분 기 보 고 서

(제 13 기 3분기)

사업연도	2023년 01월 01일	부터
사업연도	2023년 09월 30일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023년 11월 14일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	(주)DGB금융지주

대 표 이 사 :	김태오

본 점 소 재 지 :	대구광역시 북구 옥산로 111(칠성동2가)
	(전 화) 053-740-7900
	(홈페이지) http://www.dgbfg.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 부 장 (성 명) 여 규 동
	(전 화) 053-740-7949

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	150	12	21	141	14
합계	150	12	21	141	14

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	HI ASSET MANAGEMENT ASIA	과반이상의 지분 보유
	하이신서제일차㈜	채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출
	하이메타버스서퍼제십칠차㈜	채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출
	제이온히어로㈜	채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출
	위드제일차㈜	채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출
	엘르제일차㈜	채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출
	더하이스트제삼십칠차㈜	채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출
	아리제일차㈜	채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 매입약정 제공등을 통해 유의적인 변동이익에 노출
	하이일반사모부동산투자신탁21호(전문)	펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출
	하이일반사모부동산투자신탁22호(적격)	펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출
	하이똑똑공모주알파증권투자신탁	펀드 운용을 함으로써 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출
	하이DGB 농식품 푸드테크 벤처펀드	업무집행사원으로 인한 힘을 보유하고 유의적인 지분 보유로 변동이익에 노출
연결 제외	앱솔루트 하이일드 일반사모투자신탁 제1호	처분, 청산 등으로 인한 지배력 상실
	앱솔루트 하이일드 일반사모투자신탁 제3호	처분, 청산 등으로 인한 지배력 상실
	주양제이차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	두교로지스제이차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	하이일산퍼스트제이차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	하이수원사제일차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	하이수원오제일차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	하이일광제팔차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	하이패스파인더제오차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	하이레인메이커제칠차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	하이스톰메이커제이십차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	하이메타버스서퍼제십일차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	하이뉴노멀제십삼차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	하이오션워커제십차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	하이오션워커제십팔차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	하이스톰워커제칠차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	더케이원제십차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	뉴하이아산탕정테크노㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	알파광주제이차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	이비지제육차㈜	매입약정 종료 등으로 인한 지배력 상실
	하이전문투자형사모부동산투자20호	처분, 청산 등으로 인한 지배력 상실

나. 회사의 법적 상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 DGB금융지주라고 표기합니다.
또한 영문으로는 DGB Financial Group Co., Ltd.라고 표기합니다.

다. 설립일자
2011년 5월 17일

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
(1) 본사의 주소 : 대구광역시 북구 옥산로 111(칠성동2가)
(2) 전화번호 : 053-740-7900
(3) 홈페이지주소 : http://www.dgbfg.co.kr

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
- 금융지주회사법
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

사. 주요사업의 내용

[지배회사에 관한 사항]
당사는 자회사 등에 대하여 사업목표를 부여하고 사업계획을 승인하며 이에 따른
경영성과의 평가 및 보상에 대한 결정, 경영지배구조 결정 및 업무와 재산상태에
대한 검사를 실시하는 등의 경영관리업무와 이에 부수하는 자회사 등에 대한 자금
지원, 자회사에 대한 출자 및 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금 조달 업무 등
을 영위하고 있습니다.

[주요종속회사에 관한 사항]

<은행업>
대구은행은 일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로하여 자금수요자에게 장ㆍ단기대출형식으로 자금을 공급하는 업무 외에 카드업무, 환업무, 방카슈랑스, 수익증권 판매업무, 유가증권 운용업무, 신탁업무 등 광범위한 금융업무를 주요 사업으로 하고 있습니다.
상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

<금융투자업>

하이투자증권은 1989년 설립되었으며, 2018년 10월 DGB금융지주의 자회사로 편입되었습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률이 정한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업을 주요 사업으로 영위하고 있는 금융투자업자로서, 업계 최고의 리테일 자산관리 역량을 바탕으로 법인영업, IB/PF부문의 사업역량을 강화하고 있습니다.

회사가 영위하고 있는 주요 사업은 다음과 같으며 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을참조하시기 바랍니다.

구분	내용
투자매매업	자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행 및 인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무
투자중개업	타인의 계산으로 금융투자상품에 투자하거나, 증권의 발행, 인수, 청약권유및 승낙을 하는 업무
투자자문업	금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관한 자문을 하는 업무
투자일임업	투자자로부터 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자 개별 계좌별로 대신 자산을 운용하는 업무
신탁업	투자자로부터 금전 및 그밖의 재산을 위탁받아 수익자의 이익을 위하여 일정기간 해당 자산을 운용하는 업무

<생명보험업>
DGB생명보험(주)는 생명보험, 상해보험, 질병보험, 연금보험 등 일체의 인보험 계약 및 인보험 재보험계약과 그 계약체결에 의한 보험료 징수와 보험금의 지급,
보험업법에서 허용하는 겸영 가능 보험종목 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있으며, 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

<여신전문금융업>
(주)DGB캐피탈은 여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업 등의 사업을 영위하고 있으며 상세한 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

<자산운용업>

하이자산운용(주)는 집합투자기구의 운용업무, 투자자문업무, 투자일임업무 등을 주요 사업목적으로 하고 있으며, 주식·채권·부동산·특별자산·혼합자산 등 자산운용사가 영위하는 모든 사업 영역을 대상으로 사업을 영위하고 있습니다.

아. 신용평가에 관한 사항

(1) DGB금융지주의 신용평가 등급

평가일	평가대상 유가증권 등	평가대상 유가증권의 신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)	평가구분
2021.02.03	제4회 조건부자본증권	AA-	한국기업평가 (AAA~D)	본평정
2021.02.05	제4회 조건부자본증권	AA-	NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2021.09.02	제5회 조건부자본증권	AA-	한국기업평가 (AAA~D)	본평정
2021.09.02	제5회 조건부자본증권	AA-	NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2021.10.07	제16회 무보증사채	AAA	NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2021.10.07	제16회 무보증사채	AAA	한국기업평가 (AAA~D)	본평정
2021.11.18	제17회 무보증사채	AAA	NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2021.11.18	제17회 무보증사채	AAA	한국기업평가 (AAA~D)	본평정
2022.03.07	제18회 무보증사채	AAA	한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2022.03.25	제19회 무보증사채	AAA	한국기업평가 (AAA~D)	본평정
2022.03.29	제19회 무보증사채	AAA	NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2022.03.29	기업어음	A1	한국기업평가 (A1~D) / NICE신용평가(주) (A1∼D)	본평정
2022.04.27	제20회 무보증사채	AAA	한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2022.06.16	제21회 무보증사채	AAA	한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2023.02.22	제6회 조건부자본증권	AA-	한국기업평가 (AAA~D)	본평정
2023.02.23	제6회 조건부자본증권	AA-	한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2023.04.14	제22회 무보증사채	AAA	한국기업평가 (AAA~D)	본평정
2023.04.17	제22회 무보증사채	AAA	NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2023.04.18	제22회 무보증사채	AAA	한국신용평가 (AAA~D)	본평정
2023.06.12	제7회 조건부자본증권	AA-	한국기업평가 (AAA~D) / 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정
2023.10.06	제23회 무보증사채	AAA	한국신용평가 (AAA~D)	본평정
2023.10.10	제23회 무보증사채	AAA	한국기업평가 (AAA~D)	본평정
2023.10.11	제23회 무보증사채	AAA	NICE신용평가(주) (AAA∼D)	본평정

(2) 신용평가 등급체계
(가) 한국기업평가
- 회사채

신용등급	등급의 정의
AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.
AA	원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
BBB	원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.
BB	최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.
B	원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다.
CCC	채무불이행이 발생할 가능성이 높다.
CC	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.
C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.
D	현재 채무불이행 상태에 있다.

주)상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음

- 기업어음

신용등급	등급의 정의
A1	단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
A2	단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.
A3	단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다.
B	최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다.
C	단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다.
D	현재 채무불이행 상태에 있다.

주)상기 등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음

(나) NICE신용평가
- 회사채

신용등급	등급의 정의
AAA	원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임
AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
A	원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
BBB	원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급확실성이 저하될 가능성이 있음
BB	원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음
B	원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음
CCC	채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음
C	채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨
D	원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음

주) 상기 등급 중 AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음

- 기업어음

신용등급	등급의 정의
A1	적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을만큼 안정적임
A2	적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음
A3	적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음
B	적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음
C	적기상환능력이 의문시됨
D	지급불능상태에 있음

주)상기 등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음

(다) 한국신용평가
- 회사채

신용등급	등급의 정의
AAA	원리금 상환가능성이 최고 수준이다.
AA	원리금 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
A	원리금 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
BBB	원리금 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다.
BB	원리금 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다.
B	원리금 상환가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다.
CCC	채무불이행의 위험 수준이 높고 원리금 상환가능성이 의문시된다.
CC	채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 원리금 상환가능성이 희박하다.
C	채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 원리금 상환가능성이 없다.
D	상환불능상태이다.

주)상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

- 기업어음

신용등급	등급의 정의
A1	적기상환가능성이 최상급이다.
A2	적기상환가능성이 우수하지만, 상위등급(A1)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
A3	적기상환가능성은 일정수준 인정되지만, 단기적인 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성이 있다.
B	적기상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적인 요소가 크다.
C	적기상환가능성이 의문시되고 채무불이행의 위험이 매우 높다.
D	상환불능상태이다.

주)상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
유가증권시장	2011.06.07	-	-

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지
- 대구광역시 북구 옥산로 111(칠성동2가)

나. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

[지배회사에 관한 사항]
2011년 5월 17일 (주)대구은행, (주)카드넷, (주)DGB신용정보가 공동으로 주식의 포괄적 이전 방식을 통해 (주)DGB금융지주를 설립하였으며, 설립 당시 발행주식총수는 134,053,154주입니다.
설립 이후 (주)DGB금융지주의 소규모 주식교환 상세 내역은 다음과 같습니다.

일자	내용	수량(주)	비고
2017.01.05	소규모 주식교환	92,679	DGB생명보험(주) 완전자회사를 위한 주식교환

[주요종속회사에 관한 사항]
-해당사항없음

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2019.03.28	정기주총	사외이사 이용두 사외이사 조선호 사외이사 이상엽 사외이사 김택동 사외이사 이진복	-	사외이사 조해녕 사외이사 전경태 사외이사 하종화
2020.03.26	정기주총	사외이사 권혁세 사외이사 이성동	사외이사 이담	사외이사 서인덕
2021.03.26	정기주총	-	대표이사 김태오 사외이사 이상엽 사외이사 이진복 사외이사 조선호	-
2022.03.25	정기주총	사외이사 조강래 사외이사 이승천 사외이사 김효신	-	사외이사 권혁세 사외이사 이담 사외이사 이상엽 사외이사 이성동
2023.03.30	정기주총	사외이사 최용호 사외이사 노태식 사외이사 조동환 사외이사 정재수	-	사외이사 조선호 사외이사 이진복

라. 최대주주의 변동

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 :주,%)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2019.07.09	삼성생명보험	5,662,675	3.35	2019년7월9일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2019.10.04	국민연금공단	8,469,818	5.01	2019년10월4일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.01.22	국민연금공단	10,307,972	6.09	변경일자는 2019년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임	-
2020.06.22	국민연금공단	16,982,953	10.04	2020년6월22일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.06.30	국민연금공단	17,395,015	10.28	2020년7월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.07.15	국민연금공단	17,619,587	10.42	2020년10월6일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.09.29	국민연금공단	18,382,079	10.87	2020년10월8일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.12.31	국민연금공단	21,991,776	13.00	2021년1월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2021.03.31	국민연금공단	23,049,930	13.63	2021년4월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2021.06.30	국민연금공단	21,675,252	12.81	2021년7월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2021.09.30	국민연금공단	21,411,437	12.66	2021년10월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2021.12.31	국민연금공단	21,811,401	12.90	2022년1월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.01.28	국민연금공단	21,326,531	12.61	2022년2월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.02.28	국민연금공단	20,881,640	12.35	2022년3월4일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.03.31	국민연금공단	20,283,028	11.99	2022년4월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.04.29	국민연금공단	18,732,899	11.07	2022년5월4일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.05.31	국민연금공단	17,850,183	10.55	2022년6월8일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.06.30	국민연금공단	17,872,883	10.57	2022년7월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.07.29	국민연금공단	17,367,929	10.27	2022년8월3일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.08.24	국민연금공단	16,910,500	10.00	2022년8월29일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.11.15	국민연금공단	16,188,662	9.57	2022년12월2일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.12.31	국민연금공단	16,990,823	10.05	2023년1월5일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2023.01.25	국민연금공단	16,780,021	9.92	2023년1월30일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2023.03.31	국민연금공단	14,857,942	8.78	2023년4월4일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2023.09.30	국민연금공단	13,656,948	8.07	2023년 9월 30일 주주명부 기준	-

마. 그 밖에 경영활동에 관련된 중요한 사항

<DGB금융지주>

일 자	내 용
2017.01.05	DGB생명 완전자회사 편입
2017.02.23	"2016년 주요기업의 지속가능경영 실태조사(KoBEX) 7년연속 최우수 'AAA'등급 선정" (산업정책연구원)
2017.05.24	파랑백세그린사업단 개소(시니어 일자리창출)
2017.08.28	글로벌 사회책임투자지수 'FTSE4GOOD Index Series' 7년 연속편입(FTSE International)
2017.09.13	2017 UNGC Value Awards 'Sustainable Finance(지속가능금융)'상 수상(유엔글로벌콤팩트 한국협회)
2017.11.02	글로벌 지속가능경영지수(DJSI) 9년 연속수상(미국 S&P 다우존스 인덱스, 스위스 로베코샘)
2017.11.14	2017 대한민국 지속가능성대회 지속가능성지수 및 지속가능성보고서상 동시 수상(한국표준협회)
2018.02.06	DGB Specialized Bank PLC. 손자회사 편입
2018.02.27	DGB사회공헌재단 학교밖 청소년지원사업 ‘DGB꿈키움 프로젝트’협약식 체결
2018.05.31	DGB금융그룹 제3대 김태오 회장 취임
2018.10.17	글로벌 지속가능경영지수(DJSI) 10년 연속수상(미국 S&P 다우존스 인덱스, 스위스 로베코샘)
2018.10.30	하이투자증권(주) 자회사 편입
2018.11.22	대한민국 지속가능성 보고서상(KRCA) 5년 연속 수상 (한국표준협회)
2018.12.17	UNEP FI 유엔 책임은행원칙 지지기관 참여
2018.12.18	국내 금융지주 최초 부패방지경영시스템 국제표준 ISO37001 인증 획득
2019.04.24	2018 탄소정보공개프로젝트(CDP) 우수기업 선정
2019.05.16	그룹 계열사 공동 프리미엄 브랜드 "DIGNITY" 선정
2019.05.22	DGB디지털도서관 개관
2019.06.21	DGB FIUM LAB 출범
2019.10.22	글로벌 지속가능경영지수(DJSI) 11년 연속수상(미국 S&P 다우존스 인덱스, 스위스 로베코샘)
2019.10.24	UNGC(유엔글로벌콤팩트) 책임금융선도기업(LEAD회원) 선정
2019.11.27	DGB Microfinance Myanmar Co., Ltd 손자회사 편입
2019.12.03	'2019년 지역사회공헌 인정기업' 선정 (보건복지부, 한국사회복지협의회)
2019.12.04	2019 대한민국 경제교육대상 'KDI원장상' 수상 (기획재정부, 경제교육단체협의회)
2020.02.06	DGB자산운용, 종합자산운용사 전환
2020.10.16	'2020 대한민국 지속가능성대회' KRCA 명예의 전당
2020.10.27	한국기업지배구조원 주최 '2020 ESG 우수기업' 선정
2020.11.10	한국국제경영학회 '글로벌 경영대상' 수상
2020.11.13	글로벌 지속가능지수(DJSI) Korea 편입
2021.03.26	벤처캐피탈 수림창업투자 인수
2021.08.13	핀테크사 뉴지스탁 인수
2022.01.26	'CDP Korea 탄소경영 섹터 아너스' 수상
2022.05.10	한국 ESG 랭킹 120 '국내금융지주 1위' 선정 (한경ESG)
2022.10.07	대한민국 교육 기부 대상 수상 (교육부, 한국과학창의재단)
2022.10.18	한국경영학회 주최 '최우수 경영대상' ESG 경영 부문 수상
2023.03.02	DGB금융지주 '新인사제도' 수립
2023.04.14	E-순환거버넌스와 자원순환 체계 구축 업무협약
2023.07.26	한국인터넷전문가협회 주최 '소셜아이어워드 2023'에서 '금융부문 통합대상' 수상

<DGB대구은행>

일 자	내 용
1967.10.07	창립 (자본금 1억5천만원)
1969.10.20	본점 신축이전 (대구직할시 중구 남일동 20-3)
1972.05.12	한국증권거래소 주식상장
1973.10.01	갑류 외국환업무 개시
1975.01.04	대구시금고 대행업무 취급
1978.11.30	전산소 가동 (대구직할시 남구 대명동 450-1)
1983.02.07	전 점포간 온라인업무 개시
1985.05.28	본점 신축이전 (중구 남일동 → 수성구 수성동2가 118)
1989.10.11	전산센타 신축 이전 (대구직할시 수성구 수성동2가 118)
1991.09.09	종합온라인 실시
1995.01.03	파랑새 폰뱅킹서비스 실시
1996.11.20	사이버뱅크 (Cyber Bank)시스템 실시
1999.06.17	해외전환사채 미화 50백만불 발행
2000.05.08	인터넷뱅킹 실시
2000.07.05	자회사 대구신용정보(주) 설립
2001.08.15	사이버 독도지점 개설
2001.09.07	플러스펌뱅킹 (기업인터넷뱅킹) 실시
2002.05.17	해외전환사채 주식전환 585억원 (납입자본금 6,606억원)
2007.10.01	열린광장 조성, DGB갤러리 및 대구은행 금융박물관 개관
2008.02.21	「세계 500대 은행 브랜드 297위, 등급 A-」획득 (더 뱅커지)
2008.06.19	중국 상해사무소 개소
2010.10.11	(주)카드넷 자회사 편입
2011.01.01	한국채택 국제회계기준(K-IFRS) 도입
2011.05.04	(주)DGB금융지주 설립 금융위원회 본인가 승인
2011.05.17	주식의 포괄적 이전으로 (주)DGB금융지주 설립 - 지주회사 : (주)DGB금융지주 - 자 회 사 : (주)대구은행, (주)카드넷, 대구신용정보(주)
2011.06.07	차세대 시스템「NexPia」오픈
2012.12.17	상해지점 개점
2014.12.03	호치민사무소 개소
2015.02.12	유상증자실시 (발행주식 수 : 4,000,000주 / 납입 후 자본금 6,806억원)
2015.03.10	新 DGB스마트뱅크 서비스 오픈
2015.09.22	주택청약종합저축 업무 실시
2015.12.21	지방은행 최초 모바일뱅크 'IM뱅크' 오픈
2015.12.29	신용리스크 내부등급법 도입
2016.03.22	상해지점 위안화영업 본인가 승인 획득
2016.04.12	바젤 3 유동성 시스템 구축완료
2016.04.28	상해지점 위안화영업 시작
2016.09.01	제2본점 신축 이전 (북구 옥산로 111)
2017.10.30	퇴직연금시스템 고도화 개편
2017.11.14	지방은행 최초 오픈뱅킹 서비스
2017.11.15	바젤 필라2 대응 리스크관리체제 개선
2017.12.20	'DGB셀프창구' 1호점 개점
2018.01.01	新 금융상품 국제회계기준(IFRS 9) 도입
2018.02.06	캄보디아 DGB특수은행(舊 캠캐피탈) 인수 완료
2018.03.14	노타이 근무 실시
2018.04.06	페이퍼리스 사무실 환경 본격 구축
2018.05.03	2017년 관계형금융 지방은행 1위
2018.06.04	2018년 일임형ISA 누적수익률 은행권 1위
2018.09.11	"일학습병행 우수훈련과정 경진대회" 금융기관 최초 우수상
2018.11.16	본점 리모델링 완공(대구광역시 수성구 달구벌대로 2310)
2018.12.14	2018 금융소비자보호 중소기업 지원 2년 연속 1위
2019.01.03	DGB - 웨스턴유니온 AUTOSEND(자동송금) 서비스 개시
2019.12.23	신용리스크 기본내부등급법 변경 승인 완료
2020.06.10	호치민지점 본인가 승인
2021.01.04	금융감독원 소비자보호 실태평가 '양호' 등급 획득
2021.01.12	금융소비자보호 우수기관상 수상
2021.04.30	'코로나19 적극대응' 유공 행정안전부 장관표창
2021.06.23	지방은행 최초 디지털ㆍ글로벌 종합수익관리시스템 고도화
2021.07.01	비대면 신용대출 실적 1조원 돌파
2021.07.08	ISMS(정보보호관리체계), ISMS-P(정보보호및개인정보보호관리체계) 인증 동시 획득
2021.12.09	국가고객만족도(NCSI) 지방은행 1위 기업 선정
2022.06.16	지방은행 최초 편의점 내 금융특화점포 '세븐일레븐 대구내당역점' 개점
2022.08.22	'ICT AWARD KOREA 2022' 통합대상
2022.09.14	지방은행 최초 '레드크로스 아너스기업' 선정
2022.10.26	바젤III 시장ㆍ운영리스크 시스템 구축
2022.11.25	부패방지경영시스템 및 준법경영시스템 인증 동시 취득(ISO37001/37301)
2022.12.22	'2022 포용금융 유공자 시상' 서민금융지원 우수기관 선정(3년 연속) 및 자영업자 경영컨설팅 우수기관 선정(2년 연속)
2023.04.01	주택도시기금대출 및 국민주택채권업무 시행
2023.04.21	안전보건경영시스템 인증 취득(ISO45001)
2023.06.30	유상증자 실시(발행주식 수 : 4,000,000주 / 납입 후 자본금 7,006억원)
2023.07.21	금융권 최초 블라인드 공정채용 인증(한국표준협회)
2023.09.25	'2023 K-ESG경영대상' 은행부문 종합ESG대상 수상

<하이투자증권>

일 자	내 용
2016.04.25	인천지점 이전
2016.11.07	동울산지점 (舊 대송지점명 변경) 이전
2016.12.01	신기술사업금융업 등록
2017.06.27	여의도영업부 (舊 금융센터영업부) 지점명 변경
2017.07.17	이촌지점 외 4개 지점 통폐합
2017.09.04	센텀지점 이전
2018.10.08	대치지점 이전
2018.10.30	최대주주 변경((주)현대미포조선→(주)DGB금융지주)
2019.05.13	대구WM센터(舊 대구지점명 변경) 이전, 월배지점 신설
2019.07.08	강남WM센터(舊 삼성역지점명 변경) 이전
2019.09.09	울산전하WM센터(舊 전하동지점) 지점명 변경 및 동울산지점 통합, 압구정지점 통폐합(강남WM센터)
2019.09.23	부산WM센터(舊 영업부지점) 지점명 변경 및 구서, 구포지점 통합
2019.10.14	침산지점 신설
2019.12.12	자회사 지분 매각(하이자산운용 및 하이투자선물)
2020.01.17	1,000억원 유상증자 실시 (총 자본금 2,319억원)
2020.02.24	1,003억원 유상증자 실시 (총 자본금 2,746억원)
2021.05.31	도곡WM센터(舊 대치, 교대역지점 통합) 신설
2021.06.07	강북WM센터(舊 명동지점) 지점명 변경 및 이전
2021.12.15	여의도WM센터(舊 여의도영업부) 지점명 변경
2022.03.21	부산중앙WM센터(舊 중앙, 서면지점 통합) 신설
2022.03.30	신종자본증권 발행 (2,000억원)
2022.12.08	회사채 발행 (3,000억원)
2023.04.03	창원WM센터(舊 창원, 김해, 통영지점 통합) 신설, 목동지점 통폐합(여의도WM센터)
2023.04.26	장외파생상품 투자중개업 본인가 획득, 장내파생상품 투자중개업 / 투자매매업 추가인가 (주권 외 국내 한정)

<DGB생명보험>

일 자	내 용
1987. 10. 23	정주영 부산상공회의소 회장을 발기인 대표로 한 부산상공인 12명으로 [부산생명보험주식회사] 창립 발기인 구성
1987. 12. 30	재무부로부터 생명보험사업 내인가 취득
1988. 01. 04	[부산생명보험주식회사] 설립사무소 개소
1988. 01. 29	부산상공인 2,755명을 대상으로 주주모집을 하여 1,344명의 주주로부터 납입자본금 60억원의 주금납입 완료
1988. 02. 22	창립총회를 개최하여 대표이사 안석순 사장을 비롯한 임원진 구성
1988. 03. 04	[부산생명보험주식회사] 설립등기 완료
1988. 05. 16	재무부로부터 생명보험사업 본인가 취득
1988. 06. 03	부산광역시 중구 중앙동 6가 36번지에서 영업개시
1988. 11. 03	유상증자 60억원 실시 (자본금 120억원)
1989. 09. 01	유상증자 120억원 실시 (자본금 240억원)
1990. 05. 21	부산광역시 동구 초량동 1205-1번지로 본사 이전
1991. 03. 11	유상증자 160억원 실시 (자본금 400억원)
1993. 01. 04	[한성생명보험주식회사]로 상호 변경
1999. 12. 02	자본감소 320억원 실시 (자본금 80억원)
2000. 01. 19	유상증자 119,960백만원 실시 (자본금 1,280억원)
2000. 05. 27	[럭키생명보험주식회사]로 상호 변경
2001. 12. 07	유상증자 11,054백만원 실시 (자본금 1,391억원)
2004. 11. 23	유상증자 3,674백만원 실시 (자본금 1,427억원)
2005. 06. 23	유상증자 56,749백만원 실시 (자본금 1,995억원)
2006. 04. 01	[엘아이지생명보험주식회사]로 상호 변경
2007. 03. 30	자본감소 169,477백만원 실시 (자본금 300억원)
2008. 04. 01	[우리아비바생명보험주식회사]로 상호 변경
2008. 04. 04	우리금융지주 자회사 편입
2010. 09. 15	유상증자 43,689백만원 실시 (자본금 737억원)
2014. 06. 27	농협금융지주 자회사 편입
2015. 01. 29	DGB금융지주 자회사 편입, [DGB생명보험주식회사]로 상호변경
2015. 06. 25	유상증자 50,010백만원 실시 (자본금 1,237억원)
2015. 12. 18	유상증자 50,008백만원 실시 (자본금 1,737억원)
2017. 01. 05	DGB금융지주 완전자회사 편입
2018. 06. 30	총자산 6조원 돌파
2019 .12. 31	총자산 6조 2,921억 / 보유계약액 : 23조5,776억
2021 .12. 28	유상증자 100,000백만원 실시(자본금 2,346억원)
2021 .12 .31	총자산 6조 9,659억
2022 .04. 23	유상증자 30,000백만원 실시(자본금 2,527억원)
2022 .06. 30	유상증자 152,000백만원 실시(자본금 2,906억원)
2023. 04. 14	유상증자 20,000백만원 실시(자본금 3,023억원)

<DGB캐피탈>

일 자	내 용
2017.03.02	수원오토지점 개설 (출장소에서 지점으로 승격)
2017.03.09	대전오토지점 개설
2017.03.15	경인오토지점 개설
2017.04.03	강남출장소(론센터) 개소
2017.06.22	유상증자 (총자본금 1,260억원)
2017.12.04	대구론센터 개설
2018.03.12	강북론센터, 강서론센터 개설
2018.11.19	본사 이전 (언주로에서 남대문로로 이전)
2019.05.30	유상증자 (총자본금 1,310억원)
2019.11.20	회사채신용등급 A+ 획득 (한국기업평가)
2019.12.23	서울론센터, 글로벌론센터 개설
2020.01.30	Cam Capital Plc. 캄보디아 현지법인 설립
2020.05.28	미얀마 해외사무소(대표사무소) 개소
2020.06.26	회사채신용등급 A+ 획득 (한국신용평가)
2020.09.02	회사채신용등급 A+ 획득 (NICE신용평가)
2020.11.24	유상증자 (총자본금 1,520억원)
2021.01.02	다이렉트론센터 개설
2022.01.01	ESG추진센터 개설
2023.06.30	유상증자 (총자본금 1,570억원)

<하이자산운용>

일 자	내 용
2000.03	델타투자자문 주식회사 설립(투자자문 및 일임업)
2007.03	LS그룹 계열사 편입
2008.08	자산운용사 전환(LS자산운용주식회사)
2016.07	운용자산 7조원 달성
2016.10	DGB금융그룹 계열사 편입
2020.02	종합자산운용사 전환(대체투자 추가)
2021.09	DGB자산운용 → 하이자산운용으로 사명 변경
2021.10	블랙록 리테일 부문 분할 합병
2021.12	운용자산 10.5조원(순자산 12.6조원) 달성
2022.03	300억 유상증자(DGB금융지주 100%)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 천원, 주)

종류	구분	제13기 3분기 (2023년 3분기말)	제12기 (2022년말)	제11기 (2021년말)	제10기 (2020년말)	제9기 (2019년말)
보통주	발행주식총수	169,145,833	169,145,833	169,145,833	169,145,833	169,145,833
	액면금액	5	5	5	5	5
	자본금	845,729,165	845,729,165	845,729,165	845,729,165	845,729,165
우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-	-	-
	액면금액	-	-	-	-	-
	자본금	-	-	-	-	-
합계	자본금	845,729,165	845,729,165	845,729,165	845,729,165	845,729,165

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		500,000,000	-	500,000,000	주1)
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		169,145,833	-	169,145,833	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		169,145,833	-	169,145,833	-
Ⅴ. 자기주식수		2,753,001	-	2,753,001	주2)
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		166,392,832	-	166,392,832	-

주1) 정관상 발행할 주식의 총수는 5억주이며, 당사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주와 기명식 종류주식임

주2) ① 자기주식취득 신탁계약을 통한 취득 : 2,753,000주
(자기주식취득 신탁계약의 계약금액은 200억원으로 2023년 5월 15일 신한투자증권과 체결하였으며, 세부내용은
2023년 5월 12일 공시된 '주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)'를 참조하시기 바랍니다.)
② 2019.12.27 舊 DGB생명보험 주주의 DGB금융지주 소규모 주식교환 과정에서 발생한 단수주 : 1주

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-
		공개매수	-	-	-	-	-	-	-
		공개매수	-	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	-	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	-	-	-	-	-	-	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	보통주	-	2,753,000	-	-	2,753,000	주1)
		수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	-	2,753,000	-	-	2,753,000	-
		소계(b)	-	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	1	-	-	-	1	주2)
기타 취득(c)			-	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	1	2,753,000	-	-	2,753,001	-
총 계(a+b+c)			-	-	-	-	-	-	-

주1) 2023년 5월 12일 이사회에서 200억원 규모의 자기주식을 신탁계약을 통해 취득키로 결의하였으며,
세부사항은 2023년 5월 12일자 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)를 참고하시기 바랍니다.

주2) 기타취득 1주는 2019.12.27 舊 DGB생명보험 주주의 DGB금융지주 소규모 주식교환 과정에서 발생한 단수주 1주임

다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원, %, 회)

구 분	계약기간		계약금액 (A)	취득금액 (B)	이행률 (B/A)	매매방향 변경		결과 보고일
구 분	시작일	종료일	계약금액 (A)	취득금액 (B)	이행률 (B/A)	횟수	일자	결과 보고일
신탁 체결	2023.05.15	2023.11.15	20,000	19,979	99.89	-	-	2023.11.15

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2019.03.28	제8기 정기주주총회	1. 회장후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회 신설(45조) 2. 감사위원 임기 보장(37조) 3. 이사회 결의방법 변경(43조) 4. 주식, 사채 등의 전자등록 관련 근거 마련(9조, 20조의3, 20조의4) 5. 명의개서대리인 취급사무 변경사항 반영(16조) 6. 외부감사인 선임절차 개정(49조, 53조)	- 이사회 내 위원회 신설 - 감사위원 독립성 제고 - 상법 제391조 반영 - 전자증권법 반영 - 전자증권법 반영 - 외부감사법 개정사항 반영
2021.03.26	제10기 정기주주총회	1. 무의결권부 배당우선주식의 수와 내용 문언 일부 삭제(10조) 2. 전환주식 문언 일부 삭제(11조) 3. 신주의 배당기산일 동등배당 내용 정비(15조) 4. 명의개서대리인 문언정비(16조) 5. 주주명부 작성 비치 신설(16조의2) 6. 주주명부의 폐쇄 및 기준일 문언 일부 삭제(18조) 7 신주인수권부사채의 발행 및 배정 문언 일부 삭제(20조) 8. 사채 및 신주인수권증권, 상각형조건부자본증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록 문언 정비(20조의3, 20조의4) 9. 정기주주총회의 소집시기 규정정비(22조) 10. ESG위원회 신설(45조) 11. 이익배당, 분기배당 기준일 규정 정비(55조,56조)	- 15조 개정에 따른 문언삭제 - 15조 개정에 따른 문언삭제 - 상법 제350조제3항 반영 - 전자증권법 반영 - 전자증권법 반영 - 전자증권법 반영 - 15조 개정에 따른 문언삭제 - 20조 조문통합에 따른 문언정비 - 상법 개정 반영 - 체계적인 ESG경영 추진 - 상법개정 반영
2023.03.30	제12기 정기주주총회	1. 이사의 보수 등 문언 정비 및 이사에 대한 퇴직위로금 지급 근거 신설(46조) 2. 이익배당 기준일 규정 정비(55조)	- 임원퇴직위로금규정 결의 근거 마련 - 상장협 표준정관 변경내용 반영

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부
1	자회사등(금융지주회사법상의 자회사 및 손자회사와, 손자회사가 지배하는 회사를 포함한다. 이하 같다)에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인	영위
2	자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정	영위
3	자회사등에 대한 경영지배구조의 결정	영위
4	자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사	영위
5	자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리업무	영위
6	자회사등에 대한 자금지원	영위
7	자회사에 대한 출자 및 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달	영위
8	자회사등과 공동상품의 개발ㆍ판매를 위한 사무지원 등 자회사등의 업무에 필요한 자원의 제공	영위
9	전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무	영위
10	자회사등에 대한 상표권 및 특허권 등 지적재산권의 제공	영위
11	기타 법령상 허용된 업무	영위
12	위 각 호에 부수 또는 관련되는 업무	영위

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. DGB금융지주 사업의 개요

DGB금융그룹은 대구은행, 하이투자증권, DGB생명보험, DGB캐피탈, 하이자산운용, DGB유페이, DGB데이터시스템, DGB신용정보, 하이투자파트너스, 뉴지스탁의 10개 자회사와 캄보디아, 라오스, 미얀마 등에 손자회사를 보유한 글로벌 금융그룹입니다. DGB금융지주는 그룹의 경영전략 수립과 종속기업에 대한 경영관리 및 자금지원 등을 주력으로 영위하는 지주회사입니다.

DGB금융그룹은 "따뜻한 금융으로 모두가 꿈꾸는 세상을 만들다"라는 그룹 미션과 함께 "미래로 도약하는 S.M.A.R.T. 금융그룹"이라는 그룹 비전 달성을 위해 전 임직원의 모든 역량을 집중하고 있습니다.

2023년 3분기말 현재 연결기준 지배주주지분 누적순이익은 4,247억원 입니다. 주요수익성 지표인 ROA(총자산순이익률)와 ROE(자기자본순이익률)는 각각 0.62%, 9.84%(2022년말 총자산 및 자기자본을 IFRS17을 적용한 수치로 재계산하면 ROA 0.62%, ROE 9.75%)이며, 연결기준 BIS총자본비율(바젤Ⅲ)은 13.80%를 기록하였습니다.

나. 대구은행 사업의 개요

영업의 현황과 관련하여 당행은 「은행법」에 의한 은행업무를 주된 사업으로 하고 있으며, 신탁업무, 외국환업무, 전자금융업무, 그 외 부수/관련업무 또한 사업으로 영위 중 입니다. 은행은 고객들의 예금과 국내외의 차입금을 바탕으로 민간과 공공부문에 각종 필요자금을 공급해주는 자금중개의 역할을 하고 있어 국내 산업발전과 국가경제에 영향이 매우 큰 산업입니다. 현재 6개의 시중은행과 6개의 지방은행, 5개의 특수은행과, 3개의 인터넷은행이 영업 중에 있습니다. 한편 당행은 2023년 경영목표를 '위기 대응 & 미래생존능력 강화' 로 정하였으며, '핵심 영업기반 강화', '미래 수익기반 확보', '비가격 경쟁력 제고'를 중점적으로 추진중입니다. 또한 지역 중소기업에 대한 지원 확대와 서민금융 활성화 등 사회적 책임에도 더욱 힘을 기울여 지역민, 지역사회와 함께 동반 성장할 수 있도록 노력하고 있습니다. 당행은 캄보디아, 미얀마에 각각 DGB Bank PLC., DGB Microfinance Myanmar의 자회사를 운용 중에 있습니다.

영업종류별 현황과 관련하여 당행은 예금업무, 대출업무, 유가증권 투자업무, 신탁업무, 신용카드업무, 지급보증업무 등을 수행 중입니다. 당행의 부문별 수지상황은 이자부문, 수수료부문, 신탁부문, 기타영업부문으로 분류 가능합니다. 조달 및 운용과 관련하여서는 은행계정기준으로 23.09월 현재 61조 3,696억원의 원가성 자금을 조달하여, 63조 7,788억원의 수익성자금을 운용 중입니다.

파생상품과 관련하여 당행은 위험관리위원회 및 위험관리집행위원회 등의 통제관련 조직을 운용중에 있으며, 운영부서, 리스크관리부서, 지원부서는 리스크 관리와 관련하여 각각의 부여된 역할을 수행중입니다. 파생상품은 유형별로 가격결정방법을 적용하고 있습니다. 당행은 23.09월 은행계정 기준으로 총 11조 4,979억원의 파생상품을 거래 중이며, 파생상품자산 및 파생상품부채를 각각 1,196억원, 1,139억원 인식하고 있습니다.

영업설비와 관련하여 당행은 DGB대구은행 202개의 영업소, DGB Bank PLC. 11개의 영업소, DGB Microfinance Myanmar 31개의 영업소를 운영중입니다. 당행은 은행업을 영위하기 위해 토지 및 건물등의 유형자산을 보유하고 있으며, 자동화기기 또한 설치하여 운용중입니다.

그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항으로 23.09월 현재 당행의 BIS비율은 16.80%이며, 유동성커버리지비율 및 외화유동성커버리지비율은 각각 114.98% 및 164.47%입니다. 또한 대손충당금적립률은 167.52%입니다.

다. 하이투자증권 사업의 개요

하이투자증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」등에 근거하여 투자매매, 투자중개 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 금융투자업은 자본의 증권화를 통하여 경제에 필요한 자금을 공급하고, 일반 국민들에게 증권 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하는 금융산업입니다. 금융투자업은 계절성 요인에는 영향을 크게 받지 않으나, 글로벌 경기 및 정부와 금융당국의 정책방향에 영향을 많이 받는 대표적인 규제산업이기도 합니다. 최근 고금리 기조 장기화와 중국 경제성장률 둔화 등의 요인에 의해 글로벌 경기의 불확실성이 증대됨에 따라 금융회사의 강화된 건전성관리와 투자자보호가 중요한 이슈가 되고 있습니다. 당사는 이러한 추세와 코로나19 이후 가속화된 비대면 및 디지털 트랜드에도 적극적으로 대응할 계획입니다.

2023년 3분기 말 기준 영업수익은 연결기준 19,214억원, 별도기준 19,296억원이며, 당기순이익은 연결기준 298억원, 별도기준 336억원을 기록하였습니다.

주된 사업 부문은 자산관리영업, 주식위탁매매영업, 기업금융 부문 등으로 구분할 수있으며, 자산관리영업은 집합투자증권 수탁고 16.2조원, 신탁영업 수탁고 3.9조원, 랩 수탁고 0.8조원을 기록하고 있습니다. 자산관리영업 관련 수수료는 집합투자증권 취급수수료 64억원, 신탁보수 16억원, 자산관리수수료 12억원입니다. 향후에도 고객예탁자산 기반을 더욱 강화하고, 다양한 금융상품을 출시하여 자산관리 영업력을 강화해 나갈 것입니다. 위탁매매수수료수익은 441억원이며, 기업금융 부문 중 인수 및 주선수수료는 137억원, 주관사금액실적 10조원, 인수금액실적 22조원을 기록하였습니다

영업설비와 관련하여 회사는 23개(출장소 포함)의 영업점을 포함하여 증권업을 영위하기 위해 토지 및 건물 등의 유형 자산을 보유하고 있으며, 자동화기기 또한 설치 및운용 중입니다. 보다 자세한 사항에 대해서는 하단의 '4.영업설비' 를 참조하시기 바랍니다. 그 밖의 참고사항으로 2023년 3분기 말 현재 순자본비율은 439.8%이며, 자산부채비율은 112.4%입니다.

라. DGB생명 사업의 개요

DGB생명보험은 변화와 혁신을 통한 미래 성장동력을 확충하고 진취적인 조직문화를 구축하기 위해 헌신적이고 열정적으로 노력해 왔습니다.
IFRS17 적용 2023년 9월말 기준 영업이익은 718억원, 당기순이익은 550억원을
달성하였으며, 총자산은 5조 5,873억원을 기록했습니다. 수입보험료는 전년동기
대비 8% 감소한 6,602억원, ROA(총자산이익률)와 ROE(자기자본순이익률)는 각각
1.3%, 14.1%를 기록하였습니다. DGB생명은 IFRS17 및 K-ICS 등 新제도 도입에 따른 보험상품 포트폴리오 전환 및 수익성을 극대화 할 수있는 상품개발을 계획하고 있으며 정도영업을 통한 내실 중심의 성장을 지속하고 있습니다.

마. DGB캐피탈 사업의 개요

여신전문금융업은 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용카드업 등 총 4개 업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하고 있습니다. 카드업종을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 경제와의 연관성이 높기 때문에 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.

여신전문금융회사는 2023년 06월말 기준 할부금융사 25개, 리스사 26개, 카드사 8개, 신기술사 105개 등 총 164개사가 여신전문금융업을 영위 하고 있으며, 자산 외형의 꾸준한 성장에도 업권 간 경쟁심화, 은행·카드사의 할부/리스 시장진출 가속화 등으로 캐피탈사 고유업무에서의 성장은 제한됨에 따라 기존의 물적금융을 대체할 신규 사업영역의 확대 및 대출자산 다양화를 통한 수익성 제고가 요구되고 있습니다.

당사는 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2009년 9월 14일 설립하였으며 2012년 1월 DGB금융지주 계열사 편입 이후 사업부문별 본부제 정착, 계열사와의 연계영업 강화 등 본점 외 2지점의 확대된 영업 Network 기반하에 리스, 할부, 대출, 렌탈 등을 취급하고 있습니다. 또한 2015년 이후 지속적인 포트폴리오 다변화 및 신 성장동력 확보를 위한 Global사업 진출로 라오스와 캄보디아에는 현지법인, 미얀마에는 대표사무소를 운용하고 있습니다.

2023년 3분기말 현재 당사는 연결(별도)기준 당기순이익 63,629(67,355)백만원, 영업이익 80,735(84,814)백만원을 달성하였습니다. 또한 2023년 3분기말 현재 주요 경영지표 중 ①수익성을 나타내는 총자산이익률은 1.90%, 자기자본이익률은 13.96%를 기록하였으며, ②자본의 적정성을 나타내는 조정자기자본비율은 16.24%, 자기자본 대비 총자산 배율은 7.01배를 기록하였으며, ③자산의 건전성을 나타내는 고정이하채권비율은 0.84%, 연체채권비율은 1.91%를 기록하였습니다.

취급업무별 영업실적(구성비)은 2023년 3분기말 리스 1,375,269백만원(36.87%), 할부금융 19,672백만원(0.53%), 대출 2,334,633백만원(62.60%)을 시현하였으며, 유가증권에는 422,879백만원을 투자하고 있습니다.

바. 하이자산운용 사업의 개요

하이자산운용은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의해 설립된 자산운용사로 집합투자증권의 투자매매·중개업, 집합투자기구의 운용업무, 투자자문·일임업 등을 영위하고 있습니다. 주요 사업 영역은 주식, 채권, 대체 등 다양한 분야에 투자·운용하는 종합운용사입니다.

2023년 3분기말 기준 수탁고는 11조 8,578억원 이며, 당기순이익은 4,633백만원 (전년 동기대비 22.7% 증가), 최소영업자본비율은 483.74%(전년 동기대비 7.2%p 감소)를 기록하였습니다.

2. 영업의 현황

2-1. 영업의 현황

가. 영업의 개황

(주)DGB금융지주는 2011년 5월 17일 (주)대구은행, 대구신용정보(주), (주)카드넷을공동으로 주식의 포괄적 이전 방식에 의해 설립한 지주회사입니다. 이후, 당사는 2012년 1월 100% 지분을 취득하여 (주)DGB캐피탈을 인수하였고, 동년 4월 100% 지분 출자를 통해 (주)DGB데이터시스템을 설립하여 자회사로 편입하였습니다. 이어, (주)카드넷과 비씨카드(주)의 종속회사인 유페이먼트(주)의 합병으로 기존 자회사인 (주)카드넷은 2013년 3월 8일 소멸되고, 유페이먼트(주)가 지주회사의 자회사로 편입되었습니다.

또한, 당사는 2015년 1월 29일 DGB생명보험(주)의 지분을 98.9% 인수하였으며, 2015년 6월 25일과 12월 18일 두번의 유상증자 참여 및 2017년 1월 5일 주식의 포괄적 교환을 통해 DGB생명보험(주)의 지분을 100.0% 취득하였습니다. 한편, 그룹차원 일체감을 높이기 위하여 2015년 8월 21일에 유페이먼트(주)는 (주)DGB유페이로, 대구신용정보(주)는 (주)DGB신용정보로 사명을 변경하였습니다.

이후, 2016년 10월 5일 금융위원회의 대주주 적격승인과 2016년 10월 6일 대금지급이 완료됨에 따라 엘에스자산운용(주)를 자회사에 편입하게 되었으며, 10월 6일 엘에스자산운용(주)의 임시주주총회에서 상호를 DGB자산운용(주)로 변경하였으며, 2021년 8월 25일 사명을 하이자산운용(주)로 변경하였습니다. 2017년 11월 9일 증권업 진출을 통한 비은행 사업라인 강화 및 수익원 다변화를 위해 하이투자증권(주)의 주식 85.32%를 취득하는 주식매매계약(SPA)을 체결하였으며 2018년 9월 12일 금융위원회의 대주주 적격승인과 2018년 10월 30일 대금지급이 완료됨에 따라 하이투자증권(주)을 10월 30일자로 자회사로 편입하였고, 2020년 2월 24일 유상증자를 통해 총 87.88%의 지분을 소유하게 되었습니다.

2021년 4월 2일 그룹 중기 경영전략에 따른 사업 포트폴리오 강화의 일환으로 벤처창업투자회사인 수림창업투자(주)의 지분 100%를 인수하였고, 2021년 9월 3일 임시주총을 통해 수림창업투자(주)의 사명을 하이투자파트너스(주)로 변경하였습니다. 그리고 디지털 혁신 가속화와 자본시장 경쟁력 강화의 일환으로 2021년 8월 13일 플랫폼 기반 자산관리 서비스 제공회사인 (주)뉴지스탁의 주식 74.03%를 취득하여 자회사로 편입하였고, 2021년 12월 27일 유상증자를 통해 총 77.74%의 지분을 소유하게 되었습니다.

나. 그룹 영업실적

<제13기 3분기>

(단위 : 백만원)

구 분			DGB금융지주 (연결)	DGB금융지주 (별도)	대구은행 (연결)	하이투자증권 (연결)	DGB생명보험	DGB캐피탈 (연결)	하이자산운용	기타 및 조정
이자부문	이자수익		2,977,099	1,461	2,312,166	326,451	107,770	226,385	347	2,519
		예치금이자	51,616	582	16,070	27,714	3,902	3,042	-	306
		유가증권이자	408,894	-	132,211	181,334	89,250	-	-	6,099
		대출채권이자	2,483,962	699	2,144,701	115,825	3,096	223,343	3	(3,705)
		기타이자수익	32,627	180	19,184	1,578	11,522	-	344	(181)
	이자비용		1,759,042	23,468	1,204,932	277,028	137,206	104,473	15	11,920
		예수부채이자	1,013,918	-	1,012,793	2,956	-	-	-	(1,831)
		차입금이자	380,717	1,438	115,572	253,179	-	12,361	-	(1,833)
		사채이자	199,936	21,980	63,864	19,082	2,674	84,903	-	7,433
		기타이자비용	164,471	50	12,703	1,811	134,532	7,209	15	8,151
소계			1,218,057	(22,007)	1,107,234	49,423	(29,436)	121,912	332	(9,401)
수수료부문	수수료수익		249,335	1,481	108,648	122,366	74	7,478	12,517	(3,229)
		수입수수료	210,011	1,481	92,852	98,838	74	7,478	12,517	(3,229)
		수입보증료	28,796	-	5,268	23,528	-	-	-	-
		기타수수료	10,528	-	10,528	-	-	-	-	-
	수수료비용		76,111	2,939	44,653	24,336	3,160	5,877	457	(5,311)
		지급수수료	49,431	2,939	17,807	24,336	3,160	5,877	457	(5,145)
		신용카드지급수수료	26,680	-	26,846	-	-	-	-	(166)
소계			173,224	(1,458)	63,995	98,030	(3,086)	1,601	12,060	2,082
기타영업부문	기타영업수익		3,118,973	17,035	1,043,141	1,472,539	523,094	50,291	617	12,256
		보험수익	215,845	-	-	-	215,845	-	-	-
		보험및재보험 금융수익	11,852	-	-	-	11,852	-	-	-
		당기손익-공정가치측정금융자산관련이익	976,499	13,115	86,703	743,176	93,199	43,309	617	(3,620)
		당기손익-공정가치지정금융자산관련이익	47,919	-	-	47,919	-	-	-	-
		매매목적파생상품관련이익	1,262,920	3,800	542,435	639,109	81,376	-	-	(3,800)
		기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익	24,622	-	1,549	206	21,583	1,284	-	-
		위험회피회계파생상품관련이익	7,426	-	1	-	7,425	-	-	-
		외환거래이익	459,936	-	353,605	10,708	91,287	877	-	3,459
		신용손실충당금환입액	29,710	120	-	29,623	13	-	-	(46)
		기타영업수익	82,244	-	58,848	1,798	514	4,821	-	16,263
	기타영업비용		3,930,662	46,512	1,775,107	1,583,240	419,488	93,068	9,184	4,063
		보험비용	138,510	-	-	-	143,700	-	-	(5,190)
		보험및재보험 금융비용	58,205	-	-	-	58,205	-	-	-
		당기손익-공정가치측정금융자산관련손실	800,553	-	20,512	723,365	38,321	9,639	87	8,629
		당기손익-공정가치지정금융자산관련손실	105,775	-	-	105,775	-	-	-	-
		매매목적파생상품관련손실	1,124,389	22,342	520,015	510,552	93,822	-	-	(22,342)
		기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실	3,643	-	-	174	3,469	-	-	-
		위험회피회계파생상품관련손실	56,569	-	24	-	56,545	-	-	-
		외환거래손실	381,630	-	364,587	483	8,373	4,763	-	3,424
		신용손실충당금전입액	378,342	-	256,846	85,377	240	36,125	-	(246)
		일반관리비	726,174	24,170	496,813	147,366	16,501	33,067	9,097	(840)
		기타영업비용	156,872	-	116,310	10,148	312	9,474	-	20,628
소계			(811,689)	(29,477)	(731,966)	(110,701)	103,606	(42,777)	(8,567)	8,193
영업수익(매출액)			6,345,407	19,977	3,463,955	1,921,356	630,938	284,154	13,481	11,546
영업이익			579,592	(52,942)	439,263	36,752	71,084	80,736	3,825	874
법인세차감전순이익			573,404	(52,871)	434,551	38,405	66,267	80,875	5,923	254
총당기순이익			448,940	(50,753)	347,937	29,845	55,022	63,629	4,633	(1,373)
지배주주지분순이익			424,741
비지배주주지분순이익			24,199

<제12기>

(단위 : 백만원)

구 분			DGB금융지주 (연결)	DGB금융지주 (별도)	대구은행 (연결)	하이투자증권 (연결)	DGB생명보험	DGB캐피탈 (연결)	하이자산운용	기타 및 조정
이자부문	이자수익		2,902,440	2,172	2,215,275	301,035	141,212	246,755	388	(4,397)
		예치금이자	35,242	166	9,225	19,842	4,768	962	4	275
		유가증권이자	411,351	-	132,855	153,633	121,536	-	-	3,327
		대출채권이자	2,432,105	1,890	2,061,696	126,866	3,743	245,793	1	(7,884)
		기타이자수익	23,742	116	11,499	694	11,165	-	383	(115)
	이자비용		1,247,011	25,673	770,395	180,301	181,343	92,216	13	(2,930)
		예수부채이자	613,842	-	611,200	3,816	-	-	-	(1,174)
		차입금이자	250,411	1,688	74,370	164,275	-	14,555	-	(4,477)
		사채이자	195,108	23,891	77,111	10,487	6,816	70,467	-	6,336
		기타이자비용	187,650	94	7,714	1,723	174,527	7,194	13	(3,615)
소계			1,655,429	(23,501)	1,444,880	120,734	(40,131)	154,539	375	(1,467)
수수료부문	수수료수익		499,648	1,021	150,312	325,018	187	8,694	17,759	(3,343)
		수입수수료	420,538	1,021	130,904	265,316	187	8,694	17,759	(3,343)
		수입보증료	65,859	-	6,157	59,702	-	-	-	-
		기타수수료	13,251	-	13,251	-	-	-	-	-
	수수료비용		125,098	3,672	57,297	55,310	3,952	7,010	716	(2,859)
		지급수수료	88,407	3,672	20,444	55,310	3,952	7,010	716	(2,697)
		신용카드지급수수료	36,691	-	36,853	-	-	-	-	(162)
소계			374,550	(2,651)	93,015	269,708	(3,765)	1,684	17,043	(484)
기타영업부문	기타영업수익		3,801,137	246,526	1,649,058	1,401,937	683,324	43,701	518	(223,927)
		보험수익	251,263	-	-	-	251,263	-	-	-
		보험및재보험 금융수익	73,020	-	-	-	73,020	-	-	-
		당기손익-공정가치측정금융자산관련이익	801,070	8,431	73,127	640,702	59,355	27,541	518	(8,604)
		당기손익-공정가치지정금융자산관련이익	98,593	-	-	98,593	-	-	-	-
		매매목적파생상품관련이익	1,858,875	3,800	1,044,726	649,750	164,399	-	-	(3,800)
		기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익	16,429	-	666	6	14,055	1,703	-	(1)
		위험회피회계파생상품관련이익	33,498	-	1	-	33,497	-	-	-
		외환거래이익	612,289	-	506,400	6,232	87,653	6,778	-	5,226
		신용손실충당금환입액	5,046	51	953	4,057	2	-	-	(17)
		기타영업수익	51,054	234,244	23,185	2,597	80	7,679	-	(216,731)
	기타영업비용		5,209,143	69,515	2,691,579	1,733,378	623,507	95,036	10,961	(14,833)
		보험비용	180,707	-	-	-	181,746	-	-	(1,039)
		보험및재보험 금융비용	11,204	-	-	-	11,204	-	-	-
		당기손익-공정가치측정금융자산관련손실	896,703	30,786	53,443	665,921	163,380	13,792	-	(30,619)
		당기손익-공정가치지정금융자산관련손실	55,507	-	-	55,507	-	-	-	-
		매매목적파생상품관련손실	1,844,367	5,958	1,028,147	642,577	173,642	-	-	(5,957)
		기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실	8,170	-	-	349	7,821	-	-	-
		위험회피회계파생상품관련손실	47,691	-	-	-	47,691	-	-	-
		외환거래손실	571,821	-	515,967	21,827	19,549	8,471	-	6,007
		신용손실충당금전입액	356,521	-	207,256	123,215	798	26,088	-	(836)
		일반관리비	1,065,822	32,771	743,248	223,898	17,461	44,905	10,961	(7,422)
		기타영업비용	170,630	-	143,518	84	215	1,780	-	25,033
소계			(1,408,006)	177,011	(1,042,521)	(331,441)	59,817	(51,335)	(10,443)	(209,094)
영업수익(매출액)			7,203,225	249,719	4,014,645	2,027,990	824,723	299,150	18,665	(231,667)
영업이익			621,973	150,859	495,374	59,001	15,921	104,888	6,975	(211,045)
법인세차감전순이익			609,195	141,852	498,949	56,460	26,679	103,964	6,608	(225,317)
총당기순이익			445,399	150,237	387,805	37,587	19,136	77,275	4,919	(231,560)
지배주주지분순이익			410,524
비지배주주지분순이익			34,875

주) 제12기의 그룹 영업실적은 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

<제11기>

(단위 : 백만원)

구 분			DGB금융지주 (연결)	DGB금융지주 (별도)	대구은행 (연결)	하이투자증권 (연결)	DGB생명보험	DGB캐피탈 (연결)	하이자산운용	기타 및 조정
이자부문	이자수익		2,139,923	2,657	1,617,111	186,233	141,521	203,976	147	(11,722)
		예치금이자	9,206	258	3,035	5,157	205	312	121	118
		유가증권이자	322,864	-	111,897	100,600	116,920	-	-	(6,553)
		대출채권이자	1,798,751	2,214	1,494,009	79,926	23,927	203,664	-	(4,989)
		기타이자수익	9,102	185	8,170	550	469	-	26	(298)
	이자비용		538,663	17,944	393,583	48,600	9,204	68,975	16	341
		예수부채이자	301,634	-	299,695	2,666	-	-	-	(727)
		차입금이자	78,667	-	33,961	41,037	-	4,911	-	(1,242)
		사채이자	147,115	17,893	56,987	4,295	7,652	58,020	-	2,268
		기타이자비용	11,247	51	2,940	602	1,552	6,044	16	42
소계			1,601,260	(15,287)	1,223,528	137,633	132,317	135,001	131	(12,063)
수수료부문	수수료수익		566,961	1,500	169,554	359,920	15,141	10,633	15,505	(5,292)
		수입수수료	500,656	1,500	150,011	313,158	15,141	10,633	15,505	(5,292)
		수입보증료	52,616	-	5,854	46,762	-	-	-	-
		기타수수료	13,689	-	13,689	-	-	-	-	-
	수수료비용		106,446	5,318	55,368	35,309	4,999	7,426	575	(2,549)
		지급수수료	72,045	5,318	20,804	35,309	4,999	7,426	575	(2,386)
		신용카드지급수수료	34,401	-	34,564	-	-	-	-	(163)
소계			460,515	(3,818)	114,186	324,611	10,142	3,207	14,930	(2,743)
기타영업부문	기타영업수익		2,491,222	194,488	788,142	788,858	870,176	43,291	66	(193,799)
		보험수익	751,418	-	-	-	751,418	-	-	-
		당기손익-공정가치측정금융자산관련이익	528,789	-	70,111	393,636	30,497	32,434	66	2,045
		당기손익-공정가치지정금융자산관련이익	78,121	-	-	78,121	-	-	-	-
		매매목적파생상품관련이익	681,619	7,844	379,445	302,174	-	-	-	(7,844)
		기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익	10,963	-	5,143	26	5,794	-	-	-
		위험회피회계파생상품관련이익	15,599	-	-	-	15,599	-	-	-
		외환거래이익	332,918	-	292,299	3,808	34,673	1,472	-	666
		신용손실충당금환입액	1,217	2	9,318	6,121	147	-	-	(14,371)
		기타영업수익	90,578	186,642	31,826	4,972	32,048	9,385	-	(174,295)
	기타영업비용		3,804,389	31,558	1,698,910	1,024,599	953,882	90,492	8,979	(4,031)
		보험비용	814,630	-	-	-	820,836	-	-	(6,206)
		당기손익-공정가치측정금융자산관련손실	442,736	-	21,770	397,982	13,335	8,901	-	748
		당기손익-공정가치지정금융자산관련손실	89,763	-	-	89,763	-	-	-	-
		매매목적파생상품관련손실	571,450	2,917	335,582	235,869	-	-	-	(2,918)
		기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실	8,350	-	-	343	8,007	-	-	-
		위험회피회계파생상품관련손실	43,729	-	-	-	43,729	-	-	-
		외환거래손실	329,517	-	322,396	2,059	3,186	53	-	1,823
		신용손실충당금전입액	169,378	102	134,897	15,130	340	30,855	2	(11,948)
		일반관리비	1,170,202	28,539	746,978	282,495	63,109	49,525	8,977	(9,421)
		기타영업비용	164,634	-	137,287	958	1,340	1,158	-	23,891
소계			(1,313,167)	162,930	(910,768)	(235,741)	(83,706)	(47,201)	(8,913)	(189,768)
영업수익(매출액)			5,198,106	198,645	2,574,807	1,335,011	1,026,838	257,900	15,718	(210,813)
영업이익			748,608	143,825	426,946	226,503	58,753	91,007	6,148	(204,574)
법인세차감전순이익			736,745	141,399	421,611	222,954	54,828	91,295	6,520	(201,862)
총당기순이익			553,790	140,682	329,985	163,928	41,773	70,170	5,053	(197,801)
지배주주지분순이익			503,068
비지배주주지분순이익			50,722

다. 그룹 자금조달 내용(연결기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분	조달항목	제13기 3분기			제12기			제11기
구 분	조달항목	잔액	이자율	비중	잔액	이자율	비중	잔액	이자율	비중
원화자금	예수금ㆍ부금	53,026,882	2.67	56.74	50,321,588	1.33	55.92	48,275,384	0.75	56.20
	양도성예금	1,983,248	3.95	2.12	2,325,288	2.21	2.58	1,733,897	0.97	2.02
	원화차입금	5,823,296	3.90	6.23	6,395,215	2.35	7.11	5,181,334	0.98	6.03
	원화콜머니	280,000	3.48	0.30	110,000	2.09	0.12	100,000	0.61	0.12
	원화발행금융채	7,427,200	3.48	7.95	7,109,193	2.60	7.90	6,670,840	2.10	7.77
	기타	11,937,892		12.77	12,194,906		13.55	12,940,008		15.05
	소 계	80,478,518		86.11	78,456,190		87.18	74,901,463		87.19
외화자금	외화예수금	694,408	1.56	0.74	758,505	0.40	0.84	681,860	0.19	0.79
	외화차입금	1,608,386	3.75	1.72	1,288,060	1.18	1.43	767,787	0.50	0.89
	외화콜머니	271,690	3.22	0.29	173,395	2.84	0.19	207,749	1.32	0.24
	외화발행금융채	-	-	0.00	379,700	3.96	0.42	354,491	4.07	0.41
	기타	421,810		0.45	224,796		0.25	290,802		0.34
	소 계	2,996,294		3.20	2,824,456		3.13	2,302,689		2.67
기타	자본총계	6,567,382		7.03	6,407,728		7.12	6,327,330		7.37
	충당금	70,759		0.08	59,125		0.07	57,704		0.07
	기타	3,344,091		3.58	2,236,421		2.50	2,316,805		2.70
	소 계	9,982,232		10.69	8,703,274		9.69	8,701,838		10.14
합 계		93,457,044		100.00	89,983,920		100.00	85,905,991		100.00

주) 제12기의 그룹 자금조달 내용은 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

라. 그룹 자금운용 내용(연결기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분	운용항목	제13기 3분기			제12기			제11기
구 분	운용항목	잔액	이자율	비중	잔액	이자율	비중	잔액	이자율	비중
원화운용	예치금	2,762,026	3.60	2.96	2,619,695	1.84	2.91	2,675,531	0.65	3.11
	유가증권	20,263,909	2.43	21.68	20,521,341	1.81	22.81	20,360,284	1.45	23.70
	대출금	58,244,502	5.58	62.32	54,822,568	4.27	60.92	52,342,307	3.35	60.93
	원화콜론	-	-	0.00	-	-	0.00	-	-	0.00
	신용카드	444,789	17.29	0.48	449,415	17.09	0.50	430,119	17.44	0.50
	기타	2,131,066		2.28	3,426,939		3.81	2,281,112		2.66
	소 계	83,846,292		89.72	81,839,958		90.95	78,089,353		90.90
외화운용	외화예치금	971,047	0.87	1.04	801,683	0.61	0.89	628,047	0.16	0.73
	외화증권	1,885,556	2.81	2.02	1,637,234	2.94	1.82	1,240,922	2.62	1.44
	외화대출금	1,303,429	1.94	1.39	1,287,017	1.49	1.43	691,733	1.49	0.81
	외화콜론	213,091	4.35	0.23	135,614	2.29	0.15	87,972	0.35	0.10
	매입외환	75,744	5.13	0.08	99,818	2.46	0.11	133,560	1.55	0.16
	기타	279,681		0.30	106,484		0.13	373,904		0.44
	소 계	4,728,548		5.06	4,067,850		4.53	3,156,137		3.68
기타	현금	873,644		0.93	722,704		0.80	719,798		0.84
	업무용유형자산	816,818		0.87	837,818		0.93	826,711		0.96
	기타	3,191,742		3.42	2,515,590		2.79	3,113,993		3.62
	소 계	4,882,204		5.22	4,076,112		4.52	4,660,501		5.42
합 계		93,457,044		100.00	89,983,920		100.00	85,905,991		100.00

주) 제12기의 그룹 자금운용 내용은 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

마. 영업의 종류

사업부문	내 용
금융지주업	자회사에 대한 자금 지원, 경영관리 업무 등
은행업	일반대중으로부터 예금 등의 형태로 취득한 자금을 주 재원으로 하여 자금수요자에게 장.단기 대출형식으로 자금을 공급하는 업무 등
증권업	투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업, 집합투자업
생명보험업	생명보험 사업과 이에 수반되는 업무
여신전문금융업	시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업
자산운용업	증권투자신탁운용, 투자자문

바. 사업부문별 비중

<제13기 3분기>

(단위 : 백만원, %)

구 분		은행업 부문	증권업 부문	생명보험업 부문	여신전문업 부문	자산운용업 부문	기타	연결조정	합계
순이자손익	금액	1,107,234	49,423	(29,436)	121,912	332	(24,408)	(7,000)	1,218,057
순이자손익	비율	90.90	4.06	(2.42)	10.01	0.03	(2.00)	(0.58)	100.00
순수수료손익	금액	63,995	98,030	(3,086)	1,601	12,060	(943)	1,567	173,224
순수수료손익	비율	36.94	56.59	(1.78)	0.92	6.96	(0.54)	0.91	100.00
기타손익	금액	(731,966)	(110,701)	103,606	(42,777)	(8,567)	(31,031)	9,747	(811,689)
기타손익	비율	90.18	13.64	(12.76)	5.27	1.06	3.82	(1.21)	100.00
영업이익	금액	439,263	36,752	71,084	80,736	3,825	(56,381)	4,313	579,592
영업이익	비율	75.79	6.34	12.26	13.93	0.66	(9.73)	0.75	100.00
총당기순이익	금액	347,937	29,845	55,022	63,629	4,633	(46,378)	(5,748)	448,940
총당기순이익	비율	77.50	6.65	12.26	14.17	1.03	(10.33)	(1.28)	100.00
총자산	금액	70,803,257	12,458,302	5,587,272	4,591,184	78,584	4,584,638	(4,646,193)	93,457,044
총자산	비율	75.76	13.33	5.98	4.91	0.08	4.91	(4.97)	100.00

<제12기>

(단위 : 백만원, %)

구 분		은행업 부문	증권업 부문	생명보험업 부문	여신전문업 부문	자산운용업 부문	기타	연결조정	합계
순이자손익	금액	1,444,880	120,734	(40,131)	154,539	375	(26,873)	1,905	1,655,429
순이자손익	비율	87.28	7.29	(2.42)	9.34	0.02	(1.62)	0.11	100.00
순수수료손익	금액	93,015	269,708	(3,765)	1,684	17,043	(1,927)	(1,208)	374,550
순수수료손익	비율	24.83	72.01	(1.01)	0.45	4.55	(0.51)	(0.32)	100.00
기타손익	금액	(1,042,521)	(331,441)	59,817	(51,335)	(10,443)	172,322	(204,406)	(1,408,007)
기타손익	비율	74.04	23.54	(4.25)	3.65	0.74	(12.24)	14.52	100.00
영업이익	금액	495,374	59,001	15,921	104,888	6,975	143,522	(203,709)	621,972
영업이익	비율	79.65	9.49	2.56	16.86	1.12	23.08	(32.76)	100.00
총당기순이익	금액	387,805	37,587	19,136	77,275	4,919	152,957	(234,280)	445,399
총당기순이익	비율	87.07	8.44	4.30	17.35	1.10	34.34	(52.60)	100.00
총자산	금액	67,463,605	12,465,565	5,695,397	4,379,587	77,801	4,642,148	(4,740,183)	89,983,920
총자산	비율	74.97	13.85	6.33	4.87	0.09	5.16	(5.27)	100.00

주) 제12기의 사업부문별 비중은 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

<제11기>

(단위 : 백만원, %)

구 분		은행업 부문	증권업 부문	생명보험업 부문	여신전문업 부문	자산운용업 부문	기타	연결조정	합계
순이자손익	금액	1,223,528	137,633	132,317	135,001	131	(19,158)	(8,192)	1,601,260
순이자손익	비율	76.41	8.60	8.26	8.43	0.01	(1.20)	(0.51)	100.00
순수수료손익	금액	114,186	324,611	10,142	3,207	14,930	(3,140)	(3,421)	460,515
순수수료손익	비율	24.80	70.49	2.20	0.70	3.24	(0.68)	(0.75)	100.00
기타손익	금액	(910,768)	(235,741)	(83,706)	(47,201)	(8,913)	155,103	(181,941)	(1,313,167)
기타손익	비율	69.36	17.95	6.37	3.59	0.68	(11.81)	13.86	100.00
영업이익	금액	426,946	226,503	58,753	91,007	6,148	132,804	(193,553)	748,608
영업이익	비율	57.03	30.26	7.85	12.16	0.82	17.74	(25.86)	100.00
총당기순이익	금액	329,985	163,928	41,773	70,170	5,053	140,150	(197,269)	553,790
총당기순이익	비율	59.59	29.60	7.54	12.67	0.91	25.31	(35.62)	100.00
총자산	금액	64,515,490	10,368,848	6,965,930	3,942,425	45,380	4,246,405	(4,178,487)	85,905,991
총자산	비율	75.10	12.07	8.11	4.59	0.05	4.94	(4.86)	100.00

2-2. 영업종류별 현황

가. 대구은행(제67기 3분기)

(1) 영업의 현황

(가) 영업의 개황 및 사업부문의 구분

1) 영업의 개황

2023년 3분기말 현재 당기순이익 3,479억원(별도기준 3,335억원), 영업이익 4,393억원(별도기준 4,194억원)을 달성하였습니다. 또한 2023년 3분기말 현재 수익성을 나타내는 NIM은 2.03%, ROA(총자산이익률)와 ROE(자기자본순이익률)는 각각 0.65%와 9.23%를 기록하였으며, 고정이하여신비율은 0.56%, 연체비율은 0.54%, BIS비율은 16.80%를 기록하였습니다.

한편 2023년 경영목표를 '위기 대응 & 미래생존능력 강화' 로 정하였으며, '핵심 영업기반 강화', '미래 수익기반 확보', '비가격 경쟁력 제고'를 중점적으로 추진하겠습니다. 또한 지역 중소기업에 대한 지원 확대와 서민금융 활성화 등 사회적 책임에도 더욱 힘을 기울여 지역민, 지역사회와 함께 동반 성장할 수 있도록 노력하겠습니다.

2) 공시대상 사업부문의 구분

은행의 주된 사업부문은 은행법에 의한 은행업무, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁업무, 기타 전 각호의 업무에 수반 또는 관련된 업무 등으로 구분할 수 있으나, 취급 업무 전체가 하나의 사업 부문을 형성함에 따라 그 기재를 생략합니다.

(나) 영업의 종류

1) 은행법에 의한 은행업무

2) 신탁업무
3) 전 각호에 부수 또는 관련되는 업무

※ 자세한 상품 및 서비스의 내용은 「(바) 주요 상품 및 서비스 내용」을 참고하시기
바랍니다.

(다) 부문별 자금조달 운용 내용

1) 은행계정(별도기준)

(단위 : 백만원, %)

구 분	조달항목	제 67 기 3분기			제 66 기			제 65 기
구 분	조달항목	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
원화자금	원화예수금	48,937,662	2.67	71.47	46,435,790	1.33	70.84	45,245,845	0.75	72.23
	양도성예금증서	2,133,340	3.95	3.12	2,107,203	2.21	3.21	1,679,579	0.97	2.68
	원화차입금	3,007,732	2.75	4.39	2,791,287	1.54	4.26	2,588,927	0.78	4.13
	원화콜머니	149,644	3.48	0.22	130,668	2.09	0.20	80,260	0.61	0.13
	금융채권	2,214,872	3.06	3.23	2,427,507	2.41	3.70	2,075,699	2.06	3.31
	기 타	2,336,445	1.04	3.41	2,633,585	0.63	4.02	2,826,132	0.34	4.51
	소 계	58,779,695	2.67	85.84	56,526,040	1.39	86.23	54,496,442	0.78	86.99
외화자금	외화예수금	680,472	1.56	0.99	697,428	0.40	1.06	724,865	0.19	1.16
	외화차입금	1,329,895	3.75	1.94	1,073,154	1.18	1.64	739,362	0.50	1.18
	외화콜머니	229,428	3.22	0.34	200,414	2.84	0.31	74,528	1.32	0.12
	금융채권	320,064	4.08	0.47	387,345	3.96	0.59	343,230	4.07	0.55
	기 타	30,037	-	0.04	42,321	-	0.06	25,353	-	0.04
	소 계	2,589,896	3.12	3.78	2,400,662	1.52	3.66	1,907,338	1.05	3.05
원가성자금계		61,369,591	2.69	89.62	58,926,702	1.39	89.89	56,403,780	0.79	90.04
기 타	자본총계	4,948,603	-	7.23	4,799,327	-	7.32	4,661,370	-	7.44
	충당금	41,886	-	0.06	29,711	-	0.05	23,902	-	0.04
	기 타	2,109,846	-	3.08	1,791,417	-	2.74	1,555,965	-	2.48
무원가성자금계		7,100,335	-	10.38	6,620,455	-	10.11	6,241,237	-	9.96
합 계		68,469,926	2.41	100.00	65,547,157	1.25	100.00	62,645,017	0.71	100.00

주) 1. 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론)
주) * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금(콜머니)
주) * 이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임
주) 2. 원화기타 : 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무 등
주) * 이자율 산출을 위한 이자는 해당자금이자에 기타원화 지급이자를 포함
주) 3. 외화예수금 : 외화예수금 + 역외외화예수금
주) 4. 외화차입금 : 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금
주) 5. 외화사채 : 외화사채 + 역외외화사채 - BOK SWAP조정분
주) 6. 외화기타 : 미지급외국환채무 + 외화직불카드채무 + BOK SWAP조정분
주) 7. 충당금 : 퇴직급여충당금 + 지급보증충당금 + 미사용약정충당금 + 기타충당금
주) 8. 기타의 기타 : 대리점 + 수입보증금 + 외상채권미지급금 + 기타부채(신용카드매출채권, 여신관리자금제외) + 미지급내국환채무 + 지로수입금 + 본지점계정
+ 복권(복권당청금 포함) + 본지점계정(순) + 선물환거래대 + 파생상품평가조정 + 타회계사업자금 등

[자금운용실적]

(단위 : 백만원, %)

구 분	운용항목	제 67 기 3분기			제 66 기			제 65 기
구 분	운용항목	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
원화자금	예치금	378,801	3.60	0.55	260,751	1.84	0.40	318,874	0.65	0.50
	유가증권	8,766,392	1.88	12.80	8,597,900	1.50	13.12	8,269,155	1.10	13.20
	대출금	51,808,292	4.95	75.67	48,970,853	3.69	74.71	46,723,794	2.74	74.59
	지급보증대지급금	89	-	-	163	-	-	116	-	-
	원화콜론	116,004	3.48	0.17	52,207	1.72	0.08	140,389	0.82	0.22
	사모사채	66,087	8.35	0.10	60,752	4.07	0.09	37,728	3.71	0.06
	신용카드채권	484,838	17.29	0.71	459,462	17.09	0.70	442,767	17.44	0.71
	기 타	207,680	15.83	0.30	374,874	5.04	0.57	674,503	1.83	1.07
	원화대손충당금(△)	(422,723)	-	(0.62)	(297,280)	-	(0.45)	(237,620)	-	(0.38)
	소 계	61,405,460	4.67	89.68	58,479,682	3.49	89.22	56,369,706	2.60	89.98
외화자금	외화예치금	418,912	1.31	0.61	485,031	0.47	0.74	326,689	0.14	0.52
	외화유가증권	372,644	1.47	0.54	272,889	0.62	0.42	210,479	0.22	0.34
	외화대출금	1,112,747	1.94	1.63	1,105,812	1.49	1.69	818,257	1.49	1.31
	외화콜론	376,516	4.35	0.55	306,176	2.29	0.47	224,245	0.35	0.36
	매입외환	103,253	5.13	0.15	145,572	2.46	0.22	133,196	1.55	0.21
	기 타	433	0.31	-	834	0.12	-	1,249	0.16	-
	외화대손충당금(△)	(11,183)	-	(0.02)	(8,336)	-	(0.01)	(7,169)	-	(0.01)
	소 계	2,373,322	2.29	3.46	2,307,978	1.35	3.53	1,706,946	0.93	2.73
수익성자금계		63,778,782	4.59	93.14	60,787,660	3.41	92.75	58,076,652	2.55	92.71
기 타	현 금	321,805	-	0.47	340,058	-	0.52	330,571	-	0.53
	업무용유형자산	553,249	-	0.81	578,442	-	0.88	599,558	-	0.96
	기 타	3,816,090	-	5.58	3,840,997	-	5.85	3,638,236	-	5.80
무수익성자금계		4,691,144	-	6.86	4,759,497	-	7.25	4,568,365	-	7.29
합 계		68,469,926	4.27	100.00	65,547,157	3.16	100.00	62,645,017	2.36	100.00

주) 1. 원화예치금 : 원화예치금 - 지준예치금
주) 2. 원화유가증권 : 원화유가증권 - BOK SWAP조정분 + 대여유가증권(원화) - 원화사모공채
* 이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가손익 + 유가증권상환손익 + 유가증권매매손익 중 주식매매 손익 제외분임
주) 3. 원화대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 + 원화사모공채
* 이자율 산출을 위한 이자는 원화대출금이자에서 신용보증기금 출연금 및 서민금융진흥원 출연료를 차감한 계수임
주) 4. 신용카드채권의 이자율 산출을 위한 이자는 기타원화신용카드 이익 제외분임 (수수료 수익)
주) 5. 원화기타 : 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 사모공채 + 종금계정대
* 이자율 산출을 위한 이자는 환매채매수이자 + 매입어음이자 + 사모공채이자 + 기타원화수입이자의 산식으로 산출함
주) 6. 외화예치금 : 외화예치금 + 역외외화예치금
주) 7. 외화유가증권 : 외화유가증권 + 대여유가증권(외화) + 역외외화증권
* 이자율 산출을 위한 이자는 유가증권이자(수입배당금 포함) + 평가손익 + 매매손익중 주식매매손익 제외분임
주) 8. 외화대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스
주) 9. 현금 : 현금 - 총타점권
주)10. 업무용고정자산 : 업무용고정자산 - 감가상각누계액
주)11. 기타 : 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정(순) 등

2) 신탁계정

[자금조달실적]

(단위 : 백만원, %)

구 분	조달항목	제 67 기 3분기			제 66 기			제 65 기
구 분	조달항목	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
비 용 성	금전신탁	5,018,664	3.78	71.77	4,638,372	1.32	70.10	4,437,104	0.83	68.00
비 용 성	소 계	5,018,664	3.78	71.77	4,638,372	1.32	70.10	4,437,104	0.83	68.00
무비용성	재산신탁	1,808,300	-	25.86	1,844,456	-	27.88	1,938,263	-	29.70
	특별유보금	8,489	-	0.12	8,424	-	0.13	8,496	-	0.13
	기 타	157,097	-	2.25	125,293	-	1.89	141,325	-	2.17
	소 계	1,973,886	-	28.23	1,978,173	-	29.90	2,088,084	-	32.00
합 계		6,992,550	-	100.00	6,616,545	-	100.00	6,525,188	-	100.00

[자금운용실적]

(단위 : 백만원, %)

구분	운용항목	제 67 기 3분기			제 66 기			제 65 기
구분	운용항목	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
수익성	대출금	10,824	5.41	0.15	13,320	3.79	0.20	14,274	2.68	0.22
	유가증권	1,131,160	4.27	16.18	1,079,939	3.90	16.32	1,085,465	2.75	16.64
	환매조건부채권	1,427,985	3.56	20.42	1,364,148	2.07	20.62	1,486,274	0.67	22.78
	기 타	2,567,998	-	36.72	2,282,196	-	34.49	1,969,947	-	30.19
	채권평가충당금(△)	(3,058)	-	(0.04)	(3,059)	-	(0.05)	(3,058)	-	(0.05)
	소 계	5,134,909	-	73.43	4,736,544	-	71.59	4,552,903	-	69.77
무수익성		1,857,641	-	26.57	1,880,001	-	28.41	1,972,286	-	30.23
합 계		6,992,550	-	100.00	6,616,545	-	100.00	6,525,188	-	100.00

(라) 부문별 수지상황(연결재무제표 기준)

(단위 : 백만원)

구 분			제67(당) 기 3분기	제66(전) 기 3분기	제66(전)기	제65(전전)기
이자 부문	이자수익		2,312,165	1,521,822	2,215,276	1,617,111
		예치금이자	16,070	5,659	9,225	2,987
		유가증권이자	132,211	96,333	132,855	111,897
		대출채권이자	2,156,968	1,415,448	2,066,684	1,499,011
		기타이자수익	6,916	4,382	6,512	3,216
	이자비용		1,204,931	476,210	770,395	393,581
		예수부채이자	1,014,068	372,626	613,137	298,039
		차입금이자	125,270	46,978	78,489	37,266
		사채이자	63,547	55,353	76,718	56,981
		기타이자비용	2,046	1,253	2,051	1,295
	소계		1,107,234	1,045,612	1,444,881	1,223,530
수수료 부문	수수료수익		98,120	103,009	137,061	155,864
	수수료비용		44,653	43,355	57,297	55,368
	소계		53,467	59,654	79,764	100,496
신탁 부문	신탁업무운용수익		10,528	10,153	13,251	13,689
	중도해지수수료		-	-	-	-
	신탁업무운용손실(△)		-	-	-	-
	소계		10,528	10,153	13,251	13,689
기타 영업 부문	기타영업수익		1,043,138	1,190,829	1,649,057	788,143
		유가증권관련수익	88,252	62,922	73,793	75,254
		외환거래수익	353,604	293,732	506,400	292,299
		충당금환입액	-	811	953	9,318
		파생금융상품관련수익	542,434	810,188	1,044,726	379,445
		기타영업잡수익	58,848	23,176	23,185	31,827
	기타영업비용		1,278,294	1,392,260	1,948,330	951,932
		유가증권관련손실	20,512	51,604	53,443	21,770
		외환거래손실	364,589	341,909	515,967	322,396
		기금출연료	68,321	60,315	81,852	75,254
		대손상각비	255,120	125,862	207,256	134,099
		지급보증충당금전입액	1,726	281	-	798
		파생금융상품관련손실	520,014	765,830	1,028,147	335,582
		기타영업잡비용	48,012	46,459	61,665	62,033
	소계		(235,156)	(201,431)	(299,273)	(163,789)
부문별이익합계			936,073	913,988	1,238,623	1,173,926
판매비와관리비			496,813	487,470	743,248	746,977
영업이익			439,260	426,518	495,375	426,949
영업외수익			8,305	12,817	14,577	9,419
영업외비용			13,014	9,064	11,003	14,757
법인세비용차감전순이익			434,551	430,271	498,949	421,611
법인세비용			86,614	100,830	111,144	91,626
연결 당기순이익 [대손준비금 반영후 조정이익]			347,937 [390,742]	329,441 [359,974]	387,805 [387,663]	329,985 [272,232]

(마) 영업종류별 영업규모 및 자산운용 현황

1) 예금별 현황

(단위 : 백만원)

구 분		제 67 기 3분기말	제 66 기말	제 65 기말
원화 예수금	요구불예금	19,104,164	19,256,176	22,091,566
	저축성예금	33,839,095	31,072,132	25,630,932
	수입부금	166	292	565
	주택부금	1,484	1,802	2,454
	양도성예금증서	1,983,248	2,325,288	1,733,897
소 계		54,928,157	52,655,690	49,459,414
외화예수금		704,850	763,610	678,854
신탁예수금		227,252	235,070	245,468
합 계		55,860,259	53,654,370	50,383,736

주) 연결기준으로 작성, 잔액기준

2) 대출업무

가) 종류별 대출금 현황

(단위 : 백만원)

구 분	제 67 기 3분기말	제 66 기말	제 65 기말
원화대출금	53,843,811	50,285,282	47,721,579
외화대출금	1,326,163	1,290,763	972,756
지급보증대지급금	367	653	810
소 계	55,170,341	51,576,698	48,695,145
신탁대출금	9,802	12,617	22,816
합 계	55,180,143	51,589,315	48,717,961

주) 연결기준으로 작성, 잔액기준

나) 대출금의 잔존기간별 현황

(단위 : 백만원)

구 분	6개월 이하	6개월 초과 ~ 1년 이하	1년 초과 ~ 3년 이하	3년 초과	합 계
원 화	13,983,968	15,088,318	12,485,792	12,295,535	53,853,613
외 화	597,461	290,403	129,985	308,313	1,326,163

주) 1. 연결기준으로 작성, 잔액기준
주) 2. 고정이하여신은 6개월 이하로 분류
주) 3. 신탁대출금 포함
주) 4. 외화대출금에는 역외대출금, 내국수입유산스, 은행간외화대여금 포함

다) 자금용도별 대출현황

(단위 : 백만원)

구 분		제 67 기 3분기말	제 66 기말	제 65 기말
기업자금대출	운전자금대출	17,543,142	16,371,829	15,872,989
	시설자금대출	16,021,870	16,125,719	15,291,362
	소 계	33,565,012	32,497,548	31,164,351
가계자금대출	일반자금대출	6,084,703	5,481,677	5,684,886
	주택자금대출	13,515,620	11,660,179	10,235,575
	소 계	19,600,323	17,141,856	15,920,461
공공 및 기타 자금대출	운전자금대출	191,289	182,708	195,416
	시설자금대출	496,989	475,787	464,167
	소 계	688,278	658,495	659,583
합 계		53,853,613	50,297,899	47,744,395

주) 1. 연결기준으로 작성, 잔액기준
주) 2. 공정가치측정대출채권 제외
주) 3. 신탁대출금 포함

3) 지급보증업무
가) 종류별 지급보증잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분		제 67 기 3분기말	제 66 기말	제 65 기말
원 화 확 정 지 급 보 증 주)	융자담보	13,353	7,473	6,473
	기 타	601,407	548,073	440,155
	소 계	614,760	555,546	446,628
외 화 확 정 지 급 보 증 주)	인 수	36,880	20,349	23,784
	수입화물선취	17,825	9,030	8,564
	기 타	113,054	64,145	16,798
	소 계	167,759	93,524	49,146
미확정 지 급 보 증	신용장 개설관련	268,660	196,482	193,602
	기 타	32,276	35,157	27,476
	소 계	300,936	231,639	221,078
합 계		1,083,455	880,709	716,852

주) 금융보증계약 포함

나) 금융보증계약 세부내역

(단위 : 백만원)

구 분	제 67 기 3분기말	제 66 기말	제 65 기말
원화금융보증계약	13,353	7,473	6,473
외화금융보증계약	49,731	24,332	8,299
원화ABCP매입약정	-	-	-
합 계	63,084	31,805	14,772

주) 연결기준 작성, 잔액기준

4) 유가증권 투자업무

(단위 : 백만원)

구 분		제 67 기 3분기말	제 66 기말	제 65 기말
원화유가증권	주 식	49,102	43,048	57,374
	국공채	3,643,052	3,643,676	3,754,977
	금융채	1,590,650	1,594,441	1,955,003
	회사채	2,510,232	2,181,643	2,097,198
	기 타	511,512	512,763	447,207
	수익증권	845,457	688,196	577,820
	소 계	9,150,005	8,663,767	8,889,579
당기손익-공정가치측정 대출채권주2)		-	62,012	36,242
관계기업투자주2)		32,261	32,647	33,356
외화증권		257,327	132,945	86,460
상각후원가측정 유가증권 대손충당금		(2,091)	(157)	(204)
합 계		9,437,502	8,891,214	9,045,433

주) 1. 연결기준으로 작성, 잔액기준
주 )2. 유가증권 투자업무 외 공정가치측정대출채권, 관계기업투자 별도표시

5) 신탁업무
가) 수탁고

(단위 : 백만원)

구 분	제 67 기 3분기		제 66 기		제 65 기
구 분	수탁고	신탁보수	수탁고	신탁보수	수탁고	신탁보수
약정배당신탁	17	786	17	728	18	588
실적배당신탁	5,018,647	11,814	4,638,355	14,957	4,437,086	15,337
합 계	5,018,664	12,600	4,638,372	15,685	4,437,104	15,925

