반 기 보 고 서





                                   (제 54 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 06월 30일 까지


금융위원회
한국거래소 귀중 2024년     8월    14일


제출대상법인 유형 : 주권상장법인


면제사유발생 : 해당사항 없음


회      사      명 : (주)파라다이스


대   표    이   사 : 최 종 환, 최 성 욱 (각자대표)


본  점  소  재  지 : 서울시 중구 퇴계로 299

(전  화) 02-2280-5000

(홈페이지) http://www.paradise.co.kr


작  성  책  임  자 : (직  책)  COO (전무)              (성  명) 박 종 훈

(전  화) 02-2280-5000




【 대표이사 등의 확인 】

이미지: 대표이사 확인서_240630

대표이사 확인서_240630

I. 회사의 개요


1. 회사의 개요


1. 연결대상 종속회사 개황
(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)
구분 연결대상회사수 주요
종속회사수
기초 증가 감소 기말
상장 - - - - -
비상장 4 - - 4 2
합계 4 - - 4 2
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조


(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분 자회사 사 유
신규
연결		 - -
- -
연결
제외		 - -
- -


나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 '주식회사 파라다이스'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'PARADISE Co., Ltd.'라고 표기합니다. 약식으로는 '(주)파라다이스'라고 표기합니다.

다. 설립일자
당사는 1972년 4월 27일 설립되었으며, 설립 당시 회사명은 파라다이스투자개발 주식회사였습니다. 당사는 1997년 10월 20일 회사명을 현재의 주식회사 파라다이스로변경하였습니다. 또한, 2002년 11월 5일자로 코스닥시장에 상장되어 매매거래가 개시되었으며 2024년 6월 24일 유가증권시장으로 이전상장 되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
(1) 본사의 주소 : 서울특별시 중구 퇴계로 299
(2) 전화번호 : 02-2280-5000
(3) 홈페이지 : http://www.paradise.co.kr

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사의 지배적 사업부문인 카지노부문은 관광진흥법에 따라 문화체육관광부 장관의 허가를 받아 사업을 영위하고 있습니다. 영업의 세부사항은 문화체육관광부령으로 정하는 카지노업영업준칙에 따라 운영되고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부 미해당

벤처기업 해당 여부 미해당
중견기업 해당 여부 미해당


사. 주요 사업의 내용
☞ 상세한 내용은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

당사는 연결기준으로 서울과 인천, 부산, 제주에 각각 1개소, 총 4개소의 외국인전용 카지노 사업장을 운영하고 있으며, 연결기준 카지노 부문에는 인천을 제외한, 서울, 부산, 제주 카지노가 포함되어 있고, 복합리조트 사업부문에 인천 파라다이스시티 카지노가 속해 있습니다

호텔부문으로 부산 해운대에 위치한 5성급 관광호텔 '파라다이스호텔 부산'과 미국 올랜도 소재 'Embassy Suites Orlando Downton'을 가지고 있습니다.

복합리조트 부문에는 인천 영종도에 위치한 '파라다이스시티' 리조트 전체를 포함하고 있으며, 그 안에는 크게 카지노, 호텔, 기타 엔터테인먼트 시설이 있습니다.

기타부문으로 충청남도 아산시 도고면에서 파라다이스 스파 도고를 운영하고 있으며, 일본 내 카지노 영업 마케팅을 위한 해외법인 Paradise International Co., Ltd.를 통한 광고 마케팅 사업이 있습니다.

(1) 사업 부문별 매출 비중


 (단위 : 천원)
구   분 2024년 반기
부문별 수익 비율 (%)
카지노 214,225,702 39.82%
호텔 53,916,544 10.02%
복합리조트 263,716,625 49.01%
기   타 6,175,627 1.15%
합   계 538,034,498 100.00%


(2) 사업장 소재지 기준 매출 구분

(단위 : 천원)
구분 당반기 전반기
한국 529,065,649 458,103,141
미국 8,615,531 7,936,058
일본 353,318 764,639
합계 538,034,498 466,803,838


아. 신용평가에 관한 사항

평가일 평가대상 신용등급 평가회사 평가종류
2022. 04. 29 회사채(제5회) A-/안정적 NICE신용평가 정기평가
2022. 04. 29 회사채(제6회) A-/안정적 NICE신용평가 정기평가
2022. 05. 27 회사채(제5회) A-/안정적 한국신용평가 정기평가
2022. 05. 27 회사채(제6회) A-/안정적 한국신용평가 정기평가
2023. 05. 26 회사채(제6회) A-/긍정적 한국신용평가 정기평가
2023. 06. 14 회사채(제6회) A-/안정적 NICE신용평가 정기평가
2024. 02. 20 기업신용등급(ICR) A/안정적 한국기업평가 본평가
2024. 04. 04 기업신용등급(ICR) A/안정적 한국기업평가 정기평가


주1) 국내 신용등급체계 및 정의
구분 신용등급 등급의 정의
회사채 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준임
AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음
A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음
BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음
BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음
B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적임
CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높음
CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음.
C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음
D 현재 채무불이행 상태에 있음
기업
신용
등급
(ICR)		 AAA 채무상환능력이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
AA 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮음
A 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높음
BBB 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음
BB 최소한의 채무상환능력은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음
B 채무상환능력이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적임
CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높음
CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음
C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피함
D 현재 채무불이행 상태에 있음


자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장
(또는 등록ㆍ지정)현황		 주권상장
(또는 등록ㆍ지정)일자		 특례상장 유형
유가증권시장 상장 2024년 06월 24일 해당사항 없음

※ 당사는 2002년 11월 5일 코스닥시장에 주권을 상장하였으며 2024년 06월 24일 유가증권시장으로 이전상장하였습니다.


2. 회사의 연혁


가. 회사의 본점 소재지
당사의 본점 소재지는 서울시 중구 퇴계로 299번지입니다. 당사는 경영효율화의 목적으로 2022년 9월 13일에 서울시 중구 동호로 268번지에서 서울시 중구 퇴계로 299번지로 본점 소재지를 이전하였습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자 주총종류 선임 임기만료
또는 해임
신규 재선임
2020년 03월 27일 정기주총 사외이사 조현재
감사 정성근		 - 사외이사 최영일
(임기만료)
감사 이창민
(임기만료)
2021년 03월 26일 정기주총 대표이사 최성욱
사내이사 황현일
사외이사 김석민
사외이사 홍순계		 사내이사 전필립 사내이사 박병룡
(임기만료)
사외이사 서창록
(임기만료)
2023년 03월 24일 정기주총 사내이사 유상훈
사외이사 박현철		 사내이사 전필립
사내이사 최성욱
사외이사 김석민
감사 정성근		 사외이사 홍순계
(임기만료)
2024년 03월 21일 - - - 사내이사 전필립
(사임)
2024년 03월 22일 정기주총 대표이사 최종환
사외이사 주보림		 - 감사 정성근
(감사위원회 도입으로 인한 사임)


다. 최대주주의 변동
최근 5년간 최대주주의 변동 사항이 없습니다.

라. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용

일자 주요 변동사항
2006.01.21
2006.02.21
2006.12.21
2007.08.01
2008.08.26
2008.11.01
2009.06.30
2011.09.04
2012.06.14
2012.06.29
2012.07.18
2013.07.01
2015.07.01
2016.03.03

2017.04.20
2018.09.21
2022.09.13
2024.06.24
 최대주주 상호변경, (주)파라다이스 부산 → (주)파라다이스글로벌
(주)파라다이스 동경지점 설치
여행사업부 신설
여행사업부문 영업양도((주)파라다이스투어(구,티앤엘))
(주)파라다이스호텔 도고와의 합병 이사회 결의
(주)파라다이스호텔 도고 합병(소규모합병) 및 지점 설치
(주)파라다이스 삼청각지점 운영 종료
(주)파라다이스 도고지점(스파 및 호텔사업부문)의 호텔사업부문 폐업
미국 연락사무소 설치
(주)파라다이스제주 합병(소규모합병) 및 지점 설치
(주)파라다이스세가사미 설립
(주)파라다이스 세가사미 인천 카지노 영업양수도
(주)파라다이스글로벌 부산 카지노 영업양수도
미국법인 PARADISE AMERICA, LLC(미국 플로리다주 올랜도)
- 올랜도 소재 Embassy Suites Oralndo Downtown 호텔 인수완료
국내 최초 복합리조트 파라다이스시티 1-1차 시설물 오픈(호텔, 카지노)
파라다이스시티 1-2차 시설물 개장(플라자,클럽,아트 파라다소, 스파 등)
본점 소재지 이전 (서울시 중구 퇴계로 299)
유가증권시장 이전 상장


3. 자본금 변동사항


가. 자본금 변동추이


 (단위 : 원, 주)
종류 구분 당반기말 53기
(2023년말)		 52기
(2022년말)		 51기
(2021년말)		 50기
(2020년말)
보통주 발행주식총수 91,771,623 91,759,075 91,009,046 90,942,672 90,942,672
액면금액 500 500 500 500 500
자본금 47,446,830,500 47,440,556,500 47,065,542,000 47,032,355,000 47,032,355,000
우선주 발행주식총수 - - - - -
액면금액 - - - - -
자본금 - - - - -
기타 발행주식총수 - - - - -
액면금액 - - - - -
자본금 - - - - -
합계 자본금 47,446,830,500 47,440,556,500 47,065,542,000 47,032,355,000 47,032,355,000

※ 당사가 발행한 7회차 전환사채 중 2022년 11월 30일 10억원이 전환청구되었고 보통주 66,374주, 자본금 33,187,000원 증가되어 52기에 반영되었습니다.
※ 7회차 전환사채 중 2023년에 7회에 걸쳐 113억원이 전환청구되어 보통주 750,029주, 자본금 375,014,500원 증가되어 53기에 반영되었습니다.
※ 7회차 전환사채 중 2024년 2분기에 전환청구 된 주식 수는 12,548주로, 자본금 6,274,000원 증가하였습니다.

4. 주식의 총수 등


가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)
구  분 주식의 종류 비고
보통주 우선주 합계
Ⅰ. 발행할 주식의 총수 200,000,000 - 200,000,000 -
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 94,893,661 - 94,893,661 -
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 3,122,038 - 3,122,038 -

1. 감자 - - - -
2. 이익소각 3,122,038 - 3,122,038 -
3. 상환주식의 상환 - - - -
4. 기타 - - - -
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 91,771,623 - 91,771,623 -
Ⅴ. 자기주식수 5,411,298 - 5,411,298 -
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 86,360,325 - 86,360,325 -

※ 당사가 발행한 7회차 전환사채 중 2024년 2분기에 12,548주가 전환청구되어 자본금 6,274,000원이 증가되었습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)
취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고
취득(+) 처분(-) 소각(-)
배당
가능
이익
범위
이내
취득		 직접
취득		 장내
직접 취득		 보통주 5,411,298 - - - 5,411,298 -
- - - - - - -
장외
직접 취득		 - - - - - - -
- - - - - - -
공개매수 - - - - - - -
- - - - - - -
소계(a) 보통주 5,411,298 - - - 5,411,298 -
- - - - - - -
신탁
계약에 의한
취득		 수탁자 보유물량 - - - - - - -
- - - - - - -
현물보유물량 - - - - - - -
- - - - - - -
소계(b) - - - - - - -
- - - - - - -
기타 취득(c) - - - - - - -
- - - - - - -
총 계(a+b+c) 보통주 5,411,298 - - - 5,411,298 -
- - - - - - -


5. 정관에 관한 사항


가. 정관 변경 이력

정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유
2024.03.22 제53기
정기주주총회		 제2조(목적)
제9조의3(주식매수선택권)
제9조의4(신주의 동등배당)
제12조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)
제12조의2(주주명부 작성ㆍ비치)
제13조(사채의 발행)
제13조2(전환사채의 발행)
제14조(신주인수권부사채의발행)
제14조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
제28조(주주총회의 결의사항) - 삭제
제29조(이사의 수)
제30조의2(사외이사 후보의 추천)
제34조2(이사의 의무)
제39조의2(위원회)
제40조(이사의 보수와 퇴직금)
제41조의2(감사위원회의 구성)
제41조의3(감사위원회의 직무 등)
제41조의4(감사위원회의 감사록)
제41조의5(감사의 직무) - 삭제
제41조의6(감사록) - 삭제
제41조의7(감사의 보수와 퇴직금) - 삭제
제43조(재무제표 등의 작성 등)
제43조의2(외부감사인의 선임)		 - 사업목적추가
- 개정 상법 반영

- 주식등의 전자등록에 관한 조문정비

- 사채 발행 이사회 결의요건 추가
- 개정 상법 반영

- 주식등의 전자등록에 관한 조문추가

- 감사위원회 도입에 따른 조문 정비
- 사외이사후보추천위원회 도입에 따른 조문정비
- 감사위원회 도입에 따른 조문 정비

- 문구 조정
- 감사위원회 도입에 따른 조문 정비
2021.03.26 제50기
정기주주총회		 제8조의2(주식등의 전자등록)
제41조의2(감사)		 - 주식등의 전자등록에 관한 조문정비
- 감사선임에 관한 조문 정비
2019.03.22 제48기
 정기주주총회		 제8조(주권의 종류)
제10조(명의개서대리인)
제11조(주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) - 삭제
제12조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)
제15조(사채발행에 관한 준용규정)
제16조(주주총회 소집시기)
제43조(외부감사인의 선임)
제13조(전환사채의발행)
제14조(신주인수권부사채의 발생)

- 주권 전자등록의무화에 따른 변경




- 자금조달 추가 여력 확보


나. 사업목적 현황

구 분 사업목적 사업영위 여부
1 관광용역 알선업 미영위
2 관광토산품 판매업 미영위
3 면세품 판매업 미영위
4 카지노업 영위
5 관광사업 개발업 미영위
6 관광객 이용시설업 영위
7 레저 산업업 영위
8 부동산매매 및 임대업 영위
9 경비업 미영위
10 농업, 임업, 축산업 미영위
11 납품업 미영위
12 외국상사의 국내대리점업 미영위
13 음식 숙박업 영위
14 주차장업 영위
15 기타교육기관업 미영위
16 학원업 미영위
17 여행업 및 여행지원 서비스업 미영위
18 국제회의업 미영위
19 인터넷 정보 개발업 미영위
20 온라인 상거래 및 그 중개업 미영위
21 사업경영자문업 미영위
22 게임기 개발, 제조, 판매, 유통업 미영위
23 소프트웨어 개발, 판매, 운영, 유지보수업 미영위
24 오락장 운영업 영위
25 프랜차이즈사업 미영위
26 도소매 및 상품 중개업 영위
27 노인(장애자)용품 및 의료기기 연구개발, 제조, 판매, 수리업 미영위
28 노인(장애자)용품 및 의료기기 도,소매업 및 임대업 미영위
29 노인(장애자)용품 및 의료기기 수출입업 미영위
30 노인(장애자) 수발(간병)과 관련된 시설운영업 미영위
31 방송업 미영위
32 잡지 및 정기간행물 발행업 미영위
33 관광호텔업 영위
34 전문휴양업 영위
35 유원시설업 영위
36 관광편의 시설업 영위
37 체육시설업 미영위
38 유스호스텔업 영위
39 주택건설사업 미영위
40 부동산 개발업 영위
41 화장품 제조 및 판매 미영위
42 담배 판매업 영위
43 주류소매업 영위
44 전기 각호의 부대되는 사업일체 영위

※ 당사는 제53기 정기주주총회(2024.03.22)에서 정관 일부 변경의 건 승인을 통해 사업목적으로 주류 소매업을 추가하였습니다.
※ 상기 내용은 별도 기준으로 작성하였습니다.

(1) 사업목적 변경 내용

구분 변경일 사업목적
변경 전 변경 후
추가 2024.03.22 - 주류 소매업


(2) 변경 사유

구 분 내 용
그 사업 분야 및 진출 목적 빈티지 와인 사전 확보
변경 취지 및 목적, 필요성
 당사는 와인 시장의 성장에 따라 투자 가치가 높은 빈티지와인을 사전 확보하여 고급 주류 소비에 대한 트렌드를 선도하고, 향후 계열사인 와인 유통 전문기업 (주)비노파라다이스와의 시너지 효과를 창출하고자 합니다.
사업목적 변경 제안 주체
 이사회
회사의 주된 사업에 미치는 영향
 본 사업목적 추가는 빈티지 와인을 선제적 확보를 위한 것으로, 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다.


(3) 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분 사업목적 추가일자
추가 주류소매업 2024.03.22
구 분 내 용
그 사업 분야 및 진출 목적 와인 시장의 성장에 따라 투자 가치가 높은 빈티지와인을 사전 확보하여 고급 주류 소비에 대한 트렌드를 선도하고, 향후 계열사인 와인 유통 전문기업 (주)비노파라다이스와의 시너지 효과를 창출하여 계열사에서 운영하고 있는 리조트와 호텔 등의 F&B서비스 분야에서 고객 니즈를 충족시키는 와인을 제공할 것입니다.
시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 시장 조사기관 유로모니터에 따르면 2022년 한국 와인 시장 규모는 2.8조원으로 2019년 1.8조원 대비 51% 성장하였습니다. 2023년 1월 ~ 10월 누적 와인 수입액은 4.3억만 달러로 전년 동기 대비 감소하였지만 2022년 와인 ASP(Average Selling Prices)는 '21년 대비 10% 상승하였습니다. 특히 투자 가치가 있는 와인의 경우 매년 구매할 수 있는 수량이 정해져 있어, 와인 ASP가 상승함에 따라 사전 확보를 통해 비용 절감 효과 및 원가 경쟁력이 강화 될 수 있습니다. 한국의 하이엔드 시장의 성장으로 향후 빈티지 와인에 대한 수요는 더욱 증가할 것이라고 판단하였습니다.
신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액 빈티지 와인 구매를 위한 투자자금 조달원천은 당사 보유 자금입니다.
와인의 매입은 비정기적으로 필요성과 시장상황에 따라 달라지기 때문에 예상 자금소요액을 현재 예측하기 어렵습니다.  
사업 추진현황 현재 (주)비노파라다이스와 협업하여 미래 가치가 높은 와인 및 수입사를 선별 중에 있으며, 아직 구매가 확정된 사항은 없습니다.
기존 사업과의 연관성 당사의 계열사는 복합리조트, 호텔 사업을 영위함으로써 F&B 서비스를 제공하고 있으며, (주)비노파라다이스는 와인 유통 전문기업으로 전 세계의 와인 중 전문가에 의해 최상의 와인 만을 선별하여 공급하고 있습니다.
주요 위험 당사가 운영하는 호텔 F&B 및 계열사 (주)비노파라다이스의 주요 사업영역 경쟁력을 확보하기 위함으로 주요 위험 사항은 없습니다.
향후 추진계획 현재 미래 가치가 높은 와인 및 수입사를 선별 중에 있으며, 아직 구매가 확정된 사항은 없습니다. 향후 사업에 대한 내용이 구체화 되는 시기에 해당 내용을 공유하도록 하겠습니다.
미추진 사유 해당사항 없습니다.



II. 사업의 내용


1. 사업의 개요


가. 카지노사업 부문
회사는 관광진흥법에 따라 설립된 외국인전용 카지노를 서울과 인천, 부산, 제주에 각각 1개소, 총 4개소를 운영하고 있습니다. 그 중 연결기준 카지노 사업 부문으로는 인천을 제외한, 서울, 부산, 제주 카지노가 포함되어 있고, 복합리조트 사업부문에 인천 파라다이스시티 카지노가 속해 있습니다.

'파라다이스 카지노 워커힐'은 서울특별시 광진구 워커힐로 177에 소재한 워커힐 호텔 내에 위치하고 있으며, 2012년 6월말 소규모합병으로 신규 편입된 '파라다이스 카지노 제주'는 제주특별자치도 제주시 노연로 80(연동)에 소재한 제주 메종글래드 호텔 (구, 제주그랜드)내에 위치하고 있습니다.

2013년 7월 1일자로 자회사인 (주)파라다이스세가사미 '파라다이스 인천 카지노'가 편입되었으며, 인천 카지노는 인천광역시 중구 영종해안남로 321번길 186(운서동) 소재의 2017년 4월 20일 오픈한 파라다이스시티로 이전하였습니다.

한편, 2015년 7월 1일 당사는 (주)파라다이스글로벌의 부산카지노 영업부문을 양수하였으며, '파라다이스 카지노 부산'은 부산광역시 해운대구 해운대 해변로 296(중동)파라다이스호텔 부산 신관에 위치하고 있습니다.

나. 호텔부문
당사는 연결기준 호텔 사업부문으로 국내에서는 부산 해운대에 파라다이스 호텔 부산을 운영하고 있으며, 해외에서는 미국법인인 Paradise America, LLC를 통해서 미국 올랜도에 'Embassy Suites Orlando Downtown' 호텔을 운영하고 있습니다.

(1) 파라다이스 호텔 부산
파라다이스 호텔 부산은 부산 해운대에 위치한 532실 객실을 보유한 5성급 호텔로   객실, 식음료, 연회, 기타의 총 4개 사업부문으로 구성되어 있습니다.


- 객실 주요 지표

구  분 2021년 2022년 2023년 2024년
1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기
객실 점유율(%) 52.1 72.8 65.4 75.3 62.9 83.8 84.0 81.8 73.3 82.0 81.6 81.7 72.2 83.1
평균객실단가(천원) 257 271 351 293 292 299 394 314 297 307 369 309 299 297


(2) 미국 Paradise America, LLC - Embassy Suites Orlando Downtown
당사는 호텔사업 확장 전략의 일부로 2016년 3월 해외법인인 Paradise America, LLC를 통해 미국 플로리다주 올랜도 지역에 소재한 호텔인 'Embassy Suites Orlando Downtown'을 인수하였습니다. 2000년에 개관한 Embassy Suites 호텔은 Hilton 계열 브랜드 호텔로 총 167개의 객실과 연회장, 레스토랑을 갖추고 있습니다.

- 객실 주요 지표

구  분 2021년 2022년 2023년 2024년
1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기
객실 점유율(%) 68.9 78.8 69.7 81.3 81.8 78.2 73.4 88.0 91.6 87.5 76.6 85.1 92.0 85.7
평균객실단가(US $) 137 133 155 178 189 182 165 192 202 185 176 198 215 186


다. 복합리조트 부문
복합리조트 부문은 영종도 파라다이스시티 리조트내 카지노와 호텔, 그 외 엔터테인먼트 시설의 매출로 구성되어 있습니다.

(1) 파라다이스시티 호텔 & 리조트

파라다이스시티 리조트는 2017년 4월 개장한 711개 객실을 보유한 5성급 호텔인 파라다이스시티 호텔과 2018년 9월 개장하여 58개 객실을 보유한 부띠끄 호텔인 아트 파라디소를 운영하고 있습니다.

- 객실 주요 지표
1) 파라다이스시티 호텔

구  분 2021년 2022년 2023년 2024년
1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기
객실 점유율 (%) 38.2 52.0 44.4 63.7 57.3 61.7 69.3 71.9 74.5 75.6 81.5 77.5 78.6 79.9
평균객실단가(천원) 290 316 438 331 364 372 453 376 366 367 437 380 371 358


2) 아트 파라디소 호텔

구  분 2021년 2022년 2023년 2024년
1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기
객실 점유율 (%) - - - - - - - - - - 16.4 26.8 39.3 50.2
평균객실단가(천원) - - - - - - - - - - 466 559 464 456

※ 아트 파라디소 호텔은 '20년 7월 1일부터 '23년 7월 14일까지 임시 휴장하였고,
'23년 7월 15일에 재개장하였습니다.

라. 기타부문 (스파 등)
(1) 파라다이스 스파 도고
파라다이스 스파 도고는 동양의 4대 온천 중 하나인 도고온천 단지인 충청남도 아산 시 도고면 도고온천로 176에 위치하고 있습니다. 2008년 7월 1일 개관하여 1급 관광호텔과 유스호스텔도 함께 운영하였으나 2011년 9월 경영 효율화 및 수익성 제고 차원에서 호텔과 유스호스텔 사업을 중단하였습니다. 스파 시설은 2009년 개보수를 거쳐 지하 1층, 지상 2층 규모에 총 대지면적 25,067㎡, 영업면적 17,651.1㎡ (실내 7,990㎡, 실외 9,685㎡)인 규모를 갖추고 현재 일평균 최대 5,000명이 즐길 수 있는 규모의 대표 휴양시설입니다.

2. 주요 제품 및 서비스


가. 사업부문별 매출액 현황

(단위 : 천원)
구   분 2024년 반기
부문별 수익 비율 (%)
카지노 214,225,702 39.82%
호텔 53,916,544 10.02%
복합리조트 263,716,625 49.01%
기   타 6,175,627 1.15%
합   계 538,034,498 100.00%


3. 원재료 및 생산설비


가. 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등
당사는 서울, 인천, 부산, 제주에서 카지노 사업장을 운영하고 있고, 미국 올랜도 지역과 부산지역에서 호텔업을 영위하고 있습니다. 기타 영업으로는 충남 아산시에 소재하는 스파 사업장과 본점에서 관리하는 임대 영업장, 그리고 일본 동경에 위치한 광고대행 영업장이 있습니다.

(1) 주요 사업장 현황

사  업  장 업  종 소  재  지
(주)파라다이스 본점 임대 서울특별시 중구 퇴계로 299
워커힐지점 카지노 서울특별시 광진구 워커힐로 177
부산지점 카지노 부산광역시 해운대구
해운대해변로 296
제주지점 카지노 제주특별자치도 제주시 노연로 80
도고지점 스파 충청남도 아산시 도고면
도고온천로 176
(주)파라다이스세가사미 호텔 / 카지노 인천광역시 중구
영종해안남로 321번길 186
(주)파라다이스호텔부산 호텔업 부산광역시 해운대구
해운대해변로 296
Paradise International Co., Ltd. 광고대행업 일본 동경
Paradise America, LLC 호텔업 미국 올랜도


(2) 생산설비의 현황

(기준일 : 2024년 6월 30일 ) (단위 : 백만원)
구     분 토지 건물및구축물 공기구비품 기타유형자산 입목 건설중인자산 합   계
기 초 기초취득원가 1,079,410 1,296,010 265,301 211,194 9,712 4,376 2,866,003
기초감가상각누계액 (27,497) (296,164) (158,963) (146,396) (564) - (629,584)
기초장부가액 1,051,913 999,846 106,338 64,798 9,148 4,376 2,236,419
증 감 취득/자본적지출 - 349 2,648 3,752 - 15,396 22,145
처분/폐기 - (76) (247) (13) - - (336)
감가상각비 - (15,219) (3,905) (8,212) - - (27,336)
손상 - - - - - - -
대체(주1) - 355 2,170 605 - (3,474) (344)
재평가잉여금인식 - - - - - - -
환율변동효과등 679 1,867 159 - - - 2,705
당반기말 당반기말 취득원가 1,080,088 1,299,032 269,478 215,524 9,712 16,298 2,890,132
당반기말 감가상각누계액 - (309,794) (145,837) (153,527) - - (609,158)
손상차손누계액 (27,496) (2,116) (16,478) (1,067) (564) - (47,721)
당분기말장부가액 1,052,592 987,122 107,163 60,930 9,148 16,298 2,233,253
(주1) 무형자산 및 투자부동산과 대체된 금액이 포함되어 있습니다.


(3) 카지노 영업설비의 현황


 (단위 : 대)

영업장

구분

품목

2024년 2분기

2023년

2022년

워커힐

테이블

바카라

72

72

68

블랙잭

8

8

12

룰렛

8

8

8

포커

11

11

12

기타

-

-

-

소계

99

99

100

슬롯머신

139

142

127

제주

테이블

바카라

31

31

29

블랙잭

3

3

3

룰렛

1

1

1

포커

-

-

2

기타

1

1

1

소계

36

36

36

슬롯머신

 38 38 38

인천

테이블

바카라

134

132

125

블랙잭

18

18

18

룰렛

16

16

16

포커

17

17

16

기타

6

6

8

소계

191

189

183

슬롯머신

332

329

298

부산

테이블

바카라

31

31

31

블랙잭

2

2

2

룰렛

3

3

3

포커

1

1

1

기타

-

-

1

소계

37

37

38

슬롯머신

64

64

53

합계

테이블

363

361

357

슬롯머신

573

573

516


4. 매출 및 수주상황


가. 사업 부문별 매출 비중


 (단위 : 천원)
구   분 2024년 반기
부문별 수익 비율 (%)
카지노 214,225,702 39.82%
호텔 53,916,544 10.02%
복합리조트 263,716,625 49.01%
기   타 6,175,627 1.15%
합   계 538,034,498 100.00%


나. 사업장 소재지 기준 매출 구분


 (단위 : 천원)
구분 당반기 전반기
한국 529,065,649 458,103,141
미국 8,615,531 7,936,058
일본 353,318 764,639
합계 538,034,498 466,803,838


다. 판매 경로 및 판매방법 등
(1) 카지노 부문
1) 판매경로
당사는 운영하는 기준에 따라 고객의 등급별로 콤프(항공료, 호텔숙박, 식음료 등)를 제공하여 VIP 고객을 모객하고 있습니다. VIP가 아닌 일반 관광객 유치를 위해서는 마일리지 제도, 광고/홍보 활동 및 여행사와의 연계를 통해 유치하고 있습니다.

2) 판매방법 및 조건
당사의 외국인 전용 카지노를 방문하는 고객은 크게 VIP 고객과 Mass 고객으로 분류할 수 있습니다.

구  분 내     용
VIP고객 1회 방문시 드롭액/베팅액이 일정수준 이상이 되는 고객으로 VIP 카드발급을 통해 관리되고 있습니다. 당사 마케팅 인력을 통해 적극적으로 모객, 관리 되고 있으며, 콤프 등의 비용을 수반하기도 합니다. 국내의 외국인 전용 카지노 매출에서 큰 비중을 차지하는 고객 군입니다.
Mass고객 VIP 고객은 아니지만, 마일리지 카드 발급을 통해 관리되고 있는 마일리지 고객과 단체 관광객과 같이 일회성으로 카지노를 방문하는 일반 고객을 지칭합니다. 주로 슬롯머신과 소액 테이블 게임을 선호합니다.


