정 정 신 고 (보고)

2024년 2월 6일

1. 정정대상 공시서류 : 제14기 3분기 보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 11월 14일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령 관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후
Ⅱ. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주] [주요종속회사에 관한 사항] <손해보험업 부문_메리츠화재>	아니오	재무제표 재작성	(주1)정정전	(주2)정정후
Ⅱ. 사업의 내용 2. 영업의 현황 나. 영업의 종류 다. 그룹자금조달·운용	아니오	재무제표 재작성	(주3)정정전	(주4)정정후
Ⅱ. 사업의 내용 2. 영업의 현황 [주요종속회사에 관한 사항] <손해보험업 부문_메리츠화재> 가. 영업의 개황 다. 운용자산 투자현황 (1) 자산운용률	아니오	재무제표 재작성	(주5)정정전	(주6)정정후
Ⅱ. 사업의 내용 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 [주요종속회사에 관한 사항] <손해보험업 부문_메리츠화재> 다. 주요경영효율지표	아니오	재무제표 재작성	(주7)정정전	(주8)정정후
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보	아니오	재무제표 재작성	(주9)정정전	(주10)정정후
III. 재무에 관한 사항 2. 연결재무제표 3. 연결재무제표 주석	아니오	재무제표 재작성	본문내용 참고	본문내용 참고
III. 재무에 관한 사항 6. 배당에 관한 사항 나. 주요배당지표	아니오	재무제표 재작성	(주11)정정전	(주12)정정후
III. 재무에 관한 사항 8. 기타 재무에 관한 사항 나. 연결대손충당금 설정현황	아니오	오기 정정	(주13)정정전	(주14)정정후
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견	아니오	재무제표 재작성	(주15)정정전	(주16)정정후

(주1) 정정전

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 `출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다.

금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다.

국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

(2023년 3분기)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	8,243,215	34,104,404	663,020	409,759	(5,892)	43,414,506
총영업수익	비율	18.99%	78.56%	1.53%	0.94%	-0.01%	100.00%
총영업비용	금액	6,439,958	33,706,211	456,368	62,698	320,713	40,985,948
총영업비용	비율	15.71%	82.24%	1.11%	0.15%	0.78%	100.00%
영업이익	금액	1,803,257	398,193	206,652	347,061	(326,605)	2,428,558
영업이익	비율	74.25%	16.40%	8.51%	14.29%	-13.45%	100.00%
당기순이익	금액	1,340,022	293,971	185,011	346,686	(366,628)	1,799,062
당기순이익	비율	74.48%	16.34%	10.28%	19.27%	-20.38%	100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2022년)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	9,718,142	56,236,790	800,801	179,473	320,387	67,255,593
총영업수익	비율	14.45%	83.62%	1.19%	0.27%	0.48%	100.00%
총영업비용	금액	8,001,896	55,439,520	511,051	58,322	347,078	64,357,867
총영업비용	비율	12.43%	86.14%	0.79%	0.09%	0.54%	100.00%
영업이익	금액	1,716,246	797,270	289,750	121,151	(26,691)	2,897,726
영업이익	비율	59.23%	27.51%	10.00%	4.18%	-0.92%	100.00%
당기순이익	금액	1,260,204	573,674	254,421	108,470	(58,553)	2,138,216
당기순이익	비율	58.94%	26.83%	11.90%	5.07%	-2.74%	100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2021년)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	11,861,351	22,661,033	586,353	283,650	257,547	35,649,934
총영업수익	비율	33.27%	63.57%	1.64%	0.80%	0.72%	100.00%
총영업비용	금액	10,953,799	21,942,900	355,546	47,158	549,906	33,849,309
총영업비용	비율	32.36%	64.83%	1.05%	0.14%	1.62%	100.00%
영업이익	금액	907,552	718,133	230,807	236,492	(292,359)	1,800,625
영업이익	비율	50.40%	39.88%	12.82%	13.13%	-16.24%	100.00%
당기순이익	금액	660,868	561,584	221,340	226,736	(287,281)	1,383,247
당기순이익	비율	47.78%	40.60%	16.00%	16.39%	-20.77%	100.00%

주1) 기타부문에 당사 포함
주2) 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.

사업내용에 대한 자세한 사항은 영업의 현황 등을 참고하여 주시기 바랍니다.

[사업부문별 현황_주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

당사는 2023 회계연도 3분기에 보장성 중심의 장기보험 판매전략을 유지하는 한편, 자동차보험과 일반보험은 우량계약 유입 확대를 통해 사업효율성 강화를 중점적으로 추진하였습니다. 또한 핵심사업중심의 선택적 자원 투입전략을 추진하고, 투자부문의 리스크관리와 신수익원 창출에 집중하여 회사의 수익성과 재무건전성 제고하였습니다.

2023 회계연도 3분기 당사 원수보험료는 8조 4,356억원으로 전년동기대비 6.1% 증가했습니다. 당기순이익은 1조 3,353억원으로 전년동기대비 26.7% 증가했습니다. 총자산은 35조 7,898억원으로 전년동기대비 41.2% 성장세를 보였습니다.

보종별로 나누어 보면 장기보험은 7조1,935억원을 거수하여 전체 원수보험료의 85.3%를 차지하고 있으며, 자동차보험은 5,899억원으로 7.0%, 일반보험은 6,522억원을 거수하여 7.7%의 비중을 차지하고 있습니다.

자세한 사항은 II.사업의 내용 2. 영업의 현황부터 5. 재무건전성 등 기타 항목까지의 내용을 참조 하시기 바랍니다.

(주2) 정정후

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

(2023년 3분기)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	8,173,117	34,104,404	663,020	409,759	(5,892)	43,344,408
총영업수익	비율	18.86%	78.68%	1.53%	0.95%	-0.01%	100.00%
총영업비용	금액	6,422,943	33,706,211	456,368	62,698	320,713	40,968,933
총영업비용	비율	15.68%	82.27%	1.11%	0.15%	0.78%	100.00%
영업이익	금액	1,750,174	398,193	206,652	347,061	(326,605)	2,375,475
영업이익	비율	73.68%	16.76%	8.70%	14.61%	-13.75%	100.00%
당기순이익	금액	1,300,773	293,971	185,011	346,686	(366,629)	1,759,812
당기순이익	비율	73.92%	16.70%	10.51%	19.70%	-20.83%	100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2022년)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	9,678,665	56,236,790	800,801	179,473	322,617	67,218,346
총영업수익	비율	14.40%	83.66%	1.19%	0.27%	0.48%	100.00%
총영업비용	금액	7,968,682	55,439,520	511,051	58,322	347,577	64,325,152
총영업비용	비율	12.39%	86.19%	0.79%	0.09%	0.54%	100.00%
영업이익	금액	1,709,983	797,270	289,750	121,151	(24,960)	2,893,194
영업이익	비율	59.10%	27.56%	10.01%	4.19%	-0.86%	100.00%
당기순이익	금액	1,257,223	573,674	254,421	108,470	(58,553)	2,135,235
당기순이익	비율	58.88%	26.87%	11.92%	5.08%	-2.74%	100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2021년)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	11,861,351	22,661,033	586,353	283,650	257,547	35,649,934
총영업수익	비율	33.27%	63.57%	1.64%	0.80%	0.72%	100.00%
총영업비용	금액	10,953,799	21,942,900	355,546	47,158	549,906	33,849,309
총영업비용	비율	32.36%	64.83%	1.05%	0.14%	1.62%	100.00%
영업이익	금액	907,552	718,133	230,807	236,492	(292,359)	1,800,625
영업이익	비율	50.40%	39.88%	12.82%	13.13%	-16.24%	100.00%
당기순이익	금액	660,868	561,584	221,340	226,736	(287,281)	1,383,247
당기순이익	비율	47.78%	40.60%	16.00%	16.39%	-20.77%	100.00%

주1) 기타부문에 당사 포함
주2) 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.

사업내용에 대한 자세한 사항은 영업의 현황 등을 참고하여 주시기 바랍니다.

[사업부문별 현황_주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

2023 회계연도 3분기 당사 원수보험료는 8조 4,356억원으로 전년동기대비 6.1% 증가했습니다. 당기순이익은 1조 2,961억원으로 전년동기대비 23.6% 증가했습니다. 총자산은 35조 8,121억원으로 전년동기대비 41.3% 성장세를 보였습니다.

자세한 사항은 II.사업의 내용 2. 영업의 현황부터 5. 재무건전성 등 기타 항목까지의 내용을 참조 하시기 바랍니다.

(주3) 정정전

Ⅱ. 사업의 내용

2. 영업의 현황

나. 영업의 종류

사업부문	그룹사	주요종속회사 여부	주요 사업의 내용
손해보험업 부문	메리츠화재해상보험(주)	○	보험업법 및 관계법령에서 영위가능한 보험업 등, 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외 업무를 영위
금융투자업 부문	메리츠증권(주)	○	자본시장법에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 전문사모집합투자업 등과 이에 부수하는 업무를 영위
여신전문 금융업부문	메리츠캐피탈(주)	○	여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용대출 또는 담보대출 외 이에 부수하는 업무를 영위
기타부문	메리츠대체투자운용(주)	X	전문사모집합투자업의 업무 등
기타부문	메리츠코린도보험	X	손해보험의 원보험 및 재보험 외

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

(2023년 3분기)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	8,243,215	34,104,404	663,020	409,759	(5,892)	43,414,506
총영업수익	비율	18.99%	78.56%	1.53%	0.94%	-0.01%	100.00%
총영업비용	금액	6,439,958	33,706,211	456,368	62,698	320,713	40,985,948
총영업비용	비율	15.71%	82.24%	1.11%	0.15%	0.78%	100.00%
영업이익	금액	1,803,257	398,193	206,652	347,061	(326,605)	2,428,558
영업이익	비율	74.25%	16.40%	8.51%	14.29%	-13.45%	100.00%
당기순이익	금액	1,340,022	293,971	185,011	346,686	(366,628)	1,799,062
당기순이익	비율	74.48%	16.34%	10.28%	19.27%	-20.38%	100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2022년)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	9,718,142	56,236,790	800,801	179,473	320,387	67,255,593
총영업수익	비율	14.45%	83.62%	1.19%	0.27%	0.48%	100.00%
총영업비용	금액	8,001,896	55,439,520	511,051	58,322	347,078	64,357,867
총영업비용	비율	12.43%	86.14%	0.79%	0.09%	0.54%	100.00%
영업이익	금액	1,716,246	797,270	289,750	121,151	(26,691)	2,897,726
영업이익	비율	59.23%	27.51%	10.00%	4.18%	-0.92%	100.00%
당기순이익	금액	1,260,204	573,674	254,421	108,470	(58,553)	2,138,216
당기순이익	비율	58.94%	26.83%	11.90%	5.07%	-2.74%	100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2021년)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	11,861,351	22,661,033	586,353	283,650	257,547	35,649,934
총영업수익	비율	33.27%	63.57%	1.64%	0.80%	0.72%	100.00%
총영업비용	금액	10,953,799	21,942,900	355,546	47,158	549,906	33,849,309
총영업비용	비율	32.36%	64.83%	1.05%	0.14%	1.62%	100.00%
영업이익	금액	907,552	718,133	230,807	236,492	(292,359)	1,800,625
영업이익	비율	50.40%	39.88%	12.82%	13.13%	-16.24%	100.00%
당기순이익	금액	660,868	561,584	221,340	226,736	(287,281)	1,383,247
당기순이익	비율	47.78%	40.60%	16.00%	16.39%	-20.77%	100.00%

주1) 기타부문에 당사 포함
주2) 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.

다. 그룹 자금조달ㆍ운용

(단위 : 백만원,%)

구분		2023년 3분기				2022년				2021년
구분		평균잔액	구성비	이자금액	이자율	평균잔액	구성비	이자금액	이자율	평균잔액	구성비	이자금액	이자율
조달	보험계약부채	19,625,393	21.2	-	-	19,753,049	23.2	-	-	21,902,620	29.0	-	-
	예수부채	8,483,139	9.2	403,980	4.8	3,961,830	4.7	3,843	0.1	1,893,141	2.5	2,652	0.1
	차입부채	30,347,770	32.9	1,240,276	4.1	31,654,069	37.3	783,577	2.5	29,342,843	38.9	376,671	1.3
	기타부채	25,152,927	27.2	224,933	0.9	22,254,509	26.2	196,416	0.9	15,592,866	20.7	94,769	0.6
	부채총계	83,609,229	90.5	-	-	77,623,457	91.3	-	-	68,731,471	91.1	-	-
	자본총계	8,771,480	9.5	-	-	7,351,020	8.7	-	-	6,754,163	8.9	-	-
	부채및자본총계	92,380,709	100.0	-	-	84,974,477	100.0	-	-	75,485,633	100.0	-	-
운용	현금및예치금	4,803,818	5.2	119,221	2.5	5,226,817	6.2	74,550	1.4	3,650,684	4.8	19,558	0.5
	유가증권	63,342,830	68.6	2,479,257	3.9	56,155,710	66.1	369,237	0.7	39,612,694	52.5	1,192,321	3.0
	대출채권	13,650,397	14.8	1,118,729	8.2	13,774,145	16.2	1,515,610	11.0	21,098,041	27.9	665,969	3.2
	기타자산	10,583,664	11.5	166,985	1.6	9,817,806	11.6	139,971	1.4	11,124,215	14.7	34,842	0.3
	자산총계	92,380,709	100.0	-	-	84,974,477	100.0	-	-	75,485,633	100.0	-	-

주) 평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함
주2) 2021년은 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.

(주4) 정정후

Ⅱ. 사업의 내용

2. 영업의 현황

나. 영업의 종류

사업부문	그룹사	주요종속회사 여부	주요 사업의 내용
손해보험업 부문	메리츠화재해상보험(주)	○	보험업법 및 관계법령에서 영위가능한 보험업 등, 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외 업무를 영위
금융투자업 부문	메리츠증권(주)	○	자본시장법에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 전문사모집합투자업 등과 이에 부수하는 업무를 영위
여신전문 금융업부문	메리츠캐피탈(주)	○	여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용대출 또는 담보대출 외 이에 부수하는 업무를 영위
기타부문	메리츠대체투자운용(주)	X	전문사모집합투자업의 업무 등
기타부문	메리츠코린도보험	X	손해보험의 원보험 및 재보험 외

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

(2023년 3분기)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	8,173,117	34,104,404	663,020	409,759	(5,892)	43,344,408
총영업수익	비율	18.86%	78.68%	1.53%	0.95%	-0.01%	100.00%
총영업비용	금액	6,422,943	33,706,211	456,368	62,698	320,713	40,968,933
총영업비용	비율	15.68%	82.27%	1.11%	0.15%	0.78%	100.00%
영업이익	금액	1,750,174	398,193	206,652	347,061	(326,605)	2,375,475
영업이익	비율	73.68%	16.76%	8.70%	14.61%	-13.75%	100.00%
당기순이익	금액	1,300,773	293,971	185,011	346,686	(366,629)	1,759,812
당기순이익	비율	73.92%	16.70%	10.51%	19.70%	-20.83%	100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2022년)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	9,678,665	56,236,790	800,801	179,473	322,617	67,218,346
총영업수익	비율	14.40%	83.66%	1.19%	0.27%	0.48%	100.00%
총영업비용	금액	7,968,682	55,439,520	511,051	58,322	347,577	64,325,152
총영업비용	비율	12.39%	86.19%	0.79%	0.09%	0.54%	100.00%
영업이익	금액	1,709,983	797,270	289,750	121,151	(24,960)	2,893,194
영업이익	비율	59.10%	27.56%	10.01%	4.19%	-0.86%	100.00%
당기순이익	금액	1,257,223	573,674	254,421	108,470	(58,553)	2,135,235
당기순이익	비율	58.88%	26.87%	11.92%	5.08%	-2.74%	100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2021년)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	11,861,351	22,661,033	586,353	283,650	257,547	35,649,934
총영업수익	비율	33.27%	63.57%	1.64%	0.80%	0.72%	100.00%
총영업비용	금액	10,953,799	21,942,900	355,546	47,158	549,906	33,849,309
총영업비용	비율	32.36%	64.83%	1.05%	0.14%	1.62%	100.00%
영업이익	금액	907,552	718,133	230,807	236,492	(292,359)	1,800,625
영업이익	비율	50.40%	39.88%	12.82%	13.13%	-16.24%	100.00%
당기순이익	금액	660,868	561,584	221,340	226,736	(287,281)	1,383,247
당기순이익	비율	47.78%	40.60%	16.00%	16.39%	-20.77%	100.00%

주1) 기타부문에 당사 포함
주2) 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.

다. 그룹 자금조달ㆍ운용

(단위 : 백만원,%)

구분		2023년 3분기				2022년				2021년
구분		평균잔액	구성비	이자금액	이자율	평균잔액	구성비	이자금액	이자율	평균잔액	구성비	이자금액	이자율
조달	보험계약부채	19,242,283	20.8	-	-	19,572,794	23.0	-	-	21,902,620	29.0	-	-
	예수부채	8,483,139	9.2	403,980	4.8	3,961,830	4.7	25,309	0.6	1,893,141	2.5	2,652	0.1
	차입부채	30,347,770	32.9	1,240,276	4.1	31,654,069	37.3	783,577	2.5	29,342,843	38.9	376,671	1.3
	기타부채	25,231,656	27.3	224,933	0.9	22,270,469	26.2	174,951	0.8	15,592,866	20.7	94,769	0.6
	부채총계	83,304,848	90.2	-	-	77,459,162	91.2	-	-	68,731,471	91.1	-	-
	자본총계	9,057,944	9.8	-	-	7,480,528	8.8	-	-	6,754,163	8.9	-	-
	부채및자본총계	92,362,792	100.0	-	-	84,939,690	100.0	-	-	75,485,633	100.0	-	-
운용	현금및예치금	4,803,818	5.2	119,221	2.5	5,226,817	6.2	74,550	1.4	3,650,684	4.8	19,558	0.5
	유가증권	63,342,830	68.6	2,479,257	3.9	56,155,710	66.1	1,864,528	3.3	39,612,694	52.5	1,192,321	3.0
	대출채권	13,650,397	14.8	1,118,729	8.2	13,774,145	16.2	862,196	6.3	21,098,041	27.9	665,969	3.2
	기타자산	10,565,747	11.4	166,985	1.6	9,783,018	11.5	139,971	1.4	11,124,215	14.7	34,842	0.3
	자산총계	92,362,792	100.0	-	-	84,939,690	100.0	-	-	75,485,633	100.0	-	-

주) 평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함
주2) 2021년은 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.

(주5) 정정전

Ⅱ. 사업의 내용

2. 영업의 현황

[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 영업의 개황

2023년 3분기 8조 4,356억원의 원수보험료를 거수하였으며 전년동기대비 6.1% 증가하였습니다. 보종별로 나누어 보면 장기보험은 7조1,935억원을 거수하여 전년동기대비 +6.1%, 자동차보험은 5,899억원으로 전년동기대비 -7.8%, 일반보험은 6,522억원을 거수하여 전년동기대비 21.8% 증가하였습니다.

이익 및 자산 측면에서 당기순이익은 전년동기대비 2,811억원 증가한 1조3,353억원을 기록하였습니다. 총자산은 35조 7,898억원으로 전년동기대비 10조 4,388억원 증가하였습니다.

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준으로 작성

주2) 기업회계기준서 제 1117호 적용한 별도 기준 실적임

3. 운용자산 투자현황
(1) 자산운용률

(단위: 백만원, %)

구분	제103기 3분기	제102기연간	제101기연간
총자산(A)	35,789,848	32,378,206	27,552,268
운용자산(B)	34,451,524	30,784,389	24,215,037
자산운용률(B/A)	95.7	95.1	87.9

주1) 103기 3분기 및 102기(전기) 작성 금액은 기업회계기준서 제 1117호를 적용하여 작성

주2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙 기준의 비운용자산을 제외한 금액

(주6) 정정후

Ⅱ. 사업의 내용

2. 영업의 현황

[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 영업의 개황

이익 및 자산 측면에서 당기순이익은 전년동기대비 2,474억원 증가한 1조2,961억원을 기록하였습니다. 총자산은 35조 8,121억원으로 전년동기대비 10조 4,689억원 증가하였습니다.

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준으로 작성

주2) 기업회계기준서 제 1117호 적용한 별도 기준 실적임

3. 운용자산 투자현황

(1) 자산운용률

(단위: 백만원, %)

구분	제103기 3분기	제102기연간	제101기연간
총자산(A)	35,812,119	32,262,331	27,552,268
운용자산(B)	34,451,524	30,784,389	24,215,037
자산운용률(B/A)	96.2	95.4	87.9

주1) 103기 3분기 및 102기(전기) 작성 금액은 기업회계기준서 제 1117호를 적용하여 작성

주2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙 기준의 비운용자산을 제외한 금액

(주7) 정정전

Ⅱ. 사업의 내용

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

3. 주요 경영효율지표

(단위 : %, %p)

구 분	제103기 3분기	제102기 연간	제101기 연간
ROA	5.2	4.4	2.6
ROE	42.8	49.8	27.3

주1) 상기 경영지표는 손해보험경영통일공시기준임

주2) 제103기 3분기 및 제102기(전기) 작성 금액은 기업회계기준서 제1117호를 적용하여 작성

(주8) 정정후

Ⅱ. 사업의 내용

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

3. 주요 경영효율지표

(단위 : %, %p)

구 분	제103기 3분기	제102기 연간	제101기 연간
ROA	5.1	4.4	2.6
ROE	38.7	46.4	27.3

주1) 상기 경영지표는 손해보험경영통일공시기준임

주2) 제103기 3분기 및 제102기(전기) 작성 금액은 기업회계기준서 제1117호를 적용하여 작성

(주9) 정정전

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속회사

(단위 : 백만원)

과 목	제 14 기 3분기	제 13 기	제 12 기
	(2023년 9월말)	(2022년 12월말)	(2021년 12월말)
자 산
I. 현금및예치금	4,028,566	5,922,682	4,550,225
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	39,634,346	36,790,919	31,941,318
III. 파생금융자산	718,256	960,707	325,735
IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	26,216,562	23,075,299	20,223,647
V. 상각후원가측정대출채권	13,623,531	14,305,261	15,303,862
VI. 관계(공동)기업투자	922,843	926,276	781,660
VII. 유형자산	798,099	795,249	771,524
VIII. 투자부동산	779,316	754,271	420,368
IX. 무형자산	102,750	106,955	413,643
X. 리스자산	1,658,520	1,746,241	1,559,493
XI. 이연법인세자산	122,873	289,957	339,753
XII. 당기법인세자산	14	14	14
XIII. 보험계약자산	8,373	6,517	-
XIV. 재보험계약자산	867,413	1,016,367	-
XV. 기타자산	5,366,649	2,321,205	5,398,344
XVI.매각예정비유동자산	1,351	75,352	1,351
자 산 총 계	94,849,463	89,093,274	82,030,937
부 채
I. 보험계약부채	19,428,322	19,417,027	22,983,598
II. 예수부채	10,285,710	8,762,943	2,536,268
III. 당기손익-공정가치측정금융부채	17,822,364	14,570,240	10,572,312
IV. 파생금융부채	1,411,033	1,343,999	623,126
V. 차입부채	29,323,348	32,356,368	33,873,798
VI. 순확정급여부채	2,502	160	360
VII. 충당부채	52,618	42,020	28,947
VIII. 이연법인세부채	319,641	25,903	85,779
IX. 당기법인세부채	141,757	298,524	392,015
X. 기타부채	6,438,161	4,013,387	4,051,444
XI. 매각예정부채	-	39,734	-
부 채 총 계	85,225,455	80,870,304	75,147,647
자 본
I. 지배기업의 소유주지분	9,108,681	4,737,504	3,720,935
1. 자본금	113,094	71,443	71,443
2. 신종자본증권	593,208	593,199	417,934
3. 자본잉여금	2,275,754	63,236	663,230
4. 자본조정	618,053	12,476	70,925
5. 기타포괄손익누계액	309,243	(62,099)	(310,519)
6. 이익잉여금	5,199,330	4,059,249	2,807,922
II. 비지배지분	515,327	3,485,466	3,162,355
자 본 총 계	9,624,008	8,222,970	6,883,290
부 채 와 자 본 총 계	94,849,463	89,093,274	82,030,937
	(2023.01.01~ 2023.09.30)	(2022.01.01~ 2022.12.31)	(2021.01.01~ 2021.12.31)
I. 영업수익	43,414,506	67,255,594	35,628,566
II. 영업비용	40,985,948	64,357,868	33,833,550
III. 영업이익	2,428,558	2,897,726	1,795,017
IV. 영업외손익	(18,510)	20,582	102,628
V. 법인세비용차감전순이익	2,410,048	2,918,309	1,897,645
VI. 법인세비용	610,986	780,093	519,017
VII. 계속영업당기순이익	1,799,062	2,138,216	1,378,627
VIII. 중단영업당기순이익	642	(1,895)	4,620
VII. 당기순이익	1,799,704	2,136,321	1,383,247
1. 지배주주지분순이익	1,719,149	1,393,630	789,222
2. 비지배지분순이익	80,555	742,691	594,025
VIII. 기타포괄손익	311,626	444,218	(509,428)
IX. 총포괄이익	2,111,329	2,580,539	873,820
1. 지배주주지분총포괄손익	2,025,074	1,670,711	487,070
2. 비지배지분총포괄손익	86,256	911,617	386,749
X. 주당이익
1. 기본주당이익 (원)	9,349	11,112	5,932
2. 희석주당이익 (원)	9,307	11,046	5,904
3. 기본주당계속영업이익 (원)	9,345	11,127	5,896
4. 희석주당계속영업이익 (원)	9,303	11,061	5,868
연결에 포함된 회사수	253	272	257

주) 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.

(주10) 정정후

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속회사

(단위 : 백만원)

과 목	제 14 기 3분기	제 13 기	제 12 기
	(2023년 9월말)	(2022년 12월말)	(2021년 12월말)
자 산
I. 현금및예치금	4,028,566	5,922,682	4,550,225
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	39,634,346	36,790,919	31,941,318
III. 파생금융자산	718,256	960,707	325,735
IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	26,216,562	23,075,299	20,223,647
V. 상각후원가측정대출채권	13,623,531	14,305,261	15,303,862
VI. 관계(공동)기업투자	922,843	926,276	781,660
VII. 유형자산	798,099	795,249	771,524
VIII. 투자부동산	779,316	754,271	420,368
IX. 무형자산	102,750	106,955	413,643
X. 리스자산	1,658,520	1,746,241	1,559,493
XI. 이연법인세자산	122,873	177,875	339,753
XII. 당기법인세자산	14	14	14
XIII. 보험계약자산	8,352	6,388	-
XIV. 재보험계약자산	889,705	1,012,704	-
XV. 기타자산	5,366,649	2,321,205	5,398,344
XVI.매각예정비유동자산	1,351	75,352	1,351
자 산 총 계	94,871,733	88,977,399	82,030,937
부 채
I. 보험계약부채	19,049,035	18,982,151	22,983,598
II. 예수부채	10,285,710	8,762,943	2,536,268
III. 당기손익-공정가치측정금융부채	17,822,364	14,570,240	10,572,312
IV. 파생금융부채	1,411,033	1,343,999	623,126
V. 차입부채	29,323,348	32,356,368	33,873,798
VI. 순확정급여부채	2,502	160	360
VII. 충당부채	52,618	42,020	28,947
VIII. 이연법인세부채	426,130	25,903	85,779
IX. 당기법인세부채	139,641	298,524	392,015
X. 기타부채	6,438,161	4,013,387	4,051,444
XI. 매각예정부채	-	39,734	-
부 채 총 계	84,950,541	80,435,429	75,147,647
자 본
I. 지배기업의 소유주지분	9,405,866	4,943,971	3,720,935
1. 자본금	113,094	71,443	71,443
2. 신종자본증권	593,208	593,199	417,934
3. 자본잉여금	2,275,754	63,236	663,230
4. 자본조정	506,280	13,236	70,925
5. 기타포괄손익누계액	609,541	120,980	(310,519)
6. 이익잉여금	5,307,989	4,081,877	2,807,922
II. 비지배지분	515,327	3,597,999	3,162,355
자 본 총 계	9,921,193	8,541,971	6,883,290
부 채 와 자 본 총 계	94,871,733	88,977,399	82,030,937
	(2023.01.01~ 2023.09.30)	(2022.01.01~ 2022.12.31)	(2021.01.01~ 2021.12.31)
I. 영업수익	43,344,408	67,218,347	35,628,566
II. 영업비용	40,968,933	64,325,153	33,833,550
III. 영업이익	2,375,475	2,893,193	1,795,017
IV. 영업외손익	(18,510)	20,582	102,628
V. 법인세비용차감전순이익	2,356,965	2,913,775	1,897,645
VI. 법인세비용	597,153	778,541	519,017
VII. 계속영업당기순이익	1,759,812	2,135,235	1,378,627
VIII. 중단영업당기순이익	642	(1,895)	4,620
VII. 당기순이익	1,760,454	2,133,340	1,383,247
1. 지배주주지분순이익	1,679,899	1,391,722	789,222
2. 비지배지분순이익	80,555	741,618	594,025
VIII. 기타포괄손익	329,059	728,872	(509,428)
IX. 총포괄이익	2,089,513	2,862,212	873,820
1. 지배주주지분총포괄손익	2,003,257	1,851,882	487,070
2. 비지배지분총포괄손익	86,256	1,010,329	386,749
X. 주당이익
1. 기본주당이익 (원)	9,133	11,068	5,932
2. 희석주당이익 (원)	9,092	11,002	5,904
3. 기본주당계속영업이익 (원)	9,129	11,083	5,896
4. 희석주당계속영업이익 (원)	9,088	11,017	5,868
연결에 포함된 회사수	253	272	257

주) 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.

(주11) 정정전

III. 재무에 관한 사항

6. 배당에 관한 사항

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제14기 3분기	제13기	제12기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		1,719,149	1,060,498	789,222
(별도)당기순이익(백만원)		363,337	108,070	219,801
(연결)주당순이익(원)		9,349	8,406	5,932
현금배당금총액(백만원)		-	12,720	26,406
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	1.2	3.3
현금배당수익률(%)	보통주	-	0.3	0.5
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	105	210
주당 현금배당금(원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

- (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익임.
- (연결)주당순이익 : 한국채택국제회계기준 제1033호에 따라 산출되었음.
- (연결)현금배당성향 : 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율임.
- 제12기(전전기) 및 제13기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따른 당기순이익입니다.

(주12) 정정후

III. 재무에 관한 사항

6. 배당에 관한 사항

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제14기 3분기	제13기	제12기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		1,679,899	1,060,498	789,222
(별도)당기순이익(백만원)		363,337	108,070	219,801
(연결)주당순이익(원)		9,133	8,406	5,932
현금배당금총액(백만원)		-	12,720	26,406
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	1.2	3.3
현금배당수익률(%)	보통주	-	0.3	0.5
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	105	210
주당 현금배당금(원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

(주13) 정정전

III. 재무에 관한 사항

8. 기타 재무에 관한 사항

나. 연결대손충당금 설정현황

(1)-1. 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분	관련 계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정비율
제14기 3분기	대출채권	13,884,498	237,708	1.71%
	자기매매미수금	1,001,934	-	0.00%
	위탁매매미수금	97,609	-	0.00%
	미수미결제현물환	2,831,977	-	0.00%
	미수금	256,348	15,330	5.98%
	보증금	70,171	-	0.00%
	미수수익	523,376	6,746	1.29%
	기타	9,473	-	0.00%
	합계	18,675,387	259,784	1.39%
제13기	대출채권	14,495,541	180,280	1.24%
	자기매매미수금	418,450	-	0.00%
	위탁매매미수금	161,390	-	0.00%
	미수미결제현물환	572,972	-	0.00%
	미수금	275,102	11,314	4.11%
	보증금	73,213	-	0.00%
	미수수익	326,694	4,537	1.39%
	기타	394	2	0.51%
	합계	16,323,757	196,134	1.20%
제12기	대출채권	14,895,836	161,864	1.09%
	보험미수금	28,646	1,379	4.81%
	자기매매미수금	524,589	-	0.00%
	위탁매매미수금	345,104	-	0.00%
	미수미결제현물환	793,189	-	0.00%
	미수금	142,416	12,195	8.56%
	보증금	73,363	-	0.00%
	미수수익	379,755	6,777	1.78%
	기타	28	-	0.00%
	합계	17,182,925	182,214	1.06%

주) 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.

(1)-2. 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제14기 3분기	제13기	제12기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	196,134	182,216	214,884
2. 순대손처리액
① 대손처리액(상각채권액)	(25,459)	(38,578)	(67,988)
② 상각채권회수액	(65)	7,730	4,592
③ 기타증감액	(10,720)	(6,381)	(16,175)
3. 대손상각비 계상액	99,894	51,202	46,899
4. 기말 대손충당금 잔액합계	259,784	196,134	182,214

주) 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.

(주14) 정정후

III. 재무에 관한 사항

8. 기타 재무에 관한 사항

나. 연결대손충당금 설정현황

(1)-1. 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분	관련 계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정비율
제14기 3분기	대출채권	13,884,498	237,708	1.71%
	자기매매미수금	1,001,934	-	0.00%
	위탁매매미수금	97,609	-	0.00%
	미수미결제현물환	2,831,977	-	0.00%
	미수금	256,348	15,330	5.98%
	보증금	70,171	-	0.00%
	미수수익	523,376	6,746	1.29%
	기타	9,473	-	0.00%
	합계	18,675,387	259,784	1.39%
제13기	대출채권	14,495,541	180,280	1.24%
	자기매매미수금	418,450	-	0.00%
	위탁매매미수금	161,390	-	0.00%
	미수미결제현물환	572,972	-	0.00%
	미수금	275,102	11,314	4.11%
	보증금	73,213	-	0.00%
	미수수익	326,694	4,537	1.39%
	기타	394	2	0.51%
	합계	16,323,757	196,134	1.20%
제12기	대출채권	14,895,836	161,864	1.09%
	보험미수금	28,646	1,379	4.81%
	자기매매미수금	524,589	-	0.00%
	위탁매매미수금	345,104	-	0.00%
	미수미결제현물환	793,189	-	0.00%
	미수금	142,416	12,195	8.56%
	보증금	73,363	-	0.00%
	미수수익	379,755	6,777	1.78%
	기타	28	-	0.00%
	합계	17,182,925	182,214	1.06%

주) 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.

(1)-2. 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제14기 3분기	제13기	제12기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	196,134	182,216	214,884
2. 순대손처리액
① 대손처리액(상각채권액)	(25,459)	(38,629)	(67,988)
② 상각채권회수액	(65)	7,745	4,592
③ 기타증감액	(10,720)	(6,381)	(16,175)
3. 대손상각비 계상액	99,894	51,183	46,899
4. 기말 대손충당금 잔액합계	259,784	196,134	182,214

주) 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.

(주15) 정정전

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제14기 3분기(당기)	한영회계법인	(*)	검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 회사의 요약분기연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 요약분기연결재무제표에 대한 주석 3에서 설명하는 바와 같이, 회사의 기업회계기준서 제1117호의 적용으로 인하여 비교표시 되는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도 연결재무상태표 및 2022년 9월 30일로 종료되는 3개월 및 9개월 보고기간의 분기연결포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 분기연결자본변동표 및 분기연결현금흐름표가 재작성되었습니다.	핵심감사사항은 사업연도말에만 공시되는 사항이므로 해당사항없음.
제13기(전기)	삼정회계법인	적정	연결재무제표에 대한 주석47에 설명하고 있는 바와 같이, 지배기업은 당기 중 종속기업인 메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜과 포괄적 주식교환 및 이전을 결의하였습니다. 보고기간 후 거래로 인해 메리츠화재해상보험㈜은 완전자회사로 편입 및 상장폐지되었고, 메리츠증권㈜ 또한 완전자회사 편입 및 상장폐지될 예정입니다. 한편,우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.	- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융자산 공정가치 측정 - 보험계약부채 중 보험료적립금
제12기(전전기)	삼정회계법인	적정	연결회사가 연결재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 연결회사의 연결재무상태 및 연결재무성과 등 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.	- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융자산 공정가치 측정 - 보험계약부채 중 보험료적립금

(*) 제14기 2분기 외부감사인 검토결과 분기재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였음.

(주16) 정정후

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제14기 3분기(당기)	한영회계법인	(*)	검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 검토보고서 이용자는 연결회사의 요약분기재무제표에대한 주석 36에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 요약반기연결재무제표에 대한 주석 36에 기술하고 있는 바와 같이 연결회사는 K-IFRS 제1117호 최초 도입 시 산출하는 공정가치 산출방법에 대한 변경 등으로 2023년 9월 30일 및 2022년 9월 30일로 종료되는 양 보고기간의 요약분기연결재무제표를 재작성하였습니다. 이로 인하여 2023년 9월30일과 2022년 12월 31일 현재 연결회사의 순자산은 각각 297,185백만원 및 319,001백만원 증가하였으며, 2023년 9월 30일과 2022년 9월 30일로 종료되는 양 9개월 보고기간의 분기순이익은 각각 39,250백만원 및 5,566백만원 감소하였습니다.	핵심감사사항은 사업연도말에만 공시되는 사항이므로 해당사항없음.
제13기(전기)	삼정회계법인	적정	연결재무제표에 대한 주석47에 설명하고 있는 바와 같이, 지배기업은 당기 중 종속기업인 메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜과 포괄적 주식교환 및 이전을 결의하였습니다. 보고기간 후 거래로 인해 메리츠화재해상보험㈜은 완전자회사로 편입 및 상장폐지되었고, 메리츠증권㈜ 또한 완전자회사 편입 및 상장폐지될 예정입니다. 한편,우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.	- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융자산 공정가치 측정 - 보험계약부채 중 보험료적립금
제12기(전전기)	삼정회계법인	적정	연결회사가 연결재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 연결회사의 연결재무상태 및 연결재무성과 등 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.	- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융자산 공정가치 측정 - 보험계약부채 중 보험료적립금

(*) 제14기 2분기 외부감사인 검토결과 분기재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였음.

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서명_23년 3분기 보고서 정정신고_240206

분 기 보 고 서

(제 14기 3분기)

사업연도	2023년 01월 01일	부터
사업연도	2023년 09월 30일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023년 11월 14일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	주식회사 메리츠금융지주

대 표 이 사 :	김용범

본 점 소 재 지 :	서울시 강남구 강남대로 382
	(전 화) 02-2018-6868
	(홈페이지) http://www.meritzgroup.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영지원실장 (성 명) 이 동 진
	(전 화) 02-2018-6824

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인서명_23.3분기보고서_231114

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

2. 회사의 연혁

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

3. 자본금 변동사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

4. 주식의 총수 등

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

5. 정관에 관한 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

(2023년 3분기)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	8,173,117	34,104,404	663,020	409,759	(5,892)	43,344,408
총영업수익	비율	18.86%	78.68%	1.53%	0.95%	-0.01%	100.00%
총영업비용	금액	6,422,943	33,706,211	456,368	62,698	320,713	40,968,933
총영업비용	비율	15.68%	82.27%	1.11%	0.15%	0.78%	100.00%
영업이익	금액	1,750,174	398,193	206,652	347,061	(326,605)	2,375,475
영업이익	비율	73.68%	16.76%	8.70%	14.61%	-13.75%	100.00%
당기순이익	금액	1,300,773	293,971	185,011	346,686	(366,629)	1,759,812
당기순이익	비율	73.92%	16.70%	10.51%	19.70%	-20.83%	100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2022년)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	9,678,665	56,236,790	800,801	179,473	322,617	67,218,346
총영업수익	비율	14.40%	83.66%	1.19%	0.27%	0.48%	100.00%
총영업비용	금액	7,968,682	55,439,520	511,051	58,322	347,577	64,325,152
총영업비용	비율	12.39%	86.19%	0.79%	0.09%	0.54%	100.00%
영업이익	금액	1,709,983	797,270	289,750	121,151	(24,960)	2,893,194
영업이익	비율	59.10%	27.56%	10.01%	4.19%	-0.86%	100.00%
당기순이익	금액	1,257,223	573,674	254,421	108,470	(58,553)	2,135,235
당기순이익	비율	58.88%	26.87%	11.92%	5.08%	-2.74%	100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2021년)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	11,861,351	22,661,033	586,353	283,650	257,547	35,649,934
총영업수익	비율	33.27%	63.57%	1.64%	0.80%	0.72%	100.00%
총영업비용	금액	10,953,799	21,942,900	355,546	47,158	549,906	33,849,309
총영업비용	비율	32.36%	64.83%	1.05%	0.14%	1.62%	100.00%
영업이익	금액	907,552	718,133	230,807	236,492	(292,359)	1,800,625
영업이익	비율	50.40%	39.88%	12.82%	13.13%	-16.24%	100.00%
당기순이익	금액	660,868	561,584	221,340	226,736	(287,281)	1,383,247
당기순이익	비율	47.78%	40.60%	16.00%	16.39%	-20.77%	100.00%

주1) 기타부문에 당사 포함
주2) 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.

사업내용에 대한 자세한 사항은 영업의 현황 등을 참고하여 주시기 바랍니다.

[사업부문별 현황_주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

자세한 사항은 II.사업의 내용 2. 영업의 현황부터 5. 재무건전성 등 기타 항목까지의 내용을 참조 하시기 바랍니다.

<금융투자업 부문_메리츠증권>

메리츠증권의 영업부문은 Sales&Trading 부문, 기업금융 부문, 리테일 부문, 여신전문금융업 부문, 기타 부문으로 구성되어 있습니다.

영업부문별 주요 업무 내용은 다음과 같습니다.

Sales&Trading 부문은 주식, 채권 등 유가증권과 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리, ETF LP 등의 업무를 하고 있으며 기업금융 부문은 기업의 자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 및 자문ㆍ주선 그리고 해외대체투자 업무 등을 하고 있습니다. 그리고 리테일 부문은 개인 위탁 영업, 금융투자상품과 자산관리상품 판매 등의 업무를 하고 있으며 여신전문금융업 부문은 자회사인 메리츠캐피탈에서 시설대영업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등 업무를 하고 있습니다. 그리고 마지막으로 기타는 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문으로 구성하고 있습니다. 상기 주요 영업부문별 세부 실적 등 자세한 내용은 '2. 영업의 현황 - 가. 영업의 개황'을 참고하시기 바랍니다.

메리츠증권의 2023년 3분기 누계 연결기준 영업이익은 6,048억원, 당기순이익은 4,790억원으로 전년동기 대비 영업이익은 26.5%, 당기순이익은 27.2% 감소했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 4,784억원, 당기순이익은 3,246억원으로 전년동기 대비 영업이익은 25.9%, 당기순이익은 30.8% 감소했습니다.

메리츠증권의 순자본비율은 2023년 9월말기준 1,619.14%로 전분기 대비 374.94%p 감소하였으며 레버리지비율은 774%이고, 채무보증 잔고는 자기자본대비 100% 미만으로 유지하고 있습니다.

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

1. 사업의 개요

메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다. 2023년 3분기 연결재무제표 기준 순이익은 1,850억원, 총자산은8조 6,243억원입니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제12기 3분기	제11기	제10기
자산총계	8,624,327	9,066,516	8,000,426
부채총계	7,209,260	7,830,626	6,811,444
자본총계	1,415,067	1,235,890	1,188,982
영업수익	663,020	800,801	586,352
영업이익	206,651	289,750	230,806
당기순이익	185,011	254,421	221,340

주 )K-IFRS 연결재무제표 기준

메리츠캐피탈의 영업 종류별 취급현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제12기 3분기	제11기	제10기
리스	356,579	727,773	801,243
할 부 금 융	174,374	277,336	38,959
대 출 금	3,607,144	4,762,291	4,667,205
팩 토 링	-	-	-
합 계	4,138,097	5,767,400	5,507,407

메리츠캐피탈의 자금조달실적과 운용실적의 평잔은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		제12기 3분기	제11기	제10기
조달항목	차입금	1,465,304	1,637,787	513,614
	사채	5,507,744	4,998,743	4,647,861
	콜머니	-	-	-
	기타부채	664,287	658,245	551,770
	자본총액	1,298,176	1,251,098	1,032,837
	합계	8,935,511	8,545,873	6,746,082
운용항목	현금및예치금	185,354	56,393	87,110
	유가증권	1,766,494	1,655,081	1,205,883
	대출채권	4,834,812	4,742,410	3,685,321
	할부금융자산	286,521	227,113	194,703
	리스자산	1,687,853	1,704,346	1,444,090
	유형자산	13,396	13,084	12,451
	무형자산	3,487	3,924	4,145
	기타자산	157,594	143,522	112,379
	합계	8,935,511	8,545,873	6,746,082

주) 금감원 업무보고서 기준

메리츠캐피탈의 재무건전성 등의 지표는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	제12기 3분기	제11기	제10기
조정자기자본(A)	1,373,000	1,284,075	1,254,533
조정총자산(B)	8,567,785	8,409,823	7,473,983
조정자기자본비율(A/B)	16.03	15.27	16.79

주) 금감원 업무보고서 기준

2. 영업의 현황

(1) 연결 기준 영업의 현황

가. 영업의 개황

메리츠금융지주는 2011년 3월 국내 최초의 보험지주회사로 설립된 이래 유럽의 재정위기, 글로벌 금융시장의 불확실성 확대 등 어려운 경영환경이 지속됨에도 불구하고, 지주체제를 통해 그룹의 리스크 및 대응 프로세스를 보다 견고히 하였고, 강도 높은 비용절감을 추진하는 등 금융위기에 발 빠르게 대처하였습니다.
앞으로도 메리츠금융지주는 메리츠금융그룹이 장기적인 관점에서 안정적으로 성장하고 가치를 창출할 수 있도록, 수익성 경영 정착, 경영효율화의 지속 실천, 리스크관리 역량 강화를 일관되게 추진해 나가도록 하겠습니다.

나. 영업의 종류

사업부문	그룹사	주요종속회사 여부	주요 사업의 내용
손해보험업 부문	메리츠화재해상보험(주)	○	보험업법 및 관계법령에서 영위가능한 보험업 등, 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외 업무를 영위
금융투자업 부문	메리츠증권(주)	○	자본시장법에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 전문사모집합투자업 등과 이에 부수하는 업무를 영위
여신전문 금융업부문	메리츠캐피탈(주)	○	여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용대출 또는 담보대출 외 이에 부수하는 업무를 영위
기타부문	메리츠대체투자운용(주)	X	전문사모집합투자업의 업무 등
기타부문	메리츠코린도보험	X	손해보험의 원보험 및 재보험 외

상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.

(2023년 3분기)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	8,173,117	34,104,404	663,020	409,759	(5,892)	43,344,408
총영업수익	비율	18.86%	78.68%	1.53%	0.95%	-0.01%	100.00%
총영업비용	금액	6,422,943	33,706,211	456,368	62,698	320,713	40,968,933
총영업비용	비율	15.68%	82.27%	1.11%	0.15%	0.78%	100.00%
영업이익	금액	1,750,174	398,193	206,652	347,061	(326,605)	2,375,475
영업이익	비율	73.68%	16.76%	8.70%	14.61%	-13.75%	100.00%
당기순이익	금액	1,300,773	293,971	185,011	346,686	(366,629)	1,759,812
당기순이익	비율	73.92%	16.70%	10.51%	19.70%	-20.83%	100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2022년)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	9,678,665	56,236,790	800,801	179,473	322,617	67,218,346
총영업수익	비율	14.40%	83.66%	1.19%	0.27%	0.48%	100.00%
총영업비용	금액	7,968,682	55,439,520	511,051	58,322	347,577	64,325,152
총영업비용	비율	12.39%	86.19%	0.79%	0.09%	0.54%	100.00%
영업이익	금액	1,709,983	797,270	289,750	121,151	(24,960)	2,893,194
영업이익	비율	59.10%	27.56%	10.01%	4.19%	-0.86%	100.00%
당기순이익	금액	1,257,223	573,674	254,421	108,470	(58,553)	2,135,235
당기순이익	비율	58.88%	26.87%	11.92%	5.08%	-2.74%	100.00%

주) 기타부문에 당사 포함

(2021년)

(단위 : 백만원)

구 분		손해보험업 부문	금융투자업 부문	여신전문 금융업부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	금액	11,861,351	22,661,033	586,353	283,650	257,547	35,649,934
총영업수익	비율	33.27%	63.57%	1.64%	0.80%	0.72%	100.00%
총영업비용	금액	10,953,799	21,942,900	355,546	47,158	549,906	33,849,309
총영업비용	비율	32.36%	64.83%	1.05%	0.14%	1.62%	100.00%
영업이익	금액	907,552	718,133	230,807	236,492	(292,359)	1,800,625
영업이익	비율	50.40%	39.88%	12.82%	13.13%	-16.24%	100.00%
당기순이익	금액	660,868	561,584	221,340	226,736	(287,281)	1,383,247
당기순이익	비율	47.78%	40.60%	16.00%	16.39%	-20.77%	100.00%

주1) 기타부문에 당사 포함
주2) 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.

다. 그룹 자금조달ㆍ운용

(단위 : 백만원,%)

구분		2023년 3분기				2022년				2021년
구분		평균잔액	구성비	이자금액	이자율	평균잔액	구성비	이자금액	이자율	평균잔액	구성비	이자금액	이자율
조달	보험계약부채	19,242,283	20.8	-	-	19,572,794	23.0	-	-	21,902,620	29.0	-	-
	예수부채	8,483,139	9.2	403,980	4.8	3,961,830	4.7	25,309	0.6	1,893,141	2.5	2,652	0.1
	차입부채	30,347,770	32.9	1,240,276	4.1	31,654,069	37.3	783,577	2.5	29,342,843	38.9	376,671	1.3
	기타부채	25,231,656	27.3	224,933	0.9	22,270,469	26.2	174,951	0.8	15,592,866	20.7	94,769	0.6
	부채총계	83,304,848	90.2	-	-	77,459,162	91.2	-	-	68,731,471	91.1	-	-
	자본총계	9,057,944	9.8	-	-	7,480,528	8.8	-	-	6,754,163	8.9	-	-
	부채및자본총계	92,362,792	100.0	-	-	84,939,690	100.0	-	-	75,485,633	100.0	-	-
운용	현금및예치금	4,803,818	5.2	119,221	2.5	5,226,817	6.2	74,550	1.4	3,650,684	4.8	19,558	0.5
	유가증권	63,342,830	68.6	2,479,257	3.9	56,155,710	66.1	1,864,528	3.3	39,612,694	52.5	1,192,321	3.0
	대출채권	13,650,397	14.8	1,118,729	8.2	13,774,145	16.2	862,196	6.3	21,098,041	27.9	665,969	3.2
	기타자산	10,565,747	11.4	166,985	1.6	9,783,018	11.5	139,971	1.4	11,124,215	14.7	34,842	0.3
	자산총계	92,362,792	100.0	-	-	84,939,690	100.0	-	-	75,485,633	100.0	-	-

주) 평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함
주2) 2021년은 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.

(2) 주요종속회사 영업 현황

영업의 종류별 현황은 당사가 순수지주회사임에 따라 주요종속회사에 대한 사항을 중심으로 기재하였습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 영업의 개황

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 기준으로 작성

주2) 기업회계기준서 제 1117호 적용한 별도 기준 실적임

2. 영업의 종류별 현황

(1) 보험수지 및 계약현황

(2023.01.01 - 2023.09.30)

(단위 : 백만원)

구분	화재	해상	자동차	보증	특종	해외원보험	외국수재	장기	개인연금	합계
경과보험료	16,990	5,566	567,235	-	310,009	3,896	879	6,822,096	63,740	7,790,411
발생손해액	14,150	4,070	443,320	(223)	241,211	3,126	196	5,139,476	97,684	5,943,010
순사업비	9,279	5,069	127,777	36	80,166	683	(9)	1,757,290	2,889	1,983,180
보험영업손익	(6,439)	(3,573)	(3,862)	187	(11,368)	87	692	(74,670)	(36,833)	(135,779)

주1) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성
주2) 보험영업손익은 계약자이익배당준비금 증가액 및 배당보험손실보전준비금 증가액 차감전 잔액임

(2) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역
- 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 백만원, %)

구분	제103기 3분기		제102기 연간		제101기 연간
구분	금액	비율	금액	비율	금액	비율
화재	52,656	0.6	75,381	0.7	69,183	0.7
해상	42,636	0.5	55,581	0.5	50,081	0.5
자동차	561,805	6.7	800,541	7.5	772,020	7.7
보증	-	0.0	1	0.0	4	-
특종	580,995	6.9	640,634	6.0	528,819	5.3
해외원보험	4,709	0.1	9,550	0.1	7,426	0.1
외국수재	676	0.0	2,150	0.0	2,374	-
장기	7,129,573	84.5	9,052,942	84.4	8,517,882	84.8
개인연금	63,957	0.8	87,781	0.8	91,723	0.9
합계	8,437,007	100.0	10,724,561	100.0	10,039,512	100.0

주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성

-손해보험 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료)

(단위 : %)

구분	제103기 3분기	제101기 연간	제101기 연간
화재	83.3	65.2	48.7
해상	73.1	74.0	44.8
자동차	78.2	79.1	77.5
보증	-150,767.0	(7,522.4)	(8,707.1)
특종	77.8	82.0	78.0
해외원보험	80.2	14.1	35.2
외국수재	22.3	9.3	5.7
장기	75.3	73.5	76.2
개인연금	153.3	152.7	144.5
합계	76.3	74.8	76.9

주)보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성

(3) 모집형태별 영업현황

- 보험종목별 모집경로 및 모집형태

메리츠화재는 현재 임직원, 설계사, 대리점, 중개사, 방카슈랑스, 공동인수를 통하여 원수보험영업을 하고 있습니다. 보험종목별 모집형태별 영업현황은 아래의 표와 같습니다.

구 분	임직원	설계사	대리점	중개사	방카 슈랑스	공동 인수
화재보험	O	O	O	O	-	O
해상보험	O	O	O	O	-	O
자동차보험	O	O	O	O	-	O
특종보험	O	O	O	O	O	O
해외원보험	O	-	-	-	-	-
장기보험	O	O	O	O	O	-
개인연금보험	O	O	O	O	-	-

(4) 보험종목별 순사업비 및 사업비 집행율 현황

(단위 : 백만원, %)

구분	제103기 3분기			제102기 연간			제101기 연간
구분	보유보험료	순사업비	비율	보유보험료	순사업비	비율	보유보험료	순사업비	비율
화재	21,512	9,279	43.1	20,369	13,928	68.4	24,608	14,080	57.2
해상	6,553	5,069	77.4	6,916	4,278	61.9	9,661	2,757	28.5
자동차	558,156	127,777	22.9	795,668	152,011	19.1	768,064	177,768	23.1
보증	-	36	10,580.0	1	61	8,033.4	4	(23)	(515.7)
특종	354,462	80,166	22.6	352,165	86,932	24.7	300,829	66,054	22.0
해외원보험	3,250	683	21.0	8,298	1,640	19.8	6,625	1,220	18.4
외국수재	676	-9	-1.4	2,150	176	8.2	2,374	167	7.0
장기	6,821,833	1,757,290	25.8	8,670,323	2,112,158	24.4	8,195,734	1,897,322	23.2
개인연금	63,718	2,889	4.5	87,434	3,920	4.5	91,358	3,351	3.7
합계	7,830,160	1,983,180	25.3	9,943,324	2,375,104	23.9	9,399,257	2,162,696	23.0

주) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표를 기준으로 작성

3. 운용자산 투자현황

(1) 자산운용률

(단위: 백만원, %)

구분	제103기 3분기	제102기연간	제101기연간
총자산(A)	35,812,119	32,262,331	27,552,268
운용자산(B)	34,451,524	30,784,389	24,215,037
자산운용률(B/A)	96.2	95.4	87.9

주1) 103기 3분기 및 102기(전기) 작성 금액은 기업회계기준서 제 1117호를 적용하여 작성

주2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙 기준의 비운용자산을 제외한 금액

(2) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원, %)

구 분			제103기 3분기		제102기 연간		제101기 연간
구 분			금 액	비 율	금 액	비 율	금 액	비 율
운 용 자 산	대 출	기말잔액	12,116,738	35.17	10,270,696	33.36	7,861,167	32.5
	대 출	운용수익	540,109	54.48	641,360	72.03	569,782	46.5
	유가증권	기말잔액	20,641,001	59.91	17,025,294	55.30	14,903,910	61.5
	유가증권	운용수익	455,348	45.93	238,564	26.79	635,873	51.8
	현·예금 및 신탁	기말잔액	701,535	2.04	2,509,176	8.15	509,743	2.1
	현·예금 및 신탁	운용수익	(1,202)	(0.12)	4,751	0.53	2,128	0.2
	기 타	기말잔액	992,250	2.88	979,223	3.18	940,217	3.9
	기 타	운용수익	(2,925)	(0.30)	5,737	0.64	18,692	1.5
	계	기말잔액	34,451,524	100.00	30,784,389	100.0	24,215,037	100.0
	계	운용수익	991,330	100.00	890,412	100.0	1,226,475	100.0

주1) 103기 3분기 및 102기(전기) 작성 금액은 기업회계기준서 제 1117호를 적용하여 작성

주2) 운용수익은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영 업이익이며, 보험금융수익 및 보험금융비용 제외한 기준

주3) 대출금액은 대손충당금 및 이연부대수익을 차감한 장부금액 기준

주4) 비율은 운용자산 총액대비 비율을 기재한다

(3) 대출자산

- 대출금 운용내역
(대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)

(단위 : 백만원, %)

구 분		제103기 3분기		제102기 연간		제101기 연간
종 류		금 액	이익률	금 액	이익률	금 액	이익률
개 인		777,933	2.40	431,409	2.98	919,615	3.84
기 업	중소기업	11,055,986	6.71	9,736,610	7.86	6,848,026	7.90
기 업	대기업	282,819	13.83	102,677	5.02	93,526	9.04
합 계		12,116,738	6.59	10,270,696	7.60	7,861,167	7.45

주1) 103기 3분기 및 102기(전기) 작성 금액은 기업회계기준서 제 1117호를 적용하여 작성

주2) 수익률은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업 이익 기준 (보험금융수익 및 보험금융비용 제외)

주3) 대출금액은 대손충당금 및 이연부대수익을 차감한 장부금액 기준

- 대출금의 잔존기간별 잔액
(대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)

(단위 : 백만원)

구분

1년이하

1년초과~

3년이하

3년초과~

5년이하

5년초과

합 계

대출금

3,069,671

6,207,541

2,370,361

469,165

12,116,738

(4) 유가증권

- 유가증권 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분		제103기 3분기		제102기 연간		제101기 연간
구 분		기말잔액	수익률	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률
국 내	국공채	7,111,050	1.45	6,308,607	2.00	7,154,706	1.63
	특수채	1,880,445	2.47	1,451,493	1.87	1,225,856	2.32
	금융채	1,417,328	3.96	691,146	(0.57)	283,113	3.73
	회사채	1,677,856	2.73	1,008,943	1.95	658,824	2.53
	주 식	290,524	7.75	197,765	1.08	82,708	18.71
	기 타	7,156,335	4.08	6,207,254	(4.42)	3,852,383	5.43
소 계		19,533,538	3.34	15,865,208	1.59	13,257,590	2.92
해 외	외화증권	1,107,463	1.99	1,160,086	0.58	1,646,320	2.72
소 계		1,107,463	1.99	1,160,086	0.58	1,646,320	2.72
합 계		20,641,001	3.26	17,025,294	3.33	14,903,910	2.89

주1) 103기 3분기 및 102기(전기) 작성 금액은 기업회계기준서 제 1117호를 적용하여 작성

주2) 수익률은 운용자산에 대한 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자영업 이익 기준 (보험금융수익 및 보험금융비용 제외)

(5) 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분	제103기 3분기		제102기 연간		제101기 연간
구 분	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률
현 ·예 금	701,535	(0.10)	2,509,176	0.32	509,743	0.33
단자어음					-	-
금전신탁					-	-
합 계	701,535	(0.10)	2,509,176	0.32	509,743	0.33

주1) 103기 3분기 및 102기(전기) 작성 금액은 기업회계기준서 제 1117호를 적용하여 작성
주2) 수익률은 비용을 차감한 운용이익률임

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 영업의 개황

증권업계는 당분기 역시 부동산 영업 악화가 지속되고 있으며, 미 연준 기준금리 인상 및 추가 긴축 우려에 따라 채권 금리가 상승하였으며, 주식시장은 금리, 환율 상승 및 경기침체 우려 등에 따라 약세였습니다. 비우호적인 시장상황에 따라 실적 악화 및 기 투자분의 손상 반영 등으로 실적이 전년동기 대비 감소하였습니다.

메리츠증권의 2023년 3분기 누계 연결기준 영업이익은 6,048억원, 당기순이익은 4,790억원으로 전년동기 대비 영업이익은 26.5%, 당기순이익은 27.2% 감소했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 4,784억원, 당기순이익은 3,246억원으로 전년동기 대비 영업이익은 25.9%, 당기순이익은 30.8% 감소했습니다.

주요 영업부문별 세부 영업의 현황은 다음과 같습니다.

Sales&Trading 부문은 당기순이익 1,158억원으로 전년동기 대비 0.3% 감소했습니다. 채권부문의 금리 상승에 따른 실적 부진에도 불구하고, 파생운용에서는 ELS 발행 및 조기상환 수익 등으로 우수한 실적을 보였으며, 법인영업에서는 주요 거래기관으로부터 상위등급을 유지하고 ETF LP 업무에서 높은 수익성을 확보하였습니다. 주식운용은 증권시장 약세에도 불구하고 신기술조합 성과로 양호한 실적을 달성해 축소폭이 감소되었습니다.

기업금융 부문은 당기순이익 1,102억원으로 전년동기 대비 56.4% 감소하였습니다. 부동산 관련 실적에도 불구하고 기 투자건의 충당금과 손상금액의 반영으로 실적이 감소하였습니다.

리테일 부문은 당기순이익 112억원으로 전년동기 대비 8.1% 증가하였습니다. Wrap 잔고의 지속적인 증가 등에 따라 금융상품 관련 수익의 증가세로 양호한 실적을 지속하고 있습니다.

자회사인 메리츠캐피탈은 당기순이익 1,850억원으로 전년동기 대비 5.6% 감소하였습니다. 기업금융 부분의 조달 비용 및 대손 비용 증가로 실적이 감소하였습니다.

