분 기 보 고 서

                                   (제 62 기 3분기)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인서명(2023.11.14)

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황
(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(2) 연결대상회사의 변동내용

(*1) 종속기업인 (주)티아이코퍼레이션에서 흡수합병 후 소멸하였습니다.
(*2) 당사는 경영 효율성 증대 및 재무구조 개선을 통한 기업가치 및 주주가치를 제고하기위해, 2023년 7월 1일 100% 종속기업인 (주)티아이코퍼레이션을 소규모합병 방식으로 합병하였습니다.

나. 중소기업 등 해당 여부

당사는 「중소기업기본법」 제2조 및 동법 시행령 제3조에 따라 중소기업에 해당합니다.

다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

라. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사 명칭은 국문으로 "에이치엘비글로벌 주식회사"라고 표기하고, 영문으로는 "HLB GLOBAL Co., Ltd."라고 표기합니다.

마. 설립일자 및 존속기간
당사는 석탄개발 임시 조치법에 의거 1962년 9월 24일 원동탄좌개발 주식회사로 설립되었으며, 1990년 3월 23일 유가증권시장에 상장되었습니다.

바. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

사. 주요 사업의 내용
지배회사의 연결대상 종속회사는 총 8개사이며, 종속회사의 개요와 사업의 내용은 다음과 같습니다.

(*1) 중국내 위생허가를 받기 위해 설립한 특수목적설립법인입니다.
※기타 자세한 사항은 본 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
분기보고서 작성일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인(김광재, 진양곤, 김종원, Ho Nhan), 사외이사 2인(김명기, 심연섭), 감사 1인(송종찬) 총 7인으로 구성되어 있습니다.

※ 2021년 3월 31일 개최된 제59기 정기주주총회에서 백윤기, 지혁주 사내이사, 박철수 사외이사는 사임하였고, 김종원 사내이사, 송종찬 감사가 신규선임 되었습니다.
※ 2021년 6월 15일 이을규 사내이사가 사임하였습니다.
※ 2022년 3월 24일 개최된 제60기 정기주주총회에서 진양곤, Ho Nhan 사내이사가 재선임 되었습니다.
※ 2022년 10월 31일 황진수 사내이사가 사임하였습니다.
※ 2023년 3월 30일 개최된 제61기 정기주주총회에서 김광재 사내이사가 신규선임 되었고, 김명기 사외이사가 재선임 되었습니다.
※ 2023년 3월 31일 김종원 대표이사가 대표이사직을 사임하였고, 2023년 4월 1일 김광재 대표이사가 선임되었습니다.

다. 최대주주의 변경

주1) 당사는 최대주주등의 대표보고자인 더블유금융채권형투자조합제2호의 소유주식수 감소(13.52%에서 8.31%로 감소)로 인해 기존 최대주주등에 속해있던 스타감마투자조합의 지분(11.19%)이 가장 많기에 대표 보고자로 변경되었습니다.
[참고] 최대주주변경 (관련공시 : 2017.11.17)

주2) 당사는 변경 전 최대주주등의 주식, 경영권 양도 및 제3자배정유상증자 납입으로 인해 최대주주가 스타감마투자조합外 6인에서 그랑프리1호조합으로 변경되었습니다. 이에 따른 변경된 최대주주의 소유주식수는 2,224,695주이며 지분율은 10.12% 입니다.
[참고] 최대주주변경 (관련공시 : 2018.07.20)

주3) 기존 최대주주인 그랑프리1호조합이 해산함에 따라 최대주주가 변경되었습니다.
[참고] 최대주주등소유주식변동신고서 (관련공시 : 2019.12.03)

라. 상호의 변경

<종속회사의 상호 변경>

마. 경영활동등과 관련된 중요한 사실의 발생

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
당사는 바다골재 채취를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 공시대상기간중 사업목적의 변동내역 다음과 같습니다.

3. 자본금 변동사항

▶ 자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

주1) 2016년 09월 30일 5:1 자본감소로 인하여 단수주 발생

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

나. 사업목적 현황

다. 사업목적 변경 내용

(1) 변경 사유

라. 정관상 사업목적 추가 현황표

마. 사업 추진현황

(1) 추가 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
당사는 현재 미디어커머스, 실내벽면녹화, 산림탄소상쇄 사업을 영위하고 있으며 이를 위해 신규 사업목적을 추가하였습니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
① 미디어커머스
- 주요 특성
TV, PC, 모바일 기기 중심의 멀티미디어 이용자 규모가 최근 더 이상 성장하지 않는 성숙기에 진입하였으며, PC를 제외한 TV와 모바일 조합의 이용 추세가 강화되고 있습니다. 미디어커머스는 통상적으로 SNS, 동영상, 인터넷 서비스를 넘나들며 인플루언서나 크리에이터를 접하고 콘텐츠를 소비하고 제품, 브랜드, 서비스에 대해 소통하면서 궁극적으로 구매와 연계될 수 있는 일련의 과정을 의미합니다. 당사는 새로운 디지털 트랜스포메이션 산업인 '미디어커머스' 분야에서 브랜드와 제품에 대한 최신 트렌드를 반영하여 고객이 필요로 하는 상품을 직접 기획 및 발굴합니다.
*출처: 국내외 미디어커머스 사업 동향 및 사례 분석 연구. 한국엠씨엔협회 (2019)

- 규모 및 성장성
Invest Korea 기고문에 따르면 2020년 기준 한국의 전자상거래 시장 규모는 131조원을 달성해 전 세계 5위이며, 전 세계에서 모바일 쇼핑이 가장 빠르게 성장하는 국가입니다. 특히 모바일을 통한 전자상거래 비중이 증가하면서 2020년 기준 모바일을 통한 온라인 쇼핑이 전체 온라인 쇼핑의 67.9%을 차지했습니다. 전통적인 미디어의 비즈니스 모델은 구독료와 광고였으나 최근 광고의 혼잡도가 높아지고 소비자들의 피로감이 증가하면서 광고 효과는 급감했습니다. 새로운 수익원을 찾고 광고성 콘텐츠의 즉각적인 효과를 제고하여 수익을 증대하려는 미디어와 미디어 이용의 주요목적인 콘텐츠를 활용하여 노출을 통한 최종 구매를 목표하는 상거래의 니즈가 맞닿아 미디어커머스가 등장, 성장하고 있습니다.
*출처: 국내외 미디어커머스 사업 동향 및 사례 분석 연구. 한국엠씨엔협회 (2019)

② 산림탄소상쇄 사업
- 주요특성
탄소상쇄(Carbon Offset)란, 개인이나 기업들이 온실가스 배출량을 감축하기 위하여 가능한 조치를 취하였음에도 불구하고, 불가피하게 발생하는 탄소배출량에 대해서 전부 또는 일부를 산림조성과 같은 외부의 크레딧으로 상쇄하는 것을 말합니다. 따라서 산림탄소상쇄(Forest Carbon Offset)는 탄소흡수원인 산림을 이용하여 탄소 크레딧을 생성하고 이를 통해 탄소배출량을 상쇄하는 것을 말합니다.

- 규모 및 성장성
2010년 4월 산림탄소상쇄제도 시범운영규정이 제정된 이후, 당해년도 4월 설립된 산림탄소상쇄센터 사례집의 사업 참여 현황에 따르면 2013년부터 2017년 기준 누적 157건의 등록 건수를 기록하고 있습니다. 2013~2017년 기준 누적 26건의 강원도 지역 산림탄소상쇄사업 사례가 보고되었습니다. 당사는 강원도 259만평의 보유 임야를 통해 연간 9,592톤의 탄소 감축에 따른 크레딧 확보를 목표하고 있습니다.
*출처: 2013-2017년 산림탄소상쇄사업 사례집. 한국임업진흥원 (2017)

③ 실내벽면녹화
- 주요특성
실내벽면녹화는 건축물 내부 공간의 수직면에 녹지를 조성하는 것을 의미합니다. 일반적인 벽면녹화는 옥외에 설치된 구조물이나 건물 외벽에 녹지공간을 조성하는 반면, 실내벽면녹화는 실내공간의 벽이나 기둥 등을 이용하여 실내공간에 조경을 하는 것을 의미합니다. 실내벽면녹화는 건물내부에 수평면이 아닌 벽면을 녹화하여 도시에 녹지공간 부족을 해소할 수 있으며 건물 내부를 휴게공간으로도 활용이 가능합니다.
*출처: 실내 벽면녹화 공간 이용자 행태연구. 서울대학교 대학원 (2014)

- 규모 및 성장성
지구온난화 문제가 심각해지면서 신재생 에너지, 탄소 저감 장치 등 친환경 분야 기술 개발이 활발해지고 있습니다. 시장조사기업 베러파이드마켓리서치에 따르면 전 세계 벽면녹화 시장 규모가 지난 2019년 2136억달러(약 243조원)에서 2027년에는 4026억달러(약 458조원)으로 8년 새 약 두 배가 될 것으로 보고 있습니다. 친환경 열풍을 업고 각국 정부가 앞다퉈 벽면 녹화 활성화 정책을 내놓고 있는데, 미국에선 워싱턴 DC를 비롯한 20여 개 주가 지난 2018년 건물의 벽과 지붕을 녹화하는 데 들어가는 비용을 5~25년 만기로 빌려주는 정책(PACE 파이낸싱)을 시행 중이며, 서울시는 공공건축물 관련소식을 통해 2020년 7월 돈의물박물관마을 건축물에 수직정원을 조성해 개방을 알렸습니다.  

(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
해당 사항은 영업비밀 사항으로 기재를 생략합니다.

(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)
미디어커머스 부문에서 지속해서 인력 충원 중이며 하반기에 신규 브랜드 출시가 예정되어 있습니다.

(5) 기존 사업과의 연관성
① 미디어커머스
- 미디어커머스 사업은 지속적인 성장이 예상되는바, 당사는 기존에 영위하고 있는 사업과 연계하여 마케팅 부문에서 시너지 효과를 내고 창의적인 계획을 수립하고자 합니다.

② 산림탄소상쇄 사업
- 산림탄소상쇄에 따라 발급되는 크레딧으로 산림탄소상쇄가 필요한 회사로부터 새로운 현금흐름을 창출하고 ESG 경영 강화를 도모하고 있습니다.

