사 업 보 고 서

                                   (제 31기)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서(2024.03.20.)_1

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

1) 연결대상 종속회사 현황

1-1) 연결대상회사의 변동내용

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
지배회사인 당사의 명칭은 '주식회사 이스트소프트'라고 표기하며, 영문으로는 'ESTsoft Corp.(약호 ESTsoft)'로 표기합니다.

다. 설립일자
회사는 1993년 10월 02일 설립되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
1) 주      소 : 서울시 서초구 반포대로 3, 6층,7층,8층 (서초동, 이스트빌딩)
2) 전화번호 : 02-583-4620
3) 홈페이지 : https://www.estsoft.ai

마. 중소기업 등 해당 여부

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명
연결회사의 사업부문은 AI사업, S/W 사업, 포털 사업, 자산운용업, 커머스 사업, 게임 사업으로 구성하고 있습니다.. 대표적인 서비스로 AI휴먼, 알약 및 알툴즈, 포털(zum.com), 증강현실(AR) 기술이 적용된 아이웨어 가상피팅 어플(ROUNZ), 카발 IP 기반 게임 등이 있습니다.
2023년 누적 연결매출액은 약 92,482백만 원입니다. 신규사업에 관한 설명은 동 공시서류의 [Ⅰ.회사의 개요 - 5.정관에 관한 사항]에 기재하였고, 주요 사업의 내용은 [Ⅱ.사업의 내용]에 기재하였습니다.

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사의 본점소재지는 '서울특별시 서초구 반포대로 3 (서초동, 이스트빌딩)' 입니다.
공시대상기간 중 본점소재지의 변경은 없었습니다.
본 사업보고서 제출일 현재 당사의 본점 소재지는 주소는 동일하며 6층,7층,8층으로 변경되었습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

1) 보고서 작성기준일 현재 경영진 현황

2) 경영진 및 감사의 중요한 변동

(주1) 당사는 제28기 정기주주총회(2021.03.24.)에서 변경된 정관에 근거하여 감사위원회 폐지 후 감사제도로 전환하였습니다. 이에 사외이사이자 감사위원인 김기현과 전형준은 감사위원직을 사임하였고, 사외이사이자 감사위원인 유덕은 주주총회에서 상근감사로 선임됨에 따라 사외이사 및 감사위원직을 사임하였습니다.
(주2) 사내이사이자 사외이사가 아닌 감사위원 윤태덕은 2019년 12월 31일 일신상의 사유로 사임하였습니다.
(주3) 조성민 사내이사는 2021년 09월 17일 일신상의 사유로 사임하였습니다.
(주4) 정상원 대표이사는 주주총회에서 사내이사로 선임되어 동일일자에 개최된 이사회에서 대표이사로 선임되었습니다.
(주5) 김기현 사외이사와 전형준 사외이사는 제29기 정기주주총회(2022.03.31.)에서 임기만료로 퇴임하였습니다.

다. 최대주주의 변동
보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 김장중이며, 공시대상기간동안 최대주주의 변동사실이 없습니다.

라. 상호의 변경
주요종속회사 줌인터넷(주)는 2019년 04월 19일 주주총회를 통해 기업인수목적회사의 합병을 결의했으며, 2019년 05월 23일 합병등기일을 기준으로 상호 변경을 완료하였습니다.

종속회사 (주)라운즈는 자체 운영중인 안경 쇼핑몰 라운즈닷컴(rounz.com) 및 실시간 가상피팅이 가능한 어플 '라운즈'와 사명을 일치시키고 브랜드 인지도 및 홍보효과를 키우기 위해 2021년 10월 15일 주주총회에서 사명을 "(주)딥아이"에서 "(주)라운즈"로 변경하였습니다.

마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
주요종속회사 줌인터넷(주)는 코스닥 상장을 위해 2019년 02월 26일(최초 결의일 2018년 09월 18일)에 미래에셋제5호 기업인수목적 주식회사와 합병계약을 체결하였으며, 2019년 05월 23일(합병등기일)에 합병을 완료하였습니다.

주요종속회사 줌인터넷(주)는 사업 확장을 위해 2020년 06월 26일(최초 결의일 2020년 06월 24일)에 처방해줌 주식회사와 합병계약을 체결하였으며, 2020년 09월 01일(합병기일)에 합병을 완료하였습니다.

(*) 합병법인 줌인터넷(주)는 피합병법인 처방해줌(주)의 최대주주로서 100%의 지분을 보유하고 있으며, 합병법인과 피합병법인은 합병비율 1 : 0 으로 흡수합병하였습니다.

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 아래와 같이 제28기, 제29기, 제30기 정기주주총회에서 사업목적(정관 제2조)을 변경하였습니다. 회사가 새로 추진하고 있는 사업에 대한 자세한 내용은 동 보고서의 [Ⅰ.회사의 개요 - 5.정관에 관한 사항]을 참고바랍니다.

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(주1) 2023년 본 사업보고서 공시서류작성일기준일까지 주식매수선택권 행사를 통한  31,500주가 증자되었습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(주1) 상기 기말수량 총계에는 2023년 02월 10일 발행결정한 교환사채의 교환대상 자기주식 344,827주가 포함되어 있습니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(주1) 상기 자기주식 처분 예정수량 344,827주는 2023년 02월 10일 발행결정한 교환사채의 교환대상 자기주식입니다. 처분예상기간은 교환청구기간을 기재하였고, 결과보고일은 자기주식처분결과보고서를 제출한 날짜를 기재하였습니다.

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(주1) 2019년 08월 20일 계약한 자기주식취득 신탁계약의 최초 계약기간은 2019년 08월 20일부터 2020년 02월 19일이며, 2020년 02월 18일 정정공시를 통해 계약기간을 2020년 05월 19일까지 연장하였습니다.
(주2) 2022년 07월 04일 계약한 자기주식취득 신탁계약의 최초 계약기간은 2022년 07월 04일부터 2023년 01월 03일이며, 2023년 01월 03일 정정공시를 통해 계약기간을 2023년 02월 02일까지 연장하였습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

나. 사업목적 현황

1) 사업목적 변경 내용
사업목적 변경 내용은 추가, 수정, 삭제로 구분되며, 수정된 사업목적에는 밑줄표시 하였습니다.

(주1) 2021년 03월 24일 정기주주총회에서 당사 사업목적으로 추가했던 [10. 경영지원서비스업]은 2022년 03월 31일 정기주주총회에서 [18. 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업], [19. 자회사 등과 상품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의 공동활용 등을 위한 사업]으로 수정하여 신규 사업목적으로 추가하였습니다.

2) 변경 사유
공시대상기간동안 변경된 사업목적의 변경 사유는 다음과 같습니다. 변경된 사업목적은 공시서류 제출일 현재의 정관상 조문번호 순서대로 기재하였습니다. 당사는 하나의 사업 추진을 위해 다수의 연관된 사업목적을 추가하고 있는 바 변경 취지 및 목적과 필요성이 동일한 사업목적끼리 구분해서 기재하였습니다.
사업목적을 변경하기 전 회사의 주된 사업은 S/W 사업이며, 대표 유틸리티S/W로 당사가 제공하는 '알툴즈' 제품군('알집', '알PDF' 등)이 있습니다. 아래 '회사의 주된 사업에 미치는 영향'은 S/W 사업과의 연관성을 중심으로 기재하였습니다.
공시대상기간에 사업목적 변경 제안 주체는 모두 이사회이며, 주주총회의 특별결의 승인으로 최종 변경되었습니다.

다. 정관상 사업목적 추가 현황표

(주1) '20. 전 각항에 관련된 수출입업 및 대행업'과 '36. 기타 목적사업에 관련된 부대사업 일체'는 사업목적의 변경(추가 또는 수정)이 아닌 단순 조문 번호만 변경된 건으로 추가 현황표에서 기재 생략하였습니다.
(주2) 당사는 하나의 사업 추진을 위해 다수의 연관된 사업목적을 추가하고 있는 바, 사업분야 및 진출목적이 동일한 사업목적끼리 구분해서 기재하였습니다.

라. 사업의 내용과 전망
공시대상기간중 정관상 사업목적을 추가 또는 수정한 사업의 내용과 전망은 다음과 같습니다. 공시서류 작성기준일 현재 정관의 조문번호 순서대로 기재하였고, 서로 유사하거나 연관되어 구분기재가 어려운 경우 하나로 통합하여 기재하였습니다.

1) 자회사 지원 업무 및 부동산 임대업

본 사업과 연관된 당사의 정관상 사업목적은 다음과 같습니다.(번호는 조문번호)
  9. 부동산 임대업
  18. 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업
  19. 자회사 등과 상품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의 공동활용 등을 위
        한 사업

당사가 상기 사업목적을 통해 영위하고자 하는 사업의 내용이 서로 연관되어 있으며,경영지원(인사, 총무, 회계, IT서비스 지원) 업무와 부동산 임대 서비스를 자회사(계열회사)에만 제공하고 있습니다. 따라서 상기 사업목적을 '자회사 지원 업무 및 부동산 임대업'으로 통합하여 기재합니다.

1-가) 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
당사 연결실체가 운영중인 사업(AI S/W사업, 게임사업, 인포털사업, 커머스사업, 자산운용사업 등)의 집중고도화, 영업활동을 통한 경영성과의 극대화를 목표로 모회사에서 자회사의 경영관리 일원화, 업무지원, 설비 및 시스템의 공동 활용 및 협업을 수행하고자 본 사업목적을 정관상에 추가하였습니다.

1-나) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
'9. 부동산 임대업'과 관련하여 영위하는 사업은 서울시 서초구 반포대로3에 위치한 당사의 사옥을 자회사(계열사)에 임대해주고 임대수수료를 받는 형식으로 내부거래로 인식되고 있습니다. 그외에 별도의 사업을 추진하지 않아 관련된 시장이 존재하지 않습니다.

'18. 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업', '19. 자회사 등과 상품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의 공동활용 등을 위한 사업'은 자회사(계열사)간 내부거래만을 위해 사업목적에 추가한 건으로 연관된 별도의 시장이 존재하지 않습니다.

1-다) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
상기 본 사업은 지배-종속 회사간 영위하는 사업으로 '9. 부동산 임대업'과 관련해서는 별도 투자 없이 당사가 기 소유하고 있던 본사 사옥을 활용하고 있습니다. 본사 사옥은 공시대상기간 이전에 취득하였습니다. '18. 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업' 및 '19. 자회사 등과 상품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의 공동활용 등을 위한 사업'을 위한 별도 투자 및 예상 자금소요액은 없습니다.