나. 종류별 영업실적

(1) 연결기업의 영업부문 제공 용역 단위

연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.
1) Sales&Trading: 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등
2) 기업금융 및 IB사업: 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등
3) 리테일사업: 위탁영업, 자산관리상품 판매 등
4) 여신전문금융업: 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링,일반대출 등
5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등

(2) 영업부문별 재무정보

(단위 : 천원)

구 분	당분기
구 분	Sales&Trading	기업금융및IB사업	리테일사업	여신전문금융업	기타	연결조정	합 계
총수익	33,845,505,297	654,383,588	138,836,908	755,189,208	(181,201,691)	(319,424,626)	34,893,288,684
총비용	(33,694,953,630)	(511,088,832)	(124,288,123)	(516,354,070)	258,914,938	314,655,766	(34,273,113,951)
법인세비용차감전순손익	150,551,667	143,294,756	14,548,785	238,835,138	77,713,247	(4,768,860)	620,174,733
법인세비용(*)	(34,788,246)	(33,111,379)	(3,361,814)	(53,823,828)	(26,381,945)	10,274,402	(141,192,810)
분기순이익(손실)	115,763,421	110,183,377	11,186,971	185,011,310	51,331,302	5,505,542	478,981,923

(*) 연결기업의 당분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

구 분	전분기
구 분	Sales&Trading	기업금융및IB사업	리테일사업	여신전문금융업	기타	연결조정	합 계
총수익	38,023,636,547	994,571,300	146,057,707	716,258,325	3,581,191,067	(503,351,482)	42,958,363,464
총비용	(37,865,473,040)	(650,346,343)	(131,959,795)	(458,762,183)	(3,362,649,744)	397,870,869	(42,071,320,236)
법인세비용차감전순손익	158,163,507	344,224,957	14,097,912	257,496,142	218,541,323	(105,480,613)	887,043,228
법인세비용(*)	(42,051,587)	(91,520,516)	(3,748,270)	(61,486,243)	(32,655,929)	2,708,899	(228,753,646)
분기순이익(손실)	116,111,920	252,704,441	10,349,642	196,009,899	185,885,394	(102,771,714)	658,289,582

(*) 연결기업의 전분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

다. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제52기 3분기			제51기 연간			제50기 연간
구 분		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
자본	자본금	776,179	-	1.27	776,179	-	1.26	761,424	-	1.53
	신종자본증권	844,661	-	1.39	770,728	-	1.25	458,047	-	0.92
	자본잉여금	1,137,742	-	1.87	1,076,845	-	1.75	1,420,989	-	2.85
	자본조정	(59,970)	-	(0.10)	(279,587)	-	(0.45)	(106,346)	-	(0.21)
	기타포괄손익누계액	202,688	-	0.33	166,484	-	0.27	141,328	-	0.28
	이익잉여금	3,013,720	-	4.95	3,145,782	-	5.11	2,236,879	-	4.48
	비지배지분	124,445	-	0.20	124,445	-	0.20	159,031	-	0.32
예수부채	투자자예수금	1,184,609	0.61	1.94	1,315,162	0.37	2.14	1,186,879	0.23	2.38
	발행어음	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	CMA수탁금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	기타	768,631	-	1.26	1,005,082	-	1.63	569,504	-	1.14
차입부채	콜머니	366	3.64	0.00	9,134	1.41	0.01	143,896	0.61	0.29
	차입금	4,650,301	4.85	7.63	5,988,621	2.79	9.72	4,817,116	1.58	9.65
	사채	10,255,666	4.35	16.83	9,452,463	2.92	15.35	8,540,038	2.09	17.11
	RP매도	13,754,739	3.62	22.57	13,932,370	2.03	22.62	13,935,316	0.64	27.92
	매도파생결합증권	8,441,399	5.63	13.85	7,596,641	5.59	12.34	3,288,372	3.49	6.59
	파생상품	862,007	-	1.41	578,968	-	0.94	203,314	-	0.41
	기타	8,080,025	1.94	13.26	8,331,961	1.43	13.53	6,281,644	1.14	12.59
기타부채	퇴직급여충당금	(2,347)	-	(0.00)	2	-	0.00	386	-	0.00
기타부채	기타	6,903,051	-	11.33	7,590,859	-	12.33	5,866,169	-	11.75
합 계		60,937,912	2.52	100.00	61,582,139	1.64	100.00	49,903,986	0.93	100.00

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제52기 3분기			제51기 연간			제50기 연간
구 분		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
현·예금	현금및현금성자산	1,455,389	5.67	2.39	2,188,290	2.68	3.55	2,032,822	0.77	4.07
현·예금	예치금	2,248,411	1.57	3.69	3,072,451	0.77	4.99	2,868,043	0.31	5.75
유가증권	당기손익_공정가치 측정금융자산	31,290,733	3.95	51.35	27,149,457	3.99	44.09	24,431,965	2.48	48.96
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,403,297	2.90	5.58	5,559,825	1.85	9.03	1,343,276	1.04	2.69
	관계회사투자지분	2,019,426	-	3.31	1,787,536	-	2.90	1,539,569	-	3.09
	파생결합증권	149,580	-	0.25	160,823	-	0.26	130,707	-	0.26
파생상품		581,642	-	0.95	285,167	-	0.46	260,002	-	0.52
대출채권	콜론	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	대출금	9,795,671	8.85	16.07	10,062,832	7.47	16.34	8,223,637	6.59	16.48
	할인어음	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모사채	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	신용공여금	1,200,019	6.28	1.97	909,243	5.82	1.48	1,183,746	5.45	2.37
	RP매수	1,067,923	3.85	1.75	1,678,351	2.09	2.73	958,405	0.63	1.92
	대여금	4,238	2.20	0.01	3,903	1.90	0.01	3,651	2.14	0.01
	기타	4,880	2.67	0.01	1,138	5.51	0.00	1	5.09	0.00
CMA운용자산		-	-	-	-	-	-	-	-	-
리스자산		1,687,853	4.96	2.77	1,704,344	4.39	2.77	1,444,090	4.40	2.89
유형자산		31,431	-	0.05	37,343	-	0.06	43,414	-	0.09
기 타		5,997,419	-	9.84	6,981,436	-	11.34	5,440,658	-	10.90
합 계		60,937,912	3.84	100.00	61,582,139	3.25	100.00	49,903,986	2.43	100.00

2-1. 영업 종류별 현황

가. 유가증권 등 자기매매업무

(1) 종류별 유가증권 등 내역

(단위 : 백만원 )

구 분		제52기 3분기			제51기 연간			제50기 연간
		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적
		보유잔액	장내	장외	보유잔액	장내	장외	보유잔액	장내	장외
주 식		(1,937,926)	7,435,913	47,142	(700,735)	13,673,802	80,217	(342,090)	41,295,017	63,475
채 권	국공채	8,329,429	236,219,312	205,747,791	8,342,737	299,715,958	227,098,386	6,685,135	315,647,237	241,994,880
	특수채	2,257,054	5,070,671	90,000,863	3,505,389	7,394,837	118,424,760	4,375,899	7,225,382	154,659,230
	회사채	2,431,154	48,552	55,059,861	3,179,452	119,454	60,606,402	3,738,220	104,042	70,532,151
	소 계	13,017,637	241,338,535	350,808,515	15,027,578	307,230,249	406,129,548	14,799,254	322,976,661	467,186,261
어음 및 전자단기사채		2,594,868	-	110,455,305	2,698,614	-	205,624,679	2,090,637	-	314,318,776
외화증권		573,691	-	4,559,823	527,438	-	6,630,946	570,424	-	8,693,817
선물	매 수	(40,760)	319,595,498	35,780,834	(55,074)	561,150,137	77,257,527	33,492	504,432,051	67,715,778
선물	매 도	3,328	324,911,149	36,501,339	(9,892)	556,731,172	75,930,040	175	502,796,468	67,112,600
옵션	매 수	89,300	237,868	489,078	131,527	173,081	803,693	49,718	231,023	613,277
옵션	매 도	174,377	209,284	336,708	244,377	186,895	983,140	199,673	250,915	631,558
파생결합증권		(8,442,805)	-	9,483,963	(8,312,640)	-	14,002,634	(5,906,257)	-	12,890,245
기 타		4,775,120	16,109,236	-	1,852,830	25,373,099	-	1,441,392	29,370,738	-
합 계		10,806,830	909,837,483	548,462,707	11,404,023	1,464,518,435	787,442,424	12,936,418	1,401,352,873	939,225,787

주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액 포함
주2) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 불포함)

(2) 유가증권 등 운용내역

(가) 주식

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기 연간	제50기 연간
처분 ·상환차익(차손)	(292,031)	274,301	183,661
평가차익(차손)	(14,002)	42,820	67,657
배당금수익	19,757	25,851	17,281
합 계	(286,276)	342,972	268,599

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(나) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기 연간	제50기 연간
처분 ·상환차익(차손)	56,287	(317,422)	(230,454)
평가차익(차손)	13,560	(216,670)	(57,382)
채권이자	522,625	523,058	357,411
합 계	592,472	(11,034)	69,575

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(다) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기 연간	제50기 연간
처분 ·상환차익(차손)	127,742	(234,665)	57,738
평가차익(차손)	101,305	(71,444)	27,008
분배금수익	16,867	15,306	11,775
합 계	245,914	(290,803)	96,521

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(라) 파생상품 운용수지

① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기 연간	제50기 연간
처분 ·상환차익(차손)	707,614	(508,655)	(9,938)
평가차익(차손)	(66,436)	(172,742)	42,131
합 계	641,178	(681,397)	32,193

주1) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함
주2) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기 연간	제50기 연간
처분 ·상환차익(차손)	(198,570)	225,433	58,172
평가차익(차손)	59,818	63,472	(8,893)
합 계	(138,752)	288,905	49,279

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기 연간	제50기 연간
처분 ·상환차익(차손)	(237,339)	(212,671)	(302,426)
평가차익(차손)	(280,285)	258,132	306
합 계	(517,624)	45,461	(302,120)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기 연간	제50기 연간
처분 ·상환차익(차손)	(121,496)	648,458	253,378
평가차익(차손)	44,573	149,117	18,716
합 계	(76,923)	797,575	272,094

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

나. 위탁매매업무

(1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구 분		제52기 3분기		제51기 연간		제50기 연간
구 분		장내	장외	장내	장외	장내	장외
예 수 금	위탁자예수금	904,604	-	920,392	-	1,178,057	-
	장내파생상품	368,462	-	349,604	-	396,282	-
	거래예수금	-	-	-	-	-	-
거래실적	주 식	50,964,673	4,537	64,587,161	14,155	96,540,477	76,186
	채 권	65,221	613,474	54,388	1,115,832	66,274	3,347,543
	어 음	-	-	-	-	-	-
	외화증권	476,798	-	622,100	-	696,933	-
	선 물	36,378,749	-	73,865,947	-	81,098,175	-
	옵 션	308,607	-	415,892	-	589,846	-
	파생결합증권	77,144	-	94,144	-	36,897	-
	기 타	-	828,552	-	2,564,978	-	2,437,061
	합 계	88,271,192	1,446,563	139,639,632	3,694,965	179,028,602	5,860,790
수 수 료	주 식	55,363	6	60,096	19	114,380	72
	채 권	66	305	102	16	111	142
	어 음	-	-	-	-	-	-
	외화증권	-	765	-	1,171	-	1,733
	선 물	2,010	-	3,659	-	3,465	-
	옵 션	485	-	687	-	800	-
	파생결합증권	66	-	63	-	32	-
	기 타	-	-	-	-	-	175
	합계	57,990	1,076	64,607	1,206	118,788	2,122

주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임

(2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기 연간	제50기 연간
수탁수수료	59,066	65,813	120,910
매매수수료	(9,816)	(15,409)	(15,907)
수 지 차 익	49,250	50,404	105,003

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

다. 투자일임 업무

(1) 투자운용인력현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

운용기간	운용역수	계약수	운용규모
3년 미만	22	150	33,297
5년 미만	12	248	108,964
10년 미만	48	3,695	356,981
10년 이상	7	519	247,667
합계	89	4,612	746,909

※ 상세현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황(상세)' 참조

(2) 투자일임계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기	제50기
고객수	3,864	3,372	2,920
일임계약건수	4,612	4,030	3,494
일임계약자산총액(계약금액)	746,909	645,645	598,614
일임계약자산총액(평가금액)	801,671	615,213	656,977

(3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)

구분	제52기 3분기	제51기	제50기
일임수수료	8,968	9,925	18,536

(4) 투자일임 재산 현황

(단위 : 건, 백만원)

구 분		증권사		자산운용사		기타 금융투자업자		은행		보험회사 (고유계정)		보험회사 (특별계정)		연기금		공제회		종금		개인		기타		계
구 분		건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
국내계약자산	일반투자자	-	-	-	-	2	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	20	5,204	4,136	396,182	150	97,766	4,308	499,152
	전문투자자	-	-	-	-	1	221	-	-	9	4,459	-	-	-	-	-	-	4	2,000	243	190,698	18	47,474	275	244,852
	계	-	-	-	-	3	221	-	-	9	4,459	-	-	-	-	-	-	24	7,204	4,379	586,880	168	145,240	4,583	744,004
해외계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	23	2,238	-	-	23	2,238
	전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	6	667	-	-	6	667
	계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	29	2,905	-	-	29	2,905
합계	일반투자자	-	-	-	-	2	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	20	5,204	4,159	398,420	150	97,766	4,331	501,390
	전문투자자	-	-	-	-	1	221	-	-	9	4,459	-	-	-	-	-	-	4	2,000	249	191,365	18	47,474	281	245,519
	계	-	-	-	-	3	221	-	-	9	4,459	-	-	-	-	-	-	24	7,204	4,408	589,785	168	145,240	4,612	746,909

(5) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구분			국내	해외	합계
현금 및 예치금		현금 및 현금성 자산	-	-	-
		예치금	17,370	1,394	18,764
		기타	-	-	-
		소계	17,370	1,394	18,764
단기금융상품		보통예금	-	-	-
		정기예금	-	-	-
		양도성예금증서(CD)	-	-	-
		콜론(Call Loan)	-	-	-
		환매조건부채권매수(RP)	126	-	126
		기업어음증권(CP)	-	-	-
		기타	360,462	-	360,462
		소계	360,588	-	360,588
증권	채무증권	국채·지방채	277	-	277
		특수채	-	-	-
		금융채	-	-	-
		회사채	3,004	-	3,004
		기타	-	-	-
		소계	3,281	-	3,281
	지분증권	주식	404,345	13,189	417,534
		신주인수권증서	-	-	-
		출자지분	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	404,345	13,189	417,534
	수익증권	신탁 수익증권	1,475	-	1,475
		투자신탁 수익증권	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	1,475	-	1,475
	투자계약증권		-	-	-
	파생결합증권	ELS	-	-	-
		ELW	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	증권예탁증권		-	-	-
	기타		-	-	-
	소계		409,101	13,189	422,290
파생상품	장내파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	29	-	29
		기타	-	-	-
		소계	29	-	29
	장외파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	소계		-	-	-
기타			-	-	-
합계			787,088	14,583	801,671

라. 유가증권 인수업무

(1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기			제51기 연간			제50기 연간
구 분	주간사실적	인수 실적	인수수수료	주간사실적	인수 실적	인수수수료	주간사실적	인수 실적	인수수수료
기업공개	-	-	-	-	-	-	-	-	-
주 식	-	-	-	-	-	-	-	-	-
국공채/특수채	980,800	2,640,800	534	648,000	3,287,905	519	2,109,700	2,629,700	721
회사채	620,500	7,591,493	7,996	680,000	10,933,136	8,216	1,293,475	8,648,850	4,519
기업어음	-	29,964,828	2,784	-	21,109,241	5,330	-	19,355,283	1,143
외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	1,601,300	40,197,121	11,314	1,328,000	35,330,282	14,065	3,403,175	30,633,833	6,383

주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성

(2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기 연간	제50기 연간
인수수수료	11,314	14,065	6,383
수수료비용	-	-	-
수지차익	11,314	14,065	6,383

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 작성

마. 신용공여업무

(1) 증권업부문

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기 연간	제50기 연간
신용거래융자	183,929	210,575	278,723
증권담보대출금	1,017,571	700,189	906,543
매입대출채권	4,938	1,139	1
대출금	3,186,659	3,047,082	3,803,888
합 계	4,393,097	3,958,985	4,989,155

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고

- 신용이자율

기 간	1~7일까지	8~15일까지	16~30일까지	31~60일까지	61~90일까지	90일초과	연체이자율
이자율	6.55%	7.55%	8.05%	8.75%	9.05%	9.45%	약정이자율 최대구간 + 3%

(2) 여신전문금융업부문

(단위 : 백만원)

구 분	2023.01.01 ~ 2023.09.30	2022.01.01 ~ 2022.12.31
대출금	5,061,280	4,914,751
합 계	5,061,280	4,914,751

주) K-IFRS 연결재무제표 기준 평균잔고

바. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분		제52기 3분기	제51기 연간	제50기 연간
잔고	조건부매도	11,948,915	14,244,927	15,271,970
잔고	조건부매수	652,500	2,885,316	2,378,085
거래금액	조건부매도	1,296,471,056	2,172,941,755	2,808,671,066
거래금액	조건부매수	153,387,459	419,419,105	292,819,962

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

사. 리스업무

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기 연간	제50기 연간
리 스 계 약 액	369,203	749,128	835,574
리 스 실 행 액	356,579	727,773	821,194
리 스 자 산 잔 액	1,658,520	1,746,272	1,559,536

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

아. 신탁업무

(1) 재무제표

- 재무상태표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정과목	총계기준
Ⅰ.자산총계	1,010,866
1. 현금및예치금	16,312
2. 증권	460,959
3. 금전채권	531,570
4. 파생상품	-
5. 동산·부동산	-
6. 실물자산	-
7. 기타운용 자산	-
8. 기타자산	2,025
9. 현재가치차금	-
10. 채권평가충당금(-)	-
11. 손익	-
Ⅱ.부채총계	1,010,866
1. 금전신탁	382,897
2. 재산신탁	619,371
3. 종합재산신탁	-
4. 공익신탁	-
5. 담보부사채신탁	-
6. 기타신탁	-
7. 차입금	-
8. 차입유가증권	-
9. 파생상품	-
10. 기타부채	8,598
11.특별유보금	-
12.손익	-

- 손익계산서(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정과목	총계기준
Ⅰ. 신탁이익계	10,976
1. 예치금이자	827
2. 증권이자	6,646
3. 금전채권이자	41
4. 배당금수익	592
5. 증권매매이익	2,086
6. 증권평가이익	-
7. 증권상환이익	9
8. 증권손상차손환입	-
9. 파생상품거래이익	-
10. 수수료수익	-
11. 동산·부동산수익	-
12. 실물자산수익	-
13. 무체재산권수익	-
14. 유가증권대여료	-
15. 기타수익	775
16. 고유계정대이자	-
17. 신탁본지점이자	-
18. 특별유보금환입	-
19. 채권평가충당금환입	-
20. 손익금	-
Ⅱ. 신탁손실계	10,976
1. 금전신탁이익	8,738
2. 재산신탁이익	531
3. 종합재산신탁이익	-
4. 공익신탁이익	-
5. 담보부사채신탁이익	-
6. 기타신탁이익	-
7. 차입금이자	-
8. 기타지급이자	-
9. 증권매매손실	522
10. 증권평가손실	-
11. 증권상환손실	-
12. 증권손상차손	-
13. 파생상품거래손실	-
14. 제상각	-
15. 지급수수료	-
16. 동산·부동산처분손	-
17. 유가증권차입료
18. 기금출연료	-
19. 세금과공과	15
20. 신탁보수	903
21. 기타비용	267
22. 특별유보금전입	-
23. 채권평가충당금전입	-
24. 신탁본지점이자	-
25. 손익금	-

(2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분				전기말		증가		감소		당기말
구분				건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-	-	-
	특정금전신탁	수시입출금		-	-	-	-	-	-	-	-
		자문형		-	-	-	-	-	-	-	-
		자사주		-	-	-	-	-	-	-	-
		채권형		13	180,071	-	-	-	-	13	180,071
		주식형(자문형, 자사주 제외)		2,418	176,189	60	6,522	39	8,767	2,439	173,944
		주가연계신탁		-	-	-	-	-	-	-	-
		정기예금형		3	16,594	1	5,000	3	16,594	1	5,000
		퇴직연금	확정급여형	-	-	-	-	-	-	-	-
			확정기여형	-	-	-	-	-	-	-	-
			IRA형	-	-	-	-	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-	-	-	-	-
		기타		45	23,882	-	-	-	-	45	23,882
금전신탁소계				2,479	396,736	61	11,522	42	25,361	2,498	382,897
재산신탁	증권			10	58,501	3	35,300	-	-	13	93,801
	금전채권			6	300,539	5	231,886	-	6,855	11	525,570
	동산			-	-	-	-	-	-	-	-
	부동산신탁	토지신탁	차입형	-	-	-	-	-	-	-	-
			관리형	-	-	-	-	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-	-	-	-	-
		관리신탁	갑종	-	-	-	-	-	-	-	-
			을종	-	-	-	-	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-	-	-	-	-
		처분신탁		-	-	-	-	-	-	-	-
		담보신탁		-	-	-	-	-	-	-	-
		분양관리신탁		-	-	-	-	-	-	-	-
		부동산신탁계		-	-	-	-	-	-	-	-
	부동산관련권리			-	-	-	-	-	-	-	-
	무체재산권			-	-	-	-	-	-	-	-
	재산신탁소계			16	359,040	8	267,186	-	6,855	24	619,371
종합재산신탁				-	-	-	-	-	-	-	-
기타				-	-	-	-	-	-	-	-
합계				2,495	755,776	69	278,708	42	32,216	2,522	1,002,268

(3) 자금조달운용현황
- 금전신탁자금조달현황

(단위 : 백만원)

계정명				수탁액	차입금	특별보유금	손익	기타	합계
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-
	특정금전신탁	수시입출금		-	-	-	-	-	-
		자문형		-	-	-	-	-	-
		자사주		-	-	-	-	-	-
		채권형		180,071	-	-	-	6,519	186,590
		주식형(자문형, 자사주 제외)		173,944	-	-	-	1,821	175,765
		주가연계신탁		-	-	-	-	-	-
		정기예금형		5,000	-	-	-	35	5,035
		퇴직연금	확정급여형	-	-	-	-	-	-
			확정기여형	-	-	-	-	-	-
			IRA형	-	-	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-	-	-
		기타		23,882	-	-	-	62	23,944
금전신탁합계				382,897	-	-	-	8,437	391,334

- 금전신탁자금운용현황

(단위 : 백만원)

구분				증권												예치금	RP매입	기타	합계
구분				회사채	주식	기업어음	(직매입분)	(ABCP)	수익증권	파생결합증권	(ELS)	(기타)	외화증권	기타	소계	예치금	RP매입	기타	합계
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	특정금전신탁	수시입출금		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		자문형		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		자사주		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		채권형		180,000	30	-	-	-	-	-	-	-	-	-	180,030	4,502	848	1,210	186,590
		주식형(자문형, 자사주 제외)		-	85,382	-	-	-	-	-	-	-	3,589	79,314	168,285	6,783	-	697	175,765
		주가연계신탁		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		정기예금형		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	5,000	-	35	5,035
		퇴직연금	확정급여형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			확정기여형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			IRA형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		기타		-	-	-	-	-	12,052	-	-	-	11,803	-	23,855	28	-	61	23,944
금전신탁합계				180,000	85,412	-	-	-	12,052	-	-	-	15,392	79,314	372,170	16,313	848	2,003	391,334

자. 약정내역(지급보증업무)

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기 연간	제50기 연간
ABCP 매입약정	-	-	5,000
지급보증	18,430	19,345	19,272
증권인수약정	-	-	-
조건부대출약정	-	-	-
조건부증권인수약정	230,000	-	34,215
한도대출	2,273,664	3,076,373	2,784,277
담보대출확약	239,584	326,403	231,971
총 액 합 계	2,761,678	3,422,121	3,074,735
중복약정금액(주1)	265,132	22,312	22,312
순 액 합 계	2,496,546	3,399,809	3,052,423

(주1) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공한 금액

차. 주요상품ㆍ서비스 내용

(1) 주요상품

상품구분	세부구분	상품특징
CMA	CMA-RP	수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP에 투자하는 계좌 서비스
CMA	CMA-MMW	수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 투자일임의 방식으로 한국증권금융(주) 예수금에 투자하는 계좌 서비스
집합투자상품	MMF	단기성 상품을 주로 운용하는 초단기형 집합투자증권, 익일 입출금
	채권형펀드	채권 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 안정적 이익 추구
	채권혼합형펀드	주식 비중 50% 미만, 안정적인 금리 이상의 기대 수익 추구
	주식혼합형펀드	주식 비중 50% 이상, 고수익추구 및 위험관리 가능
	주식형펀드	주식 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 고수익 추구
	파생상품펀드	지수 또는 ELS(DLS) 등에 연계된 수익률 지급 상품
	부동산펀드	부동산 개발에의 대출, 임대사업 등에의 장기투자
	특별자산펀드	선박/문화산업/대체에너지 관련 수익권 등에 장기투자
채무증권	채권/CP/ 전자단기사채	채권, CP, 전자단기사채의 투자수익률 지급
파생결합증권	ELS(ELB)/ DLS(DLB)	지수, 개별종목, 기타 자산에 연계되어 수익이 결정되는 상품
파생결합증권	ETN	기초지수 변동과 수익률이 연동되도록 한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래할 수 있는 상품
Wrap	MMW형 랩	한국증권금융(주) 예수금에 투자, 법인 단기 자금 운용 상품
	지점운용형 랩	고객으로부터 상품 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 지점 영업직원이 직접 운용하는 랩상품
	자문형 랩	고객이 예탁한 일임재산에 대해 당사와 자문 계약을 맺은 자산운용사 (또는 투자자문사)로 부터 자문서비스를 받아 운용하는 상품
	펀드운용형 랩	고객이 예탁한 일임재산에 대해 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 본사운용역이 시장상황에 따라 펀드를 투자대상으로 직접 운용하는 랩 상품
ISA (개인종합자산관리계좌)	일임형 ISA	연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 선택한 MP에 따라 ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품으로 운용되며 만기시 손익통산 및 절세 혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌
ISA (개인종합자산관리계좌)	중개형 ISA	연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 주식, ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품을 직접 구성하여 운용하고, 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 종합자산관리계좌
연금	연금저축계좌	개인의 은퇴준비를 돕기위해 납입에서 수령까지 종합적인 절세혜택 을 제공하는 연금저축계좌
신탁상품	특정금전신탁	1:1 계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당상품
신탁상품	재산신탁	금전 이외의 재산을 위탁자로부터 수탁자가 수탁하여 신탁종료시 신탁재산을 운용현상 그대로 수익자에게 지급하는 신탁
장외파생상품	CFD (차액결제거래)	기초자산을 보유하지 않고, 가격변동을 이용한 차익만을 현금 정산 하는 장외파생상품 거래

(2) 주요서비스

주요서비스	특징
지급결제서비스	인터넷 뱅킹, 급여이체, 공과금납부 등 은행권 수준의 지급결제 서비스 제공
WM 자산관리서비스	고객성향에 따른 맞춤자산관리 서비스, 당사 Wealth Manager의 1대1 상담서비스
온라인종합대출서비스	온라인상으로 주식, 수익증권담보 융자 등 신용거래 편의도모
HTS서비스	인터넷 기반의 전용 어플리케이션(iMERITZ WII)을 통한 홈트레이딩 서비스
MTS서비스	스마트폰용 어플리케이션(M SQUARE)을 통한 모바일트레이딩 서비스
ARS서비스	전화를 통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스
알리미서비스	주식체결, 입출금, 월간 수익률 정보 등을 휴대폰 문자로 발송하는 SMS 알리미

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

가. 영업의 개황
메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다.
2023년 3분기말 연결재무제표 기준 순이익은 1,850억원으로 전년동기 1,960억 대비110억원, 5.6% 감소하였고 총자산은 8조 6,243억원으로 전년동기 9조 7억원 대비 3,763억원, 4.2% 감소하였습니다. 고금리로 인한 조달환경 악화, 대손비용 상승, 물가인상 압박 등의 금융시장환경 영향으로 순이익 및 총자산이 다소 감소하였습니다.

나. 영업의 종류
메리츠캐피탈은 자동차금융과 부동산담보 등 기업여신을 중심으로 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사 입니다.

종류	내용
1. 시설대여업	이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융
2. 할부금융	재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융
3. 신기술사업금융	신기술 사업자에 대한 투자 및 융자
4. 팩토링	기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무
5. 일반대출	기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

다. 영업부문별 자금조달 및 운용내용

(1) 자금조달실적 - 평잔

(단위 : 백만원, %)

구 분	조달항목	제12기 3분기			제11기			제10기
구 분	조달항목	평잔	이자율	구성비	평잔	이자율	구성비	평잔	이자율	구성비
차입부채	차입금	1,465,304	3.45	16.40	1,637,787	2.88	19.16	513,614	1.98	7.61
	사채	5,507,744	4.12	61.64	4,998,743	2.71	58.49	4,647,861	2.08	68.90
	콜머니	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타부채		664,287	-	7.43	658,245	-	7.70	551,771	-	8.18
자본총액		1,298,176	-	14.53	1,251,098	-	14.64	1,032,837	-	15.31
합 계		8,935,511	3.10	100.00	8,545,873	2.14	100.00	6,746,083	1.58	100.00

주) 금감원 업무보고서 기준

(2) 자금운용실적 - 평잔

(단위 : 백만원, %)

구 분	운용항목	제12기 3분기			제11기			제10기
구 분	운용항목	평잔	이자율	구성비	평잔	이자율	구성비	평잔	이자율	구성비
원화 자금	현금및예치금	185,354	0.32	2.07	56,393	0.42	0.66	87,110	0.56	1.29
	유가증권	1,766,494	5.99	19.77	1,655,081	4.30	19.37	1,205,883	7.28	17.88
	대출채권	4,834,812	8.71	54.11	4,742,410	7.88	55.49	3,685,321	7.32	54.63
	할부금융자산	286,521	9.07	3.21	227,113	7.15	2.66	194,703	5.67	2.89
	리스자산	1,687,853	3.86	18.89	1,704,346	3.36	19.94	1,444,090	3.73	21.41
	유형자산	13,396	-	0.15	13,084	-	0.15	12,451	-	0.18
	무형자산	3,487	-	0.04	3,924	-	0.05	4,145	-	0.06
	기타자산	157,594	-	1.76	143,522	-	1.68	112,380	-	1.67
합 계		8,935,511	6.93	100.00	8,545,873	6.07	100.00	6,746,083	6.27	100.00

주) 금감원 업무보고서 기준

라. 영업 종류별 현황
(1) 취급업무별 영업실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제12기 3분기		제11기		제10기
구 분		금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비
리 스	금융리스	308,815	7.46	709,658	12.30	801,061	14.55
	운용리스	47,764	1.15	18,115	0.31	182	0.00
	소 계	356,579	8.62	727,773	12.62	801,243	14.55
할 부 금 융		174,374	4.21	277,336	4.81	38,959	0.71
대 출 금		3,607,144	87.17	4,762,291	82.57	4,667,205	84.74
팩 토 링		-	-	-	-	-	-
합 계		4,138,097	100.00	5,767,400	100.00	5,507,407	100.00

(2) 부문별 영업실적
1) 리스 취급현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		제12기 3분기		제11기		제10기
구 분		금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비
물 건 별	국산	86,052	24.13	139,169	19.12	189,801	23.69
	외산	270,527	75.87	588,604	80.88	611,442	76.31
	소 계	356,579	100.00	727,773	100.00	801,243	100.00
이용자별	공공기관/비영리단체	-	-	-	-	-	-
	사업자(법인,개인)	356,579	100.00	727,773	100.00	801,243	100.00
	기타	-	-	-	-	-	-
	소계	356,579	100.00	727,773	100.00	801,243	100.00
업 종 별	제조업	14,259	4.00	20,205	2.78	19,734	2.46
	비제조업	342,320	96.00	707,568	97.22	781,509	97.54
	소계	356,579	100.00	727,773	100.00	801,243	100.00

주) 선급리스 제외

2) 할부금융 취급현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	제12기 3분기		제11기		제10기
구 분	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
내 구 재	161,933	92.9	259,221	93.47	25,190	64.66
주 택	-	-	-	-	-	-
기 계 류	-	-	-	-	-	-
기 타	12,441	7.1	18,115	6.53	13,769	35.34
총 계	174,374	100.0	277,336	100.00	38,959	100.00

3) 대출업무 취급현황

(단위 : 백만원)

구 분		제12기 3분기	제11기	제10기
일반대출	일반대출	3,156,025	3,999,415	3,938,192
일반대출	오토론	451,119	762,876	729,013
합 계		3,607,144	4,762,291	4,667,205

(3) 영업 현황

(단위 : 백만원)

과 목	제12기 3분기	제11기	제10기
Ⅰ.영업수익	663,020	800,801	586,353
1.이자수익	418,439	463,030	329,337
2 수수료수익	74,279	118,388	69,731
3.리스수익	133,376	162,047	132,416
4.금융투자상품수익	19,601	25,446	32,344
5.기타영업수익	17,324	31,890	22,525
Ⅱ.영업비용	456,368	511,051	355,546
1.이자비용	212,745	185,024	106,638
2.수수료비용	15,589	24,008	19,678
3.리스비용	94,569	115,821	92,863
4.금융투자상품비용	20,838	43,071	14,992
5.판매관리비	65,470	90,245	72,336
6.기타영업비용	47,157	52,882	49,038
Ⅲ.영업이익	206,651	289,750	230,807
Ⅳ.영업외수익	35,176	57,740	49,845
Ⅴ.영업외비용	2,992	10,408	5,608
Ⅵ.법인세비용차감전순이익	238,835	337,082	275,044
Ⅶ.법인세비용	53,824	82,661	53,703
Ⅷ.당기순이익	185,011	254,421	221,340

주) K-IFRS 연결포괄손익계산서 기준

3. 파생상품거래 현황

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

가. 신용파생상품 거래현황

- 기준일 현재 해당사항 없음

나. 신용파생상품 상세명세

- 기준일 현재 해당사항 없음

[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거 래 목 적	위험회피	2,665,000	1,370,712	-	-	-	4,035,712
거 래 목 적	매매목적	-	21,770	-	-	-	21,770
거 래 장 소	장내거래	-	-	-	-	-	-
거 래 장 소	장외거래	2,665,000	1,392,482	-	-	-	4,057,482
거 래 형 태	선 도	2,665,000	209,954	-	-	-	2,874,954
	선 물	-	-	-	-	-	-
	스 왑	-	1,182,528	-	-	-	1,182,528
	옵 션	-	-				-

2. 신용파생상품 현황

(1) 신용파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분	신 용 매 도			신 용 매 입
구 분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Linked Notes	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-

(2) 신용파생 상세명세서
- 해당사항없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 파생상품거래 현황

기준일: 2023년 9월말

(단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	기타
거 래 목 적	위험회피	-	-	-	-
거 래 목 적	매매목적	415,264,772	6,447,619	15,706,777	8,762,726
거 래 장 소	장내거래	6,258,506	836,949	14,113,049	35,914
거 래 장 소	장외거래	409,006,266	5,610,670	1,593,728	8,726,812
거 래 형 태	선 도	1,202,032	4,483,483	-	-
	선 물	6,258,506	836,949	4,515,179	35,915
	스 왑	407,804,234	1,046,672	402,947	8,224,112
	옵 션	-	80,515	10,788,651	502,699

기준일: 2022년 12월말

(단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	기타
거 래 목 적	위험회피	-	-	-	-
거 래 목 적	매매목적	255,462,206	6,633,884	16,979,590	7,244,047
거 래 장 소	장내거래	5,148,494	445,800	15,542,634	21,866
거 래 장 소	장외거래	250,313,712	6,188,084	1,436,956	7,222,181
거 래 형 태	선 도	1,264,000	5,149,562	-	-
	선 물	5,148,494	445,800	4,972,276	21,868
	스 왑	249,049,712	1,000,560	385,863	6,703,744
	옵 션	-	37,962	11,621,451	518,435

나. 신용파생상품 거래현황

(단위 : 건)

구 분	신 용 매 도			신 용 매 입
구 분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	-	-	-	1	9	10
Credit Option	-	2	2	-	-	-
Total Return Swap	-	4	4	-	-	-
Credit Linked Notes	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-	-
계	-	6	6	1	9	10

다. 신용파생상품 상세명세

(단위 : 원)

상품 종류	보장매수자	보장매도자	취득일	만기일	액면금액	기초자산 (준거자산)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2020-05-27	2024-06-20	200,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2020-06-10	2025-06-20	83,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2020-07-20	2025-06-20	100,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2020-07-20	2024-12-20	50,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2020-07-24	2025-12-20	100,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2020-08-03	2025-12-20	50,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2021-01-20	2025-07-30	60,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2021-02-18	2026-06-22	100,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2022-08-22	2027-12-20	50,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	London Clearing House	2023-09-21	2028-12-20	USD 40,000,000 (KRW 53,172,000,000)	CDS INDEX
CO	법인투자자	메리츠증권	2021-04-22	2024-03-13	100,000,000,000	3년 원화국고채 KR103501G935
CO	법인투자자	메리츠증권	2021-05-12	2024-03-13	400,000,000,000	3년 원화국고채 KR103501G935
TRS	법인투자자	메리츠증권	2023-07-07	2024-07-05	85,370,000,000	국고01500-3012(20-9)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2023-07-25	2024-07-24	43,045,000,000	국고01500-3012(20-9)
TRS	법인투자자	메리츠증권	2023-09-08	2025-03-31	USD 29,015,730.34 (KRW 38,727,295,285)	한국전력채권1027
TRS	법인투자자	메리츠증권	2023-09-11	2025-09-11	USD 37,569,496.62 (KRW 50,095,166,793)	한국전력채권1394

주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준(환율은 취득일 기준의 고시환율)

라. 신용파생상품 계약 명세

(단위 : 원)

신용파생상품의 명칭	건수	총 계약금액	계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계에 해당하는 상품	기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항이 있는 상품
Credit Default Swap	10	846,172,000,000	없음	없음
Credit Option	2	500,000,000,000	없음	없음
Total Return Swap	4	217,237,462,078	없음	없음
합계	16	1,563,409,462,078

주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준(환율은 취득일 기준의 고시환율)

※ 상세현황은 '상세표-5. 신용파생생품 계약 명세(상세)' 참조

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

가. 파생상품거래 현황

(단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거 래 목 적	위험회피	-	-	-	-	-	-
거 래 목 적	매매목적	20,000	13,111	-	-	-	33,111
거 래 장 소	장내거래	-	-	-	-	-	-
거 래 장 소	장외거래	20,000	13,111	-	-	-	33,111
거 래 형 태	선 도	-	-	-	-	-	-
	선 물	-	-	-	-	-	-
	스 왑	20,000	13,111	-	-	-	33,111
	옵 션	-	-	-	-	-	-

나. 신용파생상품거래 현황

(단위 : 건수)

구 분	신 용 매 도			신 용 매 입
구 분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Linked Notes	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-	-
계	-	-	-	-	-	-

다. 신용파생상품 상세명세

상품종류

보장매도자

보장매수자

취득일

만기일

액면금액

기초자산

(준거자산)

4. 영업설비

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

(2023년 9월 30일)

(단위 : 개)

구 분		국내	해외	계
메리츠금융지주	본점	1	-	1

[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 점포 현황

(기준일 :

2023년 9월 30일

)

(단위 : 점)

구 분	본부	지역단	지점	해외법인	보상사무소	합 계
서울	31	-	-	-	9	40
부산	12	-	-	-	5	17
대구	7	-	-	-	2	9
인천	5	-	-	-	-	5
광주	13	-	-	-	3	16
대전	13	-	-	-	1	14
울산	1	-	-	-	-	1
경기	49	-	-	-	3	52
강원	1	-	-	-	2	3
충북	9	-	-	-	-	9
충남	5	-	-	-	2	7
전북	4	-	-	-	-	4
전남	17	-	-	-	-	17
경북	5	-	-	-	-	5
경남	22	-	-	-	2	24
제주	3	-	-	-	-	3
해외	-	-	-	1	-	1
계	197	-	-	1	29	227

주1) 본부에는 본점이 1개 지점으로 포함됨
주2) 해외법인 : 인도네시아법인

2. 영업용부동산 및 지점 내역

(단위 : 백만원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고
본 사	343,810	93,265	437,074	주요사옥
본사 外	412,920	91,442	504,362	-
합 계	756,730	184,706	941,436	-

주1) 건물 감가상각 반영자료
주2) 본사 外 : 본사를 제외한 부동산 전체
주3) 매각예정중인자산(기타부동산)포함 금액

3. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획
- 해당사항 없음

4. 기타 업무외 부동산 내역
- 해당사항 없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 지점 등 설치현황
(기준일 : 2023년 9월 30일 현재) (단위 : 개)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울특별시	6	-	-	6
부산광역시	1	-	-	1
대구광역시	1	-	-	1
계	8	-	-	8

주) 지점에는 '영업부금융센터', '강남프리미엄WM센터' 및 '디지털금융센터' 포함

나. 영업설비 등 현황

(단위: 백만원)

구 분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합 계	비 고
본 점	-	-	-	-
지 점	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-

다. 자동화기기 설치 현황
(1) 시행서비스 : 잔액조회, 계좌 입/출금, 거래결과 조회, 이체, 통장정리 등
(2) 설치장소(총 3대) : 솔모로골프장 1층, 메리츠화재 강남 메리츠타워 1층,
부산 메리츠타워 1층

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

가. 지점 등 설치 현황

(기준일 : 2023.09.30 ) (단위: 개)

지 역	본 점	지 점	출장소/사무소	합 계
서울특별시	1	3	-	4
인천광역시	-	1	1	2
부산광역시	-	2	-	2
광주광역시	-	3	-	3
대전광역시	-	3	-	3
대구광역시	-	2	-	2
경기도	-	3	1	4
강원도	-	-	-	-
경상남도	-	-	1	1
전라북도	-	1	-	1
전라남도	-	-	-	-
충청북도	-	-	1	1
계	1	18	4	23

나. 영업설비 등 현황
- 메리츠캐피탈이 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

가. 필요자본 대비 자기자본 비율

(단위 : 백만원,%)

구 분	제14기 3분기	제13기	제12기
자기자본(A)	18,757,495	6,120,822	4,566,003
필요자본(B)	9,178,661	3,624,559	2,598,175
필요자본 대비 자기자본비율(A/B)	204.36	168.87	175.74

주1) 필요자본대비 자기자본비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표)

= {∑(금융기관별 자기자본-자회사 등에 대한 출자액)}/∑금융기관별 필요자본

주2) 금융지주회사감독규정 제25조에 의거 산출

주3) 제14기 3분기말 기준 필요자본 대비 자기자본비율 수치는 자회사인 메리츠화재의 K-ICS 방식이 반영되었음(전기밀 및 전전기말 기준은 RBC 방식 반영)

나. 부채비율

(단위 : 백만원,%)

구 분	제14기 3분기	제13기	제12기
부채(A)	1,317,710	1,067,427	726,490
자기자본(B)	3,654,061	1,616,089	1,601,478
부채비율(A/B)	36.06	66.05	45.36

주) 당사 별도재무제표 기준

다. 원화 유동성비율

(단위 : 백만원,%)

구 분	제14기 3분기	제13기	제12기
원화유동성 자산(A)	62,688	545,849	282,914
원화유동성 부채(B)	3,722	3,722	1,869
원화유동성 비율(A/B)	1,684	14,665	15,137

※ 원화유동성비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표)

= (잔존만기 1개월이내 유동성 자산)/(잔존만기 1개월이내 유동성 부채)×100, 백만원 미만 절사

라. 외화유동성비율

(단위 : 천미달러)

구분	CY2023 3분기			CY2022			CY2021
구분	자산	부채	비율	자산	부채	비율	자산	부채	비율
메리츠금융지주	-	-	-	-	-	-	-	-	-
메리츠화재	786,761	129,087	609.48%	872,348	167,218	521.68%	1,399,128	258,198	541.88%
메리츠증권	3,432,731	3,128,931	109.71%	2,972,108	2,771,152	107.25%	4,185,350	4,166,562	100.45%
메리츠캐피탈	-	-	-	-	-	-	-	-	-
메리츠대체투자운용	-	-	-	-	-	-	-	-	-

메리츠금융지주, 메리츠캐피탈 - 자산, 부채 1개월이하

메리츠화재, 메리츠증권 - 자산, 부채 3개월이하 (금감원 기준 80%이상)

자산운용 - 유동자산비율

마. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

- 금융지주업권의 특성
외환위기 이후 금융기관의 대형화ㆍ겸업화를 통한 금융산업의 경쟁력 강화와 구조 조정 촉진을 위해 정부는 2000년 10월 금융지주회사 제도를 도입하였습니다. 금융지주회사 제도를 도입한 것은 대형화를 통한 규모의 경제(economies of scale) 추구에유리할 뿐만 아니라 다른 업종 자회사간 복합상품 개발, 원스톱서비스 및 공동마케팅범위의 경제(economies of scope) 실현이 가능하며, 자회사간 출자ㆍ신용공여가 제한되어 위험전염이 차단되는 데다 지주회사 전체 자산이 다수의 자회사를 통해 다각도로 운용됨에 따라 경영위험도 분산될 수 있기 때문입니다. 또한, 지주회사는 합병과는 달리 편입된 자회사를 독립법인으로 유지하여 인사ㆍ조직상의 마찰을 피하고 조직체계의 유연성을 높임으로써 인적ㆍ물적자원의 효율적 활용이 가능할 뿐만 아니라 자회사간 순환출자 금지로 인해 부실한 자회사의 신속한 퇴출에 의한 구조 조정에도 유리한 측면이 있습니다.
금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다.
앞에서 언급한 바와 같이 금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다.
참고로, 국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.

- 금융지주업권의 성장성
2000년 금융지주회사법 제정 이후 국내 금융지주회사는 꾸준히 증가해 2013년에는13개 금융지주회사가 활동하였고, 2015년에는 9개사까지 그 수가 감소하였다가
2023년 9월말 기준 금융지주회사는 현재 총 10개 사입니다.
2023년 9월 26일 발표한 금융감독원 보도자료에 따르면‘23.6월말 금융지주회사의 연결총자산은 3,477.5조원으로 전년말(3,418.2조원) 대비 59.3조원(+1.7%) 증가하였으며, 23년 상반기 중 연결당기순이익은 13.6조원으로 전년 동기(12.3조원) 대비 1.2조원(+10.1%) 증가하였습니다.

(금융지주사의 일반현황 및 재무 및 손익 구조)

(단위 : 개, 명, 조원, %, %p)
구 분			’22년(A)	’23.6월(B)	증감(B-A)
구 분			’22년(A)	’23.6월(B)	증감(B-A)	증감률
일반 현황	소속회사수		316	319	3	0.9
재무 손익 현황	연결총자산		3,418.2	3,477.5	59.3	1.7
		은행	2,562.8	2,605.7	43.0	1.7
		금투	321.9	362.4	40.5	12.6
		보험	264.5	231.0	△33.5	△12.7
		여전사 등	232.3	234.4	2.1	0.9
		기타2)	36.6	43.9	7.3	19.8
	당기순이익(개별합산)1)		20.6	25.8	5.2	25.4
		은행	7.9	9.2	1.3	16.7
		금투	1.9	3.4	1.5	78.7
		보험	1.5	2.2	0.6	41.7
		여전사 등	2.2	1.7	△0.6	△25.1
		기타2)	7.0	9.4	2.4	33.1
	연결당기순이익1)		12.4	13.6	1.2	10.1
		은행	7.9	8.8	0.9	11.7
		금투	1.6	1.7	0.1	5.0
		보험	1.5	1.9	0.5	31.5
		여전사 등	2.4	2.1	△0.3	△13.1
		기타2)4)	△0.9	△0.8	0.1	11.9
주요 경영 비율	총자본비율3)		15.61	15.75	0.14	-
	기본자본비율3)		14.33	14.53	0.20	-
	보통주자본비율3)		12.59	12.83	0.24	-
	고정이하여신비율		0.49	0.63	0.14	-
	대손충당금적립률		170.5	152.9	△17.6	-
	부채비율		29.0	27.3	△1.7	-
	이중레버리지비율		114.28	111.88	△2.4	-
주 : 1) 당기순이익(개별합산), 연결당기순이익 금액은 각각 '22.상반기, '23.상반기 금액 2) 금융지주회사, 신용정보회사 등, 3) 은행지주회사 대상 4) 금융지주회사 개별당기순이익에서 자회사 배당금 수입 등 내부거래를 제외한 후 연결당기순이익 기여도는 주로 당기순손실로 나타남

(출처: 금융감독원 보도자료 23.09.26)

- 경기변동의 특성 및 계절성
금융지주회사는 소속 자회사등의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 영위하므로, 경기변동 및 계절성에 따른 영향은 소속 자회사등이 속한 업권 특성에 따라 결정됩니다.

- 시장의 안정성
글로벌 무역분쟁 심화 및 국내 주택가격 하락과 관련한 높은 불확실성이 상존하는 가운데 우크라이나-러시아간 전시 상황, 원자재 가격 상승 등으로 올 한해 역시 경제 전망에 대한 불확실성으로 인해 쉽지 않은 한 해를 보낼 것으로 전망됩니다.
금융지주회사와 각 자회사는 글로벌 경제상황, 금융시장의 변동성, 주요 국가들 통화정책 변화 등에서 파생되는 다양한 변수들에 의해 경영성과 및 재무 안정성의 변동성을 내재하고 있습니다. 이에 따라, 국내 금융기관들은 주요 대내외 리스크에 대한 모니터링과 파급 경로 등에 대한 면밀한 점검과 리스크관리 능력 및 손실흡수력 강화를위한 지속적인 노력이 요구됩니다.

- 경쟁상황
국내 금융지주회사들은 주력 자회사에 대한 수익 의존도가 높은 상황입니다. 다만, 은행지주회사들의 경우 은행의 이자수익 의존도가 큰 수익구조를 가지고 있으나, 당사의 경우 비은행 지주임에 따라 은행지주 대비 사업 구조가 다각화 되어 있는 상황입니다.

- 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등
2015년 금융위원회에서 발표한 '금융지주 경쟁력 강화를 위한 제도개선 방안'에 따르면, 금융지주회사제도 도입 이후 그간 양적 성장과 양호한 건전성 등 외형적인 부분에서는 상당한 성과를 거둔 것으로 평가하면서도, 국내 금융지주회사의 경쟁력 제고를 위해서는 그룹의 시너지 창출, 사업포트폴리오(수익구조 등) 다양화 등 질적인부분에서의 개선도 필요한 것으로 분석하였습니다.

당사의 경우 최초 보험업(메리츠화재)을 중심으로 지주회사 체제를 구축하였으며, 금융투자업(메리츠증권) 사업 확대 및 여전업(메리츠캐피탈) 진출 등으로 사업 포트폴리오가 다각화되었습니다. 각 부문별 외형 및 이익 규모가 증가하면서도 보험업과 금융투자업간 비중이 균형을 이루고 있으며, 타지주회사와 비교해 상대적으로 사업 다각화가 진전되었습니다.

- 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
불안정한 대내외 정세와 급변하는 경영환경 속에서도 메리츠금융그룹은 각 사업부문(종속회사)별 차별화된 전략으로 시장의 변화를 주도하고 있고, 지속적인 혁신과 비용절감 및 인재경영 그리고 극단적 합리주의라는 메리츠금융그룹만의 차별화된 기업문화의 정착을 통해 이미 업계 최고 수준의 수익성을 달성하고 있습니다.
향후에도 고객 관점에서 더 좋고, 더 편리한 상품과 서비스를 공급하는 등 메리츠금융그룹은 고객 집중을 통해 서비스 경쟁력을 확보하고, 선제적인 위기 대응체제를 구축하여 건전성을 강화하여 업계 최고 수준의 수익 달성을 위해 지속적으로 노력하겠습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

1. 준비금 적립내역

(단위 : 백만원)

구분		제103기 3분기	제102기 연간	제101기 연간
책임준비금 (보험계약부채)	지급준비금	2,181,680	2,053,977	1,838,507
	보험료적립금	23,411,858	22,071,031	20,286,700
	미경과보험료적립금	837,477	801,252	750,625
	계약자배당준비금	87,373	91,105	88,286
	계약자이익배당준비금	9,870	9,870	8,997
	배당보험손실보전준비금	11,895	11,895	10,483
	합계	26,540,153	25,039,130	22,983,598
비상위험준비금		343,211	321,055	301,971
대손준비금		72,031	50,364	33,839

주1) 종전 기업회계기준서 제 1104호를 적용하여 작성
주2) 책임준비금에는 투자계약부채를 포함하고 있음

2. 위험기준지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제103기 3분기	제102기 연간	제101기 연간
지급여력금액(A)	13,222,414	5,113,035	3,997,292
위험기준 지급여력기준금액(B)	5,729,711	3,085,050	1,961,414
위험기준 지급여력비율(A/B)	230.8	165.7	203.8

주1) 지급여력비율 = 지급여력/지급여력기준 × 100

주2) ’23년 1분기부터는 K-ICS방식으로 산출하였으며, 전기 및 전전기말은 RBC방식으로 산출하였습니다. RBC와 K-ICS의 산출방법의 중요한 차이는 보험부채 평가기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 요구자본 측정시 위험계수방식 및 충격시나리오 방식을 적용한 점 등입니다.

3. 주요 경영효율지표

(단위 : %, %p)

구 분	제103기 3분기	제102기 연간	제101기 연간
ROA	5.1	4.4	2.6
ROE	38.7	46.4	27.3

주1) 상기 경영지표는 손해보험경영통일공시기준임

주2) 제103기 3분기 및 제102기(전기) 작성 금액은 기업회계기준서 제1117호를 적용하여 작성

(1) ROA (Return on Assets)
ROA=(당기순이익/{(전회계연도말 총자산＋당기말 총자산)/2)} ×
(4/경과분기수)
＊ 당기순이익은 회계연도 시작부터 당해 분기말까지의 당기순이익을 말함
＊ 총자산은 B/S상의 총자산에서 영업권, 특별계정자산을 차감한 잔액임

(2) ROE (Return on Equity)
ROE=(당기순이익/{(전회계연도말 자기자본＋당기말 자기자본)/2} × (4/경과분기수)
＊ 자기자본은 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 신종자본증권, 자본조정, 기타포괄손익누계액 합계를 말함

4. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

(1) 산업의 특성

손해보험업은 우연한 사건으로 발생하는 손해로 인한 위험을 보장하며 이에 따라 발생하는 보험의 인수, 보험료 수수 및 보험금 지급 등을 영업으로 하는 것을 말합니다.

손해보험은 크게 일반손해보험과 자동차보험, 장기손해보험으로 구분되며, 일반손해보험은 화재보험/해상보험/특종보험 등으로 구성되어 있습니다.

손해보험업은 가계성 상품 구성비가 높아 주로 국내시장에 의존하는 내수산업의 성격을 지니고 있습니다. 또한 불특정다수의 보험가입자가 갹출한 보험료를 기초로 하여 경제적 위험 분산을 목적으로 한다는 점에서 공공성을 가지고 있으며 최근에는 보험계약법 개정 등 법적 환경 변화 및 사회 안전 인식 제고와 관련 정책 시행, 기타 신종 위험 증가 등에 대한 적절한 대응이 요구될 것으로 예상됩니다.

한편 손해보험업은 실손 보상 중심의 장기상품 및 자동차 의무가입 등으로 다른 산업보다는 경기에 덜 민감하게 반응하며, 일반적으로는 경기 후행적인 성격이 강한 산업적 특성을 가지고 있는 동시에 투자손익의 수익 비중이 높아 시장금리와 주식시장 동향에 의해 수익성이 크게 좌우됩니다.

(2) 산업의 성장성

손해보험산업은 실손보험 손해율 악화 및 각종 감염병 위기 지속이라는 어려운 경영 환경 속에서도 지속적으로 발전을 하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

손해보험업종은 국민소득, 물가, 인구ㆍ산업구조, 사회심리의 변화 및 금융시장 여건 등이 복합적으로 작용합니다. 또한 보험종목별로 차이는 있지만, 전반적으로 보험업은 경기 상승 시 보험료 및 수익, 자산의 성장을 동시에 이룰 수 있습니다.

하지만 경기 하강 시에는 매출 성장의 둔화와 함께 모럴 헤저드 증가 및 운용자산의 투자이익 감소 등의 영향으로 수익이 감소합니다. 이와 같이 보험업은 다양한 요인의 작용을 받으며 경기 변동에 영향을 받습니다.

(4) 계절성
보험업은 영업력측면에서는 계절 영향의 편차가 크지 않으나, 일부 종목에서 손해율의 영향을 받습니다. 여름철 집중호우 및 휴가차량 증가 등은 일반적으로 자동차 사고를 유발하여 해당종목의 손해율을 상승시킵니다. 또한 동절기의 폭설 또한 해당종목의 변동성을 높이는 요인으로 작용합니다.

5. 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

(1) 시장의 안정성
최근 금융시장 변동성 확대 등 불안요인은 많으나, 제도 개선 및 업계 내실강화를 통해 손해보험시장의 수익성장은 지속될 수 있을 거라 예상됩니다.

(2) 경쟁상황

최근 국내 손해보험시장은 성장률 둔화 및 수익성 악화에 직면함에 따라 수익성 제고를 위한 다방면의 노력이 요구되고 있습니다.

장기손해보험은 세제개편 등에 따라 저축성보험 시장이 축소되어 향후 보장성보험 중심의 성장과 경쟁 심화가 예상됩니다. 자동차보험은 가격경쟁 심화가 이어지고 있으며, 일반보험 역시 경기 둔화에 따른 성장률 둔화 추세가 나타나고 있습니다.

한편 소비자 보호 강화, 고객정보 관리 및 사전 리스크 통제가 주요 Issue로 대두됨에따라 고객민원 감축을 중심으로 한 고객서비스 개선 및 리스크 관리 강화에 대한 업계 전반의 다양한 노력들이 진행되고 있습니다.

6. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

1922년 국내 최초로 설립된 손해보험회사로서 풍부한 경험과 Know-How를 토대로 고객의 손해를 보장하며, 국내 손해보험 산업의 발전을 선도하고 있습니다.

강점으로는 장기 보장성보험 중심의 매출 전략을 들 수 있습니다. 장기 보장성 신계약은 업계 최고수준의 장기상품 경쟁력을 바탕으로, 지속적으로 업계 상위 수준의 성장율을 나타내고 있습니다.

약점으로는 상위사 대비 규모의 경제가 부족하며 판매채널이 상위사 대비 수적 열세에 있다는 점을 꼽을 수 있습니다.

하지만, 지속적인 보장성인보험 중심의 영업전략을 통해 안정적인 수익성장을 달성하고 있으며, 채널 경쟁력 강화 노력을 통해 판매체력도 지속 제고하고 있습니다.

7. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

언더라이팅 강화 및 효율적 사업비 절감 등 보험영업부문에서 지속적인 이익이 가능한 정책을 지속 수행하였고, 안정적인 투자이익 확보를 위한 포트폴리오 관리를 통해 탄탄한 이익체력을 확보하였습니다.

또한 ‘걱정인형’이라는 캐릭터를 활용한 타사대비 차별화된 광고/홍보 전략을 통해 기업이미지 및 인지도를 효과적으로 제고시키고 있습니다.

보장성, 특히 인보험 중심의 장기보험 판매전략을 유지함과 동시에 자동차보험 경쟁력 제고, 수익중심의 일반보험 영업전략을 통하여 수익성을 기반으로 한 보험성장 정책을 추진하고 있습니다. 또한, 안정성 중심의 투자 Stance 유지, 선제적 위기대응체제 구축을 통한 Risk Management 강화를 통해 회사의 건전성을 확보하고, 서비스 경쟁력 강화를 통한 대 고객 만족도 제고를 위하여 지속적으로 노력할 것입니다.

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기 (연결기준)	제51기 (연결기준)	제50기 (연결기준)
영업용순자본	4,859,972	4,708,380	4,294,131
총 위 험 액	2,686,678	2,441,698	2,373,588
잉 여 자 본	2,173,293	2,266,682	1,920,543
필요유지자기자본	134,225	134,610	134,610
순자본비율	1,619.14%	1,683.89%	1,426.75%

※ 제52기 3분기 별도재무제표 기준 잉여자본은 2,179,031백만원임
주1) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100
주2) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70%

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기	제50기
실질자산(A)	45,742,985	42,995,942	41,751,078
실질부채(B)	40,441,272	37,816,772	36,883,833
자산부채비율(A/B)	113.11%	113.70%	113.20%

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

주2) 자산부채비율이란 금융투자업자의 부채에 대한 자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치를 말함. 자산과 부채는 실질가치에 의해 산정하고 있으며, 시가평가를 원칙으로 하고 있음.
주3) 별도재무제표 기준

(3) 레버리지비율

(단위 : 백만원)

구 분	제52기 3분기	제51기	제50기
수정 총자산(A)	41,757,416	41,362,830	39,411,395
수정 자기자본(B)	5,398,041	5,294,616	4,907,549
레버리지비율(A/B)	773.6%	781.2%	803.1%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정
주2) 별도재무제표 기준

나. 위험관리에 관한 사항

(1) 위험관리 조직 및 정책

■ 리스크관리 문화
○ 리스크관리를 중요한 업무로 인식: 금융기관의 경영환경은 예측이 어려운 각종 리스크에 노출되어 있으며, 금융시장의 불확실성 및 변동성 증대 등 리스크환경 변화가 심화됨에 따라 건전한 경영 활동을 위한 전사적인 리스크관리문화 정착이 경영의 핵심적인 과제로 부각되고 있으며, 리스크관리 업무수행이 금융기관의 수익창출과 더불어 반드시 동반되어야 하는 매우 중요한 업무로 인식되고 있습니다.

○ 경영진의 리스크관리에 대한 확고한 인식 보유: 메리츠증권은 이사회를 비롯한 경영진이 리스크관리에 대한 확고한 인식을 보유하고 있으며, 성장위주 경영만을 지양하고 전사적으로 리스크를 일정한 수준에서 관리하여 수익을 극대화하기 위해 노력하고 있습니다.

■ 리스크관리 원칙
○ 이사회의 최종적인 책임과 권한: 리스크관리의 일차적인 책임은 각 해당 팀·점장 및 담당임원에게 있으며, 이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구로서 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다.

○ 유기적으로 결합된 리스크관리 체계: 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회 및 부문별 리스크관리 실무협의회, 리스크관리팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 팀별 리스크관리자 등의 효율적인 리스크관리 조직체계 구축 및 전문 인력 양성, 업무 및 관리기준을 명시한 관련 규정, 리스크 측정 및 분석 등 상시점검이 가능한 리스크관리시스템 등의 인프라 구축을 통하여 유기적으로 결합된 리스크관리체계를 구축하고 있습니다.

○ 자율성과 견제의 균형: 전사적으로 영업 및 자산운용활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 거래에 따른 결제기능을 분리하여 결제담당부서에서 집중 관리하도록 하며, 각종 리스크에 대한 관리 및 통제기능을 리스크관리팀에서 집중 관리하고 있습니다.

○ 전사적 통합 한도관리체제 유지: 전사적으로 적정 순자본비율을 유지할 수 있는 수준의 총리스크한도를 설정하고, 이를 시장리스크, 신용리스크, 기타리스크(운영리스크)로 구분하여 배정함으로써 전사적인 통합 한도관리체제를 유지하고 있습니다.

■ 전사적인 리스크관리체계 구축을 위한 활동
○ 리스크관리시스템 도입을 통한 통합 리스크 관리: 메리츠증권은 급변하는 금융 환경변화에 대응하고자 전문화된 리스크관리체계 구축을 위한 리스크관리시스템을 도입하여 운영하고 있으며, 리스크관리시스템을 통하여 내부모형(VaR)에 의한 시장리스크 측정, 신용 Exposure 및 신용리스크 측정, 유동성비율 및 유동성갭 측정 등 다양한 리스크를 통합하여 관리하고 있습니다.

○ 중장기종합계획에 의거 전사적 리스크관리 체제 구축 추진: 이사회로부터 승인받은 리스크관리 중장기종합계획에 의거 단기목표로는 조직, 프로세스, 인력, 시스템 등의 리스크관리 Infra 구축을 통한 리스크관리문화 정착, 중장기적으로는 리스크요인별 통합리스크관리, 자본배분, 성과평가 등의 리스크관리 프로세스 통합을 통한 전사적 리스크관리(ERM: Enterprise Risk Management) 체제 구축을 위하여 단계별로 추진하고 있습니다.

■ 조직체계 일반원칙
○ 효율적인 리스크관리조직체계 구성: 이사회, 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회, 리스크관리팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 부문별 리스크관리 실무협의회, 거래담당부서, 결제담당부서 등의 구성, 역할, 업무, 각 조직 간의 유기적 관계 등을 정하여 효율적인 리스크관리조직체계를 구성하고 있습니다.

■ 리스크관리위원회
○ 이사회로부터 리스크관리 관련 결정권한을 위임받아 리스크의 총괄적인 감독수행: 리스크관리위원회는 이사회로부터 리스크관리와 관련된 결정권한을 위임받아 회사의 발생 가능한 리스크를 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한 정책 및 원칙을 수립하고, 리스크의 총괄적인 감독수행 및 효율적인 통제 환경을 조성하고 있으며, 리스크관리전략 이행을 위하여 회사의 총리스크한도를 설정ㆍ관리하고, 리스크관리 중장기 종합계획의 세부추진 현황을 점검하며, 전사적인 리스크관리문화 및 내부통제환경 정착에 노력하고 있습니다.

○ 리스크관리위원회 위상강화를 위하여 등기이사로 구성: 리스크관리위원회는 이사회로부터 위임 받은 리스크관리 관련 의사결정 권한을 수행하도록 등기이사 3인(사외이사 2인 포함)을 포함 총3인으로 구성되어 있습니다.

■ 리스크관리실무위원회
○ 리스크관리위원회로부터 의사결정권한을 위임받아 실무사안의 심의ㆍ의결: 리스크관리실무위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 전사적 리스크측정방법의 수립, 변경 및 적정성을 점검하며, 리스크관리정책 및 전략 변경 시 리스크관리와 관련된 사안에 대하여 검토하고, 부문별 리스크한도 및 포지션한도를 배정하는 등 실무사안에 대하여 심의ㆍ의결하고 있습니다.

○ 일반적인 리스크관리 실무사안에 대한 심의ㆍ의결의 전문성 및 적시성을 확보하고, 전사적으로 종합적인 리스크분석 및 심의가 가능하도록 현재 각 부문의 본부장 및 회사 전 부문에 걸쳐 현업, 후선 및 리스크관리와 내부통제까지 총 4명으로 구성되어 있습니다.

■ 심사위원회
○ 심사위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 대출, 여신성 투자, 지급보증 실행시 수반되는 신용위험 및 PI투자시 가능한 리스크를 검토, 논의하며, 단기금융한도(CP할인)적격업체를 선정, 관리합니다.

■ 부문별 리스크관리 실무협의회
○ 위원회의 실무적 검토 강화: 회사에서 발생할 수 있는 리스크 점검과 개선방안 등을 종합적으로 논의 할 수 있도록 부문별 실무협의회를 두고 있으며, 위원회의 실무적인 업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 기구로서 리스크관리 관련 사안의 실무를 검토하고 있습니다.

○ 부문별 운영: 현재 부문별로 금융투자상품선정위원회, 유동성관리협의회, 비상대책실무협의회, 대출및종목심사협의회, 장외파생선정위원회 등이 운영되고 있습니다.

■ 심사분석팀 및 심사관리팀
○ 심사분석팀 및 심사관리팀은 신용리스크 검토가 필요한 거래나 단기한도와 관련, 해당업체에 대해 신용조사 및 평가와 업체별 신용한도의 설정, 해지 등의 관리를 수행하는 한편, 부실징후 기업의 정기적인 재무상태 점검을 실시합니다.

■ 리스크관리팀
○ 리스크관리업무 총괄: 리스크관리팀은 리스크의 관리, 통제 및 보고 등 리스크관리업무를 총괄적으로 담당하며, 거래 및 결제담당부서와 독립적으로 리스크측정 및 관리방안의 수립 및 적정성 분석, 리스크관리시스템 구축 및 운영 등 리스크관리업무를 수행하고 있습니다.

○ 리스크관리문화 정착을 위한 적극적인 노력: 리스크관리팀은 전사적인 리스크관리 관련 의식 함양을 위하여 리스크관리 관련 사내외 교육 마련, 주요 리스크관리 제도 안내 등을 위한 리스크관리 커뮤니티(사내 통신망)를 적극 활용하여 회사 내 리스크관리 문화 정착을 위하여 적극 노력하고 있습니다.

■ 팀별 리스크관리자
○ 리스크관리팀과 긴밀한 협조체제 유지: 전사적으로 해당 팀의 리스크보고체계 수립 및 리스크 측정분석보고 등을 위하여 거래담당자와 독립적으로 팀별 리스크관리자를 선정하여 운영하고 있으며, 리스크관리팀과의 긴밀한 협조체제를 통하여 전사적인 리스크관리 문화정착에 노력하고 있습니다.

(2) 신용위험관리

Exposure를 주지표로 관리: 메리츠증권은 신용리스크를 거래상대방이 결제의무, 원리금 지급의무 등 계약을 불이행함으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고 있으며, 거래상대방의 신용등급 및 자산 가치 하락으로 인한 채무이행능력의 변화를 포함하여 관리하고 있습니다. 또한, 신용공여에 대하여는 투자심의 전문기구(심사위원회)의 엄격한 사전심사를 통해 신용리스크를 관리하고 있습니다.

○ 신용등급별, 거래상대방별, 기업집단별, 국가별 관리: 거래상대방에 대한 신용등급을 외부신용등급(국내 및 국외)과 자체적으로 산출한 내부신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 바탕으로 신용등급별, 거래상대방별, 기업집단별, 국가별 Exposure를 산출하여 관리하고 있습니다.

○ 신용리스크관리 시스템을 통한 신용Exposure 측정 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.

(3) 시장위험관리

VaR를 주지표로 관리: 메리츠증권은 시장리스크를 주가, 이자율, 환율 등 시장가격 및 그 변동성이 불리한 방향으로 움직이므로 인하여 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고, 이러한 리스크를 내포하는 모든 거래를 대상으로 VaR를 측정하고(기준: Delta-gamma방식, 99%, 1일), 한도를 부여하여 관리하고 있으며, VaR의 한계점(정상적인 시장상황 가정)을 보완하기 위하여 민감도, 다양한 시나리오 및 Stress Test 분석 등을 보조지표로 활용하여 시장리스크를 관리하고 있습니다.

○ 포지션한도 설정: 채권상품의 과도한 포지션 설정에 따른 자금조달유동성리스크 노출 및 투기거래 목적의 파생상품의 고위험 노출 등을 방지하기 위하여 포지션한도를 설정하여 리스크에 대한 노출을 제한하고 있습니다.

○ VaR한도 및 손실한도: 회사의 수용 가능한 최대손실 개념으로 VaR 한도(사전적 관리) 및 실제 발생되는 손실에 대한 손실한도(사후적 관리)를 병행하여 시장리스크를 관리하고 있습니다.

○ 시장리스크관리 시스템을 통한 VaR 측정 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.

(4) 유동성위험관리
유동성 비율을 주지표로 관리: 메리츠증권은 유동성리스크를 자금조달계획 차질 등에 따른 유동자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 리스크와 시장의 거래부족, 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 됨으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고, 이를 관리하기 위하여 유동성비율 주요 지표로 하고, 유동성갭 분석, 유동성 시나리오 분석(정상상황, 회사고유위기. 시장전반위기, 상호결합위기) 등을 보조지표로 활용하고 있으며, 자금조달과 운용의 만기 불일치에 대비하기 위하여 1개월 및 3개월 누적유동성비율 한도를 100% 이상으로 설정하여 관리하고 있으며, 자금의 조달 및 운용현황을 주기적으로 분석하고 평가함으로써 적정한 유동성을 유지하도록 하고 있습니다.

○ 유동성관리협의회: 평상시 대내적으로 관련부서와 유동성관리협의회를 통한 계획적인 자금 조달 및 운영, 유동성 비율 준수, 대외적으로는 주요 자금조달 및 운용기관들과 긴밀한 협조관계 유지 및 대체 자금조달원의 확보 노력 등을 통하여 유동성리스크를 관리하고 있습니다.

○ 위기상황 단계별 대비책 마련: 유동성리스크 발생에 따른 위기상황에 대비하기 위하여 위기상황 단계별 인식지표, 인식기준을 개발하고, 대비책을 마련하여 유동성관리에 만전을 기하고 있습니다.

○ 유동성리스크관리 시스템을 통한 유동성비율, 갭 분석, 시나리오분석 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.

