주의 인사조치	-	집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용	자본시장법 제85조 제8호 및 시행령 제87조 제4항 제1호	주의 인사조치	관련 내부통제 강화
2020.02.25.	금융감독원	키움투자자산운용	경영유의	-	집합투자재산 평가규정 보완 및 해외 재간접 펀드 집합투자증권 평가절차 강화 필요	자본시장법 제238조제3항 자본시장법 제238조제1항 및 제3항	조치완료	평가규정 및 해외 재간접 펀드 관련 내규 개정 완료
2020.07.08.	금융감독원	키움투자자산운용	과태료 자진납부	과태료 840만원	금융감독원장에 대한 보고사항에 대해 신고기한 도과	외국환거래법 제20조 금융기관의 해외진출에 관한 규정 제3조 등	과태료 자진납부	관련 내부통제 강화
2023.08.07	금융감독원	키움투자자산운용	과태료 납부	과태료 2,240만원	금융감독원장에 대한 보고사항 신고기한 도과	외국환거래법 제20조1항, 금융회사등의해외진출에관한규정 제7조10항	과태료 납부	관련 내부통제 강화
2023.09.13	금융감독원	키움투자자산운용	과태료 납부	과태료 3,480만원	공매도 순보유잔고 지연보고	자본시장법 제449조제1항제39호의2, 제180조의2제1항, 제180조제1항	과태료 납부	관련 내부통제 강화

주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성.

2) 공정거래위원회의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

■ 키움캐피탈(주)

가. 제재현황
(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

(2) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

2) 공정거래위원회의 제재현황
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음
4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

■ 키움에프앤아이(주)

가. 제재현황
(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

(2) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

2) 공정거래위원회의 제재현황
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

■ 키움인베스트먼트(주)

2) 공정거래위원회의 제재현황
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음.

■ 한국정보인증(주)

가. 제재현황

(1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음

(2) 행정기관의 제재현황
1) 금융감독당국의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	조치에 대한 이행 현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2023.09.12	금융감독원	한국정보인증(주)	경고	-	대량보유 보고의무 위반 및 소유상황 보고의무 위반	『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제147조, 제151조, 제173조, 제426조 및 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제159조, 제376조	-	- 공시사항 Cross-Check 강화 - 공시기준 숙지 및 공시일자 준수

2) 공정거래위원회의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	조치에 대한 이행 현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2022.11.02	공정거래위원회	한국정보인증(주)	과태료부과	과태료 8.0백만원	대규모내부거래 공시규정 위반	『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』 제11조의2 및 제69조의2 제1항	자진납부로 인하여 6.4백만원으로 감경	- 공시사항 Cross-Check 강화 - 공시기준 숙지 및 공시일자 준수

3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

- 해당사항 없음

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

[지배회사에 관한 사항]
- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

[지배회사에 관한 사항]
■ (주)다우기술
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

당사는 2024년 7월 4일 제6회 무기명식 이권부 무보증사채 2,000억원을 발행하였습니다. 발행금액은 운영자금 및 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.

나. 합병등의 사후정보

(1) 소규모합병((주)스페이스리버)
1) 합병 당사회사

합병 후 존속회사	명칭	(주)다우기술
	소재지	경기도 용인시 수지구 디지털벨리로81
	대표이사	김 윤 덕
	상장 여부	유가증권시장 주권상장법인

합병 후 소멸회사	명칭	(주)스페이스리버
	소재지	서울특별시 강서구 공항대로 168
	대표자	황 보 순
	상장 여부	주권비상장법인

2) 합병의 배경
당사는 2022년 9월 비상장회사기업으로 물류관리시스템(WMS)을 제공하고 있는 (주)스페이스리버의 지분 100%를 취득하였습니다. 합병으로 커머스 부문의 사업역량 강화를 통한 기업가치 및 주주가치 제고를 기대하고 있으며, 본 합병은 우회상장에 해당하지 않습니다.

3) 합병의 방법
상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병에 해당하여 주식매수청구권이 인정되지 않으며, 합병비율이 1:0인 무증자 흡수합병 방식이기 때문에 본 합병으로 인하여 발행할 신주는 없습니다.

4) 합병 주요일정

구 분		(주)다우기술 (존속회사)	(주)스페이스리버 (소멸회사)
합병 이사회 결의일		2022년 10월 24일	2022년 10월 24일
합병 계약일		2022년 10월 26일	2022년 10월 26일
주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고		2022년 10월 24일	-
주주확정기준일		2022년 11월 08일	-
소규모합병 공고일		2022년 11월 09일	2022년 11월 09일
주주명부 폐쇄기간	시작일	-	-
주주명부 폐쇄기간	종료일	-	-
합병반대의사 통지 접수기간	시작일	2022년 11월 09일	-
합병반대의사 통지 접수기간	종료일	2022년 11월 23일	-
합병승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 승인		2022년 11월 24일	2022년 11월 24일
채권자 이의제출 공고일		2022년 11월 25일	2022년 11월 25일
채권자 이의제출기간	시작일	2022년 11월 25일	2022년 11월 25일
채권자 이의제출기간	종료일	2022년 12월 26일	2022년 12월 26일
합병기일		2022년 12월 27일	2022년 12월 27일
합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일		2022년 12월 27일	-
합병종료보고 공고일		2022년 12월 27일	-
합병(소멸) 등기완료일		2022년 12월 28일	2022년 12월 28일

5) 합병등 전후의 재무사항 비교표

- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다. 따라서 합병등 전후의 재무사항 비교표를 생략합니다.

