사 업 보 고 서

                                   (제 33 기)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황

(1) 연결대상 종속회사 개황

(2) 연결대상회사의 변동내용

나. 회사의 법적·상업적 명칭
당사의 명칭은【주식회사 오르비텍, 영문으로는【Orbitech Co., Ltd. 】라고 표기합니다. 또한 약식으로는【㈜오르비텍】라고 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
당사는 연구 및 개발을 통한 핵심보유기술을 바탕으로 비파괴기술검사 등을 목적으로 1991년 3월 5일 설립되어 2010년 6월 15일 코스닥시장에 상장되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
① 주      소 : 서울특별시 금천구 범안로 1130, 8층(가산동, 가산디지털엠파이어)
② 전화번호 : 02) 852-2223
③ 홈페이지 : http://www.orbitech.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부
당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.

바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
당사는 보고서 작성기준일 현재 본사를 거점으로 내용에 따라 원자력, ISI, 항공 사업을 영위하고 있으며, 종속기업을 통해 국내 신기술업체를 대상으로 투자 사업을 영위하고 있습니다.

각 사업부문별 주요 제품과 매출비중은  다음과 같습니다.

[원자력 사업본부]
원자력 사업본부는 원자력 발전소의 방사선관리, 방사성폐기물 규제해제, 방사선 계측사업 및 관련제품 생산/판매 등의 사업을 영위하고 있습니다.

[ISI 사업본부]
ISI 사업본부는 원자력 발전설비 가동전/중 검사 및 비파괴기술검사 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

[항공 사업본부]
항공사업본부는 항공기 정밀부품 제조 사업을 영위하고 있으며, 항공우주산업에 필수적인 AS 9100 국제 품질인증획득, 자체 신규공장 준공, 기술 이전 등 독립적인 생산능력을 빠르게 확보하며 기술력과 경쟁력을 인정받고 있습니다.

[오비트파트너스㈜]
2017년 10월 신설된 종속회사 오비트파트너스㈜는 오르비텍이 약 100% 지분을 보유하고 있는 여신전문금융업법상의 신기술사업금융회사로서 국내 신기술업체를 대상으로 투자를 진행하고 있으며, 신기술사업투자조합을 결성 및 운용하고 있습니다.

상세한 사업내용은  II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항
(1) 신용평가
당사는 2023년 3월 31일에 SCI평가정보㈜에서 기업 신용평가를 받았으며, 평가 등급은 BBB0입니다.

(2) 신용등급체계 및 부여 의미

주) 상기 등급 중 AA부터 CCC까지는 당해 등급 내 상대적 우열에 따라 '+' 또는 '-' 를 부기함.

(3) 기타 채권에 관한 신용평가
- 해당사항이 없습니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

2010.06    코스닥시장 상장(코드: 046120)

2010.12    KNDT UAE TechnoInspection-LLC지분출자(AED 73,500,지분49%)

2011.08    방사선 계측기 라디코 상표권 및 디자인 출원

2011.11    WH형 원전제어봉 와전류검사 용역(Q등급) 유자격공급자 등록
                - 한국수력원자력㈜

2012.03　방사선 계측기 라디코 EPD 상용화

2013.09    방사선 계측기 라디코 SCM 상용화

2013.03    사명변경(케이엔디티앤아이㈜→㈜오르비텍)

2013.03    대표이사 및 경영진의 중요한 변경

              이의종대표->이의종, 임수홍 각자대표

               임수홍, 임대성, 안영목 사외이사 신규선임

2013.05    유형자산 취득 (경남함안군 군북면 사도리 1232번지 (17,647.3㎡))

2013.07    함안공장 착공(항공기 정밀부품제조)

2013.08    AS9100 인증 취득

2013.10    함안공장 준공(항공기 정밀부품제조)

2013.10    KOLAS(Korea Labolatory Accreditation Scheme) 공인 교정기관 인정

2014.06   항공기 정밀부품공급 첫 직수주 성공(美 Spirit AeroSystems Incorporated)

2014.09   대표이사의 변경

             이의종,임수홍 각자대표이사->이의종 대표이사

2015.05    대표이사 및 경영진의 중요한 변경

              이의종 대표->김희원 대표

              강상원, 권동혁 사내이사 신규 선임

2015.05    본점소재지변경

              서울시 구로구 구로동 =>서울시 금천구 가산동

2015.05    타법인 주식 처분(㈜베타젠 보통주 4,055주)

2015.06    타법인 주식 처분

              (KNDT Arabia Co., Ltd. / KNDT U.A.E. Techno Inspection LLC)

2015.08    최대주주변경

              이의종->㈜아스트

2015.12    해외법인지분양도

               (KPEC LLP지분 100%양도), (KNDT Vietnam Co.,Ltd지분 51%양도)

2016.05    UAE 바라카원전(BNPP) 방사선 관리 용역 수주

2016.08   가동전, 중 검사 용역(배관, 기기, 구조물 분야)(Q등급)유자격공급자 등록
               - 한국수력원자력㈜

2017.03    대표이사 변경

              김희원-> 권동혁,강상원 각자대표

2017.03    주기적 안전성평가(PSR) 폐기물 관리 및 방사선방호분야 평가용역
               (Q등급)유자격공급자 등록 - 한국수력원자력㈜

2017.10    타법인 출자(50억, 오비트파트너스㈜)

2018.01   KOLAS(Korea Labolatory Accreditation Scheme)공인 시험기관
             (방사성 물질 분석) 인정

2018.03    타법인 출자(50억, 오비트파트너스㈜)

2019.02    Airbus 일부 품목 공정 승인 완료

2019.11    NADCAP 인증(형광침투 검사)_항공사업부문)

2020.01    NADCAP 인증(Shot Peening)_항공사업부문)

2020.03    대표이사변경

              권동혁,강상원각자대표 -> 권동혁 대표

2020.03    타법인출자(3억, 오비트파트너스㈜)

2020.06    산업통상자원부 장관 표창(엔지니어링 산업 분야)
2020.12    가족친화 우수기업 인증
2021.02    최대주주변경

              ㈜아스트->㈜성진홀딩스

2021.02    대표이사 및 경영진의 중요한 변경

             권동혁 대표-> 권동혁, 윤호식 대표

             윤호식, 정성현 사내이사, 윤여권 사외이사 신규 선임

2021.03    이옥형 사외이사, 오인섭 감사 신규 선임

2021.04    증기발생기 2차측 세정 및 이물질 제거/검사 용역(Q등급)
               유자격공급자 등록 - 한국수력원자력㈜

2021.08    대표이사 변경

              권동혁, 윤호식 대표-> 윤호식 대표

2021.09    품질경영시스템(ISO9001)인증획득 _국제기술품질인증원

2021.09    안전보건경영시스템(ISO45001)인증획득_국제기술품질인증원
2021.11    원자로헤드(상,하부) 관통관 육안검사(VT) 용역 (Q등급)
               유자격공급자 등록 - 한국수력원자력㈜
2022.02    대표이사 변경

