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현대백화점31_대표이사확인서_정정 |
정 정 신 고 (보고)
| 2024년 02월 22일 |
1. 정정대상 공시서류 : 증권신고서(채무증권)
2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 02월 16일
[증권신고서 제출 및 정정 연혁]
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2024년 02월 16일 | 증권신고서(채무증권) | 최초 제출 |
| 2024년 02월 21일 | [기재정정] 증권신고서(채무증권) | 누락 사항 기재 |
| 2024년 02월 22일 | [기재정정] 증권신고서(채무증권) | 수요예측 결과에 따른 기재정정 |
3. 정정사항
| 항 목 | 정정요구ㆍ명령 관련 여부 |
정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
| ※ 본 '[기재정정]증권신고서'는 수요예측 결과에 따른 기재정정으로써, 변경 기재된 사항은 굵은 초록색으로 표시하였습니다 | ||||
| 표지 | 아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재정정 |
모집 또는 매출총액: 150,000,000,000 원 | 모집 또는 매출총액: 200,000,000,000 원 |
| [요약정보] | ||||
| 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 | 아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재정정 |
(주1) 정정 전 | (주1) 정정 후 |
| [제1부 모집 또는 매출에 관한 사항] | ||||
| I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 |
아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재정정 |
(주2) 정정 전 | (주2) 정정 후 |
| I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 3. 공모가격 결정방법 |
아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재정정 |
- | (주3) 추가 기재 |
| I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 5. 인수 등에 관한 사항 |
아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재정정 |
(주4) 정정 전 | (주4) 정정 후 |
| Ⅱ. 증권의 주요 권리내용 | 아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재정정 |
(주5) 정정 전 | (주5) 정정 후 |
| Ⅴ. 자금의 사용목적 | 아니오 | 수요예측 결과에 따른 기재정정 |
(주6) 정정 전 | (주6) 정정 후 |
(주1) 정정 전
| 회차 : | 31-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
100,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 100,000,000,000 |
| 발행가액 | 100,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2026년 02월 27일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)하나은행 삼성역기업센터 |
(사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2024년 02월 15일 | 한국기업평가 | 회사채 (AA+) |
| 2024년 02월 15일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA+) |
| 2024년 02월 15일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA+) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 신한투자증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 교보증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권 | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 미래에셋증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 흥국증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2024년 02월 28일 | 2024년 02월 28일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환 | 100,000,000,000 |
| 발행제비용 | 288,720,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 31일에 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 |
||
| 주1) 본 사채는 2024년 02월 21일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. 주2) 수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 하며, 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 이자율은 2024년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 주3) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. |
| 회차 : | 31-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
50,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 50,000,000,000 |
| 발행가액 | 50,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2027년 02월 26일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)하나은행 삼성역기업센터 |
(사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2024년 02월 15일 | 한국기업평가 | 회사채 (AA+) |
| 2024년 02월 15일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA+) |
| 2024년 02월 15일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA+) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 교보증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 하나증권 | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 현대차증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2024년 02월 28일 | 2024년 02월 28일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환 | 50,000,000,000 |
| 발행제비용 | 188,711,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 31일에 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 |
||
| 주1) 본 사채는 2024년 02월 21일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. 주2) 수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 하며, 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 이자율은 2024년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 주3) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. |
(주1) 정정 후
| 회차 : | 31-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
150,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 150,000,000,000 |
| 발행가액 | 150,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2026년 02월 27일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)하나은행 삼성역기업센터 |
(사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2024년 02월 15일 | 한국기업평가 | 회사채 (AA+) |
| 2024년 02월 15일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA+) |
| 2024년 02월 15일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA+) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 신한투자증권 | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 교보증권 | 5,000,000 | 50,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권 | 4,000,000 | 40,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 미래에셋증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 흥국증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2024년 02월 28일 | 2024년 02월 28일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환 | 150,000,000,000 |
| 발행제비용 | 393,720,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 31일에 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 |
||
| 주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. |
| 회차 : | 31-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
50,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 50,000,000,000 |
| 발행가액 | 50,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2027년 02월 26일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)하나은행 삼성역기업센터 |
(사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2024년 02월 15일 | 한국기업평가 | 회사채 (AA+) |
| 2024년 02월 15일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA+) |
| 2024년 02월 15일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA+) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 교보증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 하나증권 | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 현대차증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2024년 02월 28일 | 2024년 02월 28일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환 | 50,000,000,000 |
| 발행제비용 | 188,711,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 31일에 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 |
||
| 주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. |
(주2) 정정 전
| [회 차 : 제31-1회] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 100,000,000,000원 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 100,000,000,000원 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 또한, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액을 절사한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2024년 05월 28일, 2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 28일, 2025년 08월 28일, 2025년 11월 28일, 2026년 02월 27일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
| 평가일자 | 2024년 02월 15일 / 2024년 02월 15일 / 2024년 02월 15일 | |
| 평가결과등급 | AA+(안정적) / AA+(안정적) / AA+(안정적) | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2026년 02월 27일 | |
| 납 입 기 일 | 2024년 02월 28일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 사채관리회사 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 | 회 사 명 | (주)하나은행 삼성역기업센터 |
| 회사고유번호 | 00130897 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 31일에 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. |
|
| 주1) 본 사채는 2024년 02월 21일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. 주2) 수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 하며, 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 이자율은 2024년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
| [회 차 : 제31-2회] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 50,000,000,000원 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 50,000,000,000원 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 또한, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액을 절사한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2024년 05월 28일, 2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 28일, 2025년 08월 28일, 2025년 11월 28일, 2026년 02월 28일, 2026년 05월 28일, 2026년 08월 28일, 2026년 11월 28일, 2027년 02월 26일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
| 평가일자 | 2024년 02월 15일 / 2024년 02월 15일 / 2024년 02월 15일 | |
| 평가결과등급 | AA+(안정적) / AA+(안정적) / AA+(안정적) | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2027년 02월 26일 | |
| 납 입 기 일 | 2024년 02월 28일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 사채관리회사 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 | 회 사 명 | (주)하나은행 삼성역기업센터 |
| 회사고유번호 | 00130897 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 31일에 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. |
|
| 주1) 본 사채는 2024년 02월 21일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. 주2) 수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 하며, 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 이자율은 2024년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
(주2) 정정 후
| [회 차 : 제31-1회] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 150,000,000,000원 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 150,000,000,000원 |
|
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 또한, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액을 절사한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2024년 05월 28일, 2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 28일, 2025년 08월 28일, 2025년 11월 28일, 2026년 02월 27일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
| 평가일자 | 2024년 02월 15일 / 2024년 02월 15일 / 2024년 02월 15일 | |
| 평가결과등급 | AA+(안정적) / AA+(안정적) / AA+(안정적) | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2026년 02월 27일 | |
| 납 입 기 일 | 2024년 02월 28일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 사채관리회사 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 | 회 사 명 | (주)하나은행 삼성역기업센터 |
| 회사고유번호 | 00130897 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 31일에 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. |
|
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| [회 차 : 제31-2회] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 50,000,000,000원 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 50,000,000,000원 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 또한, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액을 절사한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2024년 05월 28일, 2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 28일, 2025년 08월 28일, 2025년 11월 28일, 2026년 02월 28일, 2026년 05월 28일, 2026년 08월 28일, 2026년 11월 28일, 2027년 02월 26일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
| 평가일자 | 2024년 02월 15일 / 2024년 02월 15일 / 2024년 02월 15일 | |
| 평가결과등급 | AA+(안정적) / AA+(안정적) / AA+(안정적) | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2027년 02월 26일 | |
| 납 입 기 일 | 2024년 02월 28일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 사채관리회사 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 | 회 사 명 | (주)하나은행 삼성역기업센터 |
| 회사고유번호 | 00130897 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 31일에 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. |
|
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(주3) 추가 기재
마. 수요예측결과
본 사채의 발행과 관련된 공모가격은 2024년 02월 21일 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 시행된 수요예측의 결과에 따라 "공동대표주관회사"인 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)와 발행회사가 협의하여 아래와 같이 결정하였습니다.
[제31-1회]
본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.
[제31-2회]
본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜현대백화점 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.
(1) 수요예측 참여 내역
| [회 차 : 제31-1회] | (단위: 건, 억원) |
|
구분 |
국내 기관투자자 |
외국 기관투자자 |
합계 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
운용사 (집합,일임) |
투자매매 |
연기금, 운용사(고유), |
기타 |
거래실적 유* |
거래실적 무 |
||
|
건수 |
9 | 27 | 8 | - | - | - | 44 |
|
수량 |
1,200 | 10,000 | 2,200 | - | - | - | 13,400 |
|
경쟁률 |
1.20 : 1 | 10.00 : 1 | 2.20 : 1 | - | - | - | 13.40 : 1 |
| 주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임. |
| 주2) 운용사(집합,일임)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제31-2회] | (단위: 건, 억원) |
|
구분 |
국내 기관투자자 |
외국 기관투자자 |
합계 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
운용사 (집합,일임) |
투자매매 |
연기금, 운용사(고유), |
기타 |
거래실적 유* |
거래실적 무 |
||
|
건수 |
11 | 24 | 6 | - | - | - | 41 |
|
수량 |
1,300 | 7,100 | 1,800 | - | - | - | 10,200 |
|
경쟁률 |
2.60 : 1 | 14.20 : 1 | 3.60 : 1 | - | - | - | 20.40 : 1 |
| 주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임. |
| 주2) 운용사(집합,일임)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(2) 수요예측 신청가격 분포
| [회 차 : 제31-1회] | (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효 수요 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합,일임) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 |
누적 수량 |
누적 비율 |
||
| -23 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.75% | 100 | 0.75% | 포함 |
| -20 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.75% | 200 | 1.49% | 포함 |
| -19 | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 300 | 2.24% | 500 | 3.73% | 포함 |
| -18 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 1.49% | 700 | 5.22% | 포함 |
| -17 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 1.49% | 900 | 6.72% | 포함 |
| -16 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.75% | 1,000 | 7.46% | 포함 |
| -15 | - | - | 4 | 700 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4 | 700 | 5.22% | 1,700 | 12.69% | 포함 |
| -12 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 1.49% | 1,900 | 14.18% | 포함 |
| -11 | - | - | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 2.24% | 2,200 | 16.42% | 포함 |
| -10 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.75% | 2,300 | 17.16% | 포함 |
| -8 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.75% | 2,400 | 17.91% | 포함 |
| -6 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.75% | 2,500 | 18.66% | 포함 |
| -3 | - | - | 1 | 500 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 500 | 3.73% | 3,000 | 22.39% | 포함 |
| -2 | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 300 | 2.24% | 3,300 | 24.63% | 포함 |
| -1 | 1 | 100 | 3 | 600 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4 | 700 | 5.22% | 4,000 | 29.85% | 포함 |
| 1 | - | - | 1 | 500 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 500 | 3.73% | 4,500 | 33.58% | 포함 |
| 3 | 3 | 600 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4 | 700 | 5.22% | 5,200 | 38.81% | 포함 |
| 7 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.75% | 5,300 | 39.55% | 포함 |
| 8 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.75% | 5,400 | 40.30% | 포함 |
| 10 | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 2.24% | 5,700 | 42.54% | 포함 |
| 14 | - | - | - | - | 1 | 500 | - | - | - | - | - | - | 1 | 500 | 3.73% | 6,200 | 46.27% | 포함 |
| 20 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 1.49% | 6,400 | 47.76% | 포함 | ||
| 30 | - | - | 8 | 6,000 | 1 | 1,000 | - | - | - | - | - | - | 9 | 7,000 | 52.24% | 13,400 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 9 | 1,200 | 27 | 10,000 | 8 | 2,200 | - | - | - | - | - | - | 44 | 13,400 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합, 일임)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제31-2회] | (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효 수요 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합, 일임) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 |
누적 수량 |
누적 비율 |
||
| -20 | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 2.94% | 300 | 2.94% | 포함 |
| -15 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.98% | 400 | 3.92% | 포함 |
| -4 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 1.96% | 600 | 5.88% | 포함 |
| -3 | 1 | 200 | 1 | 500 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 3 | 900 | 8.82% | 1,500 | 14.71% | 포함 |
| -2 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 1.96% | 1,700 | 16.67% | 포함 |
| -1 | 2 | 200 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 400 | 3.92% | 2,100 | 20.59% | 포함 |
| 0 | 1 | 200 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 3 | 400 | 3.92% | 2,500 | 24.51% | 포함 |
| 1 | - | - | 2 | 900 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 900 | 8.82% | 3,400 | 33.33% | 포함 |
| 3 | 3 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 300 | 2.94% | 3,700 | 36.27% | 포함 |
| 6 | 1 | 100 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 2.94% | 4,000 | 39.22% | 포함 |
| 10 | - | - | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 1.96% | 4,200 | 41.18% | 포함 |
| 13 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.98% | 4,300 | 42.16% | 포함 |
| 20 | - | - | 2 | 300 | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | 4 | 600 | 5.88% | 4,900 | 48.04% | 포함 |
| 21 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.98% | 5,000 | 49.02% | 포함 |
| 25 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 1.96% | 5,200 | 50.98% | 포함 |
| 30 | - | - | 8 | 4,000 | 1 | 1,000 | - | - | - | - | - | - | 9 | 5,000 | 49.02% | 10,200 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 11 | 1,300 | 24 | 7,100 | 6 | 1,800 | - | - | - | - | - | - | 41 | 10,200 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합, 일임)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(3) 수요예측 상세 분포 현황
| [회 차 : 제31-1회] | (단위: bp, 억원) |
| 수요예측 참여자 |
(주)현대백화점 2년 만기 개별민평 대비 스프레드 | |||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -23 | -20 | -19 | -18 | -17 | -16 | -15 | -12 | -11 | -10 | -8 | -6 | -3 | -2 | -1 | 1 | 3 | 7 | 8 | 10 | 14 | 20 | 30 | 합계 | |
| 기관투자자1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자2 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자3 | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자4 | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자5 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자6 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자7 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자8 | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자9 | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자17 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자18 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 |
| 기관투자자20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자21 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자23 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자24 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자25 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | - | - | - |
- | - | - | - | 500 |
| 기관투자자26 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자27 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자28 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자29 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자30 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자31 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자32 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | 200 |
| 기관투자자33 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | 100 |
| 기관투자자34 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | - | - | 500 |
| 기관투자자35 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | 200 |
| 기관투자자36 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,000 | 1,000 |
| 기관투자자37 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,000 | 1,000 |
| 기관투자자38 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,000 | 1,000 |
| 기관투자자39 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,000 | 1,000 |
| 기관투자자40 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,000 | 1,000 |
| 기관투자자41 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자42 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자43 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자44 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 합계 | 100 | 100 | 300 | 200 | 200 | 100 | 700 | 200 | 300 | 100 | 100 | 100 | 500 | 300 | 700 | 500 | 700 | 100 | 100 | 300 | 500 | 200 | 7,000 | 13,400 |
| 누적합계 | 100 | 200 | 500 | 700 | 900 | 1,000 | 1,700 | 1,900 | 2,200 | 2,300 | 2,400 | 2,500 | 3,000 | 3,300 | 4,000 | 4,500 | 5,200 | 5,300 | 5,400 | 5,700 | 6,200 | 6,400 | 13,400 | - |
| [회 차 : 제31-2회] | (단위: bp, 억원) |
| 수요예측 참여자 |
(주)현대백화점 3년 만기 개별민평 대비 스프레드 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -20 | -15 | -4 | -3 | -2 | -1 | 0 | 1 | 3 | 6 | 10 | 13 | 20 | 21 | 25 | 30 | 합계 | |
| 기관투자자1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자2 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자3 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자4 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자5 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자6 | - | - | - | 500 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 |
| 기관투자자7 | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자8 | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자9 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자17 | - | - | - | - | - | - | - | 500 | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 |
| 기관투자자18 | - | - | - | - | - | - | - | 400 | - | - | - | - | - | - | - | - | 400 |
| 기관투자자19 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자20 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자21 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자23 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자24 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자25 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | 100 | |
| 기관투자자26 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자27 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | 200 |
| 기관투자자28 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | 200 |
| 기관투자자29 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | 100 |
| 기관투자자30 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | 100 |
| 기관투자자31 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | 100 |
| 기관투자자32 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | 200 |
| 기관투자자33 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,000 | 1,000 |
| 기관투자자34 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자35 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자36 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자37 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자38 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자39 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자40 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자41 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 합계 | 300 | 100 | 200 | 900 | 200 | 400 | 400 | 900 | 300 | 300 | 200 | 100 | 600 | 100 | 200 | 5,000 | 10,200 |
| 누적합계 | 300 | 400 | 600 | 1,500 | 1,700 | 2,100 | 2,500 | 3,400 | 3,700 | 4,000 | 4,200 | 4,300 | 4,900 | 5,000 | 5,200 | 10,200 | - |
바. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행금리에의 반영내용
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 유효수요의 정의 | "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 |
| 유효수요 판단기준 및 판단 근거 |
본 사채의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사"인 (주)현대백화점과 "공동대표주관회사"인 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)가 협의하여 결정하였습니다. [본 사채의 발행금액 결정] - 제31-1회 무보증사채: 1,500억원 - 제31-2회 무보증사채: 500억원 [수요예측 신청현황] 1) 제31-1회 - 총 참여신청금액: 13,400억원 - 총 참여신청범위: -0.23%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 44건 - 공모희망금리 내 참여신청건수: 44건 - 공모희망금리 내 참여신청금액: 13,400억원 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 21일 실시한 수요예측 결과, 발행금액의 약 1,340%에 해당하는 13,400억원이 공모희망금리 범위내로 수요예측에 참여하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, (주)현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의하였습니다. 2) 제31-2회 - 총 참여신청금액: 10,200억원 - 총 참여신청범위: -0.20%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 41건 - 공모희망금리 내 참여신청건수: 41건 - 공모희망금리 내 참여신청금액: 10,200억원 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 21일 실시한 수요예측 결과, 발행금액의 약 2,040%에 해당하는 10,200억원이 공모희망금리 범위내로 수요예측에 참여하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, (주)현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의하였습니다. 본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "(2) 수요예측 신청가격 분포" 및 "(3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여 주시기 바랍니다. |
| 최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용 |
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. [제31-1회 무보증사채] 본 사채의 이자율은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 주식회사 현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p를 가산한 이자율로 합니다. [제31-2회 무보증사채] 본 사채의 이자율은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 주식회사 현대백화점 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.04%p를 가산한 이자율로 합니다. |
(주4) 정정 전
1. 사채의 인수
| [ 제31-1회 ] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 여의대로 70 | 20,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | 교보증권(주) | 00164876 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 | 20,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권(주) | 00296290 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 미래에셋증권(주) | 00111722 | 서울특별시 중구 을지로5길 26 | 20,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 흥국증권(주) | 00380836 | 서울특별시 종로구 새문안로 68 | 10,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 주) 본 사채는 2024년 02월 21일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. |
| [ 제31-2회 ] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 교보증권(주) | 00164876 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 | 10,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | 하나증권(주) | 00113465 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 현대차증권(주) | 00137997 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28 | 10,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 주) 본 사채는 2024년 02월 21일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. |
2. 사채의 관리
| [ 제31-1회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터 | 100,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| 주) 본 사채는 2024년 02월 21일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. |
| [ 제31-2회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터 | 50,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| 주) 본 사채는 2024년 02월 21일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. |
(주4) 정정 후
1. 사채의 인수
| [ 제31-1회 ] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 여의대로 70 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | 교보증권(주) | 00164876 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 | 50,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권(주) | 00296290 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 | 40,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 미래에셋증권(주) | 00111722 | 서울특별시 중구 을지로5길 26 | 20,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 흥국증권(주) | 00380836 | 서울특별시 종로구 새문안로 68 | 10,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| (삭제) |
| [ 제31-2회 ] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 교보증권(주) | 00164876 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 | 10,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | 하나증권(주) | 00113465 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 현대차증권(주) | 00137997 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28 | 10,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| (삭제) |
2. 사채의 관리
| [ 제31-1회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터 | 150,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| (삭제) |
| [ 제31-2회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터 | 50,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| (삭제) |
(주5) 정정 전
1. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항
| (단위 : 억원) |
| 회차 | 발행금액 | 이자율 | 만기일 | 옵션관련사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제31-1회 무보증사채 | 1,000 | 주2) | 2026년 02월 27일 | - |
| 제31-2회 무보증사채 | 500 | 주3) | 2027년 02월 26일 | - |
| 합 계 | 1,500 | - | - | - |
| 주1) 본 사채는 2024년 02월 21일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 금액, 이자율 등이 결정될 예정입니다. 상기 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. 주2) 수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주3) 수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주4) 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 이자율은 2024년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
(1) 당사가 발행하는 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.
(2) 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 않습니다.
(중략)
4. 사채관리회사에 관한 사항
당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
① 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
| [회차 : 31-1] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 대표전화번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 051-519-1500 | 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터 | 100,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| 주) 본 사채는 2024년 02월 21일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. |
| [회차 : 31-2] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 대표전화번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 051-519-1500 | 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터 | 50,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| 주) 본 사채는 2024년 02월 21일 09시부터 16시까지 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면(전자등록)총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 이자율, 발행수익률 등이 결정될 예정입니다. 상기 기재되어 있는 가액은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 총액 합계는 금 이천억원(\200,000,000,000) 이하의 범위 내에서 발행회사와 인수단이 협의하여 변경할 수 있습니다. |
(주5) 정정 후
1. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항
| (단위 : 억원) |
| 회차 | 발행금액 | 이자율 | 만기일 | 옵션관련사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제31-1회 무보증사채 | 1,500 | 주1) | 2026년 02월 27일 | - |
| 제31-2회 무보증사채 | 500 | 주2) | 2027년 02월 26일 | - |
| 합 계 | 2,000 | - | - | - |
| 주1) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(1) 당사가 발행하는 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.
(2) 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 않습니다.
(중략)
4. 사채관리회사에 관한 사항
당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
① 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
| [회차 : 31-1] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 대표전화번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 051-519-1500 | 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터 | 150,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| (삭제) |
| [회차 : 31-2] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 대표전화번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 051-519-1500 | 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터 | 50,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| (삭제) |
(주6) 정정 전
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
| [회차 : 31-1] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 100,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 288,720,000 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 99,711,280,000 |
| (주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. |
| [회차 : 31-2] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 50,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 188,711,600 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 49,811,288,400 |
| (주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. |
나. 발행제비용의 내역
| [회차 : 31-1] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 인수수수료 | 150,000,000 | 발행금액 × 0.15% |
| 대표주관수수료 | 14,000,000 | 정액 지급 |
| 발행분담금 | 60,000,000 | 발행금액 × 0.06% (만기 1년 초과 2년 이하 채무증권) |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원 이상 2,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 200,000 | 만기 1년당 100,000원 |
| 채권등록수수료 | 500,000 | 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) |
| 표준코드수수료 | 20,000 | 채무증권 1건당 20,000원 |
| 신용평가수수료 | 60,000,000 | 한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가 (VAT 별도) |
| 사채관리수수료 | 2,500,000 | 한국예탁결제원 (정액지급) |
| 합 계 | 288,720,000 | - |
| ※ 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> |
| [회차 : 31-2] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 인수수수료 | 75,000,000 | 발행금액 × 0.15% |
| 대표주관수수료 | 14,000,000 | 정액 지급 |
| 발행분담금 | 35,000,000 | 발행금액 × 0.07% (만기 2년 초과 채무증권) |
| 상장수수료 | 1,400,000 | 500억원 이상 1,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 291,600 | 만기 1년당 100,000원 |
| 채권등록수수료 | 500,000 | 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) |
| 표준코드수수료 | 20,000 | 채무증권 1건당 20,000원 |
| 신용평가수수료 | 60,000,000 | 한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가 (VAT 별도) |
| 사채관리수수료 | 2,500,000 | 한국예탁결제원 (정액지급) |
| 합 계 | 188,711,600 | - |
| ※ 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> |
2. 자금의 사용목적 상세내역
금번 당사가 발행하는 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채 발행총액 1,500억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 또한, 수요예측 결과에 따라 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 발행총액이 금 이천억원(\200,000,000,000)이하의 범위 내에서 증액 변경되는 경우에도 해당 조달 자금은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.
| 회차 : | 31-1 | (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 100,000,000,000 | - | - | 100,000,000,000 | - |
| 회차 : | 31-2 | (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 50,000,000,000 | - | - | 50,000,000,000 | - |
| [채무상환자금 세부내역] |
| (단위 : 백만원) |
| 채무증권 구분 | 발행일 | 만기일 | 발행금액 | 금리 | 신용등급 | 차입처 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사채 | 2021-02-25 | 2024-02-25 | 150,000 | 1.31% | AA+ | NH, 신한, 신영 |
| 합 계 | 150,000 | - | ||||
| 주) 금번 공모사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다. |
(주6) 정정 후
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
| [회차 : 31-1] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 150,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 393,720,000 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 149,606,280,000 |
| (주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. |
| [회차 : 31-2] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 50,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 188,711,600 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 49,811,288,400 |
| (주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. |
나. 발행제비용의 내역
| [회차 : 31-1] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 인수수수료 | 225,000,000 | 발행금액 × 0.15% |
| 대표주관수수료 | 14,000,000 | 정액 지급 |
| 발행분담금 | 90,000,000 | 발행금액 × 0.06% (만기 1년 초과 2년 이하 채무증권) |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원 이상 2,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 200,000 | 만기 1년당 100,000원 |
| 채권등록수수료 | 500,000 | 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) |
| 표준코드수수료 | 20,000 | 채무증권 1건당 20,000원 |
| 신용평가수수료 | 60,000,000 | 한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가 (VAT 별도) |
| 사채관리수수료 | 2,500,000 | 한국예탁결제원 (정액지급) |
| 합 계 | 393,720,000 | - |
| ※ 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> |
| [회차 : 31-2] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 인수수수료 | 75,000,000 | 발행금액 × 0.15% |
| 대표주관수수료 | 14,000,000 | 정액 지급 |
| 발행분담금 | 35,000,000 | 발행금액 × 0.07% (만기 2년 초과 채무증권) |
| 상장수수료 | 1,400,000 | 500억원 이상 1,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 291,600 | 만기 1년당 100,000원 |
| 채권등록수수료 | 500,000 | 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) |
| 표준코드수수료 | 20,000 | 채무증권 1건당 20,000원 |
| 신용평가수수료 | 60,000,000 | 한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가 (VAT 별도) |
| 사채관리수수료 | 2,500,000 | 한국예탁결제원 (정액지급) |
| 합 계 | 188,711,600 | - |
| ※ 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> |
2. 자금의 사용목적 상세내역
금번 당사가 발행하는 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채 발행총액 2,000억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. (삭제)
| 회차 : | 31-1 | (기준일 : | 2024년 02월 21일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 150,000,000,000 | - | - | 150,000,000,000 | - |
| 회차 : | 31-2 | (기준일 : | 2024년 02월 21일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 50,000,000,000 | - | - | 50,000,000,000 | - |
| [채무상환자금 세부내역] |
| (단위 : 백만원) |
| 채무증권 구분 | 발행일 | 만기일 | 발행금액 | 금리 | 신용등급 | 차입처 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사채 | 2021-02-25 | 2024-02-25 | 150,000 | 1.31% | AA+ | NH, 신한, 신영 |
| 기업어음증권 | 2023-08-29 | 2024-03-19 | 40,000 | 4.35% | A1 | (주)신한은행 |
| 기업어음증권 | 2023-09-18 | 2024-03-15 | 10,000 | 4.40% | A1 | 다올투자증권(주) |
| 합 계 | 200,000 | - | ||||
| 주) 금번 공모사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다. |
【 대표이사 등의 확인 】
|
|
|
현대백화점31_대표이사확인서_정정 |
증 권 신 고 서
| ( 채 무 증 권 ) |
| [증권신고서 제출 및 정정 연혁] |
| 제출일자 | 문서명 | 비고 |
|---|---|---|
| 2024년 02월 16일 | 증권신고서(채무증권) | 최초 제출 |
| 2024년 02월 21일 | [기재정정]증권신고서(채무증권) | 누락 사항 기재 |
| 2024년 02월 22일 | [기재정정]증권신고서(채무증권) | 수요예측 결과에 따른 기재정정 |
| 금융위원회 귀중 | 2024년 02월 16일 |
| 회 사 명 : |
주식회사 현대백화점 |
| 대 표 이 사 : |
정 지 영 |
| 본 점 소 재 지 : |
서울특별시 강남구 테헤란로98길 12 |
| (전 화) 02-6904-0372 | |
| (홈페이지) http://www.ehyundai.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 재무담당 (성 명) 이 원 철 |
| (전 화) 02-6904-0372 | |
| 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : | (주)현대백화점 제31-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 (주)현대백화점 제31-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 |
|
| 모집 또는 매출총액 : | 200,000,000,000 | 원 |
| 증권신고서 및 투자설명서 열람장소 |
| 가. 증권신고서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 나. 투자설명서 |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 서면문서 : (주)현대백화점 - 서울특별시 강남구 테헤란로98길 12 신한투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 70 교보증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 키움증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 하나증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 미래에셋증권(주) - 서울특별시 중구 을지로5길 26 현대차증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 28 흥국증권(주) - 서울특별시 종로구 새문안로 68 |
【 대표이사 등의 확인 】
 |
|
현대백화점31_대표이사확인서 |
요약정보
1. 핵심투자위험
| 하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. |
| 구 분 | 내 용 |
| 사업위험 | 가. 경기 회복 둔화에 따른 위험 당사의 대표 사업부문인 백화점 사업, 아울렛 사업, 복합쇼핑몰 사업 및 면세점 사업 등은 최종 소비자를 대상으로 하는 소매유통업으로, 경기 변동에 따른 국내 소득 및 소비지출 변화의 영향을 받고 있습니다. 2023년 11월 발표된 OECD 중간경제전망 자료에 따르면 세계 경제성장률은 2024년 2.7%, 2025년 3.0% 수준을 기록할 것으로 전망하였습니다. 또한 한국은행이 2023년 11월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2024년 2.1%, 2025년 2.3% 수준을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 2024년 성장률은 반도체경기 회복, 신성장산업 관련 주요국 투자 확대 등으로 수출과 설비투자를 중심으로 2023년 대비 확대될 것으로 예상되나 고금리 영향 등으로 약화된 내수회복 모멘텀을 반영하여 당초 예상보다는 소폭 하향조정 되었습니다. 2025년에는 글로벌 통화긴축 기조 완화 등 대내외 여건이 전반적으로 개선되면서 성장흐름이 좀 더 나아질 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 성장경로 상에는 주요국 통화정책 기조변화, 국제유가 흐름, 중국경제 향방, 지정학적 갈등 전개양상 등과 관련한 불확실성이 높은 상황으로 판단되고 있습니다. 당사가 영위하는 사업은 경기 변동에 따른 영향을 받고 있습니다. 상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해 향후 국내 경기가 크게 둔화되거나 경기침체가 지속될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 나. 외부충격이 유통시장에 미치는 위험 일반적으로 유통업계의 사업 특성상 소비자들의 외출이 자제 혹은 제한되는 경우, 유통업계 전반의 매출 감소에 따른 실적 부진으로 이어지는 경우가 다수 존재합니다. 과거 2009년 신종플루, 2015년 중동호흡기증후군(메르스) 감염 사태 등 감염 우려로 외출을 자제하는 소비자들이 증가하여 유통업계는 전반적으로 실적 감소를 경험하였습니다. 그리고 2020년 이후 전세계적으로 확산된 코로나19는 글로벌 차원의 경기침체를 야기하였습니다. 2024년 2월 현재 코로나19 엔데믹 선언 이후 일상회복이 본격화되고 있으나, 예상치 못한 변수로 인하여 수익성에 영향을 미칠 수 있는 지표의 불확실성 확대 가능성이 상존하며, 이는 유통산업 전반에 부정적 요인으로 작용할 수 있습니다. 이와 같이 생산·소비 활동을 저해하는 외부 충격 요소에 따라 소매유통부문의 매출 및 수익성에 부정적 요인으로 작용합니다. 따라서 당사의 매출 및 수익에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 다. 대규모 투자에 따른 업계 내 경쟁 심화 위험 백화점 산업은 부지 확보, 소비자 편의시설, 현대적 판매시설, 건축 등 대규모 투자가 필요한 산업으로 초기 자금비용이 큰 사업입니다. 다만, 대형사와 중소형사간의 인수합병을 통한 시장 재편으로 인해 현재의 대형3사(당사, 롯데백화점, 신세계백화점) 중심의 과점체계를 유지하고 있으며, 대형화, 고급화를 위한 시설투자 등의 대규모 투자에 따른 업계 내 경쟁 심화는 당사의 백화점 사업부문 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 라. 다양한 유통채널 등장에 따른 위험 대형마트, 편의점, 홈쇼핑, 온라인 쇼핑몰 등 다양한 형태의 유통 채널이 등장함에 따라 백화점의 수요층이 일부 이탈하면서 백화점업의 성장에 위협 요소로 작용하고 있습니다. 이중에서도 특히 비대면 온라인 거래 증가, 시공간의 편리성을 추구하는 소비 트렌드의 확산, 다분화되는 소비자의 욕구의 증가 등으로 전체 소매판매액에서 온라인 쇼핑 거래액의 비중은 2023년말 기준 35.8%로, 2022년말 33.6% 대비 2.2%p. 확대되었습니다. 온라인 쇼핑몰과 더불어 구매 수단의 다양화로 타 유통업체와의 경쟁 강도가 심화됨에 따라 이러한 급격한 환경변화에 적절히 대응하지 못할 경우 향후 당사의 영업실적 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 마. 유통산업발전법 등 잠재적인 규제리스크 상존에 대한 위험 지난 2010년 유통산업발전법 및 대ㆍ중소기업 상생 협력 촉진에 관한 법이 통과되면서 중소기업 및 영세상인 보호를 위한 사회적 분위기가 조성되었습니다. 2020년에는 백화점 등을 포함한 대규모 점포의 영업시간과 영업일을 규제하려는 법안과 복합쇼핑몰의 영업제한 내용의 유통산업발전법 개정안이 발의된 바 있으며, 복합쇼핑몰 등의 출점 요건 강화에 대한 논의가 진행되는 등 잠재적인 규제 리스크가 상존하고 있습니다. 한편, 2024년 최저임금은 시간당 9,860원으로 전년 대비 240원(2.5%) 증가했습니다. 향후 최저임금 인상에 따라 인건비 부담이 증가할 수 있으며 특히 유통업을 영위하여 근로자 수가 많은 당사의 수익성에 부정적인 영향으로 작용할 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 바. 아울렛사업 경쟁 심화의 위험 아울렛사업은 2007년 교외형 프리미엄아울렛의 개점 이후 본격적인 유통채널로 도약하였습니다. 당사 역시 도심형 아울렛을 포함하여 7개의 아울렛을 운영 중에 있습니다. 2020년 6월 현대프리미엄아울렛 대전점, 2020년 11월 현대프리미엄아울렛 스페이스원을 신규 오픈하였으며, 2025년 현대시티아울렛 청주점과 2027년 현대프리미엄아울렛 부산점을 추가 출점할 예정입니다. 국내 아울렛 시장은 당사를 포함한 유통 3사와 전 업계 아울렛 사업자들이 경쟁을 하는 상황입니다. 최근에는 아울렛의 복합쇼핑몰화 현상이 나타나면서 도심복합몰, 교외아울렛형, 프리미엄형 등 다양한 형태의 아울렛이 등장하였습니다. 과열된 경쟁 상황 속, 기타 유통채널에 비해 대규모의 투자가 필요한 아울렛사업에서 우위를 점하지 못한다면 당사의 수익성에 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한, 국내 대형 오프라인 유통업태의 성숙, 온·오프라인 유통채널 간의 경쟁접점 확대, 대규모 유통시설에 대한 정부규제 등 오프라인 소매유통업의 부정적인 환경적 요인이 계속된다면, 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 사. 면세사업 경쟁 심화 관련 위험 (주)호텔신라와 (주)호텔롯데가 양대축을 이루던 국내 면세점 시장은 최근 대기업 및 중소·중견기업들의 면세사업 진출로 인해 경쟁이 치열해지고 있습니다. 2023년 3월 17일 인천국제공항 제1여객터미널과 제2여객터미널에 대한 일반사업권 5개 및 중소/중견 사업권 2개에 대한 입찰 결과가 발표되었으며, 4월 관세청 2차 심사를 거쳐 DF1과 DF3 구역은 호텔신라, DF2와 DF4 구역은 신세계, DF5는 현대백화점면세점으로 확정되었습니다. 선정된 신규 사업자는 7월부터 영업을 개시하고 있습니다. 또한, 2023년 12월 8일 한국공항공사는 김포국제공항 출국장 면세점 운영자 입찰 공고를 발표하였으며, 금번 입찰 대상은 김포국제공항 출국장 DF2구역입니다. 당사 및 경쟁사인 신라면세점, 롯데면세점, 신세계면세점 모두 입찰 참여를 하였으나 롯데면세점과 신라면세점이 최종 후보로 선정되었습니다. 이처럼 정부의 시내면세점에 대한 신규 특허 부여에 따른 면세업체의 경쟁 강화 및 면세사업권 입찰 결과에 따라 당사의 면세시장 지배력이 약화되어 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 아. 관광 수요에 관한 위험 당사의 주요 사업 중 하나인 면세사업은 국내외 관광객의 관광 수요에 절대적인 영향을 받습니다. 이에 각 분기별, 연도별 영업실적은 관광 심리 변화에 따라 큰 폭의 변동을 거듭할 수 있습니다. 최근까지 코로나19로 인하여 국가 간 이동 제한이 지속됨에 따라 국내 출입국자는 2020년, 2021년 연속해서 감소세를 보였습니다. 또한 항공 운항편수 및 여객수 또한 같은 기간 하락세를 지속하였습니다. 하지만 전세계적으로 코로나19 엔데믹이 본격화됨에 따라 해외 입국자 및 출국자 수가 급격하게 증가하고 있으며, 당분간 이러한 수요는 지속될 것으로 예상됩니다. 2023년은 그간 이연된 해외여행 수요 및 본격적인 항공사 노선 확대 등으로 빠른 출입국객수 회복세를 기록, 전년말 대비 입국객수는 3.4배, 출국객수는 3.5배를 나타내며 본격적인 업황 회복에 대한 기대감이 높아지고 있습니다. 하지만 예상치 못한 변수로 인하여 관광 수요가 감소될 경우, 당사가 영위하고 있는 면세사업 부문의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 자. 면세점사업 정책 변화 관련 위험 면세 사업은 정부에서 부여하는 라이선스를 취득해야만 영위할 수 있는 특허사업의 특성을 지니고 있습니다. 따라서 당사가 보유한 특허권이 갱신되지 않거나, 신규 특허를 획득하지 못할 가능성이 존재하며, 이는 수익성에 급격한 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 2016년 3월 말 발표된 "면세점 제도 개선방안", 2016년 12월 말 배포한 "관세법 시행규칙 개정안" 및 입국장 면세점 특허 부여에 대한 심사는 중소·중견기업에 한해 제한경쟁 입찰 방식 실시 등 정책 당국의 면세점사업 관련 정책 및 규제 변화는 당사의 면세 사업 수익성에 결정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 2022년 9월 14일 관세청 주관으로 (주)현대백화점면세점, (주)호텔신라, (주)호텔롯데 등 12개의 주요 사업체 및 기획재정부, 문화체육관광부가 참여한 면세산업 발전 간담회가 개최되었습니다. 코로나19 영향, 환율 상승, 국제경쟁 심화 등으로 어려움을 겪는 면세점 업계를 지원하기 위한 정책으로 면세산업 활성화 대책 및 15대 추진과제를 발표했습니다. 또한, 기획재정부는 2024년 1월 4일 '2024년 경제정책방향'에서 면세점 업황이 아직 부진한 점을 고려해 지난해 매출분에 대해 특허수수료 경감 방안을 검토하겠다고 밝혔습니다. 이와 같은 정부 정책은 국내 면세점 업황 개선 및 성장에 긍정적으로 작용 할 것으로 판단되나, 향후 당사 면세점 운영에 부정적 영향을 미칠 수 있는 정책 규제, 제도 등이 추진 및 운영 될 경우, 당사 수익성을 악화시키는 요인으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 차. 신사업 관련 위험 당사의 신사업 부문인 가구 제조 부문은 글로벌 가구산업 중에서도 매트리스, 침대 프레임, 박스 스프링 등 침대 구성품 및 협탁, 서랍장, 화장대 등으로 구성되는 침실용 가구 산업에 집중된 사업을 영위하고 있습니다. 침실 가구 산업의 성장성은 온라인 침투율 확대에 힘입어 긍정적으로 전망되고 있습니다. 다양한 온라인 가구 제품들이 개발되고, 물류인프라 등이 개선되면서 온라인 판매가 급속도로 성장하고 있습니다. 최근 글로벌 긴축기조에 따른 급격한 금리인상의 영향으로 부동산 경기 불황이 심화되고 있으며, 이에 더해 원자재 상승 여파가 장기화 되면서 가구 산업 업황 악화가 지속되고 있습니다. 또한, 현재 산업을 둘러싼 악재들이 단기간에 해소될 기미가 보이지 않는다는 점도 업황에 부정적으로 작용하고 있습니다. 글로벌 가구 산업은 소비자 경험 혁신, 프리미엄 시장 공략, 온라인 판매 확대 등 거시 환경의 영향을 최소화 할 수 있는 방안을 모색해 대외 악재에 대응해 나가고 있으나, 업황에 비우호적인 대외 환경이 지속될 경우 동 사업부문의 매출 및 실적부진은 당사의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
| 회사위험 | 가. 매출액, 영업이익 등 수익성추이 당사의 2023년 3분기말 연결기준 매출액은 3조 722억원을 기록하며 2022년 3분기말 3조 4,317억원 대비 10.5% 감소하였습니다. 또한, 당사의 영업이익도 2023년 3분기말 연결기준 2,075억원을 기록하며 전년 동기 2,523억원 대비 17.8% 감소하였습니다. 백화점 일부 점포 리뉴얼에 따른 수도광열비, 감가상각비 등 고정비 증가와 더불어 지누스의 실적 부진이 영업이익 감소에 영향을 주었으며, 이로 인해 2023년 3분기말 기준 영업이익률은 전년 동기 대비 0.60%p. 하락한 6.75%를 기록하였습니다. 백화점과 면세점 부문은 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있으나, 당사는 전반적인 위험관리프로그램을 통해 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 다만, 경기 회복 지연에 따른 가계 소비 둔화, 비대면 거래 활성화로 인한 온라인 영역으로의 고객이 이탈 등이 발생할 경우 당사 백화점 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 관광산업의 침체는 당사 면세점 부문의 수익성 악화로도 직결될 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 나. 차입금 현황 등 안정성 추이 당사의 2023년 3분기말 연결기준 총차입금은 2조 5,411억원으로 2022년말 대비 2,777억원 증가하였습니다. 특히, 유동성차입금이 2023년 3분기말 기준 1조 8,486억원으로 2022년말 대비 3,803억원 증가하였는데, 이는 CP 및 전자단기사채 등의 발행으로 단기차입금이 3,848억원 증가하였기 때문입니다. 2023년 3분기말 연결기준 현금성자산 등은 당기손익 - 공정가치 금융자산이 큰 폭으로 증가함에 따라 1조 4,776억원을 기록하였습니다. 이는 2022년말 1조 741억원 대비 4,035억원 증가한 수치입니다. 2023년 3분기말 연결기준 현금흐름 현황을 살펴보면 당사의 영업활동으로 인한 현금흐름(유입)은 4,881억원으로 전년 동기 대비 23.7% 증가하였으며, 투자활동으로 인한 현금흐름(유출)은 6,781억원으로 M&A에 따른 대규모 현금 유출이 있었던 전년 동기 대비 4,235억원 감소하였습니다. 한편, 2023년 3분기말 재무활동으로 인한 현금흐름(유입)은 전년 동기 대규모 자금조달에 따른 역기저 효과와 유동성사채의 상환 영향으로 1,365억원을 기록하였으며 2023년 3분기말 현금 및 현금성자산은 1,447억원으로 전년 동기 대비 28.8% 감소하였습니다. 백화점 업계의 경쟁구도 속에서 향후 당사의 경쟁력을 강화시키기 위한 시설투자 및 인수·합병 등으로 인하여 대규모 자금지출이 발생할 경우 차입금 규모가 확대될 수 있으며, 이로 인하여 재무안정성이 저하될 가능성도 상존합니다. 따라서 진행중인 투자 및 향후 투자 계획이 당사 재무안정성에 미치는 영향에 대하여 투자자께서는 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. 다. 당사가 속해 있는 현대백화점 그룹 관련 위험 당사가 속한 현대백화점 그룹은 2023년 5월 기준 공정거래위원회가 지정하는 상호출자제한기업집단 계열 순위 21위의 기업집단입니다. 당사는 현대백화점그룹의 핵심계열사로 지배구조·사업·재무 측면에서 계열과의 긴밀성이 매우 높은 수준입니다. 계열 전반의 우수한 영업실적 및 재무안정성을 고려할 때, 당사의 계열 관련 지원부담은 낮은 수준으로 판단됩니다. 한편 당 그룹은 지배구조의 투명성 및 효율성을 증대시키기 위하여 2018년 04월 05일을 기일로 순환출자를 해소한바 있습니다. 또한, 현대백화점 그룹의 지주회사 전환을 위해 지난 3월 설립된 (주)현대지에프홀딩스는 2023년 08월 11일부터 2023년 09월 01일까지 현대백화점과 현대그린푸드에 대한 공개매수를 진행하였습니다. 해당 공개매수를 통해 현대지에프홀딩스는 현대백화점 지분 30.0%와 현대그린푸드 지분 38.1%를 확보하며 최대주주에 올랐으며, 그룹의 모든 계열사를 지배하는 단일 지주회사 체제로 전환하였습니다. 현재 계열회사와 관련된 위험은 미미하나 향후 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에 직간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 라. 소송 및 우발채무 관련 위험 증권신고서 제출일 전일 기준 연결회사가 백화점과 면세점 부문에서 피고로 계류 중인 소송사건은 손해배상 청구 등 8건으로서 소송가액은 2,519백만원이며, 가구 제조 부문에서 종속회사인 (주)지누스가 소송으로 계류중인 사건은 4건으로서 신고서 제출일 전일 기준 상기 소송의 결과는 예측할 수 없습니다. 당사가 계류 중인 소송사건 및 우발채무는 현재 당사의 재무제표나 손익에는 영향을 미치지 아니하지만, 향후 판결의 확정, 우발채무의 현실화 발생시 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 마. 특수관계자와의 거래 관련 위험 당사는 영위하는 사업과 관련하여 특수관계자와의 거래를 수행하고 있습니다. 당사의 2023년 3분기말 연결기준 특수관계자 매출은 1,619억원이며, 전체 매출액 3조 722억원의 5.27% 수준으로 특수관계자 매출의존도는 높지 않은 편입니다. 한편, 2014년 02월 14일자로 공정거래법 시행령이 개정되면서 부당지원행위에 해당되는 회사 등의 범위가 상호출자제한기업집단에 속하는 회사이면서 특수관계인 등에 의한 소유지분이 상장회사의 경우 발행주식 총수의 30%(비상장기업은 20%)이상인 계열회사로 정해진 바 있으며 당사는 해당 규정에 따른 적용을 받게 되었습니다. 당사와 관계사와의 거래는 적정한 시장가격 수준에서 적합한 선정과정을 거쳐 거래되고 있는 바, 부당지원행위에 속하지 않으나 향후 관련 법률 등이 현 수준보다 대폭 강화되거나 당사가 예측하지 못하는 방향으로의 변동이 있을 경우에는 당사와 관계사간 거래에 영향을 미칠 가능성이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 바. 보유 지분증권 주가 변동에 따른 위험 당사는 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 이에 따라 당사가 보유하고 있는 지분상품의 주가(비상장주식은 공정가치)가 하락할 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 줄 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. |
| 기타 투자위험 | 가. 환금성 위험 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 23일이고, 상장예정일은 2024년 02월 28일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 이유로 환금성이 훼손될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 다. 신용등급평가 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주), 및 NICE신용평가(주)로부터 AA+등급(안정적)을 받은 바 있습니다. 라. 예금자보호법 미적용 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 마. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유가 발생하여 일정 변경 및 내용이 수정될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 본 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다. 바. 사채권 미발행 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다. 사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. |
2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
| 회차 : | 31-1 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
150,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 150,000,000,000 |
| 발행가액 | 150,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2026년 02월 27일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)하나은행 삼성역기업센터 |
(사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2024년 02월 15일 | 한국기업평가 | 회사채 (AA+) |
| 2024년 02월 15일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA+) |
| 2024년 02월 15일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA+) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 신한투자증권 | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 교보증권 | 5,000,000 | 50,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권 | 4,000,000 | 40,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 미래에셋증권 | 2,000,000 | 20,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 흥국증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2024년 02월 28일 | 2024년 02월 28일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환 | 150,000,000,000 |
| 발행제비용 | 393,720,000 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 31일에 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 |
||
| 주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. |
| 회차 : | 31-2 | (단위 : 원, 주) |
| 채무증권 명칭 | 무보증사채 | 모집(매출)방법 | 공모 |
| 권면(전자등록) 총액 |
50,000,000,000 | 모집(매출)총액 | 50,000,000,000 |
| 발행가액 | 50,000,000,000 | 이자율 | - |
| 발행수익률 | - | 상환기일 | 2027년 02월 26일 |
| 원리금 지급대행기관 |
(주)하나은행 삼성역기업센터 |
(사채)관리회사 | 한국예탁결제원 |
| 비고 | - | ||
| 평가일 | 신용평가기관 | 등 급 |
|---|---|---|
| 2024년 02월 15일 | 한국기업평가 | 회사채 (AA+) |
| 2024년 02월 15일 | 한국신용평가 | 회사채 (AA+) |
| 2024년 02월 15일 | 나이스신용평가 | 회사채 (AA+) |
| 인수(주선) 여부 | 채무증권 상장을 위한 공모여부 |
|---|---|
| 인수 | 예 |
| 인수(주선)인 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표 | 교보증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 대표 | 하나증권 | 3,000,000 | 30,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 인수 | 현대차증권 | 1,000,000 | 10,000,000,000 | 인수수수료 0.15% | 총액인수 |
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
| 2024년 02월 28일 | 2024년 02월 28일 | - | - | - |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| 채무상환 | 50,000,000,000 |
| 발행제비용 | 188,711,600 |
【국내발행 외화채권】
| 표시통화 | 표시통화기준 발행규모 |
사용 지역 |
사용 국가 |
원화 교환 예정 여부 |
인수기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
| 보증을 받은 경우 |
보증기관 | - | 지분증권과 연계된 경우 |
행사대상증권 | - |
| 보증금액 | - | 권리행사비율 | - | ||
| 담보 제공의 경우 |
담보의 종류 | - | 권리행사가격 | - | |
| 담보금액 | - | 권리행사기간 | - |
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의 관계 |
매출전 보유증권수 |
매출증권수 | 매출후 보유증권수 |
| - | - | - | - | - |
| 【주요사항보고서】 | - | ||
| 【파생결합사채 해당여부】 |
기초자산 | 옵션종류 | 만기일 |
| N | - | - | - |
| 【기 타】 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 31일에 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음 |
||
| 주1) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 2019년 9월 16일 시행되는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 본 사채의 '권면'은 존재하지 않으며, 전자등록총액을 한국예탁결제원에 전자등록합니다. |
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
| [회 차 : 제31-1회] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 150,000,000,000원 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 150,000,000,000원 |
|
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 또한, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액을 절사한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2024년 05월 28일, 2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 28일, 2025년 08월 28일, 2025년 11월 28일, 2026년 02월 27일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
| 평가일자 | 2024년 02월 15일 / 2024년 02월 15일 / 2024년 02월 15일 | |
| 평가결과등급 | AA+(안정적) / AA+(안정적) / AA+(안정적) | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2026년 02월 27일 | |
| 납 입 기 일 | 2024년 02월 28일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 사채관리회사 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 | 회 사 명 | (주)하나은행 삼성역기업센터 |
| 회사고유번호 | 00130897 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 31일에 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. |
|
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| [회 차 : 제31-2회] | (단위 : 원) |
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 사 채 종 목 | 무보증사채 | |
| 구 분 | 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | |
| 전 자 등 록 총 액 | 50,000,000,000원 | |
| 할 인 율(%) | - | |
| 발행수익률(%) | - | |
| 모집 또는 매출가액 | 각 사채 전자등록 총액의 100%로 한다. | |
| 모집 또는 매출총액 | 50,000,000,000원 | |
| 각 사채의 금액 | 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따른 전자등록의 방법으로 발행하므로 사채권을 발행하지 아니함 | |
| 이자율 | 연리이자율(%) | - |
| 이자지급 방법 및 기한 |
이자지급 방법 | 이자는 "본 사채"의 발행일로부터 원금상환 기일 전일까지 계산하고 매 3개월분마다 상기 사채의 이자율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 단, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후에는 이자를 계산하지 아니한다. 또한, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제 일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째자리 이하의 금액을 절사한다. 각 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율(이하 "연체대출 최고이율"이라 한다)을 적용하여 계산한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다. |
| 이자지급 기한 | 2024년 05월 28일, 2024년 08월 28일, 2024년 11월 28일, 2025년 02월 28일, 2025년 05월 28일, 2025년 08월 28일, 2025년 11월 28일, 2026년 02월 28일, 2026년 05월 28일, 2026년 08월 28일, 2026년 11월 28일, 2027년 02월 26일. |
|
| 신용평가 등급 | 평가회사명 | 한국기업평가(주) / 한국신용평가(주) / NICE신용평가(주) |
| 평가일자 | 2024년 02월 15일 / 2024년 02월 15일 / 2024년 02월 15일 | |
| 평가결과등급 | AA+(안정적) / AA+(안정적) / AA+(안정적) | |
| 상환방법 및 기한 |
상 환 방 법 | "본 사채"의 원금은 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 상 환 기 한 | 2027년 02월 26일 | |
| 납 입 기 일 | 2024년 02월 28일 | |
| 등 록 기 관 | 한국예탁결제원 | |
| 사채관리회사 | 한국예탁결제원 | |
| 원리금 지급대행기관 | 회 사 명 | (주)하나은행 삼성역기업센터 |
| 회사고유번호 | 00130897 | |
| 기 타 사 항 |
▶ 본 사채 발행을 위해 2024년 01월 31일에 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)와 대표주관계약을 체결함. ▶ 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록되므로, 등록 말소 시 사채권 발행을 청구할 수 없음. |
|
| 주) 본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
2. 공모방법
해당사항 없습니다.
3. 공모가격 결정방법
- 본 사채의 공모금리는 2024년 02월 21일 수요예측 이후, 당사와 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 이자율은 2024년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.
가. 공모가격 결정방법 및 절차
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 공모가격 최종결정 | - 발행회사: 대표이사, CFO, 자금팀장 등 - 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부장 및 팀장 |
| 공모가격 결정 협의절차 | 수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다. |
| 수요예측결과 반영여부 | 수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다. |
| 수요예측 재실시 여부 | 수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다. |
나. 공동대표주관회사의 공모희망금리 산정, 수요예측기준 절차 및 배정방법
| 구 분 | 주요내용 |
|---|---|
| 공모희망금리 산정 | 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)의 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 국고 및 등급민평 대비 스프레드 동향, 비교대상 기업 최근 발행 내역, 최근 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다. |
| 공모희망금리 | 공동대표주관회사인 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)의 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채 발행에 있어 공모희망금리를 다음과 같이 정의합니다. - 제31-1회 : 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채권면 금액에 대하여 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "인수단"이 합의한 본 사채 발행과 관련한 최종 "인수계약서"의 사채의 이율을 따릅니다. 수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 하며, 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 이자율은 2024년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)현대백화점 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. - 제31-2회 : 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채권면 금액에 대하여 수요예측 결과를 반영하여 "발행회사"와 "인수단"이 합의한 본 사채 발행과 관련한 최종 "인수계약서"의 사채의 이율을 따릅니다. 수요예측 시 공모희망금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS자산평가, NICE피앤아이, 에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 하며, 수요예측 결과에 따른 확정 금액 및 이자율은 2024년 02월 22일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)현대백화점 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
| 수요예측 참가신청 관련사항 | 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 최저청약금액은 100억원으로 하며, 100억원 이상은 100억원 단위로합니다. 또한, 청약자 1인당 본 사채에 청약하는 청약총액은 본 사채의 권면총액을 초과할 수 없습니다. 수요예측기간은 2024년 02월 21일 09시부터 16시까지로 합니다. |
| 배정대상 및 기준 |
본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 5. 배정에 관한 사항」 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다. - 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 나. 배정시 준수 사항 - 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. ① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 ② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 다. 배정시 가중치 적용 - 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. ① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 ② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 라. 납입예정 물량 배정 원칙 - 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.
|
| 유효수요 판단 기준 | "유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다. "대표주관회사"는 금융투자협회 "무보증사채 수요예측 모범규준" 「I. 수요예측 업무절차 - 3. 유효수요의 합리적 판단」 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율을 수요예측 후 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다. |
| 금리미제시분 및 공모희망금리 범위 밖 신청분의 처리방안 |
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다. |
| 비고 | 상기와 같이 산정된 공모희망금리는 시장 및 기업의 상황에 따라 변동될 수 있으며, 단순 참고 사항으로 활용하시기 바랍니다. 또한 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있음을 주지하시기 바랍니다. 공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래의 "■ 공모희망금리 산정근거"를 참고하여 주시기 바랍니다. |
■ 공모희망금리 산정근거
공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.
가. 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향
① 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), 에프앤자산평가(주))에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 회사채 등급민평 수익률(이하 "개별민평금리")의 산술평균은 다음과 같습니다.
[(주)현대백화점 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]
| [기준일: 2024년 02월 15일] | (단위: %) |
| 항목 | 키스채권평가 | 한국자산평가 | 나이스피앤아이 | 에프앤자산평가 | 산술평균 |
|---|---|---|---|---|---|
| 개별민평 2년 | 3.810 | 3.828 | 3.825 | 3.824 | 3.821 |
| 개별민평 3년 | 3.857 | 3.878 | 3.883 | 3.879 | 3.874 |
| 자료 : Bondweb |
② 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 제공하는 "AA+등급" 2년 및 3년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평금리"라고 한다.)은 다음과 같습니다.
["AA+"등급 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]
| [기준일: 2024년 02월 15일] | (단위: %) |
| 항목 | 키스채권평가 | 한국자산평가 | 나이스피앤아이 | 에프앤자산평가 | 산술평균 |
|---|---|---|---|---|---|
| "AA+" 2년 만기 회사채 수익률 | 3.940 | 3.918 | 3.915 | 3.924 | 3.924 |
| "AA+" 3년 만기 회사채 수익률 | 4.007 | 3.998 | 3.988 | 3.999 | 3.998 |
| 자료 : Bondweb |
③ 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 한국금융투자협회가 발표하는 국고채권 2년 및3년 최종호가수익률(이하 '국고금리'라고 한다.) 및 ①, ② 산술평균 금리간의 스프레드는 다음과 같습니다.
[국고채 민평금리 및 개별민평/등급민평 스프레드]
| [기준일: 2024년 02월 15일] | (단위: %, %p.) |
| 항목 | 국고채 | 개별민평 수익률 스프레드 | AA+등급민평 수익률 스프레드 |
|---|---|---|---|
| 2년 | 3.465 | 0.356 | 0.459 |
| 3년 | 3.407 | 0.467 | 0.591 |
| 자료 : Bondweb 주1) 개별민평 수익률 스프레드 = 개별민평 - 국고채권 주2) 등급민평 수익률 스프레드 = AA+ 등급민평 - 국고채권 |
④ 최근 3개월간(2023.11.16~2024.02.15) 2년 및 3년 만기 (주)현대백화점 개별민평금리, AA+등급민평금리, 국고채 금리 및 스프레드 추이는 다음과 같습니다.
[2년만기]
| [기준일 : 2024년 02월 15일] | (단위 : %, %p.) |
| 날짜 | 국고 2년 | AA+등급 2년 | 현대백화점 2년 | 개별민평 스프레드 |
등급민평 스프레드 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024-02-15 | 3.465 | 3.924 | 3.821 | 0.356 | 0.459 |
| 2024-02-14 | 3.471 | 3.939 | 3.837 | 0.366 | 0.468 |
| 2024-02-13 | 3.402 | 3.881 | 3.779 | 0.377 | 0.479 |
| 2024-02-08 | 3.372 | 3.855 | 3.753 | 0.381 | 0.483 |
| 2024-02-07 | 3.360 | 3.846 | 3.744 | 0.384 | 0.486 |
| 2024-02-06 | 3.364 | 3.858 | 3.756 | 0.392 | 0.494 |
| 2024-02-05 | 3.398 | 3.871 | 3.769 | 0.371 | 0.473 |
| 2024-02-02 | 3.305 | 3.820 | 3.718 | 0.413 | 0.515 |
| 2024-02-01 | 3.319 | 3.839 | 3.737 | 0.418 | 0.520 |
| 2024-01-31 | 3.311 | 3.834 | 3.732 | 0.421 | 0.523 |
| 2024-01-30 | 3.312 | 3.845 | 3.743 | 0.431 | 0.533 |
| 2024-01-29 | 3.338 | 3.873 | 3.771 | 0.433 | 0.535 |
| 2024-01-26 | 3.290 | 3.835 | 3.733 | 0.443 | 0.545 |
| 2024-01-25 | 3.340 | 3.870 | 3.768 | 0.428 | 0.530 |
| 2024-01-24 | 3.340 | 3.865 | 3.763 | 0.423 | 0.525 |
| 2024-01-23 | 3.335 | 3.865 | 3.762 | 0.427 | 0.530 |
| 2024-01-22 | 3.317 | 3.857 | 3.754 | 0.437 | 0.540 |
| 2024-01-19 | 3.346 | 3.877 | 3.771 | 0.425 | 0.531 |
| 2024-01-18 | 3.325 | 3.854 | 3.748 | 0.423 | 0.529 |
| 2024-01-17 | 3.329 | 3.853 | 3.747 | 0.418 | 0.524 |
| 2024-01-16 | 3.300 | 3.822 | 3.716 | 0.416 | 0.522 |
| 2024-01-15 | 3.263 | 3.786 | 3.680 | 0.417 | 0.523 |
| 2024-01-12 | 3.281 | 3.786 | 3.680 | 0.399 | 0.505 |
| 2024-01-11 | 3.308 | 3.815 | 3.706 | 0.398 | 0.507 |
| 2024-01-10 | 3.352 | 3.855 | 3.746 | 0.394 | 0.503 |
| 2024-01-09 | 3.362 | 3.847 | 3.739 | 0.377 | 0.485 |
| 2024-01-08 | 3.390 | 3.884 | 3.776 | 0.386 | 0.494 |
| 2024-01-05 | 3.376 | 3.885 | 3.776 | 0.400 | 0.509 |
| 2024-01-04 | 3.333 | 3.833 | 3.723 | 0.390 | 0.500 |
| 2024-01-03 | 3.364 | 3.878 | 3.769 | 0.405 | 0.514 |
| 2024-01-02 | 3.328 | 3.858 | 3.749 | 0.421 | 0.530 |
| 2023-12-29 | 3.241 | 3.772 | 3.663 | 0.422 | 0.531 |
| 2023-12-28 | 3.241 | 3.772 | 3.663 | 0.422 | 0.531 |
| 2023-12-27 | 3.294 | 3.835 | 3.725 | 0.431 | 0.541 |
| 2023-12-26 | 3.297 | 3.830 | 3.720 | 0.423 | 0.533 |
| 2023-12-22 | 3.301 | 3.837 | 3.728 | 0.427 | 0.536 |
| 2023-12-21 | 3.319 | 3.841 | 3.731 | 0.412 | 0.522 |
| 2023-12-20 | 3.319 | 3.839 | 3.729 | 0.410 | 0.520 |
| 2023-12-19 | 3.368 | 3.875 | 3.766 | 0.398 | 0.507 |
| 2023-12-18 | 3.364 | 3.861 | 3.752 | 0.388 | 0.497 |
| 2023-12-15 | 3.353 | 3.850 | 3.741 | 0.388 | 0.497 |
| 2023-12-14 | 3.323 | 3.815 | 3.706 | 0.383 | 0.492 |
| 2023-12-13 | 3.538 | 4.044 | 3.934 | 0.396 | 0.506 |
| 2023-12-12 | 3.526 | 4.028 | 3.919 | 0.393 | 0.502 |
| 2023-12-11 | 3.555 | 4.061 | 3.951 | 0.396 | 0.506 |
| 2023-12-08 | 3.516 | 4.021 | 3.911 | 0.395 | 0.505 |
| 2023-12-07 | 3.545 | 4.051 | 3.942 | 0.397 | 0.506 |
| 2023-12-06 | 3.523 | 4.023 | 3.913 | 0.390 | 0.500 |
| 2023-12-05 | 3.526 | 4.032 | 3.923 | 0.397 | 0.506 |
| 2023-12-04 | 3.565 | 4.072 | 3.963 | 0.398 | 0.507 |
| 2023-12-01 | 3.602 | 4.121 | 4.011 | 0.409 | 0.519 |
| 2023-11-30 | 3.607 | 4.141 | 4.032 | 0.425 | 0.534 |
| 2023-11-29 | 3.581 | 4.137 | 4.028 | 0.447 | 0.556 |
| 2023-11-28 | 3.684 | 4.233 | 4.123 | 0.439 | 0.549 |
| 2023-11-27 | 3.725 | 4.275 | 4.166 | 0.441 | 0.550 |
| 2023-11-24 | 3.717 | 4.280 | 4.170 | 0.453 | 0.563 |
| 2023-11-23 | 3.695 | 4.259 | 4.150 | 0.455 | 0.564 |
| 2023-11-22 | 3.714 | 4.279 | 4.167 | 0.453 | 0.565 |
| 2023-11-21 | 3.683 | 4.268 | 4.156 | 0.473 | 0.585 |
| 2023-11-20 | 3.702 | 4.287 | 4.175 | 0.473 | 0.585 |
| 2023-11-17 | 3.726 | 4.320 | 4.204 | 0.478 | 0.594 |
| 2023-11-16 | 3.746 | 4.361 | 4.245 | 0.499 | 0.615 |
| 자료 : Bondweb |
| 주1) '개별민평 스프레드' = '2년 만기 개별민평금리' - '2년 만기 국고금리' |
| 주2) '등급민평 스프레드' = '2년 만기 AA+ 등급민평금리' - '2년 만기 국고금리' |
| [2년 만기 현대백화점 개별민평-국고금리 및 스프레드 추이] |
 |
|
현대백화점 개별민평-국고금리 spr (2y) |
| 자료 : Bondweb |
| 주) 단위 : %, %p. |
| [2년 만기 AA+ 등급민평-국고금리 및 스프레드 추이] |
 |
|
현대백화점 등급민평-국고금리 spr (2y) |
| 자료 : Bondweb |
| 주) 단위 : %, %p. |
최근 3개월간 (주)현대백화점 2년 개별민평 및 2년 AA+ 등급민평금리는 각각 3.663% ~ 4.245%, 3.772% ~ 4.361%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 2년물 기준 개별민평 스프레드와 등급민평 스프레드는 각각 0.356%p. ~ 0.499%p., 0.459%p. ~ 0.615%p. 범위 내에서 움직이는 모습을 보이고 있습니다.
[3년만기]
| [기준일 : 2024년 02월 15일] | (단위 : %, %p.) |
| 날짜 | 국고 3년 | AA+등급 3년 | 현대백화점 3년 | 개별민평 스프레드 |
등급민평 스프레드 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024-02-15 | 3.407 | 3.998 | 3.874 | 0.467 | 0.591 |
| 2024-02-14 | 3.414 | 4.009 | 3.885 | 0.471 | 0.595 |
| 2024-02-13 | 3.347 | 3.948 | 3.824 | 0.477 | 0.601 |
| 2024-02-08 | 3.304 | 3.911 | 3.788 | 0.484 | 0.607 |
| 2024-02-07 | 3.290 | 3.899 | 3.776 | 0.486 | 0.609 |
| 2024-02-06 | 3.291 | 3.903 | 3.780 | 0.489 | 0.612 |
| 2024-02-05 | 3.307 | 3.925 | 3.802 | 0.495 | 0.618 |
| 2024-02-02 | 3.243 | 3.875 | 3.751 | 0.508 | 0.632 |
| 2024-02-01 | 3.270 | 3.899 | 3.776 | 0.506 | 0.629 |
| 2024-01-31 | 3.259 | 3.888 | 3.765 | 0.506 | 0.629 |
| 2024-01-30 | 3.270 | 3.903 | 3.780 | 0.510 | 0.633 |
| 2024-01-29 | 3.304 | 3.937 | 3.814 | 0.510 | 0.633 |
| 2024-01-26 | 3.260 | 3.898 | 3.775 | 0.515 | 0.638 |
| 2024-01-25 | 3.305 | 3.939 | 3.816 | 0.511 | 0.634 |
| 2024-01-24 | 3.292 | 3.928 | 3.805 | 0.513 | 0.636 |
| 2024-01-23 | 3.288 | 3.928 | 3.804 | 0.516 | 0.640 |
| 2024-01-22 | 3.277 | 3.919 | 3.796 | 0.519 | 0.642 |
| 2024-01-19 | 3.303 | 3.950 | 3.826 | 0.523 | 0.647 |
| 2024-01-18 | 3.270 | 3.915 | 3.792 | 0.522 | 0.645 |
| 2024-01-17 | 3.270 | 3.914 | 3.791 | 0.521 | 0.644 |
| 2024-01-16 | 3.231 | 3.873 | 3.750 | 0.519 | 0.642 |
| 2024-01-15 | 3.195 | 3.834 | 3.710 | 0.515 | 0.639 |
| 2024-01-12 | 3.197 | 3.838 | 3.715 | 0.518 | 0.641 |
| 2024-01-11 | 3.222 | 3.863 | 3.740 | 0.518 | 0.641 |
| 2024-01-10 | 3.267 | 3.907 | 3.784 | 0.517 | 0.640 |
| 2024-01-09 | 3.247 | 3.888 | 3.765 | 0.518 | 0.641 |
| 2024-01-08 | 3.290 | 3.928 | 3.805 | 0.515 | 0.638 |
| 2024-01-05 | 3.280 | 3.918 | 3.795 | 0.515 | 0.638 |
| 2024-01-04 | 3.224 | 3.865 | 3.740 | 0.516 | 0.641 |
| 2024-01-03 | 3.275 | 3.913 | 3.788 | 0.513 | 0.638 |
| 2024-01-02 | 3.245 | 3.882 | 3.758 | 0.513 | 0.637 |
| 2023-12-29 | 3.145 | 3.782 | 3.658 | 0.513 | 0.637 |
| 2023-12-28 | 3.145 | 3.782 | 3.658 | 0.513 | 0.637 |
| 2023-12-27 | 3.212 | 3.849 | 3.725 | 0.513 | 0.637 |
| 2023-12-26 | 3.216 | 3.850 | 3.726 | 0.510 | 0.634 |
| 2023-12-22 | 3.225 | 3.860 | 3.735 | 0.510 | 0.635 |
| 2023-12-21 | 3.232 | 3.866 | 3.742 | 0.510 | 0.634 |
| 2023-12-20 | 3.223 | 3.856 | 3.732 | 0.509 | 0.633 |
| 2023-12-19 | 3.273 | 3.901 | 3.777 | 0.504 | 0.628 |
| 2023-12-18 | 3.279 | 3.900 | 3.771 | 0.492 | 0.621 |
| 2023-12-15 | 3.275 | 3.896 | 3.766 | 0.491 | 0.621 |
| 2023-12-14 | 3.236 | 3.858 | 3.728 | 0.492 | 0.622 |
| 2023-12-13 | 3.460 | 4.079 | 3.949 | 0.489 | 0.619 |
| 2023-12-12 | 3.447 | 4.068 | 3.938 | 0.491 | 0.621 |
| 2023-12-11 | 3.470 | 4.095 | 3.966 | 0.496 | 0.625 |
| 2023-12-08 | 3.460 | 4.060 | 3.931 | 0.471 | 0.600 |
| 2023-12-07 | 3.505 | 4.104 | 3.975 | 0.470 | 0.599 |
| 2023-12-06 | 3.470 | 4.068 | 3.938 | 0.468 | 0.598 |
| 2023-12-05 | 3.482 | 4.085 | 3.955 | 0.473 | 0.603 |
| 2023-12-04 | 3.532 | 4.136 | 4.006 | 0.474 | 0.604 |
| 2023-12-01 | 3.585 | 4.194 | 4.064 | 0.479 | 0.609 |
| 2023-11-30 | 3.582 | 4.199 | 4.070 | 0.488 | 0.617 |
| 2023-11-29 | 3.550 | 4.181 | 4.051 | 0.501 | 0.631 |
| 2023-11-28 | 3.650 | 4.284 | 4.155 | 0.505 | 0.634 |
| 2023-11-27 | 3.687 | 4.332 | 4.202 | 0.515 | 0.645 |
| 2023-11-24 | 3.674 | 4.329 | 4.200 | 0.526 | 0.655 |
| 2023-11-23 | 3.642 | 4.305 | 4.176 | 0.534 | 0.663 |
| 2023-11-22 | 3.665 | 4.334 | 4.205 | 0.540 | 0.669 |
| 2023-11-21 | 3.639 | 4.318 | 4.189 | 0.550 | 0.679 |
| 2023-11-20 | 3.659 | 4.343 | 4.213 | 0.554 | 0.684 |
| 2023-11-17 | 3.685 | 4.375 | 4.245 | 0.560 | 0.690 |
| 2023-11-16 | 3.697 | 4.405 | 4.275 | 0.578 | 0.708 |
| 자료 : Bondweb |
| 주1) '개별민평 스프레드' = '3년 만기 개별민평금리' - '3년 만기 국고금리' |
| 주2) '등급민평 스프레드' = '3년 만기 AA+ 등급민평금리' - '3년 만기 국고금리' |
| [3년 만기 현대백화점 개별민평-국고금리 및 스프레드 추이] |
 |
|
현대백화점 개별민평-국고금리 spr (3y) |
| 자료 : Bondweb |
| 주) 단위 : %, %p. |
| [3년 만기 AA+ 등급민평-국고금리 및 스프레드 추이] |
 |
|
현대백화점 등급민평-국고금리 spr (3y) |
| 자료 : Bondweb |
| 주) 단위 : %, %p. |
최근 3개월간 (주)현대백화점 3년 개별민평 및 3년 AA+ 등급민평금리는 각각 3.658% ~ 4.275%, 3.782% ~ 4.405%를 기록하고 있습니다. 또한, 최근 3개월간 3년물 기준 개별민평 스프레드와 등급민평 스프레드는 각각 0.467%p. ~ 0.578%p., 0.591%p. ~ 0.708%p. 범위 내에서 움직이는 모습을 보이고 있습니다.
나. 최근 발행된 동일등급, 동일만기 무보증 회사채 수요예측 현황
최근 3개월간(2023.11.16~2024.02.15) 동일등급(AA+) 동일만기(2년, 3년) 회사채 발행사례는 다음과 같습니다.
| [AA+등급, 2년 만기 공모사채 발행내역] | |
| [기준일: 2024년 02월 15일] | (단위 : 억원) |
| 발행일 | 종목명 | 등급 | 만기 | 공모희망금리 | 최초 공모금액 |
발행금액 | 발행 스프레드 |
발행금리 (%) |
수요예측 참여금액 |
수요예측 경쟁률 (최초공모금액대비) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024-02-06 | NH투자증권 | AA+ | 2 | 개별민평 -30bp ~ +30bp | 500 | 500 | -5bp | 3.941 | 4,700 | 9.40 : 1 |
| 2024-01-31 | KB증권 | AA+ | 2 | 개별민평 -30bp ~ +30bp | 1,000 | 2,300 | +7bp | 3.949 | 3,700 | 3.70 : 1 |
| 2024-01-25 | 삼성증권 | AA+ | 2 | 개별민평 -30bp ~ +30bp | 700 | 1,000 | +1bp | 3.994 | 6,400 | 9.14 : 1 |
| 자료 : 전자공시시스템 |
| [AA+등급, 3년 만기 공모사채 발행내역] | |
| [기준일: 2024년 02월 15일] | (단위 : 억원) |
| 발행일 | 종목명 | 등급 | 만기 | 공모희망금리 | 최초 공모금액 |
발행금액 | 발행 스프레드 |
발행금리 (%) |
수요예측 참여금액 |
수요예측 경쟁률 (최초공모금액대비) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024-02-06 | NH투자증권 | AA+ | 3 | 개별민평 -30bp ~ +30bp | 1,500 | 2,000 | -5bp | 4.000 | 9,400 | 6.27 : 1 |
| 2024-01-31 | KB증권 | AA+ | 3 | 개별민평 -30bp ~ +30bp | 2,500 | 4,100 | +4bp | 3.987 | 8,500 | 3.40 : 1 |
| 2024-01-25 | 삼성증권 | AA+ | 3 | 개별민평 -30bp ~ +30bp | 1,300 | 3,000 | +4bp | 4.089 | 9,600 | 7.38 : 1 |
| 2024-01-24 | 네이버 | AA+ | 3 | 개별민평 -30bp ~ +30bp | 1,200 | 1,700 | -12bp | 3.792 | 13,390 | 11.16 : 1 |
| 2023-12-11 | SK | AA+ | 3 | 개별민평 -30bp ~ +30bp | 500 | 900 | -9bp | 3.963 | 6,700 | 13.40 : 1 |
| 자료 : 전자공시시스템 |
최근 3개월간 발행된 AA+등급 회사채는 만기별로 각각 2년물 3건, 3년물 5건이었습니다. 동 기간 발행된 2년 만기 회사채 및 3년 만기 회사채 모두 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 설정하였습니다. 또한, 최근 3개월동안 발행된 AA+등급 2년 및 3년 회사채 수요예측 결과, 모든 회사채가 공모금액을 상회하는 기관 수요가 발생하였으며, 발행금리는 모두 상단 이내에 결정되었습니다.
다. 채권시장 동향
2019년 세계 경제는 미·중 무역갈등으로 촉발된 불확실성이 지속되는 가운데 금리 인하 기조가 지속되었습니다. 미국 연방준비제도(Fed)는 2019년 7월 미국 FOMC에서 글로벌 경기 부진과 미국 물가상승률의 정책 목표(2%) 도달 불확실성으로 10년 7개월만에 기준금리를 2.25~2.50%에서 2.00~2.25%로 하향 조정하였습니다. 이어 9월 FOMC 및 10월 FOMC에서도 연달아 두 차례 금리를 하향 조정함에 따라 미국 기준금리는 1.50~1.75%를 기록하였습니다. 국내의 경우 2019년 10월 16일 개최된 금융통화위원회에서 한국은행은 향후 경제성장이 기존 전망을 밑돌고 수요측면에서의 물가상승 압력이 낮아진 점을 고려하여 기준금리를 0.25%p. 낮춘 1.25%로 조정하여 한국과 미국의 정책금리 역전폭이 지속되었습니다.
2020년 들어 국내 경제성장률 전망치 하향 조정 등 경기에 대한 불확실성이 상존하는 가운데, 2월부터 불거진 COVID-19 바이러스 확산에 대한 우려로 글로벌 안전자산 선호심리가 심화되면서 국내외 시장금리의 하락세가 지속되었습니다. 미국 연방공개시장위원회(FOMC)는 3월 17~18일 예정된 정례회의에 앞서 3일에 긴급회의를 열어 기준금리를 1.00~1.25%로 0.5%p. 인하하였고, 이후 15일 1.0%p.를 재차 인하하며 0~0.25%로 기준금리가 떨어졌고, 예정되었던 연방공개시장위원회(FOMC)를 취소했습니다. 이와 같은 미국의 기준금리 인하는, 연준이 1994년 통화정책을 공개한 이후, 처음있는 파격적인 결정이었던 만큼 현재 글로벌 경기 악화의 심각성을 보여주고 있습니다. 미국의 기준금리 인하에도 불구하고 COVID-19의 확산에 따라 글로벌 경기의 회복흐름은 더딘 모습을 보이고 있으며, 한국은행은 2020년 4월 9일 예정된 금통위에 앞서 3월 16일 임시 금통위를 열어 기준금리를 0.5%p. 전격 인하하며 기준금리가 0.75%로 떨어졌으며, 사상 처음 0%대로 진입했습니다. 또한, 5월 28일 한국은행 금융통화위원회에서 28일 통화정책방향 회의를 열고 기준금리를 기존 연 0.75%에서 추가로 0.25%p. 인하하여 0.50% 수준을 유지했습니다.
시중금리의 경우 2020년 11월 이후 경기 지표 개선 및 물가상승과 더불어 FOMC의 기준금리 인상 시기가 기존 전망보다 앞당겨질 수 있다는 기대감에 장기물 위주로 상승하는 모습을 보였습니다. 하지만, 파월 연준 총재는 2021년 1월 출구정책을 모색하기에는 아직 시기상조임을 시사하였고, COVID-19 바이러스 확산과 이에 따른 경제 회복 속도를 주시하며 신중하게 통화정책을 펼쳐갈 뜻을 밝혔습니다. 이러한 시장 기대에 부합하듯 2021년 3월 16일과 17일 양일 진행된 FOMC에서 파월 연준 총재는 현재의 금리 및 자산매입 정책을 유지할 것을 시사하였습니다.
그러나 각국 중앙은행은 최근 몇 달 사이 예상보다 빠른 경제 회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 경기 측면에서 IMF와 OECD는 각각 2021년 세계경제 성장률을 6.0%, 5.8%로 전망하였고, 6월 초 세계은행은 세계경제 성장률을 지난 1월 전망치(4.1%)보다 1.5%p. 상향 조정한 5.6%로 전망하였습니다. 물가 측면에서 미국의 5월 소비자물가 상승률은 5.0%로 2008년 8월 이후 가장 높은 수준을 기록하였습니다. 한국은행은 2021년 5월, 2021년 물가 상승률 전망치를 1.3%에서 1.8% 수준으로 상향하였습니다. 이처럼 경기 회복세가 강화되고 중기적 인플레이션이 전망되자, 중앙은행은 매파적 통화 기조로 전환하는 모습이 관찰되었습니다.
FOMC는 6월 기준금리를 동결하였으나, 연방기금 목표금리 전망치 점도표에서 금리 인상 시점을 앞으로 큰 폭 조정하였고, 테이퍼링에 대한 논의를 시작하였다고 발표하였습니다. 점도표 상 2023년 금리인상을 전망한 연준위원은 7명에서 13명으로 늘었고, 2022년 인상을 예고한 위원 수 역시 4명에서 7명으로 증가하였습니다. 이주열 한국은행 총재는 6월, 물가 상승과 금융 불균형을 이유로 연내 2차례의 금리 인상이 가능함을 시사하였습니다. 중앙은행의 매파적 발언이 이어지자 단기 금리가 급등하고, 장단기 스프레드가 급격히 축소되는 등 채권시장 변동성은 확대되었습니다. 7월 FOMC는 기준금리(0~0.25%)와 자산매입규모를 월간 1,200억달러로 동결하였으며 2022년 중 테이퍼링이 종료된다고 하더라도 적어도 2022년 조기 금리인상은 없다고언급하였지만, 국내의 경우 2021년 6월부터 지속된 이주열 총재의 기준금리 인상 발언 이후 2021년 8월 금통위에서 기준금리 0.25%p. 인상(기준금리 0.75%)을 결정하였습니다. 10월 금통위에서는 기준금리를 0.75%로 동결하였으나, 11월 금통위에서 금통위원 전원의 만장일치로 0.25%p. 인상하여 제로금리 시대가 끝나고 기준금리는 1.00%가 되었습니다. 이후, 2022년 1월 금통위에서는 기준금리를 1.00%에서 0.25%p. 올린 1.25%로 상향 조정하였습니다.
2022년 1월 한국은행의 주된 관심이 기존의 금융불균형에서 목표수준을 상회하는 물가 상승률로 옮겨 가면서 2022년 연내 금리 상승 가능성이 계속하여 상존하고 있습니다. 2022년 4월과 5월 금통위에서도 0.25%p.를 인상하여 한국은행 기준금리는 1.75%로 상승하였습니다. 한편, 2022년 7월 금통위는 미국 기준금리의 추가적인 인상예상에 따른 한미 금리 역전가시화 및 국내 높은 물가 상승률이 지속되는 점(2022.06 소비자물가지수 6.0%) 등을 고려하여 1.75%인 기준 금리를 2.25%로 0.50%p. 인상하였습니다. 글로벌 중앙은행들의 연이은 기준금리 인상 및 높은 물가 상승 압력에 대한 대응으로, 2022년 8월 25일 금통위에서는 0.25%p., 2022년 10월 12일 및 2022년 11월 24일 금통위에서는 각각 0.50%p. 및 0.25%p.의 기준금리 인상을 발표하였습니다.
2022년말 레고랜드 사태에 따른 크레딧 금리 급등에도 불구, 글로벌 금리 인상 기조에 동반한 금통위의 기준금리 인상 기조가 2023년도에도 지속되어 1월 금통위에서 0.25%p. 인상을 결정하였습니다. 다소 안정된 물가 상승률에 따라 2023년 2월 금통위와 4월 금통위는 기준금리를 동결하였고 그동안의 긴축정책의 누적 효과를 확인하고 경기침체 우려 반영함에 따라 5월 금통위 또한 동결을 결정하였습니다. 이후, 반도체 경기 및 중국 경제 회복 지연에 따른 경기 전망에 대한 우려와 함께 물가 안정세, 새마을금고 사태에 따른 금융 불안으로 7월 금통위 또한 동결로 결정하였습니다. 8월 금통위 또한 7월과 마찬가지로 기준금리 동결 및 9월 FOMC 정책방향이 중요하다는 의견을 유지하였으며, 10월 금통위에서 한은은 6회 연속 기준금리 동결과 함께 대다수의 금통위원은 물가 상승 압력에 따라 최종금리를 3.75%까지 열어두어야 한다는 의견을 유지하였습니다. 11월 금통위에서도 한은은 경기 회복세가 뚜렷하지 않은 데다 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 부실 등 금융시장 불안도 여전해 금리 인상은 어려우나 미국 기준금리와의 금리차로 금리인하도 어려운 상황이라는 의견을 밝히며 만장일치로 기준금리 동결 결정하였습니다. 한편, 2024년 1월 11일 진행된 1월 금통위에서도 한은은 기준금리 동결을 결정하며, 증권신고서 제출일 전일 현재 한국 기준금리는 3.50%를 기록하고 있습니다.
한편, 미국의 경우 2022년 소비자물가 상승률이 40년만에 최고치를 경신함에 따라 높은 인플레이션 압력을 경감시키기 위해 FOMC는 2022년 3월 기준금리 0.25%p.인상(0.25~0.5%)을 시작으로 5월 0.50%p., 6월, 7월, 9월, 11월 각각 0.75%p., 12월 0.50%p.를 인상하며 역사 이래 가장 짧은 기간에 4.25%p. 인상을 결정하였습니다. 2023년에도 여전히 높은 물가 상승에 대한 압박으로 FOMC는 2023년 2월 1일 기준금리 0.25%p. 인상을 결정했습니다.
2023년 3월에는 실리콘밸리은행(SVB)이 대규모 예금인출 사태로 사건 발생일 2일만에 파산하는 사태가 발생했습니다. 이후 미국 시그니처 뱅크가 파산한데 이어 유럽에서는 크레디트스위스(CS)까지 자금난에 처하게 되었습니다. 미 재무부, 연준 그리고 연방예금보험공사는 SVB 예금 전액 보증을 발표하였으며, 스위스 최대 금융기관 UBS가 크레디트스위스를 인수하며 세계 금융 시장으로의 위기 확산 사태는 일차적으로 막았습니다. 다만, 해당 사태로 인한 시장 우려는 상존하는 상황이며 향후 변동성에 따른 인플레이션 및 미국 정책금리에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다. SVB, 퍼스트리퍼블릭은행 등 미국 지방은행의 위기는 신용 여건을 위축시키며 기준 금리 인상 종료에 대한 기대감을 더했습니다.
2023년 3월 23일 FOMC는 물가안정과 SVB 등 은행 파산에 대응하는 금융안정 사이에서 또 다시 베이비스텝을 유지하며 0.25%p. 추가 인상을 결정하였고, 5월 FOMC에서는 물가 등을 이유로 연달아 0.25%p. 인상하였습니다. 이후, 6월 FOMC에서는 기준금리를 만장일치로 동결하였고(5.00% ~ 5.25%), 2023년 GDP 성장률 및 근원 PCE 전망을 상향하고 실업률 전망을 하향하였습니다. 연준은 미국의 고용시장의 견고한 모습과 인플레이션 장기화를 시사하며 점도표 중간값을 상향 조정하였고, 파월 의장은 기준 금리 동결에도 불구하고 연내 두차례 추가 인상 가능성을 시사하며 여전히 매파적 입장을 보였습니다. 이후 7월 FOMC에서는 물가 상승 및 긴축정책 효과의 지연을 근거로 0.25%p. 인상을 만장일치로 결정하였습니다. 연준은 데이터 의존적 접근 방식은 기존과 동일하게 유지할 것이며 9월 인상 혹은 동결이 모두 가능하다는 원론적인 입장을 표명하였고, 9월에도 7월과 마찬가지로 데이터에 기반한 의사결정을 하겠다고 언급하며 만장일치로 기준금리를 동결하였습니다. 11월 FOMC에서도 기준금리를 동결하였으나 9월과 달리 금융환경 긴축에 대해 인정하고 "과소 긴축 리스크와 과잉 긴축 리스크가 점차 균형을 향해가고 있다"고 평가하며 금리 인상 사이클 종료를 시사하였습니다. 12월 FOMC에서 만장일치 기준금리 동결과 함께 점도표 상 2024년말 기준금리 전망치를 현 수준보다 낮은 4.6%로 제시하며 사실상 2024년부터 기준금리 인하가 시작될 것을 시사하였습니다. 2024년 1월 FOMC에서는 시장의 예상과 일치한 동결 결정을 내렸으나, 파월 의장의 발언에 따라 3월 FOMC에서의 기준금리 인하 기대는 낮아진 상황입니다. 증권신고서 제출일 전일 현재 미국 기준금리는 5.25% ~ 5.50%를 기록하고 있습니다. 이처럼, 향후에도 금리변동에 대한 모니터링이 지속적으로 필요할 것으로 판단됩니다.
라. 결론
당사와 공동대표주관회사는 (주)현대백화점 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 발행에 있어 이러한 채권시장 동향 및 상기 '가. 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '나. 동일등급 회사채 발행 사례', '다. 채권시장 동향'을 종합적으로 검토하였습니다.
상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사는 (주)현대백화점의 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.
[최종 공모희망금리밴드]
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 제31-1회 무보증사채 |
민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일 전 제공하는 (주)현대백화점 2년 만기 무보증 회사채수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에서 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)현대백화점 2년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율 |
| 제31-2회 무보증사채 |
민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약일 1영업일 전 제공하는 (주)현대백화점 3년 만기 무보증 회사채수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에서 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율 단, 민간채권평가회사 4사 중 청약일 1영업일 전 기준으로 (주)현대백화점 3년 만기 무보증 회사채 개별민평 수익률을 제공하지 않는 회사가 있을 경우, 해당 회사를 제외한 나머지 회사의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율 |
(주)현대백화점과 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2024년 02월 22일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.
마. 수요예측결과
본 사채의 발행과 관련된 공모가격은 2024년 02월 21일 금융투자협회 K-bond 시스템을 통해 시행된 수요예측의 결과에 따라 "공동대표주관회사"인 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)와 발행회사가 협의하여 아래와 같이 결정하였습니다.
[제31-1회]
본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.
[제31-2회]
본 사채의 이자율 및 발행수익률은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 적용하며 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 ㈜현대백화점 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다.
(1) 수요예측 참여 내역
| [회 차 : 제31-1회] | (단위: 건, 억원) |
|
구분 |
국내 기관투자자 |
외국 기관투자자 |
합계 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
운용사 (집합,일임) |
투자매매 |
연기금, 운용사(고유), |
기타 |
거래실적 유* |
거래실적 무 |
||
|
건수 |
9 | 27 | 8 | - | - | - | 44 |
|
수량 |
1,200 | 10,000 | 2,200 | - | - | - | 13,400 |
|
경쟁률 |
1.20 : 1 | 10.00 : 1 | 2.20 : 1 | - | - | - | 13.40 : 1 |
| 주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임. |
| 주2) 운용사(집합,일임)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제31-2회] | (단위: 건, 억원) |
|
구분 |
국내 기관투자자 |
외국 기관투자자 |
합계 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
운용사 (집합,일임) |
투자매매 |
연기금, 운용사(고유), |
기타 |
거래실적 유* |
거래실적 무 |
||
|
건수 |
11 | 24 | 6 | - | - | - | 41 |
|
수량 |
1,300 | 7,100 | 1,800 | - | - | - | 10,200 |
|
경쟁률 |
2.60 : 1 | 14.20 : 1 | 3.60 : 1 | - | - | - | 20.40 : 1 |
| 주1) 경쟁률은 단순경쟁률로, 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임. |
| 주2) 운용사(집합,일임)는 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(2) 수요예측 신청가격 분포
| [회 차 : 제31-1회] | (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효 수요 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합,일임) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 |
누적 수량 |
누적 비율 |
||
| -23 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.75% | 100 | 0.75% | 포함 |
| -20 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.75% | 200 | 1.49% | 포함 |
| -19 | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 300 | 2.24% | 500 | 3.73% | 포함 |
| -18 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 1.49% | 700 | 5.22% | 포함 |
| -17 | 1 | 100 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 1.49% | 900 | 6.72% | 포함 |
| -16 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.75% | 1,000 | 7.46% | 포함 |
| -15 | - | - | 4 | 700 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4 | 700 | 5.22% | 1,700 | 12.69% | 포함 |
| -12 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 1.49% | 1,900 | 14.18% | 포함 |
| -11 | - | - | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 2.24% | 2,200 | 16.42% | 포함 |
| -10 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.75% | 2,300 | 17.16% | 포함 |
| -8 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.75% | 2,400 | 17.91% | 포함 |
| -6 | - | - | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.75% | 2,500 | 18.66% | 포함 |
| -3 | - | - | 1 | 500 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 500 | 3.73% | 3,000 | 22.39% | 포함 |
| -2 | - | - | 1 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 300 | 2.24% | 3,300 | 24.63% | 포함 |
| -1 | 1 | 100 | 3 | 600 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4 | 700 | 5.22% | 4,000 | 29.85% | 포함 |
| 1 | - | - | 1 | 500 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 500 | 3.73% | 4,500 | 33.58% | 포함 |
| 3 | 3 | 600 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 4 | 700 | 5.22% | 5,200 | 38.81% | 포함 |
| 7 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.75% | 5,300 | 39.55% | 포함 |
| 8 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.75% | 5,400 | 40.30% | 포함 |
| 10 | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 2.24% | 5,700 | 42.54% | 포함 |
| 14 | - | - | - | - | 1 | 500 | - | - | - | - | - | - | 1 | 500 | 3.73% | 6,200 | 46.27% | 포함 |
| 20 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 1.49% | 6,400 | 47.76% | 포함 | ||
| 30 | - | - | 8 | 6,000 | 1 | 1,000 | - | - | - | - | - | - | 9 | 7,000 | 52.24% | 13,400 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 9 | 1,200 | 27 | 10,000 | 8 | 2,200 | - | - | - | - | - | - | 44 | 13,400 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합, 일임)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
| [회 차 : 제31-2회] | (단위 : bp, 건, 억원) |
| 구분 | 국내 기관투자자 | 외국 기관투자자 | 합계 | 누적합계 | 유효 수요 |
|||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 운용사 (집합, 일임) | 투자매매중개업자 | 연기금, 운용사(고유), 은행, 보험 |
기타 | 거래실적 유* | 거래실적 무 | |||||||||||||
| 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 건수 | 수량 | 비율 |
누적 수량 |
누적 비율 |
||
| -20 | - | - | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 2.94% | 300 | 2.94% | 포함 |
| -15 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.98% | 400 | 3.92% | 포함 |
| -4 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 1.96% | 600 | 5.88% | 포함 |
| -3 | 1 | 200 | 1 | 500 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 3 | 900 | 8.82% | 1,500 | 14.71% | 포함 |
| -2 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 1.96% | 1,700 | 16.67% | 포함 |
| -1 | 2 | 200 | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 400 | 3.92% | 2,100 | 20.59% | 포함 |
| 0 | 1 | 200 | 1 | 100 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | 3 | 400 | 3.92% | 2,500 | 24.51% | 포함 |
| 1 | - | - | 2 | 900 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 900 | 8.82% | 3,400 | 33.33% | 포함 |
| 3 | 3 | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 300 | 2.94% | 3,700 | 36.27% | 포함 |
| 6 | 1 | 100 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | 2 | 300 | 2.94% | 4,000 | 39.22% | 포함 |
| 10 | - | - | 2 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 200 | 1.96% | 4,200 | 41.18% | 포함 |
| 13 | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.98% | 4,300 | 42.16% | 포함 |
| 20 | - | - | 2 | 300 | 2 | 300 | - | - | - | - | - | - | 4 | 600 | 5.88% | 4,900 | 48.04% | 포함 |
| 21 | - | - | 1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 100 | 0.98% | 5,000 | 49.02% | 포함 |
| 25 | - | - | 1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | 200 | 1.96% | 5,200 | 50.98% | 포함 |
| 30 | - | - | 8 | 4,000 | 1 | 1,000 | - | - | - | - | - | - | 9 | 5,000 | 49.02% | 10,200 | 100.00% | 포함 |
| 합계 | 11 | 1,300 | 24 | 7,100 | 6 | 1,800 | - | - | - | - | - | - | 41 | 10,200 | 100.00% | - | - | - |
| 주) 운용사(집합, 일임)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 |
| *) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 |
(3) 수요예측 상세 분포 현황
| [회 차 : 제31-1회] | (단위: bp, 억원) |
| 수요예측 참여자 |
(주)현대백화점 2년 만기 개별민평 대비 스프레드 | |||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -23 | -20 | -19 | -18 | -17 | -16 | -15 | -12 | -11 | -10 | -8 | -6 | -3 | -2 | -1 | 1 | 3 | 7 | 8 | 10 | 14 | 20 | 30 | 합계 | |
| 기관투자자1 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자2 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자3 | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자4 | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자5 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자6 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자7 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자8 | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자9 | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자17 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자18 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자19 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 |
| 기관투자자20 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자21 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자23 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자24 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자25 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | - | - | - |
- | - | - | - | 500 |
| 기관투자자26 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 300 | - | - | - | - | - | - | 300 |
| 기관투자자27 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자28 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자29 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자30 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자31 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자32 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | 200 |
| 기관투자자33 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | 100 |
| 기관투자자34 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | - | - | 500 |
| 기관투자자35 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | 200 |
| 기관투자자36 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,000 | 1,000 |
| 기관투자자37 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,000 | 1,000 |
| 기관투자자38 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,000 | 1,000 |
| 기관투자자39 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,000 | 1,000 |
| 기관투자자40 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,000 | 1,000 |
| 기관투자자41 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자42 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자43 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자44 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 합계 | 100 | 100 | 300 | 200 | 200 | 100 | 700 | 200 | 300 | 100 | 100 | 100 | 500 | 300 | 700 | 500 | 700 | 100 | 100 | 300 | 500 | 200 | 7,000 | 13,400 |
| 누적합계 | 100 | 200 | 500 | 700 | 900 | 1,000 | 1,700 | 1,900 | 2,200 | 2,300 | 2,400 | 2,500 | 3,000 | 3,300 | 4,000 | 4,500 | 5,200 | 5,300 | 5,400 | 5,700 | 6,200 | 6,400 | 13,400 | - |
| [회 차 : 제31-2회] | (단위: bp, 억원) |
| 수요예측 참여자 |
(주)현대백화점 3년 만기 개별민평 대비 스프레드 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| -20 | -15 | -4 | -3 | -2 | -1 | 0 | 1 | 3 | 6 | 10 | 13 | 20 | 21 | 25 | 30 | 합계 | |
| 기관투자자1 | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자2 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자3 | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자4 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자5 | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자6 | - | - | - | 500 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 |
| 기관투자자7 | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자8 | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자9 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자10 | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자11 | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자12 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자13 | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자14 | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자15 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자16 | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자17 | - | - | - | - | - | - | - | 500 | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 |
| 기관투자자18 | - | - | - | - | - | - | - | 400 | - | - | - | - | - | - | - | - | 400 |
| 기관투자자19 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자20 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자21 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자22 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | - | - | - | 200 |
| 기관투자자23 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자24 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자25 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | 100 | |
| 기관투자자26 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | - | 100 |
| 기관투자자27 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | 200 |
| 기관투자자28 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | - | - | 200 |
| 기관투자자29 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | 100 |
| 기관투자자30 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | - | 100 |
| 기관투자자31 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100 | - | - | 100 |
| 기관투자자32 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 200 | - | 200 |
| 기관투자자33 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1,000 | 1,000 |
| 기관투자자34 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자35 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자36 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자37 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자38 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자39 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자40 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 기관투자자41 |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 500 | 500 |
| 합계 | 300 | 100 | 200 | 900 | 200 | 400 | 400 | 900 | 300 | 300 | 200 | 100 | 600 | 100 | 200 | 5,000 | 10,200 |
| 누적합계 | 300 | 400 | 600 | 1,500 | 1,700 | 2,100 | 2,500 | 3,400 | 3,700 | 4,000 | 4,200 | 4,300 | 4,900 | 5,000 | 5,200 | 10,200 | - |
바. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행금리에의 반영내용
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 유효수요의 정의 | "유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량 |
| 유효수요의 범위 | 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량 |
| 유효수요 판단기준 및 판단 근거 |
본 사채의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사"인 (주)현대백화점과 "공동대표주관회사"인 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)가 협의하여 결정하였습니다. [본 사채의 발행금액 결정] - 제31-1회 무보증사채: 1,500억원 - 제31-2회 무보증사채: 500억원 [수요예측 신청현황] 1) 제31-1회 - 총 참여신청금액: 13,400억원 - 총 참여신청범위: -0.23%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 44건 - 공모희망금리 내 참여신청건수: 44건 - 공모희망금리 내 참여신청금액: 13,400억원 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 21일 실시한 수요예측 결과, 발행금액의 약 1,340%에 해당하는 13,400억원이 공모희망금리 범위내로 수요예측에 참여하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, (주)현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의하였습니다. 2) 제31-2회 - 총 참여신청금액: 10,200억원 - 총 참여신청범위: -0.20%p. ~ +0.30%p. - 총 참여신청건수: 41건 - 공모희망금리 내 참여신청건수: 41건 - 공모희망금리 내 참여신청금액: 10,200억원 본 사채의 발행과 관련하여 2024년 02월 21일 실시한 수요예측 결과, 발행금액의 약 2,040%에 해당하는 10,200억원이 공모희망금리 범위내로 수요예측에 참여하였습니다. 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 발행회사와 공동대표주관회사가 고려한 위험이 반영되어 있을 것이라고 판단하였으며, 수요예측 참여물량 및 참여금리 수준 등을 고려하여, (주)현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량을 유효수요로 정의하였습니다. 본 수요예측 결과에 대한 세부 참여현황은 상기 기재한 "(2) 수요예측 신청가격 분포" 및 "(3) 수요예측 상세 분포 현황"의 표를 참고하여 주시기 바랍니다. |
| 최종 발행금리 결정에 대한 수요예측 결과의 반영 내용 |
본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행금액과 발행금리는 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. [제31-1회 무보증사채] 본 사채의 이자율은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 주식회사 현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p를 가산한 이자율로 합니다. [제31-2회 무보증사채] 본 사채의 이자율은 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), KIS자산평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 주식회사 현대백화점 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.04%p를 가산한 이자율로 합니다. |
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
1. 수요예측
(1) "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
- 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.
- 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제4항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.
(3) 수요예측기간은 2024년 02월 21일 09시부터 2024년 02월 21일 16시까지로 한다
(4) "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리는 제31-1회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 하고, 제31-2회 무보증사채의 경우 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.30%p. ~ +0.30%p.를 가산한 이자율로 한다.
(5) 수요예측에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측 배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 합의하여 결정한다.
(6) 수요예측에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정 받을 투자자에게 송부한다.
(7) "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁 받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 법률이 허용하는 범위 내에서 즉시 "발행회사"에 통지하고 최소한의 자료만을 제공한다.
(8) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니 된다.
(9) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 신청수량 및 가격 기재 시 착오방지 등을 위한 대책을 마련하여야 한다.
(10) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 금리대별로 희망물량을 신청할 수 있도록 하여야 한다.
(11) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.
(12) "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.
(13) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 수요예측 실시 이후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구 명령 등으로 인하여 발행일정이 변경될 경우 수요예측을 재실시하지 않는다.
(14) "공동대표주관회사"는 수요예측 관련 사항을 기록하고 이와 관련된 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.
(15) "공동대표주관회사"는 본 조 제14항에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다.
(16) "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니한다.
(17) 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.
2. 모집관계사항
(1) 일정
- 청약일 : 2024년 02월 28일
- 청약서 제출기한 : 2024년 02월 28일 11시까지
- 청약증거금 납부기한 : 2024년 02월 28일 16시까지
(2) 청약대상: 수요예측에 참여하여 우선배정 받은 기관투자자 또는 전문투자자만 청약할 수 있다. 단, 수요예측을 통해 배정된 금액의 총합계가 "발행회사"의 최종 발행금액에 미달하는 경우에 한하여 수요예측에 참여하지 않은 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자("본 사채"의 청약자 중, 기관투자자 및 전문투자자를 제외한 투자자를 말한다. 이하 같다.)도 청약에 참여할 수 있다. 이 경우 청약일 당일 11시까지 청약서 제출 및 청약금 납부를 완료한 기관투자자, 전문투자자 및 일반투자자만을 대상으로 배정절차를 진행하며 11시 이후 납부한 청약금에 대해서는 전액 환불조치할 수 있다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
가. 교부장소 : "인수단"의 본ㆍ지점
나. 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다.
다. 교부일시 : 2024년 02월 28일
라. 기타사항 :
(가) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 "투자설명서"를 교부 받은 후 청약서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부 받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.
(나) "투자설명서" 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다.
(4) 청약제한: 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 합니다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(5) 청약의 방법
가. "공동대표주관회사" 또는 "인수회사"의 청약서에 필요한 사항을 기입하고 기명날인 후, 청약일인 2024년 02월 28일 11시까지 "대표주관회사" 또는 "인수회사"로 FAX 또는 전자우편의 형태로 송부한다.
나. 청약서를 송부한 청약자는 청약일 당일 16시까지 청약금을 청약취급처에 납부한다.
(6) 청약단위 : 최저청약금액은 100억원으로 하며, 100억원 이상은 100억원 단위로 한다.
(7) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
(8) 청약취급처 : "공동대표주관회사"인 신한투자증권(주), 교보증권(주), 키움증권(주) 및 하나증권(주)의 본점. 단, "공동대표주관회사"와 사전 협의한 경우에 한하여 "인수회사"의 본점에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.
| ※ 관련법규 <자본시장과 금융투자업에 관한 법률> 제9조 (그 밖의 용어의 정의) ⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3> 1. 국가 2. 한국은행 3. 대통령령으로 정하는 금융기관 4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자 제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28> 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 <자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령> 제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21> 1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자 나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자 다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다) 마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 다. 발행인의 계열회사와 그 임원 라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21> 1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. |
3. 배정
(1) 수요예측에 참여한 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"라 한다)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우, 청약금액의 100%를 우선배정한다.
(2) 상기 (1)의 방법에 따른 우선배정금액이 발행금액 총액에 미달될 경우, 발행금액 총액에서 우선배정금액을 공제한 잔액을 "수요예측 참여자"의 초과청약금액을 고려하여 우선배정하되, "무보증사채 수요예측 모범규준"을 준용하여 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
(3) 상기 (1), (2)의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 최종 배정금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 방법에 따른다.
① 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 백억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 최대 청약자에게 배정합니다. 단, 동순위 최대 청약자가 2곳 이상인 경우에는 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
② 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
ⅰ) 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
ⅱ) 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.
(4) 상기 (3) 방법으로 배정한 결과에도 불구하고 미달 금액("잔액인수금액")이 발생하는 경우, 그 미달된 잔액에 대해서 "인수단"이 "인수비율"대로 안분하여 인수하고, "본 사채"의 납입일 당일 납입은행에 인수금액을 납입한다.
이때, 인수비율을 적용한 인수회사의 배정금액 중 '억원' 단위 미만의 단위가 발생할 경우 '천만원' 단위에서 반올림 하여 배분하며, 배분 후 발생하는 잔액은 "공동대표주관회사"가 안분하여 인수하기로 하되, 최종 인수금액은 "인수단"과 협의하여 "공동대표주관회사"가 결정할 수 있다.
4. 청약기간
| 청약기간 | 시 작 일 | 2024년 02월 28일 |
| 종 료 일 | 2024년 02월 28일 |
5. 청약취급장소
"대표주관회사"의 본점. 단, "대표주관회사"와 사전협의한 경우에 한하여 "인수단"에서 같은 방법으로 청약할 수 있다.
6. 납입장소
㈜하나은행 삼성역기업센터
7. 상장일정
(1) 상장신청예정일 : 2024년 02월 23일
(2) 상장예정일 : 2024년 02월 28일
8. 사채권교부예정일 및 사채권 교부장소
본 사채에 대하여는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 실물채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
9. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률' 제36조에 의하여 사채권을 발행하지 않고 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 ㈜현대백화점이 전적으로 책임을 진다.
(4) 원금상환의무나 이자지급의무를 이행하지 않을 경우, 해당 원금상환일 또는 이자지급일의 다음날부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 본점소재지가 서울인 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용한 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출 이율 중 최고이율이 사채이자율을 하회하는 경우에는 사채이자율을 적용한다.
5. 인수 등에 관한 사항
1. 사채의 인수
| [ 제31-1회 ] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 신한투자증권(주) | 00138321 | 서울특별시 영등포구 여의대로 70 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | 교보증권(주) | 00164876 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 | 50,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | 키움증권(주) | 00296290 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18 | 40,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 미래에셋증권(주) | 00111722 | 서울특별시 중구 을지로5길 26 | 20,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 흥국증권(주) | 00380836 | 서울특별시 종로구 새문안로 68 | 10,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| [ 제31-2회 ] | (단위 : 원) |
| 인수인 | 주 소 | 인수금액 및 수수료율 | 인수조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 명칭 | 고유번호 | 인수금액 | 수수료율(%) | ||
| 대표 | 교보증권(주) | 00164876 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 | 10,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 대표 | 하나증권(주) | 00113465 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 82 | 30,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
| 인수 | 현대차증권(주) | 00137997 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 28 | 10,000,000,000 | 0.15 | 총액인수 |
2. 사채의 관리
| [ 제31-1회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터 | 150,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| [ 제31-2회 ] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터 | 50,000,000,000 | 2,500,000 | - |
3. 특약사항
"발행회사"는 "본 사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 다만, 금융감독원 또는 한국거래소에 당해 사항을 공시한 경우에는 "인수단"에게 통보한 것으로 간주한다.