[종속회사에 관한 사항]

■ 키움증권(주)
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.

나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

(1) 위탁자 예수금

위탁매매거래계좌, 해외증권거래계좌, 위탁종합계좌, 비과세종합저축(구 생계형), 해외주식투자전용 집합투자증권저축, 신탁계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(2) 저축자 예수금

일반증권저축거래계좌, 비과세근로자주식저축거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(3) 집합투자증권투자자예수금

집합투자증권거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액

(4) 기타예수금, 신용공여담보금, 자기신용대주담보금 등의 현금 잔액

※ 위의 예수금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고, 고객계좌에 현금으로 남아 있는 금액은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 키움증권(주)에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.

※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.

※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 확정기여형 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다.

■ (주)키움저축은행, (주)키움예스저축은행

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.

나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
(1) 보호금융상품등록부
(주)키움저축은행이 취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호하는 금융상품의 종류는 다음과 같습니다.
- 보통예금, 정기예금(퇴직연금 정기예금 DC 및 IRP 포함), 정기적금, 자유적립예금 , 기업자유예금, 장기주택마련저축, 별단예금, 신용부금, 표지어음예수금, 상호저축
은행중앙회 발행 자기앞수표 등

※ 단, 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융회사가 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.

※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나, 확정기여형퇴직연금보험은 그러하지 않습니다.

(2) 예금보호안내
-보호금융상품 : (주)키움저축은행의 예금 등은 예금자보호법에 따라 예금보험공사
가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융
상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하 는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.
-비보호금융상품 : 저축은행이 발행한 채권(후순위채권 후순위예금 등)은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.

■ (주)키움예스저축은행

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.

나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
(1) 보호금융상품등록부
취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호받을 수 있습니다-보호금융상품종류 : 보통예금, 기업자유예금, 정기예금, 정기적금, 자유적립예금, 장기주택마련저축, 재형저축, 표지어음예수금, 신용부금, 별단예금, 상호저축은행중앙회 발행 자기앞수표 등

※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다.

※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료 납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다.

(2) 예금자보호법
-보호금융상품 : 저축은행의 예금과 적금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 귀하의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원" 이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.
-비보호금융상품 : 후순위채권과 후순위예금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다.

■ 키움투자자산운용(주)

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.

나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
해당사항 없음.

■ 키움캐피탈(주)

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.

나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
해당사항 없음.

■ 키움인베스트먼트(주)

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.

나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
해당사항 없음.

■ 키움에프앤아이(주)

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
해당사항 없음.

나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
해당사항 없음.