③ 실내벽면녹화
- 근래 친환경 문제가 대두됨에 따라 각국 정부에서는 벽면녹화 활성화를 촉진 중이며, 당사의 시범적인 사용을 통해 방문객 및 기존 거래처에 홍보를 하고 있습니다.

(6) 주요 위험
① 미디어커머스
- 과도한 커머스는 본래의 플랫폼 성격을 희석하며 이용자들의 반발과 이탈을 가져올 수 있는 리스크가 내포됩니다. 또한 콘텐츠 선정성, 개인 간 상거래에 대한 소비자 불만 급증, 그로 인한 소송과 법적 이슈도 존재합니다.
*출처: 국내외 미디어커머스 사업 동향 및 사례 분석 연구. 한국엠씨엔협회 (2019)

② 산림탄소상쇄 사업
- 산림탄소배출권이 탄소상쇄에 단기간 내 직접적인 도움이 되지 않는다는 의견이 있으며 산불 등의 위험 요인에 노출되어 있습니다. 이에 따라 산림청은 최근 '버퍼 예치율(산림 예치율)'이라고 불리는 전체 인증 산림탄소흡수량의 10% 이내를 산림 예치 계정으로 이전하고 해당 사업이 종료되면 이를 사업자에게 돌려주는 방식으로 위험에 대비하고 있습니다.

③ 실내벽면녹화
- 벽면녹화는 물의 증발량이 많아 일반 식물보다 물을 자주 줘야하고 토양 관리가 어렵다는 단점이 있습니다. 주기적인 현장 방문과 관리를 통해 해당 위험을 극복해나가고 있습니다.

(7) 향후 추진계획
① 미디어커머스
- 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기
당사는 직접 기획하고 제작한 미디어 콘텐츠를 활용하여 자사몰로 고객을 유입시켜 판매를 유도하고 각 브랜드 제품 전문가를 출연을 통해 제품의 특징과 장점 등을 공신력 있게 소개하는 콘텐츠를 제작하여 활용하고 있습니다. 최근 추세에 맞는 다양한 아이템을 지속적으로 기획 및 발굴하여 판매 시도 후 자체 브랜드화 하는 미래 성장동력을 끊임없이 발굴하고 있습니다.

- 향후 1년 이내 추진 예정사항
당사는 당해년도 3분기에 애완동물 영양제 브랜드를 출시하였으며, 4분기 내로 육아용품, 필라테스 및 헬스용품, 애완동물용품 브랜드를 출시 예정입니다.

- 조직 및 인력 확보 계획
당사는 미디어커머스 사업에 필요한 인력을 필요에 따라 충원하고 적재적소에 배치하고 있습니다.
미디어커머스 사업은 시시각각 변하는 소비자들의 기존 요구를 충족시키고 미래 수요를 예측할 수 있는 전문적인 인력이 필요합니다. 당사는 해당 분야 전문성을 갖추었거나 잠재력을 갖춘 인력을 충원 중입니다.

② 산림탄소상쇄 사업
- 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기
당사는 거래형 산림경영의 형태로 사회공헌형 산림 탄소 상쇄 사업에 등록이 되어있습니다. 2021년 9월부터 2051년 9월까지 30년 동안 사업 영위가 가능합니다. 연간 9,592톤의 탄소흡수가 예상되며 2051년까지 누적 287,763톤의 탄소를 흡수 및 상쇄할 것으로 예상됩니다.

- 조직 및 인력 확보 계획
당사는 산림탄소상쇄 사업에 필요한 인력을 필요에 따라 충원하고 있습니다.
산림탄소상쇄 사업에 대한 이해도를 갖추고 새로운 친환경 정책에 발맞춰 계획을 수립하고 실행할 수 있는 인력이 필요합니다.

③ 실내벽면녹화
- 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기
당사는 건물 내부 공간의 벽면에 녹지를 조성하여 실내 공기 질 개선과 해당 사업장 근로자들의 만족도 고취를 위해 노력하고 있습니다.  

- 조직 및 인력 확보 계획
당사는 실내벽면녹화 사업에 필요한 인력을 필요에 따라 충원하고 해당 분야에서 수준 높은 서비스 제공을 위해 (주)그린코리아와 협력하고 있습니다.

(8) 미추진 사유(골프장 운영업, 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이센스업)
- 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경
사업에 대해 투자를 검토하였으나, 국내외 정세 불안으로 인한 원자재 가격 상승 및 내수침체로 인한 경기 불확실성이 높아져 사업 추진 계획을 재고하기로 결정하였습니다.

- 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기
향후 1년 이내 구체적인 추진계획은 없습니다.

- 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경 내용
검토 초기단계에서 사업목적을 추가하였으며, 신규투자보다는 기존 사업에 집중하기로 결정하였습니다. 향후 추진계획이 수립될 경우 차기 보고서에 상세히 기술 하도록 하겠습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업의 현황

지배기업인 당사는 미디어커머스, 자원개발 사업부문으로 구성되어 있으며, 사업 부문별 사업현황은 다음과 같습니다.

당사의 연결대상 종속회사를 통해 미디어커머스, 화장품, 식품, 음료, 바이오 사업을 영위하고 있으며, 회사별 사업현황은 다음과 같습니다.

(*1) 중국내 위생허가를 받기 위해 설립한 특수목적설립법인입니다.

나. 사업부문별 현황

(1) 미디어커머스
미디어 콘텐츠를 활용하여 제품의 인지도를 높여 구매 유도 효과를 극대화하는 전자상거래와 콘텐츠를 판매 채널로 활용하는 D2C(Direct to Consumer) 비즈니스 사업을 영위하고 있습니다. 마케팅과 판매를 통합한 새로운 디지털 트랜스포메이션 산업인 '미디어커머스'는 브랜드와 제품에 대한 최신 트렌드를 반영하여 고객의 필요로 하는 상품을 직접 기획 및 발굴합니다.

(2) 자원개발

<골재생산 및 판매>
인천 연안의 해사 자원을 개발하고 특수선박을 이용하여 해사를 채취하고 있습니다. 채취한 해사는 사업장에 야적하고 세척시설 및 염도관리를 통해 세척된 모래를 국내 레미콘 업체 등에게 공급하고 있습니다.

<산림탄소상쇄사업>

강원도 정선군, 횡성군, 홍천군 일대의 임야 약 847.26ha를 이용하여 산림경영 사업 유형의 사회공헌영 산림탄소상쇄사업을 진행하고 있습니다. 산림경영을 통해 숲 가꾸기, 나무의 벌기령 연장 등 사업 수행 및 모니터링하여 산림탄소흡수량을 인증받아 사업을 진행하게 됩니다.

다. 종속회사 사업 부문별 현황

(1) 식품(잼시럽)
(주)프레시코가 생산하는 잼/시럽은 식ㆍ음료의 원료인 과일을 가공하여 유제품, 아이스크림, 과자류, 베이커리 등에 사용되는 잼시럽을 제조하여 판매하고 있습니다. 또한 과일 스무디와 같은 음료베이스에 Food Service에 진출하였습니다.
국내 B2B 시장을 기반으로 사업을 영위하고 국내 잼/시럽 시장 점유율 2위를 차지하고 있으며 지속적인 연구개발로 매년 시장 점유율을 높이고 있습니다.

(2) 음료(콤부차)
(주)코아바이오가 생산하는 건강발효 탄산음료인 콤부차 제품은 아시아 최대 생산시설을 갖춘 콤부차를 제조를 기반으로 ODM 생산과 자사 아임얼라이브 브랜드로 제조 및 유통판매 하고 있으며, RTD 콤부차 시장점유율 1위를 차지하고 있습니다.
특히, 아임얼라이브 콤부차는 95% 이상 원액으로 채워져 맛과 건강에 좋은 음료로 국내는 물론 해외시장(일본, 중국, 동남아, 뉴질랜드 등)까지 유통망을 확대해 나아가고 있습니다.

(3) 화장품
HLB생활건강은 엘리샤코이라는 브랜드로 화장품 사업을 하고 있으며 전 세계적으로 수출 지역을 늘어나고 특히 동유럽, 중국, 중동과 같은 큰 시장에서 수출을 주력으로 성장하고 있습니다. 또한 쿠팡, 네이버 쇼핑 등의 내수 온라인 강세 채널 및 종합몰 등 온라인 소셜에서 활발히 전개 중이며 면세점, 명동 로드샵의 오프라인 유통망을 확대중입니다.
HLB생활건강의 성장 배경에는 우수한 성분의 다수의 인지도 있는 제품을 보유하고 있으며, 신제품 생산 기술과 트렌드에 빠르게 적응하여 충성도 높은 고객층을 확보하고 있기 때문입니다.

(4) 바이오

HLB사이언스는 감염 및 면역학 전문가로 구성된 연구 중심 바이오제약사로 감염성 질환(급성 패혈증 및 슈퍼박테리아 감염, 알츠하이머 치매) 치료제와 면역항암제 전달기술 및 백신효력 증강제 등의 연구결과물을 바탕으로 혁신신약으로 개발하는 것을 목표로 사업을 영위하고 있습니다.

라. 사업부문별 매출현황

※ 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

당사 등 주요 종속회사가 판매하고 있는 주요제품 및 상품 등의 내용은 아래와 같습니다.

가. 주요제품 등의 현황

※ 바이오부문은 매출액 등이 없어 당기보고서에 인식되는 금액은 없습니다.

나. 주요제품 등의 가격변동추이
(1) 주요 제품의 가격 정보: 당사 영업상 기밀을 요하는 정보로 기재 생략

(2) 주요 가격 변동 원인
- 미디어커머스: 자사몰로 고객을 유입시켜 매출을 발생시키는 D2C 판매방식으로, 지속적으로 미디어 콘텐츠를 제작하고 활용하는 광고나 마케팅을 함에 따라 매출발생에 필요한 비용을 고려하고 최대의 매출이익을 창출하기 위한 판매가격을 형성하고 유지하고 있습니다.
- 자원개발: 당기 골재단가는 고객인도방식차이로 인한 골재가격 차이가 추가로 발생하였습니다.

