사 업 보 고 서

                                   (제 17 기)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

당사의 연결대상 종속기업은 공시서류작성 기준일 현재 3개사 (㈜웅진북센, ㈜웅진컴퍼스, ㈜놀이의발견)입니다.
종속기업의 개요와 사업의 내용은 다음과 같습니다.

연결대상 종속회사 현황(요약)

1-1. 연결대상회사의 변동내용

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 웅진씽크빅으로 표기합니다. 영문으로는 WOONGJIN THINKBIG CO., LTD. 로 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
당사는 2007년 5월 1일 ㈜웅진(舊 ㈜웅진홀딩스)을 존속법인으로 하여 인적분할에 의해 설립하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주      소 : 경기도 파주시 회동길 20
전      화 : 031-956-7000
홈페이지 : http://www.wjthinkbig.com

마. 중소기업 등 해당 여부

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
㈜웅진씽크빅과 그 종속기업(이하 '연결실체')은 출판 및 교육서비스 사업을 영위하고 있습니다. 연결실체는 교육문화사업본부(학습관리 서비스), 미래교육사업본부(독서관리 서비스), 기타사업부문(아동 및 성인 단행본, 성인 대상 글로벌 온라인 교육 플랫폼, 유아동 온라인몰 등), 놀이문화체험 플랫폼(㈜놀이의발견), 영어 교육사업(㈜웅진컴퍼스) 등 출판 및 교육서비스 영역 전반에 걸쳐 지속적인 신제품 출시와 다양한 고객서비스 제공을 위해 다각적인 노력을 해왔습니다. 이외에 도서 물류 및 유통 사업(㈜웅진북센)도 운영하고 있습니다. 또한 통합형 학원 관리 플랫폼(배컴) 운영을 통해 플랫폼 기업으로서의 기반을 확립하고자 합니다.
기타의 자세한 사항은 동 보고서의 본문 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항
1) 신용평가 내역

2) 등급의 정의

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

최근 5사업년도에 대한 연혁은 다음과 같습니다.

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사의 본점소재지는 경기도 파주시 회동길 20 입니다.
최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

※ 2019.06.30 안지용 기타비상무이사 일신상의 사유로 사임함
※ 2019.07.05 채진호 기타비상무이사 일신상의 사유로 사임함
※ 2020.03.24 정기주주총회 결과로 감사위원회 설치됨에 따라 해당 일자 이후 선임된 사외이사는 전원 감사위원회 위원임
※ 2020.05.31 강윤구 사내이사 일신상의 사유로 사임함
※ 2021.03.26 정기주주총회 결과로 김신호 사외이사 선임하였으나 김중현 사외이사의 임기 만료로 인한 사임일에 따라 21.03.30 일자부로 임기 시작함
※ 2023.03.24 김정현 기타비상무이사 일신상의 사유로 사임함

다. 최대주주의 변동
- 해당사항 없음

라. 상호의 변경
- 해당사항 없음

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용의 결과
- 해당사항 없음

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
-  당사는 당사의 키즈플랫폼 사업 부문의 물적분할을 결정하였으며 자세한 사항은 2020년 3월 2일에 공시한 '주요사항보고서(회사분할결정)'와 2020년 5월 4일 공시한 '합병등종료보고서(분할)', 2020년 5월 7일 '계열회사 변경공시(자율공시)' 확인바람

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

자. 종속회사의 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

※ 당사는 2019년 두 차례 유상증자와 2020년 유상감자 진행함
※ 2020년 중 유상감자(16,771,656주)와 자기주식 이익소각(1,895,607주)을 실시하여 발행 보통주의 액면금액과 보통주 자본금이 일치하지 않으며 상세한 내용은 동 공시서류의 'III.재무에 관한 사항' 중 '7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항'을 참조바람

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
- 해당사항 없음

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황
- 해당사항 없음

마. 종류주식 발행현황
- 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

나. 사업목적 현황

1) 사업목적 변경 내용

2) 변경 사유

1. 변경 취지 및 목적, 필요성
당사는 지난 2021년 3월 26일 제14기 정기주주총회에서 서비스 품목 확대 목적으로 정관상 사업목적을 추가하였습니다.

2. 사업목적 변경 제안 주체
해당 사업목적 추가는 2021년 3월 11일 이사회를 통해 제안되었으며, 제14기 정기주주총회를 통해 승인되었습니다.

3. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등
상품군의 다양성 강화 목적에서 추진된 사업으로 기존 사업과의 연관성은 낮으나, 해당 사업을 통해 주된 사업의 소비자들에게 더 높은 서비스 만족도를 제공하고자 하였습니다.

3) 정관상 사업목적 추가 현황표

1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
꽃 배달의 경우 기존 소비자들에게서 주기적으로 수요가 발생하며, 회원제 기반의 폐쇄몰을 운영하는 당사에게 진출이 용이한 사업으로 판단하여 진출을 검토하였습니다.

2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
꽃 배달 시장은 기존 오프라인 위주의 유통 시장에서 점차 온라인 시장으로 사업영역이 확대되고 있습니다. 정기구독 서비스(꾸까 등) 및 농가 직거래 유통몰 등 다양한 유통채널이 생겨나고 있으며, 향후 성장 잠재력이 높은 시장으로 판단됩니다.

3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
기존에 구축되어 있던 폐쇄몰에 입점 형태로 사업이 진행되어, 별도의 투자 자금은 소요되지 않았습니다.

4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)
21년 4월~12월까지 테스트 판매를 진행하였고, 추가의 조직 구성 및 서비스 개발이 진행되지 않았습니다. 일부 매출은 발생하였으나, 본격적인 사업 추진은 보류 결정되었습니다.

5. 기존 사업과의 연관성
기존 소비자들이 포인트로 구매할 수 있는 상품군의 확대 측면에서 추진된 사업으로 기존 사업과의 기술/서비스 연관성은 낮습니다.

6. 주요 위험
원가 상승 및 시즌 이슈에 따른 판매 가격 상승 등의 리스크를 보유하고 있으나, 재고 매입 형태가 아닌 입점 판매 형태의 사업 추진으로 재고 리스크 및 원가 상승에 따른 위험에 노출되지 않았습니다.

7. 향후 추진계획
예정되어 있는 추진 계획은 없습니다.

8. 미추진 사유
당사의 타 상품군과 비교했을 때 사업 추진을 본격화할 만큼의 성과를 얻지 못하여 추진 보류 결정하였으며, 향후 1년 이내 추진계획은 존재하지 않습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

㈜웅진씽크빅은 회원제 학습지(교문문화사업본부)와 전집 도서 기반(미래교육사업본부)의 어린이 교육 서비스를 비롯하여 클래스, 학습센터 등 온·오프라인 학습 서비스와 단행본 출판업을 영위하고 있습니다.
4차 산업혁명에 앞서 2014년 디지털 기기와 결합한 회원제 독서·학습 융합 프로그램인 '웅진북클럽'을 런칭하고, 2018년 'AI학습코칭'서비스를 시작으로 2019년 전과목 AI 맞춤형 스마트 학습이 가능한 '웅진스마트올'을 런칭하여 업계 에듀테크 기업을 선점하고 있습니다. 이처럼 당사는 방문학습, 회원제 비즈니스에서 플랫폼 영역으로 확장하여 전 연령대를 아우르는 교육 플랫폼 회사로 지향하고 있습니다.
㈜웅진씽크빅은 도서유통 및 물류사업의 ㈜웅진북센과 영어교육사업의 ㈜웅진컴퍼스, 모바일 플랫폼사업의 ㈜놀이의발견, 총 3개의 종속회사를 포함하고 있습니다.

사업에 대한 상세 내용은 '7. 기타 참고사항' 항목 확인해주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

주요 제품은 웅진씽크빅과 그 종속기업의 주요 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제/상품이며, 연결기준으로 작성하였습니다.

가. 주요 제품 등의 매출 현황

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 현황

주요 원재료 현황은 연결실체의 주요 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 원ㆍ부자재이며, 연결기준으로 작성하였습니다.

※ 상기 주요 원재료 현황은 내부거래 조정 전 기준으로 작성함

나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이

다. 생산 및 설비에 관한 사항

생산 및 설비에 관한 사항은 연결실체의 주요 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 사항을 연결기준으로 작성하였습니다.

1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
가) 생산능력 및 가동률
제판, 인쇄, 제본 등 100% 외주 용역 및 외주 가공에 의해 제작하여 관련 내용은 기재하지 않음

2) 생산설비의 현황 등
가) 생산설비의 현황

나) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
[진행중인 투자]

[향후 투자계획]

4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적

나. 사업부문별 요약 재무현황

다. 판매경로 및 판매방법 등

1) 판매조직

2) 판매경로

3) 판매방법

4) 판매전략
- 국내 교육시장의 경쟁 심화에 따라 당사는 영업조직 강화와 다양한 채널에서의 마케팅 전개를 통해 아동도서, 전집류 및 학습지 시장, 디지털 종합 학습물, 클래스 사업에서의 매출을 높여가고 있습니다. 또한 단행본은 전국적인 총판 및 대리점, 서점 판매망을 구축하고 있으며 판매망 다각화를 위해 노력하고 있습니다. 국내 최대 어린이 오디오북 플랫폼의 경우 구독형 모델 기반으로 마케팅을 활발히 시행함으로써 이용자의 경험을 높일 계획입니다. 성인 대상 글로벌 온라인 교육 플랫폼 사업의 경우 신규 콘텐츠 수급 및 신규 강사 모집 등을 통해 서비스 경쟁력을 강화하고 있으며, 다양한 채널을 활용한 홍보를 통해 국내 성인 교육 시장에서의 점유율 확대를 위한 전략을 시행중에 있습니다. 모바일 플랫폼 사업은 키즈패밀리 숙소 예약 서비스와 함께 체험학습, 공연, 전시 등의 액티비티 상품을 결합한 다양한 프로모션을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다.

5) 주요매출처
- 교육서비스업의 특성상 대부분의 매출이 개인고객 등으로부터 발생하고 있습니다.

라. 수주상황
- 해당사항 없음

5. 위험관리 및 파생거래

가. 금융위험관리

연결기업의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등의 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 회사경쟁력 제고에 기여하는데 그 목적이 있습니다.

위험관리 체계를 구축하고 시행하기 위하여, 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리정책을 수립하고 있으며, 내부 관리자의 통제 및 검토를 엄격히 수행하여 위험관리정책과 절차를 준수하고 있습니다.