주) 수탁고는 금전신탁 평균잔액 기준임

나) 신탁유가증권

(단위 : 백만원)

구 분		제 67 기 3분기말	제 66 기말	제 65 기말
신탁계정 원화증권	사 채	725,222	716,344	612,677
	주 식	60,840	59,756	52,861
	기타증권	324,961	379,190	421,377
합 계		1,111,023	1,155,290	1,086,915

주) 1. 잔액 기준 작성
주) 2. 사채에는 사모사채 포함

6) 신용카드업무

(단위 : 좌)

구 분		제 67 기 3분기	제 66 기	제 65 기
회원수	법 인	157,145	158,368	151,744
회원수	개 인	1,572,346	1,599,544	1,658,183
수익상황	매출액 (억원)	59,929	86,380	77,772
수익상황	수수료수입액 (백만원)	69,052	93,867	91,738

주) 1. 회원수 : 체크카드 포함
주) 2. 수수료수입액에는 이자수익 포함

(바) 주요 상품 및 서비스 내용

구 분		주 요 상 품 및 서 비 스
수신업무	입출금이 자유로운 예금	당좌예금, 가계당좌예금, 보통예금, 신자유저축예금, 기업자유예금, 매일플러스(기업)통장, 어르신교통비통장, 직장인우대통장, 신사업자우대통장, 증권계좌연계예금, 지역봉사한마음통장(후원금모금예금), DGB당선통장, 행복지킴이통장, 3355모임통장, 정치후원금통장, 교육사랑통장, DGB이노-시티통장, 영플러스통장, DGB행복파트너통장, 부가가치세매입자납부전용계좌, GREiT통장, IM스마트통장, 첫만남플러스통장, DGB주거래우대통장, DGB공무원연금평생안심통장, DGB국민연금안심통장, DGB군인연금평생안심통장, DGB호국보훈지킴이통장, DGB산재보험급여희망지킴이통장, DGB임금채권전용통장,DGB주택연금지킴이통장, 비상금박스, DGB ESG사업자우대통장 등
	여유자금 운용에 유리한 예금	파랑새정기예금, 플러스정기예금, 자유적립식예금, 친환경녹색예금, 직장인우대예금, 신사업자우대예금, 자유만기회전예금, 복리회전예금, 환매조건부채권매도(RP), 양도성예금증서(CD), 표지어음, 퇴직연금용정기예금(만기지급형,원리금지급형), 성실모범납세자우대예금, DGB행복파트너예금(일반형,연금형), 황금빛예금(일반형,연금형), DGB주거래우대예금, 개인종합자산관리계좌(ISA)용정기예금, DGB함께예금, DGB홈런예금, DGB대팍예금, IM스마트예금, DGB국경일명 예금, 안녕독도야예금, 더쿠폰예금 등
	목돈마련을 위한 예금	파랑새적금, 파랑새부금, 알찬여행적금, 친환경녹색적금, 평생저축(일반형), DGB희망더하기적금, 성실모범납세자우대적금, DGB자유적금, 신사업자우대적금, 직장인우대적금, DGB주거래우대적금, DGB행복파트너적금, 내손안에적금, 쓰담쓰담적금, 황금빛적금, DGB함께적금, 마이(MY)적금, 영플러스(Young Plus)적금, DGB홈런적금, DGB대팍적금, 청춘희망적금, 내가만든보너스적금, 세븐적금, IM스마트적금, DGB핫플적금, 안녕독도야적금, DGB아동수당적금, DGB장병내일준비적금, 더쿠폰적금, DGB청년도약계좌 등
	주택마련을 위한 예금	주택청약종합저축, 청년우대형 주택청약종합저축
	기타	뱅크라인통장, 맞춤통장, 사랑나눔통장, 대구어린이집결제전용통장, 하도급지킴이통장
	외 화 예 금	외화보통예금(글로벌외화종합통장), DGB외화MMDA, 외화정기예금, 외화회전복리예금, 외화통지예금, 포-유(For-You)자유적립 외화예금, 플러스-유(Plus-You)자유적립 외화예금, 외화당좌예금, IM외화자유적금
여신업무	기업자금대출	당좌대출, 팩토링, 무역어음 인수 및 할인, 상업어음할인, 운전자금대출, 시설자금대출, 일반자금대출, 적금관계대출, 급부금, 무역금융, 중소기업 외화표시 원화대출, 고정금리대출, 산업기반기금대출, 중소기업 창업 및 진흥기금대출, 기업구매자금대출
	가계자금대출	-주택담보대출 : DGB무방문 주택담보대출, DGB HYBRID 모기지론, DGB실버주택연금대출(역모기지론), DGB장기모기지론, DGB주택금융공사 U-모기지론(U-보금자리론), DGB주택금융공사 내집마련 디딤돌대출 -기타담보대출 : DGB안전망대출, DGB PLUS 오토론, DGB POWER 전세보증대출, DGB 바꿔드림론, DGB전세자금대출, DGB대학생 청년 햇살론, 예금담보대출, 인터넷무방문 예금담보대출, 자동예금담보대출, 브릿지보증 금융지원대출, DGB햇살론뱅크, DGB햇살론 15 -신용대출 : BEST전문직신용대출, DGB새희망홀씨대출, 공기업가족우대대출, 공무원가계자금대출, 공무원연금수급권자대출, 공직자우대대출, 직장인우대대출, DGB레이디론, DGB쓰담쓰담간편대출, 핀크비상금대출, IM직장인 간편신용대출, 토닥토닥 서민&중금리대출, DGB닥터론
	외 화 대 출	외화대출, 역외외화대출
외국환 및 국제업무	외 국 환	수출환어음매입(추심), 송금방식수출, 신용장발행 및 조건변경, L/G발급, 송금방식수입, 당발 및 타발송금, 외화현찰매매, T/C매입(추심), 외화수표매입(추심)
외국환 및 국제업무	국 제 금 융	외환딜링, 역외 투/융자, 외화자금 조달 및 운용, 외화파생상품
유가증권업무		통화안정증권, 국채, 정부보증채, 지방채, 사채, 주식, 기타유가증권, 외화증권, 역외외화증권
보험신탁 업무	여유자금운용에 유리한 상품	특정금전신탁(맞춤형상품), 데일리특정금전신탁(MMT)
	수익증권	AB미국그로스증권투자신탁(주식-재간접형), NH-Amundi프리미어인덱스증권자투자신탁1호(주식-파생형), NH-Amundi국채10년인덱스증권자투자신탁(채권), KB스타미국나스닥100인덱스증권자투자신탁(주식-파생형), KB스타막강국공채증권자투자신탁(채권), KB중국본토A주증권자투자신탁(주식), 미래에셋글로벌그레이트컨슈머증권자투자신탁1호(주식), 신영밸류고배당증권자투자신탁(주식), 피델리티글로벌테크놀로지증권자투자신탁(주식-재간접형), 하이인덱스플러스증권자투자신탁1호(주식-파생형), 한국투자글로벌전기차&배터리증권투자신탁(주식), 한국투자네비게이터증권투자신탁1호(주식), 한화글로벌헬스케어증권자투자신탁(주식) 등
	일임형 ISA	대구은행ISA고수익홈런형(고위험), 대구은행ISA중수익캐치형(중위험), 대구은행ISA저수익홀드형(저위험)
	연금상품	연금신탁(소득공제), 퇴직연금(근로자퇴직금지급)
	보험연금상품	삼성 하이브리드연금보험, 교보 하이브리드연금보험, 삼성에이스연금보험(무), 무배당 평생플러스연금보험, 교보First행복드림연금보험, (무)엔젤연금보험 등
	보험보장상품	IM DGB프리미엄상해보험 무배당, IM DGB프리미엄건강보험 무배당, (무)6180 실버암보험, 무배당 안심드림 상해보험, (무) 백년친구 건강보험, (무)백년친구 더든든한생활비보험, (무)백년친구 상해보험, (무)간편건강보험, (무)엔젤NEW건강보험, (무)엔젤상해보험, (무)엔젤안심보험, (무)라이나간병플러스치매보험, NH운전자상해보험 등
신용카드업무		- 개인신용카드 : DGB 스카이패스V2 Gold, DGB 스카이패스V2 Silver, DGB i카드, DGB UntacT카드, DGB 세븐캐쉬백카드, SK OIL & LPG 카드, DGB대백카드, DGB동아카드, DGB레일플러스포인트카드, DGB쇼핑카드, DGB ONE카드, DGB펫러브카드, GREIT카드, DGB동아카드, PRESTIGE카드, PRESTIGE+카드, PRESTIGE_PP카드, 국민행복카드, 그린카드, 그린카드V2, 단디카드, 동아스페셜카드, 모바일카드, 부자되세요 아파트카드, 부자되세요 홈쇼핑카드, 우리독도카드, 올레 슈퍼DC 대구은행카드, 아이행복카드 등 - 개인체크카드 : DGB Z체크카드, 단디 청소년 후불교통 체크카드, 똑디체크카드, 단디그린체크카드, 단디체크카드, 대백플러스체크카드, 부자되세요 더마일리지카드, 영플러스체크카드, 카카오페이체크카드, 현대백화점체크카드 등 - 기업카드 : DGB biz POINT 카드, DGB biz DC카드, DGB biz+ 카드, DGB SOHO기업카드, DGB기UP!카드, 단디비즈니스 카드, 그린기업카드, 국관세납부전용카드 등
내국환업무		외부환 : 당행,타행 고객간 자금수수(본지점환, 타행환) / 내부환 : 당행 본지점간 자금수수(전금, 역환)
지로 대리점 업무	지로업무	우편지로제도, 은행지로제도
지로 대리점 업무	대리점업무	국고대리점(수납)업무, 공공금고업무, 시공과금 및 공공요금수납
대고객서비스업무		파랑새폰뱅킹센터, 파랑새종합상담실, 대은VIP클럽, 소비자피해보상센터, 서비스프라자 제도, 야간데스크 운영
조사연구업무		발간업무, 연구조성사업, 도서실 운영
홍보업무		대외홍보활동, 이미지통합작업, 지역밀착화사업, 공보업무, 행보발간, 지역사랑지(향토와 문화) 발간, 파랑새방송국 운영
기타업무		지로업무, 대여금고, 야간금고 등

<종속회사의 영업계획 및 전략 등 향후 전망>

상호

내용

DGB Bank PLC.
(DGB 은행)

안정적 상업은행 전환( ~ 2023년)

＊ 질적 성장 기반 확보 (現 영업방식 운영 효율화 집중)

- 성과평가제도(KPI) 도입을 통한 직원 생산성 및 수익성 극대화

- 영업자산 기반 확립을 위한 여수신 프로모션 지속 실시

- 저원가성 수신 등 자체 자금 조달을 통한 자생적 조달 체계 구축

- 디지털뱅킹 서비스 차별화를 위한 전산 고도화 사업 및 제공 서비스 지속 확대

- 출점 형태 차별화로 인지도 및 고객기반 확대 도모

차별적 은행 기반 확립(2024 ~ 2026년)

＊ 미래 성장 기반 확보(디지털 금융 기반 성장 확대 추진)

- 캄보디아 상업은행 자산 규모 20위 내 진입
- 비대면채널 서비스 및 마케팅 확대를 통한 디지털 선도 은행으로 경쟁력 확보

- 브랜드 차별화를 통한 현지 MZ세대 고객 비중 확대

- 선진화된 금융서비스 제공을 위한 인력구조 전문화 및 교육 체계 고도화

- 출점 형태 차별화 및 旣출점지역 고급화 전략을 통한 고객기반 확대

- 우량 자산 중심의 양적ㆍ질적 성장을 통한 규모의 경제 실현

지속적 내실 성장 추구(2027년 ~ )

＊ 자생적 성장 및 지속가능 성장 추진

- 현지화(Localization) 확립을 통한 자생적 성장

- 영업 기반 전 지역으로 확대(권역별 거점 점포 추가 출점)

- 현지 Top-Tier 수준의 인력 및 인프라 확보

- 직원 및 고객 만족 1등 은행 도약

- 여수신 포트폴리오 다각화 및 비이자 수익 비중 확대

상호

내용

DGB Microfinance Myanmar
(DGB 마이크로파이낸스
미얀마)

단기( ~ 2023년)

- 당기순이익(누적) 흑자 전환 및 수익성 개선

- 자본금 증액을 통한 추가 지점 개점 및 인력 확충

중기(2024년 ~ 2026년)

- 지속 성장을 위한 전략적 영업권역 확보

- 건전성에 바탕을 둔 상품구조 확보

- 인력구조 안정화를 통한 영업 안정성 실현

장기(2027년 ~ )

- 현지화(Localization) 확립을 통한 자생적 성장

- 현지 MFI 분야 최고수준의 수익성 및 건전성 확보

나. 하이투자증권(제36기 3분기)

(1) 영업의 현황

(가) 영업의 개황

1) 연결기준

(단위 : 백만원)

구분		제36기 3분기	제35기 3분기	제35기	제34기
영업수익	수수료수익	122,367	272,209	325,019	359,921
	금융상품평가 및 처분이익	774,933	586,645	723,136	450,780
	파생상품평가 및 거래이익	639,109	440,228	649,750	302,174
	이자수익	326,451	201,775	301,035	186,233
	상각후원가측정금융자산평가 및 처분이익	22,209	2,258	2,260	3,610
	외환거래이익	10,708	27,288	6,232	3,808
	기타의영업수익	25,581	46,674	20,559	28,487
영업수익합계		1,921,358	1,577,077	2,027,990	1,335,012
법인세차감전순이익		38,405	103,197	56,460	222,954
당기순이익		29,845	73,702	37,587	163,928

2) 별도기준

(단위 : 백만원)

구분		제36기 3분기	제35기 3분기	제35기	제34기
영업수익	수수료수익	130,633	299,658	329,066	376,743
	금융상품평가 및 처분이익	773,507	586,070	722,830	447,694
	파생상품평가 및 거래이익	639,109	440,228	649,750	302,174
	이자수익	265,220	149,274	224,348	152,532
	상각후원가측정금융자산평가 및 처분이익	8,711	1,090	1,145	2,335
	외환거래이익	10,708	27,288	6,232	3,808
	기타의영업수익	101,674	20,001	22,337	29,633
영업수익합계		1,929,561	1,523,610	1,955,708	1,314,917
법인세차감전순이익		42,364	109,296	60,927	227,078
당기순이익		33,646	79,761	41,990	167,447

(나) 영업의 종류
자본시장법에 의한 금융투자업 중 증권 투자매매업, 주권기초 장내파생상품 투자매매업, 장외파생상품 투자매매업, 증권 투자중개업, 주권기초 장내파생상품 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업(금전)의 인가를 받아 영위하고 있습니다.

(다) 영업부문별 자금조달ㆍ운용 내용

1) 자금조달 내용

(단위 : 백만원)

구 분		제36기 3분기		제35기		제34기
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	274,620	2.4%	274,620	2.5%	274,620	2.7%
	자본잉여금	539,199	4.7%	539,199	4.9%	539,199	5.3%
	신종자본증권	199,964	1.7%	151,753	1.4%	-	-
	기타포괄손익누계액	-9,904	-0.1%	-12,677	-0.1%	-12,581	-0.1%
	이익잉여금	482,178	4.2%	530,569	4.8%	486,630	4.8%
예수부채	투자자예수금	533,753	4.6%	686,090	6.2%	871,495	8.6%
예수부채	수입담보금	16,626	0.1%	16,033	0.1%	30,051	0.3%
당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	1,704,537	14.7%	3,138,709	28.5%	3,985,046	39.4%
차입부채	콜머니	72,582	0.6%	166,932	1.5%	64,072	0.6%
	차입금	1,684,274	14.6%	1,419,463	12.9%	1,118,235	11.1%
	사채	441,030	3.8%	354,272	3.2%	427,151	4.2%
	RP매도	5,331,280	46.1%	3,465,215	31.4%	2,158,952	21.3%
파생상품	파생상품	34,000	0.3%	36,176	0.3%	5,864	0.1%
기타부채	퇴직급여충당금	-12,740	-0.1%	5,342	0.1%	9,170	0.1%
기타부채	기타	273,201	2.4%	251,878	2.3%	156,223	1.5%
합 계		11,564,600	100.0%	11,023,574	100.0%	10,114,127	100.0%

※ K-IFRS 별도 기준, 평균잔액은 월별 평균잔액

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구 분		제36기 3분기		제35기		제34기
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현,예금	현금및현금성자산	1,202,955	10.4%	808,149	7.3%	585,099	5.7%
현,예금	예치금	594,902	5.1%	784,789	7.1%	781,550	7.7%
유가증권	당기손익-공정가치측정금융자산	8,027,512	69.4%	7,813,041	70.9%	7,217,751	71.3%
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	244,084	2.1%	209,780	1.9%	187,778	1.9%
	지분법투자지분	83,229	0.7%	58,051	0.5%	46,918	0.5%
파생상품		13,950	0.1%	8,197	0.1%	5,184	0.1%
대출채권	신용공여금	895,226	7.7%	911,018	8.3%	999,538	9.9%
	대여금	5,213	0.0%	5,192	0.0%	5,204	0.1%
	기타	79,458	0.7%	62,252	0.6%	31,735	0.3%
유형자산		68,556	0.6%	61,962	0.6%	28,134	0.3%
기타		349,516	3.0%	301,143	2.7%	225,236	2.2%
합 계		11,564,600	100.0%	11,023,574	100.0%	10,114,127	100.0%

※ K-IFRS 별도 기준, 평균잔액은 월별 평균잔액

(라) 각 영업부문별 비중

기업회계기준서 1108호에 따른 회사의 보고부문별 비중은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	위탁매매	IB	자기매매	기타	연결조정	합 계
영업수익	544,735,209	749,778,438	1,136,751,908	-501,704,089	-8,203,069	1,921,358,397
비율(%)	28.4	39.0	59.2	-26.1	-0.5	100.0

※ K-IFRS 연결 기준

(마) 영업종류별 현황

1) 투자매매업

① 증권 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분				매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	주식		유가증권시장	8,483,756	8,546,560	17,030,316	-209,343	7,283
			코스닥시장	2,334,191	2,310,401	4,644,592	51,100	788
			코넥스시장	3	571	574	47	-4
			기타	13,780	18,605	32,385	47,276	602
			소계	10,831,731	10,876,137	21,707,867	-110,920	8,668
	신주인수권증권		유가증권시장	144	9	153	64	5
			코스닥시장	-	-	-	-	-
			코넥스시장	-	-	-	-	-
			기타	-	-	-	-	-
			소계	144	9	153	64	5
	기타		기타	38,723	26,007	64,731	122,403	2,771
	계			10,870,598	10,902,153	21,772,752	11,548	11,444
채무증권	국채, 지방채		국고채	113,757,203	113,275,876	227,033,079	2,694,534	-261
			국민주택채권	854,795	842,506	1,697,301	102,367	1,464
			기타	794,622	3,840,727	4,635,349	70,323	1,353
			소계	115,406,620	117,959,109	233,365,729	2,867,225	2,556
	특수채		통화안정증권	22,555,053	29,197,255	51,752,307	486,766	-533
			예금보험공사채	72,949	112,952	185,900	-	-
			토지개발채권	173,853	223,861	397,714	-	-
			기타	5,332,711	6,264,450	11,597,161	374,051	-1,397
			소계	28,134,565	35,798,518	63,933,083	860,817	-1,931
	금융채		산금채	2,801,132	4,897,656	7,698,788	78,791	1,133
			중기채	2,025,021	3,588,180	5,613,201	198,835	-805
			은행채	6,326,663	8,391,582	14,718,245	517,772	-1,487
			여전채	17,668,752	17,775,729	35,444,481	420,679	3,690
			종금채	-	-	-	-	-
			기타	95,066	102,638	197,704	-	-
			소계	28,916,635	34,755,785	63,672,420	1,216,077	2,532
	회사채			7,166,950	6,831,685	13,998,636	777,929	7,673
	기업어음증권			117,504,717	117,797,654	235,302,371	181,301	-303
	기타			-	-	-	-	-
	계			297,129,487	313,142,751	610,272,239	5,903,349	10,527
집합투자증권		ETF		5,359,820	5,210,284	10,570,104	307,814	758
		기타		20,461,928	19,383,105	39,845,033	61,470	2,642
		계		25,821,749	24,593,389	50,415,137	369,284	3,400
외화증권		지분증권		43,824	43,812	87,636	30	0
		채무증권		125,078	75,147	200,225	93,920	1,262
		계		168,903	118,958	287,861	93,950	1,262
파생결합증권		ELS		821,170	538,733	1,359,903	-548,093	-15,332
		ELW		-	-	-	-	-
		기타		20,691	13,585	34,276	-70,172	25,255
		계		841,861	552,318	1,394,179	-618,265	9,922
기타증권				1,647,743	4,855,862	6,503,604	-	-
합계				336,480,341	354,165,432	690,645,772	5,759,865	36,555

※ K-IFRS 별도 기준임

② 유가증권 운용내역
<주식>

(단위 : 백만원)

구 분	제36기 3분기	제35기 3분기	제35기	제34기
처분차익(손)	56,847	-518	1,485	6,353
평가차익(손)	8,133	9,217	5,400	-637
배당금수익	6,845	33,029	5,855	5,901
합 계	71,825	41,728	12,740	11,617

※ K-IFRS 연결 기준임

<채권>

(단위 : 백만원)

구 분	제36기 3분기	제35기 3분기	제35기	제34기
처분ㆍ상환차익(손)	60,382	-17,414	16,606	-50,977
평가차익(손)	-9,154	-15,437	-31,269	-14,423
채권이자	108,516	141,273	130,274	126,108
합 계	159,744	108,422	115,611	60,708

※ K-IFRS 연결 기준임

<외화증권>

(단위 : 백만원)

구 분	제36기 3분기	제35기 3분기	제35기	제34기
처분차익(손)	1,191	2	-30	1
평가차익	1,945	-	-	-
배당금ㆍ이자수익	433	224	382	176
합 계	3,569	226	352	177

※ K-IFRS 연결 기준임

<장내선물거래>

(단위 : 백만원)

구 분	제36기 3분기	제35기 3분기	제35기	제34기
매매차익(손)	102,505	-72,313	-40,497	80,736
정산차익(손)	-10,466	-40,466	1,439	3,927
합 계	92,039	-112,779	-39,058	84,663

※ K-IFRS 연결 기준임

<장내옵션거래>

(단위 : 백만원)

구 분	제36기 3분기	제35기 3분기	제35기	제34기
매매차익(손)	26,579	18,908	31,162	-16,536
평가차익(손)	6,207	-420	1,041	-2,706
합 계	32,786	18,488	32,203	-19,242

※ K-IFRS 연결 기준임

<파생결합증권거래>

(단위 : 백만원)

구 분	제36기 3분기	제35기 3분기	제35기	제34기
상환차손	-53,416	-19,748	-33,064	-50,843
평가차익(손)	18,636	129,514	80,267	55,633
합 계	-34,780	109,766	47,203	4,790

※ K-IFRS 연결 기준임

<장외파생상품거래>

(단위 : 백만원)

구 분	제36기 3분기	제35기 3분기	제35기	제34기
매매차익(손)	8,008	15,661	18,857	3,437
평가차익(손)	-4,276	-16,663	-4,830	-2,554
합 계	3,732	-1,002	14,027	883

※ K-IFRS 연결 기준임

2) 투자중개업

① 위탁매매 및 수수료 현황

(단위 : 백만원)

구분			매수	매도	합계	수수료
지분증권	주식	유가증권시장	10,973,738	11,385,149	22,358,888	19,882
		코스닥시장	11,566,988	11,700,140	23,267,129	19,786
		코넥스시장	4,691	5,247	9,938	16
		기타	6,720	6,788	13,508	30
		소계	22,552,138	23,097,324	45,649,462	39,714
	신주인수권증권	유가증권시장	604	760	1,364	2
		코스닥시장	754	629	1,382	2
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	1,358	1,389	2,747	4
	기타	유가증권시장	23,022	24,845	47,867	43
		코스닥시장	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	23,022	24,845	47,867	43
	지분증권합계		22,576,517	23,123,559	45,700,076	39,761
채무증권	채권	장내	20,354,579	14,994,490	35,349,068	32
		장외	85,916,464	103,360,568	189,277,032	-
		소계	106,271,042	118,355,058	224,626,100	32
	기업어음	장내	-	-	-	-
		장외	126,013,500	111,901,847	237,915,346	-
		소계	126,013,500	111,901,847	237,915,346	-
	기타	장내	-	-	-	-
		장외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	채무증권합계		232,284,542	230,256,905	462,541,446	32
집합투자증권			1,832,878	1,813,076	3,645,954	1,213
투자계약증권			-	-	-	-
파생결합증권	ELS		-	-	-	-
	ELW		24,299	23,942	48,241	69
	기타		-	-	-	-
	파생결합증권합계		24,299	23,942	48,241	69
외화증권			482,934	474,454	957,388	310
기타증권			4,701,911	911,996	5,613,907	5
증권계			261,903,082	256,603,932	518,507,013	41,389
선물		국내	24,603,845	24,653,615	49,257,460	2,077
		해외	-	-	-	-
		소계	24,603,845	24,653,615	49,257,460	2,077
옵션	장내	국내	349,587	347,265	696,852	659
		해외	-	-	-	-
		소계	349,587	347,265	696,852	659
	장외	국내 및 해외	-	-	-	-
	옵션합계		349,587	347,265	696,852	659
선도		국내 및 해외	-	-	-	-
기타 파생상품			-	-	-	-
파생상품합계			24,953,432	25,000,880	49,954,312	2,736
합계			286,856,513	281,604,812	568,461,326	44,125

※ K-IFRS 별도 기준임

② 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제36기 3분기	제35기 3분기	제35기	제34기
수탁수수료	44,125	38,272	47,756	82,363
매매수수료	5,870	4,853	6,310	7,233
수지차익	38,255	33,419	41,446	75,130

※ K-IFRS 별도 기준임

3) 투자자문 업무
공시대상 기간 중 발생실적이 없습니다.

4) 투자일임 업무 (역외투자자문업자 제외)

① 투자운용인력 현황

성명	직위	담당업무	자격증 종류	자격증 취득일	주요 경력	협회 등록일자	상근 여부	운용중인 계약수	운용규모 (백만원)
최원준	이사대우	투자일임 (랩운용부장)	투자자산운용사	20101105	서울대학교 농경제전공 석사 1998.06 ~ 2008.06 KB증권 상품개발부 2008.06 ~ 2016.12 IBK투자증권 고객자산운용팀 2016.12 ~ 2022.04 유진투자증권 고객자산운용팀 2023.04 ~ 현 재 하이투자증권 랩운용부	20230403	상근	-	-
김용범	부장	투자일임	투자자산운용사	20150223	일리노이공과대학 금융시장전공 석사 2009.09 ~ 2017.02 키움증권 세일즈앤트레이딩팀 2017.02 ~ 2018.01 하이투자증권 상품전략실 2018.01 ~ 현 재 하이투자증권 랩운용부	20171226	상근	115	150,542
제갈향선	차장	투자일임	경력인정	-	명지대학교 경제학 2007.10 ~ 2015.12 하이투자증권 채권영업팀 2016.01 ~ 2022.04 하이투자증권 Fixed Income부 2022.05 ~ 현 재 하이투자증권 랩운용부	20220517	상근	115	626,416
김종관	과장	투자일임	투자자산운용사	20120914	성균관대학교 경영학 2014.02 ~ 2017.02 하이투자증권 기업분석팀 2017.02 ~ 2019.01 하이투자증권 주식운용팀 2019.01 ~ 현 재 하이투자증권 랩운용부	20190201	상근	92	4,669
김혜원	사원	투자일임	투자자산운용사	20190310	숭실대학교 금융학 2021.06 ~ 현 재 하이투자증권 랩운용부	20210726	상근	5	25,917
류명훈	차장	지점영업	투자자산운용사	20190321	부경대학교 국제지역학 2008.01 ~ 2008.12 하이투자증권 서면지점 2009.01 ~ 2012.12 하이투자증권 센텀지점 2013.01 ~ 2019.04 하이투자증권 전하동지점 2019.05 ~ 현 재 하이투자증권 대구WM센터	20190520	상근	10	873
김민석	차장	지점영업	투자자산운용사	20190704	부산대학교 경제학 2008.02 ~ 2010.12 하이투자증권 여의도금융센터 / 목동지점 2011.01 ~ 2014.12 하이투자증권 감사팀 검사역 2015.01 ~ 2020.03 하이투자증권 구서지점 / 대구센터 2020.03 ~ 2021.07 DGB금융지주 디지털혁신부 2021.08 ~ 현 재 하이투자증권 양산지점	20220209	상근	3	148
조재현	차장	지점영업	투자자산운용사	20060920	부산대학교 회계학 2006.12 ~ 2015.04 하이투자증권 해운대지점 2015.04 ~ 2021.01 하이투자증권 센텀지점 2021.01 ~ 현 재 하이투자증권 부산WM센터	20230307	상근	19	844
이화진	과장	지점영업	투자자산운용사	20110506	동국대학교 경영학 2012.04 ~ 2015.04 하이투자증권 명동지점 2015.04 ~ 2017.01 하이투자증권 신탁팀 2017.01 ~ 2021.06 하이투자증권 명동지점 2021.06 ~ 2023.02 하이투자증권 강북WM센터 2023.02 ~ 현 재 하이투자증권 스마트PB센터	20230315	상근	1	53
신윤혜	과장	지점영업	투자자산운용사	20090508	경남정보대 경영정보학 1996.10 ~ 2015.04 하이투자증권 사하지점 2015.04 ~ 2023.03 하이투자증권 중앙지점 2023.03 ~ 현 재 하이투자증권 부산중앙WM센터	20230324	상근	7	118
김정민	부장	지점영업	투자자산운용사	20230406	동의대학교 경영학 1995.01 ~ 2016.01 하이투자증권 남천지점 2016.01 ~ 2019.11 하이투자증권 남목지점 2019.11 ~ 2023.04 하이투자증권 전하WM센터 2023.04 ~ 현 재 하이투자증권 창원WM센터	20230406	상근	2	65
박상철	부장	지점영업	투자자산운용사	20040402	부산대학교 경영학 2000.03 ~ 2009.06 하이투자증권 동래지점 2009.06 ~ 2020.10 하이투자증권 구서지점 2020.10 ~ 현 재 하이투자증권 부산WM센터	20230307	상근	2	50
함상용	부장	지점영업	투자자산운용사	20010608	중앙대학교 경영학 1999.10 ~ 2019.12 하이투자증권 인천지점 2020.01 ~ 2023.03 하이투자증권 목동지점 2023.04 ~ 현 재 하이투자증권 인천지점	20230424	상근	1	4
이정준	부장	지점영업	투자자산운용사	20000928	동국대학교 일어일문학 1991.12 ~ 2007.08 서울증권 경영기획팀 2007.08 ~ 2015.04 하이투자증권 송파지점 2015.04 ~ 현 재 하이투자증권 강북WM센터	20230425	상근	1	6
김창헌	부장	지점영업	투자자산운용사	20020401	동아대학교 회계학 2005.11 ~ 2012.12 하이투자증권 영업부 2012.12 ~ 2019.12 하이투자증권 서면지점 2019.12 ~ 현 재 하이투자증권 하단지점	20230417	상근	1	4
황선미	차장	지점영업	투자자산운용사	20090514	숭의여자전문대학교 관광학 2002.07 ~ 2010.03 하이투자증권 서현지점 2010.04 ~ 2020.12 하이투자증권 대치지점 2021.01 ~ 현 재 하이투자증권 분당지점	20230504	상근	6	47
한애경	부장	지점영업	투자자산운용사	20090508	한림대학교 식품영양학 2000.09 ~ 2008.02 하이투자증권 이촌지점 2008.02 ~ 2016.07 하이투자증권 대치지점 2016.07 ~ 2023.03 하이투자증권 업무제도팀 2023.03 ~ 현재 하이투자증권 도곡WM센터	20230502	상근	1	23
김성대	대리	지점영업	투자자산운용사	20180705	세종대학교 경영학 2018.01 ~ 현 재 하이투자증권 잠실역지점	20230426	상근	1	4
이금미	과장	지점영업	투자자산운용사	20211209	동아대학교 언론광고학 2008.04 ~ 2010.11 하이투자증권 하단지점 2010.11 ~ 2021.12 하이투자증권 동울산지점 2021.12 ~ 현 재 하이투자증권 울산전하WM센터	20230517	상근	4	71
안성진	사원	지점영업	투자자산운용사	20220224	부산대학교 경제학부 2022 ~ 현재 하이투자증권 울산전하WM센터	20230519	상근	2	78
윤현구	부장	지점영업	투자자산운용사	20060920	광운대학교 경영학 2000.04 ~ 2015.04 하이투자증권 서교지점 2015.04 ~ 2020.01 하이투자증권 목동지점 2020.01 ~ 현 재 하이투자증권 여의도WM센터	20230601	상근	3	107
최주식	부장	지점영업	투자자산운용사	20010429	울산대학교 전자계산학과 학사 1992.01 ~ 2000.06 하이투자증권 IT본부 2000.06 ~ 2013.12 하이투자증권 구포지점 2013.12 ~ 2019.12 하이투자증권 사하지점 2019.12 ~ 현재 하이투자증권 센텀지점	20230803	상근	9	46

※ K-IFRS 별도 기준이며, 운용규모는 순자산 기준
작성기준일 현재 당사 투자자산운용사 자격 보유 인원 중 협회에 등록되어 실제 운용중인 계약이
존재하는 인원 및 투자일임부문을 총괄하는 랩운용부 책임자 현황을 기재함.

② 투자일임계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구 분	제36기 3분기	제35기 3분기	증감
고객수	325	283	42
일임계약건수	400	401	-1
일임계약자산총액 (계약금액)	814,720	2,718,121	-1,903,401
일임계약자산총액 (순자산총액)	810,085	2,723,993	-1,913,908

※ K-IFRS 별도 기준

③ 투자일임수수료 현황

(단위 : 백만원)

구 분		제36기 3분기	제35기 3분기	증감
일임수수료	일반투자자	619	693	-74
	전문투자자	587	780	-194
	계	1,206	1,474	-268
기타수수료	일반투자자	5	1	4
	전문투자자	-	30	-30
	계	5	31	-26
합계	일반투자자	624	694	-71
	전문투자자	587	810	-224
	계	1,210	1,505	-294

※ K-IFRS 별도 기준

④ 투자일임재산 현황

(단위 : 백만원)

구 분		금융투자업자	은행	보험	연기금	공제회	종금	개인	기타	계
국내계약자산	일반투자자	19,766	-	-	-	-	-	41,588	47,300	108,653
	전문투자자	-	-	15,000	117,211	10,084	-	2,340	561,431	706,066
	계	19,766	-	15,000	117,211	10,084	-	43,928	608,731	814,720
해외계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	일반투자자	19,766	-	-	-	-	-	41,588	47,300	108,653
	전문투자자	-	-	15,000	117,211	10,084	-	2,340	561,431	706,066
	계	19,766	-	15,000	117,211	10,084	-	43,928	608,731	814,720

※ K-IFRS 별도 기준이며, 계약금액 기준

⑤ 투자일임계약 금액별 분포현황

(단위 : 건, 백만원)

구분	계약건수				계약금액
구분	일반투자자	전문투자자	계	비율	일반투자자	전문투자자	계	비율
1억원미만	241	2	243	60.8%	5,442	40	5,482	0.7%
1억원이상~3억원미만	18	5	23	5.8%	2,046	953	2,999	0.4%
3억원이상~5억원미만	54	4	58	14.5%	16,800	1,200	18,000	2.2%
5억원이상~10억원미만	24	3	27	6.8%	13,400	2,281	15,681	1.9%
10억원이상~50억원미만	9	9	18	4.5%	13,200	19,650	32,850	4.0%
50억원이상~100억원미만	1	4	5	1.3%	8,000	20,000	28,000	3.4%
100억원이상	2	24	26	6.5%	49,766	661,942	711,708	87.4%
합계	349	51	400	100.0%	108,653	706,066	814,720	100.0%

※ K-IFRS 별도 기준이며, 계약금액 기준

⑥ 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구분		국내	해외	합계
현금 및 예치금		64,102	-	64,102
단기금융상품		431,155	-	431,155
증권	채무증권	207,621	-	207,621
	지분증권	4,747	446	5,194
	수익증권	72,012	-	72,012
	파생결합증권	30,000	-	30,000
	기타	-	-	-
파생상품	장내파생상품	-	-	-
파생상품	장외파생상품	-	-	-
기타		-	-	-
합계		809,638	446	810,085

※ K-IFRS 별도 기준이며, 순자산총액 기준
※ 기타 : 증권 중 채무증권, 지분증권, 수익증권, 파생결합증권을 제외한 투자계약증권,
증권예탁증권 등임

⑦ 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황

(단위 : 명, 백만원)

예탁기관명	예탁자수	예탁금액	비고
한국증권예탁결제원	251	745,983	-
한국증권금융	74	64,102	-
합계	325	810,085	-

※ K-IFRS 별도 기준이며, 순자산총액 기준

5) 신탁업무

① 재무제표

(단위 : 백만원)

계정명	말잔	연평잔
Ⅰ.자산총계	3,926,043	5,474,472
1. 현금및예치금	2,364,167	3,132,775
가. 예치금	2,364,167	3,132,775
2. 증권	1,192,825	1,895,931
가. 지분증권	6,230	6,254
나. 채무증권	643,300	681,691
다. 외화증권	22,254	22,010
라. 매입어음	165,000	804,532
마. 수익증권	48,301	48,199
바. 파생결합증권	303,857	329,651
사. 기타증권	3,881	3,591
3. 금전채권	309,462	426,950
가. 환매조건부매수	309,462	426,950
4. 기타자산	59,588	18,814
가. 미수금	83	191
나. 미수수익	59,505	18,622
Ⅱ.부채총계	3,926,043	5,474,472
1. 금전신탁	3,851,492	5,434,328
가. 특정금전신탁	3,351,875	4,926,112
나. 퇴직연금신탁	499,616	508,215
2. 기타부채	74,551	40,143
가. 미지급금	637	208
나. 선수수익	2,770	10,819
다. 미지급신탁보수	771	55
라. 미지급신탁이익	70,373	29,060

② 손익계산서

(단위 : 백만원)

계정명	금액
Ⅰ. 신탁이익계	165,434
1. 예치금이자	98,837
가. 원화예치금이자	98,837
2. 증권이자	37,436
가. 금융채이자	6,349
나. 사채이자	13,642
다. 외화증권이자	1,866
라. 매입어음이자	14,056
마. 수익증권이자	339
바. 파생결합증권이자	1,181
3. 금전채권이자	8,267
가. 환매조건부채권이자	8,267
4. 배당금수익	1,057
5. 증권매매이익	16,946
가. 지분증권매매이익	-
나. 외화증권매매이익	42
다. 파생결합증권매매이익	2,122
라. 기타증권매매이익	14,780
6. 파생상품거래이익	-
7. 기타수익	2,888
가. 기타잡수익	2,888
Ⅱ. 신탁손실계	165,434
1. 금전신탁이익	149,969
가. 특정금전신탁이익	141,266
나. 퇴직연금신탁이익	8,703
2. 증권매매손실	11,217
가. 외화증권매매손실	376
나. 수익증권매매손실	378
다. 기타증권매매손실	10,462
3. 파생상품거래손실	2,137
4. 지급수수료	553
가. 기타지급수수료	553
5. 신탁보수	1,555

③ 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분					제36기 3분기
구분					건수	금액
금전신탁	확정배당신탁				-	-
	원본보전신탁				-	-
	실적 배당 신탁	특정 금전 신탁	수시입출금		105	57,139
			자문형		-	-
			자사주		1	30,000
			채권형		700	900,866
			주식형(자문형,자사주제외)		30	7,640
			주가연계신탁		3	7,000
			정기예금형		23	2,112,514
			퇴직연금	확정급여형	73	239,712
				확정기여형	150	89,103
				IRP형	2,962	170,800
				소계	3,185	499,616
			기타		18	236,717
		실적배당신탁계			4,065	3,851,492
금전신탁합계					4,065	3,851,492

④ 자금조달 운용현황
<금전신탁 자금조달 현황>

(단위 : 백만원)

계정명				수탁액	차입금	특별보유금	손익	기타	합계
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-
	특정 금전 신탁	수시입출금		57,138	-	-	-	257	57,396
		자문형		-	-	-	-	-	-
		자사주		30,000	-	-	-	554	30,554
		채권형		900,865	-	-	-	14,426	915,292
		주식형(자문형, 자사주 제외)		7,640	-	-	-	41	7,681
		주가연계신탁		7,000	-	-	-	-	7,000
		정기예금형		2,112,516	-	-	-	29,500	2,142,014
		퇴직연금	확정급여형	239,713	-	-	-	11,316	251,029
			확정기여형	89,103	-	-	-	2,274	91,377
			IRP형	170,800	-	-	-	15,993	186,793
			소계	499,616	-	-	-	29,583	529,199
		기타		236,717	-	-	-	190	236,907
금전신탁합계				3,851,492	-	-	-	74,551	3,926,043

<금전신탁 자금운용 현황>

(단위 : 백만원)

구분				대출금	증권											예치금	고유 계정대	RP 매입	부동산	채권 평가 충당금	기타	손익	합계
구분				대출금	회사채	주식	국채· 지방채	금융채	기업 어음	수익 증권	파생 연계 증권	발행 어음	외화 증권	기타	소 계	예치금	고유 계정대	RP 매입	부동산	채권 평가 충당금	기타	손익	합계
금전 신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	특정 금전 신탁	수시입출금		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	57,373	-	-	22	-	57,395
		자문형		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		자사주		-	-	1,790	-	-	-	-	-	-	-	-	553	30,000	-	-	-	-	-	-	30,553
		채권형		-	623,400	-	-	250,000	828,500	-	-	-	22,254	-	830,554	35,304	-	30,021	-	-	19,410	-	915,291
		주식형 (자문형,자사주 제외)			-	5,696	-	-	-	-	-	-	-	-	5,676	-	-	113	-	-	1,891	-	7,681
		주가연계신탁		-	-	-	-	-	-	-	6,976	-	-	-	6,976	-	-	-	-	-	24	-	7,000
		정기예금형		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2,112,514	-	-	-	-	29,499	-	2,142,013
		퇴직연금	확정급여형	-	-	-	-	-	-	2,783	64,877	-	-	-	67,660	88,557	-	91,836	-	-	2,974	-	251,028
			확정기여형	-	-	-	-	-	-	7,086	-	-	-	-	7,086	17,767	-	66,024	-	-	499	-	91,377
			IRP형	-	-	-	-	-	-	38,323	844	-	-	3,881	43,048	77,023	-	64,092	-	-	2,628	-	186,792
			소계	-	-	-	-	-	-	48,192	65,721	-	-	3,881	117,795	183,348	-	221,953	-	-	6,102	-	529,199
		기타		-	-	-	-	-	-	108	231,160	-	-	-	231,269	3,000	-	-	-	-	2,637	-	236,907
금전신탁합계					623,400	7,486	-	250,000	828,500	48,301	303,857	-	22,254	3,881	1,192,825	2,364,167	-	309,462	-	-	59,588	-	3,926,043

6) 증권인수 실적

(단위 : 백만주, 백만원)

구분			주관사 실적		인수실적		인수ㆍ주선 수수료
구분			수량	금액	수량	금액	인수ㆍ주선 수수료
지분증권	기업공개	유가증권시장	-	-	-	-	-
	기업공개	코스닥시장	9	31,038	-	687	936
	유상증자	유가증권시장	23	44,932	15	27,858	732
	유상증자	코스닥시장	3	13,868	4	17,555	305
	기타		-	-	-	-	-
	소계		35	89,838	19	46,100	1,973
채무증권	국채ㆍ지방채		-	-	3,117,000	3,098,049	-
	특수채		637,700	637,700	8,320,000	8,305,559	1,088
	금융채		1,240,000	1,240,000	6,822,000	6,784,239	2,215
	회사채	일반회사채	909,847	909,847	1,609,872	1,609,539	4,151
		ABS	692,091	692,091	60,000	59,623	901
		소계	1,601,938	1,601,938	1,669,872	1,669,162	5,052
	기업어음		4,182,033	4,035,315	503,433	425,289	1,154
	기타		2,672,100	2,527,334	1,585,400	1,579,193	2,239
	소계		10,333,771	10,042,287	22,017,705	21,861,490	11,747
외화증권			-	-	-	-	-
기타			-	-	-	-	-
합계			10,333,806	10,132,125	22,017,724	21,907,590	13,720

※ K-IFRS 별도 기준임

다. DGB생명보험(제37기 3분기)

(1) 영업 현황

(가) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제 37기 3분기			제 36기			제 35기
구 분		준비금 평잔	부리 이율	비중	준비금 평잔	부리 이율	비중	준비금 평잔	부리 이율	비중
생 명 보 험	무배당사망보험	1,189,815	3.38	24.05	1,731,937	3.34	32.04	1,568,465	3.47	28.55
	유배당사망보험	309	3.29	0.01	425	6.46	0.01	410	6.45	0.01
	변액사망보험	23,980	4.05	0.49	22,762	1.21	0.42	14,763	1.76	0.27
	무배당건강보험	864,524	3.16	17.49	995,454	4.46	18.42	959,176	4.55	17.46
	유배당건강보험	14,013	2.76	0.28	15,570	6.48	0.29	16,510	6.46	0.30
	무배당연금저축	1,717,673	4.11	34.74	2,322,732	2.54	42.97	2,620,833	2.37	47.71
	유배당연금저축	337,641	3.74	6.83	284,024	3.71	5.25	297,006	3.52	5.41
	변액연금저축	776,772	4.44	15.71	13,957	0.03	0.26	7,942	0.03	0.14
	자산연계연금저축	19,573	2.82	0.40	18,175	3.78	0.34	8,320	2.37	0.15
	합계	4,944,300	3.79	100.00	5,405,036	3.22	100.00	5,493,425	3.13	100.00

주1) 제 37기 이후: 보험계약부채(K-IFRS 1117호) 기준서를 적용한 시가평가 모형을 적용.
제 37기 이전: 보험계약부채(K-IFRS 1104호)를 적용.
2) 보험종목의 구분은 보험감독업무시행세칙을 준용
3) 제 36기, 35기 준비금평잔 : 해약식적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금 + 보증준비금 +
지급준비금+ 계약자이익배당준비금 + 배당보험손실보전준비금의 분기별 평균잔액(기시~해당분기)
제 37기 책임준비금 : 잔여보장요소 보험계약부채 + 발생사고요소 보험계약부채
4) 제 36, 35기 부리이율 : 해당항목의 분기별 평균적수(기시~해당분기)를 준비금평잔으로 나누어 산출
제 37기 부리이율 : 잔여보장의 부리이율 및 발생사고부채의 이자비용을 가중평균하여 산출

(나) 자금운용실적

1) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구분	제 37 기 3분기	제 36 기	제 35기
총 자 산(A)	4,522,992	5,800,350	6,241,984
운용자산(B)	4,315,876	5,365,318	5,926,507
자산운용률(B/A)	95.42	92.50	94.95

주1) 총자산은 특별계정 자산 제외
주2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무 시행세칙에서 정한 비운용자산 제외
주3) 제37기: IFRS17 기준, 제36기 및 35기: IFRS9 + IFRS4 기준으로 작성함

2) 운용내역별 수익 현황

(단위 : 백만원, %)

구분			제 37 기 3분기		제 36 기		제 35 기
구분			금액	비율 (수익률)	금액	비율 (수익률)	금액	비율 (수익률)
운 용 자 산	현,예금	기말잔액	57,648	1.34	90,075	1.68	97,151	1.64
	현,예금	운용수익	1,582	2.88	2,161	2.34	205	0.28
	유가 증권	기말잔액	4,159,378	96.37	4,724,830	88.06	5,328,346	89.91
	유가 증권	운용수익	130,596	4.16	158,658	3.21	154,992	2.94
	대출	기말잔액	98,118	2.27	549,679	10.25	500,272	8.44
	대출	운용수익	3,156	4.14	26,230	5.12	23,690	5.14
	부동산	기말잔액	733	0.02	734	0.01	738	0.01
	부동산	운용수익	705	246.99	922	335.33	3,940	682.84
	계	기말잔액	4,315,876	100.00	5,365,318	100.00	5,926,507	100.00
	계	운용수익	136,040	4.15	187,971	3.39	182,827	3.15

주1) 운용수익 : 보험업감독업무 시행세칙 기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한
투자손익 기준
주2) 유가증권 : 외화환산손익 및 파생상품거래 및 평가손익 포함
주3) 제37기: IFRS17 기준, 제36기 및 35기: IFRS9 + IFRS4 기준으로 작성함

(다) 영업 종류별 현황

1) 보험종목별 보유계약현황

(단위 : 건, 억원, %)

생명 보험	구분	무배당 사망보험	유배당 사망보험	변액 사망보험	무배당 건강보험	유배당 건강보험	무배당 연금저축보험	유배당 연금저축보험	변액 연금저축보험	자산연계 연금저축보험	합계
	건수	213,201	14	7,878	201,758	2,923	80,270	9,088	63,875	264	579,271
	금액	75,997	10	7,617	28,554	408	18,749	2,111	28,339	195	161,980
	구성비	46.92	0.01	4.70	17.63	0.25	11.57	1.30	17.50	0.12	100.00

주) IFRS17 기준으로 작성

2) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역

① 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %)

구 분		제 37 기 3분기		제 36 기		제 35 기
구 분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명 보험	무배당사망보험	267,418	40.5	309,162	33.4	372,129	32.7
	유배당사망보험	1	0.0	1	0.0	1	0.0
	변액사망보험	13,148	2.0	20,245	2.2	23,358	2.1
	무배당건강보험	59,412	9.0	85,351	9.2	92,143	8.1
	유배당건강보험	11	0.0	18	0.0	22	0.0
	무배당연금저축	76,707	11.6	145,732	15.7	193,572	17.0
	유배당연금저축	1,895	0.3	3,171	0.3	5,019	0.4
	변액연금저축	241,640	36.6	355,217	38.4	436,332	38.4
	자산연계연금저축	0	0.0	6,941	0.7	14,320	1.3
합 계		660,232	100.0	925,838	100.0	1,136,896	100.0

주1) IFRS17 기준으로 작성

② 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 백만원, %)

구 분		제 37 기 3분기		제 36 기		제 35 기
구 분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명 보험	무배당사망보험	117,826	19.5	172,635	18.0	159,241	19.0
	유배당사망보험	0	0.0	0	0.0	0	0.0
	변액사망보험	7,831	1.3	8,613	0.9	9,200	1.1
	무배당건강보험	66,913	11.1	81,117	8.5	76,983	9.2
	유배당건강보험	913	0.2	1,664	0.2	1,770	0.2
	무배당연금저축	300,866	49.7	586,237	61.1	513,869	61.2
	유배당연금저축	18,882	3.1	26,907	2.8	29,125	3.5
	변액연금저축	91,421	15.1	80,438	8.4	49,460	5.9
	자산연계연금저축	439	0.1	1,329	0.1	98	0.0
합 계		605,091	100.0	958,940	100.0	839,746	100.0

주1) IFRS17 기준으로 작성

(라) 주요 상품 및 서비스 내용

DGB생명보험은 2023년 9월 현재 정기/종신 6종, 저축 1종, 변액 8종, 암 1종, 건강 3종, 상해 2종, 실손 1종, 단체 3종 등 총 25종의 상품을 판매하고 있습니다. 또한
다각화된 영업채널을 통해 다양한 상품과 서비스를 제공하기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.

라. DGB캐피탈(제15기 3분기)

(1) 영업의 현황

(가) 영업의 개황

당사는 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2009년 9월 14일 설립하였습니다. 2012년 1월 DGB금융지주 계열사 편입 이후 사업부문별 본부제 정착, 대구은행 등 계열사와의 연계영업 강화 등 확대된 영업 Network 기반하에 리스, 할부, 대출 등을 취급하고 있으며, 각 상품별 자산부채 만기구조의 적정 Matching은 물론 안정적인 수익구조 창출 및 건전한 여신의 제공을 위해 노력하고 있습니다.

당사는 2015년 이후 지속적인 포트폴리오 다변화 실행으로 사업안정성 제고 및 수익성 개선의 성과를 시현하고 있으며, 신 성장동력 확보를 위한 Global사업 진출 전략 실행의 일환으로 2016년 11월 라오스에 현지법인을 설립하여 2017년부터 현지에서 자동차금융을 영위하고 있으며, 2020년 1월 캄보디아 현지법인 인수, 2020년 5월 미얀마 대표사무소를 개소하였습니다.

2023년 3분기말 현재 당사는 연결(별도)기준 당기순이익 63,629(67,355)백만원, 영업이익 80,735(84,814)백만원을 달성하였습니다. 또한 2023년 3분기말 현재 주요 경영지표 중 ①수익성을 나타내는 총자산이익률은 1.90%, 자기자본이익률은 13.96%를 기록하였으며, ②자본의 적정성을 나타내는 조정자기자본비율은 16.24%, 자기자본 대비 총자산 배율은 7.01배를 기록하였으며, ③자산의 건전성을 나타내는 고정이하채권비율은 0.84%, 연체채권비율은 1.91%를 기록하였습니다.

1) 리스금융

- 금융리스: 리스자산의 소유에 따른 대부분의 위험과 효익이 리스이용자에게 이전되는 리스

- 운용리스: 금융리스 이외의 리스

2) 할부금융
- 고객이 일시불로 구입하기 어려운 내구재 등을 구입할 때 고객의 신용도에 따라 물품구입대금을 판매자에게 대신 납부하여 주고 고객은 일정 기간 동안 할부금을 분할하여 상환하는 방식

3) 대출

- 기업대출: 개인사업자 및 법인에 대한 설비자금 또는 사업운영자금 대출

- 개인대출: 개인에 대한 신용 및 담보대출

4) 팩토링

- 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

5) 신기술사업금융

- 신기술사업자에 대한 직간접적인 투자, 융자, 경영 및 기술지도 등을 하는 금융

7) 렌탈
- 렌탈회사가 물건을 보유하며 고객이 원하는 기간(장, 단기) 동안 임대하고 그 대가로 렌탈료를 수취하는 임대차 방식

(2) 영업 종류별 현황

(가) 취급업무별 영업실적

(단위 : 백만원, %)

구분	제15기 3분기		제14기		제13기
구분	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
리스	1,375,269	36.87	1,326,566	35.90	1,183,722	34.04
할부금융	19,672	0.53	18,007	0.49	28,763	0.83
대출	2,334,633	62.60	2,350,948	63.62	2,264,517	65.13
합 계	3,729,574	100.00	3,695,520	100.00	3,477,002	100.00

주1) 위 금액은 충당금 차감 전 금액임
주2) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(나) 부문별 영업실적

1) 리스현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	제15기 3분기		제14기		제13기
구 분	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
운용리스	414	0.03	-	-	-	-
금융리스	1,366,515	99.36	1,306,522	98.49	1,171,136	98.94
해지리스	5,162	0.38	5,892	0.44	7,732	0.65
선급리스	3,178	0.23	14,152	1.07	4,854	0.41
합 계	1,375,269	100.00	1,326,566	100.00	1,183,722	100.00

2) 할부현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	제15기 3분기		제14기		제13기
구 분	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
내구재	10,788	54.84	3,707	20.59	4,240	14.74
주 택	-	-	-	-	-	-
기계류	-	-	33	0.18	200	0.70
의료기	8,884	45.16	14,267	79.23	24,324	84.57
합 계	19,672	100.00	18,007	100.00	28,763	100.00

3) 일반대출현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	제15기 3분기		제14기		제13기
구 분	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
법 인	1,071,613	45.90	1,231,339	52.38	1,125,245	49.69
개인사업자	669,105	28.66	454,110	19.32	253,341	11.19
개 인	593,915	25.44	665,499	28.31	885,930	39.12
합 계	2,334,633	100.00	2,350,948	100.00	2,264,517	100.00

(3) 영업부문별 자금 조달 및 운용 내용

(가) 자금조달 내용

(단위 : 백만원, %)

구 분	조달 항목	제15기 3분기			제14기			제13기
구 분	조달 항목	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
원화자금	회사채	3,153,162	3.60	73.71	2,911,078	2.42	71.70	2,812,481	2.06	75.45
원화자금	차입금	157,991	5.22	3.69	274,499	3.70	6.76	141,938	2.28	3.81
기 타	자본총계	588,915	-	13.77	528,616	-	13.02	467,365	-	12.54
기 타	기 타	377,555	-	8.83	345,840	-	8.52	305,873	-	8.21
합 계		4,277,623	-	100.00	4,060,034	-	100.00	3,727,656	-	100.00

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(나) 자금운용 내용

(단위 : 백만원, %)

구 분		제15기 3분기			제14기			제13기
구 분		평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
대출금	리스금융	1,376,961	5.54	32.19	1,280,381	4.64	31.54	1,149,899	4.48	30.85
	할부금융	15,575	6.89	0.36	23,268	5.71	0.57	28,401	5.69	0.76
	대 출	2,280,871	9.00	53.32	2,310,124	7.45	56.90	2,198,718	6.52	58.98
소 계		3,673,406	7.98	85.87	3,613,773	6.43	89.01	3,377,018	5.83	90.59
현금 및 예치금		169,890	2.35	3.97	85,077	1.00	2.10	74,605	0.42	2.00
유 가 증 권		389,619	-	9.11	326,770	-	8.05	250,750	-	6.73
기 타 자 산		44,707	-	1.05	34,413	-	0.85	25,283	-	0.68
합 계		4,277,623	-	100.00	4,060,034	-	100.00	3,727,656	-	100.00

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

마. 하이자산운용(제25기 3분기)

(1) 영업의 현황

(가) 영업의 개황

하이자산운용주식회사는 2000년 3월 3일에 국내외의 유가증권에 관한 투자자문업무, 국내외 경제 및 자본시장에 관한 조사, 연구업무와 이와 관련된 자료의 발행, 판매 및 도서출판을 사업목적으로 설립되었습니다. 2000년 3월 29일 투자일임업 허가를 받아 투자자문회사로 금융감독원에 등록하였으며, 2008년 7월 25일 자산운용업 허가에 따라 상호를 델타투자자문주식회사에서 엘에스자산운용주식회사로 변경하였습니다. 한편, 2016년 10월 DGB금융그룹 계열사로 편입되어 상호를 디지비자산운용으로 변경하였으며, 2021년 8월 25일 정관변경을 통하여 상호를 하이자산운용으로 변경하였습니다.

(나) 영업부문별 실적 (단위 : 백만원)

구 분	제25기 3분기	제24기	제23기
영업수익	15,609	19,071	16,100
이자수익	347	387	147
수수료수익	12,517	17,759	15,505
금융상품관련수익등	2,745	925	448
기타	-	-	-
영업비용	9,682	12,458	9,568
이자비용	-	-	-
금융상품관련손실	127	781	14
판매비와관리비	9,555	11,677	9,552
기타	-	-	2
영업이익	5,928	6,613	6,532
영업외손익	-5	-4	-12
법인세 등	1,290	1,690	1,468
당기순이익	4,633	4,919	5,052

(다) 영업부분별 자금조달 및 운용 내용

1) 자금조달 내용 (단위: 백만원,%)

구 분	조달항목	제25기 3분기			제24기			제23기
구 분	조달항목	잔액	이자율	비중	잔액	이자율	비중	잔액	이자율	비중
원화 자금	예수금.부금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	양도성예금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	원화차입금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	원화콜머니	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	원화발행금융채	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-
외화 자금	외화예수금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	외화차입금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	외화콜머니	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	외화발행금융채	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타	자본총계	74,472	-	94.77	69,839	-	89.77	39,962	-	88.06
	충당금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	기타	4,112	-	5.23	7,961	-	10.23	5,418	-	11.94
	소 계	78,584	-	100.00	77,800	-	100.00	45,380	-	100.00
합 계		78,584	-	100.00	77,800	-	100.00	45,380	-	100.00

2) 자금 운용 내용 (단위: 백만원,%)

구 분	운용항목	제25기 3분기			제24기			제23기
구 분	운용항목	잔액	이자율	비중	잔액	이자율	비중	잔액	이자율	비중
원화 운용	대출금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	지급보증대지급금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	유가증권	67,855	-	86.35	67,431	-	86.67	21,872	-	48.20
	예치금	974	-	1.24	1,241	-	1.60	14,072	-	31.01
	원화콜론		-			-			-
	기타
	소 계	68,829	-	87.59	68,672	-	88.27	35,944	-	79.21
외화 운용	외화대출금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	외화지급 보증대지급금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	외화증권
	외화예치금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	매입외환	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	외화콜론	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계
기타	현금	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	업무용유형자산	1,654	-	2.10	626	-	0.80	885	-	1.95
	기타	8,101	-	10.31	8,502	-	10.93	8,551	-	18.84
	소계	9,755	-	12.41	9,128	-	11.73	9,436	-	20.79
합계		78,584	-	100.00	77,800	-	100.00	45,380	-	100.00

(라) 영업종류별 영업규모 및 자산운용 현황

1) 수탁고 현황 (단위:백만원,%)

구분		제25기 3분기		제24기		제23기
구분		금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비
증권 투자신탁	주식형	165,268	1.39	90,091	0.85	121,972	1.16
	채권형	2,419,017	20.40	3,015,266	28.61	2,364,047	22.57
	혼합형	168,171	1.42	174,864	1.66	393,002	3.75
	재간접	399,367	3.37	407,190	3.86	572,013	5.46
소계		3,151,823	26.58	3,687,411	34.98	3,451,034	32.95
단기금융(MMF)		2,616,223	22.06	829,151	7.87	1,576,856	15.06
파생형		551,075	4.65	705,899	6.70	743,375	7.10
부동산		220,186	1.86	208,214	1.98	221,919	2.12
특별자산		207,123	1.75	175,770	1.67	78,125	0.75
혼합자산		19,240	0.16	19,002	0.18	11,91	0.11
합계		6,765,670	57.06	5,625,447	53.37	6,083,228	58.09
일임계약		5,092,153	42.94	4,915,174	46.63	4,389,401	41.91
총 수탁고 합계		11,857,823	100.00	10,540,621	100.00	10,472,629	100.00

2) 운용펀드수 현황 (단위:개수,%)

구분		제25기 3분기		제24기		제23기
구분		펀드수	구성비	펀드수	구성비	펀드수	구성비
증권 투자신탁	주식형	6	5.04	6	5.13	6	5.31
	채권형	21	17.65	16	13.68	12	10.62
	혼합형	6	5.04	6	5.13	11	9.73
	재간접	25	21.01	24	20.51	23	20.35
소계		58	48.74	52	44.44	52	46.02
단기금융(MMF)		2	1.68	2	1.71	2	1.77
파생형		12	10.08	13	11.11	13	11.50
부동산		10	8.40	10	8.55	12	10.62
특별자산		6	5.04	5	4.27	2	1.77
혼합자산		1	0.84	1	0.85	1	0.88
합계		89	74.79	83	70.94	82	72.57
일임계약		30	25.21	34	29.06	31	27.43
총 수탁고 합계		119	100.00	117	100.00	113	100.00

3) 주요 상품ㆍ서비스 내용

① 투자신탁위탁자보수
당사는 집합투자기구 설정 및 운용 서비스를 제공함에 따라 발생하는 운용보수 및 성과보수 등을 영업수익으로 인식하고 있습니다.

② 투자일임수수료
당사는 유가증권투자에 대한 일임 및 자문계약에 따라 발생하는 수수료를 영업수익으로 인식하고 있습니다.

③ 자문수수료
당사는 부동산 및 인프라 등 특별자산에 대한 투자자문 및 금융 자문 용역 업무에서 발생하는 수수료를 영업수익으로 인식하고 있습니다.

④ 주요 펀드 상품

구분	펀드명	투자스타일
주식형	하이똑똑코리아증권투자신탁	국내주식에 60%이상을 투자하는 펀드로, 성장성과 지속가능성을 동시에 충족하는 종목을 선별하여 주로 투자함으로써 KOSPI대비 초과수익 추구하는 펀드
주식형	하이ALL바른인덱스알파증권투자신탁	주식 및 주식관련장내파생상품에 주로 투자하는 펀드로 KOSPI200지수를 추종하는 포트폴리오를 구성하여 성과 추구하는 펀드
채권형	하이ALL바른ESG채권증권투자신탁	ESG투자 전략을 활용한 안정적인 초과 수익 추구하는 펀드
	하이똑똑단기채증권투자신탁	단기사채 및 국내어음에 주로 투자하는 펀드로 BM대비 초과수익 추구하는 펀드
	하이ALL바른중장기채 증권투자 신탁	국채 및 특수채, 은행채 등 우량채권 위주로 시장상황 및 전망에 맞는 적정 포트폴리오를 구성하고, 일부 A0 등급 이상의 우량 회사채에 투자하여 중장기적으로 안정성 및 수익성 추구하는 펀드
혼합형	하이똑똑공모주알파증권투자신탁(채권혼합)	기업공개, 유가증권 발행시장 및 상장예정 기업분석을 통하여 공모주 상품에 투자하는 펀드로, Post IPO, 이벤트 드리븐 등의 전략을 통해 국내 주식에 30%이하, 국공채 및 A-이상 등급의 회사채에 50%이상을 투자하여 안정적인 이자소득을 바탕으로 추가적인 자본수익 추구하는 펀드
	하이공모주플러스증권투자신탁(채권혼합)	기업공개, 유가증권 발행시장 및 상장예정 기업분석을 통하여 공모주 상품에 투자하는 펀드로, 공모주, 유상증자 등 국내 주식에 30%이하, 국공채 및 A-이상 등급의 회사채에 50%이상을 투자하여 안정적인 이자소득을 바탕으로 추가적인 자본수익 추구하는 펀드
	하이스펙트럼일반사모투자신탁	주식, 채권 및 선물과 같은 파생상품 등 다양한 자산에 투자하는 펀드
MMF	하이똑똑 개인 MMF1호	단기금융상품에 투자하는 상품으로 잔존기간이 짧은 채권 및 유동성 자산에 안정적이고 효율적으로 운용하는 펀드
MMF	하이법인MMF투자신탁4호	법인용 단기금융상품으로 잔존기간이 짧은 채권 및 유동성 자산에 안정적이고 효율적으로 운용하는 펀드
파생 상품	하이인덱스플러스증권투자신탁	KOSPI200 지수를 추종함과 동시에 무위험 차익거래 등을 통해 KOSPI200 대비 초과수익을 창출하는 펀드
재간접	하이월드에너지증권투자신탁(주식-재간접형)	자산총액의 100%까지 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF월드에너지 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이글로벌자산배분증권투자신탁(주식혼합-재간접형)	자산총액의 50%이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF글로벌 자산배분 펀드(전세계 회사 및 정부가 발행한 국내외 상장,비상장 주식,채권에 주로 투자)에 투자하는 재간접형 펀드
	하이아시아드래곤증권투자신탁(주식-재간접형)	자산총액의 100%까지 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 아시아드래곤 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이미국달러하이일드증권투자신탁(채권-재간접형)	자산총액의 70% 이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 미국달러하이일드 채권 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이월드금융주증권투자신탁(주식-재간접형)	자산총액의 최대 100%까지 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 월드 금융주 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이아시아퀄리티증권투자신탁(채권-재간접형)	자산총액의 60% 이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드 BGF 아시아 타이거 채권펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이차이나채권증권투자신탁(채권-재간접형)	자산총액의 50% 이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 월드광업주 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이월드광업주증권투자신탁(주식-재간접형)	자산총액의 100%까지 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 아시아드래곤 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이월지급미국달러하이일드증권(채권-재간접형)	자산총액의 70% 이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 미국달러하이일드 채권 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이월드골드증권자투자신탁(주식-재간접형)	자산총액의 100%까지 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 월드골드 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이글로벌주식배당프리미엄증권투자신탁(주식-재간접형)	자산총액의 50%이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 글로벌주식배당 프리미엄 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이글로벌멀티에셋인컴증권투자신탁(주식혼합-재간접형)	자산총액의 50%이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 글로벌멀티에셋인컴 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이월드헬스사이언스증권투자신탁(주식-재간접형)	자산총액의 100%까지 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 월드헬스사이언스 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접형)	글로벌시장에 상장되어 있는 ETF, 리츠 REITs 및 인프라 펀드 등에 투자하며, 경제 상황을 성장/불황/인플레이션/디플레이션의 총 4 가지로 구분해 국면에 대한 예측을 지양하고, 해당 4 가지 국면에 리스크를 동일하게 배분하는 전략을 추구하는 펀드
	하이월지급글로벌멀티에셋인컴증권투자신탁(주식혼합-재간접형)	자산총액의 50%이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 글로벌멀티에셋인컴 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이글로벌다이나믹주식증권투자신탁(주식-재간접형)	자산총액의 50%이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 글로벌 다이나믹 주식펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이다이나믹하이인컴증권투자신탁(주식혼합-재간접형)	자산총액의 50%이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 다이나믹 주식펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이저변동이머징마켓채권증권투자신탁(채권-재간접형)	자산총액의 50%이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 저변동 이머징마켓 채권 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이글로벌채권오퍼튜니티증권투자신탁(채권-재간접형)	자산총액의 50%이상을 블랙록 글로벌 펀드(BGF)에 속한 하위펀드인 BGF 글로벌채권오퍼튜니티 펀드에 투자하는 재간접형 펀드
	하이 글로벌 리얼인컴 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접형)	해외 리츠/글로벌 그리고 미국 국채 ETF에 주로 투자하여 인컴수익 및 자본수익을 추구하는 혼합-재간접형 펀드
	하이 GATT 일반사모투자신탁(주식-재간접형)	GATT(Global Tactical Asset Allocation)전략을 통한 글로벌 주식, 채권, 통화 등 다각화된 포트폴리오로 구성된 해외집합투자증권 및 미국달러표시 금융상품에 주로 투자하여 수익을 추구하는 펀드
	VA글로벌멀티에셋자산배분형	해외 주식 및 채권 관련 ETF에 주로 투자하여 초과 수익을 추구하는 펀드
대체 투자	하이일반사모부동산투자신탁1,2,3호	이지스전문투자형사모부동산투자신탁79호(인사동 쌈지길)에 투자하는 재간접형 펀드
	하이일반사모부동산투자신탁15호	유경GMK전문투자형사모부동산신탁제11호(삼성SDS타워)에 투자하는 재간접형 펀드
	하이일반사모부동산투자신탁5호	대구시 서구 내당동 엠플라자 내 롯데시네마 대구 광장점(실물자산)을 매입하여 운용하는 임대수익형 펀드
	DGB전문투자형사모부동산투자신탁9호	경기 화성시 향남읍 소재 롯데시네마 향남점(실물자산)을 매입하여 운용하는 임대수익형 펀드
	하이일반사모부동산투자신탁11호	서울시 중구 을지로 소재 DGB금융센터(실물자산)를 매입하여 운용하는 임대수익형 펀드
	하이일반사모부동산투자신탁19호	서울시 강남구 소재 대한변협빌딩을 보유한 부동산투자회에 지분 투자하는 펀드
	하이일반사모부동산투자신탁21호	경기도 평택시 장당동 71-13 일원에 DL이앤씨가 시공하는 복합시설 개발사업의 PF대출채권을 기초자산으로 발행된 사모사채에 투자하는 펀드
	하이뉴딜인프라전문투자형사모특별자산투자신탁	「신에너지및재생에너지개발이용보급촉진법」에 근거한 발전사업자(또는 해당 발전사업자에 투자를 목적으로 하는 투자법인) 및「사회기반시설에대한민간투자법」에 근거한 임대형(BTL) 및 수익형(BTO) 등 사업시행자의 주식, 대출금 또는 직접 대여(후순위 포함)하는 펀드
	하이그린뉴딜전문투자형사모특별자산투자신탁	태백삼척 태양광 발전사업의 사업시행법인에 대한 대출 채권(혹은 대여금)에 투자하는 펀드
	하이녹색가치성장 일반사모투자신탁	신재생에너지 발전사업 시행법인 또는 녹색산업관련 기술력 보유기업의 지분, 메자닌 또는 금전채권에 투자하는 펀드
	하이ESG일반사모특별자산투자신탁	지붕형 태양광 발전사업의 사업시행법인 혹은 사업시행법인에 투자하는 특수목적법인(Hold Co.)에 대한 선순위대출에 투자하는 펀드
	하이ESG운송인프라일반사모투자신탁	(주)선진운수의 지분인수를 위해 설립한 사모투자합자회사에 대한 출자지분 및 해당 회사가 설립하는 인수목적회사에 대한 대출채권에 투자하는 펀드
	하이일반사모부동산투자신탁22호	경남 거제시 둔덕면 술역리에 골프장 및 부대시설 등을 조성하는 개발사업의 후순위 대출채권(브릿지)에 투자하여 수익을 추구하는 펀드
	하이ESG 신재생일반사모투자신탁	강원도 횡계 육상풍력 사업에 투자하기 위해 설립된 사업시행법인의 금전채권에 투자하여 수익을 추구하는 펀드

3. 파생상품거래 현황

3-1. 파생상품거래 현황(연결기준)

가. 파생상품거래 관련 총거래현황

(기준일 : 2023.09.30) (단위 : 억원)

구 분		잔 액	파생상품자산	파생상품부채
위험회피회계 적용거래(A)		13,529	59	451
	선 도	7,008	16	86
	선 물	-	-	-
	스 왑	6,521	43	365
	장 내 옵 션	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
MATCH거래, 중개거래(B)		26,089	237	235
	선 도	26,089	237	235
	스 왑	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
매 매 목 적 거 래(C)		190,086	1,101	1,281
	선 도	89,899	961	942
	선 물	34,121	2	106
	스 왑	45,525	4	25
	장 내 옵 션	20,493	124	207
	장 외 옵 션	-	-	-
	기 타	48	10	1
합 계(A+B+C)		229,704	1,397	1,967

주) 신용위험조정충당금 차감전 금액임

나. 이자율관련 거래현황

(기준일 : 2023.09.30) (단위 : 억원)

구 분		잔 액	파생상품자산	파생상품부채
위험회피회계 적용거래(A)		100	-	-
	선 도	-	-	-
	선 물	-	-	-
	스 왑	100	-	-
	장 내 옵 션	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
MATCH거래, 중개거래(B)		-	-	-
	선 도	-	-	-
	스 왑	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
매 매 목 적 거 래(C)		69,834	-	-
	선 도	-	-	-
	선 물	24,559	-	-
	스 왑	45,275	-	-
	장 내 옵 션	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
	기 타	-	-	-
합 계(A+B+C)		69,934	-	-

주) 1. 신용위험조정충당금 차감전 금액임
주) 2. '스왑'거래는 이자율스왑거래의 명목금액을 기재
주) 3 금액은 명목금액을 한번만 계산하여 이중계산되지 않도록 하였으며, 변동대 고정이자율
교환이라 하더라도 변동쪽과 고정쪽을 매입과 매도로 구분하지 않고 명목금액 한 번만 계산

다. 통화관련 거래현황

(기준일 : 2023.09.30) (단위 : 억원)

구 분		잔 액	파생상품자산	파생상품부채
위험회피회계 적용거래(A)		13,429	59	451
	선 도	7,008	16	86
	선 물	-	-	-
	스 왑	6,421	43	365
	장 내 옵 션	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
MATCH거래, 중개거래(B)		26,089	237	235
	선 도	26,089	237	235
	스 왑	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
매 매 목 적 거 래(C)		92,225	961	942
	선 도	89,899	961	942
	선 물	2,326	-	-
	스 왑	-	-	-
	장 내 옵 션	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
	기 타	-	-	-
합 계(A+B+C)		131,743	1,257	1,628

주) 1. 신용용위험조정충당금 차감전 금액임
주) 2. 매입과 매도를 구분하지 않고 다음 원칙에 따라 한편으로만 계산(이중계산 방지)
주) 3. 원화대 외화거래는 외화를 기준으로 원화로 환산하며, 외화간 거래는 수취통화를 기준으로
주) 원화환산함

라. 주식관련 거래현황

(기준일 : 2023.09.30) (단위 : 억원)

구 분		잔 액	파생상품자산	파생상품부채
위험회피회계 적용거래(A)		-	-	-
	선 도	-	-	-
	선 물	-	-	-
	스 왑	-	-	-
	장 내 옵 션	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
MATCH거래, 중개거래(B)		-	-	-
	선 도	-	-	-
	스 왑	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
매 매 목 적 거 래(C)		27,946	130	338
	선 도	-	-	-
	선 물	7,203	2	106
	스 왑	250	4	25
	장 내 옵 션	20,493	124	207
	장 외 옵 션	-	-	-
	기 타	-	-	-
합 계(A+B+C)		27,946	130	338

주) 신용위험조정충당금 차감전 금액임

마. 기타파생상품 거래현황

(기준일 : 2023.09.30) (단위 : 억원)

구 분		잔 액	파생상품자산	파생상품부채
위험회피회계 적용거래(A)		-	-	-
	선 도	-	-	-
	선 물	-	-	-
	스 왑	-	-	-
	장 내 옵 션	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
MATCH거래, 중개거래(B)		-	-	-
	선 도	-	-	-
	스 왑	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
매 매 목 적 거 래(C)		81	10	1
	선 도	-	-	-
	선 물	33	-	-
	스 왑	-	-	-
	장 내 옵 션	-	-	-
	장 외 옵 션	-	-	-
	기 타	48	10	1
합 계(A+B+C)		81	10	1

주) 신용위험조정충당금 차감전 금액임

바. 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 인수와 관련하여 체결한 옵션
- 해당사항 없음

사. 신용파생상품 거래현황
- 해당사항 없음

아. 신용파생상품 상세명세
- 해당사항 없음

3-2. 파생상품거래 현황(별도기준)

가. 신용파생상품 거래현황

(기준일 : 2023.09.30) (단위 : 건)

구 분	신용매도			신용매입
구 분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	-	2	2	-	-	-
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Credit Linked Notes	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-	-
계	-	2	2	-	-	-

나. 신용파생상품 상세명세

(기준일 : 2023.09.30) (단위 : 억원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산
Total Return Swap	(주)DGB금융지주	점프업제일차(주)	2020.01.17	2025.01.17	1,000	하이투자증권의 전환상환우선주
Total Return Swap	(주)DGB금융지주	더하이스트제이십삼차(주)	2022.06.29	2027.06.29	1,520	DGB생명보험의 전환우선주

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(2023년 09월 30일 현재)

구 분	회사명	점포현황
		국내		해외	계
		대구,경북	역외	해외	계
지주회사	(주)DGB금융지주	1	1	-	2
자회사	(주)대구은행	181	18	3	202
자회사	하이투자증권(주)	3	20	-	23
자회사	DGB생명보험(주)	1	1	-	2
자회사	(주)DGB캐피탈	2	1	1	4
자회사	하이자산운용(주)	-	1	-	1
자회사	(주)DGB유페이	1	-	-	1
자회사	(주)DGB신용정보	1	-	-	1
자회사	(주)DGB데이터시스템	1	-	-	1
자회사	하이투자파트너스(주)	1	1	-	2
자회사	(주)뉴지스탁	-	1	-	1
손자회사	DGB Bank PLC.	-	-	11	11
손자회사	DGB Microfinance Myanmar	-	-	31	31
손자회사	DGB Lao Leasing Co., Ltd.	-	-	1	1
손자회사	Cam Capital Plc.	-	-	6	6
계		192	44	53	289

주) 본사 포함

※ 대구은행의 지점 등 설치현황

(2023년 09월 30일 현재)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
대 구	86	36	-	122
경 북	37	22	-	59
서 울	3	-	-	3
경 기	4	-	-	4
인 천	1	-	-	1
대 전	1	-	-	1
부 산	5	-	-	5
울 산	1	-	-	1
경 남	3	-	-	3
중 국	1	-	-	1
베트남	1	-	1	2
계	143	58	1	202

주) 대구 지점 개수에 본점(본부부서 및 영업부 포함)이 1개지점으로 포함됨

※ 하이투자증권의 지점 등 설치현황

(2023년 09월 30일 현재)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울	6	-	-	6
부산	4	-	-	4
대구	3	-	-	3
인천	1	-	-	1
대전	1	-	-	1
울산	3	1	-	4
경기	1	-	-	1
경남	2	-	-	2
전남	1	-	-	1
계	22	1	-	23

※ 홀세일업무지원부(1개 지점, 서울)을 포함

나. 영업설비 등 현황

(기준일 : 2023.09.30) (단위 : 백만원)

구 분	토지(장부가액)	건물(장부가액)	합 계	비 고
(주)대구은행	205,182	355,788	560,970	-
하이투자증권(주)	3,907	4,365	8,272	-
DGB생명보험(주)	106	626	732	-
합 계	209,195	360,779	569,974	-

주) 건물의 장부금액은 감가상각누계액을 차감한 금액임

다. 자동화기기 설치 상황

(1)대구은행

(단위 : 대)

구 분	제 67 기 3분기말	제 66 기말	제 65 기말
디지털 키오스크	36	34	27
ATM	1,222	1,301	1,429
통장정리기	110	114	124
기 타	209	214	225

주) 자동화기기는 ATM기, 디지털키오스크, 통장정리기, 기타 등으로 구분하여 기재함

(2)하이투자증권

(단위 : 대)

구 분	제36기 3분기말	제35기	제34기
ATM/CD	8	8	9

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

(단위 : 개점)

구 분	2023년 4분기중	2024년 1분기중	2024년 2분기중	2024년 3분기중	계	비 고
(주)대구은행	1	-	2	3	6	-
하이투자증권(주)	-	-	-	-	-	-
DGB생명보험(주)	-	-	-	-	-	-
(주)DGB캐피탈	-	-	-	-	-	-
하이자산운용(주)	-	-	-	-	-	-
합 계	1	-	2	3	6	-

주)지점 신설 및 확충계획은 금융환경 변동 등을 고려하여 탄력적으로 수정될 수 있음

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 그룹 주요지표

(1) BIS기준 자기자본비율

(연결기준)

(단위:억원,%)

구 분	제13기 3분기말	제12기말	제11기말
자기자본(A)	62,525	57,932	57,964
위험가중자산(B)	453,097	415,801	387,734
자기자본비율(A/B)	13.80	13.93	14.95

주) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100

※ 자기자본비율 세부 비율

(단위 : %)

구 분	제13기 3분기말	제12기말	제11기말
보통주자본비율	11.10	11.24	11.63
기본자본비율	12.48	12.59	13.75
보완자본비율	1.32	1.34	1.20

(2) 원화 유동성 비율

(별도기준)

(단위:백만원,%)

구 분	제13기 3분기말	제12기말	제11기말
유동성자산(A)	31,972	267,855	189,045
유동성부채(B)	118,303	7,858	56,701
원화유동성비율(A/B)	27.03	3,408.87	333.40

주) 1. 유동성자산 및 부채는 1개월이내 기준임.
2. 당기말 현재 외화유동성비율 산출대상 외화자산 및 부채가 존재하지 않으므로 외화유동성비율은
산출하지 아니하였습니다.
3. 제13기 3분기말 기준 원화유동성비율 174.67%(차환예정 사채만기 제외시)

(3) 부채비율

(별도기준)

(단위:백만원,%)

구 분	제13기 3분기말	제12기말	제11기말
부채총계(A)	1,144,597	1,119,097	766,981
자본총계(B)	3,153,780	3,234,906	3,208,014
부채비율(A/B)	36.29	34.59	23.91

(4) 이중레버리지 비율

(별도기준)

(단위:백만원,%)

구 분	제13기 3분기말	제12기말	제11기말
자회사에 대한 출자총액(A)	3,933,385	3,662,655	3,611,209
자본총계(B)	3,153,780	3,234,906	3,208,014
이중레버리지(A/B)	124.72	113.22	112.57

나. 주요 자회사 지표

(1) 대구은행

(가) BIS기준 자기자본 비율

(단위 : 억원)

구 분	제 67 기 3분기말	제 66 기말	제 65 기말
자기자본(A)	54,431	49,769	48,701
위험가중자산(B)	323,980	307,931	293,958
자기자본비율(A/B)	16.80%	16.16%	16.57%

주) BIS (Bank for International Settlements : 국제결제은행)

※ 자기자본비율 세부 비율

구 분	제 67 기 3분기말	제 66 기말	제 65 기말
보통주자본비율	13.67%	12.62%	12.91%
기본자본비율	14.59%	13.92%	14.50%
보완자본비율	2.21%	2.25%	2.07%

(나) 유동성 비율

(단위 : %)

구 분	제 67 기 3분기말	제 66 기말	제 65 기말
유동성커버리지비율	114.98	110.69	96.38
외화유동성커버리지비율	164.47	173.42	180.22

주) 1. 유동성커버리지비율 : 은행업감독규정 경영공시 기준에 따름
주) 2. 외화유동성커버리지비율 : 당기 중 당월 평잔 기준으로 산출한 비율 기재
주) 2. (당분기 중 당월 기준 :164.47%, 당분기중 전월 기준 :157.69%, 당분기중 전전월 기준 :165.49%)
주) 3. 유동화 가중치 적용 후 비율임

(다) 대손충당금 적립률

(단위 : 백만원)

구 분	제 67 기 3분기말	제 66 기말	제 65 기말
대손충당금적립률(A/B)	167.52%	136.95%	135.30%
무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)	523,451	427,810	319,801
고정이하여신(B)	312,474	312,389	236,366

주) 1. 무수익여신산정대상기준 제충당금(A): 무수익여신산정대상기준에 대한 대손충당금, 지급보증
충당금 및 채권평가충당금 잔액을 합계한 금액
주 )2. 고정이하여신(B): 무수익여신산정대상기준에 대한 고정, 회수의문 및 추정손실의 분류여신

(라) 손실위험도가중여신비율

(단위 : 백만원)

구 분	제 67 기 3분기말	제 66 기말	제 65 기말
손실위험도가중여신비율(A/(B+C))	2.71%	2.42%	1.83%
손실위험도가중여신(A)	141,118	113,349	84,099
기본자본(B)	4,680,599	4,260,175	4,273,544
대손충당금(C)	523,451	427,810	319,801

주) 손실위험도가중여신(A) : 무수익여신산정대상 여신에 대하여 자산건전성분류기준에 따라 분류한
고정 분류여신의 20%, 회수의문 분류여신의 50%, 추정손실 분류여신의 100% 상당액을 합계한 금액

(마) 자산 건전성 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		제 67 기 3분기말	제 66 기말	제 65 기말
총여신	기 업	35,878,756	34,835,081	33,173,090
	가 계	19,609,871	17,154,225	15,933,400
	신용카드	447,797	452,177	431,955
	합 계	55,936,424	52,441,483	49,538,445
고정이하여신 고정이하여신비율	기 업	254,269	276,287	210,120
	기 업	0.71	0.79	0.63
	가 계	50,658	29,609	21,663
	가 계	0.26	0.17	0.14
	신용카드	7,547	6,493	4,583
	신용카드	1.69	1.44	1.06
	합 계	312,474	312,389	236,366
	합 계	0.56	0.60	0.48
무수익여신 무수익여신비율	기 업	168,945	196,683	115,099
	기 업	0.47	0.56	0.35
	가 계	48,821	28,563	20,919
	가 계	0.25	0.17	0.13
	신용카드	7,485	6,402	4,573
	신용카드	1.67	1.42	1.06
	합 계	225,251	231,648	140,591
	합 계	0.40	0.44	0.28
대손충당금적립률(A/B)		167.52	136.95	135.30
무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)		523,451	427,810	319,801
고정이하여신(B)		312,474	312,389	236,366
연체율	총대출채권기준	0.54	0.43	0.22
	기업대출기준	0.62	0.52	0.25
	가계대출기준	0.42	0.27	0.14
	신용카드채권기준	1.77	1.34	0.91

주) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준

(2) 하이투자증권

(가) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구분	제36기 3분기말	제35기말	제34기말
영업용순자본(A)	994,914	1,099,020	1,041,214
총위험액(B)	456,944	483,608	422,255
잉여자본(A-B)	537,970	615,413	618,959
필요유지자기자본(C)	122,325	114,625	114,625
순자본비율[(A-B)/C)]	439.79%	536.89%	539.99%

※ K-IFRS 연결 기준

(나) 자산부채비율

(단위 : 백만원)

구 분	제36기 3분기말	제35기말	제34기말
실질자산(A)	11,271,110	11,182,667	9,194,651
실질부채(B)	10,027,275	9,911,362	8,063,936
자산부채비율(A/B)	112.40%	112.83%	114.02%

※ 자산부채비율 = 실질자산/실질부채×100(실질가치 기준)
(실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조 제2항 및 별표11을 참조)

(3) DGB생명보험

(가) 지급여력비율 (단위 : 백만원, %)

구 분	제 37기 3분기말	제 36 기말	제 35 기말
지급여력(A)	주2)	230,126	474,874
지급여력기준(B)	주2)	193,405	212,338
지급여력비율(A/B)	주2)	119.0	223.6

주1) 지급여력비율 = 지급여력금액/지급여력기준금액 X 100
2) 제37기 3분기말 기준 수치는 산출 전이므로, 23년 12월 말 이내에 확정치로 정정공시 할 예정
3) 제36기, 35기는 RBC방식으로 산출하였으며, '23년이후부터 K-ICS 방식으로 산출한 수치 적용
※ RBC와 K-ICS 의 중요 변경사항
a. 신뢰수준 변경: 99% Percentile 에서 99.5%Percentile 로 변경
b. 산출방식 변경: 기존 계수방식에서 충격 시나리오 방식으로 변경
4) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 기준으로 작성

(4) DGB캐피탈

(가) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제15기 3분기	제14기	제13기
조정자기자본(A)	714,687	580,097	518,635
조정총자산(B)	4,401,947	4,351,731	3,818,538
비율(A/B)	16.24	13.33	13.58

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(나) 원화유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제15기 3분기	제14기	제13기
원화 유동성자산(A)	628,776	545,930	399,208
원화 유동성부채(B)	470,228	458,840	352,493
비율(A/B)	133.72	118.98	113.25

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(다) 대손충당금 및 대손준비금 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	제15기 3분기	제14기	제13기
대손충당금 잔액(A)	79,587	67,817	65,217
대손충당금 최소의무적립액(B)	60,847	54,189	60,597
대손준비금 적립 예정금액(C)	0	0	0
대손충당금적립비율[(A+C)/B]	130.80	125.15	107.62

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(라) 대손충당금 적립현황

(단위 : 백만원, %)

구 분	제 15 기 3분기			제14기			제13기
구 분	채권총액	적립액	비율	채권총액	적립액	비율	채권총액	적립액	비율
카드채권	-	-	-	-	-	-	-	-	-
할부금융채권	19,672	316	1.61	18,007	575	3.19	28,763	745	2.59
리스채권	1,375,269	8,009	0.58	1,326,566	10,456	0.79	1,183,722	14,171	1.20
신기술금융채권	-	-	-	-	-	-	-	-	-
여신성금융채권	2,334,633	69,220	2.96	2,350,948	55,390	2.36	2,264,517	49,285	2.18
기타	9,969	2,043	20.49	11,381	1,396	12.26	4,142	1,016	24.53
합 계	3,739,543	79,587	2.13	3,706,901	67,817	1.83	3,481,143	65,217	1.87

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(마) 여신건전성 및 연체율 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		제15기 3분기	제14기	제13기
손실위험도 가중부실 채권비율	가중부실채권 등	23,218	20,598	29,413
	총채권등	3,739,543	3,706,901	3,481,143
	손실위험도가중부실채권비율	0.62	0.56	0.84
고정이하 채권비율	고정	8,850	17,574	7,337
	회수의문	4,981	2,136	2,858
	추정손실	17,712	15,482	25,802
	고정이하채권계	31,543	35,192	35,997
	총채권등	3,739,543	3,706,901	3,481,143
	고정이하채권비율	0.84	0.95	1.03
연체채권비율	연체채권액	71,359	54,656	40,538
	총채권등	3,739,543	3,706,901	3,481,143
	연체채권비율	1.91	1.47	1.16
연체채권비율 (1개월 이상)	연체채권액(1개월 이상)	70,355	43,927	39,432
	총채권등	3,739,543	3,706,901	3,481,143
	연체채권비율(1개월 이상)	1.88	1.18	1.13

주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 별도기준

(바) 동일인에 대한 거액여신 현황
- 해당사항 없음
주) 동일인(개인, 법인 모두 포함)에 대하여 자기자본의 20%를 초과하는 여신잔액 합계

(5) 하이자산운용

(가) 최소영업자본비율 (단위:백만원,%)

구 분	제25기 3분기	제24기	제23기
총자본(A)	78,584	69,839	39,962
최소영업자본액(B)	16,245	14,558	12,981
최소영업자본비율(A/B)	483.74	479.73	307.85

주) K-IFRS 별도재무제표

(나) 유동성비율 (단위:백만원,%)

구 분	제25기 3분기	제24기	제23기
유동성자산(A)	13,826	27,998	21,073
유동성부채(B)	174	126	99
비율(A/B)	7,925.89	22,291.48	21,181.86

주) 1. K-IFRS 별도재부제표
2. 유동성자산 및 부채는 3개월이내 기준임

다. 업계의 현황

(1) 국내외 경제 환경

세계경제는 중국 경기 침체 및 글로벌 제조업 부진으로 인해 2023년 하반기 들어 성장세가 약화되는 모습입니다. 글로벌 주요국들의 고금리 정책에도 불구하고 근원물가 상승률이 높은 수준을 유지하면서 주요국 중앙은행들은 긴축기조를 이어가고 있습니다. 2024년에도 근원물가 상승률이 목표치를 상회할 것으로 예상됨에 따라 추가 긴축 가능성도 제기되고 있습니다. 중국 부동산 개발업체들의 디폴트 리스크가 여전한 가운데 최근에는 미중 무역 갈등 재점화로 중국 경기 둔화도 불가피해 보입니다. 이에 더해 이스라엘-하마스 간 전쟁 장기화 및 중동 전반으로의 확전 가능성도 배제할 수 없어 원유 공급 충격에 따른 유가 및 천연가스 가격 불안정성이 높아져 물가 상승 우려가 큰 상황입니다. 당분간 세계경제 성장세는 낮은 수준에 머물겠습니다. 이에 IMF는 2023년 글로벌 경제 성장률을 2022년 보다 0.5%p 낮은 3.0%로 전망했습니다(2023년 10월 세계경제성장률 전망).

