반 기 보 고 서

                                   (제 71 기 반기)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

가-1. 연결대상회사의 변동내용

나. 회사의 법적·상업적 명칭

당사의 명칭은 동국홀딩스 주식회사라고 표기합니다.
또한 영문으로는 DONGKUK HOLDINGS CO.,LTD.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 동국홀딩스 또는 DONGKUK HOLDINGS 라고 표기합니다.

다. 설립일자

당사는 1954년 7월 7일 동국제강 주식회사로 설립되어, 1988년 5월 9일 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 2023년 6월 1일을 분할기일로 하여 존속법인인 동국홀딩스 주식회사와 신설법인인 동국제강 주식회사, 동국씨엠 주식회사로 인적분할을 하였으며 2023년 10월 19일 지주회사로 전환하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

 주      소  :  서울특별시 중구 을지로 5길 19 (페럼타워)
 전화번호  :  02-317-1111
 홈페이지  :  http://www.dongkuk.com

마. 중소기업 등 해당 여부

바. 주요 사업의 내용

당사는 주요사업으로 지주회사업을 영위하고 있으며, 당사의 수입원은 브랜드 및 지식재산권을 소유하며 사용자로부터 수취하는 상표권 수익, 배당금수익, 경영자문 및 컨설팅 수익 등이 있습니다. 당반기말 별도재무제표 기준 영업수익은 누계기준으로 상표권 수익 비중이 31.1%, 배당금수익 비중이 64.6%, 경영자문 및 컨설팅 수익이 4.3% 입니다.

당사는 K-IFRS 기준에 따라 연결대상 종속회사와 주요 자회사가 영위하는 사업부문을 철강부문, 운송부문, 무역부분, 기타부문으로 구분하였으며 주요종속회사로는 Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V., 인터지스(주), Dongkuk International Inc., Dongkuk Corporation, 동국시스템즈(주), (주)페럼인프라가 있습니다.
주요 자회사는 인터지스(주), 동국제강(주), (주)페럼인프라입니다.

종속회사 및 주요 자회사가 영위하는 사업은 아래와 같습니다.

◎ 철강 제조/판매업:
- Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V.
- Dongkuk Steel India Pvt. Ltd.
- Dongkuk Steel (Thailand) Ltd.
- 동국제강(주)

◎ 운송/하역/창고업:
- 인터지스(주)
- DKC. S.A.
- 인터지스신항센터(주)
- Intergis Vina Co., Ltd.
- Intergis Mexico S. de R.L. de C.V.
- 인터지스중앙부두(주)
- 당진고대부두운영(주)
- 인터지스웅동센터(주)
- Intergis Japan Co.Ltd.
- Korea Tonnage NO.16 Shipping Company S.A.
- Intergis America Inc.

◎ 중계무역업 :
- Dongkuk International Inc.
- Dongkuk Corporation

◎ 기타 사업 :
- 동국홀딩스(주)
- 동국시스템즈(주)
- DK UNC Servico de T.I. Ltda.
- 제이비당진페럼빌전문투자형사모투자(유)
- (주)페럼인프라
- 동국인베스트먼트(주)

기타 자세한 사항은 「II. 사업의 내용」을 참고하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항

당사가 최근 3년간 신용평가기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

본점 소재지 : 서울특별시 중구 을지로 5길 19(수하동, 페럼타워)
최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

최근 5사업연도 중 당사 경영진의 중요한 변동 사항은 다음과 같습니다.

다. 최대주주의 변동

당사의 최대주주는 장세주 회장입니다.
최근 5사업연도 중 최대주주의 변동 사항은 없습니다.
상세내역은 [VII. 주주에 관한 사항]을 참조하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경

(1) 동국홀딩스(주)

2023년 5월 12일 임시주주총회 결의를 통해 상호를 동국제강 주식회사에서 동국홀딩스 주식회사로 변경하였습니다.

(2) 주요 종속회사

마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

2023년 6월 1일 동국제강 주식회사가 인적분할을 통해 존속법인인 동국홀딩스 주식회사와 분할신설회사인 동국제강 주식회사, 동국씨엠 주식회사로 회사를 분할하였습니다.

[회사 분할 내용]

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 2023년 5월 임시주주총회에서 지주회사 전환을 목적으로 회사의 사업 목적을 변경하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.

※ 회사의 목적사업 (정관 제2조)

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

최근 5사업연도 동안 당사를 포함한 주요 종속회사 및 주요 자회사의 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용은 아래와 같습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

2023년 6월 인적분할과 2023년 10월 유상증자에 따라 자본금이 변동하였으며, 전기이전 발생한 이익소각으로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

5. 정관에 관한 사항

가. 최근 정관 개정

당사의 최근 정관 개정일은 2024년 3월 22일입니다.

나. 정관 변경 이력

최근 3사업연도 및 작성기준일 이후 보고서 제출일 현재까지 변경된 정관 이력은
다음과 같습니다.

다. 사업목적 현황

라. 사업목적 변경 내용

라-1. 변경 사유

마. 정관상 사업목적 추가 현황표

정관상 각 호의 사업목적 추가는 동국홀딩스가 지주회사 사업을 영위 하기 위한 것으로 자세한 사항은 아래와 같습니다.

1) 추가 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적

지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사의 지배를 목적으로 설립된 회사이며 당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제2조 제7항 및 시행령 제3조에 따라 2023년 10월 지주회사로 전환하였습니다.
당사는 지주회사로서 기업지배구조의 투명성을 증대시키고 경영의 효율성을 강화하여 주주가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시켜 나갈 예정입니다.
또한, 장기적인 성장 동력을 발굴할 전략적 컨트롤타워로서 철강-소부장 시너지 사업을 발굴하고, IT와 물류 등 그룹 연관 사업 포트폴리오를 확장할 계획이며, 산하 기업형 벤처캐피탈(CVC) 설립으로 미래 신수종사업 확보에도 힘쓸 예정입니다.

2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

지주회사는 기업구조조정의 원활화, 신사업 리스크 축소를 통한 투자 활성화, 의사결정 및 업무배분의 효율성 증대, 소유구조화의 단순화 등의 장점이 있어 꾸준히 증가하는 추세에 있습니다.
지주회사의 주요사업인 브랜드 및 상표권 등 지식재산권의 관리 및 라이선스업, 창업 지원 및 신기술 관련 투자사업 등은 그 규모가 매년 급격히 성장하고 있으며 향후 증가할 것으로 예상됩니다.
당사는 지주회사로서 신사업을 발굴하고 사업회사들의 성장전략을 조율하는 역할을 수행해 최근 철강업계가 직면하고 있는 성장 둔화와 탄소중립 대응을 주도적으로 해결하고 지속성장이 가능한 기업으로 변모해 나갈 예정입니다.

3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등

해당 사항은 영업비밀 사항으로 공시기준에 따라 기재를 생략 합니다.

4) 사업 추진현황

2023년 6월 분할 이후 동국홀딩스 주식회사가 출범하였고 2023년 10월 공개 매수 및 현물출자에 의한 유상증자를 통해 지주회사로 전환 하였습니다.  

공시서류제출일 현재 동국홀딩스 조직 현황은 아래와 같습니다.