■ 한국정보인증(주)
- 해당사항 없음

■ (주)와이즈버즈
- 해당사항 없음

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
키움증권	2000.01.31	서울 영등포구 여의나루로4길 18, (여의도동,키움파이낸스스퀘어)	온라인증권거래외	43,353,320	사실상 지배력기준 (회계기준서 1110호)	○(자산총액10%이상)
㈜키움이앤에스(구, ㈜다우와키움)	1999.06.25	서울특별시 서초구 반포대로 235	부동산개발 및컨설팅	137,238	기업 의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)	○(자산총액10%이상)
Daou Hongkong Ltd *주1)	2007.12.11	Units 04-05, 26/F, Railway Plaza, 39 Chatham Road South, Tsim Sha Tsui, Kowloon, Hong Kong	기타투자	46,169	상동	Ｘ
다우재팬	2008.04.02	Toranomon Towers Office, 19F, 4-1-28, Toranomon, Minato-ku, Tokyo 105-0001, Japan	메일솔루션	3,889	상동	Ｘ
㈜키다리스타	2011.07.01	경기 용인 수지 디지털벨리로 81, 6층 (죽전동, 디지털스퀘어)	게임개발	-	상동	Ｘ
다우(대련)과기개발유한공사	2008.04.08	대련시 고신원구 화거로 3호 나미빌딩	부동산개발 및 컨설팅	-	상동	Ｘ
대련다우기업관리복무유한공사	2015.01.17	중국 대련시 고신원구 화거로 3호 나미빌딩	건물관리	-	상동	Ｘ
한국정보인증㈜	1999.07.02	경기도 성남시 수정구 금토로 69, 6층(금토동, 다우디지털스퀘어)	전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증	218,133	사실상 지배력기준 (회계기준서 1110호)	○(자산총액10%이상)
에스지서비스㈜	2008.11.24	서울시 마포구 염리동	콜마케팅,인증서 신청서 접수 등	1,080	기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)	X
Wisebirds japan	2023.06.02	Arco Tower, 1-8-1, 7F, Shimomeguro, Meguro City, Tokyo, Japan	광고대행	320	상동	Ｘ
다우키움이노베이션 (구. 다우사인 베트남)	2018.12.04	135, Hai Ba Trung, Ben Nghe Ward, District 1, HCMC, Veitnam	소프트웨어 개발 및 유통	15,725	상동	X
(주)애드이피션시	2012.09.10	서울특별시 서초구 효령로77길, 28	광고대행	52,766	상동	X
(주)와이즈버즈	2013.05.20	서울특별시 강남구 테헤란로 317, 17층(역삼동, 동훈타워)	온라인광고대행	97,251	사실상 지배력기준 (회계기준서 1110호)	O (자산총액 750억 이상)
미래창조다우키움시너지M&A세컨더리투자조합	2014.01.03	서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 11층	기타금융	15,862	상동	X
키움평택피에프브이	2022.08.31	서울특별시 강남구 테헤란로 137, 18층(역삼동)	부동산업	21,487	기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)	X
키움저축은행	1983.02.18	경기도 부천시 부천로 157(춘의동)	상호저축은행업	2,319,523	상동	O (자산총액 750억 이상)
키움YES저축은행	1971.04.12	서울시 강남구 논현로 422	상호저축은행업	2,023,438	상동	O (자산총액 750억 이상)
키움투자자산운용	1988.03.26	서울 영등포구 여의나루로4길 18, 15층	집합투자업	261,754	상동	O (자산총액 750억 이상)
키움인베스트먼트	1999.03.05	서울 영등포구 여의나루로4길 18, 11층	중소기업	100,305	상동	O (자산총액 750억 이상)
키움프라이빗에쿼티	2017.04.26	서울 영등포구 여의나루로4길 18, 16층	집합투자업	70,794	상동	X
PT Kiwoom sekuritas Indonesia	1995.10.08	Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, Jl.Jend.Sudirman Kav 52-53, Jakarta Selatan 12190	증권업	34,886	상동	X
PT Kiwoom Investment Management	1999.12.30	Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, Jl.Jend.Sudirman Kav 52-53, Jakarta Selatan 12190	집합투자업	1,608	상동	X
키움캐피탈주식회사	2018.08.09	서울 영등포구 여의대로 66, 17층	여신금융업	2,284,441	상동	O (자산총액 750억 이상)
Kiwoom Hong Kong Limited	2018.07.11	RMS 1806-08. 18/F Tower Ⅱ Admiralty CTR 18 Harcourt rd Admiralty Hong Kong	기타금융	19,414	상동	X
Kiwoom Singapore Pte. Ltd	2018.07.26	1 Raffles Place, #13-01 One Raffles Place, Singapore 048616	기타금융	13,672	상동	X
Kiwoom BVI One Limited	2018.07.30	P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island	기타금융	1,325	상동	X
Kiwoom BVI Two Limited	2018.07.30	P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island	기타금융	8,375	상동	X
Kiwoom BVI Three Limited	2018.07.30	P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island	기타금융	-	상동	X