1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
2. "발행회사"의 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도
3. "발행회사"의 영업목적의 변경
4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때
8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
9. "발행회사"가 다른 회사와 영업의 중요부분을 영업양수도 하고자 하는 때
10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때
II. 증권의 주요 권리내용
1. 사채의 명칭, 이자율 및 만기에 관한 사항
| (단위 : 억원) |
| 회차 | 발행금액 | 이자율 | 만기일 | 옵션관련사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제31-1회 무보증사채 | 1,500 | 주1) | 2026년 02월 27일 | - |
| 제31-2회 무보증사채 | 500 | 주2) | 2027년 02월 26일 | - |
| 합 계 | 2,000 | - | - | - |
| 주1) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 2년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다. 주2) 본 사채의 이자율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 사채의 전자등록총액에 대하여 적용하며, 민간채권평가회사 4사(한국자산평가㈜, KIS자산평가㈜, 나이스피앤아이㈜, ㈜에프앤자산평가)에서 청약 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)현대백화점 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에 -0.04%p.를 가산한 이자율로 합니다. |
(1) 당사가 발행하는 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채는 무기명식 무보증 이권부 원화표시 공모사채이며, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다.
(2) 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 따라 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 전자등록하므로, 실물 사채권을 발행하지 않습니다.
2. 사채관리계약에 관한 사항
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 맺은 사채관리계약과 관련하여의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 "사채관리계약서"를 참고하시기 바랍니다.
① 기한의 이익의 즉시 상실 관련 및 기한의 이익 상실 시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등 처리사항
| 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “발행회사”는 즉시 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “사채관리회사”에게 이를 통지하여야 한다. (가) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함)가 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우 (나) “발행회사”(“발행회사”의 청산인이나 “발행회사”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “발행회사”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “발행회사”가 이에 동의(“발행회사” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우 포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “발행회사”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다. (다) “발행회사”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우 (라) “발행회사”가 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.) (마) “발행회사”가 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “발행회사”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “발행회사”가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우 (바) “본 사채”의 만기가 도래하였음에도 “발행회사”가 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우 (사) “발행회사”가 “본 사채” 이외의 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우 (아) “발행회사”가 기업구조조정 촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다) (자) “발행회사”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우 (차) 감독관청이 “발행회사”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우(“중요한 영업”이라 함은 “발행회사”의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 “발행회사”가 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) |
② 기한의 이익 상실 선언에 의한 기한의 이익 상실 관련 및 기한의 이익 상실 시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등 처리사항
| 다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “본 사채”의 사채권자 및 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의에 따라 “발행회사”에 대한 서면통지를 함으로써 “발행회사”가 “본 사채”에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다. (가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우 (나) “본 사채”에 의한 채무를 제외한 “발행회사”의 채무 중 자기자본의 3배 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우 (다) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우 (라) “발행회사”가 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우(본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.) (마) “발행회사”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우 (바) “발행회사”가 (라) 기재 각 의무를 제외한 “본 계약”상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “사채관리회사”나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “발행회사”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우 (사) 기타 “발행회사”의 “본 사채”의 원리금지급의무 기타 “본 계약”상 의무의 이행능력에 중대한 부정적 영향을 미치는 사유가 발생한 때 |
③ 사채권자의 변제청구권 등 권리 내용 등
| (3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “사채관리회사”에게도 통지하여야 한다. (4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “발행회사”는 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다. |
④ 기한의 이익 상실에 대한 원인사유 불발생 간주 관련
| (1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한의 이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다. (가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우 (나) 단독 또는 공동으로 ‘본 사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우 (2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한의 이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한의 이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다. |
⑤ 기한의 이익 상실의 취소 관련
| 사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “발행회사” 및 “사채관리회사”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다. (가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것 (나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다)와 ㉡ ‘기한의 이익상실사유’ 또는 ‘기한의 이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “사채관리회사”가 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “사채관리회사”에게 지급하거나 예치할 것 |
⑥ 기타 중요 사항
| 라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법 “사채관리회사”는 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다. (가) “본 사채”에 대한 보증 또는 담보의 요구 (나) 기타 “본 사채”의 원리금 지급 및 “본 계약”상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치 |
다. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.
3. 발행회사의 의무 및 책임 관련
본 사채의 "사채관리계약서"상 발행회사의 주요 의무 및 책임 등은 다음과 같습니다.
| 구분 | 원리금지급 | 조달자금의 사용 | 재무비율 유지 | 담보권 설정제한 |
|---|---|---|---|---|
| 내용 | 계약에서 정하는 시기와 방법에 따라 원리금 지급 | 채무상환자금 | 부채비율 250% 이하 (연결기준) |
본 사채 발행 이후 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 "최근 보고서"상 '자기자본'의 300%를 넘지 않는 경우 |
|
구분 |
자산의 처분 제한 |
사채관리계약 |
사채관리회사에 대한 |
발행회사의 책임 |
|---|---|---|---|---|
| 내용 | 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 "최근 보고서"상의 자기자본의 3배에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분할 수 없다. | 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 제출 | 보고서 제출한 경우 지체 없이 통보 | 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬시 배상책임 |
※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")
|
제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “발행회사”는 사채권자에게 “본 사채”의 발행조건 및 “본 계약”에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다. 제2-2조(조달자금의 사용) ① “발행회사”는 “본 사채”의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. 제2-3조(재무비율등의 유지) “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 제2-4조(담보권설정등의제한) ① “발행회사”는 “본 사채”의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “발행회사” 또는 타인의 채무를 위하여 “발행회사”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니 된다. 다만, “본 사채”의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “사채관리회사”가 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다. 제2-5조(자산의 처분제한) ① “발행회사”는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자기자본의 3배(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다(동 재무비율은 연결 재무제표를 기준으로 한다). 단, “발행회사”의 “최근 보고서”상 자산규모(자산총계)는 [12,271,600]백만원이다. 제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) ①“발행회사”는 금융위원회 등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 “본 사채”와 관련하여 <별지> 서식의 『사채관리계약이행상황보고서』를 작성하여 “사채관리회사”에게 제출하여야 한다.
제2-8조(발행회사의 책임) “발행회사”가 “본 계약”과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “사채관리회사” 또는 본 사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “발행회사”는 이에 대하여 배상의 책임을 진다. |
4. 사채관리회사에 관한 사항
당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국예탁결제원과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
① 사채관리회사의 사채관리 위탁조건
| [회차 : 31-1] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 대표전화번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 051-519-1500 | 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터 | 150,000,000,000 | 2,500,000 | - |
| [회차 : 31-2] | (단위 : 원) |
| 사채관리회사 | 주 소 | 위탁금액 및 수수료율 | 위탁조건 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 명칭 | 고유번호 | 대표전화번호 | 위탁금액 | 수수료(정액) | ||
| 한국예탁결제원 | 00159652 | 051-519-1500 | 부산광역시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터 | 50,000,000,000 | 2,500,000 | - |
② 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등
- 사채관리회사와 주관회사 및 발행기업과의 거래관계
| 구 분 | 해당 여부 | |
|---|---|---|
| 계열회사 관계 | 사채관리회사와 발행회사간 계열회사 여부 | 해당사항 없음 |
| 임원겸임 관계 | 사채관리회사 임원과 발행회사 임원 간 겸직 여부 | 해당사항 없음 |
| 대출 관계 | 사채관리회사와 주관회사 간 대출거래 여부 | 해당사항 없음 |
| 사채관리회사와 발행회사 간 대출거래 여부 | 해당사항 없음 | |
| 채권인수 관계 | 사채관리회사와 주관회사 간 채권인수 여부 | 해당사항 없음 |
| 사채관리회사와 발행회사 간 채권인수 여부 | 해당사항 없음 | |
| 기타 이해관계 | 사채관리회사의 주관회사 및 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부 | 해당사항 없음 |
- 사채관리회사의 사채관리 실적(2024년 02월 15일 이전 발행물 기준)
| 구분 | 실적 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024년 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | |
| 계약체결 건수 | 35건 | 94건 | 69건 | 94건 | 82건 |
66건 |
43건 |
| 계약체결 위탁금액 | 82,640억원 | 206,840억원 | 136,660억원 | 186,120억원 | 155,010억원 |
153,300억원 |
99,700억원 |
주)사채관리실적은 신고서제출일 전일을 기준으로 합니다.
- 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처
| 사채관리회사 | 담당조직 | 연락처 |
|---|---|---|
|
한국예탁결제원 |
채권등록부 채권등록2팀 | 02-3774-3304/3305 |
③ 사채관리회사의 권한
|
제4-1조(사채관리회사의 권한) |
④ 사채관리회사의 의무 및 책임
|
제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) 제4-3조(사채관리회사의 공고의무) 제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) 제4-5조(사채관리회사의 보수 및 사무처리비용) |
⑤ 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항
|
제4-6조(사채관리회사의 사임) |
⑥ 기타사항
| 사채관리회사인 한국예탁결제원은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 동 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다. |
III. 투자위험요소
1. 사업위험
당사 및 연결대상 종속회사는 2024년 02월 15일 기준 16개의 백화점과 7개의 아울렛을 운영 중이며, 면세점 부문은 무역센터점, 동대문점, 인천공항점을 운영하고 있습니다.
[당사의 연결대상 종속회사 개황]
| <2023년 3분기말> |
| (단위: 백만원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 분기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| 한무쇼핑 주식회사 | 2,711,229 | 768,365 | 483,284 | 78,847 | 85,387 |
| 주식회사 현대쇼핑 | 317,423 | 37,388 | 1,391 | 8,328 | 10,722 |
| 주식회사 현대백화점면세점 | 638,146 | 466,047 | 763,492 | (22,481) | (20,409) |
| 자료 : 당사 분기보고서 |
| <2022년> |
| (단위: 백만원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| 한무쇼핑 주식회사 | 2,555,466 | 676,224 | 633,844 | 104,777 | 111,316 |
| 주식회사 현대쇼핑 | 304,863 | 35,561 | 1,854 | 10,330 | 10,590 |
| 주식회사 현대백화점면세점 | 770,983 | 676,355 | 2,257,056 | (73,625) | (71,554) |
| 자료 : 당사 사업보고서 |
| <2021년> |
| (단위: 백만원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| 한무쇼핑 주식회사 | 2,305,282 | 522,129 | 591,113 | 97,527 | 100,649 |
| 주식회사 현대쇼핑 | 294,344 | 35,603 | 1,854 | 15,815 | 16,547 |
| 주식회사 현대백화점면세점 | 733,705 | 567,523 | 1,591,224 | (52,144) | (51,693) |
| 자료 : 당사 사업보고서 |
| <2020년> |
| (단위: 백만원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| 한무쇼핑 주식회사 | 2,351,098 | 654,280 | 505,370 | 76,970 | 76,761 |
| 주식회사 현대쇼핑 | 276,214 | 32,115 | 1,854 | 4,476 | 4,421 |
| 주식회사 현대백화점면세점 | 678,954 | 461,080 | 622,398 | (98,568) | (98,983) |
| 자료 : 당사 사업보고서 |
| <2019년> |
| (단위: 백만원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| 한무쇼핑 주식회사 | 2,111,020 | 477,258 | 549,850 | 108,288 | 105,916 |
| 주식회사 현대쇼핑 | 274,709 | 35,056 | 1,816 | 10,023 | 9,459 |
| 주식회사 현대백화점면세점 | 302,686 | 185,541 | 368,834 | (75,918) | (76,555) |
| 자료 : 당사 사업보고서 |
지배회사와 종속회사는 영업부문에 대한 구분시 기업회계기준서 1108호에 따른
통합기준 및 양적기준을 고려하였으며, 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업의 계속성 등을 고려한 영업부문별 경영성과를 적절히 반영
할 수 있도록 백화점 부문, 면세점 부문으로 세분화하였습니다.
| 가. 경기 회복 둔화에 따른 위험 당사의 대표 사업부문인 백화점 사업, 아울렛 사업, 복합쇼핑몰 사업 및 면세점 사업 등은 최종 소비자를 대상으로 하는 소매유통업으로, 경기 변동에 따른 국내 소득 및 소비지출 변화의 영향을 받고 있습니다. 2023년 11월 발표된 OECD 중간경제전망 자료에 따르면 세계 경제성장률은 2024년 2.7%, 2025년 3.0% 수준을 기록할 것으로 전망하였습니다. 또한 한국은행이 2023년 11월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2024년 2.1%, 2025년 2.3% 수준을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 2024년 성장률은 반도체경기 회복, 신성장산업 관련 주요국 투자 확대 등으로 수출과 설비투자를 중심으로 2023년 대비 확대될 것으로 예상되나 고금리 영향 등으로 약화된 내수회복 모멘텀을 반영하여 당초 예상보다는 소폭 하향조정 되었습니다. 2025년에는 글로벌 통화긴축 기조 완화 등 대내외 여건이 전반적으로 개선되면서 성장흐름이 좀 더 나아질 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 성장경로 상에는 주요국 통화정책 기조변화, 국제유가 흐름, 중국경제 향방, 지정학적 갈등 전개양상 등과 관련한 불확실성이 높은 상황으로 판단되고 있습니다. 당사가 영위하는 사업은 경기 변동에 따른 영향을 받고 있습니다. 상기 내용을 포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해 향후 국내 경기가 크게 둔화되거나 경기침체가 지속될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사 및 연결대상 종속회사는 2024년 02월 15일 기준 16개의 백화점과 7개의 아울렛을 운영 중이며, 면세점 부문은 무역센터점, 동대문점, 인천공항점을 운영하고 있습니다. 당사의 대표 사업부문인 백화점 사업, 아울렛 사업, 복합쇼핑몰 사업 및 면세점 사업 등은 최종 소비자를 대상으로 하는 소매유통업입니다. 소매유통업은 개인의 소비지출 변동의 영향을 직접적으로 받는 산업으로, 경기변동 및 이에 따른 소비심리의 변화가 소비지출을 결정할 수 있는 주요한 요인입니다. 따라서 경기 흐름은 소매유통업 전반과 당사의 수익성에 큰 영향을 미치고 있습니다.
2023년 11월 발표된 OECD 중간경제전망 자료에 따르면 OECD는 2023년 세계경제 성장률을 2.9%로 전망하였습니다. 이는 2023년 9월 전망치인 3.0% 대비 -0.1%p. 하락한 수치입니다. 한편, OECD는 세계경제가 2024년 상반기까지는 고금리 등의 영향으로 회복세가 둔화되나, 하반기부터는 통화정책의 점진적 완화에 힘입어 다소 개선될 것으로 전망하고 있습니다. 이에 따라 2024년 성장률은 2.7%로 둔화된 후 2024년 3.0%로 소폭 상승할 것으로 전망됩니다.
| [OECD G20 경제성장률 전망] |
| (%, %p.) | 2022년 | 2023년(E) | 2024년(E) | 2025년(E) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전망시점 | 9월 | 11월 | 조정폭 | 9월 | 11월 | 조정폭 | ||
| 전세계 | 3.5 | 3.0 | 2.9 | (0.1) | 2.7 | 2.7 | 0.0 | 3.0 |
| G20 | 3.2 | 3.1 | 3.1 | 0.0 | 2.7 | 2.8 | 0.1 | 3.0 |
| 유로존 | 3.3 | 0.6 | 0.6 | 0.0 | 1.1 | 0.9 | (0.2) | 1.5 |
| 대한민국 | 2.6 | 1.5 | 1.4 | (0.1) | 2.1 | 2.3 | 0.2 | 2.1 |
| 호주 | 3.7 | 1.8 | 1.9 | 0.1 | 1.3 | 1.4 | 0.1 | 2.1 |
| 캐나다 | 3.4 | 1.2 | 1.2 | 0.0 | 1.4 | 0.8 | (0.6) | 1.9 |
| 독일 | 1.8 | (0.2) | (0.1) | 0.1 | 0.9 | 0.6 | (0.3) | 1.2 |
| 프랑스 | 2.5 | 1.0 | 0.9 | (0.1) | 1.2 | 0.8 | (0.4) | 1.2 |
| 이탈리아 | 3.7 | 0.8 | 0.7 | (0.1) | 0.8 | 0.7 | (0.1) | 1.2 |
| 스페인 | 5.8 | 2.3 | 2.4 | 0.1 | 1.9 | 1.4 | (0.5) | 2.0 |
| 일본 | 0.9 | 1.8 | 1.7 | (0.1) | 1.0 | 1.0 | 0.0 | 1.2 |
| 멕시코 | 3.9 | 3.3 | 3.4 | 0.1 | 2.5 | 2.5 | 0.0 | 2.0 |
| 튀르키예 | 5.5 | 4.3 | 4.5 | 0.2 | 2.6 | 2.9 | 0.3 | 3.2 |
| 영국 | 4.3 | 0.3 | 0.5 | 0.2 | 0.8 | 0.7 | (0.1) | 1.2 |
| 미국 | 1.9 | 2.2 | 2.4 | 0.2 | 1.3 | 1.5 | 0.2 | 1.7 |
| 아르헨티나 | 5.0 | (2,0) | (1.8) | 0.2 | (1.2) | (1.3) | (0.1) | 1.9 |
| 브라질 | 3.0 | 3.2 | 3.0 | (0.2) | 1.7 | 1.8 | 0.1 | 2.0 |
| 중국 | 3.0 | 5.1 | 5.2 | 0.1 | 4.6 | 4.7 | 0.1 | 4.2 |
| 인도 | 7.2 | 6.3 | 6.3 | 0.0 | 6.0 | 6.1 | 0.1 | 6.5 |
| 인도네시아 | 5.3 | 4.9 | 4.9 | 0.0 | 5.2 | 5.2 | 0.0 | 5.2 |
| 러시아 | (2.0) | 0.8 | 1.3 | 0.5 | 0.9 | 1.1 | 0.2 | 1.0 |
| 사우디 | 8.8 | 1.9 | (0.4) | (2.3) | 3.1 | 3.0 | (0.1) | 4.7 |
| 남아공 | 1.9 | 0.6 | 0.7 | 0.1 | 1.1 | 1.0 | (0.1) | 1.2 |
| 자료 : OECD '23.11월 중간경제전망 |
한편, 한국은행이 2023년 11월에 발표한 '경제전망보고서'에 따르면, 세계경제는 서비스 수요 호조가 지속되면서 예상보다 양호한 성장세를 이어갔으나 향후 고금리 영향 등으로 성장세가 완만한 흐름을 이어갈 것으로 전망되고 있습니다. 이에 따라, 한국은행은 향후 세계경제성장률로 2024년 2.8%, 2025년 3,0%를 전망하고 있으며, 세계교역 신장률은 2024년 3.4%, 2025년 3.6%를 전제하고 있습니다. 다만, 중국 성장세 약화, 친환경 전환, 지정학적 리스크 등 세계경제가 다양한 요인의 영향을 받고 있어 국가 및 지역별로 회복양상이 차별화될 것으로 판단하고 있습니다.
| [한국은행 세계 경제성장 전망] |
|
구분 |
2022년 |
2023년 |
2024년(E) | 2025년(E) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
상반기 |
하반기(E) |
연간(E) |
상반기 | 하반기 | 연간 | |||
| 세계경제 성장률 | 3.4% | 2.9% | 2.9% | 2.9% | 2.4% | 3.1% | 2.8% | 3.0% |
| 미국 | 1.9% | 2.0% | 2.7% | 2.4% | 1.8% | 0.9% | 1.3% | 1.8% |
| 유로 | 3.4% | 0.8% | 0.1% | 0.4% | 0.5% | 1.3% | 0.9% | 1.6% |
| 중국 | 3.0% | 5.5% | 5.0% | 5.2% | 4.6% | 4.7% | 4.6% | 4.5% |
| 일본 | 0.9% | 1.9% | 1.5% | 1.7% | 0.7% | 1.2% | 1.0% | 0.9% |
| 세계교역 신장률 | 5.1% | 0.4% | 1.1% | 0.8% | 3.6% | 3.3% | 3.4% | 3.6% |
| 자료 : 한국은행 경제전망보고서(2023.11) |
| 주) 전년동기대비 기준 |
한편 국내 GDP 성장률은 2024년 2.1%, 2025년 2.3% 수준을 기록할 것으로 전망되고 있습니다. 2024년 성장률은 반도체경기 회복, 신성장산업 관련 주요국 투자 확대 등으로 수출과 설비투자를 중심으로 2023년 대비 확대될 것으로 예상되나 고금리 영향 등으로 약화된 내수회복 모멘텀을 반영하여 당초 예상(2.2%)보다는 소폭 하향조정되었습니다. 2025년에는 글로벌 통화긴축 기조 완화 등 대내외 여건이 전반적으로 개선되면서 성장흐름이 좀 더 나아질 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 성장경로 상에는 주요국 통화정책 기조변화, 국제유가 흐름, 중국경제 향방, 지정학적 갈등 전개양상 등과 관련한 불확실성이 높은 상황으로 판단됩니다.
| [한국은행 국내 경제성장 전망] |
|
구분 |
2022년 |
2023년 |
2024년(E) | 2025년(E) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
상반기 |
하반기(E) |
연간(E) |
상반기 | 하반기 | 연간 | |||
|
GDP |
2.6% | 0.9% | 1.8% | 1.4% | 2.2% | 2.0% | 2.1% | 2.3% |
|
민간소비 |
4.1% | 3.1% | 0.7% | 1.9% | 1.5% | 2.2% | 1.9% | 2.2% |
|
설비투자 |
(0.9%) | 5.3% | (5.8%) | (0.4%) | 0.8% | 7.5% | 4.1% | 3.7% |
|
지식재산생산물투자 |
5.0% | 2.9% | 1.3% | 2.1% | 2.8% | 2.1% | 2.4% | 3.4% |
|
건설투자 |
(2.8%) | 1.8% | 3.6% | 2.7% | 0.5% | (3.7%) | (1.8%) | (0.7%) |
| 재화수출 | 3.6% | (0.9%) | 5.4% | 2.3% | 4.1% | 2.7% | 3.3% | 3.3% |
| 재화수입 | 4.3% | 1.9% | (2.1%) | (0.2%) | 0.7% | 4.1% | 2.4% | 2.9% |
| 자료 : 한국은행 경제전망보고서(2023.11) |
경기변동에 따른 개인의 소득심리 변화는 소비지출에 영향을 미치는 한편 유통업의 실적과도 연결될 가능성이 높습니다. 유통업체들이 직접적으로 체감하는 경기를 조사한 대한상공회의소의 소매유통업 경기전망지수(RBSI: Retail Business Survey Index)는 100을 넘으면 다음 분기 경기가 이번 분기보다 호전될 것으로 예상하는 기업이 더 많다는 의미이고, 100 미만이면 반대를 의미합니다.
지수 추이를 살펴보면 코로나19 확산에 따른 소비심리의 급격한 위축을 겪은 2020년 2분기(66) 이후, 코로나19 확산세가 감소함에 따라 2021년 3분기 106까지 회복되었으나, 오미크론 변이 바이러스 확산에 따른 확진자 증가로 2022년 1분기 96를 기록하며 다시 감소세를 보였습니다. 2022년 3분기에는 전염병 확산세가 다시금 심해지며 수치가 전분기 대비 15p하락하며 엔데믹(감염병의 풍토병화)과 리오프닝(경제활동 재개)으로 살아나던 유통업 체감경기가 다시금 크게 악화된 것으로 나타났습니다. 한편, 2022년 4분기에는 고물가, 고금리 상황이 장기화될 가능성이 높아지면서 경기침체에 대한 우려가 커지고 소비심리가 크게 위축되어 전분기 대비 11p 하락한 73을 기록하였습니다. 또한, 2023년 1분기에는 대내외 불확실성이 해소되기 어려운 가운데 각종 공공요금 인상 등으로 고물가 수준이 지속되고, 고금리기조 유지가 불가피해짐에 따라 글로벌 금융위기(2009년 1분기, 73)와 코로나 충격(2020년 2분기, 66)보다 낮은 64를 기록하며 소비한파가 전망되었습니다. 한편, 2023년 2분기에는 마스크 의무해제와 온화한 날씨로 야외활동이 증가하면서 오프라인을 중심으로 기대감이 살아나 지수값 73을 기록하며 1년만에 소폭 반등하였습니다. 2023년 3분기에는 77을 기록하며 지수가 두 분기 연속 상승하였지만 기준치(100)를 크게 밑돌며 여전히 경기 회복에 대한 기대감이 낮은 모습을 보였습니다. 2023년 4분기에는 세 분기 연속 개선세를 보이며 83을 기록하였지만, 고물가, 고금리, 고환율, 고유가 여파로 여전히 기준치(100)를 하회하였습니다. 2024년 1분기는 고물가, 고금리 불확실성 장기화 우려로 인해 소매유통업 경기전망지수가 전분기 대비 하락한 79를 기록하며 소매유통업체들이 느끼는 체감경기는 여전히 위축된 상황입니다.
| [소매유통업 경기전망지수 추이] |
 |
|
업태별 소매유통업 경기전망지수 |
| 자료 : 대한상공회의소 (2024.01) |
| 주) 소매유통업 경기전망지수(RBSI: Retail Business Survey Index): 지수가 100을 넘으면 다음분기가 이번 분기보다 호전될 것으로 예상하는 기업이 더 많다는 의미이고, 100 미만이면 반대를 의미함 |
한편, 업태별 소매유통업 경기전망지수 추이를 살펴보면, 모든 업태가 기준치(100)를 하회한 가운데, 백화점(97)이 가장 높은 전망치를 보였습니다. 이는 소비시장이 전반적으로 위축된 상황에서도 프리미엄 상품 강화 등을 통해 불황기에도 부침이 적고 매출 기여가 높은 VIP에 대한 집중적인 관리 강화가 성과로 이어지고 있기 때문입니다. 또한, 팝업스토어 등으로 MZ세대의 유입이 확대되고 있고 외국인 관광객 매출이 늘어나고 있는 점도 기대감 상승으로 이어진 것으로 판단됩니다. 슈퍼마켓(77)은 낮은 전망치를 보였으나 전분기 대비 크게 상승하며 긍정적 기대감은 높아졌습니다. 기업형 슈퍼마켓(SSM)은 고물가와 1~2인가구 증가에 따른 소량구매와 근거리 소비가 확산되고 있고, 당일배송 서비스 강화로 매출 회복세가 본격화되고 있다는 점이 기대감을 키우고 있습니다. 반면, 개인슈퍼는 다양한 지원정책에도 불구하고 어려운 상황이 계속될 것으로 전망됩니다. 편의점(65)은 유동인구가 줄어드는 1분기가 비수기이기 때문에 업태 중 가장 낮은 전망치를 보였습니다. 날씨가 온화해져 식음료와 주류 등의 매출이 증가하는 2~3분기와는 달리 1분기는 실적이 상대적으로 떨어지는 모습을 보이고 있습니다. 또한, 점포수 증가로 시장 규모는 커졌지만 경쟁 심화로 인해 점포당 매출 성장이 정체되고 있는 점도 부정적으로 작용하였습니다. 대형마트(85)는 지난 분기와 유사한 전망치를 나타냈지만 고물가 상황이 계속되고 있고, 비대면소비 증가로 입지가 좁아지고 있는 상황은 부정적 요인으로 작용하고 있습니다. 다만, 물가 상승 국면에서 집밥 수요는 꾸준하고, 신선식품과 매장 리뉴얼 강화에 따른 집객 효과와 슈퍼마켓과의 통합소싱 효과가 기대감 하락을 감소시키고 있는 것으로 판단됩니다. 온라인(78)은 코로나 팬데믹 이후에도 비대면 소비가 증가하는 점에도 불구하고 성장세가 둔화되면서 예전만큼 두 자릿수 성장을 기대하기 어려울 것이라는 점이 부정적인 영향을 미친 결과 경기 기대감이 낮아졌습니다. 특히, 초저가를 무기로 국내 진출을 확대하고 있는 중국 전자상거래 업체들의 영향력 확대는 업계의 위기감을 높이고 체감 경기를 위축시키고 있습니다.
한편, 2024년에도 고금리·고물가 상황이 지속되는 가운데 유통시장을 둘러싼 대내외 불확실성이 단기간에 해소되기는 어려울 것으로 전망됩니다. 또한, 고금리 여파가 부동산 프로젝트파이낸싱(PF), 주식·주택 등 자산가치의 불확실성으로 확산되면서 소비시장 회복에 부정적인 영향을 주고 있습니다. 이처럼 소비시장 회복이 지연될 경우 당사의 사업 및 영업성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있을 것으로 판단됩니다.
| [소매유통업 경기전망지수 추이(업태별)] |
| 업태 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | 2분기 | 3분기 | 4분기 | 1분기 | |
| 종합 | 92 | 91 | 93 | 91 | 88 | 66 | 82 | 85 | 84 | 103 | 106 | 99 | 96 | 99 | 84 | 73 | 64 | 73 | 77 | 83 | 79 |
| 백화점 | 94 | 89 | 86 | 103 | 93 | 44 | 93 | 96 | 98 | 96 | 107 | 98 | 102 | 111 | 97 | 94 | 71 | 94 | 79 | 88 | 97 |
| 대형마트 | 94 | 92 | 94 | 81 | 80 | 61 | 51 | 54 | 43 | 95 | 98 | 85 | 88 | 97 | 86 | 76 | 83 | 87 | 93 | 88 | 85 |
| 편의점 | 71 | 77 | 87 | 78 | 75 | 55 | 82 | 78 | 61 | 97 | 100 | 88 | 85 | 96 | 103 | 60 | 58 | 80 | 86 | 80 | 65 |
| 슈퍼마켓 | 80 | 82 | 84 | 75 | 75 | 63 | 71 | 61 | 65 | 93 | 96 | 98 | 82 | 99 | 51 | 48 | 49 | 58 | 71 | 67 | 77 |
| 홈쇼핑 | 110 | 100 | 103 | 105 | 105 | 84 | 97 | 108 | 114 | 114 | 115 | 110 | 107 | 96 | 88 | 80 | 65 | 66 | 71 | 86 | 78 |
| 온라인쇼핑 | 103 | 103 | |||||||||||||||||||
| 자료 : 대한상공회의소(2024.01) |
당사가 영위하는 백화점 업종은 경기 변동에 따른 영향을 받는 사업으로 상기 내용을포함한 국내외의 다양한 요인들로 인하여 향후 국내 경기가 크게 둔화되거나 경기회복세가 미미할 경우 당사 및 연결 대상 종속회사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 나. 외부충격이 유통시장에 미치는 위험 일반적으로 유통업계의 사업 특성상 소비자들의 외출이 자제 혹은 제한되는 경우, 유통업계 전반의 매출 감소에 따른 실적 부진으로 이어지는 경우가 다수 존재합니다. 과거 2009년 신종플루, 2015년 중동호흡기증후군(메르스) 감염 사태 등 감염 우려로 외출을 자제하는 소비자들이 증가하여 유통업계는 전반적으로 실적 감소를 경험하였습니다. 그리고 2020년 이후 전세계적으로 확산된 코로나19는 글로벌 차원의 경기침체를 야기하였습니다. 2024년 2월 현재 코로나19 엔데믹 선언 이후 일상회복이 본격화되고 있으나, 예상치 못한 변수로 인하여 수익성에 영향을 미칠 수 있는 지표의 불확실성 확대 가능성이 상존하며, 이는 유통산업 전반에 부정적 요인으로 작용할 수 있습니다. 이와 같이 생산·소비 활동을 저해하는 외부 충격 요소에 따라 소매유통부문의 매출 및 수익성에 부정적 요인으로 작용합니다. 따라서 당사의 매출 및 수익에도 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
일반적으로 유통업계의 사업 특성상 소비자들의 외출이 자제 혹은 제한되는 경우, 유통업계 전반의 매출 감소에 따른 실적 부진으로 이어지는 경우가 다수 존재합니다. 실제로 2014년 세월호 사건 및 2015년 중동호흡기증후군(MERS, 이하 '메르스')으로 인하여 국내 내수 침체를 겪은 바 있습니다. 당시 세월호 사건의 여파로 휴가철과 추석 연휴가 있는 2014년 3ㆍ4분기 기간 동안 국민들의 소비심리가 크게 위축되었으며, 2015년 메르스 창궐로 인하여 전염병 감염을 우려하여 외출을 자제하는 소비자들이 증가함에 따라 국내 경기 부진의 주요 원인으로 작용하였습니다. 또한, 2020년 이후 확산된 코로나19는 글로벌 차원에서의 경기침체를 야기하였으며, 국내의 경우 사회적거리두기 격상, 영업시간 규제 등이 시행되어 유통업계 전반에 큰 타격으로 작용하였습니다.
| [국내 소비자심리지수] |
| 구분 | '23.01 | '23.02 | '23.03 | '23.04 | '23.05 | '23.06 | '23.07 | '23.08 | '23.09 | '23.10 | '23.11 | '23.12 | '24.01 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소비자 심리지수 |
91 | 90 | 92 | 95 | 98 | 101 | 103 | 103 | 100 | 98 | 97 | 100 | 102 |
| 자료 : KOSIS(한국은행, 소비자동향조사) |
| 주) 소비자심리지수가 100보다 클 경우 과거 평균적인 경기상황보다 좋음을, 100보다 작을 경우 과거 평균적인 경기상황보다 좋지 않음을 나타냄 |
한편, 2020년 1월 코로나19 확산에 따른 경기 침체 우려가 심화되면서 2020년 4월 소비자심리지수는 최저치인 73을 기록하기도 하였으나, 이후 2021년 백신 접종이 시작되고 코로나19의 치명률이 점차 낮아짐에 따라 소비자심리지수는 지속적으로 상승하여 2021년 6월 110까지 상승하였습니다. 이처럼 개선세를 보이던 소비자심리지수는 변이 바이러스의 지속적인 등장에 따른 코로나19 종식이 예상보다 지연될 것이라는 인식으로 인해 2022년 6월 97, 2022년 7월 86으로 두달만에 수치가 약 16p 하락하였습니다. 2022년 9월에는 각국 통화 긴축 및 경기 불확실성 속에서 고용 및 대면서비스 소비가 양호한 흐름을 보이고 국제유가가 하락하며 소비자물가지수가 92로 소폭 상승하였습니다. 그러나 2022년 11월에는 경기 둔화에 대한 우려가 높아지며 소비자심리지수가 87로 다시 감소하였습니다. 2023년 3월에는 물가 상승폭이 둔화되고 마스크 전면 해제 등에 따른 일상 회복 기대감의 영향으로 소비자심리지수가 92를 기록하며 9개월만에 가장 높은 수준을 보였습니다. 또한, 2023년 6월에는 경기 부진 완화 기대감, 대면 활동 확대에 따른 소비 회복 흐름, 물가 상승세 둔화 등의 영향으로 2022년 5월 이후 13개월만에 처음으로 소비자심리지수가 100을 넘긴 101을 기록하였습니다. 다만, 2023년 8월 이후에는 중국발 리스크가 불거지고 기대했던 수출 회복이 지연되는 영향 등으로 경기 관련 지수가 하락하고 체감 물가 수준이 여전이 높아 소비자심리지수는 11월까지 4개월 연속 하락세를 보였습니다. 한편, 2024년 1월에는 소비자심리지수가 5개월 만에 낙관적으로 돌아서며 102를 기록하였습니다. 이는 물가상승률이 둔화세를 보이고, 미국의 금리인상기가 끝날 것이라는 기대감이 영향을 미친 것으로 판단됩니다. 이와 같이 생산·소비 활동을 저해하는 외부 충격 요소들의 발생과 지속은 당사의 매출 및 수익성에 부정적 요인으로 작용할 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
■ 백화점사업
| 다. 대규모 투자에 따른 업계 내 경쟁 심화 위험 백화점 산업은 부지 확보, 소비자 편의시설, 현대적 판매시설, 건축 등 대규모 투자가 필요한 산업으로 초기 자금비용이 큰 사업입니다. 다만, 대형사와 중소형사간의 인수합병을 통한 시장 재편으로 인해 현재의 대형3사(당사, 롯데백화점, 신세계백화점) 중심의 과점체계를 유지하고 있으며, 대형화, 고급화를 위한 시설투자 등의 대규모 투자에 따른 업계 내 경쟁 심화는 당사의 백화점 사업부문 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
백화점의 경쟁력은 입지, 규모, MD구성, 브랜드 인지도, 구매협상력, 우수한 상권 확보에 달려 있습니다. 당사, 롯데, 신세계 빅3 백화점의 경우 시장선점을 통해 우수한 상권을 확보하고 전국적인 네트워크를 구축하고 있으며, 이에 따른 관리비용의 절감과 대규모 구매를 통한 구매협상력 제고 등 규모의 경제에 따른 경쟁력을 확보하고 있습니다. 아울러 점포확장도 이들을 중심으로 진행됨에 따라 과점화가 더욱 진전되는 추세입니다. 또한 백화점 사업은 치열한 시장점유율 경쟁이 진행되고 있습니다. 당사의 경우 여의도, 강남을 비롯한 서울권역과 울산, 부산 등 광역도시에 위치한 주력점포들의 우수한 입지여건 및 고급백화점으로서 차별화된 브랜드이미지를 바탕으로 한 경쟁력을 보유하고 있습니다.
특히 당사, 롯데 및 신세계로 대표되는 빅3 백화점의 경우 대부분의 백화점이 크게 다음과 같이 3가지 형태로 대형화되어 있습니다. 첫째, 복합쇼핑몰 백화점, 둘째, Lifestyle 전문백화점, 셋째, Multi-엔터테인먼트 백화점으로 매장 면적의 합계가 3천 제곱미터 이상이며, 백화점을 짓기 위해서 대형점은 3,000억원, 중소형점에서는 2,000억원 내외의 자금이 소요되는 것으로 추산하고 있습니다. 이와 같은 초기의 대규모 투자는 시장에 이미 진입한 업체에게는 시장을 선점할 수 있는 기회로 작용하는 반면, 신규 진입 업체에게는 진입장벽으로 작용할 수 있습니다.
주요 백화점 업체(당사, 롯데, 신세계) 매출액 중 당사의 점유율은 2017년 이후 20% 후반 수준을 유지하고 있으며, 2022년말 기준 28%의 점유율을 보이고 있습니다. 한편, 국내 백화점 시장은 코로나19의 여파로 2020년 시장규모가 27.4조원으로 2019년 대비 약 9.8% 수준 감소하였으나, 확산세가 진정국면에 접어들며 거리두기 완화조치 시행 및 경기회복 기대감에 힘입어 2021년 시장규모는 33.7조원으로 전년 대비 22.9% 증가하였습니다. 또한, 2022년 시장규모는 백신 접종 확대에 따른 대면 고객 증가와 보복 소비 심리 증대에 따른 매출 회복에 힘입어 37.8조원을 기록하며 전년 대비 12.1% 증가하였습니다. 한편, 2023년말 기준 시장규모는 소비 양극화에 따른 명품 수요 증가와 백화점 공간 혁신에 따른 차별화된 오프라인 경쟁력 확보에 힘입어 40.9조원을 기록하며 전년 동기 대비 8.4% 증가하였습니다.
| [백화점 시장점유율 추이] |
| (단위 : %) |
| 구 분 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시장점유율 | 현대 | 28 | 29 | 28 | 27 | 28 |
| 신세계 | 28 | 26 | 25 | 23 | 26 | |
| 롯데 | 37 | 34 | 37 | 39 | 39 | |
| 자료 : 각사 사업보고서 |
| 주1) 위 수치는 현대, 신세계, 롯데 3사의 주 업종인 백화점 매출을 기준으로 각 사가 차지하는 점유율을 나타냄 |
| 주2) 현대백화점 매출범위 : 연결회사의 백화점 점포의 매출(임대매출ㆍ특약매출 포함) |
| 주3) 신세계가 운영하는 백화점 외에 계열회사인 광주신세계가 운영하는 신세계광주점,신세계동대구 복합환승센터가 운영하는 신세계대구점, 대전신세계가 운영하는 대전신세계 Art & Science점, 위탁운영 중인 신세계천안아산점 등을 포함하여 시장점유율을 산정함 |
| 주4) 롯데백화점 시장 점유율 산출 시 참조하는 통계청 수치에는 아울렛 판매액이 제외되어 시장 점유율 산출 시에도 아울렛 점포를 제외한 수치로 점유율을 산출함 |
| [국내 백화점 시장규모 추이] |
| (단위 : 억원, %) |
|
구분 |
2023년 | 2022년 | 2021년 |
2020년 |
2019년 |
|---|---|---|---|---|---|
|
시장규모 |
409,448 | 377,683 | 336,901 | 274,170 | 303,864 |
|
증가율 |
8.4 | 12.1 | 22.9 | -9.8 | 1.3 |
| 자료 : 통계청 |
| 주) 2023년말 누적 시장규모는 잠정치이며, 증가율은 전년 동기 누적 대비 수치임 |
백화점 업계 상위 3사는 시장점유율 향상 및 브랜드 가치 증대를 위해 향후 다수의 신규 출점 계획을 가지고 있습니다. 따라서 이러한 대규모 투자에 따른 업계 내 경쟁심화 가능성이 존재합니다. 당사 역시 국내 신규 출점 등 업계 내 경쟁력 확보를 위한 투자를 중기에 걸쳐 진행 중에 있습니다. 당사의 증축 및 리뉴얼, 신규출점 관련 투자를 포함한 자본적 지출은 2023년 3분기말 기준 2,064억원을 기록하였습니다. 이와 같은 투자는 당사의 외형 성장에 기여할 수 있으나 신규 출점 과정에서 당사의 재무상태에 부담으로 작용할 수 있습니다.
| [당사 자본적지출 금액 추이] | |
| (단위 : 억원) | |
| 구분 | 2023년 3분기말 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자본적지출(CAPEX) | 2,064 | 2,608 | 2,666 | 5,215 | 2,750 |
| 자료 : 당사 제시 |
| 주) 연결기준 |
이처럼 대규모 투자를 비롯한 업계 내 경쟁 심화는 당사의 백화점 사업부문 수익성에 부정적인 영향으로 작용할 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 라. 다양한 유통채널 등장에 따른 위험 대형마트, 편의점, 홈쇼핑, 온라인 쇼핑몰 등 다양한 형태의 유통 채널이 등장함에 따라 백화점의 수요층이 일부 이탈하면서 백화점업의 성장에 위협 요소로 작용하고 있습니다. 이중에서도 특히 비대면 온라인 거래 증가, 시공간의 편리성을 추구하는 소비 트렌드의 확산, 다분화되는 소비자의 욕구의 증가 등으로 전체 소매판매액에서 온라인 쇼핑 거래액의 비중은 20 23년말 기준 35.8%로, 2022년말 33.6% 대비 2.2%p. 확대되었습니다. 온라인 쇼핑몰과 더불어 구매 수단의 다양화로 타 유통업체와의 경쟁 강도가 심화됨에 따라 이러한 급격한 환경변화에 적절히 대응하지 못할 경우 향후 당사의 영업실적 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
대형마트, 편의점, 홈쇼핑, 인터넷 쇼핑몰 등 다양한 형태의 유통 채널이 등장함에 따라 당사의 주요 소매유통채널 중 하나인 백화점의 수요층이 일부 이탈하면서 백화점업의 성장에 위협 요소로 작용하고 있습니다. 특히 IT기술의 발달과 함께 시공간의 편리성을 추구하는 소비 트렌드의 확산, 점차 다분화되는 소비자의 욕구는 다양한 유통 채널을 이용하는 멀티 채널 소비 현상을 초래했습니다. 소비자는 기존 오프라인 거래와 함께 온라인을 통한 해외 구매대행 및 홈쇼핑을 이용하며 소비 효율을 극대화하고, 이에 발맞춰 유점포업종의 업태는 점차 다변화 되고 있습니다. 대형마트, 인터넷 쇼핑몰 및 홈쇼핑은 기존의 유통업을 대체하며 급성장을 거듭해왔고, 대형마트는 이미 백화점을 추월하여 소매시장의 최대 유통업태가 되었습니다.
| [국내 소매시장 업태별 판매액] |
| (단위 : 백만원) |
| 소매업태별 판매액 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 백화점 | 29,911,411 | 29,324,217 | 29,967,537 | 30,386,424 | 27,416,957 | 33,690,061 | 37,768,300 | 40,944,802 |
| 대형마트 | 33,234,136 | 33,798,158 | 33,453,685 | 32,424,692 | 33,777,746 | 34,571,098 | 34,773,912 | 36,979,671 |
| 면세점 | 12,275,712 | 14,465,845 | 18,960,170 | 24,858,610 | 15,505,934 | 17,833,393 | 17,816,386 | 13,758,612 |
| 슈퍼마켓 및 잡화점 | 44,368,228 | 45,592,914 | 46,457,102 | 44,178,237 | 65,359,288 | 63,969,151 | 64,738,114 | 66,483,281 |
| 편의점 | 19,481,461 | 22,237,893 | 24,406,536 | 25,691,628 | 26,522,549 | 28,423,684 | 31,194,661 | 30,969,213 |
| 승용차 및 연료 소매점 | 90,137,665 | 94,508,088 | 101,552,456 | 100,646,290 | 104,712,192 | 115,990,084 | 131,516,631 | 128,217,922 |
| 전문소매점 | 140,897,820 | 139,120,197 | 139,884,444 | 135,409,622 | 170,032,948 | 179,108,290 | 183,521,789 | 187,521,692 |
| 무점포 소매(주1) | 54,046,789 | 61,240,692 | 70,322,992 | 79,582,386 | 104,598,882 | 118,792,419 | 124,222,054 | 130,773,931 |
| 합계 | 424,353,216 | 440,288,001 | 465,004,922 | 473,177,889 | 547,926,496 | 592,378,180 | 625,551,847 | 635,649,124 |
| 자료 : 통계청(소매업태별 판매액) |
| 주1) 무점포판매점은 온라인쇼핑 및 TV홈쇼핑, 방문판매, 계약배달 판매 등 포함 주2) 2023년말 누적 판매액은 잠정치임 |
이러한 대형마트의 강세 속에서 온라인 쇼핑몰의 부상은 유통업태간의 경쟁이 더욱 가속화될 것으로 예상됩니다. 특히 유통업체들의 온-오프라인을 혼합한 서비스의 증대와 상품 판매채널 다양화 전략으로 인해 온-오프라인 유통업체 간의 경쟁은 더욱 심화되고 있습니다. 백화점의 주 판매 채널은 도심의 핵심 상권에 위치한 대규모 점포로서, 다양하고 광범위한 상품 판매채널 확보에 있어서 열위에 있습니다. 이에 백화점의 향후 매출액 증가율은 온라인 쇼핑몰에 비해 낮을 것으로 예상됩니다. 국내 소매시장 업태별 판매액을 살펴보면 백화점이나 대형마트의 판매증가율이 정체된 가운데 무점포 소매의 경우 2016년부터 2021년까지 매년 두자리수의 판매금액 증가율을 보이고 있으며, 2021년은 코로나19에 따른 거리두기에 따른 소비 환경 변화의 수혜를 입으며 21.8%의 증가율을 기록하였습니다. 다만, 2022년에는 코로나19 규제 완화 등 본격적인 리오프닝에 따른 외부활동 증가로 무점포 소매의 판매증가율이 4.6%만 증가하며 성장세가 이전보다 둔화되는 모습을 보였습니다. 한편, 2023년에는 코로나19 엔데믹에 따른 일상회복에도 불구하고, 가성비 중심 소비심리에 기반한 해외직구 규모 확대에 힘입어 무점포 소매의 판매증가율은 전년 대비 5.3% 증가하며 성장 둔화세가 다시 완화되는 모습을 보이고 있습니다.
| [인터넷쇼핑몰 시장규모 추이] |
| (단위: 억원) |
| 구 분 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취급상품별 | 종합쇼핑몰 | 1,406,668 | 1,326,080 | 1,238,518 | 1,088,025 | 891,011 | 757,317 | 629,506 |
| 전문쇼핑몰 | 866,802 | 772,710 | 663,714 | 494,815 | 474,997 | 375,823 | 312,351 | |
| 운영형태별 | Online | 1,736,118 | 1,622,712 | 1,465,296 | 1,172,125 | 914,178 | 747,889 | 626,493 |
| On/Off 병행 | 537,352 | 476,079 | 436,935 | 410,714 | 451,831 | 385,251 | 315,364 | |
| 거래액 합계 | 2,273,470 | 2,098,790 | 1,902,231 | 1,582,840 | 1,366,008 | 1,133,140 | 941,858 | |
| 증가율 | 8.3% | 10.3% | 20.2% | 15.9% | 20.6% | 20.3% | 39.1% | |
| 자료 : KOSIS(통계청, 온라인쇼핑동향조사) |
| 주) 2023년말 누적 시장규모는 잠정치이며, 증가율은 전년 동기 누적 대비 수치임 |
2023년말 누계 기준 온라인 쇼핑 총 거래액은 227조 3,470억원으로 전년말 누적 거래액(209조 8,790억원) 대비 8.3% 증가하였습니다. 이는 코로나19 엔데믹으로 여행 수요가 되살아나면서 비행기 표 등 관련 쇼핑 규모가 크게 늘었기 때문입니다. 향후에도 온라인 쇼핑몰 시장은 높은 성장세를 지속할 것으로 예상됩니다.
한편, 해외직구는 국내 소비자가 해외 인터넷 쇼핑몰에서 직접 물건을 구입하거나 국내 구매대행 사이트를 통해 물건을 구매한 뒤, 물품을 배송받는 방법으로 이루어집니다. 같은 물건임에도 불구하고 해외보다 국내가 더 비싸다는 인식의 확산과 더불어 블랙프라이데이, 사이버먼데이 등 파격 할인행사를 하는 기간을 이용하면 타 구매채널 대비 저렴한 가격으로 동일 물품을 구입할 수 있어 최근 이용자가 빠르게 증가하고 있는 실정입니다.
| [해외직구 시장규모 추이] |
| (단위: 억원) |
| 구분 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합계 | 67,567 | 53,240 | 51,152 | 40,677 | 36,360 | 29,717 | 22,436 | 19,079 |
| 증가율 | 26.9% | 4.1% | 25.8% | 11.9% | 22.4% | 32.5% | 17.6% | 12.1% |
| 자료 : KOSIS(통계청, 온라인쇼핑동향조사) |
| 주) 2023년말 누적 시장규모는 잠정치이며, 증가율은 전년 동기 누적 대비 수치임 |
2016년 해외직구 시장 규모는 1조 9,079억원으로 전년 대비 약 12.1% 성장한 이후로 2017년 17.6% 성장률을 기록하였습니다. 2018년에는 32.5%의 폭발적인 성장세를 보였으며, 2019년 22.4%, 2020년 11.9%, 2021년 25.8%로 높은 성장세의 지속이 이어지고 있습니다. 다만 2022년에는 원/달러 환율상승에 따라 상승폭이 다소 둔화되며 4.1% 성장하였습니다. 한편, 2023년말 해외직구 시장 규모는 고물가로 인한 저가 소비가 확산하고 있는 가운데 '알리익스프레스', '테무' 등으로 대변되는 중국 온라인 쇼핑몰들의 해외직구 서비스 확대에 힘입어 전년말 대비 26.9% 증가하였습니다. 중국 이커머스 업체들은 초저가 전략과 무료배송 등을 무기로 국내 이커머스 시장 내 존재감을 키우고 있으며, 이에 따라 중국 직구 거래액 규모가 전체 직구 거래액의 약 48.7%를 차지하고 있습니다. 이처럼 다양한 유통채널 등장 및 구매수단의 다양화로 타 유통업태와의 경쟁 강도가 심화됨에 따라 이러한 급격한 환경변화에 당사가 적절히 대응하지 못할 경우 향후 당사의 영업실적에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 마. 유통산업발전법 등 잠재적인 규제리스크 상존에 대한 위험 지난 2010년 유통산업발전법 및 대ㆍ중소기업 상생 협력 촉진에 관한 법이 통과되면서 중소기업 및 영세상인 보호를 위한 사회적 분위기가 조성되었습니다. 2020년에는 백화점 등을 포함한 대규모 점포의 영업시간과 영업일을 규제하려는 법안과 복합쇼핑몰의 영업제한 내용의 유통산업발전법 개정안이 발의된 바 있으며, 복합쇼핑몰 등의 출점 요건 강화에 대한 논의가 진행되는 등 잠재적인 규제 리스크가 상존하고 있습니다. 한편, 2024년 최저임금은 시간당 9,860원으로 전년 대비 240원(2.5%) 증가했습니다. 향후 최저임금 인상에 따라 인건비 부담이 증가할 수 있으며 특히 유통업을 영위하여 근로자 수가 많은 당사의 수익성에 부정적인 영향으로 작용할 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
유통산업과 관련한 규제는 법률상으로 '유통산업발전법'을 통해 강제하는 형태와 공정거래위원회에서 권고하는 업태별 모범거래 기준으로 나뉩니다. 입법 규제인 유통산업발전법은 유통업체의 영업 자체를 제한하는 반면, 공정위의 규제는 대기업 및 중소기업, 가맹본부와 가맹점주의 거래관계의 균형을 조절하는 것을 목적으로 합니다.
| [유통산업 주요 규제 및 정책 현황(요약)] |
| 구분 | 영향 업태 | 주요 내용 | 영향 |
|---|---|---|---|
| 유통산업발전법 | 대형마트, 슈퍼 | 1) 대형 , 준대규모 점포 영업시간 제한 2) 매월 이틀 의무휴업일 지정 3) 상권영향평가 범위 확대 |
1) 영업시간 및 영업일수 제한으로 매출 감소 2) 상권영향평가 기준 강화로 신규출점 제약 |
| 유통산업발전법(의안) (발의 2020년 07월 02일) |
대형마트, 슈퍼, 아울렛 백화점, 복합쇼핑몰 등 |
1) 대규모점포등의 등록을 제한할 수 있는 전통상업보존구역을 기존 상권이 형성된 지역인 상업보호구역으로 확대 개편하고, 상업진흥구역을 신설함 2) 상호출자제한기업집단의 계열회사가 운영하거나 그 외 일정면적 이상의 복합쇼핑몰에 대하여 지방자치단체의 장이 영업시간 제한을 명하거나 의무휴업일을 지정하여 의무휴업을 명할 수 있도록 함 |
개정안 시행 시, 복합쇼핑몰, 아울렛 등 신규업태를 통한 성장성 확보에 차질 |
| 특약매입거래 부당성에 관한 심사 지침 |
백화점, 아울렛 , 대형마트 *규제대상 거래 비중 백화점(72%), 아울렛 (80%), 대형마트 (16%) |
1) 판촉비 분담 비율은 예상 이익 비율에 따라 정하되 , 입점업체 분담 비율은 50% 초과 금지 2) 가격할인분도 판촉비에 포함 |
판촉비부담이 과거 대비 증가함에 따라 수익성 감소 및 시행초기 기준 산정의 어려움으로 과징금 부과 가능성 |
| 자율규약, 상생협약 | 편의점 | 1) 근접출점 지양 2) 가맹점주와 상생협약 체결 및 이행 3) 가맹계약 해지 시 위약금 감경, 면제 |
점포 확장을 통한 수익기반 확대 제약 가맹점주와의 상생협약 과정에서 수익성 감소 가능성 |
| 최저임금 | 대형마트, 슈퍼 , 백화점 , 편의점 | 2020 년 2.9%, 2021년 1.5%, 2022년 5.1%, 2023년 5.0%, 2024년 2.5% 인상 | 인건비 부담 증가, 수익성 저하 |
| 자료 : 유통산업발전법 내용 발췌 및 한국신용평가 |
2012년 01월 '유통산업발전법' 개정안의 국회 통과(2013년 04월 24일 시행)로 영업시간 제한, 의무휴업일 지정 등에 관한 내용이 법제화 되었으며, 신규 출점 부문에 있어서는 기존의 신고제가 사실상의 허가제로 전환되었습니다. 구체적인 내용을 살펴보면 대형마트의 영업시간 제한은 자정부터 오전 10시까지 확대되었으며, 의무휴업일은 '일요일을 포함한 공휴일 월 2회'로 규정되었습니다. 또한, 향후 점포 입점시 지자체장에게 신고가 의무화되는 '사전입점예정신고제'가 시행되었으며, 전통시장 반경 1,000m 내에는 점포 개설에 제한을 받게 되었습니다. '유통산업발전법'의 주요 개정 내용은 아래와 같습니다.
| ['유통산업발전법' 개정 내용(영업시간 제한 및 의무휴업일 지정 관련)] |
| 구분 | 기존 | 변경 |
|---|---|---|
| 규제대상 점포 | 대형마트 (농수산물 50% 이상 판매점 제외) |
대형마트 (쇼핑센터/쇼핑몰 내 마트 포함, 농수산물 55% 이상 판매점 제외) |
| 영업시간 제한 | 00:00∼08:00 | 00:00∼10:00 |
| 의무휴업일 지정 | 1∼2일 범위 내 재량권 지정 | 공휴일 2일 의무 지정 |
| 강제 규정 | 과태료 3천만원 이하 | 과태료 1억원 이하 (3회 이상 위반시 1개월 영업정지 가능) |
| 자료 : 법제처 |
| ['유통산업발전법' 개정 내용(신규 출점 제한 관련)] |
| 구분 | 기존 | 변경 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 개설 계획 예고제 | - | - 점포 오픈 30일전까지 개설 계획 예고 필요 |
2013.04.24 시행 |
| 등록서류 | - 개설등록신청서 및 사업계획서 등 제출 |
- 상권영향평가서 및 지역협력계획서 추가 제출 |
등록요건 강화 (2013.07.24 시행) |
| 전통상업보존구역 | - 신규점/기존점 위치 이전시 등록제한 가능 |
- 신규점/기존점 위치 이전시 등록제한 가능 - 매장면적 10% 이상 증축시 등록제한 가능 |
증축제한 근거 확보 |
| 자료 : 법제처 |
2017년 7월 국정기획자문위원회에서 발표한 국정운영 5개년 계획상 2018년부터 복합쇼핑몰에 대하여 대형마트 수준의 영업제한 등을 통해 골목상권을 보호한다는 내용이 포함되었습니다. 이후 2017년 9월과 2018년 1월 2차례에 걸쳐 이와 관련된 내용이 포함된 유통산업발전법 일부개정법률안이 발의된 바 있습니다. 이후 2020년들어 '유통산업발전법 개정안'이 다수 발의되었습니다. 2020년 9월 24일 기존 규제(대규모점포의 전통상업보존구역 내 입점 제한, 의무휴업 및 영업시간 제한)의 적용기간을 2025년 11월까지 연장하는 유통산업발전법 개정안이 국회 본회의에서 통과되었습니다. 이 밖에도 다수의 유통산업발전법 개정안이 계류되어 있으며, 이들 대부분이 기존 규제의 강도를 높이거나 새롭게 규제하는 방식입니다. 특히, 홍익표의원 등 14인이 제안한 의안(의안번호 2101347)의 경우 현재 대형마트의 월2회 의무휴업일 적용을 복합쇼핑몰에도 적용하겠다는 내용이 포함되어 있습니다.
2021년 1월 국회에서는 상품권법에 관한 법률(의안번호 2107197)이 발의되었습니다. 주요 골자는 상품권 발행에 대한 자격요건 신고, 상품권 유효기간 및 의무 명시사항, 연간 발행한도 제한, 채무지급보증 계약, 상품권이용자의 권리 보호 등을 규정한 법률을 마련하는 것입니다. 업계에서는 동 법안이 시행될 경우 상품권 구매 위축으로 이어질 것이라는 우려가 나오고 있습니다. 또한, 고용진의원 등 11인이 제안한 의안(의안번호 2110899)의 경우 대형마트 및 준대규모점포 매장이 「전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률」에 따른 통신판매를 하는 경우에는 의무휴업 및 영업시간 제한의 대상에서 제외하겠다는 내용이 포함되어 있습니다. 한편, 2022년 3월 29일 임오경 의원 등 10인이 발의한 의안(의안번호 2114999)에 따르면, 대규모점포를 개설하거나 전통상업보존구역에 준대규모점포를 개설하는 경우에 해당 행정구역의 기초자치단체장의 승인(현행법) 뿐만 아니라, 인접 지자체의 기초자치단체장 및 협의회의 의견 또한 청취하는 내용을 포함하고 있습니다.
당사의 경우 직접적인 영향은 제한적일 수 있으나, 당사가 영위하는 사업부문의 대형마트 채널을 통한 판매량 등에 일부 변동성이 발생할 수 있습니다. 증권신고서 제출 기준일 현재 동 발의안 본회의 통과 여부는 예측할 수 없으나 의안이 통과될 시 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
| [유통산업발전법 개정 및 발의안] |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 기존규제 연장 (통과) |
기존 규제(대규모점포의 전통상업보존구역 내 입점 제한, 의무휴업 및 영업시간 제한)의 적용기간을 2025년 11월까지 연장 |
| 발의안 (의안번호 2101347) |
- 백화점, 복합쇼핑몰 등으로 의무휴업, 영업시간 제한 대상 확대 - 전통상업보존구역을 현행 1km에서 최대 20km로 확대 - 대규모 점포 개설을 위해 필요한 행정절차를 등록제에서 허가제로 변경 |
| 발의안 (의안번호 2107558) |
- 지방자치단체의 장은 지역 상권의 과밀화를 방지하기 위하여 영업인허가를 받는 자 또는 등록을 하는 자에게 상권정보시스템 등 필요한 정보의 제공 및 교육 의무를 신설함 - 대규모점포등의 등록을 제한할 수 있는 전통상업보존구역을 전통시장 등 기존 상권이 형성된 지역인 상업보호구역으로 개편하고, 상업진흥구역을 신설함 - 대규모점포등의 등록을 제한할 수 있는 전통상업보존구역을 전통시장 등 기존 상권이 형성된 지역인 상업보호구역으로 개편하고, 상업진흥구역을 신설함 - 대규모점포등의 등록을 제한할 수 있는 전통상업보존구역을 전통시장 등 기존 상권이 형성된 지역인 상업보호구역으로 개편하고, 상업진흥구역을 신설함 |
| 발의안 (의안번호 2110899) |
- 프랜차이즈형 체인사업의 형태로 운영하는 점포 중 대규모점포를 경영하는 회사 등이 점포 개업에 드는 총비용의 100분의 50을 초과하여 부담하는 점포만이 준대규모점포에 해당하도록 개정 - 유통산업발전기본계획의 수립 주기를 3년으로 단축 - 대형마트 및 준대규모점포 매장이 「전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률」에 따른 통신판매를 하는 경우에는 의무휴업 및 영업시간 제한의 대상에서 제외 - 대규모점포 등을 개설하려는 자는 상권영향평가서의 작성을 산업통상자원부장관이 지정하는 기관 또는 단체에 위탁하도록 규정 - 유통산업 실태조사를 유통산업 관련 기관 또는 단체에 위탁할 수 있도록 규정 |
| 발의안 (의안번호 2114999) |
- 점포의 소재지 특별자치시장ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장은 점포의 개설 및 변경에 관하여 인접지역의 특별자치시장ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장과 협의하여야 함. - 점포의 소재지로부터 산업통상자원부령으로 정하는 거리 이내의 범위 일부가 인접 특별자치시ㆍ시ㆍ군ㆍ구에 속하여 있는 경우 인접 특별자치시ㆍ시ㆍ군ㆍ구에 소속된 협의회의 의견을 청취하여야 함. |
| 발의안 (의안번호 2122674) |
- 상점가에 3천제곱미터의 가로 또는 지하도에 20개 이상의 점포가 밀집하여 있는 지구가 포함되도록 기준을 완화하여 보다 많은 상권이 현행법에 따른 지원을 받을 수 있도록 개정 |
| 자료 : 국회 의안정보시스템 |
공정거래위원회 모범거래 기준은 거래의 공정성을 기준으로 모범거래기준을 마련하여, 중소상인 및 자영업자를 보호하는 것을 목적으로 합니다. 특히 대형유통업체와 납품업체와의 관계에서는 대형유통업체가 협상력이 약한 중소납품업체에게 높은 수수료를 부과하는 것을 제한하여 중소납품업체들의 수익을 보호하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 백화점 업계는 2011년 11월 공정거래위원회와 협의 끝에 정부의 규제 및 동반성장 정책에 동참하는 취지에서 현대백화점 321개, 신세계백화점 330개, 롯데백화점 403개의 중소 납품업체에 대해 판매수수료를 3~7% 인하하기로 합의하였습니다.
| [ 대형유통업체의 판매수수료 인하 합의 내용 ] |
| 구분 | 인하대상 | 인하 폭 및 업체 수 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현대백화점 | 626개 중소납품업체의 51% | 3%p | 4%p | 5%p | 6%p | 7%p | 계 |
| 52개 | 26개 | 100개 | 80개 | 63개 | 321개(51.3%) | ||
| 신세계백화점 | 610개 중소납품업체의 54% | 3%p | 4%p | 5%p | 6%p | 7%p | 계 |
| 87개 | - | 138개 | - | 105개 | 330개(54.1%) | ||
| 롯데백화점 | 800개 중소납품업체의 50% *수수료 인하대상에서 제외된 약 400개 중소납품업체에 대해 1,000억원 범위에서 무이자 단기대출 실시 |
3%p | 4%p | 5%p | 6%p | 7%p | 계 |
| 164개 | - | 75개 | - | 164개 | 403개(50.4%) | ||
| 자료 : 공정거래위원회 |
또한, 특약매입거래 부당성에 관한 심사 지침이 시행되면서 판촉비(가격할인분도 판촉비에 포함) 분담비율은 예정 이익비율에 따라 정하되, 입점업체 분담비율은 50%를 초과해서는 안됩니다. 판촉비 부담이 과거 대비 증가함에 따라 유통업체의 수익성 감소가 예상되며 시행초기 기준 산정의 어려움으로 과징금이 부과될 가능성이 상존합니다.
이와 같은 규제의 영향으로 대형백화점 평균 판매수수료율은 매년 감소 추세를 보여, 2022년 거래 기준 실질판매수수료율이 19.1%이며, 향후 규제가 강화되거나 업계 전반의 수수료율이 더욱 낮아지는 추세를 보일 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 같이 당국의 규제 환경이 당사를 비롯한 대형 소매유통업체에 불리한 방향으로 조성되고 있으며, 이는 향후 대형유통업체의 영업환경에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인하여 당사의 매출실적 및 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.
| [연도별 백화점 판매수수료율(실질) 변동 추이] |
| (단위: %, %p) |
| 구분 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 |
| 판매수수료율(%) | 19.1 | 19.3 | 19.7 | 21.1 | 21.7 |
| 증감(%p) | -0.2 | -0.4 | -1.4 | -0.6 | 0.1 |
| 자료 : 공정거래위원회 (2023.12) |
2023년 12월 20일 공정거래위원회에서 발표한 대형 유통업체의 판매수수료율 등 유통거래 실태조사 결과에 따르면, 판매수수료는 계약상 명목 수수료와 실제 적용되는 실질 수수료로 구분되며 6대 백화점(현대, 신세계, 롯데, AK, NC, 갤러리아)의 실질 수수료율은 19.1%로 집계되었습니다.
| [유통거래 실태조사 구조도] |
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유통거래 실태조사 구조도 |
| 자료 : 공정거래위원회 (2023.12) |
| [실질 수수료율] |
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업태별 실질수수료율 상세 |
| 자료 : 공정거래위원회 (2023.12) |
한편, 최저임금은 1987년 7월 제정된 최저임금법에 따라, 영세, 저소득 근로자를 보호하기 위해 사업주가 근로자에게 의무적으로 주도록 한 최소한의 임금입니다. 시간급, 일급, 월급으로 정해져 종업원 10인 이상 사업장에 적용되며, 이 금액 이하로 임금을 지급할 때는 사업주를 형사처벌할 수 있습니다. 최저임금은 노ㆍ사ㆍ공익대표로 구성된 최저임금심의위원회가 노동부의 심의요청을 받아 의결하며, 이 금액은 전국 영세사업장 근로자의 실태생계비를 기준으로 산출합니다.
| [연도별 최저임금 결정현황] |
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최저임금 현황 |
| 자료 : 최저임금위원회 |
2019년 진행된 최저임금위원회에서 2020년 최저임금은 시간당 8,590원으로 전년 대비 2.9% 인상하였고, 2020년 진행된 최저임금위원회에서 2021년 최저임금은 시간당 8,720원으로 전년 대비 1.5% 인상되면서 역대 가장 낮은 인상률을 기록하였습니다. 그러나 2021년 7월 최저임금위원회는 2022년 최저임금을 전년대비 5.1% 큰폭으로 상승한 9,160원으로 최종 의결하였음을 발표하였습니다. 또한 2022년 6월 최저임금위원회는 2023년 최저임금을 전년대비 5.0% 인상한 9,620원으로 의결하였으며 2023년 8월에는 2024년 최저임금을 전년대비 2.5% 인상한 9,860원으로 결정·고시하였습니다. 향후에도 최저임금이 지속적으로 상승할 경우 유통업을 영위하여 근로자 수가 많은 당사의 수익성에 부정적인 영향으로 작용할 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
■ 아울렛사업
| 바. 아울렛사업 경쟁 심화의 위험 아울렛사업은 2007년 교외형 프리미엄아울렛의 개점 이후 본격적인 유통채널로 도약하였습니다. 당사 역시 도심형 아울렛을 포함하여 7개의 아울렛을 운영 중에 있습니다. 2020년 6월 현대프리미엄아울렛 대전점, 2020년 11월 현대프리미엄아울렛 스페이스원을 신규 오픈하였으며, 2025년 현대시티아울렛 청주점과 2027년 현대프리미엄아울렛 부산점을 추가 출점할 예정입니다. 국내 아울렛 시장은 당사를 포함한 유통 3사와 전 업계 아울렛 사업자들이 경쟁을 하는 상황입니다. 최근에는 아울렛의 복합쇼핑몰화 현상이 나타나면서 도심복합몰, 교외아울렛형, 프리미엄형 등 다양한 형태의 아울렛이 등장하였습니다. 과열된 경쟁 상황 속, 기타 유통채널에 비해 대규모의 투자가 필요한 아울렛사업에서 우위를 점하지 못한다면 당사의 수익성에 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 또한, 국내 대형 오프라인 유통업태의 성숙, 온·오프라인 유통채널 간의 경쟁접점 확대, 대규모 유통시설에 대한 정부규제 등 오프라인 소매유통업의 부정적인 환경적 요인이 계속된다면, 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
아울렛사업은 2007년 교외형 프리미엄 아울렛이 개점하면서 본격적인 유통채널로 도약하였습니다. 최근에는 아울렛의 복합쇼핑몰화 현상이 나타나면서 도심복합몰, 교외아울렛형, 프리미엄형 등 다양한 형태의 아울렛이 등장하였습니다.
당사의 경우 2020년 6월 대전점, 11월 남양주 스페이스원점 등 2개의 프리미엄 아울렛을 신규출점하였고, 현재 프리미엄아울렛으로는 김포점 및 송도점을 포함 4개를 보유하고 있으며, 도심형으로는 가든파이브점, 동대문점, 대구점을 보유 중에 있습니다. 당사는 2025년 현대시티아울렛 청주점과 2027년 현대프리미엄아울렛 부산점 출점을 계획하고 있습니다.
| [향후 아울렛 출점계획] |
| 구 분 | 점포명 | 개점예정시기 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 아울렛 | 현대시티아울렛 청주점 (가칭) | 2025년 | 임차 |
| 아울렛 | 현대프리미엄아울렛 부산점 (가칭) | 2027년 | 부지매입 |
| 자료 : 당사 제시 |
2023년 3분기말 기준 국내 아울렛 매장은 당사 7개, 롯데쇼핑 22개, 신세계 5개를 보유하고 있습니다. 그리고 유통 BIG 3개 회사를 제외하고 이랜드리테일, 오렌지팩토리, 모다아울렛 등 기타 아울렛 사업자들이 전국에서 매장을 운영하고 있습니다.
| [국내 아울렛 매장 현황] | |
| (기준일 : 2023년 09월 30일) | (단위 : 개) |
| 구분 | 현대백화점 | 롯데쇼핑 | 신세계 |
|---|---|---|---|
| 매장수 | 7 | 22 | 5 |
| 자료 : 각사 분기보고서 및 홈페이지 |
| 주) 가산점 제외 |
초기에 대규모 자본이 투입되는 아울렛사업 특성상 과열된 경쟁구도 속에서 우위를 점하지 못한다면 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있다는 점 투자자 여러분들께서는 유의하시기 바랍니다. 또한, 국내 대형 오프라인 유통업태의 성숙, 온·오프라인 유통업 간의 경쟁접점 확대, 대규모 유통시설에 대한 정부규제 등 오프라인 소매유통업에 비우호적으로 작용할 수 있는 환경적 요인이 지속적으로 발생한다면, 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
■ 면세사업
| 사. 면세사업 경쟁 심화 관련 위험 (주)호텔신라와 (주)호텔롯데가 양대축을 이루던 국내 면세점 시장은 최근 대기업 및 중소·중견기업들의 면세사업 진출로 인해 경쟁이 치열해지고 있습니다. 2023년 3월 17일 인천국제공항 제1여객터미널과 제2여객터미널에 대한 일반사업권 5개 및 중소/중견 사업권 2개에 대한 입찰 결과가 발표되었으며, 4월 관세청 2차 심사를 거쳐 DF1과 DF3 구역은 호텔신라, DF2와 DF4 구역은 신세계, DF5는 현대백화점면세점으로 확정되었습니다. 선정된 신규 사업자는 7월부터 영업을 개시하고 있습니다. 또한, 2023년 12월 8일 한국공항공사는 김포국제공항 출국장 면세점 운영자 입찰 공고를 발표하였으며, 금번 입찰 대상은 김포국제공항 출국장 DF2구역입니다. 당사 및 경쟁사인 신라면세점, 롯데면세점, 신세계면세점 모두 입찰 참여를 하였으나 롯데면세점과 신라면세점이 최종 후보로 선정되었습니다. 이처럼 정부의 시내면세점에 대한 신규 특허 부여에 따른 면세업체의 경쟁 강화 및 면세사업권 입찰 결과에 따라 당사의 면세시장 지배력이 약화되어 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사가 영위하는 면세점 사업의 특징 및 경쟁 상황은 다음과 같습니다.
면세점은 우리나라를 벗어나 해외로 출국하는 내·외국인에게 관세 및 내국세 등 과세가 면제된 상품을 판매하는 장소로, 관세법에서는 '보세판매장' 이라는 용어로 정의하고 있습니다. 우리나라는 1979년 외국인 관광객 유치를 통한 외화획득과 관광진흥을 목적으로 처음 설치되었으며, 한국면세점협회에 따르면 증권신고서 제출일 현재 총 51개소의 보세판매장이 운영 중에 있습니다. 설치장소와 목적에 따라 시내면세점, 출국장면세점, 지정면세점, 입국장면세점, 외교관면세점으로 구분하고 있습니다.
일반적으로 소비자가 구입하는 물건에는 부가가치세, 개별소비세 등이 포함됩니다. 그러나 관광진흥, 외화획득 및 쇼핑편의 제고를 위해 면세점은 '관세', '부가가치세', '개별소비세', '주세', '담배소비세'의 면세혜택을 제공하고 있습니다. 다만, 이 혜택은 구매한 면세품을 국내로 반입하지 않고 해외로 반출하는 조건으로 부여되는 것으로, 우리나라로 다시 반입하는 경우 구입한 물품에 대해 과세가 발생할 수 있습니다.
면세 사업은 기본적으로 정부에서 부여하는 라이선스를 취득함으로써 영위할 수 있는 특허사업으로서, 보세사업자로서의 권한 확보가 선제적으로 요구되는 바, 일정 부문 진입장벽이 존재한다고 할 수 있습니다. 2015~2016년을 기점으로 면세사업은 안정적인 매출과 수익을 보장하는 인허가시장에서 규모의 경제 및 고객 유인력이 중요한 완전경쟁시장으로 급격하게 변화하였으며, 2017~2019년은 사드보복 조치로 중국인 내방객이 큰 폭으로 감소하였으나, 한국과 중국을 오가며 물건을 대신 구입해주는 보따리상, 일명 따이공의 수요가 늘면서 면세 사업의 전반적인 매출 성장과 수익성 개선이 이루어졌습니다. 2020~2021년의 경우 코로나19로 인해 관광객의 수가 급감하고 면세 사업의 매출이 기업형 따이공으로 한정되면서 매출 규모는 감소하였고 수익성은 훼손되었습니다. 다만, 2022년 사회적 거리두기 해제와 2023년 코로나19 엔데믹에 따른 일상생활 회복에 힘입어 전반적인 업황은 회복세를 보이고 있습니다.
한편 국내 면세점 사업은 기존 사업자의 퇴출과 신규 사업자 진출로 인해 계속해서 경쟁구도가 재편되고 있습니다. 2015년 7월 관세청은 국내 관광서비스산업을 활성화하고 신규 투자를 촉진하고자 서울 지역에 HDC신라면세점, 한화갤러리아타임월드, SM면세점 및 제주지역에 제주 관광공사를 특허사업자로 추가 선정하였습니다. 2015년 7월 신규로 선정된 사업자는 특허권 부여일로부터 5년간 시내 면세점을 운영하게 됩니다. 이어 2015년 11월 기존 사업자의 특허기간 만료를 앞두고 발표된 신규사업자 선정 결과, 서울 시내 면세점 중 호텔롯데의 월드타워점 및 SK네트웍스의 워커힐면세점을 대신하여 두산면세점 및 신세계면세점이 2016년부터 서울 시내 면세사업자로 사업을 개시하게 되었습니다. 그러나 2019년에는 중국의 사드보복 사태로 인해 한화 갤러리아 면세점이, 2021년과 2022년에는 코로나19의 장기화로 인해 서울 시내면세점의 적자 폭이 커지게 되어 신세계면세점 강남점과 롯데면세점 코엑스점이 각각 폐업을 진행하기도 하였습니다. 증권신고서 제출일 기준 서울 시내면세점은 당사(현대백화점) 2곳, 신라면세점 1곳, 롯데면세점 2곳, 신세계면세점 1곳 등 총 8개점이 운영 중입니다.
2015년 인천국제공항 제3기 면세점 사업자 선정 결과에 따라 호텔신라, 호텔롯데, 신세계조선호텔이 2015년 9월부터 향후 5년간 인천국제공항 내 면세점 사업을 영위하게 되었습니다.
2016년 4월 관세청 면세점 특허심사위원회는 서울 시내에 신규 특허 4개(중소기업 1개) 및 부산과 강원도 시내 면세점 신규 특허 2개를 추가하기로 결정하였으며, 12월 17일 선정결과 발표에 따라 현대백화점(무역센터점), 호텔롯데(월드타워점), 신세계(센트럴시티점), 탑시티(신촌민자역사)가 선정된 바 있습니다. 신규 특허를 취득한 신규 사업자가 대거 시장에 진출하게 됨에 따라 고객 유치 경쟁이 과열될 경우 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.
| [주요 국내 시내면세점 사업자 현황(증권신고서 제출일 기준)] |
| 구분 | 지역 | |
|---|---|---|
| 서울 | 현대백화점 | 무역센터, 동대문 |
| 호텔신라 | 장충동 | |
| HDC신라 | 용산 | |
| 호텔롯데 | 소공동, 월드타워 | |
| 신세계디에프 | 명동 | |
| 동화면세점 | 광화문 | |
| 부산 | 부산롯데호텔 | 부산롯데백화점 |
| 신세계디에프 | 센텀시티 | |
| 부산면세점 | 용두산공원 | |
| 제주 | 호텔신라 | 제주시 |
| 호텔롯데 | 제주시 | |
| 자료 : 한국면세점협회 |
2017년 4월 관세청 면세점 특허심사위원회는 인천공항 제2여객 터미널 면세점 5곳과 군산항 출국장 면세점 1곳의 사업자 선정 결과를 발표했습니다. 인천공항 제2여객 터미널 면세점 구역 중 DF1(향수·화장품 판매 구역)은 신라면점이, DF2(주류·담배·포장 식품)는 롯데면세점이 맡아 운영하게 되었으며, DF3구역은 높은 최소 보장금액으로 특허권 입찰이 6차례 유찰된 후 단일 사업자 특허심사로 신세계디에프가 선정되었습니다. DF4~6구역은 중소·중견기업 몫으로 DF4(전 품목)은 에스엠(SM), DF5(전 품목)은 엔타스, DF6(패션·잡화·식품)은 시티플러스가 최종 선정되었습니다. 인천공항 제2여객 터미널 면세점은 2018년 01월 개장하였으며, 해당 특허는 부여일로부터 5년간 유지됩니다. 또한, 군산항 출국장 면세점은 지에이디에프가 선정되었습니다.
| [인천공항 제2여객터미널 운영사업 공고 및 선정기업] |
|
사 업 권 |
매장수 |
면적(㎡) |
예정가격 (최저수용금액) (단위 : 원) |
취급품목 |
선정기업 (발표) |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
|
일반기업 그룹 |
DF1 |
6 |
2,105 |
84,771,503,000 |
향수·화장품 |
(주)호텔신라 |
|
DF2 |
8 |
1,407 |
55,424,324,000 |
주류·담배·식품 |
(주)호텔롯데 | |
|
DF3 |
14 |
4,889 |
64,670,234,000 |
패션·잡화 |
(주)신세계디에프 | |
|
중소 중견기업그룹 |
DF4 |
2 |
825 |
8,761,750,000 |
전 품목 |
(주)에스엠면세점 |
|
DF5 |
1 |
741 |
6,611,463,000 |
전 품목 |
(주)엔타스듀티프리 | |
|
DF6 |
2 |
241 |
2,150,287,000 |
패션·잡화·식품 |
(주)시티플러스 | |
|
계 |
33 |
10,208 |
222,389,561,000 |
|
||
| 자료 : 인천공항공사, 관세청 |
| 주) 상기 예정가격은 VAT포함금액(2017.03.03 공고 기준) |
이처럼 특정 구역의 운영기업으로 선정된 후에는 최소보장금액 등을 납부하여야 하는데, 만일 매출액이 예상과는 달리 저조한 경우에도 계약상의 최저수용금액의 유출은 불가피하며, 이는 면세사업자의 수익성 및 재무구조에 부정적 영향으로 작용할 수 있습니다.
| [인천공항 제2여객터미널 운영사업 공고 임대료 징수방법] |
|
마. 임대료 징수방법 ①낙찰자는 연간 최소보장금의 12분의 1을 영업개시일이 속한 다음달부터 매월 공항공사에 납부한다. - 1차년도 최소보장금 : 낙찰금액 - 1차년도 이후 최소보장금 : 1차년도 최소보장금에 여객증감률의 50%를 증감한 금액 (단, 연간 최소보장금 증감한도 ±9%이내) ②낙찰자는 매 반기 판매품목별 매출액에 영업요율을 곱하여 산출한 금액이 해당 반기의 최소보장금 납부 총액보다 많을 경우 그 차액을 매 반기 익월까지 공항 공사에 납부해야 한다. |
| 자료 : 인천공항공사 |
| 주) 2017.03.03 공고 기준임 |
한편, 신세계디에프는 2018년 6월 22일 인천공항 제1터미널 면세매장(DF1 및 DF5) 사업자 결정과 관련하여 해당구역 면세장 사업자로 선정되었습니다. 이번 면세점 사업자 선정은 앞서 운영하던 롯데면세점이 임대료 부담을 이유로 인천공항 1터미널에서 철수하였던 구역에 대한 사업자 재지정으로 신세계디에프는 해당 구역의 면세점 사업권을 2023년 7월까지 5년간 운영하였습니다.
2023년 3월 17일 인천국제공항 제1여객터미널과 제2여객터미널에 대한 일반사업권 5개 및 중소/중견 사업권 2개에 대한 입찰 결과가 발표되었으며, 관세청 2차 심사를 거쳐 선정된 신규 사업자는 7월부터 향후 10년간의 면세점사업권이 주어졌습니다.
| [인천국제공항공사 면세사업권 입찰 결과 발표] |
| 사업권 | 최저수용금액 (객당임대료) |
면적 (매장수) |
취급품목 | 지원현황 | 입찰 결과 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 일반기업 | DF1 | 5,346원 | 4,258제곱미터 (17개) |
주류/담배/화장품/향수 | 롯데/신라/신세계/CDFG | 호텔신라 |
| DF2 | 5,617원 | 4,709제곱미터 (16개) |
신세계디에프 | |||
| DF3 | 2,078원 | 4,649제곱미터 (12개) |
패션/액세서리/부티크 | 신라/신세계/CDFG | 호텔신라 | |
| DF4 | 1,863원 | 5,198제곱미터 (13개) |
신세계디에프 | |||
| DF5 | 1,056원 | 2,078제곱미터 (5개) |
부티크 | 신라/신세계/현대 | 현대백화점면세점 | |
| 중소/중견 | DF8 | 583원 | 1,459제곱미터 (6개) |
전품목 | 경복궁면세점/시티플러스 /디에스솔루션즈 |
경복궁면세점 |
| DF9 | 710원 | 1,821제곱미터 (8개) |
시티플러스 | |||
| 자료 : 인천국제공항공사 면세사업권 입찰 결과 발표(2023.03.21) |
2023년 4월 관세청은 '제3회 보세판매장 특허심사위원회'를 통해 인천국제공항 출국장 면세사업자를 최종 확정하였습니다. 향수, 화장품, 주류, 담배 등 면세점 대표 상품을 취급하는 핵심 경쟁지였던 DF1 구역은 호텔신라, DF2 구역은 신세계가 차지하였으며 패션, 액세서리, 부티크를 다루는 DF3 구역은 호텔신라, DF4 구역은 신세계, DF5 구역은 현대백화점면세점에게 돌아갔습니다. 중소·중견 면세 사업구역인 DF8과 DF9 구역은 각각 경복궁면세점과 시티플러스가 나눠맡게 되었습니다. 다만, 시티플러스면세점은 자금 부족으로 임대보증금을 납부하지 않아 본 계약을 체결하지 못하였습니다.
또한, 2023년 12월 8일 한국공항공사는 김포국제공항 출국장 면세점 운영자 선정 입찰 공고를 발표했습니다. 금번 입찰 대상은 김포국제공항 출국장 DF2구역(주류·담배)입니다. DF2는 수익성이 높은 주류·담배 사업권인데다 임대료 부담이 적은 영업요율 방식인 만큼 알짜배기 사업권으로 평가 받고 있습니다. 당사 및 경쟁사인 신라면세점, 롯데면세점, 신세계면세점 모두 입찰 참여를 하였으나 롯데면세점과 신라면세점이 최종 후보로 선정되었습니다. 면세사업자 선정여부는 면세점업을 영위하는 당사의 수익성에 큰 영향을 미치며, 금번 선정 결과는 국내 면세점 산업의 경쟁 구도에 중대한 영향을 미칠 것으로 판단됩니다.
| [주요 지역 면세점 영업현황 (증권신고서 제출일 기준)] |
| 구분 | 지역 | 면세점 구분 |
|---|---|---|
| 공항 | 인천(T1) | 현대백화점면세점, 신라면세점, 신세계면세점, 경복궁면세점(출국장, 입국장), 판판면세점, 그랜드면세점 |
| 인천(T2) | 현대백화점면세점, 신라면세점, 신세계면세점, 경복궁면세점(출국장, 입국장), 판판면세점 | |
| 김포 | 롯데면세점, 신라면세점, 그랜드면세점 | |
| 제주 | 롯데면세점, JDC면세점 | |
| 김해 | 롯데면세점, 듀프리토마스쥴리면세점, 경복궁면세점(입국장) | |
| 기타 | 그랜드면세점(대구공항), 청주국제면세점(청주공항), 포춘면세점(평택공항), 디엠면세점(양양공항), 시티플러스면세점(무안공항), GADF면세점(군산항), 부산면세점(부산항), JDC면세점(제주항) |
|
| 시내 | 서울 | 현대백화점면세점(무역센터점, 동대문점), 롯데면세점(명동점, 월드타워점), 신라면세점, 신세계면세점, 에이치디씨신라면세점, 동화면세점 |
| 부산 | 롯데면세점, 신세계면세점, 부산면세점 | |
| 대구 | 그랜드면세점 | |
| 제주 | 롯데면세점, 신라면세점 | |
| 기타 | 울산진산면세점(울산), 앙코르면세점(경기) |
| 자료: 한국면세점협회 |
| 주)같은 지역에 2개 이상의 동일한 면세점이 있을 경우 별도 지점명이나 구분 표시 |
정부는 2018년 12월 '2019년 경제정책방향'을 발표하면서 광역자치단체별 시내면세점 매출이 전년과 비교해 2000억원 이상 증가하거나 외국인 관광객이 20만명 이상 늘어나면 면세점을 추가할 수 있도록관세법 시행령을 개정하였습니다.
상기 기술한 바와 같이 면세점 특허의 수가 점차 증가하면서 경쟁강도가 높아진 가운데 기획재정부는 2019년 5월 시내면세점 신규 출점을 위한 보세판매장 제도운영위원회를 개최하여 서울의 3곳, 인천, 광주, 충청(중견,중소기업 전용) 등 시내면세점 6곳의 사업자를 신규 지정하도록 했습니다. 이 때 당사가 단독으로 입찰 신청을 하여, 서울시내면세점 매장을 승계하였고, 주요 면세점 업체들은 입찰에 참가하지 않았습니다. 또한 관세청은 2021년 12월 서울, 광주, 대전 등 총 9개 지역에 대한 신규 시내면세점 특허 신청을 공고하여 5월까지 면세점 신규 신청 접수를 진행하였습니다. 해당 공고에 세종, 강원, 전남 지역의 중소 ·중견 3개 업체가 신규특허를 신청하였으며, 이 중 강원지역 시내면세점 신청업체만 승인되었습니다.
이와 같이 면세사업의 경쟁구도는 변화하고 있으나, 사업을 영위하기 위해서는 반드시 라이선스의 취득이 요구된다는 측면에서 진입장벽은 여전히 존재하는 바, 경쟁 환경이 급격하게 변화할 가능성은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 더욱이, 면세사업 본연의 특성 상 라이선스의 취득은 출점 권한의 의미만을 가지며, 라이선스 취득을 통해 면세업을 영위하기 시작한 이후로는 사업자가 자체적으로 보유한 사업 역량에 따라 그 성공여부가 좌우된다고 할 수 있습니다.
면세사업의 핵심은 제품 소싱 규모 확대에 따른 규모의 경제 확보 및 MD역량, 재고관리 역량 등입니다. 단기간에 수익성을 확보하는 것이 쉽지 않지만 장기간 매출규모 확대를 도모하는 전략을 꾸준히 추진함으로써 납품업체에 대한 교섭력의 증대 등을 통해 규모의 경제 강화의 수혜를 점진적으로 기대할 수 있습니다. 또한 오랜 업력을 통해 누적된 구매 이력 및 축적된 MD역량이 중요하다는 점, 재고를 직접 매입해서 판매하기 때문에 물류시스템 및 재고관리 역량이 중요하다는 점 등은 전통적인 유통업을 통해 쌓아온 노하우를 바탕으로 경쟁력을 발휘할 수 있는 바, 향후 당사는 글로벌 수준의 면세사업자로 거듭나기 위한 노력을 지속할 예정입니다. 하지만 경쟁 심화에 따른 비용 증가 혹은 영업권 입찰 등에서 경쟁력을 발휘하지 못할 경우, 당사의 면세사업 관련 매출 및 수익성에 부정적 영향으로 작용할 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 아. 관광 수요에 관한 위험 당사의 주요 사업 중 하나인 면세사업은 국내외 관광객의 관광 수요에 절대적인 영향을 받습니다. 이에 각 분기별, 연도별 영업실적은 관광 심리 변화에 따라 큰 폭의 변동을 거듭할 수 있습니다. 최근까지 코로나19로 인하여 국가 간 이동 제한이 지속됨에 따라 국내 출입국자는 2020년, 2021년 연속해서 감소세를 보였습니다. 또한 항공 운항편수 및 여객수 또한 같은 기간 하락세를 지속하였습니다. 하지만 전세계적으로 코로나19 엔데믹이 본격화됨에 따라 해외 입국자 및 출국자 수가 급격하게 증가하고 있으며, 당분간 이러한 수요는 지속될 것으로 예상됩니다. 2023년은 그간 이연된 해외여행 수요 및 본격적인 항공사 노선 확대 등으로 빠른 출입국객수 회복세를 기록, 전년말 대비 입국객수는 3.4배, 출국객수는 3.5배를 나타내며 본격적인 업황 회복에 대한 기대감이 높아지고 있습니다. 하지만 예상치 못한 변수로 인하여 관광 수요가 감소될 경우, 당사가 영위하고 있는 면세사업 부문의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
면세업의 고객 기반은 국내외 "해외여행객"으로, 동 산업 발달을 위해서는 출입국객 시장 확대가 선제적으로 요구됩니다. 이에 따라 전염병 혹은 국가 간 정치적 갈등 등의 예기치 못한 악재가 발생할 경우 출입국 객 시장 환경이 급격히 위축될 수 있으며, 이는 면세 채널에 직접적으로 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.
실제로 2016년 방한 외국인관광객은 1,724만명으로 전년대비 30.3% 크게 증가하여 사상 최대 방문객 숫자를 기록하였고, 2016년 관광수입은 17,087.6 백만USD로 전년대비 13.2% 증가하였습니다. 그러나 2017년의 경우, 2016년 하반기 이후 사드 배치 관련 정치적 이슈로 인하여 중국인 단체관광객이 감소하고 월별입국자 추이 역시 감소세로 전환하였습니다. 전체 방한 외국인 수는 2017년말 기준 전년 동기 대비 약 23% 감소하였으며, 이는 중국인 관광객이 전년 동기대비 390만명 감소한 것에 기인하였습니다. 2018년 중국의 사드 보복 조치에 대한 분위기가 서서히 반전되면서 중국인 관광객 입국자 수가 증가하는 추세를 보이며, 한류 열풍 등의 긍정적 영향으로 전체적인 입국자 추이는 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 또한 중국 따이공의 구매금액 증가 역시 전체 매출액 증가의 주요 요인으로 작용하였습니다.
하지만 2020년 이후 코로나19의 전세계적 확산으로 인하여 이를 방지하기 위한 각 국의 출입국 제한 조치 등의 영향으로 관광객 수 및 관광 사업 관련 매출액은 전년 대비 크게 감소하였습니다. 2020년 2월부터 시작된 한국의 외국인 입국제한조치는 중국을 대상으로 한 특별입국절차를 시작으로 2020년 03월 19일 전세계 확대 시행되었습니다. 이후 코로나19 변이바이러스가 발생할 때마다 출입국 제한 조치가 강화되었습니다. 그러나, 백신접종 확대, 코로나19 치명률 하락 등에 힘입어 한국은 2022년 05월 해외 입국자 입국 전 코로나19 검사 간소화, 2022년 06월 코로나19 백신접종 여부와 관계없이 모든 입국자 격리의무를 해제하는 등 대부분의 외국인 입국제한조치를 완화하였습니다. 이에 따라, 국내 인바운드 관광객수는 회복세를 보이고 있으며 해외여행객 수에 직접적인 연관이 있는 당사의 2022년 면세부문 매출도 전년 대비 41.8% 상승하였습니다. 2023년에 들어서는 코로나19 엔데믹 전환에 따른 해외여행 정상화 및 공항면세점 운영 확대에 힘입어 당사의 2023년 3분기말 면세부문 수익성이 큰 폭으로 개선되고 있습니다.
| [당사 면세점 부문 매출] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2023년 3분기말 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| 면세점 부문 | 매출액 | 763,492 | 24.0% | 2,257,056 | 43.8% | 1,591,224 | 43.0% | 622,398 | 26.2% | 368,834 | 16.0% |
| 영업이익 | (15,561) | (6.5%) | (66,087) | (19.3%) | (40,817) | (6.6%) | (65,499) | (48.7%) | (74,184) | (25.3%) | |
| 총 자산 | 638,146 | 4.8% | 770,983 | 5.9% | 733,705 | 7.0% | 678,954 | 6.6% | 302,686 | 3.3% | |
| 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 |
전체 방한 외국인 수는 2019년 기준 1,750만명으로 전년대비 약 14.0% 증가하였으며, 특히 중국인 관광객은 약 25.7%, 일본인 관광객은 약 11.0% 증가하였습니다. 특히 중국인 관광객수는 2016년 8,068백만명으로 사상 최고치를 경신하였으나 2017년 사드 배치 관련 영향으로 2017년 대비 절반수준으로 급감하였다가 2018년과 2019년에 재차 증가하는 추세로 전환되었습니다. 하지만 2020년 들어 코로나19의 영향으로 방한 외국인 관광객 수는 급감하였고 2021년 전체 입국자 중 아시아권 입국자의 비율은 57%로 크게 감소하였습니다. 중국인을 대상으로 한 입국제한조치가 강화됨에 따라 입국자 비율 또한 지속 감소하였습니다. 2022년은 방역 및 거리두기 해제에 따른 입국 규제 완화로 2021년 대비 외국인 입국자 수는 큰 폭 증가하였으나, 여전히 코로나19 발발 전인 2019년도 수준의 20%를 하회하고 있습니다. 그러나, 2023년에는 코로나19 엔데믹 본격화에 따른 해외여행 수요 증가에 힘입어 외국인 입국자 수가 빠르게 회복되고 있습니다.
| [방한 외국인 관광객 국적별 구성] |
| (단위: 천명) |
| 구분 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 입국자수 | 비율 | 입국자수 | 비율 | 입국자수 | 비율 | 입국자수 | 비율 | 입국자수 | 비율 | 입국자수 | 비율 | 입국자수 | 비율 | |
| 아시아 | 8,198 | 74% | 1,860 | 58% | 547 | 57% | 1,961 | 78% | 14,590 | 83% | 12,601 | 82% | 10,774 | 81% |
| - 일본 | 2,316 | 21% | 297 | 9% | 15 | 2% | 431 | 17% | 3,272 | 19% | 2,949 | 19% | 2,311 | 17% |
| - 중국 | 2,019 | 18% | 227 | 7% | 170 | 18% | 686 | 27% | 6,023 | 34% | 4,790 | 31% | 4,169 | 31% |
| - 기타 | 3,862 | 35% | 1,336 | 42% | 362 | 37% | 844 | 34% | 5,295 | 30% | 4,863 | 32% | 1,777 | 32% |
| 미주 | 1,373 | 12% | 668 | 21% | 242 | 25% | 271 | 11% | 1,346 | 8% | 1,243 | 8% | 1,117 | 8% |
| 구주 | 918 | 8% | 406 | 13% | 147 | 15% | 215 | 9% | 1,095 | 6% | 1,004 | 7% | 936 | 7% |
| 기타 | 543 | 5% | 264 | 8% | 31 | 3% | 72 | 2% | 472 | 3% | 499 | 3% | 508 | 4% |
| 총계 | 11,032 | 100% | 3,198 | 100% | 967 | 100% | 2,519 | 100% | 17,503 | 100% | 15,347 | 100% | 13,335 | 100% |
| 자료 : 한국관광공사, 출입국 국가별 월별통계 |
2023년 11월 발표된 '2023년 외래관광객조사 3분기 결과(잠정치)'에 의하면 국내를 방문하는 외래관광객의 주요 참여 활동은 '쇼핑(77.5%)'이며, 월별 순위 중 항상 가장 높은 순위를 차지하고 있습니다.
| [한국 방문 외래관광객 주요 참여 활동] |
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외래관광객 주요 참여 활동 |
| 자료 : 한국관광공사 '2023 외래관광객조사 3분기 결과(잠정치)' (2023.11) |
면세사업은 방한 외래관광객 수요에 큰 영향을 받을 뿐 아니라 국내 출국자수의 변동에도 영향을 받습니다. 국내 출국자 수는 2011년부터 매년 증가세가 이어졌습니다. 2019년 출국객은 2,871만명을 기록하며 2018년 출국객 2,870만명보다 소폭 증가한 숫자를 기록하였습니다. 이러한 증가의 원인은 해외 여행 문화 컨텐츠, 원화 강세, 엔화 약세, 저가 항공사의 해외 노선 확대, 저유가에 따른 유류할증료 감소 등이 있습니다. 하지만 최근 국내에서 코로나19 확진자 수가 증가하고, 아시아 지역뿐 아니라 전세계적으로 코로나19가 확산됨에 따라 타국가의 입국을 제한하는 국가들이 증가하였습니다. 2022년 04월 기준 한국인 입국을 금지하거나 제한하는 국가는 총 169개국으로, 한국 전역에 대한 입국 금지조치를 시행하고 있는 나라도 53개국에 달합니다. 이와 같은 타국의 한국인 입국 제한 조치는 내국인 출국자 수에 영향을 주어, 2021년은 전년 약 428만명 대비 71% 감소한 약 122만명만이 출국하는 등, 내국인 출국자 수가 크게 감소하였습니다. 2022년은 코로나19 방역 확대에 따른 출입국 제한 조치 완화로 연간 입국자수는 전년 대비 230.7% 증가한 약 320만명, 연간 출국자수는 전년 대비 436.1% 큰 폭 증가한 약 655만명을 기록했으나, 여전히 코로나19 발발 전 2019년의 약 20% 전후 수준에 불과합니다. 하지만 2023년은 그간 이연된 해외여행 수요 및 본격적인 항공사 노선 확대 등으로 빠른 출입국객수 회복세를 기록, 전년말 대비 입국객수는 3.4배, 출국객수는 3.5배를 나타내며 본격적인 업황 회복에 대한 기대감이 높아지고 있습니다.
| [연도별 해외여행객 입국자 추이] |
| (단위 : 명) |
| 구분 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 입국객수 | 13,335,758 | 15,346,879 | 17,502,756 | 2,519,118 | 967,003 | 3,198,017 | 11,031,665 |
| 출국객수 | 26,496,447 | 28,695,983 | 28,714,247 | 4,276,006 | 1,222,541 | 6,554,031 | 22,715,841 |
| 자료: 관광지식정보시스템, 입국/출국관광통계 |
이처럼 코로나19와 같은 고전염성 질병 발생 외에도 국내 경기 침체, 세월호 참사와 같은 국가적 재난 등의 사건 발생 시 내국인 출국자의 감소로 이어질 수 있으며 이는 당사의 매출 및 수익성에 영향을 줄 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 자. 면세점사업 정책 변화 관련 위험 면세 사업은 정부에서 부여하는 라이선스를 취득해야만 영위할 수 있는 특허사업의 특성을 지니고 있습니다. 따라서 당사가 보유한 특허권이 갱신되지 않거나, 신규 특허를 획득하지 못할 가능성이 존재하며, 이는 수익성에 급격한 영향을 미칠 수 있습니다. 또한 2016년 3월 말 발표된 "면세점 제도 개선방안", 2016년 12월 말 배포한 "관세법 시행규칙 개정안" 및 입국장 면세점 특허 부여에 대한 심사는 중소·중견기업에 한해 제한경쟁 입찰 방식 실시 등 정책 당국의 면세점사업 관련 정책 및 규제 변화는 당사의 면세 사업 수익성에 결정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 2022년 9월 14일 관세청 주관으로 (주)현대백화점면세점, (주)호텔신라, (주)호텔롯데 등 12개의 주요 사업체 및 기획재정부, 문화체육관광부가 참여한 면세산업 발전 간담회가 개최되었습니다. 코로나19 영향, 환율 상승, 국제경쟁 심화 등으로 어려움을 겪는 면세점 업계를 지원하기 위한 정책으로 면세산업 활성화 대책 및 15대 추진과제를 발표했습니다. 또한, 기획재정부는 2024년 1월 4일 '2024년 경제정책방향'에서 면세점 업황이 아직 부진한 점을 고려해 지난해 매출분에 대해 특허수수료 경감 방안을 검토하겠다고 밝혔습니다. 이와 같은 정부 정책은 국내 면세점 업황 개선 및 성장에 긍정적으로 작용 할 것으로 판단되나, 향후 당사 면세점 운영에 부정적 영향을 미칠 수 있는 정책 규제, 제도 등이 추진 및 운영 될 경우, 당사 수익성을 악화시키는 요인으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사가 영위하는 면세 사업은 정부에서 부여하는 라이선스를 취득해야만 영위할 수 있는 특허사업으로서, 보세사업자로서의 권한 확보가 사업을 위해 선제적으로 요구되는 특징이 있습니다.
관세청은 2015년 7월 서울 지역에 HDC신라면세점, 한화갤러리아타임월드, SM면세점 및 제주지역에 제주관광공사를 특허사업자로 추가 선정하였고, 동 신규 선정 사업자들은 특허권 부여일로부터 5년간 시내 면세점을 운영하게 됩니다. 이어 일부 기존 사업자의 특허 만료 시점을 앞둔 2015년 11월 발표된 신규 사업자 선정 결과, 호텔롯데의 월드타워점 및 SK네트웍스의 워커힐면세점을 대신하여 두산면세점 및 신세계면세점이 2016년부터 서울 시내 면세사업자로 사업을 개시하게 되었습니다. 이를 통해 알 수 있듯이 당사가 현재 운영 중인 면세점에 대한 특허가 갱신될 것이라고 보장할 수 없습니다.
실제로 호텔롯데의 월드타워점의 특허권은 2015년 12월 31일 부로 만료되었고, 영업 기간은 2016년 6월 30일까지로 유예된 바, 2016년 6월부로 월드타워점은 폐장하였습니다. 2016년 4월 관세청은 서울 시내에 신규 특허 4개(중소기업 1개) 및 부산과 강원도 시내 면세점 신규 특허 2개를 추가하기로 결정하였으며, 12월 17일 선정결과 발표에 따라, 당사(현대백화점, 무역센터)를 포함하여 호텔롯데의 롯데면세점(잠실월드타워), 신세계백화점(강남점), 탑시티(신촌민자역사)가 선정된 바 있습니다. 따라서 호텔롯데의 월드타워점이 신규 특허를 획득함으로써 2016년 6월 폐점 이 후 약 6개월여만에 영업을 재개하였습니다. 한편, 일반적으로 특허권 입찰 및 취득과 관련하여 위법적인 요소가 판명 될 경우 사업승인 특허권이 취소될 가능성이 존재합니다.
2016년 3월 말 발표된 정부 관계부처 합동 "면세점 제도 개선방안" 보도자료에 따르면, 면세 산업의 경쟁력 제고, 면세점 시장질서 확립, 면세점의 사회적 역할을 확대하기 위한 방안으로 다음과 같은 제도 개선을 추진한다고 밝혔습니다.
| [면세점 제도 개선 방안] |
| 목적 | 주요 제도 개선 방안 | 비고 |
|---|---|---|
| 면세점 산업의 경쟁력 제고 |
- 면세점의 특허기간 연장: 기존 5년에서 10년 - 일정 요건 충족 시 특허갱신 허용 등 |
- |
| 면세점 시장질서 확립 |
- 시장 지배적 추정 사업자에 대해 특허심사 시 평가점수 감점 - 시장 지배적 사업자의 지위 남용행위 발생 시 5년간 추가특허 신청 배제 등 |
- 시장 지배적 추정 사업자: * 매출비중이 1개 사업자가 50% 이상 또는, * 매출비중이 3개 이하 사업자가 75%인 경우 해당 사업자 |
| 면세점의 사회적 역할 확대 |
- 특허수수료 인상, 조성된 재원은 관광부문에 재투자 - 특허갱신 심사 시 중소, 중견기업 제품 면적 비중 준수 여부 확인 등 |
- 특허수수료는 다음과 같이 매출구간별로 차등적용 * 2천억원 이하: 매출액의 0.1% * 2천억원~1조원: 2억원 + (2천억원 초과분의 0.5%) * 1조원 초과: 42억원 + (1조원 초과분의 1.0%) |
| 자료 : 관세청 |
이후, 기획재정부는 2016년 12월 "면세점 제도 개선방안"을 반영하여 '관세법 시행규칙 개정안'을 배포하였습니다. 개정안의 주요내용은 면세점 특허수수료율 인상을 포함하고 있으며 세부내용은 연 매출액 대비 0.05%인 기존의 면세점 특허수수료율을 매출액 규모별로 최대 1.0%로 차등적용하며, 중소·중견기업 면세점의 경우 현행 특허수수료율 0.01%가 유지하는 내용을 포함하고 있습니다. 동 시행규칙이 시행되면 면세점 특허 수수료율이 크게 인상되어 면세사업자의 수익성 제고에 부담이 가중될것으로 전망됩니다.
| [관세법 시행규칙 제68조의 2(보세판매장 특허수수료)] |
|
해당 연간 매출액 |
특허수수료율 |
|---|---|
|
2천억원 이하 |
연간 매출액의 1천분의 1 |
|
2천억원 초과 1조원 이하 |
2억원+(2천억원을 초과하는 금액의 1천분의 5) |
|
1조원 초과 |
42억원+(1조원을 초과하는 금액의 100분의 1) |
| 자료 : 관세법 시행규칙 |
또한, 정부는 신규 면세점 사업권 심사 시, 시장지배적 사업자의 평가점수 감점 및 시장지배적 사업자의 지위남용에 대한 제재의 내용을 포함한 세법시행령 개정안을 입법 예고하였으나 2017년 2월 24일 국무총리실 규제개혁위원회(이하 규개위)는 독과점 규제 내용이 포함된 관세법 시행령 개정안을 과도한 수준의 규제로 판단하여 만장일치로 부결하고 관세청에 철회권고를 내린바 있습니다.
이어, 2016년 4월 관세청은 서울 시내에 신규 특허 4개(중소기업 1개) 및 부산과 강원도 시내 면세점 신규 특허 2개를 추가하기로 결정하였으며, 12월 17일 선정결과 발표에 따라, 롯데면세점(잠실월드타워), 신세계백화점(강남점), 현대백화점(무역센터), 탑시티(신촌민자역사)가 선정된 바 있습니다.
2017년 4월 관세청 면세점 특허심사위원회는 인천공항 제2여객 터미널 면세점 5곳과 군산항 출국장 면세점 1곳의 사업자 선정 결과를 발표했습니다. 인천공항 제2여객 터미널 면세점 구역 중 DF1(향수·화장품 판매 구역)은 호텔신라가, DF2(주류·담배·포장 식품)는 호텔롯데가 맡아 운영하게 되었으며, DF3구역(패션·잡화)은 신세계디에프가 선정 되었으며, DF4~6구역은 중소·중견기업 몫으로 DF4(전 품목)은 에스엠(SM), DF5(전 품목)은 엔타스, DF6(패션·잡화·식품)은 시티플러스가 최종 선정되었습니다. 인천공항 제2여객 터미널 면세점은 2018년 01월 개장하였으며, 해당 특허는 부여일로부터 5년간 유지됩니다. 또한, 군산항 출국장 면세점은 지에이디에프가 선정되었습니다.
