분 기 보 고 서



                                                (제 15기 1분기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 03월 31일 까지


금융위원회
한국거래소 귀중 2024년      5월     16일


제출대상법인 유형 : 주권상장법인


면제사유발생 : 해당사항 없음


회      사      명 : 주식회사 메리츠금융지주


대   표    이   사 : 김용범


본  점  소  재  지 : 서울시 강남구 강남대로 382

(전  화) 02-2018-6868

(홈페이지) http://www.meritzgroup.com


작  성  책  임  자 : (직  책) 경영지원실장               (성  명) 이 동 진

(전  화) 02-2018-6825


【 대표이사 등의 확인 】


이미지: 대표이사등의확인서명-240516

대표이사등의확인서명-240516

I. 회사의 개요


1. 회사의 개요


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.


2. 회사의 연혁


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.


3. 자본금 변동사항


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.


4. 주식의 총수 등


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.


5. 정관에 관한 사항


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.


II. 사업의 내용


1. 사업의 개요


[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]  

금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 `출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다.

금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다.

국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.
 

(2024년 1분기) (단위 : 백만원)
구  분 손해보험업
부문		 금융투자업
부문		 여신전문
금융업부문		 기타부문 조  정 합  계
총영업수익 금액 2,943,953 9,377,806 204,052 949,871 (911,832) 12,563,850
비율 23.43% 74.64% 1.62% 7.56% -7.25% 100.00%
총영업비용 금액 2,286,513 9,250,254 175,948 32,217 48,131 11,793,063
비율 19.39% 78.44% 1.49% 0.27% 0.41% 100.00%
영업이익 금액 657,440 127,552 28,104 917,654 (959,963) 770,787
비율 85.29% 16.55% 3.65% 119.05% -124.54% 100.00%
당기순이익 금액 491,781 99,989 26,557 919,422 (946,459) 591,290
비율 83.17% 16.91% 4.49% 155.49% -160.06% 100.00%
주) 기타부문에 당사 포함


(2023년) (단위 : 백만원)
구  분 손해보험업
부문		 금융투자업
부문		 여신전문
금융업부문		 기타부문 조  정 합  계
총영업수익 금액 10,933,502 46,557,028 891,267 432,310 (255,749) 58,558,358
비율 18.67% 79.51% 1.52% 0.74% -0.44% 100.00%
총영업비용 금액 8,825,491 45,938,107 628,887 92,097 140,274 55,624,856
비율 15.87% 82.59% 1.13% 0.17% 0.25% 100.00%
영업이익 금액 2,108,011 618,921 262,380 340,213 (396,023) 2,933,502
비율 71.86% 21.10% 8.94% 11.60% -13.50% 100.00%
당기순이익 금액 1,567,162 372,391 217,575 343,447 (375,840) 2,124,735
비율 73.76% 17.53% 10.24% 16.16% -17.69% 100.00%
주) 기타부문에 당사 포함


(2022년)   (단위 : 백만원)
구  분 손해보험업
부문		 금융투자업
부문		 여신전문
금융업부문		 기타부문 조  정 합  계
총영업수익 금액 9,678,665 56,236,790 800,801 179,473 322,617 67,218,346
비율 14.40% 83.66% 1.19% 0.27% 0.48% 100.00%
총영업비용 금액 7,968,682 55,434,009 511,051 58,322 353,089 64,325,153
비율 12.39% 86.18% 0.79% 0.09% 0.55% 100.00%
영업이익 금액 1,709,983 802,782 289,750 121,151 (30,472) 2,893,194
비율 59.10% 27.75% 10.01% 4.19% -1.05% 100.00%
당기순이익 금액 1,257,223 573,674 254,421 108,470 (58,553) 2,135,235
비율 58.88% 26.87% 11.92% 5.08% -2.74% 100.00%
주) 기타부문에 당사 포함

사업내용에 대한 자세한 사항은 영업의 현황 등을 참고하여 주시기 바랍니다.



[사업부문별 현황_주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>  

메리츠화재는 2024년 1분기에 보장성 중심의 장기보험 판매전략을 유지하는 한편, 자동차보험과 일반보험은 우량계약 유입 확대를 통해 사업효율성 강화를 중점적으로 추진하였습니다. 또한 핵심사업중심의 선택적 자원 투입전략을 추진하고, 투자부문의 리스크관리와 신수익원 창출에 집중하여 회사의 수익성과 재무건전성 제고하였습니다. 2024년 1분기 메리츠화재의 보험수익은 2조 1,835억으로 전년동기대비 7.5% 증가하였습니다.  당기순이익은 4,909억원으로 전년동기대비 23.8% 증가했고 총자산은 39조 2,739억원으로 전년동기대비 15.4% 성장세를 보였습니다.
자세한 사항은 II.사업의 내용 2. 영업의 현황부터 5. 재무건전성 등 기타 항목까지의 내용을 참조 하시기 바랍니다.


주1) 기업회계기준서 제1117호 적용한 별도 기준 실적임



<금융투자업 부문_메리츠증권>  

메리츠증권의 영업부문은 Sales&Trading 부문, 기업금융 부문, 리테일 부문, 여신전문금융업 부문, 기타 부문으로 구성되어 있습니다.

영업부문별 주요 업무 내용은 다음과 같습니다.

Sales&Trading 부문은 주식, 채권 등 유가증권과 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리, ETF LP 등의 업무를 하고 있으며 기업금융 부문은 기업의 자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 및 자문ㆍ주선 그리고 해외대체투자 업무 등을 하고 있습니다. 그리고 리테일 부문은 개인 및 기관 위탁 영업, 금융투자상품과 자산관리상품 판매 등의 업무를 하고 있으며 여신전문금융업 부문은 자회사인 메리츠캐피탈에서 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등 업무를 하고 있습니다. 그리고 마지막으로 기타는 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문으로 구성하고 있습니다. 상기 주요 영업부문별 세부 실적 등 자세한 내용은 '2. 영업의 현황 - 가. 영업의 개황'을 참고하시기 바랍니다.

메리츠증권의 2024년 1분기 연결기준 영업이익은 1,557억원, 당기순이익은 1,265억원으로 전년 동기 대비 영업이익은 35.1%, 당기순이익은 36.7% 감소했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 2,420억원, 당기순이익은 1,998억원으로 전년 동기 대비 영업이익은 30.1%, 당기순이익은 39.4% 증가했습니다.

메리츠증권의 순자본비율은 2024년 3월말기준 1,391.9%, 레버리지비율은 840%이고, 채무보증 잔고는 자기자본대비 102% 입니다.


<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>  

1. 사업의 개요

메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다. 2024년 1분기 연결재무제표 기준 순이익은 266억원, 총자산은 8조 5,599억원입니다.

(단위 : 백만원)
구 분 제13기 1분기 제12기 제11기
자산총계 8,559,869 8,598,012 9,066,516
부채총계 7,199,759 7,152,190 7,830,626
자본총계 1,360,110 1,445,822 1,235,890
영업수익 204,052 891,267 800,801
영업이익 28,104 262,381 289,750
당기순이익 26,557 217,575 254,421

주 )K-IFRS  연결재무제표 기준

메리츠캐피탈의 영업 종류별 취급현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분 제13기 1분기 제12기 제11기
리스 130,227 473,935 727,773
할 부 금 융 87,987 244,709 277,336
대   출   금 1,109,895 4,735,960 4,762,291
팩   토   링 - - -
합         계 1,328,109 5,454,604 5,767,400


메리츠캐피탈의 자금조달실적과 운용실적의 평잔은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분 제13기 1분기 제12기 제11기
조달항목 차입금 1,048,848 1,398,220 1,637,787
사채 5,398,994 5,529,812 4,998,743
콜머니 - - -
기타부채 700,518 663,965 658,245
자본총액 1,449,678 1,327,315 1,251,098
합계 8,598,038 8,919,312 8,545,873
운용항목 현금및예치금 477,501 292,255 56,393
유가증권 1,644,143 1,709,257 1,655,081
대출채권 4,307,009 4,765,258 4,742,410
할부금융자산 352,269 297,034 227,113
리스자산 1,637,058 1,676,972 1,704,346
유형자산 13,456 13,402 13,084
무형자산 3,244 3,446 3,924
기타자산 163,358 161,688 143,522
합계 8,598,038 8,919,312 8,545,873

주) 금감원 업무보고서 기준

메리츠캐피탈의 재무건전성 등의 지표는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)
구 분 제13기 1분기 제12기 제11기
조정자기자본(A) 1,331,023 1,436,043 1,284,075
조정총자산(B) 8,134,642 8,092,287 8,409,823
조정자기자본비율(A/B) 16.36 17.75 15.27

주) 금감원 업무보고서 기준


2. 영업의 현황


(1) 연결 기준 영업의 현황

가. 영업의 개황  
메리츠금융지주는 2011년 3월 국내 최초의 보험지주회사로 설립된 이래 유럽의 재정위기, 글로벌 금융시장의 불확실성 확대 등 어려운 경영환경이 지속됨에도 불구하고, 지주체제를 통해 그룹의 리스크 및 대응 프로세스를 보다 견고히 하였고, 강도 높은 비용절감을 추진하는 등 금융위기에 발 빠르게 대처하였습니다.
앞으로도 메리츠금융지주는 메리츠금융그룹이 장기적인 관점에서 안정적으로 성장하고 가치를 창출할 수 있도록, 수익성 경영 정착, 경영효율화의 지속 실천, 리스크관리 역량 강화를 일관되게 추진해 나가도록 하겠습니다.

나. 영업의 종류

사업부문 그룹사 주요종속회사
여부		 주요 사업의 내용
손해보험업
부문		 메리츠화재해상보험(주) ○ 보험업법 및 관계법령에서 영위가능한 보험업 등,
보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외 업무를 영위
금융투자업
부문		 메리츠증권(주) ○ 자본시장법에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업,
전문사모집합투자업 등과 이에 부수하는 업무를 영위
여신전문
금융업부문		 메리츠캐피탈(주) ○ 여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업,
신용대출 또는 담보대출 외 이에 부수하는 업무를 영위
기타부문 메리츠대체투자운용(주) X 전문사모집합투자업의 업무 등
메리츠코린도보험 X 손해보험의 원보험 및 재보험 외


상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

(2024년 1분기) (단위 : 백만원)
구  분 손해보험업
부문		 금융투자업
부문		 여신전문
금융업부문		 기타부문 조  정 합  계
총영업수익 금액 2,943,953 9,377,806 204,052 949,871 (911,832) 12,563,850
비율 23.43% 74.64% 1.62% 7.56% -7.25% 100.00%
총영업비용 금액 2,286,513 9,250,254 175,948 32,217 48,131 11,793,063
비율 19.39% 78.44% 1.49% 0.27% 0.41% 100.00%
영업이익 금액 657,440 127,552 28,104 917,654 (959,963) 770,787
비율 85.29% 16.55% 3.65% 119.05% -124.54% 100.00%
당기순이익 금액 491,781 99,989 26,557 919,422 (946,459) 591,290
비율 83.17% 16.91% 4.49% 155.49% -160.06% 100.00%
주) 기타부문에 당사 포함


(2023년) (단위 : 백만원)
구  분 손해보험업
부문		 금융투자업
부문		 여신전문
금융업부문		 기타부문 조  정 합  계
총영업수익 금액 10,933,502 46,557,028 891,267 432,310 (255,749) 58,558,358
비율 18.67% 79.51% 1.52% 0.74% -0.44% 100.00%
총영업비용 금액 8,825,491 45,938,107 628,887 92,097 140,274 55,624,856
비율 15.87% 82.59% 1.13% 0.17% 0.25% 100.00%
영업이익 금액 2,108,011 618,921 262,380 340,213 (396,023) 2,933,502
비율 71.86% 21.10% 8.94% 11.60% -13.50% 100.00%
당기순이익 금액 1,567,162 372,391 217,575 343,447 (375,840) 2,124,735
비율 73.76% 17.53% 10.24% 16.16% -17.69% 100.00%
주) 기타부문에 당사 포함


(2022년) (단위 : 백만원)
구  분 손해보험업
부문		 금융투자업
부문		 여신전문
금융업부문		 기타부문 조  정 합  계
총영업수익 금액 9,678,665 56,236,790 800,801 179,473 322,617 67,218,346
비율 14.40% 83.66% 1.19% 0.27% 0.48% 100.00%
총영업비용 금액 7,968,682 55,434,009 511,051 58,322 353,089 64,325,153
비율 12.39% 86.18% 0.79% 0.09% 0.55% 100.00%
영업이익 금액 1,709,983 802,782 289,750 121,151 (30,472) 2,893,194
비율 59.10% 27.75% 10.01% 4.19% -1.05% 100.00%
당기순이익 금액 1,257,223 573,674 254,421 108,470 (58,553) 2,135,235
비율 58.88% 26.87% 11.92% 5.08% -2.74% 100.00%
주) 기타부문에 당사 포함


다. 그룹 자금조달ㆍ운용  


(단위 : 백만원,%)
구분 2024년 1분기 2023년 2022년
평균잔액 구성비 이자금액 이자율 평균잔액 구성비 이자금액 이자율 평균잔액 구성비 이자금액 이자율
조달 보험계약부채 21,741,667 21.2 - - 19,915,906 20.9 - - 19,572,794 23.0 - -
예수부채 11,776,892 11.5 442,364 3.8 10,083,121 10.6 416,704 4.1 3,961,830 4.7 25,309 0.6
차입부채 31,635,531 30.8 1,260,572 4.0 31,396,891 32.9 1,244,702 4.0 31,654,069 37.3 783,577 2.5
기타부채 27,537,100 26.8 170,264 0.6 24,570,336 25.8 192,015 0.8 22,270,469 26.2 174,951 0.8
부채총계 92,691,190 90.3 - - 85,966,254 90.1 - - 77,459,162 91.2 - -
자본총계 9,979,101 9.7 - - 9,405,498 9.9 - - 7,480,528 8.8 - -
부채및자본총계 102,670,291 100
- 95,371,752 100.0 - - 84,939,690 100.0 - -
운용 현금및예치금 4,713,056 4.6 153,496 3.3 4,877,240 5.1 128,913 2.6 5,226,817 6.2 74,550 1.4
유가증권 75,310,797 73.4 2,517,844 3.3 67,103,396 70.4 2,559,704 3.8 56,155,710 66.1 1,864,528 3.3
대출채권 14,512,459 14.1 1,103,132 7.6 14,017,123 14.7 1,050,351 7.5 13,774,145 16.2 862,196 6.3
기타자산 8,133,979 7.9 125,040 1.5 9,373,993 9.8 164,916 1.8 9,783,018 11.5 139,971 1.4
자산총계 102,670,291 100
- 95,371,752 100.0 - - 84,939,690 100.0 - -
주) 평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함


(2) 주요종속회사 영업 현황

영업의 종류별 현황은 당사가 순수지주회사임에 따라 주요종속회사에 대한 사항을 중심으로 기재하였습니다.


[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>


1. 영업의 개황

2024년 1분기 메리츠화재의 보험수익은 2조 1,835억으로 전년동기대비 7.5% 증가하였습니다. 보종별로는 장기보험 1조 7,774억으로 보험수익의 81.4%를 차지하고 있으며, 자동차보험 1,844억원으로 8.4%, 일반보험 2,216억원으로 10.2% 비중을 차지하고 있습니다.
이익 및 자산 측면에서 당기순이익은 전년동기대비 943억원 증가한 4,909억원을 기록하였습니다. 총자산은 39조 2,739억원으로 전년동기대비 5조 2,334억원 증가하였습니다.

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제1117호 적용한 별도 기준 실적임

2. 영업의 종류별 현황

(1) 보험 종목별 보험 실적 현황

(2024.01.01 - 2024.03.31)     (단위 : 백만원)
구분 보험수익 보험서비스비용 재보험수익 재보험서비스비용
화재 20,243 11,768 4,876 5,556
해상 15,697 5,802 2,652 11,971
자동차 184,416 176,921 1,860 1,546
보증 1 (263) _ _
특종 184,753 96,280 4,315 77,040
해외 942 1,434 75 _
장기 1,772,671 1,318,170 43,164 48,442
연금/저축 4,776 7,008 _ _
계 2,183,499 1,617,120 56,942 144,555

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1117호  기준임

(2) 보험수지 및 계약현황

(2024.01.01 - 2024.03.31)     (단위 : 백만원)
구분 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계
경과보험료 8,068 1,652 182,852 1 116,831 1,054 _ 2,265,685 21,441 2,597,584
발생손해액 5,643 1,886 142,836 (12) 77,135 1,780 32 1,878,035 32,664 2,139,999
순사업비 2,707 1,051 39,389 _ 23,284 174 _ 588,218 805 655,628

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1104호  기준임

(3) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역  

- 보험종목별 수입보험료 내역


 (단위 : 백만원, %)
구분 제104기 1분기 제103기 연간 제102기 연간
금액 비율 금액 비율 금액 비율
화재 17,226 0.6 79,650 0.7 75,381 0.7
해상 17,381 0.6 58,660 0.5 55,581 0.5
자동차 186,911 6.6 751,116 6.7 800,541 7.5
보증 1 0.0 _ _ 1 _
특종 211,541 7.5 797,893 7.1 640,634 6.0
해외원보험 1,021 0.0 6,337 0.1 9,550 0.1
외국수재 _ _ 1,747 _ 2,150 _
장기 2,381,361 83.9 9,498,201 84.2 9,052,942 84.4
개인연금 21,510 0.8 86,169 0.8 87,781 0.8
합계 2,836,952 100 11,279,773 100 10,724,561 100

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1104호  기준임  

- 보험종목별 보험금 내역


 (단위 : 백만원, %)
구분 제104기 1분기 제103기 연간 제102기 연간
금액 비율 금액 비율 금액 비율
화재 10,104 0.8 51,014 1.0 28,176 0.6
해상 10,405 0.8 21,689 0.4 12,354 0.3
자동차 137,964 10.6 570,543 11.6 583,127 13.1
보증 (14) _ (305) _ (216) _
특종 112,042 8.6 411,305 8.4 335,885 7.6
해외원보험 209 _ 2,151 _ 3,237 0.1
외국수재 _ _ 90 _ 115 _
장기 1,030,724 79.2 3,847,089 78.4 3,471,305 78.3
개인연금 239  _ 1,092 _ 894 _
합계 1,301,673 100 4,904,668 100 4,434,877 100

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1104호  기준임  

-손해보험 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료)


 (단위 : %)
구분 제104기 1분기 제103기 연간 제102기 연간
화재 69.9 106.9 65.2
해상 114.2 90.7 74.0
자동차 78.1 80.9 79.1
보증 (2,084.7) 186,567.6 (7,522.4)
특종 66.0 78.0 82.0
해외원보험 168.8 198.6 14.1
외국수재 _ 14.2 9.3
장기 82.9 74.8 73.5
개인연금 152.3 158.9 152.7
합계 82.4 76.2 74.8

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1104호  기준임

(4) 모집형태별 영업현황


- 보험종목별 모집경로 및 모집형태

메리츠화재는 현재 임직원, 설계사, 대리점, 중개사, 방카슈랑스, 공동인수를 통하여 원수보험영업을 하고 있습니다. 보험종목별 모집형태별 영업현황은 아래의 표와 같습니다

구 분

임직원

설계사

대리점

중개사

방카

슈랑스

공동

인수

화재보험

O

O

O

O

-

O

해상보험

O

O

O

O

-

O

자동차보험

O

O

O

O

-

O

특종보험

O

O

O

O

O

O

해외원보험

O

-

-

-

-

-

장기보험

O

O

O

O

O

-

개인연금보험

O

O

O

O

-

-


(5) 보험종목별 순사업비 및 사업비 집행율 현황


 (단위 : 백만원, %)
구분 제104기 1분기 제103기 연간 제102기 연간
보유보험료 순사업비 비율 보유보험료 순사업비 비율 보유보험료 순사업비 비율
화재 6,851 2,707 39.5 35,309 16,731 47.4 20,369 13,928 68.4
해상 2,694 1,051 39.0 8,065 7,159 88.8 6,916 4,278 61.9
자동차 185,357 39,389 21.3 746,368 169,865 22.8 795,668 152,011 19.1
보증 1 _ -_ _ 36 9,019.9 1 61 8,033.4
특종 140,627 23,284 16.6 481,203 114,663 23.8 352,165 86,932 24.7
해외원보험 445 174 39.1 4,598 799 17.4 8,298 1,640 19.8
외국수재 _ _ _ 1,747 77 4.4 2,150 176 8.2
장기 2,265,956 588,218 26.0 9,078,864 2,388,776 26.3 8,670,323 2,112,158 24.4
개인연금 21,432 805 3.8 85,853 4,061 4.7 87,434 3,920 4.5
합계 2,623,363 655,628 25.0 10,442,007 2,702,167 25.9 9,943,324 2,375,104 23.9

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1104호  기준임  

3. 운용자산 투자현황

(1) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구  분

제104기 1분기

제103기 연간

제102기 연간

총 자 산(A)

39,273,881

39,403,862

32,262,331

운용자산(B)

37,714,612

37,673,227

30,784,389

자산운용률(B/A)

96.0

95.6

95.4

주1) 기업회계기준서  제1117호를 적용하여 작성

주2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙 기준의 비운용자산을 제외한 금액


(2) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원, %)

구     분

제104 기 1분기

제103 기 연간

제102 기 연간

금 액

비 율

금 액

비 율

금 액

비 율

운

용

자

산

대    출

기말잔액

13,134,172

34.83

12,425,423

32.98

10,270,696

33.36

운용수익

210,336

55.65

756,029

60.12

641,360

72.03

유가증권

기말잔액

22,798,503

60.45

22,684,521

60.21

17,025,294

55.30

운용수익

166,032

43.93

501,382

39.87

238,564

26.79

현·예금
  및 신탁

기말잔액

758,854

2.01

1,559,871

4.14

2,509,176

8.15

운용수익

2,395

0.63

2,170

0.17

4,751

0.53

기    타

기말잔액

1,023,083

2.71

1,003,412

2.66

979,223

3.18

운용수익

(785)

(0.21)

(2,065)

(0.16)

5,737

0.64

계

기말잔액

37,714,612

100.00

37,673,227

100.00

30,784,389

100.00

운용수익

377,978

100.00

1,257,516

100.00

890,412

100.00

주1) 기업회계기준서  제1117호를 적용하여 작성
주2) 운용수익은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업이익이며, 보험금융수익 및 보험금융비용 제외한 기준

주3) 대출금액은 대손충당금 및 이연부대수익을 차감한 장부금액 기준

주4) 비율은 운용자산 총액대비 비율을 기재한다

(3) 대출자산
 

- 대출금 운용내역
(대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)

(단위 : 백만원, %)

구  분

제104기 1분기

제103기 연간

제102기 연간

종   류

금   액

수익률

금   액

수익률

금   액

수익률

개   인

942,042

2.42

789,985

2.01

431,409

2.98

기 업

중소기업

12,115,854

6.72

11,371,339

6.50

9,736,610

7.86

대기업

76,276

22.93

264,099

9.65

102,677

5.02

합   계

13,134,172

6.64

12,425,423

6.28

10,270,696

7.60

주1) 기업회계기준서  제1117호를 적용하여 작성

주2) 수익률은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업이익 기준 (보험금융수익 및 보험금융비용 제외)

주3) 대출금액은 대손충당금 및 이연부대수익을 차감한 장부금액 기준


- 대출금의 잔존기간별 잔액
  (대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)

(단위 : 백만원)

구분

1년이하

1년초과 ~

3년이하

3년초과 ~

5년이하

5년초과

합   계

대출금

3,411,299

7,061,738

2,183,804

477,331

13,134,172


(4) 유가증권

- 유가증권 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구   분

제104 기 1분기

제103 기 연간

제102기 연간

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

국 내

국공채

8,474,174

1.24

8,335,704

1.03

6,308,607

2.00

특수채

2,027,719

2.87

2,072,358

2.07

1,451,493

1.87

금융채

1,450,569

3.66

1,274,675

3.78

691,146

(0.57)

회사채

1,943,203

3.46

1,760,418

2.20

1,008,943

1.95

주   식

270,050

8.30

280,042

6.07

197,765

1.08

기   타

7,517,029

3.25

7,793,272

3.24

6,207,254

(4.42)

소   계

21,682,744

2.99

21,516,469

2.23

15,865,208

1.59

해 외

외화증권

1,115,759

1.91

1,168,052

2.34

1,160,086

0.58

소   계

1,115,759

1.91

1,168,052

2.34

1,160,086

0.58

주1) 수익률은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업이익 기준

(보험금융수익 및 보험금융비용 제외)


(5) 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구  분

제104기 1분기

제103기 연간

제102기 연간

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

기말잔액

수익률

현 ·예 금

 758,854 0.83 1,559,871 0.14 2,509,176 0.32
단자어음 _ _ _ _ _ _
금전신탁 _ _ _ _ _ _

합  계

 758,854 0.83 1,559,871 0.14 2,509,176 0.32

주1) 수익률은 비용을 차감한 운용이익율임



<금융투자업 부문_메리츠증권>  

가. 영업의 현황

부동산 시장 침체로 인한 어려운 환경 속에서도 사업성이 우수한 딜을 통해 기업금융부문 실적이 증가하였으나, 미국 기준금리 인하 기대의 후퇴로 인한 금리 상승에 따른 채권수익 감소와 해외주식투자 평가손실 인식에 따른 Sale&Trading 부문의 실적 감소로 당분기 전체 실적은 전기 동기 대비 감소하였습니다.

메리츠증권의 2024년 1분기 연결기준 영업이익은 1,557억원, 당기순이익은 1,265억원으로 전년 동기 대비 영업이익은 35.1%, 당기순이익은 36.7% 감소했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 2,420억원, 당기순이익은 1,998억원으로 전년 동기 대비 영업이익은 30.1%, 당기순이익은 39.4% 증가했습니다.

주요 영업부문별 세부 영업의 현황은 다음과 같습니다.

Sales&Trading 부문은 당기순이익 663억원으로 전년 동기 대비 13.9% 감소하였습니다. 다양한 트레이딩 전략으로 주식운용에서 우수한 성과를 보였으며, 법인영업 부문 ETF LP 업무에서 양호한 실적을 지속함에도 불구하고 미국 기준금리 인하 기대의 후퇴로 인한 금리 상승에 따른 채권 수익 감소와 해외주식투자 평가손실 반영으로실적이 감소하였습니다

기업금융 부문은 당기순이익 544억원으로 전년 동기 대비 51.8% 증가하였습니다. 부동산시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립으로 손상 반영에도 금융주선, 금융자문 및 확약 등을 통한 실적이 증가하였습니다.

리테일 부문은 당기순이익 34억원으로 전년 동기 대비 249.5% 증가하였습니다. 주식거래대금 증가에 따른 위탁수익이 증가하였으며, 부동산 경기 침체로 감소하던 대출주선수익이 증가세를 보였습니다.

자회사인 메리츠캐피탈은 당기순이익 266억원으로 전년 동기 대비 55.0% 감소하였습니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 대손비용 상승 등 금융시장환경 영향으로 실적이 감소하였습니다.

나. 종류별 영업실적
 

(1) 연결기업의 영업부문 제공 용역 단위


연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.
1) Sales&Trading: 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등
2) 기업금융 및 IB사업: 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등
3) 리테일사업: 위탁영업, 자산관리상품 판매 등
4) 여신전문금융업: 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링,일반대출 등
5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등
 

(2) 영업부문별 재무정보

(단위 : 천원)
구 분 당분기
Sales&Trading 기업금융및IB사업 리테일사업 여신전문금융업 기타 연결조정 합  계
총수익 8,997,688,316 529,325,966 43,560,456 252,999,003 66,003,737 (257,846,209) 9,631,731,269
총비용 (8,917,924,973) (463,959,237) (39,499,255) (218,635,146) (407,026) 186,462,687 (9,453,962,950)
법인세비용차감전순손익 79,763,343 65,366,729 4,061,201 34,363,857 65,596,711 (71,383,522) 177,768,319
법인세비용(*1) (13,415,124) (10,993,807) (683,039) (7,806,794) (15,296,419) (3,026,780) (51,221,963)
당기순이익(손실) 66,348,219 54,372,922 3,378,162 26,557,063 50,300,292 (74,410,302) 126,546,356
(*1) 연결기업의 당기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.
구 분 전분기
Sales&Trading 기업금융및IB사업 리테일사업 여신전문금융업 기타 연결조정 합  계
총수익 14,497,972,897 207,046,992 39,888,783 251,066,850 (223,556,006) (103,523,502) 14,668,896,014
총비용 (14,396,451,537) (159,850,205) (38,615,599) (174,912,047) 261,813,360 100,732,512 (14,407,283,516)
법인세비용차감전순손익 101,521,360 47,196,787 1,273,184 76,154,803 38,257,354 (2,790,990) 261,612,498
법인세비용(*1) (24,457,524) (11,370,184) (306,723) (17,081,784) (9,410,997) 855,309 (61,771,903)
당기순이익(손실) 77,063,836 35,826,603 966,461 59,073,019 28,846,357 (1,935,681) 199,840,595
(*1) 연결기업의 전기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.


다. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)
구  분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비
자본 자본금 776,179 - 1.20 776,179 - 1.27 776,179 - 1.26
신종자본증권 884,310 - 1.37 844,661 - 1.38 770,728 - 1.25
자본잉여금 1,151,659 - 1.78 1,160,020 - 1.89 1,076,845 - 1.75
자본조정 (27,964) - (0.04) (51,904) - (0.08) (279,587) - (0.45)
기타포괄손익누계액 201,758 - 0.31 206,162 - 0.34 166,484 - 0.27
이익잉여금 3,033,487 - 4.69 2,978,268 - 4.85 3,145,782 - 5.11
비지배지분 124,445 - 0.19 124,445 - 0.20 124,445 - 0.20
예수부채 투자자예수금 1,227,846 0.90 1.90 1,202,550 0.65 1.96 1,315,162 0.37 2.14
기타 891,512 - 1.38 741,855 - 1.21 1,005,082 - 1.63
차입부채 콜머니 - - - 274 3.65 0.00 9,134 1.41 0.01
차입금 4,363,466 4.45 6.75 4,028,426 5.62 6.57 5,988,621 2.79 9.72
사채 10,636,736 4.77 16.45 10,458,231 4.37 17.05 9,452,463 2.92 15.35
RP매도 14,326,144 3.59 22.15 13,910,136 3.66 22.67 13,932,370 2.03 22.62
매도파생결합증권 9,565,949 5.06 14.79 8,561,278 5.30 13.96 7,596,641 5.59 12.34
파생상품 950,597 - 1.47 826,283 - 1.35 578,968 - 0.94
기타 10,575,070 2.06 16.35 8,562,880 1.66 13.96 8,331,961 1.43 13.53
기타부채 퇴직급여충당금 (3,446) - (0.01) (2,636) - (0.00) 2 - 0.00
기타 6,001,308 - 9.28 7,021,664 - 11.45 7,590,859 - 12.33
합  계 64,679,056 2.51 100.00 61,348,772 2.53 100.00 61,582,139 1.64 100.00


(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비
현·예금 현금및현금성자산 3,182,577 3.62 4.92 1,571,788 5.85 2.56 2,188,290 2.68 3.55
예치금 2,094,439 1.73 3.24 2,248,271 1.62 3.66 3,072,451 0.77 4.99
유가증권 당기손익_공정가치 측정금융자산 34,459,834 4.05 53.28 31,413,256 3.98 51.20 27,149,457 3.99 44.09
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,859,283 3.11 4.42 3,325,361 2.99 5.42 5,559,825 1.85 9.03
관계회사투자지분 2,034,731 - 3.15 1,982,176 - 3.23 1,787,536 - 2.90
파생결합증권 83,655 - 0.13 139,284 - 0.23 160,823 - 0.26
파생상품 732,081 - 1.13 568,608 - 0.93 285,167 - 0.46
대출채권 콜론 - - - - - - - - -
대출금 10,494,805 8.81 16.23 9,675,655 9.17 15.77 10,062,832 7.47 16.34
할인어음 - - - - - - - - -
사모사채 - - - - - - - - -
신용공여금 1,223,179 6.81 1.89 1,278,125 6.33 2.08 909,243 5.82 1.48
RP매수 646,331 3.63 1.00 1,056,470 3.82 1.72 1,678,351 2.09 2.73
대여금 3,445 2.55 0.01 4,143 2.29 0.01 3,903 1.90 0.01
기타 198 7.00 0.00 12,044 4.03 0.02 1,138 5.51 0.00
리스자산 1,637,058 5.51 2.53 1,676,972 5.06 2.73 1,704,344 4.39 2.77
유형자산 22,886 - 0.04 30,845 - 0.05 37,343 - 0.06
기  타 5,204,554 - 8.05 6,365,774 - 10.38 6,981,436 - 11.34
합  계 64,679,056 3.61 100.00 61,348,772 3.86 100.00 61,582,139 3.25 100.00



2-1. 영업 종류별 현황

가. 유가증권 등 자기매매업무


(1) 종류별 유가증권 등 내역

(단위 : 백만원 )
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적
장내 장외 장내 장외 장내 장외
주 식 103,803 7,107,211 2,757 127,979 11,819,478 54,007 (700,735) 13,673,802 80,217
채 권 국공채 6,873,036 82,300,301 59,734,204 8,698,643 297,546,195 254,507,396 8,342,737 299,715,958 227,098,386
특수채 2,761,283 2,574,683 25,442,169 3,900,901 6,409,522 115,219,187 3,505,389 7,394,837 118,424,760
회사채 3,643,828 109,223 23,024,486 4,333,364 68,986 71,879,009 3,179,452 119,454 60,606,402
소   계 13,278,147 84,984,207 108,200,859 16,932,908 304,024,703 441,605,592 15,027,578 307,230,249 406,129,548
어음 및 전자단기사채 2,689,409 - 38,531,511 3,064,912 - 150,850,289 2,698,614 - 205,624,679
외화증권 785,531 - 1,452,096 349,648 - 5,926,337 527,438 - 6,630,946
선물 매 수 75,357 101,156,869 9,925,147 48,471 412,217,551 48,396,517 (55,074) 561,150,137 77,257,527
매 도 (140) 100,192,798 10,069,495 (5,547) 423,278,212 47,832,159 (9,892) 556,731,172 75,930,040
옵션 매 수 48,425 58,662 390,100 60,906 288,972 771,051 131,527 173,081 803,693
매 도 173,259 55,167 147,193 241,838 259,873 603,220 244,377 186,895 983,140
파생결합증권 (9,344,159) - 2,421,636 (9,624,272) - 18,934,129 (8,312,640) - 14,002,634
기 타 7,426,357 8,122,354 - 7,043,697 23,445,912 - 1,852,830 25,373,099 -
합 계 15,235,989 301,677,268 171,140,794 18,240,540 1,175,334,701 714,973,301 11,404,023 1,464,518,435 787,442,424

주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액 포함 주2) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 불포함)


(2) 유가증권 등 운용내역

(가) 주식

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
처분 ·상환차익(차손) 68,791 (280,369) 274,301
평가차익(차손) (282,589) (82,451) 42,820
배당금수익 15,370 22,162 25,851
합  계 (198,428) (340,658) 342,972

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

(나) 채 권

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
처분 ·상환차익(차손) (97,491) 141,768 (317,422)
평가차익(차손) 1,821 383,280 (216,670)
채권이자 168,994 694,049 523,058
합  계 73,324 1,219,097 (11,034)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

(다) 집합투자증권

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
처분 ·상환차익(차손) 44,846 196,096 (234,665)
평가차익(차손) 124,419 187,636 (71,444)
분배금수익 1,248 21,000 15,306
합 계 170,513 404,732 (290,803)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

(라) 파생상품 운용수지

① 장내선물거래

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
처분 ·상환차익(차손) 237,265 537,499 (508,655)
평가차익(차손) 95,771 669 (172,742)
합       계 333,036 538,168 (681,397)

주1) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함
 주2) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임


② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
처분 ·상환차익(차손) (105,420) (226,973) 225,433
평가차익(차손) (65,101) (37,393) 63,472
합 계 (170,521) (264,366) 288,905

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
처분 ·상환차익(차손) 7,843 (505,091) (212,671)
평가차익(차손) (131,544) (61,832) 258,132
합       계 (123,701) (566,923) 45,461

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
처분 ·상환차익(차손) (48,377) (348,206) 648,458
평가차익(차손) 132,457 82,976 149,117
합 계 84,080 (265,230) 797,575

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 
나. 위탁매매업무
 
(1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
장내 장외 장내 장외 장내 장외
예 수 금 위탁자예수금 899,510 - 979,272 - 920,392 -
장내파생상품 389,653 - 444,965 - 349,604 -
거래예수금 - - - - - -
거래실적 주   식 18,694,308 1,123 64,656,947 6,704 64,587,161 14,155
채   권 60,923 537,968 123,654 628,897 54,388 1,115,832
어   음 - - - - - -
외화증권 274,938 - 631,823 - 622,100 -
선   물 13,502,664 - 48,571,469 - 73,865,947 -
옵   션 106,190 - 396,122 - 415,892 -
파생결합증권 30,920 - 100,771 - 94,144 -
기   타 - 409,467 - 1,230,892 - 2,564,978
합   계 32,669,943 948,558 114,480,786 1,866,493 139,639,632 3,694,965
수 수 료 주   식 20,627 2 69,369 9 60,096 19
채   권 19 - 89 316 102 16
어   음 - - - - - -
외화증권 - 506 - 1,069 - 1,171
선   물 791 - 2,700 - 3,659 -
옵   션 210 - 665 - 687 -
파생결합증권 31 - 90 - 63 -
기   타 - - - - - -
합계 21,678 508 72,913 1,394 64,607 1,206

주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

(2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
수탁수수료 22,186 74,307 65,813
매매수수료 (3,648) (13,032) (15,409)
수 지 차 익 18,538 61,275 50,404

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

다. 투자일임 업무

(1) 투자운용인력현황

(단위 : 명, 건, 백만원)
운용기간 운용역수 계약수 운용규모
3년 미만                      22        174     33,673
5년 미만                      8      160      62,441
10년 미만                     52        3,924      589,435
10년 이상                      7        550        278,973
합계  89 4,808     964,522
※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황(상세)' 참조


(2) 투자일임계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)
구  분 제53기 제52기 제51기
고객수 4,023 3,933 3,372
일임계약건수 4,808 4,699 4,030
일임계약자산총액(계약금액) 964,522 886,412 645,645
일임계약자산총액(평가금액) 1,055,433 942,311 615,213


(3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)
구분 제53기 제52기 제51기
일임수수료 3,622 13,352 9,925


(4) 투자일임 재산 현황

(단위 : 건, 백만원)
구  분 증권사 자산운용사 기타
 금융투자업자		 은행 보험회사
 (고유계정)		 보험회사
 (특별계정)		 연기금 공제회 종금 개인 기타 계
건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액
국내계약자산 일반투자자 - - - - 2 - - - - - - - - - - - 23 5,355 4,309 455,708 167 95,423 4,501 556,486
전문투자자 - - - - 1 437 - - 10 109,510 - - - - - - 3 - 237 216,237 20 78,251 271 404,435
계 - - - - 3 437 - - 10 109,510 - - - - - - 26 5,355 4,546 671,945 187 173,674 4,772 960,921
해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 29 2,812 - - 29 2,812
전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 6 716 1 73 7 789
계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 35 3,528 　1 73 36 3,601
합계 일반투자자 - - - - 2 - - - - - - - - - - - 23 5,355 4,338 458,520 167 95,423 4,530 559,298
전문투자자 - - - - 1 437 - - 10 109,510 - - - - - - 3 - 243 216,953 21 78,324 278 405,224
계 - - - - 3 437 - - 10 109,510 - - - - - - 26 5,355 4,581 675,473 188 173,747 4,808 964,522


(5) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)
구분 국내 해외 합계
현금 및 예치금 현금 및 현금성 자산 - - -
예치금 16,894 468 17,362
기타 - - -
소계 16,894 468 17,362
단기금융상품 보통예금 - - -
정기예금 - - -
양도성예금증서(CD) - - -
콜론(Call Loan) - - -
환매조건부채권매수(RP) 100 - 100
기업어음증권(CP) - - -
기타 515,314 - 515,314
소계 515,414 - 515,414
증권 채무증권 국채·지방채 300 - 300
특수채 - - -
금융채 - - -
회사채 8 - 8
기타 - - -
소계 308 - 308
지분증권 주식 506,459 13,918 520,377
신주인수권증서 - - -
출자지분 - - -
기타 - - -
소계 506,459 13,918 520,377
수익증권 신탁 수익증권 1,248 - 1,248
투자신탁 수익증권 - - -
기타 - - -
소계 1,248 - 1,248
투자계약증권 - - -
파생결합증권 ELS - - -
ELW - - -
기타 - - -
소계 - - -
증권예탁증권 - - -
기타 - - -
소계 508,015 13,918 521,933
파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - -
통화관련거래 - - -
주식관련거래 724 - 724
기타 - - -
소계 724 - 724
장외파생상품 이자율관련거래 - - -
통화관련거래 - - -
주식관련거래 - - -
기타 - - -
소계 - - -
소계 - - -
기타 - - -
합계 1,041,047 14,386 1,055,433


라. 유가증권 인수업무

(1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
주간사실적 인수 실적 인수수수료 주간사실적 인수 실적 인수수수료 주간사실적 인수 실적 인수수수료
국공채/특수채 590,000 700,000 216 2,037,900 3,927,900 879 648,000 3,287,905 519
회사채 1,835,000 3,433,795 3,564 1,885,350 11,346,571 9,903 680,000 10,933,136 8,216
기업어음 - 11,421,326 1,146 - 40,965,006 3,010 - 21,109,241 5,330
합 계 2,425,000 15,555,121 4,926 3,923,250 56,239,477 13,792 1,328,000 35,330,282 14,065

주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성


(2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
인수수수료 4,926 13,792 14,065
수수료비용 - - -
수지차익 4,926 13,792 14,065

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 작성


마. 신용공여업무

(1) 증권업부문

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
신용거래융자 187,998 181,481 210,575
증권담보대출금 1,035,181 1,098,126 700,189
매입대출채권 200 7,154 1,139
대출금 3,538,236 3,352,583 3,047,082
합           계 4,761,615 4,639,344 3,958,985

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고


- 신용이자율

기 간 1~7일까지 8~15일까지 16~30일까지 31~60일까지 61~90일까지 90일초과 연체이자율
이자율 6.55% 7.55% 8.05% 8.75% 9.05% 9.45% 약정이자율 최대구간 + 3%


(2) 여신전문금융업부문

(단위 : 백만원)
구 분 2024.01.01 ~ 2024.03.31 2023.01.01 ~ 2023.12.31
대출금 4,834,946 4,744,928
합           계 4,834,946 4,744,928

주) K-IFRS 연결재무제표 기준 평균잔고
 

바. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
잔고 조건부매도 13,160,015 15,747,431 14,244,927
조건부매수 990,329 1,269,826 2,885,316
거래금액 조건부매도 469,502,134 1,782,617,718 2,172,941,755
조건부매수 32,125,584 231,406,577 419,419,105

주) K-IFRS 별도재무제표 기준
 

사. 리스업무

(단위 : 백만원)
구    분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
리  스  계  약  액 159,144 495,522 749,128
리  스  실  행  액 130,227 473,935 727,773
리 스 자 산 잔 액 1,644,527 1,638,157 1,746,272

주) K-IFRS 연결재무제표 기준
 
 아. 신탁업무

 (1) 재무제표
  - 재무상태표(신탁계정)

(단위 : 백만원)
계정과목 총계기준
Ⅰ.자산총계 1,411,965
1. 현금및예치금 12,587
2. 증권　　　　　　　　　　　　 473,401
3. 금전채권　　　 924,067
4. 파생상품　　　　　　　　　　　　 -
5. 동산·부동산　　　　　　　　　 -
6. 실물자산 -
7. 기타운용 자산 -
8. 기타자산　　　　　　　　　　　　 1,910
9. 현재가치차금 -
10. 채권평가충당금(-) -
11. 손익 -
Ⅱ.부채총계 1,411,965
1. 금전신탁 388,620
2. 재산신탁 1,009,169
3. 종합재산신탁 -
4. 공익신탁 -
5. 담보부사채신탁 -
6. 기타신탁 -
7. 차입금 -
8. 차입유가증권 -
9. 파생상품 -
10. 기타부채 14,176
11. 특별유보금 -
12. 손익 -


- 손익계산서(신탁계정)

(단위 : 백만원)
계정과목 총계기준
Ⅰ. 신탁이익계 5,906
1. 예치금이자 119
2. 증권이자 2,170
3. 금전채권이자 9
4. 배당금수익 717
5. 증권매매이익 -
6. 증권평가이익 -
7. 증권상환이익 -
8. 증권손상차손환입 -
9. 파생상품거래이익 -
10. 수수료수익 -
11. 동산·부동산수익 -
12. 실물자산수익 -
13. 무체재산권수익 -
14. 유가증권대여료 -
15. 기타수익 2,891
16. 고유계정대이자 -
17. 신탁본지점이자 -
18. 특별유보금환입 -
19. 채권평가충당금환입 -
20. 손익금 -
Ⅱ. 신탁손실계 5,906
1. 금전신탁이익 2,164
2. 재산신탁이익 2,957
3. 종합재산신탁이익 -
4. 공익신탁이익 -
5. 담보부사채신탁이익 -
6. 기타신탁이익 -
7. 차입금이자 -
8. 기타지급이자 -
9. 증권매매손실 549
10. 증권평가손실 -
11. 증권상환손실 -
12. 증권손상차손 -
13. 파생상품거래손실 -
14. 제상각 -
15. 지급수수료 -
16. 동산·부동산처분손 -
17. 유가증권차입료
18. 기금출연료 -
19. 세금과공과 -
20. 신탁보수 170
21. 기타비용 66
22. 특별유보금전입 -
23. 채권평가충당금전입 -
24. 신탁본지점이자 -
25. 손익금 -


(2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)
구분 전기말 증가 감소 당기말
건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액
금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - -
특정금전신탁 수시입출금 - - - - - - - -
자문형 - - - - - - - -
자사주 - - - - - - - -
채권형 13 180,071 1 20,000 - - 14 200,071
주식형(자문형, 자사주 제외) 2,357 168,271 - - 62 3,604 2,295 164,667
주가연계신탁 - - - - - - - -
정기예금형 1 3,651 - - 1 3,651 - -
퇴직연금 확정급여형 - - - - - - - -
확정기여형 - - - - - - - -
IRA형 - - - - - - - -
소계 - - - - - - - -
기타 45 23,882 - - - - 45 23,882
금전신탁소계 2,416 375,875 1 20,000 63 7,255 2,354 388,620
재산신탁 증권 13 93,801 - - - - 13 93,801
금전채권 19 1,281,689 5 404,376 5 770,697 19 915,368
동산 - - - - - - - -
부동산신탁 토지신탁 차입형 - - - - - - - -
관리형 - - - - - - - -
소계 - - - - - - - -
관리신탁 갑종 - - - - - - - -
을종 - - - - - - - -
소계 - - - - - - - -
처분신탁 - - - - - - - -
담보신탁 - - - - - - - -
분양관리신탁 - - - - - - - -
부동산신탁계 - - - - - - - -
부동산관련권리 - - - - - - - -
무체재산권 - - - - - - - -
재산신탁소계 32 1,375,490 5 404,376 5 770,697 32 1,009,169
종합재산신탁 - - - - - - - -
기타 - - - - - - - -
합계 2,448 1,751,365 6 424,376 68 777,952 2,386 1,397,789


(3) 자금조달운용현황
  - 금전신탁자금조달현황

(단위 : 백만원)
계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계
금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - -
특정금전신탁 수시입출금 - - - - - -
자문형 - - - - - -
자사주 - - - - - -
채권형 200,071 - - - 9,324 209,394
주식형(자문형, 자사주 제외) 164,667 - - - 1,916 166,583
주가연계신탁 - - - - - -
정기예금형 - - - - - -
퇴직연금 확정급여형 - - - - - -
확정기여형 - - - - - -
IRA형 - - - - - -
소계 - - - - - -
기타 23,882 - - - 76 23,958
금전신탁합계 388,620 - - - 11,316 399,935


 - 금전신탁자금운용현황

(단위 : 백만원)
구분 증권 예치금 RP매입 기타 합계
회사채 주식 기업어음 (직매입분) (ABCP) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 외화증권 기타 소계
금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - - - - - -
특정금전신탁 수시입출금 - - - - - - - - - - - - - - - -
자문형 - - - - - - - - - - - - - - - -
자사주 - - - - - - - - - - - - - - - -
채권형 200,000 30 - - - - - - - - - 200,030 7,248 848 1,268 209,394
주식형(자문형, 자사주 제외) - 82,854 - - - - - - - 3,589 74,283 160,726 5,310 - 547 166,583
주가연계신탁 - - - - - - - - - - - - - - - -
정기예금형 - - - - - - - - - - - - - - - -
퇴직연금 확정급여형 - - - - - - - - - - - - - - - -
확정기여형 - - - - - - - - - - - - - - - -
IRA형 - - - - - - - - - - - - - - - -
소계 - - - - - - - - - - - - - - - -
기타 - - - - - 12,052 - - - 11,803 - 23,855 28 - 75 23,958
금전신탁합계 200,000 82,884 - - - 12,052 - - - 15,392 74,283 384,611 12,586 848 1,890 399,935


자. 약정내역(지급보증업무)

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간
지급보증 18,063 17,510 19,345
조건부대출약정 800,000 - -
조건부증권인수약정 264,400 - -
한도대출 1,503,006 2,000,332 3,076,373
담보대출확약 171,284 171,284 326,403
총 액 합 계 2,756,753 2,189,126 3,422,121
중복약정금액(주1) 150,000 - 22,312
순 액 합 계 2,606,753 2,189,126 3,399,809

(주1) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공한 금액
 

차. 주요상품ㆍ서비스 내용

(1) 주요상품

상품구분 세부구분 상품특징
CMA CMA-RP 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP에 투자하는
 계좌 서비스
CMA-MMW 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 투자일임의 방식으로
 한국증권금융(주) 예수금에 투자하는 계좌 서비스
집합투자상품 MMF 단기성 상품을 주로 운용하는 초단기형 집합투자증권, 익일 입출금
채권형펀드 채권 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 안정적 이익 추구
채권혼합형펀드 주식 비중 50% 미만, 안정적인 금리 이상의 기대 수익 추구
주식혼합형펀드 주식 비중 50% 이상, 고수익추구 및 위험관리 가능
주식형펀드 주식 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 고수익 추구
파생상품펀드 지수 또는 ELS(DLS) 등에 연계된 수익률 지급 상품
부동산펀드 부동산 개발에의 대출, 임대사업 등에의 장기투자
특별자산펀드 선박/문화산업/대체에너지 관련 수익권 등에 장기투자
채무증권 채권/CP/
  전자단기사채		 채권, CP, 전자단기사채의 투자수익률 지급
파생결합증권 ELS(ELB)/
  DLS(DLB)  		 지수, 개별종목, 기타 자산에 연계되어 수익이 결정되는 상품
ETN 기초지수 변동과 수익률이 연동되도록 한 파생결합증권으로
 거래소에 상장되어 주식처럼 거래할 수 있는 상품
Wrap MMW형 랩 한국증권금융(주) 예수금에 투자, 법인 단기 자금 운용 상품
지점운용형 랩 고객으로부터 상품 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임
 받아 지점 영업직원이 직접 운용하는 랩상품
자문형 랩 고객이 예탁한 일임재산에 대해 당사와 자문 계약을 맺은 자산운용사
 (또는  투자자문사)로 부터 자문서비스를 받아 운용하는 상품
펀드운용형 랩 고객이 예탁한 일임재산에 대해 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 본사운용역이 시장상황에 따라 펀드를 투자대상으로
 직접 운용하는 랩 상품
ISA
 (개인종합자산관리계좌)		 일임형 ISA 연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 선택한 MP에 따라 ETF,
 펀드, RP등 다양한 금융상품으로 운용되며 만기시 손익통산 및 절세
 혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌
중개형 ISA 연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 주식, ETF, 펀드, RP등
 다양한 금융상품을 직접 구성하여 운용하고, 만기시 손익통산 및
 절세혜택을 받을 수 있는 종합자산관리계좌
연금 연금저축계좌 개인의 은퇴준비를 돕기위해 납입에서 수령까지 종합적인 절세혜택
 을 제공하는 연금저축계좌
신탁상품 특정금전신탁 1:1 계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인
 고객이 직접 지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라
 신탁재산을 운용한 후 실적 배당상품
재산신탁 금전 이외의 재산을 위탁자로부터 수탁자가 수탁하여 신탁종료시
 신탁재산을 운용현상 그대로 수익자에게 지급하는 신탁
장외파생상품 CFD
 (차액결제거래)		 기초자산을 보유하지 않고, 가격변동을 이용한 차익만을 현금 정산
 하는 장외파생상품 거래


(2) 주요서비스

주요서비스

특징

지급결제서비스

인터넷 뱅킹, 급여이체, 공과금납부 등 은행권 수준의 지급결제 서비스 제공

WM 자산관리서비스

고객성향에 따른 맞춤자산관리 서비스, 당사 Wealth Manager의 1대1 상담서비스

온라인종합대출서비스

온라인상으로 주식, 수익증권담보 융자 등 신용거래 편의도모

HTS서비스

인터넷 기반의 전용 어플리케이션(iMERITZ WII)을 통한 홈트레이딩 서비스

MTS서비스

스마트폰용 어플리케이션(M SQUARE)을 통한 모바일트레이딩 서비스

ARS서비스

전화를 통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스

알리미서비스

주식체결, 입출금, 월간 수익률 정보 등을 휴대폰 문자로 발송하는 SMS 알리미



<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>  

1. 영업의 개황
메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다.
2024년 1분기말 연결재무제표 기준 순이익은 266억원으로 전년동기 대비 55.0%p 감소하였고 총자산은 8조 5,599억원으로 전년 동기 대비 7.7%p 감소하였습니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 경기하락에 따른 가계부채 확대로 대손비용 상승, 부동산PF 시장 경기 악화 등의 금융시장 환경 영향으로 순이익 및 총자산이 다소 감소하였습니다

2. 영업의종류
메리츠캐피탈은 자동차금융과 부동산담보 등 기업여신을 중심으로 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사 입니다.

