소액공모공시서류

청약권유인쇄물

본 증권은 공모금액이 10억원미만으로서 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집, 매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 공시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 2023년 10월 19일 이사회결의 및 발행가액 확정을 통하여 기명식 보통주 1,410,437주를 제3자배정 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 내용은 아래와 같습니다.

가. 모집주식의 내용

나. 공모 주요일정

2. 공모방법

가. 공모방식

나. 제3자배정의 근거 규정

다. 제3자배정 대상자별 선정경위, 거래내역, 배정내역 등

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법
"증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거하여, 청약일전 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여, 10% 할인된 금액을 확정발행가액으로 하였습니다.  (단, 호가 단위 미만 절상)

나. 공모가격 산정

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

나. 모집 또는 매출의 절차
1) 공고의 일자 및 방법

2) 청약 방법

3) 청약일 : 2023년 10월 19일

4) 청약 취급처

5) 청약금 취급처

6) 주금납입처

7) 주권 유통에 관한 사항

8) 기타의 사항

5. 인수 등에 관한 사항

해당사항 없음.

II. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 아래와 같습니다.

가. 1주당 액면가액

나. 신주인수권에 관한 사항

다. 배당에 관한 사항

라. 의결권에 관한 사항

III. 투자위험요소

1. 사업위험

국제통화기금(IMF)이 2022년 7월 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, 2021년 세계 경제성장률은 6.1%를 기록하였으며, 2022년에는 3.2%, 2023년에는 2.9%의 성장률을 기록하며 성장세가 둔화될 것으로 전망됩니다. 국제통화기금(IMF)은 미국, 유럽에서의 예상보다 높은 인플레이션, 러시아-우크라이나 전쟁, 코로나19 재확산, 중국 성장 둔화 등의 영향으로 인해 2022년 04월 전망치 대비 성장률을 대폭 감소하여 전망하였습니다.

2022년 선진국의 경제성장률은 2.5%로 전망하며 직전 전망치(2022년 04월) 대비 0.8%p 감소하였으며, 신흥국의 경제성장률은 3.6%로 직전 전망치 대비 0.2%p 감소하였습니다. 미국은 강력한 통화 긴축 및 구매력 하락으로 인해 성장률이 대폭 하향전망되었으며, 유럽 역시 2022년 04월 전망에서 대폭 하향조정 되었던 이탈리아를 제외하고는 러시아-우크라이나 전쟁 및 통화 긴축 등의 영향으로 직전 전망치 대비 성장률이 낮아졌습니다. 신흥국 중에서도 중국은 제로코로나 정책, 부동산 경기 침체 등으로 인해 직전 전망치 대비 -1.1%p 하향 조정되며 2022년 경제성장률이 3.3%로 전망되며, 이는 코로나19 직후인 2020년 1분기 이후 최저수준입니다.

이처럼 IMF는 2022년 및 2023년의 세계 경제성장률 전망치를 각각 0.4%p, 0.7%p 하향 조정하였습니다. 이는 인플레이션 및 통화 긴축의 영향이 본격화될 경우 세계 경제 성장 동력이 급격히 약화될 수 있다는 인식이 반영된 것으로 판단됩니다.

IMF는 고물가 지속, 물가대응 과정에서의 부정적 파급효과, 전쟁 등 하방 리스크 확대 가능성 등의 위험요인이 존재하고 있음을 밝히며, 유럽의 러시아산 가스 수입 전면 중단으로 인해 세계 경제성장률이 '22년 2.6%, '23년 2.0%까지 하락하는 부정적인 시나리오도 추가적으로 제시하였습니다. IMF는 거시경제의 주된 위험 요인을 러시아산 가스 공급 감소 등에 따른 에너지 및 식품 가격 상승, 가계 생계비 부담 증가, 임금 상승 압력 증가, 주요국 통화 긴축에 따른 신흥국 부채 부담 증가, 스태그플레이션 발생, 중국의 지속적인 봉쇄정책 등으로 제시하며, 이를 지속적으로 점검하여야 한다고 밝혔습니다.

한편, 한국은행이 2022년 5월 발간한 '경제전망보고서'에 따르면 2021년 국내 경제 성장률은 4.0%를 기록하였으며, 2022년에는 2.7% 성장할 것으로 전망됩니다. 이는 직전 전망치(2022년 2월) 대비 0.3%p 하향한 전망치로, 코로나19 재확산 방지를 위한 중국의 봉쇄조치, 러시아-우크라이나 사태 등으로 주요국의 성장세가 둔화되었으며, 주요국 금리 인상으로 통화정책 정상화 속도가 불확실한 상황 등이 반영된 것으로 판단됩니다.

또한, 금년 중 소비자물가 상승률은 원유, 곡물 등의 원자재 가격 상승, 공급차질 심화 등의 이유로 크게 높아질 것으로 전망되며, 근원물가(식료품, 에너지 제외)도 거리두기 해제에 따른 수요 압력 증대로 인해 상당폭 상승할 것으로 예상하였습니다. 그로 인해 2022년과 2023년의 소비자물가 상승률은 각각 4.5%, 2.9%를 나타낼 것으로 전망하였습니다. 이처럼 원자재 가격의 높은 상승률, 공급망 차질 심화, 미 달러 강세 지속 등 다양한 불확실성이 상존하고 있는 상황으로, 향후 국내 경제활동이 급격하게 위축될 위험이 존재합니다.

이와 같이 대내외적 부정적인 요인들은 향후에도 장기화될 수 있는 가능성이 존재하며, 향후 국내외 경기의 변동성 확대로 이어져 글로벌 소비 심리 등을 비롯하여 당사와 관련한 전방 및 후방산업에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 거시경제가 지속적으로 둔화 또는 침체될 경우, 불안정한 경제 상황과 급격한 환율 변동성 등은 당사가 영위하는 사업의 실적 및 당사 재무 상태에 부정적 요인으로 작용할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는  VR(가상현실), AR(증강현실) 등의 XR 콘텐츠 및 메타버스 플랫폼 개발과 종합군수지원(ILS), 가상훈련시스템, 시뮬레이터 등의 밀리터리(국방) 솔루션 개발을 주요사업으로 하고 있으며, 2022년 1분기 주요 매출은 XR콘텐츠, 가상정비훈련시스템, 종합군수지원 가상 Simulator, XR영상시스템 등 방위산업을 중심으로 각 분야에서 발생하고 있습니다.

방위산업은 대한민국 방위사업청을 중심으로 오랜 기간 전문/계열화된 제도가 유지되어 왔기 때문에 진입 장벽이 높고 대체제의 위험이 적으며 경기 방어적인 특성을 가지고 있습니다. 국방부에서는 국방백서를 통해 방위산업체가 대내외 경쟁력을 갖추고 체계적으로 발전하기 위해서는 국방과학기술 발전이 선행되어야 하며, 민·군협력 강화로 기술이전을 활성화하여 방위산업체의 산업경쟁력을 갖추고, 관련 기업의 투자를 유도해 나갈 것이라고 표명하고 있습니다. 또한, 정부는 방위산업의 기반을 확립하고 기존 방위산업 관련기업의 집중 육성을 통해서 국제적으로 증가하는 방위산업 시장규모에 대응하기 위하여 수출 지원을 활성화하겠다는 방침을 표명하고 있습니다. 상기 방침은 방위산업을 영위하는 당사의 매출에 우호적인 영향을 미칠 것으로 판단됩니다.

방위산업의 시장규모는 국방부의 방산소요 계획, 국방비 등의 국방정책에 영향을 받으며, 특히 국방비 항목 중 전력운영비에 영향을 받는 특성이 있습니다. 2022년 국방예산은 2021년 대비 4.3% 증가한 55.5조원으로, 북한 핵과 WMD(대량살상무기) 위협에 대비한 방위력 개선, 병사 봉급 인상, 군수지원 능력 보장 등을 중점으로 예산이 편성되어 있습니다. '2022~2026년 국방중기계획'의 총 재원은 315.2조원으로 연평균 증가율이 5.6%로 예상되며,  향후 방산산업을 수출전략사업으로 육성하려는 정부의 정책과 맞물려 남북관계의 변화에 관계없이 지속될 것으로 보여집니다.

방위산업은 정부의 군전력화 계획에 의한 사업으로 정부의존도가 높은 산업입니다. 정부 정책의 영향으로 당사의 방위산업 관련 매출은 지속 성장이 예상되어지나, 정부 정책 변경 가능성에 따른 국방예산의 배정 규모가 변경될 수 있으며, 이로 인해 시장규모 역시 축소될 가능성이 존재합니다. 또한 당사 제품의 품질 문제 등이 발생하여 생산 및 공급의 차질이 발생할 경우 당사의 영업활동 및 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 이 점 유의하시어 투자해 주시기 바랍니다.

당사는 가상증강현실(XR) 콘텐츠 개발을 주 사업으로 영위하고 있음에 따라, 디지털 콘텐츠 시장을 전방시장으로 하고 있습니다. 소프트웨어정책연구소의 2020년 국외 디지털콘텐츠 시장조사 자료에 따르면, 향후 세계 디지털콘텐츠 시장은 5G 네트워크 상용화, 비대면 서비스 증가로 인한 XR 기술 투자 및 콘텐츠 제작 확대로 인해 5년간 9.9%의 고성장세를 유지하며 2024년 3조 7,340억 달러에 이를 것으로 전망되고 있습니다.