동국홀딩스 조직도

당사는 그룹 포트폴리오 조정 및 Resource의 효율적 배분, 브랜드 관리 및 육성을 위해 자회사와 브랜드 라이선스 사용 계약 및 경영자문 등 용역 제공 계약을 체결하였습니다. 또한, 창업 지원 및 신기술 관련 투자사업은 당사가 직접 출자하여 설립한 신설법인인 동국인베스트먼트 주식회사를 통해 영위할 예정입니다.

5) 기존 사업과의 연관성

해당사항이 없어 기재를 생략합니다.

6) 주요위험

(1) 자회사 및 종속회사, 관계회사의 사업위험

지주회사의 주요 수입원은 자회사 및 종속회사, 관계회사 등으로부터 받는 배당금, 경영자문수익, 상표권수익, 투자수익 등으로 자회사 및 종속회사, 관계회사들의 실적에 직·간접적인 영향을 받게 됩니다. 동국홀딩스의 자회사 및 종속회사, 관계기업이 영위하는 주요 사업은 철강 제조/판매업, 운송/하역/창고업, 중계무역업, 기타사업으로 해당 산업군의 향후 전망에 따라 지주사업을 영위하는 동국홀딩스의 수익성이 영향 받을 수 있습니다.

(2) 공정거래법상 지주회사 행위제한 규제

동국홀딩스는 지주회사로 전환 후 공정거래법상 지주회사 행위제한의 규제를 받고 있습니다. 공정거래법 제 18조 제 2항에 따라 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유해서는 안되며, 자회사의 주식을 상장 자회사 또는 공동출자법인 등의 경우 30% 이상, 비상장 자회사의 경우 50% 이상을 보유해야 합니다. 또한, 자회사외 국내 계열회사 주식소유 및 일반지주회사의 경우 금융회사의 주식소유가 금지되며, 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 5%를 초과하여 소유(단, 소유하고 있는 국내 비계열사 주식가액 합계액이 자회사 주식가액 합계액의 15%미만 지주회사에 대해서는 적용 제외)할 수 없습니다. 만일 지주회사 전환시 해당되는 규제사항이 있을 경우 지주회사 전환 후 2년 이내에 해소해야 하며 상기 공정거래법상 행위제한 규제를 위반하는 경우 과징금 부과 등의 제재를 받게 됩니다.

7) 향후 추진계획

1) 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료 시기

일반지주회사인 당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제20조 제1항에 따라 신기술사업금융업을 영위하는 금융회사를 보유할 수 있게 된 바(통칭 "기업주도형 벤처캐피탈(CVC)"), 그룹의 지속 성장 동력 강화를 위해 "창업 지원 및 신기술 관련 투자사업"을 영위할 계획에 있습니다.

"창업 지원 및 신기술 관련 투자사업"의 구체적인 진행 단계는 (1단계) 핵심인력 채용, (2단계) 신규법인 설립, (3단계) 신기술사업금융회사 등록으로 구성되며 3 월 28일 신규법인인 동국인베스트먼트 주식회사의 설립등기가 완료되었습니다. 또한,「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제 31조 제 1항의 규정에 따라 2024년 6월 3일부로 계열회사로 편입되었습니다.

보고일 기준 계속 진행 중인 핵심인력 채용과 신기술사업금융회사 등록 업무의 완료 시기는 아직 정해진 바 없습니다.

2) 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기

당사는 "창업 지원 및 신기술 관련 투자사업"을 영위할 신규 법인의 설립을 완료하였으며, 금년 내 「여신전문금융업법」제3조 제2항 및 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」제 20조 제1항에 따른 신기술사업금융업 등록 완료를 목표로 감독당국과 협의할 계획을 보유하고 있습니다. 현재 이와 관련한 구체적인 일정은 아직 정해진 바 없습니다.

3) 조직 및 인력 확보 계획

당사는  최근 금융투자업계 출신 인사를 신규법인인 동국인베스트먼트의 대표이사로 선임하였습니다. 현재 동 대표이사를 중심으로 심사역 및 관리인력 채용을 계속 진행 중이며, 조직 구성안을 포함한 사업계획과 인적 ·물적 요건에 대한 제반 사항을 준비 중에 있습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

사업의 내용(요약)

동국홀딩스(분할전.동국제강)는 2023년 6월 1일을 분할기일로 하여 영위하는 사업을 인적분할 하였습니다. 이를 통해 동국제강 주식회사(분할신설회사)와 동국씨엠 주식회사(분할신설회사)를 설립하였고, 분할회사는 동국홀딩스 주식회사(분할존속회사)로 존속하여 2023년 10월 19일 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환하였습니다. 당사는 지주회사로서 그룹차원의 지속 성장을 위하여 그룹내 경영활동을 조율하고 신사업을 발굴하는 역할을 수행하고 있습니다.

본 '사업의 내용' 구성은 K-IFRS 기준에 따라 연결대상 주요종속회사(자산규모 750억원 이상) 및 주요자회사가 영위하는 사업으로 철강 가공 및 판매의 철강부문[동국제강(주), Dongkuk Steel Mexico S.A. de C.V.(DKSM)], 화물운송 및 하역업의 운송부문[인터지스(주)], 중계무역업의 무역부문[Dongkuk International Inc.(DKI), Dongkuk Corporation(DKC)], 기타부문[동국홀딩스(주), (주)페럼인프라, 동국시스템즈(주)]을 중심으로 작성되었습니다.

철강부문의 DKSM은 냉연 철강재 가공/판매를 담당하는 해외 가공센터로 원가 경쟁력 확보와 품질 고도화에 매진하고 있으며 고부가가치 컬러 판매 확대 등 적극적인 영업 전략을 통해 사업영역을 확장해 나가고 있습니다. 주요 자회사인 동국제강(주)는 2023년 6월 1일 열연사업 부문 인적분할 후 설립된 철강 제조 기업으로 당사의 지주회사 전환에 따라 2023년 10월 19일부로 주요 자회사로 편입되었습니다. 주력 제품은 봉형강류(철근, 형강)와 판재류(후판)입니다.

운송부문의 인터지스는 항만하역사업과 육상운송사업, 그리고 해상운송사업 및 포워딩사업을 주요 사업으로 영위하고 있으며 그 외 터미널 운영과 주유소 등의 부수사업을 수행하며 해외시장 진출 등을 통하여 사업의 영역을 넓혀 나가고 있습니다.

무역부문의 DKI 와 DKC는 원부재료 및 상품의 중계무역업을 영위하고 있으며 기타부문은 동국홀딩스를 포함하여 3개의 연결대상 종속회사가 있습니다.