종류 내용
1. 시설대여업 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융
2. 할부금융 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융
3. 신기술사업금융 신기술 사업자에 대한 투자 및 융자
4. 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무
5. 일반대출 기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF


3. 영업부문별 자금조달 및 운용내용

(1) 자금조달실적 - 평잔

(단위 :백만원, %)
구 분 조달항목 제13기 1분기 제12기 제11기
평잔 이자율 구성비 평잔 이자율 구성비 평잔 이자율 구성비
차입부채 차입금 1,048,848 4.02 12.20 1,398,220 3.53 15.68 1,637,787 2.88 19.16
사채 5,398,994 4.90 62.79 5,507,744 4.25 61.75 4,998,743 2.71 58.49
콜머니 - - - - - - - - -
기타부채 700,519 - 8.15 686,033 - 7.69 658,245 - 7.70
자본총액 1,449,677 - 16.86 1,327,315 - 14.88 1,251,098 - 14.64
합 계 8,598,038 3.57 100.00 8,919,312 3.18 100.00 8,545,873 2.14 100.00

주) 금감원 업무보고서 기준

(2) 자금운용실적 - 평잔

(단위 :백만원, %)
구 분 운용항목 제13기 1분기 제12기 제11기
평잔 이자율 구성비 평잔 이자율 구성비 평잔 이자율 구성비
원화
자금		 현금및예치금 477,501 3.10 5.55 292,255 2.63 3.28 56,393           0.42 0.66
유가증권 1,644,143 2.81 19.12 1,709,257 4.39 19.16 1,655,081           4.30 19.37
대출채권 4,307,009 8.44 50.09 4,765,258 8.81 53.43 4,742,410 7.88 55.49
할부금융자산 352,269 9.60 4.10 297,034 9.19 3.33 227,113 7.15 2.66
리스자산 1,637,058 4.64 19.04 1,676,972 3.99 18.80 1,704,346 3.36 19.94
유형자산 13,456 - 0.16 13,402 - 0.15 13,084 - 0.15
무형자산 3,244 - 0.04 3,446 - 0.04 3,924 - 0.05
기타자산 163,358 - 1.90 161,688 - 1.81 143,522 - 1.68
합 계 8,598,038 6.21 100.00 8,919,312 6.69 100.00 8,545,873 6.07 100.00

주) 금감원 업무보고서 기준

4. 영업 종류별 현황

1) 취급업무별 영업실적

(단위 :백만원, %)
구         분 제13기 1분기 제12기 제11기
금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비
리    스 금융리스 111,227 8.37 397,828 7.29 709,658 12.30
운용리스 19,000 1.43 76,107 1.40 18,115 0.31
소  계 130,227 9.81 473,935 8.69 727,773 12.62
할 부 금 융 87,987 6.62 244,709 4.49 277,336 4.81
대   출   금 1,109,895 83.57 4,735,960 86.83 4,762,291 82.57
팩   토   링 - - - - - -
합         계 1,328,109 100.00 5,454,604 100.00 5,767,400 100.00


2) 부문별 영업실적


(1) 리스 취급현황

(단위 :백만원, %)
구         분 제13기 1분기 제12기 제11기
금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비
물 건 별 국산 42,126 32.35 114,151 24.09 139,169 19.12
외산 88,101 67.65 359,784 75.91 588,604 80.88
소 계 130,227 100.00 473,935 100.00 727,773 100.00
이용자별 공공기관/비영리단체 - - - - - -
사업자(법인,개인) 130,227 100.00 473,935 100.00 727,773 100.00
기타 - - - - - -
소계 130,227 100.00 473,935 100.00 727,773 100.00
업 종 별 제조업 4,834 3.71 18,114 3.82 20,205 2.78
비제조업 125,393 96.29 455,821 96.18 707,568 97.22
소계 130,227 100.00 473,935 100.00 727,773 100.00

주) 선급리스 제외


(2) 할부금융 취급현황

(단위 :백만원, %)
구       분 제13기 1분기 제12기 제11기
금  액 구성비 금  액 구성비 금  액 구성비
내  구  재 81,212 92.30 226,396 92.52 259,221 93.47
주       택 - - - - - -
기  계  류 - - - - - -
기       타 6,775 7.70 18,313 7.48 18,115 6.53
총       계 87,987 100.00 244,709 100.00 277,336 100.00


(3) 대출업무 취급현황

(단위 :백만원)
구   분 제13기 1분기 제12기 제11기
일반대출 일반대출 894,805 4,105,475 3,999,415
오토론 215,090 630,485 762,876
합   계 1,109,895 4,735,960 4,762,291


3) 영업 현황
                                                                                                  (단위 :백만원)

과 목

 제13기 1분기 제12기 제11기
Ⅰ.영업수익 204,052 891,267 800,801
  1.이자수익 125,644 556,797 463,030
  2 수수료수익 20,565 97,369 118,388
  3.리스수익 47,659 182,733 162,047
  4.금융투자상품수익 2,766 24,700 25,446
  5.기타영업수익 7,418 29,669 31,890
Ⅱ.영업비용 175,948 628,887 511,051
  1.이자비용 76,813 288,581 185,024
  2.수수료비용 6,883 27,573 24,008
  3.리스비용 34,438 126,774 115,821
  4.금융투자상품비용 9,549 24,026 43,071
  5.판매관리비 17,363 82,162 90,245
  6.기타영업비용 30,902 79,771 52,882
Ⅲ.영업이익 28,104 262,381 289,750
Ⅳ.영업외수익 10,321 37,722 57,740
Ⅴ.영업외비용 4,061 19,450 10,408
Ⅵ.법인세비용차감전순이익 34,364 280,653 337,082
Ⅶ.법인세비용 7,807 63,078 82,661
Ⅷ.당기순이익 26,557 217,575 254,421

주) K-IFRS 연결포괄손익계산서 기준



3. 파생상품거래 현황


[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]  

가. 파생상품 거래현황
- 기준일 현재 해당사항 없음

나. 신용파생상품 거래현황  

- 기준일 현재 해당사항 없음

다. 신용파생상품 상세명세  

- 기준일 현재 해당사항 없음


[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>  

1.  파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분

이자율

통화

주식

귀금속

기타

계

거 래

목 적

위험회피

4,155,000

1,323,092

_ _ _

5,478,092

매매목적

 _

21,802

_ _ _

21,802

거 래

장 소

장내거래

 _

　_

_ _ _

_

장외거래

4,155,000

1,344,894

_ _ _

5,499,894

거 래

형 태

선 도

4,155,000

262,689

_ _ _

4,417,689

선 물

 _

　_

_ _ _

_

스 왑

 _

1,082,205

_ _ _

1,082,205

옵 션

 _ _ _ _ _ _



2. 신용파생상품 현황

(1) 신용파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분

신 용 매 도

신 용 매 입

해외물

국내물

계

해외물

국내물

계

Credit Default Swap

 - - - - - -

Credit Option

 - - - - - -

Total Return Swap

 - - - - - -

Credit Linked Notes

 - - - - - -

기  타

 - - - - - -

합   계

 - - - - - -


(2) 신용파생 상세명세서
 - 해당사항 없음


<금융투자업 부문_메리츠증권>

기준일: 2024년 3월말 (단위 : 백만원)
구 분 이자율 통화 주식 기타
거 래
 목 적		 위험회피 - - - -
매매목적 407,877,119 6,846,032 21,060,197 9,987,171
거 래
 장 소		 장내거래 6,853,776 1,556,362 17,467,374 40,430
장외거래 401,023,343 5,289,670 3,592,823 9,946,741
거 래
 형 태		 선 도 1,760,000 4,643,388 - -
선 물 6,827,715 1,556,362 6,202,571 40,430
스 왑 399,263,343 605,878 456,375 9,946,078
옵 션 26,061 40,404 14,401,251 663


기준일:  2023년 12월말 (단위 : 백만원)
구 분 이자율 통화 주식 기타
거 래
 목 적		 위험회피 - - - -
매매목적 367,375,425 6,522,749 20,195,752 11,310,506
거 래
 장 소		 장내거래 9,110,948 1,039,871 18,019,066 28,495
장외거래 358,264,477 5,482,878 2,176,686 11,282,011
거 래
 형 태		 선 도 1,967,000 4,512,678 - -
선 물 9,110,948 1,039,871 5,972,135 28,495
스 왑 356,297,477 931,518 544,221 10,779,312
옵 션 - 38,682 13,679,396 502,699


나. 신용파생상품 거래현황


 (단위 : 건)
구     분 신 용 매 도 신 용 매 입
해외물 국내물 계 해외물 국내물 계
Credit Default Swap   - - - - 9 9
Credit Option   - - - - - -
Total Return Swap   4 7 11 - - -
Credit Linked Notes   - - - - - -
기     타   - - - - - -
계   4 7 11 - 9 9


다. 신용파생상품 상세명세

(단위 : 원)
상품
 종류		 보장매수자 보장매도자 취득일 만기일 액면금액 기초자산 (준거자산)
CDS 메리츠증권 법인투자자 2020-05-27 2024-06-20 200,000,000,000 Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS 메리츠증권 법인투자자 2020-06-10 2025-06-20 83,000,000,000 Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS 메리츠증권 법인투자자 2020-07-20 2025-06-20 100,000,000,000 Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS 메리츠증권 법인투자자 2020-07-20 2024-12-20 50,000,000,000 Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS 메리츠증권 법인투자자 2020-07-24 2025-12-20 100,000,000,000 Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS 메리츠증권 법인투자자 2020-08-03 2025-12-20 50,000,000,000 Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS 메리츠증권 법인투자자 2021-01-20 2025-07-30 60,000,000,000 Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS 메리츠증권 법인투자자 2021-02-18 2026-06-22 100,000,000,000 Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS 메리츠증권 법인투자자 2022-08-22 2027-12-20 50,000,000,000 Republic of Korea(대한민국의 신용)
TRS 법인투자자 메리츠증권 2023-07-07 2024-07-05 85,370,000,000 국고01500-3012(20-9)
TRS 법인투자자 메리츠증권 2023-07-25 2024-07-24 43,045,000,000 국고01500-3012(20-9)
TRS 법인투자자 메리츠증권 2023-09-08 2025-03-31 USD 29,015,730.34
 (KRW 38,727,295,285)		 한국전력채권1027
TRS 법인투자자 메리츠증권 2023-09-11 2025-09-11 USD 37,569,496.62
 (KRW 50,095,166,793)		 한국전력채권1394
TRS 법인투자자 메리츠증권 2023-11-09 2026-11-10 USD 20,098,740
 (KRW 26,238,905,070)		 DFHOLD 261106
TRS 법인투자자 메리츠증권 2023-11-10 2026-11-10 USD 10,016,900
 (KRW 13,112,122,100)		 DFHOLD 261106
TRS 법인투자자 메리츠증권 2023-11-20 2026-11-10 USD 10,080,301
 (KRW 13,047,941,614)		 DFHOLD 261106
TRS 법인투자자 메리츠증권 2024-01-03 2026-07-29 USD 10,531,746
 (KRW 13,683,897,578)		 DAESEC 260726
TRS 법인투자자 메리츠증권 2024-02-02 2025-02-05 18,550,000,000 국고02750-4412(14-7)
TRS 법인투자자 메리츠증권 2024-02-02 2025-02-05 18,106,000,000 국고02375-3809(18-7)
TRS 법인투자자 메리츠증권 2024-02-02 2025-02-05 16,566,000,000 국고02125-4703(17-1)

주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준(환율은 취득일 기준의 고시환율)
 

라. 신용파생상품 계약 명세

(단위 : 원)
신용파생상품의 명칭 건수 총 계약금액 계약당사자 또는 기초자산
  발행회사와의 특수 관계에
  해당하는 상품		 기타 투자자에게 알릴
  중요한 특약사항이 있는 상품
Credit Default Swap 9 793,000,000,000 없음 없음
Total Return Swap   11 336,542,328,440 없음 없음
합계 20 1,129,542,328,440

주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준(환율은 취득일 기준의 고시환율)



<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 파생상품거래 현황

(단위 :백만원)

구     분

이자율

통화

주식

귀금속

기타

계

거 래

목 적

위험회피

 - - - - - -

매매목적

 20,000 12,692 - - - 32,692

거 래

장 소

장내거래

 - - - - - -

장외거래

 20,000 12,692 - - - 32,692

거 래

형 태

선    도

 - - - - - -

선    물

 - - - - - -

스    왑

 20,000 12,692 - - - 32,692

옵    션

 - - - - - -


2. 신용파생상품거래 현황

(단위 :건수)

구     분

신 용 매 도

신 용 매 입

해외물

국내물

계

해외물

국내물

계

Credit Default Swap

 - - - - - -

Credit Option

 - - - - - -

Total Return Swap

 - - - - - -

Credit Linked Notes

 - - - - - -

기     타

 - - - - - -

계

 - - - - - -


3. 신용파생상품 상세명세

상품종류

보장매도자

보장매수자

취득일

만기일

액면금액

기초자산

(준거자산)

-

-

-

-

-

-

-



4. 영업설비


[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

(2024년 3월 31일)
(단위 : 개)
구 분 국내 해외 계
메리츠금융지주 본점 1 - 1



[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 점포 현황

(기준일 :

2024년 03월 31일

)

(단위 : 점)

구  분

본부

지역단

지점

해외법인

보상사무소

합  계

서울

31

 _ _ _

13

 44

부산

12

 _ _ _

5

 17

대구

9

 _ _ _

2

 11

인천

5

 _ _ _

_

 5

광주

13

 _ _ _

2

 15

대전

14

 _ _ _

2

 16

울산

1

 _ _ _

_

 1

경기

48

 _ _ _

4

 52

강원

2

 _ _ _

2

 4

충북

8

 _ _ _

_

 8

충남

8

 _ _ _

2

 10

전북

4

 _ _ _

_

 4

전남

14

 _ _ _

_

 14

경북

5

 _ _ _

_

 5

경남

22

 _ _ _

2

 24

제주

3

 _ _ _

_

 3

해외

-

 _ _ 1

_

 1

계

 199 _ _ 1 34 234

주1) 본부에는 본점이 1개 지점으로 포함됨
 주2) 해외법인 : 인도네시아법인


2. 영업용부동산 및 지점 내역


(단위 : 백만원)
구  분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합    계 비    고
본  사 343,810 91,147 434,957 -
본사 外 412,920 89,423 502,343 -
합  계 756,730 180,570 937,300 -

주1) 건물 감가상각 반영자료
주2) 본사 外 : 본사를 제외한 부동산 전체
주3) 매각예정중인자산(기타부동산)포함 금액

3. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획
 - 해당사항 없음

4. 기타 업무외 부동산 내역
 - 해당사항 없음


<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 지점 등 설치현황
(기준일 : 2024년 3월 31일 현재)                                                       (단위 : 개)

지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계
서울특별시 6 - - 6
부산광역시 1 - - 1
대구광역시 1 - - 1
계 8 - - 8

주) 지점에는 '영업부금융센터', '강남프리미엄WM센터' 및 '디지털금융센터' 포함

나. 영업설비 등 현황  
- 당사가 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다.


다. 자동화기기 설치 현황
 (1) 시행서비스 : 잔액조회, 계좌 입/출금, 거래결과 조회, 이체, 통장정리 등
 (2) 설치장소(총 3대) : 솔모로골프장 1층, 메리츠화재 강남 메리츠타워 1층,
                                 부산 메리츠타워 1층
 


<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 지점 등 설치 현황

(기준일 : 2024.03.31)                                                                         (단위: 개)
지 역 본 점 지 점 출장소/사무소 합 계
서울특별시 1 5 1 7
인천광역시 - 1 1 2
부산광역시 - 2 - 2
광주광역시 - 2 - 2
대전광역시 - 2 - 2
대구광역시 - 1 - 1
경기도 - 3 1 4
강원도 - - - -
경상남도 - - 1 1
전라북도 - 1 - 1
전라남도 - - - -
충청북도 - - 1 1
계 1 17 5 23


2. 영업설비 등 현황

-메리츠캐피탈이 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다.



5. 재무건전성 등 기타 참고사항


[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

가. 필요자본 대비 자기자본 비율

(단위 : 백만원,%)

구 분

제15기 1분기

제14기

제13기

자기자본(A)

 19,876,555 18,604,741

6,120,822

필요자본(B)

 9,574,714 8,997,891

3,624,559

필요자본 대비 자기자본비율(A/B)

207.58

206.77

168.87

주1) 필요자본대비 자기자본비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표)

= {∑(금융기관별 자기자본-자회사 등에 대한 출자액)}/∑금융기관별 필요자본

주2) 금융지주회사감독규정 제25조에 의거 산출

주3) 제14기말 기준 필요자본 대비 자기자본비율 수치는 자회사인 메리츠화재의 K-ICS 방식으로 산출되었음 (제13기말 기준은 RBC 방식 반영)


나. 부채비율  

(단위 : 백만원,%)

구 분

 제15기 1분기 제14기

제13기

부채(A)

 1,999,179 1,285,286

1,067,427

자기자본(B)

4,066,664

3,534,551

1,616,089

부채비율(A/B)

49.16

36.36

66.05
주) 당사 별도재무제표 기준


다. 원화 유동성비율  

(단위 : 백만원,%)

구 분

 제15기 1분기

제14기

제13기

원화유동성 자산(A)

 736,018

11,411

545,849

원화유동성 부채(B)

703,651

5,330

3,722
원화유동성 비율(A/B)

105

214

14,665

※ 원화유동성비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표)

= (잔존만기 1개월이내 유동성 자산)/(잔존만기 1개월이내 유동성 부채)×100, 백만원 미만 절사


라. 외화유동성비율

(단위 : 천미달러)

구분

CY2024 1분기

CY2023

CY2022

자산

부채

비율

자산

부채

비율

자산

부채

비율

메리츠금융지주

-

-

-

-

-

-

-

-

-

메리츠화재

 790,845 114,398 691.31% 871,600 194,371 448.42%

872,348

167,218

521.68%

메리츠증권

 3,994,410 3,288,640 121.46% 3,085,411 2,459,302 125.46%

2,972,108

2,771,152

107.25%

메리츠캐피탈

-

-

-

-

-

-

-

-

-
메리츠대체투자운용

-

-

-

-

-

-

-

-

-

메리츠금융지주, 메리츠캐피탈 - 자산, 부채 1개월이하

메리츠화재, 메리츠증권 - 자산, 부채 3개월이하 (금감원 기준 80%이상)


마. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

- 금융지주업권의 특성
외환위기 이후 금융기관의 대형화ㆍ겸업화를 통한 금융산업의 경쟁력 강화와 구조 조정 촉진을 위해 정부는 2000년 10월 금융지주회사 제도를 도입하였습니다. 금융지주회사 제도를 도입한 것은 대형화를 통한 규모의 경제(economies of scale) 추구에유리할 뿐만 아니라 다른 업종 자회사간 복합상품 개발, 원스톱서비스 및 공동마케팅범위의 경제(economies of scope) 실현이 가능하며, 자회사간 출자ㆍ신용공여가 제한되어 위험전염이 차단되는 데다 지주회사 전체 자산이 다수의 자회사를 통해 다각도로 운용됨에 따라 경영위험도 분산될 수 있기 때문입니다. 또한, 지주회사는 합병과는 달리 편입된 자회사를 독립법인으로 유지하여 인사ㆍ조직상의 마찰을 피하고 조직체계의 유연성을 높임으로써 인적ㆍ물적자원의 효율적 활용이 가능할 뿐만 아니라 자회사간 순환출자 금지로 인해 부실한 자회사의 신속한 퇴출에 의한 구조 조정에도 유리한 측면이 있습니다.
금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다.
앞에서 언급한 바와 같이 금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다.
참고로, 국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.

- 금융지주업권의 성장성
2000년 금융지주회사법 제정 이후 국내 금융지주회사는 꾸준히 증가해 2013년에는13개 금융지주회사가 활동하였고, 2015년에는 9개사까지 그 수가 감소하였다가
공시 제출일 현재 기준 금융지주회사는 현재 총 10개 사입니다.
2024년 4월 9일 발표한 금융감독원 보도자료에 따르면 '23년 말 금융지주회사의 연결총자산은 3,530.7조원으로 전년말(3,418.1조원) 대비 112.6조원(+3.3%) 증가하였으며, 23년 중 연결당기순이익은 21.5조원으로 전년 동기(21.4조원) 대비 776억원(+0.4%) 증가하였습니다.

(금융지주사의 일반현황 및 재무 및 손익 구조)  

(단위 : 개, 명, 조원, %, %p)

구 분

'22년(A)

'23년(B)

증감(B-A)

 

증감률

일반

현황

소속회사수

316

329

13

4.1

재무

손익

현황

연결총자산

3,418.2

3,530.7

112.6

3.3

 

은행

2,562.8

2,643.9

81.1

3.2

　

금투

321.9

364.8

42.8

13.3

　

보험

264.5

240.6

△24.0

△9.1

　

여전사 등

232.3

237.9

5.6

2.4

　

기타1)

36.6

43.7

7.1

19.3

당기순이익(개별합산)

33.2

34.9

1.7

5.0

 

은행

14.6

15.4

0.8

5.4

　

금투

4.5

2.8

△1.7

△37.9

　

보험

2.3

3.3

1.0

43.6

　

여전사 등

3.6

2.7

 △0.9 △24.6

 

기타1)

8.2

10.6

2.4

29.9

연결당기순이익

21.4

21.5

0.1

0.4

 

은행

15.1

15.2

0.1

0.7

　

금투

2.5

1.8

△0.7

△28.9

　

보험

2.0

3.0

1.0

51.0

　

여전사 등

3.8

3.4

△0.3

△9.1

 

기타1)3)

△1.9

△1.9

0.1

3.1

주요

경영

비율

총자본비율2)

15.61

15.83

0.22

-

기본자본비율2)

14.33

14.56

0.23

-

보통주자본비율2)

12.59

12.90

0.31

-

고정이하여신비율

0.49

0.72

0.23

-

대손충당금적립률

170.5

150.6

△19.9

-

부채비율

29.0

27.2

△1.8

-

이중레버리지비율

114.3

114.2

△0.1

-

주 : 1) 금융지주회사, 신용정보회사 등

     2) 은행지주회사 대상

     3) 금융지주회사 개별당기순이익에서 자회사 배당금 수입 등 내부거래를 제외한 후 연결당기순이익 기여도는 주
          로 당기순손실로 나타남

(출처: 금융감독원 보도자료 24.04.09)

- 경기변동의 특성 및 계절성
금융지주회사는 소속 자회사등의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 영위하므로, 경기변동 및 계절성에 따른 영향은 소속 자회사등이 속한 업권 특성에 따라 결정됩니다.

- 시장의 안정성
글로벌 무역분쟁 심화 및 국내 주택가격 하락과 관련한 높은 불확실성이 상존하는 가운데 우크라이나-러시아간 전시 상황, 원자재 가격 상승 등으로 올 한해 역시 경제 전망에 대한 불확실성으로 인해 쉽지 않은 한 해를 보낼 것으로 전망됩니다.
금융지주회사와 각 자회사는 글로벌 경제상황, 금융시장의 변동성, 주요 국가들 통화정책 변화 등에서 파생되는 다양한 변수들에 의해 경영성과 및 재무 안정성의 변동성을 내재하고 있습니다. 이에 따라, 국내 금융기관들은 주요 대내외 리스크에 대한 모니터링과 파급 경로 등에 대한 면밀한 점검과 리스크관리 능력 및 손실흡수력 강화를위한 지속적인 노력이 요구됩니다.

-  경쟁상황
국내 금융지주회사들은 주력 자회사에 대한 수익 의존도가 높은 상황입니다. 다만, 은행지주회사들의 경우 은행의 이자수익 의존도가 큰 수익구조를 가지고 있으나, 당사의 경우 비은행 지주임에 따라 은행지주 대비 사업 구조가 다각화 되어 있는 상황입니다.

- 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등
2015년 금융위원회에서 발표한 '금융지주 경쟁력 강화를 위한 제도개선 방안'에 따르면, 금융지주회사제도 도입 이후 그간 양적 성장과 양호한 건전성 등 외형적인 부분에서는 상당한 성과를 거둔 것으로 평가하면서도, 국내 금융지주회사의 경쟁력 제고를 위해서는  그룹의 시너지 창출, 사업포트폴리오(수익구조 등) 다양화 등  질적인부분에서의 개선도 필요한 것으로 분석하였습니다.

당사의 경우 최초 보험업(메리츠화재)을 중심으로 지주회사 체제를 구축하였으며, 금융투자업(메리츠증권) 사업 확대 및 여전업(메리츠캐피탈) 진출 등으로 사업 포트폴리오가 다각화되었습니다. 각 부문별 외형 및 이익 규모가 증가하면서도 보험업과 금융투자업간 비중이 균형을 이루고 있으며, 타지주회사와 비교해 상대적으로 사업 다각화가 진전되었습니다.

- 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
불안정한 대내외 정세와 급변하는 경영환경 속에서도 메리츠금융그룹은 각 사업부문(종속회사)별 차별화된 전략으로 시장의 변화를 주도하고 있고, 지속적인 혁신과 비용절감 및 인재경영 그리고 극단적 합리주의라는 메리츠금융그룹만의 차별화된 기업문화의 정착을 통해 이미 업계 최고 수준의 수익성을 달성하고 있습니다.
향후에도 고객 관점에서 더 좋고, 더 편리한 상품과 서비스를 공급하는 등 메리츠금융그룹은 고객 집중을 통해 서비스 경쟁력을 확보하고, 선제적인 위기 대응체제를 구축하여 건전성을 강화하여 업계 최고 수준의 수익 달성을 위해 지속적으로 노력하겠습니다.


[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>  


1. 보험계약자산부채 및 준비금현황  

(단위 : 백만원)
구분 제104기 1분기 제103기 연간 제102기 연간
보험계약자산 11,464 11,343 6,388
보험계약부채 21,869,376 21,549,325 18,957,277
재보험계약자산 897,052 921,132 986,114
재보험계약부채 _ 716             -
투자계약부채 9,589,603 9,340,209 6,880,190
해약환급금준비금 1,344,392           1,031,254 -
비상위험준비금 359,567             352,611             321,055
대손준비금 76,595               60,394               42,012

주) 기업회계기준서 제 1117호 및 제1109호 적용

1-1). 준비금 적립내역

(단위 : 백만원)
구분 제104기 1분기 제103기 연간 제102기 연간
책임준비금
(보험계약부채)		 지급준비금 2,363,912 23,794,068 2,053,977
보험료적립금 24,145,017 2,205,571 22,071,031
미경과보험료적립금 877,668 859,159 801,252
계약자배당준비금 90,603 91,783 91,105
계약자이익배당준비금 9,181 8,051 9,870
배당보험손실보전준비금 4,187 3,697 11,895
합계 27,490,568 26,962,331 25,039,130

주1) 손해보험경영통일공시기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1104호를 적용
주3) 책임준비금에는 투자계약부채를 포함하고 있음


2. 위험기준지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구    분

제104기 1분기

제103기 연간

제102기 연간

지급여력금액(A)

-

12,949,761

5,113,035

위험기준 지급여력기준금액(B)

-

5,346,299

3,085,050

위험기준 지급여력비율(A/B)

-

242.2

165.7

주1) 지급여력비율 = 지급여력/지급여력기준 × 100
주2) 제104(당)기 1분기 말 기준 수치는 산출 전이므로, 6월 말 이내에 확정치로 정정공시할
예정입니다.
주3) 23년 1분기부터는 K-ICS방식으로 산출하였으며, 전전기말은 RBC방식으로 산출하였습니다


3. 주요 경영효율지표

(단위 : %, %p)

구  분

제104기 1분기

제103기 연간

제102기 연간

ROA

5.0

4.4

4.4

ROE

38.1

34.3

46.4

주1) 상기 경영지표는 손해보험경영통일공시기준임
주2) 기업회계기준서 제1117호를 적용하여 작성

 
(1) ROA (Return on Assets)
     ROA=(당기순이익/{(전회계연도말 총자산＋당기말 총자산)/2)} ×
              (4/경과분기수)
   ＊ 당기순이익은 회계연도 시작부터 당해 분기말까지의 당기순이익을 말함
   ＊ 총자산은 B/S상의 총자산에서 영업권, 특별계정자산을 차감한 잔액임
 
 (2) ROE (Return on Equity)
     ROE=(당기순이익/{(전회계연도말 자기자본＋당기말 자기자본)/2} × (4/경과분기수)
   ＊ 자기자본은 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 신종자본증권, 자본조정, 기타포괄손익누계액 합계를 말함

4. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성  

(1) 산업의 특성

손해보험업은 우연한 사건으로 발생하는 손해로 인한 위험을 보장하며 이에 따라 발생하는 보험의 인수, 보험료 수수 및 보험금 지급 등을 영업으로 하는 것을 말합니다.

손해보험은 크게 일반손해보험과 자동차보험, 장기손해보험으로 구분되며, 일반손해보험은 화재보험/해상보험/특종보험 등으로 구성되어 있습니다.

손해보험업은 가계성 상품 구성비가 높아 주로 국내시장에 의존하는 내수산업의 성격을 지니고 있습니다. 또한 불특정다수의 보험가입자가 갹출한 보험료를 기초로 하여 경제적 위험 분산을 목적으로 한다는 점에서 공공성을 가지고 있으며 최근에는 보험계약법 개정 등 법적 환경 변화 및 사회 안전 인식 제고와 관련 정책 시행, 기타 신종 위험 증가 등에 대한 적절한 대응이 요구될 것으로 예상됩니다.  

한편 손해보험업은 실손 보상 중심의 장기상품 및 자동차 의무가입 등으로 다른 산업보다는 경기에 덜 민감하게 반응하며, 일반적으로는 경기 후행적인 성격이 강한 산업적 특성을 가지고 있는 동시에 투자손익의 수익 비중이 높아 시장금리와 주식시장 동향에 의해 수익성이 크게 좌우됩니다.


(2) 산업의 성장성

손해보험산업은 2023년 IFRS17 제도 도입 이후 신계약 CSM 확보 경쟁 심화라는 어려운 경영 환경 속에서도 지속적으로 발전을 하고 있습니다.


(3) 경기변동의 특성

손해보험업종은 국민소득, 물가, 인구ㆍ산업구조, 사회심리의 변화 및 금융시장 여건등이 복합적으로 작용합니다. 또한 보험종목별로 차이는 있지만, 전반적으로 보험업은 경기 상승 시 보험료 및 수익, 자산의 성장을 동시에 이룰 수 있습니다.

하지만 경기 하강 시에는 매출 성장의 둔화와 함께 모럴 헤저드 증가 및 운용자산의 투자이익 감소 등의 영향으로 수익이 감소합니다. 이와 같이 보험업은 다양한 요인의작용을 받으며 경기 변동에 영향을 받습니다.


(4) 계절성
보험업은 영업력측면에서는 계절 영향의 편차가 크지 않으나, 일부 종목에서 손해율의 영향을 받습니다. 여름철 집중호우 및 휴가차량 증가 등은 일반적으로 자동차 사고를 유발하여 해당종목의 손해율을 상승시킵니다. 또한 동절기의 폭설 또한 해당종목의 변동성을 높이는 요인으로 작용합니다.


5.국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)
 

(1) 시장의 안정성
 최근 금융시장 변동성 확대 등 불안요인은 많으나, 제도 개선 및 업계 내실강화를 통해 손해보험시장의 수익성장은 지속될 수 있을 거라 예상됩니다.
 
(2) 경쟁상황

최근 국내 손해보험시장은 성장률 둔화 및 수익성 악화에 직면함에 따라 수익성 제고를 위한 다방면의 노력이 요구되고 있습니다.

장기손해보험은 2023년 IFRS17제도 도입 이후 신계약 CSM확보를 위한 경쟁이 심화되고 있습니다. 자동차보험은 가격경쟁 심화가 이어지고 있으며, 일반보험 역시 경기 둔화에 따른 성장률 둔화 추세가 나타나고 있습니다.

한편 소비자 보호 강화, 고객정보 관리 및 사전 리스크 통제가 주요 Issue로 대두됨에따라 고객민원 감축을 중심으로 한 고객서비스 개선 및 리스크 관리 강화에 대한 업계 전반의 다양한 노력들이 진행되고 있습니다.


6.시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점


메리츠화재는 1922년 국내 최초로 설립된 손해보험회사로서 풍부한 경험과 Know-How를 토대로 고객의 손해를 보장하며, 국내 손해보험 산업의 발전을 선도하고 있습니다.

메리츠화재의 강점으로는 장기 보장성보험 중심의 매출 전략을 들 수 있습니다. 장기보장성 신계약은 업계 최고수준의 장기상품 경쟁력을 바탕으로, 지속적으로 업계 상위 수준의 성장율을 나타내고 있습니다.

메리츠화재의 약점으로는 경쟁사 대비 운용자산 규모가 상대적으로 작다는 점을 꼽을 수 있습니다.

하지만, 지속적인 보장성인보험 중심의 영업전략을 통해 안정적인 수익성장을 달성하고 있으며, 채널 경쟁력 강화 노력을 통해 판매체력도 지속 제고하고 있습니다.


7.회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단


메리츠화재는 언더라이팅 강화 및 효율적 사업비 절감 등 보험영업부문에서 지속적인 이익이 가능한 정책을 지속 수행하였고, 안정적인 투자이익 확보를 위한 포트폴리오 관리를 통해 탄탄한 이익체력을 확보하였습니다.

메리츠화재는 보장성, 특히 인보험 중심의 장기보험 판매전략을 유지함과 동시에 자동차보험 경쟁력 제고, 수익중심의 일반보험 영업전략을 통하여 수익성을 기반으로 한 보험성장 정책을 추진하고 있습니다. 또한, 안정성 중심의 투자 Stance 유지, 선제적 위기대응체제 구축을 통한 Risk Management 강화를 통해 회사의 건전성을 확보하고, 서비스 경쟁력 강화를 통한 대 고객 만족도 제고를 위하여 지속적으로 노력할 것입니다.


<금융투자업 부문_메리츠증권>


가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기
 (연결기준)		 제52기
 (연결기준)		 제51기
 (연결기준)
영업용순자본 4,903,239 5,067,465 4,708,380
총 위 험 액 3,034,966 2,934,749 2,441,698
잉 여 자 본 1,868,273 2,132,716 2,266,682
필요유지자기자본 134,225 134,225 134,610
순자본비율 1,391.90% 1,588.91% 1,683.89%

※ 제53기 1분기 별도재무제표 기준 잉여자본은 1,897,761백만원임.
 주1) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100
 주2) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70%
 
(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 제51기
실질자산(A) 50,671,640 50,810,072 42,995,942
실질부채(B) 45,030,569 45,304,437 37,816,772
자산부채비율(A/B) 112.53% 112.15% 113.70%

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

주2) 자산부채비율이란 금융투자업자의 부채에 대한 자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치를 말함. 자산과 부채는 실질가치에 의해 산정하고 있으며, 시가평가를 원칙으로 하고 있음.
 주3) 별도재무제표 기준
 
 (3) 레버리지비율

(단위 : 백만원)
구 분 제53기 1분기 제52기 제51기
수정 총자산(A) 47,409,648 48,871,984 41,362,830
수정 자기자본(B) 5,646,639 5,611,226 5,294,616
레버리지비율(A/B) 839.6% 871.0% 781.2%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정
 주2) 별도재무제표 기준
 

나. 위험관리에 관한 사항

(1) 위험관리 조직 및 정책

■ 리스크관리 문화
  ○ 리스크관리를 중요한 업무로 인식: 금융기관의 경영환경은 예측이 어려운 각종 리스크에 노출되어 있으며, 금융시장의 불확실성 및 변동성 증대 등 리스크환경 변화가 심화됨에 따라 건전한 경영 활동을 위한 전사적인 리스크관리문화 정착이 경영의 핵심적인 과제로 부각되고 있으며, 리스크관리 업무수행이 금융기관의 수익창출과 더불어 반드시 동반되어야 하는 매우 중요한 업무로 인식되고 있습니다.
 
  ○ 경영진의 리스크관리에 대한 확고한 인식 보유: 당사는 이사회를 비롯한 경영진이 리스크관리에 대한 확고한 인식을 보유하고 있으며, 성장위주 경영만을 지양하고 전사적으로 리스크를 일정한 수준에서 관리하여 수익을 극대화하기 위해 노력하고 있습니다.
 
  ■ 리스크관리 원칙
  ○ 이사회의 최종적인 책임과 권한: 리스크관리의 일차적인 책임은 각 해당 팀·점장 및 담당임원에게 있으며, 이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구로서 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다.
 
  ○ 유기적으로 결합된 리스크관리 체계: 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회 및 부문별 리스크관리 실무협의회, 리스크관리팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 팀별 리스크관리자 등의 효율적인 리스크관리 조직체계 구축 및 전문 인력 양성, 업무 및 관리기준을 명시한 관련 규정, 리스크 측정 및 분석 등 상시점검이 가능한 리스크관리시스템 등의 인프라 구축을 통하여 유기적으로 결합된 리스크관리체계를 구축하고 있습니다.
 
  ○ 자율성과 견제의 균형: 전사적으로 영업 및 자산운용활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 거래에 따른 결제기능을 분리하여 결제담당부서에서 집중 관리하도록 하며, 각종 리스크에 대한 관리 및 통제기능을 리스크관리팀에서 집중 관리하고 있습니다.
 
  ○ 전사적 통합 한도관리체제 유지: 전사적으로 적정 순자본비율을 유지할 수 있는 수준의 총리스크한도를 설정하고, 이를 시장리스크, 신용리스크, 기타리스크(운영리스크)로 구분하여 배정함으로써 전사적인 통합 한도관리체제를 유지하고 있습니다.
 
  ■ 전사적인 리스크관리체계 구축을 위한 활동
  ○ 리스크관리시스템 도입을 통한 통합 리스크 관리: 당사는 급변하는 금융 환경변화에 대응하고자 전문화된 리스크관리체계 구축을 위한 리스크관리시스템을 도입하여 운영하고 있으며, 리스크관리시스템을 통하여 내부모형(VaR)에 의한 시장리스크 측정, 신용 Exposure 및 신용리스크 측정, 유동성비율 및 유동성갭 측정 등 다양한 리스크를 통합하여 관리하고 있습니다.
 
  ○ 중장기종합계획에 의거 전사적 리스크관리 체제 구축 추진: 이사회로부터 승인받은 리스크관리 중장기종합계획에 의거 단기목표로는 조직, 프로세스, 인력, 시스템 등의 리스크관리 Infra 구축을 통한 리스크관리문화 정착, 중장기적으로는 리스크요인별 통합리스크관리, 자본배분, 성과평가 등의 리스크관리 프로세스 통합을 통한 전사적 리스크관리(ERM: Enterprise Risk Management) 체제 구축을 위하여 단계별로 추진하고 있습니다.
 
  ■ 조직체계 일반원칙
  ○ 효율적인 리스크관리조직체계 구성: 이사회, 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회, 리스크관리팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 부문별 리스크관리 실무협의회, 거래담당부서, 결제담당부서 등의 구성, 역할, 업무, 각 조직 간의 유기적 관계 등을 정하여 효율적인 리스크관리조직체계를 구성하고 있습니다.
 
  ■ 리스크관리위원회
  ○ 이사회로부터 리스크관리 관련 결정권한을 위임받아 리스크의 총괄적인 감독수행: 리스크관리위원회는 이사회로부터 리스크관리와 관련된 결정권한을 위임받아 회사의 발생 가능한 리스크를 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한 정책 및 원칙을 수립하고, 리스크의 총괄적인 감독수행 및 효율적인 통제 환경을 조성하고 있으며, 리스크관리전략 이행을 위하여 회사의 총리스크한도를 설정ㆍ관리하고, 리스크관리 중장기 종합계획의 세부추진 현황을 점검하며, 전사적인 리스크관리문화 및 내부통제환경 정착에 노력하고 있습니다.
 
  ○ 리스크관리위원회 위상강화를 위하여 등기이사로 구성: 리스크관리위원회는 이사회로부터 위임 받은 리스크관리 관련 의사결정 권한을 수행하도록 등기이사 3인(사외이사 2인 포함)을 포함 총3인으로 구성되어 있습니다.
 
  ■ 리스크관리실무위원회
  ○ 리스크관리위원회로부터 의사결정권한을 위임받아 실무사안의 심의ㆍ의결: 리스크관리실무위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 전사적 리스크측정방법의 수립, 변경 및 적정성을 점검하며, 리스크관리정책 및 전략 변경 시 리스크관리와 관련된 사안에 대하여 검토하고, 부문별 리스크한도 및 포지션한도를 배정하는 등 실무사안에 대하여 심의ㆍ의결하고 있습니다.
 
  ○ 일반적인 리스크관리 실무사안에 대한 심의ㆍ의결의 전문성 및 적시성을 확보하고, 전사적으로 종합적인 리스크분석 및 심의가 가능하도록 현재 각 부문의 본부장 및 회사 전 부문에 걸쳐 현업, 후선 및 리스크관리와 내부통제까지 총 4명으로 구성되어 있습니다.
 
  ■ 심사위원회
  ○ 심사위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 대출, 여신성 투자, 지급보증 실행시 수반되는 신용위험 및 PI투자시 가능한 리스크를 검토, 논의하며, 단기금융한도(CP할인)적격업체를 선정, 관리합니다.
 
  ■ 부문별 리스크관리 실무협의회
  ○ 위원회의 실무적 검토 강화: 회사에서 발생할 수 있는 리스크 점검과 개선방안 등을 종합적으로 논의 할 수 있도록 부문별 실무협의회를 두고 있으며, 위원회의 실무적인 업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 기구로서 리스크관리 관련 사안의 실무를 검토하고 있습니다.
 
  ○ 부문별 운영: 현재 부문별로 금융투자상품선정위원회, 유동성관리협의회, 비상대책실무협의회, 대출및종목심사협의회, 장외파생선정위원회 등이 운영되고 있습니다.
 
  ■ 심사분석팀 및 심사관리팀
  ○ 심사분석팀 및 심사관리팀은 신용리스크 검토가 필요한 거래나 단기한도와 관련, 해당업체에 대해 신용조사 및 평가와 업체별 신용한도의 설정, 해지 등의 관리를 수행하는 한편, 부실징후 기업의 정기적인 재무상태 점검을 실시합니다.
 
  ■ 리스크관리팀
  ○ 리스크관리업무 총괄: 리스크관리팀은 리스크의 관리, 통제 및 보고 등 리스크관리업무를 총괄적으로 담당하며, 거래 및 결제담당부서와 독립적으로 리스크측정 및 관리방안의 수립 및 적정성 분석, 리스크관리시스템 구축 및 운영 등 리스크관리업무를 수행하고 있습니다.
 
  ○ 리스크관리문화 정착을 위한 적극적인 노력: 리스크관리팀은 전사적인 리스크관리 관련 의식 함양을 위하여 리스크관리 관련 사내외 교육 마련, 주요 리스크관리 제도 안내 등을 위한 리스크관리 커뮤니티(사내 통신망)를 적극 활용하여 회사 내 리스크관리 문화 정착을 위하여 적극 노력하고 있습니다.
 
  ■ 팀별 리스크관리자
  ○ 리스크관리팀과 긴밀한 협조체제 유지: 전사적으로 해당 팀의 리스크보고체계 수립 및 리스크 측정분석보고 등을 위하여 거래담당자와 독립적으로 팀별 리스크관리자를 선정하여 운영하고 있으며, 리스크관리팀과의 긴밀한 협조체제를 통하여 전사적인 리스크관리 문화정착에 노력하고 있습니다.
 
 (2) 신용위험관리

○ 신용위험은 거래 상대방이 결제의무, 원리금 상환의무 등 계약을 불이행함으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고 있습니다.

 

○ 당사는 투자에 앞서 심사위원회의 엄격한 심사/승인 프로세스를 통해 신용리스크를 관리하고 있습니다.

 

○ 신용리스크노출규모를 거래상대방별, 그룹별, 신용등급별, 국가별로 관리하고 있습니다.

 

○ 신용Exposure 측정 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체계를 구축하여 운영하고 있습니다.

 

(3) 시장위험관리

○ 시장위험은 시장상황의 변화로 주가, 이자율, 환율 등 시장성이 있는 포지션의 가치가 변동하여 회사가 부담하게 되는 손실가능성으로 정의하고 있습니다.

 

○ 시장위험 한도는 거래부서가 시장위험이 있는 거래를 하고자 할 경우 리스크관리팀과 사전협의 및 검토 후 리스크관리실무위원회를 통해 부서별/운용별/상품별 한도를 부여받습니다. 시장위험 한도는 ①포지션한도 ②손실한도 ③위험액한도 ④민감도한도 등을 기본으로 하고 있습니다.

 

○ 시장위험 한도관리는 일별로 한도 준수여부 및 운용내역을 파악하여 현황을 작성하여 보고하고 있으며 이를 통해 거래부서의 한도 적정성을 검토하여 최소 연 1회 이상 전사한도배분을 실시하고 있습니다. 또, 시장상황의 급변에 당사 포지션이 어느 정도 위험에 노출되었는지 파악하기 위해 금융위기와 같은 다양한 시나리오를 바탕으로 시장위험 위기상황분석(Stress-Testing)을 정기적으로 수행하고 있습니다.


(4) 유동성위험관리

○ 자금조달계획 차질 등에 따른 자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 리스크와 시장의 거래부족, 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 되는 경우 손실이 발생할 수 있는 리스크로 정의하고 있습니다.

 

○ 유동성비율을 주요 지표로 하고, 유동성갭 분석, 유동성 시나리오 분석을 보조지표로 활용하고 있습니다. 자금조달과 운용의 만기 불일치에 대비하기 위하여 1개월 및 3개월 유동성비율 한도를 설정하여 관리하고 있습니다.

 

○ 유동성리스크 발생에 따른 위기상황에 대비하기 위하여 위기상황 단계별 대비책을 마련하고 있습니다.

 

○ 유동성비율, 갭 분석, 시나리오분석 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.


(5) 운영위험관리
  ○ 운영위험이란 Basel Ⅱ에서는 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로부터 초래될 수 있는 손실발생 위험으로 정의하고 있으며, 내부 직원의 고의 또는 실수, 부적절한 업무 처리 절차, 불확실한 의사소통, 전산시스템 장애 등에 의해 우리가 일상적인 업무를 수행하면서 발생할 수 있는 모든 위험을 말합니다.
 
  ○ 운영위험은 적절한 통제 및 경감 활동 등을 통해서 경감시킬 수 있으며, 이를 관리할 수 있는 시스템의 구축이 필요함. 운영위험 관리시스템은 업무 프로세스 분석, RCSA(리스크통제자가진단), KRI(핵심리스크지표), 손실데이터 수집 및 분석, 운영위험액 측정 등으로 구성되어 있습니다.
 

○ 당사는 운영위험관리 체제를 구축하였으며, 분기마다 리스크자가평가를 통하여 회사에 내재되어 있는 운영위험을 측정ㆍ관리하고 있으며, 이를 경감시키기 위한 개선과제를 도출ㆍ실행하고 있습니다.
 

○ 운영위험 관리시스템 구축을 통하여, 예기치 못한 위험으로부터 발생 가능한 손실에 대비할 수 있으며, 경영의 안정성을 향상시키고 있습니다.
 

다. 수수료 현황

- 오프라인 위탁 수수료 징수 기준

시장구분

상품구분

거래금액

수수료율

비고

주식

코스피, 코스닥,코넥스,
ELW, ETF, ETN

2억원 이하

0.498132%

영업점 /컨택센터

5억원 이하

0.448132% + 10만원

5억원 초과

0.398132% + 35만원

K-OTC

0.5% 일괄 적용

선물

KOSPI200선물  
미니KOSPI200선물

EUREX야간KOSPI200선물
EUREX야간미니KOSPI200선물

변동성지수선물  
섹터지수선물
코스닥150선물  
KRX300선물

15억원 미만

0.039863%

영업점

20억원 미만

0.029863% + 15만원

25억원 미만

0.024863% + 25만원

36억원 미만

0.019863% + 37.5만원

36억원 이상

0.029863%

주식선물
ETF선물

15억원 미만

0.04%

20억원 미만

0.03% + 15만원

25억원 미만

0.025% + 25만원

36억원 미만

0.02% + 37.5만원

36억원 이상

0.03%

옵션

KOSPI200옵션

KOSPI200위클리옵션
EUREX야간
KOSPI200옵션

EUREX야간KOSPI200위클리옵션 미니KOSPI200옵션  
코스닥150옵션 주식옵션

1천만원 미만

1.195554%

영업점

1천만원 이상

0.995554% + 2만원

기타 선물/

옵션

채권금리

선물

3년국채

1계약 당

8,000원

5년국채

10년국채

30년국채

통화선물

미국달러

1,600원

EUREX야간미국달러

엔

유로

상품선물

금

800원

돈육

8,000원

통화옵션

미국달러

1.5% 일괄 적용


- 온라인 위탁 수수료 징수 기준

시장구분

상품구분

거래금액

수수료율

비고

주식

코스피, 코스닥, 코넥스
 ELW, ETF, ETN

1백만원 이하

0.198132% + 900원

신용매수 /ARS 매매
 0.198132%

일괄 적용

3백만원 미만

0.198132% + 1,000원

1천만원 미만

0.138132% + 1,000원

5천만원 미만

0.138132%

1억원 미만

0.098132%

5억원 미만

0.088132%

5억원 이상

0.078132%

K-OTC

0.25% 일괄 적용

선물

KOSPI200선물
 미니KOSPI200선물

EUREX야간KOSPI200선물
 EUREX야간미니KOSPI200선물
 변동성지수선물
 섹터지수선물
 코스닥150선물
 KRX300선물

0.007863% 일괄 적용

주식선물
 ETF선물

0.008% 일괄 적용

옵션

KOSPI200옵션

KOSPI200위클리옵션
 EUREX야간KOSPI200옵션

EUREX야간KOSPI200위클리옵션
 미니KOSPI200옵션
 코스닥150옵션

1천만원 미만

0.395554%

1천만원 이상

0.295554%

주식옵션

0.295554% 일괄 적용

기타
  선물/
 옵션

채권금리

선물

3년국채

1계약 당

3,000원

5년국채

10년국채

통화선물

미국달러

600원

EUREX야간미국달러

엔

유로

상품선물

금

300원

돈육

3,000원

통화옵션

미국달러

0.5% 일괄 적용

* 임의 상환(반대매매, 만기청산 등)시 오프라인 수수료 적용


- super365 계좌 온라인 위탁수수료(HTS, MTS) 징수 기준

시장구분

상품구분

수수료율

비고

주식

코스피, 코스닥, 코넥스,

ELW, ETF, ETN

0.009%

해외주식

미국, 중국, 홍콩, 일본

0.07%

채권

일반채권, 전환사채

0.015%

소액국공채

0.3%

* 오프라인 및 ARS 주문, 기타 상품의 경우 기존 수수료율 적용.


- 채권 수수료 징수 기준

시장구분

상품구분

소구분

수수료율

비고

채권

일반채권

잔존기간 1년 미만

0.1%

잔존기간 2년 미만

0.2%

잔존기간 2년 이상

0.3%

전환사채

잔존기간 구분없이

0.3%

소액국공채

액면가 5천만원 이하

0.6%

액면가 5천만원 초과

0.3%

* 온,오프라인 구분없음


- 해외주식 위탁 수수료 징수 기준

구분

수수료율

오프라인

온라인(HTS, MTS)

미국

0.5%

0.25%

중국

0.5%

0.3%

홍콩

0.5%

0.3%

일본

0.5%

0.3%

싱가포르

0.5%(최소수수료 SGD 60)

-

호주

0.5%(최소수수료 AUD 40)

-

캐나다

0.5%(최소수수료 CAD 40)

-

유럽

(독일, 핀란드, 프랑스,

벨기에, 네덜란드,

포르투갈, 그리스,

아일랜드, 이탈리아,

스페인, 오스트리아)

0.5%(최소수수료 EUR 30)

-

베트남

0.5%(최소수수료 VND 600,000)

-

* 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함..


- 해외주식 소수점 위탁 수수료 징수 기준

구분

수수료율

미국

0.25%

* 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함.


- 해외파생상품 수수료 징수 기준

구분

통화

수수료

오프라인

온라인

해외선물

(Standard)

USD

12

7.5

EUR

10

6

HKD

100

60

JPY

1,200

800

SGD

15

10

GBP

9

6

CNY

90

50

해외선물

(Micro)

USD

7

1

EUR

7

1

해외옵션

USD

12

7.5

EUR

10

6

HKD

100

60

* 1계약당 매매시 부과되는 거래수수료임.


- CFD 수수료 징수 기준

구분

수수료율

오프라인

온라인(대면 개설)

온라인(비대면 개설)

국내

0.40%

0.10%

0.10%

해외

미국

0.13%

0.09%

중국

0.19%

0.15%

홍콩

0.13%

0.09%

일본

0.13%

0.09%

* 비대면 개설의 경우 관리자 선택시 대면계좌 기준 적용

- CFD 헷지수수료 징수 기준

구분

계좌유형

수수료율(연)

해외

미국

안심계좌

2%

(원화 예수금을 사용하는 경우 외화부족분에

대해 일할 부과)

중국

홍콩

일본

* 시장상황의 변동, 회사의 경영상 필요성, 외부 감독기관의 권고 등 합리적 사유가 있는 수수료는 변동 가능


라. 업계의 현황
 
 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성
 
- 산업의 특성

금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.
 

[ 금융투자업자 주요 업무 ]
구분 내용
투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무
투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무
투자자문업 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무
집합투자업 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무
투자일임업 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무
신탁업 신탁 서비스를 제공하는 업무


금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 아래와 같습니다.
 

[ 국내 주식시장 추이 ]
(단위 : pt, 조원)
구      분 2024년 3월 2023년 2022년 2021년 2020년
주가지수 KOSPI 2746.63 2655.28 2,236.40 2,977.65 2,873.47
KOSDAQ 905.50 866.57 679.29 1,033.98 968.42
시가총액 금   액 2,672 2,558 2,083 2,650 2,366
증감율 + 28.29% + 22.83% (-) 21.40% + 12.00% + 37.78%
거래대금 금   액 5,227 4,809 3,914 6,767 5,708
증감율 + 33.57% + 22.87% (-) 42.16% + 18.55% + 149.51%
주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임.
 주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임.
 주3) 증감율은 전기말 대비 수치임
(출처 : 한국거래소 통계자료)


- 산업의 성장성
금융당국은 자본시장 경쟁력 강화를 위해 해외 대형 IB를 롤 모델로 하여 초대형 금융투자회사로의 육성을 추진하고 있으며, 이러한 정책 방향에 부응하여 금융투자업계는 M&A 및 자본확충을 통하여 몸집 부풀리기가 진행되고 있습니다. 반면에 대형 IB 수준의 자본을 확충하기 어려운 중소형사들은 전문화를 통하여 생존을 모색하는 등 최근 자본시장의 경영환경은 대형화와 전문화라는 두 가지 방향으로 나아가고 있으며, 이러한 트렌드에 뒤쳐지는 회사는 도태될 수밖에 없는 상황으로 내몰리고 있습니다. 또한, 핀테크 등 IT기술이 접목된 새로운 형태의 금융서비스가 등장하고 있습니다.
 
이러한 불확실한 경영환경은 국내 금융투자회사에게 위기와 기회를 동시에 제공하고있으며, 시장의 구조적인 변화에 발빠르게 대응하는 회사는 지속 성장을 위한 기회로활용할 수 있을 것이며, 그렇지 못하는 회사는 매우 큰 어려움을 겪게 될 것으로 보입니다.


- 경기변동의 특성
금융투자회사는 국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 국내외 거시경제 변수 불확실성, 미국의 기준금리 인상 변동 등 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
 
국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인한 시장상황 악화 시 수탁수수료 수입이 감소할 수 있습니다. 뿐만 아니라, 시장금리, 주가지수 및자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다.

- 경제환경의 불확실성
 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.


 (2) 국내외 시장여건

 - 시장의 안정성 및 경쟁상황
 2024년 3월말 기준 국내에서 총 60개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다.

 최근 금융투자업계에서는 단순 브로커리지에서 벗어나  기업과 투자자를 연결하고, 모험자본을 적극 공급하는 투자은행(IB) 업무가 핵심 경쟁력으로 부각되고 있습니다.정부의 초대형 IB 육성 방침에 따라 종합금융투자사업자 자기자본 요건 충족을 위한 대형사의 자본확충이 종료 된 이후 수익구조가 변화하면서 자기자본 기준 상위사의 수익 점유율이 자본의 크기에 비례하여 높아지고 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다.
 
 과거 브로커리지 중심의 수익구조에서는 자본 규모의 확대가 반드시 수익 점유율 상승으로 이어지지는 않았으나, 최근에는 위험자본이 요구되는 기업금융과 레버리지를활용한 운용손익의 비중이 높아지면서 자본력이 경쟁력 강화로 이어지는 선순환 구조가 형성되고 있는 것입니다. 또한, 콜차입 규제, 신NCR 도입 및 레버리지 비율 축소 등 금융당국의 규제들로 인해 자본력이 부족한 중소형 증권사들의 경쟁력은 점점 더 약화될 것으로 보입니다.
 