가상증강현실(XR)은 기술 활용 범위가 점차 확대됨에 따라 4차산업혁명 핵심 산업의 한 분야로 떠오르고 있으며, 독립적 콘텐츠로서의 가치뿐만 아니라 기존 산업과의 융복합을 통해 수많은 신규 시장을 창출할 수 있습니다. 특히 게임 외 타 분야(의료장비, 부동산, 국방, 유통, 마케팅 및 제조업 등의 산업 분야)에 대한 기술투자 요청이 증가하고 있으며, 전문성이 요구되는 분야의 경우 사용자의 실제 위치/동작과 가상공간에서 위치/동작의 격차에서 생기는 사용자 경험의 불편함을 줄이기 위해 넓은 공간에서 현실과 같은 경험의 대공간 Walk-Through 시스템 기술의 활용이 각광을 받을 것으로 전망됩니다.

소프트웨어정책연구소의 '2020년 국외 디지털콘텐츠 시장조사 및 동향 심층분석' 보고서 내 '세계 실감콘텐츠 시장규모 및 전망, 2016-2024'에서 하드웨어 시장을 제외한 세계 AR/VR 소프트웨어 시장 규모 산정시 2019년부터 2024년까지 연평균 47.5%의 성장률을 보일 것으로 전망하고 있습니다.

디지털 콘텐츠의 특성 상 국경을 넘어 소비가 가능한 재화이고, 빠르게 확대 및 재생산될 수 있음에 따라 국내 디지털콘텐츠 시장 역시 세계 디지털콘텐츠 시장 전망의 추세를 따를 것으로 예상하고 있습니다. 특히 정부는 '20년 9월 24일 개최된 "디지털 뉴딜 문화콘텐츠산업 전략 보고회"에서 차세대 콘텐츠 시장인 실감형 콘텐츠 개발 및 투자를 확대하기 위한 정책 추진을 발표하는 등 정책적 지원과 함께 국내 실감형콘텐츠 시장은 집중 육성될 것으로 전망됩니다.

다만 디지털콘텐츠 및 실감형콘텐츠 시장의 성장률은 시장의 성숙에 따라 성장률이 점차 감소할 가능성도 있으며, 향후 시장의 포화가 가속화됨에 따라 시장 성장률이 급격히 감소하는 등 전방시장의 성장 정체 혹은 축소가 발생하는 경우, 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 2021년 6월 100% 자회사인 그리드를 설립하고 메타버스 플랫폼 MOIM(모임)을 개발하였습니다. 그리드는 개발 전문 기업으로 MOIM(모임) 플랫폼 및 아바타, Space, 3D 에셋 등 플랫폼을 구성하고 있는 다양한 요소들을 개발하고 있습니다. 한편, 당사는 메타버스 플랫폼 MOIM(모임)의 개발 총괄과 더불어 총판사업자로서 MOIM(모임) 플랫폼의 공급과 판매를 담당하고 있습니다. MOIM(모임)은 2021년 9월 베타서비스를 시작으로 다수의 공공기관, 교육기관, 민간기업 등에서 지속적으로 활용되고 있으며 꾸준한 유저(User) 확보와 플랫폼 고도화를 통해 본격적으로 메타버스 플랫폼 MOIM(모임)의 상업화를 가속화하고 있습니다.

메타버스는 초월, 가상을 뜻하는 메타(Meta)와 우주나 현실세계를 뜻하는 유니버스(Universe)가 합쳐진 단어로, 현실과 가상이 연결돼 두공간이 서로 상호작용하는 방식이란 뜻으로 쓰이고 있습니다. 메타버스는 몰입형 가상현실, 증강현실 및 혼합현실 등 ICT 기술을 활용해 가상세계와 현실이 융합된 세계를 의미합니다. 가상세계에서 아바타의 모습으로 구현된 개인이 서로 소통하고 돈을 벌고 소비하고, 놀이 및 업무를 하는 것을 넘어 우리가 살고 있는 현실세계와 가상세계를 양방향으로 연동하는 개념으로 확장된 메타버스는 "현실과 가상이 상호작용을 통해 공진화하고 새로운 산업, 사회, 문화적 가치를 창출하는 세상"으로 볼 수 있습니다.

메타버스의 주요 속성으로 실시간, 지속성, 개별적인 존재감과 동시적인 참여, 디지털과 현실 양쪽에서 경험 공유, 모든 정보와 자산 호환 및 이용자의 콘텐츠 생산 가능성 등을 통한 독자적인 경제체계 등을 들 수 있습니다. 또한 메타버스를 구성하는 기술이 고도화되고, 메타버스가 활용되는 산업의 범위가 광범위해지고 있지만, 각 산업 분야에서 공통적으로 포함되는 메타버스의 핵심 특징들이 있습니다.

[메타버스 SPICE 모델]

(출처: 김상균(2021). 인터넷·스마트폰보다 강력한 폭풍, 메타버스, 놓치면 후회할 디지털 빅뱅에 올라타라.)

2019년 세계 최초 5G의 출시를 통해 통신사가 5G 킬러 콘텐츠로 실감콘텐츠(XR)을 선정하면서, XR콘텐츠에 대한 다수의 투자가 지속 이뤄지고 있습니다. 또한 구글, 애플 등 글로벌 디바이스 업체들의 AR 글래스 개발과 중국업체를 중심으로 한 보급형 스마트 글래스 출시 등이 맞물리면서, AR기술의 적용 영역도 기존 엔터테인먼트에서 스마트공장, 광고, 커머스, 자율주행 등으로 빠르게 확장하고 있고 이를 위한 개발 플랫폼뿐만 아니라 서비스 플랫폼의 출현이 예고되고 있습니다.

이미 한국 정부는 이러한 시대적 흐름을 반영한 다양한 정책들을 시행하고 있습니다. 디지털 뉴딜 정책의 핵심은 데이터를 구축/개방하고, 5G 네트워크를 통해 실감콘텐츠/자율주행차 등의 서비스를 펼쳐 나가는 것인데,이 모든 정보와 서비스가 메타버스 플랫폼의 큰 틀 속에서 움직이고 관리되고 진화해 나갈 것으로 보입니다. 향후 메타버스 시장은 정부 주도의 5G+ 전략 산업 육성과 디지털 뉴딜 정책을 통해 가파르게 성장해 나갈 것으로 예상됩니다.

상기와 같이 당사가 영위하는 메타버스 시장은 높은 성장이 예상되는 시장입니다. 다만 이러한 긍정적인 성장전망에도 불구하고, 경기불황 등 당사가 통제할 수 없는 원인에 기인한 예기치 못한 주력시장의 성장 둔화는 당사의 경영실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한 긍정적인 외부 요건에도 불구하고 기존의 거래처와의 관계에 차질이 생길 경우 당사의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.

국내 메타버스 관련 정책은 2020년 12월 국무총리 주재로 개최된 제 119회 국정현안점검조정회의에서 '가상융합경제 선도국가'라는 비전하에 2025년까지 (1) 가상융합경제 경제적 파급효과 30조원 달성 (2) 세계 5대 가상융합경제 선도국 진입이라는 목표 실현을 위해 3대 추진 전략과 12대 실행과제를 마련한 것을 시작으로 지속 업데이트 되고 있습니다.

2022년 07월 문화체육관광부는 윤석열 대통령에게 5대 핵심과제를 보고하였으며, 그 중 K-콘텐츠 관련 과제에는 신기술 융합 한류를 메타버스로 확장, 그리고 콘텐츠/미디어 생태계 거버넌스 구축이 포함되었습니다. 윤석열 대통령은 지난 6월 국정과제를 통해 "2027년까지 글로벌 메타버스 시장 점유율 5위권 내 도약을 이뤄내겠다"며 "일상경제활동을 지원하는 메타버스 서비스 등의 생태계를 활성화하고 블록체인을 통한 신뢰 기반을 조성하겠다"는 계획을 밝힌 바 있습니다.

또한, 과학기술정보통신부에서는 대통령 업무보고 5대 핵심과제를 발표하며 ‘메타버스 경제 활성화 민관 TF팀’을 출범시켰습니다. 해당 TF팀은 메타버스 내 경제 활성화를 체계적으로 이행하기 위해 마련된 TF팀이며, 메타버스를 디지털 혁신을 위한 핵심 분야로 선정하고 메타버스 10대 서비스 실증을 통한 초기 시장 창출을 지원할 계획입니다. 지난 1월 과학기술정보통신부는 '메타버스 신사업 선도전략' 자료를 발표하며 10대 분야 메타버스 플랫폼 개발 과제를 생활, 관광, 문화예술, 교육, 의료, 미디어, 창작, 제조, 오피스, 정부까지 총 10개의 분야로 나뉘어 메타버스 플랫폼을 구축하겠다고 발표하였습니다.