키움에프앤아이	2020.10.23	서울 서초구 반포대로 235, 8층	NPL투자관리업	801,570	상동	O (자산총액 750억 이상)
KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.	2023.06.28	111 SOMERSET ROAD #06-01K 111 SOMERSET SINGAPORE (238164)	기타금융	482	상동	X
글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사	2018.05.15	서울 영등포구 여의나루로4길 18	기타금융	27,504	사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)	X
키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호	2015.09.25	주2)	기타금융	146,765	기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)	○(자산총액 750억이상)
키움히어로 제4호 사모투자합자회사	2020.11.11	주2)	기타금융	15,908	상동	X
키움 시리우스사모투자합자회사	2021.06.01	주2)	기타금융	16,078	사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)	X
키움뉴히어로4호스케일업펀드	2021.10.07	주2)	기타금융	97,196	상동	O (자산총액 750억 이상)
키움푸드테크 사모투자합자회사	2021.10.12	주2)	기타금융	14,711	상동	X
키움크리스제일호 사모투자합자회사	2021.10.12	주2)	기타금융	2,249	기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)	X
키움뉴히어로5호디지털혁신펀드	2022.12.01	주2)	기타금융	31,527	사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)	X
키움뉴히어로6호창업초기펀드	2022.12.29	주2)	기타금융	19,071	상동	X
케이에프비에스제이호기업재무안정 사모투자 합자회사	2024.03.13	주2)	기타금융	-	기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)	X
푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합	2024.04.29	주2)	기타금융	-	상동	X
키움크리스제삼호 사모투자합자회사	2024.06.18	주2)	기타금융	-	상동	X
키움작은거인증권투자신탁1호	2011.03.31	주2)	기타금융	18,608	상동	X
키움올바른ESG증권 투자신탁 1호	2019.03.22	주2)	기타금융	42,411	상동	X
키움장기코어밸류	2014.04.18	주2)	기타금융	33,111	상동	X
키움글로벌코어밸류	2015.11.18	주2)	기타금융	9,799	상동	X
키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C	2016.08.07	주2)	기타금융	23,929	상동	X
키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권	2016.09.25	주2)	기타금융	29,279	상동	X
키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호	2018.04.19	주2)	기타금융	158,921	상동	O (자산총액 750억 이상)
KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁	2018.07.19	주2)	기타금융	81,024	상동	O (자산총액 750억 이상)
키움글로벌금리와물가연동증권	2018.09.21	주2)	기타금융	7,131	사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)	X
키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁	2018.10.31	주2)	기타금융	46,872	기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)	X
키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6호	2018.12.03	주2)	기타금융	38,881	상동	X
키움베트남투모로우증권모투자신탁	2019.10.18	주2)	기타금융	10,837	상동	X
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호	2019.09.26	주2)	기타금융	123,508	상동	O (자산총액 750억 이상)
제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 4호	2020.06.12	주2)	기타금융	34,116	상동	X
포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호	2021.02.26	주2)	기타금융	13,820	상동	X
키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호	2021.07.12	주2)	기타금융	7,176	기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)	X
키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호	2021.08.26	주2)	기타금융	125,296	상동	O (자산총액 750억 이상)
키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁	2020.09.02	주2)	기타금융	6,574	사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)	X
KTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호	2018.09.12	주2)	기타금융	4,856	기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)	X