(5) 운영위험관리
○ 운영위험이란 Basel Ⅱ에서는 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로부터 초래될 수 있는 손실발생 위험으로 정의하고 있으며, 내부 직원의 고의 또는 실수, 부적절한 업무 처리 절차, 불확실한 의사소통, 전산시스템 장애 등에 의해 우리가 일상적인 업무를 수행하면서 발생할 수 있는 모든 위험을 말합니다.
○ 운영위험은 적절한 통제 및 경감 활동 등을 통해서 경감시킬 수 있으며, 이를 관리할 수 있는 시스템의 구축이 필요함. 운영위험 관리시스템은 업무 프로세스 분석, RCSA(리스크통제자가진단), KRI(핵심리스크지표), 손실데이터 수집 및 분석, 운영위험액 측정 등으로 구성되어 있습니다.

○ 메리츠증권은 운영위험관리 체제를 구축하였으며, 분기마다 리스크자가평가를 통하여 회사에 내재되어 있는 운영위험을 측정ㆍ관리하고 있으며, 이를 경감시키기 위한 개선과제를 도출ㆍ실행하고 있습니다.

○ 운영위험 관리시스템 구축을 통하여, 예기치 못한 위험으로부터 발생 가능한 손실에 대비할 수 있으며, 경영의 안정성을 향상시키고 있습니다.

다. 수수료 현황

- 오프라인 위탁 수수료 징수 기준

시장구분	상품구분		거래금액	수수료율	비고
주식	코스피 코스닥 코넥스 ELW ETF ETN		2억원 이하	0.498132%	영업점 /컨택 센터
			5억원 이하	0.448132% + 10만원
			5억원 초과	0.398132% + 35만원
	K-OTC		0.5% 일괄 적용
선물	KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 EUREX야간KOSPI200선물 EUREX야간미니KOSPI200선물 변동성지수선물 섹터지수선물 코스닥150선물 KRX300선물		15억원 미만	0.039863%	영업점
			20억원 미만	0.029863% + 15만원
			25억원 미만	0.024863% + 25만원
			36억원 미만	0.019863% + 37.5만원
			36억원 이상	0.029863%
	주식선물 ETF선물		15억원 미만	0.04%
			20억원 미만	0.03% + 15만원
			25억원 미만	0.025% + 25만원
			36억원 미만	0.02% + 37.5만원
			36억원 이상	0.03%
옵션	KOSPI200옵션 KOSPI200위클리옵션 EUREX야간KOSPI200옵션 EUREX야간KOSPI200위클리옵션 미니KOSPI200옵션 코스닥150옵션 주식옵션		1천만원 미만	1.195554%	영업점
			1천만원 이상	0.995554% + 2만원
기타 선물/ 옵션	채권금리 선물	3년국채	1계약 당	8,000원
		5년국채
		10년국채
	통화선물	미국달러		1,600원
		EUREX야간미국달러
		엔
		유로
	상품선물	금		800원
		돈육		8,000원
	통화옵션	미국달러	1.5% 일괄 적용

- 온라인 위탁 수수료 징수 기준

시장구분	상품구분		거래금액	수수료율	비고
주식	코스피 코스닥 코넥스 ELW ETF ETN		1백만원 이하	0.198132% + 900원	신용매수 / ARS 매매 0.198132% 일괄 적용
			3백만원 미만	0.198132% + 1,000원
			1천만원 미만	0.138132% + 1,000원
			5천만원 미만	0.138132%
			1억원 미만	0.098132%
			5억원 미만	0.088132%
			5억원 이상	0.078132%
	K-OTC		0.25% 일괄 적용
선물	KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 EUREX야간KOSPI200선물 EUREX야간미니KOSPI200선물 변동성지수선물 섹터지수선물 코스닥150선물 KRX300선물		0.007863% 일괄 적용
	주식선물 ETF선물		0.008% 일괄 적용
옵션	KOSPI200옵션 KOSPI200위클리옵션 EUREX야간KOSPI200옵션 EUREX야간KOSPI200위클리옵션 미니KOSPI200옵션 코스닥150옵션		1천만원 미만	0.395554%
			1천만원 이상	0.295554%
	주식옵션		0.295554% 일괄 적용
기타 선물/ 옵션	채권금리 선물	3년국채	1계약 당	3,000원
		5년국채
		10년국채
	통화선물	미국달러		600원
		EUREX야간 미국달러
		엔
		유로
	상품선물	금		300원
		돈육		3,000원
	통화옵션	미국달러	0.5% 일괄 적용

* 임의 상환(반대매매, 만기청산 등)시 오프라인 수수료 적용

- super365 계좌 온라인 위탁수수료(HTS, MTS) 징수 기준

시장구분	상품구분	수수료율	비고
주식	코스피, 코스닥, 코넥스, ELW, ETF, ETN	0.009%
해외주식	미국, 중국, 홍콩, 일본	0.07%
채권	일반채권, 전환사채	0.015%	소액국공채 0.3%

* 오프라인 및 ARS 주문, 기타 상품의 경우 기존 수수료율 적용.

- 채권 수수료 징수 기준

시장구분	상품구분	소구분	수수료율	비고
채권	일반채권	잔존기간 1년 미만	0.1%
		잔존기간 2년 미만	0.2%
		잔존기간 2년 이상	0.3%
	전환사채	잔존기간 구분없이	0.3%
	소액국공채	액면가 5천만원 이하	0.6%
	소액국공채	액면가 5천만원 초과	0.3%

* 온,오프라인 구분없음

- 해외주식 위탁 수수료 징수 기준

구분	수수료율
구분	오프라인	온라인(HTS, MTS)
미국	0.5%	0.25%
중국	0.5%	0.3%
홍콩	0.5%	0.3%
일본	0.5%	0.3%
싱가포르	0.5%(최소수수료 SGD 60)
호주	0.5%(최소수수료 AUD 40)
캐나다	0.5%(최소수수료 CAD 40)
유럽 (독일, 핀란드, 프랑스, 벨기에, 네덜란드, 포르투갈, 그리스, 아일랜드, 이탈리아, 스페인, 오스트리아)	0.5%(최소수수료 EUR 30)
베트남	0.5%(최소수수료 VND 600,000)

* 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함..

- 해외주식 소수점 위탁 수수료 징수 기준

구분	수수료율
미국	0.25%

* 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함.

- 해외파생상품 수수료 징수 기준

구분	통화	수수료
구분	통화	오프라인	온라인
해외선물 (Standard)	USD	12	7.5
	EUR	10	6
	HKD	100	60
	JPY	1,200	800
	SGD	15	10
	GBP	9	6
	CNY	90	50
해외선물 (Micro)	USD	7	1
해외선물 (Micro)	EUR	7	1
해외옵션	USD	12	7.5
	EUR	10	6
	HKD	100	60

* 1계약당 매매시 부과되는 거래수수료임.

- CFD 수수료 징수 기준

구분		수수료율
구분		오프라인	온라인(대면 개설)	온라인(비대면 개설)
국내		0.40%	0.10%	0.015%
해외	미국		0.13%	0.09%
	중국		0.19%	0.15%
	홍콩		0.13%	0.09%
	일본		0.13%	0.09%

* 비대면 개설의 경우 관리자 선택시 대면계좌 기준 적용

라. 업계의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성

- 산업의 특성

금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분	내용
투자매매업	자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무
투자중개업	타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무
투자자문업	금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무
집합투자업	투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무
투자일임업	투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무
신탁업	신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 아래와 같습니다.

[ 국내 주식시장 추이 ]

(단위 : pt, 조원)

구 분		2023년 9월	2022년	2021년	2020년	2019년
주가지수	KOSPI	2,465.07	2,236.40	2,977.65	2,873.47	2,197.67
주가지수	KOSDAQ	841.02	679.29	1,033.98	968.42	669.83
시가총액	금 액	2,365	2,083	2,650	2,366	1,717
시가총액	증감율	+ 13.54%	(-) 21.40%	+ 12.00%	+ 37.78%	+ 9.23%
거래대금	금 액	5,091	3,914	6,767	5,708	2,288
거래대금	증감율	+ 30.07%	(-) 42.16%	+ 18.55%	+ 149.51%	(-) 18.29%

주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임.
주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임.
주3) 증감율은 전기말 대비 수치임

(출처 : 한국거래소 통계자료)

- 산업의 성장성
금융당국은 자본시장 경쟁력 강화를 위해 해외 대형 IB를 롤 모델로 하여 초대형 금융투자회사로의 육성을 추진하고 있으며, 이러한 정책 방향에 부응하여 금융투자업계는 M&A 및 자본확충을 통하여 몸집 부풀리기가 진행되고 있습니다. 반면에 대형 IB 수준의 자본을 확충하기 어려운 중소형사들은 전문화를 통하여 생존을 모색하는 등 최근 자본시장의 경영환경은 대형화와 전문화라는 두 가지 방향으로 나아가고 있으며, 이러한 트렌드에 뒤쳐지는 회사는 도태될 수밖에 없는 상황으로 내몰리고 있습니다. 또한, 핀테크 등 IT기술이 접목된 새로운 형태의 금융서비스가 등장하고 있습니다.

이러한 불확실한 경영환경은 국내 금융투자회사에게 위기와 기회를 동시에 제공하고 있으며, 시장의 구조적인 변화에 발빠르게 대응하는 회사는 지속 성장을 위한 기회로 활용할 수 있을 것이며, 그렇지 못하는 회사는 매우 큰 어려움을 겪게 될 것으로 보입니다.

- 경기변동의 특성
금융투자회사는 국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 국내외 거시경제 변수 불확실성, 미국의 기준금리 인상 변동 등 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인한 시장상황 악화 시 수탁수수료 수입이 감소할 수 있습니다. 뿐만 아니라, 시장금리, 주가지수 및 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다.

- 경제환경의 불확실성
금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

(2) 국내외 시장여건

- 시장의 안정성 및 경쟁상황
2023년 9월말 기준 국내에서 총 60개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다.

최근 금융투자업계에서는 단순 브로커리지에서 벗어나 기업과 투자자를 연결하고, 모험자본을 적극 공급하는 투자은행(IB) 업무가 핵심 경쟁력으로 부각되고 있습니다. 정부의 초대형 IB 육성 방침에 따라 종합금융투자사업자 자기자본 요건 충족을 위한 대형사의 자본확충이 종료 된 이후 수익구조가 변화하면서 자기자본 기준 상위사의 수익 점유율이 자본의 크기에 비례하여 높아지고 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다.

과거 브로커리지 중심의 수익구조에서는 자본 규모의 확대가 반드시 수익 점유율 상승으로 이어지지는 않았으나, 최근에는 위험자본이 요구되는 기업금융과 레버리지를 활용한 운용손익의 비중이 높아지면서 자본력이 경쟁력 강화로 이어지는 선순환 구조가 형성되고 있는 것입니다. 또한, 콜차입 규제, 신NCR 도입 및 레버리지 비율 축소 등 금융당국의 규제들로 인해 자본력이 부족한 중소형 증권사들의 경쟁력은 점점 더 약화될 것으로 보입니다.

- 시장점유율

(단위 : 백만원)

구분	'23.1~'23.6		'22.1~'22.12		'21.1~'21.12
구분	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율
수수료수익	269,602	4.87%	619,868	5.17%	725,309	4.70%
증권평가 및 처분이익	1,625,188	11.07%	3,213,211	12.35%	2,430,351	12.25%
파생상품관련이익	20,419,127	34.42%	47,673,645	34.37%	16,854,051	26.98%
이자수익	734,983	8.59%	1,306,129	10.40%	717,894	7.96%
영업이익	328,524	5.45%	1,025,350	18.89%	860,455	7.01%
세전이익	321,261	5.67%	988,648	17.78%	899,759	7.78%
당기순이익	246,122	5.26%	769,046	18.95%	681,610	8.07%

출처: 금융감독원 금융통계정보시스템 '증권사(국내법인)'
주1) 별도재무제표 기준
주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2023년 2분기말이 가장 최근자료임

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 Needs를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공 능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축, 통합적 리스크 관리 등이 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
메리츠증권은 자산운용, PF 등 다양한 부문의 경쟁력 강화를 통해 기업의 경쟁력을 높이도록 노력하여 왔습니다. 또한 개인 고객들의 투자 방향이 주식매매에서 금융상품, 자산관리영업의 형태로 발전함에 따라 고객들에게 다양한 금융상품 제공 등 경쟁력 강화를 통한 수익성 향상을 위해 노력하고 있습니다.

메리츠증권은 2015년 5월말 아이엠투자증권과의 합병, 2015년 8월 유상증자, 2017년 4월 메리츠캐피탈 주식의 포괄적 교환 및 2017년 6월 전환상환우선주 발행 등으로 종합금융투자회사 지정요건인 자기자본 3조원을 돌파하여 2017년 11월 중 종합금융투자회사로 지정되었습니다. 이를 활용하여 기존에 구축한 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 대출, M&A 인수금융 등 다양한 분야의 기업금융업무 노하우를 유지ㆍ발전하는 한편 新성장분야 기업 발굴, M&A자문, 재무적 투자자 알선, IPO, 회사채 발행, 기업자산관리 등 다양한 수요에 맞춤형 서비스를 제공하는 Total Solution Provider로의 역량 강화를 통하여 경쟁력을 확보하고 명실상부한 종합금융투자회사로서의 위치를 더욱 굳건히 하기 위하여 노력하고 있습니다.

마. 신규사업의 내용 및 전망

- 해당사항 없음.

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

가. 자본적정성 및 건전성 관련지표

(1) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제12기 3분기	제11기	제10기
조정자기자본(A)	1,373,000	1,284,075	1,254,533
조정총자산(B)	8,567,785	8,409,823	7,473,983
조정자기자본비율(A/B)	16.03	15.27	16.79

주) 금융감독원감독규정내 조정자기자본비율임

(2) 무수익여신 등 현황

(단위 : 백만원, %)

제12기 3분기		제10기		제10기
무수익 여신잔액	비율	무수익 여신잔액	비율	무수익 여신잔액	비율
358,411	5.30	77,306	1.14	74,484	1.13

주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임

(3) 대손충당금 현황

(단위 : 백만원)

구 분		제12기 3분기	제11기	제10기
대손충당금 잔액	일 반	122,853	118,958	98,331
	특 별	-	-	-
	합 계	122,853	118,958	98,331
기중 대손상각액		23,945	35,370	68,624

(4) 유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제12기 3분기	제11기	제10기
유동성자산(A)	2,075,092	2,572,250	1,538,118
유동성부채(B)	1,298,119	942,554	809,634
유동성비율(A/B)	159.85	272.90	189.98

주) 금감원 업무보고서 기준 3개월 유동성비율 기준임

나. 자산건전성 분류 및 연체현황

(1) 총채권 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		제12기 3분기	제11기	제10기
건전성분류	정상	6,160,574	6,512,261	6,323,513
	충당금적립액	58,547	69,848	59,590
	적립율	0.95	1.07	0.94
	요주의	246,922	191,046	198,583
	충당금적립액	13,905	18,001	9,337
	적립율	5.63	9.42	4.70
	고정	308,368	45,374	45,206
	충당금적립액	26,442	12,490	7,283
	적립율	8.57	27.53	16.11
	회수의문	31,540	20,024	9,010
	충당금적립액	11,637	10,459	4,779
	적립율	36.90	52.23	53.04
	추정손실	18,506	11,909	20,268
	충당금적립액	12,322	8,160	17,342
	적립율	66.58	68.52	85.56
	합계	6,765,910	6,780,614	6,596,580
	충당금적립액	122,853	118,958	98,331
	적립율	1.82	1.75	1.49
연체현황	총채권액	6,749,220	6,677,974	6,493,942
	연체금액	365,860	120,298	63,608
	1개월 미만	22,631	6,434	794
	1개월 이상	343,229	113,864	62,814
	연체율	5.42	1.80	0.98
	1개월 미만	0.33	0.09	0.01
	1개월 이상	5.09	1.71	0.97

주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 건전성분류에서의 총채권액 합계는 확정지급보증(난외계정) 및 부동산PF 관련 채무보증(난외계정) 포함된 금액임
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감 후 미상각잔액 기준
주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)

(2) 할부금융자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		제12기 3분기	제11기	제10기
건전성분류	정상	308,077	269,322	138,136
	충당금적립액	2,742	2,767	1,742
	적립율	0.89	1.03	1.26
	요주의	4,253	6,065	10,753
	충당금적립액	443	520	371
	적립율	10.42	8.57	3.45
	고정	1,239	495	1,228
	충당금적립액	633	215	576
	적립율	51.09	43.43	46.91
	회수의문	872	1,204	1,461
	충당금적립액	366	454	376
	적립율	41.97	37.71	25.74
	추정손실	1,952	1,590	6,226
	충당금적립액	818	444	5,156
	적립율	41.91	27.92	82.81
	합계	316,393	278,676	157,804
	충당금적립액	5,002	4,400	8,221
	적립율	1.58	1.58	5.21
연체현황	총채권액	316,393	278,676	157,804
	연체금액	3,799	2,639	5,752
	1개월 미만	120	74	60
	1개월 이상	3,679	2,565	5,692
	연체율	1.20	0.95	3.65
	1개월 미만	0.04	0.03	0.04
	1개월 이상	1.16	0.92	3.61

주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 이연부대수익비용 제외

(3) 리스자산현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		제12기 3분기	제11기	제10기
건전성분류	정상	1,622,358	1,718,436	1,542,129
	충당금적립액	1,597	2,134	2,900
	적립율	0.10	0.12	0.19
	요주의	38,172	32,455	23,274
	충당금적립액	224	272	171
	적립율	0.59	0.84	0.73
	고정	4,012	1,746	2,538
	충당금적립액	691	410	710
	적립율	17.22	23.48	27.97
	회수의문	1,676	1,454	1,146
	충당금적립액	315	332	183
	적립율	18.79	22.83	15.97
	추정손실	1,416	708	1,701
	충당금적립액	936	570	1,591
	적립율	66.10	80.39	93.53
	합계	1,667,634	1,754,799	1,570,788
	충당금적립액	3,763	3,718	5,555
	적립율	0.23	0.21	0.35
연체현황	총채권액	1,667,634	1,754,799	1,570,788
	연체금액	5,530	3,936	4,398
	1개월 미만	220	268	172
	1개월 이상	5,310	3,668	4,226
	연체율	0.33	0.22	0.28
	1개월 미만	0.01	0.01	0.01
	1개월 이상	0.32	0.21	0.27

주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감한 미상각잔액 기준
주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)
주) 이연부대수익비용 제외

(4) 대출자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		제12기 3분기	제11기	제10기
건전성분류	정상	4,191,069	4,411,634	4,537,905
	충당금적립액	45,374	51,722	54,209
	적립율	1.08	1.17	1.19
	요주의	204,482	152,506	164,542
	충당금적립액	11,582	16,271	8,679
	적립율	5.66	10.67	5.27
	고정	303,117	43,133	41,440
	충당금적립액	25,117	11,865	5,997
	적립율	8.29	27.51	14.47
	회수의문	28,843	17,234	6,304
	충당금적립액	10,593	9,594	4,166
	적립율	36.73	55.67	66.09
	추정손실	14,837	9,474	12,073
	충당금적립액	10,359	7,030	10,350
	적립율	69.82	74.21	85.73
	합계	4,742,348	4,633,981	4,762,264
	충당금적립액	103,025	96,482	83,401
	적립율	2.17	2.08	1.75
연체현황	총채권액	4,742,348	4,633,981	4,762,264
	연체금액	356,073	113,439	53,086
	1개월 미만	22,286	6,090	559
	1개월 이상	333,787	107,349	52,527
	연체율	7.51	2.45	1.11
	1개월 미만	0.47	0.13	0.01
	1개월 이상	7.04	2.32	1.10

다. 여신전문금융업의 전반적인 사항

- 업계 현황

(1) 여신전문금융업의 특성
여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 여신전문금융업법에서 제정된 여신업무에 대한 진출입이 등록을 통해 이루어져 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 사업 영위가 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 자동차, 부동산 등 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.

(2) 여신전문금융회사의 시장여건
2022년 주요국의 기준금리 인상, 통화긴축 가속화 등의 파급효과로 2023년 자금 조달비용(원가) 상승 및 국내외 경기 둔화가 지속되고 있습니다. 그에 따른 여전채 발행 규모가 위축되는 등 발행금리 상승세 지속 현상은 조달구조 상 회사채 의존도가 높은 여전사 수익성 창출에 다소 어려움을 줄 것으로 예상됩니다.
자동차금융 시장의 경우 플랫폼 경쟁에 따른 생태계 주도권이 소비자로 이동하고 있으며, 구독경제 트랜드와 맞물려 리스, 장기렌트 수요가 확대되고 있습니다. 그러나 캐피탈업은 운용리스의 취급 범위나 취급 가능물건, 렌탈업무 취급 범위 등 제한이 있는 상황입니다. 또한, 신차금융 부분은 카드사와의 업권간 경쟁이 지속 심화되고 있으며 카드사의 조달 경쟁력 및 복합할부를 바탕으로 신차금융 부분 점유율은 지속 확대되고 있습니다. 이와 같은 물적금융의 성장한계 및 경쟁심화에 따른 캐피탈 업계의 포트폴리오는 기업금융과 투자를 중심으로 변화하였으나, 부동산 시장 침체 및 자금조달 리스크 등에 대비가 필요합니다.
끝으로, 규제 변화 부문을 살펴보면 2022년부터 레버리지 규제한도가 10배에서 9배로 축소되었습니다. 다만, 당사는 직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급하여 레버리지 규제한도가 1배 더 축소된 8배로 적용받고 있습니다. 중금리대출 제도 개선에 따라 한도성 여신 미사용 잔액 및 지급보증에 대해 대손충당금 적립 의무화되며 2023년 하반기 금리상한이 15.5%로 변경되었습니다.

[메리츠캐피탈 시장점유율]

구 분	23년 6월말	22년 12월말	21년 12월말	20년 12월말	19년 12월말
할부금융	0.90%	0.91%	0.53%	0.84%	1.46%
리스	3.71%	3.93%	3.93%	3.68%	4.08%
대출채권	4.44%	4.14%	4.55%	3.86%	4.16%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 '캐피탈사 부문별 자산현황'

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
메리츠캐피탈은 자동차금융 및 기업금융을 주요 업무로 영위하는 여신전문금융사로 메리츠증권이 지분 100%를 보유하고 있습니다. 장기간 흑자기조로 인한 이익누적과 유상증자, 신종자본증권 발행 등을 통한 약 1.4조원의 자기자본 여력을 기반으로 자동차금융, 개인금융과 기업금융 등의 균형 있는 자산포트폴리오를 갖추어 성장하고 있습니다. 특히, 부동산금융 경쟁력이 우수한 계열사와의 연계영업을 기반으로 업계 상위 시장지위를 유지하며, 높은 수익성을 시현하고 있습니다. 또한, 철저한 심사기준 및 채권관리를 바탕으로 업계평균의 자산건전성 수준을 유지 중이며, 무보증 회사채 A+ 신용등급을 바탕으로 장기회사채 위주의 조달로 자금조달구조의 안정성 및 유동성 대응능력을 개선하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
메리츠캐피탈은 지속적인 영업채널 확보를 통한 리테일금융 사업 기반을 확대하고 있으며, 우량 기업금융 사업을 통한 고수익 창출에 집중하고 있습니다. 신규사업에 있어 철저한 담보가치 중심의 안정적인 물적금융 시장을 검토하고 있습니다.
과학적 심사시스템 및 거점별 채권회수 조직을 활용한 리스크관리를 하고 있으며, 자금조달에 있어서는 신용등급 상향을 통한 조달비용 절감을 위해 노력하고 있습니다. 업계 최고 수준의 생산성을 목표로 우수인력 중심의 조직을 운영하며, 불필요한 비용을 사전 통제함으로서 수익성 중심의 경영관리체계 확립을 지속 추진하고 있습니다.

(5) 부문별 특성 및 산업의 성장성

1) 할부금융부문
할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다.
할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다.
할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하여 채권관리가 중요시되는 사업입니다.
2022년 할부금융 취급 실적 기준으로 자동차 할부금융이 약 95.9%를 차지하고 있듯이 국내 할부금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다.

[연도별/품목별 할부금융 취급실적 및 성장률]

(단위: 억원, %)

구분	내구재				주택	기계	기타	총계	성장률
구분	자동차	가전	기타	계	주택	기계	기타	총계	성장률
2018년	195,768	248	3,441	199,457	2,844	3,136	5,393	210,830	4.9
2019년	210,951	248	3,397	214,596	1,866	2,530	4,265	223,257	5.9
2020년	220,891	258	3,135	224,284	961	2,351	5,747	233,343	4.5
2021년	208,540	235	2,456	211,231	-	3,079	3,521	217,831	-6.6
2022년	229,612	223	2,077	231,912	-	3,798	3,795	239,505	9.9

출처 : 여신금융협회

2) 리스금융부문
리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.
우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.
외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.
이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 새로운 상품을 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

[연도별 리스실적 및 성장률]

(단위: 억원, %)

구분	금융		운용		총계	성장률
구분	원화	외화	원화	외화	총계	성장률
2018년	98,055	282	37,358	-	135,695	5.9
2019년	101,739	-	36,157	-	137,896	1.6
2020년	100,231	-	56,137	-	156,368	13.4
2021년	109,946	-	64,829	-	174,775	11.8
2022년	108,593	-	76,744	-	185,337	6.0

출처 : 여신금융협회

3) 신기술사업금융부문
신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행될 것으로 예상되며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.

(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등

1) 주요법령 및 감독규정
- 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙
- 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등

2) 주요내용
- 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내
(직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급 시 1배 더 축소되어 당사는 8배
적용)
- 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
- 대주주에 대한 신용공여 : 자기자본의 50% 이내
- 조정자기자본비율 : 7% 이상
- 대출업무 영위 비중 : 총자산의 30% 이내
- PF대출채권 취급한도 : 여신성자산의 30% 이내
- 원화유동성비율 : 100% 이상

여신전문금융회사 현황

리스/할부 금융사 (50)	데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 리딩에이스캐피탈, 마스턴캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무궁화캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 웰컴캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 쿠팡파이낸셜, 토요타파이낸셜, 파이오니어인베스트먼트, 포르쉐파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, A캐피탈, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, HB캐피탈, JB우리캐피탈, KB캐피탈, KG캐피탈, M캐피탈, NBH캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아
신용카드사 (8)	롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드
신기술사 (99)	나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 뉴메인캐피탈, 동원기술투자, 동유기술투자, 디에스엔인베스트먼트, 디에스투자파트너스, 디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 로프티록인베스트먼트, 롯데벤처스, 리더스기술투자, 리인베스트먼트, 리젠트파트너스, 모비릭스파트너스, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 백터기술투자, 브레이브뉴인베스트먼트, 브릿지인베스트먼트, 브이에스인베스트먼트, 빌랑스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 서울신기술투자, 세아기술투자, 솔론인베스트, 솔리크인베스트먼트, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 시너지아이비투자, 시리우스인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스비아이캐피탈, 에스앤에스인베스트먼트, 에스제이지파트너스, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 에이에프더블유파트너스, 에이티넘벤처스, 에프앤에프파트너스, 엑스플로인베스트먼트, 엔베스터, 엔코어벤처스, 엘에프인베스트먼트, 엘케이기술투자, 엠더블유앤컴퍼니, 옐로우독, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유앤에스파트너스, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제이비인베스트먼트, 제이에스지인베스트먼트, 제이원캐피탈인베스트, 지에스벤처스, 카스피안캐피탈, 케이디인베스트먼트, 케이씨투자파트너스, 케이아이비벤처스, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스 , 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 타임폴리오캐피탈, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 티케이지벤처스, 펄어비스캐피탈, 펜타스톤인베스트먼트, 포스코기술투자, 푸른인베스트먼트, 프렌드투자파트너스, 프롤로그벤처스, 피오인베스트먼트, 하나벤처스, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 한일브이씨, 현대투자파트너스, 효성벤처스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트

출처 : 여신금융협회 (정회원 기준)

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속회사

(단위 : 백만원)

과 목	제 14 기 3분기	제 13 기	제 12 기
	(2023년 9월말)	(2022년 12월말)	(2021년 12월말)
자 산
I. 현금및예치금	4,028,566	5,922,682	4,550,225
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	39,634,346	36,790,919	31,941,318
III. 파생금융자산	718,256	960,707	325,735
IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	26,216,562	23,075,299	20,223,647
V. 상각후원가측정대출채권	13,623,531	14,305,261	15,303,862
VI. 관계(공동)기업투자	922,843	926,276	781,660
VII. 유형자산	798,099	795,249	771,524
VIII. 투자부동산	779,316	754,271	420,368
IX. 무형자산	102,750	106,955	413,643
X. 리스자산	1,658,520	1,746,241	1,559,493
XI. 이연법인세자산	122,873	177,875	339,753
XII. 당기법인세자산	14	14	14
XIII. 보험계약자산	8,352	6,388	-
XIV. 재보험계약자산	889,705	1,012,704	-
XV. 기타자산	5,366,649	2,321,205	5,398,344
XVI.매각예정비유동자산	1,351	75,352	1,351
자 산 총 계	94,871,733	88,977,399	82,030,937
부 채
I. 보험계약부채	19,049,035	18,982,151	22,983,598
II. 예수부채	10,285,710	8,762,943	2,536,268
III. 당기손익-공정가치측정금융부채	17,822,364	14,570,240	10,572,312
IV. 파생금융부채	1,411,033	1,343,999	623,126
V. 차입부채	29,323,348	32,356,368	33,873,798
VI. 순확정급여부채	2,502	160	360
VII. 충당부채	52,618	42,020	28,947
VIII. 이연법인세부채	426,130	25,903	85,779
IX. 당기법인세부채	139,641	298,524	392,015
X. 기타부채	6,438,161	4,013,387	4,051,444
XI. 매각예정부채	-	39,734	-
부 채 총 계	84,950,541	80,435,429	75,147,647
자 본
I. 지배기업의 소유주지분	9,405,866	4,943,971	3,720,935
1. 자본금	113,094	71,443	71,443
2. 신종자본증권	593,208	593,199	417,934
3. 자본잉여금	2,275,754	63,236	663,230
4. 자본조정	506,280	13,236	70,925
5. 기타포괄손익누계액	609,541	120,980	(310,519)
6. 이익잉여금	5,307,989	4,081,877	2,807,922
II. 비지배지분	515,327	3,597,999	3,162,355
자 본 총 계	9,921,193	8,541,971	6,883,290
부 채 와 자 본 총 계	94,871,733	88,977,399	82,030,937
	(2023.01.01~ 2023.09.30)	(2022.01.01~ 2022.12.31)	(2021.01.01~ 2021.12.31)
I. 영업수익	43,344,408	67,218,347	35,628,566
II. 영업비용	40,968,933	64,325,153	33,833,550
III. 영업이익	2,375,475	2,893,193	1,795,017
IV. 영업외손익	(18,510)	20,582	102,628
V. 법인세비용차감전순이익	2,356,965	2,913,775	1,897,645
VI. 법인세비용	597,153	778,541	519,017
VII. 계속영업당기순이익	1,759,812	2,135,235	1,378,627
VIII. 중단영업당기순이익	642	(1,895)	4,620
VII. 당기순이익	1,760,454	2,133,340	1,383,247
1. 지배주주지분순이익	1,679,899	1,391,722	789,222
2. 비지배지분순이익	80,555	741,618	594,025
VIII. 기타포괄손익	329,059	728,872	(509,428)
IX. 총포괄이익	2,089,513	2,862,212	873,820
1. 지배주주지분총포괄손익	2,003,257	1,851,882	487,070
2. 비지배지분총포괄손익	86,256	1,010,329	386,749
X. 주당이익
1. 기본주당이익 (원)	9,133	11,068	5,932
2. 희석주당이익 (원)	9,092	11,002	5,904
3. 기본주당계속영업이익 (원)	9,129	11,083	5,896
4. 희석주당계속영업이익 (원)	9,088	11,017	5,868
연결에 포함된 회사수	253	272	257

주) 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.

나. 요약 재무정보

주식회사 메리츠금융지주

(단위 : 백만원)

과 목	제 14 기 3분기	제 13 기	제 12 기
	(2023년 9월말)	(2022년 12월말)	(2021년 12월말)
자 산
I. 현금및예치금	260,003	196,395	82,753
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	40,171	349,454	211,327
III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	307,883	305,608	200,192
IV. 상각후원가측정대출채권및수취채권	10,451	6,678	20,361
V. 유형자산	2,066	1,902	2,470
VI. 무형자산	9,584	9,081	9,075
VII. 종속기업투자	4,325,431	1,789,377	1,801,508
VIII. 이연법인세자산	10,226	11,788	-
IX. 기타자산	5,956	1,029	282
X. 매각예정자산	-	12,205	-
자 산 총 계	4,971,771	2,683,517	2,327,968
부 채
I. 차입부채	1,278,478	1,027,472	678,609
II. 이연법인세부채	-	-	580
III. 당기법인세부채	5,619	8,289	9,049
IV. 순확정급여부채	-	-	197
V. 충당부채	192	190	187
VI. 기타부채	33,422	31,477	37,868
부 채 총 계	1,317,711	1,067,428	726,490
자 본
I. 자본금	113,094	71,443	71,443
II. 신종자본증권	593,118	593,109	417,844
III. 자본잉여금	2,275,632	58,374	658,187
IV. 자본조정	(608,996)	(156,496)	(123,333)
V. 기타포괄손익누계액	(33,330)	(34,108)	(68)
VI. 이익잉여금	1,314,543	1,083,767	577,405
자 본 총 계	3,654,061	1,616,089	1,601,478
부 채 와 자 본 총 계	4,971,772	2,683,517	2,327,968
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	(2023.01.01~ 2023.09.30)	(2022.01.01~ 2022.12.31)	(2021.01.01~ 2021.12.31)
I. 영업수익	395,719	157,124	254,574
II. 영업비용	52,808	36,455	26,444
III. 영업이익	342,911	120,669	228,130
IV. 영업외손익	25,755	(164)	13
V. 법인세비용차감전순이익	368,666	120,505	228,143
VI. 법인세비용	5,329	12,434	8,342
VII. 당기순이익	363,337	108,071	219,801
VIII. 기타포괄손익	779	(34,040)	297
IX. 총포괄이익	364,116	74,031	220,098
X. 주당손익
1. 기본주당이익(원)	1,889	671	1,607
2. 희석주당이익(원)	1,881	667	1,599

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 14 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 13 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 14 기 3분기말	제 13 기말
자산
현금및예치금	4,028,565,518,316	5,922,682,070,459
당기손익-공정가치측정금융자산	39,634,346,082,589	36,790,919,005,541
파생상품자산	718,256,189,899	960,707,000,054
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	26,216,562,117,000	23,075,298,959,509
상각후원가측정대출채권	13,623,531,473,898	14,305,260,820,669
종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	922,842,815,291	926,275,779,049
유형자산	798,099,382,664	795,249,470,532
투자부동산	779,316,434,373	754,270,974,333
무형자산	102,749,769,756	106,955,426,037
리스자산	1,658,520,340,288	1,746,241,436,848
이연법인세자산	122,873,014,588	289,956,652,956
당기법인세자산	14,324,865	14,324,865
보험계약자산	8,372,851,800	6,516,939,517
재보험계약자산	867,413,366,772	1,016,367,385,456
기타자산	5,366,648,543,433	2,321,205,430,212
매각예정비유동자산	1,350,716,000	75,352,248,530
자산총계	94,849,462,941,532	89,093,273,924,567
자본과 부채
부채
보험계약부채	19,428,321,684,723	19,417,027,280,613
예수부채	10,285,709,585,165	8,762,942,795,642
당기손익-공정가치측정금융부채	17,822,363,633,485	14,570,239,677,210
파생상품부채	1,411,032,904,512	1,343,998,519,324
차입부채	29,323,347,634,034	32,356,367,857,060
순확정급여부채	2,502,372,233	159,986,117
충당부채	52,618,136,213	42,020,090,065
이연법인세부채	319,640,733,796	25,902,907,919
당기법인세부채	141,757,001,597	298,524,155,317
기타부채	6,438,160,918,108	4,013,386,977,654
매각예정부채	0	39,734,144,444
부채총계	85,225,454,603,866	80,870,304,391,365
자본
지배주주지분	9,108,681,306,006	4,737,503,526,059
자본금	113,093,927,000	71,442,909,000
신종자본증권	593,207,756,004	593,198,566,161
자본잉여금	2,275,754,419,824	63,236,378,044
자본조정	618,052,870,190	12,476,006,085
기타적립금	309,242,744,276	(62,099,424,483)
기타포괄손익누계액	309,242,744,276	(62,099,424,483)
이익잉여금	5,199,329,588,712	4,059,249,091,252
비지배지분	515,327,031,660	3,485,466,007,143
자본총계	9,624,008,337,666	8,222,969,533,202
자본과부채총계	94,849,462,941,532	89,093,273,924,567

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 14 기 3분기		제 13 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	12,750,741,915,248	43,414,506,061,986	20,452,996,607,490	50,645,239,081,183
보험영업수익	2,137,231,806,532	6,306,175,618,065	1,973,716,509,894	5,749,468,591,020
재보험영업수익	59,589,231,442	248,292,888,137	173,451,255,212	322,962,342,406
이자수익	1,129,444,833,469	2,913,144,894,437	765,871,488,919	1,990,684,957,177
수수료수익	172,862,003,354	493,465,184,116	174,608,256,331	612,783,776,519
배당수익	10,880,294,679	65,435,558,000	12,037,553,532	66,824,255,942
금융상품평가및처분이익	8,638,990,585,705	30,984,344,435,279	15,896,265,821,999	38,468,869,796,679
보험금융수익	8,951,010,628	20,503,957,762	5,409,880,637	14,048,088,506
리스수익	57,453,735,173	171,632,912,800	54,773,280,072	154,531,630,661
기타영업수익	535,338,414,266	2,211,510,613,390	1,396,862,560,894	3,265,065,642,273
영업비용	(11,920,088,068,717)	(40,985,948,006,496)	(19,643,684,436,704)	(48,312,722,570,715)
보험영업비용	(1,252,398,341,216)	(4,440,144,510,252)	(1,603,096,157,952)	(4,457,174,236,656)
재보험영업비용	(298,717,580,803)	(574,828,074,675)	(110,509,268,085)	(322,076,757,893)
기타보험사업비용	(159,604,559,465)	(217,401,776,294)	(11,014,915,059)	(108,216,198,454)
이자비용	(476,445,145,809)	(1,401,892,205,986)	(271,948,915,337)	(657,560,178,212)
수수료비용	(31,206,428,857)	(75,273,021,945)	(32,401,300,727)	(99,731,573,474)
금융상품평가및처분손실	(8,894,170,628,283)	(31,511,982,394,869)	(16,384,437,189,535)	(39,383,413,373,250)
보험금융비용	(171,930,612,725)	(517,019,862,453)	(156,203,068,104)	(438,338,002,603)
리스비용	(31,435,801,512)	(94,644,844,210)	(29,171,123,463)	(84,042,868,044)
판매비와관리비	(178,342,973,348)	(537,664,586,192)	(207,928,054,226)	(609,201,441,613)
기타영업비용	(425,835,996,699)	(1,615,096,729,620)	(836,974,444,216)	(2,152,967,940,516)
영업이익(손실)	830,653,846,531	2,428,558,055,490	809,312,170,786	2,332,516,510,468
영업외손익	(29,525,586,974)	(18,509,694,218)	37,040,992,203	39,438,938,781
법인세차감전순이익	801,128,259,557	2,410,048,361,272	846,353,162,989	2,371,955,449,249
법인세비용	(204,117,927,176)	(610,986,287,669)	(225,089,291,864)	(623,299,950,970)
계속영업이익(손실)	597,010,332,381	1,799,062,073,603	621,263,871,125	1,748,655,498,279
중단영업이익(손실)	(621,319,050)	641,509,015	(167,714,204)	(1,234,463,978)
당기순이익(손실)	596,389,013,331	1,799,703,582,618	621,096,156,921	1,747,421,034,301
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	593,401,969,979	1,719,148,766,504	412,944,243,889	1,137,873,913,012
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	2,987,043,352	80,554,816,114	208,151,913,032	609,547,121,289
기타포괄손익	192,782,281,526	311,625,847,902	(4,394,966,895)	702,062,717,034
당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소
보험계약관련금융손익	560,566,757,996	402,103,149,031	653,767,141,473	3,244,048,861,195
재보험계약관련금융손익	(1,222,647,741)	14,276,300,351	(35,835,388,238)	(151,501,566,068)
기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익	(308,568,079,859)	(119,717,066,041)	(607,198,343,366)	(2,350,165,487,474)
해외사업환산손익	3,200,343,603	9,551,210,322	11,446,733,159	11,618,016,815
위험회피목적파생상품평가손익	(52,824,140,281)	(14,016,923,511)	(26,255,554,844)	(118,592,321,702)
지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	517,851,464	1,167,906,712	60	78
당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소
당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정	(331,784,938)	(1,768,931,342)	1,020,834,883	1,688,175,248
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(8,318,609,138)	22,643,442,965	(1,626,917,298)	64,902,799,076
확정급여제도의재측정요소	(237,409,580)	(2,613,240,585)	286,527,276	64,239,866
총포괄손익	789,171,294,857	2,111,329,430,520	616,701,190,026	2,449,483,751,335
포괄손익의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	786,291,011,421	2,025,073,765,968	409,914,013,158	1,582,457,103,553
비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	2,880,283,436	86,255,664,552	206,787,176,868	867,026,647,782
주당이익(손실)
보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5,474.0	9,349.0	3,282.0	9,065.0
보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	5,431.0	9,307.0	3,265.0	9,011.0
계속영업기본주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)	5,480.0	9,345.0	3,283.0	9,075.0
계속영업희석주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원)	5,437.0	9,303.0	3,266.0	9,021.0

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

					자본
					지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분							비지배지분	자본 합계
					자본금	신종자본증권	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)					71,442,909,000	417,933,578,000	663,229,805,376	70,924,862,546	(310,519,375,800)	2,807,922,334,353	3,720,934,113,475	3,162,354,905,665	6,883,289,019,140
회계기준 변경에 따른 변동효과					0	0	0	0	(28,660,560,446)	(540,595,676,366)	(569,256,236,812)	(338,465,123,499)	(907,721,360,311)
기초자본(수정 후)					71,442,909,000	417,933,578,000	663,229,805,376	70,924,862,546	(339,179,936,246)	2,267,326,657,987	3,151,677,876,663	2,823,889,782,166	5,975,567,658,829
자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)			0	0	0	0	0	1,137,873,913,012	1,137,873,913,012	609,547,121,289	1,747,421,034,301
		기타포괄손익	보험계약관련금융손익		0	0	0	0	2,153,980,836,038	0	2,153,980,836,038	1,090,068,025,157	3,244,048,861,195
			재보험계약관련금융손익		0	0	0	0	(151,501,566,068)	0	(151,501,566,068)	0	(151,501,566,068)
			당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정		0	0	0	0	993,591,042	0	993,591,042	694,584,206	1,688,175,248
			기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익		0	0	0	0	(1,529,226,339,184)	0	(1,529,226,339,184)	(820,939,148,290)	(2,350,165,487,474)
			기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	0	38,347,677,136	0	38,347,677,136	26,555,121,940	64,902,799,076
			기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	0	38,347,677,136	0	38,347,677,136	26,555,121,940	64,902,799,076
			지분법자본변동	지분법자본변동	0	0	0	0	46	0	46	32	78
			해외사업장환산		0	0	0	0	6,118,006,835	0	6,118,006,835	5,500,009,980	11,618,016,815
			위험회피목적파생상품평가손익		0	0	0	0	(77,531,726,254)	0	(77,531,726,254)	(41,060,595,448)	(118,592,321,702)
			확정급여제도의재측정요소		0	0	0	0	(339,049,648)	0	(339,049,648)	403,289,514	64,239,866
			재평가잉여금		0	0	0	0	3,741,760,598	0	3,741,760,598	(3,741,760,598)	0
			총기타포괄손익		0	0	0	0	444,583,190,541	0	444,583,190,541	257,479,526,493	702,062,717,034
		총포괄손익			0	0	0	0	444,583,190,541	1,137,873,913,012	1,582,457,103,553	867,026,647,782	2,449,483,751,335
	소유주와의 거래	연차배당			0	0	0	0	0	(26,406,266,670)	(26,406,266,670)	(50,865,013,080)	(77,271,279,750)
		유상증자			0	0	0	0	0	0	0	0	0
		자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득		0	0	0	(125,590,628,300)	0	0	(125,590,628,300)	0	(125,590,628,300)
			자기주식의 처분 및 발행		0	0	0	0	0	0	0	0	0
			자기주식 소각		0	0	0	149,841,022,100	0	(149,841,022,100)	0	0	0
		신종자본증권발행			0	175,264,988,161	0	0	0	0	175,264,988,161	0	175,264,988,161
		신종자본증권배당			0	0	0	0	0	(18,828,645,161)	(18,828,645,161)	0	(18,828,645,161)
		종속기업 신종자본증권 발행			0	0	0	0	0	0	0	129,115,500,000	129,115,500,000
		종속기업 신종자본증권 배당			0	0	0	0	0	0	0	(13,371,198,153)	(13,371,198,153)
		주식기준보상거래에 따른 증가(감소)			0	0	(360,577,828)	112,080,302	0	0	(248,497,526)	0	(248,497,526)
		연결실체내 자본거래			0	0	0	(36,086,936,235)	0	0	(36,086,936,235)	(296,980,976,407)	(333,067,912,642)
		기타포괄손익의 자본내 대체			0	0	0	0	0	0	0	0	0
		주식발행초과금의 이익잉여금 전입			0	0	(600,000,000,000)	0	0	600,000,000,000	0	0	0
		연결범위의 변동			0	0	0	0	0	0	0	71,000,000	71,000,000
	기타변동	기타변동 합계			0	0	0	0	0	0	0	0	0
2022.09.30 (기말자본)					71,442,909,000	593,198,566,161	62,869,227,548	59,200,400,413	105,403,254,295	3,810,124,637,068	4,702,238,994,485	3,458,885,742,308	8,161,124,736,793
2023.01.01 (기초자본)					71,442,909,000	593,198,566,161	63,236,378,044	12,476,006,085	(62,099,424,483)	4,059,249,091,252	4,737,503,526,059	3,485,466,007,143	8,222,969,533,202
회계기준 변경에 따른 변동효과					0	0	0	0	(13,898,413,600)	13,898,413,600	0	0	0
기초자본(수정 후)					71,442,909,000	593,198,566,161	63,236,378,044	12,476,006,085	(75,997,838,083)	4,073,147,504,852	4,737,503,526,059	3,485,466,007,143	8,222,969,533,202
자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)			0	0	0	0	0	1,719,148,766,504	1,719,148,766,504	80,554,816,114	1,799,703,582,618
		기타포괄손익	보험계약관련금융손익		0	0	0	0	402,103,149,031	0	402,103,149,031	0	402,103,149,031
			재보험계약관련금융손익		0	0	0	0	14,276,300,351	0	14,276,300,351	0	14,276,300,351
			당기손익-공정가치측정지정금융부채의 자기신용위험조정		0	0	0	0	(1,733,986,645)	0	(1,733,986,645)	(34,944,697)	(1,768,931,342)
			기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익		0	0	0	0	(124,428,175,609)	0	(124,428,175,609)	4,711,109,568	(119,717,066,041)
			기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	0	23,372,322,148	0	23,372,322,148	(728,879,183)	22,643,442,965
			기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	0	23,372,322,148	0	23,372,322,148	(728,879,183)	22,643,442,965
			지분법자본변동	지분법자본변동	0	0	0	0	1,128,956,231	0	1,128,956,231	38,950,481	1,167,906,712
			해외사업장환산		0	0	0	0	7,177,968,256	0	7,177,968,256	2,373,242,066	9,551,210,322
			위험회피목적파생상품평가손익		0	0	0	0	(14,016,923,511)	0	(14,016,923,511)	0	(14,016,923,511)
			확정급여제도의재측정요소		0	0	0	0	(1,954,610,788)	0	(1,954,610,788)	(658,629,797)	(2,613,240,585)
			재평가잉여금		0	0	0	0	0	0	0	0	0
			총기타포괄손익		0	0	0	0	305,924,999,464	0	305,924,999,464	5,700,848,438	311,625,847,902
		총포괄손익			0	0	0	0	305,924,999,464	1,719,148,766,504	2,025,073,765,968	86,255,664,552	2,111,329,430,520
	소유주와의 거래	연차배당			0	0	0	0	0	(12,720,282,750)	(12,720,282,750)	(30,764,909,700)	(43,485,192,450)
		유상증자			41,651,018,000	0	2,217,200,974,913	0	0	0	2,258,851,992,913	0	2,258,851,992,913
		자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득		0	0	0	(552,410,470,993)	0	0	(552,410,470,993)	0	(552,410,470,993)
			자기주식의 처분 및 발행		0	0	0	21,772,800	0	0	21,772,800	0	21,772,800
			자기주식 소각		0	0	0	99,945,061,700	0	(99,945,061,700)	0	0	0
		신종자본증권발행			0	0	0	0	0	0	0	0	0
		신종자본증권배당			0	0	0	0	0	(19,896,000,000)	(19,896,000,000)	0	(19,896,000,000)
		종속기업 신종자본증권 발행			0	0	0	0	0	0	0	0	0
		종속기업 신종자본증권 배당			0	0	0	0	0	0	0	(15,059,025,103)	(15,059,025,103)
		주식기준보상거래에 따른 증가(감소)			0	0	56,427,998	(4,132,358,428)	0	0	(4,075,930,430)	0	(4,075,930,430)
		연결실체내 자본거래			0	0	(4,739,361,131)	1,062,125,579,921	79,033,839,911	(460,123,595,210)	676,296,463,491	(3,010,645,905,232)	(2,334,349,441,741)
		기타포괄손익의 자본내 대체			0	0	0	0	281,742,984	(281,742,984)	0	0	0
		주식발행초과금의 이익잉여금 전입			0	0	0	0	0	0	0	0	0
		연결범위의 변동			0	0	0	0	0	0	0	75,200,000	75,200,000
	기타변동	기타변동 합계			0	9,189,843	0	27,279,105	0	0	36,468,948	0	36,468,948
2023.09.30 (기말자본)					113,093,927,000	593,207,756,004	2,275,754,419,824	618,052,870,190	309,242,744,276	5,199,329,588,712	9,108,681,306,006	515,327,031,660	9,624,008,337,666

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 14 기 3분기	제 13 기 3분기
영업활동현금흐름
영업활동순현금흐름	2,845,330,295,977	10,880,618,064,753
영업에서 창출된 현금흐름	1,966,193,256,193	10,395,898,110,790
법인세차감전순이익	2,410,048,361,272	2,370,012,357,578
비현금항목 가감	(2,220,917,335,917)	(2,246,543,358,102)
보험계약수익	6,306,175,618,065	5,749,468,591,020
재보험계약수익	248,292,888,137	322,962,342,406
보험계약비용	4,440,144,510,252	4,457,174,236,656
재보험계약비용	574,828,074,675	322,076,757,893
보험금융손익	496,515,904,691	424,289,914,097
이자수익에 대한 조정	(2,951,469,283,990)	(2,026,574,663,653)
이자비용에 대한 조정	1,401,892,205,986	656,898,699,790
배당수익에 대한 조정	(65,435,558,000)	(67,033,252,883)
당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	353,555,030,291	681,148,041,105
당기손익-공정가치측정금융상품처분손익	0	156,400,000
기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	(5,373,362,744)	18,591,154,595
기타포괄손익-공정가치측정금융상품 기대신용손실전입액	73,172,505,615	13,301,705,197
위험회피목적파생상품평가손익	71,996,653,827	264,735,953,895
위험회피목적파생상품거래손익	12,823,495,129	45,154,822,693
대손상각비 조정	95,642,008,473	36,115,216,142
외화환산손익	(313,226,150,105)	(996,357,006,389)
외화거래손익	432,418,668	(11,583,881,214)
충당부채의 조정	(9,218,868,861)	3,330,376,545
퇴직급여 조정	8,638,835,471	12,137,122,095
감가상각비에 대한 조정	53,915,773,651	55,263,815,716
무형자산상각비에 대한 조정	11,308,432,964	10,704,406,961
유형자산처분손익	157,180,221	15,131,546
무형자산처분손익	3,839,910	6,600,000
투자부동산처분손익	(79,143,216)	0
무형자산손상차손환입	0	(614,761,770)
종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정	50,107,516,464	(19,395,175,018)
기타영업손익	33,219,150,913	(53,654,038,675)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,777,062,230,838	10,272,429,111,314
예치금의 감소(증가)	596,291,452,692	(28,685,969,231)
당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동	(3,516,422,800,819)	(729,231,329,322)
상각후원가측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동	(902,396,431,711)	753,125,548,036
리스자산의 감소(증가)	10,007,930,286	(308,356,368,880)
기타자산의 감소(증가)	(2,947,890,587,784)	(5,300,558,126,727)
보험계약자산부채	1,902,328,040,812	2,122,789,492,151
재보험계약자산부채	(137,237,047,833)	(168,062,599,815)
예수부채의 증가(감소)	1,506,596,010,742	806,086,865,257
당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) - 영업활동	2,921,843,510,512	8,674,382,555,867
순확정급여부채 증가(감소)	325,066,139	(27,742,842)
기타부채의 증가(감소)	2,343,617,087,802	4,450,966,786,820
이자수취	2,631,909,188,603	1,727,652,314,894
이자지급	(1,317,886,601,262)	(626,498,152,424)
배당금수취	61,054,955,292	66,585,600,083
법인세납부(환급)	(495,940,502,849)	(683,019,808,590)
투자활동현금흐름
투자활동순현금흐름	(2,482,386,255,636)	(6,578,636,585,477)
당기손익-공정가치금융자산의처분 - 투자활동	0	668,188,877
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	6,473,217,886,164	7,056,107,739,019
유형자산의 처분	75,003,987	52,664,867
투자부동산의 처분	841,413,190	0
무형자산의 처분	282,880,000	300,000,000
관계기업투자자산의 처분	111,543,964,735	55,732,859,390
관계기업으로부터의 배당금 수취	28,155,824,053	27,224,868,386
임차보증금의 감소	4,417,070,400	1,502,961,300
위험회피파생상품의 정산	(30,556,673,425)	(70,335,291,853)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(9,261,559,276,939)	(12,862,449,223,378)
유형자산의 취득	(27,752,163,397)	(52,636,544,382)
투자부동산의 취득	0	(311,486,000,000)
무형자산의 취득	(7,332,244,639)	(18,732,322,500)
관계기업투자자산의 취득	(40,860,027,074)	(156,036,587,394)
보증금의 증가	(1,375,068,282)	(1,961,199,646)
종속기업 변동에 따른 순현금흐름	316,958,209,839	(31,942,318,718)
예치금의 감소(증가)	(48,443,054,248)	(214,646,379,445)
재무활동현금흐름
재무활동순현금흐름	(1,774,064,243,635)	(4,662,339,593,736)
차입금의 순증감	(1,118,613,311,808)	(4,568,247,659,056)
신종자본증권의 발행	0	175,264,988,161
종속기업 신종자본증권 발행	0	329,115,500,000
자기주식의 처분 및 발행 현금흐름	21,707,513	0
임대보증금의 증가	1,710,636,398	1,858,433,000
종속기업 자기주식 처분	0	10,043,301
비지배지분의 순증감	(450,883,874)	355,000,000
임대보증금의 감소	(314,329,000)	(2,523,289,900)
리스부채의 지급	(31,170,649,449)	(31,714,550,001)
지배기업 자기주식 취득	(548,508,881,393)	(125,590,628,300)
종속기업 자기주식 취득	(118,706,641)	(333,076,811,803)
주식발행비	(1,298,847,839)	0
신종자본증권의 배당	(19,896,000,000)	(17,048,970,000)
종속기업 신종자본증권 배당	(15,078,128,672)	(12,755,712,078)
배당금지급	(40,344,848,870)	(77,985,937,060)
종속기업 자기주식 소각 수수료	(2,000,000)	0
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,717,361,600	52,107,948,852
매각예정으로 분류된 비유동자산 또는 처분자산집단 및 중단영업의 처분	37,960,470,000	0
현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,363,442,371,694)	(308,250,165,608)
기초현금및현금성자산	3,655,406,354,088	1,843,339,388,616
기말현금및현금성자산	2,291,963,982,394	1,535,089,223,008

3. 연결재무제표 주석

제 14(당)기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일 까지

제 13(전)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일 까지

주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업

1. 회사의 개요

기업회계기준서 제1110호에 의한 지배회사인 주식회사 메리츠금융지주(이하 "지배기업")와 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

1-1 지배기업의 개요
지배기업은 자회사의 지배 내지 경영관리 등을 주된 사업목적으로 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜에서 인적분할하여 설립되었으며, 2011년 5월 13일에 한국거래소에 상장되었습니다. 지배기업의 본점은 서울시 강남구 강남대로 382에 소재하고있으며, 보고기간종료일 현재 발행한 주식수는 보통주 208,217,858주(소각 주식 수 제외)이며, 당해 자본금은 113,094백만원입니다.

당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
조정호 외 6인(특수관계인)	98,288,730	47.20
메리츠금융지주(자기주식)	16,108,836	7.74
기타	93,820,292	45.06
합 계	208,217,858	100.00

1-2 연결대상 종속기업의 개요

1-2-1 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

지배기업	종속기업	지분율 (%)	소재지	업 종
㈜메리츠금융지주	메리츠화재해상보험㈜	100.00	한국	보험업
	메리츠증권㈜	100.00	한국	금융투자업
	메리츠대체투자운용㈜	100.00	한국	전문사모집합투자업
	AIP Euro Green 전문투자형 사모부동산신탁 8호	100.00	한국	투자펀드
	키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호	100.00	한국	투자펀드
	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호	100.00	한국	투자펀드
	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호	100.00	한국	투자펀드
	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호	100.00	한국	투자펀드
	이지스미국일반사모부동산투자신탁266호	100.00	한국	투자펀드
	이지스미국일반사모부동산투자신탁292호	100.00	한국	투자펀드
	유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호	100.00	한국	투자펀드
	메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호(주1)	33.25	한국	투자펀드
	메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호(주1)	30.00	한국	투자펀드
	피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호	100.00	한국	투자펀드
	피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호	100.00	한국	투자펀드
	에코데이지(주3)	-	한국	자산유동화
	디케이프로젝트제사차(주3)	-	한국	자산유동화
	피에스에이뷰티테크사모투자합자회사	99.50	한국	투자펀드
	뷰티테크유한회사	100.00	한국	SPC
	신광교테라제일차(주3,4)	-	한국	자산유동화
	썬앤트리공모주하이일드전문사모4호(주4)	100.00	한국	투자펀드
	씨엘하이일드공모주전문사모2호(주4)	100.00	한국	투자펀드
메리츠화재해상보험㈜	PT.MERITZ KORINDO INSURANCE	51.00	인도네시아	보험업
	메리츠-바이오디자이너스투자조합1호	99.00	한국	투자펀드
	JR전문투자형사모부동산투자신탁9-1호1종[재간접형]	71.42	한국	투자펀드
	씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호	97.34	한국	투자펀드
	BKPL사모13호(IPO펀드)	99.75	한국	투자펀드
	SP하이일드전문투자형사모투자신탁2호	96.69	한국	투자펀드
	타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종)	99.67	한국	투자펀드
	KCGI코리아증권자투자신탁1호[채권]C-2(주2)	100.00	한국	투자펀드
	KCGI차이나증권투자신탁[주식]종류CI(주2)	100.00	한국	투자펀드
	썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호	100.00	한국	투자펀드
	메리츠일반사모부동산투자신탁19호	75.00	한국	투자펀드
	하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호	100.00	한국	투자펀드
	JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호	99.69	한국	투자펀드
	하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호	100.00	한국	투자펀드
	글로벌원IPO전문사모2호	99.77	한국	투자펀드
	글로벌원하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호	100.00	한국	투자펀드
	키웨스트공모주하이일드3호	97.53	한국	투자펀드
	이스트스프링공모주하이일드 1호	100.00	한국	투자펀드
	PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호	98.12	한국	투자펀드
	파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호	100.00	한국	투자펀드
	우리공모주하이일드일반사모증권투자신탁2호(채권혼합)	73.44	한국	투자펀드
	케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호	100.00	한국	투자펀드
	코리아에셋클래식공모주일반사모투자신탁제2호	96.73	한국	투자펀드
	트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호	100.00	한국	투자펀드
	알파선순위대출전문투자형사모부동산투자신탁1호	99.50	한국	투자펀드
	코리아에셋클래식하이일드공모주일반사모제4호	74.90	한국	투자펀드
	트러스타공모주일반사모1호	99.83	한국	투자펀드
	트러스타공모주하이일드일반사모투자신탁제1호	99.91	한국	투자펀드
	SARAM4.0 일반사모투자신탁 제1호 CLASS I	81.84	한국	투자펀드
	SARAM4.0 엔터프라이즈일반사모투자신탁 C-S	74.22	한국	투자펀드
	벨에포크오퍼튜니티하이일드일반사모투자신탁제1호	96.75	한국	투자펀드
	벨에포크오퍼튜니티M1제1호	99.68	한국	투자펀드
	브이아이MF일반사모증권투자신탁1호[채권]	99.92	한국	투자펀드
	키움프런티어일반사모증권투자신탁제20호[채권]	99.80	한국	투자펀드
	한강국내일반사모혼합자산투자신탁1호	100.00	한국	투자펀드
	메리츠일반사모부동산투자신탁31호	100.00	한국	투자펀드
메리츠증권㈜	메리츠캐피탈㈜	100.00	한국	금융업
	아이트러스트일반사모증권투자신탁3호(주2)	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호	98.81	한국	투자펀드 및 투자신탁
	멜론공모주일반사모투자신탁1호	81.66	한국	투자펀드 및 투자신탁
	아이트러스트일반사모증권투자신탁2호(주2)	77.86	한국	투자펀드 및 투자신탁
	브레인코스닥벤처일반사모2호C-I	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호	97.38	한국	투자펀드 및 투자신탁
	글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호	97.05	한국	투자펀드 및 투자신탁
	W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호	99.98	한국	투자펀드 및 투자신탁
	IPARTNERS Prime전문투자형사모투자신탁10호(모펀드)	69.22	한국	투자펀드 및 투자신탁
	IPARTNERS Prime전문투자형사모투자신탁10호C(자펀드)	71.35	한국	투자펀드 및 투자신탁
	아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	오하하이일드일반사모투자신탁제2호	98.82	한국	투자펀드 및 투자신탁
	블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁2호(주2)	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	모루장인IPO일반사모투자신탁제2호	68.36	한국	투자펀드 및 투자신탁
	문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호	94.88	한국	투자펀드 및 투자신탁
	APEX하이일드공모주일반사모투자신탁1호(주2)	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	아이트러스트일반사모투자신탁7호(주2)	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	메테우스하이일드일반사모투자신탁제3호(주2)	98.07	한국	투자펀드 및 투자신탁
	케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호	91.77	한국	투자펀드 및 투자신탁
	루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁6호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	APEX코스닥벤처일반사모투자신탁1호(주2)	61.70	한국	투자펀드 및 투자신탁
	칸서스공모주일반사모투자신탁(혼합자산)(주2)	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A	99.97	한국	투자펀드 및 투자신탁
	베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	두나미스공모주일반사모투자신탁제2호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	제이피일반사모투자신탁14호(주2)	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	시그니처하이일드일반사모투자신탁1호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호	99.88	한국	투자펀드 및 투자신탁
	람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	W하이일드공모주일반사모투자신탁3호	99.49	한국	투자펀드 및 투자신탁
	케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	아름공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(주2)	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	페어웨이온그린공모주일반사모투자신탁1호	98.81	한국	투자펀드 및 투자신탁
	엘엑스 IPO Opportunity 일반사모투자신탁2호	98.77	한국	투자펀드 및 투자신탁
	더글로벌일반사모투자신탁4호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	혁신IB플랜A공모주일반사모투자신탁	85.72	한국	투자펀드 및 투자신탁
	문채이스RICH공모주일반사모투자신탁제1호	99.70	한국	투자펀드 및 투자신탁
	SH IPO일반사모투자신탁제1호(적격)	54.83	한국	투자펀드 및 투자신탁
	원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호	97.57	한국	투자펀드 및 투자신탁
	한국대안투자스마트교육일반사모투자1호	99.32	한국	투자펀드 및 투자신탁
	INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사	99.60	한국	투자펀드 및 투자신탁
	제네시스업스트림유한회사	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
	GM Presidio, LLC	100.00	미국	투자펀드 및 투자신탁
	Presidio Co-Investors A LLC	100.00	미국	투자펀드 및 투자신탁
	Southlake Indiana LLC	100.00	미국	투자펀드 및 투자신탁
	Southlake Mall	100.00	미국	부동산 임대업
	마일스톤인도일반사모부동산투자유한회사(주2)	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산]	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
이지스미국일반사모부동산투자신탁401호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
Lyric REIT LLC	97.00	미국	투자펀드 및 투자신탁
Lyric Joint Venture LLC	100.00	미국	투자펀드 및 투자신탁
Lyric Property Owner LLC	100.00	미국	투자펀드 및 투자신탁
스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호	94.60	한국	투자펀드 및 투자신탁
마일스톤일반사모부동산투자신탁15호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
마일스톤센트럴일반사모투자신탁	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
키움프런티어일반사모증권투자신탁제22호[채권]	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
한국투자베이직일반사모증권투자신탁114호(채권)	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호	98.76	한국	투자펀드 및 투자신탁
마일스톤일반사모부동산투자신탁16호	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
마일스톤하버이스트일반사모투자신탁	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
삼천리미드스트림일반사모투자신탁제9호[특별자산]	100.00	한국	투자펀드 및 투자신탁
스틱유진스타사모투자합자회사	99.83	한국	투자펀드 및 투자신탁
스틱유진스타홀딩스	100.00	한국	자산유동화 SPC
사우스레이크제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
엠씨비에이치제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
더템페스트㈜(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
메이플베이(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
엠스퀘어엠포트제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
쥐피아이제육차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
해유동제이차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
시그너스제이차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
메리밀라노(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
에스엘티신화(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
케이에스엘제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
그래스랜즈제이차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
지엠더원(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
케이에스엘제이차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
비엔나로즈(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
지엠뉴욕제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
제이에스엠제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
세인트루이스(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
쥐피아이제십오차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
광명하안티아모(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
에코그란데(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
쥐피아이제십칠차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
스카이캐슬제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
쥐피아이제십구차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
엠성내동제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
에이치디비에이제삼차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
서초테라스힐제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
에스코퍼제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
카탈리스트제이차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
지에이치불당제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
프로젝트쌍촌(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
그레이트역삼제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
헤리스빌제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
카발리제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
코스모그린(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
그레이트대치제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
스마트합천제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
용산프로젝트제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
에이치엠에스제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
코스모조이(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
감마스토리제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
스타크제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
트리스제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
미디어그로쓰캐피탈제1호(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
제이디울산제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
장암주택개발(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
쥐피아이제이십일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
나이스선화제이차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
에스엘티뉴욕제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
스마트논현제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
쥐피아이제이십삼차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
쥐피아이제이십차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
그레이트왕산제삼차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
나이스욱수제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
나이스수성제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
세교테라(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
나이스수표제이차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
비크블루제오차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
그레이트울산역제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
더퍼스트지엠제삼십이차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
그레이트인덕원제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
에스엘티파주(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
지에스제오차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
에이아이에스독일제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
학산캐슬제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
네오라온(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
네오아이디티(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
그레이트평택고덕제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
비크블루제육차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
유포리아제칠차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
마운트아크로(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
제이에코컴퍼니(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
광주농성제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
엠비에스제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
올타임하이(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
뉴라이징레드(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
마인드유틸리티(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
제로포자양제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
부민메트로(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
업라이징블루(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
업라이징레드(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
스마트플러스제삼차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
가라사니제칠차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
스마트피에프제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
리브라제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
에스엘티괴정(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
마운트시티스케이프(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
로즈힐스제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
메릴랜드(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
콜롬비아(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
엠티제이제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
암스트롱(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
마인드스탠스(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
그레이트신광교제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
쌍령파크제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
에코시그니처(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
여주삼교제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
루미너스양주제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
루미너스양주제이차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
티에스알와이일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
에스엘티장항중채제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
카스타드제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
플루아이제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
에코컨티넨탈(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
스마트오산양산제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
칼디아제일차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
아몬드블루(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
아몬드레드(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
아몬드골드(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
유포리아제구차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
유포리아제십차(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
메리츠오토제구차유동화전문회사(주3)	-	한국	자산유동화 SPC
메리츠오토제십차유동화전문회사(주3)	-	한국	자산유동화 SPC

(주1) 지분율이 50% 미만이나 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자기구로 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.
(주2) 당분기 중 수익증권의 명칭이 '메리츠코리아증권자투자신탁1호[채권]C-2'에서 'KCGI코리아증권자투자신탁1호[채권]C-2'로, '메리츠차이나증권투자신탁[주식]종류CI'에서 'KCGI차이나증권투자신탁[주식]종류CI'로, '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제3호'에서 '아이트러스트일반사모증권투자신탁3호'로, '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제2호'에서 '아이트러스트일반사모증권투자신탁2호'로, '라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호'에서 '블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁2호'로, 'CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호'에서 '메테우스하이일드일반사모투자신탁제3호'로, 'INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁'에서 'APEX하이일드공모주일반사모투자신탁1호'로, '마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁'에서 '아이트러스트일반사모투자신탁7호'로, 'INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁'에서 'APEX코스닥벤처일반사모투자신탁1호'로, '이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호'에서 '아름공모주하이일드일반사모투자신탁제2호'로, '제이피하이일드사모투자신탁14호'에서'제이피일반사모투자신탁14호'로, '마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사'에서 '마일스톤인도일반사모부동산투자유한회사'로, '칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)'에서 '칸서스공모주일반사모투자신탁(혼합자산)'으로 변경되었습니다.
(주3) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결기업이 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.
(주4) 당분기 중 메리츠증권㈜ 및 메리츠화재㈜의 연결대상에서 제외 되었으나, 연결기업이 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

1-2-2 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 주요 종속기업의 요약연결재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약연결손익계산서는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>

(단위 : 백만원)

기업명	자 산	부 채	자 본	영업수익	분기순손익
메리츠화재해상보험㈜	35,985,452	30,707,020	5,278,432	8,173,117	1,300,773
메리츠증권㈜	59,765,746	53,787,444	5,978,302	34,767,424	478,982
메리츠자산운용㈜(주1)	-	-	-	7,751	1,247
메리츠대체투자운용㈜	22,531	5,356	17,175	6,288	1,806

(주1) 당분기 중 매각이 완료되었으며, 영업수익 및 분기순손익은 매각시점까지의 금액입니다.