              윤호식 대표-> 정성현 대표
2022.03    백종빈 사내이사 신규 선임, 이옥형 사외이사 사임
2022.06   KS Q 9100 인증 취득
2022.10   고체 방사성폐기물처리 및 재포장 용역(A등급)
               유자격공급자 등록 - 한국수력원자력㈜
2022.11  과학기술정보통신부 장관 표창
2023.04  과학기술정보통신부 장관 표창(제 30회 한국원자력기술 유공 수상)
2023.06  타법인출자(1억, 오비트파트너스㈜)
2023.06  오르비텍 분석센터 준공
2023.11  타법인출자(50억, ㈜디엔에이링크)

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사의 본점소재지는 서울특별시 금천구 범안로 1130, 8층(가산동, 가산디지털엠파이어)입니다.  최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다.

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

주) 2018년 3월 30일, 정기주주총회 후 후속 이사회에서 대표이사 권동혁, 강상원 선임의 건을 승인하였습니다.
주) 2020년 3월 30일, 강상원 대표이사가 사임하여, 대표이사가 권동혁, 강상원 대표에서 권동혁 대표로 변경되었습니다.
주) 2021년 2월 5일, 임시주주총회 후 후속 이사회에서 대표이사 윤호식 선임의 건을 승인하였습니다.
주) 2021년 3월 25일, 정기주주총회 후 후속 이사회에서 대표이사 권동혁 중임의 건을 승인하였습니다.  
주) 2021년 8월 31일, 권동혁 대표이사가 사임하여, 대표이사가 권동혁, 윤호식 대표에서 윤호식 대표로 변경되었습니다.
주) 2022년 2월 4일, 윤호식 대표이사가 사임하여, 정성현 대표이사가 신규선임 되었습니다.  
주) 2022년 3월 29일, 정기주주총회에서 사내이사 백종빈 선임의 건을 승인하였습니다.

라. 최대주주의 변동
2021년 2월 5일에  최대주주변경을 수반하는 주식양수도 계약으로 인해 최대주주가 ㈜아스트에서 ㈜성진홀딩스로 변동되었습니다.

- 최대주주 관련 자세한 사항은 'VII. 주주에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

마. 상호의 변경
2013년 3월 케이엔디티앤아이㈜→㈜오르비텍으로 사명이 변경되었습니다.

바. 합병 등에 관한 사항
최근 5사업연도 중 해당사항 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
최근 5사업연도 중 해당사항 없습니다.

아. 그 밖에 경영 활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용
최근 5사업연도 중 해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

주1) 우선주(997,045주)는 2010년 모두 보통주로 전환되었습니다.
주2) 제22기 정기주주총회(2013.03.22)를 통해, 발행가능 주식수를 18,000,000주에서 50,000,000주로 변경 결의 하였습니다.
주3) 제30기 정기주주총회(2021.03.25)를 통해, 발행가능 주식수를 50,000,000주에서 100,000,000으로 변경 결의 하였습니다.
주4) 제 5회차 전환사채 전환사채 전환청구권 행사(2022.03.31)를 통해, 총 2,100,394주가 추가 상장되어, 당사의 발행주식총수는  총 27,068,824주입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

◇ 2010년 12월 17일  자기주식취득 신탁계약등 체결 결정
- 계약금액 : 1,500,000,000원
- 2011년 1월 12일 취득완료: 총 311,844주 취득
- 해지일자 : 2011.06.16
◇ 2011년 1월 14일 자사주 직접취득결정
- 취득 예정수량: 250,000주
- 취득완료일 : 2011.03.07
- 취득 금액: 1,188,552,355 원
◇ 2011년 6월 15일 자기주식취득 신탁계약 체결 결정
-계약금액 : 1,000,000,000 원
-2012년 02월 14일 취득완료 :  총 332,725주 취득
-해지일자 : 2012.06.14

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

라. 보통주외의 주식
- 해당사항 없음.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

- 보고서 제출일 이후 개최 예정인 제33기 정기주주총회의 안건에는 정관 변경의 건이 포함되어 있지 않으며, 제33기 정기주주총회 안건에 대한 사항은 당사가 2024년 3월 8일 금융감독원 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr/)에 공시한 ; 주주총회소집공고' 등을 참고하시기 바랍니다.

나. 사업목적 현황

다. 사업목적 변경 내용

(1)  변경 취지 및 목적, 필요성
당사는 지난 2021년 3월 25일 제30기 정기주주총회에서 향후 신사업 추진 및 사업준비 목적으로 정관 상 사업목적을 일부 추가하였습니다.

(2) 사업목적 변경 제안 주체
해당 사업목적 추가는 이사회를 통해 결정되었으며, 지난 2021년 3월 25일 제30기 정기주주총회를 통해 승인되었습니다.

(3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등
신사업 추진 및 준비를 위한 사업목적 추가로 당사가 기존의 수행중인 사업에 미치는 영향은 없습니다.

라. 정관상 사업목적 추가 현황표

(1) 기계장치임대업
 ① 진출 목적 및 시장의 특징

항공기 정밀부품 제조업 영위를 위해 보유하고 있는 가공장비를 미가동시 임대하여 부수적인 수익을 발생시키고 있습니다. 항공 산업은 지속적 성장이 예측되는 사업이며, 국제 품질인증획득 등의 기술 취득 및 고가의 장비 보유 등이 필요함으로 진입장벽 및 부가가치가 높은 유망 사업분야입니다.
 
 ② 사업 추진 및 투자현황 등
 항공기 정밀부품 제조업은 현재 당사가 진행하고 있는 사업으로 기계장치임대업과 관련하여 투자 및 인력 충원은 필요하지 않으며, 추가적인 위험 또한 존재하지 않습니다. 기계장치임대를 통한  매출은 지속적으로 발생하고 있으며, 항공사업에 관한 전반적인 설명은 Ⅱ 사업의 개요에 자세히 기술하였습니다.