[과기부 10대분야 메타버스 플랫폼 개발 과제]

상기와 같이 당사의 증강현실 관련 사업은 정부의 긍정적인 정책 기조로 성장성에 탄력을 받을 것으로 전망됩니다. 하지만 정책 기조의 변경으로 향후에 관련 법률, 정책 또는 규제의 변동이 당사 사업 진행에 불리한 방향으로 변동될 가능성을 배제할 수 없으며, 이는 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 참고하시기 바랍니다.

2. 회사위험

당사는 VR(가상현실), AR(증강현실) 등의 XR 콘텐츠 및 메타버스 플랫폼 개발과 종합군수지원(ILS), 가상훈련시스템, 시뮬레이터 등의 밀리터리(국방) 솔루션 개발을 주요사업으로 하고 있으며, 당사의 연결기준 최근 3개년 수익성 지표 추이는 다음과 같습니다.

연결 재무제표 상 당사의 매출액은 코로나19 여파로 인하여 2019년 13,058백만원에서 2020년 10,559백만원으로 감소하였지만, 2021년 13,44백만원, 2022년 반기 8,748백만원을 기록하며 상승추세를 보이고 있습니다. 다만, 매출원가율 상승 및 인력 충원으로 인한 급여 증가 등 판매관리비 증가로 2021년 및 2022년 반기에 영업손실을 기록하고 있습니다.

당사의 영업이익은 2020년 564백만원의 흑자를 제외하면, 2019년 -1,307백만원, 2021년 -3,477백만원, 그리고 2022년 반기 -2,960백만원으로 적자 추이를 보이고 있습니다. 2020년에는 원가율과 판관비율을 전년 대비 감소시켜 564백만원의 영업이익을 창출하여 흑자전환에 성공하였지만 2021년 입찰 경쟁 심화로 인한 원가율 상승, 임직원 급여 증가 및 주식보상비용 발생 등으로 인해 원가율과 판관비율이 전년 대비 각각 20.74%, 78.33% 급증하여 -3,477백만원의 영업손실을 기록하였습니다. 2022년 반기에는 2021년 대비 원가율 및 판관비율이 상승하며 영업이익률이 -33.84%로 악화되었습니다. 향후 코로나19의 재확산 및 국내외 경기 변동, 시장경쟁 강도 등 영업환경의 변화 등은 당사의 영업수익성에 악영향을 미칠 수 있습니다.

2022년 반기 기준 당사의 매출은 8,748백만원으로 2021년 반기 3,762백만원 대비 약 4,986백만원 증가하였습니다. 다만, 2022년 반기 매출 8,748백만원 중 7,421백만원은 일시적으로 인식된 XR콘텐츠, 솔루션 및 가상 시뮬레이터 사업부문에서의 일회성 System 구축 사업 관련 매출로, 일회성 매출이 전체 매출의 약 85%를 차지하고 있습니다. 이렇게 높은 비중을 차지하는 일회성 매출은 향후 당사의 지속적인 매출 발생을 보장하지 않습니다. 특히 밀리터리(국방) 솔루션 분야 가상훈련시스템 및 종합군수지원시스템은 방위사업청 또는 체계 업체와의 수의/경쟁 입찰에 의하여 가격이 결정되기 때문에, 향후 입찰 경쟁 실패로 인한 매출액 감소 혹은 입찰 경쟁 심화로 인한 원가율 상승 등 일회성 매출 비중이 감소할 시 당사의 수익성이 악화될 위험이 존재하므로 투자자께서는 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 최근 3개년 재무안정성 지표 추이는 다음과 같습니다.

2023년 반기말 기준 당사의 차입금의존도는 10.17%를 보이고 있으며, 당사의 차입금 내역은 단기차입금 460백만원과 장기차입금 1,300백만원, 그리고 2,271백만원의 전환사채로 구성되어 있습니다.

당사 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

당사 전환사채 상세내역은 다음과 같습니다.

당사의 향후 예상되는 매출과 이익 수준을 고려할 시, 부채비율 등은 점진적으로 개선될 수 있을 것으로 판단됩니다. 그럼에도 불구하고 부정적인 경기 및 산업 동향으로 인한 손실 발생과 진행 사업에 대한 자금 투입 대비 실적 부진, 유동자금 부족 등에 의하여 금융기관 등으로부터 차입금 만기 연장 거부 등에 따른 차입금 상환 부담이 일시적으로 가중될 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사는 최근 3사업연도 중 2021년, 2022년에 음(-)의 영업활동현금흐름을 기록하였습니다. 2023년 반기 현금및현금성자산은 2022년 대비 약 18.7억원 감소하였으며, 전환사채 및 증자 등의 재무활동으로 인한 현금흐름 약 82.2억원에 의한 증가분입니다. 2023년 반기 영업활동현금흐름은 2022년말에 이어 지속적으로 음(-)의 상태이며, 최근 3개년 요약 현금흐름표는 다음과 같습니다.

당사가 발행한 전환사채 잔액은 소액공모공시서류 작성기준일 현재 5,000백만원이며, 미상환잔액은 5,000백만원, 미발행주식수는 6,016,847주입니다.

(주1) 제9회차 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채는 2023년 03월 17일 사채권자와의 협의를 통해 권면총액 40.1억원 전액을 만기 전 취득하였습니다.
(주2) 보고서 작성기준일 이후, 2023년 01월 30일 주식회사 피데스홀딩스를 인수자로 한 권면총액 50억원의 에이트원 제10회차 전환사채를 발행하였습니다.

당사의 최대주주는 (주)피데스홀딩스로 당사의 의결권 있는 보통주 9,032,259주(지분율 10.82%)을 보유하고 있습니다. 다만, 전환사채 전량(총 6,016,847주)이 모두 전환 행사될 시에는 최대주주 보유 지분율이 10.1%로 낮아질 수 있습니다.

최대주주를 제외한 기타 지분은 다수의 소액주주에 분산되어 있는 점을 감안 시, 향후 주식관련 사채의 행사로 최대주주 및 특수관계인 지분율이 낮아질 경우 경영권의 행사가 취약해질 수 있으며, 이에 따라 적대적 M&A 및 외부의 경영권 취득 시도 등의 위험에 노출될 수 있습니다. 이는 최대주주 변경가능성 등에 의한 경영권의 안정성 저하 및 당사의 신뢰도 하락을 유발할 수 있는 등 당사의 장기적인 발전을 저해하는 요소로 작용할 수 있습니다.

또한, 금번 유상증자로 취득하게 될 주식의 가치가 향후 미상환 전환사채의 전환권 행사에 따라 희석될 수 있으며, 전환권 행사로 취득한 주식의 물량 출회 에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다. 투자자분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 아래와 같습니다.

(주1) 전기말 관계기업인 ㈜볼크와 제이에이치투자조합은 매각예정비유동자산으로 분류되었으며,  제이에이치투자조합은 당반기 중 처분되었습니다.
(주2) 당반기 중 제3자배정 유상증자를 통해 최대주주가 케이씨인베스트먼트㈜에서 ㈜피데스홀딩스로 변경되었습니다.
(주3) 당반기중 당사의 대표이사가 최철순에서 이진엽으로 변경되었습니다.
(주4) (주)판다코리아닷컴은 당사의 사내이사가 임원 겸직을 하고 있으며, 사내이사의 보유 지분은 33%입니다.

(2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(주1) 당반기 중 ㈜판다코리아닷컴으로부터 골프카트 등을 매입하고 일부를 제3자에게 판매하였으며, 해당 거래는 순액으로 포괄손익계산서상 기타수익에 포함되어 있습니다.

(3) 보고기간 종료일 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권 채무 등의 내역은 다음과 같습니다.

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.
① 당반기

(주1) 건물을 담보로 한 단기대여금입니다.
② 전반기

(5) 보고기간 종료일 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
① 당반기

② 전기

(6) 다음은 기준서상 특수관계자 거래로 판단하기는 어렵지만, 공시가 필요하다고 판단한 거래상대방과의 거래내용은 다음과 같습니다.

당사는 2023년 2월 6일 당사가 ㈜미디움에 지급한 영업양수도이행보증금 20억원 관련하여 당사의 최대주주인 ㈜피데스홀딩스로부터 지급보증을 제공받았습니다. 이후 당사는 2023년 4월 26일 ㈜미디움으로부터 플랫폼 사업을 31억원에 취득하는 계약을 체결하고, 2023년 4월 26일 취득을 완료함에 따라 해당 이행보증금 20억원이 계약금으로 전환되었으며, 이에 따라 ㈜피데스홀딩스로부터 제공받은 지급보증도 소멸하였습니다. 한편, 당사는 당반기 중 ㈜미디움과 공개형 블록체인 기술 개발 용역계약 등(계약금액 합계 70억원)을 체결하였으며, 당반기말 현재 32.7억원을 경상연구개발비로 계상하였습니다.

최대주주의 최대주주 변경 시, 조직 구성 뿐만 아니라 사업부문별 영업전략 등 기업 경영의 모든 부분에서 중대한 변화가 발생 가능하며, 향후 손익과 재무구조의 변화 방향성은 예측하기 어렵습니다. 특히, 변경된 최대주주의 최대주주가 당사의 경영 활동에 참여 시 당사가 처한 대내외적 사업 환경을 분석·파악하고 이에 대응하는 인적·물적 자원을 배치하는 등의 활동에 상당한 기간이 소요될 것으로 예상됩니다. 만약 변경된 당사의 최대주주의 최대주주가 판단하고 계획한 사업 전략이 전방산업과 시장 환경에 적합하지 않다면, 당사의 경영성과는 지속적으로 부진해질 수 있습니다.