- 식품, 음료: 잼류는 B2B 판매로서 입찰경쟁을 통해 가격이 결정되며, 음료의 경우 탄산음료, 커피 등 타음료와의 차별화로 건강지향 프리미엄 음료로서 원부재료비 등의 상승분을 감안한 가격인상 정도가 반영됩니다.
- 화장품: 지속적인 매출 규모 성장을 위해 유통별 매출편중에 따라 공급가격이 상이하고, 매년 동종사의 가격경쟁심화에 따라 당사도 프로모션 등 할인가격정책을 하고 있습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료에 관한 사항

나. 생산 및 설비에 관한 사항

[자원개발사업 부문]
(1) 생산능력
                                                                                                         (단위 : ㎥)

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법

① 산출기준 : 설비능력, 매장량(확인광량), 작업인원을 기준

② 산출방법 : 산출기준(설비능력, 매장량, 작업인원)에 의해 계산

(나) 생산 능력 및 평균가동시간

① 생산능력
 1년 해사채취능력
 - 동원102호 : 4,069㎥
 - 동원202호 : 4,122㎥
 - 동원1호 : 1,047㎥
 
 * 작업일수 : 236 일
 기준 가동일수 : 365(일) - 계획휴일 129(일)= 236(일)
 일일 평균가동시간 : 24(HR)
 당기 예상가동시간 :  ( 236 )일 * 24(HR/일) = ( 5,664 HR )

(3) 생산실적
                                                                                                (단위 : 해사:㎥)

(4) 당분기의 가동율

[식품,음료 부문]

(1) 생산능력

※ 상기 생산능력은 기본 근로시간에 근거하여 작성된 수치입니다.
※ 축산사업(알가공)의 경우, 수익성 및 미래가치를 검토한 결과 사업성이 없다고 판단되어 2021년 10월에 사업중단을 하였습니다
 
(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법

① 산출기준 : 설비능력, 작업시간, 작업인원을 기준

② 산출방법 : 산출기준에 의해 계산

(나) 생산 능력 및 평균가동시간

① 식품

*작업일수  : 249일
기준 가동일수 : 365(일) - 계획휴지일 116(일) = 249(일)

② 음료

*작업일수  : 247일
기준 가동일수 : 365(일) - 계획휴지일 118(일) = 247(일)

일일 평균가동시간 : 8(HR)

당기 가동시간(식품) : 249(일) * 8(HR/일) = 1,992 (HR)

당기 가동시간(음료-1) : 247(일) * 12(HR/일)*1(대) = 2,964 (HR)

당기 가동시간(음료-2) : 247(일) * 7(HR/일)*1(대) = 1,729(HR)

(3) 생산실적

(4) 당분기의 가동율
                                                                                              ( 단위 : 시간, % )

※ 미디어커머스, 화장품 부문은 각 제조업체들과 OEM 계약을 체결하여 제품을 공급 받고 있습니다.

다. 생산설비의 현황

※ 상기 내용중 미디어커머스, 화장품 부문은 각 제조업체들과 OEM 계약을 체결하여 제품을 공급 받고 있어 자체 생산공장을 보유하고 있지 않아 따로 인식된 생산설비의 현황은 없습니다

4. 매출 및 수주상황

가. 매출현황

나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매경로

(2) 판매방법 및 조건

(3) 판매전략

5. 위험관리 및 파생거래

▶ 위험관리 및 파생거래는 기업공시서식 작성기준 제4-2-8조에 따라 별도로 기재하지 아니 하였습니다. 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한사항 중 3. 연결재무제표 주석, 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요 계약
(1) 종속회사인 에이치엘비사이언스(주)의 기술도입 (License-in) 계약

[기술도입(License-in)계약 총괄표]

① DD-S001

주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부내용은 기재하지 않습니다.

② DD-S052P

주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부내용은 기재하지 않습니다.

③ DD-A001

주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부내용은 기재하지 않습니다.

④ DD-D001

주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부내용은 기재하지 않습니다.

⑤ DD-I001

주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부내용은 기재하지 않습니다.

⑥ DD-G001

주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부내용은 기재하지 않습니다.

⑦ DD-A279

주1) 계약 세부내용의 경우 영업기밀에 해당되므로 이에 계약 세부내용은 기재하지 않습니다.

나. 연구개발활동
당사의 종속회사 (주)프레시코 및 에이치엘비사이언스(주)는 연구개발을 담당하는 기업부설연구소를 두고 연구개발 활동을 하고 있습니다.

(1) 연구개발 담당조직

(2) 연구개발실적(에이치엘비사이언스(주))

①  연구 종료된 개발 실적

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

② 연구개발활동
(가) 패혈증 및 다제내성균 감염증 치료제(DD-S052P) 개발

(나) 알츠하이머 치매 치료제(DD-A279) 개발

(다) 면역항암제 전달기술(DD-D-imMDV) 개발

(라) 면역증강제 (DD-ANE(IQ)) 개발

7. 기타 참고사항

가. 사업과 관련된 지적재산권 보유현황

당사는 영위하는 사업과 관련하여 2023년 9월 30일 현재 총 129건의 각 지적재산권을 보유하고 있습니다.

각 지적재산권의 내용은 아래표와 같습니다.

[미디어커머스, 식품, 음료]

[화장품]

[바이오]

나. 업계의 현황

[미디어커머스]

(1) 산업의 특성 및 성장성

최근 모바일을 중심으로 미디어 환경이 재편되면서 미디어(Media)와 상업을 뜻하는 커머스(Commerce)의 합성어로 미디어커머스(Media Commerce)라는 산업군이 증가하는 추세입니다.

전통적인 미디어의 비즈니스 모델은 구독료와 광고였습니다. 콘텐츠를 제공하며 대가로 구독료를 받거나 콘텐츠를 무료로 제공하는 대신 광고를 수익원으로 활용해왔으나, 광고의 혼잡도가 높아지고 소비자들의 피로감이 증가하면서 광고 효과는 급감했습니다.

특히, 모바일 환경에서는 화면의 크기와 스마트폰의 개인적 성격 때문에 광고에 대한 거부감과 부정적인 반응이 증가하면서 광고주는 브랜드 인지도, 태도, 구매의도 등 간접적, 장기적인 효과보다는 직접적, 즉각적인 매출 증대를 이끄는 광고효과에 대한 기대와 요구가 높아지고 있습니다.

동시에 전자상거래가 성장하고 경쟁이 치열해지면서 사업자들은 트래픽을 높이고 즉각적인 구매를 유도하는 효과적이며 새로운 방법을 강구해오며 새로운 수익원을 찾고 광고성 콘텐츠의 즉각적인 효과를 제고하여 수익을 증대하려는 미디어와 미디어 이용의 주요 목적인 콘텐츠를 활용하여 트래픽과 구매를 제고하려는 커머스의 수요가 맞닿아 미디어커머스가 성장하고 있습니다.

(2) 경기 변동의 특성

코로나19는 우리에게 예상치 못한 많은 어려움과 문제를 안겼지만, 역설적으로 미디어 이용 및 온라인 쇼핑의 증가는 미디어커머스 성장을 촉발시켰습니다.

미디어커머스는 모바일, 동영상, 실시간 소통에 익숙한 MZ세대를 중심으로 성장했지만, 코로나19 위기를 겪으며 디지털 의존도가 심화되고 온라인 콘텐츠와 커머스 이용 경험이 풍부해진 중장년, 노년층까지 소비층이 확대되었습니다.

판매자가 소비자와 직접 만나고 제품을 판매할 수 있는 경로가 증가하며 인지도가 있는 브랜드와 기업뿐 아니라 다양한 판매자와 제품이 미디어커머스를 활용하여 미디어커머스의 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다.

(3) 시장의 특성

미디어커머스는 MZ세대에게 특히 큰 인기와 구매를 이끌어내며 새로운 하나의 장르로 자리매김했습니다. 트렌드에 민감하고 소셜미디어 활용이 잦은 MZ 세대를 겨냥해 재미있고 특화된 미디어 콘텐츠를 활용한 마케팅으로 매출을 발생시키고 있습니다. 최근 미디어커머스 업계 플랫폼들은 단순히 물건만 판매하지 않고 콘텐츠와 결합해 제품에 이야기를 입혀 판매를 합니다. 제품을 판매하기 위해 광고보다는 제품에 스토리나 콘텐츠를 부여해 흥미를 유발하고, 플랫폼 사용자를 늘리는데 집중하고 있습니다. 콘텐츠를 통해 재미와 간접 경험을 제공해 충성 고객을 확보하고 이들을 구매로 유도해 매출로 이어지게 합니다.

(4) 경쟁요소
제품의 기획 단계부터 판매를 고려해 차별화된 마케팅 요소를 가미할 필요가 있습니다. 대체로 미디어커머스 업체가 출시하는 제품들은 엄청난 기술력을 요하는 제품은 극히 드뭅니다. 즉 비슷한 제품이 다수 존재할 수 있어 제품을 어떻게 브랜딩하고 차별화하는 지가 중요하므로 철저한 시장 데이터 조사가 필수적입니다. 뿐만 아니라 마케팅의 효율을 높이기 위해서는 데이터에 기반한 타겟 마케팅 전략이 필수입니다.

[자원개발]
(1) 산업의 특성 및 성장성
국가의 급속한 경제 발전과 인구증가에 따른 건설사업은 1970년대부터 계속적으로 증가하기 시작하였고, 특히 1980년대 이후 건설경기 호황으로 건설 부자재인 골재의 수요가 급증하게 되었으며, 대형 건설사업의 지속으로 하천골재 자원이 점차 감소함에 따라 80년대 중반 이후부터 바다모래를 채취하기 시작하였습니다. 해사채취 판매업은 해상의 허가된 광구에서 특수선박을 이용하여 해사를 채취, 육상으로 이송하여 특수 세척설비를 이용, 염분을 제거한 후 건축용 레미콘과 토목공사용 아스콘, 그리고 매립용으로 공급판매하는 사업입니다.
 정부에서도 골재수급 안정대책을 수립하여 EEZ(배타적 경제수역)을 지정관리함으로써 골재자원의 안정적 공급, 효율적 개발, 환경영향의 최소화에 노력하고 있으며, 근래에는 건설경기의 장기적 침체가 예상되고 있는 상황이나, 산업성장기와 같은 호황의 재현은 기대할 수 없더라도 지역균형개발과 SOC 투자확대, 대북관계 개선에 따른 수요 증가 등 성장잠재력은 여전히 건재한 것으로 파악되고 있습니다.
 