1-라) 사업 추진현황
① 조직 및 인력구성 현황
당사(지배회사)의 피플실(인사, 총무), 재무관리실(회계, 세무, 자금 등),  IT인프라실(인프라 및 정보보안 담당)에 재직중인 스텝 인력과 기업부설연구소 A.I. Human Lab에 재직중인 개발 인력을 활용하고 있습니다.

② 연구개발활동 내역
당사는 지난 2018년 증강현실(AR) 기술을 활용한 안경 가상피팅(Virtual Fitting) 기술을 개발하였고, 연구성과는 종속회사 (주)라운즈의 어플 '라운즈'를 통해 서비스하고 있습니다. 당사의 기술은 2D 사진에서 안경 정보를 추출하고, 3D 정보로 재구성하는 방식으로 안경 모형을 만들어 소비자에게 제공합니다. 해당 기술은 3D 스캐너를 이용한 모델링 방식에 비해 1/100 수준으로 비용을 절감할 수 있는 기술로, '라운즈' 앱이 국내 유일의 가상피팅과 대량판매가 가능한 아이웨어 앱으로 성장할 수 있는 핵심 기술입니다.

2021년에는 '라운즈'앱에 인공지능(AI) 기술인 '페이스 얼라인먼트'와 증강현실(AR) 기술을 한층 강화해 접목하였습니다. '라운즈'앱에는 AI 딥러닝 분석 로직을 통해 사용자 얼굴을 67개 좌표로 구조화하고, 그 값을 통해 이목구비 비율을 계산해 8가지 대표 얼굴형으로 분류하는 '얼굴형 분석'기능이 추가되며 사용자 편의를 강화하였습니다.

③ 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부
본 사업을 위한 별도의 제품은 없으며 당사 피플실(인사, 총무) 및 재무관리실(회계, 세무, 자금 등)에 재직중인 인력을 활용해 경영지원 서비스를 제공하고 있습니다. 부동산은 서울시 서초구 반포대로 3에 위치한 당사 사옥을 계열사에 임대하여 업무 공간을 제공하고, 복리후생을 위한 휴게공간을 공동으로 활용하며 지배-종속회사간 경영 효율성 제고 및 업무 시너지를 극대화하고 있습니다.

한편, IT인프라실의 인력을 활용한 계열사 업무 지원 사례로는 종속회사 라운즈에서 서비스하고 있는 AR 아이웨어 가상피팅 어플 '라운즈', 종속회사 이스트시큐리티에서 서비스하고있는 보안서비스 어플 '알약M' 등이 있습니다. '라운즈' 어플을 위해서는 안정적인 운영을 위한 Virtual Fitting System의 기술적 지원을 제공하고 있으며, '알약M'을 위해서는 2023년 7월 신규 서비스로 추가된 커머스 시스템을 구축하는데 지원한 바 있습니다.

상기 서비스를 통해 발생한 수익은 별도재무제표상으로는 임대료수입 및 업무지원과 관련된 매출 등이 발생하고 있으나, 연결재무제표 작성시에는 내부거래로 인식되므로 모두 제거됩니다.

1-마) 기존 사업과의 연관성

경영지원부서의 업무는 기존 사업과의 직접적인 연관성은 적지만, 기존 사업의 원활한 운영과 경영에 필요한 서비스를 제공합니다.
-  9. 부동산 임대업
-  18. 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업

기업부설연구소 A.I. Human Lab에서는 상단의「 라) 사업 추진현황 - ② 연구개발활동 내역 」에서 설명한 바와 같이 제품 및 서비스 출시에 필요한 기술개발 및 연구를 통해 사업을 지원합니다. IT인프라실에서는 제품 및 서비스와 운영에 필요한 IT자산을 관리하고, ISMS 보안 인증심사 등 정보보호 업무를 담당합니다.
-  19. 자회사 등과 상품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의 공동활용 등을 위한 사업

1-바) 주요 위험

본 사업은 지배-계열회사 간 내부거래가 발생하는 사업으로 특정 산업, 업종 및 영업과 관련된 위험이 존재하지 않습니다. 단, 코로나 이후 전 산업에서 디지털 전환이 일어나면서 IT뿐 아니라 제조, 금융, 건설 등에서도 IT 인재 확보를 위한 경쟁이 치열해지고 있습니다. 당사는 AI사업과 SW사업을 주 사업으로 영위하고 있기 때문에 사업에 필요한 핵심 인재 관리를 위해 노력하고 있습니다.

1-사) 향후 추진 계획

현재 추진중인 사업으로 별도 진행단계는 없으며, 향후 1년 이내에 신규 추진 예정사항 및 추가 인력 확보 계획이 구체적으로 정해지지 않았습니다. 단, 당사 및 계열사의 사업 확장에 따라 추가 인력을 확보할 수도 있습니다.

1-아) 미추진 사유

현재 추진중인 사업으로 기재를 생략합니다.

2) AI휴먼 사업
본 사업과 연관된 당사의 정관상 사업목적은 다음과 같습니다.(번호는 조문번호)
  10. 인공지능 기반 버추얼 휴먼 개발 및 공급업

 11. 인공지능 기반 버추얼 휴먼 상품 제조 및 판매업

 12. 인공지능 기반 버추얼 휴먼 활용 공연사업

 13. 인공지능 기반 버추얼 휴먼 활용 콘텐츠 제작 및 유통, 콘텐츠 판권 유통사업,
        콘텐츠 활용 파생사업

 14. 그 외 인공지능(AI), 증강현실(AR), 가상세계(VR) 및 가상현실업 관련 기획,
       제작, 서비스업

 15. 광고기획, 광고매체 운영 및 판매, 옥외 광고업 및 기타 광고업 등 광고 관련
       사업

 16. 캐릭터상품 제조, 판매업 및 제3자 라이선싱 부여

당사가 상기 사업목적을 통해 영위하고자 하는 사업의 내용이 서로 연관되어 있기 때문에 "AI휴먼 사업"으로 통합하여 기재합니다.

2-가) 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
당사는 2022년 03월 31일 제29기 정기주주총회에서 정관상 사업목적에 AI휴먼 사업 관련 내용을 신규 추가하면서 본격적으로 사업을 추진하고 있습니다. AI휴먼은 기업부설연구소 A.I. Human Lab에서 자체 개발한 AI 딥러닝 기술로 제작되며, 실제 사람의 외모와 가장 유사한 실사 타입(Photo-Realistic)으로 제작됩니다.

당사는 사옥 내에 AI휴먼 제작 스튜디오 'AI 스튜디오 페르소(AI Studio Perso)'를 2022년 10월 오픈하였으며, 당사가 제작한 AI휴먼을 동명(AI Studio Perso)의 영상제작 플랫폼에 탑재하여 클라이언트에게 제공 중에 있습니다. AI휴먼 기술 기반으로 다양한 사업을 전개 중에 있으며 현재 당사에서 진행 중인 AI 관련 사업은 다음과 같습니다.

① AI휴먼(AI Human)

AI 휴먼은 크게 실존하는 인물의 영상(얼굴과 목소리)을 딥러닝으로 학습하여 만든 AI 클론(AI Clone)과 현실에 없는 가상의 외모와 정체성을 가진 AI 페르소나(AI Persona)로 구분하여 제작하고 있습니다. 특히 AI 클론 기술로 국내 최초 한ㆍ영 동시 발화가 가능한 AI 영어강사를 제작, 공급한 사례가 있습니다.

AI 클론과 AI 페르소나 비교(이스트소프트 제작)

※ AI 스튜디오 페르소(AI Studio Perso)

당사에서 2022년 10월 출시한 'AI 스튜디오 페르소'(AI Studio Perso)는 딥러닝 기반 AI휴먼 영상 제작 서비스로 고객사별 니즈에 맞춘 독점 AI휴먼을 생성할 수 있습니다. 기존의 워드, 한글, PPT 파일을 업로드하면 스크립트, 배경 이미지를 생성할 수 있고, 음성 파일을 업로드해서 AI휴먼의 발화에 적용할 수 있습니다. 영상은 최대 8K까지 구현가능하며 PC(16:9), 모바일(9:16) 비율 등 원하는 비율을 선택해 제작할 수 있습니다.

AI STUDIO PERSO 화면 설명(당사 제작)

특히 마이크로소프트의 TTS(Text To Speech) 기술을 접목해 외국인 모델 섭외 및 촬영 없이도 원하는 국가의 언어를 활용한 콘텐츠 생성이 가능합니다.

외국어 샘플(당사 제작)

② 대화형 AI(Conversational AI)

※ 실시간 대화형 AI 휴먼(Realtime Conversational AI Human)

현재 당사가 갖고 있는 STF(Speech to FACE), TTV(Text-to video), Real-time-Chatbot 기술력을 활용하여, 운용중인 AI휴먼 서비스와 LLM서비스의 결합으로 실시간성 사람처럼 대화가 가능한 페르소 라이브(PERSO LIVE) beta 버전을 론칭 하였습니다. 해당 서비스는 사용자가 음성이나 텍스트로 입력하면 AI 휴먼은 110개국 언어의 인식과 발화가 가능하고, AI휴먼이 실시간성으로 3초이내 답변할 수 있도록 기술의 고도화가 이루어져 있습니다. 해당 서비스는 PC, 모바일 환경에서 구동이 가능하도록 출시하였습니다. 당사 회사 홈페이지(www.estsoft.ai)에 접속하면 사용자들이 경험할 수 있도록 제공중입니다.

실시간 대화형 AI 휴먼 PERSO LIVE (이스트소프트 제작)

당사는 본 프로젝트를 시작으로  페르소 라이브(PERSO LIVE)의 휴먼 인터페이스를 강화하여 다양한 산업군으로의 넓은 확장 가능성을 가지고 있습니다. 전 세계 기업들이 24시간 상담서비스가 가능하고, 다국어 발화가 가능함으로써 개인화된 맞춤형 교육이 제공가능하며, AI 비서로 실시간 통역서비스 등 실시간 대화형 AI휴먼으로 미래 일상을 제공하며 한국시장을 넘어 글로벌시장의 최적화된 서비스를 제공할 계획을 수립중입니다.

※ AI 키오스크(AI Kiosk)
2023년 06월에는 ChatGPT-4가 연동된 AI휴먼 키오스크를 선보인 바 있습니다. 사용자가 음성으로 질문하면 AI휴먼이 ChatGPT-4를 기반으로 답변하는 형태입니다. AI 키오스크의 도입은 24시간 고객을 응대할 수 있고, 도입한 사용처 별로 시나리오 챗봇을 탑재하여 상황에 맞는 답변이 가능합니다.
아울러 실제 사람처럼 부드럽고 깔끔한 모습의 대화형 AI휴먼은 국내 및 해외시장에서 금융, 방송, 리테일등 산업뿐만 아니라, 공공기관 민원제공, 교육, 엔터테인먼트, 시니어케어등 다양한 서비스 산업에 활용될 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

AI휴먼 x ChatGPT 연동 키오스크 화면

당사는 유명IP를 활용하여 제작한 AI 클론으로 국내 시니어케어 시장으로 사업을 추진하고 있습니다. 초고령화 사회 진입 시기를 앞두고 고령인구의 거점이자 주요 국내 노인 복지 시설인 경로당에 AI 휴먼 기반의 비대면 스마트 서비스를 적용하는 것이 본 사업의 핵심입니다.