(2) 엔지니어링업
 ① 진출 목적 및 시장의 특징
 당사는 엔지니어링 협회에 원자력분야 중  원자력·방사선관리, 비파괴 검사 2가지 전문 분야로 등록되어 해당 사업을 영위하고 있습니다. 원자력 관련사업은 현재 국내에서 25기의 원자력발전소가 운영 중이며, 2025년까지 3기의 원자로를 추가 건설 할 예정으로 시장이 지속적으로 확대되고 있습니다.
 
 ② 사업 추진 및 투자현황 등
 원자력 관련사업은 현재 당사가 진행하고 있는 사업으로 추가 투자 및 인력 충원은 필요하지 않으며, 지속적으로 매출이 발생하고 있습니다. 원자력 사업에 관한 설명 및 시장의 위험은 Ⅱ 사업의 개요에 자세히 기술하였습니다.

(3) 2차전지 관련 사업
 - 2차전지 장비 제조 판매업
 - 2차전지 제조 판매업
 - 특수필름 관련 장비 제품 제조 판매업
 
 ① 진출 목적 및 시장의 특징
 사업의 다각화를 위해 2차전지 관련 사업 진출을 계획한 바 있습니다. 세계 각국의 환경규제 및 전기차에 대한 구매 보조금, 세제혜택 등 정책 실시로 전기차 시장이 빠르게 성장하면서 이와 동시에 2차전지 시장이 확대되고 있습니다.
 
 ② 사업 추진 현황 및 미추진 사유
 이와 관련하여 조직 및 인력 구성, 투자 등이 진행된 이력이 없으며, 현 시점에서 구체적인 추진 계획은 없으나, 지속적으로 검토는 진행 중입니다. 2차전지 산업은 대규모의 생산설비 투자 및 숙련된 엔지니어 확보가 선행되어야 하는 진입장벽이 높은 시장이므로 진출에 어려움이 존재하고 있습니다.
 
 ③ 기존 사업과의 연관성 및 주요 위험
 해당사업은 당사가 기존 수행하던 사업과의 연관성이 미비합니다. 주요 위험으로는 높은수준의 연구와 연구 개발, 법률 등에 의한 각종 규제, 인허가 관련 위험이 존재할 수 있습니다.  

(4) 신재생에너지 사업
 ① 진출 목적 및 시장의 특징
 사업의 다각화를 위해 신재생에너지 사업 진출을 계획한 바 있습니다. 신재생에너지는 기존의 화석연료를 변환시켜 이용하거나 햇빛, 물,지열, 강수, 생물 유기체 등을 포함하는 재생가능한 에너지를 변환시켜 이용하는 에너지로 "신재생에너지 및 재생에너지개발, 이용, 보급 촉진법" 제2조는 태양광, 풍력 등 11개 분야를 신재생에너지로 지정하고 있습니다.
 
 ② 사업 추진 현황 및 미추진 사유
  이와 관련하여 조직 및 인력 구성, 투자 등이 진행된 이력이 없으며, 현 시점에서 구체적인 추진 계획은 없으나, 지속적으로 검토는 진행 중입니다. 해당 업종은 기술력의 미확보로 인하여 진출에 어려움이 존재하고 있습니다.
 
 ③ 기존 사업과의 연관성 및 주요 위험
  해당사업은 당사가 기존 수행하던 사업과의 연관성이 미비합니다. 주요 위험으로는 높은수준의 연구와 연구 개발, 법률등에 의한 각종 규제, 인허가 관련 위험이 존재할 수 있습니다.  

(5) 바이오 사업
 - 단백질 및 펩타이드계 약품개발
 - 바이오기술 원료물질 생산
 - 바이오기술 원료의약품 및 개발 제조 판매업
 - 의약품 제조 및 판매업
 - 의약부외품 제조 및 판매업
 - 일반의약품 판매업
 - 의료기기 제조 수출 판매업
 
 ① 진출 목적 및 시장의 특징
 사업의 다각화를 위해 바이오 및 제약 사업 진출을 계획한 바 있습니다. 해당산업은 국민의 생명과 안전이 직결되어 있어 보건복지부 및 식품의약품안전처 등 국가정부 기관의 직.간접적인 규제가 타 산업에 비해 엄격한 편이나 미래형 고부가가치 산업으로 국책사업 등을 통해 R&D 지원 및 연구기반 조성에 다양한 지원을 받고 있습니다. 인구의 고령화, 생활수준의 향상, 의료비 부담 증가에 따라 질병의 예방 및 일상관리의 중요성이 증대됨에 따라 바이오 시장의 규모가 확대될 것으로 예상됩니다.
 
 ② 사업 추진 현황 및 미추진 사유
  이와 관련하여 조직 및 인력 구성, 투자 등이 진행된 이력이 없으며, 현 시점에서 구체적인 추진 계획은 없으나, 지속적으로 검토는 진행 중입니다. 해당 업종은 국민의 건강과 생명에 직결된 것으로 국가의 정책과 감독, 법적 규제가 특히 엄격하여 진출에 어려움이 존재하고 있습니다
 .
 ③ 기존 사업과의 연관성 및 주요 위험
  해당사업은 당사가 기존 수행하던 사업과의 연관성이 미비합니다. 주요 위험으로는 천문학적인 기술 투자 비용, 의약품 기술 개발의 어려움, 임상 시험 소요기간의 연장, 중단  등이 있습니다.  

(6) 부동산 사업
 - 토목 건축 공사업
 - 포장공사업
 - 전기공사 기계설비 공사업
 - 시설물 유지 관리업 및 공동주택관리업
 - 주택신축매매 및 임대관리업
 - 국내외 부동산개발 관련 투자, 개발, 운영 및 자산관리업
 
  ① 진출 목적 및 시장의 특징
  사업의 다각화를 위해 건설 및 부동산 사업 진출을 계획한 바 있습니다. 이 시장은 국내 경제 전반에 영향을 미치는 기간산업으로, 경제 상황에 민감하게 연동하는 성격을 가지기 때문에 전반적인 산업구조 및 산업활동의 변동과 경제성장의 추세와 밀접한 관련이 있습니다.
 
 ② 사업 추진 현황 및 미추진 사유
 이와 관련하여 조직 및 인력 구성, 투자 등이 진행된 이력이 없으며, 현 시점에서 구체적인 추진 계획은 없으나, 지속적으로 검토는 진행 중입니다. 부동산 사업은 정부의 엄격한 규제를 받고 정부 정책에 연동한 변동성이 큰 산업으로 부동산 정책과 건설관련 규제 등으로 진출에 어려움이 존재하고 있습니다.
 