미국경제는 긴축적 통화정책 지속에도 불구하고 노동시장이 견조한 모습을 보여 연착륙 가능성에 대한 기대감이 높아지고 있습니다. 서비스업 고용이 큰 폭으로 증가하면서 실업률은 1969년 이후 가장 낮은 수준이고, 임금 및 물가 상승세 둔화도 지속되고 있습니다. 소비가 증가하면서 산업생산도 양호한 모습입니다. 다만, 고금리 상황이 장기화되면서 민간투자는 부진합니다. 또한, 美 상무부가 對중국 반도체 및 반도체 장비 수출 규제 강화를 발표함에 따라 미중 무역 갈등 우려가 재점화 되어 국채금리가 급등하는 등 금융시장은 다소 불안한 모습입니다. 이에 IMF는 2023년 미국 경제 성장률을 2022년과 동일한 2.1%로 전망했습니다(2023년 10월 세계경제성장률 전망).

중국경제는 부동산시장 침체와 민간심리 위축 등으로 회복세가 크게 약화된 모습입니다. 이에 중국 정부는 8월부터 대출우대금리(LPR)를 0.1%p 인하하고, 부동산 및 주식시장 등에 대한 활성화 대책을 발표하는 등 금융지원을 강화하고 있습니다. 정부 주도 경기부양책 강화는 내수 회복과 금융시장 안정에 기여할 것으로 예상되나, 아직까지는 실물경기가 부진한 모습입니다. 또한, 지난해부터 중국 부동산 개발업체들의 디폴트 우려가 지속적으로 제기되고 있어 경기회복 지연에 대한 우려가 커지는 모습입니다. 미중 무역 갈등 재점화도 중국경제에 부담으로 작용합니다. 이에 IMF는 2023년 중국의 경제성장률을 2023년 7월 전망보다 0.2%p 낮은 5.0%로 전망했습니다(2023년 10월 세계경제성장률 전망).

일본경제는 상반기 내수 회복 및 서비스업 호조, 반도체/배터리 중심 투자 회복 등에 힘입어 높은 회복세를 보였으나 하반기 들어 회복세가 다소 약화되는 모습입니다. 기시다 내각은 경기 회복세를 강화하기 위해 임금 인상을 통한 소비진작책을 내놓고, 노동시장 개혁, 미래 투자 촉진 및 스타트업 육성 등 기업 활력 대책 등을 발표하였습니다. 이에 IMF는 2023년 일본 경제 성장률을 2023년 7월 전망보다 0.6%p 높은 2.0%로 전망했습니다(2023년 10월 세계경제성장률 전망).

유로존경제는 고금리와 고물가 상황이 장기화되면서 성장세가 크게 둔화된 모습입니다. 상반기에는 관광업이 회복되면서 경기하방 압력이 제한되었으나 최근에는 고물가로 인해 실질소득이 감소하면서 서비스업 업황이 다시 둔화될 조짐을 보이고 있습니다. 제조업 경기도 좋지 않아 기업 투자도 제한되는 모습입니다. 미국과 달리 펀더멘털이 약한 상황에서 유로화도 약세를 보여 통화긴축이 지속된다면 금융상황 악화로 경기회복 속도가 제한될 가능성이 높습니다. 이에 IMF는 2023년 유로존 경제 성장률을 2023년 7월 전망보다 0.2%p 낮은 0.7%로 전망했습니다(2023년 10월 세계경제성장률 전망).

신흥국경제는 중국경제가 부진하면서 對 중국 수출 및 관광 의존도가 높은 국가들을 중심으로 경기하방 압력이 확대되는 모습입니다. 중국에 대한 무역 의존도가 높은 대만, 태국 등의 경기 반등이 지연될 수 있고, 중국 관광객이 많은 태국, 싱가포르, 인도네시아, 필리핀 역시 관광업이 부진할 수 있습니다. 인도네시아는 중국 부동산시장 침체 장기화로 철광 등의 가격이 하락할 경우 무역수지가 악화될 위험이 있습니다. 이스라엘-하마스 간 전쟁도 경기 하방 리스크 중 하나입니다. 이스라엘은 경제 규모가 크지 않아 직접적인 영향은 제한적일 수 있으나, 전쟁이 장기화되거나 확전될 경우, 취약 신흥국을 중심으로 통화가치 절하, 대외 자본조달 비용 및 수입물가 상승 등에 따른 경기 침체 우려가 상존합니다.

국내경제는 주요 수출국인 중국의 경기 둔화로 인한 수출 침체와 고물가·고금리 상황 지속에 따른 실질 구매 감소로 내수까지 동반 부진하면서 경기 회복세가 크게 약화되는 모습입니다. 최근 들어 반도체 생산 및 수출 물량이 증가하고 있지만, 러시아-우크라이나 전쟁이 2년 가까이 지속되는 가운데 이스라엘-하마스 간 전쟁까지 발발하면서 글로벌 경기 둔화 우려가 커지고, 미·중 갈등이 재점화 되는 등 부정적 대외 이슈가 부각되는 상황에서 수출이 단기간 내에 크게 개선되기는 어려워 보입니다. 수출과 내수가 동반 부진하면서 설비투자 역시 제한적인 상황입니다. 고금리 및 원자재 가격 인상에 따른 건설비용 상승으로 부동산시장 침체도 장기화되고 있습니다. 국내경제는 글로벌 경기가 개선될 경우, 동반 회복세를 보일 수 있겠으나, 현재로서는 글로벌 경기 개선도 낙관하기 어렵습니다. 2023년 하반기에도 국내경제 회복세는 제한적일 전망입니다. 이에 IMF는 2023년 국내 경제성장률을 2023년 7월 전망과 동일한 1.4%로 전망했으나(2023년 10월 세계경제성장률 전망), ADB는 2023년 4월 전망 대비 0.2%p 낮은 1.3%로 전망했습니다(2023년 9월 아시아 경제전망).

2023년 3분기 대구·경북지역 경제는 국내경제와 추이를 같이 하며 소폭 악화되었습니다. 서비스업 생산과 설비투자가 2분기 수준을 유지했으나 수출이 감소한 가운데 제조업 생산, 민간소비, 건설투자가 2분기보다 소폭 감소했습니다. 지역 제조업 생산은 자동차 생산 증가의 영향으로 자동차부품과 철강 생산이 2분기 수준을 유지했으나, 섬유 부문이 글로벌 경기침체와 중국과의 경쟁심화로 감소하면서 전반적으로 소폭 감소했습니다. 서비스업 생산은 운수업과 부동산업 생산이 증가했지만, 숙박·음식점업이 보합수준을 보이고, 도소매업이 감소하면서 전분기 수준을 유지했습니다. 수출의 경우, 모든 주력 수출 품목의 수출이 부진하면서 전분기 대비 감소하였습니다. 4분기 지역의 제조업 생산은 친환경 자동차부품 수요 확대, 차량용 OLED 패널 수요 증가, 휴대폰 신제품 출시 효과 등의 영향으로 소폭 증가할 전망입니다. 서비스업 생산은 중국인 관광객 수 증가가 예상되면서 숙박·음식점업을 중심으로 소폭 증가할 전망입니다. 수출 역시 휴대폰 및 부품, 디스플레이, 반도체, 기타정밀화학원료를 중심으로 소폭 증가할 전망입니다. 다만, 설비투자는 경기 둔화로 인해 대부분의 업종에서 신규투자보다는 기존 설비의 유지·보수에 주력할 것으로 보여 3분기 수준을 유지할 전망입니다. 지역 경기는 상하방 요인이 혼재되어 있는 가운데 당분간 둔화 흐름이 이어질 전망입니다.

(2) 금융산업동향

(가) 은행업

국내 은행업은 불안한 대외환경 지속과 부동산 경기 침체 장기화 등 부정적 영업환경에도 불구하고 3분기부터 대기업 중심 기업대출, 주담대 중심 가계대출 성장률이 회복되면서 양호한 수익성을 유지하고 있습니다. 다만, 2022년 4분기를 고점으로 NIM이 하락 전환했고, 2022년 이후 연체율 상승세가 이어지는 등 건전성 지표가 다소 악화되고 있다는 점은 부담으로 작용합니다.

2023년 상반기까지 국내 일반은행의 당기순이익은 7.7조원으로 전년 동기 대비 14%(0.9조원) 증가했습니다. 당기순이익이 늘면서 수익성 지표도 개선되었습니다. ROA는 전년 동기 대비 0.05%p 상승한 0.67%, ROE는 0.71%p 상승한 10.09%를 기록했습니다. 이자이익은 29.4조원으로 전년 동기 대비 12.2%(3.2조원) 증가했습니다. 분기 기준 NIM 하락세에도 불구하고(2022년 1Q 1.53% → 2Q 1.60% → 3Q 1.63% → 4Q 1.71% → 2023년 1Q 1.68% → 2Q 1.67%), 이자수익자산이 소폭 증가한 영향입니다. 비이자이익은 3.8조원으로 전년 동기 대비 122.1%(2.1조원) 증가했습니다. 금리상승 등에 따라 유가증권관련손익이 감소했으나 외환·파생관련손익 및 기타영업손익 등이 증가한 영향입니다. 판관비는 물건비가 소폭 증가하면서 전년 동기 대비 4.2% 증가한 12.6조원을 기록했습니다.

2023년 하반기 국내 은행업은 상반기 대비 수익성이 낮아질 수 있으나 타 금융업권보다는 양호한 수익성을 시현할 것으로 예상됩니다. 하반기 은행업 주요 리스크 요인은 고금리 상황 지속에 따른 자산건전성 악화 여부와 비우호적 조달환경의 지속 수준일 것으로 예상됩니다. 대내외 경제 불확실성이 지속되는 가운데 고금리 상황이 장기화되면서 중소기업여신 및 중저신용 다중채무자 신용대출 등을 중심으로 연체규모가 확대되어 은행의 자산건전성이 다소 악화될 소지가 있습니다. 다만, 올해 상반기에도 충당금을 선제적으로 적립하는 등 건전성 관리에 적극적으로 나서고 있고, NPL 비율이 과거 대비 낮은 수준에 머물러 있다는 점은 자산건전성이 극단적으로 훼손될 가능성을 제한하는 요인이 됩니다. 저원가성 수신 비중 축소와 고금리성 정기예금 조달 비중 확대로 조달비용이 상승할 여지가 있으나, 금융위가 올해 4분기 은행채 발행 한도를 폐지하였고, LCR 규제비율 상향 계획도 철회함에 따라 은행들의 자금 조달 여력이 제고되어 수신금리가 극단적으로 상승할 가능성 역시 제한적입니다. 전 금융업권에서 부동산PF 관련 우려가 지속적으로 제기되고 있으나, 은행이 보유하고 있는 부동산PF 여신은 본PF 또는 선순위 대출 비중이 높아 관련 리스크도 크지 않을 것으로 예상됩니다.

(나) 증권업

2023년 상반기 증권업은 양호한 거래대금을 바탕으로 브로커리지 수수료 수익이 증가하였으나 부동산PF 시장 침체와 신규 대형 딜 부재에 따른 IB 부문 실적 저하, 부동산PF 익스포저 관련 대손부담이 큰 상황입니다.

2023년 2분기 국내 증권사 당기순이익은 전분기 대비 72.9% 감소한 1조 473억원을 기록했습니다. 수수료수익이 3조 2,517억원으로 소폭 증가(+4,751억원)했으나 자기매매손익이 큰 폭으로 감소(-1조 2,459억원)한 1조 9,769억원을 기록했고, 해외 대체투자 및 CFD 관련 충당금 적립액(+4,910억원)도 증가한 영향입니다. 2023년 6월 말 증권회사의 자산총액은 691.7조원으로 전분기 말 대비 13.8조원(2.0%) 증가했고, 자기자본은 84.1조원으로 1.6조원(1.9%) 증가했습니다. 순자본비율은 731.0%로 전분기 말 대비 11.6%p 증가하며 모든 증권회사 순자본비율이 규제비율(100%) 이상을 상회하는 것으로 나타났습니다. 레버리지비율 역시 642.2%로 규제비율(1,100% 이내)을 충족합니다.

2023년 하반기 증권사 경영환경은 비우호적일 가능성이 높습니다. 고물가 상황이 지속되면서 미국의 금리 인하 시점이 요원해 보이고, 이스라엘-하마스 간 전쟁 발발로 중동의 지정학적 불안감도 가중된 데 따릅니다. 달러 강세 상황에서 유가 상승도 자극하는 요인이 되어 인플레이션이 지속될 가능성이 높아졌습니다. 증시에 불리한 매크로 환경으로 인해 위험회피 심리가 강화되어 투자자들의 시장 참여도가 낮아진 가운데 대부분의 증권사들이 고객 확보를 위해 위탁매매 수수료율을 한계 수준까지 인하함에 따라 위탁매매 수수료 수익이 상반기 대비 감소할 것으로 예상됩니다. IB 부문 상황도 여의치 않습니다. 경기 둔화 및 고금리 상황 장기화로 기업들의 직접금융을 통한 자금조달 수요가 감소하였습니다. 부동산PF 측면 리스크도 잔존하고 있습니다. 부동산 업황이 단기간 내에 개선되기가 쉽지 않은 상황에서 증권사의 부동산PF 대출 연체율이 타 업권 대비 높다는 점은 증권업의 건전성 우려를 부각시키는 요인이 됩니다. 증권채 발행 금리가 상승해 조달환경이 악화되고, 하반기 들어 금리 변동성이 높아져 트레이딩 수익 악화도 불가피해 보입니다. 증권업 수익성 개선에는 다소 시간이 소요될 전망입니다.

(다) 생명보험업

국내 생명보험업은 신제도(IFRS17, K-ICS) 도입 등의 영향으로 수익성이 개선되는 모습입니다. 장기간 지속되고 있는 고금리 상황도 보험사에게는 긍정적으로 작용합니다. 다만, 회계제도 변화의 영향으로 과거 재무실적과 직접적인 비교가 어려운 측면이 있습니다.

2023년 상반기 국내 생명보험회사의 당기순이익은 회계제도 변경 영향으로 전년 동기 대비 75.0%(1조 6,352억원) 증가한 3조 8,159억원을 기록했습니다. 이로 인해 수익성도 크게 개선되었습니다. 2023년 상반기 ROA는 0.90%로 전년 동기 대비 0.45%p 상승했고, ROE는 7.25%로 전년 동기 대비 1.14%p 상승했습니다. 수입보험료는 52조 6,266억원으로 전년 동기 대비 4.0%(2조 133억원) 증가했습니다. 보장성보험, 저축성보험, 퇴직연금 등이 각각 3.4%, 4.3%, 33.5% 증가한 데 기인합니다. 다만, 자산은 2022년 말 대비 9.8% 감소한 845.9조원을 기록했습니다.

2023년부터 국내 보험업계에 새로운 회계기준(IFRS17, K-ICS)이 도입되어 보험사의 가치가 제고되고 있습니다. IFRS17의 가장 큰 특징은 보험부채 측정 기준이 원가에서 시가평가로 변경된 것과 보험영업수익 인식 방법이 현금주의에서 발생주의로 변경된 것입니다. 금리가 상승하는 상황에서 보험계약 부채가 시가평가로 변경됨에 따라 보험사의 자기자본이 종전 IFRS4 기준 대비 증가하는 효과를 누렸습니다. 고금리 상황이 지속되고 있다는 점도 보험사에게는 긍정적 요인으로 작용합니다. 보유자산의 대부분을 금리부자산으로 운영하는 생명보험업권은 금리 상승기에 투자이익 증가가 기대되기 때문에 최근의 매크로 환경에서 타 금융업권 대비 상대적으로 유리한 위치에 있습니다. 마진율이 높은 신계약을 확보하는 과정에서 보험 포트폴리오가 보장성보험 중심으로 변화하는 등 영업방식도 개선되고 있습니다. 전 금융업권에 걸쳐 부동산PF 부실에 대한 우려가 높지만, 보험사의 경우 사업성 및 시공사가 우량한 사업장의 PF를 주로 실행한 점을 감안할 때 타 업권 대비 리스크는 낮은 상황입니다. 한편, 우리나라의 30~40대 생산가능 인구 감소와 65세 이상 고령인구 증가 등 인구사회구조 변화는 보험가입 수요를 감소시켜 생명보험업의 장기적 성장을 어렵게 만드는 요인 중 하나입니다. 저성장, 청년 실업률 상승, 가계부채 확대 등으로 20~30대의 보험가입 건수 및 규모가 감소하고 있어 국내 보험산업 고객 기반 확대에 어려움이 있을 전망입니다.

(라) 여신전문금융업

리스·할부금융업무를 본업으로 취급하는 여신전문금융업은 시중금리가 가파르게 상승하고 부동산 경기가 침체 국면에 접어들면서 수익성이 다소 저하되는 모습입니다. 연체율과 고정이하여신비율도 상승하는 등 건전성도 소폭 악화되고 있습니다.

2023년 상반기 국내 여신금융전문업의 총자산은 236.1조원으로 전년 말 대비 1.8%(4.1조원) 증가했습니다. 자동차금융 자산이 성장하면서 할부금융자산 및 리스자산이 각각 1.4조원(4.6%), 1.1조원(2.5%) 증가하는 등 외형 성장이 이루어지고 있습니다. 그러나 당기순이익은 1조 6,171억원으로 전년 동기 대비 21.9%(4,529억원) 감소했습니다. 이자수익(+8,308억원) 및 리스(+4,903억원), 렌탈(+4,275억원) 수익이 증가했지만, 이자비용(+1조 2,618억원), 대손비용(+7,482억원), 렌탈(+3,516억원), 리스(+3,401억원) 비용이 크게 증가한 영향입니다. 연체율(2021년 말 0.86% → 2022년 말 1.25% → 2023년 6월 말 1.78%)과 고정이하비율(2021년 말 1.33% → 2022년 말 1.54% → 2023년 6월 말 2.09%)도 전년 말 대비 높아졌습니다. 다만, 대손충당금을 8,925억원 추가 적립함에 따라 대손충당금 적립률은 전년 말 대비 3.9%p 상승한 133.3%로 양호한 수준입니다.

국내 여전업은 최근 들어 비우호적인 경영여건이 부각되고 있습니다. 하반기 여전업 주요 리스크 요인은 금리 상승에 따른 조달비용 증가와 부동산 경기 악화에 따른 대손비용 확대일 것으로 예상됩니다. 국내 여전업은 부동산 경기 민감도가 높은 사업구조를 가져가는 특징이 있는데, 최근 몇 년 간 풍부한 유동성을 바탕으로 부동산금융자산을 크게 늘려 부동산 경기에 더욱 크게 영향을 받는 모습입니다. 최근 수도권을 중심으로 분양 경기가 회복되고 있지만, 여전업은 브릿지론 및 지방 투자 비중이 높아 부실위험이 잠재되어 있습니다. 미국의 경기 연착륙 가능성 및 중동의 지정학적 리스크가 확대되면서 미국 금리 인하 시점이 요원해져 고금리 상황이 당분간 지속될 것으로 전망됨에 따라 조달비용 부담도 한동안 이어질 수 있습니다. 거시경제 여건이 불확실한 상황에서 국내 여전사의 영업환경이 개선되는 데 시간이 다소 소요될 수 있습니다.

(마) 자산운용

고금리 및 고물가 상황 등 자산운용사에 비우호적인 경영여건이 부각되면서 국내 자산운용업의 수익성이 다소 저하되는 모습입니다.

2023년 6월 말 국내 자산운용사의 운용자산은 1,443.4조원으로 전분기 말 대비 0.9%(12.8조원) 증가했습니다. 펀드수탁고와 투자일임계약고가 각각 1.2%, 0.4% 증가한 881.4조원, 532.0조원을 기록한 영향입니다. 그러나 2023년 2분기 당기순이익은 3,849억원으로 전분기 대비 7.7%(321억원) 감소했습니다. 판매비와 관리비가 증가하면서 영업비용이 전분기 대비 2.8%(222억원) 증가한 데 기인합니다. 이에 ROE는 전분기 대비 0.7%p 하락한 10.9%를 기록했습니다. 국내 자산운용사 455개사 중 228사가 흑자, 227사는 적자를 기록하여 적자회사 비율은 전분기 말 대비 9.7%p 상승한 49.9%를 기록했습니다.

자산운용업의 비우호적인 경영환경은 2023년 하반기까지 지속될 가능성이 있습니다. 개인투자자의 ETF 투자 확대로 공모펀드 시장이 위축되는 데다, 부동산시장 침체가 이어지면서 사모펀드 시장 성장세도 둔화될 것으로 보입니다. 공모펀드 시장의 평균 보수율이 하락 추세(2018년 0.61% → 2020년 0.54% → 2022년 0.47%)인 점도 부담으로 작용할 전망입니다. 미국의 경기 연착륙 가능성 및 중동의 지정학적 리스크 확대로 미국의 금리인하 시점도 요원합니다. 금리 인상 부담이 해소된 이후, 자산시장이 회복하면 개인 및 기관투자자의 투자가 활발하게 진행될 수 있습니다. 올해 7월부터 퇴직연금 디폴트옵션 제도가 정식 시행됨에 따라 실적배당형 상품의 수요도 증가할 전망입니다. 디폴트옵션에 TDF가 다수 포함되는 만큼 관련 상품에 경쟁력을 보유한 자산운용사들의 성장이 예상됩니다.

라. 주요자회사별 영업현황

(1) 대구은행

(가) 사업부문별 현황

지배회사인 DGB대구은행과 연결기준의 자회사인 해외현지법인(DGB Bank PLC., DGB Microfinance Myanmar)으로 구성되어 있습니다.

(나) 산업의 특성
은행업은 자금의 수요ㆍ공급의 중개, 산업발전을 위한 자금동원, 기업과 가계부문의 결제업무 등을 수행하는 산업입니다. 특히, 고객들의 예금과 국내외의 차입금을 바탕으로 민간과 공공부문에 각종 필요자금을 공급해주는 자금중개의 역할을 수행하고 있어 국내 산업발전과 국가경제에 미치는 영향이 매우 큰 산업입니다.

은행의 고유업무는 불특정 다수로부터 예금ㆍ적금 등을 수입하거나 유가증권 및 그 밖의 채무증서의 발행으로 자금을 조달하여 자금을 필요로 하는 수요자에게 대출 등의 형태로 자금을 공급하는 자금중개업무이며, 이러한 고유업무 이외에 부수업무와 겸영업무를 운영하고 있습니다.

부수업무는 은행이 고유업무를 수행함에 따라 부수적으로 영위하게 되는 업무, 또는 사회ㆍ경제적 필요에 따라 수행하게 되는 업무이며 은행법에서 정하는 부수업무 이외에도 필요에 따라 신고 및 인가를 받아 부수업무를 운영할 수 있습니다. 대표적인 부수업무는 채무의 보증 또는 어음의 인수, 팩토링, 수납 및 지급대행, 지방자치 단체의 금고대행과 전자상거래와 관련한 지급대행 업무 등입니다.

겸영업무란 은행업 본연의 업무는 아니지만, 은행업무와 밀접한 연관성을 띠고 있어 관련 법령에 따라 인가ㆍ허가 및 등록 등을 통해 영위하는 업무입니다. 은행이 운영하는 주요 겸영업무는 신탁업, 신용카드업, 파생상품의 매매ㆍ중개업, 투자매매ㆍ중개ㆍ일임업, 보험대리점업 등입니다.

우리나라의 예금은행은 은행법에 의해 설립되어 동 법의 규제를 받는 일반은행과 개별은행법(특수은행법)에 의해 설립되어 동 법의 규제를 받는 특수은행으로 나뉘어집니다. 일반은행은 다시 시중은행과 지방은행, 그리고 외국은행 국내지점과 인터넷 전문은행으로 구분되지만 1998년 11월의 규제완화로 인해 사실상 은행들 간의 구분은 무의미하게 되었습니다. 외환위기 이전 26개에 달하던 일반은행(외국은행 국내지점 제외) 중 조흥, 평화, 한빛, 서울은행 등 다수의 은행이 구조조정을 통하여 타 은행에 합병되었으며, 현재 6개의 시중은행과 6개의 지방은행, 5개의 특수은행과, 3개의 인터넷은행이 영업중에 있습니다.

(다) 산업의 성장성
은행연합회에서 발간하는 <은행통계자료>에 따르면, 최근 4년간 일반은행의 원화 예수금과 원화대출금이 꾸준한 성장 추세를 보이고 있음을 확인할 수 있습니다.

핀테크산업의 성장과 인터넷은행의 등장으로 인해 시장의 경쟁범위가 확대되고 시장의 안정성이 저해되고 있어 지속적인 은행산업의 성장을 위하여 차별화된 영업 전략과 새로운 수익원 개발을 위한 노력이 요구되고 있습니다.

※ 일반은행의 최근 4년간 자금계수 성장치

(은행계정) (단위 : 억원)

구 분	원화 예수금				원화 대출금
구 분	2023년 6월	2022년	2021년	2020년	2023년 6월	2022년	2021년	2020년
일반은행	15,418,233	15,287,961	14,510,334	13,194,919	14,607,268	14,398,983	13,808,743	12,704,807

주) 자료 : 은행연합회 은행통계정보시스템(bss.kfb.or.kr)

(라) 경기변동 특성
은행업은 경기변동에 따른 영향을 많이 받는 업종 중 하나입니다. 기업고객의 경우 경기의 호전과 불황 여부에 따라 자금수요가 증가 또는 감소하는 패턴을 보이는데다,기업의 신용위험 역시 경기변동에 따라 높아지거나 낮아져 금융산업의 경영활동에 큰 영향을 미치고 있습니다. 개인고객의 경우에도 경기의 호ㆍ불황에 따라 자금 운용의 패턴이 달라지고 있는 만큼 이러한 경기변동성에 적절히 대응하여 성장 전략과 위험관리전략, 유동성관리전략을 수립해 나가는 것이 중요한 과제입니다.

(마) 계절성
은행업은 계절적 요인에 의해 크게 영향을 받지 않는 업종입니다.

(바) 국내외 시장여건

1) 시장의 안정성
금융의 개방화ㆍ자율화ㆍ국제화의 진전으로 그동안 국내 은행들을 보호해 왔던 각종 유ㆍ무형의 보호막과 규제장벽이 철폐되면서 은행 간의 우열이 갈수록 뚜렷하게 드러나고 있습니다. 은행 대형화 경향에 더하여 은행의 겸업화도 진전되어 은행과 보험, 은행과 증권의 전략적 제휴가 더욱 활성화되는 등 전반적인 은행업의 산업구조와 서비스 수준이 선진화되는 양상을 보이고 있습니다. 한편, 국외의 재정 위기나 유가변동과 같은 대외적 불안요인과 중소기업 및 가계여신의 건전성에 대한 우려, 금융산업의 경쟁범위 확대와 규제강화의 흐름 등은 은행산업의 안전성을 저해하는 요인으로 작용할 수 있습니다.

2) 경쟁상황
은행업은 국가 금융정책 및 취급상품의 특수성으로 인해 완전 경쟁구조는 갖추지 못하고 있으나 과거보다는 상당히 경쟁적 구조로 바뀌었습니다. 금융회사 상호간의 겸업주의 확대, 중소기업 금융, 주택금융, 금융채 등과 같은 독점적 금융상품에 대한 영역이 개방되었을 뿐 아니라 은행과 증권, 은행과 보험 등 다른 업종과의 전략적 업무제휴가 확대되고, 우체국 및 저축은행 등의 공세가 강화되어 은행업을 둘러싼 경쟁이갈수록 치열해지는 양상을 보이고 있습니다. 또한 해외은행과의 인수ㆍ합병 전략을 통해 글로벌 네트워크 구축 및 신사업 진출을 위한 교두보를 마련하는 등 미래 성장동력 확보에도 발빠르게 대응하고 있습니다. 특히, 유통업 및 정보통신업 등 산업자본의 은행업 진출, 인터넷 전문은행의 설립 등이 현실화되면서 앞으로도 은행업의 경쟁구도는 한층 심화될 것으로 전망됩니다.

3) 시장점유율 추이

○ 대구은행의 지방은행 내 시장점유율 변동 추이

원화예수금(은행계정) (단위 : 억원)

구 분	2023년 06월		2022년		2021년		2020년
구 분	평잔	점유율	평잔	점유율	평잔	점유율	평잔	점유율
대구은행	461,016	28.56%	439,495	28.79%	419,878	29.67%	385,803	29.10%
경남은행	295,520	18.32%	290,414	19.03%	269,750	19.06%	262,120	19.77%
광주은행	173,582	10.76%	167,752	10.99%	152,829	10.80%	150,659	11.36%
부산은행	487,379	30.21%	450,631	29.52%	408,261	28.84%	360,449	27.19%
전북은행	145,840	9.04%	130,946	8.58%	118,223	8.35%	120,948	9.12%
제주은행	50,131	3.11%	47,195	3.09%	46,458	3.28%	45,849	3.46%
합계	1,613,468	100.00%	1,526,433	100.00%	1,415,399	100.00%	1,325,828	100.00%

주) 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(fisis.fss.or.kr)

원화대출금(은행계정) (단위 : 억원)

구 분	2023년 06월		2022년		2021년		2020년
구 분	평잔	점유율	평잔	점유율	평잔	점유율	평잔	점유율
대구은행	508,053	26.83%	488,182	26.77%	467,594	27.32%	419,439	27.21%
경남은행	378,784	20.00%	368,524	20.21%	345,245	20.18%	311,906	20.23%
광주은행	218,261	11.53%	219,950	12.06%	209,173	12.22%	194,167	12.59%
부산은행	558,987	29.52%	526,079	28.85%	486,612	28.44%	422,690	27.41%
전북은행	173,011	9.14%	163,983	8.99%	149,013	8.71%	141,559	9.18%
제주은행	56,458	2.98%	56,855	3.12%	53,619	3.13%	52,071	3.38%
합계	1,893,554	100.00%	1,823,573	100.00%	1,711,256	100.00%	1,541,832	100.00%

주) 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(fisis.fss.or.kr)

(사) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인

은행업의 주된 가격요인은 금리인데 대부분의 금융상품은 이 금리를 매개로 하여 예금기관별로 차별화되어 있습니다. 80년대 후반 이후 진행된 금리자유화로 은행마다 고객별로 상이한 여ㆍ수신 금리수준을 제시하는 등 금리수준이 주요한 경쟁요인으로 부각되고 있습니다. 더욱이 최근 일부 금융상품의 경우 각종 서비스와 연계하거나 혜택을 부여함으로써 품질 면에서의 차별화도 진행되고 있습니다.

최근에는 자산구조의 건전성이 중요한 경쟁요인으로 등장하였으며, 이외에도 자산 규모와 경영자의 경영능력, 대고객 이미지, 전산화 정도, 인적 구성, 지역밀착화, 편리성 등도 각 은행의 경영을 차별하는 중요 요인이 되고 있습니다.

(아) 회사의 경쟁상의 강점과 단점

경쟁상의 강점은 지역 내 높은 브랜드 인지도와 고객 충성도를 바탕으로 한 고객 메인화, 그리고 조밀한 점포망을 바탕으로 한 지역고객의 높은 접근성 및 이용 편리성 등을 들 수 있습니다. 그러나, 전국적인 영업망 부재로 인해 역외 고객들이 은행을 이용하는데에 다소 불편함을 느끼는 점은 점진적으로 보완해 나가야 할 단점입니다.

(자) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

지역 내 그물망처럼 연결된 지점망을 바탕으로 한 특화된 지역밀착경영, 거래기업에 대한 장기적인 관계금융의 제공, 이익의 일정 부분을 지역사회로 환원하고 봉사하는 사회공헌 활동, 지역사회의 친환경과 자원재활용에 앞장서는 녹색금융 활동 등을 추진함으로써 지역과 함께하는 은행으로서의 이미지를 제고해 나가고 있습니다.

급변하는 경쟁시장에서 우위를 선점하기 위하여 미래 성장동력 확보에 힘쓰고 있습니다. 고객기반 강화를 위한 신규 상품 및 서비스 개발, 대고객 서비스 경쟁력 확보,비대면 채널 및 고객 접근성 확대, 연결된 지점망을 바탕으로 한 특화된 현장 영업 추진에 힘쓰고 있으며 선제적인 리스크관리를 통하여 자산의 건전성을 확보하고 견실한 성장을 추구하고 있습니다.

(차) 주요 연결 종속회사의 사업의 개요

회사명칭	사업의 개요
DGB Bank PLC. (舊 DGB Specialized Bank PLC.) 주)	- 여/수신, 외환, 카드, 전자금융 등 종합금융서비스 제공
DGB Microfinance Myanmar	- 농업종사자, 근로자, 저소득층 등 서민들을 대상으로 한 소액 신용 대출업 - 향후 은행업, 리스업 등 개방예상 중인 금융시장 진출에 대비한 준비 및 현지 시장조사

주) DGB Bank PLC.로 사명 변경 / 상업은행 라이센스 취득

(2) 하이투자증권

(가) 산업의 특성

증권산업은 자본의 증권화를 통하여 경제에 필요한 자금을 공급하고, 일반 국민들에게는 증권에의 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적 배분의 기능을 수행하는 금융산업입니다.
국가의 경제환경은 물론 정치, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 변수요인에 의해 영향을 받기 때문에 어느 다른 산업보다도 변동성이 큰 산업입니다.

(나) 산업의 성장성

2009년 2월 시행된 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」은 자본시장에서의 금융혁신과 공정한 경쟁을 촉진하고 투자자를 보호하며 금융투자업을 건전하게 육성함으로써 자본시장의 공정성, 신뢰성 및 효율성을 높여 국민경제의 발전에 기여함을 목적으로 하고 있습니다. 금융투자업계는 신규사업자 진입과 갈수록 낮아지고 있는 위탁수수료율 등으로 치열한 경쟁이 불가피하지만, 대형화와 특화전략을 통해 경쟁력을 강화하고 있으며, 자본시장의 규모도 지속적으로 확대될 것으로 예상합니다.

(다) 경쟁요소

증권산업은 완전경쟁시장의 형태를 띠고 있으며, 사업영위를 위해서는 영업의 종류별로 금융위원회의 인가 및 등록을 받아야 합니다. 증권산업은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」의 시행에 따라 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기존의 타업종에 속했던 금융회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었습니다. 특히 펀드판매사 이동제 시행, 펀드보수 및 위탁수수료 인하 등 서비스경쟁요인이 확대되어 국내외 금융회사가 무한경쟁하는 시기가 도래하였습니다.
이와 같이 증권산업의 주요 경쟁요소로는 신규 증권사의 진출, 위탁수수료율의 인하경쟁, 펀드보수율 차별화, 자기자본규모 등을 들 수 있으며, 그 외에도 신속 정확한 정보제공 능력, 고객 수요에 부합하는 금융상품의 개발능력, 고객서비스의 차별적 우수성, 리스크관리능력 등이 기업의 경쟁력을 좌우합니다. 한편 자본시장법은 금융업종간의 업무장벽을 해소하고, 무한경쟁의 자본시장에서 살아남기 위해 M&A를 통한 대형화 및 특화 금융투자회사의 탄생을 요구하고 있습니다. 초대형 증권사 인가로 인하여 자본력의 격차가 확대되고 있으며, 금융투자업계 경쟁에 실질적인 변화가 나타날 것으로 보입니다.

(라) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

다양한 국내외 펀드, ELS 및 DLS, 증권 위탁영업, Wrap(랩), RP(환매조건부채권), 소매채권 등 다양한 금융상품을 통해 고객에게 종합적인 자산관리서비스를 제공하고 있으며, IPO, 유상증자, 회사채 인수, M&A컨설팅, ABS 발행주선 및 인수업무 등 다양한 기업금융서비스를 제공하고 있습니다. 또한 국내외 다양한 금융투자상품에 대한 고유재산운용(PI) 및 선물ㆍ옵션ㆍ채권 등의 자기매매업무 경쟁력을 확대하여 다변화된 수익구조를 구축하였습니다.
리서치를 기반으로 기업금융 사업을 확대하고, 대체투자사업을 활성화하여 회사의 수익원을 확충해 나가고 있으며, 자산관리시스템의 고도화를 통해 명실상부한 자산관리형 금융투자회사로서 고객의 니즈에 부합하는 고품질의 다양한 자산관리금융서비스를 제공할 것입니다.

(3) DGB생명보험

(가) 산업 현황

2023년은 낮은 경제성장률, 내수경기 침체, 인구증가율 둔화, 금리변동으로 인한
가계부채 부담 증가 등 생명보험산업을 둘러싼 부정적 영업환경이 지속되고 있습니다. 또한 경기 둔화의 영향이 갈수록 심화됨에 따라 소비자심리가 위축되어 신계약률이 감소하고 있으며, 보험계약 해약률이 증가할 가능성이 커지고 있는 가운데 가계부채가 가파르게 증가하는 등 업계 전체적으로 보험 수요가 감소할 수 있다는 우려가 높아지고 있습니다.

이에 따라 생명보험사들은 장기적인 경기침체에 따른 보험수요 감소에 대비하고 수익구조를 개선하기 위해 손해율 관리를 강화하고 자산 포트폴리오 다각화를 추진하고 있으며, 기업체질 개선을 위한 조직개편과 구조조정이 확대되고 있습니다.

이와 함께 글로벌 경제의 불안요인이 지속되고 성장 둔화 추세가 장기화됨에 따라 향후 금융시장 경색 및 영업실적하락에 대한 가능성을 우려하여 성장성 및 수익성을 개선하고 안정적인 상품 포트폴리오를 구성하기 위해 업계 전반적으로 변액보험 판매를 확대하는 양상은 계속될 전망입니다.

한편 고령인구의 급속 확대와 정부의 연금시장 육성 정책 등에 따라 은퇴와 노후를 대비한 실버상품, 건강보험상품 등 신상품 개발과 소비자 신뢰 제고를 지속 추진할 것으로 예상되고 있습니다. 또한 해외 부동산 등 우량 투자처 발굴을 통한 자산운용 다변화와 함께 가계대출에 대한 모니터링을 강화하는 등 내실 경영과 리스크관리를 강화해 나가고 있습니다.

대외적으로는 정보보호 및 소비자보호의 중요성이 갈수록 커지고 있으며, 부채를 시가로 평가하는 국제회계기준(IFRS17) 도입과 K-ICS 시행에 따른 자본확충 부담도 갈수록 커져갈 전망입니다.

(나) 회사 현황

DGB생명보험은 2015년 1월 29일자로 DGB금융지주의 자회사로 편입되었습니다. DGB생명보험은 보험업법에 따른 생명보험업, 제3보험업 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2023년 9월 30일 현재 자본 총액은 5,713억원 입니다.

내실경영을 통한 수익성 제고 및 경쟁력 있는 영업채널 구축을 통한상품 판매 확대, 고객신뢰도 및 조직효율성 제고 등의 경쟁력 강화에 모든 역량을 집중하고 있으며, 중장기적 성장 기반 마련을 위해 열정적으로 노력하고 있습니다. 또한 항상 고객을 최우선으로 생각하며 진정한 고객가치 혁신을 이루기 위해 앞장서서 실천하고 있습니다.

(4) DGB캐피탈

(가) 여신전문금융업의 특성

주요국 긴축 속도 조절 및 중국의 경제활동 재개 등 경기 상방요인에도 불구, 고물가·고금리 파급효과 등 대내외 여건 악화로 성장둔화가 이어질 것으로 예상됩니다. 2023년 하반기로 접어들수록 금융시장 변동성이 완화될 것으로 기대되나, 글로벌 수요둔화, 고금리 장기화 등으로 하방리스크는 상존할 것으로 예상됩니다.

2022년 가파른 금리 인상 여파로 시장금리는 일정기간 높은 수준을 지속할 것으로 전망됩니다. 대내외 물가 불확실성과 글로벌 금융여건 악화 등을 감안할 때 금리의 단기 변동성이 확대될 수 있으나, 국내외 중앙은행의 기준금리 인상 사이클이 종료되고 경기 둔화 등을 반영하여 점진적으로 하락할 것으로 기대됩니다. 한편, 금리인하요구권 시행 등 소비자 보호정책 지원 확대와 높은 수준의 조달금리로 수익성 저하는 심화될 것으로 예상됩니다.

또한 자산 외형의 꾸준한 성장에도 업권 간 경쟁심화, 은행·카드사의 할부/리스 시장진출 가속화 등으로 캐피탈사 고유업무에서의 성장이 제한됨에 따라 기존의 물적금융을 대체할 신규 사업영역의 확대가 요구되고 있으며, 또한 비카드 여전업의 레버리지배율 축소의 영향으로 수익성 제고를 위한 사업포트폴리오 운영 및 자본확충의 필요성이 확대 될 것으로 예상됩니다.

2023년 자동차 소비 트렌드가 '소유'에서 '사용'으로 전환되며 장기 렌터카의 사업 확장이 본격화 될 것으로 예상되는 한편, 카드사 등 타업권의 자동자 금융사업 진입으로 신차금융 내 할부금융사의 입지가 축소되며, 중고차 취급을 확대하는 추세입니다. 대형 캐피탈사들은 자체 중고차 플랫폼 구축을 통한 경쟁력 강화에 집중할 것으로 전망되며, 중고차 금융시장은 차별화된 서비스, 연계 상품 등을 내세운 플랫폼 중심으로 경쟁이 심화될 것으로 보여집니다.

또한 가계 대출은 금융당국의 DSR지표 관리 감독 강화와 차주단위 DSR 적용대상 확대 및 중금리 대출시장의 경쟁 심화로 증가세가 제한적일 것으로 예상되고, 고금리 장기화로 인한 신용도가 취약한 가계, 중소·소상공인 신용대출, 중고차금융 등의 자산건전성 저하 위험이 상존할 것으로 예상됩니다.

이에 따라 여신전문금융사들은 고유 사업포트폴리오의 전환 및 가계대출 등 여신성 자산 중심의 성장을 확대할 것으로 예상되며, 2023년에도 신용리스크 관리강화, 빠른 디지털 전환 속도 대응, 플랫폼 중심의 리테일 금융, 렌탈업 등 관련 사업참여를 확대하여 수익성 제고 및 신성장동력 발굴을 위해 노력할 것으로 전망됩니다.

(5) 하이자산운용

(가) 산업의 특성

자산운용업은 공모·사모펀드 및 투자일임으로 투자자를 모집하여 펀드의 특성에 맞게 다양한 자산(주식, 채권, 부동산, 인프라 등)에 운용하여 투자자의 이익을 추구하는 산업입니다.
2023년 9월말 기준 국내 자산운용사는 약 450여개로, 수탁고 및 수익 측면에서 우위에 있는 대형 자산운용사와 전문사모 위주의 중소형 자산운용사로 양극화가 심화되고 있습니다.

(나) 성장성

2023년 3분기 펀드 순자산은 942조원으로 전년말 대비 약90조원(10.6%) 증가하였습니다. 고금리 기조 장기화 전망에 따라 주식 시장은 부진한 반면, 채권형과 단기자금, ETF 중심으로 증가하였습니다.

다만, 하반기에는 미국 금리 및 글로벌 주식 시장 변동성이 커짐에 따라 안정적인 수익을 추구할 수 있는 듀레이션이 짧은 단기채 펀드 투자가 확대될 것으로 보입니다. 물가 안정세와 성장률 전망치 하향 조정, 가계부채 수준 등을 고려할 때 올 하반기 국내 장기 금리 하락 가능성이 제기되고 있습니다.

또한 공모주 시장에 자금이 몰리며 중소형주 중심으로 투자 심리가 회복되고, 침체된 공모펀드 시장을 살리기 위해 추진하고 있는 공모펀드의 ETF 전환 상장 또는 직상장 추진 결과에 따라 시장 규모는 점차 늘어날 것으로 전망하고 있습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보
(1) 요약 연결재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목	제13기 3분기말 (2023년 9월말)	제12기말 (2022년 12월말)	제11기말 (2021년 12월말)
자 산
Ⅰ. 현금및예치금	4,606,717	4,144,082	4,023,376
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정 금융자산	11,159,481	11,109,237	9,238,191
Ⅲ. 파생상품자산	137,758	270,761	68,607
Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	7,112,063	7,203,483	5,928,308
Ⅴ. 상각후원가측정 유가증권	4,331,197	4,202,524	6,555,558
Ⅵ. 상각후원가측정 대출채권	61,955,320	59,738,168	56,172,366
Ⅶ. 재보험계약자산	5,044	4,788	-
Ⅷ. 관계기업투자	114,371	110,191	39,284
Ⅸ.유형자산	816,818	837,818	826,711
Ⅹ. 투자부동산	156,854	157,866	145,723
XI. 무형자산	281,394	285,571	266,455
XII. 당기법인세자산	44,689	21,964	-
XIII. 이연법인세자산	105,544	161,284	72,724
XIV. 퇴직급여자산	119,603	100,863	8,204
XV. 기타자산	2,510,191	1,635,320	2,560,484
자 산 총 계	93,457,044	89,983,920	85,905,991
부 채
Ⅰ. 예수부채	55,931,791	53,640,451	50,936,610
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정 금융부채	734,114	462,023	1,480,916
Ⅲ. 당기손익-공정가치지정 금융부채	709,806	899,977	715,908
Ⅳ. 파생상품부채	196,579	307,432	98,198
Ⅴ. 차입부채	13,193,774	13,249,997	9,898,820
Ⅵ. 사채	7,427,200	7,488,893	7,025,331
Ⅶ. 퇴직급여부채	527	110	-
Ⅷ. 충당부채	70,232	59,015	57,704
IX. 당기법인세부채	34,318	86,349	62,588
X. 이연법인세부채	15,476	9,580	-
XI. 보험계약부채	4,855,738	5,032,863	5,574,572
XII. 재보험계약부채	5,304	6,380	-
XIII. 기타부채	3,714,802	2,333,122	3,728,014
부 채 총 계	86,889,661	83,576,192	79,578,661
자 본
Ⅰ. 지배기업소유주지분	6,035,798	5,578,022	5,498,445
1. 자본금	845,729	845,729	845,729
2. 신종자본증권	613,765	498,098	498,098
3. 자본잉여금	1,562,451	1,562,451	1,562,451
4. 자본조정	(20,578)	-	-
5. 기타포괄손익누계액	(297,787)	(359,718)	(152,195)
6. 이익잉여금	3,332,218	3,031,462	2,744,362
Ⅱ. 비지배지분	531,585	829,706	828,885
자 본 총 계	6,567,383	6,407,728	6,327,330
부 채 및 자 본 총 계	93,457,044	89,983,920	85,905,991
연결에 포함된 회사수(개)	142	151	134

주) 제12기말 요약 연결재무상태표는 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

(2) 요약 연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목	제13기 3분기 (2023.01.01~2023.09.30)	제12기 3분기 (2022.01.01~2022.09.30)	제12기 (2022.01.01~2022.12.31)	제11기 (2021.01.01~2021.12.31)
Ⅰ. 영업수익(매출액)	6,345,407	5,390,127	7,203,225	5,198,107
Ⅱ. 영업이익	579,592	613,488	621,973	748,608
Ⅲ. 법인세차감전순이익	573,404	608,397	609,195	736,745
Ⅳ. 연결당기순이익	448,940	447,162	445,399	553,790
(1) 지배주주지분순이익	424,741	415,470	410,524	503,068
(2) 비지배주주지분순이익	24,199	31,692	34,875	50,722
Ⅴ. 연결총포괄이익	511,311	178,569	159,967	474,996
Ⅵ. 주당순이익(단위:원)	2,432	2,375	2,319	2,886

주) 제12기 및 제12기 3분기의 요약 연결포괄손익계산서는 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

나. 요약별도재무정보

(1) 요약재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목	제13기 3분기말 (2023년 9월말)	제12기말 (2022년 12월말)	제11기말 (2021년 12월말)
Ⅰ. 현금및예치금	29,195	213,507	17,345
Ⅱ. 당기손익-공정가치 측정 금융자산	268,937	264,214	-
Ⅲ. 상각후원가 측정 대출채권	9,938	59,866	84,832
Ⅳ. 종속기업투자	3,933,385	3,662,655	3,611,209
Ⅴ. 유형자산	4,387	5,774	5,396
Ⅵ. 무형자산	6,498	4,671	3,554
Ⅶ. 퇴직급여자산	550	1,282	-
Ⅷ. 파생금융자산	5,839	8,168	9,857
Ⅸ. 이연법인세자산	9,044	6,926	-
X. 기타자산	30,604	126,940	242,802
자 산 총 계	4,298,377	4,354,003	3,974,995
Ⅰ. 사채	1,029,087	928,977	699,301
Ⅱ. 차입부채	50,000	95,000	-
Ⅲ. 퇴직급여부채	-	-	754
Ⅳ. 파생상품부채	12,831	1,919	-
Ⅴ. 당기법인세부채	33,722	73,520	44,433
Ⅵ. 이연법인세부채	-	-	985
Ⅶ. 기타부채	18,957	19,681	21,508
부 채 총 계	1,144,597	1,119,097	766,981
Ⅰ. 자본금	845,729	845,729	845,729
Ⅱ. 신종자본증권	613,765	498,098	498,098
Ⅲ. 자본잉여금	1,560,628	1,560,628	1,560,628
Ⅳ. 자본조정	(20,578)	-	-
Ⅴ. 기타포괄손익누계액	(117)	(117)	(1,660)
Ⅵ. 이익잉여금	154,353	330,568	305,219
자 본 총 계	3,153,780	3,234,906	3,208,014
부 채 및 자 본 총 계	4,298,377	4,354,003	3,974,995
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(2) 요약포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목	제13기 3분기 (2023.01.01~2023.09.30)	제12기 3분기 (2022.01.01~2022.09.30)	제12기 (2022.01.01~2022.12.31)	제11기 (2021.01.01~2021.12.31)
Ⅰ. 영업수익(매출액)	19,977	13,703	249,719	198,645
Ⅱ. 영업이익(손실)	(52,943)	(67,403)	150,859	143,826
Ⅲ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(52,871)	(67,694)	141,852	141,399
Ⅳ. 당기순이익(손실)	(50,753)	(59,119)	150,237	140,682
Ⅴ. 당기총포괄이익(손실)	(50,753)	(59,119)	151,779	140,993
Ⅵ.주당순이익(손실)(단위:원)	(394)	(431)	780	744

2. 연결재무제표

2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 13 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 12 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 13 기 3분기말	제 12 기말
자산
현금및예치금	4,606,717,241,135	4,144,081,975,745
당기손익-공정가치측정금융자산	11,159,481,247,461	11,109,236,561,311
파생상품자산	137,758,015,607	270,760,725,543
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	7,112,063,139,370	7,203,483,316,204
상각후원가측정유가증권	4,331,196,994,826	4,202,524,133,608
상각후원가측정대출채권	61,955,319,903,939	59,738,168,157,905
재보험계약자산	5,043,847,517	4,788,292,634
관계기업투자	114,370,611,380	110,191,067,963
유형자산	816,817,892,463	837,817,689,908
투자부동산	156,854,012,670	157,866,438,171
무형자산	281,394,455,184	285,570,582,716
당기법인세자산	44,689,172,496	21,963,698,830
이연법인세자산	105,544,188,208	161,284,339,306
순확정급여자산	119,602,879,038	100,862,684,675
기타자산	2,510,189,957,942	1,635,320,735,118
자산총계	93,457,043,559,236	89,983,920,399,637
자본과 부채
부채
예수부채	55,931,791,439,098	53,640,451,180,991
당기손익-공정가치측정금융부채	734,113,867,858	462,022,876,358
당기손익인식지정금융부채	709,806,180,672	899,977,338,848
파생상품부채	196,578,857,990	307,432,649,711
차입부채	13,193,773,552,578	13,249,996,884,017
사채	7,427,199,685,536	7,488,892,832,829
순확정급여부채	526,913,030	109,653,830
충당부채	70,232,420,056	59,015,061,200
당기법인세부채	34,317,511,255	86,349,427,674
이연법인세부채	15,475,686,139	9,579,959,860
보험계약부채	4,855,737,910,379	5,032,862,645,782
재보험계약부채	5,303,601,375	6,379,579,780
기타부채	3,714,803,799,517	2,333,122,311,866
부채총계	86,889,661,425,483	83,576,192,402,746
자본
지배주주지분	6,035,796,746,655	5,578,021,580,309
자본금	845,729,165,000	845,729,165,000
신종자본증권	613,764,871,000	498,097,600,000
자본잉여금	1,562,451,185,572	1,562,451,185,572
자본조정	(20,577,892,780)	(9,980)
기타포괄손익누계액	(297,787,733,806)	(359,717,846,948)
이익잉여금	3,332,217,151,669	3,031,461,486,665
비지배지분	531,585,387,098	829,706,416,582
자본총계	6,567,382,133,753	6,407,727,996,891
자본과부채총계	93,457,043,559,236	89,983,920,399,637

주) 제12기말 연결재무상태표는 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 13 기 3분기		제 12 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
순이자손익	429,070,872,941	1,218,056,837,357	425,278,156,224	1,212,139,662,378
이자수익	1,032,943,991,866	2,977,098,839,560	747,318,860,281	2,005,670,474,550
당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이자수익	66,423,482,530	200,521,345,938	42,049,088,555	108,620,354,527
기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 이자수익	48,950,098,652	138,602,966,275	42,394,838,340	123,071,603,251
상각후원가 측정 금융상품 관련 이자수익	912,105,800,351	2,626,624,370,183	660,644,595,226	1,764,757,076,053
보험및재보험 관련 이자수익	5,464,610,333	11,350,157,164	2,230,338,160	9,221,440,719
이자비용	603,873,118,925	1,759,042,002,203	322,040,704,057	793,530,812,172
금융상품 관련 이자비용	560,007,942,339	1,625,089,311,546	277,141,925,829	666,503,766,506
보험및재보험 관련 이자비용	43,865,176,586	133,952,690,657	44,898,778,228	127,027,045,666
보험및재보험 금융이익(손실)	11,066,649,389	(46,352,640,204)	12,348,553,504	63,807,139,324
보험및재보험 금융수익	11,791,997,679	11,851,500,106	15,141,885,999	69,933,948,039
보험및재보험 금융비용	725,348,290	58,204,140,310	2,793,332,495	6,126,808,715
순수수료손익	48,510,818,260	173,224,315,840	69,349,094,012	306,512,885,872
수수료수익	74,470,583,853	249,334,877,707	99,643,327,806	405,142,131,175
수수료비용	25,959,765,593	76,110,561,867	30,294,233,794	98,629,245,303
보험손익	30,704,863,478	77,334,499,376	17,534,308,122	53,040,173,389
보험영업수익	79,287,646,327	215,844,654,991	63,450,798,445	191,236,864,858
보험영업비용	48,582,782,849	138,510,155,615	45,916,490,323	138,196,691,469
당기손익-공정가치측정 금융상품관련 순이익(손실)	8,589,444,438	314,477,471,855	(107,461,795,113)	(228,274,167,993)
당기손익-공정가치지정 금융상품관련 순이익(손실)	10,935,391,185	(57,855,883,352)	56,995,446,556	117,277,982,571
기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련 순이익(손실)	1,849,577,221	20,979,095,624	(653,161,257)	9,272,904,138
신용손실충당금 전입액	113,786,561,494	348,632,252,436	50,386,463,116	138,573,130,847
외환거래순이익	18,409,375,144	78,305,906,658	124,594,504,530	194,735,838,638
일반관리비	229,627,756,286	726,173,539,821	256,296,194,304	764,027,770,967
기타영업순이익(손실)	(57,358,244,039)	(123,771,587,614)	(113,404,636,169)	(212,423,212,168)
영업이익(손실)	158,364,430,237	579,592,223,283	177,897,812,989	613,488,304,335
영업외순이익(손실)	(2,728,913,477)	(6,188,417,683)	(2,080,912,441)	(5,091,566,557)
법인세차감전순이익(손실)	155,635,516,760	573,403,805,600	175,816,900,548	608,396,737,778
법인세비용(수익)	35,280,671,272	124,463,761,477	45,544,306,981	161,235,206,104
당기순이익(손실)	120,354,845,488	448,940,044,123	130,272,593,567	447,161,531,674
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	114,986,867,603	424,741,317,480	121,595,559,607	415,469,593,490
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	5,367,977,885	24,198,726,643	8,677,033,960	31,691,938,184
기타포괄손익	(6,795,366,759)	62,370,719,679	(53,641,785,999)	(268,592,054,007)
후속적으로당기손익으로재분류되는포괄손익
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	(108,950,660,631)	(56,608,809,523)	(183,363,520,636)	(851,473,788,713)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실	1,491,011,652	2,725,146,731	(135,504,112)	217,971,862
해외사업장 외화환산손익	12,543,454,889	30,425,515,119	55,333,970,673	93,574,264,512
해외사업장순투자에 대한 위험회피평가손익	(10,122,998,354)	(24,516,636,638)	(44,460,816,646)	(78,022,285,089)
현금흐름위험회피평가손익	688,842,298	2,194,261,132	586,268,815	2,272,938,749
관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	(96,382,983)	(744,247,857)
보험계약자산(부채)순금융손익	99,100,791,204	109,032,679,238	117,942,185,912	564,866,430,086
재보험계약자산(부채)순금융손익	(560,361,998)	(1,009,241,986)	1,193,207,747	4,911,737,076
후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(860,595,558)	2,151,317,439	(1,684,352,004)	(4,892,424,144)
순확정급여제도의재측정요소	(124,850,261)	(2,023,511,833)	1,043,157,235	697,349,511
총포괄손익	113,559,478,729	511,310,763,802	76,630,807,568	178,569,477,667
포괄손익의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	107,885,905,461	486,671,430,622	68,050,423,343	147,688,561,602
비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	5,673,573,268	24,639,333,180	8,580,384,225	30,880,916,065
보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	650	2,432	692	2,375

주) 제12기 3분기의 연결포괄손익계산서는 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

					자본
					지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분							비지배지분	자본 합계
					자본금	신종자본증권	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계	비지배지분	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)					845,729,165,000	498,097,600,000	1,562,451,185,572	(9,980)	(74,360,391,191)	2,744,342,512,330	5,576,260,061,731	828,884,884,722	6,405,144,946,453
자본의 변동	소유주와의 거래	신종자본증권 이익분배금								(13,743,750,000)	(13,743,750,000)		(13,743,750,000)
		연차배당								(106,561,874,160)	(106,561,874,160)		(106,561,874,160)
		신종자본증권발행									0		0
		신종자본증권상환									0		0
		자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득								0		0
		비지배지분에 대한 배당금									0	(22,928,100,000)	(22,928,100,000)
	포괄손익	당기순이익(손실)								415,469,593,490	415,469,593,490	31,691,938,184	447,161,531,674
		기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익					(855,976,850,566)		(855,976,850,566)	(389,362,291)	(856,366,212,857)
			기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실					218,377,122		218,377,122	(405,260)	217,971,862
			지분법자본변동	관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분					(654,052,459)		(654,052,459)	(90,195,398)	(744,247,857)
			현금흐름위험회피평가손익						2,272,938,749		2,272,938,749		2,272,938,749
			해외사업장환산손익						93,854,759,305		93,854,759,305	(280,494,793)	93,574,264,512
			해외사업장순투자위험회피						(78,022,285,089)		(78,022,285,089)		(78,022,285,089)
			순확정급여제도의재측정요소						747,913,888		747,913,888	(50,564,377)	697,349,511
			보험계약자산(부채)의 순금융손익						569,778,167,162		569,778,167,162		569,778,167,162
	기타변동	기타변동 합계								1,139,186,000	1,139,186,000	(1,139,186,000)	0
2022.09.30 (기말자본)					845,729,165,000	498,097,600,000	1,562,451,185,572	(9,980)	(342,141,423,079)	3,040,645,667,660	5,604,782,185,173	835,698,514,787	6,440,480,699,960
2023.01.01 (기초자본)					845,729,165,000	498,097,600,000	1,562,451,185,572	(9,980)	(359,717,846,948)	3,031,461,486,665	5,578,021,580,309	829,706,416,582	6,407,727,996,891
자본의 변동	소유주와의 거래	신종자본증권 이익분배금								(15,518,449,998)	(15,518,449,998)		(15,518,449,998)
		연차배당								(109,944,790,800)	(109,944,790,800)		(109,944,790,800)
		신종자본증권발행				265,068,251,000					265,068,251,000	99,717,480,000	364,785,731,000
		신종자본증권상환				(149,400,980,000)		(599,020,000)			(150,000,000,000)	(400,000,000,000)	(550,000,000,000)
		자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득					(19,978,862,800)			(19,978,862,800)		(19,978,862,800)
		비지배지분에 대한 배당금									0	(21,227,088,579)	(21,227,088,579)
	포괄손익	당기순이익(손실)								424,741,317,480	424,741,317,480	24,198,726,643	448,940,044,123
		기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익					(53,479,801,693)		(53,479,801,693)	471,633,672	(53,008,168,021)
			기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실					1,276,042,703		1,276,042,703	(220,035)	1,275,822,668
			지분법자본변동	관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분							0		0
			현금흐름위험회피평가손익						2,194,261,132		2,194,261,132		2,194,261,132
			해외사업장환산손익						30,222,860,709		30,222,860,709	202,654,410	30,425,515,119
			해외사업장순투자위험회피						(24,516,636,638)		(24,516,636,638)		(24,516,636,638)
			순확정급여제도의재측정요소						(1,790,050,323)		(1,790,050,323)	(233,461,510)	(2,023,511,833)
			보험계약자산(부채)의 순금융손익						108,023,437,252		108,023,437,252		108,023,437,252
	기타변동	기타변동 합계								1,477,588,322	1,477,588,322	(1,250,754,085)	226,834,237
2023.09.30 (기말자본)					845,729,165,000	613,764,871,000	1,562,451,185,572	(20,577,892,780)	(297,787,733,806)	3,332,217,151,669	6,035,796,746,655	531,585,387,098	6,567,382,133,753

주) 제12기 3분기의 연결자본변동표는 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 13 기 3분기	제 12 기 3분기
영업활동현금흐름
영업활동으로 인한 현금흐름	1,671,882,111,611	(1,344,593,288,775)
영업에서 창출된 현금흐름	130,875,149,750	(2,683,380,908,754)
당기순이익(손실)	448,940,044,123	447,161,531,674
손익조정사항	(813,414,808,206)	(878,009,889,472)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	495,349,913,833	(2,252,532,550,956)
이자지급	(1,241,358,746,181)	(595,713,800,720)
이자수취	2,921,067,590,342	2,049,593,512,963
배당금수취	33,474,206,861	49,824,347,270
법인세납부(환급)	(172,176,089,161)	(164,916,439,534)
투자활동현금흐름
투자활동으로 인한 현금흐름	(462,308,948,765)	(182,150,615,074)
당기손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,088,637,647,727)	(871,704,854,534)
당기손익-공정가치금융자산의처분	783,053,728,253	676,088,377,842
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,684,679,293,839)	(1,371,062,182,757)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	1,781,271,778,949	1,162,224,469,234
상각후원가측정금융자산의취득	(924,780,629,961)	(509,513,975,031)
상각후원가측정금융자산의처분	738,786,092,411	844,172,585,761
유형자산의 취득	(15,174,096,420)	(30,641,443,458)
유형자산의 처분	2,361,105,359	11,660,379,763
무형자산의 취득	(37,800,438,346)	(36,722,759,650)
무형자산의 처분	42,500,000	450,000,000
투자부동산의 취득	(1,158,246,577)	0
투자부동산의 처분	0	1,790,000,000
위험회피활동으로 인한 현금유입	1,729,376,305	0
위험회피활동으로 인한 현금지급	(12,234,619,652)	(26,856,772,214)
보증금의 증가	(446,076,492)	(2,369,196,322)
보증금의 감소	5,076,864,817	10,234,285,102
관계기업투자자산의 취득	(14,643,500,000)	(44,753,268,374)
관계기업투자자산의 처분	4,924,154,155	4,888,964,763
종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	(35,225,199)
재무활동현금흐름
재무활동으로 인한 현금흐름	(798,960,461,452)	2,101,876,001,555
차입금의 증가	1,084,254,217,679	1,974,269,318,341
차입금의 감소	(1,570,618,935,232)	(340,478,053,122)
사채의 발행	2,673,144,714,927	2,920,500,562,500
사채의 상환	(2,739,025,544,634)	(2,152,800,000,000)
신탁계정미지급금의 증가	154,107,612,437	0
신탁계정미지급금의 감소	0	(130,752,325,216)
기금계정미지급금의 증가	3,191,704,850	0
기금계정미지급금의 감소	0	(109,655,910)
비지배지분의 증가	99,717,480,000	0
비지배지분의 감소	(421,227,088,579)	(22,928,100,000)
자기주식의 취득	(19,978,862,800)	0
리스부채의 지급	(50,552,776,916)	(19,568,949,232)
신종자본증권의 발행	265,068,251,000	0
신종자본증권의 상환	(150,000,000,000)	0
배당금지급	(111,913,279,336)	(113,487,595,806)
신종자본증권의 배당	(15,518,449,998)	(13,743,750,000)
종속회사에 대한 지분변동	0	1,000,000,000
현금의기타유입(유출)	390,495,150	(25,450,000)
환율변동효과전현금및현금성자산의 증가(감소)	410,612,701,394	575,132,097,706
기초현금및현금성자산	3,559,299,887,796	3,253,326,239,806
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,600,879,077	87,827,194,785
현금및현금성자산의순증가(감소)	424,213,580,471	662,959,292,491
기말 현금및현금성자산	3,983,513,468,267	3,916,285,532,297

주) 제12기 3분기의 연결현금흐름표는 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

3. 연결재무제표 주석

제 13(당) 기 3분기 2023년 09월 30일 현재

제 12(전) 기 3분기 2022년 09월 30일 현재

주식회사 DGB금융지주 및 그 종속기업

1. 연결실체의 개요
주식회사 DGB금융지주(이하 "지배기업" 또는 "당사") 및 그 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"라 함)의 일반사항은 다음과 같습니다.

1-1. 지배기업(당사)의 개요
당사는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2011년 5월 17일에 주식회사 대구은행, 대구신용정보주식회사, 주식회사 카드넷의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립되었습니다. 당분기말 현재 자본금은 845,729백만원이며, 2011년 6월 7일 한국거래소에 상장하였습니다.

1-2. 종속기업의 개요

당분기말 현재 당사의 연결대상 주요 종속기업에 대한 지분보유현황은 다음과 같습니다.

투자회사	피투자회사	소재지	재무제표 기준월	지분율(%)
(주)DGB금융지주	㈜대구은행 및 그 종속기업	대한민국	12월	100.00
	하이투자증권㈜ 및 그 종속기업	대한민국	12월	87.88
	DGB생명보험㈜	대한민국	12월	100.00
	㈜디지비캐피탈 및 그 종속기업	대한민국	12월	100.00
	하이자산운용㈜	대한민국	12월	100.00
	㈜디지비유페이	대한민국	12월	100.00
	㈜디지비신용정보	대한민국	12월	100.00
	㈜DGB데이터시스템	대한민국	12월	100.00
	하이투자파트너스㈜	대한민국	12월	100.00
	㈜뉴지스탁	대한민국	12월	77.74
	HI ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.	싱가포르	12월	100.00
(주)대구은행	DGB Bank PLC.	캄보디아	12월	100.00
(주)대구은행	DGB Microfinance Myanmar	미얀마	12월	100.00
(주)디지비캐피탈	DGB Lao Leasing Co., Ltd	라오스	12월	93.33
(주)디지비캐피탈	Cam Capital Plc.	캄보디아	12월	100.00

당분기말 현재 당사의 연결대상 주요 종속기업에 대한 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 백만원)
회사명	보유주식수	순자산가액	영업수익	분기순이익(손실)
㈜대구은행 및 그 종속기업	140,125,000	5,088,513	3,463,952	347,937
하이투자증권㈜ 및 그 종속기업	427,754,198	1,390,501	1,921,358	29,845
DGB생명보험㈜	52,856,305	571,349	630,939	55,022
㈜디지비캐피탈 및 그 종속기업	31,392,872	653,830	284,153	63,629
하이자산운용㈜	3,834,699	74,472	13,480	4,633
㈜디지비유페이	2,511,415	15,079	15,932	3,433
㈜디지비신용정보	600,000	5,469	2,053	217
㈜DGB데이터시스템	1,200,000	11,609	16,623	331
하이투자파트너스㈜	3,995,211	20,980	2,898	1,273
㈜뉴지스탁	41,948	5,441	1,012	(1,323)
HI ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.	750,000	476	-	(257)

1-3. 비연결구조화기업에 대한 지분
연결실체는 자산유동화증권, 구조화금융, 투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구 등에 대한 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.

구 분	주요 특성
자산유동화증권	유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리, 운용 및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결실체는 자산유동화증권 매입약정 체결 또는 신용공여를 통해 자산유동화증권 발행에 따른 관련위험을 이전하고 있으며, 이와 관련하여 연결실체는 이자수익 또는 수수료수익을 인식하고 있습니다. 연결실체의 재무지원에 앞서 자금보충 및 유동화자산에 대한 조건부 채무인수 약정 등을 제공하는 실체가 존재하나, 당 비연결구조화기업의 차환발행 실패 등이 발생할 경우 당 비연결구조화기업이 발행한 금융자산을 구입하여야 하는 손실에 노출될 수 있습니다.
구조화금융	구조화금융을 위한 구조화기업으로 기업 인수 합병, 민간 투자 방식의 건설 프로젝트 혹은 선박 투자를 위한 프로젝트 금융 등 사업을 효율적으로 추진하기 위해 한정된 목적의 별도 회사로 설립되어, 금융기관 및 참여기관 등으로부터 지분투자 또는 대출 등을 통해 자금을 조달합니다. 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로써, 사업추진 주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결실체는 이와 관련하여 이자수익, 수수료수익 또는 배당수익을 인식하고 있습니다. 구조화금융을 위한 구조화기업의 불확실성에 대해 연결실체에 앞서 자금보충, 연대보증, 선순위신용 공여 등의 재무지원을 제공하는 실체가 존재하나, 계획된 일정에 따른 자금 회수 실패, 프로젝트의 중단 등이 발생시 회사는 투자지분 가치 하락에따른 원금손실 또는 대출금 회수 불가로 인한 손실에 노출될 수 있습니다.
투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구	신탁약정에 따라 투자 및 운용을 신탁업자에게 지시하고 투자신탁 투자자에게 운용수익을 배분하거나, 경영권 참여, 지배구조 개선 등을 위한 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자사원들간에 배분하는 구조입니다. 연결실체는 투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구에 대한 투자자로서 지분율에 비례하여 지분투자평가손익과 배당수익을 인식하고 있으며, 해당 투자신탁 및 경영참여형사모집합투자기구의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제 13(당) 기 3분기말
구분	자산유동화증권	구조화금융	투자신탁 및 경영참여형 사모집합투자기구	합계
재무제표상 장부금액
당기손익-공정가치측정금융자산	34,864	79,988	2,129,514	2,244,366
상각후원가측정 대출채권	-	3,540,754	69,828	3,610,582
관계기업투자	-	186	68,846	69,032
기타자산	-	294	-	294
최대 노출 금액(*)
보유자산	34,864	3,621,222	2,268,188	5,924,274
매입약정	-	16,537	502,905	519,442
신용공여	42,500	529,944	172	572,616
합 계	77,364	4,167,703	2,771,265	7,016,332

(*)최대 노출 금액에는 연결실체가 계상한 자산금액이 포함되어 있으며, 자산금액은 연결실체가 인식한 손실금액(대손충당금전입액및손상차손 등) 차감후 잔액입니다.

(단위 : 백만원)
구분	제 12(전) 기말
구분	자산유동화증권	구조화금융	투자신탁 및 경영참여형 사모집합투자기구	합계
재무제표상 장부금액
당기손익-공정가치측정금융자산	92,465	86,378	1,870,749	2,049,592
상각후원가측정 대출채권	30,000	2,930,507	-	2,960,507
관계기업투자	-	169	36,657	36,826
최대 노출 금액(*)
보유자산	122,465	3,017,054	1,907,406	5,046,925
매입약정	-	22,968	234,463	257,431
신용공여	50,500	463,555	-	514,055
합 계	172,965	3,503,577	2,141,869	5,818,411

2. 재무제표의 작성기준
2-1. 회계기준의 적용
연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

연결실체는 2022년 3월 발표된 IFRS해석위원회의 안건 '제3자와의 계약에 따른 이용제한 요구불예금'에 대한 최종 결정에 따라, 전기말부터 사용목적이 제한되어 있으나 계좌의 접근권한 및 인출에는 제한이 없는 요구불예금에 해당하는 지준예치금 등 사용제한예치금을 현금성자산으로 분류하도록 회계정책을 변경하였습니다. 이러한 회계정책의 변경으로 인한 영향으로 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서 및 연결자본변동표에 미치는 영향은 없으며, 비교표시 전분기 연결현금흐름표가 재작성 되었습니다.

재작성으로 인한 전분기 연결현금흐름표 상 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	증감
사용제한예치금의 감소	(182,827)
영업활동으로 인한 현금흐름	(182,827)
현금및현금성자산의 변동	(182,827)
기초 현금및현금성자산	1,752,350
분기말 현금및현금성자산	1,569,523

2-2. 추정과 판단
(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성

한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 내용을 제외하고는, 2022년 12월 31일로 종료되는회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

(2) 공정가치 측정

연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책
연결실체는 다음에서 설명하는 사항을 제외하고는, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2023년 12월 31일로 종료하는 연결실체의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2023년 최초 적용되며, 연결실체의 중간요약재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3-1. 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다.

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호의 주요 특징은 보험부채의 현행가치 측정, 발생주의에 따른 보험수익 인식, 보험손익과 투자손익의 구분표시 등입니다. 즉, 현행 기업회계기준서 제1104호에서는 과거 정보(보험판매 시점의 금리 등)를 이용하여 보험부채를 측정하고, 회사가 보험료를 수취하면 수취한 보험료를 그대로 현금주의에 따라 보험수익으로 인식하며 보험손익과 투자손익 간 구분표시 의무가 없었습니다. 반면, 기업회계기준서 제1117호에서는 현재시점(보고시점)의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 현행가치로 보험부채를 측정하고, 보험수익은 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 발생주의에 따라 수익을 인식하며 보험손익과 투자손익을 구분표시하게 됩니다.

기업회계기준 제1117호 적용에 따른 전환일 기타포괄손익누계액 및 이익잉여금의 기초잔액의 변동효과는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	금액
기타포괄손익누계액의 변동
기업회계기준서 제1117호에 따른 경제적가정변경효과 인식	16,585
기업회계기준서 제1104호에 따른 당기손익조정접근법의 미적용	(7,160)
기업회계기준서 제1117호에 따른 금융자산의 재지정 효과	93,301
법인세효과	(24,891)
전환일(2022년 1월 1일 영향)	77,835
이익잉여금의 변동
기업회계기준서 제1104호에 따른 보험계약부채의 제거	6,316,272
기업회계기준서 제1104호에 따른 보험약관대출의 제거	(423,719)
기업회계기준서 제1104호에 따른 미상각신계약비의 제거	(122,802)
기업회계기준서 제1104호에 따른 재보험자산의 제거	(14,907)
기업회계기준서 제1104호에 따른 당기손익조정접근법의 미적용	7,160
기업회계기준서 제1117호에 따른 재보험계약자산 및 보험/재보험계약부채의 인식	(5,735,162)
기업회계기준서 제1117호에 따른 금융자산의 재지정 효과	(37,503)
기업회계기준서 제1117호에 따른 보험미수금 및 미지급금 조정	10,643
법인세효과	(2)
전환일(2022년 1월 1일 영향)	(20)

기업회계기준 제1117호 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같습니다.

(보험부채 등의 평가)
기업회계기준서 제1117호에 따르면, 연결실체는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채 등을 측정합니다.

구체적으로, 연결실체는 유사한 위험에 노출되어 있고 함께 관리되는 계약으로 구성된 보험계약 포트폴리오를 식별한 후 동 포트폴리오 내에서 수익성이 유사한 계약 등으로 보험계약집합을 구분합니다. 이후 보험계약집합은 미래현금흐름에 대한 추정치(보험계약대출 관련 현금흐름 포함, 화폐의 시간가치 등 반영), 위험조정, 보험계약마진의 합계로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1117호 도입에 따라 보험계약마진 계정이 새로 도입되는데, 이는 미래에 보험계약서비스를 제공함에 따라 인식하게 될 미실현이익을 의미합니다.

한편, 재보험계약은 재보험회사가 다른 보험회사가 발행한 원수 보험계약 등에서 발생하는 보험금 등을 보상하기 위해 발행한 보험계약을 의미하며, 출재된 보험계약집합도 보험계약집합에 대한 미래현금흐름의 현재가치를 추정할 때에는 원수보험계약집합과 일관된 가정을 적용합니다.

(재무성과의 인식 및 측정)
기업회계기준서 제1117호에 따르면, 보험수익은 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의에 따라 인식하며, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약·만기환급금 등)는 보험수익에서 제외합니다. 또한, 보험손익과 투자손익을 구분 표시함에 따라 정보이용자는 손익의 원천을 확인할 수 있습니다.

또한, 연결실체는 보험계약집합 관련 화폐의 시간가치와 금융위험 및 이들의 변동효과를 보험금융손익에 포함하며, 해당 기간의 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익으로 구분할지에 대한 회계정책을 선택하여야 합니다.

(보험계약의 전환 관련 회계정책)
기업회계기준서 제1117호 경과규정에 의하면, 연결실체는 전환일(2022.1.1., 최초 적용일 직전 연차보고기간의 기초시점) 전 발행된 보험계약집합에 대해 완전소급법, 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 기존 원가기준 평가액을 현행가치 평가액으로 조정하여야 합니다.

원칙적으로 연결실체는 전환일 이전에도 기업회계기준서 제1117호를 계속 적용해 온 것처럼 보험계약집합을 식별,인식,측정(완전소급법)하여야 하지만, 동 방법이 실무적으로 불가능한 경우 수정소급법 또는 공정가치법 중 하나의 방법을 선택하여 적용할 수있습니다. 다만, 일정요건을 충족하는 직접참가특성이 있는 보험계약집합의 경우 완전소급법 적용이 가능하더라도 공정가치법을 적용할 수 있습니다.

한편, 수정소급법은 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 완전소급법과 매우 근접한 결과를 얻기 위한 방법이며, 공정가치법은 기업회계기준서 제1113호(공정가치 측정)에 따른 공정가치 평가액 등을 활용하여 보험계약집합을 평가하는 방법입니다. 공정가치법 적용시 잔여보장부채에 대한 보험계약마진 등은 전환일의 보험계약집합 공정가치와 이행현금흐름의 차이로 산정합니다.

(적용 회계정책)

연결실체가 기업회계기준서 제1117호 시행 이후 적용할 것으로 예상하는 회계정책은 다음과 같습니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1117호에서는 현재시점(보고시점)의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 현행가치로 측정하게 되며, 이 때 사용하게 될 평가 모형은 다음과 같습니다. 원칙적으로 일반 생명보험계약 등에 대해서는 일반모형을 적용하되, 일정 요건을 충족하고 있는 직접참가특성이 있는 보험계약에 대해서는 변동 수수료접근법을 적용할 예정입니다. 한편, 전환일 전 발행된 보험계약집합에 대해 완전소급법과 공정가치법을 적용하여 원가기준 평가액을 현행가치 평가액으로 조정하였습니다.

구분	기업회계기준서 제1104호	기업회계기준서 제1117호
보험부채 평가	과거 정보를 이용하여 원가로 측정	보고시점의 정보를 이용하여 현행가치로 측정
		평가모형 : 일반모형, 변동수수료접근법
		전환방법 - 19~21년 발행된 계약 : 완전소급법 - 18년 이전 발행된 계약 : 공정가치법
보험수익 인식	현금주의	발생주의
보험금융손익의 구분 및 세분화	보험성과와 투자성과의 미구분	보험성과와 투자성과의 구분 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익으로 구분

기업회계기준 1117호에 따르면 유배당보험계약에서 발생한 배당금에 대하여 관련 현금흐름을 추정하고 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하도록 요구하고 있습니다.

해당 요구사항은 기업회계기준서 제1104호에서 인정하던 기존 회계처리 관행과 달리 유배당보험계약자에 대한 잠재적 의무를 목적적합하게 표시하지 못함에 따라 "개념체계"에서 정하고 있는 "재무제표 목적"과 상충으로 인해 재무제표 이용자의 오해를 유발할수 있는것으로 판단하여 연결실체는 보험업감독업무 시행세칙 4-1조 2에서 정하는 방법으로 보험부채를 산출하였습니다.

3-2. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

4. 부문별 보고
연결실체는 담당업무에 따라 은행부문, 증권부문, 생명보험부문, 여신전문부문, 자산운용부문 및 기타로 나뉘며 각 본부별 및 본부내 부서 단위로 성과평가를 수행하고 있습니다.

연결실체는 수익과 비용이 창출되고, 부문별 성과 평가 및 자원배분의 의사결정이 되며, 재무정보가 이용가능한 부문단위로 각 부서를 영업부문으로 식별하였습니다.

제공되는 용역의 성격 등 부문간 경제적 특성의 유사성을 기준으로 부문간 통합하였으며, 창출되는 손익의 중요성을 판단하여 별도의 보고부문으로 분리하여 다음의 6개의 보고부문을 식별하였습니다.