사업의 내용 상세내역은 [7. 기타 참고사항 - 사업의 내용(상세)]를 참조하시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품, 서비스 등의 현황

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

다. 산출기준 및 가격변동원인

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황  

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

다. 산출기준 및 가격변동원인

라. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(2) 생산능력의 산출근거

마. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(2) 가동률

바. 생산설비의 현황

○ 동국제강(주)

사. 향후 투자계획

4. 매출 및 수주상황

가. 매출에 관한 사항

가-1. 매출실적

가-2. 판매경로 및 판매방법 등

■ 철강 부문

○ 동국제강(주)

(1) 판매경로  

  - 내수 : 직접판매 : 제품 : 생산지 (공장) ⇒ 소비자 (실수요자)
               간접판매 : 제품 : 생산지 (공장) ⇒ 유통업체 (도매상) ⇒ 소비자
               매출액 비중 (89.62%)

  - 수출 : DIRECT : 생산지 (공장) ⇒ 해외구매업체 (MASTER L/C)
               LOCAL : 생산지 (공장) ⇒ 국내무역업체 (LOCAL L/C)
               매출액 비중 (8.97%)

  - 기타 : 상품, 부산물, 임대, 건설 매출액 비중 (1.41%)

(2) 판매방법 및 조건

 
   - 내수 : 각 실수요자에게 현금 및 어음 판매

  - 수출 : 취소불능 신용장(L/C BASE)에 의한 판매, 현금에 의한 판매

(3) 판매전략

  ① 품질, 원가, 서비스 개선을 통한 고객만족 강화 및 회사 신뢰도 구축
  ② 영업제도 및 수주판매시스템 개선
  ③ 기존 고객의 서비스 강화 및 신수요 창출을 위한 공격형 판매전략 추진
  ④ 전자상거래, ERP 구축을 통한 판매 및 생산 혁신
  ⑤ 신규수요 및 신제품을 통한 고부가가치 제품 위주 판매
  ⑥ 수요가 위주의 연구개발을 통한 고객 만족 서비스

(4) 주요 매출처

주요 매출처는 (주)포스코이앤씨, DKI, (주)한화, 롯데건설(주), 현대중공업(주)이며 각 매출처의 비율은 매출액 대비 각각 5.95%, 3.31%, 3.18%, 2.76%, 2.61%입니다.
○ DKSM

(1) 판매경로

   - 내수 : 생산지 (공장) ⇒ 소비자 (가전사, 건재실수요)
               매출액 비중 (52.2%)
   - 수출 : 생산지 (공장) ⇒ 해외 고객사 (T/T)
               매출액 비중 (47.8%)

(2) 판매방법 및 조건

   - 내수 : 가전 :  INVOICE 후 15~120일 후 대금 수령
               건재 : 선금(10~30%) 후 계약 물량 도착 후 잔금 수령
   - 수출 : 가전 : 45일~90일 신용거래(T/T), IVOICE 후 60~75일 대금 수령
               건재 : 선금(10~30%) 후 선적 후 잔금 수령

(3) 판매전략

  ① JIT 공급, 신속한 품질 대응을 통한 고객사 NEEDS 만족
  ② 당사 특수 제품 적용 시장 개발을 통한 판매 영역 확대
  ③ 기존 고객사 밀착 서비스 제공을 통한 장기 안정적 거래 체제 구축

(4) 주요 매출처

주요 매출처는 LG, 삼성, 마베, 월풀 등 대형 가전사 매출이 절대적으로 높습니다. 각매출처의 비율은 매출액 대비 각각 36%, 11%, 8%, 7% 입니다.

■ 운송 부문

○ 인터지스(주)

(1) 판매경로

하역사업은 계약된 선사의 모선에 대하여 부두 내에서 양ㆍ적하 작업을 수행하고 계약 또는 협정 요율에 따라 용역비를 청구하는 형태로 판매가 이루어지고 있습니다. 운송사업은 국내 화주 또는 중개 업체와 계약 또는 협정에 의하여 운송용역을 의뢰받고 계약 요율 및 안전 운임에 따라 운송비를 청구하는 형태로 판매가 이루어지고 있습니다. 해운사업은 국내ㆍ외 거래처 또는 대리점 등을 통해 화주와는 화물 운송용역수주계약을 체결하고, 해운사와는 선박 대여 계약을 체결합니다. 해당 계약을 바탕으로 운임 수입 및 대선료를 청구하는 방식으로 판매가 이루어지고 있습니다.

운송부문의 매출액 비중은 35.29%, 해운부문의 매출액 비중은 28.13%, 하역부문의 매출액 비중은 16.24%, 포워딩부문의 매출액 비중은 11.65%, 기타부문이 8.69%입니다.

(2) 판매방법 및 조건

하역사업은 정기선의 경우 선사와 연간계약을 통하여, 단위 품목에 대하여 양,적하 등에 대한 요율을 결정하고 컨테이너화물의 경우 TEU단위, 벌크화물의 경우 중량(TON) 및 부피(CBM) 단위로 단가를 결정합니다. 부정기선의 경우, 고시 요율표를 기준으로 선사와 협의를 통하여 양,적하 단가를 결정하여 계약하고, 해당 용역을 제공할때 매출이 발생합니다. 운송부문의 판매는 대량화주의 경우 일반적으로 입찰을 통하여 결정되고, 입찰시 제시한 요율 및 가격에 근거하여 매출이 발생합니다. 기타화주의 경우 화주와의 협의를 통해 거리 및 중량, 화태 등에 따른 차등요율을 결정하고, 용역 제공 단위별로 매출이 발생합니다. 해운부문에서 화물 운송용역 수주는 입찰에 참여하여 톤당 운임을 제일 낮게 제시한 경우 이루어지며, 선박 대여 계약은 시장에 나온 당사 선박에 대한 선사의 직접 오퍼 또는 중개인을 통한 오퍼를 검토하여 일당 대선료를 책정, 계약함으로써 매출이 발생합니다.

(3) 판매전략

 ① 하역 및 운송서비스 개선을 통한 고객만족 강화 및 회사 신뢰도 제고
 ② 인프라 구축 및 해외 거점 확충
 ③ 기존 고객의 서비스 강화 및 수요 창출을 위한 경쟁력 강화
 ④ 고부가가치 화물 유치로 수익성 증대, 영업조직력 강화를 통한 판매량 확대

(4) 주요 매출처

주요 매출처는 동국제강(주), 동국씨엠(주), 현대글로비스, 포스코플로우(주)이며, 각 매출처의 비율은 매출액 대비 각각 26.00%, 21.71%, 3.78%, 2.12% 입니다.

■ 무역 부문

○  DKI

(1) 판매경로

   - 내수 : 직접판매 제품 : 생산지(동국제강(주) 등) ⇒ 소비자(실수요자)
               간접판매 제품 : 생산지(동국제강(주) 등) ⇒ 종합상사 ⇒ 소비자

(2) 판매방법 및 조건

   - 내수 : 실수요자/종합상사에게 현금 및 신용판매

(3) 판매전략

  ① 품질, 서비스 개선을 통한 고객만족 강화 및 회사 신뢰도 구축
  ② 기존 고객의 서비스 강화 및 신수요 창출을 위한 공격형 판매전략 추진

(4) 주요 매출처

주요 매출처는 DKSM, THREE GM STEEL, CASCADIA METALS LTD, GLOBAL METAL RESOURCES, INC., MOORE SALES CO., LTD이며, 각 매출처의 비율은 매출액 대비 각각 26%, 15%, 8%, 8%, 7% 입니다.

○ DKC

(1) 판매경로

   - 내수 : 동국제강(주) 등 → 일본 거래처 (후판, H형강, EGI 등)
  - 수출 : DKC → 동국제강(주) 등 (SLAB, H/C, 스크랩, 기부자재 등)

(2) 판매방법 및 조건

   - 내수 : 현금 및 어음결제
   - 수출 : L/C 거래, 신용거래(T/T)

(3) 판매전략

  ① 인적네트워크 관리 및 정보수집
  ② 신규업체 지속 개발  
  ③ 기존 거래처 Lock In 및 고부가제품 판매 확대
  ④ 냉연제품 신규용도 개발

(4) 주요 매출처

주요 수출 매출처는 매출의 98%를 점유하고 있는 동국제강(주)와 동국씨엠(주)이며, 주요 내수 매출처는 한와에코스틸, 하나무라 산교, TOTO, 파나소닉 등입니다.

