분 기 보 고 서

                                   (제 24 기)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의확인서명 - 20231114_23년3분기

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
- 당사의 명칭은 "주식회사 삼영에스앤씨"라고 하고, 영문으로 "SAMYOUNG S&C CO., LTD."라고 표기합니다.

다. 설립일자
- 당사는 2000년 6월 12일에 설립되었으며, 2021년 5월 21일에 기업공개를 실시하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

마. 중소기업 등 해당 여부

바. 주요 사업의 내용
- ㈜삼영S&C는 그린뉴딜의 근간인 환경, 에너지 효율, 건강과 관련된 온도, 습도, 미세먼지, 가스 등 센서와 그 응용제품을 생산하는 회사로서, 기초 소자를 만드는 소재 합성, 자체 MEMS 반도체 공정에서부터 SIP (System In Package) 형태의 칩형 온습도센서 HumiChip®의 양산과 대량 Calibration, 이를 이용한 트랜스미터 완제품에 이르는 일괄 공정을 수행 할 수 있는 핵심 인력과 원천기술, 양산 능력을 보유하고 있는 환경센서 개발, 제조 전문업체입니다. 또한 당사는 이러한 환경 센서 들을 정밀하게 Test하고 검ㆍ교정 할 수 있는 국제 수준의 측정 기술과 설비도 함께 갖추고 있으며 신규사업으로, 당사가 개발, 생산하는 센서등을 이용하여 보급형, 정밀 공기질 측정기등을 판매하는 디바이스 사업에 현재 역량을 집중하고 있습니다. 사업 관련하여 기타 자세한 사항은 동 보고서의 「II. 사업의 내용」을 참고하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항
- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
- 당사는 공시대상기간동안 변경이력이 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
- 당사의 공시대상기간동안 변경 이력은 다음과 같습니다.

다. 최대주주의 변동
- 최근 5사업연도 이내에 최대 주주 변동은 없습니다.
- 최대주주의 보유 현황 (2023년 9월 30일 기준)

라. 상호의 변경
- 회사의 명칭은 "주식회사 삼영에스앤씨"라고 하고, 영문으로 "SAMYOUNG S&C CO., LTD."라고 표기합니다.
- 당사는 공시대상기간동안 변경이력이 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용
- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 자본금 변동사항

< 자본금 변동추이 >

4. 주식의 총수 등

< 주식의 총수 현황 >

가. 자기주식 취득 및 처분 현황
- 당사는 공시서류 작성기준일이 속하는 사업연도 중 자기주식 취득 및 처분 사실이 없습니다.

나. 종류주식 발행현황

- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일
- 당사의 최근 정관 개정일은 2023년 3월 17일 입니다.

나. 정관 변경 이력

다. 사업목적 현황

라. 사업목적 변경
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 사업목적의 추가
당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

㈜삼영S&C는 그린뉴딜의 근간인 환경, 에너지 효율, 건강과 관련된 온도, 습도, 미세먼지, 가스 등 센서와 그 응용제품을 생산하는 회사로서, 기초 소자를 만드는 소재 합성, 자체 MEMS 반도체 공정에서부터 SIP (System In Package) 형태의 칩형 온습도센서 HumiChip®의 양산과 대량 Calibration, 이를 이용한 트랜스미터 완제품에 이르는 일괄 공정을 수행 할 수 있는 핵심 인력과 원천기술, 양산 능력을 보유하고 있는 환경센서 개발, 제조 전문업체입니다.

또한 당사는 이러한 환경 센서 들을 정밀하게 Test하고 검ㆍ교정 할 수 있는 국제 수준의 측정 기술과 설비도 함께 갖추고 있으며 신규사업으로, 당사가 개발, 생산하는 센서등을 이용하여 보급형, 정밀 공기질 측정기등을 판매하는 디바이스 사업에 현재 역량을 집중하고 있습니다.

당 분기말 기준 매출액은 8,627백만원으로 전년 동기간 대비 18.6% 감소 하였으며,
영업손실은 2,292백만원으로 전년 동기간 대비 258.1% 증가 하였습니다.

본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "Ⅱ. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으니 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품의 기능, 용도 특징

1) 습도센서

습도는 공기중 존재하는 수증기의 양으로 상대습도와 절대습도로 구분됩니다. 이중 상대습도는 습도의 표시방법 중에서 가장 널리 사용되는 단위로 기상 예보의 자료뿐 아니라 산업, 연구, 의료, 농작물 등 많은 부분에서 활용되고 있습니다.

습도센서는 습도 변화에 따라 아날로그 신호 (용량, 저항)을 출력하는 상대습도센서와, 상대습도소자와 집적회로(IC)를 패키징하여 온도와 상대습도를 디지털 신호로 출력하는 (칩형)온습도센서로 분류되는데. 상대습도센서는 습도 측정시 별도의 온도센서를 통해 온도 보상을 해야 하며, 칩형 온습도센서는 IC의 내장된 온도센서를 활용하여 온도 보상된 습도값을 직접 출력하게 됩니다.

당사는 습도센서 전문 업체로 두 제품을 모두 양산하고 있으며, 지속적인 연구 개발을 통해 고객들에게 다양한 측정 솔루션을 제공하고 있습니다.

가) 상대습도센서

상대습도센서는 센서의 출력 신호 및 방식에 따라 전기 저항식 습도센서와 정전 용량식 습도센서 그리고 결로 예지센서로 구분됩니다.

전기 저항식 상대습도센서는 수분의 양에 따라 전기저항 특성이 변하는 원리를 적용한 제품으로 고습 특성이 안정하며, 제조가 용이하고 가격 경쟁력이 우수합니다. 최근 칩형 습도센서와 정전 용량식 상대습도센서의 가격 인하로 예전보다 수량이 줄어들었으나 가습기, 냉장고 등의 가전과weather station 시장에서는 여전히 선호도가 높은 제품입니다.

<전기 저항식 습도센서 센서 구성도와 대표 제품>

전기 저항식 습도센서는 일반적으로 사용온도 범위가 좁고 (0~60℃) 수침 특성이 취약하고, 가격이 저렴해 저정밀 저신뢰성 센서로 인식되고 있으나, 당사 전기 저항식 습도센서는 자체 기술을 통해 직접 합성한 감습재를 적용하여 타사 제품에 비해 넓은 사용 온도 범위(-20~85℃)에서 사용 가능하고, 수침 특성에서 경쟁사 제품보다 우수한 특성을 보입니다. 이러한 신뢰성 검증을 통해 냉장고 에어컨 같은 특수 가전이나 산업용에도 적용된 최초의 센서입니다.

정전 용량식 습도센서는 수분의 양에 따른 정전 용량 특성의 변화 원리를 적용한 제품으로 칩형 온습도센서(HumiChip®)의 기반이 되는 당사의 대표적인 상대 습도센서입니다. 전세계적으로 정전 용량식 습도센서를 제조 판매하는 업체는 극히 제한적인 상황입니다. 엔지니어링 폴리머 소재와 반도체 공정을 통해 센서의 사용 온도 범위가 넓고 신뢰성이 강한 특성이 있는 특성이 있는 제품입니다.

<정전 용량식 상대습도 센서의 구성도와 당사 제품>

본 센서는 습도 변화에 따른 선형성(linearity)이 좋아 고객이 직접 calibration을 쉽게 진행 할 수 있으며, 재 교정(Re-calibration)이 가능해 계측기, transmitter 등 산업용 측정에 적용되고 있습니다. 당사는 정전 용량식 상대습도센서의 원자재인 폴리머의 합성 기술과 공정 기술을 기반으로 센서 성능을 최적화 하기 위한 공정 기술을 보유하고 있어, 경쟁 제품에 비해 응답 특성과 히스테리시스 특성이 우수하다는 장점이 있습니다.

결로 예지 센서는 습도 변화에 따른 저항 특성 변화를 이용한다는 점에서는 전기 저항식 상대습도센서와 유사하나 본 센서는 특정 고습 구간에서 저항의 변화가 급격하게 나타나면서 결로 발생 여부를 사전에 예방할 수 있도록 설계된 센서입니다. 이에 본 센서는 습도 모니터링이 아닌 결로 방지를 위한 시스템ON/OFF 센서로 사용됩니다.

<결로 예지 센서의 구성도와 당사 제품>

나) 칩형온습도센서

정밀한 상대습도의 측정은 정밀한 온도 측정이 동반되어야 합니다. 당사 칩형 온습도센서인 HumiChip®은 정전 용량형 습도센서 소자와 ROIC(Read-out Integrated circuit)를 패키징하여 제작한 디지털 온습도센서로서 당사는 HumiChip®을 이용하여 미국 Ford 자동차 공조 장치 제어용 센서를 양산하고 있으며, 산업, 의학, 가전등 여러 분야에서 적용범위를 확장해 가고 있습니다.

HumiChip®은 당사가 가지고 있는 상대습도 센서의 제조 기술이 모두 집대성된 제품이라고 할 수 있는데, HumiChip®에 적용되는 습도센서 소자는 정전 용량식 상대습도센서 소자로 상용ROIC와 전문 패키징 업체를 통해 칩형 센서로 제작되며, 이후 자체 개발한 자동화 인라인 설비를 통해 calibration되어 양산과정을 거치게 됩니다.