 ③ 기존 사업과의 연관성 및 주요 위험
 해당사업은 당사가 기존 수행하던 사업과의 연관성이 미비합니다. 주요 위험으로는 인플레이션과 이로 인한 급격한 기준금리 인상, 금융시장 경색, 부동산 경기 침체 등이 있습니다.    

(7) 기타 사업

- 기업의 경영지도 등에 관한 용역 및 경영관리 업무
 - 자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업
 - 자회사등에 대한 자금 지원을 위한 조달 사업 및 자회사등과 상품의 개발 사무 업무지원사업
 
 ① 진출 목적 및 시장의 특징
 자회사의 지분소유를 통해 지주회사 체제 구축을 계획하고 있으며, 자회사의 주식 또는 지분을 취득·소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업, 경영자문 및 컨설팅업 등의 주된 사업의 내용을 추진하려고 합니다.
 
 ② 사업 추진 및 투자현황
 당사는 오비트파트너스㈜(지분 100%)를 통하여 신기술사업에 대한 투자와 신기술사업투자조합의 설립, 조합자금의 운영·관리를 하고 있으며, 장래성이 있는 기업들을 발굴하여 투자를 하고 있습니다.
 
 이 밖에도 주주가치와 기업가치 제고를 위해 핀테크 기업인 콴텍(로보어드바이저)의 지분을 12.82%(2023.12.31. 기준) 보유하고 있으며, 콴텍과의 시너지가 기대되는 데이터분석컨설팅 전문기업인 베가스(AI, 빅데이타)의 지분을 11.16%(2023.12.31. 기준) 보유하고 있습니다.

③ 기존 사업과의 연관성 및 주요 위험
 당사가 최대주주로 지분 투자하고 있는 오비트파트너스㈜는 금융에 특화된 로보어드바이저 기업인 콴텍㈜과 빅데이터, AI 기반 분석 전문기업인 ㈜베가스의 사업은 서로 밀접하게 연동되어 시너지를 기대하고 있습니다.  
 
 ④ 향후 추진 계획
 추후 지속적인 투자활동를 바탕으로 재무안정성 및 경영활동에 대한 리스크 관리에 힘씀과 더불어, 각 사업별 책임경영 및 전문화를 통해 핵심 사업에 집중할 수 있도록 하여 자회사의 역량을 최대한으로 이끌어 나갈 것입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

연결회사는 원자력, ISI, 항공 사업부문의 총 3개 사업본부 체제로 운영되고 있습니다. 그 외 종속기업을 통해 국내 신기술업체를 대상으로 투자 사업을 영위하고 있습니다.

각 사업부문별 주요 제품은  다음과 같습니다.

(1) 원자력 사업
원자력부분 주요사업은 원자력발전소 및 핵연료 가공시설의 건전성 유지를 위한 방사선 관리(방사선 작업종사자의 피복 선량평가, 방사성폐기물 처리 및 처분, 규제해제) 등의 서비스 용역입니다. 당사는 다년간의 수행경험을 바탕으로 지속적으로 원자력/방사선 관련 신기술 개발 및 특허 등록 등의 활동을 하며 성장 기반을 마련하고 있습니다.

(2) ISI 사업
ISI 사업부문은 원자력발전소의 기기 및 구조물 검사 용역이 주를 이루고 있으며, 이외에도 기타 장비, 구조물, 조선 등 비파괴검사를 요하는 분야에서 사업을 영위하고 있습니다. 지속적인 검토와 투자를 통해 꾸준히 사업영역을 확장해 나가고 있으며, 전문 비파괴검사 기업으로서의 입지를 다지고 있습니다.

원전 운영과 관련된 용역(원자력사업 및 ISI사업)은 엄격한 자격요건(한수원의Q등급 등)을 충족해야 할 뿐만 아니라, 기술적 노하우, 기술 인력 및 수행경험 등을 보유해야 함으로 진입장벽이 매우 높은 사업입니다.  당사 매출의 약 57%(23년 결산 기준)를 시현하며 안정적인 수익원으로 가치가 높으며, 대규모 원전해체시장의 개화를 앞두고 ㈜오르비텍 분석센터 설립을 준비하는 등 관련 시장의 선점을 위해 준비에 힘쓰고 있습니다.

(3) 항공사업
항공 사업부문은 항공기 정밀부품 제조 사업을 영위하고 있으며, 주로 보잉 B737의 꼬리동체 구조물인 Bulkhead(항공기 격벽) 조립체 및 정밀 기계 가공부품을 생산하고 있습니다. 또한 미국의  Spirit Aerosystem 사로부터 직접 수주한 B737, B747, B767, B777, B787용 정밀 부품을 납품하여 기술력과 경쟁력을 인정받고 있으며, 지속적인 품질 개선 및 생산성 향상을 통해 항공사업 분야에서의 입지를 굳건히 다지기 위해 노력하고 있습니다.

(4) 금융투자업
금융투자 사업부문은 종속회사 오비트파트너스㈜(지분 100.00%)를 통하여 신기술사업에 대한 투자와 신기술사업투자조합의 설립, 조합자금의 운영·관리를 하고 있으며, 장래성이 있는 기업들을 발굴하여 투자를 하고 있습니다.

이 밖에도 주주가치와 기업가치 제고를 위해 핀테크 기업인 콴텍(로보어드바이저)의 지분을 12.82%(2023.12.31. 기준) 보유하고 있으며, 콴텍과의 시너지가 기대되는 데이터분석컨설팅 전문기업인 베가스(AI, 빅데이타)의 지분을 11.16%(2023.12.31. 기준) 보유하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료에 관한 사항

(1) 매입 현황

(2) 원재료 가격변동 및 공급시장의 독과점 정도
당사는 기타과학기술 서비스업을 주요 사업으로 영위하여 특정한 원재료가 필요하지 않습니다. 다만 항공사업에서 사용하는 원재료는 ㈜아스트 및 해외에서 직접 구매하고 있으며, 장기 계약을 통해 원재료를 공급할 수 있는 시스템을 갖추고 있어 안정적인 원재료 수급이 유지될 것이라고 판단됩니다.

나. 생산 및 설비에 관한 사항

(1) 생산능력 및 생산실적

주1) 상기 '생산능력 및 생산실적' 관련 사항은 항공기 정밀부품 조립업에 해당하며, 다른 기타과학기술 서비스업은 일반적인 제조업 기준의 생산능력 및 실적을 산출할 수 없습니다.
주2) 생산능력은 당해년도 초 생산 계획을 기준으로 작성되었으며, 기계/가공 품목은 ASTK 품목 및 BKHD 자재에 관한 사항입니다.