AI 휴먼 시니어케어 사업(AI휴먼 노래교실)

서비스의 형태는 TV나 대형모니터에 내장하여 감성, 인지,행동, 교육을 제공하는 "시니어 TV"서비스와 AI 아나운서를 키오스크에 탑재하여 활용한 체온, 혈압, 혈당, 체성분 검사 등 건강관리를 지원하는 "스마트헬스케어"를 제공하고 있습니다.

ai 휴먼 활용 시니어케어(이스트소프트)

※ AI agent
당사는 대화형 AI, 생성형 AI산업에 몰입을 강화하고, 활용도를 극대화하기 위한 목적으로 질문을 이해하고 의도를 파악하여 대답하는 '앨런'(Alan)이라는 LLM(초거대언어모델) 응용서비스를 Windows, ios, Android 환경에서 출시하였습니다. ‘앨런’(Alan)은 기존 GPT모델의 한계점인 환각현상을 억제하고, 최신화 정보를 제공할 수 있는 기술력을 탑재하며 타사 서비스와의 차별화된 강점을 갖추고 있습니다.

이스트소프트 LLM 서비스 ALAN(앨런) 구현방식

당사의 앨런(Alan)은 독자적인 기술로 GPT-4를 향상시켰으며, 사용자가 원하는 목적에 따라 다양한 모드를 사용할 수 있습니다. 타사 LLM 서비스 대비 차이점은 사용자의 질문 한문장 속의 숨은 의도를 명확히 파악하고, 실시간성 최신 정보의 답변을 전달할 뿐만 아니라 동시에 추론한 답변의 근거 출처를 제공하고, 추천 질문을 제시 하는 등 추가적인 인사이트를 제공합니다.  향후 개발자를 위한 전문가 모드를 출시할 계획중에 있으며, 당사의 AI 기술력, 유틸리티 운영 노하우를 바탕으로 사용자가 편리하게 사용할 수 있는 AI 에이전트로 활용도를 높여나갈 방안입니다.  
 

대화형 ai llm 응용서비스 'alan' (이스트소프트)

③ AI 기술을 활용한 파생 사업

※ AI 이미지 사업

당사는 게티이미지코리아(GettyImagesKorea)와 전략적 파트너쉽을 통해 AI 이미지 비즈니스와 더불어 AI 기술을 활용한 새로운 형태의 사업을 전개하고 있습니다.

2023년 1분기에는 '프리다 칼로 AI 사진전'을 론칭하고 프리다 칼로의 오리지널 사진에 AI 기술로 움직임을 부여해 관람객들에게 새로운 경험을 제공한 바 있습니다. 2023년 2분기에는 게티이미지뱅크(gettyimagesBank) 사이트의 '의료성형뷰티' 카테고리에 'AI 인물관'을 새롭게 구축하고 이미지 판매를 개시하였습니다. 게티이미지코리아가 보유한 스톡 이미지를 당사의 AI 페르소나 기술을 활용해 높은 판매율을 보이는 이미지로 재생산하였으며, 고객은 초상권 걱정없이 이미지를 구매하여 사용할 수 있습니다.

움직이는 프리다칼로 AI 사진전(이스트소프트 제작)

게티이미지뱅크(gettyimagesbank.com)

※ 비미(beMe)
실사 데이터를 학습해 만드는 당사만의 고도화된 Photo-Realistic 기술을 활용해, 사용자가 자신에게 가장 어울리는 쌍커풀 스타일 등을 찾을 수 있게 당사가 제작한 AI 쌍커풀 미리보기 애플리케이션입니다. iOS, Android 버전으로 출시 하였습니다.

AI 쌍꺼풀 미리보기 앱(이스트소프트 제작)

본 앱을 통해 쌍꺼풀 생성 기능을 메인으로 탑재하여 내 얼굴에 맞는 다양한 스타일의 쌍꺼풀을 사실적이고 자연스러운 AI 이미지로 미리 체험해 볼 수 있습니다. 향후 기술 고도화를 통해 헤어, 메이크업, 의상 등에도 적용할 수 있도록 기능을 확장할 예정입니다. 이처럼 당사는 지속적으로 AI휴먼 기술 기반의 비즈니스 모델 다각화를 꾀하고 있으며, 서비스 경쟁력에 기반하여 글로벌 시장 진출도 적극 추진해 나갈 계획입니다.


2-나) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

※ AI 사업(AI 휴먼)

국내외 다양한 기업에서는 실제 인간이 아닌 소프트웨어로 만든 가상의 인간을 AI 휴먼(A.I. Human), 디지털 휴먼(Digital Human), 버추얼 휴먼(Virtual Human) 등 다양한 명칭으로 부르고 있으며, 아래와 같이 정의한 사례가 있습니다.
- 소프트웨어정책연구소(SPRi): '인간의 모습과 언어, 행동을 사실적으로 모사한 3D 인간 모델'을 디지털 휴먼(Digital Human)으로 정의함.

(출처: SPRi analysis)

가상인간(Virtual Human)은 인간의 동작과 얼굴표정을 복제하고 텍스트와 오디오 클립을 통해 의사 소통을 할 수 있으며, 다양한 활동을 하는 현실감 있는 모습을 선보이고 있습니다. 인공지능(AI)를 사용하면 맞춤형 외모, 목소리, 복장 및 기타 유사한 특성을 가진 가상 인간을 만들 수 있습니다. 가상인간은 교육뿐만 아니라 뉴스, 영화, 오디오북, 게임, 아바타 및 다양한 예술 분야에서도 활용될 수 있습니다.

AI 휴먼 시장에서는 윤리가 이해관계자들 사이에서 중요한 이슈로 주목받고 있습니다.이러한 존재의 정교함 수준이 높아짐에 따라 동의, 개인 정보 보호 권리 또는 그러한 기술의 오용 가능성과 같은 문제에서 발생할 수 있는 윤리적 영향에 대한 인식이 옵니다.이제 기업은 이러한 문제를 해결하여 사용자 신뢰를 구축하기 위해 책임감 있는 AI 관행과 함께 윤리적 지침을 구현하는 데 관심을 갖고 있습니다.

글로벌 시장조사업체 이머진리서치에 따르면 전 세계 가상인간 시장은 2022년 295억 달러로 평가 하였고 , 2032년 가상인간 시장가치를 5,611억 달러 규모로 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 예측기간 (2023년~2032년) 동안 글로벌 디지털 휴먼 시장의 예상 수익 CAGR(복합 연간 성장률)은 34.2%로 평가하였습니다.

이머진리서치_글로벌 디지털 휴먼 시장_2019년~2032년

AI 휴먼(=디지털 휴먼)시장은 "대화형 휴먼" 과 "비대화형 휴먼" 2가지 트랙으로 분류되고 있습니다. 2032년엔 대화형 ai 휴먼시장은 3,300억 달러로, 비대화형 ai휴먼시장은 2,100억 달러 내외로 성장할것으로 보고 있습니다. 3D 기반 아바타 시장은 성장하되, 전체 가상인간 시장의 2% 내외로 전망하고 있습니다.

AI 휴먼(=디지털 휴먼)시장의 세계 지역별 점유율과 성장률을 살펴본 결과, 현재는 북미나 유럽시장이 점유율이 가장 높습니다. 신제품 출시, 제품 확장 등 선도적인 시장 참여자의 활동증가 등의 요인이 AI 휴먼 시장의 매출 성장을 주도하고 있습니다. 성장률 측면에선 2032년 아시아 시장이 가장 큰폭으로 증가할 것으로 전망하고 있습니다.

ai휴먼 세계 지역별 시장가치_2022vs2032

2-다) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
당사는 2023년 02월 10일 이사회 결의로 제2회차 무기명식 무보증 사모 교환사채 50억 원의 발행을 결정하였으며, 그 중 30억 원을 AI휴먼 사업에 투자할 계획입니다. 사채 발행내역 및 자금의 용도는 아래와 같습니다. 기타 사채발행과 관련된 구체적인 사항은 2023.02.10에 공시한 "주요사항보고서(교환사채권발행결정)" 를 참고하시기 바랍니다.

주1) 버추얼 휴먼 전용 스튜디오(AI Studio Perso)를 통한 AI 버추얼 휴먼 개발 및 공급, 버추얼 휴먼 제작 기술을 활용한 영상 제작 및 유관 서비스 사업 확대
주2) 종속회사 (주)라운즈와 관련된 사업으로, AR 아이웨어 가상피팅 기술을 활용한 모바일앱(ROUNZ) 및 온/오프라인 B2B 연계 사업 확대

한편 투자와 동시에 기술개발이 이루어지고 있으며, 새로운 매출 계약이 발생하고 있습니다. 단, 투자자금의 회수기간은 현재 예측하기 어렵습니다.

2-라) 사업 추진현황
① 조직 및 인력구성 현황
당사는 2016년부터 'AI 기술을 바탕으로 한 최고의 서비스 기업' 이라는 비전을 수립하여, AI 기술개발 및 사업을 진행 중입니다. 지속적인 투자를 바탕으로 AI R&D, SW 개발, 데이터 라벨러, 스튜디오, 디자인, 퍼블리싱, 사업기획 및 IP 매니지먼트 등의 전문 인력을 보유하고 있으며, 본 인력은 당사의 AI사업본부(사업기획, IP 매니지먼트 등), Tech Center(기술연구, 개발 등), CXD Center(디자인, 스튜디오)에 배치되어 있습니다. 구체적인 인력구성은 회사의 경쟁력을 위해 기재를 생략합니다.

② 연구개발활동 내역
당사는 기업부설연구소 AI Human Lab을 통해 AI휴먼 제작에 필요한 원천 기술인 TTS(Text To Speech), STF(Speech To Face) 등을 개발하고 있으며, 2021년 4월 그 결과로 당사 최초로 AI휴먼을 제작해 방송에 선보인 바 있습니다. 최초의 AI휴먼은 한국어 발화만 생성가능했으나, 2023년 1월 한국어와 영어를 동시 발화할 수 있는 기술을 개발하였고, 2023년 5월에는 마이크로소프트의 TTS 기술을 접목해 110여 개국의 75종 언어를 발화할 수 있는 기술을 확보하였습니다.