형상 및 주요제원	구성 기술	기술설명
. ㆍ 크기: 4×6×1㎜ ㆍ 정확도: ±1,2,3%RH ㆍ 전원: +3.3~+5Vdc ㆍ 동작온도: 40~+125℃ ㆍ 출력: 디지털(I2C),            아날로그(PDM) ㆍ AEC-Q100 grade1	습도센서	폴리이미드 계열의 고분자 감습재를 합성하고, 이를 반도체 공정을 이용하여 박막으로 제작하여 정전 용량식 (capacitive type) 습도센서 소자 적용 ㆍ 감습재 합성 및 박막 공정 설계 : 자체 보유 ㆍ 박막 공정 실행
	ROIC	감습막에서 발생하는 정전용량 신호의 변화를 정밀하게 측정하여 디지털 값으로 변환해 주며, 센서 오프셋, 감도 및 온도 드리프트에 대한 디지털 보정을 위해 보정 계수 및 보정 알고리즘을 저장하고 실행할 수 있도록 비휘발성 메모리 및 신호처리 프로세스가 내장된 집적회로 ㆍ 보정 계수 및 알고리즘 설계 : 자체 보유
	패키징	감습막과 ROIC를 PCB 위에 고정하고 와이어 본딩 (wire bonding)으로 상호 연결한 후, 오픈 윈도우 타입의 칩 케이스를 덮어 반도체 칩화 하는 공정기술 ㆍ 유동/열해석 시뮬레이션 및 구조 설계 : 자체 보유
	센서교정기술	ㆍ 양산형 고정밀 calibration 설비 개발 및 운용 기술 ㆍ Customized calibration 레시피 및 플로우 설계 : 자체 보유 ㆍ In-line 교정 환경 제어기술
(용어설명) ㆍ RH(Relative Humidity) : 상대 습도 ㆍ ROIC(Read-Out Integrated Circuit): 판독 집적회로는 검출소자에서 발생하는 미소 아날로그 신호를 신호처리에 적합하도록 증폭 및 변환해주는 회로소자 ㆍ PCB(Printed Circuit Board): 인쇄회로기판

제품의 특징은 아래와 같습니다.

▶  넓은 범위에서의 정밀한 온습도 측정

당사의 초창기 모델인 전기 저항형 상대습도센서는 고습 구간에서는 높은 정밀도를 보이나, 극 저습 구간등에서는 특성 및 회로 구현에 어려움을 겪었으나. 이러한 부분들을 개선하기 위해 당사는 정전 용량식 상대습도센서를 개발하였고, 측정 기술 연구를 통해 센서 특성에 대한 정확한 분석으로 calibration된 chip형 온습도센서까지 개발하였습니다.

당사의 Chip형 온습도센서의 사용 온도 범위는 -40~125℃로 대부분의 타사 온습도센서 사용 범위와 동일하나, 타사 제품대비 2배 이상의 정밀도(max accuracy <±0.5℃)를 시현하는 데 이러한 정확한 온도 구현은 정확한 습도 측정의 기반이 됩니다

또한 당사의 HumiChip®은 자체 기술의 소재 소자 제조 기술을 기반으로customized calibration 기술을 통해 경쟁업체 제품보다 우수한 성능의 제품을 양산하고 있습니다. 글로벌 센서 업체 역시 고성능 센서에 대한 제품을 출시하고 있으나, 제품 선별을 통해 동일 제품을 선별하여 판매하는 방식으로 고정밀calibration 기술을 통해 고성능을 달성하는 당사의 제품과는 차이가 있습니다. 습도 사양의 범위를 비교하면, HumiChip®이 보다 광범위한 온도 및 습도범위에서 높은 정밀도를 시현하고 있습니다.

삼영 S&C HumiChip®	경쟁사
.	.
ㆍ측정 범위가 넓고, 정확도가 더 높음 ㆍ영하 온도 구간에서의 습도 측정 보증 ㆍ습도 측정 유효 범위 : -40℃ ~ +80℃ ㆍAccuracy : ±1.5% RH	ㆍ측점 범위가 좁고, 정확도 떨어짐 ㆍ영하 온도 구간에서의 습도 보증 없음 ㆍ습도 측정 유효 범위 : 0℃ ~ +80℃ ㆍAccuracy : ±3.0% RH

특히 영하온도에서의 습도 측정 검증을 위해 국내 유일의 영하온도에서의 습도 측정 장비를 보유하고 있는 한국표준과학기술원(KRISS)의 도움으로 HumiChip®의 영하에서의 습도 측정 성늠 검증을 수행해 본 결과, 아래 도표에서 확인되듯이 영하 환경에서의 당사 칩형 온습도센서(HumiChip®)의 온도accuracy는±0.3℃ 이내, 습도accuracy는 -40℃에서±4%RH 이내, -20℃이상0℃내에서±2%RH 이내의 우수한 결과를 보여줍니다. 이를 통해 영하 온도에서의 습도accuracy를 보증할 수 있게 된 바, 영하 온도에서의 습도 측정은 극소량의 수분에 대한 소재의 반응과 소자의 내구성 그리고 당사의calibration 정밀도를 보여주는 결과물이라 할 수 있습니다.

< 당사 칩형 온습도센서(HumiChip®)의 영하에서의 습도 측정 결과 >

▶  빠른 반응성

과거 당사의 상대습도센서는 초기 코팅용 상용폴리머를 적용하여 센서를 제작하였으나, 선형성과 응답성이 느려 성능이 낮은 편이었습니다. 이에 당사는 습도센서의 특성을 구현할 수 있는 단량체를 찾아 직접 합성을 진행하였으며, 많은 연구를 통해 경쟁사와 비교 우위의 고정밀 및 빠른 응답성의 센서를 제작할 수 있게 되었습니다. 당사 제품의 응답성은5 sec. (τ63)이내로 세계 최고 수준이며, 히스테리시스 특성 역시1%RH 이내로 경쟁업체 제품과의 비교 측정에서도 높은 비교 우위를 보여줍니다.

< 경쟁업체와의 히스테리시스 특성 비교 >

▶  Custom Calibration & solution

정밀 측정의 필요성은 어느 특정 환경에서 소재를 통해 나타나는 현상에 대한 정보를 센서가 어떻게 읽어 내는지에 대한 정확한 분석이 필요하기 때문입니다. 센서의 정확도는 정확한 정보의 분석에서 기인하는 바, 정확한 calibration point를 선정하는 중요한 요소가 됩니다.

HumiChip®은 정전 용량형 습도센서의 정확한 측정을 통한 셀의 특성을 분석하여 최적의 calibration point를 선정한 후 양산 적용 가능한 2~4개의 온도 및 습도 조건에서 calibration을 진행하게 되며 calibration후 결과는 측정을 통해 확인됩니다. 이러한 당사의 calibration 방식은 양산에도 동일하게 적용되는데 경쟁업체의 양산 방식과 차별화된 기술이자 당사 기술의 우수성을 보여주는 중요 요소라고 할 수 있습니다.

온습도 측정은 일반적으로 환경(특히 풍속), 디바이스 또는 하우징 구조 등에 따라 동일 환경에서도 측정 결과가 다르게 나타날 수 있습니다. 특히 풍속은 습도 측정 결과를1%RH 이상 변하게 할 수 있는 요인으로 일반적으로 낮은 가격에 대량 공급되는 범용 칩형 온습도센서 제조업체는 고객의 특별한 특성 요구에 대해 개별 대응이 어려우나 당사 제품은 당사의 양산 누적 측정 및 분석 결과를 토대로calibration값을 조정하는customized calibration을 수행하는 것이 가능합니다.

< Customized calibration을 통한 고객 정밀도 대응 >

또한 고객은 온습도센서의 사용 환경에 따라 특정 구간에서의 정밀도를 요구하는 경우가 있습니다. 예컨대, 냉장고나 자동차 ADS의 경우 결로에 대한 문제로 습도 센서를 사용하므로 고습 구간에서 높은 습도 정확도를 요구하게 됩니다. 반면, 반도체 공정에서는 10%RH 이하의 낮은 구간에서 높은 정밀도를 요구하게 됩니다. 글로벌 센서 업체들의 경우 기존의 양산라인에서는 calibration 값의 조정 없이 선별로만 대응하기 때문에 박리다매(薄利多賣)의 저가 제품을 대량 공급하게 되나, 당사의 경우 고객이 요구하는 구간에 대한 검증을 통해 customized calibration을 진행할 수 있기 때문에 특수 분야에서 요구되는 다품종 소량생산이 가능한 고사양 고가의 센서의 공금이 가능하게 됩니다.

▶  높은 신뢰성

정전 용량식 습도센서의 고분자막 기술을 기반으로 HumiChip®은 다양한 형태로 신뢰성 검증을 수행하였습니다. 예컨대, 자동차 시장에 진입하기 위해서는 자동차 업계에서 요구하는 규격의 신뢰성 시험을 진행해야 하는데, 당사 HumiChip®의 경우 자동차 부품의 신뢰성 규격인AEC-Q100 (자동차 부품중 집적회로가 적용된 반도체 부품에 대한 공정 및 수명 시험 규격) grade 1 (-40~125℃ 사용)에 대한 공인기관(QRT) 신뢰성 시험을 통과한 바 있습니다.

< AEC-Q100 Grade 1 (-40~125℃) test report >

일반적인 전자부품 및 센서의 수명은 가속 수명 시험방식을 적용합니다. 전자 부품 및 센서의 가속화 조건은 온도 방치이며 방치 온도 조건 및 방치 시간에 따라 가속 계수가 높아지게 됩니다. 공인 기관에서의 가속 수명 시험 진행을 위해 당사는 전자부품연구원(KETI)에서 자동차 수명 시험 규격RS-KORAS-KATECH-033(2018)및RS-KORAS-KTL-098(2017)을 기반으로 시험을 진행한 결과, 110℃에서1400시간 및65℃ 85%RH 812시간 시험 조건을 통과함으로서 초기 목표인B5 수명10년이 넘는 결과를 얻었습니다. B10 수명은 제품의10%가 고장이 나는 시간으로 일반 전자부품이나 센서의 수명기준으로 표시하는MTBF/MTTF보다 높은 기준입니다.