당사는 주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 제11호에 의거, 직전 사업연도를 포함하여 과거 3년간 최대주주의 변경이 2회 이상 발생하거나 대표이사의 교체가 3회 이상 발생한 주권상장법인에 해당되지 않습니다. 다만, 향후 3년 내 최대주주 변경 2회 혹은 대표이사의 교체 3회 발생 시, 증권선물위원회가 지정하는 회계법인을 감사인으로 선임하거나 변경선임할 것을 요구받을 수 있습니다. 지정감사를 받는 경우에는 상대적으로 외부감사인의 감사 강도가 더 높아질 수 있고, 당사 감사인이 변경될 경우 기초 재무제표에 대한 감사 결과나 그 근거에 대해 새로운 감사인의 이견이 존재할 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 여러분들께서는 이 점을 반드시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 담보 및 보증제공 등으로 인한 우발부채를 보유하고 있으며, 당사가 제공한 담보 및 보증과 관련하여 우발부채가 현실화 될 경우 당사 재무제표에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

2023년 반기 연결기준, 전환사채 및 차입금 등과 관련하여 당사의 담보제공자산내역은 다음과 같습니다.

상기 기술된 당사의 우발채무 및 약정사항은 현재 당사의 재무제표에 예상치 못한 영향을 미치고 있지는 아니하지만, 향후 이로 인한 우발상황의 발생여부에 따라 당사의 재무안정성 및 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

최근 금융감독기관 등의 상장기업에 대한 관리감독기준은 투자자보호 차원에서 강화되고 있습니다. 특히 코스닥 상장기업인 당사가 상장기업 관리 감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지 실질심사, 상장폐지, 불성실법인 지정에 따른 벌금 및 벌점 부과 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

당사의 관리종목 및 상장폐지 요건 해당 가능성 검토 결과, 당사의 검토 결과 내용은 아래와 같습니다.

당사는 현재 상기의 관리종목 및 상장폐지 기준에 해당하는 사항이 없습니다. 다만, 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.

당사는 대내외적인 신뢰도를 높이고 기업의 내부회계를 합리화하여 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성과 공시를 목적으로, 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 회계처리규정, 자금관리규정을 제정 및 시행하여 부정 및 오류방지를 위한 통제절차를 구비하고 있으며, 상장 이후 내부회계관리제도 모범규준에 따라 구축된 내부회계관리제도에 대한 감사인의 종합적 의견표명을 받고 있습니다.

당사는 상시 모니터링을 통해 내부통제 강화를 위하여 상당한 노력을 기울이며 대비하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 별도의 우발상황이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시어 투자에 임해주시기 바랍니다.

3. 기타위험

당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.

본 유상증자의 자세한 일정은 본 소액공모공시서류의 'I.모집 또는 매출에 관한 일반사항' 중 '4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

또한 코스닥시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 진행하는 금번 유상증자(소액공모)의 경우, 일반공모 방식으로 진행됩니다. 일반공모 유상증자의 경우 불특정 다수를 대상으로 공모를 실시하는 특성으로 인하여, 주가 변동 및 회사의 상황에 따라 청약률의 변동성이 크며 이로 인해 실권주의 발생 가능성이 높습니다.

최근 금융감독기관 등의 상장기업에 대한 관리감독기준은 투자자보호 차원에서 엄격해지고 있는 상황이며, 회사가 관련 규정을 위반할 경우 회사 및 회사가 발행한 주식에 대해 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

당사는 현재 주권매매정지, 상장폐지, 관리종목 등의 사유에는 해당하지 않지만, 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.

특히 코스닥시장상장규정 제53조(관리종목), 코스닥시장상장규정 제54조(형식적 상장폐지) 및 제56조(상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지) 등의 규정사항에 해당되어 관리종목 지정 및 상장폐지 등이 발생할 위험에 유의하시기 바랍니다.

자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

본 소액공모공시서류는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 소액공모공시서류상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

당사의 주가는 국내외 주식시장 환경 변화와 같은 외부적 요인에 영향을 받아 변동할 가능성이 존재하며, 당사의 경영환경 변화에 따라 당사 실적이 악화될 가능성이 높아질 경우 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

본 건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 소액공모공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 하며, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소 및 본 소액공모공시서류에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해서 투자하셔야 합니다.

만일 상기 투자위험요소에 기재한 내용 중 부정적인 요소가 현실화될 경우 당사 및 종속회사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액에 손실을 볼 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

해당사항 없음.

V. 자금의 사용목적

자금의 사용목적

VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

해당사항 없음

제2부  발행인에 관한 사항

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)

1-1) 연결대상회사의 변동내용

2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 『주식회사 에이트원』입니다. 영문으로 『AIIT ONE Co., Ltd.』으로 표기합니다. 2023년 10월 5일 주주총회를 기점으로 당사의 명칭은 『주식회사 비유테크놀러지』로 변경되었습니다.. 영문으로 『B.U Technology Co., Ltd.』으로 표기합니다.

3. 설립일자 및 존속기간

당사는 2008년 11월 20일에 (주)솔트웍스로 설립되었습니다. 2015년 10월 22일 설립된 아이비케이에스 제4호 기업인수목적 주식회사와 합병(합병등기일 : 2016년 11월 21일)으로 피합병법인인 (주)솔트웍스는 소멸하고, 존속법인인 아이비케이에스 제4호 기업인수목적 주식회사가 "(주)솔트웍스"로 사명을 변경했습니다.
 2020년 12월 15일 정기주주총회에서 (주)솔트웍스에서 (주)에이트원으로 상호를 변경하였고 2023년 10월 5일 임시주주총회에서 (주)에이트원에서 (주)비유테크놀러지로 변경하였습니다.

4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
ㆍ주소 : 부산광역시 강서구 명지국제2로28번길34, 제3층318호(명지동, 에코팰리스)ㆍ전화번호 : 02-852-1007
ㆍ홈페이지 : http://www.aiitone.com

5. 중소기업 등 해당 여부

6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
당사는 VR(가상현실), AR(증강현실) 등의 XR 콘텐츠 및 메타버스 플랫폼 개발과 종합군수지원(ILS), 가상훈련시스템, 시뮬레이터 등의 밀리터리(국방) 솔루션 개발, 핀테크 사업을 주요사업으로 하고 있습니다.
※ 당사 사업의 자세한 사항은 동 공시서류 'II.사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.

7. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

2. 회사의 연혁

1. 회사의 연혁

2. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

주1) 2023년 10월 5일자 임시주주총회의 결의에 의거하여 회사의 상호를 변경하였습니다(변경전 (주)에이트원, 변경후 (주)비유테크놀러지)

3. 경영진 및 감사의 중요한 변동

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

※ 2021년 04월 19일 이사회 결의로, 보통주 1주당, 신주 2주의 무상증자를 실시했습니다.
- 신주배정기준일 : 2021년 05월 04일
- 신주권상장일 : 2021년 05월 25일

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

5. 정관에 관한 사항

1. 최근 개정일
정관의 최근 개정일은 제9기 임시주주총회(2023년 10월 5일)입니다.

2. 정관 변경 이력

3. 사업목적 현황

※영위여부의 판단은 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 또는 이에 준하는 사항이 있는 경우를 의미합니다.

1. 사업목적 변경 내용

2. 변경 사유

2023년 10월 5일 임시주주총회에서 사업 확대를 위한 목적으로 정관상 사업목적을 추가하였습니다

정관상 사업목적 추가 현황표

※2023년 10월 5일 사업추가 관련
1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
당사는 미래 유망 산업 분야에 진입함으로써 성장성을 제고하고, 사업 다각화를 통해 매출을 확대하기 위한 신규 사업 목적을 추가하였습니다.

2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
확장 현실(XR) 기반의 메타버스 전문 기업으로 시작, 혁신적인 기술을 통해 디지털 세계의 변화를 주도. 차세대 디지털 전환의 중심에 서서, 기업들이 더욱 효율적이고 혁신적인 방식으로 비즈니스를 운영할 수 있도록 지원합니다.

Web3.0의 패러다임에 발맞춰 변화. Web3.0은 중앙집중형 서비스에서 탈중앙화된 서비스로의 전환을 의미하며, 이를 통해 사용자의 데이터 소유권을 강화하고, 보다 투명하고 안전한 기술 환경 제시합니다.

블록체인은 데이터의 투명성, 보안성, 무결성을 보장, 금융부터 헬스케어, 부동산, 공공 서비스에 이르기까지 다양한 분야에서 활용. 에이트원은 블록체인 기술을 기반으로 한 핀테크 서비스를 제공하며, 금융 시장의 혁신을 주도할 것 입니다.

스마트 국방은 디지털 기술을 국방 분야에 접목하여 보다 효율적이고 안전한 국방 환경을 구축하는 것을 의미. 스마트 국방 분야에서의 경험과 노하우를 바탕으로 CBT 분야의 다양한 국방 솔루션을 제공합니다.

