정 정 신 고 (보고)

2024년 06월 28일

1. 정정대상 공시서류 : 제14기 1분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 5월 14일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령 관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후
Ⅱ. 사업의 내용 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 나. 주요 자회사 지표 (3) DGB생명보험 (가)지급여력비율	아니오	지급여력비율 확정	주1)	주1)

주1)
<정정전>

(3) DGB생명보험

(가) 지급여력비율 (단위 : 백만원, %)

구 분	제 38 기 1분기말	제 37 기말	제 36 기말
지급여력(A)	-	877,089	230,126
지급여력기준(B)	-	355,083	193,405
지급여력비율(A/B)	-	247.0	119.0

주1) 지급여력비율 = 지급여력금액/지급여력기준금액 X 100
2) 제38기 1분기말 기준 수치는 산출 전이므로, 24년 6월 말 이내에 확정치로 정정공시 할 예정
3) 제36기는 RBC방식으로 산출하였으며, '23년(제37기) 이후부터 K-ICS 방식으로 산출한 수치 적용
※ RBC와 K-ICS 의 중요 변경사항
a. 신뢰수준 변경: 99% Percentile 에서 99.5%Percentile 로 변경
b. 산출방식 변경: 기존 계수방식에서 충격 시나리오 방식으로 변경
4) K-IFRS(한국체채택국제회계기준) 기준으로 작성

<정정후>

(3) DGB생명보험

(가) 지급여력비율 (단위 : 백만원, %)

구 분	제 38 기 1분기말	제 37 기말	제 36 기말
지급여력(A)	849,855	877,089	230,126
지급여력기준(B)	358,940	355,083	193,405
지급여력비율(A/B)	236.8	247.0	119.0

주1) 지급여력비율 = 지급여력금액/지급여력기준금액 X 100
2) 제36기말은 RBC방식으로 산출하였으며, 제37기말 이후부터 K-ICS 방식으로 산출한 수치 적용
3) K-ICS 방식으로 산출한 수치는 「보험업감독업무시행세칙 [별표 22] Ⅵ.1.가.공통적용 경과
조치」와 「동 시행세칙 [별표 22] Ⅵ.1.나.선택적용 경과조치 (2) 및 (3)」을 적용한 수치임
4) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 기준으로 작성

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인

분 기 보 고 서

(제 14 기 1분기)

사업연도	2024년 01월 01일	부터
사업연도	2024년 03월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024 년 5 월 14 일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	(주)DGB금융지주

대 표 이 사 :	황 병 우

본 점 소 재 지 :	대구광역시 북구 옥산로 111(칠성동2가)
	(전 화) 053-740-7900
	(홈페이지) http://www.dgbfg.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 부 장 (성 명) 김 용
	(전 화) 053-740-7949

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인(2024.05.14)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	130	5	4	131	12
합계	130	5	4	131	12

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	뉴아크 제24-1호 사모투자합자회사	과반이상의 지분 보유
	메이제일차㈜	채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출
	하이 Absolute Asia 일반사모투자신탁(H)(전문)	펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출
	Dsquare Absolute Asia Fund	펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출
	하이 ALL바른 ESG단기채 증권투자신탁(채권)	펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출
연결 제외	하이송정제일차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	하이오션워커제십오차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	하이오션워커제육차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	아리제일차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실

나. 회사의 법적 상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 DGB금융지주라고 표기합니다.
또한 영문으로는 DGB Financial Group Co., Ltd.라고 표기합니다.

다. 설립일자
2011년 5월 17일

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
(1) 본사의 주소 : 대구광역시 북구 옥산로 111(칠성동2가)
(2) 전화번호 : 053-740-7900
(3) 홈페이지주소 : http://www.dgbfg.co.kr

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
- 금융지주회사법
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

사. 주요사업의 내용

[지배회사에 관한 사항]

당사는 자회사 등에 대하여 사업목표를 부여하고 사업계획을 승인하며 이에 따른
경영성과의 평가 및 보상에 대한 결정, 경영지배구조 결정 및 업무와 재산상태에
대한 검사를 실시하는 등의 경영관리업무와 이에 부수하는 자회사 등에 대한 자금
지원, 자회사에 대한 출자 및 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금 조달 업무 등
을 영위하고 있습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

<은행업>
대구은행은 일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로하여 자금수요자에게 장ㆍ단기대출형식으로 자금을 공급하는 업무 외에 카드업무, 환업무, 방카슈랑스, 수익증권 판매업무, 유가증권 운용업무, 신탁업무 등 광범위한 금융업무를 주요 사업으로 하고 있습니다.
상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

<금융투자업>

하이투자증권은 1989년 설립되었으며, 2018년 10월 DGB금융지주의 자회사로 편입되었습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률이 정한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업을 주요 사업으로 영위하고 있는 금융투자업자로서, 업계 최고의 리테일 자산관리 역량을 바탕으로 법인영업, IB/PF부문의 사업역량을 강화하고 있습니다.

회사가 영위하고 있는 주요 사업은 다음과 같으며 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을참조하시기 바랍니다.

구분	내용
투자매매업	자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행 및 인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무
투자중개업	타인의 계산으로 금융투자상품에 투자하거나, 증권의 발행, 인수, 청약권유및 승낙을 하는 업무
투자자문업	금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관한 자문을 하는 업무
투자일임업	투자자로부터 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자 개별 계좌별로 대신 자산을 운용하는 업무
신탁업	투자자로부터 금전 및 그밖의 재산을 위탁받아 수익자의 이익을 위하여 일정기간 해당 자산을 운용하는 업무

<생명보험업>
DGB생명보험(주)는 생명보험, 상해보험, 질병보험, 연금보험 등 일체의 인보험 계약 및 인보험 재보험계약과 그 계약체결에 의한 보험료 징수와 보험금의 지급,
보험업법에서 허용하는 겸영 가능 보험종목 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있으며, 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

<여신전문금융업>
(주)DGB캐피탈은 여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업 등의 사업을 영위하고 있으며 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

<자산운용업>

하이자산운용(주)는 집합투자기구의 운용업무, 투자자문업무, 투자일임업무 등을 주요 사업목적으로 하고 있으며, 주식·채권·부동산·특별자산·혼합자산 등 자산운용사가 영위하는 모든 사업 영역을 대상으로 사업을 영위하고 있습니다.

아. 신용평가에 관한 사항

(1) DGB금융지주의 신용평가 등급

평가일	평가대상 유가증권 등	평가대상 유가증권의 신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)	평가구분
2022.03.07	제18회 무보증사채	AAA	한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2022.03.25	제19회 무보증사채	AAA	한국기업평가 (AAA~D)	본평정
2022.03.29	제19회 무보증사채	AAA	NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2022.03.29	기업어음	A1	한국기업평가 (A1~D) / NICE신용평가(주) (A1∼D)	본평정
2022.04.27	제20회 무보증사채	AAA	한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2022.06.16	제21회 무보증사채	AAA	한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2023.02.22	제6회 조건부자본증권	AA-	한국기업평가 (AAA~D)	본평정
2023.02.23	제6회 조건부자본증권	AA-	한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2023.04.14	제22회 무보증사채	AAA	한국기업평가 (AAA~D)	본평정
2023.04.17	제22회 무보증사채	AAA	NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2023.04.18	제22회 무보증사채	AAA	한국신용평가 (AAA~D)	본평정
2023.06.12	제7회 조건부자본증권	AA-	한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2023.10.06	제23회 무보증사채	AAA	한국신용평가 (AAA~D)	본평정
2023.10.10	제23회 무보증사채	AAA	한국기업평가 (AAA~D)	본평정
2023.10.11	제23회 무보증사채	AAA	NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2024.03.28	기업신용등급	AAA	NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정

(2) 신용평가 등급체계
(가) 한국기업평가
- 회사채

신용등급	등급의 정의
AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.
AA	원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
BBB	원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.
BB	최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.
B	원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.
CCC	채무불이행이 발생할 가능성이 높다.
CC	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.
C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.
D	현재 채무불이행 상태에 있다.

주)상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음

- 기업어음

신용등급	등급의 정의
A1	단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
A2	단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
A3	단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.
B	최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다.
C	단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.
D	현재 채무불이행 상태에 있다.

주)상기 등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음

(나) NICE신용평가
- 회사채

신용등급	등급의 정의
AAA	원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
A	원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
BBB	원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음
BB	원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음
B	원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음
CCC	채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음
C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨
D	원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

주) 상기 등급 중 AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음

- 기업어음

신용등급	등급의 정의
A1	적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을만큼 안정적임
A2	적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
A3	적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
B	적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음
C	적기상환능력이 의문시됨
D	지급불능상태에 있음

주)상기 등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음

(다) 한국신용평가
- 회사채

신용등급	등급의 정의
AAA	원리금 상환가능성이 최고 수준이다.
AA	원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
A	원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
BBB	원리금 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다.
BB	원리금 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다.
B	원리금 상환가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다.
CCC	채무불이행의 위험 수준이 높고 원리금 상환가능성이 의문시된다.
CC	채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 원리금 상환가능성이 희박하다.
C	채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 원리금 상환가능성이 없다.
D	상환불능상태이다.

주)상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

- 기업어음

신용등급	등급의 정의
A1	적기상환가능성이 최상급이다.
A2	적기상환가능성이 우수하지만, 상위등급(A1)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
A3	적기상환가능성은 일정수준 인정되지만, 단기적인 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성이 있다.
B	적기상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적인 요소가 크다.
C	적기상환가능성이 의문시되고 채무불이행의 위험이 매우 높다.
D	상환불능상태이다.

주)상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형
유가증권시장 상장	2011.06.07	해당사항 없음

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지
- 대구광역시 북구 옥산로 111(칠성동2가)

나. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

[지배회사에 관한 사항]
2011년 5월 17일 (주)대구은행, (주)카드넷, (주)DGB신용정보가 공동으로 주식의 포괄적 이전 방식을 통해 (주)DGB금융지주를 설립하였으며, 설립 당시 발행주식총수는 134,053,154주입니다.
설립 이후 (주)DGB금융지주의 소규모 주식교환 상세 내역은 다음과 같습니다.

일자	내용	수량(주)	비고
2017.01.05	소규모 주식교환	92,679	DGB생명보험(주) 완전자회사를 위한 주식교환

[주요종속회사에 관한 사항]
-해당사항없음

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2020.03.26	정기주총	사외이사 권혁세 사외이사 이성동	사외이사 이담	사외이사 서인덕
2021.03.26	정기주총	-	대표이사 김태오 사외이사 이상엽 사외이사 이진복 사외이사 조선호	-
2022.03.25	정기주총	사외이사 조강래 사외이사 이승천 사외이사 김효신	-	사외이사 권혁세 사외이사 이담 사외이사 이상엽 사외이사 이성동
2023.03.30	정기주총	사외이사 최용호 사외이사 노태식 사외이사 조동환 사외이사 정재수	-	사외이사 조선호 사외이사 이진복
2024.03.28	정기주총	대표이사 황병우	사외이사 조강래 사외이사 이승천 사외이사 김효신	대표이사 김태오

라. 최대주주의 변동

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 :주,%)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2020.01.22	국민연금공단	10,307,972	6.09	변경일자는 2019년 12월 31일 기준 주주명부 수령 확인일자임	-
2020.06.22	국민연금공단	16,982,953	10.04	2020년 6월 22일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.06.30	국민연금공단	17,395,015	10.28	2020년 7월 7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.07.15	국민연금공단	17,619,587	10.42	2020년 10월 6일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.09.29	국민연금공단	18,382,079	10.87	2020년 10월 8일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.12.31	국민연금공단	21,991,776	13.00	2021년 1월 7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2021.03.31	국민연금공단	23,049,930	13.63	2021년 4월 6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2021.06.30	국민연금공단	21,675,252	12.81	2021년 7월 6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2021.09.30	국민연금공단	21,411,437	12.66	2021년 10월 7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2021.12.31	국민연금공단	21,811,401	12.90	2022년 1월 6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.01.28	국민연금공단	21,326,531	12.61	2022년 2월 7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.02.28	국민연금공단	20,881,640	12.35	2022년 3월 4일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.03.31	국민연금공단	20,283,028	11.99	2022년 4월 6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.04.29	국민연금공단	18,732,899	11.07	2022년 5월 4일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.05.31	국민연금공단	17,850,183	10.55	2022년 6월 8일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.06.30	국민연금공단	17,872,883	10.57	2022년 7월 7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.07.29	국민연금공단	17,367,929	10.27	2022년 8월 3일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.08.24	국민연금공단	16,910,500	10.00	2022년 8월 29일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.11.15	국민연금공단	16,188,662	9.57	2022년 12월 2일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.12.31	국민연금공단	16,990,823	10.05	2023년 1월 5일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2023.01.25	국민연금공단	16,780,021	9.92	2023년 1월 30일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2023.03.31	국민연금공단	14,857,942	8.78	2023년 4월 4일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2023.09.30	국민연금공단	13,656,948	8.07	2023년 9월 30일 주주명부 기준	-
2023.12.31	국민연금공단	13,525,178	8.00	2023년 12월 31일 주주명부 기준	-
2024.02.29	(주)오케이저축은행	14,353,529	8.49	2024년 2월 29일 주주명부 기준	-
2024.03.15	(주)오케이저축은행	16,146,178	9.55	2024년 4월 5일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-

마. 그 밖에 경영활동에 관련된 중요한 사항

<DGB금융지주>

일 자	내 용
2017.01.05	DGB생명 완전자회사 편입
2017.02.23	"2016년 주요기업의 지속가능경영 실태조사(KoBEX) 7년연속 최우수 'AAA'등급 선정" (산업정책연구원)
2017.05.24	파랑백세그린사업단 개소(시니어 일자리창출)
2017.08.28	글로벌 사회책임투자지수 'FTSE4GOOD Index Series' 7년 연속편입(FTSE International)
2017.09.13	2017 UNGC Value Awards 'Sustainable Finance(지속가능금융)'상 수상(유엔글로벌콤팩트 한국협회)
2017.11.02	글로벌 지속가능경영지수(DJSI) 9년 연속수상(미국 S&P 다우존스 인덱스, 스위스 로베코샘)
2017.11.14	2017 대한민국 지속가능성대회 지속가능성지수 및 지속가능성보고서상 동시 수상(한국표준협회)
2018.02.06	DGB Specialized Bank PLC. 손자회사 편입
2018.02.27	DGB사회공헌재단 학교밖 청소년지원사업 ‘DGB꿈키움 프로젝트’협약식 체결
2018.05.31	DGB금융그룹 제3대 김태오 회장 취임
2018.10.17	글로벌 지속가능경영지수(DJSI) 10년 연속수상(미국 S&P 다우존스 인덱스, 스위스 로베코샘)
2018.10.30	하이투자증권(주) 자회사 편입
2018.11.22	대한민국 지속가능성 보고서상(KRCA) 5년 연속 수상 (한국표준협회)
2018.12.17	UNEP FI 유엔 책임은행원칙 지지기관 참여
2018.12.18	국내 금융지주 최초 부패방지경영시스템 국제표준 ISO37001 인증 획득
2019.04.24	2018 탄소정보공개프로젝트(CDP) 우수기업 선정
2019.05.16	그룹 계열사 공동 프리미엄 브랜드 "DIGNITY" 선정
2019.05.22	DGB디지털도서관 개관
2019.06.21	DGB FIUM LAB 출범
2019.10.22	글로벌 지속가능경영지수(DJSI) 11년 연속수상(미국 S&P 다우존스 인덱스, 스위스 로베코샘)
2019.10.24	UNGC(유엔글로벌콤팩트) 책임금융선도기업(LEAD회원) 선정
2019.11.27	DGB Microfinance Myanmar Co., Ltd 손자회사 편입
2019.12.03	'2019년 지역사회공헌 인정기업' 선정 (보건복지부, 한국사회복지협의회)
2019.12.04	2019 대한민국 경제교육대상 'KDI원장상' 수상 (기획재정부, 경제교육단체협의회)
2020.02.06	DGB자산운용, 종합자산운용사 전환
2020.10.16	'2020 대한민국 지속가능성대회' KRCA 명예의 전당
2020.10.27	한국기업지배구조원 주최 '2020 ESG 우수기업' 선정
2020.11.10	한국국제경영학회 '글로벌 경영대상' 수상
2020.11.13	글로벌 지속가능지수(DJSI) Korea 편입
2021.03.26	벤처캐피탈 수림창업투자 인수
2021.08.13	핀테크사 뉴지스탁 인수
2022.01.26	'CDP Korea 탄소경영 섹터 아너스' 수상
2022.05.10	한국 ESG 랭킹 120 '국내금융지주 1위' 선정 (한경ESG)
2022.10.07	대한민국 교육 기부 대상 수상 (교육부, 한국과학창의재단)
2022.10.18	한국경영학회 주최 '최우수 경영대상' ESG 경영 부문 수상
2023.03.02	DGB금융지주 '新인사제도' 수립
2023.04.14	E-순환거버넌스와 자원순환 체계 구축 업무협약
2023.07.26	한국인터넷전문가협회 주최 '소셜아이어워드 2023'에서 '금융부문 통합대상' 수상
2023.11.24	'2023 대한민국 지속가능성대회' 금융부문 수상
2024.01.04	자원순환 체계 구축 '환경부 장관상' 수상
2024.01.31	싱가포르 자산운용사 'HI ASSET MANAGEMENT ASIA' 자회사 편입
2024.03.28	DGB금융그룹 제4대 황병우 회장 취임

<DGB대구은행>

일 자	내 용
1967.10.07	창립 (자본금 1억5천만원)
1969.10.20	본점 신축이전 (대구직할시 중구 남일동 20-3)
1972.05.12	한국증권거래소 주식상장
1973.10.01	갑류 외국환업무 개시
1975.01.04	대구시금고 대행업무 취급
1978.11.30	전산소 가동 (대구직할시 남구 대명동 450-1)
1983.02.07	전 점포간 온라인업무 개시
1985.05.28	본점 신축이전 (중구 남일동 → 수성구 수성동2가 118)
1989.10.11	전산센타 신축 이전 (대구직할시 수성구 수성동2가 118)
1991.09.09	종합온라인 실시
1995.01.03	파랑새 폰뱅킹서비스 실시
1996.11.20	사이버뱅크 (Cyber Bank)시스템 실시
1999.06.17	해외전환사채 미화 50백만불 발행
2000.05.08	인터넷뱅킹 실시
2000.07.05	자회사 대구신용정보(주) 설립
2001.08.15	사이버 독도지점 개설
2001.09.07	플러스펌뱅킹 (기업인터넷뱅킹) 실시
2002.05.17	해외전환사채 주식전환 585억원 (납입자본금 6,606억원)
2007.10.01	열린광장 조성, DGB갤러리 및 대구은행 금융박물관 개관
2008.02.21	「세계 500대 은행 브랜드 297위, 등급 A-」획득 (더 뱅커지)
2008.06.19	중국 상해사무소 개소
2010.10.11	(주)카드넷 자회사 편입
2011.01.01	한국채택 국제회계기준(K-IFRS) 도입
2011.05.04	(주)DGB금융지주 설립 금융위원회 본인가 승인
2011.05.17	주식의 포괄적 이전으로 (주)DGB금융지주 설립 - 지주회사 : (주)DGB금융지주 - 자 회 사 : (주)대구은행, (주)카드넷, 대구신용정보(주)
2011.06.07	차세대 시스템「NexPia」오픈
2012.12.17	상해지점 개점
2014.12.03	호치민사무소 개소
2015.02.12	유상증자실시 (발행주식 수 : 4,000,000주 / 납입 후 자본금 6,806억원)
2015.03.10	新 DGB스마트뱅크 서비스 오픈
2015.09.22	주택청약종합저축 업무 실시
2015.12.21	지방은행 최초 모바일뱅크 'IM뱅크' 오픈
2015.12.29	신용리스크 내부등급법 도입
2016.03.22	상해지점 위안화영업 본인가 승인 획득
2016.04.12	바젤 3 유동성 시스템 구축완료
2016.04.28	상해지점 위안화영업 시작
2016.09.01	제2본점 신축 이전 (북구 옥산로 111)
2017.10.30	퇴직연금시스템 고도화 개편
2017.11.14	지방은행 최초 오픈뱅킹 서비스
2017.11.15	바젤 필라2 대응 리스크관리체제 개선
2017.12.20	'DGB셀프창구' 1호점 개점
2018.01.01	新 금융상품 국제회계기준(IFRS 9) 도입
2018.02.06	캄보디아 DGB특수은행(舊 캠캐피탈) 인수 완료
2018.03.14	노타이 근무 실시
2018.04.06	페이퍼리스 사무실 환경 본격 구축
2018.05.03	2017년 관계형금융 지방은행 1위
2018.06.04	2018년 일임형ISA 누적수익률 은행권 1위
2018.09.11	"일학습병행 우수훈련과정 경진대회" 금융기관 최초 우수상
2018.11.16	본점 리모델링 완공(대구광역시 수성구 달구벌대로 2310)
2018.12.14	2018 금융소비자보호 중소기업 지원 2년 연속 1위
2019.01.03	DGB - 웨스턴유니온 AUTOSEND(자동송금) 서비스 개시
2019.12.23	신용리스크 기본내부등급법 변경 승인 완료
2020.06.10	호치민지점 본인가 승인
2021.01.04	금융감독원 소비자보호 실태평가 '양호' 등급 획득
2021.01.12	금융소비자보호 우수기관상 수상
2021.04.30	'코로나19 적극대응' 유공 행정안전부 장관표창
2021.06.23	지방은행 최초 디지털ㆍ글로벌 종합수익관리시스템 고도화
2021.07.01	비대면 신용대출 실적 1조원 돌파
2021.07.08	ISMS(정보보호관리체계), ISMS-P(정보보호및개인정보보호관리체계) 인증 동시 획득
2021.12.09	국가고객만족도(NCSI) 지방은행 1위 기업 선정
2022.06.16	지방은행 최초 편의점 내 금융특화점포 '세븐일레븐 대구내당역점' 개점
2022.08.22	'ICT AWARD KOREA 2022' 통합대상
2022.09.14	지방은행 최초 '레드크로스 아너스기업' 선정
2022.10.26	바젤III 시장ㆍ운영리스크 시스템 구축
2022.11.25	부패방지경영시스템 및 준법경영시스템 인증 동시 취득(ISO37001/37301)
2022.12.22	'2022 포용금융 유공자 시상' 서민금융지원 우수기관 선정(3년 연속) 및 자영업자 경영컨설팅 우수기관 선정(2년 연속)
2023.04.01	주택도시기금대출 및 국민주택채권업무 시행
2023.04.21	안전보건경영시스템 인증 취득(ISO45001)
2023.06.30	유상증자 실시(발행주식 수 : 4,000,000주 / 납입 후 자본금 7,006억원)
2023.07.21	금융권 최초 블라인드 공정채용 인증(한국표준협회)
2023.09.25	'2023 K-ESG경영대상' 은행부문 종합ESG대상 수상
2023.11.09	국가고객만족도(NCSI) 1위 기업 선정(3년 연속)
2023.11.15	제23회 대한민국 경영혁신대상 디지털경영부문 대상(국무총리상) 수상
2024.02.07	시중은행 전환 인가 신청

<하이투자증권>

일 자	내 용
2016.04.25	인천지점 이전
2016.11.07	동울산지점 (舊 대송지점명 변경) 이전
2016.12.01	신기술사업금융업 등록
2017.06.27	여의도영업부 (舊 금융센터영업부) 지점명 변경
2017.07.17	이촌지점 외 4개 지점 통폐합
2017.09.04	센텀지점 이전
2018.10.08	대치지점 이전
2018.10.30	최대주주 변경((주)현대미포조선→(주)DGB금융지주)
2019.05.13	대구WM센터(舊 대구지점명 변경) 이전, 월배지점 신설
2019.07.08	강남WM센터(舊 삼성역지점명 변경) 이전
2019.09.09	울산전하WM센터(舊 전하동지점) 지점명 변경 및 동울산지점 통합, 압구정지점 통폐합(강남WM센터)
2019.09.23	부산WM센터(舊 영업부지점) 지점명 변경 및 구서, 구포지점 통합
2019.10.14	침산지점 신설
2019.12.12	자회사 지분 매각(하이자산운용 및 하이투자선물)
2020.01.17	1,000억원 유상증자 실시 (총 자본금 2,319억원)
2020.02.24	1,003억원 유상증자 실시 (총 자본금 2,746억원)
2021.05.31	도곡WM센터(舊 대치, 교대역지점 통합) 신설
2021.06.07	강북WM센터(舊 명동지점) 지점명 변경 및 이전
2021.12.15	여의도WM센터(舊 여의도영업부) 지점명 변경
2022.03.21	부산중앙WM센터(舊 중앙, 서면지점 통합) 신설
2022.03.30	신종자본증권 발행 (2,000억원)
2022.12.08	회사채 발행 (3,000억원)
2023.04.03	창원WM센터(舊 창원, 김해, 통영지점 통합) 신설, 목동지점 통폐합(여의도WM센터)
2023.04.26	장외파생상품 투자중개업 본인가 획득, 장내파생상품 투자중개업 / 투자매매업 추가인가 (주권 외 국내 한정)
2024.01.02	대전지점 통폐합 (강남WM센터)
2024.03.08	회사채 발행 (1,000억원)

<DGB생명보험>

일 자	내 용
1987. 10. 23	정주영 부산상공회의소 회장을 발기인 대표로 한 부산상공인 12명으로 [부산생명보험주식회사] 창립 발기인 구성
1987. 12. 30	재무부로부터 생명보험사업 내인가 취득
1988. 01. 04	[부산생명보험주식회사] 설립사무소 개소
1988. 01. 29	부산상공인 2,755명을 대상으로 주주모집을 하여 1,344명의 주주로부터 납입자본금 60억원의 주금납입 완료
1988. 02. 22	창립총회를 개최하여 대표이사 안석순 사장을 비롯한 임원진 구성
1988. 03. 04	[부산생명보험주식회사] 설립등기 완료
1988. 05. 16	재무부로부터 생명보험사업 본인가 취득
1988. 06. 03	부산광역시 중구 중앙동 6가 36번지에서 영업개시
1988. 11. 03	유상증자 60억원 실시 (자본금 120억원)
1989. 09. 01	유상증자 120억원 실시 (자본금 240억원)
1990. 05. 21	부산광역시 동구 초량동 1205-1번지로 본사 이전
1991. 03. 11	유상증자 160억원 실시 (자본금 400억원)
1993. 01. 04	[한성생명보험주식회사]로 상호 변경
1999. 12. 02	자본감소 320억원 실시 (자본금 80억원)
2000. 01. 19	유상증자 119,960백만원 실시 (자본금 1,280억원)
2000. 05. 27	[럭키생명보험주식회사]로 상호 변경
2001. 12. 07	유상증자 11,054백만원 실시 (자본금 1,391억원)
2004. 11. 23	유상증자 3,674백만원 실시 (자본금 1,427억원)
2005. 06. 23	유상증자 56,749백만원 실시 (자본금 1,995억원)
2006. 04. 01	[엘아이지생명보험주식회사]로 상호 변경
2007. 03. 30	자본감소 169,477백만원 실시 (자본금 300억원)
2008. 04. 01	[우리아비바생명보험주식회사]로 상호 변경
2008. 04. 04	우리금융지주 자회사 편입
2010. 09. 15	유상증자 43,689백만원 실시 (자본금 737억원)
2014. 06. 27	농협금융지주 자회사 편입
2015. 01. 29	DGB금융지주 자회사 편입, [DGB생명보험주식회사]로 상호변경
2015. 06. 25	유상증자 50,010백만원 실시 (자본금 1,237억원)
2015. 12. 18	유상증자 50,008백만원 실시 (자본금 1,737억원)
2017. 01. 05	DGB금융지주 완전자회사 편입
2018. 06. 30	총자산 6조원 돌파
2019 .12. 31	총자산 6조 2,921억 / 보유계약액 : 23조5,776억
2021 .12. 28	유상증자 100,000백만원 실시(자본금 2,346억원)
2021 .12 .31	총자산 6조 9,659억
2022 .04. 23	유상증자 30,000백만원 실시(자본금 2,527억원)
2022 .06. 30	유상증자 152,000백만원 실시(자본금 2,906억원)
2023. 04. 14	유상증자 20,000백만원 실시(자본금 3,023억원)

<DGB캐피탈>

일 자	내 용
2017.03.02	수원오토지점 개설 (출장소에서 지점으로 승격)
2017.03.09	대전오토지점 개설
2017.03.15	경인오토지점 개설
2017.04.03	강남출장소(론센터) 개소
2017.06.22	유상증자 (총자본금 1,260억원)
2017.12.04	대구론센터 개설
2018.03.12	강북론센터, 강서론센터 개설
2018.11.19	본사 이전 (언주로에서 남대문로로 이전)
2019.05.30	유상증자 (총자본금 1,310억원)
2019.11.20	회사채신용등급 A+ 획득 (한국기업평가)
2019.12.23	서울론센터, 글로벌론센터 개설
2020.01.30	Cam Capital Plc. 캄보디아 현지법인 설립
2020.05.28	미얀마 해외사무소(대표사무소) 개소
2020.06.26	회사채신용등급 A+ 획득 (한국신용평가)
2020.09.02	회사채신용등급 A+ 획득 (NICE신용평가)
2020.11.24	유상증자 (총자본금 1,520억원)
2021.01.02	다이렉트론센터 개설
2022.01.01	ESG추진센터 개설
2023.06.30	유상증자 (총자본금 1,570억원)
2023.11.16	회사채신용등급 Outlook 상향 (A+/긍정적)(한국기업평가)
2023.12.05	회사채신용등급 Outlook 상향 (A+/긍정적)(한국신용평가)

<하이자산운용>

일 자	내 용
2000.03	델타투자자문 주식회사 설립(투자자문 및 일임업)
2007.03	LS그룹 계열사 편입
2008.08	자산운용사 전환(LS자산운용주식회사)
2016.07	운용자산 7조원 달성
2016.10	DGB금융그룹 계열사 편입
2020.02	종합자산운용사 전환(대체투자 추가)
2021.09	DGB자산운용 → 하이자산운용으로 사명 변경
2021.10	블랙록 리테일 부문 분할 합병
2021.12	운용자산 10.5조원(순자산 12.6조원) 달성
2022.03	300억 유상증자(DGB금융지주 100%)
2023.12	운용자산 12.4조원(순자산 14.4조원) 달성

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 천원, 주)

종류	구분	제14기 1분기 (2024년 1분기말)	제13기 (2023년말)	제12기 (2022년말)	제11기 (2021년말)	제10기 (2020년말)
보통주	발행주식총수	169,145,833	169,145,833	169,145,833	169,145,833	169,145,833
	액면금액	5	5	5	5	5
	자본금	845,729,165	845,729,165	845,729,165	845,729,165	845,729,165
우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	845,729,165	845,729,165	845,729,165	845,729,165	845,729,165

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		500,000,000	-	500,000,000	주1)
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		169,145,833	-	169,145,833	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		169,145,833	-	169,145,833	-
Ⅴ. 자기주식수		2,753,001	-	2,753,001	주2)
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		166,392,832	-	166,392,832	-

주1) 정관상 발행할 주식의 총수는 5억주이며, 당사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주와 기명식 종류주식임

주2) ① 자기주식취득 신탁계약을 통한 취득 : 2,753,000주
(자기주식취득 신탁계약의 계약금액은 200억원으로 2023.05.15 신한투자증권과 체결하였으며, 세부내용은
2023.05.12 공시된 '주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)'를 참조하시기 바랍니다.)
② 2019.12.27 舊 DGB생명보험 주주의 DGB금융지주 소규모 주식교환 과정에서 발생한 단수주 : 1주

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		공개매수	-	-	-	-	-	-	-
		공개매수	-	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	-	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	-	-	-	-	-	-	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	보통주	2,753,000	-	-	-	2,753,000	주1)
		현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	2,753,000	-	-	-	2,753,000	-
		소계(b)	-	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	1	-	-	-	1	주2)
기타 취득(c)			-	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	2,753,001	-	-	-	2,753,001	-
총 계(a+b+c)			-	-	-	-	-	-	-

주1) 2023년 11월 15일 신탁계약 만기 해지에 따른 수탁자 보유물량을 현물보유물량으로 전환

주2) 기타취득 1주는 2019.12.27 舊 DGB생명보험 주주의 DGB금융지주 소규모 주식교환 과정에서 발생한 단수주 1주임

다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원, %, 회)

구 분	계약기간		계약금액 (A)	취득금액 (B)	이행률 (B/A)	매매방향 변경		결과 보고일
구 분	시작일	종료일	계약금액 (A)	취득금액 (B)	이행률 (B/A)	횟수	일자	결과 보고일
신탁 체결	2023.05.15	2023.11.15	20,000	19,979	99.89	-	-	2023.11.15

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일
- 2024년 3월 28일

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2019.03.28	제8기 정기주주총회	1. 회장후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회 신설(45조) 2. 감사위원 임기 보장(37조) 3. 이사회 결의방법 변경(43조) 4. 주식, 사채 등의 전자등록 관련 근거 마련(9조, 20조의3, 20조의4) 5. 명의개서대리인 취급사무 변경사항 반영(16조) 6. 외부감사인 선임절차 개정(49조, 53조)	- 이사회 내 위원회 신설 - 감사위원 독립성 제고 - 상법 제391조 반영 - 전자증권법 반영 - 전자증권법 반영 - 외부감사법 개정사항 반영
2021.03.26	제10기 정기주주총회	1. 무의결권부 배당우선주식의 수와 내용 문언 일부 삭제(10조) 2. 전환주식 문언 일부 삭제(11조) 3. 신주의 배당기산일 동등배당 내용 정비(15조) 4. 명의개서대리인 문언정비(16조) 5. 주주명부 작성 비치 신설(16조의2) 6. 주주명부의 폐쇄 및 기준일 문언 일부 삭제(18조) 7 신주인수권부사채의 발행 및 배정 문언 일부 삭제(20조) 8. 사채 및 신주인수권증권, 상각형조건부자본증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록 문언 정비(20조의3, 20조의4) 9. 정기주주총회의 소집시기 규정정비(22조) 10. ESG위원회 신설(45조) 11. 이익배당, 분기배당 기준일 규정 정비(55조,56조)	- 15조 개정에 따른 문언삭제 - 15조 개정에 따른 문언삭제 - 상법 제350조제3항 반영 - 전자증권법 반영 - 전자증권법 반영 - 전자증권법 반영 - 15조 개정에 따른 문언삭제 - 20조 조문통합에 따른 문언정비 - 상법 개정 반영 - 체계적인 ESG경영 추진 - 상법개정 반영
2023.03.30	제12기 정기주주총회	1. 이사의 보수 등 문언 정비 및 이사에 대한 퇴직위로금 지급 근거 신설(46조) 2. 이익배당 기준일 규정 정비(55조)	- 임원퇴직위로금규정 결의 근거 마련 - 상장협 표준정관 변경내용 반영
2024.03.28	제13기 정기주주총회	1. 내부통제위원회 신설(45조)	- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 개정 사항 반영

다. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부
1	자회사등(금융지주회사법상의 자회사 및 손자회사와, 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다. 이하 같다)에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인	영위
2	자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정	영위
3	자회사등에 대한 경영지배구조의 결정	영위
4	자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사	영위
5	자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리업무	영위
6	자회사등에 대한 자금지원	영위
7	자회사에 대한 출자 및 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달	영위
8	자회사등과 공동상품의 개발ㆍ판매를 위한 사무지원 등 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공	영위
9	전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무	영위
10	자회사등에 대한 상표권 및 특허권 등 지적재산권의 제공	영위
11	기타 법령상 허용된 업무	영위
12	위 각 호에 부수 또는 관련되는 업무	영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. DGB금융지주 사업의 개요

DGB금융그룹은 대구은행, 하이투자증권, DGB생명보험, DGB캐피탈, 하이자산운용, DGB유페이, DGB데이터시스템, DGB신용정보, 하이투자파트너스, 뉴지스탁, HI ASSET MANAGEMENT ASIA의 11개 자회사와 캄보디아, 라오스, 미얀마 등에 손자회사를 보유한 글로벌 금융그룹입니다. DGB금융지주는 그룹의 경영전략 수립과 종속기업에 대한 경영관리 및 자금지원 등을 주력으로 영위하는 지주회사입니다.

DGB금융그룹은 2024년부터 "따뜻한 금융으로 모두가 꿈꾸는 세상을 만들다"라는 그룹 미션과 함께 "새로운 금융, 신뢰받는 파트너" 라는 그룹 비전 달성을 위해 전 임직원의 모든 역량을 집중하고 있습니다.

2024년 1분기말 현재 연결기준 지배주주지분 순이익은 1,117억원 입니다. 주요수익성 지표인 연결기준 ROA(총자산순이익률)와 ROE(자기자본순이익률)는 각각 0.47%, 7.56%이며, 연결기준 BIS총자본비율(바젤Ⅲ)은 13.83%를 기록하였습니다.

나. 대구은행 사업의 개요

당행은 「은행법」에 의한 은행업무를 주된 사업으로 하고 있으며, 신탁업무, 외국환업무, 전자금융업무, 그 외 부수/관련업무 또한 사업으로 영위 중 입니다. 은행은 고객들의 예금과 국내외의 차입금을 바탕으로 민간과 공공부문에 각종 필요자금을 공급해주는 자금중개의 역할을 하고 있어 국내 산업발전과 국가경제에 영향이 매우 큰 산업입니다. 현재 6개의 시중은행과 6개의 지방은행, 5개의 특수은행과, 3개의 인터넷은행이 영업 중에 있습니다.

한편 당행은 2024년 경영목표를 '최초에서 최고로, 새로운 도전을 고객과 함께' 로 정하였으며, '고객의 신뢰', '고객을 위한 혁신', '고객에 의한 도약'을 전략방향으로 설정하였습니다. 또한 지역 중소기업에 대한 지원 확대와 서민금융 활성화 등 사회적 책임에도 더욱 힘을 기울여 지역민, 지역사회와 함께 동반 성장할 수 있도록 노력하고 있습니다. 당행은 캄보디아, 미얀마에 각각 DGB Bank PLC., DGB Microfinance Myanmar의 자회사를 운용 중에 있습니다.

당행은 예금업무, 대출업무, 유가증권 투자업무, 신탁업무, 신용카드업무, 지급보증업무 등을 수행 중입니다. 당행의 부문별 수지상황은 이자부문, 수수료부문, 신탁부문, 기타영업부문으로 분류 가능합니다. 조달 및 운용과 관련하여서는 은행계정기준으로 2024년 3월말 현재 64조 8,827억원의 원가성 자금을 조달하여, 67조 1,683억원의 수익성자금을 운용 중입니다.

당행은 위험관리위원회 및 위험관리집행위원회 등의 통제관련 조직을 운용중에 있으며, 운영부서, 리스크관리부서, 지원부서는 리스크 관리와 관련하여 각각의 부여된 역할을 수행중입니다. 파생상품은 유형별로 가격결정방법을 적용하고 있습니다. 당행은 2024년 3월말 현재 은행계정 기준으로 총 9조 6,298억원의 파생상품을 거래 중이며, 파생상품자산 및 파생상품부채를 각각 864억원, 798억원 인식하고 있습니다.

당행은 DGB대구은행 201개의 영업소, DGB Bank PLC. 11개의 영업소, DGB Microfinance Myanmar 34개의 영업소를 운영중입니다. 당행은 은행업을 영위하기 위해 토지 및 건물등의 유형자산을 보유하고 있으며, 자동화기기 또한 설치하여 운용중입니다.

2024년 3월말 현재 당행의 BIS비율은 16.40%이며, 유동성커버리지비율 및 외화유동성커버리지비율은 각각 119.96% 및 165.36%입니다. 또한 대손충당금적립률은 139.66%입니다.

다. 하이투자증권 사업의 개요

하이투자증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」등에 근거하여 금융투자업을 영위하고 있으며, 주요 사업으로 리테일 영업(Retail business), 홀세일 영업(Wholesale business), 기업금융(Investment Banking), 트레이딩(Trading)을 영위하고 있습니다.
리테일 영업부문에서는 펀드, Wrap, 신탁 등 다양한 금융상품 판매, Brokerage, 선물, 옵션 매매를 통한 종합자산관리서비스를 제공하며, 홀세일 영업부문에서는 주식트레이딩, 파생상품 등을 통해 기관투자자의 자산운용을 위한 다양한 솔루션 및 투자 서비스를 제공합니다. 기업금융부문에서는 회사채, IPO, 주식연계채권 등 전통적인 인수업무를 기반으로 부동산 PF, Block Sale, 구조화금융, PEF, M&A 등으로 업무영역을 확대하고 있습니다. 트레이딩 본부에서는 전문성 기반의 운용 전략 및 투자 다변화를 통해 안정적, 지속적, 수익기반을 마련하고 있습니다.

또한 DGB금융지주회사의 자회사로서, 계열사인 대구은행, DGB생명보험, 하이자산운용 등과 광범위한 금융 네트워크 형성을 기반으로 IB 연계영업, 대구은행 연계 증권계좌, 계열사 공동마케팅 등 새로운 시너지 분야를 지속적으로 창출하고 있습니다.

2024년 1분기말 기준 영업수익은 연결기준 5,506억원, 별도기준 5,533억원이며, 분기순이익은 연결기준 -49억원, 별도기준 -64억원을 기록하였습니다.

자산관리영업부문은 집합투자증권 수탁고 20조원, 신탁영업 수탁고 5조원, 랩 수탁고 0.5조원을 기록하고 있습니다.

자산관리영업 관련 수수료는 집합투자증권 취급수수료 23억원, 신탁보수 3.6억원,자산관리수수료 5억원입니다. 향후에도 고객예탁자산 기반을 더욱 강화하고, 다양한 금융상품을 출시하여 자산관리 영업력을 강화해 나갈 것입니다.

위탁매매수수료수익은 138억원이며, 기업금융 부문 중 인수 및 주선수수료는 36억원, 주관사금액실적 3조원, 인수금액실적 6조원을 기록하였습니다.

영업설비와 관련하여 회사는 22개(출장소 포함)의 영업점을 포함하여 증권업을 영위하기 위해 토지 및 건물 등의 유형 자산을 보유하고 있으며, 자동화기기 또한 설치 및운용 중입니다.

라. DGB생명 사업의 개요

DGB생명보험은 변화와 혁신을 통한 미래 성장동력을 확충하고 진취적인 조직문화를 구축하기 위해 헌신적이고 열정적으로 노력해 왔습니다.
IFRS17 적용 2024년 3월말 기준 영업이익은 185억원, 당기순이익은 108억원을
달성하였으며, 총자산은 6조 995억원을 기록했습니다. 수입보험료는 전년동기
대비 21.2% 증가한 2,578억원, ROA(총자산이익률)와 ROE(자기자본순이익률)는
각각 0.7%, 9.1%를 기록하였습니다. DGB생명은 IFRS17 및 K-ICS 등 新제도 도입에 따른 보험상품 포트폴리오 전환 및 수익성을 극대화 할 수있는 상품개발을 계획하고 있으며 정도영업을 통한 내실 중심의 성장을 지속하고 있습니다.

마. DGB캐피탈 사업의 개요

여신전문금융업은 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용카드업 등 총 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.

여신전문금융회사는 2023년 12월말 기준 할부금융사 25개, 리스사 26개, 신용카드사 8개, 신기술금융사 112개 등 총 171개사가 여신전문금융업을 영위하고 있으며, 자산 외형의 꾸준한 성장에도 업권 간 경쟁심화, 은행·카드사의 할부/리스 시장진출 가속화 등으로 캐피탈사 고유업무에서의 성장은 제한됨에 따라 기존의 물적금융을 대체할 신규 사업영역의 확대 및 대출자산 다양화를 통한 수익성 제고가 요구되고 있습니다.

당사는 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2009년 9월 14일 설립하였으며 2012년 1월 DGB금융지주 계열사 편입 이후 사업부문별 본부제 정착, 계열사와의 연계영업 강화 등 본점 외 2지점의 확대된 영업 Network 기반하에 리스, 할부, 대출, 렌탈 등을 취급하고 있습니다. 또한 2015년 이후 지속적인 포트폴리오 다변화 및 신 성장동력 확보를 위한 Global사업 진출로 라오스와 캄보디아에는 현지법인, 미얀마에는 대표사무소를 운용하고 있습니다.

2024년 1분기말 현재 당사는 연결(별도)기준 당기순이익 13,365(14,254)백만원, 영업이익 14,869(15,894)백만원을 달성하였습니다. 또한 2024년 1분기말 현재 주요 경영지표 중 ①수익성을 나타내는 총자산이익률은 1.36%, 자기자본이익률은 9.34%를 기록하였으며, ②자본의 적정성을 나타내는 조정자기자본비율은 15.98%, 자기자본 대비 총자산 배율은 6.96배를 기록하였으며, ③자산의 건전성을 나타내는 고정이하채권비율은 2.52%, 연체채권비율은 2.70%를 기록하였습니다.

취급업무별 영업실적(구성비)은 2024년 1분기말 리스 1,378,800백만원(36.25%), 할부금융 33,965백만원(0.89%), 대출 2,390,325백만원(62.85%)을 시현하였으며, 유가증권에는 423,282백만원을 투자하고 있습니다.

바. 하이자산운용 사업의 개요

하이자산운용은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의해 설립된 자산운용사로 집합투자증권의 투자매매·중개업, 집합투자기구의 운용업무, 투자자문·일임업 등을 영위하고 있습니다. 주요 사업 영역은 주식, 채권, 대체 등 다양한 분야에 투자·운용하는 종합운용사입니다.

2024년 1분기 기준 수탁고는 14조 2,125억원 이며, 당기순이익 및 최소영업자본비율은 각각 2,167백만원 (전년동기대비 37.7% 증가), 최소영업자본비율은 425.89%(전년대비 3.4%p 감소)를 기록하였습니다.

2. 영업의 현황

2-1. 영업의 현황

가. 영업의 개황

(주)DGB금융지주는 2011년 5월 17일 (주)대구은행, 대구신용정보(주), (주)카드넷을공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 의해 설립한 지주회사입니다. 이후, 당사는 2012년 1월 100% 지분을 취득하여 (주)DGB캐피탈을 인수하였고, 동년 4월 100% 지분 출자를 통해 (주)DGB데이터시스템을 설립하여 자회사로 편입하였습니다. 이어, (주)카드넷과 비씨카드(주)의 종속회사인 유페이먼트(주)의 합병으로 기존 자회사인 (주)카드넷은 2013년 3월 8일 소멸되고, 유페이먼트(주)가 지주회사의 자회사로 편입되었습니다.

또한, 당사는 2015년 1월 29일 DGB생명보험(주)의 지분을 98.9% 인수하였으며, 2015년 6월 25일과 12월 18일 두번의 유상증자 참여 및 2017년 1월 5일 주식의 포괄적 교환을 통해 DGB생명보험(주)의 지분을 100.0% 취득하였습니다. 한편, 그룹차원 일체감을 높이기 위하여 2015년 8월 21일에 유페이먼트(주)는 (주)DGB유페이로, 대구신용정보(주)는 (주)DGB신용정보로 사명을 변경하였습니다.

이후, 2016년 10월 5일 금융위원회의 대주주 적격승인과 2016년 10월 6일 대금지급이 완료됨에 따라 엘에스자산운용(주)를 자회사에 편입하게 되었으며, 10월 6일 엘에스자산운용(주)의 임시주주총회에서 상호를 DGB자산운용(주)로 변경하였으며, 2021년 8월 25일 사명을 하이자산운용(주)로 변경하였습니다. 2017년 11월 9일 증권업 진출을 통한 비은행 사업라인 강화 및 수익원 다변화를 위해 하이투자증권(주)의 주식 85.32%를 취득하는 주식매매계약(SPA)을 체결하였으며 2018년 9월 12일 금융위원회의 대주주 적격승인과 2018년 10월 30일 대금지급이 완료됨에 따라 하이투자증권(주)을 10월 30일자로 자회사로 편입하였고, 2020년 2월 24일 유상증자를 통해 총 87.88%의 지분을 소유하게 되었습니다.

2021년 4월 2일 그룹 중기 경영전략에 따른 사업 포트폴리오 강화의 일환으로 벤처창업투자회사인 수림창업투자(주)의 지분 100%를 인수하였고, 2021년 9월 3일 임시주총을 통해 수림창업투자(주)의 사명을 하이투자파트너스(주)로 변경하였습니다. 그리고 디지털 혁신 가속화와 자본시장 경쟁력 강화의 일환으로 2021년 8월 13일 플랫폼 기반 자산관리 서비스 제공회사인 (주)뉴지스탁의 주식 74.03%를 취득하여 자회사로 편입하였고, 2021년 12월 27일 유상증자를 통해 총 77.74%의 지분을 소유하게 되었습니다. 2023년 1월 18일 그룹의 글로벌 IB시장 진출 및 미래 성장동력 확보를 위해 HI ASSET MANAGEMENT ASIA를 싱가폴에 설립하였고 2024년 1월 31일 금융당국 신고를 통해 자회사로 편입 완료하였습니다.

나. 그룹 영업실적

<제14기 1분기>

(단위 : 백만원)

구 분			DGB금융지주 (연결)	DGB금융지주 (별도)	대구은행 (연결)	하이투자증권 (연결)	DGB생명보험	DGB캐피탈 (연결)	하이자산운용	기타 및 조정
이자부문	이자수익		1,061,798	1,405	829,693	111,261	35,879	84,053	172	(665)
		예치금이자	12,534	1,320	2,483	7,489	1,212	989	1	(960)
		유가증권이자	153,400	-	55,258	68,224	29,142	-	-	776
		대출채권이자	881,894	57	763,133	34,922	1,169	83,064	1	(452)
		기타이자수익	13,970	28	8,819	626	4,356	-	170	(29)
	이자비용		636,866	8,443	442,107	96,691	46,213	42,980	13	419
		예수부채이자	367,777	-	368,013	1,505	-	-	-	(1,741)
		차입금이자	138,767	-	46,371	90,832	-	2,682	-	(1,118)
		사채이자	74,473	8,427	22,154	3,642	578	37,480	-	2,192
		기타이자비용	55,849	16	5,569	712	45,635	2,818	13	1,086
소계			424,932	(7,038)	387,586	14,570	(10,334)	41,073	159	(1,084)
수수료부문	수수료수익		75,794	189	37,890	31,957	57	2,291	5,057	(1,647)
		수입수수료	68,153	189	32,592	29,614	57	2,291	5,057	(1,647)
		수입보증료	4,287	-	1,944	2,343	-	-	-	-
		기타수수료	3,354	-	3,354	-	-	-	-	-
	수수료비용		24,553	853	14,501	7,813	561	2,188	170	(1,533)
		지급수수료	15,573	853	5,435	7,813	561	2,188	170	(1,447)
		신용카드지급수수료	8,980	-	9,066	-	-	-	-	(86)
소계			51,241	(664)	23,389	24,144	(504)	103	4,887	(114)
기타영업부문	기타영업수익		988,942	7,596	336,264	407,414	205,189	19,885	342	12,252
		보험수익	68,857	-	-	-	68,857	-	-	-
		보험및재보험 금융수익	831	-	-	-	831	-	-	-
		당기손익-공정가치측정금융자산관련이익	311,254	6,073	40,546	188,408	66,706	16,281	342	(7,102)
		당기손익-공정가치지정금융자산관련이익	11,769	-	-	11,769	-	-	-	-
		매매목적파생상품관련이익	431,185	-	226,607	188,073	521	-	-	15,984
		기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익	7,900	-	3,370	1,326	3,039	189	-	(24)
		위험회피회계파생상품관련이익	3,750	-	-	-	3,750	-	-	-
		외환거래이익	121,577	-	52,218	9,752	59,600	19	-	(12)
		신용손실충당금환입액	12,072	16	7,160	3,755	1,158	-	-	(17)
		기타영업수익	19,747	1,507	6,363	4,331	727	3,396	-	3,423
	기타영업비용		1,306,605	24,246	594,214	458,192	176,022	46,192	3,191	4,548
		보험비용	45,334	-	-	-	47,074	-	-	(1,740)
		보험및재보험 금융비용	65,867	-	-	-	65,867	-	-	-
		당기손익-공정가치측정금융자산관련손실	219,163	-	9,907	185,311	10,801	12,189	-	955
		당기손익-공정가치지정금융자산관련손실	15,997	-	-	15,997	-	-	-	-
		매매목적파생상품관련손실	399,125	16,536	207,752	165,465	10,005	-	-	(633)
		기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실	692	-	-	86	606	-	-	-
		위험회피회계파생상품관련손실	31,660	-	-	-	31,660	-	-	-
		외환거래손실	73,049	-	68,926	228	3,266	643	-	(14)
		신용손실충당금전입액	171,498	-	105,373	44,576	131	21,312	1	105
		일반관리비	233,454	7,710	159,898	46,510	6,488	10,885	3,190	(1,227)
		기타영업비용	50,766	-	42,358	19	124	1,163	-	7,102
소계			(317,663)	(16,650)	(257,950)	(50,778)	29,167	(26,307)	(2,849)	7,704
영업수익(매출액)			2,126,534	9,190	1,203,847	550,632	241,125	106,229	5,571	9,940
영업이익			158,510	(24,352)	153,025	(12,064)	18,329	14,869	2,197	6,506
법인세차감전순이익			154,895	(24,654)	157,257	(7,954)	16,299	14,798	2,685	(3,536)
총당기순이익			112,954	(22,138)	119,507	(4,913)	10,800	13,365	2,167	(5,834)
지배주주지분순이익			111,716
비지배주주지분순이익			1,238

<제13기>

(단위 : 백만원)

구 분			DGB금융지주 (연결)	DGB금융지주 (별도)	대구은행 (연결)	하이투자증권 (연결)	DGB생명보험	DGB캐피탈 (연결)	하이자산운용	기타 및 조정
이자부문	이자수익		4,027,412	1,532	3,149,448	429,662	144,192	307,918	505	(5,845)
		예치금이자	63,435	582	19,044	34,961	5,111	4,242	2	(507)
		유가증권이자	550,017	-	184,414	246,704	118,904	-	-	(5)
		대출채권이자	3,368,503	756	2,919,380	145,642	4,186	303,676	4	(5,141)
		기타이자수익	45,457	194	26,610	2,355	15,991	-	499	(192)
	이자비용		2,391,760	32,208	1,650,928	368,260	186,892	145,401	29	8,042
		예수부채이자	1,391,415	-	1,389,558	4,082	-	-	-	(2,225)
		차입금이자	508,790	1,825	158,945	337,056	-	15,716	-	(4,752)
		사채이자	272,385	30,316	84,799	24,507	3,252	119,888	-	9,623
		기타이자비용	219,170	67	17,626	2,615	183,640	9,797	29	5,396
소계			1,635,652	(30,676)	1,498,520	61,402	(42,700)	162,517	476	(13,887)
수수료부문	수수료수익		328,119	1,940	143,062	161,753	126	9,704	16,547	(5,013)
		수입수수료	272,267	1,940	121,922	127,041	126	9,704	16,547	(5,013)
		수입보증료	41,931	-	7,219	34,712	-	-	-	-
		기타수수료	13,921	-	13,921	-	-	-	-	-
	수수료비용		98,049	3,849	60,737	27,335	3,960	8,737	623	(7,192)
		지급수수료	62,614	3,849	25,071	27,335	3,960	8,737	623	(6,961)
		신용카드지급수수료	35,435	-	35,666	-	-	-	-	(231)
소계			230,070	(1,909)	82,325	134,418	(3,834)	967	15,924	2,179
기타영업부문	기타영업수익		3,908,523	273,359	1,313,125	1,924,779	576,621	61,431	837	(241,629)
		보험수익	270,822	-	-	-	270,822	-	-	-
		보험및재보험 금융수익	13,161	-	-	-	13,161	-	-	-
		당기손익-공정가치측정금융자산관련이익	1,344,187	27,071	113,832	996,799	169,264	53,459	837	(17,075)
		당기손익-공정가치지정금융자산관련이익	67,239	-	-	67,239	-	-	-	-
		매매목적파생상품관련이익	1,512,247	14,973	685,522	816,385	10,340	-	-	(14,973)
		기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익	33,686	-	1,670	703	29,774	1,539	-	-
		위험회피회계파생상품관련이익	16,631	-	1	-	16,630	-	-	-
		외환거래이익	513,898	-	441,441	5,111	65,959	1,387	-	-
		신용손실충당금환입액	30,864	230	-	30,662	117	-	-	(145)
		기타영업수익	105,788	231,085	70,659	7,880	554	5,046	-	(209,436)
	기타영업비용		5,239,990	47,028	2,436,820	2,129,068	445,785	150,242	12,239	18,808
		보험비용	170,401	-	-	-	177,623	-	-	(7,222)
		보험및재보험 금융비용	105,932	-	-	-	105,932	-	-	-
		당기손익-공정가치측정금융자산관련손실	986,325	-	22,460	895,505	40,237	16,950	87	11,086
		당기손익-공정가치지정금융자산관련손실	132,491	-	-	132,491	-	-	-	-
		매매목적파생상품관련손실	1,448,192	11,539	676,282	756,967	14,943	-	-	(11,539)
		기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실	4,334	-	-	184	4,151	-	-	(1)
		위험회피회계파생상품관련손실	68,071	-	24	-	68,047	-	-	-
		외환거래손실	452,630	-	431,348	4,017	11,821	5,444	-	-
		신용손실충당금전입액	587,141	-	361,224	156,568	437	69,230	1	(319)
		일반관리비	1,035,719	35,489	746,619	172,962	22,246	47,307	12,151	(1,055)
		기타영업비용	248,754	-	198,863	10,374	348	11,311	-	27,858
소계			(1,331,467)	226,331	(1,123,695)	(204,289)	130,836	(88,811)	(11,402)	(260,437)
영업수익(매출액)			8,264,054	276,831	4,605,635	2,516,194	720,939	379,053	17,889	(252,487)
영업이익			534,255	193,746	457,150	(8,469)	84,302	74,673	4,998	(272,145)
법인세차감전순이익			532,356	188,223	452,812	(1,651)	78,363	74,788	8,380	(268,559)
총당기순이익			412,181	183,076	363,917	(3,061)	64,112	59,927	6,619	(262,409)
지배주주지분순이익			387,839
비지배주주지분순이익			24,342

<제12기>

(단위 : 백만원)

구 분			DGB금융지주 (연결)	DGB금융지주 (별도)	대구은행 (연결)	하이투자증권 (연결)	DGB생명보험	DGB캐피탈 (연결)	하이자산운용	기타 및 조정
이자부문	이자수익		2,902,440	2,172	2,215,275	301,035	141,212	246,755	388	(4,397)
		예치금이자	35,242	166	9,225	19,842	4,768	962	4	275
		유가증권이자	411,351	-	132,855	153,633	121,536	-	-	3,327
		대출채권이자	2,432,105	1,890	2,061,696	126,866	3,743	245,793	1	(7,884)
		기타이자수익	23,742	116	11,499	694	11,165	-	383	(115)
	이자비용		1,247,012	25,673	770,395	180,301	181,343	92,216	13	(2,929)
		예수부채이자	613,842	-	611,200	3,816	-	-	-	(1,174)
		차입금이자	250,411	1,688	74,370	164,275	-	14,555	-	(4,477)
		사채이자	195,108	23,891	77,111	10,487	6,816	70,467	-	6,336
		기타이자비용	187,651	94	7,714	1,723	174,527	7,194	13	(3,614)
소계			1,655,428	(23,501)	1,444,880	120,734	(40,131)	154,539	375	(1,468)
수수료부문	수수료수익		499,648	1,021	150,312	325,018	187	8,694	17,759	(3,343)
		수입수수료	420,538	1,021	130,904	265,316	187	8,694	17,759	(3,343)
		수입보증료	65,859	-	6,157	59,702	-	-	-	-
		기타수수료	13,251	-	13,251	-	-	-	-	-
	수수료비용		125,098	3,672	57,297	55,310	3,952	7,010	716	(2,859)
		지급수수료	88,407	3,672	20,444	55,310	3,952	7,010	716	(2,697)
		신용카드지급수수료	36,691	-	36,853	-	-	-	-	(162)
소계			374,550	(2,651)	93,015	269,708	(3,765)	1,684	17,043	(484)
기타영업부문	기타영업수익		3,637,886	246,526	1,649,058	1,401,937	520,071	43,701	518	(223,925)
		보험수익	246,900	-	-	-	246,900	-	-	-
		보험및재보험 금융수익	73,020	-	-	-	73,020	-	-	-
		당기손익-공정가치측정금융자산관련이익	801,070	8,431	73,127	640,702	59,355	27,541	518	(8,604)
		당기손익-공정가치지정금융자산관련이익	98,593	-	-	98,593	-	-	-	-
		매매목적파생상품관련이익	1,699,931	3,800	1,044,726	649,750	5,455	-	-	(3,800)
		기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익	16,429	-	666	6	14,055	1,703	-	(1)
		위험회피회계파생상품관련이익	33,498	-	1	-	33,497	-	-	-
		외환거래이익	612,289	-	506,400	6,232	87,652	6,778	-	5,227
		신용손실충당금환입액	5,102	51	953	4,057	57	-	-	(16)
		기타영업수익	51,054	234,244	23,185	2,597	80	7,679	-	(216,731)
	기타영업비용		5,045,891	69,515	2,691,579	1,733,378	460,256	95,036	10,961	(14,834)
		보험비용	176,344	-	-	-	177,383	-	-	(1,039)
		보험및재보험 금융비용	11,204	-	-	-	11,204	-	-	-
		당기손익-공정가치측정금융자산관련손실	896,703	30,786	53,443	665,921	163,380	13,792	-	(30,619)
		당기손익-공정가치지정금융자산관련손실	55,507	-	-	55,507	-	-	-	-
		매매목적파생상품관련손실	1,685,423	5,958	1,028,147	642,577	14,698	-	-	(5,957)
		기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실	8,170	-	-	349	7,821	-	-	-
		위험회피회계파생상품관련손실	47,691	-	-	-	47,691	-	-	-
		외환거래손실	571,821	-	515,967	21,827	19,549	8,471	-	6,007
		신용손실충당금전입액	356,577	-	207,256	123,215	854	26,088	-	(836)
		일반관리비	1,065,822	32,771	743,248	223,898	17,461	44,905	10,961	(7,422)
		기타영업비용	170,629	-	143,518	84	215	1,780	-	25,032
소계			(1,408,005)	177,011	(1,042,521)	(331,441)	59,815	(51,335)	(10,443)	(209,091)
영업수익(매출액)			7,039,974	249,719	4,014,645	2,027,990	661,470	299,150	18,665	(231,665)
영업이익			621,973	150,859	495,374	59,001	15,919	104,888	6,975	(211,043)
법인세차감전순이익			609,195	141,852	498,949	56,460	26,679	103,964	6,608	(225,317)
총당기순이익			445,399	150,237	387,805	37,587	19,136	77,275	4,919	(231,560)
지배주주지분순이익			410,524
비지배주주지분순이익			34,875

주) 제12기의 그룹 영업실적은 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

다. 그룹 자금조달 내용(연결기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분	조달항목	제14기 1분기			제13기			제12기
구 분	조달항목	잔액	이자율	비중	잔액	이자율	비중	잔액	이자율	비중
원화자금	예수금ㆍ부금	54,332,388	2.75	56.43	54,455,340	2.70	58.33	50,321,588	1.33	55.92
	양도성예금	2,317,412	3.94	2.41	1,850,312	3.99	1.98	2,325,288	2.21	2.58
	원화차입금	5,336,683	4.14	5.54	5,062,888	4.13	5.42	6,395,215	2.35	7.11
	원화콜머니	50,000	3.36	0.05	150,000	3.48	0.16	110,000	2.09	0.12
	원화발행금융채	8,418,651	3.84	8.74	8,242,523	3.42	8.83	7,109,193	2.60	7.90
	기타	13,129,140		13.64	12,411,612		13.29	12,194,906		13.55
	소 계	83,584,274		86.81	82,172,675		88.01	78,456,190		87.18
외화자금	외화예수금	810,067	1.77	0.84	755,003	1.57	0.81	758,505	0.40	0.84
	외화차입금	1,636,914	4.57	1.70	1,389,575	3.84	1.49	1,288,060	1.18	1.43
	외화콜머니	345,756	2.76	0.36	374,894	2.84	0.40	173,395	2.84	0.19
	외화발행금융채	-	-	0.00	-	4.08	0.00	379,700	3.96	0.42
	기타	297,815		0.31	106,223		0.11	224,796		0.25
	소 계	3,090,552		3.21	2,625,695		2.81	2,824,456		3.13
기타	자본총계	6,202,635		6.44	6,283,554		6.73	6,407,728		7.12
	충당금	69,571		0.07	117,713		0.13	59,125		0.07
	기타	3,329,698		3.47	2,160,147		2.32	2,236,421		2.50
	소 계	9,601,904		9.98	8,561,414		9.18	8,703,274		9.69
합 계		96,276,730		100.00	93,359,784		100.00	89,983,920		100.00

주) 제12기의 그룹 자금조달 내용은 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

라. 그룹 자금운용 내용(연결기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분	운용항목	제14기 1분기			제13기			제12기
구 분	운용항목	잔액	이자율	비중	잔액	이자율	비중	잔액	이자율	비중
원화운용	예치금	3,404,452	2.57	3.54	3,225,927	3.58	3.46	2,619,695	1.84	2.91
	유가증권	21,010,242	3.00	21.82	20,442,398	2.44	21.90	20,521,341	1.81	22.81
	대출금	59,538,190	5.92	61.84	57,962,163	5.70	62.08	54,822,568	4.27	60.92
	원화콜론	-	-	0.00	-	-	0.00	-	-	0.00
	신용카드	436,931	17.12	0.45	455,267	17.31	0.49	449,415	17.09	0.50
	기타	1,833,117		1.90	3,005,413		3.22	3,426,939		3.81
	소 계	86,222,932		89.55	85,091,168		91.15	81,839,958		90.95
외화운용	외화예치금	783,374	1.19	0.81	759,907	0.99	0.81	801,683	0.61	0.89
	외화증권	2,183,563	2.96	2.27	2,025,013	2.77	2.17	1,637,234	2.94	1.82
	외화대출금	1,352,143	3.43	1.40	1,241,620	1.93	1.33	1,287,017	1.49	1.43
	외화콜론	236,332	3.03	0.25	155,643	4.15	0.17	135,614	2.29	0.15
	매입외환	72,164	5.96	0.07	81,487	5.30	0.09	99,818	2.46	0.11
	기타	323,448		0.33	141,994		0.14	106,484		0.13
	소 계	4,951,024		5.13	4,405,664		4.71	4,067,850		4.53
기타	현금	1,059,081		1.10	727,953		0.78	722,704		0.80
	업무용유형자산	807,881		0.84	813,540		0.87	837,818		0.93
	기타	3,235,812		3.38	2,321,459		2.49	2,515,590		2.79
	소 계	5,102,774		5.32	3,862,952		4.14	4,076,112		4.52
합 계		96,276,730		100.00	93,359,784		100.00	89,983,920		100.00

주) 제12기의 그룹 자금운용 내용은 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

마. 영업의 종류

사업부문	내 용
금융지주업	자회사에 대한 자금 지원, 경영관리 업무 등
은행업	일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장.단기 대출형식으로 자금을 공급하는 업무 등
증권업	투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업, 집합투자업
생명보험업	생명보험 사업과 이에 수반되는 업무
여신전문금융업	시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업
자산운용업	증권투자신탁운용, 투자자문

바. 사업부문별 비중

<제14기 1분기>

(단위 : 백만원, %)

구 분		은행업 부문	증권업 부문	생명보험업 부문	여신전문업 부문	자산운용업 부문	기타	연결조정	합계
순이자손익	금액	387,586	14,570	(10,334)	41,073	159	(7,803)	(319)	424,932
순이자손익	비율	91.21	3.43	(2.43)	9.67	0.04	(1.84)	(0.08)	100.00
순수수료손익	금액	23,389	24,144	(504)	103	4,887	(367)	(411)	51,241
순수수료손익	비율	45.65	47.12	(0.98)	0.20	9.54	(0.72)	(0.81)	100.00
기타손익	금액	(257,950)	(50,778)	29,167	(26,307)	(2,849)	(17,480)	8,534	(317,663)
기타손익	비율	81.20	15.98	(9.18)	8.28	0.90	5.50	(2.68)	100.00
영업이익	금액	153,025	(12,064)	18,329	14,869	2,197	(25,650)	7,804	158,510
영업이익	비율	96.54	(7.61)	11.56	9.38	1.39	(16.18)	4.92	100.00
총당기순이익	금액	119,507	(4,913)	10,800	13,365	2,167	(20,670)	(7,302)	112,954
총당기순이익	비율	105.80	(4.35)	9.56	11.83	1.92	(18.30)	(6.46)	100.00
총자산	금액	72,838,421	12,940,830	6,099,534	4,485,920	73,222	4,745,880	(4,907,077)	96,276,730
총자산	비율	75.66	13.44	6.34	4.66	0.08	4.93	(5.11)	100.00

<제13기>

(단위 : 백만원, %)

구 분		은행업 부문	증권업 부문	생명보험업 부문	여신전문업 부문	자산운용업 부문	기타	연결조정	합계
순이자손익	금액	1,498,520	61,402	(42,700)	162,517	476	(33,865)	(10,698)	1,635,652
순이자손익	비율	91.62	3.75	(2.61)	9.94	0.03	(2.07)	(0.66)	100.00
순수수료손익	금액	82,325	134,418	(3,834)	967	15,924	(1,156)	1,426	230,070
순수수료손익	비율	35.78	58.42	(1.67)	0.42	6.92	(0.50)	0.63	100.00
기타손익	금액	(1,123,695)	(204,289)	130,836	(88,811)	(11,402)	224,204	(258,310)	(1,331,467)
기타손익	비율	84.40	15.34	(9.83)	6.67	0.86	(16.84)	19.40	100.00
영업이익	금액	457,150	(8,469)	84,302	74,673	4,998	189,184	(267,583)	534,255
영업이익	비율	85.57	(1.59)	15.78	13.98	0.94	35.41	(50.09)	100.00
총당기순이익	금액	363,917	(3,061)	64,112	59,927	6,619	188,963	(268,296)	412,181
총당기순이익	비율	88.29	(0.74)	15.55	14.54	1.61	45.84	(65.09)	100.00
총자산	금액	71,446,542	11,614,875	6,037,874	4,495,982	71,137	4,767,336	(5,073,962)	93,359,784
총자산	비율	76.53	12.44	6.47	4.82	0.08	5.11	(5.45)	100.00

<제12기>

(단위 : 백만원, %)

구 분		은행업 부문	증권업 부문	생명보험업 부문	여신전문업 부문	자산운용업 부문	기타	연결조정	합계
순이자손익	금액	1,444,880	120,734	(40,131)	154,539	375	(26,873)	1,904	1,655,428
순이자손익	비율	87.28	7.29	(2.42)	9.34	0.02	(1.62)	0.11	100.00
순수수료손익	금액	93,015	269,708	(3,765)	1,684	17,043	(1,927)	(1,208)	374,550
순수수료손익	비율	24.83	72.01	(1.01)	0.45	4.55	(0.51)	(0.32)	100.00
기타손익	금액	(1,042,521)	(331,441)	59,817	(51,335)	(10,443)	172,322	(204,404)	(1,408,005)
기타손익	비율	74.04	23.54	(4.25)	3.65	0.74	(12.24)	14.52	100.00
영업이익	금액	495,374	59,001	15,921	104,888	6,975	143,522	(203,708)	621,973
영업이익	비율	79.65	9.49	2.56	16.86	1.12	23.08	(32.76)	100.00
총당기순이익	금액	387,805	37,587	19,136	77,275	4,919	152,957	(234,280)	445,399
총당기순이익	비율	87.07	8.44	4.30	17.35	1.10	34.34	(52.60)	100.00
총자산	금액	67,463,605	12,465,565	5,695,397	4,379,587	77,801	4,642,148	(4,740,183)	89,983,920
총자산	비율	74.97	13.85	6.33	4.87	0.09	5.16	(5.27)	100.00

주) 제12기의 사업부문별 비중은 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

2-2. 영업종류별 현황

가. 대구은행(제68기 1분기)

(1) 영업의 현황

(가) 영업의 개황 및 사업부문의 구분

1) 영업의 개황
2024년 1분기말 현재 당기순이익 1,195억원(별도기준 1,101억원), 영업이익 1,530억원(별도기준 1,401억원)을 달성하였습니다. 또한 2024년 1분기말 현재 수익성을 나타내는 NIM은 2.02%, 별도기준 ROA(총자산이익률)와 ROE(자기자본순이익률)는 각각 0.62%와 9.37%를 기록하였으며, 고정이하여신비율은 0.72%, 연체비율은 0.64%, BIS비율은 16.40%를 기록하였습니다.

한편 2024년 당행의 경영목표를 '최초에서 최고로, 새로운 도전을 고객과 함께' 로 정하였으며, '고객의 신뢰', '고객을 위한 혁신', '고객에 의한 도약'을 전략방향으로 설정하였습니다. 또한 지역 중소기업에 대한 지원 확대와 서민금융 활성화 등 사회적 책임에도 더욱 힘을 기울여 지역민, 지역사회와 함께 동반 성장할 수 있도록 노력하겠습니다.

2) 공시대상 사업부문의 구분
은행의 주된 사업부문은 은행법에 의한 은행업무, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁업무, 기타 전 각호의 업무에 수반 또는 관련된 업무 등으로 구분할 수 있으나, 취급 업무 전체가 하나의 사업 부문을 형성함에 따라 그 기재를 생략합니다.

(나) 영업의 종류
1) 은행법에 의한 은행업무

2) 신탁업무
3) 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무

※ 자세한 상품 및 서비스의 내용은 「(바) 주요 상품 및 서비스 내용」을 참고하시기
바랍니다.