키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁	2022.01.21	주2)	기타금융	39,342	상동	X
키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁 [혼합-재간접형]C-F	2022.08.24	주2)	기타금융	2,273	사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)	X
키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 1	2022.09.02	주2)	기타금융	5,418	기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)	X
키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호	2022.07.07	주2)	기타금융	61,746	상동	X
키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁 [채권혼합_재간접형]C-F	2022.08.24	주2)	기타금융	3,722	상동	X
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호	2022.09.26	주2)	기타금융	3,431	상동	X
키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁 [주식-재간접형]	2022.05.10	주2)	기타금융	278	상동	X
키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호	2010.12.20	주2)	기타금융	10,563	사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)	X
제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	2018.05.18	주2)	기타금융	5,123	기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)	X
키움히어로즈미국성장기업30액티브 증권상장지수투자신탁[주식]	2023.06.22	주2)	기타금융	8,225	사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)	X
스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호	2023.04.20	주2)	기타금융	2,324	상동	X
파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호	2023.08.08	주2)	기타금융	2,451	상동	X
밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁	2023.08.24	주2)	기타금융	18,812	상동	X
키움JP모간일본증권자투자신탁(H) [주식-재간접형] Class C-F	2023.08.11	주2)	기타금융	319	상동	X
지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호	2023.08.22	주2)	기타금융	21,271	상동	X
키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호	2023.11.17	주2)	기타금융	5,510	상동	X
르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호	2024.02.27	주2)	기타금융	-	상동	X
케이에프에이치이공일이(유)(주4)	2020.12.03	주2)	기타금융	13,982	상동	X
케이에프아이이공일이(유)(주4)	2020.12.04	주2)	기타금융	4,043	상동	X
케이에프아이이일공삼(유)(주4)	2021.03.08	주2)	기타금융	56	상동	X
케이에프지이일공육유동화전문유한회사(주4)	2021.06.04	주2)	기타금융	19,491	상동	X
케이에프아이이일공육유동화전문유한회사(주4)	2021.06.04	주2)	기타금융	27,110	상동	X
케이에프아이이일일일 유동화전문유한회사(주4)	2021.10.29	주2)	기타금융	29,056	상동	X
케이에프에프이일일이 유동화전문유한회사(주4)	2021.12.06	주2)	기타금융	4,073	상동	X
케이에프엠비㈜(주4)	2022.05.18	주2)	기타금융	43	상동	X
케이에프케이이이공육 유동화전문유한회사(주4)	2022.06.03	주2)	기타금융	35,770	상동	X
케이에프더블유이이공구 유동화전문유한회사(주4)	2022.09.02	주2)	기타금융	19,454	상동	X
케이에프지이이일이유동화전문유한회사(주4)	2022.12.28	주2)	기타금융	27,398	상동	X
케이에프디이삼공오유동화전문유한회사(주4)	2023.05.25	주2)	기타금융	76,348	상동	O (자산총액 750억 이상)
케이에프지이삼공육유동화전문유한회사(주4)	2023.06.28	주2)	기타금융	20,551	상동	X
케이에프에이치이삼공칠유동화전문유한회사(주4)	2023.07.24	주2)	기타금융	3,306	상동	X
케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사(주4)	2023.09.06	주2)	기타금융	93,700	상동	O (자산총액 750억 이상)
케이에프지이삼일이유동화전문유한회사(주4)	2023.12.05	주2)	기타금융	62,860	상동	X
케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사(주4)	2023.12.07	주2)	기타금융	87,874	상동	O (자산총액 750억 이상)
케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사(주4)	2024.03.07	주2)	기타금융	-	상동	X
케이에프에스비이사공육유동화전문유한회사(주4)	2024.05.30	주2)	기타금융	-	상동	X
케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사(주4)	2024.06.05	주2)	기타금융	-	상동	X
지인유동화제십삼차㈜(주3)	2018.07.13	주2)	기타금융	7,962	상동	X
