정 정 신 고 (보고)

2023년 6월 30일

1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서 (2023.03)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023. 05. 15

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령 관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후
Ⅱ. 사업의내용 5. 재무건전성 등 기타 참고사항	-	2023년 1분기 지급여력비율(K-ICS) 산출 완료에 따른 정정 기재	(주1) 정정 전	(주2) 정정 후

(주1) 정정 전

가. 자본적정성 및 재무건정성 관련 지표

[한화생명보험(주)]

(1) 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구분	2023.03	2022.12	2021
지급여력(A)	산출중	10,720,940	11,658,760
지급여력기준(B)	산출중	6,610,724	6,314,637
지급여력비율(A/B)	산출중	162.2	184.6

주1) 2023.1분기 수치는 6월말 이내에 확정치로 정정공시 예정.
주2) 2021년과 2022년은 RBC 방식으로 산출, 2023.1분기부터 K-ICS방식으로 산출

[한화손해보험(주)]

나. 지급여력 비율

(단위: 백만원, %)

구 분	제79기 1분기	제78기 1분기	제78기
지급여력(A)	산출중	1,376,475	2,289,900
지급여력기준(B)	산출중	1,131,399	1,493,557
지급여력비율 (A/B)	산출중	121.7	153.3

주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100
주2) 연결재무제표 실적 기준
주3) 제79기 1분기 수치는 6월말 이내에 확정치로 정정공시 예정
주4) 제78기 1분기 및 제78기 수치는 RBC방식으로 산출, 제79기 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출

[캐롯손해보험(주)]

나. 지급여력 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제5기 1분기	제4기 연간	제3기 연간
지급여력(A)	산출중	164,666	69,074
지급여력기준(B)	산출중	32,572	17,740
지급여력비율(A/B)	산출중	505.55	389.36

주3) 제79기 1분기 수치는 6월말 이내에 확정치로 정정공시 예정.
주4) 제4기 및 제3기 수치는 RBC방식으로 산출, 제5기 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출

(주2) 정정 후

가. 자본적정성 및 재무건정성 관련 지표

[한화생명보험(주)]

(1) 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구분	2023.03	2022.12	2021
지급여력(A)	21,575,094	10,720,940	11,658,760
지급여력기준(B)	11,904,871	6,610,724	6,314,637
지급여력비율(A/B)	181.2	162.2	184.6

주) 2021년과 2022년은 RBC 방식으로 산출, 2023.1분기부터 K-ICS방식으로 산출

[한화손해보험(주)]

나. 지급여력비율

(단위: 백만원, %)

구 분	제79기 1분기	제78기 1분기	제78기
지급여력(A)	5,722,281	1,376,475	2,289,900
지급여력기준(B)	2,249,197	1,131,399	1,493,557
지급여력비율 (A/B)	254.4	121.7	153.3

주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100
주2) 연결재무제표 실적 기준
주3) 제79기 1분기 수치는 K-ICS 경과조치 적용 값이며, 경과조치 적용 전 지급여력비율은 176.7%
주4) 제78기 1분기 및 제78기 수치는 RBC방식으로 산출, 제79기 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출

[캐롯손해보험(주)]

나. 지급여력 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제5기 1분기	제4기 연간	제3기 연간
지급여력(A)	144,485	164,666	69,074
지급여력기준(B)	55,050	32,572	17,740
지급여력비율(A/B)	262.46	505.55	389.36

주) 제4기 및 제3기 수치는 RBC방식으로 산출, 제5기 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출

【 대표이사 등의 확인 】

분 기 보 고 서

(제 75 기)

사업연도	2023년 01월 01일	부터
사업연도	2023년 03월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023년 5월 15일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	한화생명보험(주)

대 표 이 사 :	여승주

본 점 소 재 지 :	서울시 영등포구 63로50 (여의도동 한화금융센터 63)
	(전 화)1588-6363
	(홈페이지) http://www.hanwhalife.com

작 성 책 임 자 :	(직 책)전략기획실장 (성 명)임석현
	(전 화)02-789-8613

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등 확인0001

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

2. 회사의 연혁

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

3. 자본금 변동사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

4. 주식의 총수 등

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

5. 정관에 관한 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

한화생명보험(주)와 그 종속회사가 영위하는 사업은 국내외 생명보험업 및 손해보험업, 자산운용업, 금융투자업 등이며, 부문별 주요 사업내용은 아래와 같습니다.

[생명보험]

2023년 1분기 수입보험료는 보장성 및 연금 보험 판매 확대 등으로 전년 동기 대비 15.3% 증가한 3조 6,060억원을 기록하였습니다.
또한 체질개선에 기반한 성공적인 IFRS17 전환으로 1분기 당기순이익은 3,569억원을 시현하였습니다. (별도 재무제표 기준)
이는 新제도 도입에 따른 신계약가치 극대화를 위한 수익성 중심의 경영전략을 지속 추진한 결과입니다.
한편, IFRS17과 IFRS9을 적용한 2023년 1분기 별도 재무제표 기준 자산은 113조 4,046억원입니다.

전사적 재무건전성에 대한 신용등급은 국내 3대 신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 AA+를 획득하여 회사의 견고한 보험이익, 우수한 채널경쟁력, 수익성 중심의 상품전략 등을 인정받고 있습니다.

한화생명은 ESG 평가에서 2020년~2022년 3년 연속으로 A등급을 획득하였습니다. 앞으로도 에너지 효율화, 사회공헌, 협력사 상생 등 동반을 통해 사회경제적 가치를 창출하는 경영을 지속하겠습니다.

한화생명금융서비스는 자회사형 법인보험대리점으로 다수의 생손보 보험회사와 보험계약 체결을 대리하고 있습니다. 2021년 4월 한화생명보험 개인영업부문을 물적분할하여 출범한 이후 2023년 1분기 별도 재무제표 기준 영업수익 3,315억원, 영업이익 200억원, 당기순이익 171억원을 기록하였으며, 보험의 First & Next, 고객의 삶과 함께 하는 한화생명금융서비스”라는 비전 아래 영업 전문성을 강화하고자 노력하고 있습니다.

피플라이프는 2023년도 1분기 별도 재무제표 기준 영업수익 770억, 영업이익 29억원,당기순이익 25억원을 기록하였으며, 23년 1분기 한화생명금융서비스의 자회사로 편입됨에 따라 한화의 축적된 노하우와 체계적인 시스템을 바탕으로 향후 시너지 효과를 기대하고 있습니다.

베트남 법인은 베트남 보험시장에 후발주자로 진출하였지만, 안정적인 조직 확보와 실적 성장으로 현지 시장에 성공적으로 정착하였다는 평가를 받고 있습니다. 2023년 1분기 수입보험료는 525억원이며 GA확대 및 리크루팅 활성화 등 전속채널 강화 및 신규채널 확장 추진을 위해 노력을 기울이고 있습니다.
아울러 불투명한 세계 경제 및 베트남 경제환경 속에서 환율, 금리 등 투자 환경 변화를 선제적으로 대응하여 장기적으로 안정적인 투자수익율 제고를 꾀할 것입니다.

인도네시아 법인은 자카르타를 비롯한 24개 영업점을 기반으로 변액보험, 건강보험 등을 판매하고 있으며, 23년 1분기 수입보험료는 33.7억원입니다. 2023년 3월에는 손해보험업과 관련된 서비스, 인도네시아 보험업법에 의해 허락된 지역에 준비금 및 자본금 투자 기금관리 서비스 등을 주요 사업으로 하는 PT Lippo General Insurance Tbk(리포손해보험)의 지분 47.7%를 인수하였으며 향후 현지에서 종합금융사로서 신규 디지털 기반 사업을 확대해 나갈 예정입니다.

[손해보험]

1) 한화손해보험(주)

한화손해보험은 대한민국 최초 민족자본 설립 손해보험사로 장기, 자동차, 일반보험분야에서 고객의 니즈에 맞는 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다.

2023년 1분기 경영현황은 별도 재무제표 기준으로 영업이익 1,242억원입니다. 당기순이익은 전년 동기대비 33.2%가 감소한 995억원을 시현하였습니다.

보험영업부문은 보험수익 1조 1,064억원에 보험서비스비용 9,904억원, 출재보험손실 88억원, 기타사업비용 257억으로 816억원의 이익을 기록하였으며, 자산운용부문에서 426억원의 이익을 달성하여 상기 금액의 흑자를 시현하였습니다.

아울러 당사는 금융소비자보호법 시행에 맞춰 금융소비자보호 헌장 개정, 소비자 보호체계 강화 등을 통해 소비자 권익 보호에 최선을 다하고 있습니다. 또한 환경 및 기업의 사회적 책임을 다하기 위해 ESG경영을 강화, 2021~22년 ESG 연간 평가에서 종합등급 A등급을 연속으로 획득하였습니다.

2) 캐롯손해보험(주)

당사는 국내 최초의 디지털 보험사로 '고객이 필요로 하는 상황에서, 고객이 이용한 만큼 지불하는 '보험 서비스를 통해 고객 가치를 향상하고 사회적 가치를 창출하고 있습니다. 고객의 필요에 따라 보장을 개시할 수 있는 'Smart On 보험 시리즈'와 고객이 주행한 거리만큼 보험료를 지불하는 '퍼마일 자동차 보험'등 기존 보험과는 차별화된 서비스 제공으로 합리적 소비를 원하는 MZ세대의 호응을 얻고 있습니다.

2023년 1분기 경영현황은 보험업회계기준에 따른 재무제표기준으로 원수보험료는
916억원을 거수하였으며, 총자산은 2,962억원으로 이 중 1,991억원을 운용하여 67.21%의 자산운용률을 기록하고 있습니다.

손익에서는 보험영업부문에서 104억원 손실, 투자영업이익 20억원, 영업외손실 16억원으로 100억원의 당기순손실을 기록하였습니다.

캐롯손해보험은 디지털보험사로 일반 점포를 두고 있지 않으며, 전국의 9개의 보상부를 운영하고 있습니다.

[자산운용]

1) 한화자산운용(주)

한화자산운용은 2023년 3월말 기준 자산운용시장 전체 수탁고의 6.9% 비중을 점유하고 있는 업계 5위 회사로 펀드 운용, 상품개발, 리서치, 컴플라이언스, 리스크 관리 등 각 업무 분야에서 국내 최고 수준의 전문성과 노하우를 보유하고 있습니다.

자산운용시장 전체 수탁고(순자산기준)는 2023년 3월말 기준 1,511.2조원으로 2022년 12월 1,441.4조원 대비 4.8% 증가했습니다. 동일 기간 동안 펀드는 844.1조원에서 900.3조원으로 6.7% 증가했고, 일임은 597.3조원에서 610.9조원으로 약 2.3% 증가하였습니다.

한화자산운용의 전체 수탁고는 104.4조원으로 2022년 12월말 96.6조원 대비 4.8조원(4.8%) 감소했습니다. 같은 기간 동안 펀드는 39.3조원에서 43.3조원으로 4.0조원(10.2%) 증가했고, 일임은 60.3조원에서 61.1조원으로 0.8조(1.3%) 증가하였습니다.

2) Hanwha Asset Management (USA) Ltd.

미국 뉴욕에 소재한 Hanwha Asset Management (USA) Ltd.는 한화생명의 ‘Hanwha Life Investment(USA) LTD.’를 한화자산운용이 100% 지분 인수하여 설립한 회사입니다. 설립 시점은 2017년 2월이며, 2022년 9월 현재 자본금 규모는 USD 210M$ 입니다. (최초 자본금 USD 10M$이었으나, ’21, ’22 두 차례에 걸쳐 자본금 증자 실시) 한화자산운용을 대상으로 한 해외채권, 대체투자 자문 서비스, LDI채권 일임운용 등이 주력 사업이며 2020년부터 흑자 전환하여 안정적 수익 기반을 유지하고 있습니다.

[금융투자]

1) 한화투자증권(주)

한화투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 및 겸영업무와 부수업무를 영위하고 있으며, 2023년 3월 말 현재 총 임직원 수는
1,167명이며, 42개 지점, 2개의 해외 현지법인을 운영하고 있습니다.

금융투자업의 주된 사업영역인 주식/채권 등의 유가증권 중개, 펀드/신탁/랩 등 각종 금융상품의 개발 및 판매, 고객 포트폴리오 설계 등의 자산관리업무(WM 및 Wholesale)와 자기자본 투자, 고객상품 운용과 같은 트레이딩업무(Trading), 유가증권 인수주선, M&A자문, PF 등의 투자은행업무(IB) 등을 아래의 영업부문에서 영위하고 있습니다.

사 업 부 문
WM본부	42개 지점 등
Wholesale본부	Equity사업부, 법인금융사업부
Trading본부	Multi-Strategy운용사업부, FICC사업부, 투자상품사업부, Market-Making팀, 신사업추진팀, 파생운용팀
IB본부	Project금융사업부, 기업금융사업부, 신기술금융사업부, 부동산금융사업부, 글로벌ESG사업부, 전략투자팀, IB기획팀

註) 2023.03.31 기준

한화투자증권의 2023 회계연도(제63기 1분기 말)1분기 말 연결기준 총자산은 14조 1,448억원, 자기자본 1조 6,144억원이며 분기순이익은 280억원(별도기준 분기순이익 319억원)입니다.

한화투자증권의 2023 회계연도 1분기 말 별도기준 사업부문별 수익비중(순영업수익)은 WM 32.4%, Wholesale 8.1%, Trading 37.2%, IB 7.9%, 기타 14.4% 이며, 상세한 내용은 동 분기보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용 - 2. 영업의 현황' 부분을 참고하시기 바랍니다.

2) Pinetree Securities Corporation(베트남현지법인)

베트남 하노이에 소재한 Pinetree Securities Corporation은 2003년 2월에 설립되었고당사가 2019년 4월에 인수후, 증자를 통하여 2023년 3월 말 기준 자기자본(자본총계)은 약 819억원, 당사 지분율은 99.99% 입니다.

베트남 현지법인은 소형 온라인증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업으로 '21년 1분기부터 흑자전환에 성공하였으며,'21년 연간 세전이익 13억원에 이어 '22년 연간 세전이익 9억원으로 안정적인 흑자기반을 구축하였습니다.

[기타]

1) DP Real Estate America LLC
미국 부동산을 매입하여 임대하는 업무 등 (부동산 매매업, 임대업 등)을 영위하고 있으며, 샌프란시스코 핵심 지역에 소재한 오피스 빌딩을 매입하여 임대 및 빌딩운영업무 수행하고 있습니다.

2) 한화위탁관리부동산투자회사(주)

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사는 한화손해보험(주) 여의도사옥과 한화생명보험㈜ 4개 사옥(노원, 평촌, 중동, 구리)을 기초자산으로 하는 상장 스폰서 오피스 리츠입니다. 한화Sponsor를 통해 당사의 최대주주인 본 리츠는 한화생명보험, 한화생명금융서비스, 한화손해보험(주)을 주요 임차인으로 공모가 기준 연 6.85%(5년 평균)의 배당수익을 목표하며 향후 지속적인 Core/Core+ 오피스 자산편입을 통해 대형 오피스 리츠로 성장시킬 계획입니다.

2. 영업의 현황

[한화생명보험(주)]

가. 영업의 현황

(1) 자금 조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구분		2023.03			2022			2021
구분		준비금평잔	부리이율	비중	준비금평잔	부리이율	비중	준비금평잔	부리이율	비중
생명보험	보장성보험	46,797,202	4.67	41.2	45,729,032	4.70	40.5	43,412,975	4.80	38.7
	저축성보험	38,862,180	4.44	34.2	38,730,583	4.42	34.3	38,630,549	3.85	34.5
	단체보험	714,647	5.22	0.6	692,430	5.27	0.6	656,997	5.05	0.6
	기타	27,163,446	-	23.9	27,893,182	-	24.7	29,434,305	-	26.2
	합계	113,537,474	4.57	100.0	113,045,227	4.58	100.0	112,134,826	4.36	100.0

주1) 기타 = (특별계정)책임준비금 + 지급준비금 +계약자이익배당준비금 + 손실보전준비금 + 최저보증준비금 + 재보험료적립금

주2) 상품유형별 : (순보식보험료적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금 - 해약공제액) 의 분기 산술평균잔액

주3) K-IFRS4 기준, 보험업감독업무 시행세칙 규정에 따라 작성

(2) 자금운용실적

(가) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구 분	2023.03	2022	2021
총 자 산(A)	113,404,568	104,398,305	103,339,350
운용자산(B)	111,445,308	99,552,533	100,393,793
자산운용률(B/A)	98.27	95.36	97.15

주1) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙에서 정한 비운용자산 제외
주2) 2021년 및 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임

(나) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원, %)

구 분			2023.03		2022		2021
구 분			금액	비율(수익률)	금액	비율(수익률)	금액	비율(수익률)
운용자산	대출	기말잔액	17,280,497	15.51	22,306,981	22.41	22,168,652	22.08
	대출	운용수익	180,548	4.20	1,031,730	4.61	977,060	4.46
	유가증권	기말잔액	89,752,384	80.53	72,329,180	72.65	74,502,284	74.21
	유가증권	운용수익	1,592,850	7.10	2,156,064	2.89	2,528,147	3.52
	현·예금 및 신탁	기말잔액	1,515,339	1.36	2,006,648	2.02	613,779	0.61
	현·예금 및 신탁	운용수익	10,800	2.22	10,859	0.54	1,396	0.23
	부동산	기말잔액	2,897,088	2.60	2,909,723	2.92	3,109,078	3.10
	부동산	운용수익	27,785	3.85	140,770	4.84	112,250	3.51
	계	기말잔액	111,445,308	100.00	99,552,533	100.00	100,393,793	100.00
	계	운용수익	1,811,983	6.49	3,339,424	3.28	3,618,853	3.59

주1) 운용수익 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준

(단, 재산관리비, 손상차손, 미수금에 대한 대손상각비, 기타투자손익 등 상기 운용자산에 부합하지 않는 투자손익은 제외)

주2) 운용수익률 : 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준

주3) 유가증권 : 외환손익 및 파생상품 거래/평가손익 포함

주4) 대출금 : 대손충당금 공제후 기준, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함

주5) 2021년 및 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임

(다) 대출금 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류		2023.03		2022		2021
종 류		금 액	비율	금 액	비율	금 액	비율
개 인		7,568,223	43.68	14,680,692	65.65	14,200,562	63.95
기 업	대기업	4,106,855	23.70	3,447,100	15.41	4,261,291	19.19
기 업	중소기업	5,653,308	32.62	4,234,522	18.94	3,742,425	16.85
합 계		17,328,385	100.00	22,362,314	100.00	22,204,277	100.00

주1) 대손충당금 차감전 금액, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함
주2) 2021년 및 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임

(라) 대출금의 잔존기간별 잔액

(2023.03.31일 기준)

(단위 : 백만원)

1년이하	1년초과~3년이하	3년초과~5년이하	5년초과	합 계
1,723,663	4,627,698	2,212,805	8,764,218	17,328,385

주1) 보험약관대출금 제외
주2) 대손충당금 차감전 금액, 당기손익-공정가치측정대출채권 포함

(마) 유가증권 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분		2023.03		2022		2021
구 분		기말잔액	비율	기말잔액	비율	기말잔액	비율
국내	국공채	26,617,489	29.66	24,916,422	34.45	24,638,083	33.07
	특수채	13,959,832	15.55	11,372,347	15.72	12,297,522	16.51
	금융채	1,132,306	1.26	814,674	1.13	625,250	0.84
	회사채	5,850,653	6.52	2,791,255	3.86	3,492,174	4.69
	주 식	6,143,864	6.85	3,977,204	5.50	2,633,871	3.54
	기 타	22,356,730	24.91	14,383,219	19.89	13,535,254	18.17
소 계		76,060,873	84.75	58,255,121	80.54	57,222,154	76.81
해외	외화증권	13,691,511	15.25	14,074,059	19.46	17,280,130	23.19
소 계		13,691,511	15.25	14,074,059	19.46	17,280,130	23.19
합 계		89,752,384	100.00	72,329,180	100.00	74,502,284	100.00

주) 2021년 및 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임

(바) 유가증권 시가정보

(2023.03.31일 기준)

(단위 : 백만원)

구 분	취득가액(A)	시가(B)	평가손익 (B-A)
상장주식	2,733,351	2,961,392	228,040
비상장주식	277,947	182,667	-95,281
합 계	3,011,299	3,144,058	132,760

주) 출자금 및 지분법 주식 제외

(사) 현·예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류	2023.03		2022		2021
종 류	기말잔액	비율	기말잔액	비율	기말잔액	비율
요구불	9,718	0.64	13,751	0.69	7,372	1.20
저축성	1,505,620	99.36	1,992,897	99.31	606,407	98.80
합 계	1,515,339	100.00	2,006,648	100.00	613,779	100.00

주) 2021년 및 2022년은 IFRS4/IAS39 기준이며, 2023년 부터는 IFRS17/9 기준임

나. 영업종류별 현황

(1) 보험종목별 보유계약현황

(2023.03.31일 기준)

(단위 : 건, 억원, %)

구분		보장성보험	저축성보험	단체보험	특별계정	합 계
생명보험	건수	8,096,937	1,573,686	462,394	1,339,804	11,472,821
	금액	2,500,111	498,010	22,895	82,928	3,103,944
	금액비중	80.5	16.0	0.7	2.7	100.0

주) K-IFRS4 기준, 보험업감독업무 시행세칙 규정에 따라 작성

(2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 백만원, %)

구분		2023.03		2022		2021
구분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명보험	보장성보험	1,622,306	45.0	6,295,542	33.8	6,110,573	41.4
	저축성보험	1,360,943	37.7	7,825,096	42.0	3,912,395	26.5
	단체보험	28,327	0.8	105,741	0.6	94,512	0.6
	특별계정	594,386	16.5	4,402,075	23.6	4,627,632	31.4
	합계	3,605,962	100.0	18,628,453	100.0	14,745,112	100.0

주) K-IFRS4 기준, 보험업감독업무 시행세칙 규정에 따라 작성

(3) 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 백만원, %)

구분		2023.03		2022		2021
구분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명보험	보장성보험	1,270,021	31.3	4,189,231	31.7	4,021,885	46.3
	저축성보험	2,753,400	68.0	8,911,604	67.5	4,570,068	52.6
	단체보험	28,111	0.7	96,670	0.7	96,685	1.1
	합계	4,051,532	100.0	13,197,505	100.0	8,688,637	100.0

주) 일반계정 기준
주) K-IFRS4 기준, 보험업감독업무 시행세칙 규정에 따라 작성

(4) 모집형태별 영업현황

(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분	모집형태	모집경로
개인	임직원, 보험설계사, 대리점, 방카슈랑스, 기타	자동이체, 지로, 방문, 기타
단체	임직원, 보험설계사, 대리점, 기타	자동이체, 지로, 방문, 기타

구분

모집형태

모집경로

개인

임직원, 보험설계사, 대리점,

방카슈랑스, 기타

자동이체, 지로, 방문, 기타

단체

임직원, 보험설계사, 대리점, 기타

자동이체, 지로, 방문, 기타

(나) 모집형태별 초회보험료

(단위 : 백만원, %)

구분		모집형태	2023.03		2022		2021
구분		모집형태	금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명보험	보장성보험	회사모집	10	0.0	14	0.0	17	0.0
		설계사	0	0.0	22	0.0	28,686	1.5
		대리점	29,894	17.0	97,276	1.7	80,969	4.3
		중개사	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		방카슈랑스	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		기 타	148	0.1	218	0.0	233	0.0
		합 계	30,052	17.1	97,530	1.7	109,905	5.9
	저축성보험	회사모집	420	0.2	6,482	0.1	2,142	0.1
		설계사	0	0.0	111	0.0	26,219	1.4
		대리점	12,584	7.2	1,615,656	27.7	31,364	1.7
		중개사	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		방카슈랑스	80,081	45.6	3,855,768	66.2	1,039,345	55.6
		기 타	548	0.3	1,067	0.0	1,222	0.1
		합 계	93,633	53.3	5,479,084	94.1	1,100,292	58.8
	단체보험	회사모집	5,579	3.2	16,985	0.3	15,878	0.9
		설계사	0	0.0	0	0.0	2,701	0.2
		대리점	46	0.0	135	0.0	43	0.0
		중개사	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		방카슈랑스	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		기 타	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		합 계	5,625	3.2	17,120	0.3	18,622	1.0
	특별계정	회사모집	46,168	26.3	229,815	4.0	636,556	34.0
		설계사	0	0.0	-1	0.0	1,607	0.1
		대리점	59	0.0	1,059	0.0	3,854	0.2
		중개사	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		방카슈랑스	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		기 타	4	0.0	1	0.0	8	0.0
		합 계	46,230	26.3	230,874	4.0	642,024	34.3
	합계		175,541	100.0	5,824,608	100.0	1,870,844	100.0

주) K-IFRS4 기준, 보험업감독업무 시행세칙 규정에 따라 작성

(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 백만원)

구분		2023.03	2022	2021
생명보험	보장성보험	556,495	1,834,482	1,546,228
	저축성보험	92,783	362,985	288,412
	단체보험	30,557	94,043	75,152
	특별계정	0	0	0
	합계	679,835	2,291,510	1,909,791

주) K-IFRS4 기준, 보험업감독업무 시행세칙 규정에 따라 작성

[한화생명금융서비스(주)]

가. 영업의 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

조달항목	유형	2023.03
조달항목	유형	잔액	비중	이자율	이자비용
은행차입금	기업일반운전자금대출	100,000	100	6.7	1,363
합계		100,000	100		1,363

(2) 자금운용실적

(가) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구 분	2023.03	2022	2021
총 자 산(A)	1,281,706	1,099,496	875,572
운용자산(B)	298,195	193,653	206,155
자산운용률(B/A)	23.27	17.61	23.55

(나) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원,%)

구 분			2023.03		2022		2021
구 분			금액	비율 (수익률)	금액	비율 (수익률)	금액	비율 (수익률)
운 용 자 산	유가증권	기말잔액	251,250	84	-	-	-	-
	유가증권	운용수익	-	-	-	-	-	-
	현·예금 및 신탁	기말잔액	46,945	16	193,653	100	206,155	100
	현·예금 및 신탁	운용수익	5,496	11.7	6,174	3.2	2,226	1.1
	계	기말잔액	298,195	100	193,653	100	206,155	100
	계	운용수익	5,496	1.8	6,174	3.2	2,226	1.1

(다) 현·예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류	2023.03		2022		2021
종 류	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률
현·예금	46,945	11.7	193,653	3.2	206,155	1.1

나. 영업종류별 현황

(1) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분	모집형태	모집경로
개인	임직원, 보험설계사, 대리점	자동이체, 지로, 방문, 기타
단체	임직원, 보험설계사, 대리점	자동이체, 지로, 방문, 기타

[피플라이프(주)]

가. 영업의 현황

(1) 자금조달실적

해당사항 없음

(2) 자금운용실적

(가) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구 분	2023.03	2022	2021
총 자 산(A)	204,821	195,469	168,293
운용자산(B)	27,180	22,073	14,235
자산운용률(B/A)	13.3	11.3	8.5

(나) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원,%)

구 분			2023.03		2022		2021
구 분			금액	비율 (수익률)	금액	비율 (수익률)	금액	비율 (수익률)
운 용 자 산	현·예금 및 신탁	기말잔액	27,180	100	22,073	100	14,235	100
	현·예금 및 신탁	운용수익	199	0.7	421	1.9	198	1.4
	계	기말잔액	27,180	100	22,073	100	14,235	100
	계	운용수익	199	0.7	421	1.9	198	1.4

(다) 현·예금 및 신탁자산 운용

(단위 : 백만원, %)

종 류	2023.03		2022		2021
종 류	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률
현·예금	27,180	0.7	22,073	1.9	14,235	1.4

나. 영업종류별 현황

(1) 보험종목별 신계약 보험료 현황

(단위 : 천원)

항목명		2023.03	2022	2021
생명보험		4,817,050	57,356,975	31,823,601
손해보험	장기	2,012,348	7,238,832	9,849,329
	일반	1,046,133	4,814,032	4,947,453
	자동차	5,746,579	23,192,284	23,762,433
	계	8,805,060	35,245,148	38,559,214
총 계		13,622,110	92,602,123	70,382,816

주) 비월납 실적 포함

(2) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분	모집형태	모집경로
개인	임직원, 보험설계사, 대리점	방문, TM
단체	임직원, 보험설계사, 대리점	방문, TM

(3) 모집형태별 영업현황

(단위 : 건,천원)

항목명	2023.03		2022		2021
항목명	건수	금액	건수	금액	건수	금액
법인대리점	157	80,756	944	315,418	923	411,273
임직원	144	69,238	500	463,041	543	587,036
소속설계사	50,998	13,472,116	197,153	91,823,664	247,114	69,384,507
계	51,299	13,622,110	198,597	92,602,123	248,580	70,382,816

주) 금액 : 신계약 보험료(비월납 실적 포함)

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인]

가. 영업의 현황
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		2023.03			2022			2021
구 분		준비금 평잔	부리 이율	비중	준비금 평잔	부리 이율	비중	준비금 평잔	부리 이율	비중
생명보험	생사혼합보험	606,947	3.4	100	525,159	3.3	100%	401,009	3.3	100
	단체보험	122	-	0	140		0%	121	-	0
	합계	607,069	3.4	100	525,299	3.3	100%	401,130	3.3	100

(2) 자금운용실적

(가) 자산운용률

(단위 : 백만원, %)

구 분	2023.03	2022	2021
총 자 산(A)	920,097	862,352	711,751
운용자산(B)	888,248	825,020	672,173
자산운용률(B/A)	97	96	94

(나) 운용내역별 수익현황

(단위 : 백만원, %)

구 분			2023.03		2022		2021
구 분			금액	비율 (수익율)	금액	비율 (수익율)	금액	비율 (수익율)
운 용 자 산	대출	기말잔액	19,904	2.2	16,829	2.0	10,666	1.6
	대출	운용수익	250	5.7	994	7.2	710	7.9
	유가증권	기말잔액	415,743	46.8	384,961	46.7	349,343	52.0
	유가증권	운용수익	6,059	6.3	20,765	5.6	25,983	8.4
	현·예금 및 신탁	기말잔액	424,461	47.8	397,252	48.2	284,916	42.4
	현·예금 및 신탁	운용수익	7,509	7.7	21,265	6.2	13,170	6.1
	기타	기말잔액	28,140	3.2	25,979	3.1	27,249	4.1
	기타	운용수익	0	0.0	0	0.0	0	0.0
	계	기말잔액	888,248	100.0	825,020	100.0	672,173	100.0
	계	운용수익	13,818	6.7	43,025	5.7	39,862	7.2

주) 대출 : 보험계약대출

(다) 대출금 운용내역
해당사항 없음

(라) 대출금의 잔존기간별 잔액

해당사항 없음

(마) 유가증권 운용내역

(단위 : 백만원, %)

구 분		2022.03		2022		2021
구 분		기말잔액	수익율	기말잔액	수익율	기말잔액	수익율
국 내	국공채	274,885	5.4	254,641	5.4	247,021	8.7
	특수채	0	0.0	0	0.0	-	-
	금융채	85,042	5.7	76,938	5.7	-	-
	회사채	50,281	9.2	48,305	9.2	98,149	7.0
	주 식	5,534	18.6	5,077	-27.8	4,172	16.6
	기 타	0	0	0	0.0	-	-
소 계		415,743	6.3	384,961	5.6	349,343	8.4
해외	외화증권	-	-	-	-	-	-
해외	역외외화증권	-	-	-	-	-	-
소 계		-	-	-	-	-	-
합 계		415,743	6.3	384,961	5.6	349,343	8.4

주) 국내 : 베트남 국내임

(바) 유가증권 시가 정보

(2023.03.31일 기준)

(단위 : 백만원, %)

종 류	취득가액	시가	평가손익
상장주식	5,534	4,731	(803)
비상장주식	-	-	-
합계	5,534	4,731	(803)

(사) 현·예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원, %)

종 류	2023.03		2022		2021
종 류	기말잔액	수익율	기말잔액	수익율	기말잔액	수익율
현·예금	424,461	7.7	397,252	6.2	284,916	6.1

나. 영업 종류별 현황

(1) 보험종목별 보유계약현황

(2023.03.31일 기준)

(단위 : 건, 억원, %)

구분	생사혼합보험	단체보험	합계
건수	370,834	14	370,848
금액	108,989	719	109,708
금액비중	99.3	0.7	100

주) 금액 : 보험가입금액을 의미

(2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 백만원, %)

구분		2023.03		2022		2021
구분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명 보험	생사혼합	52,512	99.96	240,808	99.92	197,435	99.90
	단체	19	0.04	205	0.08	190	0.10
	합계	52,532	100	241,012	100	197,626	100

(3) 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 백만원, %)

구분		2023.03		2022		2021
구분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명 보험	생사혼합	11,815	99.9	42,770	100	26,242	100
생명 보험	단체	8	0.1	7	0.0	10	0.0
합계		11,824	100	42,777	100	26,252	100

(4) 모집형태별 영업현황

(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분	모집형태	모집경로
개인	보험설계사, 대리점, 중개사	방문

(나) 모집형태별 초회보험료

(단위 : 백만원, %)

구분		모집형태	2023.03		2022		2021
구분		모집형태	금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명 보험	생사혼합	회사모집	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		설계사	448	5.9	2,811	5.3	3,398	6.9
		대리점	3,950	52.3	31,206	58.7	32,931	66.8
		중개사	2,779	36.8	15,647	29.4	12,404	25.2
		방카슈랑스	356	4.7	3,345	6.3	367	0.7
		기타	0	0.0	0	0.0	0	0.0
		합계	7,532	99.7	53,010	99.6	49,100	99.6
	단체	회사모집	19	0.3	197	0.4	192	0.4
		설계사	-	-	-	-	-	-
		대리점	-	-	-	-	-	-
		중개사	-	-	-	-	-	-
		방카슈랑스	-	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-	-	-
		합계	19	0.3	197	0.4	192	0.4
	합계		7,551	100	53,207	100	49,292	100

(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 백만원)

구분	2023.03	2022	2021
생사혼합	18,142	99,345	86,674
단체	1	0	3
합계	18,142	99,345	86,677

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인]

가. 영업의 현황

(1) 자금조달실적

(단위 : 억원, %)

구 분	2023.03			2022			2021
구 분	준비금	할인율	비중	준비금	할인율	비중	준비금	할인율	비중
생사혼합	109	5.27~6.50	76.1	95	4.97-6.70	82.7	63	3.06~6.8	79.4
단체	27	5.27~5.56	18.5	15	4.97-5.35	13.2	12	3.06	15.7
지급준비금	8	-	5.3	5	-	4.1	4	-	4.8
합계	144	-	100	114	-	100	79	-	100

註) 생사혼합: 변액 보험 포함, 할인율 평균 듀레이션 기준

(2) 자금운용실적

(가) 자산운용률

(단위 : 억원, %)

구 분	2023.03	2022	2021
총 자 산(A)	1,845	1,686	1,712
운용자산(B)	1,682	1,531	1,566
자산운용률(B/A)	91	91	91

(나) 운용내역별 수익현황

(단위 : 억원, %)

구 분		2023.03		2022		2021
구 분		금액	수익율	금액	수익율	금액	수익율
운 용 자 산	현·예금 및 신탁	272	10.9	777	3.6	418	5.8
	수익증권	35	23.0	66	12.1	20	0.3
	단기매매증권	49	21.0	44	3.7	47	6.3
	매도가능증권	872	0.1	56	10.1	130	6.6
	만기보유증권	453	15.7	587	7.6	952	6.8
	계	1,682	7.2	1,531	5.8	1,566	6.5

(다) 대출금 운용내역
해당사항 없음

(라) 대출금의 잔존기간별 잔액
해당사항 없음

(마) 유가증권 운용내역

(단위 : 억원, %)

구 분		2023.03		2022		2021
구 분		기말잔액	수익율	기말잔액	수익율	기말잔액	수익율
국 내	주식	-	-	-	-	-	-
	단기매매증권	49	21.0	44	3.7	47	6.3
	매도가능증권	872	0.1	56	10.1	130	6.6
	만기보유증권	453	15.7	587	7.6	952	6.8
	수익증권	35	23.0	66	12.1	20	0.3
합 계		1,410	6.4	754	8.0	1,148	6.7
해외	외화증권	-	-	-	-	-	-
해외	역외화증권	-	-	-	-	-	-
소계		-	-	-	-	-	-
합계		1,410	6.4	754	8.0	1,148	6.7

주) 국내: 인도네시아

(바) 유가증권 시가 정보

(2023.03.31일 기준)

(단위 : 억원)

구 분	취득가액(A)	시가(B)	평가손익(B-A)
수익증권	28.2	35.2	7.1
단기매매증권	45.3	48.9	3.7
매도가능증권	861.0	872.2	11.2
만기보유증권	451.5	453.4	1.9
합계	1,385.9	1,409.7	23.8

(사) 현·예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 억원, %)

종 류	2023.03		2022		2021
종 류	기말잔액	수익율	기말잔액	수익율	기말잔액	수익율
현·금	59	8.5	217	0.9	11	0.7
예금	213	11.2	559	4.3	407	6.1
합계	272	10.9	777	3.6	418	5.8

나. 영업 종류별 현황

(1) 보험종목별 보유계약현황

(2023.03.31일 기준)

(단위 : 건, 억원, %)

구분		생사혼합	단체	합계
생명보험	건수	4,268	27,219	31,487
	가입금액	1,198	418	1,616
	금액비중	74	26	100

주) 금액 : 보험가입금액을 의미

(2) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 억원, %)

구분		2023.03		2022		2021
구분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명 보험	생사혼합	12.4	37	92.1	95	66.5	80
생명 보험	단체	21.3	63	5.0	5	16.8	20
합계		33.7	100	97.1	100	83.3	100

(3) 급부별 보험금 내역

(단위 : 억원, %)

구분		2023.03		2022		2021
구분		금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명 보험	사망/입원/건강	8.1	76	21.3	68	21.1	41
생명 보험	해약/반환	2.6	24	10.0	32	30.8	59
합계		10.8	100	31.3	100	51.9	100

(4) 모집형태별 영업현황

(가) 보험종목별 모집경로 및 모집형태

구분	모집형태	모집경로
개인	보험설계사, 대리점, 단체	방문

(나) 모집형태별 초회보험료

(단위 : 억원, %)

구분		모집형태	2023.03		2022		2021
구분		모집형태	금액	비율	금액	비율	금액	비율
생명 보험	생사 혼합	설계사	4.7	18	34.0	57	37.5	67
		방카	0.1	0	1.1	2	1.5	3
		합계	4.7	18	35.1	59	39.0	70
	단체	직판	21.3	82	24.5	41	16.8	30
	단체	합계	21.3	82	24.5	41	16.8	30
	합계		26.1	100	59.6	100	55.8	100

(5) 보험종목별 실제사업비

(단위 : 억원)

구분		2023.03	2022	2021
수당	개인	1.2	5.7	9.7
	방카	0.1	0.4	0.6
	그룹	1.0	0.9	0.9
신계약비		5.6	22.5	37.0
유지비		22.4	96.6	75.7
합계		30.4	126.1	124.0

[한화손해보험(주)]

가. 영업의 개황

2023년 1분기 경영현황은 보험업회계기준에 따른 별도재무제표 기준 영업이익 1,242억을 달성하였고, 총자산은 17조 4,979억원입니다.

손익은 보험영업부문은 보험수익 1조 1,064억원, 보험서비스비용 9,904억원, 출재보험손익 및 기타사업비용 169억원으로 816억원의 이익을 기록하였으며, 투자영업이익으로 426억원을 달성하여 1,245억원의 세전 당기순이익을 시현하였습니다. 법인세 250억원을 감안할 경우 당기순이익은 995억원입니다.

나. 보험영업

나-1. 보험수지 및 계약현황

(1) 보험종목별 현황
2023년 1분기의 원수보험료는 전년동기 대비 3.73% 감소한 1조 5,282억원을 거수하였습니다. 일반보험은 전년동기 대비 8.0% 증가하였고 자동차보험은 2.2% 증가하였으나, 장기보험은 전년동기대비 5.7% 감소하였습니다.

보험종목별 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	제79 1분기	제78 1분기	제78기
일 반	138,010	127,752	512,057
자동차	179,490	175,604	715,730
장 기 (신계약)	1,210,679 (143,013)	1,284,097 (105,069)	4,892,769 (143,013)
합 계	1,528,179	1,587,453	6,120,556

주1) 원수보험료 기준
주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준

(2) 보험수지 및 계약현황
2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 제1117호)을 적용한 당사의 보험손익은 816억입니다.

(제79기 1분기)

(단위:백만원)

구 분	장기	자동차	일반	합계
보험수익	805,808	170,452	130,165	1,106,425
보험서비스비용	719,896	147,212	123,254	990,362
재보험수익	15,986	19,327	42,225	77,538
재보험서비스비용	11,066	20,654	54,591	86,311
기타사업비용	19,315	4,182	2,203	25,700
보험손익	71,516	17,730	-7,658	81,588

주1) 장기, 개인연금 발생손해액 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금 증가액 포함
주2) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준

나-2. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역

(1) 보험종목별 수입보험료 내역
2023년 1분기 수입보험료는 전년동기 대비 3.37% 감소한 1조 5,282억원을 거수하였습니다.

보험종목별 수입보험료는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	제79기 1분기		제78기 1분기		제78기
구 분	금 액	비 율	금 액	비 율	금 액	비 율
화 재	4,334	0.3	4,379	0.3	18,244	0.3
해 상	11,520	0.8	9,902	0.6	46,489	0.8
자동차	179,190	11.7	175,604	11.1	715,730	11.7
보 증	0	0.0	0	0.0	0	0.0
특 종	122,156	8.0	113,471	7.1	447,324	7.3
해외원보험	0	0.0	0	0.0	0	0.0
외국수재	0	0.0	0	0.0	0	0.0
장 기	1,199,958	78.5	1,270,884	80.1	4,843,498	79.1
개인연금	10,721	0.7	13,213	0.8	49,272	0.8
합 계	1,528,179	100.0	1,587,453	100.0	6,120,556	100.0

주1) 원수보험료 기준
주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준
주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨

(2) 보험종목별 보험금 내역
2023년 1분기 보험금은 전년동기 대비 10.77% 증가한 7,454억원입니다.

보험종목별 보험금 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	제79기 1분기		제78기1분기		제78기
구 분	금 액	비 율	금 액	비 율	금 액	비 율
화 재	2,742	0.4	421	0.1	8,229	0.3
해 상	7,087	1.0	1,423	0.2	12,948	0.5
자동차	134,799	18.1	124,166	18.5	545,240	19.5
보 증	0	0.0	0	0.0	0	0.0
특 종	69,951	9.4	55,092	8.2	278,020	9.9
해외원보험	0	0.0	0	0.0	0	0.0
외국수재	0	0.0	0	0.0	0	0.0
장 기	530,727	71.2	491,698	73.1	1,952,442	69.8
개인연금	86	0.0	110	0.0	401	0.0
합 계	745,391	100.0	672,908	100.0	2,797,279	100.0

주1) 원수보험금 기준
주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준
주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨

(3) 손해보험 보험종목별 손해율
2023년 1분기 손해율은 전년동기대비 3.0%p 상승한 86.3%를 기록하였습니다.

보험종목별 손해율은 다음과 같습니다.

(단위 : % )

구 분	제79기 1분기	제78기 1분기	제78기
화 재	76.6	45.5	46.4
해 상	56.1	11.4	27.4
자동차	77.5	72.9	79.6
보 증	-28,111.6	-522.5	-20,696.5
특 종	73.3	74.9	75.3
해외원보험	-	-	-
외국수재	10.9	15.3	6.5
장 기	87.5	84.8	82.9
개인연금	171.1	141.3	161.7
합 계	86.3	83.3	82.6

주1) 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료
주2) 장기, 개인연금 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금증가액 포함
주3) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준
주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨

나-3. 모집형태별 영업현황

- 모집경로

ㅇ 개인영업 : 28 지역단, 8 GA사업단, 2 온라인영업부

ㅇ 기업영업 : 11 법인영업부, 1 방카슈랑스영업부

- 모집형태

ㅇ 임직원 ㅇ T/M

ㅇ 설계사 ㅇ C/M

ㅇ 대리점 ㅇ 중개인

ㅇ 공동인수 ㅇ 방카슈랑스

나-4. 보험종목별 사업비 현황

2022년까지 적용되는 회계기준(K-IFRS 1104호) 사업비 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원, %)

구 분	제78기 1분기			제78기			제77기
구 분	보유보험료	순사업비	비 율	보유보험료	순사업비	비 율	보유보험료	순사업비	비 율
화 재	1,606	883	55.0	5,983	5,283	88.3	6,589	5,159	78.3
해 상	3,960	1,318	33.3	15,652	6,748	43.1	13,514	6,187	45.8
자동차	130,329	16,843	12.9	547,188	98,765	18.0	568,280	94,910	16.7
보 증	0	-7	-4780.4	0	-7	-2,169.3	5	46	897.5
특 종	65,735	7,418	11.3	235,619	54,654	23.2	235,951	47,495	20.1
해외원보험	0	0	-	0	0	-	0	0	-
외국수재	212	40	18.6	7,372	1,246	16.9	6,115	1,117	18.3
장 기	1,070,481	209,525	19.6	4,035,547	877,519	21.7	3,910,069	910,782	23.3
개인연금	13,166	1,874	14.2	49,092	3,691	7.5	61,058	5,330	8.7
합 계	1,285,490	237,894	18.5	4,896,455	1,047,899	21.4	4,801,581	1,071,026	22.3

주1) 사업비율 = 순사업비 / 보유보험료
주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준

2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 1117호)을 적용한 제79기 1분기 사업비 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	직접신계약비	직접유지비	간접비	합계
장기	94,266	50,927	19,315	164,508
자동차	17,947	9,468	4,182	31,597
일반	17,083	4,601	2,203	23,887
합계	129,296	64,995	25,700	219,991

주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준

다. 투자영업

다-1. 자산 운용 현황

(1) 자산운용률

당사의 제 79기 1분기 자산운용률은 94.26%이며 각 사업년도 자산 운용률은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원 , %)

구 분	제 79기 1분기	제 78기 연간	제 77기 연간
총 자 산(A)	174,979	201,520	201,882
운용자산(B)	164,943	173,449	181,192
자산운용률(B/A)	94.26	86.07	89.75

주) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준

(2) 운용내역별 이익 현황

당사의 보고서 작성기준일 현재 운용자산은 16,494,327백만원이며 제79기 1분기 운용자산이익은 131,210백만원이며 개별 자산과 운용이익은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분			제 79기 1분기		제 78기 연간		제 77기 연간
구 분			금 액	비 율	금 액	비 율	금 액	비 율
운용자산	대 출	기말잔액	3,295,945	20.0	4,852,456	28.0	4,816,356	26.6
	대 출	운용이익	29,490	22.5	169,175	27.6	152,261	29.3
	유가증권	기말잔액	12,592,206	76.3	11,874,157	68.5	12,323,752	68.0
	유가증권	운용이익	101,344	77.2	359,326	58.6	355,940	68.5
	현ㆍ예금	기말잔액	340,215	2.1	349,684	2.0	195,076	1.1
	현ㆍ예금	운용이익	435	0.3	2,176	0.4	146	0.0
	기 타	기말잔액	265,960	1.6	268,565	1.5	783,970	4.3
	기 타	운용이익	-59	0.0	82,111	13.4	11,605	2.2
	계	기말잔액	16,494,327	100.0	17,344,863	100.0	18,119,153	100.0
	계	운용이익	131,210	100.0	612,788	100.0	519,952	100.0

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준
주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출.

(3) 투자손익

상기 운용자산이익에 보험금융수익 및 비용 등을 포함한 당사의 제79기 1분기 투자손익은 42,650백만원 입니다.

(단위 : 백만원)

구분	항목	금액
운용자산이익		131,210
(+) 수익	보험금융수익 등	5,363
(-) 비용	보험금융비용 등	93,924
투자영업손익		42,650

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준

다-3. 대출

(1) 대출금 운용내역

당사의 보고서 작성기준일 현재 대출금은 3,295,945백만원이며, 제79기 1분기
기준 장부금액입니다. 개인대출 및 기업대출로 구분되며, 그 세부내용은 다음과
같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

종 류		제 79 기 1분기		제 78 기 연간		제 77 기 연간
종 류		금 액	수익률	금 액	수익률	금 액	수익률
개 인		649,113	4.8	2,078,961	4.0	2,086,923	3.4
기업	대 기 업	440,145	7.3	542,202	2.6	267,549	3.0
기업	중소기업	2,206,687	3.4	2,231,294	3.5	2,461,883	3.2
합 계		3,295,945	4.1	4,852,456	3.6	4,816,356	3.3

주1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 및 대손충당금 공제 후 기준
주2) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준

(2) 대출금의 잔존기간별 잔액
당사의 보고서 기준일 현재 대출금(대손충당금 공제 전)은 3,309,465백만원이며, 세부 대출금별로 그 잔존기간을 구분하였으며, 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

1년이하

1년초과~

3년이하

3년초과~

5년이하

5년초과

합 계

대출금

231,882

384,153

82,898

2,610,532

3,309,465

주1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 공제 후 및 대손충당금 공제 전 기준
주2) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준

다-4. 유가증권 투자별 이익 현황

당사의 유가증권 세부 투자는 주식/채권/수익증권/외화증권/관계ㆍ종속회사주식/
기타유가증권에 투자하고 있으며 제79기 1분기 이익률은 3.3%이며 세부사항은
다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분		제 79기 1분기		제 78기 연간		제 77기 연간
구 분		기말잔액	이익률	기말잔액	이익률	기말잔액	이익률
유가증권	국ㆍ공채	3,109,390	3.1	3,005,426	2.2	2,771,149	2.1
	특 수 채	1,631,153	3.4	1,450,325	3.2	2,002,015	2.1
	금 융 채	130,133	9.4	144,833	3.4	189,376	3.2
	회 사 채	722,430	3.4	662,016	2.8	1,030,447	2.2
	주 식	130,133	-21.1	130,569	2.5	311,970	17.3
	수익증권	4,841,217	4.1	4,608,224	3.8	3,763,108	3.4
	외화증권	1,360,396	5.8	1,284,188	2.7	1,958,665	3.2
	관계/종속회사투자주식	201,747	1.2	179,591	-0.3	129,100	-0.2
	기 타	465,606	3.8	408,985	4.2	167,922	2.1
합 계		12,592,206	3.3	11,874,157	3.0	12,323,752	3.0

주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준
주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출.
주3) 이익률 = 당기 운용이익 / {(전기말 자산 + 당기말 자산 - 당기 운용이익)/2}

다-5. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역
당사의 현ㆍ예금 및 신탁자산은 보고서 기준일 현재 1,797억입니다.
세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, % )

구 분	제 78 기 1분기		제 78 기 연간		제 77 기 연간
구 분	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률
현ㆍ예금	179,725	2.57	201,153	1.40	195,076	0.59
단자어음	-	-	-	-	-	-
금전신탁	-	-	-	-	-	-
합 계	179,725	2.57	201,153	1.40	195,076	0.59

주) 한국채택국제회계기준 별도 재무제표 기준으로 작성

[캐롯손해보험(주)]

가. 영업 개황

2023년 1분기 경영현황은, 보험업회계기준에 따른 재무제표기준으로 원수보험료는 916억원을 거수하였으며, 손익에서는 보험영업부문에서 104억원 손실, 투자영업이익 20억원, 영업외손실 16억원으로 100억원의 당기순손실을 기록하였습니다.

나. 보험영업

나-1. 보험수지 및 계약현황

(1) 보험종목별 현황

(단위 : 백만원)

구 분	제5기 1분기	제4기 1분기	제4기 연간	제3기 연간
일반	13,128	10,204	45,798	27,401
자동차	78,472	53,728	261,901	143,906
합계	91,600	63,932	307,699	171,307

주1) 원수보험료 기준

주2) 별도 재무제표 기준

(2) 보험수지 및 계약현황

(단위 : 백만원)

구 분	일반	자동차	합계
경과보험료	3,144	38,099	41,243
발생손해액	1,792	36,783	38,576
순사업비	2,203	10,839	13,042
이익배당	-	-	-
보험영업손익	-851	-9,524	10,374

주1) 별도 재무제표 기준

나-2. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역

(1) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 백만원 , %)

구 분	제5기 1분기		제4기 1분기		제4기 연간		제3기 연간
구 분	금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율
화재	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
해상	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
자동차	78,472	85.7	53,728	84.0	261,901	85.1	143,906	84.0
보증	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
특종	13,128	14.3	10,204	16.0	45,798	14.9	27,401	16.0
해외원보험	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
외국수재	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
장기	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
개인연금	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
합계	91,600	100.0	63,932	100.0	307,699	100.0	171,307	100.0

주1) 원수보험료 기준

주2) 별도 재무제표 기준

(2) 보험종목별 보험금 내역

(단위 : 백만원 , %)

구 분	제5기 1분기		제4기 1분기		제4기 연간		제3기 연간
구 분	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액
화재	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
해상	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
자동차	65,785	92.4	40,027	94.8	214,342	93.0	96,694	92.2
보증	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
특종	5,435	7.6	2,201	5.2	16,106	7.0	8,149	7.8
해외원보험	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
외국수재	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
장기	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
개인연금	0	0.0	0	0.0	0	0.0	0	0.0
합계	71,220	100.0	42,228	100.0	230,449	100.0	104,842	100.0

주1) 원수보험료 기준

주2) 별도 재무제표 기준

(3) 손해보험 보험종목별 손해율

(단위 : 백만원 , %)

구 분	제5기 1분기	제4기 1분기	제4기 연간	제3기 연간
화재	0.0	0.0	0.0	0.0
해상	0.0	0.0	0.0	0.0
자동차	96.5	97.0	104.7	104.9
보증	0.0	0.0	0.0	0.0
특종	57.0	64.0	59.1	75.3
해외원보험	0.0	0.0	0.0	0.0
외국수재	0.0	0.0	0.0	0.0
장기	0.0	0.0	0.0	0.0
개인연금	0.0	0.0	0.0	0.0
합계	93.5	95.5	102.0	103.4

주1) 손해율=발생손해액/경과보험료

주2) 별도 재무제표 기준

나-3. 보험종목별 순사업비 및 사업비집행율 현황

(단위 : 백만원 , %)

구분	제5기 1분기			제4기 1분기			제4기 연간			제3기 연간
구분	보유 보험료	순사업비	비율	보유 보험료	순사업비	비율	보유 보험료	순사업비	비율	보유 보험료	순사업비	비율
화재	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
해상	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
자동차	40,511	10,839	26.8	25,612	14,109	55.1	128,647	69,504	54.0	70,983	52,790	74.4
보증	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
특종	5,216	2,203	42.2	1,033	920	89.0	10345	6,635	64.1	3,722	5,481	147.3
해외원보험	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
외국수재	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
장기	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
개인연금	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
합계	45,727	13,042	28.5	26,645	15,028	56.4	138,992	76,140	54.8	74,706	58,271	78.0

주1) 사업비율=순사업비/보유보험료

주2) 별도재무제표 기준

다. 투자영업

다-1. 자산 운용 실적(자금운용)
주요 자산은 아래와 같이 구분되어 있으며 제5기 1분기 총자산은 296,191백만원이며 개별 자산의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분	제5기 1분기		제4기 연간		제3기 연간
구 분	기말잔액	비중	기말잔액	비중	기말잔액	비중
현예금	12,409	4.19	21,767	6.13	2,576	1.28
단기매매증권	175,716	59.33	189,184	53.29	90,115	44.60
매도가능증권	9,960	3.36	9,855	2.78	9,913	4.91
관계기업투자주식	998	0.34	1,736	0.49	-	-
유형자산	18,450	6.23	17,610	4.96	13,334	6.60
기타자산	78,658	26.55	114,853	32.35	86,093	42.61
총 자산	296,191	100.0	355,005	100.00	202,031	100.00

주1) 제5기 1분기는 IFRS17/9 기준이며, 제4기 및 제3기는 IFRS4/IAS39 기준입니다.

다-2. 자산 운용 현황

(1) 자산운용률
당사의 제5기 1분기 자산운용률은 다음과 같습니다

(단위 : 백만원 , %)

구 분	제5기 1분기	제4기 연간	제3기 연간
총자산(A)	296,191	355,005	202,031
운용자산(B)	199,083	222,542	102,604
자산운용률(B/A)	67.21	62.69	50.79

주1) 제5기 1분기는 IFRS17/9 기준이며, 제4기 및 제3기는 IFRS4/IAS39 기준입니다.
주2) 운용자산 : 현금 및 예치금/단기매매증권/매도가능증권/만기보유증권/관계ㆍ종속기업/대출채권/부동산

(2) 운용내역별 이익 현황
보고서 작성기준일 현재 운용자산은 199,083백만원, 투자영업이익은 1,970백만원이며 개별자산과 운용이익은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원 , %)

구 분			제5기 1분기		제4기 연간		제3기 연간
구 분			금액	비율	금액	비율	금액	비율
운용자산	현·예금	기말잔액	12,409	6.23	21,767	9.78	2,576	2.51
	현·예금	운용이익	2	0.10	224	4.97	-36	-13.64
	단기매매증 권	기말잔액	175,716	88.26	189,184	85.01	90,115	87.83
	단기매매증 권	운용이익	2,642	134.11	3,235	71.78	132	50.00
	매도가능증 권	기말잔액	9,960	5.00	9,855	4.43	9,913	9.66
	매도가능증 권	운용이익	64	3.25	2,082	46.19	168	63.64
	관계기업투자주식	기말잔액	998	0.50	1,736	0.78	-	-
	관계기업투자주식	운용이익	-738	-37.46	-1,035	-22.96	-	-
	계	기말잔액	199,083	100.00	222,542	100.00	102,604	100.00
	계	운용이익	1,970	100.00	4,507	100.00	264	100.00

주1) 해당자료는 IFRS4/IAS39 기준입니다.
주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출.

다-3. 대출

(1) 대출금 운용내역

해당사항 없음

(2) 대출금의 잔존기간별 잔액

해당사항 없음

다-4. 유가증권 투자별 이익 현황

(단위 : 백만원)

구 분	제5기 1분기		제4기 연간		제3기 연간
구 분	기말잔액	운용이익	기말잔액	운용이익	기말잔액	운용이익
단기매매증권	175,716	2,642	189,184	3,235	90,115	132
매도가능증권	9,960	64	9,855	2,082	9,913	168
관계기업투자주식	998	-738	1,736	-1,035	-	-
합계	186,674	1,968	200,775	4,282	100,028	300

다-5. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역

(단위 : 백만원)

구 분	제5기 1분기		제4기 연간		제3기 연간
구 분	기말잔액	운용이익	기말잔액	운용이익	기말잔액	운용이익
현·예금	12,409	2	21,767	224	2,576	-36
합계	12,409	2	21,767	224	2,576	-36

주1) K-IFRS별도재무제표 기준

주2) 운용이익은 운용수익에서 운용비용을 차감하여 산출

[한화자산운용(주)]

가. 영업의 현황

(1) 자금조달실적

해당사항 없음

(2) 자금운용실적

(가) 자산현황

- 연결기준
(단위 : 백만원, %)

구분	2023.03		2022		2021
구분	금액	비중	금액	비중	금액	비중
현금및예치금	1,598,120	10.5	1,027,103	7.9	888,781	7.2
유가증권	8,849,914	57.8	7,893,223	60.8	8,354,316	67.3
파생상품자산	290,087	1.9	307,473	2.4	126,036	1.0
대출채권	3,245,605	21.2	2,962,735	22.8	1,839,149	14.8
투자부동산	87	0.0	83	0.0	82	0.0
유형자산	71,711	0.5	72,508	0.6	69,890	0.6
기타자산	1,242,613	8.1	720,797	5.5	1,131,368	9.1
자산계	15,298,137	100.0	12,983,922	100.0	12,409,622	100.0

- 별도기준
(단위 : 백만원, %)

구분	2023.03		2022		2021
구분	금액	비중	금액	비중	금액	비중
현금및예치금	359,741	22.1	72,777	5.3	53,386	4.7
유가증권	1,207,859	74.0	1,226,062	88.8	996,454	88.2
대출채권	1,989	0.1	1,712	0.1	1,418	0.1
유형자산	11,066	0.7	8,910	0.6	13,872	1.3
기타자산	51,031	3.1	71,324	5.2	64,663	5.7
자산계	1,631,686	100.0	1,380,785	100.0	1,129,792	100.0

(나) 손익현황

- 연결기준 (단위 : 백만원)

구분	2023.03	2022	2021
영업수익	728,532	2,262,563	675,725
영업이익	58,459	60,306	109,949
세전이익	49,103	(83,773)	286,291
당기순이익	37,004	(50,417)	237,194

- 별도기준 (단위 : 백만원)

구분	2023.03	2022	2021
영업수익	38,082	139,376	130,406
영업이익	14,465	33,987	32,932
세전이익	12,583	(4,219)	26,231
당기순이익	9,409	(3,563)	18,586

나. 영업종류별 현황

(1) 집합투자기구별수탁고
(단위: 개, 억원, %)

구분			2023.03			2022			2021
구분			펀드	순자산	비율	펀드	순자산	비율	펀드	순자산	비율
투자 신탁	증 권	주식	400	35,887	8.3	398	34,341	8.7	403	47,001	13.2
		혼합주식	11	122	0.0	11	120	0.0	11	144	0.0
		혼합채권	77	8,819	2.0	77	8,623	2.2	75	9,074	2.6
		채권	159	53,047	12.3	142	41,477	10.6	128	37,902	10.7
		소계	647	97,875	22.6	628	84,561	21.5	617	94,122	26.5
	단기금융		28	128,936	29.8	28	106,205	27.1	27	73,558	20.7
	파생상품		38	5,407	1.3	38	5,757	1.5	41	10,473	3.0
	부동산		121	39,049	9.0	122	39,130	10.0	120	33,355	9.4
	재간접		439	30,926	7.2	442	30,216	7.7	415	31,506	8.9
	혼합자산		53	9,747	2.3	53	9,383	2.4	33	8,513	2.4
	특별자산		138	120,121	27.8	137	117,095	29.8	127	103,142	29.1
투자신탁계			1,464	432,061	99.9	1,448	392,347	99.9	1,380	354,669	99.9
투자회사	파생상품		-	-	-	-	-	-	-	-	-
투자회사	특별자산		18	124	0.1	18	132	0.1	19	156	0.1
투자회사계			18	124	0.1	18	132	0.1	19	165	0.1
총계			1,482	432,185	100.0	1,466	392,479	100.0	1,399	354,826	100.0

주1) 펀드 수는 2017년 3월이후 운용 펀드 기준이 아닌 일반형 및 종류형 펀드 모두 포함하여 재산정
되었습니다.

주2) 2017년 9월 이후 좌수가 아닌 순자산으로 기재

(2) 판매회사별 수탁고
(단위: 개, 억좌)

구분	2023.03		2022		2021
구분	기관수	좌수	기관수	좌수	기관수	좌수
증권사	34	287,610	34	253,173	35	229,559
은행	16	33,899	16	33,593	17	35,266
기타	9	92,579	9	93,777	10	71,158
계	59	414,089	59	380,543	62	335,983

(3) 신탁재산운용현황(시가평가액 기준)
(단위: 억원)

구분	주식	채권	CP	콜론	기타	계
2023.03	41,101	136,485	32,057	100	239,220	448,963
2022	38,679	108,179	33,322	100	227,220	407,500
2021	48,533	97,316	30,794	200	195,861	372,704

(4) 투자일임계약 설정고현황

(단위: 개, 억원)

구분	2023.03		2022		2021
구분	건수	금액	건수	금액	건수	금액
법인	283	611,134	285	602,819	253	731,835
개인	-	-	-	-	-	-
계	283	611,134	285	602,819	253	731,835

[한화투자증권(주)]

가. 영업의 개황
당사의 제63기 1분기 말 연결기준 총자산은 14조 1,448억원으로 전기말(제62기말,
2022년 12월말) 대비 17% 증가하였으며 자본총계는 1조 6,144억원으로 전기말
대비 3.8% 증가하였습니다.
당분기 말 영업수익은 전년 동기 대비 1,700억원이 증가한 6,827억원이며, 영업이익은 전년 동기 대비 34억원이 감소한 412억원, 세전이익은 전년 동기 대비 18억원이 감소한 363억원, 분기순이익은 전년 동기 대비 20억원이 감소한 280억원을 시현하였습니다. (별도 기준 영업이익 419억원, 세전이익 414억원, 분기순이익 319억원)

(단위 : 백만원)

구 분	제63기 1분기 말	제62기 말	제61기 말
자산총계	14,144,777	12,111,250	11,791,027
부채총계	12,530,422	10,555,667	9,920,841
자본총계	1,614,356	1,555,582	1,870,186

註) K-IFRS 연결기준

(단위 : 백만원)

구 분	제63기 1분기 말	제62기 1분기 말	제61기 1분기 말
영업수익	682,738	512,721	836,872
영업이익	41,158	44,542	60,350
세전이익	36,322	38,123	66,095
분기순이익	27,961	29,957	48,068
총포괄손익	58,280	42,113	55,629

註) K-IFRS 연결기준

영업수익의 항목별 구성은, 수수료수익 467억원(7%), 유가증권 평가 및 처분이익
1,569억원(23%), 파생상품평가 및 거래이익 3,171억원(46%), 이자수익 1,029억원(15%), 기타 592억원(9%) 입니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제63기 1분기 말	제62기 1분기 말	제61기 1분기 말
수수료수익	46,665	76,184	87,042
유가증권평가및처분이익	156,882	103,913	152,473
파생상품평가및거래이익	317,086	221,422	495,654
이자수익	102,891	54,355	46,632
대출채권평가및처분이익	35	43	300
외환거래이익	33,227	23,298	33,996
기타수익	25,952	33,506	20,776

註) K-IFRS 연결기준

당분기 및 전분기 중 각 사업부문별 손익은 아래와 같습니다.

<당분기> (단위 : 백만원)

구분	WM	Wholesale	Trading	IB	기타	조정	공시재무제표
순영업수익	38,440	44,115	9,611	9,352	15,208	3,350	120,075
판매관리비	34,520	9,757	5,731	9,969	18,941	-	78,917
영업손익	3,920	34,358	3,880	-618	-3,733	3,350	41,158
분기순손익	2,377	20,835	2,353	-375	2,601	170	27,961

註) K-IFRS 연결기준

<전분기> (단위 : 백만원)

구분	WM	Wholesale	Trading	IB	기타	조정	공시재무제표
순영업수익	42,474	10,766	4,422	41,006	25,245	-5,716	118,197
판매관리비	35,624	5,538	6,656	10,161	15,677	-	73,655
영업손익	6,850	5,228	-2,234	30,845	9,568	-5,716	44,542
분기순손익	4,607	3,516	-1,503	20,746	6,435	-3,844	29,957

註) K-IFRS 연결기준

나. 영업의 종류
당사는 투자매매, 투자중개, 집합투자, 투자자문, 투자일임, 신탁업 등 금융투자업자로서의 영업활동을 WM본부, Trading본부, Wholesale본부, IB본부, 기타부문에서 수행하고 있으며 각 사업부문별 실적은 아래와 같습니다.