(2) 생산설비에 관한 사항
- 주요 사업장 현황

주)보고기간말 현재 회사의 유형자산(토지, 건물 및 기계장치 등) 일부가 차입금등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.

- 시설 및 설비 현황

(3) 설비의 신설 매입계획

공시서류 작성기준일 현재, 중요한 시설, 설비, 부동산 등에 진행중인 투자나 향후 투자 계획이 없습니다.

다. 외주생산에 관한 사항
(1) 외주생산의 이유
▶ 원전 가동중검사 용역(ISI)
원자력발전소의 경우 경년열화기구에 의한 손상(균열 등) 가능성을 고려하여 주요 경년열화프로그램(AMP)의 하나인 가동중검사(ISI) 프로그램을 통해 시의 적절하게 감시 및 시정조치될 수 있도록 하여야 하며, 이를 위하여 원자력안전법에서 원자로시설 등에 관한 가동중검사를 규정하고 있습니다.

 한국수력원자력㈜은 원자력안전법에 따라 시간의 경과에 따른 안전관련 설비의 성능 및 재질이 취약화되는 정도를 감시, 평가하기 위한 가동중검사를 실시하여야 합니다. 이러한 가동중검사(ISI)용역을 수행하기 위해서는 전문적인 기술이 필요하므로 한국수력원자력㈜에서는 전문 기술을 보유한 업체를 등록시킨 후 각 발전본부별로 입찰 공고하여 등록된 업체에 한하여 제한공개입찰을 시행하고 있습니다.

증기발생기(SG) 전열관에 대한 가동중 검사(ISI)에서는 그 건전성 확인에 대한 검사오류의 가능성을 최소화하고 검사결과의 객관성을 확보하기 위하여 검사 시, 상호 확인이 가능하도록 검사팀을 복수로 운영하고 있습니다. 입찰결과 낙찰된 업체가 1차 평가팀이 되고, 입찰결과 차순위 업체가 2차 평가팀이 되어 정해진 일정 분량의 검사를 수행하게 됩니다.  
이러한 검사운영의 세부사항은 한국수력원자력㈜의 증기발생기 전열관 가동중 검사 분야의 시방서에 의하여 정해지는데, 2차 평가의 비율은 약 25%입니다. 한국수력원자력㈜와 낙찰사 간의 계약서 상에는 낙찰된 금액이 기재되나, 실제로 낙찰된 금액의 25%는 낙찰사가 아닌 차순위 업체가 수령하게 됩니다. 당사는 이를 외주용역비로 처리하고 있습니다.

▶ 항공기 정밀부품 가공 및 조립
 항공기 부품은 다른 어떤 용도의 부품보다도 품질의 신뢰성 및 가공기술이 요구됩니다. 따라서 당사는 경영 효율의 극대화를 위해 상황에 따라 부품 생산의 일부 과정을 기술력있고가격경쟁력이 있는 외주처를 물색하여 위탁처리 하고 있습니다.
 

(2) 주요 외주처에 관한 사항

4. 매출 및 수주상황

가. 매출에 관한 사항

(1)매출실적

(2) 매출원가

(3)수출 현황

(4)주요 매출처 등 현황

(5) 판매경로와 방법
당사의 방사선 관리 등 서비스용역은 주로 입찰을 통한  계약으로 회사의 기술, 인력 보유, 재무 상태, 계약금액 등을 종합적으로 평가하여 낙찰이 이루어집니다.
항공기 정밀부품 판매는 대부분 당사의 최대주주인 ㈜아스트와 5년 이상의 장기공급 계약을 체결하였으며, 메이저 항공기 제조사들을 통한 추가적인 직접수주를 위해 네트워크 형성 및 기술개발에 힘쓰고 있습니다.

(6) 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항
① 시장확대 및 정부 계획
국내 원자력 발전소는 2025년까지 추가로 3기의 원자로가 상용운전을 시작하며, 이는 방사선관리용역 등의 관련 수요도 증가한다는 것을 의미하는 것입니다. 더불어 발전소 가동연수가 증가함에 따른 설비노후화, 방사성 폐기물 발생증가 등 각종 방사선과 관련된 용역의 증가는 필연적이라 할 수 있습니다.

최근 원자력을 그린 에너지로 분류하는 글로벌 추세에 힘입어 해외 각국의 한국형 원전에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 당사는 국내에서 쌓은 다수의 용역 수행경험을 바탕으로 비파괴검사, 방사선관리 및 가동중검사용역 등의 해외진출이 가능할 것으로 기대하고 있습니다.  이미 당사는 해외 발전소의 방사선관리, 가동중검사 용역을 수행한 바 있으며, 해외 비파괴 자회사 설립 경험이 있어, 해외진출에 경쟁사 대비 유리하다고 판단하고 있습니다.

② 항공사업의 회복 및 성장

글로벌 항공산업 회복 동향 [출처: 보잉 2023-CMO]

 지난 2019년 Covid-19의 발생 이후 약 3년간 글로벌 항공산업은 큰 타격을 입었습니다. 해외 여행의 제한은 곧 여객수요의 감소로 이어져, 항공기 생산, 정밀 부품제조 산업에 이르기 까지 전분야에 걸쳐 가파른 경제 규모 감소를 보였습니다.
 
 Covid-19 팬데믹 종료 이후 전세계적인 여행 수요가 증가함에 따라 여객시장은 위기 이전 수준까지 회복함에 따라 당사의 항공사업부문 또한 매출액의 상당부분을 회복하며 안정화 되었으며, 향후 노후화된 항공기의 대체와 여행 수요 증가가 예상되는 시점에서 당사의 항공기 정밀 부품제조 사업의 안정적인 성장을 기대해 볼 수 있습니다.

나. 주요 수주상황
당사는 공시서류제출일 현재, 원자력사업본부의 방사선 관리 용역과 항공사업본부의 항공기 정밀부품 공급  등의 장기 계약을 진행하고 있으며, 그 중 일정규모 이상의 계약만을 나열하였습니다.,

 원자력사업본부의 방사선 관리 용역은 입찰을 통해 계약이 진행되며, 항공사업본부는 수주계약은 항공산업의 특성 상 대부분 장기 공급 계약으로 통상 해당 기종이 단종될 때까지 자동 연장되는 관행이 있습니다. 전 사업부분 계절적 변동 등에는 크게 영향을 받지 않습니다.

(1)방사선관리 용역 등

주) 상기 기성금액 및 수주잔고는 작업기준으로 산정하였습니다.