3) 판매전략
당사는 목표시장을 크게 일본, 동남아, 중국 등으로 세분화시켜 고객유치를 위한 전략을 수립하고 있습니다. 해외 사무소 판촉 역량강화 및 한.중.일 합동 이벤트 등 다양한 이벤트 개최 확대, 현지 매체 홍보, 여행사의 체계적 관리, 패키지 상품개발, 머신게임 도입 등을 통해 체계적인 고객유치전략을 수립하고 있으며, 해외 인접 경쟁사들 대비 비교우위를 유지하기 위하여 다음의 판매 전략을 수행하고 있습니다.

주요 판촉 이벤트 행사
o 판촉활동 강화에 따른 고객 유치 확대
 - 디너쇼, 게임대회 및 다양한 이벤트 행사 개최를 통한 경품 증정 진행
 - VIP 초청 골프대회 개최
 - 해외판촉강화
 - 국내외 여행사등 관광기업과의 연계 강화
 - 한국 거주 중국교포 모객을 위한 마케팅 강화 (모임 후원 및 교통편 제공)  
o 영업활동 및 시설 개선
 - 딜러의 서비스 향상을 위한 정기적인 교육
    (미스테이크 감소 교육 및 외국어 학습 능력 향상)
 - 영업장 시설정비 및 쾌적한 실내환경 조성
o 서비스수준 극대화
 - 서비스 개선 아이디어 공모 및 이벤트 등을 통해 서비스 마인드 고취  
o CRM을 통한 고객 분석
 - 휴면고객, 이탈고객 등 고객분석 작업을 통한 Target 고객 선정


(2) 호텔 부문
1) 판매경로

- 고객의 직접 예약에 의한 객실 예약
- 거래선을 통한 예약

- 판매사원을 통한 예약
- 여행사를 통한 예약


(3) 기타부문 (스파도고)
1) 판매전략
스파 판촉으로는 온라인 및 오프라인 판매를 병행하여 매출 극대화를 도모하고 있습니다. 또한 여행사 등 관광 관련기관과의 연계를 통하여 일반 관광객과 기업고객, 학생고객 등을 유치하고 있으며, 이를 위해 다양한 행사 개최, 서비스 질적 수준 개선 등을 통하여 마케팅 역량 확충에 최선을 다하고 있습니다.


5. 위험관리 및 파생거래


가. 자본위험관리
연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결회사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 자산 매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.

나. 금융위험관리

연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.


(1) 외환위험
연결회사는 환전 이후 매출이 이루어지고 있어 환율변동 위험에의 노출위험은 높지 않으며, 환율변동으로 인한 위험의 노출정도는 주로 영업활동을 위하여 보유하는 외화규모에 따라 결정됩니다. 보유하는 외화의 규모는 한도를 초과하지 않도록 주기적으로 관리되고 있으며, 영업활동을 위한 외환 거래 이외에는 금지하고 있습니다. 또한, 보유 외화로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, JPY, HKD, CNY 등이 있습니다.


(2) 이자율위험

연결회사의 이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를극대화하는데 있습니다. 이자율 위험의 관리를 위해, 연결회사는 변동금리부 차입금 중 일부에 대하여 이자율스왑계약을 체결하여 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

(3) 가격위험
연결회사는 지분증권에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 지분증권투자는 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결회사는 해당 지분증권을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다.

다. 신용위험관리
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 연결회사는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 장부금액과 동일합니다.

라. 유동성위험관리
연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.


6. 주요계약 및 연구개발활동


가. 카지노영업장 임대차 계약

구  분 워커힐 카지노
계약 상대방 SK네트웍스(주)
계약 기간 2021년 1월 1일~ 2025년 12월 31일
계약목적 및
내용		 영업장 임차(서울 워커힐호텔 내)
임차면적: 7,293㎡(2,206평)
계약금액
(VAT 포함)		   - 임차보증금 : 1,000백만원
  - 월 임차료 (2021년) : 1,031백만원 (매년 2% 인상)


구  분 제주 카지노 부산 카지노
계약 상대방 글래드호텔앤리조트(주) 파라다이스호텔 부산
계약 기간 2023년 7월 1일 ~ 2024년 6월 30일 2021년 4월 1일 ~ 2026년 3월 31일
계약목적 및
내용		 영업장 임차(제주 메종글래드 호텔 내)
임차면적 : 2,757㎡ (834평)		 영업장 임차(파라다이스호텔 부산)
임차면적: 7,713㎡ (2,333평)
계약금액
(VAT 포함)		 - 임차보증금 : 1,500백만원
 - 월 임차료 : 165백만원		 - 임차보증금: 1,000백만원
 - 월 임차료: 222백만원

※ 제주 카지노는 2020년 6월 30일에 계약기간을 1년간 연장하는 합의서를 작성하였고, 임대차기간과 관련하여 특별한 사정이 없는 한 종전과 동일한 조건으로 1년씩 자동갱신중에  있습니다.


7. 기타 참고사항


가. 법규, 정부 규제에 관한 사항

국내에서의 외국인전용카지노 운영은 관광진흥법 제 28조 및 동법 시행규칙 제 36조에 의거하여 주무부처인 문화체육관광부장관이 고시한 '카지노업영업준칙'에 따라 운영되고 있습니다.

나. 세금
당사는 관광진흥법 제 30조에 따라 총 매출액의 10% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 관광진흥기금법에 의한 관광진흥개발기금으로 납부하고 있습니다. 또한정부는 기존의 관광진흥개발기금 이외에 카지노 사업자에게 2012년부터 개별소비세를 징수하는 법안을 공포하였습니다. 그러나 외국인 전용 카지노 사업자는 개별소비세 납부가 2년 유예되어 2014년부터 적용받고 있습니다. 개별소비세는 관광진흥기금과 마찬가지로 영업장별 매출액 규모에 따라 부과됩니다.
당사의 경우 현재 워커힐, 제주, 인천, 부산 카지노 총 4 곳의 카지노 영업장을 운영하고 있으며, 개별소비세는 각 영업장별 매출액 규모에 따라 부과됩니다.

구  분 과세방식 비   고
관광진흥기금 매출 10억원 이하 : 1%
매출 10억원 초과 100억원 이하 : 1천만원+ 10억원 초과금액의 5%
매출 100억원 초과 : 4억 6천만원 + 매출 100억원 초과금액의 10%		 매출 금액별 단계적 적용
개별소비세 (주1) 매출 500억원 이하 : 과세 없음
매출 500억원 초과 1,000억원 이하 : 500억원 초과금액의 2%
매출 1,000억원 초과 : 10억원 + 1,000억원 초과금액의 4%		 매출 금액별 단계적 적용

※ 상기 세금은 사업장별로 부과됨
(주1) 개별소비세 부과금액의 30%에 해당하는 교육세가 추가로 부과됨



III. 재무에 관한 사항


1. 요약재무정보


가. 요약 연결재무정보
(1) 연결 재무상태표


 (단위 : 백만원)
구     분 제54기 제53기 제52기
(2024년 6월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말)
[유동자산] 950,747 862,802 694,518
ㆍ현금및현금성자산 420,361 688,899 487,396
ㆍ기타금융자산 469,016 114,680 146,610
ㆍ매출채권및기타채권 31,861 30,055 23,307
ㆍ기타자산 21,900 21,445 30,214
ㆍ재고자산 7,609 7,723 6,991
[비유동자산] 2,748,869 2,755,477 2,817,006
ㆍ기타금융자산(비유동) 46,802 32,133 45,558
ㆍ매출채권및기타채권(비유동) 33,687 53,724 66,719
ㆍ투자부동산 97,380 97,881 76,625
ㆍ유형자산 2,233,252 2,236,419 2,260,516
ㆍ무형자산 174,020 165,079 171,417
ㆍ사용권자산 163,728 170,241 196,170
자산총계 3,699,617 3,618,279 3,511,524
[유동부채] 719,102 690,669 1,174,094
ㆍ차입부채 195,329 381,129 949,848
ㆍ유동성전환사채 186,929 - -
ㆍ매입채무및기타채무 122,951 130,821 101,125
ㆍ기타부채 213,892 178,719 123,120
[비유동부채] 1,146,234 1,142,145 652,263
ㆍ퇴직급여부채 462 346 348
ㆍ사채 68,903 63,829 -
ㆍ전환사채 - - 190,341
ㆍ장기차입금 673,558 673,678 65,716
ㆍ매입채무및기타채무(비유동) 403,312             404,292 395,858
부채총계 1,865,336 1,832,814 1,826,357
[지배기업의소유주지분] 1,440,314 1,405,527 1,362,322
ㆍ자   본   금 47,447 47,441 47,066
ㆍ자본잉여금 310,611 310,416 300,988
ㆍ이익잉여금 603,409 571,762 524,910
ㆍ기타자본항목 478,846 475,908 489,358
[비지배지분] 393,967 379,938 322,845
자본총계 1,834,281 1,785,465 1,685,167


(2) 연결 포괄손익계산서

(단위 : 백만원)
과       목 제54기 제53기 제52기
(2024.01.01 ~
2024.06.30)		 (2023.01.01 ~
2023.12.31)		 (2022.01.01 ~
2022.12.31)
[매출액] 538,034 994,199 587,637
[영업이익(손실)] 80,413 145,770 10,413
[당기순이익(손실)] 54,549 80,184 15,811
  지배기업의소유주지분 40,488 62,558 25,349
  비지배지분 14,061 17,626 (9,537)
[총포괄이익(손실)] 57,274 47,494 121,831
[기본 주당이익](원) 469 725 296
[희석 주당이익](원) 429 725 235
연결에 포함된 회사수 5 5 5


나. 요약 재무정보

(1) 재무상태표

(단위 : 백만원)
과       목 제54기 제53기 제52기
(2024년 6월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말)
[유동자산] 527,989 518,049 340,348
ㆍ현금및현금성자산 270,375 479,772 306,516
ㆍ기타금융자산 239,722 19,876 22,387
ㆍ매출채권및기타채권 6,685 7,447 4,349
ㆍ기타자산 10,937 10,681 6,851
ㆍ재고자산 270 273 245
[비유동자산] 1,499,684 1,490,653 1,479,902
ㆍ관계기업투자 453,404 453,404 398,404
ㆍ기타금융자산(비유동) 40,413 17,413 42,678
ㆍ매출채권및기타채권(비유동) 106,958 134,401 154,295
ㆍ투자부동산 135,269 135,322 107,953
ㆍ유형자산 674,815 664,506 665,039
ㆍ무형자산 15,108 15,605 20,948
ㆍ사용권자산 73,717 70,002 90,586
자산총계 2,027,673 2,008,702 1,820,250
[유동부채] 495,068 486,181 304,825
ㆍ매입채무및기타채무 60,249 49,068 29,689
ㆍ단기차입금 334,364 334,350 202,710
ㆍ기타부채 100,455 102,763 72,426
[비유동부채] 434,492 436,573 449,834
ㆍ사채 68,903 63,829 -
ㆍ전환사채 - - 190,341
ㆍ장기차입금 178,000 178,000 62,546
ㆍ매입채무및기타채무(비유동) 187,589 194,744 196,946
부채총계 929,560 922,754 754,658
[자   본   금] 47,447 47,441 47,066
[자본잉여금] 285,712 285,517 276,089
[이익잉여금] 488,968 478,626 460,161
[기타자본항목] 275,986 274,364 282,276
자본총계 1,098,112 1,085,948 1,065,592
종속·관계·공동기업
투자주식의 평가방법		 원가법 원가법 원가법


(2) 포괄손익계산서

(단위 : 백만원)
과       목 제54기 제53기 제52기
(2024.01.01 ~
2024.06.30)		 (2023.01.01 ~
2023.12.31)		 (2022.01.01 ~
2022.12.31)
[매출액] 220,048 430,017 202,690
[영업이익(손실)] 28,163 69,773 (19,865)
[당기순이익(손실)] 19,182 31,695 26,155
[총포괄이익(손실)] 20,623 12,439 119,608
[기본 주당이익](원) 222 368 306
[희석 주당이익](원) 215 368 244


2. 연결재무제표


2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 54 기 반기말 2024.06.30 현재

제 53 기말        2023.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 54 기 반기말

제 53 기말

자산

 　 　

　유동자산

950,747,303,611

862,802,346,434

　　현금및현금성자산 (주22,24)

420,361,066,730

688,899,183,541

　　단기금융상품 (주22)

140,000,000,000

108,000,000,000

　　당기손익-공정가치금융자산 (주7,22)

328,655,728,117

5,139,550,000

　　매출채권 (주6,22)

27,490,549,736

26,638,910,529

　　미수금 (주6,22,23)

360,340,500

1,540,052,104

　　선급금

3,478,628,092

2,899,635,771

　　선급비용

7,979,050,748

7,325,368,947

　　재고자산 (주8)

7,609,462,431

7,723,357,819

　　유동파생상품자산 (주7,22)

8,325,331,746

8,238,703,541

　　기타채권 (주6,22,23)

4,370,521,623

3,416,415,678

　　기타유동자산

2,116,623,888

2,981,168,504

　비유동자산

2,748,869,488,281

2,755,477,020,606

　　장기금융상품 (주5,22)

23,164,464,328

22,381,495,822

　　당기손익-공정가치금융자산 (주7,22)

535,913,166

8,941,262,865

　　기타포괄손익-공정가치금융자산 (주7,22)

705,787,800

803,170,000

　　투자부동산 (주9)

97,380,062,272

97,881,308,164

　　유형자산 (주10)

2,233,252,204,948

2,236,419,363,169

　　사용권자산 (주11,23)

174,019,763,461

170,241,265,486

　　무형자산 (주12)

163,727,907,430

165,078,444,903

　　장기선급비용

6,952,665

7,169,337

　　비유동파생상품자산 (주7,22)

8,225,016

 　

　　기타 비유동채권 (주6,22,23)

22,381,098,178

21,265,241,944

　　기타비유동자산

33,687,109,017

32,458,298,916

　자산총계

3,699,616,791,892

3,618,279,367,040

부채

 　 　

　유동부채

719,101,501,317

690,669,675,163

　　매입채무 (주22)

3,091,321,487

4,478,399,646

　　단기차입금 (주14,22)

134,727,200,000

136,275,100,000

　　유동성장기부채 (주14,22)

60,601,584,198

60,301,191,656

　　유동성전환사채 (주14,22)

186,929,260,454

184,552,948,137

　　유동파생상품부채 (주7,22)

1,078,694,784

1,065,679,641

　　미지급금 (주22,23)

56,641,586,635

53,939,143,527

　　미지급비용

2,091,097,674

2,052,047,577

　　선수금

28,781,347,909

20,304,912,582

　　예수금

25,668,726,436

41,349,503,666

　　예수보증금 (주22)

6,801,250,000

6,967,250,000

　　미지급법인세

8,273,584,303

3,761,131,911

　　유동 리스부채 (주11,22,23)

29,275,914,005

27,293,287,414

　　기타 유동부채

175,139,933,432

148,329,079,406

　비유동부채

1,146,234,263,649

1,142,144,604,707

　　사채 (주14,22)

68,902,929,440

63,828,655,026

　　장기차입금 (주14,22)

673,557,872,902

673,677,776,768

　　비유동파생상품부채 (주7,22)

2,469,760,667

9,288,529,506

　　퇴직급여부채

461,842,872

345,641,527

　　장기예수보증금

10,642,500

10,642,500

　　이연법인세부채

190,195,080,251

192,469,584,919

　　비유동 리스부채 (주11,22,23)

177,751,270,895

170,949,468,958

　　기타비유동부채

32,884,864,122

31,574,305,503

　부채총계

1,865,335,764,966

1,832,814,279,870

자본

 　 　

　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

1,440,313,591,667

1,405,526,527,473

　　자본금 (주1)

47,446,830,500

47,440,556,500

　　자본잉여금

310,611,160,788

310,416,365,461

　　이익잉여금

603,409,147,112

571,762,000,712

　　기타자본항목

478,846,453,267

475,907,604,800

　비지배지분

393,967,435,259

379,938,559,697

　자본총계

1,834,281,026,926

1,785,465,087,170

자본과부채총계

3,699,616,791,892

3,618,279,367,040



2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 54 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 53 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 54 기 반기

제 53 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액) (주4)

273,264,222,236

538,034,497,912

275,285,229,594

466,803,837,576

　사교장수입

111,959,430,900

214,225,701,700

134,397,105,849

205,361,886,779

　호텔매출액

27,640,546,504

53,916,544,136

28,731,602,395

54,062,360,717

　복합리조트매출액

131,402,083,154

263,716,625,007

109,405,701,760

200,669,566,699

　기타매출액

2,262,161,678

6,175,627,069

2,750,819,590

6,710,023,381

매출원가 (주17)

207,258,007,364

403,355,215,345

189,267,884,625

345,313,904,673

　사교장원가

82,434,806,244

160,871,214,709

80,872,208,143

138,492,696,687

　호텔매출원가

23,889,836,155

46,040,086,002

24,037,039,930

45,235,408,924

　복합리조트매출원가

97,976,968,397

190,108,568,323

81,390,766,895

155,446,446,929

　기타매출원가

2,956,396,568

6,335,346,311

2,967,869,657

6,139,352,133

매출총이익

66,006,214,872

134,679,282,567

86,017,344,969

121,489,932,903

판매비 (주16,17)

5,053,743,681

8,093,904,073

5,212,031,547

7,277,166,956

관리비 (주16,17)

28,943,408,002

46,172,260,601

25,918,465,512

40,303,587,357

영업이익(손실)

32,009,063,189

80,413,117,893

54,886,847,910

73,909,178,590

금융수익 (주18)

4,931,026,864

11,095,042,483

12,180,146,289

19,381,822,955

금융원가 (주18)

19,018,840,481

38,095,941,824

17,517,610,222

35,940,521,902

기타이익 (주19)

9,744,847,241

22,905,293,135

9,059,629,178

18,703,806,799

기타손실 (주19)

5,222,856,538

12,904,062,114

14,275,711,642

21,420,834,952

법인세비용차감전순이익(손실)

22,443,240,275

63,413,449,573

44,333,301,513

54,633,451,490

법인세비용(수익) (주20)

4,875,086,993

8,864,888,797

7,126,991,361

7,977,001,492

반기순이익(손실)

17,568,153,282

54,548,560,776

37,206,310,152

46,656,449,998

기타포괄손익

369,097,742

2,725,387,515

(4,797,152,172)

(8,704,083,554)

　당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(211,344,753)

(280,577,289)

(175,042,098)

(263,991,974)

　　순확정급여부채의 재측정요소

(126,213,877)

(205,690,378)

(86,078,000)

(58,673,548)

　　기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실 (주22)

(85,130,876)

(74,886,911)

(88,964,098)

(205,318,426)

　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

580,442,495

3,005,964,804

(4,622,110,074)

(8,440,091,580)

　　현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주7,22)

57,091,229

1,721,203,779

(4,609,197,904)

(8,942,994,491)

　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

523,351,266

1,284,761,025

(12,912,170)

502,902,911

반기총포괄손익

17,937,251,024

57,273,948,291

32,409,157,980

37,952,366,444

분기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업의 소유주지분

14,549,098,033

40,487,614,478

29,409,848,298

36,399,693,352

　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

3,019,055,249

14,060,946,298

7,796,461,854

10,256,756,646

분기총포괄이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　지배기업의 소유주지분

14,941,151,054

43,245,072,729

26,694,360,643

31,531,379,652

　비지배지분

2,996,099,970

14,028,875,562

5,714,797,337

6,420,986,792

주당이익 (주21)

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

168

469

341

423

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

167

429

341

423





2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 54 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 53 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

이익잉여금

기타자본항목

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)

47,065,542,000

300,988,013,999

524,910,068,727

489,358,002,870

1,362,321,627,596

322,845,259,732

1,685,166,887,328

반기순이익(손실)

 　 　

36,399,693,352

 　

36,399,693,352

10,256,756,646

46,656,449,998

순확정급여부채의 재측정요소

 　 　

(58,673,548)

 　

(58,673,548)

 　

(58,673,548)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

 　 　 　

(205,318,426)

(205,318,426)

 　

(205,318,426)

현금흐름위험회피

 　 　 　

(5,138,419,889)

(5,138,419,889)

(3,804,574,602)

(8,942,994,491)

해외사업환산손익

 　 　 　

534,098,163

534,098,163

(31,195,252)

502,902,911

유상증자

 　 　 　 　 　

44,887,083,594

44,887,083,594

전환사채의 전환

331,871,500

10,717,157,880

 　

(1,372,340,247)

9,676,689,133

 　

9,676,689,133

배당금의 지급

 　 　 　 　 　 　 　

2023.06.30 (기말자본)

47,397,413,500

311,705,171,879

561,251,088,531

483,176,022,471

1,403,529,696,381

374,153,330,118

1,777,683,026,499

2024.01.01 (기초자본)

47,440,556,500

310,416,365,461

571,762,000,712

475,907,604,800

1,405,526,527,473

379,938,559,697

1,785,465,087,170

반기순이익(손실)

 　 　

40,487,614,478

 　

40,487,614,478

14,060,946,298

54,548,560,776

순확정급여부채의 재측정요소

 　 　

(205,690,378)

 　

(205,690,378)

 　

(205,690,378)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

 　 　 　

(74,886,911)

(74,886,911)

 　

(74,886,911)

현금흐름위험회피

 　 　 　

1,721,203,779

1,721,203,779

 　

1,721,203,779

해외사업환산손익

 　 　 　

1,316,831,761

1,316,831,761

(32,070,736)

1,284,761,025

유상증자

 　 　 　 　 　 　 　

전환사채의 전환

6,274,000

194,795,327

 　

(24,300,162)

176,769,165

 　

176,769,165

배당금의 지급

 　 　

(8,634,777,700)

 　

(8,634,777,700)

 　

(8,634,777,700)

2024.06.30 (기말자본)

47,446,830,500

310,611,160,788

603,409,147,112

478,846,453,267

1,440,313,591,667

393,967,435,259

1,834,281,026,926


2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 54 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 53 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 54 기 반기

제 53 기 반기

영업활동현금흐름

124,805,903,543

148,099,318,200

　영업으로부터 창출된 현금흐름 (주24)

153,558,295,553

162,984,479,296

　이자수취

9,653,762,768

17,641,784,352

　배당금수취

56,719,550

26,077,250

　이자지급

(30,671,703,091)

(27,952,099,371)

　법인세납부

(7,791,171,237)

(4,600,923,327)

투자활동현금흐름

(373,278,915,872)

(124,063,503,757)

　단기금융상품의 처분

131,000,000,000

 　

　당기손익-공정가치금융자산의 처분

175,085,866,104

646,504,915,721

　대여금의 감소

938,678,850

2,421,684,920

　임차보증금의 감소

210,395,225

2,083,027,675

　장기금융상품의 처분

222,857,728

2,377,913

　유형자산의 처분

1,500,000

5,301,228,118

　기타투자자산의 감소

2,160,000,000

 　

　단기금융상품의 취득

(163,000,000,000)

 　

　당기손익-공정가치금융자산의 증가

(490,000,000,000)

(733,469,523,288)

　대여금의 증가

(622,450,000)

(1,541,558,960)

　임차보증금의 증가

(418,882,995)

(267,658,935)

　장기금융상품의 취득

(1,001,768,881)

(4,552,091,376)

　유형자산의 취득

(23,428,791,903)

(40,414,665,545)

　무형자산의 취득

(381,320,000)

(41,240,000)

　기타투자자산의 증가

(4,045,000,000)

(90,000,000)

재무활동현금흐름

(21,210,278,238)

(201,510,190,086)

　임대보증금의 증가

174,900,000

200,000,000

　장기차입금의 증가

 　

492,240,000,000

　유상증자

 　

44,887,083,594

　예수보증금의 감소

(166,000,000)

(397,250,000)

　임대보증금의 감소

(118,514,749)

 　

　단기차입금의 상환

(3,174,750,000)

(1,294,970,000)

　유동차입금의 상환

(336,700,000)

(725,170,000,000)

　리스부채의 상환

(8,954,435,789)

(11,975,053,680)

　배당금지급

(8,634,777,700)

 　

기초현금및현금성자산

688,899,183,541

487,396,039,733

현금및현금성자산의 증가(감소)

(268,538,116,811)

(176,839,655,111)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

1,145,173,756

634,720,532

반기말현금및현금성자산

420,361,066,730

310,556,384,622


3. 연결재무제표 주석


1. 일반사항 (연결)


(1) 회사의 개요

주식회사 파라다이스(이하 "회사")는 1972년 4월 27일 카지노영업 및 부동산임대업 등을 영위하기 위해 설립되었으며, 1997년 10월 20일 주식회사 파라다이스로 상호를 변경하였습니다.

회사는 서울특별시 소재 워커힐호텔, 제주시 메종 글래드 호텔(구,그랜드호텔) 및 부산광역시 파라다이스호텔에서 카지노업을 영위하고 있으며, 충청남도 아산시 도고면에서 전문휴양업을 영위하고 있습니다. 또한, 서울특별시에서 부동산임대업을 영위하고 있습니다. 회사는 2002년 11월 5일에 한국거래소의 코스닥시장에 주식을 상장하였고, 이후 2024년 6월 24일자로 코스닥시장 상장폐지 후 한국거래소 유가증권시장으로 이전상장 하였습니다. 회사는 2012년 6월 26일 카지노업을 영위하는 ㈜파라다이스제주와 합병하였고, 2015년 7월 1일 ㈜파라다이스글로벌로부터 카지노사업부문을 양수하였습니다.

당반기말 현재 회사의 자본금은 47,446,831천원이며, 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
㈜파라다이스글로벌 34,767,536 37.88%
학교법인계원학원 3,720,000 4.05%
자기주식 5,411,298 5.90%
기타주주 47,872,789 52.17%
합계 91,771,623 100.00%


(2) 종속기업의 개요

1) 당반기말 및 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

구  분 주요영업활동 소재지 결산일 지배지분율
당반기말 전기말
㈜파라다이스호텔부산 호텔업 한국 12월 31일 74.49% 74.49%
㈜파라다이스세가사미 복합리조트업 한국 12월 31일 55.00% 55.00%
Paradise International Co., Ltd. 광고대행업 일본 12월 31일 99.38% 99.38%
PARADISE AMERICA LLC. 호텔업 미국 12월 31일 100.00% 100.00%


2) 당반기말 및 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 요약 재무정보는 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.

(단위 : 천원)
구분 당반기말 당반기
자산 부채 자본 매출액 반기순손익
㈜파라다이스호텔부산 593,059,407 112,558,372 480,501,035 48,658,460 7,062,893
㈜파라다이스세가사미 1,537,028,292 933,944,265 603,084,027 263,718,671 27,242,288
Paradise International Co.,Ltd. 2,775,846 1,750,229 1,025,617 2,146,383 46,499
PARADISE AMERICA LLC. 43,407,039 22,724,638 20,682,401 8,615,531 705,725
구분 전기말 전반기
자산 부채 자본 매출액 반기순손익
㈜파라다이스호텔부산 576,791,402 103,353,258 473,438,143 48,866,412 8,476,198
㈜파라다이스세가사미 1,482,333,205 906,420,976 575,912,229 200,669,567 17,987,625
Paradise International Co.,Ltd. 2,862,759 1,827,544 1,035,215 2,726,225 19,965
PARADISE AMERICA LLC. 40,480,348 21,915,018 18,565,329 7,936,058 480,790


2. 중요한 회계정책 (연결)


연결회사의 2024년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.


(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 판매후리스에서 생기는 부채

동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다. 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되, 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 '(수정)리스료'를 산정합니다.


(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 가상자산

동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우에 가상자산 보유·발행에 따른 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다.


(4) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품:공시' (개정) - 공급자금융약정

동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다. 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다.


동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.


2.2.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여

동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다.

동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.


연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)


연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문 (연결)


(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형

부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 용역에 대한 고객 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다.

ㆍ카지노업
ㆍ호텔업
ㆍ복합리조트업
ㆍ기타

(2) 부문별 수익, 영업이익, 감가상각비 및 무형자산상각비
　

부문별 수익, 영업이익, 감가상각비 및 무형자산상각비

당반기

(단위 : 천원)
　 　 　

총부문수익

부문간 수익

외부고객으로부터의수익

영업손익

감가상각비와 상각비
　 　 　

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

기업 전체 총계

영업부문

　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

영업부문

카지노

111,959,431

214,225,702

 　 　

111,959,431

214,225,702

14,234,322

27,714,014

6,203,584

12,227,381

호텔

29,321,120

57,273,990

(1,680,573)

(3,357,446)

27,640,547

53,916,544

3,592,601

7,613,430

2,741,141

5,477,478

복합리조트

131,402,083

263,718,671

 　

(2,046)

131,402,083

263,716,625

14,177,198

44,115,521

10,903,659

21,796,358

기타

3,275,865

7,968,691

(1,013,703)

(1,793,064)

2,262,162

6,175,627

(226,368)

525,647

673,566

1,350,062

부문간 제거한 금액

　 　 　 　 　 　

231,310

444,507

(641,686)

(1,246,822)

기업 전체 총계  합계

275,958,499

543,187,054

(2,694,276)

(5,152,556)

273,264,222

538,034,498

32,009,063

80,413,119

19,880,264

39,604,457
(주1) 기타부문은 기업회계기준서 제1108호 상 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부문 등을 포함하고 있습니다.
(주2) 연결회사는 부문간 매출거래를 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어진 것처럼 회계처리합니다.
(주3) 연결회사는 내부거래 제거로 인한 영업이익 조정효과를 조정으로 표시하고 있습니다.