(단위 : 억원)

구분		제63기 1분기	제62기 1분기	증감금액	증감비율
순영업수익		1,187	1,224	-37	-3%
사 업 부 문	WM본부	384	425	-40	-9%
	Trading본부	441	44	+397	+898%
	Wholesale본부	96	108	-12	-11%
	IB본부	94	410	-317	-77%
	기타	171	237	-66	-28%
일반관리비		767	718	+49	+7%
영업이익		419	505	-86	-17%
세전이익		414	503	-89	-18%

註1) 순영업수익 : 영업이익 + 판관비
註2) K-IFRS 별도기준

다. 자금조달 및 운용실적
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분		제63기 1분기 말		제62기 말		제61기 말
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	1,096,739	8.48	1,096,739	9.63	1,096,739	9.86
	자본잉여금	27,813	0.22	27,813	0.24	27,813	0.25
	자본조정	-9,664	-0.07	-51,855	-0.46	-261,688	-2.35
	기타포괄손익누계액	389,893	3.01	526,347	4.62	261,400	2.35
	이익잉여금	110,956	0.86	183,825	1.61	345,377	3.11
예수부채	투자자예수금	833,527	6.45	695,567	6.11	875,407	7.87
	수입담보금	11,304	0.09	617	0.01	9,317	0.08
	기타	-	-	-	-	-	-
당기손익공정가치금융부채		3,100,943	23.98	1,889,738	16.59	1,695,220	15.25
차입부채	차입금	1,449,025	11.20	1,695,185	14.88	1,349,173	12.14
	RP매도	3,732,228	28.86	3,243,032	28.47	3,502,886	31.51
	기타	-	-	-	-	-	-
사채		569,982	4.41	587,737	5.16	525,685	4.73
파생상품		409,853	3.17	318,080	2.79	101,226	0.91
확정급여채무		10,159	0.08	13,929	0.12	21,910	0.20
기 타		1,199,341	9.27	1,163,228	10.21	1,567,139	14.10
합 계		12,932,097	100.00	11,389,981	100.00	11,117,603	100.00

註) 별도기준

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분		제63기 1분기 말		제62기 말		제61기 말
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금 및 예치금	현금 및 현금성 자산	793,851	6.14	534,676	4.69	315,965	2.84
현금 및 예치금	예치금	744,643	5.76	465,239	4.08	622,891	5.60
당기손익공정가치금융자산		7,349,937	56.83	6,335,648	55.62	6,338,011	57.01
기타포괄손익공정가치금융자산		638,500	4.94	825,419	7.25	473,391	4.26
종속 및 관계기업투자		296,151	2.29	269,430	2.37	203,290	1.83
파생상품자산		306,068	2.37	255,580	2.24	155,704	1.40
대출채권	신용공여금	937,157	7.25	1,088,232	9.55	1,081,346	9.73
	RP매수	712,700	5.51	568,728	4.99	404,132	3.64
	대여금	132	0.00	255	0.00	299	0.00
	기타	963,966	7.45	867,483	7.62	1,365,121	12.28
유형자산		56,599	0.44	62,372	0.55	57,211	0.51
무형자산		32,501	0.25	47,705	0.42	46,862	0.42
기 타		99,893	0.77	69,213	0.61	53,379	0.48
합 계		12,932,097	100.00	11,389,981	100.00	11,117,603	100.00

註) 별도기준

라. 영업종류별 현황

(1) 투자매매업무
1) 증권거래현황

(단위 : 백만원)

구 분			매수	매도	합계	잔액	평가손익
지분증권	주식	유가증권시장	2,209,217	2,206,145	4,415,361	-65,522	-15,922
		코스닥시장	638,196	504,822	1,143,018	41,111	-1,681
		코넥스시장	1	-	1	1,147	-152
		기타	80,974	41,467	122,442	887,835	29,239
		소계	2,928,387	2,752,434	5,680,822	864,572	11,483
	신주인수권 증서	유가증권시장	1,254	79	1,332	-	-
		코스닥시장	-	-	-	-	-
		기타	-	-	-	248	-378
		소계	1,254	79	1,332	248	-378
	기타	유가증권시장	-	-	-	-	-
		코스닥시장	-	-	-	-	-
		코넥스시장	-	-	-	-	-
		기타	1,589	97,190	98,779	126,550	-
		소계	1,589	97,190	98,779	126,550	-
	계		2,931,230	2,849,703	5,780,933	991,369	11,105
채무증권	국채,지방채	국고채	3,724,726	3,746,936	7,471,663	333,658	2,301
		국민주택채권	66,717	60,334	127,051	12,850	78
		기타	176,219	145,519	321,739	11,356	281
		소계	3,967,663	3,952,790	7,920,453	357,864	2,660
	특수채	통화안정증권	1,395,847	1,096,635	2,492,481	379,719	940
		예금보험공사채	19,855	19,856	39,711	9,984	74
		토지개발채권	86,765	59,369	146,134	21,340	57
		기타	1,077,981	1,010,520	2,088,501	817,762	4,487
		소계	2,580,448	2,186,380	4,766,828	1,228,806	5,557
	금융채	산금채	865,173	796,882	1,662,055	785,310	6,549
		중기채	893,050	725,598	1,618,648	254,036	676
		은행채	2,657,759	2,101,191	4,758,949	620,594	1,902
		여전채	1,285,913	1,296,262	2,582,175	513,728	10,298
		기타	126,741	80,703	207,444	11,116	314
		소계	5,828,635	5,000,636	10,829,271	2,184,784	19,740
	회사채		2,113,068	1,915,733	4,028,801	1,476,941	11,082
	기업어음증권		727,150	653,739	1,380,889	276,189	1,347
	계		15,216,964	13,709,278	28,926,242	5,524,584	40,386
집합투자 증권	ETF		3,431,374	3,426,473	6,857,846	433,662	5,548
	기타		6,515	1,712	8,227	281,291	5,596
	계		3,437,888	3,428,185	6,866,073	714,953	11,144
외화증권	지분증권		1,059	989	2,048	120,464	917
	채무증권	국채,지방채	44,072	6,929	51,001	38,454	231
		특수채	-	4,620	4,620	52,196	774
		금융채	-	-	-	74,000	799
		회사채	36,304	4,090	40,394	70,112	212
		소계	80,376	15,639	96,015	234,763	2,016
	계		81,435	16,628	98,063	355,226	2,933
파생결합 증권	ELS		-	307	307	-	-
	기타		-	-	-	2,271	71
	계		-	-	-	2,271	71
기타증권			-	-	-	-	-
합 계			21,667,517	20,003,793	41,671,311	7,588,404	65,639

註) 제63기 1분기 말, 별도 기준

2) 장내파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분					거래금액
구 분					투기	헤지	기타	합계
선물	국내	상품선물	금		-	-	-	-
			돈육		-	-	-	-
			기타		-	-	-	-
			소계		-	-	-	-
		금융선물	금리선물	국채3년	171,087	542,101	4,408,477	5,121,666
				국채5년	-	-	-	-
				국채10년	106,823	43,037	2,073,137	2,222,998
				통안증권	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-
				소계	277,911	585,139	6,481,615	7,344,664
			통화선물	미국달러	-	100,117	484,221	584,337
				엔	-	-	-	-
				유로	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-
				소계	-	100,117	484,221	584,337
			지수선물	KOSPI200	433,195	-	3,717,284	4,150,479
				KOSTAR	-	-	-	-
				기타	56,429	-	3,315,583	3,372,012
				소계	489,624	-	7,032,867	7,522,491
			개별주식		110,215	-	2,438,111	2,548,325
			기타		-	-	-	-
			계		877,749	685,255	16,436,813	17,999,817
		기타			-	-	-	-
		국내 계			877,749	685,255	16,436,813	17,999,817
	선물 계				877,749	685,255	16,436,813	17,999,817
옵션	국내	지수옵션		KOSPI200	-	-	11,778	11,778
				기타	-	-	148,255	148,255
				소계	-	-	160,033	160,033
		개별주식			-	-	4,757	4,757
		통화		미국달러	-	-	-	-
				기타	-	-	-	-
				소계	-	-	-	-
		기타			-	-	-	-
		국내 계			-	-	164,790	164,790
	옵션 계				-	-	164,790	164,790
합 계					877,749	685,255	16,601,603	18,164,607

註) 제63기 1분기 말, 별도 기준

3) 장외파생상품거래현황

(단위 : 백만원)

구 분		거래금액				잔액		평가손익
구 분		투기	헤지	기타	계	자산	부채	평가손익
선도	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	-	-	-	-	-	-
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	-	-	-	-	-	-
	통화	-	1,679,137	-	1,679,137	33,663	47,712	10,511
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	1,679,137	-	1,679,137	33,663	47,712	10,511
옵션	신용	-	-	-	-	-	-	-
	주식	-	167,737	-	167,737	127,449	212,716	-10,527
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	72	-	72	39,035	39,035	-
	통화	-	-	-	-	-	-	-
	기타	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	167,809	-	167,809	166,484	251,752	-10,527
스왑	신용	-	3,256	-	3,256	16,953	5,270	-1,497
	주식	-	43,565	-	43,565	26,567	21,586	43,628
	일반상품	-	-	-	-	-	-	-
	금리	-	1,604	-	1,604	11,680	35,486	1,264
	통화	-	25,720,672	-	25,720,672	37,092	22,348	2,039
	기타	-	-	-	-	809	1,362	127
	계	-	25,769,097	-	25,769,097	93,100	86,053	45,561
기타		-	-	-	-	176	-	-374
합계			27,616,043	-	27,616,043	293,423	385,517	45,172

註) 제63기 1분기 말, 별도 기준

4) 투자운용손익
① 주식

(단위 : 백만원)

구분	제63기 1분기	제62기 1분기	제62기
매매차익(차손)	17,243	-2,516	2,179
평가차익(차손)	-16,224	6,184	24,298
배당금수익	14,035	24,462	32,385
합계	15,054	28,130	58,862

註1) 누적 별도 기준
註2) 매매차익(차손) : (주식상품처분이익+당기손익_공정가치_기타(주식)_처분이익+ 출자금처분이익)
- (주식상품처분손실+ 당기손익_공정가치_기타(주식)_처분손실)
- 출자금처분손실
평가차익(차손) : (주식상품평가이익+ 당기손익-공정가치-기타(주식)_평가이익+ 매도주식평가이익)-(주식상품평가손실+ 당기손익-공정가치-기타
(주식)_평가손실+매도주식평가손실)

② 채권

(단위 : 백만원)

구분	제63기 1분기	제62기 1분기	제62기
매매차익(차손)	10,519	-2,138	-11,539
상환차익(차손)	1,348	-92	3,233
평가차익(차손)	40,514	-8,173	-38,782
상품채권이자	53,313	19,796	119,776
합계	105,694	9,393	72,688

註1) 누적 별도 기준
註2) 매매차익(차손) : (채권처분이익+전자단기사채처분이익+기업어음증권처분이익+
당기손익_공정가치_기타(채권)_처분이익+당기손익_공정가치_기타 (기타)처분이익)
-(채권처분손실+전자단기사채처분손실+기업어음증권처분손실+
당기손익_공정가치_기타(채권)_처분손실+당기손익_공정가치_기타 (기타)처분손실)
상환차익(차손) : 당기손익인식금융자산상환이익-당기손익인식금융자산상환손실
평가차익(차손) : (채권평가이익+전자단기사채평가이익+기업어음증권평가이익+ 당기손익_공정가치_기타(채권)_평가이익+당기손익_공정가치_기타 (기타)평가이익+매도채권평가이익)
-(채권평가손실+전자단기사채평가손실+기업어음증권평가손실+
당기손익_공정가치_기타(채권)_평가손실+당기손익_공정가치_기타 (기타)평가손실+매도채권평가손실)
상품채권이자 : 채권이자(국내)+기업어음증권이자+전자단기사채이자+양도성
예금증서이자+양도성예금증서거래이익

③ 외화증권

(단위 : 백만원)

구분	제63기 1분기	제62기 1분기	제62기
매매차익(차손)	174	-788	-3,863
평가차익(차손)	2,019	-9,462	-15,065
이자수익	1,296	1,527	5,720
합계	3,489	-8,723	-13,208

註1) 누적 별도 기준
註2) 매매차익(차손) : 외화유가증권처분이익-외화유가증권처분손실
평가차익(차손) : 외화증권평가이익-외화증권평가손실
이자수익 : 외화채권이자

④ 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구분	제63기 1분기	제62기 1분기	제62기
매매차익(차손)	-1,956	17,296	-20,955
정산차익(차손)	121	1,559	-1,742
합계	-1,836	18,855	-22,697

註1) 누적 별도 기준
註2) 매매차익(차손) : 선물매매이익-선물매매손실
정산차익(차손) : 선물정산이익-선물정산손실

⑤ 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구분	제63기 1분기	제62기 1분기	제62기
매매차익(차손)	1,741	-5,988	4,550
평가차익(차손)	4,620	-1,244	5,178
합계	6,361	-7,232	9,727

註1) 누적 별도 기준
註2) 매매차익(차손) : 옵션매매이익-옵션매매손실
평가차익(차손) : 옵션평가이익-옵션평가손실

⑥ (매도)파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구분	제63기 1분기	제62기 1분기	제62기
매매차익(차손)	18	65	194
평가차익(차손)	-72,216	19,319	32,904
상환차익(차손)	-12,779	-3,313	-41,444
합계	-84,976	16,070	-8,346

註1) 누적 별도 기준
註2) 매매차익(차손) : 파생결합증권처분이익-파생결합증권처분손실
평가차익(차손) : (파생결합증권평가이익+매도파생결합증권평가이익)-(파생결합
증권평가손실+매도파생결합증권평가손실)
상환차익(차손) : (파생결합증권상환이익+매도파생결합증권상환이익)-(파생결합
증권상환손실+매도파생결합증권상환손실)

⑦ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구분	제63기 1분기	제62기 1분기	제62기
매매차익(차손)	-20	1,053	58,924
평가차익(차손)	44,149	-12,331	-47,086
합계	44,128	-11,278	11,838

註1) 누적 별도 기준
註2) 매매차익(차손) : 장외파생상품거래이익+기타파생상품거래이익-장외파생상품
거래손실
평가차익(차손) : (장외파생상품평가이익+기타파생상품평가이익)-(장외파생상품
평가손실+기타파생상품평가손실)

(2) 투자중개업무
1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황표

(단위 : 백만원)

구 분			매수	매도	합계	수수료
지분증권	주식	유가증권시장	8,792,048	8,848,957	17,641,005	10,436
		코스닥시장	4,488,717	4,519,576	9,008,293	12,010
		코넥스시장	909	1,675	2,584	6
		기타	4,291	2,760	7,051	14
		소계	13,285,965	13,372,968	26,658,933	22,466
	신주인수권증서	유가증권시장	244	276	520	1
		코스닥시장	19	19	38	-
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	263	296	558	1
	기타	유가증권시장	1,637	1,787	3,424	6
		코스닥시장	6,318	5,815	12,133	13
		코넥스시장	-	-	-	-
		기타	-	-	-	-
		소계	7,955	7,602	15,557	19
	지분증권합계		13,294,183	13,380,865	26,675,048	22,485
채무증권	채권	장내	-	-	-	35
		장외	5,651,667	3,599,880	9,251,548	-
		소계	5,651,667	3,599,880	9,251,548	35
	기업어음	장내	-	-	-	-
		장외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	기타	장내	-	-	-	-
		장외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	채무증권합계		5,651,667	3,599,880	9,251,548	35
집합투자증권			826,589	725,697	1,552,286	812
투자계약증권			-	-	-	-
파생결합증권	ELS		-	-	-	-
	ELW		14,676	14,409	29,086	41
	기타		-	-	-	-
	파생결합증권합계		14,676	14,409	29,086	41
외화증권			226,321	221,480	447,801	808
기타증권			-	-	-	-
증권계			20,013,437	17,942,332	37,955,769	24,182
선물		국내	7,073,355	7,035,639	14,108,994	731
		해외	-	-	-	-
		소계	7,073,355	7,035,639	14,108,994	731
옵션	장내	국내	55,404	50,309	105,713	147
		해외	-	-	-	-
		소계	55,404	50,309	105,713	147
	장외	국내	-	-	-	-
		해외	-	-	-	-
		소계	-	-	-	-
	옵션합계		55,404	50,309	105,713	147
기타 파생상품			-	-	-	-
파생상품합계			7,128,760	7,085,948	14,214,707	879
합계			27,142,196	25,028,279	52,170,476	25,060

註) 제63기 1분기 말, 별도 기준

2) 위탁매매업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
수탁수수료	25,060	91,238	176,752
매매수수료	1,770	7,443	11,910
수지차익	23,290	83,795	164,842

註1) 제63기 1분기 말, 별도 기준

(3) 집합투자업무
1) 판매현황

(단위 : 백만좌)

구분		투자신탁			투자회사			투자유한회사			계
구분		공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계	공모	사모	계
증권집합 투자기구	주식형	660,035	395,895	1,055,930	12,043	-	12,043	-	-	-	672,078	395,895	1,067,973
	채권형	1,458,471	20,317	1,478,788	-	-	-	-	-	-	1,458,471	20,317	1,478,788
	혼합주식	162,919	105,410	268,329	-	1	1	-	-	-	162,919	105,411	268,330
	혼합채권	114,421	90,126	204,547	955	0	955	-	-	-	115,375	90,126	205,501
	계약형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	재간접형	41,226	467,757	508,983	-	-	-	-	-	-	41,226	467,757	508,983
	파생형	47,360	113,409	160,769	824	-	824	-	-	-	48,184	113,409	161,593
	기타	1,363	-	1,363	-	240	240	-	-	-	1,363	240	1,604
	소 계	2,485,796	1,192,914	3,678,710	13,822	241	14,063	-	-	-	2,499,618	1,193,155	3,692,773
부동산집합 투자기구	임대형	48	962,801	962,849	-	726	726	-	-	-	48	963,527	963,576
	대출형	-	178,470	178,470	-	1	1	-	84	84	-	178,555	178,555
	개발형	-	87,668	87,668	-	157	157	-	-	-	-	87,824	87,824
	재간접형	2,772	184,752	187,524	-	-	-	-	-	-	2,772	184,752	187,524
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	기타	3,248	270,812	274,060	-	13	13	-	-	-	3,248	270,824	274,072
	소 계	6,068	1,684,503	1,690,571	-	896	896	-	84	84	6,068	1,685,483	1,691,551
특별자산집합 투자기구	특별자산	45	2,673,153	2,673,198	13,636	-	13,636	-	-	-	13,681	2,673,153	2,686,834
	파생형	916	-	916	-	-	-	-	-	-	916	-	916
	소 계	961	2,673,153	2,674,113	13,636	-	13,636	-	-	-	14,596	2,673,153	2,687,749
혼합자산집합 투자기구	혼합자산	14,482	48,324	62,806	-	-	-	-	-	-	14,482	48,324	62,806
	파생형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	소 계	14,482	48,324	62,806	-	-	-	-	-	-	14,482	48,324	62,806
단기금융집합투자기구		3,355,032	-	3,355,032	-	-	-	-	-	-	3,355,032	-	3,355,032
일반 사모집합투자기구		-	16,339,596	16,339,596	-	939	939	-	106,661	106,661	-	16,447,196	16,447,196
합계		5,862,339	21,938,490	27,800,829	27,458	2,076	29,534	-	106,745	106,745	5,889,797	22,047,311	27,937,107

註1) 제63기 1분기 말, 별도 기준
註2) 판매잔고 좌수

(4) 투자일임업무

1) 투자운용인력현황

(단위 : 명)

구분	협회 등록일 기준
	3년미만	3년이상~5년미만	5년이상~10년미만	10년이상	계
	2	6	14	92	114

※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황' 참조

※상기 참조문구를［ Ctrl + 클릭］하면 해당위치로 이동합니다.

2) 투자일임계약현황

(단위 : 명,건,백만원)

구 분	제63기 1분기 말	제62기 말	제61기 말
고객수	2,475	2,369	1,956
일임계약건수	3,293	3,123	2,558
일임계약자산총액(계약금액)	286,098	245,762	296,900
일임계약자산총액(평가금액)	262,080	199,978	305,069

註) 별도 기준

3) 투자일임재산현황

(단위 : 건, 백만원)

구 분		증권사		은행		보험회사 (고유계정)		보험회사 (특별계정)		연기금		공제회		종금		개인		기타		계
구 분		건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
국내 계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3,136	215,861	31	9,458	3,167	225,319
	전문투자자	1	1,702	-	-	1	-	-	-	-	-	-	-	1	303	122	24,514	1	34,260	126	60,780
	계	1	1,702	-	-	1	-	-	-	-	-	-	-	1	303	3,258	240,374	32	43,718	3,293	286,098
해외 계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	3,136	215,861	31	9,458	3,167	225,319
	전문투자자	1	1,702	-	-	1	-	-	-	-	-	-	-	1	303	122	24,514	1	34,260	126	60,780
	계	1	1,702	-	-	1	-	-	-	-	-	-	-	1	303	3,258	240,374	32	43,718	3,293	286,098

註) 제63기 1분기 말, 별도 기준

4) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구 분			국내	해외	합계
유동성자산	예치금(위탁증거금 등)		-	-	-
	보통예금		-	-	-
	정기예금		-	-	-
	양도성예금증서(CD)		-	-	-
	콜론(Call Loan)		-	-	-
	환매조건부채권매수(RP)		-	-	-
	기업어음증권(CP)		-	-	-
	기타		73,242	-	73,242
	소계		73,242	-	73,242
증권	채무증권	국채·지방채	1,829	-	1,829
		특수채	4,116	-	4,116
		금융채	196	-	196
		회사채	16,488	-	16,488
		기타	-	-	-
		소계	22,629	-	22,629
	지분증권	주식	143,766	16,516	160,282
		신주인수권증서	-	-	-
		출자지분	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	143,766	16,516	160,282
	수익증권	신탁 수익증권	-	-	-
		투자신탁 수익증권	5,927	-	5,927
		기타	-	-	-
		소계	5,927	-	5,927
	투자계약증권		-	-	-
	파생결합증권	ELS	-	-	-
		ELW	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	증권예탁증권		-	-	-
	기타		-	-	-
	소계		172,323	16,516	188,838
파생상품	장내파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	장외파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	소계		-	-	-
기타			-	-	-
합계			245,565	16,516	262,080

註) 제63기1분기 말, 별도 기준

(5) 유가증권 인수업무
1) 증권인수 및 인수수수료 현황표

(단위 : 백만주, 백만원)

구 분			주관사 실적		인수실적		인수 및 주선 수수료
구 분			수량	금액	수량	금액	인수 및 주선 수수료
지분증권	기업공개	유가증권시장	10	48,000	-	-	1,010
	기업공개	코스닥시장	2	50,400	2	50,400	1,260
	유상증자	유가증권시장	-	-	-	-	-
	유상증자	코스닥시장	-	-	-	-	-
	기타		-	-	-	-	-
	소계		11	98,400	2	50,400	2,270
채무증권	국채·지방채		-	-	-	-	-
	특수채		160,000	160,000	10,000	10,000	47
	금융채		470,000	470,000	610,000	601,763	288
	회사채	일반회사채	150,000	150,000	307,000	307,000	937
		ABS	-	-	59,000	59,000	387
		소계	150,000	150,000	366,000	366,000	1,324
	기업어음		-	-	10,000	9,981	-
	기타		-	-	803,400	797,751	6
	소계		780,000	780,000	1,799,400	1,785,495	1,664
외화증권			-	-	-	-	-
기타			-	-	3	3	55
합계			780,011	878,400	1,799,404	1,835,898	3,989

註) 제63기 1분기 말, 별도 기준

2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
인수수수료	3,989	16,799	18,401
수수료비용	-	-	-
수 지 차 익	3,989	16,799	18,401

註) 해당기간 누적금액, 별도기준

(6) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분		제63기 1분기	제62기	제61기
잔고	조건부매도	3,838,494	2,846,374	2,945,483
잔고	조건부매수	1,560,000	1,333,921	239,600
거래금액	조건부매도	171,387,195	578,239,069	579,071,268
거래금액	조건부매수	4,949,100	53,883,042	51,956,455

註1) 별도 기준, 해당기간 누적
註2) (원화, 외화)대고객, 대기관 REPO거래실적 포함
註3) 조건부매수 : 대기관REPO, 장내REPO

(7) 신용공여업무

구 분		평균잔액	한도	이자율	비고
신용거래융자		211,527백만원	개인 20억원	6.9% ~ 9.4%	A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 신용 불가
담보대출	주식담보	714,709백만원	개인/법인 20억원	7.9% ~ 9.2%	A군 20억, B군 10억, C군 5억, D군 2억, E군 1억, 증거금 100% 종목 대출 불가, 담보대출종목 종가의 70~50% (매매형 70%, 일반형 A군 65%, B군 60%, C군55%, 기타 50%)
	수익증권담보		개인/법인 20억원	7.9% ~ 9.2%	공사채형(MMF포함) 70%, 채권혼합형 65%, 주식혼합형/주식형 60%, 주가연계펀드 50%
	파생결합증권담보		개인/법인 20억원	7.9% ~ 9.2%	원금보장형, 부분보장형 : 환매예상금액의 70%
	채권담보		개인/법인 20억원	7.9% ~ 9.2%	전일종가와 시가평가금액 중 적은 값을 기준으로, 국공채, 신용평가등급 AAA 채권 70%, 그 외 채권 60%
	매도담보	807백만원	개인/법인 20억원	8.5%	예탁주식 매도자금의 98%
유통대주		146백만원	개인 3,000만원 ~ 3억원 (투자경험 등에 따라 한도 상이)	3% ~ 5%	한국증권금융으로부터 배분받은 수량범위 내 개인이 공매도 참여

註1) 제63기 1분기 말 별도 기준
註2) 신용거래 융자이자 적용방식 : 보유 기간별 소급적용. 즉, 기간별 금리를 적용
하여 소급하여 합산하는 방식
註3) 담보대출 이자 적용방식 : 보유 기간별 체차적용(기간별 금리를 적용하여 체차 적용하는 방식)
註4) 한도는 개인은 신용거래와 담보대출 합산 20억, 법인은 담보대출 20억임

(8) 신탁업무
1)재무상태표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

구분
자산
1. 현금및예치금	899,846
2. 주식	105,020
3. 출자금	35
4. 채무증권	844,636
5. 외화증권	424,064
6. 매입어음	675,342
7. 수익증권	96,424
8. 파생결합증권	400,572
9. 금전채권	185,415
10. 기타자산	35,713
자산총계	3,667,067
부채
1. 특정금전신탁	3,082,043
2. 퇴직연금신탁	385,403
3. 재산신탁	126,320
4. 기타부채	73,301
부채총계	3,667,067

註) 제63기 1분기 말 별도 기준

2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분				전기말		증감		당분기말
구분				건수	금액	건수	금액	건수	금액
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-
	특정금전신탁	수시입출금		1	10,643	1	977	2	11,620
		자문형		275	24,667	-78	-4,584	197	20,083
		자사주		-	-	-	-	-	-
		채권형		10,036	2,164,023	-40	-241,596	9,996	1,922,427
		주식형(자문형, 자사주 제외)		4,448	144,305	-149	-2,505	4,299	141,800
		주가연계신탁		10	307,794	-2	29,260	8	337,054
		정기예금형		35	1,274,008	-4	-654,264	31	619,744
		퇴직연금	확정급여형	-	-	-	-	-	-
			확정기여형	141	158,849	6	18,441	147	177,290
			IRA형	4,271	177,441	562	30,672	4,833	208,113
			소계	4,412	336,290	568	49,113	4,980	385,403
		기타		384	31,185	-17	-1,870	367	29,315
	금전신탁 소계			19,601	4,292,915	279	-825,469	19,880	3,467,446
재산신탁	증권			1	3,200	-	-	1	3,200
	금전채권			4	136,600	-1	-13,480	3	123,120
	동산			-	-	-	-	-	-
	부동산신탁	토지신탁	차입형	-	-	-	-	-	-
			관리형	-	-	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-	-	-
		관리신탁	갑종	-	-	-	-	-	-
			을종	-	-	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-	-	-
		처분신탁		-	-	-	-	-	-
		담보신탁		-	-	-	-	-	-
		분양관리신탁		-	-	-	-	-	-
		부동산신탁계		-	-	-	-	-	-
	부동산관련권리			-	-	-	-	-	-
	무체재산권			-	-	-	-	-	-
	재산신탁소계			5	139,800	-1	-13,480	4	126,320
종합재산신탁				-	-	-	-	-	-
기타				-	-	-	-	-	-
합계				19,606	4,432,715	278	-838,949	19,884	3,593,766

註) 제63기 1분기 말 별도 기준

3) 금전신탁 자금운용현황

(단위 : 백만원)

구분				대출금	증권															예치금	RP 매입	기타	합계
구분				대출금	회사채	주식	국채 및 지방채	금융채	기업 어음	(ABCP)	(기타)	수익증권	파생 결합증권	(ELS)	(기타)	발행 어음	외화증권	기타	소계	예치금	RP 매입	기타	합계
금전 신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	특정	수시입출금		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	49	11,634	1	11,684
		자문형		-	11,344	2,460	-	-	-	-	-	-	-	-	-	2,711	887	-	17,401	3,097	-	304	20,802
		자사주		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		채권형		-	758,796	1,850	17,190	57,307	653,600	412,500	241,100	-	-	-	-	14,861	373,437	2,000	1,879,040	34,076	45,000	12,286	1,970,401
		주식형(자문형, 자사주 제외)		-	-	94,168	-	-	-	-	-	161	-	-	-	3,845	37,138	35	135,348	3,833	-	3,311	142,492
		주가연계신탁		-	-	-	-	-	-	-	-	-	337,037	-	337,037	17	-	-	337,054	-	-	99	337,153
		정기예금형		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	619,744	-	13,991	633,735
		퇴직 연금	확정급여형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			확정기여형	-	-	1,539	-	-	-	-	-	35,591	33,782	-	33,782	-	-	-	70,912	108,022	535	1,645	181,113
			IRA형	-	-	1,803	-	-	-	-	-	48,131	29,307	-	29,307	-	-	-	79,241	129,573	3,033	2,002	213,849
			소계	-	-	3,342	-	-	-	-	-	83,722	63,089	-	63,089	-	-	-	150,152	237,595	3,568	3,647	394,962
		기타		-	-	-	-	-	-	-	-	12,542	445	445	-	308	12,601	-	25,896	1,287	93	2,240	29,517
합계				-	770,139	101,820	17,190	57,307	653,600	412,500	241,100	96,424	400,572	445	400,126	21,742	424,064	2,035	2,544,892	899,681	60,295	35,878	3,540,747

註) 제63기 1분기 말 별도 말잔기준

(9) 신기술사업금융업
1) 투자 및 융자 현황

(단위 : 개, 건, 백만원)

구분					당분기 말 잔액
신기술 사업투자 조합분	업무집행조합수				18
	투자	투자업체수			69
		투자건수			96
		투자 주식	보통주	취득원가	100,345
				장부가액	100,345
			우선주	취득원가	134,101
				장부가액	135,213
			합계	취득원가	234,446
				장부가액	235,558
		투자 사채	CB	취득원가	8,700
				장부가액	1,793
			합계	취득원가	8,700
				장부가액	1,793
		기타		취득원가	59,740
				장부가액	59,740
		소계		취득원가	302,886
				장부가액	297,091
	신기술사업투자조합분 합계				302,886
기타 조합분	업무집햅조합수				3
	투자	투자업체수			30
		투자건수			37
		투자 주식	보통주	취득원가	-
				장부가액	-
			우선주	취득원가	69,102
				장부가액	61,475
			합계	취득원가	69,102
				장부가액	61,475
		투자 사채	CB	취득원가	14,617
				장부가액	8,617
			합계	취득원가	14,617
				장부가액	8,617
		기타		취득원가	15,038
				장부가액	7,727
		소계		취득원가	98,757
				장부가액	77,819
	기타조합분 합계				98,757
조합출자	신기술사업투자 조합		업무집행 조합원분	조합수	18
				약정액	39,978
				출자액	36,449
			유한책임 조합원	조합수	14
				약정액	147,732
				출자액	147,232
	기타조합		업무집행 조합원분	조합수	3
				약정액	11,600
				출자액	2,675

2) 신기술사업투자조합 등 결성현황

(단위 : 개, 백만원)

구 분		당분기 말
신기술사업투자조합	조합수	18
신기술사업투자조합	결성금액	370,110
기타조합	조합수	3
기타조합	결성금액	208,600

(10) 주요 취급상품 등
[지배회사에 관한 사항］

상 품 명	주 요 내 용
CMA	계좌하나로 뱅킹서비스의 편리함과 R P 및 MMW의 수익성을 동시에 추구하는 상품으로 수시입출금 뿐만 아니라 체크카드 기능, 급여이체, 자유입출금, 자동이체, 공과금 납부 등이 가능하며 종합자산관리계좌로서 수익증권, 주식, 채권 등 다양한 금융상품투자가 가능함
R P	1) 증권사나 은행이 채권을 일정기간 후 환매수할 것을 조건으로 매도하는것으로 환매수시 이자와 원리금을 함께 지급하는 확정금리 상품
	2) 투자금액 : 1만 원이상(1만 원 단위)
	3) 투자기산 : 1일이상(1 ~6개월이 주거래기간) 자유형 및 계약형
MMF(펀드)	저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품
수익증권(펀드)	1) 다수의 고객으로부터 자금을 모아 운용하여 운용성과를 고객에게 환원하는 상품
수익증권(펀드)	2) 간접투자자산의 종류에 따라 증권간접투자(주식,혼합,채권), 부동산, 재간접, 파생상품, 특수간접, 실물 등으로 구분
랩 어카운트	1) 고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 금융자산관리사가 고객의 투자성향에 따라 적절한 운용배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고, 그 대가로 일정률의 수수료를 받는 상품
랩 어카운트	2) 종류 : 자문형 랩, 일임형 랩
채권	국공채(정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어남) 및 회사채(기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에상환하는 상품) 판매
CP	1) 기업이 발행한 기업어음을 할인한 후 고객에게 매도하는 단기금융 상품
CP	2) 투자기간 : 1년이내이나 1~3개월 투자가 대부분
CD	1) 은행에서 발행되는 양도가능한 단기예금증서
CD	2) 투자기간 : 1년이내이나. 3~6개월 투자가 대부분
파생결합증권 (ELS / DLS / ELW)	기초자산의 가격, 이자율, 지표, 단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급금액 또는 회수금액이 결정되는 권리가 표시된 신금융상품
신탁	신탁계약에 의하여 위탁된 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독 운용상품
ISA	1) 근로소득 또는 사업소득이 있는 사람이나 농어민, 납입한도 연간 2,000만원/5년간 1억원 편입상품 : 예적금, 예탁금, 펀드, 파생결합증권 의무가입기간 : 5년(특정소득층 및 청년은 3년), 가입기간 : 2016년 3월 14일 ~ 2021년 12월 31일까지
ISA	2) 신탁형 ISA, 일임형 ISA
보험 (방카슈랑스)	1) 방카슈랑스를 통해 보험에 가입하는 경우 사업비 중 신계약비를 30%정도 할인받을 수 있으며, 고객의니즈에 맞는 다양한 보험상품을 비교해 선택 가능
보험 (방카슈랑스)	2) 즉시연금보험, 일반연금보험, 저축보험, 변액보험, 보장성보험

(11) 수수료 현황
[지배회사에관한사항］
1) 주식
당사는 2015년 10월 5일부터 2016년 5월 27일까지 고객의 투자방식에 맞는 서비스와 수수료 체계를 직접 선택할 수 있는 서비스 선택제를 시행 했었으나, 고객 만족도 제고를 위해 2016년 5월 30일자로 아래와 같이 주식매매 수수료가 변경되었습니다.
① 국내주식 매매 수수료율

채널	금액구간		수수료기준
영업점	2억 원 미만		0.4975%
	2억 원 이상~5억 원 미만		0.4475% + 100,000원
	5억 원 이상		0.3975% + 350,000원
고객지원센터	2억 원 미만		0.4475%
	2억 원 이상~5억 원 미만		0.3975% + 100,000원
	5억 원 이상		0.3475% + 350,000원
ARS	전체금액 구간		0.1975%
MTS	전체금액 구간		0.1500%
HTS/홈페이지	표준	1백만 원 미만	0.4975%
		1백만 원 이상~1천만 원 미만	0.1475% + 1,000원
		1천만 원 이상~3천만 원 미만	0.1375% + 1,500원
		3천만 이상~5천만 원 미만	0.1275% + 2,000원
		5천만 이상~1억 원 미만	0.0975%
		1억 원 이상~3억 원 미만	0.0875%
		3억 원 이상	0.0775%
	선택(단일정률)		0.1500%
제휴채널 (증권플러스)	전체금액 구간		0.015%
제휴채널 (우리은행)	전체금액 구간		0.15%

註1) 당일 동일종목 매매금액 합산 기준 적용(매수/매도 구분, 채널/매체 구분)
註2) 온라인 거래 고객 : 매매금액 구간별 수수료를 적용하는 표준 수수료 외에 단일 요율을 적용하는 선택 수수료 선택 가능
- 수수료 변경 : 표준과 선택 중 수수료 선택하면 3개월 이내에는 변경 불가
(단, 3개월 요건은 최초 1회 변경 시는 적용하지 않고 2회 변경부터 적용)
註3) 투자권유 일임계약 계좌(FIX, HTS 활용 계좌 포함)는 채널구분 없이 오프라인 매매
수수료율 적용을 받습니다.
註4) 예외 적용
- K-OTC : 오프라인 0.4975%(단일률), 고객지원센터 0.4475%(단일률),
HTS/WTS/MTS 0.2% (단일률) 적용
- 기타 : 반대매매 0.4975%(단일률), 대량매매 0.15%(단일률) 적용
註5) 국내주식 우대수수료 적용 계좌 안내(모바일 限)
- 국내주식 우대수수료 적용 계좌의 우대수수료율은 0.0040595%(코스피,코스닥,코넥스, K-OTC,ETF,ELW)입니다.
註6) 제휴은행 앱(모바일)을 통해 개설된 은행연계계좌는 해당 은행 앱의 주식거래 채널 에서 국내주식 거래 시 우대수수료율 0.015%가 적용됩니다.
註7) 국내주식 소수점 거래 수수료는 위의 일반 국내주식 매매 수수료율과 동일합니다.
- 국내주식 소수점 매도 시 신탁수익증권 거래비용 0.23%는 별도 부과됩니다.
- 국내주식 소수점 수수료는 각 회차 건별로 부과됩니다.(매수/매도 구분, 채널/매체
구분)
註8) 매매관련 세금

구분	증권거래세	농특세
코스피	0.05%	0.15%
코스닥	0.20%	-
코넥스	0.1%	-
K-OTC	0.20%	-
기타(비상장주식)	0.35%	-
선물/옵션	-	-
ETF	-	-

② 미국시장 거래 수수료

구 분	채널	정률
수수료 (소수점 매매 포함)	영업점/고객지원센터	0.50%
	HTS/MTS	0.25%
	제휴채널(증권플러스)	0.25%
	제휴채널(PAYCO)	0.25%
주간거래	영업점/고객지원센터	0.50%
	HTS/MTS	0.25%
	제휴채널(증권플러스)	0.25%
	제휴채널(PAYCO)	0.25%

註1) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고
註2) 미국주식 소수점 온라인 거래는 MTS에서만 가능합니다.

③ 중국시장 거래 수수료

구 분	채널	정률
중국주식 (선강퉁/후강퉁)	영업점/고객지원센터	0.50%
중국주식 (선강퉁/후강퉁)	HTS/MTS	0.30%
홍콩주식	영업점/고객지원센터	0.50%
홍콩주식	HTS/MTS	0.30%

註) 기타 거래비용(제세공과금 및 유관기관 비용 등)은 당사 홈페이지 참고

2) 선물옵션

구 분	주문채널	기준	수수료
지수선물	지점/고객지원센터	5억 원 미만	0.0498104%
		5억 원 이상 ~ 10억 원 미만	0.0448104% + 25,000원
		10억 원 이상 ~ 50억 원 미만	0.0398104% + 75,000원
		50억 원 이상	0.0348104% + 325,000원
	HTS, 인터넷 스마트폰(Smart M) 아이패드(Smart T)	-	0.0098104%
주식선물	지점/고객지원센터	5억 원 미만	0.0496716%
		5억 원 이상 ~ 10억 원 미만	0.0446716% + 25,000원
		10억 원 이상 ~ 50억 원 미만	0.0396716% + 75,000원
		50억 원 이상	0.0346716% + 325,000원
	HTS, 인터넷	-	0.0096716%
옵션	지점/고객지원센터	1천만 원 미만	1.295554%
	지점/고객지원센터	1천만 원 이상	0.995554% + 30,000원
	HTS, 인터넷 스마트폰(Smart M) 아이패드(Smart T)	-	0.295554%
국채선물	지점/고객지원센터	1 계약당	8,000원
국채선물	HTS, 인터넷 스마트폰(Smart M) 아이패드(Smart T)	1 계약당	3,000원
통화선물	지점/고객지원센터	1 계약당	1,600원
통화선물	HTS, 인터넷 스마트폰(Smart M) 아이패드(Smart T)	1 계약당	500원
통화옵션	지점/고객지원센터	매매금액	1.5%
통화옵션	HTS, 인터넷 스마트폰(Smart M) 아이패드(Smart T)	매매금액	0.5%
금선물	지점/고객지원센터	1 계약당	8,000원
금선물	HTS, 인터넷 스마트폰(Smart M) 아이패드(Smart T)	1 계약당금액	3,000원
미니금선물	지점/고객지원센터	1 계약당	800원
미니금선물	HTS, 인터넷 스마트폰(Smart M) 아이패드(Smart T)	1 계약당금액	300원
돈육선물	지점/고객지원센터	1 계약당	8,000원
돈육선물	HTS, 인터넷 스마트폰(Smart M) 아이패드(Smart T)	1 계약당금액	3,000원

註1) 선물옵션 만기일 최종결제 및 권리행사배정, 실물인수도시 일반주문 수수료 적용
註2) 3개월 미만 장내채권 거래의 경우 유관기관 제비용 별도
註3) 지수선물 : 코스피200선물, 미니코스피200선물, 코스닥150선물, KRX300선물, 섹터지수 선물, 코스피 고배당50지수선물,코스피배당성장50선물, 유로스톡스50선물, 코스피200 변동성 지수 선물 등 지수를 기초자산으로 하는 파생상품
註4) 옵션 : 코스피200옵션, 미니코스피200옵션, 코스닥150옵션 및 개별주식옵션 등 지수 또는 개별주식을 기초자산으로 하는 파생상품

3) 채권

구 분		기준	수수료
장내채권 (국채, 일반)	잔존기간	3개월 미만	국채 : 0.0001265% 일반 : 0.0051785%
		3개월 이상 ~ 12개월 미만	0.10%
		12개월 이상 ~ 24개월 미만	0.20%
		24개월 이상	0.30%
장내채권 (소액채권)		금액, 기간에 상관없이	0.60%

註) 유관기관 수수료는 한국거래소 등 유관기관의 정책에 따라 변경될 수 있습니

[ Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)]

(1) 영업개황

베트남 현지법인은 하노이에 본점이 소재한 소형 온라인 증권사로 WTS/MTS 플랫폼을 통한 브로커리지/신용공여 서비스가 주력사업이며, 당사가 '19년 4월에 인수 후, 증자를 통하여 '23년 3월말 기준 자기자본은 약 819억원, 당사 지분율은 99.99%입니다.

베트남 현지법인은 '21년 1분기부터 흑자 전환에 성공하였으며 '21년 두 차례의 증자로 신용공여영업 확대 및 신규 사업 추진 자금을 확보 하였습니다. '22년 연간 세전이익은 9.1억원을 달성했습니다.

디지털 플랫폼을 통해 금융상품과 서비스를 제공하여 '22년도에 ID 회원수 44만명, 증권계좌 수 10.5만개를 달성하며 디지털 증권사로서의 입지를 다지고 있습니다.

(단위 : 만명)

구분	'20년	'21년	'22년
ID 회원수	11	19	44
증권계좌수	1.2	2.7	10.5

註) ID 회원수 : 실제 트레이딩을 하지 않고 서비스 가입만 한 고객

(2) 취급상품 및 상품서비스 개요
보유 라이선스는 브로커리지와 자기매매이며, '20년 11월에 증권인수업무 라이선스를 추가로 취득하였습니다.

(3) 시장규모 등
분기보고서 'Ⅱ.사업의 내용 - 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 중 종속회사에 관한 사항' 을 참고하시기 바랍니다.

(4) 경쟁사 동향

'22년 상위 Top 10 증권사의 M/S는 65% 이상으로 유지되고 있으며, 10% 이상을 점유하고 있는 증권사는 VPBS 증권 한 곳입니다. 한국계 증권사는 약 12% 점유율을 보이고 있습니다.

(5) 영업실적

(단위 : 백만원)

구 분	FY2023 1분기	FY2022	FY2021
영업수익	3,237	12,186	7,315
영업비용	3,383	11,279	5,999
영업손익	-146	907	1,316
영업외손익	-	-	-
세전손익	-146	907	1,316
당(분)기순손익	-146	677	1,318

(6) 자금조달 및 운영현황

1) 자금조달실적

(단위 : 백만원,%)

구 분		FY2023 1분기		FY2022		FY2021
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	49,400	36.72	49,400	37.18	48,074	60.38
	자본잉여금	25,587	19.02	25,587	19.26	8,760	11.00
	자본조정	-	-	-	-	-	-
	기타포괄손익누계액	7,072	5.26	7,268	5.47	579	0.73
	이익잉여금	-202	-0.15	-143	-0.11	-1,440	-1.81
당기손익공정가치금융부채		-	-	-	-	-	-
차입부채		51,005	37.91	49,245	37.06	22,719	28.54
기 타		1,670	1.24	1,520	1.14	926	1.16
합 계		134,532	100.00	132,878	100.00	79,618	100.00

2) 자금운용실적

(단위 : 백만원,%)

구 분		FY2023 1분기		FY2022		FY2021
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금 및 예치금	현금 및 현금성 자산	193	0.14	3,210	2.42	3,751	4.71
현금 및 예치금	예치금	28,610	21.27	34,367	25.86	7,250	9.11
당기손익공정가치금융자산		37,858	28.14	21,319	16.04	8,044	10.10
대출채권		61,963	46.06	68,682	51.69	56,001	70.34
유형자산		1,081	0.80	1,276	0.96	1,179	1.48
무형자산		2,469	1.84	2,712	2.04	2,269	2.85
기 타		2,358	1.75	1,313	0.99	1,123	1.41
합 계		134,532	100.00	132,878	100.00	79,618	100.00

[DP Real Estate America LLC]

가. 자금조달실적
해당사항 없음

나. 자금운용실적

(단위: 천 USD, %)

구분	2023년 1분기
구분	기말잔액	비중
현,예금	11,342	6.7
유.무형자산	52	0.1
투자부동산	156,554	92.7
기타자산	974	0.5
총자산	168,922	100.0

주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성

다. 영업 종류별 현황
해당사항 없음.

[한화위탁관리부동산투자회사(주)]

(1). 자금조달실적

<증권의 발행을 통한 자금조달 실적>

(기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2022.05.10	-	보통주식	600,000	500	500	발기설립
2022.11.30	유상증자	보통주식	47,400,000	500	5,000	제3자 배정 유상증자
2023.01.03	유상감자	보통주식	600,000	500	500	유상매수 후 임의소각
2023.03.17	유상증자	보통주식	23,200,000	500	5,000	공모 유상증자

<자금차입을 통한 자금조달 실적>

(기준일 : 2023년 3월 31일)

항목	만기	차입금	차입일자	대출금리	대주
선순위담보부 차입금	1년	1,100억원	2022.11.30	금융채(AAA) 1년물 +0.60%	(주)한국스탠다드차타드은행, 한화손해보험(주)
	2년	1,100억원	2022.11.30	3M CD +1.40%	(주)한국스탠다드차타드은행, 한화손해보험(주)
	3년	1,076억원	2022.11.30	3M CD +1.75%	리치게이트주식회사, 한화손해보험(주)
브릿지대출	1년	1,110억원	2022.11.30	3M CD +2.50%	한화손해보험(주), 삼성증권㈜
부가세대출*	1년	118억원 한도	2022.11.30	3M CD +2.50%	(주)한국스탠다드차타드은행

*해당 부가세대출을 통한 자금차입액은 2023년 1월 19일자로 전액 상환함

(2). 자금운용실적

<자산현황>

(기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원)

구분	2022.12		2023.03
구분	금액	비중	금액	비중
투자부동산	695,630	95.81%	694,325	96.80%
현금 및 예치금	17,129	2.36%	20,602	2.87%
유가증권	-	0.00%	-	0.00%
파생상품자산	-	0.00%	-	0.00%
대출채권	-	0.00%	-	0.00%
유형자산	-	0.00%	563	0.08%
기타자산	13,300	1.83%	1,818	0.25%
자산 계	726,058	100.00%	717,308	100.00%

<손익현황>

(기준일 : 2023년 3월 31일 ) (단위 : 백만원)

구분	2022.12	2023.03
영업수익	3,783	12,158
영업이익	2,164	9,065
세전이익	1,458	742
당기순이익	1,458	742

3. 파생상품거래 현황

[한화생명보험(주)]

가. 파생상품 거래현황

(2023.03.31일 기준)

(단위 : 백만원)

구분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	16,537,685	12,304,055	623,123	-	-	29,464,863
거래목적	매매목적	2,070,000	1,436,979	6,005	-	-	3,512,984
거래장소	장내거래	-	-	629,128	-	-	629,128
거래장소	장외거래	18,607,685	13,741,034	-	-	-	32,348,719
거래형태	선도	5,835,000	6,899,353	-	-	-	12,734,353
	선물	-	-	629,128	-	-	629,128
	스왑	12,772,685	6,841,681	-	-	-	19,614,366
	옵션	-	-	-	-	-	-

나. 신용파생상품 거래현황
해당사항 없음

다. 신용파생상품 상세명세

해당사항 없음

라. 풋백옵션 거래현황
해당사항 없음

[한화손해보험(주)]

가. 파생상품 계약현황
당사는 외화금융상품의 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도, 통화스왑 등의 계약을 체결하고 있습니다. 또한 미래 금리 하락에 따른 국채 가격 상승 위험을 회피할 목적으로 채권선도 계약을 체결하고 있습니다. 기업회계기준에 따라, 위험회피목적의 파생상품계약에서 발생한 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 구분하여 인식하였으며, 매매목적의 파생상품계약에서 발생된 손익은 당기손익으로 인식하였습니다.

당기말 파생상품 계약현황 및 자산,부채는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 백만원)

구 분			계약금액	파생상품자산	파생상품부채
위험회피목적	통 화	선도	341,288	445	14.582
	통 화	스왑	1,510,689	7,060	69,524
	이자율	선도	1,388,466	757	196,767
	주식	옵션	-	-	-
	귀금속	옵션	-	-	-
	기타	옵션	-	-	-
	소계		3,240,443	8,261	280,874
매매목적	통 화	통화선도	-	-	-
	이자율	국채선물	-	-	-
	주식	옵션	-	-	-
	귀금속	옵션	-	-	-
	기타	내재파생상품	-	-	-
	소계		-	-	-
합계			3,240,443	8,261	280,874

나. 신용파생상품 상세명세
"당사는 제 79기 1분기 작성기준일 현재 K-IFRS 재무제표 기준 신용파생상품을 보유하고 있지 아니합니다."

[한화투자증권(주)]

가. 파생상품 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분		이 자 율	통 화	주 식	귀 금 속	기 타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
거래목적	매매목적	10,053,649	9,094,070	11,221,542	-	-	30,369,261
거래장소	장내거래	7,344,664	584,337	10,598,336	-	-	18,527,337
거래장소	장외거래	2,708,985	8,509,733	623,206	-	-	11,841,924
거래형태	선 도	71,218	8,361,069	-	-	-	8,432,287
	선 물	7,344,664	584,337	10,598,336	-	-	18,527,337
	스 왑	2,637,767	148,664	280,926	-	-	3,067,357
	옵 션	-	-	342,280	-	-	342,280

註) 제63기 1분기말 별도기준

나. 신용파생상품 거래현황
(1) 거래현황

(단위 : 백만원)

구 분	신 용 매 도			신 용 매 입
구 분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	1,468,838	652,000	2,120,838	406,134	381,910	788,044
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Linked Note	-	-	-	-	-	-
계	1,468,838	652,000	2,120,838	406,134	381,910	788,044

註) 제63기 1분기말 별도기준

(2) 신용파생상품 상세명세

(단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산(준거자산)
CDS	한화투자증권	Natixis	2022-05-18	2027-06-20	8,605	iTraxx Japan Series 38
CDS	한화투자증권	Natixis	2022-05-13	2027-06-20	4,433	iTraxx Japan Series 37
CDS	한화투자증권	NH투자증권	2018-05-08	2023-06-20	130,380	중국
CDS	한화투자증권	KB증권	2019-01-15	2026-06-20	100,000	중국
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2019-08-08	2024-06-20	13,038	현대캐피탈아메리카
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2019-09-20	2024-06-20	3,911	현대캐피탈아메리카
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2019-11-08	2024-06-20	7,823	현대캐피탈아메리카
CDS	한화투자증권	KB증권	2022-06-15	2029-12-20	101,045	대한민국
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2021-05-10	2024-05-24	39,114	인도네시아 수출입은행
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2022-04-20	2026-06-20	65,190	Qatar National Bank
CDS	한화투자증권	크레딧 스위스은행	2021-08-25	2028-12-20	13,038	iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업
CDS	한화투자증권	하나금융투자	2021-09-15	2025-07-31	12,000	현대차
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2021-11-16	2023-10-27	13,038	신한은행 보증채
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2021-12-09	2026-10-07	14,215	신한은행 보증채
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2022-11-03	2023-07-26	10,000	한국남동발전
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2022-10-31	2023-06-15	10,000	에스코
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2022-11-11	2023-06-29	10,000	LG패션
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2022-11-15	2023-11-27	10,000	IBK캐피탈
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2022-11-15	2023-05-30	10,000	롯데쇼핑
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2022-11-23	2023-10-11	10,000	SK 글로벌 캐미칼
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2022-11-23	2024-03-26	10,000	SK 브로드밴드
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2022-11-23	2024-04-08	10,000	KCC
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2022-11-23	2024-04-15	10,000	만도
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2022-11-23	2024-06-10	10,000	유암코
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2022-11-24	2023-08-03	10,000	현대 캐피탈
CDS	한화투자증권	BNP파리바은행	2021-12-13	2027-12-20	13,038	iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업
CDS	한화투자증권	하나금융투자	2022-03-30	2027-04-08	90,000	한국전력
CDS	한화투자증권	Natixis	2022-03-11	2026-12-20	5,606	iTraxx Japan Series 36
CDS	한화투자증권	Natixis	2022-03-15	2026-12-20	3,781	iTraxx Japan Series 36
CDS	한화투자증권	Natixis	2022-03-22	2027-06-20	3,651	iTraxx Japan Series 37
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2022-06-20	2024-06-10	80,000	KTB
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2022-04-27	2026-06-20	65,190	Qatar National Bank
CDS	한화투자증권	KB증권	2022-09-28	2027-09-28	100,000	한국전력
CDS	한화투자증권	KB증권	2022-09-28	2027-09-28	40,000	한국전력
CDS	하나금융투자	한화투자증권	2022-08-04	2030-12-20	65,190	iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업
CDS	한화투자증권	크레딧 스위스은행	2022-08-04	2030-12-20	65,190	iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2022-09-29	2024-06-10	100,000	KTB
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2022-07-01	2024-06-10	20,000	KTB
CDS	하나증권	한화투자증권	2022-08-30	2031-12-20	32,595	iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업
CDS	한화투자증권	크레딧 스위스은행	2022-08-30	2031-12-20	32,595	iTraxx 및 CDX 지수 및 그를 구성하는 개별준거기업
CDS	센터트와이스제일차	한화투자증권	2018-05-08	2023-06-20	107,910	중국
CDS	코너스톤제십삼차	한화투자증권	2019-01-15	2026-06-20	100,000	중국
CDS	코메르츠은행	한화투자증권	2019-08-08	2024-06-20	13,038	현대차
CDS	코메르츠은행	한화투자증권	2019-09-20	2024-06-20	3,911	현대차
CDS	코메르츠은행	한화투자증권	2019-11-08	2024-06-20	7,823	현대차
CDS	하이스톰메이커제십일차	한화투자증권	2022-03-30	2027-04-08	90,000	한국전력
CDS	하이스톰메이커제이차	한화투자증권	2022-06-15	2029-12-20	101,045	대한민국
CDS	코메르츠은행	한화투자증권	2021-05-10	2024-05-24	39,114	인도네시아 정부
CDS	코메르츠은행	한화투자증권	2022-04-20	2026-06-20	65,190	Qatar Government
CDS	코메르츠은행	한화투자증권	2022-04-27	2026-06-20	65,190	Qatar Government
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2023-03-31	2025-11-03	13,038	HSBC Holdings PLC
CDS	코메르츠은행	한화투자증권	2023-03-31	2025-11-03	13,038	HSBC Holdings PLC
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2023-02-03	2023-12-20	127,938	USA
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2023-02-06	2023-12-20	582,827	USA
CDS	한화투자증권	코메르츠은행	2023-02-23	2023-12-20	71,077	USA
CDS	하이메타버스서퍼제구차 주식회사	한화투자증권	2022-09-28	2027-09-28	84,000	한국전력
CDS	한화투자증권	DBS Singapore	2023-02-09	2023-12-20	71,077	미국

註) 제63기 1분기 말 별도기준

4. 영업설비

[한화생명보험(주)]

가. 점포 현황

(2023.03.31일 기준)

(단위 : 개)

구분	지역본부	지역단	지점	기타	합계
해외	-	-	-	7	7
계	-	-	-	7	7

주1) 기타: 해외주재사무소(샌프란시스코, 베이징, 도쿄, 후쿠오카), 해외법인(베트남, 중국, 인도네시아)

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

(2023.03.31일 기준)

(단위 : 백만원)

구 분

토지

(장부가액)

건물

(장부가액)

합 계

비 고

본 점

620,310

439,920

1,060,230

지 점

687,355

437,166

1,124,521

합 계

1,307,665

877,086

2,184,751

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

해당사항 없음

라. 기타 업무외 부동산 내역

(2023.03.31일 기준)

(단위 : ㎡, 백만원)

종류	소 재 지	토 지		건 물		취득가 계
종류	소 재 지	면적	취득가	면적	취득가	취득가 계
투 자 용 부 동 산	서울시 중구 장교동 1	7,448	337,357	74,375	76,821	414,178
	서울시 중구 소공동 110	2,854	101,239	32,831	30,363	131,602
	부산 동구 초량동 1147-2	3,934	19,843	13,199	4,180	24,023
	충남 태안군 태안읍 삭선리 420-4	1,271	133	2,020	1,069	1,202
	서울시 마포구 동교동 113-92	380	5,772	211	2,708	8,480
	서울시 관악구 봉천동 1604-39.43	850	11,620	-	-	11,620
	소 계	16,737	475,964	122,636	115,141	591,105

[한화생명금융서비스(주)]

가. 점포 현황

(2023.03.31일 기준)

(단위 : 개)

구분	사업본부	지역단	지점	합계
서 울	1	9	83	93
부 산	1	2	18	21
대 구	-	3	18	21
인 천	-	2	21	23
광 주	1	1	11	13
대 전	-	1	7	8
울 산	-	3	19	22
경 기	1	13	120	134
강 원	-	2	11	13
충 북	-	2	13	15
충 남	-	2	17	19
전 북	-	2	18	20
전 남	-	2	17	19
경 북	-	2	19	21
경 남	-	3	30	33
제 주	-	1	5	6
세 종	-	-	1	1
합 계	4	50	428	482

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

(2023.03.31일 기준)

(단위 : 백만원)

구분

토지

(장부가액)

건물

(장부가액)

합계

비고

합계

75,971

62,451

138,422

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

지점 신설계획 : 대도시 및 인구 유입 지역 위주의 출점 전략 추진 中

라. 기타 업무외 부동산 내역

(2023.03.31 기준) (단위 : ㎡, 백만원)

종류	소재지	토지		건물		취득가 계
종류	소재지	면적	취득가	면적	취득가	취득가 계
투자용 부동산	서울	198.42	12,710	1,426.96	6,388	19,098
투자용 부동산	대전	55.41	272	405.55	643	915
합 계		253.83	12,982	1,832.51	7,031	20,013

[피플라이프(주)]

가. 점포 현황
당사는 2023년 3월말 현재 총 183개 지점을 운용하고 있으며, 지역별 상세현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 개)

구분	지역단	지점	사무소	합계
서울	-	67	-	67
부산	-	9	-	9
대구	-	7	-	7
인천	-	6	-	6
광주	-	9	-	9
대전	-	4	-	4
울산	-	3	-	3
경기	-	43	-	43
강원	-	5	-	5
충북	-	2	-	2
충남	-	2	-	2
전북	-	3	-	3
전남	-	6	-	6
경북	-	9	-	9
경남	-	7	-	7
제주	-	1	-	1
세종	-	-	-	-
합계	-	183	-	183

주) 본점은 1개의 지점(서울)으로 포함됨

나. 영업용 부동산 및 지점내역
해당사항 없음

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획
인구 유입이 많은 수도권 중심의 지속적인 지점 신설 계획중

라. 기타 업무 외 부동산 내역
- 해당사항 없음

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인]

가. 점포 현황
(2023.03.31일 기준) (단위 : 개)

구분	시/성	지점	대리점	합계
북부	Ha Noi	-	6	6
	Bac Giang	-	2	2
	Hai Phong	1	1	2
	Hai Duong	-	6	6
	Thai Binh	-	3	3
	Nghe An	1	13	14
	Thanh Hoa	1	6	7
	Yen Bai	-	2	2
	Hoa Binh	-	1	1
	Son La	-	3	3
	Phu Tho	-	6	6
	Vinh Phuc	1	-	1
	Ha Nam	-	1	1
	Ha Tinh	-	6	6
	Hung Yen	-	1	1
	Thai Nguyen	-	1	1
	Ninh Binh	-	1	1
	Tuyen Quang	-	1	1
	Quang Binh	-	3	3
	Lang Son	1	-	1
	소계	5	63	68
중부	Daklak	-	3	3
	Khanh Hoa	1	1	2
	Gia Lai	1	2	3
	Binh Dinh	-	7	7
	Dak Nong	-	2	2
	Kon Tum	-	1	1
	Da Nang	1	1	2
	Phu Yen	-	1	1
	Quang Tri	-	2	2
	Hue	1	4	5
	Quang Nam	-	2	2
	Quang Ngai	-	3	3
	Quang Binh	-	3	3
	Lam Dong	-	2	2
	소계	4	34	38
남부	HCM	2	2	4
	Binh Duong	1	2	3
	Dong Nai	1	2	3
	Can Tho	1	-	1
	Binh Phuoc	1	-	1
	Ca Mau	1	-	1
	Dong Thap	1	-	1
	Tra Vinh	-	1	1
	Tien Giang	1	-	1
	Kien Giang	1	-	1
	소계	10	7	17
합계		19	104	123

나. 영업용 부동산 및 지점 내역
해당사항 없음

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

2023년 지속적으로 대리점 개설 예정

라. 기타 업무외 부동산 내역

해당사항 없음

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인]

가. 점포 현황

(2023.03.31일 기준) (단위 : 개)

구분	시/성	지점	대리점	합계
Jawa	Jakarta	4	-	4
	Bali	1	-	1
	Bandung	1	-	1
	Bekasi	1	-	1
	Bogor	1	-	1
	Semarang	2	-	2
	Solo	2	-	2
	Surabaya	3	-	3
	Tangerang	1	-	1
	Yogyakrta	1	-	1
	소계	17	-	17
Sumatra	Medan	3	-	3
	Batam	1	-	1
	Tuban	1	-	1
	소계	5	-	5
Selawesi	Makasar	2	-	2
Selawesi	소계	2	-	2
합계		24	-	24

나. 영업용 부동산 및 지점 내역
해당사항 없음

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

현재 개설된 영업 지점을 중심으로 영업 조직 강화 예정

라. 기타 업무외 부동산 내역

해당사항 없음

[한화손해보험(주)]

가. 점포 현황

2023. 3. 31 (단위 : 개)

지역단	사업단	지점	사업소	보상부	합 계
28	-	157	43	4	232

나. 영업용부동산 및 지점 내역

2023. 3. 31 현재 (단위 : 백만원 )

구 분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합 계
대전사옥	3,363	739	4,103
서소문사옥	51,994	9,219	61,213
용산태승	15,197	607	15,804
신설사옥	24,797	14,706	39,503
부산중앙사옥	8,424	4,961	13,384
대전대흥사옥	2,516	5,550	8,066
광주사옥	1,388	2,949	4,337
울산사옥	11,997	1,792	13,789
청주봉명사옥	2,646	1,566	4,212
수원현대증권	446	653	1,099
인천르네상스	358	674	1,032
연수원부지	11,562	68,409	79,972
합 계	134,689	111,825	246,514

주) 구축물(장부가액) 은 건물(장부가액)에서 제외

[캐롯손해보험(주)]

가. 점포 현황

2023. 3. 31 기준 (단위 : 개)

지역단	사업단	지점	사업소	보상부	합계
-	-	-	-	9	9

나. 영업용부동산 및 지점 내역
해당사항 없음

[한화자산운용(주)]

가. 지점 등 설치 현황

(2023.03.31일 기준)

(단위 : 개)

구 분	본 점	지 점	사무소	합 계
서 울	1	-	-	1
싱가포르	1	-	-	1
중국 천진	1	1	-	2
미국 뉴욕	1	-	-	1

※ 중국 : 본점 - 천진 소재, 지점 - 상하이 소재

나. 영업설비 등 현황
해당사항 없음

[한화투자증권(주)]

가. 지점 등 설치현황

당사는 2023년 3월 말 현재, 42개 지점을 운용하고 있으며, 지역별 상세현황은 다음과같습니다.

지역		지 점	영업소	사무소	합 계
특별시	서울	11	0	0	11
광역시	인천	1	0	0	1
	대전	1	0	0	1
	광주	1	0	0	1
	대구	2	0	0	2
	부산	2	0	0	2
	울산	3	0	0	3
도	경기	7	0	0	7
	강원	0	0	0	0
	충북	1	0	0	1
	충남	3	0	0	3
	전북	2	0	0	2
	전남	1	0	0	1
	경북	4	0	0	4
	경남	2	0	0	2
	제주	1	0	0	1
해외	해외지역	0	0	0	0
합 계		42	0	0	42

나. 영업용 부동산 현황

(단위 : 백만원)

계정명	항목	주 소	취득일	장부가액
토지(유형자산)	사옥	-	-	-
건물(유형자산)	사옥	-	-	-
합 계				-

註1) 2023.03.31 별도 기준
註2) FY16(2016.1.1~2016.3.31) 기간 중, 당사는 여의도 본사사옥 매각을 위한 이사회
결의를 하였으며, 보다 자세한 내용은 2016.5.9의 공시를 참고하시기 바랍니다.

다. 자동화기기 설치 현황

(단위 : 대)

구 분	제63기 1분기 말 (2023.03.31)	제62기 말 (2022.12.31)	제61기 말 (2021.12.31)
CD/ATM	-	-	-
기타	-	-	-
합 계	-	-	-

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획
현재 지점 신설 및 중요시설 확충과 관련하여 구체적인 장소/일자 등이 정해진 사항은 없습니다

[DP Real Estate America LLC]
샌프란시스코 다운타운 유니온스퀘어 내 오피스빌딩 (300 Grant Ave.) 매입 및 해당 오피스빌딩 4F에 현지법인 사무실 위치

[한화위탁관리부동산투자회사(주)]

가. 점포현황

구분	소재지
사업장 소재지	서울특별시 영등포구 63로 50, 49층
본점 소재지	서울특별시 영등포구 63로 50, 49층

나. 영업용 부동산 및 지점 내역

<지점설치 현황>

해당사항 없음

<투자 부동산 현황>

구분	투자자산의 종류	소유면적	소재지
한화손해보험(주) 여의도사옥	부동산 (토지 및 건물)	(토지) 3,707.0㎡ (건물) 59,640.90㎡	서울특별시 영등포구 여의도동 23-5
한화생명 노원사옥	부동산 (토지 및 건물)	(토지) 752.20㎡ (건물) 8,151.75㎡	서울특별시 노원구 상계동 731
한화생명 평촌사옥	부동산 (토지 및 건물)	(토지) 2,228.30㎡ (건물) 22,258.78㎡	경기도 안양시 동안구 호계동 1043
한화생명 중동사옥	부동산 (토지 및 건물)	(토지) 1,644.00㎡ (건물) 18,981.53㎡	경기도 구리시 교문동 205-3외 6필지
한화생명 구리사옥	부동산 (토지 및 건물)	(토지) 1,819.70㎡ (건물) 28,488.57㎡	경기도 부천시 중동 1132-3

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건정성 관련 지표

[한화생명보험(주)]

(1) 지급여력비율

(단위 : 백만원, %)

구분	2023.03	2022.12	2021
지급여력(A)	21,575,094	10,720,940	11,658,760
지급여력기준(B)	11,904,871	6,610,724	6,314,637
지급여력비율(A/B)	181.2	162.2	184.6

주) 2021년과 2022년은 RBC 방식으로 산출, 2023.1분기부터 K-ICS방식으로 산출

[한화생명금융서비스(주)]

(1) 운용자산이익율

(단위 : 백만원, %)

구 분	2023.03	2022	2021
투자영업손익	5,496	6,174	2,226
경과운용자산	242,920	196,817	196,817
운용자산이익율	1.8	3.2	1.1

註) 경과운용자산 : (당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 - 직전1년간 투자영업이익)/2

註) 투자영업손익 : 해당기간말 직전 1년간 손익계산서상 투자영업이익

(2) 유동성 비율
(단위 : %, %p)

구 분	2023.03	2022	2021
유동성비율	220.77	180.90	137.81

[피플라이프(주)]

가. 자본적정성 및 재무건정성 관련 지표

(1) 유동성 비율

(단위 : %, %p)

구 분	2023.03	2022	2021
유동성비율	89	92	111

(2) 계약유지율
(단위 : %)

항목명		2023.03	2022	2021
총계	13회차	87.8	85.5	85.1
총계	25회차	74.8	74.8	72.1
생명보험	13회차	88.0	85.4	85.0
생명보험	25회차	74.8	74.8	72.1
손해보험	13회차	83.2	86.5	87.5
손해보험	25회차	75.3	76.5	72.4

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인]

(1) 지급여력비율
(단위 : 백만원, %)

구분	2023.03	2022	2021
지급여력(A)	251,502	230,149	198,253
지급여력기준(B)	72,395	69,507	58,517
지급여력비율(A/B)	347	331	339

주) 베트남 현지 규정 기준

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인]

(1) 지급여력비율

(단위 : 억원, %)

구분	2023.03	2022	2021
지급여력(A)	877	1,344	1,510
지급여력기준(B)	52	26	23
지급여력비율(A/B)	1,682	5,130	6,693

주) 인도네시아 현지 규정 기준

[한화손해보험(주)]

가. 책임준비금 적립내역
책임준비금은 보유계약에 대한 장래의 지급의무를 충실히 이행하기 위하여 적립한 부채입니다. 2023년 1분기말 책임준비금은 전년동기 대비 5,160억원 증가한 18조 2,589억원입니다.