에이트원은 XR, Web3.0, 블록체인, 스마트 국방 등 다양한 최첨단 기술을 기반으로 한 서비스를 제공하며, 디지털 세계의 미래를 주도해 나갈 것입니다.

블록체인 기술력과 기존 기업고객 고객 운영 노하우를 바탕으로 금융기관 등을 대상으로 블록체인 메인넷을 활용한 다양한 사업을 추진할 것입니다.

최첨단 기술을 기반으로한 WEB3.0 전문 기업' 비전을 달성하기 위하여, 기존 AR/XR 등의 기술을 넘어 4차 산업 시대의 주요 기술인 블록체인 기술역량을 확보에 주력할 것입니다.

블록체인 기술력과 기존 공공기관 고객 운영 노하우를 바탕으로 공공기관을 대상으로 블록체인 메인넷을 활용한 사업을 추진하겠습니다.

3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
 당사가 생각하는 사업 관련 현금흐름은 다음과 같습니다.

영업현금흐름

4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)

- 금융특화 플랫폼 구축, 시민플랫폼 구축협의, 상호정산 시스템 구축, 부동산 가격입찰 및 신뢰보증 플랫폼 구축 등의 사업에 활용 될 예정입니다.

- 에이트원의 블록체인 통합사업 노하우와 초고속 블록체인 솔루션을 활용하여 시민 플랫폼 내 다양한 기능을 트래픽 이슈 없이 처리할 수 있는 메인넷 구축을 추진 메인넷 구축하는 것을 목표로 합니다.

5. 기존 사업과의 연관성
확장 현실(XR) 기반의 메타버스 전문 기업으로 시작, 혁신적인 기술을 통해 디지털 세계의 변화를 주도. 차세대 디지털 전환의 중심에 서서, 기업들이 더욱 효율적이고 혁신적인 방식으로 비즈니스를 운영할 수 있도록 지원합니다.

Web3.0의 패러다임에 발맞춰 변화. Web3.0은 중앙집중형 서비스에서 탈중앙화된 서비스로의 전환을 의미하며, 이를 통해 사용자의 데이터 소유권을 강화하고, 보다 투명하고 안전한 기술 환경 제시합니다.

블록체인은 데이터의 투명성, 보안성, 무결성을 보장, 금융부터 헬스케어, 부동산, 공공 서비스에 이르기까지 다양한 분야에서 활용. 에이트원은 블록체인 기술을 기반으로 한 핀테크 서비스를 제공하며, 금융 시장의 혁신을 주도할 것 입니다.

스마트 국방은 디지털 기술을 국방 분야에 접목하여 보다 효율적이고 안전한 국방 환경을 구축하는 것을 의미. 스마트 국방 분야에서의 경험과 노하우를 바탕으로 CBT 분야의 다양한 국방 솔루션을 제공합니다.

에이트원은 XR, Web3.0, 블록체인, 스마트 국방 등 다양한 최첨단 기술을 기반으로 한 서비스를 제공하며, 디지털 세계의 미래를 주도해 나갈 것입니다.

블록체인 기술력과 기존 기업고객 고객 운영 노하우를 바탕으로 금융기관 등을 대상으로 블록체인 메인넷을 활용한 다양한 사업을 추진할 것입니다.

최첨단 기술을 기반으로한 WEB3.0 전문 기업' 비전을 달성하기 위하여, 기존 AR/XR 등의 기술을 넘어 4차 산업 시대의 주요 기술인 블록체인 기술역량을 확보에 주력할 것입니다.

블록체인 기술력과 기존 공공기관 고객 운영 노하우를 바탕으로 공공기관을 대상으로 블록체인 메인넷을 활용한 사업을 추진하겠습니다.

6. 주요 위험
i. 기술적 위험 관리

공공기관의 페이먼트 시스템에 적용된 블록체인 플랫폼의 최신 기술 트렌드를 지속적으로 모니터링하며, 필요한 기술 업데이트를 적시에 수행. 기술적인 문제가 발생할 경우, 블록체인 전문가 팀이 즉시 대응하여 문제를 해결.

ii. 보안 위험 관리

공공기관의 페이먼트 시스템에 적용된 블록체인 플랫폼에 철저한 보안 체계를 구축하며, 보안 테스트를 지속적으로 수행하여 플랫폼의 보안을 유지. 보안 위협이 발생할 경우, 보안 전문가 팀이 즉시 대응하여 문제를 해결.

iii. 프로젝트 관리 위험 관리

지방은행의 시민플랫폼 구축을 위한 철저한 프로젝트 관리 전략을 수립하며, 프로젝트의 일정과 예산을 지속적으로 모니터링. 프로젝트 관련 이슈가 발생할 경우, 프로젝트 관리 팀이 즉시 대응하여 문제를 해결.

7. 향후 추진계획

1) 현재 영업 진행 중인 고객사 대상 매출 실현

 -지방은행 전자어음 STO 사업 추진

 -시중은행 STO 발행 중계 PoC 수행

 -종합증권서비스기업의 토큰증권 플랫폼 구축

 -증권회사 전자어음 STO 사업추진

2) 신규 고객 발굴 및 제안 영업 진행(PoC 진행을 통한 본사업 추진 제안 전략)

8. 미추진 사유
현재 해당 사업과 관련하여 관련 신설부서에서 프로젝트를 실현 중에 있습니다.

※2021년 03월 19일 사업추가 관련

-현재 진행 중인 사항이 없습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

1. 실감형 가상현실 시뮬레이터

실감형 가상현실 시뮬레이터

2. Full Dive Metaverse System

full dive system

3.CBT(Computer Based Training)

cbt

4. 메타버스 MICE 플랫폼 '모임(MOIM)'

moim

5. 인공지능(AI) 기반 초개인화 서비스

ai기반 개인서비스

6. 디지털 금융 플랫폼

디지털금융플랫폼

7. 전자어음 STO 유동화 플랫폼

sto

8. 에이트원 STO 표준 플랫폼

sto2

본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항과 미포함된 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목을 참고해 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

1. 주요 제품 매출 현황

※ 상기 매출액은 연결기준 실적입니다.

2. 주요 가격변동추이

당사의 XR콘텐츠, 솔루션 및 가상 시뮬레이터 사업부문은 1회성 System 구축 사업으로 고객의 요구사항에 따라 개발됩니다. 따라서, 단위별 가격변동 추이를 나타내기 어렵습니다. 또한, 밀리터리(국방) 솔루션 분야 가상훈련시스템 및 종합군수지원시스템은 방위사업청 또는 체계 업체와의 수의/경쟁 입찰에 의하여 가격이 결정되며, 구체적인 사항은 보안규정상 기재하지 않습니다.

3. 원재료 및 생산설비

1. 주요 원재료
XR콘텐츠, 메타버스, 밀리터리 솔루션 사업은 고정 생산설비에서 반복적 생산활동을 통해 물리적인 제품을 만들어내는 생산설비를 보유하고 있지 않습니다.
시뮬레이터 제작 사업을 영위하고 있는 종속회사 주식회사 한국미디어테크는 수요자 요청에 따라 주문제작을 하므로, 생산 결과물의 규격과 생산 소요기간이 상이하여 생산능력을 일정한 수치로 계랑할 수 없습니다.

2. 생산설비에 관한 사항
1) 현황

2) 소재지

4. 매출 및 수주상황

1. 주요 매출 현황
(1)  사업부문별 매출현황

※ 상기 매출액은 연결기준 실적입니다.

(2) 주요 매출처
※ 연결 및 별도재무제표의 주석 중 "부문별 정보"를 참고하시기 바랍니다.

2. 판매경로

3. 판매방법

4. 판매전략
XR콘텐츠의 경우 당사의 기술력과 전문인력을 기반으로 고객사의 맞춤형 콘텐츠를 제공하고 있으며, 다양한 컨소시엄에 참가하여 지속적인 레퍼런스를 확보하고 있습니다. 또한, 기존 거래처와 1회성 거래가 아닌 유지보수 관리를 통해 거래를 지속적으로 유지하고, 추가 프로젝트를 진행하고 있습니다.

밀리터리(국방) 솔루션의 경우 계약 수주 성공률을 높이기 위해 소요제기 이전 사전 기획단계부터 고객의 요구조건을 수용하기 위한 영업전략 수립과 시장 동향 분석활동을 수행하고 있습니다.

5. 수주상황

(주) 상기 수주상황은 연결기준으로 작성하였습니다. 당사가 수주하는 사업은 대부분 방산 프로젝트로 보안관계상 수주상황에 대해 상세히 기재하지 않고 사업부문별 기말잔액을 표시하였습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

연결 및 별도재무제표의 주석 중 "재무위험관리"를 참고하시기 바랍니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

1. 연구개발활동의 개요
기업부설연구소를 통해 교육 훈련용 소프트웨어 및 하드웨어 분야의 연구 및 개발 활동을 수행하고 있습니다.

2. 연구개발 담당조직

3. 연구개발비용

4. 연구개발실적  

※ 상기의 내용은 최근 연구개발 실적으로 프로젝트성 제품개발의 일부분 및 전략적인 제품에 대하여 개괄적으로 기술했습니다.