(2)ISI 사업본부

주) 상기 기성금액 및 수주잔고는 작업기준으로 산정하였습니다.

(3)항공기 부품 제조

주) 상기 기성금액 및 수주잔고는 작업기준으로 산정하였습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장 위험과 위험 관리
(1) 재무위험요소
회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험, 유동성 및 가격 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.

(2) 시장위험
① 외환위험

회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 회사는 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.

회사의 보고기간종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다.

법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 5% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다.

② 이자율 위험
이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 연결재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.

회사는 최적자본구조를 수립하고 외부차입을 최소화하여 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.

회사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다.

- 변동금리부 금융상품의 이자수익 및 비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동

이러한 가정하에서 당기말과 전기말 현재 회사의 금융자산 및 부채에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다.

(3) 신용위험
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관등에 의하여 제공된 정보등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고 되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

(4) 유동성 위험

연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 또한 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기관에 매출채권의 매각 또는할인약정을 체결하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(5) 자본위험관리

회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.

보고기간 종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(6) 유동성 및 자금조달과 지출

또한 회사는 상시로 활용 가능한 여신거래계약을 주거래은행 등과 맺고, 회사의 영업 및 투자상황에 맞추어 적절히 대응하고 있습니다.

-안전성지표

(7) 가격위험관리
당사가 수행하고 있는 기술용역의 서비스 대금에 대한 직접적인 가격 통제는 이루어지지 않고 있으나, 당사의 주요사업인 원자력사업부문의 경우 물가인상율을 감안하여 매년 해당 용역의 변경계약을 맺고 있습니다.

나.  파생상품 및 풋백옵션등 거래현황
보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
                                                                                                       (단위: 천원)

금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다.
                                                                                                     (단위: 천원)

파생상품에 관해 자세한 사항은 재무제표 주석 및 전환사채 발행관련 주요사항보고서를 참조하시기 바랍니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약등
해당사항이 없습니다.

나. 연구개발활동

회사 내 기업부설 연구소를 설치하고 연구개발 전문 인력을 배치하여 원천기술 확보 및 연구 개발에 최선을 다하고 있습니다.

다. 연구개발담당조직 - 체크(신규입사자)

당사의 연구개발담당조직은 연구소장과 8명의 연구원으로 구성되어 있습니다. 방사선관리, 원전 해체, 방사성폐기물 처리 등 원자력산업 전반에 걸쳐 안전을 확보하기 위한 연구개발을 진행중입니다. 주로 정부에서 진행중인 국책과제를 수행하고 있으며, 기존 시장 뿐만 아니라 원전해체라는 신규 시장 개화에 대비하여 시장 선점을 위해 최선을 다하고 있습니다.

라. 연구개발비용

마. 연구개발 실적
(1) 완료된 연구개발(국가 R&D 과제) 내역
당사에서는 다양한 국가 R&D 과제를 수행함으로써 방사선관리/원전해체/방폐물관리/의료방사선/보안 등의 분야에 대한 첨단기술 고도화를 통해 원자력/ISI/방사선 등 당사의 주력 사업에 대한 경쟁력 강화 뿐만 아니라 신사업 진출에 힘쓰고 있습니다.

(2) 진행중인 연구개발(국가 R&D 과제) 내역
당사에서는 원전해체/방폐물 관리 기술 및 환경복원, 방사선/능 및 중성자 측정 기술 등 원자력/방사선 분야의 최신 현안에 대한 국가 R&D 과제를 수행함으로써 지속적인 연구개발을 통해 자체기술의 고도화와 사업화 추진에 힘쓰고 있습니다.

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 등

대부분 방사선관리/원전해체/방폐물관리/규제해제 등에 관한 특허 및 저작권으로서 당사의 전문기술서비스(용역)에 쓰이거나 향후 활용 및 기술 사업화(상용화) 될 예정으로, 유사기술/특허의 난립과 카피 방지 및 경쟁사 견제의 역할도 하고 있습니다. 당사의 기술력은 회사의 향후 성장을 결정하는 중요한 사항인 만큼 지적재산권의 효과적인 관리 및 연구개발에 힘쓰고 있습니다.

나. 항공기 부품제조 관련 인증 등

항공 산업의 특성상 최종 고객사인 Boeing 등 대형 항공사의 기술 및 품질 인증이 확보되어야만 항공기 부품 납품이 가능 합니다. 이에 당사에서는 KS Q 9100을 비롯하여 각종 관련 인증을 다음과 같이 확보하였습니다.

다. 회사의 영업에 대한 구체적인 사항
(1) 영업개황
① 원자력사업부문
에너지 자원이 부족한 우리나라는 정부주도로 고리1호기의 상업운전을 1978년 시작하게 됨에 따라, 세계에서 21번째 원자력 발전 보유국으로 원자력발전 시대가 개막되었습니다. 국내의 경우 2023년 12월말 기준으로 13개의 발전소에서 총 25기의 원자로가 상업운영 중이며, 2기 원자로가 영구정지, 3기의 원자로(신한울 2호기, 새울 3,4호기)가 추가 건설 중입니다. 현재, 우리나라는 보유원전 기수 및 설비용량 측면으로 세계 5위의 원자력발전 국가로 성장하였습니다.

당사는 2016년 5월 한국수력원자력에서 발주한 UAE의 BNPP 1,2,3,4호기의 방사선관리용역 수주를 낙찰받아 수행한 경험이 있으며, UAE 원전이 순차적으로 상업운전을 앞두고 있어 향후 해외원자력관련 시장은  큰 폭의 성장이 예상되고 있습니다.

이와 더불어 방사선 관련 산업은 소재의 성능개선, 신물질 개발, 방사선을 이용한 진단 및 치료에 이용되고 있으며, 동 산업의 규모는 매년 큰 폭으로 증가되는 것으로 추정되고 있습니다.

② ISI사업부문

가동중 검사란 원자력발전소 상업운전 착수 이후 발전소 안전성 및 신뢰성을 확보하기 위해 해당 법령 및 기술기준에 따라 수행하는 비파괴검사 방법으로, 매 발전소 계획예방정비기간(Overhaul Period)중, 동 검사 방식에 의해 기기 및 구조물의 건전성 상태를 진단하는 검사입니다. 당사는 2009년 자회사 한국이씨앤유를 흡수합병하여 ISI사업본부를 별도 구성하였으며, 현재는 동 사업본부를 통해 가동중검사 용역을 수행하고 있습니다.