케이에스엘피㈜(주3)	2019.06.13	주2)	기타금융	19,355	상동	X
지유코어㈜(주3)	2019.11.28	주2)	기타금융	24,801	상동	X
케이더블유퍼스트㈜(주3)	2019.12.09	주2)	기타금융	34,446	상동	X
케이더블유에이치㈜(주3)	2020.02.17	주2)	기타금융	63,012	상동	X
죽전동공동주택제이차㈜(주3)	2020.02.21	주2)	기타금융	2,105	상동	X
케이엠무비제일차㈜(주3)	2020.03.13	주2)	기타금융	2,628	상동	X
에스케이더블유제일차㈜(주3)	2020.06.19	주2)	기타금융	44,813	상동	X
케이에스에이치오제일차㈜(주3)	2020.09.02	주2)	기타금융	30,159	상동	X
엠아이제삼차㈜(주3)	2021.01.01	주2)	기타금융	10,061	상동	X
디비하이엔드제일차㈜(주3)	2020.12.08	주2)	기타금융	2,268	상동	X
케이부투제일차㈜(주3)	2021.05.13	주2)	기타금융	30,303	상동	X
케이코너파인제일차㈜(주3)	2021.04.22	주2)	기타금융	2,221	상동	X
케이테라제오차㈜(주3)	2021.06.29	주2)	기타금융	2,026	상동	X
빅웨이브제일차㈜(주3)	2021.01.21	주2)	기타금융	1,548	상동	X
세븐스타제일차㈜(주3)	2020.03.05	주2)	기타금융	10,687	상동	X
네트로드제일차㈜(주3)	2021.05.13	주2)	기타금융	2,044	상동	X
블루미라클제일차㈜(주3)	2021.09.16	주2)	기타금융	10,876	상동	X
블루베이제일차㈜(주3)	2021.09.15	주2)	기타금융	2,044	상동	X
히어로즈브이원제육차㈜(주3)	2021.07.30	주2)	기타금융	2,016	상동	X
엠아이제구차㈜(주3)	2021.11.08	주2)	기타금융	10,083	상동	X
제이온마스터㈜(주3)	2021.12.01	주2)	기타금융	86,827	상동	O (자산총액 750억 이상)
케이부투제오차㈜(주3)	2021.07.20	주2)	기타금융	2,030	상동	X
케이피오룡㈜(주3)	2021.10.14	주2)	기타금융	32,936	상동	X
케이경산제일차㈜(주3)	2021.11.17	주2)	기타금융	636	상동	X
히어로즈브이원제칠차㈜(주3)	2021.10.07	주2)	기타금융	2,991	상동	X
엠에이제이차㈜(주3)	2022.02.08	주2)	기타금융	9,959	상동	X
엠에이제일차㈜(주3)	2022.02.08	주2)	기타금융	9,110	상동	X
엠아이제십차㈜(주3)	2021.11.15	주2)	기타금융	10,083	상동	X
더블에스동인제일차㈜(주3)	2021.10.12	주2)	기타금융	20,852	상동	X
아일랜드원제일차㈜(주3)	2021.12.14	주2)	기타금융	2,004	상동	X
케이더블유디디제삼차㈜(주3)	2022.01.14	주2)	기타금융	2,978	상동	X
케이씨에이제일차㈜(주3)	2021.11.19	주2)	기타금융	61,023	상동	X
케이더블유호원제일차㈜(주3)	2022.02.11	주2)	기타금융	73,985	상동	X
케이더블유호원제이차㈜(주3)	2022.02.11	주2)	기타금융	52,909	상동	X
케이더블유브이에스제일차㈜(주3)	2021.10.19	주2)	기타금융	2,081	상동	X
히어로즈브이원제십차㈜(주3)	2022.02.08	주2)	기타금융	2,058	상동	X
케이지아이제이차㈜(주3)	2022.02.03	주2)	기타금융	12,003	상동	X
티앤케이제일차㈜(주3)	2022.05.30	주2)	기타금융	1,009	상동	X
케이에스씨제이차㈜(주3)	2022.05.04	주2)	기타금융	758	상동	X
케이테라제육차㈜(주3)	2022.06.17	주2)	기타금융	9,619	상동	X
엠에이제삼차㈜(주3)	2022.04.27	주2)	기타금융	4,987	상동	X
엠에이제사차㈜(주3)	2022.06.24	주2)	기타금융	21,758	상동	X
케이에스엘피제이차㈜(주3)	2022.08.31	주2)	기타금융	20,203	상동	X
엠제이엘제일차㈜(주3)	2022.07.04	주2)	기타금융	48,093	상동	X
차이크루제일차㈜(주3)	2022.07.12	주2)	기타금융	1,009	상동	X
온새미로제오차㈜(주3)	2022.10.17	주2)	기타금융	2,183	상동	X
케이에스에이치씨제이차㈜(주3)	2023.07.11	주2)	기타금융	25,940	상동	X
리멤버제일차㈜(주3)	2023.07.20	주2)	기타금융	146,861	상동	O (자산총액 750억 이상)
민스크제일차㈜(주3)	2023.07.20	주2)	기타금융	30,697	상동	X
엠제이프로제일차㈜(주3)	2023.09.13	주2)	기타금융	87,950	상동	O (자산총액 750억 이상)
케이피청주제일차㈜(주3)	2023.03.15	주2)	기타금융	43,000	상동	X
케이피학성제일차㈜(주3)	2023.03.16	주2)	기타금융	53,101	상동	X
케이더블유엘제이차㈜(주3)	2023.03.17	주2)	기타금융	10,084	상동	X
히로인제오차㈜(주3)	2024.03.28	주2)	기타금융	-	상동	X
엠에이제칠차㈜(주3)	2024.03.27	주2)	기타금융	-	상동	X
더블유은화삼제일차㈜(주3)	2024.03.26	주2)	기타금융	-	상동	X
제이디제이차㈜(주3)	2024.03.22	주2)	기타금융	-	상동	X
케이에스엘씨제일차㈜(주3)	2024.03.14	주2)	기타금융	-	상동	X
송도더블원㈜(주3)	2024.02.19	주2)	기타금융	-	상동	X
블루드래곤제사차㈜(주3)	2024.06.20	주2)	기타금융	-	상동	X
에스와이피제일차㈜(주3)	2024.06.18	주2)	기타금융	-	상동	X
케이엔더블유제이차㈜(주3)	2024.06.18	주2)	기타금융	-	상동	X
로렌티아제일차㈜(주3)	2024.06.14	주2)	기타금융	-	상동	X
블루레인제일차㈜(주3)	2024.06.12	주2)	기타금융	-	상동	X
케이에이치피제이차㈜(주3)	2024.05.30	주2)	기타금융	-	상동	X
블루드래곤제오차주식회사(주3)	2024.05.08	주2)	기타금융	-	상동	X
히어로즈엠제삼차㈜(주3)	2024.05.03	주2)	기타금융	-	상동	X