준비금 세부내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		제79 1분기	제78 1분기	제78기
책임준비금	지급준비금	1,445,890	1,421,070	1,439,159
	장기저축성보험료적립급	16,021,271	15,552,083	15,906,767
	미경과보험료적립금	749,478	731,197	736,710
	계약자배당준비금	24,151	22,123	24,618
	계약자이익배당준비금	10,250	8,900	9,350
	배당보험손실보전준비금	7,835	7,501	7,835
합 계		18,258,875	17,742,874	18,124,438

주) 별도재무제표 실적 기준

나. 지급여력비율

(단위: 백만원, %)

구 분	제79기 1분기	제78기 1분기	제78기
지급여력(A)	5,722,281	1,376,475	2,289,900
지급여력기준(B)	2,249,197	1,131,399	1,493,557
지급여력비율 (A/B)	254.4	121.7	153.3

주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100
주2) 연결재무제표 실적 기준
주3) 제79기 1분기 수치는 K-ICS 경과조치 적용 값이며, 경과조치 적용 전 지급여력비율은 176.7%
주4) 제78기 1분기 및 제78기 수치는 RBC방식으로 산출, 제79기 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출

[캐롯손해보험(주)]

가. 준비금 적립내역

(단위 : 백만원)

구 분		제5기 연간	제4기 연간	제3기 연간
지급준비금	지급준비금	44,526	43,459	22,672
지급준비금	미경과보험료적립금	63,332	59,957	41,599
합 계		107,858	103,417	64,270

나. 지급여력 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제5기 1분기	제4기 연간	제3기 연간
지급여력(A)	144,485	164,666	69,074
지급여력기준(B)	55,050	32,572	17,740
지급여력비율(A/B)	262.46	505.55	389.36

주) 제4기 및 제3기 수치는 RBC방식으로 산출, 제5기 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출

[한화자산운용(주)]

(1) 주요 경영지표

(단위: 백만원)

구 분

2023.03

2022.12

2021

자본의

적정성

자기자본액

1,359,458

1,349,249

834,441

최소영업자본액

85,781

90,012

131,294

[한화투자증권(주)]

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.

1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등의 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 구 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.

이에 따라 금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안을 발표했습니다. 이러한 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월 말 기준) 이상 등 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범실시하고, 2016년에 전면실시 되었습니다.
NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.

[NCR 개선방안 주요 내용]

개선방안	주요내용
NCR 산출방식 변경	필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경
연결 NCR 기준도입	종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용
영업용 순자본 인정범위 및 위험값 조정	1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영 2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정 3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용

자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08)
註) 당사의 경우, 영업용순자본 인정범위 및 위험값 조정은 2015년부터 적용하였습니다.

새로운 NCR 산출방식은 영업용순자본 여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본 여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.

NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 (영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%로 변경되며,
변경된 제도하에서는 NCR이 100% 미만이면 경영개선 권고, 50% 미만이면 경영개선요구, 0% 미만이면 경영개선 명령을 받게 됩니다.

당사는 변경된 NCR산출방식에 의해 2023년 3월말 현재 551%의 순자본비율을 유지하고 있습니다.

(단위 : 백만원,%)

구 분	제63기 1분기 말	제62기 말	제61기 말
영업용순자본(A)	1,364,627	1,288,879	1,654,020
총위험액(B)	625,220	635,242	625,853
법정자본금(C)	191,750	191,750	191,750
필요유지 자기자본(D=C*70%)	134,225	134,225	134,225
순자본비율((A-B)/D)	551	487	766

註) K-IFRS 연결기준

한편, 개정 전 NCR산출방식에 의한 2016년 이전의 NCR은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원,%)

구 분	제55기말	제54기말
영업용순자본(A)	586,098	557,440
총위험액(B)	223,444	170,212
영업용순자본비율(A/B)	262.3	327.5

註) K-IFRS 별도기준

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원,%)

구분	제63기 1분기 말	제62기 말	제61기 말
실질자산(A)	13,106,778	11,076,404	10,939,795
실질부채(B)	11,498,992	9,524,692	9,128,665
자산부채비율(A/B)	113.98	116.29	119.84

註1) K-IFRS 별도기준
註2) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)
(실질자산, 실질부채는 금융투자업규정 제3-37조 제2항 및 별표11을 참조)

(3) 레버리지비율

(단위 : 백만원,%)

항목명	제63기 1분기 말	제62기 말	제61기 말
1. 총자산(=A-B+C)	11,759,074	10,307,621	9,402,437
B/S상 자산총계(A)	13,138,926	11,109,694	10,989,359
차감항목계(B)	1,437,504	860,604	1,586,922
가. 투자자예치금(예금, 신탁)	665,687	473,058	832,503
나. 종금계정 자산	-	-	-
다. 대손준비금	15,209	16,533	13,505
라. 장내 위탁매매 일시계상 미수금	693,326	371,013	740,914
마. 장외 채권 및 외국환 거래 일시계상 미수금	63,283	-	-
바. 공모주 청약 일시계상 미수금		-	-
가산항목계(C)	57,653	58,530	-
가. 원금비보장 매도파생결합증권 관련 가산액	57,653	58,530	-
2. 자기자본(=가-나)	1,624,725	1,568,469	1,847,189
가. B/S상 자기자본	1,639,934	1,585,002	1,860,694
나. 대손준비금	15,209	16,533	13,505
3. 레버리지비율(=(1/2)×100)	724	657	509

註) K-IFRS 별도기준

[DP Real Estate America LLC]

(1) 자본적정성 및 재무건정성 관련 지표

(단위: 천 USD, %)

구 분		2023년 1분기
자본의 적정성	자기자본액	169.215
자본의 적정성	자기자본비율	100.1
유동성	유동비율	765.5
부채비율		0.9

주) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 개별재무제표 기준으로 작성

나. 사업부문별 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황

[생명보험]

[한화생명보험(주)]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

생명보험은 보험회사가 보험계약자로부터 약정한 보험료를 받고 피보험자의 생사(生死)에 관하여 우연한 사고가 생길 경우에 일정한 금액을 지급하기로 약정함으로써 효력이 생기는 인(人)보험계약을 말합니다. 생명보험은 보험사고에 따라 생존보험, 사망보험, 생사혼합보험으로, 가입 목적에 따라 보장성보험과 저축성보험으로 구분합니다.

보험은 보험료와 적립금 산정이 대수(大數)의 법칙과 수지상등의 원칙에 의해 계산되므로 요율 산정에 있어 수리적 기술성과 전문성이 요구됩니다. 또한, 보험사는 보험상품을 통해 '소득 창출'과 '지출 관리'의 사회 안전망으로서의 역할을 다하며, 대형 기관투자자로서도 시장경제 활성화에 기여하고 있습니다. 이러한 전문성과 공공성으로 인해 보험산업은 국가 감독기구의 엄격한 통제를 받습니다.

국내 생명보험시장은 총자산 약 938조원('22.12월 기준)을 기록하고 있고, 수입보험료 기준 세계 12위를 차지하는 등 규모나 성숙도에서 이미 선진국 수준입니다. 국내 생명보험회사는 크게 대형 3사, 중소형사, 외국사로 나뉘며, 대형 3사가 수입보험료 기준으로 시장의 약 50%를 점유하는 특성을 보이고 있습니다.

개인의 건강상태는 인구학적 특성과 사회·경제적 상태 외에도 계절변화와 같은 외부환경 요인에 많은 영향을 받게 됩니다. 그에 따라 사망률도 동절기의 춥고 건조한 날씨에 유행하는 인플루엔자의 특성과, 한파의 영향 등으로 전반적으로 여름보다 겨울에 높게 나타나는 것이 특징입니다. 이에, 미국의 일부 보험사는 계절변화로 인한 사망사고를 사전 예방하는 차원에서 보험계약자의 이메일, 문자, 애플리케이션 등을 통해 이상기후 정보서비스를 제공하고 있습니다.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

생명보험시장은 인플레이션과 고금리 지속 및 시장성숙(생명보험침투율 5.8%(’22년 기준, Swiss Re.))으로 인한 경영상 어려움 등으로 산업성장이 정체되고 있습니다. 2022년 상반기에는 금리 상승 및 금융시장 변동성 확대로 인해 성장성과 수익성이 감소하였습니다. 하반기부터는 실물경기 둔화가 본격화되는 등의 영향으로 부정적인 환경요인이 심화되는 상황입니다. 이에 각 생명보험사는 저성장 장기화를 극복하고 새로운 환경의 전개에 대응하기 위한 준비를 철저히 해야 할 것입니다.

국내에 사업을 영위중인 생명보험사는 총 23개사로서, 상위 3사(한화, 삼성,교보)의 점유율이 약 51.3%(2022년 12월 기준)이며, 이외 신한, 흥국, 미래에셋 등 중소형 생보사와 ABL, 라이나, AIA 등 외자계 생보사로 구성되어 있습니다.

- 시장점유율 추이
(단위: %)

구 분	FY2020	FY2021	FY2022*
한화생명	12.4	12.4	14.7
삼성생명	22.2	22.4	21.7
교보생명	11.9	13.3	15.6
소계(대형3사)	46.5	48.1	51.3
중소형사*	34.8	33.3	29.7
외국사*	18.8	18.6	18.8

주) 1. 2022년 12월 기준
2. 중소형사: NH농협, 미래에셋, 흥국, 신한라이프, KDB, DB, KB, IBK연금, DGB
하나, 교보라이프플래닛, 푸르덴셜
3. 외국사: 동양, 메트라이프, ABL, 푸본현대, AIA, 라이나, BNP파리바카디프,
처브라이프
출처) 생명보험협회 월간생명보험통계 (수입보험료(일반+특별))

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

IFRS17, 신지급여력제도 도입에 따른 재무건전성 강화, 자본확충능력과 영업경쟁력은 보험사의 주요 경쟁력이 될 것입니다. 이에 한화생명은 자본확충, 영업/자산운용 역량 강화 및 리스크 관리에 중점을 두고 자본 축적과 이익 확보에 주력하고 있습니다.

한화생명은 2022년 시대적 흐름과 고객 니즈에 부합한 상품 개발 및 판매채널 강화를 통해 보험 본연의 경쟁력을 확보하였습니다. 2022년 출시된 ‘한화생명 시그니처 암보험’은 배타적 사용권을 획득하고, 높은 판매량을 기록하고 있습니다. 또한, 한화생명금융서비스의 대형 GA ‘피플라이프’ 인수로 향후 판매 시너지를 확대하여 시장 내 영업경쟁력을 공고히 할 것입니다. 이와 더불어, ‘한화생명 앱’ 고도화, ‘LIFEPLUS 트라이브 앱’ 출시 등을 통해 고객과의 디지털 접점을 확대하고, 보험서비스 편의성을 증대하였습니다.

한화생명은 국내 사업뿐 아니라 장기 성장동력으로서 해외사업 강화를 통해 다양한 수익원 확보에 노력하는 등 기업가치 향상을 통해 주주가치를 제고하고, 사회가 신뢰하는 기업으로 지속 발전하는 경영을 하겠습니다

시장 확장, 시장 역동성 확보 및 ESG 경영을 통해 산업경쟁력을 강화해야 합니다. 기존 개인보험과 국내에 한정된 시장 경계에서 벗어나 시장포화와 보장격차에 효과적으로 대응하고, 1,2인 가구 중심의 소비자 변화에 대응하여 포괄보장형 방식의 시장 접근을 재검토할 필요가 있습니다. 또한 새로운 시장 진입을 활성화하고 다양한 형태의 유연한 조직을 허용하며, 자율적인 구조조정을 용이하게 하는 시장 인프라를 구축하여, 시장 활력을 높이면서도 공정경쟁의 토대를 마련할 필요가 있습니다. 더불어, 디지털 전환을 통해 사업모형의 확장성을 확보하고, IFRS17과 ESG 등 새로운 국제규범이 제시하는 장기 시계의 경영과 시장규율을 적극적으로 활용하여 지속가능한 사업모형을 내재화하여야 합니다

[한화생명금융서비스(주)]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

보험 대리점업은 보험회사와 모집에 관한 업무위탁 계약을 체결하고 보험 판매를 전문으로 하는 산업입니다. 특정 회사의 보험상품이 아닌 다수의 생명·손해보험회사의 상품을 판매합니다. 전형적인 내수 위주의 산업으로 경제 성장률, 금리, 민간 소비 심리 등 국내 경기 요인에 따른 영향이 크게 나타납니다.

2000년대 중반 이후 법인보험대리점(GA)은 다양한 상품 제공을 통한 소비자 편익 제고를 바탕으로 급성장하고 있습니다. 2019년 말 중·대형 GA 수수료 수입은 7조 4,302억원으로 처음으로 7조원을 넘어섰습니다. 이는 전년 대비 20.8%(1조2,788억원)증가한 규모입니다. 부문별로는 생보 12.5%, 손보 26.9%로 같은 기간 보험사들의 수입보험료가 생보사 5.8%, 손보사 4.9%가 각각 증가한 것과 비교하면 상당한 증가세입니다.

코로나19의 확산에 따라 민간 소비심리 위축, 금융시장의 변동성 확대, 대면채널 영업 실적 하락 등 보혐영업이 위축되는 현상이 발생하였으나, 일상 회복 등으로 인한 경제활성화와 건강보험의 수요 증가 등으로 영업 실적 회복을 기대할 수 있습니다.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁사황, 시장점유율 추이)

2000년대에 들어서면서 국내 보험시장의 성숙과 독립법인보험대리점(GA), 방카슈랑스, 설계사, 홈쇼핑, TM, 인터넷 등 새로운 형태의 보험판매 채널이 등장하였고, 판매 경향도 과거의 대면 연고 판매에서 점차 고객지향적인 재무컨설팅 위주의 방식으로 변화하고 있습니다.

성숙기에 진입한 국내 보험시장은 보험회사간 경쟁이 점점 치열해지고 있고, 경쟁심화에 따라 기존 시장에서의 경쟁력 강화를 확보하면서도 새로운 상품을 통한 트렌드 대응, 다양한 판매전략을 통한 새로운 시장발굴 및 브랜드 인지도 향상을 통한 경쟁력 확보가 중요해지고 있습니다. 국내 금융시장의 저금리, 저성장 환경으로 인한 가격 경쟁도 심화되고 있어 비용측면에서 효율적인 판매 채널에 대한 관심도 높아지고 있으며, 국내 보험시장에도 판매채널의 형태가 점차 다양화 되고 있는 가운데, 독립법인보험대리점(GA) 등 독립채널이 보험시장에서 점유율을 확대해 가고 있습니다.

최근에는 대리점 합병이나 설계사 인력 이동으로 법인보험대리점이 대형화되면서 일부 대형 GA를 중심으로 시장이 재편되고 있습니다. 또한 향후에는 보험사들의 자회사형 GA 설립이 크게 늘어날 것으로 예상됩니다. 제·판분리를 통해 전속설계사 이탈을 방지하고 다양한 상품을 취급하는 등 영업 경쟁력 확보를 위한 변화와 혁신이 지속될 것입니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

법인보험대리점(GA)의 중장기 성장 동력은 지속적인 설계사 유입 구조, 판매상품의 다양성 및 영업 플랫폼 등이 있습니다.

당사는 국내 보험판매시장이 완전히 GA 중심으로 재편되기 이전, 조직과 자본력을 바탕으로 시장 선점을 위해 출범을 가속화하였습니다. 국내 최초 보험사의 주력 판매채널로서 축적한 노하우와 높은 자본력을 바탕으로 우수한 교육 Process, 설계사 수수료 체계를 마련하였고, 손보 제휴 및 생명 특화 상품을 통해 출범 초기 안정화 및 성장 모멘텀을 확보하였습니다.

또한 당사의 출범과 동시에 영업현장의 Layer를 효율화하였습니다. 이를 통해 전통적인 보험 영업 방식을 혁신하여 자율영업체계를 강화하고 비용을 효율화하기 위한 노력을 지속하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

당사는 업계 최고의 생·손보 수수료 경쟁력과 설계사경력 및 영업 주체별 교육시스템, Ace Club 우대 제도를 운영하여 시장 內 우수한 설계사 유입 동인으로 활용하고 있습니다. 또한 설계사와 고객의 편의성을 제고하기 위해 비교설계 및 생·손보 통합 컨설팅 프로그램, 디지털 영업 플랫폼 등을 개발하여 도입할 예정입니다.

[피플라이프(주)]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

당사가 영위중인 보험 대리점업은 자사의 상품만 전속으로 판매하는 기존의 보험사와는 달리 다수의 제휴된 보험사의 상품을 비교ㆍ분석하여 소비자에게 다양한 보험상품 선택의 기회를 제공하고 있으며, 이런 강점을 기반으로 보험 판매 채널 중 가장 빠르게 급성장하였습니다. 22년 말 기준 GA 소속 설계사가 전체 보험시장의 42%이상을 차지하며 전년대비 0.7% 증가한 데 반해, 보험사에 소속된 전속설계사수는 전체 보험시장의 27%를 차지하여 전년대비 4.4% 감소하며 GA는 보험 시장에서 중요한 판매채널로써 지속적인 성장을 하고 있습니다.

보험산업은 경기변동 및 금융시장 환경에 영향을 크게 받는 내수산업으로 코로나19 장기화, 고금리 및 인플레이션 지속 등 보험 산업 전반이 위축되는 상황이 지속되었으나, 최근 코로나 일상 회복으로 인한 대면채널 영업환경 개선, 민간 소비심리 회복 등으로 보험 산업 전반의 회복을 기대하고 있습니다.

(2) 국내외 시장여건

국내외 금융시장의 변동성 및 경기 불확실성 지속으로 인해 금융환경에 영향을 크게 받는 보험산업은 전반적으로 어려움이 지속되고 있는 가운데, 최근 보험사들도 자회사형 GA 출범 및 중소형 GA와의 인수합병을 통한 영업 경쟁력을 강화 하고 있는 추세이며, 고객 접근성이 높은 빅테크 기업의 보험업 진출 등으로 보험업계 경쟁은 더욱 심화될 것으로 예상됩니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

당사는 각 보험사로부터 신규 보험계약 판매수수료 및 기존계약 유지 실적에 따른 유지수수료 수령 등을 통해 수익을 창출하고 있습니다. 따라서 당사가 시장 경쟁력을 강화하기 위해서는 보험 판매 실적이 우수한 영업인력의 지속적인 영입 및 기존 인력의 이탈 방지, 다각화된 판매채널 구축을 통한 영업력 향상 등이 중요합니다.
이에 당사는 본사 중심의 기업형 GA 운영 노하우를 접목한 체계적인 교육 및 영업지원시스템을 제공하고 있으며, 전국적인 영업망을 기반으로 대면, 비대면(TM, 온라인), 고객내방형점포(OTC) 등 다양한 판매채널을 통한 영업 생산성 및 정착률 향상을 추진하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단

당사는 업계 최초의 법인영업 운영 노하우로 동 업계 內 최고의 법인영업 시스템을 자랑하고 있으며 이와 더불어 23년 4월 법인영업컨설팅 제안서 시스템을 독점 도입하며 그 경쟁력을 한층 업그레이드 시켰습니다. 또한 고객과의 접점 확대 및 편의성 제고를 위해 고객내방형점포(OTC)를 전국적으로 확대하고 있으며, 디지털 영업 플랫폼 등의 개발ㆍ도입을 통해 소속설계사의 업무 효율성을 높히고 영업 경쟁력 확보를 위한 최선의 노력을 다하고 있습니다.

[Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) : 베트남현지법인]

(1) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)
2023년 1분기 국내총생산(GDP)은 전년 동기 대비 3.32% 증가한 것으로 추정됩니다. 소비자물가지수는 전년 동기 대비 4.18% 증가했으며, 기본 인플레이션은 5.01% 증가했습니다. 2023년 1분기 전체 보험시장의 수입보험료는 전년 대비 6.8% 증가했으며, 이 중 생명보험 부문은 3.1%, 비생명 부문은 15.2% 증가하였습니다. 당사 수입보험료는 2020년 1,714억원, 2021년 1,976억원, 2022년도 2,410억원 성장하였고. 2023년도 1분기는 525억원으로 전년 동기대비 11억원 감소하였습니다.

(2) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
회사는 시장 지배력을 강화하기 위해 대도시 지역에 직영점을, 지방 성 지역에는 전속GA을 위주로 전국적인 영업망을 지속 구축하고 있으며, 내실에 기반한 매출 성장을 위해 설계사 교육 강화를 통한 영업 생산성 및 효율 개선을 추진하고 있습니다. 또한 투자 측면에서는 운용자산과 보험계약자 준비금을 매칭하여 자본변동성을 축소하는 전략을 견지하는 등 안정적 자산운용을 추진해 나가고 있습니다.

(3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단
시장에서 경쟁 우위를 점하기 위한 차별화 전략으로 현지화 전략을 추진하고 있습니다. 베트남 문화와 정서를 존중하고 시장 상황에 맞게 영업할 수 있도록 현지인들을 대거 채용, 그들에게 권한과 책임을 부여함으로써 영업조직의 효율을 높이는데 기여하고 있습니다.

[PT. Hanwha Life Insurance Indonesia : 인도네시아 현지법인]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

'22년 인니 전체 생보시장 수입보험료는 전년비 (-)5.3% 감소한 17.3조원이며, 전통보험 5.6% 성장, 이슬람보험(샤리아)은 39.5% 성장하였습니다. 또한 총 자산은 1.5% 증가하였으나 준비금은 (-)1.6% 감소하였습니다. 총 가입건(증권)수는 개인 42.5%, 법인 80.7% 증가하였으며, 가입금액도 개인 39.9%, 법인 26.1% 증가하였습니다.'22년말 생보협회(AAJI) 자료에 의하면 설계사채널 수입보험료는 5.3조원으로 전년과 비슷한 수준이며, 채널 비중은 30.5%로 방카 45.7%의 뒤를 이으며, 변액, 전통형 비중은 57.7대 42.3 수준입니다(총 보험사 61개 중 58개사 실적).

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)
경제: '22년 GDP는 1,627조원으로 전년비 5.31% 성장하며 9년만에 가장 높은 경제성장률을 기록하였습니다. 이는 우크라이나 전쟁으로 원자재 가격이 급등하면서 수출액이 증가한 점과 내수 회복에 기인하며 ’23년은 글로벌 수요 부진과 높은 인플레이션 등으로 전년보다 다소 둔화된 4.8~5.0% 수준의 성장을 예상합니다.
환율: 중앙은행의 지속적인 금리 인상('22년말 기준 5.75%) 기조에도 불구하고, 인플레이션 지속, 경기 둔화 예상 등의 이유로 루피아 가치는 하락할 것으로 예상합니다. ’23년 USD 대비 IDR 환율은 15,200~15,700 예상합니다.

국채금리: ’22년 12월 기준 5년 6.14%, 10년 6.91%, 20년 7.10%, 30년 7.27%

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
당법인은 현지시장에서의 개인채널 중심의 안정적 영업기반 마련을 위해 현지 자와섬, 수마트라섬, 슬라웨시섬의 대도심 지역 (자카르타, 메단, 수라바야, 마카사르)을 중심으로 보유조직의 양적, 질적 개선을 추진 중에 있습니다.
또한 개인채널 이외에도 방카슈랑스, 단체채널 등의 전략채널을 운영하며 멀티채널의 종합 생명보험회사로서 시장에서의 경쟁력 확보를 도모하고 있습니다.
앞으로도 강도높은 내실화 및 규모성장 추진을 통해 작지만 탄탄한 회사의 모습으로 M/S 개선을 지속적으로 추진해 나갈 예정입니다.

[PT Lippo General Insurance Tbk : 리포손해보험]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

'22년 인니 손보시장 원수보험료는 전년비 15.3%로 최근 5년 내 가장 빠르게 성장하며 8.1조원(90조 1천억 루피아)을 기록하였습니다. 중개사 채널의 비중이 33%로 가장 높으며, 직접판매(24%), 리스(16%), 대리점(16%), 방카슈랑스(5%) 순으로 차지하는 등 대면 채널 중심으로 성장 중입니다. 반면 비대면 다이렉트 채널 비중은 2% 수준으로 저조한 편입니다.
재물 보험의 점유율이 29%로 가장 높고, 자동차 및 신용보험이 각각 20%, 16%를 차지하며 특히, 재물보험의 '22년도 성장율(17.3%)이 가파랐으며 이는 기후 변화 및 자연재해 빈도 증가에 기인합니다.
'22년도 손해율은 46%를 기록하며 전년비 7.1%로 증가하였고 특히 건강 및 신용보험의 손해율은 전년비 각각 21.1%, 32.5%로 상승하였습니다.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)
'22년 GDP는 1,627조원으로 전년비 5.31% 성장하며 9년만에 가장 높은 경제성장률을 기록하였습니다. 이는 우크라이나 전쟁으로 원자재 가격이 급등하면서 수출액이 증가한 점과 내수 회복에 기인하며 '23년은 글로벌 수요 부진과 높은 인플레이션 등으로 전년보다 다소 둔화된 4.8~5.0% 수준의 성장을 예상합니다.

중앙은행의 지속적인 금리 인상('22년말 기준 5.75%) 기조에도 불구하고, 인플레이션 지속, 경기 둔화 예상 등의 이유로 루피아 가치는 하락할 것으로 예상합니다.
(환율) '23년 USD 대비 IDR 환율은 15,200~15,700 예상
(국채금리) '22년 12월 기준 5년 6.14%, 10년 6.91%, 20년 7.10%, 30년 7.27%

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

1963년 설립된 손해보험사로 원수보험료 기준 전체 77개 손보사 중 14위(MS 2.2%, '20년 기준)이며 임직원 수는 456명('23.2월 기준)입니다.
당사가 주력하고 있는 중개사 및 대리점 채널의 원수보험료는 '22년에 전년비 각각 29%, 27%으로 상승하는 등 안정적인 성장세 유지 중이며 향후에는 비대면 다이렉트 채널 활성화 등 채널의 다각화를 통해 M/S 확대를 지속적으로 추진 예정입니다.

경제성장률의 회복에 따른 보험 수요 증가로 당사가 강점을 보이는 재물, 해상, 건강보험 등의 상품군에서 안정적인 성장을 유지하고 있으며 특히 '22년 4분기 재물보험의 원수보험료는 전분기비 101% 상승, 재물보험의 손해율은 전분기비 15% 감소하는 등 양적, 질적 경쟁력을 확보하는 추세입니다. 경제 성장에 따른 자동차 판매 증가는 향후 자동차보험의 기회요인으로 작용할 것으로 예상됩니다.

[손해보험(한화손해보험(주), 캐롯손해보험(주))]

(1) 산업의 특성(산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성)

1) 산업의 특성

보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나, 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행위하며, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분됩니다.

손해보험업의 보험종목으로는 일반보험(화재, 해상, 특종, 보증보험 등) , 자동차보험, 장기보험이 있습니다. 또한 보험업은 다수의 고객에 대한 보험금 지급 의무로 인한 공공성이 강하며, 자동차보험과 장기손해보험 등의 가계성보험이 차지하는 비율이 높아 내수산업으로서의 성격을 지니고 있습니다.

2) 산업의 성장성

손해보험업계는 장기보험시장을 중심으로 국내 손해보험시장이 성장을 지속할 것으로 보이나 저성장으로 인한 수요감소 등의 위협의 요인도 있습니다. 자동차보험의 경우 디지털 손해보험사의 출범 및 언택트 시장의 발달로 인하여 비대면 채널 중심으로성장하고 있습니다

3) 경기변동의 특성

손해보험업은 보험종목에 따라 정도의 차이는 있으나, 전반적으로 경기가 침체되고 금융시장이 불안정할 경우, 매출 성장이 둔화되고 모럴해저드의 증가 ·보유계약 이탈 ·투자이익 감소 등으로 수익이 감소될 수 있습니다.

반대로 경기 상승은 매출 성장과 수익 증대에 긍정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 다만, 손해보험업은 다른 업권과 달리 경기후행적 특징을 가지고 있습니다.

4) 계절성

손해보험영업 자체는 계절적 요인에 크게 영향을 받지 않으나, 손해율 측면에서 자동차보험의 경우 기후적인 요인(여름철의 폭우, 겨울철의 폭설)과 휴가철 자동차 운행 증가 등에 따라 변동이 있을 수 있습니다.

(2) 국내외 시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

국내보험산업은 기술 및 사회의 발전과 함께 새로운 위험의 등장으로 시장의 규모는 지속적으로 성장 할 것이나 저성장, 저금리, 저출산 등의 영향으로 성장세는 다소 둔화될 것으로 예상됩니다.

국내 손해보험업계는 당사를 비롯한 13개 원수보험사와 1개 재보험사(코리안리), 1개 보증보험 전업사(서울보증보험)가 있습니다. 또한 다수의 외국계 보험사가 국내에 진출하여 원수 및 재보험업을 영위하고 있습니다.

손해보험시장은 신규 경쟁자의 진입과 제판분리 등으로 경쟁이 치열해지고 있습니다. 또한 회계기준 등 제도 변경, 리스크 중심의 관리감독 강화, 소비자 권익 보호를 위한 불완전판매감독 강화, 공시제도 확대 등 대내외 경영환경이 빠르게 변하고있습니다.

【업계 시장 규모 당사 추정치】

※ 보험종목별 당사 시장점유율

(단위: %)

구 분	제78기	제77기	제76기
일 반	5.1	5.5	5.5
자동차	3.7	3.9	4.4
장 기	7.8	7.9	8.2
합 계	6.6	6.8	7.1

주1) 국내보험사 기준
주2) 별도기준 실적
주3) 제78기 실적은 4분기 누계 실적(출처 : 손해보험협회 통계자료교환실)

[한화자산운용]

(1) 산업의 특성(성장성, 경기변동의 특성, 계절성)
자산운용은 투자 대행기관으로 판매 및 투자 일임계약을 통해 모아진 투자자금을 다양한 자산에 투자하고, 투자로부터 발생한 손익을 비율에 따라 다시 투자자에게 배분하는 산업입니다. 투자 대상에 따라 증권(주식, 채권, 주식혼합, 채권혼합)/단기금융(MMF)/파생/부동산/특별자산형으로 구분하며, 투자지역에 따라 국내형/해외형, 투자 형태에 따라 ETF/PEF 등으로 구분 합니다.
자산운용업은 국민의 노후자산 형성을 위한 국가의자본시장 활성화 정책, 자본시장의 투명성 및 건전성 개선 등으로 지속적인 성장성을 기대할 수 있는 산업입니다.

(2) 국내외 시장여건(시장 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)
2023년 3월말 기준 업계 자산운용사는 419개 입니다. 전문사모운용사 진출 확대 등 신규진입 운용사의 증가로 운용사간 경쟁은 더욱 심화되고 있는 상황입니다. 자산운용시장 전체 수탁고(순자산기준)는 2023년 3월말 기준 1,511.2조원으로 2022년 12월 1,441.4조원 대비 4.8% 증가했습니다. 동일 기간 동안 펀드는 844.1조원에서 900.3조원으로 6.7% 증가했고, 일임은 597.3조원에서 610.9조원으로 약 2.3% 증가하였습니다. 또한 개인보다는 기관투자자의 비중이 꾸준히 늘어나고 있으며, 공모보다는 사모 주도의 성장세가 지속되고 있습니다.

2023년 현재, 인플레이션 억제를 위한 금리 인상과 시장 유동성 회수 등으로 안정적 수익률 확보를 위한 포트폴리오 다각화 및 관리의 고도화가 요구되고 있는 상황입니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
투자대상과 지역의 다양화, 상품 구조의 다변화가 빠르게 진행되고 있는 자산운용 시장에서 기업의 경쟁력을 좌우하는 역량은 다음과 같습니다.
- 투자 철학과 리서치 역량을 바탕에 둔 가치투자 역량
- 분야별 전문가 역량을 결집한 선진형 투자 의사결정 프로세스
- 고객과 시장의 니즈를 상품화 하는 상품 구조화 역량
- 투자대상 및 신규 지역 발굴 역량
- 다양한 고객을 접촉, 확보 할 수 있는 채널 및 고객 관리 역량
- 차별화된 성과를 시현할 수 있는 전문인력 및 조직을 확보, 육성할 수 있는 선진화된 경영시스템
- 투자와 관련한 리스크를 선제적으로 분석, 관리하는 위험관리 역량

당사는 단기적 유행이나 이익보다 원칙과 소신을 중시하는 투자 철학, 자산 및 시장별로 특화된 In-house research 조직, Team approach 중심의 선진적 투자 의사결정 프로세스를 기반으로 경쟁력 있는 운용 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 마케팅 담당 조직은 시장과 고객의 니즈에 부합하는 상품의 적시 제공을 통해, 리스크/컴플라이언스 담당 조직은 선제적이고 체계적인 위험 관리를 통해 회사의 경쟁력 강화에 기여하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

한화자산운용은 2023년 3월말 기준 자산운용시장 전체 수탁고의 6.9% 비중을 점유하고 있는 업계 5위 회사로 펀드 운용, 상품개발, 리서치, 컴플라이언스, 리스크 관리 등 각 업무 분야에서 국내 최고 수준의 전문성과 노하우를 보유하고 있습니다. 전체 수탁고는 104.4조원으로 2022년 12월말 96.6조원 대비 4.8조원(4.8%) 증가했습니다. 같은 기간 동안 펀드는 39.3조원에서 43.3조원으로 4.0조원(10.2%) 증가했고, 일임은 60.3조원에서 61.1조원으로 0.8조(1.3%) 증가하였습니다.

당사는 ‘고객에게 더욱 풍요로운 내일을 제공한다’는 Mission을 설정하고, 다양한 고객의 니즈에 부합하는 최적의 투자 솔루션을 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 앞으로 한화자산운용은 대체투자 경쟁력 강화, 연금시장에 대한 마케팅 역량 집중을 통한 Market Share 확대, ETF 상품 경쟁력 강화, Digital 기술 중심의 신사업 기회 확보 등을 통해 업계의 선도적 지위를 더욱 공고히 해 나갈 것입니다.

[한화투자증권]

(1) 산업의 특성
1) 산업의 개요
금융투자업은 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자일임업, 투자자문업, 신탁업을 기본업무로 하여 자금 공급부문인 투자자로부터 자금 수요부문인 기업에 자금을 연결해줌으로써 기업의 자금조달을 도와 국가경제 발전에 기여하는 직접금융의 주선기관인 동시에 투자자에게는 효율적인 투자기회의 제공이라는 역할을 수행하며 자본주의 경제체제의 핵심적 위치를 차지하고 있습니다. 자본의 개방화, 자유화, 국제화의 추세 속에서 금융투자업은 자본시장을 이끌어가는 국가경제의 주요 동력으로 확고한 위상을 확보하였습니다. 한편, 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는, 다른 어느 산업보다도 글로벌화되고 종합적인 산업입니다.

2) 국민경제적 지위 및 시장규모

(단위 : 조원)

구분	2023년 3월말	2022년	2021년	2020년	2019년
KOSPI 시가총액	1,957	1,767	2,202	1,981	1,476
KOSPI 거래대금	496	2,216	3,825	3,026	1,228
KOSDAQ 시가총액	396	313	442	386	241
KOSDAQ 거래대금	596	1,698	2,942	2,682	1,060

註1) 자료: krx.co.kr
註2) 거래대금의 연간자료는 CY기준이며, 월간 거래대금의 합계금액입니다.

3) 산업의 연혁
2022.11 코스닥 글로벌 세그먼트 출범
2021.04 청산결제본부 출범
2021.03 Eurex 연계 코스피200선물 상장
2020.09 K-뉴딜지수5종 발표
2019.09 코스피200 위클리옵션 상장
2018.03 KRX300선물, 코스닥150옵션 상장
2017.06 ETF선물 최초 상장
2016.11 KRX 스타트업 시장(KSM) 개설
2016.06 우리지수(KOSPI 200)기반ETF 최초 해외 상장
2016.06 해외지수선물(EuroStoxx50 Index Futures)최초 상장
2015.10 위안선물시장 개설
2015.08 코스닥 주식선물시장 개설
2015.01 온실가스배출권거래시장 개설
2014.11 상장지수증권(ETN) 시장 개설
2014.03 KRX금시장 개설
2014.03 장외파생상품 자율 청산 개시
2013.07 코넥스시장 개설
2012.04 캄보디아증권시장 개장(지분율45%)
2012.03 석유전자상거래시장 개설
2011.11 캄보디아거래소 설립(지분45%출자)
2011.01 라오스 증권시장 개설(지분49% 출자)
2010.09 미니금선물시장 개설
2010.08 Eurex 연계 코스피200 옵션 글로벌 시장 개설
2009.11 CME 연계 코스피200 선물 글로벌 시장 개설
2009.09 FTSE 선진지수 편입
2009.07 국고채ETF 최초 상장
2009.02 상호변경(한국증권선물거래소→한국거래소)
2008.11 미CFTC로부터 선물 투자적격상품인증 취득
2008.09 FTSE 선진국지수 편입 확정
2008.07 돈육선물시장 개설
2008.05 주식선물시장 개설
2008.04 북경사무소 설립
2008.02 10년 국채선물시장 개설
2007.10 해외ETF 최초 상장
2007.08 선물시장 제도 단일화
2007.08 외국기업 최초 상장
2006.09 증권선물거래소 기업공개 추진계획 확정
2005.12 주식워런트시장 개장
2005.01 한국증권선물거래소 출범
2004.12 재경부, 증권산업 규제완화 방안 발표
2003.10 증권거래소, 배당지수ETF신규상장
2003.04 증권거래소, 주가연계증권(ELS)거래소 첫 상장
2002.11 증권거래소 공정공시제도 시행
2002.10 상장지수펀드(ETF)시장개설
2002.02 환매조건부 채권매매 시장개설
2002.01 개별주식 옵션시장 개설
2001.12 코스닥50옵션 상장
2001.07 증권거래소 종합감리시스템(COSMOS)구축
2001.01 코스닥50선물 상장
2000.09 협회중개시장 종합감리시스템(KOSS)가동
2000.07 신주인수권 증권시장 개설
2000.03 제3시장(OTC BB)개장
1999.03 국채전문 유통시장 개설
1998.05 외국인 주식투자한도 완전철폐(일부 공기업 제외)
1997.07 주가지수옵션시장 개설
1996.07 코스닥 시장 개설
1996.05 주가지수선물시장 개설
1987.04 주식장외시장 개설
1980.01 종합주가지수 기준일(시가총액식)
1979.07 증권거래소 여의도 증권시장 개장
1962.03 증권거래법 제정
1956.03 증권거래소 개장(최초 상장종목 주식: 13개, 채권: 3개 종목)
1953.11 대한증권업협회 설립

註) 자료: http://www.krx.co.kr

(2) 산업의 성장성
금융투자회사의 주수익원인 위탁영업부문은 2011년 이후 주식시장의 변동성이 확대되면서 거래대금이 감소하였고 이와 함께 매매수수료율 하락으로 수익성이 지속적으로 악화추세에 있었으나, 2015년 상반기 중 투자심리 회복에 따른 종합주가지수 상승과 주식시장 거래대금 증가, 채권금리의 하향 안정화 등에 힘입어 수익성이 회복되었습니다. 한편, 2016년에 들어서는 미국의 추가적인 금리인상 가능성과 유럽, 중국 및 신흥국 등 글로벌 금융시장의 불안 요인, 브렉시트의 현실화로 인해 글로벌 경기 상황의 변동성이 확대되고 내수경기 침체가 이어지면서 증권업 산업전망은 긍정적이지않았으며 금융투자업자의 수익성을 저하시켰으나, 2017년에 들어서면서 코스피가 7년 만에 박스권을 돌파하여 장중 사상 최고치를 기록하고 코스닥의 10년 만에 800선 회복, 코스닥 거래대금 사상 최대 기록 등 주식시장은 활황기에 접어들었습니다. 2018년 국내 주식시장은 연초 이후 강한 상승세를 지속하였으나, 미국 연방준비제도 이사회의 금리인상 지속 전망과 미국과 중국의 무역분쟁에 따른 시장 변동성 확대 요인등이 복합되어 2,000pt에서 2,400pt 사이의 변동을 보였습니다. 2019년은 글로벌 경기둔화에도 불구하고 미, 중 1차 무역합의, 글로벌 통화정책 공조, 양호한 소비지표 및 무난한 실적 시즌에 힘입어 글로벌 증시가 일제히 강세로 마감하였습니다. 다만 국내 증시는 미, 중 무역분쟁에 따른 글로벌 교역조건 악화의 직접적인 피해를 받으며 수출이 부진하였고, 일본의 수출규제조치로 인해 위험자산 회피도가 상승하며 선진증시 대비하여 상대적으로 부진한 흐름을 보였습니다. 수급적인 측면에서는 MSCIEM 지수의 리밸런싱이 진행되며 중국주식의 편입비중이 상향된 반면, 국내 주식 편입비중은 하향조정되며 시장에 부담으로 작용하였습니다. 2020년 들어 코로나19 확산으로 3월 중순 국내외 주가지수가 급락했으나, 이후 풍부한 시장유동성 공급, 개인투자자 중심의 증시 자금유입 급증으로 증시 거래규모가 크게 성장했습니다. 2019년 3분기, 4분기 각각 8.6조원, 9.8조원 수준이었던 일평균 증시거래대금은 2020년 1분기 15조원으로 급증했고, 이후에도 지속적으로 증가하면서 2분기 21.8조원, 3분기 27.6조원, 4분기 27.6조원으로 예년 수준 대비 2~3배 수준의 거래규모를 기록했습니다.
코스피는 글로벌 경기 회복에 기반한 수출 증가와 국내기업의 실적개선 등에 힘입어 2021년 1월 7일 사상 최초 3,000pt를 돌파하며 코스피 3,000pt 시대를 개막하였습니다. 코스피 3,000pt 진입은 지수를 발표(1983년 1월 4일)한 이후 처음이며, 2007년 7월 25일 2,000pt에 최초 진입한 이래 13년 5개월만으로, 이후 6개월 뒤인 2021년 7월 6일에는 종가기준 3,305.21pt로 사상 최고치를 기록하였습니다. 한편, 코스닥 지수 또한 글로벌 경기 회복에 따른 투자심리 회복 및 코로나19 진단,치료 등 바이오주 강세 등의 영향으로 2021년 4월 12일 1,000pt를 회복하였습니다. 코스닥이 1,000pt를 넘어선 것은 정보기술(IT) 붐이 일었던 2000년 9월 14일 이후 20년 7개월 만이었습니다.
유동성 확대와 개인 매수세를 기반으로 2021년 말 기준 코스피 지수는 2,977.65pt,
코스닥 지수는 1,033.98수준이었으나, 2022년 들어 금리 인상과 인플레이션의 압박, 러시아-우크라이나 전쟁 등으로 인해 주식시장의 변동성이 확대되었고 거래대금이 감소하면서 12월말 기준 코스피 지수는 2,236.40pt, 코스닥 지수는 679.29pt로 하락하였습니다. 힘겹기만 했던 2022년 이후 2023년 1분기 코스피지수는 2,476.86pt, 코스닥지수는 874.52pt로 마감하며 반등하였습니다. 1분기 중 미국의 물가 상승이 소폭 꺾이는 지표가 나왔고, 국내 금리와 환율도 안정을 찾아가는 모습을 보였습니다.

［국내주식시장 추이］

(단위 : pt, 조원, %)

구분		2023년 3월말	2022년	2021년	2020년	2019년
주가지수	KOSPI	2,476.86p	2,236.40p	2,977.65p	2,873.47p	2,197.67p
주가지수	KOSDAQ	874.52p	679.29p	1,033.98p	968.42p	669.83p
시가총액	금액	2,353조	2,080조	2,644조	2,367조	1,717조
시가총액	증감율	13.1	-21.3	11.7	37.9	9.2
연간 거래대금	금액	1,093조	3,914조	6,767조	5,708조	2,288조
연간 거래대금	증감율	-	-42.2	18.6	149.5	-18.2

註1) 자료: http://www.krx.co.kr
註2) 시가총액, 연간 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다

［국내 증권업 수익성 추이］

(단위 : 백만원, %)

구분		2022년	2021년	2020년	2019년	2018년
수수료수익	금액	11,984,386	15,436,586	12,697,812	8,687,677	8,780,892
수수료수익	증감율	-22.36	21.57	46.16	-1.06	17.30
영업이익	금액	5,427,304	12,266,539	8,376,606	6,115,622	4,932,036
영업이익	증감율	-55.76	46.44	36.97	24.00	14.05
당기순이익	금액	4,058,286	8,449,707	5,551,709	4,607,815	3,750,316
당기순이익	증감율	-51.97	52.20	20.48	22.86	10.98

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내법인)를 기준으로 작성
註2) 수수료수익은 손익계산서상 수탁수수료, 인주및주선수수료 등 수수료수입 전체 금액
註3) 2022년 3분기(누적) 증감율은 연단위 환산후 2021년 대비 증감율임

(3) 경기변동의 특성
경기 상승국면에서는 기업들의 실적이 개선 됨에 따라 주가가 상승하고, 사업확장에 따른 회사채 발행 등 자금조달 수요가 증가함에 따라 주식시장 및 유가증권 발행 시장이 확대되어 금융투자회사의 실적이 개선되는 경향이 있는 반면, 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.

(4) 계절성
증시의 1월효과, 서머랠리, 산타랠리와 같은 이례적 현상에 대한 이론도 있지만, 계절 변화를 기준으로 한 금융투자회사의 실적 변동은 유의적이지 않은 것으로 나타나고 있습니다.

(5) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등
발행 및 유통 : 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융위원회, 금융감독원 및 한국거래소 등 유관기관 규정
과세 : 증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 농특세법, 금융실명거래
및 비밀보장에 관한법률 등
기타 : 근로자퇴직급여보장법, 외국환거래법, 주식회사의외부감사에관한법률 등

다. 국내외 시장여건

(1) 시장의 안정성 및 경쟁상황

금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율, 거대자본 및 선진금융기법을 바탕으로 한 외국계 대형 금융투자업자의 진출 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 방카슈랑스의 도입, 집합투자업 및 신탁업을 영위하는 종합금융투자회사의 등장으로 업종 내 경쟁이 가속화되고 있는 현 시점에 있어 금융투자업계 내의 경쟁만을 논의하는 것은 큰 의미가 없으며, 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였다 할 수 있습니다. 이에 따라, 향후 전통적인 위탁수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 더욱 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다. 한편, 디지털이라는 메가 트랜드가 금융업에 침투하며, 금융업의 디지털화에 대한 시도가 안팎으로 늘어나고 있습니다. 금융투자업자들은 기존의 금융사뿐만 아니라 새롭게 등장하는 핀테크 기업과도 경쟁하게 될 것이며, 디지털에 익숙한 새로운 세대에 어떻게 대응하느냐가 향후 금융투자업의 성장성을 좌우할 것으로 보입니다.

(2) 시장점유율 추이

(단위 : 백만원,%)

구 분	FY2022 연간		FY2021 연간		FY2020 연간		FY2019 연간		FY2018 연간
구 분	금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율	금액	비율
영업수익	2,059,136	0.96	1,860,707	1.52	2,705,650	2.08	1,547,499	1.62	1,875,074	2.35
수수료수익	266,153	2.22	343,489	2.23	279,076	2.20	228,756	2.63	234,477	2.67
증권평가및처분이익	311,531	1.20	326,582	1.65	366,231	1.50	168,653	1.10	211,362	1.32
파생상품관련이익	1,019,677	0.74	871,543	1.40	1,722,147	2.55	867,046	1.66	1,209,486	3.12
이자수익	228,483	1.82	150,346	1.67	161,432	1.87	165,540	1.86	148,755	1.80
기타	233,293	0.90	168,746	1.09	176,765	1.06	117,503	1.12	70,944	0.89

註1) 상기자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(국내증권사, 업무보고서 기반)를 기준으로 작성했으며, 실제 감사(검토)보고서상의 계정구분 및 금액과 상이할 수 있음
註2) 상기자료는 K-IFRS 별도기준임
註3) 해당기간 누적

라. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
(1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
- 차별화된 비즈니스 모델
- 안정적이고 다변화된 수익 구조
- 고객니즈를 충족시키는 맞춤형 금융상품의 선제적 제공
- 고객 지향적 서비스의 지속적 제공
- 지속적인 교육, 훈련을 통한 역량있는 영업인력 확대
- 최적의 IT 솔루션을 통한 편의성 및 효율성 증대

(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점
당사는 전통적으로 강점을 지닌 채권 부문을 비롯해 주식영업, 파생상품, 리서치,
IPO(기업공개) 및 온라인 증권 시장 부문 등에서 성장을 거듭하고 있으며,
채권 명가로서의 노하우를 자산관리영업에 접목하여 다양한 국내외 투자펀드, 랩,
RP, 소액채권 등 고객지향적 전략 금융상품을 출시하고 있습니다.
종합자산관리계좌(CMA)시장을 선도하고 있는 한화 스마트 CMA는 업계 선두의 규모와 경쟁력을 갖추고 있으며, 장외파생상품, 신탁, 지급결제업무 등 신규 분야에 진출하여 고객에게 더욱 확대된 금융서비스를 제공하고 있습니다. 당사는 한화생명, 한화손해보험, 한화자산운용, 한화저축은행과 함께 한화금융네트워크의 일원으로서 투자자의 다양한 Needs를 충족시킬 수 있는 원-스톱(One - stop)금융서비스체제를 갖추고 있습니다.

마. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
회사의 미래 성장동력 확보는 크게 글로벌과 디지털 두 영역에서 추진하고 있습니다.
당사는 2019년에 베트남 증권사를 인수하고 2020년에 싱가포르에 법인에 출자함으로써 성장성 높은 동남아 금융시장 진출의 교두보를 확보하였습니다. 베트남 및 싱가포르 금융시장에서 차별화된 사업모델을 본격 추진하여 확고하게 자리를 잡을 수 있도록 하겠으며, 본원 사업의 글로벌화도 더욱 확대하겠습니다. 디지털 사업은 미래가치창출의 핵심 영역입니다. 당사는 토스, 페이코 등 핀테크 선도기업들에 대한 지분출자 및 전략적 제휴를 통해 디지털 금융환경 변화에 대비하고 있습니다. 또한 자체적으로 개발해 온 디지털 자산관리 플랫폼을 지속 업그레이드하여 차별화된 디지털 금융 서비스를 제공할 계획입니다.

[Pinetree Securities Corporation(베트남 현지법인)]

(1) 국가개요

면 적	331천km2 (대한민국의 약 3.3배)
인 구	약 98백만 명
GDP	약 3,626억 달러(World Bank, 2021년)
1인당 GDP	약 3,694달러 (World Bank, 2021년)

(2) 영업환경
베트남은 적극적인 경제 개방/개혁 정책을 통해 고성장을 기록중이며, 지난 2년여의 코로나 19 영향 하에서도 경제의 안정적인 유지가 기대되고 있습니다. '22년 제조업 회복, 수출 증가 국내 소매판매 등으로 연초 경제 성장률 기대치인 6.5%를 상회하는 8.0%의 성장률을 기록하며 높은 성장세를 보였습니다.

구 분	'18년	'19년	'20년	'21년	'22년
GDP 성장률	7.1%	7.0%	2.9%	2.6%	8.0%

註) 출처 : Vietnam MPI, ADB

최근 세계 경제 성장 둔화와 미중 무역분쟁, 코로나19 등의 영향은 베트남 경제에도 부정적인 영향을 미쳤으나, 그럼에도 불구하고 경쟁국가들과 비교해보면 경제 성과가 더욱 두드러지고 있으며 베트남은 아시아태평양 지역에서 가장 빠른 경제 성장 국가 중 하나가 될 것으로 전망됩니다.

구 분	'22년 GDP 성장률	인플레이션율	실업률(E)
베트남	8.0%	3.2%	2.2%
태국	2.6%	6.1%	1.9%
필리핀	7.6%	5.8%	5.9%
인도네시아	5.3%	4.2%	5.8%

註) 출처 : ADB, MOODY'S ANALYTICS

'22년 실업률은 2.2%로 추정되어 타국가와 비교 시 낮은 수준을 유지하고 있으며 '22년 인플레이션율은 역시 3.2% 수준으로 전세계적인 인플레이션 상황을 감안할 때 매우 안정적인 상황입니다.

'22년 베트남 내 외국인 직접투자(FDI) 금액은 약 277억 달러로 높은 성과를 보인 '21년 311억 달러에 비해 하락하였지만 긍정적인 흐름을 지속하였습니다. 국가별로, 싱가포르 23%, 한국 17%, 일본 16% 순으로 최근 싱가포르와 한국의 공격적인 베트남 투자가 두드러지고 있습니다.

베트남 은행(SBV)은 전세계적인 금리 인상 기조에도 불구하고 안정적인 인플레이션율을 감안하여 경기부양을 위해 '23년 3월 주요 금리 기준을 0.5~1%p 인하하였습니다. 구체적으로, 1~6개월 은행 예금금리는 6%로 현행 유지하였지만 재할인율을 4.5%에서 3.5%로, 은행간 오버나이트 금리는 7%에서 6%로 인하하였습니다.

(3) 산업의 성장성
VN지수는 경제 성장세에도 불구하고 '22년 6월 이후 미국의 긴축 움직임과 함께 우크라이나 전쟁, 인플레이션 우려 등이 복합적으로 작용하여 '22년 말에는 '22년 1월 6일 1,536.24pt(역사적 최고점) 대비 30% 정도 하락하였습니다.

VN지수 하락 추세에도 불구하고, '22년 개인투자자들의 주식 시장 신규 진입은 활발하며 '22년 신규 증권계좌 개설 개수는 약 260만 계좌로 '21년 개설된 154만 계좌에 비해 약 115만 개가 증가한 수치를 기록하였습니다. 최근 주식시장에 대한 개인 투자자들의 관심도는 과거에 비해 크게 높아졌으며 이러한 추세는 지속될 것으로 예상됩니다.

[DP Real Estate America LLC]

(1) 산업의 특성(성장성, 경기변동의 특성, 계절성)
주요 선진국의 대도시에 위치한 상업용 부동산 (오피스, 멀티패밀리 등)은 변동성이 낮고 임대수요 및 임대수익률이 비교적 안정적으로 보장되어 장기적으로 안정적인 운영이 가능합니다.
오피스의 경우 상업용 부동산 중에서도 가장 거래량이 많은 섹터이며, 오피스의 자산가치와 임대료는 꾸준히 상승해 왔으며 향후에도 지속적으로 성장할 것으로 기대됩니다.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)
샌프란시스코는 상당수의 글로벌 IT,BT기업 및 유관 기업들의 본사가 위치하고 있으며 미국 내 첨단 기술인력이 가장 많이 상주하고 있는 지역으로, 샌프란시스코의 오피스 평균 임대료는 미국에서 뉴욕 다음으로 높은 수준입니다.
- '23년 1분기 Class A 오피스 연간 임대료 : 74.4달러/sq.ft (뉴욕 : 86.3달러/sq.ft)

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
입지, 접근성, 건물의 노후도, 커뮤니티 등 편의시설 등이며,

DP Real Estate America LLC의 경쟁상 강점으로는
- 샌프란시스코 내 최고 입지 (유니온스퀘어 권역)로 접근성 우수
- 샌프란시스코 다운타운 내에서 드문 신축건물로서 전반적으로 노후도가 높은 주변 오피스 대비 세련된 외관 디자인, 최신 설비와 부대시설을 갖추어 타 빌딩 대비 경쟁 우위 확보 가능하며,

단점으로는
- 미국 현지 내 신생기업으로 관련 산업 내 입지 기반 미비, 향후 추가 투자 시 관련 기관에서 차입 등에 불리한 조건에 리스크 존재 등입니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단
샌프란시스코 오피스 시장에서 우위를 점하기 위해 수준 높은 건물관리 서비스를 제공함으로써 우량 임차인을 유치하여 샌프란시스코의 랜드마크가 될 수 있도록 관리할 예정이며, 필요시 리테일 공간에 대한 접근성 개선을 위한 추가 개보수 등 자산가치 증대를 위한 밸류애드 전략을 수립할 예정입니다.

[한화위탁관리부동산투자회사(주)]

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성

분기보고서 작성 시점, 리츠운용을 위한 자산관리회사(AMC)는 총 57개사로 2020년 대비 약 1.5배 가량 증가된 수치입니다. 자산운용사의 경우, 부동산 펀드 vehicle 외 사업 다각화 및 경쟁력 강화를 위해 자산관리회사(AMC)인가 신청이 증가되고 있습니다. 이러한 자산관리회사(AMC)증가추세에 따라 운용되고 있는 리츠는 2021년 315개에서 2023년 2월 기준 354개로 증가했으며 리츠 산업의 성장세가 지속되고 있는 상황입니다.

(2) 국내외 시장여건(시장안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

한화위탁관리부동산투자회사 주식회사는 한화손해보험(주) 여의도사옥과 한화생명보험㈜ 4개 사옥(노원, 평촌, 중동, 구리)을 소유하고 있으며, 취득한 오피스 부동산의 운용을 통한 영업수익(임대수익, 관리비수익, 주차수익, 기타수익)이 주요 수익원입니다.

본 리츠가 소유한 오피스 부동산은 사무업무의 지원을 위해서 제공되는 부동산의 한 유형이기 때문에 물류창고, 호텔, 리테일 시설 등과 같은 비주거용 부동산과 달리 경기변화에 즉각적으로 반응하지 않는 안정된 부동산 유형입니다. 이로인해 오피스 부동산은 임대차 계약기간이 일정하고 중도에 해지하는 경우가 드물며, 특수한 경우가 아니라면 공실률이 급격하게 상승하거나 하락하는 경우가 적은 편입니다.

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

분기보고서 작성 시점 한국거래소 유가증권 시장에 상장된 리츠는 23개로 각 상장리츠의 투자구조 및 투자자산이 다양해짐에 따라 시장에서 기업의 경쟁력을 결정짓는 요소는 다음과 같습니다.

A. 안정적인 현금흐름 창출을 통한 배당재원 확보

Ø Sponsor 또는 우량임차인을 통한 안정적 수익 창출 여부

Ø 자금차입 시 금리경쟁력 확보를 통한 이자비용 최소화 여부

B. 리츠운용 시 발생가능한 risk 최소화

Ø 자금차입 시 Tranche 다변화를 통한 만기집중 risk 최소화 여부

Ø 금리상승 등 시장 변동성에 따른 민감도가 낮은 섹터의 자산 편입 여부

C. 상장리츠 주가관리 능력

Ø 주주의견이 반영될 수 의사결정 구조 확보 여부

Ø 투자자와의 적극적 및 주기적 Contact 및 IR 진행 여부

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

당사는 한화그룹 Sponsor를 통해 투자대상 및 투자구조를 설계하였습니다. 당사의 최대주주와 주요 대주단은 각각 한화생명보험㈜와 한화손해보험㈜이며, 한화계열사가 주요 임차인으로 구성되어 있습니다. 이러한 한화Sponsor의 신용보강으로 당사는 자금차입 시 한화계열사에 준하는 수준의 금리경쟁력을 확보했습니다. 추후 당사와 한화금융계열사 간 체결된 우선매수협상권을 토대로 한화그룹이 보유하고 있는CBD, YBD, GBD를 포함한 수도권 주요 전역의Core Office를 순차적으로 매입하여 규모를 확장해 Core 오피스리츠로 자리잡을 예정입니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(1) 요약연결재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목	제75(당)기 1분기말 (2023년 3월말)	제74(전)기 기말 (2022년 12월말)	제74(전)기 기초 (2022년 1월초)
자 산
1. 현금및상각후원가측정예치금	4,285,337	4,776,589	3,330,514
1). 현금및현금성자산	1,909,247	2,908,267	2,042,936
2). 상각후원가측정예치금	2,376,090	-	-
3). 예치금	-	1,868,322	1,287,578
2. 당기손익-공정가치측정금융자산	54,371,913	-	-
3. 당기손익-인식유가증권	-	30,044,783	36,559,799
4. 기타포괄손익공정가치측정유가증권	42,419,515	-	-
5. 매도가능유가증권	-	42,496,678	77,318,577
6. 상각후원가측정유가증권	11,837,658	-	-
7. 만기보유유가증권	-	32,314,845	-
8. 상각후원가측정대출채권및수취채권	23,845,157	-	-
9. 대출채권	-	25,960,038	24,991,917
10. 파생상품자산	614,509	1,007,942	252,127
11. 보험계약자산	86	10,374	(3,500)
12. 재보험계약자산	836,988	767,032	718,287
13. 종속기업및관계기업에대한투자자산	500,187	580,816	443,108
14. 유형자산	1,604,086	1,633,757	1,884,292
15. 투자부동산	2,734,459	2,701,395	2,497,974
16. 무형자산	530,751	1,115,180	1,161,795
17. 순확정급여자산	(9,087)	106,306	27,819
18. 사용권자산	201,821	170,394	124,833
19. 당기법인세자산	191,984	236,492	71,924
20. 이연법인세자산	8,087	10,331	140,497
21. 기타금융자산	2,702,045	2,082,563	2,314,289
22. 기타자산	251,464	603,797	266,808
자 산 총 계	146,926,960	146,619,312	152,101,060
부 채
1. 보험계약부채	100,654,455	97,281,829	110,449,672
2. 재보험계약부채	66,429	48,177	14,721
3. 기타계약부채	8,088,616	8,238,040	8,906,207
4. 당기손익-공정가치측정금융부채	3,202,149	2,769,310	1,356,666
5. 차입부채	10,372,434	9,848,430	8,439,537
6. 파생상품부채	2,188,606	2,306,815	1,006,887
7. 충당부채	95,517	125,571	89,667
8. 기타금융부채	4,183,051	2,920,738	3,512,306
9 .당기법인세부채	73,597	124,678	69,330
10. 이연법인세부채	1,265,225	2,489,976	1,603,917
11. 순확정급여부채	223,999	326,884	290,441
12. 기타부채	160,818	85,056	73,551
부 채 총 계	130,574,896	126,565,504	135,812,902
자 본
1. 자본금	4,342,650	4,342,650	4,342,650
2. 기타불입자본	(8,420)	3,010	(452,755)
3. 신종자본증권	1,558,370	1,558,370	2,056,344
4. 기타자본구성요소	1,201,318	4,471,921	190,423
5. 이익잉여금	6,821,286	8,440,142	8,005,363
6. 비지배지분당기순이익	2,436,860	1,237,715	2,146,133
자 본 총 계	16,352,064	20,053,808	16,288,158
부 채 와 자 본 총 계	146,926,960	146,619,312	152,101,060
연결대상에 포함된 회사수	177개	176개	152개

(*1) 당사는 2023년부터 적용되는 '기업회계기준서 제1117호(보험계약)'을 당기 적용하였으며, 회계정책변경에 따라 비교 표시된 재무제표를 소급 재작성하였습니다.