한편, 당사의 AI휴먼 기술과 OpenAI사의 ChatGPT 기술을 결합한 서비스를 개발하고 있습니다. 2023년 02월에는 JTBC 생방송을 통해 사람의 음성 질문을 ChatGPT와 결합한 AI휴먼이 인식하고 답변하는 상황을 시현한 바 있고, 2023년 06월에는 코엑스에서 열린 '2023 AI&빅데이터쇼'에서 ChatGPT와 연계한 대화형 AI휴먼 키오스크를 선보였습니다.

③ 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생 여부
기업부설연구소 AI Human Lab에서 개발된 기술은 자사 AI휴먼 영상 제작 서비스 'AI 스튜디오 페르소'에 적용하여 상용화하여 매출이 발생하고 있습니다. 당사의 고객은 간단한 인터페이스와 별도 프로그램 설치 없이 콘텐츠를 제작할 수 있습니다.

AI휴먼 영상 제작 구조(당사 AI 스튜디오 페르소)

당사가 고객사와 함께 제작했거나 제작 예정인 AI휴먼은 다음과 같습니다.

- AI 클론(Clone): 실존 인물의 외모, 목소리, 정체성을 AI휴먼으로 재현

이스트소프트 제작 AI 클론

- AI 페르소나(Persona): 세상에 없는 가상인간으로 고객사 니즈에 맞춘 AI휴먼

이스트소프트 제작 AI 페르소나

2-마) 기존 사업과의 연관성

해당사항이 없습니다.

2-바) 주요 위험

전세계적으로 디지털 휴먼, 가상 인간 기술이 급속도로 발전하면서 방송, 정치, 교육, 금융, 소비재 등 다양한 분야로 활용 영역이 확대되고 있습니다. 제작 기술 또한 점점 정교해지면서 실제 인간과 구별하기 어려워지고 있어서 이른 바 불쾌한 골짜기(Uncanny Valley)를 넘어서 보이스 피싱과 같은 범죄 악용, 고인을 동의없이 살려내 콘텐츠화 하는 사례, 가상인간 정치인을 이용한 사례 등으로 윤리적, 법적 우려가 높아지고 있습니다.

이러한 위협에 대비하기 위해 국제인공지능&윤리협회 IAAE(International Association for Artificial Intelligence and Ethics)는 2022년 07월 01일 '제 1회 휴먼XAI 포럼(Human x AI Forum)'을 개최하고, 총 10개 조항으로 이루어진 '디지털 휴먼 윤리 가이드라인(The Ethics Guideline for Digital Human)' 을 공식 발표하였습니다.

당사 역시 AI사업의 윤리ㆍ신뢰성 강화를 위해 인간을 존중하는 AI, 사회에 공헌하는 AI, 공정한 AI, 윤리적 AI, 안전한 AI 등 5대 AI 윤리강령을 AI 휴먼 개발 및 활용에 적용하고 있습니다.

한편, 국가정보원과 국가보안기술연구소에서는 '2023년 06월 챗GPT 등 생성형 AI활용 보안 가이드라인'을 발표하였습니다. 가이드라인에 따르면 대표적인 보안 위협으로 잘못된 정보, AI모델 악용, 유사 AI모델 서비스 빙자, 데이터 유출, 플러그인 취약점, 확장 프로그램 취약점, API취약점 등이 존재합니다.

2-사) 향후 추진계획

① 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기
현재 당사는 AI휴먼의 글로벌 사업화를 위해 구체적인 실행계획을 수립 중에 있습니다. 이를 위해 2023년 5월 중 마이크로소프트사(MS)와 업무협약을 체결하여 '마이크로소프트 비전 얼라이언스'에 합류하였습니다. 또한 MS Azure를 도입하여 AI휴먼의 안정적인 서비스 환경 구축을 통해 글로벌 진출을 적극적으로 추진 중에 있습니다. 이 프로젝트의 핵심 미션은 전 세계 모든 사람이 최신 기술을 빠르게 일상생활에서 누릴 수 있도록 돕고 이를 토대로 기술 중심의 산업 혁신을 위한 근간을 마련하는 것입니다. 글로벌 사업화의 예상 완료시기는 정해지지 않았으며 양사간 협의를 통해 조율할 예정입니다.

② 향후 1년 이내 추진 예정사항
당사가 글로벌 사업화 이외에 향후 1년 이내 추진 예정사항인 사업으로는 '스마트빌리지 보급ㆍ확산사업'이 있습니다. 해당 사업은 당사가 2023년 06월 수주한 사업으로, AI 휴먼을 활용해 김해시에 스마트경로당을 구축하는 컨소시엄 형태의 사업입니다. 연내에 약 7개월간 김해시 권역 내 36개소 경로당을 스마트경로당으로 전환 완료하였습니다.
김해시의 추가적인 경로당 변경예정 사업과 본 사업을 벤치마킹 중인 다른 지자체의 스마트 경로당 전환 사업을 수주하고자 준비중에 있습니다.

또한, 본 사업보고서 제출기준일자 현재, 글로벌 파트너십을 통하여 LLM 응용 서비스 기업과 업무협약을 체결하였습니다. 해당 기업은 일본 최대의 간호, 간병, 건강증진 등의 서비스를 제공하는 시니어케어 및 널싱(Nursing) 사업자와 파트너십을 맺고 있어, 당사의 시니어케어 사업에 운용중인 AI휴먼의 높은 활용성을 입증할 계획입니다.

③ 조직 및 인력 확보 계획
당사는 2016년부터 현재까지 지속적인 투자를 바탕으로 AI R&D, SW 개발, 데이터 라벨러, 스튜디오, 디자인, 퍼블리싱, 사업기획 및 IP 매니지먼트 등의 전문 인력을 보유하고 있으며, 본 인력은 당사의 AI사업본부(사업기획, IP 매니지먼트 등), Tech Center(기술연구, 개발 등), CXD Center(디자인, 스튜디오)에 배치되어 있습니다. 향후 사업 확장시 추가 인력을 확보할 수 있으나, 구체적인 계획은 정해지지 않았습니다.

2-아) 미추진 사유
AI휴먼 사업은 공시서류작성기준일 현재 추진중으로 기재를 생략합니다.

3) 유가증권 및 파생금융상품에 대한 투자

본 사업과 연관된 당사의 정관상 사업목적은 다음과 같습니다.(번호는 조문번호)
  17. 유가증권 및 파생금융상품에 대한 투자

3-가) 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
당사는 종속회사 엑스포넨셜자산운용이 보유한 전문 인력, 투자 역량을 활용한 사모펀드 투자를 목적으로 사업 추진에 필요한 정관상 사업목적을 추가하였습니다.

나) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
국내 펀드시장의 특성, 규모, 성장성 등은 아래와 같습니다.

주1) ( ) 안의 수치는 증감율
주2) 출처: 금융투자협회 2024.01.15. 보도자료

펀드시장에는 연중 고금리가 지속됨에 따라 채권 상품의 매력도가 높아졌으며, 채권형펀드에 한 해 동안 12.2조원의 자금이 순유입, 순자산총액은 ‘22년 말 대비 21.6조원 증가(+18.5%)한 138.2조원을 기록하였습니다. 공모펀드 시장은 2022년에 역성장 있었으나, 2023년 들어 33.7조원의 자금순유입 및 순자산총액 348.3조원을 기록하며 성장세를 회복하였습니다. 사모펀드 시장은 34.4조원의 자금순유입 및 순자산 총액 63.1조원을 기록하며 성장세를 지속해가고 있습니다.

유형별 순자산 비중 및 추이(출처 : 금융투자협회 2024.01.15 보도자료)

공/사모 펀드의 유형별로는 2023년말 순자산총액 기준 MMF 17.8%, 부동산펀드 17.4%, 특별자산 펀드 15.2% 순서로 큰 비중을 차지하고 있습니다.(공/사모 포함)
특별자산 다음으로 큰 비중을 차지하는 채권형펀드의 순자산은 전년 대비 21.56조원(+18.5%) 증가한 138.25조원을 기록하였고, 고금리 국면에 들어서며 국내외 증시가 부진하였지만, 2022년대비 2023년의 주식형펀드의 순자산은 19.42조원(+21.2%) 증가한 110.81조원으로 확인됩니다.

3-다) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
당사가 신규 사업을 위해 투자한 금액은 다음과 같습니다. 투자를 위한 자금은 당사의 자기자본을 활용하였습니다. 예상투자회수기간은 보고서 제출일 현재 특정하고 있지 않습니다만, 시장 상황의 변동을 고려하여 판단할 예정입니다.

(주1) 해당 펀드는 사업연도 2021년(제29기)에 보유 지분을 전량 처분하였습니다.
(주2) 해당 펀드는 당사가 투자한 금액에는 변동은 없으나, 전체운용좌수 감소에 따른 출자지분율이 상승하였습니다.
(주3) 해당 펀드는 사업연도 2023년(제31기)에 보유 지분을 전량 처분하였습니다.

3-라) 사업 추진현황
① 조직 및 인력구성 현황
당사의 회계, 재무 담당 인력이 투자자산에 대한 관리를 겸하고 있으며, 별도의 조직 및 인력을 구성하고 있지 않습니다.

② 연구개발활동 내역
유가증권 및 파생금융상품에 대한 투자를 위한 별도 연구개발은 추진하지 않았습니다.

③ 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부
본 사업은 종속회사 엑스포넨셜자산운용에서 운용하는 일반사모투자신탁에 투자하는 사업입니다. 당사는 별도 제품 및 서비스 개발 없이 자금 투자만 진행하였으며, 관련 매출이 발생하고 있습니다.

3-마) 기존 사업과의 연관성
당사가 기준일 현재 투자중인 일반 사모집합투자기구의 자산운용회사는 엑스포넨셜자산운용입니다. 엑스포넨셜자산운용은 당사의 연결대상 종속회사 중 하나로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 일반사모집합투자업, 투자자문업, 투자일임업을 영위하고 있습니다. 엑스포넨셜자산운용이 보유한 전문 인력, 투자 역량을 활용하여 투자수익 기대하고 있습니다.

3-바) 주요 위험
보고서 제출일 현재 당사가 투자중인 일반사모투자신탁 금융상품은 매우 높은 레버리지, 복잡한 손익구조, 낮은 유동성, 매우 높은 손실발생 위험, 투자부적격 신용등급 등으로 인해 투자시 금융상품에 대한 매우 높은 수준의 금융지식 수준, 이해도 및 주의가 필요한 상품입니다. 관련된 대표적인 위험은 아래와 같이 존재하며, 본 보고서에 언급하지 않은 추가 위험이 발생할 수 있습니다.