(다) 부문별 자금조달 운용 내용

1) 은행계정(별도기준)
[자금조달실적]

(단위 : 백만원, %)

구 분	조달항목	제 68 기 1분기			제 67 기			제 66 기
구 분	조달항목	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
원화자금	원화예수금	52,087,883	2.75	72.57	49,606,633	2.70	71.67	46,435,790	1.33	70.84
	양도성예금증서	2,023,855	3.94	2.82	2,114,873	3.99	3.06	2,107,203	2.21	3.21
	원화차입금	3,164,455	3.08	4.41	3,029,712	2.82	4.38	2,791,287	1.54	4.26
	원화콜머니	42,088	3.36	0.06	145,266	3.48	0.21	130,668	2.09	0.20
	금융채권	2,467,473	3.48	3.44	2,246,630	3.12	3.25	2,427,507	2.41	3.70
	기 타	2,510,924	1.15	3.50	2,353,511	1.05	3.40	2,633,585	0.63	4.02
	소 계	62,296,678	2.77	86.80	59,496,625	2.71	85.97	56,526,040	1.39	86.23
외화자금	외화예수금	731,842	1.77	1.02	689,156	1.57	1.00	697,428	0.40	1.06
	외화차입금	1,453,930	4.57	2.03	1,352,995	3.84	1.95	1,073,154	1.18	1.64
	외화콜머니	379,097	2.76	0.53	255,015	2.84	0.37	200,414	2.84	0.31
	금융채권	-	-	-	239,390	4.08	0.35	387,345	3.96	0.59
	기 타	21,185	-	0.02	32,723	-	0.04	42,321	-	0.06
	소 계	2,586,054	3.48	3.60	2,569,279	3.11	3.71	2,400,662	1.52	3.66
원가성자금계		64,882,732	2.80	90.40	62,065,904	2.72	89.68	58,926,702	1.39	89.89
기 타	자본총계	4,876,235	-	6.79	4,935,651	-	7.13	4,799,327	-	7.32
	충당금	70,233	-	0.10	45,274	-	0.07	29,711	-	0.05
	기 타	1,951,056	-	2.71	2,163,894	-	3.12	1,791,417	-	2.74
무원가성자금계		6,897,524	-	9.60	7,144,819	-	10.32	6,620,455	-	10.11
합 계		71,780,256	2.53	100.00	69,210,723	2.44	100.00	65,547,157	1.25	100.00

주) 1. 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
주) * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)
주) * 이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료의 합계입니다.
주) 2. 원화기타 : 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무 등
주) * 이자율 산출을 위한 이자는 해당자금이자에 기타원화 지급이자를 포함하고 있습니다.
주) 3. 외화예수금 : 외화예수금 + 역외외화예수금
주) 4. 외화차입금 : 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금
주) 5. 외화사채 : 외화사채 + 역외외화사채 - BOK SWAP조정분
주) 6. 외화기타 : 미지급외국환채무 + 외화직불카드채무 + BOK SWAP조정분
주) 7. 충당금 : 퇴직급여충당금 + 지급보증충당금 + 미사용약정충당금 + 기타충당금
주) 8. 기타의 기타 : 대리점 + 수입보증금 + 외상채권미지급금 + 기타부채(신용카드매출채권, 여신관리자금제외) + 미지급내국환채무 + 지로수입금 + 본지점계정
+ 복권(복권당청금 포함) + 본지점계정(순) + 선물환거래대 + 파생상품평가조정 + 타회계사업자금 등

[자금운용실적]

(단위 : 백만원, %)

구 분	운용항목	제 68 기 1분기			제 67 기			제 66 기
구 분	운용항목	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
원화자금	예치금	51,950	2.57	0.07	313,310	3.58	0.45	260,751	1.84	0.40
	유가증권	9,197,641	2.30	12.81	8,815,085	1.95	12.74	8,597,900	1.50	13.12
	대출금	54,981,576	5.00	76.60	52,546,100	4.98	75.92	48,970,853	3.69	74.71
	지급보증대지급금	100	-	-	92	-	-	163	-	-
	원화콜론	265,229	3.48	0.37	145,463	3.48	0.21	52,207	1.72	0.08
	사모사채	63,817	6.90	0.09	65,557	7.66	0.09	60,752	4.07	0.09
	신용카드채권	491,167	17.12	0.68	488,562	17.31	0.71	459,462	17.09	0.70
	기 타	330,381	14.21	0.47	181,289	18.19	0.26	374,874	5.04	0.57
	원화대손충당금(△)	(520,950)	-	(0.73)	(437,247)	-	(0.63)	(297,280)	-	(0.45)
	소 계	64,860,911	4.79	90.36	62,118,211	4.71	89.75	58,479,682	3.49	89.22
외화자금	외화예치금	437,159	0.96	0.61	432,738	1.23	0.63	485,031	0.47	0.74
	외화유가증권	411,357	1.99	0.57	381,084	1.54	0.55	272,889	0.62	0.42
	외화대출금	1,148,904	3.43	1.60	1,121,945	1.93	1.62	1,105,812	1.49	1.69
	외화콜론	239,955	3.03	0.33	364,474	4.15	0.53	306,176	2.29	0.47
	매입외환	82,598	5.96	0.12	99,135	5.30	0.14	145,572	2.46	0.22
	기 타	224	-	-	367	0.27	-	834	0.12	-
	외화대손충당금(△)	(12,837)	-	(0.02)	(11,664)	-	(0.02)	(8,336)	-	(0.01)
	소 계	2,307,360	2.77	3.21	2,388,079	2.23	3.45	2,307,978	1.35	3.53
수익성자금계		67,168,271	4.72	93.57	64,506,290	4.62	93.20	60,787,660	3.41	92.75
기 타	현 금	304,943	-	0.42	318,258	-	0.46	340,058	-	0.52
	업무용유형자산	551,077	-	0.77	551,936	-	0.80	578,442	-	0.88
	기 타	3,755,965	-	5.24	3,834,239	-	5.54	3,840,997	-	5.85
무수익성자금계		4,611,985	-	6.43	4,704,433	-	6.80	4,759,497	-	7.25
합 계		71,780,256	4.42	100.00	69,210,723	4.31	100.00	65,547,157	3.16	100.00

주) 1. 원화예치금 : 원화예치금 - 지준예치금
주) 2. 원화유가증권 : 원화유가증권 - BOK SWAP조정분 + 대여유가증권(원화) - 원화사모공채
* 이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가손익 + 유가증권상환손익 + 유가증권매매손익 중 주식매매 손익 제외분입니다.
주) 3. 원화대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 + 원화사모공채
* 이자율 산출을 위한 이자는 원화대출금이자에서 신용보증기금 출연금 및 서민금융진흥원 출연료를 차감한 계수입니다.
주) 4. 신용카드채권의 이자율 산출을 위한 이자는 기타원화신용카드 이익 제외분입니다. (수수료 수익)
주) 5. 원화기타 : 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 사모공채 + 종금계정대
* 이자율 산출을 위한 이자는 환매채매수이자 + 매입어음이자 + 사모공채이자 + 기타원화수입이자의 산식으로 산출합니다.
주) 6. 외화예치금 : 외화예치금 + 역외외화예치금
주) 7. 외화유가증권 : 외화유가증권 + 대여유가증권(외화) + 역외외화증권
* 이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가손익 + 매매손익중 주식매매손익 제외분입니다.
주) 8. 외화대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스
주) 9. 현금 : 현금 - 총타점권
주)10. 업무용고정자산 : 업무용고정자산 - 감가상각누계액
주)11. 기타 : 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정(순) 등

2) 신탁계정
[자금조달실적]

(단위 : 백만원, %)

구 분	조달항목	제 68 기 1분기			제 67 기			제 66 기
구 분	조달항목	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
비 용 성	금전신탁	5,282,622	3.88	67.97	5,061,758	4.02	70.93	4,638,372	1.32	70.10
비 용 성	소 계	5,282,622	3.88	67.97	5,061,758	4.02	70.93	4,638,372	1.32	70.10
무비용성	재산신탁	2,317,600	-	29.82	1,898,441	-	26.60	1,844,456	-	27.88
	특별유보금	8,599	-	0.11	8,507	-	0.12	8,424	-	0.13
	기 타	163,387	-	2.10	168,041	-	2.35	125,293	-	1.89
	소 계	2,489,586	-	32.03	2,074,989	-	29.07	1,978,173	-	29.90
합 계		7,772,208	-	100.00	7,136,747	-	100.00	6,616,545	-	100.00

[자금운용실적]

(단위 : 백만원, %)

구분	운용항목	제 68 기 1분기			제 67 기			제 66 기
구분	운용항목	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
수익성	대출금	8,314	5.35	0.11	10,496	5.44	0.15	13,320	3.79	0.20
	유가증권	1,094,803	4.22	14.09	1,131,669	4.28	15.86	1,079,939	3.90	16.32
	환매조건부채권	1,571,868	3.57	20.22	1,462,520	3.56	20.49	1,364,148	2.07	20.62
	기 타	2,741,654	-	35.27	2,580,316	-	36.16	2,282,196	-	34.49
	채권평가충당금(△)	(3,058)	-	(0.04)	(3,058)	-	(0.04)	(3,059)	-	(0.05)
	소 계	5,413,581	-	69.65	5,181,943	-	72.61	4,736,544	-	71.59
무수익성		2,358,627	-	30.35	1,954,804	-	27.39	1,880,001	-	28.41
합 계		7,772,208	-	100.00	7,136,747	-	100.00	6,616,545	-	100.00

(라) 부문별 수지상황(연결재무제표 기준)

(단위 : 백만원)

구 분			제68(당)기 1분기	제67(전)기 1분기	제67(전)기	제66(전전)기
이자 부문	이자수익		829,693	746,764	3,149,448	2,215,276
		예치금이자	2,483	6,819	19,044	9,225
		유가증권이자	55,258	40,280	184,414	132,855
		대출채권이자	769,650	697,110	2,936,709	2,066,684
		기타이자수익	2,302	2,555	9,281	6,512
	이자비용		442,107	384,885	1,650,928	770,395
		예수부채이자	370,419	322,255	1,391,729	613,137
		차입금이자	48,791	41,017	171,962	78,489
		사채이자	22,138	20,804	84,384	76,718
		기타이자비용	759	809	2,853	2,051
	소계		387,586	361,879	1,498,520	1,444,881
수수료 부문	수수료수익		34,536	33,067	129,141	137,061
	수수료비용		14,502	13,257	60,737	57,297
	소계		20,034	19,810	68,404	79,764
신탁 부문	신탁업무운용수익		3,354	3,244	13,921	13,251
	중도해지수수료		-	-	-	-
	신탁업무운용손실(△)		-	-	-	-
	소계		3,354	3,244	13,921	13,251
기타 영업 부문	기타영업수익		336,264	409,966	1,313,126	1,649,057
		유가증권관련수익	43,916	31,387	115,502	73,793
		외환거래수익	52,218	145,420	441,441	506,400
		충당금환입액	7,160	-	-	953
		파생금융상품관련수익	226,607	220,182	685,522	1,044,726
		기타영업잡수익	6,363	12,977	70,661	23,185
	기타영업비용		434,316	472,092	1,690,200	1,948,330
		유가증권관련손실	9,907	7,346	22,460	53,443
		외환거래손실	68,926	154,032	431,348	515,967
		기금출연료	25,973	21,282	94,541	81,852
		대손상각비	105,373	66,919	359,961	207,256
		지급보증충당금전입액	-	1,133	1,263	-
		파생금융상품관련손실	207,752	205,163	676,282	1,028,147
		기타영업잡비용	16,385	16,217	104,345	61,665
	소계		(98,052)	(62,126)	(377,074)	(299,273)
부문별이익합계			312,922	322,807	1,203,771	1,238,623
판매비와관리비			159,898	158,905	746,619	743,248
영업이익			153,024	163,902	457,152	495,375
영업외수익			10,297	2,895	10,288	14,577
영업외비용			6,064	4,960	14,628	11,003
법인세비용차감전순이익			157,257	161,837	452,812	498,949
법인세비용			37,750	34,007	88,895	111,144
연결 당기순이익 [대손준비금 반영후 조정이익]			119,507 [77,995]	127,830 [156,157]	363,917 [349,471]	387,805 [387,663]

(마) 영업종류별 영업규모 및 자산운용 현황
1) 예금별 현황

(단위 : 백만원)

구 분		제 68 기 1분기말	제 67 기말	제 66 기말
원화 예수금	요구불예금	19,852,678	18,918,679	19,256,176
	저축성예금	34,343,598	35,503,018	31,072,132
	수입부금	59	68	292
	주택부금	1,284	1,385	1,802
	양도성예금증서	2,317,412	1,850,312	2,325,288
소 계		56,515,031	56,273,462	52,655,690
외화예수금		821,726	760,411	763,610
신탁예수금		222,432	227,824	235,070
합 계		57,559,189	57,261,697	53,654,370

주) 연결기준으로 작성, 잔액기준

2) 대출업무

가) 종류별 대출금 현황

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기 1분기말	제 67 기말	제 66 기말
원화대출금	55,289,134	53,804,012	50,285,282
외화대출금	1,377,280	1,270,833	1,290,763
지급보증대지급금	646	100	653
소 계	56,667,060	55,074,945	51,576,698
신탁대출금	7,582	9,155	12,617
합 계	56,674,642	55,084,100	51,589,315

주) 연결기준으로 작성, 잔액기준

나) 대출금의 잔존기간별 현황

(단위 : 백만원)

구 분	6개월 이하	6개월 초과 ~ 1년 이하	1년 초과 ~ 3년 이하	3년 초과	합 계
원 화	17,086,485	13,301,829	11,227,813	13,680,589	55,296,716
외 화	815,482	128,074	161,395	272,329	1,377,280

주) 1. 연결기준으로 작성, 잔액기준
주) 2. 고정이하여신은 6개월 이하로 분류
주) 3. 신탁대출금 포함
주) 4. 외화대출금에는 역외대출금, 내국수입유산스, 은행간외화대여금 포함

다) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분		제 68 기 1분기말	제 67 기말	제 66 기말
기업자금대출	운전자금대출	18,109,281	17,373,467	16,371,829
	시설자금대출	16,018,378	15,942,007	16,125,719
	소 계	34,127,659	33,315,474	32,497,548
가계자금대출	일반자금대출	6,744,583	6,305,323	5,481,677
	주택자금대출	13,704,330	13,502,038	11,660,179
	소 계	20,448,913	19,807,361	17,141,856
공공 및 기타 자금대출	운전자금대출	199,856	189,506	182,708
	시설자금대출	520,288	500,826	475,787
	소 계	720,144	690,332	658,495
합 계		55,296,716	53,813,167	50,297,899

주) 1. 연결기준으로 작성, 잔액기준
주) 2. 공정가치측정대출채권 제외
주) 3. 신탁대출금 포함

3) 지급보증업무
가) 종류별 지급보증잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분		제 68 기 1분기말	제 67 기말	제 66 기말
원 화 확 정 지 급 보 증 주)	융자담보	14,153	14,153	7,473
	기 타	633,735	623,474	548,073
	소 계	647,888	637,627	555,546
외 화 확 정 지 급 보 증 주)	인 수	10,320	28,113	20,349
	수입화물선취	14,015	7,971	9,030
	기 타	113,293	96,723	64,145
	소 계	137,628	132,807	93,524
미확정 지 급 보 증	신용장 개설관련	229,054	222,810	196,482
	기 타	21,896	15,883	35,157
	소 계	250,950	238,693	231,639
합 계		1,036,466	1,009,127	880,709

주) 금융보증계약 포함

나) 금융보증계약 세부내역

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기 1분기말	제 67 기말	제 66 기말
원화금융보증계약	14,153	14,153	7,473
외화금융보증계약	69,097	49,476	24,332
원화ABCP매입약정	-	-	-
합 계	83,250	63,629	31,805

주) 연결기준 작성, 잔액기준

4) 유가증권 투자업무

(단위 : 백만원)

구 분		제 68 기 1분기말	제 67 기말	제 66 기말
원화유가증권	주 식	45,496	43,899	43,048
	국공채	3,553,874	3,571,942	3,643,676
	금융채	1,366,184	1,514,039	1,594,441
	회사채	3,130,102	2,719,567	2,181,643
	기 타	541,234	530,530	512,763
	수익증권	955,723	786,815	688,196
	소 계	9,592,613	9,166,792	8,663,767
당기손익-공정가치측정 대출채권주2)		-	-	62,012
관계기업투자주2)		32,106	32,368	32,647
외화증권		269,688	244,689	132,945
상각후원가측정 유가증권 대손충당금		(2,316)	(2,126)	(157)
합 계		9,892,091	9,441,723	8,891,214

주) 1. 연결기준으로 작성, 잔액기준
주 )2. 유가증권 투자업무 외 공정가치측정대출채권, 관계기업투자 별도표시

5) 신탁업무
가) 수탁고

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기 1분기		제 67 기		제 66 기
구 분	수탁고	신탁보수	수탁고	신탁보수	수탁고	신탁보수
약정배당신탁	17	261	17	1,054	17	728
실적배당신탁	5,282,605	3,824	5,061,741	15,550	4,638,355	14,957
합 계	5,282,622	4,085	5,061,758	16,604	4,638,372	15,685

주) 수탁고는 금전신탁 평균잔액 기준임

나) 신탁유가증권

(단위 : 백만원)

구 분		제 68 기 1분기	제 67 기말	제 66 기말
신탁계정 원화증권	사 채	630,678	751,204	716,344
	주 식	55,764	60,989	59,756
	기타증권	373,483	341,636	379,190
합 계		1,059,925	1,153,829	1,155,290

주) 1. 잔액 기준 작성
주) 2. 사채에는 사모사채 포함

6) 신용카드업무

(단위 : 좌)

구 분		제 68 기 1분기	제 67 기	제 66 기
회원수	법 인	162,982	160,934	158,368
회원수	개 인	1,585,722	1,601,553	1,599,544
수익상황	매출액 (억원)	20,026	81,604	86,380
수익상황	수수료수입액 (백만원)	22,994	93,729	93,867

주) 1. 회원수 : 체크카드 포함
주) 2. 수수료수입액에는 이자수익 포함

(바) 주요 상품 및 서비스 내용

구 분		주 요 상 품 및 서 비 스
수신업무	입출금이 자유로운 예금	당좌예금, 가계당좌예금, 보통예금, 신자유저축예금, 기업자유예금, 매일플러스(기업)통장, 어르신교통비통장, 직장인우대통장, 신사업자우대통장, 증권계좌연계예금, 지역봉사한마음통장(후원금모금예금), DGB당선통장, 행복지킴이통장, 3355모임통장, 정치후원금통장, 교육사랑통장, DGB이노-시티통장, Young Plus(영플러스통장), DGB행복파트너통장, 부가가치세매입자납부전용계좌, GREiT통장, iM스마트통장, 첫만남플러스통장, DGB주거래우대통장, DGB공무원연금평생안심통장, DGB국민연금안심통장, DGB군인연금평생안심통장, DGB호국보훈지킴이통장, DGB산재보험급여희망지킴이통장, DGB임금채권전용통장,DGB주택연금지킴이통장, 비상금박스, DGB ESG사업자우대통장, iM모임통장 등
	여유자금 운용에 유리한 예금	파랑새정기예금, 플러스정기예금, 자유적립식예금, 친환경녹색예금, 직장인우대예금, 신사업자우대예금, 자유만기회전예금, 복리회전예금, 환매조건부채권매도(RP), 양도성예금증서(CD), 표지어음, 퇴직연금용정기예금(만기지급형,원리금지급형), 성실모범납세자우대예금, DGB행복파트너예금(일반형,연금형), 황금빛예금(일반형,연금형), DGB주거래우대예금, 개인종합자산관리계좌(ISA)용정기예금, DGB함께예금, DGB홈런예금, DGB대팍예금, IM스마트예금, DGB국경일명 예금, 안녕독도야예금, 더쿠폰예금 등
	목돈마련을 위한 예금	파랑새적금, 파랑새부금, 알찬여행적금, 친환경녹색적금, 평생저축(일반형), DGB희망더하기적금, 성실모범납세자우대적금, DGB자유적금, 신사업자우대적금, 직장인우대적금, DGB주거래우대적금, DGB행복파트너적금, 내손안에적금, 쓰담쓰담적금, 황금빛적금, DGB함께적금, 마이(MY)적금, 영플러스(Young Plus)적금, DGB홈런적금, DGB대팍적금, 청춘희망적금, 내가만든보너스적금, 세븐적금, IM스마트적금, DGB국경일명 적금, DGB핫플적금, 안녕독도야적금, DGB아동수당적금, DGB장병내일준비적금, 더쿠폰적금, DGB청년도약계좌 등
	주택마련을 위한 예금	주택청약종합저축, 청년 주택드림 청약통장
	기타	뱅크라인통장, 맞춤통장, 사랑나눔통장, 대구어린이집결제전용통장, 하도급지킴이통장
	외 화 예 금	외화보통예금(글로벌외화종합통장), DGB외화MMDA, 외화정기예금, 외화회전복리예금, 외화통지예금, 포-유(For-You)자유적립 외화예금, 플러스-유(Plus-You)자유적립 외화예금, 외화당좌예금, IM외화자유적금
여신업무	기업자금대출	당좌대출, 팩토링, 무역어음 인수 및 할인, 상업어음할인, 운전자금대출, 시설자금대출, 일반자금대출, 적금관계대출, 급부금, 무역금융, 중소기업 외화표시 원화대출, 고정금리대출, 산업기반기금대출, 중소기업 창업 및 진흥기금대출, 기업구매자금대출
	가계자금대출	-주택담보대출 : DGB무방문 주택담보대출, DGB HYBRID 모기지론, DGB실버주택연금대출(역모기지론), DGB장기모기지론, DGB주택금융공사 U-모기지론(U-보금자리론), DGB주택금융공사 내집마련 디딤돌대출 -기타담보대출 : DGB안전망대출, DGB PLUS 오토론, DGB POWER 전세보증대출, DGB 바꿔드림론, DGB전세자금대출, DGB대학생 청년 햇살론, 예금담보대출, 인터넷무방문 예금담보대출, 자동예금담보대출, 브릿지보증 금융지원대출, DGB햇살론뱅크, DGB햇살론 15 -신용대출 : BEST전문직신용대출, DGB새희망홀씨대출, 공기업가족우대대출, 공무원가계자금대출, 공무원연금수급권자대출, 공직자우대대출, 직장인우대대출, DGB레이디론, DGB쓰담쓰담간편대출, 핀크비상금대출, IM직장인 간편신용대출, 토닥토닥 서민&중금리대출, DGB닥터론
	외 화 대 출	외화대출, 역외외화대출
외국환 및 국제업무	외 국 환	수출환어음매입(추심), 송금방식수출, 신용장발행 및 조건변경, L/G발급, 송금방식수입, 당발 및 타발송금, 외화현찰매매, T/C매입(추심), 외화수표매입(추심)
외국환 및 국제업무	국 제 금 융	외환딜링, 역외 투/융자, 외화자금 조달 및 운용, 외화파생상품
유가증권업무		통화안정증권, 국채, 정부보증채, 지방채, 사채, 주식, 기타유가증권, 외화증권, 역외외화증권
보험신탁 업무	여유자금운용에 유리한 상품	특정금전신탁(맞춤형상품), 데일리특정금전신탁(MMT)
	수익증권	AB미국그로스증권투자신탁(주식-재간접형), KB스타미국나스닥100인덱스증권자투자신탁(주식-파생형)(H), KB스타중기국공채증권자투자신탁(채권), KB중국본토A주증권자투자신탁(주식), NH-Amundi국채10년인덱스증권자투자신탁(채권), NH-Amundi프리미어인덱스증권자투자신탁1호(주식-파생형), 미래에셋글로벌그레이트컨슈머증권자투자신탁1호(주식), 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식), 피델리티글로벌테크놀로지증권자투자신탁(주식-재간접형), 하이인덱스플러스증권자투자신탁1호(주식-파생형), 한국투자글로벌전기차&배터리증권투자신탁(주식), 한국투자네비게이터증권투자신탁1호(주식), 한화글로벌헬스케어증권자투자신탁(주식) 등
	일임형 ISA	대구은행ISA고수익홈런형, 대구은행ISA중수익캐치형, 대구은행ISA저수익홀드형
	연금상품	연금신탁(소득공제), 퇴직연금(근로자퇴직금지급)
	보험연금상품	(무)바로받는연금보험, (무)엔젤연금보험, 교보 하이브리드연금보험, 교보First행복드림연금보험, 무배당 평생플러스연금보험, 삼성 에이스법인사랑연금보험(무), 삼성에이스연금보험(무) 등
	보험보장상품	(무)백년친구 건강보험, (무)6180 실버암보험, (무)Top3 건강보험, (무)Top3VIP상해보험, (무)간편건강보험, (무)라이나간병플러스치매보험, (무)백년친구 더든든한생활비보험, (무)백년친구 상해보험, (무)엔젤NEW건강보험, (무)엔젤상해보험, (무)엔젤안심보험, IM 프리미엄건강보험 무배당, IM 프리미엄상해보험 무배당, NH운전자상해보험, 무배당 안심드림 상해보험 등
신용카드업무		-개인신용카드 : DGB 스카이패스V2 Gold, DGB 스카이패스V2 Silver, DGB i카드, DGB UntacT카드, DGB 세븐캐쉬백카드, SK OIL & LPG 카드, DGB대백카드, DGB동아카드, DGB레일플러스포인트카드, DGB쇼핑카드, DGB ONE카드, DGB펫러브카드, GREIT카드, DGB동아카드, PRESTIGE카드, PRESTIGE+카드, PRESTIGE_PP카드, 국민행복카드, 그린카드, 그린카드V2, 단디카드, 동아스페셜카드, 모바일카드, 부자되세요 아파트카드, 부자되세요 홈쇼핑카드, 우리독도카드, 올레 슈퍼DC 대구은행카드, 아이행복카드, 틱톡카드 등 -개인체크카드 : DGB Z체크카드, 똑디체크카드, 단디그린체크카드, 단디체크카드, 대백플러스체크카드, 부자되세요 더마일리지카드, 영플러스체크카드, 카카오페이체크카드, 현대백화점체크카드 등 -기업카드 : DGB biz SKYPASS 카드, DGB biz POINT 카드, DGB biz DC카드, DGB biz+ 카드,DGB SOHO기업카드, DGB기UP!카드, 단디비즈니스 카드, 그린기업카드, 국관세납부전용카드 등
내국환업무		외부환 : 당행,타행 고객간 자금수수(본지점환, 타행환) / 내부환 : 당행 본지점간 자금수수(전금, 역환)
지로 대리점 업무	지로업무	우편지로제도, 은행지로제도
지로 대리점 업무	대리점업무	국고대리점(수납)업무, 공공금고업무, 시공과금 및 공공요금수납
대고객서비스업무		파랑새폰뱅킹센터, 파랑새종합상담실, 대은VIP클럽, 소비자피해보상센터, 서비스프라자 제도, 야간데스크 운영
조사연구업무		발간업무, 연구조성사업, 도서실 운영
홍보업무		대외홍보활동, 이미지통합작업, 지역밀착화사업, 공보업무, 행보발간, 지역사랑지(향토와 문화) 발간, 파랑새방송국 운영
기타업무		지로업무, 대여금고, 야간금고 등

<종속회사의 영업계획 및 전략 등 향후 전망>

상호

내용

DGB Bank PLC.
(DGB 은행)

■ 전략적 성장(사업다각화) + 상업은행 정착

- 자산구조 질적 Re-Balancing 추진 ☞ 선별적 성장(기업대출 등) + 자산클린화

- 경영 효율화 실시(인력/성과, 조달구조 등)

상호

내용

DGB Microfinance Myanmar
(DGB 마이크로파이낸스
미얀마)

■ 외형적 성장(MFI Top 10) + 건전성 관리

- 자산 성장기반 공고화(MFI Top 10) ☞ 자본금 증자, 지점 ㆍ인력 확대 등

- 건전성 관리 인프라 지속 확대(제도, 조직 등)

- 정치적 특수환경 감안, 유연한 경영전략 수립

나. 하이투자증권(제37기 1분기)

(1) 영업의 현황

(가) 영업의 개황

1) 연결기준

(단위 : 백만원)

구분		제37기 1분기	제36기 1분기	제36기	제35기
영업수익	수수료수익	31,957	47,984	161,753	325,019
	금융상품평가 및 처분이익	197,166	363,864	1,042,714	723,136
	파생상품평가 및 거래이익	188,073	250,442	816,385	649,750
	이자수익	111,261	109,973	429,663	301,035
	상각후원가측정금융자산평가 및 처분이익	3,201	74,857	22,473	2,260
	외환거래이익	9,752	5,561	5,111	6,232
	기타의영업수익	9,221	2,615	38,096	20,559
영업수익합계		550,632	855,297	2,516,195	2,027,990
법인세차감전순이익		(7,954)	16,016	(1,651)	56,460
당기순이익		(4,913)	13,989	(3,061)	37,587

2) 별도기준

(단위 : 백만원)

구분		제37기 1분기	제36기 1분기	제36기	제35기
영업수익	수수료수익	34,716	49,495	175,791	329,066
	금융상품평가 및 처분이익	196,436	362,800	1,040,955	722,830
	파생상품평가 및 거래이익	188,073	250,442	816,385	649,750
	이자수익	92,537	86,884	355,433	224,348
	상각후원가측정금융자산평가 및 처분이익	794	2,925	8,848	1,145
	외환거래이익	9,752	5,561	5,111	6,232
	기타의영업수익	30,947	73,027	109,411	22,337
영업수익합계		553,254	831,136	2,511,934	1,955,708
법인세차감전순이익		(9,483)	20,601	2,407	60,927
당기순이익		(6,401)	18,370	166	41,990

(나) 영업의 종류
자본시장법에 의한 금융투자업 중 증권 투자매매업, 장내(주권 외 국내한정) 및 장외파생상품 투자매매업, 증권 투자중개업, 장내(주권 외 국내한정) 및 장외파생상품 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업(금전)의 인가를 받아 영위하고 있습니다.

(다) 영업부문별 자금조달ㆍ운용 내용
1) 자금조달 내용

(단위 : 백만원)

구 분		제37기 1분기		제36기		제35기
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	274,620	2.3%	274,620	2.4%	274,620	2.5%
	자본잉여금	539,199	4.6%	539,199	4.7%	539,199	4.9%
	신종자본증권	199,964	1.7%	199,964	1.7%	151,753	1.4%
	기타포괄손익누계액	(9,834)	-0.1%	(10,183)	-0.1%	(12,677)	-0.1%
	이익잉여금	390,631	3.3%	479,543	4.2%	530,569	4.8%
예수부채	투자자예수금	546,723	4.6%	563,407	4.9%	686,090	6.2%
예수부채	수입담보금	67,159	0.6%	16,497	0.1%	16,033	0.1%
당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	1,246,016	10.6%	1,630,671	14.1%	3,138,709	28.5%
차입부채	콜머니	97,033	0.8%	73,219	0.6%	166,932	1.5%
	차입금	1,824,219	15.5%	1,708,551	14.8%	1,419,463	12.9%
	사채	276,490	2.3%	425,415	3.7%	354,272	3.2%
	RP매도	6,037,928	51.3%	5,357,121	46.4%	3,465,215	31.4%
파생상품	파생상품	23,071	0.2%	32,559	0.3%	36,176	0.3%
기타부채	퇴직급여충당금	(11,865)	-0.1%	(12,200)	-0.1%	5,342	0.1%
기타부채	기타	275,421	2.3%	270,704	2.3%	251,878	2.3%
합 계		11,776,775	100.0%	11,549,087	100.0%	11,023,574	100.0%

※ K-IFRS 별도 기준, 평균잔액은 월별 평균잔액

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분		제37기 1분기		제36기		제35기
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현,예금	현금및현금성자산	1,137,150	9.7%	1,181,617	10.2%	808,149	7.3%
현,예금	예치금	563,379	4.8%	635,904	5.5%	784,789	7.1%
유가증권	당기손익-공정가치측정금융자산	8,377,549	71.1%	7,983,852	69.1%	7,813,041	70.9%
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	308,478	2.6%	243,620	2.1%	209,780	1.9%
	지분법투자지분	87,863	0.7%	84,184	0.7%	58,051	0.5%
파생상품		5,077	0.0%	12,629	0.1%	8,197	0.1%
대출채권	신용공여금	805,801	6.8%	873,630	7.6%	911,018	8.3%
	대여금	4,728	0.0%	5,214	0.0%	5,192	0.0%
	기타	107,643	0.9%	92,606	0.8%	62,252	0.6%
유형자산		58,763	0.5%	66,869	0.6%	61,962	0.6%
기타		320,344	2.7%	368,962	3.2%	301,143	2.7%
합 계		11,776,775	100.0%	11,549,087	100.0%	11,023,574	100.0%

※ K-IFRS 별도 기준, 평균잔액은 월별 평균잔액

(라) 각 영업부문별 비중
기업회계기준서 1108호에 따른 회사의 보고부문별 비중은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	Retail	Wholesale	자산운용	IB	기타	연결조정	합계
영업수익	21,427	8,306	21,323	(29,844)	34,750	(23,293)	32,669
비율(%)	65.59	25.42	65.27	-91.35	106.37	-71.30	100.00

※ K-IFRS 연결 기준

(마) 영업종류별 현황

1) 투자매매업

① 증권 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분				매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	주식		유가증권시장	2,134,742	2,070,580	4,205,322	18,834	(9,866)
			코스닥시장	465,395	440,804	906,199	(51,500)	908
			코넥스시장	-	984	984	40	(3)
			기타	7,837	1,968	9,804	49,849	(1,013)
			소계	2,607,974	2,514,336	5,122,310	17,222	(9,974)
	신주인수권증권		유가증권시장	521	686	1,208	1	-
			코스닥시장	-	-	-	-	-
			코넥스시장	-	-	-	-	-
			기타	-	-	-	-	-
			소계	521	686	1,208	1	-
	기타		기타	8,281	11,934	20,215	125,702	488
	계			2,616,776	2,526,957	5,143,732	142,926	(9,486)
채무증권	국채, 지방채		국고채	43,097,388	42,208,304	85,305,693	2,008,208	(135)
			국민주택채권	282,965	283,155	566,120	93,417	342
			기타	266,908	702,330	969,238	65,357	223
			소계	43,647,262	43,193,789	86,841,051	2,166,982	430
	특수채		통화안정증권	6,008,322	8,171,237	14,179,559	593,439	(232)
			예금보험공사채	-	-	-	9,871	57
			토지개발채권	72,798	82,802	155,601	-	-
			기타	1,839,094	2,052,419	3,891,513	527,566	(329)
			소계	7,920,215	10,306,458	18,226,673	1,130,876	(504)
	금융채		산금채	1,145,191	1,284,683	2,429,874	416,988	694
			중기채	470,503	520,352	990,855	258,692	59
			은행채	2,114,541	2,372,158	4,486,698	509,856	328
			여전채	4,765,336	4,828,194	9,593,530	453,057	1,948
			종금채	-	-	-	-	-
			기타	-	10,000	10,000	-	-
			소계	8,495,571	9,015,386	17,510,957	1,638,593	3,029
	회사채			2,014,974	1,974,773	3,989,748	873,707	5,780
	기업어음증권			17,941,804	18,126,141	36,067,945	75,547	194
	기타			-	-	-	-	-
	계			80,019,826	82,616,548	162,636,374	5,885,704	8,929
집합투자증권		ETF		1,183,477	1,323,263	2,506,740	432,188	23,670
		기타		9,945,254	8,156,473	18,101,727	71,612	778
		계		11,128,731	9,479,736	20,608,467	503,800	24,448
외화증권		지분증권		44,195	37,304	81,499	7,308	324
		채무증권		-	-	-	66,583	747
		집합투자증권		17,407	15,703	33,110	1,880	177
		계		61,602	53,007	114,609	75,771	1,247
파생결합증권		ELS		220,708	125,402	346,110	(452,177)	(9,557)
		ELW		-	-	-	-	-
		기타		15	-	15	(63,140)	4,792
		계		220,722	125,402	346,124	(515,317)	(4,764)
기타증권				551,413	828,270	1,379,683	-	-
합계				94,599,069	95,629,920	190,228,989	6,092,884	20,374

※ K-IFRS 별도 기준임

② 유가증권 운용내역
<주식>

(단위 : 백만원)

구 분	제37기 1분기	제36기 1분기	제36기	제35기
처분차익(손)	(14,117)	(6,127)	(8,810)	1,485
평가차익(손)	(10,612)	(4,911)	839	5,400
배당금수익	1,500	2,040	10,247	5,855
합 계	(23,229)	(8,998)	2,276	12,740

※ K-IFRS 연결 기준임

<채권>

(단위 : 백만원)

구 분	제37기 1분기	제36기 1분기	제36기	제35기
처분ㆍ상환차익(손)	(16,669)	51,521	14,058	16,606
평가차익(손)	8,890	29,027	40,343	(31,269)
채권이자	62,147	50,332	220,082	130,274
합 계	54,368	130,880	274,483	115,611

※ K-IFRS 연결 기준임

<외화증권>

(단위 : 백만원)

구 분	제37기 1분기	제36기 1분기	제36기	제35기
처분차익(손)	(924)	124	16	(30)
평가차익	1,070	-	2,174	-
배당금ㆍ이자수익	1,214	149	2,247	382
합 계	1,360	273	4,437	352

※ K-IFRS 연결 기준임

<장내선물거래>

(단위 : 백만원)

구 분	제37기 1분기	제36기 1분기	제36기	제35기
매매차익(손)	33,451	(6,033)	9,753	(40,497)
정산차익(손)	1,917	10,924	(6,600)	1,439
합 계	35,368	4,891	3,153	(39,058)

※ K-IFRS 연결 기준임

<장내옵션거래>

(단위 : 백만원)

구 분	제37기 1분기	제36기 1분기	제36기	제35기
매매차익(손)	7,646	13,608	30,889	31,162
평가차익(손)	(1,893)	4,674	(559)	1,041
합 계	5,753	18,282	30,330	32,203

※ K-IFRS 연결 기준임

<파생결합증권거래>

(단위 : 백만원)

구 분	제37기 1분기	제36기 1분기	제36기	제35기
상환차손	1,678	(6,831)	(67,818)	(33,064)
평가차익(손)	(1,560)	(41,869)	32,073	80,267
합 계	118	(48,700)	(35,745)	47,203

※ K-IFRS 연결 기준임

<장외파생상품거래>

(단위 : 백만원)

구 분	제37기 1분기	제36기 1분기	제36기	제35기
매매차익(손)	(13,065)	(5,918)	26,152	18,857
평가차익(손)	(5,446)	(1,456)	(216)	(4,830)
합 계	(18,511)	(7,374)	25,936	14,027

※ K-IFRS 연결 기준임

2) 투자중개업

① 위탁매매 및 수수료 현황

(단위 : 백만원)

구분			매수	매도	합계	수수료
지분증권	주식	유가증권시장	3,649,672	3,913,047	7,562,719	5,988
		코스닥시장	3,812,778	3,850,182	7,662,960	6,044
		코넥스시장	650	2,043	2,693	7
		기타	1,613	1,373	2,987	6
		소계	7,464,714	7,766,646	15,231,360	12,044
	신주인수권증권	유가증권시장	842	353	1,195	2
		코스닥시장	89	136	225	-
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	931	489	1,420	2
	기타	유가증권시장	2,980	5,369	8,349	10
		코스닥시장	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	2,980	5,369	8,349	10
	지분증권합계		7,468,625	7,772,504	15,241,129	12,056
채무증권	채권	장내	6,242,432	4,040,351	10,282,783	11
		장외	27,623,004	31,012,800	58,635,804	-
		소계	33,865,436	35,053,151	68,918,587	11
	기업어음	장내	-	-	-	-
		장외	22,972,105	18,402,459	41,374,564	-
		소계	22,972,105	18,402,459	41,374,564	-
	기타	장내	-	-	-	-
		장외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	채무증권합계		56,837,541	53,455,610	110,293,151	11
집합투자증권			815,859	779,766	1,595,625	560
투자계약증권			-	-	-	-
파생결합증권	ELS		-	-	-	-
	ELW		8,295	8,054	16,349	19
	기타		-	-	-	-
	파생결합증권합계		8,295	8,054	16,349	19
외화증권			317,647	311,470	629,117	212
기타증권			917,743	733,549	1,651,292	8
증권계			66,365,711	63,060,953	129,426,664	12,866
선물		국내	10,057,191	9,848,321	19,905,512	730
		해외	-	-	-	-
		소계	10,057,191	9,848,321	19,905,512	730
옵션	장내	국내	131,166	129,948	261,114	184
		해외	-	-	-	-
		소계	131,166	129,948	261,114	184
	장외	국내 및 해외	-	-	-	-
	옵션합계		131,166	129,948	261,114	184
선도		국내 및 해외	-	-	-	-
기타 파생상품			-	-	-	-
파생상품합계			10,188,357	9,978,270	20,166,626	914
합계			76,554,068	73,039,223	149,593,290	13,780

※ K-IFRS 별도 기준임

② 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제37기 1분기	제36기 1분기	제36기	제35기
수탁수수료	13,780	13,148	54,600	47,756
매매수수료	1,882	1,861	7,687	6,310
수지차익	11,898	11,287	46,913	41,446

※ K-IFRS 별도 기준임

3) 투자자문 업무
공시대상 기간 중 발생실적이 없습니다.

4) 투자일임 업무 (역외투자자문업자 제외)

① 투자운용인력 현황

성명	직위	담당업무	자격증 종류	자격증 취득일	주요 경력	협회 등록일자	상근 여부	운용중인 계약수	운용규모 (백만원)
최원준	이사	투자일임	투자자산운용사	20101105	서울대학교 농경제전공 석사 1998.06 ~ 2008.06 KB증권 상품개발부 2008.06 ~ 2016.12 IBK투자증권 고객자산운용팀 2016.12 ~ 2022.04 유진투자증권 고객자산운용팀 2023.04 ~ 현 재 하이투자증권 랩운용부	20230403	상근	20	331,135
김용범	부장	투자일임	투자자산운용사	20150223	일리노이공과대학 금융시장전공 석사 2009.09 ~ 2017.02 키움증권 세일즈앤트레이딩팀 2017.02 ~ 2018.01 하이투자증권 상품전략실 2018.01 ~ 현 재 하이투자증권 랩운용부	20171226	상근	152	157,960
최은진	차장	투자일임	투자자산운용사	20100520	숙명여자대학교 경제학 1999.07 ~ 2010.01 하이투자증권 서교지점 2010.01 ~ 2010.09 하이투자증권 퇴직연금운용부 2010.09 ~ 2023.12 하이투자증권 신탁부 2024.01 ~ 현재 하이투자증권 랩운용부	20100713	상근	2,074	21,661
김종관	과장	투자일임	투자자산운용사	20120914	성균관대학교 경영학 2014.02 ~ 2017.02 하이투자증권 기업분석팀 2017.02 ~ 2019.01 하이투자증권 주식운용팀 2019.01 ~ 현 재 하이투자증권 랩운용부	20190201	상근	88	5,075
김혜원	사원	투자일임	투자자산운용사	20190310	숭실대학교 금융학 2021.06 ~ 현 재 하이투자증권 랩운용부	20210726	상근	4	2,333
류명훈	차장	지점영업	투자자산운용사	20190321	부경대학교 국제지역학 2008.01 ~ 2008.12 하이투자증권 서면지점 2009.01 ~ 2012.12 하이투자증권 센텀지점 2013.01 ~ 2019.04 하이투자증권 전하동지점 2019.05 ~ 현 재 하이투자증권 대구WM센터	20190520	상근	8	1,096
김민석	차장	지점영업	투자자산운용사	20190704	부산대학교 경제학 2008.02 ~ 2010.12 하이투자증권 여의도금융센터 / 목동지점 2011.01 ~ 2014.12 하이투자증권 감사팀 검사역 2015.01 ~ 2020.03 하이투자증권 구서지점 / 대구센터 2020.03 ~ 2021.07 DGB금융지주 디지털혁신부 2021.08 ~ 현 재 하이투자증권 양산지점	20220209	상근	4	182
조재현	차장	지점영업	투자자산운용사	20060920	부산대학교 회계학 2006.12 ~ 2015.04 하이투자증권 해운대지점 2015.04 ~ 2021.01 하이투자증권 센텀지점 2021.01 ~ 현 재 하이투자증권 부산WM센터	20230307	상근	17	1,018
이화진	과장	지점영업	투자자산운용사	20110506	동국대학교 경영학 2012.04 ~ 2015.04 하이투자증권 명동지점 2015.04 ~ 2017.01 하이투자증권 신탁팀 2017.01 ~ 2021.06 하이투자증권 명동지점 2021.06 ~ 2023.02 하이투자증권 강북WM센터 2023.02 ~ 현 재 하이투자증권 스마트PB센터	20230315	상근	1	53
신윤혜	과장	지점영업	투자자산운용사	20090508	경남정보대 경영정보학 1996.10 ~ 2015.04 하이투자증권 사하지점 2015.04 ~ 2023.03 하이투자증권 중앙지점 2023.03 ~ 현 재 하이투자증권 부산중앙WM센터	20230324	상근	5	85
김정민	부장	지점영업	투자자산운용사	20230406	동의대학교 경영학 1995.01 ~ 2016.01 하이투자증권 남천지점 2016.01 ~ 2019.11 하이투자증권 남목지점 2019.11 ~ 2023.04 하이투자증권 전하WM센터 2023.04 ~ 현 재 하이투자증권 창원WM센터	20230406	상근	1	57
박상철	부장	지점영업	투자자산운용사	20040402	부산대학교 경영학 2000.03 ~ 2009.06 하이투자증권 동래지점 2009.06 ~ 2020.10 하이투자증권 구서지점 2020.10 ~ 현 재 하이투자증권 부산WM센터	20230307	상근	2	49
함상용	부장	지점영업	투자자산운용사	20010608	중앙대학교 경영학 1999.10 ~ 2019.12 하이투자증권 인천지점 2020.01 ~ 2023.03 하이투자증권 목동지점 2023.04 ~ 현 재 하이투자증권 인천지점	20230424	상근	1	5
이정준	부장	지점영업	투자자산운용사	20000928	동국대학교 일어일문학 1991.12 ~ 2007.08 서울증권 경영기획팀 2007.08 ~ 2015.04 하이투자증권 송파지점 2015.04 ~ 현 재 하이투자증권 강북WM센터	20230425	상근	1	9
김창헌	부장	지점영업	투자자산운용사	20020401	동아대학교 회계학 2005.11 ~ 2012.12 하이투자증권 영업부 2012.12 ~ 2019.12 하이투자증권 서면지점 2019.12 ~ 현 재 하이투자증권 하단지점	20230417	상근	1	4
한애경	부장	지점영업	투자자산운용사	20090508	한림대학교 식품영양학 2000.09 ~ 2008.02 하이투자증권 이촌지점 2008.02 ~ 2016.07 하이투자증권 대치지점 2016.07 ~ 2023.03 하이투자증권 업무제도팀 2023.03 ~ 현재 하이투자증권 도곡WM센터	20230502	상근	1	13
김성대	대리	지점영업	투자자산운용사	20180705	세종대학교 경영학 2018.01 ~ 현 재 하이투자증권 잠실역지점	20230426	상근	1	5
이금미	과장	지점영업	투자자산운용사	20211209	동아대학교 언론광고학 2008.04 ~ 2010.11 하이투자증권 하단지점 2010.11 ~ 2021.12 하이투자증권 동울산지점 2021.12 ~ 현 재 하이투자증권 울산전하WM센터	20230517	상근	4	67
안성진	사원	지점영업	투자자산운용사	20220224	부산대학교 경제학부 2022 ~ 현재 하이투자증권 울산전하WM센터	20230519	상근	2	54
윤현구	부장	지점영업	투자자산운용사	20060920	광운대학교 경영학 2000.04 ~ 2015.04 하이투자증권 서교지점 2015.04 ~ 2020.01 하이투자증권 목동지점 2020.01 ~ 현 재 하이투자증권 여의도WM센터	20230601	상근	3	111
최주식	부장	지점영업	투자자산운용사	20010429	울산대학교 전자계산학과 학사 1992.01 ~ 2000.06 하이투자증권 IT본부 2000.06 ~ 2013.12 하이투자증권 구포지점 2013.12 ~ 2019.12 하이투자증권 사하지점 2019.12 ~ 현재 하이투자증권 센텀지점	20230803	상근	9	46

※ K-IFRS 별도 기준이며, 운용규모는 순자산 기준
작성기준일 현재 당사 투자자산운용사 자격 보유 인원 중 협회에 등록되어 실제 운용중인 계약이
존재하는 인원을 기재함.

② 투자일임계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구 분	제37기 1분기	제36기 1분기	증감
고객수	2,271	236	2,035
일임계약건수	2,399	322	2,077
일임계약자산총액 (계약금액)	519,309	905,077	(385,768)
일임계약자산총액 (순자산총액)	521,019	896,221	(375,202)

※ K-IFRS 별도 기준

③ 투자일임수수료 현황

(단위 : 백만원)

구 분		제37기 1분기	제36기 1분기	증감
일임수수료	일반투자자	371	312	59
	전문투자자	115	357	(242)
	계	486	669	(183)
기타수수료	일반투자자	48	1	47
	전문투자자	-	-	-
	계	49	1	48
합계	일반투자자	419	314	105
	전문투자자	115	357	(242)
	계	534	670	(136)

※ K-IFRS 별도 기준

④ 투자일임재산 현황

(단위 : 백만원)

구 분		금융투자업자	은행	보험	연기금	공제회	종금	개인	기타	계
국내계약자산	일반투자자	26,725	-	-	-	-	-	70,505	21,450	118,680
	전문투자자	15,000	-	14,400	78,461	10,084	-	3,486	279,198	400,629
	계	41,725	-	14,400	78,461	10,084	-	73,991	300,648	519,309
해외계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	일반투자자	26,725	-	-	-	-	-	70,505	21,450	118,680
	전문투자자	15,000	-	14,400	78,461	10,084	-	3,486	279,198	400,629
	계	41,725	-	14,400	78,461	10,084	-	73,991	300,648	519,309

※ K-IFRS 별도 기준이며, 계약금액 기준

⑤ 투자일임계약 금액별 분포현황

(단위 : 건, 백만원)

구분	계약건수				계약금액
구분	일반투자자	전문투자자	계	비율	일반투자자	전문투자자	계	비율
1억원미만	2,196	13	2,209	92.1%	24,993	190	25,183	4.8%
1억원이상~3억원미만	17	8	25	1.0%	2,012	1,554	3,566	0.7%
3억원이상~5억원미만	65	5	70	2.9%	20,650	1,666	22,316	4.3%
5억원이상~10억원미만	40	2	42	1.8%	22,300	1,100	23,400	4.5%
10억원이상~50억원미만	14	14	28	1.2%	22,000	27,998	49,998	9.6%
50억원이상~100억원미만	3	3	6	0.3%	26,725	15,000	41,725	8.0%
100억원이상	-	19	19	0.8%	-	353,122	353,122	68.0%
합계	2,335	64	2,399	100%	118,680	400,630	519,310	100.0%

※ K-IFRS 별도 기준이며, 계약금액 기준

⑥ 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구분		국내	해외	합계
현금 및 예치금		25,333	-	25,333
단기금융상품		212,974	-	212,974
증권	채무증권	156,220	-	156,220
	지분증권	4,503	678	5,181
	수익증권	91,310	-	91,310
	파생결합증권	30,000	-	30,000
	기타	-	-	-
파생상품	장내파생상품	-	-	-
파생상품	장외파생상품	-	-	-
기타		-	-	-
합계		520,341	678	521,019

※ K-IFRS 별도 기준이며, 순자산총액 기준
※ 기타 : 증권 중 채무증권, 지분증권, 수익증권, 파생결합증권을 제외한 투자계약증권,
증권예탁증권 등임

⑦ 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황

(단위 : 명, 백만원)

예탁기관명	예탁자수	예탁금액	비고
한국증권예탁결제원	2,206	495,685	-
한국증권금융	65	25,333	-
합계	2,271	521,019	-

※ K-IFRS 별도 기준이며, 순자산총액 기준

5) 신탁업무

① 재무제표

(단위 : 백만원)

계정명	말잔	연평잔
Ⅰ.자산총계	5,003,888	5,370,864
1. 현금및예치금	3,760,375	4,156,385
가. 예치금	3,760,375	4,156,385
2. 증권	759,569	773,302
가. 지분증권	5,769	25,750
나. 채무증권	232,900	225,803
다. 외화증권	21,459	21,545
라. 매입어음	154,000	155,129
마. 수익증권	57,077	56,933
바. 파생결합증권	283,997	283,769
사. 기타증권	4,366	4,373
3. 금전채권	393,345	410,189
가. 환매조건부매수	393,345	410,189
4. 기타자산	90,600	30,988
가. 미수금	133	201
나. 미수수익	90,467	30,787
Ⅱ.부채총계	5,003,888	5,370,882
1. 금전신탁	4,890,302	5,315,520
가. 특정금전신탁	4,302,639	4,726,330
나. 퇴직연금신탁	587,662	589,190
2. 기타부채	113,587	55,363
가. 미지급금	225	1,011
나. 선수수익	5,409	6,276
다. 미지급신탁보수	658	120
라. 미지급신탁이익	107,295	47,956

② 손익계산서

(단위 : 백만원)

계정명	금액
Ⅰ. 신탁이익계	57,294
1. 예치금이자	46,408
가. 원화예치금이자	46,408
2. 증권이자	3,464
가. 금융채이자	(665)
나. 사채이자	1,531
다. 외화증권이자	985
라. 매입어음이자	1,009
마. 수익증권이자	466
바. 파생결합증권이자	139
3. 금전채권이자	3,120
가. 환매조건부채권이자	3,120
4. 배당금수익	13
5. 증권매매이익	2,257
가. 지분증권매매이익	-
나. 외화증권매매이익	21
다. 파생결합증권매매이익	2,166
라. 기타증권매매이익	70
6. 파생상품거래이익	-
7. 기타수익	2,032
가. 기타잡수익	2,032
Ⅱ. 신탁손실계	57,294
1. 금전신탁이익	54,995
가. 특정금전신탁이익	50,191
나. 퇴직연금신탁이익	4,804
2. 증권매매손실	231
가. 외화증권매매손실	59
나. 수익증권매매손실	142
다. 기타증권매매손실	30
3. 파생상품거래손실	1,300
4. 지급수수료	408
가. 기타지급수수료	408
5. 신탁보수	361

③ 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분					제37기 1분기
구분					건수	금액
금전신탁	확정배당신탁				-	-
	원본보전신탁				-	-
	실적 배당 신탁	특정 금전 신탁	수시입출금		100	71,388
			자문형		-	-
			자사주		1	5,000
			채권형		607	412,825
			주식형(자문형,자사주제외)		30	7,640
			주가연계신탁		3	7,000
			정기예금형		29	3,571,863
			퇴직연금	확정급여형	73	277,431
				확정기여형	151	110,551
				IRP형	3,217	199,682
				소계	3,441	587,662
			기타		22	226,924
		실적배당신탁계			4,233	4,890,302
금전신탁합계					4,233	4,890,302

④ 자금조달 운용현황
<금전신탁 자금조달 현황>

(단위 : 백만원)

계정명				수탁액	차입금	특별보유금	손익	기타	합계
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-
	특정 금전 신탁	수시입출금		71,388	-	-	-	275	71,663
		자문형		-	-	-	-	-	-
		자사주		5,000	-	-	-	93	5,093
		채권형		412,825	-	-	-	15,887	428,712
		주식형(자문형, 자사주 제외)		7,640	-	-	-	45	7,685
		주가연계신탁		7,000	-	-	-	-	7,000
		정기예금형		3,571,862	-	-	-	61,107	3,632,969
		퇴직연금	확정급여형	277,431	-	-	-	14,416	291,847
			확정기여형	110,550	-	-	-	3,125	113,674
			IRP형	199,682	-	-	-	18,393	218,075
			소계	587,662	-	-	-	35,934	623,596
		기타		226,924	-	-	-	246	227,171
금전신탁합계				4,890,302	-	-	-	113,587	5,003,888

<금전신탁 자금운용 현황>

(단위 : 백만원)

구분				대출금	증권											예치금	고유 계정대	RP 매입	부동산	채권 평가 충당금	기타	손익	합계
구분				대출금	회사채	주식	국채· 지방채	금융채	기업 어음	수익 증권	파생 연계 증권	발행 어음	외화 증권	기타	소 계	예치금	고유 계정대	RP 매입	부동산	채권 평가 충당금	기타	손익	합계
금전 신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	특정 금전 신탁	수시입출금		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	71,642	-	-	21	-	71,663
		자문형		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		자사주		-	-	92	-	-	-	-	-	-	-	-	92	5,000	-	-	-	-	-	-	5,093
		채권형		-	122,900	-	-	110,000	154,000	-	-	-	21,459	-	408,359	-	-	1,649	-	-	18,703	-	428,712
		주식형 (자문형,자사주 제외)		-	-	5,676	-	-	-	-	-	-	-	-	5,676	-	-	116	-	-	1,893	-	7,685
		주가연계신탁		-	-	-	-	-	-	-	6,976	-	-	-	6,976	-	-	-	-	-	24	-	7,000
		정기예금형		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3,571,862	-	-	-	-	61,107	-	3,632,969
		퇴직연금	확정급여형	-	-	-	-	-	-	4,661	66,013	-	-	-	70,673	86,767	-	131,837	-	-	2,569	-	291,847
			확정기여형	-	-	-	-	-	-	7,343	1,932	-	-	-	9,276	14,493	-	89,472	-	-	433	-	113,674
			IRP형	-	-	-	-	-	-	44,985	-	-	-	4,366	49,351	68,141	-	98,629	-	-	1,955	-	218,075
			소계	-	-	-	-	-	-	56,989	67,945	-	-	4,366	129,300	169,401	-	319,938	-	-	4,957	-	623,596
		기타		-	-	-	-	-	-	89	209,076	-	-	-	209,165	14,111	-	-	-	-	3,895	-	227,171
금전신탁합계				-	122,900	5,769	-	110,000	154,000	57,078	283,997	-	21,459	4,366	759,570	3,760,375	-	393,345	-	-	90,600	-	5,003,888

6) 증권인수 실적

(단위 : 백만주, 백만원)

구분			주관사 실적		인수실적		인수ㆍ주선 수수료
구분			수량	금액	수량	금액	인수ㆍ주선 수수료
지분증권	기업공개	유가증권시장	-	-	-	-	-
	기업공개	코스닥시장	4	8,500	-	-	150
	유상증자	유가증권시장	-	-	-	-	-
	유상증자	코스닥시장	-	-	-	-	-
	기타		3	31,300	-	-	45
	소계		8	39,800	-	-	195
채무증권	국채ㆍ지방채		-	-	437,000	434,291	-
	특수채		662,600	662,600	1,710,000	1,712,362	354
	금융채		60,000	60,000	1,680,000	1,675,271	827
	회사채	일반회사채	275,054	275,054	820,512	832,500	1,816
		ABS	192,729	192,729	-	-	141
		소계	-	-	-	-	-
	기업어음		637,000	620,635	-	-	29
	기타		673,510	668,625	939,900	936,299	223
	소계		2,500,893	2,479,644	5,587,412	5,590,723	3,390
외화증권			-	-	-	-	-
기타			-	-	-	-	-
합계			2,500,901	2,519,444	5,587,412	5,590,723	3,585

※ K-IFRS 별도 기준임

다. DGB생명보험(제38기 1분기)

(1) 영업 현황

(가) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제 38기 1분기			제 37기			제 36기
구 분		준비금 평잔	부리 이율	비중	준비금 평잔	부리 이율	비중	준비금 평잔	부리 이율	비중
생 명 보 험	무배당사망보험	1,459,820	3.22	26.95	1,327,224	2.95	25.53	1,731,937	3.34	32.04
	유배당사망보험	304	2.67	0.01	285	3.52	0.01	425	6.46	0.01
	변액사망보험	33,846	3.58	0.62	27,096	3.65	0.52	22,762	1.21	0.42
	무배당건강보험	938,641	3.09	17.33	904,978	2.97	17.41	995,454	4.46	18.42
	유배당건강보험	13,978	2.73	0.26	14,143	2.70	0.27	15,570	6.48	0.29
	무배당연금저축	1,639,949	4.38	30.27	1,743,900	3.99	33.55	2,322,732	2.54	42.97
	유배당연금저축	348,934	3.47	6.44	346,862	3.65	6.67	284,024	3.71	5.25
	변액연금저축	961,745	4.16	17.75	814,152	4.39	15.66	13,957	0.03	0.26
	자산연계연금저축	20,536	2.93	0.38	19,660	2.82	0.38	18,175	3.78	0.34
	합계	5,417,752	3.73	100.00	5,198,300	3.58	100.00	5,405,036	3.22	100.00

주1) 제 37기 이후: 보험계약부채(K-IFRS 1117호) 기준서를 적용한 시가평가 모형을 적용.
제 36기 : 보험계약부채(K-IFRS 1104호)를 적용.
2) 보험종목의 구분은 보험감독업무시행세칙을 준용
3) 제 37기 이후 책임준비금 : 잔여보장요소 보험계약부채 + 발생사고요소 보험계약부채
제 36기 준비금평잔 : 해약식적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금 + 보증준비금 +
지급준비금+ 계약자이익배당준비금 + 배당보험손실보전준비금의 분기별 평균잔액(기시~해당분기)
4) 제 37기 이후 부리이율 : 잔여보장의 부리이율 및 발생사고부채의 이자비용을 가중평균하여 산출
제 36기 부리이율 : 해당항목의 분기별 평균적수(기시~해당분기)를 준비금평잔으로 나누어 산출

(나) 자금운용실적

1) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구분	제 38 기 1분기	제 37 기	제 36기
총 자 산(A)	4,841,554	4,883,416	5,800,350
운용자산(B)	4,587,193	4,652,664	5,365,318
자산운용률(B/A)	94.75	95.27	92.50

주1) 총자산은 특별계정 자산 제외
주2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무 시행세칙에서 정한 비운용자산 제외
주3) 제37기 이후: IFRS17 기준, 제36기: IFRS9 + IFRS4 기준으로 작성함

2) 운용내역별 수익 현황

(단위 : 백만원, %)

구분			제 38 기 1분기		제 37 기		제 36 기
구분			금액	비율 (수익률)	금액	비율 (수익률)	금액	비율 (수익률)
운 용 자 산	현,예금	기말잔액	124,254	2.71	61,553	1.32	90,075	1.68
	현,예금	운용수익	460	1.99	1,981	2.65	2,161	2.34
	유가 증권	기말잔액	4,350,850	94.84	4,482,155	96.33	4,724,83	88.06
	유가 증권	운용수익	38,013	3.46	166,748	3.85	158,658	3.21
	대출	기말잔액	111,356	2.43	108,224	2.33	549,679	10.25
	대출	운용수익	2,265	8.34	3,984	3.75	26,230	5.12
	부동산	기말잔액	733	0.02	733	0.02	734	0.01
	부동산	운용수익	215	137.66	926	342.19	922	335.33
	계	기말잔액	4,587,193	100.00	4,652,664	100.00	5,365,31	100.00
	계	운용수익	40,954	3.56	173,639	3.85	187,971	3.39

주1) 운용수익 : 보험업감독업무 시행세칙 기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한
투자손익 기준
주2) 유가증권 : 외화환산손익 및 파생상품거래 및 평가손익 포함
주3) 제37기 이후 : IFRS17 기준, 제36기: IFRS9 + IFRS4 기준으로 작성함

(다) 영업 종류별 현황

1) 보험종목별 보유계약현황

(단위 : 건, 억원, %)

생명 보험	구분	무배당 사망보험	유배당 사망보험	변액 사망보험	무배당 건강보험	유배당 건강보험	무배당 연금저축보험	유배당 연금저축보험	변액 연금저축보험	자산연계 연금저축보험	합계
	건수	211,884	14	7,517	195,118	2,836	74,586	8,746	62,227	258	563,186
	금액	75,140	10	7,186	27,434	398	17,411	2,030	28,489	193	158,289
	구성비	47.47	0.01	4.54	17.33	0.25	11.00	1.28	18.00	0.12	100.00

주) IFRS17 기준으로 작성

2) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역

① 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %)

구 분		제 38 기 1분기		제 37 기		제 36 기
구 분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명 보험	무배당사망보험	114,985	44.6	379,770	42.4	309,162	33.4
	유배당사망보험	0	0.0	1	0.0	1	0.0
	변액사망보험	4,014	1.6	17,269	1.9	20,245	2.2
	무배당건강보험	18,766	7.3	79,098	8.8	85,351	9.2
	유배당건강보험	4	0.0	15	0.0	18	0.0
	무배당연금저축	39,269	15.2	96,173	10.7	145,732	15.7
	유배당연금저축	623	0.2	2,595	0.3	3,171	0.3
	변액연금저축	80,113	31.1	321,637	35.9	355,217	38.4
	자산연계연금저축	0	0.0	0	0.0	6,941	0.7
합 계		257,774	100.0	896,559	100.0	925,838	100.0

주1) IFRS17 기준으로 작성

② 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 백만원, %)

구 분		제 38 기 1분기		제 37 기		제 36 기
구 분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명 보험	무배당사망보험	39,610	18.8	156,697	19.6	172,635	18.0
	유배당사망보험	0	0.0	0	0.0	0	0.0
	변액사망보험	2,983	1.4	9,784	1.2	8,613	0.9
	무배당건강보험	25,816	12.3	90,971	11.4	81,117	8.5
	유배당건강보험	291	0.1	1,308	0.2	1,664	0.2
	무배당연금저축	89,538	42.6	393,650	49.2	586,237	61.1
	유배당연금저축	6,159	2.9	24,565	3.1	26,907	2.8
	변액연금저축	45,808	21.8	123,409	15.4	80,438	8.4
	자산연계연금저축	199	0.1	519	0.1	1,329	0.1
합 계		210,404	100.0	800,903	100.0	958,940	100.0

주1) IFRS17 기준으로 작성

(라) 주요 상품 및 서비스 내용

DGB생명보험은 2024년 3월 현재 정기/종신 6종, 저축 1종, 연금 1종, 변액 6종,
암 1종, 건강 3종, 상해 2종, 실손 1종, 단체 3종 등 총 24종의 상품을 판매하고 있습니다. 또한 다각화된 영업채널을 통해 다양한 상품과 서비스를 제공하기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.

라. DGB캐피탈(제16기 1분기)

(1) 영업의 현황

(가) 영업의 개황

당사는 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2009년 9월 14일 설립하였습니다. 2012년 1월 DGB금융지주 계열사 편입 이후 사업부문별 본부제 정착, 대구은행 등 계열사와의 연계영업 강화 등 확대된 영업 Network 기반하에 리스, 할부, 대출 등을 취급하고 있으며, 각 상품별 자산부채 만기구조의 적정 Matching은 물론 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다.

당사는 2015년 이후 지속적인 포트폴리오 다변화 실행으로 사업안정성 제고 및 수익성 개선의 성과를 시현하고 있으며, 신 성장동력 확보를 위한 Global사업 진출 전략 실행의 일환으로 2016년 11월 라오스에 현지법인을 설립하여 2017년부터 현지에서 자동차금융을 영위하고 있으며, 2020년 1월 캄보디아 현지법인 인수, 2020년 5월 미얀마 대표사무소를 개소하였습니다.

(나) 주요상품 및 서비스 내용

1) 리스금융

- 금융리스: 리스자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 효익이 리스이용자에게 이전 되는 리스

- 운용리스: 금융리스 이외의 리스

2) 할부금융

- 고객이 일시불로 구입하기 어려운 내구재 등을 구입할 때 고객의 신용도에 따라 물품구입대금을 판매자에게 대신 납부하여 주고 고객은 일정 기간 동안 할부금을 분할하여 상환하는 방식

3) 대출

- 기업대출: 개인사업자 및 법인에 대한 설비자금 또는 사업운영자금 대출

- 개인대출: 개인에 대한 신용 및 담보대출

4) 팩토링

- 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

5) 신기술사업금융

- 신기술사업자에 대한 직간접적인 투자, 융자, 경영 및 기술지도 등을 하는 금융

6) 렌탈

- 렌탈회사가 물건을 보유하며 고객이 원하는 기간(장, 단기) 동안 임대하고 그 대가로 렌탈료를 수취하는 임대차 방식

(2) 영업 종류별 현황

(가) 취급업무별 영업실적

(단위 : 백만원, %)

구분	제16기 1분기		제15기		제14기
구분	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
리스	1,378,800	36.25	1,387,083	36.86	1,326,566	35.90
할부금융	33,965	0.89	25,397	0.67	18,007	0.49
대출	2,390,325	62.85	2,351,018	62.47	2,350,948	63.62
합 계	3,803,089	100.00	3,763,498	100.00	3,695,520	100.00

주1) 위 금액은 충당금 차감 전 금액임
주2) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(나) 부문별 영업실적

1) 리스현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	제16기 1분기		제15기		제14기
구 분	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
운용리스	480	0.03	429	0.03	-	-
금융리스	1,367,308	99.17	1,377,849	99.33	1,306,522	98.49
해지리스	5,125	0.37	5,160	0.37	5,892	0.44
선급리스	5,888	0.43	3,645	0.26	14,152	1.07
합 계	1,378,800	100.00	1,387,083	100.00	1,326,566	100.00

2) 할부현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	제16기 1분기		제15기		제14기
구 분	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
내구재	27,496	80.95	17,893	70.45	3,707	20.59
주 택	-	-	-	-	-	-
기계류	-	-	-	-	33	0.18
의료기	6,469	19.05	7,504	29.55	14,267	79.23
합 계	33,965	100.00	25,397	100.00	18,007	100.00

3) 일반대출현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	제16기 1분기		제15기		제14기
구 분	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
법 인	1,028,827	43.04	1,034,777	44.01	1,231,339	52.38
개인사업자	805,793	33.71	745,316	31.70	454,110	19.32
개 인	555,704	23.25	570,925	24.28	665,499	28.31
합 계	2,390,325	100.00	2,351,018	100.00	2,350,948	100.00

(3) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용

(가) 자금조달 내용

(단위 : 백만원, %)

구 분	조달 항목	제16기 1분기			제15기			제14기
구 분	조달 항목	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
원화 자금	회사채	3,287,514	4.57	75.78	3,172,503	3.78	73.83	2,911,078	2.42	71.70
원화 자금	차입금	37,143	5.77	0.86	137,543	5.27	3.20	274,499	3.70	6.76
기 타	자본총계	637,595	-	14.70	608,029	-	14.15	528,616	-	13.02
기 타	기 타	375,700	-	8.66	379,126	-	8.82	345,840	-	8.52
합 계		4,337,952	-	100.00	4,297,200	-	100.00	4,060,034	-	100.00

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(나) 자금운용 내용

(단위 : 백만원, %)

구 분		제16기 1분기			제15기			제14기
구 분		평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
대출금	리스금융	1,411,572	6.18	32.54	1,383,839	5.64	32.20	1,280,381	4.64	31.54
	할부금융	29,505	8.78	0.68	17,114	7.28	0.40	23,268	5.71	0.57
	대 출	2,282,582	9.86	52.62	2,279,627	9.14	53.05	2,310,124	7.45	56.90
소 계		3,723,659	8.56	85.84	3,680,580	7.99	85.65	3,613,773	6.43	89.01
현금 및 예치금		159,856	2.43	3.69	172,665	2.41	4.02	85,077	1.00	2.10
유 가 증 권		417,058	-	9.61	399,681	-	9.30	326,770	-	8.05
기 타 자 산		37,379	-	0.86	44,274	-	1.03	34,413	-	0.85
합 계		4,337,952	-	100.00	4,297,200	-	100.00	4,060,034	-	100.00

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

마. 하이자산운용(제26기 1분기)

(1) 영업의 현황

(가) 영업의 개황

하이자산운용주식회사는 2000년 3월 3일에 국내외의 유가증권에 관한 투자자문업무, 국내외 경제 및 자본시장에 관한 조사, 연구업무와 이와 관련된 자료의 발행, 판매 및 도서출판을 사업목적으로 설립되었습니다. 2000년 3월 29일 투자일임업 허가를 받아 투자자문회사로 금융감독원에 등록하였으며, 2008년 7월 25일 자산운용업 허가에 따라 상호를 델타투자자문주식회사에서 엘에스자산운용주식회사로 변경하였습니다. 한편, 2016년 10월 DGB금융그룹 계열사로 편입되어 상호를 디지비자산운용으로 변경하였으며, 2021년 8월 25일 정관변경을 통하여 상호를 하이자산운용으로 변경하였습니다.

(나) 영업부문별 실적 (단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기
영업수익	6,056	21,256	19,071
이자수익	172	505	387
수수료수익	5,057	16,547	17,759
금융상품관련수익등	827	4,204	925
기타	-	-	-
영업비용	3,362	12,863	12,458
이자비용	-	-	-
금융상품관련손실	-	88	781
판매비와관리비	3,362	12,775	11,677
기타	-	-	-
영업이익	2,694	8,393	6,613
영업외손익	-9	-13	-4
법인세 등	518	1,761	1,690
당기순이익	2,167	6,619	4,919

(다) 영업부분별 자금조달 및 운용 내용

1) 자금조달 내용 (단위: 백만원,%)

구 분	조달항목	제26기 1분기			제25기			제24기
구 분	조달항목	잔액	이자율	비중	잔액	이자율	비중	잔액	이자율	비중
원화 자금	예수금.부금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	양도성예금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	원화차입금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	원화콜머니	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	원화발행금융채	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-
외화 자금	외화예수금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	외화차입금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	외화콜머니	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	외화발행금융채	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타	자본총계	68,628	-	93.73	66,461	-	94.43	69,839	-	89.77
	충당금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	기타	4,594	-	6.27	4,676	-	6.57	7,961	-	10.23
	소 계	73,222	-	100.00	71,137	-	100.00	77,800	-	100.00
합 계		73,222	-	100.00	71,137	-	100.00	77,800	-	100.00

2) 자금 운용 내용 (단위: 백만원,%)

구 분	운용항목	제26기 1분기			제25기			제24기
구 분	운용항목	잔액	이자율	비중	잔액	이자율	비중	잔액	이자율	비중
원화운용	대출금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	지급보증대지급금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	유가증권	62,396	-	85.21	61,520	-	86.48	67,431	-	86.67
	예치금	1,135	-	1.55	1,502	-	2.11	1,241	-	1.60
	원화콜론		-			-			-
	기타
	소 계	63,531	-	86.76	63,022	-	88.59	68,672	-	88.27
외화운용	외화대출금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	외화지급 보증대지급금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	외화증권
	외화예치금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	매입외환	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	외화콜론	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계
기타	현금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	업무용유형자산	1,552	-	2.12	1,664	-	2.34	626	-	0.80
	기타	8,139	-	11.12	6,451	-	9.07	8,502	-	10.93
	소계	9,691	-	13.24	8,115	-	11.41	9,128	-	11.73
합계		73,222	-	100.00	71,137	-	100.00	77,800	-	100.00

(라) 영업종류별 영업규모 및 자산운용 현황

1) 수탁고 현황 (단위:백만원,%)

구분		제26기 1분기		제25기		제24기
구분		금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비
증권 투자신탁	주식형	217,319	1.53%	194,729	1.57%	90,09	0.85%
	채권형	3,276,660	23.05%	2,828,155	22.77%	3,015,266	28.61%
	혼합형	194,946	1.37%	172,778	1.39%	174,864	1.66%
	재간접	453,026	3.19%	376,048	3.03%	407,190	3.86%
소계		4,141,951	29.14%	3,571,710	28.76%	3,687,411	34.98%
단기금융(MMF)		3,788,829	26.66%	2,942,046	23.69%	829,151	7.87%
파생형		555,049	3.91%	594,259	4.78%	705,899	6.70%
부동산		204,986	1.44%	204,986	1.65%	208,214	1.98%
특별자산		238,700	1.68%	215,671	1.74%	175,770	1.67%
혼합자산		14,240	0.10%	14,240	0.11%	19,002	0.18%
합계		8,943,755	62.93%	7,542,912	60.74%	5,625,447	53.37%
일임계약		5,268,784	37.07%	4,876,335	39.26%	4,915,174	46.63%
총 수탁고 합계		14,212,539	100.00%	12,419,247	100.00%	10,540,621	100.00%

2) 운용펀드수 현황 (단위:개수,%)

구분		제26기 1분기		제25기		제24기
구분		펀드수	구성비	펀드수	구성비	펀드수	구성비
증권 투자신탁	주식형	7	5.34%	6	5.00%	6	5.13%
	채권형	27	20.61%	22	18.33%	16	13.68%
	혼합형	6	4.58%	6	5.00%	6	5.13%
	재간접	26	19.85%	25	20.83%	24	20.51%
소계		66	50.38%	59	49.17%	52	44.44%
단기금융(MMF)		2	1.53%	2	1.67%	2	1.71%
파생형		12	9.16%	12	10.00%	13	11.11%
부동산		9	6.87%	9	7.50%	10	8.55%
특별자산		7	5.34%	7	5.83%	5	4.27%
혼합자산		1	0.76%	1	0.83%	1	0.85%
합계		97	74.05%	90	75.00%	83	70.94%
일임계약		34	25.95%	30	25.00%	34	29.06%
총 수탁고 합계		131	100.00%	120	100.00%	117	100.00%

3) 주요 상품ㆍ서비스 내용
① 투자신탁위탁자보수
당사는 집합투자기구 설정 및 운용 서비스를 제공함에 따라 발생하는 운용보수 및 성과보수 등을 영업수익으로 인식하고 있습니다.

② 투자일임수수료
당사는 유가증권투자에 대한 일임 및 자문계약에 따라 발생하는 수수료를 영업수익으로 인식하고 있습니다.

③ 자문수수료
당사는 부동산 및 인프라 등 특별자산에 대한 투자자문 및 금융 자문 용역 업무에서 발생하는 수수료를 영업수익으로 인식하고 있습니다.

④ 주요 펀드 상품

구분	상품 수	투자스타일
주식형	2	상세표 참조
채권형	4
혼합형	3
MMF	2
파생상품	1
재간접	23
대체투자	15

※상세 현황은 '상세표-4. 주요 펀드 상품' 참조

3. 파생상품거래 현황

3-1. 파생상품거래 현황(연결기준)

가. 파생상품거래 관련 총거래현황

(기준일 : 2024.03.31) (단위 : 억원)

구 분		잔 액	파생상품자산	파생상품부채
위험회피회계 적용거래(A)		13,415	17	406
	선 도	9,078	5	105
	선 물	-	-	-
	스 왑	4,337	12	301
	장 내 옵 션	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
MATCH거래, 중개거래(B)		13,468	131	135
	선 도	13,468	131	135
	스 왑	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
매 매 목 적 거 래(C)		194,304	782	924
	선 도	83,463	733	685
	선 물	28,203	22	2
	스 왑	76,139	7	37
	장 내 옵 션	6,423	9	195
	장 외 옵 션	-	-	-
	기 타	76	11	5
합 계(A+B+C)		221,187	930	1,465

주) 신용위험조정충당금 차감전 금액임

나. 이자율관련 거래현황

(기준일 : 2024.03.31) (단위 : 억원)

구 분		잔 액	파생상품자산	파생상품부채
위험회피회계 적용거래(A)		-	-	-
	선 도	-	-	-
	선 물	-	-	-
	스 왑	-	-	-
	장 내 옵 션	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
MATCH거래, 중개거래(B)		-	-	-
	선 도	-	-	-
	스 왑	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
매 매 목 적 거 래(C)		94,422	-	-
	선 도	-	-	-
	선 물	18,910	-	-
	스 왑	75,512	-	-
	장 내 옵 션	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
	기 타	-	-	-
합 계(A+B+C)		94,422	-	-

주) 1. 신용위험조정충당금 차감전 금액임
주) 2. '스왑'거래는 이자율스왑거래의 명목금액을 기재
주) 3 금액은 명목금액을 한번만 계산하여 이중계산되지 않도록 하였으며, 변동대 고정이자율
교환이라 하더라도 변동쪽과 고정쪽을 매입과 매도로 구분하지 않고 명목금액 한 번만 계산

다. 통화관련 거래현황

(기준일 : 2024.03.31) (단위 : 억원)

구 분		잔 액	파생상품자산	파생상품부채
위험회피회계 적용거래(A)		13,415	17	406
	선 도	9,078	5	105
	선 물	-	-	-
	스 왑	4,337	12	301
	장 내 옵 션	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
MATCH거래, 중개거래(B)		13,468	131	135
	선 도	13,468	131	135
	스 왑	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
매 매 목 적 거 래(C)		85,928	733	685
	선 도	83,463	733	685
	선 물	2,465	-	-
	스 왑	-	-	-
	장 내 옵 션	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
	기 타	-	-	-
합 계(A+B+C)		112,811	881	1,226

주) 1. 신용용위험조정충당금 차감전 금액임
주) 2. 매입과 매도를 구분하지 않고 다음 원칙에 따라 한편으로만 계산(이중계산 방지)
주) 3. 원화대 외화거래는 외화를 기준으로 원화로 환산하며, 외화간 거래는 수취통화를 기준으로
주) 원화환산함

라. 주식관련 거래현황

(기준일 : 2024.03.31) (단위 : 억원)

구 분		잔 액	파생상품자산	파생상품부채
위험회피회계 적용거래(A)		-	-	-
	선 도	-	-	-
	선 물	-	-	-
	스 왑	-	-	-
	장 내 옵 션	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
MATCH거래, 중개거래(B)		-	-	-
	선 도	-	-	-
	스 왑	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
매 매 목 적 거 래(C)		13,815	37	234
	선 도	-	-	-
	선 물	6,765	21	2
	스 왑	627	7	37
	장 내 옵 션	6,423	9	195
	장 외 옵 션	-	-	-
	기 타	-	-	-
합 계(A+B+C)		13,815	37	234

주) 신용위험조정충당금 차감전 금액임

마. 기타파생상품 거래현황

(기준일 : 2024.03.31) (단위 : 억원)

구 분		잔 액	파생상품자산	파생상품부채
위험회피회계 적용거래(A)		-	-	-
	선 도	-	-	-
	선 물	-	-	-
	스 왑	-	-	-
	장 내 옵 션	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
MATCH거래, 중개거래(B)		-	-	-
	선 도	-	-	-
	스 왑	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
매 매 목 적 거 래(C)		139	12	5
	선 도	-	-	-
	선 물	63	1	-
	스 왑	-	-	-
	장 내 옵 션	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
	기 타	76	11	5
합 계(A+B+C)		139	12	5

주) 신용위험조정충당금 차감전 금액임

바. 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 인수와 관련하여 체결한 옵션
- 해당사항 없음

사. 신용파생상품 거래현황
- 해당사항 없음

아. 신용파생상품 상세명세
- 해당사항 없음

3-2. 파생상품거래 현황(별도기준)

가. 신용파생상품 거래현황

(기준일 : 2024.03.31) (단위 : 건)

구 분	신용매도			신용매입
구 분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	-	2	2	-	-	-
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Credit Linked Notes	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-	-
계	-	2	2	-	-	-

나. 신용파생상품 상세명세

(기준일 : 2024.03.31) (단위 : 억원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산
Total Return Swap	(주)DGB금융지주	점프업제일차(주)	2020.01.17	2025.01.17	1,000	하이투자증권의 전환상환우선주
Total Return Swap	(주)DGB금융지주	더하이스트제이십삼차(주)	2022.06.29	2027.06.29	1,520	DGB생명보험의 전환우선주

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(2024년 03월 31일 현재)

구 분	회사명	점포현황
		국내		해외	계
		대구,경북	역외	해외	계
지주회사	(주)DGB금융지주	1	1	-	2
자회사	(주)대구은행	179	19	3	201
자회사	하이투자증권(주)	3	19	-	22
자회사	DGB생명보험(주)	1	1	-	2
자회사	(주)DGB캐피탈	1	1	1	3
자회사	하이자산운용(주)	-	1	-	1
자회사	(주)DGB유페이	1	-	-	1
자회사	(주)DGB데이터시스템	1	-	-	1
자회사	(주)DGB신용정보	1	-	-	1
자회사	하이투자파트너스(주)	1	1	-	2
자회사	(주)뉴지스탁	-	1	-	1
자회사	HI ASSET MANAGEMENT ASIA	-	-	1	1
손자회사	DGB Bank PLC.	-	-	11	11
손자회사	DGB Microfinance Myanmar	-	-	34	34
손자회사	DGB Lao Leasing Co., Ltd.	-	-	1	1
손자회사	Cam Capital Plc.	-	-	6	6
계		189	44	57	290

주) 본사 포함

※ 대구은행의 지점 등 설치현황

(2024년 03월 31일 현재)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
대 구	80	40	-	120
경 북	37	22	-	59
서 울	3	-	-	3
경 기	5	-	-	5
인 천	1	-	-	1
대 전	1	-	-	1
부 산	5	-	-	5
울 산	1	-	-	1
경 남	3	-	-	3
중 국	1	-	-	1
베트남	1	-	1	2
계	138	62	1	201

주) 대구 지점 개수에 본점(본부부서 및 영업부 포함)이 1개지점으로 포함됨

※ 하이투자증권의 지점 등 설치현황

(2024년 03월 31일 현재)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울	6	-	-	6
부산	4	-	-	4
대구	3	-	-	3
인천	1	-	-	1
울산	3	1	-	4
경기	1	-	-	1
경남	2	-	-	2
전남	1	-	-	1
계	21	1	-	22

※ Wholesale업무지원부(1개 지점, 서울)을 포함

나. 영업설비 등 현황

(기준일 : 2024.03.31) (단위 : 백만원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고
(주)대구은행	205,545	349,337	554,882	-
하이투자증권(주)	3,907	4,270	8,177	-
DGB생명보험(주)	106	626	732	-
합 계	209,558	354,233	563,791	-

주) 건물의 장부금액은 감가상각누계액을 차감한 금액임

다. 자동화기기 설치 상황

(1)대구은행

(단위 : 대)

구 분	제 68 기 1분기말	제 67 기말	제 66 기말
디지털 키오스크	38	38	34
ATM	1,184	1,208	1,301
통장정리기	106	108	114
기 타	206	208	214

주) 자동화기기는 ATM기, 디지털키오스크, 통장정리기, 기타 등으로 구분하여 기재함

(2)하이투자증권

(단위 : 대)

구 분	제37기 1분기말	제36기	제35기
ATM/CD	8	8	8

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

(단위 : 개점)

구 분	2024년 2분기중	2024년 3분기중	2024년 4분기중	2025년 1분기중	계	비 고
(주)대구은행	1	2	2	1	6	-
하이투자증권(주)	-	-	-	-	-	-
DGB생명보험(주)	-	-	-	-	-	-
(주)DGB캐피탈	1	-	-	-	1	-
하이자산운용(주)	-	-	-	-	-	-
합 계	2	2	2	1	7	-

주) 지점 신설 및 확충계획은 금융환경 변동 등을 고려하여 탄력적으로 수정될 수 있음

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 그룹 주요지표

(1) BIS기준 자기자본비율

(연결기준)

(단위:억원,%)

구 분	제14기 1분기말	제13기말	제12기말
자기자본(A)	62,391	61,216	57,932
위험가중자산(B)	451,167	439,722	415,801
자기자본비율(A/B)	13.83	13.92	13.93

주) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100

※ 자기자본비율 세부 비율

(단위 : %)

구 분	제14기 1분기말	제13기말	제12기말
보통주자본비율	11.12	11.23	11.24
기본자본비율	12.38	12.50	12.59
보완자본비율	1.45	1.42	1.34

(2) 원화 유동성 비율

(별도기준)

(단위:백만원,%)

구 분	제14기 1분기말	제13기말	제12기말
유동성자산(A)	172,656	197,574	267,855
유동성부채(B)	109,925	8,023	7,858
원화유동성비율(A/B)	157.07	2,462.58	3,408.87

주) 1. 유동성자산 및 부채는 1개월이내 기준임.
2. 당기말 현재 외화유동성비율 산출대상 외화자산 및 부채가 존재하지 않으므로 외화유동성비율은
산출하지 아니하였습니다.