- 시장점유율


 (단위 : 백만원)
구분 '23.1~'23.12 '22.1~'22.12 '21.1~'21.12
금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율
수수료수익 542,355 4.99% 619,868 5.17% 725,309 4.70%
증권평가 및 처분이익 3,322,077 11.74% 3,213,211 12.35% 2,430,351 12.25%
파생상품관련이익 38,563,961 34.94% 47,673,645 34.37% 16,854,051 26.98%
이자수익 1,504,080 8.62% 1,306,129 10.40% 717,894 7.96%
영업이익 617,668 8.23% 1,025,350 18.89% 860,455 7.01%
세전이익 552,225 8.84% 988,648 17.78% 899,759 7.78%
당기순이익 424,233 7.95% 769,046 18.95% 681,610 8.07%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템 '증권사(국내법인)'
주) 별도재무제표 기준

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 Needs를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공 능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축, 통합적 리스크 관리 등이 있습니다.
 (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
 메리츠증권은 자산운용, PF 등 다양한 부문의 경쟁력 강화를 통해 기업의 경쟁력을 높이도록 노력하여 왔습니다. 또한 개인 고객들의 투자 방향이 주식매매에서 금융상품, 자산관리영업의 형태로 발전함에 따라 고객들에게 다양한 금융상품 제공 등 경쟁력 강화를 통한 수익성 향상을 위해 노력하고 있습니다.
 
메리츠증권은 2015년 5월말 아이엠투자증권과의 합병, 2015년 8월 유상증자, 2017년 4월 메리츠캐피탈 주식의 포괄적 교환 및 2017년 6월 전환상환우선주 발행 등으로 종합금융투자회사 지정요건인 자기자본 3조원을 돌파하여 2017년 11월 중 종합금융투자회사로 지정되었습니다. 이를 활용하여 기존에 구축한 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 대출, M&A 인수금융 등 다양한 분야의 기업금융업무 노하우를 유지ㆍ발전하는 한편 新성장분야 기업 발굴, M&A자문, 재무적 투자자 알선, IPO, 회사채 발행, 기업자산관리 등 다양한 수요에 맞춤형 서비스를 제공하는 Total Solution Provider로의 역량 강화를 통하여 경쟁력을 확보하고 명실상부한 종합금융투자회사로서의 위치를 더욱 굳건히 하기 위하여 노력하고 있습니다.

마. 신규사업의 내용 및 전망

'24년 4월 메리츠증권은 국내 ETP (ETF 및 ETN) 시장 최초로 미국채에 3배 레버리지로 투자할 수 있는 ETN을 상장하였습니다. 각각 미국채 10년과 30년 만기의 정방향과 역방향(인버스) 3배 레버리지로 총 4개 종목이며, 환 오픈 상품이기에 원달러 환율에도 연동되어 있다는 것이 특징입니다. 메리츠증권은 2022년 12월에도 국내 ETP 시장 최초로 국채 3, 5, 10, 30년의 3배 레버리지 ETN들을 상장한 바 있으며, 이번 미국채의 3배 레버리지 상장을 통해, 국내 채권형 ETP 시장에서 선도자 역할을 이어가게 되었습니다.

메리츠증권의 금번 상장 이전에는 국내 투자자들이 미국 TMF ETF와 같은 해외에 상장된 미국채 3배 레버리지 ETF에 투자할 수 밖에 없었습니다. 이에 투자자들은 별도의 환전 수수료를 부담함과 동시에 미국 주식시장에서 거래해야 하는 번거로움까지 겪어왔습니다. 하지만 메리츠증권의 상장으로 인해 투자자들은 국내 시장에서 보다 간편한 거래가 가능하게 되었으며 미국 상장 ETF 대비 절반 이하의 운용보수만 부담하게 되었습니다.

메리츠증권의 미국채 3배 레버리지 ETN 시리즈는 ETF와 달리 추적오차가 없다는 장점 또한 가지고 있습니다. 즉 각각 종목의 기초지수를 그대로 추종하기에 별도의 거래 비용이나 운용 손실 등 소위 보이지 않는 비용이 없으며 이로 인해 ETF 대비 더 높은 투자 수익을 기대할 수 있습니다. 메리츠증권은 향후에도 국내 채권 투자자들의 수요에 중점을 둔, 보다 다양한 상품들을 지속적으로 제공하고자 합니다.



<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 자본적정성 및 건전성 관련지표

1) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)
구 분 제13기 1분기 제12기 제11기
조정자기자본(A) 1,331,023 1,436,043 1,284,075
조정총자산(B) 8,134,642 8,092,287 8,409,823
조정자기자본비율(A/B) 16.36 17.75 15.27

주) 금융감독원감독규정내 조정자기자본비율임

2) 무수익여신 등 현황

(단위 : 백만원, %)
제13기 1분기 제12기 제11기
무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율 무수익 여신잔액 비율
451,202 6.93 282,943 4.41 77,306 1.14

주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임

3) 대손충당금 현황

(단위 : 백만원)
구  분 제13기 1분기 제12기 제11기
대손충당금
 잔액		 일  반 147,742 129,090 118,958
특  별 - - -
합  계 147,742 129,090 118,958
기중 대손상각액 4,402 37,592 35,370


4) 유동성 비율

(단위 : 백만원, %)
구 분 제13기 1분기 제12기 제11기
유동성자산(A) 2,102,895 2,641,188 2,572,250
유동성부채(B) 1,952,888 1,275,781 942,554
유동성비율(A/B) 107.68 207.03 272.90

주) 금감원 업무보고서 기준 3개월 유동성비율 기준임

2. 자산건전성 분류 및 연체현황


1) 총채권 현황

(단위 : 백만원, %)
구  분 제13기 1분기 제12기 제11기
건전성분류 정상 5,597,027 5,674,772 6,512,261
 충당금적립액 54,692 52,989 69,848
 적립율 0.98 0.93 1.07
요주의 461,505 455,672 191,046
 충당금적립액 19,386 18,031 18,001
 적립율 4.20 3.96 9.42
고정 392,313 228,704 45,374
 충당금적립액 39,356 26,846 12,490
 적립율 10.03 11.74 27.53
회수의문 40,976 38,495 20,024
 충당금적립액 21,810 20,689 10,459
 적립율 53.23 53.74 52.23
추정손실 17,914 15,744 11,909
 충당금적립액 12,498 10,535 8,160
 적립율 69.77 66.91 68.52
합계 6,509,735 6,413,387 6,780,614
 충당금적립액 147,742 129,090 118,958
 적립율 2.27 2.01 1.75
연체현황 총채권액 6,509,735 6,413,387 6,677,974
연체금액 660,270 508,129 120,298
 1개월 미만 31,955 116,122 6,434
 1개월 이상 628,315 392,007 113,864
연체율 10.14 7.92 1.80
 1개월 미만 0.49 1.81 0.09
 1개월 이상 9.65 6.11 1.71

주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 건전성분류에서의 총채권액 합계는 확정지급보증(난외계정) 및 부동산PF 관련 채무보증(난외계정) 포함된 금액임
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감 후 미상각잔액 기준
주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)
 

2) 할부금융자산 현황

(단위 : 백만원, %)
구  분 제13기 1분기 제12기 제11기
건전성분류 정상 359,262 328,042 269,322
 충당금적립액 3,447 3,123 2,767
 적립율 0.96 0.95 1.03
요주의 3,885 4,030 6,065
 충당금적립액 549 554 520
 적립율 14.13 13.75 8.57
고정 2,458 1,643 495
 충당금적립액 1,179 723 215
 적립율 47.97 44.00 43.43
회수의문 980 1,066 1,204
 충당금적립액 472 387 454
 적립율 48.16 36.30 37.71
추정손실 1,671 1,620 1,590
 충당금적립액 748 591 444
 적립율 44.76 36.48 27.92
합계 368,256 336,401 278,676
 충당금적립액 6,395 5,378 4,400
 적립율 1.74 1.60 1.58
연체현황 총채권액 368,257 336,401 278,676
연체금액 4,756 3,845 2,639
 1개월 미만 121 140 74
 1개월 이상 4,635 3,705 2,565
연체율 1.29 1.14 0.95`
 1개월 미만 0.03 0.04 0.03
 1개월 이상 1.26 1.10 0.92

주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 이연부대수익비용 제외

3) 리스자산현황

(단위 : 백만원, %)
구  분 제13기 1분기 제12기 제11기
건전성분류 정상 1,604,116 1,604,165 1,718,436
 충당금적립액 1,516 1,592 2,134
 적립율 0.09 0.10 0.12
요주의 32,863 30,215 32,455
 충당금적립액 421 360 272
 적립율 1.28 1.19 0.84
고정 3,749 3,865 1,746
 충당금적립액 861 659 410
 적립율 22.97 17.05 23.48
회수의문 3,474 1,707 1,454
 충당금적립액 747 254 332
 적립율 21.50 14.88 22.83
추정손실 1,679 1,792 708
 충당금적립액 1,297 1,235 570
 적립율 77.25 68.92 80.39
합계 1,645,881 1,641,744 1,754,799
 충당금적립액 4,842 4,099 3,718
 적립율 0.29 0.25 0.21
연체현황 총채권액 1,645,880 1,641,744 1,754,799
연체금액 8,706 5,908 3,936
 1개월 미만 268 222 268
 1개월 이상 8,438 5,686 3,668
연체율 0.53 0.36 0.22
 1개월 미만 0.02 0.01 0.01
 1개월 이상 0.51 0.35 0.21

주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감한  미상각잔액 기준
주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)
주) 이연부대수익비용 제외
 

(4) 대출자산 현황

(단위 : 백만원, %)
구  분 제13기 1분기 제12기 제11기
건전성분류 정상 3,602,794 3,714,314 4,411,634
 충당금적립액 43,969 41,859 51,722
 적립율 1.22 1.13 1.17
요주의 424,743 421,411 152,506
 충당금적립액 16,895 15,526 16,271
 적립율 3.98 3.68 10.67
고정 386,106 223,196 43,133
 충당금적립액 37,316 25,464 11,865
 적립율 9.66 11.41 27.51
회수의문 36,368 35,561 17,234
 충당금적립액 19,971 19,750 9,594
 적립율 54.91 55.54 55.67
추정손실 14,237 12,086 9,474
 충당금적립액 10,217 8,536 7,030
 적립율 71.76 70.63 74.21
합계 4,464,248 4,406,568 4,633,981
 충당금적립액 128,368 111,136 96,482
 적립율 2.88 2.52 2.08
연체현황 총채권액 4,464,249 4,406,568 4,633,981
연체금액 646,317 497,958 113,439
 1개월 미만 31,564 115,750 6,090
 1개월 이상 614,753 382,208 107,349
연체율 14.48 11.30 2.45
 1개월 미만 0.71 2.63 0.13
 1개월 이상 13.77 8.67 2.32

주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 이연부대수익비용 제외


3. 여신전문금융업의 전반적인 사항

□ 업계 현황

1) 여신전문금융업의 특성

여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 여신전문금융업법에서 제정된 여신업무에 대한 진출입이 등록을 통해 이루어져 대주주 및 자본금 요건만구비하면 사업 영위가 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 자동차, 부동산 등 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.

2) 여신전문금융회사의 시장여건

2022년 하반기부터 이어진 주요국의 기준금리 인상, 통화긴축 가속화 등의 파급효과로 2023년 자금 조달비용(원가) 상승 및 국내외 경기 둔화가 지속되었습니다.
2024년 또한 고금리 기조가 지속되고 부동산 금융시장 회복 둔화 등 어려움이 예상됩니다. 이러한 금융시장 환경에 따라 여전채 발행 규모가 위축되는 등 발행금리 상승세 지속 현상은 조달구조 상 회사채 의존도가 높은 여전사 수익성 창출에 다소 어려움을 줄 것으로 예상됩니다.
자동차금융 시장의 경우 플랫폼 경쟁에 따른 생태계 주도권이 소비자로 이동하고 있으며, 구독경제 트랜드와 맞물려 리스, 장기렌트 수요가 확대되고 있습니다. 그러나 캐피탈업은 운용리스의 취급 범위나 취급 가능물건, 렌탈업무 취급 범위 등 제한이 있는 상황입니다. 또한, 신차금융 부분은 카드사와의 업권간 경쟁이 지속 심화되고 있으며 카드사의 조달 경쟁력 및 복합할부를 바탕으로 신차금융 부분 점유율은 지속 확대되고 있습니다. 이와 같은 물적금융의 성장한계 및 경쟁심화에 따른 캐피탈 업계의 포트폴리오는 기업금융과 투자를 중심으로 변화하였으나, 부동산 시장 침체 및 자금조달 리스크 등에 대비가 필요합니다.
끝으로, 규제 변화 부문을 살펴보면 2022년부터 레버리지 규제한도가 10배에서 9배로 축소되었습니다. 다만, 메리츠캐피탈은 직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급하여 레버리지 규제한도가 1배 더 축소된 8배로 적용받고 있습니다. 중금리대출 제도 개선에 따라 한도성 여신 미사용 잔액 및 지급보증에 대해 대손충당금 적립 의무화되며, 민간중금리대출 금리상한은 2023년 하반기 및 2024년 상반기 15.5% 한도를 적용받고 있습니다.

[메리츠캐피탈 시장점유율]

구   분 23년 12월말 22년 12월말 21년 12월말 20년 12월말 19년 12월말
할부금융 1.01% 0.91% 0.53%

0.84%

1.46%
리스 3.48% 3.93% 3.93%

3.68%

4.08%
대출채권 3.96% 4.14% 4.55% 3.86% 4.16%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 '캐피탈사 부문별 자산현황'

3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

메리츠캐피탈은 자동차금융 및 기업금융을 주요 업무로 영위하는 여신전문금융사로 메리츠증권이 지분 100%를 보유하고 있습니다. 장기간 흑자기조로 인한 이익누적과유상증자, 신종자본증권 발행 등을 통한 약 1.4조원의 자기자본 여력을 기반으로 자동차금융, 개인금융과 기업금융 등의 균형 있는 자산포트폴리오를 갖추어 성장하고 있습니다. 특히, 부동산금융 경쟁력이 우수한 계열사와의 연계영업을 기반으로 업계 상위 시장지위를 유지하고 있습니다. 또한, 철저한 심사기준 및 채권관리를 바탕으로업계평균의 자산건전성 수준을 유지 중이며, 무보증 회사채 A+ 신용등급을 바탕으로 장기회사채 위주의 조달로 자금조달구조의 안정성 및 유동성 대응능력을 개선하고 있습니다.

4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

메리츠캐피탈은 지속적인 영업채널 확보를 통한 리테일금융 사업 기반을 확대하고 있으며, 우량 기업금융 사업을 통한 고수익 창출에 집중하고 있습니다. 신규사업에 있어 철저한 담보가치 중심의 안정적인 물적금융 시장을 검토하고 있습니다.
과학적 심사시스템 및 거점별 채권회수 조직을 활용한 리스크관리를 하고 있으며, 자금조달에 있어서는 신용등급 상향을 통한 조달비용 절감을 위해 노력하고 있습니다. 업계 최고 수준의 생산성을 목표로 우수인력 중심의 조직을 운영하며, 불필요한 비용을 사전 통제함으로서 수익성 중심의 경영관리체계 확립을 지속 추진하고 있습니다.


5) 부문별 특성 및 산업의 성장성

(1) 할부금융부문
할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에  원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다.
할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다.
할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하여 채권관리가 중요시되는 사업입니다.
2022년 할부금융 취급 실적 기준으로 자동차 할부금융이 약 95.9%를 차지하고 있듯이 국내 할부금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다.

[연도별/품목별 할부금융 취급실적 및 성장률] (단위: 억원, %)
구분 내구재 주택 기계 기타 총계 성장률
자동차 가전 기타 계
2019년 210,951 248 3,397 214,596 1,866 2,530 4,265 223,257 5.9
2020년 220,891 258 3,135 224,284 961 2,351 5,747 233,343 4.5
2021년 208,540 235 2,456 211,231 - 3,079 3,521 217,831 -6.6
2022년 229,612 223 2,077 231,912 - 3,798 3,795 239,505 9.9
2023년 238,335 210 2,165 240,710 - 3,976 3,026 247,712 3.4
출처 : 여신금융협회


(2)  리스금융부문
리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다.  여전법상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.
우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.
외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.
이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 새로운 상품을 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

[연도별 리스실적 및 성장률] (단위: 억원, %)
구분 금융 운용 총계 성장률
원화 외화 원화 외화
2019년 101,739 - 36,157 - 137,896 1.6
2020년 100,231 - 56,137 - 156,368 13.4
2021년 109,946 - 64,829 - 174,775 11.8
2022년 108,593 - 76,744 - 185,337 6.0
2023년 93,371 255 73,678 38 167,342 -9.7
출처 : 여신금융협회


(3) 신기술사업금융부문
신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행될 것으로 예상되며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.

6) 관련법령 또는 정부의 규제 등

(1) 주요법령 및 감독규정
  - 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙
  - 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등

(2) 주요내용
  - 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내
    (직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급 시 1배 더 축소되어 당사는 8배
     적용)
  - 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
  - 대주주에 대한 신용공여 : 자기자본의 50% 이내
  - 조정자기자본비율 : 7% 이상
  - 대출업무 영위 비중 : 총자산의 30% 이내
  - PF대출채권 취급한도 : 여신성자산의 30% 이내
  - 원화유동성비율 : 100% 이상
 

여신전문금융회사 현황

리스/할부
금융사
(50)

 데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 리딩에이스캐피탈, 마스턴캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무궁화캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 웰컴캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 쿠팡파이낸셜, 토요타파이낸셜, 파이오니어인베스트먼트, 포르쉐파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, A캐피탈, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, HB캐피탈, JB우리캐피탈, KB캐피탈, KG캐피탈, M캐피탈, NBH캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아
신용카드사
(8)		 롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드
신기술사
(108)		 나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 뉴메인캐피탈, 동원기술투자, 동유기술투자, 디에스엔인베스트먼트, 디에스투자파트너스, 디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 로프티록인베스트먼트, 롯데벤처스, 리더스기술투자, 리인베스트먼트, 리젠트파트너스, 모비릭스파트너스, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 백터기술투자, 브레이브뉴인베스트먼트, 브릿지인베스트먼트, 브이에스인베스트먼트, 빌랑스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 서울신기술투자, 세아기술투자, 솔론인베스트, 솔리크인베스트먼트, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 스페이스타임인베스트먼트, 시너지아이비투자, 시리우스인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에볼루션인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스비아이캐피탈, 에스앤에스인베스트먼트, 에스제이지파트너스, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 에이에프더블유파트너스, 에이티넘벤처스, 에이피투자금융, 에프앤에프파트너스, 엑스플로인베스트먼트, 엔베스터, 엔코어벤처스, 엘에프인베스트먼트, 엘엑스벤처스, 엘케이기술투자, 엠더블유앤컴퍼니, 옐로우독, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유앤에스파트너스, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인바이츠벤처스, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제이비인베스트먼트, 제이에스지인베스트먼트, 제이원캐피탈인베스트, 지에스벤처스, 카스피안캐피탈, 케이디인베스트먼트, 케이씨투자파트너스, 케이아이비벤처스, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스 , 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 타임폴리오캐피탈, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 티케이지벤처스, 펄어비스캐피탈, 펜타스톤인베스트먼트, 포스코기술투자, 푸른인베스트먼트, 프렌드투자파트너스, 프롤로그벤처스, 피오인베스트먼트, 하나벤처스, 하나에스앤비인베스트먼트, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 한일브이씨, 현대투자파트너스, 효성벤처스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트
출처 : 여신금융협회 (정회원 기준)



III. 재무에 관한 사항


1. 요약재무정보


가. 요약 연결재무정보  

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속회사 (단위 : 백만원)
과                        목 제 15 기 1분기 제 14 기 제 13 기

(2024년 3월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말)
자                     산


I. 현금및예치금 4,498,009 4,928,102 5,922,682
II. 당기손익-공정가치측정금융자산 44,286,893 45,835,254 36,790,919
III. 파생금융자산 1,054,674 1,076,245 960,707
IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 28,425,934 27,917,742 23,075,299
V. 상각후원가측정대출채권 14,390,901 14,634,016 14,305,261
VI. 관계(공동)기업투자 1,012,397 1,012,457 926,276
VII. 유형자산 823,821 802,228 795,249
VIII. 투자부동산 707,552 689,595 754,271
IX. 무형자산 98,602 102,089 106,955
X. 리스자산 1,644,527 1,638,157 1,746,241
XI. 이연법인세자산 234,661 14,322 177,875
XII. 당기법인세자산 81,961 133,129 14
XIII. 보험계약자산 11,464 11,343 6,388
XIV. 재보험계약자산 936,509 951,289 1,012,704
XV. 기타자산 4,895,483 2,488,523 2,321,205
XVI.매각예정비유동자산 1,351 1,351 75,352
자      산      총      계 103,104,739 102,235,843 88,977,399
부                        채


I. 보험계약부채 21,906,653 21,575,965 18,982,151
II. 재보험계약부채 - 716 -
III. 예수부채 12,131,073 11,422,711 8,762,943
IV. 당기손익-공정가치측정금융부채 20,264,915 19,862,229 14,570,240
V. 파생금융부채 1,112,786 1,276,619 1,343,999
VI. 차입부채 30,302,935 32,968,126 32,356,368
VII. 순확정급여부채 104 102 160
VIII. 충당부채 42,198 46,537 42,020
IX. 이연법인세부채 273,683 371,188 25,903
X. 당기법인세부채 453,812 205,116 298,524
XI. 기타부채 6,755,563 4,409,348 4,013,387
XII. 매각예정부채 - - 39,734
부      채      총      계 93,243,722 92,138,658 80,435,429
자                        본


I. 지배기업의 소유주지분 9,295,183 9,581,907 4,943,971
 1. 자본금 113,094 113,094 71,443
 2. 신종자본증권 792,344 593,208 593,199
 3. 자본잉여금 125,507 125,355 63,236
 4. 자본조정 854,199 586,568 13,236
 5. 기타포괄손익누계액 69,734 553,029 120,980
 6. 이익잉여금 7,340,305 7,610,654 4,081,877
II. 비지배지분 565,834 515,278 3,597,999
자        본      총       계 9,861,017 10,097,185 8,541,971
부  채  와  자  본  총  계 103,104,739 102,235,843 88,977,399

(2024.01.01~
  2024.03.31)		 (2023.01.01~
  2023.12.31)		 (2022.01.01~
  2022.12.31)
I. 영업수익 12,563,849 58,558,358 67,218,347
II. 영업비용 11,793,063 55,624,856 64,325,153
III. 영업이익 770,786 2,933,502 2,893,193
IV. 영업외손익 38,411 (89,578) 20,582
V. 법인세비용차감전순이익 809,197 2,843,924 2,913,775
VI. 법인세비용 217,907 719,189 778,541
VII. 계속영업당기순이익 591,290 2,124,735 2,135,235
VIII. 중단영업당기순이익 - 642 (1,895)
VII. 당기순이익 591,290 2,125,377 2,133,340
1. 지배주주지분순이익 585,769 2,041,749 1,391,722
2. 비지배지분순이익 5,521 83,628 741,618
VIII. 기타포괄손익 (482,970) 272,127 728,872
IX. 총포괄이익 108,320 2,397,504 2,862,212
1. 지배주주지분총포괄손익 102,568 2,308,595 1,851,882
2. 비지배지분총포괄손익 5,752 88,909 1,010,329
X. 주당이익


1. 기본주당이익 (원) 3,058 11,020 11,097
2. 희석주당이익 (원) 3,044 10,970 11,030
3. 기본주당계속영업이익 (원) 3,058 11,016 11,112
4. 희석주당계속영업이익 (원) 3,044 10,967 11,045
연결에 포함된 회사수 267 240 272


나. 요약 재무정보

주식회사 메리츠금융지주 (단위 : 백만원)
         과                        목 제 15 기 1분기 제 14 기 제 13 기

(2024년 3월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말)
자                        산


I.  현금및예치금 523,960 132,682 196,395
II. 당기손익-공정가치측정금융자산 700,525 - 349,454
III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 464,671 321,372 305,608
IV. 상각후원가측정대출채권및수취채권 17,925 14,869 6,678
V. 유형자산 2,780 2,935 1,902
VI. 무형자산 9,902 9,937 9,081
VII. 종속기업투자 4,325,431 4,325,431 1,789,377
VIII. 이연법인세자산 10,319 9,162 11,788
IX. 기타자산 10,330 3,449 1,029
X. 매각예정자산 - - 12,205
자      산      총      계 6,065,843 4,819,837 2,683,517
부                        채


I.  차입부채 1,488,379 1,238,809 1,027,472
II. 이연법인세부채 - - -
III. 당기법인세부채 2,321 3,085 8,289
IV. 순확정급여부채 - - -
V. 충당부채 272 269 190
VI. 기타부채 508,207 43,123 31,477
부      채      총      계 1,999,179 1,285,286 1,067,428
자                        본


I.  자본금 113,094 113,094 71,443
II. 신종자본증권 792,254 593,118 593,109
III. 자본잉여금 125,385 125,232 58,374
IV. 자본조정 (261,077) (528,708) (156,496)
V. 기타포괄손익누계액 (19,852) (22,457) (34,108)
VI. 이익잉여금 3,316,860 3,254,272 1,083,767
자      본      총      계 4,066,664 3,534,551 1,616,089
부  채  와  자  본  총  계 6,065,843 4,819,837 2,683,517
종속ㆍ관계ㆍ공동기업
투자주식의 평가방법		 원가법 원가법 원가법

(2024.01.01~
  2024.03.31)		 (2023.01.01~
  2023.12.31)		 (2022.01.01~
  2022.12.31)
I. 영업수익 947,795 416,172 157,124
II. 영업비용 30,912 80,435 36,455
III. 영업이익 916,883 335,736 120,669
IV. 영업외손익 1 25,764 (164)
V. 법인세비용차감전순이익 916,884 361,500 120,505
VI. 법인세비용 (1,916) 1,680 12,434
VII. 당기순이익 918,800 359,820 108,071
VIII. 기타포괄손익 2,606 11,651 (34,040)
IX. 총포괄이익 921,406 371,471 74,031
X. 주당손익


 1. 기본주당이익(원) 4,821 1,822 671
 2. 희석주당이익(원) 4,799 1,814 667


2. 연결재무제표


2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 15 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 14 기말          2023.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 15 기 1분기말

제 14 기말

자산

 　 　

　Ⅰ.현금및예치금

4,498,009,421,117

4,928,102,291,702

　Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산

44,286,893,102,977

45,835,254,461,738

　Ⅲ.파생상품자산

1,054,672,535,614

1,076,245,317,071

　Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산

28,425,933,916,025

27,917,741,681,483

　Ⅴ.상각후원가측정대출채권

14,390,901,491,724

14,634,016,327,824

　Ⅵ.종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

1,012,396,863,217

1,012,456,902,693

　Ⅶ.유형자산

823,821,401,498

802,228,273,710

　Ⅷ.투자부동산

707,552,260,061

689,594,746,304

　Ⅸ.무형자산

98,602,093,346

102,089,204,265

　Ⅹ.리스자산

1,644,526,910,197

1,638,157,034,697

　XI.이연법인세자산

234,661,320,303

14,321,916,473

　XⅡ.당기법인세자산

81,960,686,826

133,128,796,118

　XⅢ.보험계약자산

11,464,399,266

11,342,723,029

　XIV.재보험계약자산

936,509,292,729

951,289,244,099

　XV.기타자산

4,895,482,575,975

2,488,523,042,983

　XVI.매각예정비유동자산

1,350,716,000

1,350,716,000

　자산총계

103,104,738,986,875

102,235,842,680,189

자본과 부채

 　 　

　부채

 　 　

　　Ⅰ.보험계약부채

21,906,653,126,677

21,575,964,736,599

　　Ⅱ.재보험계약부채

0

715,860,724

　　Ⅲ.예수부채

12,131,072,516,749

11,422,710,584,672

　　Ⅳ.당기손익-공정가치측정금융부채

20,264,915,197,877

19,862,228,955,287

　　Ⅴ.파생상품부채

1,112,786,072,794

1,276,619,449,672

　　Ⅵ.차입부채

30,302,935,305,726

32,968,126,345,956

　　Ⅶ.순확정급여부채

103,517,661

101,932,585

　　Ⅷ.충당부채

42,197,965,837

46,537,123,971

　　Ⅸ.이연법인세부채

273,683,279,615

371,187,733,854

　　Ⅹ.당기법인세부채

453,812,237,985

205,116,425,713

　　XI.기타부채

6,755,562,853,853

4,409,348,465,225

　　부채총계

93,243,722,074,774

92,138,657,614,258

　자본

 　 　

　　Ⅰ.지배주주지분

9,295,182,944,790

9,581,907,410,678

　　　1.자본금

113,093,927,000

113,093,927,000

　　　2.신종자본증권

792,344,136,004

593,207,756,004

　　　3.자본잉여금

125,507,312,832

125,354,977,096

　　　4.자본조정

854,198,478,307

586,567,536,393

　　　5.기타적립금

69,733,730,981

553,028,906,082

　　　　가.기타포괄손익누계액

69,733,730,981

553,028,906,082

　　　6.이익잉여금

7,340,305,359,666

7,610,654,308,103

　　Ⅱ.비지배지분

565,833,967,311

515,277,655,253

　　자본총계

9,861,016,912,101

10,097,185,065,931

　자본과부채총계

103,104,738,986,875

102,235,842,680,189


2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 15 기 1분기

제 14 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.영업수익

12,563,849,568,546

12,563,849,568,546

17,500,455,592,605

17,500,455,592,605

　1.보험영업수익

2,191,948,748,407

2,191,948,748,407

2,039,248,739,873

2,039,248,739,873

　2.재보험영업수익

69,864,552,608

69,864,552,608

100,931,867,599

100,931,867,599

　3.이자수익

974,877,649,809

974,877,649,809

860,789,212,059

860,789,212,059

　4.수수료수익

140,017,335,618

140,017,335,618

150,553,417,511

150,553,417,511

　5.배당수익

29,089,697,761

29,089,697,761

35,249,515,880

35,249,515,880

　6.금융상품평가및처분이익

8,529,672,607,366

8,529,672,607,366

13,366,117,926,707

13,366,117,926,707

　7.보험금융수익

4,184,219,926

4,184,219,926

6,418,018,463

6,418,018,463

　8.리스수익

60,309,889,451

60,309,889,451

57,116,359,071

57,116,359,071

　9.기타영업수익

563,884,867,600

563,884,867,600

884,030,535,442

884,030,535,442

Ⅱ.영업비용

(11,793,063,346,201)

(11,793,063,346,201)

(16,693,666,932,086)

(16,693,666,932,086)

　1.보험영업비용

(1,631,740,656,519)

(1,631,740,656,519)

(1,606,531,471,914)

(1,606,531,471,914)

　2.재보험영업비용

(152,422,111,498)

(152,422,111,498)

(137,935,108,959)

(137,935,108,959)

　3.기타사업비용

(14,096,714,422)

(14,096,714,422)

12,870,343,239

12,870,343,239

　4.이자비용

(468,300,333,816)

(468,300,333,816)

(459,081,523,352)

(459,081,523,352)

　5.수수료비용

(29,595,816,209)

(29,595,816,209)

(23,527,516,751)

(23,527,516,751)

　6.금융상품평가및처분손실

(8,735,179,771,023)

(8,735,179,771,023)

(13,461,677,480,634)

(13,461,677,480,634)

　7.보험금융비용

(179,428,228,965)

(179,428,228,965)

(163,380,618,576)

(163,380,618,576)

　8.리스비용

(35,365,162,901)

(35,365,162,901)

(32,106,084,479)

(32,106,084,479)

　9.판매비와관리비

(184,327,331,664)

(184,327,331,664)

(153,252,976,644)

(153,252,976,644)

　10.기타영업비용

(362,607,219,184)

(362,607,219,184)

(669,044,494,016)

(669,044,494,016)

Ⅲ.영업이익(손실)

770,786,222,345

770,786,222,345

806,788,660,519

806,788,660,519

Ⅳ.영업외손익

38,411,283,025

38,411,283,025

13,457,549,856

13,457,549,856

Ⅴ.법인세차감전순이익

809,197,505,370

809,197,505,370

820,246,210,375

820,246,210,375

Ⅵ.법인세비용(수익)

217,907,164,416

217,907,164,416

217,131,208,741

217,131,208,741

Ⅶ.계속영업이익(손실)

591,290,340,954

591,290,340,954

603,115,001,634

603,115,001,634

Ⅷ.중단영업이익(손실)

0

0

555,427,315

555,427,315

Ⅸ.당기순이익(손실)

591,290,340,954

591,290,340,954

603,670,428,949

603,670,428,949

Ⅹ.당기순이익(손실)의 귀속

 　 　 　 　

　1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

585,768,824,547

585,768,824,547

528,740,807,542

528,740,807,542

　2.비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

5,521,516,407

5,521,516,407

74,929,621,407

74,929,621,407

XI.기타포괄손익

(482,969,706,908)

(482,969,706,908)

15,921,074,262

15,921,074,262

　1.당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소

 　 　 　 　

　　(1)보험계약관련금융손익

(167,192,253,404)

(167,192,253,404)

(551,601,277,194)

(551,601,277,194)

　　(2)재보험계약관련금융손익

5,781,440,344

5,781,440,344

35,721,783,885

35,721,783,885

　　(3)기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익

(228,821,126,941)

(228,821,126,941)

511,388,463,654

511,388,463,654

　　(4)해외사업환산손익

6,919,787,943

6,919,787,943

5,688,721,506

5,688,721,506

　　(5)위험회피목적파생상품평가손익

(102,024,394,479)

(102,024,394,479)

12,300,355,781

12,300,355,781

　　(6)지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목

44

44

101,385,972

101,385,972

　2.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

 　 　 　 　

　　(1)당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정

(5,979,543,082)

(5,979,543,082)

(90,959,135)

(90,959,135)

　　(2)기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

9,087,188,429

9,087,188,429

4,627,026,939

4,627,026,939

　　(3)확정급여제도의재측정요소

(740,805,762)

(740,805,762)

(2,214,427,146)

(2,214,427,146)

XⅡ.총포괄손익

108,320,634,046

108,320,634,046

619,591,503,211

619,591,503,211

XⅢ.포괄손익의 귀속

 　 　 　 　

　1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익

102,568,165,256

102,568,165,256

538,984,079,587

538,984,079,587

　2.비지배지분에 귀속되는 총포괄손익

5,752,468,790

5,752,468,790

80,607,423,624

80,607,423,624

XIV.주당이익(손실)

 　 　 　 　

　1.보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

3,058.0

3,058.0

3,496.0

3,496.0

　2.보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)

3,044.0

3,044.0

3,477.0

3,477.0

　3.계속영업기본주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)

3,058.0

3,058.0

3,492.0

3,492.0

　4.계속영업희석주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)

3,044.0

3,044.0

3,473.0

3,473.0



2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)
　

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

신종자본증권

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누적액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)

71,442,909,000

593,198,566,161

63,236,378,044

13,236,387,265

120,980,072,540

4,081,877,176,292

4,943,971,489,302

3,597,999,305,548

8,541,970,794,850

Ⅱ.회계정책변경의 효과

0

0

0

0

(13,898,413,600)

13,898,413,600

0

0

0

회계정책변경후 기초자본

71,442,909,000

593,198,566,161

63,236,378,044

13,236,387,265

107,081,658,940

4,095,775,589,892

4,943,971,489,302

3,597,999,305,548

8,541,970,794,850

Ⅳ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)

0

0

0

0

0

528,740,807,542

528,740,807,542

74,929,621,407

603,670,428,949

2.기타포괄손익

보험계약관련금융손익

0

0

0

0

(551,601,277,194)

0

(551,601,277,194)

0

(551,601,277,194)

재보험계약관련금융손익

0

0

0

0

35,721,783,885

0

35,721,783,885

0

35,721,783,885

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정

0

0

0

0

(56,014,438)

0

(56,014,438)

(34,944,697)

(90,959,135)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익

0

0

0

0

506,677,475,387

0

506,677,475,387

4,710,988,267

511,388,463,654

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

0

0

0

0

5,355,906,122

0

5,355,906,122

(728,879,183)

4,627,026,939

지분법자본변동

0

0

0

0

62,435,491

0

62,435,491

38,950,481

101,385,972

해외사업장환산

0

0

0

0

3,338,361,066

0

3,338,361,066

2,350,360,440

5,688,721,506

위험회피목적파생상품관련손익

0

0

0

0

12,300,355,781

0

12,300,355,781

0

12,300,355,781

확정급여제도의재측정요소

0

0

0

0

(1,555,754,055)

0

(1,555,754,055)

(658,673,091)

(2,214,427,146)

총기타포괄손익

0

0

0

0

10,243,272,045

0

10,243,272,045

5,677,802,217

15,921,074,262

3.총포괄손익

0

0

0

0

10,243,272,045

528,740,807,542

538,984,079,587

80,607,423,624

619,591,503,211

(2)소유주와의 거래

1.연차배당

0

0

0

0

0

(12,720,282,750)

(12,720,282,750)

(30,764,909,700)

(43,485,192,450)

2.유상증자

23,336,474,000

0

1,242,689,972,441

0

0

0

1,266,026,446,441

0

1,266,026,446,441

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득

0

0

0

(172,978,010,378)

0

0

(172,978,010,378)

0

(172,978,010,378)

자기주식의 처분 및 발행

0

0

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 소각

0

0

0

99,945,061,700

0

(99,945,061,700)

0

0

0

4.신종자본증권발행

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5.신종자본증권배당

0

0

0

0

0

(6,632,000,000)

(6,632,000,000)

0

(6,632,000,000)

6.종속기업 신종자본증권 발행

0

0

0

0

0

0

0

0

0

7.종속기업 신종자본증권 배당

0

0

0

0

0

0

0

(4,847,346,965)

(4,847,346,965)

8.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

0

0

56,427,998

(56,427,998)

0

0

0

0

0

9.연결실체내 자본거래

0

0

0

275,780,854,421

100,569,876,292

(262,691,142,216)

113,659,588,497

(1,178,141,636,788)

(1,064,482,048,291)

10.기타포괄손익의 자본내 대체

0

0

0

0

0

0

0

0

0

12.연결범위의 변동

0

0

0

0

0

0

0

7,000,000

7,000,000

(3)기타변동

1.기타변동 합계

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2023.03.31 (Ⅴ.기말자본)

94,779,383,000

593,198,566,161

1,305,982,778,483

215,927,865,010

217,894,807,277

4,242,527,910,768

6,670,311,310,699

2,464,859,835,719

9,135,171,146,418

2024.01.01 (기초자본)

113,093,927,000

593,207,756,004

125,354,977,096

586,567,536,393

553,028,906,082

7,610,654,308,103

9,581,907,410,678

515,277,655,253

10,097,185,065,931

Ⅱ.회계정책변경의 효과

0

0

0

0

0

0

0

0

0

회계정책변경후 기초자본

113,093,927,000

593,207,756,004

125,354,977,096

586,567,536,393

553,028,906,082

7,610,654,308,103

9,581,907,410,678

515,277,655,253

10,097,185,065,931

Ⅳ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)

0

0

0

0

0

585,768,824,547

585,768,824,547

5,521,516,407

591,290,340,954

2.기타포괄손익

보험계약관련금융손익

0

0

0

0

(167,192,253,404)

0

(167,192,253,404)

0

(167,192,253,404)

재보험계약관련금융손익

0

0

0

0

5,781,440,344

0

5,781,440,344

0

5,781,440,344

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정

0

0

0

0

(5,979,543,082)

0

(5,979,543,082)

0

(5,979,543,082)

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익

0

0

0

0

(228,821,915,399)

0

(228,821,915,399)

788,458

(228,821,126,941)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

0

0

0

0

9,087,188,429

0

9,087,188,429

0

9,087,188,429

지분법자본변동

0

0

0

0

44

0

44

0

44

해외사업장환산

0

0

0

0

6,690,416,779

0

6,690,416,779

229,371,164

6,919,787,943

위험회피목적파생상품관련손익

0

0

0

0

(102,024,394,479)

0

(102,024,394,479)

0

(102,024,394,479)

확정급여제도의재측정요소

0

0

0

0

(741,598,523)

0

(741,598,523)

792,761

(740,805,762)

총기타포괄손익

0

0

0

0

(483,200,659,291)

0

(483,200,659,291)

230,952,383

(482,969,706,908)

3.총포괄손익

0

0

0

0

(483,200,659,291)

585,768,824,547

102,568,165,256

5,752,468,790

108,320,634,046

(2)소유주와의 거래

1.연차배당

0

0

0

0

0

(448,333,971,920)

(448,333,971,920)

0

(448,333,971,920)

2.유상증자

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득

0

0

0

(132,184,544,600)

0

0

(132,184,544,600)

0

(132,184,544,600)

자기주식의 처분 및 발행

0

0

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 소각

0

0

0

399,967,822,250

0

(399,967,822,250)

0

0

0

4.신종자본증권발행

0

199,136,380,000

0

0

0

0

199,136,380,000

0

199,136,380,000

5.신종자본증권배당

0

0

0

0

0

(7,910,494,624)

(7,910,494,624)

0

(7,910,494,624)

6.종속기업 신종자본증권 발행

0

0

0

0

0

0

0

49,971,468,420

49,971,468,420

7.종속기업 신종자본증권 배당

0

0

0

0

0

0

0

(5,167,625,152)

(5,167,625,152)

8.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

0

0

152,335,736

(152,335,736)

0

0

0

0

0

9.연결실체내 자본거래

0

0

0

0

0

0

0

0

0

10.기타포괄손익의 자본내 대체

0

0

0

0

(94,515,810)

94,515,810

0

0

0

12.연결범위의 변동

0

0

0

0

0

0

0

0

0

(3)기타변동

1.기타변동 합계

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2024.03.31 (Ⅴ.기말자본)

113,093,927,000

792,344,136,004

125,507,312,832

854,198,478,307

69,733,730,981

7,340,305,359,666

9,295,182,944,790

565,833,967,311

9,861,016,912,101


2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 15 기 1분기

제 14 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

 　 　

　영업활동순현금흐름

2,957,666,100,376

1,637,548,272,534

　　가.영업에서 창출된 현금흐름

2,602,457,676,287

1,447,926,466,185

　　　(1)당기순이익(손실)

591,290,340,954

603,115,001,634

　　　(2)비현금항목 가감

(439,203,202,082)

(567,166,797,220)

　　　　1.보험계약수익

(2,191,948,748,407)

(2,039,248,739,873)

　　　　2.재보험계약수익

(69,864,552,608)

(100,931,867,599)

　　　　3.보험계약비용

1,631,740,656,519

1,606,531,471,914

　　　　4.재보험계약비용

152,422,111,498

137,935,108,959

　　　　5,보험금융손익

175,244,009,039

156,962,600,113

　　　　6.이자수익에 대한 조정

(987,532,553,996)

(874,027,506,198)

　　　　7.이자비용에 대한 조정

468,300,333,816

459,081,523,352

　　　　8.배당수익에 대한 조정

(29,089,697,761)

(35,249,515,880)

　　　　9.당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

147,419,976,057

(57,604,724,739)

　　　　10.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

(4,094,554,868)

(7,076,698,373)

　　　　11.기타포괄손익-공정가치측정금융상품 기대신용손실전입액

19,750,724,730

59,252,198,522

　　　　12.위험회피목적파생상품평가손익

50,368,363,234

43,699,884,367

　　　　13.위험회피목적파생상품거래손익

5,932,546,823

(114,388,982)

　　　　14.대손상각비 조정

72,606,043,518

29,339,199,179

　　　　15.외화환산손익

(89,670,392,489)

(174,580,150,608)

　　　　16.외화거래손익

(1,500,549,153)

733,812,999

　　　　17.충당부채의 조정

1,874,759,261

(6,969,729,866)

　　　　18.퇴직급여 조정

3,559,763,928

2,879,611,824

　　　　19.감가상각비에 대한 조정

17,810,191,010

18,536,860,638

　　　　20.법인세비용 조정

217,907,164,416

217,131,208,741

　　　　21.무형자산상각비에 대한 조정

3,841,090,419

3,766,356,347

　　　　22.유형자산처분손익

(2,998,478)

30,382,524

　　　　23.무형자산처분손익

8,250,000

3,839,910

　　　　24.종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정

(37,001,773,059)

(13,440,109,265)

　　　　25.기타영업손익

2,716,634,469

6,192,574,774

　　　(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

2,450,370,537,415

1,411,978,261,771

　　　　1.예치금의 감소(증가)

192,141,086,509

297,833,039,945

　　　　2.당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동

1,838,309,708,249

(2,561,908,550,706)

　　　　3.상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동

131,498,283,838

904,760,891,147

　　　　4.리스자산의 감소(증가)

(35,109,486,689)

32,895,754,400

　　　　5.기타자산의 감소(증가)

(2,276,627,299,056)

(2,669,298,501,132)

　　　　6.보험계약자산부채

485,584,884,482

623,076,491,512

　　　　7.재보험계약자산부채

(56,337,320,139)

(15,977,242,151)

　　　　8.예수부채의 증가(감소)

683,126,352,903

785,375,684,152

　　　　9.당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) - 영업활동

(322,572,401,906)

1,487,373,388,212

　　　　10.순확정급여부채 증가(감소)

(201,816,756)

410,791,351

　　　　11.기타부채의 증가(감소)

1,810,558,545,980

2,527,436,515,041

　　나.이자수취

871,913,243,874

790,145,048,825

　　다.이자지급

(459,680,389,661)

(438,076,606,173)

　　라.배당금수취

8,313,440,631

9,840,172,432

　　마.법인세납부(환급)

(65,337,870,755)

(172,286,808,735)

Ⅱ.투자활동현금흐름

 　 　

　투자활동순현금흐름

(492,950,713,245)

(1,742,526,571,320)

　　1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

1,922,724,221,277

1,745,131,575,321

　　2.유형자산의 처분

106,041,168

46,801,262

　　3.무형자산의 처분

66,750,000

22,880,000

　　4.관계기업투자자산의 처분

11,066,625,212

46,465,425,106

　　5.관계기업으로부터의 배당금 수취

8,574,348,878

13,146,498,844

　　6.임차보증금의 감소

869,242,699

2,284,029,800

　　7.위험회피파생상품의 정산

(36,045,626,708)

(10,013,979,044)

　　8.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득

(2,782,567,017,214)

(3,329,485,809,447)

　　9.유형자산의 취득

(22,959,836,526)

(3,930,781,490)

　　10.무형자산의 취득

(428,979,500)

(3,298,700,486)

　　11.관계기업투자자산의 취득

(36,085,101,940)

(30,632,073,173)

　　12.보증금의 증가

(1,186,831,912)

(306,975,482)

　　13.종속기업 변동에 따른 순현금흐름

5,110,716,068

12,641,000,173

　　14.예치금의 감소(증가)

437,804,735,253

(184,596,462,704)

Ⅲ.재무활동현금흐름

 　 　

　재무활동순현금흐름

(2,286,240,830,016)

(1,100,501,184,415)

　　1.차입금의 순증감

(2,522,421,357,524)

(863,425,399,479)

　　2.신종자본증권의 발행

199,216,268,420

0

　　3.종속기업 신종자본증권 발행

189,891,580,000

0

　　4.임대보증금의 증가

0

200,000,000

　　5.종속기업 자기주식 처분

0

(1,131,644)

　　6.임대보증금의 감소

(1,794,350,000)

(164,818,000)

　　7.지배기업 자기주식 취득

(128,194,153,000)

(172,978,010,378)

　　8.종속기업 자기주식 취득

0

(118,706,641)

　　9.리스부채의 지급

(11,265,388,160)

(9,535,729,200)

　　10.신종자본증권의 배당

(6,632,000,000)

(6,632,000,000)

　　11.종속기업 신종자본증권배당

(5,041,429,752)

(4,360,196,623)

　　12.배당금지급

0

(43,485,192,450)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

 　 　

　현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

6,098,629,324

2,224,962,318

Ⅵ.현금및현금성자산의순증가(감소)

184,573,186,439

(1,203,254,520,883)

Ⅶ.기초현금및현금성자산

1,992,067,252,286

3,655,406,354,088

Ⅷ.기말현금및현금성자산

2,176,640,438,725

2,452,151,833,205



3. 연결재무제표 주석


제 15(당)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일 까지
제 14(전)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일 까지
주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업


1. 회사의 개요

기업회계기준서 제1110호에 의한 지배회사인 주식회사 메리츠금융지주(이하 "지배기업")와 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

1-1 지배기업의 개요
지배기업은 자회사의 지배 내지 경영관리 등을 주된 사업목적으로 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜에서 인적분할하여 설립되었으며, 2011년 5월 13일에 한국거래소에 상장되었습니다. 지배기업의 본점은 서울시 강남구 강남대로 382에 소재하고있으며, 보고기간종료일 현재 발행한 주식수는 보통주 194,671,114주(소각 주식 수 제외)이며, 당해 자본금은 113,094백만원입니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
조정호 외 8인(특수관계인) 98,298,955 50.49
메리츠금융지주(자기주식) 6,610,093 3.40
기타 89,762,066 46.11
합  계 194,671,114 100.00

1-2 연결대상 종속기업의 개요

1-2-1 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

지배기업 종속기업 지분율
(%)		 소재지 결산월 업  종
㈜메리츠금융지주 메리츠화재해상보험㈜ 100.00 한국 3월 보험업
메리츠증권㈜ 100.00 한국 3월 금융투자업
메리츠대체투자운용㈜ 100.00 한국 3월 전문사모집합투자업
AIP Euro Green 일반사모부동산신탁 8호 99.99 한국 3월 투자펀드
키움마일스톤US일반사모부동산투자신탁제18호 100.00 한국 3월 투자펀드
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호 100.00 한국 3월 투자펀드
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호 100.00 한국 3월 투자펀드
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호 100.00 한국 3월 투자펀드
이지스미국일반사모부동산투자신탁266호 100.00 한국 3월 투자펀드
이지스미국일반사모부동산투자신탁292호 100.00 한국 3월 투자펀드
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호 100.00 한국 3월 투자펀드

유나이티드파트너스해외부동산일반사모투자신탁제6호

100.00 한국 3월 투자펀드
메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호(주1) 33.25 한국 3월 투자펀드
메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호(주1) 30.00 한국 3월 투자펀드
피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호 100.00 한국 3월 투자펀드
피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호 100.00 한국 3월 투자펀드
에코데이지(주2) - 한국 3월 자산유동화 SPC
디케이프로젝트제사차(주2) - 한국 3월 자산유동화 SPC
피에스에이뷰티테크사모투자합자회사 99.50 한국 3월 투자펀드
뷰티테크유한회사 100.00 한국 3월 자산유동화 SPC
신광교테라제일차(주2) - 한국 3월 자산유동화 SPC
메리츠화재해상보험㈜
 PT.MERITZ KORINDO INSURANCE 51.00 인도네시아 12월 보험업
메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 99.00 한국 12월 투자펀드
JR전문투자형사모부동산투자신탁9-1호1종[재간접형] 71.42 한국 12월 투자펀드
씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호 97.34 한국 12월 투자펀드
BKPL일반사모투자신탁제13호 99.75 한국 12월 투자펀드
타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종) 99.67 한국 12월 투자펀드
KCGI코리아증권자투자신탁1호[채권]C-2 100.00 한국 12월 투자펀드
KCGI차이나증권투자신탁[주식]종류CI 100.00 한국 12월 투자펀드
썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호 100.00 한국 12월 투자펀드
메리츠일반사모부동산투자신탁19호 75.00 한국 12월 투자펀드
JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호 99.69 한국 12월 투자펀드
PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호 100.00 한국 12월 투자펀드
파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호 100.00 한국 12월 투자펀드
트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호 100.00 한국 12월 투자펀드
알파선순위대출일반사모부동산투자신탁1호 99.50 한국 12월 투자펀드
SARAM4.0 일반사모투자신탁 제1호 CLASS I 83.30 한국 12월 투자펀드
SARAM4.0 엔터프라이즈일반사모투자신탁 C-S 77.84 한국 12월 투자펀드
브이아이MF일반사모증권투자신탁1호[채권] 99.92 한국 12월 투자펀드
키움프런티어일반사모증권투자신탁제20호[채권] 99.80 한국 12월 투자펀드
한강국내일반사모혼합자산투자신탁1호 100.00 한국 12월 투자펀드
메리츠일반사모부동산투자신탁31호 100.00 한국 12월 투자펀드
KCGI초단기우량채증권투자신탁[채권]종류CI 100.00 한국 12월 투자펀드
리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제3호 99.67 한국 12월 투자펀드
트러스타공모주일반사모투자신탁제1호 98.23 한국 12월 투자펀드
트러스타재간접공모주일반사모투자신탁제1호(주3) 99.93 한국 12월 투자펀드
메리츠증권㈜
 메리츠캐피탈㈜ 100.00 한국 12월 금융업
아이트러스트일반사모증권투자신탁3호 100.00 한국 12월 투자펀드
두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호 97.05 한국 12월 투자펀드
브레인코스닥벤처일반사모2호C-I 100.00 한국 12월 투자펀드
머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호 97.38 한국 12월 투자펀드
글로벌원코스닥벤처일반사모투자신탁1호 97.05 한국 12월 투자펀드
W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호 99.98 한국 12월 투자펀드
IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드) 69.21 한국 12월 투자펀드
IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드) 71.35 한국 12월 투자펀드
타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형] 100.00 한국 12월 투자펀드
엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호 100.00 한국 12월 투자펀드
블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁2호 100.00 한국 12월 투자펀드
모루장인IPO일반사모투자신탁제2호 83.77 한국 12월 투자펀드
문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호 100.00 한국 12월 투자펀드
타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호 94.88 한국 12월 투자펀드
케이핀공모주일반사모투자신탁제2호 100.00 한국 12월 투자펀드
제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호 86.23 한국 12월 투자펀드
루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호 100.00 한국 12월 투자펀드
프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁 100.00 한국 12월 투자펀드
W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호 100.00 한국 12월 투자펀드
아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁6호 100.00 한국 12월 투자펀드
KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호 100.00 한국 12월 투자펀드
APEX코스닥벤처일반사모투자신탁1호 61.61 한국 12월 투자펀드
칸서스공모주일반사모투자신탁(혼합자산) 100.00 한국 12월 투자펀드
프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호 100.00 한국 12월 투자펀드
엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A 99.97 한국 12월 투자펀드
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두나미스공모주일반사모투자신탁제2호 100.00 한국 12월 투자펀드
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코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호 100.00 한국 12월 투자펀드
제이피일반사모투자신탁14호 99.63 한국 12월 투자펀드
한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합] 100.00 한국 12월 투자펀드
KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 99.91 한국 12월 투자펀드
람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호 100.00 한국 12월 투자펀드
케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호 100.00 한국 12월 투자펀드
엘엑스 IPO Opportunity 일반사모투자신탁2호 98.83 한국 12월 투자펀드
더글로벌일반사모투자신탁4호 100.00 한국 12월 투자펀드
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문채이스RICH공모주일반사모투자신탁제1호 99.70 한국 12월 투자펀드
SH IPO일반사모투자신탁제1호(적격) 61.65 한국 12월 투자펀드
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INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호 100.00 한국 12월 투자펀드
제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사 99.83 한국 12월 투자펀드
제네시스업스트림유한회사 100.00 한국 12월 투자펀드
GM Presidio, LLC 100.00 미국 12월 투자펀드
Presidio Co-Investors A LLC 100.00 미국 12월 투자펀드
Southlake Indiana LLC 100.00 미국 12월 투자펀드
Southlake Mall 100.00 미국 12월 부동산 임대업
마일스톤인도일반사모부동산투자유한회사 100.00 한국 12월 투자펀드
삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산] 100.00 한국 12월 투자펀드
이지스미국일반사모부동산투자신탁401호 100.00 한국 12월 투자펀드

에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호

100.00 한국 12월 투자펀드
유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호 100.00 한국 12월 투자펀드
Lyric REIT LLC 100.00 미국 12월 투자펀드
Lyric Joint Venture LLC 97.00 미국 12월 투자펀드
Lyric Property Owner LLC 100.00 미국 12월 투자펀드
스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호 94.60 한국 12월 투자펀드
마일스톤일반사모부동산투자신탁15호 100.00 한국 12월 투자펀드
마일스톤센트럴일반사모투자신탁 99.68 한국 12월 투자펀드
키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호 98.76 한국 12월 투자펀드
마일스톤일반사모부동산투자신탁16호 100.00 한국 12월 투자펀드
마일스톤하버이스트일반사모투자신탁 100.00 한국 12월 투자펀드
삼천리미드스트림일반사모투자신탁제9호[특별자산] 100.00 한국 12월 투자펀드
스틱유진스타사모투자합자회사 99.80 한국 12월 투자펀드
스틱유진스타홀딩스 100.00 한국 12월 자산유동화 SPC
마데이라제1호사모투자합자회사 92.02 한국 12월 투자펀드
에이아이파트너스업스트림일반투자형사모특별자산투자신탁2호 100.00 한국 12월 투자펀드
제네시스북미업스트림기업2호사모투자합자회사 99.71 한국 12월 투자펀드
Genesis Upstream 2 LLC 100.00 한국 12월 투자펀드
엑셀시아캔디엑스사모투자합자회사 99.99 한국 12월 투자펀드
캔디엑스홀딩스 74.14 한국 12월 투자펀드
어라운드공모주일반사모투자신탁제1호 54.35 한국 12월 투자펀드
EA공모주일반사모투자신탁제2호 100.00 한국 12월 투자펀드
INMARK NewStar Opportunity 공모주제1호일반사모투자신탁 99.69 한국 12월 투자펀드
레드와인IPO일반사모투자신탁제2호 99.61 한국 12월 투자펀드
르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호 100.00 한국 12월 투자펀드
리앤케이공모주일반사모투자신탁제1호 99.89 한국 12월 투자펀드
마인드공모주일반사모투자신탁제2호(전문) 99.89 한국 12월 투자펀드
메이븐공모주일반사모투자신탁제1호 100.00 한국 12월 투자펀드
문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제2호 99.50 한국 12월 투자펀드
비피공모주일반사모투자신탁1호 100.00 한국 12월 투자펀드
스피네이커 Pure IPO 일반사모투자신탁 99.81 한국 12월 투자펀드
아테나공모주일반사모투자신탁 99.62 한국 12월 투자펀드
에스티공모주일반사모투자신탁제2호[혼합자산] 99.94 한국 12월 투자펀드
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엑스포넨셜따박따박IPO일반사모투자신탁제1호 99.94 한국 12월 투자펀드
오르카공모주일반사모투자신탁2호 98.75 한국 12월 투자펀드
오름공모주일반사모투자신탁제2호 100.00 한국 12월 투자펀드
원에이츠공모주일반사모투자신탁제3호 99.72 한국 12월 투자펀드
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제이엠씨공모주일반사모투자신탁제3호 100.00 한국 12월 투자펀드
제이피일반사모투자신탁17호 100.00 한국 12월 투자펀드
케이펙스공모주일반사모투자신탁제1호 99.83 한국 12월 투자펀드
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크라운락공모주플러스일반사모1호 99.83 한국 12월 투자펀드
킹슬리일반사모투자신탁제7호 99.94 한국 12월 투자펀드
타이거대체공모주일반사모투자신탁20호 100.00 한국 12월 투자펀드
페어웨이공모주일반사모투자신탁제2호 100.00 한국 12월 투자펀드
한백인컴형일반사모투자신탁제1호 99.88 한국 12월 투자펀드
한스공모주일반사모투자신탁제2호 99.89 한국 12월 투자펀드
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피엠케이제일차(주2) - 한국 12월 자산유동화 SPC

(주1) 지분율이 50% 미만이나 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자기구로 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.
(주2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결기업이 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.
(주3) 당분기 중 수익증권의 명칭이 '트러스타공모주일반사모투자신탁4호'에서 '트러스타재간접공모주일반사모투자신탁제1호'로 변경되었습니다.