- 레버리지위험: 이 집합투자기구는 투자목적 달성을 위해 주식 및 주식관련파생상품 투자, 금전차입 또는 증권을 차입매도하는 방법 등을 사용하여 레버리지를 일으킵니다. 그래서 이 투자신탁은 순자산총액을 초과한 주식투자비중을 유지할 수 있습니다. 그러므로 레버리지를 사용하지 않은 경우보다 더 큰 손실이 발생할 수 있고 특히 투자자산의 변동성이 확대될 경우에는 손실이 더욱 커질 수 있습니다.

- 유동성위험: 투자신탁재산에서 거래량이 풍부하지 못한 종목에 투자하는 경우 투자대상 종목의 유동성부족에 따라 환금성에 제약이 발생할 수 있으며, 이는 투자신탁재산의 가치하락을 초래할 수 있습니다.

- 원본손실위험: 투자원본의 전부 또는 일부 손실의 위험이 존재하고 투자금액의 손실 위험은 전적으로 수익자가 부담하며, 집합투자업자나 판매회사 등 어떤 당사자도 투자손실에 대하여 책임을 지지 아니합니다.

- 시장위험 및 개별위험: 투자신탁재산을 주식, 채권 및 파생상품 등에 투자함으로써 유가증권의 가격 변동, 이자율 등 기타 거시경제지표의 변화에 따른 위험에 노출됩니다. 또한 투자신탁재산의 가치는 투자대상 종목 발행회사의 영업환경, 재무상황 및 신용상태의 변화에 따라 급격히 변동될 수 있습니다.

- 거래상대방 및 신용위험: 보유하고 있는 증권 및 단기금융상품 등을 발행한 회사가 신용등급의 하락 또는 부도 등과 같은 신용사건에 노출되는 경우 그 증권 및 단기금융상품 등의 가치가 하락할 수 있습니다.

3-사) 향후 추진계획
본 사업은 사모펀드에 투자를 완료한 상태입니다. 향후 1년 이내 추가 투자는 결정된 바 없습니다. 조직 및 인력은 현재 재직중인 인력을 활용할 계획입니다.

3-아) 미추진 사유

본 사업은 현재 추진중으로 기재생략합니다.

4) 포인트 사업

본 사업과 연관된 당사의 정관상 사업목적은 다음과 같습니다.(번호는 조문번호)
  21. 전자금융업

 22. 선불전자지급업

 23. 상품권판매업

당사가 상기 사업목적을 통해 영위하고자 하는 사업의 내용이 서로 연관되어 있기 때문에 "포인트 사업"으로 통합하여 기재합니다.

4-가) 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
본 사업은 당사의 기존ㆍ신규 S/W 서비스들의 사업 고도화를 목적으로 추진하는 사업입니다. 포인트 사업 추진을 통해 당사의 대표적 S/W서비스인 알툴즈의 통합회원 확보에 기여할 수 있습니다. 향후 당사의 자회사인 이스트시큐리티, 줌인터넷 서비스 이용 및 온라인 광고 등을 활용하여 포인트 적립을 제공하고, 자사 서비스 및 제휴 서비스를 통한 포인트 사용을 운영할 계획입니다.

4-나) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
통계청 및 한국소비자원 등에서 발표한 자료에 따르면 국내 포인트(마일리지) 시장 규모는 2019년 기준 누적 약 20조 원으로 매년 20% 이상 성장하고 있습니다. 반면, 한정된 사용처와 제약으로 많은 포인트(마일리지)가 사장되고 있으며 그 규모는 2021년 약 2조 4,000억 원에 달합니다.

국내 포인트(마일리지) 시장 규모

포인트 사업은 회원들을 한정으로 운영되며, 자사의 서비스를 이용시 제공하는 혜택형 포인트 획득과 PC & Mobile에서 진행되는 온라인 광고를 재원으로 광고를 보거나 제휴서비스를 이용하는 것으로 포인트를 제공하는 방식이 있습니다. 온라인 광고 시장은 기관마다 차이가 있으나, 2022 방송통신광고비조사 보고서에 따르면 2023년까지 약 8조 8,377억원까지 성장할 것으로 전망하고 있습니다.

온라인 광고비 비중 변화 추이

4-다) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
포인트 사업을 추진하기 위한 투자자금 조달은 계획하고 있지 않습니다. 구체적인 예상 자금소요액을 추정하기 어려우나, 필요시 기존 서비스중인 알툴즈 지면 광고 고도화 및 전용 포인트 앱 출시를 통해 재원을 마련할 예정입니다.

4-라) 사업 추진현황

① 조직 및 인력구성 현황
포인트 사업 출시를 위해 최소한의 전문 인력을 채용하고, 기존 재직중인 인력으로 사업/기획/UX/개발 담당자로 구성된 전담 TF를 구성해 서비스 출시를 준비하고 있습니다.

② 연구개발활동 내역
다수의 어플에서 통합 회원연동을 위한 회원DB 개발, PC/Mobile 회원가입 및 로그인 연동을 위한 모듈 등을 개발하였습니다.

③ 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부
포인트 사업을 위해 2023년 8월 전용앱인 '에이쁠포인트' 앱을 정식 출시하였습니다. 기존 영위중이던 S/W 사업부문의 '알툴즈' 제품의 신규 서비스로 출시하였으며, 통합 회원 연동을 위한 회원 DB를 신규로 개발 완료하였으며, PC/모바일 연동 모듈도 개발을 완료하였습니다.

4-마) 기존 사업과의 연관성
포인트 사업은 기존에 영위중인 '알툴즈' 제품을 기반으로 사업을 확장하는 방식으로 기술력 및 설비 등을 그대로 활용할 수 있습니다. 포인트 앱은 '알툴즈'를 이용중인 유저들을 회원으로 전환하기 위한 역할을 수행하고, 포인트 혜택을 통해 추가적인 유저 유입 효과가 기대됩니다. 따라서 기존 영위 사업인 '알툴즈' 사업의 손익에 긍정적으로 작용할 것으로 판단됩니다.

4-바) 주요 위험
재무적 측면에서는 수익 창출을 위해 손익분기점 이상의 회원수 모집이 필요하며, 포인트의 발행부터 소멸까지 전체 사이클을 바탕으로 매출 및 비용 뿐만 아니라 관련 회계기준에 따른 충당부채 관리 등이 필요합니다.

한편, 당사가 추진하는 포인트 사업의 포인트 제도는 전자금융거래법상 '선불전자지급수단'에 해당된다고 판단됩니다. 전자금융거래법은 선불전자지급수단의 발행 및 관리 업무를 행하고자 하는 자에 대하여 금융위원회에 등록하여야 할 의무를 부과하고 있는 바, 소비자 보호를 위한 전자금융거래법상 전자금융업자에게 부과되는 의무규정, 규제당국의 감독규정에 유의해야 합니다.

4-사) 향후 추진계획
향후 1년 이내에는 기존에 서비스하고 있던 '알툴즈' 제품 내에 광고 증편, 단가 증대, PC버전 최초 리워드 광고 적용 등 수익성 향상에 필요한 업무를 추진할 예정입니다. 조직 및 인력 확보 계획은 현재 정해지지 않았습니다.

4-아) 미추진 사유

본 사업은 현재 추진중인 사업으로 기재를 생략합니다.

5) NFT 사업
본 사업과 연관된 당사의 정관상 사업목적은 다음과 같습니다.(번호는 조문번호)
  24. 블록체인 기술 기반 암호화 자산(NFT 포함)의 개발, 매매 및 중개업

 25. 블록체인 기술 기반 암호화 자산(NFT 포함) 관련 콘텐츠 기획, 제작, 유통,
        중개, 마케팅업, 광고대행업

 26. 블록체인 기술 관련 기타 정보서비스업

당사가 상기 사업목적을 통해 영위하고자 하는 사업의 내용이 서로 연관되어 있기 때문에 "NFT 사업"으로 통합하여 기재합니다.

*NFT의 정의: NFT는 Non-Fungible Token의 약자로 대체 불가능 토큰을 의미하며 블록체인 상에서 유통되는 토큰의 한 종류임. 각 토큰마다 고유 값을 가지고 있어 다른 토큰으로 대체가 불가능한 토큰을 말함(출처: 한경 경제용어사전)

5-가) 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
NFT 사업은 관련 제품 및 서비스를 출시하기 전으로 현재 추진 중단된 사업입니다.
NFT 사업을 정관상 사업목적에 추가한 목적은 당사의 기존 S/W 서비스인 '알툴즈' 캐릭터의 리브랜딩 및 IP 고도화, 2022년 03월 31일 사업목적에 추가하고 추진중인 'AI사업'에서 발생하는 IP 고도화, 제휴기업의 홍보 및 NFT 보유자에 대한 혜택 제공 등 광고마케팅 등이 있습니다.

5-나) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성

NFT는 "대체 불가능한 토큰"의 특징으로 디지털 자산에 대한 소유권 및 희소성을 부여하는 곳에 활용되고 있습니다. 대표적으로 예술품이 해당되며 최근 국내 대기업 중심으로 자사 서비스 혜택을 제공하는 멤버십 형태의 특성을 띄고 있습니다.

2023년 1분기 NFT 시장의 거래대금은 약 45억 달러(약 5조 9,647억 원)으로 전년동기 거래대금 약 120억 달러(약 15조 3,239억 원) 대비 하락하였으며, 가상자산의 특성상 높은 변동성 및 위험자산 기피 선호로 인해 당분간 회복세는 어려울 것으로 예상됩니다.(출처: 코인게코 2023년 1분기 가상자산 산업보고서, 정보통신기획평가원 이슈분석 219호 NFT 최근 산업동향과 시사점)

5-다) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
당사는 2023년 1분기 FSN 및 핑거버스와 블록체인 및 NFT 사업 추진을 위한 업무협약을 체결한 바 있습니다. 구체적인 투자 계획은 양사 업무 계약 체결 조항에 따라 기재를 생략하며, 사업 추진을 위한 투자자금 조달은 현재 계획하고 있지 않습니다.

5-라) 사업 추진현황
① 조직 및 인력구성 현황
현재 최소한의 인력을 유지하고 있으며, 향후 사업 추진시 전담 조직을 구성할 예정입니다.

② 연구개발활동 내역
2022년 12월 '버추얼휴먼 에이전시 NFT의 운영방법'에 대해 특허 출원을 진행한 바 있습니다.