 원자력발전소에서 수행되는 대표적인 가동중 검사는 원자로냉각계통 기기 및 배관검사(배관검사, 원자로용접부, 헤드관통관, 하부관통관), 증기발생기 세관 검사, 터빈발전기 기계 설비검사, 복수기 전열관 검사 및 탄소강 배관 감육검사 등이 있습니다.
 
③ 항공사업부문

항공산업은 통상 유사 제조 산업인 조선, 자동차산업과 비교되는데 제품의 개발에서부터 양산까지의 기간이 타 산업에 비해 2배 ~ 5배 길며 대규모의 R&D 투자가 필요합니다. 또한 생산 프로세스에 대한 철저한 검증을 거쳐 형성된 긴밀한 공급사슬(Supply Chain)내에서 정밀성을 기본으로 한 품질과 납기가 중요하다는 특징이 있습니다.

  이에 따라 항공 산업은 단순히 자본력과 기술력으로 진입이 거의 불가능하며, 장기간의 거래실적에 따른 검증과 신뢰관계를 중요시하므로, 어느 산업보다도 진입장벽이 높다고 할 수 있습니다.

(2) 산업의 특성
 ① 원자력사업부문
- 방사선 관리
원자력공급산업 중 방사선관리라 함은 당사의 주력사업 중 하나에 해당하며 구체적 업무로는 원자력발전소의 방사선작업종사자의 방사선장해 방지(피폭관리, TLD 판독 및 WBC 운영 지원 등), 방사선관리구역 출입 및 작업관리, 소내방사선 감시계통 운영, 방사선(능) 측정, 방사는 계측, 방사능 제염 및 오염확산 방지, 방사성폐기물 처리 등이 있습니다.

- 규제해제(자체처분) 및 원전해체
새 정부의 탈원전 정책 폐기로 인해 원전 비중이 확대되면서, 인체 및 자연에 노출될 경우 매우 치명적인 악영향을 주는 방사성 폐기물의 증가가 예상됩니다. 방사성 폐기물을 자체처분과 같은 적절한 부피 감량 없이 저장시설에 보관한다면 저장량이 많아져 이에 따른 막대한 관리비용이 발생하기 때문에 방사성폐기물에 대한 적절한 처분은 원자력 발전에 있어 무엇보다도 중요한 업무로 분류되고 있습니다.
 
- 방사선(능) 종합 솔루션 서비스
 방사선계측사업의 기술 및 사업적 모태는 방사선사업본부에서 진행하고 있는 피폭방사선량판독, 방사성핵종의 분리, 제거 기술 개발 및 환경 방사능 분석기술 개발을 근원적 바탕으로 하고 있으며, 현재 당사의 상용제품으로는 라디코 EPD, 라디코 SCM, 라디코Ⅱ가 있습니다.

 산업통상자원부 국가기술표준원 국제공인교정기관(KOLAS)으로 전리방사선 방사선(801),방사능(802) 분야에 대한 인정을 받아, 당사에서 생산한 방사선계측기(RADICO EPD, RADICO SCM, RADICO II)에 대한 성능점검 및 교정시험을 진행하고 있으며, 국내 방사선이용기관에서 사용중인 각종 서베이미터, 개인피폭선량계(ADR, Pocket) 및 표면오염감시기에 대한 교정 인증 사업을 진행하고 있습니다.

 또한 방사능 분석분야에서도 산업통상자원부 국가기술표준원 국제공인시험기관(KOLAS)으로 방사능 분석 사업을 수행하고 있습니다.

 그 외 유도결합플라즈마질량분석기(ICP-MS)와 저준위 알파/베타 계수기를 보유하고 있으며, 사기업 중 국내 유일하게 핵연료사용허가와 방사성동위원소사용허가를 받은 기관으로 일반산업체를 대상으로 한 기존의 방사능 분석 사업 및 원전 해체 시장에 진입하기 위한 준비를 하고 있습니다.

② ISI사업부문
ISI사업부문은 당사의 주력사업 중 하나에 해당하며 구체적 업무로는 비파괴검사 방식을 적용하여 원자력발전소의 기기구조물 등에 대한 건전성 평가를 수행합니다. 비파괴검사는 방사선, 초음파, 전자기, 열, 빛, 에너지 등 물리적 특성이 다양한 요소기술을 이용하여  재료, 산업설비, 플랜트, 구조물, 용접부 등의 검사 대상을 파괴하지 않고 물리적 성질과 결함 발생 여부를 검출하는 방식이며, 제조 기술의 개량 및 제조원가의 절감에도 기여하고 있어 플랜트, 조선, 가스, 건설 등의 기간산업 등에 대해 반드시 필요한 공정입니다.

 세계적으로 시장규모가 점차 증가하고 있어 기존산업시설 뿐만 아니라 신규 건설 예정인 산업시설에 대한 수요는 확대 될 것으로 예상됩니다.
 
③ 항공사업부문
 당사는 2013년 항공사업 부문에 진출했습니다. 진입장벽이 높은 항공사업에 보다 빠르고 안정적으로 진입하기 위해 ㈜아스트의 공장 일부를 임대해 제품을 생산, 납품하며 생산 시스템 및 공정 승인이 완료된 생산라인을 활용함으로써 빠르게 매출을 확보할 수 있었습니다.

 또한, 안전 및 신뢰성과 관련된 항공우주 분야의 요구사항을 AS 9100 품질경영시스템 모델에 접목시켜 국제항공품질협회(IAQG:International Aerospace Quality Group) 및 세계자동차공학회(SAE:Society of Automotive Engineers)가 개발한 경영시스템 규격으로 항공산업 분야에서 취득하기 까다로운 규격으로 통하는 AS 9100(Rev. D) 인증 취득에 성공하면서 전 세계 항공우주산업체와의 거래 자격 확보 및 브랜드 이미지 향상, 시장 기회 확대 등의 효과를 얻을 수 있었습니다.
 현재의 함안 공장을 완공하며 생산 설비 증설과 라인 안정화 등 생산성 및 기술력을 강화하였고, 해외 직접 수주가 가능하도록 모든 생산시스템과 설비, 인력을 구성하였습니다.

 당사의 항공사업부문은 동체 구조물 조립과 정밀 기계가공을 수행합니다. 주로 3축, 5축 대형 장비를 이용하여 B737 Bulkhead,  B737 Rear Spar & Jack Screw 등을 조립, 생산하고 있으며, 품질면에서는 불량율 0%를 목표로 하며 끊임없는 기술개발에 힘쓰고 있습니다. COVID-19 팬데믹 종료에 따라 여행수요 증가, 여객수요 증가 등으로 인하여 세계적으로 시장규모가 폭발적으로 증가 할것으로 예상됩니다.