주1) 다우홍콩은 연결재무제표작성으로 다우(대련)과기개발유한공사와 나미빌딩주차장관리유한공사 자산총액이 반영되어 있음
주2) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사(수익증권)에 대해서는 주소를 기재하지 않음
주3) 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였음
주4) 부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였음

2. 계열회사 현황(상세)

(1) 소속회사의 명칭

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(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	7	㈜다우데이타	110111-0863484
		㈜다우기술	110111-0414758
		㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브)	110111-0539382
		㈜사람인	110111-3318387
		한국정보인증㈜	110111-1727332
		키움증권㈜	110111-1867948
		㈜와이즈버즈	110111-6417590
비상장	83	㈜이머니	110111-2797342
		㈜키움이앤에스	110111-1719397
		㈜이매진스	110111-3042324
		키움에셋플래너㈜	110111-2776445
		키움인베스트먼트㈜	110111-1659105
		키움투자자산운용㈜	110111-0568133
		㈜키움저축은행	124311-0008949
		㈜키움예스저축은행	110111-0113475
		㈜키다리스타(구.키다리스튜디오)	110111-4638263
		㈜레진엔터테인먼트	110111-4853291
		에스지서비스㈜	110111-4003854
		키움프라이빗에쿼티㈜	110111-6386901
		㈜게티이미지코리아	110111-6380549
		키움캐피탈㈜	110111-6837772
		키움에프앤아이㈜	110111-7660304
		키움평택피에프브이㈜	110111-8410956
		한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사	110113-0017764
		한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사	110113-0017756
		키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사	110113-0032134
		키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사	110113-0021202
		키움시리우스사모투자합자회사	110113-0029941
		스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사	110113-0030584
		키움크리스제일호사모투자합자회사	110113-0031045
		키움크리스제일호투자목적회사㈜	110111-8033930
		키움크리스제이호사모투자합자회사	110113-0031706
		키움푸드테크사모투자합자회사	110113-0031087
		비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사	110113-0031839
		케이디비키움테크그로스사모투자합자회사	110113-0034578
		키움히어로제4호사모투자합자회사	110113-0028282
		글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사	110113-0021997
		케이에프비에스제일호기업재무안정사모투자합자회사	110113-0034297
		케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자합자회사	110113-0035849
		DELITOON SAS	812-871-598
		Lezhin Entertainment, LLC	30-0932157
		Lezhin Entertainment, Corp	0111-01-074992
		Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.	0105557140971
		Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.	0105557166059
		키움증권 인도네시아	09-031-66-24132
		키움자산운용 인도네시아	09-031-66-38203
		다우홍콩유한회사	120-101094
		다우(대련)과기개발유한공사	912102317730304000
		대련다우기업관리복무유한공사	91210231311530834P
		다우재팬	0104-01-075232
		다우베트남(유)	185-100044
		㈜사람인에이치에스	110111-6049335
		Kiwoom Hong Kong Limited	69622861-000-07-18-6
		Kiwoom Singapore Pte. Ltd.	201825578Z
		Kiwoom BVI One Limited	1987854
		Kiwoom BVI Two Limited	1987856
		Kiwoom BVI Three Limited	1987848
		KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.	2023235346W
		DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)	0315421202
		코파칠레태양광유한회사	110114-0216744
		한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사	110114-0210613
		한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사	110114-0210499
		키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호	110111-8349139
		키움곤지암일반사모부동산투자회사	110111-8404503
		COPA US 2nd Inc.	82-2865549
		COPA US LLC	82-2865646
		RE Holiday Holdings LLC	83-1160709
		RE Patterson Holdings LLC	30-0872808
		RE Astoria Holdings LLC	30-0876271
		RE Astoria LLC	32-0466397
		RE Pioneer Holdings LLC	47-3436996
RE Astoria 2 Holdings LLC	47-3462575
RE Astoria 2 LLC	47-3449655
RE Barren Ridge 1 Holdings LLC	83-1175490
RE Barren Ridge 2 Holdings LLC	5827201
RE Barren Ridge 3 Holdings LLC	61-1772740
RE Barren Ridge 1 LLC	27-1126857
RE Astoria 2 LandCo LLC	30-1118886
RE Barren Ridge LandCo LLC	35-2636740
COPA Chile Solar SpA	76.839.714-7
COPA Eureka Inc.	82-2841753
Hudson Energy NY, LLC	82-2758161
SISTA PTE. LTD.	202232544K
㈜알트탭	110111-6052099
KSAAR Fund IC Class H	106476
Applancer Joint Stock Company	0313032338
Wisebirds Japan Inc	0110-01-154915
㈜라라잡	131111-0540136
VIESTA CO., LTD	0110584083
㈜애드이피션시	110111-4953992

주1) 해외법인은 현지 고유번호 기재
주2) 다우베트남(유) 청산 예정

※ 당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 공시대상기업집단에 해당하며 그에 관한 규제 내용 등은 아래와 같습니다.
(1) 지정시기 : 2024년 5월 14일
(2) 규제내용 요약
- 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시
- 비상장사 중요사항 공시
- 기업집단 현황 등에 관한 공시

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2024년 06월 30일

)