(3) 부채비율

(별도기준)

(단위:백만원,%)

구 분	제14기 1분기말	제13기말	제12기말
부채총계(A)	1,197,637	1,099,705	1,119,097
자본총계(B)	3,259,784	3,379,994	3,234,906
부채비율(A/B)	36.74	32.54	34.59

(4) 이중레버리지 비율

(별도기준)

(단위:백만원,%)

구 분	제14기 1분기말	제13기말	제12기말
자회사에 대한 출자총액(A)	3,936,961	3,928,697	3,662,655
자본총계(B)	3,259,784	3,379,994	3,234,906
이중레버리지(A/B)	120.77	116.23	113.22

나. 주요 자회사 지표

(1) 대구은행

(가) BIS기준 자기자본 비율

(단위 : 억원)

구 분	제 68 기 1분기말	제 67 기말	제 66 기말
자기자본(A)	53,560	52,407	49,769
위험가중자산(B)	326,651	317,064	307,931
자기자본비율(A/B)	16.40%	16.53%	16.16%

주) BIS (Bank for International Settlements : 국제결제은행)

※ 자기자본비율 세부 비율

구 분	제 68 기 1분기말	제 67 기말	제 66 기말
보통주자본비율	13.51%	13.59%	12.62%
기본자본비율	14.12%	14.22%	13.92%
보완자본비율	2.28%	2.31%	2.25%

(나) 유동성 비율

(단위 : %)

구 분	제 68 기 1분기말	제 67 기말	제 66 기말
유동성커버리지비율	119.96	113.36	110.69
외화유동성커버리지비율	165.36	173.93	173.42

주) 1. 유동성커버리지비율 : 은행업감독규정 경영공시 기준에 따름
주)2. 외화유동성커버리지비율 : 당기 중 당월 평잔 기준으로 산출한 비율 기재
주) (당분기 중 당월 기준:165.36%, 당분기중 전월 기준:162.72%, 당분기중 전전월 기준:162.38%)
주)3. 유동화 가중치 적용 후 비율임

(다) 대손충당금 적립률

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기 1분기말	제 67 기말	제 66 기말
대손충당금적립률(A/B)	139.66%	151.20%	136.95%
무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)	576,469	546,960	427,810
고정이하여신(B)	412,768	361,744	312,389

주) 1. 무수익여신산정대상기준 제충당금(A): 무수익여신산정대상기준에 대한 대손충당금, 지급보증
충당금 및 채권평가충당금 잔액을 합계한 금액
주 )2. 고정이하여신(B): 무수익여신산정대상기준에 대한 고정, 회수의문 및 추정손실의 분류여신

(라) 손실위험도가중여신비율

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기 1분기말	제 67 기말	제 66 기말
손실위험도가중여신비율(A/(B+C))	3.21%	3.00%	2.42%
손실위험도가중여신(A)	164,747	150,373	113,349
기본자본(B)	4,559,204	4,469,507	4,260,175
대손충당금(C)	576,469	546,960	427,810

주) 손실위험도가중여신(A) : 무수익여신산정대상 여신에 대하여 자산건전성분류기준에 따라 분류한
고정 분류여신의 20%, 회수의문 분류여신의 50%, 추정손실 분류여신의 100% 상당액을 합계한 금액

(마) 자산 건전성 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		제68기 1분기말	제 67 기말	제 66 기말
총여신	기 업	36,531,600	35,649,540	34,835,081
	가 계	20,456,241	19,816,263	17,154,225
	신용카드	440,413	458,463	452,177
	합 계	57,428,254	55,924,266	52,441,483
고정이하여신 고정이하여신비율	기 업	335,074	294,418	276,287
	기 업	0.92	0.83	0.79
	가 계	67,660	58,196	29,609
	가 계	0.33	0.29	0.17
	신용카드	10,034	9,130	6,493
	신용카드	2.28	1.99	1.44
	합 계	412,768	361,744	312,389
	합 계	0.72	0.65	0.60
무수익여신 무수익여신비율	기 업	221,901	176,071	196,683
	기 업	0.61	0.49	0.56
	가 계	65,735	56,075	28,563
	가 계	0.32	0.28	0.17
	신용카드	9,859	9,045	6,402
	신용카드	2.24	1.97	1.42
	합 계	297,494	241,190	231,648
	합 계	0.52	0.43	0.44
대손충당금적립률(A/B)		139.66	151.20	136.95
무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)		576,469	546,960	427,810
고정이하여신(B)		412,768	361,744	312,389
연체율	총대출채권기준	0.64	0.61	0.43
	기업대출기준	0.74	0.68	0.52
	가계대출기준	0.47	0.50	0.27
	신용카드채권기준	2.30	2.12	1.34

주) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준

(2) 하이투자증권

(가) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구분	제37기 1분기말	제36기말	제35기말
영업용순자본(A)	966,334	953,001	1,099,020
총위험액(B)	445,343	431,336	483,608
잉여자본(A-B)	520,990	521,665	615,413
필요유지자기자본(C)	122,325	122,325	114,625
순자본비율[(A-B)/C)]	425.91%	426.46%	536.89%

※ K-IFRS 연결 기준

(나) 자산부채비율

(단위 : 백만원)

구 분	제37기 1분기말	제36기말	제35기말
실질자산(A)	11,871,095	10,512,609	11,182,667
실질부채(B)	10,743,227	9,348,914	9,911,362
자산부채비율(A/B)	110.50%	112.45%	112.83%

※ 자산부채비율 = 실질자산/실질부채×100(실질가치 기준)
(실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조 제2항 및 별표11을 참조)

(3) DGB생명보험

(가) 지급여력비율 (단위 : 백만원, %)

구 분	제 38 기 1분기말	제 37 기말	제 36 기말
지급여력(A)	849,855	877,089	230,126
지급여력기준(B)	358,940	355,083	193,405
지급여력비율(A/B)	236.8	247.0	119.0

(4) DGB캐피탈

(가) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제16기 1분기	제15기	제14기
조정자기자본(A)	703,739	688,771	580,097
조정총자산(B)	4,403,860	4,373,478	4,351,731
비율(A/B)	15.98	15.75	13.33

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(나) 원화유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제16기 1분기	제15기	제14기
원화 유동성자산(A)	629,076	591,207	545,930
원화 유동성부채(B)	527,075	460,372	458,840
비율(A/B)	119.35	128.42	118.98

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(다) 대손충당금 및 대손준비금 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	제16기 1분기	제15기	제14기
대손충당금 잔액(A)	113,231	106,551	67,817
대손충당금 최소의무적립액(B)	92,949	86,127	54,189
대손준비금 적립 예정금액(C)	0	0	0
대손충당금적립비율[(A+C)/B]	121.82	123.71	125.15

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(라) 대손충당금 적립현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	제16기 1분기			제15 기			제14기
구 분	채권총액	적립액	비율	채권총액	적립액	비율	채권총액	적립액	비율
카드채권	-	-	-	-	-	-	-	-	-
할부금융채권	33,965	1,140	3.35	25,397	635	2.50	18,007	575	3.19
리스채권	1,378,800	9,465	0.69	1,387,083	8,124	0.59	1,326,566	10,456	0.79
신기술금융채권	-	-	-	-	-	-	-	-	-
여신성금융채권	2,390,325	100,692	4.21	2,351,018	95,934	4.08	2,350,948	55,390	2.36
기타	9,538	1,935	20.28	12,239	1,858	15.18	11,381	1,396	12.26
합 계	3,812,628	113,231	2.97	3,775,737	106,551	2.82	3,706,901	67,817	1.83

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(마) 여신건전성 및 연체율 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		제16기 1분기	제15기	제14기
손실위험도 가중부실 채권비율	가중부실채권 등	50,084	42,413	20,598
	총채권등	3,812,628	3,775,737	3,706,901
	손실위험도가중부실채권비율	1.31	1.12	0.56
고정이하 채권비율	고정	51,171	41,488	17,574
	회수의문	20,274	13,666	2,136
	추정손실	24,644	23,866	15,482
	고정이하채권계	96,089	79,019	35,192
	총채권등	3,812,628	3,775,737	3,706,901
	고정이하채권비율	2.52	2.09	0.95
연체채권비율	연체채권액	102,994	89,640	54,656
	총채권등	3,812,628	3,775,737	3,706,901
	연체채권비율	2.70	2.37	1.47
연체채권비율 (1개월 이상)	연체채권액(1개월 이상)	101,956	88,447	43,927
	총채권등	3,812,628	3,775,737	3,706,901
	연체채권비율(1개월 이상)	2.67	2.34	1.18

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(바) 동일인에 대한 거액여신 현황
- 해당사항 없음
주) 동일인(개인, 법인 모두 포함)에 대하여 자기자본의 20%를 초과하는 여신잔액 합계

(5) 하이자산운용

(가) 최소영업자본비율 (단위:백만원,%)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기
총자본(A)	68,628	66,461	69,839
최소영업자본액(B)	16,114	15,076	14,558
최소영업자본비율(A/B)	425.89	440.84	479.73

주) K-IFRS 별도재무제표

(나) 유동성비율 (단위:백만원,%)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기
유동성자산(A)	24,540	31,338	27,998
유동성부채(B)	593	120	126
비율(A/B)	4,139.43	26,113.88	22,291.48

주) 1. K-IFRS 별도재부제표
2. 유동성자산 및 부채는 3개월이내 기준임

다. 업계의 현황

(1) 국내외 경제 환경

2024년 세계경제는 상하방 요인이 혼재되어 불확실성이 높은 모습입니다. 미국경제 연착륙 가능성 확대, 유로존경제의 완만한 개선세 등으로 세계경제에 대한 낙관적 시각이 우세하지만 중국경제 불확실성 지속 및 중동의 지정학적 리스크 지속(이스라엘-하마스의 휴전협상 난항, 이스라엘-이란 사태 발발) 등은 주요 하방요인입니다. 중동사태에 따른 유가 상승 등의 영향으로 물가지표가 낮아지지 않는다면, 올해 6월로 예상되었던 미국의 통화정책 피봇이 늦춰질 가능성도 있습니다. 긴축기조가 예상보다 장기화 될 가능성도 배제할 수 없는 상황입니다. 다만, 2분기 이후에도 주요국 선거(인도 4/16~6/4, 남아공 5/29, 멕시코 6/52, 미국 11/5)가 예정되어 있어 재정지출 확대에 따른 경기부양 효과가 있을 수 있습니다. IMF는 이러한 영향을 종합적으로 반영하여 세계경제 성장률을 2023년과 동일한 3.2%로 전망했습니다(2024년 4월 전망).

미국경제는 통화긴축 장기화에도 불구하고 소비와 산업생산이 견조한 흐름을 보이며 완만한 성장세를 이어가고 있습니다. 노동공급 확대로 임금 상승세는 둔화되었으나 취업자 수 증가폭 확대, 실업률 하락 등 고용시장도 양호한 모습입니다. 다만, 올해 상반기 중에도 연준의 물가목표치인 2% 도달은 어려워 보인다는 점은 리스크 요인입니다. 현재 연준은 경제지표에 따른 신중한 통화정책을 펼치고 있는데, 파월 연준 의장은 높은 인플레이션이 지속된다면 긴축정책을 길게 유지하겠다고 언급해 금리인하 시기와 인하 폭에 대한 불확실성이 높은 상황입니다. 또한, 상업용 부동산 대출의 2/3 가량이 중소형 은행에 집중된 상황에서 상업용 부동산시장이 회복되지 않고 있어 중소 지역은행들의 신용위축으로 이어질 수 있습니다. IMF는 이러한 영향을 종합적으로 반영하여 미국경제 성장률을 2023년보다 0.2%p 높은 2.7%로 전망했습니다(2024년 4월 전망).

중국경제는 부동산시장 침체 장기화의 영향으로 소비심리가 위축되고 고용시장 회복도 지연되고 있습니다. 내수경기 회복이 불확실한 상황에서 부동산 관련 지표도 부진한 모습입니다. 장기화되고 있는 미국과의 무역분쟁도 중국경제에 부담으로 작용합니다. 다만, 중국의 1분기 수출증가율이 플러스(+)로 전환되었고, 서비스업을 중심으로 소비가 회복되고 있다는 점은 긍정적인 부분입니다. 또한 중국 정부는 경기부양을 위해 재정지원 등의 경기 대응책을 지속하겠다고 밝혔습니다. 특히, 내수 경기부양을 위해 이구환신(以舊換新) 촉진 행동 방안을 발표했는데, 이구환신 정책 효과가 가시화 될 경우 제조업 경기가 반등할 여지가 있어 보입니다. 그러나 정부의 부동산시장 관련 규제 완화에도 불구하고 주택가격 상승률 하락세가 장기화 되고 있다는 점은 중국경제에 가장 큰 부담요인이 될 전망입니다. IMF는 이러한 영향을 종합적으로 반영하여 중국경제 성장률을 2023년보다 0.6%p 낮은 4.6%로 전망했습니다(2024년 4월 전망).

일본경제는 수출호조에도 불구하고 물가 상승, 민간소비 및 설비투자 부진, 생산 감소 등으로 회복세가 다시 둔화된 모습입니다. 일본은행은 지난 3월 18일, 2007년 이후 약 17년 만에 금리인상을 단행했는데, 미 연준의 금리인하 관련 불확실성이 높아지면서 엔화 약세가 가속화되고 있습니다. 에너지가격이 상승한 상황에서 엔화가 약세를 보이고 있어 일본 가계에 부담요인이 되고 있습니다. 한편, 지난해 일본 정부는 가처분 소득 뒷받침을 통한 경제 선순환을 목표로 소득세와 주민세 감세를 예고한 바 있는데, 올해 6월 시행을 앞두고 있어 소비지출에 긍정적 영향을 줄 것으로 기대됩니다. 다만, 성장세에 미치는 영향은 제한적일 수 있습니다. IMF는 이러한 영향을 종합적으로 반영하여 일본경제 성장률을 2023년보다 1.0%p 낮은 0.9%로 전망했습니다(2024년 4월 전망).

유로존경제는 고금리 상황 장기화와 높은 불확실성에도 불구하고 생산 및 소비가 소폭 개선되는 등 양호한 모습입니다. 고용시장도 견조한 흐름을 이어가는 가운데 하반기 이후에는 서비스업 업황도 개선될 것으로 예상됩니다. 3월 유로존 소비자물가지수 상승률은 2.4%로 3개월 연속 둔화했는데, 인플레이션 둔화가 가시화되면서 ECB가 6월에 금리인하를 시작할 가능성이 커지고 있습니다. 구매력 개선에 따른 소비 회복이 기대됩니다. 한편, 2023년 0.3% 역성장을 기록했던 유로존 최대 경제국인 독일은 건설 및 자동차 산업이 회복세를 보이면서 전체 산업생산이 증가했습니다. 2분기 이후부터는 완만한 회복세를 보일 전망입니다. IMF는 이러한 영향을 종합적으로 반영하여 유로존경제 성장률을 2023년보다 0.4%p 높은 0.8%로 전망했습니다(2024년 4월 전망).

신흥국경제는 미중 무역분쟁 심화, 선진국들의 공급망 재편 과정에서 중국의 대체 생산지로 부상한 인도, 베트남, 인도네시아 등의 국제교역 증가로 양호한 성장성을 보이고 있습니다. 글로벌 주요국 경기가 회복하면서 상품, 서비스 수출이 개선되었고, 관광업 회복, 서비스 수출 개선 등도 신흥국경제에 긍정적 영향을 미치고 있습니다. 세부적으로 인도는 풍부한 내수시장, 정부의 정책 지원, 글로벌 공급망 재편 등의 영향으로 양호한 성장세를 이어가겠습니다. 태국은 관광업 개선의 긍정적 영향을 크게 받을 것으로 예상되고, 말레이시아도 글로벌 경기 개선에 따른 수출 회복으로 성장세가 이어질 전망입니다. 다만, 지정학적 리스크, 원자재 가격 상승, 중국 경기 회복 지연 등은 신흥국경제에 주요 하방요인이 될 전망입니다.

국내경제는 대면활동 확대에 따른 민간소비 증가와 글로벌 제조업 경기 회복세에 힘입은 수출호조의 영향으로 양호한 흐름을 이어가고 있습니다. 2분기 이후에도 우리경제는 회복 국면을 이어갈 것으로 예상되지만, 몇 가지 리스크 요인도 상존합니다. 가장 크게 영향을 미칠 요인은 미국의 금리인하 시점 및 인하 폭으로 예상됩니다. 파월 연준 의장은 높은 인플레이션이 지속된다면 긴축정책을 길게 유지하겠다고 언급해 금리 관련 불확실성은 여전히 높은 상황입니다. 올해 6월로 예상되었던 미국 금리인하 시점이 지연될 가능성이 높아지면서 국내 금리인하 시점도 늦춰질 것으로 예상됩니다. 금리인하 시점이 늦춰진다면 내수 회복 모멘텀이 약화될 수 있습니다. 장기간 이어지고 있는 3고(고금리, 고물가, 고환율) 상황은 우리 경제에 부담으로 작용하고 있습니다. 농산물 가격 및 유가 상승세, 높은 부채 수준 등은 성장세를 제약하는 주요 요인입니다. 부동산시장 침체도 장기화되고 있어 우리경제에 부담으로 작용합니다. 기존 인허가 물량 감소, 원가 상승에 따른 착공 지연의 영향이 시차를 두고 나타난다는 점을 감안하면 2025년까지는 건설투자 부문이 큰 폭으로 개선되기 어려워 보입니다. IMF는 이러한 영향을 종합적으로 반영하여 국내경제 성장률을 2023년보다 0.9%p 높은 2.3%로 전망했습니다(2024년 4월 전망).

2024년 1분기 대구·경북지역경제는 전반적으로 국내경제와 유사한 흐름을 나타냈습니다. 제조업 생산, 민간소비는 전분기와 유사한 수준을 보였고, 서비스업 생산과 설비투자는 소폭 증가했습니다. 반면, 건설투자와 수출은 감소하였습니다. 2분기 이후 지역 제조업 생산은 보합 수준을 유지할 전망입니다. 섬유, 기계장비, 디스플레이 생산 등이 증가하겠으나 중국과의 경쟁 심화, 친환경차 판매 부진에 의해 자동차부품 생산 소폭 감소, 건설투자 부진 등의 영향으로 철강 생산이 소폭 감소할 것으로 예상되기 때문입니다. 서비스업 생산도 해외여행 수요 및 외국인 관광객 증가, 제조업 경기 개선 등의 영향으로 운수업 생산은 소폭 증가할 것으로 기대되나, 행사 수요 감소 등으로 숙박음식점업 생산이 감소할 것으로 예상되면서 보합 수준을 유지할 전망입니다. 민간소비는 고금리 및 해외여행 선호 등의 영향으로 회복이 더딜 전망입니다. 반면, 이차전지 및 반도체 소재, 자동차부품 업체 등이 생산능력 고도화를 위해 대규모 투자를 계획하고 있기 때문에 설비투자는 소폭 증가할 전망입니다.

(2) 금융산업동향

(가) 은행업

국내 은행업은 대손충당금 산정방식 개선에 따른 충당금 추가 적립, 상생금융을 위한 재원 출연 등에도 불구하고 대출자산 확대, 순이자마진(NIM) 개선 등에 힘입어 양호한 수익성을 시현하고 있습니다.

2023년 국내은행 당기순이익은 21.3조원으로 전년 대비 15.0%(2.8조원) 증가했습니다. 당기순이익이 증가하면서 ROA와 ROE는 각각 전년 대비 0.06%p, 0.50%p 상승한 0.58%, 7.92%를 기록했습니다. NIM이 확대(2022년 1.62% → 2023년 1.65%)되면서 이자이익은 전년 대비 5.8%(3.2조원) 증가한 59.2조원을 기록했습니다. 비이자이익은 시장금리 하락에 따른 유가증권 관련 이익 증가의 영향으로 전년 대비 68.0%(2.4조원) 높은 5.8조원을 기록했습니다. 한편, 판매비와 관리비는 26.6조원으로 전년 대비 1.1%(0.3조원) 증가했습니다. 퇴직급여, 명예퇴직급여 등의 감소에도 불구하고 물건비가 소폭 증가한 영향입니다. 대손비용은 충당금 산정방식 개선에 따른 추가 적립 영향으로 전년 대비 55.6%(3.6조원) 증가한 10.0조원을 기록했습니다.

국내 은행업은 2024년에도 양호한 수익성을 시현할 것으로 전망됩니다. 국내외 경기 회복에 따라 기업들의 자금 수요가 지속되고 있고, 자금조달 다변화 전략 등에 기인해 기업대출 중심의 대출성장세가 이어지고 있기 때문입니다. 높은 금리수준으로 인한 연체율 상승이 부담으로 작용하지만 지난 몇 년간 선제적으로 대손충당금 적립을 강화하는 등 건전성 관리를 지속해오고 있어 손실흡수능력도 과거 대비 크게 개선되었습니다. 다만, 부동산시장 부진, 금융당국의 가계부채 관리 기조 등의 영향으로 가계대출 수요가 둔화하고 있어 성장성은 다소 낮아질 수 있습니다. 하반기 중 금리인하가 시작되면 NIM이 소폭 하락할 것으로 예상되는데 이는 수익성을 제한하는 요인이 될 수 있습니다. 한편, 전 금융업권에서 부동산PF 관련 우려가 지속되고 있으나, 은행이 보유하고 있는 부동산PF 여신은 본PF 또는 선순위 대출 비중이 높아 타 업권 대비 관련 리스크는 낮습니다.

(나) 증권업

국내 증권업은 주식거래대금 증가에 따른 양호한 브로커리지 수수료 수익 시현에도 불구하고 부동산 경기 부진 및 고위험 익스포저 관련 손실 확대로 수익성 감소가 이어지고 있습니다.

2023년 국내 증권사 당기순이익(일회성이익 제외)은 3.6조원으로 전년 대비 20.2%(0.9조원) 감소하였습니다. 금리 안정화 등으로 채권관련손익이 크게 증가하면서 자기매매손익이 전년 대비 159.1%(5.7조원) 증가한 9.2조원을 기록했으나 IB부문수수료, 자산관리부문수수료 등이 감소하면서 수수료수익이 전년 대비 10.1%(1.3조원) 감소한 11.7조원을 기록한 영향입니다. 그러나 2023년 말 증권회사 자산총액은 686.9조원으로 전년 말 대비 13.0%(78.8조원) 증가했고, 자기자본 역시 전년 대비 6.4%(5.1조원) 증가한 85.3조원을 기록했습니다. 증권회사 평균 순자본비율은 734.9%로 규제비율(100%)을 상회했고, 평균 레버리지비율은 645.6%로 규제비율(1,100%)을 충족했습니다.

2024년에도 국내 증권사 경영환경은 다소 비우호적일 가능성이 높습니다. 부동산PF 관련 리스크가 해결되지 않았다는 점이 가장 큰 부담 요인입니다. 2024년에 만기 도래 예정인 부동산PF 규모가 큰 가운데 증권사에서 취급한 부동산PF는 중후순위 비중이 높고, 대규모 사업장에 브릿지론을 시행한 사례가 많아 이들을 중심으로 손실이 발생할 가능성이 있습니다. 2023년 말, 대부분 증권사가 보수적 기준에 따라 충당금을 적립해두어 상당 부분 대응이 가능할 것으로 예상되지만, 향후에도 건전성 관리를 위해 보수적인 영업을 전개할 가능성이 높기 때문에 부동산금융 부문 실적이 유의미하게 개선되는 데는 다소 시간이 걸릴 수 있습니다. 다만, 기업 밸류업 프로그램 도입 및 금리인하 기대감 등으로 증시로의 자금 유입이 활발히 일어나고 있다는 점은 긍정적 요인입니다. 개인투자자의 해외투자도 활발히 일어나고 있어 고객예탁금도 증가하는 모습입니다. 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 채권 운용 관련 이자수익도 증가할 여지가 있고, 국내외 경기 회복에 따라 대형 IPO가 일어나고 있어 증권사 수익성에 긍정적 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.

(다) 생명보험업

국내 생명보험업은 새로운 회계기준(IFRS17, K-ICS) 도입으로 이차손실이 해소되고, 대규모 CSM(보험계약마진) 확보 노력 등에 힘입어 가치가 제고되고 있습니다. 다만, 2023년 회계제도 변화의 영향으로 과거 재무실적과 직접적인 비교가 어려운 측면이 있습니다.

2023년 국내 생명보험회사의 당기순이익은 5.1조원으로 전년 대비 37.6%(1.4조원) 증가했습니다. 보장성보험 및 장기보험 판매 증가, IFRS17 도입에 따른 신계약비 이연 상각기간 확대, 보험부채 이자비용의 투자손익 변경처리 등으로 비용이 감소한 데 따릅니다. 그러나 수입보험료는 112.4조원으로 전년 대비 15.3%(20.3조원) 감소했습니다. 보장성보험 수입보험료는 증가(3.2%)했지만, 저축성보험(-38.0%), 변액보험(-4.0%), 퇴직연금(-14.7%) 등의 수입보험료가 감소한 영향입니다. 한편, 회계제도 변경의 영향(보험부채 시가평가)으로 부채가 크게 감소하면서 2023년 말 생명보험회사 총자산은 880.9조원으로 전년 대비 6.1% 감소했습니다.

2024년 국내 생명보험업 수익성은 전년 대비 다소 낮아질 수 있습니다. 증시 변동성 확대로 변액보험 수요가 감소했고, 저금리 시기에 가입한 저축성보험 해지가 증가하고 있기 때문입니다. 2023년 생명보험계약 유지율은 1년(13회차) 84.4%, 2년(25회차) 65.4%, 5년(61회차) 39.8%로 계약자의 절반 이상이 5년 내 보험계약을 해지한 것으로 나타났습니다. 다만, 기대수명이 늘면서 질병 노출 위험이 높아져 사망담보 외에도 특약 위주(입원일당 담보 등)의 보험 수요가 증가할 여지가 있습니다. 관련 상품 성장이 기대되지만, 신계약 확보를 위한 경쟁 심화로 마진 성장은 제한적일 가능성이 높습니다. 한편, 생명보험업 성장성은 타 금융업 대비 인구구조의 영향을 크게 받습니다. 저출산·고령화 및 30~40대 생산가능 인구 감소 등 인구구조 변화는 보험가입 수요를 감소시켜 생명보험업의 장기적 성장을 어렵게 만드는 요인 중 하나입니다. 청년 실업률 상승, 가계부채 확대 등으로 젊은 세대의 보험가입 건수 및 규모가 감소하고 있어 국내 생명보험업의 장기적 고객 기반 확대는 어려움이 있을 수 있습니다.

(라) 여신전문업

리스·할부금융업무를 본업으로 취급하는 여신전문금융업은 부동산 경기가 침체 국면에 접어들면서 수익성이 낮아지는 모습입니다. 연체율과 고정이하여신비율도 상승하는 등 건전성도 소폭 악화되고 있습니다.

2023년 국내 여신전문금융업(할부금융사, 리스사, 신기술금융사)의 당기순이익은 전년 대비 20.7%(0.7조원) 감소한 2.7조원을 기록했습니다. 이자수익(16.1%), 리스수익(17.3), 렌탈수익(19.7%)이 증가하면서 총수익이 18.1%(4.0조원) 증가한 26.4조원을 기록했으나, 이자비용(53.7%), 대손비용(130.8%)이 크게 증가하면서 총비용이 25.0%(4.8조원) 증가한 23.7조원을 기록한 영향입니다. 연체율(2021년 말 0.86% → 2022년 말 1.25% → 2023년 말 1.88%)과 고정이하여신비율(2021년 말 1.33% → 2022년 말 1.54% → 2023년 말 2.20%)도 상승하고 있습니다. 그러나 대손충당금 적립률이 140.4%로 전년 말(129.4%) 대비 개선되고, 조정자기자본비율도 17.9%로 규제비율(7%)을 크게 상회하는 등 손실흡수능력은 양호한 수준입니다.

2024년에도 국내 여전업 경영환경은 다소 비우호적일 전망입니다. 국내 캐피탈사는 2010년대 중반부터 부동산PF를 크게 늘리는 등 부동산경기 민감도가 높은 사업구조를 가져가고 있는데, 국내 부동산경기 침체가 장기화되면서 수익성 및 건전성 부담이 확대되는 모습입니다. 여전업 특성상 중저신용자 차주 비중이 높다는 점도 부담입니다. 고금리 장기화의 영향으로 이들 차주의 채무상환능력이 저하되고 있어 주의가 요구됩니다. 캐피탈사의 주 수입원 중 하나인 자동차금융 수요 일부가 카드사로 이동하고 있고, 고금리 환경 장기화로 자금조달 비용이 상승한 점은 수익성 확보를 어렵게 하는 요인이 됩니다. 이에 따라 국내 여전사의 영업환경이 개선되는 데는 시간이 다소 소요될 수 있습니다.

(마) 자산운용업

자산운용업은 펀드 운용자산 규모가 지속적으로 증가하는 등 양호한 성장세를 보이고 있습니다. 다만, 자산운용사 수 증가로 경쟁이 심화되고, 운용사는 판매사 대비 열위한 위치에 있어 2021년 이후 수수료수익은 감소하는 모습입니다.

2023년 국내 자산운용사의 운용자산은 1,482.6조원으로 전년 대비 6.1%(84.7조원) 증가했습니다. 투자일임계약고는 557.8조원으로 1.6% 감소했음에도 불구하고 펀드수탁고가 11.3% 증가한 924.8조원을 기록한 영향입니다. 당기순이익은 1.6조원을 기록해 수치상으로는 감소한 것처럼 보이나 2022년의 한국투자밸류의 일회성 이익(2.3조원)을 감안하면 사실상 개선되었습니다. 국내 공모펀드 시장의 성장이 이어지면서 자산운용사의 영업실적이 호전되어 전체 자산운용사 468개사 중 289사가 흑자, 179사가 적자를 기록하며 적자회사 비율은 전년 대비 12.1%p 감소한 38.2%를 기록했습니다.

다양한 ETF 상품 출시로 관련 시장이 급성장하고 있지만, 수익성은 자산운용사 규모에 따라 차별화되는 모습입니다. 자산운용사 수 증가에도 불구하고 소수 운용사가 ETF 시장의 약 80%를 점유하는 등 시장 쏠림현상이 심화되고 있기 때문입니다. 중소형 운용사는 시장점유율을 높이기 위해 ETF 신상품 개발에 집중하고 있지만, ETF 상품은 상대적으로 모방이 용이해 시장점유율을 급격히 높이기는 사실상 어려운 상황입니다. 이는 결국 마케팅 및 수수료 경쟁으로 이어져 수익성에 부담으로 작용합니다. 한편, 내년 1월 금융투자소득세 시행을 앞두고 주식형 사모펀드 가입자들이 세부담 완화를 이유로 사모펀드를 조기에 환매할 가능성이 있습니다. 사모펀드가 국내 펀드시장 성장을 주도하고 있는 상황이라 시장이 위축될 우려가 있습니다. 일부 자산운용사는 금융위에서 토큰증권 발행(STO)을 허용함에 따라 토큰증권을 이용한 신상품 개발 및 판매를 통한 신수익 창출 기회가 있을 것으로 기대됩니다.

라. 주요자회사별 영업현황

(1) 대구은행

(가) 사업부문별 현황
지배회사인 DGB대구은행과 연결기준의 자회사인 해외현지법인(DGB Bank PLC., DGB Microfinance Myanmar)으로 구성되어 있습니다.

(나) 산업의 특성
은행업은 자금의 수요ㆍ공급의 중개, 산업발전을 위한 자금동원, 기업과 가계부문의 결제업무 등을 수행하는 산업입니다. 특히, 고객들의 예금과 국내외의 차입금을 바탕으로 민간과 공공부문에 각종 필요자금을 공급해주는 자금중개의 역할을 수행하고 있어 국내 산업발전과 국가경제에 미치는 영향이 매우 큰 산업입니다.

은행의 고유업무는 불특정 다수로부터 예금ㆍ적금 등을 수입하거나 유가증권 및 그 밖의 채무증서의 발행으로 자금을 조달하여 자금을 필요로 하는 수요자에게 대출 등의 형태로 자금을 공급하는 자금중개업무이며, 이러한 고유업무 이외에 부수업무와 겸영업무를 운영하고 있습니다.

부수업무는 은행이 고유업무를 수행함에 따라 부수적으로 영위하게 되는 업무, 또는 사회ㆍ경제적 필요에 따라 수행하게 되는 업무이며 은행법에서 정하는 부수업무 이외에도 필요에 따라 신고 및 인가를 받아 부수업무를 운영할 수 있습니다. 대표적인 부수업무는 채무의 보증 또는 어음의 인수, 팩토링, 수납 및 지급대행, 지방자치 단체의 금고대행과 전자상거래와 관련한 지급대행 업무 등입니다.

겸영업무란 은행업 본연의 업무는 아니지만, 은행업무와 밀접한 연관성을 띠고 있어 관련 법령에 따라 인가ㆍ허가 및 등록 등을 통해 영위하는 업무입니다. 은행이 운영하는 주요 겸영업무는 신탁업, 신용카드업, 파생상품의 매매ㆍ중개업, 투자매매ㆍ중개ㆍ일임업, 보험대리점업 등입니다.

우리나라의 예금은행은 은행법에 의해 설립되어 동 법의 규제를 받는 일반은행과 개별은행법(특수은행법)에 의해 설립되어 동 법의 규제를 받는 특수은행으로 나뉘어집니다. 일반은행은 다시 시중은행과 지방은행, 그리고 외국은행 국내지점과 인터넷 전문은행으로 구분되지만 1998년 11월의 규제완화로 인해 사실상 은행들 간의 구분은 무의미하게 되었습니다. 외환위기 이전 26개에 달하던 일반은행(외국은행 국내지점 제외) 중 조흥, 평화, 한빛, 서울은행 등 다수의 은행이 구조조정을 통하여 타 은행에 합병되었으며, 현재 6개의 시중은행과 6개의 지방은행, 5개의 특수은행과, 3개의 인터넷은행이 영업중에 있습니다.

(다) 산업의 성장성
은행연합회에서 발간하는 <은행통계자료>에 따르면, 최근 4년간 일반은행의 원화 예수금과 원화대출금이 꾸준한 성장 추세를 보이고 있음을 확인할 수 있습니다.

핀테크산업의 성장과 인터넷은행의 등장으로 인해 시장의 경쟁범위가 확대되고 시장의 안정성이 저해되고 있어 지속적인 은행산업의 성장을 위하여 차별화된 영업 전략과 새로운 수익원 개발을 위한 노력이 요구되고 있습니다.

※ 일반은행의 최근 4년간 자금계수 성장치

(은행계정) (단위 : 억원)

구 분	원화 예수금				원화 대출금
구 분	2023년	2022년	2021년	2020년	2023년	2022년	2021년	2020년
일반은행	15,705,462	15,287,961	14,510,334	13,194,919	15,133,731	14,398,983	13,808,743	12,704,807

주) 자료 : 은행연합회 은행통계정보시스템(bss.kfb.or.kr)

(라) 경기변동 특성
은행업은 경기변동에 따른 영향을 많이 받는 업종 중 하나입니다. 기업고객의 경우 경기의 호전과 불황 여부에 따라 자금수요가 증가 또는 감소하는 패턴을 보이는데다,기업의 신용위험 역시 경기변동에 따라 높아지거나 낮아져 금융산업의 경영활동에 큰 영향을 미치고 있습니다. 개인고객의 경우에도 경기의 호ㆍ불황에 따라 자금 운용의 패턴이 달라지고 있는 만큼 이러한 경기변동성에 적절히 대응하여 성장 전략과 위험관리전략, 유동성관리전략을 수립해 나가는 것이 중요한 과제입니다.

(마) 계절성
은행업은 계절적 요인에 의해 크게 영향을 받지 않는 업종입니다.

(바) 국내외 시장여건
1) 시장의 안정성
금융의 개방화ㆍ자율화ㆍ국제화의 진전으로 그동안 국내 은행들을 보호해 왔던 각종 유ㆍ무형의 보호막과 규제장벽이 철폐되면서 은행 간의 우열이 갈수록 뚜렷하게 드러나고 있습니다. 은행 대형화 경향에 더하여 은행의 겸업화도 진전되어 은행과 보험, 은행과 증권의 전략적 제휴가 더욱 활성화되는 등 전반적인 은행업의 산업구조와 서비스 수준이 선진화되는 양상을 보이고 있습니다. 한편, 국외의 재정 위기나 유가변동과 같은 대외적 불안요인과 중소기업 및 가계여신의 건전성에 대한 우려, 금융산업의 경쟁범위 확대와 규제강화의 흐름 등은 은행산업의 안전성을 저해하는 요인으로 작용할 수 있습니다.

2) 경쟁상황
은행업은 국가 금융정책 및 취급상품의 특수성으로 인해 완전 경쟁구조는 갖추지 못하고 있으나 과거보다는 상당히 경쟁적 구조로 바뀌었습니다. 금융회사 상호간의 겸업주의 확대, 중소기업 금융, 주택금융, 금융채 등과 같은 독점적 금융상품에 대한 영역이 개방되었을 뿐 아니라 은행과 증권, 은행과 보험 등 다른 업종과의 전략적 업무제휴가 확대되고, 우체국 및 저축은행 등의 공세가 강화되어 은행업을 둘러싼 경쟁이갈수록 치열해지는 양상을 보이고 있습니다. 또한 해외은행과의 인수ㆍ합병 전략을 통해 글로벌 네트워크 구축 및 신사업 진출을 위한 교두보를 마련하는 등 미래 성장동력 확보에도 발빠르게 대응하고 있습니다. 특히, 유통업 및 정보통신업 등 산업자본의 은행업 진출, 인터넷 전문은행의 설립 등이 현실화되면서 앞으로도 은행업의 경쟁구도는 한층 심화될 것으로 전망됩니다.

3) 시장점유율 추이

○ 대구은행의 지방은행 내 시장점유율 변동 추이

원화예수금(은행계정) (단위 : 억원)

구 분	2023년		2022년		2021년		2020년
구 분	평잔	점유율	평잔	점유율	평잔	점유율	평잔	점유율
대구은행	475,099	28.75%	439,495	28.79%	419,878	29.67%	385,803	29.10%
경남은행	303,555	18.37%	290,414	19.03%	269,750	19.06%	262,120	19.77%
광주은행	175,815	10.64%	167,752	10.99%	152,829	10.80%	150,659	11.36%
부산은행	502,351	30.39%	450,631	29.52%	408,261	28.84%	360,449	27.19%
전북은행	146,450	8.86%	130,946	8.58%	118,223	8.35%	120,948	9.12%
제주은행	49,484	2.99%	47,195	3.09%	46,458	3.28%	45,849	3.46%
합계	1,652,754	100.00%	1,526,433	100.00%	1,415,399	100.00%	1,325,828	100.00%

주) 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(fisis.fss.or.kr)

원화대출금(은행계정) (단위 : 억원)

구 분	2023년		2022년		2021년		2020년
구 분	평잔	점유율	평잔	점유율	평잔	점유율	평잔	점유율
대구은행	523,565	27.07%	488,182	26.77%	467,594	27.32%	419,439	27.21%
경남은행	386,078	19.96%	368,524	20.21%	345,245	20.18%	311,906	20.23%
광주은행	221,821	11.47%	219,950	12.06%	209,173	12.22%	194,167	12.59%
부산은행	572,390	29.60%	526,079	28.85%	486,612	28.44%	422,690	27.41%
전북은행	173,827	8.99%	163,983	8.99%	149,013	8.71%	141,559	9.18%
제주은행	56,233	2.91%	56,855	3.12%	53,619	3.13%	52,071	3.38%
합계	1,933,914	100.00%	1,823,573	100.00%	1,711,256	100.00%	1,541,832	100.00%

주) 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(fisis.fss.or.kr)

(사) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

은행업의 주된 가격요인은 금리인데 대부분의 금융상품은 이 금리를 매개로 하여 예금기관별로 차별화되어 있습니다. 80년대 후반 이후 진행된 금리자유화로 은행마다 고객별로 상이한 여ㆍ수신 금리수준을 제시하는 등 금리수준이 주요한 경쟁요인으로 부각되고 있습니다. 더욱이 최근 일부 금융상품의 경우 각종 서비스와 연계하거나 혜택을 부여함으로써 품질 면에서의 차별화도 진행되고 있습니다.

최근에는 자산구조의 건전성이 중요한 경쟁요인으로 등장하였으며, 이외에도 자산 규모와 경영자의 경영능력, 대고객 이미지, 전산화 정도, 인적 구성, 지역밀착화, 편리성 등도 각 은행의 경영을 차별하는 중요 요인이 되고 있습니다.

(아) 회사의 경쟁상의 강점과 단점

경쟁상의 강점은 지역 내 높은 브랜드 인지도와 고객 충성도를 바탕으로 한 고객 메인화, 그리고 조밀한 점포망을 바탕으로 한 지역고객의 높은 접근성 및 이용 편리성 등을 들 수 있습니다. 그러나, 전국적인 영업망 부재로 인해 역외 고객들이 은행을 이용하는데에 다소 불편함을 느끼는 점은 점진적으로 보완해 나가야 할 단점입니다.

(자) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

지역 내 그물망처럼 연결된 지점망을 바탕으로 한 특화된 지역밀착경영, 거래기업에 대한 장기적인 관계금융의 제공, 이익의 일정 부분을 지역사회로 환원하고 봉사하는 사회공헌 활동, 지역사회의 친환경과 자원재활용에 앞장서는 녹색금융 활동 등을 추진함으로써 지역과 함께하는 은행으로서의 이미지를 제고해 나가고 있습니다.

급변하는 경쟁시장에서 우위를 선점하기 위하여 미래 성장동력 확보에 힘쓰고 있습니다. 고객기반 강화를 위한 신규 상품 및 서비스 개발, 대고객 서비스 경쟁력 확보,비대면 채널 및 고객 접근성 확대, 연결된 지점망을 바탕으로 한 특화된 현장 영업 추진에 힘쓰고 있으며 선제적인 리스크관리를 통하여 자산의 건전성을 확보하고 견실한 성장을 추구하고 있습니다.

(차) 주요 연결 종속회사의 사업의 개요

회사명칭	사업의 개요
DGB Bank PLC.	- 여/수신, 외환, 카드, 전자금융 등 종합금융서비스 제공
DGB Microfinance Myanmar	- 농업종사자, 근로자, 저소득층 등 서민들을 대상으로 한 소액 신용 대출업 - 향후 은행업, 리스업 등 개방예상 중인 금융시장 진출에 대비한 준비 및 현지 시장조사

(2) 하이투자증권

(가) 산업의 특성
증권산업은 자본의 증권화를 통하여 경제에 필요한 자금을 공급하고, 일반 국민들에게는 증권에의 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행하는 금융산업입니다.
국가의 경제환경은 물론 정치, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 변수요인에 의해 영향을 받기 때문에 어느 다른 산업보다도 변동성이 큰 산업입니다.

(나) 산업의 성장성
2009년 2월 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」은 자본시장에서의 금융혁신과 공정한 경쟁을 촉진하고 투자자를 보호하며 금융투자업을 건전하게 육성함으로써 자본시장의 공정성, 신뢰성 및 효율성을 높여 국민경제의 발전에 기여함을 목적으로 하고 있습니다. 금융투자업계는 신규사업자 진입과 갈수록 낮아지고 있는 위탁수수료율 등으로 치열한 경쟁이 불가피하지만, 대형화와 특화전략을 통해 경쟁력을 강화하고 있으며, 자본시장의 규모도 지속적으로 확대될 것으로 예상합니다.

(다) 경쟁요소
증권산업은 완전경쟁시장의 형태를 띠고 있으며, 사업영위를 위해서는 영업의 종류별로 금융위원회의 인가 및 등록을 받아야 합니다. 증권산업은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」의 시행에 따라 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기존의 타업종에 속했던 금융회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었습니다. 특히 펀드판매사 이동제 시행, 펀드보수 및 위탁수수료 인하 등 서비스경쟁요인이 확대되어 국내외 금융회사가 무한경쟁하는 시기가 도래하였습니다.
이와 같이 증권산업의 주요 경쟁요소로는 신규 증권사의 진출, 위탁수수료율의 인하경쟁, 펀드보수율 차별화, 자기자본규모 등을 들 수 있으며, 그 외에도 신속 정확한 정보제공 능력, 고객 수요에 부합하는 금융상품의 개발능력, 고객서비스의 차별적 우수성, 리스크관리능력 등이 기업의 경쟁력을 좌우합니다. 한편 자본시장법은 금융업종간의 업무장벽을 해소하고, 무한경쟁의 자본시장에서 살아남기 위해 M&A를 통한 대형화 및 특화 금융투자회사의 탄생을 요구하고 있습니다. 초대형 증권사 인가로 인하여 자본력의 격차가 확대되고 있으며, 금융투자업계 경쟁에 실질적인 변화가 나타날 것으로 보입니다.

(라) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단
다양한 국내외 펀드, ELS 및 DLS, 증권 위탁영업, Wrap(랩), RP(환매조건부채권), 소매채권 등 다양한 금융상품을 통해 고객에게 종합적인 자산관리서비스를 제공하고 있으며, IPO, 유상증자, 회사채 인수, M&A컨설팅, ABS 발행주선 및 인수업무 등 다양한 기업금융서비스를 제공하고 있습니다. 또한 국내외 다양한 금융투자상품에 대한 고유재산운용(PI) 및 선물ㆍ옵션ㆍ채권 등의 자기매매업무 경쟁력을 확대하여 다변화된 수익구조를 구축하였습니다.
리서치를 기반으로 기업금융 사업을 확대하고, 대체투자사업을 활성화하여 회사의 수익원을 확충해 나가고 있으며, 자산관리시스템의 고도화를 통해 명실상부한 자산관리형 금융투자회사로서 고객의 니즈에 부합하는 고품질의 다양한 자산관리금융서비스를 제공할 것입니다.

(3) DGB생명보험

(가) 산업 현황
2024년은 내수경기 침체, 인구증가율 둔화, 금리변동으로 인한 가계부채 부담 증가 등 생명보험산업을 둘러싼 부정적 영업환경이 지속되고 있습니다. 또한 경기 둔화의 영향이 갈수록 심화됨에 따라 소비자심리가 위축되어 신계약률이 감소하고 있으며, 보험계약 해약률이 증가할 가능성이 커지고 있는 가운데 가계부채가 가파르게 증가하는 등 업계 전체적으로 보험 수요가 감소할 수 있다는 우려가 높아지고 있습니다.

이에 따라 생명보험사들은 장기적인 경기침체에 따른 보험수요 감소에 대비하고 수익구조를 개선하기 위해 손해율 관리를 강화하고 자산 포트폴리오 다각화를 추진하고 있으며, 기업체질 개선을 위한 조직개편과 구조조정이 확대되고 있습니다.

이와 함께 글로벌 경제의 불안요인이 지속되고 성장 둔화 추세가 장기화됨에 따라 향후 금융시장 경색 및 영업실적하락에 대한 가능성을 우려하여 성장성 및 수익성을 개선하고 안정적인 상품 포트폴리오를 구성하기 위해 업계 전반적으로 변액보험 판매를 확대하는 양상은 계속될 전망입니다.

한편 고령인구의 급속 확대와 정부의 연금시장 육성 정책 등에 따라 은퇴와 노후를 대비한 실버상품, 건강보험상품 등 신상품 개발과 소비자 신뢰 제고를 지속 추진할 것으로 예상되고 있습니다. 또한 해외 부동산 등 우량 투자처 발굴을 통한 자산운용 다변화와 함께 가계대출에 대한 모니터링을 강화하는 등 내실 경영과 리스크관리를 강화해 나가고 있습니다.

(나) 회사 현황

DGB생명보험은 2015년 1월 29일자로 DGB금융지주의 자회사로 편입되었습니다. DGB생명보험은 보험업법에 따른 생명보험업, 제3보험업 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2024년 3월 31일 현재 자본 총액은 4,328억원 입니다.

내실경영을 통한 수익성 제고 및 경쟁력 있는 영업채널 구축을 통한상품 판매 확대, 고객신뢰도 및 조직효율성 제고 등의 경쟁력 강화에 모든 역량을 집중하고 있으며, 중장기적 성장 기반 마련을 위해 열정적으로 노력하고 있습니다. 또한 항상 고객을 최우선으로 생각하며 진정한 고객가치 혁신을 이루기 위해 앞장서서 실천하고 있습니다.

(4) DGB캐피탈

(가) 여신전문금융업의 특성

(나) 여신전문금융업 동향

2024년 글로벌 경제는 글로벌 디스인플레이션, 통화정책의 전환, 제조업경기의 개선에 따라 회복세를 보일 것으로 전망되나, 중국 경제의 침체 가능성과 선진국 통화긴축의 누적효과 등으로 회복 정도는 기대보다 미약할 것으로 예상됩니다.

국내 경제 역시 글로벌 경제의 회복세를 기반으로 저성장 수준의 성장 전환이 기대됩니다. 다만, 현재 진행 중인 대내외 복합불황의 지속, 글로벌 경기둔화 우려 등과 같은 리스크로 인해 국내 수출경기 회복이 지연되면서 저성장에 따른 기저효과에도 불구하고 내년 경제성장률은 잠재성장률 또는 미미한 수준에서 잠재성장률을 상회할 것으로 보입니다.

이처럼 제한된 경기회복과 경기 불확실성에 따른 보수적 대출태도가 지속됨에 따라 원화대출증가율은 명목 GDP를 하회할 전망입니다. 누증된 부채가 국가경제의 성장을 제약하고 고금리 지속에 따른 취약차주 및 부동산 여신 부실로 건전성 악화가 우려되고 있습니다. 시장 내 높은 조달비용, 강화된 자본규제 등 고비용 구조에 대응하여 생산성 향상과 사업구조 혁신, 신성장동력 발굴 등의 노력이 금융업 전반에 걸쳐 필요해 보입니다.

비카드 여신전문금융사는 2022년 말 이후 부동산 경기 부진으로 기업금융 부문의 성장성이 둔화되고, 레고랜드 사태 등으로 채권시장이 경색되면서 채권 발행금리 및 스프레드가 확대되었습니다. 이후 영업수익이 증가세를 보이고 있음에도 불구하고 조달비용 부담과 대손비용 상승으로 수익성이 악화되는 모습이 나타났습니다. 특히, 반도체 수급 완화 등으로 자동차 판매량이 증가하였으나 타업권과의 경쟁이 심화되며 자동차금융(할부·리스)사업의 수익성이 둔화되었습니다.

2024년 이후에도 여전사의 성장성과 수익성의 제한은 지속할 것으로 보입니다. 고금리 기조가 이어지며 자금 조달 부담이 증가하는 가운데 대손비용 역시 증가할 것으로 예상됩니다. 특히, 업권 전반에 걸쳐 고정이하여신비율이 상승세를 보이고 있으므로 기업 및 투자금융 자산 비중이 높은 캐피탈사들을 중심으로 요주의이하여신 비율도 급격히 증가하고 있어 건전성 관리에 유의할 필요가 있어 보입니다.

아직까지는 캐피탈사가 자동차금융부문 내 높은 비중을 차지하고 있지만, 최근 금리경쟁력을 갖춘 카드사의 시장점유율이 상승하고, 저금리 기반을 갖춘 인터넷전문은행의 오토론 출시 등이 예고되며 업권내외 경쟁이 본격화 될 것으로 전망됩니다. 반면, 신차가격 상승 및 차량 생산 물량 확대로 할부리스 부문의 성장세가 지속될 것으로 예상되나, 업권 내외 경쟁심화로 수익성은 다소 하락할 것으로 전망됩니다.

이에 따라 여신전문금융사들은 자산 포트폴리오 구성에 따라 성장성 및 건전성 차별화가 심화될 것으로 전망됩니다. 비우호적 조달 환경, 부동산 경기 둔화 등의 경기 불확실성 확대로 기업대출 및 PF 대출의 증가세는 감소할 것으로 보입니다. 또한 제 2금융권의 DSR 규제 강화기조 유지 등으로 가계대출의 증가세가 둔화되고, 주택담보대출이 소폭 증가하겠으나 신용대출 등 기타대출 증가는 미미할 것으로 예상됩니다. 고유 사업포트폴리오 중심의 성장을 지속할 것으로 예상되며, 2024년에는 신용리스크 관리강화, 유동성 관리, 본업의 견조함을 바탕으로 성장성을 추구하면서도 자산 건전성 제고에 집중할 것으로 전망됩니다.

(5) 하이자산운용

(가) 산업의 특성
자산운용업은 공모·사모펀드 및 투자일임으로 투자자를 모집하여 펀드의 특성에 맞게 다양한 자산(주식, 채권, 부동산, 인프라 등)에 운용하여 투자자의 이익을 추구하는 산업으로, 2023년말 기준으로 국내 468개사의 자산운용사가 있습니다.

(나) 성장성
2023년말 기준 운용자산은 1,482조 6,000억원으로 전년대비 84조 7,000억원(6.1%) 증가하였습니다. 주로 채권형과 단기자금, ETF 중심으로 증가하였습니다.

다만, 운용자산 증가에도 불구하고 당기순이익은 1조 6,023억원으로 전년대비 1조 2,490억원(43.8%) 감소하였습니다. ETF 시장 중심의 운용보수 인하 경쟁으로 수익성이 악화된 것으로 파악하고 있습니다.

올해도 다양한 ETF 상품 출시 및 업계 최저 보수 경쟁으로 ETF 시장 규모는 지속적으로 상승할 것으로 전망됩니다. 미국에 이어 홍콩에서도 가상화폐인 비트코인 ETF의 상장이 승인되며 국내에도 영향이 있을 것으로 보입니다.

다만, 자산운용사간 양극화는 점차 심화되고, ETF 시장이 커질수록 대형사와 중소형사의 격차는 더 부각될 수 있습니다.

또한 미국의 금리 인하 시기가 늦어지고, 유가 및 달러 상승 등 금융시장 대내외 불확실성에 대비해 리스크 관리를 더욱 강화해야할 것으로 보입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보
(1) 요약 연결재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목	제14기 1분기말 (2024년 3월말)	제13기말 (2023년 12월말)	제12기말 (2022년 12월말)
자 산
Ⅰ. 현금및예치금	5,246,907	4,713,787	4,144,082
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정 금융자산	11,344,262	11,092,085	11,109,237
Ⅲ. 파생상품자산	91,495	88,905	270,761
Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	7,594,672	7,356,552	7,203,483
Ⅴ. 상각후원가측정 유가증권	4,463,621	4,354,862	4,202,524
Ⅵ. 상각후원가측정 대출채권	63,274,641	62,383,691	59,738,168
Ⅶ. 재보험계약자산	5,353	6,917	4,788
Ⅷ. 관계기업투자	120,585	142,893	110,191
Ⅸ. 유형자산	807,881	813,540	837,818
X. 투자부동산	157,875	158,446	157,866
XI. 무형자산	292,377	274,998	285,571
XII. 당기법인세자산	68,143	57,179	21,964
XIII. 이연법인세자산	149,773	123,842	161,284
XIV. 퇴직급여자산	114,851	116,818	100,863
XV. 기타자산	2,544,294	1,675,269	1,635,320
자 산 총 계	96,276,730	93,359,784	89,983,920
부 채
Ⅰ. 예수부채	57,682,299	57,288,479	53,640,451
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정 금융부채	651,793	527,775	462,023
Ⅲ. 당기손익-공정가치지정 금융부채	595,155	706,512	899,977
Ⅳ. 파생상품부채	146,624	139,128	307,433
Ⅴ. 차입부채	12,835,905	12,034,132	13,249,997
Ⅵ. 사채	8,418,651	8,242,523	7,488,893
Ⅶ. 퇴직급여부채	2,972	3,021	110
Ⅷ. 충당부채	66,599	114,692	59,015
IX. 당기법인세부채	34,570	25,070	86,219
X. 이연법인세부채	21,503	4,288	9,580
XI. 보험계약부채	5,471,766	5,363,738	5,032,863
XII. 재보험계약부채	8,513	10,879	6,380
XIII. 기타부채	4,137,744	2,615,993	2,333,251
부 채 총 계	90,074,094	87,076,230	83,576,192
자 본
Ⅰ. 지배기업소유주지분	5,869,393	5,948,770	5,578,022
1. 자본금	845,729	845,729	845,729
2. 신종자본증권	613,765	613,765	498,098
3. 자본잉여금	1,562,451	1,562,451	1,562,451
4. 자본조정	(19,979)	(20,578)	-
5. 기타포괄손익누계액	(435,509)	(341,694)	(359,718)
6. 이익잉여금	3,302,936	3,289,097	3,031,462
Ⅱ. 비지배지분	333,243	334,784	829,706
자 본 총 계	6,202,636	6,283,554	6,407,728
부 채 및 자 본 총 계	96,276,730	93,359,784	89,983,920
연결에 포함된 회사수(개)	132	131	151

주) 제12기말 요약 연결재무상태표는 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

(2) 요약 연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목	제14기 1분기 (2024.01.01~2024.03.31)	제13기 1분기 (2023.01.01~2023.03.31)	제13기 (2023.01.01~2023.12.31)	제12기 (2022.01.01~2022.12.31)
Ⅰ. 영업수익(매출액)	2,126,534	2,380,829	8,264,054	7,039,974
Ⅱ. 영업이익	158,510	229,297	534,255	621,973
Ⅲ. 법인세차감전순이익	154,895	225,040	532,356	609,195
Ⅳ. 연결당기순이익	112,954	177,649	412,181	445,399
(1) 지배주주지분순이익	111,716	167,999	387,839	410,524
(2) 비지배주주지분순이익	1,238	9,650	24,342	34,875
Ⅴ. 연결총포괄이익	19,110	248,073	430,356	159,967
Ⅵ. 주당순이익(단위:원)	632	966	2,180	2,319

주) 제12기의 요약 연결포괄손익계산서는 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

나. 요약별도재무정보

(1) 요약재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목	제14기 1분기말 (2024년 3월말)	제13기말 (2023년 12월말)	제12기말 (2022년 12월말)
Ⅰ. 현금및예치금	154,196	194,391	213,507
Ⅱ. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	283,405	280,086	264,214
Ⅲ. 상각후원가 측정 대출채권	9,951	9,951	59,866
Ⅳ. 종속기업투자	3,936,961	3,928,697	3,662,655
Ⅴ. 유형자산	3,945	4,128	5,774
Ⅵ. 무형자산	14,454	6,207	4,671
Ⅶ. 퇴직급여자산	149	412	1,282
Ⅷ. 파생금융자산	3,442	19,341	8,168
Ⅸ. 이연법인세자산	4,771	2,254	6,926
X. 기타자산	46,147	34,232	126,940
자 산 총 계	4,457,421	4,479,699	4,354,003
Ⅰ. 사채	1,049,173	1,049,026	928,977
Ⅱ. 차입부채	-	-	95,000
Ⅲ. 퇴직급여부채	-	-	-
Ⅳ. 파생상품부채	4,994	4,357	1,919
Ⅴ. 당기법인세부채	34,615	25,115	73,520
Ⅵ. 이연법인세부채	-	-	-
Ⅶ. 기타부채	108,855	21,207	19,681
부 채 총 계	1,197,637	1,099,705	1,119,097
Ⅰ. 자본금	845,729	845,729	845,729
Ⅱ. 신종자본증권	613,765	613,765	498,098
Ⅲ. 자본잉여금	1,560,628	1,560,628	1,560,628
Ⅳ. 자본조정	(19,979)	(20,578)	-
Ⅴ. 기타포괄손익누계액	(1,176)	(1,176)	(117)
Ⅵ. 이익잉여금	260,817	381,626	330,568
자 본 총 계	3,259,784	3,379,994	3,234,906
부 채 및 자 본 총 계	4,457,421	4,479,699	4,354,003
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(2) 요약포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목	제14기 1분기 (2024.01.01~2024.03.31)	제13기 1분기 (2023.01.01~2023.03.31)	제13기 (2023.01.01~2023.12.31)	제12기 (2022.01.01~2022.12.31)
Ⅰ. 영업수익(매출액)	9,190	13,227	276,831	249,719
Ⅱ. 영업이익(손실)	(24,351)	(9,613)	193,747	150,859
Ⅲ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(24,654)	(10,813)	188,223	141,852
Ⅳ. 당기순이익(손실)	(22,138)	(11,534)	183,076	150,237
Ⅴ. 당기총포괄이익(손실)	(22,138)	(11,534)	182,018	151,779
Ⅵ.주당순이익(손실)(단위:원)	(172)	(95)	959	780

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 14 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 13 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 14 기 1분기말	제 13 기말
자산
현금및예치금	5,246,907,050,545	4,713,787,143,153
당기손익-공정가치측정금융자산	11,344,262,446,355	11,092,085,468,258
파생상품자산	91,494,591,416	88,904,891,578
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	7,594,672,473,281	7,356,552,239,817
상각후원가측정유가증권	4,463,620,631,690	4,354,862,225,646
상각후원가측정대출채권	63,274,641,495,690	62,383,691,427,696
재보험계약자산	5,352,903,389	6,917,233,241
관계기업투자	120,585,091,293	142,892,884,345
유형자산	807,881,435,873	813,539,620,630
투자부동산	157,875,483,551	158,446,008,228
무형자산	292,376,507,117	274,997,720,675
당기법인세자산	68,143,442,652	57,179,321,021
이연법인세자산	149,772,836,211	123,842,437,690
확정급여자산	114,850,762,177	116,817,572,215
기타자산	2,544,292,581,326	1,675,267,582,232
자산총계	96,276,729,732,566	93,359,783,776,425
부채와 자본
부채
예수부채	57,682,299,090,431	57,288,479,208,590
당기손익-공정가치측정금융부채	651,792,906,675	527,775,467,310
당기손익-공정가치지정금융부채	595,155,352,589	706,511,683,622
파생상품부채	146,624,295,240	139,128,330,556
차입부채	12,835,904,597,922	12,034,131,749,610
사채	8,418,651,358,996	8,242,523,074,905
순확정급여부채	2,972,119,571	3,020,532,423
충당부채	66,598,656,208	114,692,479,215
당기법인세부채	34,570,405,437	25,070,154,743
이연법인세부채	21,502,859,916	4,287,644,788
보험계약부채	5,471,766,112,432	5,363,737,755,315
재보험계약부채	8,513,194,884	10,879,185,544
기타부채	4,137,743,506,617	2,615,992,391,680
부채총계	90,074,094,456,918	87,076,229,658,301
자본
지배주주지분	5,869,392,885,197	5,948,770,414,919
자본금	845,729,165,000	845,729,165,000
신종자본증권	613,764,871,000	613,764,871,000
자본잉여금	1,562,451,185,572	1,562,451,185,572
자본조정	(19,978,872,780)	(20,577,892,780)
기타포괄손익누계액	(435,508,730,022)	(341,693,536,583)
이익잉여금	3,302,935,266,427	3,289,096,622,710
비지배지분	333,242,390,451	334,783,703,205
자본총계	6,202,635,275,648	6,283,554,118,124
부채및자본총계	96,276,729,732,566	93,359,783,776,425

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 14 기 1분기		제 13 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
순이자손익	424,932,485,246	424,932,485,246	388,088,773,994	388,088,773,994
이자수익	1,061,798,414,549	1,061,798,414,549	965,137,859,537	965,137,859,537
당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이자수익	70,859,261,554	70,859,261,554	63,831,321,709	63,831,321,709
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이자수익	52,596,865,813	52,596,865,813	44,012,197,720	44,012,197,720
상각후원가 측정 금융상품 관련 이자수익	934,046,461,559	934,046,461,559	854,017,219,415	854,017,219,415
보험및재보험 관련 이자수익	4,295,825,623	4,295,825,623	3,277,120,693	3,277,120,693
이자비용	(636,865,929,303)	(636,865,929,303)	(577,049,085,543)	(577,049,085,543)
금융상품 관련 이자비용	(591,391,514,264)	(591,391,514,264)	(530,323,424,078)	(530,323,424,078)
보험및재보험 관련 이자비용	(45,474,415,039)	(45,474,415,039)	(46,725,661,465)	(46,725,661,465)
보험및재보험 금융이익(손실)	(65,035,603,510)	(65,035,603,510)	(32,766,623,941)	(32,766,623,941)
보험및재보험 금융수익	831,330,162	831,330,162	54,152,683	54,152,683
보험및재보험 금융비용	(65,866,933,672)	(65,866,933,672)	(32,820,776,624)	(32,820,776,624)
순수수료손익	51,241,268,911	51,241,268,911	67,354,341,401	67,354,341,401
수수료수익	75,794,132,953	75,794,132,953	91,018,213,318	91,018,213,318
수수료비용	(24,552,864,042)	(24,552,864,042)	(23,663,871,917)	(23,663,871,917)
순보험이익(손실)	23,523,020,710	23,523,020,710	20,060,144,581	20,060,144,581
보험수익	68,856,793,623	68,856,793,623	67,440,764,336	67,440,764,336
보험비용	(45,333,772,913)	(45,333,772,913)	(47,380,619,755)	(47,380,619,755)
당기손익-공정가치측정 금융상품관련 순이익(손실)	124,150,127,663	124,150,127,663	190,948,283,346	190,948,283,346
당기손익-공정가치지정 금융상품관련 순이익(손실)	(4,227,662,928)	(4,227,662,928)	(61,301,545,148)	(61,301,545,148)
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련 순이익(손실)	7,208,273,788	7,208,273,788	17,264,043,521	17,264,043,521
신용손실충당금 전입액	(159,426,357,461)	(159,426,357,461)	(110,019,453,159)	(110,019,453,159)
외환거래순이익	48,527,917,971	48,527,917,971	52,733,667,660	52,733,667,660
일반관리비	(233,454,330,199)	(233,454,330,199)	(242,460,044,178)	(242,460,044,178)
기타영업순이익(손실)	(58,929,510,019)	(58,929,510,019)	(60,604,511,868)	(60,604,511,868)
영업이익(손실)	158,509,630,172	158,509,630,172	229,297,076,209	229,297,076,209
영업외순이익(손실)	(3,614,283,094)	(3,614,283,094)	(4,257,358,617)	(4,257,358,617)
법인세차감전순이익(손실)	154,895,347,078	154,895,347,078	225,039,717,592	225,039,717,592
법인세비용(수익)	(41,940,997,232)	(41,940,997,232)	(47,390,310,120)	(47,390,310,120)
분기순이익	112,954,349,846	112,954,349,846	177,649,407,472	177,649,407,472
분기순이익(손실)의 귀속
지배주주지분순이익	111,715,540,296	111,715,540,296	167,998,514,182	167,998,514,182
비지배지분순이익	1,238,809,550	1,238,809,550	9,650,893,290	9,650,893,290
기타포괄손익	(93,844,382,402)	(93,844,382,402)	70,423,562,649	70,423,562,649
후속적으로당기손익으로재분류되는포괄손익
기타포괄손익-공정가치측정채무상품관련손익	(89,343,470,784)	(89,343,470,784)	140,067,348,350	140,067,348,350
해외사업장 외화환산손익	24,769,637,283	24,769,637,283	15,743,060,548	15,743,060,548
해외사업장순투자위험회피평가손익	(18,867,133,374)	(18,867,133,374)	(11,546,544,997)	(11,546,544,997)
현금흐름위험회피평가손익	(374,305,394)	(374,305,394)	298,286,195	298,286,195
보험계약 관련 금융손익	(5,498,995,916)	(5,498,995,916)	(74,588,197,816)	(74,588,197,816)
재보험계약 관련 금융손익	(1,255,727,117)	(1,255,727,117)	(928,909,824)	(928,909,824)
후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익
기타포괄손익-공정가치측정지분상품관련손익	(3,116,501,753)	(3,116,501,753)	1,550,634,357	1,550,634,357
확정급여제도의재측정요소	(157,885,347)	(157,885,347)	(172,114,164)	(172,114,164)
총포괄손익	19,109,967,444	19,109,967,444	248,072,970,121	248,072,970,121
포괄손익의 귀속
지배주주지분포괄이익(손실)	17,900,346,857	17,900,346,857	237,979,077,307	237,979,077,307
비지배주주지분포괄이익(손실)	1,209,620,587	1,209,620,587	10,093,892,814	10,093,892,814
주당이익(손실)
보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	632.0	632.0	966.0	966.0
보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	632.0	632.0	966.0	966.0

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분							비지배지분	자본 합계
	자본금	신종자본증권	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계
2023.01.01 (기초자본)	845,729,165,000	498,097,600,000	1,562,451,185,572	(9,980)	(359,717,846,948)	3,031,461,486,665	5,578,021,580,309	829,706,416,582	6,407,727,996,891
자본의 변동
소유주와의 거래
신종자본증권 이익분배금						(4,581,250,000)	(4,581,250,000)	(8,036,866,666)	(12,618,116,666)
연차배당						(109,944,790,800)	(109,944,790,800)		(109,944,790,800)
신종자본증권발행		115,573,871,000					115,573,871,000	99,717,480,000	215,291,351,000
신종자본증권상환		(149,400,980,000)		(599,020,000)			(150,000,000,000)	(100,000,000,000)	(250,000,000,000)
포괄손익
분기순이익						167,998,514,182	167,998,514,182	9,650,893,290	177,649,407,472
기타포괄손익
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익					141,076,521,927		141,076,521,927	400,732,118	141,477,254,045
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실					140,258,018		140,258,018	470,644	140,728,662
현금흐름위험회피평가손익					298,286,195		298,286,195		298,286,195
해외사업장환산손익					15,683,769,423		15,683,769,423	59,291,125	15,743,060,548
해외사업장순투자위험회피					(11,546,544,997)		(11,546,544,997)		(11,546,544,997)
확정급여제도의재측정요소					(154,619,801)		(154,619,801)	(17,494,363)	(172,114,164)
보험계약자산(부채)의 순금융손익					(75,517,107,640)		(75,517,107,640)		(75,517,107,640)
기타변동
기타변동 합계						799,854,000	799,854,000	(717,751,859)	82,102,141
2023.03.31 (기말자본)	845,729,165,000	464,270,491,000	1,562,451,185,572	(599,029,980)	(289,737,283,823)	3,085,733,814,047	5,667,848,341,816	830,763,170,871	6,498,611,512,687
2024.01.01 (기초자본)	845,729,165,000	613,764,871,000	1,562,451,185,572	(20,577,892,780)	(341,693,536,583)	3,289,096,622,710	5,948,770,414,919	334,783,703,205	6,283,554,118,124
자본의 변동
소유주와의 거래
신종자본증권 이익분배금						(6,556,099,999)	(6,556,099,999)	(2,032,499,998)	(8,588,599,997)
연차배당						(91,516,057,600)	(91,516,057,600)		(91,516,057,600)
신종자본증권발행							0	0	0
신종자본증권상환				599,020,000		(599,020,000)	0		0
포괄손익
분기순이익						111,715,540,296	111,715,540,296	1,238,809,550	112,954,349,846
기타포괄손익
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익					(92,808,658,470)		(92,808,658,470)	(24,159,531)	(92,832,818,001)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실					371,833,646		371,833,646	1,011,818	372,845,464
현금흐름위험회피평가손익					(374,305,394)		(374,305,394)		(374,305,394)
해외사업장환산손익					24,756,599,678		24,756,599,678	13,037,605	24,769,637,283
해외사업장순투자위험회피					(18,867,133,374)		(18,867,133,374)		(18,867,133,374)
확정급여제도의재측정요소					(138,806,492)		(138,806,492)	(19,078,855)	(157,885,347)
보험계약자산(부채)의 순금융손익					(6,754,723,033)		(6,754,723,033)		(6,754,723,033)
기타변동
기타변동 합계						794,281,020	794,281,020	(718,433,343)	75,847,677
2024.03.31 (기말자본)	845,729,165,000	613,764,871,000	1,562,451,185,572	(19,978,872,780)	(435,508,730,022)	3,302,935,266,427	5,869,392,885,197	333,242,390,451	6,202,635,275,648

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 14 기 1분기	제 13 기 1분기
영업활동현금흐름
영업활동으로 인한 현금흐름	(110,219,233,839)	447,378,984,604
영업에서 창출된 현금흐름	(456,142,910,988)	(75,690,499,305)
분기순이익	112,954,349,846	177,649,407,472
손익조정사항	(248,280,607,341)	(262,754,453,615)
이자수익	(1,061,798,414,549)	(965,137,859,537)
이자비용	636,865,929,303	577,049,085,543
배당수익	(1,481,628,877)	(359,889,297)
법인세비용	41,940,997,232	47,390,310,120
보험관련손익	41,512,582,800	12,706,479,360
당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	(94,071,526,433)	(95,165,222,052)
파생상품평가손익	28,720,314,811	20,479,850,610
외화환산손익	(37,122,205,440)	(7,244,157,573)
당기손익-공정가치인식지정금융부채평가손익	5,865,502,754	47,707,550,713
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손익	(5,327,479,901)	(53,505,370,616)
신용손실충당금 전입액	159,426,357,461	109,978,857,006
충당부채전입액	104,559,363	386,153,401
퇴직급여	8,335,300,267	8,391,799,587
감가상각비 및 무형자산상각비	34,050,855,006	35,310,431,249
유무형자산기타순손익	(24,460,684)	(193,650,566)
지분법 관련손익	(1,927,578,413)	496,125,996
기타영업손익	(2,846,816,710)	(1,666,121,231)
영업외손익	(502,895,331)	621,173,672
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(320,816,653,493)	9,414,546,838
예치금의 감소(증가)	(124,451,293,510)	(743,244,807,192)
당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소(증가)	(251,058,315,003)	(176,931,743,981)
파생상품자산의 감소(증가)	91,287,080,354	216,285,273,972
상각후원가측정 대출채권의 증가	(980,742,124,852)	946,971,115,895
기타자산의 감소(증가)	(802,459,439,015)	(953,807,790,270)
예수부채	370,972,260,156	(817,306,867,804)
파생상품부채의 증가(감소)	(100,419,229,993)	(233,368,147,278)
당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소)	111,928,512,228	529,916,876,158
당기손익-공정가치인식지정금융부채의 증가(감소)	(116,439,682,763)	(18,315,942,382)
환매조건부채권매도의 증가	356,432,488,061	90,159,318,493
순확정급여부채 증가(감소)	(7,590,023,742)	(560,488,875)
보험계약부채의 증가(감소)	14,612,457,757	(48,195,143,160)
재보험계약부채의 감소	2,715,249,673	2,129,685,337
기타부채의 증가(감소)	1,154,507,141,867	1,215,804,352,320
충당부채의 증가(감소)	(40,111,734,711)	(121,144,395)
이자지급	(666,188,595,925)	(418,622,365,080)
이자수취	1,032,779,655,245	965,422,381,462
배당금수취	3,704,372,799	4,085,075,329
법인세납부(환급)	(24,371,754,970)	(27,815,607,802)
투자활동현금흐름
투자활동으로 인한 현금흐름	(325,296,805,265)	(338,557,785,000)
당기손익-공정가치측정금융자산의취득	(387,505,177,037)	(916,608,509,529)
당기손익-공정가치측정금융자산의처분	527,926,345,967	494,820,459,648
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,221,557,680,172)	(481,386,384,905)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	920,513,238,436	729,711,242,051
상각후원가측정금융자산의취득	(469,232,294,437)	(601,431,645,521)
상각후원가측정금융자산의처분	367,891,704,088	456,297,309,655
유형자산의 취득	(2,006,562,392)	(4,212,813,839)
유형자산의 처분	278,241,000	329,594,243
무형자산의 취득	(32,154,387,921)	(17,660,711,937)
무형자산의 처분	600,000,000	42,500,000
투자부동산의 취득	(23,901,431)	(246,863,538)
위험회피활동으로 인한 현금유입	0	3,922,526,953
위험회피활동으로 인한 현금지급	(16,281,702,826)	0
보증금의 증가	(568,372,933)	(474,414,232)
보증금의 감소	706,837,217	0
관계기업투자자산의 취득	(2,577,058,251)	(2,000,000,000)
관계기업투자자산의 처분	1,349,611,522	339,925,951
종속기업투자주식의 취득	(12,672,941,749)	0
종속기업투자주식의 처분	17,295,654	0
재무활동현금흐름
재무활동으로 인한 현금흐름	826,533,040,673	(184,497,783,345)
차입부채의 증가	1,013,412,609,000	855,926,412,426
차입부채의 감소	(660,865,702,855)	(1,425,174,857,817)
사채의 발행	855,187,186,310	662,866,963,600
사채의 상환	(680,587,753,425)	(330,000,000,000)
신탁계정미지급금의 증가	323,403,604,293	104,220,598,683
기금계정미지급금의 증가	(4,834,281,370)	4,376,998,760
비지배지분의 감소	(2,032,499,998)	(8,319,386,666)
리스부채의 지급	(7,922,448,182)	(8,040,405,681)
신종자본증권의 발행	0	115,573,871,000
신종자본증권의 상환	0	(150,000,000,000)
연차배당금의지급	(9,001,850)	(1,966,727,650)
신종자본증권 이익분배금의 지급	(6,556,099,999)	(4,581,250,000)
종속회사에 대한 지분변동	(3,212,571,251)	0
기타	550,000,000	620,000,000
현금및현금성자산의순증가(감소)	391,017,001,569	(75,676,583,741)
기초현금및현금성자산	4,006,474,436,832	3,559,299,887,796
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,788,541,830	12,886,473,492
기말 현금및현금성자산	4,411,279,980,231	3,496,509,777,547

3. 연결재무제표 주석

제 14(당) 기 1분기 2024년 03월 31일 현재

제 13(전) 기 1분기 2023년 03월 31일 현재

주식회사 DGB금융지주 및 그 종속기업

1. 연결실체의 개요
주식회사 DGB금융지주(이하 "지배기업" 또는 "당사") 및 그 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"라 함)의 일반사항은 다음과 같습니다.

1-1. 지배기업(당사)의 개요
당사는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2011년 5월 17일에 주식회사 대구은행, 대구신용정보주식회사, 주식회사 카드넷의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립되었습니다. 당분기말 현재 자본금은 845,729백만원이며, 2011년 6월 7일 한국거래소에 상장하였습니다.

1-2. 종속기업의 개요

당분기말 현재 당사의 연결대상 주요 종속기업에 대한 지분보유현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	소재지	재무제표 기준월	지분율(%)
(주)DGB금융지주	㈜대구은행 및 그 종속기업	대한민국	12월	100.00
	하이투자증권㈜ 및 그 종속기업	대한민국	12월	87.88
	DGB생명보험㈜	대한민국	12월	100.00
	㈜디지비캐피탈 및 그 종속기업	대한민국	12월	100.00
	하이자산운용㈜	대한민국	12월	100.00
	㈜디지비유페이	대한민국	12월	100.00
	㈜디지비신용정보	대한민국	12월	100.00
	㈜DGB데이터시스템	대한민국	12월	100.00
	하이투자파트너스㈜	대한민국	12월	100.00
	㈜뉴지스탁	대한민국	12월	77.74
	HI ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.	싱가포르	12월	100.00
(주)대구은행	DGB Bank PLC.	캄보디아	12월	100.00
(주)대구은행	DGB Microfinance Myanmar	미얀마	12월	100.00
(주)디지비캐피탈	DGB Lao Leasing Co., Ltd	라오스	12월	93.33
(주)디지비캐피탈	Cam Capital Plc.	캄보디아	12월	100.00

당분기말 현재 당사의 연결대상 주요 종속기업에 대한 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 백만원)
회사명	보유주식수	순자산가액	영업수익	분기순이익(손실)
㈜대구은행 및 그 종속기업	140,125,000	4,874,067	1,203,846	119,507
하이투자증권㈜ 및 그 종속기업	427,754,198	1,323,903	550,632	(4,913)
DGB생명보험㈜	52,856,305	432,765	241,126	10,800
㈜디지비캐피탈 및 그 종속기업	31,392,872	634,963	106,229	13,365
하이자산운용㈜	3,834,699	68,628	5,572	2,167
㈜디지비유페이	2,511,415	15,125	5,180	892
㈜디지비신용정보	600,000	5,714	849	135
㈜DGB데이터시스템	1,200,000	12,279	5,877	128
하이투자파트너스㈜	3,995,211	20,524	1,060	(210)
㈜뉴지스탁	41,948	4,424	341	(541)
HI ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.	10,020,000	9,024	91	(348)

1-3. 비연결구조화기업에 대한 지분

연결실체는 자산유동화증권, 구조화금융, 투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구 등에 대한 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.

구 분	주요 특성
자산유동화증권	유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리, 운용 및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결실체는 자산유동화증권 매입약정 체결 또는 신용공여를 통해 자산유동화증권 발행에 따른 관련위험을 이전하고 있으며, 이와 관련하여 연결실체는 이자수익 또는 수수료수익을 인식하고 있습니다. 연결실체의 재무지원에 앞서 자금보충 및 유동화자산에 대한 조건부 채무인수 약정 등을 제공하는 실체가 존재하나, 당 비연결구조화기업의 차환발행 실패 등이 발생할 경우 당 비연결구조화기업이 발행한 금융자산을 구입하여야 하는 손실에 노출될 수 있습니다.
구조화금융	구조화금융을 위한 구조화기업으로 기업 인수 합병, 민간 투자 방식의 건설 프로젝트 혹은 선박 투자를 위한 프로젝트 금융 등 사업을 효율적으로 추진하기 위해 한정된 목적의 별도 회사로 설립되어, 금융기관 및 참여기관 등으로부터 지분투자 또는 대출 등을 통해 자금을 조달합니다. 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로써, 사업추진 주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결실체는 이와 관련하여 이자수익, 수수료수익 또는 배당수익을 인식하고 있습니다. 구조화금융을 위한 구조화기업의 불확실성에 대해 연결실체에 앞서 자금보충, 연대보증, 선순위신용 공여 등의 재무지원을 제공하는 실체가 존재하나, 계획된 일정에 따른 자금 회수 실패, 프로젝트의 중단 등이 발생시 연결실체는 투자지분 가치 하락에따른 원금손실 또는 대출금 회수 불가로 인한 손실에 노출될 수 있습니다.
투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구	신탁약정에 따라 투자 및 운용을 신탁업자에게 지시하고 투자신탁 투자자에게 운용수익을 배분하거나, 경영권 참여, 지배구조 개선 등을 위한 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자사원들간에 배분하는 구조입니다. 연결실체는 투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구에 대한 투자자로서 지분율에 비례하여 지분투자평가손익과 배당수익을 인식하고 있으며, 해당 투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제 14(당) 기 1분기말
구분	자산유동화증권	구조화금융	투자신탁 및 경영참여형 사모집합투자기구	합계
재무제표상 장부금액
당기손익-공정가치측정금융자산	33,329	42,610	2,128,035	2,203,974
상각후원가측정 대출채권	-	3,603,012	49,508	3,652,520
관계기업투자	-	82	45,314	45,396
기타자산	-	324	-	324
최대 노출 금액(*)
보유자산	33,329	3,646,028	2,222,857	5,902,214
매입약정	-	40,855	539,692	580,547
신용공여	42,500	406,736	492	449,728
합 계	75,829	4,093,619	2,763,041	6,932,489

(*)최대 노출 금액에는 연결실체가 계상한 자산금액이 포함되어 있으며, 자산금액은 연결실체가 인식한 손실금액(대손충당금전입액및손상차손 등) 차감후 잔액입니다.

(단위 : 백만원)
구분	제 13(전) 기말
구분	자산유동화증권	구조화금융	투자신탁 및 경영참여형 사모집합투자기구	합계
재무제표상 장부금액
당기손익-공정가치측정금융자산	32,641	92,018	2,231,943	2,356,602
상각후원가측정 대출채권	-	3,406,751	54,793	3,461,544
관계기업투자	-	186	44,118	44,304
기타자산	-	304	-	304
최대 노출 금액(*)
보유자산	32,641	3,499,259	2,330,854	5,862,754
매입약정	-	43,537	489,010	532,547
신용공여	42,500	708,092	1,207	751,799
합 계	75,141	4,250,888	2,821,071	7,147,100

2. 재무제표의 작성기준

2-1. 회계기준의 적용

연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2-2. 추정과 판단

(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 내용을 제외하고는, 2023년 12월 31일로 종료되는회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(2) 공정가치 측정

연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 중요한 회계정책

연결실체는 다음에서 설명하는 사항을 제외하고는, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2024년 12월 31일로 종료하는 연결실체의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2024년 최초 적용되며, 연결실체의 중간요약재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3-1. 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3-2. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 부문별 보고

연결실체는 담당업무에 따라 은행부문, 증권부문, 생명보험부문, 여신전문부문, 자산운용부문 및 기타로 나뉘며 각 본부별 및 본부내 부서 단위로 성과평가를 수행하고 있습니다.

연결실체는 수익과 비용이 창출되고, 부문별 성과 평가 및 자원배분의 의사결정이 되며, 재무정보가 이용가능한 부문단위로 각 부서를 영업부문으로 식별하였습니다.

제공되는 용역의 성격 등 부문간 경제적 특성의 유사성을 기준으로 부문간 통합하였으며, 창출되는 손익의 중요성을 판단하여 별도의 보고부문으로 분리하여 다음의 6개의 보고부문을 식별하였습니다.