1-2-2 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 주요 종속기업의 요약연결재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약연결손익계산서는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기> (단위 : 백만원)
기업명 자  산 부  채 자  본 영업수익 분기순손익
메리츠화재해상보험㈜
 39,407,739 34,552,951 4,854,788 2,943,953 491,781
메리츠증권㈜
 63,746,987 57,639,367 6,107,620 9,581,858 126,546
메리츠대체투자운용㈜
 23,339 5,266 18,073 2,076 622


<전기말 및 전분기> (단위 : 백만원)
기업명 자  산 부  채 자  본 영업수익 분기순손익
메리츠화재해상보험㈜ 39,525,209 34,046,676 5,478,533 2,721,542 397,553
메리츠증권㈜ 63,629,088 57,530,695 6,098,393 14,623,255 199,841
메리츠자산운용㈜ - - - 3,911 572
메리츠대체투자운용㈜ 23,633 6,182 17,451 2,040 657


1-2-3 당분기 중 연결재무제표에 신규로 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명 사  유
EA공모주일반사모투자신탁제2호 신규 지분 투자 및 지분율 증가, 또는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배력을 보유한다고 판단되어 연결범위에 추가
INMARKNewStarOpportunity공모주제1호일반사모투자신탁
KCGI초단기우량채증권투자신탁[채권]종류CI
글로리파인
레드와인IPO일반사모투자신탁제2호
르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호
리앤케이공모주일반사모투자신탁제1호
리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제3호
마인드공모주일반사모투자신탁제2호(전문)
메이븐공모주일반사모투자신탁제1호
문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제2호
비피공모주일반사모투자신탁1호
스피네이커PureIPO일반사모투자신탁
아스톤리버제구차
아테나공모주일반사모투자신탁
어라운드공모주일반사모투자신탁제1호
에스티공모주일반사모투자신탁제2호[혼합자산]
에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁2호
에이아이피업스트림제일차
에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호
엑스포넨셜따박따박IPO일반사모투자신탁제1호
오르카공모주일반사모투자신탁2호
오름공모주일반사모투자신탁제2호
원에이츠공모주일반사모투자신탁제3호
월넛공모주일반사모투자신탁제2호
유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제5호
제이엠씨공모주일반사모투자신탁제3호
제이피일반사모투자신탁17호
케이제이비제일차
케이펙스공모주일반사모투자신탁제1호
코리아IPO일반사모투자신탁2호
크라운락공모주플러스일반사모1호
킹슬리일반사모투자신탁제7호
타이거대체공모주일반사모투자신탁20호
페어웨이공모주일반사모투자신탁제2호
피엠케이제삼차
피엠케이제이차
피엠케이제일차
한백인컴형일반사모투자신탁제1호
한스공모주일반사모투자신탁제2호


1-2-4 당분기 중 연결재무제표에 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명 사  유
APEX하이일드공모주일반사모투자신탁1호 지분의 매각, 지분율 하락, 구조화 기업의 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 등으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외
W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호
멜론공모주일반사모투자신탁1호
벨에포크오퍼튜니티M1제1호
엠비에스제일차
올타임하이
지엠더원
케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호
페어웨이공모주일반사모투자신탁1호
하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호
해유동제이차
지투지공모주기관전용사모투자합자회사

2. 재무제표 작성기준

2-1 회계기준의 적용

지배기업과 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2-2 추정과 판단

(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.


(2) 공정가치 측정
연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.


평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결기업은 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

  - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정
     되지  않은 공시가격
  - 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접
     적으로 관측 가능한 투입변수
  - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수


자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결기업은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.


공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 32에 포함되어 있습니다.


3. 유의적인 회계정책

3-1 제ㆍ개정된 기준서의 적용

분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 다음 사항을 제외하고는 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 판매후리스에서 발생하는 리스부채
기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 하였습니다.

이 개정사항은 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류

기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.

ㆍ결제를 연기할 수 있는 권리의 의미
ㆍ연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재
ㆍ기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음
ㆍ전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음

또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다.

이 개정사항은 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

(3) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정

공급자금융약정의 특징을 기술하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계 기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 이 개정사항은 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.

이 개정사항은 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.


3-2 미적용 제ㆍ개정 기준서

2024년 3월 31일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.


4. 영업부문별 현황

4-1 지역에 대한 정보는 외부고객으로부터의 수익, 본사 소재지 국가 및 외국 소재의비유동자산 금액에 대해 구분하게 되어 있습니다. 연결기업의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다.

4-2 연결기업은 연결기업 각 영업부문에 대해 최고의사결정권자에게 보고되는 사업부문별로 공시하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배분될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는 책임을 가지고 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.


4-3 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)
구  분 보험부문 증권부문 캐피탈부문 기타부문 조  정 합  계
총영업수익 2,943,953 9,377,805 204,052 949,871 (911,832) 12,563,849
총영업비용 2,286,513 9,250,254 175,948 32,217 48,131 11,793,063
영업이익 657,440 127,551 28,104 917,654 (959,963) 770,786
영업외수익 5,987 39,553 10,321 14 (281) 55,594
영업외비용 885 23,699 4,061 4 (11,467) 17,182
법인세비용 170,761 43,416 7,807 (1,758) (2,318) 217,908
분기순이익 491,781 99,989 26,557 919,422 (946,459) 591,290


<전분기> (단위 : 백만원)
구  분 보험부문 증권부문 캐피탈부문 기타부문 조  정 합  계
총영업수익 2,721,542 14,404,726 218,529 75,759 79,900 17,500,456
총영업비용 2,175,851 14,233,445 151,855 19,998 112,518 16,693,667
영업이익 545,691 171,281 66,674 55,761 (32,618) 806,789
영업외수익 1,089 32,275 13,366 2 (10,849) 35,883
영업외비용 1,884 18,098 3,885 - (1,441) 22,426
법인세비용 147,343 44,690 17,082 2,040 5,976 217,131
분기순이익 397,553 140,768 59,073 53,723 (48,002) 603,115


4-4 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 보험부문 증권부문 캐피탈부문 기타부문 조  정 합  계
총자산(주1) 39,407,099 55,187,119 8,559,868 6,089,182 (6,138,529) 103,104,739
총부채(주1) 34,552,311 50,439,608 7,199,759 2,004,445 (952,401) 93,243,722

(주1) 보고부문별 총자산 및 총부채 금액은 부문간 거래금액 고려 전 기준 금액입니다.

<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 보험부문 증권부문 캐피탈부문 기타부문 조  정 합  계
총자산(주1) 39,525,209 55,031,075 8,598,012 4,843,470 (5,761,923) 102,235,843
총부채(주1) 34,046,676 50,378,505 7,152,190 1,291,468 (730,181) 92,138,658

(주1) 보고부문별 총자산 및 총부채 금액은 부문간 거래금액 고려 전 기준 금액입니다.

5. 현금및예치금

5-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
현금및현금성자산
 현금 4 -
 당좌예금 26,420 25,211
 보통예금 298,045 359,416
 외화예금 92,655 111,362
 MMDA 414,000 676,935
 기타예금 1,345,516 819,143
소  계 2,176,640 1,992,067
예치금
 정기예금 800,000 1,116,021
 외화정기예적금 16,164 13,909
 당좌개설보증금 195 193
 투자자예탁금별도예치금 281,566 330,363
 증권시장매매증거금 102,000 47,000
 장내파생상품매매증거금 481,644 415,692
 유통금융차주담보금 20 48
 유통금융담보금 536 536
 기타예치금 639,244 1,012,273
소  계 2,321,369 2,936,035
합  계 4,498,009 4,928,102

5-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 금융기관 당분기말 전기말 사용제한 사유
기타예금 신한은행 등 144 144 소송관련 압류
정기예금 우리은행 등 302,000 302,000 차액결제관련 및 대차관련 담보
투자자예탁금별도예치금 한국증권금융 281,566 330,363 (주1)
증권시장매매증거금 한국거래소 102,000 47,000
장내파생상품매매증거금 한국거래소 481,644 415,692
유통금융차주담보금 한국증권금융 20 48
유통금융담보금 한국증권금융 536 536
기타예치금 국민은행 등 - 317,021 대차관련 담보
당좌개설보증금 국민은행 등 195 193
합  계 1,168,105 1,412,997

(주1) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.


(단위: 백만원)
구  분 당분기말 전기말
당기손익-공정가치측정
유가증권		 주식및출자금 2,289,108 2,233,035
국공채 12,014,369 12,712,124
특수채 3,299,360 4,406,293
회사채 2,872,089 3,603,840
수익증권 12,809,757 11,144,610
기업어음증권 516,006 816,026
전자단기사채 2,351,067 2,434,581
외화유가증권 2,563,172 2,091,395
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1) 785,798 764,310
손해배상공동기금(주2) 50,638 49,561
주가연계증권 69,400 96,406
사모사채 1,707,937 1,737,006
기타유가증권 1,129,010 2,006,574
신용위험조정액 (89) (229)
이연 최초거래일 손익 조정액 34,970 39,712
소  계 42,492,592 44,135,244
당기손익-공정가치측정
대출채권		 기타대출채권 1,794,301 1,700,010
소  계 1,794,301 1,700,010
합  계 44,286,893 45,835,254

(주1) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.
(주2) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제36조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 선물시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 선물시장에서의 거래대금의 연결기업 부담분에 해당하는 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로한국거래소에 적립하고 있습니다.  



7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

7-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
취득원가 장부금액 취득원가 장부금액
기타포괄손익-공정가치측정지분상품(주1)
 주식 129,237 392,707 129,143 383,919
 외화유가증권 19,002 26,642 19,002 24,795
 기타유가증권 90,000 88,547 90,000 87,008
소  계 238,239 507,896 238,145 495,722
기타포괄손익-공정가치측정채무상품
 국공채 11,266,979 8,999,664 10,719,374 8,782,333
 특수채 3,145,732 2,954,817 3,144,347 2,988,750
 금융채 1,375,016 1,379,242 1,199,416 1,202,766
 회사채 2,479,224 2,377,608 2,710,810 2,617,786
 외화유가증권 1,294,825 1,026,781 1,301,783 1,083,165
 대출채권 11,058,724 11,179,926 10,722,771 10,747,220
소  계 30,620,500 27,918,038 29,798,501 27,422,020
합  계 30,858,739 28,425,934 30,036,646 27,917,742

(주1) 법률에 의한 출자 및 취득, 기부 및 공공성 목적 또는 비즈니스 협업 등의 목적으로 취득한 지분증권에 대해서는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

7-2 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 기초 평가손익 신용손실 변동 처분 등 실현 분기말
당기손익으로
재분류		 이익잉여금
분류
기타포괄손익-공정가치측정지분상품
 주식 254,777 8,788 - - (95) 263,470
 외화유가증권 5,793 1,847 - - - 7,640
 기타유가증권 (2,993) 1,540 - - - (1,453)
소  계 257,577 12,175 - - (95) 269,657
기타포괄손익-공정가치측정채무상품
 국공채 (1,938,124) (328,375) - (1,124) - (2,267,623)
 특수채 (154,979) (33,608) (4,686) (532) - (193,805)
 금융채 6,385 1,009 (1,277) (134) - 5,983
 회사채 (89,404) (4,993) (4,140) (3,304) - (101,841)
 외화유가증권 (216,405) (49,456) (1,646) 30 - (267,477)
 대출채권 53,839 86,144 36,910 - - 176,893
소  계 (2,338,688) (329,279) 25,161 (5,064) - (2,647,870)
합  계 (2,081,111) (317,104) 25,161 (5,064) (95) (2,378,213)
법인세효과 543,618



620,892
법인세 차감 후 잔액 (1,537,493)



(1,757,321)


<전분기> (단위: 백만원)
구  분 기초 회계기준
변경효과
(주1)		 평가손익 신용손실 변동 처분 등 실현 분기말
당기손익으로
재분류		 이익잉여금
분류
기타포괄손익-공정가치측정지분상품
 주식 241,254 - (2,584) - - - 238,670
 외화유가증권 (3,866) - 3,823 - - - (43)
 기타유가증권 - (18,782) 5,045 - - - (13,737)
소  계 237,388 (18,782) 6,284 - - - 224,890
기타포괄손익-공정가치측정채무상품
 국공채 (2,939,943) - 416,980 - 2,924 - (2,520,039)
 특수채 (314,908) - 89,354 (618) (3,473) - (229,645)
 금융채 (12,561) - 17,597 749 34 - 5,819
 회사채 (166,487) - 31,901 335 1,051 - (133,200)
 외화유가증권 (236,292) - 19,898 192 - - (216,202)
 대출채권 (202,488) - 83,563 30,381 - - (88,544)
소  계 (3,872,679) - 659,293 31,039 536 - (3,181,811)
합  계 (3,635,291) (18,782) 665,577 31,039 536 - (2,956,921)
법인세효과 947,328 　
　 　
771,075
법인세 차감 후 잔액 (2,687,963) 　
　 　 　 (2,185,846)

(주1) 기업회계기준 1117호 '보험계약'의 경과규정에 따라, 금융자산에 대한 분류를 변경하였습니다.


7-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무상품의 기대신용손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실		 전체기간
기대신용손실		 신용이 손상된
금융자산		 합  계
기초 130,171 8,281 30,877 169,329
전체기간 기대신용손실로 대체 (2,432) 21,466 (19,034) -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (849) (4,768) 5,617 -
기대신용손실전입(환입) 17,307 4,524 3,330 25,161
분기말 144,197 29,503 20,790 194,490


<전분기> (단위: 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실		 전체기간
기대신용손실		 신용이 손상된
금융자산		 합  계
기초 98,377 604 1,341 100,322
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (19) - 19 -
기대신용손실전입(환입) 18,464 270 12,305 31,039
분기말 116,822 874 13,665 131,361


7-4 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무상품의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실		 전체기간
기대신용손실		 신용이 손상된
금융자산		 합  계
기초 27,092,395 167,396 162,229 27,422,020
전체기간 기대신용손실로 대체 (182,446) 281,632 (99,186) -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (18,162) (85,156) 103,318 -
실행 및 회수 등 802,757 (13,315) (4,090) 785,352
외화환산과 그 밖의 변동 (286,456) (4,316) 1,438 (289,334)
분기말 27,408,088 346,241 163,709 27,918,038

<전분기> (단위: 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실		 전체기간
기대신용손실		 신용이 손상된
금융자산		 합  계
기초 22,579,031 15,115 114,626 22,708,772
전체기간 기대신용손실로 대체 (8,588) - 8,588 -
실행 및 회수 등 858,662 (3,700) - 854,962
외화환산과 그밖의 변동 807,420 (573) 12 806,859
분기말 24,236,525 10,842 123,226 24,370,593



8. 상각후원가측정대출채권

8-1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
보험약관대출금 1,061 1,069
부동산담보대출금 999,088 835,650
지급보증대출금 11 13
환매조건부 채권매수 1,627,943 1,604,743
신용공여금(주1) 1,131,338 1,664,635
매입대출채권 200 200
기타대출금 10,956,368 10,824,564
소  계 14,716,009 14,930,874
이연대출부대손익 (5,473) (14,093)
기대신용손실충당금 (319,635) (282,765)
합  계 14,390,901 14,634,016
기대신용손실충당금 설정비율 2.17% 1.89%

(주1) 연결기업은 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하거나 연결기업에 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 대출을 실행하고 있는 바, 이를 각각 신용거래융자금과 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 연결기업은 신용거래융자금에 대하여 투자종목에 따라서 동 융자금의 최소 140%에서 최대 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 제공받고 있으며, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 제공받고 있습니다(신용매수담보증권). 연결기업은 상기 일차담보가 기준에 미달할 때에는 고객으로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가 담보로 제공받고 있습니다.


8-2 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 기대신용손실충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
부동산담보대출금 202 228
신용공여금 1 -
매입대출채권 3 2
기타대출금 319,429 282,535
합  계              319,635              282,765

8-3 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권의 기대신용손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실		 전체기간
기대신용손실		 신용이 손상된
대출채권		 합  계
기초 97,495 31,623 153,647 282,765
12개월 기대신용손실로 대체 1,123 (1,123) - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (2,418) 2,502 (84) -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (970) (7,311) 8,281 -
실행 및 회수 등 (5) (239) 1,104 860
제각 - - (29,197) (29,197)
시간경과효과 - - (5,606) (5,606)
기대신용손실전입 17,320 9,719 43,774 70,813
분기말 112,545 35,171 171,919 319,635


<전분기> (단위 : 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실		 전체기간
기대신용손실		 신용이 손상된
대출채권		 합  계
기초 91,446 19,541 69,293 180,280
12개월 기대신용손실로 대체 901 (901) - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (3,699) 3,722 (23) -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (491) (11,604) 12,095 -
실행 및 회수 등 1 (159) 1,269 1,111
제각 - - (10,111) (10,111)
시간경과효과 - - (1,662) (1,662)
기대신용손실전입 13,088 8,664 7,130 28,882
분기말 101,246 19,263 77,991 198,500

8-4 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권의 총장부가액 변동 내역은 다음과같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실		 전체기간
기대신용손실		 신용이 손상된
대출채권		 합  계
기초 13,535,598 936,865 458,411 14,930,874
12개월 기대신용손실로 대체 67,995 (67,995) - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (230,662) 230,796 (134) -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (65,152) (175,392) 240,544 -
실행 및 회수 등 (300,436) 116,297 (2,175) (186,314)
제각 - - (29,197) (29,197)
외화환산과 그 밖의 변동 646 - - 646
분기말 13,007,989 1,040,571 667,449 14,716,009


<전분기> (단위 : 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실		 전체기간
기대신용손실		 신용이 손상된
대출채권		 합  계
기초 14,574,953 429,272 474,187 15,478,412
12개월 기대신용손실로 대체 31,817 (31,817) - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (62,978) 62,702 276 -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (382) (58,949) 59,331 -
실행 및 회수 등 (819,095) (39,913) (156,113) (1,015,121)
제각 - - (15,437) (15,437)
외화환산과 그 밖의 변동 1,209 - (500) 709
분기말 13,725,524 361,295 361,744 14,448,563

9. 파생상품

9-1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 공정가치 위험회피 현금흐름 위험회피 매매목적 합  계
자 산 부 채 자 산 부 채 자 산 부 채 자 산 부 채
<장내파생상품>
이자율관련 :
  이자율선물 - - - - 2,255 636 2,255 636
  이자율옵션 - - - - - 960 - 960
통화관련 :
  통화선물 - - - - 3,768 2,368 3,768 2,368
주식관련 :
  주식선물 - - - - 76,279 3,158 76,279 3,158
  주식옵션 - - - - 61,976 199,497 61,976 199,497
일반상품관련 :
  일반상품선물 - - - - 149 1,073 149 1,073
소  계 - - - - 144,427 207,692 144,427 207,692
<장외파생상품>
이자율관련 :
  이자율선도 - - 169,833 136,767 59,878 38,293 229,711 175,060
  이자율스왑 - - - - 3,443 2,797 3,443 2,797
통화관련 :
  통화선도 - 1,854 - 11,374 40,503 98,138 40,503 111,366
  통화스왑 - - 3,176 48,790 24,220 26,458 27,396 75,248
  통화옵션 - - - - 7 - 7 -
주식관련 :
  주식스왑 - - - - 7,451 39,109 7,451 39,109
  주식옵션 - - - - 450,715 (31,248) 450,715 (31,248)
신용관련 :
  신용스왑 - - - - - (194) - (194)
기타 :
 기타스왑 - - - - 151,018 532,964 151,018 532,964
 기타옵션 - - - - 2 (8) 2 (8)
소  계 - 1,854 173,009 196,931 737,237 706,309 910,246 905,094
합  계 - 1,854 173,009 196,931 881,664 914,001 1,054,673 1,112,786

<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 매매목적 합  계
자 산 부 채 자 산 부 채 자 산 부 채 자 산 부 채
<장내파생상품>
이자율관련 :
  이자율선물 - - - - 1,109 812 1,109 812
통화관련 :
  통화선물 - - - - 611 4,350 611 4,350
주식관련 :
  주식선물 - - - - 56,050 10,422 56,050 10,422
  주식옵션 - - - - 69,876 272,873 69,876 272,873
일반상품관련 :
  일반상품선물 - - - - 946 208 946 208
소  계 - - - - 128,592 288,665 128,592 288,665
<장외파생상품>
이자율관련 :
  이자율선도 - - 271,157 112,960 45,459 82,543 316,616 195,503
  이자율스왑 - - - - 776 4,481 776 4,481
통화관련 :
  통화선도 3,244 - 213 5,518 45,958 44,182 49,415 49,700
  통화스왑 - - 16,671 40,458 37,736 35,823 54,407 76,281
  통화옵션 - - - - 64 - 64 -
주식관련 :
  주식스왑 - - - - 3,955 4,156 3,955 4,156
  주식옵션 - - - - 190,352 (5,399) 190,352 (5,399)
신용관련 :
  신용스왑 - - - - - 977 - 977
  신용옵션 - - - - - 71 - 71
기타 :
 기타스왑 - - - - 332,033 662,194 332,033 662,194
 기타옵션 - - - - 35 (10) 35 (10)
소  계 3,244 - 288,041 158,936 656,368 829,018 947,653 987,954
합  계 3,244 - 288,041 158,936 784,960 1,117,683 1,076,245 1,276,619

9-2 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.


 (단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
공정가치위험회피 현금흐름위험회피 매매목적 합  계 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 매매목적 합  계
장내파생상품 :
 이자율 - - 3,694 3,694 - - (4,884) (4,884)
 통화 - - 16,071 16,071 - - (3,399) (3,399)
 주식 - - (7,332) (7,332) - - (2,310) (2,310)
 주가지수 - - 19,160 19,160 - - 179,794 179,794
 기타 - - (924) (924) - - 296 296
소  계 - - 30,669 30,669 - - 169,497 169,497
장외파생상품 :
 이자율 - (61) 53,427 53,366 - (8) (43,274) (43,282)
 통화 (3,549) (46,759) (60,882) (111,190) (2,031) (41,661) (54,383) (98,075)
 주식 - - 226,338 226,338 - - 10,995 10,995
 신용 - - 573 573 - - (3,748) (3,748)
 기타 - - (160,312) (160,312) - - 120,286 120,286
소  계 (3,549) (46,820) 59,144 8,775 (2,031) (41,669) 29,876 (13,824)
합  계 (3,549) (46,820) 89,813 39,444 (2,031) (41,669) 199,373 155,673

10. 리스자산

10-1 당분기말 및 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
금융리스채권 910,765 933,335
기대신용손실충당금 (4,841) (4,099)
소  계 905,924 929,236
운용리스자산 950,959 922,838
감가상각누계액 (233,058) (222,281)
소  계 717,901 700,557
선급리스자산 20,702 8,364
합  계 1,644,527 1,638,157


10-2 당분기 및 전분기 중 금융리스채권에 대한 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실		 전체기간
기대신용손실		 신용이 손상된
대출채권		 합  계
기초 1,125 1,077 1,897 4,099
12개월 기대신용손실로 대체 81 (81) - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (47) 75 (28) -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (3) (319) 322 -
실행 및 회수 - - 139 139
제각 - - (310) (310)
매각 - (5) - (5)
시간경과효과 - - (24) (24)
기대신용손실전입(환입) (5) 262 685 942
분기말 1,151 1,009 2,681 4,841


<전분기> (단위 : 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실		 전체기간
기대신용손실		 신용이 손상된
대출채권		 합  계
기초 1,583 941 1,194 3,718
12개월 기대신용손실로 대체 54 (54) - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (54) 54 - -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - (63) 63 -
실행 및 회수 - - 78 78
제각 - - (67) (67)
출자전환 - - (7) (7)
시간경과효과 - - (9) (9)
기대신용손실전입(환입) (327) (56) (50) (433)
분기말 1,256 822 1,202 3,280


10-3 당분기 및 전분기 중 금융리스채권의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니 다.

<당분기> (단위 : 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실		 전체기간
기대신용손실		 신용이 손상된
대출채권		 합  계
기초 755,704 174,805 2,826 933,335
12개월 기대신용손실로 대체 13,232 (13,232) - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (14,355) 14,395 (40) -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (169) (1,750) 1,919 -
실행 및 회수 1,480 (23,638) (102) (22,260)
제각 - - (310) (310)
분기말 755,892 150,580 4,293 910,765


<전분기> (단위 : 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실		 전체기간
기대신용손실		 신용이 손상된
대출채권		 합  계
기초 903,865 193,975 1,676 1,099,516
12개월 기대신용손실로 대체 12,438 (12,438) - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (19,775) 19,775 - -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - (504) 504 -
실행 및 회수 (43,702) (15,494) (270) (59,466)
제각 - - (67) (67)
분기말 852,826 185,314 1,843 1,039,983

10-4 당분기 및 전분기 중 리스관련순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
리스관련수익 :
 금융리스이자수익 12,655 13,238
 운용리스료 46,742 42,579
 리스자산처분이익 913 866
 기대신용손실충당금환입 - 433
소  계 60,310 57,116
리스관련비용 :
 운용리스자산감가상각비 27,855 25,538
 리스자산처분손실 949 962
 기대신용손실충당금전입 942 -
 기타 5,619 5,606
소  계 35,365 32,106
리스관련순손익 24,945 25,010

11. 관계(공동)기업투자

11-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 관계(공동)기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
기업명 소재지 지분율
(%)		 장부금액
당기말 전기말
한국투자항공기펀드5호(주1) 한국 20.81 - -
한국투자항공기펀드6호(주1) 한국 8.87 - -
메리츠일반사모부동산투자신탁8호(주1) 한국 0.64 108 109
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호(주1) 한국 8.41 3,569 3,622
흥국플라이트일반사모10호(주1) 한국 7.82 9,276 9,276
흥국플라이트일반사모11호(주1) 한국 54.84 - -
에이아이파트너스에너지인프라일반1호(주1) 한국 50.00 3,125 4,788
흥국플라이트일반사모12호(주1) 한국 32.40 26,459 26,459
흥국플라이트일반사모13호(주1) 한국 46.37 - -
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호(주1) 한국 26.53 24,155 24,155
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호(주1) 한국 49.89 34,161 34,161
칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호(주2) 한국 50.00 1,405 1,396
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I 한국 22.22 8,001 8,001
APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I 한국 46.62 1,585 1,535
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호 한국 58.84 77,355 77,795
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁 한국 28.06 10,435 10,192
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사 한국 45.45 4,572 4,574
글로벌바이오투자조합(주2) 한국 12.07 1,683 1,838
제네시스북미파워기업1호 한국 24.40 2,787 3,533
공평십오십육피에프브이(주2) 한국 19.52 - -
오에스티파트너스(주2) 한국 25.00 - -
힉스프론티어(주2,4) 한국 50.00 - -
티케이빌드(주2,4) 한국 17.50 3,810 3,716
메리츠디에스신기술투자조합(주2) 한국 22.73 915 915
충무로피에프브이(주2,4) 한국 6.00 250 1,554
다온종합건설(주2,4) 한국 30.00 151 852
아틸라인프라제일호사모투자합자회사 한국 28.57 529 529
갈매피에프브이(주2,4) 한국 18.00 3,012 2,935
송강산업개발(주2) 한국 10.00 - -
대산이엔지산업건설(주2,4) 한국 66.15 - -
넥스트브이시티피에프브이(주2) 한국 16.15 - -
트리플스페이스(주3) 한국 - - 1
메리츠킹고신기술금융조합제1호(주2) 한국 15.99 1,084 1,902
메리츠-케이클라비스신기술조합제1호(주2) 한국 22.08 950 954
마스턴제116호강남프리미어피에프브이(주2) 한국 10.00 - -
안성성은물류피에프브이(주2) 한국 6.25 - -
디엠메탈(주2) 한국 73.17 - -
한다리츠(주2) 한국 0.63 1 1
메리츠골든에그신기술금융조합제1호(주2) 한국 13.51 938 943
에스알산업(주2) 한국 14.99 1 1
신촌이칠개발피에프브이(주4) 한국 30.00 - -
엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합(주2) 한국 9.09 1,136 1,164
대훈파트너스(주2) 한국 0.04 - -
제이큐(주2) 한국 19.00 - -
한양-메리츠신기술사업투자조합1호(주2) 한국 5.18 651 653
흥영산업개발주식회사(주2) 한국 9.09 - -
더퍼스트포르테2(주2) 한국 19.90 - -
케이아이청평피에프브이(주2) 한국 5.00 - -
부울경물류프로젝트금융투자(주2) 한국 5.00 186 208
한강에코테크개발 한국 30.00 147 147
준금건설(주2) 한국 19.90 2 -
김해대동스마트로지스틱스(주2) 한국 13.66 - 815
케이알서초(주2) 한국 14.37 - -
코스모스(주2) 한국 15.00 - -
메리츠에셋원신기술금융조합제1호(주2) 한국 19.23 2,521 2,532
동탄트리플스페이스(주2) 한국 8.80 - -
펜타스톤-더레오하이테크신기술투자조합1호 한국 28.57 1,437 1,447
메리츠엔에이치헬스케어제1호(주2) 한국 19.40 2,856 2,872
메리츠SNP신기술금융조합제1호(주2) 한국 12.00 2,569 2,587
에스티씨엘(주2) 한국 18.00 - -
무한도시개발(주2) 한국 19.00 - -
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호(주2) 한국 3.39 969 972
아산배방복합개발피에프브이(주2) 한국 30.00 - -
김해대동그린스마트로지스틱스(주2) 한국 6.00 - 486
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사(주1) 한국 83.22 100,817 100,389
구리아이타워피에프브이(주2) 한국 37.10 101 215
씨엔엠파트너스(주2) 한국 19.00 - -
메리츠-DS신기술투자조합제1호(주3) 한국 - - 964
이스트청라(주2) 한국 12.70 - -
대신에코에너지제1호사모투자합자회사(주1) 한국 69.53 35,637 35,091
삼일디엔씨(주2) 한국 15.00 - -
메리츠알파뷰신기술금융조합제3호(주2) 한국 9.09 135 315
어센트-메리츠신기술금융조합제1호(주2) 한국 8.05 4,807 4,834
엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합(주2) 한국 10.34 967 972
지엠디태우개발(주2) 한국 12.50 8 8
어센트-메리츠신기술금융조합제2호(주2) 한국 9.43 924 929
리사이클링1호신기술투자조합(주2) 한국 5.62 985 988
더엘원(주2) 한국 19.90 - -
메리츠-수성글로벌바이오제1호 한국 22.99 1,951 1,963
메리츠-포워드신기술금융조합제1호(주2) 한국 6.62 494 496
브릿지폴-나이스벤처투자조합1호(주2) 한국 19.05 983 988
포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호 한국 42.55 1,965 1,958
메리츠-GCI시스템반도체펀드2호(주2) 한국 5.43 296 295
칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호(주2) 한국 3.40 4,789 4,771
메리츠-제이비신기술금융조합제1호(주2) 한국 10.00 3,415 3,444
메리츠-시몬느신기술금융조합제1호(주3) 한국 - - 992
유니온홀딩스(주2) 한국 18.03 - -
평택제이첨단복합산업단지(주2) 한국 19.00 354 354
메리츠-SK신기술금융조합제1호(주2) 한국 5.66 296 -
현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호 한국 66.67 30,199 28,471
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호(주1) 한국 65.81 116,670 117,803
NH Presidio Investments LLC(주2) 미국 16.60 - -
Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1) 인도 70.00 151,723 153,401
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호 한국 69.68 63,064 56,398
PT. Wampu Electric Power 인도네시아 34.00 27,330 27,330
지투지공모주기관전용사모투자합자회사(주6) 한국 40.67 2,293 -
어라운드공모주일반사모투자신탁제1호(주5) 한국 - - 1,983
아미쿠스공모주일반사모투자신탁제1호C-F(주3) 한국 - - 3,183
싸이토젠 한국 33.17 98,408 100,000
NH Mission Creek Investments, LLC 미국 20.85 19,500 19,500
케이에이아이-디아이 히든태그 조합 한국 24.29 480 505
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호 한국 33.33 28,453 29,298
킹고바이오그로스제3호투자조합 한국 36.36 6,403 6,401
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호 한국 25.00 865 886
케이클라비스 신기술조합 제24호 한국 22.32 6,972 6,659
KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합] 한국 33.24 22,333 18,554
트러스톤CVD일반사모증권1호 한국 39.96 45,989 42,499
합  계 1,012,397 1,012,457

(주1) 해당 회사의 중요한 의사결정이 참여자 전원의 동의로 이루어져 공동기업으로 분류하였습니다. 공동기업은 참여자로부터 자금을 조달하여 주식, 부동산 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 분배하고 있습니다.
(주2) 연결기업이 업무집행사원이거나 연결기업이 지명하는 이사가 피투자회사의 이사회에 참여하고 있어 해당 회사의 중요한 의사결정 과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.
(주3) 당분기 중 지분을 모두 매각 또는 회수하였습니다.
(주4) 지분율에 기재된 비율은 주주간 계약에 따른 연결기업의 수익배분비율입니다.
(주5) 당분기 중 지분율이 상승하여 종속기업 투자로 재분류하였습니다.
(주6) 당분기 중 지분율이 하락하여 관계(공동)기업 투자로 재분류하였습니다.

11-2 당분기 및 전분기 중 관계(공동)기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.


(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
기초 1,012,457 926,276
취득 36,085 43,003
처분 (40,303) (45,952)
지분법손익 12,627 13,678
지분법자본변동 - 135
배당금 (8,574) (13,165)
기타 105 421
기말 1,012,397 924,396

11-3 당분기말 및 당분기와 전기말 및 전기의 관계(공동)기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기> (단위 : 백만원)
기업명 자산총액 부채총액 영업수익 순손익
한국투자항공기펀드5호 562 562 8,881 -
한국투자항공기펀드6호 - - 5,596 -
메리츠일반사모부동산투자신탁8호 16,868 4 284 273
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호 42,449 - 313 299
흥국플라이트일반사모10호 121,986 3,355 5 -
흥국플라이트일반사모11호 - - 1 -
에이아이파트너스에너지인프라일반1호 12,664 6,367 517 89
흥국플라이트일반사모12호 86,527 4,865 9 -
흥국플라이트일반사모13호 - - 1 -
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호 91,150 103 6,249 -
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호 53,145 132 37,451 -
칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호 2,857 48 38 18
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I 36,040 35 90 1
APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I 3,409 - 104 97
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호 131,927 1,895 4,214 3,350
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁 36,798 - 2,423 1,550
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사 10,070 11 - (3)
글로벌바이오투자조합 14,019 71 60 (16)
제네시스북미파워기업1호 11,424 - - (37)
공평십오십육피에프브이 575,962 763,155 15 (8,873)
오에스티파트너스 111,710 70,763 330,124 54,789
힉스프런티어 1 - - -
티케이빌드 107,017 85,243 - 538
메리츠디에스신기술조합 4,026 - - -
충무로피에프브이 95,905 58,456 - -
다온종합건설 52,493 51,995 19,116 (2,335)
아틸라인프라제일호사모투자합자회사 2,078 228 - -
갈매피에프브이 144,981 127,174 20,231 645
송강산업개발 46,263 60,361 - (951)
대산이엔지산업건설 44,630 44,630 - -
넥스트브이시티피에프브이 455,928 487,072 - 47,392
메리츠킹고신기술금융조합제1호 6,849 72 3,879 3,814
메리츠-케이클라비스신기술조합제1호 4,390 87 - (17)
마스턴제116호강남프리미어피에프브이 833,456 908,650 - (66,705)
안성성은물류피에프브이 93,544 104,167 - 26
디엠메탈 41,435 41,435 - -
한다리츠 87,706 106,271 - (2,546)
메리츠골든에그신기술금융조합제1호 7,094 156 - (42)
에스알산업 28,293 29,883 - (128)
신촌이칠개발피에프브이 3,757 62,216 - (50,059)
엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합 12,498 - - (310)
대훈파트너스 18,812 20,783 - -
제이큐 20,650 26,238 - (1,048)
한양-메리츠신기술사업투자조합1호 12,564 - 2 (37)
흥영산업개발주식회사 29,101 30,159 - 7
더퍼스트포르테2 46,733 55,979 - (2,046)
케이아이청평피에프브이 25,658 24,578 - (1,665)
부울경물류프로젝트금융투자 133,430 129,709 - (449)
한강에코테크개발 491 - - -
준금건설 7,596 7,580 - 26
김해대동스마트로지스틱스 43,146 33,566 - (9,844)
케이알서초 61,565 62,089 - -
코스모스 2,596 3,378 - (40)
메리츠에셋원신기술금융조합제1호 13,175 67 6 (58)
동탄트리플스페이스 60,872 75,362 - (597)
펜타스톤-더레오하이테크신기술투자조합1호 5,063 35 - (35)
메리츠엔에이치헬스케어제1호 15,002 248 - (83)
메리츠SNP신기술금융조합제1호 22,005 595 - (149)
에스티씨엘 7,724 8,270 - 17
무한도시개발 19,379 23,965 - (1,735)
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호 28,587 - 5 (68)
아산배방복합개발피에프브이 69,269 73,031 146 (1,609)
김해대동그린스마트로지스틱스 39,852 31,746 - (8,105)
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사 121,356 - 3,600 3,401
구리아이타워피에프브이 7,103 6,664 - (494)
씨엔엠파트너스 3,355 3,530 - 29
이스트청라 108,427 107,526 - (10,825)
대신에코에너지제1호사모투자합자회사 51,462 209 892 785
삼일디엔씨 4,986 5,023 - (36)
메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 1,486 - - (1,981)
어센트-메리츠신기술금융조합제1호 60,031 331 - (334)
엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합 9,402 48 1 (47)
지엠디태우개발 219,134 243,858 52,492 12,496
어센트-메리츠신기술금융조합제2호 9,796 4 - (60)
리사이클링1호신기술투자조합 17,574 44 - (49)
더엘원 8,650 9,179 - (99)
메리츠-수성글로벌바이오제1호 8,487 - 1 (54)
메리츠-포워드신기술금융조합제1호 7,459 - - (27)
브릿지폴-나이스벤처투자조합1호 5,186 28 1 (27)
포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호 4,617 - - 17
메리츠-GCI시스템반도체펀드2호 5,450 - 1 20
칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호 140,690 - - 541
메리츠-제이비신기술금융조합제1호 34,158 - - (289)
유니온홀딩스 18,765 20,162 - 134
평택제이첨단복합산업단지 1,865 1 - -
메리츠-SK신기술금융조합제1호 5,235 - - (65)
현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호 44,201 26 3,130 3,091
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호 173,477 90 6,595 765
NH Presidio Investments LLC(주1) 444,042 59 - -
Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1) 296,247 4,582 1,538 (3,789)
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호 91,882 13 6,330 3,823
PT. Wampu Electric Power 201,236 121,131 3,136 1,544
지투지공모주기관전용사모투자합자회사 5,663 24 395 (3)
싸이토젠(주1) 74,450 21,095 3,184 (15,770)
NH Mission Creek Investments, LLC(주1) 93,603 20 - (20)
케이에이아이-디아이 히든태그 조합 1,974 - - (103)
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호 269,616 184,541 130 (2,819)
킹고바이오그로스제3호투자조합 5,228 3 - -
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호 3,344 - - (239)
케이클라비스 신기술조합 제24호 21,975 448 - (110)
KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합] 67,234 51 13,122 11,367
트러스톤CVD일반사모증권1호 131,080 15,989 9,150 8,733

(주1) 2023년 12월 기준 연결재무정보입니다.

<전기말 및 전기> (단위 : 백만원)
기업명 자산총액 부채총액 영업수익 순손익
한국투자항공기펀드5호 517 517 1,748 (14,539)
한국투자항공기펀드6호 - - 2,228 -
메리츠일반사모부동산투자신탁8호 16,901 4 11,468 1,392
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호 42,873 - 2,040 1,831
흥국플라이트일반사모10호 121,900 3,269 1,368 (38,636)
흥국플라이트일반사모11호 - - 6 -
에이아이파트너스에너지인프라일반1호 18,793 9,160 4,173 924
흥국플라이트일반사모12호 86,376 4,714 11,621 (94,528)
흥국플라이트일반사모13호 - - 3 -
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호 91,291 243 28,348 7,143
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호 53,278 266 24,615 (80,851)
칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호 2,820 28 153 73
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I 36,040 36 361 3
APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I 3,465 196 293 292
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호 132,248 1,362 8,518 98
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁 31,740 - 4,097 3,070
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사 10,073 11 - (70)
글로벌바이오투자조합 15,303 74 16 (296)
제네시스북미파워기업1호 14,718 238 2,847 2,499
공평십오십육피에프브이 533,006 711,326 112 (35,941)
오에스티파트너스 403,398 417,239 - (22,940)
힉스프론티어 1 - - -
티케이빌드 107,432 86,197 132,641 19,322
메리츠디에스신기술투자조합 4,026 - - (63)
충무로피에프브이 95,905 58,456 - -
다온종합건설 102,261 86,841 22,588 6,495
아틸라인프라제일호사모투자합자회사 2,078 227 - (10)
갈매피에프브이 124,212 107,049 252,037 41,589
송강산업개발 47,290 60,437 8 (4,638)
대산이엔지산업건설 44,630 44,630 - -
넥스트브이시티피에프브이 338,822 417,357 - (64,705)
트리플스페이스 3 - - (6)
메리츠킹고신기술금융조합제1호 12,145 246 131 (109)
메리츠-케이클라비스신기술조합제1호 4,390 70 - (69)
마스턴제116호강남프리미어피에프브이 900,420 908,909 - (7,032)
안성성은물류피에프브이 89,000 99,649 - (5,336)
디엠메탈 41,435 41,435 - -
한다리츠 89,548 105,567 - (8,294)
메리츠골든에그신기술금융조합제1호 7,094 114 - (153)
에스알산업 28,564 30,026 - 76
신촌이칠개발피에프브이 52,477 60,877 - (9,428)
엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합 12,808 - 193 (1,067)
대훈파트너스 18,812 20,783 - (1,975)
제이큐 20,651 25,190 - (2,064)
한양-메리츠신기술사업투자조합1호 12,601 - 544 381
흥영산업개발주식회사 29,088 30,153 - (406)
더퍼스트포르테2 45,945 53,145 - (2,025)
케이아이청평피에프브이 26,172 23,427 - (256)
부울경물류프로젝트금융투자 133,338 129,168 - (526)
한강에코테크개발 491 - - (9)
준금건설 7,559 7,568 - 81
김해대동스마트로지스틱스 42,958 33,012 - (604)
케이알서초 61,565 62,089 31 (5,177)
코스모스 2,596 3,339 - (142)
메리츠에셋원신기술금융조합제1호 13,188 22 41 (2,243)
동탄트리플스페이스 63,109 77,002 - (15,085)
펜타스톤-더레오하이테크신기술투자조합1호 5,109 47 - (160)
메리츠엔에이치헬스케어제1호 15,002 165 - (323)
메리츠SNP신기술금융조합제1호 22,005 446 - (445)
에스티씨엘 7,707 8,270 50 (147)
무한도시개발 20,102 22,953 - (1,920)
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호 28,655 - - (278)
아산배방복합개발피에프브이 70,070 72,224 1,750 (3,864)
김해대동그린스마트로지스틱스 39,852 31,746 - (785)
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사 120,625 22 - (841)
구리아이타워피에프브이 7,055 6,122 - (1,572)
씨엔엠파트너스 3,228 3,432 - (98)
메리츠-DS신기술투자조합제1호 17,455 - 2 (377)
이스트청라 103,843 103,869 - (28)
대신에코에너지제1호사모투자합자회사 50,584 116 - (437)
삼일디엔씨 4,983 4,983 - -
메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 3,466 - 2,849 2,713
어센트-메리츠신기술금융조합제1호 60,093 60 2 (1,337)
엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합 9,450 49 3 (202)
지엠디태우개발 192,148 229,368 - (36,491)
어센트-메리츠신기술금융조합제2호 9,852 - - (405)
리사이클링1호신기술투자조합 17,602 23 3 (200)
더엘원 8,650 9,080 - (421)
메리츠-수성글로벌바이오제1호 8,541 - 1 (159)
메리츠-포워드신기술금융조합제1호 7,486 - - (64)
브릿지폴-나이스벤처투자조합1호 5,214 28 2 (64)
포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호 4,601 - - (99)
메리츠-GCI시스템반도체펀드2호 5,429 - 2 (92)
칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호 140,149 - - (6,741)
메리츠-제이비신기술금융조합제1호 34,447 - 1,052 442
메리츠-시몬느신기술금융조합제1호 11,410 - 1 (90)
유니온홀딩스 15,882 17,414 1 (1,827)
평택제이첨단복합산업단지 1,865 1 - (1,137)
현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호 42,711 5 1,974 585
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호 179,270 58,644 3,581 633
NH Presidio Investments LLC(주1) 425,118 57 47,313 47,303
Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1) 289,593 4,431 10,031 (19,837)
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호 81,960 60 9,002 7,302
PT. Wampu Electric Power 206,777 131,554 20,153 9,982
어라운드공모주일반사모투자신탁제1호 4,767 23 545 477
아미쿠스공모주일반사모투자신탁제1호C-F 11,944 2,417 742 527
싸이토젠(주1) 25,390 15,175 2,322 (8,544)
NH Mission Creek Investments, LLC(주1) 132,164 - 2,611 2,611
케이에이아이-디아이 히든태그 조합 2,078 - - (240)
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호 271,787 181,737 54 (8,173)
킹고바이오그로스제3호투자조합 5,248 19 - (81)
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호 3,583 - - (417)
케이클라비스 신기술조합 제24호 21,974 338 474 25
KCGI베트남증권투자[주식혼합] 51,067 53 6,054 (2,646)
트러스톤CVD일반사모증권1호 106,536 179 7,066 6,258

(주1) 2023년 9월 기준 연결재무정보입니다.

