사 업 보 고 서

                                   (제 14기)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인서명

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

가-1. 연결대상회사의 변동내용

(주1) 신규 지분 투자 및 지분율 증가, 또는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배력을 보유한다고 판단되어 연결범위에 추가하였습니다.
(주2) 지분의 매각, 지분율 하락, 구조화 기업의 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 등으로인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외하였습니다.

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭  
당사의 명칭은 주식회사 메리츠금융지주라고 표기합니다. 또한, 영문으로는
Meritz Financial Group Inc.라 표기합니다.

다. 설립일자
당사는 2011년 3월 28일 설립되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
○ 본사의 주소 : 서울특별시 강남구 강남대로 382(역삼동)
○ 전화번호 : 02) 2018-6868
○ 홈페이지 : http://www.meritzgroup.com

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
금융지주회사법 및 상법 등

바. 중소기업 등 해당 여부

사. 주요 사업의 내용

[지배회사에 관한 사항]
지배회사인 주식회사 메리츠금융지주는 주식의 소유를 통하여 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로, 설립 근거 법률인 금융지주회사법 제15조에 따라 자회사등(금융지주회사의 자회사, 손자회사 등 금융지주회사법에 따라 편입된 회사를 모두 포함한다. 이하 같다)에 대한 경영관리 업무 및 그에 부수하는 업무 외의 영리를 목적으로 하는 다른 업무는 영위할 수가 없습니다.
이에 따라, 주식회사 메리츠금융지주는 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한 자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무만을 영위합니다.

[주요종속회사에 관한 사항]
지배회사인 주식회사 메리츠금융지주는 순수지주회사로 독자적인 사업을 영위하지 아니하므로, 지배ㆍ종속관계 및 사업 비중 등을 고려해 주요 사업 부문을 연결실체 전체의 입장에서 손해보험업, 금융투자업, 여신전문금융업으로 아래와 같이 구분하였습니다.  

다만, 상기 외 사업 비중이 크지 않은 종속회사에 대해서는 기타부문으로 분류해 필요한 경우 관련 기재사항을 작성하였습니다.

아. 신용평가에 관한 사항

(1) 신용평가 현황  

(2) 신용등급 평가체계 요약

■ 회사채

주) 위 등급중 AA등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라  +, - 기호가 첨부됨.

■  기업어음(CP)

주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 +,-부호를 부여할 수 있음

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 강남대로 382 (역삼동) 입니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

※ 공시대상기간 중 경영진의 중요한 변동(단, 대표이사의 변동, 임원으로서 최대주주인자의 변동, 임원으로서 주요주주인자의 변동, 등기임원의 1/3이상 변동중 어느 하나에 해당하는 경우에 한함)에 대해 기재하였습니다.

다. 최대주주의 변동  
공시대상기간(5사업연도) 중 최대주주 변경 사실이 없으며 최대주주 등의 보유주식수 변동내역은 본 보고서의 'Ⅶ. 주주에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.

라. 상호의 변경
당사의 자회사인 메리츠종금증권은 2020년 4월 6일부 법인상호를 메리츠증권(주)로 변경하였습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과
- 메리츠비즈니스서비스(주) : 2019년 1월 7일 자회사에서 제외
- 메리츠금융서비스(주) : 2019년 3월 27일 자회사에서 제외
- 메리츠자산운용(주) : 2023년 7월 12일 자회사에서 제외

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용  

<메리츠화재>
메리츠화재는 2023년 2월 1일 당사와 포괄적 주식교환을 완료함에 따라 메리츠화재는 메리츠금융지주의 완전자회사로 변경되었습니다.  