보고부문	업무영역
은행부문	고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무
증권부문	유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무
생명보험부문	생명보험사업과 이에 수반되는 업무
여신전문부문	시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업 및 이에 수반되는 업무
자산운용부문	증권투자신탁운용, 투자자문 및 이에 수반되는 업무
기타	채권추심, 시스템 구축 및 운용 등 상기 영업부문에 속하지 아니하는 업무

(1) 당분기와 전분기의 부문별 보고내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기
구 분		은행부문	증권투자 부문	생명보험 부문	여신전문 부문	자산운용 부문	소 계	기타부문 및 연결조정	연결실체
이자부문	이자수익	829,692	111,261	35,880	84,053	172	1,061,058	740	1,061,798
이자부문	이자비용	442,107	96,691	46,213	42,981	13	628,005	8,861	636,866
소 계		387,585	14,570	(10,333)	41,072	159	433,053	(8,121)	424,932
수수료부문	수수료수익	37,890	31,957	57	2,291	5,057	77,252	(1,458)	75,794
수수료부문	수수료비용	14,502	7,813	561	2,188	170	25,234	(681)	24,553
소 계		23,388	24,144	(504)	103	4,887	52,018	(777)	51,241
기타 영업 부문	기타영업수익	336,265	407,414	205,189	19,885	342	969,095	19,847	988,942
	보험수익	-	-	68,857	-	-	68,857	-	68,857
	보험및재보험 금융수익	-	-	831	-	-	831	-	831
	당기손익-공정가치측정 금융자산 관련이익	40,546	188,408	66,706	16,281	342	312,283	(1,029)	311,254
	당기손익-공정가치지정 금융자산(부채) 관련이익	-	11,769	-	-	-	11,769	-	11,769
	매매목적파생상품관련이익	226,608	188,073	521	-	-	415,202	15,983	431,185
	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련이익	3,370	1,326	3,039	189	-	7,924	(24)	7,900
	위험회피회계파생상품관련이익	-	-	3,750	-	-	3,750	-	3,750
	외환거래이익	52,218	9,752	59,600	19	-	121,589	(12)	121,577
	신용손실충당금 환입액	7,160	3,755	1,158	-	-	12,073	-	12,073
	기타영업수익	6,363	4,331	727	3,396	-	14,817	4,929	19,746
	기타영업비용	594,213	458,192	176,022	46,192	3,191	1,277,810	28,795	1,306,605
	보험비용	-	-	47,074	-	-	47,074	(1,740)	45,334
	보험및재보험 금융비용	-	-	65,867	-	-	65,867	-	65,867
	당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손실	9,907	185,311	10,801	12,189	-	218,208	956	219,164
	당기손익-공정가치지정 금융자산(부채) 관련손실	-	15,997	-	-	-	15,997	-	15,997
	매매목적파생상품관련손실	207,751	165,465	10,005	-	-	383,221	15,904	399,125
	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손실	-	86	606	-	-	692	-	692
	위험회피회계파생상품관련손실	-	-	31,660	-	-	31,660	-	31,660
	외환거래손실	68,926	228	3,266	643	-	73,063	(14)	73,049
	신용손실충당금 전입액	105,373	44,576	131	21,312	1	171,393	106	171,499
	일반관리비	159,898	46,510	6,488	10,885	3,190	226,971	6,483	233,454
	기타영업비용	42,358	19	124	1,163	-	43,664	7,100	50,764
소 계		(257,948)	(50,778)	29,167	(26,307)	(2,849)	(308,715)	(8,948)	(317,663)
영업이익		153,025	(12,064)	18,330	14,868	2,197	176,356	(17,846)	158,510
분기순이익		119,507	(4,913)	10,800	13,365	2,167	140,926	(27,972)	112,954
지배회사지분순이익									111,716
비지배회사지분순이익									1,238
총자산		72,838,421	12,940,830	6,099,534	4,485,920	73,222	96,437,927	(161,197)	96,276,730
총부채		67,964,353	11,616,927	5,666,770	3,850,958	4,594	89,103,602	970,492	90,074,094

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(전) 기 1분기
구 분		은행부문	증권투자 부문	생명보험 부문	여신전문 부문	자산운용 부문	소 계	기타부문 및 연결조정	연결실체
이자부문	이자수익	746,764	109,973	35,495	71,723	110	964,065	1,073	965,138
이자부문	이자비용	384,885	102,126	48,137	31,592	2	566,742	10,307	577,049
소 계		361,879	7,847	(12,642)	40,131	108	397,323	(9,234)	388,089
수수료부문	수수료수익	36,311	47,984	16	2,196	3,891	90,398	620	91,018
수수료부문	수수료비용	13,257	8,020	1,023	1,806	161	24,267	(603)	23,664
소 계		23,054	39,964	(1,007)	390	3,730	66,131	1,223	67,354
기타 영업 부문	기타영업수익	409,966	697,340	200,655	8,184	200	1,316,345	8,328	1,324,673
	보험수익	-	-	67,441	-	-	67,441	-	67,441
	보험및재보험 금융수익	-	-	54	-	-	54	-	54
	당기손익-공정가치측정 금융자산 관련이익	30,229	351,626	51,248	7,011	200	440,314	2,803	443,117
	당기손익-공정가치지정 금융자산(부채) 관련이익	-	13,635	-	-	-	13,635	-	13,635
	매매목적파생상품관련이익	220,182	250,442	2,804	-	-	473,428	-	473,428
	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련이익	1,158	18	17,864	455	-	19,495	-	19,495
	위험회피회계파생상품관련이익	1	-	1,406	-	-	1,407	-	1,407
	외환거래이익	145,420	5,561	59,399	396	-	210,776	973	211,749
	신용손실충당금 환입액	-	75,600	2	-	-	75,602	-	75,602
	기타영업수익	12,976	458	437	322	-	14,193	4,552	18,745
	기타영업비용	630,997	728,885	147,989	24,407	3,046	1,535,324	15,495	1,550,819
	보험비용	-	-	48,817	-	-	48,817	(1,436)	47,381
	보험및재보험 금융비용	-	-	32,821	-	-	32,821	-	32,821
	당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손실	7,346	255,244	12,033	965	-	275,588	3,007	278,595
	당기손익-공정가치지정 금융자산(부채) 관련손실	-	74,937	-	-	-	74,937	-	74,937
	매매목적파생상품관련손실	205,163	234,644	7,195	-	-	447,002	-	447,002
	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손실	-	115	2,116	-	-	2,231	-	2,231
	위험회피회계파생상품관련손실	30	-	35,607	-	-	35,637	-	35,637
	외환거래손실	154,032	163	3,752	109	-	158,056	958	159,014
	신용손실충당금 전입액	68,052	104,663	83	13,045	(2)	185,841	(220)	185,621
	일반관리비	158,905	59,006	5,506	9,715	3,048	236,180	6,280	242,460
	기타영업비용	37,469	113	59	573	-	38,214	6,906	45,120
소 계		(221,031)	(31,545)	52,666	(16,223)	(2,846)	(218,979)	(7,167)	(226,146)
영업이익		163,902	16,266	39,017	24,298	992	244,475	(15,178)	229,297
분기순이익		127,830	13,989	30,625	20,548	1,574	194,566	(16,917)	177,649
지배회사지분순이익									167,999
비지배회사지분순이익									9,650
총자산		67,734,205	13,252,700	5,886,888	4,372,576	73,971	91,320,340	94,028	91,414,368
총부채		62,748,483	11,871,260	5,356,211	3,812,579	2,557	83,791,090	1,124,667	84,915,757

(2) 당분기 및 전분기 중 부문별 외부고객으로부터의 이자손익 및 부문간 이자손익은다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기
구 분	은행부문	증권부문	생명보험 부문	여신전문 부문	자산운용 부문	소 계	기타부문 및 연결조정	연결실체
외부고객으로부터의 이자손익	387,129	14,623	(10,708)	42,986	159	434,189	(9,257)	424,932
부문간 이자손익	456	(53)	375	(1,914)	-	(1,136)	1,136	-
합 계	387,585	14,570	(10,333)	41,072	159	433,053	(8,121)	424,932

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(전) 기 1분기
구 분	은행부문	증권부문	생명보험 부문	여신전문 부문	자산운용 부문	소 계	기타부문 및 연결조정	연결실체
외부고객으로부터의 이자손익	360,760	7,854	(12,642)	41,783	108	397,863	(9,774)	388,089
부문간 이자손익	1,119	(7)	-	(1,652)	-	(540)	540	-
합 계	361,879	7,847	(12,642)	40,131	108	397,323	(9,234)	388,089

(3) 당분기 및 전분기 중 부문별 외부고객으로부터의 수수료손익 및 부문간 수수료손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기
구 분	은행부문	증권부문	생명보험 부문	여신전문 부문	자산운용 부문	소 계	기타부문 및 연결조정	연결실체
외부고객으로부터의 수수료손익	22,508	24,876	(388)	1,065	4,397	52,458	(1,217)	51,241
부문간 수수료손익	880	(732)	(116)	(962)	490	(440)	440	-
합 계	23,388	24,144	(504)	103	4,887	52,018	(777)	51,241

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(전) 기 1분기
구 분	은행부문	증권부문	생명보험 부문	여신전문 부문	자산운용 부문	소 계	기타부문 및 연결조정	연결실체
외부고객으로부터의 수수료손익	22,415	40,766	(1,000)	1,328	3,355	66,864	490	67,354
부문간 수수료손익	639	(802)	(7)	(938)	375	(733)	733	-
합 계	23,054	39,964	(1,007)	390	3,730	66,131	1,223	67,354

5. 현금및예치금
(1) 현금및예치금 내역
당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
현금		417,845	341,757
원화예치금	한국은행예치금	2,138,226	2,059,744
	예금은행예치금	1,407,616	1,057,532
	기타예치금	489,749	492,647
	소 계	4,035,591	3,609,923
외화예치금	한국은행예치금	48,419	43,192
	타점예치금	148,298	185,704
	정기예치금	445,420	395,870
	기타예치금	151,334	137,341
	소 계	793,471	762,107
합 계		5,246,907	4,713,787

(2) 사용제한 현금및예치금 내역
당분기말과 전기말 현재 사용제한 현금및예치금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	예치처	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말	제한내역
원화예치금	한국은행	2,138,226	2,059,744	지준예치금, 통화안정계정 등
	예금은행	20,036	20,036	계좌개설보증금, 질권설정 등
	투자자예탁별도예치금(예금) 등	432,825	439,533	자본시장과금융투자업에관한법률 등
	소 계	2,591,087	2,519,313
외화예치금	한국은행	48,419	43,192	외화지급준비금
	해외현지은행	61,138	66,902	해외법정예치금, 사업보증금자본금담보, 해외증권투자자예치금 등
	기타	34,269	58,129	파생상품거래 담보제공 등
	소 계	143,826	168,223
합 계		2,734,913	2,687,536

6. 당기손익-공정가치측정 금융상품
(1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역
당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
지분증권	주식	328,209	205,790
	출자금	3,576	3,552
	기타	65,856	57,695
	소 계	397,641	267,037
채무증권	국공채	2,653,497	1,917,926
	금융채	2,594,956	3,379,290
	사채	1,198,483	1,188,807
	외화채권	792,987	756,686
	수익증권	2,303,776	2,129,047
	출자금	385,638	381,198
	기타	604,166	620,340
	소 계	10,533,503	10,373,294
예치금	투자자예탁금별도예치금(신탁)	333,280	353,912
파생결합증권		79,838	97,842
합 계		11,344,262	11,092,085

(2) 당기손익-공정가치측정 금융부채 내역
당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
매도유가증권	주식	177,157	20,979
	채권	474,636	506,796
	합 계	651,793	527,775

(3) 당기손익-공정가치지정 금융부채 내역
당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치지정 금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
매도주가연계증권	485,935	593,949
매도파생결합증권	100,077	98,395
거래일손익인식평가조정액	9,143	14,168
합 계	595,155	706,512

7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
지분증권	주식	44,607	49,791
	출자금	2,732	1,139
	기타	118,118	127,057
	소 계	165,457	177,987
채무증권	국공채	3,640,690	3,508,720
	금융채	877,373	1,038,134
	사채	1,680,216	1,389,211
	외화채권	1,230,936	1,242,500
	소 계	7,429,215	7,178,565
합 계		7,594,672	7,356,552

(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제 14(당) 기 1분기		제 13(전) 기 1분기
구분	제거한 지분상품	보유중인 지분상품	제거한 지분상품	보유중인 지분상품
시장성주식	-	1,229	-	1,229
비시장성주식	51	563	-	916
합계	51	1,792	-	2,145

(3) 당분기 및 전분기 중 처분한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 지분상품(외화 지분상품 포함)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제 14(당) 기 1분기		제 13(전) 기 1분기
구분	처분시 공정가치	누적평가손익	처분시 공정가치	누적평가손익
주식 매매 등	10,066	66	-	-

(4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	7,178,565	-	-	7,178,565
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
순증감(*)	250,650	-	-	250,650
분기말	7,429,215	-	-	7,429,215

(*) 취득, 매각, 상환, 평가, 환율변동 및 사업결합 등에 의한 변동입니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(전) 기 1분기
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	7,016,223	-	-	7,016,223
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
순증감(*)	(5,356)	-	-	(5,356)
분기말	7,010,867	-	-	7,010,867

(*) 취득, 매각, 상환, 평가, 환율변동 및 사업결합 등에 의한 변동입니다.

8. 상각후원가측정 유가증권
(1) 상각후원가측정 유가증권 내역
당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
국공채	1,861,004	1,900,007
금융채	559,479	639,358
회사채	2,018,511	1,791,825
외화채권	26,943	25,798
대손충당금	(2,316)	(2,126)
합 계	4,463,621	4,354,862

(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 유가증권의 처분으로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제 14(당) 기 1분기			제 13(전) 기 1분기
구분	액면가액	장부금액	처분손익	액면가액	장부금액	처분손익
회사채 및 기타채권(*)	-	-	-	4,441	4,441	-

(*) 연결실체는 해당 채무증권 발행자의 상환청구권 행사로 동 상각후원가측정 유가증권을 처분하였습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 유가증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	4,356,988	-	-	4,356,988
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
순증감(*)	108,949	-	-	108,949
분기말	4,465,937	-	-	4,465,937

(*) 취득, 매각, 상환, 평가, 환율변동 및 사업결합 등에 의한 변동입니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(전) 기 1분기
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	4,202,681	-	-	4,202,681
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
순증감(*)	48,671	-	-	48,671
분기말	4,251,352	-	-	4,251,352

(*) 취득, 매각, 상환, 평가, 환율변동 및 사업결합 등에 의한 변동입니다.

9. 담보제공 유가증권
당분기말 현재 담보로 제공한 유가증권은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
담보제공자산	담보제공사유	액면금액 (담보설정액)	장부금액	제공처
당기손익-공정가치측정 금융자산	대차거래, 파생상품거래증거금, 환매조건부거래담보	5,493,702	6,536,164	한국예탁결제원, 대신증권 등
기타포괄손익-공정가치측정 유가증권	한국은행결제담보, 환매조건부거래담보 등	518,590	616,723	한국은행, 한국예탁결제원 등
상각후원가측정 유가증권	한국은행결제담보	425,000	412,073	한국은행, 한국예탁결제원
	한국은행차입담보	310,000	290,843	한국은행, 한국예탁결제원
	한국은행일중당좌담보	180,000	172,374	한국은행, 한국예탁결제원
	파생상품거래관련	8,500	8,348	삼성선물, 유진투자선물
	마진콜대용	-	-	한국예탁결제원
	환매조건부거래담보	425,000	405,616	한국은행, 한국예탁결제원
	기타담보 등	12,435	12,398	한국예탁결제원
	소 계	1,360,935	1,301,652
합 계		7,373,227	8,454,539

당분기말 현재 연결실체는 상기 외 차입한 유가증권 중 국채 등 1,504,814백만원을 담보로 제공하고 있습니다.

10. 관계기업 투자
(1) 지분율 현황 등
당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 지분율 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
회사명(*2)	제 14(당) 기 1분기말
회사명(*2)	구 분	지분율(%)	취득원가	순자산가액	장부금액
(주)대구시민프로축구단(*1)	관계기업	9.20	516	11,096	1,020
디지비씨-마이다스 제1호 신기술투자조합	관계기업	31.25	2,000	6,328	1,978
하이 글로벌 리얼인컴 EMP 증권투자신탁(H)(혼합-재간접형)(*1)	관계기업	11.81	200	1,935	232
하이 똑똑 코리아 증권모투자신탁(주식)	관계기업	31.20	1,400	6,379	1,427
하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(채권혼합)(*1)	관계기업	6.04	700	15,620	939
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접형)(*1)	관계기업	2.33	200	8,894	205
하이 ALL바른 중장기채 증권투자신탁(채권)(*1)	관계기업	0.38	200	54,407	209
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호	관계기업	23.45	1,456	9,779	2,293
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합(*1)	관계기업	12.93	2,500	3,863	500
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호(*1)	관계기업	10.00	100	908	91
뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호(*1)	관계기업	14.02	1,500	9,991	1,401
하이제7호기업인수목적 주식회사(*1)	관계기업	0.10	5	10,632	10
하이제8호기업인수목적 주식회사(*1)	관계기업	0.76	38	9,487	72
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	관계기업	32.45	12,200	36,556	11,861
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호	관계기업	27.27	3,000	10,397	2,835
하이-노앤 신기술투자조합 제1호(*1)	관계기업	13.16	1,000	7,054	928
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	관계기업	25.13	18,025	62,583	15,729
하이 모빌리티 신기술투자조합	관계기업	25.58	2,000	7,617	1,948
대한제30호위탁관리부동산투자회사(*3)	관계기업	58.29	14,970	22,471	14,198
밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합	관계기업	22.32	500	2,140	478
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호	관계기업	32.97	1,500	4,448	1,466
더그린업사이클 제1호 사모투자합자회사	관계기업	40.00	3,000	7,210	2,884
케이클라비스 신기술조합 제사십구호	관계기업	35.29	1,200	3,284	1,158
와이지 펀더멘탈 신기술투자조합	관계기업	26.05	1,537	5,729	1,492
노보섹비젼벤처투자조합	관계기업	42.22	1,900	4,415	1,864
하이 글로벌 덴탈 신기술사업투자조합(*1)	관계기업	1.85	100	5,271	98
하이-어센트 신기술사업투자조합 제2호(*1)	관계기업	8.33	1,000	11,424	952
하이 바이오 헬스케어 신기술조합 제3호	관계기업	31.63	2,500	7,772	2,458
에스앤에스 테크협력 투자조합(*1)	관계기업	11.25	1,800	15,696	1,766
프렌드 신기술사업투자조합 56호	관계기업	30.32	10	2,661	807
하랑어드벤처 신기술투자조합 5호	관계기업	28.82	1,000	3,400	980
하이-엠포드 신기술투자조합 제1호	관계기업	32.53	2,700	8,126	2,643
하이-엠포드 신기술투자조합 제2호	관계기업	21.05	400	1,860	392
2023 제이비신기술 제2호 투자조합	관계기업	25.71	1,800	10,087	2,594
하이-디씨피 소부장 신기술조합 제1호	관계기업	27.27	750	2,640	720
와이지 세렌디피티 신기술투자조합	관계기업	23.81	500	2,097	499
와이지 소부장프로젝트 제1호 신기술투자조합	관계기업	27.78	1,500	5,399	1,500
수림여성 창조기업 벤처투자조합	관계기업	31.03	698	5,966	3,487
케이이노베이션 수산전문 투자조합(*1)	관계기업	15.00	1,863	4,428	720
현대-수림 챔피언십 투자조합(*1)	관계기업	6.80	2,263	25,434	1,357
에스알(SR) 블루이코노미 투자조합(*1)	관계기업	10.00	1,125	11,837	1,184
하이DGB AI헬스케어 벤처펀드(*1)	관계기업	13.04	300	2,286	298
씨제이시네마인덱스제일호투자조합	관계기업	27.03	2,400	9,973	2,696
아크코스타사모투자합자회사	관계기업	23.88	8,000	36,316	8,672
에이티피이에스지사모투자합자회사	관계기업	27.31	14,500	51,347	14,021
엔피글로벌성장제3호사모투자합자회사	관계기업	21.28	1,692	16,165	3,439
하이DGB 디지털 제조혁신 벤처펀드(*1)	관계기업	17.65	450	4,172	736
하이ESG신재생일반사모투자신탁(*1)	관계기업	5.74	127	23,498	1,348

(단위 : 백만원)
회사명(*2)	제 13(전) 기말
회사명(*2)	구 분	지분율(%)	취득원가	순자산가액	장부금액
(주)대구시민프로축구단(*1)	관계기업	9.20	516	11,158	1,026
디지비씨-마이다스 제1호 신기술투자조합	관계기업	31.25	2,000	6,360	1,987
하이 글로벌 리얼인컴 EMP 증권투자신탁(H)(혼합-재간접형)(*1)	관계기업	11.98	200	1,851	222
하이 똑똑 코리아 증권모투자신탁(주식)	관계기업	29.90	1,400	1,358	1,358
하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(채권혼합)(*1)	관계기업	9.40	700	9,850	926
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접형)(*1)	관계기업	2.13	200	9,349	199
하이 ALL바른 중장기채 증권투자신탁(채권)(*1)	관계기업	0.38	200	54,415	209
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호	관계기업	23.45	1,456	9,821	2,303
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합(*1)	관계기업	12.93	2,500	3,960	512
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호(*1)	관계기업	10.00	100	915	92
뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호(*1)	관계기업	14.02	1,500	10,059	1,410
하이제6호기업인수목적 주식회사(*1)	관계기업	1.06	58	9,802	104
하이제7호기업인수목적 주식회사(*1)	관계기업	0.10	5	10,616	10
하이제8호기업인수목적 주식회사(*1)	관계기업	0.76	38	9,448	72
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	관계기업	32.45	12,200	36,940	11,986
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호	관계기업	27.27	3,000	9,073	2,475
하이-노앤 신기술투자조합 제1호(*1)	관계기업	13.16	1,000	7,218	950
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	관계기업	25.13	18,025	64,658	16,250
하이 모빌리티 신기술투자조합	관계기업	25.58	2,000	7,617	1,948
대한제30호위탁관리부동산투자회사(*3)	관계기업	58.29	14,970	22,715	14,341
밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합	관계기업	22.32	500	2,152	480
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호	관계기업	32.97	1,500	4,471	1,474
더그린업사이클 제1호 사모투자합자회사	관계기업	40.00	3,000	7,250	2,899
케이클라비스 신기술조합 제사십구호	관계기업	35.29	1,200	3,301	1,165
와이지 펀더멘탈 신기술투자조합	관계기업	26.05	1,537	5,761	1,502
노보섹비젼벤처투자조합	관계기업	42.22	1,900	4,436	1,873
하이 글로벌 덴탈 신기술사업투자조합(*1)	관계기업	1.85	100	5,304	98
하이-어센트 신기술사업투자조합 제2호(*1)	관계기업	8.33	1,000	11,494	958
하이 바이오 헬스케어 신기술조합 제3호	관계기업	31.63	2,500	7,810	2,470
에스앤에스 테크협력 투자조합(*1)	관계기업	11.25	1,800	15,777	1,775
프렌드 신기술사업투자조합 56호	관계기업	30.32	1,000	3,252	986
하랑어드벤처 신기술투자조합 5호	관계기업	28.82	1,000	3,424	987
하이-엠포드 신기술투자조합 제1호	관계기업	32.53	2,700	8,126	2,643
하이-엠포드 신기술투자조합 제2호	관계기업	21.05	400	1,860	392
2023 제이비신기술 제2호 투자조합	관계기업	25.71	1,800	10,102	2,598
하이-디씨피 소부장 신기술조합 제1호	관계기업	27.27	750	2,640	720
수림여성 창조기업 벤처투자조합	관계기업	31.03	698	6,722	3,722
케이이노베이션 수산전문 투자조합(*1)	관계기업	15.00	1,863	4,430	720
현대-수림 챔피언십 투자조합(*1)	관계기업	6.80	2,263	30,113	1,729
에스알(SR) 블루이코노미 투자조합(*1)	관계기업	10.00	1,125	12,970	1,297
하이DGB AI헬스케어 벤처펀드(*1)	관계기업	13.04	300	2,295	299
씨제이시네마인덱스제일호투자조합	관계기업	27.03	2,400	9,967	2,694
아크코스타사모투자합자회사	관계기업	23.88	8,000	32,408	7,739
에이티피이에스지사모투자합자회사	관계기업	27.31	14,500	59,809	16,332
엔피글로벌성장제3호사모투자합자회사	관계기업	21.28	2,000	17,626	3,750
하이DGB 디지털 제조혁신 벤처펀드(*1)	관계기업	17.65	500	1,673	295
하이ALL바른ESG채권	관계기업	30.46	20,596	71,224	21,697
하이ESG신재생일반사모투자신탁(*1)	관계기업	5.74	1,203	21,256	1,219

(*1)	지분율이 20% 미만이나 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계회사에 포함하였습니다.
(*2)	지분율 20% 이상이나, 약정에 따라 집합투자업자가 투자신탁의 투자 결정 및 향후 투자자산의 매각, 회수, 처분에 관하여 자문을 제공하는 투자자문위원회에 구속되지 아니하여 유의적인 영향력이 없는 수익증권은 관계기업으로 분류하지 않았습니다.
(*3)	지분율이 50% 초과이고 유의적인 영향력은 있으나, 사실상의 지배력(재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력)이 없어 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

(2) 관계기업 투자자산 평가내용
당분기와 전분기의 관계기업 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
회사명	제 14(당) 기 1분기
회사명	기초	취득	처분	지분법배당	지분법손익	기타	기말
(주)대구시민프로축구단	1,026	-	-	-	(6)	-	1,020
디지비씨-마이다스 제1호 신기술투자조합	1,987	-	-	-	(9)	-	1,978
하이 글로벌 리얼인컴 EMP 증권투자신탁(H)(혼합-재간접형)	222	-	-	-	10	-	232
하이 똑똑 코리아 증권모투자신탁(주식)	1,358	-	-	-	69	-	1,427
하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(채권혼합)	926	-	-	-	13	-	939
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접형)	199	-	-	-	6	-	205
하이 ALL바른 중장기채 증권투자신탁(채권)	209	-	-	-	-	-	209
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호	2,303	-	-	-	(10)	-	2,293
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	512	-	-	-	(12)	-	500
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호	92	-	-	-	(1)	-	91
뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호	1,410	-	-	-	(9)	-	1,401
하이제7호기업인수목적 주식회사	10	-	-	-	-	-	10
하이제8호기업인수목적 주식회사	72	-	-	-	-	-	72
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	11,986	-	-	(208)	83	-	11,861
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호	2,475	-	-	-	360	-	2,835
하이-노앤 신기술투자조합 제1호	950	-	-	-	(22)	-	928
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	16,250	-	-	(524)	3	-	15,729
하이 모빌리티 신기술투자조합	1,948	-	-	-	-	-	1,948
대한제30호위탁관리부동산투자회사	14,341	-	-	-	(143)	-	14,198
밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합	480	-	-	-	(2)	-	478
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호	1,474	-	-	-	(8)	-	1,466
더그린업사이클 제1호 사모투자합자회사	2,899	-	-	-	(15)	-	2,884
케이클라비스 신기술조합 제사십구호	1,165	-	-	-	(7)	-	1,158
와이지 펀더멘탈 신기술투자조합	1,502	-	-	-	(10)	-	1,492
노보섹비젼벤처투자조합	1,873	-	-	-	(9)	-	1,864
하이 글로벌 덴탈 신기술사업투자조합	98	-	-	-	-	-	98
하이-어센트 신기술사업투자조합 제2호	958	-	-	-	(6)	-	952
하이 바이오 헬스케어 신기술조합 제3호	2,470	-	-	-	(12)	-	2,458
에스앤에스 테크협력 투자조합	1,775	-	-	-	(9)	-	1,766
프렌드 신기술사업투자조합 56호	986	-	(990)	(2,995)	3,806	-	807
하랑어드벤처 신기술투자조합 5호	987	-	-	-	(7)	-	980
하이-엠포드 신기술투자조합 제1호	2,643	-	-	-	-	-	2,643
하이-엠포드 신기술투자조합 제2호	392	-	-	-	-	-	392
2023 제이비신기술 제2호 투자조합	2,598	-	-	-	(4)	-	2,594
하이-디씨피 소부장 신기술조합 제1호	720	-	-	-	-	-	720
와이지 세렌디피티 신기술투자조합	-	500	-	-	(1)	-	499
와이지 소부장프로젝트 제1호 신기술투자조합	-	1,500	-	-	-	-	1,500
하이제6호기업인수목적 주식회사	104	-	(104)	-	-	-	-
수림여성 창조기업 벤처투자조합	3,722	-	-	-	(235)	-	3,487
케이이노베이션 수산전문 투자조합	720	-	-	-	-	-	720
현대-수림 챔피언십 투자조합	1,729	-	-	-	(372)	-	1,357
에스알(SR) 블루이코노미 투자조합	1,297	-	-	-	(113)	-	1,184
하이DGB AI헬스케어 벤처펀드	299	-	-	-	(1)	-	298
씨제이시네마인덱스제일호투자조합	2,694	-	-	-	2	-	2,696
아크코스타사모투자합자회사	7,739	-	-	-	933	-	8,672
에이티피이에스지사모투자합자회사	16,332	-	-	-	(2,311)	-	14,021
엔피글로벌성장제3호사모투자합자회사	3,750	-	(308)	-	(3)	-	3,439
하이DGB 디지털 제조혁신 벤처펀드	295	450	-	-	(9)	-	736
하이ALL바른ESG채권	21,697	-	-	-	-	(21,697)	-
하이ESG신재생일반사모투자신탁	1,219	127	-	(16)	18	-	1,348
합 계	142,893	2,577	(1,402)	(3,743)	1,957	(21,697)	120,585

(단위 : 백만원)
회사명	제 13(전) 기 1분기
회사명	기초	취득	처분	지분법배당	지분법손익	기타	기말
(주)대구시민프로축구단	730	-	-	-	34	-	764
하이 똑똑 코리아 증권모투자신탁(주식)	654	-	-	-	67	-	721
하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(채권혼합)	5,265	-	-	-	69	-	5,334
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접형)	182	-	-	-	8	-	190
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호	1,907	-	-	-	(10)	-	1,897
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	3,160	-	-	-	(190)	-	2,970
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호	95	-	-	-	(1)	-	94
뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호	1,450	-	-	-	(10)	-	1,440
하이제6호기업인수목적 주식회사	104	-	-	-	-	-	104
하이제7호기업인수목적 주식회사	10	-	-	-	-	-	10
하이제8호기업인수목적 주식회사	56	-	-	-	(5)	-	51
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	11,895	-	-	-	(78)	-	11,817
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호	2,943	-	-	-	(423)	-	2,520
하이-노앤 신기술투자조합 제1호	973	-	-	-	(21)	-	952
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	17,383	-	-	(529)	(51)	-	16,803
하이 모빌리티 신기술투자조합	1,949	-	-	-	-	-	1,949
하이 IB 신기술투자조합 제1호	492	-	-	-	(2)	-	490
대한제30호위탁관리부동산투자회사	15,101	-	-	(429)	(29)	-	14,643
밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합	493	-	-	-	(3)	-	490
엘디(LD) 신기술사업투자조합 제6호	2,965	-	-	-	(17)	-	2,948
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호	1,483	-	-	-	(8)	-	1,475
더그린업사이클 제1호 사모투자합자회사	2,967	-	-	-	(16)	-	2,951
케이클라비스 신기술조합 제사십구호	1,192	-	-	-	(11)	-	1,181
와이지 펀더멘탈 신기술투자조합	1,446	-	-	-	(8)	-	1,438
노보섹비젼벤처투자조합	-	1,900	-	-	-	-	1,900
하이 글로벌 덴탈 신기술사업투자조합	-	100	-	-	-	-	100
수림여성창조기업벤처투자조합	3,642	-	-	-	(14)	-	3,628
케이이노베이션수산전문투자조합	1,223	-	-	-	(2)	-	1,221
현대-수림 챔피언십투자조합	2,654	-	(340)	-	129	-	2,443
SR블루이코노미투자조합	1,385	-	-	-	26	-	1,411
씨제이시네마인덱스제일호투자조합	2,361	-	-	-	303	-	2,664
아크코스타사모투자합자회사	7,951	-	-	-	(30)	-	7,921
에이티피이에스지사모투자합자회사	14,236	-	-	-	(42)	-	14,194
엔피글로벌성장제3호사모투자합자회사	1,844	-	-	-	(10)	-	1,834
합 계	110,191	2,000	(340)	(958)	(345)	-	110,548

(3) 요약재무정보
당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
회사명	제 14(당) 기 1분기말
회사명	자산	부채	총수익	당기순손익
(주)대구시민프로축구단	12,284	1,188	3,709	(63)
디지비씨-마이다스 제1호 신기술투자조합	6,360	32	-	(31)
하이 글로벌 리얼인컴 EMP 증권투자신탁(H)(혼합-재간접형)	1,945	10	673	55
하이 똑똑 코리아 증권모투자신탁(주식)	6,397	18	572	320
하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(채권혼합)	15,620	-	247	200
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접형)	9,039	145	498	369
하이 ALL바른 중장기채 증권투자신탁(채권)	57,412	3,005	1,366	67
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호	9,825	46	-	(42)
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	4,260	397	-	(97)
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호	915	7	-	(7)
뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호	9,994	3	-	(67)
하이제7호기업인수목적 주식회사	12,291	1,659	-	74
하이제8호기업인수목적 주식회사	10,524	1,037	-	52
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	114,515	77,959	1,346	271
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호	10,454	57	-	(57)
하이-노앤 신기술투자조합 제1호	7,054	-	-	(164)
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	341,852	279,269	3,890	10
하이 모빌리티 신기술투자조합	7,617	-	-	-
대한제30호위탁관리부동산투자회사	76,144	53,673	814	(242)
밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합	2,151	11	-	(13)
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호	4,471	23	2	(23)
더그린업사이클 제1호 사모투자합자회사	7,212	2	-	(40)
케이클라비스 신기술조합 제사십구호	3,301	17	-	(17)
와이지 펀더멘탈 신기술투자조합	5,760	31	-	(32)
노보섹비젼벤처투자조합	4,438	23	-	(21)
하이 글로벌 덴탈 신기술사업투자조합	5,272	1	-	(33)
하이-어센트 신기술사업투자조합 제2호	11,424	-	-	(70)
하이 바이오 헬스케어 신기술조합 제3호	7,772	-	-	(38)
에스앤에스 테크협력 투자조합	15,698	2	1	(80)
프렌드 신기술사업투자조합 56호	2,664	3	12,570	12,551
하랑어드벤처 신기술투자조합 5호	3,400	-	-	(25)
하이-엠포드 신기술투자조합 제1호	8,126	-	-	-
하이-엠포드 신기술투자조합 제2호	1,860	-	-	-
2023 제이비신기술 제2호 투자조합	10,088	1	1	(16)
하이-디씨피 소부장 신기술조합 제1호	2,640	-	-	-
와이지 세렌디피티 신기술투자조합	2,099	2	-	(3)
와이지 소부장프로젝트 제1호 신기술투자조합	5,405	6	-	(1)
수림여성 창조기업 벤처투자조합	6,308	342	1	(756)
케이이노베이션 수산전문 투자조합	5,230	802	27	(2)
현대-수림 챔피언십 투자조합	29,404	3,970	14	(392)
에스알(SR) 블루이코노미 투자조합	11,905	68	7	(338)
하이DGB AI헬스케어 벤처펀드	2,296	10	1	(9)
씨제이시네마인덱스제일호투자조합	9,992	19	1	(56)
아크코스타사모투자합자회사	36,396	80	3	(126)
에이티피이에스지사모투자합자회사	51,352	5	-	(157)
엔피글로벌성장제3호사모투자합자회사	16,247	82	63	1
하이DGB 디지털 제조혁신 벤처펀드	4,225	53	3	(51)
하이ESG신재생일반사모투자신탁	23,513	15	307	292

(단위 : 백만원)
회사명	제 13(전) 기말
회사명	자산	부채	총수익	당기순손익
(주)대구시민프로축구단	12,963	1,805	13,694	3,218
디지비씨-마이다스 제1호 신기술투자조합	6,367	7	-	(40)
하이 글로벌 리얼인컴 EMP 증권투자신탁(H)(혼합-재간접형)	1,873	22	5,385	488
하이 똑똑 코리아 증권모투자신탁(주식)	1,360	2	358	233
하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(채권혼합)	10,250	400	1,044	990
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접형)	9,394	45	957	566
하이 ALL바른 중장기채 증권투자신탁(채권)	65,720	11,305	3,213	2,384
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호	9,870	49	5,740	4,908
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	4,263	303	-	(19,109)
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호	923	8	-	(32)
뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호	10,068	9	1	(285)
하이제6호기업인수목적 주식회사	10,600	798	-	147
하이제7호기업인수목적 주식회사	12,265	1,649	-	344
하이제8호기업인수목적 주식회사	10,451	1,003	-	71
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	114,854	77,914	4,206	1,070
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호	9,131	58	1	(226)
하이-노앤 신기술투자조합 제1호	7,218	-	-	(175)
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	344,007	279,349	15,430	(201)
하이 모빌리티 신기술투자조합	7,617	-	-	(54)
대한제30호위탁관리부동산투자회사	76,355	53,640	4,234	(27)
밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합	2,177	25	1	(54)
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호	4,494	23	75	(28)
더그린업사이클 제1호 사모투자합자회사	7,255	5	-	(168)
케이클라비스 신기술조합 제사십구호	3,316	15	1	(77)
와이지 펀더멘탈 신기술투자조합	5,791	30	1	(124)
노보섹비젼벤처투자조합	4,460	24	-	(64)
하이 글로벌 덴탈 신기술사업투자조합	5,306	2	-	(97)
하이-어센트 신기술사업투자조합 제2호	11,496	2	2	(507)
하이 바이오 헬스케어 신기술조합 제3호	7,812	2	-	(95)
에스앤에스 테크협력 투자조합	15,778	1	2	(223)
프렌드 신기술사업투자조합 56호	3,255	3	4	(46)
하랑어드벤처 신기술투자조합 5호	3,424	-	-	(46)
하이-엠포드 신기술투자조합 제1호	8,126	-	-	(174)
하이-엠포드 신기술투자조합 제2호	1,860	-	-	(40)
2023 제이비신기술 제2호 투자조합	10,104	2	3,160	3,102
하이-디씨피 소부장 신기술조합 제1호	2,640	-	-	(110)
수림여성 창조기업 벤처투자조합	7,067	345	1,427	256
케이이노베이션 수산전문 투자조합	5,201	771	101	(1,515)
현대-수림 챔피언십 투자조합	33,935	3,822	2,074	(379)
에스알(SR) 블루이코노미 투자조합	13,264	294	3,177	2,873
하이DGB AI헬스케어 벤처펀드	2,299	4	1	(5)
씨제이시네마인덱스제일호투자조합	9,986	19	1,487	1,252
아크코스타사모투자합자회사	32,492	84	20	(479)
에이티피이에스지사모투자합자회사	59,823	14	2	(639)
엔피글로벌성장제3호사모투자합자회사	17,807	181	-	(240)
하이DGB 디지털 제조혁신 벤처펀드	2,005	332	6	(27)
하이ALL바른ESG채권	71,829	605	4,526	4,409
하이ESG신재생일반사모투자신탁	21,271	15	292	278

(4) 재무제표 기준일
당분기말 현재 관계기업 투자주식 평가 시 이용한 재무제표의 기준일은 다음과 같습니다.

회사명	결산기준일	평가기준일
(주)대구시민프로축구단	2023.12.31	2023.12.31
디지비씨-마이다스 제1호 신기술투자조합	2024.03.31	2024.03.31
하이 글로벌 리얼인컴 EMP 증권투자신탁(H)(혼합-재간접형)	2024.03.31	2024.03.31
하이 똑똑 코리아 증권모투자신탁(주식)	2024.03.31	2024.03.31
하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(채권혼합)	2024.03.31	2024.03.31
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접형)	2024.03.31	2024.03.31
하이 ALL바른 중장기채 증권투자신탁(채권)	2024.03.31	2024.03.31
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호	2024.03.31	2024.03.31
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	2024.03.31	2024.03.31
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호	2024.03.31	2024.03.31
뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호	2024.03.31	2024.03.31
하이제7호기업인수목적 주식회사	2024.03.31	2024.03.31
하이제8호기업인수목적 주식회사	2024.03.31	2024.03.31
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	2024.03.31	2024.03.31
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호	2024.03.31	2024.03.31
하이-노앤 신기술투자조합 제1호	2024.03.31	2024.03.31
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	2024.03.31	2024.03.31
하이 모빌리티 신기술투자조합	2024.03.31	2024.03.31
대한제30호위탁관리부동산투자회사	2024.03.31	2024.03.31
밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합	2024.03.31	2024.03.31
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호	2024.03.31	2024.03.31
더그린업사이클 제1호 사모투자합자회사	2024.03.31	2024.03.31
케이클라비스 신기술조합 제사십구호	2024.03.31	2024.03.31
와이지 펀더멘탈 신기술투자조합	2024.03.31	2024.03.31
노보섹비젼벤처투자조합	2024.03.31	2024.03.31
하이 글로벌 덴탈 신기술사업투자조합	2024.03.31	2024.03.31
하이-어센트 신기술사업투자조합 제2호	2024.03.31	2024.03.31
하이 바이오 헬스케어 신기술조합 제3호	2024.03.31	2024.03.31
에스앤에스 테크협력 투자조합	2024.03.31	2024.03.31
프렌드 신기술사업투자조합 56호	2024.03.31	2024.03.31
하랑어드벤처 신기술투자조합 5호	2024.03.31	2024.03.31
하이-엠포드 신기술투자조합 제1호	2024.03.31	2024.03.31
하이-엠포드 신기술투자조합 제2호	2024.03.31	2024.03.31
2023 제이비신기술 제2호 투자조합	2024.03.31	2024.03.31
하이-디씨피 소부장 신기술조합 제1호	2024.03.31	2024.03.31
와이지 세렌디피티 신기술투자조합	2024.03.31	2024.03.31
와이지 소부장프로젝트 제1호 신기술투자조합	2024.03.31	2024.03.31
수림여성 창조기업 벤처투자조합	2024.03.31	2024.03.31
케이이노베이션 수산전문 투자조합	2024.03.31	2024.03.31
현대-수림 챔피언십 투자조합	2024.03.31	2024.03.31
에스알(SR) 블루이코노미 투자조합	2024.03.31	2024.03.31
하이DGB AI헬스케어 벤처펀드	2024.03.31	2024.03.31
씨제이시네마인덱스제일호투자조합	2024.03.31	2024.03.31
아크코스타사모투자합자회사	2024.03.31	2024.03.31
에이티피이에스지사모투자합자회사	2024.03.31	2024.03.31
엔피글로벌성장제3호사모투자합자회사	2024.03.31	2024.03.31
하이DGB 디지털 제조혁신 벤처펀드	2024.03.31	2024.03.31
하이ESG신재생일반사모투자신탁	2024.03.31	2024.03.31

11. 상각후원가측정 대출채권
(1) 상각후원가측정 대출채권 내역
당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
상각후 원가측정 대출채권	원화대출금	59,534,950	57,958,924
	외화대출금	813,223	756,440
	은행간대여금	296,041	300,832
	내국수입유산스	490,676	418,438
	콜론	236,332	155,643
	매입어음	28,960	5,547
	매입외환	72,506	81,821
	지급보증대지급금	17,461	17,275
	신용카드채권	440,413	458,463
	환매조건부채권매수	189,400	1,026,300
	사모사채	112,866	112,639
	사모공채	352,590	352,590
	리스채권	1,412,988	1,416,638
	기타대출채권	45,970	38,561
	소계	64,044,376	63,100,111
대손충당금(-)		(864,793)	(806,905)
이연대출부대수익(-)		(45,804)	(45,151)
이연대출부대비용(+)		140,862	135,636
합 계		63,274,641	62,383,691

(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가 측정 대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기
	집합평가			개별평가		합계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	56,132,817	5,826,113	392,064	336,000	413,117	63,100,111
12개월 기대신용손실로 대체	723,951	(722,317)	(1,634)	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(963,520)	972,437	(5,888)	(5)	(3,024)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(68,601)	(166,352)	234,953	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(10,495)	(22,475)	-	32,970	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(6,839)	(73,226)	(158)	(31,940)	112,163	-
상각	-	-	(49,275)	-	(29,477)	(78,752)
매각	-	(124)	(23,256)	(5,000)	(41,284)	(69,664)
순증감(*)	1,132,891	67,550	(86,796)	(23,222)	2,258	1,092,681
분기말	56,940,204	5,881,606	460,010	308,803	453,753	64,044,376

(*) 실행, 회수, 채권재조정, 출자전환 및 환율 등에 의한 변동입니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(전) 기 1분기
	집합평가			개별평가		합계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	54,636,209	4,897,040	239,359	76,834	447,197	60,296,639
12개월 기대신용손실로 대체	690,195	(681,158)	(3,262)	-	(5,775)	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(679,876)	700,381	(3,640)	-	(16,865)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(43,462)	(79,845)	123,488	-	(181)	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(45,535)	(7,450)	-	52,985	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(11,210)	(35,323)	(4,328)	-	50,861	-
상각	(11,406,426)	(422,046)	(69,356)	(25,671)	(49,878)	(11,973,377)
매각	-	-	(27,843)	-	(22,722)	(50,565)
순증감(*)	10,688,861	460,638	6,213	22,531	66,092	11,244,335
분기말	53,828,756	4,832,237	260,631	126,679	468,729	59,517,032

(*) 실행, 회수, 채권재조정, 출자전환 및 환율 등에 의한 변동입니다.

12. 대손충당금
(1) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
내 역	제 14(당) 기 1분기
내 역	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	2,200	-	-	2,200
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-
매각	(62)	-	-	(62)
신용손실충당금전입(환입)	542	-	-	542
기타	10	-	-	10
법인세효과	(118)	-	-	(118)
분기말	2,572	-	-	2,572

(단위 : 백만원)
내 역	제 13(전) 기 1분기
내 역	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	918	-	-	918
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-
매각	(7)	-	-	(7)
신용손실충당금전입(환입)	152	-	-	152
기타	32	-	-	32
법인세효과	(37)	-	-	(37)
분기말	1,058	-	-	1,058

(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 유가증권 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
내 역	제 14(당) 기 1분기
내 역	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	2,126	-	-	2,126
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-
신용손실충당금전입(환입)	190	-	-	190
기타	-	-	-	-
분기말	2,316	-	-	2,316

(단위 : 백만원)
내 역	제 13(전) 기 1분기
내 역	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	156	-	-	156
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-
신용손실충당금전입(환입)	106	-	-	106
기타	-	-	-	-
분기말	262	-	-	262

(3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권과 기타금융자산 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
내 역	제 14(당) 기 1분기
	집합평가			개별평가		합계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
상각후원가측정 대출채권
기초	288,877	173,578	149,193	33,142	162,115	806,905
12개월 기대신용손실로 대체	12,645	(12,175)	(470)	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(17,034)	19,144	(1,646)	(5)	(459)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(3,652)	(24,373)	28,025	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(31)	(541)	-	572	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실 (개별평가)로 대체	(84)	(3,733)	(91)	(5,773)	9,681	-
신용손실충당금전입(환입)	20,605	27,018	56,570	128	60,897	165,218
대손상각	-	-	(49,275)	-	(29,477)	(78,752)
상각채권추심	-	-	4,064	-	593	4,657
부실채권 등 매각	-	(68)	(13,223)	(500)	(13,490)	(27,281)
환율변동 등 기타	58	86	585	-	-	729
손상채권의 이자수익	-	-	(4,748)	-	(1,935)	(6,683)
분기말	301,384	178,936	168,984	27,564	187,925	864,793
기타금융자산
기초	1,532	1,240	5,283	50	17,930	26,035
12개월 기대신용손실로 대체	56	(56)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(69)	96	(25)	-	(2)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(39)	(514)	553	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	(2)	-	2	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실 (개별평가)로 대체	-	(28)	(1)	(10)	39	-
신용손실충당금전입(환입)	270	483	251	4	(498)	510
대손상각	-	-	(642)	-	(114)	(756)
부실채권 등 매각	-	-	(95)	-	(239)	(334)
환율변동 등 기타	-	-	-	-	30	30
분기말	1,750	1,219	5,324	46	17,146	25,485

(단위 : 백만원)
내 역	제 13(전) 기 1분기
	집합평가			개별평가		합계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
상각후원가측정 대출채권
기초	224,911	120,868	83,009	7,797	212,032	648,617
12개월 기대신용손실로 대체	17,533	(15,836)	(589)	-	(1,108)	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(7,280)	19,808	(731)	-	(11,797)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,915)	(9,601)	11,671	-	(155)	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(114)	(338)	-	452	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실 (개별평가)로 대체	(61)	(3,550)	(3,290)	-	6,901	-
신용손실충당금전입(환입)	16,126	9,598	35,034	4,483	41,392	106,633
대손상각	-	-	(23,080)	-	(3,253)	(26,333)
상각채권추심	-	-	4,124	-	161	4,285
부실채권 등 매각	-	-	(7,858)	-	(4,387)	(12,245)
환율변동 등 기타	317	-	-	-	-	317
손상채권의 이자수익	-	-	(2,739)	-	(954)	(3,693)
분기말	249,517	120,949	95,551	12,732	238,832	717,581
기타금융자산
기초	1,231	713	10,778	23	6,039	18,784
12개월 기대신용손실로 대체	81	(71)	(7)	-	(3)	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(33)	240	(16)	-	(191)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(21)	(179)	201	-	(1)	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실 (개별평가)로 대체	-	(46)	(36)	-	82	-
신용손실충당금전입(환입)	(32)	114	435	3	135	655
대손상각	-	-	(224)	-	(161)	(385)
부실채권 등 매각	-	-	(204)	-	(45)	(249)
환율변동 등 기타	-	-	-	-	-	-
분기말	1,226	771	10,927	26	5,855	18,805

13. 파생상품
(1) 파생상품 미결제약정금액
당분기말과 전기말 현재 파생상품 미결제약정금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말			제 13(전) 기말
구 분		매매목적	위험회피목적	합 계	매매목적	위험회피목적	합 계
통화관련	통화선도	9,693,136	907,805	10,600,941	9,012,662	779,153	9,791,815
	통화스왑	-	433,764	433,764	-	524,150	524,150
	매입통화선물	94	-	94	636	-	636
	매도통화선물	246,256	-	246,256	214,490	-	214,490
	소 계	9,939,486	1,341,569	11,281,055	9,227,788	1,303,303	10,531,091
이자율관련	이자율스왑	7,551,191	-	7,551,191	4,301,191	-	4,301,191
	매입이자율선물	260,525	-	260,525	210,840	-	210,840
	매도이자율선물	1,630,438	-	1,630,438	1,918,641	-	1,918,641
	소 계	9,442,154	-	9,442,154	6,430,672	-	6,430,672
주식관련	매입주식옵션	2,013	-	2,013	113	-	113
	매도주식옵션	1,020	-	1,020	78	-	78
	매입주식선물	910	-	910	868	-	868
	매도주식선물	7,335	-	7,335	-	-	-
	주식스왑	62,652	-	62,652	24,309	-	24,309
	주가지수선물	668,313	-	668,313	676,610	-	676,610
	매입주가지수옵션	145,316	-	145,316	172,895	-	172,895
	매도주가지수옵션	493,974	-	493,974	377,219	-	377,219
	소 계	1,381,533	-	1,381,533	1,252,092	-	1,252,092
기타	상품선물	6,282	-	6,282	4,964	-	4,964
	기타파생상품	7,657	-	7,657	9,991	-	9,991
	소 계	13,939	-	13,939	14,955	-	14,955
합 계		20,777,112	1,341,569	22,118,681	16,925,507	1,303,303	18,228,810

(2) 매매목적거래 및 위험회피회계적용거래 평가현황

당분기말과 전기말 현재 매매목적거래 및 위험회피회계적용거래 평가현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말
	매매목적			위험회피
	평가손익	자산	부채	평가손익	자산	부채
통화관련
통화선도	1,913	86,399	81,991	(8,917)	505	10,496
통화스왑	-	-	-	(10,038)	1,194	30,127
이자율관련
이자율스왑	-	-	-	-	-	-
이자율선물	-	-	-	-	-	-
주식관련
주식옵션	(6)	23	16	-	-	-
주가지수선물	1,882	2,131	248	-	-	-
매입주식선물	-	-	-	-	-	-
매도주식선물	16	16	-	-	-	-
주식스왑	(2,005)	742	3,635	-	-	-
매수주가지수옵션	(579)	871	-	-	-	-
매도주가지수옵션	(1,308)	-	19,623	-	-	-
기타
상품선물	35	62	28	-	-	-
기타파생상품	601	812	404	-	-	-
거래일손익인식 평가조정액	(354)	323	99	-	-	-
신용위험조정충당금	(1,005)	(1,583)	(43)	-	-	-
합 계	(810)	89,796	106,001	(18,955)	1,699	40,623

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(전) 기말
	매매목적			위험회피
	평가손익	자산	부채	평가손익	자산	부채
통화관련
통화선도	(2,227)	78,311	80,537	(2,988)	6,122	9,110
통화스왑	-	-	-	(23,546)	1,018	23,739
이자율관련
이자율스왑	-	-	-	-	-	-
이자율선물	-	-	-	-	-	-
주식관련
주식옵션	7	10	1	-	-	-
주가지수선물	(6,636)	2,040	8,678	-	-	-
주식스왑	1,896	373	2,252	-	-	-
매수주가지수옵션	50	887	-	-	-	-
매도주가지수옵션	(616)	-	14,564	-	-	-
기타
상품선물	36	45	8	-	-	-
기타파생상품	(281)	5	285	-	-	-
거래일손익인식 평가조정액	(3,309)	675	-	-	-	-
신용위험조정충당금	1,118	(581)	(46)	-	-	-
합 계	(9,962)	81,765	106,279	(26,534)	7,140	32,849

(3) 위험회피목적 관련 손익
① 당분기 및 전분기 중 공정가치위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 인하여 당기손익으로 인식한 금액 및 계정과목은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
제 14(당) 기 1분기
위험회피대상항목	위험회피수단	위험회피대상 평가손익	위험회피수단 평가손익	당기손익으로 인식된 비효과적인 부분
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권	이자율스왑	-	-	-
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권	통화선도	14,046	(16,013)	(1,967)

(단위: 백만원)
제 13(전) 기 1분기
위험회피대상항목	위험회피수단	위험회피대상 평가손익	위험회피수단 평가손익	당기손익으로 인식된 비효과적인 부분
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권	이자율스왑	36	(29)	7
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권	통화선도	7,821	(6,196)	1,625

② 당분기 및 전분기 중 현금흐름위험회피 및 해외사업장순투자위험회피와 관련하여 기타포괄손익 및 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
제 14(당) 기 1분기
위험회피대상항목	위험회피수단	기타포괄손익으로 인식한 보고기간의 위험회피손익	당기손익으로 인식한 위험회피의 비효과적인 부분	현금흐름위험회피적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액
현금흐름위험회피
외화채권	통화스왑	(11,119)	(1,736)	(10,632)
해외사업장순투자위험회피
해외사업장순자산	외화차입금	(23,736)	-	-
해외사업장순자산	통화선도	(1,099)	-	-
합계		(35,954)	(1,736)	(10,632)

(단위: 백만원)
제 13(전) 기 1분기
위험회피대상항목	위험회피수단	기타포괄손익으로 인식한 보고기간의 위험회피손익	당기손익으로 인식한 위험회피의 비효과적인 부분	현금흐름위험회피적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액
현금흐름위험회피
외화채권	통화스왑	(28,283)	3,236	(28,671)
해외사업장순투자위험회피
해외사업장순자산	외화사채	(9,619)	-	-
해외사업장순자산	외화차입금	(5,475)	-	-
합계		(43,377)	3,236	(28,671)

(4) 당분기말과 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 위험회피금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말
구 분	1년	2년	3년	4년	5년	5년 초과	합계
공정가치위험회피
위험회피수단의 명목금액	800,493	14,815	5,265	-	-	-	820,573
평균위험회피비율(%)	100	100	100	-	-	-	100
현금흐름위험회피
위험회피수단의 명목금액	268,292	68,871	96,601	-	-	-	433,764
평균위험회피비율(%)	100	100	100	-	-	-	100
해외사업장순투자위험회피
위험회피수단의 명목금액	644,163	-	-	-	-	-	644,163
평균위험회피비율(%)	100	-	-	-	-	-	100

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(전) 기말
구 분	1년	2년	3년	4년	5년	5년 초과	합계
공정가치위험회피
위험회피수단의 명목금액	754,532	19,341	-	5,280	-	-	779,153
평균위험회피비율(%)	100	100	-	100	-	-	100
현금흐름위험회피
위험회피수단의 명목금액	321,972	102,543	75,609	24,026	-	-	524,150
평균위험회피비율(%)	100	100	100	100	-	-	100
해외사업장순투자위험회피
위험회피수단의 명목금액	533,194	-	-	-	-	-	533,194
평균위험회피비율(%)	100	-	-	-	-	-	100

(5) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피수단으로 지정된 파생금융상품의 내역과 당분기 및 전기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분		제 14(당) 기 1분기말
		명목금액	장부금액		공정가치 변동
		명목금액	자산	부채	공정가치 변동
공정가치위험회피	이자율선도 및 스왑	-	-	-	-
공정가치위험회피	통화선도	820,573	505	9,397	(16,013)
현금흐름위험회피	이자율스왑	-	-	-	-
	통화스왑	433,764	1,194	30,127	(11,897)
	통화선도	-	-	-	-
해외사업장순투자위험회피	통화선도	87,232	-	1,099	(1,099)
해외사업장순투자위험회피	차입금	556,930	-	-	(23,736)

(단위 : 백만원)
구분		제 13(전) 기말
		명목금액	장부금액		공정가치 변동
		명목금액	자산	부채	공정가치 변동
공정가치위험회피	이자율선도 및 스왑	-	-	-	-
공정가치위험회피	통화선도	779,153	6,122	9,110	(9,157)
현금흐름위험회피	이자율스왑	-	-	-	-
	통화스왑	524,150	1,018	23,739	(42,260)
	통화선도	-	-	-	-
해외사업장순투자위험회피	통화선도	-	-	-	-
해외사업장순투자위험회피	차입금	533,194	-	-	(9,139)

(6) 당분기말 및 전기말 현재 위험회피대상의 내역과 당분기 및 전기 중 공정가치변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분		제 14(당) 기 1분기말
		장부금액		공정가치 변동	공정가치위험회피조정누적액		현금흐름위험회피적립금	외화환산적립금
		자산	부채	공정가치 변동	자산	부채	현금흐름위험회피적립금	외화환산적립금
공정가치위험회피	환위험: 해외유가증권	627,471	-	14,046	-	-	-	-
현금흐름위험회피	환위험: 해외유가증권	364,357	-	10,161	-	-	(6,236)	-
해외사업장순투자위험회피	환위험: 해외사업장순자산	644,163	-	24,835	-	-	-	(90,877)

(단위 : 백만원)
구분		제 13(전) 기말
		장부금액		공정가치 변동	공정가치위험회피조정누적액		현금흐름위험회피적립금	외화환산적립금
		자산	부채	공정가치 변동	자산	부채	현금흐름위험회피적립금	외화환산적립금
공정가치위험회피	환위험: 해외유가증권	556,195	-	12,474	-	-	-	-
현금흐름위험회피	환위험: 해외유가증권	470,790	-	26,683	-	-	(5,749)	-
해외사업장순투자위험회피	환위험: 해외사업장순자산	533,194	-	9,139	-	-	-	(66,041)

14. 유형자산
당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말
구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	순장부금액
토지	304,441	-	-	-	304,441
건물	468,349	(135,390)	-	-	332,959
임차점포시설물	94,101	(78,861)	-	-	15,240
업무용동산	303,452	(240,048)	-	(1,071)	62,333
사용권자산	180,493	(90,616)	-	-	89,877
건설중인자산	4,016	-	(985)	-	3,031
합 계	1,354,852	(544,915)	(985)	(1,071)	807,881

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(전) 기말
구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	국고보조금	순장부금액
토지	304,442	-	-	-	304,442
건물	468,507	(132,416)	-	-	336,091
임차점포시설물	93,533	(77,165)	-	-	16,368
업무용동산	304,447	(235,819)	-	(1,139)	67,489
사용권자산	175,897	(89,534)	-	-	86,363
건설중인자산	3,730	-	(943)	-	2,787
합 계	1,350,556	(534,934)	(943)	(1,139)	813,540

15. 무형자산
당분기말과 전기말 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기
영업권	71,683	70,125
소프트웨어	100,851	109,354
기부채납자산	4,309	4,479
회원권	23,945	24,517
고객관련 무형자산	798	1,691
브랜드	5,314	5,314
기타무형자산	85,477	59,518
합 계	292,377	274,998

16. 투자부동산
당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
토지	96,421	96,420
건물	61,454	62,026
합 계	157,875	158,446

17. 기타자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
기타금융자산	미수금	1,698,102	453,630
	미수수익	427,525	402,385
	보증금	125,638	126,200
	미회수내국환채권	88,715	506,473
	기타	34,574	27,367
	대손충당금	(25,485)	(26,035)
	현재가치할인차금	(6,982)	(6,407)
소 계		2,342,087	1,483,613
기타비금융자산	선급금	116,070	106,906
	선급비용	79,720	75,576
	기타	6,416	9,173
소 계		202,206	191,655
합 계		2,544,293	1,675,268

(2) 당분기와 전분기 중 기타금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 1분기
	집합평가			개별평가		합계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	1,460,080	23,119	9,673	2,392	20,791	1,516,055
12개월 기대신용손실로 대체	1,692	(1,691)	(1)	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(3,157)	3,284	(115)	-	(12)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실 (집합평가)로 대체	(334)	(1,791)	2,125	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(2)	(51)	-	53	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실 (개별평가)로 대체	(26)	(304)	(2)	(104)	436	-
상각	-	-	(642)	-	(114)	(756)
매각	-	-	(95)	-	(239)	(334)
순증감(*)	858,224	1,492	(2,010)	1,731	152	859,589
분기말	2,316,477	24,058	8,933	4,072	21,014	2,374,554

(*) 실행, 회수, 채권재조정, 출자전환 및 환율 등에 의한 변동입니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(전) 1분기
	집합평가			개별평가		합계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	1,443,723	16,784	3,122	325	5,844	1,469,798
12개월 기대신용손실로 대체	1,980	(1,892)	(72)	-	(16)	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(1,911)	2,242	(65)	-	(266)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실 (집합평가)로 대체	(229)	(752)	982	-	(1)	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(49)	(13)	-	62	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실 (개별평가)로 대체	(68)	(216)	(48)	-	332	-
상각	-	-	(224)	-	(161)	(385)
매각	-	-	(204)	-	(45)	(249)
순증감(*)	988,414	52	10,580	11	(155)	998,902
분기말	2,431,860	16,205	14,071	398	5,532	2,468,066

(*) 실행, 회수, 채권재조정, 출자전환 및 환율 등에 의한 변동입니다.

18. 예수부채
당분기말과 전기말 현재 예수부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
요구불예금	원화예수부채	19,657,906	18,486,175
	외화예수부채	457,499	482,567
	소 계	20,115,405	18,968,742
기한부예금	원화예수부채	34,384,318	35,699,421
	외화예수부채	346,411	264,198
	소 계	34,730,729	35,963,619
양도성예금증서		2,317,412	1,850,312
신용공여담보금		16,815	14,949
신용대주담보금		-	31
투자자예수금		471,938	470,826
기타담보금		30,000	20,000
합 계		57,682,299	57,288,479

19. 차입부채 및 사채
(1) 차입부채 내역
당분기말과 전기말 현재 차입부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분			이자율(%)	제 14(당) 기 1분기말	이자율(%)	제 13(전) 기말
구 분			이자율(%)	장부금액	이자율(%)	장부금액
차입부채	원화차입금	한은차입금	1.99	241,626	1.21	247,688
		기타원화차입금	3.16~6.11	5,095,057	3.07~6.01	4,815,200
		소 계		5,336,683		5,062,888
	외화차입금	외화타점차월차입금 등	4.57~7.67	1,636,914	3.83~7.27	1,389,575
	환매조건부채권매도	원화	2.50~6.30	5,462,715	2.50~6.30	5,051,702
	콜머니	원화	3.67~3.71	50,000	3.97~4.13	150,000
		외화	2.75	345,756	2.84	374,894
		소 계		395,756		524,894
	기타차입부채	매출어음	2.49	3,837	2.33	5,073
	합 계			12,835,905		12,034,132

(2) 사채 내역
당분기말과 전기말 현재 사채 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말		제 13(전) 기말
구 분		이자율(%)	금액	이자율(%)	금액
원화사채	일반사채	1.16~6.29	7,574,207	1.16~6.29	7,548,215
	후순위사채	2.12~7.00	850,000	2.12~3.80	700,000
	할인발행차금	-	(5,556)	-	(5,692)
	소 계		8,418,651		8,242,523
외화사채	일반사채	-	-	-	-
	할인발행차금	-	-	-	-
	소 계		-		-
합 계			8,418,651		8,242,523

20. 충당부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
미사용한도충당부채(*1)		34,412	39,650
지급보증충당부채(*2)	금융보증충당부채	3,744	3,691
지급보증충당부채(*2)	비금융보증계약	2,327	4,117
복구충당부채(*3)		9,106	10,281
기타충당부채		17,010	56,953
합 계		66,599	114,692

(*1) 고객에게 일정한도 내에서 신용공여를 약속하는 계약(약정)을 체결한 경우 미사용 한도의 추가인출로 인한 시기나 금액이 불확실한 신용손실위험에 노출되므로 지급보증충당부채와 동일하게 미사용약정에 대하여 충당부채로 처리합니다.

(*2) 확정지급보증, 미확정지급보증 등에 대하여 주채무자의 부도 등으로 인한 보증채무 이행에 따라 연결실체가 궁극적으로 부담하게 될 손실에 대한 현재의 추정액입니다.

(*3) 보고기간 종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 미사용한도충당부채 및 금융보증충당부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기
	미사용한도충당부채			금융보증충당부채			합계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계
기초	26,335	11,859	1,456	3,691	-	-	43,341
12개월 기대신용손실로 대체	2,125	(2,100)	(25)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(644)	990	(346)	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(18)	(928)	946	-	-	-	-
전입(환입)액	(6,309)	1,327	(288)	53	-	-	(5,217)
기타	32	-	-	-	-	-	32
분기말	21,521	11,148	1,743	3,744	-	-	38,156

(단위: 백만원)
구 분	제 13(전) 기 1분기
	미사용한도충당부채			금융보증충당부채			합계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계
기초	17,261	8,761	676	1,657	-	-	28,355
12개월 기대신용손실로 대체	1,620	(1,620)	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(329)	564	(235)	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(10)	(148)	158	-	-	-	-
전입(환입)액	968	129	(77)	320	-	-	1,340
기타	8	-	-	-	-	-	8
분기말	19,518	7,686	522	1,977	-	-	29,703

(3) 당분기와 전분기 중 기타 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기
구 분	기초	증가	감소	분기말
비금융보증계약	4,117	53	(1,843)	2,327
복구충당부채	10,281	299	(1,474)	9,106
기타충당부채	56,953	161	(40,104)	17,010
합 계	71,351	513	(43,421)	28,443

(단위: 백만원)
구 분	제 13(전) 기 1분기
구 분	기초	증가	감소	분기말
비금융보증계약	2,839	1,152	-	3,991
복구충당부채	10,017	454	(258)	10,213
기타충당부채	17,804	32	(153)	17,683
합 계	30,660	1,638	(411)	31,887

21. 퇴직급여부채
(1) 확정급여제도 당기손익
당분기와 전분기의 확정급여제도 당기손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
당기근무원가	10,024	9,739
과거근무원가	-	-
부채에 대한 이자비용	5,124	5,150
사외적립자산의 이자수익	(6,647)	(6,721)
합 계	8,501	8,168

(2) 퇴직급여부채 내역
당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 퇴직급여부채의 현재가치	433,362	444,633
사외적립자산의 공정가치	(545,241)	(558,431)
퇴직급여부채에서 발생한 순부채(자산)	(111,879)	(113,798)

(3) 확정기여제도
당분기와 전분기의 확정기여제도 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
퇴직급여	353	549

22. 보험계약 및 재보험계약
당분기말과 전기말 현재 보험계약 및 재보험계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
보험계약	보험계약자산	-	-
	보험계약부채	5,471,766	5,363,738
	보험계약순부채(자산)	5,471,766	5,363,738
재보험계약	재보험계약자산	(5,353)	(6,917)
	재보험계약부채	8,513	10,879
	재보험계약순부채(자산)	3,160	3,962

23. 기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
기타금융부채	미지급금	1,664,208	437,980
	미지급배당금	92,489	982
	미지급비용	829,986	955,461
	미지급내국환채무	72	4
	미지급외국환채무	9,099	20,789
	선불카드채무	6,243	6,554
	직불카드채무	328	331
	신탁계정차	619,547	296,143
	유가증권청약증거금	320	10
	대리점	88,121	86,888
	수입보증금	324,245	327,045
	대행업무수입금	76,191	135,232
	보험미지급금	60	53
	리스부채	96,638	92,029
	기타	148,620	80,487
	현재가치할인차금	(41,982)	(40,200)
	소 계	3,914,185	2,399,788
기타비금융부채	선수수익	55,717	56,963
	수입제세	56,687	44,383
	기타	111,155	114,858
	소 계	223,559	216,204
합 계		4,137,744	2,615,992

24. 자본금, 신종자본증권, 자본잉여금, 자본조정 및 비지배지분
(1) 지배기업소유주지분
당분기말과 전기말 현재 지배기업소유주지분 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
수권주식수	500,000,000	500,000,000
발행주식수	169,145,833	169,145,833
액면가액	5,000	5,000
자본금	845,729,165,000	845,729,165,000
신종자본증권	613,764,871,000	613,764,871,000
자본잉여금	1,562,451,185,572	1,562,451,185,572
자본조정	(19,978,872,780)	(20,577,892,780)

(2) 신종자본증권 세부내역
당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류한 신종자본증권은 다음과 같습니다. 연결실체가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	발행일	만기일	이자율(%)	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
DGB금융지주 조건부 자본증권(상)2(신종-영구-5콜)(*)	2020-02-18	영구채	3.37	99,632	99,632
DGB금융지주 조건부 자본증권(상)3(신종-영구-5콜)(*)	2020-09-17	영구채	3.50	49,819	49,819
DGB금융지주 조건부 자본증권(상)4(신종-영구-5콜)(*)	2021-02-23	영구채	2.80	99,605	99,605
DGB금융지주 조건부 자본증권(상)5(신종-영구-5콜)(*)	2021-09-15	영구채	3.70	99,641	99,641
DGB금융지주 조건부 자본증권(상)6(신종-영구-5콜)(*)	2023-03-09	영구채	5.09	115,574	115,574
DGB금융지주 조건부 자본증권(상)7(신종-영구-5콜)(*)	2023-06-26	영구채	5.80	149,494	149,494
합 계				613,765	613,765
신종자본증권 이익분배금				6,556	22,075

(*) 상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년이 지난 후 연결실체가 조기상환할 수 있습니다.

(3) 비지배지분
당분기말과 전기말 현재 비지배지분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	발행일	만기일	이자율(%)	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
대구은행(신종)40-07이영구5콜A-30(*1)	2019-07-30	영구채	3.40	99,718	99,718
대구은행(신종)44-02이영구5콜A-24(*1)	2023-02-24	영구채	4.73	99,717	99,717
소 계				199,435	199,435
기타(*2)				133,807	135,349
합 계				333,242	334,784
신종자본증권 분배금				2,032	25,554

(*1) 발행일로부터 5년이 경과한 이후 금융감독원장의 승인을 얻어 동 신종자본증권을 조기상환할 수 있습니다.

(*2) 하이투자증권(주), (주)디지비캐피탈 및 (주)뉴지스탁의 비지배지분 해당액입니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 :주, 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말
구 분	기초	취득	기말
주식수	2,753,001	-	2,753,001
장부금액	19,979	-	19,979

(단위 :주, 백만원)
구 분	제 13(전) 기말
구 분	기초	취득	기말
주식수	1	2,753,000	2,753,001
장부금액	-	19,979	19,979

25. 이익잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
법정적립금(*1)	119,828	101,520
대손준비금	401,725	341,450
미처분이익잉여금	2,781,382	2,846,127
합 계	3,302,935	3,289,097

(*1) 지배기업은 금융지주회사법에 따라 자본금에 달할 때까지 배당할 때마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

(2) 대손준비금
연결실체는 금융지주회사감독규정 등에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 연결실체의 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

① 대손준비금 잔액
당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
대손준비금 적립액	401,725	341,450
대손준비금 전입(환입)예정액	48,830	60,275
대손준비금 전입(환입)후 예정잔액	450,555	401,725
지배주주해당액	443,580	395,631
비지배지분해당액	6,975	6,094

② 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등
당분기와 전분기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 지배기업 소유주지분에 대한 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
지배주주 귀속 연결 분기순이익	111,716	167,999
신종자본증권 이익분배금	(6,556)	(4,581)
대손준비금 환입(전입) 예정액	(47,950)	32,780
대손준비금 반영 후 조정이익	57,210	196,198
대손준비금 반영 후 주당 조정이익	344원	1,160원

26. 기타포괄손익누계액
당분기와 전분기의 기타포괄손익누계액의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기
구 분	기타포괄손익-공정가치 측정채무상품 대손충당금	기타포괄손익-공정가치 측정유가증권 평가손익	해외사업환산손익	해외사업장순투자위험회피회계	보험및재보험금융손익	현금흐름위험회피평가손익	순확정급여채무재측정요소	관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	합 계
기초잔액	2,200	(509,966)	48,204	(50,172)	241,923	(4,421)	(68,808)	(654)	(341,694)
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 기대신용손실의 인식	541	-	-	-	-	-	-	-	541
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 증감	-	(115,596)	-	-	-	-	-	-	(115,596)
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익의 당기손익으로의 분류	(50)	(3,988)	-	-	-	-	-	-	(4,038)
평가손익의 당기손익 인식	-	(1,147)	-	-	-	-	-	-	(1,147)
계약자지분조정배분액	-	(64)	-	-	-	-	-	-	(64)
파생상품평가로 인한 순증감	-	-	-	-	-	(487)	-	-	(487)
순투자 위험회피회계적용효과	-	-	-	(24,835)	-	-	-	-	(24,835)
경제적가정변경으로 인한 순증감	-	-	-	-	(8,784)	-	-	-	(8,784)
환율차이로 인한 효과	-	-	32,602	-	-	-	-	-	32,602
종업원급여 재측정요소	-	-	-	-	-	-	(205)	-	(205)
법인세효과	(118)	27,962	(7,832)	5,968	2,029	113	47	-	28,169
비지배지분 대체	(1)	24	(13)	-	-	-	19	-	29
분기말잔액	2,572	(602,775)	72,961	(69,039)	235,168	(4,795)	(68,947)	(654)	(435,509)

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(전) 기 1분기
구 분	기타포괄손익-공정가치 측정채무상품 대손충당금	기타포괄손익-공정가치 측정유가증권 평가손익	해외사업환산손익	해외사업장순투자위험회피회계	보험및재보험금융손익	현금흐름위험회피평가손익	순확정급여채무재측정요소	관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	합 계
기초잔액	918	(777,041)	42,448	(43,531)	468,668	(7,799)	(42,727)	(654)	(359,718)
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 기대신용손실의 인식	151	-	-	-	-	-	-	-	151
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 증감	-	198,730	-	-	-	-	-	-	198,730
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익의 당기손익으로의 분류	-	(14,327)	-	-	-	-	-	-	(14,327)
공정가치위험회피회계 적용으로 인한 당기손으로 인식	-	(36)	-	-	-	-	-	-	(36)
지분법 자본변동의 인식	-	-	-	-	-	-	-	-	-
평가손익의 당기손익 인식	26	-	-	-	-	-	-	-	26
계약자지분조정배분액	-	14	-	-	-	-	-	-	14
파생상품평가로 인한 순증감	-	-	-	-	-	388	-	-	388
경제적가정변경으로 인한 순증감	-	-	-	-	(98,364)	-	-	-	(98,364)
순투자 위험회피회계적용효과	-	-	-	(15,094)	-	-	-	-	(15,094)
환율차이로 인한 효과	-	-	20,577	-	-	-	-	-	20,577
종업원급여 재측정요소	-	-	-	-	-	-	7	-	7
법인세효과	(37)	(42,903)	(4,834)	3,547	22,847	(89)	(179)	-	(21,648)
비지배지분 대체	-	(401)	(59)	-	-	-	17	-	(443)
분기말잔액	1,058	(635,964)	58,132	(55,078)	393,151	(7,500)	(42,882)	(654)	(289,737)

27. 이자수익 및 이자비용
(1) 이자수익
당분기와 전분기의 이자수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
예치금이자	12,534	20,640
당기손익-공정가치측정금융상품이자	70,859	63,831
기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자	52,597	44,012
상각후원가측정 유가증권이자	29,943	23,135
상각후원가측정 대출채권이자	888,521	807,402
보험및재보험관련 이자수익	4,296	3,277
기타이자수익	3,048	2,841
합 계	1,061,798	965,138

(2) 이자비용
당분기와 전분기의 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
예수부채이자	365,357	319,570
차입부채이자	138,767	129,760
사채이자	74,457	64,743
신탁계정미지급금이자	4,826	2,930
금전신탁이자비용	2,420	5,597
리스부채이자비용	2,235	822
보험및재보험관련 이자비용	45,474	46,726
기타이자비용	3,330	6,901
합 계	636,866	577,049

28. 수수료수익 및 수수료비용
(1) 수수료수익
당분기와 전분기의 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
수입수수료	68,153	69,471
수입보증료	4,287	18,303
신탁 등 관련 수수료	3,354	3,244
합 계	75,794	91,018

(2) 수수료비용
당분기와 전분기의 수수료비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
지급수수료	10,030	9,032
신용카드 관련 수수료	8,980	8,384
신탁 등 관련 수수료	5,543	6,248
합 계	24,553	23,664

29. 보험손익 및 보험금융손익

(1) 보험수익 및 보험비용
당분기와 전분기의 보험수익 및 보험비용은 다음과 같습니다.

1) 보험수익

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
보험영업수익	60,219	56,689
재보험수익	8,638	10,752
합 계	68,857	67,441

2) 보험비용

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
보험영업비용	41,921	37,710
재보험비용	3,413	9,671
합 계	45,334	47,381

(2) 보험금융수익 및 보험금융비용
당분기와 전분기의 보험금융수익 및 보험금융비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
보험금융수익	831	54
보험금융비용	65,867	32,821
합 계	(65,036)	(32,767)

30. 당기손익-공정가치측정 금융상품 및 당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순손익

(1) 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익
당분기와 전분기의 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 이익	배당금수익	3,324	3,809
	처분이익	140,127	283,572
	평가이익	148,760	142,128
	기타	19,043	13,608
	소 계	311,254	443,117
매매목적파생상품 관련 이익	파생상품거래이익	312,092	352,552
	파생상품평가이익	119,093	120,299
	신용위험조정충당금환입액	-	577
	소 계	431,185	473,428
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 이익 계		742,439	916,545
당기손익-공정가치측정 금융상품관련 손실	수수료비용(매입비용)	39	23
	처분손실	164,150	233,202
	평가손실	54,975	45,370
	소 계	219,164	278,595
매매목적파생상품 관련 손실	수수료비용(매입비용)	70	67
	파생상품거래손실	279,152	339,773
	파생상품평가손실	118,898	107,127
	신용위험조정충당금전입액	1,005	35
	소 계	399,125	447,002
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 손실 계		618,289	725,597
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순이익(손실)(*)		124,150	190,948

(*)당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익은 당기손익-공정가치측정 금융자산ㆍ부채에서 발생하는 배당수익, 평가손익, 처분손익 등을 포함하고 있습니다.

(2) 당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순손익
당분기와 전분기의 당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련 이익	평가이익	8,533	13,617
	처분이익	3,236	18
	소 계	11,769	13,635
당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련 손실	평가손실	14,368	65,212
	처분손실	1,629	9,725
	소 계	15,997	74,937
당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련 순이익(손실)		(4,228)	(61,302)

31. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 순손익
당분기와 전분기의 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 수익	배당금수익	1,843	2,145
	처분이익	6,057	17,314
	공정가치위험회피대상 관련이익	-	36
	소 계	7,900	19,495
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 손실	처분손실	692	2,231
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 순손익		7,208	17,264

32. 신용손실충당금 전입 및 환입액
당분기와 전분기 중 신용손실충당금의 전입 및 환입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
신용손실충당금전입액	상각후원가측정 대출채권 및 기타금융자산	170,077	182,148
	상각후원가측정 유가증권	190	105
	기타포괄손익-공정가치측정 유가증권	550	152
	금융보증충당부채	606	1,063
	지급보증충당부채	53	1,133
	미사용약정충당부채	22	1,020
	소 계	171,498	185,621
신용손실충당금환입액	상각후원가측정 대출채권 및 기타금융자산	4,351	74,859
	상각후원가측정 유가증권	-	-
	기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권	8	-
	금융보증충당부채	553	743
	지급보증충당부채	1,867	-
	미사용약정충당부채	5,293	-
	소 계	12,072	75,602
합 계		159,426	110,019

33. 일반관리비
(1) 당분기와 전분기의 일반관리비는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
종업원급여	단기종업원급여	114,915	133,414
	퇴직급여-확정급여형	8,067	7,796
	퇴직급여-확정기여형	325	305
	해고급여	6,175	-
	주식기준보상	954	1,684
	소 계	130,436	143,199
임차료		3,147	3,505
감가상각비		17,447	19,534
무형자산상각비		16,179	14,921
세금과공과		15,056	11,615
광고선전비		3,799	3,422
수선유지비		2,558	2,959
용역비		11,543	14,435
기타		33,289	28,870
합 계		233,454	242,460

(2) 주식기준보상
연결실체의 임직원에게 주식과 연계한 성과보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식과 연계한 성과보상제도는 평가기간 종료시점에서 주식수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.

성과보상급은 성과평가 결과에 따라 산출된 지급금액 중 40%는 현금으로 일시 지급하며, 나머지는 주식으로 환산하여 5년간(2023년 전 근무분 3년간) 균등 배분후 기준일의 주가와 연계하여 이연지급하고 있습니다.

1) 주요특성과 범위
① 단기성과보상

구 분	2020년 근무분	2021년 근무분	2022년 근무분	2023년 근무분
최초부여수량	354,134	309,579	421,455	381,840
잔여수량	52,237	103,193	280,970	381,840
부여일	2021-02-26	2022-02-25	2023-03-24	2024-02-26
부여방법	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상
행사가격	0원	0원	0원	0원
가득조건	용역제공/비시장성과	용역제공/비시장성과	용역제공/비시장성과	용역제공/비시장성과
결제방식	현금	현금	현금	현금
의무용역제공기간	1년	1년	1년	1년

② 장기성과보상
- 이연지급 확정분

구 분	2025년 행사 예정분	2026년 행사 예정분	2027년 행사 예정분	2028년 행사 예정분	2029년 행사 예정분
잔여수량(*)	123,715	108,576	49,284	38,821	38,821
부여방법	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상
행사가격	0원	0원	0원	0원	0원
결제방식	현금	현금	현금	현금	현금
가득조건 충족여부	충족	충족	충족	충족	충족

(*) 이연지급 확정분은 당분기말 현재 가득조건 충족 후 부여된 수량에서 지급분을 차감한 수량입니다.