(2) 경기 변동의 특성
해사는 건설공사의 기초골재로 건설경기의 영향을 많이 받고 있습니다. 특히 건설공사나 아스팔트포장작업이 감소하는 우기 또는 겨울에는 계절적 영향을 많이 받습니다. 2015년도는 건설 경기 활황으로 후방 산업인 골재채취산업 역시 회복되는 모습을 보였으며, 이에 따른 기존 SOC 예산 투자 및 건설투자 증가세 영향으로 2017년 상반기까지 시멘트 내수 시장 수요는 호조세를 보였습니다. 그러나 2017년 하반기 이후부터 하향세로 전환된 건설투자, 정부의 SOC 예산 감소 등의 영향으로 건설경기에 부정적 영향을 미칠 것으로 예상되어 수요 감소가 예상되며, 최근 정부가 발표한 제3기 신도시 발표 등의 SOC사업이 건설경기에 미치는 영향은 절차상 준비단계인 인허가 및 도면승인후 공사 개시까지 통상 3년정도의 시일이 걸릴 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 시장의 특성

해사사업은 인천, 태안 연근해에서 모래를 채취하여 세척한 후 국내 건설업체에 공급하는 사업으로 국내건설경기에 따라 그 수요가 결정되고 있으나, 건설업의 기초 원자재로서 꾸준한 수요가 있습니다. 또한, 모래는 국내자원의 소진에 따라 수급에 어려움이 있어 해외 의존도가 점차 상승하는 추세이고 이에 따른 모래가격의 상승은 불가피할 전망입니다.
 
(4) 경쟁요소
해사의 가격결정력에 대한 절대적 우위, 모래의 품질 및 안정적인 거래처 공급등이 핵심 요소입니다. 당사는 가까운 인근 해역뿐만 아니라 먼바다 서해EEZ해역 수심 깊은 곳까지 채취가능한 선박 및 수도권 내 동종경쟁사 대비 가장 넓은 세척시설을 보유하고 있습니다.
 
(5) 자원조달상의 특성
해사 채취업은 장치산업이며 고도로 숙련된 기술자가 필요한 업종이 아니기에 비교적 노동력의 수급은 용이한 편입니다.
 
(6) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원
해사채취업은 골재채취법, 자연환경보전법, 환경정책기본법등의 규정에 의하여 경영상의 규제를 받고 있습니다. 또한 어업 및 해상관광업 종사자들과 상생하기 위해 관련 규제법령이 많은 편이지만, 유한한 토지자원을 이용하여 주택 등 국민생활의 기본이 되는 재화를 생산하는데 이바지하고 있습니다.

[식품]

(1) 산업의 특성
식품산업은 농/축/임/수산물 및 기타 생물 산업에서 생산물 먹거리의 저장, 가공, 유통에 관련된 모든 경제적 활동을 말합니다. 식품산업은 전통적인 노동집약적, 저부가가치 산업에서 첨단기술, 문화, 관광 등 타영역과의 융복합을 통한 식품 소비패턴의 변화의 가속화로 고부가가치 산업으로 변화하고 있습니다. 경제성장에 따른 소비 수준의 향상, 레저의 증가, 웰빙으로 대표되는 식생활 양상의 변화에 상응하여 지속적인 성장을 이루고 있는 산업입니다.
 
(2) 경기변동의 특징
대부분의 음식료 제품은 가공, 저장, 수송, 판매를 통해 음식료품을 소비자가 원하는 형태와 시기에 공급함으로써 내수시장에서 소비되는 전형적인 내수산업으로 국내 경기변동에 따라 제품 판매량의 증감이 나타나고 있습니다. 그러나 음식료 제품은 생필품으로 소득과 가격 탄력성이 낮아 경기변동에 둔감한 경기 방어적인 특성을 보이는 산업입니다.
 
(3) 자원 조달의 특성
식품제조 특성상 주요 원재료는 농산물이 주를 이루고 있으며, 이로 인해 농산물의 작황 및 수매 상황에 민감합니다. 소비자의 건강에 대한 관심 확대로 천연원료의 사용이 점차 늘어가고 있는 실정입니다.
 
(4) F.P 시장 규모
국내에서 사용되고 있는 Fruit Preparation의 규모는 2022년도 기준으로 약 40,000톤 내외이며 금액으로 환산시 약 1,000억원 규모입니다. 주요 업체별 2022년도 매출 규모는 아래와 같습니다.

[음료]
(1) 산업의 특성
음료산업은 타 산업에 비해 경기변동에 의한 영향보다는 유행성과 트랜드에 크게 반응하는 산업입니다. 국내 가공제품의 경우 생산성과 가공비의 영향 보다는 원재료에(설탕/농축액등)의한 원가 변동 요인이 크게 발생 하고 있습니다.
 
(2) 산업의 성장성
2022년 기준 커피/탄산음료/주스/두유 등 국내 음료시장의 매출규모는 약7조4천억원으로 전년대비 꾸준히 성장하고 있습니다. 다양한 형태의 RTD음료의 출시와 액상커피의 지속적인 소비 증가, 그리고 제로 설탕/저칼로리 중심의 탄산음료 시장의 성장이 국내 음료 시장 확대를 견인하고 있습니다. 음료시장에서 탄산음료는 39% 매출 점유율로 가장 높은 판매량을 보이고 있습니다. 전년대비 매출도 30% 이상 증가하며 성장세가 두드러졌습니다. 특히 건강에 관심이 높아지면서 제로 탄산음료가 인기 품목으로 떠오르고 있습니다. 시장조사기관 유로모니터에 따르면 국내 제로/저칼로리 탄산음료 시장 규모는 2016년 900억원에서 2022년 3,000억원으로 추정되고 있습니다. 이는 MZ세대를 중심으로 자리잡은 '헬시플레져' 트렌드로 건강한 음료를 선호하는 소비자가 크게 증가한 것입니다. 이에 각 음료 제조사에서는 제로 탄산음료, 각종 플레이버(레몬 등)를 결합한 제품을 지속 출시하고 있습니다. 또한 카페인과 칼로리가 적으면서 물 대신 음용 할 수 있는 RTD 제품들을 지속 출시하고 있습니다.

(3) 경기 변동성 특성

음료산업은 타 사업에 비해 경기 변동의 영향을 덜 받는 편이나, 동절기에 매출이 감소하는 계절적인 요인을 보이는 특성이 있습니다.

(4) 국내 음료시장 규모

2022년 식품산업통계정보 마켓 리포트에 따르면, 국내 음료시장은 약 7조 4천억원 규모입니다. 음료류별 매출 규모는 아래와 같습니다.

(출처: 마켓 리포트 - 음료 종류별 매출 비중 / 식품산업통계정보 / 2022)

[화장품]

(1) 산업의 특성 및 성장성
화장품은 아름다움에 대한 인간의 욕망을 바탕으로 지속적으로 성장해왔습니다. 과거에는 피부보호와 청결에 국한되었으나 국민소득증가와 경제성장으로 소비자의 의식수준이 높아지면서 더욱 고급화, 다양화되어 단순한 아름다움이 아닌 기능이 강조된 화장품의 수요가 증가하고 있습니다.

첫째, 화장품 산업은 기초과학과 응용기술이 복합적으로 융합된 기술집약적 고부가가치 산업으로 의료, 바이오 등 다양한 산업과 융복합이 가능한 유기적 연계 산업으로서 피부과학, 생화학, 생리학, 면역학, 심리학, 콜로이드 과학 등 다양한 분야의 기술력이 결합된 산업입니다.

둘째, 화장품 산업은 소득 및 소비 수준의 변화, 시대를 반영하는 가치관, 사회적 습관, 유행의 변화 등에 민감하게 영향을 받으며 소비자층이 점차 다양화되고 세분화되고 있는 성장 잠재력이 매우 높은 미래유망 산업이며, 전통적 유통채널인 화장품 브랜드숍, 백화점의 매출 비중이 감소하는 반면 체험가능한 오프라인 화장품 전문 편집매장과 온라인 유통의 매출 비중이 지속적으로 증가하고 있습니다.

셋째, 글로벌 시장에서 화장품 산업은 많은 인수합병을 통해 산업재편이 빠르게 진행되고 있으며, 화장품 산업은 다양한 첨단 산업 연계를 통해 고부가가치 산업으로 발돋움하고 있습니다. 화장품 산업구조는 기능성 식품, 생명공학 관련 산업 및 유/무기 소재관련 화학산업, 농수축산업 등의 제조업을 중심으로 기술/원료 등을 제공하는 후방 산업과 미용서비스, 의료서비스, 전문유통 서비스 등 판매/서비스를 제공하는 전방 산업으로 구성되어 있습니다.

(2) 경기 변동의 특성

과거 화장품 산업은 소비재 산업으로서 고객의 소득 및 소비 수준의 변화에 민감한 영향을 받고 있었으나, 최근 화장품이 필수 소비재로서 인식되면서 이전보다 경기변동에 비탄력적인 산업이 되었습니다. 또한, 최근 화장품 산업은 고객의 주목을 받기 위한 차별적인 신상품 개발과 마케팅, 유통경로 확보 등이 중요합니다. 패션 트랜드에 민감한 여성들이 주요 고객인 산업 특성으로 인해 상품의 수명주기가 짧고, 계절적 수요 변동과 개인별 선호 차이로 인해 상품의 종류가 매우 다양한 특성을 가지고 있습니다.

화장품은 경기 변동에 민감한 산업입니다. 경기가 호황일 때는 소비자들의 소비 지출이 증가하면서 화장품 시장이 성장하지만, 경기가 침체되면 소비자들의 소비 지출이 감소하면서 화장품 시장이 위축됩니다. 2024년에는 경기 회복세에 따라 화장품 소비가 증가할 것으로 전망되며, 특히 색조 화장품에 대한 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.