7. 기타 참고사항

1. 지적재산권 보유 현황

2. 관련 법령 또는 정부의 규제사항
- 가상ㆍ증강현실(VRㆍAR) 분야 선제적 규제혁신 로드맵
공통적용 규제와 분야별 법ㆍ제도상 적용되는 규제 이슈를 구분하고, 서비스 확산 시나리오보다 선행하는 규제개선 로드맵을 구축하고자 하였습니다.
과제 이행 시 포괄적 네거티브 규제체계를 적용하여 추진하여 先허용, 後 규제 체계로 우선 허용하고, 필요 시 사후 규제하는 다양한 입법 방식과 혁신제도를 포괄하고 있습니다.
VRㆍAR 산업은 아직 산업발전 초기단계로서, 기술 개발 자체를 직접 제한하는 명시적 규제보다 기존 규제와 산업특성이 맞지 않는 과도기적 규제, 불명확한 규제가 다수이며, 이를 해소하기 위한 규제혁신 전략을 통해 새로운 기준의 선제적 설정과 불명확한 제도 정비 등 규제 불확실성 해소를 집중적으로 추진하고 있습니다.

3. 시장여건 및 영업의 개황
(1) 산업의 특성
1. XR산업

XR(eXtended Reality. 확장현실)산업은 최근 주목받고 있는 온라인 가상세계를 뜻하는 메타버스(Metaverse)를 구현하는데 필수적인 초실감형ㆍ몰입형기술 기반의 ICT(Information and Communication Technologies) 융복합 산업으로 콘텐츠, 플랫폼, 네트워크, 디바이스, 인공지능 등 매우 광범위한 기술의 융합으로 실현되는 특성을 가지고 있습니다. 따라서 XR(확장현실)산업은 다양한 산업 간 컨버전스(convergence) 현상에 따라 엔터테인먼트, 교육, 교통, 제조, 의료, 국방, 치안 등 다양한 분야에 광범위하게 확장될 수 있는 특성이 있습니다.

사회적 거리두기, 재택근무, 온라인교육 등 언택트(비대면) 시대를 맞아 비대면 상태에서도 시공간의 제약을 극복할 수 있는 새롭고 실감나는 경험에 대한 수요의 증가에 따라 XR(확장현실)산업은 우리 생활을 획기적으로 바꿀 산업으로 관심이 제고되고 있습니다. 그러나 현실감 있는 고차원의 기술을 요구하는 만큼 기술의 장벽이 높기 때문에 그에 걸맞은 높은 R&D 수준과 지속적인 서비스를 유지할 수 있는 기획력 또한 요구되고 있습니다.

2. 밀리터리(국방) 솔루션

병력 감소 추세 및 현대전 특성 등을 고려할 때, 전투효율이 높은 무기 및 장비체계 구축과 훈련체계 고도화에 대한 중요성이 높아지고 있습니다. 따라서 최근 미래 전장환경 변화에 대처하기 위해 AI와 빅데이터 등의 기술로 정보를 통합하고 분석할 수 있는 시스템과 비대면 상황에서도 전력 유지를 할 수 있는 훈련체계 구축을 위해 VR/AR 기술을 적용한 가상훈련체계가 도입되고 있습니다.  

가상훈련은 현실과 유사한 가상의 공간속에서 컴퓨터를 이용하여 대상체를 모의하고 외부 자극을 통하여 실제와 유사하게 훈련할 수 있는 방식을 의미하지만, 미래형 가상훈련은 산업현장에서 습득된 다년간의 경험을 지식화하고, 가상훈련 공간속에서 지식화된 경험을 반복ㆍ숙달할 수 있는 경험적 훈련 방식입니다. 국방 분야에서 진행된 가상훈련 시스템은 의료, 항공, 자원탐사 등 고비용/고위험 산업 분야로 확장되고 있으며, 첨단 ICT 기술을 접목함으로써 전통적인 직무 훈련방식을 대체하고 있는 추세입니다.

가상훈련체계의 바탕이 되는 방위산업은 4차 산업혁명 기술의 등장과 함께 군사 과학기술 또한 첨단화, 시스템화 되면서 방위산업의 기술이 일반산업에 미치는 영향력이 점차 커지고 있습니다. 동시에 산업간 융복합화가 급속하게 진행되며 민간, 학교, 군, 연구소의 협력을 통한 기술 및 제품 개발을 위한 투자규모가 증가하였고 군사력과 경제력을 동시에 발전시키기 위한 국가 차원의 전략산업으로 지원되고 있으며 산업의 발전과 안보에 핵심적 역할을 하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성
1. XR산업
XR(확장현실)산업은 기존의 VR기술을 응용하여 발전시킨 기술로 VR(가상현실)과 AR(증강현실)을 결합한 콘텐츠를 제공합니다. 비대면 전환이 가속화 되면서 XR(확장현실)이 우리 일상의 변화와 산업구조의 혁신을 이끌어 경제성장의 새로운 동력으로 부상 중입니다.

실감형 XR콘텐츠는 데이터, 네트워크, 인공지능 등 디지털 기술과 접목하여 보다 정밀하고, 실시간 상호작용이 가능하며 인간의 오감 자극을 극대화하여 실제와 같은 경험을 제공하는 서비스로 발전하고 있습니다.

기존 디지털 콘텐츠 시장보다 더 많은 실감형 XR콘텐츠가 제공되고 있으며, 게임, 공연, 전시, 국방, 교육, 의료 등 다양한 산업 영역으로 확대하고 있어 관련 시장 또한 매년 성장 중 입니다.

XR(확장현실)은 차세대 컴퓨팅 플랫폼인 메타버스(Metaverse)를 구현하기 위한 핵심기술로 글로벌 시장업체들은 관련 시장의 성장을 전망하고 있습니다.

글로벌 종합컨설팅 회사인 PwC에 따르면 ARㆍVR시장은 매년 고성장을 할 것으로 예측되며, 2030년 시장 규모 1조5,430억달러, 연평균 성장률 39.1%, XR시장은 2024년 시장규모 2,970억달러, 연평균 성장률 112,.4%에 달할 전망입니다. 이는 디지털 공간 내에서 디지털 오브젝트 간의 상호작용이 아닌 실제 생활 속에 디지털 오브젝트가 범접하는 형태로 기술이 요구되고 발전됨을 보여주는 것으로 해석할 수 있습니다.

글로벌arvr시장규모,글로벌xr시장규모전망

또한 VRㆍAR 디바이스와 연계된 화상회의, 온라인 수업, 군사훈련 등의 수요증가와 5G를 활용한 고성능ㆍ초경량 디바이스 출시가 가속화됨에 따라 VRㆍAR 하드웨어 시장이 장기적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 글로벌 시장조사업체 IDC에 따르면 AR 하드웨어는 Apple, Meta 등 대기업의 참여에 따라 2026년까지 410만대 보급, CAGR 70.3%로 전망하고 있습니다. VR 하드웨어의 경우 Meta, Pico, DPVR 등 상위 공급업체를 바탕으로 글로벌 입지를 확대하고 있습니다. 2023년 Sonny, Apple에서 헤드셋 출시를 계획하고 있어 VR 하드웨어 보급은 더욱 늘어날 것으로 보고 있으며, 2026년까지 출하량이 3,100만대까지 증가하고 CAGR은 23.4%을 달성할 것으로 예상하고 있습니다..

worldwide arvr headset forecast,2022

VR콘텐츠 중 큰 비중을 차지하는 게임 콘텐츠의 경우 지속적으로 증가세를 유지할 것으로 보이며, Zion Market Research에서 발행한 시장 조사 연구에 따르면 글로벌 전체 게임시장 규모에서 VR의 수요는 2019년 134억 달러로 평가되었으며, 2026년까지 907억 달러, CAGR 31.4% 까지 성장할 것으로 전망하였습니다.

글로벌 vr 시장규모

정부는 경제사회 전반에 XR 기술 활용 확산을 적극 지원할 예정으로 선제적 투자지원을 통한 선도기술개발과 인프라 구축을 계획하고 있습니다. 특히 2020년 관계부처 합동으로 발표한 '가상융합경제 발전전략'을 통해 한국판 뉴딜의 중요한 축으로 XR을 집중 육성할 계획을 발표하였으며 2025년까지 세계 XR 5대 선도국 진입과 XR 경제효과 30조원을 달성한다는 목표를 세워 향후 국내 XR 산업 생태계 조성 및 XR 기술경쟁력 제고를 위한 정부의 정책추진 및 지원이 확대될 것으로 예상됩니다.

가상융합경제 발전전략(과학기술정통부)

정부는 ’20.08 가상·증강현실 (VR·AR) 분야 선제적 규제혁신 로드맵을 발표하며, 선제적 규제혁신을 통해 산업분야벌 VR·AR확산과 새로운 서비스 모델 발굴, 원격 협업·소통 활성화, DATAㆍAI 동시 성장을 기대한다고 밝혔습니다. 또한 경제적 측면으로는 국내 실감 콘텐츠 시장규모가 '18년 8,590억원에서 '25년 14.3조원(생산액 기준)으로 시장규모가 확대될 것으로 예상했습니다.

vrar선제적 규제혁신

2.  밀리터리(국방) 솔루션
국내 방위산업은 민감한 안보환경의 영향으로 중요성이 지속적으로 강조되고 있습니다. 국방부의 『2022-2026 국방중기계획』에 따르면 첨단전력 증강을 통한 강군 건설을 위해 방위력개선비에 대한 투자를 강화하여 106.7(연평균 증가율 8.3%)조원을 투입하고, 부대구조와 전력구조의 변화에도 안정적인 국방운영이 될 수 있도록 전력운영비에는 208.5(연평균 증가율 4.5%)조원을 투입하여 5년간 총 315.2조원(연평균 증가율 5.8%)을 투자할 예정이라고 발표한 바가 있습니다.

