사 업 보 고 서

                                   (제 79 기)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

  가. 회사의 명칭 : 교보증권 주식회사(Kyobo Securities Co ., Ltd)

  나. 설립일자 : 1949년 11월 22일

 다. 회사의 목적사업
     - Ⅰ.회사의 개요 -  5. 정관에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

 마. 연결대상 종속회사 개황
    ⑴ 연결대상종속회사개황(요약)

   ⑴-1 연결대상회사의 변동내용

주1) 신규취득
주2) 매입확약 제공 : 부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단
주3) 확약의무 종결

 바. 중소기업 등 해당 여부

 사. 주요 사업의 내용
당사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자에 관한 법률 제6조에 의한 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업을 그 주요사업으로 하고 있습니다당사는 증권회사영업활동의 분류에 따른 위탁매매업, 자기매매업, 장내외파생상품업, 투자은행업 부문에서 주된 영업수익이 발생하고 있습니다. 특히 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써 왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축하고 있습니다.

 - 영업부문별 재무정보

 아. 신용평가에 관한 사항
    ⑴  최근 3년간 신용등급

   ⑵ 신용평가등급체계 및 부여 의미
<한국기업평가>

<한국신용평가>

<NICE 신용평가정보>

  자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주) 2002.7.18. 코스닥시장 등록취소 후 유가증권시장으로 상장하였습니다.

2. 회사의 연혁

  가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

주) 최근 3개년간 변동내역은 없습니다.

  나. 최대주주의 변동

   1994년 4월 1일, 교보생명보험(주)이 기존 최대주주인 서울은행(주)의 보유지분을       인수하여 교보증권(주)의 최대주주가 변동되었습니다.

 다. 상호의 변경

 라. 경영진 및 감사의 중요한 변동

주) 사외이사 이중효 선임일(2022.03.31)

 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나
      현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

    - 해당사항 없습니다.

  바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

      - 해당사항 없습니다.

  사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

      - 2009년 2월 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'이 시행됨에 따라 당사는 '증권업
      '에서 '금융투자업'으로 회사의 업종을 변경하였습니다.

 아. 주요종속회사의 사업내용 및 연혁

주) 주요종속회사 근거 : 최근연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

3. 자본금 변동사항

 가. 자본금 변동추이

주) 당기에 유상증자(제3자배정)로 자본금이 변동되었습니다. 자세한 사항은 '주요사항보고서(유상증자결정) (2023.08.22)' 공시를 참고하시기 바랍니다.

 나. 전환사채 등 발행현황
    - 해당사항 없습니다.

4. 주식의 총수 등

 가. 주식의 총수 현황

주) 유통주식수 중 49,309,665주는 한국예탁결제원에 보호예수 되어있으며 반환예정일은 2024년 9월 20일입니다

 나. 자기주식 취득 및 처분 현황

 다. 종류주식 발행현황
     - 해당사항 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

 가. 정관 이력

 나. 사업목적
     1) 사업목적 현황

    2) 사업목적 변경 내용
         - 해당사항 없습니다.

    3) 사업목적 변경 사유
          - 해당사항 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

 가. 회사의 현황

  ⑴ 영업개황 및 사업부문의 구분
     ㈎ 영업개황

당사는 2023년 사업연도 연결기준으로 영업이익은 703억원, 당기순이익 676억원으로 전기 대비 각각 36.1%, 56.1% 증가 하였습니다.
별도기준으로는 영업이익 652억원, 당기순이익 505억원으로 전기 대비 영업이익과 당기순이익이 각각 27.6% 감소, 13.2% 증가하였습니다.

당사의 순자본비율은 2023년 12월말 연결기준 830.3%로 전년 동기 대비 149.4%p 증가하였습니다. 그리고 레버리지비율은 695.0%, 채무보증 잔고는 자기자본대비 100% 미만으로 지속적으로 우수한 재무건전성을 유지하고 있습니다.  