항공기 수요 예측[보잉 2023 CMO]

(3) 경쟁요소 및 회사의 강점
① 진입장벽
원자력 사업은 국민의 안전과 직결되어 있는 만큼 높은 수준의 안전과 신뢰를 필요로 합니다. 따라서 해당 사업을 수행하기 위해서 업체는 유자격공급자 등록을 해야하며, 기술, 품질, 경영 등 다방면에 걸쳐 높은 요건을 만족해야 합니다. 또한 입찰을 위해 기술인력, 장비, 레퍼런스 보유를 매우 중요하게 평가하기 때문에  통상적으로 신규 업체가 유자격공급자 등록을 하는데 평균 1년 정도의 기간이 소요되며, 이후 첫 수주까지 보통 3년 이상이 걸립니다. 매년 자격 요건 유지에 드는 비용은 연간 수억에서 최대 수십억으로 이는 시장의 진입강벽으로 작용하게 됩니다.  당사는 7개의 Q등급과 2개의 A등급 자격을 획득하였으며, 사업영역 확장을 위해 지속적으로 자격 등록을 하고 있습니다.

 항공산업은 통상 유사 제조 산업인 조선, 자동차산업과 비교되는데 제품의 개발에서부터 양산되어 사용되는 기간이 타 산업에 비해 2배 ~ 5배 길며 대규모의 R&D 투자가 필요합니다. 또한 생산치구(tooling) 제작을 통한 수작업에 의해 주문 생산되며,  제품 자체뿐 아니라 생산 프로세스에 대한 철저한 검증을 거쳐 형성된 긴밀한 공급사슬(Supply Chain)내에서 무엇보다도 기술혁신보다는 승객과 화물의 안전을 위한 신뢰관계 (정밀성을 기본으로 한 품질과 납기)가 중요하다는 특징이 있습니다. 이에 따라 항공 산업은 단순히 자본력과 기술력으로 진입이 거의 불가능하며, 장기간의 거래실적에 따른 검증과 신뢰관계를 중요시 하므로, 어느 산업보다도 진입장벽이 높다고 할 수 있습니다.

② 기술력 및 기술인력
원자력 및 ISI 부문에서 회사의 강점은 고경험 기술인력을 통해 발휘됩니다. 전문 경험과 기술력을 기반으로 육성된 기술인력은 33년간 축적된 회사의 기술자료 활용을 통해 더 큰 강점을 갖습니다. 또한 지속적인 인재육성과 새로운 분야에 대한 교육기회 제공을 통해 미래사업 분야에서도 회사의 강점을 확대해 나가고 있습니다.

국내 원자력발전소 방사선관리 및 ISI 용역시장은 한국수력원자력㈜에 등록된 유자격업체들만 참여할 수 있는 제한경쟁시장이며, 유자격업체 등록을 위해서는 기술, 인력, 경영상태, 관련용역 수행 경험, 연구개발 실적원자력 규제 강화, 업체등록 심사 기준 강화 등으로 시장 진입장벽이 높습니다. 따라서 향후에도 기존 유자격업체들간의 제한경쟁입찰을 통한 용역 수행이 예상됩니다. 2050 탄소중립 달성을 위한 원자력발전의 역할이 재고되고 있고, 대한민국정부가 기존의 탈원전정책을 폐기하고, 2030년까지 원전 비중을 30%이상 확대할 것을 공식화 함에 따라 당사의 용역 수주액 또한 증가할 것으로 예상됩니다.

- 원자력 및 ISI부문

                           [방사선관리 및 ISI 관련 경험 기술인력 보유현황]

                                 [방사선관리 관련 기술등급별 인력보유현황]

                                      [ISI 관련 자격증별 인력보유현황]
- 상기 'ISI 관련 자격증별 인력보유현황'의 경우 분야별 자격증 총 합계를 토대로 작성되었습니다.

(4) 시장 점유율

① 방사선관리 분야

주) 시장점유율은 방사선관리용역 수행발전소의 낙찰금액을 기준으로 단순하게 산정되었습니다.

② ISI 분야

주) 년도별 실적은 해당 년도 한수원㈜의 원자력발전소 증기발생기 전열관 가동중검사, 배관,기기,구조물 가동중검사 및 탄소강 배관 감육 검사 용역(공사)관련 총 낙찰금액을 기준하여 산출하였으며, 증기발생기 전열관 가동중검사의 경우 낙찰금액을 1차검사, 2차평가, 최종평가별로 각 해당회사에 분배하였습니다.
주) 고려검사㈜는 배관,기기,구조물 가동중검사 분야에만 업체등록하였습니다.

③ 항공사업 분야
 국내 항공산업은 현 기술수준에서 대형 민항기를 제조할 수 있는 업체는 없으며, Boeing社 및 AirBus社 또는 1차 대형 항공기 제조업체를 통해 항공기 동체 또는 정밀 부품 등을 수주를 받아 제품을 공급하고 있는 단계입니다. 또한 미국 대형 항공기 제조업체 등에 기술력을 인정받아 직접적으로 수주를 받아 납품할 수 있는 업체는 극소수에 불과하여 현재 국내 업체와의 경쟁은 거의 존재 하지 않습니다.

 또한 항공 산업의 경우 독특한 항공기 부품이 많아 다품종 소량생산을 기반으로 하며,  제품을 생산하기 위한 공정 역시 복잡하고 까다롭기 때문에 대기업이라 하더라도 모든 공정을 독자적으로 처리하기 힘든 실정입니다. 이에 다양한 업체들과 연계하여 제품 생산에 및 연구 개발을 진행하고 있으며, 일부 후공정에 대하여 외주처와 협력관계를 유지하고 있습니다.

라. 사업부문별 요약 재무현황

-  공통자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 고정자산 등)은 해당사업부에 직접 귀속되나, 전사 공통관리가 필요한 자산 및 자산귀속이 불분명한 자산은 필요한 경우 합리적인 배부기준(매출액 비율)에 의거 각 부문에 배부하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

※ 아래의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

가. 요약 연결재무정보

※ 2017년 10월 24일자로 타법인 출자를 통해 오비트 파트너스 주식회사를 연결대상 종속기업을 보유하고 있으며, 공시제출 기준일 오비트 파트너스 주식회사 지분을  100.00% 소유하고 입습니다.

나. 요약 재무정보

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

2-2. 연결 포괄손익계산서

2-3. 연결 자본변동표

2-4. 연결 현금흐름표