< 수명 시험 결과 보고서 (전자부품연구원) >

AEC-Q100에서 진행하지 않은 특수 환경에서의 신뢰성 시험 역시 전자부품연구원에서 수행하였습니다. 산업용에 적용되기 위해서는 시장에서 요구하는 다양한 환경에 대한 검증을 필요로 하는데, 사양 검증을 위한 온도 방치, 온습도 방치, 온도 사이클, 열충격 등의 환경 방치 시험과 더불어 NOx, SOx등의 가스 환경에서의 시험, 염수 분무, 방진, 방수 등의 내화학성 또는 내환경성 신뢰성 시험등을 다양하게 요구하게 됩니다. 환경 방치는 당사 제품의 사양 기준에 맞는 온도 및 온습도 조건에서 수행하였고 모든 테스트에서 시험 후에도 사양서 규격내 특성을 보임을 확인할 수 있었습니다.

2) 미세먼지센서

먼지란 공기 중에 떠다니거나 흩날려 내려오는 입자상 물질을 말하는데, 석탄, 석유 등의 화석연료를 태울 때나 공장, 자동차 등의 배출가스에서 많이 발생하게 됩니다. 특히 입자의 크기가 10㎛ 이하의 먼지들을 미세먼지, 2.5㎛ 이하를 초미세먼지라고 합니다. 총칭하여 미세먼지라고 부르며, 이들은 눈에 보이지 않을 만큼 매우 작기 때문에 대기 중에 머물러 있다가 호흡기를 거쳐 폐 등에 침투하거나 혈관을 따라 체내로 이동하여 흡수되기 쉬우며, 그 구성성분에 따라 인체에 해로운 영향을 끼칠 수 있습니다.

미세먼지센서는 공기 중 미세먼지의 존재를 광학적인 방법으로 감시하는 센서로서, 먼지의 크기 및 개수 또는 광량의 측정 정도에 따라 질량 농도(Particle Matter, PM)로 환산하여 출력하는 장치를 말합니다. 광학식 먼지센서의 경우 가장 큰 장점 중에 하나가 공기 중 먼지의 농도변화를 거의 실시간으로 보여줄 수 있다는 것입니다. 이런 장점 때문에 공기청정기, 에어컨, IoT 공기질 모니터링 기기 등 공기관련 생활가전제품에 널리 사용되는 센서입니다. 공기질에 대한 고객 관심의 증가에 따라 실내공기질 뿐만 아니라 다중이용시설 및 자동차 등으로 적용범위가 확장되고 있습니다. 또한, 최근 COVID-19 유행으로 인해 공기 중 부유 생물입자 감시에 대한 필요성이 증폭되면서 친환경 관련기술로서 관심이 커지고 있습니다.

미세먼지센서에서 요구되는 핵심 기술은 다음과 같습니다.

< 미세먼지센서 핵심 기술 >

ㆍ 광학챔버 설계기술

ㆍ 미세신호 처리기술

ㆍ 센서 교정기술

ㆍ 신뢰성기술

당사 미세먼지센서 기술의 가장 큰 특징은 센서의 교정을 위해서 임의 크기의 챔버 내에 미세입자(ex. 담배연기, 표준입자, 등)를 투입하여 기준 계측기와 농도를 비교하는 방식이 아닌 광학적인 특성을 이용하여 교정 및 검사를 수행하는 것입니다. 이를 통해 실제 먼지를 투입이 없이 빠른 시간 내에 센서의 교정이 가능합니다.

나) 제품의 특징

① 0.3㎛ 입자 측정 가능한 LED기반 광학설계

당사 미세먼지센서는 적외선 광원과 먼지의 충돌에 의한 산란광의 집광 범위를 제어하는 구조로 신호대 잡음비를 개선하였습니다. 그 결과, 0.3㎛ 크기 입자 측정이 가능하게 되었으며, 더 정확한 PM2.5 환산질량 정보를 제공함으로써 경쟁력을 가질 수 있었습니다.

< 산란광 집광 범위 제어 설계가 적용된 미세먼지센서 >

다음 그림은 당사 미세먼지센서를 이용하여 표준입자(0.3㎛, 폴리스티렌라텍스)를 측정하고 이를 기준계측기(Grimm 11-A)와 비교한 자체 실험 결과입니다. 타사의 경우, 측정 가능한 크기가0.5㎛에서0.8㎛ 수준이기 때문에 최종 어플리케이션(예, 공기청정기 등) 레벨에서 센서 출력 값에 대한 보정 알고리즘 등을 개발해야 합니다. 이에 비해 당사 제품의 경우에는 더 작은 입자까지 측정이 가능하기 때문에 센서 레벨에서 최종 환산 질량값을 제공할 수 있어 어플리케이션 간의 호환성에 있어서도 경쟁력이 있습니다.

< 미세먼지센서의 0.3㎛ 표준입자 측정 성능 >

또한, 외부 공인시험기관(전자부품연구원, KETI)을 통해 공인 시험방법, “공기청정기용 미세먼지센서 성능시험, SPS-KACA0027-XXXX” 한국공청협회 단체표준에 따라 당사 미세먼지센서를 시험하였고, 그 결과는 하단 도표에서 확인할 수 있습니다

< 한국공청협회 단체표준 시험법에 따른 성능확인 결과 >

② 사용자 요구에 따른 출력방식 지원 가능

당사 미세먼지센서는 고객 어플리케이션에 따라서 센서 출력을 PWM 혹은 UART 방식으로 펌웨어 수준에서 선택할 수 있도록 개발되었습니다. 이는 앞서 말씀드린 바, 타사 대비 작은 입자 측정이 가능하기 때문에 어플리케이션 레벨에서 출력값의 보정 알고리즘 없이 센서에서 직접 환산질량농도를 계산하여 신뢰성 있는 결과값을 출력할 수 있기 때문입니다. 이런 특성은 결과적으로 어플리케이션에 대한 호환성을 향상시켜 주기 때문에 제품 경쟁력을 향상시켜 줍니다.

③ 자동차 요구 수준의 신뢰성 확보

당사는 한국자동차연구원(KATECH)과 함께 공동연구를 통해 내환경, 내구 수명 평가 등14가지 항목의 신뢰성 평가를 완료하여, 결론적으로 자동차 제조업체에서 요구하는15년 또는30만km 보증 수준에 부합하는 신뢰성을 확보한 바 있습니다. 이는 최근 괄목한 성장을 보이고 있는 에어가전 렌탈 시장에서 꼭 필요한 특성입니다. 3~5년 이상의 렌탈 기간 동안 신뢰성, 내구성을 갖춘 제품이라야 경쟁 우위를 가질 수 있습니다. 다음 그림은 당사 미세먼지센서 신뢰성 평가 결과입니다.

.

나. 주요제품의 서비스등에 관한 사항

1) 주요제품 등의 현황

2) 주요 제품 등의 가격 변동추이

당사의 제품 판매 가격은 제품의 특성상 주문 수량에 따라 가격이 변경될 뿐 아니라, 국내외 시장 및 고객의 특성(소비자, 대리점, 일반 판매점)에 따라 판매가격이 다르게 운영하고 있습니다. 그리고 고객의 요청에 따라 다양하게 맞춤 생산이 되는 특성이 있기 때문에 제품의 가격은 다르게 책정 됩니다. 특히, 제품의 가격은 영업 전략과 관계되기 때문에, 정확한 제품의 가격 노출은 어렵습니다.

가) 칩형 온습도센서

당사의 칩형 온습도 센서는 2세대 제품이 본격적으로 판매되기 시작 하면서 산업용 고정밀 고신뢰 디바이스 시장에서 판매가 점차 늘어가고 있습니다. 고객의 Application에 맞춤형으로 고정밀 교정 생산 공정을 거친 제품으로 일반적인 칩형 제품 보다 추가적인 부가가치를 창출하고 있습니다. 이렇게 고객 맞춤형 생산된 휴미칩은 고부가가치 제품으로 경쟁사 들이 쉽게 대체하지 못하는 관계로 장기간 고가로 판매 되고 있으며, 아울러 고객 측 Application 노하우를 축적하게 되어 기술적으로 기술 경쟁력을 유지 해 갈 수 있습니다.

당사의 칩형 온습도센서는 Sensirion, 상대습도센서는 IST 같은 센서 전문업체와 함께 최고 수준의 성능을 자랑합니다. 단 E+E나 Vaisala는 Radiosonde 같은 특수 목적의 센서를 판매하는데 이는 센서의 재질과 구조가 다르며, IC (집적회로) 를 적용하지 않는 아날로그 센서임에도 가격이 30배 이상 높습니다. 당사는 20년 이상 소자와 소재의 지속적인 연구, 교정 및 양산기술을 축적해 온 바, 이러힌 내제된 기술력을 바탕으로 고부가 고정밀 센서시장에서의 경쟁력을 확보해 오고 있습니다.

나) 미세먼지센서 (복합센서)

미세먼지센서는 PM10센서의 수요가 PM2.5로 급격히 이전되며 기존의 시장점유율이 높던 일본의 신에이, 샤프와 당사 간 가격 경쟁이 심화되었으며, 이미 저가로 판매하던 중국의 PM10 센서의 가격 수준으로 하락 하였습니다. 이에 당사는 고정밀 PM2.5에 가스센서를 적용한 복합센서를 시장에 출시하여 국내 산업용 에어컨, 공청기 들에 적용되며 경쟁력을 유지하고 있습니다.