■ 기타 부문

○ 동국시스템즈(주)

(1) 판매경로

   - 내수 : 대부분의 경우 고객에게 직접 제품 및 용역 제공
   - 수출 : 고객에게 직접 용역 제공

(2) 판매방법 및 조건

   - 내수 : 프로젝트별 계약조건에 따른 현금 및 어음 수금
   - 수출 : 현금에 의한 판매(T/T Base)

(3) 판매전략

  ① Global Vendor와의 전략적 제휴를 통한 대외사업 활성화
  ② 지속적 고객영업을 통한 대외성장 전략과 스토리지, 서비스 등 고수익 사업
      전환을 통해 수익성 제고
  ③ 서비스 체계 혁신과 고객 가치 제안을 통한 대내 고객 만족도 극대화

(4) 주요 매출처

주요 매출처는 (주)한국거래소, 에스케이브로드밴드(주), 동국제강(주), 동국씨엠(주), (주)에임투지이며, 각 매출처의 비율은 매출액 대비 각각 10.77%, 6.67%, 3.94%, 3.77%, 3.20% 입니다.

○ (주)페럼인프라

(1) 판매경로

  - 부동산 관리 : 카페테리아 운영, 회의실 대관
  - 골프장 : 입장매출, 대회매출
  - 통합구매 : 고객사 물건 판매

(2) 판매방법 및 조건

  ① 부동산 관리 : 이용객에게 현금, 카드 판매
  ② 골프장 : 이용객에게 현금, 카드 판매
  ③ 통합구매 : 고객사에게 현금, 어음 판매

(3) 판매전략

  ① 품질, 원가, 서비스 개선을 통한 고객만족 강화 및 회사 신뢰도 구축
  ② 강당, 회의실 등의 운영을 통해 수익 창출
  ③ 시스템 개선을 통한 고객 만족 및 수익 창출
  ④ 환경, 서비스, 마케팅 등이 복합적으로 연계된 차별화된 서비스 제공
  ⑤ 명문클럽 이미지 구축을 통한 고정고객 확보

(4) 주요 매출처

당사의 통합구매 사업의 주요 매출처는 동국제강(주), 동국씨엠(주)이며 매출비율은 각각 67.6%, 30.4%입니다. 부동산 관리업 및 골프장의 경우 사업 특성상 특정 거래처가 있는 것이 아니라 표시할 수 없습니다.

나. 수주상황

■ 철강 부문

○ 동국제강(주)

■ 운송 부문

○ 인터지스(주)

■ 무역 부문

○ DKC

■ 기타 부문

○ 동국시스템즈(주)

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

(1) 금융위험관리목적

연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결실체는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 재무부서의 주관으로 이루어지고 있으며, 재무부서는 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 재무부서는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야를 관리하고 있습니다.

(2) 시장위험

① 외환위험

연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 위험에 노출되어 있는 주요 통화는 미 달러화이며, 기타의 통화로는 일본 엔화, 유로화 등이 있습니다.

연결실체는 환위험 관리지침에 의해서 환율변동위험을 관리하고 있으며, 연결실체의외환위험 관리목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 안정적인 사업 운영의 기반을 제공하는 데 있습니다.

② 가격위험

연결실체는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산 또는 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융상품의 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있습니다. 또한, 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 수행하고 있습니다.

③ 이자율위험

연결실체의 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험 관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

이를 위해 연결실체는 차입구조 개선을 통한 전사적인 이자비용 관리활동, 고금리차입금 축소, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

(3) 신용위험

신용위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 등의 금융기관예치금으로부터 발생할 수 있습니다.

① 위험관리

거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 경영진이 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정되며, 신용한도의 준수여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 또한, 거래처의 신용도에 따라 신용보강을 위해 담보를 설정하거나 매출채권신용보험에 가입하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래 금융기관으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

한편, 연결실체는 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.  

② 금융자산의 손상

연결실체는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

 - 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
 - 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

(4) 유동성 위험

유동성 위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.

연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.

(5) 자본 위험 관리

연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지  또는 조정하기 위하여 연결실체는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 고려할 수 있습니다.

(6) 위험 관리

■ 철강 부문

연결실체는 일부 외화거래를 함으로써, 환율 변동에 따른 위험에 노출되어 있습니다.
이에 리스크 관리를 통해, 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 또한, 환리스크 관리를 위한 환위험 관리위원회 조직을 사규로 명문화하여 시행하고 있으며 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

① 외환거래는 실 거래를 원칙으로 하며 투기적 거래를 금지
② 외화 수입 및 지출 계획을 바탕으로 환위험 관리위원회 또는 내부품의에 의해
 외환 익스포져 대비 HEDGE 비율을 설정하여 운영
③ 주관부서에서 집중관리하여 운영

■ 운송 부문

전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 시행하고 있습니다.

■ 무역 부문

철강 중계무역 및 유통업은 미국경제 상황, 국제 철강가격 변화, 통상마찰 등의 다양한 요인에 의하여 주요시장에 대한 판매량이 급변할 수 있는 위험이 있습니다. 특히, 미국 반덤핑 관세로 인한 덤핑마진율이 회사 수익에 큰 영향을 미침으로 국내 통상팀과의 유기적인 협의를 통해 덤핑관세에 대응하고 있습니다. 또한 열연제품의 경우 주로 현금과 L/C로 거래가 이루어지며 거래회사에 대한 정기적인 신용조사 등으로 채권 회수 관리를 하고 있습니다.

■ 기타 부문

주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있습니다. 이에 대한 리스크 관리를 위해, 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며 이자율과 외화위험을 관리하기 위해 파생상품계약을 체결하고 있습니다.

나. 파생상품거래 현황

■ 철강 부문

○ 동국제강(주)

■ 운송 부문

○ 인터지스(주)

■ 기타 부문

○ 동국시스템즈(주)

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등

해당사항이 없어 기재를 생략합니다.

나. 연구개발활동

나-1. 연구개발활동의 개요

■ 철강 부문

○ 동국제강(주)

 (1) 연구개발 담당조직

- 중앙기술연구소 : 연구지원팀, 제강연구팀, 봉형강연구팀, 설비기술팀
- 당진공장 : 특수강사업팀

(2) 연구개발비용

나-2. 연구개발 실적

7. 기타 참고사항

지주회사(持株會社, Holding Company)는 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사이며 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 독립적인 사업을 영위하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사들로부터 받는 배당금 등을 주된 수입원으로 하고 있습니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른회사의 주식을 소유하는 회사입니다.

지주회사 제도는 지배구조의 투명성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 높이고, 독립적인 자율경영 및 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 함으로써 책임 경영체제를 정착시키며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립과 경영 자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 자회사 및 관계회사들의성장 잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화할 수 있는 장점이 있습니다.

지주회사인 동국홀딩스의 주요 수입원은 자회사 및 종속회사, 관계회사 등으로부터 받는 배당금, 경영자문수익, 상표권수익, 투자수익 등으로 자회사 및 종속회사, 관계회사들의 실적에 직·간접적인 영향을 받게 됩니다. 또한 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서는 지주회사의 행위제한 요건을 열거하였으며 이를 위반할 경우 공정거래위원회로부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제 38조 제3항에 따라 과징금을 부과 받을 수 있으며, 동법 제 124조 및 제 128조에 의한 벌칙을 부과 받을 수 있습니다.