(3) 시장의 특성

2022년 코로나19로 인해 위축되었던 화장품 시장이 2023년 들어 회복세로 전환되고 있습니다. 국내 화장품 시장은 2022년 20조 6,000억 원 규모에서 2023년 22조 5,000억 원으로 성장할 것으로 전망됩니다. 수출 시장도 2022년 16조 5,000억 원 규모에서 2023년 17조 5,000억 원으로 증가할 것으로 예상됩니다.

소비자들이 화장품을 단순한 미용 용품이 아닌 삶의 질을 높이는 가치 소비의 대상으로 인식하는 경향이 강화되고 있어 이와 관련된 기능성 화장품, 유기농 화장품, 친환경 화장품 등 고품질의 제품에 대한 수요가 증가하고 있으며, 소비자들이 자신의 피부 타입, 라이프스타일, 취향에 맞는 화장품을 찾는 경향이 확산되고 있습니다. 이에 따라 맞춤형 화장품, DTC(Direct to Consumer) 화장품 등 개인화된 제품과 서비스가 인기를 얻고 있습니다.

또한, K-뷰티의 인기가 높아지면서 중국, 미국, 유럽 등 글로벌 시장에서 한국 화장품 기업들의 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 따라 한국 화장품 기업들은 차별화된 제품과 마케팅 전략으로 글로벌 시장에서 경쟁력을 강화하고 있습니다.

2023년 화장품 시장은 이러한 특성을 바탕으로 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 특히 가치 소비 확대, 개인화 트렌드 확산, 글로벌 시장 경쟁 심화 등의 요인으로 화장품 산업의 패러다임이 변화할 것으로 전망됩니다.

(4) 경쟁요소
화장품은 정밀화학의 한 분야로 기술집약적 산업이며 부가가치 유발효과와 고용유발계수가 높은 고부가가치 산업이며, 다품종 소량 생산 산업으로 참여하는 중소기업이 많아 경쟁이 치열합니다.
소비자의 아름다움 추구 욕망과 감성적 욕구가 결합되어 제품 구매시 브랜드 가치가 중요한 구매요인이 되는 이미지산업으로 브랜드 파워관리가 중요한 포인트입니다. 회사는 최근 주 소비층의 니즈를 반영하여, 안전한 성분과 처방을 기본으로 하고, 소비자의 감성적 욕구까지 어필할 수 있도록 다양한 컨텐츠의 개발에도 힘을 쏟고 있습니다. 특히, 환경오염, 웰빙 등의 최근 소비 트렌드에 맞춰 피부 면역력을 키우는 마이크로바이옴 화장품 개발을 상반기 완료하여 차세대 스킨케어 시장을 준비하고 있습니다. 더 나아가 ESG경영의 일환으로, 화장품 성분 뿐만아니라 친환경 패키지를 적용함으로써 환경보호 문제에도 대응하고 있습니다.

[바이오]
(1) 산업의 특성

<패혈증 및 다제내성균 감염증 치료제>

패혈증 (Sepsis)은 다양한 병원균 감염에 의해 과도한 면역반응 촉진으로 인한 신체장기 손상 유발 후 생명을 위협하는 무서운 감염 질병입니다. 2019년 미국과 유럽 기준으로, 패혈증 감염 후 치사율은 30% 이상으로 높으며, 이는 폐암, 전립선암, 유방암 및 HIV/AIDS에 의한 치사율을 모두 합친 비율보다도 높은 수준입니다. (Sepsis Fact Sheet from World Federation of Pediatric Intensive & Critical Care Societies)

패혈증 치료에 소요되는 비용은 입원기간 연장, 집중치료실 (ICU) 입원, 광범위한 테스트 및 환자 모니터링 등 관련 제반비용이 포함되며, 미국에서만 연간 240억 달러를 초과하여 병원에서 치료되는 단일질병 중 치료비용이 가장 비싼 질병입니다. 또한, 2019년 보고 (Sepsis Alliance. “Fact Sheet 2018.” Sepsis.org. Accessed 6 Mar. 2019) 기준으로 전 세계의 패혈증의 발병률은 연간 1.5%의 비율로 증가하고 있으며, 노인 인구의 증가와 항생제 내성 병원체 감염의 증가로 인해 시간이 지남에 따라 더욱 악화될 것으로 예상됩니다. 그럼에도 불구하고 현재 패혈증 치료제가 없어 패혈증 환자가 이용할 수 있는 유일한 치료요법은 항균제 및 보조치료 기법에 의한 치료가 전부이기 때문에 효력이 우수하고 저독성인 치료제 개발이 절실히 필요한 상황입니다.

1900년대 중반, 페니실린을 통한 항생제 (Antibiotics) 개발의 황금기로 수많은 생명이 구원받았으며, 인류의 삶의 질이 증가하였습니다. 하지만, 수많은 항생제가 개발되면서 약물오남용으로 인한 항생제 내성균 및 다제내성균이 등장하였고, 이는 곧 세계적인 문제로 대두되었습니다. 이러한 내성균의 등장으로 감염 질환 치료는 점점 어려워지고 있는 상황입니다.

2019년 기준, 770만 명이 세균 감염증으로 사망하고 있으며, 이는 전세계 사망자의 1/8에 해당합니다. 영국정부와 웰컴트러스트의 항생제 내성에 관한 보고서에 따르면, 지금 상황이 지속된다면 2050년 다제내성균으로 연 평균 1,000만 명이 사망할 것으로 예상하고 이는 곧 3초마다 1명이 사망한다는 것을 의미합니다. 또한 2017년 WHO와 2019년 CDC 역시 다제내성균을 중요 안건으로 삼아, 국제적으로 경고 및 항생제 개발을 촉구한 바가 있습니다.

병원뿐만 아니라 지역사회에도 내성균 문제는 널리 퍼져있으며, 이를 해결하기 위해 많은 제약사들이 항생제를 연구하고 있습니다. 하지만, 막을 수 없는 내성유전자의 전파와 돌연변이를 통한 내성균 등장이 지속 발생하기에, 새로운 구조의 항생제가 끊임없이 개발되어야 합니다.

<알츠하이머 치매 치료제>

대표적인 노인성 질환인 치매는 뇌 손상에 의한 인지기능의 저하로 일상생활에 장애를 유발하는 질병입니다. 2019년 기준, 60세 이상 환자 중에서 약 73%가 치매환자로 보고되어 있으며 이들의 관리비용으로 약 16조 원이 소비되고 있습니다. 국내 사망원인 7위이며 환자 1인당 치료비가 337만원으로 사회경제적 측면뿐만 아니라, 가계의 막대한 금전적 부담을 초래하는 질병입니다. 특히, 전세계적으로 사회적 문제로 대두되고 있는 치매질환 중에서도 알츠하이머 치매가 전체 치매관련 질환 중 약60~70%의 높은 비중을 차지하고 있다고 보고되고 있습니다.

이런 사회적 문제로 인해 최근 많은 연구자나 제약회사에서는 알츠하이머 치매를 치료하고자 많은 연구가 진행되고 있지만, 아직까지 뚜렷한 근본적인 치매치료제는 없는 실정입니다.

<면역항암제 전달기술>

다양한 항암면역치료제 및 감염성 질환 예방/치료용 의약품 등이 개발되고 있지만 인체 내에서의 다양한 독성 문제 등으로 많은 부작용이 발생하기 때문에 이러한 다양한 독성을 유발하지 않고 체내에서 장시간에 걸쳐서 방출되어 면역세포의 활성을 조절하는 개량신약의 개발이 매우 중요합니다.

따라서 많은 연구자들은 항암작용 및 면역세포의 활성을 조절하는 다양한 약물을 개발하였고, 이러한 약물들의 전달 효능 및 생체내 안정성을 향상시키는 전달체로 리포좀 소재들을 사용하고 있지만, 단일리포좀 (Single liposome) 소재를 이용한 기술은 낮은 로딩 효율과 생체 내에서의 불안정성이 큰 단점으로 지적되고 있습니다. 특히, 다양한 면역항암제와 병용 투여하는 치료법이 항암치료의 새로운 표준으로 사용되는 현대 항암치료분야에서 다양한 독성으로 인한 부작용을 최소화하고 약물의 전달 효능 및 생체 내 안정성을 향상시킬 수 있는 약물전달 플랫폼의 개발이 매우 중요한 실정입니다.
 
 <백신면역증강제>

전세계적으로 백신개발은 특정바이러스 및 암 항원 개발에 집중되어 있는 반면 백신 아주번트 개발연구는 글로벌 대형 제약사들 이외에는 전무한 실정으로 한정된 상용화 백신 아주번트를 대상으로한 맞춤형 항암백신 개발에 실패하는 사례가 많은 실정입니다.

때문에 최근 연구자들은 기존 항암백신의 고질적인 한계점을 극복하고자 세포성 면역활성을 효과적으로 유도할 수 있는 신규 백신 아주번트 개발 연구를 위주로 활발하게 진행하고 있으며, 국내에서도 몇몇 기업을 중심으로 독자적으로 신규 백신 아주번트 개발을 시도하고 있습니다.

(2) 국내외 시장여건

<패혈증 및 다제내성균 감염증 치료제>

패혈증 및 패혈증성 쇼크 치료제 개발 파이프라인에서 활발한 활동에도 불구하고, 최근 수년간 시장에 도달한 새로운 치료제는 없는 상황입니다. 글로벌시장 보고서에 따르면, 패혈증 치료제 시장 규모는 2021년 기준 약 33억 달러에서 2029년에 약 68억 달러로 점차 확대될 것으로 예상하고 있으며, 연평균 성장률 (Compound annual growth rate; CAGR)은 8.5%를 전망하고 있습니다.