 
    ㈏ 공시대상 사업부문의 구분
당사는 영업활동의 행태에 따라 위탁매매업, 자기매매업, 장내외파생상품업, 투자은행업, 기타의 5개 부문으로 구성되며, 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류별로 회사의 조직을 구성하여 전문화된 영업활동이 이루어 지고 있습니다.

- 영업부문별 재무정보
<당기>

<전기>  

당사는 금융투자업자로서 경쟁력을 확보하기 위하여 지속적으로 위탁매매업(브로커리지) 비중을 줄이고 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축해 왔습니다. 이러한 노력으로 급변하는 금융시장 환경에서도 안정적이고 꾸준한 성과를 창출하고 있습니다.
교보증권은 고도화되고 경쟁이 치열해지고 있는 금융시장에서 새로운 경험과 가치를 연결하는 혁신적인 금융투자파트너로 성장하기 위해 디지털 기반 플랫폼 구축 및 Digital Transformation 혁신에 주력하고 있습니다. 차별화된 금융서비스 제공을 통해 회사의 지속가능한 성장 기반을 확보할 수 있도록 지속 노력하겠습니다.

2. 영업의 현황

 가. 종류별 영업실적  

주) 영업부문별 영업손익은 연결재무제표 및 재무제표 주석 4. 영업부문별 공시를 참조하시기 바랍니다.

 나. 자금조달 실적

주) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였습니다.

 다. 자금운용 실적

주) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였습니다.

 라. 영업 종류별 현황

   ⑴ 투자매매 업무
      ㈎ 증권거래현황

    ㈏ 장내파생상품 거래현황

      ㈐ 장외파생상품 거래현황

    ⑵ 투자 중개업무
      ㈎ 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황

   ⑶ 집합투자업무
      ㈎ 집합투자재산에 관한 사항
        1) 펀드수

       2) 설정잔액

       3) 순자산총액

       4) 운용자산총액

      ㈏ 집합투자기구 보수율현황

     ㈐ 집합투자기구 운용현황

      ㈑ 집합투자증권 중개 및 매매업자(판매업자) 현황

      ㈒ 신탁업자 현황

     ㈓ 일반사무관리회사 현황

   ⑷ 인수업무

주1) 수량 단위 : 지분증권(주) , 채무증권(백만원)

    ⑸  투자일임업무
      ㈎ 투자운용 인력현황(요약)

     ㈏ 투자일임 계약현황

     ㈐ 일임수수료 수입현황

     ㈑ 투자일임 재산현황

     ㈒ 투자일임재산 운용현황

    ⑹ 신탁업무
      ㈎ 재무제표
        1) 재무상태표(신탁계정)(요약)

      2) 손익계산서(신탁계정)(요약)

     ㈏ 신탁별 수익현황

     ㈐ 위탁자별 현황

     ㈑ 금전신탁 자금운용 현황
       1) 말잔기준

       2) 기중평잔기준

   ⑺ 신용공여업무
      ㈎ 신용공여한도

     ㈏ 이자율
        1) 예탁증권담보융자, 집합투자증권담보융자

       2) 신용거래융자

주1) 매도증권담보대출 : 8%
주2) 유통대주 : 종목별 2.5%, 4%

   ⑻ 환매조건부채권매매 업무

주1) 잔고 : 기말 기준 RP판매 편입채권 수량기준 잔고
주2) 거래금액 : 기말 기준 RP판매 금액기준 잔고

 마. 주요 상품 및 서비스

3. 파생상품거래 현황

  가. 파생상품 거래 현황
당사는 기초상품의 가격변화에 따른 위험회피 및 투자목적으로 국채선물, 이자율스왑, 달러선물, 주가지수관련 선물, 옵션 등을 운용하고 있습니다.

주) 장내옵션의 금액은 “계약수량×거래단위금액×기초자산의 현물지수”를 사용하여 계산하였습니다.