(2) 요약연결포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목	제75기 1분기	제74기 1분기
I. 보험영업손익	258,482	418,096
II. 투자영업손익	2,158,502	180,403
III. 보험금융손익	(1,655,101)	258,181
IV. 영업이익	761,883	856,680
V. 영업외손익	(151,620)	(137,895)
VI. 법인세비용차감전순이익	610,263	718,785
VII. 법인세비용	146,779	180,660
VIII. 당기순이익	463,484	538,125
IX. 기타포괄손익	(818,111)	2,881,764
X. 당기총포괄이익	(354,627)	3,419,889
XI. 당기순이익의 귀속	463,484	538,125
지배기업의 소유주	422,550	478,969
비지배지분	40,934	59,156
XII.지배기업의 소유주에 대한 주당이익
기본 및 희석 주당순이익(원)	532	784

나. 요약재무정보
(1) 요약재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분	제75(당)기 1분기말 (2023년 3월말)	제74(전)기 기말 (2022년 12월말)	제74(전)기 기초 (2022년 1월초)
자 산
1. 현금및상각후원가측정예치금	1,515,339	2,384,781	1,340,443
1). 현금및현금성자산	1,081,980	892,450	1,159,575
2). 상각후원가측정예치금	433,359	-	-
3). 예치금	-	1,492,331	180,868
2. 당기손익공정가치측정금융자산	34,060,422	-	-
3. 당기손익인식유가증권	-	16,465,839	18,961,117
4. 기타포괄손익공정가치측정유가증권	31,850,380	-	-
5. 매도가능유가증권	-	31,080,432	67,921,547
6. 상각후원가측정유가증권	11,824,526	-	-
7. 만기보유유가증권	-	31,896,062	-
8. 상각후원가측정대출채권	17,241,043	-	-
9. 대출채권	-	17,234,636	17,067,776
10. 파생상품자산	288,708	450,959	116,744
11. 재보험계약자산	132,441	118,522	113,439
12. 관계·종속기업투자	12,056,510	11,894,180	10,320,644
13. 유형자산	828,976	874,850	909,021
14. 투자부동산	2,111,779	2,081,727	2,239,065
15. 무형자산	186,085	189,099	193,704
16. 순확정급여자산	31,654	35,722	25,369
17. 사용권자산	26,350	27,540	14,683
18. 당기법인세자산	149,289	203,617	3,939
19. 기타금융자산	1,055,928	1,229,679	1,018,221
20. 기타자산	45,138	9,317	1,803
자 산 총 계	113,404,568	116,176,962	120,247,515
부 채
1. 보험계약부채	87,332,957	84,787,074	95,623,460
2. 재보험계약부채	30,053	27,776	49,407
3. 기타계약부채	8,249,344	8,421,240	9,265,039
4. 차입부채	2,363,202	2,912,143	1,452,200
5. 파생상품부채	1,383,340	1,485,626	656,351
6. 충당부채	43,079	43,089	60,698
7. 기타금융부채	601,548	523,052	543,042
8. 이연법인세부채	642,471	1,875,699	478,347
9. 기타부채	66,441	25,882	21,520
부 채 총 계	100,712,435	100,101,581	108,150,064
자 본
1. 자본금	4,342,650	4,342,650	4,342,650
2. 기타불입자본	(432,338)	(434,436)	(435,968)
3. 신종자본증권	1,558,370	1,558,370	2,056,344
4. 기타자본구성요소	1,291,734	4,093,570	571,811
5. 이익잉여금	5,931,717	6,515,227	5,562,614
자 본 총 계	12,692,133	16,075,381	12,097,451
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법, 공정가치법	원가법, 공정가치법	원가법, 공정가치법

(2) 요약포괄손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목	제75기 1분기	제74기 1분기
I. 보험영업손익	114,569	165,823
II. 투자영업손익	1,808,458	(54,121)
III. 보험금융손익	(1,547,319)	351,279
IV. 영업이익	375,708	462,981
V. 영업외손익	90,613	110,939
VI. 법인세비용차감전 순이익	466,321	573,920
VII. 법인세비용	109,396	142,073
VIII. 당기순이익	356,925	431,847
IX. 기타포괄손익	(362,936)	2,525,216
X. 총포괄이익	(6,011)	2,957,063
XI. 주당이익
기본 및 희석주당순이익(원)	446	541

2. 연결재무제표

가. 연결재무상태표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 75 기 1분기 : 2023년 03월 31일 현재
제 74 기 : 2022년 12월 31일 현재
한화생명보험주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 75(당)기 1분기말	제 74(전)기말
자 산
1. 현금및상각후원가측정예치금	5,6,7	4,285,337,725,747	4,776,589,231,248
1). 현금및현금성자산		1,909,247,393,234	2,908,267,355,517
2). 상각후원가측정예치금		2,376,090,332,513	-
3). 예치금		-	1,868,321,875,731
2. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,8	54,371,913,472,518	-
3. 당기손익-인식유가증권	5,6,8	-	30,044,783,287,672
4. 기타포괄손익공정가치측정유가증권	5,6,9	42,419,515,363,840	-
5. 매도가능유가증권	5,6,9	-	42,496,677,563,459
6. 상각후원가측정유가증권	5,6,10	11,837,658,197,936	-
7. 만기보유유가증권	5,6,10	-	32,314,845,458,197
8. 상각후원가측정대출채권및수취채권	14,35	23,845,157,069,576	-
9. 대출채권	14,35	-	25,960,037,682,416
10. 파생상품자산	5,6,16	614,508,997,116	1,007,942,283,352
11. 보험계약자산	21	86,008,370	10,373,554,196
12. 재보험계약자산	21	836,987,890,844	767,032,241,977
13. 종속기업및관계기업에대한투자자산	12,13	500,187,219,920	580,815,564,796
14. 유형자산	18	1,604,085,639,371	1,633,756,720,819
15. 투자부동산	18	2,734,458,575,757	2,701,395,486,370
16. 무형자산	18	530,750,558,194	1,115,180,026,541
17. 순확정급여자산	24	(9,087,042,230)	106,306,313,003
18. 사용권자산	18	201,820,739,590	170,393,615,433
19. 당기법인세자산	34	191,984,171,270	236,492,112,973
20. 이연법인세자산	34	8,086,790,102	10,330,738,655
21. 기타금융자산	15	2,702,044,810,667	2,082,563,281,795
22. 기타자산	20	251,464,090,041	603,796,639,787
자 산 총 계		146,926,960,278,629	146,619,311,802,689
부 채
1. 보험계약부채	21	100,654,454,756,662	97,281,828,647,068
2. 재보험계약부채	21	66,428,939,300	48,177,485,996
3. 기타계약부채	21	8,088,615,793,680	8,238,039,605,474
4. 당기손익-공정가치측정금융부채	22	3,202,148,939,719	2,769,309,754,587
5. 차입부채	23	10,372,433,968,213	9,848,429,543,178
6. 파생상품부채	16	2,188,605,860,030	2,306,815,076,420
7. 충당부채	25	95,517,431,739	125,570,590,132
8. 기타금융부채	26	4,183,051,282,714	2,920,737,526,334
9 .당기법인세부채	34	73,596,693,905	124,677,684,203
10. 이연법인세부채	34	1,265,224,957,277	2,489,975,928,643
11. 순확정급여부채	24	223,999,055,726	326,884,499,257
12. 기타부채	27	160,817,641,951	85,056,779,381
부 채 총 계		130,574,895,320,916	126,565,503,120,673
자 본
1. 자본금	28	4,342,650,000,000	4,342,650,000,000
2. 기타불입자본	28	(8,419,708,343)	3,010,079,475
3. 신종자본증권	29	1,558,370,079,138	1,558,370,079,138
4. 기타자본구성요소	30	1,201,318,313,465	4,471,921,069,548
5. 이익잉여금	31	6,821,286,413,770	8,440,142,034,324
6. 비지배지분당기순이익	38	2,436,859,859,683	1,237,715,419,531
자 본 총 계		16,352,064,957,713	20,053,808,682,016
부 채 와 자 본 총 계		146,926,960,278,629	146,619,311,802,689

나. 연결포괄손익계산서

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 75기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지
제 74 기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지
한화생명보험주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 75(당) 1분기		제 74(전) 1분기
Ⅰ. 보험영업손익	21,35		258,481,983,813		418,096,221,576
1. 보험영업손익		265,680,070,094		456,121,211,664
1) 보험영업수익		2,296,498,483,367		2,157,255,237,320
2) 보험서비스비용		2,030,818,413,273		1,701,134,025,656
2. 출재보험손익		(7,198,086,281)		(38,024,990,088)
1) 출재보험수익		169,551,573,085		142,949,963,573
2) 출재보험비용		176,749,659,366		180,974,953,661
Ⅱ. 투자영업손익	21,35		2,158,502,199,469		180,402,776,186
1. 투자영업수익		4,945,834,697,088		2,657,473,669,544
1) 이자수익		888,961,802,907		793,440,682,666
2) 배당수익		72,377,184,663		250,684,325,949
3) 임대료수익		34,916,416,604		37,181,808,932
4) 당기손익인식-공정가치금융자산관련이익		1,583,587,912,682		-
5) 당기손익인식유가증권 평가 및 처분이익		-		326,587,093,088
6) 기타포괄손익-공정가치금융자산관련이익		3,947,449,754		-
7) 매도가능유가증권 평가 및 처분이익		-		133,108,584,128
8) 상각후원가측정금융자산 관련 이익		1,161,561,363		-
9) 외환거래 및 환산이익		995,537,305,123		518,077,106,040
10) 파생상품평가 및 거래이익		1,100,081,396,979		448,724,346,453
11) 기타투자수익		265,263,667,013		149,669,722,288
2. 투자영업비용		2,787,332,497,619		2,477,070,893,358
1) 이자비용		114,855,294,178		106,734,877,368
2) 재산관리비		12,864,371,224		5,893,598,148
3) 당기손익인식공정가치측정금융자산 관련 손실		486,045,736,131		-
4) 당기손익인식유가증권 평가 및 처분손실		-		1,006,363,699,847
5) 기타포괄손익공정가치측정금융자산 관련 손실		5,738,254,408		-
6) 매도가능유가증권 평가 및 처분손실		-		41,840,647,230
7) 상각후원가측정금융자산 관련 손실		28,162,479,147		-
8) 대출채권 및 수취채권 평가 및 처분 손실		-		10,896,366,636
9) 외환거래 및 환산손실		266,934,209,825		130,266,817,935
10) 파생상품평가 및 거래손실		1,620,566,290,719		1,031,751,269,132
11) 기타투자비용		252,165,861,987		143,323,617,062
Ⅲ. 보험금융손익	21		(1,655,100,610,838)		258,180,911,748
1. 보험금융손익		(1,657,885,142,329)		254,571,734,459
2. 재보험금융손익		2,784,531,491		3,609,177,289
Ⅳ. 영업이익			761,883,572,444		856,679,909,510
Ⅴ. 영업외수익	33		5,787,556,677		40,719,902,282
VI. 영업외비용	33		157,408,439,756		178,614,087,417
VII. 법인세비용차감전순이익			610,262,689,365		718,785,724,375
VIII. 법인세비용	34		146,778,887,622		180,660,314,682
Ⅸ.분기순이익			463,483,801,743		538,125,409,693
Ⅹ. 법인세비용차감후 기타포괄손익			(818,110,877,743)		2,881,763,891,668
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목			(48,898,041,843)		(15,263,653,477)
1) 유형자산재평가손익		(49,216,544,498)		(11,104,353,132)
2) 확정급여채무 재측정요소		318,502,655		(4,159,300,345)
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목			(769,212,835,900)		2,897,027,545,143
1) 기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익		1,606,883,284,453		-
2) 매도가능금융자산평가손익		-		(1,452,262,866,344)
3) 만기보유금융자산평가손익		-		-
4) 관계·종속기업투자주식평가손익		4,348,759,445		(10,181,232,481)
5) 보험계약자산(부채)순금융손익		(2,552,554,153,843)		4,547,563,390,770
6) 재보험계약자산(부채)순금융손익		8,936,952,030		(2,185,979,341)
7) 위험회피목적파생상품평가손익		147,860,770,623		(191,349,995,005)
8) 해외사업환산손익		15,311,551,392		5,444,227,544
XII. 분기총포괄이익(손실)			(354,627,076,000)		3,419,889,301,361
XIII. 분기순이익의 귀속			463,483,801,743		538,125,409,693
1. 지배기업의 소유주		422,550,182,140		478,968,856,480
2. 비지배지분		40,933,619,603		59,156,553,213
XIV. 주당이익
1. 기본주당이익			532		784
2. 희석주당이익			532		784

다. 연결자본변동표

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 75기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지
제 74 기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 202년 03월 31일까지
한화생명보험주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	자 본 금	기타불입자본	신종자본증권	기타자본 구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주 귀속	비지배지분	총 계
2022년 1월 1일(전기초)	4,342,650,000,000	(452,754,777,310)	2,056,343,999,076	244,554,628,930	5,083,054,481,257	11,273,848,331,954	2,145,732,682,706	13,419,581,014,660
기업회계기준서 제1117호 최초 적용에 따른 조정	-	-	-	(54,131,569,446)	2,922,308,668,611	2,868,177,099,164	399,978,963	2,868,577,078,127
2022년 1월 1일(전기초-조정후)	4,342,650,000,000	(452,754,777,310)	2,056,343,999,076	190,423,059,484	8,005,363,149,868	14,142,025,431,118	2,146,132,661,669	16,288,158,092,787
I. 분기총포괄손익	-	-	-	-	-	-	-	-
1. 분기순이익	-	-	-	-	478,873,484,995	478,873,484,995	59,156,553,213	538,030,038,208
2. 재평가잉여금의 대체	-	-	-	(14,120,304,511)	14,120,304,511	-	-	-
3. 유형자산재평가이익	-	-	-	4,547,453,436		4,547,453,436	-	4,547,453,436
4. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	(4,159,300,345)	-	(4,159,300,345)	-	(4,159,300,345)
5. 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(1,326,695,171,570)	-	(1,326,695,171,570)	(300,805,872,269)	(1,627,501,043,839)
6. 만기보유금융자산평가손익				(125,567,694,774)	-	(125,567,694,774)	-	(125,567,694,774)
7. 관계기업의 기타포괄손익지분	-	-	-	(10,181,232,481)		(10,181,232,481)	(4,095,435,835)	(14,276,668,316)
8. 위험회피목적파생상품평가손익	-	-	-	(191,349,995,005)	-	(191,349,995,005)	(18,907,711,585)	(210,257,706,590)
9. 해외사업환산손익	-	-	-	4,608,848,104	-	4,608,848,104	835,379,440	5,444,227,544
10. 보험계약순금융손익	-	-	-	4,181,336,689,183		4,181,336,689,183	375,799,552,662	4,557,136,241,845
11. 재보험계약순금융손익	-	-	-	(2,118,644,068)		(2,118,644,068)	(67,335,273)	(2,185,979,341)
II. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래
1. 신종자본증권 배당	-	-	-	-	(24,619,289,517)	(24,619,289,517)	(3,080,000,000)	(27,699,289,517)
2. 주식기준보상	-	1,779,008,575	-	-	-	1,779,008,575	803,435,224	2,582,443,799
3. 비지배지분의 증감	-	67,373,003	-	-	-	67,373,003	(61,137,960,742)	(61,070,587,739)
2022년 3월 31일 (전분기말)	4,342,650,000,000	(450,908,395,732)	2,056,343,999,076	2,706,723,707,453	8,473,737,649,857	17,128,546,960,654	2,194,633,266,504	19,323,180,227,158
2023년 1월 1일(당기초)	4,342,650,000,000	3,010,079,475	1,558,370,079,138	4,471,921,069,548	8,440,142,034,324	18,816,093,262,486	1,237,715,419,531	20,053,808,682,017
기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따른 조정	-	-	-	(2,452,491,878,339)	(105,243,088,891)	(2,557,734,967,231)	-	(2,557,734,967,231)
2023년 1월 1일(당기초-조정후)	4,342,650,000,000	3,010,079,475	1,558,370,079,138	2,019,429,191,209	8,334,898,945,433	16,258,358,295,255	1,237,715,419,531	17,496,073,714,786
I. 분기총포괄손익	-	-	-	-	-	-	-	-
1. 분기순이익	-	-	-	-	422,550,182,139	422,550,182,139	40,933,619,603	463,483,801,742
2. 재평가잉여금의 대체	-	-	-	-	-	-	-	-
3. 유형자산재평가이익	-	-	-	(49,216,544,498)	-	(49,216,544,498)	-	(49,216,544,498)
4. 순확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	318,502,655	-	318,502,655	(229,068,857)	89,433,798
5. 기타포괄손익공정가치금융자산평가손익	-	-	-	1,606,883,284,453	-	1,606,883,284,453	59,711,061,292	1,666,594,345,745
6. 관계ㆍ종속기업기타포괄손익지분	-	-	-	4,348,759,445	-	4,348,759,445	2,655,637,033	7,004,396,478
7. 위험회피목적파생상품평가손익	-	-	-	147,860,770,623	-	147,860,770,623	16,590,703,502	164,451,474,125
8. 해외사업환산손익	-	-	-	15,311,551,392	-	15,311,551,392	1,666,443,360	16,977,994,752
9. 보험계약순금융손익	-	-	-	(2,552,554,153,843)	-	(2,552,554,153,843)	580,969,014,994	(1,971,585,138,849)
10. 재보험계약순금융손익	-	-	-	8,936,952,030	-	8,936,952,030	-	8,936,952,030
II. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래	-	-	-			-	-	-
1. 신종자본증권 배당	-	-	-	-	(21,284,377,135)	(21,284,377,135)	(6,253,750,000)	(27,538,127,135)
2. 주식기준 보상	-	2,097,617,480	-	-		2,097,617,480	-	2,097,617,480
3. 비지배지분의 증감	-	(13,527,405,298)	-		(1,914,878,336,667)	(1,928,405,741,965)	503,100,779,225	(1,425,304,962,740)
2023년 3월 31일(당분기말)	4,342,650,000,000	(8,419,708,343)	1,558,370,079,138	1,201,318,313,466	6,821,286,413,770	13,915,205,098,031	2,436,859,859,683	16,352,064,957,714

라. 연결현금흐름표

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 75기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지
제 74 기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지
한화생명보험주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 75(당) 1분기		제 74(전) 1분기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름			2,862,010,955,722		(342,845,222,723)
1. 분기순이익		463,483,801,742		538,125,409,693
2. 수익ㆍ비용의 조정	37	(524,142,749,383)		(345,323,441,284)
3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	37	2,485,674,070,713		(112,443,459,330)
4. 이자의 수취		65,867,364,231		60,971,512,761
5. 이자의 지급		(272,106,862,723)		(49,471,081,208)
6. 배당금의 수취		219,453,919,663		9,812,295,631
7. 법인세부담액		423,781,411,479		(444,516,458,986)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름			(4,172,752,830,663)		(742,528,837,894)
1. 매도가능금융자산의 처분		302,387,375,229		3,270,042,345,567
2. 만기보유금융자산의 상환		-		1,500,123,449
3. 투자부동산 및 유형자산의 처분		187,662,682		147,473,371,042
4. 무형자산의 처분		-		5,281,744,514
5. 관계기업투자의 처분		76,093,685,760		13,635,426,786
6. 관계기업투자의 배당		55,946,022,348		3,870,002,354
7. 예치보증금의 감소		2,354,730,080		6,893,234,564
8. 위험회피목적 파생상품의 정산		-		(167,525,421,283)
9. 매도가능금융자산의 취득		-		(2,240,357,679,071)
10. 만기보유금융자산의 취득		-		(1,680,895,737,099)
11. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 취득		(4,505,276,258,712)		-
12. 투자부동산 및 유형자산의 취득		(37,183,686,212)		(17,830,863,941)
13. 관계기업투자의 취득		(60,387,995,970)		(43,356,202,309)
14. 무형자산의 취득		(3,936,645,341)		(17,726,546,547)
15. 예치보증금의 증가		(1,185,048,770)		(20,663,935,388)
16. 선급금의 증가		(1,752,671,757)		(2,868,700,532)
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름			309,443,464,398		897,421,525,687
1. 비지배지분의 감소		-		(33,080,000,000)
2. 임대보증금 증가		39,990,041		9,009,503,556
3. 임대보증금 감소		(159,710,080)		(5,598,317,969)
4. 신종자본증권 배당		(23,753,164,873)		(10,340,000,000)
5. 차입부채의 감소		(2,438,780,234,243)		(2,569,852,400,434)
6. 차입부채의 증가		2,336,984,178,570		3,272,059,143,916
7. 환매조건부채권매도의 순증감		438,844,600,211		219,260,972,930
8. 기타금융부채의 변동		39,200,760,586		39,200,760,586
9. 리스부채의 감소		(42,932,955,814)		(23,238,136,898)
Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)			(1,001,298,410,543)		(187,952,534,930)
Ⅴ. 기초 현금및현금성자산			2,908,267,355,517		2,042,936,013,598
Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과			2,278,448,260		1,488,728,236
Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산			1,909,247,393,234		1,856,472,206,904

3. 연결재무제표 주석

제 75기 1분기 : 2023년 03월 31일 현재

제 74기 : 2022년 12월 31일 현재

한화생명보험주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

한국채택국제회계기준 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 한화생명보험주식회사(이하 "연결실체" 또는 "지배기업")는 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 한화생명보험주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

(1) 지배기업의 개요

지배기업은 1946년 9월 9일 국내 최초의 생명보험회사로 설립된 이래 2023년 3월 31일 현재 인보험 및 그와 관련된 재보험 계약 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2010년 3월에 연결실체의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.
한편, 지배기업은 2012년 6월 29일 개최된 주주총회에서 사명 변경을 결의하고, 2012년 10월 9일자로 사명을 대한생명보험주식회사에서 한화생명보험주식회사로 변경하였습니다. 또한, 2021년 4월 1일자로 개인영업본부 산하 보험모집 및 지원 사업부문이 물적분할을 통해 분할신설회사인 한화생명금융서비스(주)로 이전되었습니다.

(2) 당분기말 현재 연결실체가 판매 중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다.

- 생명보험

구 분	보 험 상 품
구 분	판 매 중	판 매 중 지	합 계
개인연금보험	5종	63종	68종
일반연금보험	7종	157종	164종
기타생존보험	-	13종	13종
사망보험	47종	433종	480종
생사혼합보험	2종	111종	113종
단체보험	4종	29종	33종
합 계	65종	806종	871종

- 손해보험

구 분	보 험 상 품
구 분	판 매 중	판 매 중 지	합 계
일반보험	414종	4종	418종
자동차보험	18종	2종	20종
장기보험	38종	972종	1,010종
퇴직연금	7종	-	7종
합 계	477종	978종	1,455종

(3) 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
㈜한화	375,519,118	43.24%
㈜한화갤러리아타임월드	15,204,166	1.75%
예금보험공사	86,857,001	10.00%
자기주식	117,139,750	13.49%
기타	273,809,965	31.52%
합 계	868,530,000	100.00%

2. 중요한 회계정책

연결실체의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 분기연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석 사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.1 재무제표 작성기준

(1) 회계정책 및 공시사항의 변경

분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월1일 부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항이2023년부터 최초 적용되며, 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다..

① 연결재무상태표 및 분기요약연결포괄손익계산서 수치 변동

2022년 12월 31일 기준 연결재무상태표 및 2022년 3월 31일 기준 연결포괄손익계산서에 대한 기업회계기준서 제1117호 최초 적용에 따른 회계정책 변경효과는 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1117호를 적용에 따라 2022년 12월 31일 현재 연결자산, 연결부채, 연결자본은 각각 146,619,312백만원, 126,565,503백만원, 20,053,809백만원, 연결분기손익과 연결총포괄손익은 각각 478,969백만원, 3,360,733백만원입니다. 이는 기업회계기준서 제1104호 대비 연결자산, 연결부채, 연결자본이 각각 (-)14,616,230백만원, (-)26,654,881백만원, 12,038,651백만원 증가(감소)하고, 연결분기손익과 연결총포괄손익은 각각 380,163백만원, 5,159,588백만원 증가한 수치입니다.

(가) 2022년 12월 31일 기준 연결재무상태표 (단위: 백만원)

K-IFRS 제1104호(A)(*1)		K-IFRS 제1117호(B)(*2)		증감(B-A)
계정과목	장부금액	계정과목	장부금액	증감(B-A)
자 산		자 산
I. 현금및현금성자산	2,537,531	I. 현금및현금성자산	2,908,267	370,736
II. 예치금	1,848,261	II. 예치금	1,868,322	20,061
III. 당기손익인식유가증권	16,895,864	III. 당기손익인식유가증권	30,044,783	13,148,919
IV. 매도가능유가증권	37,976,973	IV. 매도가능유가증권	42,496,678	4,519,704
V. 만기보유유가증권	31,896,062	V. 만기보유유가증권	32,314,845	418,783
VI. 관계ㆍ종속기업투자	537,516	VI. 관계ㆍ종속기업투자	580,816	43,299
VII. 대출채권	32,466,431	VII. 대출채권	25,960,038	(6,506,393)
		VIII. 보험계약자산	10,373
		IX. 재보험계약자산	767,032	767,032
VIII. 유형자산	1,633,757	X. 유형자산	1,633,757	-
IX. 투자부동산	2,701,401	XI. 투자부동산	2,701,395	(6)
X. 무형자산	1,115,180	XII. 무형자산	1,115,180	-
XI. 파생상품자산	170,378	XIII. 파생상품자산	1,007,942	837,565
XII. 순확정급여자산	966,604	XIV. 순확정급여자산	106,306	(860,298)
XIII. 사용권자산	35,722	XV. 사용권자산	170,394	134,672
XIV. 당기법인세자산	194,582	XVI. 당기법인세자산	236,492	41,910
XV. 이연법인세자산	1,761,867	XVII. 이연법인세자산	10,331	(1,751,536)
XVI. 기타금융자산	2,386,203	XVIII. 기타금융자산	1,947,784	(438,419)
XVII. 기타자산	3,715,380	XIX. 기타자산	738,576	(2,976,804)
XVIII. 특별계정자산	22,395,830	XX. 특별계정자산	-	(22,395,830)
자 산 총 계	161,235,542	자 산 총 계	146,619,312	(14,616,230)
부 채		부 채
I. 보험계약부채	111,106,045	I. 보험계약부채	97,281,829	(13,824,216)
		II. 재보험계약부채	48,177	48,177
		III. 투자계약부채	8,238,040	8,238,040
II. 계약자지분조정	17,888	IV. 계약자지분조정	-	(17,888)
III. 당기손익인식금융부채	2,769,310	V. 당기손익인식금융부채	2,769,310	-
IV. 차입부채 및 사채	9,380,330	VI. 차입부채	9,848,430	468,100
V. 당기법인세부채	128,814	VII. 당기법인세부채	124,678	(4,136)
VI. 이연법인세부채	200,261	VIIII. 이연법인세부채	2,489,976	2,289,714
VII. 파생상품부채	2,295,237	XI. 파생상품부채	2,306,815	11,578
VIII. 순확정급여부채	256,224	X. 순확정급여부채	326,884	70,661
IX. 충당부채	125,571	XI. 충당부채	125,571	-
X. 기타금융부채	3,573,464	XII. 기타금융부채	1,229,063	(2,344,401)
XI. 기타부채	175,000	XIII. 기타부채	1,776,731	1,601,731
XII. 특별계정부채	23,192,241	XIV. 특별계정부채	-	(23,192,241)
부채 총계	153,220,385	부채 총계	126,565,504	(26,654,881)
자 본		자 본
I. 자본금	4,342,650	I. 자본금	4,342,650	-
II. 기타불입자본	3,010	II. 기타불입자본	3,010	-
III. 신종자본증권	1,558,370	III. 신종자본증권	1,558,370	-
IV. 기타자본구성요소	(4,868,320)	IV. 기타자본구성요소	4,471,921	9,340,241
V. 이익잉여금	5,741,732	V. 이익잉여금	8,440,142	2,698,410
비지배지분	1,237,715	비지배지분	1,237,715	-
자 본 총 계	8,015,157	자 본 총 계	20,053,808	12,038,651
부 채 및 자 본 총 계	161,235,542	부채와 자본총계	146,619,312	(14,616,230)

(*1) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항 반영하기 전 연결재무상태표입니다.
(*2) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항을 반영하여 재작성된 본 분기연결재무제표에 비교표시된 분기연결재무상태표입니다.

(나) 2022년 3월 31일 기준 요약연결손익계산서 (단위: 백만원)

K-IFRS 제1104호(A)(*1)		K-IFRS 제1117호(B)(*2)		증감(B-A)
계정과목	장부금액	계정과목	장부금액	증감(B-A)
I. 영업수익	7,255,575	I. 보험영업손익	418,096	(6,837,479)
II. 영업비용	7,124,838	II. 투자영업손익	180,403	(6,944,435)
		III. 보험금융손익	258,181	258,181
III. 영업이익	130,737	IV. 영업이익	856,680	725,943
IV. 영업외수익	42,002	V. 영업외수익	40,720	-1,282
V. 영업외비용	35,603	VI. 영업외비용	178,614	143,011
VI. 법인세비용차감전순이익	137,136	VII. 법인세비용차감전순이익	718,786	581,650
VII. 법인세비용	38,331	VIII. 법인세비용	180,660	142,329
VIII. 분기순이익	98,805	IX. 분기순이익	538,126	439,320
IX. 법인세비용차감후 기타포괄손익	(1,897,661)	X. 법인세비용차감후 기타포괄손익	2,881,763	4,779,424
X. 총포괄손익	(1,798,856)	XI. 총포괄손익	3,419,889	5,218,744

(*1) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항 반영하기 전 요약연결손익계산서입니다.
(*2) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항을 반영하여 재작성된 본 분기연결재무제표에 비교표시된 분기연결손익계산서입니다.

② 기업회계기준서 제1117호 보험계약

2021년 4월 23일 제정된 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체하였습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1117호의 경과 규정을 적용하여 전기 재무제표를 비교 목적으로 재작성 하였습니다.

(가) 전환

전환일인 2022년 1월 1일에 연결실체의 보험계약 및 재보험계약은 기업회계기준서 제1117호 경과 규정에 따라 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 전환일 이전에 발행된 각 보험계약집합을 식별, 인식 및 측정했습니다. 또한, 기업회계기준서 제1117호를 계속 적용해 왔다면 존재하지 않을 기존항목의 잔액을 제거했습니다. 이에 따라 발생한 모든 순차이는 자본으로 인식하였습니다.

(나) 보험계약과 투자계약의 분류
연결실체는 계약실체자 일방(계약발행자)이 특정한 미래의 불확실한 사건(보험사건)으로 계약상대방(보험계약자)에게 불리한 영향이 발생한 경우에 보험계약자에게 보상하기로 약정함으로써 보험계약자로부터 유의적 보험위험을 인수하는 계약을 보험계약으로 분류하고 있습니다. 상업적 실질이 결여된 시나리오를 제외하고, 어떠한 하나의 시나리오에서라도 보험사건으로 인해 계약발행자가 유의적인 부가금을 지급하여야 할 때 보험위험은 유의적인 것으로 판단하며, 부가금은 현재가치 기준으로 산정합니다. 또한, 재보험계약의경우, 계약발행자에게 유의적 손실 가능성을 노출시키지 않는다 하더라도, 그 계약이 원수보험계약의 출재된 부분과 관련된 모든 보험위험을 재보험자에게 실질적으로 이전한다면 그 계약은 유의적 보험위험을 이전한 것으로 간주합니다.

한편, 연결실체는 유의적인 보험위험이 없는 계약의 경우, 재량적 참가특성이 있는 투자계약을 제외하고, 투자계약으로 분류하며, 기업회계기준서 제1109호 금융상품을 적용하여 인식하고 있습니다.

(다) 보험계약 구성요소의 분리
연결실체는 다음과 같은 구성 요소를 보험 또는 재보험 계약과 분리하여 독립된 금융상품으로 간주합니다.

-	경제적특성 및 위험이 주계약과 밀접하게 관련되지 않고 계약 조건이 독립 실행형 도구로서 보험 또는 재보험계약의 정의를 충족시키지 않는 계약에 포함된 파생상품
-	보험구성요소와의 상호 연관성이 높지 않고 동등한 조건의 계약이 동일한 시장 또는 동일 사법권에서 별도로 판매되거나 판매될 수 있는 투자구성요소

금융상품의 구성요소를 분리한 후에, 연결실체는 별도의 상품 또는 비보험 서비스를 보험 계약자에게 이전하기로 한 약속을 분리하고, 고객과 별도의 계약 (즉, 보험 계약이 아닌 계약)으로 회계처리합니다. 보험 계약자가 자체적으로 또는 보험 계약자가 쉽게 이용할 수 있는 다른 자원을 통해 혜택을 누릴 수 있다면 선의 또는 서비스는 별개의 것입니다. 재화나 서비스와 관련된 현금흐름 및 위험이 보험 구성 요소와 관련된 현금흐름 및 위험과매우 밀접하게 관련 되어있는 경우 재화나 서비스는 별개로 보지 않고 보험 구성 요소와 함께 회계처리되며, 회사는 보험 상품과 관련된 상품 또는 서비스를 통합하는 중요한 서비스를 제공합니다.

연결실체가 판매하는 보험계약중 상기 구성요소 분리 회계처리 대상은 없습니다.

(라) 보험계약의 통합수준
연결실체는 보험 계약 포트폴리오를 식별하며, 각 포트폴리오는 유사한 위험을 보유하고 함께 관리되는 계약으로 구성되어 다음과 같이 나뉘어져 있습니다.

-	최초 인식시점에 손실을 부담하는 계약
-	최초 인식시점에 후속적으로 손실을 부담하게 될 가능성이 없는 계약
-	포트폴리오에 남아있는 계약

또한, 보험계약의 각 집합은 발행 연도별로 나뉘며, 나뉘어진 집합은 인식 및 측정의 회계정책이 적용되는 수준을 나타냅니다. 집합은 최초 인식시 형성되며 그 구성은 후속적으로 재평가되지 않습니다.

(마) 보험계약수익
보험계약 수익은 모든 투자요소를 제외하며 다음과 같이 측정됩니다.

가. 보험료배분접근법에 따라 측정되지 않은 계약:
보험 계약집합 하에 보장 또는 기타 서비스를 제공함에 따라 이행 의무를 충족시킬 때 보험 수익을 인식합니다. 보험료배분접근법에 따라 측정되지 않은 계약의 경우, 각 기간에 제공된 서비스와 관련된 보험 수익은 기업이 대가를 받을 것으로 예상하는서비스와 관련된 잔여보장부채의 변동액의 합계로 나타냅니다.

또한, 연결실체는 보험 취득 현금 흐름 회수하는 것과 관련된 보험료의 일부를 시간 경과에 따라 체계적으로 각 기간에 배분하여 인식합니다. 연결실체는 배분된 금액을 보험 수익으로 인식하며 동일한 금액을 보험 서비스 비용으로 인식합니다.

보험 수익으로 인식되는 보험계약집합의 CSM 금액은 집합의 보장 단위를 확인하여 결정되며, 기간 말에 남아있는 CSM(배분 전 금액)을 당기에 제공된 그리고 앞으로 제공될 것으로 기대되는 각 보장 단위에 균등하게 배분하고, 당기에 제공된 보장 단위에 배분된 CSM 금액을 당기 손익으로 인식합니다. 보장 단위 수는 집합 내의 계약에서 제공되는 보장의 수량이며, 각 계약별로 계약에 따라 제공되는 급부의 수량 및 기대되는 보장의 듀레이션을 고려하여 산정합니다.

연결실체는 보험서비스결과와 보험금융손익 간의 비금융위험에 대한 위험조정의 변경을 세분화하지 않으며, 모든 변경 사항은 보험서비스결과에 포함됩니다.

나. 보험료배분접근법에 따라 측정되는 계약
보험료배분접근법에 따라 측정되는 계약의 경우 각 기간의 보험 수익은 해당 기간에 보장을 제공하면서 예상되는 보험료 수취액입니다. 연결실체는 시간의 경과 기준에 따라 예상 보험료 수취액을 매 보장기간동안 배분합니다.

(바) 보험금융수익 및 비용
보험금융수익과 비용은 화폐의 시간가치, 금융위험 및 그 변동의 영향으로 발생하는 보험 및 재보험 계약집합의 장부 금액의 변동으로 이루어져있습니다.

연결실체는 연결실체가 보유한 포트폴리오에 대해 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익 누계액으로 구분하여 표시하는 회계 정책을 선택하였으며, 손익에 포함되는 금액은 계약집합 잔여기간 동안 예상되는 총 보험 금융 수익과 비용을 단일률을 사용하여 배분합니다. 한편, 금융위험가정의 변동이 보험계약자에게 지급되는 금액에 실질적 영향을 미치는 상품 (In-direct Par 상품)의 경우 계약 집합의 잔여 듀레이션에 걸쳐 수정된 잔여 기대금융수익(비용)을 반영한 매기 수정된 단일률을 사용하여 배분합니다(유효이자율법).

(사) 보험서비스비용
발행한 보험계약집합에서 생기는 보험서비스비용은 당기손익으로 표시되며, 아래의 금액이 포함됩니다.

-	발생한 보험금(투자요소 제외) 및 기타 발생한 보험서비스 비용
-	보험취득 현금흐름의 상각
-	과거서비스와 관련된 변동분. 즉, 발생사고부채와 관련된 이행현금흐름의 변동분
-	미래서비스와 관련된 변동분. 즉, 손실부담계약집합의 손실 및 그러한 손실의 환입

(아) 외화보험계약
외화로 표시된 화폐성자산과 부채는 보고일 현재의 환율을 통해 기능통화로 인식됩니다. 외화환산 공정가치로 측정되는 비화폐성 자산과 부채는 공정가치가 결정된 시점의 환율을 통해 기능통화로 환산됩니다. 역사적 원가를 기준으로 외화로 측정한 비화폐성항목은 거래일의 환율을 사용하여 환산됩니다. 외화표시 보험계약 및 재보험계약의 변동금액 중 보험수익, 비용항목은 평균환율로 환산되며, 기말 장부금액은 화폐성 항목으로 보아 보고일 현재의 환율을 통해 기능통화로 환산됩니다.

(자) 보험취득현금흐름
보험취득현금흐름은 보험계약집합이 속해 있는 보험계약 포트폴리오에 직접 귀속되는 보험계약집합의 판매, 인수심사 및 개시 관련 원가에서 생기는 현금흐름이며, 포트폴리오 내의 개별 계약이나 보험계약집합에 직접 귀속되지 않는 현금흐름도 포함합니다.

(차) 보험계약자산(부채)
가. 최초인식
회사는 다음 중 가장 이른 시점에 발행한 보험 계약 집합을 인식하고 있습니다.

-	계약 집합의 보장기간이 시작될 때. 보험 기간은 보험 계약의 범위 내에 있는 모든 보험료와 관련하여 보험계약집합이 보험 사건을 보상하는 기간입니다.
-	집합 내의 보험계약자가 첫 번째 보험료를 지급해야 할 때. 계약상 지급해야 하는 날이 없는 경우에는 보험계약자로부터 첫 번째 보험료를 받은 날을 지급해야 하는 날로 간주합니다.
-	사실과 상황이 보험 계약이 속할 집합이 손실을 부담하는 것을 나타내는 날.

연결실체는 재보험계약이 비례적 보장을 제공하는 경우, 보유하고 있는 재보험계약집합의 보장기간의 개시시점과 원수계약의 최초 인식시점 중 더 늦은 시점에 인식하며, 그 밖의 모든 경우, 재보험계약집합의 보장기간 개시시점에 인식합니다. 보장기간은 기업이 원수보험계약의 재보험 부분에서 발생하는 보험금을 수령하는 기간입니다.

후속적으로 집합의 모든 계약이 같은 연도에 발행되거나 개시된다면, 신규 계약은 발행되거나 개시될 때 동일집합에 추가되며 취득일에 보험계약집합을 인식합니다.

나. 측정
계약집합의 측정에는 집합의 각 계약 경계 내의 모든 미래 현금 흐름이 포함되며, 현금흐름은 회사가 계약실체자에게 보험료를 지불하도록 강요하거나 서비스를 제공할 실질적인 의무가 있는 보고 기간 동안 존재하는 실질적인 권리와 의무로부터 발생하는 경우에 계약의 범위 내에 있습니다.

서비스를 제공할 실질적인 의무는 다음의 경우에 종료되며, 계약의 경계는 매보고시점마다 재평가되어 기간에 따라 변경될 수 있습니다.
- 연결실체는 특정 계약자의 위험을 재평가할 실제 능력을 보유하고 있으며 재평가된 위험을 완전히 반영한 가격 또는 수준의 급여를 설정할 수 있습니다.
- 연결실체는 계약이 포함된 포트폴리오의 리스크를 재평가할 수 있는 실제 능력을 보유하고 있으며 해당 포트폴리오의 리스크를 완전히 반영한 가격 또는 수준의 수익을 설정할 수 있습니다. 재평가일까지의 보험료의 가격산정에는 재평가일 이후의 기간과 관련된 위험을 고려하지 않습니다.

나-1. 최초측정
최초 인식 시점에 연결실체는 다음의 합계로 보험 계약을 측정하고 있습니다.
(a) 미래현금흐름에 대한 추정치, 관련된 금융위험과 화폐의 시간가치를 반영하기 위한 조정, 비금융위험에 대한 위험조정으로 구성되는 이행현금흐름
(b) 보험계약마진

보험계약집합의 이행현금흐름의 측정에는 불이행위험을 반영하지 않으며, 관련 계약집합이 인식전에 기업이 지불하는 보험 취득 현금 흐름은 보험 계약 자산으로 표시됩니다. 계약의 집합이 인식되면 이러한 현금 흐름은 집합의 측정에 포함되고 이전에 인식된 자산은 제거됩니다.

보험 계약 집합의 비재무적 위험에 대한 위험 조정은 비재무적 위험으로 인해 발생하는 현금 흐름의 금액과 시기에 대한 불확실성을 보상하기 위해 필요한 보상입니다. 보험계약집합의 CSM은 기업이 그러한 계약에 따라 서비스를 제공함에 따라 인식할 것으로 예상되는 차기 이익을 나타냅니다. 보험계약의 최초인식시점에 이행 현금 흐름의 합계, 해당 시점에 발생하는 현금흐름 및 보험 인수 현금 흐름에 대한 인식에서 제외된 자산이 순유입액이라면 해당 집단은 손실을 부담하지 않습니다. 이 경우 CSM은 순유입액과 동일하고 부호만 반대인 금액으로 측정되므로 초기 인식시 발생하는 수익이나 비용은 없습니다.

취득한 계약집합의 경우, 계약에 대해 수령한 대가는 취득일에 수령한 보험료의 대용물로서 이행현금흐름에 포함됩니다. 사업결합에서 받은 대가는 당해 계약의 공정가치입니다. 이행현금흐름 합계가 순유출인 경우, 해당 집합은 손실부담집합으로 분류합니다. 이러한 경우에, 순현금유출은 손실을 당기손익으로 인식하거나, 사업결합으로 계약을 취득한 경우 영업권의 조정 또는 계약매입 차익으로 인식하고 있습니다. 손실 구성 요소는 손익으로 인식되는 손실을 표시하기 위해 작성되며, 손실부담계약집합에 대한 손실 환입으로 당기 손익으로 표시되는 금액을 결정합니다.

나-2. 후속측정
보고기간 말의 보험계약의 장부금액은 잔여보장부채와 발생사고부채의 합계입니다. 잔여 보장 범위에 대한 책임은 (a) 미래 기간에 계약에 따라 제공될 서비스와 관련된 이행현금흐름과 (b) 해당 날짜의 잔여 보험계약마진으로 구성되며, 발생사고부채는 발생했지만 아직 보고되지 않은 청구를 포함하여, 발생했지만 아직 지급되지 않은 보험금 및 비용에 대한 이행현금흐름으로 구성됩니다. 보험계약집합의 이행 현금 흐름은 미래 현금 흐름의 현재 추정치, 현재 할인율 및 비금융위험에 대한 위험 조정의 현재 추정치를 사용하여 보고일 현재 측정됩니다.

다. 보험료배분접근법이 적용되는 계약
연결실체는 아래의 조건을 만족한 계약집합에 대해 보험료배분접근법을 적용하고 있습니다.

-	보험료배분접근법에 의한 측정결과가 일반모형에 의한 측정결과와 중요하게 다르지 않을 것이라고 합리적으로 기대한다.
-	보유하고 있는 보험계약집합에 포함되어 있는 각 계약의 보장 기간이 1년 이하이다.

(카) 재보험계약
보유하고 있는 재보험계약에 대해서는 보험계약에 적용하는 회계정책에 대해 아래와같이 수정하여 적용합니다.

1) 최초인식
최초 인식시, 재보험 계약 집합의 보험계약서비스마진은 재보험 구입에 대한 순비용 또는 순이익을 나타냅니다. 집합 인식 전에 발생하는 현금 흐름에 대해 제거되는 자산 및 동 일자에 발생한 현금 흐름의 총액과 동일하고 부호가 반대인 금액으로 측정됩니다. 그러나 재보험 보장을 구입하는 순원가가 그 집합의 구매 이전에 발생한 보험 사건과 관련된 경우, 연결실체는 비용을 즉시 당기손익으로 인식합니다. 재보험계약은 손실부담계약이 될 수 없습니다. 비금융위험에 대한 리스크 조정은 기업이 재보험사로 이전한 리스크의 금액입니다.

2) 측정
각 보고기간 일에 재보험 계약집합의 장부 금액은 잔여보장요소와 발생한 청구권 요소의 합계입니다. 잔여보장요소는 (a) 미래 기간에 계약에 따라 수령될 서비스와 관련된 이행 현금 흐름과 (b) 해당 시점의 잔여 보험계약서비스마진으로 구성됩니다. 연결실체는 기본 보험계약의 미래 현금 흐름의 현재 가치를 측정하는 데 사용된 가정과 일치하는 가정을 사용하여 미래 현금 흐름의 현재 가치를 측정하고, 불이행위험을조정합니다. 불이행 위험의 영향은 매보고 기간마다 평가되고 불이행위험의 변동 효과는 당기 손익으로 인식됩니다.

3) 보험료배분접근법이 적용되는 계약
연결실체는 출재보험계약 중 아래의 조건을 만족하는 계약집합에 대해 보험료배분접근법을 적용하고 있습니다.

-	보험료배분접근법에 의한 측정결과가 일반모형에 의한 측정결과와 중요하게 다르지 않을 것이라고 합리적으로 기대한다.
-	보유하고 있는 보험계약집합에 포함되어 있는 각 계약의 보장 기간이 1년 이하이다.

③ 기업회계기준서 제1109호 금융상품

연결실체는 기업회계기준서 제1109호의 경과 규정을 적용하여 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 2023년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하였습니다.

(가) 비파생금융상품

최초 인식시점에 금융자산이나 금융부채를 공정가치로 측정하며, 당기손익공정가치측정금융자산 또는 당기손익공정가치측정금융부채가 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가감합니다. 당기손익공정가치측정금융자산의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.

1) 분류와 후속측정
최초 인식시점에 금융자산은 상각후원가, 기타포괄손익공정가치채무상품, 기타포괄손익공정가치지분상품 또는 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류합니다.

금융자산은 연결실체가 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하지 않는 한 최초 인식 후에 재분류되지 않으며, 이 경우 영향받는 모든 금융자산은 사업모형의 변경 이후 첫 번째 보고기간의 첫 번째 날에 재분류됩니다.

채무상품이 다음 두가지 조건을 모두 만족하고, 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정되지 않은 경우에 상각후원가로 측정합니다.

-	계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유
-	금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 발생

그러나 채무상품이 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

-	계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유
-	계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 발생

단기매매를 위해 보유하는 것이 아닌 지분상품의 최초 인식시에 연결실체는 그 금융상품의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다.

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

구분	후속측정방법 및 회계처리
당기손익공정가치 측정금융자산	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.
상각후원가측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.
기타포괄손익 공정가치측정 채무상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.
기타포괄손익 공정가치측정 지분상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(나) 파생금융상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다.

1) 위험회피회계
연결실체는 환율위험을 회피하기 위하여 통화선도, 통화스왑 등의 파생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 회피대상위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치의 변동(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 환율변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부 파생상품을 위험회피수단으 로지정하고 있습니다.

연결실체는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한 이 문서에는 위험회피수단, 위험회피대상항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다.

가. 공정가치위험회피
위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목과 관련된 포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다.

공정가치위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

나. 현금흐름위험회피
파생상품이 현금흐름위험회피수단으로 지정되면, 파생상품의 공정가치변동의 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

2) 기타파생상품
위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(다) 금융자산의 손상

연결실체는 다음의 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.

-	상각후원가로 측정하는 금융자산
-	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품

연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

-	보고기간말 신용이 위험이 낮다고 결정되는 채무증권
-	최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권

금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 연결실체의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.

연결실체는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일을 초과하는 경우에 유의적으로증가한다고 가정합니다.

연결실체는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.

-	차주가 계약상 지급일로부터 90일 이상 연체한 경우
-	기타 당사가 담보권 등을 행사하지 않고 원리금을 회수하는 것이 불가능하다고 판단하는 경우

기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 연결실체가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다.

1) 기대신용손실의 측정
기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.

기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.

2) 신용이 손상된 금융자산
매 보고기간말에, 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.

3) 재무상태표상 신용손실충당금의 표시

상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.

④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세)

이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 이 개정사항이 연결실체의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

⑤ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의

이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 연결실체의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

⑥ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시

이 개정사항은 연결실체의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 연결실체의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 연결실체가 회계정책 공시에 대하여 결정 할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 이 개정사항이 연결실체의 분기재무제표에 미치는 영향이 없으나, 연결실체는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다.

2.2 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1) 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기연결재무제표 작성을 위해 연결실체의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 주석 2.1 (1)에서 설명하고 있는 회계정책 변경사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 재무위험관리

연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.

분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차연결재무제표를 참고하시기 바랍니다.

5. 금융상품 공정가치

(1) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

활성시장에서 거래되는 자산 및 부채의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 자산 및 부채들은 수준 1에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 자산 및 부채의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이 때, 해당 자산 및 부채의 공정가치측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 자산 및 부채는 수준 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 자산 및 부채는 수준 3에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

구 분	공정가치 측정방법
유가증권	상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
대출채권	대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주합니다.
파생상품	장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며,장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품과 공정가치 측정에 사용되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분	금융상품	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산	당기손익공정가치측정금융자산	4,660,977	24,054,410	25,656,526	54,371,913
	기타포괄손익공정가치측정금융자산	20,224,401	20,501,217	1,693,897	42,419,515
	파생상품자산	37,568	355,717	221,224	614,509
	합 계	24,922,946	44,911,344	27,571,647	97,405,937
금융부채	당기손익인식금융부채	246,151	-	2,955,998	3,202,149
	파생상품부채	627,454	1,298,812	262,340	2,188,606
	합 계	873,605	1,298,812	3,218,338	5,390,755

2) 전기말

구 분	금융상품	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산	당기손익인식유가증권	12,992,033	12,513,376	4,539,375	30,044,784
	매도가능유가증권	7,272,324	24,991,733	10,232,620	42,496,677
	파생상품자산	1,015	860,367	146,561	1,007,943
	합 계	20,265,372	38,365,476	14,918,556	73,549,404
금융부채	당기손익인식금융부채	287,065	-	2,482,245	2,769,310
	파생상품부채	16,191	1,441,367	849,257	2,306,815
	합 계	303,256	1,441,367	3,331,502	5,076,125

(3) 당분기말과 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 지분상품은 각각 193,199백만원 및 189,136백만원입니다.

당해 지분증권 및 연결대상 수익증권은 가치창출규모를 계량화하기 어려워 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는등의 이유로 원가법으로 측정하였습니다. 또한, 연결실체는 동 지분증권 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 프로젝트 진행경과 등에 따라공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다

(4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분	금융상품	장부금액	공정가치
금융자산	현금및현금성자산	1,909,247	(*)
	예치금	2,376,090	(*)
	상각후원가측정유가증권	11,837,658	11,820,426
	상각후원가측정대출채권	23,845,157	23,979,585
	기타금융자산	2,702,045	(*)
	합 계	42,670,197	35,800,011
금융부채	기타금융부채	4,183,051	(*)
	차입부채 및 사채	10,372,434	(*)
	합 계	14,555,485

(*) 대부분 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치공시에서 제외했습니다.

2) 전기말

구 분	금융상품	장부금액	공정가치,
금융자산	현금및현금성자산	2,908,267	(*)
	예치금	1,868,322	(*)
	만기보유유가증권	32,414,845	24,825,447
	대출채권	25,960,037	31,638,417
	기타금융자산	2,082,563	(*)
	합 계	65,234,034	56,463,864
금융부채	기타금융부채	2,920,738	(*)
	차입부채 및 사채	9,848,430	(*)
	합 계	12,769,168

(5) 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요 투입변수	비관측투입변수 추정범위(%)
금융자산
당기손익-인식유가증권	24,054,410	2	순자산가치법 할인된현금흐름법	순자산가치	-
	24,054,410	2	순자산가치법 할인된현금흐름법	할인율	-
	25,656,526	3	순자산가치법	순자산가치	-
	-	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	13.32 ~ 102.30
	-	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1~1
기타포괄손익공정가치측정유가증권	20,501,217	2	할인된현금흐름법 등	할인율	-
	1,693,897	3	할인된현금흐름법/유사기업비교법/ 과거거래이용법/ 순자산가치법 등	성장률	0
				할인율	3.40 ~ 21.35
				순자산가치	-
상각후원가측정유가증권(*)	11,837,658	2	할인된현금흐름법	할인율	-
파생상품자산	355,717	2	할인된현금흐름법/ 내재선도금리산출법/ 이항모형 등	할인율	-
	221,224	3	할인된현금흐름법/ 몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	13.32 ~ 102.30
	221,224	3	할인된현금흐름법/ 몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
대출채권(*)	3,224,332	3	할인된현금흐름법	신용스프레드, 조기상환율	-
금융부채
당기손익인식금융부채	2,955,998	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	13.32 ~ 102.30
당기손익인식금융부채	2,955,998	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
파생상품부채	1,298,812	2	할인된현금흐름법/ 내재선도금리산출법 등	할인율	-
	262,340	3	할인된현금흐름법 몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	13.32 ~ 102.30
	262,340	3	할인된현금흐름법 몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
차입부채 및 사채(*)	10,372,434	2	할인된현금흐름법	신용스프레드, 조기상환율	-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

2) 전기말

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요 투입변수	비관측투입변수 추정범위(%)
금융자산
당기손익인식유가증권	12,513,376	2	순자산가치법 할인된현금흐름법	순자산가치	-
	12,513,376	2	순자산가치법 할인된현금흐름법	할인율	-
	4,538,986	3	순자산가치법	순자산가치	-
	388	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	15.36~68.88
	388	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1~1
매도가능유가증권	24,991,733	2	할인된현금흐름법 등	할인율	-
	10,232,620	3	할인된현금흐름법/유사기업비교법/ 과거거래이용법/ 순자산가치법 등	성장률	0~1
				할인율	5.91~20.08
				순자산가치	-
만기보유유가증권(*)	24,825,447	2	할인된현금흐름법	할인율	-
파생상품자산	860,367	2	할인된현금흐름법/ 내재선도금리산출법/ 이항모형 등	할인율	-
	146,561	3	할인된현금흐름법/ 몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	15.36~68.88
	146,561	3	할인된현금흐름법/ 몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1~1
대출채권(*)	31,638,417	3	할인된현금흐름법	신용스프레드, 조기상환율	-
금융부채
당기손익인식금융부채	2,482,244	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	15.36~68.88
당기손익인식금융부채	2,482,244	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
파생상품부채	1,441,367	2	할인된현금흐름법/ 내재선도금리산출법 등	할인율	-
	849,257	3	할인된현금흐름법 몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	15.36~68.88
	849,257	3	할인된현금흐름법 몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
차입부채 및 사채(*)	9,848,430	2	할인된현금흐름법	신용스프레드, 조기상환율	-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

6. 범주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

(단위 : 백만원)
과 목	당기손익 공정가치측정 금융자산	기타포괄손익 공정가치측정 금융자산	상각후원가 측정유가증권	상각후원가측정대출채권 및 기타수취채권	위험회피목적 파생상품	당기손익인식 금융부채	상각후원가 측정금융부채	합계
<금융자산>
현금및예치금	-	-	-	4,285,337	-	-	-	4,285,337
당기손익공정가치측정금융자산	54,371,913	-	-	-	-	-	-	54,371,913
파생상품자산	-	-	-	-	451,577	-	-	451,577
기타포괄손익공정가치측정금융자산	-	42,419,515	-	-	-	-	-	42,419,515
관계종속기업투자(주1)	500,187	-	-	-	-	-	-	500,187
상각후원가측정유가증권	-	-	11,837,658	-	-	-	-	11,837,658
상각후원가측정대출채권	-	-	-	23,845,157	-	-	-	23,845,157
상각후원가측정기타수취채권	-	-	-	2,635,437	-	-	-	2,635,437
합 계	54,872,101	42,419,515	11,837,658	30,765,931	451,577	-	-	140,346,782
<금융부채>
파생상품부채	-	-	-	-	2,041,086	246,151	-	2,287,237
차입부채	-	-	-	-	-	7,704,135	-	7,704,135
기타금융부채	-	-	-	-	-	-	11,887,787	11,887,787
합 계	-	-	-	-	2,041,086	7,950,286	11,887,787	21,879,159

2) 전기말

(단위 : 백만원)
과 목	당기손익인식 금융자산	매도가능 금융자산	만기보유 금융자산	대여금및 수취채권	위험회피목적 파생상품	당기손익인식 금융부채	상각후원가 측정금융부채	합계
<금융자산>
현금및현금성자산	-	-	-	2,908,267	-	-	-	2,908,267
예치금	-	-	-	1,868,322	-	-	-	1,868,322
유가증권	30,044,783	42,496,678	32,314,845	-	-	-	-	104,856,306
대출채권	-	-	-	25,960,038	-	-	-	25,960,038
파생상품자산	581,579	-	-	-	426,363	-	-	1,007,942
기타금융자산	-	-	-	2,082,563	-	-	-	2,082,563
합 계	30,626,362	42,496,678	32,314,845	32,819,190	426,363	-	-	140,102,272
<금융부채>
당기손익인식금융부채	-	-	-	-	-	2,769,310	-	2,769,310
파생상품부채	-	-	-	-	1,770,488	536,327	-	2,306,815
기타금융부채	-	-	-	-	-	-	2,103,382	2,103,382
차입부채 및 사채	-	-	-	-	-	-	9,848,430	9,848,430
합 계	-	-	-	-	1,770,488	3,018,571	11,951,812	16,740,871

(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 포괄손익은 다음과 같습니다.
1) 당분기

구 분	순손익						기타포괄 손익(주2)
구 분	이자수익 (비용)	처분손익	평가손익	손상차손	기타손익 (주1)	합계	기타포괄 손익(주2)
현금및예치금	29,103	-	-	-	55,224	84,327	-
당기손익공정가치측정금융자산	212,257	381,819	715,723	-	519,892	1,829,691	-
기타포괄손익공정가치측정금융자산	290,925	(1,791)	-	(326)	262,887	551,695	-
상각후원가측정유가증권	78,253	-	-	(1816)	14,744	91,181	-
파생상품	(170)	85,670	(606,155)	-	674	(519,981)	-
상각후원가측정대출채권 및 기타수취채권	253,341	(609)	-	(26,521)	12,697	238,908	-
당기손익인식금융부채	-	-	-	-	-	-	-
차입부채 및 사채	(18,632)	-	-	46,724	-	28,092	-
기타금융부채	(70,969)	-	-	(175)	(15,588)	(86,732)	-
합 계	774,108	465,089	109,568	17,886	850,530	2,217,181	-

(주1) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.

(주2) 법인세 효과 차감 후 금액입니다.

2) 전분기

구 분	순손익						기타포괄 손익(주2)
구 분	이자수익 (비용)	처분손익	평가손익	손상차손	기타손익 (주1)	합계	기타포괄 손익(주2)
현금및예치금	12,953	-	-	-	(1304)	11,649	-
당기손익공정가치측정금융자산	42,007	(10,201)	(128,151)	-	133,593	37,248	-
기타포괄손익공정가치측정금융자산	238,313	96,662	-	(5,401)	438,636	768,210	-
상각후원가측정유가증권	165,656	-	-	-	52,271	217,927	-
파생상품	(16)	(251,029)	(291,703)	-	-	(542,748)	-
상각후원가측정대출채권 및 기타수취채권	351,589	25	-	(11,394)	15,047	355,267	-
당기손익인식금융부채	-	(3,313)	26,110	-	-	22,797	-
차입부채 및 사채	(39,287)	-	-	-	(15,874)	(55,161)	-
기타금융부채	(741)	-	-	-	(1,471)	(2,212)	-
합 계	770,474	(167,856)	(393,744)	(16,795)	620,898	812,977	-

(주1) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.

(주2) 법인세 효과 차감 후 금액입니다.

7. 현금및현금성자산과 예치금

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 현금및현금성자산과 예치금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말 이자율(%)	금 액
구 분	당분기말 이자율(%)	당분기말	전기말
현금및현금성자산
현금및요구불예금	0~3.3	1,081,559	1,154,001
MMDA 외	0.05~4.4	827,688	1,754,266
소 계		1,909,247	2,908,267
예치금
투자자예탁금별도예치금	3.43~3.43	384,215	159,868
대차거래이행보증금	3.45~3.45	68,500	43,000
장내파생상품거래예치금	0.25~1.6	29,143	65,402
유통금융담보금	3.97~3.97	70	16,480
유통금융차주담보금	3.97~3.97	163	133
지급담보금	4.83~4.83	827	279
정기예금	1.00~2.17	1,154,045	613,441
기타	3.45~3.45	739,128	969,719
소 계		2,376,091	1,868,322
합 계		4,285,338	4,776,589

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한사유
예치금
정기예금	㈜KB국민은행	1,000	1,000	지급결제시행 관련 거래안정성을 위한 질권설정
정기예금	㈜우리은행	2,500	2,500	거래이행 보증을 위한 질권설정
정기예금	하나은행 외	223	882	지급보증 담보 등 지급보증 담보 등
장내파생상품거래예치금	케이비증권 등	16,525	12,135	해외 선물옵션거래를 위한 예치
투자자예탁금별도예치금 - 집합투자증권투자자예수분	한국증권금융㈜	372,592	138,569	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치
투자자예탁금별도예치금 - 외화증권투자자예수분	한국증권금융㈜	9,373	18,226	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치
대차거래이행보증금	한국예탁결제원	68,500	43,000	주식 대차거래를 위한 현금 담보금액 예치
유통금융차주담보금	한국증권금융㈜	163	133	유통금융차주의 담보로 제공
유통금융담보금	한국증권금융㈜	70	16,480	유통금융의 담보로 제공
지급담보금	MUFG Hongkong Branch	385	279	달러 REPO거래 지급담보
보통예금	한국증권금융 등	46	44	투자자예탁금 예치
당좌개설보증금	㈜우리은행 등	44	1,200	당좌거래를 위한 예치
소 계		471,421	234,448
당기손익인식유가증권
투자자예탁금별도예치금(신탁) - 일반예수분	한국증권금융㈜	499,590	270,348	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치
투자자예탁금별도예치금(신탁) - 장내파생상품거래분	한국증권금융㈜	23,154	39,511	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조에 의하여 예치
소 계		522,744	309,859
매도가능유가증권
파생상품시장공동기금	㈜한국거래소	-	10,284	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조에 의하여 예치
손해배상공동기금	㈜한국거래소	977	977	-
소 계		977	11,261
합 계		995,142	555,568

8. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익인식금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
주식	3,919,754	3,190,132
출자금	202,898	-
국공채	5,803,093	2,670,088
특수채	5,532,696	4,042,546
금융채	921,049	922,491
회사채	4,952,661	3,454,323
수익증권	17,969,198	7,171,812
해외유가증권	11,776,250	6,732,854
기타유가증권	2,559,796	1,860,538
기타	734,518	-
합 계	54,371,913	30,044,784

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 매도가능금융자산

(1) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
지분증권
주식	804,560	1,057,927
출자금	59,241	266,827
수익증권	262,181	7,794,753
소 계	1,125,982	9,119,507
채무증권
국공채	20,607,621	5,482,655
특수채	10,392,987	9,328,854
금융채	308,727	870,667
회사채	3,874,923	5,656,256
소 계	35,184,258	21,338,432
해외유가증권	3,601,396	11,660,177
기타유가증권	743,885	378,561
대여유가증권	78	-
기타대출금	1,763,916	-
소 계	6,109,275	12,038,738
합 계	42,419,515	42,496,677

10. 상각후원가측정유가증권

(1) 당분기말 현재 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
<채무증권>
국공채	4,036,260	23,262,446
특수채	1,933,454	5,290,928
금융채	110,009	-
회사채	116,244	126,317
외화유가증권	5,641,691	3,635,154
합 계	11,837,658	32,314,845

11. 담보제공자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공 유가증권의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

제공처	목적	당분기말			전기말(*1)
제공처	목적	당기손익측정 금융자산	기타포괄손익측정 금융자산	상각후원가측정금융자산	당기손익인식 유가증권	매도가능 유가증권	만기보유 유가증권
한국증권금융㈜(*2)	증권대차거래	495,402	247,390	-	603,760	248,481	-
㈜한국거래소(*3)	선물옵션거래	77,039	-	-	76,074	-	-
	금리스왑증거금	15,500	-	-	15,800	-	-
	손해배상공동기금	27,800	-	-	22,900	-	-
	증권시장거래증거금	12,350	-	-	18,700	-	-
한국예탁결제원(*4)	손해배상공동기금	1,000	-	-	700	-	-
한국예탁결제원(*4)	증권대차거래	265,451	-	-	287,014	-	-
중소기업은행 외(*5)	파생상품거래	495,828	-	-	549,810	3,001,481	776,950
합 계		1,390,370	247,390	-	1,574,758	3,249,962	776,950

(*1) 상기 담보제공자산은 주식은 장부금액, 채권 및 CP는 액면가에 의하여 평가된 금액입니다.
(*2) 주식 20,833백만원, 채권 474,569백만원과 ㈜한국거래소의 주식 1,000,000주로 구성되어 있습니다.
(*3) 채권 132,689백만원으로 구성되어 있습니다.
(*4) 주식 72,790백만원, 채권 193,660백만원으로 구성되어 있습니다.

(2) 당분기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 일부 채권 3,949,834백만원은환매조건부매도와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 동 거래는 매각과 동시에 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 한 약정에 해당되어 제거조건이 충족되지 않은 금융상품으로 당기말 현재 환매조건부매도 금액은 3,838,494백만원 입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 차액결제대행업무와 관련하여 ㈜KB국민은행에 투자자예탁금별도예치금(신탁) 수익권증서 47,000백만원(전기말: 37,000백만원)이 담보 설정되어 있습니다.

(4) 당기말 현재 유통금융 및 담보금융 대출과 관련하여, 양도담보로 수취 또는 질권 설정한 주식 등 1,454,627백만원을 한국증권금융㈜에 담보로 제공하고 있습니다.

(5) 금융자산의 양도

- 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분		당분기말	전기말
양도자산	당기손익인식유가증권	3,949,834	3,651,204
양도자산	상각후원가측정유가증권	-	1,376,561
관련부채	환매조건부채권매도	3,838,494	3,946,374

- 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융상품을 기초자산으로 유동화증권을 발행한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분		당분기말	전기말
기초자산	당기손익인식유가증권	442,551	429,579
	대출채권	625,309	599,588
	합계	1,067,859	1,029,167
유동화증권	전자단기사채 등	1,069,677	1,011,724

12. 종속기업

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	주요 영업활동	법인설립 및 영업소재지	소유지분율 및 의결권비율(%)
구 분	주요 영업활동	법인설립 및 영업소재지	당분기말	전기말
종속기업
한화생명금융서비스㈜	보험대리 및 중개업	대한민국	100.0	100.0
한화자산운용㈜	자산운용업	대한민국	100.0	100.0
㈜한화육삼시티	부동산관리, 서비스 등	대한민국	100.0	100.0
한화손해사정㈜	보험관련 서비스업	대한민국	100.0	100.0
한화라이프랩㈜	보험대리 및 중개업	대한민국	100.0	100.0
Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)	생명보험업	베트남	100.0	100.0
Hanwha Financial Technology Company Limited (*1)	디저털솔루션	베트남	100.0	100.0
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	생명보험업	인도네시아	99.6	99.6
PT Lippo General Insurance Tbk (2)(10)	손해보험업	인도네시아	47.7	-
한화손해보험㈜ (*3)	손해보험업	대한민국	63.3	63.3
캐롯손해보험㈜ (*4)	손해보험업	대한민국	54.6	54.6
히어로손해사정 (*4)	보험관련 서비스업	대한민국	85.1	85.1
Hanwha Asset Management(USA) Ltd. (*5)	해외 유가증권 투자	미국	100	100.0
Hanwha Asset Management Pte., Ltd. (*5)	자산운용업	싱가포르	100	100.0
한화투자관리유한공사 (*5)	자산운용업	중국	100	100.0
한화투자증권㈜ (*6)	증권업	대한민국	46.1	46.1
ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP (*7)	부동산투자	카자흐스탄	100.0	100.0
Pinetree Securities Pte.Ltd. (*7)	금융투자	싱가포르	100.0	100.0
Pinetree Securities Corporation (*7)	금융투자	베트남	98.8	98.8
DP Real Estate America LLC	부동산투자업	미국	100.0	100.0
한화위탁관리부동산투자회사(*12)	부동산투자업	대한민국	46.2	69.2
피플라이프㈜(*11)	보험대리 및 중개업	대한민국	97.7	-
연결대상 수익증권 등
강소신재생에너지혁신펀드 외 (*8)	투자조합	대한민국	40.1 ~ 100.0	40.1 ~ 100.0
하나다올HW랜드칩사모부동산자투자신탁1호 등(*8)	부동산집합투자기구	대한민국	50.0 ~ 100.0	50.0 ~ 100.0
한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 사모증권투자신탁 1호 등(*8)	증권집합투자기구	대한민국	20.0 ~ 100.0	20.0 ~ 100.0
한화트라이써클인프라특별자산1호 등 (*8)	특별자산집합투자기구	대한민국	40.3 ~ 100.0	40.3 ~ 100.0
한화AI GLOBAL CHOICE사모부동산투자신탁1호(재간접형)	부동산/특별자산집합투자기구	대한민국	100.0	100.0
아시아퍼시픽45호 선박투자회사	선박투자회사	대한민국	-	-
에이치에스에프제팔차 등 (8)(9)	자산유동화	대한민국	-	-

(*1) 종속기업인 Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)을 통해 지배력을 행사하고 있습니다.
(*2) 종속기업인 PT. Hanwha Life Insurance Indonesia을 통해 지배력을 행사하고 있습니다.
(*3) 소유지분율은 63.30%이나 의결권 있는 우선주 및 한화손해보험이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 51.41%입니다.
(*4) 종속기업인 한화손해보험㈜를 통해 지배력을 행사하고 있습니다.
(*5) 종속기업인 한화자산운용㈜를 통해서 지배력을 행사하고 있습니다.
(*6) 소유지분율은 46.08%이나 의결권 있는 우선주 및 한화투자증권이 보유한 자기주식으로 인해 의결권 지분율은 45.50%입니다.
(*7) 종속기업인 한화투자증권㈜ 을 통해 지배력을 행사하고 있습니다
(*8) 한화환경사랑인프라사모특별자산1호 외 94개의 수익증권은 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유 지분율 및 사실상 대리인 관계를 고려하여 기업회계기준서 제1110호에 따라 종속기업투자에 포함되었습니다.
(*9) 연결실체는 당기 중 ARIRANG KOFR 금리 외 5개를 신규로 취득하여 기업회계기준서 제1110호에 따라 종속기업 투자로 분류하였습니다.
(*10) 연결실체는 종속기업인 PT. Hanwha Life Insurance Indonesia를 통해 PT. Lippo General insurance Tbk 지분을 취득하였습니다.
(*11) 연결실체는 종속기업인 한화생명금융서비스㈜를 통해 피플라이프 지분을 취득하였습니다

(*12) 한한화위탁관리부동산투자회사은 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유 지분율 및 사실상 대리인 관계를 고려하여 기업회계기준서 제1110호에 따라 종속기업투자에 포함되었습니다.

(2) 연결범위의 변동

당분기 중 한화코리아레전드ESG증권자투자신탁(주식) C-f 외 7개의 수익증권이 연결범위에서 제외되었습니다.

(3) 종속기업의 취득

1) 일반사항
2023년 1월 2일 연결실체는 국내 소재 보험업을 영위하는 피플라이프의 지분 97.7%를 신규 취득하여 지배력을 획득하였습니다. 간주취득일은 2023년 1월 1일입니다

2) 식별가능한 취득자산과 인수부채
2023년 1월 1일(간주취득일) 현재 취득자산과 인수부채 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	금액
순운전자본	15,902
유형자산	49,613
무형자산	99,972
비영업용자산	26,445
기타자산	15,447
기타부채	(6,646)
차입금	(38,212)
이연법인세부채	(23,094)
식별가능순자산	139,427

3) 이전대가 및 영업권 산출내역
① 이전대가의 공정가치(단위:백만원)

구 분	금액
현금및예치금	251,208

② 영업권 산출내역
종속기업의 취득시 발생한 영업권은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	금액
총 이전대가	251,208
식별가능순자산 공정가치	(139,427)
지분율	97.7%
지배지분	(136,180)
영업권	115,028

(4) 당분기말과 전기말 현재 주요 종속기업 및 연결대상 수익증권의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분		자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	분기포괄손익
종속기업	한화생명금융서비스㈜	1,281,706	821,364	460,342	332,210	17,109	17,109
	한화자산운용㈜	1,645,967	287,897	1,358,071	41,825	3,799	4,943
	㈜한화육삼시티	52,508	9,091	43,417	17,513	(2,268)	(2,268)
	한화손해사정㈜	21,163	4,804	16,359	9,593	(1,655)	(1,655)
	한화라이프랩㈜	38,472	20,114	18,358	25,230	1,990	2,129
	Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)	886,200	598,696	287,504	40,460	5,498	(129,657)
	PT Lippo General Insurance Tbk	273,341	199,477	73,863	-	-	(156)
	Hanwha Financial Technology Company Limited	22,366	95	22,272	-	49	771
	PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	185,218	17,612	167,606	6,013	1,287	(875)
	한화손해보험㈜ (*1)	17,441,046	14,201,480	3,239,565	1,472,384	99,514	(122,179)
	캐롯손해보험㈜	331,490	174,392	157,099	122,372	(10,130)	(10,033)
	히어로손해사정	3,490	1,998	1,491	2,893	(1,483)	(1,483)
	Hanwha Asset Management(USA) Ltd.	279,976	4,294	275,682	3,692	1,376	9,281
	Hanwha Asset Management Pte., Ltd.	33,572	1,270	32,303	1,056	75	1,355
	한화투자관리유한공사	7,023	220	6,803	344	(230)	52
	한화투자증권㈜	14,068,941	12,461,084	1,607,857	678,398	21,516	57,627
	ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP	88	8	80	1	0	4
	Pinetree Securities Pte.Ltd.	8,107	195	7,912	38	(499)	(178)
	Pinetree Securities Corporation	134,531	52,674	81,857	3,179	(146)	2,510
	DP Real Estate America LLC	220,241	2,033	218,208	505	(225)	5,885
	한화위탁관리부동산투자회사	717,308	364,816	352,492	12,158	742	742
	피플라이프	204,821	138,125	66,695	77,333	2,538	2,538
연결대상 수익증권 (*2)	강소신재생에너지혁신펀드 외	338,238	113,058	225,180	13,079	203	985
	파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호 외	1,604,825	76,155	1,528,670	80,851	(1,710)	6,911
	한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 사모증권투자신탁 1호 외	3,498,240	74,477	3,423,763	149,200	(3,357)	2,527
	한화트라이써클인프라특별자산1호 외	5,092,735	153,752	4,938,983	209,402	(1,026)	(17,751)
	한화AI GLOBAL CHOICE사모부동산투자신탁1호(재간접형)	195,656	47,373	148,283	6,186	(409)	1,015
	아시아퍼시픽45호 선박투자회사	12,285	14,183	(1,898)	-	(1,259)	(1,259)
	에이치에스에프제팔차 외	955,066	960,638	(5,572)	58,445	2,159	2,159

(*1) 사업결합에 따른 공정가치평가가 반영되지 않은 재무정보입니다.
(*2) 연결대상 수익증권의 재무정보는 개별 수익증권의 단순합계 금액입니다.