12. 기타자산

12-1 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
기타금융자산 자기매매미수금 1,346,700 137,492
위탁매매미수금 201,514 234,124
미수미결제현물환 1,944,272 801,427
미수금 208,609 244,395
보증금 66,927 66,609
미수수익 498,061 460,730
기타 4,689 3,357
현재가치할인차금 (2,012) (1,652)
기대신용손실충당금 (21,911) (19,594)
소  계 4,246,849 1,926,888
기타비금융자산 선급비용 90,893 76,233
선급금 478,982 404,760
순확정급여자산 22,657 27,023
그밖의기타자산 56,102 53,619
소  계 648,634 561,635
합  계 4,895,483 2,488,523

12-2-1 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산 기대신용손실충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
미수금 13,385 12,439
미수수익 8,526 7,153
기타 - 2
합  계 21,911 19,594


12-2-2 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 기대신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실		 전체기간
기대신용손실		 신용이 손상된
대출채권		 합  계
기초 10,457 378 8,759 19,594
12개월 기대신용손실로 대체 15 (15) - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (48) 50 (2) -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (3) (127) 130 -
제각 - - (657) (657)
회수(매각) - (1) 4 3
기대신용손실전입(환입) 2,477 264 230 2,971
분기말 12,898 549 8,464 21,911


<전분기> (단위 : 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실		 전체기간
기대신용손실		 신용이 손상된
대출채권		 합  계
기초 8,259 368 7,227 15,854
12개월 기대신용손실로 대체 10 (10) - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (11) 12 (1) -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (7) (190) 197 -
제각 774 - (1,166) (392)
매각 - - (1) (1)
기대신용손실전입(환입) 264 261 1,379 1,904
분기말 9,289 441 7,635 17,365


13. 보험계약자산부채 및 재보험계약자산부채

13-1 당분기말과 전기말 현재 보험계약자산부채 및 재보험계약자산부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위: 백만원)
구  분 장기 일반 자동차 합  계
보험계약자산 11,455 9 - 11,464
보험계약부채 20,433,858 864,496 608,299 21,906,653
순보험계약부채 (20,422,403) (864,487) (608,299) (21,895,189)
재보험계약자산 557,063 362,741 16,705 936,509
재보험계약부채 - - - -
순재보험계약자산 557,063 362,741 16,705 936,509


<전기말> (단위: 백만원)
구  분 장기 일반 자동차 합  계
보험계약자산 11,336 7 - 11,343
보험계약부채 20,069,727 891,201 615,037 21,575,965
순보험계약부채 (20,058,391) (891,194) (615,037) (21,564,622)
재보험계약자산 550,488 381,089 19,712 951,289
재보험계약부채 716 - - 716
순재보험계약자산 549,772 381,089 19,712 950,573

13-2 원수재 및 출재 보험부채의 변동내역

13-2-1 당분기와 전분기 중 원수재 장기보험부채 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 잔여보장 발생사고 합  계
비손실요소 손실요소
기초 순장부금액 17,380,212 996,056 1,682,123 20,058,391
　



보험수익 (1,777,447) - - (1,777,447)
수정소급법을 적용한 보험계약 (694,401) - - (694,401)
공정가치법을 적용한 보험계약 (653,281) - - (653,281)
그 외의 보험계약 (429,765) - - (429,765)
　 　 　 　 　
보험서비스비용 192,769 (22,212) 1,154,621 1,325,178
보험금 및 기타보험서비스비용 - (29,283) 1,099,119 1,069,836
보험취득현금흐름 상각 192,769 - - 192,769
발생사고 이행현금흐름 변동 - - 55,502 55,502
손실부담계약집합의 손실 및 환입 - 7,071 - 7,071
　 　 　 　 　
투자요소 (392,973) - 392,973 -
　 　 　 　 　
보험서비스결과 (1,977,651) (22,212) 1,547,594 (452,269)
　 　 　 　 　
순보험금융손익 377,739 1,572 17,946 397,257
　 　 　 　 　
현금흐름 1,954,779 - (1,535,755) 419,024
수취한 보험료 2,416,741 - - 2,416,741
보험취득현금흐름 (461,962) - - (461,962)
지급한 보험금 및 보험서비스비용(투자요소포함) - - (1,535,755) (1,535,755)
　 　 　 　 　
기타항목 - - - -

　 　 　 　
분기말 순장부금액 17,735,079 975,416 1,711,908 20,422,403


<전분기> (단위: 백만원)
구  분 잔여보장 발생사고 합  계
비손실요소 손실요소
기초 순장부금액 14,846,529 878,083 1,786,010 17,510,622
　 　 　 　 　
보험수익 (1,656,556) - - (1,656,556)
수정소급법을 적용한 보험계약 (765,917) - - (765,917)
공정가치법을 적용한 보험계약 (687,718) - - (687,718)
그 외의 보험계약 (202,921) - - (202,921)
　 　 　 　 　
보험서비스비용 161,669 32,016 1,117,683 1,311,368
보험금 및 기타보험서비스비용 - (20,148) 1,106,839 1,086,691
보험취득현금흐름 상각 161,669 - - 161,669
발생사고 이행현금흐름 변동 - - 10,844 10,844
손실부담계약집합의 손실 및 환입 - 52,164 - 52,164
　 　 　 　 　
투자요소 (366,767) - 366,767 -
　 　 　 　 　
보험서비스결과 (1,861,654) 32,016 1,484,450 (345,188)
　 　 　 　 　
순보험금융손익 858,797 17,894 23,472 900,163
　 　 　 　 　
현금흐름 2,008,394 - (1,443,202) 565,192
수취한 보험료 2,424,029 - - 2,424,029
보험취득현금흐름 (415,635) - - (415,635)
지급한 보험금 및 보험서비스비용(투자요소포함) - - (1,443,202) (1,443,202)
　 　 　 　 　
기타항목 - - - -

　 　 　 　
분기말 순장부금액 15,852,066 927,993 1,850,730 18,630,789

13-2-2 당분기와 전분기 중 원수재 일반보험부채 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 잔여보장 발생사고 합  계
비손실요소 손실요소 미래 현금흐름의
 현재가치 추정치		 비금융위험에 대한
 위험조정
기초 순장부금액 311,458 - 529,823 49,913 891,194
　 　 　 　 　 　
보험수익 (230,085) - - - (230,085)
수정소급법을 적용한 보험계약 - - - - -
공정가치법을 적용한 보험계약 - - - - -
그 외의 보험계약 (230,085) - - - (230,085)
　 　 　 　 　 　
보험서비스비용 34,167 12 104,522 (9,059) 129,642
보험금 및 기타보험서비스비용 - - 95,105 3,634 98,739
보험취득현금흐름 상각 34,167 - - - 34,167
발생사고 이행현금흐름 변동 - - 9,417 (12,693) (3,276)
손실부담계약집합의 손실 및 환입 - 12 - - 12
　 　 　 　 　 　
투자요소 - - - - -
　 　 　 　 　 　
보험서비스결과 (195,918) 12 104,522 (9,059) (100,443)
　 　 　 　 　 　
순보험금융손익 1,175 - 4,992 - 6,167
　 　 　 　 　 　
현금흐름 210,355 - (142,786) - 67,569
수취한 보험료 242,740 - - - 242,740
보험취득현금흐름 (35,616) - - - (35,616)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용 3,231 - (142,786) - (139,555)
　 　 　 　 　 　
기타 항목 - - - - -
　 　 　 　 　 　
분기말 순장부금액 327,070 12 496,551 40,854 864,487

<전분기> (단위: 백만원)
구  분 잔여보장 발생사고 합  계
비손실요소 손실요소 미래 현금흐름의
 현재가치 추정치		 비금융위험에 대한
 위험조정
기초 순장부금액 266,979 - 539,415 38,091 844,485
　 　 　 　 　 　
보험수익 (190,883) - - - (190,883)
수정소급법을 적용한 보험계약 - - - - -
공정가치법을 적용한 보험계약 - - - - -
그 외의 보험계약 (190,883) - - - (190,883)
　 　 　 　 　 　
보험서비스비용 28,842 - 93,994 (2,909) 119,927
보험금 및 기타보험서비스비용 - - 80,056 6,252 86,308
보험취득현금흐름 상각 28,842 - - - 28,842
발생사고 이행현금흐름 변동 - - 13,938 (9,161) 4,777
손실부담계약집합의 손실 및 환입 - - - - -
　 　 　 　 　 　
투자요소 - - - - -
　 　 　 　 　 　
보험서비스결과 (162,041) - 93,994 (2,909) (70,956)
　 　 　 　 　 　
순보험금융손익 860 - 5,198 - 6,058
　 　 　 　 　 　
현금흐름 195,558 - (145,879) - 49,679
수취한 보험료 226,006 - - - 226,006
보험취득현금흐름 (30,448) - - - (30,448)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용 - - (145,879) - (145,879)
　 　 　 　 　 　
기타 항목 2,757 - 1,801 - 4,558
　 　 　 　 　 　
분기말 순장부금액 304,113 - 494,529 35,182 833,824



13-2-3 당분기와 전분기 중 원수재 자동차보험부채 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 잔여보장 발생사고 합  계
비손실요소 손실요소 미래 현금흐름의
 현재가치 추정치		 비금융위험에 대한
 위험조정
기초 순장부금액 427,371 - 173,708 13,958 615,037
　 　 　 　 　 　
보험수익 (184,417) - - - (184,417)
수정소급법을 적용한 보험계약 - - - - -
공정가치법을 적용한 보험계약 - - - - -
그 외의 보험계약 (184,417) - - - (184,417)
　 　 　 　 　 　
보험서비스비용 22,074 - 158,258 (3,411) 176,921
보험금 및 기타보험서비스비용 - - 155,598 1,567 157,165
보험취득현금흐름 상각 22,074 - - - 22,074
발생사고 이행현금흐름 변동 - - 2,660 (4,978) (2,318)
손실부담계약집합의 손실 및 환입 - - - - -
　 　 　 　 　 　
투자요소 - - - - -
　 　 　 　 　 　
보험서비스결과 (162,343) - 158,258 (3,411) (7,496)
　 　 　 　 　 　
순보험금융손익 - - 1,940 - 1,940
　 　 　 　 　 　
현금흐름 165,081 - (166,263) - (1,182)
수취한 보험료 187,155 - - - 187,155
보험취득현금흐름 (22,074) - - - (22,074)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용 - - (166,263) - (166,263)
　 　 　 　 　 　
기타 항목 - - - - -
　 　 　 　 　 　
분기말 순장부금액 430,109 - 167,643 10,547 608,299

<전분기> (단위: 백만원)
구  분 잔여보장 발생사고 합  계
비손실요소 손실요소 미래 현금흐름의
 현재가치 추정치		 비금융위험에 대한
 위험조정
기초 순장부금액 433,925 - 173,161 13,570 620,656
　 　 　 　 　 　
보험수익 (191,811) - - - (191,811)
수정소급법을 적용한 보험계약 - - - - -
공정가치법을 적용한 보험계약 - - - - -
그 외의 보험계약 (191,811) - - - (191,811)
　 　 　 　 　 　
보험서비스비용 25,882 - 149,774 (418) 175,238
보험금 및 기타보험서비스비용 - - 148,181 1,966 150,147
보험취득현금흐름 상각 25,882 - - - 25,882
발생사고 이행현금흐름 변동 - - 1,593 (2,384) (791)
손실부담계약집합의 손실 및 환입 - - - - -
　 　 　 　 　 　
투자요소 - - - - -
　 　 　 　 　 　
보험서비스결과 (165,929) - 149,774 (418) (16,573)
　 　 　 　 　 　
순보험금융손익 - - 2,566 - 2,566
　 　 　 　 　 　
현금흐름 164,344 - (161,205) - 3,139
수취한 보험료 190,226 - - - 190,226
보험취득현금흐름 (25,882) - - - (25,882)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용 - - (161,205) - (161,205)
　 　 　 　 　 　
기타 항목 - - - - -
　 　 　 　 　 　
분기말 순장부금액 432,340 - 164,296 13,152 609,788

13-2-4 당분기와 전분기 중 출재 장기재보험자산 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 잔여보장 발생사고 합  계
비손실회수요소 손실회수요소 일반모형적용
발생사고요소		 보험료배분접근법 적용
미래 현금흐름의
 현재가치 추정치		 비금융위험에
대한 위험조정
기초 순장부금액 156,112 65,366 327,112 1,164 18 549,772
　 　 　 　 　 　 　
재보험료의 배분 (48,442) - - - - (48,442)
수정소급법을 적용한 재보험계약 (21,237) - - - - (21,237)
공정가치법을 적용한 재보험계약 (6,838) - - - - (6,838)
그 외의 재보험계약 (20,367) - - - - (20,367)
　 　 　 　 　 　 　
재보험자로부터 회수한 금액 - 1,109 42,266 (212) 1 43,164
보험금 및 기타보험서비스비용 - (2,010) 50,737 192 8 48,927
손실회수요소의 발생 및 환입 - 3,119 - - - 3,119
발생사고 이행현금흐름 변동 - - (8,471) (404) (7) (8,882)
　 　 　 　 　 　 　
투자요소 (62,150) - 62,150 - - -
　 　 　 　 　 　 　
재보험 순원가(마진) (110,592) 1,109 104,416 (212) 1 (5,278)
　 　 　 　 　 　 　
순재보험금융손익 6,491 2,823 1,298 6 - 10,618
재보험자 불이행위험 변동효과 5 - - - - 5
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익 6,486 2,823 1,298 6 - 10,613
　 　 　 　 　 　 　
현금흐름 137,686 - (136,420) 685 - 1,951
지급한 재보험료 137,686 - - - - 137,686
재보험자로부터 회수한 금액 - - (136,420) 685 - (135,735)
　 　 　 　 　 　 　
기타항목 - - - - - -
　 　 　 　 　 　 　
분기말 순장부금액 189,697 69,298 296,406 1,643 19 557,063


<전분기> (단위: 백만원)
구  분 잔여보장 발생사고 합  계
비손실회수요소 손실회수요소 일반모형적용
발생사고요소		 보험료배분접근법 적용
미래 현금흐름의
 현재가치 추정치		 비금융위험에
대한 위험조정
기초 순장부금액 240,240 49,731 274,276 4,902 14 569,163
　 　 　 　 　 　 　
재보험료의 배분 (51,944) - - - - (51,944)
수정소급법을 적용한 재보험계약 (18,220) - - - - (18,220)
공정가치법을 적용한 재보험계약 (8,001) - - - - (8,001)
그 외의 재보험계약 (25,723) - - - - (25,723)
　 　 　 　 　 　 　
재보험자로부터 회수한 금액 - 4,070 65,606 431 3 70,110
보험금 및 기타보험서비스비용 - (1,241) 62,342 161 7 61,269
손실회수요소의 발생 및 환입 - 5,311 - - - 5,311
발생사고 이행현금흐름 변동 - - 3,264 270 (4) 3,530
　 　 　 　 　 　 　
투자요소 (61,343) - 61,343 - - -
　 　 　 　 　 　 　
재보험 순원가(마진) (113,287) 4,070 126,949 431 3 18,166
　 　 　 　 　 　 　
순재보험금융손익 47,802 1,369 2,155 8 - 51,334
재보험자 불이행위험 변동효과 (281) - (5) - - (286)
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익 48,083 1,369 2,160 8 - 51,620
　 　 　 　 　 　 　
현금흐름 45,481 - (44,782) - - 699
지급한 재보험료 45,481 - - - - 45,481
재보험자로부터 회수한 금액 - - (44,782) - - (44,782)
　 　 　 　 　 　 　
기타항목 - - - - - -
　 　 　 　 　 　 　
분기말 순장부금액 220,236 55,170 358,598 5,341 17 639,362

13-2-5 당분기와 전분기 중 출재 일반재보험자산 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 잔여보장 발생사고 합  계
비손실요소 손실요소 미래 현금흐름의
 현재가치 추정치		 비금융위험에 대한
 위험조정
기초 순장부금액 46,371 - 310,560 24,158 381,089
　 　 　 　 　 　
재보험료의 배분 (102,434) - - - (102,434)
수정소급법을 적용한 재보험계약 - - - - -
공정가치법을 적용한 재보험계약 - - - - -
그 외의 재보험계약 (102,434) - - - (102,434)
　 　 　 　 　 　
재보험자로부터 회수한 금액 - 5 33,489 (7,226) 26,268
보험금 및 기타보험서비스비용 - - 44,503 2,454 46,957
손실회수요소의 발생 및 환입 - 5 - - 5
발생사고 이행현금흐름 변동 - - (11,014) (9,680) (20,694)
　 　 　 　 　 　
투자요소 - - - - -
　 　 　 　 　 　
재보험 순원가(마진) (102,434) 5 33,489 (7,226) (76,166)
　 　 　 　 　 　
순재보험금융손익 882 - 486 - 1,368
재보험자 불이행위험 변동효과 - - 8 - 8
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익 882 - 478 - 1,360
　 　 　 　 　 　
현금흐름 93,764 - (38,967) - 54,797
지급한 재보험료 93,764 - - - 93,764
재보험자로부터 회수한 금액 - - (38,967) - (38,967)
　 　 　 　 　 　
기타항목 4,777 - (3,124) - 1,653
　 　 　 　 　 　
분기말 순장부금액 43,360 5 302,444 16,932 362,741


<전분기> (단위: 백만원)
구  분 잔여보장 발생사고 합  계
비손실요소 손실요소 미래 현금흐름의
 현재가치 추정치		 비금융위험에 대한
 위험조정
기초 순장부금액 34,472 - 370,139 18,490 423,101
　 　 　 　 　 　
재보험료의 배분 (84,910) - - - (84,910)
수정소급법을 적용한 재보험계약 - - - - -
공정가치법을 적용한 재보험계약 - - - - -
그 외의 재보험계약 (84,910) - - - (84,910)
　 　 　 　 　 　
재보험자로부터 회수한 금액 - - 32,977 (1,190) 31,787
보험금 및 기타보험서비스비용 - - 37,366 2,107 39,473
손실회수요소의 발생 및 환입 - - - - -
발생사고 이행현금흐름 변동 - - (4,389) (3,297) (7,686)
　 　 　 　 　 　
투자요소 - - - - -
　 　 　 　 　 　
재보험 순원가(마진) (84,910) - 32,977 (1,190) (53,123)
　 　 　 　 　 　
순재보험금융손익 666 - 2,675 - 3,341
재보험자 불이행위험 변동효과 - - 486 - 486
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익 666 - 2,189 - 2,855
　 　 　 　 　 　
현금흐름 100,240 - (91,937) - 8,303
지급한 재보험료 100,240 - - - 100,240
재보험자로부터 회수한 금액 - - (91,937) - (91,937)
　 　 　 　 　 　
기타항목 4,310 - 2,216 - 6,526
　 　 　 　 　 　
분기말 순장부금액 54,778 - 316,070 17,300 388,148

13-2-6 당분기와 전분기 중 출재 자동차재보험자산 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 잔여보장 발생사고 합  계
비손실요소 손실요소 미래 현금흐름의
 현재가치 추정치		 비금융위험에 대한
 위험조정
기초 순장부금액 (1,097) - 20,726 83 19,712
　 　 　 　 　 　
재보험료의 배분 (1,546) - - - (1,546)
수정소급법을 적용한 재보험계약 - - - - -
공정가치법을 적용한 재보험계약 - - - - -
그 외의 재보험계약 (1,546) - - - (1,546)
　 　 　 　 　 　
재보험자로부터 회수한 금액 - - 450 (17) 433
보험금 및 기타보험서비스비용 - - 12 10 22
손실회수요소의 발생 및 환입 - - - - -
발생사고 이행현금흐름 변동 - - 438 (27) 411
　 　 　 　 　 　
투자요소 - - - - -
　 　 　 　 　 　
재보험 순원가(마진) (1,546) - 450 (17) (1,113)
　 　 　 　 　 　
순재보험금융손익 - - 12 - 12
재보험자 불이행위험 변동효과 - - 1 - 1
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익 - - 11 - 11
　 　 　 　 　 　
현금흐름 1,096 - (3,002) - (1,906)
지급한 재보험료 1,096 - - - 1,096
재보험자로부터 회수한 금액 - - (3,002) - (3,002)
　 　 　 　 　 　
기타항목 - - - - -
　 　 　 　 　 　
분기말 순장부금액 (1,547) - 18,186 66 16,705


<전분기> (단위: 백만원)
구  분 잔여보장 발생사고 합  계
비손실요소 손실요소 미래 현금흐름의
 현재가치 추정치		 비금융위험에 대한
 위험조정
기초 순장부금액 (1,103) - 21,461 80 20,438
　 　 　 　 　 　
재보험료의 배분 (1,081) - - - (1,081)
수정소급법을 적용한 재보험계약 - - - - -
공정가치법을 적용한 재보험계약 - - - - -
그 외의 재보험계약 (1,081) - - - (1,081)
　 　 　 　 　 　
재보험자로부터 회수한 금액 - - (967) 3 (964)
보험금 및 기타보험서비스비용 - - (174) 14 (160)
손실회수요소의 발생 및 환입 - - - - -
발생사고 이행현금흐름 변동 - - (793) (11) (804)
　 　 　 　 　 　
투자요소 - - - - -
　 　 　 　 　 　
재보험 순원가(마진) (1,081) - (967) 3 (2,045)
　 　 　 　 　 　
순재보험금융손익 - - 15 - 15
재보험자 불이행위험 변동효과 - - - - -
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익 - - 15 - 15
　 　 　 　 　 　
현금흐름 1,102 - (149) - 953
지급한 재보험료 1,102 - - - 1,102
재보험자로부터 회수한 금액 - - (149) - (149)
　 　 　 　 　 　
기타항목 - - - - -
　 　 　 　 　 　
분기말 순장부금액 (1,082) - 20,360 83 19,361

13-3 원수재 및 출재 잔여보장 변동내역

13-3-1 당분기와 전분기 중 원수재 일반모형 보험부채 상세변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 미래 현금흐름의
현재가치 추정치		 비금융위험에
대한 위험조정		 보험계약마진
(수정소급법)		 보험계약마진
(공정가치법)		 보험계약마진
(그 외 보험계약)		 합  계
기초 순장부금액 7,791,063 1,798,602 4,618,145 3,222,460 2,628,121 20,058,391
　 　 　 　 　 　 　
미래서비스관련 변동 (541,377) 68,442 (68,115) 302,182 245,939 7,071
신계약효과 (406,404) 53,652 - - 372,266 19,514
보험계약마진을 조정하는 추정치 변동 (149,144) 41,404 (68,115) 302,182 (126,327) -
보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동 14,171 (26,614) - - - (12,443)
　 　 　 　 　 　 　
당기서비스관련 변동 (207,764) (18,051) (109,509) (83,440) (96,078) (514,842)
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액 - - (109,509) (83,440) (96,078) (289,027)
위험해제에 따른 위험조정 변동 - (18,051) - - - (18,051)
경험조정 (207,764) - - - - (207,764)
　 　 　 　 　 　 　
과거서비스관련 변동 77,027 (21,525) - - - 55,502
발생사고의 이행현금흐름 변동 77,027 (21,525) - - - 55,502
　 　 　 　 　 　 　
보험서비스결과 (672,114) 28,866 (177,624) 218,742 149,861 (452,269)
　 　 　 　 　 　 　
순보험금융손익 314,281 - 30,314 21,410 31,252 397,257
　 　 　 　 　 　 　
현금흐름 419,024 - - - - 419,024
수취한 보험료 2,416,741 - - - - 2,416,741
보험취득현금흐름 (461,962) - - - - (461,962)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용 (1,535,755) - - - - (1,535,755)
　 　 　 　 　 　 　
기타항목 - - - - - -
　 　 　 　 　 　 　
분기말 순장부금액 7,852,254 1,827,468 4,470,835 3,462,612 2,809,234 20,422,403


<전분기> (단위: 백만원)
구  분 미래 현금흐름의
현재가치 추정치		 비금융위험에
대한 위험조정		 보험계약마진
(수정소급법)		 보험계약마진
(공정가치법)		 보험계약마진
(그 외 보험계약)		 합  계
기초 순장부금액 5,901,267 1,971,716 5,585,511 2,410,974 1,641,154 17,510,622
　 　 　 　 　 　 　
미래서비스관련 변동 (227,116) 83,060 (150,355) (50,833) 397,408 52,164
신계약효과 (442,362) 51,016 - - 417,184 25,838
보험계약마진을 조정하는 추정치 변동 166,234 54,730 (150,355) (50,833) (19,776) -
보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동 49,012 (22,686) - - - 26,326
　 　 　 　 　 　 　
당기서비스관련 변동 (143,198) (2,031) (133,705) (57,331) (65,660) (401,925)
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액 - - (133,705) (57,331) (65,660) (256,696)
위험해제에 따른 위험조정 변동 - (2,031) - - - (2,031)
경험조정 (143,198) - - - - (143,198)
　 　 　 　 　 　 　
과거서비스관련 변동 25,317 (20,744) - - - 4,573
발생사고의 이행현금흐름 변동 25,317 (20,744) - - - 4,573
　 　 　 　 　 　 　
보험서비스결과 (344,997) 60,285 (284,060) (108,164) 331,748 (345,188)
　 　 　 　 　 　 　
순보험금융손익 831,882 - 33,717 15,064 19,500 900,163
　 　 　 　 　 　 　
현금흐름 565,192 - - - - 565,192
수취한 보험료 2,424,029 - - - - 2,424,029
보험취득현금흐름 (415,635) - - - - (415,635)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용 (1,443,202) - - - - (1,443,202)
　 　 　 　 　 　 　
기타항목 - - - - - -
　 　 　 　 　 　 　
분기말 순장부금액 6,953,344 2,032,001 5,335,168 2,317,874 1,992,402 18,630,789

13-3-2 당분기와 전분기 중 출재 일반모형 재보험자산 상세변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 미래 현금흐름의
현재가치 추정치		 비금융위험에
대한 위험조정		 보험계약마진
(수정소급법)		 보험계약마진
(공정가치법)		 보험계약마진
(그 외 보험계약)		 합  계
기초 순장부금액 745,209 149,483 (466,275) 93,669 26,688 548,774
　 　 　 　 　 　 　
미래서비스관련 변동 (68,267) 21,528 5,643 (417) 44,632 3,119
신계약효과 (34,369) 12,577 - - 22,254 462
보험계약마진을 조정하는 추정치 변동 (38,666) 11,063 5,643 (417) 22,378 1
보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동 4,768 (2,112) - - - 2,656
　 　 　 　 　 　 　
당기서비스관련 변동 (4,715) (32) 11,049 (4,627) (1,237) 438
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액 - - 11,049 (4,627) (1,237) 5,185
위험해제에 따른 위험조정 변동 - (32) - - - (32)
경험조정 (4,715) - - - - (4,715)
　 　 　 　 　 　 　
과거서비스관련 변동 (6,177) (2,294) - - - (8,471)
발생사고의 이행현금흐름 변동 (6,177) (2,294) - - - (8,471)
　 　 　 　 　 　 　
재보험 순원가(마진) (79,159) 19,202 16,692 (5,044) 43,395 (4,914)
　 　 　 　 　 　 　
순재보험금융손익 12,811 - (3,307) 622 486 10,612
재보험자 불이행위험 변동효과 5 - - - - 5
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익 12,806 - (3,307) 622 486 10,607
　 　 　 　 　 　 　
현금흐름 1,082 - - - - 1,082
지급한 재보험료 137,502 - - - - 137,502
재보험자로부터 회수한 금액 (136,420) - - - - (136,420)
　 　 　 　 　 　 　
기타항목 - - - - - -
　 　 　 　 　 　 　
분기말 순장부금액 679,943 168,685 (452,890) 89,247 70,569 555,554


<전분기> (단위: 백만원)
구  분 미래 현금흐름의
현재가치 추정치		 비금융위험에
대한 위험조정		 보험계약마진
(수정소급법)		 보험계약마진
(공정가치법)		 보험계약마진
(그 외 보험계약)		 합  계
기초 순장부금액 1,075,347 177,557 (720,493) 71,516 (39,328) 564,599
　 　 　 　 　 　 　
미래서비스관련 변동 (19,362) 24,244 5,343 1,105 (6,020) 5,310
신계약효과 (14,285) 12,031 - - 2,887 633
보험계약마진을 조정하는 추정치 변동 (10,579) 13,038 5,343 1,105 (8,907) -
보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동 5,502 (825) - - - 4,677
　 　 　 　 　 　 　
당기서비스관련 변동 (8,148) 785 16,879 (1,821) 1,645 9,340
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액 - - 16,879 (1,821) 1,645 16,703
위험해제에 따른 위험조정 변동 - 785 - - - 785
경험조정 (8,148) - - - - (8,148)
　 　 　 　 　 　 　
과거서비스관련 변동 5,022 (1,759) - - - 3,263
발생사고의 이행현금흐름 변동 5,022 (1,759) - - - 3,263
　 　 　 　 　 　 　
재보험 순원가(마진) (22,488) 23,270 22,222 (716) (4,375) 17,913
　 　 　 　 　 　 　
순재보험금융손익 56,371 - (5,106) 447 (385) 51,327
재보험자 불이행위험 변동효과 (286) - - - - (286)
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익 56,657 - (5,106) 447 (385) 51,613
　 　 　 　 　 　 　
현금흐름 348 - - - - 348
지급한 재보험료 45,130 - - - - 45,130
재보험자로부터 회수한 금액 (44,782) - - - - (44,782)
　 　 　 　 　 　 　
기타항목 - - - - - -
　 　 　 　 　 　 　
분기말 순장부금액 1,109,578 200,827 (703,377) 71,247 (44,088) 634,187

13-4 보험손익 상세내역

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 국내 해외 합  계
장기 일반 자동차
보험수익 　 　 　 　 　
보험료배분접근법 미적용 계약 보험수익 1,777,447 - - - 1,777,447
 예상보험금 및 보험서비스비용 1,209,100 - - - 1,209,100
 위험해제에 따른 위험조정 변동 39,973 - - - 39,973
 당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액 289,028 - - - 289,028
 그 밖의 금액 46,577 - - - 46,577
 보험취득현금흐름의 회수 192,769 - - - 192,769
보험료배분접근법 적용 계약 보험수익 - 221,499 184,417 8,586 414,502
총 보험수익 1,777,447 221,499 184,417 8,586 2,191,949
보험서비스비용 　 　 　 　 　
보험료배분접근법 미적용 계약 보험서비스비용 1,325,178 - - - 1,325,178
 보험금 및 보험서비스비용 1,069,836 - - - 1,069,836
 보험취득현금흐름 192,769 - - - 192,769
 발생사고 이행현금흐름 변동분 55,502 - - - 55,502
 손실부담계약의 손실 및 환입 7,071 - - - 7,071
보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용 - 115,021 176,921 14,621 306,563
총 보험서비스비용 1,325,178 115,021 176,921 14,621 1,631,741
재보험수익 　 　 　 　 　
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험수익 43,374 - - - 43,374
 회수가능 보험금 및 보험서비스비용 48,726 - - - 48,726
 발생사고 이행현금흐름 변동분 (8,471) - - - (8,471)
 손실회수요소의 인식 및 환입 3,119 - - - 3,119
보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익 (210) 13,345 433 12,923 26,491
총 재보험수익 43,164 13,345 433 12,923 69,865
재보험비용 　 　 　 　 　
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험비용 48,289 - - - 48,289
 회수예상 보험금 및 보험서비스비용 60,200 - - - 60,200
 위험해제에 따른 위험조정 변동 2,257 - - - 2,257
 당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액 (5,185) - - - (5,185)
 그 밖의 금액 (8,983) - - - (8,983)
보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용 153 94,568 1,546 7,866 104,133
재보험구입 전 발생한 사고의 보장원가 - - - - -
총 재보험비용 48,442 94,568 1,546 7,866 152,422
총 보험서비스결과 446,991 25,255 6,383 (978) 477,651


<전분기> (단위: 백만원)
구  분 국내 해외 합  계
장기 일반 자동차
보험수익




보험료배분접근법 미적용 계약 보험수익 1,656,554 - - - 1,656,554
 예상보험금 및 보험서비스비용 1,215,054 - - - 1,215,054
 위험해제에 따른 위험조정 변동 24,924 - - - 24,924
 당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액 256,695 - - - 256,695
 그 밖의 금액 (1,788) - - - (1,788)
 보험취득현금흐름의 회수 161,669 - - - 161,669
보험료배분접근법 적용 계약 보험수익 - 183,019 191,811 7,865 382,695
총 보험수익 1,656,554 183,019 191,811 7,865 2,039,249
보험서비스비용 　 　 　 　 　
보험료배분접근법 미적용 계약 보험서비스비용 1,311,366 - - - 1,311,366
 보험금 및 보험서비스비용 1,086,689 - - - 1,086,689
 보험취득현금흐름 161,669 - - - 161,669
 발생사고 이행현금흐름 변동분 10,844 - - - 10,844
 손실부담계약의 손실 및 환입 52,164 - - - 52,164
보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용 - 118,377 175,238 1,550 295,165
총 보험서비스비용 1,311,366 118,377 175,238 1,550 1,606,531
재보험수익 　 　 　 　 　
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험수익 69,677 - - - 69,677
 회수가능 보험금 및 보험서비스비용 61,102 - - - 61,102
 발생사고 이행현금흐름 변동분 3,264 - - - 3,264
 손실회수요소의 인식 및 환입 5,311 - - - 5,311
보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익 433 31,280 (964) 506 31,255
총 재보험수익 70,110 31,280 (964) 506 100,932
재보험비용 　 　 　 　 　
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험비용 51,762 - - - 51,762
 회수예상 보험금 및 보험서비스비용 57,436 - - - 57,436
 위험해제에 따른 위험조정 변동 1,583 - - - 1,583
 당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액 (16,703) - - - (16,703)
 그 밖의 금액 9,446 - - - 9,446
보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용 182 77,726 1,081 7,184 86,173
재보험구입 전 발생한 사고의 보장원가 - - - - -
총 재보험비용 51,944 77,726 1,081 7,184 137,935
총 보험서비스결과 363,354 18,196 14,528 (363) 395,715

13-5 당분기와 전분기 중 일반모형을 적용하는 최초로 인식한 원수재 및 출재 계약이 재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다.

13-5-1 원수재보험

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 발행계약 합  계
비손실계약 손실계약
미래 현금 유출액의 현재가치 1,727,882 190,591 1,918,473
보험취득현금흐름 436,568 37,419 473,987
보험취득현금흐름 외 1,291,314 153,172 1,444,486
미래 현금 유입액의 현재가치 (2,150,255) (174,622) (2,324,877)
비금융위험에 대한 위험조정 50,107 3,545 53,652
보험계약마진 372,266 - 372,266
최초인식계약의 손실요소금액 - 19,514 19,514


<전분기> (단위: 백만원)
구  분 발행계약 합  계
비손실계약 손실계약
미래 현금 유출액의 현재가치 1,608,665 188,951 1,797,616
보험취득현금흐름 365,614 23,574 389,188
보험취득현금흐름 외 1,243,051 165,377 1,408,428
미래 현금 유입액의 현재가치 (2,073,874) (166,104) (2,239,978)
비금융위험에 대한 위험조정 48,025 2,991 51,016
보험계약마진 417,184 - 417,184
최초인식계약의 손실요소금액 - 25,838 25,838


13-5-2 출재보험

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 구입계약 합  계
순원가계약 순차익계약
미래 현금 유입액의 현재가치 579,977 2,303 582,280
미래 현금 유출액의 현재가치 (614,390) (2,259) (616,649)
비금융위험에 대한 위험조정 12,507 70 12,577
보험계약마진 22,353 (99) 22,254
최초인식계약의 손실회수요소금액 447 15 462


<전분기> (단위: 백만원)
구  분 구입계약 합  계
순원가계약 순차익계약
미래 현금 유입액의 현재가치 172,677 287,213 459,890
미래 현금 유출액의 현재가치 (191,222) (282,953) (474,175)
비금융위험에 대한 위험조정 3,712 8,319 12,031
보험계약마진 14,923 (12,036) 2,887
최초인식계약의 손실회수요소금액 90 543 633


13-6 당분기말 및 전분기말 현재 남아있는 보험계약마진의 향후 상각금액은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 1년 미만 1~2년 2~3년 3~4년 4~5년 5~10년 10~20년 20~30년 30년 이상 합  계
발행한 보험계약 1,073,763 930,663 820,895 731,490 656,414 2,421,854 2,505,676 1,008,356 593,570 10,742,681
장기손해 1,073,763 930,663 820,895 731,490 656,414 2,421,854 2,505,676 1,008,356 593,570 10,742,681
보유한 재보험계약 19,021 18,626 18,817 18,966 18,371 81,075 79,520 35,367 3,311 293,074
장기손해 19,021 18,626 18,817 18,966 18,371 81,075 79,520 35,367 3,311 293,074


<전분기> (단위: 백만원)
구  분 1년 미만 1~2년 2~3년 3~4년 4~5년 5~10년 10~20년 20~30년 30년 이상 합  계
발행한 보험계약 959,817 827,841 728,813 650,862 585,772 2,190,111 2,249,607 913,888 538,733 9,645,444
장기손해 959,817 827,841 728,813 650,862 585,772 2,190,111 2,249,607 913,888 538,733 9,645,444
보유한 재보험계약 62,390 55,289 49,877 45,593 41,740 159,441 166,338 62,311 33,241 676,220
장기손해 62,390 55,289 49,877 45,593 41,740 159,441 166,338 62,311 33,241 676,220


13-7 당분기와 전분기 중 투자손익과 보험금융손익 관계는 다음과 같습니다.

<당분기> (단위: 백만원)
구  분 손해보험 합  계
장기 일반 및 자동차 그외
투자손익 　 　 　 　
순이자수익(비용) 289,431 - - 289,431
배당수익 6,008 - - 6,008
유가증권평가및처분이익(손실) (398,921) - - (398,921)
대출채권및기타수취채권평가및처분이익(손실) 131,526 - - 131,526
파생상품관련이익(손실) (195,183) - - (195,183)
외화거래이익(손실) 58,317 - - 58,317
기타투자손익 66,392 - - 66,392
당기손익으로 인식된 투자손익 386,257 - - 386,257
기타포괄손익으로 인식된 투자손익 (428,687) - - (428,687)
투자손익 합계 (42,430) - - (42,430)
보험금융손익 　 　 　 　
순이자수익(비용) (173,449) (6,404) - (179,853)
할인율 및 금융가정의 변경효과 (223,808) (908) - (224,716)
환율변경효과 - (795) - (795)
당기손익으로 인식된 보험금융손익 (172,229) (7,200) - (179,429)
기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익 (225,028) (907) - (225,935)
보험금융손익 합계 (397,257) (8,107) - (405,364)
재보험금융손익 　 　 　 　
순이자수익(비용) 3,494 3,128 - 6,622
할인율 및 금융가정의 변경효과 7,119 (1,764) - 5,355
재보험자의 불이행위험 변동 5 9 - 14
환율변경효과 - 7 - 7
당기손익으로 인식된 재보험금융손익 합계 3,177 1,007 - 4,184
기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익 7,441 373 - 7,814
재보험금융손익 합계 10,618 1,380 - 11,998
　 　 　 　 　
당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익 (429,069) (6,727) - (435,796)


<전분기> (단위: 백만원)
구  분 손해보험 합  계
장기 일반 및 자동차 그외
투자손익



순이자수익(비용) 195,167 - - 195,167
배당수익 9,474 - - 9,474
유가증권평가및처분이익(손실) 649,304 - - 649,304
대출채권및기타수취채권평가및처분이익(손실) 85,468 - - 85,468
파생상품관련이익(손실) (27,510) - - (27,510)
외화거래이익(손실) 48,990 - - 48,990
기타투자손익 64,831 - - 64,831
당기손익으로 인식된 투자손익 300,704 - - 300,704
기타포괄손익으로 인식된 투자손익 725,020 - - 725,020
투자손익 합계 1,025,724 - - 1,025,724
보험금융손익 　 　 　 　
순이자수익(비용) (161,195) (4,400) - (165,595)
할인율 및 금융가정의 변경효과 (738,968) (3,756) - (742,724)
환율변경효과 - (469) - (469)
당기손익으로 인식된 보험금융손익 (158,451) (4,930) - (163,381)
기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익 (741,712) (3,695) - (745,407)
보험금융손익 합계 (900,163) (8,625) - (908,788)
재보험금융손익 　 　 　 　
순이자수익(비용) 3,896 2,079 - 5,975
할인율 및 금융가정의 변경효과 47,720 796 - 48,516
재보험자의 불이행위험 변동 (286) 486 - 200
환율변경효과 4 (5) - (1)
당기손익으로 인식된 재보험금융손익 합계 4,004 2,414 - 6,418
기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익 47,330 942 - 48,272
재보험금융손익 합계 51,334 3,356 - 54,690
　 　 　 　 　
당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익 176,895 (5,269) - 171,626

14. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
투자자예수금 1,256,943 1,415,345
투자보험계약예수금 9,589,603 9,340,209
수입담보금 951,713 444,542
기타고객예수금 332,814 222,615
합  계 12,131,073 11,422,711



15. 당기손익-공정가치측정금융부채

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
당기손익-공정가치측정지정금융부채
 매도주가연계증권(주1) 7,409,347 7,857,706
 매도기타파생결합증권(주1) 1,985,287 1,831,735
 기타 3,807,800 4,407,675
 신용위험평가조정액 (21,201) (33,003)
 이연최초거래일손익조정액 54,732 79,780
소  계 13,235,965 14,143,893
당기손익-공정가치측정금융부채
 주식 1,247,865 1,137,910
 국공채 5,138,342 4,008,270
 특수채 459,438 389,315
 외화증권 183,305 182,841
소  계 7,028,950 5,718,336
합  계 20,264,915 19,862,229

(주1) 연결기업은 매도주가연계증권, 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하였습니다.

16. 차입부채

당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 이자율(%) 장부금액
당분기말 전기말
차입금
기업어음 1.85 ~ 5.39 2,550,400 3,000,700
환매조건부채권매도 2.41 ~ 5.49 13,160,015 15,747,431
증금차입금 3.60 ~ 4.45 440,699 431,006
기타차입금 2.82 ~ 10.00 951,843 1,093,342
소  계 17,102,957 20,272,479
사채
일반사채 1.60 ~ 6.93 8,634,800 8,415,700
전자단기사채 3.60 ~ 6.50 3,017,463 2,631,520
후순위사채 3.20 ~ 5.40 1,560,000 1,660,000
사채할인발행차금 - (12,285) (11,573)
소  계 13,199,978 12,695,647
합  계 30,302,935 32,968,126



17. 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
기타금융부채 미지급금 1,779,744 840,865
미지급배당금 452,595 2,983
미지급비용 1,459,378 1,634,278
임대보증금 16,910 18,534
리스보증금 290,133 291,019
미지급미결제현물환 1,944,471 801,259
금융보증계약관련부채 6,438 3,868
요구불상환지분 206,555 195,019
리스부채 45,180 42,791
소  계 6,201,404 3,830,616
기타비금융부채 가수보험료 10,223 17,196
선수금 36,531 35,342
제세예수금 23,880 19,637
선수수익 417,383 444,134
미지급부가세 1,618 1,938
기타 64,524 60,485
소  계 554,159 578,732
합  계 6,755,563 4,409,348


18. 순확정급여부채(자산)

당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 123,241 122,154
사외적립자산의 공정가치 (145,794) (149,075)
순확정급여자산(주1) (22,553) (26,921)

(주1) 당분기말 순확정급여자산 22,553백만원은 순확정급여부채 104백만원과 기타자산에 계상된 순확정급여자산 22,657백만원을 가감한 금액입니다.


19. 충당부채

19-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
금융보증충당부채 1,229 -
미사용약정충당부채 26,150 31,854
복구충당부채 11,858 11,722
소송관련충당부채 2,961 2,961
합  계 42,198 46,537


19-2 당분기 및 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실		 전체기간 기대신용손실 합  계
손상 미인식 손상 인식
기초 - - - -
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
금융보증계약충당부채전입(환입) 1,229 - - 1,229
분기말 1,229 - - 1,229


<전분기> (단위 : 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실		 전체기간 기대신용손실 합  계
손상 미인식 손상 인식
기초 506 - - 506
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
금융보증계약충당부채전입(환입) (306) - - (306)
분기말 200 - - 200


19-3 당분기 및 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실		 전체기간 기대신용손실 합  계
손상 미인식 손상 인식
기초 30,759 1,089 6 31,854
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (46) 46 - -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
매입 및 실행 - - - -
매각 및 상환 - - - -
미사용약정충당부채전입(환입) (5,427) (271) (6) (5,704)
분기말 25,286 864 - 26,150


<전분기> (단위 : 백만원)
구  분 12개월
기대신용손실		 전체기간 기대신용손실 합  계
손상 미인식 손상 인식
기초 19,095 557 - 19,652
12개월 기대신용손실로 대체 - - - -
전체기간 기대신용손실로 대체 (83) 83 - -
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - -
매입 및 실행 - - - -
매각 및 상환 - - - -
미사용약정충당부채전입(환입) 26,648 362 - 27,010
분기말 45,660 1,002 - 46,662



20. 우발부채 및 약정사항

20-1 당분기말 현재 연결기업이 제공한 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 약정금액 약정잔액
지급보증 18,063 18,063
증권인수약정 264,400 264,400
조건부대출약정 800,000 800,000
한도대출 22,639,664 4,581,684
대출확약 등(주1) 1,463,247 455,442
소  계 25,185,374 6,119,589
중복약정금액 (150,000) (150,000)
합  계 25,035,374 5,969,589

(주1) 당분기말 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.

20-2 당분기말 현재 연결기업이 금융기관으로부터 제공받은 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, USD, EUR)
구  분 거래처 약정한도금액 만기일
일중차월 우리은행 50,000 2024.08.30
하나은행 10,000 2024.10.28
신한은행 20,000 2024.09.05
국민은행 5,000 2024.11.17
당좌차월 대구은행 5,000 2024.07.01
한도대출 우리은행 30,000 2024.08.30
대구은행 20,000 2024.12.18
수협은행 20,000 2024.07.21
이행지급보증
 서울보증보험 6,115 건별 약정
한도약정 중국광대은행 20,000 2025.02.17
중국은행 20,000 2024.12.03
우리은행 30,000 2024.05.04
산업은행 100,000 2024.08.07
신한은행 20,000 2024.08.12
농협은행 20,000 2025.02.22
대구은행 20,000 2024.05.24
미즈호은행 50,000 2025.01.15
한도약정(단기사채) 다올투자증권 120,000 2025.04.10
할인어음(자체) 한국증권금융 200,000 2024.10.31
할인어음(청약증거금재원) 한국증권금융 청약금액 내 2024.10.31
기관운영자금(자체) 한국증권금융 200,000 2025.03.02
기관운영자금(신탁) 한국증권금융 신탁자금범위 내 2025.03.02
유통금융융자 한국증권금융 400,000 2024.07.01
담보금융지원 한국증권금융 700,000 2024.04.30
일중거래자금 한국증권금융 200,000 2025.03.03
채권딜러금융 한국증권금융 350,000 2024.03.31
FX Swap 커미티드 계약 JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch USD 50,000,000 2024.12.22
JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch USD 50,000,000 2024.09.06
BNP Paribas EUR 120,000,000 2024.12.26

20-3 당분기말 현재 총 소송가액 455,670백만원인 2,952건(연결기업 피고: 1,460건,소송가액 328,601백만원 / 연결기업 원고: 1,492건, 소송가액 127,070백만원)의 소송사건이 계류 중입니다. 당분기말 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사  건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 당분기말 현재 충당부채 잔액은 2,961백만원입니다.(주석 19 참조)

20-4 당분기말 및 전기말 현재 연결기업이 담보로 제공중인 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
제공기관 제공한 담보내용 담보사유 담보금액(주1)
당분기말 전기말
한국거래소 등 채권 파생거래 담보 7,060,728 7,917,063
한국예탁결제원 및
한국증권금융		 현금, 정기예금, ETF수익증권,주식, CP(전단채포함),채권 등 대차거래 담보 10,942,603 11,520,975
한국증권금융 등 채권(외화채권 포함) 환매조건부매도 담보(주2) 13,861,936 16,756,826
우리은행 정기예금, 채권 차입금 및 결제기금 담보 34,957 35,121
한국증권금융 현금 유통금융담보 556 584
합  계 31,900,780 36,230,569

(주1) 당분기말 현재 담보로 제공한 금융자산의 종가 또는 신용평가기관의 평가값을 적용하여 산출한 금액입니다(신탁수익권 제외). 한편, 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다.
(주2) 환매조건부매도거래는 연결기업이 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등   상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거   래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하     고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말과 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각13,160,015백만원과 15,747,431백만원입니다.


21. 자본

21-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
발행할 주식의 총수 500,000,000주 500,000,000주
1주의 금액 500원 500원
발행한 주식의 총수 194,671,114주 203,372,114주
자본금(주1) 113,094 113,094

(주1) 자기주식 이익소각으로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

21-2 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.


 (단위 : 백만원)
구  분 발행일 만기일 이자율(%) 당분기말 전기말
제1회 사모채권형 신종자본증권 2020.04.28 2050.04.28 4.20 100,000 100,000
제2회 공모채권형 신종자본증권 2020.05.28 2050.05.28 4.20 70,000 70,000
제3회 공모채권형 신종자본증권 2020.10.21 2050.10.21 4.40 100,000 100,000
제4회 공모채권형 신종자본증권 2021.09.29 2051.09.29 4.36 150,000 150,000
제5회 공모채권형 신종자본증권 2022.02.17 2052.02.17 4.80 176,000 176,000
제6회 공모채권형 신종자본증권 2024.02.22 2054.02.20 5.80 200,000 -
발행비용 (3,656) (2,792)
합  계 792,344 593,208


21-3 상기 채권형 신종자본증권은 연결기업이 계약서 의무를 결제하기 위한 현금 등금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로 자본으로 분류하였으며, 발행조건은 다음과 같습니다.

구  분 발행조건의 내용
이자율 재산정 매 5년마다 금리를 재산정하며, 5년 만기 국고채의 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정.
이자지급조건 매 3개월마다 지급하며, 연결기업의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 또한, 연결기업이 금융위원회로부터 경영개선명령을 받은 경우에도 이자의 지급이 연기될 수 있음. 이자지급을 연기한 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급.
만기 최초 만기는 30년이며, 연결기업의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장.


21-4 대손준비금, 비상위험준비금 및 해약환급금준비금

21-4-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금, 비상위험준비금 및 해약환급금준비금잔액은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 대손준비금 비상위험준비금 해약환급금준비금 합  계
기적립액 182,415 352,612 1,031,255 1,566,282
적립(환입)예정금액 98,603 6,956 313,137 418,696
적립(환입) 후 잔액 281,018 359,568 1,344,392 1,984,978


<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 대손준비금 비상위험준비금 해약환급금준비금 합  계
기적립액 155,654 321,056 - 476,710
적립(환입)예정금액 26,761 31,556 1,031,255 1,089,572
적립(환입) 후 잔액 182,415 352,612 1,031,255 1,566,282

21-4-2 당분기 및 전분기 중 준비금 전입액 및 준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
지배기업의 소유주지분 분기순이익(주1) 577,858 522,109
대손준비금 전입액 (98,603) (33,321)
비상위험준비금 전입액 (6,956) (7,849)
해약환급금준비금 전입액 (313,137) (394,630)
준비금 반영후 조정이익 159,162 86,309
준비금 반영후 기본주당 조정이익(원) 842 578
준비금 반영후 희석주당 조정이익(원) 839 575

(주1) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.


21-5 주식기준보상
당분기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

21-5-1 당분기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

구  분 지배기업 임직원 종속기업 임직원
기초주식 ㈜메리츠금융지주 ㈜메리츠금융지주 메리츠증권㈜ 메리츠증권㈜
유형(주1)
 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 현금결제형 현금결제형 현금결제형
권리부여일 2015.03.20 2015.03.20 2015.03.20 2018.03.16
행사가격(주2)
 11,370 원 11,370 원 4,490 원 5,120 원
최초 부여수량 1,232,000 주 1,232,000 주 2,900,000 주 2,000,000 주
행사가능기간 2020.01.01~2024.12.31 2020.01.01~2024.12.31 2020.01.01~2024.12.31 2023.01.01~2027.12.31
수량 변동내역 당분기초 1,057,980 주 142,358 주                       2,832,509 주 1,615,010 주
변동 (45,265)주 (6,091)주 (121,186)주 (69,097)주
당분기말 1,012,715 주 136,267 주                       2,711,323 주 1,545,913 주

(주1) 연결기업은 현금결제형 주식기준보상거래에 대하여 46,030백만원을 미지급금으로 인식하고 있습니다.
(주2) 당분기 중 지배기업의 자기주식소각 등에 따라 행사가격이 변경되었습니다.

21-5-2 보상원가산정을 위한 제반가정

구  분 지배기업 임직원 종속기업 임직원
기초주식
 ㈜메리츠금융지주
 ㈜메리츠금융지주
 ㈜메리츠금융지주
 ㈜메리츠금융지주
권리부여일 2015.03.20 2015.03.20 2015.03.20 2018.03.16
무위험이자율 2.10% 3.37% 3.39%~3.43% 3.32%~3.43%
예상주가변동성 19.66% 8.04% 26.13% 26.13%
기대배당수익률 1.44% 0.01% 0.00% 0.00%
사용된 평가 모델 이항모형 이항모형 이항모형 이항모형


21-5-3 주식기준보상비용
당분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 16,675백만원으로 투자관리비용으로 처리하였습니다.


22. 순이자손익

당분기 및 전분기 중 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
이자수익 현금및예치금 38,374 35,112
당기손익-공정가치측정금융자산 270,784 264,155
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 358,677 105,082
상각후원가측정대출채권 275,783 419,350
기타금융자산 31,260 37,090
소  계 974,878 860,789
이자비용 예수부채 110,591 1,535
차입금 167,732 178,290
사채 147,411 137,581
기타금융부채 42,566 141,676
소  계 468,300 459,082
순손익 506,578 401,707

23. 순수수료손익

당분기 및 전분기 중 수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
수수료수익 수탁수수료 22,186 19,689
인수및주선수수료 4,821 3,308
집합투자증권취급수수료 1,760 1,859
자산관리수수료 3,622 2,053
기업금융수수료 41,753 58,534
신탁보수 3,103 3,296
기타수수료수입 62,772 61,814
소  계 140,017 150,553
수수료비용 매매수수료 3,648 3,292
대차수수료 6,277 6,251
기타 19,671 13,985
소  계 29,596 23,528
순손익 110,421 127,025



24. 배당금수익

당분기 및 전분기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
당기손익-공정가치측정금융자산 19,354 23,879
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 9,668 11,304
종속기업 및 관계기업 투자자산 68 67
합  계 29,090 35,250

25. 금융상품투자수익 및 투자비용

당분기 및 전분기 중 금융상품투자수익 및 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
금융투자수익 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 474,121 630,788
당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 530,613 683,567
당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익 35,378 2,343
당기손익-공정가치측정지정금융상품처분이익 47,763 3,254
매매목적파생상품평가이익 679,137 782,297
매매목적파생상품처분이익 6,726,315 11,246,347
위험회피회계파생상품평가이익 100 159
위험회피회계파생상품처분이익 28 1,826
기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손환입 29,871 5,572
기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분이익 5,085 8,579
상각후원가측정대출채권기대신용손실환입 968 981
상각후원가측정대출채권처분이익 294 405
소  계 8,529,673 13,366,118
금융투자비용 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 536,899 340,344
당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 513,401 493,730
당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실 209,834 434,555
당기손익-공정가치측정지정금융상품처분손실 41,972 84,394
매매목적파생상품평가손실 589,323 582,924
매매목적파생상품처분손실 6,665,870 11,385,008
위험회피회계파생상품평가손실 50,468 43,859
위험회피회계파생상품처분손실 5,961 1,712
기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손 49,622 64,824
기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분손실 990 1,502
상각후원가측정대출채권기대신용손실전입 70,840 28,819
상각후원가측정대출채권처분손실 - 6
소  계 8,735,180 13,461,677
순손익 (205,507) (95,559)

26. 기타영업손익
 

당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
기타영업수익 임대료수익 5,183 4,438
외환거래이익 413,887 728,491
기타 144,815 151,102
소  계 563,885 884,031
기타영업비용 외환거래손실 320,677 600,484
투자부동산감가상각비 2,759 2,721
기타 39,171 65,839
소  계 362,607 669,044
순손익 201,278 214,987

27. 투자관리비용

당분기 및 전분기 중 투자관리비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
급여 121,105 89,476
퇴직급여 4,064 5,702
복리후생비 13,031 12,718
임차료 3,185 2,831
접대비 2,129 2,369
감가상각비 3,968 4,527
무형자산상각비 3,841 3,766
세금과공과 17,948 23,182
광고선전비 889 897
전산운영비 3,632 3,509
지급수수료 6,905 8,210
기타 5,126 6,459
소  계 185,823 163,646
보험계약투자관리비 (1,496) (10,393)
합  계 184,327 153,253

28. 법인세비용

연결기업은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.  