<전기말 및 전분기>

(단위 : 백만원)

기업명	자 산	부 채	자 본	영업수익	분기순손익
메리츠화재해상보험㈜	32,387,945	28,721,486	3,666,459	7,433,344	1,043,274
메리츠증권㈜	56,452,695	50,760,761	5,691,934	42,835,397	658,290
메리츠자산운용㈜	68,953	34,688	34,265	10,509	(2,492)
메리츠대체투자운용㈜	21,185	5,817	15,368	6,255	1,865

1-2-3 당분기 중 연결재무제표에 신규로 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	사 유
피에스에이뷰티테크사모투자합자회사	신규 지분 투자 및 지분율 증가, 또는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배력을 보유한다고 판단되어 연결범위에 추가
제이에코컴퍼니
광주농성제일차
엠비에스제일차
올타임하이
마인드유틸리티
마일스톤일반사모부동산투자신탁16호
마일스톤하버이스트일반사모투자신탁
제로포자양제일차
신광교테라제일차
뷰티테크 유한회사
메리츠오토제십차유동화전문유한회사
스틱유진스타사모투자합자회사
스틱유진스타홀딩스
키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호
부민메트로
업라이징블루
업라이징레드
스마트플러스제삼차
가라사니제칠차
스마트피에프제일차
리브라제일차
에스엘티괴정
마운트시티스케이프
로즈힐스제일차
메릴랜드
콜롬비아
엠티제이제일차
썬앤트리공모주하이일드전문사모4호
씨엘하이일드공모주전문사모2호
암스트롱
마인드스탠스
그레이트신광교제일차
쌍령파크제일차
에코시그니처
여주삼교제일차
루미너스양주제일차
루미너스양주제이차
티에스알와이일차
에스엘티장항중채제일차
카스타드제일차
플루아이제일차
에코컨티넨탈
스마트오산양산제일차
칼디아제일차
삼천리미드스트림전문투자형사모투자신탁제9호
아몬드블루
아몬드레드
아몬드골드
유포리아제구차
유포리아제십차
뉴라이징레드
페어웨이온그린공모주일반사모투자신탁1호
엘엑스IPOOpportunity일반사모투자신탁2호
더글로벌일반사모투자신탁4호
혁신IB플랜A공모주일반사모투자신탁
문채이스RICH공모주일반사모투자신탁제1호
SHIPO일반사모투자신탁제1호(적격)
원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호
메리츠일반사모부동산투자신탁31호
한강국내일반사모혼합자산투자신탁1호
키움프런티어일반사모증권투자신탁제20호[채권]
브이아이MF일반사모증권투자신탁1호[채권]
SARAM4.0 엔터프라이즈일반사모투자신탁 C-S

1-2-4 당분기 중 연결재무제표에 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	사 유
한국투자네비게이터C-F	지분의 매각, 지분율 하락, 구조화 기업의 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 등으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외
머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호
스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호
쥐피아이제십이차
아오에데제일차
망고알로제일차
타임폴리오 It's Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)
브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호
올리브니스제일차
APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I
코어SPAC일반사모투자신탁2호
제이청당제일차
신광교테라제일차
코스플레이스제일차
브이아이라이트전문투자형사모투자신탁1호
BKPL사모12호(하이일드)
미래에셋고배당포커스종류형I
이스트스프링베스트그로쓰전문투자형사모2호
마크혼합자산형일반사모투자신탁5호
안다어거스트일반사모증권투자신탁제1호
키움마일스톤GRMC일반사모제1호
지지일반사모공모주투자신탁제2호
타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호
마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호
블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁
파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호
PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권]
테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산]
KGT하이일드일반사모투자신탁제3호
아너스하이일드일반사모투자신탁제3호
에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호
지지일반사모하이일드투자신탁제3호
퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호
피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호
아름공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호
에스엘티장항대토제일차
에스엘티논현
엠스퀘어클라우드
클래식블루
체리블러썸제일차
우연오에스티제일차
울라프제일차
메리츠오토제팔차유동화전문유한회사
비크블루제팔차
송복유동화제사차
썬앤트리공모주하이일드전문사모4호
씨엘하이일드공모주전문사모2호
메리츠자산운용㈜
메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호[채권]
메리츠베트남증권투자신탁[주식혼합]
메리츠차이나증권[주식]종류C4
메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]C
메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]종류C-P2
메리츠코리아스몰캡증권투자신탁CI
메리츠글로벌인프라증권자[주식]C
메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A
메리츠글로벌헬스케어증권투자신탁[주식]C4
메리츠더우먼증권투자회사[주식]종류CF
메리츠코리아증권자[주식혼합]종류C-P2
에스엘티양주
엠스타트제일차
에스에이치만촌제일차
릴라이언하이일드일반사모증권투자신탁제1호
엠오산제일차
스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호
테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호
대구본리제일차
대구본리제이차
머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호
하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호
피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
피타하이일드일반사모투자신탁제2호
르네상스하이일드일반사모투자신탁2호
람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호
찰스턴
쥐피아이제이십이차
유포리아제육차
네오실버
에스엘티빌리브제이차
코스모포레
교보증권파워인컴솔루션일반사모투자신탁

2. 재무제표 작성기준

2-1 회계기준의 적용

지배기업과 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

2-2 추정과 판단

(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(2) 공정가치 측정
연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결기업은 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정
되지 않은 공시가격
- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접
적으로 관측 가능한 투입변수
- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결기업은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 32에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

3-1 제ㆍ개정된 기준서의 적용

분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 다음 사항을 제외하고는 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.

(1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'

① 재무상태표 포괄손익계산서 수치 변동

2022년 12월 31일 기준 연결재무상태표 및 2022년 9월 30일 기준 연결포괄손익계산서에 대한 기업회계기준서 제1117호 최초 적용에 따른 회계정책 변경효과는 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1117호를 적용에 따라 2022년 12월 31일 기준 자산, 부채, 자본은각각 88,977,399백만원, 80,435,429백만원, 8,541,970백만원, 2022년 9월 30일 기준 연결분기계속영업손익과 연결총포괄손익은 각각 1,743,089백만원, 2,608,650백만원입니다. 이는 기업회계기준서 제1104호 대비 자산, 부채, 자본이 각각 3,779,761백만원 감소, 6,365,880백만원 감소, 2,586,119백만원 증가, 연결분기계속영업손익과 연결총포괄손익은 각각 365,118백만원 증가, 3,677,464백만원 증가한 금액입니다.

(가) 2022년 12월 31일 기준 연결재무상태표

(단위: 백만원)
계정과목	K-IFRS 제1104호(*1)	계정과목	K-IFRS 제1117호(*2)	증감
자산 총계	92,757,160	자산 총계	88,977,399	(3,779,761)
현금및예치금	5,643,306	현금및예치금	5,922,682
금융자산	72,123,951	금융자산	75,132,186
관계(공동)기업투자	926,276	관계(공동)기업투자	926,276
유형자산	795,249	유형자산	795,249
투자부동산	754,271	투자부동산	754,271
무형자산	368,274	무형자산	106,955
리스자산	1,746,241	리스자산	1,746,241
구상채권	18,368	보험계약자산	6,388
미상각신계약비	2,082,955	재보험계약자산	1,012,704
재보험자산	614,214	그밖의기타자산	2,499,095
그밖의기타자산	7,608,703	매각예정자산	75,352
매각예정자산	75,352

부채 총계	86,801,309	부채 총계	80,435,429	(6,365,880)
보험계약부채	25,069,696	보험계약부채	18,982,152
금융부채	53,934,657	재보험계약부채	-
기타부채	7,757,222	금융부채	57,033,549
매각예정부채	39,734	기타부채	4,379,994
		매각예정부채	39,734

자본 총계	5,955,851	자본 총계	8,541,970	2,586,119

(*1) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항 반영 전 연결재무상태표입니다.

(*2) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항을 반영하여 재작성된 본 분기연결재무제표에 비교표시된 재무상태표입니다.

(나) 2022년 9월 30일 기준 연결손익계산서

(단위: 백만원)
계정과목	K-IFRS 제1104호(*1)	계정과목	K-IFRS 제1117호(*2)	증감
영업수익	52,899,055	영업수익	50,620,590	(2,278,465)
보험영업수익	8,302,080	보험영업수익	6,048,099
이자수익	2,003,619	이자수익	1,990,685
수수료수익	539,414	수수료수익	612,784
배당수익	68,036	배당수익	66,824
금융상품투자수익	38,428,237	금융상품투자수익	38,468,870
리스관련수익	154,532	보험금융수익	13,731
기타영업수익	3,403,137	리스관련수익	154,532
		기타영업수익	3,265,065

영업비용	51,087,157	영업비용	48,295,667	(2,791,490)
보험영업비용	7,387,347	보험영업비용	4,872,995
이자비용	653,234	이자비용	657,560
수수료비용	99,732	수수료비용	99,732
금융상품투자비용	39,263,995	금융상품투자비용	39,383,413
리스관련비용	84,043	보험금융비용	435,755
판매비와 관리비	1,433,861	리스관련비용	84,043
기타영업비용	2,164,945	투자관리비용	609,201
		기타영업비용	2,152,968

영업손익	1,811,898	영업손익	2,324,923	513,025
영업외손익	39,704	영업외손익	39,439
법인세비용	473,631	법인세비용	621,273
계속영업손익	1,377,971	계속영업손익	1,743,089	365,118
중단영업손익	(1,234)	중단영업손익	(1,234)
기타포괄손익	(2,445,551)	기타포괄손익	866,795
총포괄손익	(1,068,814)	총포괄손익	2,608,650	3,677,464

(*1) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항 반영 전 요약연결손익계산서입니다.

(*2) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항을 반영하여 재작성된 본 분기연결재무제표에 비교표시된 요약연결손익계산서입니다.

② 기업회계기준서 제1117호 보험계약

2021년 4월 23일 제정된 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체하였습니다. 연결기업은 기업회계기준서 제1117호의 경과 규정을 적용하여 전기 재무제표를 비교 목적으로 재작성 하였습니다.

기업회계기준서 제1117호의 주요 특징은 다음과 같습니다.

(가) 분류 및 측정의 변경

ㆍ 미래에 불확실한 특정 사건(보험사건)이 계약상대방(보험계약자)에게 불리한 영향을 미치는 경우에 보험계약자에게 보상하기로 함으로써 보험계약자에게서 유의적인 보험위험을 인수하는 계약을 보험계약으로 식별 합니다.

ㆍ 특정 내재파생상품, 명백히 구별되는 투자요소와 보험계약서비스 이외의 이행의무는 보험계약에서 분리하고 다른 기준서에 따라 회계처리 합니다.

ㆍ 보험계약 및 재보험계약은 보험계약집합으로 구분하여 식별하고 각 집합들을 다음과 같이 인식하고 측정합니다.

- 최선추정과 위험조정: 관측 가능한 시장 정보와 일관되게 이행현금흐름에 관한 이용 가능한 모든 정보를 포함하여 위험을 조정한 미래현금흐름의 현재가치

- 보험계약마진: 보험계약집합의 미실현 이익을 나타내는 금액(보험계약마진)

(나) 표시 및 공시의 변경

재무상태표는 보험계약 및 재보험계약은 포트폴리오별로 순부채(자산)인 보험계약, 순자산(부채)인 재보험계약을 구분하여 다음과 같이 표시합니다.

ㆍ 자산인 발행 보험계약 포트폴리오

ㆍ 자산인 재보험계약 포트폴리오

ㆍ 부채인 발행 보험계약 포트폴리오

ㆍ 부채인 재보험계약 포트폴리오

또한, 포괄손익계산서는 보험계약 및 재보험계약과 관련된 항목을 구분하여 다음과 같이 표시합니다.

ㆍ보험수익

ㆍ보험서비스비용

ㆍ보험금융손익

ㆍ재보험계약수익

ㆍ재보험계약비용

ㆍ재보험금융손익

(다) 전환

전환일인 2022년 1월 1일에 연결기업의 보험계약 및 재보험계약은 다음과 같이 인식및 측정 되었습니다.

기업회계기준서 제1117호 경과 규정에 따라 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 전환일 이전에 발행된 각 보험계약집합을 식별, 인식 및 측정하였고, 기업회계기준서 제1117호를 계속 적용해 왔다면 존재하지 않을 기존항목의 잔액을 제거했습니다. 이에 따라 발생한 모든 순차이는 자본으로 인식하였습니다.

ⅰ) 수정소급법

완전소급법을 적용하기 위해서는 전환일에 보유하고 있는 계약에 대해 최초시점부터부채산출을 위한 모든 필수적인 역사적 데이터를 보유하고 있어야 하나 실무적으로 완전소급법을 적용하는 것은 실행 불가능한 것으로 결정되었습니다. 따라서 연결기업은 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여, 완전소급법에 매우 근접한 결과를 얻었습니다.

연결기업은 전환 시 수정소급법을 적용하는 계약 집합에 대해 1년 이내 간격으로 발행된 계약을 통합하였습니다.

연결기업은 이러한 계약의 최초 인식 시점에 보험계약마진을 결정하기 위해 다음 절차를 사용했습니다.

ㆍ전환일의 미래현금흐름 금액으로 최초 인식일의 추정 미래현금흐름을 최초 인식일과 전환일 사이에 발생한 현금흐름으로 조정합니다. 실제 발생한 현금흐름에는 전환일 이전에 소멸된 계약으로 인한 현금흐름이 포함됩니다.

ㆍ수정소급법을 적용한 계약집합의 할인율은 2017년 1월 1일 및 2021년 1월 1일 사이에 현행 할인율을 적용하여 결정되었습니다. 따라서 수정소급법을 적용한 계약집합의 고정할인율은 12개월 동안 집합에 가입한 계약의 최초 인식일에 적용되는 할인율의 가중평균입니다.

ㆍ비금융위험에 대한 위험조정은 전환 전 기간에 예상되는 위험해제에 따라 전환일의 위험조정을 조정하여 최초 인식일에 추정하였습니다. 예상위험해제는 전환일 이후 연결기업이 발행한 유사한 계약에 대한 위험해제를 참고하여 결정하였습니다.

전환일의 보험계약마진은 다음에 의해 추가로 결정되었습니다.

ㆍ최초 인식시점에 결정된 수정할인율을 사용하여 보험계약마진에 대한 이자를 증가시킵니다.

ㆍ전환일 이전의 계약 집합에 따라 제공되는 보장단위와 전환일의 잔여 보장단위를 비교하여 전환일 이전에 용역의 이전으로 인해 당기손익으로 인식된 보험계약마진 금액을 적용합니다.

연결기업은 보험금융손익을 당기손익에 포함된 금액과 기타포괄손익에 포함된 금액으로 구분하여 인식하였습니다

ⅱ) 공정가치법
연결기업은 2017년 이전의 계약 집합에 대해 전환 시 공정가치법을 적용했습니다. 따라서 연결기업은 전환일 현재 측정된 이행현금흐름과 보험계약집합의 공정가치의 차이로 전환일 현재 잔여보장부채의 보험계약마진을 결정하였습니다. 공정가치를 결정함에 있어 연결기업은 '요구불 특성을 가진 금융부채'를 제외하고는 기업회계기준서 제1113호 공정가치측정의 요구사항을 적용하였습니다.

또한, 연결기업은 1년 이내에 발행된 계약만을 포함하여 집합을 통합하기 위한 합리적이고 뒷받침할 수 있는 정보가 없었기 때문에 전환 시 공정가치법에 따라 보험계약집합을 결정할 때 1년 이상의 간격으로 발행된 계약을 통합했습니다.

공정가치법을 적용하기 위해 연결기업은 다음을 위해 전환일에 이용 가능한 합리적이고 뒷받침할 수 있는 정보를 사용했습니다.
ㆍ보험계약집합 식별
ㆍ계약의 직접 참가 특성 여부 파악
ㆍ직접 참여 특성이 없는 보험계약에 대한 재량적 현금흐름 식별

공정가치법을 적용한 계약집합의 할인율은 전환일에 결정되었습니다. 따라서 전환일의 이행현금흐름을 측정하기 위한 고정할인율은 전환일 기준의 현행할인율 입니다. 보험계약마진에 대한 이자 증가에 사용되는 할인율은 처음부터 상향식 접근 방식을 사용하여 결정됩니다.

연결기업은 보험금융수익(비용)을 당기손익에 포함된 금액과 기타포괄손익에 포함된금액으로 구분하고 전환일 현재 기타포괄손익에 인식한 보험금융수익(비용)의 누계액을 영(0)으로 재설정하도록 선택했습니다. 연결기업은 전환일에 보험계약부채를 설정하는 데 사용된 공정가치 금액을 결정하기 위해 신지급여력제도에서 제시한 산출방법을 기업회계기준서 제1113호 공정가치측정의 요구사항에 따른 수정을 반영하여 사용했습니다.

- 금융자산의 재지정에 따른 재무영향
연결기업은 기업회계기준서 제1117호 최초 적용 전 연차보고 기간에 기업회계기준서 제1109호를 적용하고 있습니다. 기업회계기준서 제1117호 최초 적용일 기준의 사실과 상황에 따라 보유하고 있는 지분상품을 당기손익-공정가치측정금융자산에서기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 재지정하였습니다.

금융상품 측정 범주 재분류 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	분류변경 전	분류변경 후
금융상품 측정 범주	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(*)
장부금액	649,178	649,178

(*) 안정적인 배당의 수취를 지정 사유로 합니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익' 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우, 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정이 연결기업의 요약분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의

'회계추정의 변경'의 정의를 삭제하고 '회계추정치'라는 용어를 추가하여 '측정 불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액'으로 정의하였습니다. 또한, 회계추정치 개발에 사용된 투입변수나 측정기법의 변경은 전기오류 수정이 아닌 한 회계추정치 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3-2 미적용 제ㆍ개정 기준서

2023년 9월 30일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

부채의 유동/비유동 분류의 시행일이 2023년 1월 1일에서 2024년 1월 1일로 연기되었습니다. 연결기업은 이 개정사항을 조기적용하지 않았으며, 동 개정이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향이 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 영업부문별 현황

4-1 지역에 대한 정보는 외부고객으로부터의 수익, 본사 소재지 국가 및 외국 소재의비유동자산 금액에 대해 구분하게 되어 있습니다. 연결기업의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다.

4-2 연결기업은 연결기업 각 영업부문에 대해 최고의사결정권자에게 보고되는 사업부문별로 공시하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배분될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는 책임을 가지고 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.

4-3 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	보험부문	증권부문	캐피탈부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	8,173,117	34,104,404	663,020	409,759	(5,892)	43,344,408
총영업비용	6,422,943	33,706,211	456,368	62,698	320,713	40,968,933
영업이익	1,750,174	398,193	206,652	347,061	(326,605)	2,375,475
영업외수익	13,914	90,689	35,176	3	(46,751)	93,031
영업외비용	3,334	107,542	2,992	131	(2,458)	111,541
법인세비용	459,981	87,369	53,825	247	(4,269)	597,153
분기순이익	1,300,773	293,971	185,011	346,686	(366,629)	1,759,812

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	보험부문	증권부문	캐피탈부문	기타부문	조 정	합 계
총영업수익	7,433,344	42,246,788	588,609	148,045	203,804	50,620,590
총영업비용	6,001,130	41,641,329	370,626	37,040	245,542	48,295,667
영업이익	1,432,214	605,459	217,983	111,005	(41,738)	2,324,923
영업외수익	4,746	77,312	45,654	14	(37,524)	90,202
영업외비용	1,981	53,225	6,141	7	(10,592)	50,762
법인세비용	391,705	167,268	61,486	9,715	(8,901)	621,273
분기순이익	1,043,274	462,278	196,010	101,297	(59,769)	1,743,090

4-4 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	보험부문	증권부문	캐피탈부문	기타부문	조 정	합 계
총자산	35,985,452	51,141,419	8,624,327	4,994,302	(5,873,767)	94,871,733
총부채	30,707,020	46,578,184	7,209,260	1,323,067	(866,990)	84,950,541

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	보험부문	증권부문	캐피탈부문	기타부문	조 정	합 계
총자산	32,387,945	47,386,180	9,066,516	2,773,654	(2,636,896)	88,977,399
총부채	28,721,486	42,930,135	7,830,626	1,107,932	(154,750)	80,435,429

5. 현금및예치금

5-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산
현금	1	-
당좌예금	28,500	28,008
보통예금	673,190	1,463,439
외화예금	93,975	127,636
MMDA	709,600	683,306
기타예금(주1)	786,698	1,353,017
소 계	2,291,964	3,655,406
예치금
정기예금	166,000	708,748
외화정기예적금	12,965	14,953
당좌개설보증금	205	181
투자자예탁금별도예치금	204,937	231,983
대차거래이행보증금	27,500	200,000
증권시장매매증거금	67,000	74,000
장내파생상품매매증거금	321,090	503,838
유통금융차주담보금	389	33
유통금융담보금	536	10
기타예치금	935,980	533,530
소 계	1,736,602	2,267,276
합 계	4,028,566	5,922,682

(주1) 당분기말 자사주신탁계약에 포함된 기타예금은 240,560백만원 입니다.

5-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한 사유
정기예금	우리은행 등	302,000	302,000	차액결제관련 및 대차관련 담보
투자자예탁금별도예치금	한국증권금융	204,937	231,983	(주1)
증권시장매매증거금	한국거래소	67,000	74,000
대차거래이행보증금	한국예탁결제원 등	27,500	200,000
장내파생상품매매증거금	한국거래소	321,090	503,838
유통금융차주담보금	한국증권금융	389	33
유통금융담보금	한국증권금융	536	10
기타예치금	국민은행 등	-	191,748	대차관련 담보
당좌개설보증금	국민은행 등	205	181
합 계		923,657	1,503,793

(주1) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분		당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정 유가증권	주식및출자금	1,596,040	1,424,894
	국공채	12,440,291	10,579,153
	특수채	3,266,378	4,196,758
	회사채	2,156,496	3,558,084
	신종자본증권	-	311,218
	수익증권	8,453,447	5,254,148
	기업어음증권	792,004	721,267
	전자단기사채	2,481,479	3,053,737
	외화유가증권	2,067,051	1,737,279
	투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1)	854,233	870,872
	손해배상공동기금(주2)	49,981	49,523
	주가연계증권	106,675	166,294
	주식워런트증권	-	7
	사모사채	1,390,137	1,406,864
	기타복합금융상품	-	3,131
	기타유가증권	1,644,003	1,202,579
	신용위험조정액	(248)	(377)
	이연 최초거래일 손익 조정액	43,251	66,074
	소 계	37,341,218	34,601,505
당기손익-공정가치측정 대출채권	기타대출채권	2,293,128	2,189,414
당기손익-공정가치측정 대출채권	소 계	2,293,128	2,189,414
합 계		39,634,346	36,790,919

(주1) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.
(주2) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제36조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 선물시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 선물시장에서의 거래대금의 연결기업 부담분에 해당하는 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로한국거래소에 적립하고 있습니다.

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

7-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
기타포괄손익-공정가치측정지분상품
주식	129,143	380,543	109,743	351,390
외화유가증권	19,002	22,900	19,002	15,136
기타유가증권	59,377	124,178	-	-
소 계	207,522	527,621	128,745	366,526
기타포괄손익-공정가치측정채무상품
국공채	11,035,527	7,891,197	10,065,934	7,145,058
특수채	3,001,050	2,677,232	3,360,437	3,045,211
금융채	1,359,068	1,349,617	638,547	624,511
회사채	2,453,728	2,296,530	2,448,406	2,284,098
외화유가증권	1,351,383	1,024,582	1,263,510	1,025,254
대출채권	10,550,931	10,449,783	8,815,296	8,584,641
소 계	29,751,687	25,688,941	26,592,130	22,708,773
합 계	29,959,209	26,216,562	26,720,875	23,075,299

7-2 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초	회계기준 변경효과 (주1)	평가손익	신용손실 변동	처분 등 실현		분기말
구 분	기초	회계기준 변경효과 (주1)	평가손익	신용손실 변동	당기손익으로 재분류	이익잉여금 분류	분기말
기타포괄손익-공정가치측정지분상품
주식	241,254	-	9,788	-	-	359	251,401
외화유가증권	(3,866)	-	7,764	-	-	-	3,898
기타유가증권	-	(18,782)	12,959	-	-	-	(5,823)
소 계	237,388	(18,782)	30,511	-	-	359	249,476
기타포괄손익-공정가치측정채무상품
국공채	(2,939,943)	-	(223,037)	-	13,879	-	(3,149,101)
특수채	(314,908)	-	(651)	(553)	(8,261)	-	(324,373)
금융채	(12,561)	-	4,231	1,843	354	-	(6,133)
회사채	(166,487)	-	(4,756)	6	11,046	-	(160,191)
외화유가증권	(236,292)	-	(88,545)	248	-	-	(324,589)
대출채권	(202,488)	-	82,990	49,516	-	-	(69,982)
소 계	(3,872,679)	-	(229,768)	51,060	17,018	-	(4,034,369)
합 계	(3,635,291)	(18,782)	(199,257)	51,060	17,018	359	(3,784,893)
법인세효과	947,328						986,240
법인세 차감 후 잔액	(2,687,963)						(2,798,653)

(주1) 기업회계기준 1117호 '보험계약'의 경과규정에 따라, 금융자산에 대한 분류를 변경하였습니다.

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	기초	평가손익	신용손실 변동	처분 등 실현		분기말
구 분	기초	평가손익	신용손실 변동	당기손익으로의 재분류	이익잉여금 분류	분기말
기타포괄손익-공정가치측정지분상품
주식	200,824	89,461	-	-	-	290,285
외화유가증권	-	176	-	-	-	176
소 계	200,824	89,637	-	-	-	290,461
기타포괄손익-공정가치측정채무상품
국공채	(1,136,839)	(2,157,195)	-	1,160	-	(3,292,874)
특수채	(48,847)	(295,608)	477	(7)	-	(343,985)
금융채	(694)	(16,558)	253	697	-	(16,302)
회사채	(22,250)	(148,958)	(645)	(32)	-	(171,885)
외화유가증권	114,504	(358,581)	606	(7,401)	-	(250,872)
대출채권	32,666	(230,392)	9,145	(153)	-	(188,734)
소 계	(1,061,460)	(3,207,292)	9,836	(5,736)	-	(4,264,652)
합 계	(860,636)	(3,117,655)	9,836	(5,736)	-	(3,974,191)
법인세효과	228,199					1,059,780
법인세 차감 후 잔액	(632,437)					(2,914,411)

7-3 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무상품의 기대신용손실충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합 계
기초	98,377	604	1,341	100,322
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(416)	416	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(828)	-	828	-
실행 및 회수	26,927	(145)	56	26,838
기대신용손실전입(환입)	2,047	1,962	20,213	24,222
분기말	126,107	2,837	22,438	151,382

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합 계
기초	68,461	571	-	69,032
12개월 기대신용손실로 대체	269	(269)	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,330)	(210)	1,540	-
실행 및 회수	16,177	(92)	-	16,085
기대신용손실전입(환입)	(4,709)	-	(1,540)	(6,249)
분기말	78,868	-	-	78,868

7-4 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무상품의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합 계
기초	22,579,031	15,115	114,626	22,708,772
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(34,124)	34,124	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(77,701)	-	77,701	-
실행 및 회수 등	2,946,792	600	(8,600)	2,938,792
외화환산과 그 밖의 변동	31,668	(4,177)	13,886	41,377
분기말	25,445,666	45,662	197,613	25,688,941

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합 계
기초	19,856,943	43,698	11,341	19,911,982
12개월 기대신용손실로 대체	23,460	(23,460)	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(142,752)	(14,103)	156,855	-
실행 및 회수	5,645,817	(6,555)	(31,941)	5,607,321
외화환산과 그밖의 변동	(2,848,277)	420	11,330	(2,836,527)
분기말	22,535,191	-	147,585	22,682,776

8. 상각후원가측정대출채권

8-1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
보험약관대출금	962	920
부동산담보대출금	823,827	453,376
지급보증대출금	15	21
환매조건부 채권매수	752,600	4,049,616
신용공여금(주1)	1,470,647	674,772
매입대출채권	200	200
사모사채	-	71,900
기타대출금	10,836,247	9,244,736
소 계	13,884,498	14,495,541
이연대출부대손익	(23,259)	(10,000)
기대신용손실충당금	(237,708)	(180,280)
합 계	13,623,531	14,305,261
기대신용손실충당금 설정비율	1.71%	1.24%

(주1) 연결기업은 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하거나 연결기업에 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 대출을 실행하고 있는 바, 이를 각각 신용거래융자금과 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 연결기업은 신용거래융자금에 대하여 투자종목에 따라서 동 융자금의 최소 140%에서 최대 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 제공받고 있으며, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 제공받고 있습니다(신용매수담보증권). 연결기업은 상기 일차담보가 기준에 미달할 때에는 고객으로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가 담보로 제공받고 있습니다. 한편, 신용거래계좌 개설시고객으로부터 받은 보증금은 신용거래계좌설정보증금으로 계상하고 있습니다.

8-2 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 기대신용손실충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
부동산담보대출금	302	291
신용공여금	-	1,532
매입대출채권	2	2
사모사채	-	159
기타대출금	237,404	178,296
합 계	237,708	180,280

8-3 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권의 기대신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	91,446	19,541	69,293	180,280
12개월 기대신용손실로 대체	888	(888)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(2,448)	2,461	(13)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(3,337)	(7,938)	11,275	-
실행 및 회수 등	(3,789)	(1,115)	4,839	(65)
제각	-	-	(24,184)	(24,184)
시간경과효과	-	-	(10,707)	(10,707)
기대신용손실전입(환입)	(2,976)	4,481	90,879	92,384
분기말	79,784	16,542	141,382	237,708

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	94,017	13,733	54,114	161,864
12개월 기대신용손실로 대체	1,276	(1,276)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(1,975)	1,982	(7)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(396)	(3,663)	4,059	-
실행 및 회수	(19)	(9)	6,047	6,019
제각	-	-	(26,639)	(26,639)
대체	-	-	(500)	(500)
시간경과효과	-	-	(4,722)	(4,722)
기대신용손실전입	8,788	2,602	20,601	31,991
분기말	101,691	13,369	52,953	168,013

8-4 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정대출채권의 총장부가액 변동 내역은 다음과같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	14,000,855	334,258	160,428	14,495,541
12개월 기대신용손실로 대체	33,059	(33,059)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(343,663)	343,685	(22)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(384,356)	(52,637)	436,993	-
실행 및 회수 등	(677,113)	103,064	(11,404)	(585,453)
제각	-	-	(24,184)	(24,184)
외화환산과 그 밖의 변동	(1,406)	-	-	(1,406)
분기말	12,627,376	695,311	561,811	13,884,498

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	13,991,586	429,271	474,980	14,895,837
12개월 기대신용손실로 대체	39,159	(39,159)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(123,333)	123,345	(12)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(11,131)	(139,952)	151,083	-
실행 및 회수	(1,387,028)	(114,990)	(398,636)	(1,900,654)
제각	-	-	(26,639)	(26,639)
외화환산과 그밖의 변동	6,595	-	(500)	6,095
분기말	12,515,848	258,515	200,276	12,974,639

9. 파생상품

9-1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	공정가치 위험회피		현금흐름 위험회피		매매목적		합 계
구 분	자 산	부 채	자 산	부 채	자 산	부 채	자 산	부 채
<장내파생상품>
이자율관련 :
이자율선물	-	-	-	-	1,456	989	1,456	989
통화관련 :
통화선물	-	-	-	-	2,921	80	2,921	80
주식관련 :
주식선물	-	-	-	-	1,977	42,874	1,977	42,874
주식옵션	-	-	-	-	106,245	186,091	106,245	186,091
일반상품관련 :
일반상품선물	-	-	-	-	472	314	472	314
소 계	-	-	-	-	113,071	230,348	113,071	230,348
<장외파생상품>
이자율관련 :
이자율선도	-	-	-	267,240	167,484	1,380	167,484	268,620
이자율스왑	-	-	-	-	3,580	780	3,580	780
통화관련 :
통화선도	-	1,470	-	10,906	69,889	104,610	69,889	116,986
통화스왑	-	-	3,903	80,008	80,414	68,267	84,317	148,275
통화옵션	-	-	-	-	762	39	762	39
주식관련 :
주식스왑	-	-	-	-	681	748	681	748
주식옵션	-	-	-	-	153,436	(5,321)	153,436	(5,321)
신용관련 :
신용옵션	-	-	-	-	-	161	-	161
기타 :
기타스왑	-	-	-	-	124,973	650,409	124,973	650,409
기타옵션	-	-	-	-	63	(12)	63	(12)
소 계	-	1,470	3,903	358,154	601,282	821,061	605,185	1,180,685
합 계	-	1,470	3,903	358,154	714,353	1,051,409	718,256	1,411,033

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	공정가치 위험회피		현금흐름 위험회피		매매목적		합 계
구 분	자 산	부 채	자 산	부 채	자 산	부 채	자 산	부 채
<장내파생상품>
이자율관련 :
이자율선물	-	-	-	-	2,125	1,362	2,125	1,362
통화관련 :
통화선물	-	-	-	-	190	2,619	190	2,619
주식관련 :
주식선물	-	-	-	-	4,388	67,919	4,388	67,919
주식옵션	-	-	-	-	156,096	285,493	156,096	285,493
일반상품관련 :
일반상품선물	-	-	-	-	1,250	1,019	1,250	1,019
소 계	-	-	-	-	164,049	358,412	164,049	358,412
<장외파생상품>
이자율관련 :
이자율선도	-	-	700	244,910	168,019	862	168,719	245,772
이자율스왑	-	-	-	-	3,713	1,728	3,713	1,728
통화관련 :
통화선도	5,718	60	618	4,852	266,163	137,045	272,499	141,957
통화스왑	-	-	18,292	58,023	68,262	41,562	86,554	99,585
통화옵션	-	-	-	-	1,409	-	1,409	-
주식관련 :
주식스왑	-	-	-	-	240	2,891	240	2,891
주식옵션	-	-	-	-	73,316	-	73,316	-
신용관련 :
신용옵션	-	-	-	-	-	413	-	413
기타 :
기타스왑	-	-	-	-	190,196	491,881	190,196	491,881
기타옵션	-	-	-	-	12	1,360	12	1,360
소 계	5,718	60	19,610	307,785	771,330	677,742	796,658	985,587
합 계	5,718	60	19,610	307,785	935,379	1,036,154	960,707	1,343,999

9-2 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기				전분기
구 분	공정가치위험회피	현금흐름위험회피	매매목적	합 계	공정가치위험회피	현금흐름위험회피	매매목적	합 계
장내파생상품 :
이자율	-	-	6,558	6,558	-	-	(4,742)	(4,742)
통화	-	-	6,364	6,364	-	-	10,669	10,669
주식	-	-	(951)	(951)	-	-	6,896	6,896
주가지수	-	-	(18,746)	(18,746)	-	-	(294,504)	(294,504)
기타	-	-	157	157	-	-	10,989	10,989
소 계	-	-	(6,618)	(6,618)	-	-	(270,692)	(270,692)
장외파생상품 :
이자율	-	(172)	34,804	34,632	-	(24)	210,629	210,605
통화	(2,719)	(69,106)	(138,099)	(209,924)	(51,406)	(213,306)	(263,810)	(528,522)
주식	-	-	51,438	51,438	-	-	8,538	8,538
신용	-	-	(6,844)	(6,844)	-	-	6,911	6,911
기타	-	-	(62,118)	(62,118)	-	-	(702,902)	(702,902)
소 계	(2,719)	(69,278)	(120,819)	(192,816)	(51,406)	(213,330)	(740,634)	(1,005,370)
합 계	(2,719)	(69,278)	(127,437)	(199,434)	(51,406)	(213,330)	(1,011,326)	(1,276,062)

10. 리스자산

10-1 당분기말 및 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
금융리스채권	976,363	1,099,516
기대신용손실충당금	(3,764)	(3,718)
소 계	972,599	1,095,798
운용리스자산	897,378	840,510
감가상각누계액	(220,485)	(194,425)
소 계	676,893	646,085
선급리스자산	9,028	4,358
합 계	1,658,520	1,746,241

10-2 당분기 및 전분기 중 금융리스채권에 대한 기대신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	1,583	941	1,194	3,718
12개월 기대신용손실로 대체	63	(63)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(93)	93	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(9)	(60)	69	-
실행 및 회수	-	-	280	280
제각	-	-	(326)	(326)
출자전환	-	-	(9)	(9)
시간경과효과	-	-	(29)	(29)
기대신용손실전입(환입)	(409)	(69)	608	130
분기말	1,135	842	1,787	3,764

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	2,144	971	2,439	5,554
12개월 기대신용손실로 대체	91	(91)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(121)	121	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(1)	(30)	31	-
실행 및 회수	-	-	366	366
제각	-	-	(1,862)	(1,862)
시간경과효과	-	-	(25)	(25)
기대신용손실전입(환입)	(405)	21	72	(312)
분기말	1,708	992	1,021	3,721

10-3 당분기 및 전분기 중 금융리스채권의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니 다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	903,865	193,975	1,676	1,099,516
12개월 기대신용손실로 대체	17,745	(17,745)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(42,753)	42,753	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,449)	(1,413)	2,862	-
실행 및 회수	(85,310)	(36,179)	(1,338)	(122,827)
제각	-	-	(326)	(326)
분기말	792,098	181,391	2,874	976,363

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	842,999	197,673	2,862	1,043,534
12개월 기대신용손실로 대체	17,297	(17,297)	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(35,125)	35,125	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(410)	(502)	912	-
실행 및 회수	124,508	(12,260)	(635)	111,613
제각	-	-	(1,862)	(1,862)
분기말	949,269	202,739	1,277	1,153,285

10-4 당분기 및 전분기 중 리스관련순손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
리스관련수익 :
금융리스이자수익	12,754	38,324	12,563	35,495
운용리스료	44,332	130,532	41,148	115,928
리스자산처분이익	805	2,777	1,017	2,797
기대신용손실충당금환입	(437)	-	45	312
소 계	57,454	171,633	54,773	154,532
리스관련비용 :
운용리스자산감가상각비	26,251	77,430	24,505	68,953
리스자산처분손실	446	1,981	471	1,567
기대신용손실충당금전입	130	130	-	-
기타	4,609	15,104	4,195	13,523
소 계	31,436	94,645	29,171	84,043
리스관련순손익	26,018	76,988	25,602	70,489

11. 관계(공동)기업투자

11-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 관계(공동)기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

기업명	소재지	지분율 (%)	장부금액
기업명	소재지	지분율 (%)	당분기말	전기말
한국투자항공기펀드5호(주1)	한국	20.81	-	-
한국투자항공기펀드6호(주1)	한국	8.87	-	-
메리츠전문투자형사모부동산8호(주1)	한국	0.64	189	181
메리츠전문투자형사모부동산7호(주3)	한국	-	-	531
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호(주1)	한국	8.53	3,833	3,959
흥국플라이트일반사모10호(주1)	한국	7.82	9,490	12,340
흥국플라이트일반사모11호(주1)	한국	54.84	-	-
에이아이파트너스에너지인프라일반1호(주1)	한국	50.00	6,129	11,527
흥국플라이트일반사모12호(주1)	한국	32.40	42,942	61,310
흥국플라이트일반사모13호(주1)	한국	46.37	-	-
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호(주1)	한국	26.53	24,155	24,155
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호(주1)	한국	49.89	34,161	86,261
안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호(주3)	한국	-	-	935
칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호(주2)	한국	50.00	1,387	1,424
스카이워크GameChanger일반사모1호(주3)	한국	-	-	2,558
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I	한국	22.22	8,001	8,000
파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호(주3)	한국	-	-	972
스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호(주7)	한국	-	-	912
APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I(주5,6)	한국	47.04	1,561	-
KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호(주9)	한국	-	-	-
코어SPAC일반사모투자신탁2호(주3)	한국	-	-	-
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁	한국	28.62	10,613	10,027
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사	한국	45.45	4,576	4,605
글로벌바이오투자조합(주2)	한국	12.07	1,847	1,874
제네시스북미파워기업1호	한국	24.40	3,997	5,649
공평십오십육피에프브이(주2)	한국	19.52	-	-
오에스티파트너스(주2)	한국	23.49	-	1,592
힉스프론티어(주2,4)	한국	50.00	-	-
아세안플랫폼신기술조합 제1호(주3)	한국	-	-	262
티케이빌드(주2,4)	한국	17.50	4,154	335
메리츠디에스신기술조합(주2)	한국	22.73	915	929
충무로피에프브이(주2)	한국	30.00	1,688	7,341
가하유앤아이(주3)	한국	-	-	444
한강랜드마크피에프브이(주3)	한국	-	-	886
다온종합건설(주2,4)	한국	30.00	852	-
아틸라인프라제일호사모투자합자회사	한국	28.57	529	532
갈매피에프브이(주2)	한국	29.50	3,275	500
뉴웨이브신기술금융조합제2호(주2)	한국	14.69	1,693	1,169
송강산업개발(주2)	한국	10.00	-	-
대산이엔지산업건설(주2)	한국	66.15	-	-
넥스트브이시티피에프브이(주2)	한국	19.00	-	-
트리플스페이스(주2,4)	한국	30.00	-	2
선유도시개발(주3)	한국	-	-	1,394
메리츠킹고신기술금융조합제1호(주2)	한국	15.99	1,911	1,920
메리츠-케이클라비스신기술조합제1호(주2)	한국	22.08	957	969
마스턴제116호강남프리미어피에프브이(주2)	한국	10.00	-	300
메리츠알파뷰신기술금융조합제2호(주3)	한국	-	-	2,388
안성성은물류피에프브이(주2)	한국	6.25	-	-
디엠메탈(주2)	한국	73.17	-	-
한다리츠(주2)	한국	0.63	1	1
메리츠골든에그신기술금융조합제1호(주2)	한국	13.51	948	964
에스알산업(주2)	한국	14.99	1	1
신촌이칠개발피에프브이	한국	30.00	-	308
에스더블유알엔신기술조합(주3)	한국	-	-	871
와이케이오산세교피에프브이(주3)	한국	-	-	-
엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합(주2)	한국	9.09	1,908	2,011
대훈파트너스(주2)	한국	0.04	-	-
제이큐(주2)	한국	19.00	-	-
한양-메리츠신기술사업투자조합1호(주2)	한국	6.45	978	985
흥영산업개발주식회사(주2)	한국	9.09	-	-
더퍼스트포르테2(주2)	한국	19.90	-	1
케이아이청평피에프브이(주4)	한국	5.00	-	-
부울경물류프로젝트금융투자(주2)	한국	5.00	212	235
한강에코테크개발	한국	30.00	147	150
준금건설(주2)	한국	19.90	12	18
코너스톤상생8호신기술조합(주3)	한국	-	-	234
김해대동스마트로지스틱스(주2)	한국	13.66	821	1,352
케이알서초(주2)	한국	14.37	125	616
코스모스(주2)	한국	15.00	-	2
한화-펜타스톤제1호신기술투자조합	한국	20.85	892	1,951
메리츠에셋원신기술금융조합제1호(주2)	한국	19.23	2,590	2,963
동탄트리플스페이스(주2)	한국	8.80	-	73
한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호	한국	28.57	1,460	1,492
메리츠엔에이치헬스케어제1호(주2)	한국	19.35	2,888	2,934
메리츠SNP신기술금융조합제1호(주2)	한국	12.00	2,600	2,641
에스티씨엘(주2)	한국	18.00	11	25
누오바동천피에프브이(주3)	한국	-	-	950
무한도시개발(주2)	한국	19.00	-	-
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호(주2)	한국	3.39	974	981
아산배방복합개발피에프브이(주2)	한국	30.00	-	809
김해대동그린스마트로지스틱스(주2)	한국	6.00	490	533
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사(주1)	한국	83.42	100,573	100,182
구리아이타워피에프브이(주2)	한국	37.00	445	1,281
씨엔엠파트너스(주2)	한국	19.00	-	-
메리츠-DS신기술투자조합제1호(주2)	한국	5.52	969	985
이스트청라(주2)	한국	12.70	-	-
대신에코에너지제1호사모투자합자회사(주1)	한국	69.53	35,167	35,395
삼일디엔씨(주2)	한국	15.00	-	-
내자필운피에프브이(주3)	한국	-	-	860
메리츠알파뷰신기술금융조합제3호(주2)	한국	9.09	486	494
어센트-메리츠신기술금융조합제1호(주2)	한국	8.05	4,861	4,941
엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합(주2)	한국	10.34	977	993
지엠디태우개발(주2)	한국	12.50	8	8
어센트-메리츠신기술금융조합제2호(주2)	한국	9.43	935	968
리사이클링1호신기술투자조합(주2)	한국	5.62	991	999
더엘원(주2)	한국	19.90	-	-
메리츠-수성글로벌바이오제1호	한국	22.99	1,976	-
메리츠알파뷰신기술금융조합제4호(주2)	한국	4.47	211	-
메리츠-포워드신기술금융조합제1호(주2)	한국	6.62	497	-
브릿지폴-나이스벤처투자조합1호(주2)	한국	19.05	993	-
포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호	한국	42.55	1,975	-
메리츠-GCI시스템반도체펀드2호(주2)	한국	5.43	295	-
칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호	한국	3.40	4,771	-
메리츠-제이비신기술금융조합제1호	한국	10.00	3,344	-
메리츠-시몬느신기술금융조합제1호	한국	8.70	997	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사(주3)	한국	-	-	9,022
현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호	한국	66.67	29,611	30,460
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호(주1)	한국	65.29	115,866	112,529
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호(주1)	한국	58.84	81,489	82,156
NH Presidio Investments LLC(주2)	미국	16.60	-	-
Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1)	인도	70.00	155,002	159,612
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호	한국	69.69	52,828	39,205
칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁(주3)	한국	-	-	3,111
PT. Wampu Electric Power	인도네시아	34.00	28,901	26,969
어라운드공모주일반사모투자신탁제1호	한국	25.74	1,999	-
지투지공모주기관전용사모투자합자회사	한국	28.23	1,963	-
아미쿠스공모주일반사모투자신탁제1호C-F	한국	33.19	3,004	-
케이에이아이-디아이 히든태그 조합	한국	24.29	560	563
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호	한국	33.33	30,945	32,022
킹고바이오그로스제3호투자조합	한국	36.36	6,399	2,237
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호	한국	25.00	910	-
케이클라비스 신기술조합 제24호	한국	22.32	6,378	-
KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합](주8)	한국	33.24	19,839	-
트러스톤CVD일반사모증권1호	한국	39.96	40,765	-
합 계			922,843	926,276

(주1) 해당 회사의 중요한 의사결정이 참여자 전원의 동의로 이루어져 공동기업으로 분류하였습니다. 공동기업은 참여자로부터 자금을 조달하여 주식, 부동산 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 분배하고 있습니다.
(주2) 연결기업이 업무집행사원이거나 연결기업이 지명하는 이사가 피투자회사의 이사회에 참여하고 있어 해당 회사의 중요한 의사결정 과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.
(주3) 당분기 중 지분을 모두 매각 또는 회수하였습니다.
(주4) 지분율에 기재된 비율은 주주간 계약에 따른 연결기업의 수익배분비율입니다.
(주5) 당분기 중 지분율이 하락하여 관계(공동)기업 투자로 재분류하였습니다.
(주6) 당분기 중 수익증권의 명칭이'INMARK必Post IPO일반사모투자신탁'에서'APEX Post IPO일반사모투자신탁1호C-I'로 변경 되었습니다.
(주7) 당분기 중 지분율이 하락하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.
(주8) 메리츠자산운용 매각으로 지배력 상실함에 따라 종속회사에서 관계(공동)기업 투자로 재분류하였습니다.
(주9) 당분기 중 지분율이 상승하여 종속기업으로 재분류하였습니다.

11-2 당분기 및 전분기 중 관계(공동)기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
기초	926,276	781,660
취득	119,925	203,246
처분	(105,673)	(55,733)
지분법손익	(48,131)	15,423
지분법자본변동	1,559	-
배당금	(28,156)	(27,225)
기타	57,043	1,609
분기말	922,843	918,980

11-3 당분기말 및 당분기와 전기말 및 전기의 관계(공동)기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말 및 당분기>

(단위 : 백만원)

기업명	자산총액	부채총액	영업수익	순손익
한국투자항공기펀드5호	441	441	9,796	(5,368)
한국투자항공기펀드6호	-	-	8,019	-
메리츠전문투자형사모부동산8호	29,359	7	11,155	1,120
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호	44,925	-	1,488	1,475
흥국플라이트일반사모10호	121,471	108	20	(37,233)
흥국플라이트일반사모11호	-	-	4	-
에이아이파트너스에너지인프라일반1호	25,067	12,608	6,686	777
흥국플라이트일반사모12호	132,877	344	8,017	(47,430)
흥국플라이트일반사모13호	-	-	2	-
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호	91,151	103	26,240	6,643
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호	53,146	134	58,215	(80,851)
칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호	2,782	8	115	55
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I	36,039	36	270	3
APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I	3,328	-	150	142
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁	37,134	-	3,829	2,192
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사	10,070	4	-	(66)
글로벌바이오투자조합	15,379	77	15	(224)
제네시스북미파워기업1호	16,482	99	709	(4,607)
공평십오십육피에프브이	533,730	701,364	81	(25,255)
오에스티파트너스	144,162	61,454	-	(22,940)
힉스프론티어	1	-	-	-
티케이빌드	115,445	85,375	124,490	21,823
메리츠디에스신기술조합	4,026	-	-	(62)
충무로피에프브이	95,905	58,456	-	-
다온종합건설	102,261	86,841	22,588	6,495
아틸라인프라제일호사모투자합자회사	2,078	227	-	(10)
갈매피에프브이	94,708	74,711	196,979	44,423
뉴웨이브신기술금융조합제2호	11,521	-	29,362	7,166
송강산업개발	48,431	60,804	5	(3,864)
대산이엔지산업건설	44,630	44,630	-	-
넥스트브이시티피에프브이	333,354	406,392	-	(58,326)
트리플스페이스	3	-	-	(6)
메리츠킹고신기술금융조합제1호	12,144	191	130	(55)
메리츠-케이클라비스신기술조합제1호	4,390	53	-	(52)
마스턴제116호강남프리미어피에프브이	884,363	889,335	-	(3,515)
안성성은물류피에프브이	78,757	87,724	-	(3,654)
디엠메탈	41,435	41,435	-	-
한다리츠	91,779	103,850	-	(4,345)
메리츠골든에그신기술금융조합제1호	7,094	76	-	(116)
에스알산업	28,564	30,026	-	76
신촌이칠개발피에프브이	49,331	54,880	-	(6,576)
엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합	20,985	-	-	(1,140)
대훈파트너스	18,812	20,783	-	(1,975)
제이큐	20,651	24,470	-	(1,344)
한양-메리츠신기술사업투자조합1호	15,154	-	1	(116)
흥영산업개발주식회사	28,573	29,592	-	(361)
더퍼스트포르테2	45,945	53,145	-	(2,025)
케이아이청평피에프브이	25,914	23,126	-	(213)
부울경물류프로젝트금융투자	99,399	95,158	-	(455)
한강에코테크개발	491	-	-	(9)
준금건설	7,560	7,476	-	174
김해대동스마트로지스틱스	42,958	32,936	-	(528)
케이알서초	61,860	60,989	31	(3,782)
코스모스	2,596	3,302	-	(105)
한화-펜타스톤제1호신기술투자조합	4,312	33	-	(100)
메리츠에셋원신기술금융조합제1호	13,468	-	35	(1,941)
동탄트리플스페이스	66,987	73,454	-	(7,658)
한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호	5,145	36	-	(113)
메리츠엔에이치헬스케어제1호	15,010	87	-	(238)
메리츠SNP신기술금융조합제1호	22,005	335	-	(335)
에스티씨엘	7,668	8,261	20	(177)
무한도시개발	20,156	22,467	-	(1,380)
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호	28,722	-	-	(210)
아산배방복합개발피에프브이	70,926	72,146	1,312	(2,931)
김해대동그린스마트로지스틱스	39,304	31,132	-	(718)
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사	120,827	3	-	(620)
구리아이타워피에프브이	6,958	5,025	-	(572)
씨엔엠파트너스	3,228	3,413	-	(80)
메리츠-DS신기술투자조합제1호	17,547	-	2	(285)
이스트청라	103,843	103,869	-	(28)
대신에코에너지제1호사모투자합자회사	50,685	109	-	(329)
삼일디엔씨	4,983	4,983	-	-
메리츠알파뷰신기술금융조합제3호	5,343	-	-	(91)
어센트-메리츠신기술금융조합제1호	60,427	60	2	(1,003)
엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합	9,498	49	2	(153)
지엠디태우개발	160,537	190,967	-	(29,702)
어센트-메리츠신기술금융조합제2호	9,908	-	-	(349)
리사이클링1호신기술투자조합	17,635	1	1	(145)
더엘원	8,650	8,980	-	(321)
메리츠-수성글로벌바이오제1호	8,595	-	-	(105)
메리츠알파뷰신기술금융조합제4호	4,733	-	78	33
메리츠-포워드신기술금융조합제1호	7,508	-	-	(42)
브릿지폴-나이스벤처투자조합1호	5,242	28	1	(36)
포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호	5,428	-	1	(93)
메리츠-GCI시스템반도체펀드2호	4,601	-	-	(99)
칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호	140,149	-	-	(6,741)
메리츠-제이비신기술금융조합제1호	33,449	-	54	(556)
메리츠-시몬느신기술금융조합제1호	11,467	-	-	(33)
현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호	47,064	41	1,969	1,856
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호	173,086	91	20,384	(32,240)
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호	146,412	6,127	11,705	9,615
NH Presidio Investments LLC	443,383	52	-	(3)
Edelweiss Alternative Solutions Trust	304,949	1,324	7,593	(16,294)
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호	76,557	10	9,808	4,829
PT. Wampu Electric Power	215,751	132,580	8,002	5,959
어라운드공모주일반사모투자신탁제1호	7,802	32	24	13
지투지공모주기관전용사모투자합자회사	6,979	21	494	312
아미쿠스공모주일반사모투자신탁제1호C-F	11,334	2,277	35	(3)
케이에이아이-디아이 히든태그 조합	2,307	-	(10)	(10)
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호	271,774	178,938	3,315	3,315
킹고바이오그로스제3호투자조합	5,269	19	60	(59)
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호	3,583	-	-	(417)
케이클라비스 신기술조합 제24호	21,974	225	474	137
KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합]	59,943	263	3,428	5,180
트러스톤CVD일반사모증권1호	105,137	3,123	2,067	1,914

<전기말 및 전기>

(단위 : 백만원)

기업명	자산총액	부채총액	영업수익	순손익
한국투자항공기펀드5호	213	213	15,706	(70,993)
한국투자항공기펀드6호	-	-	9,636	8,064
메리츠전문투자형사모부동산8호	28,237	7	7,771	1,372
메리츠전문투자형사모부동산7호	84,851	23	43,711	6,490
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호	45,914	-	10,107	2,623
흥국플라이트일반사모10호	157,832	23	20,651	-
흥국플라이트일반사모11호	-	-	-	-
에이아이파트너스에너지인프라일반1호	45,167	21,562	15,065	2,218
흥국플라이트일반사모12호	189,395	172	41,022	(31,134)
흥국플라이트일반사모13호	-	-	2	(5,037)
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호	91,286	238	26,929	-
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호	134,129	266	69,157	(84,637)
안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호	3,000	7	-	(158)
칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호	2,876	28	191	111
스카이워크GameChanger일반사모1호	11,030	31	2,560	2,421
라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I	36,038	37	171	2
파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호	2,199	5	71	(41)
스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호	3,901	2	2,150	1,912
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁	46,032	-	2,904	1,468
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사	10,136	4	-	(113)
글로벌바이오투자조합	15,604	78	1	(350)
제네시스북미파워기업1호	23,428	277	4,863	4,189
공평십오십육피에프브이	472,848	615,227	39	(45,472)
오에스티파트너스	426,425	417,327	115,052	10,432
힉스프론티어	1	-	-	-
아세안플랫폼신기술조합 제1호	2,686	153	-	(6,704)
티케이빌드	90,141	88,228	103,531	19,701
메리츠디에스신기술조합	4,089	-	-	(92)
충무로피에프브이	95,905	58,456	172,397	69,392
가하유앤아이	20,478	19,179	17,307	1,324
한강랜드마크피에프브이	2,068	-	-	(640)
다온종합건설	53,339	56,991	70,266	(3,662)
아틸라인프라제일호사모투자합자회사	2,079	217	453	390
갈매피에프브이	130,808	155,234	74,038	2,976
뉴웨이브신기술금융조합제2호	7,960	-	606	359
송강산업개발	46,838	55,347	-	(2,967)
대산이엔지산업건설	44,630	44,630	-	-
넥스트브이시티피에프브이	306,168	320,881	-	(14,077)
트리플스페이스	72	64	-	-
선유도시개발	87,769	77,640	53,272	13,155
메리츠킹고신기술금융조합제1호	12,020	12	-	(245)
메리츠-케이클라비스신기술조합제1호	4,391	2	-	(69)
마스턴제116호강남프리미어피에프브이	825,973	827,430	-	6,271
메리츠알파뷰신기술금융조합제2호	24,678	-	-	(1,086)
안성성은물류피에프브이	45,022	50,334	-	(13,995)
디엠메탈	41,435	41,435	-	-
한다리츠	97,093	104,819	-	(7,834)
메리츠골든에그신기술금융조합제1호	7,133	-	-	(151)
에스알산업	26,667	28,205	-	(655)
신촌이칠개발피에프브이	54,801	53,774	-	(2,584)
에스더블유알엔신기술조합	3,210	17	-	(66)
와이케이오산세교피에프브이	204,381	213,886	-	4,954
엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합	22,125	-	1,768	1,438
대훈파트너스	20,539	20,535	-	(19)
제이큐	20,881	23,356	-	(2,191)
한양-메리츠신기술사업투자조합1호	15,270	-	1	(153)
흥영산업개발주식회사	28,972	29,630	-	(233)
더퍼스트포르테2	45,004	50,180	-	(1,789)
케이아이청평피에프브이	24,942	21,941	-	1,775
부울경물류프로젝트금융투자	69,359	64,663	-	197
한강에코테크개발	500	-	-	-
준금건설	7,452	7,542	-	6,392
코너스톤상생8호신기술조합	563	21	179	111
김해대동스마트로지스틱스	40,068	30,408	-	284
케이알서초	63,964	60,260	450	(2,305)
코스모스	2,736	3,337	-	(409)
한화-펜타스톤제1호신기술투자조합	6,462	25	-	(142)
메리츠에셋원신기술금융조합제1호	15,408	-	3	(168)
동탄트리플스페이스	71,168	69,976	-	1,510
한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호	5,243	20	1	(1,767)
메리츠엔에이치헬스케어제1호	15,160	-	1	(332)
메리츠SNP신기술금융조합제1호	22,010	6	-	(496)
에스티씨엘	7,827	8,243	-	(516)
누오바동천피에프브이	5,004	4	-	-
무한도시개발	20,249	21,180	-	(931)
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호	28,932	-	-	(268)
아산배방복합개발피에프브이	72,110	70,400	1,604	(3,290)
김해대동그린스마트로지스틱스	24,109	15,219	-	(1,091)
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사	120,710	19	-	(671)
구리아이타워피에프브이	6,366	3,861	-	(2,495)
씨엔엠파트너스	3,192	3,297	-	(106)
메리츠-DS신기술투자조합제1호	17,832	-	1	(268)
이스트청라	103,713	103,711	-	(7)
대신에코에너지제1호사모투자합자회사	51,193	288	1	(295)
삼일디엔씨	4,984	4,984	-	(1)
내자필운피에프브이	6,058	367	-	(309)
메리츠알파뷰신기술금융조합제3호	5,434	-	-	(66)
어센트-메리츠신기술금융조합제1호	61,431	60	3	(729)
엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합	9,603	-	1	(67)
지엠디태우개발	9,566	10,295	-	(856)
어센트-메리츠신기술금융조합제2호	10,257	-	-	(343)
리사이클링1호신기술투자조합	17,779	-	-	(21)
더엘원	8,650	8,659	-	(9)
유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사	44,713	331	784	(1,371)
현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호	66,227	70	5,423	(6,007)
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호	172,702	1	78,647	15,443
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호	142,411	686	16,309	9,785
NH Presidio Investments LLC	244,912	37	-	(3)
Edelweiss Alternative Solutions Trust	336,300	1,248	8,496	4,888
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호	56,783	8	8,626	8,626
칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁	6,551	157	581	481
PT. Wampu Electric Power(주1)	227,501	137,697	15,302	6,312
케이에이아이-디아이 히든태그 조합(KAI-DI 히든태그 조합)	2,318,489	990	(52,906)	(52,906)
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호	260,398	170,878	14	(5,583)
킹고바이오그로스제3호투자조합	5,331	22	-	(84)

12. 기타자산

12-1 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		당분기말	전기말
기타금융자산	자기매매미수금	1,001,934	418,450
	위탁매매미수금	1,598	2,205
	장내거래미수금	96,011	159,185
	미수미결제현물환	2,831,977	572,972
	미수금	256,348	275,102
	보증금	70,171	73,213
	미수수익	523,376	326,694
	기타	9,475	394
	현재가치할인차금	(1,943)	(2,257)
	기대신용손실충당금	(22,076)	(15,854)
	소 계	4,766,871	1,810,104
기타비금융자산	선급비용	88,583	113,515
	선급금	432,052	315,576
	순확정급여자산	27,227	37,382
	그밖의기타자산	51,916	44,628
	소 계	599,778	511,101
합 계		5,366,649	2,321,205

12-2-1 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산 기대신용손실충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
미수금	15,330	11,314
미수수익	6,746	4,538
기타	-	2
합 계	22,076	15,854

12-2-2 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 기대신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	8,259	368	7,227	15,854
12개월 기대신용손실로 대체	10	(10)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(25)	26	(1)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(9)	(76)	85	-
제각	-	-	(1,275)	(1,275)
매각	(1)	(2)	(1)	(4)
환율변동 등 기타	-	-	(9)	(9)
기대신용손실전입	3,657	339	3,514	7,510
분기말	11,891	645	9,540	22,076

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 대출채권	합 계
기초	9,494	358	10,500	20,352
12개월 기대신용손실로 대체	10	(10)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(11)	11	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(5)	(38)	43	-
제각	-	-	(409)	(409)
기대신용손실전입(환입)	2,089	58	(2,122)	25
분기말	11,577	379	8,012	19,968

13. 보험계약자산부채 및 재보험계약자산부채

13-1 당분기말과 전기말 현재 보험계약자산부채 및 재보험계약자산부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 백만원)

구 분	장기	일반	자동차	합 계
보험계약자산	8,316	36	-	8,352
보험계약부채	17,590,118	858,175	600,742	19,049,035
순보험계약부채	(17,581,802)	(858,139)	(600,742)	(19,040,683)
재보험계약자산	478,182	394,000	17,523	889,705
재보험계약부채	-	-	-	-
순재보험계약자산	478,182	394,000	17,523	889,705

<전기말>

(단위: 백만원)

구 분	장기	일반	자동차	합 계
보험계약자산	6,292	96	-	6,388
보험계약부채	17,516,914	844,580	620,657	18,982,151
순보험계약부채	(17,510,622)	(844,484)	(620,657)	(18,975,763)
재보험계약자산	569,163	423,102	20,439	1,012,704
재보험계약부채	-	-	-	-
순재보험계약자산	569,163	423,102	20,439	1,012,704

13-2 원수재 및 출재 보험부채의 변동내역

13-2-1 당분기와 전분기 중 원수재 장기보험부채 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고	합 계
구 분	비손실요소	손실요소	발생사고	합 계
기초 순장부금액	14,846,529	878,083	1,786,010	17,510,622

보험수익	(5,059,465)	-	-	(5,059,465)
수정소급법을 적용한 보험계약	(2,244,822)	-	-	(2,244,822)
공정가치법을 적용한 보험계약	(2,058,495)	-	-	(2,058,495)
그 외의 보험계약	(756,148)	-	-	(756,148)

보험서비스비용	494,171	(224,122)	3,216,853	3,486,902
보험금 및 기타보험서비스비용	-	(64,264)	3,344,793	3,280,529
보험취득현금흐름 상각	494,171	-	-	494,171
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	(127,940)	(127,940)
손실부담계약집합의 손실 및 환입	-	(159,858)	-	(159,858)