2) 전기말

회사명		자산	부채	자본	영업수익	당기순손익	포괄손익
종속기업	한화생명금융서비스㈜	1,099,496	661,243	438,253	907,691	(48,247)	(43,595)
	한화자산운용㈜	1,401,131	48,004	1,353,128	143,827	(5,849)	(3,790)
	㈜한화육삼시티	53,629	7,944	45,685	77,279	2,655	2,753
	한화손해사정㈜	23,737	5,724	18,014	48,195	1,238	2,443
	한화라이프랩㈜	39,709	23,477	16,232	96,618	(10,728)	(10,728)
	Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)	856,716	621,633	235,083	293,461	27,714	(46,132)
	Hanwha Financial Technology Company Limited	21,633	133	21,501	1,187	(50)	593
	PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	169,005	16,708	152,297	21,680	(1,231)	(9,338)
	한화손해보험㈜(*1)	20,301,080	19,938,749	362,331	8,084,352	347,277	(1,497,222)
	캐롯손해보험㈜	354,490	171,482	183,008	442,524	(78,503)	(78,334)
	히어로손해사정㈜(*3)	4,452	1,478	2,974	8,877	(2,026)	(2,026)
	Hanwha Asset Management(USA) Ltd.	270,967	4,566	266,401	8,834	2,521	(1,348)
	Hanwha Asset Management Pte., Ltd.	31,946	998	30,948	1,631	(3,323)	(950)
	한화투자관리유한공사	6,938	187	6,751	1,078	(405)	(573)
	한화투자증권㈜	12,013,219	10,463,483	1,549,736	2,102,877	(38,576)	(273,491)
	ZHARYK ZHOL COMPANY 2007.LLP	83	8	76	3	-	1
	Pinetree Securities Pte.Ltd.	8,287	196	8,091	98	(1,511)	(850)
	Pinetree Securities Corporation	136,394	57,047	79,347	11,992	678	3,004
	DP Real Estate America LLC	215,130	2,807	212,323	274	(2,164)	(7,401)
	한화위탁관리부동산투자회사	726,058	487,300	238,758	-	-	-
연결대상 수익증권 등(*2)	강소신재생에너지혁신펀드 외	216,378	1,364	215,014	3,001	(2,527)	(2,527)
	파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호 외	2,003,736	152,076	1,851,660	460,830	250,515	250,515
	한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 사모증권투자신탁 1호 외	2,495,540	44,521	2,451,019	336,525	(18,363)	(18,363)
	한화트라이써클인프라특별자산1호 외	5,144,955	26,790	5,118,165	765,711	140,434	140,434
	한화AI GLOBAL CHOICE사모부동산투자신탁1호(재간접형)	186,616	42,745	143,871	17,263	(3,697)	(3,697)
	아시아퍼시픽45호 선박투자회사	22,826	325	22,501	1,540	1,463	1,463
	에이치에스에프제팔차 외	1,133,058	1,142,630	(9,572)	72,745	318	318

(*1) 사업결합에 따른 공정가치평가가 반영되지 않은 재무정보입니다.
(*2) 연결대상 수익증권의 재무정보는 개별 수익증권의 단순합계 금액입니다.

13. 관계기업 및 공동기업

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 투자현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

회사명	주요 영업	법인설립/ 영업소재지	지분율(%)	당분기말		전기말
회사명	주요 영업	법인설립/ 영업소재지	지분율(%)	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)	생명보험업	중국	50.0	129,274	92,395	129,274	88,748
엔에이치엔페이코㈜(*1)	기타금융지원서비스업	대한민국	9.1	64,500	59,487	64,500	58,638
이브로드캐스팅	데이터베이스 및 온라인 정보 제공업	대한민국	10.2	34,755	36,692	-	-
신공항하이웨이㈜ 외 19개사(*1)	도로시설건설 및 운영 등	대한민국	3.5~36.2	39,736	40,377	40,184	43,113
코에프씨밸류업 사모투자전문회사(3)(4)(*5)	자산운용업	대한민국	3.9	2,500	-	2,500	-
한투한화디지털헬스케어제1호 외 9개사	자산운용업 등	대한민국 등	0~33.3	124,357	118,505	129,676	122,433
삼성한화신성장신기술조합제1호 외 34개사(*2)	인프라투자업 등	대한민국 등	0~93.5	192,726	152,731	266,416	224,585
합 계				587,848	500,187	632,550	537,517

(*1) 피투자회사 이사회에서 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.
(*2) 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 보유하고 있지 않아 지배력이 없다고 판단하였고, 연결실체는 동 출자금을 관계기업투자로 분류하였습니다.
(*3) 종속기업인 한화자산운용㈜은 코에프씨밸류업 사모투자전문회사에 대한 무한책임사원으로써 유의적인 영향력이 존재함에 따라 연결실체는 동 수익증권을 관계기업투자로 분류하였습니다.
(*4) 사모투자전문회사의 재산 배분에 관한 우선손실충당금 약정에 따라 업무집행사원인 연결실체는 약정한도까지 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 분배받게 됩니다.
(*5) 연결실체의 영업 양수도 계약에 의거하여 코에프씨밸류업 사모투자전문회사의 잔여재산 분배시, PEF 정관에서 규정하는 우선손실충당금이 발생할 경우, 연결실체의 특수관계자이자 영업 양도인인 한화인베스트먼트㈜로부터 거래당시 설정한 유보금(25억) 한도 내에서 우선손실충당금을 지급받게 됩니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 종목별 관계기업 및 공동기업의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	기초	증감				분기말
구 분	기초	취득/대체	연결범위 변동	지분법손익	기타 증감액	분기말
Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)	88,748	-	-	(2,127)	5,774	92,395
엔에이치엔페이코㈜	58,638	-	-	739	110	59,487
에이앤디신용정보㈜	3,402	-	-	47	-	3,449
신공항하이웨이㈜	12,161	-	-	351	(2,450)	10,062
전라선철도주식회사	9,048	-	-	(605)	-	8,443
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드	5,512	-	-	1	-	5,513
AI Alliance LLC	12,750	-	-	(16)	434	13,168
토스뱅크 주식회사	91,650	18,203	-	(4,727)	5,776	110,902
해시드 벤처투자조합1호	24,312	-	-	(595)	-	23,717
다올넥스트원LNG터미널일반사모투자신탁제4호	91,615	-	-	555	(92,170)	-
기타	139,680	35,706	-	287	(2,622)	173,051
합 계	537,516	53,909	-	(6,090)	(85,148)	500,187

2) 전분기

구 분	기초	증감				분기말
구 분	기초	취득/대체	연결범위 변동	지분법손익	기타 증감액	분기말
Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)	51,462	-	-	(6,148)	(9,019)	36,295
엔에이치엔페이코㈜	62,388	-	-	(1,109)	(18)	61,261
에이앤디신용정보㈜	3,385	-	-	(52)	-	3,333
신공항하이웨이㈜	12,601	-	-	16	(2,450)	10,167
전라선철도주식회사	9,226	-	-	-	-	9,226
판교에스디투주식회사	7,742	-	-	(998)	-	6,744
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드	8,401	-	-	2	(1,146)	7,257
AI Alliance LLC	13,573	1,853	-	(3,435)	2,540	14,531
토스뱅크 주식회사	45,963	30,000	-	(6,599)	(7,441)	61,923
기타	153,175	9,990	-	(1,605)	(11,685)	149,875
합 계	367,916	41,843	-	(19,928)	(29,219)	360,612

(3) 당분기말과 전기말 현재 주요 관계기업 및 공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분	자산총액	부채총액	자본총액	영업수익	분기순손익	분기포괄손익
Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)	1,472,036	1,102,307	369,729	133,581	(8,513)	(2,738)
엔에이치엔페이코㈜	372,592	144,237	228,355	18,484	8,158	8,158
이브로드캐스팅	71,003	5,093	65,910	3,632	1,150	2,970
에이앤디신용정보㈜ 외 18개사	1,690,863	1,189,665	501,198	52,797	5,147	5,147
해시드 벤처투자조합1호 외 9개사	486,012	12,183	473,829	992	(16,825)	(15,804)
신한AIM인프라9호 외 30개사	25,017,014	23,596,986	1,420,028	298,196	(50,507)	14,407

2) 전기말

회사명	자산총액	부채총액	자본총액	영업수익	당기순손익	당기포괄손익
Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)	1,252,472	897,337	355,135	305,213	(57,156)	(70,487)
엔에이치엔페이코㈜	333,083	114,100	218,983	23,641	(45,503)	(45,104)
에이앤디신용정보㈜ 외 19개사	1,770,926	1,184,711	586,215	283,381	60,638	60,638
해시드 벤처투자조합1호 외 10개사	500,143	12,745	487,398	4,597	(19,885)	(19,306)
신한AIM인프라9호 외 26개사	23,777,760	22,439,403	1,338,357	798,027	(260,103)	(463,137)

14. 상각후원가측정대출채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
부동산담보대출	9,846,682	9,956,375
신용대출	8,605,987	9,177,015
지급보증대출	992,958	985,329
기타대출	4,525,323	5,967,865
소 계	23,970,950	26,086,584
이연대출부대손익	23,119	19,156
현재가치할인차금	(391)	(389)
대손충당금	(148,521)	(145,314)
합 계	23,845,157	25,960,037

(2) 당분기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	74,999	12,028	44,364	131,391
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동	-	-	-	-
12개월 기대신용손실로 대체	2,019	(2,004)	(15)	-
전체기간기대신용손실로 대체	(1,644)	1,779	(136)	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(289)	(1,117)	1,406	-
소 계	75,086	10,686	45,619	131,391
충당금 순전입액	6,529	4,212	14,757	25,498
제각 등	(875)	(74)	(10,230)	(11,179)
유효이자 상각	-	-	-	-
상각채권 회수 등 기타	3,270	-	(460)	2,810
기말	84,010	14,824	49,686	148,521

(3) 전기 중 대출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	기초	순전입(환입)	제각	기타(*)	기말
대출채권 대손충당금	124,965	10,829	(7,754)	5,361	133,401

15. 기타금융자산
(1) 당분기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
미수금	1,385,873	726,938
미수수익	1,159,478	1,211,587
리스채권	781	236
보증금	155,913	143,802
합 계	2,702,045	2,082,563

(2) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	기초	순전입	제각	기타(*)	분기말
기타금융자산 대손충당금	98,339	14,111	-	(27)	112,423

2) 전분기

구 분	기초	순전입	제각	기타(*)	분기말
기타금융자산 대손충당금	98,074	687	(954)	352	98,159

(*) 기타 사항은 Unwinding으로 인한 효과 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

16. 파생금융상품 및 위험회피회계

(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분	매매목적		위험회피목적		합 계
구 분	자산	부채	자산	부채	자산 계	부채 계
통화선도(*)	104,017	-	97,461	332,206	201,478	332,206
통화스왑(*)	35,828	140,273	48,570	350,535	84,398	490,808
주가지수옵션	291,812	-	14,909	845,091	306,721	845,091
주가지수선물	-	-	-	3,160	-	3,160
신용파생상품	-	-	-	4,384	-	4,384
채권선도(*)	21,155	6,066	757	196,767	21,912	202,833
이자율파생	-	-	-	73,785	-	73,785
기타 파생	-	-	-	236,340	-	236,340
합 계	452,812	146,339	161,697	2,042,268	614,509	2,188,607

(*) 연결실체는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래 공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑 및 채권선도계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.

2) 전기말

구 분	매매목적		위험회피목적		합 계
구 분	자산	부채	자산	부채	자산 계	부채 계
통화선도(*)	185,469	92,342	288,340	181,554	473,809	273,896
통화스왑(*)	127,236	82,185	175,469	320,601	302,705	402,786
주가지수옵션	1,016	5,356	-	-	1,016	5,356
주가지수선물	147,631	251,801	-	-	147,631	251,801
신용파생상품	18,353	3,155	-	-	18,353	3,155
채권선도(*)	-	-	3,892	1,253,849	3,892	1,253,849
이자율파생(*)	57,856	86,580	-	27,803	57,856	114,383
기타 파생	2,680	1,589	-	-	2,680	1,589
합 계	540,241	523,008	467,701	1,783,807	1,007,942	2,306,815

(*) 연결실체는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래 공정가치 및 현금흐름의 변동위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑. 이자율파생 및 채권선도계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.

(2) 당분기 및 전분기의 파생상품의 약정금액 및 평가손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	매매목적			위험회피목적
구 분	미결제약정금액	평가이익(PL)	평가손실(PL)	미결제약정금액	평가이익(PL)	평가손실(PL)	평가손익 잔액(B/S)
통화선도	2,402,052	127,022	97,373	7,386,810	14,408	138,211	(57,525)
통화스왑	324,061	55,022	95,300	8,700,733	10,327	352,207	46,655
주가지수옵션	160,207	2,739	875	326,895	-	-	-
주가지수선물	95,705	24,312	77,868	1,971,629	-	-	-
신용파생상품	-	6,323	12,530	2,331,184	-	-	-
이자율스왑	12,443,200	25,654	94,993	12,226,747	-	18	(17,060)
채권선도	140,000	-	-	-	-	64	(705,826)
기타파생	15,000	1,340	3,864	522,250	-	-	-
합 계	15,580,225	242,412	382,803	33,466,248	24,735	490,500	(733,756)

2) 전분기

구 분	매매목적			위험회피목적
구 분	미결제약정금액	평가이익(PL)	평가손실(PL)	미결제약정금액	평가이익(PL)	평가손실(PL)	평가손익 잔액(B/S)
통화선도	821,602	29,370	19,909	4,971,899	7,319	70,155	(31,415)
통화스왑	2,741,570	25,597	(5,161)	11,319,925	22,536	231,163	(27,212)
주가지수옵션	638,740	2,108	3,352	-	-	-	-
주가지수선물	1,136,172	35	13,835	-	-	-	-
신용파생상품	1,755,203	1,250	3,297	-	-	-	-
이자율스왑	11,800,407	29,976	36,196	-	-	18	-
채권선도	-	-	-	5,578,041	7	30	(419,875)
기타파생	82,017	359	648	-	-	-	-
합 계	18,975,711	88,695	72,076	21,869,865	29,862	301,366	(478,502)

(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	기초	평가	손익반영	당분기말
위험회피목적파생상품평가손익	(253,536)	(997,124)	296,859	(953,801)
이연법인세 효과	65,532			65,532
합 계	(188,004)	(997,124)	296859	(888,269)

(*) 기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래등으로 2022년 4월 1일부터 12개월 이내에 당기손익으로 인식될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은 (-)33,589백만원입니다.

2) 전분기

구 분	기초	평가	손익반영	전분기말
위험회피목적파생상품평가손익	(382,703)	(378,905)	184,652	(576,956)
이연법인세 효과	98,454			98,454
합 계	(284,249)	(378,905)	184652	(478,502)

(*) 기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래등으로 2021년 4월 1일부터 12개월 이내에 당기손익으로 인식될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은 (-)61,747백만원입니다.

(4) 당분기 현금흐름위험회피파생금융상품 평가손익 중 비효과적인 금액은 (-)767백만원(전분기 (-)184백만원)입니다.

17. 보험가입자산

당분기말 현재 연결실체는 연결실체가 소유한 건물에 대하여 한화손해보험(주) 등에 재산종합보험(부보금액 1,408,204백만원(전기말: 1,400,718백만원))에 가입하고 있습니다. 한편, 연결실체는 한화손해보험(주) 등에 전산기기 등에 대하여 동산종합보험(부보금액 42,641백만원(전기말: 100,165백만원))에 가입하고 있으며, 연결실체 소유차량에 대하여 책임보험과 종합보험에 가입하고 있습니다.

18. 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분	내 용	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
유형자산	토지	738,329	-	(8,029)	730,300
	건물	1,188,000	(437,154)	(14,043)	736,803
	구축물	96	(83)	-	13
	차량운반구	2,789	(1,794)	-	995
	공기구비품	505,006	(384,212)	-	120,794
	기타의유형자산	20,706	(2,077)	(9,331)	9,298
	건설중인자산	5,882	-	-	5,882
	유형자산 계	2,460,808	(825,320)	(31,403)	1,604,085
투자부동산	토지	1,771,905	-	(1,633)	1,770,272
	건물	1,401,905	(430,417)	(7,471)	964,017
	구축물	493	(270)	(54)	169
	투자부동산 계	3,174,303	(430,687)	(9,158)	2,734,458
무형자산	소프트웨어	192,251	(155,224)	(80)	36,947
	개발비	510,856	(328,012)	-	182,844
	기타의무형자산	1,649,508	(1,387,947)	35,887	297,448
	영업권	99,003	(4,281)	(81,212)	13,510
	무형자산 계	2,451,618	(1,875,464)	(45,405)	530,749
사용권자산	임차점포시설물	300,562	(106,894)	-	193,668
	차량운반구	6,192	(2,046)	-	4,146
	공기구비품	2,653	(543)	-	2,110
	기타	4,402	(2,505)	-	1,897
	사용권자산 계	313,809	(111,988)	-	201,821
합 계		8,400,538	(3,243,459)	(85,966)	5,071,113

2) 전기말

구 분	내 용	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
유형자산	토지	758,745	-	(8,061)	750,684
	건물	1,196,241	(432,526)	(14,202)	749,513
	구축물	96	(82)	-	14
	차량운반구	865	(748)	-	117
	공기구비품	477,693	(358,664)	-	119,029
	기타의유형자산	21,068	(2,476)	(9,331)	9,261
	건설중인자산	5,140	-	-	5,140
유형자산 계		2,459,848	(794,496)	(31,594)	1,633,758
투자부동산	토지	1,741,039	-	(1,600)	1,739,439
	건물	1,384,983	(415,881)	(7,312)	961,790
	구축물	494	(267)	(54)	173
투자부동산 계		3,126,516	(416,148)	(8,966)	2,701,402
무형자산	소프트웨어	214,725	(163,298)	-	51,427
	개발비	506,205	(319,455)	-	186,750
	기타의무형자산	1,476,555	(587,677)	(11,876)	877,002
	영업권	14,792	-	(14,792)	-
무형자산 계		2,212,277	(1,070,430)	(26,668)	1,115,179
사용권자산	임차점포시설물	252,772	(89,750)	-	163,022
	차량운반구	5,091	(1,895)	-	3,196
	공기구비품	2,679	(386)	-	2,293
	기타	4,032	(2,165)	-	1,867
사용권자산 계		264,574	(94,196)	-	170,378
합 계		8,063,215	(2,375,270)	(67,228)	5,620,717

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	내 용	기초	취득	처분	대체	상각	기타(*)	분기말
유형자산	토지	750,684	6,416	-	(26,800)	-	-	730,300
	건물	749,513	4,885	-	(11,825)	(5,743)	(27)	736,803
	구축물	14	-	-	-	(1)	-	13
	차량운반구	117	1,924	-	-	(1,046)	-	995
	공기구비품	119,028	15,746	(56)	1,534	(25,546)	10,090	120,796
	기타의유형자산	9,262	30	(131)	-	(4,319)	4,457	9,299
	건설중인자산	5,140	743	-	-	-	-	5,883
유형자산 계		1,633,758	29,744	(187)	(37,091)	(36,655)	14,520	1,604,089
투자부동산	토지	1,739,439	4,034	-	26,800	-	-	1,770,273
	건물	961,790	-	-	11,825	(9,603)	4	964,016
	구축물	172	-	-	-	(3)	-	169
투자부동산 계		2,701,401	4,034	-	38,625	(9,606)	4	2,734,458
무형자산	소프트웨어	51,428	2,445	(98,949)	123	(3,779)	246	(48,486)
	개발비	186,750	1,024	(177,859)	3,661	(8,557)	-	5,019
	기타의무형자산	877,002	87,769	(355,581)	190	(2,953)	(32,209)	574,218
무형자산 계		1,115,180	91,238	(632,389)	3,974	(15,289)	(31,963)	530,751
사용권자산	임차점포시설물	163,022	22,142	368	130	(33,275)	41,280	193,667
	차량운반구	3,196	1,523	(497)	-	(232)	156	4,146
	공기구비품	2,293	-	-	-	(446)	264	2,111
	기타	1,867	30	-	-	-	-	1,897
사용권자산 계		170,378	23,695	(129)	130	(33,953)	41,700	201,821
합 계		5,620,717	148,711	(632,705)	5,638	(95,503)	24,261	5,071,119

(*) 환율변동차이 등으로 구성되어 있습니다.

2) 전분기

구 분	내 용	기초	취득	처분	대체	상각	기타(*)	분기말
유형자산	토지	914,850	112	(41,587)	(3,070)	-	-	870,305
	건물	855,431	236	(47,831)	(2,066)	(6,744)	(3,269)	795,757
	구축물	17	-	-	-	(1)	1	17
	차량운반구	99	29	-	-	(11)	(29)	88
	공기구비품	102,974	15,885	(106)	398	(14,265)	3,064	107,950
	기타의유형자산	8,861	470	-	-	(67)	(6)	9,258
	건설중인자산	2,061	1,097	-	-	-	(1)	3,157
유형자산 계		1,884,293	17,829	(89,524)	(4,738)	(21,088)	(240)	1,786,532
투자부동산	토지	1,601,755	-	(19,288)	3,070	-	288	1,585,825
	건물	896,036	267	(16,958)	2,069	(10,341)	688	871,761
	구축물	183	-	-	(3)	-	-	180
투자부동산 계		2,497,974	267	(36,246)	5,136	(10,341)	976	2,457,766
무형자산	소프트웨어	54,128	1,346	(5)	(39)	(4,169)	1	51,262
	개발비	176,583	6,892	-	5,018	(7,595)	-	180,898
	기타의무형자산	931,084	9,489	(5,472)	-	(14,638)	117	920,580
무형자산 계		1,161,795	17,727	(5,477)	4,979	(26,402)	118	1,152,740
사용권자산	임차점포시설물	119,076	89,138	(24,965)	(7,022)	(14,814)	877	162,290
	차량운반구	1,856	1,021	(104)	-	(340)	(71)	2,362
	공기구비품	410	-	-	-	(243)	-	167
	기타	3,491	131	-	-	(414)	-	3,208
사용권자산 계		124,833	90,290	(25,069)	(7,022)	(15,811)	806	168,027
합 계		5,668,895	126,113	(156,316)	(1,645)	(73,642)	1,660	5,565,065

(*) 환율변동차이 등으로 구성되어 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 임대수익 및 운영비용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
임대수익	34,916	37,182
임대비용	(20,317)	(14,128)

(4) 당분기말 현재 연결실체의 토지, 건물에 대한 임대보증금과 관련하여 각각 104,032백만원(전기말: 214,672백만원) 및 14,599백만원(전기말: 11,793백만원)의 근저당및 전세권이 설정되어 있습니다.

19. 리스

(1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	193,668	163,022
차량운반구	4,146	3,196
공기구비품	2,110	2,293
기타	1,897	1,867
사용권자산 합계	201,821	170,378
리스부채(*)
부동산	180,729	151,014
차량운반구	5,610	4,688
공기구비품	3,703	3,094
기타	3,540	2,958
리스부채 합계	193,582	161,754

(*) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다.

(2) 당분기 중 증가된 사용권자산은 23,695백만원 입니다.

(3) 당분기말 현재 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	3개월 이하	1년 이하	3년 이하	5년 이하	5년 초과	총 계약상 현금흐름
리스부채	38,086	5,276	120,575	69,937	49,023	282,897

(4) 리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	15,963	12,520
차량운반구	109	244
공기구비품	1,876	202
기타	246	214
합 계	18,194	13,180
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	2,895	382
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	470	135

(5) 당분기 중 리스의 총 현금유출은 23,798백만원(전분기: 32,577백만원)입니다.

20. 기타자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
선급금	105,452	74,835
선급비용	133,632	515,785
선급부가세	154	488
기타	12,226	12,689
합 계	251,464	603,797

21. 보험계약부채 및 재보험계약부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 포트폴리오별 발행한 보험계약에 대한 보험계약부채 및 보유하고 있는 재보험계약자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분	생명보험						손해보험					합계
구 분	사망	건강	연금저축	변액	기타	소계	장기	일반	자동차	해외	소계	합계
보험계약자산	-	-	-	-	-	-	16	70	-	-	86	86
보험계약부채	15,400,359	11,087,289	46,249,612	14,546,572	49,124	87,332,957	11,416,212	534,858	733,747	638,692	13,323,510	100,656,467
순보험계약부채	15,400,359	11,087,289	46,249,612	14,546,572	49,124	87,332,957	11,416,196	534,788	733,747	638,692	13,323,424	100,656,382
재보험계약자산	-	132,441	-	-	-	132,441	237,107	274,420	153,335	39,685	704,546	836,988
재보험계약부채	30,053	-	-	-	-	30,053	-	582	-	35,794	36,376	66,429
순재보험계약부채	30,053	(132,441)	-	-	-	(102,389)	(237,107)	(273,838)	(153,335)	(3,890)	(668,170)	(770,559)

2) 전기말

구 분	생명보험						손해보험					합계
구 분	사망	건강	연금저축	변액	기타	소계	장기	일반	자동차	해외	소계	합계
보험계약자산	-	-	-	-	-	-	16	10,358	-	-	10,374	10,374
보험계약부채	14,509,393	10,913,600	45,453,778	13,859,904	50,399	84,787,074	10,887,152	490,670	740,270	376,663	12,494,755	97,281,829
순보험계약부채	14,509,393	10,913,600	45,453,778	13,859,904	50,399	84,787,074	10,887,136	480,315	740,270	376,660	12,484,381	97,271,455
재보험계약자산	-	113,524	-	-	-	113,524	239,681	285,070	143,858	(15,101)	653,508	767,032
재보험계약부채	27,776	-	-	-	-	27,776	7,601	2,317	-	10,484	20,402	48,177
순재보험계약부채	27,776	(113,524)	-	-	-	(85,748)	(232,080)	(282,753)	(143,858)	25,585	(633,106)	(718,855)

(2) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약부채의 요소별 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	잔여보장요소		발생사고부채	합계
구 분	손실요소 제외 잔여보장요소	손실요소 잔여보장요소	발생사고부채	합계
1. 기초 보험계약자산 및 부채	91,141,398	740,510	4,280,702	96,162,610
(1) 기초보험계약자산	-	-	19	19
(2) 기초보험계약부채	91,141,398	740,510	4,280,721	96,162,629
2. 보험수익	(2,058,357)	-	147,975	(1,910,382)
3. 보험서비스비용	214,228	37,010	1,411,093	1,662,330
(1) 보험금 및 보험서비스비용	16,995	-	1,356,268	1,373,263
(2) 보험취득현금흐름	227,301	-	-	227,301
(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(37,493)	-	54,825	17,332
(4) 손실부담계약의 손실 및 환입	7,425	37,010	-	44,435
(5) 기타보험서비스비용	-	-	-	-
4. 투자요소	(3,953,637)	-	3,953,637	-
5. 보험서비스결과	(5,797,767)	37,010	5,512,705	(248,052)
6. 보험금융손익	4,193,043	8,090	43,773	4,244,905
7. 현금흐름	4,800,095	(7,497)	(5,393,062)	(600,464)
(1) 수취한 보험료	4,956,542	-	-	4,956,542
(2) 보험취득현금흐름	(163,980)	-	(490,886)	(654,866)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	(1,501)	-	(4,938,970)	(4,940,471)
(4) 기타현금흐름	9,034	(7,497)	36,795	38,332
8. 기타	35,435	(2,990)	-	32,445
9. 기말 보험계약자산 및 부채	94,372,204	775,123	4,444,117	99,591,444
(1) 기말 보험계약자산	-	-	16	16
(2) 기말 보험계약부채	94,372,204	775,123	4,444,133	99,591,460

2) 전분기

(단위 : 백만원)
구 분	잔여보장요소		발생사고부채	합계
구 분	손실요소 제외 잔여보장요소	손실요소 잔여보장요소	발생사고부채	합계
1. 기초 보험계약자산 및 부채	104,669,305	746,357	3,914,794	109,330,456
(1) 기초보험계약자산	-	-	16	16
(2) 기초보험계약부채	104,669,305	746,357	3,914,810	109,330,472
2. 보험수익	(1,881,332)	-	75,687	(1,805,644)
3. 보험서비스비용	156,383	43,393	1,189,555	1,389,331
(1) 보험금 및 보험서비스비용	16,542	-	1,209,504	1,226,046
(2) 보험취득현금흐름	169,013	-	-	169,013
(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(30,665)	-	(19,949)	(50,615)
(4) 손실부담계약의 손실 및 환입	1,494	43,393	-	44,886
(5) 기타보험서비스비용	-	-	-	-
4. 투자요소	(3,141,643)	-	3,141,643	-
5. 보험서비스결과	(4,866,592)	43,393	4,406,885	(416,314)
6. 보험금융손익	(6,324,537)	53	26,819	(6,297,665)
7. 현금흐름	4,122,678	(70,706)	(4,321,468)	(269,496)
(1) 수취한 보험료	4,054,412	-	-	4,054,412
(2) 보험취득현금흐름	(130,720)	-	(294,594)	(425,314)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	(1,812)	-	(4,011,923)	(4,013,735)
(4) 기타현금흐름	200,798	(70,706)	(14,951)	115,141
8. 기타	(45,372)	(18,781)	7,424	(56,730)
9. 기말 보험계약자산 및 부채	97,555,481	700,316	4,034,455	102,290,252
(1) 기말 보험계약자산	-	-	16	16
(2) 기말 보험계약부채	97,555,481	700,316	4,034,471	102,290,268

(3) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용한 보험계약의 보험계약부채(자산)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	잔여보장요소		발생사고부채	합계
구 분	손실요소 제외 잔여보장요소	손실요소 잔여보장요소	발생사고부채	합계
1. 기초 보험계약자산 및 부채	625,968	14,428	468,449	1,108,845
(1) 기초보험계약자산	(23,218)	(1)	33,574	10,355
(2) 기초보험계약부채	602,750	14,428	502,023	1,119,200
2. 보험수익	(391,213)	-	-	(391,213)
3. 보험서비스비용	103,526	1,030	263,932	368,488
(1) 보험금 및 보험서비스비용	-	-	230,284	230,284
(2) 보험취득현금흐름	103,526	-	17,947	121,473
(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	-	15,701	15,701
(4) 손실부담계약의 손실 및 환입	-	1,030	-	1,030
(5) 기타보험서비스비용	-	-	-	-
4. 투자요소	-	-	-	-
5. 보험서비스결과	(287,686)	1,030	263,932	(22,725)
6. 보험금융손익	1,449	-	6,236	7,685
7. 현금흐름	304,005	-	(334,073)	(30,068)
(1) 수취한 보험료	312,815	-	-	312,815
(2) 보험취득현금흐름	(18,040)	-	(21,390)	(39,430)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	-	-	(234,427)	(234,427)
(4) 기타현금흐름	9,230	-	(78,256)	(69,026)
8. 기타항목	1,200	-	-	1,200
9. 기말 순장부금액	644,937	15,458	404,543	1,064,938
(1) 기말 보험계약자산	2,716	(450)	(2,196)	70
(2) 기말 보험계약부채	647,653	15,009	402,347	1,065,008

2) 전분기

구 분	잔여보장요소		발생사고부채	합계
구 분	손실요소 제외 잔여보장요소	손실요소 잔여보장요소	발생사고부채	합계
1. 기초 보험계약자산 및 부채	639,839	14,428	468,449	1,122,716
(1) 기초보험계약자산	(37,089)	(1)	33,574	(3,516)
(2) 기초보험계약부채	602,750	14,428	502,023	1,119,200
2. 보험수익	(351,611)	-	-	(351,611)
3. 보험서비스비용	46,842	1,030	263,932	311,803
(1) 보험금 및 보험서비스비용	-	-	230,284	230,284
(2) 보험취득현금흐름	46,842	-	17,947	64,789
(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	-	15,701	15,701
(4) 손실부담계약의 손실 및 환입	-	1,030	-	1,030
(5) 기타보험서비스비용	-	-	-	-
4. 투자요소	-	-	-	-
5. 보험서비스결과	(304,769)	1,030	263,932	(39,807)
6. 보험금융손익	1,449	-	6,236	7,685
7. 현금흐름	304,005	-	(334,073)	(30,068)
(1) 수취한 보험료	312,815	-	-	312,815
(2) 보험취득현금흐름	(18,040)	-	(21,390)	(39,430)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	-	-	(234,427)	(234,427)
(4) 기타현금흐름	9,230	-	(78,256)	(69,026)
8. 기타항목	3,212	-	-	3,212
9. 기말 순장부금액	643,737	15,458	404,543	1,063,738
(1) 기말 보험계약자산	4,013	(450)	(2,196)	1,367
(2) 기말 보험계약부채	647,653	15,009	402,347	1,065,008

(4) 당기와 전기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약의 보험계약부채(자산)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	미래현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진	합계
1. 기초 보험계약자산 및 부채	80,132,671	2,634,220	13,395,718	96,162,610
(1) 기초보험계약자산	19	-	-	19
(2) 기초보험계약부채	80,132,690	2,634,220	13,395,718	96,162,628
2. 미래서비스 관련 변동
(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분	636,352	93,220	(729,571)	-
(2) 손실부담계약집합의 손실 및 손실의 환입	18,954	6,256	7,425	32,634
(3) 최초 인식한 계약의 효과	(768,516)	82,928	704,836	19,247
3. 현행서비스 관련 변동
(1) 서비스 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진	-	-	(308,745)	(308,745)
(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분	-	(42,390)	-	(42,390)
(3) 경험조정	102,646	5,424	-	108,070
(4) 기타	(4,152)	-	-	(4,152)
4. 과거 서비스 관련 변동
(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(29,578)	(23,140)	-	(52,718)
5. 보험서비스결과	(44,295)	122,298	(326,056)	(248,052)
6. 보험금융손익	3,887,279	-	357,627	4,244,905
7. 해당기간의 현금흐름
(1) 수취한 보험료	4,956,542	-	-	4,956,542
(2) 보험취득현금흐름	(654,866)	-	-	(654,866)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	(4,940,472)	-	-	(4,940,472)
(4) 기타현금흐름	38,333	-	-	38,333
8. 기타 항목	32,444		-	32,444
9. 기말 순장부가액	83,407,636	2,756,518	13,427,289	99,591,444
(1) 기말보험계약자산	16	-	-	16
(2) 기말보험계약부채	83,407,652	2,756,518	13,427,289	99,591,459

2) 전분기

구 분	미래현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진	보험계약부채(자산)
1. 기초 보험계약자산 및 부채	95,899,069	2,911,445	10,519,943	109,330,456
(1) 기초보험계약자산	16	-	-	16
(2) 기초보험계약부채	95,899,085	2,911,445	10,519,943	109,330,472
2. 미래서비스 관련 변동
(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분	(472,861)	(87,230)	560,090	-
(2) 손실부담계약집합의 손실 및 손실의 환입	27,072	6,411	1,494	34,976
(3) 최초 인식한 계약의 효과	(586,646)	62,721	539,866	15,940
3. 현행서비스 관련 변동
(1) 서비스 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진	-	-	(273,459)	(273,459)
(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분	-	(69,910)	-	(69,910)
(3) 경험조정	21,676	2,675	-	24,351
(4) 기타	(3,771)	-	-	(3,771)
4. 과거 서비스 관련 변동
(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(108,801)	(35,641)	-	(144,442)
5. 보험서비스결과	(1,123,331)	(120,974)	827,991	(416,314)
6. 보험금융손익	(6,071,830)	-	(225,836)	(6,297,666)
7. 해당기간의 현금흐름
(1) 수취한 보험료	4,054,412	-	-	4,054,412
(2) 보험취득현금흐름	(425,314)	-	-	(425,314)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	(4,013,735)	-	-	(4,013,735)
(4) 기타현금흐름	115,141	-	-	115,141
8. 기타 항목	(258,222)	(78,296)	279,773	(56,745)
9. 기말 순장부가액	88,176,191	2,712,175	11,401,871	102,290,237
(1) 기말보험계약자산	31	-	-	31
(2) 기말보험계약부채	88,176,222	2,712,175	11,401,871	102,290,268

(5) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	잔여보장	발생사고	합계
1. 기초 재보험계약자산 및 부채	(126,424)	445,046	318,622
(1) 기초재보험계약자산	(31,350)	385,350	354,000
(2) 기초재보험계약부채	95,073	(59,696)	35,377
2. 재보험료의 배분	(64,595)	-	(64,595)
3. 재보험자로부터 회수가능금액	3,942	69,168	73,109
(1) 보험금 및 보험서비스비용	260	73,499	73,759
(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	(4,399)	(4,399)
(3) 손실회수요소의 발생 및 환입	3,682	68	3,750
4. 재보험 순원가(마진)	(60,653)	69,168	8,515
5. 재보험금융손익	4,741	2,692	7,433
6. 환율변동에 따른 효과	-	-	-
7. 재보험자 불이행위험 변동효과	2,810	21	2,831
8. 재보험금융손익 계	7,551	2,713	10,265
9. 투자요소	145,711	(145,711)	-
10. 현금흐름	77,519	(80,790)	(3,272)
(1) 지급한 재보험료	77,519	-	77,519
(2) 재보험자로부터 회수한 금액		(80,790)	(80,790)
11. 기타	-	(130)	(130)
12. 기말 보험계약자산 및 부채	43,704	290,297	334,000
(1) 기말 재보험계약자산	81,458	282,595	364,053
(2) 기말 재보험계약부채	37,754	(7,702)	30,053

2) 전분기

구 분	잔여보장	발생사고	합계
1. 기초 재보험계약자산 및 부채	(85,269)	451,301	366,033
(1) 기초재보험계약자산	88,233	338,701	426,934
(2) 기초재보험계약부채	173,502	(112,600)	60,902
2. 재보험료의 배분	(82,249)	-	(82,249)
3. 재보험자로부터 회수가능금액	(506)	76,710	76,203
(1) 보험금 및 보험서비스비용	(4,959)	92,606	87,648
(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	(15,896)	(15,896)
(3) 손실회수요소의 발생 및 환입	4,452	-	4,452
4. 재보험 순원가(마진)	(82,755)	76,710	(6,045)
5. 재보험금융손익	1,690	378	2,068
6. 환율변동에 따른 효과	-	-	-
7. 재보험자 불이행위험 변동효과	1,143	-	1,143
8. 재보험금융손익 계	2,833	378	3,211
9. 투자요소	(163,818)	163,818	-
10. 현금흐름	200,161	(195,357)	4,804
(1) 지급한 재보험료	254,904	-	254,904
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	-	(247,602)	(247,602)
11. 기타	(110,167)	103,764	(6,403)
12. 기말 보험계약자산 및 부채	(184,272)	548,370	364,098
(1) 기말 재보험계약자산	139,815	286,985	426,799
(2) 기말 재보험계약부채	270,671	(207,970)	62,702

(6) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용한 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	잔여보장	발생사고	합계
1. 기초 재보험계약자산 및 부채	1,777	398,455	400,232
(1) 기초재보험계약자산	15,654	397,379	413,033
(2) 기초재보험계약부채	13,877	(1,076)	12,800
2. 재보험료의 배분	(112,155)	-	(112,155)
3. 재보험자로부터 회수가능금액	(47)	96,489	96,442
(1) 보험금 및 보험서비스비용	-	116,433	116,433
(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	(19,944)	(19,944)
(3) 손실회수요소의 발생 및 환입	(47)	-	(47)
4. 재보험 순원가(마진)	(112,157)	96,489	(15,668)
5. 재보험금융손익	784	2,822	3,606
6. 환율변동에 따른 효과	28	76	104
7. 재보험자 불이행위험 변동효과	13	(490)	(476)
8. 재보험금융손익 계	825	2,408	3,233
9. 투자요소	(3,518)	3,600	82
10. 현금흐름	76,047	(97,509)	(21,463)
(1) 지급한 재보험료	76,047	-	76,047
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	-	(97,509)	(97,509)
11. 기타	100,020	(29,834)	70,186
12. 기말 보험계약자산 및 부채	62,950	373,609	436,559
(1) 기말 재보험계약자산	102,269	370,666	472,935
(2) 기말 재보험계약부채	39,319	(2,943)	36,376

2) 전분기

구 분	잔여보장	발생사고	합계
1. 기초 재보험계약자산 및 부채	98,357	273,041	399,978
(1) 기초재보험계약자산	98,407	273,009	399,997
(2) 기초재보험계약부채	50	(32)	18
2. 재보험료의 배분	(72,238)	-	(72,238)
3. 재보험자로부터 회수가능금액	(185)	31,493	24,713
(1) 보험금 및 보험서비스비용	-	72,774	77,816
(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	(41,282)	(52,918)
(3) 손실회수요소의 발생 및 환입	(185)	-	(185)
4. 재보험 순원가(마진)	(72,423)	31,493	(47,525)
5. 재보험금융손익	359	(304)	55
6. 환율변동에 따른 효과	(612)	65	(547)
7. 재보험자 불이행위험 변동효과	-	1,122	1,122
8. 재보험금융손익 계	(253)	883	630
9. 투자요소	(4,844)	4,844	-
10. 현금흐름	77,188	(56,725)	20,463
(1) 지급한 재보험료	77,188	-	77,188
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	-	(56,725)	(56,725)
11. 기타	(21,856)	(2,414)	(24,270)
12. 기말 보험계약자산 및 부채	76,170	251,121	349,277
(1) 기말 재보험계약자산	76,170	251,121	349,277
(2) 기말 재보험계약부채	-	-	-

(7) 당분기와 전분기 중 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	미래현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진	재보험계약자산(부채)
1. 기초 재보험계약자산 및 부채	134,831	62,052	121,739	318,622
(1) 기초재보험계약자산	220,536	56,137	77,326	354,000
(2) 기초재보험계약부채	85,704	(5,914)	(44,413)	35,377
2. 미래서비스 관련 변동
(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분	(26,972)	1,307	25,664	-
(2) 손실회수요소의 전입 및 환입	4,373	(1,544)	-	2,829
(3) 최초 인식한 계약의 효과	(10,333)	2,186	9,079	933
3. 현행 서비스 관련 변동
(1) 서비스 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진	-	-	(2,976)	(2,976)
(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분	-	(155)	-	(155)
(3) 경험조정	(819)	-	-	(819)
(4) 기타	12,564	-	-	12,564
4. 과거 서비스관련 변동
(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(3,369)	(561)	-	(3,929)
5. 손실회수요소 관련 조정 :
(1) 손실회수요소 관련 수익	-	-	68	68
(2) 손실회수요소 배분액	-	-	-	-
6. 보험서비스결과	(24,555)	1,234	31,836	8,515
7. 재보험금융손익	6,503	-	931	7,433
8. 재보험자 불이행위험 변동효과	2,831	-	-	2,831
9. 재보험금융손익 계	9,334	-	931	10,265
10. 해당 기간 현금흐름
(1) 지급한 재보험료	77,519	-	-	77,519
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	(138,807)	-	-	(138,807)
(3) 기타현금흐름	58,017	-	-	58,017
11. 기타항목	(130)	-	-	(130)
12. 기말 재보험계약자산 및 부채	116,209	63,286	154,506	334,000
(1) 기말재보험계약자산	199,014	58,393	106,646	364,053
(2) 기말재보험계약부채	82,805	(4,893)	(47,859)	30,053

2) 전분기

구 분	미래현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진	재보험계약자산(부채)
1. 기초 재보험계약자산 및 부채	115,307	90,187	160,539	366,033
(1) 기초재보험계약자산	204,011	84,678	138,246	426,934
(2) 기초재보험계약부채	88,704	(5,509)	(22,293)	60,902
2. 미래서비스 관련 변동
(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분	12,493	(14,629)	2,136	-
(2) 손실회수요소의 전입 및 환입	(4,081)	6,406	-	2,325
(3) 최초 인식한 계약의 효과	(25,670)	9,349	19,137	2,815
3. 현행 서비스 관련 변동
(1) 서비스 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진	-	-	(3,747)	(3,747)
(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분	-	1,280	-	1,280
(3) 경험조정	(947)	-	-	(947)
(4) 기타	7,899	-	-	7,899
4. 과거 서비스관련 변동
(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(9,988)	(5,683)	-	(15,671)
5. 보험서비스결과	(20,294)	(3,277)	17,525	(6,045)
6. 재보험금융손익	686	-	1,382	2,068
7. 재보험자 불이행위험 변동효과	1,143	-	-	1,143
8. 재보험금융손익 계	1,829	-	1,382	3,211
9. 해당 기간 현금흐름
(1) 지급한 재보험료	254,904	-	-	254,904
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	(247,602)	-	-	(247,602)
(3) 기타현금흐름	(6,041)	-	-	(6,041)
10. 기타항목	(362)	-	-	(362)
11. 기말 재보험계약자산 및 부채	97,741	86,910	179,446	364,098
(1) 기말재보험계약자산	177,721	80,612	168,467	426,799
(2) 기말재보험계약부채	79,979	(6,299)	(10,979)	62,702

(8) 당분기와 전분기 중 보험계약과 관련한 보험손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
1) 당분기

구 분	생명보험						손해보험					합계
구 분	사망	건강	연금저축	변액	기타	소계	장기	일반	자동차	해외	소계	합계
1. 보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용	278,139	250,727	53,228	117,530	-	699,624	602,401	-	-	-	602,401	1,302,025
2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동	17,631	9,392	1,898	4,693	-	33,614	18,258	-	-	-	18,258	51,872
3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동	94,999	91,329	17,025	10,868	-	214,221	94,524	-	-	-	94,524	308,745
4) 당기 및 과거서비스 보험료 경험조정	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5) 보험취득현금흐름의 회수	77,134	39,459	14,032	2,410	-	133,035	90,625	-	-	-	90,625	223,660
6) 기타보험영업수익	(14,924)	(6,001)	15,100	(2,540)	-	(8,365)	-	-	-	32,445	32,445	24,080
소 계	452,980	384,906	101,282	132,961	-	1,072,130	805,808	-	-	32,445	838,253	1,910,382
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익	4,152	-	-	-	-	4,152	-	142,078	244,983	-	387,061	391,213
총 보험수익	457,132	384,906	101,282	132,961	-	1,076,281	805,808	142,078	244,983	32,445	1,225,314	2,301,595
2. 보험서비스비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :											-
1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용	302,218	281,012	48,234	128,868	32	760,363	582,805	-	-	-	582,805	1,343,168
2) 보험취득현금흐름 상각비용	77,134	39,459	14,032	2,410	-	133,035	90,625	-	-	-	90,625	223,660
3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(2,026)	242	(5,921)	6,906	-	(800)	18,132	-	-	-	18,132	17,332
4) 손실부담계약의 손실 및 환입	339	1,053	68,645	(46,141)	-	23,895	24,703	-	-	-	24,703	48,598
5) 기타보험영업비용	(173)	(171)	(1,323)	(2,496)	-	(4,163)	3,632	-	-	24,152	27,783	23,620
소 계	377,491	321,593	123,667	89,547	32	912,330	719,896	-	-	24,152	744,048	1,656,378
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용	11,578	-	-	-	-	11,578	-	129,731	233,131	-	362,862	374,440
총 보험서비스비용	389,069	321,593	123,667	89,547	32	923,908	719,896	129,731	233,131	24,152	1,106,910	2,030,818
3. 재보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :											-
1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액	3,533	55,844	-	-	-	59,376	9,293	-	-	-	9,293	68,670
2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(439)	(5,459)	-	-	-	(5,898)	1,616	-	-	-	1,616	(4,282)
3) 손실회수요소의 인식 및 환입	-	68	-	-	-	68	4,817	-	-	-	4,817	4,885
4) 기타 재보험수익	969	3,861	-	-	-	4,830	260	-	-	938	1,198	6,028
소 계	4,062	54,314	-	-	-	58,376	15,986	-	-	938	16,923	75,299
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	-	-	-	-	-	-	-	44,109	50,143	-	94,252	94,252
총 재보험수익	4,062	54,314	-	-	-	58,376	15,986	44,109	50,143	938	111,176	169,552
4. 재보험비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :							-	-	-	-	-	-
1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용	3,229	41,800	-	-	-	45,029	10,624	-	-	-	10,624	55,653
2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동	(6)	171	-	-	-	165	281	-	-	-	281	446
3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진	798	1,699	-	-	-	2,497	479	-	-	-	479	2,976
4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정	15	(492)	-	-	-	(477)	(622)	-	-	-	(622)	(1,100)
5) 기타재보험영업비용	(272)	6,892	-	-	-	6,620	(0)	-	-	1,087	1,087	7,707
소 계	3,764	50,069	-	-	-	53,833	10,762	-	-	1,087	11,849	65,682
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	-	-	-	-	-	-	305	61,753	49,010	-	111,067	111,067
총 재보험비용	3,764	50,069	-	-	-	53,833	11,066	61,753	49,010	1,087	122,916	176,750
총 보험서비스결과	68,361	67,557	(22,385)	43,415	(32)	156,916	90,831	(5,297)	12,985	8,144	106,663	263,579

2) 전분기

구 분	생명보험						손해보험					합계
구 분	사망	건강	연금저축	변액	기타	소계	장기	일반	자동차	해외	소계	합계
1. 보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용	265,313	227,036	48,347	116,491	-	657,187	602,401	-	-	-	593,388	1,250,575
2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동	29,599	14,743	4,697	8,888	-	57,927	18,258	-	-	-	24,771	82,698
3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동	74,473	75,573	20,637	12,919	-	183,603	94,524	-	-	-	89,856	273,459
4) 당기 및 과거서비스 보험료 경험조정	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5) 보험취득현금흐름의 회수	57,471	28,717	8,986	1,972	-	97,146	90,625	-	-	-	72,683	169,829
6) 기타보험영업수익	5,751	1,576	76	171	-	7,574	-	-	-	32,445	78,704	86,279
소 계	432,608	347,646	82,742	140,441	-	1,003,438	805,808	-	-	32,445	859,401	1,862,839
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익	3,771	-	-	-	-	3,771	-	142,078	244,983	-	290,646	294,416
총 보험수익	436,379	347,646	82,742	140,441	-	1,007,208	805,808	142,078	244,983	32,445	1,150,047	2,157,255
2. 보험서비스비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :						-					-
1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용	275,032	226,837	45,243	117,872	30	665,014	582,805	-	-	-	568,455	1,233,469
2) 보험취득현금흐름 상각비용	57,471	28,717	8,986	1,972	-	97,146	90,625	-	-	-	72,683	169,829
3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(6,932)	(5,446)	(2,285)	(1,598)	-	(16,261)	18,132	-	-	-	(34,354)	(50,615)
4) 손실부담계약의 손실 및 환입	10,339	228	8,750	321	-	19,638	24,703	-	-	-	27,193	46,831
5) 기타보험영업비용	(1,470)	(25)	(442)	(8)	-	(1,945)	3,632	-	-	24,152	106,603	104,659
소 계	334,439	250,312	60,252	118,559	30	763,592	719,896	-	-	24,152	740,581	1,504,173
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용	11,578	-	-	-	-	11,578	-	129,731	233,131	-	185,383	196,961
총 보험서비스비용	346,017	250,312	60,252	118,559	30	775,171	719,896	129,731	233,131	24,152	925,964	1,701,134
3. 재보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :						-					-
1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액	4,179	45,171	-	-	-	49,351	9,293	-	-	-	36,605	85,955
2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(413)	(4,814)	-	-	-	(5,227)	1,616	-	-	-	(10,473)	(15,701)
3) 손실회수요소의 인식 및 환입	-	-	-	-	-	-	4,817	-	-	-	5,167	5,167
4) 기타 재보험수익	749	5,676	-	-	-	6,425	260	-	-	938	37,075	43,500
소 계	4,515	46,034	-	-	-	50,549	15,986	-	-	938	68,373	118,922
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	-	-	-	-	-	-	-	44,109	50,143	-	24,028	24,028
총 재보험수익	4,515	46,034	-	-	-	50,549	15,986	44,109	50,143	938	92,401	142,950
4. 재보험비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용	2,970	38,313	-	-	-	41,283	10,624	-	-	-	35,171	76,454
2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동	-	190	-	-	-	190	281	-	-	-	1,262	1,452
3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진	320	956	-	-	-	1,276	479	-	-	-	2,471	3,747
4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정	94	178	-	-	-	272	(622)	-	-	-	(5,999)	(5,727)
5) 기타재보험영업비용	457	5,866	-	-	-	6,323	-	-	-	1,087	26,489	32,812
소 계	3,840	45,502	-	-	-	49,342	10,762	-	-	1,087	59,395	108,737
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	-	-	-	-	-	-	305	61,753	49,010	-	72,238	72,238
총 재보험비용	3,840	45,502	-	-	-	49,342	11,066	61,753	49,010	1,087	131,633	180,975
총 보험서비스결과	91,035	97,866	22,491	21,882	(30)	233,244	90,831	(5,297)	12,985	8,144	184,852	418,096

(9) 당분기와 전분기 중 신규로 체결한 보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
1) 당분기

구 분	발행한 보험계약		보험계약부채(자산)
구 분	손실부담계약 제외	손실부담계약	보험계약부채(자산)
1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치	4,657,131	248,329	4,905,460
(1) 보험취득현금흐름	739,859	30,560	770,419
(2) 보험금 및 보험서비스비용	3,917,272	217,769	4,135,041
2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치	(5,441,355)	(218,253)	(5,659,608)
3. 비금융위험에 대한 위험조정	79,388	3,658	83,046
4. 보험계약마진	704,836	-	704,836
*최초인식시 손실요소금액	-	33,734	33,734

2) 전분기

구 분	발행한 보험계약		보험계약부채(자산)
구 분	손실부담계약 제외	손실부담계약	보험계약부채(자산)
1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치	2,808,407	370,444	3,178,851
(1) 보험취득현금흐름	490,730	54,662	545,391
(2) 보험금 및 보험서비스비용	2,317,678	315,782	2,633,460
2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치	(3,407,105)	(340,001)	(3,747,106)
3. 비금융위험에 대한 위험조정	58,832	4,012	62,843
4. 보험계약마진	539,866	-	539,866
*최초인식시 손실요소금액	-	34,455	34,455

(10) 당기와 전기 중 신규로 체결한 출재보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
1. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치	131,608	479,389
2. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치	141,941	505,059
3. 비금융위험에 대한 위험조정	2,186	9,349
4. 보험계약마진	9,079	19,137
*최초인식시 손실요소금액	933	2,815

(11) 당분기말과 전기말 현재 발행한 보험계약과 보유한 재보험계약의 기대상각기간별 보험계약마진 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분		1년 이하	1년~2년	2년~3년	3년~4년	4년~5년	5년~10년	10년~20년	20년~30년	30년 초과	합계
발행한 보험계약
생명보험	사망	195,092	165,346	148,757	138,106	130,544	570,944	1,011,925	879,671	1,334,976	4,575,363
	건강	245,030	215,789	192,543	173,154	157,336	657,731	900,573	605,111	797,090	3,944,358
	연금저축	48,781	47,179	45,332	42,415	38,176	146,114	154,041	83,606	48,587	654,231
	변액	25,541	24,478	23,605	22,830	22,124	98,935	149,544	92,317	79,186	538,561
	해외	682,384	356,867	187,939	99,892	53,732	63,599	5,800	-	-	1,450,212
손해보험	장기	348,710	300,604	265,121	237,036	213,866	812,400	1,537,040	-	-	3,714,776
발행한 보험계약 합계		1,545,539	1,110,263	863,296	713,433	615,778	2,349,724	3,758,923	1,660,706	2,259,840	14,877,502
보유한 재보험계약
생명보험	사망	4,308	3,882	3,455	3,109	2,814	10,858	12,072	4,948	2,412	47,859
	건강	8,202	7,274	6,306	5,555	4,936	18,477	20,255	8,591	4,553	84,149
	해외	13,348	8,385	5,263	3,301	2,067	3,108	293	-	-	35,765
손해보험	장기	1,975	1,717	1,551	1,420	1,307	4,990	9,538	-	-	22,498
보유한 재보험계약 합계		27,834	21,258	16,576	13,385	11,125	37,433	42,157	13,539	6,965	190,271

2) 전기말

구 분		1년 이하	1년~2년	2년~3년	3년~4년	4년~5년	5년~10년	10년~20년	20년~30년	30년 초과	합계
발행한 보험계약
생명보험	사망	186,038	159,594	144,559	134,593	127,218	558,457	974,013	841,654	1,292,359	4,418,485
	건강	241,527	212,744	190,528	171,273	155,684	646,955	883,387	593,528	787,891	3,883,517
	연금저축	77,017	69,318	62,252	54,506	47,477	174,237	179,928	89,140	58,441	812,317
	변액	26,191	25,063	24,149	23,349	22,619	101,376	153,533	95,143	82,192	553,615
손해보험	장기	349,387	301,131	265,575	237,488	214,426	816,940	1,542,837	-	-	3,727,784
발행한 보험계약 합계		880,159	767,849	687,063	621,210	567,425	2,297,966	3,733,699	1,619,465	2,220,883	13,395,718
보유한 재보험계약
생명보험	사망	3,686	3,385	3,118	2,875	2,653	10,528	11,636	4,562	1,970	44,413
생명보험	건강	6,329	5,374	4,674	4,125	3,660	13,658	14,676	6,135	3,173	61,805
손해보험	장기	1,331	1,135	1,005	899	809	3,070	7,271	-	-	15,521
보유한 재보험계약 합계		11,346	9,895	8,797	7,899	7,122	27,256	33,583	10,697	5,144	121,739

(12) 당기 및 전기 중 회사가 보험금융손익으로 인식한 총금액과 보험금융손익 중 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자산의 투자손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	생명				손해보험				합계
구 분	퇴직	변액	그외	소계	장기	일반 및 자동차	해외	소계	합계
1. 투자손익
(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :
1) 순이자수익(비용)	51,059	68,051	508,534	627,644	-	67	-	67	627,711
2) 배당수익	0	(1,332)	2,503	1,171	-	-	-	-	1,171
3) 유가증권평가및처분이익(손실)	140,128	639,288	368,888	1,148,304	-	2,642	-	2,642	1,150,946
4) 대출채권및기타수취채권평가 및처분이익(손실)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5) 파생상품관련이익(손실)	(8,204)	12,020	(287,921)	(284,106)	-	-	-	-	(284,106)
6) 종속기업투자주식관련이익(손실)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7) 외화거래이익(손실)	7,555	1,761	404,346	413,662	-	(13)	-	(13)	413,649
8) 기타투자손익	(90,745)	(8,205)	89,128	(9,821)	-	-	-	-	(9,821)
소 계	99,793	711,584	1,085,477	1,896,854	-	2,696	-	2,696	1,899,550
(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익	10,249	-	1,383,279	1,393,528	-	-	-	-	1,393,528
투자손익 합계	110,042	711,584	2,468,756	3,290,382	-	2,696	-	2,696	3,293,078
2. 보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	(227)	(373,735)	(688,172)	(1,062,133)	(100,876)	(4,872)	-	(105,748)	(1,167,881)
2) 할인율 및 금융가정의 변경효과	-	(245,034)	-	(245,034)	2,708	(221)	-	2,487	(242,547)
3) 환율변경효과	-	-	-	-	-	(40)	-	(40)	(40)
4) 기타보험금융손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동	-	(240,821)	-	(240,821)	-	-	-	-	(240,821)
6) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫	-	(395)	-	(395)	-	-	-	-	(395)
소 계	(227)	(859,985)	(688,172)	(1,548,383)	(98,167)	(5,134)	-	(103,301)	(1,651,684)
(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익	-	-	(2,092,346)	(2,092,346)	(506,009)	(3,248)	-	(509,257)	(2,601,603)
보험금융손익 합계	(227)	(859,985)	(2,780,518)	(3,640,730)	(604,176)	(8,382)	-	(612,558)	(4,253,287)
3. 재보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	-	-	1,064	1,064	1,413	2,402	-	3,815	4,879
2) 할인율 및 금융가정의 변경효과	-	-	-	-	(6)	120	-	114	114
3) 환율변경효과	-	-	-	-	-	104	-	104	104
4) 기타재보험금융손익	-	-	-	-	16	(476)	-	(460)	(460)
소 계	-	-	1,064	1,064	1,423	2,150	-	3,573	4,637
(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익	-	-	-	-	2,925	1,044	-	3,969	3,969
재보험금융손익 합계	-	-	1,064	1,064	4,348	3,194	-	7,542	8,606
4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익	109,815	(148,401)	(310,698)	(349,284)	(599,828)	(2,492)	-	(602,320)	(951,604)

2) 전분기

구 분	생명				손해보험				합계
구 분	퇴직	변액	그외	합계	장기	일반 및 자동차	해외	소계	합계
1. 투자손익
(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :
1) 순이자수익(비용)	41,295	50,596	512,412	604,302	-	54	-	54	604,356
2) 배당수익	53	16,516	189,753	206,321	-	-	-	-	206,321
3) 유가증권평가및처분이익(손실)	5,442	(569,651)	91,459	(472,750)	-	804	-	804	(471,945)
4) 대출채권및기타수취채권평가 및처분이익(손실)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5) 파생상품관련이익(손실)	(6,228)	(34,067)	(486,606)	(526,901)	-	-	-	-	(526,901)
6) 종속기업투자주식관련이익(손실)	-	-	21	21	-	-	-	-	21
7) 외화거래이익(손실)	6,219	841	314,216	321,276	-	5	-	5	321,281
8) 기타투자손익	(49,428)	(8,885)	(20,557)	(78,871)	-	-	-	-	(78,871)
소 계	(2,647)	(544,650)	600,697	53,400	-	863	-	863	54,263
(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익	(107,465)	-	(1,128,237)	(1,235,703)	-	-	-	-	(1,235,703)
투자손익 합계	(110,112)	(544,650)	(527,540)	(1,182,303)	-	863	-	863	(1,181,440)
2. 보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	(244)	79,815	(602,579)	(523,007)	(88,123)	(2,693)	-	(90,816)	(613,824)
2) 할인율 및 금융가정의 변경효과	-	560,504	-	560,504	(1,436)	59	-	(1,377)	559,127
3) 환율변경효과	-	-	-	-	-	(440)	-	(440)	(440)
4) 기타보험금융손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-
5) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동	-	309,659	-	309,659	-	-	-	-	309,659
6) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫	-	3,548	-	3,548	-	-	-	-	3,548
소 계	(244)	953,527	(602,579)	350,704	(89,559)	(3,074)	-	(92,633)	258,071
(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익	-	-	4,962,682	4,962,682	1,073,838	3,009	-	1,076,847	6,039,530
보험금융손익 합계	(244)	953,527	4,360,103	5,313,387	984,279	(65)	-	984,214	6,297,600
3. 재보험금융손익	-	-	-	-	-	-	-	-	-
(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1) 순이자수익(비용)	-	-	575	575	1,604	1,257	-	2,860	3,436
2) 할인율 및 금융가정의 변경효과	-	-	-	-	-	(28)	-	(28)	(28)
3) 환율변경효과	-	-	-	-	-	(524)	-	(524)	(524)
4) 기타재보험금융손익	-	-	-	-	8	1,122	-	1,129	1,129
소 계	-	-	575	575	1,611	1,827	-	3,439	4,014
(2) 기타포괄손익으로 인식된 재보험금융손익	-	-	-	-	937	(1,153)	-	(216)	(216)
재보험금융손익 합계	-	-	575	575	2,549	674	-	3,222	3,797
4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익	(110,356)	408,876	3,833,138	4,131,659	986,828	1,472	-	988,299	8,866,756

(13) 당분기 및 전분기 중 보험계약의 보험수익 및 전환방법별 보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	수정소급법 적용계약	공정가치법 적용계약	이외 모든계약	합계
1. 보험수익	499,563	1,148,386	234,140	1,882,089
2. 기초 보험계약마진	5,973,905	5,295,742	2,126,072	13,395,718
(1) 당기서비스와 관련된 변동 :
1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식	(133,386)	(101,107)	(74,251)	(308,745)
(2) 미래서비스와 관련된 변동 :
1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(130,032)	(595,122)	3,007	(722,147)
2) 신계약 인식효과	-	-	704,836	704,836
보험서비스결과 소계	(263,418)	(696,229)	633,591	(326,056)
(3) 보험금융손익	47,159	280,891	29,577	357,627 3.
3. 기말 보험계약마진	5,757,645	4,880,404	2,789,240	13,427,289

2) 전분기

구 분	수정소급법 적용계약	공정가치법 적용계약	이외 모든계약	합계
1. 보험수익	556,664	1,193,882	37,360	1,787,905
2. 기초 보험계약마진	6,171,155	4,628,561	-	10,799,716
(1) 당기서비스와 관련된 변동 :
1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식	(155,427)	(107,132)	(10,900)	(273,459)
(2) 미래서비스와 관련된 변동 :
1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(40,138)	604,190	(2,468)	561,584
2) 신계약 인식효과	-	-	539,866	539,866
보험서비스결과 소계	(195,565)	497,059	526,497	827,991
(3) 보험금융손익	43,598	(273,799)	4,364	(225,836)
3. 기말 보험계약마진	6,019,189	4,851,821	530,862	11,401,871

(14) 당분기 및 전분기 중 재보험료의 배분액 및 전환방법별 재보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	수정소급법 적용계약	공정가치법 적용계약	이외 모든계약	합계
1. 재보험료의 배분액	17,713	43,192	3,690	64,595
2. 기초 재보험계약마진	9,905	87,623	24,212	121,739
(1) 당기서비스와 관련된 변동 :
1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식	(239)	(1,957)	(779)	(2,976)
(2) 미래서비스와 관련된 변동 :
1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	10,310	11,465	3,889	25,664
2) 신계약 인식효과	-	-	9,079	9,079
(3) 손실회수요소 관련 조정 :
1) 손실회수요소 관련 수익	-	-	68	68
2) 손실회수요소 배분액	-	-	-	-
재보험서비스결과 소계	10,070	9,508	12,258	31,836
(4) 재보험금융손익	(105)	724	312	931
3. 기말 보험계약마진	19,870	97,854	36,782	154,506

2) 전분기

구 분	수정소급법 적용계약	공정가치법 적용계약	이외 모든계약	합계
1. 재보험료의 배분액	15,685	66,112	452	82,249
2. 기초 재보험계약마진	30,404	130,135	-	160,539
(1) 당기서비스와 관련된 변동 :
1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식	(955)	(2,667)	(125)	(3,747)
(2) 미래서비스와 관련된 변동 :
1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(2,684)	4,055	764	2,136
2) 신계약 인식효과	-	-	19,137	19,137
(3) 손실회수요소 관련 조정 :
1) 손실회수요소 관련 수익	-	-	-	-
2) 손실회수요소 배분액	-	-	-	-
재보험서비스결과 계	(3,638)	1,388	19,776	17,525
(4) 재보험금융손익	93	1,175	113	1,382
3. 기말 보험계약마진	26,859	132,698	19,889	179,446

(15) 당분기 및 전분기 중 보험계약과 관련된 금융상품의 기타포괄손익의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
기초금액	(6,772,698)	575,384
공정가치평가로 인한 변동	1,396,348	(2,306,208)
당기손익 재분류에 따른 변동	-	-
법인세효과	(319,832)	589,182
기말금액	(5,696,182)	(1,141,643)

(16) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 직접참가특성이 있는 보험계약과 관련한 기초항목의 공정가치 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
현금및현금성자산	694,366	617,710
금융상품	14,286,279	15,655,012
미수금	81,618	279,804
파생상품	52,878	37,758
기타	123,998	139,166
합계	15,239,139	16,729,449

(17) 당분기말 및 전기말 현재 기타계약부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기말
투자계약부채	8,073,928	8,238,040
계약자지분조정	14,688	-
1) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	(71,289)	-
2) 재평가잉여금	85,713	-
3) 지분법 자본변동	264	-
합계	8,088,616	8,238,040

(*) 기업회계기준서 1117호에 따르면 유배당보험계약에서 발생할 배당금에 대하여 관련 현금흐름을 추정하고 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하도록 요구하고 있습니다.

해당 요구사항은 기업회계기준서 1104호에서 인정하던 기존 회계처리 관행과 달리 유배당보험계약자에 대한 잠재적 의무를 목적적합하게 표시하지 못함에 따라 “개념체계”에서 정하고 있는 “재무제표 목적”과 의 상충으로 인해 재무제표 이용자의 오해를 유발할 수 있는 것으로 판단하여 회사는 보험업감독업무 시행세칙 4-1조 2에서 정하는 방법으로 보험부채를 산출하였습니다.

상기 사항 외 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준을 준수하여 작성되었으며, 기업회계기준서 1117호를 적용하였을 경우 보다 당기말 부채 및 자본은 각각 14,688백만원 (전기말 : 17,888백만원) 증가 및 감소하였습니다.

또한, 경영진은 상기사항을 포함한 회사의 재무제표가 당기말 및 전기말과 전기초의 재무상태 및 당기와 전기의 재무성과 및 현금흐름을 공정하게 표시하고 있는 것으로 판단하였습니다.

22. 당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분	당분기말	전기말
단기매매금융부채
매도유가증권	246,151	287,065
당기손익인식지정금융부채
매도주가연계증권	1,361,076	1,320,139
매도파생결합증권	1,594,923	1,162,106
소 계	2,955,999	2,482,245
합 계	3,202,150	2,769,310

23. 차입부채 및 사채

(1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채 및 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
차입금	7,704,135	7,207,402
사채	2,668,299	2,641,028
합 계	10,372,434	9,848,430

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

차입처	종 류	당분기말 이자율	당분기말	전기말
일반고객 등	환매조건부채권매도	0.35~5.60	4,830,294	4,414,474
한국증권금융	증권금융차입금	3.82~4.88	782,600	562,993
하이투자증권㈜ 등	기업어음	3.63~7.2	648,000	846,000
흥국증권 등	전자단기사채	4.3~10	1,027,647	-
KTB투자증권 등	기타단기차입금	4.59~9.80	-	1,042,848
신한은행 등	은행차입금	6.68	100,000	55,470
신한생명 외 3개	담보부대출 등(*)	2.50~3.80	315,564	285,587
액면가액 합계			7,704,105	7,207,372
조정금액			30	30
차입금 장부금액			7,704,135	7,207,402

(*) 담보부대출 등과 관련하여 투자부동산, 채권 및 예적금 일부가 담보로 제공(담보설정금액 24,000백만원)되어 있고 KB증권 주식담보대출에 대해서는 한화투자증권 주식회사 주식 22,727,273주가 담보로 설정되어 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 사채 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

종 목	상환일	당분기말 이자율	당분기말	전기말
제 8차 공모사채 (*1)	2023-06-07	4.35%	128,000	128,000
제11차 공모사채 (*1)	2028-10-31	4.50%	350,000	350,000
제12차 공모사채 (*1)	2032-03-07	4.90%	250,000	250,000
25-2회 (*2)	2024-10-18	2.56%	30,000	30,000
26-1회 (*2)	2024-04-09	1.85%	220,000	220,000
26-2회 (*2)	2026-04-09	2.43%	100,000	100,000
27-1회 (*2)	2024-09-13	5.30%	130,000	130,000
27-2회 (*2)	2025-09-16	5.41%	91,000	91,000
후순위사채 (*3)	2032-02-04	3.38%	977,408	950,184
후순위사채 (*3)	2032-06-17	5.30%	400,000	400,000
액면가액 합계			2,676,408	2,649,184
사채발행차금 등 조정금액			(8,109)	(8,156)
사채 장부금액			2,668,299	2,641,028

(*1) 종속기업인 한화손해보험㈜가 발행한 공모형 무보증 후순위 사채입니다.