한편, 정부는 2018.9.27(목) 제6차 혁신성장 관계장관회의를 통해 입국장 면세점 도입방안을 확정, 발표하였습니다. 내국인 해외여행 증가로 출국시 구매한 면세품을 여행기간동안 계속 휴대하는 국민불편을 해소하고, 해외소비의 국내전환을 통한 일자리 창출 및 공항의 글로벌 경쟁력 강화를 위한 입국장 면세점 도입을 추진하겠다고 밝혔습니다. 정부는 2018년내로 정기국회에서 관세법 등 관련 법률 개정을 추진하고, 사업자 선정 절차 등을 거쳐, ’19.6월까지 입국장 면세점이 설치·운영되도록 추진하였습니다.
정부의 입국장 면세점 도입방안의 주요 내용은 다음과 같습니다.
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① (단계적 도입·운영) 인천공항 시범 운영 및 평가(6개월) 후 본격 시행 → 이후 전국 주요공항(김포, 대구 등) 등에 확대 추진 * 사업구역은 전문기관 연구용역 및 관계부처 협의를 거쳐 최종 선정 * 담배 및 검역대상 품목(예 : 과일 축산가공품) 등은 판매를 제한하고, 1인당 총 판매 한도는 현행 600불(휴대품 면세한도) 유지 ② (세관·검역 등 기능보완) 예상 부작용은 크지 않을 것이나 실제 부작용이 발생하지 않도록 철저히 세관 검역기능을 보완 * CCTV설치 및 순찰감시를 통한 입체감시 강화, 이용자 별도 통로 운영 등 세관 검사 효율화 * 검역탐지견 추가 배치, 검역 정보 안내 강화, 동·식물 검역 상습 위반자 정보 사전 수집·활용 등을 통해 검역기능 보완 ③ (중소·중견기업 혜택 등) 입국장 면세점이 중소중견 기업 및 일반 사회에 혜택이 될 수 있도록 추진 * 운영업체는 중소·중견기업에 한정하여 제한경쟁 입찰 추진 * 인천공항 출국장 내 중소 혁신제품을 전시, 판매하는 중소기업 명품관을 설치 운영 * 면세점 임대수익도 저소득층 지원 등 공익목적으로 활용 |
그러나 입국장 면세점 특허 부여에 대한 심사는 중소·중견기업에 한해 제한경쟁 입찰 방식으로 실시하기로 하여 당사를 비롯한 주요 면세사업자의 경우, 입찰자격요건이 제한되었습니다. 해당 특허 입찰에 1터미널에 5개, 2터미널에 9개 업체가 입찰하였으며 2019년 3월 관세청은 보세판매장특허심사위원회는 인천공항 입국장 면세점 사업자로 제1여객터미널에 에스엠면세점을, 제2여객터미널에는 엔타스듀티프리를 선정하였습니다.
최종 사업자는 2개월 동안 운영 준비기간을 거쳐 5월 31일 운영을 시작하였으며, 이는 당사를 비롯한 타 면세사업자의 수익성에 일부 부정적인 요인으로 작용할 수 있으나, 입국장 면세점의 매장면적이 330㎡(약 100평) 남짓한 규모이기 때문에 자사 브랜드에 걸맞은 디자인 공간을 원하는 명품 브랜드들이 입점하기에는 어려울 것으로 보이며, 면세 한도도 기존의 600달러를 유지하여 면세 소비가 크게 늘어날 가능성이 적은 것을 감안할 때 당사에 미치는 영향은 제한적일 것으로 보입니다.
기획재정부에서 2020년 7월부터 입국장 내 면세품 인도장을 설치하는 내용을 담은 세법 시행규칙 개정안을 발표하면서 입국장 면세점의 활성화를 저해할 것이라는 전망이 존재했습니다. 그러나 이로 인해 기획재정부에서 세법 시행규칙을 개정해 입국장 면세점의 판매제한 물품에서 담배를 제외하였습니다. 이는 침체된 입국장 면세점을 활성화하기 위한 방안으로, 2019년 기준 여행객들의 입국장 면세점 이용 비율은 1.5%에 불과했습니다. 매출 품목 중 57.4%는 주류인만큼 판매 품목이 한정적이었지만, 담배 제품 판매로 인하여 입국장 면세점이 보다 활성화될 것으로 전망됩니다. 2021년 12월 면세점 특허심사위원회는 김포국제공항 및 대구국제공항 면세점에 호텔롯데와 그랜드관광호텔을 신규 승인하였으며, 인천국제공항 제1여객터미널 출국장보세판매장에는 신세계디에프와 경복궁면세점의 매장면적 증가연장을 승인하였습니다. 이처럼 향후 관계당국에서 입국장 면세점에 대한 특허를 더욱 늘리거나 사업장 면적을 추가적으로 확대하는 경우, 당사 수익성에 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다.
한편, 면세점 특허심사위원회는 2021년 11월 04일 보세판매장 특허심사 평가기준 개선안을 의결하였습니다. 해당 개선안은 한국개발연구원이 사회적 요구 및 대내외 환경변화에 대응하여 전문가 자문, 공청회 등을 거쳐 개선된 평가기준안을 제시하였으며 주요 내용은 1) 관광인프라 분야 역량 강화, 2) 부정 혹은 불법행위 방지, 3) 고용·환경 등 기업의 사회적 책임 강화를 통해 면세 산업의 안정성과 장기적 발전 가능성을 제고하였습니다. 향후 관계당국에서 해당 개선안과 같은 제도를 통하여 타사의 면세점을 지원 및 협력하게 되는 경우, 당사 수익성에 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다.
2022년 9월 14일 관세청 주관으로 (주)현대백화점면세점, (주)호텔신라, (주)호텔롯데 등 12개의 주요 사업체 및 기획재정부, 문화체육관광부가 참여한 면세산업 발전 간담회가 개최되었습니다. 코로나19 영향, 환율 상승, 국제경쟁 심화 등으로 어려움을 겪는 면세점 업계를 지원하기 위한 정책으로 면세산업 활성화 대책 및 15대 추진과제를 발표했습니다.
| [면세산업 활성화 대책 15대 과제 요약] |
| 국민편의 제고 |
① 출·입국장 면세점 온라인 구매 허용 -시내면세점만 가능했던 온라인 구매를 출·입국장 면세점에도 허용 * 한국공항공사 시설에 입점한 면세점부터 우선 허용 후 확대 |
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② 입국장 면세품 인도장 도입 -면세점 구매 물품을 입국장에서 찾을 수 있는 입국장 인도장 단계적 도입 * (1단계) ’23년 부산항 도입, (2단계) 유관기관 협의체 구성하여 타공항만 확대 논의 |
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③ 면세 주류의 온라인 구매 허용 (※국세청 협업 과제) -시내면세점 온라인몰에서 스마트 오더 방식으로 면세 주류 구매 후 출국장 인도장에서 수령 |
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④ 면세품 구매·휴대품 신고 디지털 서비스 확대 -1) 시내면세점에서 여권 제시 없이 스마트폰 인증으로 면세품 구매 허용 - 2) 여행자가 입국시 휴대품 모바일 신고를 하는 경우, 세액 자동계산 및 모바일 납부 등 국민의 관세 신고ㆍ납부 편의 제고 |
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| 면세점 경영 안정화 지원 |
① 오픈마켓·가상공간(메타버스) 등 면세품 판매 채널 확대 -오픈마켓·가상공간(메타버스) 등 모든 온라인 쇼핑 플랫폼을 통한 판매 허용 및 중소면세점의 경우 공동으로 인터넷 면세점 운영 허용 |
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② 특허수수료 부담 완화 - 1) ’22년 특허수수료(’22년 매출분으로 ’23년 납부)의 50% 감면 검토 (기재부 협의) 및 납기연장·분할납부 허용 - 2) 특허수수료 납부시기 개선 (현재:3.31.→개선:4.30.) |
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③ 과도한 송객수수료 정상화 (※ 필요시 송객수수료 제한 관련 추가 제도화 추진) -송객수수료 관련 사항을 면세점 특허(갱신) 심사기준에 반영 |
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④ 면세점 재고품 내수판매 제도 연장 -미판매 재고 부담 완화를 위해 재고 면세품 내수판매 제도 연장 |
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⑤ 내수판매 면세품의 관세부담 경감 -내수판매 면세품 수입시 자유무역협정 활용절차 안내 및 컨설팅 확대 |
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| 규제 혁신을 통한 물류 경쟁력 강화 |
① 면세점 예비특허제도 도입 -신규 면세점에 특허장 교부 前 「예비특허」를 부여하고 판매물품 반입을 허용하여 영업개시 준비기간 단축 지원 |
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② 「선판매 후반입 제도」 전면 확대 -모든 면세품에 대해 면세점 창고 반입 전 판매 허용으로 재고부담 경감 |
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③ 통합물류창고에서의 출국전 발송 허용 -해외 대량판매물품은 통합물류창고에서「출국전 발송」을 허용 |
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④ 면세점의 일괄(One-Stop) 물류 신고체제 구축 -1) 특허 및 자율관리보세구역 갱신신고의 일괄 신청 절차 신설 |
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⑤ 중소면세점 창고 통합운영 허용 -동일 사업자가 출·입국장 면세점 동시 운영 시 물류창고 통합 운영 허용 |
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⑥ 반품되는 면세품의 통합물류창고 직반입 허용 -해외에서 반품된 물품 중 실물 확인이 생략되는 미개봉 컨테이너 등은 시내면세점 재반입 절차를 생략하고 물류창고에 직반입 허용 |
| 자료 : 관세청 2022. 9 .14 보도자료 |
또한, 기획재정부는 2024년 1월 4일 '2024년 경제정책방향'에서 면세점 업황이 아직 부진한 점을 고려해 지난해 매출분에 대해 특허수수료 경감 방안을 검토하겠다고 밝혔습니다. 특허수수료는 면세점 이익의 사회 환원을 위해 매출액의 일정 비율을 징수하는 제도로 수수료율은 매출액에 따라 0.1% ~ 1.0% 수준입니다. 앞서 정부는 2020년부터 2022년까지 면세점 매출분에 대해 특허수수료를 50% 경감한 바 있습니다. 다만, 이를 연장할 시 관세법 시행규칙 개정 대상으로, 정부는 2024년 3월 시행규칙 개정 전까지 면세업체들의 작년 영업실적 등을 검토해 특허수수료 경감 여부를 결정할 방침입니다.
이와 같은 정부 정책은 국내 면세점 업황 개선 및 성장에 긍정적으로 작용 할 것으로 판단되나, 향후 당사 면세점 운영에 부정적 영향을 미칠 수 있는 정책 규제, 제도 등이 추진 및 운영 될 경우, 당사 수익성을 악화시키는 요인으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
■ 가구사업
| 차. 신사업 관련 위험 당사의 신사업 부문인 가구 제조 부문은 글로벌 가구산업 중에서도 매트리스, 침대 프레임, 박스 스프링 등 침대 구성품 및 협탁, 서랍장, 화장대 등으로 구성되는 침실용 가구 산업에 집중된 사업을 영위하고 있습니다. 침실 가구 산업의 성장성은 온라인 침투율 확대에 힘입어 긍정적으로 전망되고 있습니다. 다양한 온라인 가구 제품들이 개발되고, 물류인프라 등이 개선되면서 온라인 판매가 급속도로 성장하고 있습니다. 최근 글로벌 긴축기조에 따른 급격한 금리인상의 영향으로 부동산 경기 불황이 심화되고 있으며, 이에 더해 원자재 상승 여파가 장기화 되면서 가구 산업 업황 악화가 지속되고 있습니다. 또한, 현재 산업을 둘러싼 악재들이 단기간에 해소될 기미가 보이지 않는다는 점도 업황에 부정적으로 작용하고 있습니다. 글로벌 가구 산업은 소비자 경험 혁신, 프리미엄 시장 공략, 온라인 판매 확대 등 거시 환경의 영향을 최소화 할 수 있는 방안을 모색해 대외 악재에 대응해 나가고 있으나, 업황에 비우호적인 대외 환경이 지속될 경우 동 사업부문의 매출 및 실적부진은 당사의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
당사는 2022년 3월 22일 이사회결의를 통해 글로벌 시장 진출 및 온라인 사업역량 강화를 위해 해외지역 온라인 채널에 강점을 보유한 가구업체 (주)지누스 인수를 결정하였습니다. 당사는 (주)지누스의 주식 6,172,116주를 취득하며 35.82%의 지분율을 확보하였으며, 이후 2022년 6월 (주)지누스의 보통주 182,379주를 추가적으로 취득 및 2022년 (주)지누스의 무상증자에 따른 당사 보유 주식수 증가로 2022년말 기준 36.98%의 지분율을 확보하고 있습니다.
당사는 2022년 반기보고서부터 가구 제조 부문을 주요 사업부문에 추가하고 2022년 06월 30일을 취득일로 간주하여, 7월 1일 이후 발생되는 실적부터 연결손익계산서에 (주)지누스의 손익을 반영하고 있습니다. (주)지누스의 지분 취득에 관련한 상세 내용은 당사의 '[정정] 타법인주식및출자증권취득결정(2022.05.25)' 공시를 참고하시기 바랍니다.
| [타법인주식및출자증권취득결정(2022.05.25)] 요약 |
| 1. 발행회사 | 회사명 | 주식회사 지누스 (ZINUS INC.) | ||
| 국적 | 대한민국 | 대표자 | 이윤재 | |
| 자본금(원) | 7,900,225,000 | 회사와 관계 | - | |
| 발행주식총수(주) | 15,800,450 | 주요사업 | 가구 제조업 | |
| 2. 취득내역 | 취득주식수(주) | 6,172,116 | ||
| 취득금액(원) | 878,966,050,445 | |||
| 자기자본(원) | 5,225,628,071,008 | |||
| 자기자본대비(%) | 16.82 | |||
| 대규모법인여부 | 해당 | |||
| 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | 6,172,116 | ||
| 지분비율(%) | 35.82 | |||
| 4. 취득방법 | 구주 인수 및 유상증자를 통한 신주 취득(현금취득) | |||
| 5. 취득목적 | 미래 신성장 동력 확보(글로벌 시장 진출, 온라인 사업역량 강화) | |||
| 6. 취득예정일자 | 2022-05-25 | |||
당사의 신사업 부문인 가구 제조 부문은 글로벌 가구산업 중에서도 매트리스, 침대 프레임, 박스 스프링 등 침대 구성품 및 협탁, 서랍장, 화장대 등으로 구성되는 침실용 가구 산업에 집중된 사업을 영위하고 있습니다. 미국의 침대협회인 ISPA(International Sleep Products Association)의 자료에 따르면, 전세계 침실가구 산업 내 가장 큰 규모를 차지하고 있는 미국 침실가구 시장은 2010년부터 2022년까지 연평균 3.0% 성장한 것으로 보고 됩니다. 특히, Covid-19의 영향으로 가구에 대한 수요가 급증했던 2021년에는 전년도 대비 17% 이상을 성장하였으나 2022년에는 경기침체 영향으로 -12.1% 역신장한 9,102백만 달러를 기록하였습니다. 다만, 2022년을 제외할 경우 연평균 성장률은 5.0%로 집계됩니다.
| [USA Mattress & Foundation Market Size from 2010 to 2022] |
| (단위 : 백만 USD) |
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글로벌 침실가구 시장규모 |
| 자료 : International Sleep Products Association |
침실용 가구 산업은 대표적인 내구소비재로 경기변동에 따른 소득수준의 영향을 받습니다. 내구소비재는 일반적으로 소득수준의 향상과 함께 성장하는 경향이 있기 때문에 과거 대비 삶의 질이 높아지고 전반적인 소득 수준이 향상됨에 따라 안정적으로 성장해왔습니다.
그러나, 매트리스 및 침실용 가구는 현대인이 추구하는 가치인 건강, 높은 삶의 질과 직접적으로 연관이 되어 있으므로 다소 필수재의 성격을 갖는다는 특징이 있습니다. 즉, 업계에서는 경기가 침체되어 가계소득이 감소하더라도 직접적으로 매트리스 판매량 감소로 이어지는 상관관계가 높지 않다고 분석하고 있습니다.
한편, 침실 가구 산업의 성장성은 온라인 침투율 확대에 힘입어 긍정적으로 전망되고 있습니다. 가구시장은 오랫동안 부피적인 한계로 인하여 온라인 판매가 매우 제한적이었습니다. 하지만, 최근 다양한 온라인 가구 제품들이 개발되고, 물류인프라 등이 개선되면서 온라인 판매가 급속도로 성장하고 있습니다. 시장 조사 전문기관인 Statista의 보고서에 따르면 2022년 전 세계 온라인 가구시장은 약 1천200억 달러의 규모를 형성하고 있으며,이 시장은 연평균 12.4% 수준으로 성장하여 2025년까지는 약 2천억 달러 규모까지 성장할 것으로 예측되고 있습니다.
| [Global On-line Furniture Market Size] |
| (단위 : 천만 USD) |
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온라인 가구시장 규모 |
| 자료 : Statista |
블룸버그에서는 "일년에 약 3~4% 성장하는 매트리스 산업의 성장이 모두 온라인 판매로 이루어진다" 라고 하고 있으며, 포브스는 "매트리스 온라인 시장이 불가능한 영역으로 간주되어 왔는데 새로운 Mattress-In-A-Box가 매트리스 시장을 빠르게 잠식하고 있다" 라고 설명하고 있습니다. 모든 매체들은 매트리스의 온라인 판매 비중이 계속 증가할 것이라고 예측하고 있습니다.
이러한 온라인 시장의 성장은 온라인 구매가 익숙한 MZ세대 및 1인가구 또는 2-3인 가구 중심으로 성장하고 있습니다. 온라인 침실 가구시장의 주요 구매층은 제품을 소비할 때 가성비를 중요시하는 경향을 가지고 있으며, 구매경험에 민감한 특성을 나타내고 있습니다.
지누스는 이와 같은 고객층의 니즈를 만족시키고 시장내 점유율 확대를 위해 제품의 R&D, 생산, 마케팅과 판매까지 수직계열화된 벨류체인을 기반으로 제품의 품질과 원가관리, 그리고 판매를 동시에 관리하고 있습니다. 지누스가 연구개발 역량을 집중하는 분야는 주요 자재인 폼의 물성을 개선하기 위한 화학적 분야와 철제 및 목제 구조물의 소비자 편의성을 높이고 안정성과 강도를 강화하기 위한 구조물 엔지니어링 분야입니다. 또한, 제품의 미관을 아름답게 하고 소비자의 편안함을 향상시키기 위하여 원단류에 대한 연구 개발에도 주력하고 있으며, 안전한 물류관리와 배송을 위하여 포장방법을 지속해서 개선하고 있습니다. 이러한 연구개발의 결과로 지누스는 보고서 작성 기준일 현재 총 428종 이상의 특허권 및 실용신안권을 해외와 국내에서 보유하고 있습니다.
또한, 지누스는 전 세계적으로 제품과 브랜드 가치를 가름하는 미국 시장에서 구축한 성공 모델과 브랜드 인지도를 바탕으로 판매시장의 지역적인 확장을 지속적으로 추진하고 있습니다. 견고한 협력관계를 맺고 있는 아마존 등 기존 온라인 고객의 적극적인 글로벌 확장 전략이 지누스의 신시장 개척을 지원하고 있습니다. 2018년 호주 판매법인을 설립하여 호주 시장에 진출하였으며, 같은 해 하반기부터 한국 내수 시장에 본격적으로 진출하여 급격한 성장을 이어가고 있습니다. 2019년 하반기 일본 판매법인을 설립하여 일본 시장에 진출하였으며, 2020년에는 싱가포르, 인도네시아, 베트남 판매법인과 EU 판매를 총괄하는 영국 판매법인을 추가로 설립하였습니다. 2022년에는 말레이시아와 칠레, 2023년에는 뉴질랜드 판매법인을 추가로 설립하여 지역적 확장을 계속해서 확대해 나가고 있습니다.
| [지누스 해외 진출 현황] |
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지누스 해외진출 현황 |
| 자료 : 당사 제공 |
최근 글로벌 긴축기조에 따른 급격한 금리인상의 영향으로 부동산 경기 불황이 심화되고 있으며, 이에 더해 원자재 상승 여파가 장기화 되면서 가구 산업 업황 악화가 지속되고 있습니다. 또한, 현재 산업을 둘러싼 악재들이 단기간에 해소될 기미가 보이지 않는다는 점이 업황에 부정적으로 작용하고 있습니다. 글로벌 가구 산업은 소비자 경험 혁신, 프리미엄 시장 공략, 온라인 판매 확대 등 거시 환경의 영향을 최소화 할 수 있는 방안을 모색해 대외 악재에 대응해 나가고 있으나, 업황에 비우호적인 대외 환경이 지속 될 경우 동 사업부문의 매출 및 실적부진은 당사의 성장성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
2. 회사위험
| 가. 매출액, 영업이익 등 수익성추이 당사의 2023년 3분기말 연결기준 매출액은 3조 722억원을 기록하며 2022년 3분기말 3조 4,317억원 대비 10.5% 감소하였습니다. 또한, 당사의 영업이익도 2023년 3분기말 연결기준 2,075억원을 기록하며 전년 동기 2,523억원 대비 17.8% 감소하였습니다. 백화점 일부 점포 리뉴얼에 따른 수도광열비, 감가상각비 등 고정비 증가와 더불어 지누스의 실적 부진이 영업이익 감소에 영향을 주었으며, 이로 인해 2023년 3분기말 기준 영업이익률은 전년 동기 대비 0.60%p. 하락한 6.75%를 기록하였습니다. 백화점과 면세점 부문은 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있으나, 당사는 전반적인 위험관리프로그램을 통해 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 다만, 경기 회복 지연에 따른 가계 소비 둔화, 비대면 거래 활성화로 인한 온라인 영역으로의 고객이 이탈 등이 발생할 경우 당사 백화점 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 관광산업의 침체는 당사 면세점 부문의 수익성 악화로도 직결될 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
백화점, 프리미엄 아울렛 및 복합쇼핑몰 등을 운영하고 있는 당사는 다수의 보유 점포들이 서울을 포함한 수도권에 위치하고 있으며, 주력 점포인 압구정 본점, 무역센터점 등이 높은 구매력을 지닌 핵심상권에 위치하고 있다는 점에서 입지적 강점을 확보하고 있습니다. 또한 온라인 사업부문 강화를 위해 2016년 1월 자체적인 통합 온라인쇼핑몰인 더현대닷컴을 새롭게 런칭하고, 2022년 3월 글로벌 가구·매트리스 기업 지누스를 인수하는 등 사업다각화를 위해 적극적으로 투자하고 있습니다.
당사의 최근 수익성 지표는 다음과 같습니다.
| [매출액, 영업이익 및 당기순이익 추이(연결기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2023년 3분기말 | 2022년 3분기말 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 3,072,245 | 3,431,743 | 5,014,124 | 3,572,433 | 2,273,152 |
| 매출원가 | 1,234,996 | 1,100,768 | 1,676,675 | 1,232,154 | 844,955 |
| 매출총이익 | 1,837,249 | 2,330,975 | 3,337,449 | 2,340,279 | 1,428,197 |
| 매출총이익률 | 59.80% | 67.92% | 66.56% | 65.51% | 62.83% |
| 영업이익 | 207,474 | 252,336 | 320,929 | 264,365 | 135,864 |
| 영업이익률 | 6.75% | 7.35% | 6.40% | 7.40% | 5.98% |
| 당기순이익 | 157,978 | 198,375 | 186,027 | 233,389 | 105,057 |
| 당기순이익률 | 5.14% | 5.78% | 3.71% | 6.53% | 4.62% |
| 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 |
당사의 2023년 3분말 연결기준 매출액은 3조 722억원을 기록하며 2022년 3분 기말 3조 4,317억원 대비 10.5% 감소하였습니다. 또한, 당사의 영업이익도 2023년 3분기말 기준 2,075억원을 기록하며 전년 동기 2,523억원 대비 17.8% 감소하였습니다. 백화점 일부 점포 리뉴얼에 따른 수도광열비, 감가상각비 등 고정비 증가와 더불어 지누스의 실적 부진이 영업이익 감소에 영향을 주었으며, 이로 인해 2023년 3분기말 기준 영업이익률은 전년 동기 대비 0.60%p. 하락한 6.75%를 기록하였습니다.
| [매출액, 영업이익 및 당기순이익 추이(별도기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2023년 3분기말 | 2022년 3분기말 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 1,263,754 | 1,225,054 | 1,655,713 | 1,512,061 | 1,245,063 |
| 매출원가 | 232,900 | 219,364 | 292,429 | 285,451 | 246,753 |
| 매출총이익 | 1,030,854 | 1,005,691 | 1,363,285 | 1,226,610 | 998,310 |
| 매출총이익률 | 81.57% | 82.09% | 82.34% | 81.12% | 80.18% |
| 영업이익 | 153,372 | 192,522 | 252,211 | 186,254 | 108,744 |
| 영업이익률 | 12.14% | 15.72% | 15.23% | 12.32% | 8.73% |
| 당기순이익 | 113,626 | 150,184 | 160,878 | 152,074 | 101,899 |
| 당기순이익률 | 8.99% | 12.26% | 9.72% | 10.06% | 8.18% |
| 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 |
한편, 당사의 별도기준 2023년 3분기말 매출액은 1조 2,638억원을 기록하며 2023년 3분기말 1조 2,251억원 대비 3.2% 증가하였습니다. 다만, 2023년 3분기말 영업이익률은 전년 동기 대비 3.58%p. 하락한 12.14%를 기록하였습니다.
한편 2024년 02월 07일 당사는 2023년 4분기 연결 기준 잠정 실적을 공정공시를 통하여 발표했습니다. 당사의 2023년말 누적 매출액은 4조 2,075억원으로 2022년말 대비 16.1% 감소하였으며, 누적 영업이익 또한 3,035억원으로 2022년말 대비 5.4% 감소하며 7.21%의 영업이익률을 기록하였습니다. 다만, 해당 실적은 외부감사인의 회계검토가 완료되지 않은 잠정치로서 외부감사인의 검토 결과에 따라 변경될 수 있습니다.
| [연결재무제표 기준 영업(잠정) 실적 (공정공시)] |
| ※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음. | ||||||
| 1. 연결실적내용 | 단위 : 억원, % | |||||
| 구분 | 당기실적 | 전기실적 | 전기대비증감율(%) | 전년동기실적 | 전년동기대비 증감율(%) |
|
| ('23년 4분기) | ('23년 3분기) | ('22년 4분기) | ||||
| 매출액 | 당해실적 | 11,353 | 10,042 | 13.0 | 15,824 | -28.3 |
| 누계실적 | 42,075 | 30,722 | - | 50,141 | -16.1 | |
| 영업이익 | 당해실적 | 960 | 740 | 29.8 | 686 | 39.9 |
| 누계실적 | 3,035 | 2,075 | - | 3,209 | -5.4 | |
| 법인세비용차감전계속사업이익 | 당해실적 | -1,773 | 867 | 적자전환 | -272 | - |
| 누계실적 | 415 | 2,188 | - | 2,467 | -83.2 | |
| 당기순이익 | 당해실적 | -1,988 | 629 | 적자전환 | -123 | - |
| 누계실적 | -408 | 1,580 | - | 1,860 | 적자전환 | |
| 지배기업 소유주지분 순이익 | 당해실적 | -2,095 | 543 | 적자전환 | -141 | - |
| 누계실적 | -808 | 1,287 | - | 1,441 | 적자전환 | |
| 총매출액(당해실적) | 27,370 | 25,375 | 7.9 | 31,430 | -12.9 | |
| 총매출액(누계실적) | 101,327 | 73,957 | - | 105,225 | -3.7 | |
| 2. 정보제공내역 | 정보제공자 | 회계팀 | ||||
| 정보제공대상자 | 투자자 및 언론보도매체 등 | |||||
| 정보제공(예정)일시 | 2024년 2월 7일(수) | |||||
| 행사명(장소) | - | |||||
| 3. 연락처(관련부서/전화번호) | IR담당팀 / 070-4193-4051 | |||||
| 4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | ||||||
| 1. 상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준의 잠정 영업 실적 입니다. 2. 상기 실적은 외부감사인의 회계검토가 완료되지 않은 자료로서, 향후 당사와 종속회사 및 관계회사 외부감사인의 검토결과에 따라 일부내용이 달라질 수 있습니다. 3. 상기실적에서 '매출액'의 대부분은 고객 판매 매출(총액매출)이 아닌, 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 수수료만을 매출로 인식한 순매출입니다. 4. 실적 관련 상세 정보는 당사 홈페이지 『투자정보』부문을 참조해주시기 바랍니다. http://www.ehyundai.com/newPortal/FN/FN000017.do |
||||||
| ※ 관련공시 | 2024-02-01 결산실적공시 예고(안내공시) | |||||
| 자료 : 당사 연결재무제표 기준 영업(잠정) 실적 (공정공시) (2024.02.07) |
당사는 백화점 부문의 우수한 집객력을 기반으로 주요 점포의 증축 및 리뉴얼을 통해 백화점산업의 성장정체에 대응하고 있으며, 매출증대를 위한 주된 전략으로 고품격 서비스 제공과 고객만족 극대화를 채택하여 제조, 금융, 서비스의 조화를 통해 고객의 생활을 업그레이드 할 수 있는 고품질의 가치를 판매하고 있습니다. 면세점 부문은 매장 직접판매와 인터넷 면세점을 통해 수입품 및 국산품을 판매하고 있으며, 매출증대 및 MS 점유율 확대, 고품격 서비스 제공을 통한 고객만족 극대화를 위해 판촉, 마케팅 전담부서를 운영하며 고객관리, 홍보 등 고객관리에 힘쓰고 있습니다.
백화점과 면세점 부문은 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과같은 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 해당 부문의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 다만, 경기 회복 지연에 따른 가계 소비 둔화, 비대면 거래 활성화로 인한 온라인 영역으로의 고객 이탈 등이 발생할 경우 당사 백화점 부문의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 관광산업의 침체는 당사 면세점 부문의 수익성 악화로도 직결될 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 나. 차입금 현황 등 안정성 추이 당사의 2023년 3분기말 연결기준 총차입금은 2조 5,411억원으로 2022년말 대비 2,777억원 증가하였습니다. 특히, 유동성차입금이 2023년 3분기말 기준 1조 8,486억원으로 2022년말 대비 3,803억원 증가하였는데, 이는 CP 및 전자단기사채 등의 발행으로 단기차입금이 3,848억원 증가하였기 때문입니다. 2023년 3분기말 연결기준 현금성자산 등은 당기손익 - 공정가치 금융자산이 큰 폭으로 증가함에 따라 1조 4,776억원을 기록하였습니다. 이는 2022년말 1조 741억원 대비 4,035억원 증가한 수치입니다. 2023년 3분기말 연결기준 현금흐름 현황을 살펴보면 당사의 영업활동으로 인한 현금흐름(유입)은 4,881억원으로 전년 동기 대비 23.7% 증가하였으며, 투자활동으로 인한 현금흐름(유출)은 6,781억원으로 M&A에 따른 대규모 현금 유출이 있었던 전년 동기 대비 4,235억원 감소하였습니다. 한편, 2023년 3분기말 재무활동으로 인한 현금흐름(유입)은 전년 동기 대규모 자금조달에 따른 역기저 효과와 유동성사채의 상환 영향으로 1,365억원을 기록하였으며 2023년 3분기말 현금 및 현금성자산은 1,447억원으로 전년 동기 대비 28.8% 감소하였습니다. 백화점 업계의 경쟁구도 속에서 향후 당사의 경쟁력을 강화시키기 위한 시설투자 및 인수·합병 등으로 인하여 대규모 자금지출이 발생할 경우 차입금 규모가 확대될 수 있으며, 이로 인하여 재무안정성이 저하될 가능성도 상존합니다. 따라서 진행중인 투자 및 향후 투자 계획이 당사 재무안정성에 미치는 영향에 대하여 투자자께서는 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다. |
당사의 2023년 3분기말 연결기준 총차입금은 2조 5,411억원으로 2022년말 대비 2,777억원 증가하였습니다. 특히, 유동성차입금이 2023년 3분기말 기준 1조 8,486억원으로 2022년말 대비 3,803억원으로 증가하였는데 이는 CP 및 전자단기사채 등의 발행으로 단기차입금이 3,848억원 증가하였기 때문입니다.
2023년 3분기말 기준 당사의 현금성자산 등은 당기손익 - 공정가치 금융자산이 큰 폭으로 증가함에 따라 1조 4,776억원을 기록하였습니다. 이는 2022년말 1조 741억원 대비 4,035억원 증가한 수치입니다.
한편, 2023년 3분기말 연결기준 당사의 부채비율은 88.56%이며, 이는 2022년말 89.55% 대비 0.99%p. 감소한 수치입니다.
| [차입금 및 부채비율 추이(연결기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2023년 3분기말 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|
| 현금성자산 등 | 1,477,584 | 1,074,062 | 720,059 | 1,043,466 |
| 유동성차입금 | 1,848,550 | 1,468,250 | 236,000 | 854,922 |
| 비유동성차입금 | 692,562 | 795,118 | 750,105 | 551,867 |
| 총차입금 | 2,541,113 | 2,263,368 | 986,105 | 1,406,789 |
| 순차입금 | 1,063,529 | 1,189,305 | 266,046 | 363,323 |
| 자산총계 | 12,271,600 | 12,069,250 | 8,969,196 | 8,707,033 |
| 부채총계 | 5,763,678 | 5,702,019 | 3,743,568 | 3,674,741 |
| 자본총계 | 6,507,922 | 6,367,231 | 5,225,628 | 5,032,292 |
| 차입금의존도 | 20.71% | 18.75% | 10.99% | 16.16% |
| 부채비율 | 88.56% | 89.55% | 71.64% | 73.02% |
| 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 주1) 현금성자산 등은 현금및현금성자산, 단기금융자산 및 당기손익-공정가치 금융자산, 기타금융자산으로 구성되어 있습니다. 주2) 유동성차입금은 단기차입금, 유동성사채 및 유동성장기차입금으로 구성되어 있습니다. 주3) 비유동성차입금은 사채와 장기차입금으로 구성되어 있습니다. |
당사의 별도기준 현금성자산 등은 2023년 3분기말 5,853억원으로 2022년말 대비 2,598억원 증가하였습니다. 하지만, 2023년 3분기말 기준 유동성차입금이 2022년말 대비 3,723억원 증가하면서 차입금의존도와 부채비율이 2022년말 대비 각각 2.61%p.와 3.42%p. 증가하였습니다.
| [차입금 및 부채비율 추이(별도기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2023년 3분기말 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|
| 현금성자산 등 | 585,310 | 325,523 | 314,678 | 548,524 |
| 유동성차입금 | 1,260,236 | 887,948 | 150,000 | 694,922 |
| 비유동성차입금 | 628,799 | 726,994 | 650,105 | 451,867 |
| 총차입금 | 1,889,034 | 1,614,942 | 800,105 | 1,146,789 |
| 순차입금 | 1,303,724 | 1,289,419 | 485,427 | 598,265 |
| 자산총계 | 8,056,829 | 7,747,982 | 6,661,268 | 6,435,678 |
| 부채총계 | 3,782,043 | 3,561,064 | 2,654,447 | 2,546,206 |
| 자본총계 | 4,274,786 | 4,186,918 | 4,006,821 | 3,889,472 |
| 차입금의존도 | 23.45% | 20.84% | 12.01% | 17.82% |
| 부채비율 | 88.47% | 85.05% | 66.25% | 65.46% |
| 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 주1) 현금성자산 등은 현금및현금성자산, 단기금융자산 및 당기손익-공정가치 금융자산, 기타금융자산으로 구성되어 있습니다. 주2) 유동성차입금은 단기차입금, 유동성사채 및 유동성장기차입금으로 구성되어 있습니다. 주3) 비유동성차입금은 사채와 장기차입금으로 구성되어 있습니다. |
2023년 3분기말 연결기준 당사의 장·단기차입금 내역은 아래와 같습니다.
|
[장ㆍ단기차입금의 내역 (연결기준)] |
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | |
| 단기차입금 | CP | 2023.10.12~2024.05.21 | 3.93~4.4 | 720,000,000 | - |
| CP | 2023.01.17~2023.07.21 | - | - | 390,000,000 | |
| 일반대출 | 2023.10.31~2024.08.23 | 4.56~6.87 | 250,967,920 | 75,219,270 | |
| 일반대출 | 2024.09.30 | 3M CD + 1.67 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 전자단기사채 | 2023.10.06~2023.12.08 | 3.96~4.23 | 310,000,000 | - | |
| 전자단기사채 | 2023.01.02~2023.03.23 | - | - | 250,000,000 | |
| 한도대출 | 2024.03.12~2024.05.10 | 6.64~6.82 | 120,547,269 | 131,567,683 | |
| 한도대출 | 2023.05.30~2023.10.02 | - | - | 99,250,120 | |
| 한도대출 | 2024.08.12 | FTP + 1.02 | 300,000 | 50,000,000 | |
| 한도대출 | 2023.12.04 | - | - | 21,000,000 | |
| 단기차입금 합계 | 1,421,815,189 | 1,037,037,073 | |||
| 장기차입금 | 원화대출 | 2024.05.07~2033.11.30 | 2.00~3.53 | 129,740,093 | 129,817,876 |
| 원화대출 | 2023.08.27 | - | - | 100,000,000 | |
| 외화대출 | 2024.10.31~2033.11.30 | 2.00~7.25 | 72,721,254 | 74,720,609 | |
| 액면금액 | 202,461,347 | 304,538,485 | |||
| 현재가치할인차금 | (12,198,137) | (13,149,924) | |||
| 장기차입금 총계 | 190,263,210 | 291,388,561 | |||
| 유동성 장기차입금 |
유동성장기차입금 합계 | 126,625,084 | 123,459,469 | ||
| 현재가치할인차금 | (125,396) | (194,757) | |||
| 차감 계 | 126,499,688 | 123,264,712 | |||
| 장기차입금 | 장기차입금 합계 | 75,836,263 | 181,079,016 | ||
| 현재가치할인차금 | (12,072,741) | (12,955,167) | |||
| 차감 계 | 63,763,522 | 168,123,849 | |||
| 자료 : 당사 분기보고서 |
2023년 3분기말 기준 연결회사의 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공되어 사용이 제한된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:USD,천원) | |||||
| 담보제공자산 | 금융기관 | 장부금액 | 담보설정금액 | ||
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| 유형자산 | PT.Bank KEB Hana Indonesia | USD 52,163,808 | 70,149,889 | USD 43,000,000 | 57,826,400 |
| PT.Bank Woori Saudara Indonesia | USD 10,800,000 | 14,523,840 | |||
| Shinhan Bank America | USD 130,791,125 | 175,887,905 | USD 30,000,000 | 40,344,000 | |
| KEB Hana Bank, New York Agency | USD 15,000,000 | 20,172,000 | |||
| PT. IBK Bank Indonesia | USD 42,832,796 | 57,601,544 | USD 18,750,000 | 25,215,000 | |
| 자료 : 당사 분기보고서 |
2023년 3분기말 연결기준 당사의 사채의 내역은 아래와 같습니다.
| [사채의 내역 (연결기준)] |
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 제 24-2회 | 2023.04.18 | - | - | 150,000,000 |
| 제 25-1회 | 2023.05.27 | - | - | 120,000,000 |
| 제 25-2회 | 2025.05.27 | 1.76 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제 26회 | 2024.02.25 | 1.31 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 제 27회 | 2024.04.28 | 1.49 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 제 28회 | 2025.05.27 | 3.69 | 280,000,000 | 280,000,000 |
| 제 29-1회 | 2025.04.27 | 3.90 | 100,000,000 | - |
| 제 29-2회 | 2026.04.27 | 3.92 | 200,000,000 | - |
| 외화사채 | 2023.06.16 | - | - | 38,030,726 |
| 외화사채 | 2024.06.18 | 1.16 | 40,361,047 | 38,030,080 |
| 액면금액 | 930,361,047 | 936,060,806 | ||
| 할인발행차금 | (1,326,848) | (1,118,913) | ||
| 장부금액 | 929,034,199 | 934,941,893 | ||
| 유동성 사채 |
유동성사채 합계 | 300,361,047 | 308,030,726 | |
| 사채할인발행차금 | (125,536) | (82,947) | ||
| 계 | 300,235,511 | 307,947,779 | ||
| 비유동성 사채 |
비유동성사채 합계 | 630,000,000 | 628,030,080 | |
| 사채할인발행차금 | (1,201,312) | (1,035,966) | ||
| 계 | 628,798,688 | 626,994,114 | ||
| 자료 : 당사 분기보고서 |
한편, 2023년 3분기말 별도기준 당사의 장·단기차입금 및 사채 내역은 아래와 같습니다.
| [장·단기차입금의 내역 (별도기준)] |
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | |
| 단기차입금 | 전자단기사채 | 2023.01.02~2023.03.23 | - | - | 240,000,000 |
| 전자단기사채 | 2023.10.17~2023.12.08 | 4.13~4.23 | 90,000,000 | - | |
| CP | 2023.01.17~2023.07.21 | - | - | 290,000,000 | |
| CP | 2023.10.12~2024.05.21 | 3.93~4.4 | 720,000,000 | - | |
| 원화대출 | 2023.11.10 | 4.98 | 50,000,000 | 50,000,000 | |
| 소 계 | 860,000,000 | 580,000,000 | |||
| 유동성장기차입금 | 시설대출 | 2024.05.07 | 3.53 | 100,000,000 | - |
| 장기차입금 | 시설대출 | 2024.05.07 | - | - | 100,000,000 |
| 합 계 | 960,000,000 | 680,000,000 | |||
| 자료 : 당사 분기보고서 |
| [사채의 내역 (별도기준)] |
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 제 24-2회 | 2023.04.18 | - | - | 150,000,000 |
| 제 25-1회 | 2023.05.27 | - | - | 120,000,000 |
| 제 25-2회 | 2025.05.27 | 1.76 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제 26회 | 2024.02.25 | 1.31 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 제 27회 | 2024.04.28 | 1.49 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 제 28회 | 2025.05.27 | 3.69 | 280,000,000 | 280,000,000 |
| 제 29-1회 | 2025.04.27 | 3.90 | 100,000,000 | - |
| 제 29-2회 | 2026.04.27 | 3.92 | 200,000,000 | - |
| 외화사채 | 2023.06.16 | - | - | 38,030,726 |
| 외화사채 | 2024.06.18 | 1.16 | 40,361,047 | 38,030,080 |
| 액면금액 | 930,361,047 | 936,060,806 | ||
| 할인발행차금 | (1,326,848) | (1,118,913) | ||
| 장부금액 | 929,034,199 | 934,941,893 | ||
| 유동성 사채 |
유동성사채 합계 | 300,361,047 | 308,030,726 | |
| 사채할인발행차금 | (125,536) | (82,947) | ||
| 계 | 300,235,511 | 307,947,779 | ||
| 비유동성 사채 |
비유동성사채 합계 | 630,000,000 | 628,030,080 | |
| 사채할인발행차금 | (1,201,312) | (1,035,966) | ||
| 계 | 628,798,688 | 626,994,114 | ||
| 자료 : 당사 분기보고서 |
당사의 2023년 3분기말 기준 사채 및 장기차입금의 연도별 상환계획은 아래와 같습니다.
| [사채 및 차입금의 연도별 상환계획] |
| (단위 : 억원) |
| 상환연도 | 단기차입금 | 사채 | 장기차입금 | 합 계 |
| 2024 | 8,200 | 3,940 | 1,000 | 13,140 |
| 2025 | - | 5,100 | 373 | 5,473 |
| 2026 | 3,200 | - | 3,200 | |
| 2028 | - | - | 194 | 194 |
| 2033 | - | - | 255 | 255 |
| 합계 | 8,200 | 12,240 | 1,822 | 22,262 |
| 자료 : 당사 제시 |
한편 당사의 최근 3년간 현금흐름추이는 다음과 같습니다.
| [영업·투자·재무활동 현금흐름 추이 (연결기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2023년 3분기말 | 2022년 3분기말 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 현금 및 현금성자산 | 195,003 | 46,628 | 46,628 | 34,613 | 53,663 |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 488,071 | 394,451 | 489,392 | 500,164 | 259,368 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | -678,145 | -1,101,640 | -1,133,156 | 42,114 | -1,084,687 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 136,493 | 861,256 | 796,564 | -530,279 | 806,283 |
| 기말 현금 및 현금성자산 | 144,688 | 203,129 | 195,003 | 46,628 | 34,613 |
| 현금 및 현금성자산 순증감 | -53,581 | 154,067 | 148,375 | 12,015 | -19,050 |
| 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 |
2023년 3분기말 연결기준 현금흐름 현황을 살펴보면 당사의 영업활동으로 인한 현금흐름(유입은) 4,881억원으로 전년 동기 대비 23.7% 증가하였으며, 투자활동으로 인한 현금흐름(유출)은 6,781억원으로 M&A에 따른 대규모 현금 유출이 있었던 전년 동기 대비 4,235억원 감소하였습니다. 한편, 2023년 3분기말 재무활동으로 인한 현금흐름(유입)은 전년 동기 대규모 자금조달에 따른 역기저 효과와 유동성사채의 상환 영향으로 1,365억원을 기록하며 3분기말 현금 및 현금성자산은 1,447억원으로 전년 동기 대비 28.8% 감소하였습니다.
| [영업·투자·재무활동 현금흐름 추이 (별도기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2023년 3분기말 | 2022년 3분기말 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 현금 및 현금성자산 | 15,591 | 15,606 | 15,606 | 10,048 | 22,044 |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 310,216 | 288,229 | 307,395 | 409,047 | 261,738 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | -510,836 | -1,019,964 | -1,043,850 | 30,186 | -850,630 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 206,554 | 730,079 | 736,440 | -433,675 | 576,896 |
| 기말 현금 및 현금성자산 | 21,526 | 13,950 | 15,591 | 15,606 | 10,048 |
| 현금 및 현금성자산 순증감 | 5,935 | -1,656 | -15 | 5,558 | -11,996 |
| 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 |
2023년 3분기말 별도기준 현금흐름 현황을 살펴보면, 당사의 영업활동으로 인한 현금흐름(유입)은 3,102억원을 나타내고 있습니다. 투자활동으로 인한 현금흐름(유출)은 5,108억원의 현금 유출이 발생하였으며, 재무활동으로 인한 현금흐름(유입)은 2,066억원으로, 주요 원인은 연결기준 현금흐름 추이에서 전술한 바와 동일합니다.
백화점 업계의 경쟁구도 속에서 향후 당사의 경쟁력을 강화시키기 위한 시설투자 및 인수·합병 등으로 인하여 대규모 자금지출이 발생할 경우 차입금 규모가 확대될 수 있으며, 이로 인하여 재무안정성이 저하될 가능성도 상존합니다. 따라서 진행중인 투자 및 향후 투자 계획이 당사 재무안정성에 미치는 영향에 대하여 투자자께서는 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.
| 다. 당사가 속해 있는 현대백화점 그룹 관련 위험 당사가 속한 현대백화점 그룹은 2023년 5월 기준 공정거래위원회가 지정하는 상호출자제한기업집단 계열 순위 21위의 기업집단입니다. 당사는 현대백화점그룹의 핵심계열사로 지배구조·사업·재무 측면에서 계열과의 긴밀성이 매우 높은 수준입니다. 계열 전반의 우수한 영업실적 및 재무안정성을 고려할 때, 당사의 계열 관련 지원부담은 낮은 수준으로 판단됩니다. 한편 당 그룹은 지배구조의 투명성 및 효율성을 증대시키기 위하여 2018년 04월 05일을 기일로 순환출자를 해소한바 있습니다. 또한, 현대백화점 그룹의 지주회사 전환을 위해 지난 3월 설립된 (주)현대지에프홀딩스는 2023년 08월 11일부터 2023년 09월 01일까지 현대백화점과 현대그린푸드에 대한 공개매수를 진행하였습니다. 해당 공개매수를 통해 현대지에프홀딩스는 현대백화점 지분 30.0%와 현대그린푸드 지분 38.1%를 확보하며 최대주주에 올랐으며, 그룹의 모든 계열사를 지배하는 단일 지주회사 체제로 전환하였습니다. 현재 계열회사와 관련된 위험은 미미하나 향후 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에 직간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
당사가 속한 현대백화점 그룹은 2023년 5월 기준 공정거래위원회가 지정하는 상호출자제한기업집단 계열 순위 21위의 기업집단입니다. 당사는 현대백화점그룹의 핵심계열사로 지배구조·사업·재무 측면에서 계열과의 긴밀성이 매우 높은 수준입니다. 계열 전반의 우수한 영업실적 및 재무안정성을 고려할 때, 당사의 계열 관련 지원부담은 낮은 수준으로 판단됩니다. 그러나 향후 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사에 직간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| <현대백화점그룹 계열회사에 관한 상황> | |
| (2023.09.30 기준) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 13 | (주)현대백화점 | 110111-2644725 |
| (주)현대지에프홀딩스 | 110111-0095201 | ||
| (주)현대그린푸드 | 134511-0623337 | ||
| (주)현대홈쇼핑 | 110111-2248882 | ||
| (주)현대퓨처넷 | 110111-0842785 | ||
| (주)한섬 | 110111-0531578 | ||
| (주)현대리바트 | 134511-0034097 | ||
| (주)현대에버다임 | 110111-1042574 | ||
| (주)현대바이오랜드 | 110111-1192981 | ||
| (주)현대이지웰 | 110111-2693235 | ||
| (주)지누스 | 134711-0002553 | ||
| 대원강업(주) | 110111-0015556 | ||
| (주)삼원강재 | 174611-0014924 |
||
| 비상장 | 15 | 한무쇼핑(주) | 110111-0525795 |
| (주)현대쇼핑 | 110111-1573496 | ||
| (주)씨엔에스푸드시스템 | 151211-0011644 | ||
| (주)현대캐터링시스템 | 110111-4940931 | ||
| (주)현대드림투어 | 110111-3434307 | ||
| (주)현대리바트엠앤에스 | 134511-0098019 | ||
| (주)현대에이앤아이 | 110111-3927328 | ||
| (주)현대백화점면세점 | 110111-6164795 | ||
| (주)현대엘앤씨 | 110111-5453644 | ||
| (주)한섬라이프앤 | 110111-6937142 | ||
| (주)현대아이티앤이 | 110111-6802105 | ||
| (주)현대에버다임건설 | 154311-0057130 | ||
| (주)비노에이치 | 134511-0567478 | ||
| 대원정밀공업(주) | 130111-0007260 | ||
| 대원제강(주) | 124311-0000672 |
| 자료 : 당사 제시 |
| 주1) (주)현대그린푸드는 '23.03.01.부 인적분할하여 (주)현대지에프홀딩스(존속법인)과 (주)현대그린푸드(신설법인)로 나뉘게 됨에 따라 기존 (주)현대그린푸드는 (주)현대지에프홀딩스로 법인명을 변경하였고, (주)현대그린푸드는 신설법인으로써 '23.04.01.부 계열 편입되었습니다. 주2) (주)현대홈쇼핑은 '23.01.31.부 (주)현대렌탈케어 지분 80%를 매각하였으며, '23.03.13.부 계열제외되었습니다. 주3) 대원강업(주)는 '22.12.30.부 (주)현대그린푸드가 지분을 추가 취득함에따라 '23.03.01부 계열 편입되었습니다. 또한 대원강업(주)가 지배력을 미치는 (주)삼원강재, 대원정밀공업(주), 대원제강(주)도 '23.03.01.부 계열 편입되었습니다. 주4) (주)벤디스는 '22.11.22.부 (주)현대이지웰이 지분을 취득하였으나, 공정거래법 및 벤처기업법에 따라 계열 편입 유예대상에 해당되어 향후 7년간 계열 편입이 유예되었습니다. 주5) (주)현대에버다임은 '23.07.31부 (주)현대에버다임건설 지분 100%를 매각하였으며, (주)현대에버다임건설은 계열회사에서 제외될 예정입니다. |
| <타법인출자 현황> | |
| (2023.09.30 기준) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 |
최초취득일자 | 출자 목적 |
최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 |
취득(처분) | 평가 손익 |
수량 | 지분율 | 장부 가액 |
총자산 | 당기 순손익 |
||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 한무쇼핑㈜ | 비상장 | 1998.07.03 | 경영 | 7,387 | 2,822,250 | 46.34 | 416,247 | - | - | - | 2,822,250 | 46.34 | 416,247 | 2,555,466 | 104,777 |
| ㈜현대쇼핑 | 비상장 | 1998.10.07 | 경영 | 37,100 | 7,602,965 | 100.00 | 177,309 | - | - | - | 7,602,965 | 100.00 | 177,309 | 304,876 | 10,340 |
| ㈜현대홈쇼핑 | 상장 | 2001.05.07 | 경영 | 14,414 | 1,896,500 | 15.80 | 66,294 | - | - | - | 1,896,500 | 15.80 | 66,294 | 1,865,949 | 67,522 |
| ㈜현대퓨처넷 | 상장 | 2005.12.19 | 경영 | 38,731 | 12,449,790 | 11.30 | 17,953 | - | - | - | 12,449,790 | 11.30 | 17,953 | 782,796 | -10,034 |
| ㈜현대백화점 면세점 |
비상장 | 2016.08.31 | 경영 | 10,000 | 10,800,000 | 100.00 | 450,000 | 2,000,000 | 100,000 | - | 12,800,000 | 100.00 | 550,000 | 770,983 | -73,625 |
| ㈜나이스웨더 | 비상장 | 2021.05.31 | 경영 | 3,000 | 3,000 | 20.69 | 4,213 | - | - | - | 3,000 | 20.69 | 4,213 | 5,193 | -1,479 |
| ㈜지누스 | 상장 | 2022.05.25 | 경영 | 888,961 | 6,989,944 | 36.98 | 862,661 | - | - | - | 6,989,944 | 36.98 | 862,661 | 740,602 | 2,417 |
| HMM㈜ | 상장 | 1997.07.16 | 투자 | 6,499 | 101,351 | 0.03 | 1,981 | - | - | -71 | 101,351 | 0.03 | 1,910 | 25,684,209 | 10,047,898 |
| 현대해상화재 보험㈜ |
상장 | 1999.04.01 | 투자 | 4,921 | 1,664,000 | 1.86 | 49,005 | - | - | 2,662 | 1,664,000 | 1.86 | 51,667 | 51,608,012 | 560,902 |
| 현대 코퍼레이션㈜ |
상장 | 2009.12.24 | 투자 | 2,786 | 132,289 | 1.00 | 2,143 | - | - | 807 | 132,289 | 1.00 | 2,950 | 1,308,741 | 78,671 |
| ㈜현대코퍼레이션홀딩스 | 상장 | 2015.10.23 | 투자 | 1,916 | 91,008 | 1.00 | 942 | - | - | 175 | 91,008 | 1.00 | 1,117 | 289,414 | 31,678 |
| 케이티 스카이라이프㈜ |
상장 | 2004.11.30 | 투자 | 1,659 | 120,000 | 0.25 | 977 | - | - | -207 | 120,000 | 0.25 | 770 | 1,160,021 | 34,327 |
| 현대아산㈜ | 비상장 | 1999.02.03 | 투자 | 13,065 | 261,290 | 0.01 | 505 | - | - | - | 261,290 | 0.01 | 505 | 122,275 | -1,717 |
| ㈜스미스앤레더 | 비상장 | 2022.05.31 | 투자 | 2,000 | 4,102 | 17.00 | 2,020 | - | - | - | 4,102 | 17.00 | 2,020 | 5,019 | 812 |
| ㈜킥더허들 | 비상장 | 2023.05.31 | 투자 | 1,999 | - | - | - | 1,470 | 1,999 | - | 1,470 | 1.52 | 1,999 | 15,596 | -4,552 |
| 합 계 | 44,938,489 | - | 2,052,250 | 2,001,470 | 101,999 | 3,366 | 46,939,959 | - | 2,157,615 | 87,219,152 | 10,847,937 | ||||
| 자료 : 당사 제시 |
| 주1) 최근 사업연도 재무현황은 사업보고서 작성기준일인 2022.12.31 기준으로 작성하였습니다. 주2) 2023년 5월 (주)현대백화점은 (주)킥더허들의 상환전환우선주 1,470주를 취득하였습니다. |
2024년 02월 15일 현재 현대백화점그룹의 계열회사는 28개로 당 그룹의 사업구도는 백화점업, 면세점업, TV홈쇼핑, 유선방송(SO:System Operator), 기타업(식품, 의류, 가구 등)의 세 부문으로 크게 구분됩니다. 당 그룹은 최근 수년간 백화점부문을 중심으로 유통포맷 확대 및 다양화를 진행하여 왔습니다. 기존 유통포맷이 백화점에 매우 집중된 형태였다면, 최근 수년간 기존점과 차별화된 복합쇼핑몰형 백화점, 도심형 아울렛 등을 출점하며 사업포트폴리오가 확대되고 있는 모습을 보이고 있습니다. 쇼핑업의 경우도 다수의 유선방송 계열사를 통해 연관사업 인프라(홈쇼핑 송출 방송 채널의 확보 등)를 확보하고 있고, 백화점과의 브랜드, MD 연계를 통해 안정적인 사업기반을 유지하고 있습니다.
당 그룹은 최근 M&A를 통한 성장기회 모색에 과거 대비 활발한 모습을 보이고 있습니다. 2012년에는 국내 주요 가구사업자인 현대리바트와 여성복 1위 사업자인 한섬이 계열편입되었습니다. 2015년 10월에는 현대그린푸드가 건설중장비 기업인 에버다임의 지분 45.2%를 941억원에 취득하였으며, 2017년 2월에는 한섬이 자회사를 통해 SK네트웍스 패션부문을 3,241억원에 영업양수하였습니다. 결과적으로 유통사업에 집중적인 사업구조의 다변화가 일부 이루어졌으며, 한섬·리바트·SK네트웍스 패션사업 인수를 통해 유통부문과의 시너지 효과도 발생하고 있는 것으로 파악됩니다.
또한 미국 아마존에서 매트리스 점유율 1위를 기록하고 있는 주식회사 지누스에 대하여 구주 및 유상증자를 통한 신주를 합하여 35.82%의 지분을 약 8,947억원에 인수하는 내용을 2022년 3월 22일 최초 공시하였으며, 지분취득금액 8,790억원 확정에 따른 정정공시를 2022년 5월 25일 신고하였습니다. 향후 당사는 지누스와의 시너지 효과를 도모하며, 특히 당사의 국내 유통망과 노하우를 활용하는 방안과 더불어 현대리바트의 리빙부문 계열사의 기술력 결합을 통해 최근 커지고 있는 '슬립테크' 시장에 적극적 진출 등을 계획하고 있습니다.
향후에도 현대백화점그룹은 국내 주요 유통그룹으로서의 입지 방어를 위해 점포망 확대 및 사업다각화를 과거보다 적극적으로 추진할 가능성도 상존한다고 판단됩니다.
| <(정정)타법인 주식 및 출자증권 취득결정> | |
| (2022.05.25 공시) | |
| 정정일자 | 2022-05-25 |
| 1. 정정관련 공시서류 | 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 | |
| 2. 정정관련 공시서류제출일 | 2022-05-18 | |
| 3. 정정사유 | 취득금액 확정으로 인한 정정 | |
| 4. 정정사항 | ||
| 정정항목 | 정정전 | 정정후 |
| 2. 취득내역 | - 취득금액(원) : 894,666,050,445원 - 자기자본대비(%) : 17.12 |
- 취득금액(원) : 878,966,050,445원 - 자기자본대비(%) : 16.82 |
| 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출 대상 여부 - 취득가액/자산총액(%) |
8.64 | 8.46 |
| 1. 발행회사 | 회사명 | 주식회사 지누스 (ZINUS INC.) | ||
| 국적 | 대한민국 | 대표자 | 이윤재 | |
| 자본금(원) | 7,900,225,000 | 회사와 관계 | - | |
| 발행주식총수(주) | 15,800,450 | 주요사업 | 가구 제조업 | |
| 2. 취득내역 | 취득주식수(주) | 6,172,116 | ||
| 취득금액(원) | 878,966,050,445 | |||
| 자기자본(원) | 5,225,628,071,008 | |||
| 자기자본대비(%) | 16.82 | |||
| 대규모법인여부 | 해당 | |||
| 3. 취득후 소유주식수 및 지분비율 | 소유주식수(주) | 6,172,116 | ||
| 지분비율(%) | 35.82 | |||
| 4. 취득방법 | 구주 인수 및 유상증자를 통한 신주 취득(현금취득) | |||
| 5. 취득목적 | 미래 신성장 동력 확보(글로벌 시장 진출, 온라인 사업역량 강화) | |||
| 6. 취득예정일자 | 2022-05-25 | |||
| 7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부 | 해당없음 | |||
| -최근 사업연도말 자산총액(원) | 8,969,196,455,955 | 취득가액/자산총액(%) | 8.46 | |
| 8. 우회상장 해당 여부 | 해당없음 | |||
| -향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획 | 아니오 | |||
| 9. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부 | 해당없음 | |||
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2022-03-22 | |||
| -사외이사 참석여부 | 참석(명) | 5 | ||
| 불참(명) | - | |||
| -감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 | - | |||
| 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |||
| 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| -계약내용 | - | |||
| 13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | 1) 본 건은 (주)현대백화점이 (주)지누스의 구주 4,740,135주 및 유상증자(제3자 배정)를 통한 신주 1,431,981주를 취득하는 건입니다. 2) (주)지누스의 제3자 배정 유상증자를 통해 발행되는 신주 1,431,981주는 모두 당사가 취득할 예정입니다. 3) 상기 '1. 발생회사'의 자본금 및 발행주식총수는 본 건 유상증자 납입 전 기준입니다. 4) 상기 '2. 취득내역'의 취득주식수, 취득금액 및 '3. 취득 후 소유 주식수 및 지분비율'은 구주 및 제3자 배정 유상증자를 통한 신주 취득까지 반영하여 기재되었습니다. 5) 상기 '6. 취득 예정일자'는 구주 및 신주의 주금 납입 예정일이며, 거래선행조건의 미이행 및 관계기간의 승인 과정 등에 의해 일부 변경될 수 있습니다. 6) 상기 '7. 자산양수의 주요사항보고서 제출대상 여부'의 취득가액/자산총액 비율의 산정을 위한 취득가액은 주요사항보고서 제출 대상인 자산양수에 해당하는 구주의 취득가액만을 기준으로 산출하였고, 제3자 배정 유상증자를 통한 신주 인수가액은 포함하지 않았습니다. 7) 향후 대상회사와의 협의 과정에서 주요내용의 변경이 발생할 경우 재공시 예정입니다. 8) 하기 '[발행회사의 요약 재무상황]'의 당해년도는 2021년이며, 연결재무제표 기준입니다. |
|||
| ※관련공시 | - | |||
한편, 당사가 속한 현대백화점그룹은 2018년 04월 05일을 기일로 하여 지배구조의 투명성 및 효율성을 증대시키고 순환출자를 해소하고자 1)최대주주인 정지선이 당사의 자회사인 현대쇼핑이 보유한 현대에이앤아이 지분 21.3%(51,373주)를 취득하였고, 2)부회장인 정교선은 현대쇼핑이 보유한 현대그린푸드 지분 7.8%(7,578,386주)을 취득하여 현대백화점그룹의 순환출자구조를 완전히 해소하였습니다. 이와 관련된 현대쇼핑, 현대홈쇼핑, 현대그린푸드의 2018년 04월 05일자 공시내역은 다음과 같습니다.
1) 현대쇼핑 공시 내용(2018.04.05, 특수관계인에 대한 주식의 처분)
| [특수관계인에 대한 주식의 처분(2018.04.05 공시)] | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
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2) 현대그린푸드 공시 내용(2018.04.05, 최대주주등 소유주식 변동신고서)
| [최대주주등 소유주식 변동신고서(2018.04.05 공시)] | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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1. 발행회사 정보
|
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한편, 현대백화점은 2022년 09월 16일 현대백화점홀딩스(지주회사)를 신설법인으로 설립하고 사업회사인 현대백화점을 분할존속회사로 두는 인적분할 건을 최초 공시하였습니다. 다만, 2023년 02월 10일 열린 임시주주총회에서 (주)현대백화점 분할계획서 승인의 건이 의결정족수 미달로 부결되었습니다.
| <(기재정정)주요사항보고서(회사분할결정)> | |
| (2023.02.10 공시) | |
| 항 목 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|
[회사분할절차 중단에 관한 사항] |
회사분할 안건에 대한 주주총회의 부결에 따른 분할 관련 모든 절차 중단 |
- |
[회사분할절차 중단에 관한 사항] 2023년 2월 10일 진행된 임시주주총회에서 제1호 안건인 (주)현대백화점 분할계획서 승인의 건이 의결정족수 미달로 부결됨에 따라 임시주주총회 이후 절차는 모두 취소되었으니 투자자께서는 이 점 양지해주시기 바랍니다. |
| <주요사항보고서(회사분할결정)> | |
| (2022.09.16 공시) | |
| 1. 분할방법 |
(1) 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 주식회사 현대백화점(이하 ‘분할회사’)은 한무쇼핑 주식회사 지분 등 투자주식을 관리하는 투자사업부문(이하 ‘분할대상사업부문’)을 단순ㆍ인적분할(이하 ‘인적분할’)의 방식으로 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할존속회사는 상장법인으로 존속한다. [회사 분할 내용] |
|||||
| 2. 분할목적 | (1) 분할회사는 한무쇼핑 주식회사 지분 등 투자주식을 관리하는 투자사업부문을 인적분할하여 자회사 및 피투자회사 지분의 관리 및 신규 투자 등을 목적으로 하는 분할신설회사를 설립하고, 분할존속회사는 본래의 사업인 백화점 사업에 역량을 집중하여 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조를 확립한다. (2) 향후 분할대상사업부문을 지주회사로 전환하고, 우수한 현금 창출력을 가진 현대백화점과 한무쇼핑을 두 축으로 기존 유통업의 핵심경쟁력 강화와 새로운 성장 동력 확보를 양립한다. (3) 선진화된 지주회사 체제로의 전환을 통해, 각 사업 부문별 특성에 맞는 신속하고 효율적인 의사결정 구조를 확립하여 실행력을 제고한다. (4) 상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 경영자원을 효율적으로 배분함으로써 궁극적으로 기업가치와 주주의 가치를 제고한다. |
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| 3. 분할의 중요영향 및 효과 |
(1) 각 사업부문별 의사결정 체계 확립 및 경영자원의 효율적 배분을 통하여 사업의 경쟁력을 강화함으로써 각 사업부문의 성장잠재력을 제고하고 경영위험 관리를 강화한다. (2) 지배구조의 투명성을 강화하여 기업가치를 제고하고 핵심역량 강화를 통하여 기업의 장기성장과 주주가치 제고를 도모한다. |
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| 4. 분할비율 |
2022년 6월 30일 현재의 재무상태표를 기준으로 “분할신설회사의 순자산 장부가액과 신설회사 자기주식 장부가액을 합산한 금액”을 “분할전 순자산 장부가액과 분할전 자기주식 장부가액을 합산한 금액”으로 나누어 산정한다. 분할비율은 아래와 같다. - 분할존속회사 : 0.7675557 - 분할신설회사 : 0.2324443 |
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| 5. 분할로 이전할 사업 및 재산의 내용 | (1) 분할회사는 분할계획서가 정하는 바에 따라 분할대상사업부문에 속하는 일체의 적극적ㆍ소극적 재산 및 공법ㆍ사법상의 권리ㆍ의무를 포함한 기타의 권리ㆍ의무와 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함, 이하 ‘이전대상재산’)를 분할신설회사에 이전한다. 다만, 분할대상사업부문에 속하는 권리나 의무 중 법률상 또는 성질상 분할에 의하여 이전이 금지되는 것은 분할존속회사에 잔류하는 것으로 보고 (분할에 의한 이전을 위해 정부기관의 승인, 인허가, 신고수리 등이 필요함에도 이를 받을 수 없는 경우를 포함), 추후 분할신설회사에 이전이 필요한 경우에는 분할존속회사와 분할신설회사의 협의에 따라 처리한다. 분할존속회사는 분할신설회사가 설립됨과 동시에 분할신설회사가 분할 이전에 분할대상부문에서 사업을 수행하는 방식에 따라 사업을 수행할 수 있도록 관련 계약의 체결 등 필요한 협조를 제공한다. (2) 분할로 인한 이전대상재산은 원칙적으로 2022년 6월 30일자 재무상태표를 기초로 하여 작성된 분할계획서의 [첨부1] 분할재무상태표와 [첨부2] 승계대상 재산 목록에 기재된 바에 의하되, 분할기일 전까지 발생한 재산의 증감사항을 분할계획서상의 분할재무상태표와 승계대상재산목록에서 가감하는 것으로 한다. (3) 전항에 의한 이전대상재산의 세부항목별 최종가액은 이전대상재산이 확정되는 바에 따라 변동될 수 있다. (4) 분할기일 전까지 분할대상사업부문의 영업, 재무적 활동, 계획의 이행, 관련법령 또는 회계기준의 변경 등으로 인하여 분할대상사업부문의 자산 및 부채에 변동이 발생하거나 또는 승계대상 재산 목록에 누락되거나 잘못 기재된 자산 또는 부채가 발견되거나 그 밖에 자산 및 부채의 가액이 변동된 경우에는 이를 정정 또는 추가하여 기재할 수 있다. 이에 따른 변경사항은 분할계획서의 [첨부1] 분할재무상태표와 [첨부2] 승계대상 재산 목록에서 가감하는 것으로 한다. (5) 이전대상재산 중 분할신설회사에 귀속되는 소송에 관한 권리ㆍ의무는 분할계획서의 [첨부5] 승계대상 소송 목록에, 분할 전 분할회사가 보유하고 있는 부동산 중 분할신설회사에 귀속되는 부동산은 [첨부6] 승계대상 부동산 목록에 기재하며, 분할 전 분할회사가 보유하고 있는 차량 중 분할신설회사에 귀속되는 차량은 [첨부7] 승계대상 차량 목록에 기재하며, 분할회사가 보유하고 있는 투자주식 중 분할신설회사에 귀속되는 투자주식은 [첨부8] 승계대상 투자주식 목록에 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 소송, 부동산, 차량 또는 투자주식이 발견된 경우에는 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다. 승계대상 투자주식 관련, 해당 승계 대상 투자주식의 발행회사가 2022 사업연도에 관한 정기주주총회에서 배당을 결의하는 경우, 해당 결의(정기배당)에 따라 배당기준일 주주에게 지급될 배당금 또한 이전대상재산으로서 분할신설회사에 귀속되는 것으로 한다. (6) 분할기일 이전에 국내외에서 분할회사가 보유하고 있는 특허, 실용신안, 상표, 디자인, 저작권 및 영업비밀 등 일체의 지식재산권(등록 여부를 불문하며, 해당 지식재산권에 대한 권리와 의무, 특허, 실용신안 및 디자인을 출원할 수 있는, 권리 포함)은 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에게, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에게 각각 귀속된다. 특히 분할신설회사에 귀속되는 지식재산권은 분할계획서의 [첨부9] 승계대상 지식재산권 목록에 기재하되, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 지식재산권이 발견된 경우에는 분할대상사업부문에 관한 것이면 해당 분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에 각각 귀속한다. (7) 분할대상사업부문으로 인하여 발생한 계약관계(이전대상재산과 관련하여 발생한 계약관계 포함)와 그에 따른 권리ㆍ의무관계를 담보하기 위하여 설정된 근저당권, 질권 등은 분할신설회사에 귀속된다. (8) 분할신설회사로 승계되는 인허가 사항은 분할계획서의[첨부10] 승계대상 인허가 목록과 같고, 위 목록에 누락되거나 잘못 기재된 인허가사항이 발견된 경우에는 분할대상사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에, 분할대상사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에 각각 귀속한다. 분할회사 및 분할신설회사는 상기 인허가사항의 분할신설회사로의 승계가 이루어질 수 있도록 관련 법령상 필요한 조치를 취하기로 한다. |
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| 6. 분할 후 존속회사 | 회사명 | 주식회사 현대백화점 | ||||
| 분할후 재무내용(원) | 자산총계 | 6,670,323,036,538 | 부채총계 | 3,396,902,910,747 | ||
| 자본총계 | 3,273,420,125,791 | 자본금 | 89,813,385,000 | |||
| 2022년 06월 30일 | 현재기준 | |||||
| 존속사업부문 최근 사업연도매출액(원) | 1,512,060,769,415 | |||||
| 주요사업 | 백화점 및 아울렛 운영 사업 | |||||
| 분할 후 상장유지 여부 | 예 | |||||
| 7. 분할설립회사 | 회사명 | 주식회사 현대백화점홀딩스(가칭) | ||||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | 1,012,765,147,033 | 부채총계 | 59,260,396,073 | ||
| 자본총계 | 953,504,750,960 | 자본금 | 27,198,820,000 | |||
| 2022년 06월 30일 | 현재기준 | |||||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | - | |||||
| 주요사업 | 자회사 및 피투자회사 지분의 관리 및 투자 등을 목적으로 하는 사업부문 | |||||
| 재상장신청 여부 | 예 | |||||
| 8. 감자에 관한 사항 | 감자비율(%) | 23.24443 | ||||
| 구주권 제출기간 |
시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 매매거래정지 예정기간 | 시작일 | 2023년 02월 27일 | ||||
| 종료일 | 2023년 04월 07일 | |||||
| 신주배정조건 | 분할신설회사의 분할신주는 신주배정 기준일 현재 분할회사의 주주명부에 등재되어 있는 주주(분할회사가 보유하고 있는 자기주식 포함)에게 분할회사의 주식과 동종의 주식으로 배정한다. | |||||
| - 주주 주식수 비례여부 및 사유 | 분할회사의 주주가 가진 주식수에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정한다. 1주 미만의 단주에 대해서는 분할신설회사 신주의 재상장 초일의 종가로 환산하여 현금으로 지급하며, 단주는 분할신설회사가 자기주식으로 취득한다. | |||||
| 신주배정기준일 | 2023년 02월 28일 | |||||
| 신주권교부예정일 | - | |||||
| 신주의 상장예정일 | 2023년 04월 10일 | |||||
| 9. 주주총회 예정일 | 2023년 02월 10일 | |||||
| 10. 채권자 이의제출기간 | 시작일 | - | ||||
| 종료일 | - | |||||
| 11. 분할기일 | 2023년 03월 01일 | |||||
| 12. 분할등기 예정일 | 2023년 03월 02일 | |||||
| 13. 이사회결의일(결정일) | 2022년 09월 16일 | |||||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 5 | ||||
| 불참(명) | 0 | |||||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | - | |||||
| 14. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||||
| - 계약내용 | - | |||||
| 15. 증권신고서 제출대상 여부 | 예 | |||||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | - | |||||
한편, 현대백화점 그룹의 지주회사 전환을 위해 지난 3월 설립된 (주)현대지에프홀딩스는 2023년 08월 11일부터 2023년 09월 01일까지 현대백화점과 현대그린푸드에 대한 공개매수를 진행하였습니다. 해당 공개매수를 통해 현대지에프홀딩스는 현대백화점 지분 30.0%와 현대그린푸드 지분 38.1%를 확보하며 최대주주에 올랐으며, 그룹의 모든 계열사를 지배하는 단일 지주회사 체제로 전환하였습니다.
(주)현대지에프홀딩스는 기명식 보통주식의 공개매수 등을 통하여 지주회사요건을 충족하고 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로서 경영효율성 및 투명성을 극대화하고, 장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 유지 및 발전해나갈 예정입니다.
| <(정정)공개매수신고서> | |
| (2023.08.09 공시) | |
| 공개매수자 | ㆍ성명 : 주식회사 현대지에프홀딩스 ■ 회사 □ 개인 □ 회사가 아닌 법인ㆍ단체 □ 외국인 |
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| ㆍ대상회사와의 관계 □ 대상회사 본인 □ 대상회사의 최대주주 또는 임원 ■ 대상회사의 계열사 □ 기타(제3자 등) |
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| 공개매수 대상회사명 | 주식회사 현대백화점 | ||
| 공개매수 목적 | □ 경영권안정 □ M&A ■ 지주회사요건충족 □ 상장폐지 □ 기타 - 내용: '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 지주회사의 성립요건 및 행위제한요건 충족 |
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| 공개매수대상 주식등 | 주식등의 종류 | (주)현대백화점 기명식 보통주 | |
| 매수 예정 수량(비율) | 4,669,556주 (발행주식총수의 19.95%) |
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| 매수 가격 | 50,463원 | ||
| 공개매수조건 | 공개매수에 응한 (주)현대백화점 기명식 보통주식의 주주에게 현금을 지급하는 '현금매수 방식'이 아닌 (주)현대지에프홀딩스 기명식 보통주식을 발행하여 교부하는 '현물출자 신주발행방식'임. 응모 주식의 총수가 매수예정주식수에 미달할 경우 전부매수, 초과할 경우 안분비례 매수함. | ||
| 공개매수기간 | 2023.08.11. - 2023.09.01.(결제일: 2023.09.05) | ||
| 보유주식등 | 신고서 제출일 현재 |
보유 수량 | 2,819,226주 |
| 보유 비율 | 12.05% | ||
| 공개매수후 (예정) |
보유 수량 | 7,488,782주 | |
| 보유 비율 | 32.00% | ||
| 사무취급자 | 삼성증권(주) | ||
위와 같이 당사가 속한 그룹의 계열회사 등과 관련한 위험은 미미한 것으로 판단되나, 예상치 못한 내·외부 변수에 의하여 경영환경 또는 이미지가 악화될 경우 당사가 속한 그룹 전체에 부정적 요인으로 작용할 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 라. 소송 및 우발채무 관련 위험 증권신고서 제출일 전일 기준 연결회사가 백화점과 면세점 부문에서 피고로 계류 중인 소송사건은 손해배상 청구 등 8건으로서 소송가액은 2,519백만원이며, 가구 제조 부문에서 종속회사인 (주)지누스가 소송으로 계류중인 사건은 4건으로서 신고서 제출일 전일 기준 상기 소송의 결과는 예측할 수 없습니다. 당사가 계류 중인 소송사건 및 우발채무는 현재 당사의 재무제표나 손익에는 영향을 미치지 아니하지만, 향후 판결의 확정, 우발채무의 현실화 발생시 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
백화점과 면세점 부문에서 증권신고서 제출일 전일 기준 지배회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 8건으로서 소송가액은 2,519백만원입니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 상기 소송의 결과는 예측할 수 없습니다. 주요 소송 건의 내용은 다음과 같으며 당사의 경영진은 이러한 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
| [연결기준 주요 소송 진행현황] | |
| (기준일 : 2024년 02월 15일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 원 고 | 피 고 | 소 가 | 내 용 | 소제기일(1심) | 현 황 |
| 1 | 이정옥 | 현대백화점 外 | 204 | 손해배상 청구 | '19.06.19 | 3심 |
| 2 | 정민경 | 현대백화점 外 | 1,354 | 손해배상 청구 | '22.06.14 | 2심 |
| 3 | 공민정 | 현대백화점 外 | 200 | 손해배상 청구 | '23.03.06 | 1심 |
| 4 | 김진현 | 현대백화점 外 | 35 | 손해배상 청구 | '23.07.10 | 1심 |
| 5 | 이추자 | 현대백화점 | 70 | 부당이득금 | '23.08.09 | 1심 |
| 6 | 알리안츠글로벌코퍼레이트 | 현대백화점 | 555 | 구상금 | '23.06.13 | 1심 |
| 7 | 한화손해보험주식회사 | 현대백화점 外 | 100 | 구상금 | '23.12.05 | 1심 |
| 8 | 공진희 | 현대백화점 | 1 | 손해배상 청구 | '23.12.22 | 1심 |
| 합 계 | 2,519 | - | - | - | ||
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자료 : 당사 제시 |
또한, 가구 제조 부문에서 종속회사인 (주)지누스가 소송으로 계류중인 사건은 4건으로서 상기 소송의 결과는 예측할 수 없습니다.
(1) 종속회사인 (주)지누스가 피고로서 미국 일리노이 주 남부 지방법원에서 제품 구매자들과 유리섬유에 관련하여 진행 중인 소송에 대해 (주)지누스와 원고들은 중재(mediation)를 통해 잠정적인 조정 합의를 이루었습니다
(2) 종속회사인 (주)지누스는 일부 제품(플랫폼 베드)의 특허침해 소송은 양 당사자 사이의 요청에 의해 취하되었으며, 소송과 관련된 법률 수수료 및 소송비용 배상 관련 논의도 마무리되었습니다. (주)지누스의 과거 진술 관련한 손해배상 청구 소송들은 미국 내 관련 분야 법률전문가들과 함께 지속적으로 법적 대응을 진행하고 있으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 동 소송의 결과는 예측할 수 없습니다.
(3) 종속회사인 (주)지누스는 미국 내 회사들과 함께 미국 정부에서 2018년부터 부여한 중국산 공산품에 대한 특별관세(Section 301 Tariff)에 대한 무효 및 환급 소송을 제기하였습니다. 현재 소송에 참여한 약 3,500여의 미국 내 회사들을 대표하는 회사(HMTX)와 소송인 협의회가 구성되었습니다. 동 소송에 관련하여 무역대표부(USTR) 및 대표회사(HMTX)가 제출한 서면 및 답변서들을 기준하여 법원은 대표회사(HMTX)의 주장을 모두 기각한다는 취지의 판결을 선고하였습니다. 이에 대표회사(HMTX) 및 협의회는 본 판결에 대한 항소를 진행하였으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 동 소송의 결과는 예측할 수 없습니다.
(4) 종속회사인 (주)지누스는 국제무역법원(CIT)에 상무부의 인도네시아 매트리스에 대한 반덤핑(AD) 관세 부과에 대한 최종 판정(2.22%)이 부당하다는 취지로 제기한 항소에 대해 국제무역법원(CIT)은 (주)지누스의 주장을 일부 인용하고 상무부는 기존 관세 부과 판정에 대해 재심사를 이행하라는 취지의 판결을 선고하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 동 재심사결과는 예측할 수 없습니다. 또한, 인도네시아 매트리스 반덤핑(AD) 조사에 대한 1차 연례재심이 진행 중에 있으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 동 연례재심의 결과는 예측할 수 없습니다.
증권신고서 제출일 전일 기준 현재 연결회사의 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2024년 02월 15일) | (단위:천원,USD,CNY) |
| 구 분 | 금융기관 | 한도액 |
|---|---|---|
| 당좌대출 | 우리은행 등 | 215,000,000 |
| 일반대출 (*1) | KEB하나은행 등 | 105,000,000 |
| MUFG Bank, Ltd 등 | USD 240,000,000 | |
| 시설대출 | KDB산업은행 등 | 150,000,000 |
| PT.Bank KEB Hana Indonesia 등 | USD 80,000,000 | |
| 어음할인 (*2) | 우리은행 | 5,000,000 |
| 중국 공상은행 등 | CNY 508,750,000 | |
| 기업어음(CP) | 신한은행 등 | 150,000,000 |
| 수입신용장개설 | 우리은행 등 | USD 133,300,000 |
| 보증신용장개설 | Citibank N.A. | USD 25,000,000 |
| 기타외화 지급보증 | KEB하나은행 등 | USD 14,000,000 |
| 우리은행 | EUR 450,000 |
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자료 : 당사 제시 |
증권신고서 제출일 전일 기준 연결회사는 신한금융투자(주) 등 5개 금융기관과 모집위탁계약을 체결하고 발행한 총액면금액 1,090,000백만원 및 USD 30,000,000의 무보증사채에 대하여 수탁회사와 재무비율 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한과 관련된 약정을 맺고 있습니다.
증권신고서 제출일 전일 기준 연결회사는 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 69,265백만원의 보증을 제공받고 있으며, 생산물배상책임 등과 관련하여 DB손해보험(주)로부터 USD 12,000,000과 100백만원의 보증 등을 제공받고 있습니다.
증권신고서 제출 전일 기준 구매대금의 지급과 관련하여 하나은행과 한도액 100,000백만원의 외상매출채권담보대출 약정을 맺고 있습니다. 연결회사가 제공하고 있는 담보의 내역은 아래와 같습니다.
| (기준일 : 2023년 09월 30일) | (단위:천원,USD,CNY) |
| 담보제공자산 | 담보권자 | 담보설정금액 | |
| 외화금액 | 원화금액 | ||
| 유형자산 등 | PT.Bank KEB Hana Indonesia | USD 43,000,000 | 57,826,400 |
| PT. Bank Woori Saudara Indonesia | USD 10,800,000 | 14,523,840 | |
| Shinhan Bank America | USD 30,000,000 | 40,344,000 | |
| KEB Hana Bank, New York Agency | USD 15,000,000 | 20,172,000 | |
| PT. IBK Bank Indonesia | USD 18,750,000 | 25,215,000 | |
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자료 : 당사 제시 |
| 주) 담보의 내역은 증권신고서 제출 전일 기준이 아닌 2023년 3분기말 기준으로 작성하였습니다. |
지배회사는 (주)현대백화점면세점의 사업운영을 위하여, (주)현대백화점면세점에게 자금을 대여한 더현대제일차(주)가 발행한 기업어음증권의 상환에 필요한 자금이 부족한 경우, 회사가 더현대제일차(주)에게 100,000백만원을 한도로 그 부족자금 상당액을 대여한다는 내용의 자금보충약정을 2024년 8월 23일을 만기로 하여 채무자인 (주)현대백화점면세점 및 더현대제일차(주)와 체결하고 있습니다.
당사는 견질 또는 담보용 어음·수표와 관련한 해당사항이 없습니다.
(주)현대백화점면세점은 한국면세점협회가 인천국제공항 자유무역지역 제2통합물류창고와 관련하여 서울보증보험의 이행보증보험증권 방식으로 납부한 토지임대보증금 799백만원에 대하여 (주)호텔롯데, (주)신세계디에프글로벌, (주)동화면세점, (주)호텔신라와 연대보증을 제공하였습니다.
현대프리미엄 아울렛 대전점 화재사고 관련하여, 증권신고서 제출일 전일 기준, 회사는 보험사와의 보험 약정에 따라 보상받을 것이 거의 확실하다고 판단한 변제예정금액 626억원을 재무제표에 반영하였으며, 동 금액은 기타수익 및 기타채권(미수금)에 포함되어 있습니다.
상기 기술된 당사가 계류 중인 소송사건 및 우발채무는 현재 당사의 재무제표나 손익에는 영향을 미치지 아니하지만, 향후 판결의 확정, 우발채무의 현실화 발생시 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 마. 특수관계자와의 거래 관련 위험 당사는 영위하는 사업과 관련하여 특수관계자와의 거래를 수행하고 있습니다. 당사의 2023년 3분기말 연결기준 특수관계자 매출은 1,619억원이며, 전체 매출액 3조 722억원의 5.27% 수준으로 특수관계자 매출의존도는 높지 않은 편입니다. 한편, 2014년 02월 14일자로 공정거래법 시행령이 개정되면서 부당지원행위에 해당되는 회사 등의 범위가 상호출자제한기업집단에 속하는 회사이면서 특수관계인 등에 의한 소유지분이 상장회사의 경우 발행주식 총수의 30%(비상장기업은 20%)이상인 계열회사로 정해진 바 있으며 당사는 해당 규정에 따른 적용을 받게 되었습니다. 당사와 관계사와의 거래는 적정한 시장가격 수준에서 적합한 선정과정을 거쳐 거래되고 있는 바, 부당지원행위에 속하지 않으나 향후 관련 법률 등이 현 수준보다 대폭 강화되거나 당사가 예측하지 못하는 방향으로의 변동이 있을 경우에는 당사와 관계사간 거래에 영향을 미칠 가능성이 있음을 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. |
증권신고서 제출일 기준 당사의 국내 종속회사로는 한무쇼핑(주), (주)현대쇼핑, (주)현대백화점면세점, (주)지누스가 존재합니다. 2023년 3분기말 기준 당사의 연결대상 종속기업의 현황 및 종속기업의 요약 재무현황 다음과 같습니다.
| [당사 연결대상 종속기업 현황] |
| 종속기업명 | 지분율(%) | 업 종 | 소재지 | 결산월 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 한무쇼핑 주식회사(*1) | 54.87 | 54.87 | 도소매업 | 한국 | 12월 |
| 주식회사 현대쇼핑 | 100.00 | 100.00 | 부동산업 | 한국 | 12월 |
| 주식회사 현대백화점면세점 | 100.00 | 100.00 | 도소매업 | 한국 | 12월 |
| (주)지누스 (*2) | 38.10 | 38.10 | 가구제조업 | 한국 | 12월 |
| ZINUS, INC.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 미국 | 12월 |
| ZINUS(Xiamen) INC.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 생산 | 중국 | 12월 |
| ZINUS(Xiamen) Global Trading INC.(*3, 4) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 중국 | 12월 |
| ZINUS(Zangzhou) INC.(*3, 4) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 생산 | 중국 | 12월 |
| ZINUS(Fujian) INC.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 생산 | 중국 | 12월 |
| ZINUS Canada INC.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 캐나다 | 12월 |
| Mellow, INC.(구, Best Price Mattress, INC.)(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 미국 | 12월 |
| ZINUS Australia PTY LTD.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 호주 | 12월 |
| PT. ZINUS Global Indonesia(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 생산 | 인도네시아 | 12월 |
| ZINUS Japan K.K.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 일본 | 12월 |
| ZINUS Singapore PTE LTD.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 싱가포르 | 12월 |
| PT. ZINUS Furniture Indonesia(*3) | 99.99 | 99.99 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 인도네시아 | 12월 |
| ZINUS Vietnam LLC.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 베트남 | 12월 |
| ZINUS USA INC.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 생산 | 미국 | 12월 |
| ZINUS EU LIMITED.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 영국 | 12월 |
| PT. ZINUS Dream Indonesia(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 생산 | 인도네시아 | 12월 |
| ZINUS Malaysia Sdn. Bhd.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 말레이시아 | 12월 |
| ZINUS Chile SPA.(*3, *5) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 칠레 | 12월 |
| ZINUS New Zealand Limited. .(*3, *6) | 100.00 | - | 침대 및 침구류 등의 판매 | 뉴질랜드 | 12월 |
|
자료 : 당사 분기보고서 |
| [종속기업 요약재무현황] | |
| (2023년 3분기말 기준) | (단위 : 천원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 분기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| 한무쇼핑 주식회사 | 2,711,228,951 | 768,364,538 | 483,284,480 | 78,847,054 | 85,386,615 |
| 주식회사 현대쇼핑 | 317,422,855 | 37,388,357 | 1,390,500 | 8,327,626 | 10,722,343 |
| 주식회사 현대백화점면세점 | 638,145,707 | 466,046,877 | 763,492,273 | (22,480,697) | (20,409,351) |
| (주) 지누스 | 666,721,997 | 166,989,721 | 251,718,145 | 31,896,357 | 31,852,080 |
| ZINUS, INC. | 319,934,863 | 260,701,946 | 328,227,282 | (10,231,665) | (6,558,288) |
| ZINUS(Xiamen) INC.(*) | 131,855,172 | 17,280,009 | 65,750,246 | 2,896,750 | 4,603,869 |
| ZINUS(Fujian) INC | 103,302,301 | 16,367,639 | 68,365,869 | 536,112 | 1,861,527 |
| ZINUS Canada INC | 9,569,946 | 6,779,082 | 9,548,274 | (867,881) | (673,765) |
| Mellow, INC. | 97,053,682 | 87,965,223 | 72,819,369 | (4,167,551) | (3,537,959) |
| ZINUS Australia PTY LTD | 13,547,092 | 12,961,656 | 14,697,458 | (229,285) | (225,270) |
| PT. ZINUS Global Indonesia | 186,571,537 | 76,117,821 | 214,083,024 | 6,978,947 | 13,167,105 |
| ZINUS Japan K.K | 3,029,051 | 2,048,565 | 3,871,397 | 328,024 | 275,942 |
| ZINUS Singapore PTE LTD | 2,404,818 | 3,892,421 | 3,523,518 | (804,329) | (840,942) |
| PT. ZINUS Furniture Indonesia | 2,438,108 | 2,024,077 | 5,749,170 | 31,800 | 58,022 |
| ZINUS Vietnam LLC | 2,570,165 | 2,779,730 | 225,811 | (740,531) | (728,352) |
| ZINUS USA INC. | 148,125,964 | 86,126,324 | 46,760,924 | 436,251 | 3,769,408 |
| ZINUS EU LIMITED | 11,196,915 | 10,048,241 | 12,032,451 | 779,128 | 810,256 |
| PT. ZINUS Dream Indonesia | 88,434,575 | 34,801,057 | - | (4,053,810) | (860,002) |
| ZINUS Malaysia Sdn. Bhd | 987,561 | 1,443,143 | 990,030 | (645,940) | (642,538) |
| ZINUS Chile SPA. | 1,538,369 | 1,328,024 | 1,000,062 | (333,416) | (308,937) |
| ZINUS New Zealand Limited. | 559,586 | 36,686 | 5,786 | (108,313) | (146,650) |
|
자료 : 당사 분기보고서 |
| [종속기업 요약재무현황] | |
| (2022년말 기준) | (단위 : 천원) |
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 전기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| 한무쇼핑 주식회사 | 2,555,466,204 | 676,223,931 | 633,843,688 | 104,776,828 | 111,316,389 |
| 주식회사 현대쇼핑 | 304,863,478 | 35,560,994 | 1,854,000 | 10,330,184 | 10,589,544 |
| 주식회사 현대백화점면세점 | 770,983,006 | 676,355,480 | 2,257,055,773 | (73,625,497) | (71,554,151) |
| (주)지누스 (*1) | 740,602,270 | 262,924,064 | 125,945,872 | 5,991,215 | 2,697,974 |
| ZINUS, INC. (*1) | 359,765,754 | 293,974,549 | 373,779,707 | 8,054,611 | 6,534,570 |
| ZINUS(Xiamen) INC. (*1, *2) | 127,510,526 | 17,539,232 | 54,691,724 | 3,404,247 | (3,472,540) |
| ZINUS(Fujian) INC. (*1) | 103,751,411 | 18,678,276 | 59,327,814 | (2,410,908) | (7,817,294) |
| ZINUS Canada INC. (*1) | 14,336,481 | 10,871,852 | 10,102,406 | (959,028) | (1,219,905) |
| Mellow, INC.(구, Best Price Mattress, INC.) (*1) | 107,101,725 | 94,475,308 | 81,576,290 | (993,495) | (1,279,484) |
| ZINUS Australia PTY LTD. (*1) | 16,145,232 | 15,341,005 | 11,941,911 | (396,982) | (418,367) |
| PT. ZINUS Global Indonesia (*1) | 190,679,127 | 93,392,516 | 134,086,524 | 514,730 | (1,853,008) |
| ZINUS Japan K.K. (*1) | 3,375,568 | 2,671,024 | 2,943,913 | (214,026) | (206,246) |
| ZINUS Singapore PTE LTD. (*1) | 3,486,786 | 4,133,447 | 3,176,606 | (233,161) | (225,709) |
| PT. ZINUS Furniture Indonesia (*1) | 3,813,903 | 3,457,894 | 3,410,954 | 200,993 | 172,152 |
| ZINUS Vietnam LLC. (*1) | 3,048,191 | 2,529,404 | 2,199,524 | 359,693 | 339,242 |
| ZINUS USA INC. (*1) | 142,726,867 | 84,496,634 | 41,468,900 | (6,344,198) | (7,897,118) |
| ZINUS EU LIMITED. (*1) | 2,826,912 | 2,488,494 | 1,553,205 | 42,925 | 33,881 |
| PT. ZINUS Dream Indonesia (*1) | 74,807,869 | 20,314,350 | - | (2,075,559) | (4,133,883) |
| ZINUS Malaysia Sdn. Bhd. (*1) | 833,116 | 646,159 | 267,197 | (316,828) | (320,384) |
| ZINUS Chile SPA. (*1) | 926,448 | 407,166 | 49,842 | (169,933) | (146,968) |
|
자료 : 당사 사업보고서 |
한편, 2023년 3분기말 연결기준 당사와 거래 또는 채권, 채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2023년 3분기말 | 2022년말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑, (주)현대퓨처넷, 한국도심공항 자산관리(주), (주)현대아이티앤이, (주)나이스웨더 |
(주)현대홈쇼핑, (주)현대퓨처넷, 한국도심공항 자산관리(주), (주)현대아이티앤이, (주)나이스웨더 |
| 기업집단에 의한 계열회사 등 (*) |
(주)현대그린푸드, (주)현대드림투어, (주)한섬, (주)현대리바트, (주)현대리바트엠앤에스, (주)현대에버다임, (주)현대캐터링시스템, (주)현대렌탈케어, (주)씨엔에스푸드시스템, (주)현대엘앤씨, (사)한국무역협회, (주)한섬라이프앤, (주)현대바이오랜드, (주)현대이지웰, (주)비노에이치, (주)벤디스, (주)대원강업, (주)현대지에프홀딩스, (주)대원정밀공업, (주)삼원강재, (주)현대에이앤아이 |
(주)현대그린푸드, (주)현대드림투어, (주)한섬, (주)현대리바트, (주)현대리바트엠앤에스, (주)현대에버다임, (주)현대캐터링시스템, (주)현대렌탈케어, (주)씨엔에스푸드시스템, (주)현대엘앤씨, (사)한국무역협회, (주)한섬라이프앤, (주)현대바이오랜드, (주)현대이지웰, (주)비노에이치, (주)현대에이앤아이, |
| 자료 : 당사 분기보고서 |
| 주) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다 |
당사의 2023년 3분기말 연결기준 특수관계자 매출은 1,619억원이며, 전체 매출액 3조 722억원의 5.27% 수준으로 특수관계자 매출의존도는 높지 않은 편입니다. 상세내역은 아래와 같습니다.
| [특수관계자와의 매출 등 거래내역] |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 2023년 3분기말 | 2022년 3분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타 | 합 계 | 매출 | 기타 | 합 계 | ||
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑 | 3,489,921 | - | 3,489,921 | 3,703,364 | - | 3,703,364 |
| (주)현대퓨처넷 | 50,233 | 129,060 | 179,293 | 53,423 | 129,060 | 182,483 | |
| (주)현대아이티앤이 | 231,456 | 19,166 | 250,622 | 179,282 | 9,316 | 188,598 | |
| (주)나이스웨더 | 372,394 | - | 372,394 | 162,859 | - | 162,859 | |
| 소 계 | 4,144,004 | 148,226 | 4,292,230 | 4,098,928 | 138,376 | 4,237,304 | |
| 기업집단에 의한 계열회사 등 |
(주)현대그린푸드 (*1) | 43,190,693 | 549,990 | 43,740,683 | - | - | - |
| (주)현대지에프홀딩스 (*1) | 14,749,547 | 142,504 | 14,892,051 | 54,028,404 | 604,330 | 54,632,734 | |
| (주)현대드림투어 | 239,644 | - | 239,644 | 197,659 | 420 | 198,079 | |
| (주)한섬 | 78,081,803 | 1,890 | 78,083,693 | 79,961,382 | 1,216 | 79,962,598 | |
| (주)현대리바트 | 18,841,235 | - | 18,841,235 | 17,908,976 | 11,945 | 17,920,921 | |
| (주)현대리바트엠앤에스 | 45,272 | - | 45,272 | 4,155 | - | 4,155 | |
| (주)현대캐터링시스템 | 22,307 | - | 22,307 | 16,705 | - | 16,705 | |
| (주)씨엔에스푸드시스템 | 13,581 | - | 13,581 | 12,010 | - | 12,010 | |
| (주)현대렌탈케어 (*2) | 88,260 | - | 88,260 | 633,809 | - | 633,809 | |
| (주)현대에버다임 | 89,777 | - | 89,777 | 46,132 | - | 46,132 | |
| (주)현대엘앤씨 | 147,845 | - | 147,845 | 109,892 | - | 109,892 | |
| (주)한섬라이프앤 | 660,748 | - | 660,748 | 479,972 | 333 | 480,305 | |
| (주)현대바이오랜드 | 243,160 | - | 243,160 | 93,191 | - | 93,191 | |
| (주)현대이지웰 | 699,758 | 164 | 699,922 | 289,144 | 17,496 | 306,640 | |
| (사)한국무역협회 | 13,112 | - | 13,112 | 41,155 | - | 41,155 | |
| (주)대원강업 (*3) | 370 | - | 370 | - | - | - | |
| (주)벤디스 (*4) | 369,270 | - | 369,270 | - | - | - | |
| (주)비노에이치 (*5) | 215,233 | 709 | 215,942 | 5,568 | - | 5,568 | |
| 소 계 | 157,711,615 | 695,257 | 158,406,872 | 153,828,154 | 635,740 | 154,463,894 | |
| 합 계 | 161,855,619 | 843,483 | 162,699,102 | 157,927,082 | 774,116 | 158,701,198 | |
| 자료 : 당사 분기보고서 |
|
주1) (주)현대그린푸드는 당분기 중 존속법인인 (주)현대지에프홀딩스와 신설법인인 (주)현대그린푸드로 인적분할 되었으며, 공시된 금액은 분할 이후에 발생한 금액입니다. |
2023년 3분기말 및 2022년 3분기말 연결기준 특수관계자와의 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| [특수관계자와의 매입 등 거래내역] |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 2023년 3분기말 | 2022년 3분기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입 | 유형자산 취득 |
기타 | 합 계 | 매입 | 유형자산 취득 |
기타 | 합 계 | ||
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑 | 6,352 | - | 20,383,781 | 20,390,133 | 15,065 | - | 24,601,089 | 24,616,154 |
| 한국도심공항자산관리(주) | - | - | 1,565,214 | 1,565,214 | - | - | 1,516,107 | 1,516,107 | |
| (주)현대퓨처넷 | - | 42,100 | 2,363,742 | 2,405,842 | - | 816,600 | 2,012,571 | 2,829,171 | |
| (주)현대아이티앤이 | 4 | 498,000 | 24,231,760 | 24,729,764 | - | 381,602 | 23,964,164 | 24,345,766 | |
| (주)나이스웨더 | 4,776 | - | 41 | 4,817 | 2,757 | - | 38 | 2,795 | |
| 소 계 | 11,132 | 540,100 | 48,544,538 | 49,095,770 | 17,822 | 1,198,202 | 52,093,969 | 53,309,993 | |
| 기업집단에 의한 계열회사 등 |
(주)현대그린푸드 (*1) | 19,445,349 | - | 21,008,199 | 40,453,548 | - | - | - | - |
| (주)현대지에프홀딩스 (*1) | 7,456,532 | - | 6,222,724 | 13,679,256 | 26,079,833 | - | 24,046,910 | 50,126,743 | |
| (주)현대드림투어 | 26,482 | - | 66,024 | 92,506 | - | - | 34,076 | 34,076 | |
| (주)현대렌탈케어 (*2) | 587 | - | 91,735 | 92,322 | - | 1,972 | 814,984 | 816,956 | |
| (주)한섬 | 19,403 | - | - | 19,403 | - | - | 14,520 | 14,520 | |
| (주)현대리바트 | - | 2,240,827 | 1,647,526 | 3,888,353 | 85,456 | 1,448,299 | 1,933,854 | 3,467,609 | |
| (주)현대에버다임 | - | - | 76,455 | 76,455 | - | - | 47,160 | 47,160 | |
| (사)한국무역협회 | - | - | 53,958 | 53,958 | - | - | 52,386 | 52,386 | |
| (주)한섬라이프앤 | - | - | 27,311 | 27,311 | - | - | 206,082 | 206,082 | |
| (주)현대바이오랜드 | 37,792 | - | 255,459 | 293,251 | 91,600 | - | 240,527 | 332,127 | |
| (주)현대이지웰 | 11,271 | - | 663,436 | 674,707 | - | - | 396,758 | 396,758 | |
| (주)현대엘앤씨 | - | - | 2,658 | 2,658 | - | - | 7,748 | 7,748 | |
| (주)벤디스 (*3) | - | - | 384,833 | 384,833 | - | - | - | - | |
| (주)비노에이치 (*4) | 15,008 | - | 1,113 | 16,121 | - | - | - | - | |
| 소 계 | 27,012,424 | 2,240,827 | 30,501,431 | 59,754,682 | 26,256,889 | 1,450,271 | 27,795,005 | 55,502,165 | |
| 합 계 | 27,023,556 | 2,780,927 | 79,045,969 | 108,850,452 | 26,274,711 | 2,648,473 | 79,888,974 | 108,812,158 | |
| 자료 : 당사 분기보고서 |
|
주1) (주)현대그린푸드는 당분기 중 존속법인인 (주)현대지에프홀딩스와 신설법인인 (주)현대그린푸드로 인적분할 되었으며, 공시된 금액은 분할 이후에 발생한 금액입니다. |
특수관계자들의 실적은 당사의 연결재무제표에 영향을 미치고 있습니다. 예측하지 못한 사업환경 등의 변화로 인해 특수관계자들의 실적 악화 등이 발생할 경우 당사의 재무안정성 및 수익성에 영향을 미칠 수 있으니 투자자 여러분께서는 투자 의사결정시 이를 고려하시기 바랍니다.
2023년 3분기말 및 2022년 3분기말 연결기준 특수관계자에 대한 채권의 내역은 다음과 같습니다
| [특수관계자에 대한 채권의 내역] |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 2023년 3분기말 | 2022년 3분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 미수금 |
기타채권 | 합 계 | 매출채권 및 미수금 |
기타채권 | 합 계 | ||
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑 | 17,081,240 | - | 17,081,240 | 26,444,352 | - | 26,444,352 |
| 한국도심공항자산관리(주) | - | 686,778 | 686,778 | - | 690,432 | 690,432 | |
| (주)현대퓨처넷 | 20,003 | 4,326 | 24,329 | 41,425 | - | 41,425 | |
| (주)현대아이티앤이 | 35,828 | - | 35,828 | 52,891 | 185,120 | 238,011 | |
| 소 계 | 17,137,071 | 691,104 | 17,828,175 | 26,538,668 | 875,552 | 27,414,220 | |
| 기업집단에 의한 계열회사 등 |
(주)현대그린푸드 (*1) | 522,907 | - | 522,907 | - | - | - |
| (주)현대지에프홀딩스 (*1) | 883 | 4,465,133 | 4,466,016 | 596,739 | 4,465,133 | 5,061,872 | |
| (주)현대드림투어 | 43,397 | - | 43,397 | 34,103 | - | 34,103 | |
| (주)한섬 | 445,592 | - | 445,592 | 726,958 | - | 726,958 | |
| (주)현대리바트 | 2,102,622 | - | 2,102,622 | 1,654,767 | - | 1,654,767 | |
| (주)현대리바트엠앤에스 | 2,160 | - | 2,160 | 490 | - | 490 | |
| (주)현대캐터링시스템 | 22,656 | - | 22,656 | 20,532 | - | 20,532 | |
| (주)현대렌탈케어 (*2) | - | - | - | 99,760 | - | 99,760 | |
| (주)씨엔에스푸드시스템 | 2,125 | - | 2,125 | 6,415 | - | 6,415 | |
| (주)현대에버다임 | 40,809 | - | 40,809 | 47,885 | - | 47,885 | |
| (주)현대엘앤씨 | 58,917 | - | 58,917 | 130,370 | - | 130,370 | |
| (사)한국무역협회 | - | 59,953 | 59,953 | - | 58,206 | 58,206 | |
| (주)현대바이오랜드 | 18,239 | - | 18,239 | 11,433 | - | 11,433 | |
| (주)한섬라이프앤 | 8,106 | - | 8,106 | 8,334 | - | 8,334 | |
| (주)현대이지웰 | 1,282,342 | - | 1,282,342 | 226,800 | - | 226,800 | |
| (주)대원강업 (*3) | 25,808 | - | 25,808 | - | - | - | |
| (주)대원정밀공업 (*3) | 9,757 | - | 9,757 | - | - | - | |
| (주)삼원강재 (*3) | 13,486 | - | 13,486 | - | - | - | |
| (주)벤디스 (*4) | 230,436 | - | 230,436 | - | - | - | |
| (주)비노에이치 (*5) | 457 | - | 457 | 85 | - | 85 | |
| 소 계 | 4,830,699 | 4,525,086 | 9,355,785 | 3,564,671 | 4,523,339 | 8,088,010 | |
| 합 계 | 21,967,770 | 5,216,190 | 27,183,960 | 30,103,339 | 5,398,891 | 35,502,230 | |
| 자료 : 당사 분기보고서 |
| 주1) (주)현대그린푸드는 당분기 중 존속법인인 (주)현대지에프홀딩스와 신설법인인 (주)현대그린푸드로 인적분할 되었습니다. 주2) 당분기 중 관계기업인 (주)현대홈쇼핑이 보유한 지분을 매각하여 기업집단에서 제외되었습니다. 주3) 당분기 중 특수관계자의 지분 취득으로 기업집단에 포함되었습니다. 주4) 전기 중 특수관계자의 지분 취득으로 (주)이지웰의 종속회사로 편입되었습니다. 주5) 전기 중 특수관계자의 지분 취득으로 기업집단에 포함되었습니다. |
2023년 3분기말 및 2022년 3분기말 연결기준 특수관계자에 대한 채무의 내역은 다음과 같습니다
| [특수관계자에 대한 채무의 내역] |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 2023년 3분기말 | 2022년 3분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 및 미지급금 |
기타채무 | 합 계 | 매입채무 및 미지급금 |
기타채무 | 합 계 | ||
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑 | 3,966,541 | 2,210,253 | 6,176,794 | 5,246,601 | 2,516,115 | 7,762,716 |
| 한국도심공항 자산관리(주) | 153,193 | - | 153,193 | 150,189 | - | 150,189 | |
| (주)현대퓨처넷 | 302,632 | - | 302,632 | 527,244 | - | 527,244 | |
| (주)현대아이티앤이 | 2,971,480 | - | 2,971,480 | 2,931,662 | - | 2,931,662 | |
| (주)나이스웨더 | 409,234 | - | 409,234 | 462,827 | - | 462,827 | |
| 소 계 | 7,803,080 | 2,210,253 | 10,013,333 | 9,318,523 | 2,516,115 | 11,834,638 | |
| 기업집단에 의한 계열회사 등 |
(주)현대그린푸드 (*1) | 33,546,596 | 33,325,695 | 66,872,291 | - | - | - |
| (주)현대지에프홀딩스 (*1) | - | - | - | 19,369,121 | 18,550,833 | 37,919,954 | |
| (주)현대드림투어 | 42,382 | 1,024,153 | 1,066,535 | 18,459 | 893,475 | 911,934 | |
| (주)한섬 | 19,790,463 | 15,633,240 | 35,423,703 | 18,978,612 | 10,313,219 | 29,291,831 | |
| (주)현대리바트 | 3,183,143 | 4,911,645 | 8,094,788 | 4,213,908 | 3,801,999 | 8,015,907 | |
| (주)현대리바트엠앤에스 | - | 134,098 | 134,098 | - | - | - | |
| (주)현대렌탈케어 (*2) | - | - | - | 119,104 | 1,168,095 | 1,287,199 | |
| (주)현대에버다임 | 1,210 | - | 1,210 | 20,020 | - | 20,020 | |
| (주)현대바이오랜드 | 206,523 | - | 206,523 | 311,029 | - | 311,029 | |
| (주)한섬라이프앤 | 201,264 | 13,598 | 214,862 | 139,367 | 15,177 | 154,544 | |
| (주)현대이지웰 | 1,477,781 | 67,537 | 1,545,318 | 82,226 | 23,524 | 105,750 | |
| (주)대원강업 (*3) | 76 | - | 76 | - | - | - | |
| (주)벤디스 (*4) | 35,945 | - | 35,945 | - | - | - | |
| (주)비노에이치 (*5) | 683 | 127,214 | 127,897 | 459,876 | 261,469 | 721,345 | |
| 소 계 | 58,486,066 | 55,237,180 | 113,723,246 | 43,711,722 | 35,027,791 | 78,739,513 | |
| 합 계 | 66,289,146 | 57,447,433 | 123,736,579 | 53,030,245 | 37,543,906 | 90,574,151 | |
| 자료 : 당사 분기보고서 |
| 주1) (주)현대그린푸드는 당분기 중 존속법인인 (주)현대지에프홀딩스와 신설법인인 (주)현대그린푸드로 인적분할 되었습니다. 주2) 당분기 중 관계기업인 (주)현대홈쇼핑이 보유한 지분을 매각하여 기업집단에서 제외되었습니다. 주3) 당분기 중 특수관계자의 지분 취득으로 기업집단에 포함되었습니다. 주4) 전기 중 특수관계자의 지분 취득으로 (주)이지웰의 종속회사로 편입되었습니다. 주5) 전기 중 특수관계자의 지분 취득으로 기업집단에 포함되었습니다. |
2023년 3분기와 2022년 3분기 특수관계자에게 지급할 배당이나 특수관계자로부터 수취할 배당금 내역은 다음과 같습니다.
| [특수관계자에 대한 배당금 내역] |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 2023년 3분기 | 2022년 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지급 | 수취 | 지급 | 수취 | ||
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑 | - | 4,930,900 | - | 4,551,600 |
| (주)현대퓨처넷 | - | 2,243,230 | - | 2,243,230 | |
| 한국도심공항자산관리(주) | - | 1,905,960 | - | 1,733,335 | |
| 기업집단에 의한 계열회사 등 |
(주)현대지에프홀딩스 (구,(주)현대그린푸드) |
3,719,994 | - | 3,156,149 | - |
| (주)현대에이앤아이 | 1,311,570 | - | 1,109,790 | - | |
| (사)한국무역협회 | 5,086,780 | - | 5,086,780 | - | |
| 합 계 | 10,118,344 | 9,080,090 | 9,352,719 | 8,528,165 | |
| 자료 : 당사 분기보고서 |
한편, 2014년 02월 14일자로 공정거래법 시행령이 개정되면서 부당지원행위에 해당되는 회사 등의 범위가 상호출자제한기업집단에 속한 회사이면서 특수관계인등에 의한 소유지분이 상장회사의 경우 발행주식 총수의 30%(비상장기업은 20%) 이상인 계열회사로 정해진 바 있습니다. 따라서 당사는 상호출자제한기업집단에 속하는 상장회사이면서 특수관계인등이 소유한 지분이 30%를 넘는 바, 당사가 속한 상호출자제한기업집단 중 상기 조건에 속한 계열사와의 거래에 있어 해당 규정에 따른 적용을 받게 되었습니다.