투자요소	(1,086,904)	-	1,086,904	-

보험서비스결과	(5,652,198)	(224,122)	4,303,757	(1,572,563)

순보험금융손익	(131,114)	22,949	41,752	(66,413)

현금흐름	5,959,632	-	(4,249,476)	1,710,156
수취한 보험료	7,227,346	-	-	7,227,346
보험취득현금흐름	(1,267,714)	-	-	(1,267,714)
지급한 보험금 및 보험서비스비용(투자요소포함)	-	-	(4,249,476)	(4,249,476)

기타 항목	-	-	-	-

분기말 순장부금액	15,022,849	676,910	1,882,043	17,581,802

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고	합 계
구 분	비손실요소	손실요소	발생사고	합 계
기초 순장부금액	17,786,492	792,158	1,727,808	20,306,458

보험수익	(4,620,028)	-	-	(4,620,028)
수정소급법을 적용한 보험계약	(2,452,480)	-	-	(2,452,480)
공정가치법을 적용한 보험계약	(1,979,187)	-	-	(1,979,187)
그 외의 보험계약	(188,361)	-	-	(188,361)

보험서비스비용	434,092	79,150	2,864,230	3,377,472
보험금 및 기타보험서비스비용	-	(45,157)	3,398,415	3,353,258
보험취득현금흐름 상각	434,092	-	-	434,092
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	(534,185)	(534,185)
손실부담계약집합의 손실 및 환입	-	124,307	-	124,307

투자요소	(998,055)	-	998,055	-

보험서비스결과	(5,183,991)	79,150	3,862,285	(1,242,556)

순보험금융손익	(4,170,329)	(86,375)	18,432	(4,238,272)

현금흐름	5,645,535	-	(3,832,103)	1,813,432
수취한 보험료	6,799,606	-	-	6,799,606
보험취득현금흐름	(1,154,071)	-	-	(1,154,071)
지급한 보험금 및 보험서비스비용(투자요소포함)	-	-	(3,832,103)	(3,832,103)

기타 항목	-	-	-	-

분기말 순장부금액	14,077,707	784,933	1,776,422	16,639,062

13-2-2 당분기와 전분기 중 원수재 일반보험부채 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고		합 계
구 분	비손실요소	손실요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	합 계
기초 순장부금액	266,979	-	539,415	38,091	844,485

보험수익	(603,489)	-	-	-	(603,489)
수정소급법을 적용한 보험계약	-	-	-	-	-
공정가치법을 적용한 보험계약	-	-	-	-	-
그 외의 보험계약	(603,489)	-	-	-	(603,489)

보험서비스비용	88,420	-	338,357	(3,165)	423,612
보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	298,749	19,720	318,469
보험취득현금흐름 상각	88,420	-	-	-	88,420
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	39,608	(22,885)	16,723
손실부담계약집합의 손실 및 환입	-	-	-	-	-

투자요소	-	-	-	-	-

보험서비스결과	(515,069)	-	338,357	(3,165)	(179,877)

순보험금융손익	1,329	-	11,851	-	13,180

현금흐름	563,965	-	(384,034)	-	179,931
수취한 보험료	657,770	-	-	-	657,770
보험취득현금흐름	(93,805)	-	-	-	(93,805)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	(384,034)	-	(384,034)

기타 항목	(531)	-	951	-	420

분기말 순장부금액	316,673	-	506,540	34,926	858,139

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고		합 계
구 분	비손실요소	손실요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	합 계
기초 순장부금액	228,261	-	417,094	27,603	672,958

보험수익	(518,709)	-	-	-	(518,709)
수정소급법을 적용한 보험계약	-	-	-	-	-
공정가치법을 적용한 보험계약	-	-	-	-	-
그 외의 보험계약	(518,709)	-	-	-	(518,709)

보험서비스비용	70,832	-	432,922	17,977	521,731
보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	409,128	13,735	422,863
보험취득현금흐름 상각	70,832	-	-	-	70,832
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	23,794	4,242	28,036
손실부담계약집합의 손실 및 환입	-	-	-	-	-

투자요소	-	-	-	-	-

보험서비스결과	(447,877)	-	432,922	17,977	3,022

순보험금융손익	4,360	-	1,359	-	5,719

현금흐름	483,873	-	(234,591)	-	249,282
수취한 보험료	559,942	-	-	-	559,942
보험취득현금흐름	(76,069)	-	-	-	(76,069)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	(234,591)	-	(234,591)

기타 항목	(2,352)	-	516	-	(1,836)

분기말 순장부금액	266,265	-	617,300	45,580	929,145

13-2-3 당분기와 전분기 중 원수재 자동차보험부채 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고		합 계
구 분	비손실요소	손실요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	합 계
기초 순장부금액	433,925	-	173,161	13,570	620,656

보험수익	(570,871)	-	-	-	(570,871)
수정소급법을 적용한 보험계약	-	-	-	-	-
공정가치법을 적용한 보험계약	-	-	-	-	-
그 외의 보험계약	(570,871)	-	-	-	(570,871)

보험서비스비용	78,617	-	457,252	(893)	534,976
보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	467,234	6,054	473,288
보험취득현금흐름 상각	78,617	-	-	-	78,617
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	(9,982)	(6,947)	(16,929)
손실부담계약집합의 손실 및 환입	-	-	-	-	-

투자요소	-	-	-	-	-

보험서비스결과	(492,254)	-	457,252	(893)	(35,895)

순보험금융손익	-	-	4,653	-	4,653

현금흐름	484,123	-	(472,795)	-	11,328
수취한 보험료	562,740	-	-	-	562,740
보험취득현금흐름	(78,617)	-	-	-	(78,617)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	(472,795)	-	(472,795)

기타 항목	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	425,794	-	162,271	12,677	600,742

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고		합 계
구 분	비손실요소	손실요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	합 계
기초 순장부금액	420,078	-	176,387	8,310	604,775

보험수익	(586,354)	-	-	-	(586,354)
수정소급법을 적용한 보험계약	-	-	-	-	-
공정가치법을 적용한 보험계약	-	-	-	-	-
그 외의 보험계약	(586,354)	-	-	-	(586,354)

보험서비스비용	84,182	-	470,318	391	554,891
보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	432,391	1,942	434,333
보험취득현금흐름 상각	84,182	-	-	-	84,182
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	37,927	(1,551)	36,376
손실부담계약집합의 손실 및 환입	-	-	-	-	-

투자요소	-	-	-	-	-

보험서비스결과	(502,172)	-	470,318	391	(31,463)

순보험금융손익	-	-	1,256	-	1,256

현금흐름	529,605	-	(468,801)	-	60,804
수취한 보험료	613,787	-	-	-	613,787
보험취득현금흐름	(84,182)	-	-	-	(84,182)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	(468,801)	-	(468,801)

기타 항목	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	447,511	-	179,160	8,701	635,372

13-2-4 당분기와 전분기 중 출재 장기재보험자산 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고			합 계
	비손실회수요소	손실회수요소	일반모형적용 발생사고요소	보험료배분접근법 적용
	비손실회수요소	손실회수요소	일반모형적용 발생사고요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정
기초 순장부금액	240,240	49,731	274,276	4,902	14	569,163

재보험료의 배분	(305,439)	-	-	-	-	(305,439)
수정소급법을 적용한 재보험계약	(72,807)	-	-	-	-	(72,807)
공정가치법을 적용한 재보험계약	(171,573)	-	-	-	-	(171,573)
그 외의 재보험계약	(61,059)	-	-	-	-	(61,059)

재보험자로부터 회수한 금액	-	(619)	135,833	(503)	5	134,716
보험금 및 기타보험서비스비용	-	(3,958)	160,293	2,027	21	158,383
손실회수요소의 발생 및 환입	-	3,339	-	-	-	3,339
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	(24,460)	(2,530)	(16)	(27,006)

투자요소	(147,884)	-	147,884	-	-	-

재보험 순원가(마진)	(453,323)	(619)	283,717	(503)	5	(170,723)

순재보험금융손익	43,246	633	4,735	16	-	48,630
재보험자 불이행위험 변동효과	1,250	-	(5)	1	-	1,246
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익	41,996	633	4,740	15	-	47,384

현금흐름	274,046	-	(242,599)	(335)	-	31,112
지급한 재보험료	274,046	-	-	-	-	274,046
재보험자로부터 회수한 금액	-	-	(242,599)	(335)	-	(242,934)

기타항목	-	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	104,209	49,745	320,129	4,080	19	478,182

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고			합 계
	비손실회수요소	손실회수요소	일반모형적용 발생사고요소	보험료배분접근법 적용
	비손실회수요소	손실회수요소	일반모형적용 발생사고요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정
기초 순장부금액	426,296	56,047	229,870	2,675	15	714,903

재보험료의 배분	(82,868)	-	-	-	-	(82,868)
수정소급법을 적용한 재보험계약	(54,601)	-	-	-	-	(54,601)
공정가치법을 적용한 재보험계약	(23,820)	-	-	-	-	(23,820)
그 외의 재보험계약	(4,447)	-	-	-	-	(4,447)

재보험자로부터 회수한 금액	-	(3,549)	92,159	1,837	2	90,449
보험금 및 기타보험서비스비용	-	(3,506)	162,962	2,035	22	161,513
손실회수요소의 발생 및 환입	-	(43)	-	-	-	(43)
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	(70,803)	(198)	(20)	(71,021)

투자요소	(160,460)	-	160,460	-	-	-

재보험 순원가(마진)	(243,328)	(3,549)	252,619	1,837	2	7,581

순재보험금융손익	(203,628)	(6,490)	(2,009)	7	-	(212,120)
재보험자 불이행위험 변동효과	617	-	3	-	-	620
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익	(204,245)	(6,490)	(2,012)	7	-	(212,740)

현금흐름	255,410	-	(242,042)	(383)	-	12,985
지급한 재보험료	255,410	-	-	-	-	255,410
재보험자로부터 회수한 금액	-	-	(242,042)	(383)	-	(242,425)

기타항목	-	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	234,750	46,008	238,438	4,136	17	523,349

13-2-5 당분기와 전분기 중 출재 일반재보험자산 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고		합 계
구 분	비손실요소	손실요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	합 계
기초 순장부금액	34,473	-	370,139	18,490	423,102

재보험료의 배분	(257,395)	-	-	-	(257,395)
수정소급법을 적용한 재보험계약	-	-	-	-	-
공정가치법을 적용한 재보험계약	-	-	-	-	-
그 외의 재보험계약	(257,395)	-	-	-	(257,395)

재보험자로부터 회수한 금액	-	-	118,749	(3,187)	115,562
보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	136,129	6,519	142,648
손실회수요소의 발생 및 환입	-	-	-	-	-
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	(17,380)	(9,706)	(27,086)

투자요소	-	-	-	-	-

재보험 순원가(마진)	(257,395)	-	118,749	(3,187)	(141,833)

순재보험금융손익	1,947	-	4,845	-	6,792
재보험자 불이행위험 변동효과	-	-	564	-	564
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익	1,947	-	4,281	-	6,228

현금흐름	279,147	-	(175,896)	-	103,251
지급한 재보험료	279,147	-	-	-	279,147
재보험자로부터 회수한 금액	-	-	(175,896)	-	(175,896)

기타항목	2,231	-	457	-	2,688

분기말 순장부금액	60,403	-	318,294	15,303	394,000

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고		합 계
구 분	비손실요소	손실요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	합 계
기초 순장부금액	32,938	-	241,700	13,349	287,987

재보험료의 배분	(224,055)	-	-	-	(224,055)
수정소급법을 적용한 재보험계약	-	-	-	-	-
공정가치법을 적용한 재보험계약	-	-	-	-	-
그 외의 재보험계약	(224,055)	-	-	-	(224,055)

재보험자로부터 회수한 금액	-	-	215,127	11,807	226,934
보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	218,961	7,353	226,314
손실회수요소의 발생 및 환입	-	-	-	-	-
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	(3,834)	4,454	620

투자요소	-	-	-	-	-

재보험 순원가(마진)	(224,055)	-	215,127	11,807	2,879

순재보험금융손익	1,810	-	953	-	2,763
재보험자 불이행위험 변동효과	-	-	140	-	140
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익	1,810	-	813	-	2,623

현금흐름	239,782	-	(87,890)	-	151,892
지급한 재보험료	239,782	-	-	-	239,782
재보험자로부터 회수한 금액	-	-	(87,890)	-	(87,890)

기타항목	2,211	-	660	-	2,871

분기말 순장부금액	52,686	-	370,550	25,156	448,392

13-2-6 당분기와 전분기 중 출재 자동차재보험자산 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고		합 계
구 분	비손실요소	손실요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	합 계
기초 순장부금액	(1,103)	-	21,461	80	20,438

재보험료의 배분	(3,390)	-	-	-	(3,390)
수정소급법을 적용한 재보험계약	-	-	-	-	-
공정가치법을 적용한 재보험계약	-	-	-	-	-
그 외의 재보험계약	(3,390)	-	-	-	(3,390)

재보험자로부터 회수한 금액	-	-	(284)	(4)	(288)
보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	(168)	35	(133)
손실회수요소의 발생 및 환입	-	-	-	-	-
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	(116)	(39)	(155)

투자요소	-	-	-	-	-

재보험 순원가(마진)	(3,390)	-	(284)	(4)	(3,678)

순재보험금융손익	-	-	27	-	27
재보험자 불이행위험 변동효과	-	-	(1)	-	(1)
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익	-	-	28	-	28

현금흐름	3,328	-	(2,592)	-	736
지급한 재보험료	3,328	-	-	-	3,328
재보험자로부터 회수한 금액	-	-	(2,592)	-	(2,592)

기타항목	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	(1,165)	-	18,612	76	17,523

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	잔여보장		발생사고		합 계
구 분	비손실요소	손실요소	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	합 계
기초 순장부금액	(895)	-	18,853	44	18,002

재보험료의 배분	(3,762)	-	-	-	(3,762)
수정소급법을 적용한 재보험계약	-	-	-	-	-
공정가치법을 적용한 재보험계약	-	-	-	-	-
그 외의 재보험계약	(3,762)	-	-	-	(3,762)

재보험자로부터 회수한 금액	-	-	5,624	1	5,625
보험금 및 기타보험서비스비용	-	-	4,363	14	4,377
손실회수요소의 발생 및 환입	-	-	-	-	-
발생사고 이행현금흐름 변동	-	-	1,261	(13)	1,248

투자요소	-	-	-	-	-

재보험 순원가(마진)	(3,762)	-	5,624	1	1,863

순재보험금융손익	-	-	(197)	-	(197)
재보험자 불이행위험 변동효과	-	-	-	-	-
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익	-	-	(197)	-	(197)

현금흐름	3,563	-	(2,330)	-	1,233
지급한 재보험료	3,563	-	-	-	3,563
재보험자로부터 회수한 금액	-	-	(2,330)	-	(2,330)

기타항목	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	(1,094)	-	21,950	45	20,901

13-3 원수재 및 출재 잔여보장 변동내역
13-3-1 당분기와 전분기 중 원수재 일반모형 보험부채 상세변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진 (수정소급법)	보험계약마진 (공정가치법)	보험계약마진 (그 외 보험계약)	합 계
기초 순장부금액	5,901,267	1,971,716	5,585,511	2,410,974	1,641,154	17,510,622

미래서비스관련 변동	(1,400,610)	(27,880)	(324,328)	440,608	1,152,352	(159,858)
신계약효과	(1,290,080)	149,156	-	-	1,219,758	78,834
보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(32,112)	(16,762)	(324,328)	440,608	(67,406)	-
보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동	(78,418)	(160,274)	-	-	-	(238,692)

당기서비스관련 변동	(476,461)	(23,919)	(378,186)	(179,946)	(226,148)	(1,284,660)
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액	-	-	(378,186)	(179,946)	(226,148)	(784,280)
위험해제에 따른 위험조정 변동	-	(23,919)	-	-	-	(23,919)
경험조정	(476,461)	-	-	-	-	(476,461)

과거서비스관련 변동	(60,394)	(67,651)	-	-	-	(128,045)
발생사고의 이행현금흐름 변동	(60,394)	(67,651)	-	-	-	(128,045)

보험서비스결과	(1,937,465)	(119,450)	(702,514)	260,662	926,204	(1,572,563)

순보험금융손익	(282,718)	-	98,858	45,010	72,437	(66,413)

현금흐름	1,710,156	-	-	-	-	1,710,156
수취한 보험료	7,227,346	-	-	-	-	7,227,346
보험취득현금흐름	(1,267,714)	-	-	-	-	(1,267,714)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용	(4,249,476)	-	-	-	-	(4,249,476)

기타항목	-	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	5,391,240	1,852,266	4,981,855	2,716,646	2,639,795	17,581,802

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진 (수정소급법)	보험계약마진 (공정가치법)	보험계약마진 (그 외 보험계약)	합 계
기초 순장부금액	10,613,909	2,223,194	5,906,016	1,563,339	-	20,306,458

미래서비스관련 변동	(1,078,337)	(184,685)	28,612	64,655	1,294,062	124,307
신계약효과	(1,378,543)	159,328	-	-	1,324,141	104,926
보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	283,574	(346,762)	28,612	64,655	(30,079)	-
보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동	16,632	2,749	-	-	-	19,381

당기서비스관련 변동	(150,846)	(47,676)	(447,805)	(116,332)	(70,127)	(832,786)
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액	-	-	(447,805)	(116,332)	(70,127)	(634,264)
위험해제에 따른 위험조정 변동	-	(47,676)	-	-	-	(47,676)
경험조정	(150,846)	-	-	-	-	(150,846)

과거서비스관련 변동	(473,627)	(60,450)	-	-	-	(534,077)
발생사고의 이행현금흐름 변동	(473,627)	(60,450)	-	-	-	(534,077)

보험서비스결과	(1,702,810)	(292,811)	(419,193)	(51,677)	1,223,935	(1,242,556)

순보험금융손익	(4,370,165)	-	96,619	21,791	13,483	(4,238,272)

현금흐름	1,813,432	-	-	-	-	1,813,432
수취한 보험료	6,799,606	-	-	-	-	6,799,606
보험취득현금흐름	(1,154,071)	-	-	-	-	(1,154,071)
지급한 보험금 및 기타보험서비스비용	(3,832,103)	-	-	-	-	(3,832,103)

기타항목	-	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	6,354,366	1,930,383	5,583,442	1,533,453	1,237,418	16,639,062

13-3-2 당분기와 전분기 중 출재 일반모형 재보험자산 상세변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진 (수정소급법)	보험계약마진 (공정가치법)	보험계약마진 (그 외 보험계약)	합 계
기초 순장부금액	1,075,347	177,557	(720,493)	71,516	(39,328)	564,599

미래서비스관련 변동	(258,649)	2,255	119,529	136,682	3,522	3,339
신계약효과	(14,285)	12,031	-	-	5,003	2,749
보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(247,744)	(6,986)	119,529	136,682	(1,481)	-
보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동	3,380	(2,790)	-	-	-	590

당기서비스관련 변동	(26,090)	996	31,892	(159,272)	4,087	(148,387)
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액	-	-	31,892	(159,272)	4,087	(123,293)
위험해제에 따른 위험조정 변동	-	996	-	-	-	996
경험조정	(26,090)	-	-	-	-	(26,090)

과거서비스관련 변동	(17,943)	(6,517)	-	-	-	(24,460)
발생사고의 이행현금흐름 변동	(17,943)	(6,517)	-	-	-	(24,460)

재보험 순원가(마진)	(302,682)	(3,266)	151,421	(22,590)	7,609	(169,508)

순재보험금융손익	63,326	-	(14,805)	1,384	(1,291)	48,614
재보험자 불이행위험 변동효과	1,245	-	-	-	-	1,245
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익	62,081	-	(14,805)	1,384	(1,291)	47,369

현금흐름	30,562	-	-	-	-	30,562
지급한 재보험료	273,161	-	-	-	-	273,161
재보험자로부터 회수한 금액	(242,599)	-	-	-	-	(242,599)

기타항목	-	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	866,553	174,291	(583,877)	50,310	(33,010)	474,267

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	미래 현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진 (수정소급법)	보험계약마진 (공정가치법)	보험계약마진 (그 외 보험계약)	합 계
기초 순장부금액	1,237,326	175,096	(757,708)	57,633	-	712,347

미래서비스관련 변동	98,317	(5,297)	(70,206)	(2,201)	(20,655)	(42)
신계약효과	6,477	8,126	-	-	(13,485)	1,118
보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	93,883	(14,306)	(70,206)	(2,201)	(7,170)	-
보험계약마진을 조정하지 않는 추정치 변동	(2,043)	883	-	-	-	(1,160)

당기서비스관련 변동	20,880	(731)	59,999	(3,999)	1,077	77,226
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액	-	-	59,999	(3,999)	1,077	57,077
위험해제에 따른 위험조정 변동	-	(731)	-	-	-	(731)
경험조정	20,880	-	-	-	-	20,880

과거서비스관련 변동	(65,010)	(5,793)	-	-	-	(70,803)
발생사고의 이행현금흐름 변동	(65,010)	(5,793)	-	-	-	(70,803)

재보험 순원가(마진)	54,187	(11,821)	(10,207)	(6,200)	(19,578)	6,381

순재보험금융손익	(195,929)	-	(16,749)	785	(235)	(212,128)
재보험자 불이행위험 변동효과	620	-	-	-	-	620
재보험자 불이행위험 외 재보험금융손익	(196,549)	-	(16,749)	785	(235)	(212,748)

현금흐름	12,760	-	-	-	-	12,760
지급한 재보험료	254,801	-	-	-	-	254,801
재보험자로부터 회수한 금액	(242,041)	-	-	-	-	(242,041)

기타항목	-	-	-	-	-	-

분기말 순장부금액	1,108,344	163,275	(784,664)	52,218	(19,813)	519,360

13-4 보험손익 상세내역

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	국내			해외	합 계
구 분	장기	일반	자동차	해외	합 계
보험수익
보험료배분접근법 미적용 계약 보험수익	5,059,465	-	-	-	5,059,465
예상보험금 및 보험서비스비용	3,695,724	-	-	-	3,695,724
위험해제에 따른 위험조정 변동	90,879	-	-	-	90,879
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액	784,280	-	-	-	784,280
그 밖의 금액	(5,590)	-	-	-	(5,590)
보험취득현금흐름의 회수	494,172	-	-	-	494,172
보험료배분접근법 적용 계약 보험수익	-	588,051	570,871	15,438	1,174,360
총 보험수익	5,059,465	588,051	570,871	15,438	6,233,825
보험서비스비용
보험료배분접근법 미적용 계약 보험서비스비용	3,486,902	-	-	-	3,486,902
보험금 및 보험서비스비용	3,280,529	-	-	-	3,280,529
보험취득현금흐름	494,171	-	-	-	494,171
발생사고 이행현금흐름 변동분	(127,940)	-	-	-	(127,940)
손실부담계약의 손실 및 환입	(159,858)	-	-	-	(159,858)
보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용	-	407,467	534,976	16,145	958,588
총 보험서비스비용	3,486,902	407,467	534,976	16,145	4,445,490
재보험수익
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험수익	135,214	-	-	-	135,214
회수가능 보험금 및 보험서비스비용	156,335	-	-	-	156,335
발생사고 이행현금흐름 변동분	(24,460)	-	-	-	(24,460)
손실회수요소의 인식 및 환입	3,339	-	-	-	3,339
보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	(498)	102,454	(288)	13,108	114,776
총 재보험수익	134,716	102,454	(288)	13,108	249,990
재보험비용
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험비용	304,722	-	-	-	304,722
회수예상 보험금 및 보험서비스비용	227,962	-	-	-	227,962
위험해제에 따른 위험조정 변동	6,053	-	-	-	6,053
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액	123,293	-	-	-	123,293
그 밖의 금액	(52,586)	-	-	-	(52,586)
보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용	717	243,883	3,390	13,512	261,502
재보험구입 전 발생한 사고의 보장원가	-	-	-	-	-
총 재보험비용	305,439	243,883	3,390	13,512	566,224
총 보험서비스결과	1,401,840	39,155	32,217	(1,111)	1,472,101

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	국내			해외	합 계
구 분	장기	일반	자동차	해외	합 계
보험수익
보험료배분접근법 미적용 계약 보험수익	4,620,028	-	-	-	4,620,028
예상보험금 및 보험서비스비용	3,458,700	-	-	-	3,458,700
위험해제에 따른 위험조정 변동	106,454	-	-	-	106,454
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액	634,264	-	-	-	634,264
그 밖의 금액	(13,482)	-	-	-	(13,482)
보험취득현금흐름의 회수	434,092	-	-	-	434,092
보험료배분접근법 적용 계약 보험수익	-	504,531	586,354	14,178	1,105,063
총 보험수익	4,620,028	504,531	586,354	14,178	5,725,091
보험서비스비용
보험료배분접근법 미적용 계약 보험서비스비용	3,377,472	-	-	-	3,377,472
보험금 및 보험서비스비용	3,353,257	-	-	-	3,353,257
보험취득현금흐름	434,092	-	-	-	434,092
발생사고 이행현금흐름 변동분	(534,185)	-	-	-	(534,185)
손실부담계약의 손실 및 환입	124,308	-	-	-	124,308
보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용	-	504,654	554,891	17,077	1,076,622
총 보험서비스비용	3,377,472	504,654	554,891	17,077	4,454,094
재보험수익
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험수익	88,610	-	-	-	88,610
회수가능 보험금 및 보험서비스비용	159,456	-	-	-	159,456
발생사고 이행현금흐름 변동분	(70,803)	-	-	-	(70,803)
손실회수요소의 인식 및 환입	(43)	-	-	-	(43)
보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	1,839	212,739	5,625	14,195	234,398
총 재보험수익	90,449	212,739	5,625	14,195	323,008
재보험비용
보험료배분접근법 미적용 계약 재보험비용	82,229	-	-	-	82,229
회수예상 보험금 및 보험서비스비용	135,333	-	-	-	135,333
위험해제에 따른 위험조정 변동	6,318	-	-	-	6,318
당기손익으로 인식한 보험계약마진 금액	(57,078)	-	-	-	(57,078)
그 밖의 금액	(2,344)	-	-	-	(2,344)
보험료배분접근법 적용 계약 재보험비용	639	211,575	3,762	12,480	228,456
재보험구입 전 발생한 사고의 보장원가	-	-	-	-	-
총 재보험비용	82,868	211,575	3,762	12,480	310,685
총 보험서비스결과	1,250,137	1,041	33,326	(1,184)	1,283,320

13-5 당분기와 전분기 중 일반모형을 적용하는 최초로 인식한 원수재 및 출재 계약이 재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다.

13-5-1 원수재보험

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	발행계약		합 계
구 분	비손실계약	손실계약	합 계
미래 현금 유출액의 현재가치	4,732,184	543,820	5,276,004
보험취득현금흐름	1,063,962	70,072	1,134,034
보험취득현금흐름 외	3,668,222	473,748	4,141,970
미래 현금 유입액의 현재가치	(6,092,094)	(473,990)	(6,566,084)
비금융위험에 대한 위험조정	140,152	9,004	149,156
보험계약마진	1,219,758	-	1,219,758
최초인식계약의 손실요소금액	-	78,834	78,834

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	발행계약		합 계
구 분	비손실계약	손실계약	합 계
미래 현금 유출액의 현재가치	4,864,791	428,335	5,293,126
보험취득현금흐름	991,929	53,915	1,045,844
보험취득현금흐름 외	3,872,862	374,420	4,247,282
미래 현금 유입액의 현재가치	(6,339,095)	(332,574)	(6,671,669)
비금융위험에 대한 위험조정	150,163	9,165	159,328
보험계약마진	1,324,141	-	1,324,141
최초인식계약의 손실요소금액	-	104,926	104,926

13-5-2 출재보험

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	구입계약		합 계
구 분	순원가계약	순차익계약	합 계
미래 현금 유입액의 현재가치	172,677	287,213	459,890
미래 현금 유출액의 현재가치	(191,222)	(282,953)	(474,175)
비금융위험에 대한 위험조정	3,713	8,318	12,031
보험계약마진	15,138	(10,135)	5,003
최초인식계약의 손실회수요소금액	306	2,443	2,749

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	구입계약		합 계
구 분	순원가계약	순차익계약	합 계
미래 현금 유입액의 현재가치	5,889	251,386	257,275
미래 현금 유출액의 현재가치	(8,288)	(242,510)	(250,798)
비금융위험에 대한 위험조정	238	7,888	8,126
보험계약마진	2,168	(15,653)	(13,485)
최초인식계약의 손실회수요소금액	7	1,111	1,118

13-6 당분기말 및 전분기말 현재 남아있는 보험계약마진의 향후 상각금액은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	1년 미만	1~2년	2~3년	3~4년	4~5년	5~10년	10~20년	20~30년	30년 이상	합 계
발행한 보험계약	1,017,729	881,750	779,090	696,383	627,658	2,347,778	2,437,380	979,379	571,148	10,338,295
장기손해	1,017,729	881,750	779,090	696,383	627,658	2,347,778	2,437,380	979,379	571,148	10,338,295
보유한 재보험계약	50,474	45,245	41,265	38,019	34,884	134,311	140,860	52,412	29,107	566,577
장기손해	50,474	45,245	41,265	38,019	34,884	134,311	140,860	52,412	29,107	566,577

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	1년 미만	1~2년	2~3년	3~4년	4~5년	5~10년	10~20년	20~30년	30년 이상	합 계
발행한 보험계약	825,439	709,436	621,287	553,785	499,161	1,884,167	1,947,808	809,218	504,013	8,354,314
장기손해	825,439	709,436	621,287	553,785	499,161	1,884,167	1,947,808	809,218	504,013	8,354,314
보유한 재보험계약	70,055	62,067	55,841	50,842	46,518	176,606	181,603	69,180	39,548	752,260
장기손해	70,055	62,067	55,841	50,842	46,518	176,606	181,603	69,180	39,548	752,260

13-7 당분기와 전분기 중 투자손익과 보험금융손익 관계는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 백만원)

구 분	손해보험			합 계
구 분	장기	일반 및 자동차	그외	합 계
투자손익
순이자수익(비용)	764,942	-	-	764,942
배당수익	29,411	-	-	29,411
유가증권평가및처분이익(손실)	(185,501)	-	-	(185,501)
대출채권및기타수취채권평가및처분이익(손실)	76,820	-	-	76,820
파생상품관련이익(손실)	(104,955)	-	-	(104,955)
외화거래이익(손실)	90,316	-	-	90,316
기타투자손익	175,327	-	-	175,327
당기손익으로 인식된 투자손익	1,003,576	-	-	1,003,576
기타포괄손익으로 인식된 투자손익	(157,216)	-	-	(157,216)
투자손익 합계	846,360	-	-	846,360
보험금융손익
순이자수익(비용)	(497,545)	(14,894)	-	(512,439)
할인율 및 금융가정의 변경효과	563,958	(2,102)	-	561,856
환율변경효과	-	(837)	-	(837)
당기손익으로 인식된 보험금융손익	(487,952)	(15,312)	-	(503,264)
기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익	554,365	(2,521)	-	551,844
보험금융손익 합계	66,413	(17,833)	-	48,580
재보험금융손익
순이자수익(비용)	12,408	7,185	-	19,593
할인율 및 금융가정의 변경효과	34,946	(1,261)	-	33,685
재보험자의 불이행위험 변동	1,246	563	-	1,809
환율변경효과	30	332	-	362
당기손익으로 인식된 재보험금융손익 합계	15,046	6,013	-	21,059
기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익	33,584	806	-	34,390
재보험금융손익 합계	48,630	6,819	-	55,449

당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익	961,403	(11,014)	-	950,389

<전분기>

(단위: 백만원)

구 분	손해보험			합 계
구 분	장기	일반 및 자동차	그외	합 계
투자손익
순이자수익(비용)	545,706	-	-	545,706
배당수익	25,127	-	-	25,127
유가증권평가및처분이익(손실)	(2,977,984)	-	-	(2,977,984)
대출채권및기타수취채권평가및처분이익(손실)	(225,469)	-	-	(225,469)
파생상품관련이익(손실)	(473,596)	-	-	(473,596)
외화거래이익(손실)	352,232	-	-	352,232
기타투자손익	197,594	-	-	197,594
당기손익으로 인식된 투자손익	698,628	-	-	698,628
기타포괄손익으로 인식된 투자손익	(3,255,018)	-	-	(3,255,018)
투자손익 합계	(2,556,390)	-	-	(2,556,390)
보험금융손익
순이자수익(비용)	(418,806)	(8,026)	-	(426,832)
할인율 및 금융가정의 변경효과	4,657,078	4,217	-	4,661,295
환율변경효과	-	(3,166)	-	(3,166)
당기손익으로 인식된 보험금융손익	(423,964)	(11,789)	-	(435,753)
기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익	4,662,236	4,814	-	4,667,050
보험금융손익 합계	4,238,272	(6,975)	-	4,231,297
재보험금융손익
순이자수익(비용)	9,510	3,420	-	12,930
할인율 및 금융가정의 변경효과	(222,273)	(1,852)	-	(224,125)
재보험자의 불이행위험 변동	620	140	-	760
환율변경효과	23	858	-	881
당기손익으로 인식된 재보험금융손익 합계	9,312	4,419	-	13,731
기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익	(221,432)	(1,853)	-	(223,285)
재보험금융손익 합계	(212,120)	2,566	-	(209,554)

당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익	1,469,762	(4,409)	-	1,465,353

14. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
투자자예수금	1,256,439	1,228,541
투자보험계약예수금	8,433,881	6,880,191
수입담보금	437,534	449,584
기타고객예수금	157,856	204,627
합 계	10,285,710	8,762,943

15. 당기손익-공정가치측정금융부채

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정지정금융부채
매도주가연계증권(주1)	6,739,151	7,186,144
매도기타파생결합증권(주1)	1,756,658	1,119,571
기타	2,072,240	2,047,574
신용위험평가조정액	(24,447)	(24,679)
이연최초거래일손익조정액	108,442	224,798
소 계	10,652,044	10,553,408
당기손익-공정가치측정금융부채
주식	2,598,886	1,289,213
국공채	4,104,704	2,193,405
특수채	361,637	338,440
외화증권	105,093	162,516
기타	-	33,258
소 계	7,170,320	4,016,832
합 계	17,822,364	14,570,240

(주1) 연결기업은 매도주가연계증권, 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하였습니다.

16. 차입부채

당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	이자율(%)	장부금액
구 분	이자율(%)	당분기말	전기말
차입금
기업어음	1.85~7.00	3,682,900	3,778,420
환매조건부채권매도	2.26~5.70	12,463,215	14,800,356
증금차입금	3.95~4.46	410,836	512,289
기타차입금	7.91~8.95	996,432	1,538,342
소 계		17,553,383	20,629,407
사채
일반사채	1.55~6.93	7,744,100	7,110,000
전자단기사채	3.60~6.86	2,476,900	2,769,020
후순위사채	3.20~5.40	1,560,000	1,860,000
사채할인발행차금	-	(11,035)	(12,059)
소 계		11,769,965	11,726,961
합 계		29,323,348	32,356,368

17. 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		당분기말	전기말
기타금융부채	미지급금	873,122	604,017
	미지급배당금	2,983	9,021
	미지급비용	1,568,077	1,444,318
	임대보증금	17,486	16,134
	리스보증금	292,052	300,346
	미지급미결제현물환	2,832,618	572,925
	금융보증계약관련부채	2,662	3,861
	요구불상환지분	208,210	428,839
	리스부채	47,258	56,018
	소 계	5,844,468	3,435,479
기타비금융부채	가수보험료	6,713	8,331
	선수금	39,189	56,999
	제세예수금	17,782	19,314
	선수수익	465,682	431,191
	미지급부가세	1,775	2,397
	기타	62,552	59,676
	소 계	593,693	577,908
합 계		6,438,161	4,013,387

18. 순확정급여부채(자산)

당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	111,973	104,939
사외적립자산의 공정가치	(136,698)	(142,161)
순확정급여자산(주1)	(24,725)	(37,222)

(주1) 당분기말 순확정급여자산 24,725백만원은 순확정급여부채 2,502백만원과 기타자산에 계상된 순확정급여자산 27,227백만원을 가감한 금액입니다.

19. 충당부채

19-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
금융보증충당부채	180	506
미사용약정충당부채	37,251	19,652
복구충당부채	12,016	12,160
소송관련충당부채	2,961	9,492
기타	210	210
합 계	52,618	42,020

19-2 당분기 및 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	506	-	-	506
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
금융보증계약충당부채전입(환입)	(326)	-	-	(326)
분기말	180	-	-	180

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	98	7	-	105
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
금융보증계약충당부채전입(환입)	374	(7)	-	367
분기말	472	-	-	472

19-3 당분기 및 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	19,095	557	-	19,652
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(247)	247	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
매입 및 실행	-	-	-	-
매각 및 상환	-	-	-	-
미사용약정충당부채전입	17,106	493	-	17,599
분기말	35,954	1,297	-	37,251

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	12,621	168	-	12,789
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(32)	32	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
매입 및 실행	-	-	-	-
매각 및 상환	(287)	-	-	(287)
미사용약정충당부채전입(환입)	8,021	(173)	-	7,848
분기말	20,323	27	-	20,350

20. 우발부채 및 약정사항

20-1 당분기말 현재 연결기업이 제공한 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	약정금액	약정잔액
지급보증	18,430	18,430
조건부증권인수약정	230,000	230,000
한도대출	24,705,431	7,454,097
대출확약 등(주1)	1,623,114	561,479
총액합계	26,576,975	8,264,006
중복약정금액(주2)	(265,132)	(265,132)
순액합계	26,311,843	7,998,874

(주1) 당분기말 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.
(주2) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다.

20-2 당분기말 현재 연결기업이 금융기관으로부터 제공받은 약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, US달러, EUR유로)

구 분	거래처	약정한도금액	만기일
일중차월	우리은행	50,000	2024.08.30
	하나은행	10,000	2023.10.28
	신한은행	20,000	2024.09.05
	국민은행	5,000	2023.11.17
당좌차월	대구은행	5,000	2024.07.01
한도대출	우리은행	30,000	2024.08.30
	농협은행	50,000	2024.03.04
	대구은행	20,000	2023.12.18
	수협은행	20,000	2024.07.21
이행지급보증	서울보증보험	6,311	건별 약정
한도약정	중국광대은행	20,000	2024.02.16
	중국공상은행	40,000	2023.12.01
	중국은행	30,000	2024.05.04
	우리은행	100,000	2024.08.07
	산업은행	20,000	2024.08.12
	농협은행	20,000	2024.02.22
	대구은행	20,000	2024.05.24
한도약정(단기사채)	다올투자증권	120,000	2025.04.10
할인어음(자체)	한국증권금융	200,000	2024.10.31
할인어음(청약증거금재원)	한국증권금융	청약금액 내	2024.10.31
기관운영자금(자체)	한국증권금융	200,000	2024.03.02
기관운영자금(신탁)	한국증권금융	신탁자금범위 내	2024.03.02
유통금융융자	한국증권금융	400,000	2024.07.01
담보금융지원	한국증권금융	700,000	2024.04.30
일중거래자금	한국증권금융	200,000	2024.03.03
채권딜러금융	한국증권금융	350,000	2024.03.31
FX Swap 커미티드 계약	JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch	USD 50,000,000	2023.12.22
	JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch	USD 50,000,000	2024.09.06
	BNP Paribas	EUR 100,000,000	2023.12.26

20-3 당분기말 현재 총 소송가액 337,699백만원인 2,830건(연결기업 피고: 1,294건,소송가액 255,678백만원 / 연결기업 원고: 1,536건, 소송가액 82,021백만원)의 소송사건이 계류 중입니다. 당분기말 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 당분기말 현재 충당부채 잔액은 2,961백만원입니다.(주석 19 참조)

20-4 당분기말 현재 연결기업이 담보로 제공중인 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

제공기관	제공한 담보내용	담보사유	담보금액(주1)
제공기관	제공한 담보내용	담보사유	당분기말	전기말
한국거래소 등	예치금, 채권, ETF수익증권 등	파생거래 담보	4,242,427	4,498,529
한국예탁결제원 및 한국증권금융	현금, ETF, 주식(자기주식 포함), CP(전단채 포함), 채권, CD 등	대차거래 담보	11,890,660	9,122,166
한국증권금융 등	현금 및 채권	환매조건부매도 담보(주2)	13,173,304	15,495,971
우리은행	정기예금 및 채권	차입금 및 결제기금 담보	33,510	33,319
한국증권금융	현금	유통금융담보	925	43
합 계			29,340,826	29,150,028

(주1) 당분기말 현재 담보로 제공한 금융자산의 종가 또는 신용평가기관의 평가값을 적용하여 산출한 금액입니다(신탁수익권 제외). 한편, 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다.
(주2) 환매조건부매도거래는 연결기업이 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말과 전기말 현재 부채로 인식한 금액은 각각 12,463,215백만원과 14,800,356백만원입니다.

21. 자본

21-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	500,000,000주	500,000,000주
1주의 금액	500원	500원
발행한 주식의 총수	208,217,858주	127,571,822주
자본금(주1)	113,094	71,443

(주1) 자기주식 이익소각으로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

21-2 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	발행일	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
제1회 사모채권형 신종자본증권	2020.04.28	2050.04.28	4.20	100,000	100,000
제2회 공모채권형 신종자본증권	2020.05.28	2050.05.28	4.20	70,000	70,000
제3회 공모채권형 신종자본증권	2020.10.21	2050.10.21	4.40	100,000	100,000
제4회 공모채권형 신종자본증권	2021.09.29	2051.09.29	4.36	150,000	150,000
제5회 공모채권형 신종자본증권	2022.02.17	2052.02.17	4.80	176,000	176,000
발행비용				(2,792)	(2,801)
합 계				593,208	593,199

21-3 상기 채권형 신종자본증권은 연결기업이 계약서 의무를 결제하기 위한 현금 등금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로 자본으로 분류하였으며, 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분	발행조건의 내용
이자율 재산정	매 5년마다 금리를 재산정하며, 5년만기 국고채 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정
이자지급조건	매 3개월마다 지급하며, 연결기업의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 이자지급을 연기할 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급
만기	최초 만기는 30년이며, 연결기업의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장

21-4 대손준비금, 비상위험준비금 및 해약환급금준비금

21-4-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 및 비상위험준비금의 잔액은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	대손준비금	비상위험준비금	해약환급금준비금	합 계
기적립액	155,654	321,056	-	476,710
적립(환입)예정금액	149,948	22,156	1,010,069	1,182,173
적립(환입) 후 잔액	305,602	343,212	1,010,069	1,658,883

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	대손준비금	비상위험준비금	합 계
기적립액	215,353	301,972	517,325
적립(환입)예정금액	(59,698)	19,083	(40,615)
적립(환입) 후 잔액	155,655	321,055	476,710

21-4-2 당분기 및 전분기 중 준비금 전입액 및 준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
지배기업의 소유주지분 분기순이익(주1)	570,535	1,660,003	403,498	1,115,464
대손준비금 환입(전입)액	(64,811)	(149,947)	4,804	10,679
비상위험준비금 환입(전입)액	(7,319)	(22,156)	(3,825)	(12,192)
해약환급금준비금 환입(전입)액	(415,954)	(1,010,069)	-	-
준비금 반영후 조정이익	82,451	477,831	404,477	1,113,951
준비금 반영후 기본주당 조정이익(원)	769	2,629	3,267	9,024
준비금 반영후 희석주당 조정이익(원)	763	2,617	3,250	8,970

(주1) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

21-5 주식기준보상
당분기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

21-5-1 당분기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

구 분		지배기업 임직원
기초주식		㈜메리츠금융지주	㈜메리츠금융지주	㈜메리츠금융지주(주1)	㈜메리츠금융지주(주1)
유형(주2)		신주교부, 자기주식교부, 차액보상	현금결제형	현금결제형	현금결제형
권리부여일		2015.03.20	2015.03.20	2015.03.20	2018.03.16
행사가격(주3)		11,000 원	11,000 원	4,370 원	4,980 원
최초 부여수량		1,232,000 주	1,232,000 주	2,900,000 주	2,000,000 주
행사가능기간		2020.01.01~2024.12.31	2020.01.01~2024.12.31	2020.01.01~2024.12.31	2023.01.01~2027.12.31
수량 변동내역	당분기초	1,099,956 주	148,007 주	2,900,000 주	1,714,426 주
	변동	(16,767)주	(2,257)주	-	(60,935)주
	당분기말	1,083,189 주	145,750 주	2,900,000 주	1,653,491 주

(주1) 연결기업과 종속기업인 메리츠증권㈜간의 포괄적 주식교환으로 메리츠증권㈜의 주식이 상장 폐지됨에 따라, 기초주식을 변경하고 주식매수선택권의 행사방법을 차액보상으로 일원화하는 것으로 계약을 변경하였습니다.

(차액보상금액 = [행사시점의 ㈜메리츠금융지주 주식의 시가 - (행사가격/교환비율)] X 행사수량 X 교환비율(1 : 0.1607327))

(주2) 연결기업은 현금결제형 주식기준보상거래에 대하여 20,714백만원을 미지급금으로 인식하고 있습니다.
(주3) 당분기 중 지배기업의 자기주식소각 등에 따라 행사가격이 기존 10,980원에서 11,000원으로 변경되었습니다.

21-5-2 보상원가산정을 위한 제반가정

구 분	지배기업 임직원	종속기업 임직원
기초주식	㈜메리츠금융지주	㈜메리츠금융지주	㈜메리츠금융지주	㈜메리츠금융지주
권리부여일	2015.03.20	2015.03.20	2015.03.20	2018.03.16
무위험이자율	2.10%	3.72%	3.40%~3.80%	3.40%~3.93%
예상주가변동성	19.66%	7.73%	14.26%	14.26%
기대배당수익률	1.44%	0.19%	-%	-%
사용된 평가 모델	이항모형	이항모형	이항모형	이항모형

21-5-3 주식기준보상비용
당분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 18,374백만원으로 투자관리비용으로 처리하였습니다.

22. 순이자손익

당분기 및 전분기 중 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		당분기		전분기
구 분		3개월	누 적	3개월	누 적
이자수익	현금및예치금	26,640	89,416	21,149	46,747
	당기손익-공정가치측정금융자산	377,972	901,000	214,675	558,324
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	354,701	958,443	231,946	590,474
	상각후원가측정대출채권	325,365	839,047	255,551	707,659
	기타금융자산	44,767	125,239	42,550	87,481
	소 계	1,129,445	2,913,145	765,871	1,990,685
이자비용	예수부채	111,536	302,985	5,192	8,608
	차입금	177,573	536,504	110,264	271,557
	사채	125,481	393,703	89,212	226,159
	기타금융부채	61,855	168,700	67,281	151,236
	소 계	476,445	1,401,892	271,949	657,560
순손익		653,000	1,511,253	493,922	1,333,125

23. 순수수료손익

당분기 및 전분기 중 수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		당분기		전분기
구 분		3개월	누 적	3개월	누 적
수수료수익	수탁수수료	19,220	59,066	15,795	52,134
	인수및주선수수료	2,990	9,635	3,712	9,300
	집합투자증권취급수수료	1,583	5,021	1,756	5,711
	자산관리수수료	3,805	8,707	1,543	7,541
	기업금융수수료	62,499	203,144	84,070	286,154
	신탁보수	3,521	10,153	7,378	10,173
	기타수수료수입	79,244	197,739	60,354	241,771
	소 계	172,862	493,465	174,608	612,784
수수료비용	매매수수료	3,295	9,816	3,598	12,223
	대차수수료	9,916	24,367	11,217	32,864
	기타	17,995	41,090	17,586	54,645
	소 계	31,206	75,273	32,401	99,732
순손익		141,656	418,192	142,207	513,052

24. 배당금수익

당분기 및 전분기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
당기손익-공정가치측정금융자산	9,033	48,624	11,957	58,473
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,779	16,609	12	7,756
관계기업 투자자산	68	203	69	595
합 계	10,880	65,436	12,038	66,824

25. 금융상품투자수익 및 투자비용

당분기 및 전분기 중 금융상품투자수익 및 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		당분기		전분기
구 분		3개월	누 적	3개월	누 적
금융투자수익	당기손익-공정가치측정금융상품평가이익	40,672	678,882	(140,835)	823,521
	당기손익-공정가치측정금융상품처분이익	334,475	1,500,276	603,054	1,825,540
	당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익	84,075	123,254	785,438	844,735
	당기손익-공정가치측정지정금융상품처분이익	18,694	26,384	25,815	33,599
	매매목적파생상품평가이익	(72,322)	585,944	391,146	1,128,385
	매매목적파생상품처분이익	8,232,630	28,037,785	14,226,145	33,795,566
	위험회피회계파생상품평가이익	(2,028)	9	(63)	1
	위험회피회계파생상품처분이익	358	3,541	-	2,100
	기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손환입	910	4,240	(1,487)	1,564
	기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분이익	181	17,798	6,965	8,631
	상각후원가측정대출채권기대신용손실환입	935	2,131	50	52
	상각후원가측정대출채권처분이익	411	4,100	38	5,176
	소 계	8,638,991	30,984,344	15,896,266	38,468,870
금융투자비용	당기손익-공정가치측정금융상품평가손실	61,187	630,154	320,015	1,232,336
	당기손익-공정가치측정금융상품처분손실	494,058	1,474,176	628,457	2,213,160
	당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실	11,150	398,101	53,964	101,428
	당기손익-공정가치측정지정금융상품처분손실	104,804	383,173	50,509	86,512
	매매목적파생상품평가손실	77,253	713,381	1,191,492	2,139,711
	매매목적파생상품처분손실	8,043,073	27,642,488	13,937,986	33,224,172
	위험회피회계파생상품평가손실	24,109	72,006	152,475	264,737
	위험회피회계파생상품처분손실	5,706	16,364	23,094	47,254
	기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손	13,891	77,413	8,347	14,865
	기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분손실	8,965	12,427	16,667	27,222
	상각후원가측정대출채권기대신용손실전입	49,973	92,253	1,431	32,016
	상각후원가측정대출채권처분손실	2	46	-	-
	소 계	8,894,171	31,511,982	16,384,437	39,383,413
순손익		(255,180)	(527,638)	(488,171)	(914,543)

26. 기타영업손익

당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		당분기		전분기
구 분		3개월	누 적	3개월	누 적
기타영업수익	임대료수익	5,571	15,652	4,967	14,040
	외환거래이익	457,630	1,692,775	1,274,710	2,852,135
	기타	72,137	503,084	117,185	398,891
	소 계	535,338	2,211,511	1,396,862	3,265,066
기타영업비용	외환거래손실	381,676	1,438,795	785,583	1,983,690
	투자부동산감가상각비	2,678	8,178	993	3,068
	기타	41,482	168,124	50,398	166,210
	소 계	425,836	1,615,097	836,974	2,152,968
순손익		109,502	596,414	559,888	1,112,098

27. 투자관리비용

당분기 및 전분기 중 투자관리비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
급여	116,262	349,644	146,448	425,355
퇴직급여	3,233	12,143	3,502	10,539
복리후생비	13,056	38,608	12,495	37,578
임차료	2,956	8,796	2,696	7,921
접대비	2,728	7,612	2,804	7,579
감가상각비	4,047	12,936	6,046	16,582
무형자산상각비	3,763	11,308	3,571	10,695
세금과공과	23,931	69,054	20,505	60,726
광고선전비	1,615	3,891	1,222	3,509
전산운영비	3,209	9,756	2,933	8,977
지급수수료	7,172	24,050	9,986	27,227
기타	5,573	15,823	(910)	15,018
소 계	187,545	563,621	211,298	631,706
보험계약투자관리비	(9,202)	(25,956)	(3,370)	(22,505)
합 계	178,343	537,665	207,928	609,201

28. 법인세비용

28-1 연결기업은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
법인세 부담액	330,810	534,801
이연법인세자산(부채)의 변동액	452,391	(753,112)
자본에 직접 반영된 법인세비용	(189,495)	837,777
기타(확정신고 등으로 인한 변동액)	3,447	1,807
법인세비용 합계	597,153	621,273

28-2 글로벌 최저한세의 도입 및 영향

BEPS(Base Erosion and Profit Shifting)에 대한 OECD/G20의 포괄적 이행체계 합의는 디지 털경제에서 다국적기업의 소득이전을 통한 조세회피와 세원잠식에 대응하기 위한 것입니다. BEPS 필라2의 글로벌 최저한세는 연결매출 750백만 유로 이상인다국적기업에 적용됩니다.

국내에서 글로벌 최저한세는 2022년말에 국회에서 '국제조세조정에 관한 법률' 개정에 포함되어 통과되었습니다. 이 법의 국내 시행일은 2024년 1월 1일이며, 글로벌 최저한세에 대한 시행령은 중간보고기간말 현재 개정되지 않았습니다.

국내에서 글로벌 최저한세는 재무보고 목적으로 실질적으로 제정되지 않은 것으로 보아, 중간보고기간말 현재 연결기업이 연결재무제표에 인식한 관련 세효과는 없습니다.

29. 주당이익

29-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
지배기업의 소유주지분 분기순이익(주1)	570,534,997,365	1,660,003,011,607	403,498,498,889	1,115,464,248,686
중단영업으로 발생한 지배기업 보통주에 귀속되는 순이익(손실)	(621,319,050)	641,509,015	(167,714,204)	(1,234,463,978)
계속영업으로 발생한 지배기업 보통주에 귀속되는 순이익	571,156,316,415	1,659,361,502,592	403,666,213,093	1,116,698,712,664
가중평균보통주식수	107,191,036	181,773,115	123,801,370	123,447,345
중단영업 기본주당이익(손실)	(6)	4	(1)	(10)
계속영업 기본주당이익	5,328	9,129	3,261	9,046

(주1) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

29-2 기본주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당분기	전분기
기초 유통보통주식수	121,056,889	125,744,127
분기말 유통보통주식수	192,109,022	122,530,152
가중평균유통보통주식수	181,773,115	123,447,345

29-3 당분기 및 전분기 중 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
중단영업으로 발생한 지배기업의 소유주 희석이익(손실)(주1)	(621,319,050)	641,509,015	(167,714,204)	(1,234,463,978)
계속영업으로 발생한 지배기업의 소유주 희석이익(주1)	571,156,316,415	1,659,361,502,592	403,666,213,093	1,116,698,712,664
가중평균보통주식수(희석)	108,036,774	182,594,482	124,445,352	124,189,460
중단영업 희석주당이익(손실)	(6)	4	(1)	(10)
계속영업 희석주당이익	5,287	9,088	3,244	8,992

(주1) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.

29-4 희석주당이익 산정을 위한 가중평균보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	당분기	전분기
가중평균유통보통주식수(기본)	181,773,115	123,447,345
조정내역
주식매수선택권	821,367	742,115
가중평균유통보통주식수(희석)	182,594,482	124,189,460

30. 연결현금흐름표

당분기 및 전분기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 감소	(97,074)	(2,285,263)
보험계약 및 재보험계약 관련 금융손익	433,812	3,257,280
대출채권 등 제각	25,793	28,911
위험회피파생상품평가손익의 증감	(14,017)	(118,592)
자기주식의 소각	99,945	149,841
투자부동산과 유형자산의 대체	4,379	1,280
확정급여제도 재측정요소	(2,613)	64

31. 특수관계자와의 거래

31-1 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	기업명
관계(공동)기업	한국투자항공기펀드5호
	한국투자항공기펀드6호
	메리츠전문투자형사모부동산8호
	엠플러스스카이일반사모투자신탁4호
	흥국플라이트일반사모10호
	흥국플라이트일반사모11호
	에이아이파트너스에너지인프라일반1호
	흥국플라이트일반사모12호
	흥국플라이트일반사모13호
	마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호
	마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호
	칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호
	라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I
	APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I
	브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁
	아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
	글로벌바이오투자조합
	제네시스북미파워기업1호
	공평십오십육피에프브이
	오에스티파트너스
	힉스프론티어
	티케이빌드
	메리츠디에스신기술조합
	충무로피에프브이
	다온종합건설
	아틸라인프라제일호사모투자합자회사
	갈매피에프브이
	뉴웨이브신기술금융조합제2호
	송강산업개발
	대산이엔지산업건설
	넥스트브이시티피에프브이
	트리플스페이스
	메리츠킹고신기술금융조합제1호
	메리츠-케이클라비스신기술조합제1호
	마스턴제116호강남프리미어피에프브이
	안성성은물류피에프브이
	디엠메탈
	한다리츠
	메리츠골든에그신기술금융조합제1호
	에스알산업
	신촌이칠개발피에프브이
	엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합
	대훈파트너스
	제이큐
	한양-메리츠신기술사업투자조합1호
	흥영산업개발주식회사
	더퍼스트포르테2
	케이아이청평피에프브이
	부울경물류프로젝트금융투자
	한강에코테크개발
	준금건설
	김해대동스마트로지스틱스
	케이알서초
	코스모스
	한화-펜타스톤제1호신기술투자조합
	메리츠에셋원신기술금융조합제1호
	동탄트리플스페이스
	한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호
	메리츠엔에이치헬스케어제1호
	메리츠SNP신기술금융조합제1호
	에스티씨엘
	무한도시개발
	메리츠-GCI시스템반도체펀드1호
	아산배방복합개발피에프브이
김해대동그린스마트로지스틱스
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
구리아이타워피에프브이
씨엔엠파트너스
메리츠-DS신기술투자조합제1호
이스트청라
대신에코에너지제1호사모투자합자회사
삼일디엔씨
메리츠알파뷰신기술금융조합제3호
어센트-메리츠신기술금융조합제1호
엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합
지엠디태우개발
어센트-메리츠신기술금융조합제2호
리사이클링1호신기술투자조합
더엘원
메리츠-수성글로벌바이오제1호
메리츠알파뷰신기술금융조합제4호
메리츠-포워드신기술금융조합제1호
브릿지폴-나이스벤처투자조합1호
포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호
메리츠-GCI시스템반도체펀드2호
칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호
메리츠-제이비신기술금융조합제1호
메리츠-시몬느신기술금융조합제1호
현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호
NH Presidio Investments LLC
Edelweiss Alternative Solutions Trust
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호
PT. Wampu Electric Power
어라운드공모주일반사모투자신탁제1호
지투지공모주기관전용사모투자합자회사
아미쿠스공모주일반사모투자신탁제1호C-F
케이에이아이-디아이 히든태그 조합
성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호
킹고바이오그로스제3호투자조합
키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호
케이클라비스 신기술조합 제24호
KCGI베트남증권투자신탁[주식혼합]
트러스톤CVD일반사모증권1호

31-2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	특수관계자명	당분기말		전기말
구 분	특수관계자명	채 권	채 무	채 권	채 무
관계기업	오에스티파트너스	-	-	297,085	3,725
	티케이빌드	766	-	766	-
	가하유앤아이	-	-	667	-
	다온종합건설	20,443	454	22,212	867
	갈매피에프브이	32,988	331	66,155	774
	대산이엔지산업건설	-	-	2,847	-
	트리플스페이스	291	-	314	-
	선유도시개발	-	-	20,521	-
	디엠메탈	-	-	11,796	-
	한다리츠	5,570	-	84,587	-
	에스알산업	1,067	-	1,489	-
	대훈파트너스	-	-	967	-
	제이큐	3,022	-	1,502	-
	와이케이오산세교피에프브이	-	-	6,799	127
	더퍼스트포르테2	1,475	-	1,934	-
	부울경물류프로젝트금융투자	200	-	201	-
	준금건설	2,398	-	2,826	-
	김해대동스마트로지스틱스	5,042	106	-	-
	코스모스	1,238	-	2,031	-
	동탄트리플스페이스	42,945	297	59,245	-
	에스티씨엘	11,995	-	7,651	-
	무한도시개발	3,636	-	2,505	-
	아산배방복합개발피에프브이	3,883	-	3,492	-
	씨엔엠파트너스	741	-	970	-
	이스트청라	1,932	-	1,933	-
	삼일디엔씨	2,483	-	3,375	-
	내자필운피에프브이	-	-	-	6,035
	지엠디태우개발	10,793	-	2,926	-
	더엘원	4,403	-	1,953	-
	마스턴제116호강남프리미어PFV	170,085	5,907	-	-
합 계		327,396	7,095	608,749	11,528

31-3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	특수관계자명	당분기		전분기
구 분	특수관계자명	수 익	비 용	수 익	비 용
관계기업	메리츠전문투자형사모부동산8호	7	-	4	-
	메리츠전문투자형사모부동산7호	7	-	26	-
	엠플러스스카이일반사모투자신탁4호	121	-	166	-
	에이아이파트너스에너지인프라일반1호	536	-	611	-
	흥국플라이트일반사모12호	172	-	172	-
	흥국플라이트일반사모13호	32	-	32	-
	마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호	2,107	-	-	-
	칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호	65	-	-	-
	인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호	-	-	4	-
	APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I	86	-	-	-
	글로벌바이오투자조합	51	-	89	-
	제네시스북미파워기업1호	1,439	-	2,485	-
	공평십오십육피에프브이	135	-	-	-
	오에스티파트너스	16,618	1,227	12,151	1,007
	라이노스-메리츠 신기술사업투자조합	-	-	78	-
	라이노스-메리츠 신기술사업투자조합2호	-	-	252	-
	티케이빌드	50	-	-	-
	충무로피에프브이	3,607	-	-	-
	가하유앤아이	955	-	38	-
	다온종합건설	1,402	23	1,140	5
	갈매피에프브이	2,669	37	3,178	23
	뉴웨이브신기술금융조합제2호	4,390	-	50	-
	송강산업개발	12	-	-	-
	대산이엔지산업건설	-	2,847	153	-
	넥스트브이시티피에프브이	1,900	-	-	-
	트리플스페이스	11	8	11	1
	선유도시개발	558	95	1,868	8
	안성성은물류피에프브이	8	-	3,500	-
	에스엠디엔씨	-	-	83	-
	디엠메탈	1,257	11,796	1,813	6,008
	한다리츠	5,670	365	3,422	379
	메리츠골든에그신기술금융조합제1호	-	-	89	-
	에스알산업	34	14	34	2
	신촌이칠개발피에프브이	-	-	550	-
	와이케이오산세교피에프브이	541	32	419	24
	엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합	116	-	77	-
	대훈파트너스	-	967	-	-
	제이큐	46	14	415	-
	한양-메리츠신기술사업투자조합1호	53	-	53	-
	흥영산업개발주식회사	-	-	72	-
	더퍼스트포르테2	35	130	155	2
	부울경물류프로젝트금융투자	30	-	2,567	-
	준금건설	96	27	108	1
	김해대동스마트로지스틱스	431	2	341	-
	케이알서초	-	-	600	-
	코스모스	68	1	75	7
	메리츠에셋원신기술금융조합제1호	70	-	-	-
	동탄트리플스페이스	6,127	425	2,996	34
	메리츠엔에이치헬스케어제1호	-	-	202	-
	메리츠SNP신기술금융조합제1호	-	-	176	-
	에스티씨엘	525	76	907	186
	무한도시개발	45	24	242	82
	메리츠-GCI시스템반도체펀드1호	96	-	102	-
	아산배방복합개발피에프브이	60	33	48	111
	씨엔엠파트너스	9	1	16	25
	메리츠-DS신기술투자조합제1호	333	-	326	-
	이스트청라	-	1	-	65
	삼일디엔씨	104	2	61	79
	메리츠알파뷰신기술금융조합제2호	-	-	169	-
	메리츠알파뷰신기술금융조합제3호	70	-	66	-
	어센트-메리츠신기술금융조합제1호	220	-	373	-
	엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합	29	-	20	-
	지엠디태우개발	10,529	20	2	78
	어센트-메리츠신기술금융조합제2호	7	-	-	-
더엘원	35	19	-	-
메리츠-수성글로벌바이오제1호	196	-	-	-
메리츠알파뷰신기술금융조합제4호	56	-	-	-
메리츠-포워드신기술금융조합제1호	102	-	-	-
포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호	33	-	-	-
현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호	-	-	3,487	-
AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호	1,971	-	8,222	-
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호	4,044	-	6,493	-
NH Presidio Investments LLC	-	-	9,175	-
Edelweiss Alternative Solutions Trust	2,957	-	11,225	-
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호	3,177	-	5,232	-
칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁	167	-	542	-
PT Wampu Electric Power	1,010	-	4,079	-
마스턴제116호강남프리미어PFV	8,921	319	-	-
메리츠-GCI시스템반도체펀드2호	25	-	-	-
칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호	1,032	-	-	-
메리츠-제이비신기술금융조합제1호	255	-	-	-
메리츠-시몬느신기술금융조합제1호	69	-	-	-
현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁32호	710	-	-	-
KCGI베트남증권투자신탁	98	-	-	-
합 계		88,397	18,505	91,042	8,127

31-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	특수관계자명	당분기		전분기
구 분	특수관계자명	대 여	회 수	대 여	회 수
관계기업	오에스티파트너스	-	300,800	117,960	64,160
	다온종합건설	2,330	-	-	-
	와이케이오산세교피에프브이	5,000	12,000	-	-
	갈매피에프브이	-	34,600	8,500	8,500
	지엠디태우개발	-	-	3,000	-
	마스턴제116호강남프리미어PFV	170,400	-	-	-
	가하유앤아이	-	-	-	1,000
	에스엠디엔씨	-	-	-	910
	디엠메탈	-	-	-	1,400
	한다리츠	-	-	100,000	1,400
	도원코퍼레이션	-	-	-	2,900
	제이큐	-	-	-	1,500
	흥영산업개발	-	-	-	1,200
	에스티씨엘	-	-	7,000	-
	무한도시개발	-	-	2,600	-
	아산배방복합개발피에프브이	-	-	3,500	-
	씨엔엠파트너스	-	-	1,000	-
	이스트청라	-	-	1,999	-
	삼일디엔씨	-	-	3,500	-
	선유도시개발	-	-	-	28,100
합 계		177,730	347,400	249,059	111,070

31-5 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 특수관계자에 대한 약정잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		거래내용	당분기말	전기말
관계기업	갈매피에프브이	한도대출약정	5,950	11,900
	다온종합건설	한도대출약정	1,500	18,600
	지엠디태우개발	한도대출약정	1,000	-
	성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호	한도대출약정	300	600
	라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호	한도대출약정	17,550	21,830
	마스턴제116호강남프리미어PFV	한도대출약정	19,600	-
	제이씨인슈어런스플랫폼제1호	한도대출약정	4,092	-
	신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호	유가증권매입약정	32,343	37,341
	제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사	유가증권매입약정	131	359
합 계			82,466	90,630

31-6 주요 경영진에 대한 보상 내역

당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
단기종업원급여	66,478	82,321
퇴직급여	3,967	3,738
합 계	70,445	86,059

32. 금융상품의 공정가치

32-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산 :
현금및예치금	4,028,566	4,028,566	5,922,682	5,922,682
당기손익-공정가치측정금융자산	39,634,346	39,634,346	36,790,919	36,790,919
파생금융자산	718,256	718,256	960,707	960,707
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	26,216,562	26,216,562	23,075,299	23,075,299
상각후원가측정대출채권	13,623,531	13,746,596	14,305,261	14,531,160
금융리스채권	972,599	963,710	1,095,798	1,808,290
기타금융자산	4,766,871	4,766,871	1,810,104	1,810,104
합 계	89,960,731	90,074,907	83,960,770	84,899,161
금융부채 :
예수부채	10,285,710	10,285,710	8,762,943	8,762,943
당기손익-공정가치측정금융부채	17,822,364	17,822,364	14,570,240	14,570,240
파생금융부채	1,411,033	1,411,033	1,343,999	1,343,999
차입부채	29,323,348	29,057,362	32,356,368	34,727,400
기타금융부채	5,844,562	5,844,562	3,435,479	3,435,479
합 계	64,687,017	64,421,031	60,469,029	62,840,061

연결기업은 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

가. 연결재무상태표에 공정가치로 측정하지 않는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 존재하는 경우 활성시장 공시가격을 사용합니다. 활성시장이 없는 경우에는 유사한 금융상품의 시장이자율로 예상미래현금을 할인하여 산출합니다. 명시된 이자율이 없는 단기수취채권 및 단기지급채무와 만기가 1년 이내이거나 변동금리부인 금융자산 및 부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치는장부금액과 동일합니다.