※ 기타부문 중 동국홀딩스는 사업의 특성상 산업의 특성, 국내외 시장여건, 경쟁력 등의 기술이 곤란하여 기재를 생략하였습니다.

사업의 내용(상세)

■ 철강 부문

가. 업계의 현황

(1)  산업의 특성

철강산업은 자동차, 조선, 기계, 건설을 비롯한 전 산업에 기초소재를 공급하는 산업으로, 철광석, 철스크랩을 용해하여 열연, 냉연 제품 등을 만들어내는 산업입니다. 또한 철강산업은 자동차, 조선, 기계, 건설 등 전방산업과 원료, 에너지 등 후방산업의 발전을 유발시키는 효과를 갖는 기초 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

2024년 세계 철강수요는 인도, 아세안 등의 신흥국 수요가 큰 폭으로 확대됨에도 불구하고 중국의 부동산 경기 침체와 주요 선진국의 긴축기조에 따른 투자 위축으로 전년대비 제한적인 성장이 예상됩니다. 우리나라는 견조한 조선용 수요와 하반기 설비투자 증가에도 불구하고 건설 및 자동차용 수요 둔화와 대내외 불확실성의 확대로 철강생산량은 전년대비 소폭 증가할 것으로 전망됩니다. 그러나 소폭의 수급지표 개선전망에도 불구하고 2024년 국내 철강산업의 내수 및 수출여건은 2023년 대비 부정적이며, 여기에 2023년부터 이어진 수입증가가 지속된다고 가정할 경우 국내 철강산업의 타격은 불가피할 것으로 예상됩니다. 따라서 국내 수급상황 변화 및 주요국 정책 등 대외여건 변화에 대한 모니터링을 지속하고 이에 발빠르게 대응할 수 있는 시나리오 기반의 전략 수립이 필요한 시점입니다.

(3) 경기변동의 특성

철강산업의 경기변동에 영향을 주는 것은 철강 수요산업입니다. 대표적인 철강 수요산업은 건설, 조선 등이 있으며 경기 변화에 민감한 특징을 지니고 있습니다. 통상 경기회복의 초기 단계에 호황을 누리나 근래 저성장 시대를 맞아 경기사이클이 짧아지고 상하 진폭이 좁아져 정부의 부동산, 건설 부양 정책의 방향성에 의해 많은 영향을 받고 있습니다. 또한 탄소중립에 따른 철강공급 통제와 중국의 정책 변화 및 경기회복 수준이 국내 철강 수급에 중요한 변수가 될 전망입니다.

(4) 경쟁요소

철강산업의 주요 경쟁요인은 주원료인 철광석, 고철, 슬래브 등의 가격변동에 따라 결정되며, 설비 자동화와 기술 향상을 통하여 생산성을 향상시키고, 지속적으로 원가를 절감해 가는 것이 최우선 과제입니다. 회사는 설비투자와 연구개발을 통해 경쟁력을 갖추고자 노력하고 있으며 '탄소중립'시대를 맞아 친환경 성장을 추진하고 있습니다. 또한 다양한 마케팅 전략과 판매 경로를 모색하고 있습니다.

나. 회사의 현황

○ 동국제강(주)

(1) 영업개황

동국제강(주)의 당반기 매출액은 1조 8,674억원을 기록하였습니다. 당반기 영업이익은 930억원이며, 반기순이익은 523억원입니다. 품목별 매출액은 봉/형강 매출액 14,170억원, 후판 매출액 4,240억원, 기타부문에서 264억원의 매출액을 실현하였습니다.

동국제강(주)는 'Steel for Green'을 전략으로 친환경 철강 체제 전환을 선도하기 위한 공정 투자를 확대하고 있습니다. 특히 ESG경영 실천의 일환으로 환경안전보건 사업을 운영 중이며, 해당 부문 투자를 지속적으로 확대할 방침입니다. 스마트팩토리를 구현하여 최적의 생산 환경을 만들어 원가경쟁력 확보와 품질 고도화를 이루기 위해 매진하고 있습니다. 또한, 다양한 마케팅 전략으로 시장의 니즈를 충족시키고 있으며, 변화하는 시장 환경에 대응하기 위하여 시장에서 요구하는 제품을 선제적으로 개발하고 있습니다. 또한, 스틸샵 등 판매 방식을 다변화하여 지속적인 성장 방안을 모색하고 있습니다.

(2) 시장의 특성

주요 수요업체는 조선사, 건설사 등이며 철강재는 이들 수요산업의 원자재로 사용되고 있습니다. 봉/형강사업부는 국내 건설경기 및 정부의 부동산 정책 등에 영향을 받는 특성이 있고, 후판사업부는 건설 및 조선경기의 영향을 받는 특성이 있습니다.

(3) 시장점유율

(4) 조직도

조직도

(5) 관련법령 또는 정부의 규제 등

동국제강(주)는『온실가스 에너지 목표관리 등에 관한 운영지침』 제30조에 의해 관리대상업체로 지정받아 2012~2014년 온실가스 에너지 이행실적평가를 수행하였으며, 해당연도 모두 배출목표를 달성하였습니다. 또한 『온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률』제8조에 따라 할당대상업체로 지정받아 2015년부터 시작된 배출권거래제에 참여하고 있습니다.

자세한 사항은 [XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4 -  녹색경영]을 참조하시기 바랍니다.

○ DKSM

(1) 영업개황

DKSM은 2024년 관세 장벽과 산업 부진에도 불구하고, 전년 대비 가전 사업의 안정적인 업황에 힘입어 당반기 매출액은 969억원으로 전년 동기와 동등한 수준이며, 영업이익15억원으로 전년 동기 대비 흑자 전환 하였습니다.  

멕시코는 TERNIUM, ARCELOR MITTAL 등 몇개의 큰 철강 업체가 시장을 좌우하고 있고, 보다 수익성이 높고 대형 주문 수취가 가능한 미국향 수출 물량에 따라 현지 수급이 좌우됩니다. DKSM은 로컬밀들이 메인으로 취급하지 않는 가전용 칼라 강판, 도금 강판을 주로 판매함에 따라 고품질과 신속한 납기 대응으로 시장을 공략하고 있습니다.

(2) 시장의 특성

멕시코는 대미 의존도가 매우 높아 미국 경기에 따라 멕시코 경제 성장율이 크게 좌우됩니다. 특히, 자동차 산업이 멕시코 시장에서 차지하는 비중이 매우 높으며 현재 반도체 수급 등 공급망 불안정으로 인해 자동차 산업 가동율이 높아지고 있지 않아 철강 소비가 주춤하고 있습니다. 이로인한 풍선 효과로 가전, 건재 등 타 산업의 경쟁정도, 가격에도 영향을 미치고 있습니다.

(3) 시장점유율

"멕시코 시장 내 시장점유율이 미미하여 작성을 생략합니다."