다만, 당사와 관계사간 거래는 적정한 시장가격 수준에서 적합한 선정과정을 거쳐 거래되고 있는 바, 공정거래법 시행령에서 규정하고 있는 부당지원행위(정상적인 거래에서 적용되는 대가보다 상당히 낮거나 높은 대가로 제공하거나 거래되는 행위 및 적합한 선정과정 없이 특수관계인 또는 계열회사와 상당한 규모로 거래하는 행위)에는 해당되지 아니하므로 회사의 영업에 미치는 영향은 없을 것이나 향후 관련 법률 등이 현 수준보다 대폭 강화되거나 당사가 예측하지 못하는 방향으로의 변동이 있을 경우에는 당사와 관계사간 거래에 영향을 미칠 가능성이 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
| 바. 보유 지분증권 주가 변동에 따른 위험 당사는 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 이에 따라 당사가 보유하고 있는 지분상품의 주가(비상장주식은 공정가치)가 하락할 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 줄 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. |
연결회사는 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 2023년 3분기말 현재 연결회사의 지분증권투자(관계기업 제외) 중 시가로 평가하고 있는 지분증권투자 금액은 67,988백만원(2022년말: 60,135백만원)입니다.
보고기간종료일 현재 지분증권의 공정가액변동에 따른 효과는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주가의 변동 | 세전순이익에 미치는 효과 | 기타포괄손익에 미치는 효과 |
| 당분기말 | 10% | - | 6,798,806 |
| -10% | - | (6,798,806) | |
| 전기말 | 10% | - | 6,013,497 |
| -10% | - | (6,013,497) | |
이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 지분상품의 주가가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다. 또한, 상기의 기타포괄손익에 미치는 효과는 이연법인세 효과를 조정하기 전의 금액입니다.
당사의 재무구조를 고려하면 주가의 변동에 따른 영향은 제한적일 것으로 판단되나, 급격한 상황 변화에 따른 주가 하락이 발생시 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
3. 기타위험
| 가. 환금성 위험 본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 23일이고, 상장예정일은 2024년 02월 28일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 이유로 환금성이 훼손될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 요 건 | 요건 충족내역 |
|---|---|---|
| 발행회사 | 자본금이 5억원 이상일 것 | 충족 |
| 모집 또는 매출 | 모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것 | 충족 |
| 발행총액 | 발행액면총액이 3억원 이상일 것 | 충족 |
| 미상환액면총액 | 당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것 | 충족 |
| 통일규격채권 | 당해 채무증권이 통일규격채권일 것 | 충족 |
본 사채의 상장신청예정일은 2024년 02월 23일이고, 상장예정일은 2024년 02월 28일입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있어 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다. 그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. |
당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.
| 다. 신용등급평가 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주), 및 NICE신용평가(주)로부터 AA+등급(안정적)을 받은 바 있습니다. |
당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조에 의거, 당사가 발행할 제31회 무보증사채에 대하여 총 3개 신용평가 전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA+등급(안정적)을 받았으며, 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.
| 평정사 | 평정등급 | 등급의 정의 | Outlook |
|---|---|---|---|
| 한국기업평가(주) | AA+ | 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮음 | 안정적(Stable) |
| 한국신용평가(주) | AA+ | 원리금 상환 가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있음 | 안정적(Stable) |
| NICE신용평가(주) | AA+ | 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 | 안정적(Stable) |
| 라. 예금자보호법 미적용 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. |
본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본 사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.
| 마. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험 본 증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 금융감독원 공시 심사과정에서 정정사유가 발생하여 일정 변경 및 내용이 수정될 수 있습니다. 또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 본 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다. |
| 바. 사채권 미발행 본 사채는 '주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다. 본 사채에 대하여는 실물채권을 발행하거나 등록필증을 교부하지 아니합니다. |
| 사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다. |
※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 여러분의 현명한 판단을 바랍니다.
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
| 금번 ㈜현대백화점 제31회 무보증사채의 공동대표주관회사인 신한투자증권㈜, 교보증권㈜, 키움증권㈜ 및 하나증권㈜(이하 "주관회사"라 함)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률’제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다. 본 장에 기재된 분석의견은 "주관회사"가 기업실사과정을 통해 발행회사인 ㈜현대백화점으로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 "주관회사"가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, "주관회사"는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다. 다만, "주관회사"가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 "주관회사"의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 또한, 본 평가의견에 기재된 주관회사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. |
1. 평가기관
| 구 분 | 증 권 회 사 | |
|---|---|---|
| 회 사 명 | 고 유 번 호 | |
| 공동대표주관회사 | 신한투자증권㈜ | 00138321 |
| 공동대표주관회사 | 교보증권㈜ | 00164876 |
| 공동대표주관회사 | 키움증권㈜ | 00296290 |
| 공동대표주관회사 | 하나증권㈜ | 00113465 |
2. 평가개요
공동대표주관회사인 신한투자증권㈜, 교보증권㈜, 키움증권㈜ 및 하나증권㈜는『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.
공동대표주관회사인 신한투자증권㈜, 교보증권㈜, 키움증권㈜ 및 하나증권㈜는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 "모범규준"이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.
다만, "모범규준" 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 "모범규준"의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사인 신한투자증권㈜, 교보증권㈜, 키움증권㈜ 및 하나증권㈜는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.
본 채무증권은 공동대표주관회사인 신한투자증권㈜, 교보증권㈜, 키움증권㈜ 및 하나증권㈜의 "기업실사(Due Diligence) 업무규정" 및 "채무증권 등에 관한 인수 업무지침"상의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다.
분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.
가. 실사 일정
| 구 분 | 일 시 |
|---|---|
| 기업실사 기간 | 2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일 |
| 방문실사 | 2024년 02월 08일 ~ 2024년 02월 14일 |
| 실사보고서 작성 완료 | 2024년 02월 15일 |
| 증권신고서 제출 | 2024년 02월 16일 |
나. 기업실사 참여자
<주관회사 참여자>
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 실사업무분장 | 참여기간 | 주요경력 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신한투자증권㈜ | 커버리지2부 | 노건엽 | 디렉팅 매니저 |
기업실사 총괄 | 2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일 | 기업금융업무 등 17년 |
| 신한투자증권㈜ | 커버리지2부 | 강상인 | 부장 | 기업실사 책임 | 2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일 | 기업금융업무 등 16년 |
| 신한투자증권㈜ | 커버리지2부 | 김학준 | 과장 | 기업실사 실무 | 2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일 | 기업금융업무 등 9년 |
| 신한투자증권㈜ | 커버리지2부 | 송민규 | 대리 | 기업실사 실무 | 2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일 | 기업금융업무 등 4년 |
| 교보증권㈜ | DCM본부 | 이이남 | 본부장 | 기업실사 총괄 | 2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일 | 기업금융업무 등 18년 |
| 교보증권㈜ | DCM본부 | 김문영 | 부서장 | 기업실사 책임 | 2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일 | 기업금융업무 등 8년 |
| 교보증권㈜ | DCM본부 | 이재민 | 부장 | 기업실사 실무 | 2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일 | 기업금융업무 등 7년 |
| 키움증권㈜ | 인수금융2부 | 김상기 | 이사 | 기업실사 총괄 | 2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일 |
자금관리업무 11년 기업금융업무 10년 |
| 키움증권㈜ | 인수금융2부 | 김유승 | 팀장 | 기업실사 책임 | 2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일 | 기업금융업무 등 18년 |
| 키움증권㈜ | 인수금융2부 | 윤소연 | 주임 | 기업실사 실무 | 2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일 | 기업금융업무 3년 |
| 키움증권㈜ | 커버리지2부 | 정훈 | 주임 | 기업실사 실무 | 2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일 | 기업금융업무 1년 |
| 하나증권㈜ |
기업금융1실 |
조한성 |
실장 |
기업실사 총괄 |
2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일 |
기업금융업무 23년 |
| 하나증권㈜ |
기업금융1실 |
홍종덕 |
부장 |
기업실사 책임 |
2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일 |
기업금융업무 16년 |
| 하나증권㈜ |
기업금융1실 |
신동혁 |
부장 |
기업실사 실무 |
2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일 |
기업금융업무 14년 |
| 하나증권㈜ |
기업금융1실 |
송지은 |
과장 |
기업실사 실무 |
2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일 |
기업금융업무 10년 |
| 하나증권㈜ |
기업금융1실 |
이가원 |
대리 |
기업실사 실무 |
2024년 01월 31일 ~ 2024년 02월 15일 |
기업금융업무 3년 |
<발행회사 참여자>
| 소속기관 | 부서 | 성명 | 직책 | 담당업무 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜현대백화점 | 재무팀 | 정영환 | 팀장 | 재무팀장 |
| ㈜현대백화점 | 재무팀 | 최재영 | 책임 | 자금총괄 |
| ㈜현대백화점 | 재무팀 | 윤영인 | 선임 | 자금담당 실무자 |
다. 기업실사 이행내역
| 일 자 | 장 소 | 기업실사 내용 및 확인자료 |
|---|---|---|
| 2024.01.31 ~ 2024.02.05 |
㈜현대백화점 본사 신한투자증권㈜ 본사 교보증권㈜ 본사 키움증권㈜ 본사 하나증권㈜ 본사 |
- 실사 사전요청자료 제공 - 실사 방식 및 일정 안내 - 발행 절차 관련사항 확인 |
| 2024.02.08 | ㈜현대백화점 본사 |
- 발행회사 방문 - 사업의 내용, 영업현황, 인터뷰 및 실사 - 이사회의사록, 주주총회의사록, 내부규정, 정관 및 법인등기부등본 검토 - 동사 공시서류(정기보고서 및 감사보고서 등) 검토 확인 |
| 2024.02.13 | ㈜현대백화점 본사 |
- 발행회사 방문 - 경쟁사 현황 파악 및 소속 산업 조사 - 실사 추가 내역(자금조달 내역 등) 확인 - 증권신고서 작성 및 조언, 내용의 검증 - 경쟁 현황 인터뷰 및 실사 - 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 (재무 부서) - 사업계획 검토 및 인터뷰 - 진행중인 소송 파악 및 인터뷰 |
| 2024.02.14 ~ 2024.02.15 |
㈜현대백화점 본사 신한투자증권㈜ 본사 교보증권㈜ 본사 키움증권㈜ 본사 하나증권㈜ 본사 |
- 증권신고서 내용의 검증 - 모집매출 증권 관련 적정성 검토 - 투자위험요소 세부사항 체크 - 실사내역 추가 확인 |
| 2024.02.16 | ㈜현대백화점 본사 신한투자증권㈜ 본사 교보증권㈜ 본사 키움증권㈜ 본사 하나증권㈜ 본사 |
- 이사회의사록, 원리금지급대행계약서, 인수계약서, 사채관리계약서, 특수관계여부검토서, 증권신고서, 신용평가서 등 각종 계약서류 및 신고서류 최종 확인 |
3. 기업실사
동 증권신고서에 첨부되어 있는 "기업실사보고서"를 참조하시기 바랍니다.
4. 종합의견
(1) 동사는 2002년 11월 1일자로 주식회사 현대그린푸드의 백화점사업부문이 분할되어 설립되었습니다. 증권신고서 제출일 현재 유통의 한 업태인 백화점업과 면세점업을 영위하고 있으며, 아울렛 사업 등 신규사업 또한 활발하게 추진하고 있습니다. 한편 현재 동사의 최대주주는 현대지에프홀딩스이며 소유주식수는 7,020,733주(보통주 기준 지분율 30.00%)입니다. 동사의 최대주주 및 특수관계인이 보유한 주식수, 국민연금 등의 기관투자자 보유분 및 다수로 분산된 기타 소액주주들을 감안할 경우 경영권의 불안정성이 대두될 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다.
| (기준일 : | 2023년 12월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)현대지에프홀딩스 | 최대주주(본인) | 보통주 | 2,819,226 | 12.05 | 7,020,733 | 30.00 | 공개매수 |
| 정지선 | 대표이사 | 보통주 | 3,998,419 | 17.09 | 413,556 | 1.77 | 공개매수청약 |
| 정몽근 | 특수관계인 | 보통주 | 616,644 | 2.63 | 0 | 0.00 | 공개매수청약 |
| (주)현대A&I | 계열회사 | 보통주 | 1,008,900 | 4.31 | 1,008,900 | 4.31 | - |
| 계 | 보통주 | 8,443,189 | 36.08 | 8,443,189 | 36.08 | - | |
| 우선주 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | - | ||
| ※ 2023년 3월 1일을 분할기일로 (주)현대그린푸드는 (주)현대지에프홀딩스(존속회사)와 (주)현대그린푸드(신설회사)로 인적분할 되었습니다. ※ 2023년 9월 6일, (주)현대지에프홀딩스의 공개매수 결과로 동사의 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황이 변경되었습니다. |
(2) 동사의 2023년 3분말 연결기준 매출액은 3조 722억원을 기록하며 2022년 3분 기말 3조 4,317억원 대비 10.5% 감소하였습니다. 또한, 동사의 영업이익도 2023년 3분기말 기준 2,075억원을 기록하며 전년 동기 2,523억원 대비 17.8% 감소하였습니다. 백화점 일부 점포 리뉴얼에 따른 수도광열비, 감가상각비 등 고정비 증가와 더불어 지누스의 실적 부진이 영업이익 감소에 영향을 주었으며, 이로 인해 2023년 3분기말 기준 영업이익률은 전년 동기 대비 0.60%p. 하락한 6.75%를 기록하였습니다.
| [매출액, 영업이익 및 당기순이익 추이(연결기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2023년 3분기말 | 2022년 3분기말 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 3,072,245 | 3,431,743 | 5,014,124 | 3,572,433 | 2,273,152 |
| 매출원가 | 1,234,996 | 1,100,768 | 1,676,675 | 1,232,154 | 844,955 |
| 매출총이익 | 1,837,249 | 2,330,975 | 3,337,449 | 2,340,279 | 1,428,197 |
| 매출총이익률 | 59.80% | 67.92% | 66.56% | 65.51% | 62.83% |
| 영업이익 | 207,474 | 252,336 | 320,929 | 264,365 | 135,864 |
| 영업이익률 | 6.75% | 7.35% | 6.40% | 7.40% | 5.98% |
| 당기순이익 | 157,978 | 198,375 | 186,027 | 233,389 | 105,057 |
| 당기순이익률 | 5.14% | 5.78% | 3.71% | 6.53% | 4.62% |
| 자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서 |
(3) 동사의 2023년 3분기말 연결기준 총차입금은 2조 5,411억원으로 2022년말 대비 2,777억원 증가하였습니다. 특히, 유동성차입금이 2023년 3분기말 기준 1조 8,486억원으로 2022년말 대비 3,803억원으로 증가하였는데 이는 CP 및 전자단기사채 등의 발행으로 단기차입금이 3,848억원 증가하였기 때문입니다. 2023년 3분기말 기준 동사의 현금성자산 등은 당기손익 - 공정가치 금융자산이 큰 폭으로 증가함에 따라 1조 4,776억원을 기록하였습니다. 이는 2022년말 1조 741억원 대비 4,035억원 증가한 수치입니다. 한편, 2023년 3분기말 연결기준 동사의 부채비율은 88.56%이며, 이는 2022년말 89.55% 대비 0.99%p. 감소한 수치입니다.
동사의 별도기준 현금성자산 등은 2023년 3분기말 5,853억원으로 2022년말 대비 2,598억원 증가하였습니다. 하지만, 2023년 3분기말 기준 유동성차입금이 2022년말 대비 3,723억원 증가하면서 차입금의존도와 부채비율이 2022년말 대비 각각 2.61%p.와 3.42%p. 증가하였습니다.
| [차입금 및 부채비율 추이(연결기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2023년 3분기말 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|
| 현금성자산 등 | 1,477,584 | 1,074,062 | 720,059 | 1,043,466 |
| 유동성차입금 | 1,848,550 | 1,468,250 | 236,000 | 854,922 |
| 비유동성차입금 | 692,562 | 795,118 | 750,105 | 551,867 |
| 총차입금 | 2,541,113 | 2,263,368 | 986,105 | 1,406,789 |
| 순차입금 | 1,063,529 | 1,189,305 | 266,046 | 363,323 |
| 자산총계 | 12,271,600 | 12,069,250 | 8,969,196 | 8,707,033 |
| 부채총계 | 5,763,678 | 5,702,019 | 3,743,568 | 3,674,741 |
| 자본총계 | 6,507,922 | 6,367,231 | 5,225,628 | 5,032,292 |
| 차입금의존도 | 20.71% | 18.75% | 10.99% | 16.16% |
| 부채비율 | 88.56% | 89.55% | 71.64% | 73.02% |
| 자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서 주1) 현금성자산 등은 현금및현금성자산, 단기금융자산 및 당기손익-공정가치 금융자산, 기타금융자산으로 구성되어 있습니다. 주2) 유동성차입금은 단기차입금, 유동성사채 및 유동성장기차입금으로 구성되어 있습니다. 주3) 비유동성차입금은 사채와 장기차입금으로 구성되어 있습니다. |
2023년 3분기말 기준 동사의 차입금의존도는 20.71%로 해당 지표를 고려시에 안정적인 재무구조를 유지하고 있는 것으로 판단되나, 2023년 3분기말 기준 현금성자산 등의 규모를 고려시에 단기적으로 유동성에 대한 위험은 존재하고 있는 상황입니다. 다만 금번 발행하는 회사채로 인하여 만기구조가 장기화 될 예정이며, 이로 인한 유동성 위험은 완화될 예정입니다.
(4) 2023년 3분기말 연결기준 현금흐름 현황을 살펴보면 동사의 영업활동으로 인한 현금흐름(유입은) 4,881억원으로 전년 동기 대비 23.7% 증가하였으며, 투자활동으로 인한 현금흐름(유출)은 6,781억원으로 M&A에 따른 대규모 현금 유출이 있었던 전년 동기 대비 4,235억원 감소하였습니다. 한편, 2023년 3분기말 재무활동으로 인한 현금흐름(유입)은 전년 동기 대규모 자금조달에 따른 역기저 효과와 유동성사채의 상환 영향으로 1,365억원을 기록하며 3분기말 현금 및 현금성자산은 1,447억원으로 전년 동기 대비 28.8% 감소하였습니다.
| [영업·투자·재무활동 현금흐름 추이 (연결기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2023년 3분기말 | 2022년 3분기말 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 현금 및 현금성자산 | 195,003 | 46,628 | 46,628 | 34,613 | 53,663 |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 488,071 | 394,451 | 489,392 | 500,164 | 259,368 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | -678,145 | -1,101,640 | -1,133,156 | 42,114 | -1,084,687 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 136,493 | 861,256 | 796,564 | -530,279 | 806,283 |
| 기말 현금 및 현금성자산 | 144,688 | 203,129 | 195,003 | 46,628 | 34,613 |
| 현금 및 현금성자산 순증감 | -53,581 | 154,067 | 148,375 | 12,015 | -19,050 |
| 자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서 |
2023년 3분기말 별도기준 현금흐름 현황을 살펴보면, 동사의 영업활동으로 인한 현금흐름(유입)은 3,102억원을 나타내고 있습니다. 투자활동으로 인한 현금흐름(유출)은 5,108억원의 현금 유출이 발생하였으며, 재무활동으로 인한 현금흐름(유입)은 2,066억원으로, 주요 원인은 연결기준 현금흐름 추이에서 전술한 바와 동일합니다.
| [영업·투자·재무활동 현금흐름 추이 (별도기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2023년 3분기말 | 2022년 3분기말 | 2022년 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 현금 및 현금성자산 | 15,591 | 15,606 | 15,606 | 10,048 | 22,044 |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 310,216 | 288,229 | 307,395 | 409,047 | 261,738 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | -510,836 | -1,019,964 | -1,043,850 | 30,186 | -850,630 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | 206,554 | 730,079 | 736,440 | -433,675 | 576,896 |
| 기말 현금 및 현금성자산 | 21,526 | 13,950 | 15,591 | 15,606 | 10,048 |
| 현금 및 현금성자산 순증감 | 5,935 | -1,656 | -15 | 5,558 | -11,996 |
| 자료 : 동사 분기보고서 및 사업보고서 |
(5) 금번 발행되는 동사의 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채와 관련하여 한국기업평가㈜, 한국신용평가㈜ 및 NICE신용평가㈜에서 평정한 무보증회사채 신용등급은 AA+(안정적)입니다. 상기 사항을 종합적으로 고려할 때 금번 발행되는 본 사채의 원리금 상환 가능성과 관련한 위험은 높지 않은 것으로 판단되오나, 국내외 거시경제 변수의 변화로 인한 상환 가능성에 대한 불확실성은 발생할 수 있으니 이러한 리스크에 대하여 투자 의사결정시 반드시 고려하시기 바랍니다. 금번 무보증 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환은 ㈜현대백화점이 전적으로 책임집니다.
| 2024년 02월 16일 |
| (공동대표)주관회사 신한투자증권 주식회사 |
| 대표이사 김 상 태 |
| (공동대표)주관회사 교보증권 주식회사 |
| 대표이사 박 봉 권 |
| (공동대표)주관회사 키움증권 주식회사 |
| 대표이사 엄 주 성 |
| (공동대표)주관회사 하나증권 주식회사 |
| 대표이사 강 성 묵 |
V. 자금의 사용목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역
가. 자금조달금액
| [회차 : 31-1] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 150,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 393,720,000 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 149,606,280,000 |
| (주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. |
| [회차 : 31-2] | (단위: 원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 모집 또는 매출총액(1) | 50,000,000,000 |
| 발 행 제 비 용(2) | 188,711,600 |
| 순 수 입 금 [ (1)-(2) ] | 49,811,288,400 |
| (주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다. |
나. 발행제비용의 내역
| [회차 : 31-1] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 인수수수료 | 225,000,000 | 발행금액 × 0.15% |
| 대표주관수수료 | 14,000,000 | 정액 지급 |
| 발행분담금 | 90,000,000 | 발행금액 × 0.06% (만기 1년 초과 2년 이하 채무증권) |
| 상장수수료 | 1,500,000 | 1,000억원 이상 2,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 200,000 | 만기 1년당 100,000원 |
| 채권등록수수료 | 500,000 | 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) |
| 표준코드수수료 | 20,000 | 채무증권 1건당 20,000원 |
| 신용평가수수료 | 60,000,000 | 한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가 (VAT 별도) |
| 사채관리수수료 | 2,500,000 | 한국예탁결제원 (정액지급) |
| 합 계 | 393,720,000 | - |
| ※ 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> |
| [회차 : 31-2] | (단위 : 원) |
| 구 분 | 금 액 | 계산근거 |
|---|---|---|
| 인수수수료 | 75,000,000 | 발행금액 × 0.15% |
| 대표주관수수료 | 14,000,000 | 정액 지급 |
| 발행분담금 | 35,000,000 | 발행금액 × 0.07% (만기 2년 초과 채무증권) |
| 상장수수료 | 1,400,000 | 500억원 이상 1,000억원 미만 |
| 상장연부과금 | 291,600 | 만기 1년당 100,000원 |
| 채권등록수수료 | 500,000 | 발행금액 × 0.001% (최대 50만원) |
| 표준코드수수료 | 20,000 | 채무증권 1건당 20,000원 |
| 신용평가수수료 | 60,000,000 | 한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가 (VAT 별도) |
| 사채관리수수료 | 2,500,000 | 한국예탁결제원 (정액지급) |
| 합 계 | 188,711,600 | - |
| ※ 세부내역 - 발행분담금 : 금융기관분담금징수등에 관한 규정 제5조 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의 - 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의 - 사채관리수수료: 발행사와 사채관리회사 협의 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표10> - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 시행세칙 <별표10> - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표> |
2. 자금의 사용목적 상세내역
금번 당사가 발행하는 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채 발행총액 2,000억원은 채무상환자금으로 사용될 예정입니다.
| 회차 : | 31-1 | (기준일 : | 2024년 02월 21일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 150,000,000,000 | - | - | 150,000,000,000 | - |
| 회차 : | 31-2 | (기준일 : | 2024년 02월 21일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수 자금 |
운영자금 | 채무상환 자금 |
타법인증권 취득자금 |
기타 | 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | 50,000,000,000 | - | - | 50,000,000,000 | - |
| [채무상환자금 세부내역] |
| (단위 : 백만원) |
| 채무증권 구분 | 발행일 | 만기일 | 발행금액 | 금리 | 신용등급 | 차입처 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사채 | 2021-02-25 | 2024-02-25 | 150,000 | 1.31% | AA+ | NH, 신한, 신영 |
| 기업어음증권 | 2023-08-29 | 2024-03-19 | 40,000 | 4.35% | A1 | (주)신한은행 |
| 기업어음증권 | 2023-09-18 | 2024-03-15 | 10,000 | 4.40% | A1 | 다올투자증권(주) |
| 합 계 | 200,000 | - | ||||
| 주) 금번 공모사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 등의 금융기관의 수시입출금예금, 정기예금 등 금융상품을 이용해 예치할 예정입니다. |
VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
1. 시장조성에 관한 사항
해당사항 없습니다.
2. 이자보상비율
이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배이 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다.
| [연결기준] | (단위: 백만원, 배) |
| 구 분 | 2023년 3분기말 | 2022년 3분기말 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|
| 영업이익(A) | 207,474 | 252,336 | 320,929 | 264,365 |
| 이자비용(B) | 65,857 | 30,570 | 50,638 | 21,847 |
| 이자보상비율(C=A/B) | 3.2 | 8.3 | 6.3 | 12.1 |
| 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 |
| [별도기준] | (단위: 백만원, 배) |
| 구 분 | 2023년 3분기말 | 2022년 3분기말 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|---|
| 영업이익(A) | 153,372 | 192,522 | 252,211 | 186,254 |
| 이자비용(B) | 43,063 | 21,645 | 33,772 | 17,851 |
| 이자보상비율(C=A/B) | 3.6 | 8.9 | 7.5 | 10.4 |
| 자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서 |
당사는 2023년 3분기말 연결기준 3.2배의 이자보상배율을 나타내고 있습니다. 이는 2023년 3분기말 8.3배 대비 낮은 수치로, 금리 인상에 따른 이자비용 증가가 이자보상비율의 감소로 이어진 것으로 판단됩니다. 당사의 이자보상비율은 기준선인 1배를 상회하고 있으나, 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다.
3. 미상환 채무증권의 현황
가. 미상환 사채
| [기준일 : 2024년 02월 15일] | (단위 : 백만원,%) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 권면총액 | 보증기관 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제25-2회 | 2020.05.27 | 2025.05.27 | 1.76 | 50,000 | 무보증 |
| 제26회 | 2021.02.25 | 2024.02.25 | 1.31 | 150,000 | 무보증 |
| 제27회 | 2021.04.28 | 2024.04.28 | 1.49 | 110,000 | 무보증 |
| 제28회 | 2022.05.27 | 2025.05.27 | 3.69 | 280,000 | 무보증 |
| 제29-1회 | 2023.04.27 | 2025.04.27 | 3.90 | 100,000 | 무보증 |
| 제29-2회 | 2023.04.27 | 2026.04.27 | 3.92 | 200,000 | 무보증 |
| 제30-1회 | 2023.10.13 | 2025.10.13 | 4.28 | 80,000 | 무보증 |
| 제30-2회 | 2023.10.13 | 2026.10.13 | 4.43 | 120,000 | 무보증 |
| 외화사채 | 2021.06.18 | 2024.06.18 | 1.16 | 34,005 | 무보증 |
| 액면금액 | 1,124,005 | ||||
| 주1) 연결 기준 주2) 외화사채의 권면총액은 원화환산 가액으로 2023년 12월말 기준 환율 및 금액으로 기재 |
| [기준일 : 2024년 02월 15일] | (단위 : 백만원,%) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율(%) | 권면총액 | 보증기관 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제25-2회 | 2020.05.27 | 2025.05.27 | 1.76 | 50,000 | 무보증 |
| 제26회 | 2021.02.25 | 2024.02.25 | 1.31 | 150,000 | 무보증 |
| 제27회 | 2021.04.28 | 2024.04.28 | 1.49 | 110,000 | 무보증 |
| 제28회 | 2022.05.27 | 2025.05.27 | 3.69 | 280,000 | 무보증 |
| 제29-1회 | 2023.04.27 | 2025.04.27 | 3.90 | 100,000 | 무보증 |
| 제29-2회 | 2023.04.27 | 2026.04.27 | 3.92 | 200,000 | 무보증 |
| 제30-1회 | 2023.10.13 | 2025.10.13 | 4.28 | 80,000 | 무보증 |
| 제30-2회 | 2023.10.13 | 2026.10.13 | 4.43 | 120,000 | 무보증 |
| 외화사채 | 2021.06.18 | 2024.06.18 | 1.16 | 34,005 | 무보증 |
| 액면금액 | 1,124,005 | ||||
| 주1) 별도 기준 주2) 외화사채의 권면총액은 원화환산 가액으로 2023년 12월말 기준 환율 및 금액으로 기재 |
나. 미상환 기업어음의 현황
| [기준일 : 2024년 02월 15일] | (단위 : 백만원) |
| 기초잔액(A) | 기말잔액(B) | 증감(B-A) |
|---|---|---|
| 500,000 | 710,000 | 210,000 |
| 주1) 기초잔액은 2024년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2024년 02월 15일)의 발행잔액을 기재하였습니다. |
| 주2) 연결 기준 |
| [기준일 : 2024년 02월 15일] | (단위 : 백만원) |
| 기초잔액(A) | 기말잔액(B) | 증감(B-A) |
|---|---|---|
| 500,000 | 600,000 | 100,000 |
| 주1) 기초잔액은 2024년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2024년 02월 15일)의 발행잔액을 기재하였습니다. |
| 주2) 별도 기준 |
다. 전자단기사채 등
| [기준일 : 2024년 02월 15일] | (단위 : 백만원) |
| 기초잔액(A) | 기말잔액(B) | 증감(B-A) |
|---|---|---|
| 100,000 | 40,000 | -60,000 |
| 주1) 기초잔액은 2024년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2024년 02월 15일)의 발행잔액을 기재하였습니다. |
| 주2) 연결 기준 |
| [기준일 : 2024년 02월 15일] | (단위 : 백만원) |
| 기초잔액(A) | 기말잔액(B) | 증감(B-A) |
|---|---|---|
| 0 | 10,000 | 10,000 |
| 주1) 기초잔액은 2024년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2024년 02월 15일)의 발행잔액을 기재하였습니다. |
| 주2) 별도 기준 |
4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항
가. 신용평가회사
| 신용평가회사명 | 평 가 일 | 회 차 | 등 급(전 망) |
|---|---|---|---|
| 한국기업평가(주) | 2024년 02월15일 | 제31-1회 무보증사채 제31-2회 무보증사채 |
AA+(안정적) |
| 한국신용평가(주) | 2024년 02월 15일 | 제31-1회 무보증사채 제31-2회 무보증사채 |
AA+(안정적) |
| NICE신용평가(주) | 2024년 02월 15일 | 제31-1회 무보증사채 제31-2회 무보증사채 |
AA+(안정적) |
한편, 당사의 제31-1회 및 제31-2회 무보증사채를 발행하기 위하여 3개 신용평가회사 등급평정의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 신용평가회사명 | 주요 내용 |
|---|---|
| 한국기업평가(주) | - 시장지위와 브랜드인지도 등을 감안한 사업안정성 매우 우수 - 영업실적 회복 및 우수한 재무안정성 지속 - 투자부담에도 중기적으로 우수한 재무구조 유지 전망 - 자산가치 기반한 재무융통성은 신용도 보강 요인 |
| 한국신용평가(주) | - 백화점 업태 내 수위의 시장지위 보유 - 코로나19 이전 실적 회복 - 지누스 지분인수에 따른 재무부담 확대에도 불구, 우수한 영업현금창출력 보유 |
| NICE신용평가(주) | - 과점구조인 백화점 업계 내 매우 우수한 사업기반 구축 - 아울렛/면세점 등 사업포트폴리오 다각화 수준 제고 - 백화점 부문의 수익창출력 견고하나, 업태 내 경쟁심화, 소비심리 변화 등에 따른 위험요인 존재 - 투자규모 조절 등으로 원활한 현금흐름 전망 - 지누스 인수과정 등에서 차입부담 확대되었으나, 우수한 재무안정성 유지 |
나. 평가의 개요
당사는 증권인수업무에 관한 규정 제11조의 2에 의거, 당사가 발행할 제31-1회 및 제31-2회 이권부 무보증 공모사채 금 1,500억원에 대하여 3개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.
한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주) 신용평가회사의 회사채 등급평정은, 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정 및 공시함으로써, 일반투자자에게 유용한 투자정보를 제공하는 업무입니다.
또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경공시하고 있습니다.
다. 평가의 결과
| 평정사 | 평정등급 | 등급의 정의 | Outlook |
|---|---|---|---|
| 한국기업평가(주) | AA+ | 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮음 | 안정적(Stable) |
| 한국신용평가(주) | AA+ | 원리금 상환 가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있음 | 안정적(Stable) |
| NICE신용평가(주) | AA+ | 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 | 안정적(Stable) |
라. 정기평가 공시에 관한 사항
가. 평가시기
(주)현대백화점은 한국기업평가(주), 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 발행회사의 매 사업년도 정기주주총회 종료후 30일 이내에 정기평가를 실시하도록 합니다.
나. 공시방법
상기의 정기평가등급 및 의견은 해당 신용평가사의 홈페이지에 공시됩니다.
한국기업평가(주) : http://www.korearatings.com
한국신용평가(주) : http://www.kisratings.com
NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
가. 본 사채는 '주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률'에 의거 전자등록기관인 한국예탁결제원의 전자등록계좌부에 사채의 권리 내용을 전자등록하고 사채권은 발행하지 아니합니다.
나. 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다
다. 본 사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)현대백화점이 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.
라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.
마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 변동이 발생할 수 있습니다.
바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사 결정에 참조하시기 바랍니다.
제2부 발행인에 관한 사항
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | 1 | - | - | 1 | 1 |
| 비상장 | 21 | 1 | - | 22 | 9 |
| 합계 | 22 | 1 | - | 23 | 10 |
나. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 |
ZINUS NEW ZEALAND LTD. | 당기 중 신설 |
| - | - | |
| 연결 제외 |
- | - |
| - | - |
다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 현대백화점이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Hyundai Department Store Co. Ltd.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)현대백화점이라고 표기합니다.
라. 설립일자 및 존속기간
당사는 2002년 11월 1일자로 주식회사 현대그린푸드의 백화점 사업부문이 분할되어 설립되었으며, 2002년 11월 25일자로 한국증권거래소에 주권이 재상장되었습니다.
마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
주소 : 서울특별시 강남구 테헤란로98길 12
전화번호 : 02-549-2233
홈페이지 : http://www.ehyundai.com
바. 주요사업의 내용
[백화점과 면세점 부문 : (주)현대백화점, 한무쇼핑(주), (주)현대쇼핑, (주)현대백화점면세점]
지배회사 및 주요 종속회사는 백화점업과 면세점업을 영위하고 있으며, 아울렛 사업 등 신규사업 또한 활발하게 추진하고 있습니다. 백화점업은 오프라인 매장을 중심으로 한 상품판매를 주 판매방법으로 하고 있으며, 백화점업의 상품 및 상품관련 매출은 전체 매출액 중 50.2%를 차지하고 있습니다. 또한, 면세점업은 매장 직접 판매와 인터넷면세점을 통해 수입품 및 국산품을 판매하고 있으며, 면세점업의 상품 및 상품관련 매출은 25.4%를 차지하고 있습니다.
[가구 제조 부문 : (주)지누스 및 그 종속회사]
(주)지누스 및 그 종속회사(이하 '(주)지누스')는 (주)현대백화점의 지분취득에 따라
'22년 6월 30일을 취득일로 간주하여, 연결 종속 회사로 편입되었습니다. (주)지누스의 연결편입으로 인하여 연결회사 기준으로 '가구 제조 부문'이 주요 사업으로 추가되었습니다.
(주)지누스는 매트리스, 베개 및 가구사업을 주력사업으로 영위하고 있으며, 2005년 세계 최초로 상업화에 성공한 소형 박스 포장 매트리스(Mattress-in-a-box)의 성과를 바탕으로 최근에는 거실가구, 주방가구, 사무용 가구 등으로 사업영역을 확대해 나가는 한편, 캐나다, 한국, 중국, 호주, 일본, 싱가포르, 베트남, 인도네시아, 말레이시아, 유럽, 칠레 등으로의 지역적 확장도 지속적으로 추진하고 있습니다.
기타 자세한 사항은 동 보고서의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
사. 신용평가
당사의 신용평가내역은 다음과 같습니다.
(1) 기업어음 및 전자단기사채
| 평가일 | 평가대상 유가증권 등 |
평가대상 유가증권의 신용등급 |
평가회사 (신용평가등급범위) |
평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2021.06.24 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(주) ( A1 ～ D ) |
본평가 |
| 2021.06.24 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가(주) ( A1 ～ D ) |
본평가 |
| 2021.06.25 | 기업어음 | A1 |
NICE신용평가㈜ ( A1 ～ D ) |
본평가 |
| 2021.06.25 | 전자단기사채 | A1 |
NICE신용평가㈜ ( A1 ～ D ) |
본평가 |
| 2021.12.27 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(주) ( A1 ～ D ) |
정기평가 |
| 2021.12.27 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가(주) ( A1 ～ D ) |
정기평가 |
| 2021.12.28 | 기업어음 | A1 |
NICE신용평가㈜ ( A1 ～ D ) |
정기평가 |
| 2021.12.28 | 전자단기사채 | A1 |
NICE신용평가㈜ ( A1 ～ D ) |
정기평가 |
| 2022.06.27 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(주) ( A1 ～ D ) |
본평가 |
| 2022.06.27 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가(주) ( A1 ～ D ) |
본평가 |
| 2022.06.28 | 기업어음 | A1 |
NICE신용평가㈜ ( A1 ～ D ) |
본평가 |
| 2022.06.28 | 전자단기사채 | A1 |
NICE신용평가㈜ ( A1 ～ D ) |
본평가 |
| 2022.12.26 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(주) ( A1 ～ D ) |
정기평가 |
| 2022.12.26 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가(주) ( A1 ～ D ) |
정기평가 |
| 2022.12.27 | 기업어음 | A1 |
NICE신용평가㈜ ( A1 ～ D ) |
정기평가 |
| 2022.12.27 | 전자단기사채 | A1 |
NICE신용평가㈜ ( A1 ～ D ) |
정기평가 |
| 2023.06.28 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(주) ( A1 ～ D ) |
본평가 |
| 2023.06.28 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가(주) ( A1 ～ D ) |
본평가 |
| 2023.06.29 | 기업어음 | A1 |
NICE신용평가㈜ ( A1 ～ D ) |
본평가 |
| 2023.06.29 | 전자단기사채 | A1 |
NICE신용평가㈜ ( A1 ～ D ) |
본평가 |
| 2023.12.21 | 기업어음 | A1 |
NICE신용평가㈜ ( A1 ～ D ) |
본평가 |
| 2023.12.21 | 전자단기사채 | A1 |
NICE신용평가㈜ ( A1 ～ D ) |
본평가 |
※ 기업어음 및 전자단기사채 신용등급
| 등급체계 | 등급 부여 의미 |
|---|---|
| A1 | 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 |
| A2 | 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 |
| A3 | 적기상환능력은 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 |
| B | 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 |
| C | 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 |
| D | 상환불능 상태임 |
* 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있음
(2) 회사채
| 평가일 | 평가대상 유가증권 등 |
평가대상 유가증권의 신용등급 |
평가회사 (신용평가등급범위) |
평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2021.02.10 | 회 사 채 | AA+ | NICE신용평가㈜ (AAA ~D) |
본평가 |
| 2021.02.10 | 회 사 채 | AA+ | 한국기업평가㈜ (AAA ~D) |
본평가 |
| 2021.04.14 | 회 사 채 | AA+ | 한국신용평가㈜ (AAA ~D) |
본평가 |
| 2021.04.14 | 회 사 채 | AA+ | 한국신용평가㈜ (AAA ~D) |
정기평가 |
| 2021.04.15 | 회 사 채 | AA+ | NICE신용평가㈜ (AAA ~D) |
본평가 |
| 2021.04.15 | 회 사 채 | AA+ | NICE신용평가㈜ (AAA ~D) |
정기평가 |
| 2021.06.25 | 회 사 채 | AA+ | 한국기업평가㈜ (AAA ~D) |
정기평가 |
| 2022.05.16 | 회 사 채 | AA+ | 한국신용평가㈜ (AAA ~D) |
본평가 |
| 2022.05.16 | 회 사 채 | AA+ | 한국신용평가㈜ (AAA ~D) |
정기평가 |
| 2022.05.17 | 회 사 채 | AA+ | 한국기업평가㈜ (AAA ~D) |
본평가 |
| 2022.05.17 | 회 사 채 | AA+ | 한국기업평가㈜ (AAA ~D) |
정기평가 |
| 2022.05.17 | 회 사 채 | AA+ | NICE신용평가㈜ (AAA ~D) |
본평가 |
| 2022.05.17 | 회 사 채 | AA+ | NICE신용평가㈜ (AAA ~D) |
정기평가 |
| 2023.04.12 | 회 사 채 | AA+ | 한국신용평가㈜ (AAA ~D) |
본평가 |
| 2023.04.12 | 회 사 채 | AA+ | 한국신용평가㈜ (AAA ~D) |
정기평가 |
| 2023.04.13 | 회 사 채 | AA+ | NICE신용평가㈜ (AAA ~D) |
본평가 |
| 2023.04.13 | 회 사 채 | AA+ | NICE신용평가㈜ (AAA ~D) |
정기평가 |
| 2023.09.22 | 회 사 채 | AA+ | 한국기업평가㈜ (AAA ~D) |
본평가 |
| 2023.09.22 | 회 사 채 | AA+ | 한국신용평가㈜ (AAA ~D) |
본평가 |
| 2023.09.25 | 회 사 채 | AA+ | NICE신용평가㈜ (AAA ~D) |
본평가 |
| 2024.02.15 | 회 사 채 | AA+ | 한국기업평가㈜ (AAA ~D) |
본평가 |
| 2024.02.15 | 회 사 채 | AA+ | 한국신용평가㈜ (AAA ~D) |
본평가 |
| 2024.02.15 | 회 사 채 | AA+ | NICE신용평가㈜ (AAA ~D) |
본평가 |
※ 회사채 신용등급
| 등급체계 | 등급 부여 의미 |
|---|---|
| AAA | 원리금 지급능력이 최상임 |
| AA | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA 의 채권보다는 다소 열위임 |
| A | 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 |
| BBB | 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 |
| BB | 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 |
| B | 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 |
| CCC | 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우투기적임 |
| CC | 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 |
| C | 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 |
| D | 상환 불능상태임 |
* 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타내고 있음
아. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 |
주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 |
특례상장 등 여부 |
특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 유가증권시장 | 2002년 11월 25일 | 해당없음 | 해당없음 |
차. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
[백화점과 면세점 부문 주요 법률]
(1) 유통산업발전법
유통산업의 효율적인 진흥과 균형있는 발전에 기여하고 건전한 상거래 질서를 세우기 위한 목적으로 제정된 법률로써, 당사는 대규모 점포의 개설 및 영업활동 등에 있어 해당 법률을 준수하고 있습니다.
(2) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률
사업자의 시장지배적 지위남용 및 과도한 경제력 집중을 방지하고 부당한 공동행위 및 불공정거래 행위를 규제하기 위한 목적으로 제정된 법률로써, 당사는 영업활동을 포함한 거래의 전반에 있어 해당 법률을 준수하고 있습니다.
(3) 대규모유통업에서의 거래 공정화에 관한 법률
대규모유통업에서의 공정한 거래질서 확립을 위해 제정된 법률로써, 당사는 납품업자 및 매장 임차인과의 거래과정에서 해당 법률을 준수하고 있습니다.
(4) 대ㆍ중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률
대기업과 중소기업 간 상생협력 관계를 공고히 하여 동반성장을 달성하기 위해 제정된 법률로써, 당사는 사업의 확장 및 신규 사업의 개시, 중소기업 납품업자 및 매장 임차인과의 거래에 있어 해당 법률을 준수하고 있습니다.
(5) 관세법
관세의 부과ㆍ징수 및 수출입물품의 통관을 적정하게 하기 위한 목적으로 제정된 법률로써 당사는 세관장의 특허를 받아 운영하는 면세점업의 거래 전반에 있어 해당 법률을 준수하고 있습니다.
[가구 제조 부문 주요 법률]
(1) Section 301 of the Trade Act of 1974(미국 통상법 301조)
미국의 많은 수출산업들이 외국의 무역장벽 때문에 외국시장에 진출과 관련해서 겪고 있던 애로를 타개할 목적으로 ‘1974년 통상법’ 제정시 신설. 이후 통상법 301조는 계속 개정되어 현재의 모습을 띠고 있는데, 구체적으로 '1974년 통상법' 제3편제1장에 포함된 제301조부터 제310조까지의 일련의 규정을 지칭합니다. 301조는 미국의 상품이나 서비스의 시장접근을 확대할 수 있도록 또는 미국의 투자자들이 해외에서 보다 효과적으로 보호될 수 있도록 하기 위하여 사용됩니다. 또한 이 조항은 USTR이 특정상품에 대해 미국의 무역을 불공정하게 제한하는 나라로부터의 수입제한 조치를 취할 수 있도록 하고 있습니다.
(2) The Anti-dumping Act of 921(미국 반덤핑 법률)
반덤핑제도는 덤핑물품의 수입으로 인해 국내산업이 피해를 보거나 볼 우려가 있을 때 관련 수입품에 대해 관세부과 등 적절히 규제하는 제도입니다. 법률은 미국기업들이 반덤핑기소를 제출하는데 법률적인 근거를 제공하였으며 동시에 현대 반덤핑법의 초기형태를 이루었습니다.
미국정부가 외국수입물품에 징벌적 관세를 부과하는 일반 반덤핑법과는 달리 지난 1916년 제정된 미연방 반덤핑법은 원고가 본 피해를 최고 3배까지 배상할 권리를 인정하고 있습니다. 즉, 미연방 반덤핑법은 미국시장에서의 반덤핑 행위를 민사법원 관할사건으로 규정하고 따라서 반덤핑행위에 의해 피해를 보았다고 주장하는 회사는 독자적으로 자국 법원에 제소할 수 있게 되어 있습니다. 또 제조업자가 아닌 물품의 수입업자에 대해 징벌관세의 부과를 규정하고 있습니다.
덤핑판정을 받은 상품이 3년 이상 덤핑마진이 거의 없었다는 미소마진 판정을 받을 경우 이를 해제하도록 되어 있으며, 미국에서는 상무부와 국제무역의원회(ITC)가 반덤핑제도의 운영을 전담하고 있습니다.
상무부는 반덤핑 조사 개시의 결정, 덤핑마진 예비 및 최종 판정, 확정관세부과 및 행정재심의 역할을 수행하여 덤핑 여부를 결정합니다. 반면 국제무역위원회(ITC)는 덤핑수입품에 의해 국내 산업이 실질적인 피해를 보고 있거나 볼 우려가 있는지를 결정하는 산업피해 예비판정과 최종판정을 합니다. ITC는 변호사, 회계사, 경제학자, 통상전문가 등 각종 전문가가 포진하고 있는 독립 기구입니다.
[공통/기타 사항]
그 외 연결실체는 건축법, 주차장법, 도시교통정비촉진법, 상가건물임대차보호법, 제조물책임법, 전기용품 및 생활용품 안전관리법, 식품위생법, 농수산물 품질관리법, 표시ㆍ광고 공정화에 관한 법률, 약관의 규제에 관한 법률, 개인정보보호법률, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률, 소비자기본법, 전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률, 온라인 개인정보 취급 가이드라인, 개인정보의 안전성 확보조치기준 등의 적용 및 규제를 받습니다.
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본사 소재지 및 그 변경
당사는 서울특별시 강남구 테헤란로98길 12에 본사를 두고 있습니다.
2020년 4월 당사는 서울특별시 강남구 압구정로 201에서
서울특별시 강남구 테헤란로98길 12로 본사의 소재지를 변경하였습니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 |
|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2019년 03월 22일 | 정기주총 | 주요주주인 사내이사 정교선 사외이사 장재영 |
대표이사 박동운 사외이사 강형원 사외이사 이윤철 |
- |
| 2020년 03월 25일 | 정기주총 | 대표이사 장호진 대표이사 김형종 사외이사 고봉찬 |
최대주주인 대표이사 정지선 사외이사 노민기 |
대표이사 이동호 대표이사 박동운(사임) 사외이사 김용진 |
| 2021년 03월 24일 | 정기주총 | 사외이사 BANG EUGENE H J (방효진) |
주요주주인 사내이사 정교선 사외이사 이윤철 사외이사 장재영 |
사외이사 강형원 |
| 2022년 03월 28일 | 정기주총 | 사외이사 박주영 사외이사 권영옥 |
최대주주인 대표이사 정지선 대표이사 장호진 대표이사 김형종 사외이사 고봉찬 |
사외이사 노민기 사외이사 이윤철(사임) |
| 2023년 03월 28일 | 정기주총 | 사내이사 정지영 사외이사 채규하 |
사외이사 BANG EUGENE H J (방효진) |
주요주주인 사내이사 정교선 사외이사 장재영 |
다. 최대주주의 변동
2023년 09월 06일부 당사의 최대주주는 (주)현대지에프홀딩스로 변경되었습니다.
라. 상호의 변경
공시대상기간 중 상호의 변경은 없습니다.
마. 최근 5사업년도에 대한 회사의 연혁
[지배회사 사항]
| 회사명 | 주요사업의내용 | 회사의 연혁 |
| ㈜현대백화점 | 도ㆍ소매업 |
2020.06 현대프리미엄아울렛 대전점 개점 |
※ 지배회사인 (주)현대백화점의 (주)지누스 지분취득에 따라 '22년 6월 30일을 취득일로 간주하여,
연결 종속 회사로 편입되었습니다. (주)지누스의 연결편입으로 인하여 연결회사 기준으로
'가구 제조 부문'이 주요 사업으로 추가되었습니다.
[종속회사 사항]
| 회사명 | 주요사업의내용 | 회사의 연혁 |
| 한무쇼핑(주) | 도ㆍ소매업 |
2020.11 현대프리미엄아울렛 스페이스원 개점 |
| (주)현대백화점 면세점 |
도ㆍ소매업 |
2020.02 현대백화점면세점 동대문점 오픈 |
| (주)지누스 | 가구 제조업 | 2019.07 일본현지법인 ZINUS Japan K.K. 설립 2019.10 코스피 기업공개 2020.01 싱가포르현지법인 ZINUS Singapore PTE. LTD. 설립 2020.02 인도네시아현지법인 PT. ZINUS Furniture Indonesia 설립 2020.06 베트남현지법인 ZINUS Vietnam LLC. 설립 2020.07 미국현지법인 ZINUS USA INC. 설립 2020.07 유럽현지법인 ZINUS EU LTD. 설립 2022.01 인도네시아현지법인 PT. ZINUS Dream Indonesia 설립 2022.04 말레이시아현지법인 ZINUS Malaysia SDN. BHD. 설립 2022.05 (주)현대백화점으로의 최대주주변경 2022.08 칠레현지법인 Zinus Chile SPA 설립 2023.05 뉴질랜드현지법인 Zinus New Zealand Limited. 설립 |
※ (주)현대백화점면세점은 인천공항 DF5 구역에서 2023.07부 영업을 시작하였습니다.
바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
[지배회사 사항]
(1) 2021년 5월 지배회사는 (주)나이스웨더의 보통주 10%를 취득하였으며, 의결권이 있는 상환전환우선주 2,000백만원을 동시에 취득하였습니다. 보통주 지분율이
20%에 미달하지만 의결권지분율이 20%를 초과하여 유의적인 영향력을 행사할
수 있어 관계기업으로 분류하였습니다.
(2) 2022년 지배회사는 (주)지누스의 보통주 36.98%(자기주식 제외 의결권 지분율
38.10%)를 취득하였으며, (주)지누스의 기존 주주와 의결권 위임 계약을 체결하
여 6.7%(의결권 지분율 6.9%)의 지분을 추가 확보하였습니다. 총 의결권 지분율
은 45.00%로 과반수에 미달하지만, 다른 의결권 보유자의 주식분산정도, 과거 주
주총회에서의 의결권 양상 등을 고려하였을 때 실질적인 지배력이 있다고 판단
하여 종속기업으로 분류하였습니다.
※ (주)지누스 및 그 종속회사는 (주)현대백화점의 지분취득에 따라 '22년 6월 30일을 취득일로
간주하여, 연결 종속 회사로 편입되었습니다.
[종속회사 사항]
(1) 종속회사인 (주)현대백화점면세점은 지배회사인 (주)현대백화점의 출자로
2016년 8월 31일 설립되었습니다. 지배회사인 (주)현대백화점은
2016년 8월 10,000백만, 2017년 3월, 11월 30,000백만,
2018년 9월, 10월, 12월 90,000백만
2019년 1월, 2월, 3월, 5월, 8월 120,000백만,
2020년 2월 200,000백만, 2023년 5월 100,000백만을 추가출자하여
총 출자금액은 550,000백만(지분율 100%) 입니다.
(2) 종속회사인 (주)지누스는 2022년 5월 지배회사인 (주)현대백화점으로부터
120,000백만을 출자(유상증자, 제3자배정) 받았으며, (주)현대백화점이 사실상의
지배력을 보유하고 있다고 판단하여 (주)지누스는 (주)현대백화점의
연결 종속회사로 편입되었습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
[지배회사 사항]
- 해당사항 없습니다.
※ 지배회사인 (주)현대백화점의 (주)지누스 지분취득에 따라 '22년 6월 30일을
취득일로 간주하여, 연결 종속 회사로 편입되었습니다. (주)지누스의 연결편입
으로 인하여 연결회사 기준으로 '가구 제조 부문'이 주요 사업으로
추가되었습니다.
[종속회사 사항]
- 해당사항 없습니다.
아. 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
[지배회사 사항]
(1) 2021년 5월 지배회사는 (주)나이스웨더의 보통주 10%를 취득하였으며, 의결권이 있는 상환전환우선주 2,000백만원을 동시에 취득하였습니다. 보통주 지분율이
20%에 미달하지만 의결권지분율이 20%를 초과하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다.
(2) 2022년 중 지배회사는 (주)지누스의 보통주 36.98%(자기주식 제외 의결권 지분율 38.10%)를 취득하였으며, (주)지누스의 기존 주주와 의결권 위임 계약을 체결하여 6.7%(의결권 지분율 6.9%)의 지분을 추가 확보하였습니다. 총 의결권 지분율은 45.00%로 과반수에 미달하지만, 다른 의결권 보유자의 주식분산정도, 과거 주주총회에서의 의결권 양상 등을 고려하였을 때 실질적인 지배력이 있다 고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.
※ (주)지누스 및 그 종속회사는 (주)현대백화점의 지분취득에 따라 '22년 6월 30일을 취득일로
간주하여, 연결 종속 회사로 편입되었습니다.
[종속회사 사항]
(1) 종속회사인 (주)현대백화점면세점은 지배회사인 (주)현대백화점의 출자로
2016년 8월 31일 설립되었습니다. 지배회사인 (주)현대백화점은
2016년 8월 10,000백만, 2017년 3월, 11월 30,000백만,
2018년 9월, 10월, 12월 90,000백만
2019년 1월, 2월, 3월, 5월, 8월 120,000백만,
2020년 2월 200,000백만, 2023년 5월 100,000백만을 추가출자하여
총 출자금액은 550,000백만(지분율 100%) 입니다.
(2) 종속회사인 (주)지누스는 2022년 5월 지배회사인 (주)현대백화점으로부터
120,000백만을 출자(유상증자, 제3자배정) 받았으며, (주)현대백화점이 사실상의
지배력을 보유하고 있다고 판단하여 (주)지누스는 (주)현대백화점의
연결 종속회사로 편입되었습니다.
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 당기말 |
|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 23,402,441 |
| 액면금액 | 5,000 | |
| 자본금 | 117,012 | |
| 합계 | 자본금 | 117,012 |
※ 액면금액은 원 단위로 작성되었습니다.
※ 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 우선주 | 보통주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | - | 40,000,000 | 40,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | - | 23,402,441 | 23,402,441 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | - | 23,402,441 | 23,402,441 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | 1,547,255 | 1,547,255 | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | - | 21,855,186 | 21,855,186 | - | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 |
직접 취득 |
장내 직접 취득 |
보통주 | 1,180,000 | - | - | - | 1,180,000 | - |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 |
보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | 1,180,000 | - | - | - | 1,180,000 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 |
수탁자 보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 보통주 | 82,162 | - | - | - | 82,162 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | 보통주 | 82,162 | - | - | - | 82,162 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | 285,093 | - | - | - | 285,093 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 1,547,255 | - | - | - | 1,547,255 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | 예정수량 (A) |
이행수량 (B) |
이행률 (B/A) |
결과 보고일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | |||||
| 직접 취득 | 2019년 08월 09일 | 2019년 09월 06일 | 234,000 | 234,000 | 100 | 2019년 09월 10일 |
| 직접 취득 | 2020년 04월 23일 | 2020년 05월 25일 | 234,000 | 234,000 | 100 | 2020년 05월 29일 |
| 직접 취득 | 2021년 02월 05일 | 2021년 03월 22일 | 234,000 | 234,000 | 100 | 2021년 03월 25일 |
※ 상기 수량 234,000주는 보통주 234,000주 입니다.
- 공시참고 : 2021.02.05 주요사항보고서(자기주식취득결정)
- 공시참고 : 2019.09.10 자기주식취득결과보고서
- 공시참고 : 2020.05.29 자기주식취득결과보고서
- 공시참고 : 2021.03.25 자기주식취득결과보고서
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2023년 03월 28일 | 제21기 정기주주총회 |
제 2 조 (목적) ㆍ변경 전 : 이 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다. 1.~35. (생략) 36. 위 각호에 부대하는 일체의 사업 ㆍ변경 후 : 이 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다. 1.~35. (현행 유지) 36. 화장품 제조 및 도소매업 37. 여행업 38. 위 각호에 부대하는 일체의 사업 |
신규 사업 운영 |
| 2023년 03월 28일 | 제21기 정기주주총회 |
제 16 조 (사채의 발행) ㆍ변경 전 : (신 규) ㆍ변경 후 : (1) 이 회사는 이사회의 결의에 의하여 사채를 발행할 수 있다. (2) 이사회는 대표이사에게 사채의 금액 및 종류를 정하여 1년을 초과하지 아니하는 기간 내에 사채를 발행할 것을 위임할 수 있다. |
회사채 발행에 대한 절차 개선 |
| 2023년 03월 28일 | 제21기 정기주주총회 |
제 16조의 2 (전환사채의 발행) ㆍ변경 전 : 제 16 조 (전환사채의 발행) (1)~(5) (생략) ㆍ변경 후 : 제 16조의 2 (전환사채의 발행) (1)~(5) (현행 유지) |
- |
| 2023년 03월 28일 | 제21기 정기주주총회 |
부칙 제 1 조 (시행일) ㆍ변경 전 : (신 규) ㆍ변경 후 : 본 개정 정관은 제21기 사업년도에 관한 정기주주총회에서 결의한 날로부터 시행한다. |
- |
| 2022년 03월 28일 | 제20기 정기주주총회 |
제 42 조 (위원회) ㆍ변경 전 : (1) 이 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둔다. 1. 감사위원회 2. 사외이사후보추천위원회 3. 보상위원회 4. 내부거래위원회 5. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회 ㆍ변경 후 : (1) 이 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둔다. 1. 감사위원회 2. 사외이사후보추천위원회 3. 보상위원회 4. 내부거래위원회 5. ESG경영위원회 6. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회 |
ESG경영위원회 '21.6월 신설됨에 따라 정관에 명시된 이사회 내 위원회에 ESG경영 위원회 추가 |
| 2022년 03월 28일 | 제20기 정기주주총회 |
부칙 제 1 조 (시행일) ㆍ변경 전 : (신 규) ㆍ변경 후 : 본 개정 정관은 제20기 사업년도에 관한 정기주주총회에서 결의한 날로 부터 시행한다. |
- |
| 2021년 03월 24일 | 제19기 정기주주총회 |
제 2 조 (목적) ㆍ변경 전 : 이 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다. 18. 사회교육사업, 평생교육업(사업장 부설평생교육시설 설치ㆍ운영) ㆍ변경 후 : 이 회사는 다음의 사업을 경영함을 목적으로 한다. 18. 사회교육사업, 평생교육업(사업장 부설평생교육시설 설치ㆍ운영, 원격 평생교육 시설 운영) |
온라인 문화센터 운영을 위한 사업목적 추가 |
| 2021년 03월 24일 | 제19기 정기주주총회 |
제 29 조(이사의 임기) ㆍ변경 전 : (신 규) ㆍ변경 후 : (2) 사외이사의 총 연임기간은 6년을 초과할 수 없다. |
상법 시행령 반영을 통한 이사의 독립성 보장 |
| 2021년 03월 24일 | 제19기 정기주주총회 |
제 44 조 (감사위원회) ㆍ변경 전 : (4) 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다. (5) 사외이사가 아닌 감사위원회 선임 및 해임에는 의결권을 행사할 최대 주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. (6) 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다. ㆍ변경 후 : (4) 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우, 감사위원회 위원 중 1명은 주주 총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다. (5) 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다. (6) 감사위원회 위원은 상법 제434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제4항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다. (7) 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행 주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. (8) 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다. |
상법 개정 내용인 감사위원회 위원이 되는 사외이사 분리선출 등 반영 |
| 2021년 03월 24일 | 제19기 정기주주총회 |
부칙 제 1 조 (시행일) ㆍ변경 전 : (신 규) ㆍ변경 후 : 본 개정 정관은 제19기 사업년도에 관한 정기주주총회에서 결의한 날로 부터 시행한다. |
- |
나. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 종합 소매업 | 영위 |
| 2 | 일반 도매업 | 영위 |
| 3 | 무역업 | 영위 |
| 4 | 공익을 위한 시장개설 및 운영 | 영위 |
| 5 | 신용카드업 | 영위 |
| 6 | 실내장식업 | 영위 |
| 7 | 창고업 | 영위 |
| 8 | 부동산 매매업 | 영위 |
| 9 | 부동산임대업 및 부동산개발업 | 영위 |
| 10 | 인력공급 및 대리업 | 미영위 |
| 11 | 조사 및 정보관련 서비스업 | 영위 |
| 12 | 미술품 판매, 대여업 및 미술관 운영업 | 영위 |
| 13 | 체력증진 및 스포츠사업 | 영위 |
| 14 | 공중목욕탕업 | 영위 |
| 15 | 피복류 제조 및 판매업 | 영위 |
| 16 | 식육가공 및 판매업 | 영위 |
| 17 | 전문소매업 | 영위 |
| 18 | 사회교육사업, 평생교육업 (사업장 부설 평생교육시설 설치ㆍ운영, 원격 평생교육 시설 운영) |
영위 |
| 19 | 보험업무대리점업 | 미영위 |
| 20 | 종합 체육시설업(회원제 및 대중제) : 수영장(실내 외), 체력단련장, 대중사우나, 에어로빅장, 볼링장, 테니스, 다목적홀, 스쿼시, 라켓홀, 체온관리실, 골프연습장 외 기타 대통령이 정하는 신고 체육시설업 |
영위 |
| 21 | 캐더링 | 미영위 |
| 22 | 여객자동차터미널사업 | 미영위 |
| 23 | 주택신축 판매업 | 미영위 |
| 24 | 상가분양업 | 미영위 |
| 25 | 시설물 유지관리업 | 영위 |
| 26 | 골프장 운영업 | 미영위 |
| 27 | 주차장 관리업 | 영위 |
| 28 | 전자상거래업 | 영위 |
| 29 | 인터넷 사업 | 미영위 |
| 30 | 방송채널 사용사업 | 미영위 |
| 31 | 통신판매업 | 영위 |
| 32 | 공연기획업 | 영위 |
| 33 | 공연시설운영업 | 영위 |
| 34 | 전시 및 행사 대행업 | 영위 |
| 35 | 의료기기 판매업 | 영위 |
| 36 | 화장품 제조 및 도소매업 | 영위 |
| 37 | 여행업 | 영위 |
| 38 | 위 각 호에 부대하는 일체의 사업 | 영위 |
다. 사업목적 변경 사항
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
| 수정 | 2021년 03월 24일 | 18. 사회교육사업, 평생교육업 (사업장 부설 평생교육시설 설치ㆍ운영) |
18. 사회교육사업, 평생교육업 (사업장 부설 평생교육시설 설치ㆍ운영, 원격 평생교육 시설운영) |
| 추가 | 2023년 03월 28일 | - | 36. 화장품 제조 및 도소매업 |
| 추가 | 2023년 03월 28일 | - | 37. 여행업 |
라. 사업목적 변경 사유
| 구 분 | 사업목적 | 변경 사유 | |
| 변경 전 | 변경 후 | ||
| 1 | 18. 사회교육사업, 평생교육업 (사업장 부설 평생교육시설 설치ㆍ운영) |
18. 사회교육사업, 평생교육업 (사업장 부설 평생교육시설 설치ㆍ운영, 원격 평생교육 시설운영) |
1) 온라인 문화센터 운영을 위한 사업목적 추가로, |
| 2 | - | 36. 화장품 제조 및 도소매업 | 1) 화장품 직매입 판매관련 사업목적 추가로, 이사회 및 주주총회의 승인을 통해 정관에 추가함 2) 빠르게 변화하는 화장품 소비 트렌드에 대응하고 당사만의 차별화된 상품을 선보이기 위해 글로벌 유망 브랜드의 국내 판권 확보 및 관련 상품 직매입을 진행하기 위함 |
| 3 | - | 37. 여행업 | 1) 온라인몰 여행상품 판매관련 사업목적 추가로, 이사회 및 주주총회의 승인을 통해 정관에 추가함 2) 기존 백화점에서 운영하던 상품영역을 무형/서비스 상품으로 확장하고자 하며, 당사 고객 의견 수렴의 결과로 수요가 큰 여행상품을 우선적으로 운영하기 위함 |
마. 사업목적 추가 현황
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
| 1 | 정관 사업목적 18. 사회교육사업, 평생교육업 (사업장 부설 평생교육시설 설치ㆍ운영, 원격 평생교육 시설운영) (사업 분야 및 진출 목적) 기존 오프라인 문화센터에서만 제공하던 다양한 컨텐츠를 온라인 플랫폼에서도 이용할 수 있도록 서비스를 제공하여, 고객들이 시간과 장소에 구애받지 않고 비대면으로도 컨텐츠 구독 및 강좌 참여가 가능하도록 하였습니다. (시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성) 국민 취향(여가) 플랫폼 시장은 매년 30% 이상 성장하고 있으며, 특히 코로나 이후 라이프스타일의 변화로 모바일/온라인 등 비대면 서비스에 대한 선호도와 다양한 컨텐츠에 대한 수요가 증가하고 있습니다. (신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액 등) 코로나 엔데믹 이후 최근에 다시 컨텐츠 제작 및 서비스 제공에 대한 논의를 시작하는 단계로, 구체적인 예정 투자금액 및 회수기간은 기재하기 어렵습니다. 단, 기존 운영조직 및 오프라인 문화센터에서 컨텐츠를 제작/운영하므로 컨텐츠별로 일부 제작비만 추가적으로 발생될 예정입니다. 또한 온라인 강좌의 경우 고객들이 시간과 공간 제약 없이 수강 가능하므로 비교적 빠르게 투자금액이 회수될 것으로 판단됩니다. (사업 추진 현황) 코로나의 확대로 인하여 기존 문화센터 대면 컨텐츠를 온라인 비대면 컨텐츠로 제공하였으나, 코로나 엔데믹을 기점으로 온라인 컨텐츠 운영이 감소하였습니다. 최근에는 일부 점포를 중심으로 컨텐츠 제작 및 서비스를 제공하고자 논의를 진행하고 있으며, 탄력적으로 운영할 예정입니다. 기존 오프라인 문화센터 운영조직(11명)에서 전반적인 기획 및 운영을 진행하고 있으며, 사업소 문화센터와 함께 운영하고 있습니다. (기존 사업과의 연관성) 기존 오프라인 문화센터에서 제공되는 컨텐츠를 온라인 플랫폼에서 제공 가능하며, 향후 고객의 니즈를 반영하여 온라인 플랫폼에 최적화된 컨텐츠를 신규 발굴해 나갈 예정입니다. (주요 위험) 사업 추진에 따라 회사가 노출될 수 있는 심각한 위험은 존재하지 않습니다. (향후 추진계획) 오프라인 점포에서 제공되는 컨텐츠를 기반으로 온라인 서비스를 확장하되, 더현대서울 등 MZ세대의 연령 분포가 높은 점포를 중심으로 고객들의 니즈를 반영하여 온라인 컨텐츠를 제작 및 배포할 예정입니다. 운영 조직은 현 상황으로 유지할 계획입니다. (미추진 사유) 해당사항 없습니다. |
2021년 03월 24일 |
| 2 | 정관 사업목적 36. 화장품 제조 및 도소매업 (사업 분야 및 진출 목적) 빠르게 변화하는 화장품 소비 트렌드에 대응하고 당사만의 차별화된 상품을 선보이기 위해 글로벌 유망 브랜드의 국내 판권 확보 및 관련 상품 직매입을 진행하기 위함입니다. (시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성) 국내 화장품 시장 규모는 약 33조원으로, 코로나 이전인 2019년 대비 94% 수준으로 수요 회복세에 있으며 특히 고기능성 스킨케어와 비건 등 친환경 제품에 대한 제품 수요가 증가하는 추세입니다. (신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액 등) 해당 사업에 대한 투자는 유망 브랜드의 국내 판권 확보 및 관련 상품을 직매입하기 위한 투자금액이 대부분이며, 세부적인 사항은 회사의 영업비밀로 공개시 회사의 경쟁력에 불이익을 초래할 가능성이 있어 기재를 생략합니다. (사업 추진 현황) 독일 프리미엄 스킨케어 브랜드 「아우구스티누스 바더」의 국내 단독 판권 계약을 체결하였고, 당사 주요 점포 위주로 브랜드 단독 매장을 개발할 예정입니다. 「비클린」은 꾸준히 성장하고 있는 비건 화장품 시장과 MZ 세대를 타겟으로 개발된 편집샵으로, 현재 당사 3개점에서 운영 중이며 스토어 브랜딩과 상품 차별화를 위해 국내외 주요 브랜드 및 상품을 소싱할 예정입니다. 현재 전담 운영조직(5명)에서 기획 및 운영을 하고 있으며, 향후에도 현 상황으로 유지할 계획입니다. (기존 사업과의 연관성) 국내외 다수의 화장품 브랜드 입퇴점 관리 및 프로모션 진행 노하우를 바탕으로 브랜드 사업 및 직매입 상품을 운영 중에 있습니다. (주요 위험) 화장품 산업은 타 산업에 비해 상대적으로 진입장벽이 낮고 경쟁이 치열합니다. (향후 추진계획) 당사 운영 점포를 활용하여 매장을 확대할 예정('23년 하반기 2개 매장 추가오픈 예정)이며, 운영 조직은 현 상황으로 유지할 계획입니다. (미추진 사유) 해당사항 없습니다. |
2023년 03월 28일 |
| 3 | 정관 사업목적 37. 여행업 (사업 분야 및 진출 목적) 기존 백화점에서 운영하던 상품 영역을 무형/서비스 상품으로 확장하고자 하며, 당사 고객의견 수렴의 결과로 수요가 가장 큰 여행 상품을 우선적으로 운영하고자 합니다. (시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성) 코로나로 인해 위축되었던 여행 시장은 엔데믹을 기점으로 급격하게 시장이 회복되고 있으며, 전 세계 항공 여객 수요는 코로나 이전의 85.5%에 달할 것으로 예상됩니다.(항공운송협회) 또한 여행 관련 신규 플랫폼들이 국내를 넘어 해외시장까지 영역을 확대하며 공격적인 영업을 계획 중인 상황입니다. (신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액 등) 당사의 기존 보유 플랫폼에 신규 협력사의 여행상품을 입점시켜 고객에게 제공하는 것으로 기존 사업과 연장선상에 있으며, 신규사업으로 인해 특이하게 발생되는 투자금액은 없을 것으로 판단됩니다. (사업 추진 현황) 당사는 VIP 전용 여행 상품을 운영하는 우수한 협력사의 입점을 통해 고객들에게 새로운 경험을 제공할 계획이며, '23년 8월 중 더현대닷컴 및 각 점포에서 영업을 전개할 예정입니다. 또한 백화점 고객의 니즈에 맞추어, 일반적인 여행사에서 운영하는 상품과는 차별화된 테마 강화형 패키지 상품을 운영 준비중에 있습니다. 기존 온라인몰 운영조직(32명)에서 전반적인 기획 및 운영을 하고있으며, 향후에도 현 상황으로 유지할 계획입니다. (기존 사업과의 연관성) 국내외 다수의 협력사 입퇴점 관리 및 프로모션 진행 노하우를 바탕으로 우수한 상품을 운영할 예정입니다. (주요 위험) 여행업은 기존 시장의 선도기업이 많고 신규 플랫폼까지 가세하며 경쟁이 치열한 상황입니다. (향후 추진계획) 우수한 상품개발이 가능한 다양한 협력사 입점을 통해 양질의 상품을 확대할 계획이며, 운영 조직은 현 상황으로 유지할 계획입니다. (미추진 사유) 해당사항 없습니다. |
2023년 03월 28일 |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
[백화점과 면세점 부문]
당사의 백화점 부문은 '21년 2월 더현대서울을 신규 오픈하며 현재 16개의 백화점과8개의 아울렛을 운영 중이며, 면세점 부문은 무역센터점, 동대문점, 인천공항점을 운영하고 있습니다. 또한, 2025년 현대시티아울렛 청주점(가칭) 출점을 계획하고 있습니다.
'23년 3분기 누계 매출액은 연결 기준 3조 722억원이며 이중 백화점 부문은 1조 7,484억원(상품 및 상품관련 매출 1조 5,517억원, 용역매출 1,967억원), 면세점 부문은 7,635억원(상품 및 상품관련 매출 7,613억원, 용역매출 22억원), 가구 제조 부문은 6,701억원(제품 및 제품관련 매출 6,469억원, 상품매출 232억원) 입니다. 또한, 연결기준으로 영업이익은 2,075억원으로 백화점 부문 2,374억원, 면세점 부문 △156억원, 가구 제조 부문 167억원이며, 총 자산은 12조 2,716억원으로 백화점 부문 11조 6,523억원, 면세점 부문 6,381억원, 가구 제조 부문 1조 869억원 입니다.
백화점 부문은 오프라인 매장을 중심으로 한 상품판매를 주 판매방법으로 하고 있으며, 매출증대를 위한 주된 전략으로 고품격 서비스 제공과 고객만족 극대화를 채택하여 제조, 금융, 서비스의 조화를 통해 고객의 생활을 업그레이드 할 수 있는 고품질의가치를 판매하고 있습니다. 면세점 부문은 매장 직접판매와 인터넷 면세점을 통해 수입품 및 국산품을 판매하고 있으며, 매출증대 및 MS 점유율 확대, 고품격 서비스 제공을 통한 고객만족 극대화를 위해 판촉, 마케팅 전담부서를 운영하며 고객관리, 홍보 등 고객관리에 힘쓰고 있습니다.
백화점과 면세점 부문은 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과같은 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 해당 부문의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
당분기말 현재 백화점과 면세점 부문이 맺고 있는 주요 계약은 현대아울렛 가산점과 경영관리계약을 맺고 있으며, 백화점 부문(현대시티몰 가든파이브점 外 5개)과 면세점 부문(동대문점 外 3개)의 임차 사업소에 대한 임차계약을 맺고 있습니다. 그리고 면세점 부문은 2018년 10월과 2020년 2월 시내면세점 특허를 취득하였으며, 2020년 8월 인천국제공항 제1여객터미널 DF7 구역 면세점 특허를 취득하여 공항면세점에 처음 진출한 이후, 2023년 6월 제1,2여객터미널 DF5 구역 면세점 특허를 추가로 취득하여 2023년 7월부 성공적으로 운영을 하고 있습니다.
[가구 제조 부문]
가구 제조 부문은 1979년 3월 설립 이후 2000년대 초반까지 텐트로 대표되는 캠핑용품의 제조 및 판매 사업을 영위하였습니다. 2000년대 중반부터 주력사업을 매트리스, 베개 및 가구 사업으로 전환하여 본 보고서 제출일 현재까지 영위하고 있습니다.
2005년 세계 최초로 매트리스 소형 박스 포장의 상업화에 성공하였으며, 침대 프레임 및 소파 등의 소형 박스 포장형의 형태로 개발하여 박스 포장의 완벽한 침대(Bed-in-a Box)로 사업 범위를 확장하였습니다. 침대 및 가구 전문점이 독점하고 있던 침대 판매시장에서 온라인 판매 경로를 개척하여 유통 시장이 획기적으로 변화하는 발단이 되었습니다.
가구 제조 부문은 거실 가구, 사무용 가구 등으로 사업영역을 확대해 나가 캐나다, 한국, 중국, 호주, 일본, 싱가포르, 베트남, 유럽, 인도네시아, 말레이시아, 칠레, 뉴질랜드 등으로의 국가별 진출도 확장해 나가고 있습니다.
본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스' 부터 '7. 기타 참고사항'까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
지배회사와 종속회사는 영업부문에 대한 구분시 기업회계기준서 1108호에 따른
통합기준 및 양적기준을 고려하였으며, 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업의 계속성 등을 고려한 영업부문별 경영성과를 적절히 반영할 수 있도록 백화점 부문, 면세점 부문, 가구 제조 부문으로 세분화 하였습니다.
연결실체의 사업부문별 요약재무현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 | ||||
| 2023년 | 2022년 | 2021년 | |||||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| 백화점 부문 | 매출액 | 1,748,429 | 54.9% | 2,291,411 | 44.5% | 2,105,027 | 57.0% |
| 영업이익 | 237,391 | 99.5% | 380,307 | 111.1% | 306,336 | 115.4% | |
| 총 자산 | 11,652,265 | 87.1% | 11,130,109 | 85.5% | 9,793,305 | 93.0% | |
| 면세점 부문 | 매출액 | 763,492 | 24.0% | 2,257,056 | 43.8% | 1,591,224 | 43.0% |
| 영업이익 | (15,561) | (6.5%) | (66,087) | (19.3%) | (40,817) | (15.4%) | |
| 총 자산 | 638,146 | 4.8% | 770,983 | 5.9% | 733,705 | 7.0% | |
| 가구 제조 부문 |
매출액 | 670,126 | 21.1% | 604,648 | 11.7% | - | - |
| 영업이익 | 16,651 | 7.0% | 27,971 | 8.2% | - | - | |
| 총 자산 | 1,086,915 | 8.1% | 1,114,821 | 8.6% | - | - | |
| 별도합산 | 매출액 | 3,182,047 | 100.0% | 5,153,115 | 100.0% | 3,696,251 | 100.0% |
| 영업이익 | 238,481 | 100.0% | 342,191 | 100.0% | 265,519 | 100.0% | |
| 총 자산 | 13,377,326 | 100.0% | 13,015,913 | 100.0% | 10,527,010 | 100.0% | |
| 기타 내부거래 제거 |
매출액 | (109,802) | - | (138,991) | - | (123,818) | - |
| 영업이익 | (31,007) | - | (21,262) | - | (1,154) | - | |
| 총 자산 | (1,105,726) | - | (946,663) | - | (1,557,814) | - | |
| 연결합산 | 매출액 | 3,072,245 | - | 5,014,124 | - | 3,572,433 | - |
| 영업이익 | 207,474 | - | 320,929 | - | 264,365 | - | |
| 총 자산 | 12,271,600 | - | 12,069,250 | - | 8,969,196 | - | |
※ (주)지누스는 '22년 6월 30일을 취득일로 간주하여, (주)지누스의 손익계산서는 '22년 7월 1일 이후 발생되는 실적부터 연결손익계산서에 합산하였습니다.
[백화점과 면세점 부문]
제조업 등의 경우에는 제품별 매출액, 매출액 비율, 가격 변동 추이 등을 세분화하여 기술 할 수 있으나, 백화점과 면세점 사업부문은 업종의 특성상 다양한 상품군과 브랜드의 제품을 최종소비자를 대상으로 하여 판매하고 있기 때문에, 부문별로만 구분하여 실적을 작성하였습니다.
[가구 제조 부문]
(주)지누스는 '22년 6월 30일을 취득일로 간주하여, (주)지누스의 손익계산서는
'22년 7월 1일 이후 발생되는 실적부터 연결손익계산서에 합산하였습니다.
'22년 6월 30일 이전의 실적은 연결손익계산서에는 포함되지 않지만, 참고목적으로
(주)지누스의 최근 3개년 실적을 기재하였습니다.
(1) 주요 제품등의현황
| (단위 : 백만원, %) |
|
매출 유형 |
제품명 |
2023년 당분기 |
2022년 |
2021년 |
|||
|
매출액 |
비율 |
매출액 |
비율 |
매출액 |
비율 |
||
|
제품 |
Mattress |
420,333 | 62.7% | 575,358 | 49.6% | 616,097 | 54.8% |
|
Bedroom Furniture |
207,775 | 31.0% | 468,681 | 40.4% | 427,954 | 38.1% | |
|
Other Furniture |
20,816 | 3.1% | 47,690 | 4.1% | 29,060 | 2.6% | |
|
소 계 |
648,924 | 96.8% | 1,091,729 | 94.1% | 1,073,111 | 95.5% | |
|
상품 및 기타매출 |
21,202 | 3.2% | 67,877 | 5.9% | 50,732 | 4.5% | |
|
매출총계 |
670,126 | 100.0% | 1,159,606 | 100.0% | 1,123,843 | 100.0% | |
(2) 주요 제품등의 가격변동추이
1) 가격변동추이
| (단위: 원, USD) |
|
품 목 |
2023년 당분기 |
2022년 |
2021년 |
|
|---|---|---|---|---|
| Mattress |
내수 |
131,766 | 122,886 | 119,196 |
|
수출 |
127,344 | 134,744 | 121,393 | |
| $98.3 | $104.0 | $106.1 | ||
| Bedroom Furniture |
내수 |
94,452 | 91,789 | 90,182 |
|
수출 |
92,255 | 98,099 | 80,251 | |
| $71.3 | $75.7 | $70.2 | ||
| Other Furniture |
내수 |
21,299 | 20,027 | 18,413 |
|
수출 |
33,061 | 79,551 | 46,871 | |
| $25.5 | $61.4 | $25.7 | ||
2) 가격산출 기준 및 가격변동원인
가) 가격산출 기준
품목별 내수 및 수출의 각 매출금액을 매출수량으로 나누어 가격을 산출하였습니다.
나) 가격의 변동원인
(주)지누스는 1천여 개 이상의 다양한 매트리스 및 가구 제품을 생산하여 다양한 채널을 통해 판매하고 있습니다. (주)지누스가 판매하는 제품은 최종 소비자에게 판매되는 소비재로서, 일반적으로 원가의 변동이나 물가의 변동 등이 즉각적으로 가격에 반영되지 않고 다소 경직적인 것이 특징입니다. (주)지누스가 산출한 평균가격(매출금액/매출수량)은 유통업체에 납품하는 도매가격으로 아래와 같은 원인에 의해 복합적으로 평균 가격이 변동합니다.
| [평균 판매단가 변동원인] |
|
변동원인 |
내용 |
|---|---|
|
제품 Mix의 변경 |
주력 제품들의 판매 비중이 변화하면 평균 가격이 변동됩니다. |
|
연간 가격 협상 |
주요 제품의 경우 유통업체와 매년 일정 수준의 가격 조정을 협상하며, 협상의 결과에 따라 판매 가격이 변동하게 됩니다. |
|
판매 채널의 변화 |
판매 채널별로 주력으로 판매하는 제품의 가격대가 상이하므로, |
(주)지누스의 판매단가 변동은 상기와 같은 단가 변동 원인이 복합적으로 적용되었으나, 다른 원인에 비해 제품 구성의 변화에 따른 단가 변동 효과가 가장 크게 작용하는 것으로 판단하고 있습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료
[백화점과 면세점 부문]
- 해당사항 없습니다.
[가구 제조 부문]
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
|
구 분 주1) |
원ㆍ부 재료명 |
주요 매입처 주2) |
2023년 |
2022년 |
2021년 |
|
CHEMICAL |
TDI |
Covestro Polymers (China) Co. Ltd. / |
31,479 | 39,155 | 22,760 |
|
MDI |
Wanhua Chemical group Co. Ltd. |
17,383 | 27,317 | 30,325 | |
|
Polyol |
Dow Chemical (Shanghai) Co. Ltd. COVESTRO (HONG KONG) LIMITED/ |
60,034 | 92,074 | 111,482 | |
|
Others |
Osic Performance Materials (Shanghai) Co. Ltd. |
13,590 | 21,109 | 20,555 | |
|
소 계 |
122,486 | 179,656 | 185,123 | ||
| SPRING |
Spring 등 |
Lianfengsheng Bedding Co. Ltd. Foshan Keyun Furniture Co. Ltd. 등 |
3,224 | 4,453 | 4,677 |
|
Steel Wire |
PT.ANEKA BAJA PERKASA INDUSTRY Foshan Liankun Metal Products Co., Ltd. |
14,134 | 24,819 | 24,014 | |
|
소 계 |
17,358 | 29,272 | 28,691 | ||
| FRAME |
Steel Coil 등 |
Xiamen SK ment Co. Ltd. 등 |
10,940 | 29,693 | 34,172 |
※ (주)지누스는 원재료를 중국, 인도네시아를 포함한 여러 국가에서 조달하고 있습니다. 해당 국가들의 사용 통화가 서로 다른 관계로 각각의 원재료별 매입액은 모두 원화로 환산한 뒤 합산하여 기재하였습니다.
주1) 종속기업 중 생산법인이 매입한 원부재료 금액을 기준으로 집계하였습니다.
주2) 주요 매입처 중 (주)지누스의 특수관계자는 없습니다.
나. 원재료 가격 변동 추이
[백화점과 면세점 부문]
- 해당사항 없습니다.
[가구 제조 부문]
| (단위 : 원) |
|
구 분 (주1) |
원ㆍ부재료명 |
국내 /수입 |
단위 |
2023년 당분기 |
2022년 |
2021년 |
|
CHEMICAL |
TDI |
수입 |
KG |
2,843 | 2,849 | 2,302 |
|
MDI |
수입 |
KG |
3,338 | 3,929 | 3,679 | |
|
Polyol |
수입 |
KG |
1,874 | 2,285 | 2,628 | |
|
Others |
수입 |
KG |
5,176 | 3,728 | 3,336 | |
|
SPRING |
Pocket Spring 등 |
수입 |
PC |
24,390 | 26,027 | 22,095 |
|
Steel Wire |
수입 |
KG |
1,168 | 1,302 | 1,217 | |
|
FRAME |
Steel Coil 등 |
수입 |
KG |
673 | 856 | 886 |
※ (주)지누스는 원재료를 중국, 인도네시아를 포함한 여러 국가에서 조달하고 있습니다. 해당 국가들의 사용 통화가 서로 다른 관계로 각각의 원재료별 매입액은 모두 원화로 환산한 뒤 합산하여 기재하였습니다.
주1) (주)지누스의 사업구조를 반영하여 연결 기준으로 주요 원재료의 가격변동 추이를 산정하였습니다.
주2) (주)지누스의 제품 중 메모리폼 매트리스는 Polyol, TDI, MDI 등의 화학원료가 상당부분을 차지하고 있으며, TDI나 MDI로 대표되는 화학제품은 공급시장의 변화에 따라 그 가격이 변동됩니다.
다. 영업 및 생산 설비 현황
연결회사의 사업장 소재 및 현황은 다음과 같습니다.
[백화점과 면세점 부문]
| [2023. 09. 30 기준] | (단위 : 백만원,㎡) |
| 구 분 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 장부가 합계 |
비 고 | ||
| 장부가 | 면 적 | 장부가 | 면 적 | ||||
| 본 사 | 서울 강남구 外 | 160,051 | 38,294 | 102,621 | 59,446 | 262,672 | 소유 |
| - | - | - | 1,108 | - | 임차 | ||
| 압구정본점 | 서울 강남구 | 146,736 | 10,330 | 49,821 | 58,764 | 196,557 | 소유 |
| - | - | - | 3,860 | - | 임차 | ||
| 천 호 점 | 서울 강동구 | 123,437 | 8,979 | 150,400 | 99,633 | 273,837 | 소유 |
| - | - | - | 1,819 | - | 임차 | ||
| 신 촌 점 | 서울 서대문구 外 | 79,782 | 8,016 | 92,606 | 84,832 | 172,388 | 소유 |
| - | - | - | 484 | - | 임차 | ||
| 미 아 점 | 서울 성북구 | 97,068 | 11,686 | 82,696 | 98,697 | 179,764 | 소유 |
| - | - | - | - | - | 임차 | ||
| 디큐브시티점 | 서울 구로구 | - | - | - | 116,588 | - | 임차 |
| 중 동 점 | 부천 원미구 | 77,191 | 13,768 | 163,223 | 149,821 | 240,414 | 소유 |
| 판 교 점 | 성남시 분당구 | 413,185 | 21,227 | 329,569 | 219,591 | 742,754 | 소유 |
| 부 산 점 | 부산 동구 | 41,513 | 9,477 | 53,418 | 73,677 | 94,931 | 소유 |
| 더현대대구 | 대구 중구 | 139,882 | 13,019 | 137,976 | 118,128 | 277,858 | 소유 |
| 울 산 점 | 울산 남구外 | 80,510 | 10,839 | 60,554 | 104,561 | 141,064 | 소유 |
| 동 구 점 | 울산 동구外 | 41,160 | 22,898 | 27,643 | 40,315 | 68,803 | 소유 |
| - | - | - | 279 | - | 임차 | ||
| 더현대서울 | 서울 영등포구 | - | - | - | 193,935 | - | 임차 |
| 가산아울렛 | 서울 구로구 | - | - | - | 67,434 | - | 위탁경영 |
| 동대문아울렛 | 서울 중구 | - | - | - | 52,837 | - | 임차 |
| 송도아울렛 | 인천 연수구 | 143,986 | 59,193 | 172,440 | 139,168 | 316,426 | 소유 |
| 가든파이브점 | 서울 송파구 | - | - | - | 100,628 | - | 임차 |
| 대구아울렛 | 대구 동구 | - | - | - | 71,933 | - | 임차 |
| 대전아울렛 | 대전 유성구 | 87,500 | 99,691 | 203,214 | 129,673 | 290,714 | 소유 |
| 무역센터점 | 서울 강남구 | 181,532 | 10,198 | 152,701 | 109,233 | 334,233 | 소유 |
| - | 8,357 | - | 32,058 | - | 임차 | ||
| 목 동 점 | 서울 양천구 | 37,554 | 10,227 | 132,295 | 161,932 | 169,849 | 소유 |
| 킨 텍 스 점 | 고양 일산서구 | 63,784 | 12,962 | 120,642 | 96,213 | 184,426 | 소유 |
| 충 청 점 | 청주 복대동 | 74,418 | 27,418 | 91,856 | 86,635 | 166,274 | 소유 |
| 김포아울렛 | 김포 고촌읍 | 95,839 | 52,270 | 225,795 | 204,622 | 321,634 | 소유 |
| 스페이스원 | 남양주시 다산동 | 182,330 | 83,964 | 199,608 | 131,974 | 381,938 | 소유 |
| 면세점 무역센터점 | 서울 강남구 外 | - | - | - | 29,848 | - | 임차 |
| 면세점 동대문점 | 서울 중구 外 | - | - | - | 20,922 | - | 임차 |
| 면세점 인천공항점 | 인천 중구 | - | - | - | 6,321 | - | 임차 |
| 현대쇼핑 | 서울 서대문구 外 | 28,812 | 3,763 | 6,755 | 11,507 | 35,567 | 소유 |
| 합 계 | 2,296,268 | 536,576 | 2,555,832 | 2,878,476 | 4,852,100 | - | |
※ 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 시가 판단이 어려워 기재를 생략하였습니다.
[가구 제조 부문]
가구 제조 부문은 모든 생산이 해외법인 또는 해외 외주공장에서 진행되고 있습니다.따라서, 아래 생산능력은 법인별로 기재하였습니다.
(1) 생산능력
| (단위 : 천개, %) |
|
품 목 |
사업소 |
2023년 당분기 |
2022년 |
2021년 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
생산 능력 |
생산 실적 |
생산 가동율 |
생산 능력 |
생산 실적 |
생산 가동율 |
생산 능력 |
생산 실적 |
생산 가동율 |
||
|
Mattress |
중국 생산법인 | 1,166 | 824 | 70.7% | 1,536 | 1,039 | 67.6% | 1,293 | 945 | 73.1% |
| 인도네시아 생산법인 | 2,688 | 2,370 | 88.2% | 4,265 | 2,927 | 68.6% | 3,731 | 3,138 | 84.1% | |
| 미국 생산법인 | 279 | 143 | 51.4% | 357 | 233 | 65.2% | 223 | 71 | 31.9% | |
|
소 계 |
4,133 | 3,337 | 80.8% | 6,158 | 4,199 | 68.2% | 5,248 | 4,155 | 79.2% | |
|
Bedroom Furniture |
중국 생산법인 |
2,774 | 1,603 | 57.8% | 3,869 | 2,944 | 76.1% | 4,267 | 3,322 | 77.9% |
|
Other Furniture |
중국 생산법인 |
174 | 133 | 76.4% | 199 | 144 | 72.4% | 195 | 128 | 65.4% |
※ 상기 자료는 누적기준으로 작성되었습니다.
※ 생산능력 = 사업장별 연간 조업일수 및 조업시간에서 생산설비를 최적으로 가동 했을 경우의 생산량
(2) 생산설비에 관한 사항
당분기말 가구 제조 부문의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 시설물 | 사용권 자산 |
기타의 유형자산 |
건설중인 자산 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | ||||||||||
| 기초금액 | 14,781,319 | 155,414,422 | 46,744,336 | 2,635,103 | 3,534,362 | 22,512,982 | 100,924,175 | 2,689,079 | 36,351,887 | 385,587,665 |
|
취득/자본적지출 |
- | - | 279,949 | 89,886 | 297,810 | 138,515 | 9,479,573 | 1,121,859 | 12,375,143 | 23,782,735 |
| 처 분 | - | - | (49,419) | (139,569) | (9,669) | - | (15,688) | (26,021) | - | (240,366) |
| 대 체 | - | (3,412,433) | 914,891 | 85,347 | 234,171 | 52,946 | - | - | (1,575,655) | (3,700,733) |
| 감가상각 | - | (5,517,431) | (7,908,756) | (642,801) | (1,311,718) | (3,071,983) | (9,290,450) | (859,489) | - | (28,602,628) |
| 외환차이 | 676,803 | 6,914,669 | 2,166,082 | 116,043 | 120,020 | 905,776 | 5,656,125 | 117,824 | 2,578,566 | 19,251,908 |
| 분기말금액 | 15,458,122 | 153,399,227 | 42,147,083 | 2,144,009 | 2,864,976 | 20,538,236 | 106,753,735 | 3,043,252 | 49,729,941 | 396,078,581 |
| 당분기말 | ||||||||||
| 취득원가 | 15,458,122 | 188,198,380 | 77,680,574 | 6,372,565 | 9,797,168 | 33,391,054 | 152,803,795 | 9,378,610 | 49,729,941 | 542,810,209 |
| 상각 및 손상누계액 | - | (34,799,153) | (35,533,491) | (4,228,556) | (6,932,192) | (12,852,818) | (46,050,060) | (6,335,358) | - | (146,731,628) |
라. 신규 지점 등의 설치계획
[백화점과 면세점 부문]
연결회사는 충청북도 청주시 및 부산광역시에 출점을 계획하고 있습니다.
| [2023.09.30 기준] | (단위 : 억원) |
| 사 업 부 문 |
구분 | 투 자 기 간 | 투자대상 자산 | 투 자 효 과 | 총예정 투자액 |
기투자액 | 향후 투자액 |
비고 |
| 백화점 (아울렛) |
신설 | 2021년~2025년(예정) | 현대시티아울렛 청주점(가칭) | ㆍM/S 및 경쟁력 강화 | 150 | 0.3 | 149.7 | 임차 |
| 백화점 (아울렛) |
신설 | 2022년~2027년(예정) | 현대프리미엄아울렛 부산점(가칭) | ㆍM/S 및 경쟁력 강화 | 3,214 | 900 | 2,314 | |
| 합 계 | 3,364 | 900.3 | 2,463.7 | |||||
| ※ 투자기간 및 투자금액은 향후 투자과정에서 변경될 수 있습니다. ※ 부산점(가칭)은 현재 개발계획 수립 중으로 총 투자액은 토지비만 반영하였으며, 향후 개발계획에 따라 총 투자액이 증가할 예정입니다. |
[가구 제조 부문]
- 해당사항 없습니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 매출유형 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 | |||
| 2023년 | 2022년 | 2021년 | |||||
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| 백화점 부문 |
상품 및 상품관련매출 |
1,551,719 | 50.5% | 2,042,212 | 40.7% | 1,874,517 | 52.5% |
| 용역매출 | 196,710 | 6.4% | 249,199 | 5.0% | 230,510 | 6.5% | |
| 면세점 부문 |
상품 및 상품관련매출 |
761,298 | 24.8% | 2,253,976 | 45.0% | 1,588,843 | 44.5% |
| 용역매출 | 2,194 | 0.1% | 3,080 | 0.1% | 2,381 | 0.1% | |
| 가구 제조 부문 |
제품 및 |
646,921 | 21.1% | 566,465 | 11.3% | - | - |
| 상품매출 | 23,205 | 0.8% | 38,183 | 0.8% | - | - | |
| 기타/내부거래 제거 | (109,802) | (3.6%) | (138,991) | (2.8%) | (123,818) | (3.6%) | |
| 합 계 | 3,072,245 | 100.0% | 5,014,124 | 100.0% | 3,572,433 | 100.0% | |
※ (주)지누스는 '22년 6월 30일을 취득일로 간주하여, (주)지누스의 손익계산서는 '22년 7월 1일 이후 발생되는 실적부터 연결손익계산서에 합산하였습니다.
[백화점과 면세점 부문]
제조업 등의 경우에는 상세 품목별로 매출을 기술 할 수 있으나, 백화점과 면세점 사업부문은 업종의 특성상 다양한 상품군과 브랜드의 제품을 최종소비자를 대상으로 하여 판매하고 있기 때문에, 매출유형별 매출액과 비율을 작성하였습니다.
또한, 수출기업에 해당하지 않으므로, 수출/내수를 구분하지 않았습니다.
[가구 제조 부문]
(주)지누스는 '22년 6월 30일을 취득일로 간주하여, (주)지누스의 손익계산서는
'22년 7월 1일 이후 발생되는 실적부터 연결손익계산서에 합산하였습니다.
'22년 6월 30일 이전의 실적은 연결손익계산서에는 포함되지 않지만, 참고목적으로
(주)지누스의 최근 3개년 실적을 기재하였습니다.
| (단위: 백만원) |
|
매출 유형 |
품 목 |
2023년 |
2022년 |
2021년 |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
제품 |
Mattress |
수출 |
393,278 | 542,932 | 590,915 |
|
내수 |
27,055 | 32,426 | 25,182 | ||
| Bedroom Furniture |
수출 |
202,938 | 463,241 | 422,631 | |
|
내수 |
4,837 | 5,439 | 5,323 | ||
| Other Furniture |
수출 |
20,342 | 47,169 | 28,589 | |
|
내수 |
474 | 522 | 471 | ||
|
수출 소계 |
616,558 | 1,053,342 | 1,042,135 | ||
| 내수 소계 | 32,366 | 38,387 | 30,976 | ||
|
수출 및 내수 소계 |
648,924 | 1,091,729 | 1,073,111 | ||
|
상품 |
Mattress |
수출 |
15,334 | 52,447 | 38,250 |
|
내수 |
- | - | - | ||
| Bedroom Furniture |
수출 |
3,398 | 6,026 | 8,681 | |
|
내수 |
- | - | - | ||
| Other Furniture |
수출 |
2,470 | 3,740 | 3,801 | |
|
내수 |
- | - | - | ||
|
수출 소계 |
21,202 | 62,213 | 50,732 | ||
| 내수 소계 | - | - | - | ||
|
수출 및 내수 소계 |
21,202 | 62,213 | 50,732 | ||
| 기 타 | - | 5,664 | - | ||
|
합계 |
수출 합계 |
637,760 | 1,115,555 | 1,092,867 | |
|
내수 합계 |
32,366 | 38,387 | 30,976 | ||
|
수출 및 내수 합계 |
670,126 | 1,153,942 | 1,123,843 | ||
| 기 타 | - | 5,664 | - | ||
※ 제품/상품으로 구분되지 않은 용역 매출은 기타매출로 구분하였습니다.
나. 판매경로 및 주요 매출처
[백화점 부문]
납품업자 → 현대백화점 → 소비자
[면세점 부문]
납품업자 → 현대백화점 면세점 → 소비자
[가구 제조 부문]
지누스 → 온/오프라인 유통채널 → 소비자
다. 판매방법
[백화점 부문]
백화점은 오프라인 매장을 중심으로 한 상품 판매를 주 판매방법으로 하고 있으며, 결제수단은 현금, 상품권, 카드 등을 채택하고 있습니다.
또한 PC, 모바일 등의 매체를 통해 고객에게 직접 상품 정보를 제공 및 주문 접수를 하고, 해당 매체를 통해 고객이 신용카드 결제 또는 무통장 입금 방식으로 상품대금 결제를 완료하면 택배회사를 통해 상품을 배송합니다.
[면세점 부문]
면세점은 매장 직접판매와 인터넷 면세점을 통해 수입품 및 국산품을 판매하고 있으며, 결제수단은 현금, 상품권, 카드 등을 채택하고 있습니다.
[가구 제조 부문]
가구 제조 부문은 온라인과 오프라인 채널을 통하여 상품을 판매하고 있습니다. 판매방법은 크게 현지창고 인도거래(DO)와 직접수입(DI) 방식으로 구분됩니다. 현지창고 인도거래는 가구 제조 부문의 판매법인 창고에 재고를 보관하고 거래처나 최종 소비자들의 요청이 있을 때마다 필요한 제품들을 공급해 주는 구조의 판매방식입니다. 직접수입은, 물류의 흐름에 있어 가구 제조 부문의 판매법인을 거치지 않고 고객사 창고로 바로 이동하는 판매방식입니다.
라. 판매전략
[백화점 부문]
백화점은 매출증대를 위한 주된 전략으로 고품격 서비스 제공과 고객만족 극대화를 채택하였으며 제조, 금융, 서비스의 조화를 통해 고객의 생활을 업그레이드 할 수 있는 고품질의 가치를 판매하고 있습니다. 더불어 사업다각화 등은 회사가 추진하고 있는 중요한 매출증대 및 신규성장을 위한 전략입니다.
[면세점 부문]
면세점은 매출증대 및 MS 점유율 확대 및 고품격 서비스 제공을 통한 고객만족 극대화를 위해 판촉, 마케팅 전담 부서를 운영하며 고객관리, 홍보 등 고객 관리에 힘쓰고 있습니다.
[가구 제조 부문]
가구 제조 부문은 온라인 채널별 차별화된 제품 전략과 협업, 그리고 제품명 설정 시 순위권 검색어를 반영하여 노출 빈도를 극대화하여 상품을 판매하고 있습니다. 또한, 고객의 의견에 따른 경영과 Sponsor AD를 통해 고객 관리에 힘쓰고 있습니다.
마. 수주상황
- 해당사항 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 주관부서(연결회사 재무팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사의 재무팀은 각 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.
가. 시장위험
(1) 외환위험
보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원,USD,EUR,CNY,JPY,IDR,SGD,MXN) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| 외화자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 33,588,597 | 45,169,945 | 54,207,485 | 68,697,146 |
| EUR | 534,052 | 759,272 | 121,085 | 163,610 | |
| CNY | 399,600 | 73,634 | 267,500 | 48,535 | |
| JPY | 648,523,467 | 5,851,108 | 379,525,067 | 3,617,557 | |
| IDR | 11,066,003,318 | 960,529 | 31,157,023,945 | 2,520,603 | |
| SGD | 472 | 463 | 352 | 332 | |
| 매출채권 | USD | 17,317,239 | 23,288,223 | 17,979,672 | 22,785,638 |
| EUR | 65,151 | 92,626 | 37,395 | 50,529 | |
| 당기손익- 공정가치금융자산 |
USD | 42,665,087 | 57,376,009 | 6,176,413 | 7,827,368 |
| 미수금 | USD | 19,903,528 | 26,766,265 | 24,127,740 | 30,577,085 |
| EUR | - | - | 21 | 29 | |
| IDR | 4,449,304,685 | 386,199 | 3,397,782,048 | 274,881 | |
| 보증금 | IDR | 2,285,512,686 | 198,383 | 2,412,298,586 | 195,155 |
| 외화자산 합계 | 160,922,656 | 136,758,468 | |||
| 외화부채: | |||||
| 매입채무 | USD | 14,632,132 | 19,677,290 | 31,853,214 | 40,367,578 |
| EUR | 144,549 | 205,509 | 50,877 | 68,744 | |
| JPY | - | - | 80,368,730 | 766,059 | |
| IDR | 80,166,708,736 | 6,958,470 | 103,962,020,703 | 8,410,527 | |
| 단기차입금 | USD | - | - | 44,970,913 | 56,991,638 |
| 유동성장기차입금 | USD | 666,022 | 895,666 | 666,022 | 844,050 |
| 장기차입금 | USD | 6,327,219 | 8,508,844 | 6,660,230 | 8,440,509 |
| 미지급금 | USD | 1,052,084 | 1,414,842 | 1,060,622 | 1,344,126 |
| IDR | 57,188,133,743 | 4,963,930 | 57,055,771,019 | 4,615,812 | |
| EUR | 348 | 494 | 16,018 | 21,644 | |
| MXN | - | - | 89,892 | 5,856 | |
| 미지급비용 | USD | 46,749 | 62,868 | 12,177 | 15,432 |
| KRW | - | 7,500 | - | - | |
| 유동성장기미지급금 | USD | 64,802 | 87,146 | 64,802 | 82,124 |
| 장기미지급금 | USD | 615,637 | 827,909 | 648,038 | 821,259 |
| 리스부채 | IDR | 1,277,468,896 | 110,884 | 9,729,400,000 | 787,108 |
| 외화부채 합계 | 43,721,352 | 123,582,466 | |||
보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 12,112,588 | (12,112,588) | 2,098,052 | (2,098,052) |
| EUR | 64,590 | (64,590) | 12,378 | (12,378) |
| CNY | 7,363 | (7,363) | 4,854 | (4,854) |
| JPY | 585,111 | (585,111) | 285,150 | (285,150) |
| IDR | (1,048,817) | 1,048,817 | (1,082,281) | 1,082,281 |
| SGD | 45 | (45) | 32 | (32) |
| MXN | - | - | (586) | 586 |
| KRW | (750) | 750 | - | - |
| 합 계 | 11,720,130 | (11,720,130) | 1,317,599 | (1,317,599) |
(2) 가격위험
연결회사는 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당분기말 현재 연결회사의 지분증권 투자금액(관계기업 제외) 중 시가로 평가하고 있는 지분증권 투자금액은 67,988백만원(전기말: 60,135백만원)입니다(주석 5 참조).