 나. 신용파생상품
    ⑴ 신용파생상품 거래현황

    ⑵ 신용파생상품 상세명세(요약)

4. 영업설비

 가. 지점 등 설치 현황

주1) 지점에는 영업부, 영업2부 그리고 여의도금융센터 등 9개의 금융센터를 포함하고 있습니다.
주2) 2023년 중 4개의 점포가 폐쇄되었습니다.  

 나. 영업설비 등 현황

주) 당사는 2022년 12월 31일을 기준으로 하여 유형자산 중 토지의 측정방법을 원가모형에서 재평가모형으로 변경하였습니다. 자세한 내용은 연결재무제표 주석3. 유의적인 회계정책 (7)유형자산의 내용 및  주석11. 유형자산의 내용을 참조하시기 바랍니다.

  다. 자동화기기 설치 상황
       - 해당사항 없습니다.

 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획
       - 해당사항 없습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

 가. 자본적정성 및 재무건전성
    ⑴ 순자본비율

주1) 순자본비율 = [(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본]×100
주2) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.

   ⑵ 자산부채비율

주1) 자산부채비율 = (실질자산/실질부채)×100 (실질가치 기준)

주2) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

   ⑶  레버리지 비율

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라        산정하였습니다.

주2) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다.

 나. 산업 전반의 현황
    ⑴ 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성
       - 금융투자산업의 특성

금융투자업은 기업의 필요자금을 증권을 통해 조달하는 증권업 근간의 금융산업으로 기업에는 사업 및 재정자금을 안정적으로 조달케 하고, 가계에는 증권 투자 및 금융자산 운용을 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적인 배분 기능을 수행합니다. 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라, 경제 환경이 글로벌화되면서 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융업이라 할 수 있습니다.

금융투자업은 정부와 금융당국의 정책방향에 영향을 많이 받는 대표적인 규제산업입니다.

대내외 불확실성 증가로 최근 금융당국이 금융회사의 건전성 관리와 투자자보호를 강화하는 동시에 디지털 트렌드에 부응한 혁신 금융정책 및 Chinese Wall(금융회사의 부서 간 또는 계열사간 정보 교류를 차단하는 장치나 제도) 등의 규제 완화는 새로운 사업기회 창출 또한 가능하게 할 것으로 기대합니다.

금융투자업계는 금융당국의 이러한 정책에 대비하여 비대면채널 확대 및 핀테크 기반을 확보하여 미래금융서비스를 준비하고 있으며, 개인전문투자자 기준 완화 및 모험자본 공급 확대 등 자본시장 활성화 정책을 시행하고 있습니다.

금융투자업의 주요 사업영역은 다음과 같습니다.

주) 상기 구분은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 것입니다.

     - 금융투자산업의 성장성

글로벌 금융위기 이후 금융투자산업은 저금리 기조 속에서 부동산PF, 장외파생상품, 해외투자 등 꾸준히 고객의 니즈에 맞는 금융상품을 발굴하고 사업구조를 개편하며 성장하였습니다. 앞으로 금융의 대혁신의 변화 시대를 맞이하면서 금융투자산업 또한 새로운 변화를 직면할 전망입니다. 그동안 금융혁신이 대형화, 겸업화, IT 등이 주요 동인이었다면, 앞으로는 금융의 디지털화가 금융 세계를 근본적으로 바꿀 것입니다. 모바일과 IT기술의 발달로 빅데이터 및 AI 활용의 고도화 기반이 마련되고 있으며, 맞춤형 금융상품, 양질의 금융서비스뿐 아니라 이종의 산업이 결합된 새로운 서비스를 창출하면서 새로운 기회가 제공될 수 있습니다.

주1) 상기 금액 및 수량은 KOSPI와 KOSDAQ을 합산한 수치입니다.
주2) 상기 자료는 KRX 통계자료(2023.12.28.) 를 기준으로 작성되었으며, 거래대금 및 거래량은 2023년의 누적수치를 기재하였습니다.