2) 주식기준보상(수량)의 증감내역
① 단기성과보상

(단위 : 주)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기
기초 수량	773,548	652,665
부여 수량	387,002	422,433
행사 수량	342,310	301,550
기말 수량	818,240	773,548

② 장기성과보상

(단위 : 주)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기
기초 수량	242,053	105,426
부여 수량	214,788	177,873
행사 수량	97,624	41,246
기말 수량	359,217	242,053

3) 공정가치 평가 시 주요 가격결정요소
당분기말 현재 주식과 연계한 성과보상약정의 공정가치 평가 시 주요 가격결정요소는다음과 같습니다.

(단위 : 년, 원)
구 분	옵션가격 결정모형	주가	행사가격	기대 주가변동성	기대 존속기간	무위험 이자율	공정가치
장기성과연동형(2025년 행사예정)	블랙숄즈모형	8,550	-	18.25%	1.00	3.40%	7,981
장기성과연동형(2026년 행사예정)	블랙숄즈모형	8,550	-	22.11%	2.00	3.36%	7,450
장기성과연동형(2027년 행사예정)	블랙숄즈모형	8,550	-	22.38%	3.00	3.32%	6,954
장기성과연동형(2028년 행사예정)	블랙숄즈모형	8,550	-	28.99%	4.00	3.36%	6,490
장기성과연동형(2029년 행사예정)	블랙숄즈모형	8,550	-	31.03%	5.00	3.34%	6,058
단기성과연동형(2025년 행사예정)	블랙숄즈모형	8,550	-	18.25%	1.00	3.40%	7,981
단기성과연동형(2026년 행사예정)	블랙숄즈모형	8,550	-	22.11%	2.00	3.36%	7,450
단기성과연동형(2027년 행사예정)	블랙숄즈모형	8,550	-	22.38%	3.00	3.32%	6,954
단기성과연동형(2028년 행사예정)	블랙숄즈모형	8,550	-	28.99%	4.00	3.36%	6,490
단기성과연동형(2029년 행사예정)	블랙숄즈모형	8,550	-	31.03%	5.00	3.34%	6,058

4) 경영성과와 재무상태에 미치는 영향

① 당분기와 전분기의 성과보상 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
단기성과보상비용(*)	636	1,103
장기성과보상비용	318	499

(*)종속기업이 부여한 주식선택권 관련비용이 포함되어 있습니다.

② 당분기말과 전기말 현재 성과보상 관련 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기말
미지급비용(단기성과)	7,387	11,773
미지급비용(장기성과)	4,456	6,022

(3) 종속기업이 부여한 주식선택권

(단위 :주, 백만원)
부여주식	부여일	발행할 주식수			평가금액
부여주식	부여일	기초	증가(감소)	기말	기초	증가(감소)	기말(*)
(주)뉴지스탁 보통주	2017-05-15	315	-	315	130	-	130
	2022-12-23	1,270	-	1,270	312	76	388
	합계	1,585	-	1,585	442	76	518

(*) (주)뉴지스탁이 부여한 주식선택권은 연결실체의 비지배지분에 포함되어 있습니다.

34. 기타영업순손익
당분기와 전분기의 기타영업순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
기타영업수익	대출채권매매이익	9,507	12,909
	기타충당부채환입	60	107
	위험회피파생상품관련수익	3,750	1,407
	매출액	4,929	4,552
	기타	5,250	1,177
	합 계	23,496	20,152
기타영업비용	신용보증기금출연료	25,209	21,059
	예금보험료	16,228	15,454
	대출채권매매손실	204	22
	기타충당부채 전입액	164	457
	위험회피파생상품 관련 손실	31,660	35,637
	매출원가	7,083	6,895
	기타	1,878	1,233
	합 계	82,426	80,757
기타영업순이익(손실)		(58,930)	(60,605)

35. 영업외순손익
당분기와 전분기의 영업외순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
영업외수익	유형자산처분이익	62	197
	지분법관련이익	2,452	608
	수입임대료	1,403	896
	기타	2,287	3,106
	합 계	6,204	4,807
영업외비용	유형자산처분손실	24	4
	무형자산처분손실	13	1
	지분법관련손실	524	1,104
	특수채권추심비용	109	42
	기부금	3,073	2,858
	기타	6,075	5,055
	합 계	9,818	9,064
영업외순이익(손실)		(3,614)	(4,257)

36. 법인세비용
법인세비용은 당기 법인세 비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의유효세율은 27.08%(전분기 21.06%)입니다.

37. 주당이익
당분기와 전분기의 지배주주지분에 대한 기본 및 희석 주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
(1) 기본주당이익

(단위 : 주, 원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
지배주주지분순이익	111,715,540,296	167,998,514,182
신종자본증권 이익분배금	(6,556,099,999)	(4,581,250,000)
보통주순이익	105,159,440,297	163,417,264,182
가중평균유통보통주식수	166,392,832	169,145,832
주당이익	632	966

(2) 가중평균유통보통주식수
당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 일)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
발행한 보통주식 적수	15,392,270,803	15,223,124,970
자기주식 적수	(250,523,091)	(90)
유통보통주식 적수	15,141,747,712	15,223,124,880
일수	91	90
가중평균유통보통주식수	166,392,832	169,145,832

(3) 희석주당이익

희석화증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

38. 현금흐름표

(1) 현금흐름표 상 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금흐름표 상 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
현금 및 예치금(재무상태표 금액)	5,246,907	4,713,787
차감 : 사용제한 예치금	797,272	653,418
차감 : 비현금성 예치금	38,355	53,895
현금및현금성자산(현금흐름표의 현금)	4,411,280	4,006,474

(2) 현금유출입이 없는 주요 거래
당분기와 전분기의 현금유출입이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
내 역	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
대손상각에 의한 대출채권의 감소	78,632	26,334
사용권자산 및 리스부채 인식	10,193	8,659
합 계	88,825	34,993

39. 우발부채 및 약정사항
(1) 진행중인 소송사건
당분기말 현재 연결실체와 관련된 진행중인 소송사건은 연결실체 제소 77건(소송금액 19,203백만원), 연결실체 피소 54건(소송금액 32,036백만원)이 있으며 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
피고	원고	소송내용	소송가액	비 고
연결실체 등	****	채권매수가액 및 손익정산비율 재산정	1,847	2심 패소
연결실체 등	******	소유권이전 등기와 근저당권 설정 등기의 말소 청구	4,884	1심 진행중
연결실체	*******	실손의료보험금 청구	1,686	1심 승소, 2심 진행중
연결실체	*****	부당이득반환청구	21,000	일부패소, 2심 진행중

연결실체는 상기 소송사건 중 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간 종료일 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있으며, 당분기말 현재 진행중인 소송사건과 관련하여 인식한 충당부채 금액은 15,230백만원입니다.

(2) 비금융보증계약 및 약정의 세부내역
당분기말과 전기말 현재 비금융보증계약 및 약정의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
원화확정지급보증	633,735	623,474
외화확정지급보증	68,530	83,330
미확정지급보증	250,950	238,693
원화대출약정	12,839,449	13,638,841
외화대출약정	1,169	1,422
유가증권매입약정	539,692	489,010
합 계	14,333,525	15,074,770

(3) 금융보증계약의 세부내역
당분기말과 전기말 현재 금융보증계약의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
원화금융보증계약	74,153	74,153
외화금융보증계약	69,097	49,476
매입확약	42,500	42,500
합 계	185,750	166,129

(4) 기타약정
당분기말과 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다
① 수입신용장발행 관련

(단위 : 백만원)
금융기관	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
국민은행	9,500	9,500

② 차입금 관련

(원화단위 : 백만원, 외화단위 : 1,000USD)
구분	금융기관	제 14(당) 기 1분기말		제 13(전) 기말
구분	금융기관	한도액	사용액	한도액	사용액
원화	부산은행	60,000	-	60,000	-
	우리은행	40,000	-	40,000	-
	국민은행	217,000	107,000	220,000	80,000
	신한은행	80,000	-	80,000	-
	한국증권금융	1,430,000	777,445	1,430,000	757,625
	경남은행	5,000	-	5,000	-
	산업은행	35,000	-	35,000	-
	농협은행	20,000	-	20,000	20,000
	수협은행	30,000	20,000	30,000	20,000
	소 계	1,917,000	904,445	1,920,000	877,625
외화	한국산업은행	32,000	30,000	42,000	30,000
	카시콘은행	2,851	-	2,931	489
	RHB은행	4,277	4,277	4,397	3,909
	인도차이나은행	1,901	1,303	1,954	-
	소 계	41,029	35,580	51,282	34,398

(5) 보험약정
당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 총 보험계약건수와 총 보험계약금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)
구분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
보험계약건수	563,215	570,742
보험계약금액	15,829,026	15,979,368

(6) 재보험협약
당분기말 현재 연결실체는 다음과 같은 출재협약을 체결하고 있습니다.

출재방식	재보험사	출재금액/비율	상품위험종류
비례초과	General Re Corporation	5.5천만원	사망보험(상해상품제외)
	코리안리재보험㈜	50%, 2천만원 ~ 8천만원	2000년 이전 상품
	코리안리재보험㈜	50%, 10억 초과금액	VIP 정기보험
비례	코리안리재보험㈜	15%~25%	암, 상해보험, CI보험
	코리안리재보험㈜	11% ~ 18.5%	전상품(2009년도 이후 신규)
	코리안리재보험㈜	25%	우리아이100세보험(2013 공동개발 상품)
	코리안리재보험㈜	40%	2002~2006년도(생존담보 특약)
	코리안리재보험㈜	25%~30%	종신암보험
	Munich Reinsurance	50%	실버암보험
	Scor Reinsurance	50%	매월생활비주는암보험
	코리안리재보험㈜	40%	매월생활비주는간병보험
	코리안리재보험㈜	25%	간편하고든든한건강보험
	General Re Corporation	30%	간편하고든든한건강보험
	코리안리재보험㈜	15%	간편든든유니버셜종신보험
	General Re Corporation	50%	간편든든유니버셜종신보험
	코리안리재보험㈜	25%	평생케어치매보험
	코리안리재보험㈜	30%	마음편한변액유니종신보험/세상간편정기보험
비비례	RGA Reinsurance	AP 20%, DP 25%	대량해지 위험액

40. 특수관계자와의 거래

연결실체는 기업회계기준서 제1024호에 따라 관계기업, 주요 경영진 및 그 가족, 연결실체 및 특수관계자에 해당하는 기업의 퇴직급여제도를 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 연결실체와 특수관계자 사이의 손익금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 관계기업 및 공동기업의 내역은 '주석10'을 참조바랍니다.

(1) 연결실체와 특수관계자와의 거래
① 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역
당분기말과 전기말 현재 연결실체와 관계회사 특수관계자 간의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말
	자산					부채
	대출채권	미수수익	매출채권	기타	합계	예수부채	기타	합계
(주)대구시민프로축구단	22	-	-	-	22	8,007	84	8,091
하이ESG신재생일반사모투자신탁	-	13	-	-	13	-	-	-
하이글로벌리얼인컴EMP증권투자신탁(H)(혼합-재간접형)	-	1	-	-	1	-	-	-
하이똑똑공모주알파증권투자신탁(채권혼합)	-	11	-	-	11	-	-	-
하이똑똑코리아증권모투자신탁(주식)	-	4	-	-	4	-	-	-
하이DNDN에버그린EMP증권투자신탁(혼합-재간접형)	-	5	-	-	5	-	-	-
하이ALL바른중장기채증권투자신탁(채권)	-	7	-	-	7	-	-	-
하이일반사모증권투자신탁32호(채권)(전문)	-	3	-	-	3	-	-	-
수림여성 창조기업 벤처투자조합	-	-	342	-	342	-	-	-
케이이노베이션 수산전문 투자조합	-	31	70	300	401	-	-	-
현대-수림 챔피언십 투자조합	-	40	352	1,137	1,529	-	-	-
에스알(SR) 블루이코노미 투자조합	-	-	68	-	68	-	-	-
하이DGB 디지털 제조혁신 벤처펀드	-	-	53	-	53	-	-	-
하이DGB AI헬스케어 벤처펀드	-	-	10	-	10	-	-	-
주요경영진	910	-	-	-	910	4,247	-	4,247

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(전) 기말
	자산					부채
	대출채권	미수수익	매출채권	기타	합계	예수부채	기타	합계
(주)대구시민프로축구단	51	-	-	-	51	6,767	94	6,861
하이 똑똑 코리아 증권자투자신탁1호	-	3	-	-	3	-	-	-
하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁	-	10	-	-	10	-	-	-
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁	-	5	-	-	5	-	-	-
하이 ALL바른 ESG채권 증권투자신탁	-	-	-	-	-	-	-	-
하이 글로벌 리얼인컴 EMP 증권투자신탁	-	1	-	-	1	-	-	-
하이 ALL바른 중장기채 증권투자신탁	-	7	-	-	7	-	-	-
하이ESG신재생일반사모투자신탁(전문)	-	13	-	-	13	-	-	-
수림여성 창조기업 벤처투자조합	-	-	342	-	342	-	-	-
케이이노베이션 수산전문 투자조합	-	28	56	300	384	-	-	-
현대-수림 챔피언십 투자조합	-	31	300	1,137	1,468	-	-	-
에스알(SR) 블루이코노미 투자조합	-	-	290	-	290	-	-	-
하이DGB AI헬스케어 벤처펀드	-	-	3	-	3	-	-	-
주요경영진	611	-	-	-	611	3,333	-	3,333

② 특수관계자와의 거래 내역
당분기와 전분기의 연결실체와 관계회사 특수관계자 간의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기
	수익			비용
	수수료수익	이자수익	기타	예수부채이자	기타
(주)대구시민프로축구단	-	-	-	57	4,500
하이ESG신재생일반사모투자신탁	16	-	-	-	-
하이글로벌리얼인컴EMP증권투자신탁(H)(혼합-재간접형)	2	-	-	-	-
하이똑똑공모주알파증권투자신탁(채권혼합)	12	-	-	-	-
하이똑똑코리아증권모투자신탁(주식)	4	-	-	-	-
하이DNDN에버그린EMP증권투자신탁(혼합-재간접형)	10	-	-	-	-
하이ALL바른중장기채증권투자신탁(채권)	11	-	-	-	-
하이일반사모증권투자신탁32호(채권)(전문)	15	-	-	-	-
하이-노앤 신기술투자조합 제1호	76	-	-	-	-
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	-	-	208	-	-
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호	15	-	-	-	-
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호	3	-	-	-	-
뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호	53	-	-	-	-
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	-	-	524	-	-
프렌드 신기술사업투자조합 56호	-	-	2,995	-	-
수림여성 창조기업 벤처투자조합	-	-	-	-	-
케이이노베이션 수산전문 투자조합	14	3	-	-	-
현대-수림 챔피언십 투자조합	51	10	-	-	-
에스알(SR) 블루이코노미 투자조합	63	-	-	-	-
하이DGB 디지털 제조혁신 벤처펀드	53	-	-	-	-
하이DGB AI헬스케어 벤처펀드	10	-	-	-	-
주요경영진	-	11	-	61	-

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(전) 기 1분기
	수익			비용
	수수료수익	이자수익	기타	예수부채이자	기타
(주)대구시민프로축구단	-	-	-	62	-
하이 똑똑 코리아 증권자투자신탁1호(주식)	3	-	-	-	-
하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(채권혼합)	21	-	-	-	-
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접형)	7	-	-	-	-
하이IB 신기술투자조합제1호	18	-	-	-	-
하이 모빌리티 신기술투자조합	39	-	-	-	-
하이-노앤 신기술투자조합 제1호	76	-	-	-	-
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호	33	-	-	-	-
하이 글로벌 덴탈 신기술사업투자조합	54	-	-	-	-
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호	31	-	-	-	-
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호	5	-	-	-	-
뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호	53	-	-	-	-
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	-	-	529	-	-
대한제30호위탁관리부동산투자회사	-	-	429	-	-
수림여성 창조기업 벤처투자조합	44	-	-	-	-
케이이노베이션 수산전문 투자조합	18	3	-	-	-
현대-수림 챔피언십 투자조합	90	3	-	-	-
에스알(SR) 블루이코노미 투자조합	73	-	-	-	-
주요경영진	-	2	-	-	-

③ 특수관계자와의 자금거래 내역
당분기와 전분기의 연결실체와 관계회사 특수관계자 간의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기
구 분	현금출자	출자회수	현금배당
와이지 소부장프로젝트 제1호 신기술투자조합	1,500	-	-
와이지 세렌디피티 신기술투자조합	500	-	-
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	-	-	208
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	-	-	524
프렌드 신기술사업투자조합 56호	-	990	2,995
하이DGB 디지털 제조혁신 벤처펀드	450	-	-
하이ESG신재생일반사모투자신탁	127	-	16
엔피글로벌성장제3호사모투자합자회사	-	308	-
하이제6호기업인수목적 주식회사	-	104	-

(단위: 백만원)
구 분	제 13(전) 기 1분기
구 분	현금출자	출자회수	현금배당
노보섹비젼벤처투자조합	1,900	-	-
하이 글로벌 덴탈 신기술사업투자조합	100	-	-
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	-	-	529
대한제30호위탁관리부동산투자회사	-	-	429
현대-수림 챔피언십 투자조합	-	340	-

(2) 특수관계자간 지급보증 및 담보내역
당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 신용카드 미사용 한도약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
(주)대구시민프로축구단	160	184

(3) 주요 경영진에 대한 보상
당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
단기종업원급여	2,833	1,951
주식기준보상	1,872	2,009
퇴직급여	221	705
합 계	4,926	4,665

41. 공정가치 관련 공시사항
41-1. 금융상품의 계정분류와 공정가치
당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	제 14(당) 기 1분기말
구분	장부금액	공정가치
금융자산
현금및예치금	5,246,907	5,246,907
당기손익-공정가치측정 금융자산	11,344,262	11,344,262
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	7,594,672	7,594,672
상각후원가측정 유가증권	4,463,621	4,472,586
상각후원가측정 대출채권	63,274,641	63,284,646
매매목적파생금융자산(*)	91,379	91,379
위험회피목적파생금융자산(*)	1,699	1,699
기타금융자산	2,342,087	2,343,969
합 계	94,359,268	94,380,120
금융부채
예수부채	57,682,299	57,732,645
당기손익-공정가치측정 금융부채	651,793	651,793
당기손익-공정가치지정 금융부채	595,155	595,155
매매목적파생금융부채(*)	106,045	106,045
위험회피목적파생금융부채(*)	40,623	40,623
차입부채	12,835,905	12,808,725
사채	8,418,651	8,375,261
기타금융부채	3,914,184	3,928,989
합 계	84,244,655	84,239,236

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

(단위: 백만원)
구분	제 13(전) 기말
구분	장부금액	공정가치
금융자산
현금및예치금	4,713,787	4,713,787
당기손익-공정가치측정 금융자산	11,092,085	11,092,085
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	7,356,552	7,356,552
상각후원가측정 유가증권	4,354,862	4,361,727
상각후원가측정 대출채권	62,383,691	62,224,181
매매목적파생금융자산(*)	82,346	82,346
위험회피목적파생금융자산(*)	7,140	7,140
기타금융자산	1,483,613	1,486,286
합 계	91,474,076	91,324,104
금융부채
예수부채	57,288,479	57,316,633
당기손익-공정가치측정 금융부채	527,775	527,775
당기손익-공정가치지정 금융부채	706,512	706,512
매매목적파생금융부채(*)	106,325	106,325
위험회피목적파생금융부채(*)	32,849	32,849
차입부채	12,034,132	12,014,815
사채	8,242,523	8,188,255
기타금융부채	2,399,788	2,398,105
합 계	81,338,383	81,291,269

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

41-2. 공정가치 서열체계
(1) 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

1) 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치서열체계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말
	수준분류			합 계
	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
지분증권	182,285	65,857	149,499	397,641
채무증권	4,529,031	4,546,397	1,458,075	10,533,503
기타	-	333,280	79,838	413,118
소 계	4,711,316	4,945,534	1,687,412	11,344,262
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
지분증권	1,519	108,504	55,433	165,456
채무증권	3,635,280	3,793,936	-	7,429,216
소 계	3,636,799	3,902,440	55,433	7,594,672
파생금융자산
매매목적파생금융자산(*)	3,104	87,211	1,064	91,379
위험회피목적파생금융자산(*)	-	1,699	-	1,699
소 계	3,104	88,910	1,064	93,078
금융자산 합계	8,351,219	8,936,884	1,743,909	19,032,012
금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
지분증권	177,157	-	-	177,157
채무증권	474,636	-	-	474,636
소 계	651,793	-	-	651,793
당기손익-공정가치지정 금융부채
기타	-	-	595,155	595,155
파생상품부채
매매목적파생금융부채(*)	19,921	83,321	2,803	106,045
위험회피목적파생금융부채(*)	-	40,623	-	40,623
소 계	19,921	123,944	2,803	146,668
금융부채 합계	671,714	123,944	597,958	1,393,616

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

(단위: 백만원)
구 분	제 13(전) 기말
	수준분류			합 계
	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
지분증권	105,010	57,695	104,332	267,037
채무증권	4,321,681	4,519,827	1,531,786	10,373,294
기타	-	353,912	97,842	451,754
소 계	4,426,691	4,931,434	1,733,960	11,092,085
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
지분증권	1,546	107,377	69,065	177,988
채무증권	3,502,509	3,676,055	-	7,178,564
소 계	3,504,055	3,783,432	69,065	7,356,552
파생금융자산
매매목적파생금융자산(*)	2,981	78,315	1,050	82,346
위험회피목적파생금융자산(*)	-	7,140	-	7,140
소 계	2,981	85,455	1,050	89,486
금융자산 합 계	7,933,727	8,800,321	1,804,075	18,538,123
금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
지분증권	20,979	-	-	20,979
채무증권	506,796	-	-	506,796
소 계	527,775	-	-	527,775
당기손익-공정가치지정 금융부채
기타	-	-	706,512	706,512
파생상품부채
매매목적파생금융부채(*)	23,250	80,964	2,111	106,325
위험회피목적파생금융부채(*)	-	32,849	-	32,849
소 계	23,250	113,813	2,111	139,174
금융부채 합 계	551,025	113,813	708,623	1,373,461

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

2) 수준 2로 분류되는 금융자산과 금융부채의 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수

당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산과 금융부채 중 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구분		제 14(당) 기 1분기말
구분		가치평가기법	투입변수
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	지분증권	현금흐름할인법	할인율
	채무증권	현금흐름할인법, 순자산가치평가	할인율, 채권·주식등기초자산의가격
	기타	현금흐름할인법, 순자산가치평가	할인율, 채권·주식등기초자산의가격
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	지분증권	현금흐름할인법 등	할인율
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	채무증권	현금흐름할인법 등	할인율
매매목적파생금융자산		현금흐름할인법 등	할인율, 환율, IRS금리커브, CRS금리커브, FX스왑커브 등
위험회피목적파생금융자산		현금흐름할인법	할인율, 환율 등
금융부채
매매목적파생금융부채		현금흐름할인법 등	할인율, 환율, IRS금리커브, CRS금리커브, FX스왑커브 등
위험회피목적파생금융부채		내재선도금리 산출법 등	할인율, 환율 등

구분		제 13(전) 기말
구분		가치평가기법	투입변수
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	지분증권	현금흐름할인법	할인율
	채무증권	현금흐름할인법, 순자산가치평가	할인율, 채권·주식등기초자산의가격
	기타	현금흐름할인법, 순자산가치평가	할인율, 채권·주식등기초자산의가격
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	지분증권	현금흐름할인법 등	할인율
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	채무증권	현금흐름할인법 등	할인율
매매목적파생금융자산		현금흐름할인법 등	할인율, 환율, IRS금리커브, CRS금리커브, FX스왑커브 등
위험회피목적파생금융자산		현금흐름할인법	할인율, 환율 등
금융부채
매매목적파생금융부채		현금흐름할인법 등	할인율, 환율, IRS금리커브, CRS금리커브, FX스왑커브 등
위험회피목적파생금융부채		내재선도금리 산출법 등	할인율, 환율 등

3) 당분기말 및 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융자산 및 금융부채의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구분		제 14(당) 기 1분기말
구분		가치평가기법	관측가능하지 않은 투입변수	범위
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	지분증권	이항모형 현금흐름할인법 등	할인율 성장률	9.28% 0%
	채무증권	순자산가치 이항모형 현금흐름할인법 등	성장률 할인율 변동성 청산가치	0%~1.0% 4.15%~14.3% 28.62%~46.53% 0%
	기타	Black-Scholes 몬테카를로 시뮬레이션 모형, 현금흐름할인법, 순자산가치	성장률, 할인율, 기초자산의변동성, 상관계수, 회귀계수	0%~1.0%, 12.74%~14.3%, 0.0852~0.4132, -0.5600~0.9961 0.1000
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	지분증권	유사기업비교법, BDT/Hull-White모형 현금흐름할인법	할인율 성장률	17.98% 0%
매매목적파생금융자산		Black-Scholes 몬테카를로 시뮬레이션 모형, Hull-White 몬테카를로 시뮬레이션 모형	기초자산의변동성, 상관계수, 회귀계수	0.0852~0.4132, -0.5600~0.9961 0.1000
금융부채
당기손익-공정가치지정 금융부채		Black-Scholes 몬테카를로 시뮬레이션 모형, 현금흐름할인법, 순자산가치	성장률, 할인율, 기초자산의변동성, 상관계수, 회귀계수	0%~1.0%, 12.74%~14.3%, 0.0852~0.4132, -0.5600~0.9961 0.1000
매매목적파생금융부채		Black-Scholes 몬테카를로 시뮬레이션 모형, Hull-White 몬테카를로 시뮬레이션 모형	기초자산의변동성, 상관계수, 회귀계수	0.0852~0.4132, -0.5600~0.9961 0.1000

구분		제 13(전) 기말
구분		가치평가기법	관측가능하지 않은 투입변수	범위
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	지분증권	이항모형 현금흐름할인법 등	할인율 성장률	9.28% 0%
	채무증권	순자산가치 이항모형 현금흐름할인법 등	성장률 할인율 변동성 청산가치	0%~1.0% 4.15%~14.1% 28.62%~46.53% 0%
	기타	Black-Scholes 몬테카를로 시뮬레이션 모형, 현금흐름할인법, 순자산가치	성장률, 할인율, 기초자산의변동성, 상관계수, 회귀계수	0%~1.0%, 12.74%~14.1%, 0.0992~0.4280, -0.5684~0.9965 0.1000
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	지분증권	유사기업비교법, BDT/Hull-White모형 현금흐름할인법	할인율 성장률	17.98% 0%
매매목적파생금융자산		Black-Scholes 몬테카를로 시뮬레이션 모형, Hull-White 몬테카를로 시뮬레이션 모형	변동성, 상관계수, 회귀계수	0.0992~0.4280, -0.5684~0.9965 0.1000
금융부채
당기손익-공정가치지정 금융부채		Black-Scholes 몬테카를로 시뮬레이션 모형, 현금흐름할인법, 순자산가치	성장률, 할인율, 기초자산의변동성, 상관계수, 회귀계수	0%~1.0%, 12.74%~14.1%, 0.0992~0.4280, -0.5684~0.9965 0.1000
매매목적파생금융부채		Black-Scholes 몬테카를로 시뮬레이션 모형, Hull-White 몬테카를로 시뮬레이션 모형	변동성, 상관계수, 회귀계수	0.0992~0.4280, -0.5684~0.9965 0.1000

4) 당분기와 전분기 중 수준 3으로 분류된 금융자산 및 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	제 14(당) 기 1분기
	당기손익-공정가치 측정 금융자산			기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	당기손익- 공정가치지정 금융부채	매매목적파생상품
	지분증권	채무증권	기타	지분증권	기타	파생상품 자산	파생상품 부채
기초	104,332	1,531,786	97,842	69,065	706,512	1,050	2,111
총손익
당기손익인식액	2,329	18,607	319	-	5,083	(60)	1,469
기타포괄손익인식액	-	-	-	(5,159)	-	-	-
매입금액	41,729	101,505	-	1,593	105,889	100	100
매도금액	(3,442)	(193,823)	(18,323)	(10,066)	(222,329)	(26)	(877)
다른 수준에서 수준3으로 변경된 금액	5,051	-	-	-	-	-	-
수준 3에서 다른수준으로 변경된 금액	(500)	-	-	-	-	-	-
분기말	149,499	1,458,075	79,838	55,433	595,155	1,064	2,803

(단위: 백만원)
구분	제 13(전) 기 1분기
	당기손익-공정가치 측정 금융자산			기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	당기손익- 공정가치지정 금융부채	매매목적파생상품
	지분증권	채무증권	기타	지분증권	기타	파생상품 자산	파생상품 부채
기초	95,418	1,294,762	189,134	84,526	899,977	2,844	10,514
총손익
당기손익인식액	10,362	16,024	243	-	47,708	(922)	(6,402)
기타포괄손익인식액	-	-	-	(1,556)	-	-	-
매입금액	2,427	47,677	67,204	-	171,665	496	642
매도금액	(13,310)	(28,904)	(56,212)	-	(189,981)	(27)	(208)
수준 3에서 다른수준으로 변경된 금액	(2,000)	-	-	-	-	-	-
분기말	92,897	1,329,559	200,369	82,970	929,369	2,391	4,546

5) 수준 3으로 분류된 금융상품의 민감도 분석
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.

당분기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 투입변수 변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제 14(당) 기 1분기말
구분	유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치측정 금융자산(1)(3)	3,413	(3,021)
매매목적파생상품자산(*4)	78	(78)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*2)	1,052	(587)
매매목적파생상품부채(*4)	28	(32)
당기손익-공정가치지정금융부채 (*4)	2,607	(2,386)

(*1) 할인율(-1%p~1%p)과 성장률(0%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*2) 성장률(0%p~1%p)과 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 하였습니다.

(*3) 채무증권 중 출자금 및 수익증권 등의 경우 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정하고 있어 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 이를 제외한 금융상품에 대하여 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*4) 당기손익-공정가치 지정 금융부채 및 매매목적파생금융상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 변동성 및 상관계수를 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제 13(전) 기말
구분	유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치측정 금융자산(1)(3)	3,912	(3,585)
매매목적파생상품자산(*4)	54	(71)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*2)	2,382	(1,310)
매매목적파생상품부채(*4)	152	(162)
당기손익-공정가치지정금융부채 (*4)	4,215	(3,811)

(*1) 할인율(-1%p~1%p)과 성장률(0%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*2) 성장률(0%p~1%p)과 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 하였습니다.

(*3) PEF 등의 경우 자산접근법으로 공정가치를 측정하고 있어 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 이를 제외한 지분증권에 대하여 공정가치 변동을 산출하였습니다.

6) Day 1 손익의 이연인식
최초 인식시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

당분기말과 전기말 현재 이연하여 인식되고 있는 평가금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
기초	(11,465)	(24,596)
증가	(2,133)	(19,123)
당기손익 인식	5,952	32,254
기말	(7,646)	(11,465)

(2) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

1) 상각후원가 측정 금융상품의 공정가치 산출방법
공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 산출방법은 다음과 같습니다.

계정과목	산출방법
현금 및 예치금	현금은 공정가치가 장부금액과 동일하며, 예치금은 변동이자율예치금과 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.
상각후원가측정 유가증권	외부평가기관이 제공하는 최근 거래일의 기준단가의 평균값으로 공정가치를 산출하였습니다.
상각후원가측정 대출채권	수취할 것으로 예상되는 기대현금흐름을 시장이자율과 차주의신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다.
예수부채	요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급 가능하므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 기한부예금의 경우 현금흐름할인모형으로 공정가치를 산출하였습니다.
차입부채	콜머니는 초단기 부채이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였고, 원화차입금은 대부분이 대외기관(정부 등) 차입금으로서 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 그 외 차입금은 계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.
사채	계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.

2) 상각후원가측정 금융상품의 공정가치 평가시 수준별 분류

당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정 금융상품의 공정가치 평가시 수준별 분류는다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말
구 분		수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산	현금 및 예치금	593,176	4,653,731	-	5,246,907
	상각후원가측정 유가증권	1,296,069	3,176,517	-	4,472,586
	상각후원가측정 대출채권	-	368,462	62,916,184	63,284,646
	기타금융자산	-	-	2,343,969	2,343,969
	합 계	1,889,245	8,198,710	65,260,153	75,348,108
금융부채	예수부채	-	20,877,390	36,855,255	57,732,645
	차입부채	-	7,701,163	5,107,562	12,808,725
	사채	-	8,367,606	7,655	8,375,261
	기타금융부채	-	-	3,928,989	3,928,989
	합 계	-	36,946,159	45,899,461	82,845,620

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(전) 기말
구 분		수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산	현금 및 예치금	746,883	3,966,904	-	4,713,787
	상각후원가측정 유가증권	1,272,755	3,088,972	-	4,361,727
	상각후원가측정 대출채권	-	242,455	61,981,726	62,224,181
	기타금융자산	-	-	1,486,286	1,486,286
	합 계	2,019,638	7,298,331	63,468,012	72,785,981
금융부채	예수부채	-	19,950,336	37,366,297	57,316,633
	차입부채	-	7,235,952	4,778,863	12,014,815
	사채	-	8,179,774	8,481	8,188,255
	기타금융부채	-	-	2,398,105	2,398,105
	합 계	-	35,366,062	44,551,746	79,917,808

3) 수준 2 평가기법 및 투입변수

당분기말과 전기말의 공정가치 수준2로 분류된 상각후원가측정 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.
① 제 14(당) 기 1분기말

구 분		가치평가기법(*)	투입변수(*)
금융자산	현금 및 예치금	현금흐름 할인법	할인율
	상각후원가측정 유가증권	현금흐름 할인법	할인율
	상각후원가측정 대출채권	현금흐름 할인법	할인율
금융부채	예수부채	현금흐름 할인법	할인율
	차입부채	현금흐름 할인법	할인율
	사채	현금흐름 할인법	할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

② 제 13(전) 기말

구 분		가치평가기법(*)	투입변수(*)
금융자산	현금 및 예치금	현금흐름 할인법	할인율
	상각후원가측정 유가증권	현금흐름 할인법	할인율
	상각후원가측정 대출채권	현금흐름 할인법	할인율
금융부채	예수부채	현금흐름 할인법	할인율
	차입부채	현금흐름 할인법	할인율
	사채	현금흐름 할인법	할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

4) 수준3 평가기법 및 투입변수

당분기말과 전기말의 공정가치 수준3으로 분류된 상각후원가 측정 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
① 제 14(당) 기 1분기말

구 분		가치평가기법(*)	투입변수(*)
금융자산	상각후원가측정 대출채권	현금흐름할인법	할인율, 신용스프레드, 조기상환율
금융자산	기타금융자산	현금흐름할인법	할인율
금융부채	예수부채	현금흐름할인법	할인율
	차입부채	현금흐름할인법	할인율
	기타금융부채	현금흐름할인법	할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

② 제 13(전) 기말

구 분		가치평가기법(*)	투입변수(*)
금융자산	상각후원가측정 대출채권	현금흐름할인법	할인율, 신용스프레드, 조기상환율
금융자산	기타금융자산	현금흐름할인법	할인율
금융부채	예수부채	현금흐름할인법	할인율
	차입부채	현금흐름할인법	할인율
	기타금융부채	현금흐름할인법	할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

42. 금융위험 관리

42-1. 신용위험
(1) 신용위험의 최대노출정도

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
난내금융자산(*1)	예치금(*2)	2,891,421	2,337,911
	당기손익-공정가치측정 금융자산(*3)	10,946,621	10,825,048
	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*3)	7,429,216	7,178,565
	상각후원가측정 유가증권	4,463,621	4,354,862
	상각후원가측정 대출채권	63,274,641	62,383,691
	파생상품자산	91,495	88,905
	재보험자산	5,353	6,917
	기타금융자산	2,342,087	1,483,614
	합 계	91,444,455	88,659,513
난외항목	금융보증	185,750	166,129
	약정	13,380,310	14,129,273
	지급보증	953,215	945,497
	합 계	14,519,275	15,240,899

(*1) 손상차손 및 상계를 반영한 후의 금액

(*2) 현금 및 한국은행예치금을 제외한 금액

(*3) 지분증권을 제외한 금액

신용위험 노출정도는 재무상태표의 순장부금액을 기초로 산출되었으며, 금융보증을 제공한 경우에는 피보증인의 청구에 의하여 지급하여야 할 최대금액으로, 취소할 수 없거나 중요한 변화가 발생하여야 취소할 수 있는 대출약정 등을 체결한 경우에는 약정 전체금액으로 측정하였습니다.

(2) 신용위험을 갖는 금융자산의 산업별 위험 집중정도
당분기말과 전기말 현재 신용위험을 갖는 금융자산의 산업별 위험 집중정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말
		난내금융자산									난외항목
		예치금	당기손익공정가치측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정 금융자산	상각후원가 측정유가증권	상각후원가 측정대출채권	파생상품자산	재보험자산	기타금융자산	합 계	금융보증	기타약정	지급보증	합 계
기업	제조업	-	132,324	154,517	-	10,702,855	-	-	798	10,990,494	45,640	2,102,527	340,810	2,488,977
	건설업	-	-	17,190	-	2,450,602	-	-	497	2,468,289	-	508,923	4,126	513,049
	도소매업	-	21,934	-	-	4,641,708	-	-	-	4,663,642	5,219	655,537	309,335	970,091
	금융및보험업	2,891,421	2,653,199	1,314,990	559,479	2,941,995	93,078	5,353	695,209	11,154,724	31,650	1,163,547	9,034	1,204,231
	기타	-	3,299,220	2,027,697	2,045,454	19,255,842	-	-	1,572,509	28,200,722	103,241	918,126	289,910	1,311,277
	소 계	2,891,421	6,106,677	3,514,394	2,604,933	39,993,002	93,078	5,353	2,269,013	57,477,871	185,750	5,348,660	953,215	6,487,625
가계		-	-	-	-	22,538,226	-	-	88,274	22,626,500	-	5,163,051	-	5,163,051
국가 및 공공단체		-	4,839,944	3,914,822	1,861,004	1,072,734	-	-	14,232	11,702,736	-	112,952	-	112,952
신용카드		-	-	-	-	440,413	-	-	-	440,413	-	2,755,647	-	2,755,647
신용위험조정충당금		-	-	-	-	-	(1,583)	-	-	(1,583)	-	-	-	-
대손충당금		-	-	-	(2,316)	(864,793)	-	-	(23,603)	(890,712)	-	-	-	-
현재가치할인차금		-	-	-	-	-	-	-	(5,829)	(5,829)	-	-	-	-
현재가치할증차금		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
이연대출부대손익		-	-	-	-	95,059	-	-	-	95,059	-	-	-	-
합 계		2,891,421	10,946,621	7,429,216	4,463,621	63,274,641	91,495	5,353	2,342,087	91,444,455	185,750	13,380,310	953,215	14,519,275

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(전) 기말
		난내금융자산									난외항목
		예치금	당기손익 공정가치측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정금융자산	상각후원가 측정유가증권	상각후원가 측정대출채권	파생상품자산	재보험자산	기타금융자산	합 계	금융보증	기타약정	지급보증	합 계
기업	제조업	-	154,720	147,140	-	10,398,203	-	-	1,035	10,701,098	27,382	2,215,459	320,775	2,563,616
	건설업	-	1,215	17,767	-	2,277,787	-	-	340	2,297,109	-	642,997	3,226	646,223
	도소매업	-	31,906	-	-	4,513,597	-	-	-	4,545,503	5,219	711,083	322,174	1,038,476
	금융및보험업	2,337,911	2,690,577	1,503,697	639,358	3,573,882	89,486	6,917	697,190	11,539,018	30,301	1,100,163	9,034	1,139,498
	기타	-	3,210,708	1,725,573	1,817,623	18,983,807	-	-	678,657	26,416,368	103,227	1,144,686	290,288	1,538,201
	소 계	2,337,911	6,089,126	3,394,177	2,456,981	39,747,276	89,486	6,917	1,377,222	55,499,096	166,129	5,814,388	945,497	6,926,014
가계		-	-	-	-	21,851,450	-	-	121,805	21,973,255	-	5,501,046	-	5,501,046
국가 및 공공단체		-	4,735,922	3,784,388	1,900,007	1,042,922	-	-	14,137	11,477,376	-	117,635	-	117,635
신용카드		-	-	-	-	458,463	-	-	-	458,463	-	2,696,204	-	2,696,204
신용위험조정충당금		-	-	-	-	-	(581)	-	-	(581)	-	-	-	-
대손충당금		-	-	-	(2,126)	(806,906)	-	-	(24,210)	(833,242)	-	-	-	-
현재가치할인차금		-	-	-	-	-	-	-	(5,340)	(5,340)	-	-	-	-
현재가치할증차금		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
이연대출부대손익		-	-	-	-	90,486	-	-	-	90,486	-	-	-	-
합 계		2,337,911	10,825,048	7,178,565	4,354,862	62,383,691	88,905	6,917	1,483,614	88,659,513	166,129	14,129,273	945,497	15,240,899

(3) 당분기말과 전기말 현재 신용등급별 신용위험 집중도는 다음과 같습니다.
1) 상각후원가측정대출채권에 대한 신용위험 집중도

(단위 : 백만원)
구 분(*1)	제 14(당) 기 1분기말
구 분(*1)	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	손상채권	합계
기업대출
1~6등급	33,907,963	3,628,715	11,688	37,548,366
7등급	60,403	1,269,886	72,957	1,403,246
8등급(*2)	10,361	139,791	69,472	219,624
9등급(*2)	3,574	19,164	305,803	328,541
10등급(*2)	3,533	23,543	200,423	227,499
무등급	264,193	1,170	363	265,726
소 계	34,250,027	5,082,269	660,706	39,993,002
가계대출
1~6등급	20,611,325	55,514	18,977	20,685,816
7등급	430,502	549,269	14,666	994,437
8등급(*2)	115,851	232,104	18,329	366,284
9등급(*2)	24,237	118,527	48,787	191,551
10등급(*2)	8,735	90,260	134,388	233,383
무등급	66,755	-	-	66,755
소 계	21,257,405	1,045,674	235,147	22,538,226
공공 및 기타자금
1~6등급	1,066,336	-	-	1,066,336
7등급	-	1,884	-	1,884
8등급(*2)	-	-	-	-
9등급(*2)	-	-	-	-
10등급(*2)	-	-	4,514	4,514
무등급	-	-	-	-
소 계	1,066,336	1,884	4,514	1,072,734
신용카드채권
1~6등급	326,082	19,814	1,592	347,488
7등급	20,076	15,059	1,449	36,584
8등급(*2)	10,056	11,259	1,161	22,476
9등급(*2)	3,679	7,770	2,207	13,656
10등급(*2)	1,539	6,682	6,986	15,207
무등급	5,002	-	-	5,002
소 계	366,434	60,584	13,395	440,413
합 계	56,940,202	6,190,411	913,762	64,044,375

(*1) 대출채권에 대하여 기업여신(외감, 비외감, 개인사업자, 금융기관, 공공기관, 특수금융)과 가계여신으로 구분하여 신용등급을 산정하여 관리 및 운영을 하고 있으며, 금융기관, 공공기관, 특수금융을 제외한 기업여신에 대하여는 재무모형과 비재무모형을 결합한 평가모형을 사용하고 있습니다. 신용등급의 적정성을 확보하기 위하여 주기적으로 적정성을 검토하여 반영하고 있습니다.

(*2) 손상의 정의는 연체기준과 채무불이행기준을 바탕으로 정의하였으며, 손상인식단위는 차주 기준입니다. 따라서 8등급 이하 여신 중 연체 및 손상되지 않은 대출채권이 존재할 수도 있습니다.

(단위 : 백만원)
구 분(*1)	제 13(전) 기말
구 분(*1)	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	손상채권	합계
기업대출
1~6등급	33,859,099	3,645,726	15,499	37,520,324
7등급	23,538	1,223,231	59,278	1,306,047
8등급(*2)	6,721	160,933	132,642	300,296
9등급(*2)	3,402	19,400	180,365	203,167
10등급(*2)	3,111	26,225	195,978	225,314
무등급	187,033	380	4,715	192,128
소 계	34,082,904	5,075,895	588,477	39,747,276
가계대출
1~6등급	20,059,171	62,809	15,565	20,137,545
7등급	381,136	534,974	11,352	927,462
8등급(*2)	105,192	216,845	16,843	338,880
9등급(*2)	19,828	117,771	39,314	176,913
10등급(*2)	8,686	86,976	116,734	212,396
무등급	58,254	-	-	58,254
소 계	20,632,267	1,019,375	199,808	21,851,450
공공 및 기타자금
1~6등급	1,035,472	-	-	1,035,472
7등급	-	2,084	1,659	3,743
8등급(*2)	-	699	-	699
9등급(*2)	-	-	-	-
10등급(*2)	-	-	3,008	3,008
무등급	-	-	-	-
소 계	1,035,472	2,783	4,667	1,042,922
신용카드채권
1~6등급	339,607	21,080	1,479	362,166
7등급	21,847	16,237	1,332	39,416
8등급(*2)	10,016	11,933	1,155	23,104
9등급(*2)	3,793	7,827	2,126	13,746
10등급(*2)	1,565	6,976	6,040	14,581
무등급	5,345	8	97	5,450
소 계	382,173	64,061	12,229	458,463
합 계	56,132,816	6,162,114	805,181	63,100,111

2) 약정 및 보증에 대한 신용위험 집중도

(단위 : 백만원)
구 분(*1)	제 14(당) 기 1분기말
구 분(*1)	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	손상채권	합계
대출약정 및 유가증권매입약정
1~6등급	12,502,602	514,523	1,054	13,018,179
7등급	88,976	82,713	10,453	182,142
8등급	24,275	34,825	165	59,265
9등급	5,500	18,465	353	24,318
10등급	1,101	6,827	1,189	9,117
무등급	85,950	8	1,331	87,289
소 계	12,708,404	657,361	14,545	13,380,310
지급보증 및 기타
1~6등급	912,625	125,139	-	1,037,764
7등급	-	2	20,077	20,079
8등급	-	43	-	43
9등급	-	-	200	200
10등급	-	-	-	-
무등급	80,879	-	-	80,879
소 계	993,504	125,184	20,277	1,138,965
합 계	13,701,908	782,545	34,822	14,519,275

(단위 : 백만원)
구 분(*1)	제 13(전) 기말
구 분(*1)	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	손상채권	합계
대출약정 및 유가증권매입약정
1~6등급	13,101,396	660,533	983	13,762,912
7등급	107,821	82,459	7,624	197,904
8등급	26,775	39,125	299	66,199
9등급	6,184	17,308	456	23,948
10등급	1,443	6,814	496	8,753
무등급	51,362	2	1,223	52,587
소 계	13,294,981	806,241	11,081	14,112,303
지급보증 및 기타
1~6등급	897,983	115,215	-	1,013,198
7등급	-	2	21,023	21,025
8등급	-	63	-	63
9등급	-	-	-	-
10등급	-	-	-	-
무등급	94,310	-	-	94,310
소 계	992,293	115,280	21,023	1,128,596
합 계	14,287,274	921,521	32,104	15,240,899

(4) 금융상품 상계
연결실체는 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품을 보유하고 있습니다. 유사한 약정은 파생상품청산약정, 환매조건부매매약정 및 유가증권 대차약정 등을 포함합니다.

연결실체의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 의거하여 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의거 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래 당사자들이 각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다. 연결실체의 환매조건부 매매거래 및 유가증권 대차거래 등도 ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.

ISDA 상계약정 및 유사한 기타 상계약정은 신용사건 등의 발생시에만 법적으로 집행가능하며, 거래당사자가 관련 금융상품의 거래를 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있지 않으므로 연결재무상태표에서 상계하지 않고 있습니다.

① 금융자산의 상계
당분기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄 상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말
	인식된 금융자산총액	상계되는인식된 금융부채총액	연결재무상태표에 표시되는 금융자산 순액	연결재무상태표에서 상계되지 않은관련 금액		순 액
	인식된 금융자산총액	상계되는인식된 금융부채총액	연결재무상태표에 표시되는 금융자산 순액	금융상품	현금담보	순 액
환매조건부채권매수	189,400	-	189,400	189,400	-	-
미수미결제현물환	523,538	-	523,538	523,447	-	91
미회수내국환채권	303,246	214,531	88,715	-	-	88,715
미수금	472,652	434,472	38,180	-	-	38,180
유가증권 대차거래 자산	285,054	-	285,054	200,636	-	84,418
매매목적파생상품자산	70,111	-	70,111	10,348	15	59,748
위험회피목적파생상품자산	1,699	-	1,699	1,699	-	-
합 계	1,845,700	649,003	1,196,697	925,530	15	271,152

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(전) 기말
	인식된 금융자산총액	상계되는인식된 금융부채총액	연결재무상태표에 표시되는 금융자산 순액	연결재무상태표에서 상계되지않은관련 금액		순 액
	인식된 금융자산총액	상계되는인식된 금융부채총액	연결재무상태표에 표시되는 금융자산 순액	금융상품	현금담보	순 액
환매조건부채권매수	1,026,300	-	1,026,300	1,026,300	-	-
미수미결제현물환	138,915	-	138,915	138,854	-	61
미회수내국환채권	659,931	153,458	506,473	-	-	506,473
미수금	380,068	248,164	131,904	-	-	131,904
유가증권 대차거래 자산	369,682	-	369,682	369,682	-	-
매매목적파생상품자산	65,330	-	65,330	12,014	417	52,899
위험회피목적파생상품자산	7,140	-	7,140	7,140	-	-
합 계	2,647,366	401,622	2,245,744	1,553,990	417	691,337

② 금융부채의 상계
당분기말과 전기말 현재 실행 가능한 일괄 상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을받는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말
	인식된 금융부채총액	상계되는인식된 금융자산총액	연결재무상태표에 표시되는 금융부채 순액	연결재무상태표에서 상계되지 않은관련 금액		순액
	인식된 금융부채총액	상계되는인식된 금융자산총액	연결재무상태표에 표시되는 금융부채 순액	금융상품	현금담보	순액
환매조건부채권매도	5,462,715	-	5,462,715	5,462,715	-	-
유가증권 대차거래 부채	651,793	-	651,793	481,393	170,400	-
미지급미결제현물환	523,447	-	523,447	523,447	-	-
미지급내국환채무	214,602	214,531	71	-	-	71
미지급금	475,128	434,472	40,656	-	-	40,656
매매목적파생상품부채	72,848	-	72,848	17,039	32	55,777
위험회피목적파생상품부채	40,623	-	40,623	1,699	37,810	1,114
합 계	7,441,156	649,003	6,792,153	6,486,293	208,242	97,618

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(전) 기말
	인식된 금융부채총액	상계되는인식된 금융자산총액	연결재무상태표에 표시되는 금융부채 순액	연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액		순액
	인식된 금융부채총액	상계되는인식된 금융자산총액	연결재무상태표에 표시되는 금융부채 순액	금융상품	현금담보	순액
환매조건부채권매도	5,051,702	-	5,051,702	5,051,702	-	-
유가증권 대차거래 부채	527,775	-	527,775	287,275	240,500	-
미지급미결제현물환	138,854	-	138,854	138,854	-	-
미지급내국환채무	153,462	153,458	4	-	-	4
미지급금	270,268	248,164	22,104	-	-	22,104
매매목적파생상품부채	71,446	-	71,446	14,022	45	57,379
위험회피목적파생상품부채	32,849	-	32,849	32,598	-	251
합 계	6,246,356	401,622	5,844,734	5,524,451	240,545	79,738

43. 금융자산의 양도
1) 제거되지 아니한 양도 금융자산
당분기말과 전기말 현재 거래 상대방에게 양도되었지만 제거되지 아니한 금융자산의내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
양도자산	당기손익-공정가치 측정 유가증권	4,299,220	4,921,554
	기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권	246,723	235,977
	상각후원가 측정 유가증권	405,616	454,396
	유동화 금융자산	878,382	836,310
	합 계	5,829,941	6,448,237
관련부채	환매조건부채권매도	5,462,715	5,051,702
	기타차입금	1,002,807	925,815
	합 계	6,465,522	5,977,517

2) 유가증권 대차거래
연결실체가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간이 끝난 때 해당 유가증권을 반환하여야 하므로, 연결실체는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
국공채	223,880	333,512
외화유가증권	28,917	-
기타	32,257	36,170
합 계	285,054	369,682

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 14 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 13 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 14 기 1분기말	제 13 기말
자산
현금및예치금	154,196,046,312	194,390,741,726
당기손익-공정가치측정금융자산	283,404,570,000	280,085,540,000
상각후원가측정대출채권	9,950,799,800	9,950,799,800
종속기업투자자산	3,936,961,403,134	3,928,696,861,334
유형자산	3,944,515,834	4,128,414,421
무형자산	14,454,064,154	6,206,761,052
확정급여자산	149,319,838	411,609,688
파생상품자산	3,441,875,000	19,340,625,000
이연법인세자산	4,770,646,709	2,254,173,543
기타자산	46,148,017,203	34,233,914,264
자산총계	4,457,421,257,984	4,479,699,440,828
자본과 부채
부채
사채	1,049,172,559,597	1,049,025,527,683
파생상품부채	4,994,381,248	4,357,302,785
당기법인세부채	34,614,878,147	25,115,353,242
기타부채	108,855,453,547	21,207,206,468
부채총계	1,197,637,272,539	1,099,705,390,178
자본
자본금	845,729,165,000	845,729,165,000
신종자본증권	613,764,871,000	613,764,871,000
자본잉여금	1,560,627,689,565	1,560,627,689,565
자본조정	(19,978,872,780)	(20,577,892,780)
기타포괄손익누계액	(1,175,857,974)	(1,175,857,974)
이익잉여금	260,816,990,634	381,626,075,839
자본총계	3,259,783,985,445	3,379,994,050,650
부채및자본총계	4,457,421,257,984	4,479,699,440,828

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 14 기 1분기		제 13 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
순이자손익	(7,038,014,523)	(7,038,014,523)	(6,438,488,374)	(6,438,488,374)
이자수익	1,404,963,635	1,404,963,635	864,491,739	864,491,739
이자비용	(8,442,978,158)	(8,442,978,158)	(7,302,980,113)	(7,302,980,113)
순수수료손익	(663,809,789)	(663,809,789)	(631,553,792)	(631,553,792)
수수료수익	188,914,686	188,914,686	527,234,147	527,234,147
수수료비용	(852,724,475)	(852,724,475)	(1,158,787,939)	(1,158,787,939)
배당수익	1,506,849,000	1,506,849,000	0	0
신용손실충당금 전입(환입)액	(16,310,570)	(16,310,570)	39,592,684	39,592,684
일반관리비	(7,709,585,557)	(7,709,585,557)	(6,646,110,823)	(6,646,110,823)
당기손익-공정가치측정 금융상품관련손익	(10,462,783,942)	(10,462,783,942)	4,142,518,365	4,142,518,365
영업이익(손실)	(24,351,034,241)	(24,351,034,241)	(9,613,227,308)	(9,613,227,308)
영업외손익	(303,346,531)	(303,346,531)	(1,199,419,850)	(1,199,419,850)
법인세차감전순이익(손실)	(24,654,380,772)	(24,654,380,772)	(10,812,647,158)	(10,812,647,158)
법인세비용(수익)	2,516,473,166	2,516,473,166	(721,322,944)	(721,322,944)
분기순이익	(22,137,907,606)	(22,137,907,606)	(11,533,970,102)	(11,533,970,102)
기타포괄손익	0	0	0	0
총포괄손익	(22,137,907,606)	(22,137,907,606)	(11,533,970,102)	(11,533,970,102)
보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(172.00)	(172.00)	(95.00)	(95.0)

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	신종자본증권	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
2023.01.01 (기초자본)	845,729,165,000	498,097,600,000	1,560,627,689,565	(9,980)	(117,117,983)	330,569,043,074	3,234,906,369,676
자본의 변동
소유주와의 거래
신종자본증권 이익분배금						(4,581,250,000)	(4,581,250,000)
신종자본증권발행		115,573,871,000					115,573,871,000
신종자본증권상환		(149,400,980,000)		(599,020,000)			(150,000,000,000)
연차배당						(109,944,790,800)	(109,944,790,800)
포괄손익
분기순이익						(11,533,970,102)	(11,533,970,102)
2023.03.31 (기말자본)	845,729,165,000	464,270,491,000	1,560,627,689,565	(599,029,980)	(117,117,983)	204,509,032,172	3,074,420,229,774
2024.01.01 (기초자본)	845,729,165,000	613,764,871,000	1,560,627,689,565	(20,577,892,780)	(1,175,857,974)	381,626,075,839	3,379,994,050,650
자본의 변동
소유주와의 거래
신종자본증권 이익분배금						(6,556,099,999)	(6,556,099,999)
신종자본증권발행
신종자본증권상환				599,020,000		(599,020,000)
연차배당						(91,516,057,600)	(91,516,057,600)
포괄손익
분기순이익						(22,137,907,606)	(22,137,907,606)
2024.03.31 (기말자본)	845,729,165,000	613,764,871,000	1,560,627,689,565	(19,978,872,780)	(1,175,857,974)	260,816,990,634	3,259,783,985,445

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 14 기 1분기	제 13 기 1분기
영업활동현금흐름
영업활동으로 인한 현금흐름	(16,316,320,365)	30,258,191,001
영업에서 창출된 현금흐름	(10,357,677,918)	(10,737,157,415)
분기순이익	(22,137,907,606)	(11,533,970,102)
손익조정사항	14,221,211,654	3,509,972,192
법인세비용	(2,516,473,166)	721,322,944
이자비용	8,442,978,158	7,302,980,113
퇴직급여	262,289,850	365,649,474
감가상각비 및 무형자산상각비	686,670,761	617,443,518
신용손실충당금전입(환입)액	(16,310,570)	39,592,684
이자수익	(1,404,963,635)	(864,491,739)
배당수익	(1,506,849,000)	0
당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	10,462,783,942	(4,142,518,365)
기타손익	(188,914,686)	(530,006,437)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,440,981,966)	(2,713,159,505)
미수수익의 감소(증가)	1,146,147,790	629,345,670
기타자산의 감소(증가)	17,412	780,045,852
미지급비용의 증가(감소)	(3,923,164,368)	(4,351,073,101)
기타부채의 증가(감소)	336,017,200	228,522,074
이자지급	(8,298,990,066)	(6,623,525,000)
이자수취	112,025,279	900,195,849
배당금수취	2,800,000,000	47,149,877,567
법인세납부(환급)	(571,677,660)	(431,200,000)
투자활동현금흐름
투자활동으로 인한 현금흐름	(17,055,535,200)	8,638,295,334
상각후원가측정금융자산의처분	0	10,000,000,000
종속기업투자주식의 취득	(8,264,541,800)	(730,094,026)
유형자산의 취득	(29,439,000)	(50,414,640)
무형자산의 취득	(8,525,554,400)	0
선급금의 증가	(236,000,000)	(581,196,000)
재무활동현금흐름
재무활동으로 인한 현금흐름	(6,822,839,849)	(39,268,870,966)
차입부채의 증가	0	95,000,000,000
차입부채의 감소	0	(95,000,000,000)
리스부채의 지급	(266,739,850)	(261,491,966)
신종자본증권 이익분배금의 지급	(6,556,099,999)	(4,581,250,000)
신종자본증권의 발행	0	115,573,871,000
신종자본증권의 상환	0	(150,000,000,000)
현금및현금성자산의순증가(감소)	(40,194,695,414)	(372,384,631)
기초현금및현금성자산	194,388,741,726	213,504,944,279
기말 현금및현금성자산	154,194,046,312	213,132,559,648

5. 재무제표 주석

제 14(당) 기 1분기말 2024년 03월 31일 현재

제 13(전) 기말 2023년 12월 31일 현재

주식회사 DGB금융지주

1. 회사의 개요

주식회사 DGB금융지주(이하 "당사")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2011년 5월 17일에 주식회사 대구은행,대구신용정보주식회사, 주식회사 카드넷의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립되었습니다. 당사는 대구광역시에 소재하고 있습니다. 당분기말 현재 자본금은 845,729백만원이며, 2011년 6월 7일 한국거래소에 상장하였습니다.

2. 재무제표 작성기준
2-1. 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2-2. 측정기준

재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.

- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치를 차감한 확정급여부채

- 공정가치로 측정되는 현금결제형 주식기준보상을 위한 부채

- 공정가치로 측정되는 파생상품

- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치 측정 금융자산

2-3. 기능통화와 표시통화

당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

2-4. 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 중요한 회계정책

당사는 다음에서 설명하는 사항을 제외하고는, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2024년 12월 31일로 종료하는 당사의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2024년부터 최초 적용되며, 당사의 중간요약재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3-1. 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

(1) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시' - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 가상자산 공시

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3-2. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 현금및예치금

(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	예치기관	이자율(%)	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
원화 예금은행예치금	(주)대구은행	0.00~3.50	154,196	194,391

당분기말 현재 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은 154,194백만원(전기말 194,389백만원)이며, 12개월 이후에 도래하는 금액은 2백만원(전기말 2백만원)입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	예치기관	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말	사용제한 사유
원화 예금은행예치금	(주)대구은행	2	2	당좌개설 보증금

5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
신종자본증권	283,405	280,086

6. 파생상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 미결제약정 계약금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분			제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
주식관련파생상품	장외파생상품	총수익스왑	252,000	252,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 보유중인 파생상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분			제 14(당) 기 1분기말		제 13(전) 기말
구 분			자산	부채	자산	부채
주식관련파생상품	장외파생상품	총수익스왑	3,442	4,994	19,341	4,357

(3) 당분기와 전분기의 파생상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분			제 14(당) 기 1분기		제 13(전) 기 1분기
구 분			평가이익(손실)	거래이익(손실)	평가이익(손실)	거래이익(손실)
주식관련파생상품	장외파생상품자산	총수익스왑	(15,899)	-	(606)	-
주식관련파생상품	장외파생상품부채	총수익스왑	(637)	-	(7,087)	-

7. 상각후원가 측정 대출채권

(1) 상각후원가 측정 대출채권

당분기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
상각후원가 측정 대출채권	10,000	10,000
차감 : 대손충당금	(49)	(49)
합 계	9,951	9,951

당분기말 현재 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액 10,000백만원(전기말 10,000백만원), 12개월 이후에 도래하는 금액은 없습니다.

(2) 상각후원가 측정 대출채권 변동내역

당분기와 전분기의 상각후원가 측정 대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기
	집합평가			개별평가	합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	10,000	-	-	-	10,000
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-	-
순증감(*)	-	-	-	-	-
분기말	10,000	-	-	-	10,000

(*)취득, 매각, 상환, 평가, 환율변동, 사업결합 등에 의한 변동입니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 13(전) 기 1분기
	집합평가			개별평가	합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	60,000	-	-	-	60,000
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-	-
순증감(*)	(10,000)	-	-	-	(10,000)
분기말	50,000	-	-	-	50,000

(*)취득, 매각, 상환, 평가, 환율변동, 사업결합 등에 의한 변동입니다.

(3) 상각후원가 측정 대출채권의 대손충당금 증감내역

당분기와 전분기의 상각후원가 측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기
	집합평가			개별평가	합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	49	-	-	-	49
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-	-
대손충당금전입(환입)	-	-	-	-	-
분기말	49	-	-	-	49

(단위: 백만원)
구 분	제 13(전) 기 1분기
	집합평가			개별평가	합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	134	-	-	-	134
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-	-
대손충당금전입(환입)	4	-	-	-	4
분기말	138	-	-	-	138

8. 종속기업투자

당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
기업명	소재지	결산월	제 14(당) 기 1분기말		제 13(전) 기말
기업명	소재지	결산월	지분율(%)	장부가액	지분율(%)	장부가액
(주)대구은행	대한민국, 대구	12월	100	2,481,249	100	2,481,249
하이투자증권(주)	대한민국, 부산	12월	87.88	572,281	87.88	572,281
DGB생명보험(주)	대한민국, 부산	12월	100	320,905	100	320,905
(주)디지비캐피탈	대한민국, 서울	12월	100	415,714	100	415,714
하이자산운용(주)	대한민국, 서울	12월	100	76,987	100	76,987
(주)DGB유페이	대한민국, 대구	12월	100	10,638	100	10,638
(주)DGB데이터시스템	대한민국, 대구	12월	100	6,000	100	6,000
(주)DGB신용정보	대한민국, 대구	12월	100	5,109	100	5,109
하이투자파트너스(주)	대한민국, 대구	12월	100	20,500	100	20,500
(주)뉴지스탁	대한민국, 서울	12월	77.74	17,594	77.74	17,594
HI ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.(*)	싱가포르	12월	100	9,984	100	1,720
합 계				3,936,961		3,928,697

(*) 당분기 중 HI ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.의 유상증자로 8,264백만원 증가하였습니다.

9. 유형자산

(1) 유형자산의 순장부가액

당분기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부가액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말			제 13(전) 기말
구 분	취득가액	감가상각누계액	순장부가액	취득가액	감가상각누계액	순장부가액
임차점포시설물	1,270	(740)	530	1,259	(679)	580
업무용동산	2,142	(1,167)	975	2,123	(1,072)	1,051
리스사용권자산	5,389	(2,949)	2,440	5,314	(2,817)	2,497
합 계	8,801	(4,856)	3,945	8,696	(4,568)	4,128

(2) 유형자산의 기중 변동

당분기와 전분기의 유형자산 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기					제 13(전) 기 1분기
구 분	기초	취득	처분	감가상각	분기말	기초	취득	처분	감가상각	분기말
임차점포시설물	580	11	-	(61)	530	788	5	-	(59)	734
업무용동산	1,050	21	-	(96)	975	1,193	44	-	(92)	1,145
리스사용권자산	2,497	195	-	(252)	2,440	3,794	-	(839)	(248)	2,707
합 계	4,127	227	-	(409)	3,945	5,775	49	(839)	(399)	4,586

10. 무형자산

(1) 무형자산 내역

당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말			제 13(전) 기말
구 분	취득원가	상각누계액	순장부금액	취득원가	상각누계액	순장부금액
소프트웨어	6,900	(4,670)	2,230	6,864	(4,392)	2,472
회원권	3,735	-	3,735	3,735	-	3,735
기타무형자산	8,490	-	8,490	-	-	-
합 계	19,125	(4,670)	14,455	10,599	(4,392)	6,207

(2) 무형자산의 기중 변동

당분기와 전분기의 무형자산 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기				제 13(전) 기 1분기
구 분	기초	취득	상각	분기말	기초	취득	상각	분기말
소프트웨어	2,472	36	(278)	2,230	2,306	663	(218)	2,751
회원권	3,735	-	-	3,735	2,365	-	-	2,365
기타무형자산	-	8,490	-	8,490	-	-	-	-
합 계	6,207	8,526	(278)	14,455	4,671	663	(218)	5,116

11. 기타자산

(1) 기타자산 내역

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
기타금융자산	보증금	3,887	3,887
	미수금	4,292	2,831
	미수수익	1,314	21
	소 계	9,493	6,739
기타비금융자산	선급금	577	341
	선급비용	87	87
	연결납세관련미수금	35,556	25,485
	미수수익	435	1,582
	소 계	36,655	27,495
합 계		46,148	34,234

당분기말 현재 기타금융자산 중 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은 9,026백만원(전기말 2,852백만원), 12개월 이후에 도래하는 금액은 467백만원(전기말 3,887백만원)입니다.

(2) 기타금융자산 변동내역

당분기와 전분기의 기타금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기
	집합평가			개별평가	합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	6,739	-	-	-	6,739
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-	-
실행 및 회수 등	2,754	-	-	-	2,754
분기말	9,493	-	-	-	9,493

(단위: 백만원)
구 분	제 13(전) 기 1분기
	집합평가			개별평가	합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	49,065	-	-	-	49,065
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-	-
실행 및 회수 등	(44,385)	-	-	-	(44,385)
분기말	4,680	-	-	-	4,680

12. 사채

당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	발행일	만기일	이자율(%)	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
(주)DGB금융지주 제10-2회 무보증사채	2017-06-20	2024-06-20	2.54	50,000	50,000
(주)DGB금융지주 제11-3회 무보증사채	2018-10-12	2028-10-12	2.81	150,000	150,000
(주)DGB금융지주 제13회 무보증사채	2019-05-28	2024-05-28	1.97	60,000	60,000
(주)DGB금융지주 제14회 무보증사채	2019-09-27	2024-09-27	1.71	50,000	50,000
(주)DGB금융지주 제16회 무보증사채	2021-10-12	2024-10-11	2.08	120,000	120,000
(주)DGB금융지주 제17회 무보증사채	2021-11-22	2024-11-22	2.42	50,000	50,000
(주)DGB금융지주 제18회 무보증사채	2022-03-08	2025-03-08	2.8	50,000	50,000
(주)DGB금융지주 제19회 무보증사채	2022-03-30	2027-03-30	3.57	200,000	200,000
(주)DGB금융지주 제20회 무보증사채	2022-04-29	2025-04-29	3.64	50,000	50,000
(주)DGB금융지주 제21회 무보증사채	2022-06-20	2025-06-20	4.47	50,000	50,000
(주)DGB금융지주 제22회 무보증사채	2023-04-19	2026-04-19	4.02	100,000	100,000
(주)DGB금융지주 제23-1회 무보증사채	2023-10-12	2024-10-11	4.28	50,000	50,000
(주)DGB금융지주 제23-2회 무보증사채	2023-10-12	2025-04-11	4.39	20,000	20,000
(주)DGB금융지주 제23-3회 무보증사채	2023-10-12	2025-10-13	4.53	50,000	50,000
차감 : 사채할인발행차금				(827)	(974)
합 계				1,049,173	1,049,026

13. 퇴직급여제도

(1) 확정급여제도 당기손익

당분기와 전분기의 확정급여제도 당기손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
당기근무원가	289	383
부채에 대한 이자비용	126	152
사외적립자산의 이자수익	(153)	(169)
합 계	262	366

(2) 퇴직급여부채 내역

당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	12,205	14,527
사외적립자산의 공정가치(차감)	(12,354)	(14,939)
퇴직급여부채에서 발생한 순부채(자산)	(149)	(412)

14. 당기법인세부채 및 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
기타금융부채	미지급금	91,617	203
	미지급비용	6,400	6,318
	금융보증계약부채	1,966	2,009
	리스부채	2,511	2,567
	기타	-	16
	소 계	102,494	11,113
기타비금융부채	미지급금	-	1
	미지급비용	5,564	9,588
	기타	797	505
	소 계	6,361	10,094
합 계		108,855	21,207
당기법인세부채		34,615	25,115

15. 자본금, 신종자본증권 및 자본잉여금 및 자본조정

(1) 자본금, 신종자본증권 및 자본잉여금 및 자본조정

당분기말과 전기말 현재 자본금, 신종자본증권, 자본잉여금 및 자본조정은 다음과 같습니다.

구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
수권주식수	500,000,000주	500,000,000주
발행주식수	169,145,833주	169,145,833주
액면가액	5,000원	5,000원
자본금	845,729,165,000원	845,729,165,000원
신종자본증권	613,764,871,000원	613,764,871,000원
자본잉여금	1,560,627,689,565원	1,560,627,689,565원
자본조정	(19,978,872,780원)	(20,577,892,780원)

(2) 신종자본증권 세부내역

당분기말과 전기말 현재 자본으로 분류한 신종자본증권은 다음과 같습니다. 당사는 계약상 의무를 결제하기 위한 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있으며, 이러한 신종자본증권을 자본의 일부로 표시하고 있습니다.

(단위: 백만원)
구 분	발행일	만기일	이자율(%)	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
DGB금융지주 조건부 자본증권(상)2(신종-영구-5콜)(*)	2020-02-18	영구채	3.37	99,632	99,632
DGB금융지주 조건부 자본증권(상)3(신종-영구-5콜)(*)	2020-09-17	영구채	3.50	49,819	49,819
DGB금융지주 조건부 자본증권(상)4(신종-영구-5콜)(*)	2021-02-23	영구채	2.80	99,605	99,605
DGB금융지주 조건부 자본증권(상)5(신종-영구-5콜)(*)	2021-09-15	영구채	3.70	99,641	99,641
DGB금융지주 조건부 자본증권(상)6(신종-영구-5콜)(*)	2023-03-09	영구채	5.09	115,574	115,574
DGB금융지주 조건부 자본증권(상)7(신종-영구-5콜)(*)	2023-06-26	영구채	5.80	149,494	149,494
합 계				613,765	613,765
신종자본증권 이익분배금				6,556	22,075

(*)상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년이 지난 후 당사가 조기상환할 수 있습니다.

(3) 자기주식

당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기
구 분	기초	취득	소각	기말
주식수	2,753,001	-	-	2,753,001
장부금액	19,979	-	-	19,979

(단위 : 주, 백만원)
구 분	제 13(전) 기
구 분	기초	취득	소각	기말
주식수	1	2,753,000	-	2,753,001
장부금액	-	19,979	-	19,979

16. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
법정적립금	119,828	101,520
대손준비금	159	780
손해배상준비금	2,000	2,000
미처분이익잉여금	138,830	277,326
합 계	260,817	381,626

17. 기타포괄손익누계액

당분기와 전분기의 기타포괄손익누계액의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
기초잔액	(1,176)	(117)
확정급여채무 재측정요소	-	-
법인세효과	-	-
분기말잔액	(1,176)	(117)

18. 순이자손익

당분기와 전분기의 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
이자수익(*)	1,405	865
이자비용	8,443	7,303
순이자손익	(7,038)	(6,438)

(*)전액 종속회사와의 거래에서 발생하였으며 외부 고객과의 거래로부터 발생한 이자수익은 없습니다.

19. 순수수료손익

당분기와 전분기의 순수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
수수료수익(*)	189	527
수수료비용	853	1,159
순수수료손익	(664)	(632)

(*)전액 종속회사와의 거래에서 발생하였으며 외부 고객과의 거래로부터 발생한 수수료수익은 없습니다.

20. 배당금수익
당분기와 전분기의 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
종속기업투자 배당금수익	1,507	-

21. 신용손실충당금 전입 및 환입액

당분기와 전분기의 신용손실충당금의 전입 및 환입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
신용손실충당금 전입(환입)액	상각후원가 측정 대출채권 및 기타금융자산	-	4
	지급보증충당부채	(16)	36
	합 계	(16)	40

22. 일반관리비

당분기와 전분기의 일반관리비 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
종업원급여	단기종업원급여	3,451	2,721
	주식기준보상	609	539
	퇴직급여	262	366
	소 계	4,322	3,626
감가상각비 및 무형자산상각비		687	617
광고선전비		329	512
용역비		455	371
접대비		232	150
제세공과		100	78
기타		1,585	1,292
합 계		7,710	6,646

23. 주식기준보상

당사의 임원에게 주식과 연계한 성과보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식과 연계한 성과보상제도는 최초 약정시점에 최대 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.

성과보상급은 성과평가 결과에 따라 산출된 지급금액 중 40%는 현금으로 일시 지급하며, 나머지는 주식으로 환산하여 3년간 연 20%씩(2024년 부여 분부터는 5년간 연12%씩) 배분 후 기준일의 주가와 연계하여 이연지급하고 있습니다.

(1) 주요특성과 범위

- 단기성과보상

최초부여분(이연지급 확정)

구 분	2021년 부여	2022년 부여	2023년 부여	2024년 부여
최초부여수량	107,586주	104,565주	139,884주	143,905주
잔여수량	40,026주	34,855주	93,256주	143,905주
부여일	2021-02-19	2022-02-24	2023-03-29	2024-01-24
부여방법	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상
결제방식	현금	현금	현금	현금
가득조건	용역제공/비시장성과	용역제공/비시장성과	용역제공/비시장성과	용역제공/비시장성과
행사가격	0원	0원	0원	0원
의무용역제공기간	1년	1년	1년	1년

- 장기성과보상

이연지급 확정분

구 분	2025년 행사 예정분	2026년 행사 예정분	2027년 행사 예정분	2028년 행사 예정분	2029년 행사 예정분
잔여수량(*)	46,086주	42,438주	23,522주	16,627주	16,627주
부여방법	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상
행사가격	0원	0원	0원	0원	0원
결제방식	현금	현금	현금	현금	현금
가득조건	용역제공/비시장성과	용역제공/비시장성과	용역제공/비시장성과	용역제공/비시장성과	용역제공/비시장성과

(*)이연지급 확정분은 당분기말 현재 가득조건 충족 후 부여된 수량에서 지급분을 차감한 수량입니다.

(2) 주식기준보상(수량)의 증감내역

당분기와 전기의 주식기준보상(수량)의 변동은 다음과 같습니다.

- 단기성과보상

최초부여분(이연지급확정)

구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기
기초 수량	272,140주	214,864주
부여 수량	143,905주	139,884주
행사 및 소멸 수량	104,003주	82,608주
기말 수량	312,042주	272,140주

- 장기성과보상

이연지급 확정분

구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기
기초 수량	72,749주	31,275주
부여 수량	103,820주	56,748주
행사 및 소멸 수량	31,269주	15,274주
기말 수량	145,300주	72,749주

(3) 공정가치 평가시 주요 가격결정요소

당분기말 현재 주식기준보상의 공정가치 평가 시 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	옵션가격 결정모형	주 가	행사가격	기대 주가변동성	기대 존속기간	무위험 이자율	공정가치
2025년 행사 예정분	블랙숄즈모형	8,550	-	18.25%	1년	3.40%	7,981
2026년 행사 예정분	블랙숄즈모형	8,550	-	22.11%	2년	3.36%	7,450
2027년 행사 예정분	블랙숄즈모형	8,550	-	22.38%	3년	3.32%	6,954
2028년 행사 예정분	블랙숄즈모형	8,550	-	28.99%	4년	3.36%	6,490
2029년 행사 예정분	블랙숄즈모형	8,550	-	31.03%	5년	3.34%	6,058

(4) 주식기준보상 관련 비용

당분기와 전분기의 주식기준보상 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
단기성과보상비용	419	353
장기성과보상비용	190	186

(5) 주식기준보상 관련 부채

당분기말과 전기말 현재 주식기준보상 관련 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
미지급비용(단기성과)	2,811	4,063
미지급비용(장기성과)	1,828	2,447

24. 영업외순손익

당분기와 전분기의 영업외순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
영업외수익	397	-
영업외비용	700	1,199
영업외순이익(손실)	(303)	(1,199)

25. 법인세비용(수익)

법인세비용은 당기법인세수익에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기의 세무조정 후 차가감소득금액은 음수로 유효법인세율을 산출하지 않았습니다.

26. 주당이익

(1) 기본주당이익

당분기와 전분기의 기본주당이익 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
보통주순이익(손실)	(22,137,907,606)	(11,533,970,102)
차감 : 신종자본증권이자	6,556,099,999	4,581,250,000
보통주 귀속 분기순이익(손실)	(28,694,007,605)	(16,115,220,102)
가중평균유통보통주식수	166,392,832주	169,145,832주
기본주당이익(손실)	(172)	(95)

(2) 가중평균유통보통주식수

당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
발행한보통주식적수	15,392,270,803	15,223,124,970
자기주식적수	(250,523,091)	(90)
유통보통주식적수	15,141,747,712	15,223,124,880
일수	91	90
가중평균유통보통주식수	166,392,832	169,145,832

(3) 희석주당이익

희석화 증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

27. 현금흐름표

(1) 현금흐름표상 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금흐름표상 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
현금및예치금(재무상태표 금액)	154,196	194,391
차감 : 사용제한 예치금	(2)	(2)
현금흐름표상 현금및현금성자산	154,194	194,389

(2) 현금유출입이 없는 주요 거래

당분기와 전분기의 현금유출입이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
연결납세에 따른 미수금과 미지급법인세의 계상	9,639	22,230

28. 특수관계자 거래

당사는 기업회계기준서 제1024호에 따라 종속기업, 주요 경영진 및 그 가족을 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 당사와 특수관계자 사이의 거래금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 종속기업의 내역은 '주석8'을 참조바랍니다.

(1) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역

당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
특수관계자명	계정과목	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
<채권>
(주)대구은행	예치금	154,196	194,391
	보증금	2,420	2,420
	미수금	14,721	5,946
	미수수익	1,372	253
	유형자산(*)	79	158
	소 계	172,788	203,168
하이투자증권(주)	미수배당금	2,785	2,831
	미수수익	233	786
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	193,302	190,481
	소 계	196,320	194,098
DGB생명보험(주)	미수수익	60	235
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	90,102	89,605
	미수금	-	40
	소 계	90,162	89,880
(주)디지비캐피탈	미수금	17,998	17,317
	미수수익	63	273
	소 계	18,061	17,590
(주)DGB유페이	미수배당금	1,507	-
	미수금	723	546
	미수수익	21	21
	대출채권	10,000	10,000
	대손충당금	(49)	(49)
	소 계	12,202	10,518
(주)DGB데이터시스템	미수금	209	201
(주)DGB신용정보	미수금	59	37
하이자산운용(주)	미수금	1,617	1,240
하이투자파트너스(주)	미수금	229	158
(주)뉴지스탁	미수수익	-	35
점프업제일차(주)	파생상품자산	3,442	19,341
하이일반사모부동산투자신탁11호	유형자산(*)	1,911	2,028
	보증금	467	467
	소 계	2,378	2,495
합 계		497,467	538,761
<채무>
(주)대구은행	미지급금	105	177
	미지급비용	233	954
	기타부채(*)	81	160
	소 계	419	1,291
DGB생명보험(주)	미지급비용	28	113
(주)디지비캐피탈	금융보증계약부채	1,284	1,511
	미지급비용	-	53
	소 계	1,284	1,564
하이투자증권(주)	미지급비용	-	83
	금융보증계약부채	410	478
	소 계	410	561
(주)DGB데이터시스템	미지급비용	540	-
DGB Lao Leasing Co., Ltd	금융보증계약부채	272	20
	금융보증충당부채	-	16
	소 계	272	36
더하이스트제이십삼차	파생상품부채	4,994	4,357
하이일반사모 부동산투자신탁11호	기타부채(*)	1,968	2,083
(주)DGB유페이	미지급금	-	1
합 계		9,915	10,006

(*)기업회계기준서 제1116호에 따른 리스사용권자산 및 부채 금액이 포함되어 있습니다.

(2) 특수관계자와의 거래내역

당분기와 전분기의 당사와 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
특수관계자명	계정과목	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
<수익>
(주)대구은행	이자수익	1,348	538
	기타	38	-
	소 계	1,386	538
하이투자증권(주)	지급보증수수료수익	68	181
	당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련 손익	5,576	8,408
	기타	233	156
	소 계	5,877	8,745
DGB생명보험(주)	당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련 손익	497	3,427
	기타	65	84
	소 계	562	3,511
(주)DGB유페이	배당금수익	1,507	-
	이자수익	57	57
	소 계	1,564	57
(주)디지비캐피탈	이자수익	-	270
	지급보증수수료수익	79	298
	기타	74	92
	소 계	153	660
DGB Lao Leasing Co.,Ltd	지급보증수수료수익	42	48
	신용손실충당금환입	16	76
	소 계	58	124
합 계		9,600	13,635
<비용>
(주)대구은행	일반관리비(*)	375	325
(주)디지비캐피탈	신용손실충당금전입	-	107
(주)디지비유페이	신용손실충당금전입	-	9
(주)DGB데이터시스템	일반관리비	202	155
점프업제일차(주)	파생상품평가손실	15,899	606
더하이스트제이십삼차	파생상품평가손실	637	7,087
하이일반사모 부동산투자신탁11호	기타(*)	113	110
합 계		17,226	8,399

(*) 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스사용권자산 관련 감가상각비가 포함되어 있습니다.