나. 유가증권의 공정가치는 관측가능한 현행 시장거래로부터의 가격과 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다. 시장성 있는 지분증권은 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를적용하여 평가하였습니다.

시장성 없는 지분증권은 독립적인 외부평가기관의 전문가적 판단에 근거한 합리적인평가 모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하였습니다.

외부평가기관은 공정가치 산정시 평가대상주식의 가치를 적절히 평가할 수 있는 다수의 평가모형들(DCF모형-Discounted Cash Flow Model, IMV모형-Inputed Market Value Model, FCFE모형-Discounted Free Cash Flow to Equity Model, 배당할인모형, 위험조정할인율법 등)에 합리적인 추론을 통해 가정할 수 있는 다수의 가정을 적용하여 산정하고 있습니다.

채무증권의 공정가치는 시장성이 있는 경우에는 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를 적용한 금액이며, 시장성이 없는 경우에는 미래현금흐름을 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급(또는 채무증권의 발행기업과 유사한 특성을 가진 기업의 신용등급)을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가하였습니다.

공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장주식 및 출자금은 취득원가로 평가하였습니다.

다. 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다.

금융상품은 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 가격과 가치평가모형에 투입되는 변수의 관측가능성 정도에 따라 수준을 1, 2 및 3으로 구분하고 있습니다. 각각의 수준은 다음과 같이 정의되고 있습니다.

수준 1 :	접근가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우
수준 2 :	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한투입변수에 기초하여 공정가치로 측정하는 경우(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)
수준 3 :	관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우

32-2 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품

32-2-1 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준별 공정가치			합 계
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산	5,584,608	25,252,282	8,797,456	39,634,346
파생금융자산	113,069	374,634	230,553	718,256
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	7,139,181	8,510,425	10,566,956	26,216,562
합 계	12,836,858	34,137,341	19,594,965	66,569,164
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채	3,052,992	6,517,496	8,251,876	17,822,364
파생금융부채(주1)	230,348	690,776	489,909	1,411,033
합 계	3,283,340	7,208,272	8,741,785	19,233,397

(주1) 공정가치 서열체계 수준 3인 파생금융부채 금액은 해당 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준별 공정가치			합 계
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산	2,427,578	26,357,416	8,005,925	36,790,919
파생금융자산	164,049	668,169	128,489	960,707
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,328,776	8,021,661	8,724,862	23,075,299
합 계	8,920,403	35,047,246	16,859,276	60,826,925
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채	1,422,047	4,658,666	8,489,527	14,570,240
파생금융부채(주1)	361,346	562,334	420,319	1,343,999
합 계	1,783,393	5,221,000	8,909,846	15,914,239

(주1) 공정가치 서열체계 수준 3인 파생금융부채 금액은 해당 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.

32-2-2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	공정가치		가치평가기법	투입변수
구 분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산	25,252,282	26,357,416	DCF모형, Covered Interest Rate Parity	할인율, 환율, 이자율 등
파생금융자산	374,634	668,169	DCF모형, Covered Interest Rate Parity	할인율, 환율, 이자율 등
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,510,425	8,021,661	DCF모형	할인율,이자율
합 계	34,137,341	35,047,246
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채	6,517,496	4,658,666	Covered Interest Rate Parity	할인율, 환율, 이자율 주가 등
파생금융부채	690,776	562,334	Covered Interest Rate Parity	할인율, 환율, 이자율 주가 등
합 계	7,208,272	5,221,000

32-2-3 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	공정가치		가치평가기법	투입변수	유의적이지만 관측불가능 투입변수
구 분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수	유의적이지만 관측불가능 투입변수
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산	8,797,456	8,005,925	현금흐름 할인모형, Monte-Carlo Simulation, Cox, Ross and Rubinstein Model, 부도확률 산출방법 등	무위험이자율, 배당률, 할인율,부도율 등	회수율, 변동성 상관계수 등
파생금융자산	230,553	128,489	이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation, ReducedForm Model 등	무위험이자율, 배당률, 할인율,부도율 등	변동성, 상관계수 등
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,566,956	8,724,862	현금흐름 할인모형, 과거거래이용법,원가법, 부도확률 산출방법 등	자기자본 자본비용, 영구성장률, 배당할인률, 가중평균자본비용, 타인자본비용, Credit spread, Swap curve, 부도율,회수율, 상관계수 등	성장률, 할인율 등
합 계	19,594,965	16,859,276
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채	8,251,876	8,489,527	이항모형, Monte-Carlo Simulation, Hull&White 1 factor 등	Credit spread, Swap curve,부도율, 회수율, 상관계수 등	변동성, 상관계수 등
파생금융부채	489,909	420,319	Monte-Carlo Simulation, Reduced Form Model, Hull&White1 factor, Black-Scholes Model 등	무위험이자율, 배당률, 할인률, 주가	회수율, 변동성 상관계수 등
합 계	8,741,785	8,909,846

32-2-4 당분기 및 전분기 중 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분		금융자산			금융부채
구 분		당기손익-공정가치측정금융자산	파생금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융부채	파생금융부채
기초		8,005,923	128,489	8,724,862	8,489,527	420,319
총손익	당기손익	242,884	61,988	43,322	384,132	(16,760)
총손익	기타포괄손익	-	-	118,597	1,647	-
매입/발행		12,348,913	33,704	4,397,298	3,695,836	71,702
매도/결제		(11,514,485)	6,372	(3,028,341)	(4,319,266)	14,648
수준간 이동		25,439	-	-	-	-
기타		(311,218)	-	311,218	-	-
분기말		8,797,456	230,553	10,566,956	8,251,876	489,909

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분		금융자산			금융부채
구 분		당기손익-공정가치측정금융자산	파생금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융부채	파생금융부채
기초		7,894,340	20,852	6,774,581	6,062,177	45,769
총손익	당기손익	141,820	122,568	64,868	(766,955)	742,995
총손익	기타포괄손익	(2,208)	-	(261,692)	(2,121)	-
매입/발행		13,307,472	(8,098)	4,317,162	3,823,240	(78,473)
매도/결제		(12,740,636)	12,126	(2,797,004)	(1,378,794)	3,919
수준간이동		(761)	-	-	-	-
분기말		8,600,027	147,448	8,097,915	7,737,547	714,210

32-2-5 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 당분기 및 전분기 중 당기손익의 개별항목은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	총손익 중 당기손익 인식액	보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융상품	(141,248)	(254,370)
파생생품	78,748	75,566
기타포괄손익-공정가치측정금융상품	43,322	53,520
합 계	(19,178)	(125,284)

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	총손익 중 당기손익 인식액	보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융상품	908,775	798,512
파생상품	(620,427)	(580,488)
기타포괄손익-공정가치측정금융상품	64,868	65,754
합 계	353,216	283,778

32-3 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품

32-3-1 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준별 공정가치			합 계
구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
현금및예치금(주1)	1	4,028,565	-	4,028,566
상각후원가측정대출채권	-	-	13,746,596	13,746,596
금융리스채권	-	-	963,710	963,710
기타금융자산(주1)	-	-	4,766,871	4,766,871
합 계	1	4,028,565	19,477,177	23,505,743
금융부채 :
예수부채(주1)	-	10,285,710	-	10,285,710
차입부채	-	29,057,362	-	29,057,362
기타금융부채(주1)	-	-	5,844,562	5,844,562
합 계	-	39,343,072	5,844,562	45,187,634

(주1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준별 공정가치			합 계
구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
현금및예치금(주1)	-	5,922,682	-	5,922,682
상각후원가측정대출채권	-	-	14,531,160	14,531,160
금융리스채권	-	-	1,808,290	1,808,290
기타금융자산(주1)	-	-	1,810,104	1,810,104
합 계	-	5,922,682	18,149,554	24,072,236
금융부채 :
예수부채(주1)	-	8,762,943	-	8,762,943
차입부채	-	34,727,400	-	34,727,400
기타금융부채(주1)	-	-	3,435,479	3,435,479
합 계	-	43,490,343	3,435,479	46,925,822

(주1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

32-3-2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	공정가치		가치평가기법	투입변수
구 분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수
금융부채 :
차입부채	29,057,362	34,727,400	DCF모형	할인율

32-3-3 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	공정가치		가치평가기법	투입변수
구 분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수
금융자산 :
상각후원가측정대출채권	13,746,596	14,531,160	DCF모형	할인율
금융리스채권	963,710	1,808,290	DCF모형	할인율
합 계	14,710,306	16,339,450

33. 금융상품의 범주별 현황

33-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산		기타포괄손익-공정가치측정금융자산		상각후원가측정 금융자산	위험회피목적 파생상품	합 계
구 분	지정항목	의무적측정항목	지분상품	채무상품	상각후원가측정 금융자산	위험회피목적 파생상품	합 계
금융자산 :
현금및예치금	-	-	-	-	4,028,566	-	4,028,566
당기손익-공정가치측정금융자산	-	39,634,346	-	-	-	-	39,634,346
파생금융자산	-	714,353	-	-	-	3,903	718,256
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	527,621	25,688,941	-	-	26,216,562
상각후원가측정 대출채권	-	-	-	-	13,623,531	-	13,623,531
금융리스채권	-	-	-	-	972,599	-	972,599
기타금융자산	-	-	-	-	4,766,871	-	4,766,871
합 계	-	40,348,699	527,621	25,688,941	23,391,567	3,903	89,960,731
금융부채 :
예수부채	-	-	-	-	10,285,710	-	10,285,710
당기손익-공정가치측정금융부채	10,652,044	7,170,320	-	-	-	-	17,822,364
파생금융부채	-	1,051,409	-	-	-	359,624	1,411,033
차입부채	-	-	-	-	29,323,348	-	29,323,348
기타금융부채	-	-	-	-	5,844,562	-	5,844,562
합 계	10,652,044	8,221,729	-	-	45,453,620	359,624	64,687,017

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	당기손익-공정가치측정금융자산		기타포괄손익-공정가치측정금융자산		상각후원가측정 금융자산	위험회피목적 파생상품	합 계
구 분	지정항목	의무적측정항목	지분상품	채무상품	상각후원가측정 금융자산	위험회피목적 파생상품	합 계
금융자산 :
현금및예치금	-	-	-	-	5,922,682	-	5,922,682
당기손익-공정가치측정금융자산	-	36,790,919	-	-	-	-	36,790,919
파생금융자산	-	935,379	-	-	-	25,328	960,707
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	366,526	22,708,773	-	-	23,075,299
상각후원가측정 대출채권	-	-	-	-	14,305,261	-	14,305,261
금융리스채권	-	-	-	-	1,095,798	-	1,095,798
기타금융자산	-	-	-	-	1,810,104	-	1,810,104
합 계	-	37,726,298	366,526	22,708,773	23,133,845	25,328	83,960,770
금융부채 :
예수부채	-	-	-	-	8,762,943	-	8,762,943
당기손익-공정가치측정금융부채	10,553,408	4,016,832	-	-	-	-	14,570,240
파생금융부채	-	1,036,154	-	-	-	307,845	1,343,999
차입부채	-	-	-	-	32,356,368	-	32,356,368
기타금융부채	-	-	-	-	3,435,479	-	3,435,479
합 계	10,553,408	5,052,986	-	-	44,554,790	307,845	60,469,029

33-2 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	과 목	당분기		전분기
구 분	과 목	3개월	누 적	3개월	누 적
현금및예치금	이자수익	26,640	89,416	21,149	46,747
현금및예치금	순손익	26,640	89,416	21,149	46,747
당기손익-공정가치 측정금융상품	이자수익	377,972	901,000	214,675	558,324
	배당수익	9,033	48,624	11,957	58,473
	평가이익	124,747	802,136	644,603	1,668,256
	처분이익	353,169	1,526,660	628,869	1,859,139
	평가손실	72,337	1,028,255	373,979	1,333,764
	처분손실	598,862	1,857,349	678,966	2,299,672
	순손익	193,722	392,816	447,159	510,756
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	이자수익	354,701	958,443	231,946	590,474
	배당수익	1,779	16,609	12	7,756
	평가이익	910	4,240	(1,487)	1,564
	처분이익	181	17,798	6,965	8,631
	평가손실	13,891	77,413	8,347	14,865
	처분손실	8,965	12,427	16,667	27,222
	순손익	334,715	907,250	212,422	566,338
상각후원가측정 대출채권	이자수익	325,365	839,047	255,551	707,659
	기대신용손실환입	935	2,131	50	52
	처분이익	411	4,100	38	5,176
	기대신용손실전입	49,973	92,253	1,431	32,016
	처분손실	2	46	-	-
	순손익	276,736	752,979	254,208	680,871
파생상품	평가이익	(74,350)	585,953	391,083	1,128,386
	처분이익	8,232,988	28,041,326	14,226,145	33,797,666
	평가손실	101,362	785,387	1,343,967	2,404,448
	처분손실	8,048,779	27,658,852	13,961,080	33,271,426
	순손익	8,497	183,040	(687,819)	(749,822)
기타금융자산	이자수익	44,767	125,239	42,550	87,481
기타금융자산	순손익	44,767	125,239	42,550	87,481
예수부채	이자비용	111,536	302,985	5,192	8,608
예수부채	순손익	(111,536)	(302,985)	(5,192)	(8,608)
차입부채	이자비용	303,054	930,207	199,476	497,716
차입부채	순손익	(303,054)	(930,207)	(199,476)	(497,716)
기타금융부채	이자비용	61,855	168,700	67,281	151,236
기타금융부채	순손익	(61,855)	(168,700)	(67,281)	(151,236)

34. 위험관리

연결기업은 보유한 자산으로 인해 보험위험 및 금리위험, 신용위험, 시장위험, 운영위험 등과 같은 위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 위험관리를 통하여 위험발생 원천을 파악하여 그 규모를 측정하고 적정성 여부를 평가하여 위험을 회피, 부담 또는 경감하기 위한 의사결정을 하고 있습니다.

연결기업의 위험관리는 "그룹리스크관리위원회", "그룹리스크협의회", "위험관리전담조직", "위험관리담당조직"에서 수행합니다. 위험관리업무를 수행함에 있어 기본적인절차와 기준을 그룹리스크관리규정, 그룹리스크관리위원회규정, 그룹리스크협의회운영세칙으로 구성하고 있으며, 위험관리조직의 역할, 위험전략, 부문별 위험측정, 한도관리, 위기상황 분석 및 보고 등 위험관리 업무 및 위원회에 관한 전반적인 사항을 규정하여 관리하고 있습니다.

연결기업은 금융지주회사 위험기준 자기자본의 건전성을 나타내는 지표로 감독기관에서 규정하고 있는 규제자본 제도기준에 따라 필요자본 대비 자기자본비율을 산출하고 있으며, 각 자회사 및 계열사의 규제자본 제도인 K-ICS, 순자본비율, 조정자기자본비율제도 최소영업자본액 등의 요구자본을 기준으로 개별 리스크별(보험, 금리, 시장, 신용 및 운영위험)로 요구자본을 배분하고, 할당된 요구자본 내 관리를 위한 한도를 설정하여 안정적 자본관리를 위해 노력하고 있습니다. 이에 대한 요구자본 할당 및 한도기준에 대해서는 그룹리스크협의회를 통해 협의 및 그룹리스크관리위원회 승인을 받아 운영하고, 관련사항에 대해서는 정기적인 모니터링을 통해 통제 및 관리하고 있으며, 위원회 및 경영진에게 정기적으로 보고하고 있습니다.

연결기업은 보험, 금리, 시장 및 신용위험에 대한 각 위험별 위험관리체계를 구축하여 개별 위험액 산출 및 스트레스 테스트 등을 수행하고 있으며, 산출된 위험액으로 한도관리를 하는 등 위험관리에 활용하고 있습니다.

35. 매각예정 및 중단영업

35-1 매각 예정 대상

35-1-1 종속기업인 메리츠자산운용(주)의 매각

연결기업은 연결자회사인 메리츠자산운용(주)의 지분을 매각하기 위한 우선협상대상자로 케이씨지아이를 선정하고, 주식양수도계약을 체결하여 매각 절차를 진행하였으며, 동 거래는 2023년 7월 중에 완료되었습니다. 이에 따라 연결기업은 종속기업인 메리츠자산운용(주)와 관련된 손익을 중단영업손익으로 분류하고, 비교표시된 연결포괄손익계산서는 중단영업을 구분하여 재작성하였습니다.

35-1-2 유형자산(토지)의 매각 예정
연결기업은 임대목적으로 보유중인 평창펜션을 매각하기로 결정하였으며, 당분기말로부터 1년 이내에 매각될 가능성이 높을 것으로 예상하고 있습니다.

35-2 당분기말 및 전기말 현재 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분		당분기말	전기말
매각예정자산	현금및예치금	-	44,034
	당기손익-공정가치측정금융자산	-	23,913
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	705
	상각후원가측정대출채권	-	135
	유형자산 및 투자부동산	1,351	1,724
	무형자산	-	70
	이연법인세자산	-	2,549
	기타자산	-	2,222
	합 계	1,351	75,352
매각예정부채	예수부채	-	30,080
	충당부채	-	112
	기타부채	-	9,542
	합 계	-	39,734

35-2 당분기말 및 전기말 현재 매각예정자산과 관련하여 기타포괄손익에 직접 인식한 손익누계액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	-	(307)

35-3 당분기와 전분기의 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기	전분기
영업수익	8,171	10,679
영업비용	6,309	12,626
영업이익(손실)	1,862	(1,947)
영업외손익	(127)	4
세전이익(손실)	1,735	(1,943)
법인세비용(수익)	472	(709)
중단영업이익(손실)	1,263	(1,234)
매각예정자산처분손실	(621)	-
총 중단영업손익	642	(1,234)

36. 재무제표 재작성

연결기업은 K-IFRS 제1117호 최초 도입시 산출하는 공정가치 산출방법에 대한 변경 등으로 재무제표를 소급 재작성하였습니다. 이에 따라 당분기와 비교대상 전분기 및 전기말 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

36-1 재무상태표

(단위: 백만원)

계정과목	제 14(당)기 3분기말		제 13(전)기 기말
계정과목	조정 전	조정 후	조정 전	조정 후
자산총계	94,849,463	94,871,733	89,093,274	88,977,399
보험계약자산	8,373	8,352	6,517	6,388
재보험계약자산	867,413	889,705	1,016,367	1,012,704
기타의 자산	93,973,677	93,973,676	88,070,390	87,958,307
부채총계	85,225,455	84,950,541	80,870,304	80,435,429
보험계약부채	19,428,322	19,049,035	19,417,027	18,982,151
재보험계약부채	-	-	-	-
기타의 부채	65,797,133	65,901,506	61,453,277	61,453,278
자본총계	9,624,008	9,921,192	8,222,970	8,541,970

36-2 포괄손익계산서

(단위: 백만원)

계정과목	제 14(당)기 3분기		제 13(전)기 3분기
계정과목	조정 전	조정 후	조정 전	조정 후
영업수익	43,414,506	43,344,408	50,645,239	50,620,590
보험영업수익	6,306,176	6,233,825	5,749,469	5,725,091
재보험영업수익	248,293	249,990	322,962	323,008
보험금융수익	20,504	21,060	14,048	13,731
기타영업수익	36,839,533	36,839,533	44,558,760	44,558,760
영업비용	40,985,948	40,968,933	48,312,723	48,295,667
보험영업비용	4,440,145	4,445,490	4,457,174	4,454,094
재보험영업비용	574,829	566,224	322,077	310,685
기타보험사업비용	217,402	217,402	108,216	108,216
보험금융비용	517,019	503,264	438,338	435,755
기타영업비용	35,236,553	35,236,553	42,986,918	42,986,917
영업이익	2,428,558	2,375,475	2,332,516	2,324,923
영업외손익	(18,510)	(18,510)	39,439	39,439
법인세차감전순이익	2,410,048	2,356,965	2,371,955	2,364,362
법인세비용	610,986	597,153	623,300	621,272
계속영업분기순이익	1,799,062	1,759,812	1,748,655	1,743,090
중단영업분기순이익	642	642	(1,234)	(1,235)
분기순이익	1,799,704	1,760,454	1,747,421	1,741,855
기타포괄손익	311,625	329,059	702,063	866,795
총포괄손익	2,111,329	2,089,513	2,449,484	2,608,650
기본주당이익	9,349원	9,133원	9,065원	9,036원

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 14 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 13 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 14 기 3분기말	제 13 기말
자산
현금및예치금	260,003,122,883	196,395,010,025
당기손익-공정가치측정금융자산	40,170,868,648	349,453,748,275
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	307,883,075,000	305,607,650,000
상각후원가측정대출채권	10,450,520,368	6,678,299,798
유형자산	2,066,321,713	1,901,587,007
무형자산	9,584,280,311	9,081,074,321
종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	4,325,431,471,665	1,789,377,416,737
이연법인세자산	10,225,802,132	11,787,647,035
기타자산	5,955,867,171	1,029,037,936
매각예정비유동자산	0	12,204,712,003
자산총계	4,971,771,329,891	2,683,516,183,137
자본과 부채
부채
차입부채	1,278,477,562,656	1,027,471,998,520
당기법인세부채	5,618,941,773	8,288,808,954
충당부채	191,991,411	189,851,290
기타부채	33,421,823,115	31,476,264,890
부채총계	1,317,710,318,955	1,067,426,923,654
자본
자본금	113,093,927,000	71,442,909,000
신종자본증권	593,117,756,004	593,108,566,161
자본잉여금	2,275,631,737,824	58,374,334,913
자본조정	(608,995,719,557)	(156,495,655,066)
기타적립금	(33,329,687,542)	(34,108,378,805)
기타포괄손익누계액	(33,329,687,542)	(34,108,378,805)
이익잉여금	1,314,542,997,207	1,083,767,483,280
자본총계	3,654,061,010,936	1,616,089,259,483
자본과부채총계	4,971,771,329,891	2,683,516,183,137

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 14 기 3분기		제 13 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	300,537,379,820	395,719,490,689	19,257,139,080	131,280,470,290
배당수익	284,500,000,000	340,828,041,910	4,500,000,000	84,225,117,282
이자수익	1,161,119,785	8,286,287,163	413,636,345	895,986,589
수수료수익	14,031,881,007	42,100,850,657	13,634,270,343	40,902,811,034
금융상품평가및처분이익	791,139,494	4,300,103,493	1,321,667,306	3,531,163,984
기타영업수익	53,239,534	204,207,466	(612,434,914)	1,725,391,401
영업비용	(19,217,899,481)	(52,808,148,986)	(7,342,585,512)	(19,444,897,753)
이자비용	(13,376,631,827)	(39,937,102,478)	(5,381,953,481)	(13,185,592,789)
수수료비용	(1,737,405,583)	(2,892,980,754)	(220,430,842)	(933,279,047)
판매비와관리비	(4,103,862,071)	(9,978,065,754)	(1,740,201,189)	(5,169,625,917)
기타영업비용	0	0	0	(156,400,000)
영업이익(손실)	281,319,480,339	342,911,341,703	11,914,553,568	111,835,572,537
영업외손익	25,753,535,093	25,754,992,044	(98,211)	1,387,879
법인세차감전순이익	307,073,015,432	368,666,333,747	11,914,455,357	111,836,960,416
법인세비용	(3,437,204,159)	(5,329,475,370)	(3,596,879,986)	(9,912,787,915)
당기순이익(손실)	303,635,811,273	363,336,858,377	8,317,575,371	101,924,172,501
기타포괄손익	(2,795,726,740)	778,691,263	(12,176,305,942)	(27,616,231,776)
당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(2,796,422,300)	778,837,125	(12,175,121,828)	(27,612,113,599)
확정급여제도의재측정요소	695,560	(145,862)	(1,184,114)	(4,118,177)
총포괄손익	300,840,084,533	364,115,549,640	(3,858,730,571)	74,307,940,725
주당이익(손실)
보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,771.0	1,889.0	14.0	673.0
보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,749.0	1,881.0	14.0	669.0

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

					자본
					자본금	신종자본증권	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)					71,442,909,000	417,843,578,000	658,187,473,331	(123,333,316,884)	(68,234,908)	577,405,753,532	1,601,478,162,071
자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)			0	0	0	0	0	101,924,172,501	101,924,172,501
		기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	0	(27,612,113,599)	0	(27,612,113,599)
			기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	0	(27,612,113,599)	0	(27,612,113,599)
			확정급여제도의재측정요소		0	0	0	0	(4,118,177)	0	(4,118,177)
			총기타포괄손익		0	0	0	0	(27,616,231,776)	0	(27,616,231,776)
		총포괄손익			0	0	0	0	(27,616,231,776)	101,924,172,501	74,307,940,725
	소유주와의 거래	소유주와의 거래 합계			0	175,264,988,161	(599,813,138,418)	24,063,532,218	0	404,924,066,069	4,439,448,030
		유상증자			0	0	0	0	0	0	0
		주식기준보상거래에 따른 증가(감소)			0	0	186,861,582	(186,861,582)	0	0	0
		자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득		0	0	0	(125,590,628,300)	0	0	(125,590,628,300)
			자기주식의 처분 및 발행		0	0	0	0	0	0	0
			자기주식 소각		0	0	0	149,841,022,100	0	(149,841,022,100)	0
			자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계		0	0	0	24,250,393,800	0	(149,841,022,100)	(125,590,628,300)
		연차배당			0	0	0	0	0	(26,406,266,670)	(26,406,266,670)
		신종자본증권발행			0	175,264,988,161	0	0	0	0	175,264,988,161
		신종자본증권배당			0	0	0	0	0	(18,828,645,161)	(18,828,645,161)
		주식발행초과금의 이익잉여금 전입			0	0	(600,000,000,000)	0	0	600,000,000,000	0
2022.09.30 (기말자본)					71,442,909,000	593,108,566,161	58,374,334,913	(99,269,784,666)	(27,684,466,684)	1,084,253,992,102	1,680,225,550,826
2023.01.01 (기초자본)					71,442,909,000	593,108,566,161	58,374,334,913	(156,495,655,066)	(34,108,378,805)	1,083,767,483,280	1,616,089,259,483
자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)			0	0	0	0	0	363,336,858,377	363,336,858,377
		기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	0	778,837,125	0	778,837,125
			기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	0	0	0	0	778,837,125	0	778,837,125
			확정급여제도의재측정요소		0	0	0	0	(145,862)	0	(145,862)
			총기타포괄손익		0	0	0	0	778,691,263	0	778,691,263
		총포괄손익			0	0	0	0	778,691,263	363,336,858,377	364,115,549,640
	소유주와의 거래	소유주와의 거래 합계			41,651,018,000	9,189,843	2,217,257,402,911	(452,500,064,491)	0	(132,561,344,450)	1,673,856,201,813
		유상증자			41,651,018,000	0	2,217,200,974,913	0	0	0	2,258,851,992,913
		주식기준보상거래에 따른 증가(감소)			0	0	56,427,998	(56,427,998)	0	0	0
		자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득		0	0	0	(552,410,470,993)	0	0	(552,410,470,993)
			자기주식의 처분 및 발행		0	0	0	21,772,800	0	0	21,772,800
			자기주식 소각		0	0	0	99,945,061,700	0	(99,945,061,700)	0
			자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계		0	0	0	(452,443,636,493)	0	(99,945,061,700)	(552,388,698,193)
		연차배당			0	0	0	0	0	(12,720,282,750)	(12,720,282,750)
		신종자본증권발행			0	9,189,843	0	0	0	0	9,189,843
		신종자본증권배당			0	0	0	0	0	(19,896,000,000)	(19,896,000,000)
		주식발행초과금의 이익잉여금 전입			0	0	0	0	0	0	0
2023.09.30 (기말자본)					113,093,927,000	593,117,756,004	2,275,631,737,824	(608,995,719,557)	(33,329,687,542)	1,314,542,997,207	3,654,061,010,936

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 14 기 3분기	제 13 기 3분기
영업활동현금흐름
영업활동순현금흐름	635,473,063,600	91,977,602,928
영업에서 창출된 현금흐름	340,644,326,172	32,607,374,200
법인세차감전순이익	368,666,333,747	111,836,960,416
비현금항목 가감	(334,150,788,894)	(75,032,205,608)
이자비용에 대한 조정	39,934,962,357	13,183,484,505
충당부채의 조정	2,140,121	2,108,284
퇴직급여 조정	33,175,928	74,103,232
감가상각비에 대한 조정	524,968,856	508,516,356
유형자산처분손익	0	75,000
지급수수료	394,919,562	150,691,627
파생상품거래손익	0	156,400,000
이자수익에 대한 조정	(8,286,287,163)	(895,986,589)
당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	(170,868,648)	(2,493,187,723)
파생상품평가손익	0	(1,106,559,952)
거래일손익조정액 상각	0	(386,733,066)
배당수익에 대한 조정	(340,828,041,910)	(84,225,117,282)
종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)에 대한 조정	(25,755,757,997)	0
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	306,128,781,319	(4,197,380,608)
당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) - 영업활동	309,453,748,275	1,040,234,402
미수금의 감소(증가)	(1,735,131,722)	16,929,698,232
선급비용의 감소 (증가)	(137,594,517)	(25,836,910)
선급금의 감소(증가)	544,681,235	(186,572,000)
미지급금의 증가(감소)	(2,163,976,467)	(16,915,590,739)
미지급비용의 증가(감소)	371,271,849	(4,815,684,902)
예수금의 감소(증가)	25,057,040	(9,636,890)
예수부가세	(31,049,908)	18,106,582
금융보증채무	(198,224,466)	(232,098,383)
이자수취	7,679,262,150	869,890,188
이자지급	(44,280,422,089)	(11,211,525,000)
배당금수취	337,014,741,910	82,733,431,260
법인세납부(환급)	(5,584,844,543)	(13,021,567,720)
투자활동현금흐름
투자활동순현금흐름	36,926,059,192	(149,332,441,123)
파생상품정산 수취	0	13,332,002,147
종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	37,960,470,000	0
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	(150,000,000,000)
유형자산의 취득	(531,204,818)	(630,000)
파생상품정산 지급	0	(12,663,813,270)
무형자산의 취득	(503,205,990)	0
재무활동현금흐름
재무활동순현금흐름	(608,791,009,934)	54,201,651,686
차입금의 증가	980,000,000,000	0
담보·무담보부사채, 어음의 발행	26,734,088	249,229,068,830
신종자본증권의 발행	9,189,843	175,264,988,161
자기주식의 처분 및 발행 현금흐름	21,707,513	0
배당금지급	(12,720,282,750)	(26,404,633,480)
주식의 취득이나 상환에 따른 현금유출	(548,508,881,393)	(125,590,628,300)
차입금의 감소	(730,000,000,000)	(200,000,000,000)
리스부채의 지급	(521,415,220)	(513,143,525)
신종자본증권의 배당	(19,896,000,000)	(17,784,000,000)
지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(275,903,214,176)	0
주식발행비	(1,298,847,839)	0
현금및현금성자산의순증가(감소)	63,608,112,858	(3,153,186,509)
기초현금및현금성자산	196,392,010,025	82,750,222,438
기말현금및현금성자산	260,000,122,883	79,597,035,929

5. 재무제표 주석

제 14(당)기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일 까지

제 13(전)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일 까지

주식회사 메리츠금융지주

1. 일반사항

주식회사 메리츠금융지주(이하 "당사")는 자회사의 지배 내지 경영관리 등을 주된 사업목적으로 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜에서 인적분할하여 설립되었으며, 2011년 5월 13일에 한국거래소에 상장되었습니다. 당사의 본점은 서울시 강남구강남대로 382에 소재하고 있으며, 보고기간종료일 현재 발행한 주식수는 보통주 208,217,858주(소각 주식수 제외)이며, 당해 자본금은 113,094백만원입니다.

당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
조정호 외 6인(특수관계인)	98,288,730	47.20
메리츠금융지주(자기주식)	16,108,836	7.74
기타	93,820,292	45.06
합 계	208,217,858	100.00

2. 재무제표 작성기준

2-1 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2-2 추정과 판단

(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(2) 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되
지 않은 공시가격
- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접
적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 27에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2023년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

4. 현금및예치금

4-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산
보통예금	1	5,294
기타예금(*)	259,999	191,098
소 계	260,000	196,392
예치금
당좌개설보증금	3	3
합 계	260,003	196,395

(*) 당분기말 자사주신탁계약에 포함된 기타예금은 240,560백만원 입니다.

4-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말	사용제한 사유
예치금	3	3	당좌개설보증금

5. 당기손익-공정가치측정 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
수익증권	40,171	50,413
기타	-	299,041
합 계	40,171	349,454

6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

6-1 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	취득가액	장부가액	취득가액	장부가액
지분상품
신종자본증권(주1)	350,000	307,883	350,000	305,608
합 계	350,000	307,883	350,000	305,608

(주1) 정책적 투자 목적으로 보유하고 있는 신종자본증권을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.

6-2 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
기초	(34,093)	146
평가손익	2,275	(36,427)
법인세효과	(1,497)	8,815
기말	(33,315)	(27,466)

7. 상각후원가측정 대출채권 및 수취채권

당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	채권금액	대손충당금	장부금액
미수금	6,436	-	6,436
미수수익	3,596	-	3,596
보증금	453	-	453
현재가치할인차금	(34)	-	(34)
합 계	10,451	-	10,451

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	채권금액	대손충당금	장부금액
미수금	4,700	-	4,700
미수수익	1,546	-	1,546
보증금	453	-	453
현재가치할인차금	(21)	-	(21)
합 계	6,678	-	6,678

8. 유형자산

8-1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
차량운반구	18	(3)	15
비품	1,528	(1,003)	525
사용권자산	3,243	(1,717)	1,526
합 계	4,789	(2,723)	2,066

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
비품	1,015	(981)	34
사용권자산	3,120	(1,252)	1,868
합 계	4,135	(2,233)	1,902

8-2 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	기 초	취 득	해 지	감가상각	기 말
차량운반구	-	18	-	(3)	15
비품	34	513	-	(22)	525
사용권자산	1,868	177	(19)	(500)	1,526
합 계	1,902	708	(19)	(525)	2,066

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	기 초	취 득	감가상각	기 말
비품	45	1	(12)	34
사용권자산	2,425	106	(497)	2,034
합 계	2,470	107	(509)	2,068

8-3 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
부동산	2,777	(1,490)	1,287
차량운반구	466	(227)	239
합 계	3,243	(1,717)	1,526

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
부동산	2,796	(1,099)	1,697
차량운반구	324	(153)	171
합 계	3,120	(1,252)	1,868

8-4 당분기 중 사용권자산의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다.

8-4-1 사용권자산의 취득원가

(단위 : 백만원)

구 분	기 초	취 득	처분/해지	당분기말
부동산	2,796	-	(19)	2,777
차량운반구	324	177	(35)	466
합 계	3,120	177	(54)	3,243

8-4-2 사용권자산의 감가상각누계액

(단위 : 백만원)

구 분	기 초	감가상각	처분/해지	당분기말
부동산	(1,099)	(391)	-	(1,490)
차량운반구	(153)	(109)	35	(227)
합 계	(1,252)	(500)	35	(1,717)

9. 무형자산

9-1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	취득원가	손상차손누계액	장부금액
상표권	5,797	-	5,797
회원권	4,151	(364)	3,787
합 계	9,948	(364)	9,584

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	취득원가	손상차손누계액	장부금액
상표권	5,795	-	5,795
회원권	3,651	(365)	3,286
합 계	9,446	(365)	9,081

9-2 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	기 초	취 득	기 말
상표권	5,795	2	5,797
회원권	3,286	501	3,787
합 계	9,081	503	9,584

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	기 초	취 득	기 말
상표권	5,789	6	5,795
회원권	3,286	-	3,286
합 계	9,075	6	9,081

10. 종속기업투자

당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

기업명	업 종	소재지	지분율(%)	장부금액
메리츠화재해상보험㈜(주1)	보험업	한국	100.00	2,059,346
메리츠증권㈜(주1)	증권업	한국	100.00	2,261,085
메리츠대체투자운용㈜	전문사모집합투자업	한국	100.00	5,000
합 계				4,325,431

(주1) 당기 중 주식의 포괄적 교환 등으로 당사의 완전자회사가 되었습니다.

<전기말>

(단위 : 백만원)

기업명	업 종	소재지	지분율(%)	장부금액
메리츠화재해상보험㈜	보험업	한국	60.89	792,639
메리츠증권㈜	증권업	한국	53.39	991,738
메리츠자산운용㈜(주1)	자산운용업	한국	100.00	-
메리츠대체투자운용㈜	전문사모집합투자업	한국	100.00	5,000
합 계				1,789,377

(주1) 전기 중 보유 중인 메리츠자산운용㈜ 지분 전량을 매각하는 내용의 계약을 체결하였으며, 이에 따라 해당 종속기업을 매각예정자산으로 분류하였습니다. 당분기중 매각을 완료하였으며, 당분기말 매각예정자산 잔액은 없습니다.

11. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
선급비용	5,634	129
선급금	-	545
순확정급여자산	322	355
합 계	5,956	1,029

12. 차입부채

당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	발행일	만기일	이자율(%)	금 액	비 고
차입금
CP	2023.04.25	2024.03.29	4.05	50,000	만기일시상환
CP	2023.08.02	2024.03.29	4.42	200,000	만기일시상환
소 계				250,000
사채
제8회 무보증사채	2018.11.29	2023.11.29	2.60	40,000	만기일시상환
제9회 무보증사채	2019.11.28	2024.11.28	2.04	40,000	만기일시상환
제11회 무보증사채	2021.04.22	2024.04.22	1.60	100,000	만기일시상환
제12회 무보증사채	2021.08.06	2024.08.06	1.92	100,000	만기일시상환
제13-1회 무보증사채	2021.12.07	2024.12.06	2.60	130,000	만기일시상환
제13-2회 무보증사채	2021.12.07	2026.12.07	2.64	70,000	만기일시상환
제14-1회 무보증사채	2022.07.25	2025.07.25	4.75	228,000	만기일시상환
제14-2회 무보증사채	2022.07.25	2027.07.23	4.91	22,000	만기일시상환
제15-1회 무보증사채	2022.10.07	2024.04.05	5.87	150,000	만기일시상환
제15-2회 무보증사채	2022.10.07	2024.10.07	6.06	116,000	만기일시상환
제15-3회 무보증사채	2022.10.07	2025.10.02	6.18	34,000	만기일시상환
사채할인발행차금				(1,522)
소 계				1,028,478
합 계				1,278,478

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	발행일	만기일	이자율(%)	금 액	비 고
제8회 무보증사채	2018.11.29	2023.11.29	2.60	40,000	만기일시상환
제9회 무보증사채	2019.11.28	2024.11.28	2.04	40,000	만기일시상환
제11회 무보증사채	2021.04.22	2024.04.22	1.60	100,000	만기일시상환
제12회 무보증사채	2021.08.06	2024.08.06	1.92	100,000	만기일시상환
제13-1회 무보증사채	2021.12.07	2024.12.06	2.60	130,000	만기일시상환
제13-2회 무보증사채	2021.12.07	2026.12.07	2.64	70,000	만기일시상환
제14-1회 무보증사채	2022.07.25	2025.07.25	4.75	228,000	만기일시상환
제14-2회 무보증사채	2022.07.25	2027.07.23	4.91	22,000	만기일시상환
제15-1회 무보증사채	2022.10.07	2024.04.05	5.87	150,000	만기일시상환
제15-2회 무보증사채	2022.10.07	2024.10.07	6.06	116,000	만기일시상환
제15-3회 무보증사채	2022.10.07	2025.10.02	6.18	34,000	만기일시상환
사채할인발행차금				(2,528)
합 계				1,027,472

13. 순확정급여부채(자산)

당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	1,000	760
사외적립자산의 공정가치	(1,322)	(1,115)
순확정급여부채(자산)	(322)	(355)

14. 충당부채

14-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
복구충당부채	192	190

14-2 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
기초	190	187
할인액상각	2	2
기말	192	189

15. 기타부채

15-1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
미지급금	10,460	8,723
미지급배당금	2,983	2,983
미지급비용	16,938	16,184
예수금	98	72
예수부가세	1,300	1,331
금융보증채무	94	292
리스부채	1,549	1,891
합 계	33,422	31,476

15-2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기별 구조는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
1년이내	687	653
1년초과 3년이내	924	1,159
3년초과	17	136
합 계	1,628	1,948

상기의 리스부채의 만기별 구조는 할인되지 아니한 계약상 현금흐름으로, 재무제표에 포함된 금액과 다릅니다.

15-3 당분기 중 발생한 리스의 현금유출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기
리스부채	521
단기소액리스료	10
합 계	531

16. 법인세비용

당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
당기법인세부담액	5,222	8,201
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용	1,581	(7,116)
자본에 직접 반영된 법인세비용	(1,497)	8,817
기타	23	11
법인세비용	5,329	9,913

17. 자본

17-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	500,000,000주	500,000,000주
1주의 금액	500원	500원
발행한 주식의 총수	208,217,858주	127,571,822주
자본금(주1)	113,094	71,443

(주1) 자기주식 이익소각으로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 상이합니다.

17-2 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	발행일	만기일	이자율(%)	금 액
제1회 사모채권형 신종자본증권	2020.04.28	2050.04.28	4.20	100,000
제2회 공모채권형 신종자본증권	2020.05.28	2050.05.28	4.20	70,000
제3회 공모채권형 신종자본증권	2020.10.21	2050.10.21	4.40	100,000
제4회 공모채권형 신종자본증권	2021.09.29	2051.09.29	4.36	150,000
제5회 공모채권형 신종자본증권	2022.02.17	2052.02.17	4.80	176,000
발행비용				(2,882)
합 계				593,118

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	발행일	만기일	이자율(%)	금 액
제1회 사모채권형 신종자본증권	2020.04.28	2050.04.28	4.20	100,000
제2회 공모채권형 신종자본증권	2020.05.28	2050.05.28	4.20	70,000
제3회 공모채권형 신종자본증권	2020.10.21	2050.10.21	4.40	100,000
제4회 공모채권형 신종자본증권	2021.09.29	2051.09.29	4.36	150,000
제5회 공모채권형 신종자본증권	2022.02.17	2052.02.17	4.80	176,000
발행비용				(2,891)
합 계				593,109

17-3 상기 채권형 신종자본증권은 당사가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로,자본으로 분류하였으며 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
이자율 재산정	매 5년마다 금리를 재산정하며, 5년 만기 국고채의 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정
이자지급조건	매 3개월마다 지급하며, 당사의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 또한, 당사가 금융위원회로부터 경영개선명령을 받은 경우에도 이자의 지급이 연기될 수 있음. 이자지급을 연기한 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급
만기	최초 만기는 30년이며, 당사의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장

17-4 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	2,275,208	58,007
기타자본잉여금	424	367
합 계	2,275,632	58,374

17-5 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
자기주식	(626,899)	(174,437)
지분법자본변동(주1)	17,342	17,342
자기주식처분손실	(3,084)	(3,102)
주식매수선택권	3,645	3,702
합 계	(608,996)	(156,495)

(주1) 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜으로부터의 인적분할 인수로 인해 승계한 종속기업과 관계기업투자에 대한 지분법자본변동과 부의지분법자본변동입니다.

17-6 당분기와 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 주, 백만원)

구 분	기 초	취 득	소 각	처분	기 말
주식수	6,514,933	12,250,337	(2,656,000)	(434)	16,108,836
장부금액	174,437	552,410	(99,945)	(3)	626,899

<전기>	(단위 : 주, 백만원)

구 분	기 초	취 득	소 각	기 말
주식수	8,267,167	3,213,975	(6,439,472)	5,041,670
장부금액	141,387	125,591	(149,841)	117,137

17-7 주식기준보상
당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.

17-7-1 주식매수선택권

구 분		지주회사 임직원 부여분	종속기업 임직원 부여분
유형		신주교부, 자기주식교부, 차액보상	현금결제형
권리부여일		2015.03.20
행사가격(주1)		11,000원
최초 부여수량		1,232,000주	1,232,000주
행사가능기간		2020.01.01~2024.12.31	2020.01.01~2024.12.31
수량변동내역	기초	1,099,956 주	148,007 주
	기중 행사	-	-
	자기주식소각으로인한 변동	(16,767)주	(2,257)주
	당분기말	1,083,189 주	145,750 주

(주1) 당분기 중 당사의 자기주식소각 등에 따라 행사가격이 기존 10,980원에서 11,000원으로 변경되었습니다.

17-7-2 보상원가산정을 위한 제반가정

구 분	내 역
무위험이자율	2.10%
기대존속기간	58개월
예상주가변동성	19.66%
기대배당수익률	1.44%
단위당 공정가치	3,365원
사용된 평가 모델	이항모형

17-7-3 주식기준보상비용

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
성과연동형 주식보상(주1)	8,412	5,526
주식매수선택권(주2)	6,430	4,695
합 계	14,842	10,221

(주1) 당사는 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하므로부채로 인식하고, 매 회계연도말에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며, 공정가치변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(주2) 당사는 상기 주식매수선택권을 당사 및 종속기업 임직원에게 부여하고 종속기업 임직원에게 지급하는 경우 해당 종속기업에서 보전받는 바, 당분기말 현재 종속기업에서 보전받을 금액 6,430백만원을 미수금으로 인식하고 있습니다.

17-8 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(33,315)	(34,093)
순확정급여부채의 재측정요소	(15)	(15)
합 계	(33,330)	(34,108)

17-9 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
이익준비금(주1)	71,443	71,443
대손준비금	52	102
미처분이익잉여금	1,243,048	1,012,223
합 계	1,314,543	1,083,768

(주1) 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 이익준비금이 자본금 총액에 달할 때까지 배당결의시마다 결산순이익의 100분의 10이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 적립금은 결손보전과 자본전입의 경우를 제외하고는 사용할 수 없습니다.

17-10 대손준비금
대손준비금은 금융지주회사감독규정 제27조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.

17-10-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
대손준비금 기적립액	33	102
대손준비금 적립(환입)예정금액	19	(68)
대손준비금 적립(환입) 후 잔액	52	34

17-10-2 당분기 및 전분기 중 대손준비금 환입(전입)액 및 대손준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
분기순이익	363,337	101,924
대손준비금 환입(전입)액	(19)	84
대손준비금 반영 후 조정이익(주1)	363,318	102,008
대손준비금 반영 후 기본주당 조정이익(원)(주2)	1,889	673
대손준비금 반영 후 희석주당 조정이익(원)(주2)	1,881	669

(주1) 대손준비금 반영 후 조정이익은 감독규정에 따라 적립되는 대손준비금을 반영하였을 경우를 가정하여 산출한 것입니다.
(주2) 주당이익 계산 시 사용한 조정이익은 신종자본증권 배당 차감 후 금액입니다.

17-11 당분기 중 지배력 상실없는 종속기업에 대한 소유지분 변동으로 인해 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

기업명	거래 전 지분율	거래 후 지분율	지분변동사유	자본금의 증 감	자본잉여금의 증 감
메리츠화재해상보험㈜	65%	100%	주식의 포괄적 교환	23,336	1,242,360
메리츠증권㈜	62%	100%	주식의 포괄적 교환	18,315	974,841

18. 배당금수익

당분기 및 전분기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련배당금수익	4,500	13,500	4,500	9,444
종속기업투자자산 관련 배당금수익	280,000	327,328	-	74,781
합 계	284,500	340,828	4,500	84,225

19. 순이자손익

당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
이자수익
예치금이자	1,158	5,203	412	891
기타이자	3	3,083	2	5
합 계	1,161	8,286	414	896
이자비용
차입금이자	2,923	8,589	-	-
사채이자	10,437	31,303	5,371	13,152
기타이자	17	45	11	34
합 계	13,377	39,937	5,382	13,186
순이자손실	(12,216)	(31,651)	(4,968)	(12,290)

20. 판매비와 관리비

당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
급여	3,121	7,268	1,083	3,168
퇴직급여	172	497	168	531
복리후생비	178	770	163	508
임차료	87	200	57	171
접대비	88	178	47	91
감가상각비	181	525	169	509
세금과공과	185	250	20	85
광고선전비	-	-	-	1
경상개발비	59	194	23	72
기타	33	96	10	34
합 계	4,104	9,978	1,740	5,170

21. 기타영업손익

당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
기타영업수익
파생상품평가이익	-	-	(686)	1,106
거래일손익조정액 상각	-	-	-	387
기타	53	204	74	232
소 계	53	204	(612)	1,725
기타영업비용
파생상품거래손실	-	-	-	156
기타영업손익	53	204	(612)	1,569

22. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
영업외수익
종속기업주식 처분이익	25,756	25,756	-	-
기타	-	3	-	2
소 계	25,756	25,759	-	2
영업외비용
기타	2	3	-	-
영업외손익	25,754	25,756	-	2

23. 주당이익

기본 및 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

23-1 가중평균유통보통주식수

(단위 : 주)

구 분	당분기	전분기
기초유통보통주식수	121,056,889	125,744,127
분기말유통보통주식수	192,109,022	122,530,152
가중평균유통보통주식수	181,773,115	123,447,345

23-2 기본주당이익

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
보통주 귀속 분기순이익(주1)	297,003,811,273	343,440,858,377	1,685,575,371	83,095,527,340
가중평균유통보통주식수	107,191,036	181,773,115	123,801,370	123,447,345
기본주당이익	2,771	1,889	14	673

(주1) 신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다.

23-3 희석주당이익

(단위 : 원, 주)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누 적	3개월	누 적
보통주 귀속 분기순이익(주1)	297,003,811,273	343,440,858,377	1,685,575,371	83,095,527,340
가중평균유통보통주식수(희석)	108,036,774	182,594,482	124,445,352	124,189,460
희석주당이익	2,749	1,881	14	669

(주1) 신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다.

24. 특수관계자와의 주요 거래

24-1 당분기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분

회사명

종속기업

메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜, 메리츠대체투자운용㈜, AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호, 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호, 이지스미국일반사모부동산투자신탁266호, 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호, 유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호, 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호, 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호, 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호, 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호, 에코데이지, 디케이프로젝트제사차, 피에스에이뷰티테크사모투자합자회사, 뷰티테크 유한회사, 신광교테라제일차, 썬앤트리공모주하이일드전문사모4호, 씨엘하이일드공모주전문사모2호, PT.MERITZ KORINDO INSURANCE, 메리츠코리아증권자투자신탁1호[채권]종류C-2, 메리츠차이나증권투자신탁[주식]종류CI, 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호, 썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호, 씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호, BKPL사모13호(IPO펀드), SP하이일드전문투자형사모투자신탁2호, 알파선순위대출전문투자형사모부동산투자신탁1호, 우리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호(채권혼합), 타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종), 벨에포크오퍼튜니티하이일드일반사모투자신탁제1호, 벨에포크오퍼튜니티M1제1호, 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호, 트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호, 케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호, 코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호, 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제9-1호[재간접형], 메리츠일반사모부동산투자신탁19호, 코리아에셋클래식하이일드공모주일반사모제4호, JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I, 하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호, 글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호, 글로벌원하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호, 키웨스트공모주하이일드3호, 이스트스프링공모주하이일드 1호, PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호, 파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호, 트러스타공모주하이일드일반사모투자신탁제1호, 트러스타공모주일반사모1호, SARAM4.0 일반사모투자신탁 제1호 CLASS I, 메리츠일반사모부동산투자신탁31호, 한강국내일반사모혼합자산투자신탁1호, 키움프런티어일반사모증권투자신탁제20호[채권], 브이아이MF일반사모증권투자신탁1호[채권], SARAM4.0 엔터프라이즈일반사모투자신탁 C-S, 메리츠캐피탈, 메리츠오토제구차유동화전문유한회사, 메리츠오토제십차유동화전문유한회사, 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호, 아이트러스트일반사모증권투자신탁2호, 아이트러스트일반사모증권투자신탁3호, 사우스레이크제일차, Southlake Indiana LLC, Southlake Mall, 엠씨비에이치제일차, 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I, 더템페스트㈜, 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호, 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호, 메이플베이, 한국대안투자스마트교육일반사모투자1호, 엠스퀘어엠포트제일차, 쥐피아이제육차, 해유동제이차, 시그너스제이차, INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호, 메리밀라노, 에스엘티신화, 케이에스엘제일차, 그래스랜즈제이차, 제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사, 제네시스업스트림유한회사, GM Presidio, LLC, Presidio Co-Investors A LLC, 지엠더원, 케이에스엘제이차, 비엔나로즈, 마일스톤인도일반사모부동산투자유한회사, 지엠뉴욕제일차, 제이에스엠제일차, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호, 세인트루이스, 쥐피아이제십오차, IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드), IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드), 아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S, 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형], 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호, 오하하이일드일반사모투자신탁제2호, 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁2호, 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호, 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호, 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호, 광명하안티아모, 에코그란데, APEX하이일드공모주일반사모투자신탁1호, 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호, 아이트러스트일반사모투자신탁7호, 메테우스하이일드일반사모투자신탁제3호, 케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호, 루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호, 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호, 쥐피아이제십칠차, 스카이캐슬제일차, 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산], 쥐피아이제십구차, 이지스미국일반사모부동산투자신탁401호, 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호, 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁, 엠성내동제일차, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호, 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁6호, 에이치디비에이제삼차, 서초테라스힐제일차, 에스코퍼제일차, 카탈리스트제이차, 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호, KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호, 지에이치불당제일차, APEX코스닥벤처일반사모투자신탁1호, 칸서스공모주일반사모투자신탁(혼합자산), 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호, 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A, 프로젝트쌍촌, 그레이트역삼제일차, 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형), 헤리스빌제일차, 카발리제일차, 코스모그린, 그레이트대치제일차, 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호, 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호, 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호, 제이피일반사모투자신탁14호, 스마트합천제일차, 용산프로젝트제일차, 에이치엠에스제일차, 코스모조이, 감마스토리제일차, 스타크제일차, 트리스제일차, 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호, 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호, 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합], 미디어그로쓰캐피탈제1호, 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호, W하이일드공모주일반사모투자신탁3호, 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호, 제이디울산제일차, 장암주택개발, 아름공모주하이일드일반사모투자신탁제2호, 쥐피아이제이십일차, 나이스선화제이차, 에스엘티뉴욕제일차, 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호, Lyric REIT LLC, Lyric Joint Venture LLC, Lyric Property Owner LLC, 스마트논현제일차, 쥐피아이제이십삼차, 쥐피아이제이십차, 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호, 그레이트왕산제삼차, 나이스욱수제일차, 나이스수성제일차, 세교테라, 나이스수표제이차, 비크블루제오차, 그레이트울산역제일차, 더퍼스트지엠제삼십이차, 그레이트인덕원제일차, 에스엘티파주, 지에스제오차, 에이아이에스독일제일차, 학산캐슬제일차, 네오라온, 네오아이디티, 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호, 마일스톤센트럴일반사모투자신탁, 그레이트평택고덕제일차, 비크블루제육차, 유포리아제칠차, 마운트아크로, 키움프런티어일반사모증권투자신탁제22호[채권], 한국투자베이직일반사모증권투자신탁114호(채권) , 제이에코컴퍼니, 광주농성제일차, 엠비에스제일차, 올타임하이, 뉴라이징레드, 마인드유틸리티, 마일스톤일반사모부동산투자신탁16호, 마일스톤하버이스트일반사모투자신탁, 제로포자양제일차, 스틱유진스타사모투자합자회사, 스틱유진스타홀딩스, 키파스코스닥벤처일반사모투자신탁제1호, 부민메트로, 업라이징블루, 업라이징레드, 스마트플러스제삼차, 가라사니제칠차, 스마트피에프제일차, 리브라제일차, 에스엘티괴정, 마운트시티스케이프, 로즈힐스제일차, 메릴랜드, 콜롬비아, 엠티제이제일차, KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호, 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호, 암스트롱, 마인드스탠스, 그레이트신광교제일차, 쌍령파크제일차, 에코시그니처, 여주삼교제일차, 루미너스양주제일차, 루미너스양주제이차, 티에스알와이일차, 에스엘티장항중채제일차, 카스타드제일차, 플루아이제일차, 에코컨티넨탈, 스마트오산양산제일차, 칼디아제일차, 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제9호[특별자산], 아몬드블루, 아몬드레드, 아몬드골드, 유포리아제구차, 유포리아제십차, 페어웨이온그린공모주일반사모투자신탁1호, 엘엑스 IPO Opportunity 일반사모투자신탁2호, 더글로벌일반사모투자신탁4호, 혁신IB플랜A공모주일반사모투자신탁, 문채이스 RICH 공모주일반사모투자신탁제1호, SHIPO일반사모투자신탁제1호(적격), 원에이츠공모주일반사모투자신탁제1호

관계기업

한국투자항공기펀드5호, 한국투자항공기펀드6호, 메리츠일반사모부동산투자신탁8호, 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호, 흥국플라이트일반사모10호, 흥국플라이트일반사모11호, 에이아이파트너스에너지인프라일반1호, 흥국플라이트일반사모12호, 흥국플라이트일반사모13호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호, 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호, 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I, APEX Post IPO 일반사모투자신탁1호C-I, 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사, 글로벌바이오투자조합, 제네시스북미파워기업1호, 공평 15-16 PFV, 오에스티파트너스, 힉스프런티어, 티케이빌드, 메리츠디에스신기술조합, 충무로피에프브이, 다온종합건설, 아틸라인프라제일호사모투자합자회사, 갈매피에프브이, 뉴웨이브신기술금융조합제2호, 송강산업개발, 대산이엔지산업건설, 넥스트브이시티피에프브이, 트리플스페이스, 메리츠킹고신기술금융조합제1호, 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호, 마스턴제116호강남프리미어피에프브이, 안성성은물류피에프브이, 디엠메탈, 한다리츠, 메리츠골든에그신기술금융조합제1호, 에스알산업, 신촌이칠개발피에프브이, 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합, 대훈파트너스, 제이큐, 한양-메리츠신기술사업투자조합1호, 흥영산업개발, 더퍼스트포르테2, 케이아이청평피에프브이, 부울경물류프로젝트금융투자, 한강에코테크개발, 준금건설, 김해대동스마트로지스틱스, 케이알서초, 코스모스, 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합, 메리츠에셋원신기술금융조합제1호, 동탄트리플스페이스, 한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호, 메리츠엔에이치헬스케어제1호, 메리츠SNP신기술금융조합제1호, 에스티씨엘, 무한도시개발, 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호, 아산배방복합개발피에프브이, 김해대동그린스마트로지스틱스, 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사, 구리아이타워피에프브이, 씨엔엠파트너스, 메리츠-DS신기술투자조합제1호, 이스트청라, 대신에코에너지제1호사모투자합자회사, 삼일디엔씨, 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호, 어센트-메리츠신기술금융조합제1호, 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합, 지엠디태우개발, 어센트-메리츠신기술금융조합제2호, 리사이클링1호신기술투자조합, 더엘원, 메리츠-수성글로벌바이오제1호, 메리츠알파뷰신기술금융조합제4호, 메리츠-포워드신기술금융조합제1호, 브릿지폴-나이스벤처투자조합1호, 포워드-메리츠글로벌바이오신기술금융조합제1호, 메리츠-GCI시스템반도체펀드2호, AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁7호, 마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호, NH Presidio Investments LLC, Edelweiss Alternative Solutions Trust, 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호, PT. Wampu Electric Power, 현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁32호, 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁, 칼립스-메리츠신기술사업투자조합제1호, 메리츠-제이비신기술금융조합제1호, 메리츠-시몬느신기술금융조합제1호, 칸서스 하이일드공모주 전문투자형 사모증권투자신탁, 키움마일스톤GRMC사모투자1호, 어라운드공모주일반사모투자신탁제1호, 지투지공모주기관전용사모투자합자회사, 아미쿠스공모주일반사모투자신탁제1호C-F, 케이에이아이-디아이 히든태그 조합, 킹고바이오그로스제3호투자조합, 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호, 케이클라비스신기술조합제24호, 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호, 메리츠베트남증권투자신탁[주식혼합], 트러스톤CVD일반사모증권투자신탁제1호

24-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	특수관계자명	수 익			비 용
구 분	특수관계자명	배당금수익	수수료수익	기타수익	지급임차료	기타비용
종속기업	메리츠화재해상보험㈜	3,562	19,147	-	231	295
	메리츠증권㈜	334,266	21,478	841	-	12
	메리츠자산운용㈜(주1)	3,000	11	-	-	-
	메리츠캐피탈㈜	-	1,446	204	-	-
	메리츠대체투자운용㈜	-	15	-	-	-
합 계		340,828	42,097	1,045	231	307

(주1) 당분기 중 지분을 모두 매각하여, 특수관계자에서 제외되었습니다.

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	특수관계자명	수 익			비 용
구 분	특수관계자명	배당금수익	수수료수익	기타수익	지급임차료	기타비용
종속기업	메리츠화재해상보험㈜	43,299	18,704	-	195	188
	메리츠증권㈜	40,926	21,012	730	-	21
	메리츠자산운용㈜(주1)	-	26	-	-	-
	메리츠캐피탈㈜	-	1,143	232	-	4
	메리츠대체투자운용㈜	-	18	-	-	-
합 계		84,225	40,903	962	195	213

(주1) 당분기 중 지분을 모두 매각하여, 특수관계자에서 제외되었습니다.

24-3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	특수관계자명	채 권		채 무
구 분	특수관계자명	예치금	기타채권	기타부채
종속기업	메리츠화재해상보험㈜	-	1,512	1,305
	메리츠증권㈜	19,439	2,655	-
	메리츠캐피탈㈜	-	6,430	94
합 계		19,439	10,597	1,399

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	특수관계자명	채 권		채 무
구 분	특수관계자명	예치금	기타채권	기타부채
종속기업	메리츠화재해상보험㈜	-	489	1,712
	메리츠증권㈜	43,937	1,517	-
	메리츠캐피탈㈜	-	4,695	300
합 계		43,937	6,701	2,012

또한, 당사는 메리츠증권㈜가 발행한 신종자본증권을 당분기말 및 전기말 현재 각각 213,332백만원 및 212,907백만원, 메리츠화재해상보험㈜가 발행한 신종자본증권을당분기말 및 전기말 현재 각각 94,551백만원 및 92,701백만원을 보유하고 있으며, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 계상하고 있습니다.

24-4. 당분기 중 특수관계자에 대한 출자 및 회수내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	특수관계자명	출 자	회 수
종속기업	메리츠화재해상보험㈜	377	-
종속기업	메리츠증권㈜	275,526	-
합 계		275,903	-

24-5 당분기말 및 전기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하는 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

특수관계자명	구 분	당분기말		전기말
특수관계자명	구 분	한도금액	실행금액	한도금액	실행금액
메리츠캐피탈㈜	금융보증계약	1,000,000	660,000	800,000	800,000

24-6 당사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 미등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
단기종업원급여	1,977	1,504
퇴직급여	442	429
합 계	2,419	1,933

25. 현금흐름표

25-1 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기	전분기
사채할인발행차금	979	475
사용권자산 변동	158	106
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	779	(27,612)
순확정급여부채의 재측정요소	-	(4)
자기주식 취득 미지급금	3,902	-
자기주식 소각	99,945	149,841
주식의 포괄적 교환	2,536,054	-

25-2 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 백만원)

구 분	기 초	재무활동으로 인한 현금흐름		비현금변동(주1)	기 말
구 분	기 초	신 규	상 환	비현금변동(주1)	기 말
기업어음	-	250,000	-	-	250,000
전자단기사채	-	730,000	(730,000)	-	-
사채	1,027,472	27	-	979	1,028,478
리스부채	1,891	137	(521)	42	1,549

(주1) 비현금변동은 사채할인발행차금 및 리스부채할인차금 상각액과 신규계약 등에따른 리스부채 변동액입니다.

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	기 초	재무활동으로 인한 현금흐름		비현금변동(주1)	기 말
구 분	기 초	신 규	상 환	비현금변동(주1)	기 말
사채	678,609	249,229	(200,000)	475	728,313
리스부채	2,429	-	(513)	137	2,053

(주1) 비현금변동은 사채할인발행차금 및 리스부채할인차금 상각액과 신규계약 등에따른 리스부채 변동액입니다.

26. 우발부채 및 약정사항

계류중인 소송사건

당분기말 현재 당사가 원고 또는 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.

27. 금융상품의 공정가치

27-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산
현금및예치금	260,003	260,003	196,395	196,395
당기손익-공정가치측정금융자산	40,171	40,171	349,454	349,454
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	307,883	307,883	305,608	305,608
상각후원가측정대출채권및수취채권	10,451	10,451	6,678	6,678
합 계	618,508	618,508	858,135	858,135
금융부채
차입금	250,000	250,000	-	-
사채	1,028,478	1,030,216	1,027,472	1,008,327
기타금융부채	32,024	32,024	30,073	30,073
합 계	1,310,502	1,312,240	1,057,545	1,038,400

상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

가. 현금및예치금과 기타금융부채는 잔여만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사하며, 상각후원가측정대출채권및수취채권은 취득일이나 발행일의 시장상황과 보고기간종료일 현재 시장상황에 유의적인 차이가 없으므로 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다.

나. 차입부채는 DCF법에 의하여 미래 약정현금흐름에 사채의 유통금리를 활용한 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다.

다. 당기손익-공정가치측정금융자산 중 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하여 공정가치를 산출하였으며, 파생상품의 경우 Hull-White모형, DCF모형 등에 의하여 공정가치를 산출하였습니다.

라. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 Hull-White모형, LSMC(Least Square Monte Carlo) Simulation, Lonstaff-Schwartz 회귀분석 방법 등에 의하여 미래 약정현금흐름에 대한 채권의 공정가치와 Call option의 공정가치를 산출하였습니다.

27-2 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준별 공정가치			합 계
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
현금및예치금	-	260,003	-	260,003
당기손익-공정가치측정금융자산	-	40,171	-	40,171
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	307,883	307,883
상각후원가측정대출채권및수취채권	-	-	10,451	10,451
합 계	-	300,174	318,334	618,508
금융부채
차입금	-	250,000	-	250,000
사채	-	1,030,216	-	1,030,216
기타금융부채	-	-	32,024	32,024
합 계	-	1,280,216	32,024	1,312,240

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준별 공정가치			합 계
구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
현금및예치금	-	196,395	-	196,395
당기손익-공정가치측정금융자산	-	349,454	-	349,454
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	305,608	305,608
상각후원가측정대출채권및수취채권	-	-	6,678	6,678
합 계	-	545,849	312,286	858,135
금융부채
사채	-	1,008,327	-	1,008,327
기타금융부채	-	-	30,073	30,073
합 계	-	1,008,327	30,073	1,038,400

27-3 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수	유의적이지만 관측불가능 투입변수
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :
신종자본증권	307,883	Hull-White모형, LSMC Simulation, Lonstaff-Schwartz회귀분석 방법	종목별 발행정보, 기준금리, 할인율 등	기준금리, 할인율 등

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수	유의적이지만 관측불가능 투입변수
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :
신종자본증권	305,608	Hull-White모형, LSMC Simulation, Lonstaff-Schwartz회귀분석 방법	종목별 발행정보, 기준금리, 할인율 등	기준금리, 할인율 등

27-4 당분기 및 전분기 중 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		당분기	전분기
구 분		기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	파생상품자산	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산
기초		305,608	11,166	200,192
총손익	당기손익	-	1,493	-
총손익	기타포괄손익	2,275	-	(36,427)
매입/발행		-	-	150,000
매도/결제		-	(718)	-
기말		307,883	11,941	313,765

27-5 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 당분기 당기손익은 발생하지 않았으며, 전분기 당기손익의 개별항목은 다음과 같습니다.