전반기

(단위 : 천원)
　 　 　

총부문수익

부문간 수익

외부고객으로부터의수익

영업손익

감가상각비와 상각비
　 　 　

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

3개월

누적

기업 전체 총계

영업부문

　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

영업부문

카지노

134,397,106

205,361,887

 　 　

134,397,106

205,361,887

32,361,496

36,323,464

6,167,012

12,295,875

호텔

30,226,237

56,802,470

(1,494,635)

(2,740,110)

28,731,602

54,062,361

4,693,878

8,774,510

2,563,350

5,079,179

복합리조트

109,405,702

200,669,567

 　 　

109,405,702

200,669,567

17,002,464

26,835,376

11,343,762

25,645,133

기타

4,114,739

8,671,609

(1,363,920)

(1,961,586)

2,750,820

6,710,023

587,159

1,421,288

565,940

1,074,514

부문간 제거한 금액

　 　 　 　 　 　

241,851

554,540

(532,034)

(1,064,069)

기업 전체 총계  합계

278,143,784

471,505,533

(2,858,555)

(4,701,696)

275,285,230

466,803,838

54,886,848

73,909,178

20,108,030

43,030,632

(3)부문별 자산 부채
　

부문별 자산 부채

당반기말

(단위 : 천원)
　

자산

부채

카지노

2,001,446,667

925,254,116

호텔

636,466,447

135,283,009

복합리조트

1,537,028,292

933,944,265

기타

29,001,913

6,056,408

조정

(504,326,527)

(135,202,033)

부문의 합계

3,699,616,792

1,865,335,765
(주1) 기타부문은 기업회계기준서 제1108호 상 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부문 등을 포함하고 있습니다.
(주2) 연결회사는 내부거래 제거로 인한 자산 및 부채 조정효과를 조정으로 표시하고있습니다.

전기말

(단위 : 천원)
　

자산

부채

카지노

1,982,466,378

919,824,609

호텔

617,271,749

125,268,277

복합리조트

1,482,333,205

906,420,976

기타

29,098,152

4,757,360

조정

(492,890,117)

(123,456,941)

부문의 합계

3,618,279,367

1,832,814,281

(4) 지역에 대한 공시
　

지역에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)
　 　 　

수익(매출액)

비유동자산취득액
　 　 　

3개월

누적

3개월

누적

지역

한국

269,187,765

529,065,649

11,071,383

21,877,886

외국

미국

3,905,741

8,615,531

249,074

615,676

일본

170,716

353,318

(2,321)

1,263

지역  합계

273,264,222

538,034,498

11,318,136

22,494,825

전반기

(단위 : 천원)
　 　 　

수익(매출액)

비유동자산취득액
　 　 　

3개월

누적

3개월

누적

지역

한국

271,488,946

458,103,141

23,715,219

41,792,008

외국

미국

3,756,069

7,936,058

153,319

320,846

일본

40,215

764,639

2,636

2,636

지역  합계

275,285,230

466,803,838

23,871,174

42,115,490

(5) 연결회사의 고객은 다수의 개인으로 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.


5. 사용이 제한된 금융상품 (연결)

사용이 제한된 금융자산

당반기말

(단위 : 천원)
　

금융자산, 범주

금융자산, 범주  합계
　

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류
　

장기금융상품

장기금융상품

장기금융상품

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

프로젝트금융차입금 질권설정

임대보증금 담보

질권설정 등

 　

사용이 제한된 금융자산

7,679,235

5,300,000

6,370,000

19,349,235

전기말

(단위 : 천원)
　

금융자산, 범주

금융자산, 범주  합계
　

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류
　

장기금융상품

장기금융상품

장기금융상품

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

프로젝트금융차입금 질권설정

임대보증금 담보

질권설정 등

 　

사용이 제한된 금융자산

7,890,555

4,300,000

6,370,000

18,560,555


6. 매출채권, 미수금 및 기타채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시

당반기말

(단위 : 천원)
　 　 　 　 　 　

매출채권및기타채권

금융자산, 분류

매출채권

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

34,136,975

1년 초과

　

합계 구간  합계

34,136,975

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

(6,646,425)

1년 초과

　

합계 구간  합계

(6,646,425)

장부금액  합계

27,490,550

미수금

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

1,621,076

1년 초과

　

합계 구간  합계

1,621,076

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

(1,260,736)

1년 초과

　

합계 구간  합계

(1,260,736)

장부금액  합계

360,341

대여금

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

2,438,045

1년 초과

2,607,498

합계 구간  합계

5,045,543

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

(1,000,000)

1년 초과

　

합계 구간  합계

(1,000,000)

장부금액  합계

4,045,543

미수수익

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

2,932,477

1년 초과

　

합계 구간  합계

2,932,477

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

　

합계 구간  합계

 　

장부금액  합계

2,932,477

임차보증금

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

6,281,335

합계 구간  합계

6,281,335

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

　

합계 구간  합계

 　

장부금액  합계

6,281,335

기타보증금

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

209,623

합계 구간  합계

209,623

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

　

합계 구간  합계

 　

장부금액  합계

209,623

리스채권

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

13,282,642

합계 구간  합계

13,282,642

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

　

합계 구간  합계

 　

장부금액  합계

13,282,642

금융자산, 분류  합계

54,602,511

전기말

(단위 : 천원)
　 　 　 　 　 　

매출채권및기타채권

금융자산, 분류

매출채권

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

33,259,526

1년 초과

　

합계 구간  합계

33,259,526

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

(6,620,616)

1년 초과

　

합계 구간  합계

(6,620,616)

장부금액  합계

26,638,910

미수금

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

2,800,788

1년 초과

　

합계 구간  합계

2,800,788

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

(1,260,736)

1년 초과

　

합계 구간  합계

(1,260,736)

장부금액  합계

1,540,052

대여금

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

2,531,836

1년 초과

2,829,934

합계 구간  합계

5,361,770

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

(1,000,000)

1년 초과

　

합계 구간  합계

(1,000,000)

장부금액  합계

4,361,770

미수수익

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

1,884,578

1년 초과

　

합계 구간  합계

1,884,578

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

　

합계 구간  합계

 　

장부금액  합계

1,884,578

임차보증금

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

6,052,562

합계 구간  합계

6,052,562

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

　

합계 구간  합계

 　

장부금액  합계

6,052,562

기타보증금

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

201,641

합계 구간  합계

201,641

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

　

합계 구간  합계

 　

장부금액  합계

201,641

리스채권

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

12,181,105

합계 구간  합계

12,181,105

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

　

합계 구간  합계

 　

장부금액  합계

12,181,105

금융자산, 분류  합계

52,860,618


7. 기타금융상품 (연결)

(1) 당기손익-공정가치금융자산
　

(1) 당기손익-공정가치금융자산

당반기말

(단위 : 천원)
　 　

공시금액

당기손익-공정가치금융자산

 　

당기손익-공정가치금융자산

MMT 등

20,139,177

MMF

308,516,551

합계

328,655,728

비유동당기손익인식금융자산

 　

비유동당기손익인식금융자산

저축성보험

 　

출자금

535,913

합계

535,913

합계

329,191,641

전기말

(단위 : 천원)
　 　

공시금액

당기손익-공정가치금융자산

 　

당기손익-공정가치금융자산

MMT 등

 　

MMF

5,139,550

합계

5,139,550

비유동당기손익인식금융자산

 　

비유동당기손익인식금융자산

저축성보험

8,405,350

출자금

535,913

합계

8,941,263

합계

14,080,813

(2) 기타포괄손익-공정가치금융자산
　

(2) 기타포괄손익-공정가치금융자산

당반기말

(단위 : 천원)
　

공시금액

상장주식

637,578

비상장주식

68,210

합계

705,788
위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

전기말

(단위 : 천원)
　

공시금액

상장주식

734,960

비상장주식

68,210

합계

803,170

(3) 파생금융상품
　

(3) 파생금융상품

당반기말

(단위 : 천원)
　 　

공시금액

이자율스왑-현금흐름위험회피

 　

이자율스왑-현금흐름위험회피

유동부채

1,078,695

비유동부채

1,715,407

통화스왑-현금흐름위험회피

 　

통화스왑-현금흐름위험회피

유동자산

931,933

비유동부채

754,353

통화선도-현금흐름위험회피

 　

통화선도-현금흐름위험회피

유동자산

16,099

비유동자산

8,225

유동부채

 　

비유동부채

 　

전환사채 매도청구권

 　

전환사채 매도청구권

유동자산

7,377,299

합계

11,882,011

전기말

(단위 : 천원)
　 　

공시금액

이자율스왑-현금흐름위험회피

 　

이자율스왑-현금흐름위험회피

유동부채

1,050,302

비유동부채

9,248,284

통화스왑-현금흐름위험회피

 　

통화스왑-현금흐름위험회피

유동자산

533,775

비유동부채

 　

통화선도-현금흐름위험회피

 　

통화선도-현금흐름위험회피

유동자산

 　

비유동자산

 　

유동부채

15,378

비유동부채

40,246

전환사채 매도청구권

 　

전환사채 매도청구권

유동자산

7,704,929

합계

18,592,914


(주1) 2026년 10월까지 발생할 위험회피대상 예상거래가 향후 손익에 영향을 미칠 것으로 예상되며, 본 재무제표에서 위험회피회계를 적용했으나 더 이상 발생할 것으로 기대되지 않아 변동되어야 할 예상거래는 없습니다. 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당반기 중 기타포괄손익으로 인식된 금액은 1,721,204천원(전반기: (-)8,942,994천원)입니다.
(주2) 전환사채에 부여된 발행회사의 매도청구권은 그 경제적 특성이 전환사채의 일부에 대한 권리로 전환사채 자체의 조건이 아니며 전환사채와 독립적으로 제3자가 행사할 수 있고, 매도청구권이 행사된 후에도 전환사채가 소멸되지 않고 존재하므로 별도의 금융상품으로 분류하였습니다(주석14참조). 한편, 당기중 매도가능청구기간을 고려하여 유동성으로 대체하였습니다.


8. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역

당반기말

(단위 : 천원)
　

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액  합계

상품

631,177

 　

631,177

원재료

2,284,130

 　

2,284,130

저장품

4,694,155

 　

4,694,155

총유동재고자산

7,609,462

 　

7,609,462

전기말

(단위 : 천원)
　

총장부금액

재고자산 평가충당금

장부금액  합계

상품

472,478

 　

472,478

원재료

2,614,881

 　

2,614,881

저장품

4,635,999

 　

4,635,999

총유동재고자산

7,723,358

 　

7,723,358


9. 투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
　

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당반기

(단위 : 천원)
　 　

토지

건물및구축물

투자부동산  합계

기초 투자부동산

59,268,857

38,612,451

97,881,308

투자부동산의 변동에 대한 조정

　 　 　

투자부동산의 변동에 대한 조정

감가상각비, 투자부동산

 　

(501,246)

(501,246)

기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산

 　 　 　

기말 투자 부동산

59,268,857

38,111,205

97,380,062

전반기

(단위 : 천원)
　 　

토지

건물및구축물

투자부동산  합계

기초 투자부동산

35,864,331

40,760,645

76,624,976

투자부동산의 변동에 대한 조정

　 　 　

투자부동산의 변동에 대한 조정

감가상각비, 투자부동산

 　

(522,450)

(522,450)

기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산

25,697,754

1,738,590

27,436,344

기말 투자 부동산

61,562,085

41,976,785

103,538,870
연결회사의 투자부동산 중 일부는 임차인의 임대보증금 및 차임금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 10 참고).

10. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 세부 정보 공시
　

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당반기

(단위 : 천원)
　 　

토지

건물및구축물

공기구비품

기타유형자산

입목

건설중인자산

유형자산  합계

유형자산의 변동에 대한 조정

　 　 　 　 　 　 　

유형자산의 변동에 대한 조정

기초 유형자산

1,051,913,439

999,846,280

106,337,893

64,798,249

9,147,790

4,375,712

2,236,419,363

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

 　

349,178

2,647,987

3,751,783

 　

15,395,970

22,144,918

처분, 유형자산

 　

(76,499)

(246,844)

(12,875)

 　 　

(336,218)

감가상각비, 유형자산

 　

(15,219,782)

(3,905,216)

(8,211,860)

 　 　

(27,336,858)

건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산

 　

355,126

2,169,901

604,910

 　

(3,473,545)

(343,608)

순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산

678,640

1,866,843

159,124

 　 　 　

2,704,607

기말 유형자산

1,052,592,079

987,121,146

107,162,845

60,930,207

9,147,790

16,298,137

2,233,252,205
(주1) 당반기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 343,608천원 대체되었습니다(주석12참조).
(주2) 전반기 중 건설중인자산에서 투자부동산 27,436,343천원, 무형자산 192,100천원, 지급수수료 2,794,085천원으로 각각 대체되었습니다(주석9, 12참조).

전반기

(단위 : 천원)
　 　

토지

건물및구축물

공기구비품

기타유형자산

입목

건설중인자산

유형자산  합계

유형자산의 변동에 대한 조정

　 　 　 　 　 　 　

유형자산의 변동에 대한 조정

기초 유형자산

1,049,083,806

1,018,451,225

102,296,376

75,549,019

9,183,650

5,952,244

2,260,516,320

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

372,965

36,208

2,277,699

1,028,442

 　

38,359,257

42,074,571

처분, 유형자산

(10,893)

(45,683)

(4,400,808)

(53,866)

(35,860)

 　

(4,547,110)

감가상각비, 유형자산

 　

(14,990,217)

(6,074,668)

(9,007,973)

 　 　

(30,072,858)

건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산

 　

2,167,441

3,634,855

575,642

 　

(36,800,467)

(30,422,529)

순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산

309,400

880,777

62,391

 　 　 　

1,252,568

기말 유형자산

1,049,755,278

1,006,499,751

97,795,845

68,091,264

9,147,790

7,511,034

2,238,800,962

담보제공내역

(단위 : 천원)

담보제공자산

장부금액

 채권최고액 담보권자
토지, 건물(유형자산, 투자부동산) 120,492,180 120,000,000 우리은행
36,000,000
36,000,000
30,000,000
82,424,160
토지, 건물(유형자산, 투자부동산) 254,172,615 55,000,000 신한은행
건물(유형자산,투자부동산) 918,601,672 636,000,000 하나은행 외 5개 대주단
합계 1,293,266,467 995,424,160
(주1) 연결회사의 토지 및 건물 중 일부는 프로젝트금융대출과 관련하여 관련 대주단을 우선수익자로 하는 부동산 담보신탁계약을 체결하고 있습니다. 한편, 연결회사의 건물 중 일부는 해당 유형자산에 대한 보험금 수령권이 담보로 제공되어 있습니다.


11. 리스 (연결)

사용권자산및리스부채
　

(1) 연결재무상태표에 인식된 금액 - 사용권자산 및 리스부채

당반기말

(단위 : 천원)
　 　

공시금액

사용권자산

 　

사용권자산

부동산

170,148,476

차량운반구

3,865,541

공기구비품

5,746

사용권자산 계

174,019,763

리스부채

 　

리스부채

유동리스부채

29,275,914

비유동리스부채

177,751,271

리스부채 계

207,027,185
당반기 중 증가된 사용권자산은 13,579,143천원(전반기: 3,547,633천원)입니다.

전기말

(단위 : 천원)
　 　

공시금액

사용권자산

 　

사용권자산

부동산

165,442,692

차량운반구

4,784,209

공기구비품

14,365

사용권자산 계

170,241,266

리스부채

 　

리스부채

유동리스부채

27,293,287

비유동리스부채

170,949,469

리스부채 계

198,242,756

리스관련 인식손익
　

(2) 연결손익계산서 인식금액

당반기

(단위 : 천원)
　 　

공시금액

사용권자산감가상각비

 　

사용권자산감가상각비

부동산

8,520,436

차량운반구

1,217,957

공기구비품

8,619

감가상각비 계

9,747,012

리스변경손익

28,229

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익

1,101,537

리스부채에 대한 이자비용

6,247,588

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

669,360

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

245,660

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용

133,569

전반기

(단위 : 천원)
　 　

공시금액

사용권자산감가상각비

 　

사용권자산감가상각비

부동산

8,854,101

차량운반구

1,058,063

공기구비품

8,619

감가상각비 계

9,920,783

리스변경손익

(13,167)

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익

 　

리스부채에 대한 이자비용

5,103,244

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

559,849

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

139,644

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용

219,935

(3) 당반기 중 발생한 리스 관련 총 현금유출은 16,250,613천원(전반기: 17,997,725천원)입니다.


12. 무형자산 (연결)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
　

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)
　 　

영업권

제가입권

기타무형자산

무형자산 및 영업권  합계

기초의 무형자산 및 영업권

146,721,450

6,189,290

12,167,706

165,078,446

무형자산 및 영업권의 변동내역

　 　 　 　

무형자산 및 영업권의 변동내역

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

 　 　

317,920

317,920

대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산

 　

63,108

280,500

343,608

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

 　 　

(2,019,340)

(2,019,340)

순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권

 　 　

7,274

7,274

기말 무형자산 및 영업권

146,721,450

6,252,398

10,754,060

163,727,908

전반기

(단위 : 천원)
　 　

영업권

제가입권

기타무형자산

무형자산 및 영업권  합계

기초의 무형자산 및 영업권

146,721,450

10,019,891

14,675,584

171,416,925

무형자산 및 영업권의 변동내역

　 　 　 　

무형자산 및 영업권의 변동내역

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

 　 　

40,918

40,918

대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산

 　 　

192,100

192,100

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

 　 　

(2,514,540)

(2,514,540)

순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권

 　 　

3,755

3,755

기말 무형자산 및 영업권

146,721,450

10,019,891

12,397,817

169,139,158


13. 기타유동부채 (연결)

기타유동부채

당반기말

(단위 : 천원)
　

공시금액

관광진흥개발기금 및 개별소비세

129,213,193

이연수익

3,123,532

연월차미지급비용

7,412,472

임대보증금

1,485,400

기타

33,905,336

합계

175,139,933
연결회사는 관광진흥법 제30조에 따라 사교장매출액의 10% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 관광진흥개발기금으로 납부하고 있으며, 개별소비세법 제1조 5항에 따라 사교장매출액의 4% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 개별소비세로 납부하고 있습니다.

전기말

(단위 : 천원)
　

공시금액

관광진흥개발기금 및 개별소비세

100,050,217

이연수익

2,675,711

연월차미지급비용

6,958,558

임대보증금

2,173,400

기타

36,471,193

합계

148,329,079


14. 사채 및 차입금 (연결)

단기차입금
　

단기차입금

당반기말

(단위 : 천원)
　

단기차입금

단기차입금 합계
　

단기차입금
　

차입금1

차입금2

차입금3

차입금4

차입금5

차입금의 종류

일반자금대출

일반자금대출

일반자금대출

프로젝트금융대출

시설자금대출

 　

차입처

우리은행

하나은행

하나은행

하나은행

우리은행

 　

차입금, 이자율

0.0513

0.0543

0.0552

0.0649

0.0213

 　

상환방법

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

 　

차입금, 발행통화

KRW

KRW

KRW

KRW

USD

 　

단기차입금

30,000,000

10,000,000

47,500,000

25,000,000

22,227,200

134,727,200

전기말

(단위 : 천원)
　

단기차입금

단기차입금 합계
　

단기차입금
　

차입금1

차입금2

차입금3

차입금4

차입금5

차입금의 종류

일반자금대출

일반자금대출

일반자금대출

프로젝트금융대출

시설자금대출

 　

차입처

우리은행

하나은행

하나은행

하나은행

우리은행

 　

차입금, 이자율

0.0559

0.0561

0.0579

0.0672

0.0213

 　

상환방법

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

 　

차입금, 발행통화

KRW

KRW

KRW

KRW

USD

 　

단기차입금

30,000,000

10,000,000

50,000,000

25,000,000

21,275,100

136,275,100

장기차입금
　

장기차입금

당반기말

(단위 : 천원)
　

장기차입금

장기차입금 합계
　

장기 차입금
　

차입금1

차입금2

차입금3

차입금4

차입금5

차입금6

차입금7

차입금8

차입금9

차입금10

차입금의 종류

부동산담보대출

부동산담보대출

부동산담보대출

부동산담보대출

프로젝트금융대출

일반자금대출

관광진흥자금대출

관광진흥자금대출

관광진흥자금대출

관광진흥자금대출

 　

차입처

우리은행

신한은행

우리은행

우리은행

하나은행 외 5개 대주단

신한은행

우리은행

우리은행

우리은행

하나은행

 　

차입금, 이자율

0.0589

0.0551

0.0539

0.0589

0.0611

0.0656

0.0384

0.0333

0.0333

0.0333

 　

차입금, 만기

2024.09.30

2025.10.20

2026.10.20

2026.10.30

2028.06.19

2024.10.04

2024.06.17

2026.12.15

2027.10.15

2027.12.15

 　

상환방법

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

원리금분할상환

원리금분할상환

원리금분할상환

원리금분할상환

 　

차입금 금액

30,000,000

50,000,000

100,000,000

25,000,000

500,000,000

30,000,000

 　

833,300

2,000,000

3,000,000

740,833,300

현재가치할인차금, 장기차입금

 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

(6,673,842)

장부금액

 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

734,159,458

유동성장기부채

 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

(60,601,584)

장기차입금

 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

673,557,873
(주1) 해당 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다.
(주2) 이자율스왑을 통해 이자율 변동위험을 헷지하고 있습니다.
(주3) 해당 차입금에 대해서 유형자산 및 투자부동산 중 일부 및 연결회사가 보유하고 있는 주식 등이 담보로 제공되어 있습니다.

전기말

(단위 : 천원)
　

장기차입금

장기차입금 합계
　

장기 차입금
　

차입금1

차입금2

차입금3

차입금4

차입금5

차입금6

차입금7

차입금8

차입금9

차입금10

차입금의 종류

부동산담보대출

부동산담보대출

부동산담보대출

부동산담보대출

프로젝트금융대출

일반자금대출

관광진흥기금자금대출

관광진흥기금자금대출

관광진흥기금자금대출

관광진흥기금자금대출

 　

차입처

우리은행

신한은행

우리은행

우리은행

하나은행 외 5개 대주단

신한은행

우리은행

우리은행

우리은행

하나은행

 　

차입금, 이자율

0.0667

0.0578

0.0539

0.0589

0.0634

0.0656

0.0384

0.0384

0.0384

0.0384

 　

차입금, 만기

2024.09.30

2025.10.20

2026.10.20

2026.10.30

2028.06.19

2024.10.04

2024.06.17

2026.12.15

2027.10.15

2027.12.15

 　

상환방법

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

원리금분할상환

원리금분할상환

원리금분할상환

원리금분할상환

 　

차입금 금액

30,000,000

50,000,000

100,000,000

25,000,000

500,000,000

30,000,000

170,000

1,000,000

3,000,000

2,000,000

741,170,000

현재가치할인차금, 장기차입금

 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

(7,191,031)

장부금액

 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

733,978,969

유동성장기부채

 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

(60,301,192)

장기차입금

 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

673,677,777

사채
　

사채

당반기말

(단위 : 천원)
　

공시금액

사채

69,460,000

사채할인발행차금

(557,071)

장부금액

68,902,929

유동성사채

 　

사채

68,902,929
(주1) 통화스왑을 통해 환율 변동위험을 헷지하고 있습니다.

전기말

(단위 : 천원)
　

공시금액

사채

64,470,000

사채할인발행차금

(641,345)

장부금액

63,828,655

유동성사채

 　

사채

63,828,655

전환사채
　

전환사채

당반기말

(단위 : 천원)
　

공시금액

전환사채

187,520,593

전환사채전환권조정

(591,333)

장부금액

186,929,260

유동성전환사채

(186,929,260)

전환사채

 　
(주1) 조기상환청구권의 기간을 고려하여 유동성전환사채로 분류하였습니다.

전기말

(단위 : 천원)
　

공시금액

전환사채

187,700,000

전환사채전환권조정

(3,147,052)

장부금액

184,552,948

유동성전환사채

(184,552,948)

전환사채

 　


당반기말 현재 연결회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

ㆍ액면가액: 200,000,000천원
ㆍ발행가액 : 200,000,000천원
ㆍ전환가격 : 14,297원(*)
ㆍ전환가격조정 : - 회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정
- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 필요시 전환가격 조정
- 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 전환가격 조정
- 상기와 별도로 회사의 보통주 가격이 하락할 경우 본 사채 발행일 12개월 이후부터 매 3개월마다 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 산정한 산술평균가액｛(1개월 가중평균주가 + 1주일 가중평균주가 + 최근일 가중평균주가)/3 ｝과 최근일 가중평균주가 중 높은 가액이 직전 행사가액보다 낮은 경우, 그 낮은 가격으로 조정함. 단, 새로운 행사가액은 본 사채 발행당시 행사가액의 85% 이상이어야 함.
ㆍ액면이자율: 0%
ㆍ만기일: 2026년 8월 12일
ㆍ전환조건: 발행일로부터 1년 후 주당 14,297원(*)으로 전환가능
ㆍ조기상환청구권: 사채 발행일로부터 3년 경과일부터 만기일 3개월 전까지 사채원금의 전부 또는 일부에 대한 조기상환 청구 가능
ㆍ매도청구권: 발행일로부터 12개월이 되는 날부터 2년동안 매 3개월에 해당하는 날 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매도청구 가능
(*) 시가 하락에 따라 최초 전환가액 16,819원에서 조정되었습니다.



전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을적용하여 계산되었으며 발행시점의 부채요소의 공정가치는 184,095백만원이었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감하고 매도청구권의 가치를 가산한 잔여가치는 전환권의 가치에 해당하며, 세효과 차감후 금액을 자본으로 인식하였습니다.

15. 배당금 (연결)

배당금에 대한 공시
　

배당금에 대한 공시
　 　
　 　

배당금에 대한 공시

배당금에 대한 공시

 　

배당금에 대한 공시

배당금

2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 8,634,778천원(주당배당금 100원)은 2024년 4월 중 지급되었습니다. 한편 전기 중 배당금 지급액은 없습니다.


16. 판매비 및 관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)
　 　

장부금액
　 　

공시금액
　 　

3개월

누적

판매비

 　 　

판매비

광고선전비

5,053,744

8,093,904

관리비

 　 　

관리비

급여, 판관비

7,599,841

14,790,936

퇴직급여, 판관비

660,170

1,331,537

복리후생비, 판관비

2,724,899

5,063,075

투자부동산감가상각비, 판관비

26,542

53,084

감가상각비, 판관비

1,208,007

2,324,703

무형자산상각비, 판관비

657,402

1,312,708

세금과공과, 판관비

10,327,002

10,590,770

지급수수료, 판관비

1,658,885

2,687,284

관리유지비, 판관비

452,893

899,377

대손상각비(대손충당금환입), 판관비

0

26,700

기타판매비와관리비

3,627,767

7,092,087

관리비 합계

28,943,408

46,172,261

전반기

(단위 : 천원)
　 　

장부금액
　 　

공시금액
　 　

3개월

누적

판매비

 　 　

판매비

광고선전비

5,212,032

7,277,167

관리비

 　 　

관리비

급여, 판관비

7,906,829

13,388,879

퇴직급여, 판관비

371,923

759,720

복리후생비, 판관비

1,115,823

2,167,342

투자부동산감가상각비, 판관비

24,601

35,678

감가상각비, 판관비

1,049,109

2,026,233

무형자산상각비, 판관비

578,845

1,156,693

세금과공과, 판관비

4,965,573

5,235,399

지급수수료, 판관비

6,772,992

9,542,538

관리유지비, 판관비

384,539

596,707

대손상각비(대손충당금환입), 판관비

0

(95,013)

기타판매비와관리비

2,748,231

5,489,411

관리비 합계

25,918,465

40,303,587


17. 비용의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류 공시

당반기

(단위 : 천원)
　

장부금액
　

공시금액
　

3개월

누적

종업원급여

62,091,183

122,040,737

콤프비용

25,155,155

49,267,200

관광진흥개발기금 및 개별소비세

27,898,408

53,132,769

수수료비용

14,104,435

27,629,992

감가상각비 및 무형자산상각비

19,888,663

39,580,907

기타 비용

92,117,315

165,969,775

성격별 비용 합계

241,255,159

457,621,380
당반기 중 희망퇴직 등으로 인해 지급한 명예퇴직금 60,566천원(전반기: 221,193천원)이 포함되어 있습니다.

전반기

(단위 : 천원)
　

장부금액
　

공시금액
　

3개월

누적

종업원급여

57,897,082

103,481,520

콤프비용

20,827,990

37,391,023

관광진흥개발기금 및 개별소비세

28,141,540

43,197,373

수수료비용

16,454,399

27,945,922

감가상각비 및 무형자산상각비

20,108,030

43,030,632

기타 비용

76,969,341

137,848,189

성격별 비용 합계

220,398,382

392,894,659

상기 비용은 연결포괄손익계산서 상 매출원가와 판매비 및 관리비로 구성되어 있습니다.


18. 금융수익 및 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용

당반기

(단위 : 천원)
　 　

장부금액
　 　

공시금액
　 　

3개월

누적

금융수익

 　 　

금융수익

이자수익

4,931,027

11,095,042

금융원가

 　 　

금융원가

이자비용

19,018,840

38,095,942

전반기

(단위 : 천원)
　 　

장부금액
　 　

공시금액
　 　

3개월

누적

금융수익

 　 　

금융수익

이자수익

12,180,146

19,381,823

금융원가

 　 　

금융원가

이자비용

17,517,610

35,940,522


19. 기타수익 및 기타비용 (연결)

기타수익 및 기타비용

당반기

(단위 : 천원)
　 　

장부금액
　 　

공시금액
　 　

3개월

누적

기타이익

 　 　

기타이익

환전수입

2,866,435

6,233,611

외환차익

1,909,979

4,203,599

외화환산이익

292,857

866,913

수입임대료

111,759

216,168

배당금수익

14,000

56,720

유형자산처분이익

300

300

금융자산평가이익

2,145,794

3,666,503

금융자산처분이익

633,227

1,085,866

파생상품평가이익

1,012,895

4,990,000

기타

757,601

1,585,613

기타수익 계

9,744,847

22,905,293

기타손실

 　 　

기타손실

외환차손

2,034,460

4,957,774

외화환산손실

2,120,416

4,990,799

유형자산처분손실

335,018

335,018

금융상품평가손실

(46,339)

431,378

파생상품평가손실

327,629

327,629

금융부채상환손실

 　 　

기부금

33,100

1,337,550

기타

418,572

523,914

기타비용 계

5,222,856

12,904,062

전반기

(단위 : 천원)
　 　

장부금액
　 　

공시금액
　 　

3개월

누적

기타이익

 　 　

기타이익

환전수입

2,533,211

4,813,837

외환차익

2,541,585

5,119,707

외화환산이익

(120,731)

541,019

수입임대료

107,873

201,960

배당금수익

10,000

26,077

유형자산처분이익

493,577

827,283

금융자산평가이익

381,832

906,611

금융자산처분이익

2,356,126

4,125,765

파생상품평가이익

270,000

1,365,000

기타

486,156

776,548

기타수익 계

9,059,629

18,703,807

기타손실

 　 　

기타손실

외환차손

3,016,166

5,646,798

외화환산손실

268,464

1,365,458

유형자산처분손실

43,315

73,165

금융상품평가손실

 　 　

파생상품평가손실

9,550,306

12,614,341

금융부채상환손실

290,667

290,667

기부금

903,450

1,130,400

기타

203,344

300,006

기타비용 계

14,275,712

21,420,835


20. 법인세비용 (연결)

평균유효세율과 적용세율간의 조정
　

평균유효세율과 적용세율간의 조정

당반기

 　
　

공시금액

법인세에 대한 분기별 공시에 대한 설명

중간기간의 법인세비용은 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 당반기 법인세비용은 8,864,889천원이며, 유효법인세율은 13.98%입니다

평균유효세율

0.1398

전반기

 　
　

공시금액

법인세에 대한 분기별 공시에 대한 설명

중간기간의 법인세비용은 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 전반기 법인세비용은 7,977,001천원이며, 유효법인세율은 14.60%입니다

평균유효세율

0.1460


21. 주당순손익 (연결)

주당이익
　

주당이익

당반기

(단위 : 원)
　 　

보통주
　 　

공시금액
　 　

3개월

누적

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

　 　

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

14,549,098,033

40,487,614,478

가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식

　 　

가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식

가중평균유통보통주식수

86,355,085

86,351,431

기본주당이익

　 　

기본주당이익

기본주당이익(손실) 합계

168

469

희석주당순이익

　 　

희석주당순이익

희석주당이익(손실) 합계

167

429

전반기

(단위 : 원)
　 　

보통주
　 　

공시금액
　 　

3개월

누적

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

　 　

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

29,409,848,298

36,399,693,352

가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식

　 　

가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식

가중평균유통보통주식수

86,261,491

86,140,770

기본주당이익

　 　

기본주당이익

기본주당이익(손실) 합계

341

423

희석주당순이익

　 　

희석주당순이익

희석주당이익(손실) 합계

341

423


희석주당순손익

희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로보며 지배기업의 소유주에게 귀속되는 순손익에 전환사채에 대한 이자비용 및 전환사채 발행으로 인한 옵션 평가손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익에 가산했습니다.