보고부문	업무영역
은행부문	고객에 대한 여신, 수신취급 및 이에 수반되는 업무
증권부문	유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 및 이에 수반되는 업무
생명보험부문	생명보험사업과 이에 수반되는 업무
여신전문부문	시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업 및 이에 수반되는 업무
자산운용부문	증권투자신탁운용, 투자자문 및 이에 수반되는 업무
기타	채권추심, 시스템 구축 및 운용 등 상기 영업부문에 속하지 아니하는 업무

(1) 당분기와 전분기의 부문별 보고내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기
구 분		은행부문	증권투자 부문	생명보험 부문	여신전문 부문	자산운용 부문	소 계	기타부문 및 연결조정	연결실체
이자부문	이자수익	2,312,165	326,451	107,771	226,385	347	2,973,119	3,980	2,977,099
이자부문	이자비용	1,204,932	277,028	137,206	104,472	15	1,723,653	35,389	1,759,042
소 계		1,107,233	49,423	(29,435)	121,913	332	1,249,466	(31,409)	1,218,057
수수료부문	수수료수익	108,648	122,367	74	7,478	12,517	251,084	(1,749)	249,335
수수료부문	수수료비용	44,653	24,336	3,160	5,877	457	78,483	(2,372)	76,111
소 계		63,995	98,031	(3,086)	1,601	12,060	172,601	623	173,224
기타 영업 부문	기타영업수익	1,043,141	1,472,539	523,094	50,291	617	3,089,682	29,291	3,118,973
	보험수익	-	-	215,845	-	-	215,845	-	215,845
	보험및재보험 금융수익	-	-	11,852	-	-	11,852	-	11,852
	당기손익-공정가치측정 금융자산 관련이익	86,703	743,176	93,199	43,309	617	967,004	9,495	976,499
	당기손익-공정가치지정 금융자산(부채) 관련이익	-	47,919	-	-	-	47,919	-	47,919
	매매목적파생상품관련이익	542,435	639,109	81,376	-	-	1,262,920	-	1,262,920
	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련이익	1,549	206	21,583	1,284	-	24,622	-	24,622
	위험회피회계파생상품관련이익	1	-	7,425	-	-	7,426	-	7,426
	외환거래이익	353,605	10,708	91,287	877	-	456,477	3,459	459,936
	신용손실충당금 환입액	-	29,623	13	-	-	29,636	74	29,710
	기타영업수익	58,848	1,798	514	4,821	-	65,981	16,263	82,244
	기타영업비용	1,775,109	1,583,240	419,488	93,068	9,184	3,880,089	50,573	3,930,662
	보험비용	-	-	143,700	-	-	143,700	(5,190)	138,510
	보험및재보험 금융비용	-	-	58,205	-	-	58,205	-	58,205
	당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손실	20,512	723,365	38,321	9,639	87	791,924	8,629	800,553
	당기손익-공정가치지정 금융자산(부채) 관련손실	-	105,775	-	-	-	105,775	-	105,775
	매매목적파생상품관련손실	520,015	510,552	93,822	-	-	1,124,389	-	1,124,389
	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손실	-	174	3,469	-	-	3,643	-	3,643
	위험회피회계파생상품관련손실	24	-	56,545	-	-	56,569	-	56,569
	외환거래손실	364,589	483	8,373	4,763	-	378,208	3,422	381,630
	신용손실충당금 전입액	256,846	85,377	240	36,125	-	378,588	(246)	378,342
	일반관리비	496,813	147,366	16,501	33,067	9,097	702,844	23,330	726,174
	기타영업비용	116,310	10,148	312	9,474	-	136,244	20,628	156,872
소 계		(731,968)	(110,701)	103,606	(42,777)	(8,567)	(790,407)	(21,282)	(811,689)
영업이익		439,260	36,753	71,085	80,737	3,825	631,660	(52,068)	579,592
분기순이익		347,937	29,845	55,022	63,629	4,633	501,066	(52,126)	448,940
지배회사지분순이익									424,741
비지배회사지분순이익									24,199
총자산		70,803,257	12,458,302	5,587,272	4,591,184	78,584	93,518,599	(61,555)	93,457,044
총부채		65,714,744	11,067,800	5,015,923	3,937,355	4,112	85,739,934	1,149,727	86,889,661

(단위 : 백만원)
구 분		제 12(전) 기 3분기
구 분		은행부문	증권투자 부문	생명보험 부문	여신전문 부문	자산운용 부문	소 계	기타부문 및 연결조정	연결실체
이자부문	이자수익	1,521,822	201,775	105,151	177,100	245	2,006,093	(422)	2,005,671
이자부문	이자비용	476,210	103,514	133,268	63,736	11	776,739	16,792	793,531
소 계		1,045,612	98,261	(28,117)	113,364	234	1,229,354	(17,214)	1,212,140
수수료부문	수수료수익	113,163	272,209	154	7,425	13,801	406,752	(1,610)	405,142
수수료부문	수수료비용	43,355	46,796	2,919	4,736	536	98,342	287	98,629
소 계		69,808	225,413	(2,765)	2,689	13,265	308,410	(1,897)	306,513
기타 영업 부문	기타영업수익	1,190,828	1,103,094	638,824	29,323	321	2,962,390	16,925	2,979,315
	보험수익	-	-	191,237	-	-	191,237	-	191,237
	보험및재보험 금융수익	-	-	69,934	-	-	69,934	-	69,934
	당기손익-공정가치측정 금융자산 관련이익	62,265	486,114	42,465	19,207	321	610,372	619	610,991
	당기손익-공정가치지정 금융자산 (부채) 관련이익	-	143,366	-	-	-	143,366	-	143,366
	매매목적파생상품관련이익	810,188	440,228	71,693	-	-	1,322,109	-	1,322,109
	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련이익	656	6	12,469	1,248	-	14,379	-	14,379
	위험회피회계파생상품관련이익	-	-	7,146	-	-	7,146	-	7,146
	외환거래이익	293,732	27,288	243,815	4,505	-	569,340	4,139	573,479
	신용손실충당금 환입액	811	3,525	1	-	-	4,337	33	4,370
	기타영업수익	23,176	2,567	64	4,363	-	30,170	12,134	42,304
	기타영업비용	1,879,729	1,319,536	578,196	60,007	8,191	3,845,659	38,821	3,884,480
	보험비용	-	-	138,984	-	-	138,984	(787)	138,197
	보험및재보험 금융수익	-	-	6,127	-	-	6,127	-	6,127
	당기손익-공정가치측정 금융자산 관련손실	51,604	520,829	154,195	9,788	-	736,416	2,142	738,558
	당기손익-공정가치지정 금융자산 (부채) 관련손실	-	26,088	-	-	-	26,088	-	26,088
	매매목적파생상품관련손실	765,830	535,520	121,465	-	-	1,422,815	-	1,422,815
	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련손실	-	346	4,760	-	-	5,106	-	5,106
	위험회피회계파생상품관련손실	-	-	135,573	-	-	135,573	-	135,573
	외환거래손실	341,909	22,623	4,338	6,389	-	375,259	3,485	378,744
	신용손실충당금 전입액	126,143	5,077	845	11,836	(1)	143,900	(957)	142,943
	일반관리비	487,470	209,041	11,752	30,761	8,192	747,216	16,812	764,028
	기타영업비용	106,773	12	157	1,233	-	108,175	18,126	126,301
소 계		(688,901)	(216,442)	60,628	(30,684)	(7,870)	(883,269)	(21,896)	(905,165)
영업이익		426,519	107,232	29,746	85,369	5,629	654,495	(41,007)	613,488
분기순이익		329,441	73,702	18,281	63,104	3,777	488,305	(41,143)	447,162
지배회사지분순이익									415,470
비지배회사지분순이익									31,692
총자산		69,236,526	13,373,890	5,851,853	4,362,963	76,115	92,901,347	(3,775)	92,897,572
총부채		64,329,885	11,954,793	5,300,017	3,810,795	2,421	85,397,911	1,059,181	86,457,092

(2) 당분기 및 전분기 중 부문별 외부고객으로부터의 이자손익 및 부문간 이자손익은다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기
구 분	은행부문	증권부문	생명보험 부문	여신전문 부문	자산운용 부문	소 계	기타부문 및 연결조정	연결실체
외부고객으로부터의 이자손익	1,102,950	49,497	(29,680)	126,927	332	1,250,026	(31,969)	1,218,057
부문간 이자손익	4,283	(74)	245	(5,014)	-	(560)	560	-
합 계	1,107,233	49,423	(29,435)	121,913	332	1,249,466	(31,409)	1,218,057

(단위 : 백만원)
구 분	제 12(전) 기 3분기
구 분	은행부문	증권부문	생명보험 부문	여신전문 부문	자산운용 부문	소 계	기타부문 및 연결조정	연결실체
외부고객으로부터의 이자손익	1,041,878	98,339	(28,117)	117,643	234	1,229,977	(17,837)	1,212,140
부문간 이자손익	3,734	(78)	-	(4,279)	-	(623)	623	-
합 계	1,045,612	98,261	(28,117)	113,364	234	1,229,354	(17,214)	1,212,140

(3) 당분기 및 전분기 중 부문별 외부고객으로부터의 수수료손익 및 부문간 수수료손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기
구 분	은행부문	증권부문	생명보험 부문	여신전문 부문	자산운용 부문	소 계	기타부문 및 연결조정	연결실체
외부고객으로부터의 수수료손익	61,738	100,508	(2,782)	4,416	10,217	174,097	(873)	173,224
부문간 수수료손익	2,257	(2,477)	(304)	(2,815)	1,843	(1,496)	1,496	-
합 계	63,995	98,031	(3,086)	1,601	12,060	172,601	623	173,224

(단위 : 백만원)
구 분	제 12(전) 기 3분기
구 분	은행부문	증권부문	생명보험 부문	여신전문 부문	자산운용 부문	소 계	기타부문 및 연결조정	연결실체
외부고객으로부터의 수수료손익	67,758	226,724	(2,079)	4,439	12,268	309,110	(2,597)	306,513
부문간 수수료손익	2,050	(1,311)	(686)	(1,750)	997	(700)	700	-
합 계	69,808	225,413	(2,765)	2,689	13,265	308,410	(1,897)	306,513

5. 현금및예치금
(1) 현금및예치금 내역
당분기말과 전기말 현재 현금 및 예치금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
현금		385,353	423,084
원화예치금	한국은행예치금	1,583,970	1,521,651
	예금은행예치금	1,185,586	1,090,894
	기타예치금	479,279	305,550
	소 계	3,248,835	2,918,095
외화예치금	한국은행예치금	47,189	252,531
	타점예치금	237,361	125,960
	정기예치금	524,444	300,886
	기타예치금	163,535	123,526
	소 계	972,529	802,903
합 계		4,606,717	4,144,082

(2) 사용제한 현금및예치금 내역
당분기말과 전기말 현재 사용제한 현금및예치금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	예치처	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말	제한내역
원화예치금	한국은행	1,583,970	1,521,651	지준예치금, 통화안정계정 등
	예금은행	53,080	53,036	계좌개설보증금, 질권설정 등
	투자자예탁별도예치금(예금) 등	387,710	235,682	자본시장과금융투자업에관한법률 등
	소 계	2,024,760	1,810,369
외화예치금	한국은행	47,189	252,531	외화지급준비금
	해외현지은행	64,254	53,682	해외법정예치금, 사업보증금자본금담보, 해외증권투자자예치금 등
	기타	63,928	59,969	파생상품거래 담보제공 등
	소 계	175,371	366,182
합 계		2,200,131	2,176,551

6. 당기손익-공정가치측정 금융상품
(1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역
당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
지분증권	주식	189,674	153,486
	출자금	3,547	3,742
	기타	61,196	64,694
	소 계	254,417	221,922
채무증권	국공채	3,293,854	2,946,228
	금융채	2,312,669	2,696,415
	사채	1,154,501	1,045,194
	외화채권	693,496	514,314
	수익증권	1,884,059	1,680,001
	출자금	373,866	285,978
	기타	731,336	1,201,905
	소 계	10,443,781	10,370,035
대출채권	사모사채	-	62,012
예치금	투자자예탁금별도예치금(신탁)	369,742	328,146
파생결합증권		91,541	127,122
합 계		11,159,481	11,109,237

(2) 당기손익-공정가치측정 금융부채 내역
당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
매도유가증권	주식	217,583	251,833
	채권	516,531	210,190
	합 계	734,114	462,023

(3) 당기손익-공정가치지정 금융부채 내역
당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치지정 금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
매도주가연계증권	594,067	767,401
매도파생결합증권	98,009	98,970
매도파생결합증권 거래일손익인식평가조정액	17,730	33,606
합 계	709,806	899,977

7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역
당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
지분증권	주식	51,196	51,924
	출자금	1,126	757
	기타	123,472	134,579
	소 계	175,794	187,260
채무증권	국공채	3,404,905	3,443,230
	금융채	1,104,647	1,151,129
	사채	1,275,542	1,321,554
	외화채권	1,151,175	1,100,310
	소 계	6,936,269	7,016,223
합 계		7,112,063	7,203,483

(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구분	제거한 지분상품	보유중인 지분상품	제거한 지분상품	보유중인 지분상품
시장성주식	-	3,710	-	38
비시장성주식	519	1,227	-	1,716
합계	519	4,937	-	1,754

(3) 당분기 및 전분기 중 처분한 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 지분상품(외화 지분상품 포함)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구분	처분시 공정가치	누적평가손익	처분시 공정가치	누적평가손익
주식 매매 등	15,000	(76)	-	-

(4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(채무증권)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	7,016,223	-	-	7,016,223
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
순증감(*)	(79,954)	-	-	(79,954)
분기말	6,936,269	-	-	6,936,269

(*) 취득, 매각, 상환, 평가, 환율변동 및 사업결합 등에 의한 변동입니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 12(전) 기 3분기
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	8,137,173	-	-	8,137,173
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
순증감(*)	(850,204)	-	-	(850,204)
분기말	7,286,969	-	-	7,286,969

(*) 취득, 매각, 상환, 평가, 환율변동 및 사업결합 등에 의한 변동입니다.

8. 상각후원가측정 유가증권
(1) 상각후원가측정 유가증권 내역
당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
국공채	1,878,647	2,005,763
금융채	699,198	738,780
회사채	1,728,534	1,458,137
외화채권	26,909	-
대손충당금	(2,091)	(156)
합 계	4,331,197	4,202,524

(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 유가증권의 처분으로 인해 발생한 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제 13(당) 기 3분기			제 12(전) 기 3분기
구분	액면가액	장부금액	처분손익	액면가액	장부금액	처분손익
회사채 및 기타채권(*)	4,441	4,441	-	18,251	18,251	-

(*) 당분기와 전분기 중 연결실체는 해당 채무증권 발행자의 상환청구권 행사로 동 상각후원가측정 유가증권을 처분하였습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 유가증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	4,202,681	-	-	4,202,681
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
순증감(*)	130,607	-	-	130,607
분기말	4,333,288	-	-	4,333,288

(*) 취득, 매각, 상환, 평가, 환율변동 및 사업결합 등에 의한 변동입니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 12(전) 기 3분기
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	4,386,855	-	-	4,386,855
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
순증감(*)	(228,260)	-	-	(228,260)
분기말	4,158,595	-	-	4,158,595

(*) 취득, 매각, 상환, 평가, 환율변동 및 사업결합 등에 의한 변동입니다.

9. 담보제공 유가증권
당분기말 현재 담보로 제공한 유가증권은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
담보제공자산	담보제공사유	액면금액 (담보설정액)	장부금액	제공처
당기손익-공정가치측정 금융자산	대차거래, 파생상품거래증거금, 환매조건부거래담보	6,161,105	6,355,383	한국예탁결제원, 대신증권 등
기타포괄손익-공정가치측정 유가증권	한국은행결제담보, 환매조건부거래담보 등	844,561	855,063	한국은행, 한국예탁결제원 등
상각후원가측정 유가증권	한국은행결제담보	385,000	376,171	한국은행, 한국예탁결제원
	한국은행차입담보	330,000	323,410	한국은행, 한국예탁결제원
	한국은행일중당좌담보	180,000	174,255	한국은행, 한국예탁결제원
	파생상품거래관련	8,500	8,322	삼성선물, 유진투자선물
	마진콜대용	80,000	80,354	한국예탁결제원
	환매조건부거래담보	305,000	289,806	한국은행, 한국예탁결제원
	기타담보 등	435	444	한국예탁결제원
	소 계	1,288,935	1,252,762
합 계		8,294,601	8,463,208

당분기말 현재 연결실체는 상기 외 차입한 유가증권 중 국채 등 1,054,107백만원을 담보로 제공하고 있습니다.

10. 관계기업 투자
(1) 지분율 현황 등
당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 지분율 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
회사명(*2)	제 13(당) 기 3분기말
회사명(*2)	구 분	지분율(%)	취득원가	순자산가액	장부금액
(주)대구시민프로축구단(*1)	관계기업	9.20	516	10,722	986
하이 똑똑 코리아 증권모투자(주식)	관계기업	22.95	1,100	5,647	931
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자(혼합-재간접형)(*1)	관계기업	2.03	200	9,266	187
하이 ALL바른 중장기채 증권투자(채권)(*1)	관계기업	0.36	200	54,936	200
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호	관계기업	23.45	2,000	8,772	2,057
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합(*1)	관계기업	12.93	2,500	22,776	2,946
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호(*1)	관계기업	10.00	100	929	93
뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호(*1)	관계기업	14.02	1,500	10,135	1,421
하이제6호기업인수목적 주식회사(*1)	관계기업	1.06	58	9,797	104
하이제7호기업인수목적 주식회사(*1)	관계기업	0.10	5	10,517	10
하이제8호기업인수목적 주식회사(*1)	관계기업	0.76	38	9,390	71
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	관계기업	32.45	12,200	36,499	11,843
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호	관계기업	27.27	3,000	9,130	2,490
하이-노앤 신기술투자조합 제1호(*1)	관계기업	13.16	1,000	7,218	950
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	관계기업	25.13	18,025	64,699	16,261
하이 모빌리티 신기술투자조합	관계기업	25.58	2,000	7,617	1,948
대한제30호위탁관리부동산투자회사(*3)	관계기업	58.29	14,970	23,283	14,671
밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합	관계기업	22.32	500	2,168	484
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호	관계기업	32.97	1,500	4,490	1,480
더그린업사이클 제1호 사모투자합자회사	관계기업	40.00	3,000	7,290	2,916
케이클라비스 신기술조합 제사십구호	관계기업	35.29	1,200	3,326	1,174
와이지 펀더멘탈 신기술투자조합	관계기업	25.31	1,494	5,791	1,466
노보섹비젼벤처투자조합	관계기업	42.22	1,900	4,453	1,880
하이 글로벌 덴탈 신기술사업투자조합(*1)	관계기업	1.85	100	5,334	99
하이-어센트 신기술사업투자조합 제2호(*1)	관계기업	8.33	1,000	11,565	964
하이 바이오 헬스케어 신기술조합 제3호	관계기업	31.63	2,500	7,843	2,480
에스앤에스 테크협력 투자조합(*1)	관계기업	11.25	1,800	15,857	1,784
프렌드 신기술사업투자조합 56호	관계기업	30.32	1,000	3,270	992
하랑어드벤처 신기술투자조합 5호	관계기업	28.82	1,000	3,424	987
하이-엠포드 신기술투자조합 제1호	관계기업	32.53	2,700	8,126	2,643
하이-엠포드 신기술투자조합 제2호	관계기업	21.05	400	1,860	392
2023 제이비신기술 제2호 투자조합	관계기업	25.71	1,800	6,990	1,798
수림여성창조기업 벤처투자조합	관계기업	31.03	698	7,500	3,963
케이이노베이션 수산전문투자조합(*1)	관계기업	15.00	1,863	4,437	721
현대-수림 챔피언십 투자조합(*1)	관계기업	6.80	2,263	31,651	1,896
SR 블루이코노미 투자조합(*1)	관계기업	10.00	1,500	16,744	1,674
씨제이시네마인덱스제일호투자조합	관계기업	27.03	2,400	9,947	2,689
아크코스타사모투자합자회사	관계기업	23.88	8,000	32,526	7,767
에이티피이에스지사모투자합자회사	관계기업	27.31	14,500	53,784	14,687
엔피글로벌성장제3호사모투자합자회사	관계기업	21.28	2,000	10,651	2,266

(단위 : 백만원)
회사명(*2)	제 12(전) 기말
회사명(*2)	구 분	지분율(%)	취득원가	순자산가액	장부금액
(주)대구시민프로축구단(*1)	관계기업	9.20	516	7,940	730
하이똑똑코리아 증권자투자1호(주식)(*1)	관계기업	14.86	900	6,213	654
하이 똑똑 공모주알파 증권투자(채권혼합)	관계기업	26.66	5,200	19,830	5,265
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자(혼합-재간접)(*1)	관계기업	3.46	200	5,276	182
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호	관계기업	23.45	2,000	8,133	1,907
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합(*1)	관계기업	12.93	2,500	24,432	3,160
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호(*1)	관계기업	10.00	100	947	95
뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호(*1)	관계기업	14.02	1,500	10,343	1,450
하이제6호기업인수목적 주식회사(*1)	관계기업	1.06	58	9,671	104
하이제7호기업인수목적 주식회사(*1)	관계기업	0.10	5	10,266	10
하이제8호기업인수목적 주식회사(*1)	관계기업	4.97	38	1,124	56
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	관계기업	32.45	12,200	36,661	11,895
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호	관계기업	27.27	3,000	10,793	2,943
하이-노앤 신기술투자조합 제1호(*1)	관계기업	13.16	1,000	7,393	973
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	관계기업	25.13	18,025	69,166	17,383
하이 모빌리티 신기술투자조합	관계기업	25.58	2,000	7,620	1,949
하이 IB 신기술투자조합 제1호	관계기업	22.73	500	2,164	492
대한제30호위탁관리부동산투자회사(*3)	관계기업	58.29	14,970	24,020	15,101
밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합	관계기업	22.32	500	2,207	493
엘디(LD) 신기술사업투자조합 제6호(*3)	관계기업	50.85	3,000	5,832	2,965
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호	관계기업	32.97	1,500	4,498	1,483
더그린업사이클 제1호 사모투자합자회사	관계기업	40.00	3,000	7,418	2,967
케이클라비스 신기술조합 제사십구호	관계기업	35.29	1,200	3,377	1,192
와이지 펀더멘탈 신기술투자조합	관계기업	24.58	1,450	5,884	1,446
수림여성창조기업벤처투자조합	관계기업	31.03	698	6,466	3,642
케이이노베이션수산전문투자조합(*1)	관계기업	15.00	1,863	5,945	1,223
현대-수림 챔피언십투자조합(*1)	관계기업	6.80	3,147	43,493	2,654
SR블루이코노미투자조합(*1)	관계기업	10.00	1,500	13,847	1,385
씨제이시네마인덱스제일호투자조합	관계기업	27.01	2,400	8,737	2,361
아크코스타사모투자합자회사	관계기업	23.89	8,000	33,295	7,951
에이티피이에스지사모투자합자회사	관계기업	27.31	12,000	52,133	14,236
엔피글로벌성장제3호사모투자합자회사	관계기업	21.28	2,000	8,669	1,844

(*1)	지분율이 20% 미만이나 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계회사에 포함하였습니다.
(*2)	지분율 20% 이상이나, 약정에 따라 집합투자업자가 투자신탁의 투자 결정 및 향후 투자자산의 매각, 회수, 처분에 관하여 자문을 제공하는 투자자문위원회에 구속되지 아니하여 유의적인 영향력이 없는 수익증권은 관계기업으로 분류하지 않았습니다.
(*3)	지분율이 50% 초과이고 유의적인 영향력은 있으나, 사실상의 지배력(재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력)이 없어 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

(2) 관계기업 투자자산 평가내용
당분기와 전분기의 관계기업 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
회사명	제 13(당) 기 3분기
회사명	기초	취득	처분	지분법배당	지분법손익	기타	분기말
(주)대구시민프로축구단	730	-	-	-	256	-	986
하이 똑똑 코리아 증권모투자(주식)	654	200	-	-	77	-	931
하이 똑똑 공모주알파 증권투자(채권혼합)	5,265	-	-	-	163	(5,428)	-
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자(혼합-재간접형)	182	-	-	-	5	-	187
하이 ALL바른 중장기채 증권투자(채권)	-	200	-	-	-	-	200
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호	1,907	-	-	-	150	-	2,057
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	3,160	-	-	-	(214)	-	2,946
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호	95	-	-	-	(2)	-	93
뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호	1,450	-	-	-	(29)	-	1,421
하이제6호기업인수목적 주식회사	104	-	-	-	-	-	104
하이제7호기업인수목적 주식회사	10	-	-	-	-	-	10
하이제8호기업인수목적 주식회사	56	-	-	-	15	-	71
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	11,895	-	-	(257)	205	-	11,843
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호	2,943	-	-	-	(453)	-	2,490
하이-노앤 신기술투자조합 제1호	973	-	-	-	(23)	-	950
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	17,383	-	-	(1,045)	(77)	-	16,261
하이 모빌리티 신기술투자조합	1,949	-	-	-	(1)	-	1,948
대한제30호위탁관리부동산투자회사	15,101	-	-	(430)	-	-	14,671
밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합	493	-	-	-	(9)	-	484
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호	1,483	-	-	-	(3)	-	1,480
더그린업사이클 제1호 사모투자합자회사	2,967	-	-	-	(51)	-	2,916
케이클라비스 신기술조합 제사십구호	1,192	-	-	-	(18)	-	1,174
와이지 펀더멘탈 신기술투자조합	1,446	44	-	-	(24)	-	1,466
노보섹비젼벤처투자조합	-	1,900	-	-	(20)	-	1,880
하이 글로벌 덴탈 신기술사업투자조합	-	100	-	-	(1)	-	99
하이-어센트 신기술사업투자조합 제2호	-	1,000	-	-	(36)	-	964
하이 바이오 헬스케어 신기술조합 제3호	-	2,500	-	-	(20)	-	2,480
에스앤에스 테크협력 투자조합	-	1,800	-	-	(16)	-	1,784
프렌드 신기술사업투자조합 56호	-	1,000	-	-	(8)	-	992
하랑어드벤처 신기술투자조합 5호	-	1,000	-	-	(13)	-	987
하이-엠포드 신기술투자조합 제1호	-	2,700	-	-	(57)	-	2,643
하이-엠포드 신기술투자조합 제2호	-	400	-	-	(8)	-	392
2023 제이비신기술 제2호 투자조합	-	1,800	-	-	(2)	-	1,798
하이 IB 신기술투자조합 제1호	492	-	(1,542)	-	1,050	-	-
엘디(LD) 신기술사업투자조합 제6호	2,965	-	(3,200)	-	235	-	-
수림여성창조기업 벤처투자조합	3,642	-	-	-	321	-	3,963
케이이노베이션 수산전문투자조합	1,223	-	-	-	(502)	-	721
현대-수림 챔피언십 투자조합	2,654	-	(884)	-	126	-	1,896
SR 블루이코노미 투자조합	1,385	-	-	-	289	-	1,674
씨제이시네마인덱스제일호투자조합	2,361	-	-	-	328	-	2,689
아크코스타사모투자합자회사	7,951	-	-	-	(184)	-	7,767
에이티피이에스지사모투자합자회사	14,236	-	-	-	451	-	14,687
엔피글로벌성장제3호사모투자합자회사	1,844	-	-	-	422	-	2,266
합 계	110,191	14,644	(5,626)	(1,732)	2,322	(5,428)	114,371

(단위 : 백만원)
회사명	제 12(전) 기 3분기
회사명	기초	취득	처분	지분법배당	지분법손익	기타	분기말
(주)대구시민프로축구단	1,070	-	-	-	(161)	-	909
하이똑똑코리아 증권자투자1호(주식)	890	-	-	-	(243)	-	647
하이 똑똑 공모주알파 증권투자(채권혼합)	5,245	-	-	-	(57)	-	5,188
하이 그린스마트 일반 사모투자	991	-	(926)	(65)	-	-	-
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자(혼합-재간접)	-	200	-	-	(7)	-	193
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호	1,949	-	-	-	(32)	-	1,917
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	2,737	-	-	-	314	-	3,051
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호	98	-	-	-	(3)	-	95
뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호	1,490	-	-	-	(30)	-	1,460
하이제5호기업인수목적 주식회사	65	-	-	-	-	-	65
하이제6호기업인수목적 주식회사	103	-	-	-	-	-	103
하이제7호기업인수목적 주식회사	10	-	-	-	-	-	10
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	16,043	-	(3,809)	(323)	(30)	-	11,881
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호	-	3,000	-	-	(41)	-	2,959
하이-노앤 신기술투자조합 제1호	-	1,000	-	-	(27)	-	973
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	-	18,283	-	-	(128)	(744)	17,411
하이 모빌리티 신기술투자조합	-	2,000	-	-	(51)	-	1,949
하이 IB 신기술투자조합 제1호	-	-	-	-	(4)	497	493
대한제30호위탁관리부동산투자회사	-	14,970	-	-	63	-	15,033
밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합	-	500	-	-	(4)	-	496
엘디(LD) 신기술사업투자조합 제6호	-	3,000	-	-	(18)	-	2,982
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호	-	1,500	-	-	(10)	-	1,490
수림여성 창조기업 벤처투자조합	3,698	-	-	-	(41)	-	3,657
케이이노베이션 수산전문 투자조합	1,235	-	-	-	(10)	-	1,225
현대-수림 챔피언십 투자조합	2,543	-	-	-	132	-	2,675
에스알(SR) 블루이코노미 투자조합	1,117	300	-	-	(25)	-	1,392
합 계	39,284	44,753	(4,735)	(388)	(413)	(247)	78,254

(3) 요약재무정보
당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
회사명	제 13(당) 기 3분기말
회사명	자산	부채	총수익	분기순손익
(주)대구시민프로축구단	13,153	2,431	10,762	2,782
하이 똑똑 코리아 증권모투자(주식)	5,647	-	1,367	697
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자(혼합-재간접형)	9,267	1	687	54
하이 ALL바른 중장기채 증권투자(채권)	67,643	12,707	573	37
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호	8,815	43	777	639
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	22,990	214	-	(292)
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호	930	1	-	(19)
뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호	10,135	-	1	(209)
하이제6호기업인수목적 주식회사	10,591	794	-	142
하이제7호기업인수목적 주식회사	12,157	1,640	-	246
하이제8호기업인수목적 주식회사	10,389	999	-	13
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	114,840	78,341	2,941	630
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호	9,186	56	1	(169)
하이-노앤 신기술투자조합 제1호	7,218	-	-	(176)
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	344,520	279,821	11,540	(160)
하이 모빌리티 신기술투자조합	7,617	-	-	(54)
대한제30호위탁관리부동산투자회사	77,058	53,775	3,240	7
밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합	2,179	11	-	(39)
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호	4,513	23	71	(8)
더그린업사이클 제1호 사모투자합자회사	7,293	3	-	(128)
케이클라비스 신기술조합 제사십구호	3,326	-	-	(52)
와이지 펀더멘탈 신기술투자조합	5,821	30	1	93
노보섹비젼벤처투자조합	4,476	23	-	(47)
하이 글로벌 덴탈 신기술사업투자조합	5,334	-	-	(67)
하이-어센트 신기술사업투자조합 제2호	11,565	-	1	(436)
하이 바이오 헬스케어 신기술조합 제3호	7,843	-	-	(62)
에스앤에스 테크협력 투자조합	15,858	1	1	(143)
프렌드 신기술사업투자조합 56호	3,270	-	2	(28)
하랑어드벤처 신기술투자조합 5호	3,424	-	-	(46)
하이-엠포드 신기술투자조합 제1호	8,126	-	-	(174)
하이-엠포드 신기술투자조합 제2호	1,860	-	-	(40)
2023 제이비신기술 제2호 투자조합	7,131	141	-	(10)
수림여성창조기업 벤처투자조합	7,810	310	1,168	1,034
케이이노베이션 수산전문투자조합	5,310	873	73	(1,508)
현대-수림 챔피언십 투자조합	35,147	3,496	2,057	1,158
SR 블루이코노미 투자조합	16,961	217	3,120	2,897
씨제이시네마인덱스제일호투자조합	9,985	38	1,403	1,211
아크코스타사모투자합자회사	32,600	74	32	(769)
에이티피이에스지사모투자합자회사	53,790	6	2,132	1,651
엔피글로벌성장제3호사모투자합자회사	10,784	133	2,125	1,982

(단위 : 백만원)
회사명	제 12(전) 기말
회사명	자산	부채	총수익	당기순손익
(주)대구시민프로축구단	9,868	1,928	9,640	(3,692)
하이똑똑코리아 증권자투자신탁1호(주식)	6,399	186	792	(2,145)
하이 똑똑 공모주알파 증권투자신탁(채권혼합)	19,830	-	2,965	565
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접)	5,277	1	202	(393)
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호	8,179	46	3	(178)
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	24,432	-	3,599	3,218
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호	956	9	-	(32)
뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호	10,343	-	1	(289)
하이제6호기업인수목적 주식회사	10,437	766	-	72
하이제7호기업인수목적 주식회사	11,866	1,600	-	85
하이제8호기업인수목적 주식회사	1,998	874	-	(15)
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	116,567	79,906	3,572	(287)
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호	10,850	57	1	(179)
하이-노앤 신기술투자조합 제1호	7,393	-	1	(207)
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	348,521	279,355	8,263	(511)
하이 모빌리티 신기술투자조합	7,620	-	-	(200)
하이 IB 신기술투자조합 제1호	2,166	2	-	(23)
대한제30호위탁관리부동산투자회사	78,132	54,112	2,171	225
밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합	2,210	3	-	(33)
엘디(LD) 신기술사업투자조합 제6호	5,834	2	1	(68)
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호	4,521	23	1	(52)
더그린업사이클 제1호 사모투자합자회사	7,418	-	-	(82)
케이클라비스 신기술조합 제사십구호	3,377	-	-	(23)
와이지 펀더멘탈 신기술투자조합	5,899	15	-	(16)
수림여성창조기업벤처투자조합	6,830	364	-	(182)
케이이노베이션수산전문투자조합	6,729	784	78	(96)
현대-수림 챔피언십투자조합	45,130	1,637	2,034	1,024
SR블루이코노미투자조합	13,924	77	43	(326)
씨제이시네마인덱스제일호투자조합	8,793	56	3	(143)
아크코스타사모투자합자회사	33,295	-	7	(205)
에이티피이에스지사모투자합자회사	52,145	12	1	(967)
엔피글로벌성장제3호사모투자합자회사	8,680	11	1	(200)

(4) 재무제표 기준일
당분기말 현재 관계기업 투자주식 평가 시 이용한 재무제표의 기준일은 다음과 같습니다.

회사명	결산월	평가기준일
(주)대구시민프로축구단	2023.06.30	2023.06.30
하이 똑똑 코리아 증권모투자신탁(주식)	2023.09.30	2023.09.30
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자신탁(혼합-재간접형)	2023.09.30	2023.09.30
하이 ALL바른 중장기채 증권투자신탁(채권)	2023.09.30	2023.09.30
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호	2023.09.30	2023.09.30
해외 성장기업 제2호 신기술사업투자조합	2023.09.30	2023.09.30
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호	2023.09.30	2023.09.30
뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호	2023.09.30	2023.09.30
하이제6호기업인수목적 주식회사	2023.09.30	2023.09.30
하이제7호기업인수목적 주식회사	2023.09.30	2023.09.30
하이제8호기업인수목적 주식회사	2023.09.30	2023.09.30
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	2023.09.30	2023.09.30
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호	2023.09.30	2023.09.30
하이-노앤 신기술투자조합 제1호	2023.09.30	2023.09.30
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	2023.09.30	2023.09.30
하이 모빌리티 신기술투자조합	2023.09.30	2023.09.30
대한제30호위탁관리부동산투자회사	2023.09.30	2023.09.30
밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합	2023.09.30	2023.09.30
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호	2023.09.30	2023.09.30
더그린업사이클 제1호 사모투자합자회사	2023.09.30	2023.09.30
케이클라비스 신기술조합 제사십구호	2023.09.30	2023.09.30
와이지 펀더멘탈 신기술투자조합	2023.09.30	2023.09.30
노보섹비젼벤처투자조합	2023.09.30	2023.09.30
하이 글로벌 덴탈 신기술사업투자조합	2023.09.30	2023.09.30
하이-어센트 신기술사업투자조합 제2호	2023.09.30	2023.09.30
하이 바이오 헬스케어 신기술조합 제3호	2023.09.30	2023.09.30
에스앤에스 테크협력 투자조합	2023.09.30	2023.09.30
프렌드 신기술사업투자조합 56호	2023.09.30	2023.09.30
하랑어드벤처 신기술투자조합 5호	2023.09.30	2023.09.30
하이-엠포드 신기술투자조합 제1호	2023.09.30	2023.09.30
하이-엠포드 신기술투자조합 제2호	2023.09.30	2023.09.30
2023 제이비신기술 제2호 투자조합	2023.09.30	2023.09.30
수림여성창조기업 벤처투자조합	2023.09.30	2023.09.30
케이이노베이션 수산전문투자조합	2023.09.30	2023.09.30
현대-수림 챔피언십 투자조합	2023.09.30	2023.09.30
SR 블루이코노미 투자조합	2023.09.30	2023.09.30
씨제이시네마인덱스제일호투자조합	2023.08.31	2023.08.31
아크코스타사모투자합자회사	2023.08.31	2023.08.31
에이티피이에스지사모투자합자회사	2023.08.31	2023.08.31
엔피글로벌성장제3호사모투자합자회사	2023.08.31	2023.08.31

11. 상각후원가측정 대출채권
(1) 상각후원가측정 대출채권 내역
당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
상각후 원가측정 대출채권	원화대출금	58,241,413	54,757,117
	외화대출금	779,369	750,278
	은행간대여금	285,402	247,964
	내국수입유산스	458,732	453,041
	콜론	213,091	135,614
	매입어음	38,506	15,838
	매입외환	76,118	100,216
	지급보증대지급금	39,733	88,082
	신용카드채권	447,796	452,177
	환매조건부채권매수	84,600	1,551,000
	사모사채	108,073	65,754
	사모공채	352,590	256,550
	리스채권	1,445,057	1,389,740
	기타대출채권	34,928	33,269
	소계	62,605,408	60,296,640
대손충당금(-)		(737,072)	(648,618)
이연대출부대수익(-)		(45,898)	(33,211)
이연대출부대비용(+)		132,882	123,357
합 계		61,955,320	59,738,168

(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가 측정 대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기
	집합평가			개별평가		합계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	54,636,209	4,897,040	239,359	76,834	447,197	60,296,639
12개월 기대신용손실로 대체	1,342,887	(1,339,904)	(2,949)	-	(34)	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(1,970,905)	2,032,495	(16,119)	(4,225)	(41,246)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(178,030)	(124,550)	302,877	-	(297)	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(71,397)	(40,707)	-	112,104	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(220,487)	(80,748)	-	(4,892)	306,127	-
상각	-	-	(68,806)	-	(104,287)	(173,093)
매각	-	-	(107,148)	-	(115,365)	(222,513)
순증감(*)	2,719,139	30,765	(15,683)	(13,593)	(16,253)	2,704,375
분기말	56,257,416	5,374,391	331,531	166,228	475,842	62,605,408

(*) 실행, 회수, 채권재조정, 출자전환 및 환율 등에 의한 변동입니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 12(전) 기 3분기
	집합평가			개별평가		합계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	50,888,443	4,727,328	187,845	29,289	230,057	56,062,962
12개월 기대신용손실로 대체	1,119,892	(1,104,652)	(6,549)	-	(8,691)	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(1,861,227)	1,881,767	(13,057)	(5,040)	(2,443)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(64,681)	(82,395)	147,076	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	(9,047)	-	36,253	(27,206)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(51,522)	(39,558)	(1,945)	(1,995)	95,020	-
상각	-	-	(55,717)	-	(15,008)	(70,725)
매각	-	-	(37,569)	-	(38,251)	(75,820)
순증감(*)	3,826,347	(340,349)	(21,397)	32,620	(30,267)	3,466,954
분기말	53,857,252	5,033,094	198,687	91,127	203,211	59,383,371

(*) 실행, 회수, 채권재조정, 출자전환 및 환율 등에 의한 변동입니다.

12. 대손충당금
(1) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
내 역	제 13(당) 기 3분기
내 역	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	918	-	-	918
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-
매각	(10)	-	-	(10)
신용손실충당금전입(환입)	1,689	-	-	1,689
기타	(13)	-	-	(13)
법인세효과	(390)	-	-	(390)
분기말	2,194	-	-	2,194

(단위 : 백만원)
내 역	제 12(전) 기 3분기
내 역	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	721	-	-	721
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-
매각	(5)	-	-	(5)
신용손실충당금전입(환입)	293	-	-	293
기타	-	-	-	-
법인세효과	(70)	-	-	(70)
분기말	939	-	-	939

(2) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 유가증권 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
내 역	제 13(당) 기 3분기
내 역	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	156	-	-	156
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-
신용손실충당금전입(환입)	2,074	-	-	2,074
기타	(139)	-	-	(139)
분기말	2,091	-	-	2,091

(단위 : 백만원)
내 역	제 12(전) 기 3분기
내 역	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
기초	204	-	-	204
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-
신용손실충당금전입(환입)	(29)	-	-	(29)
분기말	175	-	-	175

(3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정 대출채권과 기타금융자산 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
내 역	제 13(당) 기 3분기
	집합평가			개별평가		합계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
상각후원가측정 대출채권
기초	224,911	120,868	83,009	7,797	212,032	648,617
12개월 기대신용손실로 대체	25,159	(25,048)	(77)	-	(34)	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(16,237)	38,605	(2,753)	(330)	(19,285)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(8,394)	(15,719)	24,410	-	(297)	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	(167)	(1,430)	-	1,597	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실 (개별평가)로 대체	(1,302)	(4,169)	-	(389)	5,860	-
신용손실충당금전입(환입)	59,089	32,592	129,891	9,761	93,120	324,453
대손상각	-	-	(68,806)	-	(104,288)	(173,094)
상각채권추심	-	-	12,579	-	781	13,360
부실채권 등 매각	-	-	(31,328)	-	(32,997)	(64,325)
환율변동 등 기타	397	36	398	-	-	831
손상채권의 이자수익	-	-	(9,693)	-	(3,077)	(12,770)
분기말	283,456	145,735	137,630	18,436	151,815	737,072
기타금융자산
기초	1,231	713	10,778	23	6,039	18,784
12개월 기대신용손실로 대체	92	(92)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(58)	289	(38)	-	(193)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(37)	(116)	153	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	(5)	-	5	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실 (개별평가)로 대체	(1)	(21)	-	(2)	24	-
신용손실충당금전입(환입)	(457)	344	2,484	62	5,781	8,214
대손상각	-	-	(6,867)	-	(1,051)	(7,918)
부실채권 등 매각	-	-	(619)	-	(570)	(1,189)
환율변동 등 기타	(1)	-	-	-	-	(1)
분기말	769	1,112	5,891	88	10,030	17,890

(단위 : 백만원)
내 역	제 12(전) 기 3분기
	집합평가			개별평가		합계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	합계
상각후원가측정 대출채권
기초	171,329	91,586	55,391	1,969	97,017	417,292
12개월 기대신용손실로 대체	24,092	(15,627)	(843)	-	(7,622)	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(12,797)	16,834	(2,126)	(197)	(1,714)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,115)	(4,378)	5,493	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	(116)	-	1,477	(1,361)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실 (개별평가)로 대체	(327)	(1,700)	(1,474)	(7)	3,508	-
신용손실충당금전입(환입)	19,824	26,813	76,193	5,667	9,668	138,165
대손상각	-	-	(55,717)	-	(15,008)	(70,725)
상각채권추심	-	-	12,363	-	1,533	13,896
부실채권 등 매각	-	-	(10,067)	-	(13,194)	(23,261)
환율변동 등 기타	1,776	-	-	-	-	1,776
손상채권의 이자수익	-	-	(3,036)	-	(437)	(3,473)
분기말	202,782	113,412	76,177	8,909	72,390	473,670
기타금융자산
기초	901	386	10,404	6	5,639	17,336
12개월 기대신용손실로 대체	43	(39)	(4)	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(31)	34	(2)	-	(1)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(6)	(25)	31	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	2	(2)	-
손상채권 전체기간 기대신용손실 (개별평가)로 대체	(3)	(25)	(10)	-	38	-
신용손실충당금전입(환입)	170	200	753	8	119	1,250
대손상각	-	-	(506)	-	(18)	(524)
부실채권 등 매각	-	-	(118)	-	(139)	(257)
환율변동 등 기타	-	-	-	-	(38)	(38)
분기말	1,074	531	10,548	16	5,598	17,767

13. 파생상품
(1) 파생상품 미결제약정금액
당분기말과 전기말 현재 파생상품 미결제약정금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기말			제 12(전) 기말
구 분		매매목적	위험회피목적	합 계	매매목적	위험회피목적	합 계
통화관련	통화선도	11,598,858	700,817	12,299,675	7,563,675	202,317	7,765,992
	통화스왑	-	642,054	642,054	-	907,209	907,209
	매입통화선물	189	-	189	190	-	190
	매도통화선물	232,401	-	232,401	412,767	-	412,767
	소 계	11,831,448	1,342,871	13,174,319	7,976,632	1,109,526	9,086,158
이자율관련	이자율스왑	4,527,523	10,000	4,537,523	200,000	10,000	210,000
	매입이자율선물	81,477	-	81,477	-	-	-
	매도이자율선물	2,374,343	-	2,374,343	2,303,711	-	2,303,711
	소 계	6,983,343	10,000	6,993,343	2,503,711	10,000	2,513,711
주식관련	매입주식옵션	41	-	41	8,236	-	8,236
	매도주식옵션	15	-	15	18,252	-	18,252
	매입주식선물	1,807	-	1,807	551	-	551
	매도주식선물	-	-	-	-	-	-
	주식스왑	24,990	-	24,990	54,227	-	54,227
	주가지수선물	718,465	-	718,465	945,339	-	945,339
	매입주가지수옵션	812,691	-	812,691	1,030,567	-	1,030,567
	매도주가지수옵션	1,236,602	-	1,236,602	1,617,421	-	1,617,421
	소 계	2,794,611	-	2,794,611	3,674,593	-	3,674,593
기타	상품선물	3,304	-	3,304	1,411	-	1,411
	기타파생상품	4,781	-	4,781	-	-	-
	소 계	8,085	-	8,085	1,411	-	1,411
합 계		21,617,487	1,352,871	22,970,358	14,156,347	1,119,526	15,275,873

(2) 매매목적거래 및 위험회피회계적용거래 평가현황

당분기말과 전기말 현재 매매목적거래 및 위험회피회계적용거래 평가현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말
	매매목적			위험회피
	평가손익	자산	부채	평가손익	자산	부채
통화관련
통화선도	1,729	119,845	117,616	(5,295)	1,606	8,603
통화스왑	-	-	-	(28,926)	4,347	36,558
이자율관련
이자율스왑	-	-	-	-	-	-
이자율선물	-	-	-	-	-	-
주식관련
주식옵션	-	-	-	-	-	-
주가지수선물	(10,398)	199	10,596	-	-	-
주식스왑	2,835	354	2,485	-	-	-
매수주가지수옵션	5,761	12,390	-	-	-	-
매도주가지수옵션	445	-	20,682	-	-	-
기타
상품선물	(69)	33	101	-	-	-
기타파생상품	132	132	-	-	-	-
거래일손익인식 평가조정액	(2,986)	890	-	-	-	-
신용위험조정충당금	(323)	(2,038)	(62)	-	-	-
합 계	(2,874)	131,805	151,418	(34,221)	5,953	45,161

(단위 : 백만원)
구 분	제 12(전) 기말
	매매목적			위험회피
	평가손익	자산	부채	평가손익	자산	부채
통화관련
통화선도	(9,280)	215,310	224,590	6,292	6,267	2,213
통화스왑	-	-	-	5,401	15,707	23,198
이자율관련
이자율스왑	2,299	2,341	42	-	-	-
이자율선물	-	-	-	-	-	-
주식관련
주식옵션	(12)	197	262	-	-	-
주가지수선물	1,415	11,965	10,550	-	-	-
주식스왑	(6,386)	27	10,514	-	-	-
매수주가지수옵션	5,618	17,826	-	-	-	-
매도주가지수옵션	(4,565)	-	36,131	-	-	-
기타
상품선물	24	36	11	-	-	-
거래일손익인식 평가조정액	(2,563)	2,817	-	-	-	-
신용위험조정충당금	(799)	(1,732)	(79)	-	-	-
합 계	(14,249)	248,787	282,021	11,693	21,974	25,411

(3) 위험회피목적 관련 손익
① 당분기 및 전분기 중 공정가치위험회피에서 위험회피의 비효과적인 부분으로 인하여 당기손익으로 인식한 금액 및 계정과목은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
제 13(당) 기 3분기
위험회피대상항목	위험회피수단	위험회피대상 평가손익	위험회피수단 평가손익	당기손익으로 인식된 비효과적인 부분
기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권	이자율스왑	(3)	(23)	(26)
외화채권	통화선도	10,872	(9,321)	1,551

(단위: 백만원)
제 12(전) 기 3분기
위험회피대상항목	위험회피수단	위험회피대상 평가손익	위험회피수단 평가손익	당기손익으로 인식된 비효과적인 부분
외화채권	통화선도	15,710	(14,144)	1,566

② 당분기 및 전분기 중 현금흐름위험회피 및 해외사업장순투자위험회피와 관련하여 기타포괄손익 및 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
제 13(당) 기 3분기
위험회피대상항목	위험회피수단	기타포괄손익으로 인식한 보고기간의 위험회피손익	당기손익으로 인식한 위험회피의 비효과적인 부분	현금흐름위험회피적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액
현금흐름위험회피
외화채권	통화스왑	(28,250)	(6,097)	(31,116)
해외사업장순투자위험회피
해외사업장순자산	외화차입금	(32,048)	-	-
합계		(60,298)	(6,097)	(31,116)

(단위: 백만원)
제 12(전) 기 3분기
위험회피대상항목	위험회피수단	기타포괄손익으로 인식한 보고기간의 위험회피손익	당기손익으로 인식한 위험회피의 비효과적인 부분	현금흐름위험회피적립금에서 당기손익으로 재분류한 금액
현금흐름위험회피
외화채권	통화스왑	(98,808)	14,883	(101,808)
해외사업장순투자위험회피
해외사업장순자산	외화사채	(65,696)	-	-
해외사업장순자산	외화차입금	(37,277)	-	-
합계		(201,781)	14,883	(101,808)

(4) 당분기말과 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 위험회피금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 분기말
구 분	1년	2년	3년	4년	5년	5년 초과	합계
공정가치위험회피
위험회피수단의 명목금액	682,905	22,752	-	5,160	-	-	710,817
현금흐름위험회피
위험회피수단의 명목금액	363,997	179,228	32,700	66,129	-	-	642,054
해외사업장순투자위험회피
위험회피수단의 명목금액	556,103	-	-	-	-	-	556,103

(단위 : 백만원)
구 분	제 12(전) 기말
구 분	1년	2년	3년	4년	5년	5년 초과	합계
공정가치위험회피
위험회피수단의 명목금액	212,317	-	-	-	-	-	212,317
현금흐름위험회피
위험회피수단의 명목금액	401,309	311,085	99,767	71,614	23,435	-	907,210
해외사업장순투자위험회피
위험회피수단의 명목금액	524,055	-	-	-	-	-	524,055

14. 유형자산
당분기말과 전기말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말
구 분	취득원가	감가상각누계액	국고보조금	순장부금액
토지	305,513	-	-	305,513
건물	469,812	(129,877)	-	339,935
임차점포시설물	92,745	(75,572)	-	17,173
업무용동산	296,374	(232,852)	(1,206)	62,316
사용권자산	171,329	(83,233)	-	88,096
건설중인자산	3,785	-	-	3,785
합 계	1,339,558	(521,534)	(1,206)	816,818

(단위 : 백만원)
구 분	제 12(전) 기말
구 분	취득원가	감가상각누계액	국고보조금	순장부금액
토지	305,143	-	-	305,143
건물	467,853	(121,163)	-	346,690
임차점포시설물	89,257	(69,849)	-	19,408
업무용동산	292,150	(213,156)	(110)	78,884
사용권자산	155,740	(70,591)	-	85,149
건설중인자산	2,544	-	-	2,544
합 계	1,312,687	(474,759)	(110)	837,818

15. 무형자산
당분기말과 전기말 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
영업권	76,651	74,547
소프트웨어	104,405	107,104
기부채납자산	4,648	5,187
회원권	24,572	21,880
고객관련 무형자산	2,054	2,704
브랜드	5,314	5,314
기타무형자산	63,750	68,835
합 계	281,394	285,571

16. 투자부동산
당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
토지	94,986	95,471
건물	61,868	62,395
합 계	156,854	157,866

17. 기타자산

당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
기타금융자산	미수금	1,463,722	677,911
	미수수익	404,758	349,368
	보증금	126,416	133,070
	미회수내국환채권	324,360	258,193
	기타	33,427	51,256
	대손충당금	(17,890)	(18,784)
	현재가치할인차금	(6,478)	(6,993)
소 계		2,328,315	1,444,021
기타비금융자산	선급금	108,937	103,220
	선급비용	57,273	79,653
	기타	15,665	8,427
소 계		181,875	191,300
합 계		2,510,190	1,635,321

18. 예수부채
당분기말과 전기말 현재 예수부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
요구불예금	원화예수부채	18,761,757	18,816,361
	외화예수부채	444,518	557,945
	소 계	19,206,275	19,374,306
기한부예금	원화예수부채	34,036,378	31,279,186
	외화예수부채	242,534	197,065
	소 계	34,278,912	31,476,251
양도성예금증서		1,983,248	2,325,288
신용공여담보금		7,036	10,668
신용대주담보금		47	21
투자자예수금		456,273	453,917
합 계		55,931,791	53,640,451

19. 차입부채 및 사채
(1) 차입부채 내역
당분기말과 전기말 현재 차입부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분			평균이자율 (%)	제 13(당) 기 3분기말	평균이자율 (%)	제 12(전) 기말
구 분			평균이자율 (%)	장부금액	평균이자율 (%)	장부금액
차입부채	원화차입금	한은차입금	1.08	323,561	0.49	568,912
		기타원화차입금	0.02~7.54	5,499,735	1.80~9.85	5,826,303
		소 계		5,823,296		6,395,215
	외화차입금	외화타점차월차입금 등	3.75~6.57	1,608,386	1.19~3.91	1,288,060
	환매조건부채권매도	원화	2.20~6.30	5,206,367	1.84~6.30	5,279,704
	콜머니	원화	3.47~4.06	280,000	2.08~4.50	110,000
		외화	3.22	271,690	2.84	173,395
		소 계		551,690		283,395
	기타차입부채	매출어음	2.30	4,035	1.36	3,623
	합 계			13,193,774		13,249,997

(2) 사채 내역
당분기말과 전기말 현재 사채 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기말		제 12(전) 기말
구 분		이자율(%)	금액	이자율(%)	금액
원화사채	일반사채	1.16~6.29	6,733,130	1.16~6.62	6,115,600
	후순위사채	2.12~3.8	700,000	2.12~5.00	1,000,000
	할인발행차금		(5,930)	-	(6,407)
	소 계		7,427,200		7,109,193
외화사채	일반사채	-	-	3.75	380,190
	할인발행차금	-	-	-	(490)
	소 계		-		379,700
합 계			7,427,200		7,488,893

20. 충당부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
미사용한도충당부채(*1)		36,720	26,698
지급보증충당부채(*2)	금융보증충당부채	2,130	1,657
지급보증충당부채(*2)	비금융보증계약	4,573	2,839
복구충당부채(*3)		10,024	10,017
기타충당부채		16,785	17,804
합 계		70,232	59,015

(*1) 고객에게 일정한도 내에서 신용공여를 약속하는 계약(약정)을 체결한 경우 미사용 한도의 추가인출로 인한 시기나 금액이 불확실한 신용손실위험에 노출되므로 지급보증충당부채와 동일하게 미사용약정에 대하여 충당부채로 처리합니다.

(*2) 확정지급보증, 미확정지급보증 등에 대하여 주채무자의 부도 등으로 인한 보증채무 이행에 따라 연결실체가 궁극적으로 부담하게 될 손실에 대한 현재의 추정액입니다.

(*3) 보고기간 종료일 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다.

(2) 당분기와 전기 중 미사용한도충당부채 및 금융보증충당부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기
	미사용한도충당부채			금융보증충당부채			합계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계
기초	17,261	8,761	676	1,657	-	-	28,355
12개월 기대신용손실로 대체	3,062	(3,062)	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(871)	1,076	(205)	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(48)	(313)	361	-	-	-	-
전입(환입)액	5,137	4,229	642	473	-	-	10,481
기타	14	-	-	-	-	-	14
분기말	24,555	10,691	1,474	2,130	-	-	38,850

(단위: 백만원)
구 분	제 12(전) 기
	미사용한도충당부채			금융보증충당부채			합계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합계
기초	14,218	8,447	460	1,148	-	-	24,273
12개월 기대신용손실로 대체	2,390	(2,390)	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(618)	696	(78)	-	-	-	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(43)	(210)	253	-	-	-	-
전입(환입)액	1,300	2,218	41	509	-	-	4,068
기타	14	-	-	-	-	-	14
기말	17,261	8,761	676	1,657	-	-	28,355

21. 퇴직급여부채
(1) 확정급여제도 당기손익
당분기와 전분기의 확정급여제도 당기손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기	제 12(전) 기 3분기
당기근무원가	29,652	33,411
과거근무원가	-	-
부채에 대한 이자비용	15,453	10,334
사외적립자산의 이자수익	(20,718)	(10,826)
합 계	24,387	32,919

(2) 퇴직급여부채 내역
당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 퇴직급여부채의 현재가치	406,352	389,717
사외적립자산의 공정가치	(525,428)	(490,470)
퇴직급여부채에서 발생한 순부채(자산)	(119,076)	(100,753)

(3) 확정기여제도
당분기와 전분기의 확정기여제도 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기	제 12(전) 기 3분기
퇴직급여	827	638

22. 보험계약 및 재보험계약
당분기말과 전기말 현재 보험계약 및 재보험계약의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
보험계약	보험계약자산	-	-
	보험계약부채	4,855,738	5,032,863
	보험계약순부채(자산)	4,855,738	5,032,863
재보험계약	재보험계약자산	(5,044)	(4,788)
	재보험계약부채	5,304	6,380
	재보험계약순부채(자산)	260	1,592

23. 기타부채
당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
기타금융부채	미지급금	1,453,312	474,071
	미지급배당금	878	2,847
	미지급비용	1,017,270	729,618
	미지급내국환채무	2	65,118
	미지급외국환채무	17,142	11,854
	선불카드채무	9,753	5,697
	직불카드채무	325	332
	신탁계정차	228,182	74,075
	유가증권청약증거금	385	573
	대리점	35,335	68,735
	수입보증금	325,369	348,072
	대행업무수입금	137,204	112,114
	보험미지급금	118	136
	리스부채	94,135	88,705
	기타	175,557	120,351
	현재가치할인차금	(40,062)	(32,484)
	소 계	3,454,905	2,069,814
기타비금융부채	선수수익	57,984	62,495
	수입제세	41,868	34,950
	기타	160,047	165,863
	소 계	259,899	263,308
합 계		3,714,804	2,333,122

24. 자본금, 신종자본증권, 자본잉여금, 자본조정 및 비지배지분
(1) 지배기업소유주지분
당분기말과 전기말 현재 지배기업소유주지분 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
수권주식수	500,000,000	500,000,000
발행주식수	169,145,833	169,145,833
액면가액	5,000	5,000
자본금	845,729,165,000	845,729,165,000
신종자본증권	613,764,871,000	498,097,600,000
자본잉여금	1,562,451,185,572	1,562,451,185,572
자본조정	(20,577,892,780)	(9,980)

(2) 신종자본증권 세부내역
당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류한 신종자본증권은 다음과 같습니다. 연결실체가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 신종자본증권의 경우 지분상품으로 분류하여 자본의 일부로 표시하고 있습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	발행일	만기일	이자율(%)	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
DGB금융지주 조건부 자본증권(상) 1(신종-영구-5콜)(*)	2018-02-21	영구채	4.47	-	149,401
DGB금융지주 조건부 자본증권(상) 2(신종-영구-5콜)(*)	2020-02-18	영구채	3.37	99,632	99,632
DGB금융지주 조건부 자본증권(상) 3(신종-영구-5콜)(*)	2020-09-17	영구채	3.50	49,819	49,819
DGB금융지주 조건부 자본증권(상) 4(신종-영구-5콜)(*)	2021-02-23	영구채	2.80	99,605	99,605
DGB금융지주 조건부 자본증권(상) 5(신종-영구-5콜)(*)	2021-09-15	영구채	3.70	99,641	99,641
DGB금융지주 조건부 자본증권(상) 6(신종-영구-5콜)(*)	2023-03-09	영구채	5.09	115,574	-
DGB금융지주 조건부 자본증권(상) 7(신종-영구-5콜)(*)	2023-06-26	영구채	5.80	149,494	-
합 계				613,765	498,098
신종자본증권 이익분배금				15,518	18,325

(*) 상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년이 지난 후 연결실체가 조기상환할 수 있습니다.

(3) 비지배지분
당분기말과 전기말 현재 비지배지분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	발행일	만기일	이자율(%)	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
대구은행(신종)34-05이120A-28(*1)	2013-05-28	2043-05-28	4.53	-	199,700
대구은행(신종)34-10이120A-25(*1)	2013-10-25	2043-10-25	5.55	59,911	59,911
대구은행(신종)34-11이120A-01(*1)	2013-11-01	2043-11-01	5.55	29,954	29,954
대구은행(신종)39-01이영구A-30(*2)	2018-01-30	영구채	4.49	-	99,667
대구은행(신종)39-07이영구A-12(*2)	2018-07-12	영구채	4.53	-	99,668
대구은행(신종)39-11이영구5콜A-6(*2)	2018-11-06	영구채	4.09	99,667	99,667
대구은행(신종)40-07이영구5콜A-30(*2)	2019-07-30	영구채	3.40	99,718	99,718
대구은행(신종)44-02이영구5콜A-24(*2)	2023-02-24	영구채	4.73	99,717	-
소 계				388,967	688,285
기타(*3)				142,618	141,421
합 계				531,585	829,706
신종자본증권 분배금				21,227	30,571

(*1) 발행일로부터 10년이 경과한 이후 금융감독원장의 승인을 얻어 동 신종자본증권을 조기상환할 수 있습니다. 또한 만기가 도래한 경우 동일한 조건으로 동 신종자본증권의 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다.

(*2) 발행일로부터 5년이 경과한 이후 금융감독원장의 승인을 얻어 동 신종자본증권을 조기상환할 수 있습니다.

(*3) 하이투자증권(주), (주)디지비캐피탈 및 (주)뉴지스탁의 비지배지분 해당액입니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 :주, 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말
구 분	기초	취득	기말
주식수	1	2,753,000	2,753,001
장부금액	-	19,979	19,979

(단위 :주, 백만원)
구 분	제 12(전) 기말
구 분	기초	취득	기말
주식수	1	-	1
장부금액	-	-	-

25. 이익잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
법정적립금(*1)	101,520	86,496
대손준비금	341,450	344,074
미처분이익잉여금	2,889,247	2,600,892
합 계	3,332,217	3,031,462

(*1) 지배기업은 금융지주회사법에 따라 자본금에 달할 때까지 배당할 때마다 결산순이익의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하는 바, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다.

(2) 대손준비금
연결실체는 금융지주회사감독규정 등에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 연결실체의 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액 만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다.

동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

① 대손준비금 잔액
당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
대손준비금 적립액	341,450	344,114
대손준비금 전입(환입)예정액	(1,511)	(2,664)
대손준비금 잔액	339,939	341,450

② 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등
당분기와 전분기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 지배기업 소유주지분에 대한 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기	제 12(전) 기 3분기
지배주주 귀속 연결 분기순이익	424,741	415,470
신종자본증권 이익분배금	(15,518)	(13,744)
대손준비금 환입(전입) 예정액	1,511	20,366
대손준비금 반영 후 조정이익	410,734	422,092
대손준비금 반영 후 주당 조정이익	2,441원	2,495원

26. 기타포괄손익누계액
당분기와 전분기의 기타포괄손익누계액의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기
구 분	기타포괄손익-공정가치 측정채무상품 대손충당금	기타포괄손익-공정가치 측정유가증권 평가손익	해외사업환산손익	해외사업장순투자위험회피회계	보험및재보험금융손익	현금흐름위험회피평가손익	순확정급여채무재측정요소	관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	합 계
기초잔액	918	(777,041)	42,448	(43,531)	468,668	(7,799)	(42,727)	(654)	(359,718)
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 기대신용손실의 인식	1,715	-	-	-	-	-	-	-	1,715
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 증감	-	34,343	-	-	-	-	-	-	34,343
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익의 당기손익으로의 분류	-	(87,563)	-	-	-	-	-	-	(87,563)
공정가치위험회피회계 적용으로 인한 당기손익으로 인식	-	3	-	-	-	-	-	-	3
평가손익의 당기손익 인식	(49)	(14,360)	-	-	-	-	-	-	(14,409)
계약자지분조정배분액	-	14	-	-	-	-	-	-	14
파생상품평가로 인한 순증감	-	-	-	-	-	2,867	-	-	2,867
순투자 위험회피회계적용효과	-	-	-	(32,048)	-	-	-	-	(32,048)
경제적가정변경으로 인한 순증감	-	-	-	-	139,644	-	-	-	139,644
환율차이로 인한 효과	-	-	39,771	-	-	-	-	-	39,771
종업원급여 재측정요소	-	-	-	-	-	-	(2,631)	-	(2,631)
법인세효과	(390)	14,554	(9,345)	7,531	(31,621)	(672)	608	-	(19,335)
비지배지분 대체	-	(471)	(203)	-	-	-	233	-	(441)
분기말잔액	2,194	(830,521)	72,671	(68,048)	576,691	(5,604)	(44,517)	(654)	(297,788)

(단위 : 백만원)
구 분	제 12(전) 기 3분기
구 분	기타포괄손익-공정가치 측정채무상품 대손충당금	기타포괄손익-공정가치 측정유가증권 평가손익	해외사업환산손익	해외사업장순투자위험회피회계	보험및재보험금융손익	현금흐름위험회피평가손익	순확정급여채무재측정요소	관계기업 기타포괄손익에 대한 지분	합 계
기초잔액	720	13,025	16,759	(17,575)	12,566	(3,595)	(96,261)	-	(74,361)
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 기대신용손실의 인식	289	-	-	-	-	-	-	-	289
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 증감	-	(1,123,004)	-	-	-	-	-	-	(1,123,004)
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익의 당기손익으로의 분류	-	1,195	-	-	-	-	-	-	1,195
지분법 자본변동의 인식	-	-	-	-	-	-	-	(982)	(982)
평가손익의 당기손익 인식	-	(7,710)	-	-	-	-	-	-	(7,710)
계약자지분조정배분액	-	(320)	-	-	-	-	-	-	(320)
파생상품평가로 인한 순증감	-	-	-	-	-	3,001	-	-	3,001
경제적가정변경으로 인한 순증감	-	-	-	-	751,680	-	-	-	751,680
순투자 위험회피회계적용효과	-	-	-	(102,973)	-	-	-	-	(102,973)
환율차이로 인한 효과	-	-	123,499	-	-	-	-	-	123,499
종업원급여 재측정요소	-	-	-	-	-	-	920	-	920
법인세효과	(70)	273,473	(29,924)	24,950	(181,901)	(728)	(223)	238	85,815
비지배지분 대체	-	389	280	-	-	-	51	90	810
분기말잔액	939	(842,952)	110,614	(95,598)	582,345	(1,322)	(95,513)	(654)	(342,141)

27. 이자수익 및 이자비용
(1) 이자수익
당분기와 전분기의 이자수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
예치금이자	14,108	51,616	10,870	21,877
당기손익-공정가치측정금융상품이자	66,423	200,521	42,049	108,620
기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자	48,950	138,603	32,483	113,160
상각후원가측정 유가증권이자	26,393	73,899	29,351	67,001
상각후원가측정 대출채권이자	868,658	2,492,543	628,321	1,680,879
보험및재보험관련 이자수익	5,464	11,350	2,230	9,221
기타이자수익	2,948	8,567	2,015	4,912
합 계	1,032,944	2,977,099	747,319	2,005,670

(2) 이자비용
당분기와 전분기의 이자비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
예수부채이자	354,145	1,004,220	154,268	370,537
차입부채이자	123,971	380,717	67,868	145,793
사채이자	69,356	199,619	50,354	138,537
신탁계정미지급금이자	4,151	10,973	1,889	4,186
금전신탁이자비용	2,111	9,698	277	1,251
리스부채이자비용	836	2,431	737	1,963
보험및재보험관련 이자비용	43,865	133,953	44,899	127,027
기타이자비용	5,438	17,431	1,749	4,237
합 계	603,873	1,759,042	322,041	793,531

28. 수수료수익 및 수수료비용
(1) 수수료수익
당분기와 전분기의 수수료수익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
수입수수료	66,951	210,011	89,513	355,810
수입보증료	3,703	28,796	6,496	39,179
신탁 등 관련 수수료	3,817	10,528	3,634	10,153
합 계	74,471	249,335	99,643	405,142

(2) 수수료비용
당분기와 전분기의 수수료비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
지급수수료	9,499	30,910	10,376	26,846
신용카드 관련 수수료	9,412	26,680	10,428	28,520
신탁 등 관련 수수료	7,049	18,521	9,490	43,263
합 계	25,960	76,111	30,294	98,629

29. 보험손익 및 보험금융손익

(1) 보험수익 및 보험비용
당분기와 전분기의 보험수익 및 보험비용은 다음과 같습니다.

1) 보험수익

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보험영업수익	67,624	183,761	52,340	159,023
재보험수익	11,664	32,084	11,111	32,214
합 계	79,288	215,845	63,451	191,237

2) 보험비용

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보험영업비용	39,369	110,096	35,885	107,282
재보험비용	9,214	28,414	10,032	30,915
합 계	48,583	138,510	45,917	138,197

(2) 보험금융수익 및 보험금융비용
당분기와 전분기의 보험금융수익 및 보험금융비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보험금융수익	11,792	11,852	15,142	69,934
보험금융비용	725	58,205	2,794	6,127
합 계	11,067	(46,353)	12,348	63,807

30. 당기손익-공정가치측정 금융상품 및 당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순손익

(1) 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익
당분기와 전분기의 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 이익	배당금수익	1,681	10,556	(2,518)	32,199
	처분이익	179,978	699,242	141,825	383,924
	평가이익	(17,261)	192,328	5,584	122,297
	기타	32,418	74,373	20,219	72,571
	소 계	196,816	976,499	165,110	610,991
매매목적파생상품 관련 이익	파생상품거래이익	348,765	1,123,194	466,906	966,302
	파생상품평가이익	20,704	139,726	230,221	355,704
	신용위험조정충당금환입액	(547)	-	74	102
	소 계	368,922	1,262,920	697,201	1,322,108
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 이익 계		565,738	2,239,419	862,311	1,933,099
당기손익-공정가치측정 금융상품관련 손실	수수료비용(매입비용)	18	43	5	121
	처분손실	209,989	713,821	185,872	468,581
	평가손실	(432)	86,689	61,152	269,856
	소 계	209,575	800,553	247,029	738,558
매매목적파생상품 관련 손실	수수료비용(매입비용)	81	221	76	157
	파생상품거래손실	310,506	981,569	452,758	1,010,054
	파생상품평가손실	36,700	142,275	266,644	408,539
	신용위험조정충당금전입액	287	324	3,266	4,065
	소 계	347,574	1,124,389	722,744	1,422,815
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 손실 계		557,149	1,924,942	969,773	2,161,373
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순이익(손실)(*)		8,589	314,477	(107,462)	(228,274)

(*)당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 순손익은 당기손익-공정가치측정 금융자산ㆍ부채에서 발생하는 배당수익, 평가손익, 처분손익 등을 포함하고 있습니다.

(2) 당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순손익
당분기와 전분기의 당기손익-공정가치지정 금융상품 관련 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련 이익	평가이익	20,842	47,874	71,235	143,164
	처분이익	22	45	94	202
	소 계	20,864	47,919	71,329	143,366
당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련 손실	평가손실	(21,266)	41,408	1,606	5,102
	처분손실	31,195	64,367	12,728	20,986
	소 계	9,929	105,775	14,334	26,088
당기손익-공정가치 지정 금융상품 관련 순이익(손실)		10,935	(57,856)	56,995	117,278

31. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 순손익
당분기와 전분기의 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 수익	배당금수익	1,602	5,456	455	1,754
	처분이익	295	19,169	461	12,625
	평가이익	(11)	(3)	-	-
	소 계	1,886	24,622	916	14,379
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 손실	처분손실	36	3,643	1,569	5,106
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 관련 순손익		1,850	20,979	(653)	9,273

32. 신용손실충당금 전입 및 환입액
당분기와 전분기 중 신용손실충당금의 전입 및 환입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분		제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구분		3개월	누적	3개월	누적
신용손실충당금전입액	상각후원가측정 대출채권 및 기타금융자산	57,384	354,948	51,265	141,707
	상각후원가측정 유가증권	116	2,074	(100)	-
	기타포괄손익-공정가치측정 유가증권	53	1,707	(195)	270
	금융보증충당부채	203	7,880	147	679
	지급보증충당부채	330	1,725	(50)	281
	미사용약정충당부채	1,632	10,008	(23)	6
	소 계	59,718	378,342	51,044	142,943
신용손실충당금환입액	상각후원가측정 대출채권 및 기타금융자산	(54,893)	22,285	184	2,293
	상각후원가측정 유가증권	-	-	29	29
	기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권	2	18	8	11
	금융보증충당부채	823	7,407	420	1,650
	지급보증충당부채	-	-	-	-
	미사용약정충당부채	-	-	17	387
	소 계	(54,068)	29,710	658	4,370
합 계		113,786	348,632	50,386	138,573

33. 일반관리비
(1) 당분기와 전분기의 일반관리비는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
종업원급여	단기종업원급여	120,515	403,780	145,413	448,684
	퇴직급여-확정급여형	7,624	23,260	10,478	31,446
	퇴직급여-확정기여형	226	767	218	573
	해고급여	80	414	-	-
	주식기준보상	2,751	6,740	1,510	4,345
	소 계	131,196	434,961	157,619	485,048
임차료		3,479	10,477	3,235	9,184
감가상각비		19,149	57,683	18,716	56,535
무형자산상각비		15,914	46,421	12,813	37,602
세금과공과		11,473	33,260	10,609	25,984
광고선전비		5,365	16,060	5,460	14,530
수선유지비		3,730	11,368	3,625	10,354
용역비		8,017	34,294	11,228	33,827
기타		31,305	81,650	32,991	90,964
합 계		229,628	726,174	256,296	764,028

(2) 주식기준보상
연결실체의 임직원에게 주식과 연계한 성과보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식과 연계한 성과보상제도는 평가기간 종료시점에서 주식수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.

성과보상급은 성과평가 결과에 따라 산출된 지급금액 중 40%는 현금으로 일시 지급하며, 나머지는 주식으로 환산하여 3년간 균등 배분후 기준일의 주가와 연계하여 이연지급하고 있습니다.

1) 주요특성과 범위
① 단기성과보상

구 분	2021년 부여분	2022년 부여분	2023년 부여분
최초부여수량	354,134주	309,579주	422,433주
잔여수량	144,729주	206,386주	422,433주
부여일	2021-02-26	2022-02-25	2022-03-24
부여방법	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상
행사가격	0원	0원	0원
가득조건	용역제공/비시장성과	용역제공/비시장성과	용역제공/비시장성과
결제방식	현금	현금	현금
의무용역제공기간	1년	1년	1년

② 장기성과보상
- 이연지급 확정분

구 분	2024년 행사 예정분	2025년 행사 예정분	2026년 행사 예정분
잔여수량(*)	101,196주	77,998주	62,850주
부여방법	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상
행사가격	0원	0원	0원
결제방식	현금	현금	현금
가득조건 충족여부	충족	충족	충족

(*) 이연지급 확정분은 당분기말 현재 가득조건 충족 후 부여된 수량에서 지급분을 차감한 수량입니다.

2) 주식기준보상(수량)의 증감내역
① 단기성과보상

(단위 : 주)
구 분	제 13(당) 기 3분기	제 12(전) 기
기초 수량	652,665	580,198
부여 수량	422,433	309,579
행사 수량	301,550	237,112
기말 수량	773,548	652,665

② 장기성과보상

(단위 : 주)
구 분	제 13(당) 기 3분기	제 12(전) 기
기초 수량	105,426	92,909
부여 수량	177,873	45,405
행사 수량	41,255	32,888
기말 수량	242,044	105,426

3) 공정가치 평가시 주요 가격결정요소
당분기말 현재 주식과 연계한 성과보상약정의 공정가치 평가시 주요 가격결정요소는다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	옵션가격 결정모형	주가	행사가격	기대 주가변동성	기대 존속기간	무위험 이자율	공정가치
장기성과연동형(2024년 행사예정)	블랙숄즈모형	7,870	-	13.56%	0.50	3.69%	7,610
장기성과연동형(2025년 행사예정)	블랙숄즈모형	7,870	-	22.10%	1.50	3.80%	7,117
장기성과연동형(2026년 행사예정)	블랙숄즈모형	7,870	-	22.46%	2.50	3.88%	6,657
단기성과연동형(2024년 행사예정)	블랙숄즈모형	7,870	-	13.56%	0.50	3.69%	7,610
단기성과연동형(2025년 행사예정)	블랙숄즈모형	7,870	-	22.10%	1.50	3.80%	7,117
단기성과연동형(2026년 행사예정)	블랙숄즈모형	7,870	-	22.46%	2.50	3.88%	6,657

4) 경영성과와 재무상태에 미치는 영향

① 당분기와 전분기의 성과보상 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기	제 12(전) 기 3분기
단기성과보상비용(*)	4,736	2,775
장기성과보상비용	2,004	1,570

(*)종속기업이 부여한 주식선택권 관련비용 포함되어 있습니다.

② 당분기말과 전기말 현재 성과보상 관련 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
미지급비용(단기성과)	9,882	9,605
미지급비용(장기성과)	5,245	4,442

(3) 종속기업이 부여한 주식선택권

(단위 :주, 백만원)
부여주식	부여일	발행할 주식수			평가금액
부여주식	부여일	기초	증가(감소)	기말	기초	증가(감소)	기말(*1)
(주)뉴지스탁 보통주	2017-05-15	315	-	315	130	-	130
	2022-12-23	1,390	(120)	1,270	8	227	235
	합계	1,705	(120)	1,585	138	227	365

(*1) (주)뉴지스탁이 부여한 주식선택권은 연결실체의 비지배지분에 포함되어 있습니다.

34. 기타영업순손익
당분기와 전분기의 기타영업순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
기타영업수익	대출채권매매이익	14,186	62,748	9,949	26,203
	기타충당부채환입	211	345	321	2,618
	위험회피파생상품관련수익	2,713	7,426	(2,675)	7,146
	매출액	5,347	16,263	4,696	12,134
	기타	1,086	2,887	344	1,349
	합 계	23,543	89,669	12,635	49,450
기타영업비용	신용보증기금출연료	24,815	67,319	20,460	59,686
	예금보험료	16,053	47,276	15,514	46,303
	대출채권매매손실	6,857	7,679	-	-
	기타충당부채 전입액	9,892	10,590	38	227
	위험회피파생상품 관련 손실	15,247	56,569	83,197	135,573
	매출원가	6,742	20,620	6,249	18,144
	기타	1,296	3,388	582	1,940
	합 계	80,902	213,441	126,040	261,873
기타영업순이익(손실)		(57,359)	(123,772)	(113,405)	(212,423)

35. 영업외순손익
당분기와 전분기의 영업외순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
영업외수익	유형자산처분이익	464	781	148	7,652
	투자부동산처분이익	-	-	-	124
	종속기업및지분법관련이익	1,546	4,266	189	1,474
	수입임대료	996	2,807	667	2,126
	기타	2,403	8,465	1,879	5,721
	합 계	5,409	16,319	2,883	17,097
영업외비용	유형자산처분손실	3	38	3	16
	무형자산처분손실	-	1	-	10
	종속기업및지분법관련손실	603	2,085	1,060	5,587
	특수채권추심비용	129	153	79	200
	기부금	2,961	7,151	1,752	5,036
	기타	4,441	13,079	2,070	11,340
	합 계	8,137	22,507	4,964	22,189
영업외순이익(손실)		(2,728)	(6,188)	(2,081)	(5,092)

36. 법인세비용
법인세 비용은 당기 법인세 비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연 법인세 비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다.
당분기 법인세 비용의 평균유효세율은 21.71% (전분기:26.50%)입니다.

37. 주당이익
당분기와 전분기의 지배주주지분에 대한 기본 및 희석 주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
(1) 기본주당이익

(단위 : 주, 원)
구 분	제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
지배주주지분순이익	114,986,867,603	424,741,317,480	121,595,559,607	415,469,593,490
신종자본증권 이익분배금	(6,556,099,999)	(15,518,449,998)	(4,581,250,000)	(13,743,750,000)
보통주순이익	108,430,767,604	409,222,867,482	117,014,309,607	401,725,843,490
가중평균유통보통주식수	166,769,073	168,271,064	169,145,833	169,145,833
주당이익	650	2,432	692	2,375

(2) 가중평균유통보통주식수
당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 일)
구 분	제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
발행한 보통주식 적수	15,561,416,636	46,176,812,409	15,561,416,636	46,176,812,409
자기주식 적수	(218,661,892)	(238,812,073)	(92)	(273)
유통보통주식 적수	15,342,754,744	45,938,000,336	15,561,416,544	46,176,812,136
일수	92	273	92	273
가중평균유통보통주식수	166,769,073	168,271,064	169,145,832	169,145,832

(3) 희석주당이익

희석화증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

38. 현금흐름표
(1) 현금흐름표상 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금흐름표상 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
현금 및 예치금(재무상태표 금액)	4,606,717	4,144,082
차감 : 사용제한 예치금	567,765	510,956
차감 : 비현금성 예치금	55,439	73,826
현금및현금성자산(현금흐름표의 현금)	3,983,513	3,559,300

당분기말 및 전기말 현금및현금성자산에는 현금의 정의를 충족하는 사용제한예치금인 지준예치금 등이 각각 1,632,366백만원 및 1,665,595백만원이 포함되어 있습니다.

(2) 현금유출입이 없는 주요 거래
당분기와 전분기의 현금유출입이 없는 주요 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
내 역	제 13(당) 기 3분기	제 12(전) 기 3분기
대손상각에 의한 대출채권의 감소	97,093	70,726
매각에 의한 대출채권의 감소	64,320	23,261
사용권자산 및 리스부채 인식	23,028	56,160
합 계	184,441	150,147

39. 우발부채 및 약정사항
(1) 진행중인 소송사건
당분기말 현재 연결실체와 관련된 진행중인 소송사건은 연결실체 제소 58건(소송금액 17,655백만원), 연결실체 피소 51건(소송금액 32,283백만원)이 있으며 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
피고	원고	소송내용	소송가액	비 고
연결실체 등	******	소유권이전 등기와 근저당권 설정 등기의 말소 청구	4,884	1심 진행중
연결실체 등	***	몰취당한 부동산 매매계약금 반환(감액) 청구	1,250	1심승소
*****	연결실체	손해배상청구	5,814	1심 진행중
연결실체	******	부당이득반환청구	21,000	일부패소, 2심예정

연결실체는 상기 소송사건 중 충당부채 계상요건을 충족하는 소송사건에 대해서는 보고기간 종료일 현재 최선의 추정치를 충당부채로 계상하고 있으며, 당분기말 현재 진행중인 소송사건과 관련하여 인식한 충당부채 금액은 14,987백만원입니다.

(2) 비금융보증계약 및 약정의 세부내역
당분기말과 전기말 현재 비금융보증계약 및 약정의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
원화확정지급보증	601,407	548,073
외화확정지급보증	118,028	69,192
미확정지급보증	300,936	231,639
원화대출약정	13,479,033	13,446,697
외화대출약정	1,752	3,769
유가증권매입약정	502,905	477,849
합 계	15,004,061	14,777,219

(3) 금융보증계약의 세부내역
당분기말과 전기말 현재 금융보증계약의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
원화금융보증계약	73,353	7,473
외화금융보증계약	49,731	24,332
매입확약	42,500	50,500
합 계	165,584	82,305

(4) 기타약정
당분기말과 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다
① 수입신용장발행 관련

(단위 : 백만원)
금융기관	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
국민은행	9,500	5,000

② 차입금 관련

(단위 : 백만원)
구분	금융기관	제 13(당) 기 3분기말		제 12(전) 기말
구분	금융기관	한도액	사용액	한도액	사용액
원화	부산은행	60,000	-	30,000	20,000
	우리은행	40,000	-	40,000	-
	국민은행	220,000	130,000	140,000	-
	신한은행	80,000	10,000	80,000	40,000
	한국증권금융	1,430,000	723,034	1,230,000	495,457
	경남은행	5,000	-	5,000	-
	산업은행	91,482	45,723	94,183	70,558
	NH농협은행	20,000	10,000	20,000	20,000
	수협은행	10,000	-	-	-
	소 계	1,956,482	918,757	1,639,183	646,015
외화	카시콘은행	3,970	1,654	4,416	736
	인도차이나은행	2,647	-	-	-
	RHB은행	5,955	3,308	-	-
	소 계	12,572	4,962	4,416	736

(5) 보험약정
당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 총 보험계약건수와 총 보험계약금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)
구분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
보험계약건수	579,300	1,017,890
보험계약금액	16,198,076	19,168,329

(6) 재보험협약
당분기말 현재 연결실체는 다음과 같은 출재협약을 체결하고 있습니다.

출재방식	재보험사	출재금액/비율	상품위험종류
비례초과	General Re Corporation	5.5천만원	사망보험(상해상품제외)
	코리안리재보험㈜	2천만원 ~ 8천만원	2000년 이전 상품
	코리안리재보험㈜	50% 또는 10억 초과금액	VIP 정기보험
비례	코리안리재보험㈜	30%~50%	암, 상해보험, CI보험
	코리안리재보험㈜	22.5% ~ 37.5%	전상품(2009년도 이후 신규)
	코리안리재보험㈜	0.50	우리아이100세보험(2013 공동개발 상품)
	코리안리재보험㈜	0.80	2002~2006년도(생존담보 특약)
	코리안리재보험㈜	50%~60%	종신암보험
	Munich Reinsurance	50%	실버암보험
	Scor Reinsurance	50%	매월생활비주는암보험
	코리안리재보험㈜	80%	매월생활비주는간병보험
	코리안리재보험㈜	50%	간편하고든든한건강보험
	General Re Corporation	30%	간편하고든든한건강보험
	코리안리재보험㈜	30%	간편든든유니버셜종신보험
	General Re Corporation	50%	간편든든유니버셜종신보험
	코리안리재보험㈜	50%	평생케어치매보험
	코리안리재보험㈜	60%	마음편한변액유니종신보험/세상간편정기보험

40. 특수관계자와의 거래

연결실체는 기업회계기준서 제1024호에 따라 관계기업, 주요 경영진 및 그 가족, 연결실체 및 특수관계자에 해당하는 기업의 퇴직급여제도를 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 연결실체와 특수관계자 사이의 손익금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 관계기업 및 공동기업의 내역은 '주석10'을 참조바랍니다.