<전분기>

(단위 : 백만원)

구 분	총손익 중 당기손익 인식액	보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액
당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	1,493	1,493

27-6 금융상품의 범주별 분류

27-6-1 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	합 계
금융자산
현금및예치금	-	-	260,003	-	260,003
당기손익-공정가치측정금융자산	40,171	-	-	-	40,171
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	307,883	-	-	307,883
상각후원가측정대출채권및수취채권	-	-	10,451	-	10,451
합 계	40,171	307,883	270,454	-	618,508
금융부채
차입금	-	-	-	250,000	250,000
사채	-	-	-	1,028,478	1,028,478
기타금융부채	-	-	-	32,024	32,024
합 계	-	-	-	1,310,502	1,310,502

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정 금융자산	상각후원가측정 금융부채	합 계
금융자산
현금및예치금	-	-	196,395	-	196,395
당기손익-공정가치측정금융자산	349,454	-	-	-	349,454
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	305,608	-	-	305,608
상각후원가측정대출채권및수취채권	-	-	6,678	-	6,678
합 계	349,454	305,608	203,073	-	858,135
금융부채
사채	-	-	-	1,027,472	1,027,472
기타금융부채	-	-	-	30,073	30,073
합 계	-	-	-	1,057,545	1,057,545

27-6-2 당분기 및 전분기 중 각 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		당분기	전분기
당기손익-공정가치측정금융자산	평가이익	171	3,599
	처분이익	4,129	1,038
	이자수익	3,075	-
	처분손실	-	(156)
	합 계	7,375	4,481
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	배당수익	13,500	9,444
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계	13,500	9,444
상각후원가측정금융자산	이자수익	5,211	896
상각후원가측정금융자산	합 계	5,211	896
상각후원가측정금융부채	이자비용	(39,937)	(13,186)
상각후원가측정금융부채	합 계	(39,937)	(13,186)

28. 위험관리

28-1 위험관리의 개요

당사는 경제환경 변화에 능동적인 대처를 하기 위하여 제반 리스크를 신용위험, 시장위험, 유동성위험으로 분류하고 있으며, 위험관리를 위해 리스크관리위원회와 그룹리스크협의회 및 독립적으로 리스크관리부서를 운영하고 있습니다.

28-2 유형별 위험관리

28-2-1 신용위험관리

신용위험은 채무자의 부도, 거래상대방의 계약불이행, 신용악화 등으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 말합니다. 당사는 신용위험과 관련된 투자를 적극적으로 운용하고 있지 않고 주로 은행 등의 기관에 예치하고 있습니다.

28-2-1-1 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
현금및예치금	260,003	196,395
상각후원가측정대출채권및수취채권	10,451	6,678
합 계	270,454	203,073

28-2-1-2 당사의 추가적인 신용위험 고려사항으로는 당분기말 현재 난외계정에 메리츠캐피탈㈜에 대한 지급보증 실행금액 660,000백만원이 존재합니다.

28-2-1-3 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 수취채권의 연체 및손상여부에 따른 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
연체 및 손상되지 않은 채권	10,485	6,699
현재가치할인차금	(34)	(21)
합 계	10,451	6,678

28-2-2 시장위험관리

시장위험은 주가, 환율, 금리 및 상품가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 보고기간말 현재 당사가 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 금리위험입니다.

당사는 정기적인 위험량 측정 및 모니터링를 통해 금리 기간구조 및 변동성 변화에 따른 위험을 관리, 통제하고 있습니다.

28-2-3 유동성위험관리

유동성위험은 자금의 조달, 운영상의 만기 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여 지불의무를 이행하지 못하거나 또는 시장가격보다 높게 차입 조달하거나 낮게 여유자금을 투자운용하는 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험의 관리를 위하여 현금성 자산의 보유비중과 유동성 부채의 만기구조 등을 모니터링하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존계약 만기별 금액은다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	1년이내	1년초과 3년이내	3년초과	합 계
금융자산
현금및예치금	260,003	-	-	260,003
당기손익-공정가치측정금융자산	40,171	-	-	40,171
상각후원가측정대출채권및수취채권	10,032	453	-	10,485
합 계	310,206	453	-	310,659
금융부채
차입금	250,000	-	-	250,000
사채	390,000	548,000	92,000	1,030,000
기타금융부채	15,681	16,458	17	32,156
합 계	655,681	564,458	92,017	1,312,156
난외
약정 등(주1)	660,000	-	-	660,000

(주1) 지급보증과 관련하여 실행되지 않은 한도는 340,000백만원입니다.

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	1년이내	1년초과 3년이내	3년초과	합 계
금융자산
현금및예치금	196,395	-	-	196,395
당기손익-공정가치측정금융자산	349,454	-	-	349,454
상각후원가측정대출채권및수취채권	6,247	-	452	6,699
합 계	552,096	-	452	552,548
금융부채
사채	40,000	898,000	92,000	1,030,000
기타금융부채	14,716	14,276	1,216	30,208
합 계	54,716	912,276	93,216	1,060,208
난외
약정 등(주1)	800,000	-	-	800,000

(주1) 지급보증과 관련하여 한도가 전액 실행되었습니다.

28-2-4 자본관리

자본위험 관리는 회사의 자본건전성을 유지하고, 주주 및 이해관계자에게 이익을 제공할 수 있는 능력을 보유하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	당분기말	전기말
부채(A)	1,317,710	1,067,427
자기자본(B)	3,654,061	1,616,089
부채비율(A/B)	36.06%	66.05%

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항
당사는 2022.11.21. 전자공시시스템 - 수시공시의무관련사항(공정공시)를 통해 당사의 향후 중기 주주환원 정책에 대해 공시하였습니다.

- 목 적 :
메리츠증권과 메리츠화재의 완전 자회사 편입에 따른 중기 주주환원 정책 수립과 관련한 시장의 예측가능성 제고

- 내 용 :
·2023 회계연도부터 통합될 메리츠금융지주의 배당 및 자사주 매입 소각을 포함한 총 주주환원율은 연결기준 당기순이익의 50%를 원칙으로 함
·이는 각사의 최근 3개년 주주환원율 평균(지주 27.6%, 화재 39.7%, 증권 39.3%) 수준을 상회함
·이와 같은 적극적인 주주환원정책은 중기적으로 지속할 예정임
·단, 주식의 저평가가 심화되는 경우, 원칙을 상회할 수 있음
·단, 법률과 규정에 제한이 있거나, 감독당국의 규제가 있을 경우, 원칙을 하회할 수 있음

- 주주환원 정책에 따른 이행사항 (자기주식 매입 및 소각) 관련 세부내역은 자기주식취득 신탁계약 체결 결정에 관한 주요사항 보고서 및 자기주식 소각결정 공시등을 참고하여 주시기 바랍니다.

<기타 정관에서 정한 제한 사항 등>

규 정

내 용

정 관

제8조 (주식 및 주권의 종류)

① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.

② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한하고, 각 종류주식의 발행주식의 수는 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 하고 각 종류주식의 발행주식수의 합은 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 한다.

※ 정관 제9조 ~ 9조의7(종류주식의 수와 내용) 관련 배당의 내용 및 제한 참고

제15조 (신주의 배당기산일)

이 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

제59조 (이익금의 처분)

이 회사는 매사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정준비금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금 처분액

제60조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제61조 (분기배당)

① 이 회사는 사업연도 개시일 부터 3월, 6월, 9월 말일을 기준일로 하여 이사회 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다.

② 제1항의 분기배당은 이사회 결의로 하되, 분기배당의 구체적인 방법ㆍ한도 등에 대해서는 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에서 정하는 바에 따른다.

③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(유상증자, 준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사, 주식매수선택권의 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

④ 분기배당을 할 때에는 제9조 및 9조의1에서 9조의 7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행 시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제62조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제14기 3분기	제13기	제12기
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		1,679,899	1,060,498	789,222
(별도)당기순이익(백만원)		363,337	108,070	219,801
(연결)주당순이익(원)		9,133	8,406	5,932
현금배당금총액(백만원)		-	12,720	26,406
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	1.2	3.3
현금배당수익률(%)	보통주	-	0.3	0.5
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	105	210
주당 현금배당금(원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	11	3.1	3.6

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2023.02.01	-	보통주	46,672,948	500	27,132	-
2023.04.05	-	보통주	36,629,088	500	27,132

※ 상기 발행사항은 메리츠화재, 메리츠증권과의 주식교환에 따른 신주발행사항을 기재하였으며 주당 발행가액은 주당 교환가액을 기재하였음

※ 공시대상기간 (5사업연도) 중 증자 및 감자에 관한 사항은 없음.
단, 다음 자기주식(이익) 소각에 관한 사항 참고

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	소각액
2020.05.29	자기주식(이익) 소각	보통주	6,213,020	70,336,237,150
2022.03.11	자기주식(이익) 소각	보통주	2,960,000	49,904,384,750
2022.06.23	자기주식(이익) 소각	보통주	2,213,000	49,939,213,100
2022.09.06	자기주식(이익) 소각	보통주	1,266,472	49,997,424,250
2023.03.31	자기주식(이익) 소각	보통주	2,656,000	99,945,061,700

나. 채무증권 발행실적

나-1. 채무증권 발행실적

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
메리츠금융지주	전자단기사채	사모	2023.02.15	250,000	3.81	A1 (한신평,나이스신평)	2023.05.02	Y	-
메리츠금융지주	전자단기사채	사모	2023.02.16	100,000	3.81	A1 (한신평,나이스신평)	2023.05.02	Y	-
메리츠금융지주	전자단기사채	사모	2023.02.17	100,000	3.81	A1 (한신평,나이스신평)	2023.05.02	Y	-
메리츠금융지주	기업어음증권	사모	2023.04.25	50,000	4.05	A1 (한신평,나이스신평)	2024.03.29	N	-
메리츠금융지주	기업어음증권	사모	2023.08.02	200,000	4.42	A1 (한신평,나이스신평)	2024.03.29	N	-
메리츠금융지주	전자단기사채	사모	2023.05.02	280,000	3.86	A1 (한신평,나이스신평)	2023.08.02	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.01.06	5,000	4.81	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.01.05	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.01.06	5,000	4.81	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.01.05	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.01.10	5,000	4.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.01.09	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.01.10	5,000	4.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.01.09	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.01.13	5,000	4.61	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.01.12	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.01.13	5,000	4.61	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.01.12	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.03.12	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.03.14	5,000	4.18	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.03.12	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.03.27	5,000	4.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.03.25	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.03.27	5,000	4.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.03.25	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.21	5,000	4.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.02.21	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.21	5,000	4.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.02.21	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.21	5,000	4.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.02.21	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.21	5,000	4.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.02.21	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.21	5,000	4.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.02.21	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.21	5,000	4.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.02.21	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.21	5,000	4.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.02.21	Y	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.21	5,000	4.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.02.21	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.21	5,000	4.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.02.21	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.21	5,000	4.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.02.21	Y	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.21	5,000	4.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.02.21	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.21	5,000	4.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.02.21	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.21	5,000	4.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.02.21	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.21	5,000	4.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.02.21	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.21	5,000	4.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.02.21	Y	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.21	5,000	4.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.02.21	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.21	5,000	4.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.02.21	Y	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.21	5,000	4.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.02.21	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.22	5,000	4.26	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.11.14	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.22	5,000	4.26	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.11.14	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.22	5,000	4.26	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.11.14	Y	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.22	5,000	4.26	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.11.14	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.22	5,000	4.26	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.11.14	Y	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.22	5,000	4.26	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.11.14	Y	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.22	5,000	4.26	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.11.14	Y	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.22	5,000	4.26	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.11.14	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.22	5,000	4.26	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.11.14	Y	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.22	5,000	4.26	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.11.14	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.22	5,000	4.17	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.05	Y	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.06.22	5,000	4.17	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.05	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.09.14	5,000	4.45	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.03.15	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2023.09.14	5,000	4.45	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2024.03.15	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.31	570	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.07	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.30	122	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.02	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.30	666	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.06	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.28	100	3.80	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.29	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.27	385	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.03	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.24	100	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.24	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.24	300	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.31	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.24	40,000	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.07	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.23	300	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.24	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.23	1,002	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.30	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.22	300	3.80	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.22	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.22	100	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.24	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.20	100	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.19	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.20	210	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.20	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.20	376	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.27	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.17	150	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.16	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.17	400	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.24	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.17	105	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.17	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.17	39,800	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.17	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.16	100	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.15	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.16	1,301	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.23	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.15	110	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.17	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.13	206	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.20	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.10	231	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.17	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.10	40,000	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.24	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.09	100	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.10	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.09	1,670	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.16	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.08	100	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.10	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.08	910	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.15	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.07	10,000	3.86	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.07	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.06	129	3.67	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.06	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.06	100	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.13	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.03	220	3.71	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.02	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.03	240	3.67	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.03	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.03	520	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.10	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.02	320	3.71	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.01	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.02	300	3.67	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.03	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.03.02	1,888	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.09	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.02.24	40,000	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.10	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.02.17	34,600	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.17	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.02.10	40,000	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.02.24	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.01.27	40,000	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.02.10	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.01.18	24,700	3.95	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.02.17	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.01.18	32,900	4.10	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.17	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.01.13	50,000	3.50	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.01.16	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.01.12	10,000	4.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.12	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.01.10	50,000	3.00	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.01.13	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.30	612	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.07	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.30	40,000	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.14	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.29	110	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.06	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.28	150	3.85	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.28	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.28	261	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.05	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.23	420	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.30	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.22	362	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.29	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.21	261	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.28	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.20	100	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.19	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.20	100	3.85	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.21	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.20	100	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.27	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.19	200	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.18	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.19	299	3.80	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.19	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.19	100	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.26	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.16	150	3.80	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.17	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.16	331	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.23	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.16	43,800	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.17	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.16	40,000	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.30	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.15	200	3.80	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.17	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.14	100	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.17	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.14	260	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.21	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.12	100	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.11	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.09	100	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.08	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.09	550	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.16	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.08	352	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.15	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.05	200	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.12	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.02	420	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.09	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.02	40,000	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.16	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.01	125	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.31	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.01	200	3.85	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.01	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.06.01	352	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.08	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.31	239	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.30	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.31	300	3.80	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.03	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.31	200	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.07	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.30	200	3.85	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.29	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.30	100	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.30	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.30	670	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.07	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.26	400	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.02	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.25	351	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.01	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.24	100	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.26	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.24	500	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.31	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.23	200	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.23	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.23	228	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.30	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.22	250	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.30	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.19	100	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.19	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.19	500	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.26	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.19	40,000	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.02	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.18	349	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.25	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.17	200	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.19	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.17	100	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.24	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.17	42,400	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.16	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.16	105	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.23	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.15	100	3.80	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.14	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.15	400	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.15	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.15	100	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.22	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.11	345	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.18	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.10	100	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.12	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.10	150	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.17	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.09	113	3.80	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.08	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.09	225	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.16	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.08	265	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.08	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.08	250	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.15	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.08	40,000	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.19	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.04	140	3.80	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.03	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.04	280	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.05	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.04	340	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.11	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.03	200	3.80	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.02	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.03	200	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.05	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.05.02	255	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.09	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.28	600	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.30	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.28	300	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.08	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.27	520	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.04	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.26	100	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.26	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.25	232	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.25	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.25	100	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.02	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.24	100	3.80	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.26	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.24	115	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.02	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.21	200	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.28	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.21	40,000	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.08	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.20	625	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.27	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.19	220	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.26	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.18	100	3.80	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.06.19	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.18	100	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.18	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.18	100	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.25	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.17	510	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.24	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.17	31,500	3.80	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.17	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.17	40,100	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.17	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.14	100	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.21	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.13	200	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.15	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.13	349	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.20	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.12	109	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.19	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.10	105	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.17	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.07	101	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.08	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.07	470	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.14	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.07	40,000	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.21	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.06	256	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.08	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.06	347	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.13	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.03	101	3.85	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.03	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.03	100	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.05.03	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.04.03	659	3.65	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.04.10	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.27	500	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.06	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.26	252	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.26	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.26	500	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.05	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.25	361	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.04	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.22	100	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.23	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.22	130	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.04	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.22	40,000	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.06	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.21	150	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.23	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.21	270	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.04	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.20	202	4.00	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.12.20	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.20	100	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.20	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.18	299	3.95	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.11.20	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.18	700	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.18	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.18	41,100	3.85	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.17	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.15	50,000	3.75	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.20	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.15	500	4.00	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.12.15	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.15	508	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.22	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.14	130	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.21	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.14	100,000	3.91	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.19	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.13	100	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.20	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.11	1,550	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.11	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.11	1,500	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.18	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.08	598	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.15	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.08	40,000	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.22	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.06	130	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.13	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.05	101	4.00	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.12.05	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.04	500	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.04	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.04	150	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.11	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.04	50,000	3.79	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.19	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.04	50,000	3.79	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.19	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.01	100	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.04	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.01	595	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.08	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.09.01	20,000	3.96	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.18	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.31	165	4.00	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.11.30	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.31	150	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.04	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.30	130	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.06	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.29	100	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.02	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.28	700	3.95	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.30	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.28	100	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.02	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.28	150	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.04	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.25	1,035	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.01	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.25	30,000	3.88	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.25	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.25	70,000	3.88	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.25	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.25	40,000	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.08	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.24	400	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.31	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.23	130	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.30	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.23	30,000	4.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.11.23	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.23	20,000	4.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.11.23	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.23	20,000	3.91	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.22	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.23	30,000	3.91	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.22	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.21	200	3.95	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.23	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.21	250	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.21	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.18	399	3.95	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.18	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.18	200	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.18	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.18	360	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.25	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.17	150	4.00	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.11.16	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.17	303	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.24	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.17	21,500	3.85	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.18	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.16	530	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.23	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.14	150	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.21	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.11	40,000	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.25	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.11	1,000	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.11	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.10	365	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.17	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.08	121	3.95	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.10	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.08	130	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.08	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.08	130	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.16	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.07	460	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.14	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.04	400	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.04	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.04	261	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.11	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.03	200	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.04	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.03	365	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.10	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.01	1,000	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.01	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.08.01	550	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.08	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.31	150	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.31	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.31	560	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.07	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.28	250	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.28	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.28	417	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.04	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.28	40,000	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.11	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.27	600	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.28	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.25	120	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.01	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.24	1,085	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.31	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.20	100	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.21	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.19	200	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.21	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.18	600	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.18	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.18	120	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.25	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.17	200	3.95	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.09.18	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.17	150	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.24	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.17	31,500	3.95	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.10.17	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.17	49,300	3.85	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.17	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.14	40,000	3.60	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.28	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.14	150	3.90	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.14	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.14	363	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.21	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.11	426	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.18	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.07	300	3.85	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.07	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.07	682	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.14	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.06	100	3.85	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.07	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.04	100	3.85	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.04	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.04	420	3.70	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.07.11	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2023.07.03	300	3.85	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.08.03	Y	-
메리츠증권	회사채	공모	2023.01.18	110,000	4.72	AA-(한신평, 나이스신평)	2025.07.18	N	교보·한양증권
메리츠증권	회사채	공모	2023.01.18	40,000	4.79	AA-(한신평, 나이스신평)	2025.07.18	N	교보·한양증권
메리츠증권	회사채	공모	2023.04.14	220,000	4.54	AA-(한신평, 나이스신평)	2026.04.14	N	교보·하나·한양증권
메리츠증권	회사채	공모	2023.04.20	40,000	4.35	AA-(한신평, 나이스신평)	2025.04.21	N	교보증권
메리츠증권	회사채	공모	2023.05.12	90,000	4.46	AA-(한신평, 나이스신평)	2026.05.12	N	신한투자증권
메리츠증권	회사채	공모	2023.06.09	150,000	4.53	AA-(한신평, 나이스신평)	2025.06.09	N	교보·한양증권
메리츠증권	회사채	공모	2023.06.09	50,000	4.46	AA-(한신평, 나이스신평)	2025.06.09	N	교보·한양증권
메리츠증권	회사채	공모	2023.07.14	50,000	4.81	AA-(한신평, 나이스신평)	2026.07.14	N	한양증권
메리츠증권	회사채	공모	2023.09.20	70,000	4.79	AA-(한신평, 나이스신평)	2025.09.19	N	교보·상상인·하나증권
메리츠증권	회사채	공모	2023.09.20	30,000	4.93	AA-(한신평, 나이스신평)	2026.09.18	N	교보증권
사우스레이크제일차	기업어음증권	사모	2023.02.24	1,900	4.23	A1(한신평, 나이스신평)	2023.03.10	Y	-
사우스레이크제일차	기업어음증권	사모	2023.03.10	73,000	4.65	A1(한신평, 나이스신평)	2023.06.09	Y	-
엠씨비에이치제일차	전자단기사채	사모	2023.02.03	51,000	4.73	A1(한기평, 나이스신평)	2023.04.03	Y	-
엠씨비에이치제일차	기업어음증권	사모	2023.03.31	3,100	4.95	A1(한기평, 나이스신평)	2023.11.03	N	-
그래스랜즈제이차	전자단기사채	사모	2023.02.13	10,200	4.33	A1(한신평, 한기평)	2023.03.13	Y	-
그래스랜즈제이차	전자단기사채	사모	2023.03.13	10,200	4.43	A1(한신평, 한기평)	2023.04.13	Y	-
지엠더원	기업어음증권	사모	2023.01.04	30,000	6.90	A1(한신평, 한기평)	2023.07.04	Y	-
지엠더원	기업어음증권	사모	2023.01.04	87,600	6.90	A1(한신평, 한기평)	2023.11.06	N	-
지엠더원	기업어음증권	사모	2023.02.24	61,000	6.90	A1(한신평, 한기평)	2023.06.02	Y	-
지엠더원	기업어음증권	사모	2023.02.27	14,400	4.45	A1(한신평, 한기평)	2023.07.04	Y	-
지엠더원	전자단기사채	사모	2023.01.04	83,700	6.55	A1(한신평, 한기평)	2023.04.04	Y	-
지엠더원	전자단기사채	사모	2023.01.05	41,000	6.55	A1(한신평, 한기평)	2023.04.05	Y	-
지엠더원	전자단기사채	사모	2023.03.02	43,500	7.55	A1(한신평, 한기평)	2023.04.04	Y	-
비엔나로즈	전자단기사채	사모	2023.01.13	20,300	5.53	A1(한기평, 나이스신평)	2023.04.13	Y	-
비엔나로즈	기업어음증권	사모	2023.01.20	51,500	5.35	A1(한기평, 나이스신평)	2023.07.20	Y	-
비엔나로즈	기업어음증권	사모	2023.02.28	40,300	4.70	A1(한기평, 나이스신평)	2023.10.12	N	-
에스엘티논현	전자단기사채	사모	2023.03.24	25,200	4.23	A1(한신평, 한기평)	2023.05.24	Y	-
엠스퀘어클라우드	전자단기사채	사모	2023.01.13	128,320	5.33	A1(한신평, 나이스신평)	2023.03.13	Y	-
엠스퀘어클라우드	전자단기사채	사모	2023.03.13	128,320	4.35	A1(한신평, 나이스신평)	2023.04.13	Y	-
에스엘티양주	전자단기사채	사모	2023.02.17	65,380	4.23	A1(한기평, 나이스신평)	2023.05.17	Y	-
에스엘티양주	전자단기사채	사모	2023.03.17	5,600	4.40	A1(한기평, 나이스신평)	2023.05.17	Y	-
지엠뉴욕제일차	기업어음증권	사모	2023.01.27	35,600	5.00	A1(한신평, 한기평)	2023.04.28	Y	-
지엠뉴욕제일차	기업어음증권	사모	2023.02.07	83,900	4.70	A1(한신평, 한기평)	2023.08.07	Y	-
지엠뉴욕제일차	기업어음증권	사모	2023.02.24	18,400	4.33	A1(한신평, 한기평)	2023.05.29	Y	-
지엠뉴욕제일차	기업어음증권	사모	2023.03.07	13,700	4.55	A1(한신평, 한기평)	2023.07.10	Y	-
제이에스엠제일차	전자단기사채	사모	2023.01.02	17,500	6.80	A1(한신평, 나이스신평)	2023.02.02	Y	-
제이에스엠제일차	전자단기사채	사모	2023.02.02	46,200	4.63	A1(한신평, 나이스신평)	2023.04.11	Y	-
세인트루이스	전자단기사채	사모	2023.02.17	10,800	4.23	A1(한신평, 한기평)	2023.05.17	Y	-
쥐피아이제십오차	기업어음증권	사모	2023.02.24	43,000	4.45	A1(한신평, 한기평)	2023.08.24	Y	-
쥐피아이제십오차	기업어음증권	사모	2023.03.29	54,800	4.85	A1(한신평, 한기평)	2023.08.24	Y	-
쥐피아이제십오차	전자단기사채	사모	2023.02.24	24,900	4.33	A1(한신평, 한기평)	2023.05.24	Y	-
광명하안티아모	전자단기사채	사모	2023.03.03	13,200	4.33	A1(한신평, 나이스신평)	2023.06.02	Y	-
쥐피아이제십칠차	기업어음증권	사모	2023.01.18	1,500	5.23	A1(한신평, 나이스신평)	2023.02.06	Y	-
쥐피아이제십칠차	전자단기사채	사모	2023.02.06	15,300	4.58	A1(한신평, 나이스신평)	2023.05.04	Y	-
쥐피아이제십칠차	전자단기사채	사모	2023.02.16	1,500	4.35	A1(한신평, 나이스신평)	2023.05.04	Y	-
쥐피아이제십구차	기업어음증권	사모	2023.01.27	14,500	5.18	A1(한신평, 한기평)	2023.06.30	Y	-
엠성내동제일차	전자단기사채	사모	2023.01.27	8,000	4.85	A1(한신평, 나이스신평)	2023.03.28	Y	-
엠성내동제일차	전자단기사채	사모	2023.03.28	8,000	4.55	A1(한신평, 나이스신평)	2023.06.28	Y	-
에이치디비에이제삼차	전자단기사채	사모	2023.01.09	27,500	5.03	A1(한기평, 나이스신평)	2023.01.30	Y	-
에이치디비에이제삼차	전자단기사채	사모	2023.01.30	73,500	4.85	A1(한기평, 나이스신평)	2023.04.28	Y	-
서초테라스힐제일차	전자단기사채	사모	2023.01.10	35,000	5.53	A1(한기평, 나이스신평)	2023.04.19	Y	-
서초테라스힐제일차	전자단기사채	사모	2023.01.18	48,300	5.13	A1(한기평, 나이스신평)	2023.04.19	Y	-
서초테라스힐제일차	전자단기사채	사모	2023.03.09	55,000	4.58	A1(한기평, 나이스신평)	2023.09.08	Y	-
에스코퍼제일차	기업어음증권	사모	2023.02.03	7,200	4.75	A1(한신평, 나이스신평)	2023.08.03	Y	-
엠오산제일차	전자단기사채	사모	2023.01.25	10,000	4.85	A1(한신평, 나이스신평)	2023.03.24	Y	-
엠오산제일차	기업어음증권	사모	2023.03.24	8,000	4.75	A1(한신평, 나이스신평)	2023.09.25	Y	-
지에이치불당제일차	기업어음증권	사모	2023.01.17	2,900	5.15	A1(한기평, 나이스신평)	2023.03.17	Y	-
지에이치불당제일차	기업어음증권	사모	2023.02.17	800	4.15	A1(한기평, 나이스신평)	2023.03.17	Y	-
지에이치불당제일차	기업어음증권	사모	2023.03.17	27,000	4.55	A1(한기평, 나이스신평)	2023.07.17	Y	-
지에이치불당제일차	전자단기사채	사모	2023.03.17	400	4.35	A1(한기평, 나이스신평)	2023.04.17	Y	-
프로젝트쌍촌	전자단기사채	사모	2023.01.13	48,000	5.33	A1(한기평, 나이스신평)	2023.04.13	Y	-
코스모포레	기업어음증권	사모	2023.02.10	20,000	4.33	A1(한신평, 한기평)	2023.05.10	Y	-
코스모그린	전자단기사채	사모	2023.03.13	95,000	4.35	A1(한신평, 한기평)	2023.04.12	Y	-
대구본리제일차	전자단기사채	사모	2023.01.30	20,000	4.85	A1(한기평, 나이스신평)	2023.04.28	Y	-
대구본리제일차	전자단기사채	사모	2023.01.16	31,000	5.15	A1(한기평, 나이스신평)	2023.02.16	Y	-
대구본리제일차	전자단기사채	사모	2023.02.16	31,000	4.23	A1(한기평, 나이스신평)	2023.05.16	Y	-
대구본리제일차	전자단기사채	사모	2023.02.28	40,000	4.33	A1(한기평, 나이스신평)	2023.05.26	Y	-
대구본리제일차	기업어음증권	사모	2023.02.28	30,000	4.45	A1(한기평, 나이스신평)	2023.08.30	Y	-
우연오에스티제일차	전자단기사채	사모	2023.03.02	9,000	4.33	A1(한신평, 나이스신평)	2023.06.02	Y	-
대구본리제이차	전자단기사채	사모	2023.01.30	49,000	4.85	A1(한기평, 나이스신평)	2023.04.28	Y	-
대구본리제이차	전자단기사채	사모	2023.03.29	30,000	4.55	A1(한기평, 나이스신평)	2023.05.30	Y	-
용산프로젝트제일차	전자단기사채	사모	2023.01.19	200,000	5.13	A1(한신평, 한기평, 나이스신평)	2023.02.20	Y	-
용산프로젝트제일차	전자단기사채	사모	2023.02.20	200,000	4.13	A1(한신평, 한기평, 나이스신평)	2023.03.20	Y	-
용산프로젝트제일차	전자단기사채	사모	2023.03.17	100,000	4.43	A1(한신평, 한기평, 나이스신평)	2023.03.20	Y	-
용산프로젝트제일차	전자단기사채	사모	2023.03.20	65,000	4.43	A1(한신평, 한기평, 나이스신평)	2023.06.20	Y	-
용산프로젝트제일차	전자단기사채	사모	2023.03.20	235,000	4.43	A1(한신평, 한기평, 나이스신평)	2023.06.20	Y	-
코스모조이	기업어음증권	사모	2023.01.20	16,800	4.98	A1(한신평, 한기평)	2023.04.20	Y	-
감마스토리제일차	전자단기사채	사모	2023.01.25	37,000	4.85	A1(한신평, 나이스신평)	2023.04.24	Y	-
찰스턴	전자단기사채	사모	2023.02.18	100,000	4.23	A1(한신평, 한기평)	2023.05.18	Y	-
찰스턴	기업어음증권	사모	2023.02.18	120,000	4.23	A1(한신평, 한기평)	2023.05.18	Y	-
제이디울산제일차	전자단기사채	사모	2023.03.08	31,000	4.43	A1(한신평)	2023.06.08	Y	-
제이디울산제일차	전자단기사채	사모	2023.03.08	200	4.43	A1(한신평)	2023.06.08	Y	-
쥐피아이제이십이차	전자단기사채	사모	2023.02.03	22,700	4.73	A1(한신평, 한기평)	2023.04.03	Y	-
나이스선화제이차	전자단기사채	사모	2023.03.06	40,000	4.53	A1(한신평, 한기평)	2023.06.02	Y	-
에스엘티뉴욕제일차	전자단기사채	사모	2023.01.19	139,300	5.23	A1(한기평, 나이스신평)	2023.04.19	Y	-
그레이트왕산제삼차	전자단기사채	사모	2023.02.01	90,000	4.63	A1(한신평, 한기평)	2023.04.03	Y	-
나이스욱수제일차	전자단기사채	사모	2023.01.16	58,800	5.15	A1(한신평, 한기평)	2023.02.16	Y	-
나이스욱수제일차	전자단기사채	사모	2023.02.16	58,800	4.23	A1(한신평, 한기평)	2023.05.16	Y	-
나이스욱수제일차	기업어음증권	사모	2023.02.20	50,000	4.23	A1(한신평, 한기평)	2023.06.20	Y	-
나이스수성제일차	전자단기사채	사모	2023.01.16	6,900	5.15	A1(한신평, 나이스신평)	2023.02.16	Y	-
나이스수성제일차	전자단기사채	사모	2023.02.16	6,900	4.00	A1(한신평, 나이스신평)	2023.02.20	Y	-
나이스수성제일차	전자단기사채	사모	2023.02.20	8,300	4.23	A1(한신평, 나이스신평)	2023.05.19	Y	-
나이스수성제일차	전자단기사채	사모	2023.02.20	1,500	4.23	A1(한신평, 나이스신평)	2023.02.23	Y	-
세교테라	전자단기사채	사모	2023.01.27	33,200	4.85	A1(한신평, 나이스신평)	2023.04.27	Y	-
세교테라	전자단기사채	사모	2023.02.27	200	4.23	A1(한신평, 나이스신평)	2023.04.27	Y	-
세교테라	전자단기사채	사모	2023.03.27	200	4.45	A1(한신평, 나이스신평)	2023.04.27	Y	-
나이스수표제이차	전자단기사채	사모	2023.02.03	80,000	4.63	A1(한신평, 한기평)	2023.04.03	Y	-
비크블루제오차	전자단기사채	사모	2023.01.25	20,000	4.85	A1(한신평, 나이스신평)	2023.02.23	Y	-
비크블루제오차	전자단기사채	사모	2023.02.23	20,000	4.13	A1(한신평, 나이스신평)	2023.03.23	Y	-
비크블루제오차	전자단기사채	사모	2023.03.23	20,000	4.43	A1(한신평, 나이스신평)	2023.05.23	Y	-
그레이트울산역제일차	기업어음증권	사모	2023.03.14	25,000	4.65	A1(한신평, 나이스신평)	2023.08.14	Y	-
더퍼스트지엠제삼십이차	전자단기사채	사모	2023.01.27	13,000	4.85	A1(한신평, 나이스신평)	2023.03.07	Y	-
더퍼스트지엠제삼십이차	전자단기사채	사모	2023.03.27	13,000	4.75	A1(한신평, 나이스신평)	2023.09.27	Y	-
비크블루제팔차	전자단기사채	사모	2023.03.03	20,100	4.33	A1(한기평, 나이스신평)	2023.06.02	Y	-
그레이트인덕원제일차	전자단기사채	사모	2023.03.14	20,000	4.65	A1(한신평, 나이스신평)	2023.08.14	Y	-
에스엘티파주	전자단기사채	사모	2023.03.20	55,000	7.53	A1(한신평, 한기평)	2023.03.30	Y	-
에스엘티파주	전자단기사채	사모	2023.03.30	55,000	4.58	A1(한신평, 한기평)	2023.06.30	Y	-
학산캐슬제일차	전자단기사채	사모	2023.01.06	59,100	5.93	A1(한신평, 나이스신평)	2023.04.06	Y	-
네오라온	전자단기사채	사모	2023.02.08	32,100	4.53	A1(한신평, 한기평)	2023.05.08	Y	-
네오라온	전자단기사채	사모	2023.02.15	4,000	4.33	A1(한신평, 한기평)	2023.05.08	Y	-
네오라온	전자단기사채	사모	2023.03.27	2,600	4.65	A1(한신평, 한기평)	2023.05.08	Y	-
네오아이디티	전자단기사채	사모	2023.02.08	32,100	4.53	A1(한신평, 한기평)	2023.05.08	Y	-
네오아이디티	전자단기사채	사모	2023.02.15	4,000	4.33	A1(한신평, 한기평)	2023.05.08	Y	-
네오아이디티	전자단기사채	사모	2023.03.27	2,600	4.65	A1(한신평, 한기평)	2023.05.08	Y	-
그레이트평택고덕제일차	전자단기사채	사모	2023.03.07	6,900	6.27	A1(한신평, 한기평)	2023.06.07	Y	-
비크블루제육차	전자단기사채	사모	2023.01.26	14,800	4.85	A1(한신평, 나이스신평)	2023.03.27	Y	-
비크블루제육차	전자단기사채	사모	2023.03.27	14,800	4.53	A1(한신평, 나이스신평)	2023.06.26	Y	-
유포리아제칠차	전자단기사채	사모	2023.02.24	102,000	4.23	A1(한신평, 나이스신평)	2023.05.24	Y	-
유포리아제칠차	전자단기사채	사모	2023.03.24	40,000	4.33	A1(한신평, 나이스신평)	2023.04.13	Y	-
제이에코컴퍼니	전자단기사채	사모	2023.02.24	8,000	4.50	A1(한신평, 한기평)	2023.05.24	Y	-
광주농성제일차	전자단기사채	사모	2023.02.23	22,800	4.33	A1(한신평, 나이스신평)	2023.05.23	Y	-
엠비에스제일차	전자단기사채	사모	2023.02.23	56,000	4.33	A1(한신평, 한기평)	2023.05.23	Y	-
올타임하이	전자단기사채	사모	2023.03.16	45,000	4.56	A1(한신평, 나이스신평)	2023.06.16	Y	-
뉴라이징레드	기업어음증권	사모	2023.03.21	10,000	4.63	A1(한신평, 한기평)	2023.09.21	Y	-
뉴라이징레드	기업어음증권	사모	2023.03.21	10,000	4.63	A1(한신평, 한기평)	2023.09.21	Y	-
뉴라이징레드	기업어음증권	사모	2023.03.21	10,000	4.63	A1(한신평, 한기평)	2023.09.21	Y	-
뉴라이징레드	기업어음증권	사모	2023.03.21	4,000	4.63	A1(한신평, 한기평)	2023.09.21	Y	-
마인드유틸리티	전자단기사채	사모	2023.03.29	50,000	4.75	A1(한신평, 한기평)	2023.04.03	Y	-
마인드유틸리티	전자단기사채	사모	2023.03.29	41,800	4.75	A1(한신평, 한기평)	2023.04.03	Y	-
제로포자양제일차	기업어음증권	사모	2023.03.30	43,000	4.78	A1(한기평, 나이스신평)	2023.10.04	N	-
에스엘티빌리브제이차	전자단기사채	사모	2023.01.20	12,820	4.98	A1(한기평, 나이스신평)	2023.04.20	Y	-
사우스레이크제일차	기업어음증권	사모	2023.06.09	70,000	4.95	A1(한신평, 나이스신평)	2024.01.08	N	-
사우스레이크제일차	전자단기사채	사모	2023.06.09	5,200	4.75	A1(한신평, 나이스신평)	2023.07.10	Y	-
엠씨비에이치제일차	기업어음증권	사모	2023.04.03	52,300	4.93	A1(한기평, 나이스신평)	2023.11.03	N	-
그래스랜즈제이차	전자단기사채	사모	2023.04.13	10,300	4.45	A1(한신평, 한기평)	2023.05.15	Y	-
그래스랜즈제이차	전자단기사채	사모	2023.05.15	10,300	4.48	A1(한신평, 한기평)	2023.06.15	Y	-
그래스랜즈제이차	전자단기사채	사모	2023.06.15	10,400	4.65	A1(한신평, 한기평)	2023.07.13	Y	-
지엠더원	기업어음증권	사모	2023.04.04	77,300	4.95	A1(한신평, 한기평)	2023.10.04	N	-
지엠더원	기업어음증권	사모	2023.04.05	42,400	4.95	A1(한신평, 한기평)	2023.10.04	N	-
지엠더원	전자단기사채	사모	2023.05.24	105,600	4.63	A1(한신평, 한기평)	2023.08.24	Y	-
지엠더원	전자단기사채	사모	2023.05.30	31,600	4.78	A1(한신평, 한기평)	2023.08.30	Y	-
비엔나로즈	전자단기사채	사모	2023.04.13	20,400	4.65	A1(한기평, 나이스신평)	2023.07.13	Y	-
에스엘티양주	전자단기사채	사모	2023.05.17	50,000	4.43	A1(한기평, 나이스신평)	2023.08.17	Y	-
에스엘티양주	전자단기사채	사모	2023.05.17	19,510	4.43	A1(한기평, 나이스신평)	2023.08.17	Y	-
지엠뉴욕제일차	전자단기사채	사모	2023.04.28	45,900	4.55	A1(한신평, 한기평)	2023.07.10	Y	-
지엠뉴욕제일차	전자단기사채	사모	2023.05.30	17,900	4.63	A1(한신평, 한기평)	2023.07.10	Y	-
에스엘티빌리브제이차	전자단기사채	사모	2023.04.20	12,820	4.45	A1(한기평, 나이스신평)	2023.05.19	Y	-
에스엘티빌리브제이차	전자단기사채	사모	2023.05.19	12,830	4.43	A1(한기평, 나이스신평)	2023.07.26	Y	-
제이에스엠제일차	전자단기사채	사모	2023.04.11	37,700	4.58	A1(한신평, 나이스신평)	2023.09.11	Y	-
세인트루이스	전자단기사채	사모	2023.05.17	10,800	4.43	A1(한신평, 한기평)	2023.08.17	Y	-
쥐피아이제십오차	전자단기사채	사모	2023.05.24	19,500	4.63	A1(한신평, 한기평)	2023.08.24	Y	-
쥐피아이제십오차	전자단기사채	사모	2023.06.01	150	4.63	A1(한신평, 한기평)	2023.08.24	Y	-
광명하안티아모	전자단기사채	사모	2023.06.02	13,200	4.53	A1(한신평, 나이스신평)	2023.09.01	Y	-
쥐피아이제십칠차	전자단기사채	사모	2023.05.04	17,100	4.63	A1(한신평, 나이스신평)	2023.08.04	Y	-
쥐피아이제십칠차	전자단기사채	사모	2023.05.19	800	4.75	A1(한신평, 나이스신평)	2023.08.04	Y	-
쥐피아이제십칠차	전자단기사채	사모	2023.06.16	300	4.85	A1(한신평, 나이스신평)	2023.07.04	Y	-
스카이캐슬제일차	기업어음증권	사모	2023.04.03	92,300	4.85	A1(한신평, 나이스신평)	2023.07.07	Y	-
쥐피아이제십구차	기업어음증권	사모	2023.06.30	106,200	4.85	A1(한신평, 한기평)	2023.07.07	Y	-
엠성내동제일차	기업어음증권	사모	2023.06.28	8,000	5.15	A1(한신평, 나이스신평)	2024.01.26	N	-
에이치디비에이제삼차	기업어음증권	사모	2023.04.28	75,300	4.57	A1(한기평, 나이스신평)	2023.10.31	N	-
서초테라스힐제일차	전자단기사채	사모	2023.04.19	83,300	4.55	A1(한기평, 나이스신평)	2023.09.08	Y	-
지에이치불당제일차	전자단기사채	사모	2023.04.17	3,000	4.45	A1(한기평, 나이스신평)	2023.07.17	Y	-
지에이치불당제일차	전자단기사채	사모	2023.04.17	1,800	4.55	A1(한기평, 나이스신평)	2023.07.17	Y	-
프로젝트쌍촌	전자단기사채	사모	2023.04.13	48,000	4.05	A1(한기평, 나이스신평)	2023.04.21	Y	-
프로젝트쌍촌	기업어음증권	사모	2023.04.21	48,300	4.58	A1(한기평, 나이스신평)	2023.10.20	N	-
코스모포레	기업어음증권	사모	2023.05.10	20,000	4.43	A1(한신평, 한기평)	2023.07.10	Y	-
코스모그린	전자단기사채	사모	2023.04.12	95,000	4.35	A1(한신평, 한기평)	2023.05.10	Y	-
코스모그린	기업어음증권	사모	2023.05.10	74,000	4.58	A1(한신평, 한기평)	2023.11.10	N	-
코스모그린	전자단기사채	사모	2023.05.10	32,000	4.43	A1(한신평, 한기평)	2023.07.10	Y	-
용산프로젝트제일차	전자단기사채	사모	2023.06.20	50,000	4.45	A1(한신평, 한기평, 나이스신평)	2023.07.20	Y	-
용산프로젝트제일차	전자단기사채	사모	2023.06.20	20,000	4.55	A1(한신평, 한기평, 나이스신평)	2023.09.20	Y	-
용산프로젝트제일차	전자단기사채	사모	2023.06.20	130,000	4.55	A1(한신평, 한기평, 나이스신평)	2023.09.20	Y	-
코스모조이	전자단기사채	사모	2023.04.20	16,800	4.45	A1(한신평, 한기평)	2023.07.19	Y	-
감마스토리제일차	전자단기사채	사모	2023.04.24	37,000	4.38	A1(한신평, 나이스신평)	2023.06.22	Y	-
감마스토리제일차	기업어음증권	사모	2023.06.22	57,000	4.75	A1(한신평, 나이스신평)	2023.11.22	N	-
제이디울산제일차	전자단기사채	사모	2023.06.08	34,800	4.53	A1(한신평)	2023.09.08	Y	-
제이디울산제일차	전자단기사채	사모	2023.06.08	200	4.53	A1(한신평)	2023.09.08	Y	-
쥐피아이제이십이차	전자단기사채	사모	2023.04.03	23,200	4.75	A1(한신평, 한기평)	2023.06.16	Y	-
쥐피아이제이십이차	전자단기사채	사모	2023.06.16	22,800	4.75	A1(한신평, 한기평)	2023.08.16	Y	-
나이스선화제이차	전자단기사채	사모	2023.06.02	40,000	4.53	A1(한신평, 한기평)	2023.08.02	Y	-
에스엘티뉴욕제일차	전자단기사채	사모	2023.04.19	140,300	4.55	A1(한기평, 나이스신평)	2023.06.19	Y	-
에스엘티뉴욕제일차	전자단기사채	사모	2023.06.19	70,000	4.83	A1(한기평, 나이스신평)	2023.09.19	Y	-
에스엘티뉴욕제일차	기업어음증권	사모	2023.06.19	73,000	4.93	A1(한기평, 나이스신평)	2023.12.20	N	-
그레이트왕산제삼차	기업어음증권	사모	2023.04.03	90,200	4.72	A1(한신평, 한기평)	2023.10.04	N	-
나이스욱수제일차	전자단기사채	사모	2023.05.16	58,800	4.45	A1(한신평, 한기평)	2023.08.16	Y	-
나이스수성제일차	전자단기사채	사모	2023.05.19	9,100	4.43	A1(한신평, 나이스신평)	2023.08.18	Y	-
세교테라	기업어음증권	사모	2023.04.27	33,700	4.58	A1(한신평, 나이스신평)	2023.10.27	N	-
세교테라	전자단기사채	사모	2023.05.26	300	4.43	A1(한신평, 나이스신평)	2023.06.27	Y	-
세교테라	전자단기사채	사모	2023.06.27	800	4.53	A1(한신평, 나이스신평)	2023.07.27	Y	-
나이스수표제이차	전자단기사채	사모	2023.04.03	80,000	4.45	A1(한신평, 한기평)	2023.05.04	Y	-
나이스수표제이차	전자단기사채	사모	2023.05.04	80,910	4.43	A1(한신평, 한기평)	2023.08.04	Y	-
학산캐슬제일차	전자단기사채	사모	2023.04.06	60,600	4.53	A1(한신평, 나이스신평)	2023.07.06	Y	-
네오라온	전자단기사채	사모	2023.05.08	43,100	4.63	A1(한신평, 한기평)	2023.08.08	Y	-
네오라온	전자단기사채	사모	2023.05.24	2,400	4.65	A1(한신평, 한기평)	2023.08.08	Y	-
네오아이디티	전자단기사채	사모	2023.05.08	43,100	4.63	A1(한신평, 한기평)	2023.08.08	Y	-
네오아이디티	전자단기사채	사모	2023.05.24	2,400	4.65	A1(한신평, 한기평)	2023.08.08	Y	-
그레이트평택고덕제일차	전자단기사채	사모	2023.06.07	13,100	4.53	A1(한신평, 한기평)	2023.09.07	Y	-
비크블루제육차	전자단기사채	사모	2023.06.26	11,600	4.63	A1(한신평, 나이스신평)	2023.09.26	Y	-
유포리아제칠차	전자단기사채	사모	2023.05.24	7,000	4.30	A1(한신평, 나이스신평)	2023.06.14	Y	-
유포리아제칠차	전자단기사채	사모	2023.05.24	91,500	4.55	A1(한신평, 나이스신평)	2023.08.24	Y	-
제이에코컴퍼니	기업어음증권	사모	2023.05.24	8,000	4.68	A1(한신평, 한기평)	2023.11.24	N	-
광주농성제일차	전자단기사채	사모	2023.05.23	22,800	4.53	A1(한신평, 나이스신평)	2023.08.23	Y	-
엠비에스제일차	전자단기사채	사모	2023.05.23	56,000	4.53	A1(한신평, 한기평)	2023.08.23	Y	-
마인드유틸리티	기업어음증권	사모	2023.04.03	91,400	4.93	A1(한신평, 한기평)	2023.10.04	N	-
부민메트로	기업어음증권	사모	2023.04.28	75,500	4.57	A1(한신평, 나이스신평)	2023.10.30	N	-
업라이징블루	기업어음증권	사모	2023.04.28	30,200	4.57	A1(한신평, 나이스신평)	2023.10.30	N	-
스마트플러스제삼차	기업어음증권	사모	2023.05.11	19,000	4.60	A1(한신평, 나이스신평)	2023.11.13	N	-
가라사니제칠차	전자단기사채	사모	2023.05.23	150,000	4.55	A1(한신평, 나이스신평)	2023.08.23	Y	-
스마트피에프제일차	전자단기사채	사모	2023.05.09	19,500	4.45	A1(한기평)	2023.08.09	Y	-
리브라제일차	전자단기사채	사모	2023.06.19	27,800	4.85	A1(한신평, 한기평)	2023.08.21	Y	-
리브라제일차	전자단기사채	사모	2023.06.19	34,500	4.85	A1(한신평, 한기평)	2023.07.19	Y	-
에스엘티괴정	전자단기사채	사모	2023.06.02	12,000	4.53	A1(한신평, 한기평)	2023.09.01	Y	-
마운트시티스케이프	전자단기사채	사모	2023.06.15	135,000	4.45	A1(한신평, 한기평)	2023.07.17	Y	-
로즈힐스제일차	전자단기사채	사모	2023.06.23	24,000	4.55	A1(한신평, 한기평)	2023.08.23	Y	-
메릴랜드	기업어음증권	사모	2023.06.30	35,700	4.85	A1(한신평, 한기평)	2023.12.04	N	-
메릴랜드	기업어음증권	사모	2023.06.30	30,000	4.85	A1(한신평, 한기평)	2023.12.04	N	-
콜롬비아	전자단기사채	사모	2023.06.30	93,400	4.85	A1(한신평, 한기평)	2023.12.04	N	-
엠티제이제일차	전자단기사채	사모	2023.06.30	110,800	4.55	A1(한신평, 한기평)	2023.08.30	Y	-
사우스레이크제일차	기업어음증권	사모	2023.07.10	5,200	4.55	A1(한신평, 나이스신평)	2023.08.10	Y	-
사우스레이크제일차	기업어음증권	사모	2023.08.10	5,200	5.10	A1(한신평, 나이스신평)	2024.01.08	N	-
사우스레이크제일차	전자단기사채	사모	2023.08.23	4,800	4.65	A1(한신평, 나이스신평)	2023.11.22	N	-
그래스랜즈제이차	전자단기사채	사모	2023.07.13	10,500	4.55	A1(한신평, 한기평)	2023.08.14	Y	-
그래스랜즈제이차	전자단기사채	사모	2023.08.14	10,500	4.50	A1(한신평, 한기평)	2023.09.13	Y	-
그래스랜즈제이차	전자단기사채	사모	2023.09.13	10,500	4.45	A1(한신평, 한기평)	2023.10.13	N	-
지엠더원	기업어음증권	사모	2023.07.04	44,200	5.15	A1(한신평, 한기평)	2024.02.05	N	-
지엠더원	전자단기사채	사모	2023.08.24	108,000	4.65	A1(한신평, 한기평)	2023.11.24	N	-
지엠더원	전자단기사채	사모	2023.08.30	44,500	4.65	A1(한신평, 한기평)	2023.11.24	N	-
비엔나로즈	전자단기사채	사모	2023.07.13	18,800	4.73	A1(한기평, 나이스신평)	2023.10.13	N	-
비엔나로즈	전자단기사채	사모	2023.07.20	52,800	5.05	A1(한기평, 나이스신평)	2024.01.19	N	-
지엠뉴욕제일차	기업어음증권	사모	2023.07.07	25,000	5.05	A1(한신평, 한기평)	2024.01.10	N	-
지엠뉴욕제일차	기업어음증권	사모	2023.07.10	20,000	5.05	A1(한신평, 한기평)	2024.01.10	N	-
지엠뉴욕제일차	기업어음증권	사모	2023.08.07	100,000	5.15	A1(한신평, 한기평)	2024.03.07	N	-
지엠뉴욕제일차	기업어음증권	사모	2023.09.07	75,000	4.95	A1(한신평, 한기평)	2024.01.10	N	-
지엠뉴욕제일차	전자단기사채	사모	2023.07.07	30,000	4.75	A1(한신평, 한기평)	2023.10.06	N	-
쥐피아이제십오차	전자단기사채	사모	2023.08.24	13,800	4.60	A1(한신평, 한기평)	2023.11.24	N	-
쥐피아이제십오차	전자단기사채	사모	2023.08.24	89,000	5.05	A1(한신평, 한기평)	2024.01.24	N	-
쥐피아이제십오차	전자단기사채	사모	2023.09.25	3,000	4.65	A1(한신평, 한기평)	2023.10.25	N	-
쥐피아이제십칠차	전자단기사채	사모	2023.07.18	300	4.55	A1(한신평, 나이스신평)	2023.08.04	Y	-
쥐피아이제십칠차	전자단기사채	사모	2023.08.04	19,300	5.15	A1(한신평, 나이스신평)	2024.02.05	N	-
쥐피아이제십칠차	전자단기사채	사모	2023.08.21	600	4.20	A1(한신평, 나이스신평)	2023.08.24	Y	-
쥐피아이제십칠차	전자단기사채	사모	2023.09.14	200	5.15	A1(한신평, 나이스신평)	2024.02.05	N	-
스카이캐슬제일차	기업어음증권	사모	2023.07.04	92,200	4.90	A1(한신평, 나이스신평)	2023.12.04	N	-
스카이캐슬제일차	기업어음증권	사모	2023.07.04	800	4.75	A1(한신평, 나이스신평)	2023.10.12	N	-
쥐피아이제십구차	전자단기사채	사모	2023.07.07	110,000	4.85	A1(한신평, 한기평)	2023.11.07	N	-
쥐피아이제십구차	전자단기사채	사모	2023.07.07	500	4.85	A1(한신평, 한기평)	2023.11.07	N	-
쥐피아이제십구차	전자단기사채	사모	2023.07.10	12,000	4.85	A1(한신평, 한기평)	2023.11.07	N	-
에스코퍼제일차	기업어음증권	사모	2023.08.03	7,300	7.85	A1(한신평, 나이스신평)	2024.02.05	N	-
용산프로젝트제일차	전자단기사채	사모	2023.09.20	102,000	4.75	A1(한신평, 한기평, 나이스신평)	2024.01.22	N	-
용산프로젝트제일차	전자단기사채	사모	2023.09.20	48,000	4.45	A1(한신평, 한기평, 나이스신평)	2023.10.06	N	-
에스엘티뉴욕제일차	전자단기사채	사모	2023.09.19	50,000	4.55	A1(한기평, 나이스신평)	2023.10.20	N	-
에스엘티뉴욕제일차	기업어음증권	사모	2023.09.19	20,000	4.95	A1(한기평, 나이스신평)	2024.01.22	N	-
나이스수성제일차	전자단기사채	사모	2023.08.18	10,000	4.55	A1(한신평, 나이스신평)	2023.11.17	N	-
세교테라	전자단기사채	사모	2023.07.27	1,700	4.45	A1(한신평, 나이스신평)	2023.08.25	Y	-
세교테라	전자단기사채	사모	2023.08.25	1,900	4.40	A1(한신평, 나이스신평)	2023.09.27	Y	-
세교테라	전자단기사채	사모	2023.09.27	2,400	4.55	A1(한신평, 나이스신평)	2023.10.27	N	-
네오라온	전자단기사채	사모	2023.08.08	45,900	4.65	A1(한신평, 한기평)	2023.11.08	N	-
네오아이디티	전자단기사채	사모	2023.08.08	45,900	4.65	A1(한신평, 한기평)	2023.11.08	N	-
비크블루제육차	전자단기사채	사모	2023.09.26	11,600	4.63	A1(한신평, 나이스신평)	2023.11.27	N	-
유포리아제칠차	전자단기사채	사모	2023.08.24	78,800	4.45	A1(한신평, 나이스신평)	2023.11.24	N	-
뉴라이징레드	기업어음증권	사모	2023.09.21	10,000	4.93	A1(한신평, 한기평)	2024.03.21	N	-
뉴라이징레드	기업어음증권	사모	2023.09.21	10,000	4.93	A1(한신평, 한기평)	2024.03.21	N	-
뉴라이징레드	기업어음증권	사모	2023.09.21	10,000	4.93	A1(한신평, 한기평)	2024.03.21	N	-
뉴라이징레드	기업어음증권	사모	2023.09.21	4,000	4.93	A1(한신평, 한기평)	2024.03.21	N	-
가라사니제칠차	전자단기사채	사모	2023.08.23	40,000	4.45	A1(한신평, 나이스신평)	2023.11.23	N	-
가라사니제칠차	기업어음증권	사모	2023.08.23	110,000	4.85	A1(한신평, 나이스신평)	2024.02.23	N	-
스마트피에프제일차	전자단기사채	사모	2023.08.09	19,500	4.43	A1(한기평)	2023.11.09	N	-
리브라제일차	전자단기사채	사모	2023.07.19	34,800	4.45	A1(한신평, 한기평)	2023.08.21	Y	-
리브라제일차	기업어음증권	사모	2023.08.21	29,400	2.45	A1(한신평, 한기평)	2024.02.19	N	-
에스엘티괴정	기업어음증권	사모	2023.09.01	12,000	4.85	A1(한신평, 한기평)	2024.02.29	N	-
마운트시티스케이프	전자단기사채	사모	2023.07.17	120,000	4.55	A1(한신평, 한기평)	2023.10.16	N	-
마운트시티스케이프	기업어음증권	사모	2023.07.17	25,000	4.83	A1(한신평, 한기평)	2024.01.15	N	-
로즈힐스제일차	기업어음증권	사모	2023.08.23	24,000	4.85	A1(한신평, 한기평)	2024.02.23	N	-
엠티제이제일차	전자단기사채	사모	2023.08.30	10,000	4.45	A1(한신평, 한기평)	2023.11.30	N	-
엠티제이제일차	기업어음증권	사모	2023.08.30	100,800	4.85	A1(한신평, 한기평)	2024.02.29	N	-
암스트롱	전자단기사채	사모	2023.08.07	40,000	4.43	A1(한신평, 한기평)	2023.11.07	N	-
암스트롱	전자단기사채	사모	2023.07.07	60,000	4.65	A1(한신평, 한기평)	2023.10.06	N	-
암스트롱	기업어음증권	사모	2023.09.07	70,000	4.73	A1(한신평, 한기평)	2024.01.08	N	-
암스트롱	기업어음증권	사모	2023.08.07	30,000	4.83	A1(한신평, 한기평)	2024.01.08	N	-
마인드스탠스	전자단기사채	사모	2023.07.14	73,000	4.55	A1(한신평, 나이스신평)	2023.10.13	N	-
마인드스탠스	기업어음증권	사모	2023.07.14	60,000	4.83	A1(한신평, 나이스신평)	2024.01.15	N	-
그레이트신광교제일차	전자단기사채	사모	2023.09.21	1,100	4.45	A1(한기평, 나이스신평)	2023.10.23	N	-
그레이트신광교제일차	기업어음증권	사모	2023.07.21	3,600	4.85	A1(한기평, 나이스신평)	2024.01.22	N	-
쌍령파크제일차	전자단기사채	사모	2023.07.26	10,000	4.63	A1(한신평, 나이스신평)	2023.11.27	N	-
쌍령파크제일차	전자단기사채	사모	2023.07.26	15,000	4.83	A1(한신평, 나이스신평)	2024.01.26	N	-
여주삼교제일차	기업어음증권	사모	2023.07.31	49,000	6.50	A2+(한신평, 나이스신평)	2024.02.01	N	-
루미너스양주제일차	기업어음증권	사모	2023.08.25	3,300	4.85	A1(한기평, 나이스신평)	2024.02.26	N	-
루미너스양주제이차	전자단기사채	사모	2023.08.25	10,000	4.45	A1(한기평, 나이스신평)	2023.11.24	N	-
티에스알와이일차	전자단기사채	사모	2023.08.28	65,000	4.45	A1(한신평, 한기평)	2023.11.28	N	-
에스엘티장항중채제일차	전자단기사채	사모	2023.09.06	30,000	4.76	A1(한기평, 나이스신평)	2024.01.15	N	-
카스타드제일차	전자단기사채	사모	2023.09.22	30,000	4.98	A1(한신평, 나이스신평)	2024.03.22	N	-
카스타드제일차	전자단기사채	사모	2023.09.22	47,000	4.70	A1(한신평, 나이스신평)	2023.12.22	N	-
플루아이제일차	전자단기사채	사모	2023.09.20	100,000	4.53	A1(한신평, 나이스신평)	2023.10.20	N	-
플루아이제일차	전자단기사채	사모	2023.09.20	100,000	4.53	A1(한신평, 나이스신평)	2023.11.20	N	-
스마트오산양산제일차	전자단기사채	사모	2023.09.21	25,000	4.85	A1(한신평, 나이스신평)	2024.01.22	N	-
칼디아제일차	기업어음증권	사모	2023.09.26	24,600	5.15	A1(한기평, 나이스신평)	2024.09.06	N	-
아몬드블루	전자단기사채	사모	2023.09.27	86,000	4.55	A1(한신평, 한기평)	2023.10.27	N	-
아몬드레드	전자단기사채	사모	2023.09.27	34,400	4.60	A1(한신평, 한기평)	2023.11.27	N	-
아몬드골드	기업어음증권	사모	2023.09.27	30,000	5.39	A1(한신평, 한기평)	2024.09.25	N	-
아몬드골드	기업어음증권	사모	2023.09.27	20,000	5.39	A1(한신평, 한기평)	2024.09.25	N	-
유포리아제십차	전자단기사채	사모	2023.09.26	107,300	6.18	A1(한신평, 나이스신평)	2023.11.06	N	-
메리츠캐피탈	기업어음증권	사모	2023.01.10	30,000	6.50	A2+(한신평,NICE)	2023.09.08	Y	-
메리츠캐피탈	전자단기사채	사모	2023.01.10	70,000	3.70	A2+(한신평,NICE)	2023.04.10	Y	-
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.01.12	40,000	6.39	A+(한신평,NICE)	2025.01.09	N	다올·유진
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.01.12	200,000	6.39	A+(한신평,NICE)	2025.01.10	N	하이·케이프·SK·삼성·한양·신영·교보·신한·다올·미래에셋증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.01.18	20,000	6.30	A+(한신평,NICE)	2025.04.17	N	KB·대신증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.01.18	20,000	6.35	A+(한신평,NICE)	2025.04.18	N	케이알투자증권
메리츠캐피탈	회사채	사모	2023.01.19	10,000	6.23	A+(한신평,NICE)	2025.04.18	N	-
메리츠캐피탈	회사채	사모	2023.01.25	30,000	6.07	A+(한신평,NICE)	2025.04.24	N	-
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.02.09	100,000	5.48	A+(한신평,NICE)	2024.04.09	N	부국·상상인증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.02.09	70,000	5.54	A+(한신평,NICE)	2024.09.09	N	KB·하이·BNK·케이프투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.02.09	80,000	5.55	A+(한신평,NICE)	2025.02.07	N	KB·하이·한양증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.02.09	50,000	5.59	A+(한신평,NICE)	2026.02.09	N	하이·메리츠·BNK투자증권
메리츠캐피탈	회사채	사모	2023.02.16	40,000	5.35	A+(한신평,NICE)	2025.05.14	N	-
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.02.22	20,000	5.55	A+(한신평,NICE)	2025.02.20	N	NH투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.02.22	90,000	5.55	A+(한신평,NICE)	2025.02.21	N	하이·부국·하나·BNK·케이알투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.02.22	100,000	5.62	A+(한신평,NICE)	2025.08.22	N	하이·부국·하나·BNK·케이프·상상인증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.02.22	100,000	5.65	A+(한신평,NICE)	2026.02.20	N	하이·부국·하나·케이프·케이알·상상인증권
메리츠캐피탈	기업어음증권	사모	2023.06.29	20,000	5.07	A2+(한신평,NICE)	2023.12.08	N	-
메리츠캐피탈	전자단기사채	사모	2023.04.07	120,000	3.99	A1(한신평,NICE)	2023.07.07	Y	-
메리츠캐피탈	전자단기사채	사모	2023.04.10	70,000	4.98	A2+(한신평,NICE)	2023.07.10	Y	-
메리츠캐피탈	전자단기사채	사모	2023.04.13	115,000	5.30	A2+(한신평,NICE)	2023.07.13	Y	-
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.04.18	20,000	4.96	A+(한신평,NICE)	2024.10.17	N	SK증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.04.18	40,000	4.96	A+(한신평,NICE)	2024.10.18	N	KB·하이증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.04.18	10,000	5.47	A+(한신평,NICE)	2028.04.18	N	교보증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.05.02	20,000	4.97	A+(한신평,NICE)	2024.08.02	N	한국투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.05.02	100,000	5.15	A+(한신평,NICE)	2025.04.30	N	하이·메리츠·하나·BNK투자·리딩투자·현대차·교보·한화투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.05.02	300,000	5.15	A+(한신평,NICE)	2025.05.02	N	KB·하이·메리츠·NH투자·SK·한양·부국·신한투자·신영증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.05.02	10,000	5.50	A+(한신평,NICE)	2028.04.28	N	교보증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.05.26	50,000	5.13	A+(한신평,NICE)	2024.08.26	N	케이프투자·한양증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.05.26	30,000	5.35	A+(한신평,NICE)	2026.05.26	N	상상인·한양·케이프투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.06.09	10,000	5.19	A+(한신평,NICE)	2024.12.09	N	한국투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.06.09	10,000	5.27	A+(한신평,NICE)	2025.06.09	N	흥국증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.06.29	40,000	5.23	A+(한신평,NICE)	2024.12.27	N	삼성·부국·리딩투자·하이투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.06.29	10,000	5.49	A+(한신평,NICE)	2026.06.29	N	케이알투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.07.13	20,000	5.46	A+(한신평,NICE)	2025.06.13	N	케이프투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.07.13	20,000	5.64	A+(한신평,NICE)	2026.07.13	N	케이프투자·부국증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.07.13	10,000	5.86	A+(한신평,NICE)	2028.07.13	N	교보증권
메리츠캐피탈	회사채	사모	2023.07.20	35,000	5.15	A+(한신평,NICE)	2025.07.20	N	-
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.08.22	40,000	5.48	A+(한신평,NICE)	2024.11.22	N	한국투자·하이투자·한양증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.08.22	40,000	5.49	A+(한신평,NICE)	2024.12.20	N	케이프투자·메리츠·한양증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.08.22	40,000	5.66	A+(한신평,NICE)	2025.08.21	N	KB증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.08.22	40,000	5.66	A+(한신평,NICE)	2025.08.22	N	유진투자·BNK투자·한양·SK증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.08.22	20,000	5.77	A+(한신평,NICE)	2026.02.20	N	흥국증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.08.22	10,000	5.87	A+(한신평,NICE)	2026.08.21	N	SK증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.08.22	10,000	6.00	A+(한신평,NICE)	2028.08.22	N	교보증권
메리츠캐피탈	회사채	사모	2023.08.29	14,000	5.28	A+(한신평,NICE)	2025.08.29	N	-
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.09.15	30,000	5.53	A+(한신평,NICE)	2024.10.15	N	한국투자·메리츠증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.09.15	60,000	5.60	A+(한신평,NICE)	2024.12.13	N	KB·하이투자·미래에셋증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.09.15	30,000	5.85	A+(한신평,NICE)	2025.09.15	N	한양·케이프투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2023.09.15	10,000	6.04	A+(한신평,NICE)	2026.09.15	N	케이알투자증권
메리츠캐피탈	기업어음증권	사모	2023.07.12	10,000	5.10	A2+(한신평,NICE)	2023.12.20	N	-
메리츠캐피탈	기업어음증권	사모	2023.07.19	10,000	5.10	A2+(한신평,NICE)	2023.12.19	N	-
메리츠캐피탈	기업어음증권	사모	2023.07.20	30,000	5.07	A2+(한신평,NICE)	2023.12.13	N	-
메리츠캐피탈	기업어음증권	사모	2023.07.27	20,000	5.06	A2+(한신평,NICE)	2023.11.30	N	-
메리츠캐피탈	기업어음증권	사모	2023.07.27	30,000	5.07	A2+(한신평,NICE)	2023.12.20	N	-
메리츠캐피탈	기업어음증권	사모	2023.08.23	40,000	4.95	A2+(한신평,NICE)	2023.12.20	N	-
메리츠캐피탈	기업어음증권	사모	2023.09.20	20,000	4.76	A2+(한신평,NICE)	2023.10.20	N	-
메리츠캐피탈	기업어음증권	사모	2023.09.25	10,000	4.76	A2+(한신평,NICE)	2023.10.20	N	-
메리츠캐피탈	전자단기사채	사모	2023.07.05	10,000	4.82	A2+(한신평,NICE)	2023.10.05	N	-
메리츠캐피탈	전자단기사채	사모	2023.07.10	10,000	5.20	A2+(한신평,NICE)	2023.10.10	N	-
메리츠캐피탈	전자단기사채	사모	2023.07.13	90,000	5.03	A2+(한신평,NICE)	2023.10.13	N	-
메리츠캐피탈	전자단기사채	사모	2023.07.14	30,000	5.20	A2+(한신평,NICE)	2023.10.10	N	-
메리츠캐피탈	전자단기사채	사모	2023.07.14	10,000	5.03	A2+(한신평,NICE)	2023.10.13	N	-
메리츠캐피탈	전자단기사채	사모	2023.07.18	10,000	5.20	A2+(한신평,NICE)	2023.10.10	N	-
메리츠캐피탈	전자단기사채	사모	2023.07.20	20,000	5.03	A2+(한신평,NICE)	2023.10.10	N	-
메리츠캐피탈	전자단기사채	사모	2023.08.18	30,000	4.94	A2+(한신평,NICE)	2023.11.17	N	-
메리츠오토제10차유동화전문(유)	회사채	공모	2023.06.09	10,000	4.13	AAA(한신평, 한기평, NICE)	2023.09.09	Y	하이투자증권
메리츠오토제10차유동화전문(유)	회사채	공모	2023.06.09	20,000	4.17	AAA(한신평, 한기평, NICE)	2023.12.09	N	하이투자증권
메리츠오토제10차유동화전문(유)	회사채	공모	2023.06.09	20,000	4.22	AAA(한신평, 한기평, NICE)	2024.03.09	N	하이투자증권
메리츠오토제10차유동화전문(유)	회사채	공모	2023.06.09	20,000	4.27	AAA(한신평, 한기평, NICE)	2024.06.09	N	케이비증권
메리츠오토제10차유동화전문(유)	회사채	공모	2023.06.09	30,000	4.33	AAA(한신평, 한기평, NICE)	2024.09.09	N	하이투자증권
메리츠오토제10차유동화전문(유)	회사채	공모	2023.06.09	30,000	4.37	AAA(한신평, 한기평, NICE)	2024.12.09	N	케이비증권
메리츠오토제10차유동화전문(유)	회사채	공모	2023.06.09	25,000	4.41	AAA(한신평, 한기평, NICE)	2025.03.09	N	한국투자증권
메리츠오토제10차유동화전문(유)	회사채	공모	2023.06.09	15,000	4.45	AAA(한신평, 한기평, NICE)	2025.06.09	N	한국투자증권
메리츠오토제10차유동화전문(유)	회사채	공모	2023.06.09	10,000	4.48	AAA(한신평, 한기평, NICE)	2025.09.09	N	케이비증권
메리츠오토제10차유동화전문(유)	회사채	공모	2023.06.09	10,000	4.50	AAA(한신평, 한기평, NICE)	2025.12.09	N	케이비증권
메리츠오토제10차유동화전문(유)	회사채	공모	2023.06.09	10,000	4.55	AAA(한신평, 한기평, NICE)	2026.06.09	N	케이비증권
메리츠오토제10차유동화전문(유)	회사채	공모	2023.06.09	15,000	4.95	AAA(한신평, 한기평, NICE)	2026.12.09	N	케이비증권
합 계	-	-	-	17,528,883	-	-	-	-	-