   ⑵ 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

현재의 금융투자업은 낮은 진입장벽과 빠른 디지털전환에 따른 모바일 거래 확대에 따라 위탁매매 부문의 경쟁이 심화되었습니다. 이에 각 금융투자회사는 위탁매매부문의 비중을 점차 줄이고 수익구조 다변화와 더불어 고객니즈에 맞는 다양한 상품을 개발하고 차별화된 금융서비스를 제공하는 등 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다.

2020년부터 실물경제, 금융시장 등에 대한 불확실성이 지속 및 시장변동성 확대에 따른 리스크관리의 중요성이 부각되었으며, 안정적인 수익창출을 위해 사업다각화 노력이 더욱 필요한 시기가 되었습니다. 자기자본이 큰 증권사는 사업규모를 확대하고 있으며, 이에 대응하여 중소형증권사들은 특화사업 및 틈새시장 진출에 집중하고 있어 업계 내 경쟁체제는 더욱 가속화 될 것으로 전망됩니다.

한편, 증권회사의 집합투자업 및 신탁업겸업허용, 은행의 투자일임 및 자문업 진출 등 금융업간 업무영역 파괴 뿐 아니라 핀테크 활성화를 통해 이종 업종간 업무영역 파괴도 가속화 되고 있습니다. 이러한 무한경쟁의 상황에서 업종에 대한 이해를 디지털로 적용하는 능력인 DT(Digital Transformation:디지털전환)가 보다 더 중요한 시기가 되고 있습니다.

- 시장점유율 추이

주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(2023년 3분기 분기보고서)를  기준으로 작성하였습니다

   ⑶ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 단점
금융투자업은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행 이후 금융업권간 경계를 넘어선 영업환경으로 경쟁이 치열해지고 있습니다. 이러한 시장상황에서 경쟁력을 보유하기 위한 요소들은 다음과 같습니다.

① 차별화된 비즈니스 모델

② 투자자의 판단을 돕는 신속하고 적합한 정보제공

③ 수시로 변화하는 시장에 적합한 금융상품의 개발 및 판매

④ 지속적인 교육으로 우수인력 저변확대

⑤ 뛰어난 IT솔루션으로 고객의 편리성 제공

⑥ 안정적인 사업구조

당사는 지속적으로 브로커리지 비중을 줄이고 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써 왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축해 왔습니다. 이러한 노력으로 당사는 IB(구조화/프로젝트금융 등) 및 WM(신탁,랩,금융상품), Dealing(OTC/채권 등), 브로커리지(리테일/해외) 등 다양한 부문에 걸쳐 고른 성과를 기록하고있으며, 견고하고 다변화된 수익구조를 구축함으로써 안정적이고 지속적인 성과를 창출하고 있습니다.

    ⑷ 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
당사는 다변화된 수익구조를 통해 균형 있는 사업포트폴리오를 지속적으로 유지하는 한편, 고도화 되고 경쟁이 치열해지고 있는 금융시장에서 새로운 경험과 가치를 연결하는 혁신적인 금융투자파트너로 성장하기 위해 디지털 기반 플랫폼 구축 및 Digital Transformation 혁신에 주력하고 있습니다. 향후 차별화된 금융서비스 제공을 통해 회사의 지속가능한 성장 기반을 확보할 수 있도록 지속 노력하겠습니다. 또한 최근 우려되고 있는 전 세계적 인플레이션과 낮아지고 있는 성장률 전망으로 금융투자회사의 리스크관리도 더욱 부각될 전망입니다. 이에 당사는 선제적이고 효율적인 리스크관리를 통해 과거에 비해 안정성에 비중을 두면서 사업부문 간의 균형을 추구하도록 노력하겠습니다.

 다. 신규사업 등의 내용
     - 해당사항 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

 가. 요약연결재무정보
    ⑴ 요약연결재무상태표

주) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보입니다.

   ⑵ 요약연결포괄손익계산서

주) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보입니다.

 나. 요약재무정보
    ⑴ 요약재무상태표

주) 재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보입니다.

   ⑵ 요약포괄손익계산서

주) 재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보입니다.