(*2) 종속기업인 한화투자증권㈜가 발행한 무기명무보증 사채 등 입니다.
(*3) 지배기업인 한화생명보험㈜가 발행한 해외 ESG 후순위사채와 무보증후순위사채입니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 계약상 잔존만기의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분	1년 미만	1년 이상 2년 미만	2년 이상	합 계
상환 예정액	7,198,596	514,297	417,214	8,130,107

2) 전기말

구 분	1년 미만	1년 이상 2년 미만	2년 이상	합 계
상환 예정액	5,660,908	843,106	2,964,829	9,468,843

24. 순확정급여부채(자산)

(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	375,895	480,441
사외적립자산의 공정가치	(242,973)	(259,939)
재무상태표상 자산	(9,087)	(35,722)
재무상태표상 부채	223,999	256,224

(2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채
기초	480,441	(259,939)	220,502
당기손익으로 인식되는 금액	-	-	-
당기근무원가	17,916	-	17,915
이자비용(이자수익)	5,359	(6,259)	(901)
소 계	23,275	(6,259)	17,014
재측정요소 :
- 사외적립자산의 수익	-	-	-
- 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험 수리적손익	-	-	-
- 정년연령 조정에 의한 보험수리적 손익	-	-	-
소 계
기업이 납부한 기여금	-	-	-
급여지급액	(33,405)	26,754	(6,652)
운용관리수수료	-	522	522
계열사로부터의 전출입 효과	5,226	86,188	91,413
연결범위의 변동 등	(99,642)	(90,238)	(189,881)
분기말	375,895	(242,972)	132,918

2) 전분기

구 분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채
기초	513,160	(250,538)	262,622
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	14,533	-	14,533
이자비용(이자수익)	2,881	(2,162)	719
소 계	17,414	(2,162)	15,252
재측정요소 :
- 사외적립자산의 수익	-	689	689
- 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험 수리적손익	(6,736)	-	(6,736)
- 정년연령 조정에 의한 보험수리적 손익	6,627	-	6,627
소 계	(109)	689	580
기업이 납부한 기여금	-	(316)	(316)
급여지급액	(29,308)	15,365	(13,943)
운용관리수수료	-	52	52
계열사로부터의 전출입 효과	915	(659)	256
분기말	502,072	(237,569)	264,503

(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말		전기말
구 분	금액	구성비(%)	금액	구성비(%)
원리금보장 금융상품 등	525,442	99.88	259,309	99.76
국민연금전환금	626	0.12	630	0.24
합 계	526,068	100.00	259,939	100.00

25. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	기초	증가	감소	대체	분기말
복구충당부채	18,993	3,915	(1,557)	(251)	21,100
기타	106,577	4,520	(36,679)	-	74,417
합 계	125,570	8,435	(38,236)	(251)	95,517

2) 전분기

구 분	기초	증가	감소	대체	분기말
복구충당부채	15,527	2,634	(503)	-	17,658
기타	74,140	29	(30)	-	74,139
합 계	89,667	2,663	(533)	-	91,797

26. 기타금융부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
미지급금	1,139,906	579,067
미지급비용	634,515	488,239
리스부채	193,582	161,757
예수금(*)	1,116,793	668,308
임대보증금	120,635	124,229
현재가치할인차금	(5,012)	(797)
기타금융부채	982,633	899,935
합 계	4,183,051	2,920,738

(*)한화투자증권의 투자자예수금과 수입담보금 내역은 아래와 같습니다(단위: 백만원).

구분	당분기말	전기말
투자자예수금
위탁자예수금	328,672	360,754
장내파생상품거래예수금	42,228	67,072
집합투자증권투자자예수금	372,586	138,593
외화예수금	47,737	54,243
기타	2,050	1,447
소계	793,273	622,109
수입담보금
신용대주수입담보금	163	133
장외파생상품수입담보금	8,274	3,624
소계	8,437	3,757
합계	801,710	625,866

27. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
부가세예수금	5,086	12,106
선수금	65,373	23,879
선수수익 등	90,359	49,072
합 계	160,818	85,057

28. 자본금 및 기타불입자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	1,500,000,000주	1,500,000,000주
1주의 금액	5,000원	5,000원
보통주발행주식수	868,530,000주	868,530,000주
보통주자본금	4,342,650백만원	4,342,650백만원

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	485,281	485,281
자기주식	(924,085)	(924,085)
주식기준보상	-	6,394
기타	430,384	435,420
합 계	(8,420)	3,010

종속회사 중 한화투자증권은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준 개정사항을 적용하여 경영성과급을 이연하여 주식기준보상으로 지급하는 제도를 운영중에 있으며, 캐롯손해보험은 성과달성 등의 조건을 포함하여 신주발행형 주식기준보상을 지급하는 제도를 운영하고 있습니다. 해당 주식기준보상은 연결재무제표상 비지배지분에 반영되어 있습니다.

(3) 지배기업과 종속기업은 당분기 중 주주총회 및 이사회 결의로 연간 상여의 일부로 가득기간 동안 근무용역제공을 조건으로 특정 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit("이하 RSU"))을 부여하였습니다. 부여액의 50%는 회사의 주식으로 부여하고, 나머지는 회사 주식가치연계현금으로 지급합니다. 당분기말 현재 부여된 RSU에 대한 내역은 다음과 같습니다.

- 한화생명보험

구 분	2021년 부여분	2022년 부여분	2023년 부여분
부여일	2021년 03월 15일	2022년 03월 24일	2023년 03월 23일
행사가능시점	부여일로부터 10년되는 날	부여일로부터 10년되는 날	부여일로부터 10년되는 날
약정용역제공기간	2021년	2022년	2023년
주식 총 부여수량	705,726주	1,166,563주	1,691,627주
주식 부여분 공정가치	2,276백만원(주당 3,225원)	3,558백만원(주당 3,050원)	4,195백만원(주당2,480원)
당분기에 인식한 주식보상비용
- 주식분	-	1,779백만원	2,098백만원
- 주식가치연계현금	152백만원	1,837백만원	2,030백만원
합 계	152백만원	3,616백만원	4,128백만원

- 한화손해보험

구 분	2021년 부여분
부여일	2021-03-19
행사가능시점	부여일로부터 10년 되는 날
약정용역제공기간	2021년
주식 총 부여수량	118,489주
주식부여분 공정가치	507,133천원(주당 4,280원)
당기에 인식한 주식보상비용
- 주식분	-
- 주식가치연계현금(*)	113백만원
합 계	113백만원

- 한화투자증권

구 분	2021년 부여분	2022년 부여분	2023년 부여분
부여일	2021년 03월 24일	2022년 03월 23일	2023년 03월 22일
행사가능시점	부여일로부터 10년되는 날	부여일로부터 7,10년되는 날	부여일로부터 7년, 9년, 10년되는 날
약정용역제공기간	2021년	2022년	2023년
주식 총 부여수량	218,691주	145,676주	353,424 주
주식 부여분 공정가치	634백만원(주당 2,900원)	747백만원(주당 5,130원)	988백만원(주당 2,795원)
당기에 인식한 주식보상비용
- 주식분	-	-	494백만원
- 주식가치연계현금(*)	77백만원	51백만원	477백만원
합 계	77백만원	51백만원	971백만원

(*) 당분기말 현재 상기 주식가치연계현금과 관련하여 9,288백만원을 기타금융부채로 계상하고 있습니다.

29. 신종자본증권

당분기말과 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	발행일	만기일	이자율	당분기말	전기말
외화신종자본증권	2018-04-23	2048-04-23	4.700%	1,067,300	1,067,300
무기명식 이권부 무보증 신종자본증권	2019-07-04	2049-07-04	3.690%	500,000	500,000
발행비용				(8,930)	(8,930)
합 계				1,558,370	1,558,370

상기 신종자본증권은 발행 후 5년 시점 부터 연결실체가 조기상환을 할 수 있으며, 발행일로부터 10년 경과 후 1회에 한하여 이자율이 조정됩니다. 한편, 만기일이 도래한 경우, 연결실체의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본 신종자본증권의 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다.

30. 기타자본구성요소

당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
기타포괄손익공정가치측정유가증권평가이익	(5,180,192)	-
매도가능증권평가이익	-	(3,460,080)
만기보유증권평가이익	-	(893,931)
지분법자본변동	(4,303)	(8,651)
현금흐름위험회피 파생상품평가이익	132,032	(134,183)
현금흐름위험회피 파생상품평가손실	(865,789)	(772,038)
유형자산재평가이익	409,697	506,172
해외사업환산이익	70,675	52,135
보험수리적이익	(107,127)	(107,446)
보험계약자산(부채)순금융손익	6,745,043	9,297,597
재보험계약자산(부채)순금융손익	1,282	(7,654)
합 계	1,201,318	4,471,921

31. 이익잉여금
(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
이익준비금	1,097,075	1,646,540
미처분이익잉여금 등	5,724,212	6,793,602
합 계	6,821,287	8,440,142

(2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 및 비상위험준비금 반영 후 조정손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
지배기업 소유주 분기순이익	422,550	478,968
신종자본증권 배당금	(21,284)	(24,619)
지배기업 보통주 순이익	401,266	454,349
대손준비금 적립(환입)예정금액	(105,064)	17,424
준비금 적립 후 조정 순이익(손실)	296,202	474,250
준비금 적립(환입) 후 조정 주당순이익	393	818

32. 금융상품 범주별 순손익

당분기와 전분기 중 연결실체의 금융상품으로부터 발생한 손익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	계정구분	이자수익 (비용)	배당금 수익	수수료 수익	평가손익	처분(상환) 손익	손상환입 (차손)	외환거래 손익	합 계
현금및현금성자산		27,988	-	14,703	-	-	-	12,232	54,923
대여금 및 수취채권	예치금	1,115	-	27,387	-	-	-	902	29,404
	대출채권	257,444	-	1,788	-	(609)	(26,010)	696	233,309
	기타금융자산	(4,103)	-	4,811	-	-	(511)	5,402	5,599
유가증권	당기손익공정가치측정금융자산	212,257	58,295	-	715,723	381,819	-	461,597	1,829,691
	기타포괄손익공정가치측정금융자산	290,925	14,082	-	-	(1,791)	(326)	248,805	551,695
	상각후원가측정유가증권	78,253	-	862	-	-	(1,816)	13,882	91,181
파생상품		(170)	-	-	(606,155)	85,670	-	674	(519,981)
당기손익인식금융부채		-	-	-	-	-	-	-	-
차입부채 및 사채		(18,632)	-	-	-	-	46,724	-	28,092
기타금융부채		(70,969)	-	-	-	-	(175)	(15,588)	(86,557)
합 계		774,108	72,377	49,551	109,568	465,089	17,886	728,602	2,217,181

2) 전분기

구 분	계정구분	이자수익 (비용)	배당금 수익	수수료 수익	평가손익	처분(상환) 손익	손상환입 (차손)	외환거래 손익	합 계
현금및현금성자산		4,428	-	-	-	-	-	434	4,862
대여금 및 수취채권	예치금	8,525	-	-	-	-	-	(1,738)	6,787
	대출채권	342,717	-	2,833	-	(25)	(10,707)	843	335,661
	기타금융자산	8,872	-	2,277	-	-	(687)	9,094	19,556
유가증권	당기손익공정가치측정금융자산	42,007	94,360	-	(128,151)	(10,201)	-	39,233	37,248
유가증권	기타포괄손익공정가치측정금융자산	238,313	139,765	913	-	96,662	(5,401)	297,958	768,210
상각후원가측정유가증권		165,656	-	-	-	-	-	52,271	217,927
파생상품		(16)	-	-	(291,703)	(251,029)	-	-	(542,748)
당기손익인식금융부채		-	-	-	26,110	(3,313)	-	-	22,797
차입부채 및 사채		(39,287)	-	-	-	-	-	(15,874)	(55,161)
기타금융부채		(741)	-	-	-	-	-	(1,471)	(2,212)
합 계		770,474	234,125	6,023	(393,744)	(167,906)	(16,795)	380,750	812,927

33. 영업외수익 및 영업외비용

당분기 및 전분기중 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
<영업외수익>
관계ㆍ종속기업투자처분이익	394	652
관계ㆍ종속기업투자평가이익	2,564	3,731
유형자산 및 투자부동산 처분이익	263	24,653
무형자산처분이익	236	17
잡이익	2,331	11,667
합 계	5,788	40,720
<영업외비용>
관계ㆍ종속기업투자처분손실	425	344
관계ㆍ종속기업투자평가손실	8,654	20,695
유형자산 및 투자부동산 처분손실	114	11,757
기부금	3,243	1,309
잡손실 및 기타	144,972	144,509
합 계	157,408	178,614

34. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 23.46%(2022년 3월 31일로 종료하는 회계기간의 예상평균연간법인세율: 22.6%)입니다.

35. 특수관계자 및 대규모기업집단 소속회사와의 거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사의 현황은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

구 분	회사명
지배기업	㈜한화
관계기업 및 공동기업	신공항하이웨이㈜ 등
기타 및 대규모기업집단 소속회사	한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화갤러리아 주식회사(*), 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션㈜ 등

(*) 당분기 중 인적분할로 한화갤러리아㈜에서 한화갤러리아 주식회사로 사명 변경 하였습니다.

2) 전기말

구 분	회사명
지배기업	㈜한화
관계기업 및 공동기업	신공항하이웨이㈜ 등
기타 및 대규모기업집단 소속회사	한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화갤러리아㈜, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션(주)(*) 등

(*) 전기 중 ㈜한화가 ㈜한화건설을 흡수합병하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 소속회사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	회사명	영업수익 등					영업비용 등
구 분	회사명	임대료 수익	용역수익	이자수익	기타수익	합 계	보험비용	기타비용	유무형자산 등 취득	합 계
지배기업	㈜한화	4,046	22	-	443	4,511	27,208	224	-	27,432
관계기업 및 공동기업	전라선철도㈜	-	-	803	-	803	-	-	-	-
	신공항하이웨이㈜	-	-	287	2,452	2,739	-	6	-	6
	에이앤디신용정보㈜	-	-	-	-	-	161	1,917	-	2,077
	기 타	-	24	956	551	1,531	1	2	-	3
	소 계	-	24	2,047	3,003	5,073	162	1,924	-	2,086
기타 및 대규모기업집단 소속회사	한화시스템(주)	1,757	10	-	1,821	3,587	22,550	943	-	23,493
	(주)한화이글스	-	-	-	13	13	9,572	66	-	9,638
	한화호텔앤드리조트㈜	1,042	313	-	117	1,471	2,309	980	-	3,288
	한화솔루션㈜	3,436	30	-	1,156	4,623	3,647	1,237	-	4,885
	기 타	8,373	75	196	2,750	11,394	798	4,203	-	5,001
	소 계	14,608	427	196	5,856	21,087	38,875	7,430	-	46,305
합 계		18,653	473	2,243	9,301	30,671	66,246	9,577	-	75,823

2) 전분기

구 분	회사명	영업수익 등					영업비용 등
구 분	회사명	임대료 수익	용역수익	이자수익	기타수익	합 계	보험비용	기타비용	유무형자산 등 취득	합 계
지배기업	㈜한화	2,357	43	-	174	2,573	16,146	72	-	16,218
유의적영향력 행사기업	㈜한화건설	2,283	30	-	1,295	3,607	363	20	-	383
관계기업 및 공동기업	전라선철도㈜	-	-	654	-	654	-	-	-	-
	신공항하이웨이㈜	-	-	295	2,452	2,747	-	4	-	4
	에이앤디신용정보㈜	-	-	-	-	-	85	1,990	-	2,075
	기 타	-	-	1,034	1,476	2,510	-	3	-	3
	소 계	-	-	1,984	3,928	5,911	85	1,997	-	2,082
기타 및 대규모기업집단 소속회사	한화시스템(주)	1,794	1	-	1,813	3,607	20,805	582	8,807	30,195
	(주)한화이글스	21	-	-	12	33	9,950	49	-	9,998
	한화호텔앤드리조트㈜	1,076	298	-	164	1,537	5,266	1,081	-	6,347
	한화솔루션㈜	3,344	143	-	896	4,383	388	439	-	827
	기 타	8,083	167	38	11,190	19,478	237	1,528	-	1,764
	소 계	14,318	608	38	14,075	29,039	36,646	3,678	8,807	49,131
합 계		18,957	681	2,022	19,471	41,131	53,240	5,767	8,807	67,814

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 소속회사와의 주요 자금거래및 지분거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	회사명	자금대여거래		자금차입거래		출자 및 반환		배당거래
구 분	회사명	대여	회수	차입	상환	출자	회수	지급	수취
지배기업	㈜한화	-	-	-	-	-	-	-	-
관계기업 및 공동기업	푸른김해지키미	-	503	-	-	-	-	-	-
	전라선철도㈜	-	3,296	-	-	-	-	-	-
	울산청천㈜	-	515	-	-	-	-	-	-
	신공항하이웨이㈜	-	199	-	-	-	-	-	2,450
	토스뱅크	-	-	-	-	18,203	179	-	-
	기 타(관계기업)	-	3,786	-	-	950	97,087	-	71
합 계		-	8,299	-	-	19,153	97,266	-	2,521

2) 전분기

구 분	회사명	자금대여거래		자금차입거래		출자 및 반환		배당거래
구 분	회사명	대여	회수	차입	상환	출자	회수	지급	수취
지배기업	㈜한화	-	-	-	-	-	-	-	-
유의적영향력 행사기업	㈜한화건설	-	-	-	-	-	-	-	-
관계기업 및 공동기업	푸른김해지키미	-	244	-	-	-	-	-	-
	전라선철도㈜	-	1,880	-	-	-	-	-	-
	울산청천㈜	-	255	-	-	-	-	-	-
	신공항하이웨이㈜	-	182	-	-	-	-	-	2,450
	토스뱅크	-	-	-	-	30,000	-	-	-
	기 타(관계기업)	-	2,076	-	-	11,292	15,479	-	1,420
소 계		-	4,637	-	-	41,292	15,479	-	3,870
기타 대규모기업집단	(주)한화갤러리아타임월드	-	-	-	-	-	-	-	-
	한화시스템(주)	-	-	-	474	-	-	-	-
	기타	-	-	723	-	-	-	-	-
	소 계	-	-	723	474	-	-	-	-
합 계		-	4,637	723	474	41,292	15,479	-	3,870

(4) 당분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 소속회사와의 외화 자금거래 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다(단위: USD).

구 분	회사의 명칭	통화	자금차입거래
			당분기		전분기
			차입	상환	차입	상환
기타 및 대규모 기업집단 소속회사	㈜한화테크윈(주)	USD	-	-	11,800,000	11,800,000

(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 및 대규모기업집단 소속회사 관련 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분	회사의 명칭	채 권			채 무
구 분	회사의 명칭	대출채권	기타 채권	합 계	임대보증금	기타 채무	합 계
지배기업	㈜한화	-	161	161	6,290	37,980	44,270
관계기업 및 공동기업	전라선철도㈜	54,624	9	54,633	-	9	9
	신공항하이웨이㈜	10,885	105	10,990	-	775	775
	에이앤디신용정보㈜	-	-	-	-	1,235	1,235
	울산청천㈜	8,392	1	8,393	-	-	-
	기타	75,267	7,929	83,196	-	303	303
	소 계	149,168	8,044	157,212	-	2,322	2,322
기타 및 대규모 기업집단 계열회사	한화시스템(주)	-	18	18	3,803	50,588	54,391
	(주)한화이글스	-	1	1	-	3,103	3,103
	한화호텔앤드리조트㈜	160	7,723	7,883	1,949	9,560	11,509
	한화솔루션㈜	-	26,481	26,481	5,473	87,429	92,901
	기 타	14	17,166	17,180	17,246	334,022	351,268
	소 계	174	51,389	51,563	28,471	484,702	513,172
합 계		149,342	59,594	208,936	34,761	525,004	559,764

2) 전기말

구 분	회사의 명칭	채 권			채 무
구 분	회사의 명칭	대출채권	기타 채권	합 계	임대보증금	기타 채무	합 계
지배기업	㈜한화	-	1,775	1,775	8,324	22,511	30,835
관계기업 및 공동기업	전라선철도㈜	58,379	1,814	60,193	-	11	11
	신공항하이웨이㈜	11,084	109	11,193	-	771	771
	에이앤디신용정보㈜	-	467	467	-	1,177	1,177
	울산청천㈜	8,907	336	9,243	-	-	-
	관계기업_기타	79,556	10,551	90,107	-	309	309
	소 계	157,926	13,277	171,203	-	2,268	2,268
기타 및 대규모 기업집단 소속회사	한화시스템(주)	-	13,771	13,771	2,162	70,475	72,637
	(주)한화이글스	-	1,415	1,415	-	3,221	3,221
	한화호텔앤드리조트㈜	-	7,856	7,856	1,943	11,247	13,190
	한화솔루션(주)	-	26,500	26,500	5,508	90,816	96,324
	기 타	-	15,892	15,892	16,516	339,530	356,046
	소 계	-	65,434	65,434	26,129	515,289	541,418
합 계		157,926	80,486	238,412	34,453	540,068	574,521

(6) 지배기업은 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
단기급여(*)	1,682	2,232
퇴직급여	99	118
합 계	1,781	2,350

(*) 단기급여에는 주식기준보상제도와 관련하여 1,031백만원이 포함되어 있습니다.

36. 우발채무와 약정사항

(1) 진행 중인 소송사건

당분기말 현재 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 보험금지급청구소송(소송가액 44,221백만원)을 포함한 718건으로 총 소송가액은 197,532백만원입니다.

또한, 연결실체가 원고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구소송(소송가액 108,625백만원)을 포함한 797건으로 총 소송가액은 112,904백만원입니다.

이러한 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(2) 금융거래약정

당분기말 현재 연결실체가 체결중인 금융거래약정의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	금융거래약정내역	약정한도액
KEB하나은행	일중당좌차월(*)	30,000
SC제일은행	일중당좌차월	354,000
㈜신한은행	일중당좌차월(*)	63,500
㈜신한은행	일반당좌차월	6,000
한국증권금융(주)	기관운영자금대출	150,000
	할인어음(자체)	170,000
	담보금융지원대출(자체)	1,080,000
	증권유통금융(자체)	300,000
	증권유통금융(대주)	100,000
	일중자금거래(자체)	200,000
우리은행	일중대출	93,000
	당좌대출	1,000
	은행차입금	26,080
Vietinbank 등	당좌차월	19,286
Vietinbank 등	기간대출	10,989

(*) 이와 관련하여 국공채(액면금액: 130,000백만원)가 담보(설정금액: 140,000백만원)로 제공되어 있습니다.

(3) 기타약정사항
1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

제공받는자	지급보증액		지급보증처	내용
제공받는자	당분기말	전기말	지급보증처	내용
한화생명보험(주)	245,590	333,625	서울보증보험(주)	공탁금 등
한화손해보험(주)	48,302,233	121,632	서울보증보험(주)	공탁금 등
한화63시티(주)	-	36	서울보증보험(주)	계약이행보증 등
한화투자증권(주)	-	28	서울보증보험(주)	계약이행보증
한화라이프랩(주) (구 한화라이프에셋)	-	1,260	서울보증보험(주)	계약이행보증

2) 당분기말 및 전기말 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
대출약정	2,345,549	2,956,718
출자약정	4,678,629	4,836,492
합 계	7,024,178	7,793,210

(4) 당분기말 현재 연결실체는 CI보험, 암보험, 유병자 건강보험 등에 대하여 Reinsurance Group of America, 코리안리재보험㈜, Munich Reinsurance Company 외 7개 글로벌 재보험사와 출재협약을 체결하고 있습니다. 또한 종속기업인 한화손해보험(주)의 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 체결하고 있는 출재협약 및 수재협약의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	재보험사	출수재비율	보험상품
비 례	코리안리재보험㈜	위험금액의 10~30%	자동차(공동물건 제외)
	코리안리재보험㈜ 외	위험금액의 15~70%	화재
	코리안리재보험㈜ 외	위험금액의 15~70%	해상
	코리안리재보험㈜ 외	위험금액의 20~90%	특종
	코리안리재보험㈜	위험금액의 25~65%	장기(재물,상해,질병,기타)
	SCOR RE 외	위험금액의 5~60%	장기(상해,질병,기타)
초 과	코리안리재보험㈜ 외	8.75억 초과 무한	자동차(대인)
	코리안리재보험㈜	12.6억원 초과 57.5억원	자동차(차량담보)
	코리안리재보험㈜	6억~980억원	장기(재물/상해)
	SWISS RE 외	초과금액의 0~100%	기타 일반

(5) 특수관계자와의 약정사항

- ㈜한화
연결실체는 지배기업인 (주)한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다. 당기 및 전기 중에 동 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다.

- 한화자산운용㈜
당분기말 현재 연결실체는 한화자산운용㈜와 주식 및 수익증권에 대한 투자일임계약을맺고 있습니다.

- ㈜한화육삼시티
당분기말 현재 연결실체가 보유한 사옥의 시설, 임대차, 수선유지관리를 포함한 전문적인 자산관리 서비스를 제공받기 위해 ㈜한화육삼시티와 부동산위탁관리대행 계약을 체결하고 있습니다.

- 한화손해사정㈜, 한화라이프랩㈜, 한화생명금융서비스(주)
당분기말 현재 연결실체는 보험계약적부확인업무 및 콜센터운영 등을 위하여 종속기업인 한화손해사정㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있으며, 보험계약체결의 중개 및 보험계약의 유지 및 관리에 필요한 활동 등을 위하여 종속기업인 한화라이프랩㈜ 및 한화생명금융서비스㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있습니다.

- 한화시스템㈜
당분기말 현재 연결실체는 차세대보험코어시스템 구축을 목적으로 한화시스템㈜와 전산업무개발용역 계약을 체결하고 있습니다. 당기 및 전기 중에 동 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다.

(6) 연결실체는 분할 신설회사인 한화생명금융서비스㈜의 분할 기준일인 2021년 4월 1일 기준의 채무금액에 대하여 연대보증의무를 부담하고 있습니다.

(7) 수익증권 판매대행계약
신탁재산의 수익권을 표시하는 수익증권은 연결회사와 판매회사 간의 판매대행계약에 따라 판매회사가 수익자에게 판매하고 있으며, 당분기말 현재 연결회사는 ㈜KB국민은행 외 60개의 금융기관과 수익증권 판매대행계약을 체결하고 있습니다.

(8) 당분기말과 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다.(단위 : 백만원)

종목	차입거래처	당분기말	전기말
상장주식	한국예탁결제원	1,451,868	1,312,836
국채/지방채	한국증권금융㈜	770,000	770,000
합 계		2,221,868	2,082,836

(9) 당분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권은 다음과 같습니다.(단위 : 백만원)

종목	당분기말	전기말
위탁자유가증권	21,307,573	18,694,245
수익자유가증권	30,303,396	29,964,321
기타예수유가증권	91,700	61,600
합 계	51,702,669	48,720,166

(10) 신용파생상품
연결실체는 당분기말 현재 신용디폴트스왑(Credit Default Swap) 등 총 25건의 신용파생상품계약(보장매수 11건, 액면금액: 6,764억원, 보장매도 14건, 액면금액: 7,147억원)을 체결하고 있으며, 국내외 정부 및 기업 등 관련 신용위험에 대한 파생상품계약으로 구성되어 있습니다. 당해 계약에 따라 회사는 특정 신용사건이 발생하는 경우보장매도 포지션의 액면금액에서 회수율을 차감한 금액에 해당하는 채무를 변제할 의무를 부담하고 있습니다.

(11) 지급보증 및 매입확약 (단위:억원)

회사명	관련프로젝트	약정금액
저스트레드	송도 C6-1블록 섹션오피스 개발사업PF	200
그레이트신정	울산 신정동 주상복합 PF	30

(12) 조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정

조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있는 바각 조합의 업무집행조합원인 연결회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구분	약정내용
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드(주1)	운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.
코에프씨밸류업사모투자전문회사(주2)	운영비용 공제후 잔액이 출자금총액에 미달시 25억원 범위내에서 업무집행사원이 우선 손실충당함.

(주1) 기 배분된 출자원금이 출자금총액을 초과하여 우선 손실충당의 발생가능성은 없습니다.
(주2) 2015년 중 특수관계자인 한화자산운용㈜로 해당 사모투자전문회사는 매각되었으나, 매수자의 요청으로 우선손실 충당금과 관련하여 우리은행 예치금에 질권이 설정되어 있습니다(주석 7 참조).

당분기말 현재 위 계약 전체에 대한 최대손실충당금액은 5,000백만원이며, 연결회사는충당 가능성을 평가하여 2,500백만원을 충당부채로 인식하고 있습니다.

(13) 당분기 재무제표 상 연결실체가 투자한 매도가능유가증권 중 젠투파트너스(GEN2PARTNERS)가 운용하는 펀드는 673억원으로, 최근 코로나19 사태의 영향으로 환매가 일시 중단되었습니다. 다만, 해당 펀드를 기초자산으로 하는 매도파생결합증권부채를 발행하였으며 해당증권의 공정가치가 기초자산과 연계되어 있으므로 당분기말까지의 공정가치 변동이 집합적으로 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.

(14) 연결실체는 보유하고 있는 일부 당기손익인식유가증권에는 무형자산을 취득할 수 있는 권리가 부여되어 있으나, 추정의 불확실성으로 인해 현재로서는 그 재무적 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

37. 현금흐름 관련 사항

(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용 중 주요 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
보험영업및금융비융	3,689,357	1,701,134
출재보험영업및금융비융	178,181	180,975
퇴직급여	54,707	15,303
주식보상비용	15,690	4,649
대손상각비	28,162	10,893
감가상각비	80,007	47,618
무형자산상각비	15,289	26,408
유가증권평가 및 처분손실	491,784	1,042,803
매도가능금융자산손상차손	-	5,401
외화환산손실	82,142	59,147
파생상품평가 및 거래손실	1,620,566	1,031,751
이자비용	6,977	1,128
관계기업투자처분손실	425	344
투자부동산 및 유형자산처분손실	114	11,757
법인세비용	146,779	180,660
무형자산처분손실	1	-
리스해지손실	-	834
보험영업및금융수익	(2,301,595)	(2,157,255)
출재보험영업및금융수익	(169,552)	(142,950)
이자수익	(888,962)	(792,024)
배당금수익	(72,377)	(202,596)
유가증권평가 및 처분이익	(1,587,535)	(459,696)
외화환산이익	(812,294)	(434,379)
파생상품평가 및 거래이익	(1,100,081)	(448,827)
관계기업투자평가이익	(394)	(3,731)
대손충당금 환입	(1,035)	-
투자부동산 및 유형자산처분이익	(263)	(24,653)
무형자산처분이익	(236)	(17)
합 계	(524,143)	(345,323)

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동 내역은 다음과 같습니다
(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
예치금의 변동	(690,273)	(5,400,123)
당기손익인식금융자산의 변동	-	6,241,197
당기손익-공정가치측정유가증권의 변동	1,291,979	-
대출채권의 변동	-	722,205
상각후원가유가증권의 변동	1,156,210	-
원보험계약자산의 변동	(7,309)	(4,883)
재보험계약자산의 변동	778,758	(70,272)
파생상품의 변동	11,368	(192,507)
기타금융자산의 변동	(547,954)	(157,230)
기타자산의 변동	280,163	152,412
순확정급여부채의 변동	(41,964)	(14,328)
당기손익인식금융부채의 변동	-	116,107
당기손익-공정가치측정금융부채의 변동	432,839	-
원보험계약부채의 변동	(1,168,188)	(422,776)
재보험계약자산부채의 변동	28,891	14,117
투자계약부채의 변동	(453,414)	(569,182)
기타금융부채의 변동	1,353,724	(265,253)
충당부채의 변동	(30,152)	(163)
기타부채의 변동	90,995	(261,766)
합 계	2,485,674	(112,443)

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
유형자산의 투자부동산 순대체	(42,623)	(3,070)
건설중인자산의 건물 대체	-	2,066
자본에 부과된 이연법인세의 변동	(121,675)	1,161,725
기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익의 변동	1,606,970	-
매도가능금융자산평가손익의 변동	-	(1,646,083)
만기보유금융자산으로의 계정재분류	-	28,510,782
위험회피목적파생상품평가손익의 변동	147,861	(279,371)
관계기업의 기타포괄손익지분의 변동	4,349	(17,202)
유형자산재평가이익의 변동	27,590	3,013
확정급여제도재측정요소의 변동	319	(4,159)
대출채권 및 기타수취채권의 제각	10,224	8,678
사용권자산의 변동	65,380	59,083
보험계약순금융손익의 변동	(1,353,134)	6,405,233
재보험계약순금융손익의 변동	8,938	(2,361)

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동현금흐름에서 발생한 부채의 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	기 초	재무활동 현금흐름	비현금흐름		기 말
구 분	기 초	재무활동 현금흐름	상각	해외사업환산 등	기 말
차입금 및 사채	9,848,430	337,049	6,740	180,216	10,372,435
리스부채	161,757	(34,675)	704	65,796	193,582
기타금융부채	672,995	39,201	-	270,438	982,634
임대보증금	123,431	(120)	138	(7,827)	115,622

2) 전분기

구 분	기 초	재무활동 현금흐름	비현금흐름		기 말
구 분	기 초	재무활동 현금흐름	상각	해외사업환산 등	기 말
차입금 및 사채	8,439,537	921,468	198	9,776	9,370,979
리스부채	117,730	(23,238)	704	66,920	162,116
기타금융부채	782,184	39,201	-	(53,427)	767,958
임대보증금	127,189	3,411	176	(150)	130,626

38. 비연결구조화기업

(1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위

연결실체는 구조화금융, 투자펀드 등의 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.

'자산유동화'로 분류되는 비연결구조화기업은 유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리, 운용 및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결실체는 자산유동화로 분류되는 비연결구조화기업에 대출 등의 형태로 자금을 제공하고 있습니다.

'구조화금융'으로 분류되는 비연결구조화기업은 부동산프로젝트파이낸싱투자회사, 사회기반시설사업시행법인, 선박(항공기)금융을 위한 특수목적회사 등이 있습니다.
구조화금융은 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로써, 사업추진주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 사업이나 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당 기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결실체는 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출, 지분투자 등의 형태로 자금을 제공하고 있습니다.

'투자펀드'로 분류되는 비연결구조화기업은 투자신탁, 사모투자전문회사 등이 있습니다.

투자신탁(수익증권)이란 집합투자업자인 위탁자가 신탁업자에게 신탁한 재산을 신탁업자로 하여금 집합투자업자의 지시에 따라 투자하고 운용하게 하는 신탁 형태의 집합투자기구입니다.

사모투자전문회사(Private Equity Fund : 이하 PEF)란 자본시장통합법에 의한 집합투자기구로서 회사의 재산을 주식 또는 지분 등에 투자하여 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 사원에게배분하는 것을 목적으로 사모의 방식으로 설립된 상법 상 합자회사입니다. 연결실체는 투자펀드에 대한 투자자로서 지분율에 비례하여 지분투자 평가손익과 배당수익을인식하고 있으며, 해당 투자펀드의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분	자산유동화	구조화금융	투자펀드	기타	합 계
비연결구조화기업의 자산총액	18,691,015	50,701,395	1,370,796,552	84,346,488	1,524,535,450
비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 자산	-	-	-	-
현금및현금성자산	-	-	-	-
당기손익공정가치측정금융자산	439,944	546,676	14,240,844	1,732,358	16,959,822
기타포괄손익공정가치측정금융자산	1,039,888	1,280,684	917,890	-	3,238,462
상각후원가측정유가증권	2,461,188	472,244	-	-	2,933,432
관계기업투자	-	36,311	157,326	123,604	317,241
상각후원가측정대출채권	737,051	7,502,449	-	42,086	8,281,586
합 계	4,678,071	9,838,364	15,316,060	1,898,048	31,730,543

상기 비연결구조화기업의 관여로 인해 인식한 자산의 출자 및 대출약정에 대한사항은 주석 36번에 기재되어 있습니다.

2) 전기말

구 분	자산유동화	구조화금융	투자펀드	기타	합 계
비연결구조화기업의 자산총액	14,470,106	48,299,809	1,062,482,567	86,691,984	1,211,944,466
비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 자산
현금및현금성자산	650,973	548,478	7,147,146	-	8,346,597
당기손익인식금융자산	2,259,864	4,069	10,269,212	1,589,753	14,122,898
매도가능유가증권	277,735	-	-	-	277,735
관계기업투자	-	39,051	168,639	86,040	293,730
대출채권	1,489,483	7,393,143	1,336,344	905,494	11,124,464
합 계	4,678,055	7,984,741	18,921,341	2,581,287	34,165,424

상기 비연결구조화기업의 관여로 인해 인식한 자산의 출자 및 대출약정에 대한사항은 주석 36번에 기재되어 있습니다.

39. 부문정보

(1) 연결실체는 4개의 부문(보험, 증권, 기타금융, 비금융)으로 구성되어 있습니다. 금융부문은 보험 및 자산운용 등의 업무를 수행하며, 비금융부문은 부동산관리, 보험 관련 서비스, 보험대리 및 중개 등의 업무를 영위하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 영위하는 영업에 따른 부문별 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	보 험	증 권	기타금융	비금융	연결조정(*)	합 계
영업수익	6,649,219	678,398	50,723	478,235	(444,690)	7,411,885
영업비용	6,062,258	561,461	20,976	346,707	(341,400)	6,650,002
영업이익	586,961	116,937	29,747	131,528	(103,290)	761,883
영업외수익	6,366	(6,591)	518	3,811	1,682	5,786
영업외비용	20,361	80,426	23,603	119,015	(85,996)	157,409
법인세비용차감전순이익	572,966	29,920	6,662	16,324	(15,612)	610,260
법인세비용	(188,265)	(8,405)	(1,650)	461	51,080	(146,779)
비지배지분당기순이익	-	-	-	-	(40,934)	(40,934)
분기순이익	384,701	21,515	5,012	16,785	(5,466)	422,547

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 종속기업투자에 대한 투자자본상계금액 등 입니다.

2) 전분기

구 분	보 험	증 권	기타금융	비금융	연결조정(*)	합 계
영업수익	4,438,986	511,380	7,199	258,296	(242,444)	4,973,417
영업비용	2,626,917	86	114,936	1,543,087	(235,016)	4,050,010
영업이익	1,812,069	511,294	(107,737)	(1,284,791)	(7,428)	923,407
영업외수익	35,956	-	348	2,654	1,762	40,720
영업외비용	96,504	286	86,165	87,312	(29,945)	240,322
법인세비용차감전순이익	1,751,521	511,008	(193,554)	(1,369,449)	24,279	723,805
법인세비용	(125,432)	-	5,871	(61,448)	(4,767)	(185,776)
비지배지분당기순이익	-	-	-	-	(59,157)	(59,157)
분기순이익	1,626,089	511,008	(187,683)	(1,430,897)	(39,645)	478,872

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 종속기업투자에 대한 투자자본상계금액 등 입니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 영업부문별 부문자산 및 부문부채는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분	보 험	증 권	기타금융	비금융	연결조정(*)	합 계
현금및현금성자산	1,508,245	191,429	114,088	89,444	6,041	1,909,247
예치금	1,024,111	745,494	578,261	48,124	(19,899)	2,376,091
유가증권	104,483,011	8,377,227	1,505,028	285,702	(5,521,693)	109,129,275
관계ㆍ공동기업투자	5,641,691	-	-	-	(5,641,691)	-
대출채권	3,881,077	255,601	906,972	251,705	(4,795,167)	500,188
기타	17,828,406	4,499,190	(591,264)	1,689,389	9,586,440	33,012,161
자산총계	134,366,541	14,068,941	2,513,085	2,364,364	(6,385,969)	146,926,962
보험계약부채	109,245,227	-	-	-	(450,415)	108,794,812
기타	1,508,245	12,461,084	485,387	1,224,543	6,100,824	21,780,083
부채총계	110,753,472	12,461,084	485,387	1,224,543	5,650,409	130,574,895

2) 전기말

구 분	보 험	증 권	기타금융	비금융	연결조정(*)	합 계
현금및현금성자산	2,348,290	228,380	104,262	228,663	(1,328)	2,908,267
예치금	1,124,843	417,214	283,908	46,433	(4,076)	1,868,322
유가증권	101,712,528	7,402,739	1,529,433	44,938	(5,252,516)	105,437,122
관계ㆍ공동기업투자	3,862,133	327,604	916,602	440	(4,525,964)	580,815
대출채권	23,168,596	2,956,536	48,953	408	(214,455)	25,960,038
기타	3,281,969	680,746	(824,270)	1,869,983	4,856,319	9,864,747
자산총계	135,498,359	12,013,219	2,058,888	2,190,865	(5,142,020)	146,619,311
보험계약부채	97,329,663	-	-	-	-	97,329,663
기타	18,960,776	10,463,483	112,525	1,190,300	(1,491,243)	29,235,841
부채총계	116,290,439	10,463,483	112,525	1,190,300	(1,491,243)	126,565,504

(*) 연결조정은 보고부문별 내부거래와 미실현손익 제거, 종속기업투자에 대한 투자자본상계금액 등 입니다.

(4) 지역에 대한 정보
외부고객으로부터의 수익과 유형자산, 투자부동산 등의 자산 대부분이 본사 소재지 국가인 대한민국에 귀속되어 지역에 대한 정보를 기재하지 않습니다.

(5) 당분기 연결실체 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.

4. 재무제표

가. 재무상태표

분 기 재 무 상 태 표
제 75 기 1분기 : 2023년 03월 31일 현재
제 74 기 기말 : 2022년 12월 31일 현재
한화생명보험주식회사	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 75(당)기 1분기말	제 74(전)기말
1. 현금및상각후원가측정예치금	5,6,7	1,515,338,554,073	2,384,781,187,786
1) 현금및현금성자산		1,081,979,994,286	2,268,753,393,536
2) 상각후원가측정예치금		433,358,559,787	-
3) 예치금		-	116,027,794,250
2. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,8	34,060,422,446,752	-
3. 당기손익-인식유가증권	5,6,8	-	16,465,838,883,364
4. 기타포괄손익공정가치측정유가증권	5,6,9	31,850,380,338,436	-
5. 매도가능유가증권	5,6,9	-	31,080,432,441,711
6. 상각후원가측정유가증권	11	11,824,525,721,709	-
7. 만기보유유가증권		-	31,896,062,013,243
8. 상각후원가측정대출채권	12	17,241,043,018,332	-
9. 대출채권	12	-	17,234,636,305,650
10. 파생상품자산	5,6,13	288,708,032,754	450,959,204,556
11. 재보험계약자산	19	132,441,423,853	118,522,386,312
12. 종속기업및관계기업에대한투자자산	10	12,056,510,053,065	11,894,180,099,802
13. 유형자산	15	828,976,069,675	874,849,757,181
14. 투자부동산	15	2,111,779,009,568	2,081,726,957,279
15. 무형자산	15	186,084,963,699	189,099,279,433
16. 순확정급여자산		31,654,387,802	35,721,694,704
17. 사용권자산	16	26,350,072,609	27,539,600,116
18. 당기법인세자산		149,289,420,633	203,616,887,050
19. 기타금융자산	17	1,055,926,622,700	1,231,615,345,310
20. 기타자산	18	45,137,919,015	7,380,601,270
자 산 총 계		113,404,568,054,675	116,176,962,644,767
부 채
1. 보험계약부채	19	87,332,957,383,427	84,787,074,075,261
2. 재보험계약부채	19	30,052,676,338	27,775,804,049
3. 기타계약부채	19	8,249,343,763,787	8,421,239,741,845
4. 차입부채	5,6,20	2,363,201,509,637	2,912,142,675,412
5. 파생상품부채	5,6	1,383,339,884,754	1,485,626,075,674
6. 충당부채	23	43,078,876,721	43,088,640,225
7. 기타금융부채	5,6,23	601,549,005,605	523,052,473,775
8. 이연법인세부채		642,470,844,651	1,875,699,350,598
9. 기타부채	24	66,440,558,532	25,882,170,763
부 채 총 계		100,712,434,503,452	100,101,581,007,602
자 본
1. 자본금	25	4,342,650,000,000	4,342,650,000,000
2. 기타불입자본	25	(432,338,024,272)	(434,435,641,752)
3. 신종자본증권	26	1,558,370,079,138	1,558,370,079,138
4. 기타자본구성요소	27	1,291,734,683,729	4,093,570,204,418
5. 이익잉여금	27	5,931,716,812,628	6,515,226,995,361
자 본 총 계		12,692,133,551,223	16,075,381,637,165
부 채 와 자 본 총 계		113,404,568,054,675	116,176,962,644,767

나. 포괄손익계산서

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제75기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지
제74기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지
한화생명보험주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	제 75 (당)기 1분기		제 74 (전)기 1분기
Ⅰ. 보험영업손익			114,569,359,386		165,823,232,693
1. 보험손익		152,373,037,962		232,037,831,268
1) 보험영업수익		1,076,281,351,008		1,007,208,332,338
2) 보험서비스비용		923,908,313,046		775,170,501,070
2. 출재보험손익		4,542,534,697		1,206,399,524
1) 출재보험수익		58,375,882,320		50,548,714,585
2) 출재보험비용		53,833,347,623		49,342,315,061
3. 기타사업비용		42,346,213,273		67,420,998,099
Ⅱ. 투자영업손익			1,808,458,427,730		(54,120,720,632)
1. 투자영업수익		3,297,032,603,307		1,509,790,948,030
1) 이자수익	29	627,643,508,392		604,302,243,092
2) 배당수익	29,30	1,171,428,067		112,321,513,519
3) 임대료수익	30	36,361,909,948		36,774,473,001
4) 당기손익인식-공정가치금융자산관련이익	29	1,322,909,652,854		-
5) 당기손익인식유가증권 평가 및 처분이익	29	-		126,799,682,774
6) 매도가능유가증권 처분이익	29	-		105,082,571,132
7) 외환거래 및 환산이익	29	523,382,828,526		335,793,789,979
8) 파생상품평가 및 거래이익	29	711,517,483,225		184,783,903,184
9) 기타투자수익		74,045,792,295		3,932,771,349
2. 투자영업비용		1,488,574,175,577		1,563,911,668,662
1) 이자비용	29	27,042,761,170		9,068,236,416
2) 재산관리비	31	27,927,826,276		33,824,669,689
3) 당기손익인식공정가치측정금융자산 관련 손실	29	207,054,662,939		-
4) 당기손익인식유가증권 평가 및 처분손실	29	-		686,408,381,272
5) 기타포괄손익공정가치측정금융자산 관련 손실	29	297,003,063		-
6) 매도가능유가증권 처분손실	29	-		32,824,872,001
7) 상각후원가측정금융자산 관련 손실	29	16,278,430,176		-
8) 대출채권 및 수취채권 평가 및 처분 손실	29	-		11,173,409,057
9) 외환거래 및 환산손실	29	109,721,245,755		14,517,386,076
10) 파생상품평가 및 거래손실	29	995,623,193,858		711,685,274,405
11) 기타투자비용	32	104,629,052,340		64,409,439,746
Ⅲ. 보험금융손익			(1,547,319,469,693)		351,279,163,067
1. 보험금융손익		(1,548,383,330,308)		350,704,078,575
2. 재보험금융손익		1,063,860,615		575,084,492
Ⅳ. 영업이익			375,708,317,423		462,981,675,128
Ⅴ. 영업외수익	33		145,083,594,713		132,497,849,323
VI. 영업외비용	33		54,470,637,501		21,559,100,392
VII. 법인세비용차감전순이익			466,321,274,635		573,920,424,059
VIII. 법인세비용	34		109,395,521,718		142,073,055,627
Ⅸ. 분기순이익			356,925,752,917		431,847,368,432
Ⅹ. 법인세비용차감후 기타포괄손익			(362,935,754,031)		2,525,215,917,698
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목			1,250,958,814		(1,209,402,019)
1) 유형자산재평가손익		1,250,958,814		2,949,898,326
2) 확정급여채무 재측정요소		-		(4,159,300,345)
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목			(364,186,712,845)		2,526,425,319,717
1) 기타포괄손익공정가치측정금융자산 평가손익		960,472,896,509		-
2) 매도가능금융자산평가손익		-		(914,275,801,328)
3) 만기보유금융자산평가손익		-		(125,567,694,774)
4) 관계·종속기업투자주식평가손익		-		23,264,679,091
5) 보험계약자산(부채)순금융손익		(1,449,585,651,811)		3,720,475,797,694
6) 재보험계약자산(부채)순금융손익		3,799,197,894		69,716,501
7) 위험회피목적파생상품평가손익		121,126,844,563		(177,541,377,467)
XI. 분기총포괄이익(손실)			(6,010,001,114)		2,957,063,286,130
XII. 주당이익
1. 기본 및 희석 주당이익			446		541

다. 자본변동표

분 기 자 본 변 동 표
제75기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지
제74기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지
한화생명보험주식회사	(단위 : 원)

과 목	주석	자 본 금	기타불입자본	신종자본증권	기타자본구성요소	이익잉여금	총계
2022년 1월 1일(전기초)		4,342,650,000,000	(435,967,578,840)	2,056,343,999,076	527,831,901,280	3,698,641,359,866	10,189,499,681,382
기업회계기준서 제1117호 최초 적용에 따른 조정	2.1	-	-	-	43,978,736,628	1,863,972,367,143	1,907,951,103,771
2022년 1월 1일(전기초-조정후)		4,342,650,000,000	(435,967,578,840)	2,056,343,999,076	571,810,637,908	5,562,613,727,009	12,097,450,785,153
I. 분기총포괄손익
1. 분기순이익		-	-	-	-	431,847,368,432	431,847,368,432
2. 재평가잉여금의 대체		-	-	-	(14,120,304,511)	14,120,304,511	-
3. 유형자산재평가이익		-	-	-	2,949,898,326	-	2,949,898,326
4. 순확정급여부채의 재측정요소		-	-	-	(4,159,300,345)	-	(4,159,300,345)
5. 매도가능금융자산평가손익		-	-	-	(914,275,801,328)	-	(914,275,801,328)
6. 만기보유금융자산평가손익		-	-	-	(125,567,694,774)	-	(125,567,694,774)
7. 관계·종속기업투자주식평가손익		-	-	-	23,264,679,091	-	23,264,679,091
8. 보험계약자산(부채)순금융손익		-	-	-	3,720,475,797,694	-	3,720,475,797,694
9. 재보험계약자산(부채)순금융손익		-	-	-	69,716,501	-	69,716,501
10. 위험회피목적파생상품평가손익		-	-	-	(177,541,377,467)	-	(177,541,377,467)
II. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래
1. 신종자본증권 배당		-	-	-	-	(24,619,289,517)	(24,619,289,517)
2. 주식기준보상		-	1,779,008,575	-	-	-	1,779,008,575
2022.3.31 (전분기말)		4,342,650,000,000	(434,188,570,265)	2,056,343,999,076	3,082,906,251,095	5,983,962,110,435	15,031,673,790,341
2023년 1월 1일(당기초)		4,342,650,000,000	(434,435,641,752)	1,558,370,079,138	4,093,570,204,418	6,515,226,995,361	16,075,381,637,165
기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따른 조정	2.1	-	-	-	(2,438,899,766,658)	(920,338,198,686)	(3,359,237,965,344)
2023년 1월 1일(당기초-조정후)		4,342,650,000,000	(434,435,641,752)	1,558,370,079,138	1,654,670,437,760	5,594,888,796,675	12,716,143,671,821
I. 분기총포괄손익
1. 분기순이익		-	-	-	-	356,925,752,917	356,925,752,917
2. 유형자산재평가이익		-	-	-	1,250,958,814	-	1,250,958,814
3. 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익		-	-	-	960,472,896,509	-	960,472,896,509
4. 보험계약자산(부채)순금융손익		-	-	-	(1,449,585,651,811)	-	(1,449,585,651,811)
5. 재보험계약자산(부채)순금융손익		-	-	-	3,799,197,894	-	3,799,197,894
6. 위험회피목적파생상품평가손익		-	-	-	121,126,844,563	-	121,126,844,563
II. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래
1. 신종자본증권 배당		-	-	-	-	(20,097,736,964)	(20,097,736,964)
2. 주식기준보상		-	2,097,617,480	-	-	-	2,097,617,480
2023.3.31 (당분기말)		4,342,650,000,000	(432,338,024,272)	1,558,370,079,138	1,291,734,683,729	5,931,716,812,628	12,692,133,551,223

라. 현금흐름표

분 기 현 금 흐 름 표
제75기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지
제74기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지
한화생명보험주식회사	(단위 : 원)

과 목	주 석	제 75(당)기 1분기		제 74 (전)기 1분기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름			4,066,212,317,241		441,772,189,994
1. 분기순이익		356,925,752,917		431,847,368,432
2. 조정	37	(1,143,608,027,088)		(1,265,821,496,642)
3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	37	4,188,035,074,760		589,978,678,888
4. 이자의 수취		681,084,165,182		652,905,514,376
5. 이자의 지급		(12,653,082,270)		(3,767,757,571)
6. 배당금의 수취		60,860,554,378		66,440,353,048
7. 법인세환급액(부담액)		(64,432,120,638)		(29,810,470,537)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름			(4,663,433,798,977)		(1,099,873,798,569)
1. 기타포괄손익공정가치측정유가증권의 처분		70,833,655,125		-
2. 상각후원가측정유가증권의 상환		6,581,542,624		-
3. 매도가능금융자산의 처분		-		783,066,601,061
4. 만기보유금융자산의 상환		-		(7,674,214,910)
5. 위험회피목적파생상품의 정산		(297,562,541,319)		(292,832,402,886)
6. 종속기업주식의 처분		-		65,376,261,800
7. 관계기업주식의 처분		-		21,185,294
8. 관계ㆍ종속기업투자 관련 배당		55,946,022,348		97,689,672,561
9. 투자부동산의 처분		(4,044,267)		46,394,654,324
10. 유형자산의 처분		131,188,750		49,222,355,090
11. 보증금의 감소		1,606,360,080		85,586,000
12. 기타포괄손익공정가치측정유가증권의 취득		(4,273,736,792,705)		-
13. 매도가능금융자산의 취득		-		538,271,910
14. 만기보유금융자산의 취득		-		(1,680,895,737,099)
15. 종속기업주식의 취득		(186,996,771,336)		(139,015,804,722)
16. 관계기업주식의 취득		(35,381,604,234)		(4,475,400,000)
17. 유형자산의 취득		(1,774,058,367)		(3,667,994,752)
18. 무형자산의 취득		(3,026,755,676)		(2,993,844,358)
19. 보증금의 증가		(50,000,000)		(10,712,987,882)
III. 재무활동으로 인한 현금흐름			(591,830,365,774)		388,003,032,092
1. 임대보증금 증가		-		4,805,150,750
2. 임대보증금 감소		4,716,680		(5,200,090,690)
3. 리스부채의 상환		(3,994,666,087)		(2,580,737,751)
4. 신종자본증권 이자지급		(4,612,500,000)		(21,933,094,176)
5. 차입금의 차입		516,772,083,633		-
6. 차입금의 상환		(1,100,000,000,000)		(485,700,466,580)
7. 후순위사채의 발행		-		898,612,270,539
IV. 현금의 증감 (I + II + III)			(1,189,051,847,510)		(270,098,576,483)
V. 기초의 현금및현금성자산			2,268,753,393,536		1,307,886,816,573
VI. 외화표시 현금및현금성자산 환율변동효과			2,278,448,260		480,584,355
VII. 당분기말의 현금및현금성자산			1,081,979,994,286		1,038,268,824,445

5. 재무제표 주석

제 75 기 1분기 : 2023년 03월 31일 현재

제 74 기 : 2022년 12월 31일 현재

한화생명보험주식회사

1. 일반사항

한화생명보험주식회사(이하 "당사")는 1946년 9월 9일 국내 최초의 생명보험회사로 설립된 이래 2023년 3월 31일 현재 인보험 및 그와 관련된 재보험 계약 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2010년 3월에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.
한편, 당사는 2012년 6월 29일 개최된 주주총회에서 사명 변경을 결의하고, 2012년 10월 9일자로 사명을 대한생명보험주식회사에서 한화생명보험주식회사로 변경하였습니다. 또한, 2021년 4월 1일자로 개인영업본부 산하 보험모집 및 지원 사업부문이 물적분할을 통해 분할신설회사인 한화생명금융서비스(주)로 이전되었습니다.

당분기말 현재 판매 중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	보험상품
구 분	판매 중	판매 중지	합 계
개인연금보험	5종	63종	68종
일반연금보험	7종	157종	164종
기타생존보험	-	13종	13종
사망보험	47종	433종	480종
생사혼합보험	2종	111종	113종
단체보험	4종	29종	33종
합 계	65종	806종	871종

당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
㈜한화	375,519,118	43.24%
㈜한화갤러리아타임월드	15,204,166	1.75%
예금보험공사	86,857,001	10.00%
자기주식	117,139,750	13.49%
기타	273,809,965	31.52%
합 계	868,530,000	100.00%

2. 중요한 회계정책

당사의 2022년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석 사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.1 재무제표 작성기준

(1) 회계정책 및 공시사항의 변경

분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일 부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 여러 개정사항이 2023년부터 최초 적용되며, 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

① 재무상태표 및 분기요약포괄손익계산서 수치 변동

2022년 12월 31일 기준 재무상태표 및 2022년 3월 31일 기준 포괄손익계산서에 대한 기업회계기준서 제1117호 최초 적용에 따른 회계정책 변경효과는 다음과 같습니다.

기업회계기준서 제1117호를 적용에 따라 2022년 12월 31일 현재 자산, 부채, 자본은각각 116,176,963백만원, 100,101,581백만원, 16,075,382백만원, 당분기손익과 분기총포괄손익은 각각 431,847백만원, 2,957,063백만원입니다. 이는 기업회계기준서제1104호 대비 자산, 부채, 자본이 각각 (-)10,603,180백만원, (-)20,363,067백만원, 9,759,887백만원 증가(감소)하고, 당분기손익과 분기총포괄손익은 각각 380,974백만원, 4,099,464백만원 증가한 수치입니다.

(가) 2022년 12월 31일 기준 재무상태표 (단위: 백만원)

K-IFRS 제1104호(A)(*1)		K-IFRS 제1117호(B)(*2)		증감(B-A)
계정과목	장부금액	계정과목	장부금액	증감(B-A)
자 산		자 산
I. 현금및현금성자산	1,906,967	I. 현금및현금성자산	2,280,344	373,377
II. 예치금	99,681	II. 예치금	104,437	4,756
III. 당기손익인식유가증권	2,384,859	III. 당기손익인식유가증권	16,465,839	14,080,980
IV. 매도가능유가증권	26,154,079	IV. 매도가능유가증권	31,080,432	4,926,353
V. 만기보유유가증권	31,896,062	V. 만기보유유가증권	31,896,062	-
VI. 관계ㆍ종속기업투자	11,894,180	VI. 관계ㆍ종속기업투자	11,894,180	-
VII. 대출채권	22,306,981	VII. 대출채권	17,234,636	(5,072,345)
		VIII. 보험계약자산	-	-
		IX. 재보험계약자산	118,522	118,522
VIII. 유형자산	874,850	X. 유형자산	874,850	-
IX. 투자부동산	2,081,727	XI. 투자부동산	2,081,727	-
X. 무형자산	189,099	XII. 무형자산	189,099	-
XI. 파생상품자산	409,621	XIII. 파생상품자산	450,959	41,338
XII. 순확정급여자산	35,722	XIV. 순확정급여자산	35,722	-
XIII. 사용권자산	27,540	XV. 사용권자산	27,540	-
XIV. 당기법인세자산	161,707	XVI. 당기법인세자산	203,617	41,910
XV. 이연법인세자산	1,179,761	XVII. 이연법인세자산	-	(1,179,761)
XVI. 기타금융자산	1,117,638	XVIII. 기타금융자산	1,229,679	112,041
XVII. 기타자산	1,677,831	XIX. 기타자산	9,317	(1,668,514)
XVIII. 특별계정자산	22,381,838	XX. 특별계정자산	-	(22,381,838)
자 산 총 계	126,780,143	자 산 총 계	116,176,962	(10,603,181)
부 채		부 채	-
I. 보험계약부채	92,296,439	I. 보험계약부채	84,787,074	(7,509,365)
	-	II. 재보험계약부채	27,776	27,776
	-	III. 투자계약부채	8,411,059	8,411,059
II. 계약자지분조정	10,181	IV. 계약자지분조정	10,181	-
III. 차입부채	2,444,043	V. 차입부채	2,912,143	468,100
IV. 이연법인세부채	-	VI. 이연법인세부채	1,875,699	1,875,699
V. 파생상품부채	1,473,944	VII. 파생상품부채	1,485,626	11,682
VI. 충당부채	43,089	VIII. 충당부채	43,089	-
VII. 기타금융부채	624,346	XI. 기타금융부채	523,052	(101,294)
VIII. 기타부채	104,862	XII. 기타부채	25,882	(78,980)
IX. 특별계정부채	23,467,744	XIII. 특별계정부채	-	(23,467,744)
부채 총계	120,464,648	부채 총계	100,101,581	(20,363,067)
자 본		자 본
I. 자본금	4,342,650	I. 자본금	4,342,650	-
II. 기타불입자본	(434,436)	II. 기타불입자본	(434,436)	-
III. 신종자본증권	1,558,370	III. 신종자본증권	1,558,370	-
IV. 기타자본구성요소	(3,140,979)	IV. 기타자본구성요소	4,093,570	7,234,549
V. 이익잉여금	3,989,890	V. 이익잉여금	6,515,227	2,525,337
자 본 총 계	6,315,495	자 본 총 계	16,075,381	9,759,886
부채와 자본총계	126,780,143	부채와 자본총계	116,176,962	(10,603,181)

(*1) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항을 반영하기 전 재무상태표입니다.
(*2) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항을 반영하여 재작성된 본 분기재무제표에 비교표시된 재무상태표입니다.

(나) 2022년 3월 31일 기준 요약손익계산서 (단위: 백만원)

K-IFRS 제1104호(A)(*1)		K-IFRS 제1117호(B)(*2)		증감(B-A)
계정과목	장부금액	계정과목	장부금액	증감(B-A)
I. 영업수익	4,060,222	I. 보험영업손익	165,823	(3,894,399)
II. 영업비용	4,118,372	II. 투자영업손익	(54,121)	(4,172,493)
		III. 보험금융손익	351,279	351,279
III. 영업이익	(58,150)	IV. 영업이익	462,981	521,132
IV. 영업외수익	138,729	V. 영업외수익	132,498	(6,231)
V. 영업외비용	14,828	VI. 영업외비용	21,559	6,731
VI. 법인세비용차감전순이익	65,751	VII. 법인세차감전순이익	573,920	508,168
VII. 법인세비용	14,878	VIII. 법인세비용	142,073	127,195
VIII. 분기순이익	50,873	IX. 분기순이익	431,847	380,974
IX. 법인세비용차감후 기타포괄손익	(1,193,274)	X. 법인세비용차감후 기타포괄손익	2,525,216	3,718,490
X. 총포괄손익	(1,142,401)	XI. 총포괄손익	2,957,063	4,099,464

(*1) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항을 반영하기 전 요약손익계산서입니다.
(*2) 기업회계기준서 제1117호의 조정사항을 반영하여 재작성된 본 분기재무제표에 비교표시된 손익계산서입니다.

② 기업회계기준서 제1117호 보험계약

2021년 4월 23일 제정된 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체하였습니다. 당사는 기업회계기준서 제1117호의 경과 규정을 적용하여 전기 재무제표를 비교 목적으로 재작성 하였습니다.

(가) 전환

전환일인 2022년 1월 1일에 당사의 보험계약 및 재보험계약은 기업회계기준서 제1117호 경과 규정에 따라 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 전환일 이전에 발행된 각 보험계약집합을 식별, 인식 및 측정했습니다. 또한, 기업회계기준서 제1117호를 계속 적용해 왔다면 존재하지 않을 기존항목의 잔액을 제거했습니다. 이에 따라 발생한 모든 순차이는 자본으로 인식하였습니다.

(나) 보험계약과 투자계약의 분류
당사는 계약실체자 일방(계약발행자)이 특정한 미래의 불확실한 사건(보험사건)으로 계약상대방(보험계약자)에게 불리한 영향이 발생한 경우에 보험계약자에게 보상하기로 약정함으로써 보험계약자로부터 유의적 보험위험을 인수하는 계약을 보험계약으로 분류하고 있습니다. 상업적 실질이 결여된 시나리오를 제외하고, 어떠한 하나의 시나리오에서라도 보험사건으로 인해 계약발행자가 유의적인 부가금을 지급하여야 할 때 보험위험은 유의적인 것으로 판단하며, 부가금은 현재가치 기준으로 산정합니다. 또한, 재보험계약의경우, 계약발행자에게 유의적 손실 가능성을 노출시키지 않는다 하더라도, 그 계약이 원수보험계약의 출재된 부분과 관련된 모든 보험위험을 재보험자에게 실질적으로 이전한다면 그 계약은 유의적 보험위험을 이전한 것으로 간주합니다.

한편, 당사는 유의적인 보험위험이 없는 계약의 경우, 재량적 참가특성이 있는 투자계약을 제외하고, 투자계약으로 분류하며, 기업회계기준서 제1109호 금융상품을 적용하여 인식하고 있습니다.

(다) 보험계약 구성요소의 분리
당사는 다음과 같은 구성 요소를 보험 또는 재보험 계약과 분리하여 독립된 금융 상품으로 간주합니다.

-	경제적특성 및 위험이 주계약과 밀접하게 관련되지 않고 계약 조건이 독립 실행형 도구로서 보험 또는 재보험계약의 정의를 충족시키지 않는 계약에 포함된 파생상품
-	보험구성요소와의 상호 연관성이 높지 않고 동등한 조건의 계약이 동일한 시장 또는 동일 사법권에서 별도로 판매되거나 판매될 수 있는 투자구성요소

금융상품의 구성요소를 분리한 후에, 당사는 별도의 상품 또는 비보험 서비스를 보험계약자에게 이전하기로 한 약속을 분리하고, 고객과 별도의 계약 (즉, 보험 계약이 아닌 계약)으로 회계처리합니다. 보험 계약자가 자체적으로 또는 보험 계약자가 쉽게 이용할 수 있는 다른 자원을 통해 혜택을 누릴 수 있다면 선의 또는 서비스는 별개의 것입니다. 재화나 서비스와 관련된 현금흐름 및 위험이 보험 구성 요소와 관련된 현금흐름 및 위험과매우 밀접하게 관련 되어있는 경우 재화나 서비스는 별개로 보지 않고 보험 구성 요소와 함께 회계처리되며, 회사는 보험 상품과 관련된 상품 또는 서비스를 통합하는 중요한 서비스를 제공합니다.

당사가 판매하는 보험계약중 상기 구성요소 분리 회계처리 대상은 없습니다.

(라) 보험계약의 통합수준
당사는 보험계약 포트폴리오를 식별하며, 각 포트폴리오는 유사한 위험을 보유하고 함께 관리되는 계약으로 구성되어 다음과 같이 나뉘어져 있습니다.

-	최초 인식시점에 손실을 부담하는 계약
-	최초 인식시점에 후속적으로 손실을 부담하게 될 가능성이 없는 계약
-	포트폴리오에 남아있는 계약

또한, 보험계약의 각 집합은 발행 연도별로 나뉘며, 나뉘어진 집합은 인식 및 측정의회계정책이 적용되는 수준을 나타냅니다. 집합은 최초 인식시 형성되며 그 구성은 후속적으로 재평가되지 않습니다.

(마) 보험계약수익
보험계약 수익은 모든 투자요소를 제외하며 다음과 같이 측정됩니다.

가. 보험료배분접근법에 따라 측정되지 않은 계약:
보험 계약집합 하에 보장 또는 기타 서비스를 제공함에 따라 이행 의무를 충족시킬 때 보험 수익을 인식합니다. 보험료배분접근법에 따라 측정되지 않은 계약의 경우, 각 기간에 제공된 서비스와 관련된 보험 수익은 기업이 대가를 받을 것으로 예상하는서비스와 관련된 잔여보장부채의 변동액의 합계로 나타냅니다.

또한, 회사는 보험 취득 현금 흐름 회수하는 것과 관련된 보험료의 일부를 시간 경과에 따라 체계적으로 각 기간에 배분하여 인식합니다. 회사는 배분된 금액을 보험 수익으로 인식하며 동일한 금액을 보험 서비스 비용으로 인식합니다.

보험 수익으로 인식되는 보험계약집합의 CSM 금액은 집합의 보장 단위를 확인하여 결정되며, 기간 말에 남아있는 CSM(배분 전 금액)을 당기에 제공된 그리고 앞으로 제공될 것으로 기대되는 각 보장 단위에 균등하게 배분하고, 당기에 제공된 보장 단위에 배분된 CSM 금액을 당기 손익으로 인식합니다. 보장 단위 수는 집합 내의 계약에서 제공되는 보장의 수량이며, 각 계약별로 계약에 따라 제공되는 급부의 수량 및 기대되는 보장의 듀레이션을 고려하여 산정합니다.

당사는 보험서비스결과와 보험금융손익 간의 비금융위험에 대한 위험조정의 변경을 세분화하지 않으며, 모든 변경 사항은 보험서비스결과에 포함됩니다.