다) 상대습도센서

저항형 센서는일반 소비자가전 시장에 판매하던 범용은 중국 저가센서의 공세로 수량은 많이 감소되고 있으나 오랜기간 당사 센서로 품질을 유지하는 중고가 웨더스테이션 제품 매출에 집중, 가격은 비교적 잘 유지하고 있고, 에어컨 냉장고 등 가전과, LG 오브제 등 프리미엄 가전용 판매 관련 경쟁사는 일본의 신에이 등 이며 상대적으로 높은 가격을 유지하며 물량도 지속적으로 증가하고 있습니다.

용량형센서의 경우 미국 Mamac System, Honeywell ODM 등의 물량이 17년째 꾸준히 일정한 가격에 판매되고 있으며 최근 일부 신규 고객사로 소량 증가하고 있습니다.

3) 주요 제품 등 관련 각종 산업표준

당사의 주력 제품인 칩형온습도센서 HumiChip®은 자동차 규격의 신뢰성 성능 테스트인 AEC-Q 100의 1등급 (1st Grade)을 통과한 제품으로 자동차, 산업용 등에 흔히 요구되는 장기간의 사전 테스트를 면제받고 판매 할 수 있습니다.

또한 당사는 ISO, IATF 등과 같은 산업표준을 취득함으로써 기업 및 판매센서 자체에 대한 대내외적 신뢰도를 향상시키는데 주력하고 있고, 국가공인인증 KOLAS자격 취득을 추진하여 전문적인 측정 서비스 사업을 위한 계획을 진행 중에 있습니다.

4) 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등

당사는 최근 3년내 주요 판매 센서에 대한 소비자 불만 및 소송이 없습니다.

사용자의 제조공정에서 발생한 온습도센서의 측정 값 틀어짐 현상 등에 대한 기술문의가 있으나 이는 당사의 전문 측정장치와 설비를 사용한 교정을 통해 구매자의 안정적인 사용을 유도하고 있으며, 최적의 온습도센서 사용을 위한 품질적 현장 코칭을 통해 구매자의 구매 충성도를 제고하는데 노력하고 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료에 관한 사항

1) 주요제품의 매입 현황

2) 원재료 가격변동 추이

당사 센서 제품의 주요 원재료인 IC, MCU의 가격은 전년대비 약 4.2% 상승하였습니다.

3) 원재료 공급의 안정성

당사 센서 제조에 사용되는 원재료 등은 사업의 특성상 매입처에서 주문생산 방식 및 제품 단가를 고려한 매입으로 확보하고 있습니다. 시장의 가격 변동 상황 등을 고려하여 거래 당사자와 상호 협의를 통해 가격을 책정하고 있어서 자세한 가격 변동 추이요소는 상정하지 않았습니다. 다만 안정성을 위하여 매입량을 사전 확보해 놓거나 공급의 불확실성을 해소하기 위하여 공급자 이원화하는 등의 노력을 기울이고 있습니다.

나. 생산 및 생산 설비에 관한 사항

1) 생산능력 및 생산실적

2) 생산설비에 관한 사항

3) 주요제품 생산 관련 세부사항

당사는 대부분의 생산을 내부에서 진행하고 있습니다. 단 칩형 온습도센서 및 먼지 센서에 한해 일부 공정을 외주에서 진행하고 있습니다. 센서의 핵심 공정인 calibration 및 측정 공정은 모두 내부에서 진행하며, 상대 습도 센서의 소자 생산은 내부에서 진행하나 칩형 온습도센서의 wafer foundry와 SMT 공정 등은 생산 효율을 감안하여 외주에서 진행합니다.

생산 조직은 생산/생산기술팀과 생산관리/구매자재팀으로 구성되어 업무를 진행하며, 품질표준파트내 품질보증팀과 표준실에서 제품의 출하 검사 및 신뢰성 등을 검증합니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출에 관한 사항

1) 매출 실적

2) 판매 경로

당사는 제조되는 모든 온습도센서와 그 응용 모듈 및 미세먼지센서를 별도의 대리점을 통하지 않는 직접 판매 방식을 통해 공급하고 있습니다.

3) 판매 전략

< 제품별 판매 전략 >

① 칩형온습도센서

STMicro, TI, SiLab등 세계적 반도체 기업들의 칩형 온습도 센서 시장 진출에도 불구 당사 HumiChip® 은 자동차규격의 AEC-Q100를 만족하는 극소수의 칩형 온습도센서로서 10년, 1200만대가 넘는 자동차 적용에서 증명된 신뢰성과 영하 40도까지의 습도 정확도를 보장하는 유일한 칩형 온습도 센서로서 범용센서 시장에서의 가격 양산 경쟁을 피하고 기술적 비교우위를 충분히 살릴 수 있는 고정밀, 고신뢰, 고부가 센서로서 프리미엄 센서 수요 시장을 선점 해 나가고 있으며, 타 경쟁사 대비 두배가 넘는 가격을 유지 하면서도 오히려 의료용 및 위생과 관련 된 인공호흡기와 UV 살균기 수주량 증가로 연간 20% 이상의 고성장을 보이며 1세대 제품이 적용된 자동차 및 소비자 가전 부문의 감소를 상쇄 하고 있습니다.

당사는 이러한 기술적 비교우위를 충분히 살려 산업용, 친환경 자동차용 어플리케이션 등에 다품종 소량 생산 시스템에 적합한 customized 제품으로 프리미엄 센서 니치 마켓에서의 시장 점유율 1위를 목표로 하고 있으며, 그 일환으로 이러한 시장에서의 브랜드 신뢰성이 높은 Honeywell, Amphenol, Siemens 등등 해외 ODM 협력사업을 확대하는 전략으로 고정밀 고신뢰 고부가 온습도 센서 시장의 점유율 1 위를 달성하고자 합니다.

② 미세먼지센서, 공기질센서 노드, 트랜스미터 등

일반 공기청정기와 에어컨 등에 적용하는 미세먼지센서 단품 시장은 중국의 대량생산 중저가 센서와의 단가 경쟁이 치열 해 지고 있는 상황에서 당사는 미세먼지, 온습도와 가스센서를 하나의 패키지에 통합한 복합 공기질 센서에서의 기술적 우위를 확보함으로써 고 성장이 예상되는 IoT 기반 공기질센서노드 및 산업용 트랜스미터 시장에 센서 및 디바이스 판매로 고정밀, 고신뢰, 고부가 제품 판매로의 영업전략추구하고 있습니다.

< 주요 매출처관련 사항 >

2023년 당분기 당사의 매출액 상위 4개 업체 매출이 차지하는 비중은 약 68%수준으로 약 5,871백만원입니다. 당사 제품은 자동차 부품, 냉난방 및 공조 관련 제품, 고도화 센서 등 다양한 산업군으로 구성되어 있어 경기 변동 상황에 영향을 받지 않으며 특정 기업 또는 특정 산업 군의 경제 상황에 영향을 받지 않고 있습니다.

4) 판매 방식
 
당사 제품은 습도 센서 소자 및 먼지 제조 기술과 세계적 수준의 측정 / 교정장비를 통한 정밀도 그리고 원천 소재 신뢰성을 기반으로 정해진 사양에 맞춰 제품이 양산 및 판매됩니다. 아울러 고객의 요구사항을 대응하기 위해 메이저 고객의 경우 고객사의 사양에 맞춰 custom 제품을 공급하고 있습니다.
대부분의 제품이 고객맞춤형 제품이므로 국내의 경우 고객 개발 단계부터 직접 영업을 통하여 기술지원을 하고 있으며, 해외 고객의 경우 각 지역 별 센서영업 경험이 많은 기술지원 대리점을 이용 하고 있습니다. 또한 당사 브랜드로 진입하기 어려운 의료기기 등의 분야는 하니웰, 암페놀 등 해외에서 이미 잘 알려진 브랜드로 ODM 판매를 하고 있습니다.

나. 수주에 관한 사항

당사는 제품의 특성상 고객사의 발주에 의해 제품을 생산하고 있으며, 모든 제품의 수주는 장기 매출 계약 보다는 단기 발주형식으로 이루어지고 있기 때문에 수주현황은 기재하지 않습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

1) 재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

가) 시장위험

① 외환위험

회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 USD와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

회사의 경영진은 각각의 통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하여 외환위험을 회피하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 회사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다.

나) 신용위험

신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.

① 위험관리

은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 높은 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다. 당기 중 신용 한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 않습니다.

② 금융자산의 손상

회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
- 재고자산의 매출에 따른 매출채권
- 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

③ 매출채권과 계약자산

회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.

기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.

다) 유동성 위험

회사는 미사용 차입금은 없으며, 영업자금 수요를 충족시키기 위해 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.

2) 자본위험관리

자본관리의 주 목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.
 
회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
회사는 부채총계를 자본총계로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 연구개발 활동에 관한 사항

1) 연구개발 조직

보고서 작성기준일 현재 당사의 연구개발인력 구성은 아래와 같습니다.

가) 연구개발 조직 개요

당사는 연구개발을 전담하는 부서를 운영하고 있으며, 해당 부문은 신규 제품 개발에 필요한 핵심소재, 센서 형상설계 및 관련 어플리케이션 개발을 담당합니다.

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연구기획팀은 신규사업 및 국책과제 기획 업무와 개발구매 및 행정업무를 담당하고 있습니다. 기구설계팀은 제품 디자인과 기구 설계업무를 수행합니다. 소프트웨어팀은 센서개발에 필요한 펌웨어/소프트웨어 개발을 담당하고 있으며, 하드웨어팀은 신호처리회로 및 디지털회로 개발을 수행합니다. 선행연구팀은 센서 소재와 공정 및 어플리케이션 개발을 담당하고 있습니다.

나) 연구개발인력 구성

2) 연구개발 실적 및 계획

가) 연구개발 실적

보고서 제출일 기준으로 수행이 완료 혹은 진행중인 국책과제는 다음과 같습니다.