(단위: 원,주)
구분 당반기
3개월 누적
기본주당순손익 계산에 사용된 순손익 14,549,098,033 40,487,614,478
전환사채에 대한 이자비용(법인세효과 차감 후) 985,917,141 1,963,969,837
전환사채 옵션에 대한 평가손익(법인세효과 차감 후) 1,103,310,850 251,947,059
희석주당순손익 계산에 사용된 순손익 16,638,326,024 42,703,531,374
기본주당순손익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 86,355,085 86,351,431
조정내역:

- 전환사채의 전환 가정 13,265,591 13,197,109
희석주당순손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 99,620,676 99,548,540
희석주당순손익 167 429


한편, 전반기의 연결회사의 잠재적 보통주 희석효과 검토결과, 반희석효과가 예상되어 희석주당순손익은 기본주당손손익과 동일합니다.

22. 범주별 금융상품 및 공정가치 (연결)

금융자산의 공시
　

금융자산의 범주별 공시

당반기말

(단위 : 천원)
　 　

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타금융자산

금융자산

 　 　 　 　

금융자산

현금및현금성자산

420,361,067

 　 　 　

단기금융상품

140,000,000

 　 　 　

매출채권

27,490,550

 　 　 　

미수금

360,341

 　 　 　

장기금융상품

23,164,464

 　 　 　

기타채권

13,468,977

 　 　 　

당기손익인식금융자산

 　

329,191,641

 　 　

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

 　 　

705,788

 　

파생금융자산

 　 　 　

8,333,557

리스채권

 　 　 　

13,282,642

장부금액

624,845,399

329,191,641

705,788

21,616,199

금융자산, 공정가치

624,845,399

329,191,641

705,788

21,616,199

전기말

(단위 : 천원)
　 　

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타금융자산

금융자산

 　 　 　 　

금융자산

현금및현금성자산

688,899,184

 　 　 　

단기금융상품

108,000,000

 　 　 　

매출채권

26,638,911

 　 　 　

미수금

1,540,052

 　 　 　

장기금융상품

22,381,496

 　 　 　

기타채권

12,500,552

 　 　 　

당기손익인식금융자산

 　

14,080,813

 　 　

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

 　 　

803,170

 　

파생금융자산

 　 　 　

8,238,704

리스채권

 　 　 　

12,181,105

장부금액

859,960,195

14,080,813

803,170

20,419,809

금융자산, 공정가치

859,960,195

14,080,813

803,170

20,419,809

금융부채의 공시
　

금융부채의 범주별 공시

당반기말

(단위 : 천원)
　 　

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타금융부채

금융부채

 　 　

금융부채

매입채무

3,091,321

 　

차입금

868,886,657

 　

미지급금

56,641,587

 　

미지급비용

2,091,098

 　

사채

68,902,929

 　

전환사채

186,929,260

 　

임대보증금

5,508,696

 　

예수보증금

6,801,250

 　

파생금융부채

 　

3,548,455

리스부채

 　

207,027,185

장부금액

1,198,852,798

210,575,640

금융부채, 공정가치

1,198,852,798

210,575,640

전기말

(단위 : 천원)
　 　

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타금융부채

금융부채

 　 　

금융부채

매입채무

4,478,400

 　

차입금

870,254,068

 　

미지급금

53,939,144

 　

미지급비용

2,052,048

 　

사채

63,828,655

 　

전환사채

184,552,948

 　

임대보증금

5,455,796

 　

예수보증금

6,967,249

 　

파생금융부채

 　

10,354,209

리스부채

 　

198,242,756

장부금액

1,191,528,308

208,596,965

금융부채, 공정가치

1,191,528,308

208,596,965

공정가치서열체계수준별분류내역
　

공정가치서열체계수준별분류내역

당반기말

(단위 : 천원)
　 　

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계의 모든 수준  합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

 　 　 　 　

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

시장성있는지분증권

637,578

 　 　

637,578

당기손익-공정가치금융자산

 　 　 　 　

당기손익-공정가치금융자산

MMT 등

 　

20,139,177

 　

20,139,177

MMF

 　

308,516,551

 　

308,516,551

저축성보험

 　 　 　 　

출자금

 　 　

535,913

535,913

파생금융자산

 　 　 　 　

파생금융자산

전환사채 매도청구권

 　 　

7,377,299

7,377,299

통화스왑

 　

931,933

 　

931,933

통화선도

 　

24,324

 　

24,324

파생금융부채

 　 　 　 　

파생금융부채

이자율스왑

 　

2,794,102

 　

2,794,102

통화스왑

 　

754,353

 　

754,353

통화선도

 　 　 　 　

유형자산

 　 　 　

2,233,252,205

유형자산

토지

 　 　

1,053,770,388

1,053,770,388

전기말

(단위 : 천원)
　 　

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계의 모든 수준  합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

 　 　 　 　

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

시장성있는지분증권

734,960

 　 　

734,960

당기손익-공정가치금융자산

 　 　 　 　

당기손익-공정가치금융자산

MMT 등

 　 　 　 　

MMF

 　

5,139,550

 　

5,139,550

저축성보험

 　

8,405,350

 　

8,405,350

출자금

 　 　

535,913

535,913

파생금융자산

 　 　 　 　

파생금융자산

전환사채 매도청구권

 　 　

7,704,929

7,704,929

통화스왑

 　

533,775

 　

533,775

통화선도

 　 　 　 　

파생금융부채

 　 　 　 　

파생금융부채

이자율스왑

 　

10,298,585

 　

10,298,585

통화스왑

 　 　 　 　

통화선도

 　

55,624

 　

55,624

유형자산

 　 　 　

2,236,419,363

유형자산

토지

 　 　

1,051,913,440

1,051,913,440

공정가치금융자산 중 상장주식 세부내역에 대한 공시
　

공정가치금융자산 중 상장주식 세부내역에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)
　

상장주식

상장주식

 　

회사명

(주)강원랜드

취득원가

79

지분율

0.0002

공정가치

638

전기말

(단위 : 백만원)
　

상장주식

상장주식

 　

회사명

(주)강원랜드

취득원가

79

지분율

0.0002

공정가치

735

가치평가기법 및 투입변수
　

가치평가기법 및 투입변수

당반기말

(단위 : 천원)
　 　 　 　 　

금융자산, 공정가치

금융부채, 공정가치

평가기법 및 투입변수

금융상품

당기손익인식금융자산

MMT

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

20,139,177

 　

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

MMF

공정가치 서열체계 수준 2

308,516,551

 　

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

저축성보험

공정가치 서열체계 수준 2

　 　

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

출자금

공정가치 서열체계 수준 2

　 　 　

공정가치 서열체계 수준 3

535,913

 　

순자산가액 접근법

파생상품자산

전환사채 매도청구권

공정가치 서열체계 수준 2

　 　 　

공정가치 서열체계 수준 3

7,377,299

 　

이항옵션모형, 주가변동성

통화스왑

공정가치 서열체계 수준 2

931,933

 　

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

통화선도

공정가치 서열체계 수준 2

24,324

 　

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

파생상품 금융부채

이자율스왑

공정가치 서열체계 수준 2

　

2,794,102

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

통화스왑

공정가치 서열체계 수준 2

　

754,353

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

통화선도

공정가치 서열체계 수준 2

　 　

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

유형자산

토지

　 　 　 　

토지

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

　 　 　

공정가치 서열체계 수준 3

1,053,770,388

 　

공시지가 기준법(주1), 개별공시지가
(주1) 토지의 공정가치는 독립된 외부평가기관인 대일감정원에 의해 2021년 9월 30일자로 평가되었습니다.

전기말

(단위 : 천원)
　 　 　 　 　

금융자산, 공정가치

금융부채, 공정가치

평가기법 및 투입변수

금융상품

당기손익인식금융자산

MMT

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

　 　 　

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

MMF

공정가치 서열체계 수준 2

5,139,550

 　

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

저축성보험

공정가치 서열체계 수준 2

8,405,350

 　

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

출자금

공정가치 서열체계 수준 2

　 　 　

공정가치 서열체계 수준 3

535,913

 　

순자산가액 접근법

파생상품자산

전환사채 매도청구권

공정가치 서열체계 수준 2

　 　 　

공정가치 서열체계 수준 3

7,704,929

 　

이항옵션모형, 주가변동성

통화스왑

공정가치 서열체계 수준 2

533,775

 　

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

통화선도

공정가치 서열체계 수준 2

　 　 　

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

파생상품 금융부채

이자율스왑

공정가치 서열체계 수준 2

　

10,298,585

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

통화스왑

공정가치 서열체계 수준 2

　 　 　

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

통화선도

공정가치 서열체계 수준 2

　

55,624

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

유형자산

토지

　 　 　 　

토지

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

　 　 　

공정가치 서열체계 수준 3

1,051,913,440

 　

공시지가 기준법(주1), 개별공시지가

금융상품 범주별 순손익
　

금융상품 범주별 순손익

당반기

(단위 : 천원)
　

자산과 부채
　

금융자산, 범주

금융부채, 범주

파생상품
　

상각후원가측정기타금융자산

당기손익인식금융자산

기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

파생상품

대손상각비(대손충당금환입)

26,700

 　 　 　 　

환전수입

6,233,611

 　 　 　 　

이자수익

9,993,505

 　 　 　 　

순외환차이

111,940

 　 　

(4,990,000)

 　

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

 　

3,235,125

 　 　 　

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익

 　

1,085,866

 　 　 　

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

 　 　

(74,887)

 　 　

배당금수익

 　 　

56,720

 　 　

이자비용

 　 　 　

31,520,823

 　

금융부채상환손실

 　 　 　 　 　

위험회피

 　 　 　 　

1,721,204

파생상품거래손익

 　 　 　 　 　

파생상품평가손익

 　 　 　 　

4,662,371

전반기

(단위 : 천원)
　

자산과 부채
　

금융자산, 범주

금융부채, 범주

파생상품
　

상각후원가측정기타금융자산

당기손익인식금융자산

기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

파생상품

대손상각비(대손충당금환입)

(95,013)

 　 　 　 　

환전수입

4,813,837

 　 　 　 　

이자수익

6,486,260

 　 　 　 　

순외환차이

13,470

 　 　

(1,365,000)

 　

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

 　

906,611

 　 　 　

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익

 　

4,125,765

 　 　 　

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

 　 　

(205,318)

 　 　

배당금수익

 　 　

26,077

 　 　

이자비용

 　 　 　

30,475,546

 　

금융부채상환손실

 　 　 　

290,667

 　

위험회피

 　 　 　 　

(8,942,994)

파생상품거래손익

 　 　 　 　

12,895,563

파생상품평가손익

 　 　 　 　

(11,249,341)


23. 특수관계자거래 (연결)


(1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분 당반기말 전기말
유의적인 영향력을
행사하는 기업		 ㈜파라다이스글로벌 ㈜파라다이스글로벌
기타특수관계자 SEGASAMMY Holdings Inc. SEGASAMMY Holdings Inc.
㈜파라다이스투어 ㈜파라다이스투어
(재)파라다이스문화재단을 포함한㈜파라다이스 그룹 계열회사 등 (재)파라다이스문화재단을 포함한㈜파라다이스 그룹 계열회사 등


(2) 특수관계자와의 주요 거래내역(자금 및 지분거래 제외)은 다음과 같습니다.

특수관계자거래에 대한 공시
　

특수관계자거래에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)
　 　

전체 특수관계자

전체 특수관계자  합계
　 　

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

그 밖의 특수관계자
　 　

(주)파라다이스글로벌

SEGASAMMY Holdings Inc.

(주)파라다이스투어

(주)비노파라다이스

(주)비노에프앤비

(재)파라다이스문화재단 등

수익, 특수관계자거래

 　 　 　 　 　 　 　

수익, 특수관계자거래

수입수수료

8,067

 　

4,456

7,350

9,180

28,304

57,357

기타수익

12,305

18,613

3,780,914

43,830

 　

348,554

4,204,216

비용, 특수관계자거래

 　 　 　 　 　 　 　

비용, 특수관계자거래

지급수수료

1,236,130

672,912

918,270

 　 　

47,500

2,874,812

기타비용

310,930

 　

1,319,432

353,909

 　

1,888,340

3,872,611

전반기

(단위 : 천원)
　 　

전체 특수관계자

전체 특수관계자  합계
　 　

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

그 밖의 특수관계자
　 　

(주)파라다이스글로벌

SEGASAMMY Holdings Inc.

(주)파라다이스투어

(주)비노파라다이스

(주)비노에프앤비

(재)파라다이스문화재단 등

수익, 특수관계자거래

 　 　 　 　 　 　 　

수익, 특수관계자거래

수입수수료

2,395

 　

3,026

4,486

 　

21,151

31,058

기타수익

10,354

18,878

434,035

46,388

 　

487,758

997,413

비용, 특수관계자거래

 　 　 　 　 　 　 　

비용, 특수관계자거래

지급수수료

847,035

327,594

953,528

 　 　

42,015

2,170,172

기타비용

175,264

 　

38,374

350,209

 　

1,370,769

1,934,616

(주1) 연결회사는 유의적인 영향력을 행사하는 기업인 (주)파라다이스글로벌이 보유한 '파라다이스' 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. 또한 연결회사는 (주)파라다이스글로벌에 ERP시스템 유지관리용역을 제공하고 있습니다.


(3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

특수관계자 채권채무
　

특수관계자 채권채무

당반기말

(단위 : 천원)
　 　

전체 특수관계자

전체 특수관계자  합계
　 　

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

그 밖의 특수관계자
　 　

(주)파라다이스글로벌

SEGASAMMY Holdings Inc.

(주)파라다이스투어

(주)비노파라다이스

(주)비노에프앤비

(재)파라다이스문화재단 등

특수관계자 채권

 　 　 　 　 　 　 　

특수관계자 채권

미수금

4,061

 　

6,612

5,537

5,320

11,762

33,292

임차보증금

1,662,150

 　 　 　 　 　

1,662,150

기타

110

2,841

499,553

 　 　

48,770

551,274

특수관계자 채무

 　 　 　 　 　 　 　

특수관계자 채무

임대보증금

210,000

 　 　 　 　

53,400

263,400

기타

923,578

 　

838,196

50,043

 　

198,348

2,010,165

전기말

(단위 : 천원)
　 　

전체 특수관계자

전체 특수관계자  합계
　 　

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

그 밖의 특수관계자
　 　

(주)파라다이스글로벌

SEGASAMMY Holdings Inc.

(주)파라다이스투어

(주)비노파라다이스

(주)비노에프앤비

(재)파라다이스문화재단 등

특수관계자 채권

 　 　 　 　 　 　 　

특수관계자 채권

미수금

1,154

 　

3,019

4,477

5,049

10,784

24,483

임차보증금

1,662,150

 　 　 　 　 　

1,662,150

기타

710

9,054

908,614

 　 　

55,990

974,368

특수관계자 채무

 　 　 　 　 　 　 　

특수관계자 채무

임대보증금

210,000

 　 　 　 　

103,400

313,400

기타

555,228

 　

904,489

111,107

 　

50,340

1,621,164


(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 기업명 내역 당반기 전반기
유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜파라다이스글로벌 배당금지급 3,476,754 -
기타특수관계자 SEGASAMMY Holdings Inc. 유상증자(*) - 44,999,560

(*) 주식발행비용 차감 전 유상증자 총액입니다.


(5) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 리스거래 내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기

(단위 : 천원)
구분 기업명 사용권자산 잔액 리스부채 지급 이자비용 리스부채 잔액
유의적인 영향력을
행사하는 기업		 ㈜파라다이스글로벌 13,618,369 1,172,094 485,039 13,458,004


2) 전반기

(단위 : 천원)
구분 기업명 사용권자산 잔액 리스부채 지급 이자비용 리스부채 잔액
유의적인 영향력을
행사하는 기업		 ㈜파라다이스글로벌 13,326,676 995,097 419,153 12,700,325


(6) 당반기 및 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

주요경영진에 대한 보상
　

주요경영진에 대한 보상

당반기

(단위 : 천원)
　

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

4,913,764

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

689,154

합계

5,602,918

전반기

(단위 : 천원)
　

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

6,610,431

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

352,455

합계

6,962,886

(7) 연결실체는 2012년 5월 인천지역 복합리조트 개발사업의 추진을 위하여 SEGASAMMY Holdings lnc.와 합작투자 계약을 체결하였습니다. 해당 계약 상 특정 사유 발생시 양 계약 당사자는 상대방에게 자신이 보유한 (주)파라다이스세가사미의 지분을 매수할 것을 청구할 수 있습니다.

24. 현금흐름표 (연결)

영업활동현금흐름
　

영업활동현금흐름

당반기

(단위 : 천원)
　 　 　

공시금액

당기순이익(손실)

54,548,561

당기순이익(손실)

당기순이익조정을 위한 가감

78,328,267

당기순이익조정을 위한 가감

퇴직급여 조정

7,205,186

감가상각비에 대한 조정

27,336,858

투자부동산감가상각비 조정

501,246

무형자산상각비에 대한 조정

2,019,340

사용권자산감가상각비 조정

9,747,012

대손상각비 조정

26,700

외화환산손실 조정

4,990,799

외화환산이익

(866,913)

유형자산처분손실 조정

335,018

사용권자산처분손실

5,400

유형자산처분이익 조정

(300)

사용권자산처분이익

(33,629)

지급수수료

0

잡손실 조정

431,195

잡이익 조정

(287,480)

이자비용 조정

38,095,942

법인세비용 조정

8,864,889

금융부채상환손실

0

당기손익인식금융자산평가손실 조정

431,378

당기손익인식금융자산평가이익 조정

(3,516,178)

당기손익-공정가치측정금융상품처분이익

(1,085,866)

파생상품평가이익

(4,990,000)

파생상품평가손실 조정

327,629

투자자산평가이익 조정

(150,325)

이자수익에 대한 조정

(11,095,042)

배당금수익

(56,720)

기타장기종업원급여

92,128

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

20,681,468

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 감소(증가)

(1,118,966)

미수금의 감소(증가)

659,086

선급금의 감소(증가)

(579,329)

선급비용의 감소 (증가)

(737,682)

재고자산의 감소(증가)

118,384

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(1,617,383)

장기선급비용의 감소(증가)

(168)

매입채무의 증가(감소)

(1,366,312)

미지급금의 증가(감소)

4,786,607

선수금의 증가(감소)

8,470,553

예수금의 증가(감소)

(13,948,536)

기타유동부채의 증가(감소)

26,562,121

퇴직금의지급

4,622,149

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

4,375,242

사외적립자산의불입

(300,000)

영업에서 창출된 현금흐름

153,558,296

전반기

(단위 : 천원)
　 　 　

공시금액

당기순이익(손실)

46,656,450

당기순이익(손실)

당기순이익조정을 위한 가감

81,649,162

당기순이익조정을 위한 가감

퇴직급여 조정

4,742,577

감가상각비에 대한 조정

30,072,858

투자부동산감가상각비 조정

522,450

무형자산상각비에 대한 조정

2,514,540

사용권자산감가상각비 조정

9,920,783

대손상각비 조정

(95,013)

외화환산손실 조정

1,365,458

외화환산이익

(541,019)

유형자산처분손실 조정

73,165

사용권자산처분손실

22,746

유형자산처분이익 조정

(827,283)

사용권자산처분이익

(9,580)

지급수수료

2,794,085

잡손실 조정

77,376

잡이익 조정

(80,028)

이자비용 조정

35,940,522

법인세비용 조정

7,977,001

금융부채상환손실

290,667

당기손익인식금융자산평가손실 조정

 　

당기손익인식금융자산평가이익 조정

(746,786)

당기손익-공정가치측정금융상품처분이익

(4,125,765)

파생상품평가이익

(1,365,000)

파생상품평가손실 조정

12,614,341

투자자산평가이익 조정

(159,825)

이자수익에 대한 조정

(19,381,823)

배당금수익

(26,077)

기타장기종업원급여

78,792

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

34,678,867

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 감소(증가)

6,490,585

미수금의 감소(증가)

1,767,738

선급금의 감소(증가)

(2,411,311)

선급비용의 감소 (증가)

(80,620)

재고자산의 감소(증가)

(601,394)

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(475,092)

장기선급비용의 감소(증가)

4,644

매입채무의 증가(감소)

60,153

미지급금의 증가(감소)

5,310,512

선수금의 증가(감소)

3,482,889

예수금의 증가(감소)

1,278,821

기타유동부채의 증가(감소)

16,085,506

퇴직금의지급

3,585,781

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

7,352,217

사외적립자산의불입

 　

영업에서 창출된 현금흐름

162,984,479

현금유출입이없는주요거래
　

현금유출입이없는주요거래

당반기

(단위 : 천원)
　

공시금액

매출채권제각

 　

유형자산취득미지급액의변동

(1,295,887)

무형자산취득미지급액의변동

(63,400)

사용권자산및리스부채의증가

13,589,809

리스부채유동성대체

11,963,147

대여금의유동성대체

58,577

임대보증금유동성대체

670,000

장기차입금유동성대체

500,060

건설중인자산의타계정대체

3,473,545

사외적립자산초과불입액대체

6,637,942

기타투자자산계정대체

3,973,971

전반기

(단위 : 천원)
　

공시금액

매출채권제각

800,000

유형자산취득미지급액의변동

1,665,906

무형자산취득미지급액의변동

(6,322)

사용권자산및리스부채의증가

2,234,696

리스부채유동성대체

10,101,967

대여금의유동성대체

144,989

임대보증금유동성대체

660,000

장기차입금유동성대체

170,000

건설중인자산의타계정대체

33,883,622

사외적립자산초과불입액대체

8,559,171

기타투자자산계정대체

 　


25. 우발부채 및 약정사항 (연결)

우발부채에 대한 공시
　

우발부채에 대한 공시
　 　
　

우발부채
　

보증 관련 우발부채

기타우발부채

법적소송우발부채
　

이행지급보증

금융지급보증1

기타우발부채

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

연결회사는 서울보증보험으로부터 2,525백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.

연결회사가 발행한 해외채권(FRN)과 관련하여 우리은행으로부터 70,849,200천원의 금융지급보증을 제공받고 있습니다.

연결회사가 발행한 전환사채의 사채모집계약서에는 자산총액의 30% 이상을 매각, 이전, 임대 또는 사업 목적 외의 용도로 사용하거나 최근 사업연도 말 총자산의 10% 이상에 해당하는 손실이 발생한 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

당반기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송은 손해배상 소송 등 4건(소송가액:1,567,249천원)으로 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명

 　 　 　

연결회사의 경영진은 동 소송사건의 결과가 연결회사의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

우발부채의 추정재무영향

 　 　 　 　

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채

합리적 금액의 추정은 예측할수 없습니다.

합리적 금액의 추정은 예측할수 없습니다.

합리적 금액의 추정은 예측할수 없습니다.

당반기말 현재 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

약정사항에 대한 공시
　

약정사항에 대한 공시
　 　
　

약정사항1

약정사항2

약정사항

"인천국제공항 국제업무지역(IBC)-Ⅰ2단계 개발사업 실시협약
연결회사는 인천국제공항공사와 '인천국제공항 IBC-I 2단계 개발사업' 실시협약을 2012년 9월 14일에 체결하였습니다. 회사는 그 이후 2015년 8월 및 2021년 11월에 변경실시협약을 체결하였으며, 실시협약의 주요 내용은 다음과 같습니다.
적용범위 : 본 사업을 위한 설계, 건설, 관리ㆍ운영 전반에 대하여 적용
사업대상지 : 인천광역시 중구 운서동 인천국제공항 국제업무지역(IBC)-I 2단계 지역
토지사용료 : 부과당시 공시지가를 기준으로 납부(한도: 전년도 대비 9.5% 증감)
토지사용기간 : 시작일: 2012년 9월 14일~종료일: 최초 운영개시일로부터 50년이 되는 날, 연장선택권: 토지사용기간 만료 7년 전 요청할 수 있으며, 제반 협약상 의무를 성실히 이행한 경우 20년을 연장
시설의 철거 : 연결회사는 토지사용기간이 종료되는 경우, 종료일로부터 6개월 이내에 철거하여야 함."

연결회사는 SK네트웍스(주)와 객실 및 F&B(Food and Beverage) 영업장에 대한 연간최소 사용약정(Minimum Guarantee)에 따라 매년 소정의 금액을 해당 영업장에서 사용하고, 그 약정금액 미달시 그 차액을 보전하기로 했습니다.


카지노영업장 임대차계약

(단위 : 천원)
구분 소재지 임차보증금 월 임차료
SK네트웍스㈜(*) 서울특별시 1,000,000 1,110,376
글래드호텔앤리조트㈜ 제주시 1,500,000 150,000
(*) 임대차계약 기간 동안 매년 월 임차료 2% 인상조건이 있습니다.

금융기관과 체결한 약정사항에 대한 공시
　

금융기관과 체결한 약정사항
　

(단위 : 천원)
　

금융기관1

금융기관2

금융기관3

금융기관4

금융기관5

금융기관6

금융기관7

금융기관8

장부금액  합계

약정금융기관

하나은행

하나은행

하나은행

우리은행

우리은행

우리은행

신한은행

하나은행 외 5개 금융기관

 　

약정사항

일반자금대출

관광진흥자금대출

팩토링대출

부동산담보대출

관광진흥자금대출

시설자금대출

일반자금대출

프로젝트금융대출

 　

통화

KRW

KRW

KRW

KRW

KRW

USD

KRW

KRW

 　

약정액

60,000,000

2,000,000

10,000

185,000,000

3,833,300

16,000,000

80,000,000

530,000,000

860,843,300

약정실행액

57,500,000

2,000,000

 　

185,000,000

3,833,300

16,000,000

80,000,000

525,000,000

853,333,300


프로젝트금융대출

구분 내역
대출약정일 2023년 06월 09일
상환일 선순위 : 2028년 6월 19일(만기 일시상환)
후순위 : 2024년 7월   8일(만기 일시상환)
대주단 하나은행 외 5개 금융기관
총약정금액(주1) 선순위 5,000억원 변동금리(CD+가산금리 2.51%)
후순위 300억원 변동금리(CD+가산금리 2.91%)
합계 5,300억원
공통 약정사항 1. 차주발행 주식담보설정 (주주전원의 주식담보동의(주2))
2. 채무 불이행시 사업권 및 시행권 포기 및 양도각서
3. 주주차입금의 우선상환 제한
4. 예금근질권 설정 (이자유보계좌) (주석5번 참고)
5. 담보부동산 보험금 근질권 설정(주3)
6. 부동산담보신탁의 수익권 (주석10번 참고)
(주1) 당반기말 현재 약정액 5,300억원 중 선순위 5,000억원 및 후순위 250억원을 각각 인출하였습니다.
(주2) ㈜파라다이스의 출자지분 보통주 49,576,129주 및 SEGASAMMY Holdings Inc.의 출자지분 보통주 40,561,579주가 대주단에 대해 담보로 제공(채권최고액: 6,360억원)되어 있습니다.
(주3) 당반기말 현재 해당 시설물에 대하여 부보금액 13,917억원의 손해보험에 가입하고 있으며, 관련된 보험금 수령권은 프로젝트 금융대출과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.


26. 보고기간 후 사건 (연결)

보고기간 후 사건
　

보고기간 후 사건
　 　
　

보고기간 후 사건

보고기간후사건

회사가 발행한 전환사채에 대해 2024년 7월 16일자 조기상환청구가 발생하여 9,100백만원의 전환사채를 2024년 8월 12일에 조기상환하였습니다(미상환 전환사채: 178,420백만원).