<메리츠증권>
메리츠증권은 2022년 11월 21일 당사와의 포괄적 주식교환 계약을 체결하였고 2023년 3월 8일 주총 승인을 받았으며, 2023년 4월 5일 당사와 포괄적 주식교환을 완료하여 메리츠금융지주의 완전자회사로 변경되었습니다

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화  
해당사항 없음

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

[지배회사에 관한 사항]

[주요종속회사에 관한 사항]

<메리츠화재해상보험>  

해당사항 없음

<메리츠증권>

<메리츠캐피탈>  

1. 회사의 연혁

2. 경영진의 중요한 변동

주1) 맹학남 사내이사 일신상의 사유로 2020년 8월 31일자로 사임.

주2) 조현관 사외이사 2022년 3월 14일자로 임기만료.
주3) 이은모 사외이사 2023년 3월 13일자로 임기만료.
주4) 김창영 사내이사 2023년 12월 5일자로 해임.

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황  

나-1. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
- 해당사항 없음

나-2. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

나-3. 종류주식 사항
- 해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

주1) 보고서 제출 이후 개최(2024.03.22)되는 제 14기 정기주주총회 안건에 정관 개정(이익배당 기준일 설정 등) 안건이 포함되어 있습니다.

나. 사업목적 현황

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]  

금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 `출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다.

금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다.

국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

사업내용에 대한 자세한 사항은 영업의 현황 등을 참고하여 주시기 바랍니다.

[사업부문별 현황_주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>  

메리츠화재는 2023년에 보장성 중심의 장기보험 판매전략을 유지하는 한편, 자동차보험과 일반보험은 우량계약 유입 확대를 통해 사업효율성 강화를 중점적으로 추진하였습니다. 또한 핵심사업중심의 선택적 자원 투입전략을 추진하고, 투자부문의 리스크관리와 신수익원 창출에 집중하여 회사의 수익성과 재무건전성 제고하였습니다.

2023년 메리츠화재의 보험수익은 8조 3,462억으로 전년동기대비 7.8% 증가하였습니다. 당기순이익은 1조 5,670억원으로 전기대비 24.5% 증가했고  총자산은 39조 4,039억원으로 전기대비 22.1%성장세를 보였습니다.

자세한 사항은 II.사업의 내용 2. 영업의 현황부터 5. 재무건전성 등 기타 항목까지의 내용을 참조 하시기 바랍니다.

주) 기업회계기준서 제1117호 적용한 별도 기준 실적임

<금융투자업 부문_메리츠증권>

메리츠증권의 영업부문은 Sales&Trading 부문, 기업금융 부문, 리테일 부문, 여신전문금융업 부문, 기타 부문으로 구성되어 있습니다.
 
영업부문별 주요 업무 내용은 다음과 같습니다.
Sales&Trading 부문은 주식, 채권 등 유가증권과 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리, ETF LP 등의 업무를 하고 있으며 기업금융 부문은 기업의 자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 및 자문ㆍ주선 그리고 해외대체투자 업무 등을 하고 있습니다. 그리고 리테일 부문은 개인 위탁 영업, 금융투자상품과 자산관리상품 판매 등의 업무를 하고 있으며 여신전문금융업 부문은 자회사인 메리츠캐피탈에서 시설대영업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등 업무를 하고 있습니다. 그리고 마지막으로 기타는 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문으로 구성하고 있습니다. 상기 주요 영업부문별 세부 실적 등 자세한 내용은 '2. 영업의 현황 - 가. 영업의 개황'을 참고하시기 바랍니다.
 
메리츠증권의 2023년 연결기준 영업이익은 8,813억원, 당기순이익은 5,900억원으로 전년 대비 영업이익은 19.3%, 당기순이익은 28.8% 감소했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 6,177억원, 당기순이익은 4,242억원으로 전년 대비 영업이익은 39.8%, 당기순이익은 44.8% 감소했습니다.
 
메리츠증권의 순자본비율은 2023년 12월말기준 1588.91%로 전분기 대비 30.23%p 감소하였으며 레버리지비율은 871%이고, 채무보증 잔고는 자기자본대비 100% 미만으로 유지하고 있습니다.
 

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 사업의 개요

메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다. 2023년 연결재무제표 기준 순이익은 2,176억원, 총자산은 8조 5,980억원입니다.