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
법인세 부담액 299,599 17,247
이연법인세자산(부채)의 변동액 (266,060) 282,039
자본에 직접 반영된 법인세비용 169,937 (84,179)
기타(확정신고 등으로 인한 변동액) 14,431 2,024
법인세비용 합계 217,907 217,131



29. 주당이익

29-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)
구  분 당분기 전분기
지배기업의 소유주지분 분기순이익(주1) 577,858,329,923 522,108,807,542
중단영업으로 발생한 지배기업 보통주에 귀속되는 순이익 - 555,427,315
계속영업으로 발생한 지배기업 보통주에 귀속되는 순이익 577,858,329,923 521,553,380,227
가중평균보통주식수 188,952,923 149,366,080
중단영업 기본주당이익 - 4
계속영업 기본주당이익 3,058 3,492

(주1) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

29-2 기본주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 :  주)
구  분 당분기 전분기
기초 유통보통주식수 189,903,022 121,056,889
분기말 유통보통주식수 188,061,021 163,610,790
가중평균유통보통주식수 188,952,923 149,366,080


29-3 당분기 및 전분기 중 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)
구  분 당분기 전분기
중단영업으로 발생한 지배기업의 소유주 희석이익(손실)(주1) - 555,427,315
계속영업으로 발생한 지배기업의 소유주 희석이익(주1) 577,858,329,923 521,553,380,227
가중평균보통주식수(희석) 189,806,069 150,166,991
중단영업 희석주당이익(손실) - 4
계속영업 희석주당이익 3,044 3,473

(주1) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

29-4 희석주당이익 산정을 위한 가중평균보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 :  주)
구  분 당분기 전분기
가중평균유통보통주식수(기본) 188,952,923 149,366,080

조정내역

 　 　
 주식매수선택권 853,146 800,911
가중평균유통보통주식수(희석) 189,806,069 150,166,991



30. 연결현금흐름표

당분기 및 전분기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 감소 (219,734) 516,015
보험계약 및 재보험계약 관련 금융손익 (161,411) (515,879)
대출채권 등 제각 30,165 11,160
위험회피파생상품평가손익의 증감 (102,024) 12,300
자기주식의 소각 399,968 99,945
투자부동산과 유형자산의 대체 - 31,907
확정급여제도 재측정요소 (741) (2,214)



31. 특수관계자와의 거래

31-1 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구  분 기업명
관계(공동)기업
 한국투자항공기펀드5호
한국투자항공기펀드6호
메리츠일반사모부동산투자신탁8호
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호
흥국플라이트일반사모10호
흥국플라이트일반사모11호
에이아이파트너스에너지인프라일반1호
흥국플라이트일반사모12호
흥국플라이트일반사모13호
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호
칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I
APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
글로벌바이오투자조합
제네시스북미파워기업1호
공평십오십육피에프브이
오에스티파트너스
힉스프런티어
티케이빌드
메리츠디에스신기술조합
충무로피에프브이
다온종합건설
아틸라인프라제일호사모투자합자회사
갈매피에프브이
송강산업개발
대산이엔지산업건설
넥스트브이시티피에프브이
메리츠킹고신기술금융조합제1호
메리츠-케이클라비스신기술조합제1호
마스턴제116호강남프리미어피에프브이
안성성은물류피에프브이
디엠메탈
한다리츠
메리츠골든에그신기술금융조합제1호
에스알산업
신촌이칠개발피에프브이
엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합
대훈파트너스
제이큐
한양-메리츠신기술사업투자조합1호
흥영산업개발주식회사
더퍼스트포르테2
케이아이청평피에프브이
부울경물류프로젝트금융투자
한강에코테크개발
준금건설
김해대동스마트로지스틱스
케이알서초
코스모스
메리츠에셋원신기술금융조합제1호
동탄트리플스페이스
펜타스톤-더레오하이테크신기술투자조합1호
메리츠엔에이치헬스케어제1호
메리츠SNP신기술금융조합제1호
에스티씨엘
무한도시개발
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호
아산배방복합개발피에프브이
김해대동그린스마트로지스틱스
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
구리아이타워피에프브이
씨엔엠파트너스
이스트청라
대신에코에너지제1호사모투자합자회사
삼일디엔씨
메리츠알파뷰신기술금융조합제3호
어센트-메리츠신기술금융조합제1호
엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합
지엠디태우개발
어센트-메리츠신기술금융조합제2호
리사이클링1호신기술투자조합
더엘원
메리츠-수성글로벌바이오제1호
메리츠-포워드신기술금융조합제1호
브릿지폴-나이스벤처투자조합1호
포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호
메리츠-GCI시스템반도체펀드2호
칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호
메리츠-제이비신기술금융조합제1호
유니온홀딩스
평택제이첨단복합산업단지
메리츠-SK신기술금융조합제1호
현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호
NH Presidio Investments LLC
Edelweiss Alternative Solutions Trust
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호
PT. Wampu Electric Power
지투지공모주기관전용사모투자합자회사
싸이토젠
NH Mission Creek Investments, LLC
케이에이아이-디아이 히든태그 조합
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
킹고바이오그로스제3호투자조합
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
케이클라비스 신기술조합 제24호
KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합]
트러스톤CVD일반사모증권1호

31-2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 특수관계자명 당분기말 전기말
채 권 채 무 채 권 채 무
관계기업 티케이빌드 730 - 766 -
다온종합건설 1,382 - 1,450 -
갈매피에프브이 74,980 2 57,584 3
트리플스페이스 - - 341 -
한다리츠 102,728 - 101,686 -
에스알산업 1,346 - 1,578 -
제이큐 1,427 - 1,617 -
더퍼스트포르테2 1,954 - 1,940 -
부울경물류프로젝트금융투자 200 - 200 -
준금건설 900 - 784 -
김해대동스마트로지스틱스 5,045 6 5,039 56
동탄트리플스페이스 61,720 - 60,941 -
에스티씨엘 2,800 - 2,710 -
무한도시개발 2,399 - 2,623 -
아산배방복합개발피에프브이 3,492 - 2,428 -
씨엔엠파트너스 964 - 992 -
이스트청라 1,842 - 1,932 -
삼일디엔씨 2,901 - 3,106 -
지엠디태우개발 161,520 2,004 162,275 2,102
더엘원 1,925 - 1,982 -
마스턴제116호강남프리미어PFV 49,934 1,307 49,906 1,978
유니온홀딩스 12,962 515 12,950 656
합  계 493,151 3,834 474,830 4,795



31-3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 특수관계자명 당분기 전분기
수 익 비 용 수 익 비 용
관계기업 메리츠일반사모부동산투자신탁8호 2 - 2 -
메리츠일반사모부동산투자신탁7호 - - 7 -
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호 36 - 41 -
에이아이파트너스에너지인프라일반1호 84 - 219 -
흥국플라이트일반사모12호 57 - 57 -
흥국플라이트일반사모13호 11 - 10 -
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호 - - 2,107 -
글로벌바이오투자조합 24 - 25 -
제네시스북미파워기업1호 - - 1,262 -
공평십오십육피에프브이 45 - - -
오에스티파트너스 - - 12,749 41
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사 1,525 - - -
유니온홀딩스 401 - - -
티케이빌드 20 36 - -
충무로피에프브이 3 - 3,499 -
가하유앤아이 - - 955 -
다온종합건설 355 68 480 1
갈매피에프브이 2,160 451 974 -
넥스트브이시티피에프브이 - - 300 -
트리플스페이스 - - 4 1
선유도시개발 - - 424 6
메리츠킹고신기술금융조합제1호 662 - - -
안성성은물류피에프브이 - - 8 -
에스엠디엔씨 - - - 1
디엠메탈 - - 405 -
한다리츠 1,869 195 247 89
에스알산업 8 275 12 1
와이케이오산세교피에프브이 - - 142 32
엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합 39 - 39 -
대훈파트너스 - - - 14
제이큐 6 123 15 2
더퍼스트포르테2 16 33 12 1
부울경물류프로젝트금융투자 3 - 3 -
준금건설 - - 27 1
김해대동스마트로지스틱스 145 - 144 1
코스모스 - - 25 1
메리츠에셋원신기술금융조합제1호 - - 23 -
동탄트리플스페이스 1,173 156 1,759 35
에스티씨엘 - - 276 8
무한도시개발 11 291 15 2
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호 96 - 96 -
아산배방복합개발피에프브이 20 159 20 2
씨엔엠파트너스 6 45 3 -
이스트청라 - 90 - -
삼일디엔씨 49 382 34 1
엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합 15 - 14 -
지엠디태우개발 3,731 134 1,670 3,015
리사이클링1호신기술투자조합 15 - - -
더엘원 11 90 12 1
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호 - - 954 -
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호 2,473 - 1,371 -
Edelweiss Alternative Solutions Trust 633 - 723 -
메리츠-SK신기술금융조합제1호 74 - - -
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호 2,394 - 790 -
칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁 - - 167 -
PT Wampu Electric Power - - 1,010 -
마스턴제116호강남프리미어PFV 700 - - -
합  계 18,872 2,528 33,131 3,256


31-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 특수관계자명 당분기 전분기
대 여 회 수 대 여 회 수
관계기업 갈매피에프브이 17,400 - - 10,000
지엠디태우개발 - 1,900 135,000 -
합  계 17,400 1,900 135,000 10,000


31-5 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 출자 및 회수내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 특수관계자명 당분기 전분기
대 여 회 수 대 여 회 수
관계기업 한국투자항공기펀드5호 - - 775 -
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호 - 41 - -
에이아이파트너스에너지인프라일반1호 - 1,629 - 2
스카이워크GameChanger일반사모1호 - - - 3
파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호 - - - 1
글로벌바이오투자조합 - 153 - -
제네시스북미파워기업1호 - 737 - -
충무로피에프브이 - 704 - -
내자필운피에프브이 - - - 1
메리츠알파뷰신기술금융조합제2호 - - - 2
메리츠킹고신기술금융조합제1호 - 887 - -
메리츠-DS신기술투자조합제1호 - 257 - -
메리츠-시몬느신기술금융조합제1호 - 981 - -
메리츠-SK신기술금융조합제1호 300 - - -
Edelweiss Alternative Solutions Trust - 1,678 - -
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호 4,202 - 3 -
아미쿠스공모주일반사모투자신탁제1호C-F - 3,183 - -
합  계 4,502 10,250 778 9


31-6 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 특수관계자에 대한 약정잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 거래내용 당분기말 전기말
관계기업 갈매피에프브이 한도대출약정 - 30,000
유니온홀딩스 한도대출약정 35,162 -
지엠디태우개발 한도대출약정 - 1,000
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호 한도대출약정 - 19,700
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호 한도대출약정 68,000 15,550
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사 한도대출약정 59 59
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호 유가증권매입약정 27,871 30,673
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사 유가증권매입약정 132 132
합  계 131,224 97,114


31-7 주요 경영진에 대한 보상 내역

당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
단기종업원급여 54,678 78,817
퇴직급여 1,924 2,760
합  계 56,602 81,577

32. 금융상품의 공정가치

32-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산 :
 현금및예치금 4,498,009 4,498,009 4,928,102 4,928,102
 당기손익-공정가치측정금융자산 44,286,893 44,286,893 45,835,254 45,835,254
 파생금융자산 1,054,673 1,054,673 1,076,245 1,076,245
 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 28,425,934 28,425,934 27,917,742 27,917,742
 상각후원가측정대출채권 14,390,901 13,975,792 14,634,016 14,560,037
 금융리스채권 905,924 920,052 929,236 920,052
 기타금융자산 4,246,849 4,246,849 1,926,888 1,926,888
합  계 97,809,183 97,408,202 97,247,483 97,164,320
금융부채 :
 예수부채 12,131,073 12,131,073 11,422,711 11,422,711
 당기손익-공정가치측정금융부채 20,264,915 20,264,915 19,862,229 19,862,229
 파생금융부채 1,112,786 1,112,786 1,276,619 1,276,619
 차입부채 30,302,935 30,389,384 32,968,126 33,038,807
 기타금융부채 6,201,404 6,201,404 3,830,617 3,830,617
합  계 70,013,113 70,099,562 69,360,302 69,430,983


연결기업은 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

가. 연결재무상태표에 공정가치로 측정하지 않는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 존재하는 경우 활성시장 공시가격을 사용합니다. 활성시장이 없는 경우에는 유사한 금융상품의 시장이자율로 예상미래현금을 할인하여 산출합니다. 명시된 이자율이 없는 단기수취채권 및 단기지급채무와 만기가 1년 이내이거나 변동금리부인 금융자산 및 부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치는장부금액과 동일합니다.


나. 유가증권의 공정가치는 관측가능한 현행 시장거래로부터의 가격과 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다. 시장성 있는 지분증권은 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를적용하여 평가하였습니다.


시장성 없는 지분증권은 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인평가 모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하였습니다.

외부평가기관은 공정가치 산정시 평가대상주식의 가치를 적절히 평가할 수 있는 다수의 평가모형들(DCF모형-Discounted Cash Flow Model, IMV모형-Inputed        Market Value Model, FCFE모형-Discounted Free Cash Flow to Equity Model, 배당할인모형, 위험조정할인율법 등)에 합리적인 추론을 통해 가정할 수 있는 다수의 가정을 적용하여 산정하고 있습니다.

채무증권의 공정가치는 시장성이 있는 경우에는 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를 적용한 금액이며, 시장성이 없는 경우에는 미래현금흐름을 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급(또는 채무증권의 발행기업과 유사한 특성을 가진 기업의 신용등급)을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가하였습니다.


공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장주식 및 출자금은 취득원가로 평가하였습니다.

다. 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다.

금융상품은 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 가격과 가치평가모형에 투입되는 변수의 관측가능성 정도에 따라 수준을 1, 2 및 3으로 구분하고 있습니다. 각각의 수준은 다음과 같이 정의되고 있습니다.

수준 1 : 접근가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우
수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한투입변수에 기초하여 공정가치로 측정하는 경우(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)
수준 3 : 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우



32-2 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품

32-2-1 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 수준별 공정가치 합  계
수준 1 수준 2 수준 3
금융자산 :
 당기손익-공정가치측정금융자산 9,337,163 27,253,858 7,695,872 44,286,893
 파생금융자산 144,428 422,919 487,326 1,054,673
 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8,505,988 8,652,512 11,267,434 28,425,934
합  계 17,987,579 36,329,289 19,450,632 73,767,500
금융부채 :
 당기손익-공정가치측정금융부채 2,165,206 9,452,544 8,647,165 20,264,915
 파생금융부채(주1) 207,692 560,982 344,112 1,112,786
합  계 2,372,898 10,013,526 8,991,277 21,377,701

(주1) 공정가치 서열체계 수준 3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.


<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 수준별 공정가치 합  계
수준 1 수준 2 수준 3
금융자산 :
 당기손익-공정가치측정금융자산 8,459,330 29,218,456 8,157,468 45,835,254
 파생금융자산 128,593 673,766 273,886 1,076,245
 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8,365,592 8,626,824 10,925,326 27,917,742
합  계 16,953,515 38,519,046 19,356,680 74,829,241
금융부채 :
 당기손익-공정가치측정금융부채 1,770,585 8,854,894 9,236,750 19,862,229
 파생금융부채(주1) 288,665 383,683 604,271 1,276,619
합  계 2,059,250 9,238,577 9,841,021 21,138,848

(주1) 공정가치 서열체계 수준 3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.

32-2-2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 공정가치 가치평가기법 투입변수
당분기말 전기말
금융자산 :
 당기손익-공정가치측정금융자산 27,253,858 29,218,456 DCF모형,
Forward Approach 등		 할인율, 환율, 이자율, 주가 등
 파생금융자산 422,919 673,766
 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 8,652,512 8,626,824 DCF모형 할인율,이자율
합  계 36,329,289 38,519,046

금융부채 :
 당기손익-공정가치측정금융부채 9,452,544 8,854,894 DCF모형,
Forward Approach 등		 할인율, 환율, 이자율 주가 등
 파생금융부채 560,982 383,683
합  계 10,013,526 9,238,577


32-2-3 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측불가능
투입변수
당분기말 전기말
금융자산
 당기손익-공정가치측정금융자산 7,695,872 8,157,468 현금흐름 할인모형, Monte-Carlo
Simulation, Cox, Ross and
Rubinstein Model, 부도확률
산출방법 등		 무위험이자율, 배당률,
할인율,부도율 등		 회수율, 변동성
상관계수 등
 파생금융자산 487,326 273,886 이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형,
Monte-Carlo Simulation, ReducedForm Model 등		 무위험이자율, 배당률,
할인율, 부도율 등		 변동성,
상관계수 등
 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,267,434 10,925,326 현금흐름 할인모형, 과거거래이용법,원가법, 부도확률 산출방법 등 자기자본 자본비용, 영구성장률, 배당할인률, 가중평균자본비용, 타인자본비용, Credit
spread, Swap curve, 부도율,회수율, 상관계수 등		 성장률, 할인율 등
합  계 19,450,632 19,356,680


금융부채
 당기손익-공정가치측정금융부채 8,647,165 9,236,750 Monte-Carlo Simulation,Reduced form, Hull&White 1 factor,
Black-Scholes Model 등		 무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 회수율, 변동성,
상관계수
 파생금융부채 344,112 604,271 이항모형,
Monte-Carlo Simulation,
Hull&White 1 factor 등		 무위험이자율, 배당률, 할인율, 주가 변동성, 상관계수
합  계 8,991,277 9,841,021


32-2-4 당분기 및 전분기 중 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)
구  분 금융자산 금융부채
당기손익-공정가치측정금융자산 파생금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생금융부채
기초 8,157,468 273,886 10,925,326 9,236,750 604,271
총손익 당기손익 50,775 283,627 18,144 100,802 62,785
기타포괄손익 - - 121,415 6,107 -
매입/발행 3,434,526 13,114 1,057,748 611,565 1,230
매도/결제 (3,946,897) (83,301) (855,199) (1,308,059) (324,174)
수준간 이동 - - - - -
기타 - - - - -
분기말 7,695,872 487,326 11,267,434 8,647,165 344,112


<전분기> (단위 : 백만원)
구  분 금융자산 금융부채
당기손익-공정가치측정금융자산 파생금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융부채 파생금융부채
기초 8,005,923 128,489 8,724,862 8,489,527 420,319
총손익 당기손익 184,242 13,776 20,752 382,146 (175,249)
기타포괄손익 (232) - 84,860 (175) -
매입/발행 4,412,278 2,394 1,794,148 943,538 4,689
매도/결제 (3,576,978) (1,286) (860,591) (1,351,524) -
수준간 이동 (1,671) - - - -
기타 (311,218) - 311,218 - -
분기말 8,712,344 143,373 10,075,249 8,463,512 249,759


32-2-5 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 당분기 및 전분기 중 당기손익의 개별항목은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)
구  분 총손익 중
당기손익 인식액		 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융상품 (50,027) (80,131)
파생생품 220,842 216,255
기타포괄손익-공정가치측정금융상품 18,144 18,144
합  계 188,959 154,268


<전분기> (단위 : 백만원)
구  분 총손익 중
당기손익 인식액		 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융상품 (197,904) (193,364)
파생생품 189,025 200,052
기타포괄손익-공정가치측정금융상품 20,752 20,752
합  계 11,873 27,440


32-3 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품

32-3-1 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 수준별 공정가치 합  계
수준1 수준2 수준3
금융자산 :
현금및예치금(주1) 4 4,498,005 - 4,498,009
상각후원가측정대출채권 - - 13,975,792 13,975,792
금융리스채권 - - 920,052 920,052
기타금융자산(주1) - - 4,246,849 4,246,849
합  계 4 4,498,005 19,142,693 23,640,702
금융부채 :
예수부채(주1) - 2,541,470 9,589,603 12,131,073
차입부채 - 29,144,992 1,244,392 30,389,384
기타금융부채(주1) - - 6,201,404 6,201,404
합  계 - 31,686,462 17,035,399 48,721,861

(주1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 수준별 공정가치 합  계
수준1 수준2 수준3
금융자산 :
현금및예치금(주1) - 4,928,102 - 4,928,102
상각후원가측정대출채권 - - 14,560,037 14,560,037
금융리스채권 - - 920,052 920,052
기타금융자산(주1) - - 1,926,888 1,926,888
합  계 - 4,928,102 17,406,977 22,335,079
금융부채 :
예수부채(주1) - 2,082,501 9,340,209 11,422,710
차입부채 - 31,794,662 1,244,145 33,038,807
기타금융부채(주1) - - 3,830,617 3,830,617
합  계 - 33,877,163 14,414,971 48,292,134

(주1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

32-3-2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 공정가치 가치평가기법 투입변수
당분기말 전기말
금융부채 :
 차입부채 29,144,992 31,794,662 DCF모형 할인율

32-3-3 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 공정가치 가치평가기법 투입변수
당분기말 전기말
금융자산
 상각후원가측정대출채권 13,975,792 14,560,037 DCF모형 할인율
 금융리스채권 920,052 920,052 DCF모형 할인율
합  계 14,895,844 15,480,089

금융부채
 차입부채 1,244,392 1,244,145 DCF모형 기타스프레드, 조기상환율


33. 금융상품의 범주별 현황

33-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 상각후원가측정
금융상품		 위험회피목적
파생상품		 합  계
지정항목 의무적측정항목 지분상품 채무상품
금융자산 :
 현금및예치금 - - - - 4,498,009 - 4,498,009
 당기손익-공정가치측정금융자산 - 44,286,893 - - - - 44,286,893
 파생금융자산 - 881,664 - - - 173,009 1,054,673
 기타포괄손익-공정가치측정
  금융자산		 - - 507,896 27,918,038 - - 28,425,934
 상각후원가측정 대출채권 - - - - 14,390,901 - 14,390,901
 금융리스채권 - - - - 905,924 - 905,924
 기타금융자산 - - - - 4,246,849 - 4,246,849
합  계 - 45,168,557 507,896 27,918,038 24,041,683 173,009 97,809,183
금융부채 :
 예수부채 - - - - 12,131,073 - 12,131,073
 당기손익-공정가치측정금융부채 13,235,965 7,028,950 - - - - 20,264,915
 파생금융부채 - 914,001 - - - 198,785 1,112,786
 차입부채 - - - - 30,302,935 - 30,302,935
 기타금융부채 - - - - 6,201,404 - 6,201,404
합  계 13,235,965 7,942,951 - - 48,635,412 198,785 70,013,113


<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 상각후원가측정
금융상품		 위험회피목적
파생상품		 합  계
지정항목 의무적측정항목 지분상품 채무상품
금융자산 :
 현금및예치금 - - - - 4,928,102 - 4,928,102
 당기손익-공정가치측정금융자산 - 45,835,254 - - - - 45,835,254
 파생금융자산 - 784,960 - - - 291,285 1,076,245
 기타포괄손익-공정가치측정
  금융자산		 - - 495,722 27,422,020 - - 27,917,742
 상각후원가측정 대출채권 - - - - 14,634,016 - 14,634,016
 금융리스채권 - - - - 929,236 - 929,236
 기타금융자산 - - - - 1,926,888 - 1,926,888
합  계 - 46,620,214 495,722 27,422,020 22,418,242 291,285 97,247,483
금융부채 :
 예수부채 - - - - 11,422,711 - 11,422,711
 당기손익-공정가치측정금융부채 14,143,893 5,718,336 - - - - 19,862,229
 파생금융부채 - 1,117,683 - - - 158,936 1,276,619
 차입부채 - - - - 32,968,126 - 32,968,126
 기타금융부채 - - - - 3,830,617 - 3,830,617
합  계 14,143,893 6,836,019 - - 48,221,454 158,936 69,360,302

33-2 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.


 (단위 : 백만원)
구  분 과  목 당분기 전분기
현금및예치금 이자수익 38,374 35,112
순손익 38,374 35,112
당기손익-공정가치측정금융상품 이자수익 270,784 264,155
배당수익 19,354 23,879
평가이익 509,499 633,131
처분이익 578,376 686,821
평가손실 746,733 774,899
처분손실 555,373 578,124
순손익 75,907 254,963
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 이자수익 358,677 105,082
배당수익 9,668 11,304
평가이익 29,871 5,572
처분이익 5,085 8,579
평가손실 49,622 64,824
처분손실 990 1,502
순손익 352,689 64,211
상각후원가측정 대출채권 이자수익 275,783 419,350
기대신용손실환입 968 981
처분이익 294 405
기타이익 - -
기대신용손실전입 70,840 28,819
처분손실 - 6
순손익 206,205 391,911
파생상품 평가이익 679,237 782,456
처분이익 6,726,343 11,248,173
평가손실 639,791 626,783
처분손실 6,671,831 11,386,720
순손익 93,958 17,126
기타금융자산 이자수익 31,260 37,090
순손익 31,260 37,090
예수부채 이자비용 110,591 1,535
순손익 (110,591) (1,535)
차입부채 이자비용 315,143 315,871
순손익 (315,143) (315,871)
기타금융부채 이자비용 42,566 141,676
순손익 (42,566) (141,676)

34. 위험관리

연결기업은 보유한 자산으로 인해 보험위험 및 금리위험, 신용위험, 시장위험, 운영위험 등과 같은 위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 위험관리를 통하여 위험발생 원천을 파악하여 그 규모를 측정하고 적정성 여부를 평가하여 위험을 회피, 부담 또는 경감하기 위한 의사결정을 하고 있습니다.


연결기업의 위험관리는 "그룹리스크관리위원회", "그룹리스크협의회", "위험관리전담조직", "위험관리담당조직"에서 수행합니다. 위험관리업무를 수행함에 있어 기본적인절차와 기준을 그룹리스크관리규정, 그룹리스크관리위원회규정, 그룹리스크협의회운영세칙으로 구성하고 있으며, 위험관리조직의 역할, 위험전략, 부문별 위험측정, 한도관리, 위기상황 분석 및 보고 등 위험관리 업무 및 위원회에 관한 전반적인 사항을 규정하여 관리하고 있습니다.
 
연결기업은 금융지주회사 위험기준 자기자본의 건전성을 나타내는 지표로 감독기관에서 규정하고 있는 규제자본 제도기준에 따라 필요자본 대비 자기자본비율을 산출하고 있으며, 각 자회사 및 계열사의 규제자본 제도인 K-ICS, 순자본비율, 조정자기자본비율제도 최소영업자본액 등의 요구자본을 기준으로 개별 리스크별(보험, 금리, 시장, 신용 및 운영위험)로 요구자본을 배분하고, 할당된 요구자본 내 관리를 위한 한도를 설정하여 안정적 자본관리를 위해 노력하고 있습니다. 이에 대한 요구자본 할당및 한도기준에 대해서는 그룹리스크협의회를 통해 협의 및 그룹리스크관리위원회 승인을 받아 운영하고, 관련사항에 대해서는 정기적인 모니터링을 통해 통제 및 관리하고 있으며, 위원회 및 경영진에게 정기적으로 보고하고 있습니다.

연결기업은 보험, 금리, 시장 및 신용위험에 대한 각 위험별 위험관리체계를 구축하여 개별 위험액 산출 및 스트레스 테스트 등을 수행하고 있으며, 산출된 위험액으로 한도관리를 하는 등 위험관리에 활용하고 있습니다.



35. 매각예정 및 중단영업

35-1 매각예정자산


연결기업은 임대목적으로 보유중인 평창펜션을 매각하기로 결정하였으며, 당기말로부터 1년 이내에 매각될 가능성이 높을 것으로 예상하고 있습니다.

35-2 중단영업


연결기업은 전기 중 메리츠자산운용(주)의 지분을 케이씨지아이에 매각하였으며, 그에 따라 메리츠자산운용(주)와 관련된 손익을 중단영업손익으로 분류하였습니다.

전분기 중 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구  분

당  기

영업수익

 4,178

영업비용

 3,331

영업이익

 847

영업외손익

 -

법인세차감전순이익

 847

법인세비용

 292

중단영업이익

 555



4. 재무제표


4-1. 재무상태표

재무상태표

제 15 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 14 기말          2023.12.31 현재

(단위 : 원)
　

제 15 기 1분기말

제 14 기말

자산

 　 　

　Ⅰ.현금및예치금

523,960,360,184

132,681,747,966

　Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산

700,524,539,926

0

　Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산

464,671,045,000

321,371,575,000

　Ⅳ.상각후원가측정대출채권

17,925,148,074

14,869,369,882

　Ⅴ.유형자산

2,780,323,521

2,934,655,167

　Ⅵ.무형자산

9,902,244,136

9,936,510,110

　Ⅶ.종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산

4,325,431,471,665

4,325,431,471,665

　Ⅷ.이연법인세자산

10,318,579,103

9,161,649,596

　Ⅸ.기타자산

10,329,686,162

3,449,564,787

　자산총계

6,065,843,397,771

4,819,836,544,173

자본과 부채

 　 　

　부채

 　 　

　　Ⅰ.차입부채

1,488,378,927,972

1,238,809,241,599

　　Ⅱ.당기법인세부채

2,321,114,723

3,084,782,768

　　Ⅲ.충당부채

271,876,665

269,457,399

　　Ⅳ.기타부채

508,207,339,713

43,122,458,276

　　부채총계

1,999,179,259,073

1,285,285,940,042

　자본

 　 　

　　Ⅰ.자본금

113,093,927,000

113,093,927,000

　　Ⅱ.신종자본증권

792,254,136,004

593,117,756,004

　　Ⅲ.자본잉여금

125,384,630,832

125,232,295,096

　　Ⅳ.자본조정

(261,077,194,215)

(528,708,136,129)

　　Ⅴ.기타적립금

(19,851,410,824)

(22,457,691,422)

　　　1.기타포괄손익누계액

(19,851,410,824)

(22,457,691,422)

　　Ⅵ.이익잉여금

3,316,860,049,901

3,254,272,453,582

　　자본총계

4,066,664,138,698

3,534,550,604,131

　자본과부채총계

6,065,843,397,771

4,819,836,544,173



4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 15 기 1분기

제 14 기 1분기

3개월

누적

3개월

누적

Ⅰ.영업수익

947,795,296,675

947,795,296,675

69,808,659,384

69,808,659,384

　1.배당금수익

934,574,784,946

934,574,784,946

48,828,041,910

48,828,041,910

　2.이자수익

1,008,280,689

1,008,280,689

4,597,367,630

4,597,367,630

　3.수수료수익

11,367,214,635

11,367,214,635

13,634,270,343

13,634,270,343

　4.금융상품평가및처분이익

799,536,060

799,536,060

2,669,004,170

2,669,004,170

　5.기타영업수익

45,480,345

45,480,345

79,975,331

79,975,331

Ⅱ.영업비용

(30,912,080,923)

(30,912,080,923)

(15,687,786,064)

(15,687,786,064)

　1.이자비용

(13,089,210,329)

(13,089,210,329)

(12,497,768,895)

(12,497,768,895)

　2.수수료비용

(526,027,203)

(526,027,203)

(596,663,429)

(596,663,429)

　3.판매비와관리비

(17,296,843,391)

(17,296,843,391)

(2,593,353,740)

(2,593,353,740)

Ⅲ.영업이익(손실)

916,883,215,752

916,883,215,752

54,120,873,320

54,120,873,320

Ⅳ.영업외손익

433,825

433,825

2,456,333

2,456,333

Ⅴ.법인세차감전순이익

916,883,649,577

916,883,649,577

54,123,329,653

54,123,329,653

Ⅵ.법인세비용(수익)

(1,916,235,536)

(1,916,235,536)

1,627,831,534

1,627,831,534

Ⅶ.당기순이익(손실)

918,799,885,113

918,799,885,113

52,495,498,119

52,495,498,119

Ⅷ.기타포괄손익

2,606,280,598

2,606,280,598

7,037,279,124

7,037,279,124

　1.당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

 　 　 　 　

　　(1)기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

2,609,880,770

2,609,880,770

7,037,836,800

7,037,836,800

　　(2)확정급여제도의재측정요소

(3,600,172)

(3,600,172)

(557,676)

(557,676)

Ⅸ.총포괄손익

921,406,165,711

921,406,165,711

59,532,777,243

59,532,777,243

Ⅹ.주당이익(손실)

 　 　 　 　

　1.보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)

4,821.0

4,821.0

307.0

307.0

　2.보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)

4,799.0

4,799.0

305.0

305.0



4-3. 자본변동표

자본변동표

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)
　

자본

자본금

신종자본증권

자본잉여금

자본조정

기타포괄손익누적액

이익잉여금

자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)

71,442,909,000

593,108,566,161

58,374,334,913

(156,495,655,066)

(34,108,378,805)

1,083,767,483,280

1,616,089,259,483

Ⅱ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)

0

0

0

0

0

52,495,498,119

52,495,498,119

2.기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

0

0

0

0

7,037,836,800

0

7,037,836,800

확정급여제도의재측정요소

0

0

0

0

(557,676)

0

(557,676)

총기타포괄손익

0

0

0

0

7,037,279,124

0

7,037,279,124

3.총포괄손익

0

0

0

0

7,037,279,124

52,495,498,119

59,532,777,243

(2)소유주와의 거래

1.소유주와의 거래 합계

23,336,474,000

0

1,242,746,400,439

(73,089,376,676)

0

(119,297,344,450)

1,073,696,153,313

2.유상증자

23,336,474,000

0

1,242,689,972,441

0

0

0

1,266,026,446,441

3.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

0

0

56,427,998

(56,427,998)

0

0

0

4.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득

0

0

0

(172,978,010,378)

0

0

(172,978,010,378)

자기주식의 처분 및 발행

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 소각

0

0

0

99,945,061,700

0

(99,945,061,700)

0

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계

0

0

0

(73,032,948,678)

0

(99,945,061,700)

(172,978,010,378)

5.연차배당

0

0

0

0

0

(12,720,282,750)

(12,720,282,750)

6.신종자본증권발행

0

0

0

0

0

0

0

7.신종자본증권배당

0

0

0

0

0

(6,632,000,000)

(6,632,000,000)

2023.03.31 (Ⅲ.기말자본)

94,779,383,000

593,108,566,161

1,301,120,735,352

(229,585,031,742)

(27,071,099,681)

1,016,965,636,949

2,749,318,190,039

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)

113,093,927,000

593,117,756,004

125,232,295,096

(528,708,136,129)

(22,457,691,422)

3,254,272,453,582

3,534,550,604,131

Ⅱ.자본의 변동

(1)포괄손익

1.당기순이익(손실)

0

0

0

0

0

918,799,885,113

918,799,885,113

2.기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익

0

0

0

0

2,609,880,770

0

2,609,880,770

확정급여제도의재측정요소

0

0

0

0

(3,600,172)

0

(3,600,172)

총기타포괄손익

0

0

0

0

2,606,280,598

0

2,606,280,598

3.총포괄손익

0

0

0

0

2,606,280,598

918,799,885,113

921,406,165,711

(2)소유주와의 거래

1.소유주와의 거래 합계

0

199,136,380,000

152,335,736

267,630,941,914

0

(856,212,288,794)

(389,292,631,144)

2.유상증자

0

0

0

0

0

0

0

3.주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

0

0

152,335,736

(152,335,736)

0

0

0

4.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식의 취득

0

0

0

(132,184,544,600)

0

0

(132,184,544,600)

자기주식의 처분 및 발행

0

0

0

0

0

0

0

자기주식 소각

0

0

0

399,967,822,250

0

(399,967,822,250)

0

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계

0

0

0

267,783,277,650

0

(399,967,822,250)

(132,184,544,600)

5.연차배당

0

0

0

0

0

(448,333,971,920)

(448,333,971,920)

6.신종자본증권발행

0

199,136,380,000

0

0

0

0

199,136,380,000

7.신종자본증권배당

0

0

0

0

0

(7,910,494,624)

(7,910,494,624)

2024.03.31 (Ⅲ.기말자본)

113,093,927,000

792,254,136,004

125,384,630,832

(261,077,194,215)

(19,851,410,824)

3,316,860,049,901

4,066,664,138,698


4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)
　

제 15 기 1분기

제 14 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름

 　 　

　영업활동순현금흐름

218,081,685,743

250,603,415,460

　　가.영업에서 창출된 현금흐름

(696,675,972,297)

214,394,789,388

　　　(1)당기순이익(손실)

918,799,885,113

52,495,498,119

　　　(2)비현금항목 가감

(924,424,834,348)

(39,048,647,610)

　　　　1.이자비용에 대한 조정

13,086,791,063

12,497,066,010

　　　　2.충당부채의 조정

2,419,266

702,885

　　　　3.퇴직급여 조정

10,846,494

11,058,643

　　　　4.감가상각비에 대한 조정

309,649,176

170,670,197

　　　　5.무형자산상각비에 대한 조정

34,265,974

0

　　　　6.유형자산처분손익

(2,457,425)

0

　　　　7.지급수수료

157,492,201

84,246,160

　　　　8.이자수익에 대한 조정

(1,008,280,689)

(4,597,367,630)

　　　　9.법인세비용 조정

(1,916,235,536)

1,627,831,534

　　　　10.당기손익-공정가치측정금융상품평가손익

(524,539,926)

(14,813,499)

　　　　11.배당수익에 대한 조정

(934,574,784,946)

(48,828,041,910)

　　　(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

(691,051,023,062)

200,947,938,879

　　　　1.예치금의 감소(증가)

(2,000,000)

0

　　　　2.당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동

(700,000,000,000)

199,041,202,929

　　　　3.미수금의 감소(증가)

(26,635)

669,727,169

　　　　4.선급비용의 감소 (증가)

31,984,964

25,714,551

　　　　5.선급금의 감소(증가)

0

(1,246,832,536)

　　　　6.미지급금의 증가(감소)

(29,015,038)

1,390,354,021

　　　　7.미지급비용의 증가(감소)

9,181,796,248

(2,967,217,204)

　　　　8.예수금의 감소(증가)

(65,657,970)

17,634,160

　　　　9.예수부가세

(234,424,286)

(3,968,880)

　　　　10.기타부채의 증가(감소)

0

4,101,300,000

　　　　11.금융보증채무

66,319,655

(79,975,331)

　　나.이자수취

1,011,777,648

4,015,416,918

　　다.이자지급

(19,659,850,728)

(13,646,687,736)

　　라.배당금수취

933,417,000,000

48,135,041,910

　　마.법인세납부(환급)

(11,268,880)

(2,295,145,020)

Ⅱ.투자활동현금흐름

 　 　

　투자활동순현금흐름

(140,094,617,273)

(213,161,990)

　　1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득

(140,000,000,000)

0

　　2.유형자산의 취득

(94,617,273)

(18,128,000)

　　3.무형자산의 취득

0

(195,033,990)

Ⅲ.재무활동현금흐름

 　 　

　재무활동순현금흐름

313,289,543,748

257,122,351,444

　　1.담보·무담보부사채, 어음의 발행

249,233,260,000

0

　　2.차입금의 증가

250,000,000,000

450,000,000,000

　　3.신종자본증권의 발행

199,136,380,000

0

　　4.배당금지급

0

(12,720,282,750)

　　5.주식의 취득이나 상환에 따른 현금유출

(128,194,153,000)

(172,978,010,378)

　　6.차입금의 감소

(250,000,000,000)

0

　　7.리스부채의 지급

(253,943,252)

(170,137,828)

　　8.신종자본증권의 배당

(6,632,000,000)

(6,632,000,000)

　　9.지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급

0

(377,217,600)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)

391,276,612,218

507,512,604,914

Ⅴ.기초현금및현금성자산

132,678,747,966

196,392,010,025

Ⅵ.기말현금및현금성자산

523,955,360,184

703,904,614,939



5. 재무제표 주석


제 15(당)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일 까지
제 14(전)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일 까지
주식회사 메리츠금융지주


1. 일반사항

주식회사 메리츠금융지주(이하 "당사")는 자회사의 지배 내지 경영관리 등을 주된 사업목적으로 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜에서 인적분할하여 설립되었으며, 2011년 5월 13일에 한국거래소에 상장되었습니다. 당사의 본점은 서울시 강남구강남대로 382에 소재하고 있으며, 보고기간종료일 현재 발행한 주식수는 보통주     194,671,114주(소각 주식수 제외)이며, 당해 자본금은 113,094백만원입니다.

당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명 소유주식수(주) 지분율(%)
조정호 외 8인(특수관계인) 98,298,955 50.49
메리츠금융지주(자기주식) 6,610,093 3.40
기타 89,762,066 46.11
합  계 194,671,114 100.00


2. 재무제표 작성기준

2-1 회계기준의 적용


당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.


2-2 추정과 판단

(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.


(2) 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

  - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되
     지  않은 공시가격
  - 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접
     적으로 관측가능한 투입변수
  - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수


자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 27에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2024년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

4. 현금및예치금

4-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
현금및현금성자산
 보통예금 95 1
 기타예금(*) 523,860 132,678
소  계 523,955 132,679
예치금
 당좌개설보증금 5 3
합  계 523,960 132,682

(*) 당분기말 현재 자사주신탁계약에 포함된 기타예금은 488,467백만원 입니다.

4-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말 사용제한 사유
예치금 5 3 당좌개설보증금

5. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
수익증권 700,525 -
합  계 700,525 -


6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

6-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
취득가액 장부가액 취득가액 장부가액
지분상품
 신종자본증권(주1) 490,000 464,671 350,000 321,372
합  계 490,000 464,671 350,000 321,372

(주1) 정책적 투자 목적으로 보유하고 있는 신종자본증권을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

6-2 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
기초 (22,645) (34,093)
평가손익 3,299 9,164
법인세효과 (689) (2,126)
기말 (20,035) (27,055)

7. 상각후원가측정대출채권 및 수취채권

당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 채권금액 기대신용손실충당금 장부금액
미수금 9,417 - 9,417
미수수익 4,060 - 4,060
보증금 4,490 - 4,490
현재가치할인차금 (42) - (42)
합  계 17,925 - 17,925


<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 채권금액 기대신용손실충당금 장부금액
미수금 6,837 - 6,837
미수수익 3,595 - 3,595
보증금 4,490 - 4,490
현재가치할인차금 (53) - (53)
합  계 14,869 - 14,869

8. 유형자산

8-1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
차량운반구 122 (13) 109
비품 1,825 (1,098) 727
사용권자산 4,067 (2,123) 1,944
합  계 6,014 (3,234) 2,780


<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
차량운반구 122 (5) 117
비품 1,731 (1,044) 687
사용권자산 4,052 (1,922) 2,130
합  계 5,905 (2,971) 2,934


8-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)
구  분 기  초 취  득 처분/해지 감가상각 기  말
차량운반구 117 - - (8) 109
비품 687 94 - (54) 727
사용권자산 2,130 73 (11) (248) 1,944
합  계 2,934 167 (11) (310) 2,780


<전분기> (단위 : 백만원)
구  분 기  초 취  득 처분/해지 감가상각 기  말
차량운반구 - 18 - (1) 17
비품 34 - - (4) 30
사용권자산 1,868 119 (19) (166) 1,802
합  계 1,902 137 (19) (171) 1,849


8-3 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
부동산 3,543 (1,864) 1,679
차량운반구 524 (259) 265
합  계 4,067 (2,123) 1,944


<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 취득원가 감가상각누계액 장부금액
부동산 3,499 (1,656) 1,843
차량운반구 553 (266) 287
합  계 4,052 (1,922) 2,130


8-4 당분기 중 사용권자산의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다.

8-4-1 사용권자산의 취득원가


 (단위 : 백만원)
구  분 기  초 취  득 처분/해지 기  말
부동산 3,499 44 - 3,543
차량운반구 553 29 (58) 524
합  계 4,052 73 (58) 4,067


8-4-2 사용권자산의 감가상각누계액


 (단위 : 백만원)
구  분 기  초 감가상각 처분/해지 기  말
부동산 (1,656) (208) - (1,864)
차량운반구 (266) (40) 47 (259)
합  계 (1,922) (248) 47 (2,123)

9. 무형자산

9-1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액
개발비 124 (46) - 78
상표권 5,796 - - 5,796
회원권 4,392 - (364) 4,028
합  계 10,312 (46) (364) 9,902


<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액
개발비 124 (11) - 113
상표권 5,796 - - 5,796
회원권 4,392 - (364) 4,028
합  계 10,312 (11) (364) 9,937

9-2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)
구  분 기  초 취  득 상  각 처분/해지 기  말
개발비 113 - (35) - 78
상표권 5,796 - - - 5,796
회원권 4,028 - - - 4,028
합  계 9,937 - (35) - 9,902


<전분기> (단위 : 백만원)
구  분 기  초 취  득 상  각 처분/해지 기  말
상표권 5,795 - - - 5,795
회원권 3,286 195 - - 3,481
합  계 9,081 195 - - 9,276

10. 종속기업투자

당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
기업명 업  종 소재지 지분율(%) 장부금액
메리츠화재해상보험㈜ 보험업 한국 100.00 2,059,346
메리츠증권㈜ 증권업 한국 100.00 2,261,085
메리츠대체투자운용㈜ 전문사모집합투자업 한국 100.00 5,000
합  계 4,325,431


<전기말> (단위 : 백만원)
기업명 업  종 소재지 지분율(%) 장부금액
메리츠화재해상보험㈜(주1) 보험업 한국 100.00 2,059,346
메리츠증권㈜(주1) 증권업 한국 100.00 2,261,085
메리츠대체투자운용㈜ 전문사모집합투자업 한국 100.00 5,000
합  계 4,325,431

(주1) 전기 중 주식의 포괄적 교환 등으로 당사의 완전자회사가 되었습니다.

11. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
선급비용 9,773 2,875
순확정급여자산 556 575
합  계 10,329 3,450


12. 차입부채

당분기말 및 전기말 현재 차입부채(사채)의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 발행일 만기일 이자율(%) 금  액 비  고
차입금
 CP 2024.03.29 2025.03.28 3.87 250,000 만기일시상환
소  계 250,000
사채
 제9회 무보증사채 2019.11.28 2024.11.28 2.04 40,000 만기일시상환
 제11회 무보증사채 2021.04.22 2024.04.22 1.60 100,000 만기일시상환
 제12회 무보증사채 2021.08.06 2024.08.06 1.92 100,000 만기일시상환
 제13-1회 무보증사채 2021.12.07 2024.12.06 2.60 130,000 만기일시상환
 제13-2회 무보증사채 2021.12.07 2026.12.07 2.64 70,000 만기일시상환
 제14-1회 무보증사채 2022.07.25 2025.07.25 4.75 228,000 만기일시상환
 제14-2회 무보증사채 2022.07.25 2027.07.23 4.91 22,000 만기일시상환
 제15-1회 무보증사채 2022.10.07 2024.04.05 5.87 150,000 만기일시상환
 제15-2회 무보증사채 2022.10.07 2024.10.07 6.06 116,000 만기일시상환
 제15-3회 무보증사채 2022.10.07 2025.10.02 6.18 34,000 만기일시상환
 제16-1회 무보증사채 2024.03.26 2026.03.26 4.05 200,000 만기일시상환
 제16-2회 무보증사채 2024.03.26 2027.03.26 4.10 50,000 만기일시상환
 사채할인발행차금 (1,621)
소  계 1,238,379
합  계 1,488,379


<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 발행일 만기일 이자율(%) 금  액 비  고
차입금
 CP 2023.04.25 2024.03.29 4.05 50,000 만기일시상환
 CP 2023.08.02 2024.03.29 4.42 200,000 만기일시상환
소  계 250,000
사채
 제9회 무보증사채 2019.11.28 2024.11.28 2.04 40,000 만기일시상환
 제11회 무보증사채 2021.04.22 2024.04.22 1.60 100,000 만기일시상환
 제12회 무보증사채 2021.08.06 2024.08.06 1.92 100,000 만기일시상환
 제13-1회 무보증사채 2021.12.07 2024.12.06 2.60 130,000 만기일시상환
 제13-2회 무보증사채 2021.12.07 2026.12.07 2.64 70,000 만기일시상환
 제14-1회 무보증사채 2022.07.25 2025.07.25 4.75 228,000 만기일시상환
 제14-2회 무보증사채 2022.07.25 2027.07.23 4.91 22,000 만기일시상환
 제15-1회 무보증사채 2022.10.07 2024.04.05 5.87 150,000 만기일시상환
 제15-2회 무보증사채 2022.10.07 2024.10.07 6.06 116,000 만기일시상환
 제15-3회 무보증사채 2022.10.07 2025.10.02 6.18 34,000 만기일시상환
 사채할인발행차금 (1,191)
소  계 988,809
합  계 1,238,809

13. 순확정급여부채(자산)

당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
확정급여채무의 현재가치 772 870
사외적립자산의 공정가치 (1,328) (1,445)
순확정급여부채(자산) (556) (575)


14. 충당부채

14-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
복구충당부채 272 269


14-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
기초 269 190
할인액상각 3 1
기말 272 191


15. 기타부채

15-1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
미지급금 17,551 11,010
미지급배당금 452,595 2,983
미지급비용 34,794 25,459
예수금 140 206
예수부가세 1,079 1,313
금융보증채무 149 82
리스부채 1,899 2,069
합  계 508,207 43,122


15-2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기별 구조는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
1년이내 973 978
1년초과 3년이내 989 1,165
3년초과 17 32
합 계 1,979 2,175


15-3 당분기 중 발생한 리스의 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기
리스부채 254
단기소액리스료 8
합  계 262

16. 법인세비용

당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
당기법인세부담액 219 1,426
일시적차이 및 세무상결손금 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 (1,098) 2,304
자본에 직접 반영된 이연법인세 (689) (2,126)
기타 (348) 24
법인세비용(수익) (1,916) 1,628


17. 자본

17-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
발행할 주식의 총수 500,000,000주 500,000,000주
1주의 금액 500원 500원
발행한 주식의 총수(주1) 194,671,114주 203,372,114주
자본금 113,094 113,094

(주1) 자기주식 이익소각으로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 상이합니다.


17-2 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 발행일 만기일 이자율(%) 금  액
제1회 사모채권형 신종자본증권 2020.04.28 2050.04.28 4.20 100,000
제2회 공모채권형 신종자본증권 2020.05.28 2050.05.28 4.20 70,000
제3회 공모채권형 신종자본증권 2020.10.21 2050.10.21 4.40 100,000
제4회 공모채권형 신종자본증권 2021.09.29 2051.09.29 4.36 150,000
제5회 공모채권형 신종자본증권 2022.02.17 2052.02.17 4.80 176,000
제6회 공모채권형 신종자본증권 2024.02.22 2054.02.20 5.80 200,000
 발행비용 (3,746)
합  계 792,254


<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 발행일 만기일 이자율(%) 금  액
제1회 사모채권형 신종자본증권 2020.04.28 2050.04.28 4.20 100,000
제2회 공모채권형 신종자본증권 2020.05.28 2050.05.28 4.20 70,000
제3회 공모채권형 신종자본증권 2020.10.21 2050.10.21 4.40 100,000
제4회 공모채권형 신종자본증권 2021.09.29 2051.09.29 4.36 150,000
제5회 공모채권형 신종자본증권 2022.02.17 2052.02.17 4.80 176,000
 발행비용 (2,882)
합  계 593,118


17-3 상기 채권형 신종자본증권은 당사가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로,자본으로 분류하였으며 발행조건은 다음과 같습니다.

구  분 내  용
이자율 재산정 매 5년마다 금리를 재산정하며, 5년 만기 국고채의 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정.
이자지급조건 매 3개월마다 지급하며, 당사의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 또한, 당사가 금융위원회로부터 경영개선명령을 받은 경우에도 이자의 지급이 연기될 수 있음. 이자지급을 연기한 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급.
만기 최초 만기는 30년이며, 당사의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장.


17-4 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
주식발행초과금 124,724 124,724
기타자본잉여금 661 508
합  계 125,385 125,232


17-5 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
자기주식 (278,743) (546,527)
지분법자본변동(주1) 17,342 17,342
자기주식처분손실 (3,084) (3,084)
주식매수선택권 3,408 3,561
합  계 (261,077) (528,708)

(주1) 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜으로부터의 인적분할 인수로 인해 승계한 종속기업과 관계기업투자에 대한 지분법자본변동과 부의지분법자본변동입니다.


17-6 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 주, 백만원)
구  분

기  초

취  득

 소  각 기  말
주식수 13,469,092 1,842,001 (8,701,000) 6,610,093
장부금액 546,527 132,184 (399,968) 278,743


<전분기> (단위 : 주, 백만원)
구  분

기  초

취  득

 소  각 기  말
주식수 6,514,933 4,119,047 (2,656,000) 7,977,980
장부금액 174,437 172,978 (99,945) 247,470


17-7 주식기준보상 등

당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

17-7-1 주식매수선택권

구  분 지주회사 임직원 부여분 종속기업 임직원 부여분
유형 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 현금결제형
권리부여일 2015.03.20
행사가격(주1) 11,370원
최초 부여수량 1,232,000주 1,232,000주
행사가능기간 2020.01.01~2024.12.31 2020.01.01~2024.12.31
수량변동 기초 1,057,980 주 142,358 주
기중 행사 - -
자기주식소각으로 인한 변동 (45,265)주 (6,091)주
기말 1,012,715 주 136,267 주

(주1) 당분기 중 당사의 자기주식소각 등에 따라 행사가격이 기존 11,160원에서 11,370원으로 변경되었습니다.

17-7-2 주식매수선택권의 보상원가산정을 위한 제반가정

구  분 내  역
무위험이자율 2.10%
기대존속기간 58개월
예상주가변동성 19.66%
기대배당수익률 1.44%
단위당 공정가치 3,365원
사용된 평가 모델 이항모형


17-7-3 당분기말 및 전기말 현재 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 미지급비용 및 미지급금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
성과연동형 주식보상(주1) 9,717 6,205
주식매수선택권(주2) 9,411 6,831
합  계 19,128 13,036

(주1) 당사는 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하므로부채로 인식하고, 매 회계연도말에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며, 공정가치변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(주2) 당사는 상기 주식매수선택권을 당사 및 종속기업 임직원에게 부여하고 종속기업 임직원에게 지급하는 경우 해당 종속기업에서 보전받는 바, 당분기말 현재 종속기업에서 보전받을 금액 9,411백만원을 미수금으로 인식하고 있습니다.

17-8 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (20,035) (22,645)
순확정급여부채의 재측정요소 184 187
합  계 (19,851) (22,458)


17-9 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
이익준비금(주1) 113,094 71,443
대손준비금 74 33
미처분이익잉여금 3,203,692 3,182,796
합  계 3,316,860 3,254,272

(주1) 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 이익준비금이 자본금 총액에 달할 때까지 배당결의시마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 적립금은 결손보전과 자본전입의 경우를 제외하고는 사용할 수 없습니다.


17-10 대손준비금
대손준비금은 금융지주회사감독규정 제27조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.

17-10-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
대손준비금 기적립액 74 33

대손준비금 적립(환입)예정금액

 15 41
대손준비금 적립(환입) 후 잔액 89 74


17-10-2 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영 후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
분기순이익 918,800 52,495
대손준비금 환입(전입)액 (15) 4
대손준비금 반영 후 조정이익(주1) 918,785 52,499
대손준비금 반영 후 기본주당 조정이익(원)(주2) 4,821 307
대손준비금 반영 후 희석주당 조정이익(원)(주2) 4,799 305

(주1) 대손준비금 반영 후 조정이익은 감독규정에 따라 적립되는 대손준비금을 반영하였을 경우를 가정하여 산출한 것입니다.
(주2) 주당이익 계산 시 사용한 조정이익은 신종자본증권 배당 차감 후 금액입니다.


17-11 전분기 중 지배력 상실없는 종속기업에 대한 소유지분 변동으로 인해 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
기업명 거래 전
지분율		 거래 후
지분율		 지분변동사유 자본금의
증 감		 자본잉여금의
증 감
메리츠화재해상보험㈜ 65% 100% 주식의 포괄적 교환 23,336 1,242,690

18. 배당금수익

당분기 및 전분기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 배당금수익 4,965 4,500
종속기업투자자산 관련 배당금수익 929,610 44,328
합  계 934,575 48,828


19. 순이자손익

당분기 및 전분기 중 이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
이자수익
 예치금이자 1,002 1,521
 기타이자 6 3,076
합  계 1,008 4,597
이자비용
 차입금이자 2,718 2,055
 사채이자 10,348 10,433
 기타이자 23 10
합  계 13,089 12,498
순이자손실 (12,081) (7,901)


20. 판매비와 관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
급여 15,785 1,900
퇴직급여 418 162
복리후생비 277 184
임차료 162 58
접대비 148 40
감가상각비 310 171
무형자산상각비 34 -
세금과공과 56 39
경상개발비 66 18
기타 41 21
합  계 17,297 2,593


21. 기타영업손익

당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
기타영업수익
 기타 45 80
기타영업손익 45 80


22. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
영업외수익
 기타 5 2
영업외비용
 기타 4 -
영업외손익 1 2


23. 주당이익

기본 및 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

23-1 기본주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수

(단위 : 주)
구  분 당분기 전분기
기초유통보통주식수 189,903,022 121,056,890
기말유통보통주식수 188,061,021 163,610,790
가중평균유통보통주식수 188,952,923 149,366,080


23-2 기본주당이익

(단위 : 원, 주)
구  분 당분기 전분기
보통주 귀속 당기순이익(주1) 910,889,390,489 45,863,498,119
가중평균유통보통주식수 188,952,923 149,366,080
기본주당이익 4,821 307

(주1) 신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다.

23-3 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수

(단위 : 주)
구  분 당분기 전분기
가중평균유통보통주식(기본) 188,952,923 149,366,080
조정내역

  주식매수선택권 853,146 800,911
가중평균유통보통주식(희석) 189,806,069 150,166,991


23-4 희석주당이익

(단위 : 원, 주)
구  분 당분기 전분기
보통주 귀속 당기순이익(주1) 910,889,390,489 45,863,498,119
가중평균유통보통주식수(희석) 189,806,069 150,166,991
희석주당이익 4,799 305

(주1) 신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다.

24. 특수관계자와의 주요 거래

24-1 당분기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.