보고기간종료일 현재 지분증권의 공정가액변동에 따른 효과는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주가의 변동 | 세전순이익에 미치는 효과 | 기타포괄손익에 미치는 효과 |
| 당분기말 | 10% | - | 6,798,806 |
| -10% | - | (6,798,806) | |
| 전기말 | 10% | - | 6,013,497 |
| -10% | - | (6,013,497) | |
이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 지분상품의 주가가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다. 또한, 상기의 기타포괄손익에 미치는 효과는 이연법인세 효과를 조정하기 전의 금액입니다.
(3) 이자율위험
연결회사의 이자율 위험은 주로 변동이자부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율위험에 노출된 자산ㆍ부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
|
(단위:천원) |
||
|---|---|---|
|
구 분 |
당분기말 |
전기말 |
|
변동금리부차입금 |
20,300,000 | 91,000,000 |
연결회사는 공정가치 이자율위험을 관리하기 위하여 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
|
(단위:천원) |
||||
|---|---|---|---|---|
|
구 분 |
당분기말 |
전기말 |
||
|
1% 상승시 |
1% 하락시 |
1% 상승시 |
1% 하락시 |
|
|
변동금리부차입금 |
(203,000) | 203,000 | (910,000) | 910,000 |
나. 신용위험
신용위험은 연결회사의 위험관리정책에 의하여 전사적 신용위험 관리, 실시간 모니터링 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화 및 회수율을 높이는 것을 목적으로 관리하고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.
신용정책은 여신 관리규정, 채권 관리규정, 시스템을 통한 모니터링 등으로 구성되며연결회사 차원에서 운영되고 모니터링됩니다. 고객에 대한 여신부여는 거래처의 외부신용등급, 지급 성향, 거래조건, 회사운영기간, 거래금액 등을 고려한 여신평가기준에 의거하여 적정한도가 산출되며 연결회사 규정에 따른 재량권자에 의해서 승인됩니다.
또한, 연결회사는 신용위험을 회피하기 위하여 채권관리규정 및 시스템을 운영하고 있습니다. 신용위험을 회피하기 위하여 담보의 경우 부동산, 보증보험, 은행지급보증등을 적용하고 있습니다. 따라서 보고기간종료일 현재 연결회사의 매출채권 중 연체되지 않고 손상되지 않은 금융자산의 신용도는 가능한 경우 외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 이력정보 등을 고려하여 측정할 수 있습니다.
- 매출채권및기타채권
연결회사는 매출채권및기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권및기타채권은 신용위험특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 보고기간종료일 현재 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.
| <당분기말> | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||||
| 구 분 | 정상 | 30일 이하 | 30일 초과 | 60일 초과 | 120일 초과 | 합 계 | |
| 매출 채권 |
총 장부금액 | 882,281,306 | 21,892,656 | 3,418,060 | 3,712,519 | 29,552,972 | 940,857,513 |
| 기대손실률 | 0.19% | 2.13% | 25.20% | 52.57% | 38.70% | ||
| 손실충당금 | (1,642,721) | (465,713) | (861,210) | (1,951,816) | (11,437,595) | (16,359,055) | |
| 소 계 | 880,638,585 | 21,426,943 | 2,556,850 | 1,760,703 | 18,115,377 | 924,498,458 | |
| 미수금 | 총 장부금액 | 142,568,179 | 53,121 | 38,334 | 113,338 | 1,349,222 | 144,122,194 |
| 기대손실률 | 0.09% | 7.89% | 76.51% | 96.58% | 95.72% | ||
| 손실충당금 | (131,694) | (4,189) | (29,329) | (109,461) | (1,291,487) | (1,566,160) | |
| 소 계 | 142,436,485 | 48,932 | 9,005 | 3,877 | 57,735 | 142,556,034 | |
| 합 계 | 1,023,075,070 | 21,475,875 | 2,565,855 | 1,764,580 | 18,173,112 | 1,067,054,492 | |
| <전기말> | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||||
| 구 분 | 정상 | 30일 이하 | 30일 초과 | 60일 초과 | 120일 초과 | 합 계 | |
| 매출 채권 |
총 장부금액 | 989,419,186 | 36,801,682 | 9,608,143 | 6,316,282 | 22,028,380 | 1,064,173,673 |
| 기대손실률 | 0.20% | 1.57% | 6.48% | 18.37% | 20.37% | ||
| 손실충당금 | (1,952,935) | (577,576) | (622,991) | (1,160,531) | (4,487,573) | (8,801,606) | |
| 소 계 | 987,466,251 | 36,224,106 | 8,985,152 | 5,155,751 | 17,540,807 | 1,055,372,067 | |
| 미수금 | 총 장부금액 | 72,894,899 | 63,811 | 24,752 | 62,614 | 775,547 | 73,821,623 |
| 기대손실률 | 0.13% | 5.41% | 76.51% | 96.51% | 83.71% | ||
| 손실충당금 | (96,272) | (3,449) | (18,938) | (60,431) | (649,184) | (828,274) | |
| 소 계 | 72,798,627 | 60,362 | 5,814 | 2,183 | 126,363 | 72,993,349 | |
| 합 계 | 1,060,264,878 | 36,284,468 | 8,990,966 | 5,157,934 | 17,667,170 | 1,128,365,416 | |
당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 매출채권 | 미수금 | 매출채권 | 미수금 | |
| 기초 손실충당금 | (8,801,606) | (828,274) | (6,293,414) | (399,635) |
| 분기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 (*1) | (8,028,585) | (812,086) | (3,290,016) | (339,573) |
| 회수가 불가능하여 당분기 중 제각된 금액 | 534,407 | 82,811 | 486,468 | 83,338 |
| 외환차이 | (63,271) | (8,611) | (100,437) | (15,421) |
| 연결범위 변동 (*2) | - | - | (931,466) | (357,330) |
| 분기말 손실충당금 | (16,359,055) | (1,566,160) | (10,128,865) | (1,028,621) |
(*1) 채권손상과 관련하여 대손상각비로 인식되었습니다. 채권은 손상이 발생하였 지만 식별되지 않았다는 객관적인 증거가 있는지를 결정하기 위하여 집합적 으로 평가하였습니다. 이러한 채권들의 손상차손 추정금액은 대손충당금 계정 으로 차감표시되었습니다. 연결회사는 다음의 징후가 있는 경우 손상의 객관적 인 증거가 있는 것으로 간주하였습니다.
- 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움
- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연(외상매출금의 경우 4개월 이상 연 체)
(*2) 전기 중 (주)지누스 지분 취득에 따른 종속기업 편입으로 변동된 금액입니다.
다. 유동성위험
연결회사는 매월 향후 3개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업, 투자, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여 만기에 따라 만기별로 구분된 금액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월에서 1년이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
| 매입채무및기타채무 | 752,855,428 | 78,103,583 | - | - | - | 830,959,011 |
| 미지급비용 | 48,872,618 | 284,682 | - | - | - | 49,157,300 |
| 유동성사채 (*1) | 931,164 | 295,415,079 | - | - | - | 296,346,243 |
| 사채 (*1) | 5,572,650 | 16,717,950 | 448,628,450 | 205,731,500 | - | 676,650,550 |
| 단기차입금 | 849,083,714 | 579,142,681 | - | - | - | 1,428,226,395 |
| 유동성장기차입금 (*1) | 3,459,109 | 125,812,510 | - | - | - | 129,271,619 |
| 장기차입금 (*1) | - | - | 43,669,202 | 19,476,618 | 12,690,444 | 75,836,264 |
| 예수보증금 (*2) | 534,980 | 17,550,610 | 8,308,700 | 2,724,585 | 8,827,135 | 37,946,010 |
| 리스부채 (*2) | 31,449,058 | 94,536,534 | 122,743,943 | 249,596,260 | 300,032,622 | 798,358,417 |
| 기타금융부채 (*2, *3) | - | - | 470,164 | 554,191 | 5,919,818 | 6,944,173 |
| 합 계 | 1,692,758,721 | 1,207,563,629 | 623,820,459 | 478,083,154 | 327,470,019 | 4,329,695,982 |
(*1) 차입금과 사채의 만기별 금액은 미래예상이자비용이 포함되어 있으며 현재가치 평가 전 금액입니다.
(*2) 유동과 비유동 합계 금액이며, 현재가치 평가 전 금액입니다.
(*3) 파생상품부채에 대한 현금흐름은 제외하였습니다.
| <전기말> | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 3개월미만 | 3개월에서 1년이하 |
1년에서 2년이하 |
2년에서 5년이하 |
5년 초과 | 합 계 |
| 매입채무및기타채무 | 846,924,591 | 65,818,710 | - | - | - | 912,743,301 |
| 미지급비용 | 23,739,941 | 788,906 | - | - | - | 24,528,847 |
| 유동성사채 (*1) | 1,607,993 | 308,102,993 | - | - | - | 309,710,986 |
| 사채 (*1) | 3,656,564 | 10,969,693 | 306,316,679 | 335,450,800 | - | 656,393,736 |
| 단기차입금 | 699,696,153 | 342,088,847 | - | - | - | 1,041,785,000 |
| 유동성장기차입금 (*1) | 14,665,560 | 109,671,909 | - | - | - | 124,337,469 |
| 장기차입금 (*1) | 880,082 | 2,640,247 | 113,512,770 | 53,811,289 | 15,521,409 | 186,365,797 |
| 예수보증금 (*2) | 1,409,811 | 13,289,696 | 5,669,628 | 8,559,732 | 6,630,316 | 35,559,183 |
| 리스부채 (*2) | 34,096,501 | 96,511,697 | 128,253,942 | 300,761,421 | 358,747,041 | 918,370,602 |
| 기타금융부채 (*2, *3) | - | 179,708 | 179,708 | 539,124 | 5,730,561 | 6,629,101 |
| 합 계 | 1,626,677,196 | 950,062,406 | 553,932,727 | 699,122,366 | 386,629,327 | 4,216,424,022 |
(*1) 차입금과 사채의 만기별 금액은 미래예상이자비용이 포함되어 있으며 현재가치 평가 전 금액입니다.
(*2) 유동과 비유동 합계 금액이며, 현재가치 평가 전 금액입니다.
(*3) 파생상품부채에 대한 현금흐름은 제외하였습니다.
라. 자본위험관리
연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채(A) | 5,763,677,884 | 5,702,018,783 |
| 자본(B) | 6,507,921,624 | 6,367,230,872 |
| 현금및현금성자산(C) | 144,688,010 | 195,003,256 |
| 차입금(D) (*) | 2,541,112,598 | 2,263,367,527 |
| 부채비율(A/B) | 88.56% | 89.55% |
| 순차입금비율 (D-C)/B | 36.82% | 32.48% |
(*) 차입금 및 사채의 합계 금액입니다.
마. 파생상품 및 위험회피회계
(1) 파생상품의 구성내역
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 파생상품부채: | ||||
| 통화이자율스왑 | - | - | - | - |
| 통화선도 | 949,470 | - | 404,631 | - |
| 파생상품자산: | ||||
| 통화이자율스왑 | 6,955,239 | - | 2,326,107 | 5,154,865 |
| 통화선도 | 57,812 | - | - | - |
(2) 파생상품 및 위험회피회계
- 통화이자율스왑
| (단위:원,USD) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래목적 | 파생상품종류 | 계약처 | 약정환율 | 약정이자율(%) | 계약시작일 | 계약만기일 | 거래금액 | ||
| 현금흐름 위험회피 |
통화 이자율스왑 |
MUFG BANK | 1,133.50 | 수취 | 3M LIBOR + 0.05 | 2021.06.18 | 2024.06.18 | USD | 30,000,000 |
| 지급 | 1.15 | ||||||||
- 통화선도
| (단위:원,USD) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래목적 | 파생상품종류 | 계약처 | 계약환율 | 계약시작일 | 계약만기일 | 미체결 건수 | 미체결 잔액 | ||
| 매매목적 |
통화 선도거래 |
하나은행 | USD/KRW | 1317.62 ~1,341.19 |
2023.08.16 ~2023.09.22 |
2023.10.06 ~2023.11.10 |
109건 | USD | 4,433,400 |
| SMBC | USD/KRW | 1.334.67 ~1,334.77 |
2023.09.25 | 2023.11.03 | 4건 | USD | 245,800 | ||
| 공상은행 | USD/CNY | 6.9697 ~6.9916 |
2023.05.31 | 2023.10.31 ~2023.11.30 |
2건 | USD | 6,000,000 | ||
| 흥업은행 | USD/CNY | 6.9901 ~7.0068 |
2023.05.31 | 2023.10.11 ~2023.11.03 |
4건 | USD | 10,000,000 | ||
바. 파생상품 관련 손익
(1) 통화이자율스왑
연결회사가 상기의 통화이자율스왑계약으로 인하여 당분기 중 금융손익으로 인식한 파생상품 평가이익은 795,240천원이며(전분기: 평가이익 15,079,025천원), 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손실은 966,431천원(전분기: 평가이익 1,168,851천원)입니다. 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손익은 자본에 직접 차감되는 법인세효과를 반영한 세후금액입니다.
(2) 통화선도
연결회사가 상기의 통화선도계약으로 인하여 당분기 중 금융손익으로 인식한 파생상품 평가손실은 894,337천원(전분기: 평가이익 33,449천원)이며, 거래손실은 935,456천원(전분기: 거래손실 1,535,899천원)입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 수탁경영계약
당분기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 수탁경영계약의 내용은 다음과 같습니다.
[백화점과 면세점 부문]
| 거래처 | 계약대상 | 계약내용 | 계약기간 |
| (주)한라 | 현대아울렛 가산점 | 경영관리계약 | 2014.05.01 ~ 2030.02.10 |
[가구 제조 부문]
- 해당사항 없음
나. 주요 임차계약
당분기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 주요 임차계약은 다음과 같습니다.
[백화점과 면세점 부문]
| 구분 | 계약 상대방 | 체결일 | 체결목적 |
| 현대시티몰 가든파이브점 임차계약 | 에스에이치공사 및 주식회사 가든파이브라이프 |
2015년 1월 | 현대시티몰 가든파이브점 운영 |
| 현대백화점 디큐브시티점 임차계약 | 주식회사 펨코 제17호 기업구조조정부동산투자회사 |
2015년 3월 | 현대백화점 디큐브시티점 운영 |
| 현대시티아울렛 동대문점 임차계약 | 주식회사 국민은행 및 파인트리자산운용주식회사 |
2015년 3월 | 현대시티아울렛 동대문점 운영 |
| 현대백화점 더현대서울 임차계약 | 와이이십이프로젝트 금융투자 주식회사 |
2016년 9월 | 현대백화점 더현대서울 운영 |
| 현대시티아울렛 대구점 임차계약 | 주식회사 대백아울렛 | 2018년 7월 | 현대시티아울렛 대구점 운영 |
| 현대시티아울렛 청주점 임차계약 | 주식회사 청주고속터미널 | 2019년 5월 | 현대시티아울렛 청주점 출점(예정) |
| 현대백화점면세점 동대문점 임차계약 | (주)두산 | 2020년 2월 | 현대백화점면세점 동대문점 운영 |
| 현대백화점면세점 인천공항점 DF7 임차계약 | 인천국제공항공사 | 2020년 4월 | 현대백화점면세점 인천공항점 DF7 운영 |
| 현대백화점면세점 인천공항점 DF5 임차계약 | 인천국제공항공사 | 2023년 6월 | 현대백화점면세점 인천공항점 DF5 운영 |
※ (주)현대백화점면세점 무역점은 연결회사 내 한무쇼핑(주)와 임차계약을 체결하고 있습니다.
[가구 제조 부문]
- 해당사항 없음
다. 특허 관련 사항
[면세점 부문]
연결 종속기업 (주)현대백화점면세점은 2018년 10월 서울세관장으로부터 서울지역 시내면세점 특허를 취득하였으며, 2020년 2월 시내면세점 특허를 추가로 취득하였습니다. 부여된 특허기간은 영업시작으로부터 5년이나, 무역센터점은 특허기간을 갱신하여 2028년 10월, 동대문점은 2025년 2월 특허가 만료될 예정입니다.
공항면세점의 경우, 2020년 8월 인천국제공항 제1여객터미널 DF7 구역 면세점 특허를 취득하였으며 2020년 9월 영업을 개시하였습니다. 부여된 특허기간은 영업시작으로부터 5년이며, 2025년 8월 특허가 만료될 예정입니다. 또한 2023년 6월 제1,2여객터미널 DF5 구역 면세점 특허를 추가로 취득하였습니다. 부여된 특허기간은 영업시작으로부터 10년이며, 2033년 6월 특허가 만료될 예정입니다.
[가구 제조 부문]
가구 제조 부문은 R&D활동의 지적 재산화에도 집중하여 2023년 09월 30일 현재 국내와 해외 상표권, 특허권 등을 754건 등록 완료하였습니다.
|
구분 |
등록 |
|
국내상표권 |
62 |
|
해외상표권 |
264 |
|
국내 특허권 및 실용신안권 |
22 |
|
해외 특허권 및 실용신안권 |
406 |
|
합 계 |
754 |
라. 연구개발활동
[백화점 부문]
(1) 연구개발활동의 개요
백화점부문은 고객만족의 극대화와 주주의 이익증대를 위해 유통산업에 대한 지속적인연구 및 개발을 수행하고 있습니다.
(2) 연구개발 담당조직
백화점부문은 상품본부내에 미래사업부를 설립하여 트렌드 연구를 통해 미래 신규 수익 사업모델을 개발하고 실행하는 미래사업팀과 백화점 차별화를 위한 자주 MD의개발 및 실행을 담당하는 자주MD팀, 당사 신규점 프로젝트와 기존 점포 리뉴얼시 MD운영 방향성 수립 및 컨셉을 제안하는 MD 전략팀을 운영하고 있습니다.
 |
|
연구개발활동 조직도 |
(3) 연구개발 비용
백화점부문의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원, %) |
| 과 목 |
제22기 3분기 |
제21기 |
제20기 |
비 고 |
| 연구개발비용 계 | 2,185 | 3,918 | 3,478 | - |
| 정부보조금 | - | - | - | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] |
0.07% |
0.08% |
0.10% |
- |
(4) 연구개발 실적
회사의 연구개발 실적은 다음과 같습니다.
① 국내외 유통산업 조사 및 신규 비즈니스 연구ㆍ분석ㆍ동향보고
② 선진 해외유통업체 비즈니스 모델 및 시스템 시찰 주관
③ 해외유통업체ㆍ연구소와의 교류
④ 경영정책 연구 및 제언을 통한 경영정책수립 지원
⑤ 신규 또는 리뉴얼 프로젝트 개발 컨셉 및 방향성 연구
⑥ 해외 컨텐츠 현황 조사 및 국내 도입 검토
⑦ 당사 단독 브랜드 개발 및 운영
[가구 제조 부문]
(1) 연구개발 담당조직
|
팀 구분 |
업무 |
|---|---|
|
디자인1팀 |
Bedding |
|
디자인2팀 |
Bedroom |
| 디자인3팀 | Livingroom |
|
디자인4팀 |
Outdoor |
가구 제조 부문은 연구 개발에 대한 지속적인 투자를 통하여 기반 기술을 확보하고 새로운 카테고리로 사업을 확장하기 위해 노력하고 있습니다. 특히 소파, 테이블 등 시장 규모는 크지만 온라인 판매가 활성화되지 못한 분야에서 온라인 판매를 촉진할 수 있도록 배송이 간편하고 설치에 용이하며 디자인이 우수한 제품을 개발하기 위하여 연구개발 역량을 집중하고 있습니다.
가구 제조 부문이 연구개발 역량을 집중하는 분야는 주요 자재인 폼의 물성을 개선하기 위한 화학적 분야와 철제 및 목제 구조물의 소비자 편의성을 높이고 안정성과 강도를 강화하기 위한 구조물 엔지니어링 분야입니다. 또한, 제품의 미관을 아름답게 하고 소비자의 편안함을 향상시키기 위하여 원단류에 대한 연구 개발에도 주력하고 있으며, 안전한 물류관리와 배송을 위하여 포장방법을 지속적으로 개선하고 있습니다. 이러한 연구개발의 결과로 가구 제조 부문은 보고서 작성 기준일 현재 총 428종 이상의 특허권 및 실용신안권을 해외와 국내에서 보유하고 있습니다.
한국의 디자인 R&D센터에서는 세계적인 디자인 트렌드에 부합되는 다양한 디자인 제품을 개발하여 일본, 미국 Good Design Award, IDEA Award, Red Dot Design Award, IF Design Award 등 권위있는 디자인 공모전에서 수상한 기록을 가지고 있습니다.
가구 제조 부문은 국내외 가구 시장의 변화를 선도할 수 있는 제품을 개발하고 글로벌 디자인 트렌드에 신속하게 대응하여 온라인 가구시장의 발전을 지속해서 선도해 나갈 것입니다. 이를 위해 한국 디자인 R&D센터를 중심으로 국내외 우수 인재를 지속적으로 확보하면서 우수 기술 보유 기업과의 전략적 제휴 등도 지속해서 추진해 나가고 있습니다.
2) 연구개발비용
| (단위 : 백만원) |
|
구 분 |
2023년 당분기 |
2022년 |
2021년 |
|---|---|---|---|
|
원재료 인건비 감가상각비 위탁용역비 기타 |
897 1,121 111 45 2,229 |
1,792 1,545 295 48 2,427 |
403 1,617 154 30 1,922 |
|
합 계 |
4,403 | 6,108 | 4,125 |
|
자산계상 비용계상 |
- 4,403 |
- 6,108 |
- 4,125 |
|
연구개발비/매출액 비율 |
0.7% | 0.5% | 0.4% |
3) 연구개발 실적
|
구 분 |
연구결과 및 수상실적 |
|---|---|
| 2021년 |
- OPP mattress collection 'Essential' 개발 : Hard foam, Memory foam 두 개의 콜렉션 출시 - Sofa-in-a-box 개발 : Jamison modular sofa with capsule bracket - 기능성 소파 및 오토만 개발 : Quinn sleeper sofa - Mid-Century modern style 목재 베드프레임 개발 (총 4종) : Linda, Allen, Raymond, Amelia - OPP 카테고리 강화를 위한 Mixed material platform bed 개발 : Mory 2종, Tucker - 중고가 채널 출시를 위한 스틸베드프레임 콜렉션 개발 : - 2021년 버전 Savannah & Pablo Outdoor collection 개발 - 2021년 IF Design Award : Zinus Box Opener - 2021년 Good Design Award USA : Jamison Modular Sofa with Capsule Bracket |
| 2022년 |
- 리빙룸 액센트 체어 개발 : Accent Sling Chair - Aidan - 알루미늄 소재의 아웃도어 콜렉션 개발 : Chat set - 2022년 Good Design Award USA : Luxe Mattress collection - 2022년Good Design Award USA : Mory Bed collection - 2022년Good Design Award USA : Mixed material Platform Bed collection - 2022년Good Design Award USA : Luca Modular Sofa - 2022년Good Design Award USA : Accent Sling Chair - 2022년Good Design Award USA : Canyon Outdoor Collection - 2022년 IDEA Award Finalist : Jamison Modular Sofa - 2022년 IDEA Award Finalist : FunGo modular system |
| 2023년 | - 한국향 프리미엄 매트리스 Signature H1 개발 - 미국향 프리미엄 매트리스 Zinus Endura 개발 - 저가형 New bonnel 매트리스 개발 - 스몰 패키지 베드룸 플랫폼 베드프레임 개발 - 스몰 패키지 소파 개발 - Transformable Sleeper 소파 개발 - Modular foam sectional 소파 개발 - Sling accent chair 카테고리 확장 : 디자인, 패브릭 추가 및 드링크 테이블, 오토만 구색 제품 개발 - 목재 리빙룸 액센트 체어 Wooden Sling chair 콜렉션 개발 - 저가형 Breezy 아웃도어 체어 세트 개발 |
7. 기타 참고사항
가. 백화점 부문
(산업의 특성)
백화점이란 매장면적의 합계가 3천제곱미터 이상이며 다양한 상품을 구매할 수 있도록 현대적 판매시설과 소비 편의시설이 설치된 점포를 의미합니다. 백화점은 시대의 흐름에 맞춰 유행을 선도하는 업태로서 단순한 물품판매를 넘어 차별화 된 고객서비스를 제공하고, 현대화된 대형판매시설을 갖춘 인프라를 통해 도시형 라이프스타일을 제공하는 등 도시 생활에 큰 부분을 차지하고 있습니다. 백화점은 단순 판매시설을 넘어서 영화관, 문화센터, 유명 식당가 등 다양한 서비스 시설을 제공하여 소비자에게 원스톱쇼핑이 가능한 새로운 문화공간이 되었습니다. 최근에는 급변하는 시대에 대응하기 위해 교외형 프리미엄 아울렛, 도심형 아울렛, 온라인 쇼핑몰, 자체적 노하우를 담은 직매입 편집매장 등을 운영하며 새로운 사업부문으로 영역을 확장하고 경쟁력을 강화하여 차별화 된 유통업태로 거듭나고 있습니다.
백화점은 내점고객에 의한 소비가 매출의 큰 부분을 차지하고 있기 때문에 입지여건이 상당히 중요합니다. 상권규모, 경쟁점포 현황, 교통환경, 접근성 및 주차시설 확보 등 다양한 입지여건이 각 점포 및 기업의 경쟁역량을 결정하는 주요한 요소이며, 기 확보된 영업점포의 경우 경쟁점 출점을 제외하면 입지여건 변동에 따른 변동성은 낮다고 볼 수 있습니다. 신규출점시에는 앞서 언급한 상권내 인구규모, 인구구성, 소득수준, 접근성 등 복합적인 요인들이 고려되어야 합니다. 입지산업으로 부지확보가 중요하고 건축, 인테리어 등에 상당한 시간과 자금이 소요 될 뿐만 아니라, 신규 출점시 기존점포의 견제, 판촉비 부담 등이 있기 때문에 초기 진입장벽이 타 업태에 비해 높다고 볼 수 있습니다.
한편, 최근에는 입지와 관계없는 온라인 쇼핑 시장 확대로 온라인 매출 신장추세가 계속되고 그 비중 또한 점진적으로 증가되고 있는 바, 백화점에서도 온라인 쇼핑몰에 입점하거나 자체 공식 온라인몰을 구축, 운영하는 등 온ㆍ오프라인 연계를 통한 경쟁력 확보에 노력을 기울이고 있습니다.
(산업의 성장성)
미국, 일본과 같은 글로벌 백화점 업계와 마찬가지로 경기둔화 및 저성장 추세, 소비심리 위축 등으로 국내 백화점 산업 또한 성장률이 둔화되고 있습니다. 하지만 전반적인 생활수준의 향상 및 소비의 질적향상으로 인해 고객들의 욕구가 고급화 되고 있으며, 규모의 경제로 인해 중소 유통업태의 규모는 점진적으로 작아지는 반면, 백화점과 아울렛, 대형마트 및 인터넷 쇼핑몰 등 현대적 리테일 채널의 수요는 점차 확대되고 있습니다. 그렇기 때문에 백화점은 기존 고객관리를 강화하고, 신규고객이 유입될 수 있도록 다양한 소비트렌드를 충족시킬 수 있는 신성장 동력을 발굴하여 경쟁력을 강화시키고 있습니다.
향후 백화점 산업은 수도권 신도시 및 지방 신흥 상권을 중심으로 프리미엄아울렛 출점 등 다양한 방면으로 사업확대를 시도하면서 성장을 이어나갈 것입니다. 이와 더불어 경제 저성장, 고령화 등의 장기적인 영향을 대비하기 위하여 도심형 아울렛출점, 온라인 쇼핑몰 확대 및 R&D 등을 통해 운영효율을 적극적으로 개선하고 있습니다.
(경기변동의 특성 및 계절성)
백화점은 최종 소비자를 대상으로 하기 때문에 경기변동, 계절, 소비자 성향에 따른 소비지출 요소에 영향을 받고 있습니다. 특히 백화점의 경우 경기변동에 탄력적인 패션상품 및 고가 내구소비재 위주의 상품구성으로 경기변동에 영향을 받을 수 있으나 이러한 민감성을 극복하기 위해 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 고소득층을 주요 고객으로 삼는 고급화 전략을 지향하여 우수고객을 중심으로 고정고객을 확대하고, 각 계절에 적합한 판매정책을 수립하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 경기 둔화에 따른 소비자의 합리적 소비확대에 따라 아울렛 사업 및 온라인 쇼핑몰 사업 확대를 통해 다양한 신규 소비층 유입을 위해 노력하고 있습니다.
(시장여건)
국내 백화점시장은 현대, 롯데, 신세계가 BIG3로서 시장점유율의 대부분을 차지하고 있으며 2023년 3분기말 현재 현대백화점의 시장점유율은 이어지는 표와 같습니다.
당사는 지속가능한 성장동력을 확보하고자, 2021년 2월 서울 영등포구 여의도동에 백화점인 더현대서울을 신규 오픈하였습니다. 더불어 2025년에는 충청북도 청주시에 아울렛 출점을 계획하고 있습니다.
| (단위 : %) |
| 구 분 | 2023년 3분기 | 2022년 | 2021년 |
| 시장점유율 | 28% | 28% | 29% |
| 주1) 3사의 주업종인 백화점 매출을 기준으로 시장점유율을 계산함(아울렛 제외) (경쟁사 자료는 각사 IR, 공시, 애널리스트 자료 등을 바탕으로 당사가 추정함) 주2) 현대백화점 매출범위 : 연결회사의 백화점 점포의 매출(임대을매출ㆍ특약매출 포함) |
(경쟁요소)
백화점의 경쟁력은 크게 동 업태와 타 업태간의 경쟁력으로 나눌 수 있습니다. 백화점 간의 경쟁력은 크게 "양질의 상권 확보", "Buying Power", "브랜드 인지도"에 있다고 할 수 있으며 현대, 롯데, 신세계 등 이른바 Big 3의 경우 양질의 상권 확보는 물론전국적 Network망을 통한 구매협상력, 브랜드 인지도가 달성되어 있어 신규업체의 진입장벽이 높다고 볼 수 있습니다.
반면 대형마트, 홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰, 해외직구 등과 같은 타 업태와의 경쟁관계는 치열해져 가고 있으며 패션상품 중심의 명품브랜드의 유치, 매장의 고급화, 식품 및 가전 상품군의 프리미엄화 등의 고급화 전략을 통해 차별화하고 있습니다. 이와 더불어 합리적 소비 트렌드 확산에 맞춰 아울렛 사업, 인터넷 쇼핑몰 등 사업영역을 확대하여 경쟁력을 강화하고 있습니다.
(신규사업 등의 내용 및 전망)
백화점 부문은 적극적인 사업 확장 및 점유율 확대를 위해 노력하고 있습니다. 2020년 6월 현대프리미엄아울렛 대전점, 2020년 11월 현대프리미엄아울렛 스페이스원에이어, 2021년 2월에 서울 영등포구 여의도동에 백화점인 더현대서울을 성공적으로 오픈해 고객과 시장의 큰 주목을 받고 있습니다.
더현대서울은 쇼핑을 통한 힐링이라는 리테일 테라피를 콘셉으로, 전체 영업면적에서 매장면적의 비중을 절반 정도로 줄이는 파격적인 공간 구성과 자연친화적인 요소들로, '미래형 복합쇼핑 플랫폼'으로 평가받고 있습니다.
당사는 2025년 충청북도 청주시에 시티아울렛 출점을 계획하고 있습니다. 또한 지속적으로 신규 출점 기회를 모색한 결과, 2022년 9월 부산광역시 강서구에 위치한 에코델타시티 내 유통판매시설 용지를 연결회사 내 한무쇼핑(주)에서 취득하였으며, 더욱 혁신적인 쇼핑 플랫폼으로 평가받을 수 있는 신규점 출점을 준비하고 있습니다.
오프라인 사업과 더불어 일상화된 비대면 라이프스타일에 온라인/디지털 역량도 강화하고 있습니다. 2020년 프리미엄 식품몰 '현대식품관 투홈'을 새롭게 론칭하였으며, 비대면결제, 무인매장 등 온/오프라인이 시너지를 내고 새로운 고객 경험을 제시할 수 있는 다양한 IT 신기술을 적극적으로 도입해 운영하고 있습니다.
나. 면세점 부문
(산업의 특성)
면세사업은 국가에서 부여하는 보세판매장의 설치 및 운영 특허를 획득한 사업자가관세 및 내국세(부가세, 개별소비세, 농특세, 교육세, 주세 등) 등 과세가 면제된 보세화물을 지정된 장소에서 판매하는 사업입니다.
보세판매장은 면세점과 같은 의미이며 설치장소와 목적에 따라 시내면세점, 출국장면세점, 입국장면세점, 지정면세점, 외교관면세점으로 구분할 수 있습니다. 면세사업의 목적은 한국을 방문하는 외국인의 외화 획득과 해외로 출국하는 내국인의 외화 유출 억제, 국내 관광산업의 진흥 및 고용시장 활성화 등 경제 발전에 직·간접적으로 기여함으로써 국가경쟁력을 제고하는 것이며, 면세점에서 해외 여행객에게 판매한 상품은 외국으로 전량 수출되기 때문에 대외무역법과 관광진흥법 등의 규정을 적용할 경우, 면세산업은 종합소매업임과 동시에 무역업이자 관광산업으로도 분류할 수 있습니다.
면세점은 백화점 등 일반 유통업과 달리 한국을 방문하는 외국인과 해외로 출국하는 내국인만 이용이 가능하기 때문에 관광시장 동향과 밀접한 관계가 있습니다. 또한 국제정세 및 환율 등 다양한 외부 환경에 민감한 특성을 보입니다.
면세점은 물량의 규모가 곧 사업경쟁력으로 연결되며, 이는 다시 Buying Power 강화 및 원가율의 효율화로 선순환되는 특성을 지닙니다. 또한 면세점을 운영하기 위해서는 상품매입, 매장 및 인테리어 조성, 운전자금 이외에도 보세창고와 물류시설, 전산 시스템 등 인프라 구축을 위한 대규모 초기 투자가 필요하기 때문에 규모의 경제 확보는 면세사업의 핵심 역량이라 할 수 있습니다.
(산업의 성장성)
국내 면세시장은 중국인 관광객 및 보따리상 증가로 2019년까지 높은 성장세를 유지해 왔으나, 2020년 발생한 전세계적 팬데믹인 코로나 19로 인하여 2022년까지 면세점을 포함한 관광산업 전체가 주춤하여 성장률이 둔화되었습니다.
하지만 2023년 현재, 전세계 국가들의 방역규제 완화, 국제선 운항편수 확대로 글로벌 여행시장이 회복세를 보이고 있으며, 구매한도 폐지 및 면세한도 상향 등 정부의 적극적인 지원 정책으로 시장환경이 빠른 개선세를 보이고 있습니다.
특히, 팬데믹 기간 위축되었던 여행수요의 회복과 한류 콘텐츠 확산에 따른 글로벌 방한여행 관심 증가로 국내 면세점 산업의 성장은 지속될 것으로 보임에 따라 다양한 방면으로 사업확대를 시도하여 적극적으로 성장을 이어가겠습니다.
(경기변동의 특성 및 계절성)
면세점은 백화점 등 타 유통업계와 달리 외국인 관광객이 주요 고객이기 때문에 환율및 국제 정세, 글로벌 경기에 민감한 특성을 보입니다. 또한 지진, 쓰나미와 같은 자연재해와 전염성 질병, 테러 및 전쟁 등 국가간 관계와 국가 정책 등 다양한 사회적이슈에 의한 외국인 여행 수요에도 큰 영향을 받습니다.
(시장여건)
면세점은 유통, 관광, 특허사업의 결합형태로 일반 유통업 대비 진입장벽이 높고, 사업의 특성상 외국인의 해외여행 수요, 국제정세 등에 영향을 크게 받고 있습니다.
현대백화점면세점은 2023년 9월 말 기준, 서울 시내 대기업 면세점 기준 약 15.4%의 MS를 점유하고 있으며, 안정적인 매출규모 확보를 위하여 2020년 2월과 9월에 각각 현대백화점면세점 동대문점과 인천공항점 DF7을 신규 오픈하였습니다.
또한 2023년 7월 인천공항점 DF5 추가 개점을 통해 지속적으로 시장점유율과 성장성을 확보하고, 운영 안정화를 통한 성장을 기대하고 있습니다.
(경쟁요소)
면세산업은 관광객 증가로 인한 확대 필요성이 충족되고, 운영인의 운영 및 관련 역량에 대해 충분한 평가를 거친 후 특허를 취득해야 사업을 영위할 수 있기 때문에 진입장벽이 매우 높은 시장이며 코로나19로 인해 경쟁이 심화되었습니다. 특히 중국정부의 주도 하에 이루어지고 있는 자국 면세시장 규모확대 정책으로 인해 향후 국내면세점 뿐 아니라 해외면세점과의 경쟁도 치열해질 것으로 예상됩니다.
(신규사업 등 운영계획)
현대백화점면세점은 현대백화점그룹의 면세전문 독립법인으로 2018년 10월과 2020년 2월, 두 곳의 서울시내 면세점 특허를 취득하여 운영하고 있습니다. 시내면세점 사업장은 강남과 강북 핵심쇼핑상권인 삼성동 및 동대문에 위치하고 있으며, 이어서 2020년 8월 인천국제공항 제1여객터미널 DF7 구역 면세점 특허를 취득하여 공항면세점에 처음 진출한 이후, 2023년 6월 제1,2여객터미널 DF5 구역 면세점 특허를 추가로 취득하여 2023년 7월부 성공적으로 운영을 하고 있습니다. 당사는 그룹의 유통노하우와 차별화된 면세점 운영, 경쟁력 확보를 통해 조기 안정화 및 관광명소로 자리매김하기 위해 노력할 것입니다.
다. 가구 제조 부문
(산업의 개요)
침실가구(Bedroom Furniture)로 분류되는 가구 제품은 매트리스, 침대 프레임(Bed Frame), 박스 스프링(Box Spring) 등 하나의 침대를 구성하는 품목뿐만 아니라 침대 옆에 놓는 협탁, 서랍장, 화장대 등 침실에서 사용되는 가구를 포함하고 있습니다. 과거 서구권 중심으로 발전해온 침실가구 산업은 현재 미국과 중국에서 가장 큰 시장을형성하고 있으며 전 세계 소득 수준 향상과 이에 따른 소비문화 변화, 건강과 수면에 대한 인식 변화와 함께 지속적으로 성장하고 있습니다. 미국의 침대협회인 ISPA(International Sleep Products Association)의 자료에 따르면, 전세계 침실가구 산업 내 가장 큰 규모를 차지하고 있는 미국 침실가구 시장은 2013년부터 2022년까지 연평균 3.0% 성장한 것으로 보고 됩니다. Covid-19의 영향으로 가구에 대한 수요가 급증했던 2021년에는 전년도 대비 22% 이상을 성장하였으나 2022년에는 경기침체 영향으로 -12.1% 역신장 하였습니다. 2022년을 제외할 경우 연평균 성장율은 5.0%로 집계됩니다.
전체 침실 가구 중 수면환경과 직접적으로 연관되어 가장 중요하게 인지되는 제품은 매트리스이며, 전체 침실가구 시장 매출 중 가장 큰 부분을 차지하고 있는 핵심 제품입니다. 매트리스 제품은 크게 전통적인 스프링 내장형 매트리스(Inner Spring)와 비스프링 매트리스(Memory Foam, Air, Latex 등)로 구분됩니다. 스프링 내장형 매트리스가 과거 침대시장의 대부분을 점유해 온 전통적 제품이지만, Memory Foam 매트리스로 대표되는 비스프링 매트리스는 최근 북미시장을 중심으로 급속도로 발전하기 시작한 새로운 유형의 제품입니다. 비스프링 매트리스는 보온성, 흡습, 투습, 방습성을 갖춘 기능성 매트리스 위주로 제품이 확산하며 이미 성숙기에 도입했다고 판단되었던 매트리스 산업이 새로운 성장 가능성을 맞이하게 되었습니다.
(산업의 성장성)
세계 가구시장은 7천억 달러가 넘는 큰 시장을 형성하고 있습니다. 사람의 삶을 영위하는데 필요한 의식주와 밀접한 관련을 맺고 있기 때문에 경기에 영향을 받지 않고 꾸준하고 안정적으로 성장을 하고 있습니다. 가구산업은 특히 국가의 경제력이나 인구수에 밀접한 연관성을 가지고 있습니다.
가구시장은 오랫동안 부피적인 한계로 인하여 온라인 판매가 매우 제한적이었습니다. 하지만, 최근 다양한 온라인 가구 제품들이 개발되고, 물류 인프라 등이 개선되면서 온라인 판매가 급속도로 성장하고 있습니다. 시장 조사 전문기관인 Statista의 보고서에 따르면 2022년 전 세계 온라인 가구시장은 약 1천200억 달러의 규모를 형성하고 있으며 시장은 연평균 12.4% 수준으로 성장하여서 2025년까지는 약 2천억 달러 규모까지 성장할 것으로 예측되고 있습니다.
(경기변동의 특성)
가) 일반 경기변동과의 관계
가구 제조 부문이 영위하는 매트리스와 침실용 가구 산업은 대표적인 내구소비재로 경기변동에따른 소득수준의 영향을 받습니다. 내구소비재는 일반적으로 소득수준의 향상과 함께 성장하는 경향이 있기 때문에 과거 대비 삶의 질이 높아지고 전반적인 소득 수준이 향상됨에 따라 안정적으로 성장해왔습니다.
그러나, 매트리스 및 침실용 가구는 현대인이 추구하는 가치인 건강, 높은 삶의 질과 직접적으로 연관이 되어 있으므로 다소 필수재의 성격을 갖는다는 특징이 있습니다.
나) 계절적 경기변동여부 및 변동 정도
가구 제조 부문이 영위하는 매트리스와 침실용 가구 산업은 계절적 영향을 직접적으로 받지 않는 사업에 해당하는 것으로 판단하고 있습니다.
(영업 개황)
가구 제조 부문은 독자적인 R&D부터 제품의 생산, 물류 그리고 최종 소비자에 대한 온라인 판매와 그들의 의견 수렴까지 사업의 전 과정을 통합 관리하는 독특한 사업모델을 갖고 있습니다. 가구 제조 부문은 급속히 성장하고 있는 온라인 시장을 중심으로 매트리스에서 침실가구 그리고 다양한 가구분야로 사업영역을 확장하면서 지속해서 성장하고 있습니다.
매트리스, 침대 프레임 등과 같은 침실 가구에서 얻은 소비자의 높은 인지도가 거실 가구, 오피스 가구, 주방 가구, 아웃도어 가구 등 다양한 가구 카테고리로의 진출을 원활하게 해줍니다. 거실 가구의 대표적인 품목인 소파는 오랜 기간의 R&D활동을 통해 이미 수십 종의 다양한 디자인 제품들이 온라인 채널에 출시되었습니다. 또한, 다양한종류의 테이블들도 개발되어 지속적으로 출시되고 있습니다. 침대에 이어 소파, 테이블 등의 모든 제품 들이 설치가 쉽고 빠른 온라인 전용제품으로 개발되어 작은 박스에포장 방식으로 FedEx나 UPS를 통하여 소비자에게 배송됩니다. 이러한 신규 카테고리 제품에 대하여는 온라인을 통한 가구 구매가 소비자에게 친숙할 수 있도록 마케팅 활동을 지속적으로 강화하고 있습니다.
(시장의 특성)
가) 주요 목표 시장
가구 제조 부문은 매트리스 및 가구를 개발, 제조하고 판매하는 사업을 영위하고 있으며, 주로 목표로 하는 시장을 크게 세가지 측면에서 설정하였습니다.
① 지리적 측면
가구 제조 부문은 과거 캠핑용품을 제조, 판매하던 시절부터 견고하게 유지해온 북미시장의 유통망을 바탕으로 지난 10여년 간 북미시장에 특화된 매트리스 및 침실가구 제품을 연구개발하여 판매해왔습니다. 그 결과, 가구 제조 부문 매출액의 대부분은 매트리스 및 침실가구의 최대시장인 미국과 캐나다에서 발생하고 있습니다. 북미시장은 과거부터 매트리스를 비롯한 침실가구 시장이 매우 발달하였으며 전세계적인 기업들이 치열하게 경쟁하는 시장이므로, 북미시장에서 오랜 시간동안 축적해온 노하우와 성공모델을 바탕으로 서구권(호주, 영국, 유럽 등) 뿐만 아니라 가구 제조 부문의 생산법인이 위치해 있는 중국과 인도네시아, 본사가 위치한 한국 등으로의 지역적 확장에 집중하고 있습니다.
각 국가별로 매트리스 규격의 차이, 스프링 및 메모리폼 매트리스에 대한 선호도 차이가 존재하지만 미국에서 판매하는 제품들과 근본적인 측면은 동일하기 때문에 각 시장의 소비자에 대한 철저한 분석과 지속적인 연구 개발과 더불어 적극적인 마케팅활동을 통해 해당 시장의 점유율을 높여 나가고 있습니다.
② 유통채널 측면
가구 제조 부문이 2005년과 2006년 각각 개발한 Mattress-In-A-Box와 Frame-In-A-Box는 북미시장을 비롯한 전 세계 매트리스 및 침실가구 산업에 큰 혁신을 가져왔습니다. 가구 제조 부문은 차별화된 매트리스 압축 포장기술로 해결하지 못했던 매트리스의 부피로 인한 제약을 상당부분 해결하며, 2000년대 후반부터 본격적으로 온라인 매트리스 사업에 착수하였습니다.
가구 제조 부문은 북미 최대의 온라인 커머스 플랫폼인 Amazon.com을 비롯하여 Walmart.com, Samsclub.com, Wayfair.com, Costco.com 등 주요한 온라인 채널을 통해서 제품을 판매하고 있으며, 자체 온라인 플랫폼인 Zinus.com을 통해서도 꾸준히 판매량을 증가시키고 있습니다. 가구 제조 부문이 가진 혁신적인 제품 디자인은 온라인 판매에 최적화된 모델을 갖추고 있습니다. 고객이 원하는 다양한 방식으로 공급되며, Fedex나 UPS로 배송가능한 규격의 박스에 포장되고 조립이 간편하다는 특징은 온라인 가구판매업체에게 필요한 핵심 경쟁요소입니다.
가구 제조 부문은 온라인채널에 집중하는 한편, 오프라인 채널인 Walmart Store을 통해 가구 제조 부문은 제품을 공급하고 있습니다. Walmart Store는 미국 내 4,700개 넘는 매장을 보유하고 있는 대형 유통기업이며 가구 제조 부문은 Walmart Store의 유일한 매트리스 공급자로 활발히 거래 중에 있습니다.
최초 메모리폼 매트리스 제품으로 시작되었던 거래는 스프링 매트리스 및 기타 프레임 제품으로 확대 되었습니다. 온라인 채널을 통해 제품을 판매할 때는 배송업체에서 소비자의 문 앞까지 배송(Last Mile Delivery Service)해 주는 서비스를 받을 수 있지만 오프라인 매장에서는 선반에 진열된 제품을 소비자가 구매하면 직접 들고 집으로 가지고 가야 한다는 단점이 있습니다. 따라서 이러한 단점을 극복하고 가구 제조 부문만의 특별한 판매방식을 구축하기 위하여 여행 가방처럼 바퀴가 달린 박스에 압축포장하는 기술을 개발하여 미국 등 주요 국가에서 특허권을 취득하였습니다.
가구 제조 부문은 선별된 대형 소매상을 대상으로 점차 바퀴형 포장 제품의 유통망을 확대할 계획을 가지고 있습니다. 이러한 혁신적인 변화를 통해 가구 제조 부문은 온라인으로 대체되지 않는 오프라인 시장에서 쇼핑을 즐기는 소비자들을 공략하고 전문점들이 주도하고 있던 전통적인 오프라인 시장에서 강력한 유통망을 보유하고 있던 대형소매상이 적극 참여하는 변화를 이끌어 낼 것입니다.
③ 인구 통계학적 측면
인구 통계학적인 측면에서 가구 제조 부문의 목표시장은 온라인 구매가 익숙한 MZ 세대라고 할 수 있습니다. MZ 세대의 주류를 이루고 있는 대학생, 사회 초년생 등은 생활에 필요한 제품을 소비할 때 가성비를 중요시하는 경향을 가지고 있습니다. 이들은 대학진학, 취업 등의 계기로 독립하여 1인가구 또는 2-3인 가구를 구성하며 가구 제조 부문의 제품을 구매할 확률이 높은 고객층입니다. 전세계적으로 증가하고 있는 1인가구 역시 가구 제조 부문이 목표로 한 주된 고객층입니다. 뿐만 아니라 북미시장에서 자녀의 방이나 손님방에 사용하는 매트리스 시장 역시 가구 제조 부문이 목표로 하고 지속해서 연구개발중인 시장입니다. 아직 부부들이 사용하는 침실에는 전통적인 브랜드 제품을 선호하는 경향이 남아 있지만, 자녀방이나 손님방등에서는 가성비 높은 제품을 선호하며 이러한 수요가 메인 침실에 대한 수요 이상으로 높아지고 있습니다.
나) 경쟁상황 및 비교우위
가구 제조 부문은 제품의 R&D, 생산, 마케팅과 판매까지 수직계열화된 벨류체인을 기반으로 제품의 품질과 원가관리, 그리고 판매를 동시에 관리하고 있습니다. 또한, 본 보고서 작성기준일 현재 약 248만개 이상의 소비자 의견을 수집하여 R&D 단계에
반영함으로써 시장 내에서의 경쟁우위를 확보하고 있으며, 428개의 국내와 해외 특허 및 실용신안권 보유를 통해 제품 경쟁력을 견고히 하고 있습니다.
다) 시장점유율 추이
가구 제조 부문이 영위하는 가구 및 매트리스 시장에서 B2C 거래를 기반으로 한 기업들에 대한 국내외의 공신력 있는 자료는 현재까지 파악되지 않습니다. 또한, 온라인 가구 및 매트리스 시장에 대한 정확한 통계자료도 존재하지 않습니다. 따라서 회사의 시장 점유율을 객관적으로 산출하는데 어려움이 있어 해당 정보를 생략합니다.
(신규 사업 등의 내용 및 전망)
가) 제품의 확장(Category Expansion)
가구 제조 부문은 매트리스, 프레임 등 침실가구에서 거둔 성공모델을 바탕으로 거실, 주방, 서재, 야외공간에서 사용될 수 있는 제품군들의 확장을 적극적으로 추진하고 있습니다. 소파, 테이블, 협탁, 파티오 가구 등 신규 분야의 가구제품들을 온라인 유통이 가능한형태로 개발하여서 출시하고 있습니다. 거실가구인 소파와 같이 시장규모가 매우 크지만 아직 온라인 거래가 활발하지 않은 새로운 분야에 선제적으로 진출하여 침실가구에서 벗어나 종합 온라인 가구 회사로서 성장하고자 합니다.
나) 지역적 확장(Geographical Expansion)
가구 제조 부문은 전 세계적으로 제품과 그 브랜드의 가치를 가름하는 미국 시장에서 구축한 성공모델과 브랜드 인지도를 바탕으로 판매시장의 지역적인 확장을 지속적으로 추진하고 있습니다. 견고한 협력관계를 맺고 있는 아마존 등 기존 온라인 고객의 적극적인 글로벌 확장 전략이 가구 제조 부문의 신시장 개척을 지원하고 있습니다. 2018년 호주 판매법인을 설립하여 호주 시장에 진출하였으며, 같은 해 하반기부터 한국 내수 시장에 본격적으로 진출하여 급격한 성장을 이어가고 있습니다. 2019년 하반기 일본 판매법인을 설립하여 일본시장에 진출하였으며, 2020년에는 싱가포르, 인도네시아, 베트남 판매법인과 EU 판매를 총괄하는 영국 판매법인을 추가로 설립하였습니다. 2022년에는 말레이시아와 칠레, 2023년에는 뉴질랜드 판매법인을 추가로 설립하여 지역적 확장을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다.
(지적재산권 보유 현황)
가구 제조 부문은 R&D활동의 지적 재산화에도 집중하여 2023년 09월 30일 현재 국내와 해외 상표권, 특허권 등을 754건 등록 완료하였습니다.
|
구분 |
등록 |
|---|---|
|
국내상표권 |
62 |
|
해외상표권 |
264 |
|
국내 특허권 및 실용신안권 |
22 |
|
해외 특허권 및 실용신안권 |
406 |
|
합 계 |
754 |
라. 환경보호 규제준수현황
연결회사는 에너지 목표관리제 관리업체로 지정된 이후 정부의 녹색경영 정책을 준수하고자 사업장별 온실가스 배출량 감축과 에너지 사용량 절감을 위해 노력하고 있습니다. 자세한 사항은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 4.작성기준일 이후 발생한 주요사항의 '1.녹색경영' 부분을 참조하여 주시기 바랍니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제 22기 3분기 | 제 21기 | 제 20기 |
| 2023년 9월말 | 2022년 12월말 | 2021년 12월말 | |
| [유동자산] | 3,370,994 | 3,115,548 | 1,945,334 |
| 현금및현금성자산 | 144,688 | 195,003 | 46,628 |
| 단기금융상품 | 10,174 | 29,648 | 10,106 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 1,315,709 | 847,086 | 663,325 |
| 매출채권 및 기타채권 | 1,067,054 | 1,128,365 | 777,042 |
| 재고자산 | 691,575 | 706,637 | 364,987 |
| 기타 | 141,794 | 208,809 | 83,246 |
| [비유동자산] | 8,900,606 | 8,953,702 | 7,023,862 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 8,114 | 6,273 | 15,321 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 68,502 | 60,649 | 51,765 |
| 관계기업투자주식 | 598,676 | 577,932 | 565,623 |
| 유형자산 | 5,598,109 | 5,613,768 | 5,297,983 |
| 무형자산 | 1,518,937 | 1,555,416 | 77,918 |
| 사용권자산 | 734,063 | 770,103 | 759,024 |
| 기타 | 374,205 | 369,561 | 256,228 |
| 자산총계 | 12,271,600 | 12,069,250 | 8,969,196 |
| [유동부채] | 3,888,407 | 3,660,251 | 1,978,464 |
| [비유동부채] | 1,875,271 | 2,041,768 | 1,765,104 |
| 부채총계 | 5,763,678 | 5,702,019 | 3,743,568 |
| [자본금] | 117,012 | 117,012 | 117,012 |
| [연결자본잉여금] | 612,116 | 612,116 | 612,116 |
| [연결이익잉여금] | 4,129,914 | 4,029,644 | 3,869,032 |
| [연결기타포괄손익누계액] | 22,269 | 10,614 | 7,490 |
| [연결기타자본] | (185,064) | (185,044) | (184,719) |
| [소수주주지분] | 1,811,675 | 1,782,889 | 804,697 |
| 자본총계 | 6,507,922 | 6,367,231 | 5,225,628 |
| 2023년 1월~9월 | 2022년 1월~12월 | 2021년 1월~12월 | |
| 매출액 | 3,072,245 | 5,014,124 | 3,572,433 |
| 영업이익 | 207,474 | 320,929 | 264,365 |
| 연결당기순이익 | 157,978 | 186,026 | 233,389 |
| 지배회사지분순이익 | 128,740 | 144,081 | 189,377 |
| 소수주주지분순이익 | 29,238 | 41,945 | 44,012 |
| 기본주당순이익 | 5,891원/주 | 6,593원/주 | 8,652원/주 |
| 희석주당순이익 | 5,891원/주 | 6,593원/주 | 8,652원/주 |
| 연결에 포함된 회사수(*) | 23 | 22 | 3 |
* 연결에 포함된 회사수는 지배회사 제외 기준입니다.
※ (주)지누스는 (주)현대백화점의 지분취득에 따라 '22년 6월 30일을 취득일로 간주하여 연결 종속 회사로
편입되었으며, (주)지누스의 손익계산서는 '22년 7월 1일 이후 발생되는 실적부터 합산하였습니다.
나. 요약 재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제 22기 3분기 | 제 21기 | 제 20기 |
| 2023년 9월말 | 2022년 12월말 | 2021년 12월말 | |
| [유동자산] | 1,610,639 | 1,339,297 | 1,149,085 |
| 현금및현금성자산 | 21,526 | 15,591 | 15,606 |
| 단기금융상품 | 106 | 106 | 106 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 556,723 | 307,500 | 298,965 |
| 매출채권 및 기타채권 | 835,540 | 858,831 | 737,928 |
| 재고자산 | 118,185 | 89,965 | 64,070 |
| 기타 | 78,559 | 67,304 | 32,410 |
| [비유동자산] | 6,446,190 | 6,408,685 | 5,512,183 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 7,791 | 5,792 | 15,321 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 60,406 | 55,604 | 46,215 |
| 종속기업및관계기업투자주식 | 2,091,463 | 1,991,463 | 1,128,802 |
| 유형자산 | 3,511,277 | 3,533,667 | 3,535,190 |
| 무형자산 | 80,706 | 81,949 | 67,438 |
| 사용권자산 | 439,851 | 472,919 | 524,152 |
| 기타 | 254,696 | 267,291 | 195,065 |
| 자산총계 | 8,056,829 | 7,747,982 | 6,661,268 |
| [유동부채] | 2,650,370 | 2,287,978 | 1,410,762 |
| [비유동부채] | 1,131,673 | 1,273,086 | 1,243,685 |
| 부채총계 | 3,782,043 | 3,561,064 | 2,654,447 |
| [자본금] | 117,012 | 117,012 | 117,012 |
| [자본잉여금] | 695,844 | 695,844 | 695,844 |
| [이익잉여금] | 3,602,928 | 3,517,714 | 3,347,706 |
| [기타포괄손익누계액] | 21,657 | 19,004 | 8,914 |
| [기타자본] | (162,656) | (162,656) | (162,655) |
| 자본총계 | 4,274,786 | 4,186,918 | 4,006,821 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2023년 1월~9월 | 2022년 1월~12월 | 2021년 1월~12월 | |
| 매출액 | 1,263,754 | 1,655,713 | 1,512,061 |
| 영업이익 | 153,372 | 252,211 | 186,254 |
| 당기순이익 | 113,626 | 160,878 | 152,074 |
| 기본주당순이익 | 5,199원/주 | 7,361원/주 | 6,947원/주 |
| 희석주당순이익 | 5,199원/주 | 7,361원/주 | 6,947원/주 |
2. 연결재무제표
연결재무상태표
|
제 22 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
|
제 21 기말 2022.12.31 현재 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 22 기 3분기말 |
제 21 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
3,370,994,134 |
3,115,547,999 |
|
현금및현금성자산 |
144,688,010 |
195,003,256 |
|
단기금융상품 |
10,173,982 |
29,647,520 |
|
당기손익-공정가치 금융자산 |
1,315,708,982 |
847,085,600 |
|
기타금융자산 |
7,013,051 |
2,326,107 |
|
매출채권 및 기타채권 |
1,067,054,492 |
1,128,365,416 |
|
미수수익 |
154,934 |
373,518 |
|
단기대여금 |
12,533,532 |
11,480,418 |
|
재고자산 |
691,574,849 |
706,636,681 |
|
유동성보증금 |
32,568,570 |
32,293,206 |
|
당기법인세자산 |
8,353,510 |
5,100,859 |
|
기타유동자산 |
81,170,222 |
157,235,418 |
|
비유동자산 |
8,900,605,374 |
8,953,701,656 |
|
금융기관예치금 |
32,500 |
32,500 |
|
장기대여금 |
23,885,770 |
21,619,555 |
|
당기손익-공정가치 금융자산 |
8,113,946 |
6,273,432 |
|
기타포괄손익-공정가치 금융자산 |
68,501,776 |
60,648,680 |
|
기타금융자산 |
850,010 |
5,988,675 |
|
관계기업투자주식 |
598,676,055 |
577,931,906 |
|
유형자산 |
5,598,108,558 |
5,613,768,497 |
|
무형자산 |
1,518,937,489 |
1,555,415,994 |
|
투자부동산 |
101,223,093 |
99,975,053 |
|
사용권자산 |
734,063,350 |
770,102,767 |
|
보증금 |
144,552,081 |
126,263,071 |
|
순확정급여자산 |
73,020,319 |
89,643,731 |
|
이연법인세자산 |
30,338,130 |
25,693,186 |
|
기타비유동자산 |
302,297 |
344,609 |
|
자산총계 |
12,271,599,508 |
12,069,249,655 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
3,888,406,636 |
3,660,251,198 |
|
매입채무 및 기타채무 |
830,959,011 |
912,743,301 |
|
단기차입금 |
1,421,815,189 |
1,037,037,073 |
|
유동성예수보증금 |
19,105,269 |
14,042,442 |
|
유동성장기차입금 |
126,499,688 |
123,264,712 |
|
선수금 |
443,118,134 |
528,051,456 |
|
예수금 |
351,979,096 |
343,505,752 |
|
미지급비용 |
49,157,300 |
24,528,847 |
|
당기법인세부채 |
32,109,586 |
58,974,902 |
|
유동 리스부채 |
124,414,983 |
119,040,877 |
|
유동성사채 |
300,235,511 |
307,947,779 |
|
기타 유동부채 |
187,886,993 |
190,542,538 |
|
기타금융부채 |
1,125,876 |
571,519 |
|
비유동부채 |
1,875,271,248 |
2,041,767,585 |
|
사채 |
628,798,688 |
626,994,114 |
|
장기차입금 |
63,763,522 |
168,123,849 |
|
예수보증금 |
16,100,985 |
19,636,011 |
|
충당부채 |
5,776,001 |
6,509,442 |
|
비유동 리스부채 |
586,095,274 |
645,806,305 |
|
이연법인세부채 |
563,697,533 |
564,708,547 |
|
기타 비유동 부채 |
4,843,293 |
4,355,387 |
|
기타금융부채 |
6,195,952 |
5,633,930 |
|
부채총계 |
5,763,677,884 |
5,702,018,783 |
|
자본 |
||
|
지배기업 소유주지분 |
4,696,246,992 |
4,584,342,066 |
|
자본금 |
117,012,205 |
117,012,205 |
|
연결자본잉여금 |
612,115,810 |
612,115,810 |
|
연결이익잉여금 |
4,129,914,175 |
4,029,644,230 |
|
연결기타포괄손익누계액 |
22,269,168 |
10,613,828 |
|
연결기타자본항목 |
(185,064,366) |
(185,044,007) |
|
비지배지분 |
1,811,674,632 |
1,782,888,806 |
|
자본총계 |
6,507,921,624 |
6,367,230,872 |
|
자본과부채총계 |
12,271,599,508 |
12,069,249,655 |
연결손익계산서
|
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
|
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 22 기 3분기 |
제 21 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
매출액 |
1,004,236,661 |
3,072,244,679 |
1,372,128,257 |
3,431,743,066 |
|
매출원가 |
412,480,304 |
1,234,995,617 |
508,530,801 |
1,100,768,191 |
|
매출총이익 |
591,756,357 |
1,837,249,062 |
863,597,456 |
2,330,974,875 |
|
판매비와관리비 |
517,778,170 |
1,629,775,055 |
771,372,151 |
2,078,638,976 |
|
영업이익(손실) |
73,978,187 |
207,474,007 |
92,225,305 |
252,335,899 |
|
기타수익 |
85,579,759 |
150,632,508 |
56,999,112 |
86,248,717 |
|
기타비용 |
62,855,395 |
124,452,807 |
52,597,628 |
74,132,323 |
|
관계기업손익 |
5,036,844 |
28,701,467 |
9,025,531 |
24,538,467 |
|
금융수익 |
15,256,787 |
46,725,074 |
16,080,797 |
38,090,592 |
|
금융비용 |
30,321,285 |
90,328,239 |
24,876,317 |
53,213,521 |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
86,674,897 |
218,752,010 |
96,856,800 |
273,867,831 |
|
법인세비용 |
23,778,952 |
60,774,151 |
27,587,455 |
75,493,251 |
|
분기순이익(손실) |
||||
|
지배기업소유주지분 |
54,265,788 |
128,739,847 |
49,943,518 |
158,161,595 |
|
비지배지분 |
8,630,157 |
29,238,012 |
19,325,827 |
40,212,985 |
|
주당순이익 |
||||
|
기본주당순이익(원/주) (단위 : 원) |
2,483 |
5,891 |
2,285 |
7,237 |
|
희석주당순이익(원/주) (단위 : 원) |
2,483 |
5,891 |
2,285 |
7,237 |
연결포괄손익계산서
|
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
|
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 22 기 3분기 |
제 21 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
연결분기순이익 |
62,895,945 |
157,977,859 |
69,269,345 |
198,374,580 |
|
연결기타포괄손익 |
11,975,851 |
24,081,534 |
33,868,864 |
42,225,161 |
|
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 |
||||
|
관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 |
26,336 |
(73,332) |
322,256 |
(74,403) |
|
파생상품평가손익 |
(164,431) |
(966,431) |
210,765 |
1,168,851 |
|
해외사업장 외화환산손익 |
9,408,613 |
18,254,888 |
36,025,399 |
36,025,399 |
|
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 |
||||
|
관계기업 재측정요소에 대한 지분 |
(33,251) |
(45,576) |
(37,212) |
(85,928) |
|
관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 |
421,454 |
919,308 |
1,660 |
(426,300) |
|
기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 |
2,326,900 |
6,032,667 |
(2,635,961) |
5,635,585 |
|
순확정급여자산(부채)의 재측정요소 |
(9,770) |
(39,990) |
(18,043) |
(18,043) |
|
총포괄손익 |
74,871,796 |
182,059,393 |
103,138,209 |
240,599,741 |
|
연결총포괄손익의 귀속 |
||||
|
지배기업소유주지분 |
59,800,323 |
140,337,028 |
58,999,888 |
175,574,262 |
|
비지배지분 |
15,071,473 |
41,722,365 |
44,138,321 |
65,025,479 |
연결자본변동표
|
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
|
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
자본 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 |
비지배지분 |
자본 합계 |
||||||
|
자본금 |
자본잉여금 |
이익잉여금 |
기타포괄손익누계액 |
기타자본항목 |
지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
|||
|
2022.01.01 (기초자본) |
117,012,205 |
612,115,810 |
3,869,032,323 |
7,490,128 |
(184,718,737) |
4,420,931,729 |
804,696,342 |
5,225,628,071 |
|
분기순이익 |
158,161,595 |
158,161,595 |
40,212,985 |
198,374,580 |
||||
|
지분법자본조정 |
(866) |
(866) |
(866) |
|||||
|
지분법잉여금변동 |
106,240 |
106,240 |
106,240 |
|||||
|
순확정급여자산(부채)의 재측정요소 |
(5,610) |
(5,610) |
(12,433) |
(18,043) |
||||
|
기타포괄손익-공정가치지분상품 평가손익 |
5,635,585 |
5,635,585 |
5,635,585 |
|||||
|
관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 |
(500,703) |
(500,703) |
(500,703) |
|||||
|
관계기업 재측정요소에 대한 지분 |
(85,928) |
(85,928) |
(85,928) |
|||||
|
파생상품평가손익 |
1,168,851 |
1,168,851 |
1,168,851 |
|||||
|
공정가치지분상품 평가손익 재분류 조정 |
(1,329,300) |
1,329,300 |
||||||
|
해외사업장 외화환산손익 |
11,200,471 |
11,200,471 |
24,824,928 |
36,025,399 |
||||
|
연차배당 |
(24,040,703) |
(24,040,703) |
(24,040,703) |
|||||
|
종속기업의 소수주주에 대한 배당 |
(6,871,780) |
(6,871,780) |
||||||
|
종속기업 자기주식 변동 |
3,620 |
3,620 |
8,021 |
11,641 |
||||
|
종속기업투자주식 취득 |
395,948,309 |
395,948,309 |
||||||
|
종속기업 자본조정의 변동 |
||||||||
|
2022.09.30 (기말자본) |
117,012,205 |
612,115,810 |
4,001,838,617 |
26,323,632 |
(184,715,983) |
4,572,574,281 |
1,258,806,372 |
5,831,380,653 |
|
2023.01.01 (기초자본) |
117,012,205 |
612,115,810 |
4,029,644,230 |
10,613,828 |
(185,044,007) |
4,584,342,066 |
1,782,888,806 |
6,367,230,872 |
|
분기순이익 |
128,739,847 |
128,739,847 |
29,238,012 |
157,977,859 |
||||
|
지분법자본조정 |
959 |
959 |
959 |
|||||
|
지분법잉여금변동 |
||||||||
|
순확정급여자산(부채)의 재측정요소 |
(12,584) |
(12,584) |
(27,406) |
(39,990) |
||||
|
기타포괄손익-공정가치지분상품 평가손익 |
6,032,667 |
6,032,667 |
6,032,667 |
|||||
|
관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 |
844,852 |
844,852 |
1,124 |
845,976 |
||||
|
관계기업 재측정요소에 대한 지분 |
(45,576) |
(45,576) |
(45,576) |
|||||
|
파생상품평가손익 |
(966,431) |
(966,431) |
(966,431) |
|||||
|
공정가치지분상품 평가손익 재분류 조정 |
||||||||
|
해외사업장 외화환산손익 |
5,744,252 |
5,744,252 |
12,510,636 |
18,254,888 |
||||
|
연차배당 |
(28,411,742) |
(28,411,742) |
(28,411,742) |
|||||
|
종속기업의 소수주주에 대한 배당 |
(12,890,110) |
(12,890,110) |
||||||
|
종속기업 자기주식 변동 |
||||||||
|
종속기업투자주식 취득 |
||||||||
|
종속기업 자본조정의 변동 |
(21,318) |
(21,318) |
(46,430) |
(67,748) |
||||
|
2023.09.30 (기말자본) |
117,012,205 |
612,115,810 |
4,129,914,175 |
22,269,168 |
(185,064,366) |
4,696,246,992 |
1,811,674,632 |
6,507,921,624 |
연결현금흐름표
|
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
|
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 22 기 3분기 |
제 21 기 3분기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동으로 인한 현금흐름 |
488,070,882 |
394,451,176 |
|
영업으로부터 창출된 현금흐름 |
629,017,875 |
520,306,948 |
|
이자의 수취 |
28,486,685 |
16,446,611 |
|
이자의 지급 |
(83,597,741) |
(47,180,322) |
|
배당금의 수취 |
12,815,711 |
11,395,073 |
|
법인세의 납부 |
(98,651,648) |
(106,517,134) |
|
투자활동으로 인한 현금흐름 |
(678,144,971) |
(1,101,639,886) |
|
단기금융상품의 취득 |
(3,567,982) |
(26,586,304) |
|
단기금융상품의 감소 |
23,120,768 |
10,000,000 |
|
당기손익-공정가치금융자산의 증가 |
(1,364,470,605) |
(1,260,923,322) |
|
당기손익-공정가치금융자산의 감소 |
943,888,091 |
1,053,162,476 |
|
기타금융자산의 증가 |
(16,200) |
0 |
|
파생상품부채의 감소 |
0 |
(1,535,899) |
|
유형자산의 취득 |
(247,880,969) |
(195,901,051) |
|
유형자산의 처분 |
1,897,715 |
990,133 |
|
무형자산의 취득 |
(3,662,983) |
(561,222) |
|
무형자산의 처분 |
0 |
5,621 |
|
보증금의 증가 |
(28,368,530) |
(5,121,868) |
|
보증금의 감소 |
4,235,053 |
3,107,143 |
|
단기대여금의 증가 |
(3,118,287) |
(3,045,408) |
|
단기대여금의 감소 |
2,438,653 |
1,251,914 |
|
장기대여금의 증가 |
(11,090,498) |
(8,268,307) |
|
장기대여금의 감소 |
8,450,803 |
7,540,573 |
|
연결범위변동으로 인한 현금의 감소 |
0 |
(675,754,365) |
|
재무활동으로 인한 현금흐름 |
136,493,357 |
861,255,955 |
|
단기차입금의 순증감 |
374,961,165 |
699,495,330 |
|
장기차입금의 증가 |
0 |
100,539,400 |
|
유동성장기차입금의 감소 |
(107,193,313) |
(121,613,980) |
|
사채의 발행 |
299,233,052 |
279,296,115 |
|
유동성사채의 상환 |
(306,495,000) |
0 |
|
리스부채의 상환 |
(82,416,850) |
(65,548,427) |
|
임대보증금의 감소 |
(68,072) |
0 |
|
유동성장기미지급금의 감소 |
(89,854) |
0 |
|
배당금의 지급 |
(28,411,692) |
(24,040,703) |
|
종속회사의 소수주주에 대한 배당금의 지급 |
(12,890,110) |
(6,871,780) |
|
종속회사의 소수주주에 대한 기타 |
(87,969) |
0 |
|
신주발행비의 지급 |
(48,000) |
0 |
|
현금및현금성자산의 증가(감소) |
(53,580,732) |
154,067,245 |
|
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 |
3,265,486 |
2,434,038 |
|
기초의 현금및현금성자산 |
195,003,256 |
46,627,837 |
|
기말의 현금및현금성자산 |
144,688,010 |
203,129,120 |
3. 연결재무제표 주석
| 제22(당)기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 |
| 제21(전)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 |
| 주식회사 현대백화점과 그 종속기업 |
1. 일반적 사항
1.1 지배회사의 개요
주식회사 현대백화점(이하 '지배회사')은 2002년 11월 1일자로 주식회사 현대그린푸드의 백화점 사업부문이 분할되어 설립되었으며, 2002년 11월 25일자로 한국거래소의 유가증권시장에 주권이 재상장되었습니다. 당분기말 현재 지배회사는 서울특별시강남구 테헤란로에 본사를 두고 있으며, 서울특별시 강남구 압구정동 및 강동구 천호동 등에 소재한 백화점을 운영하고 있습니다.
지배회사의 설립시 자본금은 110,839백만원이며, 설립 이후 주식선택권의 행사 및 합병 등으로 인하여 당분기말 현재 지배회사의 자본금은 117,012백만원입니다. 당분기말 현재 지배회사의 주요 주주는 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율 |
|---|---|---|
| 정지선 | 413,556 | 1.77% |
| (주)현대지에프홀딩스 | 7,020,733 | 30.00% |
| (주)현대A&I | 1,008,900 | 4.31% |
| 자기주식 | 1,547,255 | 6.61% |
| 기 타 | 13,411,997 | 57.31% |
| 합 계 | 23,402,441 | 100.00% |
1.2 연결대상 종속기업의 현황
보고기간종료일 현재 지배회사의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 지분율(%) | 업 종 | 소재지 | 결산월 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 한무쇼핑 주식회사(*1) | 54.87 | 54.87 | 도소매업 | 한국 | 12월 |
| 주식회사 현대쇼핑 | 100.00 | 100.00 | 부동산업 | 한국 | 12월 |
| 주식회사 현대백화점면세점 | 100.00 | 100.00 | 도소매업 | 한국 | 12월 |
| (주)지누스 (*2) | 38.10 | 38.10 | 가구제조업 | 한국 | 12월 |
| ZINUS, INC.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 미국 | 12월 |
| ZINUS(Xiamen) INC.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 생산 | 중국 | 12월 |
| ZINUS(Xiamen) Global Trading INC.(*3, 4) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 중국 | 12월 |
| ZINUS(Zangzhou) INC.(*3, 4) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 생산 | 중국 | 12월 |
| ZINUS(Fujian) INC.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 생산 | 중국 | 12월 |
| ZINUS Canada INC.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 캐나다 | 12월 |
| Mellow, INC.(구, Best Price Mattress, INC.)(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 미국 | 12월 |
| ZINUS Australia PTY LTD.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 호주 | 12월 |
| PT. ZINUS Global Indonesia(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 생산 | 인도네시아 | 12월 |
| ZINUS Japan K.K.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 일본 | 12월 |
| ZINUS Singapore PTE LTD.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 싱가포르 | 12월 |
| PT. ZINUS Furniture Indonesia(*3) | 99.99 | 99.99 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 인도네시아 | 12월 |
| ZINUS Vietnam LLC.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 베트남 | 12월 |
| ZINUS USA INC.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 생산 | 미국 | 12월 |
| ZINUS EU LIMITED.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 영국 | 12월 |
| PT. ZINUS Dream Indonesia(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 생산 | 인도네시아 | 12월 |
| ZINUS Malaysia Sdn. Bhd.(*3) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 말레이시아 | 12월 |
| ZINUS Chile SPA.(*3, *5) | 100.00 | 100.00 | 침대 및 침구류 등의 판매 | 칠레 | 12월 |
| ZINUS New Zealand Limited. .(*3, *6) | 100.00 | - | 침대 및 침구류 등의 판매 | 뉴질랜드 | 12월 |
(*1) 주식회사 현대쇼핑의 한무쇼핑 주식회사에 대한 지분 8.53%가 포함된 지분율 입니다.
(*2) 연결회사는 전기 중 (주)지누스의 보통주 36.98%(자기주식 제외 의결권 지분율 38.1%)를 취득하였으며, (주)지누스의 기존 주주와 의결권 위임 계약을 체결하 여 6.7%(의결권 지분율 6.9%)의 지분을 추가 확보하였습니다. 총 의결권 지분 율은 45.0%로 과반수에 미달하지만, 다른 의결권 보유자의 주식분산정도, 과 거 주주총회에서의 의결권 양상등을 고려하였을 때 실질적인 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.
(*3) 종속기업인 (주)지누스가 보유한 지분율을 기재하였습니다.
(*4) (주)지누스의 종속기업인 ZINUS(Xiamen) INC.가 100% 투자한 회사입니다.
(*5) 전기 중 종속기업인 (주)지누스에서 신규설립한 회사입니다.
(*6) 당분기 중 종속기업인 (주)지누스에서 신규설립한 회사입니다.
1.3 연결대상 종속기업의 요약 재무정보
보고기간종료일 현재 지배회사의 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 분기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
| 한무쇼핑 주식회사 | 2,711,228,951 | 768,364,538 | 483,284,480 | 78,847,054 | 85,386,615 |
| 주식회사 현대쇼핑 | 317,422,855 | 37,388,357 | 1,390,500 | 8,327,626 | 10,722,343 |
| 주식회사 현대백화점면세점 | 638,145,707 | 466,046,877 | 763,492,273 | (22,480,697) | (20,409,351) |
| (주) 지누스 | 666,721,997 | 166,989,721 | 251,718,145 | 31,896,357 | 31,852,080 |
| ZINUS, INC. | 319,934,863 | 260,701,946 | 328,227,282 | (10,231,665) | (6,558,288) |
| ZINUS(Xiamen) INC.(*) | 131,855,172 | 17,280,009 | 65,750,246 | 2,896,750 | 4,603,869 |
| ZINUS(Fujian) INC | 103,302,301 | 16,367,639 | 68,365,869 | 536,112 | 1,861,527 |
| ZINUS Canada INC | 9,569,946 | 6,779,082 | 9,548,274 | (867,881) | (673,765) |
| Mellow, INC. | 97,053,682 | 87,965,223 | 72,819,369 | (4,167,551) | (3,537,959) |
| ZINUS Australia PTY LTD | 13,547,092 | 12,961,656 | 14,697,458 | (229,285) | (225,270) |
| PT. ZINUS Global Indonesia | 186,571,537 | 76,117,821 | 214,083,024 | 6,978,947 | 13,167,105 |
| ZINUS Japan K.K | 3,029,051 | 2,048,565 | 3,871,397 | 328,024 | 275,942 |
| ZINUS Singapore PTE LTD | 2,404,818 | 3,892,421 | 3,523,518 | (804,329) | (840,942) |
| PT. ZINUS Furniture Indonesia | 2,438,108 | 2,024,077 | 5,749,170 | 31,800 | 58,022 |
| ZINUS Vietnam LLC | 2,570,165 | 2,779,730 | 225,811 | (740,531) | (728,352) |
| ZINUS USA INC. | 148,125,964 | 86,126,324 | 46,760,924 | 436,251 | 3,769,408 |
| ZINUS EU LIMITED | 11,196,915 | 10,048,241 | 12,032,451 | 779,128 | 810,256 |
| PT. ZINUS Dream Indonesia | 88,434,575 | 34,801,057 | - | (4,053,810) | (860,002) |
| ZINUS Malaysia Sdn. Bhd | 987,561 | 1,443,143 | 990,030 | (645,940) | (642,538) |
| ZINUS Chile SPA. | 1,538,369 | 1,328,024 | 1,000,062 | (333,416) | (308,937) |
| ZINUS New Zealand Limited. | 559,586 | 36,686 | 5,786 | (108,313) | (146,650) |
(*) ZINUS(Zhangzhou) INC. 및 ZINUS(Xiamen) Global Trading INC.를 종속기업 으로 하는 ZINUS(Xiamen) INC.의 연결재무제표입니다.
| <전기말> | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 매출액 | 전기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
| 한무쇼핑 주식회사 | 2,555,466,204 | 676,223,931 | 633,843,688 | 104,776,828 | 111,316,389 |
| 주식회사 현대쇼핑 | 304,863,478 | 35,560,994 | 1,854,000 | 10,330,184 | 10,589,544 |
| 주식회사 현대백화점면세점 | 770,983,006 | 676,355,480 | 2,257,055,773 | (73,625,497) | (71,554,151) |
| (주)지누스 (*1) | 740,602,270 | 262,924,064 | 125,945,872 | 5,991,215 | 2,697,974 |
| ZINUS, INC. (*1) | 359,765,754 | 293,974,549 | 373,779,707 | 8,054,611 | 6,534,570 |
| ZINUS(Xiamen) INC. (*1, *2) | 127,510,526 | 17,539,232 | 54,691,724 | 3,404,247 | (3,472,540) |
| ZINUS(Fujian) INC. (*1) | 103,751,411 | 18,678,276 | 59,327,814 | (2,410,908) | (7,817,294) |
| ZINUS Canada INC. (*1) | 14,336,481 | 10,871,852 | 10,102,406 | (959,028) | (1,219,905) |
| Mellow, INC.(구, Best Price Mattress, INC.) (*1) | 107,101,725 | 94,475,308 | 81,576,290 | (993,495) | (1,279,484) |
| ZINUS Australia PTY LTD. (*1) | 16,145,232 | 15,341,005 | 11,941,911 | (396,982) | (418,367) |
| PT. ZINUS Global Indonesia (*1) | 190,679,127 | 93,392,516 | 134,086,524 | 514,730 | (1,853,008) |
| ZINUS Japan K.K. (*1) | 3,375,568 | 2,671,024 | 2,943,913 | (214,026) | (206,246) |
| ZINUS Singapore PTE LTD. (*1) | 3,486,786 | 4,133,447 | 3,176,606 | (233,161) | (225,709) |
| PT. ZINUS Furniture Indonesia (*1) | 3,813,903 | 3,457,894 | 3,410,954 | 200,993 | 172,152 |
| ZINUS Vietnam LLC. (*1) | 3,048,191 | 2,529,404 | 2,199,524 | 359,693 | 339,242 |
| ZINUS USA INC. (*1) | 142,726,867 | 84,496,634 | 41,468,900 | (6,344,198) | (7,897,118) |
| ZINUS EU LIMITED. (*1) | 2,826,912 | 2,488,494 | 1,553,205 | 42,925 | 33,881 |
| PT. ZINUS Dream Indonesia (*1) | 74,807,869 | 20,314,350 | - | (2,075,559) | (4,133,883) |
| ZINUS Malaysia Sdn. Bhd. (*1) | 833,116 | 646,159 | 267,197 | (316,828) | (320,384) |
| ZINUS Chile SPA. (*1) | 926,448 | 407,166 | 49,842 | (169,933) | (146,968) |
(*1) 신규 취득 이후 발생한 실적에 대해 기재하였습니다.
(*2) ZINUS(Zhangzhou) INC. 및 ZINUS(Xiamen) Global Trading INC.를 종속기업 으로 하는 ZINUS(Xiamen) INC.의 연결재무제표입니다.
1.4 연결재무제표의 작성기준일과 연결대상 종속기업 등의 결산일
보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업 및 지분법적용대상회사의 결산일은 분기연결재무제표 작성기준일과 모두 일치합니다.
2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경
2.1 연결재무제표 작성기준
지배회사와 그 종속기업(이하 '연결회사')의 중간연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용
연결회사는 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여, 다른 기준서의 결과적인 개정사항을 포함하여 다음의 새로운 기준서 및 기준서의 개정사항을 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' : 효과적인 회계정책 공시를 위한 요구사항 개정
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 추정 및 오류' : 회계추정치에 대한 정의
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' : 단일거래에서 생기는 자산과 부채 관련 이연법인세 내용 개정
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' : 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'
연결회사는 기업회계기준서 개정에 따른 재무적 영향이 유의적이지 않다고 판단하고있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문별 공시
연결회사는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려한 부문별 경영성과를 적절히 관리하기 위하여 영업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 영업부문별 주요 정보는 다음과 같습니다.
(1) 영업부문에 대한 일반정보
| 구 분 | 주요 사업의 내용 | 주요 재화 및 용역 | 주요 고객 |
| 백화점 부문 | 백화점 | 의류, 잡화 등 상품 | 일반소비자 |
| 면세점 부문 | 보세판매업 | 의류, 잡화 등 상품 | 외국인, 내국인 |
| 제조업 부문 | 가구제조업 | 침대, 침구류 등 제품 | 기업, 일반소비자 |
(2) 영업부문의 재무현황
| <당분기> | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||
| 구 분 | 백화점부문 | 면세점부문 | 제조업부문(*2) | 연결조정 | 합 계 |
| 총매출액 | 5,340,420,288 | 1,444,003,978 | 750,760,855 | (139,462,849) | 7,395,722,272 |
| 순매출액 | 1,748,428,619 | 763,492,273 | 670,125,946 | (109,802,159) | 3,072,244,679 |
| 영업손익 | 237,390,797 | (15,560,750) | 16,651,291 | (31,007,331) | 207,474,007 |
| 감가상각비 (*1) | 224,749,539 | 38,199,455 | 32,415,328 | 22,213,104 | 317,577,426 |
| 분기순손익 | 224,506,567 | (22,480,697) | 12,273,566 | (56,321,577) | 157,977,859 |
| 총자산 | 11,652,265,326 | 638,145,707 | 1,086,914,790 | (1,105,726,315) | 12,271,599,508 |
| 총부채 | 4,704,728,412 | 466,046,877 | 438,114,504 | 154,788,091 | 5,763,677,884 |
(*1) 투자부동산감가상각비, 사용권자산감가상각비 및 무형자산상각비가 포함된 금 액입니다.
(*2) 연결회사는 전분기 중 제조업 부문인 (주)지누스의 지분을 취득하여 종속기업으 로 편입하였습니다.
| <전분기> | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||
| 구 분 | 백화점부문 | 면세점부문 | 제조업부문(*2 *3) | 연결조정 | 합 계 |
| 총매출액 | 5,297,346,066 | 1,882,296,927 | 322,135,449 | (122,296,340) | 7,379,482,102 |
| 순매출액 | 1,694,162,006 | 1,552,632,576 | 286,204,117 | (101,255,633) | 3,431,743,066 |
| 영업손익 | 285,361,540 | (42,752,101) | 10,580,346 | (853,886) | 252,335,899 |
| 감가상각비 (*1) | 206,572,300 | 39,657,669 | 11,064,621 | (7,983,350) | 249,311,240 |
| 분기순손익 | 238,481,688 | (45,720,867) | 11,673,079 | (6,059,320) | 198,374,580 |
| 총자산 | 11,004,377,648 | 722,129,619 | 1,338,637,526 | (1,794,335,836) | 11,270,808,957 |
| 총부채 | 4,327,679,332 | 601,668,808 | 646,815,856 | (136,735,692) | 5,439,428,304 |
(*1) 투자부동산감가상각비, 사용권자산감가상각비 및 무형자산상각비가 포함된 금 액입니다.
(*2) 연결회사는 전분기 중 제조업 부문인 (주)지누스의 지분을 취득하여 종속기업으 로 편입하였습니다
(*3) 신규 취득 이후 발생한 실적에 대해 기재하였습니다.
(3) 매출의 지역별 구분
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| 국 내 | 793,035,084 | 2,434,484,935 | 1,102,243,031 | 3,161,857,840 | |
| 해 외 (*) |
미 국 | 177,780,384 | 541,025,595 | 236,621,315 | 236,621,315 |
| 캐나다 | 5,892,236 | 19,848,920 | 7,128,001 | 7,128,001 | |
| 기 타 | 27,528,957 | 76,885,229 | 26,135,910 | 26,135,910 | |
| 합 계 | 1,004,236,661 | 3,072,244,679 | 1,372,128,257 | 3,431,743,066 | |
(*) 연결회사는 전분기중 (주)지누스의 지분을 취득하여 종속기업으로 편입하였으며, 취득이후 발생한 해외 매출에 대해 기재하였습니다.
5. 금융상품
가. 금융자산
보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | ||||
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당기손익 -공정가치측정 |
기타포괄손익 -공정가치측정 |
상각후 원가측정 |
합 계 |
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 144,688,010 | 144,688,010 |
| 단기금융상품 | - | - | 10,173,982 | 10,173,982 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 1,315,708,982 | - | - | 1,315,708,982 |
| 기타금융자산 | 7,013,051 | - | - | 7,013,051 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 1,067,054,492 | 1,067,054,492 |
| 미수수익 | - | - | 154,934 | 154,934 |
| 단기대여금 | - | - | 12,533,532 | 12,533,532 |
| 유동성보증금 | - | - | 32,568,570 | 32,568,570 |
| 소 계 | 1,322,722,033 | - | 1,267,173,520 | 2,589,895,553 |
| 비유동자산 | ||||
| 금융기관예치금 | - | - | 32,500 | 32,500 |
| 장기대여금 | - | - | 23,885,770 | 23,885,770 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 8,113,946 | - | - | 8,113,946 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 68,501,776 | - | 68,501,776 |
| 기타금융자산 | - | - | 850,010 | 850,010 |
| 보증금 | - | - | 144,552,081 | 144,552,081 |
| 소 계 | 8,113,946 | 68,501,776 | 169,320,361 | 245,936,083 |
| 합 계 | 1,330,835,979 | 68,501,776 | 1,436,493,881 | 2,835,831,636 |
| <전기말> | ||||
|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당기손익 -공정가치측정 |
기타포괄손익 -공정가치측정 |
상각후 원가측정 |
합 계 |
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 195,003,256 | 195,003,256 |
| 단기금융상품 | - | - | 29,647,520 | 29,647,520 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 847,085,600 | - | - | 847,085,600 |
| 기타금융자산 | 2,326,107 | - | - | 2,326,107 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 1,128,365,416 | 1,128,365,416 |
| 미수수익 | - | - | 373,518 | 373,518 |
| 단기대여금 | - | - | 11,480,418 | 11,480,418 |
| 유동성보증금 | - | - | 32,293,206 | 32,293,206 |
| 소 계 | 849,411,707 | - | 1,397,163,334 | 2,246,575,041 |
| 비유동자산 | ||||
| 금융기관예치금 | - | - | 32,500 | 32,500 |
| 장기대여금 | - | - | 21,619,555 | 21,619,555 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 6,273,432 | - | - | 6,273,432 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 60,648,680 | - | 60,648,680 |
| 기타금융자산 | 5,154,865 | - | 833,810 | 5,988,675 |
| 보증금 | - | - | 126,263,071 | 126,263,071 |
| 소 계 | 11,428,297 | 60,648,680 | 148,748,936 | 220,825,913 |
| 합 계 | 860,840,004 | 60,648,680 | 1,545,912,270 | 2,467,400,954 |
나. 금융부채
보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 당기손익 -공정가치측정 |
상각후 원가측정 |
합 계 | 당기손익 -공정가치측정 |
상각후 원가측정 |
합 계 | |
| 유동부채 | ||||||
| 매입채무및기타채무 | - | 830,959,011 | 830,959,011 | - | 912,743,301 | 912,743,301 |
| 단기차입금 | - | 1,421,815,189 | 1,421,815,189 | - | 1,037,037,073 | 1,037,037,073 |
| 유동성예수보증금 | - | 19,105,269 | 19,105,269 | - | 14,042,442 | 14,042,442 |
| 유동성장기차입금 | - | 126,499,688 | 126,499,688 | - | 123,264,712 | 123,264,712 |
| 미지급비용 | - | 49,157,300 | 49,157,300 | - | 24,528,847 | 24,528,847 |
|
유동리스부채 |
- | 124,414,983 | 124,414,983 | - | 119,040,877 | 119,040,877 |
| 유동성사채 | - | 300,235,511 | 300,235,511 | - | 307,947,779 | 307,947,779 |
| 기타금융부채 | 949,470 | 176,406 | 1,125,876 | 404,631 | 166,888 | 571,519 |
| 소 계 | 949,470 | 2,872,363,357 | 2,873,312,827 | 404,631 | 2,538,771,919 | 2,539,176,550 |
| 비유동부채 | ||||||
| 사채 | - | 628,798,688 | 628,798,688 | - | 626,994,114 | 626,994,114 |
| 장기차입금 | - | 63,763,522 | 63,763,522 | - | 168,123,849 | 168,123,849 |
| 예수보증금 | - | 16,100,985 | 16,100,985 | - | 19,636,011 | 19,636,011 |
| 비유동리스부채 | - | 586,095,274 | 586,095,274 | - | 645,806,305 | 645,806,305 |
| 기타금융부채 | - | 6,195,952 | 6,195,952 | 166,114 | 5,467,816 | 5,633,930 |
| 소 계 | - | 1,300,954,421 | 1,300,954,421 | 166,114 | 1,466,028,095 | 1,466,194,209 |
| 합 계 | 949,470 | 4,173,317,778 | 4,174,267,248 | 570,745 | 4,004,800,014 | 4,005,370,759 |
다. 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | ||||
| 평가손익 | 1,239,546 | 4,324,207 | (1,555,793) | (6,277,016) |
| 처분손익 | (69,162) | (274,523) | (46,443) | 1,340,975 |
| 이자수익 | 8,230,657 | 24,805,721 | 5,969,096 | 15,422,576 |
| 배당수익 | - | 27,825 | - | 26,962 |
| 외환손익 | 1,659,276 | 3,348,781 | 439,986 | 439,986 |
| 파생상품평가손익(기타포괄손익) | (164,431) | (966,431) | 210,765 | 1,492,571 |
| 파생상품평가손익 | 1,035,695 | 853,052 | 8,708,929 | 14,166,126 |
| 당기손익-공정가치금융부채 | ||||
| 파생상품평가손익(기타포괄손익) | - | - | - | (323,720) |
| 파생상품평가손익 | 664,990 | (952,149) | - | 946,348 |
| 파생상품거래손익 | (339,627) | (935,456) | (1,535,899) | (1,535,899) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | ||||
| 평가손익(기타포괄손익) | 2,326,899 | 6,032,667 | (2,635,961) | 5,635,585 |
| 배당수익 | - | 3,707,796 | - | 2,839,945 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | ||||
| 이자수익 | 987,047 | 3,450,055 | 726,424 | 1,093,199 |
| 임차보증금현재가치이자수익 | 850,236 | 2,238,684 | 676,348 | 2,005,402 |
| 대손상각비 | (3,195,688) | (8,840,670) | (1,392,978) | (3,629,589) |
| 외환손익 | 3,882,203 | 16,524,930 | 43,611,756 | 44,175,791 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||||
| 이자비용 | (22,723,769) | (65,857,354) | (16,633,033) | (30,570,473) |
| 외환손익 | (4,724,590) | (10,650,697) | (40,380,092) | (44,316,739) |
| 리스부채이자비용 | (4,773,874) | (14,532,610) | (4,998,269) | (14,265,167) |
| 예수보증금현재가치이자비용 | (166,237) | (458,413) | (106,880) | (315,907) |
라. 금융상품 종류별 공정가치
연결회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.
상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다.
상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
① 연결회사는 투자등급의 신용도를 보유한 금융기관과 파생상품계약을 체결하였습니다. 파생상품 중 통화이자율스왑계약은 시장에서 관측가능한 투입변수에 기초한 평가기법으로 평가되었습니다. 평가기법은 현재가치 계산을 활용한 선도가격산정과 스왑모델 등입니다. 동 모델에는 계약 당사자의 신용도, 외환 현물환율과 선도환율, 이자율곡선과 기초상품의 선도금리곡선 등의 다양한 투입변수가 반영되었습니다.
② 파생상품을 제외한 여타의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.
마. 공정가치서열체계
보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 차이는 없으며, 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.
① 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치
② 수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치
③ 수준 3: 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치
연결회사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말에 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | ||||
|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 1,260,959,311 | 62,863,617 | 1,323,822,928 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 67,988,058 | - | 504,812 | 68,492,870 |
| 기타금융자산 | - | 7,013,051 | - | 7,013,051 |
| 기타금융부채 | - | 949,470 | - | 949,470 |
| <전기말> | ||||
|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 839,258,232 | 14,100,800 | 853,359,032 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 60,134,962 | - | 504,812 | 60,639,774 |
| 기타금융자산 | - | 7,480,972 | - | 7,480,972 |
| 기타금융부채 | - | 404,631 | 166,114 | 570,745 |
연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
바. 매출채권및기타채권 손실충당금
보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 채권금액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권금액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| 매출채권 | 940,857,513 | (16,359,055) | 924,498,458 | 1,064,173,673 | (8,801,606) | 1,055,372,067 |
| 미수금 | 144,122,194 | (1,566,160) | 142,556,034 | 73,821,623 | (828,274) | 72,993,349 |
| 합 계 | 1,084,979,707 | (17,925,215) | 1,067,054,492 | 1,137,995,296 | (9,629,880) | 1,128,365,416 |
매출채권및기타채권 손실충당금의 변동내역은 주석 33에서 기술하고 있습니다.
6. 계약자산과 계약부채
가. 연결회사가 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 계약자산-반품예상재고 | 24,890 | 24,890 |
| 계약자산 합계 (*1) | 24,890 | 24,890 |
| 계약부채-고객충성제도 (*2) | 174,943,608 | 179,184,200 |
| 계약부채-반품환불부채 | 4,388,101 | 7,274,102 |
| 계약부채-선수금 등 | 59,217,358 | 171,820,461 |
| 계약부채 합계 (*3) | 238,549,067 | 358,278,763 |
(*1) 계약자산은 연결재무상태표 상 재고자산으로 계상하고 있습니다.
(*2) 상품권 관련 계약부채가 포함되어 있습니다.
(*3) 계약부채는 연결재무상태표 상 선수금 및 기타유동부채로 계상하고 있습니다.
나. 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동
당분기 및 전분기 중 계약자산 잔액과 계약부채 잔액의 유의적인 변동은 발생하지 않았습니다.
다. 계약부채에 대해 인식한 수익
전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 323,719백만원(전분기: 197,911백만원)입니다.
7. 현금및현금성자산
연결회사의 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금 | 35,016,650 | 45,208,656 |
| 예금 및 적금 | 108,137,422 | 147,946,507 |
| 기타 현금성자산 | 1,533,938 | 1,848,093 |
| 합 계 | 144,688,010 | 195,003,256 |
8. 사용이 제한된 금융자산
보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원, USD, CNY) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| 금융기관예치금 | 32,500 | 32,500 | 당좌개설보증금 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 (*1) | 9,000,000 | 9,000,000 | 동반성장펀드 |
| 단기금융상품 (*2) | 106,000 | 106,000 | 질권 |
| 기타금융자산(비유동) (*2) | 50,000 | 50,000 | 질권 |
| 단기금융상품 (*3) | - | USD 2,400,000 | 담보부증권 |
| 현금및현금성자산 (*4) | CNY 17,745,035 | CNY 23,883,924 | 어음발행 예치금 |
(*1) 대ㆍ중소기업 동반성장협력 협약과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.
(*2) 예금에 질권이 설정되어 있습니다.
(*3) 전기중 관세납부 보증관련 담보부증권계약으로 사용이 제한되었습니다.
(*4) 어음발행 약정과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다(주석 30 참조).
9. 재고자산
보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가충당금(*) | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금(*) | 장부가액 | |
| 상품 | 417,102,381 | (3,790,489) | 413,311,892 | 437,756,352 | (9,970,496) | 427,785,856 |
| 제품 | 216,282,405 | (4,446,179) | 211,836,226 | 212,163,938 | (3,991,581) | 208,172,357 |
| 재공품 | 12,483,630 | (2,159) | 12,481,471 | 11,730,176 | (1,562,093) | 10,168,083 |
| 원부재료 | 38,145,669 | - | 38,145,669 | 38,646,227 | (1,670,560) | 36,975,667 |
| 미착품 | 13,035,743 | - | 13,035,743 | 21,884,714 | - | 21,884,714 |
| 저장품 | 2,724,579 | - | 2,724,579 | 1,623,977 | - | 1,623,977 |
| 소모품 | 39,269 | - | 39,269 | 26,027 | - | 26,027 |
| 합 계 | 699,813,676 | (8,238,827) | 691,574,849 | 723,831,411 | (17,194,730) | 706,636,681 |
(*) 비용으로 인식한 재고자산평가손실은 전액 매출원가에 포함되어 있습니다.
10. 기타유동자산
보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선급금 | 34,036,500 | 111,203,405 |
| 손실충당금 | (190,117) | (200,534) |
| 소 계 | 33,846,383 | 111,002,871 |
| 선급비용 | 29,831,338 | 15,447,759 |
| 선급부가세 | 17,492,501 | 30,784,788 |
| 합 계 | 81,170,222 | 157,235,418 |
11. 관계기업투자주식
가. 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 장부금액 | 577,931,906 | 565,623,452 |
| 관계기업 손익에 대한 지분 | 28,701,467 | 24,538,467 |
| 지분법자본조정 | 1,285 | (1,181) |
| 관계기업 이익잉여금 변동에 대한 지분 | - | 144,880 |
| 관계기업 기타포괄손익 변동에 대한 지분 | 1,182,322 | (681,163) |
| 배당 | (9,080,090) | (8,528,165) |
| 기타 (*) | (60,835) | (118,225) |
| 보고기간말 장부가액 | 598,676,055 | 580,978,065 |
(*) 기타변동액에는 관계기업의 보험수리적손익 변동의 지분해당액 등이 포함되어 있습니다.
나. 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식 중 상장 주식의 시장가격은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | ||||
|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||
| 회사명 | 주식수(주) | 주당 시가(원) | 시장가격 | 장부금액 |
| (주)현대홈쇼핑 | 1,896,500 | 41,800 | 79,273,700 | 343,114,011 |
| (주)현대퓨처넷 | 24,924,780 | 3,080 | 76,768,322 | 170,725,200 |
| 합 계 | - | - | 156,042,022 | 513,839,211 |
| <전기말> | ||||
|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||
| 회사명 | 주식수(주) | 주당 시가(원) | 시장가격 | 장부금액 |
| (주)현대홈쇼핑 | 1,896,500 | 53,900 | 102,221,350 | 324,585,721 |
| (주)현대퓨처넷 | 24,924,780 | 2,505 | 62,436,574 | 170,055,113 |
| 합 계 | - | - | 164,657,924 | 494,640,834 |
12. 유형자산
가. 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||||
| 구 분 | 기초 | 취득 | 폐기/처분 | 감가상각비 | 대체(*) | 외환차이 | 당분기말 |
| 토지 | 2,272,645,705 | - | (990,358) | - | 119,560 | 676,803 | 2,272,451,710 |
| 건물 | 2,712,688,438 | 5,135,411 | (717,780) | (64,046,432) | 3,329,249 | 6,914,669 | 2,663,303,555 |
| 구축물 | 37,759,997 | 138,515 | - | (3,970,240) | 513,868 | 905,776 | 35,347,916 |
| 기계장치 | 46,744,352 | 279,950 | (49,419) | (7,908,756) | 914,891 | 2,166,082 | 42,147,100 |
| 차량운반구 | 5,396,536 | 179,903 | (184,773) | (1,188,240) | 85,347 | 116,044 | 4,404,817 |
| 공기구비품 | 74,118,114 | 5,825,757 | (292,145) | (19,165,443) | 4,066,560 | 216,065 | 64,768,908 |
| 장치장식 | 348,038,132 | 31,607,218 | (3,027,896) | (96,460,593) | 67,433,021 | 21,780 | 347,611,662 |
| 수목 | 4,496,271 | - | - | - | - | - | 4,496,271 |
| 건설중인자산 | 111,880,952 | 136,968,027 | - | - | (87,850,927) | 2,578,567 | 163,576,619 |
| 합 계 | 5,613,768,497 | 180,134,781 | (5,262,371) | (192,739,704) | (11,388,431) | 13,595,786 | 5,598,108,558 |
(*) 당분기 중 무형자산과의 대체로 8,592백만원, 투자부동산과의 대체로 2,797백만 원의 유형자산이 감소하였습니다.
| <전분기> | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||||||
| 구 분 | 기초 | 취득 | 연결범위 변동 (*1) |
폐기/처분 | 감가상각비 | 대체 (*2) | 외환차이 | 전분기말 |
| 토지 | 2,258,462,916 | - | 15,004,882 | (247,552) | - | (350,978) | 1,239,205 | 2,274,108,473 |
| 건물 | 2,611,774,105 | 5,773,439 | 163,172,517 | - | (59,903,485) | 3,369,236 | 13,487,616 | 2,737,673,428 |
| 구축물 | 15,466,963 | 30,157 | 25,126,625 | - | (2,074,133) | 1,068,255 | 1,854,753 | 41,472,620 |
| 기계장치 | 17 | 68,395 | 52,193,020 | (64,313) | (2,625,936) | 431,764 | 4,408,638 | 54,411,585 |
| 차량운반구 | 606,553 | 559,193 | 3,038,603 | (92,408) | (595,047) | 2,149,488 | 269,330 | 5,935,712 |
| 공기구비품 | 80,993,905 | 2,516,861 | 6,181,029 | (45,188) | (18,150,949) | 3,072,919 | 446,037 | 75,014,614 |
| 장치장식 | 291,880,073 | 16,745,009 | 344,513 | (2,333,839) | (79,931,488) | 66,596,233 | 29,435 | 293,329,936 |
| 수목 | 4,496,271 | - | - | - | - | - | - | 4,496,271 |
| 건설중인자산 (*3) | 34,301,957 | 178,247,277 | 46,396,251 | - | - | (104,538,080) | 6,064,538 | 160,471,943 |
| 합 계 | 5,297,982,760 | 203,940,331 | 311,457,440 | (2,783,300) | (163,281,038) | (28,201,163) | 27,799,552 | 5,646,914,582 |
(*1) 전분기 중 (주)지누스 지분 취득에 따른 종속기업 편입으로 변동된 금액입니다.
(*2) 전분기 중 무형자산과의 대체로 유형자산 27,618백만원, 투자부동산과의 대체 로 유형자산 583백만원 감소하였습니다.
(*3) 전분기 중 사용권자산감가상각비 296백만원과 리스부채이자비용 4백만원이 건 설중인자산으로 대체 및 자본화되었습니다.
나. 당분기말 현재 임대보증금과 관련하여 근저당이 설정된 유형자산 내역 및 채권최고액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 임대보증금액 | 채권최고액 | 설정기관 |
| 울산점 건물 | 59,893,462 | 30,000 | 36,000 | 하나은행 |
| 중동점 토지,건물 | 97,224,521 | 3,500,000 | 4,550,000 | 씨제이씨지브이주식회사 |
| 판교점 토지,건물 | 742,754,105 | 4,000,000 | 6,058,550 | 씨제이씨지브이주식회사 등 |
| 대구점 토지,건물 | 277,857,886 | 1,000,000 | 1,200,000 | 씨제이씨지브이주식회사 |
| 대전점 토지,건물 | 266,200,851 | 1,000,000 | 1,300,000 | 메가박스중앙주식회사 |
| 목동점 건물 | 132,294,560 | 2,000,000 | 2,400,000 | 메가박스 더부티크 |
| 스페이스원 토지, 건물 | 381,937,975 | 1,000,000 | 1,200,000 | 메가박스중앙주식회사 |
| 합 계 | 1,958,163,360 | 12,530,000 | 16,744,550 | |
다. 당분기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 2,060백만원(전분기: 185백만원)입니다. 자본화된 차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화차입이자율은 3.20%~4.12%(전분기: 2.05%~3.30%)입니다.
13. 무형자산
당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||||||
| 구 분 | 기초 | 취득 | 폐기/처분 | 상각 | 대체(*1) | 손상 | 외환차이 | 당분기말 |
| 영업권 | 283,801,329 | - | - | - | - | - | - | 283,801,329 |
| 브랜드가치 | 500,719,342 | - | - | - | - | - | - | 500,719,342 |
| 고객관계 | 684,421,014 | - | - | (30,195,045) | - | - | - | 654,225,969 |
| 상표권 | 1 | - | - | - | - | - | - | 1 |
| 산업재산권 | 154,067 | 34,706 | - | (33,828) | - | (653) | 5,318 | 159,610 |
| 기타의무형자산(*2) | 86,320,241 | 3,657,878 | (19) | (18,857,031) | 8,591,576 | - | 318,593 | 80,031,238 |
| 합 계 | 1,555,415,994 | 3,692,584 | (19) | (49,085,904) | 8,591,576 | (653) | 323,911 | 1,518,937,489 |
(*1) 당분기 중 유형자산과의 대체로 무형자산 8,592백만원이 대체되었습니다.
(*2) 당분기말 현재 내용연수가 비한정인 회원권의 취득원가 21,643백만원이 포함되 어 있습니다.
| <전분기> | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||||||
| 구 분 | 기초 | 취득 | 연결범위 변동 (*1) |
폐기/처분 | 상각 | 대체 (*2) | 손상 | 외환차이 | 전분기말 |
| 영업권 | 16,915,269 | - | 644,852,724 | - | - | - | - | - | 661,767,993 |
| 상표권 | 4,621 | - | - | - | (4,620) | - | - | - | 1 |
| 산업재산권 | - | 2,538 | 172,321 | - | (15,693) | - | (4,713) | 10,669 | 165,122 |
| 기타의무형자산 (*3) | 60,998,026 | 1,159,286 | 11,822,554 | (32,090) | (14,782,244) | 27,617,740 | (179,668) | 723,474 | 87,327,078 |
| 합 계 | 77,917,916 | 1,161,824 | 656,847,599 | (32,090) | (14,802,557) | 27,617,740 | (184,381) | 734,143 | 749,260,194 |
(*1) 전분기 중 (주)지누스 지분 취득에 따른 종속기업 편입으로 변동된 금액입니다.
(*2) 전분기 중 유형자산과의 대체로 무형자산 27,618백만원이 증가하였습니다.
(*3) 전분기말 현재 내용연수가 비한정인 회원권의 취득원가 19,384백만원이 포함되 어 있습니다.