■ 운송 부문

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

물류산업은 생산과 소비를 연결하는 활동 내에서 물류 효율화를 통해 물류비를 최소화하여 기업의 가격 경쟁력을 높이는 산업으로 주요 사업으로는 하역, 운송, 보관 및정보관리 등이 있습니다. 물류산업은 국내외 산업 경기에 따라 물동량이 변동되는 특징이 있으며, 최근 전세계 교역량이 증가함에 따라 미국, 유럽, 중국, 일본 등 주요국들의 경제성장이 국내 물류산업에 미치는 파급효과가 증가하고 있는 추세입니다. 세계적으로 물류가 경쟁력 강화의 주요 개선대상으로 부각되면서 물류의 효율화를 위한 정부와 기업체들의 투자가 확대되고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

물류산업은 이커머스의 성장 및 3PL 확산을 통해 지속 성장하고 있습니다. 최근 증가하고 있는 1인 가구의 소비는 대부분 온라인을 통해 이루어지고 있으며 베이비 붐 세대인 60대 이상의 온라인쇼핑이 이커머스 시장을 확대하고 있습니다. 이커머스 시장의 확대는 물류 서비스에 대한 수요를 높였고 앞으로도 증가할 것으로 예상됩니다. 또한, 과거 물류는 자회사 및 계열사를 통한 2PL(자회사 물류)을 중심으로 이뤄졌으나 최근 물류 회사들의 대형화 및 전문화로 인해 물류아웃소싱 및 3PL(제3자물류)에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 이는 물류산업의 성장에 기여하고 있습니다. 앞으로도 세계 교역의 증가와 글로벌화에 따른 세계 물동량 및 물류에 대한 수요는 더욱 증가할 것으로 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성

물류산업은 경기변동에 선행적으로 반응하며, 타 산업의 경영 환경뿐만 아니라 세계 교역량, 국가 정책, 환율 및 각종 지수 등의 변화에 영향을 받는 산업입니다. 또한 비용적인 측면에서도 선박 원가나 유가 등에 의해서 수익이 크게 변화될 가능성이 있는 산업입니다. 따라서 물류산업 내 기업들은 다양한 사업 포트폴리오를 통해 경기변동에 따른 영향을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.

(4) 경쟁요소

진입장벽이 낮은 물류산업의 특성과 산업 간의 경계가 허물어짐에 따라, 최근 물류산업은 제조기업, 유통기업 및 외국자본의 시장 진입으로 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 따라서 기존 물류기업은 시장 점유율 및 경쟁 우위를 확보하기 위해 노력하고 있습니다. 이러한 상황 속에서 기존 경쟁요소였던 가격과 고객 서비스뿐만 아니라 친환경 역량, IT를 접목한 물류 서비스의 질적 향상 등이 주요 경쟁요소로 자리 잡고 있습니다.

나. 회사의 현황

○ 인터지스(주)

(1) 영업개황

인터지스의 당반기 매출실적은 전년 동기 대비 304억원 증가한 3,117억원이며, 영업이익은 78억원입니다. 사업부문별로 살펴보면, 하역부문은 전년대비 매출액 36억원이 증가한 506억원이며, 운송부문은 운송물량 감소의 영향으로 전년대비 매출액 62억원이 감소한 1,100억원입니다. 해운부문의 경우 전년 동기와 비슷한 877억원이며, 포워딩 및 기타 상품 및 용역부문은 전년 동반기 대비 149억원 증가하여 매출액 634억원을 달성하였습니다.

(2) 시장점유율

"운송시장은 범위가 광대하고 정확한 통계수치가 없으며 시장점유율이 미미하여 작성을 생략합니다."

(3) 조직도

인터지스 조직도

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

1) 철스크랩 유통사업
기후위기로 탄소 중립의 세계적인 요구가 증가함에 따라 철스크랩 수요가 증가할 것으로 판단하고 있습니다. 또한, 원자재 공급의 불확실성도 증가하고 있어, 그룹 경쟁력 강화 및 당사의 새로운 성장 동력 확보를 위하여 철스크랩 유통사업에 2023년 본격적으로 진출하였습니다. 영남권 철스크랩 물류 거점을 확보하고자 2024년 5월 철스크랩 부산센터를 개소하였습니다. 탄소 중립 ESG 경영 실천을 강화하며 그룹사 간의 시너지를 증가시켜 해당 사업의 경쟁력을 강화할 것입니다.

2) 중고선 인수 및 선대확장
안정적인 2PL 배선 인프라 구축 및 3PL 영업 경쟁력 강화를 위해 중고선박을 추가로 인수하였습니다. 이를 통해, 해상 운임 변동성에 대한 대응력 강화 및 물류비 절감으로 사업의 안정성 및 수익성을 높여나갈 것입니다.

3) 수도권 물류센터 임차 운영
신규사업 개발의 일환으로 2022년 7월 1일부로 경기 광주 곤지암에 1,300평 규모의 물류센터 임차 운영을 개시했습니다. 2022년 11월 2,400평 규모의 인천남동센터, 2023년 1월 4,300평 규모의 이천센터 운영을 추가하여, B2B, B2C를 포함한 유통 물류 사업을 진행중 입니다. 추후 인프라 추가 투자 및 내부 인력 충원을 통해 수도권 물류센터 네트워크를 확장하고 포워딩, 내륙배송, 컨테이너 운송등과 연계하여 3PL 사업을 육성할 계획입니다.

4) 해외 네트워크 확장
해상운송 부문의 2PL 영업과 3PL 영업의 시너지 강화 및 3PL 영업 확대를 위해 일본법인을 2022년 7월 설립 완료하여 11월부터 운영 시작하였습니다. 한ㆍ일간 준 정기선 서비스 구축 및 현지 영업을 확대하고 있습니다.  2023년 4월 미주지역 2PL & 3PL 화주 서비스 강화를 위하여 기존 사무소로 운영한 뉴저지 사무소를 미국법인으로 승격시켰습니다.
또한, Global Total Logistics Company의 서비스와 글로벌 물류 시스템을 구축하고자 2024년 하반기 태국법인을 설립할 예정입니다. 해외 네트워크 확장 검토를 꾸준하게 진행하여 글로벌 시대의 지속 가능한 물류 시스템을 구축해 나갈 것입니다.

(5) 관련법령 또는 정부의 규제 등

인터지스(주)는『온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률』제8조에 따라 제3차 계획기간(2021년~2025년)의 할당대상업체로 지정되어 배출권 거래제에 참여하고 있습니다.

자세한 사항은 [XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4 -  녹색경영]을 참조하시기 바랍니다.

■ 무역 부문

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

철강산업은 세계적으로 자동차, 반도체 등 여타 산업대비 교역량 비중이 낮은 산업이나 개발도상국들의 수출 확대 및 선진국의 내부 수요 감소로 인해 보호 무역 장벽이 높아져 통상 마찰이 가장 높은 산업입니다. 이에 따라 해외 판매법인들은 대외 거래를 통해 축적한 노하우와 해외 네트워크 신용도를 활용하여 여러가지 업무를 수행하고 있습니다. 제조업, 물류업 등 트레이딩 연관 사업에 대한 투자 기능, 해외 소매 유통상 및 최종 수요가에 대한 생산 및 판매를 지원하는 수입 대행, 보험, 금융, 운송 업무 등을 제공하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

철강무역업은 철강산업과 밀접한 관련이 있으며, 철강산업이 전세계적으로 일정부분 과점화가 이루어져 경제상황이 좋지 않을 경우에는 가격 협상력이 떨어집니다. 그러나 고용없는 성장 등 불안정한 시장상황이 발생할 수 있음에도 불구하고 전세계적으로 지속적인 성장세를 기록하고 있습니다. 또한 탄소규제 및 산업 패러다임 변화는 제품의 고급화를 촉진시켜 향후 철강업계에 큰 변화를 일으킬 것으로 예상됩니다. 이러한 중장기적인 시점에서의 선행 투자가 향후 철강기업의 경쟁력을 높이는 중요한 요소가 될 것입니다.