(1) 연결실체와 특수관계자와의 거래
① 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역
당분기말과 전기말 현재 연결실체와 관계회사 특수관계자 간의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말
	자산					부채
	대출채권	미수수익	매출채권	기타	합계	예수부채	기타	합계
(주)대구시민프로축구단	14	-	-	-	14	6,653	226	6,879
하이 똑똑 코리아 증권자투자1호	-	3	-	-	3	-	-	-
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자	-	5	-	-	5	-	-	-
하이 ALL바른 중장기채 증권투자	-	7	-	-	7	-	-	-
수림여성 창조기업 벤처투자조합	-	-	310	-	310	-	-	-
케이이노베이션 수산전문 투자조합	-	24	112	300	436	-	-	-
현대-수림 챔피언십 투자조합	-	21	239	1,137	1,397	-	-	-
에스알(SR) 블루이코노미 투자조합	-	-	217	-	217	-	-	-
주요경영진	481	-	-	-	481	3,500	-	3,500

(단위 : 백만원)
구 분	제 12(전) 기말
	자산					부채
	대출채권	미수수익	매출채권	기타	합계	예수부채	기타	합계
(주)대구시민프로축구단	12	-	-	-	12	6,586	65	6,651
하이 모빌리티 신기술투자조합	-	-	-	39	39	-	-	-
수림여성 창조기업 벤처투자조합	-	-	362	-	362	-	-	-
케이이노베이션 수산전문 투자조합	-	15	75	-	90	-	-	-
현대-수림 챔피언십 투자조합	-	6	395	-	401	-	-	-
에스알(SR) 블루이코노미 투자조합	-	-	74	-	74	-	-	-
하이 똑똑 코리아 증권자투자1호	-	4	-	-	4	-	-	-
하이 똑똑 공모주알파 증권투자	-	20	-	-	20	-	-	-
하이 그린스마트 일반 사모투자	-	-	-	-	-	-	-	-
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자	-	3	-	-	3	-	-	-
주요경영진	561	-	-	-	561	3,407	-	3,407

② 특수관계자와의 거래 내역
당분기와 전분기의 연결실체와 관계회사 특수관계자 간의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기
	수익			비용
	수수료수익	이자수익	기타	예수부채이자	기타
(주)대구시민프로축구단	-	-	-	191	3,500
하이 똑똑 코리아 증권자투자1호	10	-	-	-	-
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자	25	-	-	-	-
하이 ALL바른 중장기채 증권투자	7	-	-	-	-
하이IB 신기술투자조합제1호	477	-	1,042	-	-
하이 모빌리티 신기술투자조합	39	-	-	-	-
하이-노앤 신기술투자조합 제1호	76	-	-	-	-
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	-	-	257	-	-
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호	65	-	-	-	-
하이 글로벌 덴탈 신기술사업투자조합	54	-	-	-	-
하이-어센트 신기술사업투자조합 제2호	48	-	-	-	-
하이 바이오 헬스케어 신기술조합 제3호	59	-	-	-	-
에스앤에스 테크협력 투자조합	160	-	-	-	-
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호	46	-	-	-	-
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호	7	-	-	-	-
뮤어우즈 하이 모빌리티 스케일업 신기술투자조합 제3호	107	-	-	-	-
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	-	-	1,045	-	-
대한제30호위탁관리부동산투자회사	-	-	429	-	-
수림여성 창조기업 벤처투자조합	133	-	-	-	-
케이이노베이션 수산전문 투자조합	37	9	-	-	-
현대-수림 챔피언십 투자조합	239	14	-	-	-
에스알(SR) 블루이코노미 투자조합	217	-	-	-	-
주요경영진	-	17	-	22	-

(단위 : 백만원)
구 분	제 12(전) 기 3분기
	수익			비용
	수수료수익	이자수익	기타	예수부채이자	기타
(주)대구시민프로축구단	-	-	-	63	3,500
하이 똑똑 코리아 증권자투자1호	12	-	-	-	-
하이 똑똑 공모주알파 증권투자	118	-	-	-	-
하이 그린스마트 일반 사모투자	24	-	-	-	-
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자	7	-	-	-	-
하이IB 신기술투자조합제1호	18	-	-	-	-
하이-노앤 신기술투자조합 제1호	76	-	-	-	-
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호	90	-	-	-	-
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제1호	46	-	-	-	-
뮤어우즈 하이 바이오헬스케어 신기술사업투자조합 제2호	7	-	-	-	-
해외성장기업 제2호 신기술사업투자조합	83	-	-	-	-
하이 모빌리티 신기술투자조합	78	-	-	-	-
뮤어우즈하이 모빌리티스케일업 신기술사업투자조합 제3호	55	-	-	-	-
(주)하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	-	-	149	-	-
수림여성창조기업벤처투자조합	133	-	-	-	42
케이이노베이션수산전문투자조합	56	3	-	-	11
현대-수림챔피언십 투자조합	299	3	132	-	-
에스알(SR)블루이코노미 투자조합	281	-	-	-	25

③ 특수관계자와의 자금거래 내역
당분기와 전분기의 연결실체와 관계회사 특수관계자 간의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기
구 분	현금출자	출자회수	현금배당
노보섹비젼벤처투자조합	1,900	-	-
하이 글로벌 덴탈 신기술사업투자조합	100	-	-
와이지 펀더멘탈 신기술투자조합	44	-	-
하이-어센트 신기술사업투자조합 제2호	1,000	-	-
하이 바이오 헬스케어 신기술조합 제3호	2,500	-	-
프렌드 신기술사업투자조합 56호	1,000	-	-
에스앤에스 테크협력 투자조합	1,800	-	-
하랑어드벤처 신기술투자조합 5호	1,000	-	-
하이IB신기술투자조합제1호	-	1,542	-
하이-엠포드 신기술투자조합 제2호	400	-	-
엘디(LD) 신기술사업투자조합 제1호	-	3,261	-
하이-엠포드 신기술투자조합 제1호	2,700	-	-
2023제이비신기술제2호투자조합	1,800	-	-
하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	-	-	257
키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	-	-	1,045
대한제30호위탁관리부동산투자회사	-	-	429
하이 똑똑 코리아 증권자투자1호	200	-	-
하이 ALL바른 중장기채 증권투자	200	-	-
현대-수림 챔피언십 투자조합	-	884	-

(단위: 백만원)
구 분	제 12(전) 기 3분기
구 분	현금출자	출자회수	현금배당
하이 DNDN 에버그린 EMP 증권투자	200	-	-
하이 그린스마트 일반 사모투자	-	1,009	65
(주)하나리치업제3호위탁관리부동산투자회사	-	3,804	149
하이 와이지 윈윈 신기술투자조합 제1호	3,000	-	-
하이-노앤 신기술투자조합 제1호	1,000	-	-
(주)키움코어리테일제1호위탁관리부동산투자회사	35,000	16,772	-
하이 모빌리티 신기술투자조합	2,000	-	-
대한제30호위탁관리부동산투자회사	14,970	-	-
엘디(LD) 신기술사업투자조합 제6호	3,000	-	-
포지티브 소재부품장비 벤처투자조합 제1호	1,500	-	-
밸류시스템 코너스톤 1호 신기술조합	500	-	-
에스알(SR) 블루이코노미 투자조합	300	-	-

(2) 특수관계자간 지급보증 및 담보내역
당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 신용카드 미사용 한도약정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
(주)대구시민프로축구단	180	185

(3) 주요 경영진에 대한 보상
당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기	제 12(전) 기 3분기
단기종업원급여	6,869	7,200
주식기준보상	5,328	4,920
퇴직급여	1,796	2,053
합 계	13,993	14,173

41. 공정가치 관련 공시사항
41-1. 금융상품의 계정분류와 공정가치
당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	제 13(당) 기 3분기말
구분	장부금액	공정가치
금융자산
현금및예치금	4,606,717	4,606,717
당기손익-공정가치측정 금융자산	11,159,481	11,159,481
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	7,112,063	7,112,063
상각후원가측정 유가증권	4,331,197	4,195,297
상각후원가측정 대출채권	61,955,320	61,597,554
매매목적파생금융자산(*)	133,843	133,843
위험회피목적파생금융자산(*)	5,953	5,953
기타금융자산	2,328,315	2,327,025
합 계	91,632,889	91,137,933
금융부채
예수부채	55,931,791	55,908,627
당기손익-공정가치측정 금융부채	734,114	734,114
당기손익-공정가치지정 금융부채	709,806	709,806
매매목적파생금융부채(*)	151,480	151,480
위험회피목적파생금융부채(*)	45,161	45,161
차입부채	13,193,774	13,165,942
사채	7,427,200	7,293,939
기타금융부채	3,454,904	3,448,091
합 계	81,648,230	81,457,160

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

(단위: 백만원)
구분	제 12(전) 기말
구분	장부금액	공정가치
금융자산
현금및예치금	4,144,082	4,144,082
당기손익-공정가치측정 금융자산	11,109,237	11,109,237
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	7,203,483	7,203,483
상각후원가측정 유가증권	4,202,524	4,016,096
상각후원가측정 대출채권	59,738,168	58,848,142
매매목적파생금융자산(*)	250,519	250,519
위험회피목적파생금융자산(*)	21,974	21,974
기타금융자산	1,448,809	1,374,117
합 계	88,118,796	86,967,650
금융부채
예수부채	53,640,451	53,562,486
당기손익-공정가치측정 금융부채	462,023	462,023
당기손익-공정가치지정 금융부채	899,977	899,977
매매목적파생금융부채(*)	282,101	282,101
위험회피목적파생금융부채(*)	25,411	25,411
차입부채	13,249,997	13,231,115
사채	7,488,893	7,255,136
기타금융부채	2,069,814	2,041,683
합 계	78,118,667	77,759,932

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

41-2. 공정가치 서열체계
(1) 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

1) 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치서열체계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말
	수준분류			합 계
	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
지분증권	91,146	61,196	102,075	254,417
채무증권	4,269,755	4,692,903	1,481,123	10,443,781
기타	-	369,742	91,541	461,283
소 계	4,360,901	5,123,841	1,674,739	11,159,481
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
지분증권	1,415	103,983	70,396	175,794
채무증권	3,395,956	3,540,313	-	6,936,269
소 계	3,397,371	3,644,296	70,396	7,112,063
파생금융자산
매매목적파생금융자산(*)	12,621	119,977	1,245	133,843
위험회피목적파생금융자산(*)	-	5,953	-	5,953
소 계	12,621	125,930	1,245	139,796
금융자산 합 계	7,770,893	8,894,067	1,746,380	18,411,340
금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
지분증권	217,583	-	-	217,583
채무증권	516,531	-	-	516,531
소 계	734,114	-	-	734,114
당기손익-공정가치지정 금융부채
기타	-	-	709,806	709,806
파생상품부채
매매목적파생금융부채(*)	31,379	117,616	2,485	151,480
위험회피목적파생금융부채(*)	-	45,161	-	45,161
소 계	31,379	162,777	2,485	196,641
금융부채 합 계	765,493	162,777	712,291	1,640,561

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

(단위: 백만원)
구 분	제 12(전) 기말
	수준분류			합 계
	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
지분증권	61,811	64,693	95,418	221,922
채무증권	3,575,583	5,499,690	1,294,762	10,370,035
기타	-	328,146	189,134	517,280
소 계	3,637,394	5,892,529	1,579,314	11,109,237
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산
지분증권	1,314	101,420	84,526	187,260
채무증권	3,457,657	3,558,566	-	7,016,223
소 계	3,458,971	3,659,986	84,526	7,203,483
파생금융자산
매매목적파생금융자산(*)	30,024	217,651	2,844	250,519
위험회피목적파생금융자산(*)	-	21,974	-	21,974
소 계	30,024	239,625	2,844	272,493
금융자산 합 계	7,126,389	9,792,140	1,666,684	18,585,213
금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
지분증권	251,833	-	-	251,833
채무증권	210,190	-	-	210,190
소 계	462,023	-	-	462,023
당기손익-공정가치지정 금융부채
기타	-	-	899,977	899,977
파생상품부채
매매목적파생금융부채(*)	46,954	224,633	10,514	282,101
위험회피목적파생금융부채(*)	-	25,411	-	25,411
소 계	46,954	250,044	10,514	307,512
금융부채 합 계	508,977	250,044	910,491	1,669,512

(*)신용위험조정충당금 차감 전 금액

2) 수준 2로 분류되는 금융자산과 금융부채의 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수

당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융자산과 금융부채 중 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구분		제 13(당) 기 3분기말
구분		가치평가기법	투입변수
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	지분증권	현금흐름할인법	할인율
	채무증권	현금흐름할인법, 순자산가치평가	할인율, 채권·주식등기초자산의가격
	기타	현금흐름할인법, 순자산가치평가	할인율, 채권·주식등기초자산의가격
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	지분증권	현금흐름할인법 등	할인율
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	채무증권	현금흐름할인법 등	할인율
매매목적파생금융자산		현금흐름할인법 등	할인율, 환율, IRS금리커브, CRS금리커브, FX스왑커브 등
위험회피목적파생금융자산		현금흐름할인법	할인율, 환율 등
금융부채
매매목적파생금융부채		현금흐름할인법 등	할인율, 환율, IRS금리커브, CRS금리커브, FX스왑커브 등
위험회피목적파생금융부채		내재선도금리 산출법 등	할인율, 환율 등

구분		제 12(전) 기말
구분		가치평가기법	투입변수
금융자산
당기손익-공정가치 측정 금융자산	지분증권	현금흐름할인법	할인율
	채무증권	현금흐름할인법, 순자산가치평가	할인율, 채권·주식 등 기초자산의가격
	기타	현금흐름할인법, 순자산가치평가	할인율, 채권·주식 등 기초자산의가격
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	지분증권	현금흐름할인법 등	할인율
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	채무증권	현금흐름할인법 등	할인율
매매목적파생금융자산		현금흐름할인법 등	할인율, 환율, IRS금리커브, CRS금리커브, FX스왑커브 등
위험회피목적파생금융자산		현금흐름할인법, 내재선도금리 산출법 등	할인율, 환율 등
금융부채
매매목적파생금융부채		현금흐름할인법 등	할인율, 환율, IRS금리커브, CRS금리커브, FX스왑커브 등
위험회피목적파생금융부채		내재선도금리 산출법 등	할인율, 환율 등

3) 당분기말 및 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융자산 및 금융부채의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

구분		제 13(당) 기 3분기말
구분		가치평가기법	관측가능하지 않은 투입변수	범위
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	지분증권	이항모형, 현금흐름할인법 등	할인율 성장률	9.57% 0%
	채무증권	순자산가치, 이항모형, 현금흐름할인법 등	성장률 할인율 변동성	0%~1.0% 4.61%~13.90% 26.66~32.58%
	기타	Black-Scholes 몬테카를로 시뮬레이션 모형, 현금흐름할인법, 순자산가치	성장률 할인율 기초자산의변동성 상관계수 회귀계수	0%~1.0% 12.38%~13.9% 0.1092~0.3475 -0.5779~0.996 0.1000
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	지분증권	유사기업비교법, BDT/Hull-White모형, 현금흐름할인법	할인율 성장률	9.27%~17.83% 0%
매매목적파생금융자산		Black-Scholes 몬테카를로 시뮬레이션 모형, Hull-White 몬테카를로 시뮬레이션 모형	변동성 상관계수 회귀계수	0.1092~0.3475 -0.5779~0.996 0.1000
금융부채
당기손익-공정가치지정 금융부채		Black-Scholes 몬테카를로 시뮬레이션 모형, 현금흐름할인법, 순자산가치	성장률 할인율 기초자산의변동성 상관계수 회귀계수	0%~1.0% 12.38%~13.9% 0.1092~0.3475 -0.5779~0.996 0.1000
매매목적파생금융부채		Black-Scholes 몬테카를로 시뮬레이션 모형, Hull-White 몬테카를로 시뮬레이션 모형	변동성 상관계수 회귀계수	0.1092~0.3475 -0.5779~0.996 0.1000

구분		제 12(전) 기말
구분		가치평가기법	관측가능하지 않은 투입변수	범위
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	지분증권	이항모형, 현금흐름할인법 등	할인율 성장률	9.28% 0%
	채무증권	순자산가치, 이항모형, 현금흐름할인법 등	성장률 할인율 변동성 청산가치	0%~1.0% 4.15%~12.40% 28.62%~46.53% 0%
	기타	Black-Scholes, 몬테카를로 시뮬레이션 모형, 현금흐름할인법, 순자산가치	성장률 할인율 기초자산의변동성 상관계수 회귀계수	0%~1.0% 11.27%~12.4% 0.1054~1.8892 -0.6416~0.9979 0.1000
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	지분증권	유사기업비교법, BDT/Hull-White모형, 현금흐름할인법	할인율 성장률	17.98% 0%
매매목적파생금융자산		Black-Scholes, 몬테카를로 시뮬레이션 모형, Hull-White 몬테카를로 시뮬레이션 모형	변동성 상관계수 회귀계수	0.1054~1.8892 -0.6416~0.9979 0.1000
금융부채
당기손익-공정가치지정 금융부채		Black-Scholes, 몬테카를로 시뮬레이션 모형, 현금흐름할인법, 순자산가치	성장률 할인율 기초자산의변동성 상관계수 회귀계수	0%~1.0% 11.26%~12.4% 0.1054~1.8892 -0.6416~0.9979 0.1000
매매목적파생금융부채		Black-Scholes, 몬테카를로 시뮬레이션 모형, Hull-White 몬테카를로 시뮬레이션 모형	변동성 상관계수 회귀계수	0.1054~1.8892 -0.6416~0.9979 0.1000

4) 당분기와 전분기 중 수준 3으로 분류된 금융자산 및 금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구분	제 13(당) 기 3분기
	당기손익-공정가치 측정 금융자산			기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	당기손익- 공정가치지정 금융부채	매매목적파생상품
	지분증권	채무증권	기타	지분증권	기타	파생상품 자산	파생상품 부채
기초	95,418	1,294,762	189,134	84,526	899,977	2,844	10,514
총손익
당기손익인식액	2,593	46,947	(9,967)	-	(15,763)	(2,632)	(2,481)
기타포괄손익인식액	-	-	-	870	-	-	-
매입금액	22,962	237,675	102,308	-	507,025	1,060	1,313
매도금액	(17,910)	(98,261)	(189,934)	(15,000)	(681,433)	(27)	(6,861)
수준 3에서 다른수준으로 변경된 금액	(988)	-	-	-	-	-	-
분기말	102,075	1,481,123	91,541	70,396	709,806	1,245	2,485

(단위: 백만원)
구분	제 12(전) 기 3분기
	당기손익-공정가치 측정 금융자산			기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	당기손익- 공정가치지정 금융부채	매매목적파생상품
	지분증권	채무증권	기타	지분증권	기타	파생상품 자산	파생상품 부채
기초	52,804	1,179,880	131,671	78,991	715,908	3,573	2,791
총손익
당기손익인식액	(33,810)	(9,828)	(15,307)	-	(139,754)	(1,659)	11,946
기타포괄손익인식액	-	-	-	(3,048)	-	-	-
매입금액	88,779	361,127	109,185	10,450	503,048	1,776	2,105
매도금액	(13,653)	(257,476)	(40,176)	-	(386,001)	(5)	(157)
수준 3에서 다른수준으로 변경된 금액	(2,101)	-	-	-	-	-	-
분기말	92,019	1,273,703	185,373	86,393	693,201	3,685	16,685

5) 수준 3으로 분류된 금융상품의 민감도 분석
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.

당분기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 투입변수 변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제 13(당) 기 3분기말
구분	유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치측정 금융자산(1)(3)	4,356	(4,005)
매매목적파생상품자산(*4)	45	(51)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*2)	1,315	(741)
매매목적파생상품부채(*4)	367	(384)
당기손익-공정가치지정금융부채 (*4)	7,419	(6,891)

(*1) 할인율(-1%p~1%p)과 성장률(0%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*2) 성장률(0%p~1%p)과 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 하였습니다.

(*3) 채무증권 중 출자금 및 수익증권 등의 경우 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정하고 있어 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 이를 제외한 금융상품에 대하여 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*4) 당기손익-공정가치 지정 금융부채 및 매매목적파생금융상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 변동성 및 상관계수를 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제 12(전) 기말
구분	유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치측정 금융자산(1)(3)	5,886	(5,630)
매매목적파생상품자산(*4)	29	(38)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*2)	1,203	(648)
매매목적파생상품부채(*4)	12,106	(12,085)
당기손익-공정가치지정금융부채 (*4)	13,784	(13,137)

(*1) 할인율(-1%p~1%p)과 성장률(0%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(*2) 성장률(0%p~1%p)과 할인율(-1%p~1%p)을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출 하였습니다.

(*3) PEF 등의 경우 자산접근법으로 공정가치를 측정하고 있어 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하여 이를 제외한 지분증권에 대하여 공정가치 변동을 산출하였습니다.

6) Day 1 손익의 이연인식
최초 인식시점에 금융상품의 공정가치가 시장에서 관측불가능한 요소를 토대로 하는평가기법을 통해 측정되는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

당분기말과 전기말 현재 이연하여 인식되고 있는 평가금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
기초	(24,596)	(29,800)
증가	(15,096)	(30,295)
당기손익 인식	25,144	35,499
기말	(14,548)	(24,596)

(2) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계

1) 상각후원가 측정 금융상품의 공정가치 산출방법
공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 산출방법은 다음과 같습니다.

계정과목	산출방법
현금 및 예치금	현금은 공정가치가 장부금액과 동일하며, 예치금은 변동이자율예치금과 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.
상각후원가측정 유가증권	외부평가기관이 제공하는 최근 거래일의 기준단가의 평균값으로 공정가치를 산출하였습니다.
상각후원가측정 대출채권	수취할 것으로 예상되는 기대현금흐름을 시장이자율과 차주의신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다.
예수부채	요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급 가능하므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 기한부예금의 경우 현금흐름할인모형으로 공정가치를 산출하였습니다.
차입부채	콜머니는 초단기 부채이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였고, 원화차입금은 대부분이 대외기관(정부 등) 차입금으로서 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 그 외 차입금은 계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.
사채	계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.

2) 상각후원가측정 금융상품의 공정가치 평가시 수준별 분류

당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정 금융상품의 공정가치 평가시 수준별 분류는다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기말
구 분		수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산	현금 및 예치금	836,860	3,769,857	-	4,606,717
	상각후원가측정 유가증권	1,241,584	2,953,713	-	4,195,297
	상각후원가측정 대출채권	-	287,145	61,310,409	61,597,554
	기타금융자산	-	-	2,327,025	2,327,025
	합 계	2,078,444	7,010,715	63,637,434	72,726,593
금융부채	예수부채	-	20,062,569	35,846,058	55,908,627
	차입부채	-	8,074,155	5,091,787	13,165,942
	사채	-	7,293,939	-	7,293,939
	기타금융부채	-	-	3,448,091	3,448,091
	합 계	-	35,430,663	44,385,936	79,816,599

(단위 : 백만원)
구 분		제 12(전) 기말
구 분		수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산	현금 및 예치금	662,322	3,481,760	-	4,144,082
	상각후원가측정 유가증권	294,906	3,721,190	-	4,016,096
	상각후원가측정 대출채권	-	229,893	58,618,249	58,848,142
	기타금융자산	-	-	1,374,117	1,374,117
	합 계	957,228	7,432,843	59,992,366	68,382,437
금융부채	예수부채	-	20,319,402	33,243,084	53,562,486
	차입부채	-	8,398,456	4,832,659	13,231,115
	사채	-	7,255,136	-	7,255,136
	기타금융부채	-	-	2,041,683	2,041,683
	합 계	-	35,972,994	40,117,426	76,090,420

3) 수준 2 평가기법 및 투입변수

당분기말과 전기말의 공정가치 수준2로 분류된 상각후원가측정 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.
① 제 13(당) 기 3분기말

구 분		가치평가기법(*)	투입변수(*)
금융자산	현금 및 예치금	현금흐름 할인법	할인율
	상각후원가측정 유가증권	현금흐름 할인법	할인율
	상각후원가측정 대출채권	현금흐름 할인법	할인율
금융부채	예수부채	현금흐름 할인법	할인율
	차입부채	현금흐름 할인법	할인율
	사채	현금흐름 할인법	할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

② 제 12(전) 기말

구 분		가치평가기법(*)	투입변수(*)
금융자산	현금 및 예치금	현금흐름 할인법	할인율
	상각후원가측정 유가증권	현금흐름 할인법	할인율
	상각후원가측정 대출채권	현금흐름 할인법	할인율
금융부채	예수부채	현금흐름 할인법	할인율
	차입부채	현금흐름 할인법	할인율
	사채	현금흐름 할인법	할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

4) 수준3 평가기법 및 투입변수

당분기말과 전기말의 공정가치 수준3으로 분류된 상각후원가 측정 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
① 제 13(당) 기 3분기말

구 분		가치평가기법(*)	투입변수(*)
금융자산	상각후원가측정 대출채권	현금흐름할인법	할인율, 신용스프레드, 조기상환율
금융자산	기타금융자산	현금흐름할인법	할인율
금융부채	예수부채	현금흐름할인법	할인율
	차입부채	현금흐름할인법	할인율
	기타금융부채	현금흐름할인법	할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

② 제 12(전) 기말

구 분		가치평가기법(*)	투입변수(*)
금융자산	상각후원가측정 대출채권	현금흐름할인법	할인율, 신용스프레드, 조기상환율
금융자산	기타금융자산	현금흐름할인법	할인율
금융부채	예수부채	현금흐름할인법	할인율
	차입부채	현금흐름할인법	할인율
	기타금융부채	현금흐름할인법	할인율

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 공정가치를 장부금액으로 공시한 항목과 관련한 평가기법과 투입변수는 공시하지 않았습니다.

42. 금융위험 관리

42-1. 신용위험
(1) 신용위험의 최대노출정도

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
난내금융자산(*1)	예치금(*2)	2,588,998	1,946,816
	당기손익-공정가치측정 금융자산(*3)	10,905,064	10,887,315
	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*3)	6,936,269	7,016,223
	상각후원가측정 유가증권	4,331,197	4,202,524
	상각후원가측정 대출채권	61,955,320	59,738,168
	파생상품자산	137,758	270,761
	재보험자산	5,044	4,788
	기타금융자산	2,328,315	1,444,021
	합 계	89,187,965	85,510,616
난외항목	금융보증	165,584	82,305
	약정	13,983,690	13,928,315
	지급보증	1,020,371	848,904
	합 계	15,169,645	14,859,524

(*1) 손상차손 및 상계를 반영한 후의 금액

(*2) 현금 및 한국은행예치금을 제외한 금액

(*3) 지분증권을 제외한 금액

신용위험 노출정도는 재무상태표의 순장부금액을 기초로 산출되었으며, 금융보증을 제공한 경우에는 피보증인의 청구에 의하여 지급하여야 할 최대금액으로, 취소할 수 없거나 중요한 변화가 발생하여야 취소할 수 있는 대출약정 등을 체결한 경우에는 약정 전체금액으로 측정하였습니다.

(2) 신용위험을 갖는 금융자산의 산업별 위험 집중정도
당분기말과 전기말 현재 신용위험을 갖는 금융자산의 산업별 위험 집중정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기말
		난내금융자산									난외항목
		예치금	당기손익공정가치측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정 금융자산	상각후원가 측정유가증권	상각후원가 측정대출채권	파생상품자산	재보험자산	기타금융자산	합 계	금융보증	기타약정	지급보증	합 계
기업	제조업	-	115,781	184,231	-	10,545,075	-	-	313	10,845,400	26,220	2,097,401	386,168	2,509,789
	건설업	-	1,956	15,366	-	2,361,738	-	-	-	2,379,060	-	465,533	5,275	470,808
	도소매업	-	32,247	-	-	4,544,164	-	-	-	4,576,411	4,519	707,956	345,770	1,058,245
	금융및보험업	2,587,393	2,656,822	1,517,413	699,198	2,637,335	139,664	5,044	8,155	10,251,024	31,603	1,070,841	9,034	1,111,478
	기타	-	3,381,816	1,558,650	1,755,443	19,305,126	-	-	2,339,590	28,340,625	103,242	1,061,675	274,124	1,439,041
	소 계	2,587,393	6,188,622	3,275,660	2,454,641	39,393,438	139,664	5,044	2,348,058	56,392,520	165,584	5,403,406	1,020,371	6,589,361
가계		-	-	-	-	21,723,305	132	-	1,513	21,724,950	-	5,850,034	-	5,850,034
국가 및 공공단체		1,605	4,716,442	3,660,609	1,878,647	1,040,867	-	-	-	11,298,170	-	28,683	-	28,683
신용카드		-	-	-	-	447,797	-	-	-	447,797	-	2,701,567	-	2,701,567
신용위험조정충당금		-	-	-	-	-	(2,038)	-	-	(2,038)	-	-	-	-
대손충당금		-	-	-	(2,091)	(737,072)	-	-	(15,883)	(755,046)	-	-	-	-
현재가치할인차금		-	-	-	-	-	-	-	(5,373)	(5,373)	-	-	-	-
현재가치할증차금		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
이연대출부대손익		-	-	-	-	86,985	-	-	-	86,985	-	-	-	-
합 계		2,588,998	10,905,064	6,936,269	4,331,197	61,955,320	137,758	5,044	2,328,315	89,187,965	165,584	13,983,690	1,020,371	15,169,645

(단위 : 백만원)
구 분		제 12(전) 기말
		난내금융자산									난외항목
		예치금	당기손익 공정가치측정금융자산	기타포괄손익공정가치측정금융자산	상각후원가 측정유가증권	상각후원가 측정대출채권	파생상품자산	재보험자산	기타금융자산	합 계	금융보증	기타약정	지급보증	합 계
기업	제조업	-	199,725	156,277	-	10,412,621	-	-	1,006	10,769,629	13,618	2,081,005	309,118	2,403,741
	건설업	-	2,903	15,168	-	1,894,521	-	-	7,536	1,920,128	-	415,559	7,336	422,895
	도소매업	-	36,077	9,686	-	4,451,032	-	-	84	4,496,879	4,519	723,660	300,309	1,028,488
	금융및보험업	1,945,566	2,962,549	1,621,122	738,780	3,936,757	272,493	4,788	43,196	11,525,251	12,926	790,501	4,982	808,409
	기타	-	3,426,724	1,180,305	1,458,137	19,011,463	-	-	1,379,242	26,455,871	51,242	1,128,682	227,159	1,407,083
	소 계	1,945,566	6,627,978	2,982,558	2,196,917	39,706,394	272,493	4,788	1,431,064	55,167,758	82,305	5,139,407	848,904	6,070,616
가계		-	-	-	-	19,223,022	-	-	2,311	19,225,333	-	6,210,668	-	6,210,668
국가 및 공공단체		1,250	4,259,337	4,033,665	2,005,763	915,045	-	-	26,058	11,241,118	-	35,896	-	35,896
신용카드		-	-	-	-	452,177	-	-	-	452,177	-	2,542,344	-	2,542,344
신용위험조정충당금		-	-	-	-	-	(1,732)	-	-	(1,732)	-	-	-	-
대손충당금		-	-	-	(156)	(648,616)	-	-	(14,872)	(663,644)	-	-	-	-
현재가치할인차금		-	-	-	-	-	-	-	(540)	(540)	-	-	-	-
현재가치할증차금		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
이연대출부대손익		-	-	-	-	90,146	-	-	-	90,146	-	-	-	-
합 계		1,946,816	10,887,315	7,016,223	4,202,524	59,738,168	270,761	4,788	1,444,021	85,510,616	82,305	13,928,315	848,904	14,859,524

(3) 당분기말과 전기말 현재 신용등급별 신용위험 집중도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분(*1)	제 13(당) 기 3분기말
구 분(*1)	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	손상채권	합계
기업대출
1~6등급	33,919,443	3,755,137	14,627	37,689,207
7등급	23,309	609,395	156,596	789,300
8등급(*2)	7,717	128,900	104,940	241,557
9등급(*2)	3,426	19,666	137,501	160,593
10등급(*2)	2,446	22,190	243,545	268,181
무등급	243,407	669	524	244,600
소 계	34,199,748	4,535,957	657,733	39,393,438
가계대출
1~6등급	19,991,968	100,568	31,242	20,123,778
7등급	388,449	457,364	9,302	855,115
8등급(*2)	118,941	194,116	14,090	327,147
9등급(*2)	21,514	103,315	31,280	156,109
10등급(*2)	9,692	77,358	53,378	140,428
무등급	120,728	-	-	120,728
소 계	20,651,292	932,721	139,292	21,723,305
공공 및 기타자금
1~6등급	1,029,288	9,536	-	1,038,824
7등급	-	1,948	-	1,948
8등급(*2)	-	87	-	87
9등급(*2)	-	-	-	-
10등급(*2)	-	-	8	8
무등급	-	-	-	-
소 계	1,029,288	11,571	8	1,040,867
신용카드채권
1~6등급	331,840	22,847	1,222	355,909
7등급	24,877	12,325	1,200	38,402
8등급(*2)	10,178	11,560	897	22,635
9등급(*2)	3,659	7,281	2,001	12,941
10등급(*2)	1,649	6,357	4,984	12,990
무등급	4,885	-	35	4,920
소 계	377,088	60,370	10,339	447,797
합 계	56,257,416	5,540,619	807,372	62,605,407

(*1) 대출채권에 대하여 기업여신(외감, 비외감, 개인사업자, 금융기관, 공공기관, 특수금융)과 가계여신으로 구분하여 신용등급을 산정하여 관리 및 운영을 하고 있으며, 금융기관, 공공기관, 특수금융을 제외한 기업여신에 대하여는 재무모형과 비재무모형을 결합한 평가모형을 사용하고 있습니다. 신용등급의 적정성을 확보하기 위하여 주기적으로 적정성을 검토하여 반영하고 있습니다.

(*2) 손상의 정의는 연체기준과 채무불이행기준을 바탕으로 정의하였으며, 손상인식단위는 차주 기준입니다. 따라서 8등급 이하 여신 중 연체 및 손상되지 않은 대출채권이 존재할 수도 있습니다.

(단위 : 백만원)
구 분(*1)	제 12(전) 기말
구 분(*1)	12개월 기대신용손실 측정	전체기간 기대신용손실 측정	손상채권	합계
기업대출
1~6등급	33,930,753	3,608,644	30,607	37,570,004
7등급	20,769	460,775	149,941	631,485
8등급(*2)	4,394	113,652	104,857	222,903
9등급(*2)	3,090	14,270	92,797	110,157
10등급(*2)	1,313	15,888	227,221	244,422
무등급	923,775	625	3,023	927,423
소 계	34,884,094	4,213,854	608,446	39,706,394
가계대출
1~6등급	17,991,605	45,971	12,330	18,049,906
7등급	250,827	386,818	6,958	644,603
8등급(*2)	59,145	158,896	13,723	231,764
9등급(*2)	10,959	69,219	13,128	93,306
10등급(*2)	1,987	37,302	22,752	62,041
무등급	141,263	139	-	141,402
소 계	18,455,786	698,345	68,891	19,223,022
공공 및 기타자금
1~6등급	907,861	6,622	-	914,483
7등급	124	327	-	451
8등급(*2)	-	-	-	-
9등급(*2)	-	-	-	-
10등급(*2)	-	-	111	111
무등급	-	-	-	-
소 계	907,985	6,949	111	915,045
신용카드채권
1~6등급	340,018	19,562	1,570	361,150
7등급	26,467	10,908	1,411	38,786
8등급(*2)	10,469	10,769	823	22,061
9등급(*2)	3,541	8,046	1,531	13,118
10등급(*2)	958	5,436	3,767	10,161
무등급	6,888	8	5	6,901
소 계	388,341	54,729	9,107	452,177
합 계	54,636,206	4,973,877	686,555	60,296,638

한편, 연결실체의 내부신용등급과 외부신용등급 간의 관계는 다음과 같습니다.

내부신용등급	외부신용등급
1~6등급	AAA~BB-
7등급	B
8등급	CCC
9등급	CC, C
10등급	D

(4) 금융상품 상계
연결실체는 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품을 보유하고 있습니다. 유사한 약정은 파생상품청산약정, 환매조건부매매약정 및 유가증권 대차약정 등을 포함합니다.

연결실체의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 의거하여 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의거 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래 당사자들이 각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다. 연결실체의 환매조건부 매매거래 및 유가증권 대차거래 등도 ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다.

ISDA 상계약정 및 유사한 기타 상계약정은 신용사건 등의 발생시에만 법적으로 집행가능하며, 거래당사자가 관련 금융상품의 거래를 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있지 않으므로 연결재무상태표에서 상계하지 않고 있습니다.

① 금융자산의 상계
당분기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄 상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말
	인식된 금융자산총액	상계되는인식된 금융부채총액	연결재무상태표에 표시되는 금융자산 순액	연결재무상태표에서 상계되지 않은관련 금액		순 액
	인식된 금융자산총액	상계되는인식된 금융부채총액	연결재무상태표에 표시되는 금융자산 순액	금융상품	현금담보	순 액
환매조건부채권매수	84,600	-	84,600	84,600	-	-
미수미결제현물환	391,679	-	391,679	390,983	-	696
미회수내국환채권	459,817	135,457	324,360	-	-	324,360
미수금	729,988	365,241	364,747	-	-	364,747
유가증권 대차거래 자산	54,045	-	54,045	54,045	-	-
매매목적파생상품자산	165,254	-	165,254	46,936	16	118,302
위험회피목적파생상품자산	5,953	-	5,953	5,953	-	-
당기손익-공정가치측정 금융자산	19,185	-	19,185	19,185	-	-
합 계	1,910,521	500,698	1,409,823	601,702	16	808,105

(단위 : 백만원)
구 분	제 12(전) 기말
	인식된 금융자산총액	상계되는인식된 금융부채총액	연결재무상태표에 표시되는 금융자산 순액	연결재무상태표에서 상계되지않은관련 금액		순 액
	인식된 금융자산총액	상계되는인식된 금융부채총액	연결재무상태표에 표시되는 금융자산 순액	금융상품	현금담보	순 액
환매조건부채권매수	1,551,000	-	1,551,000	1,551,000	-	-
미수미결제현물환	10,935	-	10,935	10,920	-	15
미회수내국환채권	429,174	170,981	258,193	-	-	258,193
미수금	510,397	218,479	291,918	-	-	291,918
유가증권 대차거래 자산	-	-	-	-	-	-
매매목적파생상품자산	328,534	-	328,534	121,773	279	206,482
위험회피목적파생상품자산	21,974	-	21,974	21,974	-	-
당기손익-공정가치측정 금융자산	18,328	-	18,328	18,328	-	-
합 계	2,870,342	389,460	2,480,882	1,723,995	279	756,608

② 금융부채의 상계
당분기말과 전기말 현재 실행 가능한 일괄 상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을받는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말
	인식된 금융부채총액	상계되는인식된 금융자산총액	연결재무상태표에 표시되는 금융부채 순액	연결재무상태표에서 상계되지 않은관련 금액		순액
	인식된 금융부채총액	상계되는인식된 금융자산총액	연결재무상태표에 표시되는 금융부채 순액	금융상품	현금담보	순액
환매조건부채권매도	5,206,367	-	5,206,367	5,206,367	-	-
유가증권 대차거래 부채	734,114	-	734,114	486,114	248,000	-
미지급미결제현물환	202,606	-	202,606	202,319	-	287
미지급내국환채무	135,459	135,457	2	-	-	2
미지급금	387,018	365,241	21,777	-	-	21,777
매매목적파생상품부채	487,048	-	487,048	265,835	166	221,047
위험회피목적파생상품부채	45,161	-	45,161	5,953	39,208	-
합 계	7,197,773	500,698	6,697,075	6,166,588	287,374	243,113

(단위 : 백만원)
구 분	제 12(전) 기말
	인식된 금융부채총액	상계되는인식된 금융자산총액	연결재무상태표에 표시되는 금융부채 순액	연결재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액		순액
	인식된 금융부채총액	상계되는인식된 금융자산총액	연결재무상태표에 표시되는 금융부채 순액	금융상품	현금담보	순액
환매조건부채권매도	5,279,704	-	5,279,704	4,966,890	312,814	-
유가증권 대차거래 부채	462,023	-	462,023	462,023	-	-
미지급미결제현물환	202,365	-	202,365	202,254	-	111
미지급내국환채무	236,099	170,981	65,118	-	-	65,118
미지급금	226,610	218,479	8,131	-	-	8,131
매매목적파생상품부채	463,948	-	463,948	240,154	36	223,758
위험회피목적파생상품부채	25,411	-	25,411	17,334	7,103	974
합 계	6,896,160	389,460	6,506,700	5,888,655	319,953	298,092

(5) 거시경제 불확실성 관련 영향
2023년도 코로나19의 지속은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.

연결실체는 이러한 상황을 종합적으로 고려하여 기대신용손실 측정 시 경제성장율 등 거시경제지표를 활용하여 미래전망정보를 반영하였습니다.
당분기말 현재 거시경제상황의 불확실성에 영향을 받을 수 있는 금융상품의 산업별 구성내역은 다음과 같으며, 향후 경기상황에 따라 영향을 받을 수 있는 산업은 유의적으로 변동될 수 있습니다.

<대구은행>
금리 상승 및 실물경기침체 등 복합위기상황에 따른 경기 불확실성이 확대되고 있으며, 급격한 금리인상으로 채무상환 부담이 가중되어 자산건전성 악화가 우려되고 있습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따라 기대신용손실을 추정하는 데에 미래전망정보를 사용하고 있으며, 인플레이션 및 시장금리 상승과 같은 대내외 경제 불확실성 증대를 반영하여 예측부도율 및 예측회수율을 추정하였습니다. 대구은행은 대내외 경제 불확실성이 경제에 미치는 영향을 지속적으로 모니터링할 것입니다.

<DGB캐피탈>
(주)디지비캐피탈은 미래경기전망정보를 변경하여 당분기말 83억원(전기말 24억원)의 충당금을 추가적립하였습니다.

43. 금융자산의 양도
1) 제거되지 아니한 양도 금융자산
당분기말과 전기말 현재 거래 상대방에게 양도되었지만 제거되지 아니한 금융자산의내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
양도자산	당기손익-공정가치 측정 유가증권	4,518,340	5,004,165
	기타포괄손익-공정가치 측정 유가증권	382,240	555,154
	상각후원가 측정 유가증권	289,806	260,015
	유동화 금융자산	801,981	1,080,290
	합 계	5,992,367	6,899,624
관련부채	환매조건부채권매도	5,206,367	5,279,704
	기타차입금	967,579	1,173,524
	합 계	6,173,946	6,453,228

2) 유가증권 대차거래
연결실체가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간이 끝난 때 해당 유가증권을 반환하여야 하므로, 연결실체는 해당 유가증권의 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
국공채	377,931	164,251
외화유가증권	36,841	37,397
합 계	414,772	201,648

4. 재무제표

4-1. 재무상태표

재무상태표

제 13 기 3분기말 2023.09.30 현재

제 12 기말 2022.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 13 기 3분기말	제 12 기말
자산
현금및예치금	29,194,640,904	213,506,944,279
당기손익-공정가치측정금융자산	268,937,140,000	264,214,280,000
상각후원가측정대출채권	9,938,446,200	59,865,933,000
종속기업투자	3,933,385,479,666	3,662,655,393,616
유형자산	4,387,145,244	5,774,487,733
무형자산	6,497,522,683	4,670,713,309
순확정급여자산	549,988,240	1,281,602,957
파생상품자산	5,838,750,000	8,168,125,000
이연법인세자산	9,043,971,323	6,925,722,628
기타자산	30,604,045,664	126,939,841,829
자산총계	4,298,377,129,924	4,354,003,044,351
자본과 부채
부채
사채	1,029,086,966,634	928,977,232,749
차입부채	50,000,000,000	95,000,000,000
파생상품부채	12,831,040,537	1,919,439,625
당기법인세부채	33,722,373,297	73,520,268,688
기타부채	18,957,111,340	19,679,733,613
부채총계	1,144,597,491,808	1,119,096,674,675
자본
자본금	845,729,165,000	845,729,165,000
신종자본증권	613,764,871,000	498,097,600,000
자본잉여금	1,560,627,689,565	1,560,627,689,565
자본조정	(20,577,892,780)	(9,980)
기타포괄손익누계액	(117,117,983)	(117,117,983)
이익잉여금	154,352,923,314	330,569,043,074
자본총계	3,153,779,638,116	3,234,906,369,676
자본과부채총계	4,298,377,129,924	4,354,003,044,351

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 13 기 3분기		제 12 기 3분기
	3개월	누적	3개월	누적
순이자손익	(8,297,292,365)	(22,006,903,147)	(6,864,346,155)	(16,626,001,982)
이자수익	85,750,298	1,461,162,692	441,835,848	1,742,117,150
이자비용	8,383,042,663	23,468,065,839	7,306,182,003	18,368,119,132
순수수료손익	(211,627,242)	(1,458,685,053)	(1,016,599,913)	(1,242,285,178)
수수료수익	458,516,520	1,480,766,078	214,559,335	692,228,494
수수료비용	670,143,762	2,939,451,131	1,231,159,248	1,934,513,672
신용손실충당금 전입(환입)액	67,689,886	(119,554,129)	36,356,110	(176,300,342)
일반관리비	8,691,183,947	24,170,189,101	7,740,606,570	21,820,226,342
당기손익-공정가치측정금융상품관련손익	3,732,476,832	(5,426,719,747)	(4,163,954,597)	(27,890,864,597)
영업이익(손실)	(13,535,316,608)	(52,942,942,919)	(19,821,863,345)	(67,403,077,757)
영업외손익	234,396,998	71,815,262	171,141,007	(290,468,022)
법인세차감전순이익(손실)	(13,300,919,610)	(52,871,127,657)	(19,650,722,338)	(67,693,545,779)
법인세비용(수익)	(35,078,391)	(2,118,248,695)	(1,909,513,703)	(8,574,670,067)
당기순이익(손실)	(13,265,841,219)	(50,752,878,962)	(17,741,208,635)	(59,118,875,712)
총포괄손익	(13,265,841,219)	(50,752,878,962)	(17,741,208,635)	(59,118,875,712)
보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(119)	(394)	(132)	(431)

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

				자본
				자본금	신종자본증권	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계
2022.01.01 (기초자본)				845,729,165,000	498,097,600,000	1,560,627,689,565	(9,980)	(1,659,854,424)	305,219,304,263	3,208,013,894,424
자본의 변동	소유주와의 거래	신종자본증권 이익분배금							(13,743,750,000)	(13,743,750,000)
		신종자본증권발행
		신종자본증권상환
		자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득
		연차배당							(106,561,874,160)	(106,561,874,160)
	포괄손익	당기순이익(손실)							(59,118,875,712)	(59,118,875,712)
2022.09.30 (기말자본)				845,729,165,000	498,097,600,000	1,560,627,689,565	(9,980)	(1,659,854,424)	125,794,804,391	3,028,589,394,552
2023.01.01 (기초자본)				845,729,165,000	498,097,600,000	1,560,627,689,565	(9,980)	(117,117,983)	330,569,043,074	3,234,906,369,676
자본의 변동	소유주와의 거래	신종자본증권 이익분배금							(15,518,449,998)	(15,518,449,998)
		신종자본증권발행			265,068,251,000					265,068,251,000
		신종자본증권상환			(149,400,980,000)		(599,020,000)			(150,000,000,000)
		자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득				(19,978,862,800)			(19,978,862,800)
		연차배당							(109,944,790,800)	(109,944,790,800)
	포괄손익	당기순이익(손실)							(50,752,878,962)	(50,752,878,962)
2023.09.30 (기말자본)				845,729,165,000	613,764,871,000	1,560,627,689,565	(20,577,892,780)	(117,117,983)	154,352,923,314	3,153,779,638,116

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지

(단위 : 원)

	제 13 기 3분기	제 12 기 3분기
영업활동현금흐름
영업활동으로 인한 현금흐름	15,389,073,223	169,424,493,443
영업에서 창출된 현금흐름	(16,693,463,982)	(7,102,158,159)
당기순이익(손실)	(50,752,878,962)	(59,118,875,712)
손익조정사항	21,453,984,144	39,390,455,104
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	12,605,430,836	12,626,262,449
이자지급	(19,908,470,177)	(16,715,073,013)
이자수취	1,609,929,815	1,862,006,190
배당금수취	49,949,877,567	192,242,118,425
법인세납부(환급)	431,200,000	(862,400,000)
투자활동현금흐름
투자활동으로 인한 현금흐름	(223,371,340,810)	(333,739,341,975)
상각후원가측정금융자산의처분 - 투자활동	50,000,000,000	25,000,000,000
종속기업투자주식의 취득	(270,730,086,050)	(59,999,988,583)
유형자산의 취득	(134,160,810)	(521,944,350)
무형자산의 취득	(1,529,029,734)	(748,212,720)
선급금의 증가	(978,064,216)	(2,369,196,322)
보증금의 증가	0	(100,000,000)
당기손익-공정가치측정금융자산의취득	0	(295,000,000,000)
재무활동현금흐름
재무활동으로 인한 현금흐름	23,648,827,012	200,917,377,784
사채의 발행	99,784,502,000	349,308,728,400
사채의 상환	0	(120,000,000,000)
차입금의 증가	50,000,000,000	92,773,616,442
차입금의 감소	(95,000,000,000)	0
리스부채의 지급	(761,822,390)	(859,342,898)
자기주식의 취득	(19,978,862,800)	0
배당금지급	(109,944,790,800)	(106,561,874,160)
신종자본증권의 배당	(15,518,449,998)	(13,743,750,000)
신종자본증권의 발행	265,068,251,000	0
신종자본증권의 상환	(150,000,000,000)	0
환율변동효과전현금및현금성자산의 증가(감소)	(184,333,440,575)	36,602,529,252
기초현금및현금성자산	213,504,944,279	2,345,340,895
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
현금및현금성자산의순증가(감소)	(184,333,440,575)	36,602,529,252
기말 현금및현금성자산	29,171,503,704	38,947,870,147

5. 재무제표 주석

제 13(당) 기 3분기 2023년 09월 30일 현재

제 12(전) 기 3분기 2022년 09월 30일 현재

주식회사 DGB금융지주

1. 회사의 개요

주식회사 DGB금융지주(이하 "당사")는 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업 등에 대한 지배ㆍ경영관리, 종속기업에 대한 자금지원 등을 주요 사업목적으로 2011년 5월 17일에 주식회사 대구은행,대구신용정보주식회사, 주식회사 카드넷의 주주로부터 주식이전의 방법으로 설립되었습니다. 당사는 대구광역시에 소재하고 있습니다. 당분기말 현재 자본금은 845,729백만원이며, 2011년 6월 7일 한국거래소에 상장하였습니다.

2. 재무제표 작성기준
2-1. 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2-2. 측정기준

재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.

- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치를 차감한 확정급여부채
- 공정가치로 측정되는 현금결제형 주식기준보상을 위한 부채

- 공정가치로 측정되는 파생상품
- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치 측정 금융자산

2-3. 기능통화와 표시통화
당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

2-4. 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사는 다음에서 설명하는 사항을 제외하고는, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2023년 12월 31일로 종료하는 당사의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항과 해석서가 2023년부터 최초 적용되며, 당사의 중간요약재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3-1. 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시

발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다.

해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3-2. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

4. 현금및예치금

(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	예치기관	이자율(%)	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
원화 예금은행예치금	(주)대구은행	0.00~0.10	29,174	213,507
원화 기타예치금	신한금융투자(주)	-	21	-
합 계			29,195	213,507

당분기말 현재 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은 29,172백만원(전기말 213,505백만원)이며, 12개월 이후에 도래하는 금액은 2백만원(전기말 2백만원)입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	예치기관	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말	사용제한 사유
원화 예금은행예치금	(주)대구은행	2	2	당좌개설 보증금
원화 기타예치금	신한투자증권(주)	21	-	자기주식 취득 신탁계약
합 계		23	2

5. 당기손익-공정가치 측정 금융자산

당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
신종자본증권	268,937	264,214

6. 파생상품
(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품의 미결제약정 계약금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분			제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
주식관련파생상품	장외파생상품	총수익스왑	252,000	252,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 보유중인 파생상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분			제 13(당) 기 3분기말		제 12(전) 기말
구 분			자산	부채	자산	부채
주식관련파생상품	장외파생상품	총수익스왑	5,839	12,831	8,168	1,919

(3) 당분기와 전분기의 파생상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분			제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분			평가이익(손실)	거래이익(손실)	평가이익(손실)	거래이익(손실)
주식관련파생상품	장외파생상품자산	총수익스왑	(2,329)	1,437	1,693	1,450
주식관련파생상품	장외파생상품부채	총수익스왑	(10,912)	(6,738)	-	-

7. 상각후원가 측정 대출채권
(1) 상각후원가 측정 대출채권
당분기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
상각후원가 측정 대출채권	10,000	60,000
차감 : 대손충당금	(62)	(134)
합 계	9,938	59,866

당분기말 현재 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은 10,000백만원(전기말 10,000백만원), 12개월 이후에 도래하는 금액(전기말 50,000백만원)은 없습니다.

(2) 상각후원가 측정 대출채권 변동내역
당분기와 전분기의 상각후원가 측정 대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기
	집합평가			개별평가	합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	60,000	-	-	-	60,000
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-	-
순증감(*)	(50,000)	-	-	-	(50,000)
분기말	10,000	-	-	-	10,000

(*)취득, 매각, 상환, 평가, 환율변동, 사업결합 등에 의한 변동입니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 12(전) 기 3분기
	집합평가			개별평가	합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	85,000	-	-	-	85,000
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-	-
순증감(*)	(25,000)	-	-	-	(25,000)
분기말	60,000	-	-	-	60,000

(*)취득, 매각, 상환, 평가, 환율변동, 사업결합 등에 의한 변동입니다.

(3) 상각후원가 측정 대출채권의 대손충당금 증감내역
당분기와 전분기의 상각후원가 측정 대출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기
	집합평가			개별평가	합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	134	-	-	-	134
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-	-
대손충당금전입(환입)	(72)	-	-	-	(72)
분기말	62	-	-	-	62

(단위 : 백만원)
구 분	제 12(전) 기 3분기
	집합평가			개별평가	합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	168	-	-	-	168
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-	-
대손충당금전입(환입)	(34)	-	-	-	(34)
분기말	134	-	-	-	134

8. 종속기업투자

당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
기업명	소재지	결산월	제 13(당) 기 3분기말		제 12(전) 기말
기업명	소재지	결산월	지분율(%)	장부가액	지분율(%)	장부가액
(주)대구은행(*1)	대한민국, 대구	12월	100	2,481,249	100	2,281,249
하이투자증권(주)	대한민국, 부산	12월	87.88	572,282	87.88	572,281
DGB생명보험(주)(*2)	대한민국, 부산	12월	100	320,905	100	300,905
(주)디지비캐피탈(*3)	대한민국, 서울	12월	100	415,712	100	365,713
하이자산운용(주)	대한민국, 서울	12월	100	76,987	100	76,987
(주)DGB유페이	대한민국, 대구	12월	100	10,638	100	10,638
(주)DGB데이터시스템	대한민국, 대구	12월	100	6,000	100	6,000
(주)DGB신용정보	대한민국, 대구	12월	100	5,109	100	5,109
하이투자파트너스(주)	대한민국, 대구	12월	100	20,500	100	20,500
(주)뉴지스탁	대한민국, 서울	12월	77.74	23,273	77.74	23,273
HI ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.(*4)	싱가포르	12월	100	730	-	-
합 계				3,933,385		3,662,655

(*1) 당분기 중 (주)대구은행의 유상증자로 200,000백만원 증가하였습니다.

(*2) 당분기 중 DGB생명(주)의 유상증자로 20,000백만원 증가하였습니다.

(*3) 당분기 중 (주)디지비캐피탈의 유상증자로 50,000백만원 증가하였습니다.

(*4) 당분기 중 HI ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.의 설립으로 730백만원 증가하였습니다.

9. 유형자산
(1) 유형자산의 순장부가액
당분기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말			제 12(전) 기말
구 분	취득가액	감가상각누계액	순장부가액	취득가액	감가상각누계액	순장부가액
임차점포시설물	1,245	(619)	626	1,228	(440)	788
업무용동산	2,157	(1,125)	1,032	2,040	(848)	1,192
리스사용권자산	5,345	(2,616)	2,729	5,734	(1,940)	3,794
합 계	8,747	(4,360)	4,387	9,002	(3,228)	5,774

10. 무형자산
당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
소프트웨어	2,749	2,306
회원권	3,749	2,365
합 계	6,498	4,671

11. 기타자산
(1) 기타자산 내역
당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
기타금융자산	보증금	3,887	3,887
	미수금	2,823	45,008
	미수수익	21	170
	소 계	6,731	49,065
기타비금융자산	선급금	-	1,467
	선급비용	109	625
	연결납세관련미수금	22,609	74,825
	미수수익	1,155	958
	소 계	23,873	77,875
합 계		30,604	126,940

당분기말 현재 기타금융자산 중 만기가 12개월 이내에 도래하는 금액은 2,844백만원(전기말 45,178백만원), 12개월 이후에 도래하는 금액은 3,887백만원(전기말 3,887백만원)입니다.

(2) 기타금융자산 변동내역
당분기와 전분기의 기타금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기
	집합평가			개별평가	합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	49,065	-	-	-	49,065
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-	-
실행 및 회수 등	(42,334)	-	-	-	(42,334)
분기말	6,731	-	-	-	6,731

(단위 : 백만원)
구 분	제 12(전) 기 3분기
	집합평가			개별평가	합 계
	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	190,719	-	-	-	190,719
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-	-
실행	7,113	-	-	-	7,113
상환	(193,147)	-	-	-	(193,147)
분기말	4,685	-	-	-	4,685

12. 사채 및 차입부채
(1) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	발행일	만기일	이자율(%)	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
(주)DGB금융지주 제10-2회 무보증사채	2017-06-20	2024-06-20	2.54	50,000	50,000
(주)DGB금융지주 제11-2회 무보증사채	2018-10-12	2023-10-12	2.67	100,000	100,000
(주)DGB금융지주 제11-3회 무보증사채	2018-10-12	2028-10-12	2.81	150,000	150,000
(주)DGB금융지주 제13회 무보증사채	2019-05-28	2024-05-28	1.97	60,000	60,000
(주)DGB금융지주 제14회 무보증사채	2019-09-27	2024-09-27	1.71	50,000	50,000
(주)DGB금융지주 제16회 무보증사채	2021-10-12	2024-10-11	2.08	120,000	120,000
(주)DGB금융지주 제17회 무보증사채	2021-11-22	2024-11-22	2.42	50,000	50,000
(주)DGB금융지주 제18회 무보증사채	2022-03-08	2025-03-08	2.80	50,000	50,000
(주)DGB금융지주 제19회 무보증사채	2022-03-30	2027-03-30	3.57	200,000	200,000
(주)DGB금융지주 제20회 무보증사채	2022-04-29	2025-04-29	3.64	50,000	50,000
(주)DGB금융지주 제21회 무보증사채	2022-06-20	2025-06-20	4.47	50,000	50,000
(주)DGB금융지주 제22회 무보증사채	2023-04-19	2026-04-19	4.02	100,000	-
차감 : 사채할인발행차금				(913)	(1,023)
합 계				1,029,087	928,977

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		발행일	만기일	이자율(%)	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
원화차입금	한도대출	2023-09-17	2024-09-16	5.07	50,000	-
원화차입금	기업어음	2022-03-30	2023-03-29	2.35	-	95,000
합 계					50,000	95,000

13. 퇴직급여제도

(1) 확정급여제도 당기손익
당분기와 전분기의 확정급여제도 당기손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기	제 12(전) 기 3분기
당기근무원가	1,147	1,207
부채에 대한 이자비용	455	245
사외적립자산의 이자수익	(505)	(231)
합 계	1,097	1,221

(2) 퇴직급여부채 내역
당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	12,272	12,148
사외적립자산의 공정가치(차감)	(12,822)	(13,430)
퇴직급여부채에서 발생한 순부채(자산)	(550)	(1,282)

14. 당기법인세부채 및 기타부채
당분기말과 전기말 현재 당기법인세부채 및 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
기타금융부채	미지급금	63	136
	미지급비용	5,824	3,066
	금융보증계약부채	2,447	2,663
	리스부채	2,796	3,853
	기타	114	161
	소 계	11,244	9,879
기타비금융부채	미지급금	-	11
	미지급비용	7,352	9,451
	기타	361	339
	소 계	7,713	9,801
합 계		18,957	19,680
당기법인세부채		33,722	73,520

15. 자본
(1) 자본금, 신종자본증권 및 자본잉여금 및 자본조정
당분기말과 전기말 현재 자본금, 신종자본증권, 자본잉여금 및 자본조정은 다음과 같습니다.

구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
수권주식수	500,000,000주	500,000,000주
발행주식수	169,145,833주	169,145,833주
액면가액	5,000원	5,000원
자본금	845,729,165,000원	845,729,165,000원
신종자본증권	613,764,871,000원	498,097,600,000원
자본잉여금	1,560,627,689,565원	1,560,627,689,565원
자본조정	(20,577,892,780원)	(9,980원)

(2) 신종자본증권 세부내역
당분기말과 전기말 현재 자본으로 분류한 신종자본증권은 다음과 같습니다. 당사는 계약상 의무를 결제하기 위한 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있으며, 이러한 신종자본증권을 자본의 일부로 표시하고 있습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	발행일	만기일	이자율(%)	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
DGB금융지주 조건부 자본증권(상) 1(신종-영구-5콜)(*)	2018-02-21	영구채	4.47	-	149,401
DGB금융지주 조건부 자본증권(상)2(신종-영구-5콜)(*)	2020-02-18	영구채	3.37	99,632	99,632
DGB금융지주 조건부 자본증권(상)3(신종-영구-5콜)(*)	2020-09-17	영구채	3.50	49,819	49,819
DGB금융지주 조건부 자본증권(상)4(신종-영구-5콜)(*)	2021-02-23	영구채	2.80	99,605	99,605
DGB금융지주 조건부 자본증권(상)5(신종-영구-5콜)(*)	2021-09-15	영구채	3.70	99,641	99,641
DGB금융지주 조건부 자본증권(상)6(신종-영구-5콜)(*)	2023-03-09	영구채	5.09	115,574	-
DGB금융지주 조건부 자본증권(상)7(신종-영구-5콜)(*)	2023-06-26	영구채	5.80	149,494	-
합 계				613,765	498,098
신종자본증권 이익분배금				15,518	18,325

(*)상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년이 지난 후 당사가 조기상환할 수 있습니다.

(3) 자기주식

당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기
구 분	기초	취득	소각	분기말
주식수	1	2,753,000	-	2,753,001
장부금액	-	19,979	-	19,979

(단위 : 주, 백만원)
구 분	제 12(전) 기 3분기
구 분	기초	취득	소각	분기말
주식수	1	-	-	1
장부금액	-	-	-	-

16. 이익잉여금
당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
법정적립금	101,520	86,496
대손준비금	780	1,452
손해배상준비금	2,000	2,000
미처분이익잉여금	50,053	240,621
합 계	154,353	330,569

17. 기타포괄손익누계액

당분기와 전분기의 기타포괄손익누계액 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기	제 12(전) 기 3분기
확정급여채무 재측정요소	(117)	(1,660)

18. 순이자손익
당분기와 전분기의 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
이자수익(*)	86	1,461	442	1,742
이자비용	8,383	23,468	7,306	18,368
순이자손익	(8,297)	(22,007)	(6,864)	(16,626)

(*)전액 종속회사와의 거래에서 발생하였으며 외부 고객과의 거래로부터 발생한 이자수익은 없습니다.

19. 순수수료손익
당분기와 전분기의 순수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
수수료수익(*)	459	1,481	215	692
수수료비용	671	2,940	1232	1,934
순수수료손익	(212)	(1,459)	(1,017)	(1,242)

(*)전액 종속회사와의 거래에서 발생하였으며 외부 고객과의 거래로부터 발생한 수수료수익은 없습니다.

20. 신용손실충당금 전입 및 환입액
당분기와 전분기의 신용손실충당금의 전입 및 환입의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
신용손실충당금 전입(환입)액	상각후원가 측정 대출채권 및 기타금융자산	-	(73)	-	(34)
	금융보증충당부채	68	(47)	36	(142)
	합 계	68	(120)	36	(176)

21. 일반관리비

당분기와 전분기의 일반관리비 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분		제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분		3개월	누적	3개월	누적
종업원급여	단기종업원급여	3,914	11,049	3,566	10,898
	주식기준보상	955	2,188	625	1,828
	퇴직급여	366	1,097	407	1,221
	소 계	5,235	14,334	4,598	13,947
감가상각비 및 무형자산상각비		669	1,946	568	1,645
광고선전비		491	1,332	545	1,065
용역비		371	371	201	331
접대비		195	512	173	485
제세공과		31	143	29	112
기타		1,699	5,532	1,627	4,235
합 계		8,691	24,170	7,741	21,820

22. 주식기준보상
당사의 임원에게 주식과 연계한 성과보상을 부여하였는 바, 동 권리에 대해 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 주식과 연계한 성과보상제도는 최초 약정시점에 최대 주식지급 가능수량이 정해지고, 사전에 정해진 조건이 충족되면 현금으로 보상이 이루어지는 제도입니다.
성과보상급은 성과평가 결과에 따라 산출된 지급금액 중 40%는 현금으로 일시 지급하며, 나머지는 주식으로 환산하여 3년간 균등 배분 후 기준일의 주가와 연계하여 이연지급하고 있습니다.

(1) 주요특성과 범위
- 단기성과보상
최초부여분(이연지급 확정)

구 분	2021년 부여	2022년 부여	2023년 부여
최초부여수량	107,586주	104,565주	139,884주
잔여수량	62,546주	69,710주	139,884주
부여일	2021-02-19	2022-02-24	2023-03-29
부여방법	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상
결제방식	현금	현금	현금
가득조건	용역제공/비시장성과	용역제공/비시장성과	용역제공/비시장성과
행사가격	0원	0원	0원
의무용역제공기간	1년	1년	1년

- 장기성과보상

이연지급 확정분

구 분	2024년 행사 예정분	2025년 행사 예정분	2026년 행사 예정분
잔여수량(*)	31,269주	22,564주	18,916주
부여방법	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상	현금보상+차액보상
행사가격	0원	0원	0원
결제방식	현금	현금	현금
가득조건 충족여부	충족	충족	충족

(*)이연지급 확정분은 당분기말 현재 가득조건 충족 후 부여된 수량에서 지급분을 차감한 수량입니다.

(2) 주식기준보상(수량)의 증감내역
당분기와 전기의 주식기준보상(수량)의 변동은 다음과 같습니다.

- 단기성과보상
최초부여분(이연지급확정)

구 분	제 13(당) 기 3분기	제 12(전) 기
기초 수량	214,864주	169,563주
부여 수량	139,884주	104,565주
행사 및 소멸 수량	82,608주	59,264주
기말 수량	272,140주	214,864주

- 장기성과보상

이연지급 확정분

구 분	제 13(당) 기 3분기	제 12(전) 기
기초 수량	31,275주	34,172주
부여 수량	56,748주	10,944주
행사 및 소멸 수량	15,274주	13,841주
기말 수량	72,749주	31,275주

(3) 공정가치 평가시 주요 가격결정요소
당분기말 현재 주식기준보상의 공정가치 평가 시 주요 가격결정요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	옵션가격 결정모형	주 가	행사가격	기대 주가변동성	기대 존속기간	무위험 이자율	공정가치
장기성과연동형 (2024년 행사예정)	블랙숄즈모형	7,870	-	13.56%	0.5년	3.69%	7,610
장기성과연동형 (2025년 행사예정)	블랙숄즈모형	7,870	-	22.10%	1.5년	3.80%	7,117
장기성과연동형 (2026년 행사예정)	블랙숄즈모형	7,870	-	22.46%	2.5년	3.88%	6,657
단기성과연동형 (2024년 행사예정)	블랙숄즈모형	7,870	-	13.56%	0.5년	3.69%	7,610
단기성과연동형 (2025년 행사예정)	블랙숄즈모형	7,870	-	22.10%	1.5년	3.80%	7,117
단기성과연동형 (2026년 행사예정)	블랙숄즈모형	7,870	-	22.46%	2.5년	3.88%	6,657

(4) 주식기준보상 관련 비용

당분기와 전분기의 주식기준보상 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
단기성과보상비용	641	1,393	369	1,080
장기성과보상비용	314	795	257	748

(5) 주식기준보상 관련 부채

당분기말과 전기말 현재 주식기준보상 관련 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
미지급비용(단기성과)	3,446	3,352
미지급비용(장기성과)	2,143	1,747

23. 영업외순손익
당분기와 전분기의 영업외순손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
영업외수익	351	1,061	171	580
영업외비용	117	989	-	870
영업외순이익(손실)	234	72	171	(290)

24. 법인세비용(수익)
법인세비용은 당기법인세수익에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기의 세무조정 후 차가감소득금액은 음수로 유효법인세율을 산출하지 않았습니다.

25. 주당이익

(1) 기본주당이익
당분기와 전분기의 기본주당이익 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
보통주순손실	(13,265,841,219)	(50,752,878,962)	(17,741,208,635)	(59,118,875,712)
차감 : 신종자본증권이자	6,556,099,999	15,518,449,998	4,581,250,000	13,743,750,000
보통주 귀속 분기순손실	(19,821,941,218)	(66,271,328,960)	(22,322,458,635)	(72,862,625,712)
가중평균유통보통주식수	166,769,073주	168,271,064주	169,145,833주	169,145,833주
기본주당손실	(119)	(394)	(132)	(431)

(2) 가중평균유통보통주식수
당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

구 분	제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
발행한보통주식적수	15,561,416,636	46,176,812,409	15,561,416,636	46,176,812,409
자기주식 적수	(218,661,892)	(238,812,073)	(92)	(273)
유통보통주식적수	15,342,754,744	45,938,000,336	15,561,416,544	46,176,812,136
일수	92	273	92	273
가중평균유통보통주식수	166,769,073	168,271,064	169,145,832	169,145,832

(3) 희석주당이익
희석화 증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

26. 현금흐름표
(1) 조정내역
회사는 영업활동 현금흐름을 간접법으로 작성하였습니다. 당분기 및 전분기 중 영업활동 현금흐름 관련 조정 내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)
구 분	제 13(당) 기 3분기	제 12(전) 기 3분기
법인세수익	(2,118,248,695)	(8,574,670,067)
이자비용	23,468,065,839	18,368,119,132
퇴직급여	1,096,948,422	1,220,869,341
감가상각비	1,179,326,262	1,231,409,728
무형자산상각비	766,360,360	413,634,474
신용손실충당금환입	(119,554,129)	(176,300,342)
이자수익	(1,461,162,692)	(1,742,117,150)
당기손익-공정가치측정 금융상품 관련 손익	125,787,145	29,340,864,597
수입수수료	(1,480,766,078)	(692,228,494)
기타	(2,772,290)	873,885
합 계	21,453,984,144	39,390,455,104

(단위 : 원)
구 분	제 13(당) 기 3분기	제 12(전) 기 3분기
예치금	(21,137,200)	14,998,000,000
미수금	12,603,524,956	(627,723,446)
선급비용	(22,299,655)	69,827,067
선급금	1,381,020,538	-
미수수익	(197,265,910)	424,881,485
미지급금	(72,809,270)	(56,452,393)
미지급비용	(2,467,222,190)	(1,221,228,632)
금융보증계약부채	1,263,886,358	190,878,055
장기미지급비용	495,629,407	352,259,247
수입제세	(36,091,340)	(345,944,100)
부가세예수금	(2,082,894)	(3,109,091)
제세예수금	(10,347,267)	38,224,257
퇴직급여부채	(1,478,651,391)	(1,099,098,620)
사외적립자산	1,113,317,686	(94,251,380)
기타부채	55,959,008	-
합 계	12,605,430,836	12,626,262,449

(2) 현금흐름표상 현금및현금성자산
당분기말과 전기말 현재 현금흐름표상 현금및현금성자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
현금및예치금(재무상태표 금액)	29,195	213,507
차감 : 사용제한 예치금	(23)	(2)
현금흐름표상 현금및현금성자산	29,172	213,505

27. 특수관계자 거래
당사는 기업회계기준서 제1024호에 따라 종속기업, 주요 경영진 및 그 가족을 특수관계자의 범위로 정의하고 있으며, 당사와 특수관계자 사이의 거래금액 및 채권ㆍ채무잔액 등을 공시하고 있습니다. 종속기업의 내역은 '주석8'을 참조바랍니다.

(1) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역
당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
특수관계자명	계정과목	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
<채권>
(주)대구은행	예치금	29,174	213,507
	보증금	2,420	2,420
	미수금	12,783	50,562
	미수수익	187	276
	유형자산(*)	237	154
	소 계	44,801	266,919
하이투자증권(주)	미수배당금	2,823	15,002
	미수수익	561	228
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	184,682	180,635
	소 계	188,066	195,865
DGB생명보험(주)	미수수익	176	207
	당기손익-공정가치 측정 금융자산	84,255	83,579
	미수금	-	189
	소 계	84,431	83,975
(주)디지비캐피탈	대출채권	-	50,000
	미수배당금	-	21,883
	미수금	8,635	22,956
	미수수익	205	363
	대손충당금	-	(82)
	소 계	8,840	95,120
(주)DGB유페이	미수금	455	309
	미수수익	21	21
	대출채권	10,000	10,000
	대손충당금	(62)	(53)
	소 계	10,414	10,277
(주)DGB데이터시스템	미수금	42	100
	미수배당금	-	1,999
	소 계	42	2,099
(주)DGB신용정보	미수금	16	103
	미수배당금	-	500
	소 계	16	603
하이자산운용(주)	미수금	579	1,080
	미수배당금	-	4,997
	소 계	579	6,077
하이투자파트너스(주)	미수금	99	125
(주)뉴지스탁	미수수익	26	33
	미수금	-	29
	소 계	26	62
점프업제일차(주)	파생상품자산	5,839	8,168
하이일반사모부동산투자신탁11호	유형자산(*)	2,145	2,496
	보증금	467	467
	소 계	2,612	2,963
합 계		345,765	672,253
<채무>
(주)대구은행	미지급금	101	130
	미지급비용	721	983
	기타부채(*)	239	156
	소 계	1,061	1,269
DGB생명보험(주)	미지급비용	85	53
(주)디지비캐피탈	금융보증계약부채	1,741	1,461
	금융보증충당부채	-	86
	미지급비용	39	62
	소 계	1,780	1,609
하이투자증권(주)	미지급비용	62	66
	금융보증계약부채	634	1,183
	금융보증충당부채	114	-
	소 계	810	1,249
(주)DGB데이터시스템	미지급비용	119	-
	미지급금	-	11
	소 계	119	11
DGB Lao Leasing Co., Ltd	금융보증계약부채	72	19
	금융보증충당부채	-	76
	소 계	72	95
더하이스트제이십삼차	파생상품부채	12,831	1,919
하이일반사모 부동산투자신탁11호	기타부채(*)	2,198	2,538
합 계		18,956	8,743

(*)기업회계기준서 제1116호에 따른 리스사용권자산 및 부채 금액이 포함되어 있습니다.

(2) 특수관계자와의 거래내역
당분기와 전분기의 당사와 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
특수관계자명	계정과목	제 13(당) 기 3분기	제 12(전) 기 3분기
<수익>
(주)대구은행	이자수익	762	251
	기타	21	-
	소 계	783	251
하이투자증권(주)	지급보증수수료수익	550	-
	당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익	12,440	-
	기타	569	172
	소 계	13,559	172
DGB생명보험(주)	당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련 수익	675	-
	기타	201	180
	소 계	876	180
(주)DGB유페이	이자수익	170	170
	기타	-	3
	소 계	170	173
하이자산운용(주)	기타	-	11
(주)디지비캐피탈	이자수익	529	1,321
	지급보증수수료수익	781	644
	신용손실충당금환입	167	131
	기타	229	173
	소 계	1,706	2,269
DGB Lao Leasing Co.,Ltd	지급보증수수료수익	151	48
	신용손실충당금환입	76	47
	소 계	227	95
점프업제일차(주)	파생상품거래이익	3,800	3,800
(주)뉴지스탁	기타	-	25
더하이스트제이십삼차	파생상품평가이익	-	3,567
합 계		21,121	10,543
<비용>
(주)대구은행	일반관리비(*)	1,063	1,508
하이투자증권㈜	당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용	-	15,487
	일반관리비	-	49
	신용손실충당금전입	114	-
	소 계	114	15,536
DGB생명보험(주)	당기손익-공정가치 측정 금융자산 관련 비용	-	15,547
	일반관리비	-	39
	소 계	-	15,586
(주)디지비캐피탈	신용손실충당금전입	-	-
	일반관리비	-	47
	소 계	-	47
(주)디지비유페이	신용손실충당금전입	9	2
(주)DGB데이터시스템	일반관리비	500	416
점프업제일차(주)	파생상품평가손실	2,329	1,874
	파생상품거래손실	2,363	2,350
	소 계	4,692	4,224
더하이스트제이십삼차	파생상품평가손실	10,912	-
	파생상품거래손실	6,738	-
	소 계	17,650	-
하이일반사모부동산투자신탁11호	기타(*)	516	503
합 계		24,544	37,822

(*) 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스사용권자산 관련 감가상각비가 포함되어 있습니다.

(3) 특수관계자와의 자금거래 내역
당분기와 전분기의 당사와 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
특수관계자명	제 13(당) 기 3분기			제 12(전) 기 3분기
특수관계자명	자금출자	자금회수	배당수취	자금출자(*)	자금회수	배당수취
(주)대구은행	200,000	-	-	-	-	109,989
하이투자증권(주)	-	-	20,571	200,000	-	58,214
DGB생명보험(주)	20,000	-	-	125,000	-	1,980
(주)디지비캐피탈	50,000	50,000	21,883	-	25,000	20,059
하이자산운용(주)	-	-	4,997	30,000	-	2,000
(주)DGB데이터시스템	-	-	1,999	-	-	-
(주)DGB신용정보	-	-	500	-	-	-
HI ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.	730	-	-	-	-	-
합 계	270,730	50,000	49,950	355,000	25,000	192,242

(*) 하이투자증권(주) 및 DGB생명보험(주)이 발행한 신종자본증권을 인수한 거래금액을 포함하였습니다.

(4) 특수관계자간 지급보증 및 담보내역
당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하거나 제공받고 있는 지급보증 또는 담보내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
특수관계자명	약정한도	실행금액	보증내역
하이투자증권(주)	300,000	300,000	회사채 지급보증
(주)디지비캐피탈	300,000	300,000	회사채 지급보증
DGB LAO LEASING CO., LTD	27,500	16,138	차입금 지급보증
합 계	627,500	616,138

(5) 주요 경영진에 대한 보상내역
당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기		제 12(전) 기 3분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
종업원급여	622	1,825	575	1,699
성과보상	558	1,878	371	1,671
퇴직급여	176	529	186	540
합 계	1,356	4,232	1,132	3,910

(6) 특수관계자에게 제공받은 미사용약정
당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에게 제공받은 미사용약정은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
특수관계자명	내용	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
(주)대구은행	신용카드 미사용 한도	199	170

28. 금융위험의 관리
(1) 위험관리목적
당사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 운영위험 등에 노출되어 있습니다. 위험관리는 당사 경영상 발생하는 중요한 위험을 종합적으로 평가, 관리하여 자본의 적정성과 경영의 안정성 유지를 목적으로 하며, 이를 위하여 수익과 위험의 최적화를 통한 안정적 성장, 주주가치 극대화와 적정 자기자본 유지, 전략 및 정책사업과 경영계획의 달성, 적정 신용등급의 유지 등을 도모하기 위함입니다.

(2) 위험관리정책
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험관리정책을 개발하고 감독할 위험관리위원회를 설립하였습니다. 이사회 내의위험관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 분기 1회 이상 개최하여 각종 위험에 대한 한도 설정 및 위험현황에 대한 정기적인 점검을 실시함으로써 당사의위험관리 기본방침 및 정책에 대한 결의 및 모니터링에 대한 책임을 집니다. 본 위원회는 정기적으로 이사회에 회의내용 및 결과를 보고하고 있습니다.

그룹과 자회사의 위험정책 및 전략을 일관되게 유지할 목적으로 그룹의 제반 위험 관련 세부사항을 관리하기 위하여 위험관리위원회 하부기구로 위험관리협의회를 두고 있습니다. 위험관리협의회는 위험관리 담당임원 및 협의사항 관련 부서장, 자회사 위험관리 담당 임직원으로 구성되며, 위험관련 세부사항들을 심의, 의결합니다.

당사의 위험관리정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한도 및 통제방안을 설정하고, 위험이 한도를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

당사의 감사위원회는 경영진이 당사의 위험관리정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사위원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및 특별 검토를 수행하고 결과는 감사위원회에 보고하고 있습니다.

(3) 신용위험
① 신용위험 관리
신용리스크는 거래상대방의 부도, 계약불이행 등 채무불이행으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 의미하며, 신용리스크 관리 대상은 예치금, 대출채권 등 입니다.

② 신용위험에 대한 최대 노출정도
당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
난내금융자산
예치금	29,195	213,507
상각후원가 측정 대출채권(*)	9,938	59,866
파생상품자산	5,839	8,168
기타금융자산(*)	6,731	49,065
소 계	51,703	330,606
난외항목
금융지급보증	627,500	957,500
합 계	679,203	1,288,106

(*) 대손충당금을 차감한 금액입니다.

(4) 유동성위험
유동성리스크는 자산ㆍ부채간 자금 기일의 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여, 예상치 못한 손실(비정상적인 자산의 처분, 고금리 조달 등)이 발생하거나 지급불능 상태가 될 위험을 말합니다.

당분기말과 전기말 현재 금융부채에 대한 만기구조는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말
구 분	On Demand	1개월 이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년~3년	3년~5년	5년 초과	합 계
<난내>
사채	-	103,806	3,821	180,266	454,408	212,010	151,055	1,105,366
차입부채	-	-	-	50,000	-	-	-	50,000
파생상품부채(*)	12,831	-	-	-	-	-	-	12,831
기타금융부채	-	466	173	633	1,167	873	-	3,312
소 계	12,831	104,272	3,994	230,899	455,575	212,883	151,055	1,171,509
<난외>
금융지급보증	627,500	-	-	-	-	-	-	627,500
합 계	640,331	104,272	3,994	230,899	455,575	212,883	151,055	1,799,009

(*)매매목적 파생상품은 만기에 따라 관리되지 않고, 만기 이전에 매각 또는 상환할 목적으로 보유하고 있기 때문에 관련 장부금액을 계약상 만기가 아닌 가장 이른 기간인 즉시 지급구간에 포함하였습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 12(전) 기말
구 분	On Demand	1개월 이하	1개월~3개월	3개월~1년	1년~3년	3년~5년	5년 초과	합 계
<난내>
사채	-	2,803	3,821	119,871	516,118	217,362	154,221	1,014,196
차입부채	-	-	95,000	-	-	-	-	95,000
파생상품부채(*)	1,919	-	-	-	-	-	-	1,919
기타금융부채	-	437	194	717	1,469	1,420	168	4,405
소 계	1,919	3,240	99,015	120,588	517,587	218,782	154,389	1,115,520
<난외>
금융지급보증	957,500	-	-	-	-	-	-	957,500
합 계	959,419	3,240	99,015	120,588	517,587	218,782	154,389	2,073,020

(5) 자본위험관리
당사는 금융지주회사법에 따라 연결기준 위험가중자산에 대한 자기자본비율(이하 "BIS비율")을 100분의 10.5(최소기준 100분의 8, 자본보전완충자본 100분의 2.5)이상으로 유지해야 합니다.

BIS비율은 국제결제은행(Bank for International Settlements) 바젤은행감독위원회(Basel Committee on Banking Supervision)의 '자기자본 측정과 기준에 관한 국제적합의'에 의한 개념으로 금융회사의 리스크 증대에 대처하기 위한 자기자본비율 규제에 관한 국제적 통일기준을 의미하며, '(보통주자본 + 기타기본자본 + 보완자본 - 공제항목) ÷위험가중자산'으로 계산합니다.

보통주자본은 영구적 자본으로서 기능할 수 있는 자본금, 자본준비금, 이익잉여금 등으로 구성되고, 기타기본자본은 바젤Ⅲ에서 정한 요건을 충족하는 자본증권 등으로 구성되며, 보완자본은 정상 또는 요주의 분류 자산에 대한 대손충당금 및 바젤Ⅲ 요건을 충족하는 부채성자본증권으로 구성됩니다. 공제항목은 자기자본 규제 목적상자본적 성격이 없다고 판단된 자산항목들(이연법인세자산 등)로 보통주자본에서 공제합니다.

과거 2년간 당사는 금융당국에서 요구하는 모든 자본유지요건을 준수하였습니다.

(6) 공정가치와 장부금액

당분기말과 전기말 현재 금융자산/부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말		제 12(전) 기말
구 분	장부금액	공정가치(*)	장부금액	공정가치(*)
상각후원가로 인식된 자산
현금및예치금(*1)	29,195	29,195	213,507	213,507
상각후원가 측정 대출채권(*2)	9,938	9,938	59,866	59,866
기타금융자산(*2)	6,731	6,731	49,065	49,065
합 계	45,864	45,864	322,438	322,438
당기손익공정가치측정 금융자산
신종자본증권	268,937	268,937	264,214	264,214
파생상품자산	5,839	5,839	8,168	8,168
합 계	274,776	274,776	272,382	272,382
상각후원가로 인식된 부채
사채	1,029,087	1,005,166	928,977	880,083
차입부채(*3)	50,000	50,000	95,000	95,000
기타금융부채(*2)	11,244	11,244	9,879	9,879
합 계	1,090,331	1,066,410	1,033,856	984,962
당기손익공정가치측정 금융부채
파생상품부채	12,831	12,831	1,919	1,919

(*) 현금및예치금, 사채는 공정가치 평가수준 2에 해당하며, 대출채권, 기타금융자산, 신종자본증권, 파생상품자산, 파생상품부채, 차입부채, 기타금융부채는 공정가치 평가수준 3에 해당합니다.
(*1) 수준2로 분류된 현금및예치금의 경우 요구불예금 및 잔존만기가 1년 이내인 금융자산으로 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.
(*2) 수준3으로 분류된 상각후원가 측정 대출채권과 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.
(*3) 수준3로 분류된 차입부채의 경우 잔존만기가 1년 이내인 금융부채로 장부금액을 공정가치의 근사치로 간주하여 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(7) 당분기말과 전기말 현재 수준2로 분류된 금융자산 및 금융부채의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	공정가치		가치평가기법	투입변수
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말	가치평가기법	투입변수
금융부채
상각후원가 측정 금융부채
사채	1,005,166	880,083	현금흐름할인법	할인율

(8) 당분기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정 시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	공정가치		가치평가기법	비관측변수	비관측변수 범위(%)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말	가치평가기법	비관측변수	비관측변수 범위(%)
금융자산
당기손익-공정가치측정 금융자산
신종자본증권	268,937	264,214	Hull and White 모형, MonteCarlo Simulation	금리 Curve	0.67
파생상품자산	5,839	8,168	T-F모형, 이항모형, 현금흐름할인법	주가, 변동성	27.14
금융부채
당기손익-공정가치측정 금융부채
파생상품부채	12,831	1,919	T-F모형, 이항모형, 조정순자산가치법	주가, 변동성	29.61

(9) 당분기와 전분기의 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기			제 12(전) 기 3분기
구 분	신종자본증권	파생상품자산	파생상품부채	신종자본증권	파생상품자산
기초	264,214	8,168	1,919	-	9,857
총손익	4,723	(2,329)	(10,912)	(36,633)	1,692
당기손익인식액	4,723	(2,329)	(10,912)	(36,633)	1,692
기타포괄손익인식액	-	-	-	-	-
매입금액	-	-	-	295,000	-
매도금액	-	-	-	-	-
발행금액	-	-	-	-	-
다른 수준에서 수준3으로 변경된 금액	-	-	-	-	-
분기말	268,937	5,839	12,831	258,367	11,549

(10) 당분기말과 전기말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 투입변수 변동에 따른 민감도는 다음과 같습니다.
① 제 13(당) 기 3분기말

(단위: 백만원)
구 분		유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치 측정 금융자산	신종자본증권(*1)	10,996	(10,465)
당기손익-공정가치 측정 금융자산	파생상품자산(*2)	7,698	(6,736)
합 계		18,694	(17,201)
당기손익-공정가치 측정 금융부채	파생상품부채(*2)	10,896	(10,896)

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 금리Curve를 1%p만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산 주가 및 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

② 제 12(전) 기말

(단위: 백만원)
구 분		유리한 변동	불리한 변동
당기손익-공정가치 측정 금융자산	신종자본증권(*1)	12,194	(11,546)
당기손익-공정가치 측정 금융자산	파생상품자산(*2)	6,855	(5,529)
합 계		19,049	(17,075)
당기손익-공정가치 측정 금융부채	파생상품부채(*2)	10,896	(10,896)

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 금리Curve를 1%p만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산 주가를 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(11) 금융상품의 범주별 분류
당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말
구 분	상각후원가 측정 금융자산	당기손익공정가치 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융부채	당기손익공정가치 측정 금융부채	합 계
금융자산
현금및예치금	29,195	-	-	-	29,195
신종자본증권	-	268,937	-	-	268,937
상각후원가 측정 대출채권	9,938	-	-	-	9,938
파생상품자산	-	5,839	-	-	5,839
기타금융자산	6,731	-	-	-	6,731
합 계	45,864	274,776	-	-	320,640
금융부채
사채	-	-	1,029,087	-	1,029,087
차입부채	-	-	50,000	-	50,000
파생상품부채	-	-	-	12,831	12,831
기타금융부채(*)	-	-	11,244	-	11,244
합 계	-	-	1,090,331	12,831	1,103,162

(*) 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스부채 2,796백만원이 포함되어있습니다.

(단위:백만원)
구 분	제 12(전) 기말
구 분	상각후원가 측정 금융자산	당기손익공정가치 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융부채	당기손익공정가치 측정 금융부채	합 계
금융자산
현금및예치금	213,507	-	-	-	213,507
신종자본증권	-	264,214	-	-	264,214
상각후원가 측정 대출채권	59,866	-	-	-	59,866
파생상품자산	-	8,168	-	-	8,168
기타금융자산	49,065	-	-	-	49,065
합 계	322,438	272,382	-	-	594,820
금융부채
사채	-	-	928,977	-	928,977
차입부채	-	-	95,000	-	95,000
파생상품부채	-	-	-	1,919	1,919
기타금융부채(*)	-	-	9,879	-	9,879
합 계	-	-	1,033,856	1,919	1,035,775

(*) 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스부채 3,853백만원이 포함되어있습니다.

(12) 금융수익과 금융원가
당분기와 전분기의 금융수익과 금융원가는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기
구 분	이자수익(비용)	파생상품평가 이익(손실)	파생상품거래 이익(손실)	신종자본증권 평가이익(손실)	신종자본증권 배당수익	신용손실충당금환입	합 계
현금및예치금	762	-	-	-	-	-	762
상각후원가 측정 대출채권	699	-	-	-	-	73	772
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	(2,329)	1,437	4,723	8,392	-	12,223
사채	(21,980)	-	-	-	-	-	(21,980)
차입부채	(1,438)	-	-	-	-	-	(1,438)
리스부채(*)	(50)	-	-	-	-	-	(50)
당기손익-공정가치 측정 금융부채	-	(10,912)	(6,738)	-	-	-	(17,650)
기타	-	-	-	-	-	47	47
합 계	(22,007)	(13,241)	(5,301)	4,723	8,392	120	(27,314)

(*) 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스부채에서 발생한 이자비용이 계상되었습니다.

(단위 : 백만원)
구분	제 12(전) 기 3분기
구분	이자수익(비용)	파생상품평가 이익(손실)	파생상품거래 이익(손실)	신종자본증권 평가이익(손실)	신종자본증권 배당수익	신용손실충당금환입	합 계
현금및예치금	251	-	-	-	-	-	251
상각후원가 측정 대출채권	1,491	-	-	-	-	34	1,525
당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	1,692	1,450	(36,633)	5,600	-	(27,891)
사채	(17,171)	-	-	-	-	-	(17,171)
차입부채	(1,125)	-	-	-	-	-	(1,125)
리스부채(*)	(72)	-	-	-	-	-	(72)
기타	-	-	-	-	-	142	142
합 계	(16,626)	1,692	1,450	(36,633)	5,600	176	(44,341)

(*) 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스부채에서 발생한 이자비용이 계상되었습니다.

29. 대손준비금
대손준비금은 금융지주회사법 감독규정 제27조 제1항 및 제2항에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.

(1) 대손준비금 잔액
당분기말과 전기말의 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
대손준비금 적립액	780	1,452
대손준비금 전입(환입) 예정금액	(658)	(672)
대손준비금 잔액	122	780

(2) 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정손실 등
당분기와 전분기의 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기	제 12(전) 기 3분기
대손준비금 환입 예정금액	(658)	(959)
대손준비금 반영후 조정손실	(50,095)	(58,160)
신종자본증권분배금	15,518	13,744
대손준비금 반영후 보통주 귀속 분기순손실	(65,613)	(71,904)
대손준비금 반영후 주당 조정손실(원)	(390)	(425)

30. 우발부채 및 약정사항
(1) 진행중인 소송사건
당분기말 현재 진행중인 소송사건은 없습니다.

(2) 지급보증내역
당분기말과 전기말 현재 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
제공받는 자	보증대상	제 13(당) 기 3분기말		제 12(전) 기말
제공받는 자	보증대상	약정한도	실행금액	약정한도	실행금액
(주)하이투자증권	회사채	300,000	300,000	300,000	300,000
(주)디지비캐피탈	회사채	300,000	300,000	630,000	520,000
DGB LAO LEASINGCO., LTD	차입금	27,500	16,138	27,500	17,742
합 계		627,500	616,138	957,500	837,742

(3) 총수익스왑계약

구 분	점프업제일차(*1)	더하이스트제이십삼차(*2)
발행금액	100,000백만원	152,000백만원
수익금액	기초자산의 배당금	기초자산의 배당금
지급금액 (고정수익률)	2.35%	5.34%
만기정산일	2025.01.17	2027.06.29

(*1) 점프업제일차(주)는 하이투자증권의 전환상환우선주에서 발생하는 현금흐름을 당사에 지급하며, 당사는 고정수익률에 따른 현금을 점프업제일차(주)에 지급합니다. 당분기말 현재 총수익스왑계약과 관련하여 인식하고 있는 파생상품자산은 5,839백만원 입니다. (주석6)
(*2) 더하이스트제이십삼차㈜는 DGB생명보험㈜의 전환우선주에서 발생하는 현금흐름을 당사에 지급하며,당사는 고정수익률에 따른 현금흐름을 더하이스트제이십삼차㈜에 지급합니다. 당분기말 현재 총수익스왑과 관련하여 인식하고 있는 파생상품부채는 12,831백만원 입니다. (주석6)

(4) 기타 약정사항
당사는 KB국민은행과 1,000억원 규모의 차입한도약정을 맺고 있으며, 당분기말 현재 실행된 금액은 500억원 입니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책 및 배당제한에 관한 사항

(1) 중장기 주주환원정책(배당정책)
DGB금융그룹은 금융당국이 권고하는 최소자본비율, 불확실한 미래경기상황에 대응하기 위한 추가 자본, 그리고 지역 금융기관으로서의 유동성 공급 역할 등을 종합적으로 감안하여 보통주자본비율 관리 목표 상단을 13%로 설정 하고, 주주 입장에서 예측 가능하고 신뢰성 있는 배당정책을 지속적으로 추진하기 위해 결산시점 보통주자본비율에 따라 구간별 총 주주환원율을 적용할 계획 입니다.