14. 투자부동산
가. 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||
| 구 분 | 기초 | 대체 (*) | 상각 | 외환차이 | 당분기말 |
| 토지 | 50,929,972 | (423,621) | - | - | 50,506,351 |
| 건물 | 47,110,863 | 3,220,476 | (947,451) | (1,090) | 49,382,798 |
| 장치장식 | 1,934,218 | - | (600,274) | - | 1,333,944 |
| 합 계 | 99,975,053 | 2,796,855 | (1,547,725) | (1,090) | 101,223,093 |
(*) 당분기 중 유형자산과의 대체로 투자부동산 2,797백만원이 감소하였습니다.
| <전분기> | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 기초 | 연결범위변동 (*1) |
대체 (*2) | 상각 | 외환차이 | 전분기말 |
| 토지 | 50,578,994 | - | 350,978 | - | - | 50,929,972 |
| 건물 | 47,441,012 | 591,065 | 232,445 | (830,804) | 20,726 | 47,454,444 |
| 장치장식 | 2,734,584 | - | - | (600,276) | - | 2,134,308 |
| 합 계 | 100,754,590 | 591,065 | 583,423 | (1,431,080) | 20,726 | 100,518,724 |
(*1) 전분기 중 (주)지누스 지분 취득에 따른 종속기업 편입으로 변동된 금액입니다.
(*2) 전분기 중 유형자산과의 대체로 투자부동산 583백만원이 증가하였습니다.
나. 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 임대수익 | 5,590,287 | 5,066,476 |
| 감가상각비 | (1,547,725) | (1,431,080) |
| 운영비용 | (1,404,284) | (1,356,443) |
다. 운용리스 제공내역
(1) 연결회사는 보유 중인 투자부동산 전체에 대해 운용리스로 제공하는 계약을 체결하고 있습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 연결회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 1년 이하 | 4,162,710 | 5,166,481 |
| 1년 초과 5년 이하 | 2,608,264 | 4,090,446 |
| 5년 초과 | 1,020,000 | 1,450,000 |
| 합 계 | 7,790,974 | 10,706,927 |
15. 리스
가. 연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(1) 당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 상각 (*) | 외환차이 | 당분기말 |
| 토지 | 161,677,356 | 251,884 | (1,189,272) | (4,971,040) | 3,960,035 | 159,728,963 |
| 건물 | 605,811,131 | 29,259,433 | (363,254) | (67,458,367) | 1,563,876 | 568,812,819 |
| 차량운반구 | 968,997 | 3,374,890 | (15,688) | (881,779) | 95,725 | 3,542,145 |
| 공기구비품 | 1,645,283 | 1,230,654 | (7,786) | (925,218) | 36,490 | 1,979,423 |
| 합 계 | 770,102,767 | 34,116,861 | (1,576,000) | (74,236,404) | 5,656,126 | 734,063,350 |
(*) 당분기 중 사용권자산감가상각비 32백만원이 건설중인자산으로 대체되었습니다.
| <전분기> | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 연결범위 변동 (*1) |
감소 | 상각 (*2) | 외환차이 | 전분기말 |
| 토지 | 98,807,481 | 678,836 | 46,788,956 | (3,763,068) | (4,989,698) | 4,313,208 | 141,835,715 |
| 건물 | 659,344,035 | 12,784,671 | 32,286,031 | (13,595,249) | (63,814,787) | 3,287,991 | 630,292,692 |
| 차량운반구 | 72,608 | 238,234 | 907,208 | - | (198,923) | 71,992 | 1,091,119 |
| 공기구비품 | 799,655 | 2,255,939 | 8,436 | (17,853) | (1,089,343) | 90,643 | 2,047,477 |
| 합 계 | 759,023,779 | 15,957,680 | 79,990,631 | (17,376,170) | (70,092,751) | 7,763,834 | 775,267,003 |
(*1) 전분기 중 (주)지누스 지분 취득에 따른 종속기업 편입으로 변동된 금액입니다.
(*2) 전분기 중 사용권자산감가상각비 296백만원이 건설중인자산으로 자본화되었습 니다.
(2) 당분기와 전분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 764,847,182 | 814,892,170 |
| 증가 | 27,933,875 | 16,040,614 |
| 연결범위조정 (*1) | - | 36,512,333 |
| 감소 | (1,731,888) | (17,615,083) |
| 이자비용 (*2) | 14,532,802 | 14,268,807 |
| 지급 | (96,949,652) | (79,817,234) |
| 외환차이 | 1,877,938 | 3,431,455 |
| 기말 | 710,510,257 | 787,713,062 |
(*1) 전분기 중 (주)지누스 지분 취득에 따른 종속기업 편입으로 변동된 금액입니다.
(*2) 당분기 중 리스부채 이자비용 192천원(전분기: 3,640천원)이 건설중인자산으로 자본화되었습니다.
(3) 손익계산서에 비용으로 인식된 금액
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
|
구 분 |
당분기 |
전분기 |
|
사용권자산의 감가상각비 |
74,204,093 | 69,796,565 |
|
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) |
14,532,610 | 14,265,167 |
|
단기리스료(판매비와관리비에 포함) |
1,786,466 | 2,110,868 |
|
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) |
4,800,434 | 2,439,461 |
|
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(판매비와관리비에 포함) |
4,326,524 | 3,865,620 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 107,863,076천원(전분기: 88,233,182천원)입니다.
연결회사는 일부 부동산을 취소 불가능한 전대리스로 제공하고 있으며, 이에 따라 당분기와 전분기 중 수익으로 인식된 리스료는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
|
리스료 총액 |
82,300,078 | 74,472,148 |
|
최소리스료 |
667,922 | 747,081 |
|
조정리스료 |
81,632,156 | 73,725,067 |
나. 연결회사가 리스제공자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(1) 연결회사는 일부 부동산을 취소 불가능한 운용리스로 제공하고 있으며, 이에 따라 당분기와 전분기 중 수익으로 인식된 리스료는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
|
리스료 총액 |
481,461,293 | 475,940,100 |
|
최소리스료 (*) |
8,685,261 | 9,006,595 |
|
조정리스료 |
472,776,032 | 466,933,505 |
(*) 위의 최소리스료는 투자부동산을 운용리스로 제공하는 계약의 리스료 및 전대리 스로 제공하는 리스료를 포함하고 있습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 운용리스계약에 따라 연결회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래최소리스료 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 1년 이하 | 9,009,696 | 6,988,708 |
| 1년 초과 5년 이하 | 2,870,424 | 4,464,983 |
| 5년 초과 | 1,020,000 | 1,450,000 |
| 합 계 (*) | 12,900,120 | 12,903,691 |
(*) 매출액의 변동에 따라 발생하는 조정리스료는 포함되어 있지 않습니다.
16. 장ㆍ단기차입금 및 사채
가. 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | |
| 단기차입금 (*) | CP | 2023.10.12~2024.05.21 | 3.93~4.4 | 720,000,000 | - |
| CP | 2023.01.17~2023.07.21 | - | - | 390,000,000 | |
| 일반대출 | 2023.10.31~2024.08.23 | 4.56~6.87 | 250,967,920 | 75,219,270 | |
| 일반대출 | 2024.09.30 | 3M CD + 1.67 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 전자단기사채 | 2023.10.06~2023.12.08 | 3.96~4.23 | 310,000,000 | - | |
| 전자단기사채 | 2023.01.02~2023.03.23 | - | - | 250,000,000 | |
| 한도대출 | 2024.03.12~2024.05.10 | 6.64~6.82 | 120,547,269 | 131,567,683 | |
| 한도대출 | 2023.05.30~2023.10.02 | - | - | 99,250,120 | |
| 한도대출 | 2024.08.12 | FTP + 1.02 | 300,000 | 50,000,000 | |
| 한도대출 | 2023.12.04 | - | - | 21,000,000 | |
| 단기차입금 합계 | 1,421,815,189 | 1,037,037,073 | |||
| 장기차입금 (*) | 원화대출 | 2024.05.07~2033.11.30 | 2.00~3.53 | 129,740,093 | 129,817,876 |
| 원화대출 | 2023.08.27 | - | - | 100,000,000 | |
| 외화대출 | 2024.10.31~2033.11.30 | 2.00~7.25 | 72,721,254 | 74,720,609 | |
| 액면금액 | 202,461,347 | 304,538,485 | |||
| 현재가치할인차금 | (12,198,137) | (13,149,924) | |||
| 장기차입금 총계 | 190,263,210 | 291,388,561 | |||
| 유동성 장기차입금 |
유동성장기차입금 합계 | 126,625,084 | 123,459,469 | ||
| 현재가치할인차금 | (125,396) | (194,757) | |||
| 차감 계 | 126,499,688 | 123,264,712 | |||
| 장기차입금 | 장기차입금 합계 | 75,836,263 | 181,079,016 | ||
| 현재가치할인차금 | (12,072,741) | (12,955,167) | |||
| 차감 계 | 63,763,522 | 168,123,849 | |||
(*) 당분기말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공되어 사용이 제한된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:USD,천원) | |||||
| 담보제공자산 | 금융기관 | 장부금액 | 담보설정금액 | ||
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| 유형자산 | PT.Bank KEB Hana Indonesia | USD 52,163,808 | 70,149,889 | USD 43,000,000 | 57,826,400 |
| PT.Bank Woori Saudara Indonesia | USD 10,800,000 | 14,523,840 | |||
| Shinhan Bank America | USD 130,791,125 | 175,887,905 | USD 30,000,000 | 40,344,000 | |
| KEB Hana Bank, New York Agency | USD 15,000,000 | 20,172,000 | |||
| PT. IBK Bank Indonesia | USD 42,832,796 | 57,601,544 | USD 18,750,000 | 25,215,000 | |
나. 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 제 24-2회 | 2023.04.18 | - | - | 150,000,000 |
| 제 25-1회 | 2023.05.27 | - | - | 120,000,000 |
| 제 25-2회 | 2025.05.27 | 1.76 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제 26회 | 2024.02.25 | 1.31 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 제 27회 | 2024.04.28 | 1.49 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 제 28회 | 2025.05.27 | 3.69 | 280,000,000 | 280,000,000 |
| 제 29-1회 | 2025.04.27 | 3.90 | 100,000,000 | - |
| 제 29-2회 | 2026.04.27 | 3.92 | 200,000,000 | - |
| 외화사채 | 2023.06.16 | - | - | 38,030,726 |
| 외화사채 | 2024.06.18 | 1.16 | 40,361,047 | 38,030,080 |
| 액면금액 | 930,361,047 | 936,060,806 | ||
| 할인발행차금 | (1,326,848) | (1,118,913) | ||
| 장부금액 | 929,034,199 | 934,941,893 | ||
| 유동성 사채 |
유동성사채 합계 | 300,361,047 | 308,030,726 | |
| 사채할인발행차금 | (125,536) | (82,947) | ||
| 계 | 300,235,511 | 307,947,779 | ||
| 비유동성 사채 |
비유동성사채 합계 | 630,000,000 | 628,030,080 | |
| 사채할인발행차금 | (1,201,312) | (1,035,966) | ||
| 계 | 628,798,688 | 626,994,114 | ||
17. 기타유동부채
보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선수수익 | 5,822,216 | 5,484,086 |
| 사은적립금 | 30,885,987 | 37,884,506 |
| 부가세예수금 | 1,301,245 | 626,936 |
| 이연수익 등 (*1, 2, 3) | 149,877,545 | 146,547,010 |
| 합 계 | 187,886,993 | 190,542,538 |
(*1) 연결회사는 고객에게 구매조건부 혜택을 제공하고 있으며, 수행의무가 이행되 는 시점에 매출로 인식하기 위하여 부채로 계상하고 있습니다. 또한, 연결회사 는 향후의 반품예상액을 합리적으로 추정하여 반품충당부채를 계상하고 있습니 다.
(*2) 당분기말 이연수익 금액에는 주석 6에서 설명하는 고객충성제도에 의한 계약부 채 133,767백만원(전기말: 132,273백만원)과 반품충당부채 4,388백만원(전기 말: 7,274백만원)이 포함되어 있습니다.
(*3) 현대프리미엄 아울렛 대전점 화재관련 충당부채 11,723백만원(전기말: 7,000백
만원)이 포함되어 있습니다.
18. 비유동 충당부채
당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
| 기초 | 증가 | 감소 | 당분기말 | 기초 | 증가 | 감소 | 전분기말 | |
| 복구충당부채 (*1) | 2,192,495 | 23,059 | - | 2,215,554 | 2,145,065 | 22,519 | - | 2,167,584 |
| 기타장기종업원급여 (*2) | 4,316,947 | - | (756,500) | 3,560,447 | 4,751,663 | - | (841,000) | 3,910,663 |
| 합 계 | 6,509,442 | 23,059 | (756,500) | 5,776,001 | 6,896,728 | 22,519 | (841,000) | 6,078,247 |
(*1) 연결회사는 복구의무가 명시된 부동산 임대차 계약에 대하여 복구 시 발생할 비 용의 현재가치로 복구충당부채를 계상하고 있습니다.
(*2) 연결회사는 임직원을 대상으로 장기종업원 포상제도를 시행하고 있으며, 향후 지급이 예상되는 금액의 기간경과 해당분을 충당부채로 계상하고 있습니다.
19. 자본금 및 연결자본잉여금
가. 당분기말 현재 지배회사의 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 40,000,000주, 23,402,441주 및 5,000원입니다.
나. 당분기와 전분기 중 발행주식수 및 자본금과 연결자본잉여금(주식발행초과금)의 변동 내역은 없습니다.
20. 연결이익잉여금
보고기간종료일 현재 연결이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 법정적립금 (*1) | 34,754,262 | 31,913,088 |
| 미처분이익잉여금 (*2) | 4,095,159,913 | 3,997,731,142 |
| 합 계 | 4,129,914,175 | 4,029,644,230 |
(*1) 지배회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
(*2) 전기 중 연결회사가 보유하고 있던 기타포괄손익-공정가치지분상품이 청산되 어 기타포괄손익으로 계상되어 있던 평가손실 1,329백만원이 이익잉여금으로 대체되었습니다.
21. 연결기타포괄손익누계액 및 연결기타자본항목
보고기간종료일 현재 연결기타포괄손익누계액 및 연결기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 연결기타포괄손익누계액 | ||
| 기타포괄손익-공정가치지분상품 평가손익 (*) | 19,379,149 | 13,346,482 |
| 파생상품평가손익 | 480,798 | 1,447,229 |
| 지분법자본변동 | 2,456,551 | 1,611,699 |
| 해외사업장 외화환산손익 | (47,330) | (5,791,582) |
| 합 계 | 22,269,168 | 10,613,828 |
| 연결기타자본항목 | ||
| 자기주식 | (162,655,723) | (162,655,723) |
| 기타자본조정 | (22,408,643) | (22,388,284) |
| 합 계 | (185,064,366) | (185,044,007) |
(*) 전기 중 연결회사가 보유하고 있던 기타포괄손익-공정가치지분상품이 청산되 어 기타포괄손익으로 계상되어 있던 평가손실 1,329백만원이 이익잉여금으로 대 체되었습니다.
22. 고객과의 계약에서 생기는 수익
가. 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 총매출액 | 2,537,476,286 | 7,395,722,272 | 2,665,647,520 | 7,379,482,102 |
| (1) 상품 및 상품관련매출 | 2,249,089,541 | 6,565,997,996 | 2,330,562,997 | 6,982,554,947 |
| (2) 용역매출액 | 37,027,061 | 102,168,428 | 33,805,603 | 95,648,235 |
| (3) 제품매출액 | 250,889,072 | 726,237,935 | 299,535,633 | 299,535,633 |
| (4) 기타 | 470,612 | 1,317,913 | 1,743,287 | 1,743,287 |
| 매출차감 | 1,533,239,625 | 4,323,477,593 | 1,293,519,263 | 3,947,739,036 |
| (1) 매출에누리 | 95,324,020 | 290,472,121 | 78,146,219 | 250,583,131 |
| (2) 특정매입원가 | 1,154,731,852 | 3,429,999,869 | 1,104,586,391 | 3,398,032,057 |
| (3) 기타 | 283,183,753 | 603,005,603 | 110,786,653 | 299,123,848 |
| 순매출액 | 1,004,236,661 | 3,072,244,679 | 1,372,128,257 | 3,431,743,066 |
| 수익인식시기: | ||||
| 한 시점에 인식 | 808,523,027 | 2,504,200,952 | 1,185,334,979 | 2,876,412,989 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 195,713,634 | 568,043,727 | 186,793,278 | 555,330,077 |
나. 당분기와 전분기 중 연결회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.
23. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 58,705,410 | 167,255,825 | 55,675,675 | 127,725,441 |
| 상여 | 17,100,197 | 47,887,657 | 15,861,817 | 43,889,022 |
| 잡급 | 2,033,582 | 5,933,743 | 2,074,413 | 5,248,611 |
| 퇴직급여 | 5,240,697 | 14,686,142 | 6,236,382 | 21,438,571 |
| 복리후생비 | 24,388,448 | 69,610,950 | 22,179,502 | 56,536,660 |
| 교육훈련비 | 374,111 | 1,238,704 | 290,266 | 716,580 |
| 도서인쇄비 | 450,284 | 1,335,376 | 399,366 | 1,161,610 |
| 감가상각비 | 59,544,016 | 178,426,501 | 54,046,477 | 159,239,054 |
| 지급임차료 | 17,125,178 | 38,971,727 | 8,191,622 | 4,288,689 |
| 보험료 | 3,716,278 | 9,683,959 | 2,463,667 | 5,688,893 |
| 수도광열비 | 26,089,431 | 63,320,719 | 22,027,421 | 52,817,366 |
| 관리비 | 10,712,836 | 28,000,218 | 9,111,028 | 24,079,613 |
| 수선비 | 2,341,132 | 8,939,220 | 2,675,914 | 9,062,231 |
| 소모품비 | 3,472,838 | 10,020,352 | 4,115,876 | 9,086,646 |
| 세금과공과 | 5,981,853 | 66,080,853 | 4,775,901 | 66,636,280 |
| 미화조성비 | 2,570,075 | 7,900,663 | 2,600,557 | 7,572,856 |
| 장치장식비 | 6,811,070 | 17,700,699 | 4,158,940 | 13,730,785 |
| 광고선전비 | 26,326,126 | 73,657,837 | 26,722,994 | 46,865,450 |
| 판촉비 | 22,913,159 | 56,961,223 | 17,661,425 | 53,801,519 |
| 접대비 | 1,058,681 | 3,108,925 | 966,254 | 2,535,938 |
| 조사연구비 | 98,694 | 296,084 | 98,618 | 284,971 |
| 연구개발비 | 1,263,078 | 4,315,441 | 1,293,660 | 1,293,660 |
| 여비교통비 | 2,025,276 | 6,353,566 | 1,820,217 | 4,132,416 |
| 통신비 | 883,056 | 2,745,252 | 900,018 | 2,553,427 |
| 사무용품비 | 44,236 | 126,978 | 43,146 | 113,744 |
| 전산비 | 11,010,625 | 32,749,156 | 11,403,597 | 29,760,097 |
| 지급수수료 | 64,121,097 | 294,605,069 | 366,573,419 | 995,698,484 |
| 차량유지비 | 406,414 | 1,201,124 | 408,685 | 934,489 |
| 물류운반비 | 20,711,992 | 59,686,136 | 22,103,240 | 29,623,786 |
| 용역비 | 73,986,994 | 219,958,506 | 69,770,370 | 208,109,264 |
| 포장비 | 1,613,569 | 4,895,700 | 1,960,515 | 5,749,996 |
| 대손상각비 | 3,103,250 | 8,837,479 | 1,406,216 | 3,654,510 |
| 무형자산상각비 | 16,314,186 | 49,075,121 | 6,214,782 | 14,798,794 |
| 사용권자산감가상각비 | 25,240,301 | 74,195,192 | 25,127,213 | 69,796,565 |
| 주식보상비 | - | 12,958 | 12,958 | 12,958 |
| 합 계 | 517,778,170 | 1,629,775,055 | 771,372,151 | 2,078,638,976 |
24. 기타수익,비용 및 금융수익,비용
가. 당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기타수익
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외화환산이익 | 3,578,436 | 21,047,195 | 28,768,170 | 29,542,051 |
| 외환차익 | 6,832,204 | 26,536,003 | 16,962,380 | 25,206,420 |
| 상품권수수료 | 13,339 | 38,500 | 10,828 | 29,147 |
| 유형자산처분이익 | 179,160 | 520,814 | 21,518 | 152,378 |
| 백화점부대수입 | 3,142,785 | 8,608,489 | 2,917,499 | 8,068,846 |
| 사용권자산처분이익 | - | 1,618 | 50 | 10,543 |
| 기타의 대손충당금환입 | - | 7,226 | 18,166 | 18,166 |
| 잡이익(*) | 71,833,835 | 93,872,663 | 8,300,501 | 23,221,166 |
| 합 계 | 85,579,759 | 150,632,508 | 56,999,112 | 86,248,717 |
(*) 현대프리미엄 아울렛 대전점 화재사고 관련하여 회사가 보험사로부터 보상받을 것이 거의 확실하다고 판단한 변제예정금액 626억원이 포함되어 있습니다.
(2) 기타비용
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외화환산손실 | 4,424,226 | 14,077,887 | 29,324,411 | 35,946,252 |
| 외환차손 | 5,169,525 | 24,282,297 | 12,734,490 | 18,503,181 |
| 기부금 | 2,233,262 | 4,451,004 | 1,392,254 | 3,075,991 |
| 유형자산처분손실 | 1,878,286 | 3,901,451 | 1,408,627 | 2,098,532 |
| 무형자산처분손실 | 15 | 20 | 1 | 1,646 |
| 무형자산손상차손 | 466 | 653 | 184,381 | 184,381 |
| 기타의 대손상각비 | - | - | 5,229 | 5,229 |
| 잡손실 (*) | 49,149,615 | 77,739,495 | 7,548,235 | 14,317,111 |
| 합 계 | 62,855,395 | 124,452,807 | 52,597,628 | 74,132,323 |
(*) 현대프리미엄 아울렛 대전점 화재사고와 관련하여 화재발생일부터 보고기간종료일 현재까지 발생한 누적 재해손실 753억원(전기 80억원, 당분기 673억원)이 포함되어 있습니다.
나. 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 금융수익
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 9,217,704 | 28,255,776 | 6,695,520 | 16,515,775 |
| 배당금수익 | - | 3,735,621 | - | 2,866,907 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | 1,598,644 | 5,918,086 | - | 73,206 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | 485 | 485 | - | 1,516,828 |
| 파생상품평가이익 | 3,121,382 | 5,395,131 | 8,708,929 | 15,112,474 |
| 파생상품거래이익 | 468,336 | 1,181,291 | - | - |
| 임차보증금현재가치이자수익 | 850,236 | 2,238,684 | 676,348 | 2,005,402 |
| 합 계 | 15,256,787 | 46,725,074 | 16,080,797 | 38,090,592 |
(2) 금융비용
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 22,723,769 | 65,857,354 | 16,633,033 | 30,570,473 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 359,098 | 1,593,879 | 1,555,793 | 6,350,222 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | 69,647 | 275,008 | 46,443 | 175,853 |
| 파생상품평가손실 | 1,420,697 | 5,494,228 | - | - |
| 파생상품거래손실 | 807,963 | 2,116,747 | 1,535,899 | 1,535,899 |
| 리스부채이자비용 | 4,773,874 | 14,532,610 | 4,998,269 | 14,265,167 |
| 예수보증금현재가치이자비용 | 166,237 | 458,413 | 106,880 | 315,907 |
| 합 계 | 30,321,285 | 90,328,239 | 24,876,317 | 53,213,521 |
25. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 연결회사의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재고자산의 변동 | 55,466,093 | 15,061,832 | (118,485,299) | (437,932,082) |
| 재고자산 매입액 | 347,650,541 | 1,186,566,513 | 429,996,738 | 1,319,634,714 |
| 급여, 상여 및 잡급 | 87,987,681 | 252,717,473 | 84,439,853 | 187,930,777 |
| 퇴직급여 | 5,321,001 | 14,930,388 | 6,285,225 | 21,526,191 |
| 복리후생비 | 25,877,950 | 74,271,901 | 25,106,569 | 59,493,692 |
| 지급임차료 | 17,253,625 | 39,368,606 | 8,322,564 | 4,419,631 |
| 지급수수료 | 65,611,343 | 298,512,292 | 371,008,885 | 1,000,134,172 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 81,071,439 | 243,373,333 | 65,738,086 | 179,514,675 |
| 사용권자산감가상각비 | 25,249,203 | 74,204,093 | 25,127,213 | 69,796,565 |
| 광고선전비 | 26,326,126 | 73,657,837 | 26,722,994 | 46,865,450 |
| 판촉비 | 22,913,159 | 56,961,223 | 17,661,425 | 53,801,519 |
| 용역비 | 73,986,994 | 219,958,506 | 69,770,369 | 208,109,263 |
| 기타 | 95,543,319 | 315,186,675 | 268,208,330 | 466,112,600 |
| 합 계 (*) |
930,258,474 | 2,864,770,672 | 1,279,902,952 | 3,179,407,167 |
(*) 분기연결손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
26. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 27.78% (전분기말 현재 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율: 27.57%)입니다.
27. 배당금
2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 보통주 배당금 28,412백만원(전기: 24,041백만원)은 2023년 4월에 지급되었습니다.
28. 주당순이익
가. 당분기와 전분기 중 연결회사의 기본주당순이익은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배기업소유주지분 분기순이익 | 54,265,788,254 원 | 128,739,846,936 원 | 49,943,518,338 원 | 158,161,595,248 원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 21,855,186 주 | 21,855,186 주 | 21,855,186 주 | 21,855,186 주 |
| 기본주당순이익 | 2,483 원/주 | 5,891 원/주 | 2,285 원/주 | 7,237 원/주 |
당분기와 전분기 중 연결회사의 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역은 다음과 같습니다.
(1) 당분기
당분기 가중평균유통보통주식수: 5,966,465,778 주 ÷ 273 일 = 21,855,186 주
(2) 전분기
당분기 가중평균유통보통주식수: 5,966,465,778 주 ÷ 273 일 = 21,855,186 주
나. 당분기와 전분기 중 연결회사가 발행한 희석화 증권이 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익은 일치합니다.
29. 현금흐름
가. 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 연결분기순이익 | 157,977,859 | 198,374,580 |
| 조정 항목 : | 407,439,488 | 348,400,365 |
| 이자수익 | (28,255,776) | (16,515,775) |
| 이자비용 | 65,857,354 | 30,570,473 |
| 임차보증금현재가치이자수익 | (2,238,684) | (2,005,402) |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | (5,918,086) | (73,206) |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 1,593,879 | 6,350,222 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | (485) | (1,516,828) |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | 275,008 | 175,853 |
| 파생상품평가이익 | (5,395,131) | (15,112,474) |
| 파생상품평가손실 | 5,494,228 | - |
| 파생상품거래이익 | (1,181,291) | - |
| 파생상품거래손실 | 2,116,747 | 1,535,899 |
| 예수보증금현재가치이자비용 | 458,413 | 315,907 |
| 리스부채이자비용 | 14,532,610 | 14,265,167 |
| 배당금수익 | (3,735,621) | (2,866,907) |
| 외화환산손익 | (6,969,308) | 6,404,201 |
| 유형자산감가상각비 |
192,739,704 | 163,281,038 |
| 투자부동산감가상각비 | 1,547,725 | 1,431,080 |
| 사용권자산감가상각비 | 74,204,093 | 69,796,565 |
| 사용권자산처분이익 | (1,618) | (10,543) |
| 무형자산상각비 | 49,085,904 | 14,802,557 |
| 무형자산손상차손 | 653 | 184,381 |
| 무형자산처분손실 | 20 | 1,646 |
| 유형자산처분이익 | (520,814) | (152,378) |
| 유형자산처분손실 | 3,901,451 | 2,098,532 |
| 법인세비용 | 60,774,151 | 75,493,251 |
| 대손상각비 | 8,837,479 | 3,654,510 |
| 기타의 대손상각비 | - | 5,229 |
| 기타의 대손충당금환입 | (7,226) | (18,166) |
| 퇴직급여 | 13,968,990 | 21,281,404 |
| 잡손실 | 4,723,350 | 4,750,000 |
| 복구충당부채 전입액 | 23,059 | 22,519 |
| 재고자산평가손실(환입) | (9,782,781) | (5,222,912) |
| 재고자산폐기손실 | - | 31 |
| 주식보상비용 | 12,958 | 12,958 |
| 관계기업 손익에 대한 지분 | (28,701,467) | (24,538,467) |
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: | 63,600,528 | (26,467,997) |
| 매출채권의 감소(증가) | 98,798,665 | (31,968,244) |
| 미수금의 감소(증가) | (67,863,240) | 1,904,153 |
| 재고자산의 감소(증가) | 41,535,427 | (61,491,390) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 87,442,780 | (10,287,950) |
| 기타비유동자산의 감소(증가) | 20,071 | (47,339) |
| 매입채무의 감소 | (33,124,250) | (6,416,083) |
| 미지급금의 증가 | 499,202 | 26,628,920 |
| 선수금의 증가(감소) | (86,244,525) | 47,059,531 |
| 예수금의 증가(감소) | 8,450,897 | (1,604,748) |
| 미지급비용의 증가 | 22,631,223 | 23,699,428 |
| 기타유동부채의 감소 | (12,901,931) | (11,775,252) |
| 이연수익의 증가 | 148,216 | 820,743 |
| 퇴직금의 지급 | (4,596,238) | (4,315,328) |
| 사외적립자산의 감소 | 7,068,729 | 6,680,312 |
| 국민연금전환금의 감소 | 3,659 | - |
| 예수보증금의 증가(감소) | 2,411,145 | (5,099,777) |
| 장기종업원급여 지급액 | (756,500) | (841,000) |
| 기타금융부채의 증감 | 251,485 | (44,655) |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | (174,287) | 630,682 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 629,017,875 | 520,306,948 |
나. 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가 | 6,032,667 | 5,635,585 |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 87,850,927 | 104,538,080 |
| 유형자산의 투자부동산 대체 | 2,796,855 | 583,423 |
| 유형자산의 무형자산 대체 | 8,591,576 | 27,617,740 |
| 기타금융자산의 유동성대체 | 3,803,485 | 7,399,854 |
| 건설중인자산 취득 관련 미지급금의 증감 | 70,080,639 | 9,406,003 |
| 무형자산 취득관련 미지급금의 증감 | 29,601 | - |
| 사채의 유동성대체 | 297,709,497 | 312,956,618 |
| 순확정급여부채의 미지급금 대체 | - | 61,055 |
| 리스부채 유동성대체 | 89,117,321 | 79,407,865 |
| 장기차입금 유동성대체 | 108,821,129 | 101,575,884 |
| 사용권자산 및 리스부채 계상 | 27,933,875 | 16,040,614 |
다. 당분기와 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 환율변동 | 재무활동 | 대체 | 당분기말 |
| 단기차입금 | 1,037,037,073 | - | - | 9,816,951 | 374,961,165 | - | 1,421,815,189 |
| 유동성장기차입금 | 123,264,712 | 219,102 | - | 1,388,058 | (107,193,313) | 108,821,129 | 126,499,688 |
| 장기차입금 | 168,123,849 | 925,771 | - | 3,535,031 | - | (108,821,129) | 63,763,522 |
| 유동성사채 | 307,947,779 | 277,995 | - | 795,240 | (306,495,000) | 297,709,497 | 300,235,511 |
| 사채 | 626,994,114 | 281,019 | - | - | 299,233,052 | (297,709,497) | 628,798,688 |
| 유동리스부채 | 119,040,877 | 9,291,679 | (163,164) | 751,404 | (93,623,134) | 89,117,321 | 124,414,983 |
| 비유동리스부채 | 645,806,305 | 18,642,196 | (1,568,724) | 1,126,534 | 11,206,284 | (89,117,321) | 586,095,274 |
| 합 계 | 3,028,214,709 | 29,637,762 | (1,731,888) | 17,413,218 | 178,089,054 | - | 3,251,622,855 |
| <전분기> | ||||||||
| (단위:천원) | ||||||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 연결범위변동 (*) |
감소 | 환율변동 | 재무활동 | 대체 | 전분기말 |
| 단기차입금 | 116,000,000 | - | 274,009,421 | - | 25,298,841 | 699,495,330 | - | 1,114,803,592 |
| 유동성장기차입금 | 120,000,000 | - | 21,991,048 | - | 3,287,996 | (121,613,980) | 101,575,884 | 125,240,948 |
| 장기차입금 | 100,000,000 | - | 74,728,570 | - | 6,232,518 | 100,539,400 | (101,575,884) | 179,924,604 |
| 유동성사채 | - | - | - | - | - | - | 312,956,618 | 312,956,618 |
| 사채 | 650,104,529 | 393,920 | - | - | 15,079,025 | 279,296,115 | (312,956,618) | 631,916,971 |
| 유동리스부채 | 106,700,877 | 5,185,572 | 12,533,929 | (13,737,294) | 2,420,685 | (77,573,156) | 79,407,865 | 114,938,478 |
| 비유동리스부채 | 708,191,293 | 10,855,042 | 23,978,404 | (3,877,789) | 1,010,770 | 12,024,729 | (79,407,865) | 672,774,584 |
| 합 계 | 1,800,996,699 | 16,434,534 | 407,241,372 | (17,615,083) | 53,329,835 | 892,168,438 | - | 3,152,555,795 |
(*) 전분기 중 (주)지누스 지분 취득에 따른 종속기업 편입으로 변동된 금액입니다.
30. 우발상황 및 약정사항
가. 당분기말 현재 연결회사의 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원,USD,CNY,EUR) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 한도액 |
| 당좌대출 | 우리은행 등 | 215,000,000 |
| 일반대출 (*1) | KEB하나은행 등 | 105,000,000 |
| MUFG Bank, Ltd 등 | USD 240,000,000 | |
| 시설대출 | KDB산업은행 등 | 150,000,000 |
| PT.Bank KEB Hana Indonesia 등 | USD 80,000,000 | |
| 어음할인 (*2) | 우리은행 | 5,000,000 |
| 중국 공상은행 등 | CNY 508,750,000 | |
| 기업어음(CP) | 신한은행 등 | 150,000,000 |
| 수입신용장개설 | 우리은행 등 | USD 133,300,000 |
| Sumitomo Mitsui Banking Corporation | 50,000,000 | |
| 보증신용장개설 | Citibank N.A. | USD 25,000,000 |
| 기타외화 지급보증 | KEB하나은행 등 | USD 14,000,000 |
| 우리은행 | EUR 450,000 | |
(*1) 해당 금융기관과의 한도(약정) 금액중 USD 33,300,000는 수입통관 관세보증과 관련하여 사용이 제한되어 있으며, 해당 금융기관으로부터 Hanover Insurance Group 등을 보증처로 하여 지급보증을 제공받고 있습니다.
(*2) 해당 금융기관과의 어음발행 약정 관련하여 연결회사의 현금및현금성자산 CNY 17,745,035는 사용이 제한되어 있습니다(주석 8 참조).
나. 당분기말 현재 연결회사는 신한금융투자(주) 등 5개 금융기관과 모집위탁계약을 체결하고 발행한 총액면금액 890,000백만원 및 USD 30,000,000의 무보증사채에 대하여 수탁회사와 재무비율 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한과 관련된 약정을 맺고 있습니다.
다. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 69,265백만원의 보증을 제공받고 있으며, 생산물배상책임 등과 관련하여 DB손해보험(주)로부터 USD 12,000,000과 100백만원의 보증 등을 제공받고 있습니다.
라. 당분기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 수탁경영계약의 내용은 다음과 같습니다.
| 거래처 | 계약대상 | 계약내용 | 계약기간 |
|---|---|---|---|
| (주)한라 | 현대아울렛 가산점 | 경영관리계약 | 2014.05.01 ~ 2030.02.10 |
마. 당분기말 현재 지배회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 7건으로서 소송가액은 5,131백만원입니다. 당분기말 현재 상기 소송의 결과는 예측할 수 없습니다.
바. 당분기말 현재 종속회사인 (주)지누스가 소송으로 계류중인 사건은 4건으로서 상기 소송의 결과는 예측할 수 없습니다.
(1) 당분기말 현재 종속회사인 (주)지누스가 피고로서 미국 일리노이 주 남부 지방법원에서 제품 구매자들과 유리섬유에 관련하여 진행 중인 소송에 대해 (주)지누스와 원고들은 중재(mediation)를 통해 잠정적인 조정 합의를 이루었습니다.
(2) 당분기말 현재 종속회사인 (주)지누스 일부 제품(플랫폼 베드)의 특허침해 소송은양 당사자 사이의 요청에 의해 취하되었으며, 소송과 관련된 법률 수수료 및 소송비용 배상 관련 논의도 마무리되었습니다. (주)지누스의 과거 진술 관련한 손해배상 청구 소송들은 미국 내 관련 분야 법률전문가들과 함께 지속적으로 법적 대응을 진행하고 있으며, 보고기간 말 현재 동 소송의 결과는 예측할 수 없습니다.
(3) 당분기말 현재 종속회사인 (주)지누스는 미국 내 회사들과 함께 미국 정부에서 2018년부터 부여한 중국산 공산품에 대한 특별관세(Section 301 Tariff)에 대한 무효 및 환급 소송을 제기하였습니다. 현재 소송에 참여한 약 3,500여의 미국 내 회사들을대표하는 회사(HMTX)와 소송인 협의회가 구성되었습니다. 동 소송에 관련하여 무역대표부(USTR) 및 대표회사(HMTX)가 제출한 서면 및 답변서들을 기준하여 법원은 대표회사(HMTX)의 주장을 모두 기각한다는 취지의 판결을 선고하였습니다. 이에 대표회사(HMTX) 및 협의회는 본 판결에 대한 항소를 진행하였으며, 보고기간 말 현재 동 소송의 결과는 예측할 수 없습니다.
(4) 당분기말 현재 종속회사인 (주)지누스가 국제무역법원(CIT)에 상무부의 인도네시아 매트리스에 대한 반덤핑(AD) 관세 부과에 대한 최종 판정(2.22%)이 부당하다는 취지로 제기한 항소에 대해 국제무역법원(CIT)은 (주)지누스의 주장을 일부 인용하고상무부는 기존 관세 부과 판정에 대해 재심사를 이행하라는 취지의 판결을 선고하였습니다. 보고기간 말 현재, 동 재심사결과는 예측할 수 없습니다. 또한, 인도네시아 매트리스 반덤핑(AD) 조사에 대한 1차 및 2차 연례재심이 진행 중에 있으며, 보고기간 말 현재 동 연례재심의 결과는 예측할 수 없습니다.
사. 당분기말 현재 구매대금의 지급과 관련하여 하나은행과 한도액 100,000백만원의외상매출채권담보대출 약정을 맺고 있습니다.
아. 당분기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원,USD,CNY) | |||
| 담보제공자산 | 담보권자 | 담보설정금액 | |
| 외화금액 | 원화금액 | ||
| 유형자산 등 | 중국공상은행 | CNY 131,750,000 | 24,277,573 |
| PT.Bank KEB Hana Indonesia | USD 43,000,000 | 57,826,400 | |
| PT. Bank Woori Saudara Indonesia | USD 10,800,000 | 14,523,840 | |
| Shinhan Bank America | USD 30,000,000 | 40,344,000 | |
| KEB Hana Bank, New York Agency | USD 15,000,000 | 20,172,000 | |
| PT. IBK Bank Indonesia | USD 18,750,000 | 25,215,000 | |
| 흥업은행 | CNY 143,521,702 | 26,446,744 | |
자. 당분기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 주요 임차계약은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 계약 상대방 | 체결일 | 체결목적 |
|---|---|---|---|
| 현대백화점 디큐브시티점 임차계약 | 주식회사 펨코 제17호 기업구조조정부동산투자회사 |
2015년 3월 | 현대백화점 디큐브시티점 운영 |
| 현대시티몰 가든파이브점 임차계약 | 에스에이치공사 및 주식회사 가든파이브라이프 |
2015년 1월 | 현대시티몰 가든파이브점 운영 |
| 현대시티아울렛 동대문점 임차계약 | 주식회사 국민은행 및 파인트리자산운용주식회사 |
2015년 3월 | 현대시티아울렛 동대문점 운영 |
| 현대백화점 더현대서울 임차계약 | 와이이십이프로젝트 금융투자 주식회사 |
2016년 9월 | 현대백화점 더현대서울 운영 |
| 현대시티아울렛 대구점 임차계약 | 주식회사 대백아울렛 | 2018년 7월 | 현대시티아울렛 대구점 운영 |
| 현대시티아울렛 청주점 임차계약 | 주식회사 청주고속터미널 | 2019년 5월 | 현대시티아울렛 청주점 출점(예정) |
| 현대백화점면세점 동대문점 임차계약 | (주)두산 | 2020년 2월 | 현대백화점면세점 동대문점 운영 |
| 현대백화점면세점 인천공항점(DF7) 임차계약 | 인천국제공항공사 | 2020년 4월 | 현대백화점면세점 인천공항점(DF7) 운영 |
| 현대백화점면세점 인천공항점(DF5) 임차계약 | 인천국제공항공사 | 2023년 6월 | 현대백화점면세점 인천공항점(DF5) 운영 |
차. 연결회사는 2018년 10월 서울세관장으로부터 서울지역 시내면세점 특허를 취득하였으며, 2020년 2월 시내면세점 특허를 추가로 취득하였습니다. 부여된 특허기간은 영업시작으로부터 5년이며, 2023년 10월, 2025년 2월 특허가 만료될 예정입니다.
또한, 2020년 4월 인천국제공항 제4기 제1여객터미널 면세사업권 DF7구역 최종 낙찰자로 선정되어 임대차계약을 체결하였으며, 2023년 6월에는 인천국제공항 제4기 제1, 2여객터미널 면세사업권 DF5구역의 최종 낙찰자로 선정되어 추가로 임대차계약을 체결하였습니다. DF7구역은 2020년 9월 영업을 재개하여 영업시작으로부터 5년 후인 2025년 8월에 특허가 만료될 예정이며, DF5구역은 2023년 7월 영업을 재개하여 영업시작으로부터 10년 후인 2033년 6월에 특허가 만료될 예정입니다.
카. 온실가스 배출권과 배출부채
(1) 당분기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별로 무상할당받을 예상 배출권의 수량은 다음과 같습니다.
| (단위:KAU) | |
|---|---|
|
이행연도이행연도 |
무상할당 배출권 |
| 2021년분 | 143,094 |
| 2022년분 | 143,094 |
| 2023년분 | 143,094 |
| 2024년분 | 139,095 |
| 2025년분 | 139,095 |
|
합 계 |
707,472 |
(2) 당분기 중 배출권 수량 및 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:KAU,천원) | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 |
2021년분 |
2022년분 | 2023년분 | 2024년분 | 2025년분 |
합 계 |
||||||
|
수량 |
장부금액 |
수량 |
장부금액 |
수량 |
장부금액 |
수량 |
장부금액 |
수량 |
장부금액 |
수량 |
장부금액 |
|
| 기초 | 143,094 | - | 143,094 | - | 143,094 | - | 139,095 | - | 139,095 | - | 707,472 | - |
| 전기이월 | 24,950 | - | 15,516 | - | 8,901 | - | - | - | - | - | 49,367 | - |
| 추가할당 | 23,808 | - | 24,337 | - | - | - | - | - | - | - | 48,145 | - |
| 할당취소 | (1,048) | - | (987) | - | - | - | - | - | - | - | (2,035) | - |
| 정부제출 (*) | (166,188) | - | (168,609) | - | - | - | - | - | - | - | (334,797) | - |
| 매각 | (9,100) | - | (4,450) | - | - | - | - | - | - | - | (13,550) | - |
| 이월 | (15,516) | - | (8,901) | - | - | - | - | - | - | - | (24,417) | - |
| 기말 | - | - | - | - | 151,995 | - | 139,095 | - | 139,095 | - | 430,185 | - |
(*) 전기 배출된 온실가스 인증량은 168,609KAU이며, 당분기 온실가스 배출량 추정 치는 127,226KAU입니다. 당분기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없습니다.
타. 연결회사는 (주)현대백화점면세점의 사업운영을 위하여, (주)현대백화점면세점에게 자금을 대여한 더현대제일차(주)가 발행한 기업어음증권의 상환에 필요한 자금이부족한 경우, 회사가 더현대제일차(주)에게 100,000백만원을 한도로 그 부족자금 상당액을 대여한다는 내용의 자금보충약정을 2024년 8월 23일을 만기로 하여 채무자인 (주)현대백화점면세점 및 더현대제일차(주)와 체결하고 있습니다.
파. (주)현대백화점면세점은 한국면세점협회가 인천국제공항 자유무역지역 제2통합물류창고와 관련하여 서울보증보험의 이행보증보험증권 방식으로 납부한 토지임대보증금 799백만원에 대하여 (주)호텔롯데, (주)신세계디에프글로벌, (주)동화면세점, (주)호텔신라와 연대보증을 제공하였습니다.
하. 현대프리미엄 아울렛 대전점 화재사고 관련하여, 보고기간종료일 현재, 회사는 보험사와의 보험 약정에 따라 보상받을 것이 거의 확실하다고 판단한 변제예정금액 626억원을 재무제표에 반영하였으며, 동 금액은 기타수익 및 기타채권(미수금)에 포함되어 있습니다.
31. 파생상품 및 위험회피회계
가. 파생상품의 구성내역
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 파생상품부채: | ||||
| 통화이자율스왑 | - | - | - | - |
| 통화선도 | 949,470 | - | 404,631 | - |
| 파생상품자산: | ||||
| 통화이자율스왑 | 6,955,239 | - | 2,326,107 | 5,154,865 |
| 통화선도 | 57,812 | - | - | - |
나. 파생상품 및 위험회피회계
(1) 통화이자율스왑
| (단위:원,USD) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래목적 | 파생상품종류 | 계약처 | 약정환율 | 약정이자율(%) | 계약시작일 | 계약만기일 | 거래금액 | ||
| 현금흐름 위험회피 |
통화 이자율스왑 |
MUFG BANK | 1,133.50 | 수취 | 3M LIBOR + 0.05 | 2021.06.18 | 2024.06.18 | USD | 30,000,000 |
| 지급 | 1.15 | ||||||||
(2) 통화선도
| (단위:원,USD) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래목적 | 파생상품종류 | 계약처 | 계약환율 | 계약시작일 | 계약만기일 | 미체결 건수 | 미체결 잔액 | ||
| 매매목적 |
통화 선도거래 |
하나은행 | USD/KRW | 1317.62 ~1,341.19 |
2023.08.16 ~2023.09.22 |
2023.10.06 ~2023.11.10 |
109건 | USD | 4,433,400 |
| SMBC | USD/KRW | 1.334.67 ~1,334.77 |
2023.09.25 | 2023.11.03 | 4건 | USD | 245,800 | ||
| 공상은행 | USD/CNY | 6.9697 ~6.9916 |
2023.05.31 | 2023.10.31 ~2023.11.30 |
2건 | USD | 6,000,000 | ||
| 흥업은행 | USD/CNY | 6.9901 ~7.0068 |
2023.05.31 | 2023.10.11 ~2023.11.03 |
4건 | USD | 10,000,000 | ||
다. 파생상품 관련 손익
(1) 통화이자율스왑
연결회사가 상기의 통화이자율스왑계약으로 인하여 당분기 중 금융손익으로 인식한 파생상품 평가이익은 795,240천원이며(전분기: 평가이익 15,079,025천원), 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손실은 966,431천원(전분기: 평가이익 1,168,851천원)입니다. 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손익은 자본에 직접 차감되는 법인세효과를 반영한 세후금액입니다.
(2) 통화선도
연결회사가 상기의 통화선도계약으로 인하여 당분기 중 금융손익으로 인식한 파생상품 평가손실은 894,337천원(전분기: 평가이익 33,449천원)이며, 거래손실은 935,456천원(전분기: 거래손실 1,535,899천원)입니다.
32. 특수관계자거래
가. 보고기간종료일 현재 연결회사와 거래 또는 채권, 채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑, (주)현대퓨처넷, 한국도심공항 자산관리(주), (주)현대아이티앤이, (주)나이스웨더 |
(주)현대홈쇼핑, (주)현대퓨처넷, 한국도심공항 자산관리(주), (주)현대아이티앤이, (주)나이스웨더 |
| 기업집단에 의한 계열회사 등 (*) |
(주)현대그린푸드, (주)현대드림투어, (주)한섬, (주)현대리바트, (주)현대리바트엠앤에스, (주)현대에버다임, (주)현대캐터링시스템, (주)현대렌탈케어, (주)씨엔에스푸드시스템, (주)현대엘앤씨, (사)한국무역협회, (주)한섬라이프앤, (주)현대바이오랜드, (주)현대이지웰, (주)비노에이치, (주)벤디스, (주)대원강업, (주)현대지에프홀딩스, (주)대원정밀공업, (주)삼원강재, (주)현대에이앤아이 |
(주)현대그린푸드, (주)현대드림투어, (주)한섬, (주)현대리바트, (주)현대리바트엠앤에스, (주)현대에버다임, (주)현대캐터링시스템, (주)현대렌탈케어, (주)씨엔에스푸드시스템, (주)현대엘앤씨, (사)한국무역협회, (주)한섬라이프앤, (주)현대바이오랜드, (주)현대이지웰, (주)비노에이치, (주)현대에이앤아이, |
(*) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사가 포함되어 있습니다.
나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||||
| 매출 | 기타 | 합 계 | 매출 | 기타 | 합 계 | ||
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑 | 3,489,921 | - | 3,489,921 | 3,703,364 | - | 3,703,364 |
| (주)현대퓨처넷 | 50,233 | 129,060 | 179,293 | 53,423 | 129,060 | 182,483 | |
| (주)현대아이티앤이 | 231,456 | 19,166 | 250,622 | 179,282 | 9,316 | 188,598 | |
| (주)나이스웨더 | 372,394 | - | 372,394 | 162,859 | - | 162,859 | |
| 소 계 | 4,144,004 | 148,226 | 4,292,230 | 4,098,928 | 138,376 | 4,237,304 | |
| 기업집단에 의한 계열회사 등 |
(주)현대그린푸드 (*1) | 43,190,693 | 549,990 | 43,740,683 | - | - | - |
| (주)현대지에프홀딩스 (*1) | 14,749,547 | 142,504 | 14,892,051 | 54,028,404 | 604,330 | 54,632,734 | |
| (주)현대드림투어 | 239,644 | - | 239,644 | 197,659 | 420 | 198,079 | |
| (주)한섬 | 78,081,803 | 1,890 | 78,083,693 | 79,961,382 | 1,216 | 79,962,598 | |
| (주)현대리바트 | 18,841,235 | - | 18,841,235 | 17,908,976 | 11,945 | 17,920,921 | |
| (주)현대리바트엠앤에스 | 45,272 | - | 45,272 | 4,155 | - | 4,155 | |
| (주)현대캐터링시스템 | 22,307 | - | 22,307 | 16,705 | - | 16,705 | |
| (주)씨엔에스푸드시스템 | 13,581 | - | 13,581 | 12,010 | - | 12,010 | |
| (주)현대렌탈케어 (*2) | 88,260 | - | 88,260 | 633,809 | - | 633,809 | |
| (주)현대에버다임 | 89,777 | - | 89,777 | 46,132 | - | 46,132 | |
| (주)현대엘앤씨 | 147,845 | - | 147,845 | 109,892 | - | 109,892 | |
| (주)한섬라이프앤 | 660,748 | - | 660,748 | 479,972 | 333 | 480,305 | |
| (주)현대바이오랜드 | 243,160 | - | 243,160 | 93,191 | - | 93,191 | |
| (주)현대이지웰 | 699,758 | 164 | 699,922 | 289,144 | 17,496 | 306,640 | |
| (사)한국무역협회 | 13,112 | - | 13,112 | 41,155 | - | 41,155 | |
| (주)대원강업 (*3) | 370 | - | 370 | - | - | - | |
| (주)벤디스 (*4) | 369,270 | - | 369,270 | - | - | - | |
| (주)비노에이치 (*5) | 215,233 | 709 | 215,942 | 5,568 | - | 5,568 | |
| 소 계 | 157,711,615 | 695,257 | 158,406,872 | 153,828,154 | 635,740 | 154,463,894 | |
| 합 계 | 161,855,619 | 843,483 | 162,699,102 | 157,927,082 | 774,116 | 158,701,198 | |
(*1) (주)현대그린푸드는 당분기 중 존속법인인 (주)현대지에프홀딩스와 신설법인인 (주)현대그린푸드로 인적분할 되었으며, 공시된 금액은 분할 이후에 발생한 금액입니다.
(*2) 당분기 중 관계기업인 (주)현대홈쇼핑이 보유한 지분을 매각하여 기업집단에서 제외되었으며, 공시된 금액은 지분매각 이전에 발생한 금액입니다.
(*3) 당분기 중 특수관계자의 지분 취득으로 기업집단에 포함되었으며, 공시된 금액 은 지분 취득 이후에 발생한 금액입니다.
(*4) 전분기 중 특수관계자의 지분 취득으로 (주)이지웰의 종속회사로 편입되었으며, 공시된 금액은 지분 취득 이후에 발생한 금액입니다.
(*5) 전분기 중 특수관계자의 지분 취득으로 기업집단에 포함되었으며, 공시된 금액 은 지분 취득 이후에 발생한 금액입니다.
다. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||||||
| 매입 | 유형자산 취득 |
기타 | 합 계 | 매입 | 유형자산 취득 |
기타 | 합 계 | ||
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑 | 6,352 | - | 20,383,781 | 20,390,133 | 15,065 | - | 24,601,089 | 24,616,154 |
| 한국도심공항자산관리(주) | - | - | 1,565,214 | 1,565,214 | - | - | 1,516,107 | 1,516,107 | |
| (주)현대퓨처넷 | - | 42,100 | 2,363,742 | 2,405,842 | - | 816,600 | 2,012,571 | 2,829,171 | |
| (주)현대아이티앤이 | 4 | 498,000 | 24,231,760 | 24,729,764 | - | 381,602 | 23,964,164 | 24,345,766 | |
| (주)나이스웨더 | 4,776 | - | 41 | 4,817 | 2,757 | - | 38 | 2,795 | |
| 소 계 | 11,132 | 540,100 | 48,544,538 | 49,095,770 | 17,822 | 1,198,202 | 52,093,969 | 53,309,993 | |
| 기업집단에 의한 계열회사 등 |
(주)현대그린푸드 (*1) | 19,445,349 | - | 21,008,199 | 40,453,548 | - | - | - | - |
| (주)현대지에프홀딩스 (*1) | 7,456,532 | - | 6,222,724 | 13,679,256 | 26,079,833 | - | 24,046,910 | 50,126,743 | |
| (주)현대드림투어 | 26,482 | - | 66,024 | 92,506 | - | - | 34,076 | 34,076 | |
| (주)현대렌탈케어 (*2) | 587 | - | 91,735 | 92,322 | - | 1,972 | 814,984 | 816,956 | |
| (주)한섬 | 19,403 | - | - | 19,403 | - | - | 14,520 | 14,520 | |
| (주)현대리바트 | - | 2,240,827 | 1,647,526 | 3,888,353 | 85,456 | 1,448,299 | 1,933,854 | 3,467,609 | |
| (주)현대에버다임 | - | - | 76,455 | 76,455 | - | - | 47,160 | 47,160 | |
| (사)한국무역협회 | - | - | 53,958 | 53,958 | - | - | 52,386 | 52,386 | |
| (주)한섬라이프앤 | - | - | 27,311 | 27,311 | - | - | 206,082 | 206,082 | |
| (주)현대바이오랜드 | 37,792 | - | 255,459 | 293,251 | 91,600 | - | 240,527 | 332,127 | |
| (주)현대이지웰 | 11,271 | - | 663,436 | 674,707 | - | - | 396,758 | 396,758 | |
| (주)현대엘앤씨 | - | - | 2,658 | 2,658 | - | - | 7,748 | 7,748 | |
| (주)벤디스 (*3) | - | - | 384,833 | 384,833 | - | - | - | - | |
| (주)비노에이치 (*4) | 15,008 | - | 1,113 | 16,121 | - | - | - | - | |
| 소 계 | 27,012,424 | 2,240,827 | 30,501,431 | 59,754,682 | 26,256,889 | 1,450,271 | 27,795,005 | 55,502,165 | |
| 합 계 | 27,023,556 | 2,780,927 | 79,045,969 | 108,850,452 | 26,274,711 | 2,648,473 | 79,888,974 | 108,812,158 | |
(*1) (주)현대그린푸드는 당분기 중 존속법인인 (주)현대지에프홀딩스와 신설법인인 (주)현대그린푸드로 인적분할 되었으며, 공시된 금액은 분할 이후에 발생한 금액입니다.
(*2) 당분기 중 관계기업인 (주)현대홈쇼핑이 보유한 지분을 매각하여 기업집단에서 제외되었으며, 공시된 금액은 지분매각 이전에 발생한 금액입니다.
(*3) 전분기 중 특수관계자의 지분 취득으로 (주)이지웰의 종속회사로 편입되었으며, 공시된 금액은 지분 취득 이후에 발생한 금액입니다.
(*4) 전분기 중 특수관계자의 지분 취득으로 기업집단에 포함되었으며, 공시된 금액 은 지분 취득 이후에 발생한 금액입니다.
라. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 매출채권 및 미수금 |
기타채권 | 합 계 | 매출채권 및 미수금 |
기타채권 | 합 계 | ||
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑 | 17,081,240 | - | 17,081,240 | 26,444,352 | - | 26,444,352 |
| 한국도심공항자산관리(주) | - | 686,778 | 686,778 | - | 690,432 | 690,432 | |
| (주)현대퓨처넷 | 20,003 | 4,326 | 24,329 | 41,425 | - | 41,425 | |
| (주)현대아이티앤이 | 35,828 | - | 35,828 | 52,891 | 185,120 | 238,011 | |
| 소 계 | 17,137,071 | 691,104 | 17,828,175 | 26,538,668 | 875,552 | 27,414,220 | |
| 기업집단에 의한 계열회사 등 |
(주)현대그린푸드 (*1) | 522,907 | - | 522,907 | - | - | - |
| (주)현대지에프홀딩스 (*1) | 883 | 4,465,133 | 4,466,016 | 596,739 | 4,465,133 | 5,061,872 | |
| (주)현대드림투어 | 43,397 | - | 43,397 | 34,103 | - | 34,103 | |
| (주)한섬 | 445,592 | - | 445,592 | 726,958 | - | 726,958 | |
| (주)현대리바트 | 2,102,622 | - | 2,102,622 | 1,654,767 | - | 1,654,767 | |
| (주)현대리바트엠앤에스 | 2,160 | - | 2,160 | 490 | - | 490 | |
| (주)현대캐터링시스템 | 22,656 | - | 22,656 | 20,532 | - | 20,532 | |
| (주)현대렌탈케어 (*2) | - | - | - | 99,760 | - | 99,760 | |
| (주)씨엔에스푸드시스템 | 2,125 | - | 2,125 | 6,415 | - | 6,415 | |
| (주)현대에버다임 | 40,809 | - | 40,809 | 47,885 | - | 47,885 | |
| (주)현대엘앤씨 | 58,917 | - | 58,917 | 130,370 | - | 130,370 | |
| (사)한국무역협회 | - | 59,953 | 59,953 | - | 58,206 | 58,206 | |
| (주)현대바이오랜드 | 18,239 | - | 18,239 | 11,433 | - | 11,433 | |
| (주)한섬라이프앤 | 8,106 | - | 8,106 | 8,334 | - | 8,334 | |
| (주)현대이지웰 | 1,282,342 | - | 1,282,342 | 226,800 | - | 226,800 | |
| (주)대원강업 (*3) | 25,808 | - | 25,808 | - | - | - | |
| (주)대원정밀공업 (*3) | 9,757 | - | 9,757 | - | - | - | |
| (주)삼원강재 (*3) | 13,486 | - | 13,486 | - | - | - | |
| (주)벤디스 (*4) | 230,436 | - | 230,436 | - | - | - | |
| (주)비노에이치 (*5) | 457 | - | 457 | 85 | - | 85 | |
| 소 계 | 4,830,699 | 4,525,086 | 9,355,785 | 3,564,671 | 4,523,339 | 8,088,010 | |
| 합 계 | 21,967,770 | 5,216,190 | 27,183,960 | 30,103,339 | 5,398,891 | 35,502,230 | |
(*1) (주)현대그린푸드는 당분기 중 존속법인인 (주)현대지에프홀딩스와 신설법인인 (주)현대그린푸드로 인적분할 되었습니다.
(*2) 당분기 중 관계기업인 (주)현대홈쇼핑이 보유한 지분을 매각하여 기업집단에서 제외되었습니다.
(*3) 당분기 중 특수관계자의 지분 취득으로 기업집단에 포함되었습니다.
(*4) 전기 중 특수관계자의 지분 취득으로 (주)이지웰의 종속회사로 편입되었습니다.
(*5) 전기 중 특수관계자의 지분 취득으로 기업집단에 포함되었습니다.
마. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 매입채무 및 미지급금 |
기타채무 | 합 계 | 매입채무 및 미지급금 |
기타채무 | 합 계 | ||
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑 | 3,966,541 | 2,210,253 | 6,176,794 | 5,246,601 | 2,516,115 | 7,762,716 |
| 한국도심공항 자산관리(주) | 153,193 | - | 153,193 | 150,189 | - | 150,189 | |
| (주)현대퓨처넷 | 302,632 | - | 302,632 | 527,244 | - | 527,244 | |
| (주)현대아이티앤이 | 2,971,480 | - | 2,971,480 | 2,931,662 | - | 2,931,662 | |
| (주)나이스웨더 | 409,234 | - | 409,234 | 462,827 | - | 462,827 | |
| 소 계 | 7,803,080 | 2,210,253 | 10,013,333 | 9,318,523 | 2,516,115 | 11,834,638 | |
| 기업집단에 의한 계열회사 등 |
(주)현대그린푸드 (*1) | 33,546,596 | 33,325,695 | 66,872,291 | - | - | - |
| (주)현대지에프홀딩스 (*1) | - | - | - | 19,369,121 | 18,550,833 | 37,919,954 | |
| (주)현대드림투어 | 42,382 | 1,024,153 | 1,066,535 | 18,459 | 893,475 | 911,934 | |
| (주)한섬 | 19,790,463 | 15,633,240 | 35,423,703 | 18,978,612 | 10,313,219 | 29,291,831 | |
| (주)현대리바트 | 3,183,143 | 4,911,645 | 8,094,788 | 4,213,908 | 3,801,999 | 8,015,907 | |
| (주)현대리바트엠앤에스 | - | 134,098 | 134,098 | - | - | - | |
| (주)현대렌탈케어 (*2) | - | - | - | 119,104 | 1,168,095 | 1,287,199 | |
| (주)현대에버다임 | 1,210 | - | 1,210 | 20,020 | - | 20,020 | |
| (주)현대바이오랜드 | 206,523 | - | 206,523 | 311,029 | - | 311,029 | |
| (주)한섬라이프앤 | 201,264 | 13,598 | 214,862 | 139,367 | 15,177 | 154,544 | |
| (주)현대이지웰 | 1,477,781 | 67,537 | 1,545,318 | 82,226 | 23,524 | 105,750 | |
| (주)대원강업 (*3) | 76 | - | 76 | - | - | - | |
| (주)벤디스 (*4) | 35,945 | - | 35,945 | - | - | - | |
| (주)비노에이치 (*5) | 683 | 127,214 | 127,897 | 459,876 | 261,469 | 721,345 | |
| 소 계 | 58,486,066 | 55,237,180 | 113,723,246 | 43,711,722 | 35,027,791 | 78,739,513 | |
| 합 계 | 66,289,146 | 57,447,433 | 123,736,579 | 53,030,245 | 37,543,906 | 90,574,151 | |
(*1) (주)현대그린푸드는 당분기 중 존속법인인 (주)현대지에프홀딩스와 신설법인인 (주)현대그린푸드로 인적분할 되었습니다.
(*2) 당분기 중 관계기업인 (주)현대홈쇼핑이 보유한 지분을 매각하여 기업집단에서 제외되었습니다.
(*3) 당분기 중 특수관계자의 지분 취득으로 기업집단에 포함되었습니다.
(*4) 전기 중 특수관계자의 지분 취득으로 (주)이지웰의 종속회사로 편입되었습니다.
(*5) 전기 중 특수관계자의 지분 취득으로 기업집단에 포함되었습니다.
바. 당분기와 전분기 중 특수관계자와 관련된 배당금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||
| 지급 | 수취 | 지급 | 수취 | ||
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑 | - | 4,930,900 | - | 4,551,600 |
| (주)현대퓨처넷 | - | 2,243,230 | - | 2,243,230 | |
| 한국도심공항자산관리(주) | - | 1,905,960 | - | 1,733,335 | |
| 기업집단에 의한 계열회사 등 |
(주)현대지에프홀딩스 (구,(주)현대그린푸드) |
3,719,994 | - | 3,156,149 | - |
| (주)현대에이앤아이 | 1,311,570 | - | 1,109,790 | - | |
| (사)한국무역협회 | 5,086,780 | - | 5,086,780 | - | |
| 합 계 | 10,118,344 | 9,080,090 | 9,352,719 | 8,528,165 | |
사. 연결회사가 당분기와 전분기 중 특수관계자의 자산을 리스이용하는 내역은 다음과 같습니다.
(1) 사용권자산
| <당분기> | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||||
|
특수관계 구분 |
회사명 |
기초 |
신규취득 |
계약변경 | 해지 | 감가상각 | 당분기말 |
| 관계기업 |
한국도심공항자산관리(주) | 8,494,966 | 626,287 | (347,640) | - | (1,411,908) | 7,361,705 |
| (주)현대아이티앤이 | 1,056,798 | 534,886 | 1,783 | (7,786) | (562,645) | 1,023,036 | |
|
기업집단에 의한 계열회사 등 |
(사)한국무역협회 | - | 72,923 | - | - | (54,692) | 18,231 |
| (주)현대지에프홀딩스 (구,(주)현대그린푸드) |
3,003,119 | 136,808 | 84,709 | - | (531,099) | 2,693,537 | |
| 합 계 | 12,554,883 | 1,370,904 | (261,148) | (7,786) | (2,560,344) | 11,096,509 | |
| <전분기> | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||||
|
특수관계 구분 |
회사명 |
기초 |
신규취득 |
계약변경 | 해지 | 감가상각 | 전분기말 |
| 관계기업 |
한국도심공항자산관리(주) | 10,284,291 | 59,458 | 19,427 | - | (1,432,671) | 8,930,505 |
| (주)현대아이티앤이 | 1,188,626 | 1,169,168 | (41,047) | (17,853) | (1,045,080) | 1,253,814 | |
|
기업집단에 의한 계열회사 등 |
(사)한국무역협회 | - | 70,220 | - | - | (52,665) | 17,555 |
| (주)현대그린푸드 | 3,707,499 | - | - | - | (528,285) | 3,179,214 | |
| 합 계 | 15,180,416 | 1,298,846 | (21,620) | (17,853) | (3,058,701) | 13,381,088 | |
(2) 리스부채
| <당분기> | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||||||
|
특수관계 구분 |
회사명 |
기초 | 발생 | 계약변경 | 해지 | 상환 | 이자비용 | 당분기말 |
| 관계기업 | 한국도심공항자산관리(주) | 8,883,472 | 598,811 | (369,847) | - | (1,631,032) | 319,838 | 7,801,242 |
| (주)현대아이티앤이 | 1,112,050 | 534,886 | 1,783 | (10,448) | (582,420) | 30,205 | 1,086,056 | |
|
기업집단에 의한 계열회사 등 |
(사)한국무역협회 | - | 70,086 | - | - | (53,958) | 1,713 | 17,841 |
| (주)현대지에프홀딩스 (구,(주)현대그린푸드) |
2,753,064 | 106,805 | 84,709 | - | (502,280) | 45,282 | 2,487,580 | |
| 합 계 | 12,748,586 | 1,310,588 | (283,355) | (10,448) | (2,769,690) | 397,038 | 11,392,719 | |
| <전분기> | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||||||
|
특수관계 구분 |
회사명 |
기초 | 발생 | 계약변경 | 해지 | 상환 | 이자비용 | 전분기말 |
| 관계기업 | 한국도심공항자산관리(주) | 10,631,641 | 57,000 | 18,890 | - | (1,579,260) | 187,244 | 9,315,515 |
| (주)현대아이티앤이 | 1,267,400 | 1,167,746 | (41,047) | (28,343) | (1,085,124) | 20,782 | 1,301,414 | |
|
기업집단에 의한 계열회사 등 |
(사)한국무역협회 | - | 69,151 | - | - | (52,385) | 642 | 17,408 |
| (주)현대그린푸드 | 3,353,023 | - | - | - | (497,412) | 48,583 | 2,904,194 | |
| 합 계 | 15,252,064 | 1,293,897 | (22,157) | (28,343) | (3,214,181) | 257,251 | 13,538,531 | |
아. 주요 경영진에 대한 보상내역
연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급되었거나 지급될 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기급여 | 10,918,190 | 10,370,811 |
| 퇴직급여 | 1,998,177 | 3,186,892 |
| 주식기준보상 | 12,958 | 12,958 |
| 합 계 | 12,929,325 | 13,570,661 |
33. 재무위험관리
연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 주관부서(연결회사 재무팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 연결회사의 재무팀은 각 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.
가. 시장위험
(1) 외환위험
보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원,USD,EUR,CNY,JPY,IDR,SGD,MXN) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계 정 과 목 | 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| 외화자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 33,588,597 | 45,169,945 | 54,207,485 | 68,697,146 |
| EUR | 534,052 | 759,272 | 121,085 | 163,610 | |
| CNY | 399,600 | 73,634 | 267,500 | 48,535 | |
| JPY | 648,523,467 | 5,851,108 | 379,525,067 | 3,617,557 | |
| IDR | 11,066,003,318 | 960,529 | 31,157,023,945 | 2,520,603 | |
| SGD | 472 | 463 | 352 | 332 | |
| 매출채권 | USD | 17,317,239 | 23,288,223 | 17,979,672 | 22,785,638 |
| EUR | 65,151 | 92,626 | 37,395 | 50,529 | |
| 당기손익- 공정가치금융자산 |
USD | 42,665,087 | 57,376,009 | 6,176,413 | 7,827,368 |
| 미수금 | USD | 19,903,528 | 26,766,265 | 24,127,740 | 30,577,085 |
| EUR | - | - | 21 | 29 | |
| IDR | 4,449,304,685 | 386,199 | 3,397,782,048 | 274,881 | |
| 보증금 | IDR | 2,285,512,686 | 198,383 | 2,412,298,586 | 195,155 |
| 외화자산 합계 | 160,922,656 | 136,758,468 | |||
| 외화부채: | |||||
| 매입채무 | USD | 14,632,132 | 19,677,290 | 31,853,214 | 40,367,578 |
| EUR | 144,549 | 205,509 | 50,877 | 68,744 | |
| JPY | - | - | 80,368,730 | 766,059 | |
| IDR | 80,166,708,736 | 6,958,470 | 103,962,020,703 | 8,410,527 | |
| 단기차입금 | USD | - | - | 44,970,913 | 56,991,638 |
| 유동성장기차입금 | USD | 666,022 | 895,666 | 666,022 | 844,050 |
| 장기차입금 | USD | 6,327,219 | 8,508,844 | 6,660,230 | 8,440,509 |
| 미지급금 | USD | 1,052,084 | 1,414,842 | 1,060,622 | 1,344,126 |
| IDR | 57,188,133,743 | 4,963,930 | 57,055,771,019 | 4,615,812 | |
| EUR | 348 | 494 | 16,018 | 21,644 | |
| MXN | - | - | 89,892 | 5,856 | |
| 미지급비용 | USD | 46,749 | 62,868 | 12,177 | 15,432 |
| KRW | - | 7,500 | - | - | |
| 유동성장기미지급금 | USD | 64,802 | 87,146 | 64,802 | 82,124 |
| 장기미지급금 | USD | 615,637 | 827,909 | 648,038 | 821,259 |
| 리스부채 | IDR | 1,277,468,896 | 110,884 | 9,729,400,000 | 787,108 |
| 외화부채 합계 | 43,721,352 | 123,582,466 | |||
보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 12,112,588 | (12,112,588) | 2,098,052 | (2,098,052) |
| EUR | 64,590 | (64,590) | 12,378 | (12,378) |
| CNY | 7,363 | (7,363) | 4,854 | (4,854) |
| JPY | 585,111 | (585,111) | 285,150 | (285,150) |
| IDR | (1,048,817) | 1,048,817 | (1,082,281) | 1,082,281 |
| SGD | 45 | (45) | 32 | (32) |
| MXN | - | - | (586) | 586 |
| KRW | (750) | 750 | - | - |
| 합 계 | 11,720,130 | (11,720,130) | 1,317,599 | (1,317,599) |
(2) 가격위험
연결회사는 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당분기말 현재 연결회사의 지분증권 투자금액(관계기업 제외) 중 시가로 평가하고 있는 지분증권 투자금액은 67,988백만원(전기말: 60,135백만원)입니다(주석 5 참조).
보고기간종료일 현재 지분증권의 공정가액변동에 따른 효과는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주가의 변동 | 세전순이익에 미치는 효과 | 기타포괄손익에 미치는 효과 |
| 당분기말 | 10% | - | 6,798,806 |
| -10% | - | (6,798,806) | |
| 전기말 | 10% | - | 6,013,497 |
| -10% | - | (6,013,497) | |
이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 지분상품의 주가가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다. 또한, 상기의 기타포괄손익에 미치는 효과는 이연법인세 효과를 조정하기 전의 금액입니다.
(3) 이자율위험
연결회사의 이자율 위험은 주로 변동이자부 차입금에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율위험에 노출된 자산ㆍ부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
|
(단위:천원) |
||
|---|---|---|
|
구 분 |
당분기말 |
전기말 |
|
변동금리부차입금 |
20,300,000 | 91,000,000 |
연결회사는 공정가치 이자율위험을 관리하기 위하여 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
|
(단위:천원) |
||||
|---|---|---|---|---|
|
구 분 |
당분기말 |
전기말 |
||
|
1% 상승시 |
1% 하락시 |
1% 상승시 |
1% 하락시 |
|
|
변동금리부차입금 |
(203,000) | 203,000 | (910,000) | 910,000 |
나. 신용위험
신용위험은 연결회사의 위험관리정책에 의하여 전사적 신용위험 관리, 실시간 모니터링 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화 및 회수율을 높이는 것을 목적으로 관리하고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.
신용정책은 여신 관리규정, 채권 관리규정, 시스템을 통한 모니터링 등으로 구성되며연결회사 차원에서 운영되고 모니터링됩니다. 고객에 대한 여신부여는 거래처의 외부신용등급, 지급 성향, 거래조건, 회사운영기간, 거래금액 등을 고려한 여신평가기준에 의거하여 적정한도가 산출되며 연결회사 규정에 따른 재량권자에 의해서 승인됩니다.
또한, 연결회사는 신용위험을 회피하기 위하여 채권관리규정 및 시스템을 운영하고 있습니다. 신용위험을 회피하기 위하여 담보의 경우 부동산, 보증보험, 은행지급보증등을 적용하고 있습니다. 따라서 보고기간종료일 현재 연결회사의 매출채권 중 연체되지 않고 손상되지 않은 금융자산의 신용도는 가능한 경우 외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 이력정보 등을 고려하여 측정할 수 있습니다.
- 매출채권및기타채권
연결회사는 매출채권및기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권및기타채권은 신용위험특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 보고기간종료일 현재 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.
| <당분기말> | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||||
| 구 분 | 정상 | 30일 이하 | 30일 초과 | 60일 초과 | 120일 초과 | 합 계 | |
| 매출 채권 |
총 장부금액 | 882,281,306 | 21,892,656 | 3,418,060 | 3,712,519 | 29,552,972 | 940,857,513 |
| 기대손실률 | 0.19% | 2.13% | 25.20% | 52.57% | 38.70% | ||
| 손실충당금 | (1,642,721) | (465,713) | (861,210) | (1,951,816) | (11,437,595) | (16,359,055) | |
| 소 계 | 880,638,585 | 21,426,943 | 2,556,850 | 1,760,703 | 18,115,377 | 924,498,458 | |
| 미수금 | 총 장부금액 | 142,568,179 | 53,121 | 38,334 | 113,338 | 1,349,222 | 144,122,194 |
| 기대손실률 | 0.09% | 7.89% | 76.51% | 96.58% | 95.72% | ||
| 손실충당금 | (131,694) | (4,189) | (29,329) | (109,461) | (1,291,487) | (1,566,160) | |
| 소 계 | 142,436,485 | 48,932 | 9,005 | 3,877 | 57,735 | 142,556,034 | |
| 합 계 | 1,023,075,070 | 21,475,875 | 2,565,855 | 1,764,580 | 18,173,112 | 1,067,054,492 | |
| <전기말> | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||||
| 구 분 | 정상 | 30일 이하 | 30일 초과 | 60일 초과 | 120일 초과 | 합 계 | |
| 매출 채권 |
총 장부금액 | 989,419,186 | 36,801,682 | 9,608,143 | 6,316,282 | 22,028,380 | 1,064,173,673 |
| 기대손실률 | 0.20% | 1.57% | 6.48% | 18.37% | 20.37% | ||
| 손실충당금 | (1,952,935) | (577,576) | (622,991) | (1,160,531) | (4,487,573) | (8,801,606) | |
| 소 계 | 987,466,251 | 36,224,106 | 8,985,152 | 5,155,751 | 17,540,807 | 1,055,372,067 | |
| 미수금 | 총 장부금액 | 72,894,899 | 63,811 | 24,752 | 62,614 | 775,547 | 73,821,623 |
| 기대손실률 | 0.13% | 5.41% | 76.51% | 96.51% | 83.71% | ||
| 손실충당금 | (96,272) | (3,449) | (18,938) | (60,431) | (649,184) | (828,274) | |
| 소 계 | 72,798,627 | 60,362 | 5,814 | 2,183 | 126,363 | 72,993,349 | |
| 합 계 | 1,060,264,878 | 36,284,468 | 8,990,966 | 5,157,934 | 17,667,170 | 1,128,365,416 | |
당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 매출채권 | 미수금 | 매출채권 | 미수금 | |
| 기초 손실충당금 | (8,801,606) | (828,274) | (6,293,414) | (399,635) |
| 분기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 (*1) | (8,028,585) | (812,086) | (3,290,016) | (339,573) |
| 회수가 불가능하여 당분기 중 제각된 금액 | 534,407 | 82,811 | 486,468 | 83,338 |
| 외환차이 | (63,271) | (8,611) | (100,437) | (15,421) |
| 연결범위 변동 (*2) | - | - | (931,466) | (357,330) |
| 분기말 손실충당금 | (16,359,055) | (1,566,160) | (10,128,865) | (1,028,621) |
(*1) 채권손상과 관련하여 대손상각비로 인식되었습니다. 채권은 손상이 발생하였 지만 식별되지 않았다는 객관적인 증거가 있는지를 결정하기 위하여 집합적 으로 평가하였습니다. 이러한 채권들의 손상차손 추정금액은 대손충당금 계정 으로 차감표시되었습니다. 연결회사는 다음의 징후가 있는 경우 손상의 객관적 인 증거가 있는 것으로 간주하였습니다.
- 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움
- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연(외상매출금의 경우 4개월 이상 연 체)
(*2) 전기 중 (주)지누스 지분 취득에 따른 종속기업 편입으로 변동된 금액입니다.
다. 유동성위험
연결회사는 매월 향후 3개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업, 투자, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여 만기에 따라 만기별로 구분된 금액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월에서 1년이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
| 매입채무및기타채무 | 752,855,428 | 78,103,583 | - | - | - | 830,959,011 |
| 미지급비용 | 48,872,618 | 284,682 | - | - | - | 49,157,300 |
| 유동성사채 (*1) | 931,164 | 295,415,079 | - | - | - | 296,346,243 |
| 사채 (*1) | 5,572,650 | 16,717,950 | 448,628,450 | 205,731,500 | - | 676,650,550 |
| 단기차입금 | 849,083,714 | 579,142,681 | - | - | - | 1,428,226,395 |
| 유동성장기차입금 (*1) | 3,459,109 | 125,812,510 | - | - | - | 129,271,619 |
| 장기차입금 (*1) | - | - | 43,669,202 | 19,476,618 | 12,690,444 | 75,836,264 |
| 예수보증금 (*2) | 534,980 | 17,550,610 | 8,308,700 | 2,724,585 | 8,827,135 | 37,946,010 |
| 리스부채 (*2) | 31,449,058 | 94,536,534 | 122,743,943 | 249,596,260 | 300,032,622 | 798,358,417 |
| 기타금융부채 (*2, *3) | - | - | 470,164 | 554,191 | 5,919,818 | 6,944,173 |
| 합 계 | 1,692,758,721 | 1,207,563,629 | 623,820,459 | 478,083,154 | 327,470,019 | 4,329,695,982 |
(*1) 차입금과 사채의 만기별 금액은 미래예상이자비용이 포함되어 있으며 현재가치 평가 전 금액입니다.
(*2) 유동과 비유동 합계 금액이며, 현재가치 평가 전 금액입니다.
(*3) 파생상품부채에 대한 현금흐름은 제외하였습니다.
| <전기말> | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 3개월미만 | 3개월에서 1년이하 |
1년에서 2년이하 |
2년에서 5년이하 |
5년 초과 | 합 계 |
| 매입채무및기타채무 | 846,924,591 | 65,818,710 | - | - | - | 912,743,301 |
| 미지급비용 | 23,739,941 | 788,906 | - | - | - | 24,528,847 |
| 유동성사채 (*1) | 1,607,993 | 308,102,993 | - | - | - | 309,710,986 |
| 사채 (*1) | 3,656,564 | 10,969,693 | 306,316,679 | 335,450,800 | - | 656,393,736 |
| 단기차입금 | 699,696,153 | 342,088,847 | - | - | - | 1,041,785,000 |
| 유동성장기차입금 (*1) | 14,665,560 | 109,671,909 | - | - | - | 124,337,469 |
| 장기차입금 (*1) | 880,082 | 2,640,247 | 113,512,770 | 53,811,289 | 15,521,409 | 186,365,797 |
| 예수보증금 (*2) | 1,409,811 | 13,289,696 | 5,669,628 | 8,559,732 | 6,630,316 | 35,559,183 |
| 리스부채 (*2) | 34,096,501 | 96,511,697 | 128,253,942 | 300,761,421 | 358,747,041 | 918,370,602 |
| 기타금융부채 (*2, *3) | - | 179,708 | 179,708 | 539,124 | 5,730,561 | 6,629,101 |
| 합 계 | 1,626,677,196 | 950,062,406 | 553,932,727 | 699,122,366 | 386,629,327 | 4,216,424,022 |
(*1) 차입금과 사채의 만기별 금액은 미래예상이자비용이 포함되어 있으며 현재가치 평가 전 금액입니다.
(*2) 유동과 비유동 합계 금액이며, 현재가치 평가 전 금액입니다.
(*3) 파생상품부채에 대한 현금흐름은 제외하였습니다.
라. 자본위험관리
연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채(A) | 5,763,677,884 | 5,702,018,783 |
| 자본(B) | 6,507,921,624 | 6,367,230,872 |
| 현금및현금성자산(C) | 144,688,010 | 195,003,256 |
| 차입금(D) (*) | 2,541,112,598 | 2,263,367,527 |
| 부채비율(A/B) | 88.56% | 89.55% |
| 순차입금비율 (D-C)/B | 36.82% | 32.48% |
(*) 차입금 및 사채의 합계 금액입니다.
4. 재무제표
재무상태표
|
제 22 기 3분기말 2023.09.30 현재 |
|
제 21 기말 2022.12.31 현재 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 22 기 3분기말 |
제 21 기말 |
|
|---|---|---|
|
자산 |
||
|
유동자산 |
1,610,638,425 |
1,339,296,861 |
|
현금및현금성자산 |
21,525,755 |
15,590,907 |
|
단기금융상품 |
106,000 |
106,000 |
|
당기손익-공정가치 금융자산 |
556,722,753 |
307,499,501 |
|
기타금융자산 |
6,955,239 |
2,326,107 |
|
매출채권 및 기타채권 |
835,540,460 |
858,830,681 |
|
미수수익 |
7,595 |
15,956 |
|
단기대여금 |
11,013,232 |
10,033,627 |
|
재고자산 |
118,184,777 |
89,964,505 |
|
유동성보증금 |
26,451,504 |
25,679,718 |
|
기타유동자산 |
34,131,110 |
29,249,859 |
|
비유동자산 |
6,446,190,287 |
6,408,684,932 |
|
금융기관예치금 |
17,500 |
17,500 |
|
장기대여금 |
19,295,238 |
17,545,138 |
|
당기손익-공정가치 금융자산 |
7,791,156 |
5,791,956 |
|
기타포괄손익-공정가치 금융자산 |
60,406,436 |
55,603,974 |
|
기타금융자산 |
72,650 |
5,227,515 |
|
종속기업 및 관계기업투자주식 |
2,091,462,961 |
1,991,462,961 |
|
유형자산 |
3,511,277,210 |
3,533,667,364 |
|
무형자산 |
80,706,053 |
81,949,202 |
|
투자부동산 |
97,456,989 |
99,458,534 |
|
사용권자산 |
439,850,896 |
472,918,601 |
|
보증금 |
74,301,498 |
70,365,788 |
|
순확정급여자산 |
63,511,399 |
74,634,550 |
|
기타비유동자산 |
40,301 |
41,849 |
|
자산총계 |
8,056,828,712 |
7,747,981,793 |
|
부채 |
||
|
유동부채 |
2,650,370,328 |
2,287,977,451 |
|
매입채무 및 기타채무 |
527,872,727 |
570,695,782 |
|
단기차입금 |
860,000,000 |
580,000,000 |
|
유동성예수보증금 |
16,011,433 |
10,881,932 |
|
유동성장기차입금 |
100,000,000 |
|
|
선수금 |
387,737,452 |
346,656,402 |
|
예수금 |
220,579,286 |
216,937,116 |
|
미지급비용 |
27,892,042 |
11,616,166 |
|
당기법인세부채 |
9,047,682 |
39,097,895 |
|
유동 리스부채 |
60,327,743 |
58,366,835 |
|
유동성사채 |
300,235,511 |
307,947,779 |
|
기타 유동부채 |
140,666,452 |
145,777,544 |
|
비유동부채 |
1,131,672,767 |
1,273,086,148 |
|
사채 |
628,798,688 |
626,994,114 |
|
장기차입금 |
100,000,000 |
|
|
예수보증금 |
13,448,921 |
18,393,721 |
|
충당부채 |
3,624,050 |
4,266,550 |
|
비유동 리스부채 |
400,280,142 |
431,169,286 |
|
이연법인세부채 |
82,136,074 |
88,526,797 |
|
기타 비유동 부채 |
3,384,892 |
3,735,680 |
|
부채총계 |
3,782,043,095 |
3,561,063,599 |
|
자본 |
||
|
자본금 |
117,012,205 |
117,012,205 |
|
자본금 |
117,012,205 |
117,012,205 |
|
자본잉여금 |
695,843,619 |
695,843,619 |
|
이익잉여금 |
3,602,928,087 |
3,517,713,849 |
|
기타포괄손익누계액 |
21,657,428 |
19,004,243 |
|
기타자본항목 |
(162,655,722) |
(162,655,722) |
|
자본총계 |
4,274,785,617 |
4,186,918,194 |
|
자본과부채총계 |
8,056,828,712 |
7,747,981,793 |
손익계산서
|
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
|
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 22 기 3분기 |
제 21 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
매출액 |
422,504,465 |
1,263,753,639 |
405,286,537 |
1,225,054,315 |
|
매출원가 |
75,860,869 |
232,899,889 |
72,893,681 |
219,363,584 |
|
매출총이익 |
346,643,596 |
1,030,853,750 |
332,392,856 |
1,005,690,731 |
|
판매비와관리비 |
296,892,627 |
877,482,080 |
268,909,656 |
813,168,522 |
|
영업이익(손실) |
49,750,969 |
153,371,670 |
63,483,200 |
192,522,209 |
|
기타수익 |
74,078,545 |
95,397,069 |
9,186,990 |
25,658,062 |
|
기타비용 |
53,125,721 |
85,611,283 |
16,940,961 |
29,439,340 |
|
금융수익 |
6,226,696 |
38,887,304 |
11,098,597 |
41,144,596 |
|
금융비용 |
20,226,554 |
56,712,596 |
13,428,943 |
33,085,822 |
|
법인세비용차감전순이익(손실) |
56,703,935 |
145,332,164 |
53,398,883 |
196,799,705 |
|
법인세비용 |
13,651,350 |
31,706,184 |
12,249,149 |
46,615,331 |
|
분기순이익 |
43,052,585 |
113,625,980 |
41,149,734 |
150,184,374 |
|
주당순이익 |
||||
|
기본주당순이익(원/주) (단위 : 원) |
1,970.0 |
5,199.0 |
1,883.0 |
6,872.0 |
|
희석주당순이익(원/주) (단위 : 원) |
1,970.0 |
5,199.0 |
1,883.0 |
6,872.0 |
포괄손익계산서
|
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
|
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 22 기 3분기 |
제 21 기 3분기 |
|||
|---|---|---|---|---|
|
3개월 |
누적 |
3개월 |
누적 |
|
|
분기순이익 |
43,052,585 |
113,625,980 |
41,149,734 |
150,184,374 |
|
기타포괄손익 |
914,744 |
2,653,185 |
(2,251,087) |
8,011,595 |
|
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 |
||||
|
파생상품평가손익 |
(164,431) |
(966,431) |
210,765 |
1,168,851 |
|
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 |
||||
|
기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익 |
1,079,175 |
3,619,616 |
(2,461,852) |
6,842,744 |
|
총포괄손익 |
43,967,329 |
116,279,165 |
38,898,647 |
158,195,969 |
자본변동표
|
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
|
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
자본 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
자본금 |
자본잉여금 |
이익잉여금 |
기타포괄손익누계액 |
기타자본항목 |
자본 합계 |
|
|
2022.01.01 (기초자본) |
117,012,205 |
695,843,619 |
3,347,706,396 |
8,914,433 |
(162,655,722) |
4,006,820,931 |
|
분기순이익 |
150,184,374 |
150,184,374 |
||||
|
공정가치지분상품 평가손익 |
6,842,744 |
6,842,744 |
||||
|
파생상품평가손익 |
1,168,851 |
1,168,851 |
||||
|
공정가치지분상품 평가손익 재분류 조정 |
(1,329,300) |
1,329,300 |
||||
|
연차배당 |
(24,040,703) |
(24,040,703) |
||||
|
2022.09.30 (기말자본) |
117,012,205 |
695,843,619 |
3,472,520,767 |
18,255,328 |
(162,655,722) |
4,140,976,197 |
|
2023.01.01 (기초자본) |
117,012,205 |
695,843,619 |
3,517,713,849 |
19,004,243 |
(162,655,722) |
4,186,918,194 |
|
분기순이익 |
113,625,980 |
113,625,980 |
||||
|
공정가치지분상품 평가손익 |
3,619,616 |
3,619,616 |
||||
|
파생상품평가손익 |
(966,431) |
(966,431) |
||||
|
공정가치지분상품 평가손익 재분류 조정 |
||||||
|
연차배당 |
(28,411,742) |
(28,411,742) |
||||
|
2023.09.30 (기말자본) |
117,012,205 |
695,843,619 |
3,602,928,087 |
21,657,428 |
(162,655,722) |
4,274,785,617 |
현금흐름표
|
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
|
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 |
|
(단위 : 천원) |
|
제 22 기 3분기 |
제 21 기 3분기 |
|
|---|---|---|
|
영업활동으로 인한 현금흐름 |
310,216,184 |
288,228,701 |
|
영업으로부터 창출된 현금흐름 |
404,504,496 |
359,639,189 |
|
이자의 수취 |
10,836,448 |
7,821,200 |
|
이자의 지급 |
(56,547,822) |
(34,433,870) |
|
배당금의 수취 |
20,398,486 |
15,445,802 |
|
법인세의 납부 |
(68,975,424) |
(60,243,620) |
|
투자활동으로 인한 현금흐름 |
(510,835,536) |
(1,019,963,832) |
|
당기손익-공정가치 금융자산의 증가 |
(637,433,472) |
(833,594,718) |
|
당기손익-공정가치 금융자산의 감소 |
387,242,669 |
806,105,773 |
|
종속기업투자주식의 취득 |
(100,000,000) |
(888,961,139) |
|
유형자산의 취득 |
(153,050,173) |
(100,251,171) |
|
유형자산의 처분 |
1,678,682 |
407,139 |
|
무형자산의 취득 |
(3,041,708) |
(107,989) |
|
임차보증금의 증가 |
(6,558,149) |
(3,737,209) |
|
임차보증금의 감소 |
3,056,320 |
1,953,699 |
|
단기대여금의 증가 |
(3,028,287) |
(2,795,836) |
|
단기대여금의 감소 |
2,325,953 |
1,173,713 |
|
장기대여금의 증가 |
(8,021,263) |
(5,794,839) |
|
장기대여금의 감소 |
5,993,892 |
5,638,745 |
|
재무활동으로 인한 현금흐름 |
206,554,200 |
730,078,693 |
|
단기차입금의 순증감 |
280,000,000 |
511,545,353 |
|
장기차입금의 증가 |
0 |
100,000,000 |
|
유동성장기차입금의 감소 |
0 |
(100,000,000) |
|
사채의 증가 |
299,233,052 |
279,296,115 |
|
유동성사채의 상환 |
(306,495,000) |
0 |
|
배당금의 지급 |
(28,411,742) |
(24,040,703) |
|
리스부채의 상환 |
(37,772,110) |
(36,722,072) |
|
현금및현금성자산의 증가(감소) |
5,934,848 |
(1,656,438) |
|
기초의 현금및현금성자산 |
15,590,907 |
15,606,100 |
|
기말의 현금및현금성자산 |
21,525,755 |
13,949,662 |
5. 재무제표 주석
| 제22(당)기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 |
| 제21(전)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 |
| 주식회사 현대백화점 |
1. 회사의 개요
주식회사 현대백화점(이하 '회사')은 2002년 11월 1일자로 주식회사 현대그린푸드의백화점 사업부문이 분할되어 설립되었으며, 2002년 11월 25일자로 한국거래소의 유가증권시장에 주권이 재상장되었습니다. 당분기말 현재 회사는 서울특별시 강남구 테헤란로에 본사를 두고 있으며, 서울특별시 강남구 압구정동 및 강동구 천호동 등에소재한 백화점을 운영하고 있습니다.
회사의 설립시 자본금은 110,839백만원이며, 설립 이후 주식선택권의 행사 및 합병 등으로 인하여 당분기말 현재 회사의 자본금은 117,012백만원입니다. 당분기말 현재회사의 주요 주주는 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율 |
|---|---|---|
| 정지선 | 413,556 | 1.77% |
| (주)현대지에프홀딩스 | 7,020,733 | 30.00% |
| (주)현대A&I | 1,008,900 | 4.31% |
| 자기주식 | 1,547,255 | 6.61% |
| 기 타 | 13,411,997 | 57.31% |
| 합 계 | 23,402,441 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경
2.1 재무제표 작성기준
회사의 중간재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용
회사는 2023년 1월 1일을 최초적용일로 하여, 다른 기준서의 결과적인 개정사항을 포함하여 다음의 새로운 기준서 및 기준서의 개정사항을 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' : 효과적인 회계정책 공시를 위한 요구사항 개정
- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 추정 및 오류' : 회계추정치에 대한 정의
- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' : 단일거래에서 생기는 자산과 부채 관련 이연법인세 내용 개정
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' : 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'
회사는 기업회계기준서 개정에 따른 재무적 영향이 유의적이지 않다고 판단하고있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 부문별 공시
회사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 분기연결재무제표에 공시하였습니다.
5. 금융상품
가. 금융자산
보고기간종료일 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | ||||
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당기손익 -공정가치측정 |
기타포괄손익 -공정가치측정 |
상각후 원가측정 |
합 계 |
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 21,525,755 | 21,525,755 |
| 단기금융상품 | - | - | 106,000 | 106,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 556,722,753 | - | - | 556,722,753 |
| 기타금융자산 | 6,955,239 | - | - | 6,955,239 |
| 매출채권및기타채권 |
- | - | 835,540,460 | 835,540,460 |
| 미수수익 | - | - | 7,595 | 7,595 |
| 단기대여금 | - | - | 11,013,232 | 11,013,232 |
| 유동성보증금 | - | - | 26,451,504 | 26,451,504 |
| 소 계 | 563,677,992 | - | 894,644,546 | 1,458,322,538 |
| 비유동자산 | ||||
| 금융기관예치금 | - | - | 17,500 | 17,500 |
| 장기대여금 | - | - | 19,295,238 | 19,295,238 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 7,791,156 | - | - | 7,791,156 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 60,406,436 | - | 60,406,436 |
| 기타금융자산 | - | - | 72,650 | 72,650 |
| 보증금 | - | - | 74,301,498 | 74,301,498 |
| 소 계 | 7,791,156 | 60,406,436 | 93,686,886 | 161,884,478 |
| 합 계 | 571,469,148 | 60,406,436 | 988,331,432 | 1,620,207,016 |
| <전기말> | ||||
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당기손익 -공정가치측정 |
기타포괄손익 -공정가치측정 |
상각후 원가측정 |
합 계 |
| 유동자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 15,590,907 | 15,590,907 |
| 단기금융상품 | - | - | 106,000 | 106,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 307,499,501 | - | - | 307,499,501 |
| 기타금융자산 | 2,326,107 | - | - | 2,326,107 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 858,830,681 | 858,830,681 |
| 미수수익 | - | - | 15,956 | 15,956 |
| 단기대여금 | - | - | 10,033,627 | 10,033,627 |
| 유동성보증금 | - | - | 25,679,718 | 25,679,718 |
| 소 계 | 309,825,608 | - | 910,256,889 | 1,220,082,497 |
| 비유동자산 | ||||
| 금융기관예치금 | - | - | 17,500 | 17,500 |
| 장기대여금 | - | - | 17,545,138 | 17,545,138 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 5,791,956 | - | - | 5,791,956 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | 55,603,974 | - | 55,603,974 |
| 기타금융자산 | 5,154,865 | - | 72,650 | 5,227,515 |
| 보증금 | - | - | 70,365,788 | 70,365,788 |
| 소 계 | 10,946,821 | 55,603,974 | 88,001,076 | 154,551,871 |
| 합 계 | 320,772,429 | 55,603,974 | 998,257,965 | 1,374,634,368 |
나. 금융부채
보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 상각후원가측정 | 상각후원가측정 | |
| 유동부채 | ||
| 매입채무및기타채무 |
527,872,727 | 570,695,782 |
| 단기차입금 | 860,000,000 | 580,000,000 |
| 유동성예수보증금 | 16,011,433 | 10,881,932 |
| 유동성장기차입금 | 100,000,000 | - |
| 미지급비용 | 27,892,042 | 11,616,166 |
| 유동리스부채 | 60,327,743 | 58,366,835 |
| 유동성사채 | 300,235,511 | 307,947,779 |
| 소 계 | 1,892,339,456 | 1,539,508,494 |
| 비유동부채 | ||
| 사채 | 628,798,688 | 626,994,114 |
| 장기차입금 | - | 100,000,000 |
| 예수보증금 | 13,448,921 | 18,393,721 |
| 비유동리스부채 | 400,280,142 | 431,169,286 |
| 소 계 | 1,042,527,751 | 1,176,557,121 |
| 합 계 | 2,934,867,207 | 2,716,065,615 |
다. 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | ||||
| 평가손익 | (344,292) | 1,079,137 | (294,266) | (1,623,464) |
| 처분손익 | (9,452) | (47,487) | (5,295) | 1,398,552 |
| 이자수익 | 3,277,454 | 10,457,999 | 2,592,783 | 7,475,721 |
| 배당수익 | - | 27,825 | - | 26,962 |
| 파생상품평가손익(기타포괄손익) | (164,431) | (966,431) | 210,765 | 1,492,571 |
| 파생상품평가손익 | 1,043,812 | 795,240 | 8,675,480 | 14,132,677 |
| 당기손익-공정가치금융부채 | ||||
| 파생상품평가손익(기타포괄손익) | - | - | - | (323,720) |
| 파생상품평가손익 | - | - | - | 946,348 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | ||||
| 평가손익(기타포괄손익) | 1,079,175 | 3,619,616 | (2,461,852) | 6,842,744 |
| 배당수익 | - | 3,558,985 | - | 2,691,134 |
| 상각후원가로 측정하는 금융자산 | ||||
| 이자수익 | 89,338 | 370,089 | 98,314 | 350,360 |
| 임차보증금현재가치이자수익 | 443,587 | 1,315,962 | 428,747 | 1,276,860 |
| 대손상각비 | (3,195,279) | (8,777,478) | (1,356,746) | (3,593,356) |
| 외환손익 | 642 | (7,422) | (1,123) | 6,716 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||||
| 이자비용 | (15,506,599) | (43,063,090) | (10,649,387) | (21,645,102) |
| 외환손익 | (1,043,812) | (795,240) | (8,675,480) | (15,079,025) |
| 리스부채이자비용 | (2,856,068) | (8,750,841) | (3,078,427) | (9,412,038) |
| 예수보증금현재가치이자비용 | (137,637) | (380,787) | (98,295) | (286,942) |
라. 금융상품 종류별 공정가치
회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.
상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다.
상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
① 회사는 투자등급의 신용도를 보유한 금융기관과 파생상품계약을 체결하였습니다.파생상품 중 통화이자율스왑계약은 시장에서 관측가능한 투입변수에 기초한 평가기법으로 평가되었습니다. 평가기법은 현재가치 계산을 활용한 선도가격산정과 스왑모델 등입니다. 동 모델에는 계약 당사자의 신용도, 외환 현물환율과 선도환율, 이자율곡선과 기초상품의 선도금리곡선 등의 다양한 투입변수가 반영되었습니다.
② 파생상품을 제외한 여타의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.
마. 공정가치서열체계
보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 차이는 없으며, 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.
① 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치
② 수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치
③ 수준 3: 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치
회사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | ||||
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 556,722,753 | 7,791,156 | 564,513,909 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 59,892,717 | - | 504,812 | 60,397,529 |
| 기타금융자산 | - | 6,955,239 | - | 6,955,239 |
| <전기말> | ||||
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 307,499,501 | 5,791,956 | 313,291,457 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 55,090,256 | - | 504,812 | 55,595,068 |
| 기타금융자산 | - | 7,480,972 | - | 7,480,972 |
회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
바. 매출채권및기타채권 손실충당금
보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 채권금액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권금액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| 매출채권 | 739,266,581 | (15,230,136) | 724,036,445 | 826,390,141 | (7,802,824) | 818,587,317 |
| 미수금 | 112,733,346 | (1,229,331) | 111,504,015 | 40,736,194 | (492,830) | 40,243,364 |
| 합 계 | 851,999,927 | (16,459,467) | 835,540,460 | 867,126,335 | (8,295,654) | 858,830,681 |
매출채권및기타채권 손실충당금의 변동내역은 주석 33에서 기술하고 있습니다.
6. 계약자산과 계약부채
가. 회사가 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 계약자산-반품예상재고 | 12,819 | 12,819 |
| 계약자산 합계 (*1) | 12,819 | 12,819 |
| 계약부채-고객충성제도 (*2) | 120,952,602 | 121,175,754 |
| 계약부채-반품환불부채 | 747,932 | 747,932 |
| 계약부채-선수금 등 | 31,190,969 | 18,308,044 |
| 계약부채 합계 (*3) | 152,891,503 | 140,231,730 |
(*1) 계약자산은 재무상태표 상 재고자산으로 계상하고 있습니다.
(*2) 상품권 관련 계약부채가 포함되어 있습니다.
(*3) 계약부채는 재무상태표 상 선수금 및 기타유동부채로 계상하고 있습니다.
나. 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동
당분기 및 전분기 중 계약자산 잔액과 계약부채 잔액의 유의적인 변동은 발생하지 않았습니다.
다. 계약부채에 대해 인식한 수익
전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 122,170백만원(전분기: 121,721백만원)입니다.
7. 현금및현금성자산
회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금 | 3,321,610 | 2,220,740 |
| 예금 및 적금 | 18,204,061 | 13,369,109 |
| 기타 현금성자산 | 84 | 1,058 |
| 합 계 | 21,525,755 | 15,590,907 |
8. 사용이 제한된 금융자산
보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| 금융기관예치금 | 17,500 | 17,500 | 당좌개설보증금 |
| 당기손익-공정가치금융자산 (*1) | 9,000,000 | 9,000,000 | 동반성장펀드 |
| 단기금융상품 (*2) | 106,000 | 106,000 | 질권 |
| 기타금융자산(비유동) (*2) | 50,000 | 50,000 | 질권 |
| 합 계 | 9,173,500 | 9,173,500 | |
(*1) 대ㆍ중소기업 동반성장협력 협약과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.
(*2) 예금에 질권이 설정되어 있습니다.
9. 재고자산
보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가충당금(*) | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금(*) | 장부가액 | |
| 상품 | 117,601,142 | (779,497) | 116,821,645 | 89,219,671 | (496,113) | 88,723,558 |
| 저장품 | 1,323,861 | - | 1,323,861 | 1,214,920 | - | 1,214,920 |
| 소모품 | 39,271 | - | 39,271 | 26,027 | - | 26,027 |
| 합 계 | 118,964,274 | (779,497) | 118,184,777 | 90,460,618 | (496,113) | 89,964,505 |
(*) 비용(수익)으로 인식한 재고자산평가손실(이익)은 전액 매출원가에 포함되어 있습니다.
10. 기타유동자산
보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선급금 | 21,006,844 | 23,416,710 |
| 손실충당금 | (190,118) | (200,534) |
| 소 계 | 20,816,726 | 23,216,176 |
| 선급비용 | 13,314,384 | 6,033,683 |
| 합 계 | 34,131,110 | 29,249,859 |
11. 종속기업 및 관계기업투자주식
가. 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 장부금액 | 1,991,462,961 | 1,128,801,975 |
| 취득 (*1) | - | 888,961,139 |
| 현금출자 (*2) | 100,000,000 | - |
| 보고기간말 장부금액 | 2,091,462,961 | 2,017,763,114 |
(*1) 전분기 중 회사는 (주)지누스의 보통주 36.98%(자기주식 제외 의결권지분율 38.1%)를 취득하였으며, (주)지누스의 기존 주주와 의결권 위임 계약을 체결하 여 6.7%(의결권 지분율 6.9%)의 지분을 추가 확보하였습니다. 총 의결권 지분 율은 45.0%로 과반수에 미달하지만 다른 의결권 보유자의 주식분산정도, 과거 주주총회에서의 의결권 양상 등을 고려하였을때 실질적인 지배력이 있다 고 판단하여, 종속기업으로 분류하였습니다.
(*2) 당분기 중 회사는 (주)현대백화점면세점의 보통주 100,000백만원을 추가 취득 하였습니다.
나. 보고기간종료일 현재 상기 종속기업 및 관계기업투자주식 중 상장 주식의 시장가격은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||
| 구 분 | 회사명 | 주식수(주) | 주당 시가(원) | 시장가격 | 장부금액 |
| 종속기업 | (주)지누스 | 6,989,944 | 22,200 | 155,176,757 | 862,660,986 |
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑 | 1,896,500 | 41,800 | 79,273,700 | 66,293,955 |
| (주)현대퓨처넷 | 12,449,790 | 3,080 | 38,345,353 | 17,952,704 | |
| 합 계 | 272,795,810 | 946,907,645 | |||
| <전기말> | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||
| 구 분 | 회사명 | 주식수(주) | 주당 시가(원) | 시장가격 | 장부금액 |
| 종속기업 | (주)지누스 | 6,989,944 | 35,000 | 244,648,040 | 862,660,986 |
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑 | 1,896,500 | 53,900 | 102,221,350 | 66,293,955 |
| (주)현대퓨처넷 | 12,449,790 | 2,505 | 31,186,724 | 17,952,704 | |
| 합 계 | 378,056,114 | 946,907,645 | |||
12. 유형자산
가. 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 기초 | 취득 | 폐기/처분 | 감가상각비 | 대체 (*) | 당분기말 |
| 토지 | 1,582,364,063 | - | (990,358) | - | 119,560 | 1,581,493,265 |
| 건물 | 1,608,686,783 | 3,612,257 | (717,780) | (36,054,967) | 5,036,894 | 1,580,563,187 |
| 구축물 | 10,937,675 | - | - | (629,576) | 460,920 | 10,769,019 |
| 기계장치 | 17 | - | - | - | - | 17 |
| 차량운반구 | 2,679,137 | - | (45,203) | (496,630) | - | 2,137,304 |
| 공기구비품 | 51,364,716 | 3,542,758 | (253,181) | (11,684,394) | 2,228,109 | 45,198,008 |
| 장치장식 | 239,975,172 | 25,720,341 | (2,550,134) | (67,117,701) | 47,477,916 | 243,505,594 |
| 수목 | 2,734,268 | - | - | - | - | 2,734,268 |
| 건설중인자산 | 34,925,533 | 72,962,112 | - | - | (63,011,097) | 44,876,548 |
| 합 계 | 3,533,667,364 | 105,837,468 | (4,556,656) | (115,983,268) | (7,687,698) | 3,511,277,210 |
(*) 당분기 중 무형자산과의 대체로 유형자산이 8,303백만원이 감소하였으며, 투자 부동산과의 대체로 유형자산이 616백만원 증가하였습니다.
| <전분기> | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 기초 | 취득 | 폐기/처분 | 감가상각비 | 대체 (*1) | 전분기말 |
| 토지 | 1,582,962,593 | - | (247,552) | - | (350,978) | 1,582,364,063 |
| 건물 | 1,639,806,339 | 3,638,038 | - | (35,669,829) | 2,087,416 | 1,609,861,964 |
| 구축물 | 10,799,381 | - | - | (680,566) | 909,136 | 11,027,951 |
| 기계장치 | 17 | - | - | - | - | 17 |
| 차량운반구 | 472,660 | 341,303 | (26,533) | (306,971) | 2,149,285 | 2,629,744 |
| 공기구비품 | 58,625,806 | 1,515,296 | (10,446) | (11,991,285) | 2,397,087 | 50,536,458 |
| 장치장식 | 212,321,130 | 14,270,341 | (1,133,773) | (56,432,286) | 24,304,714 | 193,330,126 |
| 수목 | 2,734,268 | - | - | - | - | 2,734,268 |
| 건설중인자산 (*2) | 27,467,896 | 82,525,892 | - | - | (59,512,651) | 50,481,137 |
| 합 계 | 3,535,190,090 | 102,290,870 | (1,418,304) | (105,080,937) | (28,015,991) | 3,502,965,728 |
(*1) 전분기 중 무형자산과의 대체로 유형자산 27,433백만원, 투자부동산과의 대체 로 유형자산 583백만원이 감소하였습니다.