4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 54 기 반기말 2024.06.30 현재

제 53 기말        2023.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 54 기 반기말

제 53 기말

자산

 　 　

　유동자산

527,988,846,160

518,049,439,118

　　현금및현금성자산 (주21,23)

270,375,034,370

479,772,387,333

　　단기금융상품 (주21)

 　

13,000,000,000

　　당기손익-공정가치금융자산 (주6,21)

237,604,805,070

5,139,550,000

　　매출채권 (주5,21)

3,599,617,598

5,053,431,945

　　미수금 (주5,21,22)

1,573,953,432

1,351,358,936

　　선급금

2,506,695,002

2,350,101,560

　　선급비용

104,751,819

92,519,085

　　재고자산

269,636,177

272,706,398

　　유동파생상품자산 (주6,21)

8,325,331,746

8,238,703,541

　　기타채권 (주5,21,22)

3,085,282,372

2,393,240,900

　　기타유동자산

543,738,574

385,439,420

　비유동자산

1,499,683,888,282

1,490,652,331,759

　　장기금융상품 (주4,21)

7,670,000,000

7,670,000,000

　　당기손익-공정가치금융자산 (주6,21)

535,913,166

8,941,262,865

　　기타포괄손익-공정가치금융자산 (주6,21)

703,887,800

801,270,000

　　종속기업투자주식 (주7)

453,404,158,655

453,404,158,655

　　투자부동산 (주8)

135,268,658,344

135,321,742,097

　　유형자산 (주9,21)

674,815,291,213

664,506,096,025

　　사용권자산 (주10,22)

73,717,178,563

70,001,271,228

　　무형자산 (주11)

15,108,031,853

15,605,316,788

　　비유동파생상품자산 (주6,21)

8,225,016

 　

　　기타비유동채권 (주5,21,22)

106,957,571,535

107,133,251,866

　　기타비유동자산

31,494,972,137

27,267,962,235

　자산총계

2,027,672,734,442

2,008,701,770,877

부채

 　 　

　유동부채

495,068,282,446

486,181,287,862

　　매입채무 (주21)

1,835,520

4,842,660

　　유동 차입금 (주13,21)

87,500,000,000

90,000,000,000

　　유동성장기부채 (주13,21)

59,934,864,198

59,797,831,656

　　유동성전환사채 (주13,21)

186,929,260,454

184,552,948,137

　　유동파생상품부채 (주6,21)

1,078,694,784

1,065,679,641

　　미지급금 (주21,22)

26,986,991,186

25,656,530,818

　　미지급비용 (주21)

1,476,527,440

1,563,472,620

　　선수금

4,654,477,511

3,570,911,066

　　예수금

10,935,325,469

20,895,466,704

　　미지급법인세

6,101,885,934

947,411,820

　　유동 리스부채 (주10)

21,027,739,692

19,556,155,718

　　기타 유동부채 (주12)

88,440,680,258

78,570,037,022

　비유동부채

434,492,012,176

436,573,137,503

　　사채 (주13,21)

68,902,929,440

63,828,655,026

　　장기차입금 (주13,21)

178,000,000,000

178,000,000,000

　　비유동파생상품부채 (주6,21)

2,469,760,667

9,288,529,506

　　이연법인세부채

109,312,204,717

111,926,271,614

　　비유동 리스부채 (주10)

67,916,427,143

66,458,991,148

　　기타비유동부채 (주22)

7,890,690,209

7,070,690,209

　부채총계

929,560,294,622

922,754,425,365

자본

 　 　

　자본금 (주1)

47,446,830,500

47,440,556,500

　자본잉여금

285,712,136,487

285,517,341,160

　이익잉여금 (주14)

488,967,829,847

478,625,821,572

　기타자본항목

275,985,642,986

274,363,626,280

　자본총계

1,098,112,439,820

1,085,947,345,512

자본과부채총계

2,027,672,734,442

2,008,701,770,877


4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 54 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 53 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 54 기 반기

제 53 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

114,050,876,320

220,048,010,402

137,107,710,829

211,307,271,121

　사교장수입

111,959,430,900

214,225,701,700

134,397,105,849

205,361,886,779

　기타매출액

2,091,445,420

5,822,308,702

2,710,604,980

5,945,384,342

매출원가 (주16)

84,983,530,033

166,908,995,525

83,746,576,851

144,002,877,249

　사교장원가

82,620,960,079

161,535,358,048

81,582,440,467

139,430,312,861

　기타매출원가

2,362,569,954

5,373,637,477

2,164,136,384

4,572,564,388

매출총이익

29,067,346,287

53,139,014,877

53,361,133,978

67,304,393,872

판매비 (주15,16)

1,576,168,548

2,714,433,728

841,469,255

1,392,023,060

관리비 (주15,16)

13,527,980,193

22,261,895,932

19,611,700,323

28,216,086,571

영업이익(손실)

13,963,197,546

28,162,685,217

32,907,964,400

37,696,284,241

금융수익 (주17)

2,980,168,260

7,270,154,959

2,754,988,613

6,137,013,615

금융원가 (주17)

8,120,115,633

16,245,534,791

5,287,342,122

10,601,503,821

기타이익 (주18)

6,536,500,972

15,380,089,718

4,651,912,946

9,766,349,218

기타손실 (주18)

3,735,150,738

9,469,616,891

11,952,644,645

17,771,152,633

법인세비용차감전순이익(손실)

11,624,600,407

25,097,778,212

23,074,879,192

25,226,990,620

법인세비용(수익) (주17)

2,553,486,577

5,915,301,859

4,832,269,777

5,604,249,383

반기순이익(손실)

9,071,113,830

19,182,476,353

18,242,609,415

19,622,741,237

기타포괄손익

(154,253,524)

1,440,626,490

(213,519,827)

(752,295,030)

　당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(211,344,753)

(280,577,289)

(175,042,098)

(263,991,974)

　　순확정급여부채의 재측정요소

(126,213,877)

(205,690,378)

(86,078,000)

(58,673,548)

　　기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주21)

(85,130,876)

(74,886,911)

(88,964,098)

(205,318,426)

　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

57,091,229

1,721,203,779

(38,477,729)

(488,303,056)

　　현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주6,21)

57,091,229

1,721,203,779

(38,477,729)

(488,303,056)

반기총포괄손익

8,916,860,306

20,623,102,843

18,029,089,588

18,870,446,207

주당이익 (주20)

 　 　 　 　

　기본주당이익(손실) (단위 : 원)

105

222

211

228

　희석주당이익(손실) (단위 : 원)

105

215

211

228





4-3. 자본변동표

자본변동표

제 54 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 53 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

자본잉여금

이익잉여금

기타자본항목

자본 합계

2023.01.01 (기초자본)

47,065,542,000

276,088,989,698

460,160,811,266

282,276,212,062

1,065,591,555,026

반기순이익(손실)

 　 　

19,622,741,237

 　

19,622,741,237

순확정급여부채의 재측정요소

 　 　

(58,673,548)

 　

(58,673,548)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

 　 　 　

(205,318,426)

(205,318,426)

현금흐름위험회피

 　 　 　

(488,303,056)

(488,303,056)

전환사채의 전환

331,871,500

10,717,157,880

 　

(1,372,340,247)

9,676,689,133

배당금의 지급

 　 　 　 　 　

2023.06.30 (기말자본)

47,397,413,500

286,806,147,578

479,724,878,955

280,210,250,333

1,094,138,690,366

2024.01.01 (기초자본)

47,440,556,500

285,517,341,160

478,625,821,572

274,363,626,280

1,085,947,345,512

반기순이익(손실)

 　 　

19,182,476,353

 　

19,182,476,353

순확정급여부채의 재측정요소

 　 　

(205,690,378)

 　

(205,690,378)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

 　 　 　

(74,886,911)

(74,886,911)

현금흐름위험회피

 　 　 　

1,721,203,779

1,721,203,779

전환사채의 전환

6,274,000

194,795,327

 　

(24,300,162)

176,769,165

배당금의 지급

 　 　

(8,634,777,700)

 　

(8,634,777,700)

2024.06.30 (기말자본)

47,446,830,500

285,712,136,487

488,967,829,847

275,985,642,986

1,098,112,439,820


4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 54 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지

제 53 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)
　

제 54 기 반기

제 53 기 반기

영업활동현금흐름

39,561,585,425

81,674,645,912

　영업으로부터 창출된 현금흐름 (주23)

50,436,813,164

85,226,945,552

　이자수취

6,446,943,360

5,983,687,629

　배당금수취

42,719,550

16,077,250

　이자지급

(13,557,246,049)

(7,784,648,650)

　법인세납부

(3,807,644,600)

(1,767,415,869)

투자활동현금흐름

(230,422,626,841)

(178,158,328,502)

　단기금융상품의 처분

13,000,000,000

 　

　당기손익-공정가치금융자산의 처분

39,475,161,584

145,510,000,000

　대여금의 감소

821,331,810

864,831,780

　유형자산의 처분

1,500,000

5,280,547,018

　임차보증금의 감소

168,795,225

12,000,000

　당기손익-공정가치금융자산의 증가

(265,000,000,000)

(240,000,000,000)

　대여금의 증가

(586,900,000)

(836,830,000)

　기타투자자산의 증가

(4,000,000,000)

 　

　유형자산의 취득

(13,839,339,935)

(33,839,899,715)

　무형자산의 취득

(346,320,000)

(24,240,000)

　종속기업 투자주식 취득

 　

(55,000,430,000)

　임차보증금의 증가

(116,855,525)

(124,307,585)

재무활동현금흐름

(19,182,265,758)

(7,224,084,226)

　장기미수금의 감소

 　

119,178,082

　임대보증금의 감소

(60,000,000)

 　

　단기차입금의 상환

(2,500,000,000)

 　

　리스부채의 상환

(7,987,488,058)

(7,343,262,308)

　배당금지급

(8,634,777,700)

 　

기초현금및현금성자산

479,772,387,333

306,516,342,609

현금및현금성자산의 증가(감소)

(209,397,352,963)

(103,305,828,458)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

645,954,211

401,938,358

반기말현금및현금성자산

270,375,034,370

203,210,514,151


5. 재무제표 주석


1. 일반사항


주식회사 파라다이스(이하 "회사")는 1972년 4월 27일 카지노영업 및 부동산임대업 등을 영위하기 위해 설립되었으며, 1997년 10월 20일 주식회사 파라다이스로 상호를 변경하였습니다.

회사는 서울특별시 소재 워커힐호텔, 제주시 메종 글래드 호텔(구,그랜드호텔) 및 부산광역시 파라다이스호텔에서 카지노업을 영위하고 있으며 충청남도 아산시 도고면에서 전문휴양업을 영위하고 있습니다. 또한, 서울특별시에서 부동산임대업을 영위하고 있습니다. 회사는 2002년 11월 5일에 한국거래소의 코스닥시장에 주식을 상장하였고, 이후 2024년 6월 24일자로 코스닥시장 상장폐지 후 한국거래소 유가증권시장으로 이전상장 하였습니다. 회사는 2012년 6월 26일 카지노업을 영위하는 ㈜파라다이스제주와 합병하였고, 2015년 7월 1일 ㈜파라다이스글로벌의 카지노사업부문을 양수하였습니다.

당반기말 현재 회사의 자본금은 47,446,831천원이며, 주주 현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
㈜파라다이스글로벌 34,767,536 37.88%
학교법인계원학원 3,720,000 4.05%
자기주식 5,411,298 5.90%
기타주주 47,872,789 52.17%
합계 91,771,623 100.00%



2. 중요한 회계정책


다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성 기준

회사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는전환일 시점의 과거 회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용했습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

회사의 2024년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2024년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.


(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 판매후리스에서 생기는 부채

동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다. 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되, 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 '(수정)리스료'를 산정합니다.


(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 가상자산

동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우에 가상자산 보유·발행에 따른 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다.


(4) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품:공시' (개정) - 공급자금융약정

동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다. 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다.


동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.


2.2.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여

동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다.

동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.


회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.


2.3 회계정책

반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과동일합니다.

4. 사용이 제한된 금융상품

사용이 제한된 금융자산

당반기말

(단위 : 천원)
　

금융자산, 범주

금융자산, 범주  합계
　

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류
　

장기금융상품

장기금융상품

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

임대보증금 담보

질권설정 등

 　

사용이 제한된 금융자산

1,300,000

6,370,000

7,670,000

전기말

(단위 : 천원)
　

금융자산, 범주

금융자산, 범주  합계
　

상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류
　

장기금융상품

장기금융상품

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

임대보증금 담보

질권설정 등

 　

사용이 제한된 금융자산

1,300,000

6,370,000

7,670,000


5. 매출채권, 미수금 및 기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시

당반기말

(단위 : 천원)
　 　 　 　 　 　

매출채권및기타채권

금융자산, 분류

매출채권

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

7,493,404

1년 초과

　

합계 구간  합계

7,493,404

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

(3,893,787)

1년 초과

　

합계 구간  합계

(3,893,787)

장부금액  합계

3,599,617

미수금

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

2,399,462

1년 초과

　

합계 구간  합계

2,399,462

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

(825,509)

1년 초과

　

합계 구간  합계

(825,509)

장부금액  합계

1,573,953

대여금

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

2,270,844

1년 초과

102,421,955

합계 구간  합계

104,692,799

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

(1,000,000)

1년 초과

　

합계 구간  합계

(1,000,000)

장부금액  합계

103,692,799

미수수익

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

1,814,439

1년 초과

　

합계 구간  합계

1,814,439

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

　

합계 구간  합계

 　

장부금액  합계

1,814,439

임차보증금

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

4,445,159

합계 구간  합계

4,445,159

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

　

합계 구간  합계

 　

장부금액  합계

4,445,159

기타보증금

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

90,457

합계 구간  합계

90,457

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

　

합계 구간  합계

90,457

장부금액  합계

90,457

금융자산, 분류  합계

115,216,424

전기말

(단위 : 천원)
　 　 　 　 　 　

매출채권및기타채권

금융자산, 분류

매출채권

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

8,947,219

1년 초과

　

합계 구간  합계

8,947,219

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

(3,893,787)

1년 초과

　

합계 구간  합계

(3,893,787)

장부금액  합계

5,053,432

미수금

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

2,176,868

1년 초과

　

합계 구간  합계

2,176,868

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

(825,509)

1년 초과

　

합계 구간  합계

(825,509)

장부금액  합계

 　

대여금

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

2,329,420

1년 초과

102,597,810

합계 구간  합계

104,927,230

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

(1,000,000)

1년 초과

　

합계 구간  합계

(1,000,000)

장부금액  합계

103,927,230

미수수익

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

1,063,821

1년 초과

　

합계 구간  합계

1,063,821

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

　

합계 구간  합계

 　

장부금액  합계

1,063,821

임차보증금

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

4,444,985

합계 구간  합계

4,444,985

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

　

합계 구간  합계

 　

장부금액  합계

4,444,985

기타보증금

장부금액

총장부금액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

90,457

합계 구간  합계

90,457

손상차손누계액

합계 구간

1년 이내

　

1년 초과

　

합계 구간  합계

 　

장부금액  합계

90,457

금융자산, 분류  합계

115,931,284


6. 기타금융상품

(1) 당기손익-공정가치금융자산
　

당기손익-공정가치금융자산

당반기말

(단위 : 천원)
　 　

공시금액

당기손익-공정가치금융자산

 　

당기손익-공정가치금융자산

MMT 등

20,139,177

MMF

217,465,628

합계

237,604,805

비유동당기손익인식금융자산

 　

비유동당기손익인식금융자산

저축성보험

 　

출자금

535,913

합계

535,913

합계

238,140,718

전기말

(단위 : 천원)
　 　

공시금액

당기손익-공정가치금융자산

 　

당기손익-공정가치금융자산

MMT 등

 　

MMF

5,139,550

합계

5,139,550

비유동당기손익인식금융자산

 　

비유동당기손익인식금융자산

저축성보험

8,405,350

출자금

535,913

합계

8,941,263

합계

14,080,813

(2) 기타포괄손익-공정가치금융자산
　

기타포괄손익-공정가치금융자산

당반기말

(단위 : 천원)
　

공시금액

상장주식

637,578

비상장주식

66,310

합계

703,888
위 지분상품을 처분하는 경우 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

전기말

(단위 : 천원)
　

공시금액

상장주식

734,960

비상장주식

66,310

합계

801,270

(3) 파생금융상품
　

파생금융상품

당반기말

(단위 : 천원)
　 　

공시금액

이자율스왑-현금흐름위험회피

 　

이자율스왑-현금흐름위험회피

유동부채

1,078,695

비유동부채

1,715,407

통화스왑-현금흐름위험회피

 　

통화스왑-현금흐름위험회피

유동자산

931,933

비유동부채

754,353

통화선도-현금흐름위험회피

 　

통화선도-현금흐름위험회피

유동자산

16,099

비유동자산

8,225

유동부채

 　

비유동부채

 　

전환사채 매도청구권

 　

전환사채 매도청구권

유동자산

7,377,299

합계

11,882,011

전기말

(단위 : 천원)
　 　

공시금액

이자율스왑-현금흐름위험회피

 　

이자율스왑-현금흐름위험회피

유동부채

1,050,301

비유동부채

9,248,284

통화스왑-현금흐름위험회피

 　

통화스왑-현금흐름위험회피

유동자산

533,775

비유동부채

 　

통화선도-현금흐름위험회피

 　

통화선도-현금흐름위험회피

유동자산

 　

비유동자산

 　

유동부채

15,378

비유동부채

40,246

전환사채 매도청구권

 　

전환사채 매도청구권

유동자산

7,704,929

합계

18,592,913

(주1) 2026년 10월까지 발생할 위험회피대상 예상거래가 향후 손익에 영향을 미칠 것으로 예상되며, 본 재무제표에서 위험회피회계를 적용했으나 더 이상 발생할 것으로 기대되지 않아 변동되어야 할 예상거래는 없습니다. 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당반기 중 기타포괄손익으로 인식된 금액은 1,721,204천원(전반기: (-)488,303천원입)니다.
(주2) 전환사채에 부여된 발행회사의 매도청구권은 그 경제적 특성이 전환사채의 일부에 대한 권리로 전환사채 자체의 조건이 아니며 전환사채와 독립적으로 제3자가 행사할 수 있고, 매도청구권이 행사된 후에도 전환사채가 소멸되지 않고 존재하므로 별도의 금융상품으로 분류하였습니다(주석 11 참조). 한편, 매도가능청구기간을 고려하여 유동성으로 분류하였습니다.


7. 종속기업투자주식


(단위: 천원)
기업명 소재국가 주요영업활동 결산일 당반기말 전기말
지분율 장부금액 장부금액
㈜파라다이스호텔부산(주) 한국 호텔업 12월 31일 74.49% 105,935,469 105,935,469
㈜파라다이스세가사미 한국 호텔및카지노업 12월 31일 55.00% 330,516,054 330,516,054
Paradise International Co., Ltd. 일본 광고대행업 12월 31일 99.38% 1,750,826 1,750,826
PARADISE AMERICA LLC 미국 호텔업 12월 31일 100.00% 15,201,810 15,201,810
합 계 453,404,159 453,404,159
(주) 우선주 625,000주의 의결권이 포함되어 있습니다.


8. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
　

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

당반기

(단위 : 천원)
　 　

토지

건물및구축물

투자부동산  합계

기초 투자부동산

132,616,435

2,705,307

135,321,742

투자부동산의 변동에 대한 조정

　 　 　

투자부동산의 변동에 대한 조정

감가상각비, 투자부동산

 　

(53,084)

(53,084)

기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산

 　 　 　

기말 투자 부동산

132,616,435

2,652,223

135,268,658

전반기

(단위 : 천원)
　 　

토지

건물및구축물

투자부동산  합계

기초 투자부동산

106,898,782

1,054,377

107,953,159

투자부동산의 변동에 대한 조정

　 　 　

투자부동산의 변동에 대한 조정

감가상각비, 투자부동산

 　

(35,678)

(35,678)

기타 변동에 따른 증가(감소), 투자부동산

25,697,754

1,738,590

27,436,344

기말 투자 부동산

132,596,536

2,757,289

135,353,825

회사의 투자부동산 중 일부는 임차인의 임대보증금 및 차임금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 9 참고).


9. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시
　

유형자산에 대한 세부 정보 공시

당반기

(단위 : 천원)
　 　

토지

건물및구축물

공기구비품

기타유형자산

입목

건설중인자산

유형자산  합계

유형자산의 변동에 대한 조정

　 　 　 　 　 　 　

유형자산의 변동에 대한 조정

기초 유형자산

554,882,530

15,178,880

72,052,152

18,438,499

60,273

3,893,762

664,506,096

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

 　 　

861,396

344,494

 　

13,737,809

14,943,699

처분, 유형자산

 　 　

(2,118)

 　 　 　

(2,118)

감가상각비, 유형자산

 　

(557,253)

(1,735,936)

(2,039,589)

 　 　

(4,332,778)

건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산

 　 　

2,070,901

205,700

 　

(2,576,209)

(299,608)

기말 유형자산

554,882,530

14,621,627

73,246,395

16,949,104

60,273

15,055,362

674,815,291
(주1) 당반기 중 건설중인자산에서 무형자산으로 299,608천원 대체되었습니다(주석11참조).
(주2) 전반기 중 건설중인자산에서 투자부동산 27,436,343천원, 무형자산 177,100천원, 지급수수료 2,794,085천원으로 각각 대체되었습니다(주석8, 11참조).

전반기

(단위 : 천원)
　 　

토지

건물및구축물

공기구비품

기타유형자산

입목

건설중인자산

유형자산  합계

유형자산의 변동에 대한 조정

　 　 　 　 　 　 　

유형자산의 변동에 대한 조정

기초 유형자산

554,520,458

16,339,681

68,703,496

20,743,750

60,273

4,671,045

665,038,703

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산

372,965

 　

879,671

461,956

 　

33,022,024

34,736,616

처분, 유형자산

(10,893)

(45,683)

(4,383,507)

(32,604)

 　 　

(4,472,687)

감가상각비, 유형자산

 　

(557,865)

(1,263,615)

(2,030,099)

 　 　

(3,851,579)

건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산

 　 　

3,181,980

 　 　

(33,589,508)

(30,407,528)

기말 유형자산

554,882,530

15,736,133

67,118,025

19,143,003

60,273

4,103,561

661,043,525

(2) 담보제공내역

(단위 : 천원)

담보제공자산

장부금액

 채권최고액

제공받은자
토지,건물(유형자산,투자부동산) 120,492,180 120,000,000 우리은행
36,000,000
36,000,000
30,000,000
85,019,040
합계 120,492,180 307,019,040


10. 리스

사용권자산및리스부채
　

(1) 재무상태표에 인식된 금액 - 사용권자산 및 리스부채

당반기말

(단위 : 천원)
　 　

공시금액

사용권자산

 　

사용권자산

부동산

72,066,405

차량운반구

1,650,774

사용권자산 계

73,717,179

리스부채

 　

리스부채

유동리스부채

21,027,740

비유동리스부채

67,916,427

리스부채 계

88,944,167
당반기 중 증가된 사용권자산은 11,496,419천원(전반기: 2,329,465천원)입니다.

전기말

(단위 : 천원)
　 　

공시금액

사용권자산

 　

사용권자산

부동산

68,016,485

차량운반구

1,984,786

사용권자산 계

70,001,271

리스부채

 　

리스부채

유동리스부채

19,556,156

비유동리스부채

66,458,991

리스부채 계

86,015,147

리스관련 인식손익
　

(2) 포괄손익계산서 인식금액

당반기

(단위 : 천원)
　 　

공시금액

사용권자산감가상각비

 　

사용권자산감가상각비

부동산

7,236,983

차량운반구

509,212

감가상각비 계

7,746,195

리스변경손익

(24,215)

리스부채에 대한 이자비용

2,152,374

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

441,937

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

153,185

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용

133,569

전반기

(단위 : 천원)
　 　

공시금액

사용권자산감가상각비

 　

사용권자산감가상각비

부동산

7,541,257

차량운반구

544,885

감가상각비 계

8,086,142

리스변경손익

(9,580)

리스부채에 대한 이자비용

2,043,065

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용

367,325

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용

79,730

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용

219,935

당반기 중 리스의 총 현금유출은 10,868,553천원(전반기: 10,053,317천원)입니다.


11. 무형자산

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
　

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)
　 　

영업권

제가입권

기타무형자산

무형자산 및 영업권  합계

기초의 무형자산 및 영업권

3,699,149

4,199,346

7,706,822

15,605,317

무형자산 및 영업권의 변동내역

　 　 　 　

무형자산 및 영업권의 변동내역

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

 　 　

282,920

282,920

대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산

 　

63,108

236,500

299,608

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

 　 　

(1,079,813)

(1,079,813)

기말 무형자산 및 영업권

3,699,149

4,262,454

7,146,429

15,108,032

전반기

(단위 : 천원)
　 　

영업권

제가입권

기타무형자산

무형자산 및 영업권  합계

기초의 무형자산 및 영업권

3,699,149

8,143,147

9,105,546

20,947,842

무형자산 및 영업권의 변동내역

　 　 　 　

무형자산 및 영업권의 변동내역

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산

 　 　

17,918

17,918

대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산

 　 　

177,100

177,100

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산

 　 　

(1,030,075)

(1,030,075)

기말 무형자산 및 영업권

3,699,149

8,143,147

8,270,489

20,112,785


12. 기타유동부채

기타유동부채

당반기말

(단위 : 천원)
　

공시금액

관광진흥개발기금 및 개별소비세

67,545,681

이연수익

1,016,264

연월차미지급비용

3,810,383

임대보증금

210,000

기타

15,858,352

합계

88,440,680
회사는 관광진흥법 제30조에 따라 사교장매출액의 10% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 관광진흥개발기금으로 납부하고 있으며, 개별소비세법 제1조 5항에 따라 사교장매출액의 4% 범위 안에서 일정비율에 상당하는 금액을 개별소비세로 납부하고 있습니다.

전기말

(단위 : 천원)
　

공시금액

관광진흥개발기금 및 개별소비세

54,462,064

이연수익

937,803

연월차미지급비용

3,249,682

임대보증금

940,000

기타

18,980,488

합계

78,570,037


13. 사채 및 차입금

단기차입금
　

단기차입금

당반기말

(단위 : 천원)
　

단기차입금

단기차입금 합계
　

단기차입금
　

차입금1

차입금2

차입금3

차입금의 종류

일반자금대출

일반자금대출

일반자금대출

 　

차입처

우리은행

하나은행

하나은행

 　

차입금, 이자율

0.0513

0.0543

0.0552

 　

상환방법

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

 　

차입금, 발행통화

KRW

KRW

KRW

 　

단기차입금

30,000,000

10,000,000

47,500,000

87,500,000

전기말

(단위 : 천원)
　

단기차입금

단기차입금 합계
　

단기차입금
　

차입금1

차입금2

차입금3

차입금의 종류

일반자금대출

일반자금대출

일반자금대출

 　

차입처

우리은행

하나은행

하나은행

 　

차입금, 이자율

0.0559

0.0561

0.0579

 　

상환방법

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

 　

차입금, 발행통화

KRW

KRW

KRW

 　

단기차입금

30,000,000

10,000,000

50,000,000

90,000,000

장기차입금
　

장기차입금

당반기말

(단위 : 천원)
　

장기차입금

장기차입금 합계
　

장기 차입금
　

차입금1

차입금2

차입금3

차입금4

차입금5

차입금6

차입금의 종류

부동산담보대출

일반자금대출

부동산담보대출

부동산담보대출

부동산담보대출

관광진흥자금대출

 　

차입처

우리은행

신한은행

신한은행

우리은행

우리은행

우리은행

 　

차입금, 이자율

0.0589

0.0656

0.0551

0.0539

0.0589

0.0333

 　

차입금, 만기

2024-09-30

2024-10-04

2025-10-20

2026-10-20

2026-10-30

2027-12-15

 　

상환방법

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

원리금분할상환

 　

차입금 금액

30,000,000

30,000,000

50,000,000

100,000,000

25,000,000

3,000,000

238,000,000

현재가치할인차금, 장기차입금

 　 　 　 　 　 　

(65,136)

장부금액

 　 　 　 　 　 　

237,934,864

유동성장기부채

 　 　 　 　 　 　

(59,934,864)

장기차입금

 　 　 　 　 　 　

178,000,000
(주1) 이자율스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피 대상입니다.
(주2) 2년거치 3년분할상환 조건입니다.

전기말

(단위 : 천원)
　

장기차입금

장기차입금 합계
　

장기 차입금
　

차입금1

차입금2

차입금3

차입금4

차입금5

차입금6

차입금의 종류

부동산담보대출

일반자금대출

부동산담보대출

부동산담보대출

부동산담보대출

관광진흥자금대출

 　

차입처

우리은행

신한은행

신한은행

우리은행

우리은행

우리은행

 　

차입금, 이자율

0.0667

0.0656

0.0578

0.0539

0.0589

0.0373

 　

차입금, 만기

2024-09-30

2024-10-04

2025-10-20

2026-10-20

2026-10-30

2027-12-15

 　

상환방법

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

만기일시상환

원리금분할상환

 　

차입금 금액

30,000,000

30,000,000

50,000,000

100,000,000

25,000,000

3,000,000

238,000,000

현재가치할인차금, 장기차입금

 　 　 　 　 　 　

(202,168)

장부금액

 　 　 　 　 　 　

237,797,832

유동성장기부채

 　 　 　 　 　 　

(59,797,832)

장기차입금

 　 　 　 　 　 　

178,000,000

사채
　

사채

당반기말

(단위 : 천원)
　

공시금액

사채, 명목금액

69,460,000

사채할인발행차금

(557,071)

장부금액

68,902,929

유동성사채

 　

사채

68,902,929
(주1) 통화스왑을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피 대상입니다.

전기말

(단위 : 천원)
　

공시금액

사채, 명목금액

64,470,000

사채할인발행차금

(641,345)

장부금액

63,828,655

유동성사채

 　

사채

63,828,655

전환사채
　

전환사채

당반기말

(단위 : 천원)
　

공시금액

전환사채

187,520,593

전환사채전환권조정

(591,333)

장부금액

186,929,260

유동성전환사채

(186,929,260)

전환사채

 　
(주1) 조기상환청구권의 기간을 고려하여 유동성전환사채로 분류하였습니다.