나. 보험료배분접근법에 따라 측정되는 계약
보험료배분접근법에 따라 측정되는 계약의 경우 각 기간의 보험 수익은 해당 기간에 보장을 제공하면서 예상되는 보험료 수취액입니다. 회사는 시간의 경과 기준에 따라 예상 보험료 수취액을 매 보장기간동안 배분합니다.

(바) 보험금융수익 및 비용
보험금융수익과 비용은 화폐의 시간가치, 금융위험 및 그 변동의 영향으로 발생하는 보험 및 재보험 계약집합의 장부 금액의 변동으로 이루어져있습니다.

당사는 당사가 보유한 포트폴리오에 대해 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익 누계액으로 구분하여 표시하는 회계 정책을 선택하였으며, 손익에 포함되는 금액은 계약집합 잔여기간 동안 예상되는 총 보험 금융 수익과 비용을 단일률을 사용하여 배분합니다. 한편, 금융위험가정의 변동이 보험계약자에게 지급되는 금액에 실질적 영향을 미치는 상품 (In-direct Par 상품)의 경우 계약 집합의 잔여 듀레이션에 걸쳐 수정된 잔여 기대금융수익(비용)을 반영한 매기 수정된 단일률을 사용하여 배분합니다(유효이자율법).

(사) 보험서비스비용
발행한 보험계약집합에서 생기는 보험서비스비용은 당기손익으로 표시되며, 아래의 금액이 포함됩니다.

-	발생한 보험금(투자요소 제외) 및 기타 발생한 보험서비스 비용
-	보험취득 현금흐름의 상각
-	과거서비스와 관련된 변동분. 즉, 발생사고부채와 관련된 이행현금흐름의 변동분
-	미래서비스와 관련된 변동분. 즉, 손실부담계약집합의 손실 및 그러한 손실의 환입

(자) 보험취득현금흐름
보험취득현금흐름은 보험계약집합이 속해 있는 보험계약 포트폴리오에 직접 귀속되는 보험계약집합의 판매, 인수심사 및 개시 관련 원가에서 생기는 현금흐름이며, 포트폴리오 내의 개별 계약이나 보험계약집합에 직접 귀속되지 않는 현금흐름도 포함합니다.

(차) 보험계약자산(부채)
가. 최초인식
회사는 다음 중 가장 이른 시점에 발행한 보험 계약 집합을 인식하고 있습니다.

-	계약 집합의 보장기간이 시작될 때. 보험 기간은 보험 계약의 범위 내에 있는 모든 보험료와 관련하여 보험계약집합이 보험 사건을 보상하는 기간입니다.
-	집합 내의 보험계약자가 첫 번째 보험료를 지급해야 할 때. 계약상 지급해야 하는 날이 없는 경우에는 보험계약자로부터 첫 번째 보험료를 받은 날을 지급해야 하는 날로 간주합니다.
-	사실과 상황이 보험 계약이 속할 집합이 손실을 부담하는 것을 나타내는 날.

회사는 재보험계약이 비례적 보장을 제공하는 경우, 보유하고 있는 재보험계약집합의 보장기간의 개시시점과 원수계약의 최초 인식시점 중 더 늦은 시점에 인식하며, 그 밖의 모든 경우, 재보험계약집합의 보장기간 개시시점에 인식합니다. 보장기간은 기업이 원수보험계약의 재보험 부분에서 발생하는 보험금을 수령하는 기간입니다.

후속적으로 집합의 모든 계약이 같은 연도에 발행되거나 개시된다면, 신규 계약은 발행되거나 개시될 때 동일집합에 추가되며 취득일에 보험계약집합을 인식합니다.

나. 측정
계약집합의 측정에는 집합의 각 계약 경계 내의 모든 미래 현금 흐름이 포함되며, 현금흐름은 회사가 계약실체자에게 보험료를 지불하도록 강요하거나 서비스를 제공할 실질적인 의무가 있는 보고 기간 동안 존재하는 실질적인 권리와 의무로부터 발생하는 경우에 계약의 범위 내에 있습니다.

서비스를 제공할 실질적인 의무는 다음의 경우에 종료되며, 계약의 경계는 매보고시점마다 재평가되어 기간에 따라 변경될 수 있습니다.

-	회사는 특정 계약자의 위험을 재평가할 실제 능력을 보유하고 있으며 재평가된 위험을 완전히 반영한 가격 또는 수준의 급여를 설정할 수 있습니다.
-	회사는 계약이 포함된 포트폴리오의 리스크를 재평가할 수 있는 실제 능력을 보유하고 있으며 해당 포트폴리오의 리스크를 완전히 반영한 가격 또는 수준의 수익을 설정할 수 있습니다. 재평가일까지의 보험료의 가격산정에는 재평가일 이후의 기간과 관련된 위험을 고려하지 않습니다.

나-1. 최초측정
최초 인식 시점에 회사는 다음의 합계로 보험 계약을 측정하고 있습니다.
(a) 미래현금흐름에 대한 추정치, 관련된 금융위험과 화폐의 시간가치를 반영하기 위한 조정, 비금융위험에 대한 위험조정으로 구성되는 이행현금흐름
(b) 보험계약마진

보험계약집합의 이행현금흐름의 측정에는 불이행위험을 반영하지 않으며, 관련 계약집합이 인식전에 기업이 지불하는 보험 취득 현금 흐름은 보험 계약 자산으로 표시됩니다. 계약의 집합이 인식되면 이러한 현금 흐름은 집합의 측정에 포함되고 이전에 인식된 자산은 제거됩니다.
보험계약집합의 비재무적 위험에 대한 위험 조정은 비재무적 위험으로 인해 발생하는 현금 흐름의 금액과 시기에 대한 불확실성을 보상하기 위해 필요한 보상입니다. 보험계약집합의 CSM은 기업이 그러한 계약에 따라 서비스를 제공함에 따라 인식할 것으로 예상되는 차기 이익을 나타냅니다. 보험계약의 최초인식시점에 이행 현금 흐름의 합계, 해당 시점에 발생하는 현금흐름 및 보험 인수 현금 흐름에 대한 인식에서 제외된 자산이 순유입액이라면 해당 집단은 손실을 부담하지 않습니다. 이 경우 CSM은 순유입액과 동일하고 부호만 반대인 금액으로 측정되므로 초기 인식시 발생하는 수익이나 비용은 없습니다.

사업결합으로 취득한 계약집합의 경우, 계약에 대해 수령한 대가는 취득일에 수령한 보험료의 대용치로서 이행현금흐름에 포함됩니다. 사업결합에서 받은 대가는 당해 계약의 공정가치입니다. 이행현금흐름 합계가 순유출인 경우, 해당 집합은 손실부담집합으로 분류합니다. 이러한 경우에, 순현금유출은 손실을 당기손익으로 인식하거나, 사업결합으로 계약을 취득한 경우 영업권의 조정 또는 계약매입 차익으로 인식하고 있습니다. 손실요소는 손익으로 인식되는 손실을 표시하기 위해 작성되며, 손실부담계약집합에 대한 손실 환입으로 당기 손익으로 표시되는 금액을 결정합니다.

나-2. 후속측정
보고기간 말의 보험계약의 장부금액은 잔여보장부채와 발생사고부채의 합계입니다.잔여 보장 범위에 대한 책임은 (a) 미래 기간에 계약에 따라 제공될 서비스와 관련된 이행현금흐름과 (b) 해당 날짜의 잔여 보험계약마진으로 구성되며, 발생사고부채는 발생했지만 아직 보고되지 않은 청구를 포함하여, 발생했지만 아직 지급되지 않은 보험금 및 비용에 대한 이행현금흐름으로 구성됩니다. 보험계약집합의 이행 현금 흐름은 미래 현금 흐름의 현재 추정치, 현재 할인율 및 비금융위험에 대한 위험 조정의 현재 추정치를 사용하여 보고일 현재 측정됩니다.

다. 보험료배분접근법이 적용되는 계약
당사는 아래의 조건을 만족한 계약집합에 대해 보험료배분접근법을 적용하고 있습니다.

-	보험료배분접근법에 의한 측정결과가 일반모형에 의한 측정결과와 중요하게 다르지 않을 것이라고 합리적으로 기대한다.
-	보유하고 있는 보험계약집합에 포함되어 있는 각 계약의 보장 기간이 1년 이하이다.

각 계약집합의 최초 인식 시점에 잔여보장부채의 장부금액은 최초 인식 시점에 받은보험료에서 보험취득 현금흐름을 차감하여 측정됩니다. 자동차보험의 보험취득 현금흐름은 잔여보장부채의 장부금액에서 차감하지 않고 발생시 비용으로 인식하고 있습니다.

후속적으로 잔여보장부채의 장부 금액은 수취한 보험료로 인해 증가하고 제공한 보장에 대하여 보험수익으로 인식한 금액으로 인해 감소합니다. 회사는 계약의 각 집합을 최초로 인식할 때 보험의 각 부분을 제공하는 시점과 관련 보험료 만기일의 차이가 1년 이내일 것으로 예상합니다. 따라서, 회사는 화폐의 시간 가치와 금융위험의 효과를 반영하기 위해 잔여보장부채를 조정하지 않기로 결정했습니다. 회사는 발생한 보험금와 관련된 이행현금흐름으로 보험계약 집합에 대해 발생사고부채를 인식하며, 이행현금흐름은 현재가치로 할인하여 측정됩니다.

라. 제거
당사는 계약의 소멸(즉, 보험계약에 명시된 의무가 만료, 이행 또는 취소된 경우)되는경우 보험계약을 제거하며, 집합에서 제거된 권리 및 의무와 관련된 미래현금흐름의 현재가치와 비금융위험에 대한 위험조정을 제거하기 위해 집합에 배분된 이행현금흐름을 조정하고, 손실부담계약이 아닌 한, 해당 변동을 보험계약마진을 조정합니다.

(카) 재보험계약
보유하고 있는 재보험계약에 대해서는 보험계약에 적용하는 회계정책에 대해 아래와같이 수정하여 적용합니다.

1) 최초인식
최초 인식시, 재보험 계약 집합의 보험계약서비스마진은 재보험 구입에 대한 순비용또는 순이익을 나타냅니다. 집합 인식 전에 발생하는 현금 흐름에 대해 제거되는 자산 및 동 일자에 발생한 현금 흐름의 총액과 동일하고 부호가 반대인 금액으로 측정됩니다. 그러나 재보험 보장을 구입하는 순원가가 그 집합의 구매 이전에 발생한 보험 사건과 관련된 경우, 당사는 비용을 즉시 당기손익으로 인식합니다. 재보험계약은손실부담계약이 될 수 없습니다. 비금융위험에 대한 리스크 조정은 기업이 재보험사로 이전한 리스크의 금액입니다.

2) 측정
각 보고기간 일에 재보험 계약집합의 장부 금액은 잔여보장요소와 발생한 청구권 요소의 합계입니다. 잔여보장요소는 (a) 미래 기간에 계약에 따라 수령될 서비스와 관련된 이행 현금 흐름과 (b) 해당 시점의 잔여 보험계약서비스마진으로 구성됩니다. 회사는 기본 보험계약의 미래 현금 흐름의 현재 가치를 측정하는 데 사용된 가정과 일치하는 가정을 사용하여 미래 현금 흐름의 현재 가치를 측정하고, 불이행위험을 조정합니다. 불이행 위험의 영향은 매보고 기간마다 평가되고 불이행위험의 변동 효과는 당기 손익으로 인식됩니다.

3) 보험료배분접근법이 적용되는 계약
회사는 출재보험계약 중 아래의 조건을 만족하는 계약집합에 대해 보험료배분접근법을 적용하고 있습니다.

-	보험료배분접근법에 의한 측정결과가 일반모형에 의한 측정결과와 중요하게 다르지 않을 것이라고 합리적으로 기대한다.
-	보유하고 있는 재보험계약집합에 포함되어 있는 각 계약의 보장 기간이 1년 이하이다.

③ 기업회계기준서 제1109호 금융상품

당사는 기업회계기준서 제1109호의 경과 규정을 적용하여 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 2023년 1월1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하였습니다.

(가) 비파생금융상품

최초 인식시점에 금융자산이나 금융부채를 공정가치로 측정하며, 당기손익공정가치측정금융자산 또는 당기손익공정가치측정금융부채가 아닌 경우에 해당 금융자산의취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가감합니다. 당기손익공정가치측정금융자산의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다.

금융자산은 당사가 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하지 않는 한 최초 인식 후에 재분류되지 않으며, 이 경우 영향받는 모든 금융자산은 사업모형의 변경 이후 첫 번째 보고기간의 첫 번째 날에 재분류됩니다.

채무상품이 다음 두가지 조건을 모두 만족하고, 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정되지 않은 경우에 상각후원가로 측정합니다.

-	계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유
-	금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 발생

그러나 채무상품이 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

-	계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유
-	계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 발생

단기매매를 위해 보유하는 것이 아닌 지분상품의 최초 인식시에 당사는 그 금융상품의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다.

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

구분	후속측정방법 및 회계처리
당기손익공정가치 측정금융자산	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.
상각후원가측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.
기타포괄손익 공정가치측정 채무상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.
기타포괄손익 공정가치측정 지분상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(나) 파생금융상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다.

1) 위험회피회계
당사는 환율위험을 회피하기 위하여 통화선도, 통화스왑 등의 파생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 회피대상위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치의 변동(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 환율 변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부 파생상품을 위험회피수단으 로 지정하고 있습니다.

당사는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한 이 문서에는 위험회피수단, 위험회피대상항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다.

가. 공정가치위험회피
위험회피수단으로 지정되고 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치 변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목과 관련된 포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다.

공정가치위험회피회계는 당사가 더이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사 되거나 공정가치위험회피회계의 적용요건을 더이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

나. 현금흐름위험회피
파생상품이 현금흐름위험회피수단으로 지정되면, 파생상품의 공정가치변동의 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하고 비효과적인부분은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

2) 기타파생상품
위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(다) 금융자산의 손상

당사는 다음의 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.

-	상각후원가로 측정하는 금융자산
-	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품

당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

-	보고기간말 신용이 위험이 낮다고 결정되는 채무증권
-	최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권

금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 당사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.

당사는 금융자산의 신용위험은 연체일수가 30일을 초과하는 경우에 유의적으로 증가한다고 가정합니다.

당사는 다음과 같은 경우 금융자산에 채무불이행이 발생했다고 고려합니다.

-	차주가 계약상 지급일로부터 90일 이상 연체한 경우
-	기타 당사가 담보권 등을 행사하지 않고 원리금을 회수하는 것이 불가능하다고 판단하는 경우

기대신용손실을 측정할 때 고려하는 가장 긴 기간은 당사가 신용위험에 노출되는 최장 계약기간입니다.

1) 기대신용손실의 측정
기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉, 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.

기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.

2) 신용이 손상된 금융자산
매 보고기간말에, 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.

3) 재무상태표상 신용손실충당금의 표시

상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.

④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세)

이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 이 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

⑤ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류' 개정 - 회계추정치의 정의)

이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 이 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

⑥ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시

이 개정사항은 당사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항 과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 당사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 당사가 회계정책 공시에 대하여 결정 할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 이 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 영향이 없으나, 당사는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다.

2.2 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1) 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 주석 2.1 (1)에서 설명하고 있는 회계정책 변경사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 재무위험관리

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.

분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기바랍니다.

5. 금융상품 공정가치

(1) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 자산 및 부채는 수준 3에 포함됩니다.

활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 보고기간말 현재 주요한 시장상황에 기초하여, 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

구 분	공정가치 측정방법
유가증권	상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
대출채권	대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주합니다.
파생상품	장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며,장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품과 공정가치 측정에 사용되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분	금융상품	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	14,065,921	13,391,316	14,918,210	42,375,447
	기타포괄손익공정가치측정금융자산	17,099,590	14,672,587	78,203	31,850,380
	파생상품자산	-	288,708	-	288,708
	연결대상수익증권	32,455	474,132	7,855,216	8,361,803
	합 계	31,197,966	28,826,743	22,851,629	82,876,338
금융부채	파생상품부채	-	1,383,340	-	1,383,340

2) 전기말

구 분	금융상품	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산	당기손익-인식유가증권	9,911,695	6,121,212	432,932	16,465,839
	매도가능유가증권	2,862,650	16,317,134	6,966,970	26,146,754
	파생상품자산	-	450,960	-	450,960
	연결대상수익증권	25,301	475,749	7,733,805	8,234,855
	합 계	12,799,646	23,365,055	15,133,707	51,298,408
금융부채	파생상품부채	-	1,473,957	-	1,473,957

(3) 당분기말과 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 지분상품은 147,487백만원입니다.

당해 지분증권은 가치창출규모를 계량화하기 어려워 추정현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생 확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 등의 이유로 원가법으로 측정하였습니다. 또한, 당사는 동 지분증권 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 프로젝트 진행경과 등에 따라 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.

(4) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	금융상품	당분기말		전기말
구 분	금융상품	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산	현금및현금성자산	1,081,980	(*)	2,268,753	(*)
	예치금	433,359	(*)	116,028	(*)
	상각후원가유가증권	11,824,526	9,523,204	31,896,062	24,825,447
	상각후원가측정대출채권및수취채권	17,241,043	16,783,415	17,234,636	16,590,713
	기타금융자산	1,055,926	(*)	1,229,679	(*)
금융부채	기타금융부채	601,549	(*)	523,052	(*)
금융부채	차입부채	2,363,202	(*)	2,912,143	(*)

(*) 현금및현금성자산 및 차입부채 등은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액이므로 공정가치공시에서 제외했습니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원).
1) 당분기말

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요 투입변수	비관측투입변수 추정범위(%)
금융자산
당기손익공정가치측정금융자산	13,391,316	2	순자산가치법	순자산가치	-
당기손익공정가치측정금융자산	14,918,210	3	순자산가치법	순자산가치	-
기타포괄손익공정가치측정금융자산	14,672,587	2	할인된현금흐름법 등	할인율	-
	78,203	3	할인된현금흐름법/ 유사기업비교법/ 과거거래이용법/ 순자산가치법	성장률	0.00
				할인율	9.38~12.41
				순자산가치	-
연결대상 수익증권	474,132	2	순자산가치법	순자산가치	-
연결대상 수익증권	7,855,216	3	순자산가치법	순자산가치	-
파생상품자산	288,708	2	할인된현금흐름법/ 내재선도금리 산출법 등	할인율	-
대출채권(*)	16,783,415	3	할인된현금흐름법	신용스프레드, 조기상환율	-
금융부채
파생상품부채	1,383,340	2	할인된현금흐름법/ 내재선도금리 산출법 등	할인율	-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

2) 전기말

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요 투입변수	비관측투입변수 추정범위(%)
금융자산
당기손익인식유가증권	6,121,212	2	순자산가치법	순자산가치	-
당기손익인식유가증권	289,450	3	순자산가치법	순자산가치	-
매도가능유가증권	16,317,134	2	할인된현금흐름법 등	할인율	-
	6,966,970	3	할인된현금흐름법/ 유사기업비교법/ 과거거래이용법/ 순자산가치법	성장률	0.00
				할인율	10.2~12.41
				순자산가치	-
만기보유금융자산(*)	6,686,538	2	할인된현금흐름법	할인율	-
연결대상 수익증권	475,749	2	순자산가치법	순자산가치	-
연결대상 수익증권	7,733,805	3	순자산가치법	순자산가치	-
파생상품자산	444,136	2	할인된현금흐름법/ 내재선도금리 산출법 등	할인율	-
대출채권(*)	16,590,713	3	할인된현금흐름법	신용스프레드, 조기상환율	-
금융부채
파생상품부채	1,473,957	2	할인된현금흐름법/ 내재선도금리 산출법 등	할인율	-
차입부채(*)	2,272,265	2	할인된현금흐름법	신용스프레드/조기상환율	-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

6. 범주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

1) 당분기말

과 목	당기손익 공정가치측정 금융자산	기타포괄손익 공정가치측정 금융자산	상각후원가 측정유가증권	상각후원가측정대출채권 및 기타수취채권	위험회피목적 파생상품	당기손익인식 금융부채	상각후원가 측정금융부채	합계
<금융자산>
현금및예치금	-	-	-	1,515,339	-	-	-	1,515,339
당기손익공정가치측정금융자산	34,060,422	-	-	-	-	-	-	34,060,422
파생상품자산	-	-	-	-	288,708	-	-	288,708
기타포괄손익공정가치측정금융자산	-	31,850,380	-	-	-	-	-	31,850,380
관계종속기업투자(주1)	8,361,802	-	-	-	-	-	-	8,361,802
상각후원가측정유가증권	-	-	11,824,526	-	-	-	-	11,824,526
상각후원가측정대출채권	-	-	-	17,241,043	-	-	-	17,241,043
상각후원가측정기타수취채권	-	-	-	1,054,184	-	-	-	1,054,184
합 계	42,422,224	31,850,380	11,824,526	19,810,566	288,708	-	-	106,196,404
<금융부채>
파생상품부채	-	-	-	-	1,383,340	-	-	1,383,340
차입부채	-	-	-	-	-	-	2,363,202	2,363,202
기타금융부채	-	-	-	-	-	-	601,549	601,549
합 계	-	-	-	-	1,383,340	-	2,964,751	4,348,091

(주1) 기업회계기준서 제1039호 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권입니다.

2) 전기말

과 목	당기손익인식 금융자산	매도가능 금융자산	만기보유 금융자산	대여금및 수취채권	위험회피목적 파생상품	당기손익인식 금융부채	상각후원가 측정금융부채	합계
<금융자산>
현금및예치금	-	-	-	2,384,781	-	-	-	2,384,781
단기매매금융자산	16,465,839	-	-	-	-	-	-	16,465,839
파생상품자산	-	-	-	-	450,959	-	-	450,959
매도가능금융자산	-	31,080,432	-	-	-	-	-	31,080,432
관계종속기업투자(주1)	-	8,234,854	-	-	-	-	-	8,234,854
만기보유금융자산	-	-	31,896,062	-	-	-	-	31,896,062
대출채권	-	-	-	17,234,636	-	-	-	17,234,636
기타수취채권	-	-	-	1,229,679	-	-	-	1,229,679
합 계	16,465,839	39,315,286	31,896,062	20,849,096	450,959	-	-	108,977,242
<금융부채>
파생상품부채	-	-	-	-	1,485,626	-	-	1,485,626
차입부채	-	-	-	-	-	-	2,912,143	2,912,143
기타금융부채	-	-	-	-	-	-	523,052	523,052
합 계	-	-	-	-	1,485,626	-	3,435,195	4,920,821

(주1) 기업회계기준서 제1039호 회계처리를 선택 적용한 연결대상 수익증권입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 포괄손익은 다음과 같습니다.
1) 당분기

구 분	순손익						기타포괄 손익(주2)
구 분	이자수익 (비용)	처분손익	평가손익	손상차손	기타손익 (주1)	합계	기타포괄 손익(주2)
현금및예치금	10,491	-	-	-	1,376	11,867	-
당기손익공정가치측정금융자산	131,747	341,382	776,155	-	135,350	1,384,634	-
기타포괄손익공정가치측정금융자산	221,278	-	-	-	80,040	301,318	1,104,701
상각후원가측정유가증권	78,253	-	-	-	222,049	300,302	-
매매목적파생상품	-	-	-	-	-	-	-
위험회피목적파생상품	-	54,655	(338,761)	-	-	(284,106)	-
상각후원가측정대출채권 및 기타수취채권	158,831	(722)	(1,649)	(15,887)	(24,111)	116,462	-
관계종속기업투자	-	1,016	31,433	-	2,456	34,905	-
상각후원가측정금융부채	-	-	-	-	-	-	-
합 계	600,600	396,331	467,178	(15,887)	417,160	1,865,382	1,104,701

(주1) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.

(주2) 법인세 효과 차감 후 금액입니다.

2) 전분기

구 분	순손익						기타포괄 손익(주2)
구 분	이자수익 (비용)	처분손익	평가손익	손상차손	기타손익 (주1)	합계	기타포괄 손익(주2)
현금및예치금	2,835	-	-	-	-	2,835	-
당기손익공정가치측정금융자산	48,061	29,027	97,773	-	-	174,861	-
기타포괄손익공정가치측정금융자산	212,691	114,604	-	-	-	327,295	-
상각후원가측정유가증권	165,656	-	-	-	-	165,656	-
매매목적파생상품	-	-	-	-	-	-	-
위험회피목적파생상품	-	-	-	-	-	-	-
상각후원가측정대출채권 및 기타수취채권	175,060	-	-	-	-	175,060	-
관계종속기업투자	-	21	-	-	-	21	-
상각후원가측정금융부채	-	-	-	-	-	-	-
합 계	604,303	143,652	97,773	-	-	845,728	-

(주1) 기타손익은 외환거래손익 및 배당금수익입니다.

(주2) 법인세 효과 차감 후 금액입니다.

7. 현금및현금성자산과 예치금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다
(단위:백만원).

구 분	금융기관	당분기말 이자율(%)	금 액
구 분	금융기관	당분기말 이자율(%)	당분기말	전기말
현금및현금성자산
현금및요구불예금	KB국민은행 외	0.00~0.20	785,727	1,075,530
MMDA 외	KEB하나은행 외	0.07~3.3	296,253	1,193,222
소 계			1,081,980	2,268,752
예치금
구조화예금	KEB하나은행 외	-	9,242	11,035
기타	KEB하나은행 외	-	424,116	104,992
소 계			433,358	116,027
합 계			1,515,338	2,384,779

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한 사유
당좌개설보증금	KEB하나은행 외	6	6	당좌개설 보증
보통예금	우리은행 외	7	-	특별수선충당금 적립

8. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익인식금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말
주식	3,111,506
출자금	130,956
국공채	5,414,689
특수채	3,220,720
금융채	780,048
회사채	2,634,634
수익증권	12,793,279
해외유가증권	4,558,920
기타유가증권	1,376,217
대출채권	39,454
합 계	34,060,423

(2) 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	전기말
주식	2,594,991
국공채	2,224,745
특수채	2,299,107
금융채	922,491
회사채	1,154,569
수익증권	6,206,197
해외유가증권	286,459
기타유가증권	777,281
합 계	16,465,840

9. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말
지분증권
주식	43,722
소 계	43,722
채무증권
국공채	17,172,217
특수채	8,805,658
금융채	242,282
회사채	3,106,077
소 계	29,326,234
해외유가증권	2,299,712
기타유가증권	180,712
합 계	31,850,380

(2) 전기말 현재 매도가능유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	전기말
지분증권
주식	182,200
출자금	135,678
수익증권	12,357,894
소 계	12,675,772
채무증권
국공채	2,448,926
특수채	7,850,458
금융채	641,472
회사채	4,852,061
소 계	15,792,917
해외유가증권	2,430,385
기타유가증권	181,359
합 계	31,080,433

10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
종속기업투자	11,703,095	11,576,146
관계기업 및 공동기업투자	353,415	318,034
합 계	12,056,510	11,894,180

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	주요 영업활동	법인설립/ 소재지	당분기말 지분율(%)	당분기말	전기말
종속기업
한화자산운용㈜	자산운용업	대한민국	100	1,092,861	1,092,861
㈜한화육삼시티	부동산관리, 서비스 등	대한민국	100	17,592	17,592
한화손해사정㈜	보험관련 서비스업	대한민국	100	4,248	4,248
한화라이프에셋㈜(*1)	보험대리 및 중개업	대한민국	100	47,826	47,826
한화생명금융서비스(주)	보험대리 및 중개업	대한민국	100	650,000	650,000
Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)	생명보험업	베트남	100	243,873	243,873
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	생명보험업	인도네시아	99.6	197,716	197,716
한화손해보험㈜	손해보험업	대한민국	63.3	562,669	562,669
DP Real Estate America LLC	보험대리 및 중개업	대한민국	100	221,345	221,345
한화위탁관리부동산투자회사	부동산투자업	미국	68.69	163,000	163,000
종속기업 소계				3,201,130	3,201,130
연결대상 수익증권
강소신재생에너지혁신펀드 등	창업투자조합	대한민국	30.0-99.0	131,347	137,528
한화드림펀드1호(*1)	부동산집합투자기구	대한민국	50.0 - 99.4	1,129,642	1,092,965
한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 전문투자형 사모증권투 자신탁 1호 등	증권집합투자기구	대한민국	40.0-100.0	2,969,653	2,949,422
충남-한화중소기업육성펀드(1)(2)	특별자산집합투자기구	대한민국	38.4-100.0	3,999,645	3,935,174
2018 한화신산업글로벌플러스업	부동산/특별자산집합투자기구	대한민국	99.9	271,678	259,927
연결대상 수익증권 소계				8,501,965	8,375,016
합 계				11,703,095	11,576,146

(*1) 당사와 종속기업인 한화손해보험㈜의 합산지분율을 통해 지배력을 보유하고 있어 기업회계기준서 제1110호에 따라 종속기업투자로 분류하였습니다.
(*2) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유 지분율 및 사실상 대리인 관계를 고려하여 기업회계기준서 제 1110호에 따라 종속기업투자에 포함되었습니다.

한편, 당분기말 현재 당사가 지분율의 과반을 보유하였으나 피투자자의 관련 활동에 대한 실질적인 의사결정을 하지 못한 칸서스인천하수관거사모특별자산투자신탁1호 수익증권 외 11개 수익증권에 대하여 기업회계기준서 제1110호에 따라 지배력이 없는 것으로 판단하였으며, 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 현황은 다음과 같습니다
(단위: 백만원).

회사명	주요 영업활동	법인설립/ 영업소재지	당분기말 지분율(%)	당분기말	전기말
Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd.(China)	생명보험업	중국	50	129,275	129,275
케이디비아시아 사모투자합자회사	신성장동력 투자	대한민국	20	33,649	33,649
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드(*1)	신성장동력 투자	대한민국	13.3	129	129
엔에이치앤페이코(주)	금융 지원 서비스업	대한민국	9.1	63,182	63,182
한투-한화 디지털헬스케어 제1호 PEF 등(*2)	신성장동력 투자 등	대한민국	3.5-30	127,180	91,799
합 계				353,415	318,034

(*1) 당사와 종속기업인 한화손해보험㈜ 의 단순합산 지분율이 20%이상에 해당하여 관계기업투자로 분류하였습니다.
(*2) 피투자회사에 대하여 피투자회사 이사회에서 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 등 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

회사명	기초	취득/대체	처분	평가 등	분기말
종속기업
한화자산운용㈜	1,092,861	-	-	-	1,092,861
㈜한화육삼시티	17,592	-	-	-	17,592
한화손해사정㈜	4,248	-	-	-	4,248
한화라이프랩㈜	47,826	-	-	-	47,826
한화생명금융서비스(주)	650,000	-	-	-	650,000
Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)	243,873	-	-	-	243,873
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	197,716	-	-	-	197,716
한화손해보험㈜	562,669	-	-	-	562,669
DP Real Estate America LLC	221,345	-	-	-	221,345
한화위탁관리부동산투자회사	163,000	-	-	-	163,000
종속기업 소계	3,201,130	-	-	-	3,201,130
연결대상 수익증권
강소신재생에너지혁신펀드 등	137,528	-	(7,051)	870	131,347
한화드림펀드1호	1,092,965	38,973	(6,240)	3,944	1,129,642
한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 전문투자형 사모증권투자신탁 1호 등	2,949,422	48,260	(28,304)	275	2,969,653
충남-한화중소기업육성펀드	3,935,174	84,466	(59,142)	39,147	3,999,645
2018 한화신산업글로벌플러스업	259,927	15,297	(573)	(2,973)	271,678
연결대상 수익증권 소계	8,375,016	186,996	(101,310)	41,263	8,501,965
관계기업 및 공동기업투자
Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd(China)	129,275	-	-	-	129,275
케이디비아시아 사모투자합자회사	33,649	-	-	-	33,649
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드	129	-	-	-	129
엔에이치앤페이코(주)	63,182	-	-	-	63,182
한투-한화 디지털헬스케어 제1호 PEF 등	91,799	35,381	-	-	127,180
관계기업 및 공동기업투자 소계	318,034	35,381	-	-	353,415
합 계	11,894,180	222,377	(101,310)	41,263	12,056,510

2) 전분기

회사명	기초	취득/대체	처분	평가 등	분기말
종속기업
한화자산운용㈜	592,861	-	-	-	592,861
㈜한화육삼시티	17,592	-	-	-	17,592
한화손해사정㈜	4,248	-	-	-	4,248
한화라이프랩㈜(구 한화라이프에셋)	47,826	-	-	-	47,826
Hanwha Life Insurance Company Limited (Vietnam)	243,873	-	-	-	243,873
PT. Hanwha Life Insurance Indonesia	142,936	-	-	-	142,936
한화손해보험㈜	372,669	-	-	-	372,669
한화생명금융서비스㈜	650,000	-	-	-	650,000
종속기업 소계	2,072,005	-	-	-	2,072,005
연결대상 수익증권
강소신재생에너지혁신펀드 등	135,540	1,080	-	(630)	135,990
파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호 등	1,508,672	38,145	(4,967)	90,315	1,632,165
한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 전문투자형 사모증권투자신탁 1호 등	2,109,844	49,869	(29,615)	(30,240)	2,099,858
한화트라이써클인프라특별자산1호 등	4,050,397	49,924	(214,954)	(109,766)	3,775,601
한화AI Global Choice사모부동산투자신탁1호(재간접형)	142,316	-	(5,884)	(221)	136,211
연결대상 수익증권 소계	7,946,769	139,018	(255,420)	(50,542)	7,779,825
관계기업 및 공동기업투자
Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd(China)	129,275	-	-	-	129,275
케이디비아시아 사모투자합자회사	25,012	4,475	-	-	29,487
서울글로벌바이오메디컬신성장동력투자펀드	129	-	-	-	129
엔에이치앤페이코(주)	63,182	-	-	-	63,182
한투-한화 디지털헬스케어 제1호 PEF 등	84,273	-	-	-	84,273
관계기업 및 공동기업투자 소계	301,871	4,475	-	-	306,346
합 계	10,320,645	143,493	(255,420)	(50,542)	10,158,176

(5) 당분기말과 전기말 현재 공표된 시장가격이 존재하는 종속기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

회사명	소유주식수(주)	주가(원)	시장가격	장부금액
한화손해보험㈜	59,957,146	4,240	254,218	562,669

2) 전기말

회사명	소유주식수(주)	주가(원)	시장가격	장부금액
한화손해보험㈜	59,957,146	4,660	279,400	372,669

(6) 전분기 중 관계ㆍ종속기업기타포괄손익의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
1) 전분기

구 분	기초	평가	손익반영	기말
관계ㆍ종속기업기타포괄손익	574,657	(45,295)	(7,828)	521,534
계약자지분조정 배부금액	84,548			84,548
주주지분 배부금액	490,110			490,110
이연법인세효과	(122,380)			(122,380)
이연법인세효과 차감 후 주주지분	367,729			367,729

11. 상각후원가측정유가증권

(1) 당분기말 현재 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다
(단위: 백만원).

구 분	당분기말
국공채	4,030,583
특수채	1,933,454
금융채	110,009
회사채	110,000
외화유가증권	5,641,692
손실충당금	(1,212)
합 계	11,824,526

(2) 당분기 중 상각후원가측정유가증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다
(단위: 백만원).

구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	-	-	-	-
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동	-	-	-	-
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간기대신용손실로 대체	(1,212)	-	-	(1,212)
신용이 손상된 금융자산으로 대체	-	-	-	-
소 계	(1,212)	-	-	(1,212)
충당금 순전입액	(1,212)	-	-	(1,212)
제각 등	-	-	-	-
유효이자 상각	-	-	-	-
상각채권 회수	-	-	-	-
기말	(1,212)	-	-	(1,212)

(3) 당분기 중 상각후원가측정유가증권의 총 변동내역은 다음과 같습니다
(단위: 백만원).

구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	31,896,062	-	-	31,896,062
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	-	-	-	-
손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체	-	-	-	-
매입 또는 제거 등(순증감)	(20,071,536)	-	-	(20,071,536)
기말	11,824,526	-	-	11,824,526

(4) 당분기말 현재 담보로 제공된 상각후원가측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구분	당분기말	목적
상각후원가유가증권	2,416,151	당좌차월 및 RP담보제공

12. 상각후원가측정대출채권 및 대출채권

(1) 당분기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역과 전기말 대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
부동산담보대출	8,631,578	8,721,403
신용대출	6,789,093	6,747,723
지급보증대출	992,834	985,183
기타대출	875,425	839,603
소 계	17,288,930	17,293,912
이연대출부대손익	22,563	18,246
현재가치할인차금	(239)	(264)
신용손실충당금(대손충당금)	(70,211)	(77,257)
합 계	17,241,043	17,234,637

(*)전기말 내역은 대출채권 및 대손충당금입니다.

(2) 당분기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	12,721	9,744	41,196	63,661
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동	-	-	-	-
12개월 기대신용손실로 대체	1,684	(1,684)	-	-
전체기간기대신용손실로 대체	(1,308)	1,345	(37)	-
신용이 손상된 금융자산으로 대체	(288)	(1,026)	1,314	-
소 계	12,809	8,379	42,473	63,661
충당금 순전입액	(1,116)	3,727	14,623	17,234
제각 등	-	-	(10,224)	(10,224)
기타(*)	-	-	(460)	(460)
기말	11,693	12,106	46,412	70,211

(*)기타 사항은 Unwinding으로 인한 효과 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

(3) 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	기초	순전입	제각	기타(*)	기말
대출채권 대손충당금	66,841	11,173	(7,590)	3,305	73,729

(*)기타 사항은 Unwinding으로 인한 효과 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

13. 파생금융상품 및 위험회피회계

(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
1) 당분기말

구 분	매매목적		위험회피목적		합 계
구 분	자산	부채	자산	부채	자산 계	부채 계
통화선도(*)	19,159	3,902	90,401	214,738	109,560	218,640
통화스왑(*)	-	-	47,884	313,543	47,884	313,543
주가지수옵션	546	2,344	14,909	824,153	15,455	826,497
신용파생상품	32,847	-	-	-	32,847	-
CMT	1,449	3,721	-	-	1,449	3,721
채권선도(*)	81,270	-	241	20,937	81,511	20,937
합 계	135,271	9,967	153,435	1,373,371	288,706	1,383,338

(*) 당사는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래공정가치 및 현금흐름의 변동 위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑 및 채권선도 계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.

2) 전기말

구 분	매매목적		위험회피목적		합 계
구 분	자산	부채	자산	부채	자산 계	부채 계
통화선도(*)	326	207	275,804	162,010	276,130	162,217
통화스왑(*)	20,560	-	148,409	288,411	168,969	288,411
신용파생상품	1,968	-	-	-	1,968	-
이자율스왑(*)	-	2,599	-	27,803	-	30,402
채권선도(*)	-	-	3,892	1,004,596	3,892	1,004,596
합 계	22,854	2,806	428,105	1,482,820	450,959	1,485,626

(*) 당사는 채권의 환율 및 이자율 변동 등에 따른 미래공정가치 및 현금흐름의 변동 위험을 헤지하기 위하여 통화선도, 통화스왑 및 채권선도 계약을 체결하고 있으며, 위험에 노출되는 예상 최장기간은 2039년 3월 15일까지 입니다.

(2) 당분기 및 전분기의 파생상품의 약정금액 및 관련 평가손익은 다음과 같습니다
(단위: 백만원).
1) 당분기

구 분	매매목적			위험회피목적
구 분	미결제약정금액	평가이익(PL)	평가손실(PL)	미결제약정금액	평가이익(PL)	평가손실(PL)	평가손익 잔액(B/S)
통화선도	2,402,052	62,188	6,211	5,637,083	15,962	165,949	(21,391)
통화스왑	324,061	2,401	2,761	6,621,994	7,652	255,531	10,900
주가지수옵션	-	5,561	373	-	-	-	-
CMT	12,443,200	-	2,074	329,485	29	-	(601,901)
채권선도	140,000	547	-	5,695,000	16	219	(57,973)
합 계	15,309,313	70,697	11,419	18,283,562	23,659	421,699	(670,365)

2) 전분기

구 분	매매목적			위험회피목적
구 분	미결제약정금액	평가이익(PL)	평가손실(PL)	미결제약정금액	평가이익(PL)	평가손실(PL)	평가손익 잔액(B/S)
통화선도	-	-	-	4,615,662	5,857	67,138	(78,933)
통화스왑	149,352	1,259	-	9,743,226	21,668	197,633	(23,179)
신용파생상품	-	-	1,098	-	-	-	-
이자율스왑	6,798,000	-	-	-	-	18	-
채권선도	-	-	-	4,208,000	6	30	(359,287)
지수선물	220,426	-	-	-	-	-	-
합 계	7,167,778	1,259	1,098	18,566,888	27,531	264,819	(461,399)

(3) 당분기말과 전기말 현재 당사가 파생상품거래와 관련하여 담보로 제공하고 있는 유가증권의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

제공기관	유가증권명	단위	당분기말	전기말
중소기업은행 외	국공채 등	KRW	3,194,373	76,436

(4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원)

1) 당분기

구 분	기초	평가	손익반영	분기말
위험회피목적파생상품평가손익	(166,079)	(871,301)	172,839	(864,541)
이연법인세 효과	260,885			260,885
합 계	94,806	(871,301)	172,839	(603,656)

2) 전분기

구 분	기초	평가	손익반영	분기말
위험회피목적파생상품평가손익	(376,304)	(454,402)	215,261	(615,445)
이연법인세 효과	93,963			154,046
합 계	(282,341)	(454,402)	215,261	(521,482)

기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래등으로 2023년 1월 1일부터 12개월 이내에 당기손익으로 인식될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은 (-)238,514백만원입니다.

(5) 당분기 현금흐름위험회피파생금융상품 평가손익 중 비효과적인 금액은 (-)772백만원(전분기 (-)767백만원)입니다.

14. 보험가입자산

당분기말 현재 당사는 당사가 소유한 건물에 대하여 한화손해보험(주) 등에 화재보험(부보금액 1,001,703백만원(전기말 : 1,001,587백만원))에 가입하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사는 한화손해보험(주) 등에 전산기기 등에 대하여 동산종합보험(부보금액 27,885백만원(전기말 : 26,943백만원))에 가입하고 있으며, 당사 소유 차량에 대하여 책임보험과 종합보험에 가입하고 있습니다.

15. 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
1) 당분기말

구 분	내 용	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
유형자산	토지	426,443	-	(908)	425,535
	건물	596,787	(239,716)	(2,413)	354,658
	차량운반구	483	(483)	-	-
	공기구비품	190,286	(154,131)	-	36,155
	기타의유형자산	16,844	-	(9,331)	7,513
	건설중인자산	5,115	-	-	5,115
유형자산 계		1,235,958	(394,330)	(12,652)	828,976
투자부동산	토지	1,363,637	-	(1,930)	1,361,707
	건물	1,252,853	(491,864)	(11,086)	749,903
	구축물	493	(270)	(54)	169
투자부동산 계		2,616,983	(492,134)	(13,070)	2,111,779
무형자산	소프트웨어	107,861	(82,456)	-	25,405
	개발비	326,853	(198,343)	-	128,510
	회원권	48,326	(4,281)	(11,876)	32,169
무형자산 계		483,040	(285,080)	(11,876)	186,084
사용권자산	임차점포시설물	41,844	(16,997)	-	24,847
사용권자산	차량운반구	1,962	(459)	-	1,503
사용권자산 계		43,806	(17,456)	-	26,350
합 계		4,379,787	(1,189,000)	(37,598)	3,153,189

2) 전기말

구 분	내 용	취득금액	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
유형자산	토지	453,204	-	(908)	452,296
	건물	617,254	(243,981)	(2,569)	370,704
	차량운반구	483	(483)	-	-
	공기구비품	189,747	(150,406)	-	39,341
	기타의유형자산	16,844	-	(9,331)	7,513
	건설중인자산	4,996	-	-	4,996
유형자산 계		1,282,528	(394,870)	(12,808)	874,850
투자부동산	토지	1,336,837	-	(1,930)	1,334,907
	건물	1,232,396	(474,818)	(10,930)	746,648
	구축물	493	(267)	(54)	172
투자부동산 계		2,569,726	(475,085)	(12,914)	2,081,727
무형자산	소프트웨어	105,730	(80,141)	-	25,589
	개발비	325,957	(194,616)	-	131,341
	회원권	48,326	(4,281)	(11,876)	32,169
무형자산 계		480,013	(279,038)	(11,876)	189,099
사용권자산	임차점포시설물	40,907	(14,836)	-	26,071
사용권자산	차량운반구	2,097	(628)	-	1,469
사용권자산 계		43,004	(15,464)	-	27,540
합 계		4,375,271	(1,164,457)	(37,598)	3,173,216

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산, 투자부동산, 무형자산 및 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	내 용	기초	취득/신규	처분/해지	대체	상각	기타	당분기말
유형자산	토지	452,297	38	-	(26,800)	-	-	425,535
	건물	370,704	-	-	(11,825)	(4,208)	(13)	354,658
	차량운반구	-	-	-	-	-	-	-
	공기구비품	39,341	1,633	(149)	-	(4,670)	-	36,155
	기타의유형자산	7,513	-	-	-	-	-	7,513
	건설중인자산	4,996	120	-	-	-	-	5,116
유형자산 계		874,851	1,791	(149)	(38,625)	(8,878)	(13)	828,977
투자부동산	토지	1,334,907	-	-	26,800	-	-	1,361,707
	건물	746,648	-	-	11,825	(8,574)	4	749,903
	구축물	172	-	-	-	(3)	-	169
투자부동산 계		2,081,727	-	-	38,625	(8,577)	4	2,111,779
무형자산	소프트웨어	25,589	2,131	-	-	(2,316)	-	25,404
	개발비	131,341	896	-	-	(3,726)	-	128,511
	회원권	32,169	-	-	-	-	-	32,169
무형자산 계		189,099	3,027	-	-	(6,042)	-	186,084
사용권자산	임차점포시설물	26,072	2,528	(78)	-	(3,675)	-	24,847
사용권자산	차량운반구	1,468	456	(265)	-	(157)	-	1,502
사용권자산 계		27,540	2,984	(343)	-	(3,832)	-	26,349
합 계		3,173,217	7,802	(492)	-	(27,329)	(9)	3,153,189

2) 전분기

구 분	내 용	기초	취득/신규	처분/해지	대체	상각	기타(*)	당분기말
유형자산	토지	464,483	112	(23,737)	5,638	-	-	446,496
	건물	403,764	61	(19,863)	3,613	(4,249)	-	383,326
	차량운반구	1	-	-	-	(1)	-	-
	공기구비품	31,493	2,400	(14)	-	(4,084)	-	29,795
	기타의유형자산	7,513	-	-	-	-	-	7,513
	건설중인자산	1,767	1,094	-	-	-	-	2,861
유형자산 계		909,021	3,667	(43,614)	9,251	(8,334)	-	869,991
투자부동산	토지	1,375,254	-	(18,552)	(5,638)	-	-	1,351,064
	건물	863,628	-	(18,678)	(3,614)	(9,115)	(216)	832,005
	구축물	183	-	-	-	(3)	-	180
투자부동산 계		2,239,065	-	(37,230)	(9,252)	(9,118)	(216)	2,183,249
무형자산	소프트웨어	29,232	167	-	-	(2,134)	-	27,265
	개발비	134,503	2,827	-	-	(3,769)	-	133,561
	회원권	29,969	-	-	-	-	-	29,969
무형자산 계		193,704	2,994	-	-	(5,903)	-	190,795
사용권자산	임차점포시설물	14,137	23,373	(88)	(2,282)	(2,560)	-	32,580
사용권자산	차량운반구	547	64	(1)	-	(102)	-	508
사용권자산 계		14,684	23,437	(89)	(2,282)	(2,662)	-	33,088
합 계		3,356,474	30,098	(80,933)	(2,283)	(26,017)	(216)	3,277,123

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 임대수익 및 임대비용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
임대수익	36,362	36,774
임대비용	( 19,879)	(20,145)

(4) 당분기말 현재 토지, 건물에 대한 임대보증금과 관련하여 각각 69,064백만원(전기말: 66,908백만원) 및 8,345백만원(전기말: 7,912백만원)의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.

16. 사용권자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	24,847	26,071
차량운반구	1,503	1,468
사용권자산 합계	26,350	27,539
리스부채(*)
부동산	28,586	29,477
차량운반구	1,227	1,519
리스부채 합계	29,813	30,996

(*) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다.
당분기 중 증가된 사용권자산은 2,985백만원 입니다.

당분기말 현재 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	3개월 이하	1년 이하	3년 이하	5년 이하	5년 초과	총 계약상 현금흐름
리스부채	1,798	9,077	17,055	1,882	-	29,812

(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	3,675	2,560
차량운반구	156	102
합 계	3,831	2,662
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	172	158
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	23	20

당분기 중 리스의 총 현금유출은 4,018백만원(전분기: 2,443백만원)입니다.

17. 기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
미수금	243,985	341,088
미수수익	875,732	953,146
보증금	23,252	24,808
전대리스순투자	1,743	1,936
현재가치할인차금	(920)	(978)
대손충당금	(87,865)	(88,386)
합 계	1,055,927	1,231,614

(2) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
1) 당분기

구 분	기초	순전입	제각	기타(*)	분기말
기타금융자산 대손충당금	88,386	689	(1,120)	(90)	87,865

2) 전분기

구 분	기초	순전입	제각	기타(*)	분기말
기타금융자산 대손충당금	89,339	(162)	(695)	311	88,793

(*) 기타 사항은 Unwinding으로 인한 효과 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

18. 기타자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
선급비용	39,358	1,842
선급금	5,780	5,539
합 계	45,138	7,381

19. 보험계약부채 및 재보험계약부채

1) 당분기말

구 분	사망	건강	연금저축	변액	기타	합계
보험계약자산	-	-	-	-	-	-
보험계약부채	15,400,360	11,087,289	46,249,612	14,546,572	49,124	87,332,957
순보험계약부채	15,400,360	11,087,289	46,249,612	14,546,572	49,124	87,332,957
재보험계약자산	-	132,441	-	-	-	132,441
재보험계약부채	30,053	-	-	-	-	30,053
순재보험계약부채	30,053	(132,441)	-	-	-	(102,388)

2) 전기말

구 분	사망	건강	연금저축	변액	기타	합계
보험계약자산	-	-	-	-	-	-
보험계약부채	14,509,393	10,913,600	45,453,778	13,859,904	50,399	84,787,074
순보험계약부채	14,509,393	10,913,600	45,453,778	13,859,904	50,399	84,787,074
재보험계약자산	-	118,522	-	-	-	118,522
재보험계약부채	27,776	-	-	-	-	27,776
순재보험계약부채	27,776	(118,522)	-	-	-	(90,746)

(2) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약부채의 요소별 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
1) 당분기

구 분	잔여보장요소		발생사고부채	합계
구 분	손실요소 제외 잔여보장요소	손실요소 잔여보장요소	발생사고부채	합계
1. 기초 보험계약자산 및 부채	81,591,972	196,405	2,988,427	84,776,804
(1) 기초보험계약자산	-	-	-	-
(2) 기초보험계약부채	81,591,972	196,405	2,988,427	84,776,804
2. 보험수익	(1,220,105)	-	147,975	(1,072,130)
3. 보험서비스비용	119,962	12,307	780,062	912,331
(1) 보험금 및 보험서비스비용	16,995	-	743,369	760,364
(2) 보험취득현금흐름	133,035	-	-	133,035
(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(37,493)	-	36,693	(800)
(4) 손실부담계약의 손실 및 환입	7,425	12,307	-	19,732
(5) 기타보험서비스비용	-	-	-	-
4. 투자요소	(3,543,560)	-	3,543,560	-
5. 보험서비스결과	(4,643,703)	12,307	4,471,597	(159,799)
6. 보험금융손익	3,598,569	7,979	34,180	3,640,728
7. 현금흐름	3,794,890	-	(4,732,298)	(937,408)
(1) 수취한 보험료	3,741,038	-	-	3,741,038
(2) 보험취득현금흐름	-	-	(490,886)	(490,886)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	(1,501)	-	(4,247,671)	(4,249,172)
(4) 기타현금흐름	55,353	-	6,259	61,612
8. 기타	2,990	(2,990)	-	-
9. 기말 보험계약자산 및 부채	84,344,718	213,701	2,761,906	87,320,325
(1) 기말보험계약자산	-	-	-	-
(2)기말 보험계약자산	84,344,718	213,701	2,761,906	87,320,325

2) 전분기

(단위 : 백만원)
구 분	잔여보장요소		발생사고부채	합계
구 분	손실요소 제외 잔여보장요소	손실요소 잔여보장요소	발생사고부채	합계
1. 기초 보험계약자산 및 부채	92,680,690	5,779	2,928,179	95,614,648
(1) 기초보험계약자산	-	-	-	-
(2) 기초보험계약부채	92,680,690	5,779	2,928,179	95,614,648
2. 보험수익	(1,079,125)	-	75,687	(1,003,438)
3. 보험서비스비용	84,517	16,200	662,876	763,593
(1) 보험금 및 보험서비스비용	16,542	-	648,472	665,014
(2) 보험취득현금흐름	97,146	-	-	97,146
(3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(30,665)	-	14,404	(16,261)
(4) 손실부담계약의 손실 및 환입	1,494	16,200	-	17,694
4. 투자요소	(2,706,510)	-	2,706,510	-
5. 보험서비스결과	(3,701,119)	16,200	3,445,074	(239,845)
6. 보험금융손익	(5,337,525)	(100)	24,238	(5,313,387)
7. 현금흐름	2,893,675	-	(3,311,835)	(418,160)
(1) 수취한 보험료	2,766,386	-	-	2,766,386
(2) 보험취득현금흐름	-	-	(294,594)	(294,594)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	(1,812)	-	(3,022,605)	(3,024,417)
(4) 기타현금흐름	129,101	-	5,364	134,465
8. 기타항목	18,781	(18,781)	-	-
9. 기말 보험계약자산 및 부채	86,554,502	3,098	3,085,656	89,643,256
(1) 기말 순장부금액	-	-	-	-
(2) 기말 보험계약부채	86,554,502	3,098	3,085,656	89,643,256

(3) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용한 보험계약의 보험계약부채(자산)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
1) 당분기

구 분	잔여보장요소		발생사고부채	합계
구 분	손실요소 제외 잔여보장요소	손실요소 잔여보장요소	발생사고부채	합계
1. 기초 보험계약자산 및 부채	3,393	6,238	639	10,270
(1) 기초보험계약자산	-	-	-	-
(2) 기초보험계약부채	3,393	6,238	639	10,270
2. 보험수익	(4,152)	-	-	(4,152)
3. 보험서비스비용	-	1,070	10,508	11,578
(1) 보험금 및 보험서비스비용	-	-	10,422	10,422
(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	-	86	86
(3) 손실부담계약의 손실 및 환입	-	1,070	-	1,070
4. 투자요소	-	-	-	-
5. 보험서비스결과	(4,152)	1,070	10,508	7,426
6. 보험금융손익	-	-	-	-
7. 현금흐름	5,835	-	(10,899)	(5,064)
(1) 수취한 보험료	5,835	-	-	5,835
(2) 보험취득현금흐름	-	-	(3,443)	(3,443)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	-	-	(7,456)	(7,456)
8. 기말 순장부금액	5,076	7,308	248	12,632
(1) 기말 보험계약자산	-	-	-	-
(2) 기말 보험계약부채	5,076	7,308	248	12,632

2) 전분기

구 분	잔여보장요소		발생사고부채	합계
구 분	손실요소 제외 잔여보장요소	손실요소 잔여보장요소	발생사고부채	합계
1. 기초 보험계약자산 및 부채	3,406	4,905	501	8,812
(1) 기초보험계약자산	-	-	-	-
(2) 기초보험계약부채	3,406	4,905	501	8,812
2. 보험수익	(3,771)	-	-	(3,771)
3. 보험서비스비용	-	2,195	9,383	11,578
(1) 보험금 및 보험서비스비용	-	-	9,234	9,234
(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	-	149	149
(3) 손실부담계약의 손실 및 환입	-	2,195	-	2,195
4. 투자요소	-	-	-	-
5. 보험서비스결과	(3,771)	2,195	9,383	7,807
6. 보험금융손익	-	-	-	-
7. 현금흐름	6,369	-	(9,487)	(3,118)
(1) 수취한 보험료	6,369	-	-	6,369
(2) 보험취득현금흐름	-	-	(3,668)	(3,668)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	-	-	(5,819)	(5,819)
8. 기말 순장부금액	6,004	7,100	397	13,501
(1) 기말 보험계약자산	-	-	-	-
(2) 기말 보험계약부채	6,004	7,100	397	13,501

(4) 당기와 전기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약의 보험계약부채(자산)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
1) 당분기

구 분	미래현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진	합계
1. 기초 보험계약자산 및 부채	73,518,278	1,590,592	9,667,934	84,776,804
(1) 기초보험계약자산	-	-	-	-
(2) 기초보험계약부채	73,518,278	1,590,592	9,667,934	84,776,804
2. 미래서비스 관련 변동
(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분	595,479	49,198	(644,677)	-
(2) 손실부담계약집합의 손실 및 손실의 환입	12,187	121	7,425	19,733
(3) 최초 인식한 계약의 효과	(630,540)	58,984	571,556	-
3. 현행서비스 관련 변동
(1) 서비스 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진	-	-	(214,221)	(214,221)
(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분	-	(33,614)	-	(33,614)
(3) 경험조정	63,679	5,424	-	69,103
(4) 기타	-	-	-	-
4. 과거 서비스 관련 변동
(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분	5,419	(6,219)	-	(800)
5. 보험서비스결과	46,224	73,894	(279,917)	(159,799)
6. 보험금융손익	3,316,231	-	324,497	3,640,728
7. 해당기간의 현금흐름
(1) 수취한 보험료	3,741,038	-	-	3,741,038
(2) 보험취득현금흐름	(490,886)	-	-	(490,886)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	(4,249,172)	-	-	(4,249,172)
(4) 기타현금흐름	61,612	-	-	61,612
8. 기말 순장부가액	75,943,325	1,664,486	9,712,514	87,320,325
(1) 기말보험계약자산	-	-	-	-
(2) 기말보험계약부채	75,943,325	1,664,486	9,712,514	87,320,325

2) 전분기

구 분	미래현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진	보험계약부채 (자산)
1. 기초 보험계약자산 및 부채	86,442,289	1,640,345	7,532,014	95,614,648
(1) 기초보험계약자산	-	-	-	-
(2) 기초보험계약부채	86,442,289	1,640,345	7,532,014	95,614,648
2. 미래서비스 관련 변동
(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분	(345,769)	3,751	342,017	(1)
(2) 손실부담계약집합의 손실 및 손실의 환입	16,084	116	1,494	17,694
(3) 최초 인식한 계약의 효과	(452,546)	39,017	413,530	1
3. 현행서비스 관련 변동
(1) 서비스 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진	-	-	(183,603)	(183,603)
(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분	-	(57,927)	-	(57,927)
(3) 경험조정	(2,423)	2,675	-	252
4. 과거 서비스 관련 변동
(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(2,288)	(13,973)	-	(16,261)
5. 보험서비스결과	(786,942)	(26,341)	573,438	(239,845)
6. 보험금융손익	(5,059,237)	-	(254,150)	(5,313,387)
7. 해당기간의 현금흐름
(1) 수취한 보험료	2,766,386	-	-	2,766,386
(2) 보험취득현금흐름	(294,594)	-	-	(294,594)
(3) 지급한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	(3,024,417)	-	-	(3,024,417)
(4) 기타현금흐름	134,465	-	-	134,465
8. 기말 순장부가액	80,177,950	1,614,004	7,851,302	89,643,256
(1) 기말보험계약자산	-	-	-	-
(2) 기말보험계약부채	80,177,950	1,614,004	7,851,302	89,643,256

(5) 당분기와 전분기 중 보험료배분접근법을 적용하지 않은 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

1) 당분기

구 분	잔여보장	발생사고	합계
1. 기초 재보험계약자산 및 부채	(14,580)	105,327	90,747
(1) 기초재보험계약자산	23,367	95,155	118,522
(2) 기초재보험계약부채	37,948	(10,172)	27,776
2. 재보험료의 배분	(53,833)	-	(53,833)
3. 재보험자로부터 회수가능금액	-	58,376	58,376
(1) 보험금 및 보험서비스비용	-	64,206	64,206
(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	(5,898)	(5,898)
(3) 손실회수요소의 발생 및 환입	-	68	68
4. 재보험 순원가(마진)	(53,833)	58,376	4,543
5. 재보험금융손익	2,746	396	3,141
6. 환율변동에 따른 효과	-	-	-
7. 재보험자 불이행위험 변동효과	2,815	-	2,815
8. 재보험금융손익 계	5,561	396	5,956
9. 투자요소	-	-	-
10. 현금흐름	-	-	-
(1) 지급한 재보험료	59,077	-	59,077
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	-	(57,804)	(57,804)
11. 기타	(62)	(68)	(130)
12. 기말 보험계약자산 및 부채	(3,838)	106,227	102,389
(1) 기말 재보험계약자산	33,917	98,525	132,441
(2) 기말 재보험계약부채	37,754	(7,702)	30,053

2) 전분기

구 분	잔여보장	발생사고	합계
1. 기초 재보험계약자산 및 부채	(32,870)	96,902	64,032
(1) 기초재보험계약자산	25,736	87,703	113,439
(2) 기초재보험계약부채	58,607	(9,199)	49,407
2. 재보험료의 배분	(49,342)	-	(49,342)
3. 재보험자로부터 회수가능금액	-	50,549	50,549
(1) 보험금 및 보험서비스비용	-	56,002	56,002
(2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	-	(5,453)	(5,453)
(3) 손실회수요소의 발생 및 환입	-	-	-
4. 재보험 순원가(마진)	(49,342)	50,549	1,206
5. 재보험금융손익	(571)	102	(469)
6. 환율변동에 따른 효과	-	-	-
7. 재보험자 불이행위험 변동효과	1,135	-	1,135
8. 재보험금융손익 계	564	102	666
9. 투자요소	-	-	-
10. 현금흐름	-	-	-
(1) 지급한 재보험료	54,743	-	54,743
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	-	(52,245)	(52,245)
11. 기타	(362)	-	(362)
12. 기말 보험계약자산 및 부채	(27,267)	95,308	68,041
(1) 기말 재보험계약자산	26,148	87,376	113,524
(2) 기말 재보험계약부채	53,415	(7,932)	45,483

(6) 당분기와 전분기 중 출재보험계약자산(부채)의 요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
1) 당분기

구 분	미래현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진	합계
1. 기초 재보험계약자산 및 부채	(63,651)	48,179	106,219	90,747
(1) 기초재보험계약자산	14,452	42,265	61,805	118,522
(2) 기초재보험계약부채	78,103	(5,914)	(44,413)	27,776
2. 미래서비스 관련 변동
(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분	(20,824)	(863)	21,687	-
(2) 최초 인식한 계약의 효과	(6,281)	527	5,754	-
3. 현행 서비스 관련 변동
(1) 서비스 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진	-	-	(2,497)	(2,497)
(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분	-	(165)	-	(165)
(3) 기타	12,564	-	-	12,564
4. 과거 서비스관련 변동
(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(5,339)	(89)	-	(5,428)
손실회수요소 관련 수익	-	-	68	68
손실회수요소 배분액	-	-	-	-
5. 보험서비스결과	(19,880)	(590)	25,012	4,543
6. 재보험금융손익	2,364	-	777	3,141
7. 재보험자 불이행위험 변동효과	2,815	-	-	2,815
8. 재보험금융손익 계	5,179	-	777	5,956
9. 해당 기간 현금흐름
(1) 지급한 재보험료	59,077	-	-	59,077
(2) 재보험자로부터 회수한 금액	(57,804)	-	-	(57,804)
(3) 기타현금흐름	-			-
10. 기타항목	(130)	-	-	(130)
11. 기말 재보험계약자산 및 부채	(77,209)	47,589	132,008	102,389
(1) 기말재보험계약자산	5,596	42,697	84,149	132,441
(2) 기말재보험계약부채	82,805	(4,893)	(47,859)	30,053

2) 전분기

구 분	미래현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험에 대한 위험조정	보험계약마진	재보험계약자산(부채)
1. 기초 재보험계약자산 및 부채	(48,565)	49,559	63,038	64,032
(1) 기초재보험계약자산	28,644	44,049	40,745	113,439
(2) 기초재보험계약부채	77,209	(5,509)	(22,293)	49,407
2. 미래서비스 관련 변동
(1) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분	4,687	(2,375)	(2,312)	-
(2) 손실회수요소의 전입 및 환입	-	-	-	-
(3) 최초 인식한 계약의 효과	(11,425)	1,983	9,442	-
3. 현행 서비스 관련 변동
(1) 서비스 이전을 반영하기 위해 당기손익으로 인식한 보험계약마진	-	-	(1,276)	(1,276)
(2) 비금융위험에 대한 위험조정의 변동분	-	(190)	-	(190)
(3) 기타	7,899	-	-	7,899
4. 과거 서비스관련 변동
(1) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(4,260)	(967)	-	(5,227)
5. 보험서비스결과	(3,099)	(1,549)	5,854	1,206
6. 재보험금융손익	(1,097)	-	628	(469)
7. 재보험자 불이행위험 변동효과	1,135	-	-	1,135
8. 재보험금융손익 계	38	-	628	666
9. 해당 기간 현금흐름
(1) 재보험자로부터 회수한 금액	(52,245)	-	-	(52,245)
(2) 기타현금흐름	54,743	-	-	54,743
10. 기타항목	(360)	-	-	(360)
11. 기말 재보험계약자산 및 부채	(49,488)	48,010	69,520	68,041
(1) 기말재보험계약자산	13,272	41,711	58,541	113,524
(2) 기말재보험계약부채	62,761	(6,299)	(10,979)	45,483

(7) 당분기와 전분기 중 보험계약과 관련한 보험손익 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).
1) 당분기

구 분	사망	건강	연금저축	변액	기타	합계
1. 보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용	278,139	250,727	53,228	117,530	-	699,624
2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동	17,631	9,392	1,898	4,693	-	33,614
3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동	94,999	91,329	17,025	10,868	-	214,221
4) 당기 및 과거서비스 보험료 경험조정	-	-	-	-	-	-
5) 보험취득현금흐름의 회수	77,134	39,459	14,032	2,410	-	133,035
6) 기타보험영업수익	(14,924)	(6,001)	15,100	(2,540)	-	(8,365)
소 계	452,979	384,906	101,283	132,961	-	1,072,129
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익	4,152	-	-	-	-	4,152
총 보험수익	457,132	384,906	101,283	132,961	-	1,076,281
2. 보험서비스비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용	302,218	281,012	48,234	128,868	32	760,363
2) 보험취득현금흐름 상각비용	77,134	39,459	14,032	2,410	-	133,035
3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(2,026)	242	(5,921)	6,906	-	(799)
4) 손실부담계약의 손실 및 환입	339	1,053	68,645	(46,141)	-	23,895
5) 기타보험영업비용	(173)	(171)	(1,323)	(2,496)	-	(4,163)
소 계	377,492	321,595	123,667	89,547	32	912,333
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용	11,578	-	-	-	-	11,578
총 보험서비스비용	389,069	321,593	123,667	89,547	32	923,908
3. 재보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액	3,533	55,844	-	-		59,376
2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(439)	(5,459)	-	-		(5,898)
3) 손실회수요소의 인식 및 환입	-	68	-	-		68
4) 기타 재보험수익	969	3,861	-	-		4,830
소 계	4,063	54,314	-	-		58,376
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	-	-	-	-		-
총 재보험수익	4,063	54,314	-	-		58,376
4. 재보험비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용	3,229	41,800	-	-	-	45,029
2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동	(6)	171	-	-	-	165
3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진	798	1,699	-	-	-	2,497
4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정	15	(492)	-	-	-	(477)
5) 기타재보험영업비용	(272)	6,892	-	-	-	6,620
소 계	3,764	50,070	-	-	-	53,834
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	-	-	-	-	-	-
총 재보험비용	3,764	50,070	-	-	-	53,834
총 보험서비스결과	68,361	67,558	(22,385)	43,414	(32)	156,916

2) 전분기

구 분	사망	건강	연금저축	변액	기타	합계
1. 보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 예상보험금 및 예상보험서비스 비용	265,313	227,036	48,347	116,491	-	657,187
2) 위험해제에 따른 위험조정의 변동	29,599	14,743	4,697	8,888	-	57,927
3) 서비스제공에 따른 보험계약마진의 변동	74,473	75,573	20,637	12,919	-	183,602
4) 당기 및 과거서비스 보험료 경험조정	-	-	-	-	-	-
5) 보험취득현금흐름의 회수	57,471	28,717	8,986	1,972	-	97,146
6) 기타보험영업수익	5,751	1,576	76	171	-	7,574
소 계	432,607	347,645	82,743	140,441	-	1,003,436
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험수익	3,771	-	-	-	-	3,771
총 보험수익	436,379	347,646	82,742	140,441	-	1,007,208
2. 보험서비스비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :
1) 실제보험금 및 실제보험서비스비용	275,032	226,837	45,243	117,872	30	665,014
2) 보험취득현금흐름 상각비용	57,471	28,717	8,986	1,972	-	97,146
3) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(6,932)	(5,446)	(2,285)	(1,598)	-	(16,261)
4) 손실부담계약의 손실 및 환입	10,339	228	8,750	321	-	19,638
5) 기타보험영업비용	(1,470)	(25)	(442)	(8)	-	(1,945)
소 계	334,440	250,311	60,252	118,559	30	763,592
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 보험서비스비용	11,578	-	-	-	-	11,578
총 보험서비스비용	346,017	250,312	60,252	118,559	30	775,170
3. 재보험수익
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :						-
1) 발생 재보험금 및 재보험서비스비용 회수액	4,179	45,171	-	-	-	49,350
2) 발생사고 이행현금흐름 변동분	(413)	(4,814)	-	-	-	(5,227)
3) 손실회수요소의 인식 및 환입	-	-	-	-	-	-
4) 기타 재보험수익	749	5,676	-	-	-	6,425
소 계	4,515	46,033	-	-	-	50,548
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	-	-	-	-	-	-
총 재보험수익	4,515	46,034	-	-	-	50,549
4. 재보험비용
(1) 보험료배분접근법 미적용 계약 :	-	-	-	-	-	-
1) 회수예상 보험금 및 보험서비스비용	2,970	38,313	-	-	-	41,283
2) 위험해제로 인한 위험조정의 변동	-	190	-	-	-	190
3) 제공받은 서비스의 재보험계약마진	320	956	-	-	-	1,276
4) 당기 및 과거서비스 재보험료 경험조정	94	178	-	-	-	272
5) 기타재보험영업비용	457	5,866	-	-	-	6,323
소 계	3,841	45,503	-	-	-	49,344
(2) 보험료배분접근법 적용 계약 재보험수익	-	-	-	-	-	-
총 재보험비용	3,841	45,503	-	-	-	49,344
총 보험서비스결과	91,037	97,866	22,490	21,882	(30)	233,245