1) 신용위험

연결기업은 금융상품의 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 연결기업에 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(*1) 금융회사에 예치하지 않고 연결회사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 제외하였습니다.
(*2) 공정가치로 측정되는 금융자산은 제외하였습니다.

한편, 연결기업의 경영진은 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험이 연결기업에 미치는 영향은 제한적이라고 판단하고 있습니다.

당반기말과 전기말 현재 금융자산의 해외 비중은 중요하지 않으므로 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도에 대한 정보는 공시하지 아니하였습니다.

2) 유동성위험
연결회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기는 다음과 같습니다.

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 또한, 공정가치로 측정되는 금융부채는 제외하였습니다.

3) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험 등으로 구성됩니다.

① 이자율위험

연결기업은 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율 변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고있습니다.

당기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동이자부 금융상품의 장부금액은다음과 같습니다.

당기말과 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

② 환위험
연결기업은 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 기능통화로 환산된 장부금액은 다음과 같습니다.

회사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(*1) 환율변동이 세전손익에 미치는 영향이 1천원 미만으로 산출되어 "0"으로 기재하였습니다.

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.

③ 기타 가격위험
연결기업의 기타 가격과 관련한 위험은 제한적입니다.

나. 자본위험관리

연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

다. 금융상품의 구분 및 공정가치

① 당기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(*1) 수준 3으로 분류된 해당 항목의 경우, 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.
(*2) 수준 2로 분류된 일부 항목의 경우 K-OTC의 보고기간말 종가 금액을 공정가치로 측정하여 사용하고 있습니다.

② 공정가치 서열체계
연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

(1) 당기말과 전기말 현재 상환전환우선주부채 및 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(*1) 당기 중 지배기업이 종속회사인 (주)놀이의발견이 발행한 상환전환우선주식을 취득하여 연결실체 내 상환전환우선주부채 잔액은 없으며, 상환전환우선주식의 내용은 다음과 같습니다.

(2) 당기 중 정산된 지배기업이 종속회사인 ㈜놀이의발견이 발행한 상환전환우선주식(이하 "우선주")의 인수자(우리큐 기업재무안정 사모투자합자회사)와 체결한 주주간 합의서의 주요 내용 및 합의에 따른 관련 파생상품자산 및 파생상품부채는 다음과같습니다.

(*1) 당기 중 지배기업이 종속회사인 ㈜놀이의발견이 발행한 상환전환우선주식(이하 "우선주")의 인수자(우리큐 기업재무안정 사모투자합자회사)와 체결한 주주간 합의서에 따라 인수자(우리큐 기업재무안정 사모투자합자회사)는 주식매수청구권을 행사하였고, 연결회사는 동 상환전환우선주식을 취득함으로써 주주간 합의서와 관련된 파생상품자산 및 파생상품부채는 정산되어 보고기간말 현재 잔액은 없습니다.
 

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등
- 해당사항 없음

나. 연구개발 활동

1) 연구개발활동의 개요

연결실체는 창조적인 제품 개발을 통해 다양한 고객층을 위한 새로운 가치들을 창출하여 왔으며, 차별화된 콘텐츠 개발을 위해 현재까지 꾸준히 노력하고 있습니다. 기존의 학습지 및 아동 전집물 위주의 개발에서 한걸음 더 나아가, 온·오프라인 결합 학습지와 클래스 학습 및 영어 교재 개발, 그리고 다양한 분야의 단행본까지 연구개발 활동 분야를 넓혀나가고 있습니다.
특히, 스마트러닝 교육 환경에 발맞추어 도서와 디지털 콘텐츠, 북패드를 결합하여 신개념 북큐레이션 기능을 제공하는 회원제 독서 및 학습 프로그램인 <웅진북클럽>과 <웅진씽크빅>등을 개발, 제공함으로써 교육 환경 패러다임의 변화를 선도하는 상품 개발에 힘쓰고 있습니다.
 당사는 아동 전집물과 학습지 등을 통해 인정받은 연구 개발력을 바탕으로 국내 교육·출판·온라인 학습분야를 선도해 가고 있으며, 저작권 수출 및 세계적 출판상을 수상하는 등 대한민국의 위상을 높이고 있습니다. 기존의 전집 이외에 AR(증강현실)기술 접목으로 아이들의 오감을 만족시켜 상상력을 자극하는 새로운 양방향 독서 방식 <인터랙티브북> 2019년 8월 첫 출시 후 모든 연령대의 아이들이 능동적인 독서를 경험할 수 있도록 하여 현재 13종의 <인터랙티브북> 제품 라인업을 구성하고 있습니다. 또한 이와 같은 <인터랙티브북>의 성공에 따라 웅진씽크빅 최초의 글로벌 타켓 제품인 <ARpedia>를 총 3종 출시하였으며, 해당 제품은 미국 라스베이거스에서 개최된 'CES 2022'에서 국내 교육기업 중 최초로 'CES 2022 Innovation Awards(CES혁신상)'을 수상하였습니다. 이어 영국 런던에서 열리는 세계 최대 교육박람회인 BETT show에 참여하여 'BETT 2022 Kids Judge'를 수상하였고, 2022년 미국에서 열린 'Mom's Choice Awards'와 'Teacher's Choice Awards'에서도 수상하는 성과를 얻었습니다. 'CES 2023'에서는 두개 카테고리(VR/AR, Mobile Apps)에서 모두 혁신상을 수상하며 단일 제품으로 받을 수 있는 최대 수상을 달성하였습니다. 이처럼 ARpedia는 현재 다양한 글로벌 파트너 관계를 형성하며 세계인들의 높은 관심을 받고 있습니다.
또한, AI 기술을 적용하여 Adaptive Learning 등 혁신적이고 새로운 서비스 및 제품을 연구 개발함에 따라 에듀테크 선도 기업으로 지속적인 성장을 이루어가고 있습니다.
이러한 AI 기술을 적용하여 2018년 <AI 학습코칭> 서비스를 시작으로 지속해서 2020년 AI 전과목 학습지 유아 ~ 중등까지의 <스마트올> 라인업을 완료하였으며 AI 학습 서비스 연구 및 웅진씽크빅만의 ALP 기술을 진화하고 있습니다.
(ALP : Adaptive Learning Platform, 적응형학습플랫폼)

2) 연구개발 담당조직

(주)웅진씽크빅 연구개발조직도 23.12.31

3) 연구개발 비용
연결실체의 연구개발 비용은 다음과 같습니다.

4) 연구개발 실적
웅진씽크빅은 핵심사업인 학습지, 전집, 단행본 시장에서 킬러 콘텐츠 역할을 할 수 있는 1등 제품을 육성하고자 노력하고 있습니다. 이를 위해 핵심사업 분야의 우수한 교육문화 콘텐츠를 디지털화, 다양화하여 시장을 주도할 제품 개발에 집중하고 있습니다.
당사는 최근 디지털 환경에 걸맞은 새로운 독서/학습 프로그램의 필요성이 대두되고 있는 시장 환경에 발맞춰, 2014년 8월에 업계 최초 패드를 결합한 멤버십 서비스인 <웅진북클럽>을 출시했습니다. <웅진북클럽>은 당사가 보유한 양질의 도서와 학습 콘텐츠, 스마트 기기인 북패드가 결합된 상품으로써, 큐레이션 기능을 통해 학부모와 아이들에게 새로운 독서와 학습 환경을 조성해 주는 멤버십 서비스입니다.
또한 최근 국내외 교육 시장은 정보통신기술의 발달로 에듀테크 시장이 크게 성장하고 있습니다. 에듀테크 시장은 교육과 첨단 ICT기술이 접목된 새로운 성장 산업으로 부각중이며 영국, 미국뿐만 아니라 중국 및 국내에서도 정부의 장려 정책과 더불어 빠르게 성장하고 있습니다.

당사는 이러한 교육시장 변화에 적극적인 대응과 전통적인 사업구조에 대한 패러다임의 혁신을 통해 기존 디지털 학습 방식을 넘어 업계 최초 AI 학습 솔루션을 개발하고 적용하여 환경 변화에 발맞춰 회원들이 학습 과정에서 보인 행동 패턴과 학습역량을 기반으로 오답 원인 등을 분석하여 학습 습관 개선과 맞춤 학습 솔루션 제공해주는 <AI 학습코칭>('18.02) 서비스를 시작하였습니다. 이후 <AI수학>('19.02), <AI독서케어>('19.05), AI 전과목 맞춤형 학습지인 <스마트올 초등>('19.11), <AI책읽기>('20.04), AI기반 영어말하기 학습 <AI스피킹>('21.07) 등의 제품과 서비스를 출시하였습니다. 마찬가지로 현재 국내 출시된 재미요소를 추가한 연산제품 <AI바로셈>('21.09) 은 2022년 3월 <매쓰피드_Mathpid> 명칭으로 글로벌 서비스 오픈하였습니다.

당사의 주력 제품인 AI 전과목 맞춤형 학습지 <스마트올> 제품은 2019년 11월 초등을 대상으로 출시하였으며 타사 대비 AI 서비스를 통한 맞춤형 큐레이션 학습이 가능하며 교과 연계는 물론 교과 외 아이들의 진로 등 연계 학습 서비스를 제공하고 있습니다. 현재 2020년 7월 유아 대상 <스마트올 쿠키>, 10월 예비초 대상의 <스마트올 키즈>, 12월 <스마트올 중학> 제품을 순차적으로 출시하여 전 연령 대상 디지털 종합 학습지 시장에서의 포트폴리오를 완성하여 에듀테크 서비스의 트렌드를 선도해 나가고 있습니다.
당사는 자체 에듀테크연구소를 운영하며 하루 평균 1억 건의 학습데이터와 AI교육핵심특허 25건, 에듀테크 특허 50건의 업계 최다 특허를 보유하고 있습니다. 이러한 기술력이 반영된 <웅진스마트올>은 2020년과 2021년에 이어 2022년에도 '2022 한국소비자평가 최고의 브랜드 대상 - AI학습 부문', '2022 대한민국 교육대상 - AI학습 부문', '2022 대한민국 브랜드 명예의 전당 - AI학습 부문'에서 수상하여 업계 최고의 스마트러닝 1위를 증명하고 있습니다. 이처럼 당사는 지속해서 혁신적이고 새로운 서비스를 제공하여 에듀테크 선도기업으로 사업의 성장을 이루어 가겠습니다.