패혈증 신약개발 현황을 살펴보면, 지금까지 허가된 유일한 패혈증 치료제인 Eli Lilly사의 Xigris (Human recombinant activated protein C)는 임상 3상을 통과 후 2001년부터 패혈증 치료제로서 10여 년간 판매되었습니다. 하지만 그 10여 년간의 치료 효율을 Eli Lilly사에서 자체 분석 결과, 위약 대조군과 큰 차이를 보이지 않았으며, 혈액응고 억제등의 부작용 주의에 의해 2011년에 철수되었습니다. Xigris 철수 후에도 많은 후보 약물들이 임상시험을 진행하였지만, 현재까지 패혈증 치료제로서 치료 효능을 검증한 약물이 전혀 없는 상황입니다.

유일한 패혈증 치료제였던 Xigris와 현재 개발 시도되고 있는 치료제들의 한계를 분석해보면, 아래의 [표 1]와 같이 직접적으로 병원균을 제어하기보다는 숙주의 면역체계 조절을 통해 병원균에 대한 면역반응 조절을 시도하고 있는 상황입니다. 하지만 이러한 면역반응 조절은 병원균 감염 후의 면역반응 제어가 쉽지 않습니다. 따라서 근본적으로 병원균도 제어하며, 병원균에서 유리되는 독소에 의한 면역반응 직접적으로 제어할 수 있는 개념의 치료제 개발이 시급합니다.

[표 1. 패혈증치료제 개발 현황]

*출처: 각 사 웹사이트(2023. 08)

글로벌 시장 보고서에 따르면, 항생제 시장 규모는 2022년 기준 약 119억 달러에서 2030년에 약 171.2억 달러로 점차 확대될 것으로 예상하고 있으며, 연평균 성장률 (CAGR)은 5.34%를 전망하고 있습니다.

현재 유일하게 박테리아도 제어할 수 있고, 유리되는 독소도 제어할 수 있는 항생제인 Colistin의 경우, 박테리아의 내독소와 결합하여 항균작용을 보일 뿐만 아니라, 면역반응에 영향을 주지 않는 가장 이상적인 치료제로 볼 수 있습니다. 하지만 Colistin은 신경 및 신장독성 문제로 인하여 고위험군 환자에게는 혈액투석기를 처치해야 하는 등 임상에서 실제 사용은 매우 제한적입니다. 이러한 부작용이 우려됨에도 불구하고 더 이상의 치료가 불가능한 패혈증 중증 이상의 환자에게 사용되고 있으며, 항생제 내성 박테리아의 출현으로 인해 그 사용이 지속될 것으로 예상되고 있습니다.

이와 관련하여, 최근에 많은 제약회사 및 연구자들이 독성이 감소된 Colistin 개발에 많은 연구를 수행하고 있으나, 현재까지도 Colistin을 대체할 만한 항생제는 출시되지 않은 상황입니다.

[표 2. 항생제 개발 현황]

*출처: 각 사 웹사이트(2023. 08)

<알츠하이머 치매 치료제>

글로벌 시장 보고서에 따르면, 알츠하이머 치매 진단 및 치료제 시장 규모는 2022년 기준 약 69.9억 달러에서 2027년에 약 96.4억 달러로 점차 확대될 것으로 예상하고 있으며, 연평균 성장률은 5.51%를 전망하고 있습니다. 특히, 임상시험을 진행중인 약물은 대부분 아밀로이드 베타를 타겟으로 하고 있으며, 잇따른 임상시험 실패를 겪고 있는 실정입니다. 2021년 바이오젠의 아두카누맙이 FDA 조건부 허가를 받았지만, 낮은 효능과 잦은 부작용으로 인해 글로벌 시장에서 퇴출되는 분위기입니다. 따라서 알츠하이머 치매 치료제 개발에 새로운 접근이 대두되고 있습니다.

다양한 제약사가 알츠하이머 치매 치료제를 개발하고 있지만, 박테리아 감염에 착안하여 치료제를 개발하는 제약사는 대표적으로 Green velly와 Lighthouse가 있습니다. Green velly사의 GV-971은 알츠하이머 치매 환자의 체내에 존재하는 비정상적인 장내미생물의 다양성을 리모델링하여 말초의 전신염증 반응을 감소시키고 뇌 내의 염증반응 및 알츠하이머 치매 병리를 억제하여 인지기능 장애를 완화시키는 작용기전으로 2019년 중국의 국가약품감독관리국 (NMPA)의 조건부 승인을 받아 시판되고 있지만, 자금조달실패로 현재는 글로벌 임상3상이 중단된 상황입니다. Lighthouse는 그람음성 구강균 진지발리스 (Porphyromonas gingivalis)가 분비하는 진지페인 (Gingipain) 효소를 억제하여 알츠하이머 치매를 치료하고자 하는 작용기전으로 LHP588 (COR588)을 개발 중에 있습니다.

[표 3. 알츠하이머 치료제 개발 현황]

*출처: 각 사 웹사이트(2023. 08)

<면역항암제전달기술>

최근의 암 치료는 기존에 각광을 받던 표적항암치료에서 면역치료제로 ‘패러다임 시프트’가 이루어지고 있으며, 현재 수지상세포 기반 암 백신 기술, T 세포기반 치료 (CAR-T, Engineered T cell 포함) 기술, 자연살해세포 기반 치료 (CAR-NK 포함)기술 등이 활발하게 연구되고 있지만 고가의 치료비용이 문제점으로 인식되어, 효과적인 종양 항원 인식 기술과 아주번트와의 조합을 통한 면역세포 활성화 기술이 시급한 상황입니다. 또한 다국적 제약사들은 PD-1, PD-L1 (L2), CTLA-4, LAG-3, TIM-3 등의 면역관문 억제제 (Immune checkpoint blockade) 또는 OX40, CD137, CD27, CD40 등 보조활성인자 (Co-stimulatory factors) 약물 개발에 집중하고 있지만 종양의 종양미세환경 (Tumor microenvironment) 내 다양한 면역억제 세포 (Immune regulatory cells)들의 활성과 이에 의한 면역억제 작용으로 인해 그 치료효율이 30% 이내로 낮은 실정입니다. 따라서, 항암 백신이나 T 세포의 활성에 의해 암세포를 효과적으로 제거하기 위해서는 이러한 면역억제인자들을 효과적으로 제어하고 약물을 지속적으로 안정적으로 종양조직내에 공급할 수 있는 약물전달기술의 개발이 매우 필요합니다.

<백신면역증강제>

현재 Novartis, GSK 및 Sanofi 등 다국적 제약회사를 중심으로 다양한 감염성 질환 및 항암면역치료제 분야에 활용될 수 있는 신규 면역증강제 개발에 집중하고 있습니다. GSK에서는 alum과 톨유사수용체4 (Toll-like receptor 4; TLR4)의 리간드인 MPLA을 혼합한 ASO4 아주번트를 제조하여 자궁경부암 백신으로 상용화한 예가 있습니다.

또한, 리포좀 및 나노에멀젼 외부에 MPLA와 사포닌계열인 QS21을 코팅한 AS01 과AS02를 개발하여Malaria, Tuberculosis, Cancer 등의 백신 아주번트로서 임상시험 (Phase 3) 중에 있으며, Zoster백신 아주번트로는 2018년 최종 승인되어 제품화 되어있습니다. SciClone의 면역증강제인 Thymosin alpha 1 (Zadaxin)은 암세포의 PD-L1 관련 신호를 차단함으로 T세포를 증가시키는 기전을 가지고 있으며, 국내에서는 파마리서치에서 판매되고 있습니다. 또한, 세포성 면역을 유도하기 위하여 다른 기업에서는 CpG, Saponin, Poly(I:C), 양이온성 리피드 등을 활용한 나노리피드, 마이셀, 이온 복합체 등 다양한 제형 개발을 시도하고 있습니다.

(3) 경쟁상의 강점

<패혈증 및 다제내성균 감염증 치료제>

HLB사이언스의 패혈증 (현재 전세계적으로 패혈증 치료제는 없음) 및 다제내성균 감염증 치료제 혁신 신약 후보 소재 단백질은 패혈증 원인의 70% 이상의 원인 세균인 그람 음성균을 사멸하는 동시에 그람 음성균의 사멸 후 외막으로부터 유래된 LPS를 제거하는 작용기전을 가지고 있습니다.

패혈증 동물 모델 (임상 유래 항생제 내성 그람음성균 감염)에서 단일제제로서 염증반응을 억제하는 등 우수한 패혈증 치료 효과를 보였고, 병용제제로서 일부 항생제와의 조합에서 100%의 생존율 개선 효과를 입증하였습니다.

<알츠하이머 치매 치료제>

최근 연구문헌들에 따르면 뇌에 침투한 그람 음성균의 LPS가 뇌조직에서 심각한 염증을 유발하거나, 미세아교세포의 활성화를 유도하여 아밀로이드 베타 응집, 타우 단백질 과인산화를 유발하여 신경세포의 사멸과 인지기능장애를 직접적으로 유발하는 것으로 보고하고 있습니다. 이에 당사는 선행연구를 통해 DD-A279의 미세아교세포 활성화 억제, 인지기능의 향상, 아밀로이드 베타 응집 억제, 타우 단백질 과인산화 억제, 신경세포 사멸 억제와 같은 알츠하이머 치매 병리 완화 효과를 확인하였고, 이를 기반으로 기존의 알츠하이머 치매 병인인자 뿐만 아니라 당사에서 독자적으로 발굴한 신규병인인자를 동시에 제어하는 다중특이성 신개념 치료제를 개발하고 있습니다. 당사의 알츠하이머 치매 치료제는 기존의 잘 알려진 병인인자를 타겟으로 하는 치료제들이 발병 후 병증이 유발되는 발병후기에 치료시점이 되는 것과는 달리 병증이 유발되기 이전인 발병초기부터 적용함으로써 예방적 치료 효능을 동시에 가지기 때문에 근본적인 치료가 가능하다는 점에서 우월성이 있습니다.

<면역항암제전달기술>
본 기술은 약화된 면역세포 활성화 및 면역억제환경을 제어할 수 있는 약물이 7-14일간 지속적으로 방출되는 신규 다중도메인 캡슐 물질에 관한 것으로, 다양한 의약품들이 생체내의 효소나 생리적 조건에 의해 분해되는 것을 방지해 주며, 봉입 효율 향상 및 유효농도 지속시간 최적화가 가능한 신규 약물전달 플랫폼으로 추가적인 연구를 통해 면역항암제 이외에 다양한 적응증에 적용이 가능하다는 점에서 그 우월성이 있습니다.