나-2. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

(1) 신종자본증권 발행

구분		내용
발행회차		메리츠금융지주 제1회 사모 채권형 신종자본증권	메리츠금융지주 제2회 공모 채권형 신종자본증권
발행일		2020년 4월 28일	2020년 5월 28일
발행금액		1,000억원	700억원
발행목적		운영자금 (계열사 자금 지원)	운영자금 (계열사 자금 지원)
발행방법		사모	공모
상장여부		비상장	상장
미상환잔액		1,000억원	700억원
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족	K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정비율 등	-	-
미지급누적이자		없음	없음
만기일		2050년 4월 28일	2050년 5월 28일
조기상환가능일		발행일로부터 5년째 되는날 부터	발행일로부터 5년째 되는날 부터
발행금리		4.20%	4.20%
우선순위		후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)	후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등	부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등		발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날 -본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우	발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날 -본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우
기타 중요한 발행조건 등		금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정	금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

구분		내용	내용
발행회차		메리츠금융지주 제3회 공모 채권형 신종자본증권	메리츠금융지주 제4회 공모 채권형 신종자본증권
발행일		2020년 10월 21일	2021년 09월 29일
발행금액		1,000억원	1,500억원
발행목적		운영자금 (계열사 자금 지원)	계열사 자금 지원 및 기타 운영자금
발행방법		공모	공모
상장여부		상장	상장
미상환잔액		1,000억원	1,500억원
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족	K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정비율 등	-	-
미지급누적이자		없음	없음
만기일		2050년 10월 21일	2051년 09월 29일
조기상환가능일		발행일로부터 5년째 되는날 부터	발행일로부터 5년째 되는날 부터
발행금리		4.40%	4.36%
우선순위		후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)	후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등	부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등		발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날 -본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우	발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날 -본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우
기타 중요한 발행조건 등		금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정	금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

구분		내용
발행회차		메리츠금융지주 제5회 공모 채권형 신종자본증권
발행일		2022년 2월 17일
발행금액		1,760억원
발행목적		재무구조 개선
발행방법		공모
상장여부		상장
미상환잔액		1,760억원
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정비율 등	-
미지급누적이자		없음
만기일		2052년 2월 17일
조기상환가능일		발행일로부터 5년째 되는날 부터
발행금리		4.80%
우선순위		후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등		발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): -발행일로부터 5년째 되는날 -본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 및 세법 제개정에 의해 세법상 이자가 비용으로 인정받지 못하게 되는 경우
기타 중요한 발행조건 등		금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정

나-3. 미상환 잔액

① 기업어음증권 미상환 잔액

[연결기준]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	150,000	-	150,000	110,000	400,000	80,000	-	-	890,000
	사모	354,300	300,000	817,200	1,026,800	294,600	-	-	-	2,792,900
	합계	504,300	300,000	967,200	1,136,800	694,600	80,000	-	-	3,682,900

[별도기준]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	250,000	-	-	-	250,000
	합계	-	-	-	-	250,000	-	-	-	250,000

② 단기사채 미상환 잔액
[연결기준]

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	675,290	920,565	1,202,992	192,200	47,400	3,038,447	7,280,920	4,242,473
	합계	675,290	920,565	1,202,992	192,200	47,400	3,038,447	7,280,920	4,242,473

[별도기준]

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	500,000	500,000
	합계	-	-	-	-	-	-	500,000	500,000

* 발행한도는 공모와 사모를 합한 한도임

③ 회사채 미상환 잔액

[연결기준]

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	4,272,300	3,170,800	1,393,000	1,979,000	40,000	1,928,480	-	12,783,580
	사모	-	169,000	-	-	-	679,324	-	848,324
	합계	4,272,300	3,339,800	1,393,000	1,979,000	40,000	2,607,804	-	13,631,904

[별도기준]
회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	390,000	514,000	34,000	920,000	-	-	-	1,858,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	390,000	514,000	34,000	920,000	-	-	-	1,858,000

④ 신종자본증권 미상환 잔액

[연결기준]

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		20년초과 30년이하	합 계
미상환 잔액	공모	496,000	496,000
	사모	1,353,730	1,353,730
	합계	1,849,730	1,849,730

[별도기준]

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	496,000	-	496,000
	사모	-	-	-	-	-	100,000	-	100,000
	합계	-	-	-	-	-	596,000	-	596,000

⑤ 조건부자본증권 미상환 잔액

[연결기준]

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[별도기준]

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

나-4. 사채관리계약

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제8회 무보증사채	2018.11.29	2023.11.29	40,000	2018.11.16	한국증권금융
제9회 무보증사채	2019.11.28	2024.11.28	40,000	2019.11.18	한국증권금융
제11회 무보증사채	2021.04.22	2024.04.22	100,000	2021.04.12	한국증권금융
제12회 무보증사채	2021.08.06	2024.08.06	100,000	2021.07.27	한국증권금융
제13-1회 무보증사채	2021.12.07	2024.12.06	130,000	2021.11.25	한국증권금융
제13-2회 무보증사채	2021.12.07	2026.12.07	70,000	2021.11.25	한국증권금융
제14-1회 무보증사채	2022.07.25	2025.07.25	228,000	2022.07.13	한국증권금융
제14-2회 무보증사채	2022.07.25	2027.07.23	22,000	2022.07.13	한국증권금융
제15-1회 무보증사채	2022.10.07	2024.04.05	150,000	2022.09.26	한국증권금융
제15-2회 무보증사채	2022.10.07	2024.10.07	116,000	2022.09.26	한국증권금융
제15-3회 무보증사채	2022.10.07	2025.10.02	34,000	2022.09.26	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023년 06월 30일

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 200% 이내
재무비율 유지현황	이행현황	이행(39.42%)
담보권설정 제한현황	계약내용	최근 보고서상 자기자본의 400% 이내
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(22.02%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 70% 이내
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0.00%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주변경
지배구조변경 제한현황	이행현황	해당 없음
이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행(2023.9.7일부 제출) (반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
제2회신종자본증권	2020.05.28	2050.05.28	70,000	2020.05.18	유진투자증권
제3회신종자본증권	2020.10.21	2050.10.21	100,000	2020.10.08	한국증권금융
제4회신종자본증권	2021.09.29	2051.09.29	150,000	2021.09.14	한국증권금융
제5회신종자본증권	2022.02.17	2052.02.17	176,000	2022.02.07	BNK투자증권

(이행현황 기준일 : 2023년 06월 30일)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이자 지급기일 준수
조달자금의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부
조달자금의 사용	이행현황	이행
지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음
지배구조변경 제한현황	이행현황	해당사항 없음
이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행(2023.4.7일부 제출) (반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
신종자본증권	2	2020.05.28	운영자금 - 계열사 자금지원 등	70,000	운영자금 - 계열사(증권)출자	70,000	-
회사채	10	2020.08.07	채무상환자금 - 기발행 회사채 상환	100,000	채무상환자금 - 기발행 회사채 상환	100,000	-
신종자본증권	3	2020.10.21	운영자금 - 계열사 자금지원 등	100,000	운영자금 - 계열사(화재)출자	100,000	-
회사채	11	2021.04.22	운영자금 - 계열사 자금지원	100,000	운영자금 (계열사(증권) 발행 신종자본증권 인수)	100,000	-
회사채	12	2021.08.06	채무상환자금 - 기발행 회사채 상환	100,000	채무상환자금 - 기발행 회사채 상환	100,000	-
신종자본증권	4	2021.09.29	계열사 자금지원 및 자본적정성제고	150,000	계열사(증권) 발행 신종자본증권 인수 이중레버리지비율 등 자본적정성제고 적용	150,000	-
회사채	13-1 13-2	2021.12.07	유동성 확보(회사 운영 예비자금 확보 등)	200,000	유동성 확보(회사 운영 예비자금 확보 등)	200,000	-
신종자본증권	5	2022.02.17	자본적정성제고	176,000	자본적정성제고 적용	176,000	-
회사채	14-1 14-2	2022.07.25	채무상환자금, 유동성 확보 (회사 운영 예비자금 확보 등)	250,000	채무상환자금, 유동성 확보 (회사 운영 예비자금 확보 등)	250,000	-
회사채	15-1 15-2 15-3	2022.10.07	유동성 확보 (회사 운영 예비자금 확보 등)	300,000	유동성 확보 (회사 운영 예비자금 확보 등)	300,000	-

나. 사모자금의 사용내역
- 해당 사항 없음
* 공시서식 작성기준에 따라 주요사항보고서 제출 대상인 경우 작성하였음

다. 미사용자금 운용내역
- 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
당기 중 제ㆍ개정된 기준서의 적용에 따른 회계정책의 변경에 대한 본 보고서 3. 연결재무제표 주석 [2. 재무제표 작성기준 및 3. 유의적인 회계정책]을 참조 바랍니다.

나. 연결대손충당금 설정현황

(1)-1. 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분	관련 계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정비율
제14기 3분기	대출채권	13,884,498	237,708	1.71%
	자기매매미수금	1,001,934	-	0.00%
	위탁매매미수금	97,609	-	0.00%
	미수미결제현물환	2,831,977	-	0.00%
	미수금	256,348	15,330	5.98%
	보증금	70,171	-	0.00%
	미수수익	523,376	6,746	1.29%
	기타	9,473	-	0.00%
	합계	18,675,387	259,784	1.39%
제13기	대출채권	14,495,541	180,280	1.24%
	자기매매미수금	418,450	-	0.00%
	위탁매매미수금	161,390	-	0.00%
	미수미결제현물환	572,972	-	0.00%
	미수금	275,102	11,314	4.11%
	보증금	73,213	-	0.00%
	미수수익	326,694	4,537	1.39%
	기타	394	2	0.51%
	합계	16,323,757	196,134	1.20%
제12기	대출채권	14,895,836	161,864	1.09%
	보험미수금	28,646	1,379	4.81%
	자기매매미수금	524,589	-	0.00%
	위탁매매미수금	345,104	-	0.00%
	미수미결제현물환	793,189	-	0.00%
	미수금	142,416	12,195	8.56%
	보증금	73,363	-	0.00%
	미수수익	379,755	6,777	1.78%
	기타	28	-	0.00%
	합계	17,182,925	182,214	1.06%

주) 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.

(1)-2. 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제14기 3분기	제13기	제12기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	196,134	182,216	214,884
2. 순대손처리액
① 대손처리액(상각채권액)	(25,459)	(38,629)	(67,988)
② 상각채권회수액	(65)	7,745	4,592
③ 기타증감액	(10,720)	(6,381)	(16,175)
3. 대손상각비 계상액	99,894	51,183	46,899
4. 기말 대손충당금 잔액합계	259,784	196,134	182,214

주) 제12기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1104호에 따라 작성되었습니다.

(2). 대출채권관련 대손충당금 설정방침

1. 개별평가

1) 개별평가대상은 영업활동 시 발생하는 채권을 포함하여 객관적인 손상 증거가 확인되어 고정이하 여신으로 분류된 대출채권과 개인회생·신용회복대출채권 중 과거 6개월간 실제 회수율이 90% 미만이 되는 대출채권 또는 차주별 합산잔액이 5억원 이상이며 손상발생건, 질적으로 중요하다고 판단되는 여신입니다.

2) 개별평가방법에 따른 대손충당금은 장부가액에서 최초의 유효이자율로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 제외한 금액으로 합니다.

2. 집합평가

1) 개별적으로 중요하지 아니한 대출채권 등은 공식화된 접근 방법이나 통계적인 모형을 이용하여 대손충당금을 측정할 수 있습니다. 이에 따라 집합평가 대손충당금은 손상 노출 채권금액과 신용등급별 부도율, 부도시 손실발생률을 곱하여 정합니다.

2) 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산을 제외하고 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 신용위험의 유의적 증가 여부는 연체 30일초과, 자산건전성 분류 요주의 이하, 최초 인식시점 대비 신용등급 2등급 하락 등으로 판단합니다.

3) 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

(3). 당해 사업연도말 현재 경과기간별 대출채권잔액 현황
경과기간별 대출채권잔액 현황은 본 보고서 [III. 재무에 관한 사항 ]의 3. 연결재무제표 주석을 참조 바랍니다.

다. 연결재고자산 현황
- 해당사항 없음

라. 공정가치평가 내역
금융상품 공정가치내역은 본 보고서 [III. 재무에 관한 사항 ]의 3.연결재무제표 주석의 금융상품의 공정가치를 참조하시기 바랍니다

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 분ㆍ반기보고서의 경우에는 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제14기 3분기(당기)	한영회계법인	(*)	검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 검토보고서 이용자는 연결회사의 요약분기재무제표에대한 주석 36에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 요약반기연결재무제표에 대한 주석 36에 기술하고 있는 바와 같이 연결회사는 K-IFRS 제1117호 최초 도입 시 산출하는 공정가치 산출방법에 대한 변경 등으로 2023년 9월 30일 및 2022년 9월 30일로 종료되는 양 보고기간의 요약분기연결재무제표를 재작성하였습니다. 이로 인하여 2023년 9월30일과 2022년 12월 31일 현재 연결회사의 순자산은 각각 297,185백만원 및 319,001백만원 증가하였으며, 2023년 9월 30일과 2022년 9월 30일로 종료되는 양 9개월 보고기간의 분기순이익은 각각 39,250백만원 및 5,566백만원 감소하였습니다.	핵심감사사항은 사업연도말에만 공시되는 사항이므로 해당사항없음.
제13기(전기)	삼정회계법인	적정	연결재무제표에 대한 주석47에 설명하고 있는 바와 같이, 지배기업은 당기 중 종속기업인 메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜과 포괄적 주식교환 및 이전을 결의하였습니다. 보고기간 후 거래로 인해 메리츠화재해상보험㈜은 완전자회사로 편입 및 상장폐지되었고, 메리츠증권㈜ 또한 완전자회사 편입 및 상장폐지될 예정입니다. 한편,우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.	- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융자산 공정가치 측정 - 보험계약부채 중 보험료적립금
제12기(전전기)	삼정회계법인	적정	연결회사가 연결재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 연결회사의 연결재무상태 및 연결재무성과 등 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.	- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융자산 공정가치 측정 - 보험계약부채 중 보험료적립금

(*) 제14기 2분기 외부감사인 검토결과 분기재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였음.

(2) 별도 재무제표

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제14기 3분기(당기)	한영회계법인	(*)	해당사항 없음	해당사항 없음
제13기(전기)	삼정회계법인	적정	재무제표에 대한 주석30에 설명하고 있는 바와 같이, 회사는 당기 중 종속기업인 메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜과 포괄적 주식교환 및 이전을 결의하였습니다. 보고기간 후 거래로 인해 메리츠화재해상보험㈜은 완전자회사로 편입 및 상장폐지되었고, 메리츠증권㈜ 또한 완전자회사 편입 및 상장폐지될 예정입니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.	해당사항 없음
제12기(전전기)	삼정회계법인	적정	회사가 재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 회사의 재무상태 및 재무성과등 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.	해당사항없음

(*) 제14기 2분기 외부감사인 검토결과 분기재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였음.

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제14기3분기(당기)	한영회계법인	분 ·반기재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 검토	290백만원	2,900	191백만원	1,903
제13기(전기)	삼정회계법인	분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사,내부회계관리제도 검토	274백만원	2,455	274백만원	2,455
제12기(전전기)	삼정회계법인	분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사,내부회계관리제도 검토	264백만원	2,440	264백만원	2,440

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제14기3분기(당기)	2023년 2월	세무용역 2건	2023.02 - 2023.03 2023.02 - 2023.05	7백만원 50백만원	-
제13기(전기)	-	-	-	-	-
제12기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분

일자

참석자

방식

주요 논의 내용

2023.02.27

감사위원 3명,

삼정회계법인 2명

(담당 파트너, 이사)

대면회의

제13기 외부감사 결과

2023.05.15

감사위원 3명,

한영회계법인 2명

(담당 파트너, 이사)

대면회의

제14기 감사계획 및
1분기 검토결과

2023.08.07

감사위원 3명,
한영회계법인 2명
(담당 파트너, 이사)

대면회의

제14기 상반기 검토 결과

마. 종속회사중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사가 있는지 여부

- 해당사항 없음

바. 회계 감사인의 변경

(1) 회계감사인 변경 사유

변경 사업연도	회사명	변경전 감사인	변경후 감사인	변경사유
2023년	메리츠금융지주	삼정회계법인	한영회계법인	계약기간 만료에 의한 감사인 변경

(2) 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

변경 사업연도	회사명	변경전 감사인	변경후 감사인	변경사유
2023년	메리츠화재	삼정회계법인	한영회계법인	계약기간 만료에 의한 감사인 변경
2023년	메리츠증권	삼정회계법인	한영회계법인	계약기간 만료에 의한 감사인 변경
2023년	메리츠대체투자운용	삼정회계법인	한영회계법인	계약기간 만료에 의한 감사인 변경
2023년	메리츠캐피탈	삼정회계법인	한영회계법인	계약기간 만료에 의한 감사인 변경

2. 내부통제에 관한 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

VII. 주주에 관한 사항

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
조정호	최대주주 본인	보통주	96,714,384	75.81	97,747,034	46.94	-
조효재	혈족1촌	보통주	68,523	0.05	168,130	0.08	-
김용범	임원	보통주	40,000	0.03	320,000	0.15	-
이범진	계열사임원	보통주	6,283	0	32,876	0.02	-
차희준	계열사임원	보통주	3,070	0	13,955	0.01	-
남준	계열사 임원	보통주	0	0	5,699	0.00	-
장철	계열사 임원	보통주	0	0	1,036	0.00	-
계		보통주	96,832,260	72.25	98,290,240	47.21	-
계		-	-	-	-	-	-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

성 명	출생년월	주요경력 (작성기준일로부터 최근 5년간 기재)
성 명	출생년월	기 간	경력사항	겸임여부
조정호	1958.10	14년 3월 ~ 20년 3월 21년 3월 ~ 현재	ㆍ메리츠금융지주 회장 ㆍ메리츠금융지주 회장	해당사항 없음

※ 작성기준일로부터 최근 5년간 주요 경력을 기재하였음

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

해당사항 없음

4. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2019.03.27	조정호 외 3인	96,829,190	69.05	특수관계인의 수 변동	-
2020.03.13	조정호 외 4인	96,829,600	69.05	특수관계인의 수 변동	-
2020.05.29	조정호 외 4인	96,829,600	72.25	자기주식소각	-
2020.12.31	조정호 외 4인	96,829,486	72.25	특수관계인 장내매도	-
2021.12.27	조정호 외 5인	96,832,556	72.26	특별관계자 장내매수	-
2021.12.31	조정호 외 4인	96,832,260	72.26	특별관계자 장내매도	-
2022.03.11	조정호 외 4인	96,832,260	73.89	자기주식소각	-
2022.06.23	조정호 외 4인	96,832,260	75.16	자기주식소각	-
2022.09.06	조정호 외 4인	96,832,260	75.90	자기주식소각	-
2023.02.01	조정호 외 5인	97,171,904	55.77	메리츠화재 주식교환	-
2023.03.31	조정호 외 5인	97,171,904	56.63	자기주식소각	-
2023.04.05	조정호 외 8인	98,260,488	47.19	메리츠증권 주식교환	-
2023.04.21	조정호 외 8인	98,290,240	47.21	특수관계인 장내매수	-
2023.08.10	조정호 외 6인	98,288,730	47.20	특수관계인 장내매도	-

5. 주식의 분포

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

6. 주가 및 주식거래실적

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :

2023년 09월 30일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
김용범	남	1963.01	대표이사 부회장	사내이사	상근	이사회의장 리스크관리위원회 보수위원회 임원후보추천위원회	·서울대 경영학 학사 ·삼성투신운용 채권운용본부장(2000~2005) ·삼성증권 캐피탈마켓사업본부장(2005~2008) ·메리츠종합금융증권 부사장(2011~2012) ·메리츠종합금융증권 대표이사 사장(2012~2015) ·現 메리츠화재 대표이사 부회장(2015~)	320,000	-	임원	2014.3.21~	-
조정호	남	1958.10	회장	사내이사	상근	이사회	·스위스 I.M.D 대학원 경영학 석사 ·메리츠화재해상보험 회장(~2013) ·메리츠종합금융증권 회장(2012~2014) ·메리츠금융지주 회장(2014~2020)	97,747,034	-	본인	2014.3.21~	-
이상훈	남	1959.11	사외이사 감사위원	사외이사	비상근	이사회 선임사외이사 감사위원회 보수위원회 임원후보추천위원회 위원장	·듀크대 Lawschool L.L.M. 석사 ·서울 북부지법 판사(1990~1992) ·서울 고등법원 판사(1904~2005) ·전주지법 군산지원 지원장(2006~2007) ·사법연수원 교수(2007~2010) ·서울 중앙지법 부장판사(2010~2011) ·現 법무법인 삼우 대표변호사(2012~)	-	-	임원	2020.3.13~	-
안동현	남	1964.03	사외이사 감사위원	사외이사	비상근	이사회 감사위원회 위원장 리스크관리위원회 임원후보추천위원회	·뉴욕대 경영학(재무) 박사 ·고려대 경영대 조교수(2000~2001) ·서울대 경제학부 부교수,교수 (2003~2008) ·로얄뱅크오브스코틀랜드 퀀트전략 본부장 (2008~2009) ·자본시장연구원 원장 (2016~2018) ·現 삼성증권 사외이사(2019~) ·現 서울대 경제학부 교수 (2009~)	-	-	임원	2020.3.13~	-
조홍희	남	1959.07	사외이사 감사위원	사외이사	비상근	이사회 감사위원회 보수위원회 리스크관리위원회 위원장	·영국 University of Bath 사회과학대학원 석사 박사과정 수료 ·서울지방국세청 조사4국장(2008~2008) ·국세청 법인납세국장(2009~2009) ·서울지방국세청장(2010~2010) ·現 법무법인 태평양 고문(2011~) ·現 SK케미칼 사외이사(2020~)	-	-	임원	2022.3.24~	-
김명애	여	1967.09	사외이사	사외이사	비상근	이사회 보수위원회 위원장 리스크관리위원회 임원후보추천위원회	·서울대 경영학 박사 ·한국장기신용은행 중견행원(1996~998) ·한국신용정보 선임연구원(1999~2005) ·국민연금관리공단 기금운용본부 팀원(시니어) (2005~2005) ·숭실대 금융학부 연구교수(2013~2014) ·現 건국대 글로컬캠퍼스 경영학과 교수(2014~)	-	-	임원	2023.03.17~	-
박흥찬	남	1961.07	부사장	미등기	상근	관리총괄	·서울대 공법학과 학사 ·금융감독원 팀장 (2005~2010) - 보험검사팀장, 보험영업감독팀장 外 ·금융감독원 국장 (2010~2016) - 법무실장, 복합금융감독국장 外 ·금융감독원 연구위원 (2016~2019) ·캐롯손해보험 상근고문 (2020~2022)	-	-	-	2023.1.9~	-
이동진	남	1966.03	전무	미등기	상근	경영지원실장	·한국외대 법학 학사 ·메리츠금융지주 인사전략팀장 부장 (2011) ·메리츠종합금융증권 경영지원본부장 상무 (2011~2014) ·메리츠화재 인사총무팀장 상무(2015) ·메리츠금융지주 인사총무팀장 상무(2015) ·메리츠화재 장기보상부문장 전무(2015~2018) ·메리츠자산운용 대표이사 전무(2022~2023)	-	-	-	2018.7.1~	-
한정원	여	1980.12	전무	미등기	상근	브랜드홍보총괄	·서울대 독어교육 학사 ·SBS 경제부, 정치부 기자(차장대우)(2007~2017) ·대통령비서실 정무수석실 행정관(2017~2019) ·現 메리츠증권 홍보본부장 전무(2019~) ·現 메리츠화재 홍보본부장 전무(2019~)	-	-	-	2019.3.1~	-
오종원	남	1975.03	상무	미등기	상근	CRO 겸 위험관리책임자	·한국과학기술원 경영공학 석사 ·삼성자산운용 투자전략팀 수석 (2002~2012) ·메리츠증권Solution팀 상무보 (2012~2020) ·現 메리츠화재 리스크관리팀장 겸 위험관리책임자 상무 (2021~)	5,736	-	-	2021.1.1~	-
최연묵	남	1974.04	상무	미등기	상근	준법감시인	·한국외대 법학 학사 ·정일법무법인 변호사(2006~2007) ·메리츠화재 사내변호사 차장(2007~2015) ·메리츠금융지주 준법감시인 부장(2016~2018)	7,100	-	-	2018.8.1~	-
김근영	남	1974.05	상무	미등기	상근	IT담당	·한국과학기술원 전산학 학사 ·삼성자산운용 전자금융학 솔루션 팀장, VP차장 (2002~2014) ·메리츠금융지주 경영관리팀(IT담당) 부장 (2014~2020) ·現 메리츠화재 IT팀장 (2015~)	-	-	-	2021.1.1~	-
김상훈	남	1980.11	상무보	미등기	상근	IR팀장	·서강대 대학원 경제학과 석사 ·동양증권 리서치(크레딧) (2007~2012) ·신한투자증권 리서치(크레딧) (2012~2019) ·신한투자증권 투자전략부 부서장 (2020~2022)	-	-	-	2022.12.12~	-
최대현	남	1976.03	상무보	미등기	상근	경영지원실담당	·Univ.of North Carolina at Chapel Hill, MBA ·금융감독원(대구경북지원)수석검사역 (2018) ·금융감독원(일반은행검사국)수석검사역 (2019) ·금융감독원(기획조정국)수석조사역 (2021) ·금융감독원(전북지원)팀장 (2022) ·금융감독원(금융시장안정국)팀장 (2023)	-	-	-	2023.4.3~	-

주1) 최대주주와의 관계는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항에 기재되어 있는 관계이며 '임원'의 경우 최대주주 본인이 출자 하고 있는 법인의 '임원'을 의미함
주2) 공시서류제출일 현재 등기임원의 임기만료일
- 김용범 대표이사 : 2026년 정기주주총회일까지
- 조정호 사내이사 : 2024년 정기주주총회일까지
- 이상훈 사외이사, 안동현 사외이사, 조홍희 사외이사 : 2024년 정기주주총회일까지
- 김명애 사외이사 : 2025년 정기주총일까지
주3) 미등기임원은 임기만료일 기재 생략하였음. 단, 이사회에서 결의한 임원의 임기만료일은 아래 참조- 박흥찬 부사장(2023.12.31), 이동진 전무(2023.12.31), 오종원 상무(2024.12.31),
최연묵 상무 (2024.7.31일)
주4) 당사 임원이 과거 임원으로 재직하였던 회사의 파산, 회생 또는 채권금융기관협의회와의 경영정상화 이행약정의 체결이 있는지 여부 → 해당사항 없음

나. 직원 등 현황
- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다

다. 미등기임원 보수 현황

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다

2. 임원의 보수 등

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다

IX. 계열회사 등에 관한 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 지급보증 (단위: 백만원)

구분	내 역	대상회사	한도금액	사용금액
지급보증	CP 및 회사채 권면보증	메리츠캐피탈 (계열회사)	1,000,000	660,000

주1) 공시대상기간 동안 지급보증 제공에 따른 보증이율은 0.02 ~ 0.11%(평균 0.06%)입니다.

나. 신종자본증권 인수
- 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

(단위: 백만원)

거래상대방	회사와의 관계	거래기간	거래(종류)내용	거래금액	비 고
메리츠화재	계열회사	2023.01.01~ 2023.09.30	브랜드사용료	19,147	VAT제외
메리츠증권	계열회사	2023.01.01~ 2023.09.30	브랜드사용료	21,478	VAT제외

주1) 당사는 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 지배 내지 경영관리를 주목적으로 하는 회사로서 영업과 관련한 사업을 직접 영위하지는 않습니다.
주2) 당사의 영업수익은 종속회사의 배당금수익 및 수수료수익 등으로 구성됩니다.
주3) 상기 외에 배당금수익 메리츠화재 3,562백만원, 메리츠증권 334,266백만원, 메리츠자산운용 3,000백만원이 있습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없음

※ 상기내역 외 특수관계자와의 주요 거래 세부내역은 본 보고서의 재무제표 주석 '특수관계자와의 주요거래'를 참조하여 주시기 바랍니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

가. 공시내용의 진행ㆍ변경 상황

신고일자	제 목	신고내용	신고사항의 진행사항
2023.09.21	주요사항보고서 (자기주식취득 신탁계약 체결 결정)	자기주식취득 신탁계약 체결 결정 계약금액: 2,400억 계약기간: 23.9.21.~24.3.29.	계약기간 종료일(24.3.29.)까지 신탁계약을 통한 자기주식을 취득함

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]
- 해당사항 없음

[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>
- 해당사항 없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

가. 중요한 소송사건

(1) 회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2023년 09월 30일)

(단위 : 백만원)

소송의 내용	소제기일	원고	소송가액	진행상황	소송일정	비고
채무부존재확인(본소)	2020.05.07.	○○재단	1,003	3심 종결	2023.05.18. 판결선고기일	당사 일부승소(확정)
부당이득 반환	2021.05.27.	○○투어자기관리부동산투자회사	2,000	1심 진행 중	2023.11.03. 판결선고기일	-
용역비	2021.12.03.	○○스지 외 1	1,000	1심 종결	2023.04.14. 판결선고기일	당사 승소(확정)
기타(금전)	2021.12.20.	주식회사 유○드	1,070	1심 종결	2023.04.06. 판결선고기일	당사 승소(확정)
손해배상	2022.02.25.	○○○ 캐피탈	41,400	2022.10.07. 소장 도달	-	- 피고 : 당사외 11인 공동피고 - 관할 : 캐나다 온타리오 법원
부당이득금	2022.11.03.	○○○○보험 주식회사	56,382	1심 진행 중	2023.10.26. 변론기일	당사외 1인 공동피고
이행확약금지급청구	2022.11.29.	○○○○○○지구 도시개발사업조합	500	1심 진행 중	변론기일 미정	-
부당이득금	2022.12.05.	○○○○피에프브이 주식회사	4,851	1심 진행 중	2023.11.16. 판결선고기일	-
채권자 대위소송	2022.12.12.	주식회사 ○○	1,800	1심 진행 중	변론기일 미정	-
배당이의	2023.03.29.	○○○○○ 주식회사	7,225	1심 진행 중	2023.11.23. 변론기일	-
부당이득금	2023.09.26.	주식회사 ○○○○	20,000	2023.09.19. 소장 도달	-	-
채무부존재 확인 등	2023.09.15.	○○군	27,998	2023.10.11. 소장 도달	-	-

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조

(2) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2023년 09월 30일)

(단위 : 백만원)

소송의 내용	소제기일	피고	소송가액	진행상황	소송일정	비고
부당이득금	2019.12.19.	○○○○공사	3,094	3심 종결	2023.04.27. 판결선고기일	당사 승소(확정)
대여금(반소)	2021.01.27.	○○재단	1,991	3심 종결	2023.05.18. 판결선고기일	당사 일부승소(확정)
대출금 반환 청구 등	2023.11.01.	○○호텔앤리조트(주) 외 3	29,851	소장 접수	-	본건 소송의 원고는 대출을 위해 설립된 특수목적법인임

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>

(기준일 : 2023년 9월 30일)

(단위 : 천원)

원고	피고	소제기일	소송내용	소송가액	진행사항
주식회사 **타 외 9명	당사	2022.02.21	계약무효확인 청구의 소	38,632,100	1심 진행중

주) 상기 진행중인 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없으나 향후 재판 진행경과에 따라 적극 대응 예정임

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]
- 해당사항 없음

[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>
- 해당사항 없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>
- 해당사항 없음

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>
- 해당사항 없음

다. 채무보증 및 채무인수 약정현황

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]

(기준일 : 2023년 9월 30일)

(단위:백만원)

구분	내역	대상회사	한도금액	사용금액
제공한 지급보증한도	CP 및 회사채 권면보증	메리츠캐피탈	1,000,000	660,000

[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>
- 해당사항 없음

<금융투자업 부문_메리츠증권>

(단위 : 천원)

구 분	제52기 3분기			제51기			제50기
구 분	건수	약정금액	약정잔액	건수	약정금액	약정잔액	건수	약정금액	약정잔액
유동화증권매입약정(*1,4)	-	-	-	-	-	-	1	5,000,000	5,000,000
지급보증(*4)	1	18,429,808	18,429,808	1	19,344,919	19,344,919	1	19,271,997	19,271,997
증권인수약정(*4)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
조건부대출약정	-	-	-	-	-	-	-	-	-
조건부증권인수약정(*4)	1	230,000,000	230,000,000	-	-	-	3	34,215,254	34,215,254
한도대출(*4)	235	4,373,775,323	2,273,664,055	293	5,383,390,312	3,076,372,899	217	5,405,422,267	2,784,276,739
대출확약 등(*2,4)	8	255,584,444	239,584,444	10	348,714,444	326,402,944	11	254,282,207	231,970,707
총액합계	245	4,877,789,575	2,761,678,307	304	5,751,449,675	3,422,120,762	233	5,718,191,725	3,074,734,697
중복약정금액(*3)	3	265,131,500	265,131,500	1	22,311,500	22,311,500	1	22,311,500	22,311,500
순액합계	245	4,612,658,075	2,496,546,807	304	5,729,138,175	3,399,809,262	233	5,695,880,225	3,052,423,197

(*1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.
(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.
(*3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다.
(*4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	거래상대방	약정금액	약정잔액	약정기간
지급보증	Aareal Capital Corporation	18,429,808	18,429,808	2021.7.23 ~ 2024.3.9
지급보증 합계		18,429,808	18,429,808
조건부증권인수약정	애큐온캐피탈	230,000,000	230,000,000	2023.9.5 ~ 2023.12.5
조건부증권인수약정		230,000,000	230,000,000
한도대출	미래개발	9,200,000	180,000	2020.10.13 ~ 2023.8.14
한도대출	아이비개발	26,000,000	100,000	2020.10.29 ~ 2024.1.29
한도대출	빅아일랜드인거제피에프브이	13,120,000	320,000	2021.2.25 ~ 2024.6.26
한도대출	이브도시개발	1,000,000	1,000,000	2021.5.28 ~ 2024.3.29
한도대출	이브도시개발	39,000,000	16,688,500	2021.5.31 ~ 2024.3.31
한도대출	나래홀딩스	1,000,000	1,000,000	2021.6.9 ~ 2024.2.8
한도대출	나래홀딩스	39,000,000	5,600,000	2021.6.11 ~ 2024.2.9
한도대출	대신도시플러스	21,800,000	780,000	2021.6.29 ~ 2024.8.29
한도대출	대신도시플러스	1,000,000	610,000	2021.6.28 ~ 2024.8.29
한도대출	대신도시플러스	200,000	200,000	2023.9.26 ~ 2024.8.29
한도대출	우민	1,000,000	750,000	2021.7.13 ~ 2026.7.14
한도대출	우민	39,900,000	15,000,000	2021.7.14 ~ 2026.7.14
한도대출	베스트원프리미엄	1,000,000	1,000,000	2021.7.13 ~ 2025.4.15
한도대출	베스트원프리미엄	39,900,000	14,880,000	2021.7.15 ~ 2025.4.15
한도대출	베스트원프리미엄	1,300,000	1,300,000	2023.9.26 ~ 2025.4.15
한도대출	이안산업개발	1,000,000	350,000	2021.7.20 ~ 2024.4.22
한도대출	자승	1,000,000	838,000	2021.8.5 ~ 2024.2.6
한도대출	흥덕미래산업개발	1,000,000	1,000,000	2021.8.9 ~ 2023.12.11
한도대출	비에이파주제이차개발	22,000,000	401,000	2021.9.15 ~ 2024.12.15
한도대출	비에이파주제이차개발	1,000,000	1,000,000	2021.9.14 ~ 2024.12.16
한도대출	비에이파주제이차개발	400,000	400,000	2023.9.26 ~ 2024.12.16
한도대출	더사람	1,000,000	1,000,000	2021.9.16 ~ 2024.4.30
한도대출	한국패션유통물류	11,900,000	3,200,000	2023.3.16 ~ 2024.3.16
한도대출	한국패션유통물류	1,000,000	1,000,000	2023.3.13 ~ 2024.3.19
한도대출	와이제이	1,000,000	1,000,000	2021.11.18 ~ 2024.9.19
한도대출	와이제이	200,000,000	5,240,000	2021.11.19 ~ 2024.9.19
한도대출	정웅씨앤디	26,000,000	2,050,000	2021.7.28 ~ 2024.10.28
한도대출	정웅씨앤디	1,000,000	1,000,000	2021.7.27 ~ 2024.10.28
한도대출	우정개발	1,000,000	222,800	2021.9.30 ~ 2024.3.4
한도대출	우정개발	27,000,000	2,700,000	2021.10.1 ~ 2024.3.1
한도대출	아이엠디씨	1,000,000	1,000,000	2021.10.12 ~ 2024.9.13
한도대출	아이엠디씨	22,400,000	1,400,000	2021.10.13 ~ 2024.9.13
한도대출	더지음개발	1,000,000	1,000,000	2021.11.25 ~ 2025.4.25
한도대출	제이더블유에이치컴퍼니	1,000,000	1,000,000	2021.11.29 ~ 2024.5.30
한도대출	제이더블유에이치컴퍼니	44,600,000	15,430,000	2021.11.30 ~ 2024.5.30
한도대출	리드온산업개발	1,000,000	1,000,000	2021.11.30 ~ 2025.11.3
한도대출	리드온산업개발	31,800,000	11,400,000	2021.12.1 ~ 2025.11.1
한도대출	한경디앤씨	34,000,000	15,660,000	2021.12.15 ~ 2024.6.15
한도대출	한경디앤씨	1,000,000	1,000,000	2021.12.2 ~ 2024.6.17
한도대출	브릭화성물류센터	1,000,000	1,000,000	2021.12.23 ~ 2024.4.24
한도대출	브릭화성물류센터	24,000,000	360,000	2021.12.24 ~ 2024.4.24
한도대출	엔터프라이즈디와이	1,000,000	785,000	2021.12.23 ~ 2025.5.26
한도대출	엔터프라이즈디와이	48,000,000	34,440,000	2021.12.24 ~ 2025.5.24
한도대출	엘오케이디앤씨	1,000,000	1,000,000	2021.12.24 ~ 2025.6.27
한도대출	엘오케이디앤씨	37,600,000	1,600,000	2021.12.27 ~ 2025.6.27
한도대출	경보산업개발	300,000	300,000	2023.9.26 ~ 2024.8.27
한도대출	파라마크케이비제1호사모투자합자회사	9,320,000	4,990,000	2021.10.6 ~ 2025.12.10
한도대출	파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호(재간접형)	1,731,500	394,276	2020.9.25 ~ 2033.3.3
한도대출	다훈개발	1,000,000	1,000,000	2021.12.29 ~ 2024.6.19
한도대출	아진종합개발	1,000,000	1,000,000	2022.2.17 ~ 2024.12.18
한도대출	아진종합개발	26,000,000	12,680,000	2022.2.18 ~ 2024.12.18
한도대출	보아스개발	1,000,000	1,000,000	2022.2.16 ~ 2024.7.24
한도대출	보아스개발	140,000,000	72,200,000	2022.2.24 ~ 2024.7.24
한도대출	레이더스밸리	1,000,000	1,000,000	2022.2.23 ~ 2024.4.24
한도대출	레이더스밸리	18,800,000	6,800,000	2022.2.24 ~ 2024.4.24
한도대출	세일건설	1,000,000	1,000,000	2022.2.28 ~ 2024.1.30
한도대출	에이티디피	1,000,000	913,000	2022.3.7 ~ 2024.9.11
한도대출	에이티디피	48,000,000	31,500,000	2022.3.11 ~ 2024.9.11
한도대출	에이치피디앤씨	1,000,000	1,000,000	2022.3.15 ~ 2025.1.16
한도대출	에이치피디앤씨	17,600,000	10,735,483	2022.3.16 ~ 2025.1.16
한도대출	골든게이트여수	1,000,000	736,000	2022.3.18 ~ 2024.11.21
한도대출	에이치디씨아이앤콘스	1,000,000	1,000,000	2022.3.24 ~ 2024.10.24
한도대출	아이제이로지스	1,000,000	1,000,000	2022.3.4 ~ 2024.2.26
한도대출	아이제이로지스	16,800,000	13,050,000	2022.3.25 ~ 2024.2.25
한도대출	현진건업개발	1,000,000	1,000,000	2022.3.28 ~ 2025.1.27
한도대출	현진건업개발	39,200,000	9,176,923	2022.3.29 ~ 2025.1.29
한도대출	피에스케이	1,000,000	660,000	2022.3.29 ~ 2024.9.30
한도대출	피에스케이	74,000,000	61,300,000	2022.3.31 ~ 2024.10.1
한도대출	제이씨인슈어런스플랫폼제1호	159,354	58,531	2022.3.15 ~ 2027.2.25
한도대출	제이씨인슈어런스플랫폼제1호	4,600,000	4,033,541	2022.3.15 ~ 2027.3.18
한도대출	이앤에프제2호사모투자합자회사	2,822,699	1,680,840	2021.12.27 ~ 2030.3.28
한도대출	선제	1,000,000	1,000,000	2022.2.10 ~ 2024.9.11
한도대출	선제	20,000,000	7,600,000	2022.2.24 ~ 2024.9.11
한도대출	더나이스	1,000,000	841,000	2022.2.17 ~ 2024.11.18
한도대출	더나이스	56,300,000	17,180,000	2022.2.18 ~ 2024.11.18
한도대출	진양건설	26,000,000	12,555,000	2022.4.18 ~ 2026.5.18
한도대출	진양건설	1,000,000	1,000,000	2022.4.15 ~ 2026.5.18
한도대출	금재디앤씨	1,000,000	1,000,000	2022.4.25 ~ 2026.6.26
한도대출	블루코브2호감일	43,600,000	3,840,000	2022.5.3 ~ 2025.4.3
한도대출	블루코브2호감일	1,000,000	1,000,000	2022.4.28 ~ 2025.4.3
한도대출	아이엠디	1,000,000	968,000	2022.5.9 ~ 2026.3.12
한도대출	아이엠디	35,000,000	14,300,000	2022.5.12 ~ 2026.3.12
한도대출	퀀텀디브이	45,200,000	26,759,500	2022.5.19 ~ 2024.8.19
한도대출	퀀텀디브이	1,000,000	800,000	2022.5.18 ~ 2024.8.19
한도대출	루펜티스	1,000,000	450,000	2022.5.25 ~ 2025.5.27
한도대출	루펜티스	32,900,000	5,600,000	2022.5.27 ~ 2025.5.27
한도대출	천강개발	1,000,000	1,000,000	2022.5.4 ~ 2025.1.6
한도대출	천강개발	24,800,000	8,700,000	2022.5.6 ~ 2025.1.6
한도대출	에스엠주택산업	1,000,000	970,000	2022.5.27 ~ 2025.5.30
한도대출	에스엠주택산업	33,400,000	2,940,000	2022.5.31 ~ 2025.5.30
한도대출	거산테크놀로지	1,000,000	1,000,000	2022.5.30 ~ 2024.2.29
한도대출	거산테크놀로지	28,700,000	660,000	2022.5.31 ~ 2024.2.29
한도대출	비케이파트너스	1,000,000	1,000,000	2022.5.30 ~ 2025.2.28
한도대출	비케이파트너스	26,000,000	9,980,000	2022.5.31 ~ 2025.3.3
한도대출	드림스페어제사차	500,000	500,000	2022.6.7 ~ 2025.10.8
한도대출	드림스페어제사차	26,300,000	11,267,000	2022.6.8 ~ 2025.10.8
한도대출	드림스페어제오차	500,000	500,000	2022.6.7 ~ 2025.10.8
한도대출	드림스페어제오차	24,000,000	18,700,000	2022.6.8 ~ 2025.10.8
한도대출	마스턴제38호성남피에프브이	34,400,000	11,820,000	2022.6.17 ~ 2026.9.17
한도대출	마스턴제38호성남피에프브이	1,000,000	1,000,000	2022.6.16 ~ 2026.9.17
한도대출	에스엘티청라제일차	500,000	500,000	2022.6.21 ~ 2025.6.23
한도대출	에스엘티청라제일차	84,800,000	13,826,700	2022.6.22 ~ 2025.6.22
한도대출	에스엘티청라제이차	500,000	500,000	2022.6.21 ~ 2025.6.23
한도대출	에스엘티청라제이차	62,000,000	28,000,000	2022.6.22 ~ 2025.6.22
한도대출	위드디엠	37,100,000	14,180,000	2022.6.24 ~ 2025.2.24
한도대출	위드디엠	1,000,000	1,000,000	2022.6.22 ~ 2025.2.24
한도대출	탑플랜	1,000,000	1,000,000	2022.6.23 ~ 2025.8.27
한도대출	탑플랜	29,000,000	16,300,000	2022.6.27 ~ 2025.8.27
한도대출	태산종합개발	1,000,000	1,000,000	2022.6.27 ~ 2024.11.28
한도대출	더퍼스트한양	1,000,000	1,000,000	2022.6.28 ~ 2026.3.30
한도대출	더퍼스트한양	11,900,000	3,200,000	2022.6.29 ~ 2026.3.29
한도대출	씨케이디앤씨	41,000,000	22,300,000	2022.6.28 ~ 2026.2.27
한도대출	씨케이디앤씨	1,000,000	1,000,000	2022.6.27 ~ 2026.2.27
한도대출	마스턴제113호로지스포인트서운피에프브이	51,200,000	51,200,000	2022.6.30 ~ 2024.10.30
한도대출	STIC Debt-Platform일반사모투자신탁제1호	226,108	93,665	2022.5.4 ~ 2026.5.4
한도대출	네오시티	1,000,000	790,000	2022.6.2 ~ 2024.3.5
한도대출	KKR Real Estate Partners Americas III SCSp	511,724	511,724	2021.11.19 ~ 2032.11.19
한도대출	(주)세원투자건업	600,000	600,000	2021.11.15 ~ 2024.11.15
한도대출	(주)우원산업	400,000	400,000	2021.11.15 ~ 2024.11.15
한도대출	성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호	300,000	300,000	2021.8.3 ~ 2025.8.4
한도대출	금강산업건설	33,900,000	33,900,000	2022.5.27 ~ 2025.11.27
한도대출	제영축현제일호	29,000,000	10,700,000	2022.6.30 ~ 2025.7.30
한도대출	제영축현제이호	24,800,000	6,200,000	2022.6.30 ~ 2025.7.30
한도대출	온천공원개발 주식회사	58,314,433	863,467	2020.11.19 ~ 2024.11.19
한도대출	이안디앤씨주식회사	29,000,000	2,340,000	2021.3.5 ~ 2024.3.5
한도대출	주식회사 다온종합건설	28,500,000	1,500,000	2021.3.31 ~ 2024.3.5
한도대출	주식회사 더로렌	34,600,000	26,600,000	2021.4.29 ~ 2025.10.29
한도대출	(주)더랜드인베스트	16,000,000	4,800,000	2021.4.29 ~ 2025.10.29
한도대출	주식회사 티알씨투	15,500,000	1,040,000	2021.4.20 ~ 2024.8.20
한도대출	마곡마이스피에프브이	8,000,000	160,000	2021.6.17 ~ 2024.10.17
한도대출	주식회사 알래스카플러스	63,000,000	9,762,000	2021.7.5 ~ 2024.1.5
한도대출	주식회사 에스시아이	41,000,000	7,040,000	2021.10.21 ~ 2025.6.21
한도대출	주식회사 로지필드	58,400,000	31,250,000	2021.12.1 ~ 2024.5.1
한도대출	주식회사 두영에이앤디	149,000,000	80,412,500	2021.12.22 ~ 2026.9.22
한도대출	미래인로지스부천피에프브이(주)	24,800,000	9,245,000	2022.5.26 ~ 2024.7.26
한도대출	태성종합개발주식회사	45,200,000	29,518,000	2022.6.28 ~ 2024.11.28
한도대출	제이디엔씨 주식회사	32,500,000	15,109,000	2022.6.29 ~ 2025.8.29
한도대출	이천콜드제일차	1,000,000	1,000,000	2022.2.10 ~ 2023.12.11
한도대출	이천콜드제일차	62,000,000	17,200	2022.2.11 ~ 2023.12.11
한도대출	골드랜드제이앤제이	1,000,000	1,000,000	2022.6.30 ~ 2026.7.1
한도대출	디에이치네트웍스	1,000,000	1,000,000	2022.7.14 ~ 2026.4.15
한도대출	디에이치네트웍스	10,000,000	6,056,098	2022.7.15 ~ 2026.4.15
한도대출	운서원	1,000,000	910,000	2022.7.19 ~ 2025.11.21
한도대출	운서원	23,000,000	23,000,000	2022.7.21 ~ 2025.11.21
한도대출	신광교테라제일차	1,000,000	1,000,000	2022.7.21 ~ 2027.9.22
한도대출	다올랩터제삼차	500,000	500,000	2022.7.11 ~ 2025.7.22
한도대출	다올랩터제삼차	25,500,000	1,800,000	2022.7.22 ~ 2025.7.22
한도대출	다올랩터제사차	500,000	500,000	2022.7.11 ~ 2025.7.22
한도대출	다올랩터제사차	10,000,000	6,056,098	2022.7.22 ~ 2025.7.22
한도대출	디케이지산개발	1,000,000	1,000,000	2022.7.21 ~ 2025.7.22
한도대출	디케이지산개발	10,000,000	4,500,000	2022.7.22 ~ 2025.7.22
한도대출	앤씨케이	1,000,000	1,000,000	2022.7.21 ~ 2025.10.22
한도대출	앤씨케이	19,000,000	11,300,000	2022.7.22 ~ 2025.10.22
한도대출	지윰21	1,000,000	1,000,000	2022.7.22 ~ 2027.4.26
한도대출	지윰21	95,000,000	75,990,000	2022.7.25 ~ 2027.4.25
한도대출	대장건설(최임묵)	1,000,000	1,000,000	2022.7.28 ~ 2026.3.30
한도대출	대장건설(최임묵)	22,800,000	8,400,000	2022.7.29 ~ 2026.3.29
한도대출	케이디로직	13,000,000	7,800,000	2022.8.10 ~ 2024.7.10
한도대출	디벨럽팩토리	1,000,000	1,000,000	2022.8.22 ~ 2025.6.24
한도대출	디벨럽팩토리	35,000,000	24,300,000	2022.8.24 ~ 2025.6.24
한도대출	나르샤인	1,000,000	1,000,000	2022.9.22 ~ 2025.2.21
한도대출	나르샤인	50,000,000	35,205,000	2022.9.23 ~ 2025.2.23
한도대출	라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호	17,550,000	17,550,000	2022.2.25 ~ 2026.2.25
한도대출	주식회사 랜드박스	45,000,000	36,480,000	2022.7.18 ~ 2025.3.18
한도대출	주식회사 기세	84,000,000	71,650,000	2022.7.22 ~ 2027.9.22
한도대출	진기명기개발	1,000,000	967,000	2022.10.7 ~ 2025.7.31
한도대출	진기명기개발	24,000,000	16,500,000	2022.10.21 ~ 2025.7.7
한도대출	페라즈에셋	1,000,000	1,000,000	2022.10.31 ~ 2027.10.15
한도대출	리드산업개발	1,000,000	1,000,000	2022.11.11 ~ 2027.9.15
한도대출	(주)테라앤파트너스	981,000	981,000	2022.4.29 ~ 2024.8.29
한도대출	주식회사 디에이치오토	500,000	330,273	2023.4.26 ~ 2024.4.25
한도대출	㈜아이카	300,000	231,992	2023.7.10 ~ 2024.7.9
한도대출	(주)아이원렌트카	300,000	193,540	2023.3.24 ~ 2024.3.23
한도대출	(주)제트카	2,000,000	2,000,000	2023.5.31 ~ 2024.5.30
한도대출	(주)도로오토모티브	10,000,000	4,079,462	2022.12.30 ~ 2023.12.29
한도대출	주식회사 밴컴퍼니	1,000,000	50,902	2022.12.29 ~ 2023.12.28
한도대출	주식회사 씨엔모터스	2,000,000	1,666,036	2023.9.7 ~ 2024.9.6
한도대출	(주)도도렌트카	200,000	200,000	2023.9.25 ~ 2024.9.24
한도대출	(주)도도렌트카	1,000,000	258,437	2022.5.23 ~ 2023.5.22
한도대출	㈜아마존카	1,000,000	615,681	2022.4.25 ~ 2023.4.24
한도대출	투투렌트카(유)	200,000	39,507	2023.6.9 ~ 2024.6.8
한도대출	주식회사 경일알씨	500,000	30,891	2022.7.4 ~ 2023.7.3
한도대출	지엠디태우개발	1,000,000	1,000,000	2022.11.25 ~ 2026.5.27
한도대출	루하갈락티코스	8,974,800	7,472,883	2023.1.16 ~ 2028.1.18
한도대출	베스트원골드	50,000,000	35,205,000	2022.9.7 ~ 2026.9.7
한도대출	베스트원골드	89,600,000	89,600,000	2023.9.7 ~ 2026.9.7
한도대출	복정토지개발	3,000,000	3,000,000	2023.3.30 ~ 2025.7.30
한도대출	해진에셋대부	8,000,000	7,000,000	2023.4.26 ~ 2024.4.17
한도대출	유동화매입프로그램제이차	50,000,000	50,000,000	2023.6.12 ~ 2024.2.29
한도대출	디씨알이	26,500,000	15,765,000	2023.6.28 ~ 2025.6.28
한도대출	디씨알이	1,000,000	1,000,000	2023.6.26 ~ 2025.6.30
한도대출	탕정도시개발	79,200,000	79,200,000	2023.6.30 ~ 2027.6.30
한도대출	애큐온캐피탈	230,000,000	210,000,000	2023.9.22 ~ 2026.9.28
한도대출	부산화명새마을금고	38,000,000	38,000,000	2023.8.4 ~ 2023.11.2
한도대출	KKR Asia Real Estate Partners SCSp	2,763,705	2,763,705	2021.2.9 ~ 2029.3.5
한도대출	울산알프스제일차	38,000,000	10,700,000	2022.3.8 ~ 2024.12.8
한도대출	울산알프스제일차	2,000,000	2,000,000	2023.9.8 ~ 2024.12.9
한도대출	울산알프스제이차	47,000,000	4,200,000	2022.3.8 ~ 2024.12.8
한도대출	울산알프스제이차	2,000,000	2,000,000	2023.9.8 ~ 2024.12.9
한도대출	에이치아이(주)	14,400,000	14,400,000	2023.7.6 ~ 2024.4.6
한도대출	케이제이사랑(주)	21,000,000	360,000	2021.9.17 ~ 2025.7.17
한도대출	케이제이사랑(주)	25,000,000	25,000,000	2023.7.17 ~ 2025.7.17
한도대출	마스턴제171호양주피에프브이	21,700,000	21,700,000	2023.8.25 ~ 2025.7.25
한도대출	은평복합개발	65,000,000	65,000,000	2023.6.15 ~ 2026.4.10
한도대출	링크시티피에프브이	48,000,000	48,000,000	2023.6.22 ~ 2028.1.24
한도대출	영랑공원개발	36,000,000	36,000,000	2023.6.23 ~ 2027.8.23
한도대출	우리미래산업개발	43,600,000	31,780,000	2023.7.21 ~ 2026.4.21
한도대출	하랑엠앤디	7,000,000	7,000,000	2023.7.14 ~ 2027.7.14
한도대출	진호개발	25,500,000	25,500,000	2023.9.22 ~ 2027.9.22
한도대출	마스턴제116호강남프리미어프로젝트금융투자	19,600,000	19,600,000	2023.9.27 ~ 2024.9.27
한도대출	센트럴렌트카㈜	1,000,000	229,869	2022.8.29 ~ 2023.8.28
한도대출	주식회사 굿초이스	200,000	71,306	2023.9.26 ~ 2024.9.25
한도대출	(주)삼성렌트카	300,000	221,260	2022.9.16 ~ 2023.9.15
한도대출	마이오토링크 주식회사	1,000,000	747,161	2022.9.8 ~ 2023.9.7
한도대출	퍼시픽렌터카㈜	300,000	86,325	2022.9.5 ~ 2023.9.4
한도대출	주식회사 중부렌트카	6,000,000	950,405	2022.10.18 ~ 2023.10.17
한도대출	(주)지엠물류	200,000	92,155	2022.10.28 ~ 2023.10.27
한도대출	위본모터스(주)	200,000	114,113	2022.9.26 ~ 2023.9.25
한도대출	합자회사 뉴경성렌트카	300,000	243,343	2022.11.22 ~ 2023.11.21
한도대출	(주)천지렌트카	500,000	412,091	2023.1.30 ~ 2024.1.29
한도대출	㈜지에이치엔터프라이즈	3,000,000	375,999	2023.2.27 ~ 2024.2.26
한도대출	(주)금강렌트카	500,000	285,650	2023.2.3 ~ 2024.2.2
한도대출	에쓰렌트카 주식회사	1,000,000	570,497	2023.3.20 ~ 2024.3.19
한도대출	마이오토(주)	500,000	73,042	2023.4.19 ~ 2024.4.18
한도대출	아이엠에스원 주식회사	4,000,000	1,300,441	2023.4.13 ~ 2024.4.12
한도대출	(주)하이엠카	1,000,000	467,789	2023.5.2 ~ 2024.5.1
한도대출	㈜이안카	1,000,000	692,300	2023.6.20 ~ 2024.6.19
한도대출	빌림㈜	500,000	137,076	2023.7.10 ~ 2024.7.9
한도대출	㈜하모니렌트카	200,000	147,652	2023.6.14 ~ 2024.6.13
한도대출	㈜세이브카	300,000	173,117	2023.7.14 ~ 2024.7.13
한도대출	㈜퍼스트렌트카	1,000,000	303,116	2023.8.17 ~ 2024.8.16
한도대출	(주)카즈	1,000,000	149,693	2023.9.4 ~ 2024.9.3
한도대출	엠큐김해 주식회사	23,000,000	6,382,500	2022.1.19 ~ 2024.6.19
한도대출	주식회사한영디앤에스	26,500,000	15,765,000	2023.5.11 ~ 2025.10.11
한도대출	티아이부산피에프브이 주식회사	35,000,000	16,100,000	2023.9.20 ~ 2028.9.20
한도대출 합계		4,373,775,323	2,273,664,055
대출확약	에스엘티빌리브제이차	12,820,000	12,820,000	2019.4.25 ~ 2023.11.27
대출확약	우리은행	17,500,000	17,500,000	2020.8.31 ~ 2024.9.4
대출확약	사천아이씨도시개발	39,000,000	39,000,000	2021.2.5 ~ 2024.2.8
대출확약	사천아이씨도시개발	20,000,000	4,000,000	2021.2.9 ~ 2024.2.9
대출확약	더파트너스	5,441,639	5,441,639	2021.6.16 ~ 2024.8.28
대출확약	더시티	12,997,805	12,997,805	2021.6.16 ~ 2024.8.28
대출확약	알파도시에이치앤지	17,825,000	17,825,000	2021.7.13 ~ 2026.5.15
대출확약	비칠이이	130,000,000	130,000,000	2022.11.11 ~ 2025.11.17
대출확약 합계		255,584,444	239,584,444
약정사항 총계		4,877,789,575	2,761,678,307

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>
해당사항 없음

라. 그 밖의 우발채무 등

[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]
지배회사 메리츠금융지주의 별도 및 연결 기준의 기타 우발부채 등에 관한 사항은 본공시서류 재무제표 주석 및 연결재무제표 주석의 기재내용을 참고하여 주시기 바라며 주요종속회사에 관한 사항은 다음과 같습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

<손해보험업 부문_메리츠화재>

메리츠화재의 제103기 3분기 연결검토보고서의 주석 '14.약정사항 및 우발사항'을 참조하시기 바랍니다.

<금융투자업 부문_메리츠증권>

- 당좌차월약정 등

(단위: 천원, 미국달러, 유로)

약정종류	거래처	약정한도금액	만기일
일중차월	우리은행	50,000,000	2024.08.30
	하나은행	10,000,000	2023.10.28
	신한은행	20,000,000	2024.09.05
	국민은행	5,000,000	2023.11.17
당좌차월	대구은행	5,000,000	2024.07.01
한도대출	우리은행	30,000,000	2024.08.30
	농협은행	50,000,000	2024.03.04
	대구은행	20,000,000	2023.12.18
	수협은행	20,000,000	2024.07.21
권면보증	메리츠금융지주	1,000,000,000	-
이행지급보증	서울보증보험	6,311,198	건별 약정
한도약정	중국광대은행	20,000,000	2024.02.16
	중국은행	40,000,000	2023.12.01
	우리은행	30,000,000	2024.05.04
	산업은행	100,000,000	2024.08.07
	신한은행	20,000,000	2024.08.12
	농협은행	20,000,000	2024.02.22
	대구은행	20,000,000	2024.05.24
한도약정(단기사채)	다올투자증권	120,000,000	2025.04.10
할인어음(자체)	한국증권금융	200,000,000	2024.10.31
할인어음(청약증거금재원)	한국증권금융	청약금액 내	2024.10.31
기관운영자금(자체)	한국증권금융	200,000,000	2024.03.02
기관운영자금(신탁)	한국증권금융	신탁자금범위 내	2024.03.02
유통금융융자	한국증권금융	400,000,000	2024.07.01
담보금융지원	한국증권금융	700,000,000	2024.04.30
일중거래자금	한국증권금융	200,000,000	2024.03.03
채권딜러금융	한국증권금융	350,000,000	2024.03.31
FX Swap 커미티드 계약	JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch	USD 50,000,000	2023.12.22
	JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch	USD 50,000,000	2024.09.06
	BNP Paribas	EUR 100,000,000	2023.12.26

※ 그 밖의 약정내역 등은 III. 재무에 관한 사항 내 3. 연결재무제표 주석 중 "32-3. 약정내역" 을 참조하시기 바랍니다.

<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>
해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

- 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

【 대표이사 등의 확인 】

분 기 보 고 서

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 정관에 관한 사항

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2. 영업의 현황

3. 파생상품거래 현황

4. 영업설비

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

5. 재무제표 주석

6. 배당에 관한 사항

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

8. 기타 재무에 관한 사항

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주총회 등에 관한 사항

VII. 주주에 관한 사항

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

2. 우발부채 등에 관한 사항

3. 제재 등과 관련된 사항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계