※ (주)웅진씽크빅 주요 수상내역

이외에 당사는 방대한 양의 책을 잘 읽을 수 있도록 패드와 전집, 인터랙티브북 마커세트를 통해 AR(증강현실) 기술 접목으로 오감을 만족시켜 상상력을 무한대로 자극하는 새로운 양방향 독서방식인 '인터랙티브북'을 개발하였습니다. 현재 사회, 과학, 문화, 백과 부문 등 13종 출시 하였으며 지속해서 능동적인 독서 경험이 가능한 콘텐츠를 연구개발하고 있습니다. 이와 같은 '인터랙티브북'의 성공에 따라 웅진씽크빅 최초의 글로벌 타겟 제품인 <ARpedia> 출시하였습니다.

당사는 이처럼 기존의 전집 개발뿐만 아니라 다양한 에듀테크 기술을 적용한 제품을 출시하고 있으며 지난 44년간 꾸준히 쌓아온 양질의 도서와 온·오프라인 학습 콘텐츠를 결합한 <웅진북클럽>과 AI 기술이 적용된 <웅진스마트올> 제품은 지속적인 개발을 통해 앞으로 스마트 시대의 교육시장을 선도하며 교육 콘텐츠에 대한 새로운 소비 문화를 형성해 나갈 것입니다.

다. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

1) 에듀테크 및 AI교육 핵심 특허 리스트

`

7. 기타 참고사항

가. 사업부문별 현황

1) 국내 교육서비스 및 출판사업 부문

가) 업계 현황
[산업의 특성]
출판ㆍ교육서비스 산업은 국민소득 증가에 따른 문화욕구 증대와 한국사회의 특수한 교육열, 그리고 만 3~5세 누리과정 정책 도입에 따른 영유아 조기교육의 확대 등에 힘입어 시장의 수요가 비교적 안정적으로 유지되고 있습니다.
이와 더불어 최근 교육시장은 디지털 환경으로의 변화에 따라 스마트 학습시장의 규모가 커지고 있으며, 디지털 교과서 보급에 따른 교육환경 변화로 인해 스마트 러닝 및 디지털 학습에 대한 관심도 증가하고 있습니다. 또한 단순 교과 암기가 아닌 정답 도출의 과정에 중점을 둔 서술형 평가 확대에 따라 독서와 학습 연계에 대한 수요도 증가하고 있습니다.

[산업의 성장성]

2024년 3월 통계청이 발표한 '사교육비 조사 결과' 보고서에 따르면, 국내 사교육시장 규모는 출산율 저하에 따른 학령 인구수의 감소에도 불구하고 2022년 약 26조원 대비, 2023년에는 약 1조원 증가한 약 27조원을 기록하였습니다. 초ㆍ중ㆍ고교생 인당 월평균 사교육비는 2022년 41만원, 2023년 43만 4천원으로 전년 대비 약 5.8% 증가하였습니다.

최근 국내 교육시장에는 교육과 기술의 합성어인 에듀테크 산업이 발전함에 따라 다양한 디지털 디바이스를 활용한 스마트 교육 서비스가 새로운 성장동력으로 주목받고 있습니다. 2023년 9월 교육부 발표에 따르면 국내 에듀테크 시장 규모는 2021년 7.3조원에서 연평균 8.5% 성장하여 2026년 약 11조원에 이를 것으로 전망하였습니다. 이러한 산업에서 주요하게 떠오르는 경쟁 요인으로는 양질의 교육 콘텐츠 확보와 판매 인프라를 활용한 온ㆍ오프라인 시너지의 극대화라고 보고 있습니다. 당사는 스마트 교육 시장에서 당사가 보유한 학습 및 도서 콘텐츠와 온ㆍ오프라인 결합 서비스가 상호 시너지를 낼 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

현재 교육시장은 학습자 맞춤 효과를 높이기 위해 가상/증강현실, 인공지능, 빅데이터 등의 신기술이 기존 교육 콘텐츠에 융합/적용되고 있으며, 더 나아가 물리적세계와 가상세계의 결합을 통한 상호작용을 바탕으로 하는 메타버스가 도입됨에 따라 이를 활용한 학습 몰입의 극대화를 추구하고 있습니다.

[경기변동의 특성]
출판ㆍ교육서비스 산업은 여타의 산업에 비해 경기 변동에 상대적으로 비탄력적인 경향을 보이고 있습니다. 출판 사업부문 중 전집 제품의 경우 경기변동에 일부 탄력적인 모습을 보이고 있으나, 당사 연결기준 매출액의 약 45%을 차지하고 있는 학습지 사업의 경우 가격대가 월 25,000원에서 150,000원대의 중저가로 형성되어 있어 경기 하락 시에도 비교적 안정적인 매출을 유지하고 있습니다.

[시장의 여건 및 회사의 경쟁우위 요소]
교육시장은 학습자 맞춤 효과를 높이기 위해 가상/증강현실, 인공지능, 빅데이터 등의 신기술이 기존 교육 콘텐츠에 융합/적용되고 있으며, 더 나아가 물리적세계와 가상세계의 결합을 통한 상호작용을 바탕으로 하는 메타버스가 도입됨에 따라 이를 활용한 학습 몰입의 극대화를 추구하고 있습니다.

당사는 이러한 교육시장 변화에 적극적인 대응과 전통적인 사업구조에 대한 패러다임의 혁신을 통해 2014년 업계 최초 도서와 학습 콘텐츠, 스마트 기기인 북패드가 결합한 회원제 학습/독서 서비스인 <웅진북클럽>을 출시하였습니다. 기존 디지털 학습 방식을 넘어 업계 최초 AI 학습 솔루션을 개발하고 적용하여 18년 <AI 학습코칭> 서비스를 시작으로 <AI수학>('19.02), <AI독서케어>('19.05), AI 전과목 맞춤형 학습지인 <스마트올 초등>('19.11), <AI책읽기>('20.04), <AI스피킹>('21.07) 제품/서비스를 출시하였으며 고객의 학습 및 독서 빅데이터를 분석하여 개인 맞춤형 학습 컨텐츠를 제공하고 있습니다.

당사의 주력 제품인 AI 전과목 맞춤형 학습지 <웅진스마트올> 제품은 2019년 11월 초등을 대상으로 출시하였으며 타사 대비 AI 서비스를 통한 맞춤형 큐레이션 학습이 가능하며 교과 연계는 물론 교과 외 아이들의 진로 등 연계 학습 서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 현재까지 2020년 7월 유아 대상 <스마트올 쿠키>, 10월 예비초 대상의 <스마트올 키즈>, 12월 <스마트올 중학> 제품을 순차적으로 출시했습니다.

당사는 자체 AI 연구소를 운영하며 하루 평균 1억 건의 학습데이터와 AI교육핵심특허 25건, 에듀테크 특허 50건의 업계 최다 특허를 보유하고 있습니다. 이러한 기술력이 반영된 <웅진스마트올>은 2020년과 2021년에 이어 '2022 한국소비자평가 최고의 브랜드 대상 - AI학습 부문', '2022 대한민국 교육대상 - AI학습 부문', '2022 대한민국 브랜드 명예의 전당 - AI학습 부문', '2023 대한민국 브랜드 명예의 전당 - AI학습 부문'을 수상하였으며, 2023년 말 기준 약 22만명의 회원을 확보하면서 업계 최고의 스마트러닝 1위를 증명하고 있습니다.

또한 '21년 4월 어린이 오디오북 플랫폼 '딸기콩' 런칭, '21년 3월 글로벌 성인 온라인 교육플랫폼 Udemy와 파트너십 체결, '21년 7월 네이버클라우드와 합작회사 '배컴' 설립하여 통합형 학원 관리 플랫폼을 런칭하는 등 플랫폼 기업으로서의 기반을 마련했습니다.

이 외에도 글로벌 타겟으로 양방향 독서 제품 <ARpedia>와 AI  연산학습 앱 <매쓰피드_Mathpid>를 런칭하는 등 지속해서 혁신적이고 새로운 서비스를 제공하여 에듀테크 선도기업, 글로벌 교육 플랫폼 기업으로 사업의 성장을 이루어 가겠습니다.

나) 시장의 특성 및 점유율 등

지배회사인 ㈜웅진씽크빅은 학습관리 서비스(방문/ 센터/ 그룹/ 화상), 독서관리 서비스, 아동 및 성인 단행본 등의 핵심사업 역량 강화에 주력하며 지속적인 신제품 출시와 고객서비스 확대 등의 다각적인 노력을 기울여 왔습니다. 각 사업본부별 구체적인 영업개황은 다음과 같습니다.

(1) 교육문화사업본부

가) 학습지 사업

가) 학습지 사업
교육문화사업본부는 우리 아이의 실력과 습관에 따라 다양한 관리서비스와 비관리 자기주도 학습을 제공하여 세상에 하나뿐인 맞춤형 학습이 가능합니다.
2023년 말 기준, 학습지 사업에서 약 17만 회원과 80만 과목을 확보하였으며 약 270개의 전국적인 영업 조직과 교육 전문가로서 역량을 강화하고 있는 5,400여 명의 학습지 교사들이 학습지 회원들의 '공부하는 습관 형성 및 창의력 향상'을 위해 활동하고 있습니다.
웅진씽크빅의 학습지 부문 사업의 <스마트씽크빅> 제품은 연령별, 영역별 정확한 학습환경 검사를 통해 수준별, 학습방법별 맞춤형 콘텐츠를 제공합니다. 교육문화사업본부는 전통적인 방문 학습의 방식을 넘어서 AI 기술력을 반영한 종합 학습물을 기반으로 포트폴리오를 확대하고 있으며 18년도에 출시한 화상 교육 서비스인 <투게더>를 통해 시간과 장소에 구애받지 않는 교육 시스템을 구축하고 있습니다. 이처럼 당사는 대면은 물론 비대면 수업까지 가능한 온-오프라인 서비스 균형을 이루고 있습니다.
 또한, 2021년에는 학습과정을 실시간으로 분석해 맞춤형 영어말하기 학습을 제공하는 <AI스피킹>, AI기반 연산에 재미요소를 추가한 <AI바로셈>, 초등교과 어휘와 맞춤법을 체계적으로 학습하고, 쓰기 실력을 키워주는 초등 저학년 대상의 <스마트 바로쓰기>, 4~7세 유아 대상 학습 및 독서관리 프로그램 <스마트올 쿠키&젤리>를 출시하였으며, <스마트올 쿠키>는 '2021 대한민국 교육브랜드 대상 유아 스마트학습 부문'을 수상하였습니다. 현재 <스마트올 쿠키&젤리>는 2023년 말 기준 3만여 명의 회원을 보유하고 있습니다.