(*2) 전분기 중 사용권자산감가상각비 296백만원과 리스부채이자비용 4백만원이 건 설중인자산으로 대체 및 자본화되었습니다.
나. 당분기말 현재 임대보증금과 관련하여 근저당이 설정된 유형자산 내역 및 채권최고액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 임대보증금액 | 채권최고액 | 설정기관 |
| 울산점 건물 | 59,893,462 | 30,000 | 36,000 | 하나은행 |
| 중동점 토지, 건물 | 97,224,521 | 3,500,000 | 4,550,000 | 씨제이씨지브이주식회사 |
| 판교점 토지, 건물 | 742,754,105 | 4,000,000 | 6,058,550 | 씨제이씨지브이주식회사 등 |
| 대구점 토지, 건물 | 277,857,886 | 1,000,000 | 1,200,000 | 씨제이씨지브이주식회사 |
| 대전점 토지, 건물 | 266,200,851 | 1,000,000 | 1,300,000 | 메가박스중앙주식회사 |
| 합 계 | 1,443,930,825 | 9,530,000 | 13,144,550 | |
다. 당분기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 391백만원 (전분기:179백만원)입니다. 자본화된 차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화차입이자율은 3.20%(전분기: 2.05%)입니다.
13. 무형자산
당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 기초 | 취득 | 폐기/처분 | 상각 | 대체 (*1) | 당분기말 |
| 영업권 | 14,772,405 | - | - | - | - | 14,772,405 |
| 상표권 | 1 | - | - | - | - | 1 |
| 기타의무형자산 (*2) | 67,176,796 | 3,041,708 | (3) | (12,588,130) | 8,303,276 | 65,933,647 |
| 합 계 | 81,949,202 | 3,041,708 | (3) | (12,588,130) | 8,303,276 | 80,706,053 |
(*1) 당분기 중 유형자산과의 대체로 무형자산이 8,303백만원 증가하였습니다.
(*2) 당분기말 현재 내용연수가 비한정인 회원권의 취득원가 21,215백만원이 포함되 어 있습니다
| <전분기> | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 기초 | 취득 | 폐기/처분 | 상각 | 대체 (*1) | 전분기말 |
| 영업권 | 14,772,405 | - | - | - | - | 14,772,405 |
| 상표권 | 4,621 | - | - | (4,620) | - | 1 |
| 기타의무형자산 (*2) | 52,661,091 | 107,989 | (52) | (10,841,188) | 27,432,568 | 69,360,408 |
| 합 계 | 67,438,117 | 107,989 | (52) | (10,845,808) | 27,432,568 | 84,132,814 |
(*1) 전분기 중 유형자산과의 대체로 무형자산이 27,433백만원 증가하였습니다.
(*2) 전분기말 현재 내용연수가 비한정인 회원권의 취득원가 18,956백만원이 포함되 어 있습니다
14. 투자부동산
가. 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
| 기초 | 대체(*1) | 상각 | 당분기말 | 기초 | 대체(*2) | 상각 | 전분기말 | |
| 토지 | 50,929,972 | (423,621) | - | 50,506,351 | 50,578,994 | 350,978 | - | 50,929,972 |
| 건물 | 46,594,344 | (191,957) | (785,693) | 45,616,694 | 47,441,012 | 232,445 | (809,334) | 46,864,123 |
| 장치장식 | 1,934,218 | - | (600,274) | 1,333,944 | 2,734,584 | - | (600,276) | 2,134,308 |
| 합 계 | 99,458,534 | (615,578) | (1,385,967) | 97,456,989 | 100,754,590 | 583,423 | (1,409,610) | 99,928,403 |
(*1) 당분기 중 유형자산과의 대체로 투자부동산 616백만원이 감소하였습니다.
(*2) 전분기 중 유형자산과의 대체로 투자부동산 583백만원이 증가하였습니다.
나. 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 임대수익 | 5,273,700 | 5,011,472 |
| 감가상각비 | (1,385,967) | (1,409,610) |
| 운영비용 | (1,404,284) | (1,356,443) |
다. 운용리스 제공내역
(1) 회사는 보유 중인 투자부동산 전체에 대해 운용리스로 제공하는 계약을 체결하고있습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스계약으로 회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 리스료 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 1년 이하 | 3,841,416 | 5,063,647 |
| 1년 초과 5년 이하 | 2,608,264 | 4,090,446 |
| 5년 초과 | 1,020,000 | 1,450,000 |
| 합 계 | 7,469,680 | 10,604,093 |
15. 리스
가. 회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(1) 당분기와 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 상각 (*) | 당분기말 |
| 토지 | 10,712,169 | 251,884 | (88,615) | (307,461) | 10,567,977 |
| 건물 | 461,496,018 | 6,999,594 | (63,846) | (41,095,016) | 427,336,750 |
| 차량운반구 | - | 965,792 | - | (128,514) | 837,278 |
| 공기구비품 | 710,414 | 896,662 | (5,727) | (492,458) | 1,108,891 |
| 합 계 | 472,918,601 | 9,113,932 | (158,188) | (42,023,449) | 439,850,896 |
(*) 당분기 중 사용권자산감가상각비 32백만원이 건설중인자산으로 자본화되었습니다.
| <전분기> | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 상각 (*) | 전분기말 |
| 토지 | 12,607,230 | 89,816 | (1,476,367) | (398,472) | 10,822,207 |
| 건물 | 511,151,769 | 4,369,762 | (6,948) | (40,754,457) | 474,760,126 |
| 공기구비품 | 392,919 | 1,293,456 | (15,083) | (771,832) | 899,460 |
| 합 계 | 524,151,918 | 5,753,034 | (1,498,398) | (41,924,761) | 486,481,793 |
(*) 전분기 중 사용권자산감가상각비 296백만원이 건설중인자산으로 자본화되었습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 489,536,121 | 533,942,277 |
| 증가 | 9,003,633 | 5,749,486 |
| 감소 | (159,758) | (1,505,860) |
| 이자비용 (*) | 8,751,033 | 9,415,678 |
| 지급 | (46,523,144) | (46,137,750) |
| 기말 | 460,607,885 | 501,463,831 |
(*) 당분기 중 리스부채이자비용 192천원(전분기: 3,640천원)이 건설중인자산으로 자본화되었습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 손익계산서에 비용으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
|
구 분 |
당분기 |
전분기 |
|
사용권자산의 감가상각비(판매비와관리비에 포함) |
41,991,139 | 41,628,576 |
|
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) |
8,751,033 | 9,412,038 |
|
단기리스료(판매비와관리비에 포함) |
1,009,196 | 743,393 |
|
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) |
1,118,377 | 1,603,831 |
|
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(판매비와관리비에 포함) |
4,326,524 | 3,865,620 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 52,977,240천원(전분기: 52,350,595천원)입니다.
회사는 일부 부동산을 취소 불가능한 전대리스로 제공하고 있으며, 이에 따라 당분기와 전분기 중 수익으로 인식된 리스료는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
|
리스료 총액 |
82,300,078 | 74,217,124 |
|
최소리스료 |
667,922 | 492,057 |
|
조정리스료 |
81,632,156 | 73,725,067 |
나. 회사가 리스제공자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(1) 회사는 일부 부동산을 취소 불가능한 운용리스로 제공하고 있으며, 이에 따라 당분기와 전분기 중 수익으로 인식된 리스료는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 |
당분기 |
전분기 |
|
리스료 총액 |
309,753,538 | 310,347,458 |
|
최소리스료 (*) |
7,567,264 | 7,897,925 |
|
조정리스료 |
302,186,274 | 302,449,533 |
(*) 위의 최소리스료는 투자부동산을 운용리스로 제공하는 계약의 리스료 및 전대리 스로 제공하는 리스료를 포함하고 있습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 운용리스계약에 따라 회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래최소리스료 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 |
당분기말 |
전기말 |
| 1년 이하 | 6,571,510 | 6,735,179 |
| 1년 초과 5년 이하 | 2,684,417 | 4,464,983 |
| 5년 초과 | 1,020,000 | 1,450,000 |
| 합 계 (*) | 10,275,927 | 12,650,162 |
(*) 매출액의 변동에 따라 발생하는 조정리스료는 포함되어 있지 않습니다.
16. 장ㆍ단기차입금 및 사채
가. 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | |
| 단기차입금 | 전자단기사채 | 2023.01.02~2023.03.23 | - | - | 240,000,000 |
| 전자단기사채 | 2023.10.17~2023.12.08 | 4.13~4.23 | 90,000,000 | - | |
| CP | 2023.01.17~2023.07.21 | - | - | 290,000,000 | |
| CP | 2023.10.12~2024.05.21 | 3.93~4.4 | 720,000,000 | - | |
| 원화대출 | 2023.11.10 | 4.98 | 50,000,000 | 50,000,000 | |
| 소 계 | 860,000,000 | 580,000,000 | |||
| 유동성장기차입금 | 시설대출 | 2024.05.07 | 3.53 | 100,000,000 | - |
| 장기차입금 | 시설대출 | 2024.05.07 | - | - | 100,000,000 |
| 합 계 | 960,000,000 | 680,000,000 | |||
나. 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 제 24-2회 | 2023.04.18 | - | - | 150,000,000 |
| 제 25-1회 | 2023.05.27 | - | - | 120,000,000 |
| 제 25-2회 | 2025.05.27 | 1.76 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제 26회 | 2024.02.25 | 1.31 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 제 27회 | 2024.04.28 | 1.49 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 제 28회 | 2025.05.27 | 3.69 | 280,000,000 | 280,000,000 |
| 제 29-1회 | 2025.04.27 | 3.90 | 100,000,000 | - |
| 제 29-2회 | 2026.04.27 | 3.92 | 200,000,000 | - |
| 외화사채 | 2023.06.16 | - | - | 38,030,726 |
| 외화사채 | 2024.06.18 | 1.16 | 40,361,047 | 38,030,080 |
| 액면금액 | 930,361,047 | 936,060,806 | ||
| 할인발행차금 | (1,326,848) | (1,118,913) | ||
| 장부금액 | 929,034,199 | 934,941,893 | ||
| 유동성 사채 |
유동성사채 합계 | 300,361,047 | 308,030,726 | |
| 사채할인발행차금 | (125,536) | (82,947) | ||
| 계 | 300,235,511 | 307,947,779 | ||
| 비유동성 사채 |
비유동성사채 합계 | 630,000,000 | 628,030,080 | |
| 사채할인발행차금 | (1,201,312) | (1,035,966) | ||
| 계 | 628,798,688 | 626,994,114 | ||
17. 기타유동부채
보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선수수익 | 2,358,208 | 2,094,004 |
| 사은적립금 | 30,885,987 | 37,884,506 |
| 부가세예수금 | 9,167,093 | 12,709,505 |
| 이연수익 등 (*1, *2, *3) | 98,255,164 | 93,089,529 |
| 합 계 | 140,666,452 | 145,777,544 |
(*1) 회사는 고객에게 제공하는 구매조건부 혜택에 대하여, 수행의무가 이행되는 시 점에 매출로 인식하기 위하여 부채로 계상하고 있습니다. 또한, 회사는 향후의 반품예상액을 합리적으로 추정하여 반품충당부채를 계상하고 있습니다.
(*2) 당분기말 이연수익 금액에는 주석 6에서 설명하는 고객충성제도에 의한 계약부 채 85,784백만원(전기말: 85,342백만원)과 반품충당부채 748백만원(전기말: 74 8백만원)이 포함되어 있습니다.
(*3) 현대프리미엄 아울렛 대전점 화재 관련 충당부채 11,723백만원(전기말 7,000백 만원)이 포함되어 있습니다.
18. 비유동 충당부채
당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| 기초 | 감소 | 당분기말 | 기초 | 감소 | 전분기말 | |
| 복구충당부채 (*1) | 900,684 | - | 900,684 | 883,370 | - | 883,370 |
| 기타장기종업원급여 (*2) | 3,365,866 | (642,500) | 2,723,366 | 3,626,813 | (666,500) | 2,960,313 |
| 합 계 | 4,266,550 | (642,500) | 3,624,050 | 4,510,183 | (666,500) | 3,843,683 |
(*1) 회사는 복구의무가 명시된 부동산 임대차 계약에 대하여 복구 시 발생할 비용의 현재가치를 복구충당부채로 계상하고 있습니다.
(*2) 회사는 임직원을 대상으로 장기종업원 포상제도를 시행하고 있으며, 향후 지급 이 예상되는 금액의 기간경과 해당분을 충당부채로 계상하고 있습니다.
19. 자본금 및 자본잉여금
가. 당분기말 현재 회사의 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 40,000,000주, 23,402,441주 및 5,000원입니다.
나. 당분기와 전분기 중 발행주식수 및 자본금과 자본잉여금(주식발행초과금)의 변동내역은 없습니다.
20. 이익잉여금
보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 법정적립금 (*1) | 34,754,262 | 31,913,088 |
| 미처분이익잉여금 (*2) | 3,568,173,825 | 3,485,800,761 |
| 합 계 | 3,602,928,087 | 3,517,713,849 |
(*1) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금 에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익 준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본 준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.
(*2) 전기 중 회사가 보유하고 있던 기타포괄손익-공정가치지분상품이 청산되어
기타포괄손익으로 계상되어 있던 평가손실 1,329백만원이 이익잉여금으로
대체되었습니다.
21. 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목
보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타포괄손익누계액 | ||
| 기타포괄손익-공정가치지분상품 평가손익(*) | 21,176,631 | 17,557,014 |
| 파생상품평가손익 | 480,797 | 1,447,229 |
| 합 계 | 21,657,428 | 19,004,243 |
| 기타자본항목 | ||
| 자기주식 | (162,655,722) | (162,655,722) |
(*) 전기 중 회사가 보유하고 있던 기타포괄손익-공정가치지분상품이 청산되어
기타포괄손익으로 계상되어 있던 평가손실 1,329백만원이 이익잉여금으로 대체
되었습니다.
22. 고객과의 계약에서 생기는 수익
가. 당분기와 전분기 중 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 매출유형: | ||||
| 총매출액 | 1,273,738,441 | 3,861,030,442 | 1,247,042,974 | 3,828,124,006 |
| (1) 상품 및 상품관련매출 | 1,221,809,733 | 3,708,227,172 | 1,198,224,730 | 3,681,614,551 |
| (2) 용역매출액 | 51,928,708 | 152,803,270 | 48,818,244 | 146,509,455 |
| 매출차감 | 851,233,976 | 2,597,276,803 | 841,756,437 | 2,603,069,691 |
| (1) 매출에누리 | 46,516,735 | 159,484,062 | 49,921,337 | 165,660,178 |
| (2) 특정매입원가 | 767,085,264 | 2,322,354,109 | 752,408,633 | 2,315,487,580 |
| (3) 기타 | 37,631,977 | 115,438,632 | 39,426,467 | 121,921,933 |
| 순매출액 | 422,504,465 | 1,263,753,639 | 405,286,537 | 1,225,054,315 |
| 수익인식시기: | ||||
| 한 시점에 인식 | 267,590,740 | 813,535,606 | 257,364,504 | 780,935,843 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 154,913,725 | 450,218,033 | 147,922,033 | 444,118,472 |
나. 당분기와 전분기 중 회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.
23. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 33,673,619 | 92,968,252 | 30,690,920 | 84,440,442 |
| 상여 | 12,933,647 | 36,017,173 | 11,935,990 | 32,865,536 |
| 잡급 | 1,440,785 | 3,939,467 | 1,404,403 | 3,753,350 |
| 퇴직급여 | 3,484,960 | 9,894,586 | 5,576,399 | 17,412,124 |
| 복리후생비 | 16,187,850 | 45,650,848 | 14,322,453 | 39,320,420 |
| 교육훈련비 | 224,312 | 798,057 | 152,804 | 457,860 |
| 도서인쇄비 | 372,921 | 1,116,539 | 323,871 | 993,231 |
| 감가상각비 | 39,385,280 | 117,369,235 | 34,915,203 | 106,490,547 |
| 지급임차료 | 2,458,881 | 7,017,073 | 2,413,053 | 6,694,662 |
| 보험료 | 1,791,866 | 4,632,069 | 1,020,576 | 3,168,536 |
| 수도광열비 | 16,883,819 | 40,148,570 | 13,938,279 | 33,887,041 |
| 관리비 | 8,978,252 | 23,311,614 | 7,666,460 | 20,025,586 |
| 수선비 | 1,423,803 | 5,624,977 | 1,195,383 | 5,456,698 |
| 소모품비 | 1,608,027 | 4,961,324 | 1,676,737 | 4,845,375 |
| 세금과공과 | 3,682,940 | 41,691,311 | 3,102,065 | 43,112,935 |
| 미화조성비 | 1,848,886 | 5,560,436 | 1,812,698 | 5,411,864 |
| 장치장식비 | 5,283,114 | 12,812,181 | 2,785,750 | 9,276,576 |
| 광고선전비 | 7,319,668 | 21,193,306 | 7,301,460 | 21,364,480 |
| 판촉비 | 15,958,757 | 39,583,476 | 12,744,513 | 40,305,891 |
| 접대비 | 696,790 | 2,072,426 | 643,850 | 1,854,737 |
| 조사연구비 | 98,694 | 296,084 | 98,618 | 284,971 |
| 여비교통비 | 1,134,109 | 3,498,926 | 940,447 | 2,629,735 |
| 통신비 | 660,705 | 2,046,376 | 672,780 | 2,120,678 |
| 사무용품비 | 32,591 | 93,261 | 29,613 | 79,898 |
| 전산비 | 7,882,969 | 23,555,281 | 7,699,327 | 22,656,070 |
| 지급수수료 | 34,156,501 | 103,193,751 | 31,484,392 | 91,201,363 |
| 차량유지비 | 183,349 | 546,696 | 187,958 | 543,751 |
| 물류운반비 | 4,132,241 | 10,556,957 | 3,907,650 | 9,890,315 |
| 용역비 | 50,273,283 | 150,215,518 | 47,387,874 | 141,980,223 |
| 포장비 | 1,251,524 | 3,769,978 | 1,548,923 | 4,563,904 |
| 대손상각비 | 3,102,842 | 8,767,062 | 1,357,043 | 3,605,340 |
| 무형자산상각비 | 4,227,117 | 12,588,130 | 4,080,080 | 10,845,808 |
| 사용권자산감가상각비 | 14,118,525 | 41,991,140 | 13,892,084 | 41,628,575 |
| 합 계 | 296,892,627 | 877,482,080 | 268,909,656 | 813,168,522 |
24. 기타수익,비용 및 금융수익,비용
가. 당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기타수익
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외화환산이익 | 1,372,506 | 3,788,824 | - | - |
| 외환차익 | 1,837 | 24,481 | 4,909 | 15,726 |
| 상품권수수료 | 5,287 | 17,973 | 5,727 | 17,218 |
| 유형자산처분이익 | 143,998 | 482,742 | 16,363 | 137,760 |
| 백화점부대수입 | 2,304,004 | 6,139,756 | 2,020,969 | 5,635,947 |
| 사용권자산처분이익 | - | 1,572 | 49 | 7,680 |
| 잡이익(*) | 70,250,913 | 84,941,721 | 7,138,973 | 19,843,731 |
| 합 계 | 74,078,545 | 95,397,069 | 9,186,990 | 25,658,062 |
(*) 현대프리미엄 아울렛 대전점 화재사고 관련하여 회사가 보험사로부터 보상받을 것이 거의 확실하다고 판단한 변제예정금액 626억원이 포함되어 있습니다.
(2) 기타비용
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 외화환산손실 | 2,416,318 | 4,584,064 | 8,675,480 | 15,079,025 |
| 외환차손 | 1,195 | 31,903 | 6,032 | 9,010 |
| 기부금 | 894,840 | 2,700,615 | 905,121 | 2,300,498 |
| 유형자산처분손실 | 1,486,268 | 3,360,716 | 771,121 | 1,148,925 |
| 무형자산처분손실 | 1 | 3 | 1 | 52 |
| 잡손실 (*) | 48,327,099 | 74,933,982 | 6,583,206 | 10,901,830 |
| 합 계 | 53,125,721 | 85,611,283 | 16,940,961 | 29,439,340 |
(*) 현대프리미엄 아울렛 대전점 화재사고와 관련하여 화재발생일부터 보고기간종료일 현재까지 발생한 누적 재해손실 753억원(전기 80억원, 당분기 673억원)이 포함되어 있습니다.
나. 당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 금융수익
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익 | 3,366,792 | 10,828,088 | 2,691,097 | 7,826,081 |
| 배당금수익 | - | 20,398,486 | - | 15,445,802 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | - | 1,760,704 | (696,727) | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | - | - | - | 1,516,828 |
| 파생상품평가이익 | 2,416,318 | 4,584,064 | 8,675,480 | 15,079,025 |
| 임차보증금현재가치이자수익 | 443,586 | 1,315,962 | 428,747 | 1,276,860 |
| 합 계 | 6,226,696 | 38,887,304 | 11,098,597 | 41,144,596 |
(2) 금융비용
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자비용 | 15,506,599 | 43,063,090 | 10,649,387 | 21,645,102 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 344,292 | 681,567 | (402,461) | 1,623,464 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | 9,452 | 47,487 | 5,295 | 118,276 |
| 리스부채이자비용 | 2,856,068 | 8,750,841 | 3,078,427 | 9,412,038 |
| 파생상품평가손실 | 1,372,506 | 3,788,824 | - | - |
| 예수보증금현재가치이자비용 | 137,637 | 380,787 | 98,295 | 286,942 |
| 합 계 | 20,226,554 | 56,712,596 | 13,428,943 | 33,085,822 |
25. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 회사의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재고자산의 변동 | (13,756,613) | (28,220,272) | (19,836,046) | (19,177,620) |
| 재고매입액 | 83,068,352 | 237,983,329 | 85,625,127 | 215,624,149 |
| 급여, 상여 및 잡급 | 48,166,820 | 133,255,662 | 44,163,968 | 121,431,738 |
| 퇴직급여 | 3,488,977 | 9,903,604 | 5,595,265 | 17,469,767 |
| 복리후생비 | 16,209,086 | 45,701,682 | 14,339,956 | 39,367,888 |
| 지급임차료 | 2,458,881 | 7,017,073 | 2,413,053 | 6,694,662 |
| 지급수수료 | 34,156,519 | 103,193,996 | 31,484,406 | 91,201,599 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 43,612,397 | 129,957,365 | 38,995,283 | 117,336,355 |
| 사용권자산감가상각비 | 14,118,525 | 41,991,140 | 13,892,085 | 41,628,576 |
| 광고선전비 | 7,319,668 | 21,193,306 | 7,301,460 | 21,364,480 |
| 판촉비 | 15,958,757 | 39,583,476 | 12,744,513 | 40,305,891 |
| 용역비 | 50,273,283 | 150,215,518 | 47,387,871 | 141,980,221 |
| 기타 | 67,678,844 | 218,606,090 | 57,696,396 | 197,304,400 |
| 합 계 (*) | 372,753,496 | 1,110,381,969 | 341,803,337 | 1,032,532,106 |
(*) 분기손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
26. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 21.82% (전분기말 현재 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율: 23.69%)입니다.
27. 배당금
2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 보통주 배당금 28,412백만원(전기: 24,041백만원)은 2023년 4월에 지급되었습니다.
28. 주당순이익
가. 당분기와 전분기 중 회사의 기본주당순이익은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주분기순이익 | 43,052,584,978 원 | 113,625,979,886 원 | 41,149,734,202 원 | 150,184,374,839 원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 21,855,186 주 | 21,855,186 주 | 21,855,186 주 | 21,855,186 주 |
| 기본주당순이익 | 1,970 원/주 | 5,199 원/주 | 1,883 원/주 | 6,872 원/주 |
당분기와 전분기 중 회사의 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역은 다음과 같습니다.
(1) 당분기
당분기 가중평균유통보통주식수: 5,966,465,778 주 ÷ 273 일 = 21,855,186 주
(2) 전분기
전분기 가중평균유통보통주식수: 5,966,465,778 주 ÷ 273 일 = 21,855,186 주
나. 당분기와 전분기 중 회사가 발행한 희석화 증권이 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익은 일치합니다.
29. 현금흐름
가. 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 분기순이익 | 113,625,980 | 150,184,374 |
| 조정 항목 : | 248,829,026 | 239,402,358 |
| 이자수익 | (10,828,088) | (7,826,081) |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | (1,760,704) | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 681,567 | 1,623,464 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | - | (1,516,828) |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | 47,487 | 118,276 |
| 임차보증금현재가치이자수익 | (1,315,962) | (1,276,860) |
| 이자비용 | 43,063,090 | 21,645,102 |
| 예수보증금현재가치이자비용 | 380,787 | 286,942 |
| 리스부채이자비용 | 8,750,841 | 9,412,038 |
| 배당금수익 | (20,398,486) | (15,445,802) |
| 외화환산이익 | (3,788,824) | - |
| 외화환산손실 | 4,584,064 | 15,079,025 |
| 파생상품평가이익 | (4,584,064) | (15,079,025) |
| 파생상품평가손실 | 3,788,824 | - |
| 유형자산감가상각비 | 115,983,268 | 105,080,937 |
| 투자부동산감가상각비 | 1,385,967 | 1,409,610 |
| 사용권자산감가상각비 | 41,991,140 | 41,628,575 |
| 사용권자산처분이익 | (1,572) | (7,680) |
| 무형자산상각비 | 12,588,130 | 10,845,808 |
| 무형자산처분손실 | 3 | 52 |
| 유형자산처분이익 | (482,742) | (137,760) |
| 유형자산처분손실 | 3,360,716 | 1,148,925 |
| 법인세비용 | 31,706,184 | 46,615,331 |
| 대손상각비 | 8,767,062 | 3,605,340 |
| 재고자산평가손실(이익) | 283,384 | (26,798) |
| 퇴직급여 | 9,903,604 | 17,469,767 |
| 잡손실 | 4,723,350 | 4,750,000 |
| 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: | 42,049,490 | (29,947,543) |
| 매출채권의 감소(증가) | 86,592,704 | (37,185,172) |
| 미수금의 증가 | (72,079,962) | (3,337,479) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 1,036,524 | (6,808,076) |
| 기타비유동자산의 감소(증가) | 1,548 | (47,339) |
| 재고자산의 증가 | (28,503,655) | (19,150,822) |
| 매입채무의 증가 | 3,037,037 | 3,417,245 |
| 미지급금의 증가 | 1,775,744 | 7,446,063 |
| 선수금의 증가 | 41,081,050 | 22,949,048 |
| 예수금의 증가(감소) | 3,642,169 | (9,045,258) |
| 기타유동부채의 감소 | (10,801,128) | (2,130,588) |
| 미지급비용의 증가 | 15,270,600 | 14,335,877 |
| 퇴직금의 지급 | (3,848,184) | (3,173,739) |
| 사외적립자산의 감소 | 5,064,072 | 5,188,134 |
| 국민연금전환금의 감소 | 3,659 | - |
| 예수보증금의 증가(감소) | 139,200 | (2,511,260) |
| 장기종업원급여 지급 | (642,500) | (666,500) |
| 이연수익의 증가 | 442,285 | 130,918 |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | (161,673) | 641,405 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 404,504,496 | 359,639,189 |
나. 당분기와 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가 | 3,619,616 | 6,842,744 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 63,011,097 | 59,512,651 |
| 유형자산의 투자부동산 대체 | 615,578 | 583,423 |
| 유형자산의 무형자산 대체 | 8,303,276 | 27,432,568 |
| 기타금융자산의 유동성 대체 | 3,803,485 | 7,399,854 |
| 건설중인자산 취득 관련 미지급금의 증감 | 47,635,835 | 1,560,746 |
| 사용권자산 및 리스부채 계상 | 9,003,633 | 5,749,486 |
| 리스부채 유동성 대체 | 43,935,525 | 43,100,459 |
| 사채의 유동성 대체 | 297,709,497 | 312,956,618 |
| 장기차입금 유동성 대체 | 100,000,000 | - |
다. 당분기와 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 환율변동 | 재무활동 | 대체 | 당분기말 |
| 단기차입금 | 580,000,000 | - | - | - | 280,000,000 | - | 860,000,000 |
| 유동성장기차입금 | - | - | - | - | - | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 장기차입금 | 100,000,000 | - | - | - | - | (100,000,000) | - |
| 유동성사채 | 307,947,779 | 277,995 | - | 795,240 | (306,495,000) | 297,709,497 | 300,235,511 |
| 사채 | 626,994,114 | 281,019 | - | - | 299,233,052 | (297,709,497) | 628,798,688 |
| 유동리스부채 | 58,366,835 | 3,531,620 | (100,971) | - | (45,405,266) | 43,935,525 | 60,327,743 |
| 비유동리스부채 | 431,169,286 | 5,472,013 | (58,787) | - | 7,633,155 | (43,935,525) | 400,280,142 |
| 합 계 | 2,104,478,014 | 9,562,647 | (159,758) | 795,240 | 234,965,941 | - | 2,349,642,084 |
| <전분기> | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||||
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 환율변동 | 재무활동 | 대체 | 전분기말 |
| 단기차입금 | 50,000,000 | - | - | - | 511,545,353 | - | 561,545,353 |
| 유동성장기차입금 | 100,000,000 | - | - | - | (100,000,000) | - | - |
| 장기차입금 | - | - | - | - | 100,000,000 | - | 100,000,000 |
| 유동성사채 | - | - | - | - | - | 312,956,618 | 312,956,618 |
| 사채 | 650,104,529 | 393,920 | - | 15,079,025 | 279,296,115 | (312,956,618) | 631,916,971 |
| 유동리스부채 | 59,110,172 | 1,859,001 | (177,479) | - | (45,076,149) | 43,100,459 | 58,816,004 |
| 비유동리스부채 | 474,832,105 | 3,890,485 | (1,328,381) | - | 8,354,077 | (43,100,459) | 442,647,827 |
| 합 계 | 1,334,046,806 | 6,143,406 | (1,505,860) | 15,079,025 | 754,119,396 | - | 2,107,882,773 |
30. 우발상황 및 약정사항
가. 당분기말 현재 회사의 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원,USD,EUR) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 한도액 |
| 당좌대출 | KEB하나은행 등 | 55,000,000 |
| 일반대출 | KEB하나은행 등 | 35,000,000 |
| 시설대출 | KDB산업은행 등 | 150,000,000 |
| 어음할인 | 우리은행 | 5,000,000 |
| 기업어음(CP) | KEB하나은행 등 | 140,000,000 |
| 수입신용장개설 | 우리은행 | USD 3,300,000 |
| 기타외화 지급보증 | 우리은행 | EUR 450,000 |
나. 당분기말 현재 회사는 신한금융투자(주) 등 5개 금융기관과 모집위탁계약을 체결하고 발행한 총액면금액 890,000백만원 및 USD 30,000,000의 무보증사채에 대하여수탁회사와 재무비율 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한과 관련된 약정을맺고 있습니다.
다. 당분기말 현재 회사는 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 58,166백만원의 보증을 제공받고 있습니다.
라. 당분기말 현재 회사는 한무쇼핑(주) 및 (주)한라와 백화점 수탁경영계약을 체결하고 있습니다. 동 경영관리계약에 의하면 (주)현대백화점은 백화점 운영관리상 업무를포괄적으로 위임받아 무역센터점, 목동점, 킨텍스점, 충청점, 현대프리미엄아울렛 김포점, 현대프리미엄아울렛 스페이스원점, 현대아울렛 가산점에 대하여 일반적인 경영관리용역과 경영지원시스템을 제공하고, 각 대상회사의 감가상각비 공제 전 영업이익의 일정비율을 경영관리용역에 대한 대가로 지급받고 있습니다.
마. 당분기말 현재 회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 7건으로서 소송가액은 5,131백만원입니다. 당분기말 현재 상기 소송의 결과는 예측할 수 없습니다.
바. 당분기말 현재 구매대금의 지급과 관련하여 하나은행과 한도액 45,000백만원의 외상매출채권담보대출 약정을 맺고 있습니다.
사. 당분기말 현재 회사가 체결하고 있는 주요 임차계약은 다음과 같습니다.
| 구분 | 계약 상대방 | 체결일 | 체결목적 |
|---|---|---|---|
| 현대백화점 디큐브시티점 임차계약 | 주식회사 펨코 제17호 기업구조조정부동산투자회사 |
2015년 3월 | 현대백화점 디큐브시티점 운영 |
| 현대시티몰 가든파이브점 임차계약 | 에스에이치공사 및 주식회사 가든파이브라이프 |
2015년 1월 | 현대시티몰 가든파이브점 운영 |
| 현대시티아울렛 동대문점 임차계약 | 주식회사 국민은행 및 파인트리자산운용주식회사 |
2015년 3월 | 현대시티아울렛 동대문점 운영 |
| 현대백화점 더현대서울 임차계약 | 와이이십이프로젝트 금융투자 주식회사 |
2016년 9월 | 현대백화점 더현대서울 운영 |
| 현대시티아울렛 대구점 임차계약 | 주식회사 대백아울렛 | 2018년 7월 | 현대시티아울렛 대구점 운영 |
| 현대시티아울렛 청주점 임차계약 | 주식회사 청주고속터미널 | 2019년 5월 | 현대시티아울렛 청주점 출점(예정) |
아. 온실가스 배출권과 배출부채
(1) 당분기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별로 무상할당받을 예상 배출권의 수량은 다음과 같습니다.
| (단위:KAU) | |
|---|---|
|
이행연도 |
무상할당 배출권 |
| 2021년분 | 143,094 |
| 2022년분 | 143,094 |
| 2023년분 | 143,094 |
| 2024년분 | 139,095 |
| 2025년분 | 139,095 |
|
합 계 |
707,472 |
(2) 당분기 중 배출권 수량 및 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:KAU,천원) | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 |
2021년분 |
2022년분 | 2023년분 | 2024년분 | 2025년분 |
합 계 |
||||||
|
수량 |
장부금액 |
수량 |
장부금액 |
수량 |
장부금액 |
수량 |
장부금액 |
수량 |
장부금액 |
수량 |
장부금액 |
|
|
기초 |
143,094 | - | 143,094 | - | 143,094 | - | 139,095 | - | 139,095 | - | 707,472 | - |
|
전기이월 (*) |
24,950 | - | 15,516 | - | 8,901 | - | - | - | - | - | 49,367 | - |
| 추가할당 | 23,808 | - | 24,337 | - | - | - | - | - | - | - | 48,145 | - |
| 할당취소 | (1,048) | - | (987) | - | - | - | - | - | - | - | (2,035) | - |
| 정부제출 | (166,188) | - | (168,609) | - | - | - | - | - | - | - | (334,797) | - |
| 매각 | (9,100) | - | (4,450) | - | - | - | - | - | - | - | (13,550) | - |
| 이월 | (15,516) | - | (8,901) | - | - | - | - | - | - | - | (24,417) | - |
|
기말 |
- | - | - | - | 151,995 | - | 139,095 | - | 139,095 | - | 430,185 | - |
(*) 전기 배출된 온실가스 인증량은 168,609KAU이며, 당분기 온실가스 배출량 추정 치는 127,226KAU입니다. 당분기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없습니다.
자. 회사는 (주)현대백화점면세점의 사업운영을 위하여, (주)현대백화점면세점에게 자금을 대여한 더현대제일차(주)가 발행한 기업어음증권의 상환에 필요한 자금이 부족한 경우, 회사가 더현대제일차(주)에게 100,000백만원을 한도로 그 부족자금 상당액을 대여한다는 내용의 자금보충약정을 2024년 8월 23일을 만기로 하여 채무자인 (주)현대백화점면세점 및 더현대제일차(주)와 체결하고 있습니다.
차. 현대프리미엄 아울렛 대전점 화재사고 관련하여, 보고기간종료일 현재, 회사는 보험사와의 보험 약정에 따라 보상받을 것이 거의 확실하다고 판단한 변제예정금액 626억원을 재무제표에 반영하였으며, 동 금액은 기타수익 및 기타채권(미수금)에 포함되어 있습니다.
31. 파생상품 및 위험회피회계
가. 파생상품의 구성내역
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 파생상품부채: | ||||
| 통화이자율스왑 | - | - | - | - |
| 파생상품자산 | ||||
| 통화이자율스왑 | 6,955,239 | - | 2,326,107 | 5,154,865 |
나. 파생상품 및 위험회피회계
| (단위:원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 거래목적 | 파생상품종류 | 계약처 | 약정환율 | 약정이자율(%) | 계약시작일 | 계약만기일 | 거래금액 | ||
| 현금흐름 위험회피 |
통화 이자율스왑 |
MUFG BANK | 1,133.50 | 수취 | 3M LIBOR + 0.05 | 2021.06.18 | 2024.06.18 | USD | 30,000,000 |
| 지급 | 1.15 | ||||||||
다. 파생상품 관련 손익
회사가 상기의 통화이자율스왑계약으로 인하여 당분기 중 금융수익으로 인식한 파생상품평가이익은 795,240천원(전분기: 평가이익 15,079,025천원)이며, 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손실은 966,431천원(전분기: 평가이익 1,168,851천원)입니다. 기타포괄손익으로 인식한 파생상품평가손익은 자본에 직접 차감되는 법인세효과를 반영한 세후금액입니다.
32. 특수관계자 거래
가. 보고기간종료일 현재 회사와 거래 또는 채권, 채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | 한무쇼핑(주), (주)현대쇼핑, (주)현대백화점면세점, (주)지누스 |
한무쇼핑(주), (주)현대쇼핑, (주)현대백화점면세점, (주)지누스 |
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑, (주)현대퓨처넷, (주)나이스웨더 | (주)현대홈쇼핑, (주)현대퓨처넷, (주)나이스웨더 |
|
기업집단에 계열회사 (*) |
(주)현대그린푸드, (주)현대드림투어, (주)한섬, (주)현대리바트, (주)현대리바트엠앤에스, (주)현대캐터링시스템, (주)씨앤에스푸드시스템, (주)현대렌탈케어, (주)현대에버다임, (주)현대아이티앤이, (주)현대엘앤씨, (주)한섬라이프앤, (주)현대바이오랜드, (주)현대이지웰, (주)비노에이치 (주)현대에이앤아이, (주)벤디스, (주)현대지에프홀딩스, (주)대원강업, (주)대원정밀공업, (주)삼원강재 |
(주)현대그린푸드, (주)현대드림투어, (주)한섬, (주)현대리바트, (주)현대리바트엠앤에스, (주)현대캐터링시스템, (주)씨앤에스푸드시스템, (주)현대렌탈케어, (주)현대에버다임, (주)현대아이티앤이, (주)현대엘앤씨, (주)한섬라이프앤, (주)현대바이오랜드, (주)현대이지웰, (주)비노에이치, (주)현대에이앤아이 |
(*) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공 정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사가 포함되어 있습니 다.
나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||||
| 매출 | 기타 | 합 계 | 매출 | 기타 | 합 계 | ||
| 종속기업 | 한무쇼핑(주) | 77,718,138 | - | 77,718,138 | 75,975,852 | - | 75,975,852 |
| (주)현대쇼핑 | 564 | - | 564 | 647 | - | 647 | |
| (주)현대백화점면세점 | 1,778,608 | - | 1,778,608 | 1,161,143 | - | 1,161,143 | |
| (주)지누스 (*1) | 120,688 | - | 120,688 | 17,445 | - | 17,445 | |
| 소 계 | 79,617,998 | - | 79,617,998 | 77,155,087 | - | 77,155,087 | |
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑 | 3,226,145 | - | 3,226,145 | 3,540,831 | - | 3,540,831 |
| (주)현대퓨처넷 | 41,033 | 129,060 | 170,093 | 50,156 | 129,060 | 179,216 | |
| (주)나이스웨더 | 332,146 | - | 332,146 | 140,522 | - | 140,522 | |
| 소 계 | 3,599,324 | 129,060 | 3,728,384 | 3,731,509 | 129,060 | 3,860,569 | |
| 기업집단에 의한 계열회사 |
(주)현대그린푸드 (*2) | 30,070,888 | 404,381 | 30,475,269 | - | - | - |
| (주)현대지에프홀딩스 (*2) | 10,047,483 | 102,261 | 10,149,744 | 37,557,775 | 426,811 | 37,984,586 | |
| (주)현대드림투어 | 195,163 | - | 195,163 | 156,381 | 420 | 156,801 | |
| (주)한섬 | 49,529,099 | 1,091 | 49,530,190 | 50,771,884 | 1,007 | 50,772,891 | |
| (주)현대리바트 | 12,892,406 | - | 12,892,406 | 13,010,018 | 11,945 | 13,021,963 | |
| (주)현대리바트엠앤에스 | 37,353 | - | 37,353 | 4,155 | - | 4,155 | |
| (주)현대캐터링시스템 | 22,307 | - | 22,307 | 16,705 | - | 16,705 | |
| (주)씨엔에스푸드시스템 | 13,581 | - | 13,581 | 12,010 | - | 12,010 | |
| (주)현대렌탈케어 (*3) | 87,806 | - | 87,806 | 584,697 | - | 584,697 | |
| (주)현대에버다임 | 89,777 | - | 89,777 | 46,132 | - | 46,132 | |
| (주)현대아이티앤이 | 231,456 | 19,166 | 250,622 | 179,282 | - | 179,282 | |
| (주)현대엘앤씨 | 147,845 | - | 147,845 | 109,892 | - | 109,892 | |
| (주)한섬라이프앤 | 418,242 | - | 418,242 | 265,355 | 266 | 265,621 | |
| (주)현대바이오랜드 | 170,446 | - | 170,446 | 76,791 | - | 76,791 | |
| (주)현대이지웰 | 699,683 | - | 699,683 | 233,462 | 130 | 233,592 | |
| (주)대원강업 (*4) | 370 | - | 370 | - | - | - | |
| (주)벤디스 (*5) | 233,563 | - | 233,563 | - | - | - | |
| (주)비노에이치 (*6) | 203,362 | 709 | 204,071 | 465 | - | 465 | |
| 소 계 | 105,090,830 | 527,608 | 105,618,438 | 103,025,004 | 440,579 | 103,465,583 | |
| 합 계 | 188,308,152 | 656,668 | 188,964,820 | 183,911,600 | 569,639 | 184,481,239 | |
(*1) 전기 중 지분 취득으로 기업집단에 포함되었으며, 공시된 금액은 지분 취득 이 후에 발생한 금액입니다.
(*2) (주)현대그린푸드는 당분기 중 존속법인인 (주)현대지에프홀딩스와 신설법인인 (주)현대그린푸드로 인적분할 되었으며, 공시된 금액은 분할 이후에 발생한 금액입니다.
(*3) 당분기 중 관계기업인 (주)현대홈쇼핑이 보유한 지분을 매각하여 기업집단에서 제외되었으며, 공시된 금액은 지분 매각 이전에 발생한 금액입니다.
(*4) 당분기 중 특수관계자의 지분 취득으로 기업집단에 포함되었으며, 공시된 금액 은 지분 취득 이후에 발생한 금액입니다.
(*5) 전기 중 특수관계자의 지분 취득으로 (주)이지웰의 종속회사로 편입되었으며, 공 시된 금액은 지분 취득 이후에 발생한 금액입니다.
(*6) 전기 중 특수관계자의 지분 취득으로 기업집단에 포함되었으며, 공시된 금액은 지분 취득 이후에 발생한 금액입니다.
다. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||||||
| 매입 | 유형자산 취득 |
기타 | 합 계 | 매입 | 유형자산 취득 |
기타 | 합 계 | ||
| 종속기업 | 한무쇼핑(주) | 12,618,184 | - | 5,165,488 | 17,783,672 | 9,163,256 | - | 3,218,388 | 12,381,644 |
| (주)현대쇼핑 | - | - | 1,390,500 | 1,390,500 | - | - | 1,390,500 | 1,390,500 | |
| 소 계 | 12,618,184 | - | 6,555,988 | 19,174,172 | 9,163,256 | - | 4,608,888 | 13,772,144 | |
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑 | 6,352 | - | 15,706,946 | 15,713,298 | 15,065 | - | 18,975,777 | 18,990,842 |
| (주)현대퓨처넷 | - | 22,000 | 1,861,754 | 1,883,754 | - | 311,600 | 1,536,980 | 1,848,580 | |
| (주)나이스웨더 | 4,776 | - | 41 | 4,817 | 2,757 | - | 38 | 2,795 | |
| 소 계 | 11,128 | 22,000 | 17,568,741 | 17,601,869 | 17,822 | 311,600 | 20,512,795 | 20,842,217 | |
| 기업집단에 의한 계열회사 |
(주)현대그린푸드 (*1) | 14,181,471 | - | 16,282,962 | 30,464,433 | - | - | - | - |
| (주)현대지에프홀딩스 (*1) | 5,640,965 | - | 4,955,741 | 10,596,706 | 19,680,636 | - | 18,675,927 | 38,356,563 | |
| (주)현대드림투어 | - | - | 58,586 | 58,586 | - | - | 20,988 | 20,988 | |
| (주)한섬 | - | - | - | - | - | - | 14,520 | 14,520 | |
| (주)현대리바트 | - | 2,003,048 | 1,341,458 | 3,344,506 | 85,456 | 1,170,869 | 1,594,827 | 2,851,152 | |
| (주)현대렌탈케어 (*2) | - | - | 63,678 | 63,678 | - | 1,972 | 575,297 | 577,269 | |
| (주)현대에버다임 | - | - | 64,970 | 64,970 | - | - | 25,950 | 25,950 | |
| (주)현대아이티앤이 | - | 498,000 | 21,253,081 | 21,751,081 | - | 381,602 | 20,908,808 | 21,290,410 | |
| (주)한섬라이프앤 | - | - | 27,311 | 27,311 | - | - | 206,082 | 206,082 | |
| (주)현대이지웰 | - | - | 493,268 | 493,268 | - | - | 313,812 | 313,812 | |
| (주)현대바이오랜드 | 37,792 | - | 154,695 | 192,487 | 91,600 | - | 153,027 | 244,627 | |
| (주)벤디스(*3) | - | - | 67,635 | 67,635 | - | - | - | - | |
| (주)비노에이치(*4) | 5,939 | - | 1,076 | 7,015 | - | - | - | - | |
| 소 계 | 19,866,167 | 2,501,048 | 44,764,461 | 67,131,676 | 19,857,692 | 1,554,443 | 42,489,238 | 63,901,373 | |
| 합 계 | 32,495,479 | 2,523,048 | 68,889,190 | 103,907,717 | 29,038,770 | 1,866,043 | 67,610,921 | 98,515,734 | |
(*1) (주)현대그린푸드는 당분기 중 존속법인인 (주)현대지에프홀딩스와 신설법인인 (주)현대그린푸드로 인적분할 되었으며, 공시된 금액은 분할 이후에 발생한 금액입니다.
(*2) 당분기 중 관계기업인 (주)현대홈쇼핑이 보유한 지분을 매각하여 기업집단에서 제외되었으며, 공시된 금액은 지분매각 이전에 발생한 금액입니다.
(*3) 전기 중 특수관계자의 지분 취득으로 (주)이지웰의 종속회사로 편입되었으며, 공 시된 금액은 지분 취득 이후에 발생한 금액입니다.
(*4) 전기 중 특수관계자의 지분 취득으로 기업집단에 포함되었으며, 공시된 금액은 지분 취득 이후에 발생한 금액입니다.
라. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 매출채권 및 미수금 |
보증금 | 합 계 | 매출채권 및 미수금 |
보증금 | 합 계 | ||
| 종속기업 | 한무쇼핑(주) | 21,130,311 | 620,885 | 21,751,196 | 23,678,311 | 620,885 | 24,299,196 |
| (주)현대쇼핑 | 67 | - | 67 | 75 | - | 75 | |
| (주)현대백화점면세점 | 346,884 | - | 346,884 | 485,570 | - | 485,570 | |
| (주)지누스 (*1) | 13,410 | - | 13,410 | - | - | - | |
| 소 계 | 21,490,672 | 620,885 | 22,111,557 | 24,163,956 | 620,885 | 24,784,841 | |
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑 | 12,865,756 | - | 12,865,756 | 20,306,718 | - | 20,306,718 |
| (주)현대퓨처넷 | 20,003 | - | 20,003 | 41,425 | - | 41,425 | |
| 소 계 | 12,885,759 | - | 12,885,759 | 20,348,143 | - | 20,348,143 | |
| 기업집단에 의한 계열회사 |
(주)현대그린푸드 (*2) | 483,093 | - | 483,093 | - | - | - |
| (주)현대지에프홀딩스 (*2) | 883 | 4,465,133 | 4,466,016 | 560,463 | 4,465,133 | 5,025,596 | |
| (주)현대드림투어 | 36,956 | - | 36,956 | 28,909 | - | 28,909 | |
| (주)한섬 | 443,556 | - | 443,556 | 724,698 | - | 724,698 | |
| (주)현대리바트 | 1,722,268 | - | 1,722,268 | 1,526,946 | - | 1,526,946 | |
| (주)현대리바트엠앤에스 | 2,160 | - | 2,160 | 490 | - | 490 | |
| (주)현대캐터링시스템 | 22,656 | - | 22,656 | 20,532 | - | 20,532 | |
| (주)씨엔에스푸드시스템 | 2,125 | - | 2,125 | 6,415 | - | 6,415 | |
| (주)현대렌탈케어 (*3) | - | - | - | 98,966 | - | 98,966 | |
| (주)현대에버다임 | 40,809 | - | 40,809 | 47,885 | - | 47,885 | |
| (주)현대아이티앤이 | 35,828 | - | 35,828 | 52,891 | 185,120 | 238,011 | |
| (주)현대엘앤씨 | 58,917 | - | 58,917 | 130,370 | - | 130,370 | |
| (주)한섬라이프앤 | 8,106 | - | 8,106 | 8,334 | - | 8,334 | |
| (주)현대바이오랜드 | 18,129 | - | 18,129 | 11,433 | - | 11,433 | |
| (주)현대이지웰 | 1,188,906 | - | 1,188,906 | 226,045 | - | 226,045 | |
| (주)대원강업 (*4) | 25,808 | - | 25,808 | - | - | - | |
| (주)대원정밀공업 (*4) | 9,757 | - | 9,757 | - | - | - | |
| (주)삼원강재 (*4) | 13,486 | - | 13,486 | - | - | - | |
| (주)벤디스(*5) | 180,667 | - | 180,667 | - | - | - | |
| (주)비노에이치(*6) | 457 | - | 457 | 85 | - | 85 | |
| 소 계 | 4,294,567 | 4,465,133 | 8,759,700 | 3,444,462 | 4,650,253 | 8,094,715 | |
| 합 계 | 38,670,998 | 5,086,018 | 43,757,016 | 47,956,561 | 5,271,138 | 53,227,699 | |
(*1) 전기 중 지분 취득으로 기업집단에 포함되었습니다.
(*2) (주)현대그린푸드는 당분기 중 존속법인인 (주)현대지에프홀딩스와 신설법인인 (주)현대그린푸드로 인적분할 되었습니다.
(*3) 당분기 중 관계기업인 (주)현대홈쇼핑이 보유한 지분을 매각하여 기업집단에서 제외되었습니다.
(*4) 당분기 중 특수관계자의 지분 취득으로 기업집단에 포함되었습니다.
(*5) 전기 중 특수관계자의 지분 취득으로 (주)이지웰의 종속회사로 편입되었습니다.
(*6) 전기 중 특수관계자의 지분 취득으로 기업집단에 포함되었습니다.
마. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 매입채무 및 미지급금 |
기타채무 | 합 계 | 매입채무 및 미지급금 |
기타채무 | 합 계 | ||
| 종속기업 | 한무쇼핑(주) | 50,282,448 | 5,862,900 | 56,145,348 | 42,993,629 | 3,343,677 | 46,337,306 |
| (주)현대쇼핑 | 169,950 | - | 169,950 | 169,950 | - | 169,950 | |
| (주)현대백화점면세점 | 2,043,924 | 199,052 | 2,242,976 | 187,604 | 105,692 | 293,296 | |
| (주)지누스 (*1) | - | - | - | 309 | - | 309 | |
| 소 계 | 52,496,322 | 6,061,952 | 58,558,274 | 43,351,492 | 3,449,369 | 46,800,861 | |
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑 | 3,763,217 | 2,210,253 | 5,973,470 | 5,018,592 | 2,516,115 | 7,534,707 |
| (주)현대퓨처넷 | 242,389 | - | 242,389 | 446,084 | - | 446,084 | |
| (주)나이스웨더 | 372,610 | - | 372,610 | 423,599 | - | 423,599 | |
| 소 계 | 4,378,216 | 2,210,253 | 6,588,469 | 5,888,275 | 2,516,115 | 8,404,390 | |
| 기업집단에 의한 계열회사 |
(주)현대그린푸드 (*2) | 24,418,992 | 21,501,258 | 45,920,250 | - | - | - |
| (주)현대지에프홀딩스 (*2) | - | - | - | 13,574,587 | 13,453,649 | 27,028,236 | |
| (주)현대드림투어 | 31,634 | 704,153 | 735,787 | 14,920 | 603,475 | 618,395 | |
| (주)한섬 | 13,309,604 | 9,227,400 | 22,537,004 | 12,605,105 | 5,534,019 | 18,139,124 | |
| (주)현대리바트 | 2,766,769 | 3,346,674 | 6,113,443 | 3,520,729 | 2,419,183 | 5,939,912 | |
| (주)현대리바트엠앤에스 | - | 71,193 | 71,193 | - | - | - | |
| (주)현대렌탈케어 (*3) | - | - | - | 87,570 | 1,168,095 | 1,255,665 | |
| (주)현대에버다임 | 385 | - | 385 | 8,305 | - | 8,305 | |
| (주)현대아이티앤이 | 2,605,815 | - | 2,605,815 | 2,571,527 | - | 2,571,527 | |
| (주)한섬라이프앤 | 147,437 | 13,598 | 161,035 | 72,291 | 15,177 | 87,468 | |
| (주)현대바이오랜드 | 99,199 | - | 99,199 | 202,801 | - | 202,801 | |
| (주)현대이지웰 | 1,128,815 | 67,537 | 1,196,352 | 68,713 | 23,524 | 92,237 | |
| (주)대원강업 | 76 | - | 76 | - | - | - | |
| (주)비노에이치 (*4) | 507 | 123,886 | 124,393 | 231,302 | 248,271 | 479,573 | |
| 소 계 | 44,509,233 | 35,055,699 | 79,564,932 | 32,957,850 | 23,465,393 | 56,423,243 | |
| 합 계 | 101,383,771 | 43,327,904 | 144,711,675 | 82,197,617 | 29,430,877 | 111,628,494 | |
(*1) 전기 중 지분 취득으로 기업집단에 포함되었습니다.
(*2) (주)현대그린푸드는 당분기 중 존속법인인 (주)현대지에프홀딩스와 신설법인인 (주)현대그린푸드로 인적분할 되었습니다.
(*3) 당분기 중 관계기업인 (주)현대홈쇼핑이 보유한 지분을 매각하여 기업집단에서 제외되었습니다.
(*4) 전기 중 특수관계자의 지분 취득으로 기업집단에 포함되었습니다.
바. 당분기와 전분기 중 특수관계자에게 지급할 배당이나 특수관계자로부터 수취할 배당금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||
| 지급 | 수취 | 지급 | 수취 | ||
| 종속기업 | 한무쇼핑(주) | - | 7,055,625 | - | 7,055,625 |
| (주)지누스 | - | 3,704,670 | - | - | |
| 관계기업 | (주)현대홈쇼핑 | - | 4,930,900 | - | 4,551,600 |
| (주)현대퓨처넷 | - | 1,120,481 | - | 1,120,481 | |
| 기업집단에 의한 계열회사 |
(주)현대지에프홀딩스 (구,(주)현대그린푸드) |
3,664,994 | - | 3,101,149 | - |
| (주)현대에이앤아이 | 1,311,570 | - | 1,109,790 | - | |
| 합 계 | 4,976,564 | 16,811,676 | 4,210,939 | 12,727,706 | |
사. 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 현금출자 | |
| 당분기 | 전분기 | ||
| 종속기업 | (주)지누스 (*1) | - | 120,000,008 |
| (주)현대백화점면세점(*2) | 100,000,000 | - | |
(*1) 전분기 중 (주)지누스의 신주 120,000백만원을 제3자배정증자 방식으로 취득 하였습니다.
(*2) 당분기 중 (주)현대백화점면세점의 보통주 100,000백만원을 유상증자 방식으로
추가 취득하였습니다.
아. 당분기와 전분기 중 특수관계자의 자산을 리스이용하는 내역은 다음과 같습니다.
(1) 사용권자산
| <당분기> | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||||
|
특수관계 구분 |
회사명 |
기초 |
신규취득 |
계약변경 | 해지 | 감가상각 | 당분기말 |
|
종속기업 |
한무쇼핑(주) | 770,224 | 2,895 | (35,084) | (2,895) | (102,293) | 632,847 |
| (주)현대쇼핑 | 3,339,144 | - | - | - | (1,252,179) | 2,086,965 | |
|
기업집단에 의한 계열회사 |
(주)현대지에프홀딩스 (구,(주)현대그린푸드) |
3,003,119 | 136,808 | 84,709 | - | (531,099) | 2,693,537 |
| (주)현대아이티앤이 | 769,457 | 421,936 | - | (5,727) | (404,910) | 780,756 | |
| 합 계 | 7,881,944 | 561,639 | 49,625 | (8,622) | (2,290,481) | 6,194,105 | |
| <전분기> | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||||
|
특수관계 구분 |
회사명 |
기초 |
신규취득 |
해지 | 감가상각 | 전분기말 |
|
종속기업 |
한무쇼핑(주) | 911,307 | - | (2,895) | (103,701) | 804,711 |
| (주)현대쇼핑 | 5,008,716 | - | - | (1,252,179) | 3,756,537 | |
|
기업집단에 의한 계열회사 |
(주)현대그린푸드 | 3,707,499 | - | - | (528,285) | 3,179,214 |
| (주)현대아이티앤이 | 818,451 | 940,760 | (15,084) | (839,259) | 904,868 | |
| 합 계 | 10,445,973 | 940,760 | (17,979) | (2,723,424) | 8,645,330 | |
(2) 리스부채
| <당분기> | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||||||
|
특수관계 구분 |
회사명 |
기초 | 발생 | 계약변경 | 해지 | 상환 | 이자비용 | 당분기말 |
|
종속기업 |
한무쇼핑(주) | 721,923 | - | (35,084) | - | (100,920) | 9,341 | 595,260 |
| (주)현대쇼핑 | 3,638,400 | - | - | - | (1,390,500) | 41,633 | 2,289,533 | |
|
기업집단에 의한 계열회사 |
(주)현대지에프홀딩스 (구,(주)현대그린푸드) |
2,753,065 | 106,805 | 84,709 | - | (502,279) | 45,282 | 2,487,582 |
| (주)현대아이티앤이 | 812,846 | 421,936 | - | (7,299) | (421,010) | 24,106 | 830,579 | |
| 합 계 | 7,926,234 | 528,741 | 49,625 | (7,299) | (2,414,709) | 120,362 | 6,202,954 | |
| <전분기> | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||||
|
특수관계 구분 |
회사명 |
기초 | 발생 | 해지 | 상환 | 이자비용 | 전분기말 |
|
종속기업 |
한무쇼핑(주) | 843,536 | - | - | (102,145) | 11,147 | 752,538 |
| (주)현대쇼핑 | 5,408,420 | - | - | (1,390,500) | 66,018 | 4,083,938 | |
|
기업집단에 의한 계열회사 |
(주)현대그린푸드 | 3,353,023 | - | - | (497,412) | 48,583 | 2,904,194 |
| (주)현대아이티앤이 | 880,136 | 939,338 | (22,714) | (871,369) | 15,299 | 940,690 | |
| 합 계 | 10,485,115 | 939,338 | (22,714) | (2,861,426) | 141,047 | 8,681,360 | |
자. 주요 경영진에 대한 보상내역
회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기급여 | 5,101,306 | 5,225,298 |
| 퇴직급여 | 1,384,000 | 2,499,748 |
| 합 계 | 6,485,306 | 7,725,046 |
33. 재무위험관리
회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율위험, 현금흐름 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 주관부서(회사 재무팀)에 의해 이루어지고 있습니다. 회사의 재무팀은 각 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다.
가. 시장위험
(1) 외환위험
보고기간종료일 현재 회사는 변동이자부 외화사채를 보유하고 있으나 파생상품 거래를 통해 환율 변동 위험을 헤지하고 있습니다.
(2) 가격 위험
회사는 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며, 당분기말 현재회사의 지분증권 투자금액(종속기업 및 관계기업 제외) 중 시가로 평가하고 있는 지분증권 투자금액은 59,893백만원(전기말: 55,090백만원)입니다(주석 5 참조).
보고기간종료일 현재 지분증권의 공정가액변동에 따른 효과는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 주가의 변동 | 세전순이익에 미치는 효과 | 기타포괄손익에 미치는 효과 |
| 당분기말 | 10% | - | 5,989,272 |
| -10% | - | (5,989,272) | |
| 전기말 | 10% | - | 5,509,026 |
| -10% | - | (5,509,026) | |
이 분석은 다른 변수들은 일정하며 회사가 보유하고 있는 지분상품의 주가가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다. 또한, 상기의 기타포괄손익에 미치는 효과는 이연법인세 효과를 조정하기 전의 금액입니다.
(3) 이자율위험
회사의 이자율 위험은 주로 변동이자부 사채에 연관되어 있으며, 이와 관련된 이자비용은 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 고정이자율이 적용되는 일부 차입금의 경우 이자율변동에 따라 당분기 손익이나 자본에 미치는 영향은 없습니다.
보고기간종료일 현재 회사는 변동이자부 사채를 보유하고 있으나 파생상품 거래를 통해 이자율 변동 위험을 헤지하고 있습니다.
나. 신용위험
신용위험은 회사의 위험관리정책에 의하여 전사적 신용위험 관리, 실시간 모니터링 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실 최소화 및 회수율을 높이는 것을 목적으로 관리하고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.
신용정책은 여신 관리규정, 채권 관리규정, 시스템을 통한 모니터링 등으로 구성되며회사 차원에서 운영되고 모니터링됩니다. 고객에 대한 여신부여는 거래처의 외부신용등급, 지급 성향, 거래조건, 회사운영기간, 거래금액 등을 고려한 여신평가기준에 의거하여 적정한도가 산출되며 회사 규정에 따른 재량권자에 의해서 승인됩니다.
또한, 회사는 신용위험을 회피하기 위하여 채권관리규정 및 시스템을 운영하고 있습니다. 신용위험을 회피하기 위하여 담보의 경우 부동산, 보증보험, 은행지급보증 등을 적용하고 있습니다. 따라서 보고기간종료일 현재 회사의 매출채권 중 연체되지 않고 손상되지 않은 금융자산의 신용도는 가능한 경우 외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 이력정보 등을 고려하여 측정할 수 있습니다.
- 매출채권및기타채권
회사는 매출채권및기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권및기타채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 보고기간종료일 현재 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.
| <당분기말> | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||||
| 구 분 | 정상 | 30일 이하 | 30일 초과 | 60일 초과 | 120일 초과 | 합 계 | |
| 매출채권 | 총 장부금액 | 720,755,753 | 5,045,650 | 1,125,618 | 2,026,458 | 10,313,102 | 739,266,581 |
| 기대손실률 | 0.14%~1.0% | 9.23% | 76.51% | 96.10% | 100.00% | ||
| 손실충당금 | (1,642,720) | (465,713) | (861,210) | (1,947,391) | (10,313,102) | (15,230,136) | |
| 소 계 | 719,113,033 | 4,579,937 | 264,408 | 79,067 | - | 724,036,445 | |
| 미수금 | 총 장부금액 | 111,581,631 | 45,385 | 38,334 | 113,338 | 954,658 | 112,733,346 |
| 기대손실률 | 0.05%~0.14% | 9.23% | 76.51% | 96.58% | 100.00% | ||
| 손실충당금 | (131,694) | (4,189) | (29,329) | (109,461) | (954,658) | (1,229,331) | |
| 소 계 | 111,449,937 | 41,196 | 9,005 | 3,877 | - | 111,504,015 | |
| 합 계 | 830,562,970 | 4,621,133 | 273,413 | 82,944 | - | 835,540,460 | |
| <전기말> | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||||
| 구 분 | 정상 | 30일 이하 | 30일 초과 | 60일 초과 | 120일 초과 | 합 계 | |
| 매출채권 | 총 장부금액 | 817,166,293 | 3,267,059 | 750,159 | 1,107,511 | 4,099,119 | 826,390,141 |
| 기대손실률 | 0.14%~1.0% | 9.23% | 76.51% | 96.03% | 100.00% | ||
| 손실충당금 | (1,764,674) | (301,550) | (573,947) | (1,063,534) | (4,099,119) | (7,802,824) | |
| 소 계 | 815,401,619 | 2,965,509 | 176,212 | 43,977 | - | 818,587,317 | |
| 미수금 | 총 장부금액 | 40,297,762 | 37,321 | 24,752 | 62,614 | 313,745 | 40,736,194 |
| 기대손실률 | 0.05%~0.14% | 9.23% | 76.51% | 96.51% | 100.00% | ||
| 손실충당금 | (96,271) | (3,445) | (18,938) | (60,431) | (313,745) | (492,830) | |
| 소 계 | 40,201,491 | 33,876 | 5,814 | 2,183 | - | 40,243,364 | |
| 합 계 | 855,603,110 | 2,999,385 | 182,026 | 46,160 | - | 858,830,681 | |
당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 매출채권 | 미수금 | 매출채권 | 미수금 | |
| 기초 손실충당금 | (7,802,824) | (492,830) | (6,293,414) | (399,634) |
| 분기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 (*) | (7,958,167) | (819,312) | (3,240,847) | (352,509) |
| 회수가 불가능하여 당분기 중 제각된 금액 | 530,855 | 82,811 | 486,468 | 77,582 |
| 분기말 손실충당금 | (15,230,136) | (1,229,331) | (9,047,793) | (674,561) |
(*) 채권손상과 관련하여 대손상각비로 인식되었습니다. 채권은 손상이 발생하였지 만 식별되지 않았다는 객관적인 증거가 있는지를 결정하기 위하여 집합적으로 평 가하였습니다. 이러한 채권들의 손상차손 추정금액은 대손충당금 계정으로 차감 표시 되었습니다. 회사는 다음의 징후가 있는 경우 손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 간주하였습니다.
- 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움
- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연(외상매출금의 경우 4개월 이상 연 체)
다. 유동성위험
회사는 매월 향후 3개월 자금수지계획을 수립함으로써 영업, 투자, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 금액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월에서 1년이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
| 매입채무및기타채무 | 527,872,727 | - | - | - | - | 527,872,727 |
| 미지급비용 | 27,892,042 | - | - | - | - | 27,892,042 |
| 유동성사채 (*1) | 931,164 | 295,415,079 | - | - | - | 296,346,243 |
| 사채 (*1) | 5,572,650 | 16,717,950 | 448,628,450 | 205,731,500 | - | 676,650,550 |
| 단기차입금 | 460,000,000 | 400,000,000 | - | - | - | 860,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 880,082 | 101,766,453 | - | - | - | 102,646,535 |
| 예수보증금 (*2) | 388,215 | 14,600,266 | 7,591,606 | 2,413,928 | 6,048,020 | 31,042,035 |
| 리스부채 (*2) | 15,484,379 | 45,620,722 | 58,995,411 | 173,634,395 | 226,222,966 | 519,957,873 |
| 합 계 | 1,039,021,259 | 874,120,470 | 515,215,467 | 381,779,823 | 232,270,986 | 3,042,408,005 |
(*1) 차입금과 사채의 만기별 금액은 미래예상이자비용이 포함되어 있으며 현재가치 평가 전 금액입니다.
(*2) 유동과 비유동 합계 금액이며, 현재가치 평가 전 금액입니다.
| <전기말> | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||||
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월에서 1년이하 | 1년에서 2년 이하 | 2년에서 5년 이하 | 5년 초과 | 합 계 |
| 매입채무및기타채무 | 570,695,782 | - | - | - | - | 570,695,782 |
| 미지급비용 | 11,616,166 | - | - | - | - | 11,616,166 |
| 유동성사채 (*1) | 1,607,993 | 308,102,993 | - | - | - | 309,710,986 |
| 사채 (*1) | 3,656,564 | 10,969,693 | 306,316,679 | 335,450,800 | - | 656,393,736 |
| 단기차입금 | 450,000,000 | 130,000,000 | - | - | - | 580,000,000 |
| 장기차입금 (*1) | 880,082 | 2,640,247 | 101,766,453 | - | - | 105,286,782 |
| 예수보증금 (*2) | 1,211,902 | 10,338,364 | 5,602,118 | 7,524,671 | 6,223,980 | 30,901,035 |
| 리스부채 (*2) | 15,242,437 | 43,857,742 | 59,063,312 | 171,910,165 | 266,664,229 | 556,737,885 |
| 합 계 | 1,054,910,926 | 505,909,039 | 472,748,562 | 514,885,636 | 272,888,209 | 2,821,342,372 |
(*1) 차입금과 사채의 만기별 금액은 미래예상이자비용이 포함되어 있으며 현재가치 평가 전 금액입니다.
(*2) 유동과 비유동 합계 금액이며, 현재가치 평가 전 금액입니다.
라. 자본위험관리
회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 회사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채(A) | 3,782,043,095 | 3,561,063,599 |
| 자본(B) | 4,274,785,617 | 4,186,918,194 |
| 현금및현금성자산(C) | 21,525,755 | 15,590,907 |
| 차입금(D) (*) | 1,889,034,199 | 1,614,941,893 |
| 부채비율(A/B) | 88.47% | 85.05% |
| 순차입금비율(D-C)/B | 43.69% | 38.20% |
(*) 차입금 및 사채의 합계 금액입니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항
당사는 정관 제50조에 따라 매 결산기말 현재 주주명부에 등재된 주주 또는 등록질권자에게 배당금을 지급하고 있으며, 배당은 금전과 주식으로 할 수 있습니다. 단, 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 배당은 주식의 액면액으로 하며, 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있습니다.
당사는 백화점이라는 사업부문의 특성상 경기변동, 시장상황 및 영업현황에 따라 매출 및 영업이익 등 실적이 가변적인 상황입니다. 그러나, 최근 사업연도에 준하는 배당성향을 유지 또는 상향하기 위해 노력해왔고, 최근 3개년간 당기순이익 증감과 별개로 주주가치제고에 중점을 두어 주당배당금을 지속적으로 상향 및 유지해 왔습니다.
당사는 코로나 19 등 예기치 못한 대외 환경에도 불구하고 안정적인 배당 기조를
유지하여 주주가치 제고가 지속될 수 있도록 '21.02.04 배당정책을 공시하였습니다. 당사의 배당정책은 아래와 같습니다.
| 배당 기준 | ㆍ배당성향 10% 이상 유지 (비경상적 손익 제외, 연결재무제표 기준) |
| 정책 적용기간 | ㆍ3년 (2021년 ~ 2023년 사업연도 기준) |
| 주당 최저배당액 | ㆍ주당 1,000원 액면 배당 (환원재원이 주당 1,000원 미달시) |
당사의 정관은 배당에 관하여 다음과 같이 정하고 있습니다.
| 제 50 조 (이익의 배당) (1) 이익배당금은 매결산기말 현재 주주명부에 등재된 주주 또는 등록질권자에게 이를 지급한다. (2) 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 단, 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 배당은 주식의 액면액으로 하며, 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. (3) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. (4) 제3항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. (5) 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. |
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 | ||
| 주당액면가액(원) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 128,740 | 144,081 | 189,377 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 113,626 | 160,878 | 152,074 | |
| (연결)주당순이익(원) | 5,891 | 6,593 | 8,652 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 28,412 | 24,041 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 19.7 | 12.7 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | 2.2 | 1.5 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | 1,300 | 1,100 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
*(연결)당기순이익은 연결당기순이익의 지배기업 소유지분 귀속분 입니다.
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 21 | 1.7 | 1.5 |
주1) 배당수익률 : 제 21기 2.2%, 제20기 1.5%, 제19기 1.4%, 제18기 1.2%, 제17기 1.0%
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 원, 천주) |
| 주식발행 (감소)일자 |
발행(감소) 형태 |
발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 |
주당발행 (감소)가액 |
비고 | ||
| - | - | - | - | - | - | - |
※ 당사는 공시대상기간 중 지분증권의 발행 실적이 없습니다.
나. 채무증권 발행실적
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) |
만기일 | 상환 여부 |
주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.85% | A1 | 2023년 05월 18일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.85% | A1 | 2023년 05월 18일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.85% | A1 | 2023년 05월 18일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.85% | A1 | 2023년 05월 18일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 06월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 06월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 06월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 06월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 06월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 06월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 06월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 06월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 03일 | 10,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 03일 | 10,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 03일 | 10,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 03일 | 10,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 03일 | 10,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 07일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 07일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 07일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 07일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 07일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 08일 | 10,000 | 3.80% | A1 | 2023년 08월 22일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 08일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 08일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 08일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 08일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 08일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 09일 | 10,000 | 3.80% | A1 | 2023년 08월 11일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 09일 | 10,000 | 3.80% | A1 | 2023년 08월 11일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 09일 | 10,000 | 3.80% | A1 | 2023년 08월 11일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 09일 | 10,000 | 3.80% | A1 | 2023년 08월 11일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 09일 | 10,000 | 3.80% | A1 | 2023년 08월 11일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 09일 | 10,000 | 3.80% | A1 | 2023년 08월 22일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 09일 | 10,000 | 3.80% | A1 | 2023년 08월 22일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 09일 | 10,000 | 3.80% | A1 | 2023년 08월 22일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 03월 29일 | 5,000 | 3.99% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 03월 29일 | 5,000 | 3.99% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 03월 29일 | 5,000 | 3.99% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 03월 29일 | 5,000 | 3.99% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 10,000 | 4.04% | A1 | 2024년 05월 21일 | 미상환 | 케이비증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 10,000 | 4.04% | A1 | 2024년 05월 21일 | 미상환 | 케이비증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 10,000 | 4.04% | A1 | 2024년 05월 21일 | 미상환 | 케이비증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 10,000 | 4.04% | A1 | 2024년 05월 21일 | 미상환 | 케이비증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 10,000 | 4.04% | A1 | 2024년 05월 21일 | 미상환 | 케이비증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 5,000 | 4.03% | A1 | 2024년 01월 19일 | 상환 | 하이투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 5,000 | 4.03% | A1 | 2024년 01월 19일 | 상환 | 하이투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 10,000 | 4.03% | A1 | 2024년 01월 19일 | 상환 | 하이투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 10,000 | 4.03% | A1 | 2024년 01월 19일 | 상환 | 하이투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 10,000 | 4.03% | A1 | 2024년 01월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 10,000 | 4.03% | A1 | 2024년 01월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 10,000 | 4.03% | A1 | 2024년 02월 23일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 10,000 | 4.03% | A1 | 2024년 02월 23일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 10,000 | 4.03% | A1 | 2024년 02월 23일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 5,000 | 4.03% | A1 | 2024년 02월 23일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 5,000 | 4.03% | A1 | 2024년 02월 23일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 5,000 | 4.03% | A1 | 2024년 02월 23일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 5,000 | 4.03% | A1 | 2024년 02월 23일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 13일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 13일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 13일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 13일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 13일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 13일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 14일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 14일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 14일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 14일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 28일 | 5,000 | 4.29% | A1 | 2024년 01월 26일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 28일 | 5,000 | 4.29% | A1 | 2024년 01월 26일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 28일 | 5,000 | 4.29% | A1 | 2024년 01월 26일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 28일 | 5,000 | 4.29% | A1 | 2024년 01월 26일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 14일 | 10,000 | 4.27% | A1 | 2024년 02월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 14일 | 10,000 | 4.27% | A1 | 2024년 02월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 14일 | 10,000 | 4.27% | A1 | 2024년 02월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 14일 | 10,000 | 4.27% | A1 | 2024년 02월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 14일 | 10,000 | 4.27% | A1 | 2024년 02월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.15% | A1 | 2023년 12월 08일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.15% | A1 | 2023년 12월 08일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.15% | A1 | 2023년 12월 08일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.15% | A1 | 2023년 12월 08일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.25% | A1 | 2024년 01월 09일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.25% | A1 | 2024년 01월 09일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.25% | A1 | 2024년 01월 09일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.25% | A1 | 2024년 01월 09일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.25% | A1 | 2024년 01월 09일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.25% | A1 | 2024년 01월 09일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 29일 | 5,000 | 4.35% | A1 | 2024년 03월 19일 | 미상환 | (주)신한은행 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 29일 | 5,000 | 4.35% | A1 | 2024년 03월 19일 | 미상환 | (주)신한은행 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 29일 | 5,000 | 4.35% | A1 | 2024년 03월 19일 | 미상환 | (주)신한은행 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 29일 | 5,000 | 4.35% | A1 | 2024년 03월 19일 | 미상환 | (주)신한은행 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 29일 | 5,000 | 4.35% | A1 | 2024년 03월 19일 | 미상환 | (주)신한은행 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 29일 | 5,000 | 4.35% | A1 | 2024년 03월 19일 | 미상환 | (주)신한은행 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 29일 | 5,000 | 4.35% | A1 | 2024년 03월 19일 | 미상환 | (주)신한은행 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 29일 | 5,000 | 4.35% | A1 | 2024년 03월 19일 | 미상환 | (주)신한은행 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 18일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 15일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 18일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 15일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 18일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 15일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 18일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 15일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 19일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 08일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 19일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 08일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 19일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 08일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 19일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 08일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 19일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 08일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 19일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 08일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 19일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 08일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 19일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 08일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 02일 | 10,000 | 3.21% | A1 | 2023년 01월 03일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 09일 | 50,000 | 3.01% | A1 | 2023년 01월 11일 | 상환 | 흥국증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 13일 | 25,000 | 3.72% | A1 | 2023년 02월 17일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 13일 | 40,000 | 4.01% | A1 | 2023년 04월 13일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 13일 | 40,000 | 4.01% | A1 | 2023년 04월 11일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 13일 | 45,000 | 3.72% | A1 | 2023년 02월 14일 | 상환 | 흥국증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 13일 | 20,000 | 3.91% | A1 | 2023년 03월 14일 | 상환 | 하이투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 17일 | 50,000 | 3.53% | A1 | 2023년 01월 25일 | 상환 | 흥국증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 25일 | 15,000 | 3.56% | A1 | 2023년 01월 26일 | 상환 | 흥국증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.61% | A1 | 2023년 02월 22일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 02월 28일 | 15,000 | 3.55% | A1 | 2023년 03월 03일 | 상환 | 흥국증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 15일 | 50,000 | 3.51% | A1 | 2023년 03월 28일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 15일 | 15,000 | 3.51% | A1 | 2023년 03월 27일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 17일 | 30,000 | 3.46% | A1 | 2023년 03월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 23일 | 50,000 | 3.76% | A1 | 2023년 04월 06일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 29일 | 40,000 | 3.45% | A1 | 2023년 03월 31일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 29일 | 50,000 | 3.90% | A1 | 2023년 06월 29일 | 상환 | (주)비엔케이투자증권 |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 04월 03일 | 10,000 | 3.49% | A1 | 2023년 04월 04일 | 상환 | 하이투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 04월 06일 | 50,000 | 3.56% | A1 | 2023년 04월 28일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 04월 11일 | 50,000 | 3.53% | A1 | 2023년 04월 28일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 04월 12일 | 50,000 | 3.53% | A1 | 2023년 04월 28일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 04월 14일 | 120,000 | 3.50% | A1 | 2023년 04월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 04월 21일 | 55,000 | 3.55% | A1 | 2023년 04월 25일 | 상환 | 키움증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 06월 13일 | 30,000 | 3.91% | A1 | 2023년 07월 04일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 06월 14일 | 20,000 | 3.91% | A1 | 2023년 06월 26일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 06월 26일 | 20,000 | 3.91% | A1 | 2023년 07월 04일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 07월 14일 | 40,000 | 3.71% | A1 | 2023년 07월 18일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 07월 21일 | 40,000 | 3.67% | A1 | 2023년 07월 25일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 07월 24일 | 30,000 | 3.61% | A1 | 2023년 07월 28일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 08월 14일 | 50,000 | 3.66% | A1 | 2023년 08월 22일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 08월 22일 | 30,000 | 3.66% | A1 | 2023년 08월 29일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 09월 15일 | 10,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 09월 15일 | 40,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 05일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 09월 21일 | 20,000 | 4.23% | A1 | 2023년 11월 07일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 09월 22일 | 20,000 | 4.13% | A1 | 2023년 10월 17일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 회사채 | 공모 | 2023년 04월 27일 | 100,000 | 3.75% | AA+ | 2025년 04월 27일 | 미상환 | 엔에이치투자증권(주) |
| 현대백화점 | 회사채 | 공모 | 2023년 04월 27일 | 200,000 | 3.82% | AA+ | 2026년 04월 27일 | 미상환 | 엔에이치투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 05월 14일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 05월 14일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 05월 14일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 05월 14일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 05월 14일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 05월 14일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 10,000 | 4.70% | A1 | 2024년 05월 14일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 10,000 | 4.70% | A1 | 2024년 05월 14일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 10월 20일 | 30,000 | 3.66% | A1 | 2023년 10월 26일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 10월 24일 | 35,000 | 3.62% | A1 | 2023년 10월 25일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 11월 16일 | 20,000 | 3.76% | A1 | 2023년 11월 22일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 50,000 | 3.61% | A1 | 2024년 01월 26일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 10,000 | 3.68% | A1 | 2024년 02월 19일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 회사채 | 공모 | 2023년 10월 13일 | 80,000 | 4.28% | AA+ | 2025년 10월 13일 | 미상환 | 교보증권(주) |
| 현대백화점 | 회사채 | 공모 | 2023년 10월 13일 | 120,000 | 4.43% | AA+ | 2026년 10월 13일 | 미상환 | 교보증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 14일 | 10,000 | 3.91% | A1 | 2023년 06월 23일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 02일 | 5,000 | 3.21% | A1 | 2023년 01월 03일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 13일 | 40,000 | 3.73% | A1 | 2023년 02월 17일 | 상환 | 신영증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 13일 | 20,000 | 3.73% | A1 | 2023년 02월 14일 | 상환 | 신영증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 20,000 | 3.49% | A1 | 2023년 01월 31일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 02월 15일 | 20,000 | 3.41% | A1 | 2023년 02월 17일 | 상환 | 흥국증권 주식회사 |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 02월 22일 | 45,000 | 3.56% | A1 | 2023년 03월 07일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 02월 27일 | 45,000 | 3.61% | A1 | 2023년 03월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 08일 | 35,000 | 3.76% | A1 | 2023년 04월 07일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 09일 | 15,000 | 3.89% | A1 | 2023년 04월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 09일 | 10,000 | 3.91% | A1 | 2023년 05월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 15일 | 40,000 | 3.89% | A1 | 2023년 05월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 15일 | 10,000 | 3.51% | A1 | 2023년 03월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 17일 | 5,000 | 3.46% | A1 | 2023년 03월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 21일 | 20,000 | 3.46% | A1 | 2023년 03월 27일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 29일 | 20,000 | 3.45% | A1 | 2023년 03월 31일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 29일 | 30,000 | 3.45% | A1 | 2023년 03월 30일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 04월 14일 | 50,000 | 3.50% | A1 | 2023년 04월 21일 | 상환 | 키움증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 04월 14일 | 35,000 | 3.50% | A1 | 2023년 04월 19일 | 상환 | 키움증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 04월 21일 | 20,000 | 3.55% | A1 | 2023년 04월 25일 | 상환 | 키움증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 04월 27일 | 30,000 | 3.83% | A1 | 2023년 07월 20일 | 상환 | 키움증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 04월 27일 | 35,000 | 3.78% | A1 | 2023년 06월 22일 | 상환 | 키움증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 04월 27일 | 30,000 | 3.55% | A1 | 2023년 04월 28일 | 상환 | 키움증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 05월 19일 | 20,000 | 3.99% | A1 | 2023년 07월 20일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 05월 19일 | 15,000 | 3.89% | A1 | 2023년 06월 22일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 05월 19일 | 25,000 | 3.79% | A1 | 2023년 05월 31일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 05월 26일 | 20,000 | 4.06% | A1 | 2023년 08월 11일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 05월 26일 | 20,000 | 3.71% | A1 | 2023년 05월 31일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 05월 30일 | 50,000 | 4.04% | A1 | 2023년 06월 30일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 06월 14일 | 50,000 | 3.91% | A1 | 2023년 06월 23일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 06월 23일 | 50,000 | 3.91% | A1 | 2023년 06월 30일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 06월 30일 | 50,000 | 3.91% | A1 | 2023년 07월 04일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 06월 30일 | 20,000 | 3.91% | A1 | 2023년 07월 03일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 07월 03일 | 20,000 | 3.91% | A1 | 2023년 07월 04일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 07월 04일 | 30,000 | 3.86% | A1 | 2023년 08월 04일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 07월 07일 | 10,000 | 3.81% | A1 | 2023년 07월 11일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 07월 13일 | 50,000 | 3.91% | A1 | 2023년 08월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 07월 14일 | 20,000 | 3.91% | A1 | 2023년 08월 11일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 07월 14일 | 35,000 | 3.71% | A1 | 2023년 07월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 07월 19일 | 10,000 | 3.81% | A1 | 2023년 08월 04일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 07월 20일 | 40,000 | 3.71% | A1 | 2023년 07월 28일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 07월 21일 | 50,000 | 3.67% | A1 | 2023년 07월 25일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 40,000 | 3.86% | A1 | 2023년 08월 25일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 07월 28일 | 40,000 | 3.59% | A1 | 2023년 07월 31일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 08월 04일 | 60,000 | 3.93% | A1 | 2023년 09월 05일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 08월 09일 | 10,000 | 3.76% | A1 | 2023년 08월 11일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 08월 11일 | 50,000 | 3.96% | A1 | 2023년 09월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 08월 14일 | 60,000 | 3.96% | A1 | 2023년 09월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 08월 30일 | 10,000 | 3.69% | A1 | 2023년 08월 31일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 09월 05일 | 10,000 | 3.61% | A1 | 2023년 09월 06일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 09월 08일 | 10,000 | 3.96% | A1 | 2023년 10월 06일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 09월 12일 | 15,000 | 4.01% | A1 | 2023년 10월 06일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 09월 14일 | 40,000 | 4.16% | A1 | 2023년 10월 13일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 09월 15일 | 50,000 | 4.10% | A1 | 2023년 10월 10일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 09월 15일 | 50,000 | 4.10% | A1 | 2023년 10월 17일 | 상환 | 신영증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 09월 21일 | 30,000 | 4.23% | A1 | 2023년 11월 07일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 09월 22일 | 25,000 | 4.23% | A1 | 2023년 11월 22일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 04일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2023년 10월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 04일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2023년 10월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 04일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2023년 10월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 04일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2023년 10월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 04일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2023년 10월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 12일 | 10,000 | 4.16% | A1 | 2023년 11월 10일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 12일 | 10,000 | 4.16% | A1 | 2023년 11월 10일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 12일 | 10,000 | 4.16% | A1 | 2023년 11월 10일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 12일 | 10,000 | 4.16% | A1 | 2023년 11월 10일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 12일 | 10,000 | 4.16% | A1 | 2023년 11월 10일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 11월 15일 | 5,000 | 4.16% | A1 | 2023년 12월 07일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 11월 15일 | 5,000 | 4.16% | A1 | 2023년 12월 07일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 11월 15일 | 5,000 | 4.16% | A1 | 2023년 12월 07일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 11월 15일 | 5,000 | 4.16% | A1 | 2023년 12월 07일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 11월 15일 | 5,000 | 4.16% | A1 | 2023년 12월 07일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.87% | A1 | 2024년 04월 22일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.87% | A1 | 2024년 04월 22일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.87% | A1 | 2024년 04월 22일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.87% | A1 | 2024년 04월 22일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.79% | A1 | 2024년 05월 23일 | 미상환 | 한양증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.79% | A1 | 2024년 05월 23일 | 미상환 | 한양증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.79% | A1 | 2024년 05월 23일 | 미상환 | 한양증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.79% | A1 | 2024년 05월 23일 | 미상환 | 한양증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.80% | A1 | 2024년 05월 23일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.80% | A1 | 2024년 05월 23일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.81% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.81% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.81% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.81% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.81% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.81% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 10월 12일 | 20,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 23일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 10월 13일 | 20,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 10월 13일 | 50,000 | 4.16% | A1 | 2023년 11월 17일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 10월 17일 | 10,000 | 3.71% | A1 | 2023년 10월 25일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 10월 20일 | 20,000 | 4.16% | A1 | 2023년 12월 07일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 10월 23일 | 10,000 | 4.59% | A1 | 2024년 01월 04일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 10월 26일 | 40,000 | 3.71% | A1 | 2023년 10월 31일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 10월 27일 | 10,000 | 4.73% | A1 | 2024년 01월 16일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 10월 27일 | 20,000 | 4.74% | A1 | 2024년 01월 11일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 10월 27일 | 5,000 | 4.18% | A1 | 2023년 11월 22일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 11월 10일 | 10,000 | 4.18% | A1 | 2023년 12월 07일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 11월 14일 | 40,000 | 4.16% | A1 | 2023년 12월 05일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 11월 15일 | 30,000 | 4.70% | A1 | 2024년 02월 15일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 11월 17일 | 50,000 | 3.81% | A1 | 2023년 11월 28일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 11월 28일 | 30,000 | 3.72% | A1 | 2023년 11월 30일 | 상환 | 한양증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 11월 29일 | 10,000 | 3.74% | A1 | 2023년 12월 05일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 12월 08일 | 10,000 | 3.71% | A1 | 2023년 12월 11일 | 상환 | 한양증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 12월 11일 | 10,000 | 3.71% | A1 | 2023년 12월 12일 | 상환 | 한양증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 12월 15일 | 30,000 | 4.18% | A1 | 2024년 01월 04일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 12월 15일 | 10,000 | 3.87% | A1 | 2023년 12월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2024년 01월 12일 | 40,000 | 3.66% | A1 | 2024년 01월 23일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 50,000 | 3.61% | A1 | 2024년 01월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2024년 01월 24일 | 30,000 | 3.80% | A1 | 2024년 04월 23일 | 미상환 | 한양증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2024년 01월 24일 | 30,000 | 3.76% | A1 | 2024년 03월 19일 | 미상환 | 한양증권(주) |
| 한무쇼핑 | 전자단기사채 | 사모 | 2024년 01월 29일 | 20,000 | 3.59% | A1 | 2024년 01월 31일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 합 계 | - | - | - | 5,660,000 | - | - | - | - | - |
※ 평가기관은 나이스신용평가(주), 한국신용평가(주) 입니다.
(1) 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 50,000 | 60,000 | 210,000 | 360,000 | - | - | - | - | 680,000 | |
| 합계 | 50,000 | 60,000 | 210,000 | 360,000 | - | - | - | - | 680,000 | |
(2) 전단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 10,000 | - | 60,000 | - | - | 70,000 | 720,000 | 650,000 | |
| 합계 | 10,000 | - | 60,000 | - | - | 70,000 | 720,000 | 650,000 | |
(3) 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 260,000 | 510,000 | 320,000 | - | - | - | - | 1,090,000 |
| 사모 | 34,005 | - | - | - | - | - | - | 34,005 | |
| 합계 | 294,005 | 510,000 | 320,000 | - | - | - | - | 1,124,005 | |
(4) 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
(5) 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
(6) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- (주)현대백화점 제25-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채
| (작성기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)현대백화점 제25-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2020.05.27 | 2025.05.27 | 50,000 | 2020.05.15 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 250% 이하 (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(88.56%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(1.54%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경사유미발생 |
| 이행현황 | 이행 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | '23년 9월 7일 제출 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
- (주)현대백화점 제26회 무기명식 이권부 무보증 공모사채
| (작성기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)현대백화점 제26회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2021.02.25 | 2024.02.25 | 150,000 | 2021.02.15 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 250% 이하 (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(88.56%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(1.54%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경사유미발생 |
| 이행현황 | 이행 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | '23년 9월 7일 제출 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
- (주)현대백화점 제27회 무기명식 이권부 무보증 공모사채
| (작성기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)현대백화점 제27회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2021.04.28 | 2024.04.28 | 110,000 | 2021.04.16 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 250% 이하 (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(88.56%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(1.54%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경사유미발생 |
| 이행현황 | 이행 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | '23년 9월 7일 제출 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
- (주)현대백화점 제28회 무기명식 이권부 무보증 공모사채
| (작성기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)현대백화점 제28회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2022.05.27 | 2025.05.27 | 280,000 | 2022.05.17 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 250% 이하 (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(88.56%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(1.54%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경사유미발생 |
| 이행현황 | 이행 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | '23년 9월 7일 제출 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
- (주)현대백화점 제29-1회, 제29-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채
| (작성기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)현대백화점 제29-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2023.04.27 | 2025.04.27 | 100,000 | 2023.04.14 | 한국예탁결제원 |
| (주)현대백화점 제29-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2023.04.27 | 2026.04.27 | 200,000 | 2023.04.14 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 250% 이하 (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(88.56%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(1.54%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경사유미발생 |
| 이행현황 | 이행 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | '23년 9월 7일 제출 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
- (주)현대백화점 제30-1회, 제30-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채
| (작성기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)현대백화점 제30-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2023.10.13 | 2025.10.13 | 80,000 | 2023.09.26 | 한국예탁결제원 |
| (주)현대백화점 제30-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2023.10.13 | 2026.10.13 | 120,000 | 2023.09.26 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 250% 이하 (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | - | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | - | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | - | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경사유미발생 |
| 이행현황 | - | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | - |
* 제30-1회, 제30-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행일은 2023년 10월 13일으로, 최근 이행현황기준일인 2023년 09월 30일 기준 해당 공모사채에 대한 이행상황보고서는 제출되지 않음.
다. 채무증권 발행실적 - 별도기준
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) |
만기일 | 상환 여부 |
주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.85% | A1 | 2023년 05월 18일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.85% | A1 | 2023년 05월 18일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.85% | A1 | 2023년 05월 18일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.85% | A1 | 2023년 05월 18일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 06월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 06월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 06월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 06월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 06월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 06월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 06월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 06월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 02일 | 5,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 24일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 03일 | 10,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 03일 | 10,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 03일 | 10,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 03일 | 10,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 03일 | 10,000 | 3.95% | A1 | 2023년 10월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 07일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 07일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 07일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 07일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 07일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 08일 | 10,000 | 3.80% | A1 | 2023년 08월 22일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 08일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 08일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 08일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 08일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 08일 | 10,000 | 3.85% | A1 | 2023년 09월 12일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 09일 | 10,000 | 3.80% | A1 | 2023년 08월 11일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 09일 | 10,000 | 3.80% | A1 | 2023년 08월 11일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 09일 | 10,000 | 3.80% | A1 | 2023년 08월 11일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 09일 | 10,000 | 3.80% | A1 | 2023년 08월 11일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 09일 | 10,000 | 3.80% | A1 | 2023년 08월 11일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 09일 | 10,000 | 3.80% | A1 | 2023년 08월 22일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 09일 | 10,000 | 3.80% | A1 | 2023년 08월 22일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 02월 09일 | 10,000 | 3.80% | A1 | 2023년 08월 22일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 03월 29일 | 5,000 | 3.99% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 03월 29일 | 5,000 | 3.99% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 03월 29일 | 5,000 | 3.99% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 03월 29일 | 5,000 | 3.99% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 11월 16일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 04월 13일 | 5,000 | 3.93% | A1 | 2023년 12월 21일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 5,000 | 4.04% | A1 | 2024년 04월 19일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 10,000 | 4.04% | A1 | 2024년 05월 21일 | 미상환 | 케이비증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 10,000 | 4.04% | A1 | 2024년 05월 21일 | 미상환 | 케이비증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 10,000 | 4.04% | A1 | 2024년 05월 21일 | 미상환 | 케이비증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 10,000 | 4.04% | A1 | 2024년 05월 21일 | 미상환 | 케이비증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 23일 | 10,000 | 4.04% | A1 | 2024년 05월 21일 | 미상환 | 케이비증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 5,000 | 4.03% | A1 | 2024년 01월 19일 | 상환 | 하이투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 5,000 | 4.03% | A1 | 2024년 01월 19일 | 상환 | 하이투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 10,000 | 4.03% | A1 | 2024년 01월 19일 | 상환 | 하이투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 10,000 | 4.03% | A1 | 2024년 01월 19일 | 상환 | 하이투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 10,000 | 4.03% | A1 | 2024년 01월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 10,000 | 4.03% | A1 | 2024년 01월 19일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 10,000 | 4.03% | A1 | 2024년 02월 23일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 10,000 | 4.03% | A1 | 2024년 02월 23일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 10,000 | 4.03% | A1 | 2024년 02월 23일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 5,000 | 4.03% | A1 | 2024년 02월 23일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 5,000 | 4.03% | A1 | 2024년 02월 23일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 5,000 | 4.03% | A1 | 2024년 02월 23일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 05월 24일 | 5,000 | 4.03% | A1 | 2024년 02월 23일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 13일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 13일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 13일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 13일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 13일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 13일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 14일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 14일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 14일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 06월 14일 | 5,000 | 4.06% | A1 | 2023년 11월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 27일 | 5,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 28일 | 5,000 | 4.29% | A1 | 2024년 01월 26일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 28일 | 5,000 | 4.29% | A1 | 2024년 01월 26일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 28일 | 5,000 | 4.29% | A1 | 2024년 01월 26일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 07월 28일 | 5,000 | 4.29% | A1 | 2024년 01월 26일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 14일 | 10,000 | 4.27% | A1 | 2024년 02월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 14일 | 10,000 | 4.27% | A1 | 2024년 02월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 14일 | 10,000 | 4.27% | A1 | 2024년 02월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 14일 | 10,000 | 4.27% | A1 | 2024년 02월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 14일 | 10,000 | 4.27% | A1 | 2024년 02월 14일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.15% | A1 | 2023년 12월 08일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.15% | A1 | 2023년 12월 08일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.15% | A1 | 2023년 12월 08일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.15% | A1 | 2023년 12월 08일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.25% | A1 | 2024년 01월 09일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.25% | A1 | 2024년 01월 09일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.25% | A1 | 2024년 01월 09일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.25% | A1 | 2024년 01월 09일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.25% | A1 | 2024년 01월 09일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 23일 | 5,000 | 4.25% | A1 | 2024년 01월 09일 | 상환 | 메리츠증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 29일 | 5,000 | 4.35% | A1 | 2024년 03월 19일 | 미상환 | (주)신한은행 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 29일 | 5,000 | 4.35% | A1 | 2024년 03월 19일 | 미상환 | (주)신한은행 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 29일 | 5,000 | 4.35% | A1 | 2024년 03월 19일 | 미상환 | (주)신한은행 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 29일 | 5,000 | 4.35% | A1 | 2024년 03월 19일 | 미상환 | (주)신한은행 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 29일 | 5,000 | 4.35% | A1 | 2024년 03월 19일 | 미상환 | (주)신한은행 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 29일 | 5,000 | 4.35% | A1 | 2024년 03월 19일 | 미상환 | (주)신한은행 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 29일 | 5,000 | 4.35% | A1 | 2024년 03월 19일 | 미상환 | (주)신한은행 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 08월 29일 | 5,000 | 4.35% | A1 | 2024년 03월 19일 | 미상환 | (주)신한은행 |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 18일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 15일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 18일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 15일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 18일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 15일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 18일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 15일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 19일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 08일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 19일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 08일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 19일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 08일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 19일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 08일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 19일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 08일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 19일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 08일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 19일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 08일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 09월 19일 | 5,000 | 4.40% | A1 | 2024년 03월 08일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 02일 | 10,000 | 3.21% | A1 | 2023년 01월 03일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 09일 | 50,000 | 3.01% | A1 | 2023년 01월 11일 | 상환 | 흥국증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 13일 | 25,000 | 3.72% | A1 | 2023년 02월 17일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 13일 | 40,000 | 4.01% | A1 | 2023년 04월 13일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 13일 | 40,000 | 4.01% | A1 | 2023년 04월 11일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 13일 | 45,000 | 3.72% | A1 | 2023년 02월 14일 | 상환 | 흥국증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 13일 | 20,000 | 3.91% | A1 | 2023년 03월 14일 | 상환 | 하이투자증권(주) |
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| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 25일 | 15,000 | 3.56% | A1 | 2023년 01월 26일 | 상환 | 흥국증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 01월 27일 | 5,000 | 3.61% | A1 | 2023년 02월 22일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 02월 28일 | 15,000 | 3.55% | A1 | 2023년 03월 03일 | 상환 | 흥국증권 주식회사 |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 15일 | 50,000 | 3.51% | A1 | 2023년 03월 28일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 15일 | 15,000 | 3.51% | A1 | 2023년 03월 27일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 17일 | 30,000 | 3.46% | A1 | 2023년 03월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 23일 | 50,000 | 3.76% | A1 | 2023년 04월 06일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 29일 | 40,000 | 3.45% | A1 | 2023년 03월 31일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 03월 29일 | 50,000 | 3.90% | A1 | 2023년 06월 29일 | 상환 | (주)비엔케이투자증권 |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 04월 03일 | 10,000 | 3.49% | A1 | 2023년 04월 04일 | 상환 | 하이투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 04월 06일 | 50,000 | 3.56% | A1 | 2023년 04월 28일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 04월 11일 | 50,000 | 3.53% | A1 | 2023년 04월 28일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 04월 12일 | 50,000 | 3.53% | A1 | 2023년 04월 28일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 04월 14일 | 120,000 | 3.50% | A1 | 2023년 04월 21일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 04월 21일 | 55,000 | 3.55% | A1 | 2023년 04월 25일 | 상환 | 키움증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 06월 13일 | 30,000 | 3.91% | A1 | 2023년 07월 04일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 06월 14일 | 20,000 | 3.91% | A1 | 2023년 06월 26일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 06월 26일 | 20,000 | 3.91% | A1 | 2023년 07월 04일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 07월 14일 | 40,000 | 3.71% | A1 | 2023년 07월 18일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 07월 21일 | 40,000 | 3.67% | A1 | 2023년 07월 25일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 07월 24일 | 30,000 | 3.61% | A1 | 2023년 07월 28일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 08월 14일 | 50,000 | 3.66% | A1 | 2023년 08월 22일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 08월 22일 | 30,000 | 3.66% | A1 | 2023년 08월 29일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 09월 15일 | 10,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 08일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 09월 15일 | 40,000 | 4.19% | A1 | 2023년 12월 05일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 09월 21일 | 20,000 | 4.23% | A1 | 2023년 11월 07일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 09월 22일 | 20,000 | 4.13% | A1 | 2023년 10월 17일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 회사채 | 공모 | 2023년 04월 27일 | 100,000 | 3.75% | AA+ | 2025년 04월 27일 | 미상환 | 엔에이치투자증권(주) |
| 현대백화점 | 회사채 | 공모 | 2023년 04월 27일 | 200,000 | 3.82% | AA+ | 2026년 04월 27일 | 미상환 | 엔에이치투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 04월 16일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 05월 14일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 05월 14일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 05월 14일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 05월 14일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 05월 14일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 5,000 | 4.70% | A1 | 2024년 05월 14일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 10,000 | 4.70% | A1 | 2024년 05월 14일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2023년 10월 30일 | 10,000 | 4.70% | A1 | 2024년 05월 14일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 06월 18일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 5,000 | 3.88% | A1 | 2024년 06월 25일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 01월 26일 | 5,000 | 3.89% | A1 | 2024년 07월 25일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 14일 | 5,000 | 3.86% | A1 | 2024년 07월 30일 | 미상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 기업어음증권 | 사모 | 2024년 02월 15일 | 5,000 | 3.92% | A1 | 2024년 08월 13일 | 미상환 | BNK투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 10월 20일 | 30,000 | 3.66% | A1 | 2023년 10월 26일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 10월 24일 | 35,000 | 3.62% | A1 | 2023년 10월 25일 | 상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2023년 11월 16일 | 20,000 | 3.76% | A1 | 2023년 11월 22일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2024년 01월 15일 | 50,000 | 3.61% | A1 | 2024년 01월 26일 | 상환 | 다올투자증권(주) |
| 현대백화점 | 전자단기사채 | 사모 | 2024년 01월 19일 | 10,000 | 3.68% | A1 | 2024년 02월 19일 | 미상환 | 부국증권(주) |
| 현대백화점 | 회사채 | 공모 | 2023년 10월 13일 | 80,000 | 4.28% | AA+ | 2025년 10월 13일 | 미상환 | 교보증권(주) |
| 현대백화점 | 회사채 | 공모 | 2023년 10월 13일 | 120,000 | 4.43% | AA+ | 2026년 10월 13일 | 미상환 | 교보증권(주) |
| 합 계 | - | - | - | 3,200,000 | - | - | - | - | - |
※ 평가기관은 나이스신용평가(주), 한국신용평가(주) 입니다.
(1) 기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 50,000 | 60,000 | 190,000 | 300,000 | - | - | - | - | 600,000 | |
| 합계 | 50,000 | 60,000 | 190,000 | 300,000 | - | - | - | - | 600,000 | |
(2) 전단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | 10,000 | - | - | - | 10,000 | 500,000 | 490,000 | |
| 합계 | - | 10,000 | - | - | - | 10,000 | 500,000 | 490,000 | |
(3) 회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 260,000 | 510,000 | 320,000 | - | - | - | - | 1,090,000 |
| 사모 | 34,005 | - | - | - | - | - | - | 34,005 | |
| 합계 | 294,005 | 510,000 | 320,000 | - | - | - | - | 1,124,005 | |
(4) 신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
(5) 조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
(6) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- (주)현대백화점 제25-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채
| (작성기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)현대백화점 제25-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2020.05.27 | 2025.05.27 | 50,000 | 2020.05.15 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 250% 이하 (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(88.56%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(1.54%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경사유미발생 |
| 이행현황 | 이행 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | '23년 9월 7일 제출 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
- (주)현대백화점 제26회 무기명식 이권부 무보증 공모사채
| (작성기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)현대백화점 제26회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2021.02.25 | 2024.02.25 | 150,000 | 2021.02.15 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 250% 이하 (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(88.56%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(1.54%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경사유미발생 |
| 이행현황 | 이행 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | '23년 9월 7일 제출 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
- (주)현대백화점 제27회 무기명식 이권부 무보증 공모사채
| (작성기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)현대백화점 제27회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2021.04.28 | 2024.04.28 | 110,000 | 2021.04.16 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 250% 이하 (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(88.56%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(1.54%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경사유미발생 |
| 이행현황 | 이행 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | '23년 9월 7일 제출 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
- (주)현대백화점 제28회 무기명식 이권부 무보증 공모사채
| (작성기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)현대백화점 제28회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2022.05.27 | 2025.05.27 | 280,000 | 2022.05.17 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 250% 이하 (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(88.56%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(1.54%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경사유미발생 |
| 이행현황 | 이행 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | '23년 9월 7일 제출 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
- (주)현대백화점 제29-1회, 제29-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채
| (작성기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)현대백화점 제29-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2023.04.27 | 2025.04.27 | 100,000 | 2023.04.14 | 한국예탁결제원 |
| (주)현대백화점 제29-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2023.04.27 | 2026.04.27 | 200,000 | 2023.04.14 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 250% 이하 (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(88.56%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 계약 내용 이행 中(1.54%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | 이행 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경사유미발생 |
| 이행현황 | 이행 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | '23년 9월 7일 제출 |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
- (주)현대백화점 제30-1회, 제30-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채
| (작성기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)현대백화점 제30-1회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2023.10.13 | 2025.10.13 | 80,000 | 2023.09.26 | 한국예탁결제원 |
| (주)현대백화점 제30-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 | 2023.10.13 | 2026.10.13 | 120,000 | 2023.09.26 | 한국예탁결제원 |
| (이행현황기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 250% 이하 (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | - | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | - | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자기자본의 300% (연결 재무상태표 기준) |
| 이행현황 | - | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 지배구조 변경사유미발생 |
| 이행현황 | - | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | - |
* 제30-1회, 제30-2회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행일은 2023년 10월 13일으로, 최근 이행현황기준일인 2023년 09월 30일 기준 해당 공모사채에 대한 이행상황보고서는 제출되지 않음.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 무보증공모사채 | 제25-2회 | 2020년 05월 27일 | 차환자금 | 50,000 | 차환자금 | 50,000 | - |
| 무보증공모사채 | 제26회 | 2021년 02월 25일 | 차환자금 | 150,000 | 차환자금 | 150,000 | - |
| 무보증공모사채 | 제27회 | 2021년 04월 28일 | 차환자금 | 110,000 | 차환자금 | 110,000 | - |
| 무보증공모사채 | 제28회 | 2022년 05월 27일 | 차환자금 | 280,000 | 차환자금 | 280,000 | - |
| 무보증공모사채 | 제29-1회 | 2023년 04월 27일 | 차환자금 | 100,000 | 차환자금 | 100,000 | - |
| 무보증공모사채 | 제29-2회 | 2023년 04월 27일 | 차환자금 | 200,000 | 차환자금 | 200,000 | - |
| 무보증공모사채 | 제30-1회 | 2023년 10월 13일 | 차환자금 | 80,000 | 차환자금 | 80,000 | - |
| 무보증공모사채 | 제30-2회 | 2023년 10월 13일 | 차환자금 | 120,000 | 차환자금 | 120,000 | - |
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 사모사채 | - | 2021년 06월 18일 | 차환자금 | 34,005 | 차환자금 | 34,005 | - |
다. 미사용자금의 운용내역
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
| 계 | - | - | ||
8. 기타 재무에 관한 사항
1. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표 재작성
해당사항 없습니다.
(2) 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항
가. 당사는 경영 효율성 제고를 위해 2020년 11월30일 이사회 결의를 통해 2020년 12월31일부로 (주)현대홈쇼핑에 보험사업과 관련된 인적, 물적자산을 양도하였습니다.
나. 당사는 2022년 9월 16일에 개최된 임시 이사회에 따라 2023년 3월 1일을 분할기일로 하여 인적분할될 계획이었으나, 2023년 2월 10일 개최된 임시주주총회에서 인적분할 계획 승인이 부결되었습니다.
(3) 우발채무등에 관한 사항
우발채무 등에 관한 사항은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항, 연결재무제표 주석30 우발상황 및 약정사항, 재무제표 주석30 우발상황 및 약정사항을 참조하시기 바랍니다.