<백신면역증강제>
현재 5개의 다국적 제약회사를 중심으로 개발되어 상업화되어, 다양한 백신 항원과 조합에 의해 사용되고 있는 백신 아주번트인 알루미늄염 (Aluminum salt; Alum)이나 스쿠알렌 나노에멀젼 (Squalene-based nanoemulsion, MF59, AS03, AF03, SE)은 중화항체 생성에 기여하는 체액성 면역반응의 향상을 유도하는데 효과적이지만, 바이러스에 대한 세포성 면역 반응을 유도하는 효능에는 한계가 있다는 치명적인 단점이 있습니다.

본 기술에서 개발한 신규 백신 아주번트는 체액성 면역 및 세포성 면역을 동시에 향상시킬 수 있는 신규 물질입니다. Aluminum salt (Aluminum oxyhydroxide, Aluminum phosphate)기반 아주번트의 특성과 비교하여, Aluminum salt기반 아주번트가 전혀 유도할 수 없는 세포성 면역을 효과적으로 유도할 수 있다는 점에서 우월성이 있습니다. 에멀젼 (MF59, AS03, AF03, SE) 기반 아주번트의 특성과 비교하여, Th2-polarized 면역반응을 유도하는 기존 에멀젼 아주번트와 달리, Th1-polarized 면역반응을 유도할 수 있다는 점에서 차별화되며, 특히 항바이러스 및 항암 치료에서 중요한 역할을 하는 Type I interferon (IFN-alpha/beta) 및 IFN-gamma를 효과적으로 유도할 수 있다는 점에서 우월성이 있습니다.

다. 회사의 현황

(1) 주요 자회사 관계도

주요 자회사 관계도(2023.09.30)

(2) 영업개황 및 사업부문의 구분

[미디어커머스]

① 영업개황
당사는 남성향수 조마드를 시작으로 EMS마사지기 셀프리쉬 등 다양한 브랜드를 런칭하여 가파르게 성장하고 있는 토탈 미디어커머스 기업인 (주)티아이코퍼레이션을 2023년 7월 1일에 흡수합병 하였습니다.
미디어커머스 사업을 영위하는 당사는 다양한 브랜드의 제품을 기획하고 소싱하여 제품을 제조 판매하고 있으며 자사몰 위주의 D2C 판매를 통해 소비자 데이터를 분석 및 활용하여 고객의 반응을 즉각적으로 체크하여 적시에 효율적으로 퍼포먼스 마케팅하고 있습니다.

② 시장의 변화
불과 4~5년 전 만해도 SNS에는 쉴 새 없이 미디어커머스 기업들의 광고들이 꾸준히 게재되었으나, 최근 몇몇 브랜드들을 제외하면 대부분의 미디어커머스 기업들이 사라졌습니다. 수 많은 기업들이 생겨나며 경쟁이 치열해졌고, 그에 따라 정신없이 게재되는 SNS광고는 소비자들의 피로도를 높였습니다. 또한 기술력 없는 대부분의 기업들이 낮은 품질의 제품을 소싱하며 그에 충족하지 못하는 과장광고들까지 난무했습니다. 뿐만 아니라 개인정보 보호조치라는 이슈가 생기며 효율적인 광고관리까지 어려움을 겪게 되었습니다.

미디어커머스라는 모델의 시작점은 고객이었습니다. 고객이 기준이 되다보니 뒤늦게라도 브랜드의 정체성을 갖추기가 매우 어렵게 되었습니다. 계속 고객에 반응에 맞춰 제품을 만들었기 때문입니다. 브랜드에 대한 정체성도 없이 우후죽순 제품만 생산하는 미디어커머스 기업들이 대부분이었습니다. 물론 이러한 문제로 여러 미디어커머스 기업들은 브랜드를 나누기 시작했지만, 그럼에도 불구하고 미디어커머스 기업들이 명맥을 유지하지 못하고 사라졌습니다. 그 이유는 브랜드 자체에 집중하지 못했기 때문입니다. 미디어커머스의 시작은 고객에 반응에서 출발하지만, 최근부터 대부분의 미디어커머스 기업들이 그 반응을 통해 바로 제품을 기획하는 것이 아니라 '우리는 어떤 브랜드가 되어야 하는것인가'부터 명확하게 정의한 후 제품을 기획 생산하여 브랜드력을 강화하고 있습니다. 당사는 위와 같은 변화에 민감하고 발빠르게 대처하며, 이에 만족하지 않고 지속적인 매출 성장을 위해 끊임없이 새로운 아이템을 기획 및 발굴하여 성장하는 것을 목표로 하고 있습니다.

[자원개발]

① 영업개황

당사의 해사 채취 사업은 정부 또는 지방자치단체의 인허가 사항으로 허용된 해역, 허용된 범위, 허용된 기간 내에서 해사 채취 작업을 할 수 있습니다. 당사는 옹진군, 태안군 등 인천 연안의 해역에서 해사를 채취하고 있으며 인천시 중구 항동에 사업장을 두어 영업을 하고 있습니다.
당사가 인천 연안의 해역에서 채취한 해사는 사업장으로 운반하고 하역하여 해사의 염분제거 등 세척과정을 거치게 되며 세척이 이루어진 모래는 서울,경기 및 인천 수도권지역의 레미콘 회사 등에 공급하여 건축용 자재로 사용됩니다.

현재 채취에 사용되는 선박은 기본선1척, 예선2척, 부선2척으로 총5척이며, 해사의 제조공정은 다음과 같습니다.
 
 해상채취 → 해상운송 → 하역 → 세척 → 검사 → 출하
 
 ③ 시장점유율
 2023년 경인지역 내 골재채취능력은 약 8.13%, 점유율 5위로 중상위권을 차지하고 있습니다.

[식품]
① 영업개황
프레시코는 식음료품의 제조 및 도/소매, 수출입을 영위하는 기업으로서 지속적인 품질관리와 원가 경쟁력향상, 연구 개발 및 마케팅력 강화 등 체질개선에 심혈을 기울이는 한편, 투명한 책임경영을 통한 기업 가치 상승, 주주 가치 제고에 주력하고 있습니다.
업종은 식음료품 제조회사로서 주요 제품은 잼/시럽으로 주로 1차 원료 가공 생산 및 대기업의 ODM 방식으로 제품을 생산하고 있고, 최근 3년간 식품 사업부문의 매출액이 꾸준히 성장을 하고 있으며, 시장점유율을 높이기 위해 다양한 신제품 개발 및 가격경쟁력을 강화하고 있습니다.
 
② 경쟁요소
잼/시럽제품 등 일부 품목에 시장경쟁요인이 있으나, 타 경쟁업체 비해 경력이 풍부한 연구진 및 신규품목 개발에 대한 발 빠른 대응으로 신제품 개발의뢰 및 계약체결이 우선시되고 있습니다.
 
③ 시장확대계획
잼/시럽제품 뿐만 아니라 2019년부터 시작한 원료판매사업을 본격적으로 확대하여 당사만의 경쟁력 있는 단가로 2차 ODM 업체에 납품하는 등 당사의 시장점유율을 확대시키고 있습니다.
 
④ 시장의 특성
국내시장의 경우 주로 중간제품과 ODM 제품을 생산하기 때문에 납품업체의 매출에 의해 영향을 받습니다.
 
⑤ 주요제품 등의 현황
 - 잼류 가공품(Fruit Preparation)의 적용 범위
Dairy, 아이스크림, 베이커리, Food service, 이렇게 크게 4가지로 구분을 할 수 있습니다. Dairy 부문의 경우 떠먹는 요구르트(Stirred yogurt)와 드링크 요구르트(Drinkable yogurt)의 원재료로 사용이 되며 아이스크림은 콘, 바 등, 베이커리는 제빵이나 쿠키, 케익의 잼으로 사용이 되며 Food service는 Smoothies와 같이 프랜차이즈 매장 등에서 음료 BASE로 사용이 되고 있습니다.

- 판매경로
 에치와이, 빙그레, 서울우유, 남양유업, 롯데제과, 롯데푸드, 동원F&B, 오리온, 크라운제과, 해태제과 등에 ODM으로 납품하고 있습니다.

- 판매전략
 기존 거래처의 안정적인 판매공급 뿐만 아니라 제품의 다양화, 고급화로 신규 거래처 발굴을 통한 다면화 영업을 구축하고 있습니다.
 
⑥ 성장동력
매출신장에 필요한 공급캐파를 늘리기 위해 공장의 설비 자동화 및 생산 시스템 정비를 진행하고 있으며, 2022년도는 업계 2위, 향후 5년 후에는 업계 1위를 목표로 계획하고 있습니다.
 
[음료]

① 국내 영업개황
ODM, 온라인, 리테일을 중심으로 국내시장을 공략하고 있으며, 특히 인스타그램 등 SNS 및 온라인 마케팅 활동 강화를 통하여 온라인시장의 매출 확대를 도모하고 있습니다.

ODM의 경우, 2019년 이디야 시작으로 쿠팡, 암웨이의 콤부차를 출시해 매월 안정적인 실적을 나타내고 있습니다. 2020년 이후에는 이롬헬스케어, 할리스, 해태 썬키스트, 닥터키친 등 신규 ODM 콤부차를 개발 및 출시해 콤부차 시장을 확대하고 있습니다.

온라인은 자사몰을 중심으로 브랜드 홍보와 마케팅 활동을 전개하고 있으며, G마켓, 11번가 등 오픈마켓과 AK몰, 신세계 등 종합몰, 쿠팡 등 소셜커머스의 입점을 통한 판매를 확대하고 있습니다. 또한 기존의 전통적인 오픈마켓/소셜커머스 유통채널 외에 마켓컬리 등 전문몰을 신규 발굴해 매출확대를 도모하고 있습니다.

리테일 시장은 홈플러스, 롯데마트, 롯데슈퍼, 에브리데이 등 대형마트에서도 신규 입점 및 판촉을 강화하고 전국단위 영업 커버리지를 확대하고 소비자 접근성을 강화했습니다. 국내 주요 백화점들과 PK 마켓 등 하이엔드 매장에도 입점해 프리미엄 제품으로서 이미지를 구축했습니다.