당사의 44년 학습 노하우에 기술과 결합하여 대 고객 차별화 서비스를 제공하는 등 서비스 변화를 끊임없이 시도하여 고객 만족도를 극대화할 수 있도록 모든 역량을 집중시켜 나가고 있습니다.

나) 클래스 사업

아이들의 공부 습관 형성을 돕는 교육 파트너, 교육문화사업본부에서 소그룹으로 맞춤형 재택 교육서비스를 제공하고 있습니다. 2023년 말 기준 전국적으로 약 1,600명의 전문 교사가 활동하고 있으며 약 23만 과목수를 확보하고 있습니다.
2016년 예비 초등, 초등학생을 위해 주요 과목 및 논술 과목을 그룹 지도하는 업계 최초의 스마트공부방을 시작으로, 2021년에는 AI 종합학습물 <웅진스마트올>을 활용한 공부방 <스마트올 클래스>를 런칭했으며, 2023년 말 기준 4만여 명의 회원을 보유하고 있습니다.

2022년에는 초등/중학생을 대상으로 중등 교육에서 안정적으로 영어, 수학 실력을 형성할 수 있도록 과목별 전문 강사진의 현장 강의와 학습관리를 제공해주는 <웅진 프라임 학원> 운영을 시작하였습니다.

AI 기반의 웅진스마트올을 활용한 수준별 맞춤 학습과 학년별 모둠 학습을 통해 앞으로 초중등 전문 공부방 업계 1등을 위해 역량을 집중해 성장하도록 하겠습니다.

(2) 미래교육사업본부

미래교육사업본부는 웅진 그룹의 모태가 되는 44년의 연륜을 가진 사업 본부입니다. 과거에는 제품 개발력을 바탕으로 영업 조직의 판매력을 사업의 중심에 두었다면, 현재는 세상에서 제일 큰 도서관을 표방하는 <웅진북클럽>을 기반으로 다양한 도서와 콘텐츠를 제공하여 맞춤형 독서 경험을 제공하고 있습니다. 또한 2022년 3월 업계 최초로 다 읽은 책을 30 ~ 50%의 가격에 되사주는 중고책 보상서비스인 '웅진북클럽 바이백' 출시를 통해 북클럽 모델 혁신을 하여 보다 폭 넓은 독서의 기회를 제공하고 있습니다. <웅진북클럽>은 2023년 말 기준, 약 10만명 회원을 확보하고 있으며 영업 조직은 약 390여 개의 지역국으로 구성, 전국에 걸쳐 4,000여명의 인력이 활동하고 있습니다.

미래교육사업본부에서는 한국출판문화대상과 같은 국내 뿐 아니라 볼로냐 라가치, 노마 콩쿠르 등에서도 수상하며 국제적으로도 인정받은 도서 콘텐츠를 바탕으로 유아동 문해력 향상을 위한 제품을 지속적으로 출시하고 있습니다. 또한 스마트 기기의 보편화와 함께 급변하고 있는 교육환경의 트렌드에 발맞춰 <웅진북클럽>에 이어 2019년 11월 <스마트올 클럽>을 출시하며 독서와 학습을 결합한 스마트 학습 모델의 기준을 제시하였습니다. 2021년 6월에는 세계 3대 디자인 상 중 하나인 iF DESIGN AWARD UX 부문을 수상으로, 아이들 사용성에 최적화된 영어 개인화 학습서비스로 인정받은 <슈퍼팟 잉글리시>를 출시하였습니다.

이처럼 미래교육사업본부는 지속해서 디지털 독서/ 학습 환경과 최근 트렌드에 대응하여 북클럽 도서 경쟁력을 강화하며 비대면 학습 라인업을 확장하여 교육콘텐츠의 소비 문화를 주도해나갈 것입니다. 앞으로도 미래교육사업본부는 '좋은 책이 아이들의 새로운 미래를 만든다'는 가치를 기본으로, 전 연령 실물 전집은 물론, 새로운 교육환경에 부합한 차별화된 경쟁력을 갖추어 고객에게 인정받는 최고의 교육브랜드로 도약할 수 있도록 노력하겠습니다.

(3) 단행본사업본부

단행본사업본부는 그동안 유아ㆍ아동ㆍ청소년ㆍ일반 대상의 다양한 장르의 양서를 기획ㆍ개발하여 보급함으로써 출판 문화를 선도하는 데 주력해 왔습니다. 2005년부터 영미 선진 출판 기업 모델인 임프린트제를 적극 도입하여 새롭게 출발하면서, 다수의 출판 브랜드를 지닌 단행본 출판그룹으로 출판계의 새 바람을 주도해왔습니다.
<더마인드>(2023.11), <슈퍼노멀>(2023.08), <그럴 수 있어>(2023.07), <태양 왕 수바-수박의 전설>(2023.05), <우리, 편하게 말해요>(2022.10), <나의 월급 독립 프로젝트 리마스터 에디션>(2022.10), <넛지 파이널 에디션>(2022.06), <역행자>(2022.05), <나의 투자는 새벽 4시에 시작된다>(2022.04), <운명을 바꾸는 부동산 투자 수업 기초편, 실전편>(2022.03), <세븐 테크>(2022.02), <친구의 전설>(2021.06), <질서 너머>(2021.03) 등 다양한 분야의 도서가 주요 서점의 분야별 베스트셀러로 선정되었습니다.

전통적인 도서 출판 이외에도 당사의 단행본사업본부는 웹소설/ 웹툰과 같은 디지털 콘텐츠 투자를 통해 출판 분야 확대 및 IP 사업을 강화할 계획이며 컨텐츠 기반의 신사업을 발굴하고자 합니다. 향후 웅진씽크빅 단행본사업본부는 출판 기획의 전문성 강화와 트렌드를 접목한 마케팅 관리를 통해 단행본 출판 시장 내 선도적 지위를 확고히 하겠습니다.

(4) 온라인사업본부
온라인사업본부는 디지털 전환 흐름에 선제적으로 대응하여 2019년 전과목 AI 맞춤형 스마트 학습이 가능한 <웅진스마트올>을 출시하였습니다. 온라인을 통해 <웅진스마트올>을 판매하면서 AI 자기주도 학습 제품에 대한 고객들의 접근성을 높이고 편의를 극대화하고 있습니다. 또한 필요에 따라 유선 및 화상관리 등을 추가하여 회원의 눈높이에 맞는 맞춤형 교육을 제공하고 있습니다. 2020년 12월부터 <웅진스마트올>의 연령대를 확장시켜 <스마트올 중학> 제품을 순차적으로 출시하였으며, 자사의 유아부터 중학까지 디지털 종합 학습지 제품 포트폴리오를 완성하였습니다. 2023년 말 기준 온라인사업본부는 유초등과 중등을 대상으로 약 5만 여 명의 스마트올 회원을 보유하고 있습니다.
온라인사업본부는 2021년 3월 대치동 유명학원의 강의와 전용 교재를 <스마트올중학> 안에 단독 입점하는 대치TOP학원 서비스를 런칭하였습니다. 해당 서비스를
 통해 최상위권 학생들의 눈높이를 충족시키고, 지역별 학습 격차의 해소에 기여하고 있습니다. 한편으로는 학생들의 자기주도 학습 능력을 제고하여 부족한 부분을 빠르게 채워나갈 수 있도록 영어/수학 전문관, 개인별 학습 분석 등을 제공하고 있습니다. 이와 같이 차별화된 서비스와 맞춤형 학습 관리를 지속 발전시켜 더 수준높은 교육 환경을 마련하겠습니다.

라) 조직도

(주)웅진씽크빅 조직도_2023.12.31

(4) 영어 교육사업 부문_(주)웅진컴퍼스

가) 업계 현황

[산업의 특성]

종속회사인 ㈜웅진컴퍼스가 영위하는 출판ㆍ교육서비스 산업은 크게 학원 사업, 학습지 및 교재 출판 공급업, 온ㆍ오프라인 콘텐츠 개발 및 공급업으로 구분되어 있습니다. 그 중에서 ㈜웅진컴퍼스는 교재 출판 공급업, 콘텐츠 개발 및 공급업을 영위하고 있으며 연령ㆍ계층ㆍ학력 등 다양한 소비 계층을 위한 제품과 서비스를 제공하고 있습니다.

국내 교육시장은 전세계에서 인정하는 높은 교육열, 조기교육 열풍, 중산층의 소득증가 등의 요인으로 성장해 왔다. 국제화ㆍ세계화 추세의 오늘날에는 영어 사용능력을 갖춘 인력의 수요 또한 증가하여 영어교육에 대한 관심이 전 연령에 거쳐 꾸준히 이어지고 있습니다.

국내 교육시장은 비교적 소규모 자본으로도 설립 및 운영이 가능하여 진입 장벽이 상대적으로 낮은 영역이었습니다. 그러나 정보통신 기술의 급속한 발달과 디지털 교육에 대한 시장의 수요 증가로, IT와 콘텐츠와의 융합 가능성과 자체 저작권의 보유 여부, 개발 역량 등의 차이에 따라 점차 그 진입 장벽이 높아지고 있습니다. 그로 인해 지속적인 R&D 투자를 통한 경쟁력 있는 온ㆍ오프라인 콘텐츠 확보, 다변화된 고객 니즈에 부합하는 시의절적한 제품 및 서비스 출시 능력이 교육시장의 중요한 성공 요소로 작용하고 있습니다.

[산업의 성장성]

2024년 3월 교육부와 통계청이 공동 실시한 '2023년 초중고 사교육비조사' 자료에 따르면, 국내 영어 사교육 시장 규모는 현재 약 8조원으로 추정됩니다. 현재 국내 영어 사교육 시장에는 정부의 사교육 억제 정책과 경기 둔화로 인한 가계소득 감소, 낮은 출산율에 따른 학령 인구 감소 등의 부정적인 요인이 있습니다. 하지만 디지털교육은 스마트폰과 태블릿 PC의 보급 확대, 전자출판시장의 성장가능성, 공교육과 사교육 양방향에서의 디지털교육 수요 증대 등으로 인하여 꾸준한 성장세가 예상되고 있습니다. 영어 출판ㆍ교육서비스산업은 과거 단순한 출판업에서 탈피하여 최근 콘텐츠 및 뉴미디어 사업과 결합한 에듀테크 산업으로의 변화가 활발하게 이루어지고 있습니다. 스마트기기 등의 새로운 플랫폼 개발에 따라 다양한 수익 모델 발굴이 가능한 종합 서비스산업으로 진화하고 있으며, 앞으로 관련 시장의 지속적인 성장이 기대되고 있습니다.