구  분 회사명
종속기업 메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜, 메리츠대체투자운용㈜, AIP Euro Green 일반사모부동산신탁 8호, 키움마일스톤US일반사모부동산투자신탁제18호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호, 이지스미국일반사모부동산투자신탁266호, 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호, 유나이티드파트너스해외부동산일반사모투자신탁제6호, 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호, 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호, 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호, 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호, 에코데이지, 디케이프로젝트제사차, 피에스에이뷰티테크사모투자합자회사, 뷰티테크유한회사, 신광교테라제일차, PT.MERITZ KORINDO INSURANCE, 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호, JR전문투자형사모부동산투자신탁9-1호1종[재간접형], 씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호, BKPL일반사모투자신탁제13호, 타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종), KCGI코리아증권자투자신탁1호[채권]C-2, KCGI차이나증권투자신탁[주식]종류CI, 썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호, 메리츠일반사모부동산투자신탁19호, JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호, PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호, 파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호, 트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호, 알파선순위대출일반사모부동산투자신탁1호, SARAM4.0 일반사모투자신탁 제1호 CLASS I, SARAM4.0 엔터프라이즈일반사모투자신탁 C-S, 브이아이MF일반사모증권투자신탁1호[채권], 키움프런티어일반사모증권투자신탁제20호[채권], 한강국내일반사모혼합자산투자신탁1호, 메리츠일반사모부동산투자신탁31호, KCGI초단기우량채증권투자신탁[채권]종류CI, 리운멀티플러스일반사모증권투자신탁제3호, 트러스타공모주일반사모투자신탁제1호, 트러스타재간접공모주일반사모투자신탁제1호, 메리츠캐피탈㈜, 아이트러스트일반사모증권투자신탁3호, 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호, 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I, 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호, 글로벌원코스닥벤처일반사모투자신탁1호, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호, IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드), IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드), 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형], 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호, 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁2호, 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호, 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호, 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호, 케이핀공모주일반사모투자신탁제2호, 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호, 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호, 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호, 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁6호, KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호, APEX코스닥벤처일반사모투자신탁1호, 칸서스공모주일반사모투자신탁(혼합자산), 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호, 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A, 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형), 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호, 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호, 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호, 제이피일반사모투자신탁14호, 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합], KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호, 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호, 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호, 엘엑스 IPO Opportunity 일반사모투자신탁2호, 더글로벌일반사모투자신탁4호, 혁신IB플랜A공모주일반사모투자신탁, 문채이스RICH공모주일반사모투자신탁제1호, SH IPO일반사모투자신탁제1호(적격), 원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호, 문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제1호, 한국대안투자스마트교육일반사모투자1호, INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호, 제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사, 제네시스업스트림유한회사, GM Presidio, LLC, Presidio Co-Investors A LLC, Southlake Indiana LLC, Southlake Mall, 마일스톤인도일반사모부동산투자유한회사, 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산], 이지스미국일반사모부동산투자신탁401호, 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호, 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호, Lyric REIT LLC, Lyric Joint Venture LLC, Lyric Property Owner LLC, 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호, 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호, 마일스톤센트럴일반사모투자신탁, 키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호, 마일스톤일반사모부동산투자신탁16호, 마일스톤하버이스트일반사모투자신탁, 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제9호[특별자산], 스틱유진스타사모투자합자회사, 스틱유진스타홀딩스, 마데이라제1호사모투자합자회사, 에이아이파트너스업스트림일반투자형사모특별자산투자신탁2호, 제네시스북미업스트림기업2호사모투자합자회사, Genesis Upstream 2 LLC, 엑셀시아캔디엑스사모투자합자회사, 캔디엑스홀딩스, 사우스레이크제일차, 엠씨비에이치제일차, 메이플베이, 쥐피아이제육차, 시그너스제이차, 메리밀라노, 에스엘티신화, 케이에스엘제일차, 그래스랜즈제이차, 케이에스엘제이차, 비엔나로즈, 지엠뉴욕제일차, 세인트루이스, 쥐피아이제십오차, 에코그란데, 쥐피아이제십칠차, 스카이캐슬제일차, 쥐피아이제십구차, 엠성내동제일차, 에이치디비에이제삼차, 서초테라스힐제일차, 에스코퍼제일차, 카탈리스트제이차, 지에이치불당제일차, 프로젝트쌍촌, 그레이트역삼제일차, 헤리스빌제일차, 카발리제일차, 그레이트대치제일차, 스마트합천제일차, 용산프로젝트제일차, 코스모조이, 감마스토리제일차, 스타크제일차, 트리스제일차, 미디어그로쓰캐피탈제1호, 제이디울산제일차, 장암주택개발, 나이스선화제이차, 에스엘티뉴욕제일차, 스마트논현제일차, 쥐피아이제이십삼차, 쥐피아이제이십차, 그레이트왕산제삼차, 나이스수성제일차, 세교테라, 나이스수표제이차, 비크블루제오차, 그레이트울산역제일차, 더퍼스트지엠제삼십이차, 그레이트인덕원제일차, 에스엘티파주, 지에스제오차, 에이아이에스독일제일차, 학산캐슬제일차, 네오라온, 네오아이디티, 그레이트평택고덕제일차, 비크블루제육차, 유포리아제칠차, 마운트아크로, 제이에코컴퍼니, 광주농성제일차, 뉴라이징레드, 마인드유틸리티, 제로포자양제일차, 부민메트로, 업라이징블루, 업라이징레드, 스마트플러스제삼차, 가라사니제칠차, 스마트피에프제일차, 리브라제일차, 에스엘티괴정, 마운트시티스케이프, 로즈힐스제일차, 메릴랜드, 콜롬비아, 엠티제이제일차, 암스트롱, 마인드스탠스, 그레이트신광교제일차, 쌍령파크제일차, 에코시그니처, 여주삼교제일차, 루미너스양주제일차, 티에스알와이일차, 에스엘티장항중채제일차, 카스타드제일차, 플루아이제일차, 에코컨티넨탈, 스마트오산양산제일차, 칼디아제일차, 아몬드골드, 유포리아제구차, 유포리아제십차, 밸류스타제일차, 나인문제일차, 엠제이베스트제일차, 그레이트엠디제일차, 프로젝트갈매, 에스엘티안산제일차, 에스엘티안산제이차, 에너지인프라제일차, 피아민트제이차, 피아민트제일차, 유포리아제십일차, 메리츠오토제구차유동화전문회사, 메리츠오토제십차유동화전문회사, 메리츠오토제십일차유동화전문회사, 어라운드공모주일반사모투자신탁제1호, EA공모주일반사모투자신탁제2호, INMARK NewStar Opportunity 공모주제1호일반사모투자신탁, 글로리파인, 레드와인IPO일반사모투자신탁제2호, 르퓨쳐공모주일반사모투자신탁제2호, 리앤케이공모주일반사모투자신탁제1호, 마인드공모주일반사모투자신탁제2호(전문), 메이븐공모주일반사모투자신탁제1호, 문채이스RICH재간접형공모주일반사모투자신탁제2호, 비피공모주일반사모투자신탁1호, 스피네이커 Pure IPO 일반사모투자신탁, 아스톤리버제구차, 아테나공모주일반사모투자신탁, 에스티공모주일반사모투자신탁제2호[혼합자산], 에이아이파트너스미드스트림일반사모특별자산투자신탁2호, 에이아이피업스트림제일차, 에이플랜공모주일반사모투자신탁제1호, 엑스포넨셜따박따박IPO일반사모투자신탁제1호, 오르카공모주일반사모투자신탁2호, 오름공모주일반사모투자신탁제2호, 원에이츠공모주일반사모투자신탁제3호, 월넛공모주일반사모투자신탁제2호, 유나이티드파트너스공모주일반사모투자신탁제5호, 제이엠씨공모주일반사모투자신탁제3호, 제이피일반사모투자신탁17호, 케이제이비제일차, 케이펙스공모주일반사모투자신탁제1호, 코리아IPO일반사모투자신탁2호, 크라운락공모주플러스일반사모1호, 킹슬리일반사모투자신탁제7호, 타이거대체공모주일반사모투자신탁20호, 페어웨이공모주일반사모투자신탁제2호, 피엠케이제삼차, 피엠케이제이차, 피엠케이제일차, 한백인컴형일반사모투자신탁제1호, 한스공모주일반사모투자신탁제2호
관계기업 지투지공모주기관전용사모투자합자회사, 한국투자항공기펀드5호, 한국투자항공기펀드6호, 메리츠일반사모부동산투자신탁8호, 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호, 흥국플라이트일반사모10호, 흥국플라이트일반사모11호, 에이아이파트너스에너지인프라일반1호, 흥국플라이트일반사모12호, 흥국플라이트일반사모13호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호, 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호, 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I, APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I, 마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호, 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁, 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사, 글로벌바이오투자조합, 제네시스북미파워기업1호, 공평십오십육피에프브이, 오에스티파트너스, 힉스프론티어, 티케이빌드, 메리츠디에스신기술투자조합, 충무로피에프브이, 다온종합건설, 아틸라인프라제일호사모투자합자회사, 갈매피에프브이, 송강산업개발, 대산이엔지산업건설, 넥스트브이시티피에프브이, 메리츠킹고신기술금융조합제1호, 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호, 마스턴제116호강남프리미어피에프브이, 안성성은물류피에프브이, 디엠메탈, 한다리츠, 메리츠골든에그신기술금융조합제1호, 에스알산업, 신촌이칠개발피에프브이, 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합, 대훈파트너스, 제이큐, 한양-메리츠신기술사업투자조합1호, 흥영산업개발주식회사, 더퍼스트포르테2, 케이아이청평피에프브이, 부울경물류프로젝트금융투자, 한강에코테크개발, 준금건설, 김해대동스마트로지스틱스, 케이알서초, 코스모스, 메리츠에셋원신기술금융조합제1호, 동탄트리플스페이스, 펜타스톤-더레오하이테크신기술투자조합1호, 메리츠엔에이치헬스케어제1호, 메리츠SNP신기술금융조합제1호, 에스티씨엘, 무한도시개발, 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호, 아산배방복합개발피에프브이, 김해대동그린스마트로지스틱스, 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사, 구리아이타워피에프브이, 씨엔엠파트너스, 이스트청라, 대신에코에너지제1호사모투자합자회사, 삼일디엔씨, 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호, 어센트-메리츠신기술금융조합제1호, 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합, 지엠디태우개발, 어센트-메리츠신기술금융조합제2호, 리사이클링1호신기술투자조합, 더엘원, 메리츠-수성글로벌바이오제1호, 메리츠-포워드신기술금융조합제1호, 브릿지폴-나이스벤처투자조합1호, 포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호, 메리츠-GCI시스템반도체펀드2호, 칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호, 메리츠-제이비신기술금융조합제1호, 유니온홀딩스, 평택제이첨단복합산업단지, 현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호, AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호, NH Presidio Investments LLC, Edelweiss Alternative Solutions Trust, 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호, PT. Wampu Electric Power, 싸이토젠, NH Mission Creek Investments, LLC, 메리츠-SK신기술금융조합제1호, 케이에이아이-디아이 히든태그 조합, 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호, 킹고바이오그로스제3호투자조합, 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호, 케이클라비스 신기술조합 제24호, KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합], 트러스톤CVD일반사모증권1호

24-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)
구  분 특수관계자명 수  익 비  용
배당금수익 수수료수익 기타수익 지급임차료 기타비용
종속기업 메리츠화재해상보험㈜ 636,368 5,431 - 155 48
메리츠증권㈜ 298,207 5,404 113 - 2
메리츠캐피탈㈜ - 527 46 - -
메리츠대체투자운용㈜ - 5 - - -
합  계 934,575 11,367 159 155 50


<전분기> (단위 : 백만원)
구  분 특수관계자명 수  익 비  용
배당금수익 수수료수익 기타수익 지급임차료 기타비용
종속기업 메리츠화재해상보험㈜ 1,325 6,235 - 62 3
메리츠증권㈜ 47,503 7,004 345 - 5
메리츠자산운용㈜(주1) - 8 - - -
메리츠캐피탈㈜ - 381 80 - -
메리츠대체투자운용㈜ - 6 - - -
합  계 48,828 13,634 425 62 8

(주1) 전기 중 보유지분 매각으로 인하여 특수관계자에서 제외되었습니다.

24-3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 특수관계자명 채  권 채  무
예치금 기타채권 기타부채
종속기업 메리츠화재해상보험㈜ - 2,148 1,635
메리츠증권㈜ 35,393 2,707 2
메리츠캐피탈㈜ - 9,411 149
합  계 35,393 14,266 1,786


<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 특수관계자명 채  권 채  무
예치금 기타채권 기타부채
종속기업 메리츠화재해상보험㈜ - 2,156 1,775
메리츠증권㈜ 11,407 2,242 -
메리츠캐피탈㈜ - 6,831 82
합  계 11,407 11,229 1,857


또한, 당사는 메리츠증권㈜가 발행한 신종자본증권을 당분기말 및 전기말 현재 각각 366,491백만원 및 224,454백만원, 메리츠화재해상보험㈜가 발행한 신종자본증권을당분기말 및 전기말 현재 각각 98,180백만원 및 96,918백만원을 보유하고 있으며, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 계상하고 있습니다.

24-4 전분기 중 특수관계자에 대한 출자 및 회수내역은 다음과 같습니다.

<전분기> (단위 : 백만원)
구  분 특수관계자명 출  자 회  수
종속기업 메리츠화재해상보험㈜ 377 -
메리츠증권㈜ 275,526 -
합  계 275,903 -

24-5 당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
특수관계자명 구  분 당분기말 전기말
한도금액 실행금액 한도금액 실행금액
메리츠캐피탈㈜ 금융보증계약 1,000,000 740,000 1,000,000 510,000


24-6 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
단기종업원급여 1,191 615
퇴직급여 373 145
합  계 1,564 760


25. 현금흐름표

25-1 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
사채할인발행차금 336 324
사용권자산 변동 58 100
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 2,610 7,038
순확정급여부채의 재측정요소 (4) (1)
자기주식 취득 미지급금 3,990 -
자기주식 소각 399,968 99,945
종속기업주식 취득 미지급금 - 275,526
주식의 포괄적 교환 - 1,266,330


25-2 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)
구  분 기  초 재무활동으로 인한 현금흐름 비현금변동(주1) 기  말
신  규 상  환
기업어음 250,000 250,000 (250,000) - 250,000
사채 988,809 249,233 - 337 1,238,379
리스부채 2,069 - (254) 84 1,899

(주1) 비현금변동은 사채할인발행차금 및 리스부채할인차금 상각액과 신규계약 등에 따른 리스부채 변동액입니다.

<전분기> (단위 : 백만원)
구  분 기  초 재무활동으로 인한 현금흐름 비현금변동(주1) 기  말
신  규 상  환
기업어음 - - - - -
전자단기사채 - 450,000 - - 450,000
사채 1,027,472 - - 324 1,027,796
리스부채 1,891 - (170) 88 1,809

(주1) 비현금변동은 사채할인발행차금 및 리스부채할인차금 상각액과 신규계약 등에 따른 리스부채 변동액입니다.

26. 우발부채 및 약정사항

계류중인 소송사건

당분기말 현재 당사가 원고 또는 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.


27. 금융상품의 공정가치

27-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
장부금액 공정가치 장부금액 공정가치
금융자산
 현금및예치금 523,960 523,960 132,682 132,682
 당기손익-공정가치측정금융자산 700,525 700,525 - -
 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 464,671 464,671 321,372 321,372
 상각후원가측정대출채권및수취채권 17,925 17,925 14,869 14,869
합  계 1,707,081 1,707,081 468,923 468,923
금융부채
 차입금 250,000 250,000 250,000 250,000
 사채 1,238,379 1,248,629 988,809 996,331
 기타금융부채 506,988 506,988 41,603 41,603
합  계 1,995,367 2,005,617 1,280,412 1,287,934


상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

가. 현금및예치금과 기타금융부채는 잔여만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사하며, 상각후원가측정대출채권및수취채권은 취득일이나 발행일의 시장상황과 보고기간종료일 현재 시장상황에 유의적인 차이가 없으므로 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다.

나. 차입부채는 DCF법에 의하여 미래 약정현금흐름에 사채의 유통금리를 활용한 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다.

다. 당기손익-공정가치측정금융자산 중 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하여 공정가치를 산출하였으며, 파생상품의 경우 Hull-White모형,DCF모형 등에 의하여 공정가치를 산출하였습니다.


라. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 Hull-White모형, LSMC(Least Square  Monte Carlo) Simulation, Lonstaff-Schwartz 회귀분석 방법 등에 의하여 미래 약정현금흐름에 대한 채권의 공정가치와 Call option의 공정가치를 산출하였습니다.

27-2 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 수준별 공정가치 합  계
수준 1 수준 2 수준 3
금융자산
 현금및예치금 - 523,960 - 523,960
 당기손익-공정가치측정금융자산 - 700,525 - 700,525
 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 464,671 464,671
 상각후원가측정대출채권및수취채권 - - 17,925 17,925
합  계 - 1,224,485 482,596 1,707,081
금융부채
 차입금 - 250,000 - 250,000
 사채 - 1,248,629 - 1,248,629
 기타금융부채 - - 506,988 506,988
합  계 - 1,498,629 506,988 2,005,617


<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 수준별 공정가치 합  계
수준 1 수준 2 수준 3
금융자산
 현금및예치금 - 132,682 - 132,682
 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - -
 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 321,372 321,372
 상각후원가측정대출채권및수취채권 - - 14,869 14,869
합  계 - 132,682 336,241 468,923
금융부채
 차입금 - 250,000 - 250,000
 사채 - 996,331 - 996,331
 기타금융부채 - - 41,603 41,603
합  계 - 1,246,331 41,603 1,287,934

27-3 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만
관측불가능 투입변수
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :
신종자본증권 464,671 Hull-White모형,   LSMC Simulation, Lonstaff-Schwartz회귀분석 방법 종목별 발행정보,
기준금리, 할인율 등		 기준금리, 할인율 등


<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 공정가치 가치평가기법 투입변수 유의적이지만
관측불가능 투입변수
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :
신종자본증권 321,372 Hull-White모형,   LSMC Simulation, Lonstaff-Schwartz회귀분석 방법 종목별 발행정보,
기준금리, 할인율 등		 기준금리, 할인율 등


27-4 당분기 및 전분기 중 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.


 (단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
기초 321,372 305,608
총손익 당기손익 - -
기타포괄손익 3,299 9,164
매입/발행 140,000 -
매도/결제 - -
기말 464,671 314,772


27-5 금융상품의 범주별 분류

27-5-1 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 당기손익-공정가치
측정금융자산		 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정
금융자산		 상각후원가측정
금융부채		 합  계
금융자산
 현금및예치금 - - 523,960 - 523,960
 당기손익-공정가치측정금융자산 700,525 - - - 700,525
 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 464,671 - - 464,671
 상각후원가측정대출채권및수취채권 - - 17,925 - 17,925
합  계 700,525 464,671 541,885 - 1,707,081
금융부채
 차입금 - - - 250,000 250,000
 사채 - - - 1,238,379 1,238,379
 기타금융부채 - - - 506,988 506,988
합  계 - - - 1,995,367 1,995,367


<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 당기손익-공정가치
측정금융자산		 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정
금융자산		 상각후원가측정
금융부채		 합  계
금융자산
 현금및예치금 - - 132,682 - 132,682
 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 321,372 - - 321,372
 상각후원가측정대출채권및수취채권 - - 14,869 - 14,869
합  계 - 321,372 147,551 - 468,923
금융부채
 차입금 - - - 250,000 250,000
 사채 - - - 988,809 988,809
 기타금융부채 - - - 41,603 41,603
합  계 - - - 1,280,412 1,280,412


27-5-2 당분기 및 전분기 중 각 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.


 (단위 : 백만원)
구  분 당분기 전분기
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 525 15
처분이익 275 2,654
이자수익 - 3,074
합  계 800 5,743
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 배당수익 4,965 4,500
합  계 4,965 4,500
상각후원가측정금융자산 이자수익 1,008 1,523
합  계 1,008 1,523
상각후원가측정금융부채 이자비용 (13,089) (12,498)
합  계 (13,089) (12,498)


28. 위험관리

28-1 위험관리의 개요

당사는 경제환경 변화에 능동적인 대처를 하기 위하여 제반 리스크를 신용위험, 시장위험, 유동성위험으로 분류하고 있으며, 위험관리를 위해 리스크관리위원회와 그룹리스크협의회 및 독립적으로 리스크관리부서를 운영하고 있습니다.

28-2 유형별 위험관리

28-2-1 신용위험관리

신용위험은 채무자의 부도, 거래상대방의 계약불이행, 신용악화 등으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 말합니다. 당사는 신용위험과 관련된 투자를 적극적으로 운용하고 있지 않고, 주로 은행 등의 기관에 예치하고 있습니다.


28-2-1-1 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
현금및예치금 523,960 132,682
상각후원가측정대출채권 및 수취채권 17,925 14,869
합  계 541,885 147,551


28-2-1-2 당사의 추가적인 신용위험 고려사항으로는 당분기말 현재 난외계정에 메리츠캐피탈㈜에 대한 지급보증 실행금액 740,000백만원이 존재합니다.

28-2-1-3 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 수취채권의 연체 및 손상여부에 따른 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
연체 및 손상되지 않은 채권 17,967 14,922
현재가치할인차금 (42) (53)
합  계 17,925 14,869


28-2-2 시장위험관리

시장위험은 주가, 환율, 금리 및 상품가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면, 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는것입니다. 보고기간말 현재 당사가 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 금리위험입니다.

당사는 정기적인 위험량 측정 및 모니터링를 통해 금리 기간구조 및 변동성 변화에 따른 위험을 관리, 통제하고 있습니다.

28-2-3 유동성위험관리

유동성위험은 자금의 조달, 운영상의 만기 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여 지불의무를 이행하지 못하거나 또는 시장가격보다 높게 차입 조달하거나 낮게 여유자금을 투자운용하는 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험의 관리를 위하여 현금성 자산의 보유비중과 유동성 부채의 만기구조 등을 모니터링하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존계약 만기별 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 백만원)
구  분 1년이내 1년초과
3년이내		 3년초과 합  계
금융자산
 현금및예치금 523,960 - - 523,960
 당기손익-공정가치측정금융자산 700,525 - - 700,525
 상각후원가측정대출채권및수취채권 17,277 690 - 17,967
합  계 1,241,762 690 - 1,242,452
금융부채
 차입금 250,000 - - 250,000
 사채 636,000 582,000 22,000 1,240,000
 기타금융부채 506,010 1,040 18 507,068
합  계 1,392,010 583,040 22,018 1,997,068
난외
 약정 등(주1) 740,000 - - 740,000

(주1) 지급보증과 관련하여 실행되지 않은 한도는 260,000백만원입니다.

<전기말> (단위 : 백만원)
구  분 1년이내 1년초과
3년이내		 3년초과 합  계
금융자산
 현금및예치금 132,682 - - 132,682
 상각후원가측정대출채권및수취채권 14,232 690 - 14,922
합  계 146,914 690 - 147,604
금융부채
 차입금 250,000 - - 250,000
 사채 636,000 332,000 22,000 990,000
 기타금융부채 27,521 14,198 32 41,751
합  계 913,521 346,198 22,032 1,281,751
난외
 약정 등(주1) 510,000 - - 510,000

(주1) 지급보증과 관련하여 실행되지 않은 한도는 490,000백만원입니다.


28-2-4 자본위험관리

자본위험 관리는 회사의 자본건전성을 유지하고, 주주 및 이해관계자에게 이익을 제공할 수 있는 능력을 보유하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구  분 당분기말 전기말
부채(A) 1,999,179 1,285,286
자기자본(B) 4,066,664 3,534,551
부채비율(A/B) 49.16% 36.36%



6. 배당에 관한 사항


가. 배당에 관한 사항
당사는 2022.11.21. 전자공시시스템 - 수시공시의무관련사항(공정공시)를 통해 당사의 향후 중기 주주환원 정책에 대해 공시하였습니다.

- 목 적 :
메리츠증권과 메리츠화재의 완전 자회사 편입에 따른 중기 주주환원 정책 수립과 관련한 시장의 예측가능성 제고

- 내 용 :
·2023 회계연도부터 통합될 메리츠금융지주의 배당 및 자사주 매입 소각을 포함한 총 주주환원율은 연결기준 당기순이익의 50%를 원칙으로 함
·이는 각사의 최근 3개년 주주환원율 평균(지주 27.6%, 화재 39.7%, 증권 39.3%) 수준을 상회함
·이와 같은 적극적인 주주환원정책은 중기적으로 지속할 예정임
·단, 주식의 저평가가 심화되는 경우, 원칙을 상회할 수 있음
·단, 법률과 규정에 제한이 있거나, 감독당국의 규제가 있을 경우, 원칙을 하회할 수 있음

- 주주환원 정책에 따른 이행사항 (자기주식 매입 및 소각) 관련 세부내역은 자기주식취득 신탁계약 체결 결정에 관한 주요사항 보고서 및 자기주식 소각결정 공시등을 참고하여 주시기 바랍니다.

<기타 정관에서 정한 제한 사항 등>

규 정

내 용

정 관

제8조 (주식 및 주권의 종류)

① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한하고, 각 종류주식의 발행주식의 수는 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 하고 각 종류주식의 발행주식수의 합은 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 한다.

※ 정관 제9조 ~ 9조의7(종류주식의 수와 내용) 관련 배당의 내용 및 제한 참고


제15조 (신주의 배당기산일)

이 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.


제59조 (이익금의 처분)

이 회사는 매사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액


제60조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.


제61조 (분기배당)

① 이 회사는 사업연도 개시일 부터 3월, 6월, 9월 말일을 기준일로 하여 이사회 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.

② 제1항의 분기배당은 이사회 결의로 하되, 분기배당의 구체적인 방법ㆍ한도 등에 대해서는 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에서 정하는 바에 따른다.

③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(유상증자, 준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사, 주식매수선택권의 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

④ 분기배당을 할 때에는 제9조 및 9조의1에서 9조의 7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행 시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.


제62조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다


나. 주요배당지표

구   분 주식의 종류 당기 전기 전전기
제15기 1분기 제14기 제13기
주당액면가액(원) 500 500 500
(연결)당기순이익(백만원) 585,769 2,041,749 1,060,498
(별도)당기순이익(백만원) 918,800 359,820 108,070
(연결)주당순이익(원) 3,058 11,020 8,406
현금배당금총액(백만원) - 448,334 12,720
주식배당금총액(백만원) - - -
(연결)현금배당성향(%) - 22 1.2
현금배당수익률(%) 보통주 - 4.1 0.3
- - - -
주식배당수익률(%) 보통주 - - -
- - - -
주당 현금배당금(원) 보통주 - 2,360 105
- - - -
주당 주식배당(주) 보통주 - - -
- - - -

- (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익임.
- (연결)주당순이익 : 한국채택국제회계기준 제1033호에 따라 산출되었음.
- (연결)현금배당성향 : 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율임.

다. 과거 배당 이력  


 (단위: 회, %)
연속 배당횟수 평균 배당수익률
분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간
- 12 1.6 3.6


7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항


7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적


[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자) 현황  

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)
주식발행
(감소)일자		 발행(감소)
형태		 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 주당
액면가액		 주당발행
(감소)가액		 비고
2023.02.01 - 보통주 46,672,948 500 27,132 -
2023.04.05 - 보통주 36,629,088 500 27,132 -

※ 상기 발행사항은 메리츠화재, 메리츠증권과의 주식교환에 따른 신주발행사항을 기재하였으며 주당 발행가액은 주당 교환가액을 기재하였음

※ 공시대상기간 (5사업연도) 중 증자 및 감자에 관한 사항은 없음.
    단, 다음 자기주식(이익) 소각에 관한 사항 참고

(기준일 : 2024년 3월 31일 ) (단위 : 원, 주)
주식발행
 (감소)일자		 발행(감소)
 형태		 발행(감소)한 주식의 내용
종류 수량 소각액
2020.05.29 자기주식(이익) 소각 보통주 6,213,020 70,336,237,150
2022.03.11 자기주식(이익) 소각 보통주 2,960,000 49,904,384,750
2022.06.23 자기주식(이익) 소각 보통주 2,213,000 49,939,213,100
2022.09.06 자기주식(이익) 소각 보통주 1,266,472 49,997,424,250
2023.03.31 자기주식(이익) 소각 보통주 2,656,000 99,945,061,700
2023.11.30 자기주식(이익) 소각 보통주 4,845,744 200,121,974,650
2024.03.29 자기주식(이익) 소각 보통주 8,701,000 399,967,822,250

※ 작성기준일 이후 변동사항 : 자기주식(이익) 소각 (2024.04.05)
    - 보통주 3,951,000주, 총 240,156,657,850원 소각

나. 전환사채 등 발행현황
- 해당사항 없음

다. 채무증권 발행실적

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]


다-1. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)
발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급
(평가기관)		 만기일 상환
여부		 주관회사
메리츠금융지주 신종자본증권 공모 2024.02.22 200,000 5.80 AA0 (한신평,나이스신평) 2054.02.20 N NH투자증권, 신한투자증권
메리츠금융지주 회사채 공모 2024.03.26 200,000 4.04 AA0  (한신평,나이스신평) 2026.03.26 N NH투자증권, 신한투자증권,
 한국투자증권, KB증권
메리츠금융지주 회사채 공모 2024.03.26 50,000 4.09 AA0  (한신평,나이스신평) 2027.03.26 N NH투자증권, 신한투자증권,
 한국투자증권, KB증권
메리츠금융지주 기업어음증권 사모 2024.03.29 50,000 3.87 A1 (한신평,나이스신평) 2025.03.28 N -
메리츠금융지주 기업어음증권 사모 2024.03.29 200,000 3.87 A1 (한신평,나이스신평) 2025.03.28 N -
메리츠증권 기업어음증권 사모 2024.03.27 5,000 3.80 A1 (한신평,나이스신평) 2024.09.25 N -
메리츠증권 기업어음증권 사모 2024.03.27 5,000 3.80 A1 (한신평,나이스신평) 2024.09.25 N -
메리츠증권 기업어음증권 사모 2024.03.27 5,000 3.80 A1 (한신평,나이스신평) 2024.09.25 N -
메리츠증권 기업어음증권 사모 2024.03.27 5,000 3.80 A1 (한신평,나이스신평) 2024.09.25 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.29 100 3.70 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.29 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.29 759 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.05 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.28 800 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.04 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.28 50,000 3.61 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.05 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.27 120 3.80 A1 (한신평,나이스신평) 2024.06.26 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.27 200 3.70 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.29 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.26 1,300 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.02 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.25 100 3.70 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.25 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.25 1,550 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.01 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.22 353 3.80 A1 (한신평,나이스신평) 2024.06.21 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.22 100 3.75 A1 (한신평,나이스신평) 2024.05.22 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.22 300 3.70 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.22 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.22 567 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.03.29 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.22 40,000 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.05 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.22 30,000 3.78 A1 (한신평,나이스신평) 2024.06.21 N -
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메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.15 1,450 3.80 A1 (한신평,나이스신평) 2024.05.16 N -
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메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.14 100 3.75 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.15 N -
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메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.14 20,000 3.71 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.12 N -
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메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.13 200 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.03.20 Y -
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메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.12 700 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.03.19 Y -
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메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.07 100 3.80 A1 (한신평,나이스신평) 2024.05.07 N -
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메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.07 800 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.03.14 Y -
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메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.05 1,700 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.03.12 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.04 225 3.85 A1 (한신평,나이스신평) 2024.06.03 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.03.04 1,200 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.03.11 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.29 700 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.03.07 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.28 500 3.75 A1 (한신평,나이스신평) 2024.03.28 Y -
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메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.27 200 3.75 A1 (한신평,나이스신평) 2024.03.27 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.27 1,600 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.03.05 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.26 310 3.85 A1 (한신평,나이스신평) 2024.05.24 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.26 150 3.80 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.26 N -
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메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.26 50,000 3.75 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.27 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.23 100 3.75 A1 (한신평,나이스신평) 2024.03.25 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.23 600 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.03.04 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.23 40,000 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.03.08 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.22 200 3.85 A1 (한신평,나이스신평) 2024.05.22 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.22 300 3.75 A1 (한신평,나이스신평) 2024.03.22 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.22 200 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.29 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.22 50,000 3.75 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.29 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.22 50,000 3.75 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.29 Y -
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메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.21 200 3.85 A1 (한신평,나이스신평) 2024.05.21 N -
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메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.15 191 3.85 A1 (한신평,나이스신평) 2024.05.14 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.14 530 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.21 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.13 1,000 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.20 Y -
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메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.05 100 3.65 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.13 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.02 150 3.80 A1 (한신평,나이스신평) 2024.03.04 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.02 400 3.65 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.13 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.01 192 3.90 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.30 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.01 1,000 3.85 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.01 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.01 100 3.80 A1 (한신평,나이스신평) 2024.03.04 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.02.01 700 3.65 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.08 Y -
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메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.30 970 3.65 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.06 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.29 100 3.95 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.29 N -
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메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.26 100 3.65 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.02 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.26 40,000 3.60 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.08 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.25 300 3.65 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.01 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.24 250 3.85 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.26 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.24 730 3.65 A1 (한신평,나이스신평) 2024.01.31 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.23 100 3.95 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.23 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.23 450 3.65 A1 (한신평,나이스신평) 2024.01.30 Y -
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메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.19 250 4.00 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.19 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.19 400 3.70 A1 (한신평,나이스신평) 2024.01.26 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.18 300 3.90 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.19 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.17 300 4.00 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.17 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.17 10,000 3.95 A1 (한신평,나이스신평) 2024.03.18 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.17 500 3.90 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.19 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.17 430 3.70 A1 (한신평,나이스신평) 2024.01.24 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.17 44,600 4.00 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.17 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.17 42,400 3.90 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.16 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.16 300 3.90 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.16 Y -
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메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.15 200 3.70 A1 (한신평,나이스신평) 2024.01.22 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.12 200 4.00 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.12 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.12 250 3.70 A1 (한신평,나이스신평) 2024.01.19 Y -
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메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.11 100 3.90 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.13 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.10 100 4.05 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.09 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.10 200 3.95 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.13 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.10 350 3.75 A1 (한신평,나이스신평) 2024.01.17 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.09 135 3.95 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.13 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.09 300 3.75 A1 (한신평,나이스신평) 2024.01.16 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.08 800 4.00 A1 (한신평,나이스신평) 2024.03.08 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.08 300 3.95 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.08 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.08 600 3.75 A1 (한신평,나이스신평) 2024.01.15 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.05 900 3.75 A1 (한신평,나이스신평) 2024.01.12 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.04 180 4.10 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.04 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.04 200 3.80 A1 (한신평,나이스신평) 2024.01.11 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.03 100 4.10 A1 (한신평,나이스신평) 2024.04.03 N -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.03 350 3.80 A1 (한신평,나이스신평) 2024.01.10 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.03 100,000 3.55 A1 (한신평,나이스신평) 2024.01.05 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.02 150 4.00 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.02 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.02 135 3.80 A1 (한신평,나이스신평) 2024.01.09 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.02 30,000 3.70 A1 (한신평,나이스신평) 2024.01.05 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.02 30,000 3.71 A1 (한신평,나이스신평) 2024.01.05 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.02 50,000 3.71 A1 (한신평,나이스신평) 2024.01.05 Y -
메리츠증권 전자단기사채 사모 2024.01.02 100,000 4.71 A1 (한신평,나이스신평) 2024.02.08 Y -
메리츠증권 회사채 공모 2024.03.15 200,000 4.09 AA-(한신평, 나이스신평) 2027.03.15 N 교보·한국투자·하이투자증권
메리츠증권 신종자본증권 사모 2024.03.13 190,000 6.50 A0(한신평, 나이스신평) 2054.03.13 N -
그래스랜즈제이차 전자단기사채 사모 2024.01.15 10,200 4.75 A1(한신평, 한기평) 2024.02.15 Y -
그래스랜즈제이차 전자단기사채 사모 2024.02.15 10,200 4.55 A1(한신평, 한기평) 2024.03.15 Y -
그래스랜즈제이차 전자단기사채 사모 2024.03.15 10,400 4.40 A1(한신평, 한기평) 2024.06.14 N -
비엔나로즈 전자단기사채 사모 2024.01.12 18,800 4.75 A1(한기평, 나이스신평) 2024.04.12 N -
비엔나로즈 전자단기사채 사모 2024.01.19 53,400 4.70 A1(한기평, 나이스신평) 2024.04.19 N -
지엠뉴욕제일차 전자단기사채 사모 2024.01.05 28,800 4.85 A1(한신평, 한기평) 2024.04.05 N -
지엠뉴욕제일차 전자단기사채 사모 2024.01.10 91,600 4.75 A1(한신평, 한기평) 2024.04.05 N -
지엠뉴욕제일차 전자단기사채 사모 2024.01.10 30,000 4.75 A1(한신평, 한기평) 2024.04.05 N -
지엠뉴욕제일차 전자단기사채 사모 2024.03.07 97,100 4.45 A1(한신평, 한기평) 2024.06.07 N -
쥐피아이제십오차 기업어음증권 사모 2024.01.24 101,900 4.70 A1(한신평, 한기평) 2024.04.24 N -
쥐피아이제십칠차 전자단기사채 사모 2024.02.05 21,800 4.65 A1(한신평, 나이스신평) 2024.05.03 N -
쥐피아이제십칠차 전자단기사채 사모 2024.02.16 1,500 4.60 A1(한신평, 나이스신평) 2024.05.03 N -
스카이캐슬제일차 기업어음증권 사모 2024.03.04 55,900 4.55 A1(한신평, 나이스신평) 2024.09.04 N -
스카이캐슬제일차 전자단기사채 사모 2024.03.04 700 4.50 A1(한신평, 나이스신평) 2024.04.12 N -
쥐피아이제십구차 전자단기사채 사모 2024.02.07 100,000 4.65 A1(한신평, 한기평) 2024.05.07 N -
쥐피아이제십구차 전자단기사채 사모 2024.03.28 2,200 4.30 A1(한신평, 한기평) 2024.05.07 N -
엠성내동제일차 전자단기사채 사모 2024.01.26 8,000 4.40 A1(한신평, 나이스신평) 2024.02.16 Y -
엠성내동제일차 전자단기사채 사모 2024.02.16 8,000 4.30 A1(한신평, 나이스신평) 2024.03.15 Y -
엠성내동제일차 전자단기사채 사모 2024.03.15 8,000 4.15 A1(한신평, 나이스신평) 2024.03.28 Y -
엠성내동제일차 기업어음증권 사모 2024.03.28 8,000 4.25 A1(한신평, 나이스신평) 2024.07.26 N -
에스코퍼제일차 기업어음증권 사모 2024.02.05 7,600 4.55 A1(한신평, 나이스신평) 2024.10.04 N -
용산프로젝트제일차 기업어음증권 사모 2024.01.22 50,000 4.58 A1(한신평, 한기평, 나이스신평) 2024.07.22 N -
용산프로젝트제일차 전자단기사채 사모 2024.01.22 100,000 4.50 A1(한신평, 한기평, 나이스신평) 2024.04.22 N -
감마스토리제일차 기업어음증권 사모 2024.03.22 38,400 4.25 A1(한신평, 나이스신평) 2024.09.23 N -
감마스토리제일차 기업어음증권 사모 2024.03.22 9,600 4.25 A1(한신평, 나이스신평) 2024.06.24 N -
에스엘티뉴욕제일차 전자단기사채 사모 2024.01.19 51,800 4.70 A1(한기평, 나이스신평) 2024.04.19 N -
에스엘티뉴욕제일차 전자단기사채 사모 2024.01.22 20,000 4.70 A1(한기평, 나이스신평) 2024.04.19 N -
나이스수성제일차 전자단기사채 사모 2024.02.20 10,000 4.40 A1(한신평, 나이스신평) 2024.05.20 N -
에이아이에스독일제일차 전자단기사채 사모 2024.01.11 25,800 4.75 A1(한신평) 2024.04.11 N -
네오라온 전자단기사채 사모 2024.02.08 45,500 4.65 A1(한신평, 한기평) 2024.05.08 N -
네오아이디티 전자단기사채 사모 2024.02.08 45,500 4.65 A1(한신평, 한기평) 2024.05.08 N -
비크블루제육차 전자단기사채 사모 2024.01.26 5,600 4.40 A1(한신평, 나이스신평) 2024.03.26 Y -
비크블루제육차 전자단기사채 사모 2024.03.26 5,600 4.20 A1(한신평, 나이스신평) 2024.06.26 N -
유포리아제칠차 전자단기사채 사모 2024.02.23 41,600 4.40 A1(한신평, 나이스신평) 2024.05.23 N -
업라이징블루 전자단기사채 사모 2024.01.29 30,000 4.45 A1(한신평, 나이스신평) 2024.04.29 N -
스마트플러스제삼차 전자단기사채 사모 2024.02.13 19,000 4.50 A1(한신평, 나이스신평) 2024.08.12 N -
가라사니제칠차 전자단기사채 사모 2024.02.23 40,000 4.40 A1(한신평, 나이스신평) 2024.05.23 N -
가라사니제칠차 기업어음증권 사모 2024.02.23 70,000 4.45 A1(한신평, 나이스신평) 2024.08.23 N -
리브라제일차 기업어음증권 사모 2024.02.19 27,500 4.45 A1(한신평, 한기평) 2024.07.19 N -
에스엘티괴정 기업어음증권 사모 2024.02.29 12,000 4.35 A1(한신평, 한기평) 2024.06.03 N -
마운트시티스케이프 전자단기사채 사모 2024.01.15 170,000 4.65 A1(한신평, 한기평) 2024.04.15 N -
로즈힐스제일차 기업어음증권 사모 2024.02.23 29,800 4.45 A1(한신평, 한기평) 2024.08.23 N -
메릴랜드 전자단기사채 사모 2024.03.04 59,500 4.35 A1(한신평, 한기평) 2024.06.03 N -
엠티제이제일차 전자단기사채 사모 2024.02.29 77,900 4.35 A1(한신평, 한기평) 2024.05.30 N -
엠티제이제일차 기업어음증권 사모 2024.02.29 40,000 4.40 A1(한신평, 한기평) 2024.08.30 N -
암스트롱 전자단기사채 사모 2024.02.07 40,000 4.45 A1(한신평, 한기평) 2024.05.07 N -
암스트롱 기업어음증권 사모 2024.01.05 60,000 4.73 A1(한신평, 한기평) 2024.06.07 N -
암스트롱 기업어음증권 사모 2024.01.08 100,000 4.83 A1(한신평, 한기평) 2024.06.07 N -
마인드스탠스 전자단기사채 사모 2024.01.15 80,000 4.65 A1(한신평, 나이스신평) 2024.04.15 N -
마인드스탠스 기업어음증권 사모 2024.01.15 60,000 4.68 A1(한신평, 나이스신평) 2024.06.14 N -
그레이트신광교제일차 전자단기사채 사모 2024.01.22 10,000 4.45 A1(한기평, 나이스신평) 2024.02.21 Y -
그레이트신광교제일차 전자단기사채 사모 2024.02.21 10,000 4.40 A1(한기평, 나이스신평) 2024.05.21 N -
쌍령파크제일차 전자단기사채 사모 2024.01.26 25,000 4.45 A1(한신평, 나이스신평) 2024.04.30 N -
여주삼교제일차 전자단기사채 사모 2024.02.01 49,000 6.50 A2+(한신평, 나이스신평) 2024.05.01 N -
루미너스양주제일차 전자단기사채 사모 2024.01.26 3,100 4.40 A1(한기평, 나이스신평) 2024.02.26 Y -
루미너스양주제일차 전자단기사채 사모 2024.02.23 400 4.35 A1(한기평, 나이스신평) 2024.03.25 Y -
루미너스양주제일차 전자단기사채 사모 2024.02.26 6,400 4.35 A1(한기평, 나이스신평) 2024.03.25 Y -
루미너스양주제일차 기업어음증권 사모 2024.03.25 7,500 4.25 A1(한기평, 나이스신평) 2024.08.26 N -
티에스알와이일차 전자단기사채 사모 2024.02.28 65,000 4.40 A1(한신평, 한기평) 2024.05.28 N -
에스엘티장항중채제일차 전자단기사채 사모 2024.01.15 27,550 4.65 A1(한기평, 나이스신평) 2024.04.15 N -
카스타드제일차 기업어음증권 사모 2024.03.22 92,500 4.25 A1(한신평, 나이스신평) 2024.08.22 N -
플루아이제일차 전자단기사채 사모 2024.01.19 130,000 4.50 A1(한신평, 나이스신평) 2024.04.19 N -
플루아이제일차 전자단기사채 사모 2024.02.20 70,000 4.40 A1(한신평, 나이스신평) 2024.05.20 N -
스마트오산양산제일차 전자단기사채 사모 2024.01.22 25,000 4.50 A1(한신평, 나이스신평) 2024.04.22 N -
유포리아제십차 전자단기사채 사모 2024.03.06 100,800 4.25 A1(한신평, 나이스신평) 2024.06.05 N -
나인문제일차 전자단기사채 사모 2024.01.22 30,000 4.50 A1(한신평, 나이스신평) 2024.04.22 N -
나인문제일차 전자단기사채 사모 2024.02.08 120,000 4.45 A1(한신평, 나이스신평) 2024.04.22 N -
엠제이베스트제일차 전자단기사채 사모 2024.01.26 13,000 4.45 A1(한신평, 한기평) 2024.04.26 N -
그레이트엠디제일차 전자단기사채 사모 2024.03.20 69,000 4.20 A1(한신평, 나이스신평) 2024.06.20 N -
프로젝트갈매 전자단기사채 사모 2024.01.10 500 4.65 A1(한기평, 나이스신평) 2024.05.10 N -
프로젝트갈매 전자단기사채 사모 2024.02.08 37,000 4.35 A1(한기평, 나이스신평) 2024.03.08 Y -
프로젝트갈매 전자단기사채 사모 2024.03.08 37,000 4.25 A1(한기평, 나이스신평) 2024.05.10 N -
에스엘티안산제일차 기업어음증권 사모 2024.02.13 20,000 4.50 A1(한기평, 나이스신평) 2024.08.13 N -
피아민트제이차 전자단기사채 사모 2024.03.14 75,000 4.20 A1(한신평, 나이스신평) 2024.06.14 N -
피아민트제일차 전자단기사채 사모 2024.03.14 75,000 4.20 A1(한신평, 나이스신평) 2024.06.14 N -
유포리아제십일차 전자단기사채 사모 2024.03.22 236,000 4.20 A1(한신평, 나이스신평) 2024.06.21 N -
케이제이비제일차 전자단기사채 사모 2024.01.15 26,500 4.65 A1(한신평, 나이스신평) 2024.04.15 N -
케이제이비제일차 전자단기사채 사모 2024.03.15 2,500 4.15 A1(한신평, 나이스신평) 2024.04.15 N -
글로리파인 기업어음증권 사모 2024.01.30 13,000 4.50 A1(한신평, 나이스신평) 2024.07.30 N -
피엠케이제일차 기업어음증권 사모 2024.03.22 25,000 4.25 A1(한신평, 나이스신평) 2024.07.22 N -
피엠케이제이차 기업어음증권 사모 2024.03.22 45,500 4.25 A1(한신평, 나이스신평) 2024.07.22 N -
피엠케이제삼차 기업어음증권 사모 2024.03.22 34,500 4.25 A1(한신평, 나이스신평) 2024.07.22 N -
메리츠캐피탈 회사채 공모 2024.01.09 20,000 5.13 A+(한신평,NICE) 2025.04.09 N SK증권
메리츠캐피탈 회사채 공모 2024.01.16 30,000 5.06 A+(한신평,NICE) 2025.04.16 N SK증권
메리츠캐피탈 회사채 공모 2024.01.18 20,000 5.05 A+(한신평,NICE) 2025.03.18 N 흥국증권
메리츠캐피탈 회사채 공모 2024.01.18 30,000 5.13 A+(한신평,NICE) 2025.07.18 N SK증권
메리츠캐피탈 회사채 공모 2024.02.07 90,000 4.06 A+(한신평,NICE) 2025.02.28 N BNK투자증권
메리츠캐피탈 회사채 공모 2024.02.16 20,000 5.19 A+(한신평,NICE) 2025.08.14 N SK증권
메리츠캐피탈 회사채 공모 2024.02.16 180,000 5.23 A+(한신평,NICE) 2025.12.16 N KB·상상인·유진투자·한국투자증권
메리츠캐피탈 회사채 공모 2024.03.08 20,000 5.10 A+(한신평,NICE) 2025.09.08 N KB·BNK투자증권
메리츠캐피탈 회사채 공모 2024.03.08 10,000 5.12 A+(한신평,NICE) 2025.11.07 N 케이프투자증권
메리츠캐피탈 회사채 공모 2024.03.08 10,000 5.28 A+(한신평,NICE) 2027.03.08 N 교보증권
메리츠캐피탈 회사채 공모 2024.03.08 60,000 4.15 A+(한신평,NICE) 2025.03.07 N 한양·코리아에셋투자증권
메리츠캐피탈 회사채 공모 2024.03.08 80,000 4.40 A+(한신평,NICE) 2027.03.08 N 키움·한양·BNK투자·하이투자증권
메리츠캐피탈 회사채 공모 2024.03.29 20,000 5.08 A+(한신평,NICE) 2026.01.29 N 한양·NH투자증권
메리츠캐피탈 회사채 공모 2024.03.29 10,000 5.10 A+(한신평,NICE) 2026.03.26 N BNK투자증권
메리츠캐피탈 회사채 공모 2024.03.29 130,000 5.10 A+(한신평,NICE) 2026.03.27 N KB·유안타·교보·한국투자·하이투자증권
메리츠캐피탈 회사채 공모 2024.03.29 20,000 5.14 A+(한신평,NICE) 2026.09.29 N 한양증권
메리츠캐피탈 회사채 공모 2024.03.29 70,000 5.17 A+(한신평,NICE) 2026.11.27 N 교보·유안타증권
메리츠캐피탈 회사채 공모 2024.03.29 60,000 5.18 A+(한신평,NICE) 2026.12.29 N 교보·SK증권
메리츠캐피탈 전자단기사채 사모 2024.01.10 40,000 5.25 A+(한신평,NICE) 2024.04.10 N -
메리츠캐피탈 전자단기사채 사모 2024.01.12 30,000 5.01 A+(한신평,NICE) 2024.04.12 N -
메리츠캐피탈 전자단기사채 사모 2024.01.12 40,000 5.02 A+(한신평,NICE) 2024.04.12 N -
메리츠캐피탈 전자단기사채 사모 2024.02.02 20,000 4.85 A+(한신평,NICE) 2024.04.09 N -
메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 2024.01.04 40,000 4.76 A+(한신평,NICE) 2024.04.08 N -
메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 2024.01.10 10,000 5.25 A+(한신평,NICE) 2024.04.10 N -
메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 2024.01.19 30,000 4.98 A+(한신평,NICE) 2024.04.19 N -
메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 2024.03.06 117,700 4.75 A+(한신평,NICE) 2024.05.31 N -
메리츠캐피탈 기업어음증권 사모 2024.03.26 60,000 4.77 A+(한신평,NICE) 2024.06.25 N -
합  계 - - - 7,348,382 - - - - -



다-2. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행  

(1) 신종자본증권 발행

구분

내용

발행회차

메리츠금융지주 제1회 사모 채권형 신종자본증권

 메리츠금융지주 제2회 공모 채권형 신종자본증권

발행일

2020년 4월 28일

 2020년 5월 28일

발행금액

1,000억원

 700억원

발행목적

운영자금 (계열사 자금 지원)

 운영자금 (계열사 자금 지원)

발행방법

사모

 공모

상장여부

비상장

 상장

미상환잔액

1,000억원

 700억원

자본인정에 관한 사항

회계처리 근거

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등

-

-

미지급누적이자

없음

 없음

만기일

2050년 4월 28일

 2050년 5월 28일

조기상환가능일

발행일로부터 5년째 되는날 부터

 발행일로부터 5년째 되는날 부터

발행금리

4.20%

 4.20%

우선순위

후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

 후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

부채비율 상승 등

 부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option):
-발행일로부터 5년째 되는날
-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option):
-발행일로부터 5년째 되는날
-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정


구분

내용

 내용

발행회차

 메리츠금융지주 제3회 공모 채권형 신종자본증권 메리츠금융지주 제4회 공모 채권형 신종자본증권

발행일

 2020년 10월 21일 2021년 09월 29일

발행금액

 1,000억원 1,500억원

발행목적

 운영자금 (계열사 자금 지원) 계열사 자금 지원 및 기타 운영자금

발행방법

 공모 공모

상장여부

 상장 상장

미상환잔액

 1,000억원 1,500억원

자본인정에 관한 사항

회계처리 근거

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등

-

-

미지급누적이자

 없음 없음

만기일

 2050년 10월 21일 2051년 09월 29일

조기상환가능일

 발행일로부터 5년째 되는날 부터 발행일로부터 5년째 되는날 부터

발행금리

 4.40% 4.36%

우선순위

 후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위) 후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option):
-발행일로부터 5년째 되는날
-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option):
-발행일로부터 5년째 되는날
-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정


구분

내용

 내용

발행회차

 메리츠금융지주 제5회 공모 채권형 신종자본증권 메리츠금융지주 제6회 공모 채권형 신종자본증권

발행일

 2022년 2월 17일 2024년 2월 22일

발행금액

 1,760억원 2,000억원

발행목적

 재무구조 개선 재무구조 개선

발행방법

 공모 공모

상장여부

 상장 상장

미상환잔액

 1,760억원 2,000억원

자본인정에 관한 사항

회계처리 근거

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족

신용평가기관의 자본인정비율 등

-

 -

미지급누적이자

 없음 없음

만기일

 2052년 2월 17일 2054년 2월 20일

조기상환가능일

 발행일로부터 5년째 되는날 부터 발행일로부터 5년째 되는날 부터

발행금리

 4.80% 5.80%

우선순위

 후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위) 후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향

 부채비율 상승 등 부채비율 상승 등

기타 중요한 발행조건 등

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option):
-발행일로부터 5년째 되는날
-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

발행회사에 의한 조기상환권(Call Option):
-발행일로부터 5년째 되는날
-본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정


다-3. 미상환 잔액  

① 기업어음증권 미상환 잔액

[연결기준]

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 10일 이하 10일초과
30일이하		 30일초과
90일이하		 90일초과
180일이하		 180일초과
1년이하		 1년초과
2년이하		 2년초과
3년이하		 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - 400,000 - 20,000 60,000 - - 480,000
사모 50,000 206,900 678,200 754,900 380,400 - - - 2,070,400
합계 50,000 206,900 1,078,200 754,900 400,400 60,000 - - 2,550,400


[별도기준]  

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 10일 이하 10일초과
30일이하		 30일초과
90일이하		 90일초과
180일이하		 180일초과
1년이하		 1년초과
2년이하		 2년초과
3년이하		 3년 초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - - -
사모 - - - - 250,000 - - - 250,000
합계 - - - - 250,000 - - - 250,000


② 단기사채 미상환 잔액

[연결기준]

   단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 10일 이하 10일초과
30일이하		 30일초과
90일이하		 90일초과
180일이하		 180일초과
1년이하		 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 307,470 1,180,644 1,510,349 190,000 - 3,017,463 6,906,350 3,888,887
합계 307,470 1,180,644 1,510,349 190,000 - 3,017,463 6,906,350 3,888,887


[별도기준]

                                             단기사채 미상환 잔액  

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 10일 이하 10일초과
30일이하		 30일초과
90일이하		 90일초과
180일이하		 180일초과
1년이하		 합 계 발행 한도 잔여 한도
미상환 잔액 공모 - - - - - - - -
사모 - - - - - - 500,000 500,000
합계 - - - - - - 500,000 500,000

* 발행한도는 공모와 사모를 합한 한도임

③ 회사채 미상환 잔액

[연결기준]

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
2년이하		 2년초과
3년이하		 3년초과
4년이하		 4년초과
5년이하		 5년초과
10년이하		 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모 3,564,900 3,368,000 2,004,900 82,000 40,000 1,024,611 - 10,084,411
사모 249,990 169,000 - - - 89,791 - 508,781
합계 3,814,890 3,537,000 2,004,900 82,000 40,000 1,114,402 - 10,593,192


[별도기준]
                                               회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
2년이하		 2년초과
3년이하		 3년초과
4년이하		 4년초과
5년이하		 5년초과
10년이하		 10년초과 합 계
미상환 잔액 공모 636,000 462,000 120,000 22,000 - - - 1,240,000
사모 - - - - - - - -
합계 636,000 462,000 120,000 22,000 - - - 1,240,000


④ 신종자본증권 미상환 잔액  

[연결기준]

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
5년이하		 5년초과
10년이하		 10년초과
15년이하		 15년초과
20년이하		 20년초과
30년이하		 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - 696,000 - 696,000
사모 - - - - - 1,543,730 - 1,543,730
합계 - - - - - 2,239,730 - 2,239,730


[별도기준]  

                                        신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
5년이하		 5년초과
10년이하		 10년초과
15년이하		 15년초과
20년이하		 20년초과
30년이하		 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - 696,000 - 696,000
사모 - - - - - 100,000 - 100,000
합계 - - - - - 796,000 - 796,000


⑤ 조건부자본증권 미상환 잔액

[연결기준]  

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
2년이하		 2년초과
3년이하		 3년초과
4년이하		 4년초과
5년이하		 5년초과
10년이하		 10년초과
20년이하		 20년초과
30년이하		 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - -
사모 - - - - - - - - - -
합계 - - - - - - - - - -


[별도기준]  

                                       조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)
잔여만기 1년 이하 1년초과
2년이하		 2년초과
3년이하		 3년초과
4년이하		 4년초과
5년이하		 5년초과
10년이하		 10년초과
20년이하		 20년초과
30년이하		 30년초과 합 계
미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - -
사모 - - - - - - - - - -
합계 - - - - - - - - - -


다-4. 사채관리계약

(작성기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)
채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리
계약체결일		 사채관리회사
제9회 무보증사채 2019.11.28 2027.11.28 40,000 2019.11.18 한국증권금융
제11회 무보증사채 2021.04.22 2024.04.22 100,000 2021.04.12 한국증권금융
제12회 무보증사채 2021.08.06 2024.08.06 100,000 2021.07.27 한국증권금융
제13-1회 무보증사채 2021.12.07 2024.12.06 130,000 2021.11.25 한국증권금융
제13-2회 무보증사채 2021.12.07 2026.12.07 70,000 2021.11.25 한국증권금융
제14-1회 무보증사채 2022.07.25 2025.07.25 228,000 2022.07.13 한국증권금융
제14-2회 무보증사채 2022.07.25 2027.07.23 22,000 2022.07.13 한국증권금융
제15-1회 무보증사채 2022.10.07 2024.04.05 150,000 2022.09.26 한국증권금융
제15-2회 무보증사채 2022.10.07 2024.10.07 116,000 2022.09.26 한국증권금융
제15-3회 무보증사채 2022.10.07 2025.10.02 34,000 2022.09.26 한국증권금융
제16-1회 무보증사채 2024.03.26 2026.03.26 200,000 2024.03.14 한국증권금융
제16-2회 무보증사채 2024.03.26 2027.03.26 50,000 2024.03.14 한국증권금융
(이행현황기준일 : 2023년 12월 31일 )
재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 200% 이내
이행현황 이행(36.36%)
담보권설정 제한현황 계약내용 최근 보고서상 자기자본의 400% 이내
이행현황 이행(14.43%)
자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 70% 이내
이행현황 이행(0.00%)
지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주변경
이행현황 해당 없음
이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2024.4.11일부 제출)
 (반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터
 30일 이내 제출)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.