주 )K-IFRS  연결재무제표 기준

메리츠캐피탈의 영업 종류별 취급현황은 아래와 같습니다.

메리츠캐피탈의 자금조달실적과 운용실적의 평잔은 아래와 같습니다.

주) 금감원 업무보고서 기준

메리츠캐피탈의 재무건전성 등의 지표는 아래와 같습니다.

주) 금감원 업무보고서 기준

2. 영업의 현황

(1) 연결 기준 영업의 현황

가. 영업의 개황  
메리츠금융지주는 2011년 3월 국내 최초의 보험지주회사로 설립된 이래 유럽의 재정위기, 글로벌 금융시장의 불확실성 확대 등 어려운 경영환경이 지속됨에도 불구하고, 지주체제를 통해 그룹의 리스크 및 대응 프로세스를 보다 견고히 하였고, 강도 높은 비용절감을 추진하는 등 금융위기에 발 빠르게 대처하였습니다.
앞으로도 메리츠금융지주는 메리츠금융그룹이 장기적인 관점에서 안정적으로 성장하고 가치를 창출할 수 있도록, 수익성 경영 정착, 경영효율화의 지속 실천, 리스크관리 역량 강화를 일관되게 추진해 나가도록 하겠습니다.

나. 영업의 종류

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

다. 그룹 자금조달ㆍ운용

(2) 주요종속회사 영업 현황

영업의 종류별 현황은 당사가 순수지주회사임에 따라 주요종속회사에 대한 사항을 중심으로 기재하였습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>  

1.영업의 개황

2023년 메리츠화재의 보험수익은 8조 3,462억으로 전년동기대비 7.8% 증가하였습 니다. 보종별로 장기보험 6조 7,838억원으로 보험수익의 81.3%를 차지하고 있으며, 자동차보험 7,582억원으로 9.1%, 일반보험 8,042억원으로 9.6%비중을 차지하고 있습니다.
원수보험료는 11조 2,786억원 거수하여 전기대비 5.2% 증가하였습니다. 원수보험료를 보종별로 나누어 보면 장기보험은 9조 5,844억원을 거수하여 전기대비 4.9% 증가, 자동차보험은 7,878억원으로 전기대비 5.9%  감소, 일반보험은 9,064억원을 거수하여 전기대비 22.2% 증가하였습니다.
이익 및 자산 측면에서 당기순이익은 전기대비 3,088억원 증가한 1조 5,670억원을 기록하였습니다. 총자산은 39조 4,039억원으로 전기대비 7조 1,415억원 증가하였습니다.

2. 영업의 종류별 현황

(1) 보험 종목별 보험 실적 현황

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1117호  기준임

(2) 보험수지 및 계약현황

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1104호  기준임

(3) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역

- 보험종목별 수입보험료 내역

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1104호  기준임

- 보험종목별 보험금 내역

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1104호 기준임

 -손해보험 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료)

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1104호  기준임

(4) 모집형태별 영업현황

- 보험종목별 모집경로 및 모집형태

메리츠화재는 현재 임직원, 설계사, 대리점, 중개사, 방카슈랑스, 공동인수를 통하여 원수보험영업을 하고 있습니다. 보험종목별 모집형태별 영업현황은 아래의 표와 같습니다.

(5) 보험종목별 순사업비 및 사업비 집행율 현황

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 기업회계기준서 제 1104호  기준임

3. 운용자산 투자현황

(1) 자산운용률

주1) 103기 및 102기(전기) 작성 금액은 기업회계기준서 제 1117호를 적용하여 작성

주2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙 기준의 비운용자산을 제외한 금액

2) 운용내역별 수익현황

주1) 103기 및 102기(전기) 작성 금액은 기업회계기준서 제 1117호를 적용하여 작성주2) 운용수익은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영 업이익이며, 보험금융수익 및 보험금융비용 제외한 기준