[경기변동의 특성]

영어 출판ㆍ교육서비스 산업은 여타의 산업에 비해 경기 변동에 비탄력적인 경향을 보이고 있습니다. 주요 ELT(English Language Teaching) 출판 교재의 경우 가격 변동폭이 최근 3년간 1,000~2,000원 안팎에 그치고 있으며, 주력 제품인 초·중등 교재의 경우에도 가격대가 10,000원~17,000원대의 저가로 형성되어 있습니다. 이에 따라 경기 하락 시에도 가계 내 사교육비 지출 감소율이 상대적으로 작아 여타 산업군과 대비하여 경기 민감도가 비교적 낮은 편입니다.

한편 리더스, 수험서, 특수목적용 교재 등은 계절적 요인의 영향을 별로 받지 않으나, 학원 및 대학 수업용 학습 교재는 신학기 교재 채택 시기 및 방학 시즌에 따라 계절적인 불균형이 높은 편입니다.

[시장의 여건 및 회사의 경쟁우위 요소]

종속회사인 ㈜웅진컴퍼스는 다년간 축적해온 영어교육 부문의 콘텐츠 개발 및 편집 노하우와 IT 개발 역량을 두루 갖추고 있습니다. 부설연구소를 통한 콘텐츠의 자체 개발 능력과 유능한 인력 확보 등을 통해 유아에서 성인 레벨까지 연계 학습이 가능하도록 전 영역의 영어 콘텐츠를 보유하고 있습니다. 나아가 ㈜웅진컴퍼스는 이를 LMS(Learning Management System)와 연계하여, 저작권 문제없이 대형 프랜차이즈 학원ㆍ공교육ㆍ소규모 공부방 등 다양한 영역에서 활용할 수 있는 맞춤형 학습관리 모델을 개발 및 공급하고 있습니다.

정보통신산업진흥원이 발표한 '이러닝 산업실태조사' 자료에 따르면, 스마트폰 및 태블릿 PC의 보급 확산과 높은 교육열 등의 영향으로 국내 이러닝 시장은 지속적으로 성장하고 있습니다. 국내 이러닝 시장 규모는 2022년 기준으로 약 5조 3,508억에 달하는것으로 보고되고 있습니다.

IT와 교육 콘텐츠를 결합하여 학습 효율을 높이고자 하는 시도는 가속화되고 있으며, 향후 교육 콘텐츠가 디지털 시대의 차세대 킬러 콘텐츠로 부상할 것으로 예견되고 있습니다. 이에 따라 기존의 교육 전문 기업뿐만 아니라 통신사, IT 개발 전문 기업 등 다양한 산업군 내의 많은 기업들이 각자의 전문 영역과 접목시킨 교육 콘텐츠를 기반으로 신규시장을 창출하려는 노력을 보이고 있습니다. 교육시장 내에 다양한 형태의 사업 모델과 새로운 협력 관계들이 구축되고 있으며, ㈜웅진컴퍼스 또한 변화의 흐름에 맞추어 타산업과의 제휴를 확대하고, 앱서비스를 출시하는 등 미래시장을 준비하고 있습니다.
 ㈜웅진컴퍼스의 또 다른 경쟁우위는 글로벌 시장에서 보유한 상대적으로 높은 인지도와 다양한 네트워크를 바탕으로 해외 판로 확대가 용이하다는 점입니다. 2004년부터 본격적으로 수출 거래를 시작한 이후 끊임없이 해외시장을 개척하고 관리해 온 덕분에, ㈜웅진컴퍼스는 20여 년이 지난 현재 약 40개국에 걸친 글로벌 네트워크를 형성하고 있습니다. 2023년 기준 총 매출의 40% 이상이 수출을 통해 이뤄지고 있으며, 해외 교재를 수입해 국내시장에 판매하는 대부분의 경쟁사와는 차별화된 사업 구조를 구축하였습니다. 이를 통해 ㈜웅진컴퍼스는 국내 시장규모의 축소에도 불구하고 안정적이면서도 향후 성장 가능성이 높은 사업 포트폴리오를 확보하게 되었습니다.

나) 시장의 특성 및 점유율 등

[영어교육 Trend의 변화]

(1) 4 Skill 통합형 Blended Learning 강화

초등 영어교육 부문은 중등에서의 내신 중심의 공교육 정책과는 별개로, 읽기ㆍ듣기ㆍ쓰기ㆍ말하기의 총체적인 영어 활용 능력을 높이는 통합형 학습으로 접근을 하고 있습니다. 다만, 우리나라와 같은EFL(English as a Foreign Language) 환경에서의 특성상 영어 활용 시간이 절대적으로 부족하므로 실질적인 영어 활용이 가능한 학습 임계량을 확보하기 위한 방법 중의 하나로, 주요 교육업체에서 교실 수업과 병행하는 온ㆍ오프라인 교육을 다양한 형태로 지속하고 있는 추세입니다.

(2) Reading(다독) 수요 증가

영어교육 시장에는 다양한 Reading 활동을 기반으로 단어 구사력, 독해력을 키우고 Speaking, Writing 등 다방면의 영어 활용 능력을 개발하기 위한 수요가 점차 증가하고 있습니다. 이는 도서관 프로그램 또는 이와 결합된 체계적 Reading Program 형태로 사업화 되고 있습니다.

(3) 스마트러닝(Smart Learning)의 성장

최근 스마트 디바이스의 보급 확대와 교육용 어플리케이션ㆍ미디어 등의 개발이 활발해지면서 기존 주입식교육에서 벗어난 자연스러운 영어노출 및 습득의 트렌드가 성장하고 있습니다. 영어교육 콘텐츠와 빅데이터 분석, 인공지능(AI), 증강현실(VR) 등의 4차산업 신규기술이 융합된 다양한 맞춤형 교육서비스가 앞다투어 출시되면서 스마트러닝이 보편화되고 있는 추세입니다.

[시장의 규모 및 특성]

종속회사인 ㈜웅진컴퍼스가 영위하고 있는ELT(English Language Teaching) 콘텐츠 개발 관련 시장은 시장 조사 전문기관이 부재하고, 학원 및 방과후교실ㆍ공부방 등 다양한 채널에서 매출이 발생하기 때문에 시장 점유율을 추정하기가 어렵습니다. 현재 ㈜웅진컴퍼스ELT 교재의 주요 매출원은 프랜차이즈 학원과 중소 규모 학원 및 공부방, 국내ㆍ외 총판 등으로 이루어져 있습니다. 또한 ㈜웅진컴퍼스는 웹과 모바일, 태블릿 PC 등 스마트기기와 결합한 교육 서비스의 개발과 공급에 따라 글로벌 스마트러닝 및 이러닝 시장에 진입하여 경쟁하고 있습니다.

다) 영업개황

종속회사인 ㈜웅진컴퍼스는 영어교육 콘텐츠에 대한 지속적인 연구개발과 우수한 전문인력 확보를 바탕으로 시장을 선도하는 글로벌 영어교육 전문회사로서 입지를 다지고 있습니다. '세상에서 가장 신나는 영어학습 실현' 이라는 사명 아래 지난 이십여 년간 쌓아온 영어교육에 대한 깊은 이해와 전문성을 토대로 디지털기술을 결합하여 개개인의 교육 니즈를 만족시키고 교육의 성과를 극대화하는 개인화된 교육을 추구합니다. 과거 국내 대형 프랜차이즈 학원 판매에 집중하여 교재를 연구하던 출판업에서 벗어나 현재는 대학, 중소규모의 공부방, 개인학습자 등 다양한 시장에서 필요로 하는 교육서비스를 제공하고 학습자에게 더 큰 세상과 지식을 전하는 영어 콘텐츠를 연구하고 있습니다. 종속회사인 ㈜웅진컴퍼스의 교육가치는 국내를 넘어 전 세계에서 인정받아 2023년 약 212억원의 실적을 달성하였습니다.

① 영어교육출판

종속회사인 ㈜웅진컴퍼스는 전문가 그룹을 통해 효과적인 영어학습 방향과 체계적인 교수법을 개발하여 시장에 제시하는데 주력하고 있으며, 유아용 Phonics 학습서에서부터 대학교 교양 영어, TOEFL 및 기타 국가공인 영어능력시험 수험서에 이르기까지, 영미 수준의 교재 수백 종을 출판하며 교사와 학습자를 보다 효과적으로 지원할 수 있는 학습 커리큘럼을 지속적으로 제시하기 위해 노력하고 있습니다.

출판시장은 수많은 출판사가 영업을 하고 있는 완전 경쟁 형태이며, 진입 장벽 또한 낮은 편에 속합니다. 이에 따라 인지도 있는 저자의 확보, 교재의 편집 및 디자인 품질 확보를 위한 지속적인 R&D 투자, 신학기 대비 교육 수요에 따른 콘텐츠 적기 출간, 새로운 고객 니즈 포착과 저작권 확보 등의 요소가 출판시장에서 복합적으로 매우 중요하게 작용하고 있습니다. 또한 최근에는 온라인을 통한 체계적인 학습 관리, 수준별 맞춤교재 추천, 교사용 보조자료 등의 수준 높은 서비스 제공이 매우 중요한 경쟁요소로 인식됨에 따라, 제품 개발과 함께 당사만의 차별화된 서비스 제공을 연구하고 있습니다.