(3) 특수관계자와의 자금거래 내역

당분기와 전분기의 당사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
특수관계자명	제 14기(당) 기 1분기				제 13(전) 기 1분기
특수관계자명	자금출자	자금대여	자금회수	배당수취	자금출자	자금대여	자금회수	배당수취
(주)대구은행	-	-	-	-	-	-	-	-
하이투자증권(주)	-	-	-	2,800	-	-	-	17,771
DGB생명보험(주)	-	-	-	-	-	-	-	-
(주)디지비캐피탈	-	-	-	-	-	-	10,000	21,883
하이자산운용(주)	-	-	-	-	-	-	-	4,997
(주)DGB데이터시스템	-	-	-	-	-	-	-	1,999
(주)DGB신용정보	-	-	-	-	-	-	-	500
HI ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.	8,265	-	-	-	730	-	-	-
합 계	8,265	-	-	2,800	730	-	10,000	47,150

(4) 특수관계자간 지급보증 및 담보내역

당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하거나 제공받고 있는 지급보증 또는 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
특수관계자명	약정한도	실행금액	보증내역
하이투자증권	111,000	111,000	회사채 지급보증
(주)디지비캐피탈	300,000	300,000	회사채 지급보증
(주)DGB LAO LEASING CO., LTD	16,332	10,774	차입금 지급보증
합 계	427,332	421,774

(5) 주요 경영진에 대한 보상내역

당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
종업원급여	656	313
성과보상	667	762
퇴직급여	29	176
합 계	1,352	1,251

(6) 특수관계자에게 제공받은 미사용약정

당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공받은 미사용약정은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
특수관계자명	내용	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
(주)대구은행	신용카드 미사용 한도	195	123

29. 금융위험의 관리

(1) 위험관리목적
당사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 운영위험 등에 노출되어 있습니다. 위험관리는 당사 경영상 발생하는 중요한 위험을 종합적으로 평가, 관리하여 자본의 적정성과 경영의 안정성 유지를 목적으로 하며, 이를 위하여 수익과 위험의 최적화를 통한 안정적 성장, 주주가치 극대화와 적정 자기자본 유지, 전략 및 정책사업과 경영계획의 달성, 적정 신용등급의 유지 등을 도모하기 위함입니다.

(2) 위험관리정책
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험관리정책을 개발하고 감독할 위험관리위원회를 설립하였습니다. 이사회 내의위험관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 분기 1회 이상 개최하여 각종 위험에 대한 한도 설정 및 위험현황에 대한 정기적인 점검을 실시함으로써 당사의위험관리 기본방침 및 정책에 대한 결의 및 모니터링에 대한 책임을 집니다. 본 위원회는 정기적으로 이사회에 회의내용 및 결과를 보고하고 있습니다.

그룹과 자회사의 위험정책 및 전략을 일관되게 유지할 목적으로 그룹의 제반 위험 관련 세부사항을 관리하기 위하여 위험관리위원회 하부기구로 위험관리협의회를 두고 있습니다. 위험관리협의회는 위험관리 담당임원 및 협의사항 관련 부서장, 자회사 위험관리 담당 임직원으로 구성되며, 위험관련 세부사항들을 심의, 의결합니다.

당사의 위험관리정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한도 및 통제방안을 설정하고, 위험이 한도를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

당사의 감사위원회는 경영진이 당사의 위험관리정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 감사위원회에 보고하고 있습니다.

(3) 신용위험

① 신용위험 관리

신용리스크는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 의미하며, 신용리스크 관리 대상은 예치금, 대출채권 등 입니다.

② 신용위험에 대한 최대 노출정도

당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
난내금융자산
예치금	154,196	194,391
상각후원가 측정 대출채권(*)	9,951	9,951
파생상품자산	3,442	19,341
기타금융자산(*)	9,493	6,739
소 계	177,082	230,422
난외항목
금융지급보증	427,332	438,500
합 계	604,414	668,922

(*) 대손충당금을 차감한 금액입니다.

③ 신용위험을 갖는 금융자산의 산업별 위험 집중정도
당분기말과 전기말 현재 신용위험을 갖는 금융자산의 산업별 위험 집중정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 14(당) 기 1분기말
		난내금융자산					난외항목
		예치금	상각후원가 측정대출채권	파생상품자산	기타금융자산	합 계	금융보증
기업	금융및보험업	154,196	10,000	3,442	8,493	176,131	427,332
	기타	-	-	-	1,000	1,000	-
	소 계	154,196	10,000	3,442	9,493	177,131	427,332
대손충당금		-	(49)	-	-	(49)	-
합 계		154,196	9,951	3,442	9,493	177,082	427,332

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(전) 기말
		난내금융자산					난외항목
		예치금	상각후원가 측정대출채권	파생상품자산	기타금융자산	합 계	금융보증
기업	금융및보험업	194,391	10,000	19,341	5,739	229,471	438,500
	기타	-	-	-	1,000	1,000	-
	소 계	194,391	10,000	19,341	6,739	230,471	438,500
대손충당금		-	(49)	-	-	(49)	-
합 계		194,391	9,951	19,341	6,739	230,422	438,500

④ 당분기말과 전기말 현재 신용위험을 갖는 금융자산의 국가별 위험 집중정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말
	난내금융자산					난외항목
	예치금	상각후원가 측정대출채권	파생상품자산	기타금융자산	합 계	금융보증
대한민국	154,196	9,951	3,442	9,493	177,082	427,332

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(전) 기말
	난내금융자산					난외항목
	예치금	상각후원가 측정대출채권	파생상품자산	기타금융자산	합 계	금융보증
대한민국	194,391	9,951	19,341	6,739	230,422	438,500

④ 당분기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 대출채권 및 약정 및 보증에 대한 신용등급별 신용위험 집중도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말
구 분	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	손상채권	합계
기업대출
1~6등급	10,000	-	-	10,000
7등급	-	-	-	-
8등급	-	-	-	-
9등급	-	-	-	-
10등급	-	-	-	-
무등급	-	-	-	-
소 계	10,000	-	-	10,000
금융보증 및 기타
1~6등급	427,332	-	-	427,332
7등급	-	-	-	-
8등급	-	-	-	-
9등급	-	-	-	-
10등급	-	-	-	-
무등급	-	-	-	-
소 계	427,332	-	-	427,332
합 계	437,332	-	-	437,332

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(전) 기말
구 분	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	손상채권	합계
기업대출
1~6등급	10,000	-	-	10,000
7등급	-	-	-	-
8등급	-	-	-	-
9등급	-	-	-	-
10등급	-	-	-	-
무등급	-	-	-	-
소 계	10,000	-	-	10,000
금융보증 및 기타
1~6등급	438,500	-	-	438,500
7등급	-	-	-	-
8등급	-	-	-	-
9등급	-	-	-	-
10등급	-	-	-	-
무등급	-	-	-	-
소 계	438,500	-	-	438,500
합 계	448,500	-	-	448,500

한편, 당사의 내부신용등급과 외부신용등급 간의 관계는 다음과 같습니다.

등급구분	내부신용등급	외부신용등급
정상	1~6등급	AAA~BB-
요주의	7등급	B
고정	8등급	CCC
회수의문	9등급	CC, C
추정손실	10등급	D

⑤ 당분기말과 전기말 현재 손상사유가 발생된 대출채권의 담보 및 기타 신용보강은 없습니다.

(4) 유동성위험

유동성리스크는 자산ㆍ부채간 자금 기일의 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여, 예상치 못한 손실(비정상적인 자산의 처분, 고금리 조달 등)이 발생하거나 지급불능 상태가 될 위험을 말합니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대한 만기구조는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말
구 분	On Demand	1개월 이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년~3년	3년~5년	5년 초과	합 계
<난내>
사채	-	4,459	113,821	341,114	500,664	157,387	-	1,117,445
차입부채	-	-	-	-	-	-	-	-
파생상품부채(*)	4,994	-	-	-	-	-	-	4,994
기타금융부채	-	92,108	169	504	1,286	584	-	94,651
소 계	4,994	96,567	113,990	341,618	501,950	157,971	-	1,217,090
<난외>
금융지급보증	427,332	-	-	-	-	-	-	427,332
합 계	432,326	96,567	113,990	341,618	501,950	157,971	-	1,644,422

(*)매매목적 파생금융상품은 만기에 따라 관리되지 않고, 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하고 있기 때문에 관련 장부금액을 계약상 만기가 아닌 가장 이른 기간인 즉시 지급구간에 포함함.

(단위: 백만원)
구 분	제 13(전) 기말
구 분	On Demand	1개월 이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년~3년	3년~5년	5년 초과	합 계
<난내>
사채	-	4,459	3,821	403,402	353,817	360,226	-	1,125,725
차입부채	-	-	-	-	-	-	-	-
파생상품부채(*)	4,357	-	-	-	-	-	-	4,357
기타금융부채	-	596	173	537	1,164	729	-	3,199
소 계	4,357	5,055	3,994	403,939	354,981	360,955	-	1,133,281
<난외>
금융지급보증	438,500	-	-	-	-	-	-	438,500
합 계	442,857	5,055	3,994	403,939	354,981	360,955	-	1,571,781

(5) 자본위험관리

당사는 당분기말 현재 금융지주회사감독규정에 따라 '부채총계÷(자본총계-대손준비금)'으로 계산한 부채비율과 '자회사에 대한 출자총액÷(자본총계-대손준비금)'으로 계산한 이중레버리지비율을 준수하고 있습니다.

(6) 공정가치와 장부금액

당분기말과 전기말 현재 금융자산/부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말		제 13(전) 기말
구 분	장부금액	공정가치(*1)	장부금액	공정가치(*1)
상각후원가로 인식된 자산
현금및예치금(*2)	154,196	154,196	194,391	194,391
상각후원가 측정 대출채권(*3)	9,951	9,951	9,951	9,951
기타금융자산(*3)	9,493	9,493	6,739	6,739
합 계	173,640	173,640	211,081	211,081
당기손익공정가치측정 금융자산
신종자본증권	283,405	283,405	280,086	280,086
파생상품자산	3,442	3,442	19,341	19,341
합 계	286,847	286,847	299,427	299,427
상각후원가로 인식된 부채
사채	1,049,173	1,044,281	1,049,026	1,042,558
기타금융부채(*3)	102,494	102,494	11,113	11,113
합 계	1,151,667	1,146,775	1,060,139	1,053,671
당기손익공정가치측정 금융부채
파생상품부채	4,994	4,994	4,357	4,357

(*1) 현금및예치금, 사채는 공정가치 평가수준 2에 해당하며, 대출채권, 기타금융자산, 신종자본증권, 파생금융자산, 파생금융부채, 기타금융부채는 공정가치 평가수준 3에 해당합니다.
(*2) 수준2로 분류된 현금및예치금의 경우 요구불예금 및 잔존만기가 1년 이내인 금융자산으로 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.
(*3) 수준3으로 분류된 상각후원가 측정 대출채권과 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(7) 당분기말과 전기말 현재 수준2로 분류된 금융자산 및 금융부채의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	공정가치		가치평가기법	투입변수
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말	가치평가기법	투입변수
금융부채
상각후원가 측정 금융부채
사채	1,044,281	1,042,558	현금흐름 할인법	할인율

(8) 당분기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	공정가치		가치평가기법	비관측변수	범위
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말	가치평가기법	비관측변수	범위
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
신종자본증권	283,405	280,086	Hull and White 모형, MonteCarlo Simulation	금리 Curve	4.58% ~ 8.10%
파생금융자산	3,442	19,341	T-F모형, 이항모형, 현금흐름할인법	주가, 변동성	27.02%
금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
파생상품부채	4,994	4,357	T-F모형, 이항모형, 조정순자산가치법	주가, 변동성	37.60%

(9) 당분기와 전분기의 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기				제 13(전) 기 1분기
구 분	신종자본증권	파생금융자산	파생금융부채	차입부채	신종자본증권	파생금융자산	파생금융부채	차입부채
기초	280,086	19,341	4,357	-	264,214	8,168	1,919	-
총손익	3,319	(15,899)	(637)	-	9,035	(606)	(7,087)	-
당기손익인식액	3,319	(15,899)	(637)	-	9,035	(606)	(7,087)	-
기타포괄손익인식액	-	-	-	-	-	-	-	-
매입금액	-	-	-	-	-	-	-	95,000
매도금액	-	-	-	-	-	-	-	-
발행금액	-	-	-	-	-	-	-	-
다른 수준에서 수준3으로 변경된 금액	-	-	-	-	-	-	-	-
분기말	283,405	3,442	4,994	-	273,249	7,562	9,006	95,000

(10) 당분기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 투입변수 변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.

① 제 14(당) 기 1분기말

(단위: 백만원)
구 분		유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치 측정 금융자산	신종자본증권(*1)	10,650	(10,252)
당기손익-공정가치 측정 금융자산	파생금융자산(*2)	5,606	(4,311)
합 계		16,256	(14,563)
당기손익-공정가치 측정 금융부채	파생금융부채(*2)	12,211	(12,211)

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 금리Curve를 1%p만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산 주가 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

② 제 13(전) 기말

(단위: 백만원)
구 분		유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치 측정 금융자산	신종자본증권(*1)	10,950	(10,568)
당기손익-공정가치 측정 금융자산	파생금융자산(*2)	9,176	(8,681)
합 계		20,126	(19,249)
당기손익-공정가치 측정 금융부채	파생금융부채(*2)	12,211	(12,211)

(11) 금융상품의 범주별 분류

당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말
구 분	상각후원가 측정 금융자산	당기손익공정가치 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융부채	당기손익공정가치 측정 금융부채	합 계
금융자산
현금및예치금	154,196	-	-	-	154,196
신종자본증권	-	283,405	-	-	283,405
상각후원가 측정 대출채권	9,951	-	-	-	9,951
파생상품자산	-	3,442	-	-	3,442
기타금융자산	9,493	-	-	-	9,493
합 계	173,640	286,847	-	-	460,487
금융부채
사채	-	-	1,049,173	-	1,049,173
파생상품부채	-	-	-	4,994	4,994
기타금융부채(*)	-	-	102,494	-	102,494
합 계	-	-	1,151,667	4,994	1,156,661

(*) 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스부채 2,511백만원이 포함되어있습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 13(전) 기말
구 분	상각후원가 측정 금융자산	당기손익공정가치 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융부채	당기손익공정가치 측정 금융부채	합 계
금융자산
현금및예치금	194,391	-	-	-	194,391
신종자본증권	-	280,086	-	-	280,086
상각후원가 측정 대출채권	9,951	-	-	-	9,951
파생상품자산	-	19,341	-	-	19,341
기타금융자산	6,739	-	-	-	6,739
합 계	211,081	299,427	-	-	510,508
금융부채
사채	-	-	1,049,026	-	1,049,026
파생상품부채	-	-	-	4,357	4,357
기타금융부채(*)	-	-	11,113	-	11,113
합 계	-	-	1,060,139	4,357	1,064,496

(*) 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스부채 2,567백만원이 포함되어있습니다.

(12) 금융수익과 금융원가

당분기와 전분기의 금융수익과 금융원가는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기
구 분	이자수익(비용)	파생상품 평가이익(손실)	신종자본증권 평가이익(손실)	신종자본증권 배당수익	신용손실충당금 환입(전입)	합 계
현금및예치금	1,348	-	-	-	-	1,348
상각후원가 측정 대출채권	57	-	-	-	-	57
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	(15,899)	3,319	2,754	-	(9,826)
사채	(8,427)	-	-	-	-	(8,427)
리스부채(*)	(16)	-	-	-	-	(16)
당기손익-공정가치 측정 금융부채	-	(637)	-	-	-	(637)
기타	-	-	-	-	16	16
합 계	(7,038)	(16,536)	3,319	2,754	16	(17,485)

(*) 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스부채에서 발생한 이자비용이 계상되었습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 13(전) 기 1분기
구 분	이자수익(비용)	파생상품 평가이익(손실)	신종자본증권 평가이익(손실)	신종자본증권 배당수익	신용손실충당금 환입(전입)	합 계
현금및예치금	538	-	-	-	-	538
상각후원가 측정 대출채권	327	-	-	-	(4)	323
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	(606)	9,035	2,800	-	11,229
사채	(6,721)	-	-	-	-	(6,721)
차입부채	(564)	-	-	-	-	(564)
리스부채(*)	(18)	-	-	-	-	(18)
당기손익-공정가치 측정 금융부채	-	(7,087)	-	-	-	(7,087)
기타	-	-	-	-	(36)	(36)
합 계	(6,438)	(7,693)	9,035	2,800	(40)	(2,336)

(*) 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스부채에서 발생한 이자비용이 계상되었습니다.

30. 대손준비금

대손준비금은 금융지주회사법 감독규정 제27조 제1항 및 제2항에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.

(1) 대손준비금 잔액

당분기말과 전기말의 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기말	제 13(전) 기말
대손준비금 적립액	159	780
대손준비금 전입(환입) 예정금액	50	(621)
대손준비금 잔액	209	159

(2) 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정손실 등

당분기와 전분기의 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 14(당) 기 1분기	제 13(전) 기 1분기
대손준비금 전입(환입) 예정금액	50	(175)
대손준비금 반영후 조정이익(손실)	(22,188)	(11,359)
신종자본증권분배금	6,556	4,581
대손준비금 반영후 보통주 귀속 분기순이익(손실)	(28,744)	(15,940)
대손준비금 반영후 주당 조정이익(손실)(원)	(173)	(94)

31. 우발부채 및 약정사항

(1) 진행중인 소송사건

당분기말 현재 진행중인 소송사건은 없습니다.

(2) 지급보증내역

당분기말과 전기말 현재 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
제공받는 자	보증대상	제 14(당) 기 1분기말		제 13(전) 기말
제공받는 자	보증대상	약정한도	실행금액	약정한도	실행금액
(주)하이투자증권	회사채	111,000	111,000	111,000	111,000
(주)디지비캐피탈	회사채	300,000	300,000	300,000	300,000
DGB LAO LEASINGCO., LTD	차입금	16,332	10,774	27,500	10,315
합 계		427,332	421,774	438,500	421,315

(3) 총수익스왑계약

구 분	점프업제일차(*1)	더하이스트제이십삼차(*2)
발행금액	100,000백만원	152,000백만원
수익금액	기초자산의 배당금	기초자산의 배당금
지급금액 (고정수익률)	2.35%	5.34%
만기정산일	2025.01.17	2027.06.29

(*1) 점프업제일차(주)는 하이투자증권의 전환상환우선주에서 발생하는 현금흐름을 당사에 지급하며, 당사는 고정수익률에 따른 현금을 점프업제일차(주)에 지급합니다. 당분기말 현재 총수익스왑계약과 관련하여 인식하고 있는 파생상품자산은 3,442백만원 입니다. (주석6)
(*2) 더하이스트제이십삼차㈜는 DGB생명보험㈜의 전환우선주에서 발생하는 현금흐름을 당사에 지급하며,당사는 고정수익률에 따른 현금흐름을 더하이스트제이십삼차㈜에 지급합니다. 당분기말 현재 총수익스왑과 관련하여 인식하고 있는 파생상품부채은 4,994백만원 입니다. (주석6)

(4) 기타 약정사항

당사는 KB국민은행과 1,000억원 규모의 차입한도약정을 맺고 있으며, 당분기말 현재 실행된 금액은 없습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책 및 배당제한에 관한 사항

(1) 중장기 주주환원정책(배당정책)
DGB금융그룹은 금융당국이 권고하는 최소자본비율, 불확실한 미래경기상황에 대응하기 위한 추가 자본, 그리고 지역 금융기관으로서의 유동성 공급 역할 등을 종합적으로 감안하여 보통주자본비율 관리 목표 상단을 13%로 설정 하고, 주주 입장에서 예측 가능하고 신뢰성 있는 배당정책을 지속적으로 추진하기 위해 결산시점 보통주자본비율에 따라 구간별 총 주주환원율을 적용할 계획 입니다.

※ 구간별 총 주주환원율(배당성향 및 자사주매입/소각성향 등을 포함)

① 결산기준 보통주자본비율 11.0% 이상 ~ 12.0% 미만 : 30% 이하
② 결산기준 보통주자본비율 12.0% 이상 ~ 13.0% 미만 : 30% 초과 ~ 40% 미만
③ 결산기준 보통주자본비율 13.0% 이상 : 40% 이상

주) 단, 급격한 금융환경의 변화, 감독당국의 규제 및 법률 등 제한, 기타 주주환원에 제약사항이 있는 경우 달리 적용하거나, 정책의 변화가 있을 수 있습니다.

(2) 배당제한에 관한 사항
- 해당사항 없음

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제14기 1분기	제13기	제12기
주당액면가액(원)		5,000	5,000	5,000
(연결)당기순이익(백만원)		111,716	387,839	410,524
(별도)당기순이익(백만원)		-22,138	183,076	150,237
(연결)주당순이익(원)		632	2,180	2,319
현금배당금총액(백만원)		-	91,516	109,945
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	23.6	26.8
현금배당수익률(%)	보통주	-	5.96	8.28
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	550	650
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-

주1) 상기 표의 전기(제13기) 현금배당총액은 2024년3월28일 개최된 제13기(2023년) 정기주주총회에서 승인을 받았습니다.
주2) (연결)당기순이익은 지배주주지분 당기순이익입니다.
주3) 제12기의 연결당기순이익 및 연결주당순이익, 연결현금배당성향은 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.
주4) 제13기 현금배당수익률(%)은 주당 현금배당금을 과거 1주일간 배당부 종가의 평균으로 나눈 수치로서, 배당부 종가의 평균은 당사 결산 배당기준일('24.02.29)의 전전거래일(배당부 종가일)부터 과거 1주일간의 최종시세가격(종가)의 산술평균입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	13	6.89	6.31

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
-	-	-	-	-	-	-

주) 공시대상기간 내 발생한 증자(감자)현황 없음

나. 미상환 전환사채/신주인수권부사채/전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
대구은행	회사채	공모	2024.02.05	130,000	3.63	AAA(NICE평가, 한국기업평가)	2025.02.05	X	하나증권
대구은행	회사채	공모	2024.02.22	100,000	3.80	AAA(NICE평가, 한국기업평가)	2025.02.22	X	현대차증권
버건디제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.01.08	30,000	4.50	A1(NICE평가, 한국신용평가)	2024.02.08	O	한양증권
버건디제일차㈜	기업어음증권	사모	2024.02.08	30,000	4.25	A1(NICE평가, 한국신용평가)	2024.04.08	X	한양증권
베스트디지비제삼차	기업어음증권	사모	2024.02.15	43,800	4.33	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.16	X	교보증권
베스트디지비제이차	기업어음증권	사모	2024.02.26	16,830	4.27	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.05.27	X	교보증권
단디군산제이차㈜	기업어음증권	사모	2024.03.04	16,700	4.35	A1(NICE평가, 한국기업평가)	2024.06.03	X	한국투자증권
베스트디지비제일차	기업어음증권	사모	2024.03.07	29,250	4.17	A1(한국신용평가, 한국기업평가)	2024.06.07	X	교보증권
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.16	5,000	5.22	A1(나이스),A1(한신평)	2024.02.16	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.16	5,000	5.22	A1(나이스),A1(한신평)	2024.02.16	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.16	5,000	5.22	A1(나이스),A1(한신평)	2024.02.16	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.16	5,000	5.22	A1(나이스),A1(한신평)	2024.02.16	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.16	5,000	5.22	A1(나이스),A1(한신평)	2024.02.16	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.16	5,000	5.22	A1(나이스),A1(한신평)	2024.02.16	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.17	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.01.25	10,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.07.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.06	5,000	4.51	A1(나이스),A1(한신평)	2024.08.05	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	4.31	A1(나이스),A1(한신평)	2024.08.22	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	4.31	A1(나이스),A1(한신평)	2024.08.22	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.22	5,000	4.31	A1(나이스),A1(한신평)	2024.08.22	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.23	10,000	4.31	A1(나이스),A1(한신평)	2024.08.23	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.23	5,000	4.31	A1(나이스),A1(한신평)	2024.08.23	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.26	5,000	4.31	A1(나이스),A1(한신평)	2024.08.26	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	4.31	A1(나이스),A1(한신평)	2024.08.29	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	4.31	A1(나이스),A1(한신평)	2024.08.29	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	4.31	A1(나이스),A1(한신평)	2024.08.29	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.28	5,000	4.31	A1(나이스),A1(한신평)	2024.08.29	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.09.05	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.09.05	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.09.05	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.09.05	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.09.05	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.09.05	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.06	10,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.09.05	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.09.06	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.09.06	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.09.06	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.09.06	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.09.06	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.09.06	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.08	5,000	4.61	A1(나이스),A1(한신평)	2024.11.07	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.08	5,000	4.61	A1(나이스),A1(한신평)	2024.11.07	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.07	5,000	4.41	A1(나이스),A1(한신평)	2024.12.13	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.16	5,000	4.71	A1(나이스),A1(한신평)	2025.01.16	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.13	5,000	4.71	A1(나이스),A1(한신평)	2025.02.11	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.13	5,000	4.71	A1(나이스),A1(한신평)	2025.02.11	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.16	5,000	4.71	A1(나이스),A1(한신평)	2025.02.14	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.19	5,000	4.71	A1(나이스),A1(한신평)	2025.02.17	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.19	5,000	4.71	A1(나이스),A1(한신평)	2025.02.17	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.19	5,000	4.71	A1(나이스),A1(한신평)	2025.02.17	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.19	5,000	4.71	A1(나이스),A1(한신평)	2025.02.17	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.19	5,000	4.71	A1(나이스),A1(한신평)	2025.02.17	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.19	5,000	4.71	A1(나이스),A1(한신평)	2025.02.17	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.19	5,000	4.71	A1(나이스),A1(한신평)	2025.02.17	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.19	5,000	4.71	A1(나이스),A1(한신평)	2025.02.17	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.19	5,000	4.71	A1(나이스),A1(한신평)	2025.02.17	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.02.19	5,000	4.71	A1(나이스),A1(한신평)	2025.02.17	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.04	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.05	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.04	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.13	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.12	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.14	20,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.13	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.18	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.17	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.18	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.17	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.19	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.19	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.19	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.20	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.19	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.22	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.20	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.22	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.20	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.22	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.21	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.22	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.21	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.22	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.21	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.22	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.21	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.26	5,000	4.41	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.25	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.27	5,000	4.41	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.26	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	5,000	4.41	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.27	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	5,000	4.41	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.27	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	5,000	4.41	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.27	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.28	5,000	4.41	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.27	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.28	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.28	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.28	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2024.03.29	5,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2025.03.28	X	-
하이투자증권	회사채	공모	2024.03.08	100,000	7.00	A(한기평,한신평)	2030.03.08	X	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2024.01.11	30,000	4.31	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.09	X	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2024.01.12	10,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.11	X	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2024.01.16	10,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.15	X	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2024.01.19	10,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.18	X	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2024.01.22	10,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.22	X	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2024.01.24	20,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.23	X	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2024.01.25	16,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.24	X	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2024.01.26	5,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.25	X	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2024.01.26	10,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.25	X	-
하이드래곤상도제일차	전자단기사채	사모	2024.02.26	6,000	4.90	A1(한신평),A1(한기평)	2024.03.26	O	하이투자증권
하이드래곤상도제일차	전자단기사채	사모	2024.03.26	6,000	4.55	A1(한신평),A1(한기평)	2024.05.27	X	하이투자증권
하이에이치개발제일차	전자단기사채	사모	2024.02.05	6,000	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2024.04.05	X	하이투자증권
하이드래곤세종	전자단기사채	사모	2024.01.29	11,000	5.10	A1(한신평),A1(한기평)	2024.02.28	O	하이투자증권
하이드래곤세종	전자단기사채	사모	2024.02.28	11,000	4.90	A1(한신평),A1(한기평)	2024.05.28	X	하이투자증권
화이트보어오류	전자단기사채	사모	2024.01.15	10,000	5.30	A1(한신평),A1(한기평)	2024.04.15	X	하이투자증권
하이인동제일차	전자단기사채	사모	2024.01.23	2,000	5.20	A1(한기평), A1(한신평)	2024.02.23	O	하이투자증권
하이인동제일차	전자단기사채	사모	2024.02.23	2,000	4.95	A1(한기평), A1(한신평)	2024.05.23	X	하이투자증권
하이어방제이차	전자단기사채	사모	2024.01.12	4,000	5.30	A1(한기평), A1(한신평)	2024.03.13	O	하이투자증권
하이어방제이차	전자단기사채	사모	2024.03.13	4,000	4.85	A1(한기평), A1(한신평)	2024.05.13	X	하이투자증권
하이어방제삼차	전자단기사채	사모	2024.01.12	10,000	5.30	A1(한기평), A1(한신평)	2024.03.13	O	하이투자증권
하이어방제삼차	전자단기사채	사모	2024.03.13	10,000	4.85	A1(한기평), A1(한신평)	2024.05.13	X	하이투자증권
하이터틀제일차	전자단기사채	사모	2024.02.28	16,000	4.90	A1(한기평), A1(한신평)	2024.03.28	O	하이투자증권
하이터틀제일차	전자단기사채	사모	2024.03.28	16,000	4.70	A1(한기평), A1(한신평)	2024.04.26	X	하이투자증권
하이운정제일차	전자단기사채	사모	2024.03.14	10,000	4.85	A1(한신평), A1(나이스)	2024.06.14	X	하이투자증권
핫스프링제일차	전자단기사채	사모	2024.01.10	14,500	5.30	A1(한신평),A1(나이스)	2024.02.29	O	하이투자증권
핫스프링제일차	전자단기사채	사모	2024.01.10	3,200	5.30	A1(한신평),A1(나이스)	2024.02.29	O	하이투자증권
핫스프링제일차	전자단기사채	사모	2024.02.29	14,500	4.90	A1(한신평),A1(나이스)	2024.05.29	X	하이투자증권
핫스프링제일차	전자단기사채	사모	2024.02.29	3,200	4.90	A1(한신평),A1(나이스)	2024.05.29	X	하이투자증권
드래곤헤드제일차	전자단기사채	사모	2024.01.19	3,500	5.20	A1(한신평),A1(한기평)	2024.02.20	O	하이투자증권
드래곤헤드제일차	전자단기사채	사모	2024.02.20	3,500	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2024.05.20	X	하이투자증권
판타지아제일차	전자단기사채	사모	2024.03.08	4,100	4.85	A1(한신평),A1(나이스)	2024.04.01	X	하이투자증권
두교로지스제일차	전자단기사채	사모	2024.01.10	6,400	5.30	A1(한신평),A1(나이스)	2024.04.10	X	하이투자증권
두교로지스제삼차	전자단기사채	사모	2024.01.25	4,500	5.15	A1(한신평),A1(나이스)	2024.03.08	O	하이투자증권
두교로지스제삼차	전자단기사채	사모	2024.03.08	4,500	4.85	A1(한신평),A1(나이스)	2024.04.25	X	하이투자증권
와이케이용두제일차	전자단기사채	사모	2024.02.20	10,000	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2024.05.20	X	하이투자증권
플랫마운틴제일차	전자단기사채	사모	2024.01.19	9,000	5.40	A1(한신평),A1(나이스)	2024.03.31	O	하이투자증권
아로하제일차	전자단기사채	사모	2024.01.12	9,000	5.30	A1(한신평),A1(한기평)	2024.04.12	X	하이투자증권
하이고덕아이파크투	전자단기사채	사모	2024.01.15	20,000	5.30	A1(한신평),A1(한기평)	2024.04.15	X	하이투자증권
하이미단스테이	전자단기사채	사모	2024.02.29	6,700	4.80	A1(한신평),A1(한기평)	2024.03.29	O	하이투자증권
하이미단스테이	전자단기사채	사모	2024.03.29	6,700	4.65	A1(한신평),A1(한기평)	2024.05.30	X	하이투자증권
하이성정제일차	전자단기사채	사모	2024.02.08	12,000	5.00	A1(나이스),A1(한기평)	2024.05.08	X	하이투자증권
하이제주드림제일차	전자단기사채	사모	2024.01.02	6,000	5.40	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.01	X	하이투자증권
하이제주드림제사차	전자단기사채	사모	2024.02.27	14,000	4.90	A1(나이스),A1(한기평)	2024.05.27	X	하이투자증권
하이제주드림제오차	전자단기사채	사모	2024.02.27	5,300	4.90	A1(나이스),A1(한기평)	2024.05.27	X	하이투자증권
하이제주드림제육차	전자단기사채	사모	2024.02.27	2,700	4.90	A1(나이스),A1(한기평)	2024.05.27	X	하이투자증권
하이제주드림제칠차	전자단기사채	사모	2024.02.28	14,000	4.90	A1(나이스),A1(한기평)	2024.05.28	X	하이투자증권
하이제주드림제십차	전자단기사채	사모	2024.03.22	8,300	4.90	A1(나이스),A1(한기평)	2024.06.22	X	하이투자증권
하이제주드림제십이차	전자단기사채	사모	2024.03.22	2,700	4.90	A1(나이스),A1(한기평)	2024.06.22	X	하이투자증권
하우징에이제이제이차	전자단기사채	사모	2024.01.29	10,400	5.30	A1(한신평),A1(한기평)	2024.04.28	X	하이투자증권
하이송라제이차	전자단기사채	사모	2024.02.29	13,000	4.90	A1(나이스),A1(한기평)	2024.04.29	X	하이투자증권
하이송라제일차	전자단기사채	사모	2024.02.29	24,900	4.90	A1(나이스),A1(한기평)	2024.04.29	X	하이투자증권
하이동래온천제일차	전자단기사채	사모	2024.01.26	9,600	5.30	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.26	X	하이투자증권
하이성곡제일차	전자단기사채	사모	2024.02.08	14,000	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2024.03.11	O	하이투자증권
하이성곡제일차	전자단기사채	사모	2024.03.11	14,000	4.85	A1(한신평),A1(한기평)	2024.04.11	X	하이투자증권
하이패스파인더제십팔차	전자단기사채	사모	2024.01.09	20,000	5.30	A1(나이스),A1(한신평)	2024.02.14	O	하이투자증권
하이패스파인더제십팔차	전자단기사채	사모	2024.02.14	20,000	5.00	A1(나이스),A1(한신평)	2024.03.11	O	하이투자증권
하이패스파인더제십팔차	전자단기사채	사모	2024.03.11	20,000	4.85	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.09	X	하이투자증권
하이레인메이커제삼차	전자단기사채	사모	2024.01.18	3,800	5.45	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.18	X	하이투자증권
하이레인메이커제육차	전자단기사채	사모	2024.02.15	5,900	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.15	X	하이투자증권
하이오션커미트제십육차	전자단기사채	사모	2024.01.17	490	5.40	A1(나이스),A1(한신평)	2024.02.19	O	하이투자증권
하이오션커미트제십육차	전자단기사채	사모	2024.02.19	490	5.00	A1(나이스),A1(한신평)	2024.03.18	O	하이투자증권
하이오션커미트제십육차	전자단기사채	사모	2024.03.18	490	4.85	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.17	X	하이투자증권
하이오션커미트제십구차	전자단기사채	사모	2024.01.16	4,500	5.20	A1(나이스),A1(한신평)	2024.01.31	O	하이투자증권
하이오션커미트제십구차	전자단기사채	사모	2024.01.31	4,500	5.15	A1(나이스),A1(한신평)	2024.02.16	O	하이투자증권
하이오션커미트제십구차	전자단기사채	사모	2024.02.16	4,500	5.00	A1(나이스),A1(한신평)	2024.03.18	O	하이투자증권
하이오션커미트제십구차	전자단기사채	사모	2024.03.18	4,500	4.75	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.16	X	하이투자증권
하이오션워커제십육차	전자단기사채	사모	2024.01.12	7,600	5.20	A1(나이스), A1(한신평)	2024.01.15	O	하이투자증권
하이오션워커제십육차	전자단기사채	사모	2024.01.15	6,600	5.45	A1(나이스), A1(한신평)	2024.02.12	O	하이투자증권
하이오션워커제십육차	전자단기사채	사모	2024.02.12	6,600	5.00	A1(나이스), A1(한신평)	2024.05.13	X	하이투자증권
하이스톰워커제십삼차	전자단기사채	사모	2024.01.15	13,000	5.25	A1(한기평),A1(한신평)	2024.04.15	X	하이투자증권
하이메타버스서퍼제십칠차	전자단기사채	사모	2024.01.15	1,500	5.25	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.15	X	하이투자증권
하이스톰워커제십칠차	전자단기사채	사모	2024.01.19	1,500	5.20	A1(한기평),A1(한신평)	2024.02.20	O	하이투자증권
하이스톰워커제십칠차	전자단기사채	사모	2024.02.20	1,500	4.90	A1(한기평),A1(한신평)	2024.03.20	O	하이투자증권
하이스톰워커제십칠차	전자단기사채	사모	2024.03.20	1,500	4.75	A1(한기평),A1(한신평)	2024.04.19	X	하이투자증권
하이메타버스서퍼제오차	전자단기사채	사모	2024.03.21	13,700	4.75	A1(한기평),A1(한신평)	2024.04.01	X	하이투자증권
하이스톰워커제오차	회사채	사모	2024.02.26	10,000	0.00	A1(나이스),A1(한신평)	2024.02.27	O	하이투자증권
하이스톰워커제오차	전자단기사채	사모	2024.02.27	10,000	5.00	A1(나이스),A1(한신평)	2024.03.25	O	하이투자증권
하이스톰워커제오차	전자단기사채	사모	2024.03.25	10,000	4.80	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.24	X	하이투자증권
하이메타버스서퍼제육차	전자단기사채	사모	2024.01.17	18,000	5.35	A1(한기평),A1(한신평)	2024.04.17	X	하이투자증권
하이스톰메이커제팔차	전자단기사채	사모	2024.02.27	5,000	4.90	A1(나이스), A1(한기평)	2024.04.29	X	하이투자증권
하이레전드다이버제구차	전자단기사채	사모	2024.03.27	12,000	4.70	A1(한신평), A1(한기평)	2024.06.27	X	하이투자증권
하이스톰워커제육차	전자단기사채	사모	2024.01.26	13,600	5.15	A1(한신평), A1(한기평)	2024.04.26	X	하이투자증권
하이레전드다이버제사차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.19	3,165	5.20	A1(한기평),A1(한신평)	2024.03.25	O	하이투자증권
하이레전드다이버제사차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.25	3,165	4.75	A1(한기평),A1(한신평)	2024.06.25	X	하이투자증권
하이레전드다이버제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.19	13,400	5.20	A1(한기평),A1(한신평)	2024.03.25	O	하이투자증권
하이레전드다이버제오차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.25	13,400	4.75	A1(한기평),A1(한신평)	2024.06.25	X	하이투자증권
하이레전드다이버제육차㈜	전자단기사채	사모	2024.01.19	28,000	5.20	A1(한기평),A1(한신평)	2024.03.25	O	하이투자증권
하이레전드다이버제육차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.25	28,000	4.75	A1(한기평),A1(한신평)	2024.06.25	X	하이투자증권
하이레전드다이버제십이차㈜	전자단기사채	사모	2024.02.05	20,000	5.05	A1(한기평),A1(한신평)	2024.03.05	O	하이투자증권
하이레전드다이버제십이차㈜	전자단기사채	사모	2024.03.05	20,000	4.85	A1(한기평),A1(한신평)	2024.04.05	X	하이투자증권
하이스톰메이커제십육차(주)	전자단기사채	사모	2024.01.04	40,000	5.40	A1(한기평),A1(한신평)	2024.02.05	O	하이투자증권
하이스톰메이커제십육차(주)	전자단기사채	사모	2024.02.05	40,000	5.20	A1(한기평),A1(한신평)	2024.03.05	O	하이투자증권
하이스톰메이커제십육차(주)	전자단기사채	사모	2024.03.05	40,000	4.85	A1(한기평),A1(한신평)	2024.04.05	X	하이투자증권
하이패스파인더제칠차	전자단기사채	사모	2024.01.10	16,000	5.35	A1(나이스),A1(한신평)	2024.03.08	O	하이투자증권
하이패스파인더제칠차	전자단기사채	사모	2024.03.08	16,000	4.85	A1(나이스),A1(한신평)	2024.05.09	X	하이투자증권
라우어제이차	전자단기사채	사모	2024.01.12	35,000	5.30	A1(한신평),A1(한기평)	2024.01.15	O	하이투자증권
라우어제이차	전자단기사채	사모	2024.01.15	35,000	5.30	A1(한신평),A1(한기평)	2024.04.15	X	하이투자증권
뉴케이에이치제오차	전자단기사채	사모	2024.01.25	15,000	5.30	A1(나이스),A1(한기평)	2024.02.26	O	하이투자증권
뉴케이에이치제오차	전자단기사채	사모	2024.02.26	15,000	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2024.04.25	X	하이투자증권
알파온수제삼차	전자단기사채	사모	2024.01.31	6,000	5.10	A1(나이스),A1(한기평)	2024.02.29	O	하이투자증권
알파온수제삼차	전자단기사채	사모	2024.02.29	6,000	4.90	A1(나이스),A1(한기평)	2024.04.01	X	하이투자증권
알파온수제사차	전자단기사채	사모	2024.01.31	30,000	5.10	A1(나이스),A1(한기평)	2024.02.29	O	하이투자증권
알파온수제사차	전자단기사채	사모	2024.02.29	30,000	4.90	A1(나이스),A1(한기평)	2024.04.01	X	하이투자증권
오스피셔스제십칠차	전자단기사채	사모	2024.01.05	3,570	5.35	A1(나이스),A1(한신평)	2024.02.05	O	하이투자증권
오스피셔스제십칠차	전자단기사채	사모	2024.02.05	3,570	5.05	A1(나이스),A1(한신평)	2024.03.05	O	하이투자증권
오스피셔스제십칠차	전자단기사채	사모	2024.03.05	2,500	4.85	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.05	X	하이투자증권
알파왕길제일차	전자단기사채	사모	2024.01.22	9,000	5.20	A1(나이스),A1(한기평)	2024.02.20	O	하이투자증권
알파왕길제일차	전자단기사채	사모	2024.02.20	9,000	5.00	A1(나이스),A1(한기평)	2024.03.20	O	하이투자증권
알파왕길제일차	전자단기사채	사모	2024.03.20	9,000	4.75	A1(나이스),A1(한기평)	2024.04.22	X	하이투자증권
인스케이프제일차	전자단기사채	사모	2024.02.22	39,100	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2024.05.22	X	하이투자증권
인스케이프제이차	전자단기사채	사모	2024.02.22	20,000	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2024.05.22	X	하이투자증권
와이알제사차	전자단기사채	사모	2024.01.15	13,000	5.30	A1(나이스),A1(한기평)	2024.02.15	O	하이투자증권
와이알제사차	전자단기사채	사모	2024.02.15	13,000	5.00	A1(나이스),A1(한기평)	2024.03.15	O	하이투자증권
와이알제사차	전자단기사채	사모	2024.03.15	13,000	4.85	A1(나이스),A1(한기평)	2024.04.15	X	하이투자증권
알파검단파크	전자단기사채	사모	2024.01.12	36,500	5.30	A1(나이스),A1(한신평)	2024.02.14	O	하이투자증권
알파검단파크	전자단기사채	사모	2024.02.14	36,500	5.00	A1(나이스),A1(한신평)	2024.03.12	O	하이투자증권
알파검단파크	전자단기사채	사모	2024.03.12	36,500	4.80	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.12	X	하이투자증권
대전도안제일차	전자단기사채	사모	2024.03.21	2,500	4.80	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.21	X	하이투자증권
알파인천학익	전자단기사채	사모	2024.02.19	2,500	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2024.04.18	X	하이투자증권
티케이원제일차	전자단기사채	사모	2024.02.23	13,000	4.90	A1(나이스),A1(한신평)	2024.03.21	O	하이투자증권
티케이원제일차	전자단기사채	사모	2024.03.21	13,000	4.80	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.21	X	하이투자증권
더하이스트제십삼차	전자단기사채	사모	2024.01.22	20,100	4.65	A1(한신평),A1(한기평)	2024.02.22	O	하이투자증권
더하이스트제십삼차	전자단기사채	사모	2024.02.22	20,100	4.45	A1(한신평),A1(한기평)	2024.03.22	O	하이투자증권
더하이스트제십삼차	전자단기사채	사모	2024.03.22	20,100	4.40	A1(한신평),A1(한기평)	2024.04.22	X	하이투자증권
더하이스트제십구차	기업어음증권	사모	2024.01.26	10,000	4.58	A1(한신평),A1(한기평)	2024.04.26	X	하이투자증권
멀티플렉스시리즈제십일차	전자단기사채	사모	2024.02.28	20,000	4.50	A1(한기평),A1(나이스)	2024.05.28	X	하이투자증권
더하이스트제이십오차	전자단기사채	사모	2024.01.29	19,800	4.60	A1(한신평),A1(나이스)	2024.04.29	X	하이투자증권
더하이스트제이십육차	전자단기사채	사모	2024.01.11	20,200	4.70	A1(한신평),A1(한기평)	2024.02.13	O	하이투자증권
더하이스트제이십육차	전자단기사채	사모	2024.02.13	20,200	4.50	A1(한신평),A1(한기평)	2024.03.11	O	하이투자증권
더하이스트제이십육차	전자단기사채	사모	2024.03.11	20,200	4.45	A1(한신평),A1(한기평)	2024.05.10	X	하이투자증권
제이온히어로	전자단기사채	사모	2024.03.12	20,600	4.45	A1(한기평),A1(한신평)	2024.06.12	X	하이투자증권
더하이스트제삼십칠차	전자단기사채	사모	2024.01.25	20,400	4.60	A1(한기평),A1(한신평)	2024.04.25	X	하이투자증권
위드제일차	전자단기사채	사모	2024.01.05	10,000	5.15	A1(나이스),A1(한기평)	2024.01.29	O	하이투자증권
위드제일차	전자단기사채	사모	2024.01.29	10,000	4.65	A1(나이스),A1(한기평)	2024.02.28	O	하이투자증권
위드제일차	전자단기사채	사모	2024.02.28	10,000	4.60	A1(나이스),A1(한기평)	2024.03.28	O	하이투자증권
위드제일차	전자단기사채	사모	2024.03.28	10,000	4.50	A1(나이스),A1(한기평)	2024.04.29	X	하이투자증권
메이제일차	전자단기사채	사모	2024.02.29	23,100	4.60	A1(나이스),A1(한신평)	2024.03.15	O	하이투자증권
메이제일차	전자단기사채	사모	2024.03.15	23,100	4.55	A1(나이스),A1(한신평)	2024.03.29	O	하이투자증권
메이제일차	전자단기사채	사모	2024.03.29	23,100	4.50	A1(나이스),A1(한신평)	2024.04.15	X	하이투자증권
엘르제일차	전자단기사채	사모	2024.01.08	3,500	5.10	A1(나이스),A1(한기평)	2024.02.08	O	하이투자증권
엘르제일차	전자단기사채	사모	2024.02.08	3,500	4.65	A1(나이스),A1(한기평)	2024.03.08	O	하이투자증권
엘르제일차	전자단기사채	사모	2024.03.08	3,500	4.65	A1(나이스),A1(한기평)	2024.04.08	X	하이투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2024.01.11	30,000	4.774	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.01.09	X	교보증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2024.01.11	10,000	4.774	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.01.08	X	교보증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2024.01.11	110,000	4.865	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.07.10	X	교보증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2024.01.11	10,000	4.865	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.07.09	X	교보증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2024.01.11	10,000	4.902	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.10.08	X	교보증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2024.01.30	20,000	4.779	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.06.30	X	교보증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2024.01.30	10,000	4.837	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.10.30	X	교보증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2024.01.30	60,000	4.877	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2027.01.29	X	교보증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2024.02.20	110,000	4.632	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.02.20	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2024.02.20	20,000	4.670	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.04.20	X	NH투자증권
합 계	-	-	-	3,186,920	-	-	-	-	-

[별도기준 미상환잔액]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	430,000	170,000	300,000	-	150,000	-	-	1,050,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	430,000	170,000	300,000	-	150,000	-	-	1,050,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	616,000	616,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	616,000	616,000

[연결기준 미상환잔액]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	30,000	60,000	331,580	203,500	585,000	-	-	-	1,210,080
	합계	30,000	60,000	331,580	203,500	585,000	-	-	-	1,210,080

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	188,200	504,090	354,465	-	-	1,046,755	2,817,855	1,771,100
	합계	188,200	504,090	354,465	-	-	1,046,755	2,817,855	1,771,100

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	3,720,000	1,106,000	1,040,000	-	230,000	100,000	-	6,196,000
	사모	-	52,500	-	-	-	50,000	-	102,500
	합계	3,720,000	1,158,500	1,040,000	-	230,000	150,000	-	6,298,500

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	295,000	-	295,000
	합계	-	-	-	-	-	295,000	-	295,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	100,000	100,000	-	-	500,000	-	-	816,000	1,516,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	100,000	100,000	-	-	500,000	-	-	816,000	1,516,000

※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
DGB금융지주 제10-2회 무보증사채	2017.06.20	2024.06.20	50,000	2017.06.16	한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2024.03.31

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하
재무비율 유지현황	이행현황	이행(36.74%)
담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 50% 이하
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(13.11%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총액의 30% 이하
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.04.15 제출완료

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
DGB금융지주 제11-3회 무보증사채	2018.10.12	2028.10.12	150,000	2018.10.08	한국증권금융
DGB금융지주 제13회 무보증사채	2019.05.28	2024.05.28	60,000	2019.05.27	한국증권금융
DGB금융지주 제14회 무보증사채	2019.09.27	2024.09.27	50,000	2019.09.26	한국증권금융
DGB금융지주 제16회 무보증사채	2021.10.12	2024.10.11	120,000	2021.10.08	한국증권금융
DGB금융지주 제17회 무보증사채	2021.11.22	2024.11.22	50,000	2021.11.19	한국증권금융
DGB금융지주 제18회 무보증사채	2022.03.08	2025.03.08	50,000	2022.03.07	한국증권금융
DGB금융지주 제19회 무보증사채	2022.03.30	2027.03.30	200,000	2022.03.29	한국증권금융
DGB금융지주 제20회 무보증사채	2022.04.29	2025.04.29	50,000	2022.04.28	한국증권금융
DGB금융지주 제21회 무보증사채	2022.06.20	2025.06.20	50,000	2022.06.17	한국증권금융
DGB금융지주 제22회 무보증사채	2023.04.19	2026.04.19	100,000	2023.04.18	한국증권금융
DGB금융지주 제23-1회 무보증사채	2023.10.12	2024.10.11	50,000	2023.10.11	한국증권금융
DGB금융지주 제23-2회 무보증사채	2023.10.12	2025.04.11	20,000	2023.10.11	한국증권금융
DGB금융지주 제23-3회 무보증사채	2023.10.12	2025.10.13	50,000	2023.10.11	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024.03.31

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하
재무비율 유지현황	이행현황	이행(36.74%)
담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 50% 이하
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(13.11%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총액의 30% 이하
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주 변경 제한
지배구조변경 제한현황	이행현황	해당사항 없음
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.04.15 제출완료

(작성기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
DGB금융지주 제2회상각형 조건부자본증권	2020.02.18	-	100,000	2020.02.06	한국증권금융
DGB금융지주 제3회상각형 조건부자본증권	2020.09.17	-	50,000	2020.09.07	한국증권금융
DGB금융지주 제4회상각형 조건부자본증권	2021.02.23	-	100,000	2021.02.09	한국증권금융
DGB금융지주 제5회상각형 조건부자본증권	2021.09.15	-	100,000	2021.09.03	한국증권금융
DGB금융지주 제6회상각형 조건부자본증권	2023.03.09	-	116,000	2023.02.24	한국증권금융
DGB금융지주 제7회상각형 조건부자본증권	2023.06.26	-	150,000	2023.06.14	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2024.03.31

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이행
조달비용의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부 등
조달비용의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024.04.15 제출완료

자본으로 인정되는 채무증권의 발행

[지배회사에 관한 사항]

<DGB금융지주>

구 분		상각형 조건부자본증권 (DGB금융지주 조건부자본증권(상) 2(신종-영구-5콜))	상각형 조건부자본증권 (DGB금융지주 조건부자본증권(상) 3(신종-영구-5콜))	상각형 조건부자본증권 (DGB금융지주 조건부자본증권(상) 4(신종-영구-5콜))
발행일		2020.02.18	2020.09.17	2021.02.23
발행금액(억원)		1,000	500	1,000
발행목적		자본확충	자본확충	자본확충
발행방법		공모	공모	공모
상장여부		상장	상장	상장
미상환잔액(억원)		1,000	500	1,000
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정 비율 등(주)	-	-	-
미지급누적이자		없음	없음	없음
만기		없음 (영구채)	없음 (영구채)	없음 (영구채)
조기상환 가능일		발행일부터 5년이 경과된 2025년 2월 18일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능	발행일부터 5년이 경과된 2025년 9월 17일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능	발행일부터 5년이 경과된 2026년 2월 23일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행금리		3.37%	3.50%	2.80%
Step up 포함여부		없음	없음	없음
우선순위		후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위
부채분류시 재무구조에 미치는 영향		- 2024년 3월말 기준 부채비율 36.74%에서 41.07%로 상승 - 2024년 3월말 기준 이중레버리지 비율 120.77%에서 124.60%로 상승 - 2024년 3월말 기준 BIS비율 13.83% 에서 13.61%로 하락	- 2024년 3월말 기준 부채비율 36.74%에서 38.87%로 상승 - 2024년 3월말 기준 이중레버리지 비율 120.77%에서 122.66%로 상승 - 2024년 3월말 기준 BIS비율 13.83% 에서 13.72%로 하락	- 2024년 3월말 기준 부채비율 36.74%에서 41.07%로 상승 - 2024년 3월말 기준 이중레버리지 비율 120.77%에서 124.60%로 상승 - 2024년 3월말 기준 BIS비율 13.83% 에서 13.61%로 하락
기타투자자에게 중요한 발행조건		- 만기가 없는 영구채로 발행 - 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸) - 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.

(주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구 분		상각형 조건부자본증권 (DGB금융지주 조건부자본증권(상) 5(신종-영구-5콜))	상각형 조건부자본증권 (DGB금융지주 조건부자본증권(상) 6(신종-영구-5콜))	상각형 조건부자본증권 (DGB금융지주 조건부자본증권(상) 7(신종-영구-5콜))
발행일		2021.09.15	2023.03.09	2023.06.26
발행금액(억원)		1,000	1,160	1,500
발행목적		자본확충	자본확충	자본확충
발행방법		공모	공모	공모
상장여부		상장	상장	상장
미상환잔액(억원)		1,000	1,160	1,500
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정 비율 등(주)	-	-	-
미지급누적이자		없음	없음	없음
만기		없음 (영구채)	없음 (영구채)	없음 (영구채)
조기상환 가능일		발행일부터 5년이 경과된 2026년 9월 15일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능	발행일부터 5년이 경과된 2028년 3월 9일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능	발행일부터 5년이 경과된 2028년 6월 26일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행금리		3.70%	5.09%	5.80%
Step up 포함여부		없음	없음	없음
우선순위		후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위
부채분류시 재무구조에 미치는 영향		- 2024년 3월말 기준 부채비율 36.74%에서 41.07%로 상승 - 2024년 3월말 기준 이중레버리지 비율 120.77%에서 124.60%로 상승 - 2024년 3월말 기준 BIS비율 13.83% 에서 13.61%로 하락	- 2024년 3월말 기준 부채비율 36.74%에서 41.79%로 상승 - 2024년 3월말 기준 이중레버리지 비율 120.77%에서 125.23%로 상승 - 2024년 3월말 기준 BIS비율 13.83% 에서 13.57%로 하락	- 2024년 3월말 기준 부채비율 36.74%에서 43.34%로 상승 - 2024년 3월말 기준 이중레버리지 비율 120.77%에서 126.60%로 상승 - 2024년 3월말 기준 BIS비율 13.83% 에서 13.50%로 하락
기타투자자에게 중요한 발행조건		- 만기가 없는 영구채로 발행 - 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸) - 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.

(주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

[주요종속회사에 관한 사항]

<대구은행>

구 분		상각형 조건부자본증권 (신종자본증권) (대구은행(신종)39-11이영구5콜A-6)	상각형 조건부자본증권 (신종자본증권) (대구은행(신종)40-07이영구5콜A-30)
발행일		2019.07.30	2023.02.24
발행금액(백만원)		100,000	100,000
발행목적		운영자금	운영자금
발행방법		일반공모(총액인수)	일반공모(총액인수)
상장여부		상장	상장
미상환잔액(백만원)		100,000	100,000
자본 인정에 관한 사항	자본으로 회계처리한 근거	- 만기가 영구적임 - 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할 계약상의 의무를 부담하지 않음
자본 인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정비율 등	NICE신용평가 : N/A 한국기업평가 : N/A	NICE신용평가 : N/A 한국기업평가 : N/A
이자지급		사채의 발행일로부터 만기일까지의 기간동안 매 3개월 후급으로 지급	사채의 발행일로부터 만기일까지의 기간동안 매 1개월 후급으로 지급
미지급누적이자		없음	없음
만기		-	-
조기상환 가능일		발행일로부터 5년이 경과된 2024년 7월 30일과 그 이후 매 3개월마다 조기상환 가능	발행일로부터 5년이 경과된 2028년 2월 24일과 그 이후 매 1개월마다 조기상환 가능
발행금리		3.40%	4.73%
Step up 포함여부		미포함	미포함
우선순위		후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)	후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)
부채분류시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 (2024년 1분기말 기준 1,413.58%에서 1,445.93%로 상승)	부채비율 상승 (2024년 1분기말 기준 1,413.58%에서 1,445.93%로 상승)
기타 투자자에게 중요한 발행조건		- 이자지급의 제한 : 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됨. ① 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」및「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 ② 발행회사가 금융위원회로부터 은행업감독규정 제34조부터 제36조까지에 해당하는 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받은 경우 ③ 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 은행업감독규정 제38조에 따른 긴급조치를 취하는 경우 ④ 은행업감독규정 제26조 제4항, 제26조의2 제6항, 제26조의3 제5항에 따라 자본보전 완충자본 등을 포함한 자본비율이 <별표2-10>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 은행법 제34조 제4항에 따른 조치로써 은행업감독규정 <별표2-11>에서 정하는 이익배당 등의 최저 내부유보비율을 준수하기 위하여 필요한 경우 - 만기일 : 본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 함. ① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 ② 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산 절차가 개시되는 날 - 상각 : 당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨. 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 실행하였거나 미지급된 이자 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각 되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음. 상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함.

<하이투자증권>

하이투자증권 제 1회 신종자본증권
발행일		2022년 3월 30일
발행금액		200,000 백만원
발행목적		자기자본투자확대 등 사업다각화
발행방법		사모
상장여부		비상장
미상환잔액		200,000백만원
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	계약서 상 만기시점 발행사의 의사결정에 따라 30년간 만기연장조건을 보유, 투자자는 발행회사에 대해 중도상환을 요구할 수 없으므로 K-IFRS 1032호에 따른 자본요건을 충족함
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정비율 등	N/A
미지급 누적이자		없음
만기 및 조기상환 가능일		만기일 : 2052년 3월 30일
발행금리		발행시점 : 5.6%, Step-up조항 미보유
우선순위		후순위
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등		만기 시 발행회사의 선택에 따라 상환되지 않는 경우 만기일로부터 다음 만기일까지 30년간 자동적으로 연장되며, 연장할 수 있는 횟수에는 제한이 없음.

<DGB생명>

구 분	DGB생명보험 주식회사 제1회 신종자본증권
발행일	2022.3.30
발행금액(백만원)	95,000
발행목적	운영자금
발행방법	사모
상장여부	비상장
미상환잔액(백만원)	95,000
자본인정에 관한 사항	자본으로 회계처리한 근거	- 영구성(만기는 30년이나 만기 연장 및 중도상환에 대한 권리를 전적으로 발행회사가 보유함) - 후순위성
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정비율 등	N/A
이자지급	매 12개월마다 연간 이자를 후취로 지급
미지급누적이자	없음
만기	2052.3.30
조기상환 가능일	발행일로부터 5년이 경과한 날 및 그 이후의 각 이자지급일 ※보험업감독규정 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한함
발행금리	5.40%
Step up 포함여부	미포함
우선순위	후순위 (일반채권, 후순위채권보다 후순위)
부채분류시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승 등
기타투자자에게 중요한 발행조건	-「금융산업의구조개선에관한법률」에서 정하는 부실금융기관으로 지정되는 경우 또는 「보험업감독규정」에서 정하는 적기시정조치 등을 받은 경우 이자지급이 정지됨 - 만기일에 발행회사의 선택에 따라 상환되지 않는 경우 만기일로부터 다음 만기일까지 30년간 자동적으로 연장됨

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

[공모자금의 사용내역]

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
회사채	18	2022.03.08	운영자금	50,000	운영자금(인건비, 사채이자 등)	50,000	-
회사채	19	2022.03.30	타법인증권취득자금(하이투자증권 신종자본증권 매입)	200,000	타법인증권취득자금(하이투자증권 신종자본증권 매입)	200,000	-
회사채	20	2022.04.29	운영자금(30,000), 채무상환자금(20,000)	50,000	운영자금(인건비, 사채이자 등 30,000), 채무상환자금(15회차 회사채 20,000)	50,000	-
회사채	21	2022.06.20	채무상환자금	50,000	채무상환자금(10-1회차 회사채)	50,000	-
조건부자본증권	6	2023.03.09	운영자금	116,000	운영자금(인건비, 사채이자 등)	116,000	-
회사채	22	2023.04.19	운영자금(5,000), 채무상환자금(95,000)	100,000	운영자금(인건비, 사채이자 등 5,000), 채무상환자금(한도대출 95,000)	100,000	-
조건부자본증권	7	2023.06.26	운영자금	150,000	운영자금 (인건비, 사채 이자 등)	150,000	-
회사채	23-1	2023.10.12	채무상환자금	50,000	채무상환자금(11-2회차 회사채)	50,000	-
회사채	23-2	2023.10.12	채무상환자금	20,000	채무상환자금(한도대출)	20,000	-
회사채	23-3	2023.10.12	채무상환자금	50,000	채무상환자금(11-2회차 회사채)	50,000	-

[사모자금의 사용내역]
- 해당사항 없음 (증권신고서 등을 통해 공시된 경우에 한함)

[미사용자금의 운용내역]

- 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향

(가) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

2023년도부터 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약' 을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다.

(연결재무상태표, 연결포괄손익계산서 등 수치 변동)

연결실체의 2022년 12월 31일 기준 연결재무상태표 및 2022년 12월 31일 기준 연결포괄손익계산서에 대해 기업회계기준서 제1117호 최초 적용에 따른 회계정책 변경효과는 다음과 같습니다.

가. 2022년말 연결재무상태표 (단위 : 백만원)

과 목	K-IFRS 제1104호	과 목	K-IFRS 제1117호	증감
자 산		자 산
현금및예치금	3,972,555	현금및예치금	4,144,082	171,527
당기손익-공정가치측정 금융자산	10,489,893	당기손익-공정가치측정 금융자산	11,109,237	619,344
파생상품자산	270,761	파생상품자산	270,761	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	5,406,940	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	7,203,483	1,796,543
상각후원가측정 유가증권	6,286,439	상각후원가측정 유가증권	4,202,524	(2,083,915)
상각후원가측정 대출채권	60,179,356	상각후원가측정 대출채권	59,738,168	(441,188)
		재보험계약자산	4,788	4,788
관계기업투자	110,191	관계기업투자	110,191	-
유형자산	837,818	유형자산	837,818	-
투자부동산	157,866	투자부동산	157,866	-
무형자산	285,571	무형자산	285,571	-
당기법인세자산	21,514	당기법인세자산	21,964	450
이연법인세자산	220,617	이연법인세자산	161,284	(59,333)
퇴직급여자산	100,863	퇴직급여자산	100,863	-
기타자산	2,670,341	기타자산	1,635,320	(1,035,021)
자 산 총 계	91,010,725	자 산 총 계	89,983,920	(1,026,805)
부 채		부 채
예수부채	53,640,451	예수부채	53,640,451	-
당기손익-공정가치측정 금융부채	462,023	당기손익-공정가치측정 금융부채	462,023	-
당기손익-공정가치지정 금융부채	899,977	당기손익-공정가치지정 금융부채	899,977	-
파생상품부채	307,433	파생상품부채	307,433	-
차입부채	13,249,997	차입부채	13,249,997	-
사채	7,488,893	사채	7,488,893	-
퇴직급여부채	110	퇴직급여부채	110	-
충당부채	59,015	충당부채	59,015	-
당기법인세부채	86,219	당기법인세부채	86,219	-
이연법인세부채	9,580	이연법인세부채	9,580	-
보험계약부채	5,320,542	보험계약부채	5,032,863	(287,679)
		재보험계약부채	6,380	6,380
기타부채	3,275,980	기타부채	2,333,251	(942,729)
부 채 총 계	84,800,220	부 채 총 계	83,576,192	(1,224,028)
자 본		자 본
지배기업소유주지분	5,380,799	지배기업소유주지분	5,578,022	197,223
자본금	845,729	자본금	845,729	-
신종자본증권	498,098	신종자본증권	498,098	-
자본잉여금	1,562,451	자본잉여금	1,562,451	-
자본조정	-	자본조정	-	-
기타포괄손익누계액	(548,007)	기타포괄손익누계액	(359,718)	188,289
이익잉여금	3,022,528	이익잉여금	3,031,462	8,934
비지배지분	829,706	비지배지분	829,706	-
자 본 총 계	6,210,505	자 본 총 계	6,407,728	197,223
부 채 및 자 본 총 계	91,010,725	부 채 및 자 본 총 계	89,983,920	(1,026,805)

나. 2022년 연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원)

과 목	K-IFRS 제1104호	과 목	K-IFRS 제1117호	증감
순이자이익	1,830,292	순이자이익	1,655,428	(174,864)
이자수익	2,903,961	이자수익	2,902,440	(1,521)
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 이자수익	166,343	당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 이자수익	168,918	2,575
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련 이자수익	107,735	기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련 이자수익	166,903	59,168
상각후원가측정 금융상품 관련 이자수익	2,629,883	상각후원가측정 금융상품 관련 이자수익	2,555,689	(74,194)
		보험및재보험 관련 이자수익	10,930	10,930
이자비용	1,073,669	이자비용	1,247,012	173,343
		금융상품 관련 이자비용	1,073,308	1,073,308
		보험및재보험 관련 이자비용	173,704	173,704
		보험및재보험 금융이익(손실)	61,817	61,817
		보험및재보험 금융수익	73,020	73,020
		보험및재보험 금융비용	11,203	11,203
순수수료이익	397,639	순수수료이익	374,550	(23,089)
수수료수익	523,776	수수료수익	499,648	(24,128)
수수료비용	126,137	수수료비용	125,098	(1,039)
순보험이익(손실)	(119,028)	순보험이익(손실)	70,556	189,584
보험수익	625,629	보험수익	246,900	(378,729)
보험비용	744,657	보험비용	176,344	(568,313)
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순이익(손실)	47,149	당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순이익(손실)	(81,125)	(128,274)
당기손익조정접근법 조정 전 순이익 (손실)	31,753			(31,753)
당기손익조정접근법 조정손익	15,396			(15,396)
당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순이익(손실)	43,086	당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순이익(손실)	43,086	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 순이익(손실)	(3,251)	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 순이익(손실)	8,259	11,510
신용손실충당금 전입액	351,491	신용손실충당금 전입액	351,476	(15)
외환거래순이익	(1,783)	외환거래순이익	40,467	42,250
일반관리비	1,102,093	일반관리비	1,065,822	(36,271)
기타영업순손실	(133,283)	기타영업순손실	(133,767)	(484)
영업이익	607,237	영업이익	621,973	14,736
영업외순이익(손실)	(9,689)	영업외순이익(손실)	(12,778)	(3,089)
법인세비용차감전순이익	597,548	법인세비용차감전순이익	609,195	11,647
법인세비용	161,104	법인세비용	163,796	2,692
연결당기순이익	436,444	연결당기순이익	445,399	8,955
지배주주지분순이익	401,569	지배주주지분순이익	410,524	8,955
비지배지분순이익	34,875	비지배지분순이익	34,875	-
연결당기기타포괄손실	(395,886)	연결당기기타포괄손익	(285,432)	110,454
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(442,068)	후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(331,614)	110,454
기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 관련손익	(424,603)	기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 관련손익	(782,016)	(357,413)
해외사업장 외화환산손익	25,204	해외사업장 외화환산손익	25,204	-
해외사업장순투자위험회피평가손익	(25,956)	해외사업장순투자위험회피평가손익	(25,956)	-
현금흐름위험회피평가손익	(4,204)	현금흐름위험회피평가손익	(4,204)	-
당기손익조정접근법 조정액	(11,765)			11,765
관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(744)	관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(744)	-
		보험계약 관련 금융손익	451,368	451,368
		재보험계약 관련 금융손익	4,734	4,734
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	46,183	후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	46,183	-
기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련손익	(8,182)	기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 관련손익	(8,182)	-
순확정급여채무 재측정요소	54,365	순확정급여채무 재측정요소	54,365	-
연결당기총포괄이익(손실)	40,559	연결당기총포괄이익	159,967	119,408
지배주주지분포괄이익(손실)	5,758	지배주주지분포괄이익	125,166	119,408
비지배지분포괄이익	34,801	비지배지분포괄이익	34,801	-

기업회계기준 제1117호 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같습니다.

(보험부채 등의 평가)
기업회계기준서 제1117호에 따르면, 연결실체는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채 등을 측정합니다.

구체적으로, 연결실체는 유사한 위험에 노출되어 있고 함께 관리되는 계약으로 구성된 보험계약 포트폴리오를 식별한 후 동 포트폴리오 내에서 수익성이 유사한 계약 등으로 보험계약집합을 구분합니다. 이후 보험계약집합은 미래현금흐름에 대한 추정치(보험계약대출 관련 현금흐름 포함, 화폐의 시간가치 등 반영), 위험조정, 보험계약마진의 합계로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1117호 도입에 따라 보험계약마진 계정이 새로 도입되는데, 이는 미래에 보험계약서비스를 제공함에 따라 인식하게 될 미실현이익을 의미합니다.

한편, 재보험계약은 재보험회사가 다른 보험회사가 발행한 원수 보험계약 등에서 발생하는 보험금 등을 보상하기 위해 발행한 보험계약을 의미하며, 출재된 보험계약집합도 보험계약집합에 대한 미래현금흐름의 현재가치를 추정할 때에는 원수보험계약집합과 일관된 가정을 적용합니다.

(재무성과의 인식 및 측정)
기업회계기준서 제1117호에 따르면, 보험수익은 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의에 따라 인식하며, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약·만기환급금 등)는 보험수익에서 제외합니다. 또한, 보험손익과 투자손익을 구분 표시함에 따라 정보이용자는 손익의 원천을 확인할 수 있습니다.

또한, 연결실체는 보험계약집합 관련 화폐의 시간가치와 금융위험 및 이들의 변동효과를 보험금융손익에 포함하며, 해당 기간의 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익으로 구분할지에 대한 회계정책을 선택하여야 합니다.

(보험계약의 전환 관련 회계정책)
기업회계기준서 제1117호 경과규정에 의하면, 연결실체는 전환일(2022.1.1., 최초 적용일 직전 연차보고기간의 기초시점) 전 발행된 보험계약집합에 대해 완전소급법, 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 기존 원가기준 평가액을 현행가치 평가액으로 조정하여야 합니다.

원칙적으로 연결실체는 전환일 이전에도 기업회계기준서 제1117호를 계속 적용해 온 것처럼 보험계약집합을 식별, 인식, 측정(완전소급법)하여야 하지만, 동 방법이 실무적으로 불가능한 경우 수정소급법 또는 공정가치법 중 하나의 방법을 선택하여 적용할 수있습니다. 다만, 일정요건을 충족하는 직접참가특성이 있는 보험계약집합의 경우 완전소급법 적용이 가능하더라도 공정가치법을 적용할 수 있습니다.

한편, 수정소급법은 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 완전소급법과 매우 근접한 결과를 얻기 위한 방법이며, 공정가치법은 기업회계기준서 제1113호(공정가치 측정)에 따른 공정가치 평가액 등을 활용하여 보험계약집합을 평가하는 방법입니다. 공정가치법 적용시 잔여보장부채에 대한 보험계약마진 등은 전환일의 보험계약집합 공정가치와 이행현금흐름의 차이로 산정합니다.

연결실체는 전환시점 기준 3년 내에 인식한 보험계약 및 재보험계약에 대해서 완전소급법을 적용하였으며, 그 외 보험계약 및 재보험계약에 대해 공정가치법을 적용하였습니다. 공정가치법을 적용한 계약에 대해서는 경과규정에 의거하여 전환시점 할인율을 적용하여 전환시점의 기타포괄손익누계액을 영(0)으로 산출하였습니다.

(적용 회계정책)

기업회계기준서 제1117호에서는 현재시점(보고시점)의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 현행가치로 측정하며, 평가 모형은 다음과 같습니다. 원칙적으로 일반 생명보험계약 등에 대해서는 일반모형을 적용하되, 일정 요건을 충족하고 있는 직접참가특성이 있는 보험계약에 대해서는 변동 수수료접근법을 적용합니다. 한편, 전환일 전 발행된 보험계약집합에대해 완전소급법과 공정가치법을 적용하여 원가기준 평가액을 현행가치 평가액으로 조정하였습니다.

구분	기업회계기준서 제1104호	기업회계기준서 제1117호
보험부채 평가	과거 정보를 이용하여 원가로 측정	보고시점의 정보를 이용하여 현행가치로 측정
		평가모형 : 일반모형, 변동수수료접근법
		전환방법 - 전환시점 기준 3년 내에 인식한 계약 : 완전소급법 - 그 외 계약 : 공정가치법
보험수익 인식	현금주의	발생주의
보험금융손익의 구분 및 세분화	보험성과와 투자성과의 미구분	보험성과와 투자성과의 구분 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익으로 구분

기업회계기준 1117호에 따르면 유배당보험계약에서 발생한 배당금에 대하여 관련 현금흐름을 추정하고 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하도록 요구하고 있습니다.

해당 요구사항은 기업회계기준서 제1104호에서 인정하던 기존 회계처리 관행과 달리 유배당보험계약자에 대한 잠재적 의무를 목적적합하게 표시하지 못함에 따라 "개념체계"에서 정하고 있는 "재무제표 목적"과 상충으로 인해 재무제표 이용자의 오해를 유발할 수 있는것으로 판단하여 연결실체는 보험업감독업무 시행세칙 4-1조 2에서 정하는 방법으로 보험부채를 산출하였습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도 및 영업 양수도에 관한 사항

<HI ASSET MANAGEMENT ASIA 설립>
그룹의 글로벌 IB 시장 진출 및 성장동력 확보를 위해 싱가포르에 신설법인을 설립(자본금 SGD 10,020,000)하고 자산운용업 라이센스를 취득하여 2024년 1월 금융위원회에 자회사 편입신고를 완료하였습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

(가) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 연결기업은 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유 또는 이전하지 아니하고 이전된 금융자산을 통제하고 있다면, 연결기업은 해당 금융자산과 지급하여야 하는 관련 부채 중 연결기업이 보유하는 지분만큼 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 만약, 양도된 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우 연결기업은 당해 금융자산을 계속적으로 인식하고 수취한 매각금액은 담보부 차입으로 인식하고 있습니다.

(나) 우발채무에 관한 사항

1) 진행중인 소송사건

당분기말 현재 연결실체와 관련된 진행중인 소송사건은 연결실체 제소 77건(소송금액 19,203백만원), 연결실체 피소 54건(소송금액 32,036백만원)이 있으며 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
피고	원고	소송내용	소송가액	비 고
연결실체 등	****	채권매수가액 및 손익정산비율 재산정	1,847	2심 패소
연결실체 등	******	소유권이전 등기와 근저당권 설정 등기의 말소 청구	4,884	1심 진행중
연결실체	*******	실손의료보험금 청구	1,686	1심 승소, 2심 진행중
연결실체	*****	부당이득반환청구	21,000	일부패소, 2심 진행중

연결실체는 상기 소송사건 중 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간 종료일 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있으며, 당분기말 현재 진행중인 소송사건과 관련하여 인식한 충당부채 금액은 15,230백만원입니다.

2) 비금융보증계약 및 약정의 세부내역

당분기말과 전기말 현재 비금융보증계약 및 약정의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	2024년 1분기말	2023년말
원화확정지급보증	633,735	623,474
외화확정지급보증	68,530	83,330
미확정지급보증	250,950	238,693
원화대출약정	12,839,449	13,638,841
외화대출약정	1,169	1,422
유가증권매입약정	539,692	489,010
합 계	14,333,525	15,074,770

3) 금융보증계약의 세부내역

당분기말과 전기말 현재 금융보증계약의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	2024년 1분기말	2023년말
원화금융보증계약	74,153	74,153
외화금융보증계약	69,097	49,476
매입확약	42,500	42,500
합 계	185,750	166,129

4) 기타약정

당분기말과 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다
① 수입신용장발행 관련

(단위 : 백만원)
금융기관	2024년 1분기말	2023년말
국민은행	9,500	9,500

② 차입금 관련

(원화단위 : 백만원, 외화단위 : 1,000USD)
구분	금융기관	2024년 1분기말		2023년말
구분	금융기관	한도액	사용액	한도액	사용액
원화	부산은행	60,000	-	60,000	-
	우리은행	40,000	-	40,000	-
	국민은행	217,000	107,000	220,000	80,000
	신한은행	80,000	-	80,000	-
	한국증권금융	1,430,000	777,445	1,430,000	757,625
	경남은행	5,000	-	5,000	-
	산업은행	35,000	-	35,000	-
	농협은행	20,000	-	20,000	20,000
	수협은행	30,000	20,000	30,000	20,000
	소 계	1,917,000	904,445	1,920,000	877,625
외화	한국산업은행	32,000	30,000	42,000	30,000
	카시콘은행	2,851	-	2,931	489
	RHB은행	4,277	4,277	4,397	3,909
	인도차이나은행	1,901	1,303	1,954	-
	소 계	41,029	35,580	51,282	34,398

5) 보험약정

당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 총 보험계약건수와 총 보험계약금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)
구분	2024년 1분기말	2023년말
보험계약건수	563,215	570,742
보험계약금액	15,829,026	15,979,368

6) 재보험협약

당분기말 현재 연결실체는 다음과 같은 출재협약을 체결하고 있습니다.

출재방식	재보험사	출재금액/비율	상품위험종류
비례초과	General Re Corporation	5.5천만원	사망보험(상해상품제외)
	코리안리재보험㈜	50%, 2천만원 ~ 8천만원	2000년 이전 상품
	코리안리재보험㈜	50%, 10억 초과금액	VIP 정기보험
비례	코리안리재보험㈜	15%~25%	암, 상해보험, CI보험
	코리안리재보험㈜	11% ~ 18.5%	전상품(2009년도 이후 신규)
	코리안리재보험㈜	25%	우리아이100세보험(2013 공동개발 상품)
	코리안리재보험㈜	40%	2002~2006년도(생존담보 특약)
	코리안리재보험㈜	25%~30%	종신암보험
	Munich Reinsurance	50%	실버암보험
	Scor Reinsurance	50%	매월생활비주는암보험
	코리안리재보험㈜	40%	매월생활비주는간병보험
	코리안리재보험㈜	25%	간편하고든든한건강보험
	General Re Corporation	30%	간편하고든든한건강보험
	코리안리재보험㈜	15%	간편든든유니버셜종신보험
	General Re Corporation	50%	간편든든유니버셜종신보험
	코리안리재보험㈜	25%	평생케어치매보험
	코리안리재보험㈜	30%	마음편한변액유니종신보험/세상간편정기보험
비비례	RGA Reinsurance	AP 20%, DP 25%	대량해지 위험액

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

(가) 연결재무제표 이용상의 유의점
- 상기「3. 연결재무제표 주석」의 '주석 2. 재무제표의 작성기준' 및 '주석 3. 유의적인 회계정책'을 참고하시기 바랍니다.

- 13기 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는않습니다.

1. 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 평가

핵심감사사항으로 결정된 이유

기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 '손상' 기준은 신용위험의 유의적인 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보 등을 반영하도록 요구하고 있습니다.이에 연결재무제표에 대한 주석 3에 기술되어 있는 바와 같이, 연결실체는 상각후원가로 측정되는 대출채권에 대하여, 미래전망 정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다.

연결실체의 대출채권 잔액은 631,906억원이며 관련 손실충당금은 8,069억원으로(주석 11참조) 재무상태표 및 손익계산서에 중요한 영향을 미치는 항목입니다. 개별평가 기대신용손실은 차주별 기대현금흐름의 추정에 근거하여 측정되고, 집합평가 기대신용손실은 다양하고 복잡한 투입변수 및 가정에 근거하여 측정됩니다. 우리는 기대신용손실의 측정에는 경영진의 가정과 판단이 포함되며, 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이므로, 이 영역에 관심을 기울였습니다.

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

(1) 개별평가 기대신용손실 평가
우리는 경영진의 개별평가 기대신용손실 측정과 관련된 절차 및 통제를 이해하고 평가하였습니다. 특히, 우리는 미래현금흐름 추정 시 사용한 가정이 합리적인지에 관심을 기울였습니다. 우리는 경영진의 개별평가 기대신용손실 측정과 관련된 절차 및 통제를 이해하고 평가하였습니다.

우리는 미래예상현금흐름 추정 시 개별평가 대상이 되는 PF대출의 분양률 가정과 대출의 담보가치평가가 경영진에 의해 합리적으로 추정되고 충분히 검토되었는지를 확인하였습니다. 이와 관련하여 우리는 경영진이 개별평가 대상의 미래영업현금흐름 추정 시 사용한 가정이 분양현황 및 시장상황 등과 비교하여 일관성이 있는지 확인하였습니다. 또한 미래담보현금흐름 추정에 사용된 담보가치평가의 적정성 확인을 위해, 감정평가서 및 낙찰률을 검토하는 등 경영진의 가치평가 내역을 검증하였습니다.

(2) 집합평가 기대신용손실 평가
우리는 경영진이 기업회계기준서 제1109호(금융상품)의 '손상' 기준에 따라 집합평가 기대신용손실을 측정하는 절차 및 통제를 이해하고 평가하였습니다.