(3) 경기변동의 특성

철강 무역업은 국내외 철강 수요공급 및 경기에 따라 영향을 받으며 연말보다는 연초, 동절기보다는 하절기에 거래량이 많은 편입니다. 저성장의 선진국보다는 고성장의 개발도상국에서 수요가 크게 증가하는 특성을 가지나 최근 해외에서 유입되는 다양한 제품들로 인해 경쟁이 심화되면서 품질에 초점을 맞추어 경쟁력을 확보하는 것이 중요합니다. 무역업의 특성상 전반적인 사회, 경제, 문화적인 요인들에 많은 영향을 받습니다.

 
(4) 경쟁요소

철강 무역업의 주 경쟁요인은 구매품의 원가와 판매 단가 간의 차이를 통한 마진 확보에 달려있습니다. 주 공급원인 한국의 설비 신예화를 통한 생산성의 향상으로 제품원가를 낮추고, 품질 향상을 통해 경쟁력을 확보할 수 있습니다.

나. 회사의 현황

○ DKI

(1) 영업개황

철강제품의 수입판매에서 가장 큰 영업적인 변수는 내수산 가격 대비 수입산의 가격경쟁력이기 때문에 북미지역의 내수산 가격이 수입국보다 높을 경우 판매량과 판매가격이 향상되는 경향이 높습니다. 당반기 DKI는 판매량 증대 및 환율 상승으로 인하여 매출액은 268억원 증가한 3,235억원, 영업이익은 3억원 증가한 126억원을 달성하였습니다.

(2) 시장의 특성

최근 대미 수출산업은 미국의 견조한 소비와 산업정책에 따른 투자확대에 국내 기업들이 기민하게 대응하면서 호조세를 보이고 있습니다. 앞으로도 수출은 당분간 미 소비 여건과 우리 기업들의 투자 확대를 바탕으로 양호한 흐름을 지속할 것으로 예상됩니다. 그러나 이러한 수출실적에 안심하기보다 통상정책적·산업구조적 리스크에 주목하면서 이에 대비해 나가야 할 것입니다. 당사는 통상정책에 따른 마찰을 주시하고 이에 대한 대비책과 제품원가를 낮추고 품질을 향상 시킬 수 있도록 주 공급원인 거래처와 협의하며 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.

(3) 시장점유율

"미국 시장 내 시장점유율이 미미하여 작성을 생략합니다."

○ DKC

(1) 영업개황  

2024년 일본내 건설투자는 전년대비 2.8% 증가할 것으로 예상되나 건축 선행지표인 건축면적, 건축호수 모두 지속적인 하락세를 이어가며 실질적인 건축부문 철강 수요는 감소할 것으로 보입니다. 특히 철골 수요가 56년만에 400만톤이 무너지면서 당반기는 전년대비 약 10% 가까이 수요가 감소된 상황입니다.  당사는 이러한 경영환경 속에서도 본사에 대한 안정적인 원부자재 공급을 최우선 목표로 영업 활동을 한 결과 매출액 494억원, 영업이익은 27억원을 달성하였습니다.

(2) 시장의 특성

일본내 후판 시장은 전기료, 물류비, 인건비 등 높아진 제조원가를 판매가에 반영하기 위하여 재고를 줄이고 있습니다. 반면 한국 수입산의 경우 작년에 이어 일본산 대비 현전히 낮은 가격으로 판매를 지속하며 시장 점유율을 지속적으로 높이고 있습니다. 당사는 물량확대를 위해 가격 인하보다는 물량이 다소 축소되더라도 적정 수준의 가격을 유지하며 일본 고객을 유지하고 있습니다. 또한 경쟁력 있는 제품 판매 및 일본상사의 네트워크를 활용한 3국간 제품 판매등 영업활동에 주력하고 있습니다.  
H형강 및 일반형강은 일본내 중국 제품의 저가 공급이 이어지며 가격경쟁이 심화되고 있으며, 건설 선행지표의 악화로 인해 작년보다 소비량이 줄어들 것으로 예상됩니다. 이러한 상황에서 당사는 가격을 방어하며 주요 거래선 유지에 노력하고 있으며 수익성을 고려한 판매를 확장하기 위한 판매 방안을 지속적으로 모색하고 있습니다.
냉연제품은 일본 메이커대비 수입 제품이 가격이 낮게 형성되어 있어 일본내 수요가 확대되고 있는 상황입니다. 이에 수입 제품의 가격 경쟁은 치열해 졌으나 당사는 높은 품질과 안정적인 납기를 통해 일본내 판매를 지속적으로 확대하고 있습니다.

(3) 시장점유율

"일본 시장 내 시장점유율이 미미하여 작성을 생략합니다."

■ 기타부문

○ 동국시스템즈(주)

(1) 산업의 특성

IT산업이란 컴퓨터 하드웨어, 소프트웨어, 통신 장비 관련 솔루션과 인프라를 생산하고 서비스하는 산업을 총칭합니다. 일반적으로 구매자 중심의 시장이면서  IT업체 간상호 협력을 통해 사업을 수행합니다. 또한 IT산업은 기업 투자가 필요한 산업으로 경기 변동에 민감한 특성을 보이며 산업 생산성 향상에 기여하는 지원 서비스 성격을지니고 있습니다. 여타 산업에 비해 높은 성장율과 전체 산업에서 차지하는 비중이 꾸준히 증가되었고 최근에 다소 성장세가 주춤하긴 했지만 무선통신, 인터넷 등 통신서비스 산업 등을 기반으로 지속적으로 발전 중이며 다른 산업의 촉매 역할을 하면서 벤처 기업 등 창업열기와 고용창출 효과 또한 뛰어나다고 할 수 있습니다.
 
(2) 산업의 성장성

2024년 국내 기업용 ICT 시장은 전년 대비 3.7% 성장한 39조 4,800억원으로 예상됩니다. 24년 IT투자는 다소 회복세로 돌아설 것으로 예측되지만, 전반적인 긴축 투자 속에 디지털 전환을 위한 인공지능, 클라우드 등 빅테크 투자가 꾸준하게 이어질 것으로 전망됩니다. 또한, 장기적인 기업 비즈니스 경쟁력을 높이기 위한 프로젝트보다는 기존 노후화된 시스템 업그레이드 수요가 주를 이룰 것으로 예상되고 있습니다.
부문 별로 보면 HW 시장은 23년 기저효과로 성장세가 당분간 둔화되면서, 전년 대비 2.9% 증가한 5조 5,900억원에 그칠 것으로 전망됩니다. SW 및 솔루션 시장과 IT서비스 시장은 23년 대비 각각 6.6% 및 3.3% 성장한 6조 6,400억원, 15조 8,700억원 규모의 시장을 형성할 것으로 전망됩니다. 이 중, 인공지능 관련 프로젝트는 기업 내 AI 기반 프로세스를 기업 내재화에 적용하려는 움직임이 활발하게 나타날 것으로 예상되는 가운데, 특히 실제 업무에 적용하기 위한 파일럿 프로젝트가 활기를 띨 것으로 예측되고 있으며, 본격적인 AI 투자는 25년 이후에나 가능할 것이란 견해가 우세합니다. 또한 클라우드 시장은 현재 국내 기업들의 클라우드 도입이 40% 대에 머물고 있어 잠재 시장은 큰 편이며, 구축 형태로는 하이브리드와 멀티 클라우드가 전체 수요을 주도할 것으로 전망되고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