※ 구간별 총 주주환원율(배당성향 및 자사주매입/소각성향 등을 포함)

① 결산기준 보통주자본비율 11.0% 이상 ~ 12.0% 미만 : 30% 이하
② 결산기준 보통주자본비율 12.0% 이상 ~ 13.0% 미만 : 30% 초과 ~ 40% 미만
③ 결산기준 보통주자본비율 13.0% 이상 : 40% 이상

주) 단, 급격한 금융환경의 변화, 감독당국의 규제 및 법률 등 제한, 기타 주주환원에 제약사항이 있는 경우 달리 적용하거나, 정책의 변화가 있을 수 있습니다.

(2) 배당제한에 관한 사항
- 해당사항 없음

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제13기 3분기	제12기	제11기
주당액면가액(원)		5,000	5,000	5,000
(연결)당기순이익(백만원)		424,741	410,524	503,068
(별도)당기순이익(백만원)		-50,753	150,237	140,682
(연결)주당순이익(원)		2,432	2,319	2,886
현금배당금총액(백만원)		-	109,945	106,562
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	26.8	21.2
현금배당수익률(%)	보통주	-	8.28	6.42
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	650	630
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-

주1) 상기 표의 전기(제12기) 현금배당총액은 2023년 3월 30일 개최된 제12기(2022년) 정기주주총회에서 승인을 받았습니다.
주2) (연결)당기순이익은 지배주주지분 당기순이익입니다.
주3) 제12기의 연결당기순이익 및 연결주당순이익, 연결현금배당성향은 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된 수치입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	12	6.69	5.95

주) 2022 회계연도말 기준이며, 2023 회계연도는 3분기까지 중간배당은 없습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-

나. 미상환 전환사채/신주인수권부사채/전환형 조건부자본증권 등 발행현황
- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
DGB금융지주	조건부자본증권	공모	2023.03.09	116,000	5.09	AA-(NICE평가, 한기평,한신평)	-	X	키움증권
DGB금융지주	회사채	공모	2023.04.19	100,000	4.015	AAA(NICE평가, 한기평,한신평)	2026.04.19	X	NH투자증권
DGB금융지주	조건부자본증권	공모	2023.06.26	150,000	5.8	AA-(NICE평가, 한기평,한신평)	-	X	신한투자증권
대구은행	조건부자본증권	공모	2023.02.24	100,000	4.73	AA-(NICE평가, 한국기업평가)	-	X	교보증권
대구은행	회사채	공모	2023.03.31	100,000	1M CD+0.16	AAA(NICE평가, 한국기업평가)	2024.03.31	X	한양증권
대구은행	회사채	공모	2023.04.19	120,000	1M CD+0.17	AAA(NICE평가, 한국기업평가)	2024.04.19	X	한양증권
대구은행	회사채(지속가능채권)	공모	2023.05.23	120,000	1M CD+0.27	AAA(NICE평가, 한국기업평가)	2024.05.23	X	하나증권
대구은행	회사채(지속가능채권)	공모	2023.06.15	100,000	1M CD+0.22	AAA(NICE평가, 한국기업평가)	2024.06.15	X	하나증권
대구은행	회사채	공모	2023.08.25	150,000	1M CD+0.25	AAA(NICE평가, 한국기업평가)	2024.08.25	X	하나증권
대구은행	회사채	공모	2023.09.04	150,000	1M CD+0.27	AAA(NICE평가, 한국기업평가)	2024.09.04	X	한양증권
대구은행	회사채	공모	2023.09.12	150,000	1M CD+0.33	AAA(NICE평가, 한국기업평가)	2024.09.12	X	현대차증권
베스트디지비제삼차	기업어음증권	사모	2023.02.15	48,500	4.13	A1(NICE평가, 한국신용평가)	2023.05.15	O	교보증권
베스트디지비제이차	기업어음증권	사모	2023.02.27	25,300	4.25	A1(NICE평가, 한국신용평가)	2023.05.25	O	교보증권
버건디제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.04.10	30,000	4.10	A1(NICE평가, 한국신용평가)	2023.07.10	O	한양증권
베스트디지비제삼차	기업어음증권	사모	2023.05.15	46,100	4.26	A1(NICE평가, 한국신용평가)	2023.08.16	O	교보증권
베스트디지비제이차	기업어음증권	사모	2023.05.25	22,800	4.35	A1(NICE평가, 한국신용평가)	2023.08.25	O	교보증권
버건디제일차㈜	기업어음증권	사모	2023.07.10	30,000	3.98	A1(NICE평가, 한국신용평가)	2023.10.10	X	한양증권
베스트디지비제삼차	기업어음증권	사모	2023.08.16	43,800	4.34	A1(한국기업평가)	2023.11.15	X	교보증권
베스트디지비제이차	기업어음증권	사모	2023.08.25	17,730	4.35	A1(한국기업평가)	2023.11.27	X	교보증권
단디군산제이차㈜	기업어음증권	사모	2023.06.05	21,000	4.45	A1(NICE평가, 한국기업평가)	2023.09.04	O	한국투자증권
단디군산제이차㈜	기업어음증권	사모	2023.09.04	21,000	4.47	A1(NICE평가, 한국기업평가)	2023.12.04	X	한국투자증권
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.01.26	60,000	4.01	A1(나이스),A1(한신평)	2023.04.26	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.01.30	40,000	4.01	A1(나이스),A1(한신평)	2023.05.02	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.01.09	80,000	5.96	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.08	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.01.10	80,000	5.96	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.12	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.01.04	20,000	5.98	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.23	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.01.06	20,000	5.98	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.27	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.01.05	10,000	6.11	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.06	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.01.06	20,000	6.12	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.06	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.01.09	10,000	6.11	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.07	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.01.09	10,000	6.12	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.10	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.01.12	100,000	5.12	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.11	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.01.10	50,000	6.11	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.21	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.06.19	10,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.15	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.06.15	30,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.20	O	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.04	25,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.04	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.01.09	10,000	6.21	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.06	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.01.10	20,000	6.21	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.10	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.01.10	10,000	6.21	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.27	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.04.10	10,000	4.31	A1(나이스),A1(한신평)	2023.12.08	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.12	50,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2023.12.12	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.13	50,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2023.12.15	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.18	10,000	4.36	A1(나이스),A1(한신평)	2023.12.15	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.09.18	30,000	4.85	A1(나이스),A1(한신평)	2023.12.18	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.09.22	30,000	4.85	A1(나이스),A1(한신평)	2023.12.22	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.06	50,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2023.12.27	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.11	50,000	4.46	A1(나이스),A1(한신평)	2023.12.27	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.09.22	20,000	4.63	A1(나이스),A1(한신평)	2024.01.22	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.08.28	56,500	4.65	A1(나이스),A1(한신평)	2024.02.28	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.08.29	20,000	4.61	A1(나이스),A1(한신평)	2024.02.29	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.09.13	20,000	4.70	A1(나이스),A1(한신평)	2024.03.13	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.05.09	30,000	4.75	A1(나이스),A1(한신평)	2024.05.07	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.06.26	10,000	4.84	A1(나이스),A1(한신평)	2024.06.24	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.07.20	10,000	4.76	A1(나이스),A1(한신평)	2024.07.18	X	-
하이투자증권	기업어음증권	사모	2023.08.25	3,500	4.86	A1(나이스),A1(한신평)	2024.08.23	X	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2023.01.05	30,000	5.51	A1(나이스),A1(한신평)	2023.04.04	O	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2023.01.05	10,000	5.51	A1(나이스),A1(한신평)	2023.04.04	O	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2023.01.05	50,000	5.51	A1(나이스),A1(한신평)	2023.04.04	O	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2023.01.11	10,000	2.55	A1(나이스),A1(한신평)	2023.04.11	O	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2023.06.08	20,000	4.36	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.07	O	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2023.06.16	5,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.15	O	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2023.06.21	15,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.20	O	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2023.07.04	10,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.04	X	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2023.07.05	20,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.05	X	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2023.07.06	50,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.06	X	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2023.07.07	5,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.06	X	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2023.07.13	10,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.12	X	-
하이투자증권	전자단기사채	사모	2023.07.12	50,000	4.26	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.12	X	-
하이에이치개발제일차	전자단기사채	사모	2023.03.10	6,000	4.70	A1(한신평),A1(한기평)	2023.04.05	O	하이투자증권
하이에이치개발제일차	전자단기사채	사모	2023.04.05	6,000	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.05.08	O	하이투자증권
하이에이치개발제일차	전자단기사채	사모	2023.05.08	6,000	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.06.05	O	하이투자증권
하이에이치개발제일차	전자단기사채	사모	2023.06.05	6,000	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.07.05	O	하이투자증권
하이에이치개발제일차	전자단기사채	사모	2023.07.05	6,000	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.08.07	O	하이투자증권
하이에이치개발제일차	전자단기사채	사모	2023.08.07	6,000	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.09.05	O	하이투자증권
하이에이치개발제일차	전자단기사채	사모	2023.09.05	6,000	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.10.05	X	하이투자증권
화이트보어오류	전자단기사채	사모	2023.01.27	14,500	5.30	A1(한신평),A1(한기평)	2023.03.03	O	하이투자증권
화이트보어오류	전자단기사채	사모	2023.03.03	14,500	4.70	A1(한신평),A1(한기평)	2023.04.03	O	하이투자증권
화이트보어오류	전자단기사채	사모	2023.04.03	14,500	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.04.14	O	하이투자증권
화이트보어오류	전자단기사채	사모	2023.04.14	10,000	4.90	A1(한신평),A1(한기평)	2023.07.14	O	하이투자증권
화이트보어오류	전자단기사채	사모	2023.07.14	10,000	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.08.14	O	하이투자증권
화이트보어오류	전자단기사채	사모	2023.08.14	10,000	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.10.16	X	하이투자증권
하이드래곤세종	전자단기사채	사모	2023.01.27	4,000	5.30	A1(한신평),A1(한기평)	2023.02.28	O	하이투자증권
하이드래곤세종	전자단기사채	사모	2023.02.28	11,000	4.60	A1(한신평),A1(한기평)	2023.03.28	O	하이투자증권
하이드래곤세종	전자단기사채	사모	2023.03.28	11,000	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.04.28	O	하이투자증권
하이드래곤세종	전자단기사채	사모	2023.04.28	11,000	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.05.30	O	하이투자증권
하이드래곤세종	전자단기사채	사모	2023.05.30	11,000	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.06.28	O	하이투자증권
하이드래곤세종	전자단기사채	사모	2023.06.28	11,000	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.07.28	O	하이투자증권
하이드래곤세종	전자단기사채	사모	2023.07.28	11,000	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.08.28	O	하이투자증권
하이드래곤세종	전자단기사채	사모	2023.08.28	11,000	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.09.25	O	하이투자증권
하이드래곤세종	전자단기사채	사모	2023.09.25	11,000	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.11.10	X	하이투자증권
하이드래곤상도제일차	전자단기사채	사모	2023.02.27	6,000	4.55	A1(한신평),A1(한기평)	2023.03.17	O	하이투자증권
하이드래곤상도제일차	전자단기사채	사모	2023.03.17	6,000	4.75	A1(한신평),A1(한기평)	2023.05.25	O	하이투자증권
하이드래곤상도제일차	전자단기사채	사모	2023.05.25	6,000	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.08.25	O	하이투자증권
하이드래곤상도제일차	전자단기사채	사모	2023.08.25	6,000	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.10.30	X	하이투자증권
하이인동제일차	전자단기사채	사모	2023.01.25	2,000	6.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.04.21	O	하이투자증권
하이인동제일차	전자단기사채	사모	2023.04.21	2,000	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.07.21	O	하이투자증권
하이인동제일차	전자단기사채	사모	2023.07.21	2,000	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.10.10	X	하이투자증권
하이송정제일차	전자단기사채	사모	2023.02.28	12,000	4.65	A1(한신평),A1(한기평)	2023.05.26	O	하이투자증권
하이송정제일차	전자단기사채	사모	2023.05.26	12,000	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.08.25	O	하이투자증권
하이송정제일차	전자단기사채	사모	2023.08.25	12,000	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.09.01	O	하이투자증권
하이송정제일차	전자단기사채	사모	2023.09.01	12,000	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.09.15	O	하이투자증권
하이송정제일차	전자단기사채	사모	2023.09.15	12,000	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.09.22	O	하이투자증권
하이송정제일차	전자단기사채	사모	2023.09.22	12,000	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.10.13	X	하이투자증권
하이운정제일차	전자단기사채	사모	2023.01.27	10,000	8.00	A1(한신평), A1(나이스)	2023.03.27	O	하이투자증권
하이운정제일차	전자단기사채	사모	2023.03.27	10,000	4.95	A1(한신평),A1(나이스)	2023.04.27	O	하이투자증권
하이운정제일차	전자단기사채	사모	2023.04.27	10,000	4.95	A1(한신평),A1(나이스)	2023.05.26	O	하이투자증권
하이운정제일차	전자단기사채	사모	2023.05.26	10,000	5.00	A1(한신평),A1(나이스)	2023.07.27	O	하이투자증권
하이운정제일차	전자단기사채	사모	2023.07.27	10,000	5.05	A1(한신평),A1(나이스)	2023.08.25	O	하이투자증권
하이운정제일차	전자단기사채	사모	2023.08.25	10,000	5.00	A1(한신평),A1(나이스)	2023.09.27	O	하이투자증권
하이운정제일차	전자단기사채	사모	2023.09.27	10,000	5.05	A1(한신평),A1(나이스)	2023.10.27	X	하이투자증권
하이어방제이차	전자단기사채	사모	2023.02.13	4,000	4.90	A1(한기평),A1(한신평)	2023.03.13	O	하이투자증권
하이어방제이차	전자단기사채	사모	2023.03.13	4,000	4.75	A1(한기평),A1(한신평)	2023.04.12	O	하이투자증권
하이어방제이차	전자단기사채	사모	2023.04.12	4,000	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.05.12	O	하이투자증권
하이어방제이차	전자단기사채	사모	2023.05.12	4,000	5.05	A1(한기평),A1(한신평)	2023.08.12	O	하이투자증권
하이어방제이차	전자단기사채	사모	2023.08.14	4,000	5.05	A1(한기평),A1(한신평)	2023.11.13	X	하이투자증권
하이어방제삼차	전자단기사채	사모	2023.02.13	10,000	4.80	A1(한기평),A1(한신평)	2023.03.13	O	하이투자증권
하이어방제삼차	전자단기사채	사모	2023.03.13	10,000	4.75	A1(한기평),A1(한신평)	2023.04.12	O	하이투자증권
하이어방제삼차	전자단기사채	사모	2023.04.12	10,000	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.05.12	O	하이투자증권
하이어방제삼차	전자단기사채	사모	2023.05.12	10,000	5.05	A1(한기평),A1(한신평)	2023.08.12	O	하이투자증권
하이어방제삼차	전자단기사채	사모	2023.08.14	10,000	5.05	A1(한기평),A1(한신평)	2023.11.13	X	하이투자증권
하이터틀제일차	전자단기사채	사모	2023.01.28	16,000	5.30	A1(한기평),A1(한신평)	2023.03.28	O	하이투자증권
하이터틀제일차	전자단기사채	사모	2023.03.28	16,000	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.06.28	O	하이투자증권
하이터틀제일차	전자단기사채	사모	2023.06.28	16,000	5.05	A1(한기평),A1(한신평)	2023.09.27	O	하이투자증권
하이터틀제일차	전자단기사채	사모	2023.09.27	16,000	5.10	A1(한기평),A1(한신평)	2023.12.27	X	하이투자증권
하이신정제일차	전자단기사채	사모	2023.02.27	5,000	4.60	A1(한기평),A1(한신평)	2023.05.26	O	하이투자증권
하이신정제일차	전자단기사채	사모	2023.05.26	5,000	5.05	A1(한기평),A1(한신평)	2023.08.25	O	하이투자증권
하이신정제일차	전자단기사채	사모	2023.08.25	5,000	5.05	A1(한기평),A1(한신평)	2023.11.25	X	하이투자증권
핫스프링제일차	전자단기사채	사모	2023.02.28	14,500	4.60	A1(한신평),A1(나이스)	2023.03.17	O	하이투자증권
핫스프링제일차	전자단기사채	사모	2023.03.17	14,500	4.75	A1(한신평),A1(나이스)	2023.05.30	O	하이투자증권
핫스프링제일차	전자단기사채	사모	2023.05.30	14,500	4.75	A1(한신평),A1(나이스)	2023.08.30	O	하이투자증권
핫스프링제일차	전자단기사채	사모	2023.08.30	14,500	5.05	A1(한신평),A1(나이스)	2023.11.30	X	하이투자증권
핫스프링제일차	전자단기사채	사모	2023.02.28	3,200	4.60	A1(한신평),A1(나이스)	2023.03.17	O	하이투자증권
핫스프링제일차	전자단기사채	사모	2023.03.17	3,200	4.75	A1(한신평),A1(나이스)	2023.05.30	O	하이투자증권
핫스프링제일차	전자단기사채	사모	2023.05.30	3,200	4.95	A1(한신평),A1(나이스)	2023.08.30	O	하이투자증권
핫스프링제일차	전자단기사채	사모	2023.08.30	3,200	5.05	A1(한신평),A1(나이스)	2023.11.30	X	하이투자증권
드래곤헤드제일차	전자단기사채	사모	2023.01.20	2,000	6.20	A1(한신평),A1(한기평)	2023.01.27	O	하이투자증권
드래곤헤드제일차	전자단기사채	사모	2023.01.27	3,500	5.30	A1(한신평),A1(한기평)	2023.02.28	O	하이투자증권
드래곤헤드제일차	전자단기사채	사모	2023.02.28	3,500	4.60	A1(한신평),A1(한기평)	2023.03.28	O	하이투자증권
드래곤헤드제일차	전자단기사채	사모	2023.03.28	3,500	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.04.28	O	하이투자증권
드래곤헤드제일차	전자단기사채	사모	2023.04.28	3,500	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.05.26	O	하이투자증권
드래곤헤드제일차	전자단기사채	사모	2023.05.26	3,500	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.06.20	O	하이투자증권
드래곤헤드제일차	전자단기사채	사모	2023.06.20	3,500	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.07.20	O	하이투자증권
드래곤헤드제일차	전자단기사채	사모	2023.07.20	3,500	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.08.18	O	하이투자증권
드래곤헤드제일차	전자단기사채	사모	2023.08.18	3,500	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.09.20	O	하이투자증권
드래곤헤드제일차	전자단기사채	사모	2023.09.20	3,500	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.11.20	X	하이투자증권
판타지아제일차	전자단기사채	사모	2023.01.20	4,100	6.20	A1(한신평),A1(나이스)	2023.01.27	O	하이투자증권
판타지아제일차	전자단기사채	사모	2023.01.27	4,100	5.30	A1(한신평),A1(나이스)	2023.03.30	O	하이투자증권
판타지아제일차	전자단기사채	사모	2023.03.30	4,100	4.95	A1(한신평),A1(나이스)	2023.06.30	O	하이투자증권
판타지아제일차	전자단기사채	사모	2023.06.30	4,100	5.05	A1(한신평),A1(나이스)	2023.07.28	O	하이투자증권
판타지아제일차	전자단기사채	사모	2023.07.28	4,100	5.30	A1(한신평),A1(나이스)	2023.09.30	X	하이투자증권
두교로지스제일차	전자단기사채	사모	2023.02.10	2,000	4.85	A1(한신평),A1(나이스)	2023.03.10	O	하이투자증권
두교로지스제일차	전자단기사채	사모	2023.03.10	2,000	4.70	A1(한신평),A1(나이스)	2023.04.25	O	하이투자증권
두교로지스제일차	전자단기사채	사모	2023.04.25	2,000	4.95	A1(한신평),A1(나이스)	2023.06.23	O	하이투자증권
두교로지스제일차	전자단기사채	사모	2023.06.23	2,000	5.00	A1(한신평),A1(나이스)	2023.07.10	O	하이투자증권
두교로지스제일차	전자단기사채	사모	2023.07.10	6,400	5.05	A1(한신평),A1(나이스)	2023.10.10	X	하이투자증권
와이케이용두제일차	전자단기사채	사모	2023.01.20	10,000	6.20	A1(한신평),A1(한기평)	2023.02.20	O	하이투자증권
와이케이용두제일차	전자단기사채	사모	2023.02.20	10,000	4.50	A1(한신평),A1(한기평)	2023.03.20	O	하이투자증권
와이케이용두제일차	전자단기사채	사모	2023.03.20	10,000	4.80	A1(한신평),A1(한기평)	2023.04.20	O	하이투자증권
와이케이용두제일차	전자단기사채	사모	2023.04.20	10,000	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.05.19	O	하이투자증권
와이케이용두제일차	전자단기사채	사모	2023.05.19	10,000	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.06.20	O	하이투자증권
와이케이용두제일차	전자단기사채	사모	2023.06.20	10,000	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.07.20	O	하이투자증권
와이케이용두제일차	전자단기사채	사모	2023.07.20	10,000	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.08.18	O	하이투자증권
와이케이용두제일차	전자단기사채	사모	2023.08.18	10,000	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.09.20	O	하이투자증권
와이케이용두제일차	전자단기사채	사모	2023.09.20	10,000	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.11.20	X	하이투자증권
플랫마운틴제일차	전자단기사채	사모	2023.01.06	3,000	7.30	A1(한신평),A1(나이스)	2023.01.27	O	하이투자증권
플랫마운틴제일차	전자단기사채	사모	2023.01.27	9,000	5.70	A1(한신평),A1(나이스)	2023.03.31	O	하이투자증권
플랫마운틴제일차	전자단기사채	사모	2023.03.31	9,000	5.00	A1(한신평),A1(나이스)	2023.05.02	O	하이투자증권
플랫마운틴제일차	전자단기사채	사모	2023.05.02	9,000	5.05	A1(한신평),A1(나이스)	2023.08.01	O	하이투자증권
플랫마운틴제일차	전자단기사채	사모	2023.08.01	9,000	5.10	A1(한신평),A1(나이스)	2023.09.27	O	하이투자증권
플랫마운틴제일차	전자단기사채	사모	2023.09.27	9,000	5.05	A1(한신평),A1(나이스)	2023.10.20	X	하이투자증권
두교로지스제삼차	전자단기사채	사모	2023.01.25	4,500	6.00	A1(한신평),A1(나이스)	2023.02.24	O	하이투자증권
두교로지스제삼차	전자단기사채	사모	2023.02.24	4,500	4.55	A1(한신평),A1(나이스)	2023.03.24	O	하이투자증권
두교로지스제삼차	전자단기사채	사모	2023.03.24	4,500	4.90	A1(한신평),A1(나이스)	2023.04.25	O	하이투자증권
두교로지스제삼차	전자단기사채	사모	2023.04.25	4,500	4.95	A1(한신평),A1(나이스)	2023.06.23	O	하이투자증권
두교로지스제삼차	전자단기사채	사모	2023.06.23	4,500	5.00	A1(한신평),A1(나이스)	2023.07.25	O	하이투자증권
두교로지스제삼차	전자단기사채	사모	2023.07.25	4,500	5.00	A1(한신평),A1(나이스)	2023.08.25	O	하이투자증권
두교로지스제삼차	전자단기사채	사모	2023.08.25	4,500	5.05	A1(한신평),A1(나이스)	2023.10.25	X	하이투자증권
아로하제일차	전자단기사채	사모	2023.01.13	9,000	6.80	A1(한신평),A1(한기평)	2023.02.13	O	하이투자증권
아로하제일차	전자단기사채	사모	2023.02.13	9,000	4.90	A1(한신평),A1(한기평)	2023.04.13	O	하이투자증권
아로하제일차	전자단기사채	사모	2023.04.13	9,000	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.07.13	O	하이투자증권
아로하제일차	전자단기사채	사모	2023.07.13	9,000	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.10.13	X	하이투자증권
하이고덕아이파크투	전자단기사채	사모	2023.01.17	20,000	6.40	A1(한신평),A1(한기평)	2023.02.17	O	하이투자증권
하이고덕아이파크투	전자단기사채	사모	2023.02.17	20,000	4.60	A1(한신평),A1(한기평)	2023.03.17	O	하이투자증권
하이고덕아이파크투	전자단기사채	사모	2023.03.17	20,000	4.75	A1(한신평),A1(한기평)	2023.04.17	O	하이투자증권
하이고덕아이파크투	전자단기사채	사모	2023.04.17	20,000	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.07.17	O	하이투자증권
하이고덕아이파크투	전자단기사채	사모	2023.07.17	20,000	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.10.16	X	하이투자증권
하이성정제일차	전자단기사채	사모	2023.02.10	12,000	4.85	A1(나이스),A1(한기평)	2023.03.13	O	하이투자증권
하이성정제일차	전자단기사채	사모	2023.03.13	12,000	4.75	A1(나이스),A1(한기평)	2023.04.12	O	하이투자증권
하이성정제일차	전자단기사채	사모	2023.04.12	12,000	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.05.12	O	하이투자증권
하이성정제일차	전자단기사채	사모	2023.05.12	12,000	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.08.11	O	하이투자증권
하이성정제일차	전자단기사채	사모	2023.08.11	12,000	5.05	A1(나이스),A1(한기평)	2023.11.10	X	하이투자증권
하이제주드림제일차	전자단기사채	사모	2023.03.30	6,000	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.04.28	O	하이투자증권
하이제주드림제일차	전자단기사채	사모	2023.04.28	6,000	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.05.30	O	하이투자증권
하이제주드림제일차	전자단기사채	사모	2023.05.30	6,000	5.00	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.30	O	하이투자증권
하이제주드림제일차	전자단기사채	사모	2023.06.30	6,000	5.10	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.30	O	하이투자증권
하이제주드림제일차	전자단기사채	사모	2023.08.30	6,000	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.27	O	하이투자증권
하이제주드림제일차	전자단기사채	사모	2023.09.27	6,000	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.04	X	하이투자증권
하이제주드림제사차	전자단기사채	사모	2023.02.27	14,000	4.60	A1(나이스),A1(한기평)	2023.03.27	O	하이투자증권
하이제주드림제사차	전자단기사채	사모	2023.03.27	14,000	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.04.27	O	하이투자증권
하이제주드림제사차	전자단기사채	사모	2023.04.27	14,000	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.05.30	O	하이투자증권
하이제주드림제사차	전자단기사채	사모	2023.05.30	14,000	5.10	A1(나이스),A1(한기평)	2023.08.28	O	하이투자증권
하이제주드림제사차	전자단기사채	사모	2023.08.28	14,000	5.00	A1(나이스),A1(한기평)	2023.11.27	X	하이투자증권
하이제주드림제오차	전자단기사채	사모	2023.02.27	4,000	4.55	A1(나이스),A1(한기평)	2023.03.27	O	하이투자증권
하이제주드림제오차	전자단기사채	사모	2023.02.27	1,300	4.60	A1(나이스),A1(한기평)	2023.03.27	O	하이투자증권
하이제주드림제오차	전자단기사채	사모	2023.03.27	5,300	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.04.27	O	하이투자증권
하이제주드림제오차	전자단기사채	사모	2023.04.27	5,300	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.05.30	O	하이투자증권
하이제주드림제오차	전자단기사채	사모	2023.05.30	5,300	5.10	A1(나이스),A1(한기평)	2023.08.28	O	하이투자증권
하이제주드림제오차	전자단기사채	사모	2023.08.28	5,300	5.00	A1(나이스),A1(한기평)	2023.11.27	X	하이투자증권
하이제주드림제육차	전자단기사채	사모	2023.02.27	2,700	4.60	A1(나이스),A1(한기평)	2023.03.27	O	하이투자증권
하이제주드림제육차	전자단기사채	사모	2023.03.27	2,700	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.04.27	O	하이투자증권
하이제주드림제육차	전자단기사채	사모	2023.04.27	2,700	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.05.30	O	하이투자증권
하이제주드림제육차	전자단기사채	사모	2023.05.30	2,700	5.10	A1(나이스),A1(한기평)	2023.08.28	O	하이투자증권
하이제주드림제육차	전자단기사채	사모	2023.08.28	2,700	5.00	A1(나이스),A1(한기평)	2023.11.27	X	하이투자증권
하이제주드림제칠차	전자단기사채	사모	2023.02.28	14,000	4.60	A1(나이스),A1(한기평)	2023.03.28	O	하이투자증권
하이제주드림제칠차	전자단기사채	사모	2023.03.28	14,000	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.04.28	O	하이투자증권
하이제주드림제칠차	전자단기사채	사모	2023.04.28	14,000	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.05.30	O	하이투자증권
하이제주드림제칠차	전자단기사채	사모	2023.05.30	14,000	5.10	A1(나이스),A1(한기평)	2023.08.28	O	하이투자증권
하이제주드림제칠차	전자단기사채	사모	2023.08.28	14,000	5.00	A1(나이스),A1(한기평)	2023.11.28	X	하이투자증권
하이제주드림제십차	전자단기사채	사모	2023.03.22	8,300	4.80	A1(나이스),A1(한기평)	2023.04.24	O	하이투자증권
하이제주드림제십차	전자단기사채	사모	2023.04.24	8,300	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.05.30	O	하이투자증권
하이제주드림제십차	전자단기사채	사모	2023.05.30	8,300	5.00	A1(나이스),A1(한기평)	2023.06.22	O	하이투자증권
하이제주드림제십차	전자단기사채	사모	2023.06.22	8,300	5.05	A1(나이스),A1(한기평)	2023.09.22	O	하이투자증권
하이제주드림제십차	전자단기사채	사모	2023.09.22	8,300	5.05	A1(나이스),A1(한기평)	2023.12.22	X	하이투자증권
하이제주드림제십이차	전자단기사채	사모	2023.03.22	2,700	4.80	A1(나이스),A1(한기평)	2023.04.24	O	하이투자증권
하이제주드림제십이차	전자단기사채	사모	2023.04.24	2,700	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.05.30	O	하이투자증권
하이제주드림제십이차	전자단기사채	사모	2023.05.30	2,700	5.00	A1(나이스),A1(한기평)	2023.06.22	O	하이투자증권
하이제주드림제십이차	전자단기사채	사모	2023.06.22	2,700	5.05	A1(나이스),A1(한기평)	2023.09.22	O	하이투자증권
하이제주드림제십이차	전자단기사채	사모	2023.09.22	2,700	5.05	A1(나이스),A1(한기평)	2023.12.22	X	하이투자증권
하이평창진부제일차	전자단기사채	사모	2023.01.11	10,000	6.80	A1(나이스),A1(한기평)	2023.02.13	O	하이투자증권
하이평창진부제일차	전자단기사채	사모	2023.02.13	10,000	4.80	A1(나이스),A1(한기평)	2023.04.11	O	하이투자증권
하이평창진부제일차	전자단기사채	사모	2023.04.11	10,000	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.07.11	O	하이투자증권
하이평창진부제일차	전자단기사채	사모	2023.07.11	10,000	5.05	A1(나이스),A1(한기평)	2023.10.11	X	하이투자증권
하이미단스테이	전자단기사채	사모	2023.03.30	6,700	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.04.28	O	하이투자증권
하이미단스테이	전자단기사채	사모	2023.04.28	6,700	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.05.30	O	하이투자증권
하이미단스테이	전자단기사채	사모	2023.05.30	6,700	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.06.30	O	하이투자증권
하이미단스테이	전자단기사채	사모	2023.06.30	6,700	5.10	A1(한신평),A1(한기평)	2023.08.30	O	하이투자증권
하이미단스테이	전자단기사채	사모	2023.08.30	6,700	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.11.30	X	하이투자증권
하우징에이제이제이차	전자단기사채	사모	2023.01.27	10,400	5.30	A1(한신평),A1(한기평)	2023.02.28	O	하이투자증권
하우징에이제이제이차	전자단기사채	사모	2023.02.28	10,400	4.70	A1(한신평),A1(한기평)	2023.04.28	O	하이투자증권
하우징에이제이제이차	전자단기사채	사모	2023.04.28	10,400	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.05.30	O	하이투자증권
하우징에이제이제이차	전자단기사채	사모	2023.05.30	10,400	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.06.28	O	하이투자증권
하우징에이제이제이차	전자단기사채	사모	2023.06.28	10,400	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.07.28	O	하이투자증권
하우징에이제이제이차	전자단기사채	사모	2023.07.28	10,400	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.08.28	O	하이투자증권
하우징에이제이제이차	전자단기사채	사모	2023.08.28	10,400	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.10.28	X	하이투자증권
하이동래온천제일차	전자단기사채	사모	2023.02.28	2,000	4.55	A1(나이스),A1(한신평)	2023.03.27	O	하이투자증권
하이동래온천제일차	전자단기사채	사모	2023.02.28	7,600	4.55	A1(나이스),A1(한신평)	2023.03.27	O	하이투자증권
하이동래온천제일차	전자단기사채	사모	2023.03.27	2,000	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.04.27	O	하이투자증권
하이동래온천제일차	전자단기사채	사모	2023.03.27	7,600	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.04.27	O	하이투자증권
하이동래온천제일차	전자단기사채	사모	2023.04.27	2,000	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.05.30	O	하이투자증권
하이동래온천제일차	전자단기사채	사모	2023.04.27	7,600	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.05.30	O	하이투자증권
하이동래온천제일차	전자단기사채	사모	2023.05.30	2,000	5.00	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.27	O	하이투자증권
하이동래온천제일차	전자단기사채	사모	2023.05.30	7,600	5.00	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.27	O	하이투자증권
하이동래온천제일차	회사채	사모	2023.06.27	9,600	0.00	-	2023.08.01	O	하이투자증권
하이동래온천제일차	전자단기사채	사모	2023.08.01	9,600	5.00	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.28	O	하이투자증권
하이동래온천제일차	전자단기사채	사모	2023.08.28	9,600	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.27	O	하이투자증권
하이동래온천제일차	전자단기사채	사모	2023.09.27	9,600	0.00	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.27	X	하이투자증권
하이송라제일차	전자단기사채	사모	2023.01.30	24,900	5.10	A1(나이스),A1(한기평)	2023.02.28	O	하이투자증권
하이송라제일차	전자단기사채	사모	2023.02.28	24,900	4.60	A1(나이스),A1(한기평)	2023.03.31	O	하이투자증권
하이송라제일차	전자단기사채	사모	2023.03.31	24,900	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.04.28	O	하이투자증권
하이송라제일차	전자단기사채	사모	2023.04.28	24,900	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.05.31	O	하이투자증권
하이송라제일차	전자단기사채	사모	2023.05.31	24,900	5.00	A1(나이스),A1(한기평)	2023.06.30	O	하이투자증권
하이송라제일차	전자단기사채	사모	2023.06.30	24,900	5.10	A1(나이스),A1(한기평)	2023.08.31	O	하이투자증권
하이송라제일차	전자단기사채	사모	2023.08.31	24,900	5.00	A1(나이스),A1(한기평)	2023.11.30	X	하이투자증권
하이송라제이차	전자단기사채	사모	2023.01.30	13,000	5.10	A1(나이스),A1(한기평)	2023.02.28	O	하이투자증권
하이송라제이차	전자단기사채	사모	2023.02.28	13,000	4.60	A1(나이스),A1(한기평)	2023.03.31	O	하이투자증권
하이송라제이차	전자단기사채	사모	2023.03.31	13,000	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.04.28	O	하이투자증권
하이송라제이차	전자단기사채	사모	2023.04.28	13,000	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.05.31	O	하이투자증권
하이송라제이차	전자단기사채	사모	2023.05.31	13,000	5.00	A1(나이스),A1(한기평)	2023.06.30	O	하이투자증권
하이송라제이차	전자단기사채	사모	2023.06.30	13,000	5.10	A1(나이스),A1(한기평)	2023.08.31	O	하이투자증권
하이송라제이차	전자단기사채	사모	2023.08.31	13,000	5.00	A1(나이스),A1(한기평)	2023.11.30	X	하이투자증권
하이성곡제일차	전자단기사채	사모	2023.03.08	14,000	4.75	A1(한신평),A1(한기평)	2023.06.08	O	하이투자증권
하이성곡제일차	전자단기사채	사모	2023.06.08	14,000	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.09.08	O	하이투자증권
하이성곡제일차	전자단기사채	사모	2023.09.08	14,000	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.12.08	X	하이투자증권
하이패스파인더제십팔차	전자단기사채	사모	2023.01.27	20,000	5.30	A1(나이스),A1(한신평)	2023.02.27	O	하이투자증권
하이패스파인더제십팔차	전자단기사채	사모	2023.02.27	20,000	4.60	A1(나이스),A1(한신평)	2023.03.09	O	하이투자증권
하이패스파인더제십팔차	전자단기사채	사모	2023.03.09	20,000	4.70	A1(나이스),A1(한신평)	2023.04.10	O	하이투자증권
하이패스파인더제십팔차	전자단기사채	사모	2023.04.10	20,000	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.10	O	하이투자증권
하이패스파인더제십팔차	전자단기사채	사모	2023.07.10	20,000	5.00	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.09	O	하이투자증권
하이패스파인더제십팔차	전자단기사채	사모	2023.08.09	20,000	5.00	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.11	O	하이투자증권
하이패스파인더제십팔차	전자단기사채	사모	2023.09.11	20,000	5.00	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.11	X	하이투자증권
하이레인메이커제삼차	전자단기사채	사모	2023.03.02	3,800	4.65	A1(나이스),A1(한신평)	2023.04.18	O	하이투자증권
하이레인메이커제삼차	전자단기사채	사모	2023.04.18	3,800	4.50	A1(나이스),A1(한신평)	2023.05.18	O	하이투자증권
하이레인메이커제삼차	전자단기사채	사모	2023.05.18	3,800	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.19	O	하이투자증권
하이레인메이커제삼차	전자단기사채	사모	2023.06.19	3,800	5.05	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.18	O	하이투자증권
하이레인메이커제삼차	전자단기사채	사모	2023.07.18	3,800	5.05	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.18	O	하이투자증권
하이레인메이커제삼차	전자단기사채	사모	2023.08.18	3,800	5.50	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.18	X	하이투자증권
하이레인메이커제육차	전자단기사채	사모	2023.01.20	5,900	6.10	A1(나이스),A1(한신평)	2023.02.20	O	하이투자증권
하이레인메이커제육차	전자단기사채	사모	2023.02.20	5,900	4.50	A1(나이스),A1(한신평)	2023.04.17	O	하이투자증권
하이레인메이커제육차	전자단기사채	사모	2023.04.17	5,900	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.15	O	하이투자증권
하이레인메이커제육차	전자단기사채	사모	2023.06.15	5,900	5.05	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.16	O	하이투자증권
하이레인메이커제육차	전자단기사채	사모	2023.08.16	5,900	5.05	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.16	X	하이투자증권
하이오션커미트제십구차	전자단기사채	사모	2023.03.16	4,500	4.75	A1(나이스),A1(한신평)	2023.05.16	O	하이투자증권
하이오션커미트제십구차	전자단기사채	사모	2023.05.16	4,500	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.17	O	하이투자증권
하이오션커미트제십구차	전자단기사채	사모	2023.07.17	4,500	5.05	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.18	O	하이투자증권
하이오션커미트제십구차	전자단기사채	사모	2023.09.18	4,500	5.00	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.16	X	하이투자증권
하이오션워커제십육차	전자단기사채	사모	2023.03.09	9,600	4.75	A1(나이스),A1(한신평)	2023.05.11	O	하이투자증권
하이오션워커제십육차	전자단기사채	사모	2023.05.11	9,600	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.11	O	하이투자증권
하이오션워커제십육차	전자단기사채	사모	2023.08.11	9,600	5.05	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.11	X	하이투자증권
하이스톰워커제십삼차	전자단기사채	사모	2023.02.03	13,000	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.03.03	O	하이투자증권
하이스톰워커제십삼차	전자단기사채	사모	2023.03.03	13,000	4.70	A1(한기평),A1(한신평)	2023.04.03	O	하이투자증권
하이스톰워커제십삼차	전자단기사채	사모	2023.04.03	13,000	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.05.03	O	하이투자증권
하이스톰워커제십삼차	전자단기사채	사모	2023.05.03	13,000	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.06.05	O	하이투자증권
하이스톰워커제십삼차	전자단기사채	사모	2023.06.05	13,000	5.00	A1(한기평),A1(한신평)	2023.06.19	O	하이투자증권
하이스톰워커제십삼차	전자단기사채	사모	2023.06.19	13,000	5.05	A1(한기평),A1(한신평)	2023.07.19	O	하이투자증권
하이스톰워커제십삼차	전자단기사채	사모	2023.07.19	13,000	5.00	A1(한기평),A1(한신평)	2023.08.21	O	하이투자증권
하이스톰워커제십삼차	전자단기사채	사모	2023.08.21	13,000	5.10	A1(한기평),A1(한신평)	2023.10.03	X	하이투자증권
하이오션커미트제십육차	전자단기사채	사모	2023.01.17	320	6.40	A1(나이스),A1(한신평)	2023.02.17	O	하이투자증권
하이오션커미트제십육차	전자단기사채	사모	2023.02.17	320	4.55	A1(나이스),A1(한신평)	2023.03.17	O	하이투자증권
하이오션커미트제십육차	전자단기사채	사모	2023.03.17	420	4.75	A1(나이스),A1(한신평)	2023.04.17	O	하이투자증권
하이오션커미트제십육차	전자단기사채	사모	2023.04.17	420	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.05.17	O	하이투자증권
하이오션커미트제십육차	전자단기사채	사모	2023.05.17	500	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.19	O	하이투자증권
하이오션커미트제십육차	전자단기사채	사모	2023.06.19	500	5.05	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.17	O	하이투자증권
하이오션커미트제십육차	전자단기사채	사모	2023.07.17	490	5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.17	O	하이투자증권
하이오션커미트제십육차	전자단기사채	사모	2023.08.17	490	5.00	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.18	O	하이투자증권
하이오션커미트제십육차	전자단기사채	사모	2023.09.18	490	5.00	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.17	X	하이투자증권
하이메타버스서퍼제십칠차	전자단기사채	사모	2023.01.18	1,500	6.40	A1(나이스),A1(한신평)	2023.04.18	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제십칠차	전자단기사채	사모	2023.04.18	1,500	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.05.18	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제십칠차	전자단기사채	사모	2023.05.18	1,500	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.19	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제십칠차	전자단기사채	사모	2023.06.19	1,500	5.05	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.19	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제십칠차	전자단기사채	사모	2023.07.19	1,500	5.00	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.21	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제십칠차	전자단기사채	사모	2023.08.21	1,500	5.00	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.20	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제십칠차	전자단기사채	사모	2023.09.20	1,500	5.00	A1(나이스),A1(한신평)	2023.11.20	X	하이투자증권
하이스톰워커제십칠차	전자단기사채	사모	2023.01.20	1,500	6.10	A1(한기평),A1(한신평)	2023.03.20	O	하이투자증권
하이스톰워커제십칠차	전자단기사채	사모	2023.03.20	1,500	4.75	A1(한기평),A1(한신평)	2023.03.31	O	하이투자증권
하이스톰워커제십칠차	전자단기사채	사모	2023.03.31	1,500	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.05.22	O	하이투자증권
하이스톰워커제십칠차	전자단기사채	사모	2023.05.22	1,500	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.07.20	O	하이투자증권
하이스톰워커제십칠차	전자단기사채	사모	2023.07.20	1,500	5.05	A1(한기평),A1(한신평)	2023.10.20	X	하이투자증권
하이메타버스서퍼제오차	전자단기사채	사모	2023.01.31	13,700	5.10	A1(한기평),A1(한신평)	2023.03.03	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제오차	전자단기사채	사모	2023.03.03	13,700	4.65	A1(한기평),A1(한신평)	2023.03.21	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제오차	전자단기사채	사모	2023.03.21	13,700	4.80	A1(한기평),A1(한신평)	2023.04.21	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제오차	전자단기사채	사모	2023.04.21	13,700	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.06.21	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제오차	전자단기사채	사모	2023.06.21	13,700	5.08	A1(한기평),A1(한신평)	2023.09.21	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제오차	전자단기사채	사모	2023.09.21	13,700	5.05	A1(한기평),A1(한신평)	2023.12.21	X	하이투자증권
하이메타버스서퍼제육차	전자단기사채	사모	2023.01.13	18,000	6.80	A1(한기평),A1(한신평)	2023.02.14	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제육차	전자단기사채	사모	2023.02.14	18,000	4.70	A1(한기평),A1(한신평)	2023.03.14	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제육차	전자단기사채	사모	2023.03.14	18,000	4.75	A1(한기평),A1(한신평)	2023.04.14	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제육차	전자단기사채	사모	2023.04.14	18,000	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.05.15	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제육차	전자단기사채	사모	2023.05.15	18,000	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.06.15	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제육차	전자단기사채	사모	2023.06.15	18,000	5.05	A1(한기평),A1(한신평)	2023.07.17	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제육차	전자단기사채	사모	2023.07.17	18,000	5.00	A1(한기평),A1(한신평)	2023.08.17	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제육차	전자단기사채	사모	2023.08.17	18,000	5.00	A1(한기평),A1(한신평)	2023.09.15	O	하이투자증권
하이메타버스서퍼제육차	전자단기사채	사모	2023.09.15	18,000	5.05	A1(한기평),A1(한신평)	2023.11.17	X	하이투자증권
하이스톰워커제오차	전자단기사채	사모	2023.01.19	10,000	6.20	A1(나이스),A1(한신평)	2023.02.24	O	하이투자증권
하이스톰워커제오차	전자단기사채	사모	2023.02.24	10,000	8.50	A1(나이스),A1(한신평)	2023.05.24	O	하이투자증권
하이스톰워커제오차	전자단기사채	사모	2023.05.24	10,000	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.26	O	하이투자증권
하이스톰워커제오차	전자단기사채	사모	2023.06.26	10,000	5.05	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.24	O	하이투자증권
하이스톰워커제오차	전자단기사채	사모	2023.07.24	10,000	5.05	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.24	X	하이투자증권
하이패스파인더제십삼차	전자단기사채	사모	2023.01.09	3,500	7.00	A1(나이스),A1(한기평)	2023.02.08	O	하이투자증권
하이패스파인더제십삼차	전자단기사채	사모	2023.01.09	10,000	7.00	A1(나이스),A1(한기평)	2023.02.08	O	하이투자증권
하이패스파인더제십삼차	전자단기사채	사모	2023.02.08	3,500	4.85	A1(나이스),A1(한기평)	2023.03.08	O	하이투자증권
하이패스파인더제십삼차	전자단기사채	사모	2023.02.08	10,000	4.90	A1(나이스),A1(한기평)	2023.03.08	O	하이투자증권
하이패스파인더제십삼차	전자단기사채	사모	2023.03.08	22,500	4.70	A1(나이스),A1(한기평)	2023.05.08	O	하이투자증권
하이패스파인더제십삼차	전자단기사채	사모	2023.03.08	10,000	4.70	A1(나이스),A1(한기평)	2023.05.08	O	하이투자증권
하이패스파인더제십삼차	전자단기사채	사모	2023.05.08	22,500	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.08.08	O	하이투자증권
하이패스파인더제십삼차	전자단기사채	사모	2023.05.08	10,000	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.08.08	O	하이투자증권
하이패스파인더제십삼차	전자단기사채	사모	2023.08.08	24,340	5.05	A1(나이스),A1(한기평)	2023.11.08	X	하이투자증권
하이패스파인더제십삼차	전자단기사채	사모	2023.08.08	10,000	5.05	A1(나이스),A1(한기평)	2023.11.08	X	하이투자증권
하이스톰메이커제팔차	전자단기사채	사모	2023.03.28	5,000	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.06.28	O	하이투자증권
하이스톰메이커제팔차	전자단기사채	사모	2023.06.28	5,000	5.05	A1(나이스),A1(한기평)	2023.09.27	O	하이투자증권
하이스톰메이커제팔차	전자단기사채	사모	2023.09.27	5,000	5.10	A1(나이스),A1(한기평)	2023.11.27	X	하이투자증권
하이오션워커제십오차	전자단기사채	사모	2023.03.28	5,000	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.05.29	O	하이투자증권
하이오션워커제십오차	전자단기사채	사모	2023.05.30	5,000	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.08.29	O	하이투자증권
하이오션워커제십오차	전자단기사채	사모	2023.09.27	5,000	5.10	A1(한신평),A1(한기평)	2023.10.27	X	하이투자증권
하이레전드다이버제구차	전자단기사채	사모	2023.01.20	12,000	6.10	A1(한신평),A1(한기평)	2023.02.27	O	하이투자증권
하이레전드다이버제구차	전자단기사채	사모	2023.02.27	12,000	4.60	A1(한신평),A1(한기평)	2023.03.27	O	하이투자증권
하이레전드다이버제구차	전자단기사채	사모	2023.03.27	12,000	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.06.27	O	하이투자증권
하이레전드다이버제구차	전자단기사채	사모	2023.06.27	12,000	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.09.27	O	하이투자증권
하이레전드다이버제구차	전자단기사채	사모	2023.09.27	12,000	5.10	A1(한신평),A1(한기평)	2023.12.27	X	하이투자증권
하이스톰워커제육차	전자단기사채	사모	2023.01.27	13,600	5.30	A1(한신평),A1(한기평)	2023.02.27	O	하이투자증권
하이스톰워커제육차	전자단기사채	사모	2023.02.27	13,600	4.60	A1(한신평),A1(한기평)	2023.03.27	O	하이투자증권
하이스톰워커제육차	전자단기사채	사모	2023.03.27	13,600	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.04.27	O	하이투자증권
하이스톰워커제육차	전자단기사채	사모	2023.04.27	13,600	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.05.26	O	하이투자증권
하이스톰워커제육차	전자단기사채	사모	2023.05.26	13,600	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.06.27	O	하이투자증권
하이스톰워커제육차	전자단기사채	사모	2023.06.27	13,600	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.07.27	O	하이투자증권
하이스톰워커제육차	전자단기사채	사모	2023.07.27	13,600	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.08.28	O	하이투자증권
하이스톰워커제육차	전자단기사채	사모	2023.08.28	13,600	5.00	A1(한신평),A1(한기평)	2023.09.27	O	하이투자증권
하이스톰워커제육차	전자단기사채	사모	2023.09.27	13,600	5.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.10.27	X	하이투자증권
하이레전드다이버제사차	전자단기사채	사모	2023.01.27	1,800	5.30	A1(한기평),A1(한신평)	2023.02.24	O	하이투자증권
하이레전드다이버제사차	전자단기사채	사모	2023.02.24	1,800	4.55	A1(한기평),A1(한신평)	2023.03.23	O	하이투자증권
하이레전드다이버제사차	전자단기사채	사모	2023.03.23	1,800	4.85	A1(한기평),A1(한신평)	2023.04.24	O	하이투자증권
하이레전드다이버제사차	전자단기사채	사모	2023.04.24	1,800	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.05.23	O	하이투자증권
하이레전드다이버제사차	전자단기사채	사모	2023.05.23	1,800	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.06.07	O	하이투자증권
하이레전드다이버제사차	전자단기사채	사모	2023.06.07	1,800	5.00	A1(한기평),A1(한신평)	2023.07.21	O	하이투자증권
하이레전드다이버제사차	전자단기사채	사모	2023.06.30	1,365	4.38	A1(한기평),A1(한신평)	2023.07.21	O	하이투자증권
하이레전드다이버제사차	전자단기사채	사모	2023.07.21	3,165	5.05	A1(한기평),A1(한신평)	2023.10.20	X	하이투자증권
하이레전드다이버제오차	전자단기사채	사모	2023.01.27	13,400	5.10	A1(한기평),A1(한신평)	2023.02.24	O	하이투자증권
하이레전드다이버제오차	전자단기사채	사모	2023.02.24	13,400	4.55	A1(한기평),A1(한신평)	2023.03.23	O	하이투자증권
하이레전드다이버제오차	전자단기사채	사모	2023.03.23	13,400	4.80	A1(한기평),A1(한신평)	2023.04.24	O	하이투자증권
하이레전드다이버제오차	전자단기사채	사모	2023.04.24	13,400	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.05.23	O	하이투자증권
하이레전드다이버제오차	전자단기사채	사모	2023.05.23	13,400	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.06.07	O	하이투자증권
하이레전드다이버제오차	전자단기사채	사모	2023.06.07	13,400	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.06.12	O	하이투자증권
하이레전드다이버제오차	전자단기사채	사모	2023.06.12	13,400	5.05	A1(한기평),A1(한신평)	2023.07.21	O	하이투자증권
하이레전드다이버제오차	전자단기사채	사모	2023.07.21	13,400	5.05	A1(한기평),A1(한신평)	2023.10.20	X	하이투자증권
하이레전드다이버제육차	전자단기사채	사모	2023.01.27	19,000	5.30	A1(한기평),A1(한신평)	2023.02.24	O	하이투자증권
하이레전드다이버제육차	전자단기사채	사모	2023.02.24	6,200	4.55	A1(한기평),A1(한신평)	2023.03.23	O	하이투자증권
하이레전드다이버제육차	전자단기사채	사모	2023.02.24	19,000	4.55	A1(한기평),A1(한신평)	2023.03.23	O	하이투자증권
하이레전드다이버제육차	전자단기사채	사모	2023.03.10	2,800	4.70	A1(한기평),A1(한신평)	2023.03.23	O	하이투자증권
하이레전드다이버제육차	전자단기사채	사모	2023.03.23	18,000	4.80	A1(한기평),A1(한신평)	2023.04.24	O	하이투자증권
하이레전드다이버제육차	전자단기사채	사모	2023.04.24	10,000	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.05.23	O	하이투자증권
하이레전드다이버제육차	전자단기사채	사모	2023.04.24	18,000	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.05.23	O	하이투자증권
하이레전드다이버제육차	전자단기사채	사모	2023.05.23	10,000	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.06.07	O	하이투자증권
하이레전드다이버제육차	전자단기사채	사모	2023.05.23	18,000	4.95	A1(한기평),A1(한신평)	2023.06.07	O	하이투자증권
하이레전드다이버제육차	전자단기사채	사모	2023.06.07	10,000	5.00	A1(한기평),A1(한신평)	2023.07.21	O	하이투자증권
하이레전드다이버제육차	전자단기사채	사모	2023.06.07	18,000	5.00	A1(한기평),A1(한신평)	2023.07.21	O	하이투자증권
하이레전드다이버제육차	전자단기사채	사모	2023.07.21	28,000	5.05	A1(한기평),A1(한신평)	2023.10.20	X	하이투자증권
하이레전드다이버제십이차	전자단기사채	사모	2023.03.14	20,000	4.75	A1(한기평),A1(한신평)	2023.04.14	O	하이투자증권
하이레전드다이버제십이차	전자단기사채	사모	2023.04.14	20,000	4.90	A1(한기평),A1(한신평)	2023.04.26	O	하이투자증권
하이레전드다이버제십이차	전자단기사채	사모	2023.04.26	20,000	4.950	A1(한기평),A1(한신평)	2023.04.26	O	하이투자증권
하이레전드다이버제십이차	전자단기사채	사모	2023.04.26	20,000	4.950	A1(한기평),A1(한신평)	2023.05.17	O	하이투자증권
하이레전드다이버제십이차	전자단기사채	사모	2023.05.17	20,000	4.950	A1(한기평),A1(한신평)	2023.06.30	O	하이투자증권
하이레전드다이버제십이차	전자단기사채	사모	2023.06.30	20,000	5.050	A1(한기평),A1(한신평)	2023.08.18	O	하이투자증권
하이레전드다이버제십이차	전자단기사채	사모	2023.08.18	20,000	5.050	A1(한기평),A1(한신평)	2023.10.02	X	하이투자증권
하이스톰메이커제십육차	전자단기사채	사모	2023.01.16	40,000	6.600	A1(한기평),A1(한신평)	2023.01.26	O	하이투자증권
하이스톰메이커제십육차	전자단기사채	사모	2023.01.26	40,000	6.500	A1(한기평),A1(한신평)	2023.02.27	O	하이투자증권
하이스톰메이커제십육차	전자단기사채	사모	2023.02.27	40,000	4.600	A1(한기평),A1(한신평)	2023.03.27	O	하이투자증권
하이스톰메이커제십육차	전자단기사채	사모	2023.03.27	40,000	4.950	A1(한기평),A1(한신평)	2023.04.26	O	하이투자증권
하이스톰메이커제십육차	전자단기사채	사모	2023.04.26	40,000	4.950	A1(한기평),A1(한신평)	2023.05.17	O	하이투자증권
하이스톰메이커제십육차	전자단기사채	사모	2023.05.17	40,000	4.950	A1(한기평),A1(한신평)	2023.06.30	O	하이투자증권
하이스톰메이커제십육차	전자단기사채	사모	2023.06.30	40,000	5.050	A1(한기평),A1(한신평)	2023.08.18	O	하이투자증권
하이스톰메이커제십육차	전자단기사채	사모	2023.08.18	40,000	5.050	A1(한기평),A1(한신평)	2023.10.02	X	하이투자증권
하이패스파인더제칠차	전자단기사채	사모	2023.03.02	6,000	4.600	A1(나이스),A1(한신평)	2023.03.16	O	하이투자증권
하이패스파인더제칠차	전자단기사채	사모	2023.03.07	10,000	4.700	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.02	O	하이투자증권
하이패스파인더제칠차	전자단기사채	사모	2023.03.16	6,000	4.750	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.02	O	하이투자증권
하이패스파인더제칠차	전자단기사채	사모	2023.06.02	16,000	5.000	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.10	O	하이투자증권
하이패스파인더제칠차	전자단기사채	사모	2023.07.10	16,000	5.000	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.10	O	하이투자증권
하이패스파인더제칠차	전자단기사채	사모	2023.08.10	16,000	5.050	A1(나이스),A1(한신평)	2023.11.10	X	하이투자증권
라우어제이차	전자단기사채	사모	2023.01.16	35,000	6.600	A1(한신평),A1(한기평)	2023.04.14	O	하이투자증권
라우어제이차	전자단기사채	사모	2023.04.14	35,000	4.980	A1(한신평),A1(한기평)	2023.07.14	O	하이투자증권
라우어제이차	전자단기사채	사모	2023.07.14	35,000	5.050	A1(한신평),A1(한기평)	2023.10.13	X	하이투자증권
뉴케이에이치제삼차	전자단기사채	사모	2023.01.26	10,000	5.500	A1(나이스),A1(한기평)	2023.02.27	O	하이투자증권
뉴케이에이치제삼차	전자단기사채	사모	2023.02.27	10,000	4.600	A1(나이스),A1(한기평)	2023.04.26	O	하이투자증권
뉴케이에이치제삼차	전자단기사채	사모	2023.04.26	10,000	4.950	A1(나이스),A1(한기평)	2023.07.26	O	하이투자증권
뉴케이에이치제삼차	전자단기사채	사모	2023.07.26	10,000	5.000	A1(나이스),A1(한기평)	2023.08.28	O	하이투자증권
뉴케이에이치제삼차	전자단기사채	사모	2023.08.28	10,000	5.000	A1(나이스),A1(한기평)	2023.09.26	O	하이투자증권
뉴케이에이치제삼차	전자단기사채	사모	2023.09.26	10,000	5.050	A1(나이스),A1(한기평)	2023.10.26	X	하이투자증권
알파울산야음	전자단기사채	사모	2023.01.26	4,300	5.500	A1(나이스),A1(한기평)	2023.02.27	O	하이투자증권
알파울산야음	전자단기사채	사모	2023.02.27	4,300	4.600	A1(나이스),A1(한기평)	2023.04.26	O	하이투자증권
알파울산야음	전자단기사채	사모	2023.04.26	4,300	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.07.26	O	하이투자증권
알파울산야음	전자단기사채	사모	2023.07.26	4,300	5	A1(나이스),A1(한기평)	2023.08.28	O	하이투자증권
알파울산야음	전자단기사채	사모	2023.08.28	4,300	5	A1(나이스),A1(한기평)	2023.09.26	O	하이투자증권
알파울산야음	전자단기사채	사모	2023.09.26	4,300	5.05	A1(나이스),A1(한기평)	2023.10.26	X	하이투자증권
뉴케이에이치제오차	전자단기사채	사모	2023.02.27	15,000	4.55	A1(나이스),A1(한기평)	2023.03.27	O	하이투자증권
뉴케이에이치제오차	전자단기사채	사모	2023.03.27	15,000	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.05.26	O	하이투자증권
뉴케이에이치제오차	전자단기사채	사모	2023.05.26	15,000	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.08.25	O	하이투자증권
뉴케이에이치제오차	전자단기사채	사모	2023.08.25	15,000	5.05	A1(나이스),A1(한기평)	2023.10.25	X	하이투자증권
알파온수제삼차	전자단기사채	사모	2023.02.28	6,000	4.6	A1(나이스),A1(한기평)	2023.03.28	O	하이투자증권
알파온수제삼차	전자단기사채	사모	2023.03.28	6,000	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.06.28	O	하이투자증권
알파온수제삼차	전자단기사채	사모	2023.06.28	6,000	5.05	A1(나이스),A1(한기평)	2023.08.28	O	하이투자증권
알파온수제삼차	전자단기사채	사모	2023.08.28	6,000	5.05	A1(나이스),A1(한기평)	2023.10.02	X	하이투자증권
알파온수제사차	전자단기사채	사모	2023.02.23	23,000	4.55	A1(나이스),A1(한기평)	2023.04.24	O	하이투자증권
알파온수제사차	전자단기사채	사모	2023.03.08	7,000	4.7	A1(나이스),A1(한기평)	2023.04.24	O	하이투자증권
알파온수제사차	전자단기사채	사모	2023.04.24	30,000	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.07.24	O	하이투자증권
알파온수제사차	전자단기사채	사모	2023.07.24	30,000	5.05	A1(나이스),A1(한기평)	2023.10.02	X	하이투자증권
로지스하이제일차	전자단기사채	사모	2023.01.16	10,700	6.6	A1(나이스),A1(한신평)	2023.02.24	O	하이투자증권
로지스하이제일차	전자단기사채	사모	2023.01.20	3,000	6.2	A1(나이스),A1(한신평)	2023.02.24	O	하이투자증권
로지스하이제일차	전자단기사채	사모	2023.02.24	13,700	4.5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.03.24	O	하이투자증권
로지스하이제일차	전자단기사채	사모	2023.03.24	17,200	4.9	A1(나이스),A1(한신평)	2023.04.24	O	하이투자증권
로지스하이제일차	전자단기사채	사모	2023.04.24	17,300	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.05.24	O	하이투자증권
로지스하이제일차	전자단기사채	사모	2023.05.24	17,300	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.26	O	하이투자증권
로지스하이제일차	전자단기사채	사모	2023.06.26	17,300	5.05	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.24	O	하이투자증권
로지스하이제일차	전자단기사채	사모	2023.07.24	17,500	5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.24	O	하이투자증권
로지스하이제일차	전자단기사채	사모	2023.08.24	18,000	5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.22	O	하이투자증권
로지스하이제일차	전자단기사채	사모	2023.09.22	18,000	5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.24	X	하이투자증권
뉴케이에이치제육차	전자단기사채	사모	2023.01.26	8,000	5.5	A1(나이스),A1(한기평)	2023.02.27	O	하이투자증권
뉴케이에이치제육차	전자단기사채	사모	2023.02.27	8,000	4.6	A1(나이스),A1(한기평)	2023.04.26	O	하이투자증권
뉴케이에이치제육차	전자단기사채	사모	2023.04.26	8,000	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.07.26	O	하이투자증권
뉴케이에이치제육차	전자단기사채	사모	2023.07.26	6,700	5	A1(나이스),A1(한기평)	2023.08.28	O	하이투자증권
뉴케이에이치제육차	전자단기사채	사모	2023.08.28	6,700	5	A1(나이스),A1(한기평)	2023.09.26	O	하이투자증권
뉴케이에이치제육차	전자단기사채	사모	2023.09.26	6,700	5.05	A1(나이스),A1(한기평)	2023.10.26	X	하이투자증권
오스피셔스제십칠차	전자단기사채	사모	2023.02.07	5,000	4.9	A1(나이스),A1(한신평)	2023.03.06	O	하이투자증권
오스피셔스제십칠차	전자단기사채	사모	2023.03.06	5,000	4.7	A1(나이스),A1(한신평)	2023.04.06	O	하이투자증권
오스피셔스제십칠차	전자단기사채	사모	2023.04.06	5,000	4.9	A1(나이스),A1(한신평)	2023.05.08	O	하이투자증권
오스피셔스제십칠차	전자단기사채	사모	2023.05.08	5,000	4.85	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.07	O	하이투자증권
오스피셔스제십칠차	전자단기사채	사모	2023.06.07	5,000	5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.07	O	하이투자증권
오스피셔스제십칠차	전자단기사채	사모	2023.07.07	5,000	5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.07	O	하이투자증권
오스피셔스제십칠차	전자단기사채	사모	2023.08.11	3,570	5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.05	O	하이투자증권
오스피셔스제십칠차	전자단기사채	사모	2023.09.05	3,570	5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.05	X	하이투자증권
인스케이프제일차	전자단기사채	사모	2023.01.06	32,900	7.3	A1(나이스),A1(한신평)	2023.02.20	O	하이투자증권
인스케이프제일차	전자단기사채	사모	2023.02.17	200	4.5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.03.20	O	하이투자증권
인스케이프제일차	전자단기사채	사모	2023.02.20	38,900	4.5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.03.20	O	하이투자증권
인스케이프제일차	전자단기사채	사모	2023.03.20	39,100	4.75	A1(나이스),A1(한신평)	2023.05.22	O	하이투자증권
인스케이프제일차	전자단기사채	사모	2023.05.22	29,100	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.22	O	하이투자증권
인스케이프제일차	전자단기사채	사모	2023.05.22	10,000	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.22	O	하이투자증권
인스케이프제일차	전자단기사채	사모	2023.06.22	10,000	5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.21	O	하이투자증권
인스케이프제일차	전자단기사채	사모	2023.07.21	10,000	5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.22	O	하이투자증권
인스케이프제일차	전자단기사채	사모	2023.08.22	39,100	5.05	A1(나이스),A1(한신평)	2023.11.22	X	하이투자증권
인스케이프제이차	전자단기사채	사모	2023.01.06	20,000	7.3	A1(나이스),A1(한신평)	2023.02.20	O	하이투자증권
인스케이프제이차	전자단기사채	사모	2023.02.20	20,000	4.5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.03.20	O	하이투자증권
인스케이프제이차	전자단기사채	사모	2023.03.20	20,000	4.75	A1(나이스),A1(한신평)	2023.05.22	O	하이투자증권
인스케이프제이차	전자단기사채	사모	2023.05.22	20,000	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.22	O	하이투자증권
인스케이프제이차	전자단기사채	사모	2023.08.22	20,000	5.05	A1(나이스),A1(한신평)	2023.11.22	X	하이투자증권
와이알제사차	전자단기사채	사모	2023.02.16	13,000	4.55	A1(나이스),A1(한기평)	2023.05.15	O	하이투자증권
와이알제사차	전자단기사채	사모	2023.05.15	13,000	5	A1(나이스),A1(한기평)	2023.08.15	O	하이투자증권
와이알제사차	전자단기사채	사모	2023.08.15	13,000	5.05	A1(나이스),A1(한기평)	2023.11.15	X	하이투자증권
알파검단파크	전자단기사채	사모	2023.01.12	36,500	6.75	A1(나이스),A1(한신평)	2023.03.10	O	하이투자증권
알파검단파크	전자단기사채	사모	2023.03.10	36,500	4.7	A1(나이스),A1(한신평)	2023.04.12	O	하이투자증권
알파검단파크	전자단기사채	사모	2023.04.12	36,500	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.05.12	O	하이투자증권
알파검단파크	전자단기사채	사모	2023.05.12	36,500	4.95	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.12	O	하이투자증권
알파검단파크	전자단기사채	사모	2023.06.12	36,500	5.05	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.12	O	하이투자증권
알파검단파크	전자단기사채	사모	2023.07.12	36,500	5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.14	O	하이투자증권
알파검단파크	전자단기사채	사모	2023.08.14	36,500	5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.12	O	하이투자증권
알파검단파크	전자단기사채	사모	2023.09.12	36,500	5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.12	X	하이투자증권
대전도안제일차	전자단기사채	사모	2023.03.24	2,500	4.9	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.23	O	하이투자증권
대전도안제일차	전자단기사채	사모	2023.06.23	2,500	5.05	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.21	O	하이투자증권
대전도안제일차	전자단기사채	사모	2023.09.21	2,500	5.05	A1(나이스),A1(한신평)	2023.11.21	X	하이투자증권
알파인천학익	전자단기사채	사모	2023.03.02	3,000	4.65	A1(나이스),A1(한기평)	2023.03.20	O	하이투자증권
알파인천학익	전자단기사채	사모	2023.03.20	2,500	4.75	A1(나이스),A1(한기평)	2023.03.31	O	하이투자증권
알파인천학익	전자단기사채	사모	2023.03.31	2,500	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.05.18	O	하이투자증권
알파인천학익	전자단기사채	사모	2023.05.18	2,500	4.95	A1(나이스),A1(한기평)	2023.07.18	O	하이투자증권
알파인천학익	전자단기사채	사모	2023.07.18	2,500	5.05	A1(나이스),A1(한기평)	2023.10.18	X	하이투자증권
티케이원제일차	전자단기사채	사모	2023.03.21	13,000	4.8	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.21	O	하이투자증권
티케이원제일차	전자단기사채	사모	2023.06.21	13,000	5.05	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.30	O	하이투자증권
티케이원제일차	전자단기사채	사모	2023.08.30	13,000	5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.21	O	하이투자증권
티케이원제일차	전자단기사채	사모	2023.09.21	13,000	5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.23	X	하이투자증권
더하이스트제십삼차	전자단기사채	사모	2023.01.25	20,100	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.04.21	O	하이투자증권
더하이스트제십삼차	전자단기사채	사모	2023.04.21	20,100	4.45	A1(한신평),A1(한기평)	2023.05.22	O	하이투자증권
더하이스트제십삼차	전자단기사채	사모	2023.05.22	20,100	4.6	A1(한신평),A1(한기평)	2023.06.21	O	하이투자증권
더하이스트제십삼차	전자단기사채	사모	2023.06.21	20,100	4.6	A1(한신평),A1(한기평)	2023.07.21	O	하이투자증권
더하이스트제십삼차	전자단기사채	사모	2023.07.21	20,100	4.6	A1(한신평),A1(한기평)	2023.08.21	O	하이투자증권
더하이스트제십삼차	전자단기사채	사모	2023.08.21	20,100	4.6	A1(한신평),A1(한기평)	2023.09.21	O	하이투자증권
더하이스트제십삼차	전자단기사채	사모	2023.09.21	20,100	4.65	A1(한신평),A1(한기평)	2023.10.23	X	하이투자증권
더하이스트제십구차	전자단기사채	사모	2023.01.30	10,000	4.8	A1(한신평),A1(한기평)	2023.04.28	O	하이투자증권
더하이스트제십구차	전자단기사채	사모	2023.04.28	10,000	4.65	A1(한신평),A1(한기평)	2023.07.28	O	하이투자증권
더하이스트제십구차	전자단기사채	사모	2023.07.28	10,000	4.71	A1(한신평),A1(한기평)	2023.10.27	X	하이투자증권
멀티플렉스시리즈제십일차	전자단기사채	사모	2023.02.28	20,000	4.45	A1(한기평),A1(나이스)	2023.05.28	O	하이투자증권
멀티플렉스시리즈제십일차	전자단기사채	사모	2023.05.28	20,000	4.75	A1(한기평),A1(나이스)	2023.08.28	O	하이투자증권
멀티플렉스시리즈제십일차	전자단기사채	사모	2023.08.28	20,000	4.65	A1(한기평),A1(나이스)	2023.11.28	X	하이투자증권
더하이스트제이십오차	전자단기사채	사모	2023.01.30	20,200	4.8	A1(한신평),A1(나이스)	2023.04.28	O	하이투자증권
더하이스트제이십오차	전자단기사채	사모	2023.04.28	20,000	4.65	A1(한신평),A1(나이스)	2023.07.28	O	하이투자증권
더하이스트제이십오차	기업어음증권	사모	2023.07.28	20,000	4.71	A1(한신평),A1(나이스)	2023.10.30	X	하이투자증권
더하이스트제이십육차	전자단기사채	사모	2023.01.11	7,200	6.05	A1(한신평),A1(한기평)	2023.03.10	O	하이투자증권
더하이스트제이십육차	전자단기사채	사모	2023.01.25	13,000	4.95	A1(한신평),A1(한기평)	2023.03.10	O	하이투자증권
더하이스트제이십육차	전자단기사채	사모	2023.03.10	20,200	4.5	A1(한신평),A1(한기평)	2023.04.12	O	하이투자증권
더하이스트제이십육차	전자단기사채	사모	2023.04.12	20,200	4.45	A1(한신평),A1(한기평)	2023.05.12	O	하이투자증권
더하이스트제이십육차	전자단기사채	사모	2023.05.12	20,200	4.65	A1(한신평),A1(한기평)	2023.06.12	O	하이투자증권
더하이스트제이십육차	전자단기사채	사모	2023.06.12	20,200	4.63	A1(한신평),A1(한기평)	2023.07.12	O	하이투자증권
더하이스트제이십육차	전자단기사채	사모	2023.07.12	20,200	4.65	A1(한신평),A1(한기평)	2023.08.11	O	하이투자증권
더하이스트제이십육차	전자단기사채	사모	2023.08.11	20,200	4.65	A1(한신평),A1(한기평)	2023.09.11	O	하이투자증권
더하이스트제이십육차	전자단기사채	사모	2023.09.11	20,200	4.6	A1(한신평),A1(한기평)	2023.10.12	X	하이투자증권
제이온히어로	전자단기사채	사모	2023.06.12	20,600	4.65	A1(한기평),A1(한신평)	2023.09.12	O	하이투자증권
제이온히어로	전자단기사채	사모	2023.09.12	20,600	4.65	A1(한기평),A1(한신평)	2023.12.12	X	하이투자증권
더하이스트제삼십칠차	전자단기사채	사모	2023.09.25	20,400	4.55	A1(한기평),A1(한신평)	2023.10.25	X	하이투자증권
위드제일차	전자단기사채	사모	2023.04.28	30,000	4.35	A1(나이스),A1(한신평)	2023.05.12	O	하이투자증권
위드제일차	전자단기사채	사모	2023.05.12	15,000	4.35	A1(나이스),A1(한신평)	2023.05.26	O	하이투자증권
위드제일차	전자단기사채	사모	2023.05.26	10,000	4.4	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.26	O	하이투자증권
위드제일차	전자단기사채	사모	2023.06.26	10,000	4.5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.28	O	하이투자증권
위드제일차	전자단기사채	사모	2023.07.28	10,000	4.6	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.28	O	하이투자증권
위드제일차	전자단기사채	사모	2023.08.28	10,000	4.55	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.27	O	하이투자증권
위드제일차	전자단기사채	사모	2023.09.27	10,000	4.85	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.30	X	하이투자증권
아리제일차	전자단기사채	사모	2023.08.25	25,000	4.55	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.25	O	하이투자증권
아리제일차	전자단기사채	사모	2023.09.25	24,300	4.75	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.04	X	하이투자증권
엘르제일차	전자단기사채	사모	2023.06.08	19,200	4.45	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.16	O	하이투자증권
엘르제일차	전자단기사채	사모	2023.06.16	19,200	4.5	A1(나이스),A1(한신평)	2023.06.30	O	하이투자증권
엘르제일차	전자단기사채	사모	2023.06.30	7,900	4.55	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.10	O	하이투자증권
엘르제일차	전자단기사채	사모	2023.07.10	7,900	4.55	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.17	O	하이투자증권
엘르제일차	전자단기사채	사모	2023.07.17	7,900	4.6	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.24	O	하이투자증권
엘르제일차	전자단기사채	사모	2023.07.24	7,900	4.6	A1(나이스),A1(한신평)	2023.07.31	O	하이투자증권
엘르제일차	전자단기사채	사모	2023.07.31	7,900	4.55	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.08	O	하이투자증권
엘르제일차	전자단기사채	사모	2023.08.08	7,900	4.55	A1(나이스),A1(한신평)	2023.08.23	O	하이투자증권
엘르제일차	전자단기사채	사모	2023.08.23	3,600	4.6	A1(나이스),A1(한신평)	2023.09.08	O	하이투자증권
엘르제일차	전자단기사채	사모	2023.09.08	3,500	4.6	A1(나이스),A1(한신평)	2023.10.10	X	하이투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.01.16	20,000	6.218	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2024.07.16	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.01.16	160,000	6.213	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2025.01.16	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.01.16	10,000	6.262	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2025.07.16	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.01.16	50,000	6.289	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.01.16	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.02.01	40,000	5.602	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2024.08.01	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.02.01	10,000	5.619	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2025.01.31	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.02.16	20,000	4.742	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2024.08.16	X	신영증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.02.16	30,000	4.79	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2025.02.14	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.03.07	40,000	5.313	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2025.03.07	X	상상인증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.03.07	10,000	5.438	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2025.09.05	X	상상인증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.03.07	10,000	5.473	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.03.06	X	상상인증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.03.20	50,000	4.771	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2025.03.20	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.03.20	10,000	4.771	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2025.03.21	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.03.20	30,000	4.989	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.03.20	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.04.28	10,000	3.989	AAA (한국기업평가,한국신용평가)	2026.04.28	X	교보증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.04.28	10,000	4.237	AAA (한국기업평가,한국신용평가)	2028.04.28	X	교보증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.05.09	20,000	4.721	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2024.10.08	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.05.09	10,000	4.729	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2024.11.08	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.05.09	10,000	4.812	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2025.05.09	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.05.09	40,000	5.01	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.05.08	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.05.22	40,000	4.867	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2024.09.20	X	교보증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.05.22	40,000	4.869	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2024.10.22	X	교보증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.05.22	20,000	5.079	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.05.22	X	교보증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.06.09	40,000	4.99	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2024.09.09	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.06.09	40,000	5.016	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2024.12.09	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.06.09	10,000	5.118	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2025.06.09	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.06.09	40,000	5.135	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2025.07.09	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.06.09	30,000	5.22	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2025.12.09	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.06.29	70,000	4.934	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2024.07.29	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.08.03	90,000	4.409	AAA (한국기업평가,한국신용평가)	2026.08.03	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.08.11	30,000	5.234	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2025.08.11	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.08.11	30,000	5.452	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.08.11	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.08.11	40,000	5.702	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2028.08.11	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.08.24	10,000	5.273	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2025.02.24	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.08.24	40,000	5.695	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.08.24	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.08.24	10,000	5.907	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2028.08.24	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.09.07	40,000	5.143	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2024.09.06	X	케이비증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.09.07	40,000	5.434	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2025.09.05	X	케이비증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.09.07	10,000	5.576	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.03.06	X	케이비증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.09.07	100,000	5.661	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.09.07	X	케이비증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.09.26	20,000	5.836	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2026.09.22	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	회사채	공모	2023.09.26	20,000	6.042	A+ (한국기업평가,한국신용평가)	2028.09.26	X	NH투자증권
㈜DGB캐피탈	기업어음증권	사모	2023.05.30	40,000	4.7	A2+ (한국기업평가,한국신용평가)	2024.01.30	X	부국증권
합 계	-	-	-	10,164,490	-	-	-	-	-

[별도기준 미상환잔액]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	260,000	320,000	100,000	200,000	-	150,000	-	1,030,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	260,000	320,000	100,000	200,000	-	150,000	-	1,030,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	616,000	616,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	616,000	616,000

[연결기준 미상환잔액]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	85,000	10,000	572,530	156,500	53,500	-	-	-	877,530
	합계	85,000	10,000	572,530	156,500	53,500	-	-	-	877,530

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	249,870	511,555	410,540	-	-	1,171,965	2,860,335	1,688,370
	합계	249,870	511,555	410,540	-	-	1,171,965	2,860,335	1,688,370

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	3,699,000	1,310,000	671,000	220,000	80,000	150,000	-	6,130,000
	사모	-	52,500	-	-	50,000	-	-	102,500
	합계	3,699,000	1,362,500	671,000	220,000	130,000	150,000	-	6,232,500

주) 2015년 2월 25일 이후 만기 도래한 후순위채권 창구판매분중 고객미수령분 100백만원은 작성 제외함

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	90,000	-	90,000
	사모	-	-	-	-	-	295,000	-	295,000
	합계	-	-	-	-	-	385,000	-	385,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	100,000	100,000	-	-	500,000	-	-	916,000	1,616,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	100,000	100,000	-	-	500,000	-	-	916,000	1,616,000

※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
DGB금융지주 제10-2회 무보증사채	2017.06.20	2024.06.20	50,000	2017.06.16	한국예탁결제원

(이행현황기준일 :

2023.09.30

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하
재무비율 유지현황	이행현황	이행(36.29%)
담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 50% 이하
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(21.80%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총액의 30% 이하
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023.08.25 제출완료

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
DGB금융지주 제11-2회 무보증사채	2018.10.12	2023.10.12	100,000	2018.10.08	한국증권금융
DGB금융지주 제11-3회 무보증사채	2018.10.12	2028.10.12	150,000	2018.10.08	한국증권금융
DGB금융지주 제13회 무보증사채	2019.05.28	2024.05.28	60,000	2019.05.27	한국증권금융
DGB금융지주 제14회 무보증사채	2019.09.27	2024.09.27	50,000	2019.09.26	한국증권금융
DGB금융지주 제16회 무보증사채	2021.10.12	2024.10.11	120,000	2021.10.08	한국증권금융
DGB금융지주 제17회 무보증사채	2021.11.22	2024.11.22	50,000	2021.11.19	한국증권금융
DGB금융지주 제18회 무보증사채	2022.03.08	2025.03.08	50,000	2022.03.07	한국증권금융
DGB금융지주 제19회 무보증사채	2022.03.30	2027.03.30	200,000	2022.03.29	한국증권금융
DGB금융지주 제20회 무보증사채	2022.04.29	2025.04.29	50,000	2022.04.28	한국증권금융
DGB금융지주 제21회 무보증사채	2022.06.20	2025.06.20	50,000	2022.06.17	한국증권금융
DGB금융지주 제22회 무보증사채	2023.04.19	2026.04.19	100,000	2023.04.18	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023.09.30

)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하
재무비율 유지현황	이행현황	이행(36.29%)
담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 50% 이하
담보권설정 제한현황	이행현황	이행(21.80%)
자산처분 제한현황	계약내용	자산총액의 30% 이하
자산처분 제한현황	이행현황	이행(0%)
지배구조변경 제한현황	계약내용	-
지배구조변경 제한현황	이행현황	-
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023.08.25 제출완료

(작성기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
DGB금융지주 제2회상각형 조건부자본증권	2020.02.18	-	100,000	2020.02.06	한국증권금융
DGB금융지주 제3회상각형 조건부자본증권	2020.09.17	-	50,000	2020.09.07	한국증권금융
DGB금융지주 제4회상각형 조건부자본증권	2021.02.23	-	100,000	2021.02.09	한국증권금융
DGB금융지주 제5회상각형 조건부자본증권	2021.09.15	-	100,000	2021.09.03	한국증권금융
DGB금융지주 제6회상각형 조건부자본증권	2023.03.09	-	116,000	2023.02.24	한국증권금융
DGB금융지주 제7회상각형 조건부자본증권	2023.06.26	-	150,000	2023.06.14	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2023.09.30

)

원리금 지급의무	계약내용	원금과 이자 지급기일 준수 여부
원리금 지급의무	이행현황	이행
조달비용의 사용	계약내용	운영자금으로 사용 여부 등
조달비용의 사용	이행현황	이행
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023.08.25 제출완료

자본으로 인정되는 채무증권의 발행

[지배회사에 관한 사항]

<DGB금융지주>

구 분		상각형 조건부자본증권 (DGB금융지주 조건부자본증권(상) 2(신종-영구-5콜))	상각형 조건부자본증권 (DGB금융지주 조건부자본증권(상) 3(신종-영구-5콜))	상각형 조건부자본증권 (DGB금융지주 조건부자본증권(상) 4(신종-영구-5콜))
발행일		2020.02.18	2020.09.17	2021.02.23
발행금액(억원)		1,000	500	1,000
발행목적		자본확충	자본확충	자본확충
발행방법		공모	공모	공모
상장여부		상장	상장	상장
미상환잔액(억원)		1,000	500	1,000
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정 비율 등(주)	-	-	-
미지급누적이자		없음	없음	없음
만기		없음 (영구채)	없음 (영구채)	없음 (영구채)
조기상환 가능일		발행일부터 5년이 경과된 2025년 2월 18일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능	발행일부터 5년이 경과된 2025년 9월 17일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능	발행일부터 5년이 경과된 2026년 2월 23일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행금리		3.37%	3.50%	2.80%
Step up 포함여부		없음	없음	없음
우선순위		후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위
부채분류시 재무구조에 미치는 영향		- 2023년 9월말 기준 부채비율 36.29%에서 40.76%로 상승 - 2023년 9월말 기준 이중레버리지 비율 124.72%에서 128.80%로 상승 - 2023년 9월말 기준 BIS비율 13.80% 에서 13.58%로 하락	- 2023년 9월말 기준 부채비율 36.29%에서 38.49%로 상승 - 2023년 9월말 기준 이중레버리지 비율 124.72%에서 126.73%로 상승 - 2023년 9월말 기준 BIS비율 13.80% 에서 13.69%로 하락	- 2023년 9월말 기준 부채비율 36.29%에서 40.76%로 상승 - 2023년 9월말 기준 이중레버리지 비율 124.72%에서 128.80%로 상승 - 2023년 9월말 기준 BIS비율 13.80% 에서 13.58%로 하락
기타투자자에게 중요한 발행조건		- 만기가 없는 영구채로 발행 - 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸) - 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.

(주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

구 분		상각형 조건부자본증권 (DGB금융지주 조건부자본증권(상) 5(신종-영구-5콜))	상각형 조건부자본증권 (DGB금융지주 조건부자본증권(상) 6(신종-영구-5콜))	상각형 조건부자본증권 (DGB금융지주 조건부자본증권(상) 7(신종-영구-5콜))
발행일		2021.09.15	2023.03.09	2023.06.26
발행금액(억원)		1,000	1,160	1,500
발행목적		자본확충	자본확충	자본확충
발행방법		공모	공모	공모
상장여부		상장	상장	상장
미상환잔액(억원)		1,000	1,160	1,500
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성	- 영구성 - 후순위성
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정 비율 등(주)	-	-	-
미지급누적이자		없음	없음	없음
만기		없음 (영구채)	없음 (영구채)	없음 (영구채)
조기상환 가능일		발행일부터 5년이 경과된 2026년 9월 15일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능	발행일부터 5년이 경과된 2028년 3월 9일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능	발행일부터 5년이 경과된 2028년 6월 26일 또는 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능
발행금리		3.70%	5.09%	5.80%
Step up 포함여부		없음	없음	없음
우선순위		후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위	후순위채권보다 후순위
부채분류시 재무구조에 미치는 영향		- 2023년 9월말 기준 부채비율 36.29%에서 40.76%로 상승 - 2023년 9월말 기준 이중레버리지 비율 124.72%에서 128.80%로 상승 - 2023년 9월말 기준 BIS비율 13.80% 에서 13.58%로 하락	- 2023년 9월말 기준 부채비율 36.29%에서 41.50%로 상승 - 2023년 9월말 기준 이중레버리지 비율 124.72%에서 129.48%로 상승 - 2023년 9월말 기준 BIS비율 13.80% 에서 13.54%로 하락	- 2023년 9월말 기준 부채비율 36.29%에서 43.10%로 상승 - 2023년 9월말 기준 이중레버리지 비율 124.72%에서 130.95%로 상승 - 2023년 9월말 기준 BIS비율 13.80% 에서 13.47%로 하락
기타투자자에게 중요한 발행조건		- 만기가 없는 영구채로 발행 - 발행인이 금융위로부터 긴급조치나 경영개선권고, 요구,명령을 받은 경우나 부실금융기관으로 지정된 경우 이자지급을 정지(정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸) - 발행인이 부실금융기관으로 지정될 경우 원리금 전액 상각 * 기타 자세한 사항은 증권신고서 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 특약을 참고하시기 바랍니다.