(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
㈜키움이앤에스	비상장	1996.06.02	경영참여	14,874	7,247	81.18	87,895	-	-	-	7,247	81.18	87,895	137,238	7,087
키움증권㈜	상장	2000.01.31	경영참여	34,485	10,802	41.20	133,944	-	-	-	10,802	42.31	133,944	43,353,320	338,378
키움증권㈜ (상환전환우선주) *주3)	-	2021.06.30	경영참여	50,000	332	11.76	50,000	-	-	-	332	11.79	50,000	43,353,320	338,378
㈜사람인	상장	2005.11.24	경영참여	167	3,816	32.66	15,111	-	-	-	3,816	32.59	15,111	204,799	21,858
한국정보인증㈜	상장	1999.06.24	경영참여	2,000	16,621	39.79	61,413	2,000	10,010	-	18,621	43.88	71,423	218,133	6,275
다우홍콩(유) *주1)	비상장	2008.02.11	경영참여	3,605	15	56.58	14,986	-	-	-	15	56.58	14,986	46,169	1,366
다우재팬㈜	비상장	2008.06.30	경영참여	88	39	99.99	4,858	-	-	-	39	99.99	4,858	3,889	-992
DaouKiwoom Innovation Company Limited	비상장	2018.12.06	경영참여	2,970	2,610	20.00	2,970	-	-	-	2,610	20.00	2,970	15,725	1,137
㈜키다리스타	비상장	2011.07.01	경영참여	1,000	200	100.00	-	-	-	-	200	100.00	-	-	-
㈜와이즈버즈	상장	2017.12.29	경영참여	3,995	1,919	3.80	3,049	-	-	-	1,919	3.80	3,049	97,251	979
키움캐피탈㈜	비상장	2018.08.09	경영참여	2,000	240	2.00	5,000	-	-	-	240	2.00	5,000	2,033,644	33,830
키움에프앤아이㈜	비상장	2020.10.20	경영참여	400	40	2.00	4,000	-	-	-	40	2.00	4,000	403,376	10,648
키움 인도네시아 사모투자신탁 *주1)	비상장	2018.10.30	단순투자	100	99	0.32	100	-	-	-	99	0.32	100	46,872	3,594
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호*주1)	비상장	2019.09.26	단순투자	7,500	7,500	15.00	7,500	-	-	-	7,500	15.00	7,500	123,508	-1,129
키움뉴히어로1호펀드*주2)	비상장	2020.05.20	단순투자	800	35	13.33	3,520	-4	-393	-	31	13.33	3,127	25,928	-42
㈜NSHC	비상장	2010.09.17	단순투자	500	21	25.05	500	-	-	-	21	25.05	500	18,199	1,500
㈜키다리스튜디오	상장	2021.12.29	단순투자	21,488	1,370	3.70	7,483	-	-	-1,446	1,370	3.70	6,037	300,691	-33,770
HL홀딩스(구.한라홀딩스)	상장	2015.04.16	단순투자	27,121	389	3.82	12,939	-	-	272	389	3.82	13,211	2,044,851	43,975
로엠씨	비상장	2016.04.01	단순투자	20	4	20.00	20	-	-	-	4	20	20	-	-
소프트웨어공제조합*주2)	비상장	1998.01.05	단순투자	50	984	0.22	745	-	-	-	984	0.22	745	-	-
미래창조다우키움시너지M&A세컨더리투자조합*주2)	비상장	2014.01.03	단순투자	1,500	15	30.00	15	-12	-12	-	3	30.00	3	15,862	4,951
키움-신한이노베이션제1호 투자조합*주2)	비상장	2019.06.13	단순투자	300	1,385	10.00	1,385	-	-	-	1,385	10.00	1,385	14,494	-4,714
에스엠씨아이6호위풍당당콘텐츠코리아펀드*주2)	비상장	2014.01.03	단순투자	500	2	2.29	9	-2	-9	-	-	-	-	382	1,079
보스턴위풍당당콘텐츠코리아투자조합 *주2)	비상장	2014.12.30	단순투자	25	356	1.90	47	-13	-14	-	343	1.90	33	2,448	-638
ISU-위풍당당콘텐츠코리아펀드*주2)	비상장	2015.06.25	단순투자	1,500	68	9.38	228	-	-	-	68	9.38	228	2,434	406
에스엠씨아이7호위풍당당콘텐츠코리아펀드*주2)	비상장	2015.09.30	단순투자	2,000	10	7.91	554	-4	-360	-	6	7.91	194	7,003	609
Strong Seed Fund Ⅲ*주4)	비상장	2020.04.13	단순투자	606	1,000	1.98	2,750	-	-	-	1,000	1.98	2,750	109	-14
키움코어랜드사모부동산투자신탁제2호*주1)	비상장	2021.08.26	단순투자	10,000	10,000	14.29	10,000	-	-	-	10,000	14.29	10,000	146,765	4,626
글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사 *주1)	비상장	2022.03.17	단순투자	15,000	15,000	29.59	15,000	-	-	-	15,000	29.59	15,000	115,490	65,430
Strong Seed Fund Ⅳ*주4)	비상장	2022.04.26	단순투자	249	350	0.51	479	-	-	-	350	0.51	479	72	0
키움뉴히어로6호창업초기펀드*주2)	비상장	2022.12.22	단순투자	600	1,200	5.95	1,200	600	600	-	1,800	5.95	1,800	19,712	-672
합 계					-	-	447,700	-	9,822	-1,174	-	-	456,348	-	-

주1) 수량은 출자좌수로 "백만" 단위임
주2) 주식수 등 수량은 "주" 단위임
주3) 키움증권의 상환전환우선주는 의결권이 없는 비상장주식으로 상기 지분율은 작성기준일 현재 발행된 상환전환우선주식수 대비 비율임
주4) 최근사업연도 재무현황 단위는 "백만달러"임

반 기 보 고 서

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 정관에 관한 사항

II. 사업의 내용

1. (제조서비스업)사업의 개요

2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스

3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비

4. (제조서비스업)매출 및 수주상황

5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래

6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동

7. (제조서비스업)기타 참고사항

1. (금융업)사업의 개요

2. (금융업)영업의 현황

3. (금융업)파생상품거래 현황

4. (금융업)영업설비

5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

5. 재무제표 주석

6. 배당에 관한 사항

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

8. 기타 재무에 관한 사항

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주총회 등에 관한 사항

VII. 주주에 관한 사항

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

2. 우발부채 등에 관한 사항

3. 제재 등과 관련된 사항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계