경영진은 집합평가 기대신용손실 측정을 위해 주석 3(8)에서 언급된 바와 같이 평가대상에 대한 신용평가를 수행하고, 그 결과를 고려하여 신용위험이 유의적으로 증가한 대상 및 손상으로 분류한 대상에 대해 전체 기간의 기대신용손실을 인식하였고 그이외에는 12개월 기대신용손실을 인식하였습니다. 경영진은 기대신용손실 측정을 위해 미래경기전망 정보, 부도율, 부도 시 손실률 등을 다양한 가정을 기반으로 정해진 절차와 통제를 통해 추정하여 적용하였습니다.

우리는 경영진이 신용평가를 위해 고려하는 질적ㆍ양적 정보가 합리적으로 신용평가결과에 반영될 수 있도록 관련 통제 절차를 준수하였음을 확인하였습니다. 또한 우리는 해당 신용평가를 위해 사용된 질적ㆍ양적 정보를 관련 증빙 자료와의 대사를 포함하여 검증하는 절차를 통해 질적 정보의 합리성 및 양적 정보의 정확성을 확인하였습니다.

우리는 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 판단하는 연결실체의 회계정책의 적정성을 검토하고, 이에 따라 경영진이 각 평가 대상의 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 1단계(Stage1), 2단계(Stage2) 및 3단계(Stage3)로 구분하여 평가방법을 적용하는 것이 합리적인 절차에 따라 수행되었는지를 확인하고 그 결과의 적정성을 검증하였습니다.

우리는 리스크 전문가를 활용하여 경영진이 미래전망 정보와 부도율 및 부도시 손실률의 상관관계를 통계적으로 분석하고, 이를 기반으로 부도율 및 부도시 손실률을 조정하여 미래전망 정보를 기대신용손실 추정에 반영하는 방법의 적정성을 확인하였으며, 그 결과값을 재계산 및 관련 자료 대사 등의 절차를 통해 합리성 및 계산의 정확성을 검증하였습니다.

우리는 경영진이 부도율, 부도 시 손실률을 충분하고 합리적인 과거 데이터에 근거하여 추정하였는지 그 방법론을 검토하였고, 추정 시 사용된 부도 및 손실 자료가 내부통제절차에 따라 적절히 취합 및 활용되었는지 확인하였습니다. 또한 경영진이 활용한 부도 및 손실 자료 및 계산의 정확성을 증빙 대사를 통해 검증하였습니다.

2. 보험계약 이행현금흐름 산출 시 적용된 위험률 가정

핵심감사사항으로 결정된 이유

기업회계기준서 제1117호(보험계약)에서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하여 보험부채를 측정하도록 요구하고 있으며, 현금흐름 추정시 미래에 대한 측정시점의 가정을 포함하여 그 시점에 존재하는 상황을 합리적이고 중립적으로 반영하도록 요구하고 있습니다. 이에 연결실체는 미래현금흐름의 합리적 추정을 위하여 가정산출 방법을 개발하였고 이를 위하여 다양한 정보를 활용하고 있는 바, 보다 높은 경영진의 해석과 판단을 요구합니다.

주석 2에서 언급된 바와 같이 경영진은 다양한 계리적 가정을 투입변수로 하여 미래현금흐름을 추정하고 있으며, 계리적 가정 중 위험률 가정 산출 시 경험통계 등 보다 다양하고 복잡한 투입변수와 경영진의 추정 및 판단이 포함되는 점을 고려하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다.

당기말 현재 미래현금흐름 추정을 통해 산출된 잔여보장부채금액 순장부금액은 52,854억원으로 연결재무상태표상 보험계약부채, 재보험계약부채, 보험계약자산, 재보험계약자산 항목으로 표시되고 있습니다(주석 22 참조).

핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법

우리는 경영진의 위험률 가정과 관련된 절차 및 통제를 이해하고 테스트하였습니다. 우리는 경영진이 위험률 가정을 충분하고 합리적인 과거 데이터에 근거하여 추정하였는지 그 방법론을 검토하였고, 추정 시 사용된 경험통계 등의 기초정보가 내부통제절차에 따라 적절히 취합 및 활용되었는지 확인하였습니다. 또한 우리는 계리전문가를 활용하여 위험률 가정 산출 로직을 이해하고, 재계산 등의 절차에 따라 합리성 및 정확성을 검증하였고, 추정 시 경영진이 활용한 경험통계 자료의 정확성과 완전성을 증빙 대사등의 절차를 통해 검증하였습니다.

- 12기 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항입니다. 해당 사항은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

상각후원가측정 대출채권 대손충당금 평가

연결재무제표에 대한 주석 3(유의적인 회계정책)에서 언급한 바와 같이 연결실체는 상각후원가측정 대출채권에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)을 평가하여 대손충당금을 인식합니다.

기대신용손실모형은 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정하도록 요구하고 있습니다.

대손충당금 측정을 위한 신용위험의 증가 정도 판단, 부도율과 부도시손실율 등 리스크 요소 추정, 미래전망 정보의 추정 및 개별평가 관련 미래현금흐름과 할인율 등은 경영진의 유의적 판단이 포함되어 있는 항목이며, 따라서 감사인의 유의적인 주의가 필요하다고 판단하여 핵심감사사항으로 결정했습니다.

연결재무제표에 대한 주석 11에서 보고기간말 현재 연결실체가 기대신용손실모형을적용하고 있는 상각후원가측정 대출채권은 60,737,885백만원이며, 관련 대손충당금은 648,675백만원입니다. 상각후원가측정 대출채권의 대손충당금 측정에 대한 경영진의 주장에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍStage 분류 적정성에 대한 분석적 절차, 방법론 문서검사 및 테스트 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 부도율(PD: Probability of Default) 및 부도시손실율(LGD: Loss Given Default) 추정 방법론에 대한 문서검사 및 테스트 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 미래전망 정보 추정 방법론에 대한 문서검사

ㆍ개별평가 대손충당금 산출 관련 미래현금흐름 추정 및 사용 할인율의 적정성에 대한 질문, 문서검사 및 테스트 검증
ㆍCOVID-19로 인한 미래경기전망 시나리오 반영 방법의 합리성 및 산출과정의 계산 검증

(나) 재무제표 이용상의 유의점
- 상기「5. 재무제표 주석」의 '주석 2. 재무제표의 작성기준' 및 '주석 3. 유의적인 회계정책'을 참고하시기 바랍니다.

- 13기 핵심감사사항
해당사항 없음

- 12기 핵심감사사항
해당사항 없음

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원, %)

구 분	계정분류	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제14기 1분기말	상각후원가측정 금융자산	원화대출금	59,534,950	632,957	1.06
		외화대출금	1,303,899	33,145	2.54
		매입외환	101,466	473	0.47
		신용카드채권	440,413	24,412	5.54
		사모사채	112,866	1,019	0.90
		기타대출채권	2,550,782	172,787	6.77
		상각후원가측정 유가증권	4,465,937	2,316	0.05
		기타금융자산	2,374,554	25,485	1.07
		소 계	70,884,867	892,594	1.26
	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*1)		7,429,215	2,572	0.03
	합 계		78,314,082	895,166	1.14
제13기말	상각후원가측정 금융자산	원화대출금	57,958,924	601,366	1.04
		외화대출금	1,174,878	26,694	2.27
		매입외환	87,368	573	0.66
		신용카드채권	458,463	25,157	5.49
		사모사채	112,639	723	0.64
		기타대출채권	3,307,839	152,392	4.61
		상각후원가측정 유가증권	4,356,988	2,126	0.05
		기타금융자산	1,516,055	26,035	1.72
		소 계	68,973,154	835,066	1.21
	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*1)		7,178,565	2,200	0.03
	합 계		76,151,719	837,266	1.10
제12기말	상각후원가측정 금융자산	원화대출금	54,757,117	448,825	0.82
		외화대출금	1,203,319	13,560	1.13
		매입외환	116,054	1,345	1.16
		신용카드채권	452,177	19,642	4.34
		사모사채	65,754	226	0.34
		기타대출채권	3,702,219	165,020	4.46
		상각후원가측정 유가증권	4,202,680	156	0.00
		기타금융자산	1,469,798	18,784	1.28
		소 계	65,969,118	667,558	1.01
	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*1)		7,016,223	918	0.01
	합 계		72,985,341	668,476	0.92

(*1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 대손충당금은 기타포괄손익 누계액에 가산됨
(*2) 유가증권 중 국공채, 지방채 등과 대출채권 중 은행간대여금, 콜론 및 환매조건부채권매수 등의 경우 손상되지 아니한 정상
여신은 대손충당금을 설정하지 아니하므로 대손충당금 적립대상 자산에서 제외함.
(*3) 제12기말 수치는 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(가) 상각후원가측정 금융자산

(단위 : 백만원)

구 분	제 14기 1분기	제 13 기	제 12 기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	835,066	667,558	435,132
2. IFRS 17 전환효과	-	-	(300)
3. 순대손처리액(①－②±③)	108,390	370,777	115,044
① 대손처리액(상각채권액)	79,508	279,494	97,413
② 상각채권회수액	4,657	17,864	19,053
③ 기타증감액	33,539	109,147	36,684
4. 대손상각비 계상(환입)액	165,918	538,285	347,770
5. 연결범위변동으로인한 대손충당금변동	-	-	-
6. 기말 대손충당금 잔액합계	892,594	835,066	667,558

(나) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

(단위 : 백만원)

구 분	제 14 기 1분기	제 13 기	제 12 기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	2,200	918	639
2. IFRS 17 전환효과	-	-	82
3. 순대손처리액(①－②±③)	170	443	(8)
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	170	443	(8)
4. 대손상각비 계상(환입)액	542	1,725	189
5. 기말 대손충당금 잔액합계	2,572	2,200	918

(3) 대출채권 관련 대손충당금 설정방침

(가) 금융자산의 손상

금융자산에 대하여 다음과 같이 3단계로 구분하여 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.
- Stage 1: 12개월 기대신용손실
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 금융자산 및 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 금융자산에 대하여 보고기간말 이후 12개월 내에 발생 가능한금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 측정하여 인식하고 있습니다.
- Stage 2: 전체기간 기대신용손실
신용이 손상되지 않았으나, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산에 대하여 전체기간 기대신용손실을 측정하여 인식하고 있습니다.
- Stage 3: 전체기간 기대신용손실
하나 이상의 손상사건이 발생한 결과 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우 그 금융자산은 신용이 손상된 것으로 평가하고 있습니다. 신용이 손상된 금융자산에 대하여 전체기간 기대신용손실을 측정하여 인식하며, 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 인식하고 있습니다.

1) 기대신용손실의 측정
기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.

2) 기대신용손실의 대상기간
전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실입니다.

12개월 기대신용손실은 보고기간말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대존속기간이 12개월보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.

기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 연결실체가 신용위험에 노출되는 최장계약기간입니다.

3) 신용위험의 판단
금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래전망정보를 포함하여 연결실체의 과거경험, 신용평가, 미래전망정보에 근거한 양적, 질적인 정보 및 분석이 포함됩니다.

연결실체는 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 결정하기 위하여 내부신용등급,외부신용등급, 연체일수 등을 이용하고 있습니다.

연결실체는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일을 초과하는 경우에 유의적으로증가한다고 가정합니다.

연결실체는 금융자산의 신용위험등급이 국제적으로 '투자등급'의 정의로 이해되는 수준인 경우 신용위험이 낮다고 간주합니다.

4) 채무불이행 및 손상
연결실체는 연결실체가 채무자에게 소구활동을 하지 않는 경우, 채무자가 연결실체에게 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우, 연체일수가 90일 이상인 경우 등과 같은 때에 금융자산에 채무불이행이 발생하였다고 고려합니다.

매 보고기간말에 연결실체는 금융자산의 신용이 손상되었는지를 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.

금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음과 같은 관측 가능한 정보를 포함합니다.

- 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움
- 채무불이행이나 90일 이상 연체와 같은 계약 위반
- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적이나 계약상 이유로 당초 차입조건의 불가피한 완화
- 차입자의 파산가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐
- 재무적 어려움으로 인해 해당 금융자산에 대한 활성시장 소멸

5) 신용손실충당금의 표시
상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 손실충당금은 당기손익에포함하고 기타포괄손익에 인식합니다.

6) 제각
금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 이는 일반적으로 연결실체가 채무자가 제각의 대상이 되는 금액을 상환하기에 충분한 현금흐름을 창출할 수입원이나 자산을 갖고 있지 않다고 결정한 경우입니다. 그러나 제각한 금융자산은 연결실체의 만기가 된 금액의 회수활동의 대상이 될 수 있습니다.

다. 금융상품의 공정가치

(1) 제14기 1분기말

( 단위 : 백만원)

구 분	장부금액	공정가치	공정가치 서열체계 수준
구 분	장부금액	공정가치	수준1	수준2	수준3
금융자산
현금및예치금	5,246,907	5,246,907	593,176	4,653,731	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산	11,344,262	11,344,262	4,711,316	4,945,534	1,687,412
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	7,594,672	7,594,672	3,636,799	3,902,440	55,433
상각후원가 측정 유가증권	4,463,621	4,472,586	1,296,069	3,176,517	-
상각후원가 측정 대출채권	63,274,641	63,284,646	-	368,462	62,916,184
매매목적파생금융자산(*)	91,379	91,379	3,104	87,211	1,064
위험회피목적파생금융자산(*)	1,699	1,699	-	1,699	-
기타금융자산	2,342,087	2,343,969	-	-	2,343,969
합 계	94,359,268	94,380,120	10,240,464	17,135,594	67,004,062
금융부채
예수부채	57,682,299	57,732,645	-	20,877,390	36,855,255
당기손익-공정가치 측정 금융부채	651,793	651,793	651,793	-	-
당기손익-공정가치 지정 금융부채	595,155	595,155	-	-	595,155
매매목적 파생금융부채(*)	106,045	106,045	19,921	83,321	2,803
위험회피회계파생상품부채(*)	40,623	40,623	-	40,623	-
차입부채	12,835,905	12,808,725	-	7,701,163	5,107,562
사채	8,418,651	8,375,261	-	8,367,606	7,655
기타금융부채	3,914,184	3,928,989	-	-	3,928,989
합 계	84,244,655	84,239,236	671,714	37,070,103	46,497,419

(*) 파생상품자산 및 부채 관련 신용위험조정충당금 차감전 금액임.

(2) 제13기말

( 단위 : 백만원)

구 분	장부금액	공정가치	공정가치 서열체계 수준
구 분	장부금액	공정가치	수준1	수준2	수준3
금융자산
현금및예치금	4,713,787	4,713,787	746,883	3,966,904	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산	11,092,085	11,092,085	4,426,691	4,931,434	1,733,960
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	7,356,552	7,356,552	3,504,055	3,783,432	69,065
상각후원가 측정 유가증권	4,354,862	4,361,727	1,272,755	3,088,972	-
상각후원가 측정 대출채권	62,383,691	62,224,181	-	242,455	61,981,726
매매목적파생금융자산(*)	82,346	82,346	2,981	78,315	1,050
위험회피목적파생금융자산(*)	7,140	7,140	-	7,140	-
기타금융자산	1,483,613	1,486,286	-	-	1,486,286
합 계	91,474,076	91,324,104	9,953,365	16,098,652	65,272,087
금융부채
예수부채	57,288,479	57,316,633	-	19,950,336	37,366,297
당기손익-공정가치 측정 금융부채	527,775	527,775	527,775	-	-
당기손익-공정가치 지정 금융부채	706,512	706,512	-	-	706,512
매매목적 파생금융부채(*)	106,325	106,325	23,250	80,964	2,111
위험회피회계파생상품부채(*)	32,849	32,849	-	32,849	-
차입부채	12,034,132	12,014,815	-	7,235,952	4,778,863
사채	8,242,523	8,188,255	-	8,179,774	8,481
기타금융부채	2,399,788	2,398,105	-	-	2,398,105
합 계	81,338,383	81,291,269	551,025	35,479,875	45,260,369

(*) 파생상품자산 및 부채 관련 신용위험조정충당금 차감전 금액임.

(3) 제12기말

( 단위 : 백만원)

구 분	장부금액	공정가치	공정가치 서열체계 수준
구 분	장부금액	공정가치	수준1	수준2	수준3
금융자산
현금및예치금	4,144,082	4,144,082	662,322	3,481,760	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산	11,109,237	11,109,237	3,637,394	5,892,529	1,579,314
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	7,203,483	7,203,483	3,458,971	3,659,986	84,526
상각후원가 측정 유가증권	4,202,524	4,016,096	294,906	3,721,190	-
상각후원가 측정 대출채권	59,738,168	58,848,142	-	229,893	58,618,249
매매목적파생금융자산(*1)	250,519	250,519	30,024	217,651	2,844
위험회피목적파생금융자산(*1)	21,974	21,974	-	21,974	-
기타금융자산	1,444,021	1,445,112	-	-	1,445,112
합 계	88,114,008	87,038,645	8,083,617	17,224,983	61,730,045
금융부채
예수부채	53,640,451	53,562,486	-	20,319,402	33,243,084
당기손익-공정가치 측정 금융부채	462,023	462,023	462,023	-	-
당기손익-공정가치 지정 금융부채	899,977	899,977	-	-	899,977
매매목적 파생금융부채(*1)	282,101	282,101	46,954	224,633	10,514
위험회피회계파생상품부채(*1)	25,411	25,411	-	25,411	-
차입부채	13,249,997	13,231,115	-	8,398,456	4,832,659
사채	7,488,893	7,255,136	-	7,255,136	-
기타금융부채	2,069,814	2,041,683	-	-	2,041,683
합 계	78,118,667	77,759,932	508,977	36,223,038	41,027,917

(*1) 파생상품자산 및 부채 관련 신용위험조정충당금 차감전 금액임
(*2) 제12기말의 금융상품 공정가치 내역은 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

라. 한국채택국제회계기준에 따른 금융상품별 공정가치 측정방법

(1) 공정가치로 평가하는 금융상품의 공정가치 결정방법
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지
않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적
으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

(2) 공정가치로 평가하지 않는 금융상품의 공정가치 결정방법
공정가치로 장부에 계상하지 않는 금융상품에는 현금 및 예치금, 상각후원가측정 유가증권, 상각후원가측정 대출채권, 예수부채, 차입부채, 사채가 포함됩니다. 이러한 금융상품은 상각후취득원가로 장부에 계상됩니다. 각 상품별 공정가치 결정방법은 다음과 같습니다.

① 현금 및 예치금
현금은 공정가치가 장부금액과 동일하며, 예치금은 변동이자율 예치금과 초단기성인익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.
② 상각후원가측정 유가증권
외부평가기관이 제공하는 최근 거래일의 기준단가의 평균값으로 공정가치를 산출하였습니다.
③ 상각후원가측정 대출채권
수취할 것으로 예상되는 기대현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다.

④ 예수부채
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급 가능하므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 기한부예금의 경우 현금흐름할인모형으로 공정가치를 산출하였습니다.
⑤ 차입부채
콜머니는 초단기 부채이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였고, 원화차입금은 대부분이 대외기관(정부 등) 차입금으로서 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 그 외 차입금은 계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.
⑥ 사채
계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 분기보고서 작성 생략

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

(1) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제14기 1분기(당기)	삼일회계법인	(주)	-	-
제13기(전기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음	(1) 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 평가 (2) 보험계약 이행현금흐름 산출 시 적용된 위험률 가정
제12기(전전기)	한영회계법인	적정	해당사항 없음	(1) 대손충당금 측정을 위한 신용위험의 증가 정도 판단 (2) 부도율과 부도시손실율 등 리스크 요소 추정 (3) 미래전망 정보의 추정 및 개별평가 관련 미래현금흐름과 할인율

주) 제14기 1분기 외부감사인 검토 결과 분기연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

(2) 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제14기 1분기(당기)	삼일회계법인	(주)	-	-
제13기(전기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음	해당사항 없음
제12기(전전기)	한영회계법인	적정	해당사항 없음	해당사항 없음

주) 제14기 1분기 외부감사인 검토 결과 분기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

(3) 종속회사의 감사의견
공시대상 기간 중 회계감사를 받은 종속회사 중 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.

나. 감사용역 체결현황

(1) 분·반기 재무제표 검토 및 연간 재무제표 감사용역 계약 체결 현황

(단위 : 천원, VAT포함)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제14기 1분기(당기)	삼일회계법인	- 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사 - 내부회계관리제도 감사	446,600	3,470	133,980	424
제13기(전기)	삼일회계법인	- 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사 - 내부회계관리제도 감사	446,600	3,470	446,600	3,481
제12기(전전기)	한영회계법인	- 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사 - 내부회계관리제도 감사	399,300	2,970	399,300	2,732

주) 실제수행내역에는 공시대상기간 중 실제 감사보수 누적 지급금액(해당 분기에 대한 예정지급액 포함) 및 누적 투입시간을 기재함

(2) 그 밖의 감사용역 계약 체결 현황

(단위 : 천원, VAT포함)

사업연도	감사인	내 용	보 수	비 고
제14기 1분기(당기)	삼일회계법인	-	-	-
제13기(전기)	삼일회계법인	연결내부회계관리제도 설계에 대한 사전인증(검토) 업무	48,400	-
제12기(전전기)	한영회계법인	-	-	-

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제14기 1분기(당기)	-	-	-	-	-
제13기(전기)	2023.11.15	Robotic Application 이용 계약	2023.11.15 ~ 2026.10.31	16,500	-
제12기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2024.03.05	감사위원: 김효신, 노태식, 조동환 외부감사인: 삼일회계법인 진선근 파트너	대면	2023년도 기말 감사 결과 2023년도 내부회계관리제도 감사 결과

마. 회계감사인의 변경

(1) 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

사업연도	회사명	변경 前	변경 後	변경 사유	계약기간
2023년(전기)	DGB금융지주	한영회계법인	삼일회계법인	지정감사기간 종료	2023년 ~ 2025년

주) 증권선물위원회가 2020~2022년의 DGB금융지주의 외부감사인으로 '한영회계법인'을 지정함에 따라 한영회계법인과 외부감사계약을 체결하였으나, 외부감사법 제11조 제6항에 의거 증권선물위원회로부터 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초 도래하는 사업연도의 외부감사인으로 선임할 수 없으므로, 당사 감사위원회에서 2023 ~ 2025 사업연도 외부감사인으로 '삼일회계법인'을 신규로 선정함

(2) 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

사업연도	회사명	변경 前	변경 後	변경 사유	계약기간
2024년(당기)	DGB유페이	삼일회계법인	안경회계법인	계약기간 만료	2024년
2023년(전기)	대구은행	한영회계법인	삼일회계법인	지배·종속회사간 감사인 일치	2023년 ~ 2025년
2023년(전기)	하이투자증권	한영회계법인	삼일회계법인	지배·종속회사간 감사인 일치	2023년 ~ 2025년
2023년(전기)	DGB생명보험	한영회계법인	삼일회계법인	지배·종속회사간 감사인 일치	2023년 ~ 2025년
2023년(전기)	DGB캐피탈	한영회계법인	삼일회계법인	지배·종속회사간 감사인 일치	2023년 ~ 2025년
2023년(전기)	DGB유페이	선경회계법인	삼일회계법인	계약기간 만료	2023년

바. 전·당기 재무제표 불일치 및 조정협의회 회의내용
- 해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

- 분기보고서 작성 생략

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 구성

2024년 3월 31일 현재 당사의 이사회는 상임이사 1명, 사외이사 7명 등 8인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 보수위원회, 위험관리위원회, 감사위원회, 그룹임원후보추천위원회, 회장후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회, ESG위원회 등의 위원회가 있습니다.

2024년 3월 28일 당사는 이사회를 개최하여 최용호 사외이사를 이사회의장으로 선임하였습니다.

※ 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항/ 1. 임원 및
직원 등의 현황/ 가. 임원 현황 을 참조하시기 바랍니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
8	7	3	-	-

※ 제13기 정기주주총회 결과(2024.3.28.)
- 사외이사 재선임(3명): 조강래, 이승천, 김효신

(2) 이사회내의 위원회 명칭
(가) 보수위원회

(나) 위험관리위원회

(다) 감사위원회

(라) 그룹임원후보추천위원회

(마) 회장후보추천위원회

(바) 사외이사후보추천위원회

(사) 감사위원후보추천위원회

(아) ESG위원회

(3) 감사위원회를 제외한 각 위원회의 위원은 이사회에서 선임합니다.

나. 중요의결사항 등

회 차	개최일자	의안내용	가결 여부	이사 등의 성명
				김태오 (100%)	최용호 (100%)	조강래 (100%)	이승천 (100%)	김효신 (100%)	노태식 (100%)	조동환 (100%)	정재수 (100%)
				찬반여부
1	2024.01.31	1. 대구은행의 시중은행 전환 인가 신청(案)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2	2024.02.07	1. 위험관리위원회 결의사항 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		2. 감사위원회 결의사항 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		3. 2023년도 자본적정성 관리절차 및 운영실태의 적정성 점검 결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		4. 2023년도 연간 검사실시 결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		5. 2023년 그룹 중기 및 연간 사업계획 추진실적 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		6. 제13기(2023년) 4분기 경영성과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		7.제13기(2023년도)재무제표,영업보고서,재무제표부속명세서및연결재무제표의 작성(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		8. 「그룹경영관리협의회규정」 개정(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		9. DLLC(손자회사) 신용공여 결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		10. 자기주식 취득 결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		11. 2023년 4분기 "계열사간 고객정보의 제공 및 이용"관련 현황 및 점검결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		12. 2023년도 내부통제실태 점검결과 및 2024년도 내부통제업무 추진계획	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		13. 2023년 자금세탁방지 내부통제 준수 점검 및 취약점 개선 조치 계획 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		14. ESG위원회 결의사항(포용적 금융 선언문 제정) 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
3	2024.03.05	1. 감사위원회 결의사항 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		2. 2023년도 내부회계관리제도 운영의 적정성 평가 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		3. 2023년도 내부통제제도 운영의 적정성 평가 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		4. 2023년도 자금세탁방지제도 운영의 적정성 평가 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		5. 「정관」 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		6. 제13기 정기주주총회 개최 (안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		7. 제13기 정기주주총회 전자투표 도입(案)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		8. 2023년도 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		9. 자회사 편입 완료 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		10. 2023년「신용정보관리·보호인의 업무수행 및 점검결과」보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
4	2024.03.20	1. 「 i M 뱅크 」 등 브랜드 양수도 계약의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2. DGB 금융지주 추가경정예산 편성 (브랜드이전 양수도 계약 및 TV 광고 예산)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		3. 2024년 그룹 업무계획 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

회 차	개최일자	의안내용	가결 여부	이사 등의 성명
				황병우 (100%)	최용호 (100%)	조강래 (100%)	이승천 (100%)	김효신 (100%)	노태식 (100%)	조동환 (100%)	정재수 (100%)
				찬반여부
5	2024.03.28	1. 이사회 의장 선임	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2. 대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		3. 이사회내 위원회 위원 선임	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		4. 그룹임원인사위원회 위원 선임	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		5. 2024년도 이사회 운영계획 및 평가기준(案)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		6. 2024년도 사외이사 활동계획 및 평가기준(案)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		7. 사외이사 소속 비영리법인 대상 기부금 제공 내역 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 이사회내 위원회

(1) 위원회별 명칭,이사의 성명,설치목적과 권한

위원회명	구성	소속이사명	설치목적 및 권한사항	비 고
보수위원회	사외이사 3명 (2023년 3월 ~ 2024년 3월)	노태식(위원장) 조강래 정재수	* 설치 목적 1. 보수 및 지급방식에 관한 사항의 결정 2. 보수체계 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항의 결정 3. 그 밖에 보수체계와 관련한 사항의 결정 * 권한 사항 1. 변동보상 대상이 되는 임직원의 보수와 관련한 사항 결의 2. 변동보상이 되는 임직원의 결정 결의 3. 기타 위원회에서 위임한 사항 결의 4. 장단기 목표 설정 심의 5. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획 심의 6. 자회사등의 경영성과 평가 및 보상에 관한 사항 심의 7. 주식매수선택권 부여 및 취소 심의
보수위원회	사외이사 3명 (2024년 3월 ~ 현재)	노태식(위원장) 조강래 조동환
위험관리위원회	사외이사 3명 (2023년 3월 ~ 현재)	조강래(위원장) 최용호 이승천	* 설치 목적 1. 그룹 경영의 건전성과 안정성을 유지하기 위한 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 2. 리스크관리에 대한 최고 의사결정기구로서 리스크의 인식, 평가, 관리 등 리스크관리 전반사항의 통할 및 최종적인 책임 3. 그룹이 부담 가능한 리스크 수준의 결정, 허용한도 설정 및 통제 * 권한 사항 1. 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 및 전략의 수립 결의 2. 부담 가능한 리스크 수준의 결정 결의 3. 자회사별 위험자본 배분 결의 4. 적정투자한도 및 손실허용한도 승인 결의 5. 리스크관리규정의 제정 및 개정 결의 6. 위험관리협의회규정 및 트레이딩정책규정의 제정 및 개정 결의 7. 리스크관리조직 구조 및 업무 분장에 관한 사항 결의 8. 신용평가시스템 및 리스크관리시스템의 구축.운영에 관한 사항 결의 9. 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 결의 10. 위기상황분석 주요사항 결의(반기1회 이상) 11. 자산건전성 분류기준.대손충당금 등 적립기준에 관한 사항 결의 12. 기타 이사회가 위임한 업무 또는 위원회가 필요하다고 인정 하는 사항 결의 13. 자본정책 및 자본관리를 위한 자본확충 등에 관한 사항 심의 14. M&A, 신사업 진출 등 리스크를 수반하는 그룹의 중요 경영 사항 심의 15. 기타 이사회가 필요하다고 요구하는 사항 심의
감사위원회	사외이사 3명 (2023년 3월 ~ 현재)	김효신(위원장) 노태식 조동환	* 설치 목적 1. 이사 및 경영진의 업무 감독 2. 금융회사의 외부감사인 선정에 대한 승인 3. 그 밖에 감사업무와 관련하여 정관 또는 내규에서 정하는 사항 * 권한 사항 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사 2. 자회사등에 대한 영업의 보고 요구 및 업무와 재산상태 조사 3. 임시주주총회 및 임시이사회의 소집 청구 4. 이사의 보고 수령 5. 이사의 위법행위에 대한 유지 청구 6. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기 7. 이사.회사간 소송에서의 회사 대표 8. 감사위원 해임에 관한 의견 진술 9. 검사원의 임명, 이동 등 인사시 사전협의
그룹임원후보 추천위원회	상임이사 1명 사외이사 3명 (2023년 3월 ~ 2024년 3월)	이승천(위원장) 조강래 정재수 김태오	* 설치 목적 1. 자회사 최고경영자 후보 추천 * 권한 사항 1. 자회사 최고경영자 자격요건 설정 2. 자회사 최고경영자 후보자 발굴 및 후보자의 자격요건 충족 여부 검증 등 후보군 관리 3. 자회사 최고경영자 후보 추천 4. 자회사 최고경영자 경영승계계획 수립 관리 5. 기타 자회사 최고경영자 후보 추천을 위하여 필요한 사항
그룹임원후보 추천위원회	상임이사 1명 사외이사 3명 (2024년 3월 ~ 현재)	이승천(위원장) 조강래 정재수 황병우
회장후보추천 위원회	사외이사 전원 (2023년 3월 ~ 현재)	최용호(위원장) 조강래 이승천 김효신 노태식 조동환 정재수	* 설치 목적 1. 최고경영자 후보 추천 * 권한 사항 1. 최고경영자 자격요건 설정 2. 최고경영자 후보 발굴 및 후보자의 자격요건 충족여부 검증 등 후보군 관리 3. 최고경영자 후보 추천 4. 최고경영자 경영승계계획 수립 관리 5. 기타 최고경영자 후보 추천을 위하여 필요한 사항
사외이사후보 추천위원회	사외이사 4명 (2023년 3월 ~ 2024년 3월)	정재수(위원장) 이승천 노태식 조동환	* 설치 목적 1. 사외이사 후보 추천 * 권한 사항 1. 사외이사후보의 추천 2. 사외이사 선임원칙 수립 및 변경 3. 사외이사 후보군 관리 및 후보 검증 관련 사항 4. 인선자문위원회 구성 및 운영에 관한 사항 5. 기타 사외이사후보 추천을 위하여 필요한 사항
사외이사후보 추천위원회	사외이사 4명 (2024년 3월 ~ 현재)	정재수(위원장) 이승천 김효신 조동환
감사위원후보 추천위원회	사외이사 전원 (2023년 3월 ~ 현재)	조동환(위원장) 최용호 조강래 이승천 김효신 노태식 정재수	* 설치 목적 1. 감사위원 후보 추천 * 권한 사항 1. 감사위원 후보의 추천 2. 기타 감사위원후보 추천을 위하여 필요한 사항
ESG위원회	상임이사 1명 사외이사 2명 (2023년 3월 ~ 2024년 3월)	최용호(위원장) 김효신 김태오	* 설치 목적 1. 그룹의 ESG관련 전략 및 정책 수립·승인 * 권한 사항 1.그룹 ESG 전략 및 정책의 수립 및 변경 2. ESG경영협의회 규정의 제정 및 개폐 3. 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항
ESG위원회	상임이사 1명 사외이사 2명 (2024년 3월 ~ 현재)	최용호(위원장) 김효신 황병우

(2) 위원회의 활동내용

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				조강래 (100%)	노태식 (100%)	정재수 (100%)
				찬반여부
보수위원회	2024.01.24	1. 경영진 성과급 이연보상분 지급의 건	가결	찬성	찬성	찬성
	2024.02.26	1. 2023년도 단기성과평가 및 보상 결정(안)	가결	찬성	찬성	찬성
	2024.03.05	1. 2024년도 이사보수한도 승인	가결	찬성	찬성	찬성
	2024.03.05	2. 2023년도 보수체계 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항	가결	찬성	찬성	찬성

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				조강래 (100%)	노태식 (100%)	조동환 (100%)
				찬반여부
보수위원회	2024.03.28	1. 보수위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성
		2. 2023년도 경영진 장기성과평가 및 보상결정(안)	가결	찬성	찬성	찬성
		3. 경영진 퇴직위로금 지급(案)	가결	찬성	찬성	찬성

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				조강래 (100%)	최용호 (100%)	이승천 (100%)
				찬반여부
위험관리 위원회	2024.01.31	1. 대구은행의 시중은행 전환 인가 신청(案)	심의	원안대로 심의	원안대로 심의	원안대로 심의
	2024.02.07	1. 그룹 비상조치계획 및 비상자금조달계획 변경(안)	가결	찬성	찬성	찬성
		2. 2023년 12월 그룹 종합리스크관리 현황 보고	보고	-	-	-
		3. 2023년 12월 그룹 자기자본비율 현황 보고	보고	-	-	-
		4. 위험관리위원회 결의사항 시행결과 보고	보고	-	-	-
		5. 그룹 적합성검증 결과 보고	보고	-	-	-
		6. 2024년 리스크부문 중점 관리사항	보고	-	-	-
	2024.03.28	1. 위험관리위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	사외이사의 성명
				김효신 (100%)	노태식 (100%)	조동환 (100%)
				찬반여부
감사위원회	2024.02.07	1. 2023년도 4/4분기 검사실시 결과 보고	보고	-	-	-
		2. 2023년도 4/4분기 일상감사 실시 결과 보고	보고	-	-	-
		3. 2023년도 자본적정성 관리실태 및 운영적정성 점검 결과 보고	보고	-	-	-
		4. 2023년도 그룹내부등급법 시스템전반에 대한 제3자 점검 결과 보고	보고	-	-	-
		5. 2023년도 연간 검사실시 결과 보고	보고	-	-	-
	2024.03.05	1. 외부감사인 보고	보고	-	-	-
		2. 2023년도 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-
		3. 2023년도 감사보고서 작성 및 제출	가결	찬성	찬성	찬성
		4. 제13기 정기주주 총회 의안 및 서류에 대한 진술	가결	찬성	찬성	찬성
		5. 2023년도 내부회계관리제도 운영의 적정성 평가	심의	원안대로 심의	원안대로 심의	원안대로 심의
		6. 2023년도 내부통제제도 운영의 적정성 평가	심의	원안대로 심의	원안대로 심의	원안대로 심의
		7. 2023년도 자금세탁방지제도 운영의 적정성 평가	심의	원안대로 심의	원안대로 심의	원안대로 심의
		8. 2023년도 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가	심의	원안대로 심의	원안대로 심의	원안대로 심의
		9. 2023년도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가	심의	원안대로 심의	원안대로 심의	원안대로 심의
	2024.03.28	1. 감사위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사 등의 성명
				김태오 (100%)	조강래 (100%)	이승천 (100%)	정재수 (100%)
				찬반여부
그룹임원 후보추천 위원회	2024.02.07	1.자회사 최고경영자 경영승계계획 수립(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2024.02.07	2. 하이투자증권 최고경영자 경영승계 개시의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2024.02.16	1. 자회사 하이투자증권 최고경영자 후보군(Long-List) 선정(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2024.02.26	1.자회사 하이투자증권 최고경영자 최종후보군(Short-List) 자격검증 및 선정(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2024.03.04	1. 자회사(하이투자증권) 최고경영자 최종후보자 추천(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결
여부

이사 등의 성명

황병우
(100%)

조강래
(100%)

이승천
(100%)

정재수
(100%)

찬반여부

그룹임원

후보추천

위원회

2024.03.28

1. 그룹임원후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사 등의 성명
				최용호 (100%)	조강래 (100%)	이승천 (100%)	김효신 (100%)	노태식 (100%)	조동환 (100%)	정재수 (100%)
				찬반여부
회장후보 추천위원회	2024.01.19	1. 그룹 최고경영자 경영승계프로그램(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
	2024.01.19	2. 그룹 최고경영자 Long-List 후보군 선정(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
	2024.02.14	1. 그룹 최고경영자 최종후보군(Short-List) 선정(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
	2024.02.26	1. 그룹 최고경영자 최종후보자 추천	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
	2024.03.28	1. 회장후보추천위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사 등의 성명
				정재수 (100%)	이승천 (100%)	노태식 (100%)	조동환 (100%)
				찬반여부
사외이사 후보추천 위원회	2024.02.20	1. 그룹 통합 사외이사후보군 선정(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2024.02.26	1. 사외이사 후보(Short-List) 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2024.03.05	1. 사외이사 최종후보자 추천(案)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결
여부

이사 등의 성명

정재수
(100%)

이승천
(100%)

김효신
(100%)

조동환
(100%)

찬반여부

사외이사

후보추천

위원회

2024.03.28

1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사 등의 성명
				최용호 (100%)	조강래 (100%)	이승천 (100%)	김효신 (100%)	노태식 (100%)	조동환 (100%)	정재수 (100%)
				찬반여부
감사위원 후보추천 위원회	2024.03.05	1. 감사위원회 위원 후보 추천(案)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
감사위원 후보추천 위원회	2024.03.28	1. 감사위원후보추천위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				김태오 (100%)	최용호 (100%)	김효신 (100%)
				찬반여부
ESG위원회	2024.02.07	1. ESG 경영 체계 고도화(컨설팅) 완료 보고	보고	-	-	-
		2. 新 ESG 경영 전략체계 및 로드맵 수립	가결	찬성	찬성	찬성
		3. ESG 경영 2023년 주요 실적 및 2024년 주요 추진사업	보고	-	-	-

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				황병우 (100%)	최용호 (100%)	김효신 (100%)
				찬반여부
ESG위원회	2024.03.28	1. ESG위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성

라. 이사의 독립성

(1) 이사의 선임배경,추천인,최대주주 및 주요주주와 기타이해관계등

직명	성명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	최대주주 및 주요 주주와 기타이해관계 등	추천인
대표이사 회장	황 병 우	2024.03.28 ~ 2027년 주총시까지	-	-	경영능력 탁월	없 음	회장후보추천위원회 및 이사회
사외이사	조 강 래	2022.3.25 ~2025.3.28	연임	1회	금융전문가	없 음	사외이사후보추천위원회
사외이사	이 승 천	2022.3.25 ~2025.3.28	연임	1회	IT/디지털전문가	없 음	사외이사후보추천위원회
사외이사	김 효 신	2022.3.25 ~2026.3.28	연임	1회	법률/금융소비자보호전문가	없 음	사외이사후보추천위원회 및 감사위원후보추천위원회
사외이사	최 용 호	2023.3.30 ~2025.3.30	-	-	ESG전문가	없 음	사외이사후보추천위원회
사외이사	노 태 식	2023.3.30 ~2025.3.30	-	-	리스크전문가	없 음	사외이사후보추천위원회 및 감사위원후보추천위원회
사외이사	조 동 환	2023.3.30 ~2025.3.30	-	-	회계/재무전문가	없 음	사외이사후보추천위원회 및 감사위원후보추천위원회
사외이사	정 재 수	2023.3.30 ~2025.3.30	-	-	법률전문가	없 음	사외이사후보추천위원회
총 ( 8 ) 명

(2) 이사의 활동분야 및 회사와 거래

직명	성명	활동분야(약력)	당해법인과의 최근3년간 거래내역
대표이사 회장	황병우	- 경북대학교 경제학과 학사, 석사, 박사 - DGB금융지주 경영지원실장 겸 이사회사무국장 - DGB금융지주 그룹미래기획총괄 (상무) - DGB금융지주 그룹지속가능경영총괄 겸 ESG전략경영연구소장 (전무) - 現) 대구은행장	해당사항없음
사외이사	최용호	- 고려대학교 정치외교학과 학사 - 경북대학교 경제학 석사, 박사 - 경북대학교 경제통상학부 교수 - 대구은행 사외이사 - LG마이크론 사외이사 - 대성산업 사외이사 - 現) 경북대학교 명예교수	해당사항없음
사외이사	조강래	- 고려대학교 경제학과 학사 / 석사 - 가톨릭대학교 경영학 박사 - 유리자산운용 대표이사 - 산은자산운용 대표이사 - BNG증권 대표이사 - IBK투자증권 대표이사 - 한국벤처투자 사장 - 現) 에이비즈파트너스 부회장	해당사항없음
사외이사	이승천	- 성균관대학교 통계학과 학사/석사 - Iowa대학교 통계학 박사 - 한신대학교 응용통계학과 교수	해당사항없음
사외이사	김효신	- 경북대학교 법학과 학사/석사/박사 - 한국상사법학회 회장 - 現) 경북대학교 법학전문대학원 교수 - 現) 경북대학교 대외협력 부총장	해당사항없음
사외이사	노태식	- 성균관대학교 경제학과 학사 - 금융감독원 부원장보 - 전국은행연합회 부회장 - 법무법인 태평양 비상임 고문 - 대한해운 사외이사 - HN핀코어(주) 상임감사	해당사항없음
사외이사	조동환	- 서울대학교 경제학과 학사 - (주)텔레칩스 비상임감사 - 現) 공인회계사 조동환사무소 대표	해당사항없음
사외이사	정재수	- 연세대학교 정치외교학과 학사 - 대구고등법원 판사 - 창원지방법원 부장판사 - 대구지방법원 부장판사 - 대구지방법원 서부지원 부장판사 - 대구지방법원 상주지원장 - 現) 정재수법률사무소 대표변호사	해당사항없음

(3) 이사선출에 대한 독립성 기준의 운용여부 및 운용시 그 기준에 대한 설명
2019년 3월까지 당사의 회장 및 사외이사는 그룹임원후보추천위원회, 회장을 제외한 상임이사는 이사회에서 후보를 선출하였으며, 이사회 및 그룹임원후보추천위원회의 구성원 중 과반수 이상이 사외이사로 구성되어 있어, 이사 선출이 독립적으로 이루어졌습니다.
한편, 2019년 3월 28일 주주총회에서 정관을 개정하여 기존 그룹임원후보추천위원회의 역할을 회장후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회로 세분화함에 따라 이사 선출의 전문성이 향상되었으며, 각 위원회의 구성원은 과반수 이상이 사외이사로 구성되어 이사 선출의 독립성을 확보하였습니다.

(4) 이사별 기준충족 여부
당사에서는 이사 선임시 금융지주회사법, 상법, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 및 정관 등 관련법규에서 정한 이사의 자격요건을 심의 후 선임하고 있으며, 선임 후 최근일 현재까지 당사의 모든 이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 그리고 금융회사의 지배구조에 관한 법률에서 정하는 자격기준을 충족하고 있습니다.

(5) 사외이사 선출을 위한 별도 위원회 설치 현황 및 활동내용

(가) 사외이사후보추천위원회

위원회명

구성

성명

위원회 역할

비 고

사외이사후보
추천위원회

사외이사 4명

정재수
이승천

김효신

조동환

위원회는 사외이사 후보자를 선정하여 주주총회에 추천

법적 구성요건 충족
- 전원 사외이사

위원회명	구성원	활 동 내 역
위원회명	구성원	개최일자	의안내용	가결여부
사외이사후보 추천위원회	사외이사 정재수 사외이사 이승천 사외이사 노태식 사외이사 조동환	2024.02.20	1. 그룹통합 사외이사후보군 선정(안)	가결
		2024.02.26	1. 사외이사 후보(Short-List) 추천의 건	가결
		2024..03.05	1. 사외이사 최종후보자 추천(案)	가결
	사외이사 정재수 사외이사 이승천 사외이사 김효신 사외이사 조동환	2024.03.28	1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임	가결

(나) 감사위원후보추천위원회

위원회명

구성

성명

사외이사 여부

위원회 역할

비 고

감사위원후보
추천위원회

사외이사 전원

조동환

최용호

조강래

이승천

김효신
노태식
정재수

사외이사
사외이사
사외이사
사외이사
사외이사
사외이사
사외이사

위원회는 감사위원 후보자를 선정하여 주주총회에 추천

법적 구성요건 충족
- 전원 사외이사

위원회명	구성원	활 동 내 역
위원회명	구성원	개최일자	의안내용	가결여부
감사위원후보 추천위원회	사외이사 조동환 사외이사 최용호 사외이사 조강래 사외이사 이승천 사외이사 김효신 사외이사 노태식 사외이사 정재수	2024.03.05	1. 감사위원회 위원후보 추천(안)	가결
감사위원후보 추천위원회		2024.03.28	1. 감사위원후보추천위원회 위원장 선임	가결

(6) 사외이사 후보추천 및 선임과정, 내부지침이 있는 경우 그 내용

DGB금융지주 이사회의 총원수는 15인 이하로 하며 주주총회에서 선임합니다.

사외이사의 수는 전체 이사수의 과반수가 되도록 하되 3인이상으로 하고 있습니다.(정관§34, §35) 즉, 대표이사와 상임이사를 제외한 사외이사가 최소 3명이상 필요하며, 이는 지배구조법상 사외이사 최소요구사항이기도 합니다.

총원수를 15명 이하로 규정한 것은, 이사원수가 16명 이상인 경우 이사간 의견수렴에 너무 많은 시간이 소요되어 이사회 운영의 효율성이 저해될 수 있다고 판단했기 때문입니다.

2024년 3월말 현재 이사회는 모두 8명의 이사(대표이사, 사외이사 7명)로 구성되어 있습니다. 2024년 3월 개최된 정기주주총회에서 임기 만료된 사외이사 3명을 재선임하였습니다.

상임이사의 임기는 3년의 범위 내에서 주주총회에서 결정하고 연임할 수 있으나, 사외이사 및 비상임이사의 임기는 2년 이내로 하며, 연임 시 임기는 1년 이내로 합니다. 단, 감사위원의 임기는 연임 시에도 2년으로 합니다.

사외이사는 회사에서 6년 이상 재직할 수 없으며, 회사 또는 그 계열회사에서 사외이사로 재직한 기간을 합산하여 9년이상 재직할 수 없습니다.

이사의 임기는 그 임기중의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결에 이르기까지 이를 연장합니다(상법§383, 정관§37). 이사와 사외이사의 임기를 별도로 정한 이유는 이사의 임기를 단기로 설정할 경우 책임경영이 어렵고 단기수익을 추구할 우려가 있기 때문이고, 사외이사의 임기를 장기로 설정할 경우 사외이사에 대한 마땅한 견제장치가 없다는 점을 고려하였기 때문입니다.

사외이사 선임 원칙은 다음과 같습니다.(사외이사후보추천위원회 규정 제6조 사외이사후보 추천 절차)

1. 위원회는 회사 및 주주의 이익에 부합하는 자를 공정하고 투명하게 사외이사 후보로 추천한다.

2. 위원회는 금융, 회계/재무, 법률, IT/디지털, HR, 리스크관리, 금융소비자보호, ESG 등 전문분야별로 구분하여 상시적으로 사외이사 후보군을 관리하고 검증한다.

3. 위원회는 사외이사 후보군 발굴시 주주, 이해관계자 및 외부 자문기관 등 회사 외부로부터의 추천을 최대한 활용하여야 한다.

4. 위원회는 모든 주주에게 사외이사 후보 추천 기회를 제공할 수 있다.

5. 위원회는 경영진 또는 사외이사 지원부서에 사외이사 후보군에 대한 자료 및 정보의 제공을 요구할 수 있다.

6. 위원회는 사외이사 최종 후보군을 선정하기 위해 외부 전문가들로 인선자문위원회를 구성하며, 인선자문위원회는 사외이사 후보군에 대한 독립적·전문적 평가를 통해 3배수 내외로 최종 후보군을 선정한다.

7. 위원회는 제1호 내지 제6호의 절차에 따라 지주회사와 자회사의 사외이사 최종 후보군을 통합하여 선정·관리한다.

8. 위원회는 사외이사 후보가 관련 법규 등에서 정하는 자격요건을 충족하는 지를 별표3에서 정한 양식에 따라 공정하게 검증한 후 사외이사 후보로 추천한다.

9. 위원회가 사외이사 후보를 추천하는 경우에는 『금융회사의 지배구조에 관한 법』 제33조 제1항에 따른 주주제안권을 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주주가 추천한 사외이사 후보를 포함시켜야 한다.

10. 위원회는 회사의 사외이사이거나 사외이사이었던 자를 사외이사 후보로 추천할 때에는 사외이사 재임기간 동안의 사외이사 평가 결과를 고려한다.

11. 지주회사 및 자회사는 동일한 사외이사를 재선임하고자 하는 경우 외부 평가기관(외부 전문가들로 평가위원회를 구성하는 경우를 포함한다.)에 의한 평가를 수행하여야 한다.

12. 위원회가 사외이사의 재선임을 위해 후보를 추천하는 경우에는 후보 추천서에 사외이사의 활동내역 평가결과 및 위원회의 검토보고서를 첨부하여야 한다.

(7) 사외이사후보추천위원회의 위원명, 사외이사여부 및 활동내역, 사외이사후보추천위원회가 설치되지 않은 그 사실

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사 등의 성명
				정재수 (100%)	이승천 (100%)	노태식 (100%)	조동환 (100%)
				찬반여부
사외이사 후보추천 위원회	2024.02.20	1. 그룹 통합 사외이사후보군 선정(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2024.02.26	1. 사외이사 후보(Short-List) 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2024.03.05	1. 사외이사 최종후보자 추천(案)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사 등의 성명
				정재수 (100%)	이승천 (100%)	김효신 (100%)	조동환 (100%)
				찬반여부
사외이사 후보추천 위원회	2024.03.28	1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 직무수행을 보조하기 위한 별도 지원조직

조직명

소속직원

수행업무

비 고

직명

성명

이사회사무국

국장
PM
PM

강정훈
채수경

박성준

1. 이사회 보좌, 경영정보 제공 등 이사회 공동수행 지원
2. 사외이사 지원부서 역할 수행

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용
2024.02.07	DGB금융지주	사외이사 7명	-	그룹주요경영현황 및 리스크관리교육

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사 여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
성명	사외이사 여부	경력	해당 여부	전문가 유형	관련 경력
김 효 신 (59.08.17生)	예	- 경북대학교 법학과 - 경북대학교 법학전문대학원 석사, 박사 - 경북대학교 법학전문대학원 교수(02. 3월~현재) - 한국기업법학회 이사, 부회장(03. 3월~18. 2월) - 대구지방법원 민사조정위원(10. 4월~현재) - 한국상사판례학회 회장(18. 3월~19. 2월) - 금융감독원 자문위원(19. 4월~22. 8월) - 한국상사법학회 회장(22. 3월~23. 3월)	-	-	-
노 태 식 (54.01.08生)	예	- 성균관대학교 경제학과 - 한국은행 외환관리부, 은행감독원 근무(77. 2월~98.12월) - 금융감독원 부원장보(06. 4월~08. 6월) - 전국은행연합회 부회장(09. 3월~12. 3월) - 한국자산관리공사 경영관리위원(09. 3월~12. 3월) - 법무법인 태평양 비상임 고문(12. 5월~22. 1월) - 대한해운(주) 사외이사(20. 3월~23. 3월) - (주)HN Fincore 상임 감사(22. 4월~23. 5월)	-	-	-
조동환 (63.06.14生)	예	- 서울대학교 경제학과 - 공인회계사 조동환 사무소 대표(90. 4월~현재) - 경상북도 지방세심의위원(15. 1월~현재) - 대구고등법원 민사/가사 조정위원(16. 6월~현재) - 대구지방국세청 납세자보호위원장(22.4월~현재)	예	회계전문가	-공인회계사 조동환사무소 대표(90. 4월~현재) -경상북도 지방세심의위원(15. 1월~현재) -대구지방국세청 납세자보호위원장 (22.4월~현재)

나. 감사위원회의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등
- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항
- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)	상법 제415조의2 제2항
- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(조동환 1인)	상법 제542조의11 제2항
- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김효신)	상법 제542조의11 제2항
- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항없음)	상법 제542조의11 제3항
- 사외이사 1명 이상에 대해서 분리 선임	충족(조동환 1인)	금융회사 지배구조법 제19조 제5항

- 사외이사 전원으로 구성된 감사위원후보추천위원회에서 후보자를 선정하여 주주총회에서 선임.
- 감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기구와 타 부서로부터 독립된 위치에서 수행함.

다. 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	사외이사의 성명
				김효신 (100%)	노태식 (100%)	조동환 (100%)
				찬반여부
감사위원회	2024.02.07	1. 2023년도 4/4분기 검사실시 결과 보고	보고	-	-	-
		2. 2023년도 4/4분기 일상감사 실시 결과 보고	보고	-	-	-
		3. 2023년도 자본적정성 관리실태 및 운영적정성 점검 결과 보고	보고	-	-	-
		4. 2023년도 그룹내부등급법 시스템전반에 대한 제3자 점검 결과 보고	보고	-	-	-
		5. 2023년도 연간 검사실시 결과 보고	보고	-	-	-
	2024.03.05	1. 외부감사인 보고	보고	-	-	-
		2. 2023년도 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-
		3. 2023년도 감사보고서 작성 및 제출	가결	찬성	찬성	찬성
		4. 제13기 정기주주 총회 의안 및 서류에 대한 진술	가결	찬성	찬성	찬성
		5. 2023년도 내부회계관리제도 운영의 적정성 평가	심의	원안대로 심의	원안대로 심의	원안대로 심의
		6. 2023년도 내부통제제도 운영의 적정성 평가	심의	원안대로 심의	원안대로 심의	원안대로 심의
		7. 2023년도 자금세탁방지제도 운영의 적정성 평가	심의	원안대로 심의	원안대로 심의	원안대로 심의
		8. 2023년도 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가	심의	원안대로 심의	원안대로 심의	원안대로 심의
		9. 2023년도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가	심의	원안대로 심의	원안대로 심의	원안대로 심의
	2024.03.28	1. 감사위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성

라. 감사위원회 교육실시계획
- 2024년 중 감사위원에 대한 교육을 연 1회 이상으로 계획하였으며, 내부회계 관리 제도 관련 교육을 포함하도록 하였음

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용
2024.02.07	DGB금융지주	감사위원 3명	-	그룹주요경영현황 및 리스크관리교육

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

검사부

부사장 1 (3개월)
부장 1 (15개월)

검사역4 (평균18개월)

- 결산감사 등 주총 관련 안건 준비
- 외부감사인 감사활동 평가
- 감사위원회 등의 업무내용 보고(반기)
- 내부감시장치의 가동현황에 대한 점검 및 평가 실시

- 자금세탁방지제도 운영의 적정성 점검 및 평가 실시

- 내부회계관리제도 운영의 적정성 점검 및 평가 실시
- 내부통제제도 운영의 적정성 평가 실시
- 자본적정성 관리절차 및 운영실태의 적정성 점검 실시
- 지주회사 및 자회사 검사 실시

- 2024년도 1/4분기 일상감사 총 119건 실시

사. 준법감시인 등

(1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명

성별

출생년월

직위

등기임원
여부

상근
여부

담당
업무

주요경력

재직기간

임기
만료일

박성진

남

1969년 09월

상무

미등기
임원

상근

준법감시인

- 영남대학교 경제학과
- 대구가톨릭대학교 경영학 석사
- 대구은행 인재개발부장

- 대구은행 인사부장
- DGB금융지주 HR기업문화부장

- DGB금융지주 경영기획부 부장대우
(DGB캐피탈 경영지원실 실장)

2024.01.01
~ 현재

2025.12.31

(2) 준법감시인의 주요활동내역 및 그 처리결과

점검일시	주요 점검내용	점검결과
매월	지주 부서 법규준수 점검 - 법규준수 점검 체크리스트	적정
매분기	계열회사간 내부거래 현황 검토 자회사 등 준법감시업무 현황 검토 자회사 등 소송내역 현황 검토	적정
매반기	자회사 등 자금세탁방지업무 현황 검토	적정
2024.03.27~2024.03.29	자회사 준법감시업무 점검 - 내부통제체제 운영의 적정성 - 준법감시인의 업무수행 - 윤리경영, 자금세탁방지제도 등 이행 실태	적정
2024.01.01~2024.03.31	일상업무에 대한 법규준수 사전검토	적정

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

준법지원부

부장 1명(3개월)

PM 3명(평균 18개월)

변호사 1명(평균 24개월)

-준법감시
-윤리경영

-자금세탁방지

-법률자문,계약서 검토

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	채택	도입	도입
실시여부	-	미실시	실시(제13기정기주총)

- 당사는 제13기 정기주주총회에서 위임장을 직접교부, 우편 또는 모사전송(FAX), 인터넷 홈페이지
다운로드, 전자우편 등의 방법으로 교부하였으며, 현장수령, 우편 또는 모사전송(FAX), 전자우편 등의
방법으로 위임장을 수령하였으며, 전자투표제를 도입하여 실시 하였습니다..

나. 소수주주권 행사현황
- 공시대상 기간 중 해당사항 없음

다. 경영권 경쟁
- 공시대상 기간 중 해당사항 없음

라. 의결권 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	169,145,833	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	2,753,001	자기주식
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	166,392,832	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

마. 주식사무

정관상 주식의 발행 및 배정내용	제13조(주식의발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융 기술 및 노하우의 도입, 이 회사 또는 자회사 등의 재무구조 개선 및 자금 조달, 전략적 업무제휴 등 경영상 필요에 따라 제1호 외의 방법으로 이 회사와 긴밀한 업무 제휴관계가 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 국내외 금융기관 또는 기관투자자 등 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여 하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주 인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑤ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권 증서를 발행하여야 한다.
결산기준일	12월 31일	정기주주총회	결산종료후 3월이내
주권의 종류	「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.
명의개서대리인	한국예탁결제원(☎02-3774-3000)
주주의 특전	없 음	공고게재방법	당사 인터넷 홈페이지(http://www.dgbfg.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 당사 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는「매일신문」 에 게재 합니다.

바. 주주총회 의사록 요약

주총정보	안 건	결 의 내 용	주요 논의내용
제13기 정기주주총회 (2024.03.28)	제1호 의안 : 제13기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 : 1주당 550원)	가 결	주주가치 제고 요청
	제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건	가 결	회사의 내부통제를 위해 필요하다고 판단
	제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 사내이사 : 황병우, 사외이사 : 조강래, 이승천, 김효신	가 결	후보자들의 전문성 고려 시 적합하다고 판단
	제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회위원 선임의 건 (김효신)	가 결	후보자의 자격이 충분하다고 판단
	제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	가 결	이사 보수한도 내에서 적정하게 집행해줄 것을 요청
제12기 정기주주총회 (2023.03.30)	제1호 의안 : 제12기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 : 1주당 650원)	가 결	배당금 수준이 적절하다고 판단
	제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건	가 결	상장회사 표준정관을 참조하여 임원퇴직위로금 규정을 정관에 반영하는 것은 적절하다고 판단
	제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 사외이사 : 최용호, 노태식, 정재수	가 결	후보자들의 전문성 고려 시 적합하다고 판단
	제4호 의안 : 감사위원회위원이 되는 사외이사 선임의 건(조동환)	가 결	후보자들의 전문성 고려 시 적합하다고 판단
	제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회위원 선임의 건 (노태식)	가 결	후보자의 자격이 충분하다고 판단
	제6호 의안 : 임원퇴직위로금규정 승인의 건	가 결	적정한 수준의 퇴직금 규정으로 판단
	제7호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	가 결	이사수가 증가했음에도 불구하고 이사 보수한도가 동결되었으며, 실제 지급액 등을 감안 시 적정하다고 판단
제11기 정기주주총회 (2022.03.25)	제1호 의안 : 제11기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 : 1주당 630원)	가 결	배당의 수준이 적절하며, 주주가치 향상을 위해 노력해줄 것을 요청
	제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 사외이사 : 조강래, 이승천, 김효신	가 결	후보자들의 능력이 충분하다고 판단되며, 후보자들이 기업가치 제고를 위해 노력해줄 것을 요청
	제3호 의안 : 사외이사인 감사위원회위원 선임의 건 (김효신)	가 결	후보자는 법률전문가로서 감사위원 자격이 충분하다고 판단
	제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	가 결	사상 최대 실적 감안 시 이사 보수한도는 적절하다고 판단

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
(주)오케이저축은행	본인	보통주	11,217,866	6.63	16,146,178	9.55	주)
계		보통주	11,217,866	6.63	16,146,178	9.55	-
계		기타	-	-	-	-	-

주) 기초 소유주식수 및 지분율은 2023년말 기준 주주명부 내용에 따른 것이며, 기말 소유주식수 및 지분율은 2024년 4월 5일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 것임.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)오케이저축은행	1	정길호	0.00	-	-	오케이홀딩스대부(주)	100.00
(주)오케이저축은행	1	-	-	-	-	-	-

※ 법인의 대표이사/업무집행자/최대주주의 변동내역

변동일	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
변동일	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
2023.03.29	-	-	-	-	오케이홀딩스대부(주)	100.00

주) 최대주주의 지분율이 98%에서 100%로 변동(오케이넥스트(주)가 보유한 지분 2%를 양수)

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	(주)오케이저축은행
자산총계	13,942,261
부채총계	12,443,585
자본총계	1,498,676
매출액	1,651,613
영업이익	82,875
당기순이익	69,918

주) 2023 사업연도 연결재무제표 기준이며, 당기순이익은 총당기순이익을 기재함

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

저축은행업은 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고 저축 증대를 목적으로 설립된 서민금융업종입니다. 중ㆍ저 신용도 고객에게 예금 및 대출을 진행하는 여수신업무가 주요 사업이며, 이에 따라 국내 경제 및 경기변동에 민감도가 높은 특징을 가집니다.

<(주)오케이저축은행 개요>

주식회사 오케이저축은행은 2013년 2월 6일 정리 금융기관인 주식회사 예주저축은행으로 설립되어 주식회사 서울저축은행의 자산 및 부채를 계약이전 받아영업을 개시하였으며, 2014년 3월 7일 오케이넥스트㈜(구,아프로파이낸셜대부㈜)가 회사의 주식을 100% 양수하는 계약을 체결하였습니다. 2014년 5월 14일 오케이넥스트㈜(구,아프로파이낸셜대부㈜)가 대상 주식의 98%의 매수와 관련하여 보유하고 있는 계약상의 권리, 의무및 지위 일체를 오케이홀딩스대부 주식회사에 양도하였습니다. 2014년 7월 3일 오케이홀딩스대부 주식회사로 최대주주가 변경되었으며, 상호를 주식회사 예주저축은행에서 주식회사 오케이저축은행으로 변경하였습니다. 2014년 10월 29일 금융위원회 흡수합병 인가 후 2014년 10월 31일을 합병기준일로 하여 주식회사 오케이2저축은행을 흡수합병 하였습니다. 2023년 3월 29일 오케이넥스트㈜(구,아프로파이낸셜대부㈜)가 보유하고 있는 회사의 주식의 2%를 오케이홀딩스대부 주식회사에 추가로 양도하였습니다. 2023년말 현재 오케이저축은행은 서울특별시 중구 세종대로에 위치한 본점, 19개의 지점 및 1개의 출장소를 운영하고 있습니다.

2023 회계연도 오케이저축은행의 연결기준 자산총계는 직전 회계연도 대비 0.6%감소한 13조 9,423억원, 연결기준 부채총계는 2.4% 감소한 12조 4,436억원을 기록하였습니다. 연결기준 자기자본 총계는 1조 4,987억원으로 직전 회계연도 대비 16.2% 증가하였습니다. 당해 연결기준 영업이익은 전년동기 대비 949억원 감소한 829억원이며, 연결기준 총당기순이익은 534억원 감소한 699억원을 기록하였습니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
오케이홀딩스대부(주)	2	심상돈	0.00	-	-	최윤	97.44
오케이홀딩스대부(주)	2	-	-	-	-	-	-

※ 법인의 대표이사/업무집행자/최대주주의 변동내역

변동일	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
변동일	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
2021.04.01	심상돈	0.00	-	-	최윤	97.44

주) 대표이사 변동일은 등기일 기준임

나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	오케이홀딩스대부(주)
자산총계	16,512,537
부채총계	14,943,514
자본총계	1,569,023
매출액	2,054,179
영업이익	-234,185
당기순이익	-205,924

주) 2023 사업연도 연결재무제표 기준이며, 당기순이익은 총당기순이익을 기재함

4. 최대주주 변동내역

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2018.01.25	삼성생명보험	11,755,894	6.95	변경일자는 2017년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임	-
2019.07.09	삼성생명보험	5,662,675	3.35	2019년7월9일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2019.10.04	국민연금공단	8,469,818	5.01	2019년10월4일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.01.22	국민연금공단	10,307,972	6.09	변경일자는 2019년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임	-
2020.06.22	국민연금공단	16,982,953	10.04	2020년6월22일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.06.30	국민연금공단	17,395,015	10.28	2020년7월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.07.15	국민연금공단	17,619,587	10.42	2020년10월6일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.09.29	국민연금공단	18,382,079	10.87	2020년10월8일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.12.31	국민연금공단	21,991,776	13.00	2021년1월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2021.03.31	국민연금공단	23,049,930	13.63	2021년4월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2021.06.30	국민연금공단	21,675,252	12.81	2021년7월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2021.09.30	국민연금공단	21,411,437	12.66	2021년10월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2021.12.31	국민연금공단	21,811,401	12.90	2022년1월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.01.28	국민연금공단	21,326,531	12.61	2022년2월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.02.28	국민연금공단	20,881,640	12.35	2022년3월4일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.03.31	국민연금공단	20,283,028	11.99	2022년4월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.04.29	국민연금공단	18,732,899	11.07	2022년5월4일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.05.31	국민연금공단	17,850,183	10.55	2022년6월8일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.06.30	국민연금공단	17,872,883	10.57	2022년7월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.07.29	국민연금공단	17,367,929	10.27	2022년8월3일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.08.24	국민연금공단	16,910,500	10.00	2022년8월29일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.11.15	국민연금공단	16,188,662	9.57	2022년12월2일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.12.31	국민연금공단	16,990,823	10.05	2023년1월5일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2023.01.25	국민연금공단	16,780,021	9.92	2023년1월30일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2023.03.31	국민연금공단	14,857,942	8.78	2023년4월4일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2023.09.30	국민연금공단	13,656,948	8.07	2023년 9월 30일 주주명부 기준	-
2023.12.31	국민연금공단	13,525,178	8.00	2023년 12월 31일 주주명부 기준	-
2024.02.29	(주)오케이저축은행	14,353,529	8.49	2024년 2월 29일 주주명부 기준	-
2024.03.15	(주)오케이저축은행	16,146,178	9.55	2024년4월5일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-

5. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	(주)오케이저축은행	16,146,178	9.55	주1)
5% 이상 주주	국민연금공단	13,154,959	7.78	주2)
우리사주조합		6,194,528	3.66	주3)

주1) 2024년 04월 05일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 것임
주2) 2024년 04월 02일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 것임
주3) 2024년 02월 29일자 주주명부 기준임

나. 소액주주현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	47,452	47,490	99.93	114,066,485	169,145,833	67.45	-

주) 당사의 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 2023년 12월 31일 기준의

주식분포상황표에 따른 것임

6. 주가 및 주식거래실적

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 원, 주)

종 류		2024년 03월	2024년 02월	2024년 01월	2023년 12월	2023년 11월	2023년 10월	비고
주가	최 고	9,300	9,800	9,010	8,490	8,500	8,430	종가기준
	최 저	8,550	8,860	8,080	8,180	7,830	7,700	종가기준
	가중산술평균	8,960	9,369	8,468	8,389	8,248	8,135
거래량 (일)	최 고	1,926,249	3,368,843	843,727	835,039	913,125	1,147,206
거래량 (일)	최 저	381,492	412,366	219,009	185,736	222,001	278,774
거래량(월)		14,793,515	21,335,461	9,413,863	8,603,128	9,716,325	10,255,646

주1) 거래시장 : 한국거래소
2) 주식종류 : 기명식 보통주

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
황병우	남	1967.04	회장	사내이사	상근	- 업무총괄 - 그룹임원후보추천위원회 위원 - ESG위원회 위원	- 경북대학교 경제학과 학사, 석사, 박사 - DGB금융지주 경영지원실장 겸 이사회사무국장 - DGB금융지주 그룹미래기획총괄 (상무) - DGB금융지주 그룹지속가능경영총괄 겸 ESG전략경영연구소장 (전무) - 現) 대구은행장	20,727	-	해당없음	2024.03.28 ~ 현재	-
최용호	남	1943.11	사외 이사	사외이사	비상근	- 이사회 의장 - 위험관리위원회 위원 - 회장후보추천위원회 위원장 - ESG위원회 위원장 - 감사위원후보추천위원회 위원	- 고려대학교 정치외교학과 학사 - 경북대학교 경제학 석사, 박사 - 경북대학교 경제통상학부 교수 - 대구은행 사외이사 - LG마이크론 사외이사 - 대성산업 사외이사 - 現) 경북대학교 명예교수	2,120	-	해당없음	2023.03.30 ~ 현재	2025.03.30
조강래	남	1956.10	사외 이사	사외이사	비상근	- 위험관리위원회 위원장 - 보수위원회 위원 -그룹임원후보추천위원회 위원 - 회장후보추천위원회 위원 - 감사위원후보추천위원회 위원	- 고려대학교 경제학과 - 고려대학교 경제학 석사 - 가톨릭대학교 경영학 박사 - 유리자산운용 대표이사 - 산은자산운용 대표이사 - BNG증권 대표이사 - IBK투자증권 대표이사 - 한국벤처투자 사장 - 뉴지스탁 사외이사 - 現) 에이비즈파트너스 부회장	-	-	해당없음	2022.03.25 ~ 현재	2025.03.28
이승천	남	1958.11	사외 이사	사외이사	비상근	- 위험관리위원회 위원 - 그룹임원후보추천위원회 위원장 - 회장후보추천위원회 위원 - 사외이사후보추천위원회 위원 - 감사위원후보추천위원회 위원	- 성균관대학교 통계학과 - 성균관대학교 통계학 석사 - Iowa주립대 통계학 박사 - 한신대학교 응용통계학과 교수	-	-	해당없음	2022.03.25 ~ 현재	2025.03.28
김효신	여	1959.08	사외 이사	사외이사	비상근	- 감사위원회 위원장 - 회장후보추천위원회 위원 - 사외이사후보추천위원회 위원 - 감사위원후보추천위원회 위원 - ESG위원회 위원	- 경북대학교 법학과 - 경북대학교 법학 석사 - 경북대학교 법학 박사 - 한국상사법학회 회장 - 現) 경북대학교 법학전문대학원 교수 - 現) 경북대학교 대외협력 부총장	-	-	해당없음	2022.03.25 ~ 현재	2026.03.28
노태식	남	1954.01	사외 이사	사외이사	비상근	- 감사위원회 위원 - 보수위원회 위원장 - 회장후보추천위원회 위원 - 감사위원후보추천위원회 위원	- 성균관대학교 경제학과 학사 - 한국은행 입행 - 금융감독원 부원장보 - 전국은행연합회 부회장 - 법무법인 태평양 비상임 고문 - 대한해운 사외이사 - HN핀코어(주) 상임감사	-	-	해당없음	2023.03.30 ~ 현재	2025.03.30
조동환	남	1963.06	사외 이사	사외이사	비상근	- 감사위원회 위원 - 보수위원회 위원 - 회장후보추천위원회 위원 - 사외이사후보추천위원회 위원 - 감사위원후보추천위원회 위원장	- 서울대학교 경제학과 학사 - (주)텔레칩스 비상임감사 - 現)공인회계사 조동환사무소 대표	9,500	-	해당없음	2023.03.30 ~ 현재	2025.03.30
정재수	남	1967.11	사외 이사	사외이사	비상근	- 그룹임원후보추천위원회 위원 - 회장후보추천위원회 위원 - 사외이사후보추천위원회 위원장 - 감사위원후보추천위원회 위원	- 연세대학교 정치외교학과 학사 - 대구고등법원 판사 - 창원지방법원 부장판사 - 대구지방법원 부장판사 - 대구지방법원 서부지원 부장판사 - 대구지방법원 상주지원장 - 現) 정재수법률사무소 대표변호사	11,984	-	해당없음	2023.03.30 ~ 현재	2025.03.30
김철호	남	1965.04	부사장	미등기	상근	그룹감사총괄	- 경북대학교 경영학과 - 대구은행 동남본부 기업지점장 - 대구은행 울산영업부 기업지점장 - 대구은행 검단공단지점 지점장 - 대구은행 왜관지점 지점장 - 대구은행 중동지점 지점장 - 대구은행 경북본부장 (상무) - 대구은행 마케팅본부장 (상무) - DGB금융지주 그룹지속가능경영총괄(전무)	12,844	-	해당없음	2023.01.01 ~ 현재	2024.12.31
강정훈	남	1969.05	부사장	미등기	상근	이사회사무국장 겸 ESG전략경영연구소장	- 성균관대학교 경영학과 - 대구가톨릭대 경영학 석사 - DGB금융지주 신사업부 부장 - DGB금융지주 미래전략부 부장 - DGB금융지주 미래기획부 부장 - DGB금융지주 그룹미래기획총괄 겸 경영지원실장 겸 이사회사무국장(상무)	6,612	-	해당없음	2022.01.01 ~ 현재	2025.12.31
신현진	남	1965.02	전무	미등기	상근	그룹리스크관리총괄 (위험관리책임자)	- 고려대학교 경제학과 - 고려대학교 경제학 석사 - KAIST 금융공학 석사 - KB금융지주 리스크관리부장 - KB손해보험 위험관리책임자 (상무) - KB금융지주 위험관리책임자 (전무) - 하이투자증권 위험관리책임자 (전무)	10,000	-	해당없음	2022.04.01 ~ 현재	2024.03.31
천병규	남	1967.03	전무	미등기	상근	그룹경영전략총괄	- 부산대학교 경영학과 - 연세대학교 경제학 석사 - 홍콩 Ploytechnic대학교 경영학 박사 - KB자산운용 채권운용팀장 - 우리CS자산운용 채권운용본부장 - NH 투자증권 홍콩법인 Head of Global Trading Center - DGB생명 자산운용실 실장 - DGB생명 재무본부장(상무)	4,000	-	해당없음	2023.01.01 ~ 현재	2024.12.31
성태문	남	1967.07	전무	미등기	상근	그룹지속가능경영총괄	- 영남대학교 무역학과 - 경북대학교 경영학 석사 - 대구은행 만촌역지점장 - 대구은행 형곡동지점장 - 대구은행 대구2본부 센터장 - 대구은행 신암동지점 센터장 - 대구은행 마케팅본부장(상무)	12,142	-	해당없음	2024.01.01 ~ 현재	2024.12.31
진영수	남	1969.05	상무	미등기	상근	그룹디지털혁신총괄	- 영남대학교 경영학과 - 대구은행 빅데이터기획부 부장 - 대구은행 효성타운 지점장 - 대구은행 IMBANK 전략부 부장 - 대구은행 전략기획부 부장 - 대구은행 전략재무기획부 부장 - 現) 대구은행 IMBANK그룹 상무 겸 경영기획그룹 상무	1,500	-	해당없음	2023.01.01 ~ 현재	2024.12.31
박성진	남	1969.09	상무	미등기	상근	그룹준법감시인	- 영남대학교 경제학과 - 대구가톨릭대학교 경영학 석사 - 대구은행 인재개발부장 - 대구은행 인사부장 - DGB금융지주 HR기업문화부장 - DGB금융지주 경영기획부 부장대우 (DGB캐피탈 경영지원실 실장)	6,653	-	해당없음	2024.01.01 ~ 현재	2025.12.31

주1) 대표이사 회장 황병우의 임기만료일은 제16기(FY2026) 정기주주총회일까지임
주2) 임원의 소유주식수는 기공시된 "임원·주요주주특정증권등 소유상황보고서" 기준임

(1) 타회사 임원 겸임 현황(2024.03.31 기준)

성 명	대상회사	직 책	선임시기
조강래	(주)에이비즈파트너스	부회장	2019.02

(2) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황(2024.03.31 기준)

성 명	대상 계열사	직 책	선임시기	비 고
황병우	대구은행	은행장	2023.01	상근(등기)
천병규	하이투자증권	비상임이사	2023.03	비상근(등기)
성태문	DGB유페이	감사	2024.01	비상근(등기)
진영수	대구은행	상무	2023.01	상근(미등기)

※ 공시서류 작성기준일 이후 임원변동 현황
- 신규 선임

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
박병수	남	1966.05	부사장	미등기	상근	- 그룹리스크관리총괄 (위험관리책임자)	- 경북대학교 경영학 박사 - 금융감독원 바젤전담팀장 - 삼일PWC컨설팅 전무 - NICE평가정보 기업부문장(부사장)	-	-	해당없음	2024.04.08 ~ 현재	2026.04.07

- 퇴임: 전무 신현진(임기 만료)

나. 직원 등 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
금융업	남	79	-	16	-	95	2.63	3,485	37	-	-	-	겸직임원 1명, 겸직직원 17명 포함
금융업	여	13	-	8	-	21	3.70	414	19				겸직직원 6명 포함
합 계		92	-	24	-	116	2.82	3,899	34				-

주1) 직원수 : 기준일 현재 재직 중인 직원(미등기 임원 포함)이며, 겸직 임직원을 포함하여 작성함
2) 연간급여총액 : 2024.1월 ~ 3월 귀속분에 대한 급여총액(연중 퇴직직원 급여 포함)
3) 1인 평균급여액 : 2024.1월 ~ 3월 월별 평균 급여(해당월 급여총액 / 해당월 평균 근무인원수)의 평균값
4) 겸직 임직원 보수는 업무수행비율에 따라 회사간 사후 정산하며, 연간급여 총액에는 사후 정산 예정 금액이 포함됨
5) 상시종업원 300명 미만으로 소속 외 근로자는 작성 제외함

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	7	747	107	겸직임원 1명 포함

주1) 인원수 : 기준일 현재 재임 중인 미등기임원(겸직 임원 포함)
2) 연간급여총액 : 2024.1월 ~ 3월 귀속분에 대한 급여총액(퇴임 임원 성과급은 제외함)
3) 1인 평균급여액 : 2024.1월 ~ 3월 월별 평균 급여(해당월 급여총액 / 해당월 평균 근무인원수)의 평균값
4) 겸직 임원 보수는 업무수행비율에 따라 회사간 사후 정산하며, 연간급여 총액에는 사후 정산 예정 금액이 포함됨

2. 임원의 보수 등

- 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
DGB금융그룹	1	15	16

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

그룹 조직도

주) 금융지주회사법에 따른 지주회사, 자회사 및 손자회사입니다.

2. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황

(기준일 : 2024.03.31)

성 명	대상 계열사	직 책	선임시기	비 고
황병우	대구은행	은행장	2023.01	상근(등기)
천병규	하이투자증권	비상임이사	2023.03	비상근(등기)
성태문	DGB유페이	감사	2024.01	비상근(등기)
진영수	대구은행	상무	2023.01	상근(미등기)

타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	-	11	11	3,928,697	8,265	-	3,936,962
일반투자	-	-	-	-	-	-	-
단순투자	-	-	-	-	-	-	-
계	-	11	11	3,928,697	8,265	-	3,936,962

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여현황
- 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산 양수도
- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 지주회사와 종속기업간 거래

(단위: 백만원)

법인명	관계	종류	발생일	만기일	목적	기초 (2024.01.01)	감소	증가	기말 (2024.03.31)	이사회 결의일
하이투자증권	계열회사	당기손익-공정가치 측정금융자산 주1)	2022.03.30	-	자본확충	200,000	-	-	200,000	2022.02.25
		지급보증 주2)	2022.12.08	2024.12.06	채무상환	20,000	-	-	20,000	2022.11.09
		지급보증 주2)	2022.12.08	2025.12.08	채무상환	91,000	-	-	91,000	2022.11.09
DGB생명보험	계열회사	당기손익-공정가치 측정금융자산 주3)	2022.03.30	-	자본확충	95,000	-	-	95,000	2022.03.25
DGB캐피탈	계열회사	지급보증 주4)	2022.11.21	2024.11.21	채무상환	90,000	-	-	90,000	2022.11.09
			2022.12.12	2024.12.12	운전자금	50,000	-	-	50,000
			2022.12.12	2025.06.12	운전자금	50,000	-	-	50,000
			2023.04.28	2026.04.28	운전자금	10,000	-	-	10,000
			2023.04.28	2028.04.28	운전자금	10,000	-	-	10,000
			2023.08.03	2026.08.03	운전자금	90,000	-	-	90,000
DGB유페이	계열회사	대출채권 (무보증신용)	2019.05.28	2024.05.28	운전자금	10,000	-	-	10,000	2019.05.08
DGB Lao Leasing Co.,Ltd	계열회사	지급보증 주5)	2020.02.06	2026.02.06	운전자금	27,500	11,168	-	16,332	2023.11.10
합 계						743,500	11,168	-	732,332

주1) 하이투자증권 발행 신종자본증권으로 평가손익을 제외한 투자 원금으로 기재함
주2) 2022.11.09 하이투자증권의 자금차입에 대한 지급보증한도 3,000억원을 이사회에서 결의
주3) DGB생명보험 발행 신종자본증권으로 평가손익을 제외한 투자 원금으로 기재함
주4) 2022.11.09 DGB캐피탈의 자금차입에 대한 지급보증한도 3,000억원을 이사회에서 결의
주5) 2020.02.06 체결한 DLLC에 대한 지급보증계약에 대하여 만기연장(2024.02.06 -> 2026.02.06) 및 한도감액(11,168백만원) 계약 체결에 대해 이사회에서 2023.11.30 결의

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

-해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 진행중인 소송사건
당분기말 현재 연결실체와 관련된 진행중인 소송사건은 연결실체 제소 77건(소송금액 19,203백만원), 연결실체 피소 54건(소송금액 32,036백만원)이 있으며 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(1) DGB금융지주
- 해당사항 없음

(2) 대구은행
당분기말 현재 대구은행과 관련된 진행중인 소송사건은 대구은행 제소 3건(소송금액 4,772백만원), 대구은행 피소 22건(소송금액 8,620백만원)이 있으며, 주요 피소 소송사건은 다음과 같습니다.
(소송물가액 기준 10억원 이상의 주요한 소송 건을 기재함)

(가) 채권매매대금(대법원 2023 다 200222)

구 분	내 용
소송의 내용	㈜성동조선해양의 채권단에서 탈퇴한 OO은행이 탈퇴당시 채권매수 가액과 손익정산비율에 대해 다투어 재산정 및 지급을 요구하여 온 사건
소송가액	21,246,481,672원 (당행기준 : 1,847,394,042원)
소제기일	2023.01.02
소송당사자	원고 : OO은행 피고 : 대구은행 외 8
진행상황	2심 원고 일부 승
향후 소송일정 및 회사의 대응방안	쌍방 상고로 대법원 심리 진행예정 법무법인(유한)태평양에 위임하여 진행중
향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향	판결결과에 따라 재산정된 금액 지급해야하는 사건으로 회사에 미치는 영향 특별히 없음

주) 소송물가액 10억원 이상의 소송 중 주요한 소송을 기재함

(3) 하이투자증권

2024년 1분기 기준 하이투자증권이 소송당사자가 되어 계류중인 소송사건은 원고 14건 (소송가액 8,995백만원), 피고 8건 (소송가액 22,176백만원)이 있습니다. 현재 진행중인 소송사건과 관련하여 당사는 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간종료일 현재 최선의 추정치를 충당부채로 인식하고 있으며, 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 주요소송사건은 아래와 같습니다.