(주) 현재 각 신용평가기관의 비공개 방침에 따라 기재가 불가함

[주요종속회사에 관한 사항]

<대구은행>

구 분		무기명식 이권부 무보증 후순위사채 (대구은행(신종)34-10이120A-25)	무기명식 이권부 무보증 후순위사채 (대구은행(신종)34-11이120A-01)
발행일		2013.10.25	2013.11.01
발행금액(백만원)		60,000	30,000
발행목적		운영자금	운영자금
발행방법		일반공모(총액인수)	일반공모(총액인수)
상장여부		상장	상장
미상환잔액(백만원)		60,000	30,000
자본 인정에 관한 사항	자본으로 회계처리한 근거	- 영구성 (만기는 30년이나 만기연장 및 중도상환에 대한 권리를 전적으로 발행회사가 보유함) - 후순위성
자본 인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정비율 등	NICE신용평가 : N/A 한국기업평가 : N/A	NICE신용평가 : N/A 한국기업평가 : N/A
이자지급		사채의 발행일로부터 만기일까지의 기간동안 매 3개월 후급으로 지급	사채의 발행일로부터 만기일까지의 기간동안 매 3개월 후급으로 지급
미지급누적이자		없음	없음
만기		2043.10.25	2043.11.01
조기상환 가능일		발행일로부터 10년이 경과된 2023년 10월 25일과 그 이후	발행일로부터 10년이 경과된 2023년 11월 1일과 그 이후
발행금리		5.55%	5.55%
Step up 포함여부		미포함	미포함
우선순위		후순위 (일반채권, 후순위채권보다 후순위)	후순위 (일반채권, 후순위채권보다 후순위)
부채분류시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 (2023년 3분기말 기준 1,305.53%에서 1,322.62%로 상승)	부채비율 상승 (2023년 3분기말 기준 1,305.53%에서 1,314.02%로 상승)
기타 투자자에게 중요한 발행조건		-「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 또는, 「은행감독규정」에서 정하는 적기시정조치를 받은 경우 이자지급 정지 - 은행이 보통주에 대한 배당을 하지 아니하기로 결의한 경우 이자지급이 정지될 수 있음 (정지기간 동안 발생되는 이자에 대한 지급의무는 소멸)

구 분		상각형 조건부자본증권 (신종자본증권) (대구은행(신종)39-11이영구5콜A-6)	상각형 조건부자본증권 (신종자본증권) (대구은행(신종)40-07이영구5콜A-30)	상각형 조건부자본증권 (신종자본증권) (대구은행(신종)44-02이영구5콜A-24)
발행일		2018.11.06	2019.07.30	2023.02.24
발행금액(백만원)		100,000	100,000	100,000
발행목적		운영자금	운영자금	운영자금
발행방법		일반공모(총액인수)	일반공모(총액인수)	일반공모(총액인수)
상장여부		상장	상장	상장
미상환잔액(백만원)		100,000	100,000	100,000
자본 인정에 관한 사항	자본으로 회계처리한 근거	- 만기가 영구적임 - 발행자가 원금 및 이자에 대해 현금 등 금융자산을 상환할 계약상의 의무를 부담하지 않음
자본 인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정비율 등	NICE신용평가 : N/A 한국기업평가 : N/A	NICE신용평가 : N/A 한국기업평가 : N/A	NICE신용평가 : N/A 한국기업평가 : N/A
이자지급		사채의 발행일로부터 만기일까지의 기간동안 매 3개월 후급으로 지급	사채의 발행일로부터 만기일까지의 기간동안 매 3개월 후급으로 지급	사채의 발행일로부터 만기일까지의 기간동안 매 1개월 후급으로 지급
미지급누적이자		없음	없음	없음
만기		-	-	-
조기상환 가능일		발행일로부터 5년이 경과된 2023년 11월 6일과 그 이후 매 3개월마다 조기상환 가능	발행일로부터 5년이 경과된 2024년 7월 30일과 그 이후 매 3개월마다 조기상환 가능	발행일로부터 5년이 경과된 2028년 2월 24일과 그 이후 매 1개월마다 조기상환 가능
발행금리		4.09%	3.40%	4.73%
Step up 포함여부		미포함	미포함	미포함
우선순위		후순위 (일반채권, 후순위채권보다 후순위)	후순위 (일반채권, 후순위채권보다 후순위)	후순위 (일반채권, 후순위채권보다 후순위)
부채분류시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 (2023년 3분기말 기준 1,305.53%에서 1,334.24%로 상승)	부채비율 상승 (2023년 3분기말 기준 1,305.53%에서 1,334.24%로 상승)	부채비율 상승 (2023년 3분기말 기준 1,305.53%에서 1,334.24%로 상승)
기타 투자자에게 중요한 발행조건		- 이자지급의 제한 : 다음 중 어느 하나에 해당하는 경우 그 사유가 해소될 때까지 이자(배당)의 지급은 정지되고, 그 기간 동안의 이자(배당) 지급의무는 모두 소멸됨. ① 발행회사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」및「예금자보호법」에서 정하는 부실금융기관으로 지정된 경우 ② 발행회사가 금융위원회로부터 은행업감독규정 제34조부터 제36조까지에 해당하는 경영개선권고, 경영개선요구 또는 경영개선명령을 받은 경우 ③ 금융위원회 또는 금융위원장이 발행회사와 관련하여 은행업감독규정 제38조에 따른 긴급조치를 취하는 경우 ④ 은행업감독규정 제26조 제4항, 제26조의2 제6항, 제26조의3 제5항에 따라 자본보전 완충자본 등을 포함한 자본비율이 <별표2-10>에서 정하는 자본비율에 미달함으로 인하여 은행법 제34조 제4항에 따른 조치로써 은행업감독규정 <별표2-11>에서 정하는 이익배당 등의 최저 내부유보비율을 준수하기 위하여 필요한 경우 - 만기일 : 본 사채는 만기일을 특정하고 있지 아니하고, 다음의 일자 중 먼저 도래하는 날에 만기일이 도달한 것으로 함. ① '채무자 회생 및 파산에 관한 법률' 또는 이를 대체하는 법령에 의하여 발행회사에 대해 파산이 선고되어 파산절차 또는 이에 상응하는 절차가 개시되는 날 ② 발행회사에 대해 파산이나 회생절차에 의하지 않는 청산 절차가 개시되는 날 - 상각 : 당행이 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 본 사채는 전액 영구적으로 상각됨. 본 사채의 원리금 및 그에 관하여 이미 실행하였거나 미지급된 이자 기타 본 사채에 관한 모든 채무는 영구적으로 상각 되고, 이에 따른 본 사채의 상각은 채무불이행 또는 부도사유로 간주되지 않음. 상각의 효력은 상각 사유가 발생한 날로부터 제3영업일이 되는 날에 발생함.

<하이투자증권>

하이투자증권 제 1회 신종자본증권
발행일		2022년 3월 30일
발행금액		200,000 백만원
발행목적		자기자본투자확대 등 사업다각화
발행방법		사모
상장여부		비상장
미상환잔액		200,000백만원
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	계약서 상 만기시점 발행사의 의사결정에 따라 30년간 만기연장조건을 보유, 투자자는 발행회사에 대해 중도상환을 요구할 수 없으므로 K-IFRS 1032호에 따른 자본요건을 충족함
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정비율 등	N/A
미지급 누적이자		없음
만기 및 조기상환 가능일		만기일 : 2052년 3월 30일
발행금리		발행시점 : 5.6%, Step-up조항 미보유
우선순위		후순위
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등		만기 시 발행회사의 선택에 따라 상환되지 않는 경우 만기일로부터 다음 만기일까지 30년간 자동적으로 연장되며, 연장할 수 있는 횟수에는 제한이 없음.

<DGB생명>

구 분	DGB생명보험 주식회사 제1회 신종자본증권
발행일	2022.3.30
발행금액(백만원)	95,000
발행목적	운영자금
발행방법	사모
상장여부	비상장
미상환잔액(백만원)	95,000
자본인정에 관한 사항	자본으로 회계처리한 근거	- 영구성(만기는 30년이나 만기 연장 및 중도상환에 대한 권리를 전적으로 발행회사가 보유함) - 후순위성
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정비율 등	N/A
이자지급	매 12개월마다 연간 이자를 후취로 지급
미지급누적이자	없음
만기	2052.3.30
조기상환 가능일	발행일로부터 5년이 경과한 날 및 그 이후의 각 이자지급일 ※보험업감독규정 제7-10조 제5항의 요건을 충족한 경우에 한함
발행금리	5.40%
Step up 포함여부	미포함
우선순위	후순위 (일반채권, 후순위채권보다 후순위)
부채분류시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승 등
기타투자자에게 중요한 발행조건	-「금융산업의구조개선에관한법률」에서 정하는 부실금융기관으로 지정되는 경우 또는 「보험업감독규정」에서 정하는 적기시정조치 등을 받은 경우 이자지급이 정지됨 - 만기일에 발행회사의 선택에 따라 상환되지 않는 경우 만기일로부터 다음 만기일까지 30년간 자동적으로 연장됨

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

[공모자금의 사용내역]

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
회사채	10-2	2017.06.20	채무상환자금	50,000	채무상환자금	50,000	-
회사채	11-2	2018.10.12	타법인증권취득자금	100,000	타법인증권취득자금(하이투자증권 인수)	100,000	-
회사채	11-3	2018.10.12	타법인증권취득자금	150,000	타법인증권취득자금(하이투자증권 인수)	150,000	-
회사채	13	2019.05.28	운영자금(10,000), 채무상환자금(50,000)	60,000	채무상환자금(50,000), 자회사대여(10,000)	60,000	-
회사채	14	2019.09.27	채무상환자금	50,000	채무상환자금	50,000	-
조건부자본증권	2	2020.02.18	타법인증권취득자금	100,000	타법인증권취득자금(하이투자증권 출자)	100,000	-
조건부자본증권	3	2020.09.17	채무상환자금	50,000	채무상환자금	50,000	-
조건부자본증권 (지속가능채권)	4	2021.02.23	운영자금(사회금융지원사업 및 친환경사업)	100,000	운영자금(사회금융지원사업 및 친환경사업)	100,000	-
조건부자본증권	5	2021.09.15	운영자금	100,000	운영자금	100,000	-
회사채	16	2021.10.12	채무상환자금	120,000	채무상환자금	120,000	-
회사채	17	2021.11.22	채무상환자금	50,000	채무상환자금	50,000	-
회사채	18	2022.03.08	운영자금	50,000	운영자금	50,000	-
회사채	19	2022.03.30	타법인증권취득자금(하이투자증권 신종자본증권 매입)	200,000	타법인증권취득자금(하이투자증권 신종자본증권 매입)	200,000	-
회사채	20	2022.04.29	운영자금(30,000), 채무상환자금(20,000)	50,000	운영자금(30,000), 채무상환자금(20,000)	50,000	-
회사채	21	2022.06.20	채무상환자금	50,000	채무상환자금	50,000	-
조건부자본증권	6	2023.03.09	운영자금	116,000	운영자금	116,000	-
회사채	22	2023.04.19	운영자금(5,000), 채무상환자금(95,000)	100,000	운영자금(5,000), 채무상환자금(95,000)	100,000	-
조건부자본증권	7	2023.06.26	운영자금	150,000	운영자금	150,000	-

주) 2021.02.23. 발행된 제4회 조건부자본증권은 ESG채권(지속가능채권)으로, 사회분야 및 환경분야 관련 사업을 위하여 발행되었으며, 당초 계획대로 사회 금융 지원 사업 및 친환경 사업 목적으로 사용되었습니다.
본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향

(가) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

(단위 : 백만원)
구분	금액
기타포괄손익누계액의 변동
기업회계기준서 제1117호에 따른 경제적가정변경효과 인식	16,585
기업회계기준서 제1104호에 따른 당기손익조정접근법의 미적용	(7,160)
기업회계기준서 제1117호에 따른 금융자산의 재지정 효과	93,301
법인세효과	(24,891)
전환일(2022년 1월 1일 영향)	77,835
이익잉여금의 변동
기업회계기준서 제1104호에 따른 보험계약부채의 제거	6,316,272
기업회계기준서 제1104호에 따른 보험약관대출의 제거	(423,719)
기업회계기준서 제1104호에 따른 미상각신계약비의 제거	(122,802)
기업회계기준서 제1104호에 따른 재보험자산의 제거	(14,907)
기업회계기준서 제1104호에 따른 당기손익조정접근법의 미적용	7,160
기업회계기준서 제1117호에 따른 재보험계약자산 및 보험/재보험계약부채의 인식	(5,735,162)
기업회계기준서 제1117호에 따른 금융자산의 재지정 효과	(37,503)
기업회계기준서 제1117호에 따른 보험미수금 및 미지급금 조정	10,643
법인세효과	(2)
전환일(2022년 1월 1일 영향)	(20)

(적용 회계정책)

구분	기업회계기준서 제1104호	기업회계기준서 제1117호
보험부채 평가	과거 정보를 이용하여 원가로 측정	보고시점의 정보를 이용하여 현행가치로 측정
		평가모형 : 일반모형, 변동수수료접근법
		전환방법 - 19~21년 발행된 계약 : 완전소급법 - 18년 이전 발행된 계약 : 공정가치법
보험수익 인식	현금주의	발생주의
보험금융손익의 구분 및 세분화	보험성과와 투자성과의 미구분	보험성과와 투자성과의 구분 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익으로 구분

해당 요구사항은 기업회계기준서 1104호에서 인정하던 기존 회계처리 관행과 달리 유배당보험계약자에 대한 잠재적 의무를 목적적합하게 표시하지 못함에 따라 "개념체계"에서 정하고 있는 "재무제표 목적"과 상충으로 인해 재무제표 이용자의 오해를 유발할수 있는것으로 판단하여 연결실체는 보험업감독업무 시행세칙 4-1조 2에서 정하는 방법으로 보험부채를 산출하였습니다.

(나) 지준예치금을 현금및현금성자산으로 분류하는 회계정책 변경으로 인한 현금흐름표 재작성
국제회계기준 해석위원회는 제3자와의 계약으로 인한 요구불예금의 사용제한이 더는 IAS 7의 현금의 정의를 충족하지 못하도록 예금의 성격을 바꾸는 것이 아니라면, 사용이 제한된 요구불예금은 여전히 현금에 해당한다고 해석하였습니다.

회사는 국제회계기준 해석위원회의 상기 결정사항에 따라 2022년 중 지준예치금 등을 현금및현금성자산으로 분류하는 회계정책의 변경을 반영하였습니다.
위와 같은 회계정책의 변경에 따라 연결현금흐름표는 재작성되었으며, 이로 인하여 미치는 주요 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	2022년 3분기	2022년	2021년
사용제한예치금의 감소	(182,827)	(86,755)	288,783
현금및현금성자산의 변동	(182,827)	(86,755)	288,783
기초 현금및현금성자산	1,752,350	1,752,350	1,463,567
분기말 현금및현금성자산	1,569,523	1,665,595	1,752,350

(2) 합병, 분할, 자산양수도 및 영업 양수도에 관한 사항

<2021년 수림창업투자 지분 인수에 관한 사항>
2021년 04월 01일을 간주취득일로 하여 연결실체는 수림창업투자㈜의 100% 지분을 취득하였으며, 지배력을 획득하였습니다. 인수 후 수림창업투자(주)의 사명을 하이투자파트너스(주)로 변경하였습니다.

- 이전대가
취득일 현재 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	금 액
현금	10,500

- 식별가능한 취득자산과 인수부채
취득일 현재 취득자산과 인수부채 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	금 액
취득한 자산의 공정가치(A)	12,049
I.현금및예치금	1,015
II.당기손익-공정가치 측정 금융자산	400
Ⅲ.지분법투자지분	9,239
Ⅳ.유형자산	23
V.무형자산	36
VI.기타자산	1,336
인수한 부채의 공정가치(B)	1,017
I.기타부채	1,017
식별가능 순자산의 공정가치(A-B)	11,032

- 염가매수차익
사업결합에서 발생한 염가매수차익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	금 액
이전대가 (A)	10,500
비지배지분 (B)	-
식별가능 순자산 공정가치 (C)	11,032
염가매수차익(C-B-A)	532

- 사업결합 관련 비용
연결실체는 사업결합과 관련하여 법률수수료와 실사수수료 등 156백만원의 비용이 발생하였습니다. 해당 법률수수료 및 실사수수료는 일반관리비로 인식하였습니다.

<2021년 뉴지스탁 지분인수에 관한 사항>
2021년 08월 31일을 간주취득일로 하여 연결실체는 뉴지스탁㈜의 74.03% 지분을 취득하였으며, 지배력을 획득하였습니다.

- 이전대가
취득일 현재 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	금 액
현금	26,826

- 식별가능한 취득자산과 인수부채
취득일 현재 취득자산과 인수부채 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	금 액
취득한 자산의 공정가치(A)	5,518
I.현금및예치금	3,073
II.유형자산	24
Ⅲ.무형자산	30
Ⅳ.기타자산	137
v. 고객관련무형자산	2,254
인수한 부채의 공정가치(B)	805
I.기타부채	805
식별가능 순자산의 공정가치(A-B)	4,713

- 영업권
사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)
구 분	금 액
이전대가 (A)	26,826
비지배지분(B)	1,224
식별가능 순자산 공정가치(C)	4,713
영업권(A+B-C)	23,337

- 사업결합 관련 비용
연결실체는 사업결합과 관련하여 법률수수료와 실사수수료 등 236백만원의 비용이 발생하였습니다. 해당 법률수수료 및 실사수수료는 일반관리비로 인식하였습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

(가) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 연결기업은 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유 또는 이전하지 아니하고 이전된 금융자산을 통제하고 있다면, 연결기업은 해당 금융자산과 지급하여야 하는 관련 부채 중 연결기업이 보유하는 지분만큼 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 만약, 양도된 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있는 경우 연결기업은 당해 금융자산을 계속적으로 인식하고 수취한 매각금액은 담보부 차입으로 인식하고 있습니다.

(나) 우발채무에 관한 사항

1) 진행중인 소송사건

당분기말 현재 연결실체와 관련된 진행중인 소송사건은 연결실체 제소 58건(소송금액 17,655백만원), 연결실체 피소 51건(소송금액 32,283백만원)이 있으며 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
피고	원고	소송내용	소송가액	비 고
연결실체 등	******	소유권이전 등기와 근저당권 설정 등기의 말소 청구	4,884	1심 진행중
연결실체 등	***	몰취당한 부동산 매매계약금 반환(감액) 청구	1,250	1심승소
*****	연결실체	손해배상청구	5,814	1심 진행중
연결실체	******	부당이득반환청구	21,000	일부패소, 2심예정

2) 비금융보증계약 및 약정의 세부내역
당분기말과 전기말 현재 비금융보증계약 및 약정의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
원화확정지급보증	601,407	548,073
외화확정지급보증	118,028	69,192
미확정지급보증	300,936	231,639
원화대출약정	13,479,033	13,446,697
외화대출약정	1,752	3,769
유가증권매입약정	502,905	477,849
합 계	15,004,061	14,777,219

3) 금융보증계약의 세부내역
당분기말과 전기말 현재 금융보증계약의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)
구 분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
원화금융보증계약	73,353	7,473
외화금융보증계약	49,731	24,332
매입확약	42,500	50,500
합 계	165,584	82,305

4) 기타약정
당분기말과 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다
① 수입신용장발행 관련

(단위 : 백만원)
금융기관	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
국민은행	9,500	5,000

② 차입금 관련

(단위 : 백만원)
구분	금융기관	제 13(당) 기 3분기말		제 12(전) 기말
구분	금융기관	한도액	사용액	한도액	사용액
원화	부산은행	60,000	-	30,000	20,000
	우리은행	40,000	-	40,000	-
	국민은행	220,000	130,000	140,000	-
	신한은행	80,000	10,000	80,000	40,000
	한국증권금융	1,430,000	723,034	1,230,000	495,457
	경남은행	5,000	-	5,000	-
	산업은행	91,482	45,723	94,183	70,558
	NH농협은행	20,000	10,000	20,000	20,000
	수협은행	10,000	-	-	-
	소 계	1,956,482	918,757	1,639,183	646,015
외화	카시콘은행	3,970	1,654	4,416	736
	인도차이나은행	2,647	-	-	-
	RHB은행	5,955	3,308	-	-
	소 계	12,572	4,962	4,416	736

5) 보험약정
당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 총 보험계약건수와 총 보험계약금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 건, 백만원)
구분	제 13(당) 기 3분기말	제 12(전) 기말
보험계약건수	579,300	1,017,890
보험계약금액	16,198,076	19,168,329

6) 재보험협약
당분기말 현재 연결실체는 다음과 같은 출재협약을 체결하고 있습니다.

출재방식	재보험사	출재금액/비율	상품위험종류
비례초과	General Re Corporation	5.5천만원	사망보험(상해상품제외)
	코리안리재보험㈜	2천만원 ~ 8천만원	2000년 이전 상품
	코리안리재보험㈜	50% 또는 10억 초과금액	VIP 정기보험
비례	코리안리재보험㈜	30%~50%	암, 상해보험, CI보험
	코리안리재보험㈜	22.5% ~ 37.5%	전상품(2009년도 이후 신규)
	코리안리재보험㈜	0.50	우리아이100세보험(2013 공동개발 상품)
	코리안리재보험㈜	0.80	2002~2006년도(생존담보 특약)
	코리안리재보험㈜	50%~60%	종신암보험
	Munich Reinsurance	50%	실버암보험
	Scor Reinsurance	50%	매월생활비주는암보험
	코리안리재보험㈜	80%	매월생활비주는간병보험
	코리안리재보험㈜	50%	간편하고든든한건강보험
	General Re Corporation	30%	간편하고든든한건강보험
	코리안리재보험㈜	30%	간편든든유니버셜종신보험
	General Re Corporation	50%	간편든든유니버셜종신보험
	코리안리재보험㈜	50%	평생케어치매보험
	코리안리재보험㈜	60%	마음편한변액유니종신보험/세상간편정기보험

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

(가) 연결재무제표 이용상의 유의점
- 상기「3. 연결재무제표 주석」의 '주석 2. 재무제표의 작성기준' 및 '주석 3. 유의적인 회계정책'을 참고하시기 바랍니다.

- 12기 핵심감사사항

핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항입니다. 해당 사항은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

상각후원가측정 대출채권 대손충당금 평가

연결재무제표에 대한 주석 3(유의적인 회계정책)에서 언급한 바와 같이 연결실체는 상각후원가측정 대출채권에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)을 평가하여 대손충당금을 인식합니다.

기대신용손실모형은 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정하도록 요구하고 있습니다.

대손충당금 측정을 위한 신용위험의 증가 정도 판단, 부도율과 부도시손실율 등 리스크 요소 추정, 미래전망 정보의 추정 및 개별평가 관련 미래현금흐름과 할인율 등은 경영진의 유의적 판단이 포함되어 있는 항목이며, 따라서 감사인의 유의적인 주의가 필요하다고 판단하여 핵심감사사항으로 결정했습니다.

연결재무제표에 대한 주석 11에서 보고기간말 현재 연결실체가 기대신용손실모형을적용하고 있는 상각후원가측정 대출채권은 60,737,885백만원이며, 관련 대손충당금은 648,675백만원입니다. 상각후원가측정 대출채권의 대손충당금 측정에 대한 경영진의 주장에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍStage 분류 적정성에 대한 분석적 절차, 방법론 문서검사 및 테스트 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 부도율(PD: Probability of Default) 및 부도시손실율(LGD: Loss Given Default) 추정 방법론에 대한 문서검사 및 테스트 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 미래전망 정보 추정 방법론에 대한 문서검사

ㆍ개별평가 대손충당금 산출 관련 미래현금흐름 추정 및 사용 할인율의 적정성에 대한 질문, 문서검사 및 테스트 검증
ㆍCOVID-19로 인한 미래경기전망 시나리오 반영 방법의 합리성 및 산출과정의 계산 검증

- 11기 핵심감사사항

상각후원가측정 대출채권 대손충당금 평가

연결재무제표에 대한 주석 11에서 보고기간말 현재 연결실체가 기대신용손실모형을적용하고 있는 상각후원가측정 대출채권은 56,486,682백만원이며, 관련 대손충당금은 417,376백만원입니다. 상각후원가측정 대출채권의 대손충당금 측정에 대한 경영진의 주장에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

ㆍStage 분류 적정성에 대한 분석적 절차, 방법론 문서검사 및 테스트 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 부도율(PD: Probability of Default) 및 부도시손실율(LGD: Loss Given Default) 추정 방법론에 대한 문서검사 및 테스트 검증

ㆍ감사인의 내부전문가를 활용하여 미래전망 정보 추정 방법론에 대한 문서검사

ㆍ개별평가 대손충당금 산출 관련 미래현금흐름 추정 및 사용 할인율의 적정성에 대한 질문, 문서검사 및 테스트 검증
ㆍCOVID-19로 인한 미래경기전망 시나리오 반영 방법의 합리성 및 산출과정의 계산 검증
ㆍCOVID-19 원리금 상환유예 등 지원조치 대상 여신에 대한 기대신용손실 측정 방법의 합리성 및 산출과정의 계산 검증

(나) 재무제표 이용상의 유의점
- 상기「5. 재무제표 주석」의 '주석 2. 재무제표의 작성기준' 및 '주석 3. 유의적인 회계정책'을 참고하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원, %)

구 분	계정분류	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제13기 3분기말	상각후원가측정 금융자산	원화대출금	58,241,413	551,100	0.95
		외화대출금	1,238,101	23,728	1.92
		매입외환	114,624	2,124	1.85
		신용카드채권	447,796	22,722	5.07
		사모사채	108,073	252	0.23
		기타대출채권	2,455,401	137,146	5.59
		상각후원가측정 유가증권	4,333,288	2,091	0.05
		기타금융자산	2,352,683	17,890	0.76
		소 계	69,291,379	757,053	1.09
	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*1)		7,112,063	2,194	0.03
	합 계		76,403,442	759,247	0.99
제12기말	상각후원가측정 금융자산	원화대출금	55,198,362	448,883	0.81
		외화대출금	1,203,319	13,560	1.13
		매입외환	116,054	1,345	1.16
		신용카드채권	452,177	19,642	4.34
		사모사채	65,754	226	0.34
		기타대출채권	3,702,219	165,019	4.46
		상각후원가측정 유가증권	6,286,795	356	0.01
		기타금융자산	1,486,170	18,906	1.27
		소 계	68,510,850	667,937	0.97
	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*1)		5,219,680	764	0.01
	합 계		73,730,530	668,701	0.91
제11기	상각후원가측정 금융자산	원화대출금	52,304,576	342,468	0.65
		외화대출금	908,408	8,531	0.94
		매입외환	138,610	413	0.30
		신용카드채권	431,955	14,098	3.26
		사모사채	157,804	507	0.32
		기타대출채권	2,545,329	51,359	2.02
		상각후원가측정 유가증권	6,555,870	312	0.00
		기타금융자산	1,556,247	17,444	1.12
		소 계	64,598,799	435,132	0.67
	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*1)		5,864,965	639	0.01
	합 계		70,463,764	435,771	0.62

(*1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 대손충당금은 기타포괄손익 누계액에 가산됨
(*2) 유가증권 중 국공채, 지방채 등과 대출채권 중 은행간대여금, 콜론 및 환매조건부채권매수 등의 경우 손상되지 아니한 정상
여신은 대손충당금을 설정하지 아니하므로 대손충당금 적립대상 자산에서 제외함.
(*3) 제13기 3분기말 수치는 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 작성함

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(가) 상각후원가측정 금융자산

(단위 : 백만원)

구 분	제 13기 3분기	제 12 기	제 11 기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	667,937	435,132	419,903
2. IFRS 17 전환효과	(380)	-	-
3. 순대손처리액(①－②±③)	245,245	115,085	152,706
① 대손처리액(상각채권액)	181,012	97,413	135,671
② 상각채권회수액	13,360	19,053	21,720
③ 기타증감액	77,593	36,725	38,755
4. 대손상각비 계상(환입)액	334,741	347,890	167,935
5. 연결범위변동으로인한 대손충당금변동	-	-	-
6. 기말 대손충당금 잔액합계	757,053	667,937	435,132

(나) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

(단위 : 백만원)

구 분	제 13 기 3분기	제 12 기	제 11 기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	764	639	489
2. IFRS 17 전환효과	154	-	-
3. 순대손처리액(①－②±③)	413	38	63
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	413	38	63
4. 대손상각비 계상(환입)액	1,689	163	213
5. 기말 대손충당금 잔액합계	2,194	764	639

(3) 대출채권 관련 대손충당금 설정방침

(가) 금융자산의 손상

금융자산에 대하여 다음과 같이 3단계로 구분하여 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.
- Stage 1: 12개월 기대신용손실
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 금융자산 및 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 금융자산에 대하여 보고기간말 이후 12개월 내에 발생 가능한금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 측정하여 인식하고 있습니다.
- Stage 2: 전체기간 기대신용손실
신용이 손상되지 않았으나, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 금융자산에 대하여 전체기간 기대신용손실을 측정하여 인식하고 있습니다.
- Stage 3: 전체기간 기대신용손실
하나 이상의 손상사건이 발생한 결과 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우 그 금융자산은 신용이 손상된 것으로 평가하고 있습니다. 신용이 손상된 금융자산에 대하여 전체기간 기대신용손실을 측정하여 인식하며, 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 인식하고 있습니다.

1) 기대신용손실의 측정
기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. 기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.

2) 기대신용손실의 대상기간
전체기간 기대신용손실은 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실입니다.

12개월 기대신용손실은 보고기간말 이후 12개월 이내(또는 금융상품의 기대존속기간이 12개월보다 적은 경우 더 짧은 기간)에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실을 나타내는 전체기간 기대신용손실의 일부입니다.

기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 연결실체가 신용위험에 노출되는 최장계약기간입니다.

3) 신용위험의 판단
금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래전망정보를 포함하여 연결실체의 과거경험, 신용평가, 미래전망정보에 근거한 양적, 질적인 정보 및 분석이 포함됩니다.

연결실체는 신용위험이 유의적으로 증가하였는지를 결정하기 위하여 내부신용등급,외부신용등급, 연체일수 등을 이용하고 있습니다.

연결실체는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일을 초과하는 경우에 유의적으로증가한다고 가정합니다.

연결실체는 금융자산의 신용위험등급이 국제적으로 '투자등급'의 정의로 이해되는 수준인 경우 신용위험이 낮다고 간주합니다.

4) 채무불이행 및 손상
연결실체는 연결실체가 채무자에게 소구활동을 하지 않는 경우, 채무자가 연결실체에게 신용의무를 완전하게 이행하지 않을 것 같은 경우, 연체일수가 90일 이상인 경우 등과 같은 때에 금융자산에 채무불이행이 발생하였다고 고려합니다.

매 보고기간말에 연결실체는 금융자산의 신용이 손상되었는지를 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.

금융자산의 신용이 손상된 증거는 다음과 같은 관측 가능한 정보를 포함합니다.

- 발행자나 차입자의 유의적인 재무적 어려움
- 채무불이행이나 90일 이상 연체와 같은 계약 위반
- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적이나 계약상 이유로 당초 차입조건의 불가피한 완화
- 차입자의 파산가능성이 높아지거나 그 밖의 재무구조조정 가능성이 높아짐
- 재무적 어려움으로 인해 해당 금융자산에 대한 활성시장 소멸

5) 신용손실충당금의 표시
상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 손실충당금은 당기손익에포함하고 기타포괄손익에 인식합니다.

6) 제각
금융자산의 계약상 현금흐름 전체 또는 일부의 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우 해당 자산을 제거합니다. 이는 일반적으로 연결실체가 채무자가 제각의 대상이 되는 금액을 상환하기에 충분한 현금흐름을 창출할 수입원이나 자산을 갖고 있지 않다고 결정한 경우입니다. 그러나 제각한 금융자산은 연결실체의 만기가 된 금액의 회수활동의 대상이 될 수 있습니다.

다. 금융상품의 공정가치

(1) 제13기 3분기말

( 단위 : 백만원)

구 분	장부금액	공정가치	공정가치 서열체계 수준
구 분	장부금액	공정가치	수준1	수준2	수준3
금융자산
현금및예치금	4,606,717	4,606,717	836,860	3,769,857	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산	11,159,481	11,159,481	4,360,901	5,123,841	1,674,739
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	7,112,063	7,112,063	3,397,371	3,644,296	70,396
상각후원가 측정 유가증권	4,331,197	4,195,297	1,241,584	2,953,713	-
상각후원가 측정 대출채권	61,955,320	61,597,554	-	287,145	61,310,409
매매목적파생금융자산(*)	133,843	133,843	12,621	119,977	1,245
위험회피목적파생금융자산(*)	5,953	5,953	-	5,953	-
기타금융자산	2,328,315	2,327,025	-	-	2,327,025
합 계	91,632,889	91,137,933	9,849,337	15,904,782	65,383,814
금융부채
예수부채	55,931,791	55,908,627	-	20,062,569	35,846,058
당기손익-공정가치 측정 금융부채	734,114	734,114	734,114	-	-
당기손익-공정가치 지정 금융부채	709,806	709,806	-	-	709,806
매매목적 파생금융부채(*)	151,480	151,480	31,379	117,616	2,485
위험회피회계파생상품부채(*)	45,161	45,161	-	45,161	-
차입부채	13,193,774	13,165,942	-	8,074,155	5,091,787
사채	7,427,200	7,293,939	-	7,293,939	-
기타금융부채	3,454,904	3,448,091	-	-	3,448,091
합 계	81,648,230	81,457,160	765,493	35,593,440	45,098,227

(*) 파생상품자산 및 부채 관련 신용위험조정충당금 차감전 금액임.

(2) 제12기말

( 단위 : 백만원)

구 분	장부금액	공정가치	공정가치 서열체계 수준
구 분	장부금액	공정가치	수준1	수준2	수준3
금융자산
현금및예치금	4,144,082	4,144,082	662,322	3,481,760	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산	11,109,237	11,109,237	3,637,394	5,892,529	1,579,314
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	7,203,483	7,203,483	3,458,971	3,659,986	84,526
상각후원가 측정 유가증권	4,202,524	4,016,096	294,906	3,721,190	-
상각후원가 측정 대출채권	59,738,168	58,848,142	-	229,893	58,618,249
매매목적파생금융자산(*)	250,519	250,519	30,024	217,651	2,844
위험회피목적파생금융자산(*)	21,974	21,974	-	21,974	-
기타금융자산	1,448,809	1,374,117	-	-	1,374,117
합 계	88,118,796	86,967,650	8,083,617	17,224,983	61,659,050
금융부채
예수부채	53,640,451	53,562,486	-	20,319,402	33,243,084
당기손익-공정가치 측정 금융부채	462,023	462,023	462,023	-	-
당기손익-공정가치 지정 금융부채	899,977	899,977	-	-	899,977
매매목적 파생금융부채(*)	282,101	282,101	46,954	224,633	10,514
위험회피회계파생상품부채(*)	25,411	25,411	-	25,411	-
차입부채	13,249,997	13,231,115	-	8,398,456	4,832,659
사채	7,488,893	7,255,136	-	7,255,136	-
기타금융부채	2,069,814	2,041,683	-	-	2,041,683
합 계	78,118,667	77,759,932	508,977	36,223,038	41,027,917

(*) 파생상품자산 및 부채 관련 신용위험조정충당금 차감전 금액임
주) 제12기말의 금융상품 공정가치 내역은 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 재작성된
수치입니다.

(3) 제11기말

( 단위 : 백만원)

구 분	장부금액	공정가치	공정가치 서열체계 수준
구 분	장부금액	공정가치	수준1	수준2	수준3
금융자산
현금및예치금	4,023,376	4,023,376	426,664	3,596,712	-
당기손익-공정가치 측정 금융자산	9,238,191	9,238,191	1,430,863	6,442,976	1,364,352
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,928,308	5,928,308	3,148,475	2,725,842	53,991
상각후원가 측정 유가증권	6,555,558	6,617,659	1,605,534	5,012,125	-
상각후원가 측정 대출채권	56,172,366	55,995,362	-	185,547	55,809,815
매매목적파생금융자산(*)	64,363	64,363	6,703	54,087	3,573
위험회피목적파생금융자산(*)	5,110	5,110	-	5,110	-
기타금융자산	1,548,619	1,548,615	-	-	1,548,615
합 계	83,535,891	83,420,984	6,618,239	18,022,399	58,780,346
금융부채
예수부채	50,936,610	50,869,307	-	23,368,785	27,500,522
당기손익-공정가치 측정 금융부채	1,480,916	1,480,916	1,480,916	-	-
당기손익-공정가치 지정 금융부채	715,908	715,908	-	-	715,908
매매목적 파생금융부채(*)	69,299	69,299	19,711	46,797	2,791
위험회피회계파생상품부채(*)	28,912	28,912	-	28,912	-
차입부채	9,898,820	9,894,323	-	5,686,692	4,207,631
사채	7,025,331	7,019,399	-	7,019,399	-
기타금융부채	2,754,514	2,754,166	-	-	2,754,166
합 계	72,910,310	72,832,230	1,500,627	36,150,585	35,181,018

(*) 파생상품자산 및 부채 관련 신용위험조정충당금 차감전 금액임.

라. 한국채택국제회계기준에 따른 금융상품별 공정가치 측정방법

(1) 공정가치로 평가하는 금융상품의 공정가치 결정방법
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지
않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적
으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

(2) 공정가치로 평가하지 않는 금융상품의 공정가치 결정방법
공정가치로 장부에 계상하지 않는 금융상품에는 현금 및 예치금, 상각후원가측정 유가증권, 상각후원가측정 대출채권, 예수부채, 차입부채, 사채가 포함됩니다. 이러한 금융상품은 상각후취득원가로 장부에 계상됩니다. 각 상품별 공정가치 결정방법은 다음과 같습니다.

① 현금 및 예치금
현금은 공정가치가 장부금액과 동일하며, 예치금은 변동이자율 예치금과 초단기성인익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.
② 상각후원가측정 유가증권
외부평가기관이 제공하는 최근 거래일의 기준단가의 평균값으로 공정가치를 산출하였습니다.
③ 상각후원가측정 대출채권
수취할 것으로 예상되는 기대현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다.

④ 예수부채
요구불예금의 경우 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 지급 가능하므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 기한부예금의 경우 현금흐름할인모형으로 공정가치를 산출하였습니다.
⑤ 차입부채
콜머니는 초단기 부채이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였고, 원화차입금은 대부분이 대외기관(정부 등) 차입금으로서 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 공정가치를 장부금액으로 평가하였으며, 그 외 차입금은 계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.
⑥ 사채
계약상 현금흐름을 시장이자율에 위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치로 공정가치를 산출하였습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 분기보고서 작성 생략

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

(1) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제13기 3분기(당기)	삼일회계법인	주)	-	-
제12기(전기)	한영회계법인	적정	-	(1) 대손충당금 측정을 위한 신용위험의 증가 정도 판단 (2) 부도율과 부도시손실율 등 리스크 요소 추정 (3) 미래전망 정보의 추정 및 개별평가 관련 미래현금흐름과 할인율
제11기(전전기)	한영회계법인	적정	COVID19 관련 재무영향	(1) 대손충당금 측정을 위한 신용위험의 증가 정도 판단 (2) 부도율과 부도시손실율 등 리스크 요소 추정 (3) 미래전망 정보의 추정 및 개별평가 관련 미래현금흐름과 할인율

주) 제13기 3분기 외부감사인 검토 결과 3분기 연결재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

(2) 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제13기 3분기(당기)	삼일회계법인	주)	-	-
제12기(전기)	한영회계법인	적정	-	-
제11기(전전기)	한영회계법인	적정	COVID19 관련 재무영향	-

주) 제13기 3분기 외부감사인 검토 결과 재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고) 에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.

(3) 종속회사의 감사의견
공시대상 기간 중 회계감사를 받은 종속회사 중 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.

나. 감사용역 체결현황

(1) 분·반기 재무제표 검토 및 연간 재무제표 감사용역 계약 체결 현황

(단위 : 천원, VAT포함)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제13기 3분기(당기)	삼일회계법인	- 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사 - 내부회계관리제도 감사	446,600	3,470	312,620	1,723
제12기(전기)	한영회계법인	- 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사 - 내부회계관리제도 감사	399,300	2,970	399,300	2,732
제11기(전전기)	한영회계법인	- 분ㆍ반기, 연간 별도/연결 재무제표 검토 및 감사 - 내부회계관리제도 감사	399,300	2,970	399,300	2,997

주) 실제수행내역에는 공시대상기간 중 실제 감사보수 누적 지급금액(해당 분기에 대한 예정지급액 포함) 및 누적 투입시간을 기재함

(2) 그 밖의 감사용역 계약 체결 현황

(단위 : 천원, VAT포함)

사업연도	감사인	내 용	보 수	비 고
제13기 3분기(당기)	삼일회계법인	연결내부회계관리제도 설계에 대한 사전인증(검토) 업무	48,400	-
제12기(전기)	한영회계법인	-	-	-
제11기(전전기)	한영회계법인	-	-	-

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제13기 3분기(당기)	-	-	-	-	-
제12기(전기)	-	-	-	-	-
제11기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2023.03.09	감사위원: 조선호, 김효신, 이진복 외부감사인: 한영회계법인 오관철 상무	대면	2022년도 연차재무제표 감사 결과 2022년도 내부회계관리제도 감사 결과
2	2023.05.12	감사위원: 김효신, 노태식, 조동환 외부감사인: 삼일회계법인 진선근 파트너	대면	2023년도 외부감사인 감사계획 2023년도 1/4분기 외부감사 검토 결과
3	2023.08.07	감사위원: 김효신, 노태식, 조동환 외부감사인: 삼일회계법인 진선근 파트너	대면	2023년도 반기 외부감사 검토 결과 외부감사인 핵심감사사항

마. 회계감사인의 변경

(1) 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

구 분	변경 前	변경 後	변경 사유	기 간
DGB금융지주	한영회계법인	삼일회계법인	지정감사기간 종료	2023년 ~ 2025년

주) 증권선물위원회가 2020~2022년의 DGB금융지주의 외부감사인으로 '한영회계법인'을 지정함에 따라 한영회계법인과 외부감사계약을 체결하였으나, 외부감사법 제11조 제6항에 의거 증권선물위원회로부터 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초 도래하는 사업연도의 외부감사인으로 선임할 수 없으므로, 당사 감사위원회에서 2023 ~ 2025 사업연도 외부감사인으로 '삼일회계법인'을 신규로 선정함

(2) 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유

구 분	변경 前	변경 後	변경 사유	기 간
대구은행	한영회계법인	삼일회계법인	지배·종속회사간 감사인 일치	2023년 ~ 2025년
하이투자증권	한영회계법인	삼일회계법인	지배·종속회사간 감사인 일치	2023년 ~ 2025년
DGB생명보험	한영회계법인	삼일회계법인	지배·종속회사간 감사인 일치	2023년 ~ 2025년
DGB캐피탈	한영회계법인	삼일회계법인	지배·종속회사간 감사인 일치	2023년 ~ 2025년
DGB유페이	선경회계법인	삼일회계법인	지배·종속회사간 감사인 일치	2023년

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도

(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을
제시한 경우 그 내용 및 후속 대책
- 해당사항 없음

(2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한
경우 그 의견

사업연도	감사인	감사의견	지적사항
제13기 3분기(당기)	삼일회계법인	-	해당사항 없음
제12기(전기)	한영회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	해당사항 없음
제11기(전전기)	한영회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다	해당사항 없음

(3) 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 중대한 취약점
이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책
- 해당사항 없음

나. 내부통제구조의 평가
- 해당사항 없음

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 구성

2023년 9월 30일 현재 당사의 이사회는 상임이사 1명, 사외이사 7명 등 8인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 보수위원회, 위험관리위원회, 감사위원회, 그룹임원후보추천위원회, 회장후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회, ESG위원회 등의 위원회가 있습니다.

2023년 3월 30일 당사는 이사회를 개최하여 최용호 사외이사를 이사회의장으로 선임하였습니다.

※ 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항/ 1. 임원 및
직원 등의 현황/ 가. 임원 현황 을 참조하시기 바랍니다.

사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
8	7	4	-	-

※ 제12기 정기주주총회 결과(2023.3.30.)
- 사외이사 신규 선임(4명): 최용호, 노태식, 조동환, 정재수
- 사외이사 임기 만료(2명): 조선호, 이진복

(2) 이사회내의 위원회 명칭

(가) 보수위원회

(나) 위험관리위원회

(다) 감사위원회

(라) 그룹임원후보추천위원회

(마) 회장후보추천위원회

(바) 사외이사후보추천위원회

(사) 감사위원후보추천위원회

(아) ESG위원회

(3) 감사위원회를 제외한 각 위원회의 위원은 이사회에서 선임합니다.

나. 중요의결사항 등

회 차	개최일자	의안내용	가결 여부	이사 등의 성명
				김태오 (100%)	조선호 (100%)	이진복 (100%)	조강래 (100%)	이승천 (100%)	김효신 (100%)
				찬반여부
1	2023.01.26	1. 고문 및 자문위원 관련 내규 제·개정안	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
1	2023.01.26	2. 고문 위촉안	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2	2023.02.09.	1. 그룹 중기 및 연간 사업계획 추진실적 보고(2022년)	보고	-	-	-	-	-	-
		2. 제12기(2022년) 4분기 경영성과 보고	보고	-	-	-	-	-	-
		3. 제12기(2022년도) 재무제표, 영업보고서, 재무제표부속명세서, 연결 재무제표의 작성(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		4. 중장기 주주환원정책 검토 보고	보고	-	-	-	-	-	-
		5. 2022년4분기 "계열사간 고객정보의 제공 및 이용"관련 현황 및 점검결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-
		6. 감사위원회 결의사항 보고	보고	-	-	-	-	-	-
		7. 2022년도 검사실시 결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-
		8. 2022년도 내부통제실태 점검결과 및 2023년도 내부통제업무 추진계획	보고	-	-	-	-	-	-
		9. 2022년 자금세탁방지 내부통제 준수 점검 및 취약점 개선 조치 계획 보고	보고	-	-	-	-	-	-
		10. 위험관리위원회 결의사항 보고	보고	-	-	-	-	-	-
		11. 고문 및 자문위원제도 운영기준(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		12. ESG위원회 결의사항 보고	보고	-	-	-	-	-	-
3	2023.03.09.	1. 제12기(2022년) 4분기 경영성과 변경 보고	보고	-	-	-	-	-	-
3	2023.03.09.	2. 제12기(2022년도) 재무제표 변경(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
4	2023.03.09.	1. 감사위원회 결의사항 보고	보고	-	-	-	-	-	-
		2. 2022년도 내부회계관리제도 운영의 적정성 평가 보고	보고	-	-	-	-	-	-
		3. 2022년도 자금세탁방지제도 운영의 적정성 평가 보고	보고	-	-	-	-	-	-
		4. 정관 일부 개정(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		5. 임원퇴직위로금규정 개정(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		6. 제12기 정기주주총회 개최(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		7. 제12기 정기주주총회 전자투표 도입(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		8. 2022년도 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-	-	-	-

회 차	개최일자	의안내용	가결 여부	이사 등의 성명
				김태오 (100%)	최용호 (100%)	조강래 (100%)	이승천 (100%)	김효신 (100%)	노태식 (100%)	조동환 (100%)	정재수 (100%)
				찬반여부
5	2023.03.30	1. 이사회 의장 선임	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		2. 이사회내 위원회 위원 선임	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		3. 그룹임원인사위원회 위원 선임	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		4. 2023년도 이사회 운영계획 및 평가기준(案)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		5. 2023년도 사외이사 활동계획 및 평가기준(案)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		6. 2022년 「신용정보관리·보호인의 업무수행 및 점검결과」 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		7. DGB생명 출자(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
6	2023.05.12	1. 그룹 연간 사업계획 추진실적 보고(2023년1분기)	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		2. 상각형 조건부자본증권 발행(案)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		3. 자기주식 취득 신탁계약 체결(案)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		4. 제13기(2023년) 1분기 경영성과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		5. 원화 회사채 발행 결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		6. 상각형 조건부자본증권 발행 결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		7. DGB생명 출자 결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		8. 2023년1분기 "계열사간 고객정보의 제공 및 이용"관련 현황 및 점검결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		9. 감사위원회 결의사항 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		10. ESG위원회 결의사항 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		11. 사외이사후보추천위원회 결의사항 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		12. 감사위원후보추천위원회 결의사항 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		13. 보수위원회 결의사항 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		14. 그룹임원후보추천위원회 결의사항 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		15. 회장후보추천위원회 결의사항 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
7	2023.06.27.	1. 대구은행 출자(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
7	2023.06.27.	2. DGB캐피탈 출자(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
8	2023.08.07	1. 위험관리위원회 결의사항 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		2. 그룹 연간 사업계획 추진실적 보고(2023년2분기)	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		3. 제13기(2023년)상반기 경영성과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		4. 2023년 그룹업무계획 변경(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		5. 원화 회사채 발행 계획(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		6. 차입금 기간 연장(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		7. 라오스MFI 신규 설립(증손자회사)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		8. 상각형 조건부자본증권 발행결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		9. 자회사 출자 결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-
		10. DGB금융지주 업무용 회원권 자산효율화 실시(회원권 매매)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		11. 2023년2분기 "계열사간 고객정보의 제공 및 이용"관련 현황 및 점검결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 이사회내 위원회

(1) 위원회별 명칭,이사의 성명,설치목적과 권한

위원회명	구성	소속이사명	설치목적 및 권한사항	비 고
보수위원회	사외이사 3명 (2022년 3월 ~ 2023년 3월)	조강래(위원장) 조선호 이승천	* 설치 목적 1. 보수 및 지급방식에 관한 사항의 결정 2. 보수체계 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항의 결정 3. 그 밖에 보수체계와 관련한 사항의 결정 * 권한 사항 1. 변동보상 대상이 되는 임직원의 보수와 관련한 사항 결의 2. 변동보상이 되는 임직원의 결정 결의 3. 기타 위원회에서 위임한 사항 결의 4. 장단기 목표 설정 심의 5. 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획 심의 6. 자회사등의 경영성과 평가 및 보상에 관한 사항 심의 7. 주식매수선택권 부여 및 취소 심의
	사외이사 3명 (2023년 3월 ~ 현재)	노태식(위원장) 조강래 정재수
위험관리위원회	사외이사 3명 (2022년 3월 ~ 2023년 3월)	조강래(위원장) 조선호 이승천	* 설치 목적 1. 그룹 경영의 건전성과 안정성을 유지하기 위한 리스크관리의 기본방침 및 전략 수립 2. 리스크관리에 대한 최고 의사결정기구로서 리스크의 인식, 평가, 관리 등 리스크관리 전반사항의 통할 및 최종적인 책임 3. 그룹이 부담 가능한 리스크 수준의 결정, 허용한도 설정 및 통제 * 권한 사항 1. 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 및 전략의 수립 결의 2. 부담 가능한 리스크 수준의 결정 결의 3. 자회사별 위험자본 배분 결의 4. 적정투자한도 및 손실허용한도 승인 결의 5. 리스크관리규정의 제정 및 개정 결의 6. 위험관리협의회규정 및 트레이딩정책규정의 제정 및 개정 결의 7. 리스크관리조직 구조 및 업무 분장에 관한 사항 결의 8. 신용평가시스템 및 리스크관리시스템의 구축.운영에 관한 사항 결의 9. 각종 한도의 설정 및 한도초과의 승인에 관한 사항 결의 10. 위기상황분석 주요사항 결의(반기1회 이상) 11. 자산건전성 분류기준.대손충당금 등 적립기준에 관한 사항 결의 12. 기타 이사회가 위임한 업무 또는 위원회가 필요하다고 인정 하는 사항 결의 13. 자본정책 및 자본관리를 위한 자본확충 등에 관한 사항 심의 14. M&A, 신사업 진출 등 리스크를 수반하는 그룹의 중요 경영 사항 심의 15. 기타 이사회가 필요하다고 요구하는 사항 심의
	사외이사 3명 (2023년 3월 ~ 현재)	조강래(위원장) 최용호 이승천
감사위원회	사외이사 3명 (2022년 3월 ~ 2023년 3월)	조선호(위원장) 김효신 이진복	* 설치 목적 1. 이사 및 경영진의 업무 감독 2. 금융회사의 외부감사인 선정에 대한 승인 3. 그 밖에 감사업무와 관련하여 정관 또는 내규에서 정하는 사항 * 권한 사항 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무·재산상태 조사 2. 자회사등에 대한 영업의 보고 요구 및 업무와 재산상태 조사 3. 임시주주총회 및 임시이사회의 소집 청구 4. 이사의 보고 수령 5. 이사의 위법행위에 대한 유지 청구 6. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기 7. 이사.회사간 소송에서의 회사 대표 8. 감사위원 해임에 관한 의견 진술 9. 검사원의 임명, 이동 등 인사시 사전협의
	사외이사 3명 (2023년 3월 ~ 현재)	김효신(위원장) 노태식 조동환
그룹임원후보 추천위원회	상임이사 1명 사외이사 3명 (2022년 3월 ~ 2023년 3월)	조선호(위원장) 조강래 이승천 김태오	* 설치 목적 1. 자회사 최고경영자 후보 추천 * 권한 사항 1. 자회사 최고경영자 자격요건 설정 2. 자회사 최고경영자 후보자 발굴 및 후보자의 자격요건 충족 여부 검증 등 후보군 관리 3. 자회사 최고경영자 후보 추천 4. 자회사 최고경영자 경영승계계획 수립 관리 5. 기타 자회사 최고경영자 후보 추천을 위하여 필요한 사항
	상임이사 1명 사외이사 3명 (2023년 3월 ~ 현재)	이승천(위원장) 조강래 정재수 김태오
회장후보추천 위원회	사외이사 전원 (2022년 3월 ~ 2023년 3월)	조선호(위원장) 이진복 조강래 이승천 김효신	* 설치 목적 1. 최고경영자 후보 추천 * 권한 사항 1. 최고경영자 자격요건 설정 2. 최고경영자 후보 발굴 및 후보자의 자격요건 충족여부 검증 등 후보군 관리 3. 최고경영자 후보 추천 4. 최고경영자 경영승계계획 수립 관리 5. 기타 최고경영자 후보 추천을 위하여 필요한 사항
	사외이사 전원 (2023년 3월 ~ 현재)	최용호(위원장) 조강래 이승천 김효신 노태식 조동환 정재수
사외이사후보 추천위원회	사외이사 4명 (2022년 3월 ~ 2023년 3월)	이승천(위원장) 이진복 조강래 김효신	* 설치 목적 1. 사외이사 후보 추천 * 권한 사항 1. 사외이사후보의 추천 2. 사외이사 선임원칙 수립 및 변경 3. 사외이사 후보군 관리 및 후보 검증 관련 사항 4. 인선자문위원회 구성 및 운영에 관한 사항 5. 기타 사외이사후보 추천을 위하여 필요한 사항
	사외이사 4명 (2023년 3월 ~ 현재)	정재수(위원장) 이승천 노태식 조동환
감사위원후보 추천위원회	사외이사 전원 (2022년 3월 ~ 2023년 3월)	이진복(위원장) 조선호 조강래 이승천 김효신	* 설치 목적 1. 감사위원 후보 추천 * 권한 사항 1. 감사위원 후보의 추천 2. 기타 감사위원후보 추천을 위하여 필요한 사항
	사외이사전원 (2023년 3월 ~ 현재)	조동환(위원장) 최용호 조강래 이승천 김효신 노태식 정재수
ESG위원회	상임이사 1명 사외이사 2명 (2022년 3월 ~ 2023년 3월)	김효신(위원장) 이진복 김태오	* 설치 목적 1. 그룹의 ESG관련 전략 및 정책 수립·승인 * 권한 사항 1.그룹 ESG 전략 및 정책의 수립 및 변경 2. ESG경영협의회 규정의 제정 및 개폐 3. 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항
	상임이사 1명 사외이사 2명 (2023년 3월 ~ 현재)	최용호(위원장) 김효신 김태오

(2) 위원회의 활동내용

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				조강래 (100%)	조선호 (100%)	이승천 (100%)
				찬반여부
보수위원회	2023.01.26	1. 경영진 성과급 이연분 지급의 건	가결	찬성	찬성	찬성
	2023.03.09	1. 2022년도 보수체계연차보고서 작성 및 공시에 관한 사항	가결	찬성	찬성	찬성
		2. 임원퇴직위로금규정 개정(안)	가결	찬성	찬성	찬성
		3. 2023년도 이사보수한도 승인	가결	찬성	찬성	찬성
	2023.03.29	1. 2022년도 경영진 단기성과평가 및 보상결정(안)	가결	찬성	찬성	찬성
	2023.03.29	2. 2022년도 경영진 장기성과평가 및 보상결정(안)	가결	찬성	찬성	찬성

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				조강래 (100%)	노태식 (100%)	정재수 (100%)
				찬반여부
보수위원회	2023.03.30	1. 보수위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성
	2023.09.25	1. 2023년도 임원 보수 변경(案)	가결	찬성	찬성	찬성
	2023.09.25	2. 경영진 장단기성과평가 및 보상기준 개정(案)	가결	찬성	찬성	찬성

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				조강래 (100%)	조선호 (100%)	이승천 (100%)
				찬반여부
위험관리 위원회	2023.2.9	1. 그룹 비상조치계획 및 비상자금조달계획 변경(案)	가결	찬성	찬성	찬성
		2. 2023년 상반기 그룹 통합위기상황분석 시나리오 설정(案)	가결	찬성	찬성	찬성
		3. 바젤Ⅲ 운영리스크 관리시스템 구축 및 운영(案)	가결	찬성	찬성	찬성
		4. 바젤Ⅲ 시장리스크 관리시스템 구축 및 운영(案)	가결	찬성	찬성	찬성
		5. 2022년 12월 그룹 종합리스크관리 현황 보고	보고	-	-	-
		6. 2022년 12월 그룹 자기자본비율 현황 보고	보고	-	-	-
		7. 위험관리위원회 결의사항 시행결과 보고	보고	-	-	-
		8. 그룹 적합성검증 결과 보고	보고	-	-	-

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				조강래 (100%)	최용호 (100%)	이승천 (100%)
				찬반여부
위험관리 위원회	2023.3.30	1. 위험관리위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성
	2023.5.12	1. 그룹 리스크허용한도 변경(案)	가결	찬성	찬성	찬성
		2. 2023년 상반기 그룹 통합위기상황분석 결과	가결	찬성	찬성	찬성
		3. 바젤Ⅲ 유동성리스크 관리시스템 구축 완료 보고	가결	찬성	찬성	찬성
		4. 상각형 조건부자본증권(신종자본증권) 발행(案)	심의	찬성	찬성	찬성
		5. 자기주식 취득 신탁계약 체결(案)	심의	찬성	찬성	찬성
		6. 2023년 3월 그룹 종합리스크관리 현황 보고	보고	-	-	-
		7. 2023년 3월 그룹 자기자본비율 현황 보고	보고	-	-	-
		8. 위험관리위원회 결의사항 시행결과 보고	보고	-	-	-
	2023.8.7	1. 라오스 MFI 설립 추진(案)	심의	찬성	찬성	찬성

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	사외이사의 성명
				조선호 (출석률 100%)	김효신 (출석률 100%)	이진복 (출석률 100%)
				찬반여부
감사위원회	2023.01.26	1. 그룹감사총괄 임면 동의(안)	가결	찬성	찬성	찬성
	2023.01.26	2. 검사부장 임면 동의(안)	가결	찬성	찬성	찬성
	2023.02.09	1. 외부감사인 계약 결과 보고	보고	-	-	-
		2. 2022년도 4/4분기 검사실시 결과 보고	보고	-	-	-
		3. 2022년도 4/4분기 일상감사 실시 결과 보고	보고	-	-	-
		4. 2022년도 검사실시 결과 보고	보고	-	-	-
	2023.03.09	1. 외부감사인 보고	보고	-	-	-
		2. 2022년도 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-
		3. 2022년도 그룹 내부등급법 시스템전반에 대한 제3자 점검 결과 보고	보고	-	-	-
		4. 2022년도 감사보고서 작성 및 제출	가결	찬성	찬성	찬성
		5. 제12기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 진술	가결	찬성	찬성	찬성
		6. 2022년도 내부회계관리제도 운영의 적정성 평가	심의	찬성	찬성	찬성
		7. 2022년도 자금세탁방지제도 운영의 적정성 평가	심의	찬성	찬성	찬성
		8. 2022년도 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가	심의	찬성	찬성	찬성
		9. 2022년도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가	심의	찬성	찬성	찬성

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	사외이사의 성명
				김효신 (출석률 100%)	노태식 (출석률 100%)	조동환 (출석률 100%)
				찬반여부
감사위원회	2023.03.30	1. 감사위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성
	2023.04.18	1. 회계처리기준 변경에 따른 타당성 검토(안)	심의	찬성	찬성	찬성
	2023.05.12	1. 외부감사인 보고	보고	-	-	-
		2. 2023년도 1/4분기 검사 실시 결과 보고	보고	-	-	-
		3. 2023년도 1/4분기 일상감사 실시 결과 보고	보고	-	-	-
	2023.08.07	1. 외부감사인 보고	보고	-	-	-
		2. 2023년도 2/4분기 검사 실시 결과 보고	보고	-	-	-
		3. 2023년도 2/4분기 일상감사 실시 결과 보고	보고	-	-	-
		4. 검사결과 지적사항에 대한 조치확인 결과 보고	보고	-	-	-

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사 등의 성명
				김태오 (100%)	조강래 (100%)	이승천 (100%)	정재수 (100%)
				찬반여부
그룹임원 후보추천 위원회	2023.03.30	1. 그룹임원후보추천위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2023.07.26	1. DGB생명 최고경영자 경영승계 개시의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2023.08.07	1. 뉴지스탁 대표이사 후보 추천(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2023.08.07	2. DGB생명 최고경영자 후보군 자격검증 및 후보군 선정(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2023.08.21	1. DGB생명 최고경영자 후보군 자격검증 및 최종후보군 선정(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2023.08.23	1. DGB생명 최고경영자 최종후보자 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사 등의 성명
				최용호 (100%)	조강래 (100%)	이승천 (100%)	김효신 (100%)	노태식 (100%)	조동환 (100%)	정재수 (100%)
				찬반여부
회장후보 추천위원회	2023.03.30	1. 회장후보추천위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
	2023.05.12	1. 지배구조 고도화를 위한 컨설팅 추진안	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
	2023.08.07	1. 지배구조 고도화 컨설팅 결과 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-
	2023.09.25	1. 최고경영자 경영승계 개시 결정 및 계획 수립(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사 등의 성명
				이승천 (100%)	이진복 (100%)	조강래 (100%)	김효신 (100%)
				찬반여부
사외이사 후보추천 위원회	2023.02.16	1. 그룹통합 사외이사후보군 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2023.02.16	2. 사외이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2023.03.09	1. 사외이사 후보 추천(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결
여부

이사 등의 성명

정재수
(100%)

이승천
(100%)

노태식
(100%)

조동환
(100%)

찬반여부

사외이사

후보추천

위원회

2023.03.30

1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결
여부

이사 등의 성명

이진복
(100%)

조선호
(100%)

조강래
(100%)

이승천
(100%)

김효신
(100%)

찬반여부

감사위원

후보추천

위원회

2023.03.09

1. 감사위원 후보 추천(안)

가결

찬성

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사 등의 성명
				최용호 (100%)	조강래 (100%)	이승천 (100%)	김효신 (100%)	노태식 (100%)	조동환 (100%)	정재수 (100%)
				찬반여부
감사위원 후보추천 위원회	2023.03.30	1. 감사위원후보추천위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				김태오 (100%)	김효신 (100%)	이진복 (100%)
				찬반여부
ESG위원회	2023.02.09	1. ESG 경영협의회 규정 개정	가결	찬성	찬성	찬성
		2. 그룹 ESG 경영 2022년 주요 성과 및 2023년 주요 추진 사업	보고	-	-	-

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명
				김태오 (100%)	최용호 (100%)	김효신 (100%)
				찬반여부
ESG위원회	2023.03.30	1. ESG위원회 위원장 선임	가결	찬성	찬성	찬성
	2023.08.07	1. 지속가능경영보고서 발간 및 중대성 평가 이슈 도출	보고	-	-	-
		2. 그룹 넷제로 이행 현황 분석	보고	-	-	-
		3. ESG 경영 체계 고도화(컨설팅) 추진	보고	-	-	-

라. 이사의 독립성

(1) 이사의 선임배경,추천인,최대주주 및 주요주주와 기타이해관계등

직명	성명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	최대주주 및 주요 주주와 기타이해관계 등	추천인
대표이사 회장	김 태 오	2018.05.31 ~ 2024년 주총시까지	연임	1회	경영능력 탁월	없 음	회장후보추천위원회 및 이사회
사외이사	조 강 래	2022.3.25 ~2024.3.25	-	-	금융전문가	없 음	사외이사후보추천위원회
사외이사	이 승 천	2022.3.25 ~2024.3.25	-	-	IT/디지털전문가	없 음	사외이사후보추천위원회
사외이사	김 효 신	2022.3.25 ~2024.3.25	-	-	법률/금융소비자보호전문가	없 음	사외이사후보추천위원회 및 감사위원후보추천위원회
사외이사	최 용 호	2023.3.30. ~2025.3.30.	-	-	ESG전문가	없 음	사외이사후보추천위원회
사외이사	노 태 식	2023.3.30. ~2025.3.30.	-	-	리스크전문가	없 음	사외이사후보추천위원회 및 감사위원후보추천위원회
사외이사	조 동 환	2023.3.30. ~2025.3.30.	-	-	회계/재무전문가	없 음	사외이사후보추천위원회 및 감사위원후보추천위원회
사외이사	정 재 수	2023.3.30. ~2025.3.30.	-	-	법률전문가	없 음	사외이사후보추천위원회
총 ( 8 ) 명

(2) 이사의 활동분야 및 회사와 거래

직명	성명	활동분야(약력)	당해법인과의 최근3년간 거래내역
대표이사 회장	김태오	- 연세대학교 경영학과 - 하나은행 대구경북지역본부장 - 하나은행 가계영업기획본부장 (부행장보) - 하나은행 카드본부장(부행장보) - 하나금융지주 상무(리스크관리, 그룹시너지) - 하나금융지주 부사장(인사전략, 커뮤니케이션, 홍보) - 하나은행 영남사업본부 대표(부행장) - 하나은행 고객지원그룹 대표(부행장) - 하나 HSBC생명 대표이사 - 하나 HSBC생명 자문위원 - 대구은행장	해당사항없음
사외이사	최용호	- 고려대학교 정치외교학과 학사 - 경북대학교 경제학 석사, 박사 - 경북대학교 경제통상학부 교수 - 대구은행 사외이사 - LG마이크론 사외이사 - 대성산업 사외이사 - 現 경북대학교 명예교수	해당사항없음
사외이사	조강래	- 고려대학교 경제학과 학사 / 석사 - 가톨릭대학교 경영학 박사 - 유리자산운용 대표이사 - 산은자산운용 대표이사 - BNG증권 대표이사 - IBK투자증권 대표이사 - 한국벤처투자 사장 - 現 에이비즈파트너스 부회장	해당사항없음
사외이사	이승천	- 성균관대학교 통계학과 학사/석사 - Iowa대학교 통계학 박사 - 現 한신대학교 응용통계학과 교수	해당사항없음
사외이사	김효신	- 경북대학교 법학과 학사/석사/박사 - 위덕대학교 법학과 교수 - 한국상사법학회 회장 - 現 경북대학교 법학전문대학원 교수	해당사항없음
사외이사	노태식	- 성균관대학교 경제학과 학사 - 한국은행 입행 - 금융감독원 부원장보 - 전국은행연합회 부회장 - 법무법인 태평양 비상임 고문 - 대한해운 사외이사 - HN핀코어(주) 상임감사	해당사항없음
사외이사	조동환	- 서울대학교 경제학과 학사 - (주)텔레칩스 비상임감사 - 現 공인회계사 조동환사무소 대표	해당사항없음
사외이사	정재수	- 연세대학교 정치외교학과 학사 - 대구고등법원 판사 - 창원지방법원 부장판사 - 대구지방법원 부장판사 - 대구지방법원 서부지원 부장판사 - 대구지방법원 상주지원장 - 現 정재수법률사무소 대표변호사	해당사항없음

(3) 이사선출에 대한 독립성 기준의 운용여부 및 운용시 그 기준에 대한 설명
2019년 3월까지 당사의 회장 및 사외이사는 그룹임원후보추천위원회, 회장을 제외한 상임이사는 이사회에서 후보를 선출하였으며, 이사회 및 그룹임원후보추천위원회의 구성원 중 과반수 이상이 사외이사로 구성되어 있어, 이사 선출이 독립적으로 이루어졌습니다.
한편, 2019년 3월 28일 주주총회에서 정관을 개정하여 기존 그룹임원후보추천위원회의 역할을 회장후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회로 세분화함에 따라 이사 선출의 전문성이 향상되었으며, 각 위원회의 구성원은 과반수 이상이 사외이사로 구성되어 이사 선출의 독립성을 확보하였습니다.

(4) 이사별 기준충족 여부
당사에서는 이사 선임시 금융지주회사법, 상법, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 및 정관 등 관련법규에서 정한 이사의 자격요건을 심의 후 선임하고 있으며, 선임 후 최근일 현재까지 당사의 모든 이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 그리고 금융회사의 지배구조에 관한 법률에서 정하는 자격기준을 충족하고 있습니다.

(5) 사외이사 선출을 위한 별도 위원회 설치 현황 및 활동내용

(가) 사외이사후보추천위원회

위원회명

구성

성명

위원회 역할

비 고

사외이사후보
추천위원회

사외이사 4명

정재수
이승천

노태식

조동환

위원회는 사외이사 후보자를 선정하여 주주총회에 추천

법적 구성요건 충족
- 전원 사외이사

위원회명	구성원	활 동 내 역
위원회명	구성원	개최일자	의안내용	가결여부
사외이사후보 추천위원회	사외이사 이진복 사외이사 조강래 사외이사 이승천 사외이사 김효신	2023.02.16	1. 그룹통합 사외이사후보군 선정의 건	가결
		2023.02.16	2. 사외이사 후보 추천의 건	가결
		2023.03.09	1. 사외이사 후보 추천(안)	가결
	사외이사 정재수 사외이사 이승천 사외이사 노태식 사외이사 조동환	2023.03.30	1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임	가결

(나) 감사위원후보추천위원회

위원회명

구성

성명

사외이사 여부

위원회 역할

비 고

감사위원후보
추천위원회

사외이사 전원

조동환

최용호

조강래

이승천

김효신
노태식
정재수

사외이사
사외이사
사외이사
사외이사
사외이사
사외이사
사외이사

위원회는 감사위원 후보자를 선정하여 주주총회에 추천

법적 구성요건 충족
- 전원 사외이사

위원회명	구성원	활 동 내 역
위원회명	구성원	개최일자	의안내용	가결여부
감사위원후보 추천위원회	사외이사 이진복 사외이사 조선호 사외이사 조강래 사외이사 이승천 사외이사 김효신	2023.03.09	1. 감사위원회 위원후보 추천(안)	가결
감사위원후보 추천위원회	사외이사 조동환 사외이사 최용호 사외이사 조강래 사외이사 이승천 사외이사 김효신 사외이사 노태식 사외이사 정재수	2023.03.30	1. 감사위원후보추천위원회 위원장 선임	가결

(6) 사외이사 후보추천 및 선임과정, 내부지침이 있는 경우 그 내용

DGB금융지주 이사회의 총원수는 15인 이하로 하며 주주총회에서 선임합니다.

사외이사의 수는 전체 이사수의 과반수가 되도록 하되 3인이상으로 하고 있습니다.(정관§34, §35) 즉, 대표이사와 상임이사를 제외한 사외이사가 최소 3명이상 필요하며, 이는 지배구조법상 사외이사 최소요구사항이기도 합니다.

총원수를 15명 이하로 규정한 것은, 이사원수가 16명 이상인 경우 이사간 의견수렴에 너무 많은 시간이 소요되어 이사회 운영의 효율성이 저해될 수 있다고 판단했기 때문입니다.

2023년 9월말 현재 이사회는 모두 8명의 이사(대표이사, 사외이사 7명)로 구성되어 있습니다. 2023년 3월 개최된 정기주주총회에서 사외이사 2명이 임기 만료로 퇴임하였으며, 신규로 4명의 사외이사 선임되어, 현 사외이사 수는 7명입니다.

상임이사의 임기는 3년의 범위 내에서 주주총회에서 결정하고 연임할 수 있으나, 사외이사 및 비상임이사의 임기는 2년 이내로 하며, 연임 시 임기는 1년 이내로 합니다. 단, 감사위원의 임기는 연임 시에도 2년으로 합니다.

사외이사는 회사에서 6년 이상 재직할 수 없으며, 회사 또는 그 계열회사에서 사외이사로 재직한 기간을 합산하여 9년이상 재직할 수 없습니다.

이사의 임기는 그 임기중의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결에 이르기까지 이를 연장합니다(상법§383, 정관§37). 이사와 사외이사의 임기를 별도로 정한 이유는 이사의 임기를 단기로 설정할 경우 책임경영이 어렵고 단기수익을 추구할 우려가 있기 때문이고, 사외이사의 임기를 장기로 설정할 경우 사외이사에 대한 마땅한 견제장치가 없다는 점을 고려하였기 때문입니다.

사외이사 선임 원칙은 다음과 같습니다.(사외이사후보추천위원회 규정 제6조 사외이사후보 추천 절차)

1. 위원회는 회사 및 주주의 이익에 부합하는 자를 공정하고 투명하게 사외이사 후보로 추천한다.

2. 위원회는 금융, 회계/재무, 법률, IT/디지털, HR, 리스크관리, 금융소비자보호, ESG 등 전문분야별로 구분하여 상시적으로 사외이사 후보군을 관리하고 검증한다.

3. 위원회는 사외이사 후보군 발굴시 주주, 이해관계자 및 외부 자문기관 등 회사 외부로부터의 추천을 최대한 활용하여야 한다.

4. 위원회는 모든 주주에게 사외이사 후보 추천 기회를 제공할 수 있다.

5. 위원회는 경영진 또는 사외이사 지원부서에 사외이사 후보군에 대한 자료 및 정보의 제공을 요구할 수 있다.

6. 위원회는 사외이사 최종 후보군을 선정하기 위해 외부 전문가들로 인선자문위원회를 구성하며, 인선자문위원회는 사외이사 후보군에 대한 독립적·전문적 평가를 통해 3배수 내외로 최종 후보군을 선정한다.

7. 위원회는 제1호 내지 제6호의 절차에 따라 지주회사와 자회사의 사외이사 최종 후보군을 통합하여 선정·관리한다.

8. 위원회는 사외이사 후보가 관련 법규 등에서 정하는 자격요건을 충족하는 지를 별표3에서 정한 양식에 따라 공정하게 검증한 후 사외이사 후보로 추천한다.

9. 위원회가 사외이사 후보를 추천하는 경우에는 『금융회사의 지배구조에 관한 법』 제33조 제1항에 따른 주주제안권을 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주주가 추천한 사외이사 후보를 포함시켜야 한다.

10. 위원회는 회사의 사외이사이거나 사외이사이었던 자를 사외이사 후보로 추천할 때에는 사외이사 재임기간 동안의 사외이사 평가 결과를 고려한다.

11. 지주회사 및 자회사는 동일한 사외이사를 재선임하고자 하는 경우 외부 평가기관(외부 전문가들로 평가위원회를 구성하는 경우를 포함한다.)에 의한 평가를 수행하여야 한다.

12. 위원회가 사외이사의 재선임을 위해 후보를 추천하는 경우에는 후보 추천서에 사외이사의 활동내역 평가결과 및 위원회의 검토보고서를 첨부하여야 한다.

(7) 사외이사후보추천위원회의 위원명, 사외이사여부 및 활동내역, 사외이사후보추천위원회가 설치되지 않은 그 사실

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사 등의 성명
				이승천 (100%)	이진복 (100%)	조강래 (100%)	김효신 (100%)
				찬반여부
사외이사 후보추천 위원회	2023.02.16	1. 그룹통합 사외이사후보군 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2023.02.16	2. 사외이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성
	2023.03.09	1. 사외이사 후보 추천(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

위원회명

개최일자

의안내용

가결
여부

이사 등의 성명

정재수
(100%)

이승천
(100%)

노태식
(100%)

조동환
(100%)

찬반여부

사외이사

후보추천

위원회

2023.03.30

1. 사외이사후보추천위원회 위원장 선임

가결

찬성

마. 사외이사의 전문성

(1) 사외이사 직무수행을 보조하기 위한 별도 지원조직

조직명

소속직원

수행업무

비 고

직명

성명

이사회사무국

국장
PM
PM

강정훈
채수경

박성준

1. 이사회 보좌, 경영정보 제공 등 이사회 공동수행 지원
2. 사외이사 지원부서 역할 수행

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용
2023.02.09	DGB금융지주	사외이사 5명	-	그룹주요경영현황 및 리스크관리교육 성과보수체계 교육
2023.05.12	DGB금융지주	사외이사 7명	-	그룹주요경영현황 및 리스크관리교육
2023.06.08	DGB금융지주	사외이사 7명	-	ESG 관련 특강(교육) 그룹주요경영현황 세미나
2023.06.09	DGB금융지주	사외이사 7명	-	디지털 관련 특강(교육)
2023.08.07	DGB금융지주	사외이사 7명	-	그룹주요경영현황 및 리스크관리교육

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사 여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
성명	사외이사 여부	경력	해당 여부	전문가 유형	관련 경력
김 효 신 (59.08.17生)	예	- 경북대학교 법학과 - 경북대학교 법학전문대학원 석사, 박사 - 경북대학교 법학전문대학원 교수(02. 3월~현재) - 한국기업법학회 이사, 부회장(03. 3월~18. 2월) - 대구지방법원 민사조정위원(10. 4월~현재) - 한국상사판례학회 회장(18. 3월~19. 2월) - 금융감독원 자문위원(19. 4월~22. 8월) - 한국상사법학회 회장(22. 3월~23. 3월)	-	-	-
노 태 식 (54.01.08生)	예	- 성균관대학교 경제학과 - 한국은행 외환관리부, 은행감독원 근무 (77. 2월~98.12월) - 금융감독원 부원장보(06. 4월~08. 6월) - 전국은행연합회 부회장(09. 3월~12. 3월) - 한국자산관리공사 경영관리위원(09. 3월~12. 3월) - 법무법인 태평양 비상임 고문(12. 5월~22. 1월) - 대한해운(주) 사외이사(20. 3월~23. 3월) - (주)HN Fincore 상임 감사(22. 4월~23.5월)	-	-	-
조동환 (63.06.14生)	예	- 서울대학교 경제학과 - 공인회계사 조동환 사무소 대표(90. 4월~현재) - 경상북도 지방세심의위원(15. 1월~현재) - 대구고등법원 민사/가사 조정위원(16. 6월~현재) - 대구지방국세청 납세자보호위원장(22.4월~현재)	예	회계전문가	-공인회계사 조동환사무소 대표(90. 4월~현재) -경상북도 지방세심의위원(15. 1월~현재) -대구지방국세청 납세자보호위원장 (22.4월~현재)

나. 감사위원회의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등
- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항
- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)	상법 제415조의2 제2항
- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(조동환 1인)	상법 제542조의11 제2항
- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김효신)	상법 제542조의11 제2항
- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항없음)	상법 제542조의11 제3항
- 사외이사 1명 이상에 대해서 분리 선임	충족(조동환 1인)	금융회사 지배구조법 제19조 제5항

- 사외이사 전원으로 구성된 감사위원후보추천위원회에서 후보자를 선정하여 주주총회에서 선임.
- 감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기구와 타 부서로부터 독립된 위치에서 수행함.

다. 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부
감사위원회	2023.01.26	1. 그룹감사총괄 임면 동의(안)	가결
	2023.01.26	2. 검사부장 임면 동의(안)	가결
	2023.02.09	1. 외부감사인 계약 결과 보고	보고
		2. 2022년도 4/4분기 검사실시 결과 보고	보고
		3. 2022년도 4/4분기 일상감사 실시 결과 보고	보고
		4. 2022년도 검사실시 결과 보고	보고
	2023.03.09	1. 외부감사인 보고	보고
		2. 2022년도 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고
		3. 2022년도 그룹 내부등급법 시스템전반에 대한 제3자 점검 결과 보고	보고
		4. 2022년도 감사보고서 작성 및 제출	가결
		5. 제12기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 진술	가결
		6. 2022년도 내부회계관리제도 운영의 적정성 평가	심의
		7. 2022년도 자금세탁방지제도 운영의 적정성 평가	심의
		8. 2022년도 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가	심의
		9. 2022년도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가	심의
	2023.03.30	1. 감사위원회 위원장 선임	가결
	2023.04.18	1. 회계처리기준 변경에 따른 타당성 검토(안)	심의
	2023.5.12	1. 외부감사인 보고	보고
		2. 2023년도 1/4분기 검사 실시 결과 보고	보고
		3. 2023년도 1/4분기 일상감사 실시 결과 보고	보고
	2023.08.07	1. 외부감사인 보고	보고
		2. 2023년도 2/4분기 검사 실시 결과 보고	보고
		3. 2023년도 2/4분기 일상감사 실시 결과 보고	보고
		4. 검사결과 지적사항에 대한 조치확인 결과 보고	보고

라. 감사위원회 교육실시계획
- 2023년 중 감사위원에 대한 교육을 연 1회 이상으로 계획하였으며, 내부회계 관리 제도 관련 교육을 포함하도록 하였음

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용
2023.02.09	DGB금융지주	감사위원 3명	-	그룹주요경영현황 및 리스크관리교육 성과보수체계 교육
2023.05.12	DGB금융지주	감사위원 3명	-	그룹주요경영현황 및 리스크관리교육
2023.06.08	DGB금융지주	감사위원 3명	-	ESG 관련 특강(교육) 그룹주요경영현황 세미나
2023.06.09	DGB금융지주	감사위원 3명	-	디지털 관련 특강(교육)
2023.08.07	DGB금융지주	감사위원 3명	-	그룹주요경영현황 및 리스크관리교육

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

검사부

상무 1 (9개월)
부장 1 (9개월)

검사역4 (평균20개월)

- 결산감사 등 주총 관련 안건 준비
- 외부감사인 감사활동 평가
- 감사위원회 등의 업무내용 보고(반기)
- 내부감시장치의 가동현황에 대한 점검 및 평가 실시

- 자금세탁방지제도 운영의 적정성 점검 및 평가 실시

- 내부회계관리제도 운영의 적정성 점검 및 평가 실시
- 내부통제제도 운영의 적정성 평가 실시
- 자본적정성 관리절차 및 운영실태의 적정성 점검 실시
- 지주회사 및 자회사 검사 실시

- 2023년도 1/4분기 일상감사 총 125건 실시
- 2023년도 2/4분기 일상감사 총 83건 실시
- 2023년도 3/4분기 일상감사 총 69건 실시

사. 준법감시인 등

(1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명

성별

출생년월

직위

등기임원
여부

상근
여부

담당
업무

주요경력

재직기간

임기
만료일

구은미

여

1977년 07월

전무

미등기
임원

상근

준법감시인

- 법무법인 지성 변호사

- 법무법인 광장 변호사

- 농협중앙회 사내변호사

- 변호사 구은미 법률사무소 대표

- 법무법인 어울림 파트너 변호사

- 대구은행 준법감시인 (상무)
- 現 준법감시인

2022.01.01
~ 현재

2023.12.31

(2) 준법감시인의 주요활동내역 및 그 처리결과

점검일시	주요 점검내용	점검결과
매월	지주 부서 법규준수 점검 - 법규준수 점검 체크리스트	적정
매분기	계열회사간 내부거래 현황 검토 자회사 등 준법감시업무 현황 검토 자회사 등 소송내역 현황 검토	적정
매반기	자회사 등 자금세탁방지업무 현황 검토	적정
2023.03.15~2023.03.17 2023.04.11~2023.04.14 2023.05.17~2023.05.19 2023.06.07~2023.06.09 2023.07.04~2023.07.07 2023.08.29~2023.09.01	자회사 준법감시업무 점검 - 내부통제체제 운영의 적정성 - 준법감시인의 업무수행 - 윤리경영, 자금세탁방지제도 등 이행 실태	적정
2023.01.01~2023.09.30	일상업무에 대한 법규준수 사전검토	적정

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

준법지원부

부장 1명(31개월)

PM 3명(평균 12개월)

변호사 2명(평균 18개월)

-준법감시
-윤리경영

-자금세탁방지

-법률자문,계약서 검토

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2023.09.30

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	채택	도입	도입
실시여부	-	미실시	실시(제12기정기주총)

- 당사는 제12기 정기주주총회에서 위임장을 직접교부, 우편 또는 모사전송(FAX),
인터넷 홈페이지 다운로드, 전자우편 등의 방법으로 교부하였으며, 현장수령, 우편 또는
모사전송(FAX), 전자우편 등의 방법으로 위임장을 수령하였으며, 전자투표제를 도입
하여 실시 하였습니다.

나. 의결권 현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	169,145,833	-
발행주식총수(A)	우선주	-	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	2,753,001	자기주식
의결권없는 주식수(B)	우선주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	166,392,832	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

다. 주식사무

정관상 주식의 발행 및 배정내용	제13조(주식의발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 선진금융 기술 및 노하우의 도입, 이 회사 또는 자회사 등의 재무구조 개선 및 자금 조달, 전략적 업무제휴 등 경영상 필요에 따라 제1호 외의 방법으로 이 회사와 긴밀한 업무 제휴관계가 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 국내외 금융기관 또는 기관투자자 등 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여 하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주 인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑤ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호, 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권 증서를 발행하여야 한다.
결산기준일	12월 31일	정기주주총회	결산종료후 3월이내
주권의 종류	「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음.
명의개서대리인	한국예탁결제원(☎02-3774-3000)
주주의 특전	없 음	공고게재방법	당사 인터넷 홈페이지(http://www.dgbfg.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 당사 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는「매일신문」 에 게재 합니다.

라. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제12기 정기주주총회 (2023.03.30)	제1호 의안 : 제12기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 : 1주당 650원) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 사외이사 : 최용호, 노태식, 정재수 제4호 의안 : 감사위원회위원이 되는 사외이사 선임의 건(조동환) 제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회위원 선임의 건 (노태식) 제6호 의안 : 임원퇴직위로금규정 승인의 건 제7호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결	-
제11기 정기주주총회 (2022.03.25)	제1호 의안 : 제11기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 : 1주당 630원) 제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 사외이사 : 조강래, 이승천, 김효신 제3호 의안 : 사외이사인 감사위원회위원 선임의 건 (김효신) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결	-
제10기 정기주주총회 (2021.03.26)	제1호 의안 : 제10기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 : 1주당 390원) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 - 사내이사 : 김태오, 사외이사 : 이상엽, 이진복 제4호 의안 : 감사위원회위원이 되는 사외이사 선임의 건(조선호) 제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회위원 선임의 건 (이진복) 제6호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결	-
제9기 정기주주총회 (2020.03.26)	제1호 의안 : 제9기 재무제표(이익잉여금처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당 : 1주당 410원) 제2호 의안 : 이사 선임의 건 - 사외이사 : 권혁세, 이담, 이성동 제3호 의안 : 사외이사인 감사위원회위원 선임의 건 (이담) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
국민연금공단	본인	보통주	16,990,823	10.05	13,656,948	8.07	주)
계		보통주	16,990,823	10.05	13,656,948	8.07	-
계		기타	-	-	-	-	-

주) 기초 소유주식수 및 지분율은 2022년말 기준 주주명부 내용에 따른 것이며, 기말
소유주식수 등은 2023년 9월말 기준 주주명부 내용에 따른 것임

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
국민연금공단	-	김태현	-	-	-	-	-
국민연금공단	-	-	-	-	-	-	-

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	국민연금공단
자산총계	467,125
부채총계	732,544
자본총계	-265,419
매출액	34,844,997
영업이익	7,347
당기순이익	-12,233

주) 2022 사업연도 고유사업 기준

<국민연금공단 개요>
국민연금공단은 국민연금법 제24조에 의거하여 1987년 9월 18일에 설립되었으며 국민의 노령, 장애 또는 사망에 대하여 연금급여를 실시함으로써 국민의 생활 안정과 복지 증진에 이바지하는 것을 목적으로 하고 있습니다.

1) 국민연금공단의 주요 기능 및 역할
- 가입자에 대한 기록의 관리 및 유지
- 연금보험료의 부과
- 급여의 결정 및 지급
- 가입자, 가입자였던 자, 수급권자 및 수급자를 위한 자금의 대여와 복지 시설의
설치·운영 등 복지사업
- 가입자 및 가입자였던 자에 대한 기금증식을 위한 자금 대여사업
- 전 국민을 위한 노후준비서비스 사업
- 보건복지부장관이 위탁한 기금의 관리·운용
- 국민연금제도·재정계산·기금운용에 관한 조사연구
- 국민연금기금 운용 전문인력 양성
- 국민연금에 관한 국제협력
- 그 밖에 국민연금법 또는 다른 법령에 따라 위탁받은 사항
- 그 밖에 국민연금사업에 관하여 보건복지부장관이 위탁하는 사항

2) 국민연금공단 주요연혁
- 1987년 09월 국민연금관리공단 설립
- 1988년 01월 국민연금제도 실시(10인 이상 사업장)
- 1999년 11월 기금운용본부 설치
- 2007년 07월 '국민연금공단'으로 명칭 변경
- 2014년 07월 기초연금 사업 수행
- 2015년 12월 전 국민 대상 노후준비서비스 시행

※ 국민연금공단에 관한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 국민연금공단 홈페이지
(http://www.nps.or.kr)를 참고하시기 바랍니다.