국내 IT시장은 경기변동 및 정부 정책에 민감하게 영향을 받고 있으며 기업의 IT교체주기 및 설비 투자에 따라 높은 경기 변동의 특성을 보입니다. 공공부문의 IT 예산 집행이 하반기에 집중되는 특성을 보이나 다른 사업의 비해 계절적 변동 요인이 낮은 편이며 업계에 미치는 영향은 비교적 적은 편입니다. 국내 IT시장은 세계 시장대비 약 1% 수준이며 최근에는 국가간 IT 기술 경쟁력의 차별성이 크게 감소하면서 세계시장의 IT성장율과 높은 상관관계를 보이고 있습니다.

(4) 경쟁요소

회사는 서버와 스토리지 등 하드웨어 장비와 일부 소프트웨어 솔루션에 있어서 상대적인 경쟁력을 보유하고 있습니다. 글로벌 벤더인 HP와의 공고한 파트너십을 바탕으로 대외 시스템 유통에 많은 경험을 가지고 있으며 그동안 그룹 내외에 구축해온 ERP, 전자상거래 등 특화된 비지니스 솔루션에 강점을 보유하고 있습니다. 최근에는 코로나19로 인한 언택트 환경이 확대되면서 IT 비즈니스 환경마저 급변하고 있어 당사역시 미래 성장동력인 신규 솔루션 발굴 및 사업화에 역량을 집중하고 있습니다.

(5) 영업개황

2024년 당반기 누계 매출 실적은 경기 불황지속에 따른 기업의 IT 투자 감소 및 사업지연 등으로 전년 동기대비 185억원 감소한 1,044억원을 기록하였으며, 지속적인 이익률 개선에도 불구하고 매출에 따른 이익 감소 및 인건비 상승 등의 요인으로 영업이익은 전년 동기 대비 9억원 감소한 51억원을 실현했습니다.

(6) 시장점유율

"IT 시장 내 시장점유율이 미미하여 작성을 생략합니다."

○ (주)페럼인프라

(1) 산업의 특성

소득증가에 따른 골프 대중화의 확산, 주 5일 근무제의 실시 등에 따라 수요가 크게 증가하고 있는 골프산업은 레져, 환경, 서비스, 마케팅 등의 복합적인 요소가 연계되어 있는 산업으로 과거에는 대기업 중심의 시장 진입이 주를 이루었으나 최근 들어 현금동원력이 뛰어난 중견 기업들의 골프장 진출이 확산되고 있습니다.

MRO 사업의 경우 사업 초기에 구매 전문 인력과 상당한 IT 시스템 투자 등이 요구되어 높은 진입 장벽이 있으나 안정적으로 성장이 가능하며, 다양한 분야로 사업 확장이 가능하나 사업규제 강화 리스크가 상존하는 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

골프산업의 시장규모는 골프의 대중화 및 취미 여가생활 시간이 늘어남에 따라 꾸준히 증가하고 있으나 골프장 증가에 따른 경쟁 심화로 과거 일반적 골프장 운영과는 다른 환경, 서비스 마케팅 등이 복합적으로 연계된 차별화된 고객서비스 창출 및 제공이 요구되고 있습니다.

 MRO 사업의 경우 구축된 플랫폼을 통하여 B2B 전자상거래 운영 노하우를 바탕으로 B2C 전자상거래로 확장이 가능하며, 구축된 MarketPlace를 활용하여 자사 제품의 마케팅, 해외 지사를 운영중인 고객사를 통해 해외 시장의 개척 가능성을 가지고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

골프장은 경기변동의 특성보다는 계절적인 기온변화와 강수량에 따라 내장객수가 변동되는 특성을 보이고 있습니다. 연중 5월, 6월, 10월에 내장객수가 가장 많으며 추위와 눈이 많이 내리는 1월, 2월과 무더위와 비가 많이 내리는 7월, 8월은 계절적인 비수기로 나타나고 있습니다.

MRO 사업의 경우 플랫폼이 연동된 고객사가 있을 경우 지속적인 거래 관계가 유지될 가능성이 높기 때문에 전년도 매출과 수익의 유지가 가능하며, 경기불황에 큰 영향이 없이 꾸준한 성장 가능성이 있습니다.

(4) 경쟁요소

골프장산업의 주 경쟁요인은 환경적 요소(수도권에서의 접근성), 하드웨어(코스와 시설물의 품질), 소프트웨어(클럽 이미지 및 차별화된 서비스)로 구분될 수 있습니다. 페럼클럽은 수도권에서 1시간 이내의 거리에 위치하고 있으며 세계 3대 골프코스 설계자인 피트다이의 조카 신시아 다이가 설계한 자연친화적 코스 그리고 건축계의 노벨상으로 불리는 프리츠커상을 수상한 안도다다오가 설계한 클럽하우스 등 최고의 하드웨어 시설을 자랑합니다. 향후 지속적으로 차별화된 서비스 제공을 통해 명문클럽의 이미지를 구축한다면 현재 포화상태의 경쟁심화 속에서도 충분히 경쟁우위를 점할 수 있을 것입니다.

MRO 사업의 경우 Buying Power + 규모의 경제효과에 따른 저렴한 구매가 및 안정적인 MRO 용품구입, 다년간의 사업으로 얻은 풍부한 업무 Know-How의 구매인력 보유와 최적화된 시스템을 바탕으로 고객사에게 신속 정확한 페럼인프라만의 차별화된 MRO 서비스를 제공할 수 있을 것입니다.

(5) 영업개황

페럼인프라의 당반기 매출실적은(MRO 순액 매출 기준) 전년 동기 대비 2억원 증가한 102억원이고 영업이익은 전년대비 1억원 감소한 42억원입니다.
사업부문별로 살펴보면 레저사업의 매출은 대회 추가 개최 및 객단가 상승으로 전년대비 4억 증가한 86억입니다.
MRO 사업 부문 매출은 거래처 공장 대보수 공급량 감소로 전년대비 2억 감소한 14억을 달성 하였습니다.
건물운영업은 안정적인 카페 및 대관 매출로 전년과 동일한 수준인 2억을 달성 하였습니다.

(6) 시장점유율

"시장점유율이 미미하여 작성을 생략합니다."

다. 사업부문별 요약정보

(1) 부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보

(2) 부문별 자산 및 부채에 관한 정보

(3) 최근 3사업연도 연결회사의 지역별 매출액의 금액은 다음과 같습니다.

(4) 최근 3사업연도 연결회사의 지역별 비유동자산의 금액은 다음과 같습니다.

○ 동국제강(주)

(1) 부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보

(2) 부문별 자산 및 부채에 관한 정보

(3) 당사의 지역별 매출액의 금액은 다음과 같습니다.

(4) 당사의 지역별 비유동자산의 금액은 다음과 같습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 연결 요약재무정보

나. 별도 요약재무정보

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표