전기말

(단위 : 천원)
　

공시금액

전환사채

187,700,000

전환사채전환권조정

(3,147,052)

장부금액

184,552,948

유동성전환사채

(184,552,948)

전환사채

 　

당반기말 현재 회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

ㆍ액면가액: 200,000,000천원
ㆍ발행가액 : 200,000,000천원
ㆍ전환가격 : 14,297원(*)
ㆍ전환가격조정 : - 회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가격 조정
- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 필요시 전환가격 조정
- 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 전환가격 조정
- 상기와 별도로 회사의 보통주 가격이 하락할 경우 본 사채 발행일 12개월 이후부터 매 3개월마다 조정하되, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 산정한 산술평균가액｛(1개월 가중평균주가 + 1주일 가중평균주가 + 최근일 가중평균주가)/3 ｝과 최근일 가중평균주가 중 높은 가액이 직전 행사가액보다 낮은 경우, 그 낮은 가격으로 조정함. 단, 새로운 행사가액은 본 사채 발행당시 행사가액의 85% 이상이어야 함.
ㆍ액면이자율: 0%
ㆍ만기일: 2026년 8월 12일
ㆍ전환조건: 발행일로부터 1년 후 주당 14,297원(*)으로 전환가능
ㆍ조기상환청구권: 사채 발행일로부터 3년 경과일부터 만기일 3개월 전까지 사채원금의 전부 또는 일부에 대한 조기상환 청구 가능
ㆍ매도청구권: 발행일로부터 12개월이 되는 날부터 2년동안 매 3개월에 해당하는 날 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 매도청구 가능
(*) 시가 하락에 따라 최초 전환가액 16,819원에서 조정되었습니다.


전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을적용하여 계산되었으며 발행시점의 부채요소의 공정가치는 184,095백만원이었습니다. 발행가액에서 부채요소를 차감하고 매도청구권의 가치를 가산한 잔여가치는 전환권의 가치에 해당하며, 세효과 차감후 금액을 자본으로 인식하였습니다.


14. 배당금

배당금에 대한 공시
　

배당금에 대한 공시
　 　
　 　

배당금에 대한 공시

배당금에 대한 공시

 　

배당금에 대한 공시

배당금

2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 8,634,778천원(주당배당금 100원)은 2024년 4월 중 지급되었습니다. 한편 전기 중 배당금 지급액은 없습니다.


15. 판매비 및 관리비

판매비와관리비에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)
　 　

장부금액
　 　

공시금액
　 　

3개월

누적

판매비

 　 　

판매비

광고선전비

1,576,169

2,714,434

관리비

 　 　

관리비

급여, 판관비

4,241,390

8,341,427

퇴직급여, 판관비

410,706

821,412

복리후생비, 판관비

957,263

1,689,239

투자부동산감가상각비, 판관비

26,542

53,084

감가상각비, 판관비

862,875

1,724,501

무형자산상각비, 판관비

498,173

994,250

세금과공과, 판관비

4,323,550

4,520,372

지급수수료, 판관비

915,066

1,520,504

관리유지비, 판관비

377,482

749,111

접대비, 판관비

298,057

635,259

기타판매비와관리비

616,876

1,212,737

관리비 합계

13,527,980

22,261,896

전반기

(단위 : 천원)
　 　

장부금액
　 　

공시금액
　 　

3개월

누적

판매비

 　 　

판매비

광고선전비

841,469

1,392,023

관리비

 　 　

관리비

급여, 판관비

5,576,171

8,702,446

퇴직급여, 판관비

179,766

360,011

복리후생비, 판관비

577,027

1,166,223

투자부동산감가상각비, 판관비

24,601

35,678

감가상각비, 판관비

777,440

1,520,484

무형자산상각비, 판관비

470,009

937,508

세금과공과, 판관비

4,952,593

5,204,121

지급수수료, 판관비

6,047,010

8,375,573

관리유지비, 판관비

314,785

458,296

접대비, 판관비

206,017

451,965

기타판매비와관리비

486,281

1,003,781

관리비 합계

19,611,700

28,216,086


16. 비용의 성격별 분류

비용의 성격별 분류 공시

당반기

(단위 : 천원)
　

장부금액
　

공시금액
　

3개월

누적

종업원급여

28,631,648

56,613,196

콤프비용

15,157,571

29,549,184

관광진흥개발기금 및 개별소비세

14,074,140

25,897,799

수수료비용

7,879,830

15,588,040

감가상각비 및 무형자산상각비

6,694,836

13,211,869

기타 비용

27,649,654

51,025,237

성격별 비용 합계

100,087,679

191,885,325
당반기 중 희망퇴직 등으로 인해 지급한 명예퇴직금 60,566천원(전반기: 7,051천원)이 포함되어 있습니다.

전반기

(단위 : 천원)
　

장부금액
　

공시금액
　

3개월

누적

종업원급여

31,704,545

52,775,886

콤프비용

12,998,174

22,989,083

관광진흥개발기금 및 개별소비세

17,334,510

24,768,439

수수료비용

11,057,058

17,521,015

감가상각비 및 무형자산상각비

6,531,588

13,003,475

기타 비용

24,573,871

42,553,089

성격별 비용 합계

104,199,746

173,610,987


17. 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용

당반기

(단위 : 천원)
　 　

장부금액
　 　

공시금액
　 　

3개월

누적

금융수익

 　 　

금융수익

이자수익

2,980,168

7,270,155

금융원가

 　 　

금융원가

이자비용

8,120,116

16,245,535

전반기

(단위 : 천원)
　 　

장부금액
　 　

공시금액
　 　

3개월

누적

금융수익

 　 　

금융수익

이자수익

2,754,989

6,137,014

금융원가

 　 　

금융원가

이자비용

5,287,342

10,601,504


18. 기타수익 및 기타비용

기타수익 및 기타비용

당반기

(단위 : 천원)
　 　

장부금액
　 　

공시금액
　 　

3개월

누적

기타이익

 　 　

기타이익

환전수입

994,336

2,083,475

외환차익

1,192,320

2,297,898

외화환산이익

295,673

645,954

유형자산처분이익

300

300

수입임대료

914,512

1,709,448

수입수수료

119,477

234,850

배당금수익

 　

42,720

금융자산처분이익

475,162

475,162

금융자산평가이익

1,464,314

2,615,580

파생상품평가이익

1,012,895

4,990,000

기타

67,512

284,703

기타수익 계

6,536,501

15,380,090

기타손실

 　 　

기타손실

외환차손

1,268,339

2,814,244

외화환산손실

2,120,416

4,990,799

유형자산처분손실

918

918

금융상품평가손실

(46,339)

431,378

파생상품평가손실

327,629

327,629

기부금

31,150

824,150

기타

33,037

80,498

기타비용 계

3,735,150

9,469,616

전반기

(단위 : 천원)
　 　

장부금액
　 　

공시금액
　 　

3개월

누적

기타이익

 　 　

기타이익

환전수입

1,007,834

1,907,185

외환차익

1,223,986

2,516,304

외화환산이익

(17,240)

401,632

유형자산처분이익

493,427

815,769

수입임대료

495,042

1,003,117

수입수수료

315,949

652,683

배당금수익

 　

16,077

금융자산처분이익

 　 　

금융자산평가이익

626,649

799,066

파생상품평가이익

270,000

1,365,000

기타

236,266

289,516

기타수익 계

4,651,913

9,766,349

기타손실

 　 　

기타손실

외환차손

1,451,773

2,877,844

외화환산손실

268,464

1,365,458

유형자산처분손실

14

7,909

금융상품평가손실

 　 　

파생상품평가손실

9,550,306

12,614,341

기부금

673,000

889,500

기타

9,088

16,101

기타비용 계

11,952,645

17,771,153


19. 법인세비용

평균유효세율과 적용세율간의 조정
　

평균유효세율과 적용세율간의 조정

당반기

 　
　

공시금액

법인세에 대한 분기별 공시에 대한 설명

중간기간의 법인세비용은 중간기간의 세전손익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 당반기 법인세비용은 5,915,302천원이며, 유효법인세율은 23.57%입니다

평균유효세율

0.2357

전반기

 　
　

공시금액

법인세에 대한 분기별 공시에 대한 설명

중간기간의 법인세비용은 중간기간의 세전손익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 전반기 법인세비용은 5,604,249천원이며, 유효법인세율은 22.22%입니다

평균유효세율

0.2222


20. 주당순손익

주당이익
　

주당이익

당반기

(단위 : 원)
　 　

보통주
　 　

공시금액
　 　

3개월

누적

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

　 　

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

9,071,113,830

19,182,476,353

가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식

　 　

가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식

가중평균유통보통주식수

86,355,085

86,351,431

기본주당이익

　 　

기본주당이익

기본주당이익(손실) 합계

105

222

희석주당순이익

　 　

희석주당순이익

희석주당이익(손실) 합계

105

215

전반기

(단위 : 원)
　 　

보통주
　 　

공시금액
　 　

3개월

누적

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

　 　

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)

18,242,609,415

19,622,741,237

가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식

　 　

가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식

가중평균유통보통주식수

86,261,491

86,140,770

기본주당이익

　 　

기본주당이익

기본주당이익(손실) 합계

211

228

희석주당순이익

　 　

희석주당순이익

희석주당이익(손실) 합계

211

228

희석주당순손익

희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로보며 당기순이익에 전환사채에 대한 이자비용 및 전환사채 발행으로 인한 옵션 평가손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주당기순이익에 가산했습니다.

(단위: 원,주)
구분 당반기
3개월(*) 누적
기본주당순손익 계산에 사용된 순손익 9,071,113,830 19,182,476,353
전환사채에 대한 이자비용(법인세효과 차감 후) 985,917,141 1,963,969,837
전환사채 옵션에 대한 평가손익(법인세효과 차감 후) 1,103,310,850 251,947,059
희석주당순손익 계산에 사용된 순손익 11,160,341,821 21,398,393,249
기본주당순손익 산출에 사용된 가중평균보통주식수 86,355,085 86,351,431
조정내역:

- 전환사채의 전환 가정 13,265,591 13,197,109
희석주당순손익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 99,620,676 99,548,540
희석주당순손익 112 215

(*) 반희석효과가 예상되어 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

한편, 전반기의 회사의 잠재적 보통주 희석효과 검토결과, 반희석효과가 예상되어 희석주당순손익은 기본주당손손익과 동일합니다.


21. 범주별 금융상품 및 공정가치

금융자산의 공시
　

금융자산의 범주별 공시

당반기말

(단위 : 천원)
　 　

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타금융자산

금융자산

 　 　 　 　

금융자산

현금및현금성자산

270,375,034

 　 　 　

단기금융상품

 　 　 　 　

매출채권

3,599,618

 　 　 　

미수금

1,573,953

 　 　 　

장기금융상품

7,670,000

 　 　 　

기타채권

110,042,854

 　 　 　

당기손익인식금융자산

 　

238,140,718

 　 　

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

 　 　

703,888

 　

파생금융자산

 　 　 　

8,333,557

장부금액

393,261,459

238,140,718

703,888

8,333,557

금융자산, 공정가치

393,261,459

238,140,718

703,888

8,333,557

전기말

(단위 : 천원)
　 　

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

기타금융자산

금융자산

 　 　 　 　

금융자산

현금및현금성자산

479,772,387

 　 　 　

단기금융상품

13,000,000

 　 　 　

매출채권

5,053,432

 　 　 　

미수금

1,351,359

 　 　 　

장기금융상품

7,670,000

 　 　 　

기타채권

109,526,493

 　 　 　

당기손익인식금융자산

 　

14,080,813

 　 　

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

 　 　

801,270

 　

파생금융자산

 　 　 　

8,238,704

장부금액

616,373,671

14,080,813

801,270

8,238,704

금융자산, 공정가치

616,373,671

14,080,813

801,270

8,238,704

금융부채의 공시
　

금융부채의 범주별 공시

당반기말

(단위 : 천원)
　 　

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타금융부채

금융부채

 　 　

금융부채

매입채무

1,836

 　

차입금

325,434,865

 　

미지급금

26,986,991

 　

미지급비용

1,476,527

 　

사채

68,902,929

 　

전환사채

186,929,260

 　

임대보증금

2,180,000

 　

금융보증부채

 　

128,972

파생금융부채

 　

3,548,455

리스부채

 　

88,944,167

장부금액

611,912,408

92,621,594

금융부채, 공정가치

611,912,408

92,621,594

전기말

(단위 : 천원)
　 　

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

기타금융부채

금융부채

 　 　

금융부채

매입채무

4,842

 　

차입금

327,797,832

 　

미지급금

25,656,531

 　

미지급비용

1,563,473

 　

사채

63,828,655

 　

전환사채

184,552,948

 　

임대보증금

2,240,000

 　

금융보증부채

 　

21,635

파생금융부채

 　

10,354,209

리스부채

 　

86,015,147

장부금액

605,644,281

96,390,991

금융부채, 공정가치

605,644,281

96,390,991

공정가치서열체계수준별분류내역
　

공정가치서열체계수준별분류내역

당반기말

(단위 : 천원)
　 　

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계의 모든 수준  합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

 　 　 　 　

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

시장성있는지분증권

637,578

 　 　

637,578

당기손익-공정가치금융자산

 　 　 　

237,604,805

당기손익-공정가치금융자산

MMT 등

 　

20,139,177

 　

20,139,177

MMF

 　

217,465,628

 　

217,465,628

저축성보험

 　 　 　 　

출자금

 　 　

535,913

535,913

파생금융자산

 　 　 　 　

파생금융자산

전환사채 매도청구권

 　 　

7,377,299

7,377,299

통화스왑

 　

931,933

 　

931,933

통화선도

 　

24,324

 　

24,324

파생금융부채

 　 　 　 　

파생금융부채

이자율스왑

 　

2,794,102

 　

2,794,102

통화스왑

 　

754,353

 　

754,353

통화선도

 　 　 　 　

유형자산

 　 　 　

674,815,291

유형자산

토지

 　 　

554,882,530

554,882,530

전기말

(단위 : 천원)
　 　

공정가치 서열체계 수준 1

공정가치 서열체계 수준 2

공정가치 서열체계 수준 3

공정가치 서열체계의 모든 수준  합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

 　 　 　 　

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

시장성있는지분증권

734,960

 　 　

734,960

당기손익-공정가치금융자산

 　 　 　

5,139,550

당기손익-공정가치금융자산

MMT 등

 　 　 　 　

MMF

 　

5,139,550

 　

5,139,550

저축성보험

 　

8,405,350

 　

8,405,350

출자금

 　 　

535,913

535,913

파생금융자산

 　 　 　 　

파생금융자산

전환사채 매도청구권

 　 　

7,704,929

7,704,929

통화스왑

 　

533,775

 　

533,775

통화선도

 　 　 　 　

파생금융부채

 　 　 　 　

파생금융부채

이자율스왑

 　

10,298,585

 　

10,298,585

통화스왑

 　 　 　 　

통화선도

 　

55,624

 　

55,624

유형자산

 　 　 　

664,506,096

유형자산

토지

 　 　

1,051,913,440

1,051,913,440

공정가치금융자산 중 상장주식 세부내역에 대한 공시
　

공정가치금융자산 중 상장주식 세부내역에 대한 공시

당반기말

(단위 : 백만원)
　

상장주식

상장주식

 　

회사명

(주)강원랜드

취득원가

79

지분율

0.0002

공정가치

638

전기말

(단위 : 백만원)
　

상장주식

상장주식

 　

회사명

(주)강원랜드

취득원가

79

지분율

0.0002

공정가치

735

가치평가기법 및 투입변수
　

가치평가기법 및 투입변수

당반기말

(단위 : 천원)
　 　 　 　 　

금융자산, 공정가치

금융부채, 공정가치

평가기법 및 투입변수

금융상품

당기손익인식금융자산

MMT

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

20,139,177

 　

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

MMF

공정가치 서열체계 수준 2

217,465,628

 　

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

저축성보험

공정가치 서열체계 수준 2

　 　

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

출자금

공정가치 서열체계 수준 2

　 　 　

공정가치 서열체계 수준 3

535,913

 　

순자산가액 접근법

파생상품자산

전환사채 매도청구권

공정가치 서열체계 수준 2

　 　 　

공정가치 서열체계 수준 3

7,377,299

 　

이항옵션모형, 주가변동성 등

통화스왑

공정가치 서열체계 수준 2

931,933

 　

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

통화선도

공정가치 서열체계 수준 2

24,324

 　

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

파생상품 금융부채

이자율스왑

공정가치 서열체계 수준 2

　

2,794,102

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

통화스왑

공정가치 서열체계 수준 2

　

754,353

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

통화선도

공정가치 서열체계 수준 2

　 　

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

유형자산

토지

　 　 　 　

토지

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

　 　 　

공정가치 서열체계 수준 3

554,882,530

 　

공시지가 기준법(주1), 개별공시지가
(주1) 토지의 공정가치는 독립된 외부평가기관인 대일감정원에 의해 2021년 9월 30일자로 평가되었습니다.

전기말

(단위 : 천원)
　 　 　 　 　

금융자산, 공정가치

금융부채, 공정가치

평가기법 및 투입변수

금융상품

당기손익인식금융자산

MMT

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

　 　 　

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

MMF

공정가치 서열체계 수준 2

5,139,550

 　

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

저축성보험

공정가치 서열체계 수준 2

8,405,350

 　

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

출자금

공정가치 서열체계 수준 2

　 　 　

공정가치 서열체계 수준 3

535,913

 　

순자산가액 접근법

파생상품자산

전환사채 매도청구권

공정가치 서열체계 수준 2

　 　 　

공정가치 서열체계 수준 3

7,704,929

 　

이항옵션모형, 주가변동성 등

통화스왑

공정가치 서열체계 수준 2

533,775

 　

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

통화선도

공정가치 서열체계 수준 2

　 　 　

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

파생상품 금융부채

이자율스왑

공정가치 서열체계 수준 2

　

10,298,585

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

통화스왑

공정가치 서열체계 수준 2

　 　 　

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

통화선도

공정가치 서열체계 수준 2

　

55,624

운용사 고시기준가

공정가치 서열체계 수준 3

　 　 　

유형자산

토지

　 　 　 　

토지

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

　 　 　

공정가치 서열체계 수준 3

554,882,530

 　

공시지가 기준법(주1), 개별공시지가

금융상품 범주별 순손익
　

금융상품 범주별 순손익

당반기

(단위 : 천원)
　

자산과 부채
　

금융자산, 범주

금융부채, 범주

파생상품
　

상각후원가측정기타금융자산

당기손익인식금융자산

기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

파생상품

대손상각비(대손충당금환입)

 　 　 　 　 　

환전수입

2,083,475

 　 　 　 　

이자수익

7,270,155

 　 　 　 　

순외환차이

128,809

 　 　

(4,990,000)

 　

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

 　

2,184,202

 　 　 　

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익

 　

475,162

 　 　 　

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

 　 　

(74,887)

 　 　

배당금수익

 　 　

42,720

 　 　

이자비용

 　 　 　

14,093,160

 　

위험회피

 　 　 　 　

1,721,204

파생상품평가손익

 　 　 　 　

4,662,371

전반기

(단위 : 천원)
　

자산과 부채
　

금융자산, 범주

금융부채, 범주

파생상품
　

상각후원가측정기타금융자산

당기손익인식금융자산

기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산

상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

파생상품

대손상각비(대손충당금환입)

(55,000)

 　 　 　 　

환전수입

1,907,185

 　 　 　 　

이자수익

6,137,014

 　 　 　 　

순외환차이

39,635

 　 　

(1,365,000)

 　

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

 　

799,066

 　 　 　

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익

 　 　 　 　 　

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

 　 　

(205,318)

 　 　

배당금수익

 　 　

16,077

 　 　

이자비용

 　 　 　

8,558,438

 　

위험회피

 　 　 　 　

(488,303)

파생상품평가손익

 　 　 　 　

(11,249,341)


22. 특수관계자거래


(1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분 당반기말 전기말
유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜파라다이스글로벌 ㈜파라다이스글로벌
종속기업 ㈜파라다이스호텔부산
㈜파라다이스세가사미
Paradise International Co., Ltd.,
PARADISE AMERICA LLC		 ㈜파라다이스호텔부산
㈜파라다이스세가사미
Paradise International Co., Ltd.,
PARADISE AMERICA LLC
기타특수관계자 SEGASAMMY Holdings Inc.
㈜파라다이스투어
(재)파라다이스문화재단 포함 ㈜파라다이스 그룹 계열회사 등		 SEGASAMMY Holdings Inc.
㈜파라다이스투어
(재)파라다이스문화재단 포함 ㈜파라다이스 그룹 계열회사 등


(2) 특수관계자와의 주요 거래내역(자금,지분 및 리스거래 제외)은 다음과 같습니다.

특수관계자거래에 대한 공시
　

특수관계자거래에 대한 공시

당반기

(단위 : 천원)
　 　

전체 특수관계자

전체 특수관계자  합계
　 　

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

종속기업

그 밖의 특수관계자
　 　

(주)파라다이스글로벌

(주)파라다이스호텔부산

(주)파라다이스세가사미

Paradise International Co., Ltd.

PARADISE AMERICA LLC

(주)파라다이스투어

(주)비노파라다이스

(주)비노에프앤비

(주)파라다이스이앤에이

(재)파라다이스문화재단 등

수익, 특수관계자거래

 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

수익, 특수관계자거래

수입수수료

4,948

1,254,052

346,197

 　

104,711

4,456

7,350

9,180

20

10,642

1,741,556

기타수익

11,800

396,759

3,785,520

 　 　

25,363

16,499

 　

12,749

17,872

4,266,562

비용, 특수관계자거래

 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

비용, 특수관계자거래

지급수수료

882,594

92,079

68,526

438,072

 　 　 　 　 　 　

1,481,271

기타비용

 　

2,271,032

1,000

740,558

 　

627,458

11,506

 　 　

790,000

4,441,554
(주1) 회사는 유의적인 영향력을 행사하는 기업인 ㈜파라다이스글로벌이 보유한 '파라다이스' 상표권 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. 또한 회사는 ㈜파라다이스글로벌에 ERP시스템 유지관리용역을 제공하고 있습니다.

전반기

(단위 : 천원)
　 　

전체 특수관계자

전체 특수관계자  합계
　 　

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

종속기업

그 밖의 특수관계자
　 　

(주)파라다이스글로벌

(주)파라다이스호텔부산

(주)파라다이스세가사미

Paradise International Co., Ltd.

PARADISE AMERICA LLC

(주)파라다이스투어

(주)비노파라다이스

(주)비노에프앤비

(주)파라다이스이앤에이

(재)파라다이스문화재단 등

수익, 특수관계자거래

 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

수익, 특수관계자거래

수입수수료

1,432

672,642

660,176

 　

102,700

3,026

4,486

 　 　

10,951

1,455,413

기타수익

10,354

258,831

2,585,235

 　 　

11,916

10,034

 　 　

8,599

2,884,969

비용, 특수관계자거래

 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

비용, 특수관계자거래

지급수수료

631,868

9,504

53

429,796

 　 　 　 　 　 　

1,450,165

기타비용

 　

1,649,964

13,537

935,630

 　

378,944

11,788

 　

9,400

863,500

3,483,819

(3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

특수관계자 채권채무
　

특수관계자 채권채무

당반기말

(단위 : 천원)
　 　

전체 특수관계자

전체 특수관계자  합계
　 　

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

종속기업

그 밖의 특수관계자
　 　

(주)파라다이스글로벌

(주)파라다이스호텔부산

(주)파라다이스세가사미

Paradise International Co., Ltd.

PARADISE AMERICA LLC

(주)파라다이스투어

(주)비노파라다이스

(주)비노에프앤비

(주)파라다이스이앤에이

(재)파라다이스문화재단 등

특수관계자 채권

 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

특수관계자 채권

임차보증금

1,561,660

1,000,000

 　 　 　 　 　 　 　 　

2,561,660

미수금

4,061

362,726

939,056

 　

212,048

6,612

5,505

5,320

2,630

8,793

1,546,751

대여금

 　 　

100,000,000

 　 　 　 　 　 　 　

100,000,000

미수수익

 　 　

952,268

 　 　 　 　 　 　 　

952,268

특수관계자 채무

 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

특수관계자 채무

임대보증금

210,000

450,000

 　 　 　 　 　 　 　 　

660,000

미지급금

540,418

839,240

47,205

372,825

 　

308,847

 　 　 　 　

2,108,535

전기말

(단위 : 천원)
　 　

전체 특수관계자

전체 특수관계자  합계
　 　

당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

종속기업

그 밖의 특수관계자
　 　

(주)파라다이스글로벌

(주)파라다이스호텔부산

(주)파라다이스세가사미

Paradise International Co., Ltd.

PARADISE AMERICA LLC

(주)파라다이스투어

(주)비노파라다이스

(주)비노에프앤비

(주)파라다이스이앤에이

(재)파라다이스문화재단 등

특수관계자 채권

 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

특수관계자 채권

임차보증금

1,561,660

1,000,000

 　 　 　 　 　 　 　 　

2,561,660

미수금

1,154

186,478

482,661

 　

207,240

2,656

4,465

5,049

284

7,643

897,630

대여금

 　 　

100,000,000

 　 　 　 　 　 　 　

100,000,000

미수수익

 　 　

106,630

 　 　 　 　 　 　 　

106,630

특수관계자 채무

 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　

특수관계자 채무

임대보증금

210,000

450,000

 　 　 　 　 　 　 　 　

660,000

미지급금

305,492

927,005

74,970

323,834

 　

299,980

1,673

 　

1,241

 　

1,934,195


(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분 기업명 내역 당반기 전반기
유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜파라다이스글로벌 배당금지급 3,476,754 -
종속기업 ㈜파라다이스세가사미 유상증자 - 55,000,430


(5) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 리스거래 내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기

(단위 : 천원)
구분 기업명 사용권자산 잔액 리스부채 지급 이자비용 리스부채 잔액
유의적인 영향력을
행사하는 기업		 ㈜파라다이스글로벌 13,528,839 1,110,898 481,133 13,364,656
종속기업 ㈜파라다이스호텔부산 18,848,185 1,210,200 716,144 21,565,717


2) 전반기

(단위: 천원)
구분 기업명 사용권자산 잔액 리스부채 지급 이자비용 리스부채 잔액
유의적인 영향력을
행사하는 기업		 ㈜파라다이스글로벌 13,162,694 896,800 414,196 12,534,231
종속기업 ㈜파라다이스호텔부산 20,253,018 1,210,200 747,401 22,537,945


(6) 회사는 2012년 5월 인천지역 복합리조트 개발사업의 추진을 위하여 SEGASAMMY Holdings lnc.와 합작투자 계약을 체결하였습니다. 해당 계약 상 특정 사유 발생시 양 계약 당사자는 상대방에게 자신이 보유한 (주)파라다이스세가사미의 지분을 매수할 것을 청구할 수 있습니다.


(7) 당반기말 현재 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증 및 담보내역과 제공받고 있는 지급보증 등의 내역은 다음과 같으며, 제공받고 있는 담보는 없습니다.

1) 제공한 지급보증

(단위: 천원)
제공받은 회사 보증내역 보증금액 관련차입금 지급보증처
PARADISE AMERICA LLC(주1) 금융지급보증 26,672,640 22,227,200 우리은행
(주1) 종속기업에 대한 금융지급보증과 관련하여 당반기말 현재 128,972천원을 금융보증부채로 계상하고 있습니다..


2) 담보제공자산

(단위: 천원)

담보제공자산

장부금액

담보설정금액

제공받은자

 관련 차입액

담보권자
종속기업주식(주1) 330,516,054 636,000,000 ㈜파라다이스세가사미 525,000,000 프로젝트금융대출 대주
장기금융상품 3,100,000 3,252,600 ㈜파라다이스세가사미 3,000,000 우리은행 등
(주1) 해당 종속기업의 프로젝트금융대출과 관련하여 회사 및 SEGASAMMY Holdings Inc.가 보유한 해당 종속기업 보통주 지분을 담보로 제공하고 있습니다.


3) 제공받은 지급보증

(단위: 천원)
제공한 회사 보증내역 보증받은금액 관련차입금 지급보증처
㈜파라다이스호텔부산 금융지급보증 27,480,000 30,000,000 우리은행
36,000,000 30,000,000 신한은행


(8) 당반기 및 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

주요경영진에 대한 보상
　

주요경영진에 대한 보상

당반기

(단위 : 천원)
　

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

3,489,809

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

498,585

합계

3,988,394

전반기

(단위 : 천원)
　

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여

5,516,710

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여

205,637

합계

5,722,347


23. 현금흐름표

영업활동현금흐름
　

영업활동현금흐름

당반기

(단위 : 천원)
　 　 　

공시금액

당기순이익(손실)

19,182,476

당기순이익(손실)

당기순이익조정을 위한 가감

28,498,889

당기순이익조정을 위한 가감

퇴직급여 조정

3,544,255

대손상각비 조정

 　

감가상각비에 대한 조정

4,332,778

투자부동산감가상각비 조정

53,084

무형자산상각비에 대한 조정

1,079,813

사용권자산감가상각비 조정

7,746,195

지급수수료

 　

사용권자산처분손실

3,554

유형자산처분손실 조정

918

당기손익인식금융자산평가손실 조정

431,378

파생상품평가손실 조정

327,629

외화환산손실 조정

4,990,799

이자비용 조정

16,245,535

법인세비용 조정

5,915,302

외화환산이익

(645,954)

유형자산처분이익 조정

(300)

사용권자산처분이익

(27,769)

당기손익인식금융자산처분이익

(475,162)

당기손익인식금융자산평가이익 조정

(2,465,255)

파생상품평가이익

(4,990,000)

투자자산평가이익 조정

(150,325)

금융보증부채환입

(104,711)

이자수익에 대한 조정

(7,270,155)

배당금수익

(42,720)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

2,755,448

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 감소(증가)

1,453,814

미수금의 감소(증가)

(10,545)

선급금의 감소(증가)

(156,593)

선급비용의 감소 (증가)

(12,233)

재고자산의 감소(증가)

3,070

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(158,299)

매입채무의 증가(감소)

(3,007)

미지급금의 증가(감소)

(63,044)

선수금의 증가(감소)

1,083,566

예수금의 증가(감소)

(9,960,141)

기타유동부채의 증가(감소)

10,453,551

퇴직금의지급

2,592,146

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

2,717,455

영업에서 창출된 현금흐름

50,436,813

전반기

(단위 : 천원)
　 　 　

공시금액

당기순이익(손실)

19,622,741

당기순이익(손실)

당기순이익조정을 위한 가감

37,852,916

당기순이익조정을 위한 가감

퇴직급여 조정

2,029,487

대손상각비 조정

(55,000)

감가상각비에 대한 조정

3,851,580

투자부동산감가상각비 조정

35,678

무형자산상각비에 대한 조정

1,030,075

사용권자산감가상각비 조정

8,086,142

지급수수료

2,794,085

사용권자산처분손실

 　

유형자산처분손실 조정

7,909

당기손익인식금융자산평가손실 조정

 　

파생상품평가손실 조정

12,614,341

외화환산손실 조정

1,365,458

이자비용 조정

10,601,504

법인세비용 조정

5,604,249

외화환산이익

(401,632)

유형자산처분이익 조정

(815,769)

사용권자산처분이익

(9,580)

당기손익인식금융자산처분이익

 　

당기손익인식금융자산평가이익 조정

(639,241)

파생상품평가이익

(1,365,000)

투자자산평가이익 조정

(159,825)

금융보증부채환입

(568,454)

이자수익에 대한 조정

(6,137,014)

배당금수익

(16,077)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

27,751,289

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 감소(증가)

1,719,620

미수금의 감소(증가)

1,273,104

선급금의 감소(증가)

(539,874)

선급비용의 감소 (증가)

171,857

재고자산의 감소(증가)

(15,918)

기타유동자산의 감소(증가) 조정

(152,546)

매입채무의 증가(감소)

3,868

미지급금의 증가(감소)

4,525,483

선수금의 증가(감소)

(494,242)

예수금의 증가(감소)

1,919,464

기타유동부채의 증가(감소)

15,456,682

퇴직금의지급

1,603,664

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

5,487,455

영업에서 창출된 현금흐름

85,226,945

현금유출입이 없는 주요거래
　

현금유출입이 없는 주요거래

당반기

(단위 : 천원)
　

공시금액

매출채권제각

 　

유형자산취득미지급액의변동

1,104,359

무형자산취득미지급액의변동

(63,400)

건설중인자산의본계정대체

2,576,209

사용권자산및리스부채의증가

11,496,419

리스부채유동성대체

11,963,147

대여금의유동성대체

58,577

임대보증금의유동성대체

670,000

사외적립자산초과불입액대체

(3,897,286)

기타투자자산계정대체

3,973,972

전반기

(단위 : 천원)
　

공시금액

매출채권제각

800,000

유형자산취득미지급액의변동

896,717

무형자산취득미지급액의변동

(6,322)

건설중인자산의본계정대체

30,795,423

사용권자산및리스부채의증가

1,331,282

리스부채유동성대체

9,970,693

대여금의유동성대체

7,257

임대보증금의유동성대체

450,000

사외적립자산초과불입액대체

(5,989,675)

기타투자자산계정대체

 　


24. 우발부채 및 약정사항

우발부채에 대한 공시
　

우발부채에 대한 공시
　 　
　

우발부채
　

보증 관련 우발부채

기타우발부채

법적소송우발부채
　

이행지급보증

금융지급보증1

금융지급보증

기타우발부채

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채

회사는 서울보증보험으로부터 100,203천원의 이행지급보증 등을 제공받고 있습니다.