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음

4. 최대주주 변동내역

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2018.01.25	삼성생명보험	11,755,894	6.95	변경일자는 2017년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임	-
2019.07.09	삼성생명보험	5,662,675	3.35	2019년7월9일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2019.10.04	국민연금공단	8,469,818	5.01	2019년10월4일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.01.22	국민연금공단	10,307,972	6.09	변경일자는 2019년12월31일 기준 주주명부 수령 확인일자임	-
2020.06.22	국민연금공단	16,982,953	10.04	2020년6월22일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.06.30	국민연금공단	17,395,015	10.28	2020년7월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.07.15	국민연금공단	17,619,587	10.42	2020년10월6일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.09.29	국민연금공단	18,382,079	10.87	2020년10월8일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2020.12.31	국민연금공단	21,991,776	13.00	2021년1월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2021.03.31	국민연금공단	23,049,930	13.63	2021년4월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2021.06.30	국민연금공단	21,675,252	12.81	2021년7월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2021.09.30	국민연금공단	21,411,437	12.66	2021년10월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2021.12.31	국민연금공단	21,811,401	12.90	2022년1월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.01.28	국민연금공단	21,326,531	12.61	2022년2월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.02.28	국민연금공단	20,881,640	12.35	2022년3월4일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.03.31	국민연금공단	20,283,028	11.99	2022년4월6일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.04.29	국민연금공단	18,732,899	11.07	2022년5월4일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.05.31	국민연금공단	17,850,183	10.55	2022년6월8일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.06.30	국민연금공단	17,872,883	10.57	2022년7월7일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.07.29	국민연금공단	17,367,929	10.27	2022년8월3일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.08.24	국민연금공단	16,910,500	10.00	2022년8월29일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.11.15	국민연금공단	16,188,662	9.57	2022년12월2일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2022.12.31	국민연금공단	16,990,823	10.05	2023년1월5일 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2023.01.25	국민연금공단	16,780,021	9.92	2023년1월30일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2023.03.31	국민연금공단	14,857,942	8.78	2023년4월4일 주식등의 대량보유상황보고서 공시에 따른 변경	-
2023.09.30	국민연금공단	13,656,948	8.07	2023년 9월 30일 주주명부 기준	-

5. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	국민연금공단	13,656,948	8.07	2023.09.30 기준
5% 이상 주주	(주)오케이저축은행	12,736,884	7.53	2023.09.30 기준
우리사주조합		6,530,696	3.86	2023.09.30 기준

나. 소액주주현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	45,193	45,234	99.92	112,302,731	169,145,833	66.40	2023.09.30 기준

주) 예탁결제원 발행 주식분포상황표에 따름

6. 주가 및 주식거래실적

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 원, 주)

종 류		2023년 09월	2023년 08월	2023년 07월	2023년 06월	2023년 05월	2023년 04월	비고
주가	최 고	8,280	7,530	7,500	7,270	7,130	7,030	종가기준
	최 저	7,440	7,240	7,000	7,010	6,870	6,720	종가기준
	가중산술평균	7,939	7,389	7,254	7,185	6,998	6,879
거래량 (일)	최 고	1,094,537	659,700	1,661,047	649,487	542,667	1,913,216
거래량 (일)	최 저	149,033	132,556	245,581	189,455	242,407	362,160
거래량(월)		8,959,572	7,455,596	11,266,530	7,148,147	6,819,439	14,496,692

주1) 거래시장 : 한국거래소
2) 주식종류 : 기명식 보통주

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
김태오	남	1954.11	회장	사내이사	상근	업무총괄	- 연세대학교 경영학과 - 하나은행 대구경북지역본부장 - 하나은행 가계영업기획본부장 (부행장보) - 하나은행 카드본부장(부행장보) - 하나금융지주 상무(리스크관리, 그룹시너지) - 하나금융지주 부사장(인사전략, 커뮤니케이션, 홍보) - 하나은행 영남사업본부 대표(부행장) - 하나은행 고객지원그룹 대표(부행장) - 하나 HSBC생명 대표이사 - 하나 HSBC생명 자문위원 - 대구은행장	50,000	-	해당없음	2018.05.31 ~ 현재	-
최용호	남	1943.11	사외 이사	사외이사	비상근	- 이사회 의장 - 위험관리위원회 위원 - 회장후보추천위원회 위원장 - ESG위원회 위원장 - 감사위원후보추천위원회 위원	- 고려대학교 정치외교학과 학사 - 경북대학교 경제학 석사, 박사 - 경북대학교 경제통상학부 교수 - 대구은행 사외이사 - LG마이크론 사외이사 - 대성산업 사외이사 - 現 경북대학교 명예교수	2,120	-	해당없음	2023.03.30 ~ 현재	2025.03.30
조강래	남	1956.10	사외 이사	사외이사	비상근	- 위험관리위원회 위원장 - 보수위원회 위원 -그룹임원후보추천위원회 위원 - 회장후보추천위원회 위원 - 감사위원후보추천위원회 위원	- 고려대학교 경제학과 - 고려대학교 경제학 석사 - 가톨릭대학교 경영학 박사 - 유리자산운용 대표이사 - 산은자산운용 대표이사 - BNG증권 대표이사 - IBK투자증권 대표이사 - 한국벤처투자 사장 - 뉴지스탁 사외이사 - 現)에이비즈파트너스 부회장	-	-	해당없음	2022.03.25 ~ 현재	2024.03.25
이승천	남	1958.11	사외 이사	사외이사	비상근	- 위험관리위원회 위원 - 그룹임원후보추천위원회 위원장 - 회장후보추천위원회 위원 - 사외이사후보추천위원회 위원 - 감사위원후보추천위원회 위원	- 성균관대학교 통계학과 - 성균관대학교 통계학 석사 - Iowa주립대 통계학 박사 - 現) 한신대학교 응용통계학과 교수	-	-	해당없음	2022.03.25 ~ 현재	2024.03.25
김효신	여	1959.08	사외 이사	사외이사	비상근	- 감사위원회 위원장 - 회장후보추천위원회 위원 - 감사위원후보추천위원회 위원 - ESG위원회 위원	- 경북대학교 법학과 - 경북대학교 법학 석사 - 경북대학교 법학 박사 - 위덕대학교 법학과 교수 - 한국상사법학회 회장 - 現) 경북대학교 법학전문대학원 교수	-	-	해당없음	2022.03.25 ~ 현재	2024.03.25
노태식	남	1954.01	사외 이사	사외이사	비상근	- 감사위원회 위원 - 보수위원회 위원장 - 회장후보추천위원회 위원 - 사외이사후보추천위원회 위원 - 감사위원후보추천위원회 위원	- 성균관대학교 경제학과 학사 - 한국은행 입행 - 금융감독원 부원장보 - 전국은행연합회 부회장 - 법무법인 태평양 비상임 고문 - 대한해운 사외이사 - HN핀코어(주) 상임감사	-	-	해당없음	2023.03.30 ~ 현재	2025.03.30
조동환	남	1963.06	사외 이사	사외이사	비상근	- 감사위원회 위원 - 회장후보추천위원회 위원 - 사외이사후보추천위원회 위원 - 감사위원후보추천위원회 위원장	- 서울대학교 경제학과 학사 - (주)텔레칩스 비상임감사 - 現 공인회계사 조동환사무소 대표	9,500	-	해당없음	2023.03.30 ~ 현재	2025.03.30
정재수	남	1967.11	사외 이사	사외이사	비상근	- 보수위원회 위원 - 그룹임원후보추천위원회 위원 - 회장후보추천위원회 위원 - 사외이사후보추천위원회 위원장 - 감사위원후보추천위원회 위원	- 연세대학교 정치외교학과 학사 - 대구고등법원 판사 - 창원지방법원 부장판사 - 대구지방법원 부장판사 - 대구지방법원 서부지원 부장판사 - 대구지방법원 상주지원장 - 現 정재수법률사무소 대표변호사	-	-	해당없음	2023.03.30 ~ 현재	2025.03.30
구은미	여	1977.07	전무	미등기	상근	그룹준법감시인	- 법무법인 지성 소속변호사 - 법무법인 광장 소속변호사 - 농협중앙회 사내변호사 - 변호사 구은미 법률사무소 변호사 - 법무법인 어울림 파트너변호사 - 대구은행 준법감시인 (상무)	12,484	-	해당없음	2022.01.01 ~ 현재	2023.12.31
신현진	남	1965.02	전무	미등기	상근	그룹리스크관리총괄 (위험관리책임자)	- 고려대학교 경제학과 - 고려대학교 경제학 석사 - KAIST 금융공학 석사 - KB금융지주 리스크관리부장 - KB손해보험 위험관리책임자 (상무) - KB금융지주 위험관리책임자 (전무)	10,000	-	해당없음	2022.04.01 ~ 현재	2024.03.31
김철호	남	1965.04	전무	미등기	상근	그룹지속가능경영총괄	- 대구은행 동남본부 기업지점장 - 대구은행 울산영업부 기업지점장 - 대구은행 검단공단지점 지점장 - 대구은행 왜관지점 지점장 - 대구은행 중동지점 지점장 - 대구은행 경북본부장 (상무) - 대구은행 마케팅본부장 (상무)	12,844	-	해당없음	2023.01.01 ~ 현재	2023.12.31
천병규	남	1967.03	전무	미등기	상근	그룹경영전략총괄	- KB자산운용 채권운용팀장 - 우리CS자산운용 채권운용본부장 - NH 투자증권 홍콩법인 Head of Global Trading Center - DGB생명 자산운용실 실장 - DGB생명 재무본부장(상무)	4,000	-	해당없음	2023.01.01 ~ 현재	2023.12.31
강정훈	남	1969.05	전무	미등기	상근	경영지원실장 겸 이사회사무국장 겸 ESG전략경영연구소장	- 성균관대 경영학 - 대구가톨릭대 경영학 석사 - DGB금융지주 신사업부 부장 - DGB금융지주 미래전략부 부장 - DGB금융지주 미래기획부 부장 - DGB금융지주 그룹미래기획총괄 겸 경영지원실장 겸 이사회사무국장(상무)	6,612	-	해당없음	2022.01.01 ~ 현재	2023.12.31
진영수	남	1969.05	상무	미등기	상근	그룹디지털혁신총괄	- 대구은행 빅데이터기획부 부장 - 대구은행 효성타운 지점장 - 대구은행 IMBANK 전략부 부장 - 대구은행 전략기획부 부장 - 대구은행 전략재무기획부 부장 - 現) 대구은행 IMBANK본부장	1,500	-	해당없음	2023.01.01 ~ 현재	2024.12.31
이광원	남	1969.08	상무	미등기	상근	그룹감사총괄	- 대구은행 IT기획부 수석IT전문역 - DGB금융지주 IT전략부장 - 대구은행 ICT기획부 부장	4,000	-	해당없음	2023.01.01 ~ 현재	2024.12.31

주1) 대표이사 회장 김태오 임기만료일은 2024년 정기주주총회일까지임
주2) 임원의 소유주식수는 기공시된 "임원·주요주주특정증권등 소유상황보고서" 기준임

※ 타회사 임원 겸임 현황(2023.09.30 기준)

성 명	대상회사	직 책	선임시기
조강래	(주)에이비즈파트너스	부회장	2019.02

※ 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황(2023.09.30 기준)

성 명	대상 계열사	직 책	선임시기	비 고
김철호	㈜DGB유페이	감사	2023.01	비상근(등기)
진영수	㈜대구은행	상무	2023.01	상근(미등기)
천병규	하이투자증권(주)	이사	2023.03	비상근(등기)

나. 직원 등 현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
금융업	남	87	-	17	-	104	2.49	9,765	96	-	-	-	겸직임원 1명, 겸직직원 18명 포함
금융업	여	15	-	11	-	26	2.99	1,517	57				겸직직원 10명 포함
합 계		102	-	28	-	130	2.59	11,281	88				-

주1) 직원수 : 기준일 현재 재직 중인 직원(미등기 임원 포함)이며, 겸직 임직원을 포함하여 작성함
2) 연간급여총액 : 2023.1월 ~ 9월 귀속분에 대한 급여총액(연중 퇴직직원 급여 포함)
3) 1인 평균급여액 : 2023.1월 ~ 9월 월별 평균 급여(해당월 급여총액 / 해당월 평균 근무인원수)의 평균값
4) 겸직 임직원 보수는 업무수행비율에 따라 회사간 사후 정산하며, 연간급여 총액에는 사후 정산 예정 금액이 포함됨
5) 상시종업원 300명 미만으로 소속 외 근로자는 작성 제외함

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	7	1,383	198	겸직임원 1명 포함

주1) 인원수 : 기준일 현재 재임 중인 미등기임원(겸직 임원 포함)
2) 연간급여총액 : 2023.1월 ~ 9월 귀속분에 대한 급여총액(퇴임 임원 성과급은 제외함)
3) 1인 평균급여액 : 2023.1월 ~ 9월 월별 평균 급여(해당월 급여총액 / 해당월 평균 근무인원수)의 평균값
4) 겸직 임원 보수는 업무수행비율에 따라 회사간 사후 정산하며, 연간급여 총액에는 사후 정산 예정 금액이 포함됨

2. 임원의 보수 등

- 임원의 보수는 분기보고서에서 작성을 생략함에 따라 관련 내용은 2023년도
반기보고서를 참고하시기 바랍니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
DGB금융그룹	1	14	15

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

그룹 조직도

주) 금융지주회사법에 따른 지주회사, 자회사 및 손자회사입니다.

2. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황

(기준일 : 2023.09.30)

성 명	대상 계열사	직 책	선임시기	비 고
김철호	㈜DGB유페이	감사	2023.01	비상근(등기)
진영수	㈜대구은행	상무	2023.01	상근(미등기)
천병규	하이투자증권(주)	이사	2023.03	비상근(등기)

3. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	-	11	11	3,662,655	270,730	-	3,933,385
일반투자	-	-	-	-	-	-	-
단순투자	-	-	-	-	-	-	-
계	-	11	11	3,662,655	270,730	-	3,933,385

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여현황
- 해당사항 없음

2. 대주주와의 자산 양수도
- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없음

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 지주회사와 종속기업간 거래

(단위: 백만원)

법인명	관계	종류	발생일	만기일	목적	기초 (2023.01.01)	감소	증가	기말 (2023.09.30)	이사회 결의일
하이투자증권	계열회사	당기손익-공정가치 측정금융자산 주1)	2022.03.30	-	자본확충	200,000	-	-	200,000	2022.02.25
		지급보증 주2)	2022.12.08	2023.12.08	운전자금 등	189,000	-	-	189,000	2022.11.09
			2022.12.08	2024.12.06	채무상환	20,000	-	-	20,000
			2022.12.08	2025.12.08	채무상환	91,000	-	-	91,000
DGB생명보험	계열회사	당기손익-공정가치 측정금융자산 주3)	2022.03.30	-	자본확충	95,000	-	-	95,000	2022.03.25
DGB캐피탈	계열회사	대출채권 (무보증신용)	2021.11.22	2024.11.22	운전자금	50,000	50,000	-	-	2021.11.16
		지급보증 주4)	2018.05.29	2023.05.29	운전자금	50,000	50,000	-	-	2018.05.10
			2018.06.26	2023.06.26	운전자금	60,000	60,000	-	-
			2018.08.23	2023.08.23	운전자금	60,000	60,000	-	-
		지급보증 주5)	2019.02.19	2023.02.17	운전자금	30,000	30,000	-	-	2018.11.12
		지급보증 주6)	2020.06.17	2023.04.17	운전자금	50,000	50,000	-	-	2020.05.15
			2020.06.17	2023.05.17	운전자금	40,000	40,000	-	-
			2020.06.17	2023.06.16	운전자금	40,000	40,000	-	-
		지급보증 주7)	2022.11.21	2024.11.21	채무상환	90,000	-	-	90,000	2022.11.09
			2022.12.12	2024.12.12	운전자금	50,000	-	-	50,000
			2022.12.12	2025.06.12	운전자금	50,000	-	-	50,000
			2023.04.28	2026.04.28	운전자금	-	-	10,000	10,000
			2023.04.28	2028.04.28	운전자금	-	-	10,000	10,000
			2023.08.03	2026.08.03	운전자금	-	-	90,000	90,000
DGB유페이	계열회사	대출채권 (무보증신용)	2019.05.28	2024.05.28	운전자금	10,000	-	-	10,000	2019.05.08
DGB Lao Leasing Co.,Ltd	계열회사	지급보증 주8)	2020.02.06	2024.02.06	운전자금	27,500	-	-	27,500	2021.11.16
합 계						1,202,500	380,000	20,000	842,500

주1) 하이투자증권 발행 신종자본증권으로 평가손익을 제외한 투자 원금으로 기재함
주2) 2022.11.09 하이투자증권의 자금차입에 대한 지급보증한도 3,000억원을 이사회에서 결의
주3) DGB생명보험 발행 신종자본증권으로 평가손익을 제외한 투자 원금으로 기재함
주4) 2018.05.10 DGB캐피탈의 자금차입에 대한 지급보증한도 3,500억원을 이사회에서 결의
주5) 2018.11.12 DGB캐피탈의 자금차입에 대한 지급보증한도 3,000억원을 이사회에서 추가 결의하였으며,
2019.11.12 한도 미사용으로 잔여한도(2,000억원) 자동해지
주6) 2020.05.15 DGB캐피탈의 자금차입에 대한 지급보증한도 3,000억원을 이사회에서 결의
주7) 2022.11.09 DGB캐피탈의 자금차입에 대한 지급보증한도 3,000억원을 이사회에서 결의
주8) 2020.02.06 체결한 DLLC에 대한 지급보증계약 연장 계약 체결(2024.02.06)에 대해 이사회에서 2021.11.16 결의

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

-해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 진행중인 소송사건

당분기말 현재 연결실체와 관련된 진행중인 소송사건은 연결실체 제소 58건(소송금액 17,655백만원), 연결실체 피소 51건(소송금액 32,283백만원)이 있으며 주요 소송사건은 다음과 같습니다.

(1) DGB금융지주
- 해당사항 없음

(2) 대구은행
당분기말 현재 연결실체와 관련된 진행중인 소송사건은 연결실체 제소 7건(소송금액 5,103백만원), 연결실체 피소 21건(소송금액 9,555백만원)이 있으며, 주요 피소 소송사건은 다음과 같습니다.

(가) 채권매매대금(대법원 2023 다 200222)

구 분	내 용
소송의 내용	㈜성동조선해양의 채권단에서 탈퇴한 OO은행이 탈퇴당시 채권매수 가액과 손익정산비율에 대해 다투어 재산정 및 지급을 요구하여 온 사건
소송가액	21,246,481,672원 (당행기준 : 1,847,394,042원)
소제기일	2023.01.02
소송당사자	원고 : OO은행 피고 : 대구은행 외 8
진행상황	3심 진행중
향후 소송일정 및 회사의 대응방안	쌍방 상고로 대법원 심리 진행예정 법무법인(유한)태평양에 위임하여 진행중
향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향	판결결과에 따라 재산정된 금액 지급해야하는 사건으로 회사에 미치는 영향 특별히 없음

주) 소송물가액 10억원 이상의 소송 중 주요한 소송을 기재함

(3) 하이투자증권

2023년 3분기 기준 현재 당사가 소송당사자가 되어 계류중인 소송사건은 원고 2건 (소송가액 6,926백만원), 피고 3건 (소송가액 21,511백만원)이 있습니다. 현재 진행중인 소송사건과 관련하여 인식한 충당부채 금액은 없으며 회사의 경영진은 이러한 소송사건의 결과가 회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 소송금액 1억원 이상인 소송사건은 아래와 같습니다.

(가) 소송사건

(2023.9.30 현재) (단위 : 원)

제소 일자	원고	피고	소송내용	소송금액	진행사항
2017-08-29	당사 외 1	OOOO사 외 1	불법행위 손해배상청구	5,814,090,000	1심 진행중
2022-11-23	당사	OO시장	간주취득세 취소 청구	1,111,512,160	행정소송 1심
2020-06-29	OOOOO사	당사	부당이득반환청구	21,000,000,000	2심 예정
2023-02-14	사단법인 OOOOOOO	당사	손해배상청구	501,000,000	1심 진행중

* 제소일자는 최초 소 제기일을 기준으로 함

(4) DGB생명보험

당기말 현재 계류중인 소송사건은 제소 3건(소송금액 829백만원), 피소 23건(소송금액 928백만원)이 있으며, 중요한 소송사건은 아래와 같습니다.

구 분	보험금
소제기일	- 2022. 08. 19. (1심 소제기일 : 2019. 01. 22.)
소송당사자	- 원고 : 김** 외 11명 - 피고 : DGB생명 외 2
소송의 내용	- 즉시연금 관련, 만기보험금 재원 적립을 위해 차감한 금액의 지급을 구하는 소송
소송가액	- 27백만 원 ( 당사 부분 6백만 원)
진행상황	- 2심 진행 (1심 원고 일부 승소)
향후 소송일정 및 대응방안	- 소송대리인 선임하여 대응 중
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 본건 판결의 결과는 소송을 제기하지 않은 계약자에게 직간접적으로 영향을 미칠 것으로 예상됨

※ 다수의 생명보험사도 본건 유사 쟁점의 즉시연금 소송을 진행 중

(5) DGB캐피탈

당분기말 현재 당사와 관련된 계류중인 소송사건은 당사 제소 46건(소송금액 4,797백만원), 당사 피소 2건(소송금액 221백만원)이며, 이 중 주요 소송사건내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원))

피고	원고	소송내용	소송가액	비고
주식회사 디지비캐피탈 외2명	박O라	채무부존재확인	150	1심 진행 중
주식회사 디지비캐피탈	임O수	채무부존재확인	71	1심 진행 중

* 소송결과는 예측할 수 없으나, 회사에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됨

(6) 하이자산운용
- 해당사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023.09.30)

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	34	330,000	국민주택채권, 국고채권, 산업금융채권, 한국주택금융공사 MBS, 금융채, 농업금융채권,수산금융채권 등
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황 및 채무인수약정 현황

[연결기준]
(1) 비금융보증계약 및 약정의 세부내역

(단위 : 백만원)
구 분	2023년 3분기	2022년말
원화확정지급보증	601,407	548,073
외화확정지급보증	118,028	69,192
미확정지급보증	300,936	231,639
원화대출약정	13,479,033	13,446,697
외화대출약정	1,752	3,769
유가증권매입약정	502,905	477,849
합 계	15,004,061	14,777,219

(2) 금융보증계약의 세부내역

(단위 : 백만원)
구 분	2023년 3분기	2022년말
원화금융보증계약	73,353	7,473
외화금융보증계약	49,731	24,332
매입확약	42,500	50,500
합 계	165,584	82,305

[대구은행]
(1) 채무보증 현황

(기준일 : 2023.09.30)

(단위 : 백만원)

구 분		제 67 기 3분기말		제 66 기말		제 65 기말
구 분		금액	건수	금액	건수	금액	건수
원 화 확 정 지 급 보 증 주)	융자담보	13,353	21	7,473	20	6,473	19
	기 타	601,407	326	548,073	337	440,155	373
	소 계	614,760	347	555,546	357	446,628	392
외 화 확 정 지 급 보 증 주)	인 수	36,880	13	20,349	12	23,784	30
	수입화물선취	17,825	44	9,030	49	8,564	54
	기 타	113,054	83	64,145	66	16,798	59
	소 계	167,759	140	93,524	127	49,146	143
미확정 지 급 보 증	신용장 개설관련	268,660	847	196,482	830	193,602	964
	기 타	32,276	109	35,157	70	27,476	211
	소 계	300,936	956	231,639	900	221,078	1,175
합 계		1,083,455	1,443	880,709	1,384	716,852	1,710

주) 금융보증계약 포함

(2) 중요한 영향을 미치는 채무보증 상위 10개

(단위 : 백만원)

순번	채무자	채권자	채무금액	채무보증기간 (최초 대출일자 ~ 최종 만기일자)	채무보증조건 등 기타
1	㈜******	**** **㈜	240,000	2023.08.04~2024.08.04	보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무
2	******㈜	****㈜**	20,100	2023.03.10~2024.03.10	보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무
3	***㈜	주식회사 ***	15,000	2023.03.17~2024.03.18	보증기간중 발생하는 채무
4	*******㈜	***** ********	16,137	2023.03.14~2026.04.14	보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무
5	*********㈜	** .**.	12,640	2023.09.20~2023.11.25	보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무
6	㈜***	㈜***	10,000	2018.10.15~2024.10.13	보증기간중 발생하는 채무
7	㈜*****	*** ***** * ***	9,187	2023.09.14~2023.11.21	보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무
8	㈜****	********	9,034	2023.03.29~2028.03.31	보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무
9	*****㈜	******* ***	8,116	2023.08.03~2023.10.26	보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무
10	****㈜	***** ********* .	7,792	2023.08.22~2023.10.25	보증기간중 발생하고 기한이 도래하는 채무

[하이투자증권]
(1) 채무인수약정 현황
2023년 3분기 말 현재 당사는 프로젝트파이낸싱 대출금 등과 관련하여 다음과 같은 대출채권 매입확약 등의 약정을 체결하고 있습니다.

(2023.9.30. 현재)

(단위 : 백만원)

구분	거래상대방	3분기말		전기말
구분	거래상대방	건수	금액	건수	금액
기초자산매입확약	하이드래곤상도제일차㈜ 등	86	1,060,335	91	1,080,855
신용공여확약	㈜광주은행 및 ㈜부산은행	2	60,000	2	60,000
합계		88	1,120,335	93	1,140,855

구분	거래상대방	약정한도	발행금액	약정기간
기초자산매입확약	하이드래곤상도제일차㈜	6,000	6,000	2022.02.25~2027.02.25
기초자산매입확약	하이에이치개발제일차㈜	6,000	6,000	2021.10.05~2023.10.05
기초자산매입확약	하이드래곤세종㈜	11,000	11,000	2022.02.28~2024.02.28
기초자산매입확약	화이트보어오류㈜	10,000	10,000	2022.03.03~2024.04.15
기초자산매입확약	하이인동제일차㈜	2,000	2,000	2021.10.22~2023.10.23
기초자산매입확약	하이어방제이차㈜	4,000	4,000	2021.11.12~2023.11.13
기초자산매입확약	하이어방제삼차㈜	10,000	10,000	2021.11.12~2023.11.13
기초자산매입확약	하이터틀제일차㈜	16,000	16,000	2021.12.28~2024.06.28
기초자산매입확약	하이신정제일차㈜	5,000	5,000	2022.02.25~2024.02.26
기초자산매입확약	하이운정제일차㈜	10,000	10,000	2022.07.27~2024.01.27
기초자산매입확약	하이송정제일차㈜	12,000	12,000	2021.07.30~2023.11.21
기초자산매입확약	핫스프링제일차㈜	3,200	3,200	2021.05.18~2024.02.29
기초자산매입확약	핫스프링제일차㈜	14,500	14,500	2021.08.13~2024.02.29
기초자산매입확약	드래곤헤드제일차㈜	3,500	3,500	2021.07.28~2024.02.20
기초자산매입확약	판타지아제일차㈜	4,100	4,100	2021.09.30~2024.09.30
기초자산매입확약	두교로지스제일차㈜	6,400	6,400	2021.11.10~2024.07.10
기초자산매입확약	두교로지스제삼차㈜	4,500	4,500	2022.04.25~2023.10.25
기초자산매입확약	와이케이용두제일차㈜	10,000	10,000	2021.12.20~2024.02.20
기초자산매입확약	플랫마운틴제일차㈜	9,000	9,000	2022.03.31~2024.03.31
기초자산매입확약	아로하제일차㈜	9,000	9,000	2021.04.15~2024.07.16
기초자산매입확약	하이고덕아이파크투㈜	20,000	20,000	2021.07.15~2025.04.15
기초자산매입확약	하이평창진부제일차㈜	10,000	10,000	2021.04.29~2024.03.11
기초자산매입확약	하이미단스테이㈜	6,700	6,700	2021.06.30~2024.08.30
기초자산매입확약	하이성정제일차㈜	12,000	12,000	2021.11.12~2024.05.13
기초자산매입확약	하이제주드림제일차㈜	6,000	6,000	2022.03.31~2025.03.31
기초자산매입확약	하이제주드림제사차㈜	14,000	14,000	2022.05.27~2025.05.27
기초자산매입확약	하이제주드림제오차㈜	5,300	5,300	2022.05.27~2025.05.27
기초자산매입확약	하이제주드림제육차㈜	2,700	2,700	2022.05.27~2025.05.27
기초자산매입확약	하이제주드림제칠차㈜	14,000	14,000	2022.05.31~2025.05.31
기초자산매입확약	하이제주드림제십차㈜	8,300	8,300	2022.06.22~2025.06.22
기초자산매입확약	하이제주드림제십이차	2,700	2,700	2022.06.22~2025.06.22
기초자산매입확약	하우징에이제이제이차㈜	10,400	10,400	2022.06.30~2023.10.28
기초자산매입확약	하이송라제일차㈜	24,900	24,900	2022.08.31~2024.02.29
기초자산매입확약	하이송라제이차㈜	13,000	13,000	2022.08.31~2024.02.29
기초자산매입확약	하이동래온천제일차㈜	9,600	9,600	2022.05.27~2024.05.27
기초자산매입확약	하이성곡제일차㈜	14,000	14,000	2021.06.11~2024.02.09
기초자산매입확약	하이패스파인더제십팔차㈜	20,000	20,000	2021.04.08~2024.04.09
기초자산매입확약	하이레인메이커제삼차㈜	3,800	3,800	2022.04.18~2024.04.18
기초자산매입확약	하이레인메이커제육차㈜	5,900	5,900	2021.04.19~2024.04.15
기초자산매입확약	하이오션커미트제십육차㈜	1,760	490	2021.06.17~2025.01.17
기초자산매입확약	하이오션커미트제십구차㈜	4,500	4,500	2021.09.16~2023.12.16
기초자산매입확약	하이오션워커제십육차㈜	9,600	9,600	2021.11.11~2024.05.13
기초자산매입확약	하이스톰워커제십삼차㈜	13,000	13,000	2022.01.03~2024.10.03
기초자산매입확약	하이메타버스서퍼제십칠차㈜	1,500	1,500	2023.01.18~2024.09.18
기초자산매입확약	하이스톰워커제십칠차㈜	1,500	1,500	2022.01.20~2023.10.20
기초자산매입확약	하이메타버스서퍼제오차㈜	13,700	13,700	2022.06.21~2024.03.31
기초자산매입확약	하이메타버스서퍼제육차㈜	18,000	18,000	2022.06.29~2023.11.17
기초자산매입확약	하이레전드다이버제이십차㈜	12,500	-	2022.07.15~최초기표 後 8년
기초자산매입확약	하이스톰워커제오차㈜	10,000	10,000	2021.12.24~2024.02.24
기초자산매입확약	하이패스파인더제십삼차㈜	34,340	34,340	2021.03.02~2026.08.10
기초자산매입확약	하이스톰메이커제팔차㈜	5,000	5,000	2021.07.29~2024.05.29
기초자산매입확약	하이오션워커제십오차㈜	5,000	5,000	2021.11.29~2024.05.29
기초자산매입확약	하이레전드다이버제구차㈜	12,000	12,000	2022.05.27~2025.05.27
기초자산매입확약	하이스톰워커제육차㈜	13,600	13,600	2022.01.27~2025.01.27
기초자산매입확약	하이레전드다이버제사차㈜	3,165	3,165	2022.03.23~2024.03.23
기초자산매입확약	하이레전드다이버제오차㈜	13,400	13,400	2022.03.23~2024.03.23
기초자산매입확약	하이레전드다이버제육차㈜	28,000	28,000	2022.03.23~2024.03.23
기초자산매입확약	하이레전드다이버제십이차㈜	20,000	20,000	2022.04.15~2024.06.30
기초자산매입확약	하이스톰메이커제십육차㈜	40,000	40,000	2022.09.26~2024.06.30
기초자산매입확약	하이패스파인더제칠차㈜	16,000	16,000	2021.02.09~2024.01.09
기초자산매입확약	라우어제이차㈜	35,000	35,000	2021.10.15~2024.12.15
기초자산매입확약	뉴케이에이치제삼차㈜	10,000	10,000	2022.01.26~2024.01.26
기초자산매입확약	알파울산야음㈜	4,300	4,300	2022.01.26~2024.01.26
기초자산매입확약	뉴케이에이치제오차㈜	15,000	15,000	2022.02.25~2024.04.25
기초자산매입확약	알파온수제삼차㈜	6,000	6,000	2022.03.31~2023.10.02
기초자산매입확약	알파온수제사차㈜	30,000	30,000	2022.03.31~2023.10.02
기초자산매입확약	로지스하이제일차㈜	18,000	18,000	2022.06.24~2023.12.26
기초자산매입확약	오스피셔스제십칠차㈜	3,570	3,570	2021.08.05~2023.10.05
기초자산매입확약	뉴케이에이치제육차㈜	6,700	6,700	2022.08.01~2024.01.26
기초자산매입확약	인스케이프제일차㈜	39,100	39,100	2022.08.18~2027.07.19
기초자산매입확약	인스케이프제이차㈜	20,000	20,000	2022.08.18~2027.07.19
기초자산매입확약	와이알제사차㈜	13,000	13,000	2022.02.16~2024.02.15
기초자산매입확약	알파검단파크㈜	36,500	36,500	2020.08.28~2025.05.28
기초자산매입확약	대전도안제일차㈜	2,500	2,500	2020.12.22~2024.09.21
기초자산매입확약	알파인천학익㈜	2,500	2,500	2022.03.18~2023.11.18
기초자산매입확약	티케이원제일차㈜	13,000	13,000	2022.03.21~2024.09.21
기초자산매입확약	더하이스트제십삼차㈜	20,100	20,100	2020.10.20~2025.10.21
기초자산매입확약	더하이스트제십구차㈜	10,000	10,000	2021.06.25~2024.06.29
기초자산매입확약	멀티플렉스시리즈제십일차㈜	20,000	20,000	2021.08.30~2024.08.28
기초자산매입확약	더하이스트제이십오차㈜	20,000	20,000	2022.04.04~2025.01.28
기초자산매입확약	더하이스트제이십육차㈜	20,200	20,200	2022.06.10~2052.06.10
기초자산매입확약	제이온히어로㈜	20,600	20,600	2023.05.26~2025.12.12
기초자산매입확약	더하이스트제삼십칠차㈜	20,400	20,400	2023.09.25~2026.09.25
기초자산매입확약	위드제일차㈜	10,000	10,000	2023.04.28~2024.04.28
기초자산매입확약	아리제일차㈜	24,300	24,300	2023.08.25~2026.08.24
기초자산매입확약	엘르제일차㈜	3,500	3,500	2023.06.08~2024.06.10
신용공여확약	㈜광주은행	42,500	-	2023.06.28~2027.06.28
신용공여확약	㈜부산은행	17,500	-	2023.06.28~2027.06.28
소계		1,120,335	1,046,565	-

※ 하이스톰워커제팔차 / 핫스프링제일차 (주) : 동일 사업장 내 다른 트랜치에 대한 대출

(2) 출자약정
미이행 출자약정 현황은 다음과 같습니다.

(2023.9.30. 현재)

(단위 : 천원)

구 분	제공받은자	당분기말	전기말
미이행 출자약정	JKL 제10호 사모투자합자회사 등	16,482,366	24,643,125

(3) 그 밖의 우발채무 등
금융기관과 체결한 기타 약정 현황은 다음과 같습니다.

(2023.9.30. 현재)

(단위 : 억원)

금 융 기 관	구 분	금 액
대구은행 외	일중차월약정	1,400
대구은행 외	당좌차월약정	1,150
국민은행 외	기업일반운전자금대출약정	800
한국증권금융	담보금융지원대출약정	3,000
	담보금융지원대출약정(건별장기)	3,500
	기관운영자금대출(자체자금)	1,000
	기관운영자금대출(투자자예탁금)	투자자예탁금 범위 내
	어음거래약정	1,300
	증권유통금융대출약정(융자)	3,000
	증권유통금융대출약정(대주)	500
	일중자금거래	2,000
	할인어음(청약증거금예수금)	청약증거금 범위 내

[DGB캐피탈]
(1) 채무보증 현황

채무자	관계	채권자	채무금액(잔액)	채무보증금액	채무보증기간	비고
DGB Lao Leasing Co., Ltd.	종속회사	대구은행	USD 40,000,000	원화 230억원	7년(2017.04.25~2024.04.25)	주1) 참조
Cam Capital Plc.	종속회사	대구은행	USD 16,000,000	원화 24억원	4년(2020.09.21~2024.09.21)	주2) 참조
Cam Capital Plc.	종속회사	산업은행	USD 12,000,000	USD 14.4백만	1년(2023.09.18~2024.09.18)	주3) 참조
DGB Lao Leasing Co., Ltd.	종속회사	카시콘은행	LAK 40,000,000,000	원화 81억원	2년(2022.06.28~2024.06.28)	주4) 참조
Cam Capital Plc.	종속회사	산업은행	USD 10,000,000	원화 184억원	1년 9개월 (2022.09.30~2024.06.30)	주5) 참조
DGB Lao Leasing Co., Ltd.	종속회사	RHB은행	LAK 900,000,000	USD 5.8백만	2년 11개월(2023.07.14~2026.06.14)	주6) 참조

주1) 본건 외화차입 연대보증 2년 기한연장 (2021년 12월 22일 이사회 결의)

주2) 본건 외화차입 연대보증액 변경 (2022년 9월 15일 이사회 결의)

주3) 본건 외화차입 연대보증 8개월 기한연장(2023년 9월 5일 이사회 결의)

주4) 본건 외화차입 연대보증 (2022년 6월 27일 이사회 결의)

주5) 본건 외화차입 연대보증 9개월 기한연장(2023년 6월 12일 이사회 결의)

주6) 본건 외화차입 보증신용장 제공 (2023년 7월 10일 이사회 결의)

라. 그밖의 우발채무 등
- III. 재무에 관한 사항 / 8. 기타 재무에 관한 사항 / 가. 재무제표 재작성 등
유의사항 / (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에
관한 사항 / (나) 우발채무에 관한 사항 참조

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

(1) DGB금융지주

(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 : 해당사항 없음

(나) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황
[임직원 제재현황 요약]
- 해당사항 없음

[기관 제재현황 요약]

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령
2022.04.27	금융위원회	DGB금융지주	과태료	600만원	사외이사 자격요건 확인의무 위반	지배구조법 제6조 제1항 8호, 제43조 제2항 제1호,제4항 및 <별표> 지배구조법 시행령 제8조 제3항 제4호 가목, 제34조 및 <별표2>
2022.04.27	금융위원회	DGB금융지주	과태료	1억 4,600만원	업무보고서 보고의무 위반	금융지주회사법 제54조 제1항 및 제2항, 제72조 제1항 제8호 및 제2항 제6호 (구) 금융지주회사법(2017.4.18. 법률 제14817호로 개정되기 전의 것, 2017.10.19.시행) 제72조 제1항 제8호 및 제2항 제6호 금융지주회사법 시행령 제39조 및 <별표8> (구) 금융지주회사법 시행령(2017.8.16. 대통령령 제28248호로 개정되기 전의 것, 2017.10.19. 시행) 제39조 및 <별표8> 금융지주회사감독규정 제32조 금융지주회사감독규정 시행세칙 제11조

※ 경고ㆍ주의와 같이 경미한 제재, 검찰통보 등 미확정 사실, 행정조치가 취소된 경우 기재 생략

2) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
3) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음
4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 : 해당사항 없음

(2) 대구은행

(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

[임직원 제재현황 요약]

일자	제재기관	처벌 또는 조치대상자	근속연수	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	횡령ㆍ배임 등 금액	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2019.04.03	대구지방법원	은행장(前)	4년 10개월 주3)	징역 1년 6개월	-	주4)	비자금 조성(업무상 배임 등) (형법 제356조 등) 채용비리(업무방해 등) (형법 제314조 제1항 등)	내부통제 강화	업무지도 및 관리감독 강화
	대구지방법원	부행장(前)	27년 10개월	징역 10월 집행유예 2년	-	-	채용비리(업무방해 등) (형법 제314조 제1항 등)
	대구지방법원	부행장보(前)	29년 9개월	징역 1년 집행유예 2년	-	-	채용비리(업무방해 등) (형법 제314조 제1항 등)
	대구지방법원	본부장대우(前)	37년 2개월	징역 10월 집행유예 2년	-	-	채용비리(업무방해 등) (형법 제314조 제1항 등)
	대구지방법원	지점장(前)	31년 4개월	벌금 부과	1,000만원	-	채용비리(업무방해 등) (형법 제314조 제1항 등)
	대구지방법원	지점장(前)	30년 9개월	벌금 부과	2,000만원	-	채용비리(업무방해 등) (형법 제314조 제1항 등)
2019.11.08	대구지방법원	은행장(前)	38년 3개월	징역 1년 집행유예 2년 사회봉사 120시간	-	-	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 (동법 제55조 등)
	대구지방법원	은행장(前)	42년 3개월	징역 1년 집행유예 2년 사회봉사 120시간	-	-	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 (동법 제55조 등)
	대구지방법원	은행장(前)	4년 10개월 주3)	징역 1년 6개월 집행유예 3년 사회봉사 160시간	-	-	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 (동법 제55조 등)
	대구지방법원	부행장(前)	40년 4개월	징역 6월 집행유예 2년	-	-	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 (동법 제55조 등)
	대구지방법원	부행장(前)	37년 2개월	징역 6월 집행유예 2년	-	-	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 (동법 제55조 등)

주) 1. 직위, 전·현직 여부, 근속연수등은 반드시 기재하되, 성명 등 인적사항은 기재하지 않을 수 있음
주) 2. 경고ㆍ주의와 같이 경미한 제재, 검찰통보 등 미확정 사실, 행정조치가 취소된 경우 기재 생략
주) 3. 퇴직 후 재채용된 임직원으로 재채용 이후의 근속연수만을 기재함
주) 4. 횡령 및 배임관련 내용
1) 횡령 : 80,019,640원 (前 은행장 1人)
2) 배임 : 92,380,600원
- 2014.05.08 ~ 2014.07.07 : 9,320,000원 (前 은행장 外 4人)
- 2014.10.13 ~ 2014.11.20 : 5,276,000원 (前 은행장 外 4人)
- 2014.12.12 ~ 2015.07.10 : 17,353,900원 (前 은행장 外 4人)
- 2015.07.21 ~ 2015.12.14 : 12,358,400원 (前 은행장 外 4人)
- 2016.01.07 ~ 2016.07.26 : 22,931,300원 (前 은행장 外 4人)
- 2016.08.10 ~ 2017.07.26 : 24,641,000원 (前 은행장 外 4人)
- 2017.08.03 ~ 2017.08.03 : 500,000원 (前 은행장 外 3人)

[기관 제재현황 요약]

일자	제재기관	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2019.11.08	대구지방법원	대구은행	벌금 부과	50백만원	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 위반 (동법 제55조 등)	내부통제 강화	업무지도 및 관리감독 강화

[제재관련 세부내용]
채용 비리 의혹 및 비자금 조성과 관련하여 前 은행장 1명이 구속되었으며, 2018년 5월 18일 같은 혐의로 대구지방검찰청에서 공소를 제기하였습니다. 2018년 9월 21일 대구지방법원은 前 은행장 1명의 혐의에 대해 징역 1년 6개월의 1심 판결을 내렸으며, 2019년 4월 3일 2심 판결에서도 1심 판결을 유지하였습니다. 前 은행장 1명은 2심 판결에 대해 상고를 제기하였으나 대법원은 2019년 10월 17일 상고 기각하였습니다.

또한 前 부행장 1명과 前 부행장보 1명이 채용 비리 의혹과 관련하여 검찰수사를 받고 기소되어 징역 10월에 집행유예 2년, 징역 1년에 집행유예 2년으로 각각 1심 판결을 받았으며, 前 부장 2명 및 前 본부장대우 1명이 同사건으로 검찰수사를 받고 기소되어 징역 6월에 집행유예 2년, 징역 1년에 집행유예 2년, 징역 10월에 집행유예 2년으로 각각 1심 판결을 받았습니다. 이에 항소하였고, 대구지방법원은 2019년 4월 3일 2심 판결에서 前 부행장 1명과 前 부행장보 1명 및 前 본부장 대우 1명에 대해 1심판결을 유지하였으며, 前 부장 2명은 각각 벌금 10백만원, 20백만원으로 감형하였습니다. 1심 판결이 유지된 前 부행장 1명은 2심 판결에 대해 상고를 제기하였으나 대법원은 2019년 10월 17일 상고 기각하였습니다.

상고 기각 후 당행은 2020년 04월 21일 각각 前 은행장 1명(근속연수 : 4년 10개월)에게 비자금 조성 및 채용비리와 관련한 위법/부당사항으로 면직상당의 징계를 내렸으며, 前 부행장 1명(근속연수 : 27년 10개월)에게 채용비리와 관련한 위법/부당사항으로 견책상당의 징계를 실시하였습니다.

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률> 위반으로 2019년 11월 08일 前 은행장 1명은 징역 1년 6월, 집행유예 3년, 사회봉사 160시간, 前은행장 2명은 각각 징역 1년, 집행유예 2년, 사회봉사 120시간 前 부행장 2명은 각각 징역 6월, 집행유예 2년으로 1심 판결을 받았고, 당행 또한 벌금 50백만원의 1심 판결을 받았습니다.

당행 前 은행장 1명 및 前 부행장 1명은 1심 판결에 대해 항소를 제기하였고, 2020년 10월 15일 2심에서 항소가 기각되었습니다. 당행 前 은행장 1명 및 前 부행장 1명은 상고를 포기하였습니다.

[기타 미확정 주요 소송사건]
(주)대구은행의 임직원(前 은행장 1명, 前 본부장 1명, 前 부장 1명), 해외법인 DGB 특수은행 前 부행장 1명은 국제상거래에 있어서 외국공무원에 대한 뇌물방지법 위반 등으로 불구속 기소되어 1심 재판 중에 있습니다.

(나) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

[임직원 제재현황 요약]

일자	제재기관	처벌 또는 조치대상자	근속연수	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	횡령ㆍ배임 등 금액	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2020.02.19 주3)	금융위원회	은행장(前)	4년 10개월 주4)	퇴직자 위법/부당사항 (해임요구 상당)	-	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)	내부통제 강화 및 대상자 조치	업무지도 및 관리감독 강화
	금융위원회	부행장(前)	40년 4개월	퇴직자 위법/부당사항 (해임요구 상당)	-	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)
	금융위원회	부행장보(前)	37년 2개월	퇴직자 위법/부당사항 (면직 상당)	-	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)
	금융위원회	부행장보(前)	31년 4개월	퇴직자 위법/부당사항 (문책경고 상당)	-	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)
	금융위원회	부행장보(前)	39년 11개월	퇴직자 위법/부당사항 (문책경고 상당)	-	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)
	금융위원회	부행장보(前)	42년 2개월	퇴직자 위법/부당사항 (문책경고 상당)	-	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)
	금융위원회	부행장보(前)	25년	퇴직자 위법/부당사항 (문책경고 상당)	-	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조) 허위자료 제출에 의한 검사업무 방해 (은행법 제43조의2, 제48조, 제54조 및 금융위원회설치 등 관한 법률 제40조, 제41조)
2020.02.26 주3)	금융감독원	은행장(前)	42년 3개월	퇴직자 위법/부당사항 (주의적경고 상당)	-	-	예금잔액증명서 등 부당발급 (은행법 제34조의2, 은행법시행령 제20조의2, 舊은행업감독규정 제91조, 舊은행업감독업무시행세칙 제81조)
	금융감독원	부행장보(前)	28년 8개월	퇴직자 위법/부당사항 (감봉 상당)	-	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)
	금융감독원	부행장보(前)	30년 8개월	퇴직자 위법/부당사항 (감봉 상당)	-	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제55조)
	금융위원회 금융감독원	지점장(前)	30년 9개월	감봉 과태료 부과	5백만원	-	허위자료 제출에 의한 검사업무 방해 (은행법 제43조의2, 제48조, 제54조 및 금융위원회설치 등 관한 법률 제40조, 제41조)

주) 1. 직위, 전·현직 여부, 근속연수등은 반드시 기재하되, 성명 등 인적사항은 기재하지 않을 수 있음
주) 2. 경고ㆍ주의와 같이 경미한 제재, 검찰통보 등 미확정 사실, 행정조치가 취소된 경우 기재 생략
주) 3. 금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지위반(근거법령 : 자본시장법 제55조)을 제재사유로하는 2020.02.19 금융위 제재, 2020.02.26 금감원 제재는 모두 동일사안에 대한 건임
주) 4. 퇴직 후 재채용된 임직원으로 재채용 이후의 근속연수만을 기재함

[기관 제재현황 요약]

일자	제재기관	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2019.10.31	금융위원회	대구은행	과태료 부과	52백만원	대주주 신용공여 시 이사회 결의 부적정 (은행법 제35조의 2 제4항, 은행법시행령 제20조의 7 제5항 등) 대주주 신용공여 시 보고 및 공시 의무 위반 (은행법 제35조의 2 제5항, 은행법시행령 제20조의 7 제5항 등)	과태료 납부 및 대상자에게 내부제재 조치	업무지도 및 관리감독 강화
2020.02.26	금융감독원	대구은행	기관경고	-	금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반 (자본시장과금융투자업에관한법률 55조)	내부통제 강화 및 대상자에게 제재조치	업무지도 및 관리감독 강화
2020.05.08	금융위원회	대구은행	과태료 부과	100백만원	퇴직연금사업자의 책무위반(개인형 퇴직연금제도 가입자에 대한 교육 미실시) (근로자퇴직급여보장법 제33조, 제48조, 근로자퇴직급여보장법 시행령 제32조, 제36조, 제42조)	과태료 납부 및 대상자에게 내부제재 조치	업무지도 및 관리감독 강화
2022.12.27	금융위원회	대구은행	과태료 부과	1,900만원	한국신용정보원에 제공한 신용정보의 정확성ㆍ최신성유지의무위반 (신용정보법 제18조 제1항, 52조, 신용정보법시행령 제15조 제1항, 제38조) 주가연계증권(ELS) 신탁계약 체결과정 녹취의무 위반 (자본시장과 금융투자에 관한 법률 제108조 제9호, 제422조, 자본시장법 시행령 제52조의2 제1항 등)	과태료 납부 및 대상자에게 내부제재 조치	업무지도 및 관리감독 강화

[제재관련 세부내용]
① 금융투자상품 손실보전 및 이익제공 금지 위반

2008년 수성구청이 대구은행을 통해 가입한 수익증권에서 발생한 투자손실에 대해 대구은행 임원 등 12명이 사재를 출연하여 보전해 줌으로써 금융투자상품 손실보전 및 이익제공을 금지하고 있는 자본시장법 제55조를 위반하였음

② 예금잔액증명서 등 부당 발급

수성구청 공무원이 결산감사 과정에서 2008년 8월 수성구청이 투자한 수익증권에서발생한 투자손실을 은폐하기 위해 허위의 잔액 확인서 발급을 요청한 건에 대해 수차례에 걸쳐 잔액 확인서를 부당발급하여 수성구청의 재무제표 분식행위에 직ㆍ간접적으로 관여하였음

③ 허위자료 제출에 의한 검사업무 방해

2016년 12월 실시한 금융감독원 부분검사 당시 2016년 신입행원 채용 관련 자료를 요청하였으나, 당시 인사부장이 허위의 자료를 제출하여 검사를 방해하였음

2) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
3) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자	제재기관	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책
2022.08.17	한국신용정보원	대구은행	제재금	48,195천원	신용정보 등록 지연 (일반신용정보 제재금 부과규약 제3조)	제재금 48,195천원	내부시스템 개선 및 업무처리 강화

(3) 하이투자증권

(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 : 해당사항 없음

(나) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는
조치 내용

금전적

제재금액

사유

근거법령

처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황

재발방지를 위한
회사의 대책

2022.01.21

금융위원회

하이투자증권

과태료

10,750만원

투자자로부터 성과보수 수취약정
체결금지 위반
매매주문 수탁 부적정

자본시장법 제71조 제7호 및 제449조 제1항
자본시장법시행령 제68조 제5항 및 제390조 별표22
금융투자업규정 제4-20조 제1항
검사및제재에관한규정 제20조 제1항 및 제3항 별표3

과태료 10,750만원

행위자 감봉 조치
내부 모니터링 강화 및
관련 규정 준수 촉구

2) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
3) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적

제재금액

사유

근거법령

처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황

재발방지를 위한
회사의 대책

2020.10.06

한국신용정보원

하이투자증권

제재금

24만원

신용거래정보 지연처리

일반신용정보 제재금 부과규약 제 3조

제재금 24만원

내부시스템 모니터링 강화 및
업무처리 강화

2021.09.28

방송통신위원회

하이투자증권

과태료

300만원

광고성 정보전송 표기의무 위반

정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 제 4항

과태료 300만원

내부시스템 모니터링 강화 및
업무처리 강화

(4) DGB생명보험

(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 : 해당사항 없음

(나) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

[회사에 대한 제재]

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지 위한 대책
2020.01.20	금융감독원	DGB생명	과징금 부과	6백만원	기초서류 기재사항 준수의무 위반 (보험금 부당 과소지급 및 보험계약 해지업무 부당)	「보험업법」제127조의3	과징금 납부	기초서류 기재사항 준수 관련 업무 개선 및 관리 철저

[임직원에 대한 제재]

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령	조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지 위한 대책
2020.01.20	금융감독원	(前)고객서비스실장 (준법감시인) (근속년수: 1년)	문책(주의) 및 자율처리 필요사항	-	기초서류 기재사항 준수의무 위반 (보험금 부당 과소지급 및 보험계약 해지업무 부당)	「보험업법」제127조의3	관련직원 주의 조치	기초서류 기재사항 준수 관련 업무 개선 및 관리 철저
2020.01.20	금융감독원	(前)부장 2명 (근속년수: 29년/10년)	자율처리 필요사항	-	기초서류 기재사항 준수의무 위반 (보험금 부당 과소지급 및 보험계약 해지업무 부당)	「보험업법」제127조의3	관련직원 주의(2명) 조치	기초서류 기재사항 준수 관련 업무 개선 및 관리 철저
2019.04.22	금융감독원	(前)부장 2명, 차장1명 (근속년수: 31년/28년/13년)	자율처리 필요사항	-	자금세탁방지업무 고객확인 의무 미이행	「특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률」제5조의2	관련직원 주의(3명)조치	고객확인의무 이행관련 업무 개선 및 관리 철저

2) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
3) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음
4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 : 해당사항 없음

(5) DGB캐피탈

(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황

(단위 : 원)

제재일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	횡령·배임 등 금액	근거법령(사유)
2019.06.04	대구지방검찰청	DGB캐피탈	과태료부과	3,000,000	-	고용상연령차별금지및고령자고용촉진에관한법률

- 조치에 대한 회사의 이행현황: 과태료 납부

- 재발방지 위한 대책: 업무 프로세스 개선

(나) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

(단위 : 원)

제재일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	횡령·배임 등 금액	근거법령(사유)
2019.09.10	금융감독원	DGB캐피탈	경영유의	-	-	불건전 대출모집행위에 대한 관리·감독 강화
2019.11.15	금융감독원	DGB캐피탈	개선사항	-	-	정보기술부문 실태평가
2020.01.15 (기관 제재일자: 2019.09.10)	금융감독원	팀장 외 10명	견책 외	-	-	불건전 대출모집행위에 대한 관리·감독 강화

- 조치에 대한 회사의 이행현황: 관련자 인사위원회 결의 및 징계 완료

- 재발방지 위한 대책: 업무프로세스 개선 및 제도 마련

2) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
3) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음

4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황

(단위 : 원)

제재일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치내용

금전적 제재금액

횡령·배임 등 금액

근거법령(사유)

2022.12.29

서울지방
노동위원회

DGB캐피탈

과태료 부과

9,750,000

근로기준법 제33조 및 같은법시행령 제13조(별표3)

2023.06.09

서울지방

노동위원회

DGB캐피탈

과태료 부과

14,250,000

근로기준법 제33조 및 같은법시행령 제13조(별표3)

- 조치에 대한 회사의 이행현황: 과태료 납부

(6) 하이자산운용

(가) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 : 해당사항 없음

(나) 행정기관의 제재현황

1) 금융감독당국의 제재현황

[임직원 제재현황 요약]
해당사항 없음

[기관 제재현황 요약]

제재조치일	제재기관 유형	제재기관	조치대상자	조치내용	금전적 제재금액	사유 및 근거법령	조치에 대한 이행현황	재발방지를 위한 대책
2018.06.28	행정기관 (금융감독당국)	금융감독원	하이자산운용	주의	-	주식 대량보유 변동내역의 지연보고(자본시장법 제147조제1항, 제4항, 제426조제5항)	-	업무지도 및 내부통제시스템 강화
2020.01.22	행정기관 (금융감독당국)	금융감독원	하이자산운용	경영유의	-	유동화증권의 기초자산별 리스크 관리 강화	-	업무지도 및 내부통제시스템 강화
2020.01.22	행정기관 (금융감독당국)	금융감독원	하이자산운용	문책 및 자율처리 필요사항(과태료 부과)	2,000 만원	집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용(자본시장법 제85조제8호)	과태료 납부	업무지도 및 내부통제시스템 강화
2022.03.31	행정기관 (금융감독당국)	금융감독원	하이자산운용	과태료 부과	350 만원	해외직접투자법인의 다른 해외법인 지분투자 지연보고(외국환거래법 제20조제1항, 금융기관의 해외진출에 관한 규정 제3조제2항)	과태료 납부	업무지도 및 내부통제시스템 강화
2022.08.30	행정기관 (금융감독당국)	금융감독원	하이자산운용	과태료 부과	700 만원	해외직접투자법인의 다른 해외법인 지분투자 지연보고(외국환거래법 제20조제1항, 금융기관의 해외진출에 관한 규정 제3조제2항)	과태료 납부	업무지도 및 내부통제시스템 강화

2) 공정거래위원회의 제재현황 : 해당사항 없음
3) 과세당국의 제재현황 : 해당사항 없음
4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 : 해당사항 없음

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

(1) DGB금융지주: 해당사항 없음

(2) 대구은행: 해당사항 없음

(3) 하이투자증권

일자

제재기관

대상자

처벌 또는 조치 내용

금전적

제재금액

사유

근거법령

처벌 또는 조치에 대한
회사의 이행현황

재발방지를 위한
회사의 대책

2022.06.22

한국거래소

하이투자증권

제재금

600만원

프로그램매매 호가(비차익거래)
미표시 위반

시장감시규정 28조 및 동 규정 시행세칙 제 29조

제재금 600만원

매매주문 호가제출 시스템
점검 및 개선조치

2023.04.11

한국거래소

하이투자증권

제재금

50만원

자기주식매매호가 제출관련
규정위반

코스닥시장 업무규정 제 12조 1항 및 제 10조 1항

제재금 50만원

매매주문 호가제출 시스템
점검 및 개선조치

(4) DGB생명보험: 해당사항 없음

(5) DGB캐피탈: 해당사항 없음

(6) 하이자산운용: 해당사항 없음

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

(1) DGB금융지주
- 해당사항없음
(2) 대구은행
- 해당사항 없음
(3) 하이투자증권
- 해당사항 없음
(4) DGB생명
- 해당사항 없음
(5) DGB캐피탈
- 해당사항 없음
(6) 하이자산운용
- 해당사항 없음

나. 중소기업기준 검토표
- 해당사항 없음

다. 외국지주회사의 자회사 현황
- 해당사항 없음

라. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

(1) 대구은행

(가) 예금자 보호제도

1) 정의
예금자보호제도는 법에 의해 운영되는 공적보험제도로서, 평소 금융회사로부터 보험료를 받아 기금을 적립하였다가 영업정지 등으로 금융회사가 예금을 지급할 수 없을 때 예금보험공사가 대신 보험금을 지급해 주는 제도입니다.

2) 보호한도
본 은행에 있는 모든 예금 보호대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 예금자1인당 최고 5천만원까지 보호됩니다.

(나) 보호 금융상품 현황

보호 금융상품

비보호 금융상품

■ 보통예금, 저축예금, 기업자유예금, 별단예금,
당좌예금 등 요구불예금
■ 정기예금, 주택청약예금, 표지어음 등 저축성예금

■ 정기적금, 주택청약부금, 상호부금 등 적립식예금

■ 연금신탁, 퇴직신탁 등 원금보전형신탁, 외화예금 등

■ 양도성예금증서(CD), 환매조건부채권(RP),
은행 발행채권

■ 금융투자상품(수익증권, 뮤추얼펀드, MMF 등)

■ 특정금전신탁 등 실적배당형 신탁, 주택청약종합저축 등

(2) 하이투자증권

(가) 고객예탁금 등 별도예치제도
투자자예탁금은 회사의 고유재산과 구분하여 한국증권금융회사 또는 은행에 별도 예치되며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며 누구든지 이를 상계 ·압류할 수 없습니다. 매매거래의 수탁 등으로 증권회사가 보유하게 되는 고객의 유가증권은 증권예탁원에 지체없이 예탁됩니다.

( 기준일: 2023년 9월 30일 )

(단위 : 백만원, %)

구분	당분기말 잔액	별도예치 대상금액	별도예치금액		예치비율
구분	당분기말 잔액	별도예치 대상금액	증권금융	은행/기타	예치비율
위탁자예수금	359,622	341,278	341,050	-	99.93%
장내파생상품거래예수금	69,916	19,780	19,781	-	100.01%
집합투자증권예수금	16,533	16,533	16,601	-	100.41%
법인예수금	2,399	2,399	2,399	-	100.00%
저축자예수금	228	228	228	-	100.00%
기 타	7,576	7,047	5,013	2,034	100.00%
합계	456,274	387,265	385,072	2,034	99.96%

※ K-IFRS 별도 기준임

(3) DGB생명
당사는 관련 법규(보험업법, 예금자보호법, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률, 개인정보보호법 등)와 사내 규정(내부통제규정, 개인신용정보 관리ㆍ보호규정, 고객정보의 제공 및 이용에 관한 규정, 개인정보보호규정 등)을 준수하여 예금자 보호 등 고객보호를 위한 업무에 만전을 기하고 있습니다.

(4) DGB캐피탈

- 개인정보 유출과 관련된 위험요인

정보통신기술의 눈부신 발전은 4차 산업혁명으로 이어져 산업, 행정 등 사회 전 영역에서 변화를 선도하고 금융환경과 정보기술의 융합으로 일상생활을 보다 편리하게 만들었지만, 기술 발전 이면에는 고도화 된 사이버 범죄와 정보화 역기능 문제 또한 발생 되고 있습니다. 특히, 개인정보 유출 사고는 스팸메일, 계정도용, 보이스피싱 등 각종 범죄에 악용되어 개인과 기업에 치명적인 위협이 되고 있습니다.

당사는 할부금융 및 리스 사업을 영위하는 금융회사로 현재까지 개인정보와 관련된 유출사고가 발생한 적은 없습니다. 그러나 당사는 개인정보 보안 위험의 중대성과 이를 회사가 엄격하게 관리해야 하는 중요 사안임을 인식하고 정보보호를 위해 노력하고 있습니다.

이에 당사는 아래와 같이 개인정보보호를 위해 관리적·기술적 보안을 통해 보유정보의 안전성 및 적정성을 확보하고 있습니다.

- 고객정보 및 신용정보에 대한 데이터 암호화

- 고객정보를 포함하고 있는 문서의 출력 제한

- 모든 문서에 대한 문서암호화 적용

- 각종 네트워크 보안 시스템(방화벽,IPS 등) 구축 및 운영

- 고객정보DB에 대한 접근 제어 및 권한 관리를 통한 DB접근 통제

- 고객정보 외부 유출 방지를 위해 USB 등 저장매체 저장 금지 시스템 구축

- 전자적 침해사고 예방을 위한 24시간 365일 보안 활동 수행

- 망분리시스템 구축

상기와 같은 노력에도 불구하고 시스템 등으로 통제할 수 없는 예상치 못한 고객정보의 유출에 대한 잠재적 위험은 내재 되어 있습니다.

이에 따른 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리비용 및 피해고객에 대한 손해배상과 같은 재무적 위험과 감독 당국의 제재 위험, 고객의 신뢰 상실 등 부정적 영향을 미칠 수 있는 위험이 일부 내재 되어 있음을 알려드립니다.

마. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황

(1) 전환ㆍ채무재조정 사유의 변동 현황

전환,채무
재조정 사유

발행 시
(2018.02.21)

2018년
말

2019년
말

2020년
말

2021년
말

2022년
1분기

2022년
2분기

2022년
3분기

2022년
말

2023년
1분기

2023년
2분기

2023년
3분기

비 고

부실금융기관
지정 시

해당없음

상각형조건부자본증권

(신종자본증권)

(가) 상각형조건부자본증권(신종자본증권) 상각 사유
당사가 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 에 따라 부실금융기관으로 지정된 경우 전액 영구적으로 상각되며, 이에 따른 본 조건부자본증권의 상각은 채무불이행 또는 부도 사유로 간주되지 않습니다.

(나) 부실금융기관의 정의 및 요건
금융기관이 채무초과, 지급불능 등 일정한 요건에 해당하는 경우 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」에 따라 부실금융기관으로 지정되며, 부실금융기관은 다음 중 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말합니다.

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호

2. "부실금융기관"이란 다음 각 항목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.

가. 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고
또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한
금융기관으로서 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한
금융기관. 이 경우 부채와 자산의 평가 및 산정은 금융위원회가 미리 정하는 기준에
따른다.
나.「예금자보호법」 제2조 제4호에 따른 예금등 채권의 지급이나 다른 금융기관으로부터의
차입금 상환이 정지된 금융기관
다. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입이 없이는 예금등 채권의 지급이나 차입금의 상환이
어렵다고 금융위원회나「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한
금융기관

금융당국은 부실금융기관의 지정 행위 이전에 부실 우려가 있는 금융기관을 우선적으로 선정하여 자산과 부채에 대한 실사를 실시할 수 있습니다. 구체적으로 금융지주회사 감독규정 43조에 의하면, 「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 제2호에따른 부실금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정 대상이 되는 금융지주 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당합니다.

「금융지주회사 감독규정 제43조 (평가대상 금융지주회사)」

금융산업의구조개선에관한법률 제2조제2호의 규정에 따른 부실 금융기관 결정을 위한 자산과 부채의 평가 및 산정대상이 되는 금융지주회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 금융지주회사로 한다.

1. 금융지주회사등의 거액의 금융사고 또는 거액여신의 부실화 등으로 금융지주회사
자산의 건전성이 크게 악화되어 감독원장이 부채가 자산을 초과할 우려가 있다고
판단하는 금융지주회사

2. 필요자본에 대한 자기자본비율이 100분의 50미만인 금융지주회사
(단, 은행지주회사는 총자본비율 100분의 4미만 또는 기본자본비율 100분의 3미만
또는 보통주자본비율 100분의 2.3미만인 경우를 말함)
3. 제35조의 규정에 의한 경영실태평가결과 감독원장이 정하는 평가부문의 평가등급이
5등급(위험)으로 판정된 금융지주회사

(2) 관련 지표의 변동현황

(가) 자본적정성 및 자산건전성 지표 추이

(단위 : 백만원,%)

관련지표	2017년말	발행 시 (2018.02.21)	2018.12월	2019.12월	2020.12월	2021.12월	2022.3월	2022.6월	2022.9월	2022.12월	2023.3월	2023.6월	2023.9월
총자본	4,414,109	4,641,988	5,014,663	5,287,720	5,533,343	5,796,413	5,817,158	5,792,387	5,907,034	5,793,162	5,950,031	6,221,718	6,252,490
기본자본	3,814,530	4,048,851	4,426,663	4,675,824	4,913,638	5,332,991	5,322,455	5,280,997	5,390,291	5,234,280	5,375,909	5,628,980	5,652,716
보통주자본	3,581,258	3,622,846	3,831,182	4,085,641	4,274,121	4,508,672	4,626,584	4,721,527	4,820,633	4,672,228	4,851,769	4,959,008	5,028,447
위험가중자산	35,063,409	35,348,218	39,109,962	42,835,526	44,582,204	38,773,389	40,181,357	41,909,315	42,981,801	41,580,066	42,323,246	44,042,246	45,309,681
총자본비율	12.59	13.13	12.82	12.32	12.41	14.95	14.48	13.82	13.74	13.93	14.06	14.13	13.80
기본자본비율	10.88	11.45	11.32	10.92	11.02	13.75	13.25	12.60	12.54	12.59	12.70	12.78	12.48
보통주자본비율	10.21	10.25	9.80	9.54	9.59	11.63	11.51	11.27	11.22	11.24	11.46	11.26	11.10
고정이하여신비율	0.86	0.90	1.05	0.89	0.58	0.56	0.56	0.53	0.52	0.95	1.03	0.97	1.00
대손충당금적립률	82.37	82.85	79.62	82.95	132.10	134.75	140.69	154.68	158.80	117.22	119.84	128.90	119.87

주1) 발행 시 현황은 2018년 3월말 기준임.
주2) 대출채권 구성 현황 및 상각 등에 관한 정보는 'III. 재무에 관한 사항 - 8. 기타 재무에 관한 사항 - 나. 대손충당금 설정현황' 참조

(나) 부실금융기관 평가대상 가능성 분석

1) 자산 및 부채 현황

(단위 : 백만원)

구분	2017년말	발행 시 (2018.02.21)	2018.12월말	2019.12월말	2020.12월말	2021.3월말	2021.6월말	2021.9월말	2021.12월말	2022.3월말	2022.6월말	2022.9월말	2022.12월말	2023.3월말	2023.6월말	2023.9월말
자산	56,733,837	58,001,182	64,919,958	72,419,082	79,983,329	83,497,048	86,328,660	86,147,651	85,905,991	89,398,780	89,547,411	93,985,546	91,010,725	91,414,368	92,288,567	93,457,044
부채	52,538,046	53,571,264	59,883,982	67,056,818	74,214,724	77,593,763	80,274,585	79,862,930	79,578,661	83,202,548	83,422,972	87,846,047	84,800,221	84,915,757	85,711,456	86,889,661
자본	4,195,791	4,429,918	5,035,976	5,362,264	5,768,605	5,903,284	6,054,075	6,284,721	6,327,330	6,196,232	6,124,439	6,139,499	6,210,504	6,498,611	6,577,111	6,567,382

주1) 발행 시 현황은 2018년 3월말 기준임
주2) 2023.3월말 수치부터 한국채택국제회계기준 제1117호(보험계약)을 적용하여 작성함

2) 자본비율
- 손실규모에 대한 BIS 비율 민감도

(단위 : 백만원)

구분	BIS비율 1%p 하락	BIS비율 2%p 하락	BIS비율 3%p 하락
2021년말	387,734	775,468	1,163,202
2022년말	415,801	831,601	1,247,402
2023.9월말	453,097	906,194	1,359,290

- 금융지주회사 감독규정 제43조에 따른 자본여력

(단위 : 백만원)

구분	2023년말 9월말 (A)	제43조 기준 (B)	자본여력 비율 (C=A-B)	자본여력 (D=C*위험가중자산)
총자본비율	13.80%	4.00%	9.80%	4,440,349
기본자본비율	12.48%	3.00%	9.48%	4,295,358
보통주자본비율	11.10%	2.30%	8.80%	3,987,252

3) 경영실태평가 등급
당사는 금융지주회사 감독규정 제35조에 의한 경영실태평가에서 현재까지 각 부문별 및 종합평가 등급으로 5등급(위험)을 받은 사실이 없습니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
(주)대구은행	1967.10.07	대구광역시 수성구 달구벌대로 2310 (수성동2가)	금융업	67,047,083	지배력 보유 (K-IFRS 제1110호 문단7)	해당 (자산총액 750억 이상)
하이투자증권(주)	1989.10.30	부산시 동래구 온천장로 121	금융투자업	11,285,250	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
DGB생명보험(주)	1988.02.22	부산광역시 동구 중앙대로 361번길 14 (수정동) DGB생명빌딩	보험업	6,702,090	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
(주)DGB캐피탈	2009.09.14	서울특별시 중구 남대문로 125, 8층 (다동)	시설대여, 할부금융, 신기술사업금융, 렌탈	4,267,952	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
하이자산운용(주)	2000.03.03	서울특별시 영등포구 의사당대로 97 (교보증권빌딩 14층)	자산운용업	77,801	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
(주)DGB유페이	2009.08.12	대구광역시 수성구 달구벌대로 2503 (범어동, 9층)	선불교통카드	36,289	상동	해당없음
(주)DGB데이터시스템	2012.04.09	대구광역시 동구 팔공로53길 70(봉무동)	서비스(컴퓨터시스템개발, 판매유지보수 등)	14,310	상동	해당없음
(주)DGB신용정보	2000.07.05	대구광역시 서구 달서로183 (대구은행 북비산지점 3층)	신용조사, 채권추심	6,080	상동	해당없음
하이투자파트너스(주)	2014.08.29	대구광역시 북구 옥산로 111, 7층(칠성동2가)	기타금융투자업(창업투자)	20,013	상동	해당없음
(주)뉴지스탁	2011.06.13	서울시 영등포구 여의대로 108(파크원타워 1) 520호	로보어드바이저 기반 자산관리	6,948	상동	해당없음
HI ASSET MANAGEMENT ASIA	2023.01.18	111 Somerset Road #06-01H 111 Somerset Singapore	자산운용업	-	상동	해당없음
(주)점프업제일차	2019.12.17	(주)	자산유동화업	101,920	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
더하이스트제이십삼차(주)	2021.11.03	(주)	자산유동화업	155,564	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
하이전문투자형사모부동산투자신탁 11호	2018.04.30	(주)	수익증권	231,466	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
하이전문투자형사모증권투자신탁28호	2020.05.12	(주)	수익증권	116,596	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
하이글로벌리얼인컴EMP증권투자신탁	2020.05.18	(주)	수익증권	22,100	상동	해당없음
하이뉴딜인프라전문투자형사모특별자산투자신탁제1호	2017.01.03	(주)	수익증권	66,698	상동	해당없음
하이똑똑단기채증권투자신탁(채권)	2020.06.29	(주)	수익증권	6,147	상동	해당없음
하이ALL바른ESG채권증권투자신탁(채권)	2021.12.29	(주)	수익증권	86,382	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
하이 ESG 일반 사모특별자산 투자신탁 1호	2022.03.11	(주)	수익증권	11,904	상동	해당없음
하이녹색가치성장일반사모투자신탁(전문)	2022.07.06	(주)	수익증권	7,138	상동	해당없음
하이스펙트럼일반사모투자신탁(전문)	2022.09.27	(주)	수익증권	19,144	상동	해당없음
하이일반사모부동산투자신탁21호(전문)	2023.03.09	(주)	수익증권	-	상동	해당없음
하이일반사모부동산투자신탁22호(적격)	2023.07.24	(주)	수익증권	-	상동	해당없음
하이똑똑공모주알파증권투자신탁	2021.04.09	(주)	수익증권	19,828	상동	해당없음
디지비(DGB) 드림걸스 벤처투자조합	2021.09.01	(주)	투자조합	21,420	상동	해당없음
스마트 DGB 디지털그린 벤처펀드	2021.09.01	(주)	투자조합	24,732	상동	해당없음
하이DGB 스마트관광 벤처펀드	2022.08.17	(주)	투자조합	3,227	상동	해당없음
스마트 하이DGB 디지털그린 벤처펀드 2호	2022.12.29	(주)	투자조합	1,500	상동	해당없음
하이DGB 농식품 푸드테크 벤처펀드	2023.07.18	(주)	투자조합	-	상동	해당없음
불특정금전신탁	1983.05.01	(주)	신탁업	19	상동	해당없음
개발신탁	1983.05.01	(주)	신탁업	19,761	상동	해당없음
가계금전신탁	1985.03.25	(주)	신탁업	2,109	상동	해당없음
노후생활연금신탁	1987.01.04	(주)	신탁업	102	상동	해당없음
기업금전신탁	1987.09.01	(주)	신탁업	7	상동	해당없음
적립식목적신탁	1983.05.01	(주)	신탁업	264	상동	해당없음
개인연금신탁	1994.06.20	(주)	신탁업	85,642	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
퇴직신탁	2000.03.26	(주)	신탁업	11,221	상동	해당없음
신개인연금신탁	2000.07.01	(주)	신탁업	2,282	상동	해당없음
신노후생활연금신탁	2000.07.01	(주)	신탁업	235	상동	해당없음
연금신탁	2001.03.02	(주)	신탁업	171,384	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
DGB Bank PLC.	2009.12.22	689B, Kampuchea Krom Boulevard, other, Teuk Laak 1, Toul Kok, Phnom Penh, Cambodia	금융업	564,709	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
DGB Microfinance Myanmar	2019.11.27	No. 44-B, Pantin Village, Pantin Group, Okpho Township, Bago Region, Myanmar	금융업	15,218	상동	해당없음
베스트디지비제일차	2016.05.12	(주)	구조화기업	34,319	상동	해당없음
베스트디지비제이차	2017.10.27	(주)	구조화기업	25,639	상동	해당없음
베스트디지비제삼차	2020.02.13	(주)	구조화기업	48,989	상동	해당없음
버건디제일차㈜	2021.01.23	(주)	구조화기업	30,112	상동	해당없음
단디군산제이차㈜	2022.01.28	(주)	구조화기업	26,951	상동	해당없음
와이지 메타버스 신기술투자조합 제2호	2022.03.04	(주)	신기술사업투자	7,956	상동	해당없음
하이드래곤상도제일차㈜	2022.01.12	(주)	자산유동화업	43,664	상동	해당없음
하이에이치개발제일차㈜	2021.08.27	(주)	자산유동화업	6,160	상동	해당없음
하이드래곤세종㈜	2022.02.15	(주)	자산유동화업	11,468	상동	해당없음
화이트보어오류㈜	2022.02.15	(주)	자산유동화업	15,189	상동	해당없음
하이인동제일차㈜	2021.04.15	(주)	자산유동화업	2,031	상동	해당없음
하이어방제이차㈜	2021.11.03	(주)	자산유동화업	4,088	상동	해당없음
하이어방제삼차㈜	2021.11.03	(주)	자산유동화업	10,303	상동	해당없음
하이터틀제일차㈜	2021.11.18	(주)	자산유동화업	16,891	상동	해당없음
하이황성제일차㈜	2021.12.08	(주)	자산유동화업	2,073	상동	해당없음
하이신정제일차㈜	2022.01.18	(주)	자산유동화업	5,246	상동	해당없음
하이운정제일차㈜	2022.07.20	(주)	자산유동화업	10,295	상동	해당없음
하이송정제일차㈜	2021.07.22	(주)	자산유동화업	12,557	상동	해당없음
하이양산제일차㈜	2022.03.22	(주)	자산유동화업	10,214	상동	해당없음
핫스프링제일차㈜	2021.03.18	(주)	자산유동화업	18,436	상동	해당없음
드래곤헤드제일차㈜	2021.07.05	(주)	자산유동화업	3,593	상동	해당없음
판타지아제일차㈜	2021.09.09	(주)	자산유동화업	4,231	상동	해당없음
두교로지스제일차㈜	2021.10.27	(주)	자산유동화업	2,045	상동	해당없음
두교로지스제삼차㈜	2022.04.13	(주)	자산유동화업	4,568	상동	해당없음
와이케이용두제일차㈜	2021.12.07	(주)	자산유동화업	10,296	상동	해당없음
플랫마운틴제일차㈜	2022.03.15	(주)	자산유동화업	9,178	상동	해당없음
아로하제일차㈜	2021.03.29	(주)	자산유동화업	9,064	상동	해당없음
하이고덕아이파크투㈜	2021.06.11	(주)	자산유동화업	20,209	상동	해당없음
하이평창진부제일차㈜	2021.04.19	(주)	자산유동화업	10,082	상동	해당없음
하이미단스테이㈜	2021.04.20	(주)	자산유동화업	6,889	상동	해당없음
하이성정제일차㈜	2021.11.02	(주)	자산유동화업	12,286	상동	해당없음
하이제주드림제일차㈜	2022.03.19	(주)	자산유동화업	6,165	상동	해당없음
하이제주드림제사차㈜	2022.04.14	(주)	자산유동화업	14,275	상동	해당없음
하이제주드림제오차㈜	2022.04.15	(주)	자산유동화업	5,378	상동	해당없음
하이제주드림제육차㈜	2022.04.16	(주)	자산유동화업	2,741	상동	해당없음
하이제주드림제칠차㈜	2022.04.17	(주)	자산유동화업	14,278	상동	해당없음
하이제주드림제십차㈜	2022.04.29	(주)	자산유동화업	8,551	상동	해당없음
하이제주드림제십이차㈜	2022.05.03	(주)	자산유동화업	2,837	상동	해당없음
하이장승포제이차㈜	2022.04.29	(주)	자산유동화업	5,038	상동	해당없음
하이동래온천제일차㈜	2022.05.17	(주)	자산유동화업	10,081	상동	해당없음
하우징에이제이제이차㈜	2022.03.18	(주)	자산유동화업	12,163	상동	해당없음
하이송라제일차㈜	2022.08.22	(주)	자산유동화업	25,231	상동	해당없음
하이송라제이차㈜	2022.08.23	(주)	자산유동화업	13,363	상동	해당없음
하이성곡제일차㈜	2021.05.20	(주)	자산유동화업	14,275	상동	해당없음
하이신서제일차㈜	2018.11.06	(주)	자산유동화업	-	상동	해당없음
하이패스파인더제십팔차㈜	2021.02.02	(주)	자산유동화업	21,350	상동	해당없음
하이레인메이커제삼차㈜	2021.03.11	(주)	자산유동화업	3,869	상동	해당없음
하이레인메이커제육차㈜	2021.03.11	(주)	자산유동화업	6,114	상동	해당없음
하이오션커미트제십육차㈜	2021.04.27	(주)	자산유동화업	370	상동	해당없음
하이오션커미트제십구차㈜	2021.05.05	(주)	자산유동화업	4,650	상동	해당없음
하이오션워커제십육차㈜	2021.08.17	(주)	자산유동화업	9,842	상동	해당없음
하이스톰워커제십삼차㈜	2021.11.23	(주)	자산유동화업	13,101	상동	해당없음
하이메타버스서퍼제십칠차㈜	2022.04.23	(주)	자산유동화업	-	상동	해당없음
하이스톰워커제십칠차㈜	2021.11.27	(주)	자산유동화업	1,520	상동	해당없음
하이메타버스서퍼제오차㈜	2022.04.11	(주)	자산유동화업	14,015	상동	해당없음
하이메타버스서퍼제육차㈜	2022.04.12	(주)	자산유동화업	18,835	상동	해당없음
하이스톰워커제오차㈜	2021.11.15	(주)	자산유동화업	10,920	상동	해당없음
하이패스파인더제십삼차㈜	2021.02.02	(주)	자산유동화업	33,872	상동	해당없음
하이스톰메이커제팔차㈜	2021.06.10	(주)	자산유동화업	5,208	상동	해당없음
하이오션워커제십오차㈜	2021.08.16	(주)	자산유동화업	5,437	상동	해당없음
하이레전드다이버제구차㈜	2022.01.27	(주)	자산유동화업	13,629	상동	해당없음
하이스톰워커제육차㈜	2021.11.16	(주)	자산유동화업	13,216	상동	해당없음
하이스톰워커제팔차㈜	2021.11.08	(주)	자산유동화업	67,621	상동	해당없음
하이오션워커제육차㈜	2021.11.16	(주)	자산유동화업	6,209	상동	해당없음
하이레전드다이버제사차㈜	2022.01.22	(주)	자산유동화업	1,918	상동	해당없음
하이레전드다이버제오차㈜	2022.01.23	(주)	자산유동화업	14,834	상동	해당없음
하이레전드다이버제육차㈜	2022.01.24	(주)	자산유동화업	31,115	상동	해당없음
하이레전드다이버제십이차㈜	2022.01.20	(주)	자산유동화업	21,105	상동	해당없음
하이스톰메이커제십육차㈜	2021.06.15	(주)	자산유동화업	40,429	상동	해당없음
하이오션커미트제사차㈜	2021.04.27	(주)	자산유동화업	2,552	상동	해당없음
하이패스파인더제칠차㈜	2020.11.24	(주)	자산유동화업	17,271	상동	해당없음
하이오션워커제십칠차㈜	2021.08.18	(주)	자산유동화업	5,220	상동	해당없음
오스피셔스제십칠차㈜	2021.06.16	(주)	자산유동화업	5,077	상동	해당없음
라우어제이차㈜	2021.10.11	(주)	자산유동화업	36,218	상동	해당없음
뉴케이에이치제삼차㈜	2021.12.03	(주)	자산유동화업	10,304	상동	해당없음
알파울산야음㈜	2021.12.27	(주)	자산유동화업	4,448	상동	해당없음
뉴케이에이치제오차㈜	2022.02.09	(주)	자산유동화업	15,483	상동	해당없음
알파온수제삼차㈜	2022.03.18	(주)	자산유동화업	7,181	상동	해당없음
알파온수제사차㈜	2022.03.16	(주)	자산유동화업	33,381	상동	해당없음
로지스하이제일차㈜	2022.06.15	(주)	자산유동화업	11,461	상동	해당없음
뉴케이에이치제육차㈜	2022.02.10	(주)	자산유동화업	8,108	상동	해당없음
인스케이프제일차㈜	2022.08.11	(주)	자산유동화업	41,873	상동	해당없음
인스케이프제이차㈜	2022.08.11	(주)	자산유동화업	21,568	상동	해당없음
와이알제사차㈜	2019.11.15	(주)	자산유동화업	13,246	상동	해당없음
알파검단파크㈜	2020.08.14	(주)	자산유동화업	36,853	상동	해당없음
대전도안제일차㈜	2020.12.10	(주)	자산유동화업	2,814	상동	해당없음
알파인천학익㈜	2022.03.04	(주)	자산유동화업	3,170	상동	해당없음
티케이원제일차㈜	2022.02.28	(주)	자산유동화업	14,229	상동	해당없음
더하이스트제십삼차㈜	2020.08.12	(주)	자산유동화업	18,248	상동	해당없음
더하이스트제이십오차㈜	2022.03.23	(주)	자산유동화업	19,926	상동	해당없음
더하이스트제이십육차㈜	2022.04.22	(주)	자산유동화업	19,239	상동	해당없음
제이온히어로㈜	2023.01.17	(주)	자산유동화업	-	상동	해당없음
더하이스트제삼십칠차㈜	2023.09.13	(주)	자산유동화업	-	상동	해당없음
위드제일차㈜	2023.01.10	(주)	자산유동화업	-	상동	해당없음
엘르제일차㈜	2023.01.10	(주)	자산유동화업	-	상동	해당없음
아리제일차㈜	2023.01.17	(주)	자산유동화업	-	상동	해당없음
DGB Lao Leasing Co.,Ltd.	2016.11.07	6F, KOLAO TOWER2, 23 Shingha Road, Nongbone Village, Saysettha District, Vientiane Capital, Lao P.D.R	금융리스업	82,471	상동	해당 (자산총액 750억 이상)
Cam Capital Plc.	2020.01.30	No. R02, Ruby Street, Sangkat Tomnub Teuk, Khan Chamkar Mon, Phnom Penh, Kingdom of Cambodia	소액금융업	59,513	상동	해당없음

주) 수익증권, 유동화전문유한회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사에 대해서는 주소를 기재하지 아니하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	1	(주)DGB금융지주	170111-0429523
상장	1	-	-
비상장	14	(주)대구은행	170111-0000141
		하이투자증권(주)	180111-0093095
		DGB생명보험(주)	180111-0078443
		(주)DGB캐피탈	110111-4178730
		하이자산운용(주)	110111-1896137
		(주)DGB유페이	170111-0384305
		(주)DGB데이터시스템	170111-0457508
		(주)DGB신용정보	170111-0176918
		하이투자파트너스(주)	110111-5503366
		(주)뉴지스탁	110111-4622191
		DGB Lao Leasing Co.,Ltd	해외법인
		Cam Capital PLC.	해외법인
		DGB Bank PLC.	해외법인
		DGB Microfinance Myanmar	해외법인

주1) 금융지주회사법에 따른 지주회사, 자회사 및 손자회사입니다.

주2) 실체를 갖고 사업을 영위하는 계열회사만 포함하였으며, 수익증권ㆍ유동화전문유한
회사 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사는 XII. 상세표 - 1. 연결대상
종속회사 현황(상세)를 참조하시기 바랍니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동

(기준일 :

2023.09.30

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
(주)대구은행	비상장	2011.05.17	경영권	2,081,249	136,125,000	100	2,281,249	4,000,000	200,000	-	140,125,000	100	2,481,249	67,463,605	387,805
하이투자증권(주)	비상장	2018.10.30	경영권	472,033	427,754,198	87.88	572,281	-	-	-	427,754,198	87.88	572,281	12,465,565	37,587
DGB생명보험(주)	비상장	2015.01.29	경영권	70,000	50,529,913	100	300,905	2,326,392	20,000	-	52,856,305	100	320,905	6,702,090	21,190
(주)DGB캐피탈	비상장	2012.01.10	경영권	65,713	30,392,872	100	365,713	1,000,000	50,000	-	31,392,872	100	415,713	4,379,587	77,191
하이자산운용(주)	비상장	2016.10.06	경영권	33,999	3,834,699	100	76,987	-	-	-	3,834,699	100	76,987	77,801	4,919
(주)DGB유페이	비상장	2011.05.17	경영권	15,457	2,511,415	100	10,638	-	-	-	2,511,415	100	10,638	36,289	1,406
(주)DGB데이터시스템	비상장	2012.04.09	경영권	6,000	1,200,000	100	6,000	-	-	-	1,200,000	100	6,000	14,310	464
(주)DGB신용정보	비상장	2011.05.17	경영권	5,109	600,000	100	5,109	-	-	-	600,000	100	5,109	6,080	306
하이투자파트너스(주)	비상장	2021.04.02	경영권	10,500	3,995,211	100	20,500	-	-	-	3,995,211	100	20,500	20,013	361
(주)뉴지스탁	비상장	2021.08.13	경영권	26,826	41,948	77.74	23,273	-	-	-	41,948	77.74	23,273	6,948	-1,097
HI ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD	비상장	2023.01.18	경영권	730	-	-	-	750,000	730	-	750,000	100	730	-	-
합 계					656,985,256	-	3,662,655	8,076,392	270,730	-	665,061,648	-	3,933,385	91,172,288	530,132

주) 최근 사업연도 재무현황은 연결재무제표 기준임

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음