③ 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생 여부
2023년 1분기 FSN 및 핑거버스와 업무협약을 통해 FSN과 핑거버스가 보유한 블록체인 솔루션, 커뮤니티 구축 등 NFT 민팅(발행)에 필요한 노하우를 적극 활용하기로 했습니다. 또한, NFT를 활용해 멤버십 서비스를 개발하고 웹페이지를 구축해 활성화하는 등 부가가치 극대화에 도움이 되는 프로그램도 적극 도입하기로 합의하였습니다. 하지만 악화된 가상자산 시장 및 기존 사업영역과의 시너지 등을 고려하여 사업 추진 중단을 결정하였고, 관련 매출은 발생하지 않았습니다.

5-마) 기존 사업과의 연관성
NFT사업은 현재 미추진 사업으로 기존 영위 사업과의 연관성이 발생하지 않습니다. 단, 향후 NFT 사업을 추진할 경우 S/W 서비스 및 AI사업의 IP를 활용해 NFT를 판매함으로써 IP 고도화와 NFT홀더가 누리는 혜택을 통한 추가적인 유저 유입 효과로 손익에 긍정적인 효과가 기대됩니다.

5-바) 주요 위험
NFT 사업은 암호화폐 거래를 기반으로 가치 변동성이 높은 것이 특징이며 이에 안정적인 실적 전망 및 예측이 어렵습니다. 또한 익명성의 기반으로 하는 거래이기 때문에 기업 입장에서 투명성 확보가 어렵고, 관련 규제 및 제도권 내에 편입되지 않은 상황에서 법적으로 보호받지 못할 수 있습니다.

5-사) 향후 추진계획
① 전체 진행 단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기
2023년 1분기 FSN 및 핑거버스와 업무협약을 통해 NFT 사업을 위한 MOU를 체결한 바 있으며, 초기 NFT 사업을 위한 기획 단계를 마친 상태입니다. 하지만 구체적으로 사업화하기 위한 업무는 중단된 상태로 향후 진행단계별 예상 완료시기는 예상할 수 없습니다.

② 향후 1년 이내 추진 예정사항
향후 1년 이내 재추진 예정사항은 없으며, 가상자산 시장을 면밀히 모니터링하고 안전한 제도권 진입 여부 및 시장 상황을 고려해 재추진 일정을 수립할 예정입니다.

③ 조직 및 인력 확보 계획
향후 재추진 계획의 수립 여부에 따라 달라지며, 사업 계획이 수립되는 대로 전담 조직 및 추가 인력을 확보할 계획입니다.

5-아) 미추진 사유

① 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경
2023년 1분기 FSN 및 핑거버스와 업무협약을 통해 NFT 사업을 위한 MOU를 체결한 바 있으며, 초기 NFT 사업을 위한 기획 단계를 마친 상태입니다. 하지만 악화된 가상자산 시장 및 기존 사업영역과의 시너지 등을 고려하여 사업 추진 중단을 결정하였습니다.

② 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기
향후 1년 이내 추진계획 및 향후 추진 예정시기는 정해지지 않았습니다.

③ 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용
가상자산 시장의 침제, 타 사업과의 시너지, 가상자산의 법률적 지위 및 불분명한 회계기준 등으로 정관에 추가한 다른 사업목적(AI 사업 등)을 먼저 추진하고 있습니다.

6) 교육사업
본 사업과 연관된 당사의 정관상 사업목적은 다음과 같습니다.(번호는 조문번호)
  27. 온라인 및 오프라인 교육서비스업

 28. 교육 컨설팅업

 29. 원격 교육 및 운영업

 30. 교육 관련 용역의 수행 사업

 31. 온라인 위탁교육 서비스업

 32. 교육콘텐츠 공급업

 33. 교재 출판사업

 34. 학습프로그램의 개발 및 공급사업

 35. 디지털 콘텐츠 개발 및 서비스업

당사가 상기 사업목적을 통해 영위하고자 하는 사업의 내용이 서로 연관되어 있기 때문에 "교육사업"으로 통합하여 기재합니다.

6-가) 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 진출 목적
당사는 AI 기업으로 혁신한 1세대 종합 IT 소프트웨어 기업으로서 정부의 디지털 인재양성 및 고용창출 활동에 기여하고자 신규 사업목적을 추가해 새로운 성장 동력으로 추진하고 있습니다.

2023년 03월 정관에 관련 사업목을 추가한 후 04월 고용노동부 사업인 K-디지털 트레이닝 사업자로 선정되었습니다. 실무형 인재양성을 위해 인력운영 노하우, 경력개발 절차 및 보유한 기술력과 인프라를 적극 활용하고 있으며, 교육 모집에서부터 훈련 그리고 취업 연계까지 한 번에 이루어지는 원스톱 교육과정을 운영하고 있습니다.

6-나) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
정부는 국가 디지털 기술 경쟁력 확보와 디지털 산업별 부족한 인력에 대한 공급을 위하여 위하여 「디지털 인재양성 종합방안(교육부, 2022.08.)」 및 「소프트웨어 진흥 전략(과기부, 2023.04.)」 등 정책을 수립하여 100만 디지털 전문인력 양성을 목표로 하고 있습니다.

정책기대효과(2022년 08월 22일 디지털 인재양성 종합방안 보도자료)

한편 국내 시장규모는 2023년 13.6억 달러(약 1.7조 원)에서 2028년까지 46.7억 달러(약 6조 원)에 이를 것으로 전망되고 있습니다.

(출처: 한국과학기술정보연구원(KISTI)의 ASTI MARKET INSIGHT 2022-046 가중치 적용하여 재구성)

6-다) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
교육사업은 별도의 투자자금 조달없이 보고서 작성기준일 현재 성공적으로 개시 및 운영하고 있습니다. 교육 및 운영을 위한 인력 채용에 따른 인건비가 발생하며, 채용 규모(인건비)는 회사의 경쟁력을 위해 기재 생략합니다.

6-라) 사업 추진현황
① 조직 및 인력구성 현황
당기중 교육사업 전담을 위해 EST Campus팀을 신설하였으며, 서울시 서초구에 위치한 본사 및 제주도에 위치한 별도 캠퍼스(지점)를 활용해 조직을 운영하고 있습니다. 구체적인 인력구성은 회사의 경쟁력을 위해 기재 생략합니다.

② 연구개발활동 내역
교육사업은 인적자원을 바탕으로 영위하는 사업으로 별도의 연구개발활동 내역은 없습니다.

③ 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생 여부
기준일 현재 추진중인 사업은 다음과 같습니다.

6-마) 기존 사업과의 연관성
교육사업은 제품 생산 및 서비스 제공이 아닌 인력 교육 위주 사업으로 기존 사업과의 유사성은 낮은 사업입니다. 하지만 당사 및 계열회사가 영위중인 AI사업, S/W사업 등의 인적 자원을 신규 교육과정 개발에 활용할 수 있습니다.

당사의 기업부설연구소 A.I. Human Lab에서 자체 개발한 AI 딥러닝 기술을 기반으로한 AI휴먼 사업을 전개하고 있습니다. 신규 교육과정으로 'AI분야 전문인력 양성과정'을 기획 및 본 공시서류작성 기준일 현재 운영중에 있으며, 관련 개발 역량을 보유한 인력을 활용할 예정입니다.(하단 추진계획 참고) 또한, 국내 대표 백신 '알약'을 비롯한 보안 제품을 서비스중인 종속회사 이스트시큐리티와 협력하여 정보보호 개발자, 정보시스템 보안 컨설턴트 양성과정 등 커리큘럼을 구상하고 있습니다.

당사 및 계열회사가 영위중인 AI사업, S/W사업을 요약하면 다음과 같습니다.

한편, IT 불모지로 여겨졌던 비수도권에서의 디지털 인재양성과 고용 불균형 해소를 위한 활동도 적극 추진할 예정입니다. 이를 위해 제주도에 위치한 자사 캠퍼스를 거점으로 두고 공간적 제약에서 벗어나 자신의 거주지역에서 훈련 받을 수 있는 교육 환경을 제공할 방침입니다.

6-바) 주요 위험
국가 차원의 다양한 디지털 전문인력 양성을 위한 정책과 투자로 디지털 교육 시장은 급격한 성장을 거쳐 과열 단계에 진입한 상태로 여러 기관 및 기업에서 유사한 과정이 운영됨에 따라 교육생 모집률은 점차 감소하는 추세입니다. 이러한 상황에서 당사는 보유한 인공지능 및 정보보호 주요 제품 및 서비스 사업을 통해 축적된 기술력과 전문 인적자원 및 인프라를 바탕으로 교육과정을 설계하여 경쟁력 강화 및 차별화 전략을 수립하고 있습니다. 한편 본 교육사업은 기존 영위 사업과는 별개의 사업으로 기존 사업의 손익에 미치는 영향은 미미할 것으로 판단됩니다.

6-사) 향후 추진 계획
① 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기, 향후 1년 이내 추진 예정사항
교육 사업은 기수별로 운영되는 사업으로, 현재 진행중인 사업과 1년 이내 추진 예정인 사업은 다음과 같습니다.

② 조직 및 인력 확보 계획
현재 교육사업을 위한 조직은 이미 구성되어 있으나, 향후 사업이 확장될 경우 교육분야 전문인력 및 지역인재를 추가 채용할 수 있습니다.

6-아) 미추진 사유
교육사업은 공시서류작성기준일 현재 추진중으로 기재를 생략합니다.

※ 기타 참고사항
기준일 현재 정관상 아래 사업목적은 단순히 조문번호만 변경한 건입니다.
따라서 별도의 변경 내용은 기재하지 않았습니다.
관련 정관상의 사업목적(번호는 조문번호):
20. 전 각항에 관련된 수출입업 및 대행업
36. 기타 목적사업에 관련된 부대사업 일체

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

※ 공시대상기간중 새로 추진한 신규사업에 관한 사항
당사(이스트소프트 별도 기준)는 공시대상기간중 정관상 사업목적 추가를 통해 다수의 신규사업을 추진하고 있습니다. 신규사업 전부에 대한 상세 내용은 기업공시서식 작성기준에 따라 「Ⅰ.회사의 개요 - 5. 정관에 관한 사항」에 기재하였으니 참고하시기 바랍니다. 신규사업 중 핵심 사업을 요약하면 아래와 같습니다.

가. AI, S/W 사업
연결회사가 제공하는 S/W 사업은 크게 유틸리티S/W와 보안S/W으로 나눌 수 있으며, 2023년 AI, S/W 매출액은 47,701백만원(전체대비 51.6%)을 달성하였습니다. 대표 유틸리티S/W로 당사가 제공하는 '알툴즈' 제품군('알집', '알PDF' 등)과 신규로 영위하고 있는 AI 휴먼사업, AI 개발, 기획자 양성하는 교육사업을 영위하고 있습니다.  또한 주요종속회사 이스트시큐리티에서는 국내 대표 백신 '알약' 및 관련 제품군, 악성코드 위협 대응 서비스 'Threat Inside' 등 보안S/W를 제공하고 있습니다.