주3) 대출금액은 대손충당금 및 이연부대수익을 차감한 장부금액 기준

주4) 비율은 운용자산 총액대비 비율을 기재한다

(3) 대출자산

 - 대출금 운용내역
 (대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)

주1) 103기 및 102기(전기) 작성 금액은 기업회계기준서 제 1117호를 적용하여 작성주2) 수익률은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업  이익 기준 (보험금융수익 및 보험금융비용 제외)

주3) 대출금액은 대손충당금 및 이연부대수익을 차감한 장부금액 기준

- 대출금의 잔존기간별 잔액
(대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)

(4) 유가증권

- 유가증권 운용내역

주) 수익률은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업  이익 기준 (보험금융수익 및 보험금융비용 제외)

(5) 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역

주)  수익률은 비용을 차감한 운용이익률임

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 영업의 현황

금융시장을 둘러싼 대내외 여건이 어려운 가운데서도 시장 기회를 적극적으로 활용하여 Sales & Trading부문이 우수한 성과를 보였음에도 부동산 시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립 등으로 기업금융부문 실적이 크게 감소하였습니다.

메리츠증권의 2023년 연결기준 영업이익은 8,813억원, 당기순이익은 5,900억원으로 전년 대비 영업이익은 19.3%, 당기순이익은 28.8% 감소했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 6,177억원, 당기순이익은 4,242억원으로 전년 대비 영업이익은 39.8%, 당기순이익은 44.8% 감소했습니다.

주요 영업부문별 세부 영업의 현황은 다음과 같습니다.

Sales&Trading 부문은 당기순이익 1,266억원으로 전년 대비 6.2% 감소했습니다. 채권 중개 및 인수 등에서 우수한 성과를 보였으며, 법인영업 부문에서 ETF LP 업무에서 양호한 실적을 지속함에도 불구하고 해외 대체투자 손상 반영으로 수익이 감소되었습니다.

기업금융 부문은 당기순이익 927억원으로 전년 대비 71.0% 감소하였습니다. 부동산시장 침체에 따른 영업환경 악화 지속 및 향후 발생 예상손실에 대한 충당금 적립으로 실적이 크게 감소하였습니다.

리테일 부문은 당기순이익 93억원으로 전년 대비 895.7% 증가하였습니다. 지점운용Wrap 운용수익의 지속적인 증가로 금융상품 관련 수익이 증가하였습니다.

자회사인 메리츠캐피탈은 당기순이익 2,176억원으로 전년 대비 14.5% 감소하였습니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 대손비용 상승 등 금융시장환경 영향으로 실적이 감소하였습니다.

나. 종류별 영업실적
 

(1) 연결기업의 영업부문 제공 용역 단위

연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.
 1) Sales&Trading: 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등
 2) 기업금융 및 IB사업: 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등
 3) 리테일사업: 위탁영업, 자산관리상품 판매 등
 4) 여신전문금융업: 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링,일반대출 등
 5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등
 

(2) 영업부문별 재무정보

다. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(2) 자금운용실적

2-1. 영업 종류별 현황
 

가. 유가증권 등 자기매매업무

(1) 종류별 유가증권 등 내역

주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액 포함
 주2) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 불포함)
 

(2) 유가증권 등 운용내역

(가) 주식

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

(나) 채 권

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

(다) 집합투자증권

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

(라) 파생상품 운용수지

① 장내선물거래

주1) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함
 주2) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

② 장내옵션거래

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

③ 파생결합증권거래

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

④ 장외파생상품거래

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 
나. 위탁매매업무
 
(1) 예수금 및 매매거래 실적

주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

(2) 위탁매매 업무수지

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
 

다. 투자일임 업무

(1) 투자운용인력현황

(2) 투자일임계약 현황

(3) 일임수수료 수입현황

(4) 투자일임 재산 현황

(5) 투자일임재산 운용현황

라. 유가증권 인수업무

(1) 유가증권 인수실적