국방중기계획 재원배분

또한, 4차 산업혁명에 걸맞는 디지털 강군, 스마트 국방을 구현하기 위해 첨단기술 기반의 초지능ㆍ초연결 네트워크 국방인프라 조성, 과학적 훈련 인프라와 실감형 콘텐츠를 확충한 실전적 교육훈련 환경을 조성하여 실전적 전투력을 향상한다고 밝혔습니다. 전장환경에서 전투 수행원이 전투를 효과적으로 수행하기 위해서 실전적 군사훈련의 필요성은 과거보다 더욱 강조되고 있습니다. ARㆍVR 기술을 적용한 훈련 및 교육 훈련 체계는 훈련 병력이 야전에서 기동하지 않고도 실제 전장과 실장비, 실환경과 유사한 환경에서 훈련을 수행할 수 있고 시간과 공간의 제약을 받지 않는다는 장점이 있습니다. 이를 위해 국방부는 과학화훈련장을 '26년까지 13개소까지 늘리고, ARㆍVR기반 가상모의훈련체계를 확대할 전망입니다. 국방 분야에서의 3D, 모바일, 디스플레이 기술 강점을 활용하여 실제와 유사한 가상환경에서 안전하고 실제와 유사한 훈련 체험을 할 수 있는 시스템 도입이 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성
XR시장은 초기 도입기에 위치한 산업으로 판단됩니다. 전통적인 산업과 비교해 경제상황이나 경기변동에 대한 민감도를 실측한 데이터는 없으나, XR분야의 콘텐츠와 솔루션들이 엔터테인먼트 분야에 치중된 현황을 반영할 때, 가계소득 및 민간소비 변화에 탄력성을 가질 것으로 예상됩니다. 최근 코로나 시대로 인한 비대면 수업, 화상회의 등 비대면서비스 수요증가로 온라인 가상현실 솔루션에 대한 니즈가 증가하고 있는 만큼 XR 관련 산업은 경기변동에 따라 호황과 불황을 반복하기 보다는, 중장기적으로 경기변동과는 별개로 꾸준한 성장을 지속할 전망입니다.
한편, 밀리터리(국방) 솔루션은 일반적인 경제상황이나 경기변동에 덜 민감한 반면, 국가 간의 이해관계에 따른 국방정책과 국방예산 증감의 영향을 받습니다.

(4) 회사의 경쟁우위 요소
1. XR사업

당사는 가상훈련 분야에서의 축적된 기술과 노하우를 기반으로 관련 다각화를 추진하였고, 그 결과 다수의 민간기업과 공공기관으로부터 VR 체험형 콘텐츠 개발사업을 수주하는 성과를 거두었습니다.
최근에는 XR슈팅게임 및 인기 웹툰 IP를 활용한 메타버스 게임 등을 개발하여, XR게임 콘텐츠 분야로의 사업 영역을 확장해가고 있습니다.
당사는 XR 글로벌 브랜드와 다각적 형태의 업무 제휴를 통해 네트워크를 구축하고 있으며 다양하고 풍부한 콘텐츠와 융복합 솔루션 등을 지속 개발하고 선보여, 실적성장과 시장지위를 높혀 나갈 계획입니다.
 

2. 밀리터리(국방) 솔루션

가. 가상훈련시스템 사업

당사는 2003년 국내 최초로 T-50 항공기를 대상으로 정비훈련장비를 개발하였으며, 이후 KUH 항공기, 천궁 지대공 유도무기 등의 정비훈련시스템 사업을 개발 완료하였고, 경쟁사 대비 현장환경 최적화 구축을 통해 몰입감 향상을 유도하여 제품의 가치와 우수성을 인정받아 가상정비훈련시스템 분야에서 독보적인 위치를 선점하고 있습니다.

나. 종합군수지원(ILS) 사업

당사는 무기체계의 정비, 교육용 전자식 기술교범(IETM)과 가상훈련시스템을 지속적으로 개발/공급하면서 업계 내에서 입지를 확보하였습니다. 세부적으로 기술교범의 저작, 운영관리, 시현 시스템과 관련하여 CLASS 5 단계를 지원하는 "eXPIS Ⅲ" 솔루션을 국내 최초 웹 기반으로 개발, 운영하고 있으며, 한국정보통신기술협회로부터 2018년2월 5일 GS인증 1등급을 획득하였습니다. 또한 수년간 축적된 기술을 바탕으로 S1000D 솔루션의 핵심기술을 구현하기 위한 연구개발을 지속적으로 수행하고 있습니다.
※ S1000D 표준: 항공 및 방위산업 분야의 기술데이터 개발 및 교환을 위한 기술문서 작성 표준으로 방산 및 민수분야(자동차, 조선, 반도체 등) 모두 적용이 가능

<GS 인증 취득 현황>

※ GS 인증 : 한국정보통신기술협회(TTA) 주관, 국산 소프트웨어의 품질을 증명하는 국가 인증제도. GS인증 제품에 대해 정부 공공기관이 우선 구매하는 혜택이 있음.

<전자식기술교범(IETM) 분류>
- 방위사업청, 장비제작업체를 위한 종합군수지원 업무 안내서 발췌

다. 가상훈련 시뮬레이터 사업

당사는 2017년 10월 주식회사 한국미디어테크를 인수하여 운용 시뮬레이터 부문으로 사업을 확장하였습니다. 한국미디어테크는 1997년 7월 3일 설립되어, 전투기, 헬기, 전차 등 방위산업 관련 시뮬레이터 및 가상현실(Virtual Reality) 분야 영상시스템의 개발, 양산, 유지보수 등의 사업을 영위하고 있습니다.

한국미디어테크는 국내 최초 3채널 영상 VR 디스플레이 시스템 개발, 돔(DOME) 스크린 국산화 개발 등 자체 개발한 독자 기술을 기반으로 공군 초등 군사훈련기 비행 시뮬레이터, 해군 P3-C 시뮬레이터 및 T-50, KF-16 등의 다양한 장비운행 시뮬레이터와 K계열 전차 시뮬레이터를 개발하여 한국항공우주산업, 현대로템 등에 납품한 이력을 보유하고 있습니다.

(5) 신규사업(블럭체인) 관련

1. 사업개요

고성능 프라이빗 블록체인 솔루션 기반으로 공공/행정/금융 등 다양한 분야에 대한 서비스 제공하는 것으로, 결제, 신원인증, 정산관리 서비스 등 활용합니다. 지방자체형 통합 서비스 플랫폼을 구축하는 사업으로, 본 플랫폼은 시민 중심으로 구축되며, 신원인증(DID) 기술을 활용하여 각종 서비스와 연동 예정. 또한, 클라우드 플랫폼을 사용하여 각종 서비스들을 연동하고 통계 정보를 제공할 계획입니다.

 온/오프라인 통합 신원인증을 기반으로 지역 상품권 연동 및 공공시설 통합 신원인증 서비스 등 다양한 지역 서비스와 컨텐츠를 제공하고, 지방자치단체는 통합 서비스 플랫폼의 운영과 확산을 근본 목표를 다음과 같이 설정합니다.

- 디지털 전환 기술을 활용, 신규사업 기획과 발굴의 선순환 구조 확립

- 지방은행 고객 증가로, 확보된 고객 토대의 신규사업 모델 공동 발굴

- 당사와 지방은행 협업 비즈니스 다각화를 통한 긴밀한 파트너십 구축

2. 사업 추진 현황

금융특화 플랫폼 구축, 시민플랫폼 구축협의, 상호정산 시스템 구축, 부동산 가격입찰 및 신뢰보증 플랫폼 구축 등의 사업에 활용 될 예정입니다.

에이트원의 블록체인 통합사업 노하우와 초고속 블록체인 솔루션을 활용하여 시민 플랫폼 내 다양한 기능을 트래픽 이슈 없이 처리할 수 있는 메인넷 구축을 추진 메인넷 구축하는 것을 목표로 합니다.

3. 추진관련위험

위험 관리구조

i. 기술적 위험 관리

공공기관의 페이먼트 시스템에 적용된 블록체인 플랫폼의 최신 기술 트렌드를 지속적으로 모니터링하며, 필요한 기술 업데이트를 적시에 수행. 기술적인 문제가 발생할 경우, 블록체인 전문가 팀이 즉시 대응하여 문제를 해결.

ii. 보안 위험 관리

공공기관의 페이먼트 시스템에 적용된 블록체인 플랫폼에 철저한 보안 체계를 구축하며, 보안 테스트를 지속적으로 수행하여 플랫폼의 보안을 유지. 보안 위협이 발생할 경우, 보안 전문가 팀이 즉시 대응하여 문제를 해결.

iii. 프로젝트 관리 위험 관리

지방은행의 시민플랫폼 구축을 위한 철저한 프로젝트 관리 전략을 수립하며, 프로젝트의 일정과 예산을 지속적으로 모니터링. 프로젝트 관련 이슈가 발생할 경우, 프로젝트 관리 팀이 즉시 대응하여 문제를 해결.