② 어댑티브 러닝
아이패드, 갤럭시탭 등 각종 Mobile Device의 대중화와 함께 e-book, 교육용 application 개발이 활발해지고 있고, 기존 콘텐츠와 LMS(Learning Management System)를 결합한 개인화된 맞춤식 서비스 시장도 빠르게 성장하고 있습니다.
우리나라와 같은 EFL(English as a Foreign Language) 환경의 특성상 영어 활용 시간이 절대적으로 부족하므로 실질적인 영어 활용이 가능하도록 일정량의 학습 임계량을 확보하고, 읽기ㆍ듣기ㆍ쓰기ㆍ말하기의 4대 영역의 총체적인 영어 활용 능력을 키울 수 있는 통합형 학습에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 이에 따라 종속회사인 ㈜웅진컴퍼스는 수많은 콘텐츠 중 유용한 콘텐츠를 판단하기 어려운 학부모와 학습자를 위하여 양질의 콘텐츠를 분류하여 수집하고, 사용자 개인의 관심사와 레벨에 맞추어 콘텐츠를 자동 추천해주는 앱서비스 'BIGBOX'를 2016년 11월 론칭하였습니다. 퀴즈쇼 콘셉의 Gamification을 적용하여 저연령 사용자에게 공부가 아닌 놀이로 영어를 즐기는 경험을 제공하며, 개개인의 수준과 관심을 고려하는 개인 맞춤형 서비스를 구현하였습니다.
2020년 7월에는 BIGBOX와 라이브강의를 결합한 서비스 'BIGCLASS'를 론칭하여 비대면학습시장 성장에 선제적 대응을 진행하였습니다. 또한, 2022년 2월부터 유치/유아 교육기관에 온오프라인 강의를 결합한 'KINDERBOX'를 론칭하여 영유아 신시장에 뛰어들었습니다. 종속회사 ㈜웅진컴퍼스는 BIGBOX 및 BIGCLASS, KINDERBOX의 지속적인 개발로 고객에게 학습이 아닌 습득의 영어교육서비스를 제공하여 회사의 성장을 견인하는 중장기산업으로 키워가고 있습니다. 또한 2023년 5월부터 인공지능(AI) 채점 시스템을 갖춘 비대면 영어인증시험 '버선트(Versant)'를 국내에 공급하기 시작하였으며, 관련 서적 및 교육 콘텐츠 등의 사업영역을 더욱 확대시킬 예정입니다.

③ 글로벌영어교육

㈜웅진컴퍼스는 각 권역별 글로벌 파트너와의 체계적인 협력 및 해외사업 기반을 구축하여 현지에 적합한 영어교재 및 학습 솔루션 제공하고, 전 세계 40 개국에 ELT 교재, TOEFL 등 수험 준비서, 판권 등을 포함한 교육 콘텐츠를 수출하며 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다.

매년 프랑크푸르트, 중국, 두바이 등 해외 유수의 도서박람회 및 학회에 정기적으로 참석하여 해외 바이어들과의 대면 상담, 최신 교수법 및 글로벌 영어교육 시장동향에 대해 면밀히 체크하고 있습니다. 꾸준히 시장을 연구하고, 바이어들이 원하는 세밀한 부분까지 디자인과 편집에 반영하는 등 고객의 목소리에 귀 기울이며 해외 진출시장 확대를 위해 노력하고 있습니다.

라) 조직도

(주)웅진컴퍼스 조직도_2023.12.31

(5) 상품 및 서비스 중개업 부문_(주)놀이의 발견

가) 업계 현황

[산업의 특성]
2023년 5월 펜데믹 종식 선언 이후 하반기는 관광 및 서비스 등 민간 소비 회복으로 부진이 완화될 것으로 예상했으나 고금리 등으로 인하여 소비 회복 모멘텀이 약화되어 경제 성장률은 ‘22년 2.6% 대비 1.2%p 감소한 1.4%를 기록하였습니다. 반도체와 자동차를 중심으로 수출은 점진적으로 회복되었으나 내수는 다소 둔화되는 흐름을 보였습니다. 이는 연 평균 기준금리 ‘22년 2.1%에서 ‘23년 3.5%의 고금리 기조에서 기인하였으며, 이러한 고금리 기조가 유지됨에 따라 상품소비의 부진, 서비스소비 증가세가 둔화되었습니다. 세부적으로는 숙박 및 음식점업과 예술, 스포츠 및 여가 관련 서비스업을 중심으로 증가세가 둔화되었는데 숙박 및 음식점업의 생산지수는 ‘21년 102.1%에서 ‘22년으로 118.7%로 16.6%p 증가하였으나 ‘23년 119.8%로 증가세가 1.1%p에 그쳤으며 예술, 스포츠 및 여가 관련 서비스업의 생산지수는 ‘21년 113.0%에서 ‘22년 159.9%로 46.9%p 증가하였으나 ‘23년 169.2%로 증가세가 9.3%p에 그쳤습니다. 소비자심리지수도 ‘22년 1월 104.4 대비 ‘23년 1월 90.7, 12월 99.5로 하락하였고, 이러한 부문별 경기 차이가 기업심리에도 반영되면서 수출기업 업황 전망은 점차 개선되는 반면, 내수기업 업황 전망은 하락세를 지속하였습니다.

글로벌 펜데믹을 겪으면서 전세계의 디지털화가 가속화되며 글로벌 빅테크들의 생성형 AI 기술 개발이 활발히 진행되었고 글로벌 생성 AI시장은 2030년 1,094억 달러까지 성장할 것으로 예측 되고 있습니다. 이에 발맞춰 국내 플랫폼 기업들도 한국어 및 자사 서비스에 특화된 생성형 AI 모델 출시를 진행하며 기존 사업과 연계하여 성장을 꾀하고 있습니다.

엔데믹으로 접어들면서 팬데믹의 수혜를 입었던 업종은 이용자가 감소하는 반면 여행, 대면 만남 등의 수요가 증가하며 숙박, 모빌리티, 커뮤니티 플랫폼의 이용자가 중가하고 있습니다. 또한 중장년층의 디지털 플랫폼 이용률 증가, 관광산업의 활발한 디지털 전환을 기반으로 초개인화 서비스를 제공하고 있습니다. 기업들은 단순 중개 플랫폼에서 다양한 서비스가 결합된 슈퍼앱을 목표로 활동 반경을 넓혀 나가고 있으며 고객 접점 확대 및 브랜드 로열티 제고를 위한 커뮤니티를 강화하여 고객들이 정보를 공유하고 콘텐츠를 생산할 수 있도록 지원하고 있습니다.

[산업의 성장성]

2022년 11월 산업연구원이 공개한 국내 예술ㆍ스포츠ㆍ여가(표준산업분류코드: 2402) 시장 규모에 의하면 2015년 39조원에서 2019년 55조원으로 증가하여 연평균 10%씩 성장한 것으로 나타났습니다.

또한 개별 가구의 문화여가 지출 비중도 증가하고 있습니다. e-나라지표의 통계상 평균 여가시간이 일평균 2018년 3.9시간에서 2022년 4.2시간으로 늘어났으며, 2023년 2월 통계청에서 제공하는 '가계동향조사'의 소비지출의 목적 중 '오락문화'인 비중이 코로나19의 영향에도 2021년 5.6%, 2022년 6.4%로 여전히 높은 비중을 차지하였습니다.

2021년 11월 통계청에서 공개한 2021년 사회조사 결과에 따르면 지난 1년 동안 국내관광은 2년 전의 절반 남짓 수준인 57.5%로 감소하였으며, 해외여행은 2년 전의 3.6%로 급감하였으나, 동 보고서의 향후 하고 싶은 여가 활동 중 '관광 활동(67.7%)'이 가장 높은 것을 볼 때, 코로나19 종식 이후, 그 이전 수준 이상으로 회복, 성장 하는데 큰 무리 없을 것으로 보입니다.

[경기변동의 특성]

여가 산업은 여타의 산업에 비해 경기변동에 상대적으로 탄력적인 경향을 보이고 있습니다. 불확실한 미래, 세계적인 경제불안 등으로 소비심리가 위축되면 여가비의 지출이 이에 따라 하락하는 등 대내외 수요감소 패턴으로 이어지며, 경기변동의 영향뿐 아니라 시기적 특성을 띄어 국내의 경우 여름철과 겨울철 휴가 기간에 집중되어 소비하는 경향을 보이지만, 평균 여가 시간의 지속적인 증가와 일상 생활속에 녹아든 다양한 여가활동에 대한 수요로 이러한 시기적 탄력성을 완화시키고 있습니다.

[시장의 여건 및 회사의 경쟁우위 요소]

현재로서는 종속회사인 ㈜놀이의발견과 같이 아이들을 타겟으로 한 모바일 플랫폼 서비스 사업에 직접적인 경쟁사는 없습니다. 하지만 여가 관련 종합 예약 서비스를 제공하는 네이버, 오픈마켓인 이베이코리아, 쿠팡, 위메프, 티몬, 성인 20~30대를 대상으로 액티비티 예약 서비스를 제공하는 야놀자, 여기어때컴퍼니 그리고 당사를 비롯한 총 8개사를 중심으로 플랫폼 시장 경쟁 구도를 형성하고 있습니다.

㈜놀이의발견의 서비스는 기존 액티비티 예약 플랫폼과 다르게 아이들에게 특화되어 있다는 점과 지역에 있는 군소 액티비티 업체까지 제휴하면서 키즈 부문에서 높은 경쟁력을 보이고 있습니다. 특히 다양한 콘텐츠를 기반으로 빅데이터를 활용하여 맞춤형 큐레이션 서비스를 제안함으로써 타업체들과는 다른 차별성을 가지고 있습니다.

또한 코로나19 이슈에 따른 환경변화로 집에서 안전하고 즐겁게 놀이할 수 있도록 돕는 '놀이키트'라는 새로운 놀이문화를 선도하고 있으며, '놀이클래스 LIVE' 실시간 화상 놀이 수업으로 비대면 사업 모델을 추가하였습니다. 더 나아가 이 두 가지의 서비스를 결합하여 이용하는 방식으로 놀이 학습의 시너지 효과를 내고 있습니다. 또한 숙박과 체험이 모두 가능한 키즈 패밀리 특화 상품 컨설팅을 통해 경쟁력 강화 및 경쟁우위를 확보할 계획입니다. 이렇듯 하나의 플랫폼 내에서 다양하고 방대한 놀이서비스의 통합적 제공으로 당사는 여가 시장의 새로운 패러다임으로 자리잡을 것이며, 이는 시장에서의 경쟁우위 요소로서 작용할 것입니다.