나) 연구개발 계획
 

보고서 제출일 현재 진행 중이거나 진행 계획이 있는 연구개발 과제들은 다음과 같습니다.

3) 연구개발비용

당사의 최근 연구개발비용은 다음과 같습니다.

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 현황

나. 시장여건 및 영업의 개황

1) 제품의 경기변동과의 관계, 계절적 요인, 라이프 사이클

< 습도센서 >

(1) 경기변동

습도 센서는 온도 센서 대비 적용분야가 적고 가격이 고가여서 제한적으로 사용되었습니다. 하지만 에너지 효율 증대를 위한 정확한 온도와 습도 측정이 동시에 요구되는 어플리케이션(소비자 가전, 자동차 등)의 증가와 칩형 온습도센서의 등장으로 가격도 저렴해지면서 온도와 습도 센서를 함께 적용하는 분야가 많아지고 있습니다. 아울러 최근들어 신선한 식자재 관리를 위한 콜드 체인 수요 증가 및 의료, 자동차, 산업 제품과 같은 어플리케이션과 기상 기후 변화에 따른 수요도 증가하고 있습니다. 이중에 소비자 가전과 자동차에 적용되는 센서는 기초 전자부품 시장과 연관된 경기 변동에 대한 영향이 있을 수 있습니다. 하지만 기초전자부품은 대체수요가 존재하고, 각 제조, 공급사별 호환될 수 있는 대체 품목을 보유하고 있기에 시기적으로 물량부족사태를 예견하여 방지하는 것이 가능합니다. 반면 산업용 센서 시장은 비교적 안정적인 수요를 유지하고 있습니다. 최근의 호흡기 질환의 유행, 장기적인 국가간 전쟁 등으로 인해 인적, 물적 이동의 변동성이 매우 커지고 있지만, 소비자 가전 및 의료, 산업용으로 적용되는 센서의 수요 및 관심은 꾸준히 증가하고 있습니다.
 

(2) 계절적 요인

소비자 가전을 중심으로 에어가전 및 냉장고등의 경우 연중 수요가 많아지는 시기가 있기는 하지만 최근 환경 변화와 에너지 효율을 중요시 되고 있는 다양한 분야에서 온습도 센서의 수요가 증가하고 있어 계절적 수요가 뚜렷한 산업군으로 보기는 어렵습니다. 당사의 주요 매출처는 다양한 산업용품 및 자동차이기 때문에 해외의 다수 고객사에 꾸준히 물량을 공급하고 있으며, 공기질 측정, 관리 차원의 제품쪽으로 당사의 고정밀 고신뢰 온습도센서 제품의 수요가 증가하고 있는 등 다양한 전방산업으로 수요가 있어 계절적 요인에 의한 변동은 미미한 편입니다.

(3) 라이프 사이클

초기 용량형 습도센서 마켓은 유럽 몇개 사와 당사가 생산 공급하던 시장으로서 독과점 시장을 영위하였으나, 최근 반도체 글로벌 기업의 범용 온습도 센서 시장 진입에 따라 가격 경쟁이 심화되며 레드오션화 되고 있습니다. 당사는 산업용 스마트 어플리케이션 등의 Niche 시장을 타겟으로 삼고 있으며 당사가 보유하고 있는 소재 및 제조 공정 원천기술을 바탕으로 지난 3~4년 동안 꾸준한 기술 개발과 신소재 개발을 통해 신규 센서 셀과 ROIC를 적용한 HumiChip® 2세대, 3세대를 개발하여, 경쟁사와의 차별화 된upgrade 제품을 개발해 온 바, 경쟁사의 범용 온습도 센서에 비해 두 배 이상 긴 제품 라이프 사이클을 유지하고 있습니다. 당사는 20년 이상의 업력을 기반으로 창립 초기부터 상대습도 센서 소자 소재 기반 저향형/용량형 습도 센서를 개발, 양산하면서 다양한 해외의 고객들과 15년 이상의 장기간 거래를 진행하고 있습니다. 당사 제품의 기술력을 기반으로 고객사 제품에 10년 이상 적용되고 있는 제품들이 다양한데, 일례로 미국 Acurite사의 Weather station은 15년 이상 당사의 저항형 습도센서를 다양한 모델에 꾸준히 사용하고 있으며, 대표 제품인 Ford 자동차의 칩형온습도 센서는 누적 자동차 생산 수량 1,500만대, 10년 이상 공급을 진행 중인 제품이며 10년이 다 되어가는 지금에도 일부 신규 모델에 적용을 늘려가고 있어 하나의 전장 플랫폼에 진입한 센서 자체는 일반 부품과 달리 파생 모델에 계속 동일하게 적용되면서 매우 긴 경제적 수명을 갖고 있다고 볼 수 있습니다. 2006년부터 공급 중인Honeywell향 습도센서소자, 북미철도회사인 AMTRACK에 지속적으로 공급중인 당사 습도센서소자의 경우를 보더라도 당사의 고정밀, 고신뢰성을 가진 제품은 경쟁사 범용 센서와 차별점을 갖추고 있다고 할 수 있습니다.

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2) 시장성 관련사항

가) 시장의 특성

최근 온습도 센서 시장은 Consumer 및 생활가전 시장을 중심으로 글로벌 반도체 기업의 범용 센서 시장 진출 확대로 인하여, 업체 간 대량 양산 및 가격 경쟁이 가속화되어가고 있는 반면 4차 산업혁명 등으로 예상했던 엄청난 수요 증가는 아직 실현되지 않고 있는 가운데 오히려 대량의 저가 범용센서 시장 보다는 스마트 산업의 발전과 기후변화, 에너지 효율 증대, 호흡기 질환 확대 등으로 인한 고정밀 고사양의 환경정보 수요가 빠르게 증가하고 있습니다. 따라서 시장은 Texas Instruemnt, STMicro, SiLab 등 저가 범용센서 시장과 고부가 산업용 센서 시장으로 양극화되고 있습니다. 당사의 칩형온습도센서는 자동차 및 산업용 시장에서 스위스의 Sensirion, 미국의 TE 등과 경쟁을 하고 있으며, 스마트팩토리, 스마트팜, 시티 등 스마트산업과 친환경자동차, 병원, 방역, 계측제어기기 등 고정밀 고신뢰, 시장에서 E+E, IST, Michell 등과 경쟁하고 있습니다. 또한, 미세먼지센서 등 공기질 환경센서 시장은 온도, 습도, 가스, 미세먼지 등을 별도로 측정하는 수요 보다는 몇 개의 환경요소를 동시에 측정하여 분석 알고리즘을 통하여 종합적인 공기질 환경 정보를 분석하여 컨트롤 솔루션을 제공하는 IoT 센서 노드, 고정밀 트랜스미터 등에 대한 수요가 점차 증가하고 있으나 아직은 관련 산업이 소량 생산의 초고가 프리미엄 시장에 머물고 있는 실정 입니다.

최근 10년간 온도센서와 습도센서를 함께 활용해 정교한 에너지 효율 및 쾌적한 조건 관리를 위한 어플리캐이션이 다양한 분야로 확대되면서, 습도센서 시장의 성장이 온도센서의 성장을 능가하고 있으며, 호흡기 질환 관련 및 보건 위생 콜드체인 등의 분야에서 습도센서의 사용이 옵션이 아닌 필수 측정 요소가 되고 있습니다. 더불어 미래 친환경자동차와 자율주행 등과 관련 해서도 온도와 습도 정보를 동시에 측정해야 하는 신규수요가 창출되고 있고, 그린뉴딜 관련 많은 분야에서 미세먼지, 유해가스 등 환경측정 하는데 있어 가장 기본적으로 측정하는 환경 요소로서 습도센서 시장의 성장 잠재력은 다른 어떤 환경요소 보다 매우 크다고 할 수 있습니다.

나) 시장 규모 및 전망

(1) 온습도 센서 시장

글로벌 온도센서 시장은 2017~2023년 연평균 4.8%의 성장률로 2023년 까지 8조원 규모로 성장할 것으로 예상됩니다. COVID-19 위기 상황에서 2020년 5조원으로 추정되는 온도센서 시장은 비접촉식 온도 측정 부분의 수요 증가로 지속적 성장이 예상됩니다. 습도 센서 시장은 2020~2026 년 사이에 7.68 %의 연평균 성장률로, 2020년 기준 시장 규모는 약 1조 3천억 규모에서 더욱 가파르게 성장할 것으로 예상됩니다. 최근 온도 센서와 함께 보다 정확한 상대습도 데이터를 활용한 식품 가공, 제약, 공조, 스마트 팩토리 및 전기 자동차와 같이 정확한 제조 기술 및 환경 제어를 필요로 하는 수요는 더욱 증가하고 있습니다.

당사는 1990년 중반 국내 최초로 개발한 전기저항식 습도센서와 2006년 개발한 정전용량식 습도센서, 2009년도 이후 칩형 온습도센서(HumiChip®)을 시작으로 완성차 제조사와 국내외 생활가전 및 산업용 핵심 부품으로서 습도센서를 납품 해 오면서 센서 전문 기업으로서의 입지를 확대해 나가고 있습니다.

< 글로벌 습도센서 마켓 시장 규모_Global Market Insight 2020 >

(2) 복합공기질 센서 시장

당사는 2003년부터 LED 광학식 미세먼지 센서를 개발하여 일본의 신에이, 샤프와 함께 미세먼지센서 시장의 선두 개발 회사였습니다. 미세먼지는 2017년까지 연간 60만개 이상 공급하던 소비자가전용 PM10센서가 중국산 레이저 PM2.5 센서에 주요 시장을 내주게 되었지만, 2016년부터 매년 20억 가까운 연구개발 투자로 LED PM2.5 센서를 개발하였고, 2018년부터 GAS sensor 를 결합한 고정밀 고신뢰 콤보 센서를 개발 하여, 고정밀 고부가 제품 차별화로 시장 대응을 하고 있습니다. 당사의 고정밀 콤보 센서는 프리미엄 가전 및 공기질 미세먼지 센서 노드 및 트랜스미터에 적용되고 있으며, 추가적으로 전기자동차 복합센서 어플리케이션을 타겟으로 시장 개척을 진행 중 입니다.