(4) 재무제표 이용시 유의사항
| 사업연도 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|
| 제22기 3분기(당분기) | 해당사항 없음 |
ㆍ해당사항 없음 |
| 제21기(전기) | 해당사항 없음 |
ㆍ별도 1) 종속기업투자주식인 (주)현대백화점면세점과 (주)지누스에 대한 손상 평가 2) 현금창출단위별 유형자산 및 사용권자산 손상 평가 ㆍ연결 1) 현금창출단위별 유형자산, 무형자산 및 사용권자산 손상 평가 |
| 제20기(전전기) | 해당사항 없음 |
ㆍ별도 1) 종속기업투자주식인 (주)현대백화점면세점에 대한 손상 평가 2) 현금창출단위별 유형자산 및 사용권자산 손상 평가 ㆍ연결 1) 현금창출단위별 유형자산 및 사용권자산 손상 평가 |
2. 대손충당금 설정현황(연결재무제표 기준)
가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 천원, %) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제22기 3분기 |
매출채권 | 940,857,513 | 16,359,055 | 1.7% |
| 미수금 | 144,122,194 | 1,566,160 | 1.1% | |
| 선급금 | 34,036,500 | 190,117 | 0.6% | |
| 기타채권 | 20,000,000 | 20,000,000 | 100.0% | |
| 합 계 | 1,139,016,207 | 38,115,332 | 3.3% | |
| 제21기 | 매출채권 | 1,064,173,674 | 8,801,606 | 0.8% |
| 미수금 | 73,821,623 | 828,274 | 1.1% | |
| 선급금 | 111,203,405 | 200,534 | 0.2% | |
| 기타채권 | 20,000,000 | 20,000,000 | 100.0% | |
| 합 계 | 1,269,198,701 | 29,830,415 | 2.4% | |
| 제20기 | 매출채권 | 712,836,320 | 6,293,414 | 0.9% |
| 미수금 | 70,898,955 | 399,635 | 0.6% | |
| 선급금 | 38,225,956 | 180,949 | 0.5% | |
| 기타채권 | 20,000,000 | 20,000,000 | 100.0% | |
| 합 계 | 841,961,231 | 26,873,998 | 3.2% |
나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 29,830,415 | 26,873,998 | 27,340,234 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 617,219 | 1,203,358 | 2,729,456 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 617,219 | 1,203,358 | 2,729,456 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 8,902,136 | 4,159,775 | 2,263,218 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 38,115,332 | 29,830,415 | 26,873,998 |
다. 매출채권 관련 대손충당금 설정방침
(1) 설정방침
연결회사는 매출채권및기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권및기타채권은 신용위험특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.
ㆍ연결회사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에
근거하여 충당금을 설정하고 있습니다.
(2) 대손처리기준
연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다.
ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수
불능이 객관적으로 입증된 경우
ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 등
보고기간종료일 현재 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.
라. 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 및 미수금 잔액 현황
| <당분기말> | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||||
| 구 분 | 정상 | 30일 이하 | 30일 초과 | 60일 초과 | 120일 초과 | 합 계 | |
| 매출 채권 |
총 장부금액 | 882,281,306 | 21,892,656 | 3,418,060 | 3,712,519 | 29,552,972 | 940,857,513 |
| 기대손실률 | 0.19% | 2.13% | 25.20% | 52.57% | 38.70% | ||
| 손실충당금 | (1,642,721) | (465,713) | (861,210) | (1,951,816) | (11,437,595) | (16,359,055) | |
| 소 계 | 880,638,585 | 21,426,943 | 2,556,850 | 1,760,703 | 18,115,377 | 924,498,458 | |
| 미수금 | 총 장부금액 | 142,568,179 | 53,121 | 38,334 | 113,338 | 1,349,222 | 144,122,194 |
| 기대손실률 | 0.09% | 7.89% | 76.51% | 96.58% | 95.72% | ||
| 손실충당금 | (131,694) | (4,189) | (29,329) | (109,461) | (1,291,487) | (1,566,160) | |
| 소 계 | 142,436,485 | 48,932 | 9,005 | 3,877 | 57,735 | 142,556,034 | |
| 합 계 | 1,023,075,070 | 21,475,875 | 2,565,855 | 1,764,580 | 18,173,112 | 1,067,054,492 | |
| <전기말> | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | |||||||
| 구 분 | 정상 | 30일 이하 | 30일 초과 | 60일 초과 | 120일 초과 | 합 계 | |
| 매출 채권 |
총 장부금액 | 989,419,186 | 36,801,682 | 9,608,143 | 6,316,282 | 22,028,380 | 1,064,173,673 |
| 기대손실률 | 0.20% | 1.57% | 6.48% | 18.37% | 20.37% | ||
| 손실충당금 | (1,952,935) | (577,576) | (622,991) | (1,160,531) | (4,487,573) | (8,801,606) | |
| 소 계 | 987,466,251 | 36,224,106 | 8,985,152 | 5,155,751 | 17,540,807 | 1,055,372,067 | |
| 미수금 | 총 장부금액 | 72,894,899 | 63,811 | 24,752 | 62,614 | 775,547 | 73,821,623 |
| 기대손실률 | 0.13% | 5.41% | 76.51% | 96.51% | 83.71% | ||
| 손실충당금 | (96,272) | (3,449) | (18,938) | (60,431) | (649,184) | (828,274) | |
| 소 계 | 72,798,627 | 60,362 | 5,814 | 2,183 | 126,363 | 72,993,349 | |
| 합 계 | 1,060,264,878 | 36,284,468 | 8,990,966 | 5,157,934 | 17,667,170 | 1,128,365,416 | |
3. 재고자산(연결재무제표 기준)
가. 최근 3사업년도의 연결재무제표기준 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 구 분 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 |
|---|---|---|---|---|
| 백화점 부문 | 상품 | 125,884 | 97,396 | 68,168 |
| 저장품 | 1,589 | 1,515 | 1,643 | |
| 소모품 | 39 | 26 | 23 | |
| 면세점 부문 | 상품 | 274,567 | 300,159 | 275,312 |
| 저장품 | 146 | 109 | 155 | |
| 미착품 | 6,744 | 15,671 | 19,686 | |
| 가구 제조 부문 | 상품 | 12,861 | 30,230 | - |
| 제품 | 211,836 | 208,172 | - | |
| 재공품 | 12,481 | 10,168 | - | |
| 원부재료 | 38,146 | 36,976 | - | |
| 저장품 | 990 | - | - | |
| 미착품 | 6,292 | 6,213 | - | |
| 합 계 | 691,575 | 706,635 | 364,987 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] |
5.6% | 5.9% | 4.1% | |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] |
2.4회 | 3.1회 | 4.1회 | |
※ (주)지누스는 '22년 6월 30일을 취득일로 간주하여, 연결재무상태표에 합산되었습니다.
나. 재고자산 실사내역 등
(1) 실사내용
[백화점 사업부문]
- 연간 2회(6월, 12월) 매장영업시간 종료 후 재고 실사 실시
(12월 재고 실사시 외부감사인 참여, 입회하에 재고조사 실시)
- 회사의 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대 하여 입출고내역 확인절차 수행
- 재고자산 실사시 회사 내부통제시스템에 따라 재고실사를 실시
[면세점 사업부문]
- 자체조사 : 정기조사 연4회(분기1회), SPOT조사 연12회(월1회) 실시
(연말 재고 실사시 외부감사인 참여, 입회하에 재고조사 실시)
- 기관조사 : 관세청 연1회 재고감사
- 회사의 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에
대하여 입출고내역 확인절차 수행
[가구 제조 사업부문]
- 실사일자 : 매년 12월에 정기재고조사 실시.
- 실사방법 : 회사는 정기재고조사 기준일인 12월과 재무상태표일 사이의 변동분에
대하여 입출고 내역을 확인하여 실재성을 점검.
일부 품목에 대하여는 표본추출하여 실재성 및 안정성을 확인함.
- 장기체화재고 등의 현황 : 보고기간말 현재 장기체화재고는 없습니다.
다. 재고자산 등 현황
| (단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가손실 | 기말잔액 | 비 고 |
| 상품 | 417,102 | 417,102 | 3,790 | 413,312 | - |
| 제품 | 216,282 | 216,282 | 4,446 | 211,836 | - |
| 저장품 | 2,725 | 2,725 | - | 2,725 | - |
| 소모품 | 39 | 39 | - | 39 | - |
| 미착품 | 13,036 | 13,036 | - | 13,036 | - |
| 재공품 | 12,484 | 12,484 | 2 | 12,481 | - |
| 원부재료 | 38,146 | 38,146 | - | 38,146 | - |
※ 당사는 장기체화재고 등에 대하여 평가손익을 인식하고 있습니다.
4. 공정가치평가내역
4-1. 연결재무제표 기준
당분기 중, 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
가. 금융상품 종류별 공정가치
연결회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.
나. 공정가치서열체계
보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 차이는 없으며, 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.
① 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치
② 수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치
③ 수준 3: 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치
연결회사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말에 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | ||||
|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 1,260,959,311 | 62,863,617 | 1,323,822,928 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 67,988,058 | - | 504,812 | 68,492,870 |
| 기타금융자산 | - | 7,013,051 | - | 7,013,051 |
| 기타금융부채 | - | 949,470 | - | 949,470 |
| <전기말> | ||||
|---|---|---|---|---|
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 839,258,232 | 14,100,800 | 853,359,032 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 60,134,962 | - | 504,812 | 60,639,774 |
| 기타금융자산 | - | 7,480,972 | - | 7,480,972 |
| 기타금융부채 | - | 404,631 | 166,114 | 570,745 |
연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
다. 매출채권및기타채권 손실충당금
보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 채권금액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권금액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| 매출채권 | 940,857,513 | (16,359,055) | 924,498,458 | 1,064,173,673 | (8,801,606) | 1,055,372,067 |
| 미수금 | 144,122,194 | (1,566,160) | 142,556,034 | 73,821,623 | (828,274) | 72,993,349 |
| 합 계 | 1,084,979,707 | (17,925,215) | 1,067,054,492 | 1,137,995,296 | (9,629,880) | 1,128,365,416 |
매출채권및기타채권 손실충당금의 변동내역은 주석 33에서 기술하고 있습니다.
4-2. 재무제표 기준
당분기 중, 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
가. 금융상품 종류별 공정가치
회사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다.
나. 공정가치서열체계
보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 차이는 없으며, 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.
① 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치
② 수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치
③ 수준 3: 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치
회사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | ||||
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 556,722,753 | 7,791,156 | 564,513,909 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 59,892,717 | - | 504,812 | 60,397,529 |
| 기타금융자산 | - | 6,955,239 | - | 6,955,239 |
| <전기말> | ||||
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채 | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 307,499,501 | 5,791,956 | 313,291,457 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 55,090,256 | - | 504,812 | 55,595,068 |
| 기타금융자산 | - | 7,480,972 | - | 7,480,972 |
회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
다. 매출채권및기타채권 손실충당금
보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 채권금액 | 손실충당금 | 장부금액 | 채권금액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| 매출채권 | 739,266,581 | (15,230,136) | 724,036,445 | 826,390,141 | (7,802,824) | 818,587,317 |
| 미수금 | 112,733,346 | (1,229,331) | 111,504,015 | 40,736,194 | (492,830) | 40,243,364 |
| 합 계 | 851,999,927 | (16,459,467) | 835,540,460 | 867,126,335 | (8,295,654) | 858,830,681 |
매출채권및기타채권 손실충당금의 변동내역은 주석 33에서 기술하고 있습니다.
IV. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제22기 3분기 (당분기) |
삼정회계법인 | - | 해당사항 없음 | ㆍ해당사항 없음 |
| 제21기 (전기) |
한영회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 |
ㆍ별도 1) 종속기업투자주식인 (주)현대백화점면세점과 (주)지누스에 대한 손상 평가 2) 현금창출단위별 유형자산 및 사용권자산 손상 평가 ㆍ연결 1) 현금창출단위별 유형자산, 무형자산 및 사용권자산 손상 평가 |
| 제20기 (전전기) |
한영회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 |
ㆍ별도 1) 종속기업투자주식인 (주)현대백화점면세점에 대한 손상 평가 2) 현금창출단위별 유형자산 및 사용권자산 손상 평가 ㆍ연결 1) 현금창출단위별 유형자산 및 사용권자산 손상 평가 |
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원, 시간) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제22기 3분기(당분기) | 삼정회계법인 | 1분기검토 반기검토 3분기검토 |
860 | 8,600 | 420 | 5,296 |
| 제21기(전기) | 한영회계법인 | 1분기검토 반기검토 3분기검토 중간감사 재고실사 금융실사 기말감사 연결감사 내부회계 설계평가 내부회계 운영평가 |
867 | 7,880 | 867 | 7,883 |
| 제20기(전전기) | 한영회계법인 | 1분기검토 반기검토 3분기검토 중간감사 재고실사 금융실사 기말감사 연결감사 내부회계 설계평가 내부회계 운영평가 |
855 | 7,880 | 855 | 7,881 |
※ 제 22기중 감사용역 수행시기
| 구 분 | 수행시기 |
| 1분기 검토 | 2023.04.17 ~ 2023.05.15 |
| 반기 검토 | 2023.07.24 ~ 2023.08.14 |
| 3분기 검토 | 2023.10.23 ~ 2023.11.14 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제22기 3분기(당분기) | 2023.07 | 법인세 세무조정 | 2023.07 ~ 2024.03 | 22 | 삼정회계법인 |
| 제21기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제20기(전전기) | - | - | - | - | - |
라. 내부감사기구와 회계감사인간 논의 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023년 02월 24일 |
회사측 : 감사위원회 3인 |
대면회의 | - 2022 회계연도 감사 결과 - 내부회계관리제도 감사 결과 - 핵심 감사사항 감사 결과 |
| 2 | 2023년 05월 09일 | 회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인 (삼정회계법인) |
대면회의 | - 2023 회계연도 1분기 검토 경과 - 2023 회계연도 회계감사 수행계획 |
| 3 | 2023년 08월 08일 | 회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인 (삼정회계법인) |
대면회의 | - 2023 회계연도 2분기 검토 경과 - 2023 회계연도 회계감사 수행계획 |
| 4 | 2023년 11월 07일 | 회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인 (삼정회계법인) |
대면회의 | - 2023 회계연도 3분기 검토 경과 - 2023 회계연도 회계감사 수행계획 |
마. 회계감사인의 변경
(1) 연결대상회사(종속회사) 감사인 변경 및 신규사항
| 회사명 | 변경전 회계감사인 | 변경후 회계감사인 | 변경사유 |
|---|---|---|---|
| (주)현대백화점 | 한영회계법인 | 삼정회계법인 | 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조에 의거하여 증권선물위원회로부터 제19기 ~ 제21기 사업연도에 대한 외부감사인을 한영회계법인으로 지정받았습니다. 제22기 사업연도부터는 지정이 해제되어 삼정회계법인을 회계감사인으로 선임하였습니다. |
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제 유효성 감사
감사위원회는 2022년 제21기 사업년도의 회사의 회계 및 업무집행에 대한 감사를 실시하였으며, 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되어 있는 것으로 판단됩니다.
나. 내부회계관리제도
(1) 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2022년 12월 31일 회사의 내부회계관리제도는 관련법령 및 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.
(2) 회계감사인은 모범규준에 근거하여 2022년 12월 31일 회사의 내부회계관리제도가 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있는지 여부를 감사하였고 그 결과 적정의견을 표명하였습니다.
V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 9 | 5 | 1 | - | - |
※ 2023년 제 21기 정기주주총회 결과
ㆍ임기 만료 사내이사 1명(정교선)
ㆍ임기 만료 사외이사 2명(BANG EUGENE H J(방효진), 장재영)
→ BANG EUGENE H J(방효진) 사외이사 재선임
ㆍ신규선임 → 정지영 사내이사, 채규하 사외이사
나. 이사회 구성 개요
공시서류작성기준일 기준 당사의 이사회는 4명의 사내이사 및 5명의 사외이사로 구성되어 있으며 김형종 대표이사를 의장으로 두고 있습니다. 당사는 관련법령 및 내부규정에 대한 이해도가 높고 회사의 의사결정에 대하여 실질적인 역할을 수행하고 책임을 부담할 수 있는 김형종 대표이사를 정관 제39조 및 이사회 규정 제5조에 따라 이사회 의장으로 선임하였습니다. 또한 이사회는 5개의 소위원회로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회, 내부거래위원회, ESG경영위원회가 있습니다. 각 이사의 주요 약력 및 업무분장은 제 8장 1절의 임원 및 직원의 현황을 참조하시기 바랍니다.
다. 의결사항
| 회 차 |
개최 일자 |
의 안 내 용 | 의결 사항 |
사 내 이 사 | 사 외 이 사 | |||||||||
| 김형종 (출석률100%) |
장호진 (출석률 100%) |
정지선 (출석률 75%) |
정교선 (출석률 50%) |
정지영 (출석률 100%) |
장재영 (출석률 50%) |
고봉찬 (출석률 100%) |
BANG EUGENE H J (방효진)(출석률 100%) |
박주영 (출석률 75%) |
권영옥 (출석률 100%) |
채규하 (출석률 100%) |
||||
| 1 | 2023.02.13 | 1. 제21기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 1-1. 제21기 재무제표 승인의 건 1-2. 제21기 영업보고서 승인의 건 |
가결 가결 가결 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
- | 신규 선임 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
신규 선임 |
| 1. 보고사항 1) 2022년 이사회 및 사외이사 평가 결과 보고 |
보고 | 참석 | 참석 | 참석 | - | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | ||||
| 2 | 2023. 02.24 |
1. 제21기 정기주주총회 소집의 건 |
가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
- | 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
||
| 1. 보고사항 1) 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고 2) 2022년 내부회계관리제도 평가 보고 3) 공정거래자율준수 프로그램 운영실적 보고 |
보고 보고 보고 |
참석 참석 참석 |
참석 참석 참석 |
참석 참석 참석 |
참석 참석 참석 |
- | 참석 참석 참석 |
참석 참석 참석 |
참석 참석 참석 |
참석 참석 참석 |
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| 3 | 2023.03.28 | 1. 이사 보수 집행 승인의 건 2. 내부거래위원회 위원 선임의 건 3. 사외이사 후보추천위원회 위원 선임의 건 4. 보상위원회 위원 선임의 건 5. ESG경영위원회 위원 선임의 건 6. 2023년도 회사채 발행 한도 승인의 건 |
가결 가결 가결 가결 가결 가결 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
- | 임기 만료 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
임기 만료 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
- | 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 |
| 1. 보고사항 1) 계열회사와의 거래 경과사항 보고 |
보고 | 참석 | 참석 | - | 참석 | 참석 | 참석 | - | 참석 | 참석 | ||||
| 4 | 2023.05.09 | 1. 현대백화점면세점 자본금 추가 출자의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 1. 보고사항 1) 2023년도 1분기 영업실적 보고 2) 2022년도 ESG 중대성 평가 현황 보고 3) 2023년도 상반기 회사채 발행 결과 보고 |
보고 보고 보고 |
참석 참석 참석 |
참석 참석 참석 |
참석 참석 참석 |
참석 참석 참석 |
참석 참석 참석 |
참석 참석 참석 |
참석 참석 참석 |
참석 참석 참석 |
참석 참석 참석 |
||||
| 5 | 2023.08.08 | 1. 자금보충약정 체결의 건 2. 내부거래위원회 규정 개정의 건 3. 중동점 평생교육시설 변경 운영의 건 4. 부동산 매입의 건 |
가결 가결 가결 가결 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 찬성 |
||
| 1. 보고사항 1) 2023년도 상반기 영업실적 보고 2) 공정거래자율준수 프로그램 운영실적 보고 |
보고 보고 |
참석 참석 |
참석 참석 |
참석 참석 |
참석 참석 |
참석 참석 |
참석 참석 |
참석 참석 |
참석 참석 |
참석 참석 |
||||
※ '23.03.28 주주총회 사항
- 방효진 사외이사 재선임
- 장재영 사외이사 임기만료
- 채규하 사외이사 신규선임
- 정교선 사내이사 임기만료
- 정지영 사내이사 신규선임
라. 참고사항 : 2022년 주식회사 현대백화점 이사회 및 사외이사 평가결과
(점수기준 : 5점 만점을 백분율로 환산)
(1) 이사회 평가
| 구 분 | 문항수 | 평균점수 |
| 이사회의 역할과 책임 | 5 | 99.6 |
| 이사회 구조 | 8 | 88.6 |
| 이사회 운영 | 9 | 95.3 |
| 이사회 내 위원회 | 11 | 99.6 |
| 평가 및 반영 | 3 | 98.5 |
| 합 계 | 36 | 96.0 |
(2) 사외이사 평가
| 구 분 | 문항수 | 평균점수 |
| 성실성 | 7 | 97.7 |
| 경영 및 윤리의식 | 7 | 98.9 |
| 리더십 및 주인의식 | 5 | 97.6 |
| 합 계 | 19 | 98.1 |
마. 이사회내 위원회
이사회는 신속하고, 효율적인 의사결정을 위해서 이사회 내 위원회를 둘 수 있습니다. 당사의 이사회내 위원회는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회, 내부거래위원회, ESG경영위원회가 운영되고 있으며, 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 관련 법률과 정관 및 이사회의 결의로 정하고 있습니다.
(1) 이사회 내의 위원회 구성현황
□ 보상위원회
| 위원회명 | 위원장 | 구 성 인 원 | 설치목적 | 비 고 |
| 보상위원회 | 채규하 | 사내이사 1명 : 장호진 사외이사 3명 : 채규하, 고봉찬, 권영옥 |
- 등기임원보수 한도의 객관성, 투명성 및 적정성 확보를 제고하기 위하여 설치 |
- |
□ 내부거래위원회
| 위원회명 | 위원장 | 구 성 인 원 | 설치목적 | 비 고 |
| 내부거래위원회 | 고봉찬 | 사내이사 1명 : 김형종 사외이사 3명 : 고봉찬, 박주영, BANG EUGENE H J(방효진) |
- 계열사와의 내부거래에 대하여 투명성을 제고하기 위하여 설치 |
- |
□ ESG 경영위원회
| 위원회명 | 위원장 | 구 성 인 원 | 설치목적 | 비 고 |
| ESG 경영위원회 | 박주영 | 사내이사 1명 : 정지영 사외이사 3명 : 박주영, 채규하, 권영옥 |
- ESG 경영을 강화하고 체계적으로 실천하기 위하여 설치 | - |
(2) 위원회 활동내역
□ 보상위원회
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 의결 사항 |
구 성 인 원 | 비 고 | ||||
| 장호진 (출석률 100%) |
장재영 (출석률 0%) |
고봉찬 (출석률 100%) |
권영옥 (출석률 100%) |
채규하 (출석률 100%) |
|||||
| 보상위원회 | 2023.02.24 | 1. 2023년 임원 보수 한도(案) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 신규 선임 |
※ '23.03.28 주주총회 사항 - 장재영 사외이사 임기만료 - 채규하 사외이사 신규선임 |
| 1. 보고사항 - 2022년도 등기임원 보수 집행 현황 및 업무성과 보고의 건 |
보고 | 참석 | - | 참석 | 참석 | ||||
| 2023.03.28 | 1. 보상위원회 위원장 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 임기 만료 |
찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
□ 내부거래위원회
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 의결 사항 |
구 성 인 원 | 비 고 | |||
| 김형종 (출석률 100%) |
고봉찬 (출석률 100%) |
BANG EUGENE H J (방효진) (출석률 100%) |
박주영 (출석률 66.7%) |
|||||
|
내부거래 |
2023.02.24 | 1. 보고사항 - 2022년도 특수관계인과의 내부거래 현황 |
보고 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | ※ '23.03.28 주주총회 사항 - 방효진 사외이사 재선임 |
| 2023.03.28 | 1. 보고사항 - 계열회사와의 거래 경과사항 보고 |
보고 | 참석 | 참석 | 참석 | - | ||
| 2023.05.09 | 1. 현대백화점면세점 자본금 추가 출자의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 1. 보고사항 - 2023년도 1분기 특수관계인과의 내부거래 현황 |
보고 | 참석 | 참석 | 참석 | 참석 | |||
| 2023.08.08 | 1. 자금보충약정 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 1. 보고사항 - 2023년도 2분기 특수관계인과의 내부거래 현황 |
보고 | 참석 | 참석 | 참석 | ||||
□ ESG 경영위원회
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 의결 사항 |
구 성 인 원 | 비 고 | |||||
| 김형종 (출석률 100%) |
정지영 (출석률 100%) |
장재영 (출석률 0%) |
박주영 (출석률 100%) |
권영옥 (출석률 100%) |
채규하 (출석률 100%) |
|||||
| ESG 경영 위원회 |
2023.02.24 | 1. 고객 행복 가치 제고 추진의 건 2. 2023년 안전보건관리 계획 승인의 건 3. 2023년 ESG 경영 계획 승인의 건 |
가결 가결 가결 |
찬성 찬성 찬성 |
신규 선임 |
- | 찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
신규 선임 |
※ '23.03.28 주주총회 사항 - 정지영 사내이사 신규선임 - 장재영 사외이사 임기만료 - 채규하 사외이사 신규선임 |
| 2023.05.09 | 1. 보고사항 - 2022년도 ESG 중대성 평가 현황 보고 |
보고 | 해당 없음 (사임) |
참석 | 임기 만료 |
참석 | 참석 | 참석 | ||
바. 이사의 독립성
(1) 이사의 선임
이사는 주요경력, 전문성 등을 고려해 사내이사의 경우 이사회에서 선정하고, 사외이사의 경우 정관 제 27조의 2(사외이사 후보의 추천)에 따라 사외이사후보추천위원회에서 자격을 갖춘 자를 선정하여 주주총회에서 최종적으로 선임하고 있습니다. 각 이사의 주요경력은 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.
이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된이사는 다음과 같습니다.
| 성 명 | 주된 직업 | 선임 배경 | 추천인 | 이사로서의 활동분야 |
최대주주등과의 관계 | 연임횟수 | 회사와의 거래 |
| 정지선 (사내이사) |
현대백화점그룹 회장 |
현대백화점그룹 회장으로서의 뛰어난 경영능력을 발휘하였고 조직문화 혁신을 통하여 그룹이 지속적으로 성장하는 데에 큰기여를 하였으며, 향후에도 가치를 높이는 역할을 수행할 수 있는 사내이사 적임자로 판단되어 이사회를 거쳐 선임함 | 이사회 | 경영전반 총괄 | 최대주주 | 연임/9회 | 해당없음 |
| 장호진 (사내이사) |
현대백화점 사장 |
현대그린푸드 대표이사, 현대백화점 경영지원본부장, 현대백화점 기획조정본부장을 역임하는 등 기획/관리 분야의 전문가로서 풍부한 경험과 전문 지식을 갖추고 있어, 회사의 비전 수립, 다양한 신규사업 추진 및 회사 재무구조 안정성을 탄탄하게 구축할 사내이사 적임자로 판단되어 이사회를 거쳐 선임함 | 이사회 | 경영전반 총괄 | 없음 | 연임/1회 | 해당없음 |
| 김형종 (사내이사) |
현대백화점 사장 |
현대백화점 상품본부장과 한섬 대표이사를 역임하는 등 유통/패션 분야의 전문가로서 풍부한 경험과 전문 지식을 갖추고 있어, 영업 부문에서 유통업계 내 동업계와 차별화 가능한 경쟁력을 구축할 수 있는 사내이사 적임자로 판단되어 이사회를 거쳐 선임함 | 이사회 | 경영전반 총괄 | 없음 | 연임/1회 | 해당없음 |
| 정지영 (사내이사) |
현대백화점 |
현대백화점 영업전략실장, 영업본부장을 역임하며 영업, 판촉 및 마케팅 분야의 전문가로서 풍부한 경험과 전문지식을 갖추고 있고, 유통업 전반에 대한 다양한 아이디어 제공과 회사의 영업ㆍ마케팅 전략을 유연하게 수립ㆍ운영하면서 향후에도 고객에게 신뢰받는 기업 이미지 구축에 기여할 사내이사 적임자로 판단되어 이사회를 거쳐 추천함 | 이사회 | 경영전반 총괄 | 없음 | - | 해당없음 |
| 고봉찬 (사외이사) |
서울대학교 경영학부 교수 |
서울대학교 증권금융연구소장, 한국증권학회 회장을 역임하고 현재 서울대학교 경영학부 재무ㆍ금융전공 교수로 재직 중인 학계 전문가로서 회계, 재무 분야의 풍부한 경험과 전문 지식을 바탕으로, 주요 경영정책 결정에 있어 뛰어난 역할을 수행하고, 객관적이고 유용한 조언과 자문을 제공할 수 있는 사외이사로 판단되어, 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함 | 사외이사 후보 추천위원회 |
전사 경영전반에 대한 업무 |
없음 | 연임/1회 | 해당없음 |
| BANG EUGENE H J (방효진) (사외이사) |
Bang Singapore PTE. LTD (Millenasia) 대표 |
독일 드레스드너 클라인워트 은행 한국대표, 하나은행 부행장보 겸 투자은행 사업본부장, DBS은행 서울지점 한국대표를 역임한 금융, 회계 및 재무 전문가로서 관련 분야에 대한 풍부한 경험과 노하우를 바탕으로, 당사의 주요 경영정책 결정에 있어 뛰어난 역할을 수행하고, 회사의 재무구조 안정성을 탄탄하게 구축하는 데 기여할 수 있는 사외이사로 판단되어 사외이사후보추천위원회의 추천을 거쳐 선임함 | 사외이사 후보 추천위원회 |
전사 경영전반에 대한 업무 |
없음 | 연임/1회 | 해당없음 |
| 박주영 (사외이사) |
숭실대학교 경영대학 벤처중소기업학과 교수 |
한국유통학회장, 공정거래위원회 기업거래정책 자문위원을 역임하고 현재 숭실대학교 벤처중소기업학과 교수겸 경영대학장으로 재직 중인 경영학 전문가로서, 유통 및 프랜차이즈 등에 관한 풍부한 전문지식과 유관 기관에의 다양한 경험을 바탕으로, 당사의 주요 경영정책 결정에 뛰어난 역할을 수행하고, 협력사와의 공정거래 및 동반성장 활동 추진에 기여할 수 있는 사외이사로 판단되어, 사외이사후보추천위원회를 거쳐 선임함 | 사외이사 후보 추천위원회 |
전사 경영전반에 대한 업무 |
없음 | - | 해당없음 |
| 권영옥 (사외이사) |
숙명여대 경영학부 교수 (경영정보 전공) |
한국빅데이터학회 이사, 한국지능정보시스템학회 이사를 역임하고 현재 숙명여자대학교 경영학부 교수로 재직 중인 경영정보 전문가로서, 빅데이터 및 디지털 트랜스포메이션 등에 관한 전문 지식과 다양한 연구 및 활동들을 바탕으로, 당사의 주요 경영정책 결정과 디지털 온라인에 대한 새로운 사업 운영과 시도에 적절한 조언을 줄 수 있는 사외이사로 판단되어, 사외이사후보추천위원회를 거쳐 선임함 | 사외이사 후보 추천위원회 |
전사 경영전반에 대한 업무 |
없음 | - | 해당없음 |
| 채규하 (사외이사) |
법무법인 태평양 고문 |
공정거래위원회의 기획조정관, 상임위원, 사무처장 등을 역임하며 다양한 경험을 갖춘 행정, 규제 및 공정거래 분야 전문가로서, 공직에서의 경험과 전문지식을 바탕으로 공정하고 투명한 회사 경영과 협력사와의 상생경영 등을 통한 준법 경영의 가치를 실현하는 데 기여할 수 있는 사외이사로 판단되어, 사외이사 후보추천위원회를 거쳐 선임함 | 사외이사 후보 추천위원회 |
전사 경영전반에 대한 업무 |
없음 | - | 해당없음 |
※ 연임 및 연임횟수는 반기보고서 작성기준일(2023.06.30)을 기준으로 작성 되었습니다.
(2) 사외이사후보 추천위원회
□ 사외이사 후보추천위원회의 구성
| 위원회명 | 위원장 | 구 성 인 원 | 설치목적 | 비 고 |
| 사외이사 후보추천위원회 |
BANG EUGENE H J (방효진) |
사내이사 1명 : 장호진 사외이사 3명 : BANG EUGENE HJ(방효진), 채규하, 권영옥 |
- 관계법령, 정관 및 이사회규정에 의거 회사의 사외이사후보를 추천하기 위하여 설치 - 사외이사를 선임하기 위한 주주총회에 사외이사후보를 추천함 |
상법 제542조의 8 제4항 규정 충족 |
□ 사외이사 후보추천위원회의 활동
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 의결 사항 |
구 성 인 원 | 비 고 | ||||
| 장호진 (출석률 100%) |
장재영 (출석률 0%) |
BANG EUGENE H J (방효진) (출석률 100%) |
권영옥 (출석률 100%) |
채규하 (출석률 100%) |
|||||
|
사외이사 |
2023.02.24 | 1. 사외이사후보 추천의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 신규 선임 |
※ '23.03.28 주주총회 사항 - 장재영 사외이사 임기만료 - 방효진 사외이사 재선임 - 채규하 사외이사 신규선임 |
| 2023.03.28 | 1. 사외이사 후보추천워윈회 위원장 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 임기 만료 |
찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
(3) 사외이사의 전문성
당사는 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록아래와 같은 지원조직을 두고 업무를 보조하고 있습니다.
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(평균근속연수) | 주요 활동내역 |
| 법무팀 | 8 | 수석 2명(18.3년) 책임 4명(10.1년) 선임 2명(6.9년) |
연간 이사회 실무운영, 이사회 안건의 사전 보고 및 설명, 필요한 경영정보의 제공 및 발송, 요청사항 지원 등 |
사. 사외이사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2023년 02월 24일 | 대외교육 (한영회계법인) |
감사위원 3명 (고봉찬, BANG EUGENE H J(방효진),박주영) |
- | - 2022 회계연도 감사 결과 - 내부회계관리제도 감사 결과 - 핵심 감사사항 감사 결과 |
| 2023년 05월 09일 | 대외교육 (삼정회계법인) |
감사위원 3명 (고봉찬, BANG EUGENE H J(방효진),박주영) |
- | - 2023 회계연도 1분기 검토경과 - 2023 회계연도 회계감사 수행계획 |
| 2023년 08월 08일 | 대외교육 (삼정회계법인) |
감사위원 3명 (고봉찬, BANG EUGENE H J(방효진),박주영) |
- | - 2023 회계연도 2분기 검토경과 - 핵심 감사사항(KAM) 선정 검토 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원 현황
| 성명 | 사외이사 여부 |
경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| 고 봉 찬 (감사위원장) |
예 | 1) 서울대학교 경영대학 교수('97 ~ 현재) 2) 신도리코 사외이사('12 ~ '19) 3) 서울대학교 경영대학 증권금융연구소장 ('13 ~ '15) 4) 한국증권학회 회장('17 ~ '18) 5) 현대차증권 사외이사('17 ~ '21.03) |
예 | (2유형) 회계ㆍ재무분야 학위보유자 |
ㆍ서울대학교 경영대학원 경영학과 석사 졸업('89) ㆍ미국 오하이오주립대 재무학 박사 졸업('94) ㆍ서울대학교 경영대학 재무, 금융전공 교수('97~현재) |
| BANG EUGENE H J(방효진) (감사위원) |
예 | 1) Bang Singapore PTE.LTD (Millenasia) 대표('20 ~ 현재) 2) 금융위원회 금융중심지 활성화 TF 단장('17) 3) 디비에스은행 서울지점 한국대표('05) 4) 하나은행 부행장보('03 ~ '05) |
예 | (4유형)금융기관ㆍ정부 ㆍ증권유관기관 등 경력자 |
ㆍ스위스은행 한국사무소장('88) ㆍ미국 골드만삭스 서울사무소장('94) ㆍ하나은행 부행장보 겸 투자은행 사업본부장('03~'05) ㆍ디비에스은행 서울지점 한국대표('05) ㆍ금융위원회 금융중심지활성화TF 단장('17) |
| 박 주 영 (감사위원) |
예 | 1) 숭실대학교 경영대학 벤처중소기업학과 교수('00 ~ 현재) 2) 공정거래위원회 자체평가위원회 위원('18 ~ 현재) 3) 한국프랜차이즈학회 회장('12 ~ '15) 4) 한국유통학회 회장('18 ~ '19) 5) 중소벤처기업연구원 정책기획자문단('19 ~ '21) |
- | - | - |
나. 감사위원회 위원의 독립성
회사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련 법령 등 |
| - 3명의 이사로 구성 | 충족(3명) | 상법 제415조의2 제2항 |
| - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족(전원 사외이사) | |
| - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족(고봉찬, BANG EUGENE H J(방효진) 2인) | 상법 제542조의11 제2항 |
| - 감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족(고봉찬 1인) | |
| - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) | 충족(해당사항 없음) | 상법 제542조의11 제3항 |
| - 감사위원회의 분리선출 | 충족(BANG EUGENE H J(방효진) 1인) | 상법 제542조의12 제2항 |
감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다.
그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 대표이사 및 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다
(기준일 : 2023년 09월 30일)
| 성 명 | 선임배경 | 추천인 | 회사와의 거래 |
최대주주 또는 주요주주와의 관계 | 임기 | 연임여부 | 연임횟수 |
| 고 봉 찬 (감사위원장) |
한국증권학회 회장을 역임하고 현재 재무ㆍ금융전공 교수로서 활동하는 학계전문가로서 관련 분야의 풍부한 경험과 전문 지식을 바탕으로, 회사의 전반적인 업무 및 회계, 재무에 관한 감독 역할을 원활히 수행할 수 있는 감사위원으로 판단 |
사외이사후보 추천위원회 |
없음 | 없음 | 2022-03-28~ 2024-03-27 |
연임 | 1회 |
| BANG EUGENE H J(방효진) (감사위원) |
독일 드레스드너 클라인워트 은행 한국대표, 하나은행 부행장보 겸 투자은행 사업본부장, DBS은행 서울지점 한국대표를 역임한 금융, 회계 및 재무 전문가로서 관련 분야에 대한 풍부한 경험과 노하우를 바탕으로, 당사의 주요 경영정책 결정에 있어 뛰어난 역할을 수행하고, 회사의 재무구조 안정성을 탄탄하게 구축하는 데 기여할 수 있는 감사위원으로 판단 |
사외이사후보 추천위원회 |
없음 | 없음 | 2023-03-28~ 2025-03-27 |
연임 | 1회 |
| 박 주 영 (감사위원) |
한국유통학회장, 공정거래위원회 기업거래정책 자문위원을 역임하고 현재 숭실대학교 벤처중소기업학과 교수겸 경영대학장으로 재직 중인 경영학 전문가로서, 유통 및 프랜차이즈 등에 관한 풍부한 전문지식과 유관 기관에의 다양한 경험을 바탕으로, 회사의 전반적인 업무 및 회계, 재무에 관한 감독 역할을 원활히 수행할 수 있는 감사위원으로 판단 |
사외이사후보 추천위원회 |
없음 | 없음 | 2022-03-28~ 2024-03-27 |
- | - |
다. 감사위원회의 활동
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 의결 현황 |
감사위원회 위원 | 비 고 | ||
| 고봉찬 (출석률 100%) |
BANG EUGENE H J (방효진) (출석률 100%) |
박주영 (출석률 100%) |
|||||
| 1 | 2023.02.13 | 1. 보고사항 1) 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고 |
보고 | 참석 | 참석 | 참석 | ※ '23.03.28 주주총회 사항 - 방효진 사외이사 재선임 |
| 2 | 2023.02.24 | 1. 2022년도 감사보고의 건 2. 2022년도 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 3. 외부감사인 준수사항 기준 변경의 건 |
가결 가결 가결 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
찬성 찬성 찬성 |
|
| 1. 보고사항 1) 2022년 재무제표 보고의 건 |
보고 | 참석 | 참석 | 참석 | |||
| 3 | 2023.05.09 | 1. 2022년도 외부감사계약 사후평가의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 1. 보고사항 1) 2023년 1분기 재무제표 보고의 건 2) 2023년 내부회계관리제도 운영계획 보고의 건 |
보고 보고 |
참석 참석 |
참석 참석 |
참석 참석 |
|||
| 4 | 2023.08.08 | 1. 보고사항 1) 2023년 2분기 재무제표 보고의 건 |
보고 | 참석 | 참석 | 참석 | |
라. 감사위원회 교육계획 및 현황
[교육 실시 계획]
당사는 내부회계관리규정 제12조(교육계획의 수립 및 실시 등)에 따라 감사위원회를
대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 규정에서 정하는 사항 등을 이해하는데 필요한 교육계획을 수립하여 교육을 실시하고 있습니다.
마. 감사위원회 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2023년 02월 24일 | 대외교육 (한영회계법인) |
감사위원 3명 (고봉찬, BANG EUGENE H J(방효진),박주영) |
- | - 2022 회계연도 감사 결과 - 내부회계관리제도 감사 결과 - 핵심 감사사항 감사 결과 |
| 2023년 05월 09일 | 대외교육 (삼정회계법인) |
감사위원 3명 (고봉찬, BANG EUGENE H J(방효진),박주영) |
- | - 2023 회계연도 1분기 검토경과 - 2023 회계연도 회계감사 수행계획 |
바. 감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 내부회계관리팀 | 3 | 수석 1명(17.0년) 책임 2명(10.3년) |
- 감사위원회 업무지원 - 내부회계관리제도 운영실태 평가 지원 - 감사위원 대상 교육 지원 |
사. 준법지원인 등 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 제21기('22년도) 정기주총 |
나. 소수주주권의 행사 여부
- 해당사항 없음
다. 경영권 경쟁
- 해당사항 없음
라. 의결권 현황
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 제21기('22년도) 정기주총 |
| (기준일 : | 2024년 02월 15일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 23,402,441 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 1,547,255 | 자기주식 |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) |
보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) |
보통주 | 21,855,186 | - |
| 우선주 | - | - |
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 |
제7조(주식 및 주권의 종류) 이 회사의 주식은 기명식 보통주식과 기명식 우선주식으로 한다. 제7조의 2 (주식 및 신주인수권 증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 이 회사는 주권 및 신주인수권 증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 제10조(주식인수권) (1) 이 회사의 주주는 그가 소유하는 주식수에 비례하여 신주의 인수권을 가진다. 다만, 주주가 인수하지 아니하는 주식과 주식 배정의 경우에 발생하는 단주의 처리는 이사회의 결정에 의한다. (2) 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. (2)-1 관계법령의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 (2)-2 관계법령의 규정에 의하여 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우 (2)-3 관계법령의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 (2)-4 관계법령의 규정에 의하여 우리조합사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 (2)-5 관계법령의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 (2)-6 회사가 경영상의 필요로 국내외의 금융기관에, 또는 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자자에게 이사회의 결의로 보통주식을 보통주식 발행총수의 20/100을 초과하지 않은 범위 내에서, 또는 우선주식을 전체 발행주식 총수의 25/100를 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 (2)-7 현물출자에 대하여 신주를 발행하는 경우 |
||
| 결산일 | 12월31일 | 정기주주총회 | 결산기 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월1일부터 1월31일까지 | ||
| 주주명부폐쇄기준일 | 2022년 12월 31일 | ||
| 주권의 종류 | - | ||
| 명의개서 대리인 | 국민은행 증권대행부 전화번호 : 02-2073-8112 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고방법 | http://www.ehyundai.com |
※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권 증서에
표시되어야할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음
바. 주주총회 의사록 요약
(기준일 : 2024년 02월 15일)
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 현대백화점 제19기 정기주주총회 (2021.03.24) |
제1호 의안 : 제19기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제5호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 |
사내이사 : 정교선 재선임 사외이사 : 이윤철, 장재영 재선임 BANG EUGENE H J(방효진)신규선임 감사위원 : 이윤철 재선임 BANG EUGENE H J(방효진)신규선임 이사보수한도 : 110억원 |
| 현대백화점 제20기 정기주주총회 (2022.03.28) |
제1호 의안 : 제20기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 |
사내이사 : 정지선, 김형종, 장호진 재선임 사외이사 : 고봉찬 재선임 박주영, 권영옥 신규선임 감사위원 : 박주영 신규선임 이사보수한도 : 110억원 |
| 현대백화점 제21기 정기주주총회 (2023.03.28) |
제1호 의안 : 제21기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 |
사내이사 : 정지영 신규선임 사외이사 : BANG EUGENE H J(방효진) 재선임 채규하 신규선임 감사위원 : BANG EUGENE H J(방효진) 재선임 이사보수한도 : 110억원 |
VI. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 12월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)현대지에프홀딩스 | 최대주주(본인) | 보통주 | 2,819,226 | 12.05 | 7,020,733 | 30.00 | 공개매수 |
| 정지선 | 대표이사 | 보통주 | 3,998,419 | 17.09 | 413,556 | 1.77 | 공개매수청약 |
| 정몽근 | 특수관계인 | 보통주 | 616,644 | 2.63 | 0 | 0.00 | 공개매수청약 |
| (주)현대A&I | 계열회사 | 보통주 | 1,008,900 | 4.31 | 1,008,900 | 4.31 | - |
| 계 | 보통주 | 8,443,189 | 36.08 | 8,443,189 | 36.08 | - | |
| 우선주 | 0 | 0.00 | 0 | 0.00 | - | ||
※ 2023년 3월 1일을 분할기일로 (주)현대그린푸드는 (주)현대지에프홀딩스(존속회사)와
(주)현대그린푸드(신설회사)로 인적분할 되었습니다.
※ 2023년 9월 6일, (주)현대지에프홀딩스의 공개매수 결과로 당사의 최대주주 및 특수관계인의
주식소유 현황이 변경되었습니다.
2. 최대주주 관련 사항
가. 최대주주의 주요경력 및 개요
당사의 최대주주는 (주)현대지에프홀딩스이며, 그 기본정보 및 재무현황은 다음과 같습니다.
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
- 법적ㆍ상업적 명칭 : 주식회사 현대지에프홀딩스(Hyundai G.F Holdings Co., Ltd.)
- 설립일자 : 1968년 2월 27일
- 본사주소 : 경기도 용인시 수지구 문인로30(동천동)
- 전화번호 : 031-525-2043
- 홈페이지 : www.hyundaigfholdings.co.kr
- 최대주주의 대표이사ㆍ업무집행자ㆍ최대주주
| 명 칭 | 출자자수 (명) |
대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (주)현대지에프홀딩스 | 70,738 | 장호진 | - | - | - | 정지선 | 38.08 |
| - | - | - | - | 정교선 | 27.97 | ||
| - | - | - | - | 정몽근 | 8.01 | ||
※ 상기 출자자수는 (주)현대지에프홀딩스의 최근 주주명부폐쇄일인 2023년 2월 28일 기준의 보통주식 주주수 입니다.
※ 2023년 11월 8일 (주)현대지에프홀딩스의 이사회를 통해 정지선, 장호진 대표이사가 신규 선임되었고, 이진원 대표이사가 사임하였습니다.
- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2023년 03월 02일 | 이진원 | - | - | - | - | - |
| 2023년 09월 06일 | - | - | - | - | 정지선 | 38.08 |
| 2023년 11월 08일 | 장호진 | - | - | - | - | - |
※ 공시대상기간 이전의 변동현황은 기재를 생략하였습니다.
※ 2023년 11월 8일 (주)현대지에프홀딩스의 이사회를 통해 정지선, 장호진 대표이사가 신규 선임되었고, 이진원 대표이사가 사임하였습니다.
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
- 제56기 3분기말
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2023년 3분기 |
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)현대지에프홀딩스 |
| 자산총계 | 4,701,993 |
| 부채총계 | 1,442,403 |
| 자본총계 | 3,259,590 |
| 매출액 | 1,532,137 |
| 영업이익 | 10,521 |
| 당기순이익 | 972,318 |
※ 제56기 3분기 재무현황은 (주)현대지에프홀딩스의 연결재무제표 기준입니다.
- 제55기 기말
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)현대지에프홀딩스 |
| 자산총계 | 3,185,133 |
| 부채총계 | 989,204 |
| 자본총계 | 2,195,930 |
| 매출액 | 3,923,178 |
| 영업이익 | 60,030 |
| 당기순이익 | 42,330 |
※ 제55기 기말 재무현황은 (주)현대지에프홀딩스의 분할 전 회사인 (주)현대그린푸드의 사업보고서 연결재무제표 기준입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사의 최대주주인 (주)현대지에프홀딩스는 푸드서비스사업, 유통사업, 식재사업, 가구사업, 법인사업, 가구사업, 중장비 제조사업 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.
| [2023.09.30 기준] |
| 사업부문 | 주요제품 및 서비스 |
|---|---|
| 푸드서비스사업 | 단체급식 등 |
| 유통사업 | 공산품 등 |
| 식재사업 | 식자재 등 |
| 가구사업 | 빌트인가구 등 |
| 법인사업 | 산업용 자재 등 |
| 중장비사업 | 건설기계 제조 등 |
| 기타사업(*1) | 임대 등 |
(*1) 기타사업은 항공권 발권 및 여행알선, 투자부동산 임대, IT서비스 제공 등으로 구성되어 있습니다.
※ 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 내용은 없습니다.
▷ 최대주주에 대한 자세한 사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된
(주)현대지에프홀딩스의 사업(분ㆍ반기)보고서를 참조하시기 바랍니다.
나. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래
해당사항 없습니다.
3. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2023년 12월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2023년 09월 06일 | (주)현대지에프홀딩스 | 7,020,733 | 30.0 | 공개매수 | - |
4. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 현대지에프 홀딩스 |
7,020,733 | 30.00 | - |
| 국민연금 | 2,198,984 | 9.40 | - | |
| 우리사주조합 | 1,861 | 0.01 | ||
※ 최근 주주명부 폐쇄일인 2023년 12월 31일 기준으로 작성하였습니다.
5. 소액주주현황
| (기준일 : | 2023년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 |
전체 주주수 |
비율 (%) |
소액 주식수 |
총발행 주식수 |
비율 (%) |
||
| 소액주주 | 70,395 | 70,405 | 99.99 | 11,051,076 | 23,402,441 | 47.22 | - |
※ 최근 주주명부 폐쇄일인 2023년 12월 31일 기준으로 작성하였습니다.
6. 주가 및 주식거래실적
| (단위 : 원, 주 ) |
| 구 분 | '23년 1월 | '23년 2월 | '23년 3월 | '23년 4월 | '23년 5월 | '23년 6월 | '23년 7월 |
'23년 8월 |
'23년 9월 |
'23년 10월 |
'23년 11월 |
'23년 12월 |
'24년 1월 |
||
| 보통주 | 주가 | 최고 | 64,300 | 64,200 | 55,900 | 55,200 | 53,800 | 52,000 | 57,000 | 71,700 | 70,800 | 62,500 | 55,600 | 52,800 | 54,200 |
| 최저 | 56,900 | 54,300 | 51,500 | 50,300 | 50,800 | 47,550 | 49,300 | 55,100 | 62,200 | 51,700 | 49,650 | 50,500 | 45,600 | ||
| 평균 | 61,805 | 58,585 | 53,514 | 52,405 | 52,190 | 50,226 | 53,355 | 64,241 | 66,794 | 54,794 | 52,209 | 51,489 | 48,875 | ||
| 거래량 | 최고일거래량 | 154,930 | 183,958 | 125,334 | 138,211 | 130,478 | 188,139 | 336,079 | 1,027,337 | 135,100 | 242,084 | 350,498 | 132,766 | 430,893 | |
| 최저일거래량 | 26,320 | 34,425 | 45,010 | 61,951 | 39,573 | 31,056 | 60,014 | 59,443 | 36,211 | 51,871 | 50,369 | 47,346 | 32,605 | ||
| 월간거래량 | 1,239,008 | 1,848,017 | 1,774,590 | 1,821,234 | 1,488,653 | 1,518,261 | 2,712,074 | 4,760,241 | 1,668,714 | 1,831,711 | 2,206,764 | 1,459,229 | 2,438,672 | ||
VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 |
상근 여부 |
담당 업무 |
주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 |
재직기간 | 임기 만료일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 |
의결권 없는 주식 |
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| 정지선 | 남 | 1972년 10월 | 회장 | 사내이사 | 상근 | 현대백화점 그룹 회장 현대백화점 대표이사 |
ㆍ하버드대학교 Special Student 과정 수료 ㆍ前)현대백화점 그룹 부회장 |
413,556 | - | 최대주주의 임원 | 251개월 | 2024년 03월 27일 |
| 장호진 | 남 | 1962년 07월 | 사장 | 사내이사 | 상근 | 현대백화점 사장 현대백화점 대표이사 |
ㆍ서울대 경영학과 졸업 ㆍ현대백화점 기획조정본부장 |
- | - | 계열회사 임원 | 43개월 | 2024년 03월 27일 |
| 김형종 | 남 | 1960년 06월 | 사장 | 사내이사 | 상근 | 현대백화점 사장 현대백화점 대표이사 |
ㆍ국민대학교 경영학과 졸업 ㆍ현대백화점 사장 ㆍ前)한섬 사장 |
- | - | 계열회사 임원 | 43개월 | 2024년 03월 27일 |
| 정지영 | 남 | 1963년 05월 | 부사장 | 사내이사 | 상근 | 영업본부장 兼영업전략실장 |
ㆍ고려대학교 경영학과 졸업 ㆍ前)현대백화점 울산점 점장 |
- | - | 계열회사 임원 | 7개월 | 2025년 03월 27일 |
| 고봉찬 | 남 | 1962년 10월 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 보상위원회 내부거래위원회 감사위원회 |
ㆍOhio State Univ. 재무학 박사 ㆍ서울대 경영학 석사, 학사 ㆍ서울대학교 경영학과 교수 ㆍ前)한국증권학회 회장 |
- | - | 계열회사 임원 | 43개월 | 2024년 03월 27일 |
| BANG EUGENE H J (방효진) |
남 | 1955년 03월 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 내부거래위원회 사외이사후보추천 위원회 감사위원회 |
ㆍ미국 캘리포니아대 경제학 학사 ㆍ前)하나은행 부행장보 ㆍ前)디비에스은행 서울지점 한국대표 ㆍBang Singapore PTE.LTD (Millenasia) 대표 |
- | - | 계열회사 임원 | 31개월 | 2025년 03월 27일 |
| 박주영 | 남 | 1962년 02월 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 내부거래위원회 ESG경영위원회 감사위원회 |
ㆍ숭실대학교 국제처장 ㆍ前)숭실대학교 경영대학장 ㆍ공정거래위원회 자체평가위원회 위원 ㆍ중소벤처기업연구원 정책기획 자문단 자문위원 |
- | - | 계열회사 임원 | 19개월 | 2024년 03월 27일 |
| 권영옥 | 여 | 1976년 05월 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 보상위원회 ESG경영위원회 사외이사후보추천 위원회 |
ㆍ숙명여대 경영학부 교수 ㆍ한국지능정보시스템학회 이사 ㆍ한국빅데이터학회 이사 |
- | - | 계열회사 임원 | 19개월 | 2024년 03월 27일 |
| 채규하 | 남 | 1965년 09월 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 보상위원회 ESG경영위원회 사외이사후보추천 위원회 |
ㆍ서울대학교 경제학과 졸업 ㆍ前)공정거래위원회 상임위원 ㆍ前)공정거래위원회 사무처장 ㆍ법무법인 태평양 고문 |
- | - | 계열회사 임원 | 7개월 | 2025년 03월 27일 |
※ 재직기간은 당사의 등기이사로 재직한 기간입니다.
※ 2023년 11월 7일 장호진 사내이사가 사임하였습니다.
나. 미등기임원 현황
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성 명 | 성별 | 출생년월 | 직 위 | 상근여부 | 담 당 업 무 |
주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직 기간 |
비고 | |
| 의결권 있는 주식 |
의결권 없는 주식 |
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| 정교선 | 남 | 1974년 10월 | 부회장 | 상근 |
현대백화점그룹 |
ㆍ한국외국어대학교 무역학과 졸업 ㆍ기획조정본부 사장 |
- | - | 최대주주의 임원 | - | - |
| 나명식 | 남 | 1962년 07월 | 부사장 | 상근 | 상품본부장 | ㆍ연세대학교 사회학과 졸업 ㆍ압구정본점장 |
- | - | 계열회사 임원 | - | - |
| 민왕일 | 남 | 1968년 03월 | 부사장 | 상근 | 경영지원본부장 | ㆍ고려대학교 경영학과 졸업 ㆍ기획조정본부 경영전략실장 |
- | - | 계열회사 임원 | - | - |
| 윤영식 | 남 | 1969년 12월 | 부사장 | 상근 | 기획조정본부 총괄 | ㆍ부산대학교 경영학과 졸업 ㆍ현대드림투어 대표이사 |
- | - | 계열회사 임원 | - | - |
| 김창섭 | 남 | 1967년 10월 | 전무 | 상근 | 더현대서울점장 | ㆍ단국대학교 경영학과 졸업 ㆍ대구점장 |
- | - | 계열회사 임원 | - | - |
| 김성일 | 남 | 1967년 11월 | 전무 | 상근 | 기획조정본부 DT추진실장 |
ㆍ고려대학교 경영학과 졸업 ㆍ연세대 언론홍보대학원, 보건대학원 졸업 ㆍ현대퓨처넷(舊 현대HCN) 대표이사 |
- | - | 계열회사 임원 | 45개월 | - |
| 이종근 | 남 | 1970년 12월 | 전무 | 상근 | 기획조정본부 경영전략실장 |
ㆍ단국대학교 경영학과 졸업 ㆍ기획조정본부 투자기획팀장 |
- | - | 최대주주의 임원 | - | - |
| 차준환 | 남 | 1967년 09월 | 전무 | 상근 | 판교점장 | ㆍ광운대학교 경영학과 졸업 ㆍ미아점장 |
- | - | 계열회사 임원 | - | - |
| 권경로 | 남 | 1964년 11월 | 전무 | 상근 | 한무쇼핑 관리담당 |
ㆍ광주대학교대학원 경영회계학 석사 ㆍ현대렌탈케어 대표이사 |
- | - | 계열회사 임원 | 8개월 | - |
| 김수경 | 여 | 1967년 01월 | 상무 | 상근 | 상품본부 콘텐츠개발담당 |
ㆍ숙명여대 의류학과 졸업 ㆍParis Esmod 여성복디자인 ㆍ미래사업본부 콘텐츠개발담당 |
- | - | 계열회사 임원 | - | - |
| 장근혁 | 남 | 1970년 07월 | 상무 | 상근 | 영업전략실 회원운영ㆍ관리담당 |
ㆍ고려대학교 행정학과 졸업 ㆍ충청점장 |
- | - | 계열회사 임원 | - | - |
| 문삼권 | 남 | 1967년 11월 | 상무 | 상근 | 목동점장 | ㆍ한국외국어대학교 독어독문학과 졸업 ㆍ상품본부 리빙사업부장 |
- | - | 계열회사 임원 | - | - |
| 김영균 | 남 | 1971년 03월 | 상무 | 상근 | 디지털사업본부장 兼디지털사업본부 디지털전략담당 |
ㆍ건국대학교 무역학과 졸업 ㆍ신촌점장 |
- | - | 계열회사 임원 | - | - |
| 노정민 | 여 | 1967년 01월 | 상무 | 상근 | 영업전략실 현대어린이책미술관장 |
ㆍ서울대학교 산업디자인학과 졸업 ㆍUniversity of Iowa대학원 Philosophy 박사 |
- | - | 계열회사 임원 | - | - |
| 이재봉 | 남 | 1967년 09월 | 상무 | 상근 | 중동점장 | ㆍ부산대학교 무역학과 졸업 ㆍ기획조정본부 인재개발원장 |
- | - | 계열회사 임원 | - | - |
| 김봉진 | 남 | 1969년 04월 | 상무 | 상근 | 상품본부 해외럭셔리사업부장 |
ㆍ전주대학교 무역학과 졸업 ㆍ미래사업부장 |
- | - | 계열회사 임원 | - | - |
| 나원중 | 남 | 1973년 01월 | 상무 | 상근 | 기획조정본부 사업개발담당 |
ㆍ서강대학교 경영학과 졸업 ㆍ기획조정본부 사업개발팀장 |
- | - | 계열회사 임원 | - | - |
| 김준영 | 남 | 1969년 12월 | 상무 | 상근 | 기획조정본부 홍보실장 |
ㆍ서강대학교 경영학과 졸업 ㆍ기획조정본부 홍보팀장 |
- | - | 계열회사 임원 | - | - |
| 이원철 | 남 | 1970년 07월 | 상무 | 상근 | 경영지원본부 회계담당 兼재무담당 |
ㆍ고려대학교 경제학과 졸업 ㆍ경영지원본부 재경담당 |
- | - | 계열회사 임원 | - | - |
| 이승원 | 남 | 1970년 06월 | 상무 | 상근 | 무역센터점장 | ㆍ고려대학교 행정학과 졸업 ㆍ울산점장 |
- | - | 계열회사 임원 | 57개월 | - |
| 류영민 | 남 | 1971년 10월 | 상무 | 상근 | 압구정본점장 | ㆍ고려대학교 식품공학과 졸업 ㆍ상품본부 패션사업부장 |
- | - | 계열회사 임원 | 57개월 | - |
| 최원형 | 남 | 1970년 05월 | 상무 | 상근 | 더현대대구점장 | ㆍ한양대학교 무역학과 졸업 ㆍ충청점장 |
- | - | 계열회사 임원 | 45개월 | - |
| 장필규 | 남 | 1967년 06월 | 상무 | 상근 | 아울렛사업부장 | ㆍ서울덕수상업고등학교 졸업 ㆍ현대시티아울렛 동대문점장 |
- | - | 계열회사 임원 | 45개월 | - |
| 손성현 | 남 | 1972년 03월 | 상무 | 상근 | 디지털사업본부 온라인식품사업부장 |
ㆍ연세대학교 식품생물공학 졸업 ㆍ식품사업부 F&B팀장 |
- | - | 계열회사 임원 | 45개월 | - |
| 김필범 | 남 | 1970년 06월 | 상무 | 상근 |
상품본부 |
ㆍ부산대학교 무역학 졸업 ㆍ울산점장 |
- | - | 계열회사 임원 | 45개월 | - |
| 양명성 | 남 | 1969년 07월 | 상무 | 상근 | 영업전략실 영업전략담당 |
ㆍ한양대학교 경제학과 졸업 ㆍ영업전략실 문화콘텐츠 팀장 |
- | - | 계열회사 임원 | 33개월 | - |
| 오성권 | 남 | 1975년 02월 | 상무 | 상근 | 울산점장 | ㆍ서울대학교 농업경제학과 졸업 ㆍ미아점장 |
- | - | 계열회사 임원 | 33개월 | - |
| 조광모 | 남 | 1972년 11월 | 상무 | 상근 | 디지털사업본부 e-커머스사업부장 |
ㆍ성균관대학교 교육학과 졸업 ㆍ천호점장 |
- | - | 계열회사 임원 | 33개월 | - |
| 김정희 | 남 | 1975년 04월 | 상무 | 상근 | 상품본부 라이프스타일사업부장 |
ㆍ동국대학교 사회학과 졸업 ㆍ상품본부 리빙사업부장 |
- | - | 계열회사 임원 | 33개월 | - |
| 박상준A | 남 | 1975년 07월 | 상무 | 상근 | 킨텍스점장 | ㆍ경희대학교 정치외교학과 졸업 ㆍ현대프리미엄아울렛 SPACE1 점장 |
- | - | 계열회사 임원 | 33개월 | - |
| 안병혁 | 남 | 1972년 05월 | 상무 | 상근 | 기획조정본부 미래전략담당 |
ㆍ한양대학교 철학과 졸업 ㆍ기획조정본부 미래전략팀장 |
- | - | 계열회사 임원 | 33개월 | - |
| 최석주 | 남 | 1976년 01월 | 상무 | 상근 | 경영지원본부 총무담당 |
ㆍ동아대학교 무역학과 졸업 ㆍ경영지원본부 총무팀장 |
- | - | 계열회사 임원 | 33개월 | - |
| 정주연 | 여 | 1972년 01월 | 상무 | 상근 | 상품본부 라이프스타일사업부 리빙콘텐츠담당 |
ㆍ브뤼셀리브레 프랑스어학과 졸업 ㆍ상품본부 라이프스타일사업부 리빙콘텐츠 |
- | - | 계열회사 임원 | 26개월 | - |
| 김대석 | 남 | 1973년 12월 | 상무 | 상근 | 기획조정본부 경영전략실 재무전략담당 |
ㆍ경희대학교 경영학과 졸업 ㆍ기획조정본부 경영관리팀장 |
- | - | 계열회사 임원 | 21개월 | - |
| 김강진 | 남 | 1975년 06월 | 상무 | 상근 | 충청점장 | ㆍ전북대학교 사회학과 졸업 ㆍ더현대서울 지원팀장 |
- | - | 계열회사 임원 | 21개월 | - |
| 유희열 | 남 | 1970년 01월 | 상무 | 상근 | 신촌점장 | ㆍ고려대학교 영어교육과 졸업 ㆍ아울렛사업부 현대프리미엄아울렛 김포점장 |
- | - | 계열회사 임원 | 21개월 | - |
| 박상준B | 남 | 1972년 07월 | 상무 | 상근 | 경영지원본부 인사담당 |
ㆍ성균관대학교 독어독문학과 졸업 ㆍ무역센터점 지원팀장 |
- | - | 계열회사 임원 | 21개월 | - |
| 박채훈 | 남 | 1973년 04월 | 상무 | 상근 | 상품본부 미래사업부장 |
ㆍ서울대학교 농생물학과 졸업 ㆍ미래사업부 MD전략팀장 |
- | - | 계열회사 임원 | 21개월 | - |
| 박대성 | 남 | 1974년 04월 | 상무 | 상근 | 상품본부 동반상승담당 |
ㆍ경희대학교 신문방송학 졸업 ㆍ상품본부 동반상승팀장 |
- | - | 계열회사 임원 | 21개월 | - |
| 조방형 | 남 | 1971년 03월 | 상무 | 상근 | 천호점장 | ㆍ고려대학교 영어영문학 졸업 ㆍ무역센터점 명품잡화팀장 |
- | - | 계열회사 임원 | 9개월 | - |
| 장우석 | 남 | 1974년 05월 | 상무 | 상근 | 상품본부 식품사업부장 |
ㆍ경북대학교 무역학 졸업 ㆍ더현대서울 식품팀장 |
- | - | 계열회사 임원 | 9개월 | - |
| 이대희 | 남 | 1974년 09월 | 상무 | 상근 | 경영지원본부 인재개발원장 |
ㆍ전남대학교 무역학 졸업 ㆍ신촌점 유플렉스팀장 |
- | - | 계열회사 임원 | 9개월 | - |
| 오형만 | 남 | 1971년 09월 | 상무 | 상근 | 미아점장 | ㆍ동국대학교 일어일문학 졸업 ㆍ판교점 식품팀장 |
- | - | 계열회사 임원 | 9개월 | - |
| 김낙서 | 남 | 1973년 03월 | 상무 | 상근 | 기획조정본부 사업개발담당 사업개발팀장 |
ㆍ고려대학교 사회학 졸업 ㆍ기획조정본부 사업개발팀 |
- | - | 계열회사 임원 | 9개월 | - |
| 김인환 | 남 | 1977년 02월 | 상무 | 상근 | 기획조정본부 경영개선팀장 |
ㆍ중앙대학교 경제학 졸업 ㆍ경영지원본부 회계팀장 |
- | - | 계열회사 임원 | 9개월 | - |
|
※ 백화점업을 영위하는 종속회사인 한무쇼핑의 미등기임원이 포함되어 있습니다. |
다. 임원의 겸직 현황
(기준일 : 2023년 09월 30일)
| 대표이사 장호진 : ㈜현대백화점 대표이사, 한무쇼핑㈜ 대표이사, ㈜한섬 사내이사, 한국도심공항자산관리㈜ 기타비상무이사 |
| 대표이사 김형종 : ㈜현대백화점 대표이사, ㈜현대쇼핑 대표이사, 한무쇼핑㈜ 사내이사, (주)현대백화점면세점 사내이사 |
| 부회장 정교선 : ㈜현대홈쇼핑 대표이사, ㈜현대그린푸드 사내이사 |
| 부사장 정지영 : ㈜현대백화점 사내이사, 한무쇼핑㈜ 사내이사 |
| 부사장 나명식 : 한무쇼핑㈜ 사내이사, ㈜현대백화점면세점 사내이사, ㈜한섬 사내이사 |
| 부사장 민왕일 : 한무쇼핑㈜ 사내이사, ㈜현대쇼핑 사내이사, ㈜현대백화점면세점 감사 |
| 부사장 윤영식 : ㈜현대에이앤아이 대표이사, ㈜ 현대퓨처넷 사내이사, ㈜현대리바트 사내이사, ㈜지누스 사내이사 |
| 전 무 김성일 : ㈜현대아이티앤이 대표이사, ㈜ 현대퓨처넷 사내이사, ㈜ 현대이지웰 사내이사 |
| 전 무 이종근 : ㈜현대지에프홀딩스 사내이사, ㈜현대아이티앤이 사내이사, ㈜지누스 사내이사, ㈜현대엘앤씨 기타비상무이사 |
| 전 무 권경로 : 한무쇼핑㈜ 사내이사, 한국도심공항㈜ 기타비상무이사 |
| 상 무 이원철 : ㈜현대드림투어 감사, ㈜현대에이앤아이 감사 |
| 상 무 나원중 : ㈜현대에버다임 사내이사, ㈜현대쇼핑 사내이사, ㈜현대드림투어 사내이사, ㈜현대에이앤아이 사내이사 |
| 상 무 안병혁 : ㈜현대에이앤아이 사내이사 |
| 상 무 이승원 : 한국도심공항㈜ 기타비상무이사 |
| 상 무 김대석 : ㈜현대바이오랜드 사내이사, ㈜현대그린푸드 사내이사, ㈜현대아이티앤이 감사, ㈜현대엘앤씨 감사 |
| 사외이사 고봉찬 : 신영증권㈜ 사외이사 |
| 사외이사 채규하 : ㈜아모레퍼시픽그룹 사외이사 |
라. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 |
비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 |
연간급여 총 액 |
1인평균 급여액 |
남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 |
기간제 근로자 |
합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) |
전체 | (단시간 근로자) |
||||||||||
| 백화점 | 남 | 1,326 | - | - | - | 1,326 | 12.4 | 57,676 | 43 | - | - | - | - |
| 백화점 | 여 | 1,885 | - | - | - | 1,885 | 5.4 | 40,293 | 21 | - | |||
| 합 계 | 3,211 | - | - | - | 3,211 | 8.3 | 97,969 | 31 | - | ||||
※ 연간급여 총액은 2023년 2분기 누계기준입니다.
※ 1인 평균급여액은 월별 평균 급여액의 합이며, 1인 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 ※ 근무인원 수로 나눈 값입니다.
※ 당사는 변동가능성이 큰 A/R은 산출에서 제외하였습니다.
※ 백화점업을 영위하는 종속회사인 한무쇼핑의 직원이 포함되어 있습니다.
※ 미등기임원의 인원 및 급여 등을 포함하여 작성하였습니다.
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서의 소속 외 근로자 사항은 생략하였습니다.
마. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 46 | 7,001 | 153 | - |
※ 미등기임원 인원수는 공시서류작성일 기준 현재 재임 중인 임원을 기준으로 작성하였습니다.
※ 미등기임원의 보수는 2023년 2분기 누계 기준입니다.
※ 상기 인원수는 2023년 6월 30일 기준이며, 1인 평균 급여액은 월별 평균 급여액의 합입니다.
2. 임원의 보수 등
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
가. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | 9 | 11,000 | - |
나. 보수지급금액
1) 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 9 | 3,266 | 363 | - |
2) 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 |
비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) |
4 | 3,069 | 767 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) |
2 | 79 | 39 | - |
| 감사위원회 위원 | 3 | 118 | 39 | - |
| 감사 | - | - | - | - |
1) 보수총액은 2023년 2분기 누계 지급액 기준이며, 인원수는 작성기준일을 기준으로 작성되었습니다.
2) 사외이사 지급총액에는 교통비, 연구활동비 등이 포함되었습니다.
3) 이사ㆍ감사의 보수지급 기준
| 구 분 | 지급 기준 |
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) |
급여 : 주주총회에서 승인된 보수총액 한도내에서 임원보수지급규정에 명시된 따라 PS(Profit Sharing), 영업활성화지원금 등으로 구성 기타 근로소득 : 임직원 복리후생제도에 따른 직원선물대 등 복리후생비용 지급액임 |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) |
주주총회에서 승인된 보수총액 한도내에서 담당업무, 전문성, 회사의 경영환경 등을 종합적으로 고려한 기본급을 보수로 지급함 |
| 감사위원회 위원 | 주주총회에서 승인된 보수총액 한도내에서 담당업무, 전문성, 회사의 경영환경 등을 종합적으로 고려한 기본급을 보수로 지급함 |
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 정지선 | 회장 | 1,721 | - |
| 김형종 | 사장 | 531 | - |
| 장호진 | 사장 | 525 | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 정지선 | 근로소득 | 급여 | 1,721 | 주주총회에서 승인된 보수총액 한도내에서 임원보수지급규정에 명시된 임원급여 Table을 기초로 직급, 직급 근속기간 등을 종합적으로 반영한 금액을 이사회에서 승인하고, 이렇게 결정된 기본급을 6개월로 나누어 총 1,721백만원을 지급 |
| 상여 | - |
- | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - |
- | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| 김형종 | 근로소득 | 급여 | 531 | 주주총회에서 승인된 보수총액 한도내에서 임원보수지급규정에 명시된 임원급여 Table을 기초로 직급, 직급 근속기간 등을 종합적으로 반영한 금액을 이사회에서 승인하고, 이렇게 결정된 기본급을 6개월로 나누어 총 531백만원을 지급 |
| 상여 | - |
- | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - |
- | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| 장호진 | 근로소득 | 급여 | 525 | 주주총회에서 승인된 보수총액 한도내에서 임원보수지급규정에 명시된 임원급여 Table을 기초로 직급, 직급 근속기간 등을 종합적으로 반영한 금액을 이사회에서 승인하고, 이렇게 결정된 기본급을 6개월로 나누어 총 525백만원을 지급 |
| 상여 | - |
- | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - |
- | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 정지선 | 회장 | 1,721 | - |
| 정교선 | 부회장 | 627 | - |
| 김형종 | 사장 | 531 | - |
| 장호진 | 사장 | 525 | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 정지선 | 근로소득 | 급여 | 1,721 | 주주총회에서 승인된 보수총액 한도내에서 임원보수지급규정에 명시된 임원급여 Table을 기초로 직급, 직급 근속기간 등을 종합적으로 반영한 금액을 이사회에서 승인하고, 이렇게 결정된 기본급을 6개월로 나누어 총 1,721백만원을 지급 |
| 상여 | - |
- | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - |
- | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| 정교선 | 근로소득 | 급여 | 627 | 주주총회에서 승인된 보수총액 한도내에서 임원보수지급규정에 명시된 임원급여 Table을 기초로 직급, 직급 근속기간 등을 종합적으로 반영한 금액을 이사회에서 승인하고, 이렇게 결정된 기본급을 6개월로 나누어 총 627백만원을 지급 |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| 김형종 | 근로소득 | 급여 | 531 | 주주총회에서 승인된 보수총액 한도내에서 임원보수지급규정에 명시된 임원급여 Table을 기초로 직급, 직급 근속기간 등을 종합적으로 반영한 금액을 이사회에서 승인하고, 이렇게 결정된 기본급을 6개월로 나누어 총 531백만원을 지급 |
| 상여 | - |
- | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - |
- | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| 장호진 | 근로소득 | 급여 | 525 | 주주총회에서 승인된 보수총액 한도내에서 임원보수지급규정에 명시된 임원급여 Table을 기초로 직급, 직급 근속기간 등을 종합적으로 반영한 금액을 이사회에서 승인하고, 이렇게 결정된 기본급을 6개월로 나누어 총 525백만원을 지급 |
| 상여 | - |
- | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - |
- | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
다. 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황
1) 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권
- 해당사항 없음
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | 4 | - | 해당사항 없음 |
| 사외이사 | 2 | - | 해당사항 없음 |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | 3 | - | 해당사항 없음 |
| 계 | 9 | - |
2) 그 밖의 미등기임원 등에게 부여한 주식매수선택권
- 해당사항 없음
VIII. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| 현대백화점 | 13 | 15 | 28 |
2. 계열회사간에 지배 ·종속 및 출자 현황
1) 회사가 속해 있는 기업집단 : 현대백화점
2) 현대백화점 기업집단은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한
상호출자제한, 채무보증제한 기업집단임
| (2023. 09. 30 기준) | (단위 : %) |
| 구 분 | 법인등록번호 | 출자회사 | ||||||||||||||||
| (주)현대백화점 | (주)현대지에프홀딩스 | (주)현대그린푸드 | (주)현대쇼핑 | (주)현대리바트 | (주)현대 에이앤아이 |
(주)현대홈쇼핑 | (주)한섬 | (주)현대 퓨처넷 |
(주)현대 에버다임 |
(주)현대 이지웰 |
(주)현대 드림투어 |
(주)지누스 | (주)삼원강재 | 대원강업(주) | 대원 정밀공업(주) |
|||
| 기 업 집 단 소 속 회 사 (피 출 자 사) |
(주)현대백화점 | 110111-2644725 | 6.6 | 30.0 | - | - | - | 4.3 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)현대지에프홀딩스 | 110111-0095201 | - | 10.7 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)현대그린푸드 | 134511-0623337 | - | 38.1 | 0.1 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 한무쇼핑(주) | 110111-0525795 | 46.3 | 0.4 | - | 8.5 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)현대쇼핑 | 110111-1573496 | 100.0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)현대드림투어 | 110111-3434307 | - | 100.0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)현대홈쇼핑 | 110111-2248882 | 15.8 | 25.0 | - | - | - | - | 4.6 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)현대에이앤아이 | 110111-3927328 | - | 10.4 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)현대퓨처넷 | 110111-0842785 | 11.3 | 5.9 | - | 11.3 | - | - | 44.5 | - | 0.04 | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)현대바이오랜드 | 110111-1192981 | - | - | - | - | - | - | - | - | 35.0 | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)한섬 | 110111-0531578 | - | - | - | - | - | - | 34.6 | 10.8 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)현대리바트 | 134511-0034097 | - | 41.2 | - | - | 2.1 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)현대리바트엠앤에스 | 134511-0098019 | - | - | - | - | 100.0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)현대캐터링시스템 | 110111-4940931 | - | - | 80.2 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)씨엔에스푸드시스템 | 151211-0011644 | - | 100.0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)현대에버다임 | 110111-1042574 | - | 45.2 | - | - | - | - | - | - | - | 0.4 | - | - | - | - | - | - | |
| (주)현대이지웰 | 110111-2693235 | - | 28.3 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)현대백화점면세점 | 110111-6164795 | 100.0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)현대엘앤씨 | 110111-5453644 | - | - | - | - | - | - | 100.0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)한섬라이프앤 | 110111-6937142 | - | - | - | - | - | - | - | 51.0 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)현대아이티앤이 | 110111-6802105 | - | 95.0 | - | 5.0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)현대에버다임건설 | 154311-0057130 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)비노에이치 | 134511-0567478 | - | 47.0 | - | - | - | - | - | - | - | - | 43.0 | 10.0 | - | - | - | - | |
| (주)지누스 | 134711-0002553 | 37.0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2.9 | - | - | - | |
| (주)삼원강재 | 174611-0014924 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0.7 | 54.6 | - | |
| 대원강업(주) | 110111-0015556 | - | 22.7 | - | 2.4 | - | - | 7.7 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 대원정밀공업(주) | 130111-0007260 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 30.1 | - | |
| 대원제강(주) | 124311-0000672 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 13.3 | 28.7 | 12.1 | |
※ (주)현대그린푸드는 '23.03.01.부 인적분할하여 (주)현대지에프홀딩스(존속법인)과
(주)현대그린푸드(신설법인)로 나뉘게 됨에 따라 기존 (주)현대그린푸드는 (주)현대지에프홀딩스로
법인명을 변경하였고, (주)현대그린푸드는 신설법인으로써 '23.04.01.부 계열 편입되었습니다.
※ (주)현대홈쇼핑은 '23.01.31.부 (주)현대렌탈케어 지분 80%를 매각하였으며,
'23.03.13.부 계열제외되었습니다.
※ 대원강업(주)는 '22.12.30.부 (주)현대그린푸드가 지분을 추가 취득함에따라 '23.03.01부
계열 편입되었습니다. 또한 대원강업(주)가 지배력을 미치는 (주)삼원강재, 대원정밀공업(주),
대원제강(주)도 '23.03.01.부 계열 편입되었습니다.
※ (주)벤디스는 '22.11.22.부 (주)현대이지웰이 지분을 취득하였으나, 공정거래법 및 벤처기업법에
따라 계열 편입 유예대상에 해당되어 향후 7년간 계열 편입이 유예되었습니다.
※ (주)현대에버다임은 '23.07.31부 (주)현대에버다임건설 지분 100%를 매각하였으며,
(주)현대에버다임건설은 '23.09.01부 계열회사에서 제외되었습니다.
3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
임원의 겸직현황은 Ⅷ.임원 및 직원등에 관한 사항의 나.임원의 겸직현황을 참고
하시기 바랍니다.
4. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 |
출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 |
증가(감소) | 기말 장부 가액 |
||
| 취득 (처분) |
평가 손익 |
||||||
| 경영참여 | 3 | 4 | 7 | 1,994,677 | 100,000 | - | 2,094,677 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | 5 | 3 | 8 | 57,573 | 1,999 | 3,366 | 62,938 |
| 계 | 8 | 7 | 15 | 2,052,250 | 101,999 | 3,366 | 2,157,615 |
IX. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 자산양수도 등
가. 유형자산 거래내역
| (기준일 : 2023.09.30) | (단위 : 백만원 ) |
| 법인명 | 관계 | 거래종류 | 거래기간 | 거래대상물 | 거래목적 | 거래금액 |
| (주)현대리바트 | 계열회사 | 자산매입 | 2023.01.01~2023.09.30 | 리뉴얼 공사 등 | 영업활동 | 2,003 |
| (주)현대아이티앤이 | 계열회사 |
자산매입 | 2023.01.01~2023.09.30 | 시스템 구축 등 |
영업활동 | 498 |
※ 기업공시서식작성기준 제 10-1-2조에 의거하여 거래금액이 1억원 미만인 거래는 생략하였습니다.
2. 대주주와의 영업거래
| (기준일 : 2023.09.30) | (단위 :백만원 ) |
| 성 명 (법인명) |
관 계 | 거래내용 | 거래기간 | 거래금액 | 매출대비 |
| 한무쇼핑(주) | 종속회사 | 용역매출 外 | 2023.01.01~2023.09.30 |
95,502 | 7.6% |
X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 증권신고서 제출일 전일 기준 연결회사의 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원,USD,CNY,EUR) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 한도액 |
| 당좌대출 | 우리은행 등 | 215,000,000 |
| 일반대출 (*1) | KEB하나은행 등 | 105,000,000 |
| MUFG Bank, Ltd 등 | USD 240,000,000 | |
| 시설대출 | KDB산업은행 등 | 150,000,000 |
| PT.Bank KEB Hana Indonesia 등 | USD 80,000,000 | |
| 어음할인 (*2) | 우리은행 | 5,000,000 |
| 중국 공상은행 등 | CNY 508,750,000 | |
| 기업어음(CP) | 신한은행 등 | 150,000,000 |
| 수입신용장개설 | 우리은행 등 | USD 133,300,000 |
| Sumitomo Mitsui Banking Corporation | 50,000,000 | |
| 보증신용장개설 | Citibank N.A. | USD 25,000,000 |
| 기타외화 지급보증 | KEB하나은행 등 | USD 14,000,000 |
| 우리은행 | EUR 450,000 | |
(*1) 해당 금융기관과의 한도(약정) 금액중 USD 33,300,000는 수입통관 관세보증과 관련하여 사용이 제한되어 있으며, 해당 금융기관으로부터 Hanover Insurance Group 등을 보증처로 하여 지급보증을 제공받고 있습니다.
(*2) 해당 금융기관과의 어음발행 약정 관련하여 연결회사의 현금및현금성자산 CNY 17,745,035는 사용이 제한되어 있습니다.
나. 증권신고서 제출일 전일 기준 연결회사는 신한금융투자(주) 등 5개 금융기관과 모집위탁계약을 체결하고 발행한 총액면금액 1,090,000백만원 및 USD 30,000,000의 무보증사채에 대하여 수탁회사와 재무비율 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한과 관련된 약정을 맺고 있습니다.
다. 증권신고서 제출일 전일 기준 연결회사는 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 69,265백만원의 보증을 제공받고 있으며, 생산물배상책임 등과 관련하여 DB손해보험(주)로부터 USD 12,000,000과 100백만원의 보증 등을 제공받고 있습니다.
라. 증권신고서 제출일 전일 기준 연결회사가 체결하고 있는 수탁경영계약의 내용은 다음과 같습니다.
| 거래처 | 계약대상 | 계약내용 | 계약기간 |
|---|---|---|---|
| (주)한라 | 현대아울렛 가산점 | 경영관리계약 | 2014.05.01 ~ 2030.02.10 |
마. 소송현황
1) [백화점과 면세점 부문]
증권신고서 제출일 전일 기준 지배회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 8건으로서 소송가액은 2,519백만원입니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 상기 소송의 결과는 예측할 수 없습니다.
| (기준일 : | 2024.02.15 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 원 고 | 피 고 | 소 가 | 내 용 | 소제기일(1심) | 현 황 |
| 1 | 이정옥 | 현대백화점 外 | 204 | 손해배상 청구 | '19.06.19 | 3심 |
| 2 | 정민경 | 현대백화점 外 | 1,354 | 손해배상 청구 | '22.06.14 | 2심 |
| 3 | 공민정 | 현대백화점 外 | 200 | 손해배상 청구 | '23.03.06 | 1심 |
| 4 | 김진현 | 현대백화점 外 | 35 | 손해배상 청구 | '23.07.10 | 1심 |
| 5 | 이추자 | 현대백화점 | 70 | 부당이득금 | '23.08.09 | 1심 |
| 6 | 알리안츠글로벌코퍼레이트 | 현대백화점 | 555 | 구상금 | '23.06.13 | 1심 |
| 7 | 한화손해보험주식회사 | 현대백화점 外 | 100 | 구상금 | '23.12.05 | 1심 |
| 8 | 공진희 | 현대백화점 | 1 | 손해배상 청구 | '23.12.22 | 1심 |
| 합 계 | 2,519 | - | - | - | ||
2) [가구 제조 부문]
증권신고서 제출일 전일 기준 종속회사인 (주)지누스가 소송으로 계류중인 사건은 4건으로서 상기 소송의 결과는 예측할 수 없습니다.
(1) 종속회사인 (주)지누스가 피고로서 미국 일리노이 주 남부 지방법원에서 제품 구매자들과 유리섬유에 관련하여 진행 중인 소송에 대해 (주)지누스와 원고들은 중재(mediation)를 통해 잠정적인 조정 합의를 이루었습니다.
(2) 종속회사인 (주)지누스는 일부 제품(플랫폼 베드)의 특허침해 소송은 양 당사자 사이의 요청에 의해 취하되었으며, 소송과 관련된 법률 수수료 및 소송비용 배상 관련 논의도 마무리되었습니다. (주)지누스의 과거 진술 관련한 손해배상 청구 소송들은 미국 내 관련 분야 법률전문가들과 함께 지속적으로 법적 대응을 진행하고 있으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 동 소송의 결과는 예측할 수 없습니다.
(3) 종속회사인 (주)지누스는 미국 내 회사들과 함께 미국 정부에서 2018년부터 부 여한 중국산 공산품에 대한 특별관세(Section 301 Tariff)에 대한 무효 및 환급 소송을 제기하였습니다. 현재 소송에 참여한 약 3,500여의 미국 내 회사들을 대표하는 회사(HMTX)와 소송인 협의회가 구성되었습니다. 동 소송에 관련하여 무역대표부(USTR) 및 대표회사(HMTX)가 제출한 서면 및 답변서들을 기준하여 법원은 대표회사(HMTX)의 주장을 모두 기각한다는 취지의 판결을 선고하였습니다. 이에 대표회사(HMTX) 및 협의회는 본 판결에 대한 항소를 진행하였으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 동 소송의 결과는 예측할 수 없습니다.
(4) 종속회사인 (주)지누스는 국제무역법원(CIT)에 상무부의 인도네시아 매트리스에 대한 반덤핑(AD) 관세 부과에 대한 최종 판정(2.22%)이 부당하다는 취지로 제기한 항소에 대해 국제무역법원(CIT)은 (주)지누스의 주장을 일부 인용하고 상무부는 기존 관세 부과 판정에 대해 재심사를 이행하라는 취지의 판결을 선고하였습니다. 증권신고서 제출일 전일 기준 동 재심사결과는 예측할 수 없습니다. 또한, 인도네시아 매트리스 반덤핑(AD) 조사에 대한 1차 연례재심이 진행 중에 있으며, 증권신고서 제출일 전일 기준 동 연례재심의 결과는 예측할 수 없습니다.
바. 증권신고서 제출일 전일 기준 구매대금의 지급과 관련하여 하나은행과 한도액 100,000백만원의 외상매출채권담보대출 약정을 맺고 있습니다.
사. 2023년 3분기말 기준 연결회사가 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원,USD,CNY) | |||
| 담보제공자산 | 담보권자 | 담보설정금액 | |
| 외화금액 | 원화금액 | ||
| 유형자산 등 | PT.Bank KEB Hana Indonesia | USD 43,000,000 | 57,826,400 |
| PT. Bank Woori Saudara Indonesia | USD 10,800,000 | 14,523,840 | |
| Shinhan Bank America | USD 30,000,000 | 40,344,000 | |
| KEB Hana Bank, New York Agency | USD 15,000,000 | 20,172,000 | |
| PT. IBK Bank Indonesia | USD 18,750,000 | 25,215,000 | |
(*1) 증권신고서 제출일 전일 기준이 아닌 2023년 3분기말 기준 데이터를 기재하였습니다.
아. 연결회사는 (주)현대백화점면세점의 사업운영을 위하여, (주)현대백화점면세점에게 자금을 대여한 더현대제일차(주)가 발행한 기업어음증권의 상환에 필요한 자금이 부족한 경우, 회사가 더현대제일차(주)에게 100,000백만원을 한도로 그 부족자금 상당액을 대여한다는 내용의 자금보충약정을 2024년 8월 23일을 만기로 하여 채무자인 (주)현대백화점면세점 및 더현대제일차(주)와 체결하고 있습니다.
자. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없습니다.
차. (주)현대백화점면세점은 한국면세점협회가 인천국제공항 자유무역지역 제2통합물류창고와 관련하여 서울보증보험의 이행보증보험증권 방식으로 납부한 토지임대보증금 799백만원에 대하여 (주)호텔롯데, (주)신세계디에프글로벌, (주)동화면세점, (주)호텔신라와 연대보증을 제공하였습니다.
카. 현대프리미엄 아울렛 대전점 화재사고 관련하여, 증권신고서 제출일 기준, 회사는 보험사와의 보험 약정에 따라 보상받을 것이 거의 확실하다고 판단한 변제예정금액 626억원을 재무제표에 반영하였으며, 동 금액은 기타수익 및 기타채권(미수금)에 포함되어 있습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
(1) 지배회사 사항
[행정기관의 제재현황]
해당사항 없습니다.
[수사ㆍ사법기관의 제재현황]
해당사항 없습니다.
(2) 종속회사 사항
해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
1. 녹색경영
가. 에너지 실적 현황
[백화점 부문]
| 구 분 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 비 고 |
| 온실가스 배출량(tCO2eq) | 147,470 | 149,063 | 144,480 | 166,188 | 168,609 | ㆍ검증기관 검증 결과 : 적합 |
| 에너지 사용량(TJ) | 3,051 | 3,072 | 2,987 | 3,467 | 3,518 |
※ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 환경부지정 온실가스 검증기관검증 기준이 최종배출량은 공시제출일 현재 미확정으로 추후 변동될 수 있음
[가구 제조 부문]
가구 제조 부문은 기후변화 대응을 위한 온실가스 감축이 인류 공동의 시대적 과제임을 인식하고, 2030년까지 탄소중립 달성을 2022년 9월 19일에 선언하고 공개하였습니다.
(지누스 ESG 홈페이지 참고 : ESG.ZINUS.CO.KR)
나. 온실가스 배출권과 배출부채
[백화점 부문]
(1) 당분기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별로 무상할당받을 예상 배출권의 수량은 다음과 같습니다.
| (단위:KAU) | |
|
이행연도 |
무상할당 배출권 |
| 2021년분 | 143,094 |
| 2022년분 | 143,094 |
| 2023년분 | 143,094 |
| 2024년분 | 139,095 |
| 2025년분 | 139,095 |
|
합 계 |
707,472 |
(2) 당기 중 배출권 수량 및 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위:KAU,천원) | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 2021년 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | 2025년 |
합 계 |
||||||
|
수량 |
장부금액 |
수량 |
장부금액 |
수량 |
장부금액 |
수량 |
장부금액 |
수량 |
장부금액 |
수량 |
장부금액 |
|
|
기초 |
143,094 | - | 143,094 | - | 143,094 | - | 139,095 | - | 139,095 | - | 707,472 | - |
|
전기이월(*) |
24,950 | - | 15,516 | - | 8,901 | - | - | - | - | - | 49,367 | - |
| 추가할당 | 23,808 | - | 24,337 | - | - | - | - | - | - | - | 48,145 | - |
| 할당취소 | (1,048) | - | (987) | - | - | - | - | - | - | - | (2,035) | - |
| 정부제출 | (166,188) | - | (168,609) | - | - | - | - | - | - | - | (334,797) | - |
| 매각 | (9,100) | - | (4,450) | - | - | - | - | - | - | - | (13,550) | - |
| 차입(이월) | (15,516) | - | (8,901) | - | - | - | - | - | - | - | (24,417) | - |
|
기말 |
- | - | - | - | 151,995 | - | 139,095 | - | 139,095 | - | 430,185 | - |
(*) 전기 배출된 온실가스 인증량은 168,609KAU이며, 당분기 온실가스 배출량 추정치는 127,226KAU입니다. 당반기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없습니다.
[가구 제조 부문]
- 해당 사항 없음
다. 녹색기업 인증 등
[백화점 부문]
'21년 5월부 글로벌 표준 인증 전문 기관인 한국표준협회(KSA)로부터 환경
경영시스템 국제표준 ISO14001 인증을 취득하였습니다.
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
| 그린 서비스 | 식품관 내 일회용 비닐봉투 사용 중단 및 친환경 소재인 타이벡(Tyvek)으로 만든 장바구니 도입 등 |
- |
| 그린 프렌즈 | 라이프 리사이클 캠페인 등을 통한 친환경 활동 | - |
| 그린 시스템 | 에너지 관리제도 및 스마트 에너지 관리시스템 운영 등 | - |
[가구 제조 부문]
가구 제조 부문은 국내외 법인의 녹색구매활동을 정의하여 시행함으로써 환경보전과
천연자원 보전을 위한 사회적 책임을 다하기 위해 '녹색구매방침'을 정하여
공개하였습니다. 또한, 해외 인증기관으로부터 친환경 인증을 획득하였습니다.
(지누스 ESG 홈페이지 참고 : ESG.ZINUS.CO.KR)
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
| CertiPUR-US 인증 |
당사 매트리스는 CertiPUR-US® 인증으로 믿고 사용하는 충전재와 배출 성분, 내구성 등 엄격한 인증 기준을 통과한 검증된 매트리스입니다. 프탈레이트, 난연제, 포름알데히드 등 유해 성분 없이 좋은 소재로만 만들어져 있습니다. |
- |
| OEKO-TEX 인증 |
지누스는 매트리스의 원단뿐만 아니라 폼, 스프링, 지퍼 접착제까지 모든 소재와 공정 단계에 대하여 오코텍스 인증을 완료하였습니다. | - |
| FSC(Forest Stewardship Council) | FSC(Forest Stewardship Council)는 산림이 손상되는 생산 방식을 막고, 지속가능한 산림경영을 정착시키기 위해 개발되었습니다. 해당 인증은 목재·종이 제품의 원자재 시장과 관련한 인증 가운데 환경적, 사회적으로 가장 공신력 있는 기준입니다. | - |
2. COVID19 영향의 불확실성
COVID19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동 제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID19에 대처하기 위한 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다.
연결회사의 영업은 대부분 개별 소비자에 의존하고 있습니다. COVID19의 영향을 받는 항목은 주로 유형자산의 손상 및 사용권자산의 손상 등 입니다. 연결회사는 COVID19가 연결회사에 미치는 영향을 합리적으로 추정하여 요약분기연결재무제표를 작성하였습니다. 그러나, COVID19의 상황에서 COVID19의 종식시점 및 COVID19가 연결회사에 미치는 영향의 추정에 중요한 불확실성이 존재합니다.
XI. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 |
지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 한무쇼핑(주) | 1987.03.31 | 서울시 강남구 테헤란로 517 |
도ㆍ소매업 (백화점 및 아울렛) |
2,555,466 | 기업 의결권의 과반수 소유 (종속회사 보유분 합산기준) |
해당 (최근사업연도말 자산총액 750억 이상임) |
| (주)현대쇼핑 | 1998.08.07 | 서울시 서대문구 신촌로 83 |
부동산 임대업 (주차장 운영) |
304,876 | 기업 의결권의 과반수 소유 (종속회사 보유분 합산기준) |
해당 (최근사업연도말 자산총액 750억 이상임) |
| (주)현대백화점 면세점 |
2016.08.31 | 서울시 강남구 영동대로82길 19 |
도ㆍ소매업 | 770,983 | 기업 의결권의 과반수 소유 (종속회사 보유분 합산기준) |
해당 (최근사업연도말 자산총액 750억 이상임) |
| (주)지누스 | 1979.03.08 | 경기도 성남시 분당구 야탑로 81번길 10 |
가구 제조업 | 740,602 |
실질적인 지배력 보유 |
해당 (최근사업연도말 자산총액 750억 이상임) |
| ZINUS, INC. | 1987.01.09 | 5731 Promontory Parkway, Tracy, CA USA | 침대 및 침구류 등의 판매 | 359,766 | 실질적인 지배력 보유 | 해당 (최근사업연도말 자산총액 750억 이상임) |
| ZINUS(Xiamen) INC. | 2003.08.21 | #461-471 Huan Zhu Road, Jimei District, Xiamen, Fujian,China | 침대 및 침구류 등의 생산 | 120,076 | 실질적인 지배력 보유 | 해당 (최근사업연도말 자산총액 750억 이상임) |
| ZINUS(Zangzhou) INC. | 2011.07.06 | Jinpu-Gongyeyuan, SuiAn-Gong Ye Kaifaqu, Zhangpu-Xian, Zhangzhou-Shu, Fujian, China | 침대 및 침구류 등의 생산 | 29,249 | 실질적인 지배력 보유 | 미해당 |
| ZINUS(Xiamen) Global Trading INC. |
2018.10.18 | #461-471, Huanzhu Road, Jimei District, Xiamen, Fujian, China, | 침대 및 침구류 등의 판매 | 25,371 | 실질적인 지배력 보유 | 미해당 |
| ZINUS(Fujian) INC. | 2016.12.08 | NO 56, Zhangxinglu, Fengshanzhen, Jiulong Gongyeyuan, Huaan Jingji Kaifaqu, Zhangzhou, Fujian, China | 침대 및 침구류 등의 생산 | 103,751 | 실질적인 지배력 보유 | 해당 (최근사업연도말 자산총액 750억 이상임) |
| ZINUS Canada INC. | 2016.11.01 | 125 Don Hillock Drive, Unit 3, Aurora, Ontario L4G 0H8, CA |
침대 및 침구류 등의 판매 | 14,336 | 실질적인 지배력 보유 | 미해당 |
| Mellow, INC. (구, Best Price Mattress, INC.) |
2017.10.27 | 1951 Fairway Suite A, San Leandro, CA, USA | 침대 및 침구류 등의 판매 | 107,102 | 실질적인 지배력 보유 | 해당 (최근사업연도말 자산총액 750억 이상임) |
| ZINUS Australia PTY LTD. | 2018.06.19 | 433 Logan Rd, Stones Corner, Qld 4120, AU | 침대 및 침구류 등의 판매 | 16,145 | 실질적인 지배력 보유 | 미해당 |
| PT. ZINUS Global Indonesia | 2018.08.31 | JI Raya Parung No.68 Kel, Curug, Kec. Gunung Sindur, Kab, Bogor, Prop. Jawa Barat, Indonesia |
침대 및 침구류 등의 생산 | 190,679 | 실질적인 지배력 보유 | 해당 (최근사업연도말 자산총액 750억 이상임) |
| ZINUS Japan K.K. | 2019.07.29 | WeWork Link Square Shinjuku, 16F Link Square Shinjuku, 5-27-5 Sendagaya, Shibuya-ku, Tokyo 151-0051, JAPAN | 침대 및 침구류 등의 판매 | 3,376 | 실질적인 지배력 보유 | 미해당 |
| ZINUS Singapore PTE. LTD. | 2020.01.15 | 3 Shenton way #16-08 Shenton House Singapore |
침대 및 침구류 등의 판매 | 3,487 | 실질적인 지배력 보유 | 미해당 |
| PT. ZINUS Furniture Indonesia | 2020.02.04 | Gedung Gandaria 8 Office Tower Lantai 8, Jl. Sultan Iskandar Muda, Kel. Kebayoran Lama Utara, Kec. Kebayoran Lama, Kota Adm. Jakarta Selatan, Prov. DKI Jakarta, Indonesia | 침대 및 침구류 등의 판매 | 3,814 | 실질적인 지배력 보유 | 미해당 |
| ZINUS Vietnam LLC. | 2020.06.22 | 23thFloor, A&B Tower, 76ALe Lai, Ben Thanh ward, District 1, Ho Chi Minh City, Vietnam | 침대 및 침구류 등의 판매 | 3,048 | 실질적인 지배력 보유 | 미해당 |
| ZINUS USA INC. | 2020.07.02 | 830 Highway 42 South, McDonough, GA-30252, USA |
침대 및 침구류 등의 생산 | 142,727 | 실질적인 지배력 보유 | 해당 (최근사업연도말 자산총액 750억 이상임) |
| ZINUS EU LTD. | 2020.07.04 | The Bloomsburry Building, 10 Bloomsbury Way, London, UK |
침대 및 침구류 등의 판매 | 2,827 | 실질적인 지배력 보유 | 미해당 |
| PT. ZINUS DREAM INDONESIA | 2022.01.17 | Jalan Raya Serang Km.12,Kp. Gebang, Desa/Kelurahan Sukadamai, Kec. Cikupa, Kab. Tangerang, Provinsi Banten | 침대 및 침구류 등의 생산 | 74,808 | 실질적인 지배력 보유 | 미해당 |
| ZINUS MALAYSIA SDN. BHD. | 2022.04.07 | 12A10, PLAZA PERMATA, JALAN KAMPAR 6, SENTULSELATAN 50400 KUALA LUMPUR W.P. KUALA LUMPUR MALAYSIA | 침대 및 침구류 등의 판매 | 833 | 실질적인 지배력 보유 | 미해당 |
| ZINUS CHILE SPA | 2022.08.29 | Av Apoquindo 5950, piso 22, Las Condes, Region Metropolitana, Santiago, Chile | 침대 및 침구류 등의 판매 | 926 | 실질적인 지배력 보유 | 미해당 |
| ZINUS NEW ZEALAND LTD. | 2023.05.28 | 53a Birkenhead Avenue, Birkenhead, Auckland, 0626,New Zealand | 침대 및 침구류 등의 판매 | - | 실질적인 지배력 보유 | 미해당 |
※ 최근 사업연도말 자산총액은 사업보고서 작성기준일인 2022.12.31 기준으로 작성하였습니다.
※ (주)지누스의 종속회사인 'ZINUS NEW ZEALAND LTD.'는 당기 중 신설된 법인입니다.
2. 계열회사 현황(상세)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 13 | (주)현대백화점 | 110111-2644725 |
| (주)현대지에프홀딩스 | 110111-0095201 | ||
| (주)현대그린푸드 | 134511-0623337 | ||
| (주)현대홈쇼핑 | 110111-2248882 | ||
| (주)현대퓨처넷 | 110111-0842785 | ||
| (주)한섬 | 110111-0531578 | ||
| (주)현대리바트 | 134511-0034097 | ||
| (주)현대에버다임 | 110111-1042574 | ||
| (주)현대바이오랜드 | 110111-1192981 | ||
| (주)현대이지웰 | 110111-2693235 | ||
| (주)지누스 | 134711-0002553 | ||
| 대원강업(주) | 110111-0015556 | ||
| (주)삼원강재 | 174611-0014924 |
||
| 비상장 | 15 | 한무쇼핑(주) | 110111-0525795 |
| (주)현대쇼핑 | 110111-1573496 | ||
| (주)씨엔에스푸드시스템 | 151211-0011644 | ||
| (주)현대캐터링시스템 | 110111-4940931 | ||
| (주)현대드림투어 | 110111-3434307 | ||
| (주)현대리바트엠앤에스 | 134511-0098019 | ||
| (주)현대에이앤아이 | 110111-3927328 | ||
| (주)현대백화점면세점 | 110111-6164795 | ||
| (주)현대엘앤씨 | 110111-5453644 | ||
| (주)한섬라이프앤 | 110111-6937142 | ||
| (주)현대아이티앤이 | 110111-6802105 | ||
| (주)현대에버다임건설 | 154311-0057130 | ||
| (주)비노에이치 | 134511-0567478 | ||
| 대원정밀공업(주) | 130111-0007260 | ||
| 대원제강(주) | 124311-0000672 |
※ (주)현대그린푸드는 '23.03.01.부 인적분할하여 (주)현대지에프홀딩스(존속법인)과
(주)현대그린푸드(신설법인)로 나뉘게 됨에 따라 기존 (주)현대그린푸드는 (주)현대지에프홀딩스로
법인명을 변경하였고, (주)현대그린푸드는 신설법인으로써 '23.04.01.부 계열 편입되었습니다.
※ (주)현대홈쇼핑은 '23.01.31.부 (주)현대렌탈케어 지분 80%를 매각하였으며,
'23.03.13.부 계열제외되었습니다.
※ 대원강업(주)는 '22.12.30.부 (주)현대그린푸드가 지분을 추가 취득함에따라 '23.03.01부
계열 편입되었습니다. 또한 대원강업(주)가 지배력을 미치는 (주)삼원강재, 대원정밀공업(주),
대원제강(주)도 '23.03.01.부 계열 편입되었습니다.
※ (주)벤디스는 '22.11.22.부 (주)현대이지웰이 지분을 취득하였으나, 공정거래법 및 벤처기업법에
따라 계열 편입 유예대상에 해당되어 향후 7년간 계열 편입이 유예되었습니다.
※ (주)현대에버다임은 '23.07.31부 (주)현대에버다임건설 지분 100%를 매각하였으며,
(주)현대에버다임건설은 계열회사에서 제외될 예정입니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
| (기준일 : | 2023년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 |
최초취득일자 | 출자 목적 |
최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 |
취득(처분) | 평가 손익 |
수량 | 지분율 | 장부 가액 |
총자산 | 당기 순손익 |
||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 한무쇼핑㈜ | 비상장 | 1998.07.03 | 경영 | 7,387 | 2,822,250 | 46.34 | 416,247 | - | - | - | 2,822,250 | 46.34 | 416,247 | 2,555,466 | 104,777 |
| ㈜현대쇼핑 | 비상장 | 1998.10.07 | 경영 | 37,100 | 7,602,965 | 100.00 | 177,309 | - | - | - | 7,602,965 | 100.00 | 177,309 | 304,876 | 10,340 |
| ㈜현대홈쇼핑 | 상장 | 2001.05.07 | 경영 | 14,414 | 1,896,500 | 15.80 | 66,294 | - | - | - | 1,896,500 | 15.80 | 66,294 | 1,865,949 | 67,522 |
| ㈜현대퓨처넷 | 상장 | 2005.12.19 | 경영 | 38,731 | 12,449,790 | 11.30 | 17,953 | - | - | - | 12,449,790 | 11.30 | 17,953 | 782,796 | -10,034 |
| ㈜현대백화점 면세점 |
비상장 | 2016.08.31 | 경영 | 10,000 | 10,800,000 | 100.00 | 450,000 | 2,000,000 | 100,000 | - | 12,800,000 | 100.00 | 550,000 | 770,983 | -73,625 |
| ㈜나이스웨더 | 비상장 | 2021.05.31 | 경영 | 3,000 | 3,000 | 20.69 | 4,213 | - | - | - | 3,000 | 20.69 | 4,213 | 5,193 | -1,479 |
| ㈜지누스 | 상장 | 2022.05.25 | 경영 | 888,961 | 6,989,944 | 36.98 | 862,661 | - | - | - | 6,989,944 | 36.98 | 862,661 | 740,602 | 2,417 |
| HMM㈜ | 상장 | 1997.07.16 | 투자 | 6,499 | 101,351 | 0.03 | 1,981 | - | - | -71 | 101,351 | 0.03 | 1,910 | 25,684,209 | 10,047,898 |
| 현대해상화재 보험㈜ |
상장 | 1999.04.01 | 투자 | 4,921 | 1,664,000 | 1.86 | 49,005 | - | - | 2,662 | 1,664,000 | 1.86 | 51,667 | 51,608,012 | 560,902 |
| 현대 코퍼레이션㈜ |
상장 | 2009.12.24 | 투자 | 2,786 | 132,289 | 1.00 | 2,143 | - | - | 807 | 132,289 | 1.00 | 2,950 | 1,308,741 | 78,671 |
| ㈜현대코퍼레이션홀딩스 | 상장 | 2015.10.23 | 투자 | 1,916 | 91,008 | 1.00 | 942 | - | - | 175 | 91,008 | 1.00 | 1,117 | 289,414 | 31,678 |
| 케이티 스카이라이프㈜ |
상장 | 2004.11.30 | 투자 | 1,659 | 120,000 | 0.25 | 977 | - | - | -207 | 120,000 | 0.25 | 770 | 1,160,021 | 34,327 |
| 현대아산㈜ | 비상장 | 1999.02.03 | 투자 | 13,065 | 261,290 | 0.01 | 505 | - | - | - | 261,290 | 0.01 | 505 | 122,275 | -1,717 |
| ㈜스미스앤레더 | 비상장 | 2022.05.31 | 투자 | 2,000 | 4,102 | 17.00 | 2,020 | - | - | - | 4,102 | 17.00 | 2,020 | 5,019 | 812 |
| ㈜킥더허들 | 비상장 | 2023.05.31 | 투자 | 1,999 | - | - | - | 1,470 | 1,999 | - | 1,470 | 1.52 | 1,999 | 15,596 | -4,552 |
| 합 계 | 44,938,489 | - | 2,052,250 | 2,001,470 | 101,999 | 3,366 | 46,939,959 | - | 2,157,615 | 87,219,152 | 10,847,937 | ||||
※ 최근 사업연도 재무현황은 사업보고서 작성기준일인 2022.12.31. 기준으로 작성하였습니다.
※ 2023년 5월 (주)현대백화점은 (주)킥더허들의 상환전환우선주 1,470주를 취득하였습니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.