나) 시장의 특성 및 점유율 등
기존 특정 단품 여행상품 중개에 특화되었던 OTA업체들이 취급 품목을 공격적으로 확대하면서 이제는 모든 여행관련 상품을 취급하는 업체로 변모하고 있습니다. 여기에 더해, '야놀자', '여기어때', '네이버', '마이리얼트립', 다수의 레저테크 스타트업 등 유수의 국내 기업들이 직간접적으로 해외여행 시장에 출사표를 던지고 있습니다. ‘야놀자’의 경우 최근 앱과 웹의 서비스 제공 수준을 균등하게 구축하여 타깃 고객층을 40대 이상 중장년층으로까지 확대하려는 움직임을 보이고 있습니다. 또한 네이버, 카카오, 쏘카 등의 대형 플랫폼들이 시장에 유입되며 경쟁을 한 층 더 심화 시키고 있는 상황입니다.
최근 OTA 업체들의 수평적 사업영역 확장 행보가 기존에 약점으로 지적받고 있던 취급 품목의 다양성을 해소하는 방향으로 전개되고 있어, 이 부분이 향후 조건별 검색의 편리성, 결제방식의 통일화와 만나, 한 개의 플랫폼이 여행객의 모든 여행 스케쥴을 소화할 수 있게 최적화되고 있습니다. 또한 ‘23년을 기점으로 해외여행 시장이 살아나는 모습을 보이면서 국내 OTA 강자들은 해외여행 시장을 선점하기 위해 여기어때는 해외여행 서비스를 새로 출시하며 항공/숙박권을 결합한 최저가 상품을 내놓고 있고 야놀자는 글로벌 항공 서비스를 출시하고 글로벌 B2B 여행 솔루션 기업 ‘고 글로벌 트래블’을 인수하는 등 다양한 전략을 취하고 있습니다. 놀이의발견도 여행 OTA 사업에 있어 가족, 여가에 특화된 컨텐츠로 시장 내 선점을 위해 사업에 박차를 가하고 있습니다.

다) 영업개황

종속회사 ㈜놀이의발견은 ㈜웅진씽크빅의 키즈플랫폼 사업 부문에서 시작하여, 2019년 4월 기존 여가시장 타겟층을 키즈와 가족으로 특화시킨 중개 플랫폼 [놀이의발견]을 런칭하였습니다. 다년간 신뢰를 바탕으로 제휴 된 6천여곳에 이르는 전국의 다양한 놀이시설, 체험학습, 창작활동 프로그램과 전시회 키즈카페, 키즈펜션, 숙소, 온라인클래스 등의 콘텐츠를 안정적이고 할인된 가격에 제공하고 있습니다. 모바일에서 쉽게 구매, 예약, 환불까지 가능하며 매달 다양한 프로모션 혜택과 수많은 놀이 후기를 제공하여 놀이에 대한 접근성을 높이고 있습니다. 이에 따라 2019년 구글 선정 올해를 빛낸 숨은 보석앱에 선정되는 등 사업성을 입증하였으며, 2020년 9월 성장가능성을 입증 받아 200억 원 규모의 투자유치에 성공하여 역량강화에 박차를 가하였습니다.

또한 신규 카테고리로 국내ㆍ외 숙소 OTA와의 실시간 연동 예약서비스 오픈하고 23년 4월에는 키자니아 총판권을 확보하며 플랫폼 사업 확장을 도모하고 있습니다. 스타트업 성장 분석 플랫폼인 혁신의숲에 최근 거래액 월평균 성장률이 가파른 5개 기업 중 하나로 소개되기도 하였습니다. 2023년 4분기 현재 누적 회원수 약 155만 명, 누적 거래액 689억 원을 달성하였습니다.

모바일 키즈플랫폼

종속회사 ㈜놀이의발견은 2019년 4월 아이들의 놀이콘텐츠를 기반으로 한 중개플랫폼을 런칭하여 '놀이'를 통한 아이들의 사회성 강화, 문제해결능력, 창의력 함양에 도움을 줄 수 있는 다양한 제휴처를 앱을 통해 제공하고 있습니다. 아이들을 타겟팅하여 놀이콘텐츠를 제공한다는 참신한 아이디어를 시발점으로 하여 양질의 놀이 및 체험 콘텐츠를 발굴하고, 소비자가 등록한 아이의 연령, 성별 정보를 바탕으로 놀이큐레이션을 제공하여 정보 전달 및 사용자의 컨텐츠 구매로 연결될 수 있도록 타 플랫폼 업체들과는 차별화된 서비스를 제공하는데 매진하고 있습니다.

에듀테크 산업과 홈코노미 시장이 부상하고 있는 현시점에서, 미래의 꿈과 희망인 아이들을 기반으로 한 플랫폼 사업자로서의 아이덴티티를 바탕으로 새로운 문화소비 트렌드를 이끌어가며 아이들과 함께 지속적으로 성장할 수 있도록 하겠습니다.

라) 조직도

(주)놀이의발견 조직도_2023.12.31

(6) 도서유통 및 물류사업부문_(주)웅진북센

가) 업계 현황
[산업의 특성]

종속회사인 ㈜웅진북센은 도서유통 및 물류서비스 사업을 영위하고 있습니다. 2023년 9월 한국출판문화산업진흥원이 발표한 ‘KPIPA 출판산업동향’에 따르면 전국의 발행실적출판사수는 약 9천개이나 서점수는 약 2천개에 불과하여 생산자의 수가 소매업자의 수보다 많은 특성을 가지고 있습니다. 출판사는 서점과 직접 거래 할 경우 과다한 유통비용이 발생하기 때문에 일부 대형서점을 제외한 대부분의 중소형 지역서점이 도매ㆍ총판ㆍ배본사를 비롯한 전문유통사를 거쳐서 도서를 공급하고 있습니다. 서점에서도 신간 수급과 재고관리, 대금결제 등의 업무효율화를 위해 유통사를 통한 도서 수급을 선호합니다. ㈜웅진북센은 첨단 유통물류 시스템을 통해 신속, 안전, 정확하게 출판사의 도서를 서점에 공급하고 있으며 가격 경쟁력과 상품 구비력, 정보 제공 시스템을 강화하고 있습니다.

출판산업은 기존 오프라인 유통 중심에서 온라인 구매채널로의 전환이 지속되고있으나 최근 종이책 시장의 불황에 따라 성장세가 둔화되고 있고 이에 따라 전자책과 오디오북, 구독/대여서비스 등 다양한 비즈니스 모델이 점차 성장하고 있습니다. 또한 출판문화산업 진흥을 위해 각종 제도 및 정부지원사업(도서정가제 도입, 서점 소상공인생계형 적합업종 지정, 도서 구입비 소득공제, 세종도서 선정, 청소년 북토큰, 한국어말뭉치데이터 구축사업 등)이 정책적으로 이루어지고 있는 산업입니다.

[산업의 성장성]

2023년 9월 한국출판문화산업진흥원이 발표한 ‘KPIPA 출판산업동향’에 따르면 신간도서 발행종수는 2022년 80,602종으로 전년 77,724종 대비 3.7% 증가하였고 발행실적 출판사수는 2022년 9,281개사로 전년 8,975개사 대비 3.4% 증가하였습니다. 또한 2022년 5월 문화체육관광부가 발표한 ‘국민 독서실태 조사’에 따르면 우리나라 성인의 연간 독서율(만 19세 이상 성인 중 교과서, 학습참고서, 수험서를 제외한 일반도서를 한 권 이상 읽은 연간 종합 독서율(종이책, 전자책, 오디오북 중 한 가지 이상을 읽거나 들은 비율))은 2019년 55.7%에서 2021년 47.5%로 약 8.2%p 감소하였습니다. 전국 서점수는 2022년 2월 한국서점조합연합회가 발행한 ‘2022 한국서점편람’에 따르면 2003년 3,589개에서 2021년 2,528개로 약 29.6% 감소하였습니다. 스마트폰 사용의 보편화, IPTVㆍ종편ㆍ케이블방송ㆍOTT(Over the top) 등 영상매체의 발전, 유튜브와 넷플릭스를 비롯한 온라인 플랫폼의 다변화로 기존 독서 인구가 다른 여가 활동으로 분산되고 있습니다. 그러나 종이책 외의 다양한 독서 매체 활용이 확대(2021년 국민 독서실태 조사, 전자책 독서율 19년 16.5%→21년 19.0%, 오디오북 독서율 19년 3.5%→21년 4.5%)되기도 하는 등 기술과 콘텐츠 발전의 과도기에 있다고 할 수 있으며 고학력 세대 중심 고령사회 진입으로 지식소비 기회의 확장, 여가시간 확대로 독서 수요 증가, 교육제도(대입 논술) 등의 변화로 고전ㆍ교양 텍스트 수요 증가 등 기회요인도 잠재해 있다고 할 수 있습니다.

[경기변동의 특성]

도서유통 및 물류사업은 출판산업의 동향에 영향을 받는데, 출판산업은 여타의 산업에 비해 경기변동에 상대적으로 비탄력적인 경향을 보이고 있으며, 다만 방학시즌의 비수기를 거쳐 신학기 시즌 높은 매출을 기록하는 등 계절적 요인의 영향을 받는 것으로 나타나고 있습니다.

[시장의 여건 및 회사의 경쟁우위 요소]

도서유통 및 물류사업은 출판산업 자체가 영세 소규모 사업체 수가 많고 절대 다수가 개인사업자 형태로 운영하는 특성에 따라 객관적인 시장 지표나 재무통계가 부족한 실정입니다(통계청의 ‘2021년 기준 전국사업체조사 보고서’에 따르면 서적출판업의 조직형태는 개인사업체 80.1%, 법인ㆍ단체 19.9%). 2023년6월 한국출판문화산업진흥원이 발표한 ‘2022 출판산업 실태조사(2021년 기준)’에 따르면 국내 출판유통산업의 도매ㆍ총판분야 사업체수는 830개, 매출액은 1조 413억원으로 추정되나, 이는 업계의 시각에 따라 과대 또는 과소 추정으로 볼 수 있습니다.

㈜웅진북센과 유사한 기능과 업무를 수행하는 전국 대부분의 도서유통업체들이 일정 지역 또는 특정 전문분야 출판물에 한정하여 도서를 유통하고 있는 실정입니다. 반면 ㈜웅진북센은 연면적 71,515제곱미터 규모의 출판물종합유통센터를 운영하며 자동화 설비와 SAP 기반의 창고관리시스템(WMS)을 구축하였고, 도서유통업계 최다 단행본 보유, 출판사 및 서점과 신뢰도 높은 관계유지, 양질의 도서 DB 확보, 고객 서비스 개선 및 발빠른 시장 대응 등 경쟁력 강화를 통해 도서 도매유통 분야에서 국내 1위의 지위를 유지하고 있습니다.