글로벌 시장에서 Air Quality Sensor시장 규모는 2020년 42억 1천만 달러에서 2028년까지 79억 9천만 달러에 이를것으로 예상되며, 2021년부터 2028년까지 연평균 8.63%성장 할 것으로 예상됩니다.

Global Air Quality Sensor market size and forecast - verifiedmarketresearch

3) 당사 경쟁력 및 경쟁상황

가) 제품 경쟁력

당사의 제품 경쟁력은 다양한 출력 형태의 습도 측정 소자와 칩형 온습도센서를 기반으로 한 디지털 출력과 아날로그 출력의 습도 모듈의 양산을 통해 습도 측정의 다양한 solution을 고객에게 제공할 수 있다는 점입니다.

대표적인 칩형 온습도센서 제조업체인 Sensirion의 경우 반도체 공정 및 ROIC 기술을 기반으로 칩형 온습도센서를 양산하나 상대습도센서 소자와 칩형 온습도센서를 이용한 모듈 그리고 고정밀 온습도센서 트랜스미터 등 다른 형태의 습도 측정 솔루션을 제공하지는 않습니다. 또한 고정밀 온습도센서 및 상대습도센서 제조 업체인 IST의 경우 디지털 출력의 칩형 온습도센서 및 모듈 제품은 공급하지 않습니다. 온습도 트랜스미터 업체인 E+E는 앞의 두 업체에 비해 다양한 솔루션을 보유하고 있습니다. 칩형 온습도센서와 고정밀 온습도 센서 그리고 그를 이용한 온습도 트랜스미터 등 다양한 솔루션을 보유하고 있으나, 상대습도 소자와 온습도센서 모듈은 없습니다.

당사는 상대습도 소자와 응용 모듈 그리고 온습도센서와 응용모듈 등 다양한 형태의 제품라인업을 구성하고 있으며, 고정밀 온습도센서를 기반으로 한 온습도 트랜스미터와 KOLAS(온습도 전문 인증기관)등록을 통한 교정 서비스까지 모든 형태의 온습도센서 솔루션을 고객에게 제공할 수 있습니다.

고정밀 센서를 제작하는 경쟁업체는 대부분 대량 양산이 어려워 센서 공급을 하지 않고 트랜스미터용 소자 생산을 하는 경우가 대부분입니다. 그리고 대량 양산을 하는 대부분의 칩형 온습도센서 경쟁업체는 고정밀 calibration이 어려워 고정밀 구현에 한계가 있습니다. 그러나 당사는 자체 개발한 고속 정밀 calibration 양산 설비를 통해 연간 500만대 이상의 고정밀 온습도센서를 양산할 수 있어, 칩형 센서 및 모듈 제품의 공급과 더불어 트랜스미터 시장 진입까지 가능합니다. 영국의 대표적인 고정밀 온습도트랜스미터 업체인 michell사의 경우 연간 3만대 수준의 트랜스미터 생산을 위한 센서 교정 양산 설비로 아래와 같은 calibration 설비를 통해 센서를 양산하고 있습니다. (1회 교정 수량 280개 수준)

< 영국 Michell사의 고정밀 온습도센서 교정 설비와 당사 양산 설비인 ACIS >

나) 기술 경쟁력

당사의 기술 경쟁력은 습도센서의 감습물질을 자체적으로 합성하고 자체 교정설비에서 해당 물질의 특성에 최적화된 자체 교정을 수행하며, 사용자가 원하는 특수한 사용구간 및 정밀도를 가진 센서를 생산해 낼 수 있다는 것입니다.

(1) 고분자 감습소재 합성 기술

당사에서 양산되는 모든 습도센서 및 온습도센서에 적용되는 고분자막 감습재는 당사의 습도센서 기술에 최적화된 소재로 직접 합성하여 제조합니다. 당사는 습도센서에 최적화된 소재 개발을 위해 고분자 합성 및 특성 관리 전문 기술인력을 보유하고 있습니다. 기존의 경쟁 업체는 대부분 상용화 되어있는 폴리머를 사용하나, 당사는 자체 연구를 통해 습도센서에 최적화된 소재를 직접 개발 및 합성하여 제품에 적용할 수 있습니다.

< 고분자 합성 실험실 및 고분자 감습재 >

< 자체 Fab.에서 습도센서용 웨이퍼 제작 >

(2) 센서 보정계수 및 알고리즘 설계기술

당사는 자체 소재와 소자 제조기술을 통해 센서에서 출력되는 신호 측정과 변환 기술을 보유하고 있으며 센서 오프셋, 감도 및 온도 드리프트 계수 보정 및 처리 알고리즘 기술을 보유하고 있습니다. 또한 이러한 알고리즘 기술을 활용한 신호처리 프로세스의 양산 기술화 능력을 보유하고 있습니다.

(3) 유동/열해석 전산모사 및 구조 설계 기술

당사는 환경 센서의 공기 유동 및 열해석을 통한 성능 향상 기술과 기판 구조, ROIC 및 습도소자 위치에 따른 열해석 기술을 보유하고 있어 최적의 센서 디자인 구현이 가능하며, 공기 유동 및 열해석을 위한 소프트웨어와 전문 설계 인력을 보유하고 있습니다.

< 기판 구조 및 공기 유동에 따른 열 해석 >

(4) 센서 교정기술, 측정 및 신뢰성 평가 기술

당사는 습도소자의 신뢰성 및 응답성 등을 주요한 표준 요소별로 정밀 측정할 수 있는 기술을 보유하고 있으며 자체 교정 알고리즘으로 고객 맞춤형 Calibration 방법을 개발 하였습니다. 또한 1분에 100리터의 습공기를 ±0.1℃ Dew Point (이슬점)로 공급할 수 있는 차별화된 제어 기술을 가지고 있습니다.

당사는 이러한 기술 구현을 위해 측정 및 교정을 전담으로 하는 연구부서와 전문인력을 보유하고 있으며, 이러한 기반 인프라를 통해 온습도 전문 인증기관(KOLAS) 등록을 준비중에 있습니다.

< 고정밀 온습도 교정 챔버(좌) 및 기준계측기(중), 표준실 전경(우) >

< 양산형 자동 교정 설비를 통한 HumiChip® 생산 기술 보유 >

다) 경쟁업체 현황

< 온습도 센서 경쟁 상황 >

당사의 주력 제품은 칩형온습도 센서로서, Accuracy <±2%RH, ±0.2°C 와 AEC-Q100 Grade1 의 고신뢰성 을 바탕으로 글로벌 시장의 선두주자로서의 경쟁력을 갖고 있습니다. 자동차, 산업용, 특수목적 가전 및 콜드체인등 고부가, 고정밀 센서 시장에서 주로 사용되는 센서로서, 경쟁사로는 고정밀 고신뢰 시장에서는 스위스의 IST, E+E, Mitchell 등과 같은 유럽의 강소기업과, 자동차, 가전 등과 같은 양산형 센서 시장에서는 Sensirion, Bosch와 같은 반도체 기반 센서 업체와 Consumer 마켓에서는 저항식 습도센서로 일본, 중국 업체 등과 경쟁을 벌이고 있습니다.

칩형온습도 센서의 활용이 범용 소비자 가전 및 스마트 어플리케이션의 확대에 따라 시장 규모가 8조원 규모로 성장하고 있으며, 글로벌 반도체 회사인 TI, STM, SiLAB, Bosch 등이 동 시장에 진출하면서 범용 온습도 센서시장에서의 판매단가와 Market share가 감소하는 추세인 반면, Smart Application, 전기자동차 등 에너지 효율 관리 등으로 고정밀 콘트롤이 요구되는 시장에서는 고부가센서 제품의 수요가 증가하고 있습니다. 당사는 커스텀(custom) 소재와 Calibration 기술의 비교우위를 극대화하여 고부가 Niche Market에서의 Market share를 점차 늘려 가고 있는 중입니다.

(가) 경쟁형태(독점, 과점)

온습도 센서 시장은 초기 과점 시장으로 당사를 포함한 소수의 해외 업체들이 이끌어 가는 시장이었으나, 지난 3~4년간 온습도 센서 시장은 consumer 및 생활가전 시장을 중심으로 글로벌 반도체 기업의 범용센서 시장과 고정밀 고사양의 고부가 산업용 센서 시장으로 양극화 되고 있습니다. 당사는 원천 기술력의 비교 우위와 장기간 축적된 고객 어플리케이션 노하우를 바탕으로 차별화된 영업전략을 통해 고정밀 고신뢰 니치 마켓에서의 우위를 확보해 오고 있으며, 이에 따라 최근 3년간 산업용 센서 제품의 매출이 매년 두 배 이상 성장하고 있습니다. 특히, 인공 호흡기와 산업용 HVAC, 계측기와 같이 특화된 제품에 당사의 calibration 기술을 접목하여 시장을 선도하고 있습니다.

온도와 습도를 동시에 측정하고자 하는 수요가 늘어나고 2005년경 부터 칩형 온습도 복합센서가 개발 되면서, 그 규모가 연간 7~8%로 성장 하고 있습니다. 온도 센서와 습도 센서를 함께 활용해 정교한 에너지 효율 및 쾌적한 조건 관리를 위한 어플리케이션이 다양한 분야로 확대되면서 정확한 온도와 습도를 함께 측정 해야 하는 식품 가공, 제약, 공조, 스마트 팩토리 및 전기자동차와 같이 정확한 제조 기술 및 환경 제어를 필요로 하는 시장 니즈가 증가하고 있습니다.