회사가 발행한 해외채권(FRN)과 관련하여 우리은행으로부터 70,849,200천원의 금융지급보증을 제공받고 있습니다.

PARADISE AMERICA LLC의 관련차입금 22,227,200천원에 대해 26,672,640천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.

회사가 발행한 전환사채의 사채모집계약서에는 자산총액의 30%이상을 매각, 이전, 임대 또는 사업 목적 외의 용도로 사용하거나 최근 사업년도 말 연결기준 총자산의 10% 이상에 해당하는 손실이 발생한 경우에 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

당반기말 현재 회사가 피고로 계류중인 소송은 손해배상 소송 등 1건(소송가액: 80,000천원)으로 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명

 　 　

종속기업에 대한 금융지급보증과 관련하여 당반기말 현재 128,972천원을 금융보증부채로 계상하고 있으며, 보증기간에 걸쳐 수익으로 인식하고 있습니다.

 　

회사의 경영진은 동 소송사건의 결과가 연결회사의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

우발부채의 추정재무영향

 　 　 　 　 　

유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채

합리적 금액의 추정은 예측할수 없습니다.

합리적 금액의 추정은 예측할수 없습니다.

합리적 금액의 추정은 예측할수 없습니다.

합리적 금액의 추정은 예측할수 없습니다.

당반기말 현재 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다.

약정사항에 대한 공시
　

약정사항에 대한 공시
　 　
　

약정사항1

약정사항

회사는 SK네트웍스(주)와 객실 및 F&B(Food and Beverage) 영업장에 대한 연간최소 사용약정(Minimum Guarantee)에 따라 매년 소정의 금액을 해당 영업장에서 사용하고, 그 약정금액 미달시 그 차액을 보전하기로 했습니다.


카지노영업장 임대차계약

(단위: 천원)
구분 소재지 임차보증금 월 임차료
SK네트웍스㈜(*) 서울특별시 1,000,000 1,110,376
글래드호텔앤리조트㈜ 제주시 1,500,000 150,000
㈜파라다이스호텔부산 부산광역시 1,000,000 201,700
(*) 임대차계약 기간 동안 매년 월 임차료 2% 인상조건이 있습니다.

금융기관과 체결한 약정사항에 대한 공시
　

금융기관과 체결한 약정사항
　

(단위 : 천원)
　

금융기관1

금융기관2

금융기관3

금융기관4

금융기관5

약정금융기관

하나은행

하나은행

우리은행

우리은행

신한은행

약정사항

일반자금대출

팩토링대출

부동산담보대출

관광진흥기금대출

일반자금대출

통화

KRW

KRW

KRW

KRW

KRW

약정액

60,000,000

10,000

185,000,000

3,000,000

80,000,000

약정실행액

57,500,000

 　

185,000,000

3,000,000

80,000,000


25. 보고기간 후 사건

보고기간 후 사건
　

보고기간 후 사건
　 　
　

보고기간 후 사건

보고기간후사건

회사가 발행한 전환사채에 대해 2024년 7월 16일자 조기상환청구가 발생하여 9,100백만원의 전환사채를 2024년 8월 12일에 조기상환하였습니다(미상환 전환사채: 178,420백만원).


6. 배당에 관한 사항


당사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고, 회사의 이익규모, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지 등의 다양한 요소들을 종합적으로 고려하여 시장친화적인 배당을 결정하고 있습니다. 또한, 지속적인 주주가치 제고를 위해 기존사업을 통한 경쟁력 확보 및 안정적 수익 창출을 통하여, 안정적인 내실을 기함과 동시에 기업 내부의 재무구조 개선 및 주주의 배당요구를 동시에 충족시킬 수있는 배당 수준을 유지해 나갈 계획입니다.


또한 당사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.

【 제45조 (이익배당) 】
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.


【 제45조의2 (분기배당) 】
① 본 회사는 이사회의 결의로 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순 자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

 1. 직전결산기의 자본금의 액

 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

 5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익

 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

④ 사업연도개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다.
다만, 사업연도의 마지막 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 당해 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

⑤ 제7조의2의 우선주식에 대한 분기배당에 대해서는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.


【제46조 (배당금지급청구권의 소멸시효) 】
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다


가. 당사의 배당정책
당사는 2002년 상장 이후 2019년(제49기)까지 매해 결산 배당을 진행하였으나, 2020년부터 2022년까지는 코로나19 발생으로 인한 영업 타격과 이에 따른 대규모 순손실로 인한 재무구조 악화로 인하여 배당을 못했습니다. 2023년에는 정상 영업 회복으로 배당을 재개하였으며, 향후 회사의 지속적 성장을 위한 경영환경 및 주주가치 제고 등 종합적 요소를 고려하여 시장친화적인 배당 정책을 이어가겠습니다.

나. 주요배당지표

구   분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제54기 2분기 제53기 제52기
주당액면가액(원) 500 500 500
(연결)당기순이익(백만원) 40,488 62,558 25,349
(별도)당기순이익(백만원) 19,182 31,695 26,155
(연결)주당순이익(원) 469 725 296
현금배당금총액(백만원) - 8,635 -
주식배당금총액(백만원) - - -
(연결)현금배당성향(%) - 13.8 -
현금배당수익률(%) 보통주 - 0.7 -
우선주 - - -
주식배당수익률(%) 보통주 - - -
우선주 - - -
주당 현금배당금(원) 보통주 - 100 -
우선주 - - -
주당 주식배당(주) 보통주 - - -
우선주 - - -

주 1) (연결)당기순이익은 지배기업의 소유주 지분 순이익
주 2) (연결)현금배당성향 = (현금배당총액/당기순이익) x 100%
주 3) 현금배당수익률 = (1주당 현금배당금/배당기준일 전전거래일로부터 과거1주일간 종가의 산술평균가격 x 100%)

다. 과거 배당 이력


 (단위: 회, %)
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간
- 1 0.2 0.2

※ 당사는 2020년부터 2022년까지 코로나 19 피해로 인해 배당을 진행하지 않았으며, 2023년 회계연도에 배당을 재개하였습니다.
※ 평균 배당수익률 : 최근 3년(2021~2023) 및 5년(2019~2023)간의 배당수익률의 단순평균
※ 배당수익률 : 2019년 0.5%, 2023년 0.7%


7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항


7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주)
주식발행
(감소)일자		 발행(감소)
형태		 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당
액면가액		 주당발행
(감소)가액		 비고
2022.11.30 전환권행사 보통주 66,374 500 15,066 7회차
2023.01.11 전환권행사 보통주 13,274 500 15,066 7회차
2023.01.27 전환권행사 보통주 232,311 500 15,066 7회차
2023.01.31 전환권행사 보통주 199,123 500 15,066 7회차
2023.02.07 전환권행사 보통주 199,123 500 15,066 7회차
2023.02.20 전환권행사 보통주 19,912 500 15,066 7회차
2023.08.11 전환권행사 보통주 13,274 500 15,066 7회차
2023.08.31 전환권행사 보통주 73,012 500 15,066 7회차
2024.05.08 전환권행사 보통주 12,548 500 14,297 7회차

※ 당사가 발행한 7회차 전환사채 중 보고서 작성 기준일까지 전환청구금액은 약 124.7억원, 전환 주식수는 828,951주입니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주)
종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상
주식의 종류		 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고
전환비율
(%)		 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수
제7회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 7 2021.08.12 2026.08.12 200,000 보통주 2022.8.12 ~
2026.7.12		 100 14,297 187,521 13,116,079 -
합 계 - - - 200,000 - - - - 187,521 13,116,079 -

※ 조정가액 적용 기준일인 2024년 2월 13일 시가하락에 따라 전환가액은 14,364원에서 14,297원으로, 전환가능주식수는 13,067,390주에서 13,128,628주로 조정되었습니다.
※ 보고서 작성 기준일까지 약 124.7억원이 전환청구되었으며 전환가능주식수는 828,951주 감소하였습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %)
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급
(평가기관)		 만기일 상환
여부		 주관회사
(주)파라다이스 회사채 사모 2021.08.12 200,000 0.00 - 2026.08.12 일부상환 신한금융투자
합  계 - - - 200,000 - - - - -

※ 당사가 발행한 7회차 전환사채 중 보고서 작성 기준일까지 전환청구금액은 약 124.7억원, 전환 주식수는 828,951주입니다.

나. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 10일 이하 10일초과
30일이하		 30일초과
90일이하		 90일초과
180일이하		 180일초과
1년이하		 1년초과
2년이하		 2년초과
3년이하		 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - - -
사모 - - - - - - - - -
합계 - - - - - - - - -


다. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 10일 이하 10일초과
30일이하		 30일초과
90일이하		 90일초과
180일이하		 180일초과
1년이하		 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 - - - - - - - -
합계 - - - - - - - -


라. 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
2년이하		 2년초과
3년이하		 3년초과
4년이하		 4년초과
5년이하		 5년초과
10년이하		 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 - - 187,521 - - - - 187,521
합계 - - 187,521 - - - - 187,521


마. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
5년이하		 5년초과
10년이하		 10년초과
15년이하		 15년초과
20년이하		 20년초과
30년이하		 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 - - - - - - - -
합계 - - - - - - - -


바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
2년이하		 2년초과
3년이하		 3년초과
4년이하		 4년초과
5년이하		 5년초과
10년이하		 10년초과
20년이하		 20년초과
30년이하		 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - -
사모 - - - - - - - - - -
합계 - - - - - - - - - -



7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)
구 분 회차 납입일 주요사항보고서의
 자금사용 계획		 실제 자금사용
 내역		 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액
전환사채 발행 7 2021.08.12 운영자금/채무상환자금 200,000 운영자금/채무상환자금 200,000 -


8. 기타 재무에 관한 사항


가. 재무제표 재작성 등의 유의사항
- 해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충담금 설정내역

(단위:백만원)
구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금
설정률
제54기
(당반기)		 매출채권 34,137 6,646 19.47%
미 수 금 1,621 1,261 77.77%
기타채권(유동) 5,371 1,000 18.62%
기타채권(비유동) 22,381 - -
합   계 63,510 8,907 14.02%
제53기
(전기)		 매출채권 33,260 6,621 19.91%
미 수 금 2,801 1,261 45.01%
기타채권(유동) 4,416 1,000 22.64%
기타채권(비유동) 21,265 - -
합   계 73,923 8,881 12.01%
제52기
(전전기)		 매출채권 27,479 7,625 27.75%
미 수 금 4,585 1,865 40.67%
기타채권(유동) 4,453 1,000 22.46%
기타채권(비유동) 10,798 - -
합   계 47,315 10,489 22.17%


(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위:백만원)
구     분 제54기 2분기 제53기 제52기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 8,881 10,489 10,868
2. 순대손처리액(①－②±③) - 1,403 488
① 대손처리액(상각채권액) - 1,403 488
② 상각채권회수액 - - 　-
③ 기타증감액 - - 　-
3. 대손상각비 계상(환입)액 26 (205) 109
4. 기말 대손충당금 잔액합계 8,907 8,881 10,489


(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
1) 대손충당금 설정방침
당사는 한국채택국제회계기준에 의해 개별 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 매출채권이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 대손충당금을 설정하였음

2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거

구   분 세부내용
대손경험률 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정
대손예상액 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여
채권잔액의 1% 초과~100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정


3) 대손처리기준: 매출채권 등에 대해  아래와 같은 사유발생시 실대손처리
- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우
- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
- 담보설정 부실채권, 보험 Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우
- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우

다. 재고자산 현황 등 (연결기준)
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위:천원)
사업부문 계정과목 제54기 2분기 제53기 제52기
호텔 및
스파부문		 원재료 2,284,130 2,614,881 2,242,759
저장품 4,694,156 4,635,999 4,342,826
상  품 631,177 472,478 405,030
합   계 7,609,462 7,723,358 6,990,615
총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]		 0.21% 0.21% 0.20%
재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		 4.3회 4.6회 4.3회


(2) 재고자산의 실사내역 등
1) 실사일자 : 2023. 12. 31.
2) 실사방법 : 공인회계사 입회를 통한 실사진행
3) 장기체화재고 등  현황 : 해당사항 없음
4) 측정방법 : 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다.
재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.
실사과정에서 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고는 없는 것으로 판명되었습니다.

라. 공정가치 평가절차 요약
(1) 금융자산
1) 분류

연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

2) 측정
연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.

(가) 상각후원가
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.

(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.

(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.

② 지분상품
연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

3) 손상
연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.

5) 금융상품의 상계
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.



IV. 이사의 경영진단 및 분석의견


이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재 예정)


V. 회계감사인의 감사의견 등


1. 외부감사에 관한 사항


가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항
제54기(당반기) 삼덕회계법인 - - -
제53기(전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 영업권의 손상검사
제52기(전전기) 삼덕회계법인 적정 "코로나바이러스감염증-19"로 인한 재무상태 및 경영성과의 불확실성이 일반기업보다 클 수 있음 영업권의 손상검사


나. 감사용역 체결현황

(단위 : 천원)
사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간
제54기(당반기) 삼덕회계법인 분기ㆍ반기재무제표 검토, 개별ㆍ연결재무제표 감사 500,000 5,000 500,000 1,216
제53기(전기) 삼덕회계법인 분기ㆍ반기재무제표 검토, 개별ㆍ연결재무제표 감사 500,000 5,000 500,000 4,340
제52기(전전기) 삼덕회계법인 분기ㆍ반기재무제표 검토, 개별ㆍ연결재무제표 감사 500,000 5,000 500,000 4,740


다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)
사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고
제54기(당반기) - - - - 삼덕회계법인
제53기(전기) - - - - 삼덕회계법인
제52기(전전기) - - - - 삼덕회계법인


라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용
1 2024년 03월 11일 회사측 : 회계세무팀장, 감사
감사인 : 업무수행이사, 필드책임회계사		 서면 - 주요감사사항에 대한 회계감사 진행 경과
- 통제테스트 및 기중 감사절차 진행 경과 등


마. 회계감사인의 변경
당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조에 따른 감사인 주기적 지정으로 인해 제52기(2022년 회계연도)에 회계감사인을 삼일회계법인에서 삼덕회계법인으로 변경하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항


가. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 의견

사업연도 감사의견 지적 사항
제54기 (당반기) - -
제53기 (전기) 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재『내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계』에 따라
중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.		 해당사항 없음
제52기 (전전기) 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재『내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계』에 따라
중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.		 해당사항 없음



VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항


1. 이사회에 관한 사항


가. 이사회의 구성 개요
작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사 및 3명의 사외이사, 총 5명으로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 최종환 사내이사로 대표이사를 겸직하고 있으며, 급변하는 경영 환경에 효율적이고 신속하게 대응하고, 책임경영을 실천하기 위하여 이사회 의장으로 선임되었습니다.

구 분 구 성 소속 이사명 의장ㆍ위원장 주요 역할
이사회 사내이사 2명
사외이사 3명		 최종환, 최성욱,
김석민, 박현철, 주보림		 최종환 사내이사

ㆍ법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 의결

ㆍ경영진의 업무집행 감독
감사위원회 사외이사 3명 김석민, 박현철, 주보림 박현철 사외이사 ㆍ재무상태를 포함한 회사업무 전반에 대한 감사

※ 2024년 3월 22일 제53기 정기주주총회를 통해 최종환 사내이사, 주보림 사외이사를 신규 선임하였습니다.

(1) 사외이사 및 그 변동현황


 (단위 : 명)
이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황
선임 해임 중도퇴임
5 3 1 - -

※ 2024년 3월 22일 제53기 정기주주총회를 통해 주보림 사외이사를 신규 선임하였습니다.

나. 2024년 이사회별 안건 및 의결사항

회차 개최일자 의 안 내 용 가결
여부		 사내이사 사외이사
전필립 최종환 최성욱 김석민 박현철 주보림
1차 2024.02.15 ○의안1. 제53기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
○의안2. 타법인 지급보증 연장의 건
○의안3. 경영계획 수립의 건
[보고1] 2024년 안전보건계획 수립보고		 가결
가결
가결

 찬성
찬성
찬성

 선임前 찬성
찬성
찬성

 찬성
찬성
찬성

 찬성
찬성
찬성

 선임前
2차 2024.03.06 ○의안1. 제53기 정기 주주총회 소집 결의의 건
○의안2. 전자투표제도 도입의 건
○의안3. 사내이사 후보자 추천의 건
○의안4. 감사위원이 되는 사외이사 후보자 추천의 건
○의안5. 감사위원회 위원 후보자 추천의 건
[보고1] 2023년 자금세탁방지업무 독립적 감사 결과보고
[보고2] 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고
[보고3] 2023년 준법통제기준 점검 결과 보고		 가결
가결
가결
가결
가결



 불참
불참
불참
불참
불참



 찬성
찬성
찬성
찬성
찬성



 찬성
찬성
찬성
찬성
찬성



 찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
3차 2024.03.22 ○의안1. 대표이사 및 이사회의장 선임의 건
○의안2. 감사위원회 설립 및 운영규정 신설의 건
○의안3. 사외이사후보추천위원회 설립 및 운영규정 신설의 건
○의안4. 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건
○의안5. 이사회 규정 개정의 건
○의안6. 준법관리기준 개정의 건
○의안7. 직제규정 개정의 건
○의안8. 자회사 자금대여 연장의 건		 가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결		 사임 찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성		 찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성		 찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성		 찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성		 찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
4차 2024.05.31 ○의안1. 본사 위임전결 규정 개정의 건
○의안2. 카지노 3지점 위임전결규정 개정의 건
[보고1] 2024년 1분기 경영실적 보고		 가결
가결

 찬성
찬성

 찬성
찬성

 찬성
찬성

 찬성
찬성		 찬성
찬성
5차 2024.06.17 ○의안1. 코스닥시장 상장폐지 및 유가증권시장 상장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
※ 가결여부가 표시되지 않은 사항은 보고사항 입니다.


다. 이사의 독립성
(1) 이사의 선임
이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출한 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 당사는 '24년 3월 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영 중이며 향후 관련 법규에 따라 사외이사후보추천위원회의 추천과 이사회의 심의 절차를 거쳐 주주총회에 사외이사 후보를 상정 할 예정입니다.
당사의 이사 5명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.

담당직무 이 사 임기 연임
여부		 연임
횟수		 선임배경 추천인 활동분야
(담당업무)		 회사와의 거래 최대주주
등과의 관계		 이사회 내
위원회
사내이사
(대표이사)		 최종환 2026.3.22 미해당 - 당사 업무총괄 및 대외업무의
안정적 수행을 위함		 이사회 업무총괄
(이사회의장)		 - 특수관계인
(계열회사 등기임원)		 사외이사후보
추천위원회
사내이사
(대표이사)		 최성욱 2025.3.23 해당 1회 당사 대외업무의 안정적 수행을
위함		 이사회 CCO
(이사회)		 - 특수관계인
(등기임원)		 사외이사후보
추천위원회
사외이사 김석민 2025.3.23 해당 1회 기업경영 전문가 이사회 경영자문
(이사회)		 - - 사외이사후보
추천위원회
사외이사 박현철 2025.3.24 미해당 - 기업경영 전문가 이사회 경영자문
(이사회)		 - - 사외이사후보
추천위원회
사외이사 주보림 2026.3.22 미해당 - 기업경영 전문가 이사회 경영자문
(이사회)		 - - 사외이사후보
추천위원회

※ 2024년 3월 22일 개최한 제53기 정기주주총회에서 최종환 사내이사, 주보림 사외이사가 신규선임 되었습니다.

주 1) 사외이사에 대한 이사회의 추천 사유

○ 김석민
김석민 사외이사 후보자는 20년 넘게 공직에 있으면서 산업, 심사, 규제 관련에서 전문적인 지식과 풍부한 경험을 보유한 전문가입니다. 행정조정실, 국무조정실 등을 거치면서 다양한 보직을 두루 역임하였고, 이러한 역량을 바탕으로 회사 경영의 중요사항에 대한 의사결정에 있어 전문성을 가지고 직무를 공정하게 수행할 것으로 기대하였습니다.

○ 박현철
박현철 후보자는 40년 이상을 금융권에서 근무했던 경험을 가지고 있으며, 규제를 하는 금융감독원에서의 공직생활과 함께 이익을 내야하는 금융시장 양쪽을 경험하여 균형감을 갖춘 금융전문가입니다. 이러한 역량을 바탕으로 회사의 중요한 의사결정에 있어서 본인의 전문성을 살려 공정하고 책임감 있는 활동을 하리라고 판단하였습니다.

○ 주보림
당사는 현재 이사회 구성을 고려하였을 때 기업의 사회적 가치와 지속가능경영 분야에 대한 전문성 강화가 필요하며, 더불어 이사회 구성의 다양성을 제고하는 방향의 이사회 구성이 필요하다고 판단하였습니다. 주보림 후보자는 기업의 마케팅 전략과 브랜딩 분야에 대해 전문성을 가지고 있으며 회사의 경영철학에 부합하는 역량 뿐만 아니라, 독립성, 윤리성, 사회적 평판 등을 모두 갖추었는 바, 이사회 구성의 다양성을 확보함과 동시에 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 회사의 지속 가능한 발전에 큰 기여를 할 수 있다고 판단하였습니다.


(2) 사외이사후보추천위원회
당사는 주주총회에 사외이사 후보를 추천하기 위한 사외이사 후보추천위원회를 2024년 3월 설치하여 운영 중입니다. 작성기준일 현재 사내이사 2인, 사외이사3인으로 구성되어 있어 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하도록 하는 상법 규정을 충족하고 있으며, 향후 관련 법규에 따라 사외이사후보추천위원회의 추천과 이사회의 심의 절차를 거쳐 주주총회에 사외이사 후보를 상정 할 예정입니다.

구 분 개최일자 의안내용 가결
여부		 구성원
사내이사 사외이사
최종환 최성욱 김석민 박현철 주보림
사외이사
후보추천위원회		 - - - - - - - -


라. 사외이사의 전문성
당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사분들의 직무수행을 보조하기 위해 회계/세무팀에서 지원하고 있으며, 사외이사분들의 업무의 전문성을 높일 수 있도록 내부 교육 및 외부 위탁 교육 등을 적극적으로 실시하도록 노력하겠습니다.

(1) 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역
회계세무팀 2 부장 (12년)
대리 (6년)		 사외이사 및 이사회 운영지원


(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용
2022년 11월 18일 기획팀 김석민, 홍순계 - 연결기준 내부회계관리제도
2023년 08월 11일 내부회계팀 김석민, 박현철 - 내부회계관리제도(연결기준/ 임직원 대상)
2023년 10월 20일 코스닥협회 김석민, 박현철 - 2023년 상장법인 사외이사 등을 위한
자본시장 관련 주요 이슈 설명회


2. 감사제도에 관한 사항


가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부
당사는 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원 중 재무전문가는 박현철 위원이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

(1) 감사위원 현황

성명 사외이사
여부		 경력 회계ㆍ재무전문가 관련
해당 여부 전문가 유형 관련 경력
박현철 예 한국은행, 은행감독원 검사역 ('82~98)
금융감독원 대구경북지원장/조사기획국장/감사실국장 ('99~16)
DS네트웍스자산운용 회장 ('17~19)
DS투자증권 회장/한국벤쳐중소포럼  이사장 ('19~22)
법무법인(유) 세종 ('23~현재) 		예 4호 유형
(금융기관ㆍ정부ㆍ
증권유관기관 등 경력자)		 금융감독원 대구경북지원장/
조사기획국장/감사실국장
 ('99~16)
김석민 예 국무조정실 규제개혁/심사평가/산업심의관 ('99~02)
국무조정실 심사평가/사회문화조정관 ('05~08)
국무총리실 사무차장(차관급) ('08~13)
법무법인(유) 광장 (Lee & Ko) ('13~현재) 		- - -
주보림 예

CELINE Korea Store Manager ('02~04)
LV Korea VMD 총괄 ('04~05)
이화여대 패션디자인전공 교수(현) ('09~현재)
이화여대 조형예술대학 부학장(현) ('02

 - - -


나. 감사위원회 위원의 독립성
당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.
감사위원회 위원 전원은 이사회의 추천을 받아 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성되어 있으며, 재무전문가(박현철 위원)를 선임하고 있습니다. 동 위원회 위원은 당사 및 당사의 최대주주 또는 주요주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한, 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용 선출기준의 충족 여부 관련 법령 등
3명의 이사로 구성 충족(3명) 「상법」제415조의2 제2항
사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사)
위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(박현철 위원) 「상법」제542조의11 제2항
감사위원회의 대표는 사외이사 충족(박현철 위원)
그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 「상법」제542조의11 제3항


(1) 감사위원회 위원의 독립성 등에 대한 세부 내용

성 명

임기

 연임
여부		 연임
횟수		 선 임 배 경 추천인 회사와의
관계		 최대주주 또는
주요주주와의 관계
박현철

'24.03~'25.03

 미해당 - 금융전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로
감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단		 이사회 해당사항 없음 해당사항 없음
김석민

'24.03~'25.03

 미해당 - 심사, 규제 관련 전문적인 지식과 풍부한 경험을 보유한 전문가로 엄격하고 공정하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단 이사회 해당사항 없음 해당사항 없음
주보림

'24.03~'26.03

 미해당 - 교수로서 독립성, 윤리성 등을 갖춘 전문가로 독립적이고 객관적인 시각에서 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단 이사회 해당사항 없음 해당사항 없음


다. 감사위원회의 주요 활동 내역

회차 개최일자 의 안 내 용 가결
여부		 이사의 성명
박현철
(출석률:
 100%)		 김석민
(출석률:
100%)		 주보림
(출석률:
100%)
1차 2024.02.15 ○의안1. 감사위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성
2차 2024.03.06 ○의안1. 내부회계관리규정 개정의 건
[보고1] 외부감사인의 2024년 1분기 검토결과 및 감사 이슈사항 보고		 가결

 찬성

 찬성

 찬성
※ 가결여부가 표시되지 않은 사항은 보고사항 입니다.


라. 감사위원회 교육 실시 계획
당사는 감사위원회 위원의 전문성 확보를 위하여 내부회계관리규정 등에 따라 감사위원을 대상으로 하는 별도의 교육을 연 1회 이상 실시 할 예정입니다.

마. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유
미실시 '24년 3월 감사위원회 도입으로 향후 교육 실시 예정임


바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역
감사팀 5 부장 1명(3년)
차장 1명(3년)
과장 2명(2년)
대리 1명(3년)		 ○ 재무자료 제공
○ 이사회 자료 작성 및 제공
○ 내부통제활동 내역 제공
○ 의안설명서 제공
○ 기타 요청자료 제공


사. 준법지원에 관한 사항

성명

 출생년월

직책

주요 경력사항

 선임일
강신열 1975. 03. 법무담당/준법지원인

○ 경희대학교 법과대학 졸업
○ 제46회 사법시험 합격
○ CJ(주), CJ제일제당(주) 법무팀(2007.01 ~ 2013.09)

○ (주)파라다이스 윤리경영실장(현)

 2023.03.07


아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역
법무팀 4 차장 2명 (평균4년)
대리 1명 (2년)
사원 1명 (2년)		 ○ 계약서 검토 및 작성
○ 기타 법률 검토 진행


3. 주주총회 등에 관한 사항


가. 투표제도 현황
당사는 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였으며,  2020년 3월 27일에 개최한 제49기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하고 있습니다. 당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매 결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 않고 삼성증권에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일 )
투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제
도입여부 배제 미도입 도입
실시여부 미실시 - 제53기 정기주총

※ 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부 등의 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다.

나. 소수주주권의 행사여부
당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.