(가) 소송사건

(2024.03.31 현재) (단위 : 원)

제소 일자	원고	피고	소송내용	소송금액	진행사항
2017-08-29	당사 외 1	OOOO사 외 1	불법행위 손해배상청구	5,814,090,000	1심 진행중
2020-06-29	OOOOO사	당사	부당이득반환청구	21,000,000,000	2심 진행중
2022-11-23	당사	OO시장	간주취득세 취소 청구	1,111,512,460	행정소송 1심
2023-02-14	사단법인 OOO	당사	손해배상청구	501,000,000	1심 진행중
2023-12-05	당사	이OO	미수채권 대여금 반환청구	626,040,553	1심 진행중
2024-02-20	OOOOOOOO사	당사	손해배상청구	513,359,287	1심 진행중
2024-02-23	당사	정OO	미수채권 대여금 반환청구	511,976,037	1심 진행중

* 제소일자는 최초 소 제기일을 기준으로 함

(4) DGB생명보험

당분기말 현재 계류 중인 소송사건은 제소 2건(소송금액 757백만 원), 피소 18건(소송금액 792백만 원)이 있으며, 중요한 소송사건은 아래와 같습니다.

구분	보험금 (서울중앙지법 2022나47942)
소제기일	2022.08.19. (1심 소제기일: 2019. 01. 22.)
소송당사자	원고: 김**외 11명 피고: DGB생명 외2
소송의 내용	즉시연금 관련, 만기보험금 재원 적립을 위해 차감한 금액의 지급을 구하는 소송
소송가액	27백만 원(당사 부분 6백만 원)
진행상황	2심 진행(1심 원고 일부 승소)
향후 소송일정 및 대응방안	소송대리인 선임하여 대응 중
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	본건 판결의 결과는 소송을 제기하지 않은 계약자에게 직간접적으로 영향을 미칠 것으로 예상됨

-다수의 생명보험사도 본건 유사 쟁점의 즉시연금 소송을 진행 중

(5) DGB캐피탈

당기말 현재 당사와 관련된 계류중인 소송사건은 당사 제소 57건(소송금액 4,597백만원), 당사 피소 3건(소송금액 278백만원)이며, 이 중 주요 소송사건내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

피고	원고	소송내용	소송가액	비고
주식회사 디지비캐피탈 외2명	박O라	[전자]채무부존재확인	150	1심 진행 중
주식회사 디지비캐피탈	임O수	[전자]채무부존재확인	71	1심 진행 중
주식회사 디지비캐피탈	김O	[전자]채무부존재확인	57	1심 진행 중

* 소송결과는 예측할 수 없으나, 회사에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됨

(6) 하이자산운용
- 해당사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024.03.31)

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	34	330,000	국민주택채권, 국고채권, 산업금융채권, 한국주택금융공사 MBS, 금융채, 농업금융채권, 수산금융채권 등
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황 및 채무인수약정 현황

[연결기준]
(1) 비금융보증계약 및 약정의 세부내역

(단위 : 백만원)
구 분	2024년 1분기	2023년
원화확정지급보증	633,735	623,474
외화확정지급보증	68,530	83,330
미확정지급보증	250,950	238,693
원화대출약정	12,839,449	13,638,841
외화대출약정	1,169	1,422
유가증권매입약정	539,692	489,010
합 계	14,333,525	15,074,770

(2) 금융보증계약의 세부내역

(단위 : 백만원)
구 분	2024년 1분기	2023년
원화금융보증계약	74,153	74,153
외화금융보증계약	69,097	49,476
매입확약	42,500	42,500
합 계	185,750	166,129

[대구은행]
(1) 채무보증 현황

(기준일 : 2024.03.31)

(단위 : 백만원)

구 분		제 68 기 1분기말		제 67 기말		제 66 기말
구 분		금액	건수	금액	건수	금액	건수
원 화 확 정 지 급 보 증 주)	융자담보	14,153	21	14,153	21	7,473	20
	기 타	633,735	325	623,474	325	548,073	337
	소 계	647,888	346	637,627	346	555,546	357
외 화 확 정 지 급 보 증 주)	인 수	10,320	19	28,113	18	20,349	12
	수입화물선취	14,015	56	7,971	41	9,030	49
	기 타	113,292	67	96,723	73	64,145	66
	소 계	137,627	142	132,807	132	93,524	127
미확정 지 급 보 증	신용장 개설관련	229,054	748	222,810	819	196,482	830
	기 타	21,896	71	15,883	63	35,157	70
	소 계	250,950	819	238,693	882	231,639	900
합 계		1,036,465	1,307	1,009,127	1,360	880,709	1,384

주) 금융보증계약 포함

(2) 중요한 영향을 미치는 채무보증 상위 10개

(단위 : 백만원)

순번	채무자	채권자	채무금액	채무보증기간 (최초 대출일자 ~ 최종 만기일자)	채무보증조건 등 기타
1	㈜******	㈜**********	240,000	2023.08.04~2024.08.04	보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무
2	******㈜	****㈜**	19,600	2024.03.08~2025.03.08	보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무
3	*******㈜	***** ** **	17,435	2024.02.08~2025.02.13	보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무
4	*******㈜	***** ********	16,162	2023.03.14~2026.04.14	보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무
5	*******㈜	*** *	15,488	2023.04.28~2026.05.28	보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무
6	***㈜	㈜***	15,000	2023.03.17~2025.03.18	보증기간중 발생하는 채무
7	㈜***	㈜ ***	10,000	2018.10.15~2024.10.13	보증기간중 발생하는 채무
8	㈜******	㈜**********	10,000	2023.10.27~2024.10.27	보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무
9	㈜******	㈜**********	10,000	2024.03.15~2024.12.15	보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무
10	㈜****	*******	9,034	2023.03.29~2028.03.31	보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무

[하이투자증권]
(1) 채무보증 및 채무수약정 현황

2024년 1분기 말 현재 당사는 프로젝트파이낸싱 대출금 등과 관련하여 다음과 같은 대출채권 매입확약 등의 약정을 체결하고 있습니다.

(2024.03.31 현재)

(단위 : 백만원)

구분	거래상대방	당분기말		전기말
구분	거래상대방	건수	금액	건수	금액
기초자산매입확약	하이드래곤상도제일차㈜ 등	78	957,855	80	999,455
신용공여확약	㈜광주은행 등	2	60,000	2	60,000
합계		80	1,017,855	82	1,059,455

구분	거래상대방	약정한도	발행금액	약정기간
기초자산매입확약	하이드래곤상도제일차㈜	6,000	6,000	2022.02.25~2027.02.25
기초자산매입확약	하이에이치개발제일차㈜	6,000	6,000	2021.10.05~2024.10.07
기초자산매입확약	하이드래곤세종㈜	11,000	11,000	2022.02.28~2024.11.28
기초자산매입확약	화이트보어오류㈜	10,000	10,000	2022.03.03~2025.04.15
기초자산매입확약	하이인동제일차㈜	2,000	2,000	2021.10.22~2024.10.22
기초자산매입확약	하이어방제이차㈜	4,000	4,000	2021.11.12~2024.05.13
기초자산매입확약	하이어방제삼차㈜	10,000	10,000	2021.11.12~2024.05.13
기초자산매입확약	하이터틀제일차㈜	16,000	16,000	2021.12.28~2024.06.28
기초자산매입확약	하이운정제일차㈜	10,000	10,000	2022.07.27~2024.07.27
기초자산매입확약	핫스프링제일차㈜	3,200	3,200	2021.05.18~2025.01.29
기초자산매입확약	핫스프링제일차㈜	14,500	14,500	2021.08.13~2025.01.29
기초자산매입확약	드래곤헤드제일차㈜	3,500	3,500	2021.07.28~2024.08.20
기초자산매입확약	판타지아제일차㈜	4,100	4,100	2021.09.30~2024.09.30
기초자산매입확약	두교로지스제일차㈜	6,400	6,400	2021.11.10~2024.07.10
기초자산매입확약	두교로지스제삼차㈜	4,500	4,500	2022.04.25~2024.10.25
기초자산매입확약	와이케이용두제일차㈜	10,000	10,000	2021.12.20~2024.08.20
기초자산매입확약	플랫마운틴제일차㈜	9,000	9,000	2022.03.31~2025.03.31
기초자산매입확약	아로하제일차㈜	9,000	9,000	2021.04.15~2024.07.16
기초자산매입확약	하이고덕아이파크투㈜	20,000	20,000	2021.07.15~2025.04.15
기초자산매입확약	하이미단스테이㈜	6,700	6,700	2021.06.30~2024.08.30
기초자산매입확약	하이성정제일차㈜	12,000	12,000	2021.11.12~2024.05.13
기초자산매입확약	하이제주드림제일차㈜	6,000	6,000	2022.03.31~2025.03.31
기초자산매입확약	하이제주드림제사차㈜	14,000	14,000	2022.05.27~2025.05.27
기초자산매입확약	하이제주드림제오차㈜	5,300	5,300	2022.05.27~2025.05.27
기초자산매입확약	하이제주드림제육차㈜	2,700	2,700	2022.05.27~2025.05.27
기초자산매입확약	하이제주드림제칠차㈜	14,000	14,000	2022.05.31~2025.05.31
기초자산매입확약	하이제주드림제십차㈜	8,300	8,300	2022.06.22~2025.06.22
기초자산매입확약	하이제주드림제십이차	2,700	2,700	2022.06.22~2025.06.22
기초자산매입확약	하우징에이제이제이차㈜	10,400	10,400	2022.06.30~2024.04.28
기초자산매입확약	하이송라제일차㈜	24,900	24,900	2022.08.31~2024.08.31
기초자산매입확약	하이송라제이차㈜	13,000	13,000	2022.08.31~2024.08.31
기초자산매입확약	하이동래온천제일차㈜	9,600	9,600	2022.05.27~2024.05.27
기초자산매입확약	하이성곡제일차㈜	14,000	14,000	2021.06.11~2024.05.11
기초자산매입확약	하이패스파인더제십팔차㈜	20,000	20,000	2021.04.08~2024.04.09
기초자산매입확약	하이레인메이커제삼차㈜	3,800	3,800	2022.04.18~2024.04.18
기초자산매입확약	하이레인메이커제육차㈜	5,900	5,900	2021.04.19~2024.04.15
기초자산매입확약	하이오션커미트제십육차㈜	1,090	490	2021.06.17~2025.01.17
기초자산매입확약	하이오션커미트제십구차㈜	4,500	4,500	2021.09.16~2024.06.16
기초자산매입확약	하이오션워커제십육차㈜	6,600	6,600	2021.11.11~2024.05.13
기초자산매입확약	하이스톰워커제십삼차㈜	13,000	13,000	2022.01.03~2024.10.03
기초자산매입확약	하이메타버스서퍼제십칠차㈜	1,500	1,500	2023.01.18~2024.09.18
기초자산매입확약	하이스톰워커제십칠차㈜	1,500	1,500	2022.01.20~2024.04.20
기초자산매입확약	하이메타버스서퍼제오차㈜	13,700	13,700	2022.06.21~2025.04.01
기초자산매입확약	하이레전드다이버제이십차㈜	12,500	-	2022.07.15~최초기표 後 8년
기초자산매입확약	하이스톰워커제오차㈜	10,000	10,000	2021.12.24~2024.08.26
기초자산매입확약	하이메타버스서퍼제육차㈜	18,000	18,000	2022.06.29~2024.07.17
기초자산매입확약	하이스톰메이커제팔차㈜	5,000	5,000	2021.07.29~2024.05.29
기초자산매입확약	하이레전드다이버제구차㈜	12,000	12,000	2022.05.27~2025.05.27
기초자산매입확약	하이스톰워커제육차㈜	13,600	13,600	2022.01.27~2025.01.27
기초자산매입확약	하이레전드다이버제사차㈜	3,165	3,165	2022.03.23~2025.03.23
기초자산매입확약	하이레전드다이버제오차㈜	13,400	13,400	2022.03.23~2025.03.23
기초자산매입확약	하이레전드다이버제육차㈜	28,000	28,000	2022.03.23~2025.03.23
기초자산매입확약	하이레전드다이버제십이차㈜	20,000	20,000	2022.04.15~2024.06.30
기초자산매입확약	하이스톰메이커제십육차㈜	40,000	40,000	2022.09.26~2024.06.30
기초자산매입확약	하이패스파인더제칠차㈜	16,000	16,000	2021.02.09~2024.05.08
기초자산매입확약	라우어제이차㈜	35,000	35,000	2021.10.15~2024.12.15
기초자산매입확약	뉴케이에이치제오차㈜	15,000	15,000	2022.02.25~2024.04.25
기초자산매입확약	알파온수제삼차㈜	6,000	6,000	2022.03.31~2024.09.30
기초자산매입확약	알파온수제사차㈜	30,000	30,000	2022.03.31~2024.09.30
기초자산매입확약	오스피셔스제십칠차㈜	2,500	2,500	2021.08.05~2024.06.30
기초자산매입확약	알파왕길제일차㈜	9,000	9,000	2023.12.20~2024.12.20
기초자산매입확약	인스케이프제일차㈜	39,100	39,100	2022.08.18~2027.07.19
기초자산매입확약	인스케이프제이차㈜	20,000	20,000	2022.08.18~2027.07.19
기초자산매입확약	와이알제사차㈜	13,000	13,000	2022.02.16~2024.04.15
기초자산매입확약	알파검단파크㈜	36,500	36,500	2020.08.28~2025.05.28
기초자산매입확약	대전도안제일차㈜	2,500	2,500	2020.12.22~2024.09.21
기초자산매입확약	알파인천학익㈜	2,500	2,500	2022.03.18~2024.07.18
기초자산매입확약	티케이원제일차㈜	13,000	13,000	2022.03.21~2024.09.21
기초자산매입확약	더하이스트제십삼차㈜	20,100	20,100	2020.10.20~2025.10.21
기초자산매입확약	더하이스트제십구차㈜	10,000	10,000	2021.06.25~2024.06.29
기초자산매입확약	멀티플렉스시리즈제십일차㈜	20,000	20,000	2021.08.30~2024.08.28
기초자산매입확약	더하이스트제이십오차㈜	19,800	19,800	2022.04.04~2025.01.28
기초자산매입확약	더하이스트제이십육차㈜	20,200	20,200	2022.06.10~2052.06.10
기초자산매입확약	제이온히어로㈜	20,600	20,600	2023.05.26~2025.12.12
기초자산매입확약	더하이스트제삼십칠차㈜	20,400	20,400	2023.09.25~2026.09.25
기초자산매입확약	위드제일차㈜	10,000	10,000	2023.04.28~2024.04.28
기초자산매입확약	메이제일차㈜	23,100	23,100	2024.02.29~2025.02.28
기초자산매입확약	엘르제일차㈜	3,500	3,500	2023.06.08~2024.06.10
신용공여확약	㈜광주은행	42,500	-	2023.06.28~2027.06.28
신용공여확약	㈜부산은행	17,500	-	2023.06.28~2027.06.28
소 계		1,017,855	944,755	-

핫스프링제일차㈜ : 동일 사업장 내 다른 트랜치에 대한 대출
하이스톰워커제칠차㈜ : 후순위 신용공여 방식으로 본 PF 채무보증에 참여함

(2) 출자약정
미이행 출자약정 현황은 다음과 같습니다.

(2024.03.31 현재)

(단위 : 천원)

구 분	제공받은자	당분기말	전기말
미이행 출자약정	JKL 제10호 사모투자합자회사 등	18,220,244	16,069,234

(3) 그 밖의 우발채무 등
금융기관과 체결한 기타 약정 현황은 다음과 같습니다.

(2024.03.31 현재)

(단위 : 억원)

금 융 기 관	구 분	금 액
대구은행 외	당좌차월약정	850
대구은행 외	일중차월약정	1,400
국민은행 외	기업일반운전자금대출약정	1,270
한국증권금융	담보금융지원대출약정	6,500202
	기관운영자금대출(자체자금)	1,000
	기관운영자금대출(투자자예탁금)	투자자예탁금 범위 내
	어음거래약정	1,300
	일중자금거래	2,000
	증권유통금융대출약정(융자)	3,000
	증권유통금융대출약정(대주)	500
	할인어음(청약증거금예수금)	청약증거금 범위 내

[DGB캐피탈]
(1) 채무보증 현황

채무자	관계	채권자	채무금액	채무보증금액	채무보증기간	비고
DGB Lao Leasing Co., Ltd.	종속회사	대구은행	USD 35,000,000	원화 230억원	7년(2017.04.25~2025.04.25)	주1) 참조
Cam Capital Plc.	종속회사	대구은행	USD 13,000,000	원화 24억원	4년(2020.09.21~2024.09.21)	주2) 참조
Cam Capital Plc.	종속회사	산업은행	USD 12,000,000	USD 14.4백만	1년(2023.09.18~2024.09.18)	주3) 참조
DGB Lao Leasing Co., Ltd.	종속회사	카시콘은행	0	원화 81억원	2년(2022.06.28~2024.06.28)	주4) 참조
Cam Capital Plc.	종속회사	산업은행	USD 10,000,000	원화 184억원	1년 9개월 (2022.09.30~2024.06.30)	주5) 참조
DGB Lao Leasing Co., Ltd.	종속회사	RHB은행	LAK 90,000,000,000	USD 5.8백만	2년 11개월(2023.07.14~2026.06.14)	주6) 참조

주1) 본건 외화차입 연대보증 1년 기한연장 (2024년 1월 19일 이사회 결의)

주2) 본건 외화차입 연대보증액 변경 (2022년 9월 15일 이사회 결의)

주3) 본건 외화차입 연대보증 12개월 기한연장(2023년 9월 5일 이사회 결의)

주4) 본건 외화차입 연대보증 (2022년 6월 27일 이사회 결의)

주5) 본건 외화차입 연대보증 9개월 기한연장(2023년 6월 12일 이사회 결의)

주6) 본건 외화차입 보증신용장 제공 (2023년 7월 10일 이사회 결의)

라. 그밖의 우발채무 등
- III. 재무에 관한 사항 / 8. 기타 재무에 관한 사항 / 가. 재무제표 재작성 등
유의사항 / (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에
관한 사항 / (나) 우발채무에 관한 사항 참조

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

(1) DGB금융지주

(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 : 해당사항 없음

(나) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황
[임직원 제재현황 요약]
- 해당사항 없음

[기관 제재현황 요약]

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령
2022.04.27	금융위원회	DGB금융지주	과태료	600만원	사외이사 자격요건 확인의무 위반	지배구조법 제6조 제1항 8호, 제43조 제2항 제1호,제4항 및 <별표> 지배구조법 시행령 제8조 제3항 제4호 가목, 제34조 및 <별표2>
2022.04.27	금융위원회	DGB금융지주	과태료	1억 4,600만원	업무보고서 보고의무 위반	금융지주회사법 제54조 제1항 및 제2항, 제72조 제1항 제8호 및 제2항 제6호 (구) 금융지주회사법(2017.4.18. 법률 제14817호로 개정되기 전의 것, 2017.10.19.시행) 제72조 제1항 제8호 및 제2항 제6호 금융지주회사법 시행령 제39조 및 <별표8> (구) 금융지주회사법 시행령(2017.8.16. 대통령령 제28248호로 개정되기 전의 것, 2017.10.19. 시행) 제39조 및 <별표8> 금융지주회사감독규정 제32조 금융지주회사감독규정 시행세칙 제11조

※ 경고ㆍ주의와 같이 경미한 제재, 검찰통보 등 미확정 사실, 행정조치가 취소된 경우 기재 생략

2) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
3) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음
4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 : 해당사항 없음

(2) 대구은행

(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

[임직원 제재현황 요약]

일자	제재기관	처벌 또는 조치대상자	근속연수	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	횡령ㆍ배임 등 금액	사유 및 근거법령
2019.04.03	대구지방법원	은행장(前)	4년 10개월 주3)	징역 1년 6개월	-	주4)	비자금 조성(업무상 배임 등) (형법 제356조 등) 채용비리(업무방해 등) (형법 제314조 제1항 등)
	대구지방법원	부행장(前)	27년 10개월	징역 10월 집행유예 2년	-	-	채용비리(업무방해 등) (형법 제314조 제1항 등)
	대구지방법원	부행장보(前)	29년 9개월	징역 1년 집행유예 2년	-	-	채용비리(업무방해 등) (형법 제314조 제1항 등)
	대구지방법원	본부장대우(前)	37년 2개월	징역 10월 집행유예 2년	-	-	채용비리(업무방해 등) (형법 제314조 제1항 등)
	대구지방법원	지점장(前)	31년 4개월	벌금 부과	1,000만원	-	채용비리(업무방해 등) (형법 제314조 제1항 등)
	대구지방법원	지점장(前)	30년 9개월	벌금 부과	2,000만원	-	채용비리(업무방해 등) (형법 제314조 제1항 등)
2019.11.08	대구지방법원	은행장(前)	38년 3개월	징역 1년 집행유예 2년 사회봉사 120시간	-	-	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 (동법 제55조 등)
	대구지방법원	은행장(前)	42년 3개월	징역 1년 집행유예 2년 사회봉사 120시간	-	-	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 (동법 제55조 등)
	대구지방법원	은행장(前)	4년 10개월 주3)	징역 1년 6개월 집행유예 3년 사회봉사 160시간	-	-	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 (동법 제55조 등)
	대구지방법원	부행장(前)	40년 4개월	징역 6월 집행유예 2년	-	-	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 (동법 제55조 등)
	대구지방법원	부행장(前)	37년 2개월	징역 6월 집행유예 2년	-	-	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 (동법 제55조 등)

주) 1. 직위, 전·현직 여부, 근속연수등은 반드시 기재하되, 성명 등 인적사항은 기재하지 않을 수 있음
주) 2. 경고ㆍ주의와 같이 경미한 제재, 검찰통보 등 미확정 사실, 행정조치가 취소된 경우 기재 생략
주) 3. 퇴직 후 재채용된 임직원으로 재채용 이후의 근속연수만을 기재함
주) 4. 횡령 및 배임관련 내용
1) 횡령 : 80,019,640원 (前 은행장 1人)
2) 배임 : 92,380,600원
- 2014.05.08 ~ 2014.07.07 : 9,320,000원 (前 은행장 外 4人)
- 2014.10.13 ~ 2014.11.20 : 5,276,000원 (前 은행장 外 4人)
- 2014.12.12 ~ 2015.07.10 : 17,353,900원 (前 은행장 外 4人)
- 2015.07.21 ~ 2015.12.14 : 12,358,400원 (前 은행장 外 4人)
- 2016.01.07 ~ 2016.07.26 : 22,931,300원 (前 은행장 外 4人)
- 2016.08.10 ~ 2017.07.26 : 24,641,000원 (前 은행장 外 4人)
- 2017.08.03 ~ 2017.08.03 : 500,000원 (前 은행장 外 3人)

[기관 제재현황 요약]

일자	제재기관	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2019.11.08	대구지방법원	대구은행	벌금 부과	50백만원	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 (동법 제55조 등)	내부통제 강화	업무지도 및 관리감독 강화

[제재관련 세부내용]
채용 비리 의혹 및 비자금 조성과 관련하여 前 은행장 1명이 구속되었으며, 2018년 5월 18일 같은 혐의로 대구지방검찰청에서 공소를 제기하였습니다. 2018년 9월 21일 대구지방법원은 前 은행장 1명의 혐의에 대해 징역 1년 6개월의 1심 판결을 내렸으며, 2019년 4월 3일 2심 판결에서도 1심 판결을 유지하였습니다. 前 은행장 1명은 2심 판결에 대해 상고를 제기하였으나 대법원은 2019년 10월 17일 상고 기각하였습니다.

또한 前 부행장 1명과 前 부행장보 1명이 채용 비리 의혹과 관련하여 검찰수사를 받고 기소되어 징역 10월에 집행유예 2년, 징역 1년에 집행유예 2년으로 각각 1심 판결을 받았으며, 前 부장 2명 및 前 본부장대우 1명이 同사건으로 검찰수사를 받고 기소되어 징역 6월에 집행유예 2년, 징역 1년에 집행유예 2년, 징역 10월에 집행유예 2년으로 각각 1심 판결을 받았습니다. 이에 항소하였고, 대구지방법원은 2019년 4월 3일 2심 판결에서 前 부행장 1명과 前 부행장보 1명 및 前 본부장 대우 1명에 대해 1심판결을 유지하였으며, 前 부장 2명은 각각 벌금 10백만원, 20백만원으로 감형하였습니다. 1심 판결이 유지된 前 부행장 1명은 2심 판결에 대해 상고를 제기하였으나 대법원은 2019년 10월 17일 상고 기각하였습니다.

상고 기각 후 당행은 2020년 04월 21일 각각 前 은행장 1명(근속연수 : 4년 10개월)에게 비자금 조성 및 채용비리와 관련한 위법/부당사항으로 면직상당의 징계를 내렸으며, 前 부행장 1명(근속연수 : 27년 10개월)에게 채용비리와 관련한 위법/부당사항으로 견책상당의 징계를 실시하였습니다.

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률> 위반으로 2019년 11월 08일 前 은행장 1명은 징역 1년 6월, 집행유예 3년, 사회봉사 160시간, 前은행장 2명은 각각 징역 1년, 집행유예 2년, 사회봉사 120시간 前 부행장 2명은 각각 징역 6월, 집행유예 2년으로 1심 판결을 받았고, 당행 또한 벌금 50백만원의 1심 판결을 받았습니다.

당행 前 은행장 1명 및 前 부행장 1명은 1심 판결에 대해 항소를 제기하였고, 2020년 10월 15일 2심에서 항소가 기각되었습니다. 당행 前 은행장 1명 및 前 부행장 1명은 상고를 포기하였습니다.

[기타 미확정 주요 소송사건]
(주)대구은행의 임직원(前 은행장 1명, 前 본부장 1명, 前 부장 1명), 해외법인 DGB 특수은행 前 부행장 1명은 국제상거래에 있어서 외국공무원에 대한 뇌물방지법 위반 등으로 불구속 기소되었으며, 1심 재판 결과 무죄를 선고받았습니다. 이에 검찰은 1심 판결에 대한 항소를 제기하였습니다.

(나) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

[임직원 제재현황 요약]

일자	제재기관	처벌 또는 조치대상자	근속연수	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	횡령ㆍ배임 등 금액	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2020.02.19 주3)	금융위원회	은행장(前)	4년 10개월 주4)	퇴직자 위법/부당사항 (해임요구 상당)	-	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)	내부통제 강화 및 대상자 조치	업무지도 및 관리감독 강화
	금융위원회	부행장(前)	40년 4개월	퇴직자 위법/부당사항 (해임요구 상당)	-	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)
	금융위원회	부행장보(前)	37년 2개월	퇴직자 위법/부당사항 (면직 상당)	-	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)
	금융위원회	부행장보(前)	31년 4개월	퇴직자 위법/부당사항 (문책경고 상당)	-	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)
	금융위원회	부행장보(前)	39년 11개월	퇴직자 위법/부당사항 (문책경고 상당)	-	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)
	금융위원회	부행장보(前)	42년 2개월	퇴직자 위법/부당사항 (문책경고 상당)	-	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)
	금융위원회	부행장보(前)	25년	퇴직자 위법/부당사항 (문책경고 상당)	-	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조) 허위자료 제출에 의한 검사업무 방해 (은행법 제43조의2, 제48조, 제54조 및 금융위원회설치 등 관한 법률 제40조, 제41조)
2020.02.26 주3)	금융감독원	은행장(前)	42년 3개월	퇴직자 위법/부당사항 (주의적경고 상당)	-	-	예금잔액증명서 등 부당발급 (은행법 제34조의2, 은행법시행령 제20조의2, 舊은행업감독규정 제91조, 舊은행업감독업무시행세칙 제81조)
	금융감독원	부행장보(前)	28년 8개월	퇴직자 위법/부당사항 (감봉 상당)	-	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)
	금융감독원	부행장보(前)	30년 8개월	퇴직자 위법/부당사항 (감봉 상당)	-	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)
	금융위원회 금융감독원	지점장(前)	30년 9개월	감봉 과태료 부과	5백만원	-	허위자료 제출에 의한 검사업무 방해 (은행법 제43조의2, 제48조, 제54조 및 금융위원회설치 등 관한 법률 제40조, 제41조)

주) 1. 직위, 전·현직 여부, 근속연수등은 반드시 기재하되, 성명 등 인적사항은 기재하지 않을 수 있음
주) 2. 경고ㆍ주의와 같이 경미한 제재, 검찰통보 등 미확정 사실, 행정조치가 취소된 경우 기재 생략
주) 3. 금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지위반(근거법령 : 자본시장법 제55조)을 제재사유로하는 2020.02.19 금융위 제재, 2020.02.26 금감원 제재는 모두 동일사안에 대한 건임
주) 4. 퇴직 후 재채용된 임직원으로 재채용 이후의 근속연수만을 기재함

[기관 제재현황 요약]

일자	제재기관	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2019.10.31	금융위원회	대구은행	과태료 부과	52백만원	대주주 신용공여 시 이사회 결의 부적정 (은행법 제35조의 2 제4항, 은행법시행령 제20조의 7 제5항 등) 대주주 신용공여 시 보고 및 공시 의무 위반 (은행법 제35조의 2 제5항, 은행법시행령 제20조의 7 제5항 등)	과태료 납부 및 대상자에게 내부제재 조치	업무지도 및 관리감독 강화
2020.02.26	금융감독원	대구은행	기관경고	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과금융투자업에관한법률 55조)	내부통제 강화 및 대상자에게 제재조치	업무지도 및 관리감독 강화
2020.05.08	금융위원회	대구은행	과태료 부과	100백만원	퇴직연금사업자의 책무위반(개인형 퇴직연금제도 가입자에 대한 교육 미실시) (근로자퇴직급여보장법 제33조, 제48조, 근로자퇴직급여보장법 시행령 제32조, 제36조, 제42조)	과태료 납부 및 대상자에게 내부제재 조치	업무지도 및 관리감독 강화
2022.12.27	금융위원회	대구은행	과태료 부과	19백만원	한국신용정보원에 제공한 신용정보의 정확성ㆍ최신성유지의무위반 (신용정보법 제18조 제1항, 52조, 신용정보법시행령 제15조 제1항, 제38조) 주가연계증권(ELS) 신탁계약 체결과정 녹취의무 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제108조 제9호, 제422조, 자본시장법 시행령 제52조의2 제1항 등)	과태료 납부 및 대상자에게 내부제재 조치	업무지도 및 관리감독 강화

[제재관련 세부내용]
① 금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반

2008년 수성구청이 대구은행을 통해 가입한 수익증권에서 발생한 투자손실에 대해 대구은행 임원 등 12명이 사재를 출연하여 보전해 줌으로써 금융투자상품 손실보전 및 이익제공을 금지하고 있는 자본시장법 제55조를 위반하였습니다.

② 예금잔액증명서 등 부당 발급

수성구청 공무원이 결산감사 과정에서 2008년 8월 수성구청이 투자한 수익증권에서발생한 투자손실을 은폐하기 위해 허위의 잔액 확인서 발급을 요청한 건에 대해 수차례에 걸쳐 잔액 확인서를 부당발급하여 수성구청의 재무제표 분식행위에 직ㆍ간접적으로 관여하였습니다.

③ 허위자료 제출에 의한 검사업무 방해

2016년 12월 실시한 금융감독원 부분검사 당시 2016년 신입행원 채용 관련 자료를 요청하였으나, 당시 인사부장이 허위의 자료를 제출하여 검사를 방해하였습니다.

2) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
3) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자	제재기관	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2022.08.17	한국신용정보원	대구은행	제재금	48,195천원	신용정보 등록 지연 (일반신용정보 제재금 부과규약 제3조)	제재금 납부	내부시스템 개선 및 업무처리 강화

(3) 하이투자증권

(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 : 해당사항 없음

(나) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는
조치 내용

금전적

제재금액

사유

근거법령

처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황

재발방지를 위한
회사의 대책

2022.01.21

금융위원회

하이투자증권

과태료

10,750만원

투자자로부터 성과보수 수취약정
체결금지 위반
매매주문 수탁 부적정

자본시장법 제71조 제7호 및 제449조 제1항
자본시장법시행령 제68조 제5항 및 제390조 별표22
금융투자업규정 제4-20조 제1항
검사및제재에관한규정 제20조 제1항 및 제3항 별표3

과태료 10,750만원

행위자 감봉 조치
내부 모니터링 강화 및
관련 규정 준수 촉구

2) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
3) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2019.11.21	금융정보분석원	하이투자증권	과태료	220만원	고액현금거래보고의무 위반	특정금융거래정보의 보고 및 이용등에 관한 법률 제4조의2 제1항	과태료 220만원	보고책임자 주의조치 및 의심거래 보고제외사유 적정여부 점검 및 업무 개선 완료
2020.10.06	한국신용정보원	하이투자증권	제재금	24만원	신용거래정보 지연처리	일반신용정보 제재금 부과규약 제 3조	제재금 24만원	내부시스템 모니터링 강화 및 업무처리 강화
2021.09.28	방송통신위원회	하이투자증권	과태료	300만원	광고성 정보전송 표기의무 위반	정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 제 4항	과태료 300만원	내부시스템 모니터링 강화 및 업무처리 강화

(4) DGB생명보험

(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 : 해당사항 없음

(나) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

[회사에 대한 제재]

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지 위한 대책
2024.01.05	금융감독원	DGB생명	과태료 부과	64백만원	보험요율 산출의 원칙 및 기초서류 관리기준 등 위반	「보험업법」제128조의2, 제129조, 제184조	과태료 납부	상기 조치내용에 대한 이행 및 재발방지 노력
2020.01.20	금융감독원	DGB생명	과징금 부과	6백만원	기초서류 기재사항 준수의무 위반 (보험금 부당 과소지급 및 보험계약 해지업무 부당)	「보험업법」제127조의3	과징금 납부	기초서류 기재사항 준수 관련 업무 개선 및 관리 철저

[임직원에 대한 제재]

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지 위한 대책
2024.01.05	금융감독원	(前)마케팅본부장(퇴임) (근속기간: 3년10개월)	퇴직자위법 부당사항 (주의상당)	-	보험요율 산출의 원칙 및 기초서류 관리기준 등 위반	「보험업법」제128조의2, 제129조, 제184조	퇴직자위법 부당사항 (주의상당 조치)	상기 조치내용에 대한 이행 및 재발방지 노력
2024.01.05	금융감독원	(前)상품전략부장 금융소비자보호 총괄책임자 (근속기간: 2년)	문책(견책)		보험요율 산출의 원칙 및 기초서류 관리기준 등 위반	「보험업법」제128조의2, 제129조, 제184조	관련직원 견책 조치	상기 조치내용에 대한 이행 및 재발방지 노력
2020.01.20	금융감독원	(前)고객서비스실장 (준법감시인) (근속년수: 1년)	문책(주의) 및 자율처리 필요사항	-	기초서류 기재사항 준수의무 위반 (보험금 부당 과소지급 및 보험계약 해지업무 부당)	「보험업법」제127조의3	관련직원 주의 조치	기초서류 기재사항 준수 관련 업무 개선 및 관리 철저
2020.01.20	금융감독원	(前)부장 2명 (근속년수: 29년/10년)	자율처리 필요사항	-	기초서류 기재사항 준수의무 위반 (보험금 부당 과소지급 및 보험계약 해지업무 부당)	「보험업법」제127조의3	관련직원 주의(2명) 조치	기초서류 기재사항 준수 관련 업무 개선 및 관리 철저
2019.04.22	금융감독원	(前)부장 2명, 차장1명 (근속년수: 31년/28년/13년)	자율처리 필요사항	-	자금세탁방지업무 고객확인 의무 미이행	「특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률」제5조의2	관련직원 주의(3명)조치	고객확인의무 이행관련 업무 개선 및 관리 철저

2) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
3) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음
4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 : 해당사항 없음

(5) DGB캐피탈

(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

(단위 : 원)

제재일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	횡령·배임 등 금액	근거법령(사유)
2019.06.04	대구지방검찰청	DGB캐피탈	과태료부과	3,000,000	-	고용상연령차별금지및고령자고용촉진에관한법률

- 조치에 대한 회사의 이행현황: 과태료 납부

- 재발방지 위한 대책: 업무 프로세스 개선

(나) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

(단위 : 원)

제재일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	횡령·배임 등 금액	근거법령(사유)
2019.09.10	금융감독원	DGB캐피탈	경영유의	-	-	불건전 대출모집행위에 대한 관리·감독 강화
2019.11.15	금융감독원	DGB캐피탈	개선사항	-	-	정보기술부문 실태평가
2020.01.15 (기관 제재일자: 2019.09.10)	금융감독원	팀장 외 10명	견책 외	-	-	불건전 대출모집행위에 대한 관리·감독 강화

- 조치에 대한 회사의 이행현황: 관련자 인사위원회 결의 및 징계 완료

- 재발방지 위한 대책: 업무프로세스 개선 및 제도 마련

2) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
3) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

(단위 : 원)

제재일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	횡령·배임 등 금액	근거법령(사유)
2022.12.29	서울지방 노동위원회	DGB캐피탈	과태료 부과	9,750,000	-	근로기준법 제33조 및 같은법시행령 제13조(별표3)
2023.06.09	서울지방 노동위원회	DGB캐피탈	과태료 부과	14,250,000	-	근로기준법 제33조 및 같은법시행령 제13조(별표3)
2023.12.29	서울지방 노동위원회	DGB캐피탈	과태료 부과	18,750,000	-	근로기준법 제33조 및 같은법 시행령 제13조(별표3)

- 조치에 대한 회사의 이행현황: 과태료 납부

(6) 하이자산운용

(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 : 해당사항 없음

(나) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

[임직원 제재현황 요약]
해당사항 없음

[기관 제재현황 요약]

제재조치일	제재기관 유형	제재기관	조치대상자	조치내용	금전적 제재금액	사유 및 근거법령	조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 대책
2020.01.22	행정기관 (금융감독당국)	금융감독원	하이자산운용	경영유의	-	유동화증권의 기초자산별 리스크 관리 강화	-	업무지도 및 내부통제시스템 강화
2020.01.22	행정기관 (금융감독당국)	금융감독원	하이자산운용	문책 및 자율처리 필요사항(과태료 부과)	2,000 만원	집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용(자본시장법 제85조제8호)	과태료 납부	업무지도 및 내부통제시스템 강화
2022.03.31	행정기관 (금융감독당국)	금융감독원	하이자산운용	과태료 부과	350 만원	해외직접투자법인의 다른 해외법인 지분투자 지연보고(외국환거래법 제20조제1항, 금융기관의 해외진출에 관한 규정 제3조제2항)	과태료 납부	업무지도 및 내부통제시스템 강화
2022.08.30	행정기관 (금융감독당국)	금융감독원	하이자산운용	과태료 부과	700 만원	해외직접투자법인의 다른 해외법인 지분투자 지연보고(외국환거래법 제20조제1항, 금융기관의 해외진출에 관한 규정 제3조제2항)	과태료 납부	업무지도 및 내부통제시스템 강화

2) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
3) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음
4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 : 해당사항 없음

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

(1) DGB금융지주: 해당사항 없음
(2) 대구은행: 해당사항 없음

(3) 하이투자증권

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적

제재금액

사유

근거법령

처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황

재발방지를 위한
회사의 대책

2022.06.22

한국거래소

하이투자증권

제재금

600만원

프로그램매매 호가(비차익거래)
미표시 위반

시장감시규정 28조 및 동 규정 시행세칙 제 29조

제재금 600만원

매매주문 호가제출 시스템
점검 및 개선조치

2023.04.11

한국거래소

하이투자증권

제재금

50만원

자기주식매매호가 제출관련
규정위반

코스닥시장 업무규정 제 12조 1항 및 제 10조 1항

제재금 50만원

매매주문 호가제출 시스템
점검 및 개선조치

(4) DGB생명보험: 해당사항 없음
(5) DGB캐피탈: 해당사항 없음
(6) 하이자산운용: 해당사항 없음

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

(1) DGB금융지주
- 해당사항없음

(2) 대구은행
대구은행은 아래와 같은 사유로 업무의 일부 정지 3개월 및 과태료 20억원을 부과받았습니다.
- 영업정지 사유
(1) 실지명의 금융거래 의무 및 금융거래 비밀보장 의무 위반
(2) 금융사고 예방대책 관련 내부통제기준 미준수
(3) 예금성상품 계약 시 계약서류 제공의무 위반
- 영업정지 분야 : 은행예금 연계 증권계좌 개설업무
- 영업정지 기간 : 2024.04.22 ~ 2024.07.21
- 법적근거
(1)「금융실명법」제3조 제1항, 제4조 제1항, 제5조의2
(2)「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 시행령」제4조의2, 제5조, 제6조
(3)「은행법」제34조의3 제1항, 제69조 제1항
(4)「은행법 시행령」제20조의3 제1항, 제31조, 별표4
(5)「금융소비자보호법」제23조 제1항, 제69조 제1항
(6)「금융소비자 보호에 관한 법률 시행령」제22조 제1항 및 제3항, 제51조, 별표4

(3) 하이투자증권
- 해당사항 없음

(4) DGB생명
- 해당사항 없음

(5) DGB캐피탈
- 해당사항 없음

(6) 하이자산운용
- 해당사항 없음

나. 중소기업기준 검토표
- 해당사항 없음

다. 외국지주회사의 자회사 현황
- 해당사항 없음

라. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

(1) 대구은행

(가) 예금자 보호제도

1) 정의

예금자보호제도는 법에 의해 운영되는 공적보험제도로서, 평소 금융회사로부터 보험료를 받아 기금을 적립하였다가 영업정지 등으로 금융회사가 예금을 지급할 수 없을 때 예금보험공사가 대신 보험금을 지급해 주는 제도입니다.

2) 보호한도
본 은행에 있는 모든 예금 보호대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 예금자1인당 최고 5천만원까지 보호됩니다.

(나) 보호 금융상품 현황

보호 금융상품

비보호 금융상품

■ 보통예금, 저축예금, 기업자유예금, 별단예금,
당좌예금 등 요구불예금
■ 정기예금, 주택청약예금, 표지어음 등 저축성예금

■ 정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등 적립식예금

■ 연금신탁, 퇴직신탁 등 원금보전형신탁, 외화예금 등

■ 양도성예금증서(CD), 환매조건부채권(RP),
은행 발행채권

■ 금융투자상품(수익증권, 뮤추얼펀드, MMF 등)

■ 특정금전신탁 등 실적배당형 신탁, 주택청약종합
저축 등

(2) 하이투자증권

(가) 고객예탁금 등 별도예치제도
투자자예탁금은 회사의 고유재산과 구분하여 한국증권금융회사 또는 은행에 별도 예치되며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계 ·압류할 수 없습니다. 매매거래의 수탁 등으로 증권회사가 보유하게 되는 고객의 유가증권은 증권예탁원에 지체없이 예탁됩니다.

( 기준일: 2024.03.31 현재)

(단위 : 백만원, %)

구분	당분기말 잔액	별도예치 대상금액	별도예치금액		예치비율
구분	당분기말 잔액	별도예치 대상금액	증권금융	은행/기타	예치비율
위탁자예수금	349,107	319,273	319,273	-	100.00%
장내파생상품거래예수금	78,313	19,185	19,185	-	100.00%
집합투자증권예수금	23,339	22,043	22,043	-	100.00%
법인예수금	14,863	14,863	14,863	-	100.00%
저축자예수금	159	159	159	-	100.00%
기 타	6,158	4,132	4,310	-	104.31%
합계	471,939	379,655	379,833	-	100.05%

※ K-IFRS 별도 기준임

(3) DGB생명
당사는 관련 법규(보험업법, 예금자보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 개인정보보호법 등)와 사내 규정(내부통제규정, 신용정보 관리ㆍ보호규정, 고객정보의 제공 및 이용에 관한 규정, 개인정보보호규정 등)을 준수하여 예금자 보호 등 고객보호를 위한 업무에 만전을 기하고 있습니다.

(4) DGB캐피탈

- 개인정보 유출과 관련된 위험요인

정보통신기술의 눈부신 발전은 4차 산업혁명으로 이어져 산업, 행정 등 사회 전 영역에서 변화를 선도하고 금융환경과 정보기술의 융합으로 일상생활을 보다 편리하게 만들었지만, 기술 발전 이면에는 고도화된 사이버 범죄와 정보화 역기능 문제 또한 발생되고 있습니다. 특히, 개인정보 유출 사고는 스팸메일, 계정도용, 보이스피싱 등 각종 범죄에 악용되어 개인과 기업에 치명적인 위협이 되고 있습니다.

당사는 할부금융 및 리스 사업을 영위하는 금융회사로 현재까지 개인정보와 관련된 유출사고가 발생한 적은 없습니다. 그러나 당사는 개인정보 보안 위험의 중대성과 이를 회사가 엄격하게 관리해야 하는 중요 사안임을 인식하고 정보보호를 위해 노력하고 있습니다.
이에 당사는 아래와 같이 개인정보보호를 위해 관리적ㆍ기술적 보안을 통해 보유정보의 안전성 및 적정성을 확보하고 있습니다.

- 고객정보 및 신용정보에 대한 데이터 암호화

- 고객정보를 포함하고 있는 문서의 출력 제한

- 모든 문서에 대한 문서암호화 적용

- 각종 네트워크 보안 시스템(방화벽, IPS 등) 구축 및 운영

- 고객정보 DB에 대한 접근 제어 및 권한 관리를 통한 DB접근 통제

- 고객정보 외부 유출 방지를 위해 USB 등 저장매체 저장 금지 시스템 구축

- 전자적 침해사고 예방을 위한 24시간 365일 보안 활동 수행

- 망분리시스템 구축
상기와 같은 노력에도 불구하고 시스템 등으로 통제할 수 없는 예상치 못한 고객정보의 유출에 대한 잠재적 위험은 내재 되어 있습니다.

이에 따른 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리비용 및 피해고객에 대한 손해배상과 같은 재무적 위험과 감독 당국의 제재 위험, 고객의 신뢰 상실 등 부정적 영향을 미칠 수 있는 위험이 일부 내재되어 있음을 알려드립니다.

마. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황

(1) 전환ㆍ채무재조정 사유의 변동 현황

전환,채무
재조정 사유

발행 시
(2018.02.21)

2018년
말

2019년
말

2020년
말

2021년
말

2022년
말

2023년
1분기

2023년
2분기

2023년
3분기

2023년
말

2024년
1분기

비 고

부실금융기관
지정 시

해당없음

상각형조건부자본증권

(신종자본증권)

(가) 상각형조건부자본증권(신종자본증권) 상각 사유
당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 조건부자본증권의 상각은 채무불이행 또는 부도 사유로 간주되지 않습니다.

(나) 부실금융기관의 정의 및 요건
금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정되며, 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호

2. "부실금융기관"이란 다음 각 항목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.

가. 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고
또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한
금융기관으로서 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한
금융기관. 이 경우 부채와 자산의 평가 및 산정은 금융위원회가 미리 정하는 기준에
따른다.
나.「예금자보호법」 제2조 제4호에 따른 예금등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의
차입금 상환이 정지된 금융기관
다. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금등 채권의 지급이나 차입금의 상환이
어렵다고 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한
금융기관

금융당국은 부실금융기관의 지정 행위 이전에 부실 우려가 있는 금융기관을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사 감독규정 43조에 의하면, 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호에따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정 대상이 되는 금융지주 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당합니다.

「금융지주회사 감독규정 제43조 (평가대상 금융지주회사)」

금융산업의구조개선에관한법률 제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사
자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고
판단하는 금융지주회사

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50미만인 금융지주회사
(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만
또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만인 경우를 말함)
3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이
5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

(2) 관련 지표의 변동현황

(가) 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위 : 백만원,%)

관련지표	2017년말	발행 시 (2018.02.21)	2018.12월	2019.12월	2020.12월	2021.12월	2022.3월	2022.6월	2022.9월	2022.12월	2023.3월	2023.6월	2023.9월	2023.12월	2024.3월
총자본	4,414,109	4,641,988	5,014,663	5,287,720	5,533,343	5,796,413	5,817,158	5,792,387	5,907,034	5,793,162	5,950,031	6,221,718	6,252,490	6,121,580	6,239,058
기본자본	3,814,530	4,048,851	4,426,663	4,675,824	4,913,638	5,332,991	5,322,455	5,280,997	5,390,291	5,234,280	5,375,909	5,628,980	5,652,716	5,497,760	5,583,295
보통주자본	3,581,258	3,622,846	3,831,182	4,085,641	4,274,121	4,508,672	4,626,584	4,721,527	4,820,633	4,672,228	4,851,769	4,959,008	5,028,447	4,937,056	5,018,663
위험가중자산	35,063,409	35,348,218	39,109,962	42,835,526	44,582,204	38,773,389	40,181,357	41,909,315	42,981,801	41,580,066	42,323,246	44,042,246	45,309,681	43,972,155	45,116,749
총자본비율	12.59	13.13	12.82	12.32	12.41	14.95	14.48	13.82	13.74	13.93	14.06	14.13	13.80	13.92	13.83
기본자본비율	10.88	11.45	11.32	10.92	11.02	13.75	13.25	12.60	12.54	12.59	12.70	12.78	12.48	12.50	12.38
보통주자본비율	10.21	10.25	9.80	9.54	9.59	11.63	11.51	11.27	11.22	11.24	11.46	11.26	11.10	11.23	11.12
고정이하여신비율	0.86	0.90	1.05	0.89	0.58	0.56	0.56	0.53	0.52	0.95	1.03	0.97	1.00	1.17	1.30
대손충당금적립률	82.37	82.85	79.62	82.95	132.10	134.75	140.69	154.68	158.80	117.22	119.84	128.90	119.87	112.52	106.04

주1) 발행 시 현황은 2018년 3월말 기준임.
주2) 대출채권 구성 현황 및 상각 등에 관한 정보는 'III. 재무에 관한 사항 - 8. 기타 재무에 관한 사항 - 나. 대손충당금 설정현황' 참조

(나) 부실금융기관 평가대상 가능성 분석

1) 자산 및 부채 현황

(단위 : 백만원)

구분	2017년말	발행 시 (2018.02.21)	2018.12월말	2019.12월말	2020.12월말	2021.12월말	2022.3월말	2022.6월말	2022.9월말	2022.12월말	2023.3월말	2023.6월말	2023.9월말	2023.12월말	2024.3월말
자산	56,733,837	58,001,182	64,919,958	72,419,082	79,983,329	85,905,991	89,398,780	89,547,411	93,985,546	91,010,725	91,414,368	92,288,567	93,457,044	93,359,784	96,276,730
부채	52,538,046	53,571,264	59,883,982	67,056,818	74,214,724	79,578,661	83,202,548	83,422,972	87,846,047	84,800,221	84,915,757	85,711,456	86,889,661	87,076,230	90,074,094
자본	4,195,791	4,429,918	5,035,976	5,362,264	5,768,605	6,327,330	6,196,232	6,124,439	6,139,499	6,210,504	6,498,611	6,577,111	6,567,382	6,283,554	6,202,636

주1) 발행 시 현황은 2018년 3월말 기준임
주2) 2023.3월말 수치부터 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 작성함

2) 자본비율
- 손실규모에 대한 BIS 비율 민감도

(단위 : 백만원)

구분	BIS비율 1%p 하락	BIS비율 2%p 하락	BIS비율 3%p 하락
2022년말	415,801	831,601	1,247,402
2023년말	439,722	879,443	1,319,165
2024년 3월말	451,167	902,335	1,353,502

- 금융지주회사 감독규정 제43조에 따른 자본여력

(단위 : 백만원)

구분	2024년 3월말 (A)	제43조 기준 (B)	자본여력 비율 (C=A-B)	자본여력 (D=C*위험가중자산)
총자본비율	13.83%	4.00%	9.83%	4,434,976
기본자본비율	12.38%	3.00%	9.38%	4,231,951
보통주자본비율	11.12%	2.30%	8.82%	3,979,297

3) 경영실태평가 등급
당사는 금융지주회사 감독규정 제35조에 의한 경영실태평가에서 현재까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
(주)대구은행	1967.10.07	대구광역시 수성구 달구벌대로 2310 (수성동2가)	금융업	70,970,277	지배력 보유 (K-IFRS 제1110호 문단7)	해당 (자산총액 750억 이상)
하이투자증권(주)	1989.10.30	부산시 동래구 온천장로 121	금융투자업	10,690,862	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
DGB생명보험(주)	1988.02.22	부산광역시 동구 중앙대로 361번길 14 (수정동) DGB생명빌딩	보험업	6,037,874	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
(주)DGB캐피탈	2009.09.14	서울특별시 중구 남대문로 125, 8층 (다동)	시설대여, 할부금융, 신기술사업금융, 렌탈	4,387,253	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
하이자산운용(주)	2000.03.03	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (교보증권빌딩 14층)	자산운용업	71,137	상동	해당없음
(주)DGB유페이	2009.08.12	대구광역시 수성구 달구벌대로 2503 (범어동, 9층)	선불교통카드	37,179	상동	해당없음
(주)DGB데이터시스템	2012.04.09	대구광역시 동구 팔공로53길 70(봉무동)	서비스(컴퓨터시스템개발, 판매유지보수 등)	13,482	상동	해당없음
(주)DGB신용정보	2000.07.05	대구광역시 서구 달서로183 (대구은행 북비산지점 3층)	신용조사, 채권추심	5,892	상동	해당없음
하이투자파트너스(주)	2014.08.29	대구광역시 북구 옥산로 111, 7층(칠성동2가)	기타금융투자업(창업투자)	21,173	상동	해당없음
(주)뉴지스탁	2011.06.13	서울시 영등포구 여의대로 108(파크원타워 1) 520호	로보어드바이저 기반 자산관리	5,114	상동	해당없음
HI ASSET MANAGEMENT ASIA	2023.01.18	111 Somerset Road #06-01H 111 Somerset Singapore	자산운용업	1,783	상동	해당없음
(주)점프업제일차	2019.12.17	(주)	자산유동화업	101,939	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
더하이스트제이십삼차(주)	2021.11.03	(주)	자산유동화업	154,273	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
뉴아크 제24-1호 사모투자합자회사	2024.03.13	(주)	사모집합투자기구	0	상동	해당없음
하이전문투자형사모부동산투자신탁 11호	2018.04.30	(주)	수익증권	231,106	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
하이뉴딜인프라전문투자형사모특별자산투자신탁제1호	2017.01.03	(주)	수익증권	63,422	상동	해당없음
하이 ESG 일반 사모특별자산 투자신탁 1호	2022.03.11	(주)	수익증권	33,771	상동	해당없음
하이녹색가치성장일반사모투자신탁(전문)	2022.07.06	(주)	수익증권	6,827	상동	해당없음
하이스펙트럼일반사모투자신탁(전문)	2022.09.27	(주)	수익증권	14,874	상동	해당없음
하이일반사모부동산투자신탁21호(전문)	2023.03.09	(주)	수익증권	5,102	상동	해당없음
하이일반사모부동산투자신탁22호(적격)	2023.07.24	(주)	수익증권	17,278	상동	해당없음
하이 ESG플랜트 일반사모투자신탁 1호(전문)	2023.12.21	(주)	수익증권	2,507	상동	해당없음
하이 Absolute Asia 일반사모투자신탁(H)(전문)	2024.03.07	(주)	수익증권	0	상동	해당없음
Dsquare Absolute Asia Fund	2024.03.15	(주)	수익증권	0	상동	해당없음
하이 ALL바른 ESG단기채 증권투자신탁(채권)	2021.12.29	(주)	수익증권	93,958	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
디지비(DGB) 드림걸스 벤처투자조합	2021.09.01	(주)	투자조합	24,085	상동	해당없음
스마트 DGB 디지털그린 벤처펀드	2021.09.01	(주)	투자조합	25,150	상동	해당없음
하이DGB 스마트관광 벤처펀드	2022.08.17	(주)	투자조합	7,474	상동	해당없음
스마트 하이DGB 디지털그린 벤처펀드 2호	2022.12.29	(주)	투자조합	8,783	상동	해당없음
하이DGB 농식품 푸드테크 벤처펀드	2023.07.18	(주)	투자조합	1,004	상동	해당없음
아이엠(iM) 뉴노멀 벤처펀드 1호	2023.11.14	(주)	투자조합	2,960	상동	해당없음
불특정금전신탁	1983.05.01	(주)	신탁업	19	상동	해당없음
개발신탁	1983.05.01	(주)	신탁업	19,490	상동	해당없음
가계금전신탁	1985.03.25	(주)	신탁업	2,025	상동	해당없음
노후생활연금신탁	1987.01.04	(주)	신탁업	104	상동	해당없음
기업금전신탁	1987.09.01	(주)	신탁업	7	상동	해당없음
적립식목적신탁	1983.05.01	(주)	신탁업	269	상동	해당없음
개인연금신탁	1994.06.20	(주)	신탁업	83,400	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
퇴직신탁	2000.03.26	(주)	신탁업	11,086	상동	해당없음
신개인연금신탁	2000.07.01	(주)	신탁업	2,070	상동	해당없음
신노후생활연금신탁	2000.07.01	(주)	신탁업	244	상동	해당없음
연금신탁	2001.03.02	(주)	신탁업	171,669	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
DGB Bank PLC.	2009.12.22	689B, Kampuchea Krom Boulevard, Sangkat, Teuk Laak 1, Toul Kok, Phnom Penh, Cambodia	금융업	588,924	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
DGB Microfinance Myanmar	2019.11.27	No. 44-B, Pantin Village, Pantin Group, Okpho Township, Bago Region, Myanmar	금융업	23,521	상동	해당없음
베스트디지비제일차	2016.05.12	(주)	구조화기업	30,522	상동	해당없음
베스트디지비제이차	2017.10.27	(주)	구조화기업	17,587	상동	해당없음
베스트디지비제삼차	2020.02.13	(주)	구조화기업	44,542	상동	해당없음
버건디제일차㈜	2021.01.23	(주)	구조화기업	30,162	상동	해당없음
단디군산제이차㈜	2022.01.28	(주)	구조화기업	21,657	상동	해당없음
와이지 메타버스 신기술투자조합 제2호	2022.03.04	(주)	신기술사업투자	4,231	상동	해당없음
하이드래곤상도제일차㈜	2022.01.12	(주)	자산유동화업	41,619	상동	해당없음
하이에이치개발제일차㈜	2021.08.27	(주)	자산유동화업	6,380	상동	해당없음
하이드래곤세종㈜	2022.02.15	(주)	자산유동화업	11,511	상동	해당없음
화이트보어오류㈜	2022.02.15	(주)	자산유동화업	10,399	상동	해당없음
하이인동제일차㈜	2021.04.15	(주)	자산유동화업	2,082	상동	해당없음
하이어방제이차㈜	2021.11.03	(주)	자산유동화업	4,350	상동	해당없음
하이어방제삼차㈜	2021.11.03	(주)	자산유동화업	10,981	상동	해당없음
하이터틀제일차㈜	2021.11.18	(주)	자산유동화업	16,445	상동	해당없음
하이신정제일차㈜	2022.01.18	(주)	자산유동화업	5,115	상동	해당없음
하이운정제일차㈜	2022.07.20	(주)	자산유동화업	10,217	상동	해당없음
핫스프링제일차㈜	2021.03.18	(주)	자산유동화업	18,522	상동	해당없음
드래곤헤드제일차㈜	2021.07.05	(주)	자산유동화업	3,555	상동	해당없음
판타지아제일차㈜	2021.09.09	(주)	자산유동화업	4,218	상동	해당없음
두교로지스제일차㈜	2021.10.27	(주)	자산유동화업	6,531	상동	해당없음
두교로지스제삼차㈜	2022.04.13	(주)	자산유동화업	4,587	상동	해당없음
와이케이용두제일차㈜	2021.12.07	(주)	자산유동화업	10,266	상동	해당없음
플랫마운틴제일차㈜	2022.03.15	(주)	자산유동화업	9,302	상동	해당없음
아로하제일차㈜	2021.03.29	(주)	자산유동화업	9,063	상동	해당없음
하이고덕아이파크투㈜	2021.06.11	(주)	자산유동화업	20,260	상동	해당없음
하이미단스테이㈜	2021.04.20	(주)	자산유동화업	6,970	상동	해당없음
하이성정제일차㈜	2021.11.02	(주)	자산유동화업	12,936	상동	해당없음
하이제주드림제일차㈜	2022.03.19	(주)	자산유동화업	6,026	상동	해당없음
하이제주드림제사차㈜	2022.04.14	(주)	자산유동화업	14,217	상동	해당없음
하이제주드림제오차㈜	2022.04.15	(주)	자산유동화업	5,347	상동	해당없음
하이제주드림제육차㈜	2022.04.16	(주)	자산유동화업	2,725	상동	해당없음
하이제주드림제칠차㈜	2022.04.17	(주)	자산유동화업	14,221	상동	해당없음
하이제주드림제십차㈜	2022.04.29	(주)	자산유동화업	8,460	상동	해당없음
하이제주드림제십이차㈜	2022.05.03	(주)	자산유동화업	2,734	상동	해당없음
하이동래온천제일차㈜	2022.05.17	(주)	자산유동화업	10,656	상동	해당없음
하우징에이제이제이차㈜	2022.03.18	(주)	자산유동화업	12,866	상동	해당없음
하이송라제일차㈜	2022.08.22	(주)	자산유동화업	26,096	상동	해당없음
하이송라제이차㈜	2022.08.23	(주)	자산유동화업	13,676	상동	해당없음
하이성곡제일차㈜	2021.05.20	(주)	자산유동화업	14,206	상동	해당없음
하이신서제일차㈜	2018.11.06	(주)	자산유동화업	30,141	상동	해당없음
하이패스파인더제십팔차㈜	2021.02.02	(주)	자산유동화업	20,281	상동	해당없음
하이레인메이커제삼차㈜	2021.03.11	(주)	자산유동화업	3,829	상동	해당없음
하이레인메이커제육차㈜	2021.03.11	(주)	자산유동화업	6,457	상동	해당없음
하이오션커미트제십육차㈜	2021.04.27	(주)	자산유동화업	500	상동	해당없음
하이오션커미트제십구차㈜	2021.05.05	(주)	자산유동화업	4,586	상동	해당없음
하이오션워커제십육차㈜	2021.08.17	(주)	자산유동화업	7,731	상동	해당없음
하이스톰워커제십삼차㈜	2021.11.23	(주)	자산유동화업	14,961	상동	해당없음
하이메타버스서퍼제십칠차㈜	2022.04.23	(주)	자산유동화업	1,559	상동	해당없음
하이스톰워커제십칠차㈜	2021.11.27	(주)	자산유동화업	1,557	상동	해당없음
하이메타버스서퍼제오차㈜	2022.04.11	(주)	자산유동화업	13,950	상동	해당없음
하이메타버스서퍼제육차㈜	2022.04.12	(주)	자산유동화업	18,374	상동	해당없음
하이스톰워커제오차㈜	2021.11.15	(주)	자산유동화업	10,757	상동	해당없음
하이패스파인더제십삼차㈜	2021.02.02	(주)	자산유동화업	19,622	상동	해당없음
하이스톰메이커제팔차㈜	2021.06.10	(주)	자산유동화업	5,110	상동	해당없음
하이레전드다이버제구차㈜	2022.01.27	(주)	자산유동화업	12,539	상동	해당없음
하이스톰워커제육차㈜	2021.11.16	(주)	자산유동화업	650	상동	해당없음
하이스톰워커제팔차㈜	2021.11.08	(주)	자산유동화업	68,908	상동	해당없음
하이레전드다이버제사차㈜	2022.01.22	(주)	자산유동화업	3,341	상동	해당없음
하이레전드다이버제오차㈜	2022.01.23	(주)	자산유동화업	14,269	상동	해당없음
하이레전드다이버제육차㈜	2022.01.24	(주)	자산유동화업	29,826	상동	해당없음
하이레전드다이버제십이차㈜	2022.01.20	(주)	자산유동화업	20,614	상동	해당없음
하이스톰메이커제십육차㈜	2021.06.15	(주)	자산유동화업	41,209	상동	해당없음
하이오션커미트제사차㈜	2021.04.27	(주)	자산유동화업	2,658	상동	해당없음
하이패스파인더제칠차㈜	2020.11.24	(주)	자산유동화업	16,746	상동	해당없음
오스피셔스제십칠차㈜	2021.06.16	(주)	자산유동화업	3,638	상동	해당없음
라우어제이차㈜	2021.10.11	(주)	자산유동화업	35,692	상동	해당없음
뉴케이에이치제오차㈜	2022.02.09	(주)	자산유동화업	15,642	상동	해당없음
알파온수제삼차㈜	2022.03.18	(주)	자산유동화업	6,650	상동	해당없음
알파온수제사차㈜	2022.03.16	(주)	자산유동화업	30,759	상동	해당없음
인스케이프제일차㈜	2022.08.11	(주)	자산유동화업	41,295	상동	해당없음
인스케이프제이차㈜	2022.08.11	(주)	자산유동화업	21,142	상동	해당없음
알파왕길제일차㈜	2023.11.24	(주)	자산유동화업	9,346	상동	해당없음
와이알제사차㈜	2019.11.15	(주)	자산유동화업	13,173	상동	해당없음
알파검단파크㈜	2020.08.14	(주)	자산유동화업	37,182	상동	해당없음
대전도안제일차㈜	2020.12.10	(주)	자산유동화업	2,744	상동	해당없음
알파인천학익㈜	2022.03.04	(주)	자산유동화업	2,681	상동	해당없음
티케이원제일차㈜	2022.02.28	(주)	자산유동화업	13,515	상동	해당없음
더하이스트제십삼차㈜	2020.08.12	(주)	자산유동화업	19,299	상동	해당없음
더하이스트제이십오차㈜	2022.03.23	(주)	자산유동화업	19,961	상동	해당없음
더하이스트제이십육차㈜	2022.04.22	(주)	자산유동화업	18,757	상동	해당없음
제이온히어로㈜	2023.01.17	(주)	자산유동화업	20,813	상동	해당없음
더하이스트제삼십칠차㈜	2023.09.13	(주)	자산유동화업	20,537	상동	해당없음
위드제일차㈜	2023.01.10	(주)	자산유동화업	10,155	상동	해당없음
엘르제일차㈜	2023.01.10	(주)	자산유동화업	3,645	상동	해당없음
메이제일차㈜	2023.01.16	(주)	자산유동화업	0	상동	해당없음
DGB Lao Leasing Co.,Ltd.	2016.11.07	6F, KOLAO TOWER2, 23 Shingha Road, Nongbone Village, Saysettha District, Vientiane Capital, Lao P.D.R	금융리스업	80,999	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
Cam Capital Plc.	2020.01.30	No. R02, Ruby Street, Sangkat Tomnub Teuk, Khan Chamkar Mon, Phnom Penh, Kingdom of Cambodia	소액금융업	64,832	상동	해당없음

주) 수익증권, 유동화전문유한회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사에 대해서는 주소를 기재하지 아니하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	1	(주)DGB금융지주	170111-0429523
상장	1	-	-
비상장	15	(주)대구은행	170111-0000141
		하이투자증권(주)	180111-0093095
		DGB생명보험(주)	180111-0078443
		(주)DGB캐피탈	110111-4178730
		하이자산운용(주)	110111-1896137
		(주)DGB유페이	170111-0384305
		(주)DGB데이터시스템	170111-0457508
		(주)DGB신용정보	170111-0176918
		하이투자파트너스(주)	110111-5503366
		(주)뉴지스탁	110111-4622191
		HI ASSET MANAGEMENT ASIA	해외법인
		DGB Lao Leasing Co.,Ltd	해외법인
		Cam Capital PLC.	해외법인
		DGB Bank PLC.	해외법인
		DGB Microfinance Myanmar	해외법인

주1) 상기 계열회사는 금융지주회사법에 따른 지주회사, 자회사 및 손자회사입니다.
주2) 실체를 갖고 사업을 영위하는 계열회사만 포함하였으며, 수익증권ㆍ유동화전문유한회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사는 XII. 상세표 - 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)를 참조하시기 바랍니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2024.03.31

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
(주)대구은행	비상장	2011.05.17	경영참여	2,081,249	140,125,000	100	2,481,249	-	-	-	140,125,000	100	2,481,249	71,446,542	363,917
하이투자증권(주)	비상장	2018.10.30	경영참여	472,033	427,754,198	87.88	572,281	-	-	-	427,754,198	87.88	572,281	11,614,875	-3,061
DGB생명보험(주)	비상장	2015.01.29	경영참여	70,000	52,856,305	100	320,905	-	-	-	52,856,305	100	320,905	6,037,874	64,112
(주)DGB캐피탈	비상장	2012.01.10	경영참여	65,713	31,392,872	100	415,714	-	-	-	31,392,872	100	415,714	4,495,982	59,927
하이자산운용(주)	비상장	2016.10.06	경영참여	33,999	3,834,699	100	76,987	-	-	-	3,834,699	100	76,987	71,137	6,619
(주)DGB유페이	비상장	2011.05.17	경영참여	15,457	2,511,415	100	10,638	-	-	-	2,511,415	100	10,638	37,179	4,094
(주)DGB데이터시스템	비상장	2012.04.09	경영참여	6,000	1,200,000	100	6,000	-	-	-	1,200,000	100	6,000	13,482	873
(주)DGB신용정보	비상장	2011.05.17	경영참여	5,109	600,000	100	5,109	-	-	-	600,000	100	5,109	5,870	327
하이투자파트너스(주)	비상장	2021.04.02	경영참여	10,500	3,995,211	100	20,500	-	-	-	3,995,211	100	20,500	21,173	1,027
(주)뉴지스탁	비상장	2021.08.13	경영참여	26,826	41,948	77.74	17,594	-	-	-	41,948	77.74	17,594	5,114	-1,798
HI ASSET MANAGEMENT ASIA	비상장	2023.01.18	경영참여	1,720	1,750,000	100	1,720	8,270,000	8,265	-	10,020,000	100	9,985	1,783	-606
합 계					666,061,648	-	3,928,697	8,270,000	8,265	-	674,331,648	-	3,936,962	93,751,011	495,431

주) 최근 사업연도 재무현황은 연결재무제표 기준이며, 당기순손익은 총당기순손익 기준임

4. 주요 펀드 상품

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④ 주요 펀드 상품

구분	펀드명	투자스타일
주식형	하이똑똑코리아증권투자신탁	국내주식에 60%이상을 투자하는 펀드로, 성장성과 지속가능성을 동시에 충족하는 종목을 선별하여 주로 투자함으로써 KOSPI대비 초과수익 추구하는 펀드
주식형	하이ALL바른인덱스알파증권투자신탁	주식 및 주식관련장내파생상품에 주로 투자하는 펀드로 KOSPI200지수를 추종하는 포트폴리오를 구성하여 성과 추구하는 펀드
채권형	하이ALL바른ESG채권증권투자신탁	ESG투자 전략을 활용한 안정적인 초과 수익 추구하는 펀드
	하이똑똑단기채증권투자신탁	단기사채 및 국내어음에 주로 투자하는 펀드로 BM대비 초과수익 추구하는 펀드
	하이ALL바른중장기채 증권투자 신탁	국채 및 특수채, 은행채 등 우량채권 위주로 시장상황 및 전망에 맞는 적정 포트폴리오를 구성하고, 일부 A0 등급 이상의 우량 회사채에 투자하여 중장기적으로 안정성 및 수익성 추구하는 펀드
	하이달러단기자금 일반사모투자신탁	미국 달러화로 국내 MMF등 국내외 단기 상품에 분산 투자하여 안정적인 수익 추구, 달러 자산 보유로 달러 가치 상승시 추가 수익을 추구하는 펀드
혼합형	하이똑똑공모주알파증권투자신탁(채권혼합)	기업공개, 유가증권 발행시장 및 상장예정 기업분석을 통하여 공모주 상품에 투자하는 펀드로, Post IPO, 이벤트 드리븐 등의 전략을 통해 국내 주식에 30%이하, 국공채 및 A-이상 등급의 회사채에 50%이상을 투자하여 안정적인 이자소득을 바탕으로 추가적인 자본수익 추구하는 펀드
	하이공모주플러스증권투자신탁(채권혼합)	기업공개, 유가증권 발행시장 및 상장예정 기업분석을 통하여 공모주 상품에 투자하는 펀드로, 공모주, 유상증자 등 국내 주식에 30%이하, 국공채 및 A-이상 등급의 회사채에 50%이상을 투자하여 안정적인 이자소득을 바탕으로 추가적인 자본수익 추구하는 펀드
	하이스펙트럼일반사모투자신탁	주식, 채권 및 선물과 같은 파생상품 등 다양한 자산에 투자하는 펀드
MMF	하이똑똑 개인 MMF1호	단기금융상품에 투자하는 상품으로 잔존기간이 짧은 채권 및 유동성 자산에 안정적이고 효율적으로 운용하는 펀드
MMF	하이법인MMF투자신탁4호	법인용 단기금융상품으로 잔존기간이 짧은 채권 및 유동성 자산에 안정적이고 효율적으로 운용하는 펀드
파생 상품	하이인덱스플러스증권투자신탁	KOSPI200 지수를 추종함과 동시에 무위험 차익거래 등을 통해 KOSPI200 대비 초과수익을 창출하는 펀드
재간접	하이월드에너지증권투자신탁(주식-재간접형)	자산총액의 100%까지 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF월드에너지 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이글로벌자산배분증권투자신탁(주식혼합-재간접형)	자산총액의 50%이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF글로벌 자산배분 펀드(전세계 회사 및 정부가 발행한 국내외 상장,비상장 주식,채권에 주로 투자)에 투자하는 재간접형 펀드
	하이아시아드래곤증권투자신탁(주식-재간접형)	자산총액의 100%까지 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 아시아드래곤 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이미국달러하이일드증권투자신탁(채권-재간접형)	자산총액의 70% 이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 미국달러하이일드 채권 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이월드금융주증권투자신탁(주식-재간접형)	자산총액의 최대 100%까지 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 월드 금융주 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이아시아퀄리티증권투자신탁(채권-재간접형)	자산총액의 60% 이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드 BGF 아시아 타이거 채권펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이차이나채권증권투자신탁(채권-재간접형)	자산총액의 50% 이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 월드광업주 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이월드광업주증권투자신탁(주식-재간접형)	자산총액의 100%까지 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 아시아드래곤 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이월지급미국달러하이일드증권(채권-재간접형)	자산총액의 70% 이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 미국달러하이일드 채권 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이월드골드증권자투자신탁(주식-재간접형)	자산총액의 100%까지 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 월드골드 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이글로벌주식배당프리미엄증권투자신탁(주식-재간접형)	자산총액의 50%이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 글로벌주식배당 프리미엄 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이글로벌멀티에셋인컴증권투자신탁(주식혼합-재간접형)	자산총액의 50%이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 글로벌멀티에셋인컴 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이월드헬스사이언스증권투자신탁(주식-재간접형)	자산총액의 100%까지 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 월드헬스사이언스 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접형)	글로벌시장에 상장되어 있는 ETF, 리츠 REITs 및 인프라 펀드 등에 투자하며, 경제 상황을 성장/불황/인플레이션/디플레이션의 총 4 가지로 구분해 국면에 대한 예측을 지양하고, 해당 4 가지 국면에 리스크를 동일하게 배분하는 전략을 추구하는 펀드
	하이월지급글로벌멀티에셋인컴증권투자신탁(주식혼합-재간접형)	자산총액의 50%이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 글로벌멀티에셋인컴 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이글로벌다이나믹주식증권투자신탁(주식-재간접형)	자산총액의 50%이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 글로벌 다이나믹 주식펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이다이나믹하이인컴증권투자신탁(주식혼합-재간접형)	자산총액의 50%이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 다이나믹 주식펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이저변동이머징마켓채권증권투자신탁(채권-재간접형)	자산총액의 50%이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 저변동 이머징마켓 채권 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이글로벌채권오퍼튜니티증권투자신탁(채권-재간접형)	자산총액의 50%이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 글로벌채권오퍼튜니티 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이 글로벌 리얼인컴 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접형)	해외 리츠/글로벌 그리고 미국 국채 ETF에 주로 투자하여 인컴수익 및 자본수익을 추구하는 혼합-재간접형 펀드
	하이 GATT 일반사모투자신탁(주식-재간접형)	GATT(Global Tactical Asset Allocation)전략을 통한 글로벌 주식, 채권, 통화 등 다각화된 포트폴리오로 구성된 해외집합투자증권 및 미국달러표시 금융상품에 주로 투자하여 수익을 추구하는 펀드
	VA글로벌멀티에셋자산배분형	해외 주식 및 채권 관련 ETF에 주로 투자하여 초과 수익을 추구하는 펀드
	하이 Absolute Asia 일반사모투자신탁	한국/일본/대만/중국/ASEAN 시장에 분산투자를 통해 절대수익을 추구하는 해외펀드에 주로 투자하는 재간접형 펀드
대체 투자	하이일반사모부동산투자신탁1,2,3호	이지스전문투자형사모부동산투자신탁79호(인사동 쌈지길)에 투자하는 재간접형 펀드
	하이일반사모부동산투자신탁15호	유경GMK전문투자형사모부동산신탁제11호(삼성SDS타워)에 투자하는 재간접형 펀드
	하이일반사모부동산투자신탁5호	대구시 서구 내당동 엠플라자 내 롯데시네마 대구 광장점(실물자산)을 매입하여 운용하는 임대수익형 펀드
	DGB전문투자형사모부동산투자신탁9호	경기 화성시 향남읍 소재 롯데시네마 향남점(실물자산)을 매입하여 운용하는 임대수익형 펀드
	하이일반사모부동산투자신탁11호	서울시 중구 을지로 소재 DGB금융센터(실물자산)를 매입하여 운용하는 임대수익형 펀드
	하이일반사모부동산투자신탁19호	서울시 강남구 소재 대한변협빌딩을 보유한 부동산투자회에 지분 투자하는 펀드
	하이일반사모부동산투자신탁21호	경기도 평택시 장당동 71-13 일원에 DL이앤씨가 시공하는 복합시설 개발사업의 PF대출채권을 기초자산으로 발행된 사모사채에 투자하는 펀드
	하이뉴딜인프라전문투자형사모특별자산투자신탁	「신에너지및재생에너지개발이용보급촉진법」에 근거한 발전사업자(또는 해당 발전사업자에 투자를 목적으로 하는 투자법인) 및「사회기반시설에대한민간투자법」에 근거한 임대형(BTL) 및 수익형(BTO) 등 사업시행자의 주식, 대출금 또는 직접 대여(후순위 포함)하는 펀드
	하이그린뉴딜전문투자형사모특별자산투자신탁	태백삼척 태양광 발전사업의 사업시행법인에 대한 대출 채권(혹은 대여금)에 투자하는 펀드
	하이녹색가치성장 일반사모투자신탁	신재생에너지 발전사업 시행법인 또는 녹색산업관련 기술력 보유기업의 지분, 메자닌 또는 금전채권에 투자하는 펀드
	하이ESG일반사모특별자산투자신탁	지붕형 태양광 발전사업의 사업시행법인 혹은 사업시행법인에 투자하는 특수목적법인(Hold Co.)에 대한 선순위대출에 투자하는 펀드
	하이ESG운송인프라일반사모투자신탁	(주)선진운수의 지분인수를 위해 설립한 사모투자합자회사에 대한 출자지분 및 해당 회사가 설립하는 인수목적회사에 대한 대출채권에 투자하는 펀드
	하이일반사모부동산투자신탁22호	경남 거제시 둔덕면 술역리에 골프장 및 부대시설 등을 조성하는 개발사업의 후순위 대출채권(브릿지)에 투자하여 수익을 추구하는 펀드
	하이ESG 신재생일반사모투자신탁	강원도 횡계 육상풍력 사업에 투자하기 위해 설립된 사업시행법인의 금전채권에 투자하여 수익을 추구하는 펀드
	하이 ESG플랜트일반사모투자신탁	신재생에너지 발전사업 및 환경사업 시행법인의 지분, 메자닌 또는 대여금에 대한 지분 등에 투자하여 수익을 추구하는 펀드

【 대표이사 등의 확인 】

분 기 보 고 서

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 정관에 관한 사항

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2. 영업의 현황

3. 파생상품거래 현황

4. 영업설비

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

5. 재무제표 주석

6. 배당에 관한 사항

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

8. 기타 재무에 관한 사항

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주총회 등에 관한 사항

VII. 주주에 관한 사항

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

2. 우발부채 등에 관한 사항

3. 제재 등과 관련된 사항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

4. 주요 펀드 상품

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계