시장의 확대에 따라 글로벌 반도체 기업의 범용 센서 시장 진출 확대로 인하여, 업체 간 대량 양산 및 가격 경쟁이 가속화되어 저가 범용 센서와 고정밀 고사양의 고부가 산업용 센서 시장으로 양극화 되고 있는 시점에서 당사는 고정밀 calibration 원천 기술을 통한 고부가 니치 마켓에 집중하고 있습니다. 저가 범용 시장은 다수의 경쟁 업체의 진입에 따른 레드 오션이 되고 있지만, 정교한 컨트롤을 요하는 고정밀 마켓인 의료용, 산업용 및 전기 자동차 어플리케이션 시장이 점진적으로 확대되고 있어 당사는 경쟁사와의 차별화 전략을 통해 매출 성장을 이어 갈 것입니다.

(나) 진입 장벽

온습도 센서 시장 성장으로 인해 글로벌 반도체 회사들의 시장 신규 진입과 저가 범용 센서 출시에 따른 동 시장의 가격 경쟁이 치열해 지고 있습니다. 하지만 당사는 고정밀 고신뢰 Niche market 판매를 위하여, 유럽, 미국, 중국 등에서 오랜 기간 구축해 온 센서 전문 기술 파트너 및 대리점 망을 통하여 고부가 산업용 센서 수요 고객을 확장해 나가고 있습니다.

당사 제품은 인공호흡기(Resmed), 트렉터(Jhon Deer), 계측기용 프로브(BAPI), 오븐(Electrolux)등 맞춤형 고정밀 고신뢰 제품을 세계 유수 고객에 성공적으로 공급하고 있어, 경쟁사의 범용센서 대비 상대적으로 높은 가격을 유지하고 있습니다. 대량생산체제를 통한 범용 칩형 온습도센서가 저렴한 가격으로 전 세계 시장에 공급되고 있으나, 당사는 고부가가치가 있는 고객 맞춤형 제품을 통해 시장에서의 기술 경쟁력을 점진적으로 확대해가는 과정에 있으며, 이러한 정밀도와 신뢰성을 필요로 하는 시장에서는 해외 경쟁기업들의 진입을 어렵게 만드는 성과로 이어지고 있습니다.

(다) 경쟁업체 현황

당사는 칩형 온습도센서 분야에서 글로벌 기업들과 경쟁하고 있습니다. 미국과 스위스에 본사를 둔 제조기업들이 주된 경쟁업체이며, 센서소자를 기반으로 한 측정기기, 설비 등을 제조하는 분야의 기업들과도 새로운 경쟁 체제를 구축하게 될 것으로 전망하고 있습니다.

(라) 시장 점유율

현재 고정밀 산업용 제품 중 자동차용, 산업용 제품 시장은 적용되는 기준이 다양하고 분야가 광범위 하기 때문에 특정 분야에서 당사의 점유율을 판단 하기에는 다소 어려움이 있습니다. 다만, 자동차에 사용되는 고정밀 센서 관련하여, 2020년 글로벌 자동차 판매량은 8,000만대 (현대자동차 연구소) 수준이고 그중에 InCar 및 ADS 습도센서가 적용된 차량은 총 1,800만대로 추정 하고 있습니다(당사분석자료). 차량 당 1개가 적용되는것을 가정 한다면 자동차 시장에서 당사의 점유율은 약 18% 수준으로 판단 됩니다.

다. 신규 사업 관련 세부사항
    (※ 신규사업은 회사의 대내외적 상황에 따라 변동사항이 발생할 수 있사오니 참고 부탁드립니다.)

1) 고성능, 고신뢰 온습도 센서

앞서 설명한 당사의 온습도 센서는 저항형, 용량형, 칩형온습도 센서와 모듈을 지칭하며, 당사의 온습도 센서는 일반 범용 센서에 비해 고정밀 고신뢰 사양으로써, 산업용 및 고부가 어플리케이션을 목표로 공급 중입니다. 기존 제품 라인업 외에 추가적인 제품 upgrade와 신규 부가가치 창출을 위해 다음과 같은 제품을 개발 진행 중이며, 사업 확대와 효율성 높은 어플리케이션 창출을 위해 다음과 같은 신규 사업을 추진 중 입니다.

< 차세대 온습도 센서 >

3세대  HumiChip® 온습도센서는 고정밀 온도 측정이 가능한 소자를 이용하여 기존 HumiChip® 2세대 제품의 성능(-20~60℃ 범위 내 온도 측정 범위에 ± 0.2℃ 정확도 보유)을 개선하여 -40'C~125'C까지 ± 0.2℃ 성능을 보장하고 빠른 응답성을 갖도록 구현된 고정밀 device에 해당합니다. 저온 및 고온에서 동작 성능의 보증을 요구하는 프리미엄 냉장/냉동 디바이스, Smart Application(Farm, Factory) 및 전기 자동차 공조 시스템에서의 전기 효율과 에너지 절감을 요구하는 application에 필요한 device입니다. 정확한 측정 데이터를 통한 신뢰성 확보를 통해 의사결정을 내려야 하는 산업용 스마트 어플리케이션을 타겟 하고 있습니다.

2) 산업용 트랜스미터 및 정밀 습도측정계(노점계)

(1) 개요

반도체, 석유/가스, 발전 및 전력관리 등 수많은 산업/제조 분야에서 습기(moisture) 측정과 제어는 매우 중요합니다. 기본적으로 산업 분야에 있어 습기란 불순물 혹은 오염물질이며, 기체 혹은 액체상 형태로 존재하는 수분은 제품의 품질을 저하시키고, 공장 내 장비/설비의 손상을 초래함으로써 운영/관리 비용을 증가시키는 원인이 됩니다. 이는 습기가 구리, 청동, 탄소강과 같은 금속을 포함한 거의 모든 표면에 침투될 수 있기 때문입니다.

특히, 제조 및 연구시설에서 널리 사용되는 압축공기와 여러 산업용 가스 등에 존재하는 습기는 그 결과물의 정확성을 감소시키고, 배관 및 장비류를 부식시켜 생산품의 품질 저하를 일으키며, 저온에서 얼음을 형성하여 부품과 장비의 마모와 고장을 일으키는 원인이 될 뿐만 아니라 다른 화학물질들과 반응하여 제조 공정에 영향을 미치게 합니다.

따라서 수분의 레벨을 모니터링하고 제어하는 것은 생산성 향상에 필수적입니다. 하지만 다른 공정 변수(압력, 온도, 유량 등)와 달리 산업 분야에서 습도를 정확하고 일관성 있게 측정하기는 매우 어려운 실정입니다.

기본적으로 습도는 가스상의 수분 측정 단위로, 상대습도와 절대습도로 표현됩니다. 상대습도는 동일 온도에서 포화에 필요한 수증기 양에 대한 실제 존재하는 수증기 양을 백분율로 표현한 것으로 기상 응용 분야에서 널리 통용되고 있으며, 절대 습도는 주어진 온도와 압력에서 단위 부피의 공기에 존재하는 수증기의 질량으로 표현한 것으로 산업계에서 가장 많이 사용되고 있습니다. 이슬점(노점)은 절대 습도 측정에 사용되는 단위로 가스가 일정한 압력에서 냉각되는 경우 결로가 발생하는 온도를 말합니다. 즉, 이슬점 측정을 통해 가스 내 존재하는 수증기의 양을 알 수 있으며, 수증기의 응축 시점 및 조건을 예측하여 알려줄 수 있습니다.

이상과 같은 산업/제조 분야 뿐만 아니라 최근에는 기후변화와 전염병 유행 등과 같은 자연재해 등의 영향으로 의료, 방역, 공중보건 분야 등의 극한 환경에서의 습도 측정 수요가 급격히 증가하고 있으며, 일반 상온 조건이 아닌 특정한 조건, 즉 저온이나 고온 혹은 저습이나 고습 등의 환경 하에서 정밀하게 습도를 측정하면서 동시에 여러가지 화학약품(소독제 등)에 대해 내화학성, 신뢰성이 우수한 측정장비에 대한 수요가 증가하고 있습니다.

이러한 분야에서는 현존하는 최고 기술 수준의 폴리머 기반 센서라 할지라도 요구하는 특성을 만족시키기 힘든 상황입니다. 이에 부응할 수 있는 기술이 Chilled Mirror Hygrometer(노점계)입니다. 현재 노점계를 제작, 판매할 수 있는 회사는 세계적으로 손에 꼽을 정도이며, 실제 노점계의 핵심기술인 냉각거울 광학계를 설계 제작할 수 있는 회사는 전세계에 3개사 정도입니다. 당사는 점진적으로 제약, 석유화학, 가스, 반도체 등의 산업 분야에 시장을 확대해 갈 계획입니다.

(2) 개발 현황

(가) 제품(기술) 개발 배경

당사는 2000년 설립되어 아날로그 환경센서를 시작으로 국내 토종 센서 기업으로서 다양한 센서 제품군을 시장에 출시해 왔습니다. 20여년 동안 쌓아온 센서기반기술을 토대로, 당사의 신규 사업분야인 스마트디바이스파트(범용 또는 정밀 공기질 측정기기)에 안정적으로 진입할 것으로 예상되고, 더 나아가 당사가 지향하고 있는 Intelligent Sensing Solution provider로서 진정한 면모를 갖출 수 있을 것입니다.