다. 경영권 경쟁여부
당사는 공시대상 기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁이 발생하지 않았습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)
구     분 주식의 종류 주식수 비고
발행주식총수(A) 보통주 91,771,623 -
- - -
의결권없는 주식수(B) 보통주 5,411,298 자기주식
- - -
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - -
- - -
기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)		 보통주 - -
- - -
의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - -
- - -
의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)		 보통주 86,360,325 -
- - -


마. 주식 사무

정관상
 신주인수권의 내용

[제9조 신주인수권]
 ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.  

② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자
 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 근로복지기본법 제38조의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우

3. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의하여 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

4. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를
 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여
 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월 이내
주주명부폐쇄시기 (주 1)
명의개서대리인 한국예탁결제원
주주의 특전 신주인수권 공고방법 (주 2)

(주1) 정관 제12조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)
 ① 본 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. 다만, 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라
 전자등록 계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우 본 항은 적용하지 않는다.
 ② 본 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.
 ③ 본 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수
 있으며, 당 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.


 (주2) 정관 제4조 (공고방법)
 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.paradise.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로
 회사의 인터넷 홈페이지에 공고할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 한다. (2010년 5월 29일부터 시행)


 바. 주주총회 의사록 요약

주주총회 안건 결과
제53기 정기주주총회
 (2024.03.22)		 1. 제53기 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 등 재무제표 승인의 건 (연결재무제표 포함)
 2. 정관 일부 변경 승인의 건
 3. 코스닥 조건부상장폐지 및 유가증권 이전상장 승인의 건
 4. 사내이사 선임의 건
 5. 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건
 6. 감사위원회 위원 선임의 건
 7. 이사 보수한도 승인의 건
 8. 감사 보수한도 승인의 건		 원안대로 승인
제52기 정기주주총회
 (2023.03.24)		 1. 제52기 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 등 재무제표 승인의 건 (연결재무제표 포함)
 2. 이사 선임의 건
 3. 감사 선임의 건
 4. 이사 보수한도 승인의 건
 5. 감사 보수한도 승인의 건		 원안대로 승인
제51기 정기주주총회
 (2022.03.25)		 1. 제51기 대차대조표(재무상태표), 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 등 재무제표 승인의 건 (연결재무제표 포함)
 2. 이사 보수한도 승인의 건
 3. 감사 보수한도 승인의 건		 원안대로 승인



VII. 주주에 관한 사항


가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)
성 명 관 계 주식의
종류		 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
(주)파라다이스글로벌 본인 보통주 34,767,536 37.90 34,767,536 37.89 -
학교법인 계원학원 계열 비영리법인 보통주 3,720,000 4.05 3,720,000 4.05 -
파라다이스복지재단 계열 비영리법인 보통주 927,002 1.01 927,002 1.01 -
전지혜 특수관계인 보통주 1,725,264 1.88 1,725,264 1.88 -
전원미 특수관계인 보통주 259,467 0.28 259,467 0.28 -
전필립 본인의 최대주주 보통주 415,580 0.45 415,580 0.45 -
최성욱 계열사임원 보통주 5,000 0.01 5,000 0.01 -
계 보통주 41,819,849 45.58 41,819,849 45.57 -
보통주 - - - - -

※ 제7회 전환사채 전환청구에 따른 총 발행주식수 증가로 지분율이 변동(감소)하였습니다.

나. 최대주주에 관한 사항

당사의 최대주주는 (주)파라다이스글로벌(영문명 : PARADISE GLOBAL Co., Ltd.)이며, 그 보유주식수 및 지분율은 34,767,536주(37.89%)로서, 당반기말 현재 특수관계인을 포함하여 41,819,849주 (지분율 45.57%)를 보유하고 있습니다.


(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭 출자자수
(명)		 대표이사
(대표조합원)		 업무집행자
(업무집행조합원)		 최대주주
(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
(주)파라다이스글로벌 7 최종환 - - - 전필립 67.33
강신열 - - - - -


(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일 대표이사
(대표조합원)		 업무집행자
(업무집행조합원)		 최대주주
(최대출자자)
성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%)
2023.02.21 황현일 - - - - -
2023.02.21 강신열 - - - - -

※ 2023년 2월 21일 황현일 대표이사는 사임하였고, 강신열 대표이사가 신규 선임되었습니다.

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황


 (단위 : 백만원)
구    분
법인 또는 단체의 명칭 (주)파라다이스글로벌
자산총계 747,284
부채총계 148,189
자본총계 599,095
매출액 6,021
영업이익 -4,339
당기순이익 -7,238

(주)파라다이스글로벌은 비상장법인이며, 상기 재무현황은 2023년말 감사보고서 기준입니다.
 

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

(주)파라다이스글로벌은 본점, 건설부문, 인천 올림포스 호텔부문, 서울지점으로 구성되어 있습니다. 건설부문은 현재 건설 관련 신규수주의 영업활동은 하지 않고  준공완료된 현장에 대한 미수금 및 대여금 등의 회수를 통한 수익성개선에 집중하고 있습니다.

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음


라. 주식의 분포
(1) 주식 소유현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)
구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고
5% 이상 주주 (주)파라다이스글로벌 34,767,536 37.89 -
- - - -
우리사주조합 - - -


(2) 소액주주 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)
구 분 주주 소유주식 비 고
소액
주주수		 전체
주주수		 비율
(%)		 소액
주식수		 총발행
주식수		 비율
(%)
소액주주 57,852 57,866 99.98 40,979,591 91,759,075 44.66 -

※ 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주로서, 상기내용은 2023년 12월 31일 주주명부를 근거로 작성되었습니다.


마. 주가 및 주식거래실적
(1) 국내증권시장

(단위 : 원, 주)
종 류 '24.01월 '24.02월 '24.03월 '24.04월 '24.05월 '24.06월
보통주 주가 최 고 13,440 13,410 14,420 15,310 15,410 14,860
최 저 12,300 12,370 12,800 14,470 13,820 13,900
평 균 12,822 12,956 13,472 14,877 14,723 14,160
거래량 최고(일) 591,509 933,308 2,585,781 2,213,276 1,420,193 1,534,677
최저(일) 219,214 267,109 185,119 308,020 288,740 155,834
월 간 7,977,980 8,829,201 14,044,102 15,333,603 12,109,597 7,418,064
※ 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다.



VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항


1. 임원 및 직원 등의 현황


가. 임원 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주)
성명 성별 출생년월 직위 등기임원
여부		 상근
여부		 담당
업무		 주요경력 소유주식수 최대주주와의
관계		 재직기간 임기
만료일
의결권
있는 주식		 의결권
없는 주식
최종환 남 1973.02 CEO 사내이사 상근 대표이사
 (각자대표)		 연세대 경영학과 졸업
(美)Stanford Univ. 최고경영자과정 수료
SK㈜ 재무부문 과장
㈜파라다이스글로벌 대표이사(현)
㈜파라다이스세가사미 대표이사(현)
㈜파라다이스호텔 부산 대표이사(현)		 - - 계열회사
등기임원		 2023.11
  ~ 현재		 2026.03.22
최성욱 남 1964.05 CCO 사내이사 상근 대표이사
 (각자대표)		 서울대 법학과
한국일보
㈜파라다이스 카지노 워커힐 부사장
㈜파라다이스 호텔부산 대표이사		 5,000 - - 2008.1.
  ~ 현재		 2025.03.23
김석민 남 1958.03 사외
 이사		 사외이사 비상근 경영감시 성균관대 경제학과
국무총리실 사회통합정책실장
국무총리실 사무차장(차관급)
법무법인 광장 고문(현)		 - - - 2021.3.
  ~ 현재		 2025.03.23
박현철 남 1960.04 사외
이사		 사외이사 비상근 경영감시 명지대학교 무역학과
금융감독원 조사기획국장/감사실국장
DS네트웍스자산운용 회장
DS투자증권 상근회장 겸 이사회의장
한국중소벤쳐포럼 이사장
법무법인 세종 고문(현)		 - - - 2023.3.
  ~ 현재		 2025.03.24
주보림 여 1970.03 사외
이사		 사외이사 비상근 경영감시 CELINE Korea Store Manager
LV Korea VMD 총괄
이화여대 패션디자인전공 교수(현)
이화여대 조형예술대학 부학장(현)		 - - - 2024.3.
  ~ 현재		 2026.03.22
전필립 남 1961.11 회장 미등기 상근 회장 (美)Berklee College of Music
(주)파라다이스 대표이사 사장
(주)파라다이스 대표이사 부회장		 415,580 - 최대주주의
 특수관계인		 1993.10. ~ 현재 -
최윤정 여 1971.12 부회장 미등기 상근 CHDO 이화여대 섬유예술학과
(주)파라다이스 호텔부산 감사
(재)파라다이스문화재단이사장(현)		 - - 최대주주의
 특수관계인		 2014.4.
  ~ 현재		 -
이선화 여 1956.12 전무 미등기 상근 CHDO보좌 (美)UCLA M.F.A
이화여대 자수과
이화여대 섬유예술과 석사
계원예술대학교 교수		 - - - 2015.3.
  ~ 현재		 -
이상연 남 1964.09 전무 미등기 상근 카지노 마케팅본부장 서울대 국제경제학과
경희대 관광경영학 석사
와세다대 경영학 석사		 - - - 2014.1.
  ~ 현재		 -
박종훈 남 1963.07 전무 미등기 상근 COO 명지대 화학공학과
한양대 관광/호텔경영학석사
중앙대 호스피탈리티보안석사		 - - - 2015.1.
  ~ 현재		 -
배진원 남 1973.04 상무 미등기 상근 커뮤니케이션실장 한양대 법학 학사/석사
(주)SR
동양그룹
(주)파라다이스 비서실장		 - - - 2021.5.
  ~ 현재		 -
이영환 남 1970.06 상무 미등기 상근 인사혁신실장 성균관대 한국철학 학사
고려대 경영학 석사
롯데백화점 인사팀
롯데그룹 인사실, 인재개발원		 - - - 2022.11.
~ 현재		 -
강신열 남 1975.03 상무 미등기 상근 윤리경영실장 경희대 법학과
제36기 사법연수원
CJ(주), CJ제일제당(주) 법무팀		 - - - 2022.12.~ 현재 -
최재호 남 1966.05 상무 미등기 상근 기획실장 서울대 외교학 학사/행정학 석사
LG애드 마케팅팀
삼성화재 마케팅커뮤니케이션팀		 - - - 2022.12.
~ 현재		 -
서봉성 남 1970.10 상무 미등기 상근 자산개발실장 중앙대 건축공학 학사/석사
삼성테스코 개발부문
롯데자산개발 개발부문
DS산업개발 개발사업실		 - - - 2023.1.
  ~ 현재		 -
정봉화 남 1970.04 상무 미등기 상근 디지털혁신실장 한양대 전자통신공학 학사/석사
(美)University of Minnesota 박사수료
LG CNS 엔트루컨설팅
삼성 SDS 사업추진실
신한 DS 디지털본부		 - - - 2023.1.
  ~ 현재		 -
최지환 남 1968.01 상무 미등기 상근 관리임원 단국대 생물학과
(주)파라다이스 커뮤니케이션실장		 - - - 2020.1.
  ~ 현재		 -
손성민 남 1974.11 상무 미등기 상근 J-Project
기획팀장		 경기대 관광경영학 학사
(美)University ofWisconsin MBA 석사
(주)워커힐 마케팅
SK D&D 경영계획
SK네트웍스(워커힐) 영업기획		 - - - 2023.11.~ 현재 -
서보원 여 1975.06 상무 미등기 상근 디자인실장 서울대 산업디자인 학사
LG전자 디자인전략 수석연구원		 - - - 2023.11.  ~ 현재 -
조승완 남 1970.12 상무 미등기 상근 OP담당임원 진주 전문대 관광학
워커힐카지노 오퍼레이션기획팀장		 - - - 2023.11.~ 현재 -
전재영 남 1967.11 상무 미등기 상근 카지노부산
운영본부장		 동명정보대 경영정보학 학사
동서대 관광호텔마이스학 석사
카지노부산 기획팀장		 - - - 2023.11.~ 현재 -

※ 2024년 3월 21일 전필립 회장은 사내이사직에서 사임하였습니다.
※ 2024년 3월 22일 주주총회를 통해 최종환 사내이사, 주보림 사외이사가 신규 선임되었고, 동일 개최한 이사회에서 최종환 사내이사가 대표이사로 선임되었습니다.

나. 등기임원의 타회사 겸직 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 )
구    분 겸직현황
성명 직책 회사명 직책
최종환 대표이사 (주)파라다이스글로벌
 (주)파라다이스세가사미
 (주)파라다이스호텔부산
 (주)파라다이스에이치앤알		 대표이사


다. 직원 등 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원)
직원 소속 외
근로자		 비고
사업부문 성별 직 원 수 평 균
근속연수		 연간급여
총 액		 1인평균
급여액		 남 여 계
기간의 정함이
없는 근로자		 기간제
근로자		 합 계
전체 (단시간
근로자)		 전체 (단시간
근로자)
카지노 남 571 - 100 9 671 11.6 24,431,977 36,411 - - - -
카지노 여 456 - 201 53 657 9.3 18,413,388 28,026 -
스파 남 15 - 2 - 17 8.4 424,673 24,981 -
스파 여 3 - 1 - 4 2.9 63,104 15,776 -
합 계 1,045 - 304 62 1,349 10.4 43,333,142 32,122 -


라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)
구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고
미등기임원 16 1,903 119 -


2. 임원의 보수 등


<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액


 (단위 : 백만원)
구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고
이사 5 6,200 -
감사 1 20 -


2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체


 (단위 : 백만원)
인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고
5 730 146 -

※ 인원수는 작성기준일 현재 기준입니다.
※ 보수총액은 당해 사업연도 중 신규 선임 또는 퇴임한 이사의 재임 시 보수 금액을 포함하여 산정하였으며,「소득세법」상 소득 금액(제20조 근로소득, 제21조 기타소득, 제22조 퇴직소득)입니다.

2-2. 유형별


 (단위 : 백만원)
구 분 인원수 보수총액 1인당
평균보수액		 비고
등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)		 2 668 334 -
사외이사
(감사위원회 위원 제외)		 3 47 16 -
감사위원회 위원 - - - -
감사 - 15 15 -


<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액


 (단위 : 백만원)
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
- - - -


2. 산정기준 및 방법


 (단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
- 근로소득 급여 - -
상여 - -
주식매수선택권
 행사이익		 - -
기타 근로소득 - -
퇴직소득 - -
기타소득 - -


<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액


 (단위 : 백만원)
이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수
전필립 회장 651 -


2. 산정기준 및 방법


 (단위 : 백만원)
이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법
전필립 근로소득 급여 650 임원보수지급 규정에 따라 직급(회장), 근속기간(31년), 리더십,
전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 보수를 결정하고
1~6월간 매월 108백만원을 지급하였음.
상여 - -
주식매수선택권
 행사이익		 - -
기타 근로소득 1 회사규정을 기초로 복리후생 지급
퇴직소득 - -
기타소득 - -



IX. 계열회사 등에 관한 사항


가. 계열회사의 현황(요약)
보고서 제출일 기준 기업집단 파라다이스에는 당사를 포함하여 11개 국내 계열회사가 있습니다.

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 사)
기업집단의 명칭 계열회사의 수
상장 비상장 계
파라다이스 1 10 11
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

※ 당사는 2024년 5월 14일 '공시대상 기업집단'으로 지정되었습니다.

나. 출자현황

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 :  %)
지배회사 계열회사 지분율 계열회사 지분율
(주)파라다이스
글로벌		 (주)파라다이스 37.89 (주)파라다이스호텔 부산 74.49
(주)파라다이스세가사미 55.00
Paradise International Co.,Ltd. 99.38
Paradise America, LLC 100.00
(주)파라다이스투어 71.43 - -
(주)비노파라다이스 100.00 (주)비노에프앤비 100.00
(주)파라다이스플래닝 60.00 계룡에스피씨(주) 100.00
(주)파라다이스에이치앤알 100.00 - -
(주)파라다이스이앤에이 100.00 - -
Paradise International Co.,Ltd. 0.62 - -


다. 파라다이스그룹 지분구조도(2024.06.30)

이미지: 그룹지분구조_20240630

그룹지분구조_20240630


라. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황

(기준일 : 2024년 6월 30일 )
겸직자 겸직회사
성명 직위 회사명 직위 상근 여부
최윤정 부회장 (주)비노파라다이스 대표이사 상근
최종환 사장 (주)파라다이스글로벌 대표이사 상근
(주)파라다이스세가사미 대표이사
(주)파라다이스호텔부산 대표이사
(주)파라다이스에이치앤알 이사
강신열 상무 (주)파라다이스글로벌 대표이사 상근
(주)계룡에스피씨 대표이사
(주)파라다이스플래닝 이사
(주)파라다이스세가사미 감사
주)파라다이스호텔부산 감사
(주)파라다이스투어 감사
(주)비노파라다이스 감사
Paradise International Co.,Ltd 감사
(주)파라다이스이앤에이 감사


마. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원)
출자
목적		 출자회사수 총 출자금액
상장 비상장 계 기초
장부
가액		 증가(감소) 기말
장부
가액
취득
(처분)		 평가
손익
경영참여 - 4 4 453,404 - - 453,404
일반투자 1 - 1 735 - -97 638
단순투자 - - - - - - -
계 1 4 5 454,139 - -97 454,042
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조



X. 대주주 등과의 거래내용


1. 최대주주등에 대한 신용공여 등

- 해당사항 없음


2. 대주주와의 자산양수도 등

- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업 거래

(단위 : 천원)
구분 수익 비용
수입수수료 등 기타 지급수수료 기타
당반기 8,067 12,305 1,236,130 310,930
전반기 2,395 10,354 847,035 175,264


- 대주주와 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.


 (단위 : 천원)
구  분 채권 채무
미수금 임차보증금 기타 임대보증금 기타
당반기말 4,061 1,662,150 110 210,000 923,578
전기말 1,154 1,662,150 710 210,000 555,228


4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(1) 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분 당기말 전기말
기타특수관계자 SEGASAMMY Holdings Inc. SEGASAMMY Holdings Inc.
㈜파라다이스투어 ㈜파라다이스투어
(재)파라다이스문화재단을 포함한
 ㈜파라다이스 그룹 계열회사 등		 (재)파라다이스문화재단을 포함한
 ㈜파라다이스 그룹 계열회사 등


(2) 특수관계자와의 주요 거래내역(자금 및 지분거래 제외)은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
당반기 기업명 수익 비용
수입수수료 등 기타 지급수수료 기타
기타특수관계자 SEGASAMMY Holdings Inc. - 18,613 672,912 -
㈜파라다이스투어 4,456 3,780,914 918,270 1,319,432
㈜비노파라다이스 7,350 43,830 - 353,909
㈜비노에프앤비 9,180 - - -
(재)파라다이스문화재단 등 28,304 348,554 47,500 1,888,340
합계 49,290 4,191,911 1,638,682 3,561,681
(단위 : 천원)
전반기 기업명 수익 비용
수입수수료 등 기타 지급수수료 기타
기타특수관계자 SEGASAMMY Holdings Inc. - 18,878 327,594 -
㈜파라다이스투어 3,026 434,035 953,528 38,374
㈜비노파라다이스 4,486 46,388 - 350,209
(재)파라다이스문화재단 등 21,151 487,758 42,015 1,370,769
합계 28,663 987,059 1,323,137 1,759,352


(3) 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.


 (단위 : 천원)
당반기말 기업명 채권 채무
미수금 기타 임대보증금 기타
기타특수관계자 SEGASAMMY Holdings Inc. - 2,841 - -
㈜파라다이스투어 6,612 499,553 - 838,196
㈜비노파라다이스 5,537 - - 50,043
㈜비노에프앤비 5,320 - - -
(재)파라다이스문화재단 등 11,762 48,770 53,400 198,348
합계 29,231 551,164 53,400 1,086,587

(단위 : 천원)
전기말 기업명 채권 채무
미수금 기타 임대보증금 기타
기타특수관계자 SEGASAMMY Holdings Inc. - 9,054 - -
㈜파라다이스투어 3,019 908,614 - 904,489
㈜비노파라다이스 4,477 - - 111,107
㈜비노에프앤비 5,049 - - -
(재)파라다이스문화재단 등 10,784 55,990 103,400 50,340
합계 23,329 973,658 103,400 1,065,936


(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구분 기업명 내역 당반기 전반기
유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜파라다이스글로벌 배당금지급 3,476,754 -
기타특수관계자 SEGASAMMY Holdings Inc. 유상증자(*) - 44,999,560

(*) 주식발행비용 차감 전 유상증자 총액입니다.

(5) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 리스거래 내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기

(단위 : 천원)
구분 기업명 사용권자산 잔액 리스부채 지급 이자비용 리스부채 잔액
유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜파라다이스글로벌 13,618,369 1,172,094 485,039 13,458,004


2) 전반기

(단위 : 천원)
구분 기업명 사용권자산 잔액 리스부채 지급 이자비용 리스부채 잔액
유의적인 영향력을 행사하는 기업 ㈜파라다이스글로벌 13,326,676 995,097 419,153 12,700,325



XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항


1. 공시내용 진행 및 변경사항


- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항


가. 중요한 소송 사건
당반기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송은 손해배상 소송 등 4건(소송가액: 1,567,249천원)으로 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.


나. 채무보증등 현황
(1) 지급보증
1) 제공한 지급보증

(단위: 천원)
제공받은 회사 보증내역 보증금액 관련차입금 지급보증처
PARADISE AMERICA LLC(주1) 금융지급보증 26,672,640 22,227,200 우리은행
(주1) 종속기업에 대한 금융지급보증과 관련하여 당반기말 현재 128,972천원을 금융보증부채로 계상하고 있습니다..


2) 담보제공자산

(단위: 천원)

담보제공자산

장부금액

담보설정금액

제공받은자

 관련 차입액

담보권자
종속기업주식(주1) 330,516,054 636,000,000 ㈜파라다이스세가사미 525,000,000 프로젝트금융대출 대주
장기금융상품 3,100,000 3,252,600 ㈜파라다이스세가사미 3,000,000 우리은행 등
(주1) 해당 종속기업의 프로젝트금융대출과 관련하여 회사 및 SEGASAMMY Holdings Inc.가 보유한 해당 종속기업 보통주 지분을 담보로 제공하고 있습니다.


3) 제공받은 지급보증

(단위: 천원)
제공한 회사 보증내역 보증받은금액 관련차입금 지급보증처
㈜파라다이스호텔부산 금융지급보증 27,480,000 30,000,000 우리은행
36,000,000 30,000,000 신한은행


다. 그 밖의 우발부채 등
(1) 카지노영업장 임대차계약

(단위 : 천원)
구분 소재지 임차보증금 월 임차료
SK네트웍스㈜(*) 서울특별시 1,000,000 1,110,376
글래드호텔앤리조트㈜ 제주시 1,500,000 150,000
(*) 임대차계약 기간 동안 매년 월 임차료 2% 인상조건이 있습니다.


(2) 연결회사는 SK네트웍스(주)와 객실 및 F&B(Food and Beverage) 영업장에 대한 연간최소 사용약정(Minimum Guarantee)에 따라 매년 소정의 금액을 해당 영업장에서 사용하고, 그 약정금액 미달시 그 차액을 보전하기로 했습니다.


(3) 인천국제공항 국제업무지역(IBC)-Ⅰ2단계 개발사업 실시협약
연결회사는 인천국제공항공사와 '인천국제공항 IBC-I 2단계 개발사업' 실시협약을 2012년 9월 14일에 체결하였습니다. 회사는 그 이후 2015년 8월 및 2021년 11월에 변경실시협약을 체결하였으며, 실시협약의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분 내용
적용범위 본 사업을 위한 설계, 건설, 관리ㆍ운영 전반에 대하여 적용
사업대상지 인천광역시 중구 운서동 인천국제공항 국제업무지역(IBC)-I 2단계 지역
토지사용료 부과당시 공시지가를 기준으로 납부(한도: 전년도 대비 9.5% 증감)
토지사용기간 시작일: 2012년 9월 14일
종료일: 최초 운영개시일로부터 50년이 되는 날
연장선택권: 토지사용기간 만료 7년 전 요청할 수 있으며, 제반 협약상 의무를 성실히 이행한 경우 20년을 연장
시설의 철거 연결회사는 토지사용기간이 종료되는 경우, 종료일로부터 6개월 이내에 철거하여야 함.


(4) 금융기관 약정사항

(단위: 천원, USD)
금융기관 구분 통화 한도약정액 실행액
하나은행 일반자금대출 KRW 60,000,000 57,500,000
관광진흥자금대출 KRW 2,000,000 2,000,000
팩토링대출 KRW 10,000 -
우리은행 부동산담보대출(주1) KRW 185,000,000 185,000,000
관광진흥자금대출(주2) KRW 3,833,300 3,833,300
시설자금대출 USD 16,000,000 16,000,000
신한은행 일반자금대출 KRW 80,000,000 80,000,000
하나은행 외 5개 금융기관 프로젝트금융대출(*1) KRW 530,000,000 525,000,000
합계 KRW 860,843,300 853,333,300
USD 16,000,000 16,000,000
(주1) 연결회사는 상기 약정사항 외 부동산담보대출 155,000백만원에 대한 변동이자율위험회피를 위하여 이자율 스왑 약정을 체결하고 있습니다.
(주2) 연결회사는 상기 약정사항 외 장기금융상품 6,300백만원이 담보로 제공(담보설정액:    6,453백만원)되어 있습니다..


(*1)  프로젝트금융대출

구분 내역
대출약정일 2023년 06월 09일
상환일 선순위 : 2028년 6월 19일(만기 일시상환)
후순위 : 2024년 7월   8일(만기 일시상환)
대주단 하나은행 외 5개 금융기관
총약정금액(주1) 선순위 5,000억원 변동금리(CD+가산금리 2.51%)
후순위 300억원 변동금리(CD+가산금리 2.91%)
합계 5,300억원
공통 약정사항 1. 차주발행 주식담보설정 (주주전원의 주식담보동의(주2))
2. 채무 불이행시 사업권 및 시행권 포기 및 양도각서
3. 주주차입금의 우선상환 제한
4. 예금근질권 설정 (이자유보계좌) (연결주석5번 참고)
5. 담보부동산 보험금 근질권 설정(주3)
6. 부동산담보신탁의 수익권 (연결주석10번 참고)
(주1) 당반기말 현재 약정액 5,300억원 중 선순위 5,000억원 및 후순위 250억원을 각각 인출하였습니다.
(주2) ㈜파라다이스의 출자지분 보통주 49,576,129주 및 SEGASAMMY Holdings Inc.의 출자지분 보통주 40,561,579주가 대주단에 대해 담보로 제공(채권최고액: 6,360억원)되어 있습니다.
(주3) 당반기말 현재 해당 시설물에 대하여 부보금액 13,917억원의 손해보험에 가입하고 있으며, 관련된 보험금 수령권은 프로젝트 금융대출과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.


(5) 연결회사가 발행한 전환사채의 사채모집계약서에는 자산총액의 30% 이상을 매각, 이전, 임대 또는 사업 목적 외의 용도로 사용하거나 최근 사업연도 말 총자산의 10% 이상에 해당하는 손실이 발생한 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.


(6) 연결회사는 서울보증보험으로부터 2,525백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.

(7) 연결회사가 발행한 해외채권(FRN)과 관련하여 우리은행으로부터 70,849,200천원의 금융지급보증을 제공받고 있습니다.


3. 제재 등과 관련된 사항


-해당사항 없음


4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항


가. 보고기간후 사건
회사가 발행한 전환사채에 대해 2024년 7월 16일자 조기상환청구가 발생하여 9,100백만원의 전환사채를 2024년 8월 12일에 조기상환하였습니다(미상환 전환사채: 178,420백만원).



XII. 상세표


1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)
상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말
자산총액		 지배관계 근거 주요종속
회사 여부
(주)파라다이스호텔부산 1969년 부산광역시 관광호텔 591,202 기업 의결권의 과반수 소유(회계기준서 1027호 13) 해당(①, ②)
(주)파라다이스세가사미 2012년 인천광역시 관광호텔,카지노 1,482,333 상동 해당(①, ②)
Paradise International Co., Ltd. 2001년 일본 동경 광고대행 2,863 상동 해당사항 없음
Paradise America, LLC 2016년 미국 올랜도 관광호텔 40,480 상동 해당사항 없음


2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 사)
상장여부 회사수 기업명 법인등록번호
상장 1 (주)파라다이스 110111-0129274
- -
비상장 10 (주)파라다이스글로벌

180111-0183276
(주)파라다이스호텔부산

180111-0000313
(주)파라다이스투어

110111-3702043
(주)비노파라다이스

110111-1530800
(주)비노에프앤비 110111-8577772
(주)파라다이스플래닝

110111-3214650
(주)파라다이스세가사미

120111-0620056
(주)파라다이스에이치앤알

110111-6114641
(주)파라다이스이앤에이

110111-6177079
계룡에스피씨(주) 110111-1312654


3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %)
법인명 상장
여부		 최초취득일자 출자
목적		 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도
재무현황
수량 지분율 장부
가액		 취득(처분) 평가
손익		 수량 지분율 장부
가액		 총자산 당기
순손익
수량 금액
(주)파라다이스호텔 부산 비상장 - 경영창여 35,334 2,230,340 69.52 82,691 - - - 2,230,340 69.52 82,691 591,202 19,519
(주)파라다이스호텔 부산 비상장 1999.11.09 경영창여 - 625,000 100 23,244 - - - 625,000 100 23,244 591,202 19,519
(주)파라다이스세가사미 비상장 2012.07.18 경영창여 48,530 49,576,129 55 330,516 - - - 49,576,129 55 330,516 1,482,333 28,083
Paradise America LLC 비상장 2016.02.05 경영창여 24,051 - 100 15,202 - - - - 100 15,202 40,480 554
Paradise International Co., Ltd 비상장 2001.06.15 경영창여 847 1,590 99.38 1,751 - - - 1,590 99.38 1,751 2,863 76
(주)강원랜드 상장 1999.08.12 일반투자 79 45,935 0.02 735 - - -97 45,935 0.02 638 4,448,656 340,881
합 계 52,478,994 - 454,139 - - -97 52,478,994 - 454,042 - -


【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음