나. 게임 사업
주요 종속회사 이스트게임즈는 자체 보유한 카발 IP와 고양이다방 IP를 활용해 '카발 온라인', '카발 모바일', '고양이다방' 등 게임을 서비스하고 있습니다. 이스트게임즈는 2019년 '카발 모바일'을 국내 출시 후 2020년 11월 태국, 2021년 08월 필리핀에 연달아 출시하였으며, 2023년 03월에는 신작 '고양이다방2: 포레스트'를 출시하였습니다. 추가로 2023년 8월에 미국에 위치한 종속회사 ESTsoft Inc.를 통해 '카발 모바일'의 북미, 중남미, 유럽 서비스를 동시에 오픈하였습니다. 이스트게임즈는 신작 출시 및 해외 진출 뿐만 아니라 2022년 01월 가상자산 거래소 코빗과 대체불가토큰(NFT) 판매 제휴를 위한 업무협약(MOU)을 체결하였으며, 첫 번째 NFT 작품으로 2023년 4월 고양이다방2 NFT 에어드랍 이벤트를 진행하였습니다. 이스트게임즈의 매출을 포함한 게임 사업부문의 2023년 매출액은 20,746백만원(전체대비 22.4%)을 달성하였습니다.

다. 포털 사업
주요종속회사 줌인터넷은 인터넷포털 사이트인 '줌닷컴(zum.com)'의 운영을 통해 검색, 뉴스, 커뮤니티, 쇼핑 등 다양한 인터넷 기반의 서비스를 제공하고 있으며, 검색 광고, 디스플레이 광고, 쇼핑 광고 등 온라인 광고상품을 판매하고 있습니다. 2023년 포털 매출액은 9,172백만원(전체대비 9.9%) 발생하였습니다. 줌인터넷은 기존 인터넷포털 사업의 새로운 비지니스모델을 기획을 추진하고 있습니다.


라. 커머스 사업
종속회사 라운즈는 실시간 가상피팅 안경 쇼핑몰 '라운즈(ROUNZ)'를 운영하고 있습니다. 강남 및 판교 직영매장과 600여개 파트너 안경원, 증강현실(AR) 기술이 적용되어 가상피팅이 가능한 'ROUNZ' 어플 및 라운즈닷컴(rounz.com)을 통해 O2O(Online to Offline) AI 안경 쇼핑을 제공합니다. 사용자는 '라운즈' 어플을 통해 안경을 가상피팅할 수 있고, 직영매장에서 라운즈 미러를 통해 비대면으로 제품 정보를 확인할 수 있습니다. 2023년 커머스 사업 매출액은 7,635백만원(전체대비 8.3%)을 달성하였습니다. 2022년에 B2B 전문쇼핑몰(rounzpartners.com)을 새로 오픈하며, 기존 B2C 사업뿐만 아니라 B2B 사업까지 확장하고 있으며, 꾸준히 매출상승 효과를 나타내고 있습니다.

마. 자산운용업
줌인터넷의 종속회사 엑스포넨셜자산운용은 2017년 03월 설립되어 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 일반사모집합투자업, 투자자문업, 투자일임업을 영위하고 있습니다. 2023년말 기준 운용자산(AUM)규모는약 138억원(투자자문 및 투자일임 포함)입니다. 펀드 및 자산운용사의 특성상 임원 변동에 따른 기존 투자자들의 투자금 회수 및 운용사 변경으로 인한 일시적인 운용자산(AUM) 감소 현상이 있었으나 체제 개편 이후 정체성을 재확립으로 투자 재개를 진행중이며 수탁고도 증가하고 있는 추세입니다. 또한 AI 머신러닝 전문인력과 협업 구체화로 투자에 접목할 수 있는 다양한 방안도 검토 중입니다. 엑스포넨셜자산운용을 포함한 자산운용업은 2023년 매출액 7,228백만원(전체 대비 7.8%)을 달성하였습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

연결회사의 주요 제품 및 서비스와 사업부문별 매출은 다음과 같습니다.

3. 원재료 및 생산설비

당사는 소프트웨어 개발 및 서비스 등 인적자원을 활용한 사업이 주가 되기 때문에 제품에 직접 대응되는 원재료를 비롯하여 생산 및 설비에 대하여 해당사항이 없습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

1) 유형별 매출

2) 품목별, 국내외 매출

나. 판매경로 및 판매방법 등

다. 수주상황
연결회사의 제품 및 서비스는 AI, S/W, 광고, 펀드, 안경테 및 선글라스, 게임 등으로 계약 즉시 납품이 이루어지는 구조로 별도의 수주잔고는 없습니다.
단, 라이선스 계약 기간을 고려한 당기말과 전기말 현재 이연수익의 내역은 다음과 같습니다.

(*) 연결실체가 고객과 체결한 라이선스 접근권 계약에 대하여 수행의무가 미이행된 금액입니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리
당사의 위험관리 정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

1) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

2) 위험관리 정책
연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
1) 종속기업 투자자에 대한 풋옵션 부여
종속기업인 (주)라운즈는 2019년 11월에 스마일게이트패스파인더펀드와 산은캐피탈(주)에 대해 각각 49,337주와 16,446주의 상환전환우선주를 발행하였습니다.지배기업은 해당 투자자에게 거래완결일의 다음날부터 3년이 경과하는 날 부터 10년 이내의 기간 동안 해당우선주식의 일부 또는 전부에 대하여 투자자의 1주당 인수가액으로 매도 할 수 있는 풋옵션을 부여하였습니다. 지배기업은 동 풋옵션의부여로 인하여종속기업이 발행한 상환전환우선주를 투자자의 1주당 인수가액으로 인수하게 되는 의무를 부담 할 수 있습니다. 연결실체는 해당 풋옵션의공정가치를 파생상품부채로 인식하였습니다.

2) 상환전환우선주 투자약정
종속기업인 (주)라운즈는 2019년 11월 28일에 스마일게이트패스파인더펀드, 산은캐피탈(주)와 제3자배정 유상증자(기명식 상환전환우선주)를 하였습니다. 동 계약에 따라 유상증자이후 (주)라운즈의 경영권 변동 거래가 있는 경우, 스마일게이트패스 파인더펀드와 산은캐피탈(주)는 (주)라운즈에 대해 우선매수권(Right of First Refusal)과 공동매도참여권(Tag-along)을 가지고 있습니다.

종속기업인 (주)이스트시큐리티는 2022년 5월 26일에 2021 HB 뉴딜서비스투자조합, 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합, 삼성증권, 유암코아이비케이금융그룹 기업재무안정사모투자 합자회사와 제3자배정 유상증자(기명식 상환전환우선주)를 하였습니다. 동 계약에 따라 유상증자이후 (주)이스트시큐리티의 경영권 변동 거래가 있는 경우, 2021 HB 뉴딜서비스투자조합, 에이치비 디지털 혁신 성장 투자조합, 삼성증권, 유암코아이비케이금융그룹 기업재무안정사모투자 합자회사는 (주)이스트시큐리티에 대해 우선매수권(Right of First Refusal)과 공동매도참여권(Tag-along)을 가지고 있습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동

1) 연구개발조직
연결회사는 이스트소프트의 기업부설연구소 A.I. Human Lab과 줌인터넷, 이스트시큐리티, 이스트게임즈의 부설 연구소를 운영하고 있습니다.

2) 연구개발비용(연결기준)

주) 연구개발비율은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.

나. 주요 연구개발실적

7. 기타 참고사항

가. 중요한 지적재산권(특허권) 등

1) 국내특허

2) 해외특허

나. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 등

당사 및 연결대상종속회사가 영위하는 각 사업부문별 사업 내용은 다음과 같습니다.

구체적인 사업부문별 사업의 내용은 다음과 같습니다.

1) AI, S/W 사업

※ AI 사업
AI 사업은 본 사업보고서상 기업공시서식에 따라 신규사업으로 분류하여『Ⅰ.회사의 개요 - 5. 정관에 관한 사항』 에 업계의 현황, 회사의 현황, 향후 추진계획 등을 기재하였으니 참고하시기 바랍니다.

※ S/W사업

① 업계의 현황

가트너(Gartner)가 발표한 2024 전략기술 트렌드에 따르면, 2024년 소프트웨어 지출은 2023년 대비 약 7% 증가한 추세로 예상하고 있습니다. 그중 IT 서비스와 스프트웨어 부분은 클라우드 사업 확장으로 10%이상 성장이 가능할 것이라는 예측을 보이고 있습니다. 또한 클라우드 서비스의 세계 지출은 20%이상 증가할 것이며, 클라우드 활용도가 급속히 증가할 것이고, 이로 인한 가격 인상도 가파르게 상승할 것이라고 발표하였습니다.
클라우드 부분이 성장함에 따라 사이버 보안 사업의 성장성도 크다고 예측하였는데 가트너 경영진 설문에 따르면 약 85% 이상이 사이버 보안 문제를 심각하게 여기고 사업 확장을 계획 중에 있습니다.

<전 세계 IT 지출 전망>

(출처: 가트너, 2024.01)

국내 IT지출은  지난해 104조 6623억원에서 올해 109조 6929억원으로 4.8% 증가할 것으로 전망됐다. 글로벌 시장과 달리 올해 한국의 IT지출에서는 통신서비스 부문 지출(45조 8529억원)의 비중이 41.8%로 가장 높지만, 통신 서비스 부문 지출의 성장세는 1.4%로 그칠 것으로 예상하였습니다.

<국내 IT 지출 전망>

(출처: 가트너, 2023.07)

2023년 09월 과학기술정보통신부와 한국정보보호산업협회가 발간한 '2023년 국내 정보보호산업 실태조사'에 따르면 국내 정보보호산업 중 정보보안 매출은 최근 3년간(2020년~2022년)간 꾸준히 증가하고 있으며, 2022년 정보보안 제품중에서는 네트워크 보안 솔루션이, 정보보안 관련 서비스중에서는 보안 컨설팅 매출이 가장 높게 나타났습니다.

<연도별 정보보안 매출>

(출처: 2023년 국내 정보보호산업 실태조사)

<정보보안산업 중분류 매출 현황>

(출처: 2023년 국내 정보보호산업 실태조사)

한편 정보보안산업의 최근 채용규모를 보면 2020년~2022년 채용현황이 전년 대비 지속적으로 증가추세를 보이고 있습니다. 국내 정보보안산업은 매출 및 고용부문에서 성장하고 있는 것으로 나타났습니다.