(나) 제품(기술)의 적용 분야

- (정밀) 습도가 정밀하게 관리되어야하는 사업분야 전반에 적용가능
    예) EV용 베터리 제조라인, 반도체 제조공정, 연구시설, 식품관련 콜드체인 등
- (범용) 공기질 관리가 필요한 다양한 시설
    예) 가정, 사무실 및 다양한 다중이용시설

(다) 정밀 습도측정(노점계) 분야에 대한 시장 전망

전기자동차용 배터리 시장에서, 현재 국내 3사를 필두로 하여 세계적으로 과감한 대규모 설비 투자 경쟁이 시작 단계여서 향 후 5년에서 10년간 지속적인 설비 확장으로 극저습 노점계의 수요는 크게 증가 하리라 예상 됩니다. 시장 조사 자료에 의하면 세계 전기차 배터리 시장 규모는 2020년 기준 30조원 규모이며, 향후 2026년 까지 166조 시장으로 큰 성장이 예상 되고 있습니다. 2020 년 기준 100GWh 생산용량에서 2024년까지 4배 이상 인 450GWh로 예상됨에 따라 글로벌 배터리 제조사에서는 미국과 유럽 현지에 자동차 생산 업체와 파트너십을 맺고 대규모 배터리 생산 시설 투자를 계획 하고 있습니다.

K-battery 주요 업체인 LG 에너지솔루션, SK 이노베이션 삼성 SDI는 국내는 물론 해외 협력사와 함께 유럽 및 미주 지역에 신설 배터리 공장 증설이 진행 되고 있습니다. 이에 따라 드라이룸 수요의 증가는 초저점 노점계를 추가 설치하여 관리하기 때문에 시장성이 매우 높은 기술(제품)입니다.

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또한, 현재 관련시장은 해외기업의 용량형센서타입의 측정기기가 독점하고 있어서, 고객(제조사)은 상대적으로 부정확한 정확도, 높은 관리비용, 기술지원의 지연 등, 높은 비용을 부담하고 있는 현실이어서 당사가 기술 확보 후 시장에 안착하게 된다면 외산 제품을 대체 한다는 대외적 효과도 얻을 수 있습니다.

(라) 관련 제품

① 온습도 트랜스미터

자체 개발 중인 트랜스미터는 당사의 칩형 온습도센서(HumiChip®)가 탑재된 프로브(probe)를 적용하여 개발하고 있습니다. 용량형 센서의 특성상 수증기 압력의 변화에 민감하고, 빠른 반응과 넓은 보정 범위를 특징으로 하며, 무엇보다 구매 및 운영 비용이 다른 기술에 비해 상대적으로 합리적이며, 당사 HumiChip®의 고정밀, 고신뢰성 특성이 필요한 어플리케이션(Home Appication, 콜드체인, 냉동공조시설 등)에 최적화 되도록 개발 진행 중입니다.

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하지만 폴리이미드 등과 같은 고분자 화합물을 기반으로 한 감습막을 사용하기 때문에 부식성 가스 등 내화학성에 취약하다는 단점이 있어 다양한 산업 가스 현장에서 습도를 측정하는데 한계가 있는 것으로 알려져 있습니다. 이에 고급 계측기등에 적용되는 상위 습도측정기술인 광학적 냉각거울(Chilled-Mirror) 노점계를 연내 출시하여 각각의 시장에 대응할 계획입니다.

② Chilled Mirror hygrometer(노점계) 트랜스미터

다양한 산업환경(EV용 베터리 제조라인, 반도체 제조공정, 연구시설, 식품관련 콜드체인 등), 특히 대부분의 배터리 제조공정에서 정확한 초저습 관리를 위해 냉각거울형 노점계(Chilled Mirror Hygrometer)를 높은 가격 때문에 사용 하지 못 하고, 상대적으로 저가 대체제인 용량형 노점계를 사용하여 공조 시스템을 관리 하고 있습니다. 당사에서는 냉각거울형 제품을 트랜스미터로 개발 하여 소형화 제품으로 개발 하고 있으며, 가격 경쟁력 확보는 물론 기존 고사양 제품의 품질을 유지하며, 대량 양산이 가능한 제품입니다.

< Chilled Mirror Hygrometer >

< 기존기술과 당사 제품간 비교>

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

4-2. 포괄손익계산서

4-3. 자본변동표

4-4. 현금흐름표

5. 재무제표 주석

1. 일반사항

주식회사 삼영에스앤씨(이하 "회사")는 2000년 6월 12일 센서 및 에너지 저장소자의 제조 및 판매 등을 사업목적으로 설립되었으며 본사는 경기도 성남시 중원구 상대원동에 소재하고 있습니다.

회사는 2021년 5월 21일 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.

회사의 설립시 자본금은 66백만원이었으나, 수차례의 유상증자를 통해 당분기말 현재 자본금은 2,834백만원이며, 대표이사는 박상익입니다. 보고기간말 현재 주요주주는 변동준 외 2인(37.99%) 등으로 구성되어 있습니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다.
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2.2 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 공정가치

4.1 금융상품 종류별 공정가치

당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1.1 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격(수준1)
- 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수있는 투입변수(수준2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준3)

5. 기타유동금융자산

6. 재고자산

당분기 및 전분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 각각 7,069,576천원 및 8,106,354천원 입니다.

회사의 당분기 및 전분기 중 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실(환입)은 다음과 같으며 매출원가에 포함되어 있습니다.

7. 유형자산

(1) 유형자산의 내역

(*) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

(2) 유형자산의 변동

감가상각비 324,240천원 중 106,470천원은 매출원가에 217,770천원은 판매관리비 (경상연구개발비 포함)에 포함돼 있습니다.

감가상각비 547,318천원 중 359,356천원은 매출원가에 187,962천원은 판매관리비 (경상연구개발비 포함)에 포함돼 있습니다.

8. 리스

(1) 재무상태표에 인식된 금액
리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(2) 손익계산서에 인식된 금액
리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

당분기의 리스 총 현금유출은 214,783천원이고, 전분기 리스의 총 현금유출은 222,290천원입니다.

9. 무형자산

(1) 무형자산의 내역

(2) 무형자산의 변동내역

(*1) 무형자산상각비는 포괄손익계산서상 매출원가와 판매관리비(경상연구개발비 포함)에 각각 5,434천원 및 2,260천원이 인식되어 있습니다.

(*1) 무형자산상각비는 포괄손익계산서상 매출원가와 판매관리비(경상연구개발비 포함)에 각각 5,584천원 및 5,280천원이 인식되어 있습니다.

10. 순확정급여부채

(1) 순확정급여부채 산정 내역

(2) 포괄손익계산서에 반영된 금액

(3) 총 비용을 포함하고 있는 계정과목 금액

(*1) 판매비와 관리비에는 경상연구개발비가 포함되어 있습니다.
(*2) 총 비용에는 DC형 퇴직급여 62,862천원이 포함되어 있습니다.

11. 법인세비용 및 이연법인세

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

12.자본금과 자본잉여금

회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 5,667,658주이며 1주당 액면금액은 500원입니다.

13. 주식기준 보상
(1) 회사는 2022년 6월 21일 이사회 결의에 의거하여 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

* 부여방법은 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 방법 중 이사회 결의로 부여할 예정입니다.
* 부여일 이후 2년 이상 재직한 임직원에 한해 행사가 가능하며, 이후 3년간 행사 가능합니다.

(2) 주식선택권의 수량의 변동은 다음과 같습니다.

* 가중평균행사가격의 변동은 없습니다.
* 주식선택권의 가중평균 잔여 만기는 3.72년 입니다.

(3) 회사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

* 주가변동성은 직전 180 영업일 동안의 주가변동성을 준용하였습니다.

(4) 2023년 6월 8일 주주가 종업원과 우리사주조합에 104천주를 증여 및 무상출연 을 하였으며, 회사는 762,320천원을 비용으로 인식하였습니다. 이 비용은 K-IFRS1102호에 해당되어 비용으로 처리 되었으며, 현금 유출이 없는 비용입니다.

14. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분

15. 비용의 성격별 분류

16. 판매비와 관리비

17. 기타수익과 기타비용

18. 금융수익과 금융비용

19. 현금흐름 정보

(1) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

20. 우발부채와 약정사항

(1) 약정사항

(2) 제공받은 지급보증
보고기간 종료일 현재 해당사항 없습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 회사는 자동차종합보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다.

(4) 기타비유동금융자산 중 2백만원은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.

21. 특수관계자 거래

(1) 보고기간종료일 현재 회사의 최상위 지배자는 변동준외 2인(37.99%)입니다.

(2) 특수관계자 현황

(3) 특수관계자와의 수익ㆍ비용 등의 거래

(4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액

(*) 회사는 특수관계자와 사무실 및 공장에 대한 임차계약을 체결하고 있으며, 동 임차계약에 따른 리스부채가 포함되어 있습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스부채와 관련한 거래내역은 다음과 같습니다.

(6) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원서비스의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.

22. 영업부문 정보

(1) 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 회사의 영업부문을 결정하고 있으며 단일 영업부문을 가지고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 지역별 매출은 하기와 같습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 회사 매출액의 10%이상을 차지하는 고객으로부터의 매출은 하기와 같습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

< 주요배당지표 >

다. 과거 배당 이력

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 증자(감자)현황

나. 미발행 전환사채 발행 현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 발행 현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

마. 채무증권 발행현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

채무증권 발행실적

기업어음증권 미상환 잔액

단기사채 미상환 잔액

회사채 미상환 잔액

신종자본증권 미상환 잔액

조건부자본증권 미상환 잔액

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

나. 사모자금의 사용내역

당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 미사용자금의 운용내역

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

당사는 보고기간 종료일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황

1) 대손충당금 설정내용

2) 대손충당금 변동현황

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.

기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.

4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

다. 재고자산 현황 등

1) 재고자산 보유현황