나) 영업개황

종속회사인 ㈜웅진북센은 코로나 대유행 및 급격한 금리변동에 따른 대내외 불확실성 고조와 오프라인서점 매출 감소, 정부조달사업 축소 등 어려운 경영환경이 지속되는 와중에서 온라인 전환을 가속화하고 신규거래처 영입, 단가인상, 비용절감 및 현장 혁신활동 등을 통해 2023년 매출액 1,884억원의 실적을 달성하였습니다.

앞으로도 급격한 금리변동에 따른 불확실성과 온라인 중심의 유통물류 패러다임 전환, 온오프라인 융합 옴니채널 중요성의 확대, 비용 효율화 요구가 지속될 것으로 예상되며 이에 ㈜웅진북센은 거래처 주문ㆍ재고ㆍ판매정보 제공 플랫폼인 오더북, 도서관 수서관리 프로그램, 온라인 운영체계 연동(API) 시스템 등 그동안 축적한 사업역량과 리스크 관리체제를 바탕으로 온라인향 사업을 강화하고, 지속가능한 성장을 위해 기존 도서유통 외 신규 비즈니스를 개척하여 급변하는 경쟁 상황에서 시장을 선점하고 경쟁력을 확보하여, 지속 성장을 위해 노력하고 있습니다.

다) 조직도

(주)웅진북센 조직도_2023.12.31

나. 신규사업 등의 내용 및 전망

지배회사인 ㈜웅진씽크빅은 지난 44년간 출판과 교육서비스 사업을 영위하면서 다양한 영역에서 방대하고 우수한 교육 콘텐츠를 확보하고 있습니다.

최근 국내외 교육 시장은 정보통신기술의 발달로 에듀테크 시장이 크게 성장하고 있습니다. 당사는 이러한 시장의 환경 변화에 발맞춰 자체 AI연구소를 통해 2018년 <AI 학습코칭> 서비스를 시작으로 지속해서 2020년 AI 전과목 학습지 유아 ~ 중등까지의 <웅진스마트올> 라인업을 완료하였으며 AI 학습 서비스 연구 및 웅진씽크빅 만의 ALP 기술을 진화하고 있습니다. (ALP : Adaptive Learning Platform, 적응형학습플랫폼)

또한 2021년 11월 웅진스마트올 내에 메타버스 공간을 오픈하여 에듀테크 서비스의 트렌드를 선도해 나가고 있습니다.

이 외에도 2021년에는 '20년 국내 <인터랙티브북> 성공에 따라 웅진씽크빅 최초의 글로벌 타겟 제품인 <ARpedia> 출시하였습니다. <ARpedia>는 미국 라스베이거스에서 개최된 'CES 2022'에서 국내 교육기업 중 최초로 'CES 2022 Innovation Awards(CES혁신상)'을 수상했으며, 'CES 2023'에서는 두개 카테고리(VR/AR, Mobile Apps)에서 모두 혁신상을 수상하며 단일 제품으로 받을 수 있는 최대 수상 달성하였습니다. 영국 런던에서 개최된 세계 최대 에듀테크 박람회 'BETT 2022'에서 'Kids Judge BETT 2022'를 수상했고, 2022년 7월에는 미국 'Mom's Choice Awards'를, 2022년 10월에는‘Teacher's Choice Awards’를 수상하면서 어린이, 학부모, 교사가 주는 모든 상을 수상하는 트리플 크라운 달성하였습니다.

'21년 9월 AI기반 연산에 재미요소를 추가한 제품 <AI바로셈>을 국내 출시하였고, '22년 3월 <매쓰피드_Mathpid> 명칭으로 글로벌 서비스 오픈하였습니다. <매쓰피드_Mathpid>는 '22년 12월 국내 최고 권위의 모바일 핵심 기술 시상제인 <제 22회 모바일 기술대상>에서 과학기술정보통신부 장관상을 수상했습니다.

플랫폼 사업도 활발하게 확장하며 성장하고 있습니다. '21년 4월에 출시한 '딸기콩'은 월 9,900원으로 약 6,000여개의 콘텐츠를 무제한으로 누릴 수 있는 국내 최대 어린이 대상 오디오북 플랫폼으로, 연령, 관심분야 등에 따라 맞춤형 콘텐츠를 제공하여 보고서 작성 기준일 현재 약 49만명의 회원수를 보유하고 있습니다.

글로벌 성인 온라인 교육플랫폼 Udemy와 파트너십을 체결하여 사업 영역을 성인 연령까지 확대하였습니다. Udemy는 전 세계 약 6천 2백만명 이상의 회원과 약 21만 3천개 이상의 글로벌 강의 컨텐츠를 보유하고 있으며 이러한 글로벌 플랫폼과의 파트너십을 발판으로 삼아 전 연령 교육 플랫폼 회사로서의 입지를 다지고 있습니다.

또한 네이버클라우드와 합작회사 '배컴(배움의 커뮤니케이션)'을 설립하여, 학원을 대상으로 운영에 필요한 핵심 서비스(ERP, 화상, 홍보, 학습관리 등)를 쉽고 간편하게 사용할 수 있게 하여 학원과 초중고 학생 및 학부모를 연결하는 플랫폼인 <Rallyz>를 출시하였습니다.

당사는 AI를 중심으로 에듀테크 시장에서 경쟁사를 압도할 에듀테크 선도기업, 글로벌 교육 플랫폼 기업으로 지속적인 사업의 성장을 이루어 가겠습니다.

㈜놀이의발견은 전국의 다양한 레저, 숙박 등의 콘텐츠를 보유한 플랫폼으로써, 특히 키즈부분에서는 국내에서 가장 많은 콘텐츠를 제휴하고 있습니다. 2023년 말 기준 4만여개 콘텐츠를 제공하고 있고, 155만여명 이상의 회원을 보유하고 있습니다. 또한, 2021년 3분기 다양한 레저 시설과 연계한 국내외 OTA 실시간 숙소 예약서비스를 론칭했습니다. 뿐만 아니라 국내 역사/과학/놀이관련 랜드마크를 인솔자와 함께 체험하는 놀이학습 서비스  <소풍의발견>을 2023년 4월에 출시하여 ‘23년 연간 이용고객 약 5,400명을 달성하였습니다. <소풍의발견>은 자체 콘텐츠 공급 확대 등을 기반으로 현재의 B2B 시장 대상 사업에서 B2C, B2G 시장까지 지속적으로 사업을 확장 해 나갈 계획입니다. 이외에도 2023년 4월 중/대형 시설인 키자니아의 총판권을 확보하였으며 ‘24년 1월 네이버 예약의 레저 부문 공식 판매 대행사 지위를 획득하여 신규 총판권 확보를 위한 기반을 마련하였습니다.
지난 '22년 9월 놀이의발견 앱 개편 후, 하나의 플랫폼 안에서 놀이와 배움에 관련한 모든 콘텐츠를 다양하게 경험할 수 있도록 앱 큐레이션 기능을 강화하였습니다. 또한 기존 앱 서비스에서 웹 서비스까지 확장, 더 많은 유저들이 쉽게 접근할 수 있도록 편의성을 강화하였습니다. ‘23년에는 SNS 채널을 활용한 커뮤니티 기능을 활성화하여 고객 체류 시간 증대 및 로열티 제고를 꾀하였으며 ‘24년 앱 추가 개편을 통해 개인 맞춤형 앱으로 거듭날 예정입니다.

앞으로 다양한 가족 여가 컨텐츠와 앱 사용자 요구에 맞춘 새로운 경험을 확대할 수 있도록 큐레이션 제공과 사용자와의 지속적인 소통을 통해 기존 서비스를 보완해 나가며, 가족 여가 부분의 A-Z까지 함께할 수 있도록 고민하겠습니다.

   ㈜웅진씽크빅과 그 종속기업들은 기존 사업부문의 안정적인 성장과 더불어, 위와 같은 신규 사업의 추가 성장 모멘텀을 통해 종합 교육전문 기업으로서의 면모를 진화시켜 나가고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

1) 요약연결재무상태표

2) 요약연결포괄손익계산서

나. 요약재무정보

1) 요약재무상태표

2) 요약포괄손익계산서

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

2-2. 연결 포괄손익계산서

2-3. 연결 자본변동표

2-4. 연결 현금흐름표

3. 연결재무제표 주석

1. 일반 사항

(1) 지배기업의 개요

지배기업인 주식회사 웅진씽크빅(이하 "당사")는 2007년 5월 1일자로 상장회사인 (주)웅진의 교육문화사업부문 등이 인적분할되어 신설회사로 설립되었으며, 2007년 5월 31일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 재상장되었습니다. 당사는 분할 이후 도서 및 교육출판물 제조ㆍ판매업, 정기간행물(잡지) 발행업, 출판 및 교육서비스 등을 영위하고 있습니다.

당사는 수차례의 증자 등을 통하여 당기말 현재 자본금 및 주요 주주는 다음과 같습니다.

2023년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 '연결회사')에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 연결대상 종속기업 개요

당기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

① 당기말

(*1) 지분율 계산시 종속기업의 자기주식은 고려하지 않았습니다.
(*2) 보통주와 우선주를 모두 합산한 의결권 기준 지분율이며, 소유 지분율은 93.75%입니다.

② 전기말

(*1) 지분율 계산시 종속기업의 자기주식은 고려하지 않았습니다.

(3) 종속기업의 요약 재무정보

당기와 전기의 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.

① 당기

(*1) 재평가잉여금 취소 등 조정사항 반영 후 금액입니다.

② 전기

(*1) 재평가잉여금 취소 등 조정사항 반영 후 금액입니다.

(4) 비지배지분

당기와 전기 중 연결회사의 비지배지분과 관련된 종속기업정보는 다음과 같습니다.

① 당기

② 전기

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.

재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.

·특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형

·확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산

한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.

연결회사의 재무제표는 2024년 2월 13일자 이사회에서 승인되었으며, 2024년 3월 29일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

2.2 회계정책과 공시의 변경

2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보(중요한 회계 정책 정보란, 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려되었을 때 재무제표의 주요 이용자의 의사결정에 영향을 미칠 정도의 수준을 의미)를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 연결회사가 발행한 해당 금융상품의 정보는 주석 17에 공시하였습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' -  단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(6) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - '국제조세개혁 - 필라2 모범규칙'

개정 기준은 다국적기업의 국제조세를 개혁하는 필라2 모범규칙을 반영하는 법률의 시행으로 생기는 이연법인세 회계처리를 일시적으로 완화하고 이와 관련된 당기법인세 효과 등에 대한 공시를 요구하고 있습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.