(출처: 2023년 국내 정보보호산업 실태조사)

또한 장기화된 코로나19의 영향으로 재택 또는 원격 근무가 새로운 근무 형태로 자리잡아가면서 개인 소유의 스마트폰, 태블릿 등 스마트 기기에 대한 BYOD(Bring Your Own Device) 보안이 주목받고 있습니다. 모바일 보안 시장은 2019년 4억 6,199만 달러에서 연평균 28.2% 성장하여 2027년 33억 997만 달러에 이를 것으로 예상되며, 개인보다는 기업 시장에서 규모가 더 커질 것으로 전망됩니다.

우리나라 모바일 보안시장의 사용자별 규모 및 전망

(출처: Allied Market Research, Global Mobile Security Market, 2020)

② 회사의 현황

당사의 대표적인 S/W 제품인 '알툴즈'는 알집, 알PDF, 알캡쳐 등 10가지 PC용 S/W와 알집, 알송, 알약 등 3가지 모바일용 S/W로 구성되어 있습니다. 개인 고객은 무료로 다운로드받아 사용할 수 있으며, 기업 및 공공/교육기관에서는 해당 라이선스를 구매하여 사용할 수 있습니다.
최근들어, 당사가 보유한 AI 기술을 접목시키며, 새로운 혁신적 기업가치 창출을 목표로 기존 사업을 더 고도화된 유틸리티 서비스를 경험하게하고, 뛰어난 생산성을 제공하고자 준비하고 있습니다.

주요종속회사인 (주)이스트시큐리티에서는 국내 대표 백신 '알약'과 알려지지 않은 위협 의심 행위를 사전 차단하는 '알약 EDR', 딥러닝 기반 악성코드 위협 대응 솔루션 '쓰렛인사이드(Threat Inside)'의 유기적인 연동을 통해 통합 보안 환경을 제공하고 있습니다. 공개용 '알약'은 행위기반 차단 기능을 통해 2020년에는 약 77만 개, 2021년에는 62만 개의 랜섬웨어를 차단하는 등 매년 그 성능을 입증하고 있으며, 연간 1억 9천만건 이상의 악성코드를 탐지하고 있습니다. 한편, 2022년 05월 150억 원 규모의 상장 전 투자 유치(Pre IPO)에 성공했으며, 투자금을 활용한 사업 확장 및 인수합병 등을 검토하고 있습니다.

2) 포털 사업

① 업계의 현황

2022년 기준 국내 광고시장 매출액 중 온라인 광고가 전체의 51%로 가장 높은 비중을 차지하고 있으며, 방송광고가 27%로 두 번째로 높은 비중을 차지하고 있습니다. 온라인 분야 광고 매출액은 2020년 이후 2년 연속 증가률이 감소할 것으로 전망되지만, 2023년에는 증가율이 상승하여 10.2% 증가할 것으로 예상됩니다.
2023년에는 전체 광고시장 매출액 대비 52% 수준으로 다른 광고시장 대비 가장 큰 비중을 차지할 것으로 예상됩니다.

<광고 유형별 매출액 및 전년 대비 증감률(2019년~2023년)>

(출처: 2022 방송통신광고비 조사보고서, 76~79p)

② 회사의 현황
주요종속회사 줌인터넷(주)은 검색포털 '줌닷컴(zum.com)'과 줌 모바일 어플을 제공하고 있으며, 검색, 뉴스, 커뮤니티, 쇼핑, 블로그 등 다양한 서비스를 제공하고 있습니다. 줌닷컴을 통해 검색 광고, 디스플레이 광고, 쇼핑광고 등에서 매출을 발생시키고 있으며, 2020년 01월 출시한 AI 추천 콘텐츠 비즈니스 플랫폼 '딥다이브'를 통해영상 콘텐츠 추천과 광고 영상을 함께 제공하는 방식으로 광고 수익을 극대화하고 있습니다.

3) 자산운용업
종속회사 엑스포넨셜자산운용은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 일반사모집합투자업, 투자자문업, 투자일임업을 영위하고 있습니다. 2018년 01월 펀드 운용을 시작하여 2023년 09월말 기준 운용자산(AUM)규모는약 138억원(투자자문 및 투자일임 포함)입니다. 펀드 및 자산운용사의 특성상 임원 변동에 따른 기존 투자자들의 투자금 회수 및 운용사 변경으로 인한 일시적인 운용자산(AUM) 감소 현상이 있었으나 체제 개편 이후 정체성을 재확립으로 투자 재개를 진행중이며 수탁고도 증가하고 있는 추세입니다. 또한 AI 머신러닝 전문인력과 협업 구체화로 투자에 접목할 수 있는 다양한 방안도 검토 중입니다. 엑스포넨셜자산운용은 체계적이고 과학적인 투자를 추구하고 데이터에 기반한 리서치, 투자기회에 기반한 포트폴리오 구축으로 안정적인 수익을 창출하고 있습니다.

4) 커머스 사업

종속회사 라운즈는 실시간 가상피팅 안경 쇼핑몰 '라운즈(ROUNZ)'를 운영하고 있습니다. 강남 및 판교 직영매장과 파트너 안경원, '라운즈' 어플 및  라운즈닷컴(rounz.com)을 통해 O2O(Online to Offline) AI 안경 쇼핑을 제공합니다. 개인 고객은 온라인에서 마음에 드는 안경테를 구매해 집 근처 파트너 안경원으로 배송받고, 안경원에서 도수렌즈까지 구매할 수 있습니다. 라운즈는 전국 600여개 파트너 안경원을 보유하고 있으며, 프랜차이즈 안경원과 비교할 때 가장 많은 파트너를 보유하고 있습니다. 2022년에는 파트너 안경원을 위한 라운즈 파트너스 온라인 쇼핑몰(rounzpartners.com)을 오픈하고 B2C와 B2B 시장 모두를 공략하는 국내 최대 아이웨어 플랫폼이 되기 위해 사업을 확대하고 있습니다.

라운즈가 제공하는 가상피팅 기술은 이스트소프트의 A.I. Human Lab에서 개발한 증강현실(AR) 기술입니다. 당사의 기술은 2D 사진에서 안경 정보를 추출하고, 3D 정보로 재구성하는 방식으로 안경 모형을 만들어 소비자에게 제공합니다. 3D 스캐너를 이용한 모델링 방식에 비해 1/100 수준으로 비용을 절감할 수 있는 기술로, '라운즈' 앱이 국내 유일의 가상피팅과 대량판매가 가능한 아이웨어 앱으로 성장할 수 있는 핵심 기술입니다.

5) 게임 사업

① 업계의 현황

2023년 국내 게임시장 규모는 2022년 대비 -10.(% 감소한 19조 7,900억 원을 형성할 전망입니다. 게임 산업 규모 감소는 포스트 코로나의 영향이면서 금리인상에 따른 경기부진이 반영되는 과정으로 읽히고 있습니다. 2023년 6월부터 코로나 19 격리 의무가 폐지되면서 확진자들도 자가 격리 없이 곧바로 직장 출근이 가능해지고 코로나 19에 대한 국가 위기 경보 수준이 '심각'에서 '경계'로 내려가면서 격리의무가 폐지되는 등 방역 지침이 완화되며, 게임 산업 전반에 긍정적 영향을 미치고 있습니다.

이에 아케이드 게임이나 PC방과 아케이드 게임장과 같은 게임 유통시장의 성장이 예상되며, 콘솔이나 PC 게임은 출시되는 개별 게임의 성과에 따라 성장 정도가 결정될 것이며, 비대면 성향이 강한 모바일 게임분야는 성장이 둔화될 것으로 예상하고 있습니다.

국내 게임 시장의 규모와 전망(2020년~2024년)은 다음과 같습니다.

② 회사의 현황
주요종속회사 이스트게임즈는 카발 IP를 활용한 온라인/모바일 게임을 비롯해 SNS장르 모바일 게임 '고양이 다방'과 '고양이 다방2: 포레스트'를 함께 서비스하고 있습니다.

카발 온라인은 2005년 출시되었으며, 해외 60여 개국에서 15개 언어로 누적 3,100만 명의 유저에게 사랑 받는 글로벌 MMORPG입니다. 2019년 05월에는 국내에서 카발 온라인 IP를 기반으로 한 모바일 MMORPG '카발 모바일'을 출시하였습니다. 2020년 11월에는 '카발 모바일'의 글로벌 시장 첫 번째 진출 국가로 태국을 선정하여 오픈 베타 테스트 서비스를 시작하였습니다. CBT 사전 신청자만 35만명 이상을 기록하였고, 공개 테스트 하루 만에 앱스토어 인기 순위 1위, 매출 순위 3위를 기록하였습니다. 2021년 08월에는 필리핀에서 정식 출시하였습니다. 카발 모바일은 필리핀 출시 3일 만에 구글 플레이 게임 매출 순위 3위를 달성하고, 이후 꾸준히 상승해 출시 2주 만에 전체 앱 매출 1위를 달성하는 등 호실적을 보여주었습니다. 2023년 7월 '카발 온라인'의 국내서버 대규모 업데이트를 통하여 기존 유저들과 소통하고, 신규유저 확보를 위하여 노력을 기울이고 있으며, 9월에는 '카발 모바일'의 국내 리부트서버를 새롭게 출시하였습니다. 또한 미국법인 종속회사인 ESTsoft Inc.를 통하여 23년 8월 '카발 모바일'의 북미, 중남미, 유럽에 신규서비스를 론칭하는 등 향후 지속적으로 해외시장에서의 점유율을 확대해 나갈 예정입니다.

카발 온라인/모바일 외에도 2015년 SNG(Social Network Game)인 고양이 다방을 출시하며 수년째 꾸준히 서비스하고 있으며, 2023년 03월 FULL 3D 기반의 모바일 SNG 후속작인 '고양이다방2: 포레스트'를 론칭하며 성공적으로 서비스를 제공하고 있습니다.

한편, 이스트게임즈는 게임 개발 뿐만 아니라 2022년 01월 가상자산 거래소 코빗과 대체불가토큰(NFT) 판매 제휴를 위한 업무협약(MOU)을 체결하였으며, 첫 번째 NFT 작품으로 2023년 4월 고양이다방2 NFT 에어드랍 이벤트를 진행하였습니다.

※ 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업
공시대상기간중 새로 추진한 사업은 모두 정관상 사업목적 추가를 통해 추진하고 있습니다. 본 보고서의 「Ⅰ.회사의 개요 - 5. 정관에 관한 사항」을 참조해주시기 바랍니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

요약 연결 및 별도재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 제31기 연결 및 별도재무제표는 주주총회 승인 전 연결 및 별도재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유를 반영할 예정입니다.

가. 요약연결재무정보

나. 요약별도재무정보

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

2-2. 연결 포괄손익계산서

2-3. 연결 자본변동표

2-4. 연결 현금흐름표