② 경쟁요소

국내 RTD콤부차로는 매일유업의 '더그레잇티 콤부차', 오설록의 '오설록 콤부차', 티젠의 '스파클링티 콤부차', '애디드콤부차'가 판매중이며, 최근 동아오츠카의 '화이트콤부차 제로'가 출시되었습니다. 국내 RTD콤부차 시장에 대기업의 새로운 참여는 국내 콤부차 시장 확대에 긍정적인 영향을 줄 것으로 예상됩니다. 분말 콤부차는 '티젠'을 시작으로 수많은 제품이 우후죽순 생겨나고 있지만, 브랜드간 차별화 요소가 거의 없고 가격 경쟁이 심화되고 있습니다.

③ 시장확대 계획

세계의 콤부차(Kombucha) 시장은 2017년~2025년 CAGR이 15% 이상 성장할 전망이고, 2025년까지 8조원 수준의 시장이 형성될 것으로 전망됩니다. 미국에서 콤부차는 탄산음료를 대체하는 건강음료로 2022년에 약 3조원 규모의 시장으로 성장할 것으로 예상하고 있습니다.

국내 콤부차 시장도 성장가능성을 높게 평가받고 있습니다. 국내 콤부차 시장은 도입기로써 점차 소비자 인식을 높이고 있습니다. 콜라, 사이다 같은 탄산음료도 슈가제로 제품을 출시하는 등 최근 건강 트렌드인 저당/저칼로리 음료의 시장은 더욱 확대될 것으로 예상됩니다.

2022년 1분기에 콤부차를 처음 접하는 소비자들도 부담 없이 즐길 수 있는 신제품 PET 콤부차 4종을 출시했습니다. 또한 콤부차를 활용한 다양한 제품을 개발해 콤부차 라인업을 확대하기 위해 콤부차 구미젤리 2종을 2022년 10월에 출시했습니다.
올해 상반기 광고 온에어 이후 브랜드 인지도 향상이라는 목표로 가지고 TV 및 OOH(옥외광고)를 집행하였고, 디지털광고를 병행하여 기존에 콤부차를 모르던 소비자 및 콤부차는 알지만 아임얼라이브는 몰랐던 소비자들에게 브랜드 네임을 각인시키는 활동을 하였습니다. 또 지속적인 광고홍보활동에 시너지를 주기 위해 온라인에서는 유튜브, 인스타그램 등을 활용한 브랜드 커뮤니케이션을 실행하고, 오프라인에서는 하반기 송도맥주축제와 전주세계소리축제에서 시음부스를 운영하여 다양한 오프라인 고객 접점에서 브랜드 경험을 제공하여 소비자의 인지도를 높이고 나아가 충성고객을 확보할 예정입니다.

당사는 국내 최대 설비 및 독자적인 발효공법을 바탕으로 탄생한 차별화된 건강발효음료로 국내 음료산업의 경쟁력을 강화하는 동시에 해외시장 진출을 통한 새로운 판로를 개척해 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다.

④ 해외 영업개황
2021년에 이어 2022년 3월에 CU편의점 말레이시아 15개점에 아임얼라이브 콤부차를 수출, 입점했습니다. 그리고 동남아시아에 폭넓은 유통채널을 갖춘 'INDOGUNA'를 통해 싱가포르의 세븐일레븐에 입점 및 판촉 행사를 진행하고 있습니다. 2023년 하반기에는 싱가포르 세븐일레븐 편의점 외에 Emart24, Cheers 편의점에 입점 예정이며, 미국 시애틀 지역 H마트 테스트 판매용 초도물량이 출고예정이어서 향후 수출확대로 이어질 것으로 기대하고 있습니다.

[화장품]

① 국내 영업 개황
 에이치엘비생활건강은 해외 약 22개국에 화장품을 수출 중인 설립 15년차 글로벌 코스메틱 브랜드입니다. 미의 기준의 다양성을 존중하며 모든 순간에 아름다움을 표현하는 ‘내츄럴모먼트’의 감성을 담아 제품을 개발하고 있습니다.

온라인 채널은 쿠팡, 네이버, 종합몰 등 주요 온라인몰에서 주력 품목을 판매 중이며, 2023년 초부터 지속적으로 매출이 상승하고 있습니다.

오프라인 채널은 관광객이 집중되는 명동에 택스프리 매장인 올마스크 스토리4店에 입점되어있으며, 현대백화점 무역센터 면세점에 입점하여 브랜드 와 제품을 홍보 및 판매하고 있습니다.

차별화된 성분을 바탕으로 신규 브랜드 런칭을 기획하고 있으며, 엘리샤코이와 차별화된 고급화 전략 추구, 럭셔리 브랜드로 홍보, 노출 진행으로 발효 시장 점유 및 비건, 자연보호에 대한 관심도가 높아지는 추세에 맞추어 ‘업사이클링’ 원료를 활용하여 소비자들에게 선택권을 제시해주는 브랜드로 인지도를 구축할 예정입니다.

② 해외 영업 개황
 K-Beauty는 한국의 화장품 산업을 일컫는 말로, 최근 몇 년간 글로벌 시장에서 급속한 성장을 보이고 있습니다. 2023년 기준 K-Beauty의 글로벌 시장 규모는 약 110조 원 규모로 추정되며, 연평균 10% 이상의 성장률을 기록하고 있습니다. 글로벌 트렌드 변화에 따라 즉각적인 반영을 통해 신제품 개발과 마케팅에 적극적으로 투자를 추진하여 경쟁력을 확보하여 해외 시장 진출을 확대할 예정입니다.

③ 시장의 변화
2023년 전세계의 화장품 산업은 중국 및 인도와 같은 신흥시장에서 성장과 온라인 채널의 판매가 증가로 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다. K-뷰티의 높은 인기로 세계 5위 규모의 한국 화장품 산업은 2023년에도 지속적인 화장품 수출 증가에 따른 꾸준한 성장세를 이어갈 것으로 기대됩니다.
에이치엘비생활건강 역시 중동, 유럽, 미주 등의 수출이 점진적으로 증가하고 있으며 해외 온라인몰 활성화를 위하여 해외 유명셀럽들의 온라인 홍보를 통해 매출 상승을 기대하고 있습니다.

[바이오]

에이치엘비사이언스는 감염 및 면역학 전문가로서 감염성 질환 (패혈증, 다제내성균 감염증, 알츠하이머 치매)과 면역항암제 전달기술 및 백신효력 증강제 중심의 연구결과물을 혁신신약으로 개발하는 것을 목표로 하고 있습니다.

다수의 국가연구과제를 우수하게 수행하였으며, 중소기업벤처기업부의 창업아이템 사업화 과제로 내독소 제거용 시약을 개발하였고, 보건복지부 미해결 치료제 도전 기술 개발 과제로 펩타이드 기반의 패혈증 치료제 (다제내성균 항생제)는 현재 유럽(프랑스)에서 임상1상을 진행하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

※ 당사는 소규모기업에 해당하여 기업공시서식 작성기준 제5-1-1조에 따라 상기 항목을 기재하지 않습니다.

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

2-2. 연결 포괄손익계산서

2-3. 연결 자본변동표

2-4. 연결 현금흐름표

3. 연결재무제표 주석

1. 연결회사의 개요

(1) 지배기업의 개요

에이치엘비글로벌 주식회사(이하 "지배기업")는 1962년 9월 24일에 설립되어 미디어커머스와 바다골재채취를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업은 강원도 정선군 사북읍에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 2022년 중 상호를 주식회사 넥스트사이언스에서 에이치엘비글로벌 주식회사로 변경하였습니다.

한편, 지배기업은 1990년 3월 23일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 자본금은 21,190백만원이며, 당사의 발행주식총수는 42,380,273주입니다. 당분기말 현재 당사의 최대주주는 진양곤으로 보유주식수는 2,629,015주(지분율 6.20%)입니다.

(2) 종속기업의 현황

당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

① 당분기말

② 전기말

(3) 종속기업의 변동내역

당분기 중 연결대상 종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다.

(4) 2023년 9월 30일로 종료되는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

2. 연결재무제표 작성기준

연결실체의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

분기연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정된 기준서의 적용

분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월1일 부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

여러 개정사항이 2023년부터 최초 적용되며, 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'

이 개정사항은 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계 기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호는 2005년에 발표된 기업회계기준서 제1104호를 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서는 일반모형에 기초하며, 다음의 사항이 추가됩니다.
- 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법)
- 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법)

이 개정사항이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의
이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 중요한 회계정책 공시

이 개정사항은 회사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 연결실체의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 회사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다.  이 개정사항이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향이 없으나, 연결실체는 연차연결재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다.

4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는경우의 이연법인세

이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 이 개정사항이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 리픽싱 조건 금융부채 공시

개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건(리픽싱 조건)이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권에 대해 보고기간에 발생한 평가손익을 제외한 법인세비용차감전계속사업손익을 주석으로 공시하도록 하고 있습니다.

(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류

개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다.

또한, 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는 데 영향을 미치며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우, 해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니다.

개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정사항이 연차연결재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.

(3) 회계정책
분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정
연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 범주별 금융상품

(1) 금융자산과 금융부채의 장부금액

① 당분기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

② 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(2) 금융상품의 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(3) 공정가치 서열체계

연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

(4) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역

연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을, 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다.

1) 당분기와 전기 중 반복적인 측정치의 수준1과 수준2 간에 이동은 발생하지 아니하였습니다.

2) 당분기와 전기 중 반복적인 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

② 전기

(5) 금융상품 범주별 순손익

당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

5. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

6. 매출채권및기타수취채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(2) 당분기와 전기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

② 전기

당분기말 및 전기말 손실충당금은 경제적 상황에 의하여 채무를 지급할 수 없는 것으로판단되는 고객과 관련되어 있습니다.

매출채권및기타수취채권의 손실충당금은 연결실체가 금융자산 금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결실체가 금융자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 손실충당금은 금융자산과 상계제거됩니다.

7. 재고자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다.