4. 기존 사업과의 연관성

확장 현실(XR) 기반의 메타버스 전문 기업으로 시작, 혁신적인 기술을 통해 디지털 세계의 변화를 주도. 차세대 디지털 전환의 중심에 서서, 기업들이 더욱 효율적이고 혁신적인 방식으로 비즈니스를 운영할 수 있도록 지원합니다.

Web3.0의 패러다임에 발맞춰 변화. Web3.0은 중앙집중형 서비스에서 탈중앙화된 서비스로의 전환을 의미하며, 이를 통해 사용자의 데이터 소유권을 강화하고, 보다 투명하고 안전한 기술 환경 제시합니다.

블록체인은 데이터의 투명성, 보안성, 무결성을 보장, 금융부터 헬스케어, 부동산, 공공 서비스에 이르기까지 다양한 분야에서 활용. 에이트원은 블록체인 기술을 기반으로 한 핀테크 서비스를 제공하며, 금융 시장의 혁신을 주도할 것 입니다.

스마트 국방은 디지털 기술을 국방 분야에 접목하여 보다 효율적이고 안전한 국방 환경을 구축하는 것을 의미. 스마트 국방 분야에서의 경험과 노하우를 바탕으로 CBT 분야의 다양한 국방 솔루션을 제공합니다.

에이트원은 XR, Web3.0, 블록체인, 스마트 국방 등 다양한 최첨단 기술을 기반으로 한 서비스를 제공하며, 디지털 세계의 미래를 주도해 나갈 것입니다.

블록체인 기술력과 기존 기업고객 고객 운영 노하우를 바탕으로 금융기관 등을 대상으로 블록체인 메인넷을 활용한 다양한 사업을 추진할 것입니다.

최첨단 기술을 기반으로한 WEB3.0 전문 기업' 비전을 달성하기 위하여, 기존 AR/XR 등의 기술을 넘어 4차 산업 시대의 주요 기술인 블록체인 기술역량을 확보에 주력할 것입니다.

블록체인 기술력과 기존 공공기관 고객 운영 노하우를 바탕으로 공공기관을 대상으로 블록체인 메인넷을 활용한 사업을 추진하겠습니다.

sto범위

2. 공개형 블록체인 플랫폼

1. 사업개요

공개형 블록체인 플랫폼 사업은 다양한 실물자산 기반의 토큰증권 발행 및 유통 플랫폼 구축 하는 것으로, 전자어음, 부동산, 저작권 등의 자산에 대한 발행 유통 플랫폼 구축하는 것입니다.

 공개형 플랫폼 프로젝트 서로 다른 프라이빗 블록체인의 기술들을 연결하는 퍼블릭 블록체인 플랫폼을 구축하는 것입니다.

 프라이빗 블록체인 기술, 서비스, 비즈니스 노하우를 기반으로 프라이빗 블록체인 시장의 성장과 나아가 블록체인 시장의 가치 성장을 위해 다양한 파트너들과 소통을 하며 블록체인 및 디지털 자산 시장에서의 혁신을 창조하고 그 생태계를 구축하게 됩니다.

project sequence diagram

2. 사업추진현황

 공개형 블록체인 플랫폼 기반의 디지털 자산 가치교환 네트워크 시스템 통합 구축을 폭표로 합니다.

 본 프로젝트는 공개형 블록체인 플랫폼을 기반으로 하는 디지털 자산 가치교환 네트워크 시스템의 통합 구축을 목표로 하고, 이 시스템은 다양한 디지털 자산들의 가치를 효율적이고 안전하게 교환할 수 있는 플랫폼을 제공하며, 이를 통해 디지털 자산 시장의 유동성을 높이고 거래 비용을 줄이는 것을 목표로 합니다.

 공개형 블록체인 플랫폼의 투명성, 분산화, 보안성 등의 장점을 활용하여, 사용자들이 신뢰할 수 있는 디지털 자산 거래 환경을 제공함. 또한, 이 시스템은 다양한 프라이빗 블록체인과 연동되어, 그들이 가진 기술과 서비스를 통합적으로 활용할 수 있도록 지원합니다.

   본 프로젝트를 통해 디지털 자산 시장의 활성화 및 블록체인 기술의 보편화를 도모하고, 더욱 다양한 디지털 자산의 가치를 실현할 수 있는 기반을 마련함. 이를 통해 블록체인 기술과 디지털 자산이 사회와 경제 전반에 미치는 영향을 확대하고, 새로운 디지털 경제 시대를 선도하는 데 기여하려는 것이 본 프로젝트의 궁극적인 목표입니다.

3. 추진관련위험

i.  기술적 위험 관리

- 최신 기술 트렌드를 지속적으로 모니터링하고, 필요한 기술 업데이트를 적시에 수행. 기술적인 문제가 발생할 경우, 전문가 팀이 즉시 대응하여 문제를 해결.

ii. 보안 위험 관리    

- 철저한 보안 체계를 구축하고, 보안 테스트를 지속적으로 수행하여 시스템의 보안을 유지. 보안 위협이 발생할 경우, 즉시 대응하여 문제를 해결.

iii. 프로젝트 관리 위험 관리    

- 철저한 프로젝트 관리 전략을 수립하고, 일정과 예산을 지속적으로 모니터링. 이슈가 발생할 경우, 즉시 대응하여 문제를 해결.

iv) 블록체인 기술

- Public Blockchain Core: 블록체인 지갑 생성과 공개 및 개인 키(암호화) 기능을 제공

- Public Blockchain Explorer: 공개 블록체인 디지털 자산(코인 & 토큰) 모니터링 기능을 제공.

- Smart Contract Integrated Development Tool: 토큰 발행 및 관리 기능과 공개 블록체인 디지털 자산 지갑을 제공.

- Public Blockchain Testnet: 블록체인 코어 및 탐색기 테스트 버전을 제공.

- 디지털 자산 가치교환 네트워크

Aiitone Bridge: 공개 및 프라이빗 블록체인 네트워크 브리지(사이드 체인 서비스)를 제공하며, 스마트 컨트랙트 및 체인코드 디지털 자산 Vault 기능을 제공.

- 보안 및 개인정보 보호

Support Services: 블록체인 네트워크 구성 및 아키텍처 디자인, ADL Manager(대시보드/모니터링 도구) 설치 및 최적화, 완전한 테스트(트랜잭션 확인 등), 기술 지원 등을 제공하여 시스템의 보안을 강화하고 개인정보를 보호.

블록체인 기술

4. 기존 사업과의 연관성

사업의 확장

사업의 확장2

5. 향후 추진계획

1) 현재 영업 진행 중인 고객사 대상 매출 실현

 -지방은행 전자어음 STO 사업 추진

  시중은행 STO 발행 중계 PoC 수행

 - 종합증권서비스기업의 토큰증권 플랫폼 구축

- 증권회사 전자어음 STO 사업추진

2) 신규 고객 발굴 및 제안 영업 진행(PoC 진행을 통한 본사업 추진 제안 전략)

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1) 요약 재무정보(연결)

(주) 비교표시하는 전기 및 전전기의 기본 주당손실과 희석 주당손실은 무상증자 효과를 고려하여 소급하여 수정하였습니다.

2) 요약 재무정보(별도)

(주) 비교표시하는 전기 및 전전기의 기본 주당손실과 희석 주당손실은 무상증자 효과를 고려하여 소급하여 수정하였습니다.

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

1. 연결대상회사의 개요

(1) 지배기업의 개요

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 에이트원(이하 "지배기업")은 2008년 11월 20일 설립되어 정부기관 및 군납업, 데이터베이스 개발 및 판매, 용역, 운영시설 제작업 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 부산광역시 강서구 명지국제2로28번길34에  위치해 있으며, 경기도 광명시 새빛공원로, 서울특별시 강남구 선릉로, 경상남도 사천시 정동면, 울산광역시 중구 복산동, 인천광역시 부평구 청천동에 사업장을 두고 있습니다

지배기업은 2015년 7월 8일자로 한국거래소가 개설한 KONEX시장에 주식을 상장하였으며, 코스닥시장 상장을 위하여 아이비케이에스제4호기업인수목적 주식회사와2016년 6월 2일 합병계약을 체결하여, 2016년 11월 15일을 합병기일로 하여 합병을완료하였습니다.

보고기간 종료일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(주1) 당반기 중 제3자배정 유상증자로 인해 최대주주가 케이씨인베스트먼트(주)에서 (주)피데스홀딩스로 변경되었습니다.

(2) 종속기업의 현황

① 보고기간 종료일 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

② 보고기간 종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.
- 당반기

- 전기

(*1) 전기 중 보유지분 전량 처분으로 인해 지배력을 상실하여 종속기업에서 제외되었으며, 매각 이전 당기 손익거래 금액 입니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결실체의 2023년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.