(작성기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)
채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리
계약체결일		 사채관리회사
제2회신종자본증권 2020.05.28 2050.05.28 70,000 2020.05.18 유진투자증권
제3회신종자본증권 2020.10.21 2050.10.21 100,000 2020.10.08 한국증권금융
제4회신종자본증권 2021.09.29 2051.09.29 150,000 2021.09.14 한국증권금융
제5회신종자본증권 2022.02.17 2052.02.17 176,000 2022.02.07 BNK투자증권
제6회신종자본증권 2024.02.22 2054.02.22 200,000 2024.02.08 유진투자증권
(이행현황 기준일 : 2023년 12월 31일)
원리금 지급의무 계약내용 원금과 이자 지급기일 준수 여부
이행현황 이자 지급기일 준수
조달자금의 사용 계약내용 운영자금으로 사용 여부
이행현황 이행
지배구조변경 제한현황 계약내용 해당사항 없음
이행현황 해당사항 없음
이행상황보고서 제출현황 이행현황 이행(2024.4.11일부 제출)
(반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터
30일 이내 제출)


7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적


가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)
구 분 회차 납입일 증권신고서 등의
 자금사용 계획		 실제 자금사용
 내역		 차이발생 사유 등
사용용도 조달금액 내용 금액
신종자본증권 5 2022.02.17

기타자금  
- 자본적정성제고

 176,000

기타자금  
- 자본적정성제고

 176,000 -
회사채 14-1 2022.07.25 채무상환자금 200,000 채무상환자금 200,000 -
회사채 14-1
14-2		 2022.07.25 기타자금
- 유동성 확보 (운영자금사용)		 50,000 기타자금
- 유동성 확보 (운영자금사용)		 50,000 -
회사채 15-1
15-2
15-3		 2022.10.07

기타자금  
- 유동성 확보 (회사 운영 예비자금 확보 등)

 300,000

기타자금  
- 회사 운영 자금(주주가치제고 등)

 300,000 -
신종자본증권 6 2024.02.22 기타자금
-자본적정성제고		 200,000 기타자금
-자본적정성제고		 200,000 -
회사채 16-1
16-2		 2024.03.26 채무상환자금 250,000 채무상환자금 250,000 -



나. 사모자금의 사용내역
- 해당 사항 없음
 * 공시서식 작성기준에 따라 주요사항보고서 제출 대상인 경우 작성하였음

다. 미사용자금 운용내역
- 해당사항 없음


8. 기타 재무에 관한 사항


가. 재무제표 재작성 등 유의사항
당기 중 제ㆍ개정된 기준서의 적용에 따른 회계정책의 변경에 대한 본 보고서 3. 연결재무제표 주석 [3. 재무제표 작성기준 및 4. 중요한 회계정책]을 참조 바랍니다.

나. 연결대손충당금 설정현황  


(1)-1.  계정과목별 대손충당금 설정내역


(단위 : 백만원)
구    분 관련 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정비율
제15기
 1분기		 대출채권 14,716,009 319,635 2.17%
자기매매미수금 1,346,700 - 0.00%
위탁매매미수금 201,514 - 0.00%
미수미결제현물환 1,944,272 - 0.00%
미수금 208,609 13,385 6.42%
보증금 66,927 - 0.00%
미수수익 498,061 8,526 1.71%
기타 4,689 - 0.00%
합계 18,986,781 341,546 1.71%
제14기 대출채권 14,930,874 282,765 1.89%
자기매매미수금 137,492 - 0.00%
위탁매매미수금 234,124 - 0.00%
미수미결제현물환 801,427 - 0.00%
미수금 244,395 12,439 5.09%
보증금 66,610 - 0.00%
미수수익 460,730 7,154 1.55%
기타 3,357 2 0.06%
합계 16,879,010 302,360 1.79%
제13기 대출채권 14,495,541 180,280 1.24%
자기매매미수금 418,450 - 0.00%
위탁매매미수금 161,390 - 0.00%
미수미결제현물환 572,972 - 0.00%
미수금 275,102 11,314 4.11%
보증금 73,213 - 0.00%
미수수익 326,694 4,537 1.39%
기타 394 2 0.51%
합계 16,323,757 196,134 1.20%


(1)-2. 대손충당금 변동현황


(단위 : 백만원)
구    분 제15기 1분기 제14기 제13기
1. 기초 대손충당금 잔액합계 302,360 196,134 182,216
2. 순대손처리액


① 대손처리액(상각채권액) (29,855) (53,784) (38,629)
② 상각채권회수액 861 (3,818) 7,745
③ 기타증감액 (5,602) (15,811) (6,381)
3. 대손상각비 계상액 73,782 179,639 51,183
4. 기말 대손충당금 잔액합계 341,546 302,360 196,134


(2). 대출채권관련 대손충당금 설정방침

1.  개별평가

1) 개별평가대상은 영업활동 시 발생하는 채권을 포함하여 객관적인 손상 증거가 확인되어 고정이하 여신으로 분류된 대출채권과 개인회생·신용회복대출채권 중 과거 6개월간 실제 회수율이 90% 미만이 되는 대출채권 또는 차주별 합산잔액이 5억원 이상이며 손상발생건, 질적으로 중요하다고 판단되는 여신입니다.

2) 개별평가방법에 따른 대손충당금은 장부가액에서 최초의 유효이자율로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 제외한 금액으로 합니다.


2.  집합평가

1) 개별적으로 중요하지 아니한 대출채권 등은 공식화된 접근 방법이나 통계적인 모형을 이용하여 대손충당금을 측정할 수 있습니다. 이에 따라 집합평가 대손충당금은 손상 노출 채권금액과 신용등급별 부도율, 부도시 손실발생률을 곱하여 정합니다.

2) 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산을 제외하고 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 신용위험의 유의적 증가 여부는 연체 30일초과, 자산건전성 분류 요주의 이하, 최초 인식시점 대비 신용등급 2등급 하락 등으로 판단합니다.

3) 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

(3). 당해 사업연도말 현재 경과기간별 대출채권잔액 현황
경과기간별 대출채권잔액 현황은 본 보고서 [III. 재무에 관한 사항 ]의 3. 연결재무제표 주석을 참조 바랍니다.

다. 연결재고자산 현황  
- 해당사항 없음

라. 공정가치평가 내역  
금융상품 공정가치내역은 본 보고서 [III. 재무에 관한 사항 ]의 3.연결재무제표 주석의 금융상품의 공정가치를 참조하시기 바랍니다


IV. 이사의 경영진단 및 분석의견


- 분ㆍ반기보고서의 경우에는 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.


V. 회계감사인의 감사의견 등


1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

(1) 연결재무제표

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항
제15기 1분기(당기) 한영회계법인 (주1) 해당사항 없음 해당사항 없음
제14기(전기) 한영회계법인 적정 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 감사보고서의 이용자는 연결회사의 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3에서 설명하는 바와 같이, 연결회사의 기업회계기준서 제1117호의 적용으로 인하여 비교표시 되는 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표가 재작성되었습니다. - 보험계약부채 평가에 적용된 가정 중 위험률
제13기(전전기) 삼정회계법인 적정 연결재무제표에 대한 주석47에 설명하고 있는 바와 같이, 지배기업은 당기 중 종속기업인 메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜과 포괄적 주식교환 및 이전을 결의하였습니다. 보고기간 후 거래로 인해 메리츠화재해상보험㈜은 완전자회사로 편입 및 상장폐지되었고, 메리츠증권㈜ 또한 완전자회사 편입 및 상장폐지될 예정입니다. 한편,우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. - 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융자산 공정가치 측정
- 보험계약부채 중 보험료적립금

(주1) 제15기 1분기 외부감사인 검토결과 분기재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였음.

(2) 별도 재무제표

사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항
제15기 1분기(당기) 한영회계법인 (주1) 해당사항 없음 해당사항 없음
제14기(전기) 한영회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음
제13기(전전기) 삼정회계법인 적정 재무제표에 대한 주석30에 설명하고 있는 바와 같이, 회사는 당기 중 종속기업인 메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜과 포괄적 주식교환 및 이전을 결의하였습니다. 보고기간 후 거래로 인해 메리츠화재해상보험㈜은 완전자회사로 편입 및 상장폐지되었고, 메리츠증권㈜ 또한 완전자회사 편입 및 상장폐지될 예정입니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. 해당사항 없음

(주1) 제15기 1분기 외부감사인 검토결과 분기재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였음.

나. 감사용역 체결현황

사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역
보수 시간 보수 시간
제15기 1분기(당기) 한영회계법인 분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한감사, 내부회계관리제도 감사 290백만원 2,900 - 508
제14기(전기) 한영회계법인 분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사, 내부회계관리제도 감사 290백만원 2,900 255백만원 3,076
제13기(전전기) 삼정회계법인 분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사, 내부회계관리제도 감사 274백만원 2,455 274백만원 2,455


다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고
제15기 1분기(당기) 2024년 2월

세무용역 2건

 2024.02 - 2024.03
 2024.02 - 2024.03		 8백만원
 10백만원		 -
제14기(전기) 2023년 2월

세무용역 2건

 2023.02 - 2023.03
2023.02 - 2023.05		 7백만원
 50백만원		 -
제13기(전전기) - - - - -


라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용
1 2024.02.05 감사위원 3명
  한영회계법인		 서면보고 제14기 분·반기
  검토보고서 재발행 관련
  커뮤니케이션
2 2024.02.28 감사위원 3명
   한영회계법인 1명
   (담당 파트너)		 대면회의 제14기 외부감사 결과
   및 핵심감사항목
3 2024.03.08 감사위원 3명
   한영회계법인 1명
   (담당 파트너)		 음성을 동시에 송수신하는 원격통신 수단 제14기 외부감사 관련
   후속보고
4 2024.05.13 감사위원 3명
   한영회계법인 1명
   (담당 파트너)		 음성을 동시에 송수신하는 원격통신 수단 제15기 감사계획 및 1분기 검토 결과


마. 종속회사중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사가 있는지 여부  
- 해당사항 없음

바. 회계 감사인의 변경
 

(1) 회계감사인 변경 사유

변경 사업연도 회사명 변경전 감사인 변경후 감사인 변경사유
2023년 메리츠금융지주 삼정회계법인 한영회계법인 지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경


(2) 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

변경 사업연도 회사명 변경전 감사인 변경후 감사인 변경사유
2023년 메리츠화재 삼정회계법인 한영회계법인 지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경
2023년 메리츠증권 삼정회계법인 한영회계법인 지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경
2023년 메리츠대체투자운용 삼정회계법인 한영회계법인 지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경
2023년 메리츠캐피탈 삼정회계법인 한영회계법인 지정감사기간 종료로 인한 감사인 변경



2. 내부통제에 관한 사항


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.


VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항


1. 이사회에 관한 사항


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.


2. 감사제도에 관한 사항


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.


3. 주주총회 등에 관한 사항


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.


VII. 주주에 관한 사항


1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)
성 명 관 계 주식의
종류		 소유주식수 및 지분율 비고
기 초 기 말
주식수 지분율 주식수 지분율
조정호 최대주주 본인 보통주 97,747,034 48.06 97,747,034 50.21 -
조효재 혈족1촌 보통주 168,130 0.08 168,130 0.09 -
김용범 임원 보통주 350,000 0.17 350,000 0.18 -
김중현 계열사 임원 보통주 3,535 0.00 3,535 0.00 -
선욱 계열사 임원 보통주 2,128 0.00 2,128 0.00 -
장원재 계열사 임원 보통주 12,406 0.01 12,406 0.01 -
장철 계열사 임원 보통주 1,036 0.00 1,036 0.00 -
이종현 계열사 임원 보통주 731 0.00 731 0.00 -
차희준 계열사 임원 보통주 13,955 0.01 13,955 0.01 -
계 보통주 98,298,955 48.33 98,298,955 50.49 -
- - - - - -


2. 최대주주의 주요경력 및 개요

성 명 출생년월 주요경력 (작성기준일로부터 최근 5년간 기재)
기 간 경력사항 겸임여부
조정호 1958.10 14년 3월 ~ 20년 3월
21년 3월 ~ 현재		 ㆍ메리츠금융지주 회장
ㆍ메리츠금융지주 회장		 해당사항 없음

※ 작성기준일로부터 최근 5년간 주요 경력을 기재하였음


3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음

4. 최대주주 변동내역  

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주, %)
변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고
2020.03.13 조정호 외 4인 96,829,600 69.05 특수관계인의 수 변동 -
2020.05.29 조정호 외 4인 96,829,600 72.25 자기주식소각 -
2020.12.31 조정호 외 4인 96,829,486 72.25 특수관계인 장내매도 -
2021.12.27 조정호 외 5인 96,832,556 72.26 특별관계자 장내매수 -
2021.12.31 조정호 외 4인 96,832,260 72.26 특별관계자 장내매도 -
2022.03.11 조정호 외 4인 96,832,260 73.89 자기주식소각 -
2022.06.23 조정호 외 4인 96,832,260 75.16 자기주식소각 -
2022.09.06 조정호 외 4인 96,832,260 75.90 자기주식소각 -
2023.02.01 조정호 외 5인 97,171,904 55.77 메리츠화재 주식교환 -
2023.03.31 조정호 외 5인 97,171,904 56.63 자기주식소각 -
2023.04.05 조정호 외 8인 98,260,488 47.19 메리츠증권 주식교환 -
2023.04.21 조정호 외 8인 98,290,240 47.21 특수관계인 장내매수 -
2023.08.10 조정호 외 6인 98,288,730 47.20 특수관계인 장내매도 -
2023.10.24 조정호 외 6인 98,318,730 47.22 특수관계인 장내매수 -
2023.11.23 조정호 외 7인 98,298,224 47.21 특별관계자 변동 -
2023.11.30 조정호 외 7인 98,298,224 48.33 자기주식소각 -
2023.12.08 조정호 외 8인 98,298,955 48.33 특별관계자 변동 -
2024.03.29 조정호 외 8인 98,298,955 50.49 자기주식소각 -



5. 주식의 분포  

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.


6. 주가 및 주식거래실적  

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.


VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항


1. 임원 및 직원 등의 현황


가. 임원 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주)
성명 성별 출생년월 직위 등기임원
여부		 상근
여부		 담당
업무		 주요경력 소유주식수 최대주주와의
관계		 재직기간 임기
만료일
의결권
있는 주식		 의결권
없는 주식
김용범 남 1963.01 대표이사
  부회장		 사내이사 상근 이사회의장
  리스크관리위원회
  보수위원회
  임원후보추천위원회		 ·서울대 경영학 학사
 ·삼성투신운용 채권운용본부장
 ·삼성증권 캐피탈마켓사업본부장
 ·메리츠증권 부사장
 ·메리츠증권 대표이사 사장
 ·메리츠화재 대표이사 부회장		 350,000 - 임원 2014.3.21~ -
조정호 남 1958.10 회장 사내이사 상근 이사회 ·스위스 I.M.D 대학원 경영학 석사
 ·메리츠화재 회장
 ·메리츠증권 회장
 ·메리츠금융지주 회장		 97,747,034 - 본인 2014.3.21~ -
이상훈 남 1959.11 사외이사
 감사위원		 사외이사 비상근 이사회
  선임사외이사
  감사위원회
  보수위원회
  임원후보추천위원회 위원장		 ·듀크대 Lawschool  L.L.M. 석사
 ·서울 북부지법 판사
 ·서울 고등법원 판사
 ·전주지법 군산지원 지원장
 ·사법연수원 교수
 ·서울 중앙지법 부장판사
 ·現 법무법인 삼우 대표변호사		 - - 임원 2024.3.22~ -
안동현 남 1964.03 사외이사
 감사위원		 사외이사 비상근 이사회
  감사위원회 위원장
  리스크관리위원회
  임원후보추천위원회		 ·뉴욕대 경영학(재무) 박사
 ·서울대 경제학부 부교수,교수
 ·로얄뱅크오브스코틀랜드 퀀트전략 본부장
 ·자본시장연구원 원장
 ·現 서울대 경제학부 교수
 ·現 NH-Amundi자산운용 사외이사		 - - 임원 2024.3.22~ -
조홍희 남 1959.07 사외이사
 감사위원		 사외이사 비상근 이사회
  감사위원회
  보수위원회
  리스크관리위원회 위원장

·영국 University of Bath 사회과학대학원 박사과정 수료

·서울지방국세청 조사4국장

·국세청 법인납세국장

·서울지방국세청장
 ·現 법무법인 태평양 고문
 ·現 SK케미칼 사외이사

 - - 임원 2024.3.22~ -
김명애 여 1967.09 사외이사 사외이사 비상근 이사회
 보수위원회 위원장
 리스크관리위원회
  임원후보추천위원회		 ·서울대 경영학 박사
 ·한국장기신용은행 중견행원
 ·한국신용정보 선임연구원
 ·국민연금관리공단 기금운용본부 팀원(시니어)
 ·숭실대 금융학부 연구교수
 ·現 건국대 글로컬캠퍼스 경영학과 교수
 ·現 메리츠화재 사외이사		 - - 임원 2023.03.17~ -
최희문 남 1964.10 부회장 미등기 상근 그룹운용부문장

·스탠포드대 MBA
 ·메리츠증권 부사장

·메리츠증권 대표이사 사장

·메리츠증권 대표이사 부회장

 - - - 2023.11.21~ -
서수동 남 1967.03 부사장 미등기 상근 관리총괄 ·서울대 경영학
 ·금융감독원 총무국. 인적자원개발실, 금융교육국
 ·법무법인(유) 태평양 전문위원
 ·메리츠화재 윤리경영실장 전무
 ·現 메리츠화재 ESG경영실장 부사장		 - - - 2024.1.9~ -
이동진 남 1966.03 부사장 미등기 상근 경영지원실장 ·한국외대 법학 학사
 ·메리츠증권 경영지원본부장 상무
 ·메리츠화재 인사총무팀장 상무, 장기보상부문장 전무
 ·메리츠자산운용 대표이사
 ·메리츠금융지주 경영지원실장 전무		 - - - 2018.7.1~ -
김종민 남 1972.02 부사장 미등기 상근 그룹운용부문

·서강대 경영대학원 석사과정(수료)
 ·메리츠화재 자산운용실장 상무
 ·메리츠화재 자산운용실장 전무

·現 메리츠화재 자산운용실장 부사장

 152 - - 2023.11.21~ -
김경환 남 1970.01 부사장 미등기 상근 그룹부채부문 ·한국항공대 경영학
 ·메리츠화재 전략영업총괄 상무
 ·메리츠화재 전략영업총괄 전무
 ·現 메리츠화재 전략영업총괄 부사장		 14,835 - - 2023.11.21~ -
여은석 남 1971.07 부사장 미등기 상근 그룹운용부문 ·성균관대 경영대학원 석사
 ·메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 상무
 ·메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 전무
 ·現 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 부사장		 4,333 - - 2023.11.21~ -
한정원 여 1980.12 전무 미등기 상근 브랜드홍보총괄 ·서울대 독어교육 학사
 ·現 메리츠증권 홍보본부장 전무
 ·現 메리츠화재 홍보본부장 전무		 - - - 2019.3.1~ -
오종원 남 1975.03 전무 미등기 상근 CRO 겸 위험관리책임자 ·한국과학기술원 경영공학 석사
 ·메리츠증권Solution팀 상무보
 ·現 메리츠화재 리스크관리팀장 겸 위험관리책임자 전무		 5,736 - - 2021.1.1~ -
김정일 남 1975.02 전무 미등기 상근 그룹부채부문 ·Columbia University 통계학 석사
 ·메리츠화재 개인영업마케팅파트장 상무
 ·메리츠화재 개인영업기획팀장 상무
 ·現 메리츠화재 개인영업총괄 전무		 - - - 2023.11.21~ -
최연묵 남 1974.04 상무 미등기 상근 준법감시인 ·한국외대 법학 학사
 ·메리츠화재 사내변호사
 ·메리츠금융지주 준법감시인 상무보		 7,100 - - 2018.8.1~ -
김근영 남 1974.05 상무 미등기 상근 IT담당
 (CISO)

·한국과학기술원 전산학 학사
 ·메리츠화재 IT 팀장

·現 메리츠증권 정보보호본부장 상무

·現 메리츠캐피탈 정보보호최고책임자 상무

 - - - 2021.1.1~ -
은상영 남 1983.06 상무 미등기 상근 그룹부채부문 ·美 노스웨스턴대 경영학석사(MBA)
 ·메리츠화재 고객경험TF파트장 부장
 ·메리츠화재 TM TF파트장 부장
 ·現 메리츠화재 TM사업부문장 상무		 6,641 - - 2023.11.21~ -
권동찬 남 1976.07 상무 미등기 상근 그룹운용부문 ·서울대 경제학
 ·메리츠증권 트레이딩담당 상무보
 ·메리츠증권 트레이딩담당 상무
 ·現 메리츠증권 트레이딩본부장 상무		 3,735 - - 2023.11.21~ -
김상훈 남 1980.11 상무보 미등기 상근 IR팀장

·서강대 대학원 경제학과 석사
 ·동양증권 리서치(크레딧)
 ·신한투자증권 리서치(크레딧)
 ·신한투자증권 투자전략부 부서장

 - - - 2022.12.12~ -
최대현 남 1976.03 상무보 미등기 상근 경영관리담당 ·Univ.of North Carolina at Chapel Hill, MBA
 ·금융감독원(기획조정국)수석조사역
 ·금융감독원(전북지원)팀장
 ·금융감독원(금융시장안정국)팀장		 - - - 2023.4.3~ -
곽종욱 남 1976.05 상무보 미등기 상근 경영지원팀장

·동국대 경영학 학사
 ·메리츠화재 총무팀, 지주설립추진TFT

·메리츠금융지주 경영지원팀장

 3,041 - - 2023.11.21~ -
홍태희 남 1971.08 상무보 미등기 상근 재무관리팀장

·인하대 회계학 학사
 ·메리츠화재 자금·회계 차장

·메리츠금융지주 재무관리팀장

14,000 - - 2023.11.21~ -

주1) 최대주주와의 관계는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항에 기재되어 있는 관계이며 '임원'의 경우 최대주주 본인이  출자 하고 있는 법인의 '임원'을 의미함
주2) 공시서류제출일 현재 등기임원의 임기만료일
- 김용범 대표이사 : 2026년 정기주주총회일까지
- 조정호 사내이사 : 2027년 정기주주총회일까지
- 이상훈 사외이사, 안동현 사외이사, 조홍희 사외이사  : 2026년 정기주주총회일까지
- 김명애 사외이사 : 2025년 정기주총일까지
주3) 미등기임원은 임기만료일 기재 생략하였음.
주4) 당사 임원이 과거 임원으로 재직하였던 회사의 파산, 회생 또는 채권금융기관협의회와의 경영정상화 이행약정의 체결이 있는지 여부 → 해당사항 없음
주5) 공시서류 작성기준일 이후 제출일 현재까지 미등기임원 변동사항은 다음과 같음  
  - 퇴임 24.04.18일 부 : 서수동 부사장(관리총괄)  

나. 직원 등 현황  
- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다

다. 미등기임원 보수 현황  

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다


2. 임원의 보수 등


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다


IX. 계열회사 등에 관한 사항


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다

X. 대주주 등과의 거래내용


1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 지급보증  

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위:백만원)

구분

내역

 대상회사

한도금액

 사용금액

제공한 지급보증한도

CP 및 회사채 권면보증

메리츠캐피탈

 1,000,000 740,000

주1) 공시대상기간 동안 지급보증 제공에 따른 보증이율은 0.02 ~ 0.11%(평균 0.052%)입니다.

나. 신종자본증권 인수  


       (단위: 백만원)
거래상대방
  (회사와의 관계)		 종류 실행일 만기일 이자율
(%)		 목적 변동내역 제공
 담보		 이사회
 결의일
기초잔액 증가 감소 기말잔액
메리츠증권
  (자회사)		 메리츠증권 제3-2회 사모 채권형 신종자본증권 2021.05.28 2051.05.28 4.9 운영자금 100,000 - - 100,000 없음 2021.03.28
메리츠증권
  (자회사)		 메리츠증권 제4회 사모 채권형 신종자본증권 2021.10.15 2051.10.15 4.9 운영자금 100.000 - - 100,000 없음 2021.10.13
메리츠증권
  (자회사)		 메리츠증권 제5회 사모 채권형 신종자본증권 2022.06.30 2052.06.30 5.8 운영자금 50,000 - - 50,000 없음 2022.06.13
메리츠화재
  (자회사)		 메리츠증권 제3회 사모 채권형 신종자본증권 2022.06.30 2052.06.30 5.3 운영자금 100,000 - - 100,000 없음 2022.06.13
메리츠증권
  (자회사)		 메리츠증권 제6회 사모 채권형 신종자본증권 2024.03.13 2054.03.13 6.5 운영자금 - 140,000 - 140,000 없음 2024.02.28



2. 대주주와의 자산양수도 등  
- 해당사항 없음



3. 대주주와의 영업거래  

- 해당사항 없음
주1) 당사는 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리를 주목적으로 하는 회사로서 영업과 관련한 사업을 직접 영위하지는 않습니다.
주2) 당사의 영업수익은 종속회사의 배당금수익 및 수수료수익 등으로 구성됩니다.
주3) 24.1.1. ~ 24.3.31. 기간 배당금 수익은 메리츠화재 636,368백만원, 메리츠증권 238,207백만원 입니다.



4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래  
- 해당사항 없음


※ 상기내역 외 특수관계자와의 주요 거래 세부내역은 본 보고서의 재무제표 주석 '특수관계자와의 주요거래'를 참조하여 주시기 바랍니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항


1. 공시내용 진행 및 변경사항


가. 공시내용의 진행ㆍ변경 상황  

신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행사항
2024.03.22 주요사항보고서
(자기주식취득 신탁계약 체결 결정)		 자기주식취득 신탁계약 체결 결정
계약금액: 5,000억
계약기간: 24.3.22.~25.3.21.		 계약기간 종료일(25.3.21.)까지
신탁계약을 통한 자기주식을 취득함



2. 우발부채 등에 관한 사항


가. 중요한 소송사건 등  

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]
- 해당사항 없음


[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>  
- 해당사항 없음


<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 중요한 소송사건

(1)  회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역  

(기준일 : 2024년 03월 31일)    (단위 : 백만원)

소송의 내용

소제기일

원고

소송가액

진행상황

소송일정

비고

손해배상

2022.02.25.

○○○ 캐피탈

41,400

2022.10.07.

소장 도달

 -

- 피고 : 당사외 11인 공동피고

- 관할 : 캐나다 온타리오 법원

부당이득금

2022.11.03.

○○○○보험

주식회사

56,382

1심 진행 중

2024.05.09.

변론준비기일

당사외 1인 공동피고

이행확약금지급청구

2022.11.29

○○○○○○지구

도시개발사업조합

500

1심 진행 중

2024.04.03.

변론기일

 -

채권자 대위소송

2022.12.12.

주식회사 ○○

1,800

1심 진행 중

2024.04.05.

변론기일

 -

배당이의

2023.03.29.

○○○○○ 주식회사

7,225

1심 진행 중

2024.05.09.

변론기일

 -

부당이득금

2023.08.31.

주식회사 ○○○○

20,000

2023.09.19.

소장 도달

2024.05.10.

변론기일

 -

채무부존재 확인 등

2023.09.15.

○○군

27,998

1심 진행 중

2024.04.18.

변론기일

 -

부당이득금

2023.11.30.

○○○○생명보험

주식회사

34,232

2023.12.14. 소장 도달

 - -

손해배상(기)

2023.12.01.

○○○○공제조합

6,479

2023.12.27. 소장 도달

 - -

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조


(2) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2024년 03월 31일)    (단위 : 백만원)

소송의 내용

소제기일

피고

소송가액

진행상황

소송일정

비고

대출금 반환
청구 등

2023.11.01.

○○호텔앤리조트(주) 외 3

28,862

2023.11.01.
소장 접수

-

본건 소송의 원고는
대출을 위해 설립된
특수목적법인임

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>  

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 천원)
원고 피고 소제기일 소송내용 소송가액 진행사항

주식회사 **타 외 9명

당사

2022.02.21

계약무효확인 청구의 소

 38,632,100

2심 진행중

(1심 당사 승소)

주) 상기 진행중인 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없으나 향후 재판 진행경과에 따라 적극 대응 예정임


나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]  
- 해당사항 없음


[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>  
- 해당사항 없음


<금융투자업 부문_메리츠증권>  
- 해당사항 없음


<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>
- 해당사항 없음


다. 채무보증 및 채무인수 약정현황
 
[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위:백만원)

구분

내역

 대상회사

한도금액

 사용금액

제공한 지급보증한도

CP 및 회사채 권면보증

메리츠캐피탈

 1,000,000 740,000



[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>  
- 해당사항 없음


<금융투자업 부문_메리츠증권>    

(단위 : 천원)
구 분 제53기 1분기 제52기 제51기
건수 약정금액 약정잔액 건수 약정금액 약정잔액 건수 약정금액 약정잔액
유동화증권매입약정(*1,4) - - - - - - - - -
지급보증(*4) 1 18,063,175 18,063,175 1 17,509,692 17,509,692 1 19,344,919 19,344,919
증권인수약정(*4) - - - - - - - - -
조건부대출약정 1 800,000,000 800,000,000 - - - - - -
조건부증권인수약정(*4) 1 264,400,000 264,400,000 - - - - - -
한도대출(*4) 192 3,665,230,057 1,503,006,260 220 4,220,608,944 2,000,332,162 293 5,383,390,312 3,076,372,899
대출확약 등(*2,4) 5 171,284,444 171,284,444 5 171,284,444 171,284,444 10 348,714,444 326,402,944
총액합계 200 4,918,977,676 2,756,753,879 226 4,409,403,080 2,189,126,298 304 5,751,449,675 3,422,120,762
중복약정금액(*3) 1 150,000,000 150,000,000 - - - 1 22,311,500 22,311,500
순액합계 199 4,768,977,676 2,606,753,879 226 4,409,403,080 2,189,126,298 304 5,729,138,175 3,399,809,262
(*1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.
(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.
(*3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다.
(*4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
구분 거래상대방 약정금액 약정잔액 약정기간
지급보증 Aareal Capital Corporation 18,063,175 18,063,175 2021.7.23 ~ 2025.3.9
지급보증 합계 18,063,175 18,063,175 -
조건부대출약정 홈플러스 800,000,000 800,000,000 2024.2.22 ~ 2024.6.28
조건부대출약정 합계 800,000,000 800,000,000 -
조건부증권인수약정 하나파워패키지 유한회사 264,400,000 264,400,000 2024.2.20 ~ 2024.8.20
조건부증권인수약정 합계 264,400,000 264,400,000 -
한도대출 대신도시플러스 677,598 677,598 2023.9.26 ~ 2024.8.29
한도대출 우민 1,000,000 580,000 2021.7.13 ~ 2026.7.14
한도대출 우민 37,600,000 1,600,000 2021.7.14 ~ 2026.7.14
한도대출 베스트원프리미엄 1,000,000 1,000,000 2021.7.13 ~ 2025.4.15
한도대출 베스트원프리미엄 5,216,909 5,216,909 2023.9.26 ~ 2025.4.15
한도대출 이안산업개발 34,000,000 10,080,000 2021.7.23 ~ 2024.4.23
한도대출 비에이파주제이차개발 31,000,000 8,880,000 2021.9.15 ~ 2024.12.15
한도대출 비에이파주제이차개발 1,443,306 1,443,306 2023.9.26 ~ 2024.12.16
한도대출 와이제이 140,000,000 9,360,000 2021.11.19 ~ 2024.9.19
한도대출 정웅씨앤디 149,000,000 57,537,500 2021.7.28 ~ 2024.10.28
한도대출 정웅씨앤디 1,000,000 1,000,000 2021.7.27 ~ 2024.10.28
한도대출 아이엠디씨 1,000,000 1,000,000 2021.10.12 ~ 2024.9.13
한도대출 아이엠디씨 18,800,000 3,200,000 2021.10.13 ~ 2024.9.13
한도대출 더지음개발 1,000,000 1,000,000 2021.11.25 ~ 2025.4.25
한도대출 더지음개발 56,300,000 5,180,000 2021.11.26 ~ 2025.4.26
한도대출 리드온산업개발 1,000,000 1,000,000 2021.11.30 ~ 2025.11.3
한도대출 리드온산업개발 26,000,000 10,940,000 2021.12.1 ~ 2025.11.1
한도대출 엘오케이디앤씨 1,000,000 1,000,000 2021.12.24 ~ 2025.6.27
한도대출 엘오케이디앤씨 48,000,000 6,000,000 2021.12.27 ~ 2025.6.27
한도대출 경보산업개발 1,362,187 1,362,187 2023.9.26 ~ 2024.8.27
한도대출 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 9,320,000 3,770,000 2021.10.6 ~ 2025.12.10
한도대출 파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁  1-2호(재간접형) 1,731,500 385,853 2020.9.25 ~ 2033.3.3
한도대출 아진종합개발 1,000,000 1,000,000 2022.2.17 ~ 2024.12.18
한도대출 아진종합개발 43,600,000 1,940,000 2022.2.18 ~ 2024.12.18
한도대출 보아스개발 1,000,000 1,000,000 2022.2.16 ~ 2024.7.24
한도대출 보아스개발 26,000,000 9,630,000 2022.2.24 ~ 2024.7.24
한도대출 레이더스밸리 1,000,000 1,000,000 2022.2.23 ~ 2024.4.24
한도대출 레이더스밸리 16,800,000 11,725,000 2022.2.24 ~ 2024.4.24
한도대출 에이치피디앤씨 1,000,000 1,000,000 2022.3.15 ~ 2025.1.16
한도대출 에이치피디앤씨 35,000,000 3,380,000 2022.3.16 ~ 2025.1.16
한도대출 골든게이트여수 1,000,000 622,000 2022.3.18 ~ 2024.11.21
한도대출 골든게이트여수 24,800,000 817,000 2022.3.21 ~ 2024.11.21
한도대출 현진건업개발 1,000,000 1,000,000 2022.3.28 ~ 2025.1.27
한도대출 현진건업개발 32,900,000 1,160,000 2022.3.29 ~ 2025.1.29
한도대출 이앤에프제2호사모투자합자회사 2,822,699 1,062,219 2021.12.27 ~ 2030.3.28
한도대출 선제 1,000,000 1,000,000 2022.2.10 ~ 2024.9.11
한도대출 더나이스 1,000,000 607,000 2022.2.17 ~ 2024.11.18
한도대출 더나이스 33,400,000 1,840,000 2022.2.18 ~ 2024.11.18
한도대출 금재디앤씨 1,000,000 1,000,000 2022.4.25 ~ 2026.6.26
한도대출 금재디앤씨 26,000,000 4,460,000 2022.4.26 ~ 2026.6.26
한도대출 블루코브2호감일 24,000,000 17,800,000 2022.5.3 ~ 2025.4.3
한도대출 블루코브2호감일 1,000,000 1,000,000 2022.4.28 ~ 2025.4.3
한도대출 아이엠디 1,000,000 961,000 2022.5.9 ~ 2026.3.12
한도대출 아이엠디 11,900,000 350,000 2022.5.12 ~ 2026.3.12
한도대출 퀀텀디브이 32,500,000 4,550,000 2022.5.19 ~ 2024.8.19
한도대출 퀀텀디브이 1,000,000 500,000 2022.5.18 ~ 2024.8.19
한도대출 루펜티스 1,000,000 200,000 2022.5.25 ~ 2025.5.27
한도대출 루펜티스 24,800,000 4,400,000 2022.5.27 ~ 2025.5.27
한도대출 천강개발 1,000,000 1,000,000 2022.5.4 ~ 2025.1.6
한도대출 천강개발 41,000,000 2,360,000 2022.5.6 ~ 2025.1.6
한도대출 에스엠주택산업 1,000,000 960,000 2022.5.27 ~ 2025.5.30
한도대출 거산테크놀로지 1,000,000 100,000 2022.5.30 ~ 2024.8.30
한도대출 비케이파트너스 1,000,000 1,000,000 2022.5.30 ~ 2025.2.28
한도대출 비케이파트너스 51,200,000 51,200,000 2022.5.31 ~ 2025.3.3
한도대출 드림스페어제사차 500,000 500,000 2022.6.7 ~ 2025.10.8
한도대출 드림스페어제사차 84,800,000 3,226,700 2022.6.8 ~ 2025.10.8
한도대출 드림스페어제오차 500,000 500,000 2022.6.7 ~ 2025.10.8
한도대출 드림스페어제오차 62,000,000 9,060,000 2022.6.8 ~ 2025.10.8
한도대출 마스턴제38호성남피에프브이 37,100,000 7,680,000 2022.6.17 ~ 2026.9.17
한도대출 마스턴제38호성남피에프브이 1,000,000 1,000,000 2022.6.16 ~ 2026.9.17
한도대출 에스엘티청라제일차 500,000 500,000 2022.6.21 ~ 2025.6.23
한도대출 에스엘티청라제일차 10,000,000 2,112,195 2022.6.22 ~ 2025.6.22
한도대출 에스엘티청라제이차 500,000 500,000 2022.6.21 ~ 2025.6.23
한도대출 에스엘티청라제이차 10,000,000 2,112,195 2022.6.22 ~ 2025.6.22
한도대출 위드디엠 23,000,000 23,000,000 2022.6.24 ~ 2025.2.24
한도대출 위드디엠 1,000,000 1,000,000 2022.6.22 ~ 2025.2.24
한도대출 탑플랜 1,000,000 1,000,000 2022.6.23 ~ 2025.8.27
한도대출 탑플랜 45,000,000 26,480,000 2022.6.27 ~ 2025.8.27
한도대출 더퍼스트한양 1,000,000 1,000,000 2022.6.28 ~ 2026.3.30
한도대출 더퍼스트한양 45,200,000 23,804,000 2022.6.29 ~ 2026.3.29
한도대출 씨케이디앤씨 29,000,000 8,500,000 2022.6.28 ~ 2026.2.27
한도대출 씨케이디앤씨 1,000,000 1,000,000 2022.6.27 ~ 2026.2.27
한도대출 마스턴제113호로지스포인트서운피에프브이 95,000,000 53,990,000 2022.6.30 ~ 2024.10.30
한도대출 STIC Debt-Platform일반사모투자신탁제1호 226,108 88,626 2022.5.4 ~ 2026.5.4
한도대출 KKR Real Estate Partners Americas III SCSp 484,902 484,902 2021.11.19 ~ 2032.11.19
한도대출 (주)세원투자건업 600,000 600,000 2021.11.15 ~ 2024.11.15
한도대출 (주)우원산업 400,000 400,000 2021.11.15 ~ 2024.11.15
한도대출 피앤디유나이티드 32,000,000 620,000 2021.7.29 ~ 2024.6.28
한도대출 금강산업건설 29,944,414 29,944,414 2023.10.27 ~ 2025.11.27
한도대출 온천공원개발 주식회사 22,400,000 140,000 2020.11.19 ~ 2024.11.19
한도대출 주식회사 더로렌 58,400,000 2,620,000 2021.4.29 ~ 2025.10.29
한도대출 (주)더랜드인베스트 44,600,000 3,660,000 2021.4.29 ~ 2025.10.29
한도대출 주식회사 티알씨투 200,000,000 3,060,000 2021.4.20 ~ 2024.8.20
한도대출 마곡마이스피에프브이 48,000,000 25,260,000 2021.6.17 ~ 2024.10.17
한도대출 주식회사 두영에이앤디 20,000,000 2,060,000 2021.12.22 ~ 2026.9.22
한도대출 제이디엔씨 주식회사 19,000,000 5,700,000 2022.6.29 ~ 2025.8.29
한도대출 주식회사 엘피 10,000,000 1,600,000 2022.6.29 ~ 2025.12.29
한도대출 골드랜드제이앤제이 1,000,000 1,000,000 2022.6.30 ~ 2026.7.1
한도대출 디에이치네트웍스 1,000,000 1,000,000 2022.7.14 ~ 2026.4.15
한도대출 디에이치네트웍스 11,900,000 350,000 2022.7.15 ~ 2026.4.15
한도대출 운서원 1,000,000 724,000 2022.7.19 ~ 2025.11.21
한도대출 운서원 26,500,000 10,065,000 2022.7.21 ~ 2025.11.21
한도대출 신광교테라제일차 1,000,000 1,000,000 2022.7.21 ~ 2027.9.22
한도대출 다올랩터제삼차 500,000 380,000 2022.7.11 ~ 2025.7.22
한도대출 다올랩터제삼차 50,000,000 4,000,455 2022.7.22 ~ 2025.7.22
한도대출 다올랩터제사차 500,000 380,000 2022.7.11 ~ 2025.7.22
한도대출 다올랩터제사차 24,000,000 6,300,000 2022.7.22 ~ 2025.7.22
한도대출 디케이지산개발 1,000,000 963,000 2022.7.21 ~ 2025.7.22
한도대출 디케이지산개발 13,000,000 3,900,000 2022.7.22 ~ 2025.7.22
한도대출 앤씨케이 1,000,000 1,000,000 2022.7.21 ~ 2025.10.22
한도대출 앤씨케이 84,000,000 63,650,000 2022.7.22 ~ 2025.10.22
한도대출 지윰21 1,000,000 1,000,000 2022.7.22 ~ 2027.4.26
한도대출 지윰21 35,000,000 13,800,000 2022.7.25 ~ 2027.4.25
한도대출 대장건설(최임묵) 1,000,000 1,000,000 2022.7.28 ~ 2026.3.30
한도대출 대장건설(최임묵) 50,000,000 4,000,455 2022.7.29 ~ 2026.3.29
한도대출 디벨럽팩토리 1,000,000 1,000,000 2022.8.22 ~ 2025.6.24
한도대출 디벨럽팩토리 35,000,000 7,800,000 2022.8.24 ~ 2025.6.24
한도대출 나르샤인 1,000,000 1,000,000 2022.9.22 ~ 2025.2.21
한도대출 나르샤인 24,000,000 15,100,000 2022.9.23 ~ 2025.2.23
한도대출 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호 13,600,000 13,600,000 2023.7.6 ~ 2024.4.6
한도대출 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호 13,600,000 13,600,000 2023.7.7 ~ 2025.7.7
한도대출 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호 13,600,000 13,600,000 2023.7.17 ~ 2025.7.17
한도대출 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호 13,600,000 13,600,000 2023.9.7 ~ 2026.9.7
한도대출 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호 13,600,000 13,600,000 2023.10.30 ~ 2024.6.28
한도대출 주식회사 랜드박스 26,500,000 10,065,000 2022.7.18 ~ 2025.3.18
한도대출 주식회사 기세 38,300,000 17,780,000 2022.7.22 ~ 2027.9.22
한도대출 진기명기개발 1,000,000 961,000 2022.10.7 ~ 2025.7.31
한도대출 진기명기개발 27,000,000 19,255,000 2022.10.21 ~ 2025.7.7
한도대출 페라즈에셋 1,000,000 1,000,000 2022.10.31 ~ 2027.10.15
한도대출 리드산업개발 1,000,000 1,000,000 2022.11.11 ~ 2027.9.15
한도대출 (주)아이원렌트카 1,000,000 665,819 2023.3.24 ~ 2024.3.23
한도대출 주식회사 밴컴퍼니 2,000,000 1,960,367 2024.1.16 ~ 2025.1.15
한도대출 주식회사 씨엔모터스 10,000,000 6,603,244 2023.9.7 ~ 2024.9.6
한도대출 투투렌트카(유) 1,000,000 635,473 2023.6.9 ~ 2024.6.8
한도대출 루하갈락티코스 8,974,800 5,832,424 2023.1.16 ~ 2028.1.18
한도대출 복정토지개발 3,000,000 3,000,000 2023.10.4 ~ 2025.7.30
한도대출 주식회사 엘에스제일차 45,000,000 45,000,000 2023.2.24 ~ 2025.11.24
한도대출 유동화매입프로그램제이차 50,000,000 50,000,000 2023.6.12 ~ 2025.2.28
한도대출 디씨알이 23,500,000 12,230,000 2023.6.28 ~ 2025.6.28
한도대출 디씨알이 1,000,000 1,000,000 2023.6.26 ~ 2025.6.30
한도대출 탕정도시개발 72,100,000 72,100,000 2023.6.30 ~ 2027.6.30
한도대출 애큐온캐피탈 24,000,000 24,000,000 2023.9.22 ~ 2026.9.28
한도대출 KKR Asia Real Estate Partners SCSp 2,344,105 2,344,105 2021.2.9 ~ 2029.3.5
한도대출 울산알프스제일차 45,200,000 8,999,500 2022.3.8 ~ 2024.12.8
한도대출 울산알프스제이차 22,800,000 5,200,000 2022.3.8 ~ 2024.12.8
한도대출 케이제이사랑(주) 62,000,000 17,200 2021.9.17 ~ 2025.7.17
한도대출 마스턴제171호양주피에프브이 17,500,000 17,500,000 2023.8.25 ~ 2025.7.25
한도대출 은평복합개발 40,000,000 40,000,000 2023.6.15 ~ 2026.4.10
한도대출 링크시티피에프브이 57,000,000 57,000,000 2023.6.22 ~ 2028.1.24
한도대출 영랑공원개발 30,200,000 30,200,000 2023.6.23 ~ 2027.8.23
한도대출 우리미래산업개발 23,500,000 12,230,000 2023.7.21 ~ 2026.4.21
한도대출 진호개발 10,000,000 10,000,000 2023.9.22 ~ 2027.9.22
한도대출 주식회사 굿초이스 300,000 23,692 2023.9.26 ~ 2024.9.25
한도대출 퍼시픽렌터카㈜ 1,000,000 388,783 2023.11.10 ~ 2024.11.9
한도대출 주식회사 중부렌트카 300,000 300,000 2023.10.17 ~ 2024.10.16
한도대출 합자회사 뉴경성렌트카 500,000 33,438 2023.11.15 ~ 2024.11.14
한도대출 ㈜지에이치엔터프라이즈 39,900,000 9,060,000 2024.3.28 ~ 2025.3.27
한도대출 에쓰렌트카 주식회사 300,000 300,000 2023.3.20 ~ 2024.3.19
한도대출 아이엠에스원 주식회사 300,000 33,967 2023.4.13 ~ 2024.4.12
한도대출 ㈜이안카 300,000 190,652 2023.6.20 ~ 2024.6.19
한도대출 빌림㈜ 1,000,000 626,461 2023.7.10 ~ 2024.7.9
한도대출 ㈜하모니렌트카 200,000 18,053 2023.6.14 ~ 2024.6.13
한도대출 ㈜하모니렌트카 34,600,000 26,600,000 2024.3.27 ~ 2025.3.26
한도대출 ㈜세이브카 1,000,000 61,760 2023.7.14 ~ 2024.7.13
한도대출 ㈜퍼스트렌트카 7,000,000 4,051,021 2023.8.17 ~ 2024.8.16
한도대출 주식회사한영디앤에스 34,000,000 24,000,000 2023.5.11 ~ 2025.10.11
한도대출 티아이부산피에프브이 주식회사 39,000,000 39,000,000 2023.9.20 ~ 2028.9.20
한도대출 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁530호 66,107,741 66,107,741 2023.9.27 ~ 2027.1.24
한도대출 협성르네상스 10,000,000 10 2023.11.10 ~ 2024.10.31
한도대출 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사 159,354 58,531 2022.3.15 ~ 2027.2.25
한도대출 비에스디앤씨 700,000 700,000 2023.4.28 ~ 2024.4.29
한도대출 마스턴제51호여의도피에프브이 12,100,000 12,100,000 2023.6.30 ~ 2026.8.3
한도대출 화이트코리아 30,000,000 30,000,000 2023.11.13 ~ 2025.5.13
한도대출 ㈜하이엠카 200,000 180,311 2023.11.22 ~ 2024.11.21
한도대출 ㈜도도렌트카 300,000 110,406 2023.9.25 ~ 2024.9.24
한도대출 ㈜카즈 6,000,000 159,085 2023.9.4 ~ 2024.9.3
한도대출 비엔엘케이스타 주식회사 500,000 267,884 2023.9.18 ~ 2024.9.17
한도대출 ㈜세륜 300,000 300,000 2023.10.10 ~ 2024.10.9
한도대출 (주)오토플랫 200,000 18,079 2023.10.31 ~ 2024.10.30
한도대출 세븐렌탈㈜ 1,000,000 2,880 2023.11.14 ~ 2024.11.13
한도대출 ㈜피제이렌트카 500,000 412,298 2023.11.14 ~ 2024.11.13
한도대출 스카이렌트카㈜ 1,000,000 681,550 2023.11.17 ~ 2024.11.16
한도대출 (주)아이언렌트카 500,000 231,237 2023.12.27 ~ 2024.12.26
한도대출 ㈜포시즌렌트카 300,000 69,985 2023.12.20 ~ 2024.12.19
한도대출 ㈜포시즌렌트카 63,000,000 7,786,000 2024.3.25 ~ 2025.3.24
한도대출 ㈜대영렌트카 4,000,000 1,946,045 2023.12.4 ~ 2024.12.3
한도대출 (주)유니온홀딩스 47,000,000 35,162,000 2023.10.26 ~ 2025.2.26
한도대출 제이씨인슈어런스플랫폼제1호 4,600,000 3,890,297 2022.3.15 ~ 2027.3.18
한도대출 청라스마트시티 24,000,000 3,000,000 2024.2.20 ~ 2025.4.7
한도대출 청라스마트시티 50,000,000 16,647,000 2024.2.21 ~ 2025.4.7
한도대출 마이오토(주) 500,000 258,091 2023.4.19 ~ 2024.4.18
한도대출 (주)제트카 1,000,000 463,862 2023.5.31 ~ 2024.5.30
한도대출 (주)지엠물류 3,000,000 277,402 2024.1.4 ~ 2025.1.3
한도대출 ㈜제이앤제이렌트카 300,000 158,101 2024.1.9 ~ 2025.1.8
한도대출 ㈜위메인렌터카 500,000 153,000 2024.1.23 ~ 2025.1.22
한도대출 (유)에스앤케이렌트카 300,000 300,000 2024.2.22 ~ 2025.2.21
한도대출 (주)에프엠케이 500,000 244,025 2024.2.27 ~ 2025.2.26
한도대출 차란차㈜ 58,314,434 863,467 2024.2.9 ~ 2025.2.8
한도대출 식사풍동1단지지역주택조합 15,000,000 4,075,000 2024.3.22 ~ 2027.5.22
한도대출 식사풍동2단지지역주택조합 45,000,000 28,682,500 2024.3.22 ~ 2027.5.22
한도대출 식사풍동3단지지역주택조합 20,000,000 6,140,000 2024.3.22 ~ 2027.5.22
한도대출 뉴엠메리제일차 주식회사 14,000,000 6,839,000 2024.3.29 ~ 2027.9.29
                                           한도대출 합계 3,665,230,057 1,503,006,260 -
대출확약 우리은행 5,020,000 5,020,000 2020.8.31 ~ 2024.9.4
대출확약 더파트너스 5,441,639 5,441,639 2021.6.16 ~ 2024.8.28
대출확약 더시티 12,997,805 12,997,805 2021.6.16 ~ 2024.8.28
대출확약 알파도시에이치앤지 17,825,000 17,825,000 2021.7.13 ~ 2026.5.15
대출확약 비칠이이 130,000,000 130,000,000 2022.11.11 ~ 2025.11.17
대출확약 합계 171,284,444 171,284,444 -
약정사항 총계 4,918,977,676 2,756,753,879 -


<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>    

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 백만원)
구분 제13기 1분기 제12기 제11기
건수 약정금액 약정잔액 건수 약정금액 약정잔액 건수 약정금액 약정잔액
미분양담보대출확약 - - - - - - 2    70,500    48,189
담보대출확약 - - - - - - 1 54,450 54,450



라. 그 밖의 우발채무 등
 
[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]
지배회사 메리츠금융지주의 별도 및 연결 기준의 기타 우발부채 등에 관한 사항은 본공시서류 재무제표 주석 및 연결재무제표 주석의 기재내용을 참고하여 주시기 바라며 주요종속회사에 관한 사항은 다음과 같습니다.


[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

메리츠화재의 제104기 1분기 연결검토보고서의 주석 '14.약정사항 및 우발사항'을 참조하시기 바랍니다.


<금융투자업 부문_메리츠증권>

- 당좌차월약정 등

              (단위: 천원, 미국달러, 유로)
약정종류 거래처 약정한도금액 만기일
일중차월 우리은행 50,000,000 2024.08.30
하나은행 10,000,000 2024.10.28
신한은행 20,000,000 2024.09.05
국민은행 5,000,000 2024.11.17
당좌차월 대구은행 5,000,000 2024.07.01
한도대출 우리은행 30,000,000 2024.08.30
대구은행 20,000,000 2024.12.18
수협은행 20,000,000 2024.07.21
권면보증 메리츠금융지주 1,000,000,000 -
이행지급보증 서울보증보험 6,114,536 건별 약정
한도약정 중국광대은행 20,000,000 2025.02.17
중국은행 20,000,000 2024.12.03
우리은행 30,000,000 2024.05.04
산업은행 100,000,000 2024.08.07
신한은행 20,000,000 2024.08.12
농협은행 20,000,000 2025.02.22
대구은행 20,000,000 2024.05.24
미즈호은행 50,000,000 2025.01.15
한도약정(단기사채) 다올투자증권 120,000,000 2025.04.10
할인어음(자체) 한국증권금융 200,000,000 2024.10.31
할인어음(청약증거금재원) 한국증권금융 청약금액 내 2024.10.31
기관운영자금(자체) 한국증권금융 200,000,000 2025.03.02
기관운영자금(신탁) 한국증권금융 신탁자금범위 내 2025.03.02
유통금융융자 한국증권금융 400,000,000 2024.07.01
담보금융지원 한국증권금융 700,000,000 2024.04.30
일중거래자금 한국증권금융 200,000,000 2025.03.03
채권딜러금융 한국증권금융 350,000,000 2024.03.31
FX Swap 커미티드 계약 JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch USD 50,000,000 2024.12.22
JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch USD 50,000,000 2024.09.06
BNP Paribas EUR 120,000,000 2024.12.26


※ 그 밖의 약정내역 등은 III. 재무에 관한 사항 내 3. 연결재무제표 주석 중 "32-3. 약정내역" 을 참조하시기 바랍니다.



<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

(기준일 : 2024년 03월 31일) (단위 : 천원, USD)
구  분 내  역 거래처 한도금액 미사용한도금액
제공받은 지급보증 권면보증 메리츠금융지주 1,000,000,000 260,000,000
이행지급보증 서울보증보험 6,114,536 -
한도대출약정 미사용 약정한도 우리은행 30,000,000 30,000,000
미사용 약정한도 KDB산업은행 100,000,000 80,000,000
미사용 약정한도 신한은행 20,000,000 20,000,000
미사용 약정한도 NH농협은행 20,000,000 20,000,000
미사용 약정한도 대구은행 40,000,000 40,000,000
미사용 약정한도 중국은행 20,000,000 10,000,000
미사용 약정한도 중국광대은행 20,000,000 20,000,000
단기사채한도약정 미사용 약정한도 다올투자증권 120,000,000 50,000,000



3. 제재 등과 관련된 사항


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다


4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.



XII. 상세표


1. 연결대상 종속회사 현황(상세)


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.


2. 계열회사 현황(상세)


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.


3. 타법인출자 현황(상세)


- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.




【 전문가의 확인 】


1. 전문가의 확인


- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계


- 해당사항 없음