(8) 당분기와 전분기 중 신규로 체결한 보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위:백만원).
1) 당분기

구 분	발행한 보험계약		보험계약부채(자산)
구 분	손실부담계약 제외	손실부담계약	보험계약부채(자산)
1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치	3,978,743	153,071	4,131,814
(1) 보험취득현금흐름	591,915	19,037	610,952
(2) 보험금 및 보험서비스비용	3,386,828	134,034	3,520,862
2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치	(4,608,017)	(139,968)	(4,747,985)
3. 비금융위험에 대한 위험조정	57,719	1,384	59,103
4. 보험계약마진	571,555	-	571,555
*최초인식시 손실요소금액	-	14,487	14,487

2) 전분기

구 분	발행한 보험계약		보험계약부채(자산)
구 분	손실부담계약 제외	손실부담계약	보험계약부채(자산)
1. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치	2,052,641	291,704	2,344,345
(1) 보험취득현금흐름	364,887	47,445	412,332
(2) 보험금 및 보험서비스비용	1,687,754	244,259	1,932,013
2. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치	(2,503,246)	(275,253)	(2,778,499)
3. 비금융위험에 대한 위험조정	37,076	2,063	39,139
4. 보험계약마진	413,529	-	413,529
*최초인식시 손실요소금액	-	18,514	18,514

(9) 당기와 전기 중 신규로 체결한 출재보험계약이 최초인식시점에 재무상태표에 미친 영향은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기	전분기
1. 미래 현금유입액의 현재가치 추정치	38,547	147,446
2. 미래 현금유출액의 현재가치 추정치	(44,828)	(158,871)
3. 비금융위험에 대한 위험조정	527	1,983
4. 보험계약마진	5,754	9,442
*최초인식시 손실요소금액	-	-

(10) 당분기말과 전기말 현재 발행한 보험계약과 보유한 재보험계약의 기대상각기간별 보험계약마진 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).
1) 당분기말

구 분		1년 이하	1년~2년	2년~3년	3년~4년	4년~5년	5년~10년	10년~20년	20년~30년	30년 초과	합계
원수보험계약	사망	195,092	165,346	148,757	138,106	130,544	570,944	1,011,925	879,671	1,334,976	4,575,361
	건강	245,030	215,789	192,543	173,154	157,336	657,731	900,573	605,111	797,090	3,944,357
	연금저축	48,781	47,179	45,332	42,415	38,176	146,114	154,041	83,606	48,587	654,231
	변액	25,541	24,478	23,605	22,830	22,124	98,935	149,544	92,317	79,186	538,560
합계		514,444	452,792	410,237	376,505	348,180	1,473,724	2,216,083	1,660,705	2,259,839	9,712,509
출재보험계약	사망	4,308	3,882	3,455	3,109	2,814	10,858	12,072	4,948	2,412	47,858
출재보험계약	건강	8,202	7,274	6,306	5,555	4,936	18,477	20,255	8,591	4,553	84,149
합계		12,510	11,156	9,761	8,664	7,750	29,335	32,327	13,539	6,965	132,007

2)전기말

구 분		1년 이하	1년~2년	2년~3년	3년~4년	4년~5년	5년~10년	10년~20년	20년~30년	30년 초과	합계
원수보험계약	사망	186,038	159,594	144,559	134,593	127,218	558,457	974,013	841,654	1,292,359	4,418,485
	건강	241,527	212,744	190,528	171,273	155,684	646,955	883,387	593,528	787,891	3,883,517
	연금저축	77,017	69,318	62,252	54,506	47,477	174,237	179,928	89,140	58,441	812,316
	변액	26,191	25,063	24,149	23,349	22,619	101,376	153,533	95,143	82,192	553,615
합계		530,773	466,719	421,488	383,721	352,998	1,481,025	2,190,861	1,619,465	2,220,883	9,667,933
출재보험계약	사망	3,686	3,385	3,118	2,875	2,653	10,528	11,636	4,562	1,970	44,413
출재보험계약	건강	6,329	5,374	4,674	4,125	3,660	13,658	14,676	6,135	3,173	61,804
합계		10,015	8,759	7,792	7,000	6,313	24,186	26,312	10,697	5,143	106,217

(11) 당기 및 전기 중 회사가 보험금융손익으로 인식한 총금액과 보험금융손익 중 기타포괄손익으로 인식한 금액 및 자산의 투자손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).
1) 당분기

구 분	퇴직	변액	그외	합계
1. 투자손익
(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :
1) 순이자수익(비용)	51,059	68,051	508,534	627,644
2) 배당수익	-	(1,332)	2,503	1,171
3) 유가증권평가및처분이익(손실)	140,128	639,288	368,888	1,148,304
4) 파생상품관련이익(손실)	(8,204)	12,020	(287,921)	(284,105)
5) 외화거래이익(손실)	7,555	1,761	404,346	413,662
6) 기타투자손익	(90,745)	(8,205)	89,128	(9,822)
소 계	99,793	711,584	1,085,477	1,896,854
(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익	10,249	-	1,383,279	1,393,528
총 투자손익	110,042	711,584	2,468,756	3,290,382
2. 보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	(227)	(373,735)	(688,172)	(1,062,134)
2) 할인율 및 금융가정의 변경효과	-	(245,034)	-	(245,034)
3) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동	-	(240,821)	-	(240,821)
4) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공 정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫	-	(395)	-	(395)
소 계	(227)	(859,985)	(688,172)	(1,548,384)
(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익	-	-	(2,092,346)	(2,092,346)
총 보험금융수익	(227)	(859,985)	(2,780,518)	(3,640,730)
3. 재보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	-	-	1,064	1,064
총 재보험금융손익	-	-	1,064	1,064
4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익	109,815	(148,401)	(2,067,162)	(2,105,748)

2) 전분기

구 분	퇴직	변액	그외	합계
1. 투자손익
(1) 당기손익으로 인식된 투자손익 :
1) 순이자수익(비용)	41,295	50,596	512,412	604,303
2) 배당수익	53	16,516	189,753	206,322
3) 유가증권평가및처분이익(손실)	5,442	(569,651)	91,459	(472,750)
4) 파생상품관련이익(손실)	(6,228)	(34,067)	(486,606)	(526,901)
5) 외화거래이익(손실)	6,219	841	314,216	321,276
6) 기타투자손익	(49,428)	(8,885)	(20,557)	(78,870)
소 계	(2,647)	(544,650)	600,697	53,400
(2) 기타포괄손익으로 인식된 투자손익	(107,465)	-	(1,128,237)	(1,235,702)
총 투자손익	(110,112)	(544,650)	(527,540)	(1,182,302)
2. 보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	(244)	79,815	(602,579)	(523,008)
2) 할인율 및 금융가정의 변경효과	-	560,504	-	560,504
3) 직접참여계약의 기초항목의 공정가치 변동	-	309,659	-	309,659
4) 계약서비스마진을 조정하지 않는 기초항목의 공정가치 또는 이행현금흐름의 변동의 회사의 몫	-	3,548	-	3,548
소 계	(244)	953,527	(602,579)	350,704
(2) 기타포괄손익으로 인식된 보험금융손익	-	-	4,962,682	4,962,682
총 보험금융수익	(244)	953,527	4,360,103	5,313,386
3. 재보험금융손익
(1) 당기손익으로 인식된 재보험금융손익 :
1) 순이자수익(비용)	-	-	575	575
총 재보험금융손익	-	-	575	575
4. 당기손익 및 기타포괄손익으로 인식된 순투자손익	(110,356)	408,876	7,579,937	7,878,457

(12) 당분기 및 전분기 중 보험계약의 보험수익 및 전환방법별 보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다.(단위:백만원).
1) 당분기

구 분	수정소급법 적용계약	공정가치법 적용계약	이외 모든계약	합계
1. 보험수익	251,727	668,050	156,505	1,076,282
2. 기초 보험계약마진	4,547,161	3,464,594	1,656,179	9,667,934
(1) 당기서비스와 관련된 변동 :
1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식	(93,223)	(65,654)	(55,344)	(214,221)
(2) 미래서비스와 관련된 변동 :
1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(87,186)	(563,986)	13,920	(637,252)
2) 신계약 인식효과	-	-	571,556	571,556
보험서비스결과 소계	(180,409)	(629,640)	530,131	(279,918)
(3) 보험금융손익	34,508	266,119	23,870	324,497
3. 기말 보험계약마진	4,401,260	3,101,073	2,210,180	9,712,513

2) 전분기

구 분	수정소급법 적용계약	공정가치법 적용계약	이외 모든계약	합계
1. 보험수익	285,150	693,575	28,483	1,007,208
2. 기초 보험계약마진	4,584,233	2,947,781	-	7,532,014
(1) 당기서비스와 관련된 변동 :
1) 제공된 서비스 관련 당기손익 인식	(106,257)	(69,267)	(8,079)	(183,603)
(2) 미래서비스와 관련된 변동 :
1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(32,749)	381,687	(5,427)	343,511
2) 신계약 인식효과	-	-	413,530	413,530
보험서비스결과 소계	(139,005)	312,420	400,023	573,438
(3) 보험금융손익	29,483	(287,329)	3,697	(254,149)
3. 기말 보험계약마진	4,474,710	2,972,872	403,720	7,851,302

(13) 당분기 및 전분기 중 재보험료의 배분액 및 전환방법별 재보험계약마진 변동 내역은 다음과 같습니다.(단위:백만원).
1) 당분기

구분	수정소급법 적용계약	공정가치법 적용계약	이외 모든계약	합계
1. 재보험료의 배분액	11,433	39,994	2,406	53,833
2. 기초 재보험계약마진	13,280	72,342	20,596	106,218
(1) 당기서비스와 관련된 변동 :
1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식	(288)	(1,585)	(624)	(2,497)
(2) 미래서비스와 관련된 변동 :
1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	7,369	10,686	3,631	21,686
2) 신계약 인식효과	-	-	5,754	5,754
(3) 손실회수요소 관련 조정 :
1) 손실회수요소 관련 수익	-	-	68	68
재보험서비스결과 소계	7,081	9,102	8,829	25,012
(4) 재보험금융손익	(64)	592	248	776
3. 기말 재보험계약마진	20,298	82,036	29,674	132,008

2) 전분기

구분	수정소급법 적용계약	공정가치법 적용계약	이외 모든계약	합계
1. 재보험료의 배분액	7,999	40,881	463	49,343
2. 기초 재보험계약마진	(18,244)	81,282	-	63,038
(1) 당기서비스와 관련된 변동 :
1) 제공받은 서비스 관련 당기손익 인식	532	(1,733)	(75)	(1,276)
(2) 미래서비스와 관련된 변동 :
1) 보험계약마진을 조정하는 추정치 변동	(6,365)	5,075	(1,023)	(2,313)
2) 신계약 인식효과	-	-	9,442	9,442
재보험서비스결과 소계	(5,833)	3,342	8,343	5,852
(3) 재보험금융손익	(176)	756	48	628
3. 기말 재보험계약마진	(24,252)	85,380	8,391	69,519

(14) 당분기 및 전분기 중 보험계약과 관련된 금융상품의 기타포괄손익의 변동 내역은 다음과 같습니다.(단위:백만원).

구 분	당분기	전분기
기초금액	(5,028,234)	593,557
공정가치평가로 인한 변동	1,238,681	(1,434,814)
법인세효과	(278,208)	359,134
기말금액	(4,067,761)	(482,123)

(15) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 직접참가특성이 있는 보험계약과 관련한 기초항목의 공정가치 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기	전기말
현금및현금성자산	694,366	617,710
금융상품	14,286,279	15,655,012
미수금	81,618	279,804
파생상품	52,878	37,758
기타	123,998	139,166
합계	15,239,139	16,729,450

(16) 당분기말 및 전기말 현재 기타계약부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기	전기말
투자계약부채	8,243,609	8,411,059
계약자지분조정	5,735	10,181
1) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	(71,289)	(67,273)
2) 재평가잉여금	77,024	77,454
합계	8,249,344	8,421,240

상기 사항 외 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준을 준수하여 작성되었으며, 기업회계기준서 1117호를 적용하였을 경우 보다 당기말 부채 및 자본은 각각 5,735백만원 (전기말 : 10,181백만원) 증가 및 감소하였습니다.

20. 차입부채

당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분	차입처	차입일/발행일	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말	이자지급및상환방법
후순위사채	한화생명보험㈜ 해외 ESG 후순위사채	2022.02.04	2032.02.04	3.38	972,550	945,199	이자: 분기별 납입, 원금: 만기일시상환
후순위사채	한화생명보험㈜ 무보증후순위사채	2022.06.17	2032.06.17	5.30	398,852	398,844	이자: 분기별 납입, 원금: 만기일시상환
REPO	한화생명보험㈜	2023.02.23	2023.05.23	3.65	500,000	1,100,000	원리금 만기 일시 상환
REPO	한화생명보험㈜ (변액)	2023.03.31	2023.04.03	3.60~3.80	491,800	468,100	원리금 만기 일시 상환
합 계					2,363,202	2,912,143

21. 순확정급여부채(자산)

(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 구성내역은 다음과 같습니다
(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	155,868	168,482
사외적립자산의 공정가치	(187,522)	(204,203)
재무상태표상 부채(자산)	(31,654)	(35,721)

(2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다
(단위: 백만원).
1) 당분기

구 분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산	순확정급여 부채(자산)
기초	168,482	(204,203)	(35,721)
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	3,613	-	3,613
이자비용(이자수익)	2,317	(2,834)	(517)
소 계	5,930	(2,834)	3,096
사용자의 기여금	-	(399)	(399)
재측정요소:
- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	-	-	-
- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	-	-	-
- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익	-	-	-
- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	-	-	-
소 계	-	-	-
퇴직금 지급액	(18,770)	19,914	1,144
관계사 전입(출)액	226	-	226
분기말	155,868	(187,522)	(31,654)

2) 전분기

구 분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산	순확정급여 부채(자산)
기초	182,792	(208,161)	(25,369)
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	3,562	-	3,562
이자비용(이자수익)	1,461	(1,672)	(211)
소 계	5,023	(1,672)	3,351
사용자의 기여금	-	(216)	(216)
재측정요소:
- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	-	-	-
- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	(6,736)	-	(6,736)
- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익	6,627	-	6,627
- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)	-	791	791
소 계	(109)	791	682
급여지급액	(20,471)	14,366	(6,105)
계열사로부터의 전출입 효과	(219)	-	(219)
운용관리수수료	-	-	-
분기말	167,016	(194,892)	(27,876)

(3) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다
(단위: 백만원).

구 분	당분기말		전기말
구 분	금액	구성비(%)	금액	구성비(%)
원리금보장 금융상품 등	187,040	99.74%	207,629	99.74%
국민연금전환금	482	0.26%	532	0.26%
합 계	187,522	100.00%	208,161	100.00%

(4) 당분기 및 전분기 중 확정기여형퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 각각
1,388백만원 및 1,536백만원입니다.

22. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
(1) 당분기

구 분	기초	증가	감소	대체	분기말
복구충당부채	3,470	34	(49)	1	3,456
기타	39,619	4	-	-	39,623
합 계	43,089	38	(49)	1	43,079

(2) 전분기

구 분	기초	증가	감소	대체	분기말
복구충당부채	1,024	30	1,799	319	3,172
기타	59,675	-	(2)	-	59,673
합 계	60,699	30	1,797	319	62,845

23. 기타금융부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
미지급금	140,962	103,826
미지급비용	290,262	242,834
예수금	6,937	11,810
보증금	133,575	133,586
리스부채	29,813	30,996
합 계	601,549	523,052

24. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
부가세예수금	2,358	2,949
선수금	61,162	19,836
선수수익	3,541	3,732
가수금	15	-
기타	(635)	(635)
합 계	66,441	25,882

25. 자본금 및 기타불입자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
발행할 주식의 총수	1,500,000,000주	1,500,000,000주
1주의 금액	5,000원	5,000원
보통주발행주식수	868,530,000주	868,530,000주
보통주자본금	4,342,650백만원	4,342,650백만원

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	485,281	485,281
자기주식	(924,085)	(924,085)
주식기준보상	8,492	6,394
기타자본조정	(2,026)	(2,026)
합 계	(432,338)	(434,436)

(3) 회사는 당분기 중 주주총회 및 이사회 결의로 연간 상여의 일부로 가득기간 동안 근무용역제공을 조건으로 특정 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit("이하 RSU"))을 부여하였습니다. 부여액의 50%는 회사의 주식으로 부여하고, 나머지는 회사 주식가치연계현금으로 지급합니다. 당분기말 현재 부여된 RSU에 대한 내역은 다음과 같습니다.

구 분	2021년 부여분	2022년 부여분	2023년 부여분
부여일	2021년 03월 15일	2022년 03월 24일	2023년 03월 23일
행사가능시점	부여일로부터 10년되는 날	부여일로부터 10년되는 날	부여일로부터 10년되는 날
약정용역제공기간	2021년	2022년	2023년
주식 총 부여수량	705,726주	1,166,563주	1,691,627주
주식 부여분 공정가치	2,276백만원(주당 3,225원)	3,558백만원(주당 3,050원)	4,195백만원(주당2,480원)
당분기에 인식한 주식보상비용
- 주식분	-	1,779백만원	2,098백만원
- 주식가치연계현금	152백만원	1,837백만원	2,030백만원
합 계	152백만원	3,616백만원	4,128백만원

26. 신종자본증권

당분기말과 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	발행일	만기일	이자율	당분기말	전기말
외화신종자본증권	2018-04-23	2048-04-23	4.700%	1,067,300	1,067,300
무기명식 이권부 무보증 신종자본증권	2019-07-04	2049-07-04	3.690%	500,000	500,000
발 행 비 용				(8,930)	(8,930)
합 계				1,558,370	1,558,370

상기 신종자본증권은 발행 후 5년 시점 부터 당사가 조기상환을 할 수 있으며, 발행일로부터 10년 경과 후 1회에 한하여 이자율이 조정됩니다. 한편, 만기일이 도래한 경우, 당사의 선택에 따라 동일한 발행조건으로 본 신종자본증권의 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다.

27. 기타자본구성요소

당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
기타포괄손익측정금융자산평가손익	(4,067,761)	-
매도가능금융자산평가손익	-	(2,215,178)
만기보유금융자산평가손익	-	(893,931)
관계ㆍ종속기업의 기타포괄손익누계액	-	542,876
보험계약자산(부채)순금융손익	5,781,147	7,230,733
재보험계약자산(부채)순금융손익	4,037	237
위험회피파생상품평가손익	(670,365)	(814,593)
재평가잉여금	351,772	350,521
보험수리적손익	(107,095)	(107,095)
합 계	1,291,735	4,093,570

28. 이익잉여금

당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
이익준비금	128,592	128,592
대손준비금 (*1)	181,704	160,676
재무건전성준비금	968,483	968,483
미처분이익잉여금 (*2)	4,652,938	5,257,475
합 계	5,931,717	6,515,226

(*1) 기업회계기준서 1117호 및 1109호가 적용되기 전 재무제표에서 결의된 준비금입니다.
(*2) 기업회계기준서 1117호 및 1109호의 적용에 후 이익잉여금에서 기업회계기준서 1117호 및 1109호가 적용되기 전 재무제표에서 결의된 준비금을 차감한 금액입니다. 한편, 당분기부터 시행되는 보험업감독규정에 따라 산출된 해약환급금준비금 및 보증준비금은 각각 2,042,415백만원 및 159,746백만원입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금의 적립(환입) 후 조정이익은 다음과 같습니다
(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
분기순이익	356,926	431,847
신종자본증권 배당금	(20,098)	(24,619)
보통주순이익	336,828	407,228
대손준비금 적립(환입) 예정금액	(65,109)	21,028
대손준비금 적립(환입) 후 조정 순이익	271,719	428,256
대손준비금 적립(환입) 후 조정 기본주당순이익	360원	572원

29. 금융상품 범주별 순손익

당분기와 전분기 중 당사의 금융상품으로부터 발생한 손익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
(1) 당분기

구 분	계정구분	이자수익 (비용)	배당금 수익	수수료 수익	평가손익	처분(상환) 손익	손상환입 (차손)	외환거래 및 환산손익	합 계
현금및현금성자산		9,728	-	-	-	-	-	6,887	16,615
대여금 및 수취채권	예치금	763	-	-	-	-	-	(5,511)	(4,748)
	대출채권	192,482	-	1,332	-	(722)	(13,964)	1,119	180,247
	기타금융자산	(6,608)	-	131	-	-	(1,923)	(184)	(8,584)
유가증권	당기손익인식금융자산	131,747	(1,279)	19	772,856	341,382	-	136,610	1,381,335
	매도가능금융자산	221,278	-	-	-	-	-	80,040	301,318
	만기보유금융자산	78,253	-	838	-	-	-	221,211	300,302
	연결대상 수익증권	-	2,450	6	83,197	1,016	-	-	86,669
파생상품		-	-	-	(338,761)	54,655		-	(284,106)
차입부채		(27,043)	-	-	-	-	-	(26,510)	(53,553)
합 계		600,600	1,171	2,326	517,292	396,331	(15,887)	413,662	1,915,495

(2) 전분기

구 분	계정구분	이자수익 (비용)	배당금 수익	수수료 수익	평가손익	처분(상환) 손익	손상환입 (차손)	외환거래 및 환산손익	합 계
현금및현금성자산		624	-	-	-	-	-	(3,352)	(2,728)
대여금 및 수취채권	예치금	49	-	-	-	-	-	(1,995)	(1,946)
	대출채권	252,998	-	2,269	-	-	(11,302)	843	244,808
	기타금융자산	5,472	-	144	-	-	162	8,106	13,884
유가증권	당기손익인식금융자산	-	6	-	1,883	2,730	-	13	4,632
	매도가능금융자산	183,975	91,514	912	-	77,403	(5,157)	263,221	611,868
	만기보유금융자산	165,656	-	-	-	-	-	52,271	217,927
	연결대상 수익증권	-	93,450	-	-	9,443	(8,054)	1,147	95,986
파생상품		-	-	-	(237,127)	(249,479)	-	-	(486,606)
차입부채		(4,779)	-	-	-	-	-	(6,038)	(10,817)
합 계		603,995	184,970	3,325	(235,244)	(159,903)	(24,351)	314,216	687,008

30. 기타투자수익

당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기
배당금수익	1,171	112,322
임대료수익	36,362	36,774
기타	74,046	3,933
합 계	111,579	153,029

31. 재산관리비

당분기 및 전분기 중 발생한 재산관리비의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
급여 및 상여	221	484
퇴직급여	22	3,646
복리후생비	63	114
통신비	163	224
수선비	153	113
수수료	4,465	5,696
기타	22,842	23,547
합 계	27,929	33,824

32. 기타투자비용

당분기 및 전분기 중 발생한 기타비용의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
부동산감가상각비	8,577	9,117
무형자산상각비	6,041	5,903
기타	90,011	49,389
합 계	104,629	64,409

33. 영업외수익 및 영업외비용

당분기 및 전분기중 발생한 영업외수익 및 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다
(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
<영업외수익>
관계ㆍ종속기업투자처분이익	1,262	9,542
관계ㆍ종속기업투자배당이익	55,946	98,233
관계ㆍ종속기업투자평가이익	83,197	-
유형자산처분이익	-	17,898
잡이익	4,678	13,056
합 계	145,083	138,729
<영업외비용>
관계ㆍ종속기업투자처분손실	246	78
관계ㆍ종속기업투자손상차손	51,764	8,054
유형자산처분손실	1	5,623
기부금	2,073	375
잡손실	386	698
합 계	54,470	14,828

34. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 23.46%(2022년 3월 31일로 종료하는 회계기간의 예상평균연간법인세율: 22.6%)입니다.

35. 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사의 현황은 다음과 같습니다.
1) 당분기말

구 분	특수관계자
지배기업	㈜한화
종속기업(1)(2)	한화생명금융서비스㈜, 한화자산운용㈜, ㈜한화육삼시티, 한화손해사정㈜, 한화투자유한관리공사, 한화라이프랩㈜, 한화투자증권㈜, Hanwha Life Insurance Company Ltd. (Vietnam), Hanwha Asset Management(USA) Ltd.., PT. Hanwha Life Insurance Indonesia, Hanwha Asset Management Pte., Ltd., 한화손해보험㈜, 캐롯손해보험㈜, 히어로손해사정㈜, 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드, LLP Zharyk Zol Company 2007, Pinetree Securities Corporation, Pinetree Securities Pte. Ltd. , Hanwha Financial Technology Company Limied, DP Real Estate America LLC, 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사, 피플라이프 주식회사, PT. Lippo General Insurance Tbk
연결대상 수익증권	강소신재생에너지혁신펀드, 하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외 수익증권
관계기업 및 공동기업	신공항하이웨이㈜ 외
기타 및 대규모기업집단 계열회사	한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션(주) 등

(*1) 당기 중 한화생명금융서비스㈜를 통해 피플라이프 주식회사 지분을 취득하였습니다.
(*2) 당기 중PT. Hanwha Life Insurance Indonesia를 통해 PT. Lippo General insurance Tbk 지분을 취득하였습니다.

2) 전기말

구 분	특수관계자
지배기업(*1)	㈜한화
종속기업(2)(3)(*4)	한화생명금융서비스㈜, 한화자산운용㈜, ㈜한화육삼시티, 한화손해사정㈜, 한화투자유한관리공사, 한화라이프랩㈜, 한화투자증권㈜, Hanwha Life Insurance Company Ltd. (Vietnam), Hanwha Asset Management(USA) Ltd.., PT. Hanwha Life Insurance Indonesia, Hanwha Asset Management Pte., Ltd., 한화손해보험㈜, 캐롯손해보험㈜, 히어로손해사정㈜, 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드, LLP Zharyk Zol Company 2007, Pinetree Securities Corporation, Pinetree Securities Pte. Ltd., Hanwha Financial Technology Company Limied, DP Real Estate America LLC, 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사
연결대상 수익증권 등	강소신재생에너지혁신펀드, 하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외 수익증권
관계기업 및 공동기업	신공항하이웨이㈜ 외
기타 및 대규모기업집단 계열회사	한화시스템㈜, 한화이글스㈜, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화솔루션(주) 등

(*1) 전기 중 ㈜한화가 ㈜한화건설을 흡수합병하였습니다.
(*2) 전기 중 한화손해보험㈜를 통해 히어로손해사정㈜ 지분을 취득하였습니다.
(*3) 전기 중 DP Real Estate America LLC 지분을 취득하였습니다.
(*4) 전기 중 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 지분을 취득하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	회사의 명칭	영업수익 등				영업비용 등
구 분	회사의 명칭	임대료 수익	이자수익	기타수익	합 계	보험 비용	기타비용	유무형자산 취득	합 계
지배기업	㈜한화	4,017	-	30	4,047	20,608	216	-	20,824
종속기업 및 연결대상 수익증권 등	한화생명금융서비스(주)	1,011	-	193	1,204	277,305	1,174	448	278,927
	㈜한화육삼시티	139	-	44	183	1,072	14,318	-	15,390
	한화자산운용㈜	1,284	-	(13)	1,271	66	8,945	-	9,011
	한화손해사정㈜	50	-	5	55	8,085	199	-	8,284
	한화라이프랩㈜	545	-	3	548	18,395	21	-	18,416
	한화손해보험㈜	1,403	1,684	(963)	2,124	24	1,899	-	1,923
	캐롯손해보험㈜	61	-	3	64	-	29	-	29
	한화투자증권(주)	627	-	(211)	416	-	323	-	323
	한화위탁관리부동산투자회사 주식회사	-	-	-	-	270	10	862	1,142
	하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외	-	505	53,496	54,001	-	-	-	-
	피플라이프 주식회사	44	-	1	45	27,008	-	-	27,008
	소 계	5,164	2,189	52,558	59,911	332,225	26,918	1,310	360,453
관계기업 및 공동기업	전라선철도㈜	-	803	0	803	-	-	-	-
	신공항하이웨이㈜	-	287	2,452	2,739	-	6	-	6
	에이앤디신용정보㈜	-	-	-	-	76	1,917	-	1,993
	판교에스디투주식회사	-	-	-	-	-	-	-	-
	기 타(관계)	-	956	-	956	1	2	-	3
	소 계	-	2,046	2,452	4,498	77	1,925	-	2,002
기타 및 대규모기업집단 집단계열회사	한화시스템(주)	1,115	-	5	1,120	11,071	373	-	11,444
	(주)한화이글스	-	-	6	6	5,943	39	-	5,982
	한화갤러리아 주식회사	-	-	-	-	-	-	-	-
	한화호텔앤드리조트㈜	1,025	-	20	1,045	369	115	-	484
	한화솔루션㈜ (구 한화케미칼)	3,436	-	-	3,436	1,404	1,133	-	2,537
		8,195	-	90	8,285	579	4,189	-	4,768
		13,771	-	121	13,892	19,366	5,849	-	25,215
		22,952	4,235	55,161	82,348	372,276	34,908	1,309	408,494
	기 타	8,195	-	90	8,285	579	4,189	-	4,768
	소 계	13,771	-	122	13,892	19,365	5,848	-	25,213
합 계		22,952	4,235	55,161	82,348	372,275	34,906	1,309	408,491

2) 전분기

구 분	회사의 명칭	영업수익 등				영업비용 등
구 분	회사의 명칭	임대료 수익	이자수익	기타수익(*)	합 계	보험 비용	기타비용	유무형자산 취득	합 계
지배기업	㈜한화	2,355	-	30	2,385	11,286	63	-	11,349
유의적영향력 행사기업	㈜한화건설	2,283	-	8	2,291	-	20	-	20
종속기업 및 연결대상 수익증권	한화생명금융서비스(주)	933	-	108	1,041	171,376	404	-	171,780
	㈜한화육삼시티	134	-	54	188	196	15,231	-	15,427
	한화자산운용㈜	1,161	-	16	1,177	-	10,813	-	10,813
	한화손해사정㈜	137	-	4	141	10,360	65	-	10,425
	한화라이프랩㈜	1,220	-	1	1,221	13,914	8	-	13,922
	한화손해보험㈜	1,689	-	116	1,805	85	804	-	889
	캐롯손해보험㈜	62	-	2	64	-	142	-	142
	한화투자증권(주)	750	-	89	839	103	124	963	1,190
	파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호 외	-	1,134	95,783	96,917	-	-	-	-
	소 계	6,086	1,134	96,173	103,393	196,034	27,591	963	224,588
관계기업 및 공동기업	전라선철도㈜	-	654	-	654	-	-	-	-
	신공항하이웨이㈜	-	295	2,452	2,747	-	4	-	4
	에이앤디신용정보㈜	-	-	-	-	85	1,990	-	2,075
	기 타	-	1,034	-	1,034	-	-	-	-
	소 계	-	1,983	2,452	4,435	85	1,994	-	2,079
기타 및 대규모기업집단 집단계열회사	한화시스템(주)	1,108	-	18	1,126	10,491	266	8,807	19,564
	(주)한화이글스	21	-	6	27	6,128	14	-	6,142
	한화호텔앤드리조트㈜	1,050	-	36	1,086	1,128	86	-	1,214
	한화솔루션㈜	3,301	-	28	3,329	69	439	-	508
	기 타	8,053	-	114	8,167	225	1,531	-	1,756
	소 계	13,533	-	202	13,735	18,041	2,336	8,807	29,184
합 계		24,257	3,117	98,865	126,239	225,446	32,004	9,770	267,220

(*) 관계ㆍ종속기업으로부터의 배당금 수익이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사와의 주요 자금거래및 지분거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	회사의 명칭	자금대여거래		자금차입거래		현금출자거래		배당거래
구 분	회사의 명칭	대여	회수	차입	상환	출자	회수	지급	수취
종속기업	한화생명금융서비스(주)	-	-	-	788	-	-	-	-
	DP Real Estate America LLC	-	-	-	-	-	-	-	-
	한화위탁관리부동산투자회사 주식회사	-	-	-	38	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	826	-	-	-	-
연결대상 수익증권	한화DEBT STRATEGY일반사모부동산투자신탁6호	-	-	-	-	15,297	573	-	2,804
	한화 라이프 스타일 일반 사모증권 투자신탁1호	-	-	-	-	19,428	-	-	-
	한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반 사모특별자산투자신탁 2호	-	-	-	-	9,979	23,473	-	6,753
	한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반 사모특별자산투자신탁 4호	-	-	-	-	39,374	810	-	1,835
	신한AIM부동산 일반 사모투자신탁10호	-	-	-	-	15,887	5,946	-	2,362
	미래에셋UK가스인프라일반사모특별자산투자신탁1호	-	-	-	-	-	16,048	-	6,866
	기 타	-	-	-	-	87,032	53,222	-	32,876
	소 계	-	-	-	-	186,997	100,072	-	53,496
관계기업 및 공동기업	Sino Korea Life Insurance Co.,Ltd(China)	-	-	-	-	-	-	-	-
	푸른김해지키미	-	503	-	-	-	-	-	-
	전라선철도㈜	-	3,296	-	-	-	-	-	-
	울산청천㈜	-	515	-	-	-	-	-	-
	신공항하이웨이㈜	-	199	-	-	-	-	-	2,450
	기 타	-	3,786	-	-	35,382	-	-	-
	소 계	-	8,299	-	-	35,382	-	-	2,450
합 계		-	8,299	-	826	222,379	100,072	-	55,946

2) 전분기

구 분	회사의 명칭	자금대여거래		자금차입거래		현금출자거래		배당거래
구 분	회사의 명칭	대여	회수	차입	상환	출자	회수	지급	수취
연결대상 수익증권	한화손해보험㈜	-	-	-	40	-	-	-	-
	한화투자증권	-	-	-	69	-	-	-	-
	한화라이프랩㈜	-	-	-	-	-	-	-	-
	한화생명금융서비스(주)	-	-	-	120	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	229	-	-	-	-
연결대상 수익증권	한화 GLOBAL REAL ESTATE STRATEGY 일반사모부동산투자신탁2호	-	-	-	-	2,438	365	-	25,555
	한화 GLOBAL INFRASTRUCTURE STRATEGY 일반사모특별자산투자신탁 1호	-	-	-	-	5,918	2,605	-	18,000
	한화 라이프 스타일 일반 사모증권 투자신탁1호	-	-	-	-	19,882	2,925	-	2,925
	한화 DEBT STRATEGY 일반 사모 부동산 투자신탁 16호	-	-	-	-	20,100	-	-	495
	한화 GLOBAL CORPORATE PE STRATEGY 일반 사모증권투자신탁2호	-	-	-	-	15,986	1,268	-	975
	미래에셋UK가스인프라일반사모특별자산투자신탁1호	-	-	-	-	11,000	-	-	6,265
	신한AIM부동산 일반 사모투자신탁10호	-	-	-	-	12,679	-	-	889
	기 타	-	-	-	-	51,013	58,214	-	40,136
	소 계	-	-	-	-	139,016	65,377	-	95,240
관계기업 및 공동기업	푸른김해지키미	-	244	-	-	-	-	-	-
	전라선철도㈜	-	1,880	-	-	-	-	-	-
	울산청천㈜	-	255	-	-	-	-	-	-
	신공항하이웨이㈜	-	182	-	-	-	-	-	2,450
	판교에스디투주식회사	-	-	-	-	-	-	-	-
	기 타	-	2,076	-	-	4,475	21	-	-
	소 계	-	4,637	-	-	4,475	21	-	2,450
기타 및 대규모기업집단	한화시스템(주)	-	-	-	474	-	-	-	-
	한화호텔앤드리조트㈜	-	-	-	96	-	-	-	-
	소 계	-	-	-	570	-	-	-	-
합 계		-	4,637	-	799	143,491	65,398	-	97,690

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 관련 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분	회사의 명칭	채 권				채 무
구 분	회사의 명칭	유가증권	대출채권	기타채권	합 계	임대보증금	기타채무	합 계
지배기업	㈜한화	-	-	7	7	6,224	36,258	42,482
종속기업 및 연결대상 수익증권	한화생명금융서비스(주)	-	-	3,409	3,409	14,649	169,914	184,563
	㈜한화육삼시티	-	-	3	3	239	17,917	18,156
	한화자산운용㈜	-	-	2	2	2,434	21,115	23,549
	한화손해사정㈜	-	-	4	4	19	17,329	17,348
	한화라이프랩㈜	-	-	-	-	6,787	1,703	8,490
	한화손해보험㈜	-	-	40	40	9,422	118,363	127,785
	한화투자증권(주)	4,741	-	4	4,745	1,827	25,664	27,491
	캐롯손해보험㈜	-	-	3	3	-	3,390	3,390
	한화위탁관리부동산투자회사 주식회사	-	-	1,240	1,240	-	181	181
	하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외	-	80,300	283	80,583	-	-	-
	피플라이프 주식회사	-	-	145	145	147	1,624	1,771
	소 계	4,741	80,300	5,133	90,174	35,524	377,200	412,724
관계기업 및 공동기업	전라선철도㈜	-	54,624	9	54,633	-	9	9
	신공항하이웨이㈜	-	10,885	105	10,990	-	775	775
	에이앤디신용정보㈜	-	-	-	-	-	1,235	1,235
	판교에스디투주식회사	-	-	-	-	-	-	-
	울산청천(주)	-	8,392	1	8,393	-	-	-
	기 타(관계)	-	75,267	128	75,395	-	303	303
	소 계	-	149,168	243	149,411	-	2,322	2,322
기타 및 대규모기업집단 계열회사	한화시스템(주)	-	-	13	13	2,071	46,208	48,279
	(주)한화이글스	-	-	1	1	-	3,103	3,103
	한화호텔앤드리조트㈜	-	-	2,489	2,489	1,909	8,960	10,869
	한화솔루션㈜ (구 한화케미칼)	-	-	7,375	7,375	5,411	87,750	93,161
	기 타	-	-	73	73	14,994	333,563	348,557
	소 계	-	-	9,951	9,951	24,385	479,584	503,969
합 계		4,741	229,468	15,334	249,543	66,133	895,364	961,497

2) 전기말

구 분	회사의 명칭	채 권				채 무
구 분	회사의 명칭	유가증권	대출채권	기타채권	합 계	임대보증금	기타채무	합 계
지배기업	㈜한화	-	-	1,454	1,454	8,258	22,386	30,644
종속기업	한화생명금융서비스(주)	-	-	3,971	3,971	13,388	172,225	185,613
	㈜한화육삼시티	-	-	-	-	239	17,923	18,162
	한화자산운용㈜	-	-	50	50	2,434	19,124	21,558
	한화손해사정㈜	-	-	3,098	3,098	19	17,846	17,865
	한화라이프랩㈜	-	-	-	-	6,928	1,714	8,642
	한화손해보험㈜	115,000	-	40	115,040	9,275	118,156	127,431
	한화투자증권(주)	-	-	4,111	4,111	1,827	25,380	27,207
	캐롯손해보험㈜	-	-	-	-	124	3,425	3,549
	한화위탁관리부동산투자회사 주식회사	-	-	1,240	1,240	-	1,847	1,847
	하나다올HW랜드칩사모부동산투자신탁1호 외 수익증권	-	80,300	2,736	83,036	-	-	-
	소 계	115,000	80,300	15,246	210,546	34,234	377,640	411,874
관계기업 및 공동기업	전라선철도㈜	-	58,379	1,814	60,193	-	11	11
	신공항하이웨이㈜	-	11,084	109	11,193	-	771	771
	에이앤디신용정보㈜	-	-	467	467	-	1,177	1,177
	울산청천(주)	-	8,907	336	9,243	-	-	-
	기 타	-	79,556	2,670	82,226	-	309	309
	소 계	-	157,926	5,396	163,322	-	2,268	2,268
기타 및 대규모기업집단 계열회사	한화시스템(주)	-	-	13,738	13,738	2,071	57,147	59,218
	(주)한화이글스	-	-	876	876	-	3,221	3,221
	한화호텔앤드리조트(주)	-	-	2,458	2,458	1,903	10,551	12,454
	한화솔루션㈜ (구 한화케미칼)	-	-	7,391	7,391	5,446	90,747	96,193
	기 타	-	-	28	28	16,338	337,277	353,615
	소 계	-	-	24,491	24,491	25,758	498,943	524,701
합 계		115,000	238,226	46,587	399,813	68,250	901,237	969,487

(5) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요 특수관계자를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

회사명	매도	매수
한화투자증권	345,482	487,266

2) 전분기

회사명	매도	매수
한화투자증권	-	300,057

(6) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
단기급여(*)	1,682	2,232
퇴직급여	99	118
합 계	1,781	2,350

(*) 단기급여에는 주식기준보상제도와 관련하여 1,031백만원이 포함되어 있습니다.

36. 우발채무와 약정사항

(1) 진행 중인 소송사건
당분기말 현재 당사가 피고로서 계류 중인 소송사건은 보험금지급청구소송(소송가액 9,293백만원)을 포함한 145건으로 총 소송가액은 16,917백만원입니다. 또한, 당사 원고로서 계류 중인 소송사건은 손해배상청구소송(소송가액 1,683백만원)을 포함한 126건으로 총 소송가액은 5,962백만원입니다. 이러한 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(2) 당좌차월약정
당사는 당분기말 현재 신한은행, 하나은행 및 한국스탠다드차타드은행과 일중당좌차월약정(한도액 430,000백만원)을 맺고 있으며, 이와 관련하여 국공채가 담보(담보설정금액: 520,000백만원)로 제공되어 있습니다.

(3) 기타약정사항
1) 당분기 및 전기말 현재 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
대출약정	1,268,797	1,704,767
출자약정	4,580,218	5,376,762
합 계	5,849,015	7,081,529

2) 당분기 및 전기말 현재 당사가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

제공받는자	지급보증액		지급보증처	내용
제공받는자	당분기말	전기말	지급보증처	내용
한화생명보험(주)	245,590	333,625	서울보증보험(주)	공탁금 등

3) 전기말 현재 유형자산 및 투자부동산 관련하여 발생하지 않은 자본적지출 약정 금액은 683백만원입니다.

(4) 재보험협약
당분기말 현재 당사는 CI보험, 암보험, 유병자 건강보험 등에 대하여 Reinsurance Group of America, 코리안리재보험㈜, Munich Reinsurance Company 외 7개 글로벌 재보험사와 출재협약을 체결하고 있습니다.

(5) 특수관계자와의 약정사항
당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

특수관계자	약정사항
㈜한화	당사의 지배기업인 (주)한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을 기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다.
한화자산운용㈜	주식 및 수익증권에 대한 투자일임계약을 맺고 있습니다.
㈜한화육삼시티	당분기말 현재 당사가 보유한 사옥의 시설, 임대차, 수선유지관리를 포함한 전문적인 자산관리 서비스를 제공받기 위해 ㈜한화육삼시티와 부동산위탁관리대행 계약을 체결하고 있습니다.
한화손해사정㈜, 한화라이프랩㈜, 한화생명금융서비스㈜	당사는 보험계약적부확인업무 및 콜센터운영 등을 위하여 종속기업인 한화손해사정㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있으며, 보험계약체결의 중개 및 보험계약의 유지 및 관리에 필요한 활동 등을 위하여 종속기업인 한화라이프랩㈜ 및 한화생명금융서비스㈜와 용역위탁계약을 체결하고 있습니다.
한화시스템㈜	당사의 차세대보험코어시스템 구축을 목적으로 한화시스템㈜와 전산업무개발용역 계약을 체결하고 있습니다.
서울보증보험(주)	공탁금 등

(*) 당분기 및 전분기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다.

(6) 당사는 분할 신설회사인 한화생명금융서비스㈜의 분할 기준일인 2021년 4월 1일 기준의 채무금액에 대하여 연대보증의무를 부담하고 있습니다.

37. 현금흐름 관련 사항

(1) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 현금흐름의 비용 및 수익 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
손실부담계약관련비용	24,965	21,833
발생사고요소조정	(70,849)	(110,088)
보험금융비용	1,548,383	(350,704)
예상재보험금	45,029	41,283
위험조정변동	(33,449)	(57,738)
보험계약마진상각	(211,724)	(182,327)
기타재보험서비스비용	(477)	272
기타투자비용	-	49,388
주식보상비용	2,098	22
퇴직급여	3,096	13,741
대손상각비	15,886	11,173
대출채권처분손실	689	-
감가상각비	21,286	20,112
무형자산상각비	6,041	5,903
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	66,231	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	192,834	-
단기매매증권처분손실	-	199,040
단기매매증권평가손실	-	487,369
매도가능증권처분손실	-	27,745
매도가능금융자산손상차손	-	13,211
관계ㆍ종속기업투자처분손실	246	78
종속기업손상차손	-	8,054
외화환산손실	73,262	9,292
파생상품평가손실	433,118	303,858
파생상품거래손실	562,506	407,827
이자비용	27,043	9,068
투자부동산처분손실	-	2,132
유형자산처분손실	1	3,491
법인세비용	109,396	142,073
예상발생보험금	(550,660)	(513,554)
예상계약유지비용	(112,474)	(106,730)
예상투자관리비	(25,566)	(26,628)
기타보험영업수익	4,202	(9,519)
손실회수요소관련수익	(68)	-
재보험금융수익	(1,064)	(575)
재보험발생사고요소조정	12,294	13,374
이자수익	(627,644)	(604,302)
배당금수익	(1,171)	(206,321)
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(409,860)	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(998,772)	-
단기매매증권 처분이익	-	(29,027)
단기매매증권 평가이익	-	(97,773)
매도가능증권 처분이익	-	(114,604)
외환차익	-	(30,502)
외화환산이익	(480,972)	(305,291)
파생상품평가이익	(94,357)	(29,187)
파생상품거래이익	(617,161)	(155,597)
투자부동산처분이익	-	(11,080)
유형자산처분이익	-	(6,818)
종속기업처분이익	-	(9,542)
관계ㆍ종속기업투자배당이익	(55,946)	(98,233)
잡이익	-	(20)
합 계	(1,143,608)	(1,265,821)

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동 내역은 다음과 같습니다
(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
재보험계약자산의 변동	(25,149)	(12,884)
보험계약부채의 변동	1,975,716	(645,206)
재보험계약부채의 변동	(1,490,655)	(46,874)
투자계약부채의 변동	(167,451)	(352,666)
예치금의 변동	(317,330)	(39,735)
당기손익-공정가치측정유가증권의 변동	4,074,836	-
당기손익-인식금융자산의 변동	-	864,814
대출채권의 변동	(52,896)	(174,395)
파생상품자산의 변동	568,793	81,331
기타금융자산의 변동	57,634	860,633
기타자산의 변동	(38,184)	(3,458)
파생상품부채의 변동	(496,558)	(80,841)
순확정급여부채의 변동	971	(11,526)
기타금융부채의 변동	58,271	155,658
충당부채의 변동	(47)	(370)
기타부채의 변동	40,084	(4,503)
합 계	4,188,035	589,978

(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
유형자산과 투자부동산의 대체	38,624	(9,251)
매도가능금융자산평가손익의변동	-	(1,428,015)
기타포괄손익공정가치측정유가증권 평가손익의변동	811,731	-
만기보유금융자산평가손익의 변동	-	(125,568)
만기보유금융자산으로의 계정재분류	-	28,510,782
자본에 부과된 이연법인세의 변동	(384,609)	(416,106)
위험회피목적파생상품평가손익의 변동	121,127	(179,058)
관계ㆍ종속기업의 기타포괄손익지분 변동	-	3,720,476
유형자산재평가이익의 변동	822	2,950
확정급여제도재측정요소의 변동	-	(11,170)
대출채권 및 기타수취채권의 제각	11,344	34,876
사용권 자산의 변동	(9,136)	23,346
보험계약자산(부채) 순금융손익의 변동	(1,449,586)	3,720,476
재보험계약자산(부채) 순금융손익의 변동	3,799	70

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동현금흐름에서 발생한 부채의 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
1) 당분기

구 분	기 초	재무활동 현금흐름	비현금흐름		기 말
구 분	기 초	재무활동 현금흐름	상각 등	기타	기 말
차입부채	2,912,143	(583,228)	81,011	(46,724)	2,363,202
리스부채	30,996	(3,995)	172	2,639	29,812
임대보증금	134,262	5	-	-	134,267

2) 전분기

구 분	기 초	재무활동 현금흐름	비현금흐름		기 말
구 분	기 초	재무활동 현금흐름	상각 등	기타	기 말
차입부채	-	898,612	72	6,038	904,722
리스부채	14,575	(2,443)	158	22,964	35,254
임대보증금	162,419	(395)	-	-	162,024

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

(1) 배당에 관한 정책
회사는 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고, 회사의 이익규모, 2023년 도입예정인 신제도에 대한 대비, 재무건전성비율 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 회사는 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보 및 안정적 수익 창출을 통하여, 신제도 도입에 대한 선제적 대응 및 주주의 배당 요구를 동시에 충족시킬 수 있는 배당수준을 유지해 나아갈 계획입니다.

(2) 배당 관련 정관 규정

※ 정관 제45조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 이익 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 등록질권자에게 지급한다.

※ 정관 제45조의 2 (중간배당)

① 이 회사는 각 영업연도 중 1회에 한하여 이사회 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에게 상법 등 관련법에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익 배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도말에 발행된 것으로 본다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제75기 1분기	제74기	제73기
주당액면가액(원)		5,000	5,000	5,000
(연결)당기순이익(백만원)		422,550	733,365	1,191,311
(별도)당기순이익(백만원)		356,925	354,342	410,565
(연결)주당순이익(원)		532	855	1,455
현금배당금총액(백만원)		-	-	-
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	-
현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-
현금배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

(*1) 기업공시서식 개정(2015. 2. 9)으로 인하여 현금배당성향의 당기순이익은
지배기업소유주지분 기준 당기순이익을 기재하였습니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	-	-	0.51

*1) 배당수익률 : 제75기 0%, 제74기 0%, 제73기 0%, 제72기 1.2%, 제71기 1.3%
*2) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 제75기를 포함하여 산출하였습니다.
*3) 연속 배당횟수는 2010년 3월 17일 주식상장 이후 배당횟수로 산출하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

해당사항 없음

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
-	-	-	-	-	-	-

나. 미상환 전환사채 발행현황
해당사항 없음

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
해당사항 없음

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황
해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

채무증권 발행실적

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
한화투자증권	회사채	공모	2019.10.18	220,000	2.161	A+(한기평, 한신평)	2022.10.18	상환	KB증권
한화투자증권	회사채	공모	2019.10.18	30,000	2.56	A+(한기평, 한신평)	2024.10.18	미상환	KB증권
한화투자증권	회사채	공모	2021.04.09	220,000	1.851	A+(한기평, 한신평)	2024.04.09	미상환	KB증권
한화투자증권	회사채	공모	2021.04.09	100,000	2.429	A+(한기평, 한신평)	2026.04.09	미상환	KB증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.04.26	5,000	0.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.25	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.04.26	5,000	0.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.25	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.04.26	5,000	0.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.25	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.04.26	5,000	0.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.25	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.04.26	5,000	0.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.25	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.04.26	5,000	0.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.25	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.06.03	5,000	1.05	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.02	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.06.03	5,000	1.05	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.02	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.06.03	5,000	1.05	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.02	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.06.03	5,000	1.05	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.02	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.06.03	5,000	1.05	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.02	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.06.03	5,000	1.05	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.02	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.07.12	5,000	1.18	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.17	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.07.12	5,000	1.18	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.17	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.07.12	5,000	1.18	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.17	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.07.12	5,000	1.18	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.17	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.07.12	5,000	1.18	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.17	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.07.12	5,000	1.18	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.17	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.07.12	5,000	1.18	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.17	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.07.12	5,000	1.18	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.17	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.07.12	5,000	1.18	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.17	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.07.12	5,000	1.18	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.17	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.10	5,000	1.18	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.21	상환	디에스투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.10	5,000	1.18	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.21	상환	디에스투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.10	5,000	1.18	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.21	상환	디에스투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.10	5,000	1.18	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.21	상환	디에스투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.17	5,000	1.31	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.18	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.17	5,000	1.31	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.18	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.17	5,000	1.31	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.22	상환	BNK투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.17	5,000	1.31	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.22	상환	BNK투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.19	5,000	1.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.19	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.19	5,000	1.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.19	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.19	5,000	1.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.19	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.19	5,000	1.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.19	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.19	5,000	1.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.19	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.19	5,000	1.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.19	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.19	5,000	1.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.19	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.19	5,000	1.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.19	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.19	5,000	1.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.19	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.19	5,000	1.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.19	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.08.20	10,000	1.31	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.20	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.07	5,000	1.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.15	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.07	5,000	1.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.15	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.07	5,000	1.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.15	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.07	5,000	1.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.15	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.07	5,000	1.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.15	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.13	5,000	1.77	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.11	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.13	5,000	1.77	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.11	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.14	5,000	1.84	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.14	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.14	5,000	1.84	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.14	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.14	5,000	1.84	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.14	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.14	5,000	1.84	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.14	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.14	5,000	1.84	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.15	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.14	5,000	1.84	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.15	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.14	5,000	1.84	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.15	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.14	5,000	1.84	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.15	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.14	5,000	1.84	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.15	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.14	5,000	1.84	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.15	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.15	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.28	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.15	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.28	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.15	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.28	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.15	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.28	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.15	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.16	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.15	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.16	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.15	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.16	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.15	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.16	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.15	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.16	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.15	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.16	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.16	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.15	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.16	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.15	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.16	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.15	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.16	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.15	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.16	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.15	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.16	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.15	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.16	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.15	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.16	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.15	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.16	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.15	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.16	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.15	상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.16	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.29	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.16	5,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.29	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.24	5,000	1.72	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.24	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.24	10,000	1.72	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.24	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.24	5,000	1.72	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.24	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.09.24	5,000	1.72	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.24	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.10.08	10,000	1.7	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.07	상환	SK증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.10.08	10,000	1.72	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.07	상환	KTB투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.10.12	20,000	1.72	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.12	상환	KTB투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.10.21	50,000	1.82	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.21	상환	비엔케이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.10.22	15,000	1.8	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.05	상환	유진투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.10.27	10,000	1.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.03	상환	유진투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.11.02	10,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.28	상환	KTB투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.11.03	10,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.03	상환	KTB투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.11.04	10,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.04	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.11.04	10,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.04	상환	KTB투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.11.05	20,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.03	상환	우리종합금융
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.11.05	20,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.04	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.11.05	30,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.04	상환	KTB투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.11.09	20,000	1.99	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.09	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.11.11	5,000	2.13	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.11.10	상환	DB금융투자
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.11.11	5,000	2.13	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.11.10	상환	DB금융투자
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.11.11	5,000	2.13	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.11.10	상환	DB금융투자
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.11.11	5,000	2.13	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.11.10	상환	DB금융투자
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.11.16	5,000	2.02	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.16	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.11.16	5,000	2.02	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.16	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.11.18	10,000	2.02	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.18	상환	KTB투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.11.19	5,000	1.97	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.07	상환	유진투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.11.22	10,000	2.03	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.22	상환	KTB투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.11.26	20,000	2.1	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.24	상환	DB금융투자
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.11.26	30,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.26	상환	흥국증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.11.29	20,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.25	상환	유진투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.11.29	10,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.25	상환	비엔케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.11.29	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.28	상환	에스케이증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.11.29	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.28	상환	에스케이증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.11.29	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.28	상환	에스케이증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.11.29	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.28	상환	에스케이증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.11.29	50,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.28	상환	흥국증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.11.29	20,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.28	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.11.30	10,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.02.28	상환	우리종합금융
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.12.02	10,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.05	상환	유진투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.12.02	10,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.02	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.12.03	30,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.04	상환	유진투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.12.03	30,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.05	상환	비엔케이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.12.06	20,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.04	상환	KTB투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.12.07	30,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.07	상환	KTB투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.12.08	10,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.01.07	상환	유진투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.12.14	30,000	2.24	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.14	상환	SK증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.12.14	50,000	2.24	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.14	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.12.14	10,000	2.23	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.14	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.12.14	10,000	2.23	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.14	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.12.14	10,000	2.23	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.14	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.12.14	10,000	2.23	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.14	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.12.14	10,000	2.23	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.14	상환	유진투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.12.16	20,000	2.23	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.16	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.12.16	10,000	2.24	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.16	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2021.12.16	10,000	2.24	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.16	상환	유진투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.12.28	30,000	2.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.28	상환	SK증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.12.29	20,000	2.25	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.29	상환	KTB투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.12.31	30,000	2.25	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.09	상환	KTB투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.12.31	50,000	2.25	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.28	상환	KTB투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2021.12.31	40,000	2.25	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.03.30	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.01.04	50,000	2.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.04	상환	흥국증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.01.13	10,000	1.8	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.13	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.01.18	50,000	1.94	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.18	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.01.20	20,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.20	상환	비엔케이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.01.21	50,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.21	상환	비엔케이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.01.21	10,000	2.13	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.21	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.01.21	3,000	2.13	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.21	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.01.21	5,000	2.13	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.21	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.01.21	10,000	2.13	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.21	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.01.21	10,000	2.13	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.21	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.01.21	10,000	2.13	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.21	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.01.21	10,000	2.13	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.21	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.01.24	5,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.25	상환	DB금융투자
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.01.24	5,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.25	상환	DB금융투자
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.01.24	5,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.25	상환	DB금융투자
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.01.24	5,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.25	상환	DB금융투자
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.01.24	5,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.25	상환	DB금융투자
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.01.24	5,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.25	상환	DB금융투자
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.01.25	40,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.25	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.01.28	30,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.04.28	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.02.03	30,000	2.08	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.05.03	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.02.04	30,000	2.08	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.05.03	상환	키움증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.02.08	10,000	1.86	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.05.04	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.02.08	10,000	1.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.08	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.02.08	10,000	1.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.08	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.02.08	10,000	1.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.08	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.02.08	10,000	1.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.08	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.02.08	10,000	1.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.08	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.02.16	10,000	1.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.16	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.02.16	5,000	1.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.16	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.02.16	5,000	1.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.16	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.02.16	5,000	1.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.16	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.02.16	5,000	1.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.16	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.02.24	5,000	2.31	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.02.23	미상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.02.24	5,000	2.31	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.02.23	미상환	한양증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.03.03	20,000	1.89	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.05.23	상환	다올투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.03.03	40,000	1.93	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.02	상환	다올투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.03.03	20,000	1.93	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.03	상환	DB금융투자
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.03	5,000	2.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.02	상환	DB금융투자
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.03	5,000	2.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.02	상환	DB금융투자
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.03.04	10,000	1.94	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.03	상환	다올투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.03.10	20,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.10	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.03.14	50,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.14	상환	이베스트투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.03.15	30,000	1.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.05.11	상환	다올투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.03.15	30,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.15	상환	비엔케이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.03.15	30,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.15	상환	DB금융투자
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.16	5,000	1.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.05.16	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.16	5,000	1.96	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.05.16	상환	유진투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.03.16	50,000	1.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.05.19	상환	다올투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.17	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.17	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.17	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.17	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.17	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.17	상환	유진투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.03.18	30,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.17	상환	다올투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.03.21	10,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.21	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.22	4,000	2.35	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.01.26	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	10,000	2.03	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.22	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	10,000	2.03	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.22	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.05	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.05	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.05	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.05	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.05	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.05	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.23	상환	교보증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.23	상환	교보증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.03.24	10,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.24	상환	한양증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.03.24	20,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.06.24	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.24	5,000	2.03	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.25	상환	디에스투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.24	5,000	2.03	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.25	상환	디에스투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.28	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.28	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.28	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.28	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.28	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.28	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.28	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.28	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.28	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.28	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.28	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.28	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.28	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.28	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.28	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.28	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.28	5,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.28	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.28	9,000	2.34	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.01.30	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.30	5,000	2.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.29	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.30	5,000	2.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.29	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.30	5,000	2.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.29	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.30	5,000	2.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.29	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.30	5,000	2.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.29	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.30	5,000	2.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.29	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.30	5,000	2.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.29	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.30	5,000	2.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.29	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.31	5,000	2.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.27	상환	DB금융투자
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.31	5,000	2.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.27	상환	DB금융투자
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.31	5,000	2.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.27	상환	DB금융투자
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.31	5,000	2.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.27	상환	DB금융투자
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.31	5,000	2.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.27	상환	DB금융투자
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.31	5,000	2.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.27	상환	DB금융투자
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.31	5,000	2.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.29	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.31	10,000	2.41	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.03.30	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.31	10,000	2.41	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.03.30	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.31	10,000	2.41	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.03.30	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.31	10,000	2.41	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.03.30	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.03.31	10,000	2.41	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.03.30	미상환	부국증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.04.01	10,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.01	상환	한양증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.04.01	50,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.01	상환	흥국증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.04.01	10,000	1.98	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.01	상환	유진투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.04.04	30,000	1.97	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.04	상환	한양증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.04.04	50,000	1.97	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.04	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.04.04	10,000	2.06	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.23	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.04.04	10,000	2.06	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.23	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.04.04	10,000	2.06	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.23	상환	부국증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.04.05	30,000	1.79	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.05.26	상환	신영증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.04.05	20,000	1.79	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.05.27	상환	신영증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.04.05	10,000	1.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.05	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.04.05	10,000	1.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.05	상환	KTB투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.04.05	50,000	1.95	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.05	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.04.05	10,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.14	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.04.05	10,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.14	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.04.05	10,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.14	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.04.05	10,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.25	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.04.07	5,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.07	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.04.07	5,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.07	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.04.07	5,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.07	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.04.07	5,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.07	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.04.07	5,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.07	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.04.07	5,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.07	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.04.11	5,000	2.12	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.11	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.04.25	20,000	2.03	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.25	상환	부국증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.04.25	10,000	2.03	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.07.25	상환	부국증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.05.11	50,000	1.22	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.05.12	상환	SK증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.05.12	30,000	2.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.12	상환	삼성증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.05.13	20,000	2.36	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.12	상환	부국증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.05.13	30,000	2.36	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.12	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.05.23	50,000	2.51	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.23	상환	BNK투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.05.24	10,000	2.51	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.24	상환	BNK투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.06.02	30,000	2.51	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.05	상환	신영증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.06.03	20,000	2.66	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.02	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.09	5,000	2.86	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.31	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.09	5,000	2.86	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.31	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.09	5,000	2.86	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.31	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.09	5,000	2.86	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.31	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.09	5,000	2.86	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.31	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.09	5,000	2.86	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.31	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.09	5,000	2.86	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.31	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.09	5,000	2.86	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.31	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.09	5,000	2.86	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.31	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.09	5,000	2.86	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.31	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.06.15	10,000	2.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.15	상환	부국증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.06.16	10,000	2.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.16	상환	부국증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.06.16	10,000	2.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.16	상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.22	5,000	3.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.13	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.22	5,000	3.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.13	상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.22	10,000	3.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.20	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.22	10,000	3.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.20	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.22	10,000	3.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.20	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.22	5,000	3.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.22	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.22	5,000	3.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.22	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.24	10,000	3.56	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.11.30	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.24	10,000	3.56	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.11.30	상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.24	10,000	3.56	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.11.30	상환	흥국증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.06.27	10,000	3.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.26	상환	SK증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.06.27	10,000	3.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.27	상환	이베스트투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.06.27	10,000	3.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.27	상환	SK증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.06.28	10,000	3.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.26	상환	한양증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.28	5,000	3.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.28	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.28	5,000	3.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.28	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.28	5,000	3.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.28	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.28	5,000	3.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.28	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.28	5,000	3.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.28	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.28	5,000	3.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.28	상환	부국증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.06.29	30,000	3.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.08.24	상환	다올투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.06.29	50,000	3.28	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.29	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.06.30	10,000	3.26	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.09.30	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.30	10,000	3.56	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.11.30	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.30	10,000	3.56	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.11.30	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.30	10,000	3.56	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.11.30	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.30	10,000	3.56	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.11.30	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.30	10,000	3.56	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.11.30	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.30	5,000	4.09	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.29	미상환	코리아에셋증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.30	5,000	4.09	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.29	미상환	코리아에셋증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.30	5,000	4.09	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.29	미상환	코리아에셋증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.30	5,000	4.09	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.29	미상환	코리아에셋증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.30	5,000	4.09	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.29	미상환	코리아에셋증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.30	5,000	4.09	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.29	미상환	코리아에셋증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.30	5,000	4.09	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.29	미상환	코리아에셋증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.30	5,000	4.09	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.29	미상환	코리아에셋증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.30	5,000	4.09	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.29	미상환	코리아에셋증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.06.30	5,000	4.09	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.29	미상환	코리아에셋증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.07.05	10,000	3.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.04	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.07.05	30,000	3.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.04	상환	SK증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.07.05	10,000	3.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.04	상환	KB증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.07.06	30,000	3.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.04	상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.07.12	10,000	3.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.01.12	미상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.07.12	10,000	3.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.01.12	미상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.07.12	10,000	3.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.01.12	미상환	흥국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.07.18	5,000	3.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.01.18	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.07.19	10,000	3.19	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.19	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.07.19	10,000	3.19	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.10.19	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.07.21	50,000	3.93	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.01.30	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.07.21	8,000	4.11	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.04.21	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.07.28	5,000	4.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.02.03	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.07.28	10,000	4.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.02.03	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.07.28	10,000	4.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.02.03	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.07.28	5,000	4.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.02.03	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.07.28	5,000	4.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.02.03	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.07.28	5,000	4.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.02.03	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.03	5,000	3.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.02.27	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.03	5,000	3.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.02.27	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.03	5,000	3.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.02.27	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.03	5,000	3.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.02.27	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.05	10,000	3.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.02.20	미상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.05	10,000	3.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.02.20	미상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.05	5,000	3.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.02.20	미상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.05	10,000	3.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.02.20	미상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.05	5,000	3.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.02.20	미상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.08	10,000	4.06	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.04.24	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.08	10,000	4.06	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.04.24	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.08	10,000	4.06	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.04.24	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.08	10,000	4.06	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.04.24	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.08	30,000	4.06	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.04.24	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.08	10,000	4.06	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.04.24	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.11	5,000	4.06	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.05.11	미상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.11	5,000	4.06	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.05.11	미상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.11	10,000	4.08	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.12	미상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.11	10,000	4.08	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.12	미상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.11	10,000	4.08	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.12	미상환	유진투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.11	10,000	4.08	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.12	미상환	디에스투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.11	10,000	4.08	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.12	미상환	디에스투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.11	5,000	4.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.08.10	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.12	5,000	4.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.08.11	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.08.12	5,000	4.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.08.11	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.06	10,000	4.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.09.05	미상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.06	10,000	4.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.09.05	미상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.06	10,000	4.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.09.05	미상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.06	10,000	4.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.09.05	미상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.06	10,000	4.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.09.05	미상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.06	10,000	4.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.09.05	미상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.06	20,000	4.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.09.05	미상환	KTB투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.06	20,000	4.16	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.09.05	미상환	KTB투자증권
한화투자증권	회사채	공모	2022.09.16	130,000	5.299	AA-(한기평, 한신평)	2024.09.13	미상환	KB증권, NH투자증권
한화투자증권	회사채	공모	2022.09.16	91,000	5.407	AA-(한기평, 한신평)	2025.09.16	미상환	KB증권, NH투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.28	5,000	3.76	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.19	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.28	5,000	3.76	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.19	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.28	5,000	3.76	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.19	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.28	5,000	3.76	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.19	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.28	5,000	3.76	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.19	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.28	5,000	3.76	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.19	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.28	5,000	3.76	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.19	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.28	5,000	3.76	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.19	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.28	5,000	3.76	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.19	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.28	5,000	3.76	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.19	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.28	5,000	3.76	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.19	상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.09.28	5,000	3.76	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.19	상환	부국증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.09.30	20,000	4.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.11.04	상환	신영증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.09.30	20,000	4.01	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.11.04	상환	신영증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.07	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.06	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.07	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.06	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.07	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.06	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.07	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.06	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.07	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.06	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.07	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.06	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.07	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.06	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.07	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.06	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.07	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.06	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.07	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.06	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.07	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.06	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.07	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.06	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.07	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.06	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.07	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.06	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.11	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.10	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.11	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.10	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.11	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.10	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.11	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.10	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.11	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.10	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.11	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.10	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.11	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.10	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.11	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.10	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.11	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.10	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.11	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.10	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.11	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.10	미상환	하이투자증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.10.11	5,000	4.81	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.10.10	미상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.10.19	30,000	4.71	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.11.03	상환	신영증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.11.02	30,000	4.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.11.04	상환	신영증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.11.11	50,000	5.31	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.09	상환	한양증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.11.14	50,000	5.51	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.14	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.11.16	10,000	5.91	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.09	상환	부국증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.11.25	10,000	5.86	A1(한신평, NICE, 한기평)	2022.12.23	상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.11.25	10,000	6.21	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.01.03	미상환	하이투자증권
한화투자증권	전자단기사채	사모	2022.12.02	10,000	6.15	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.03.02	미상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.02	5,000	6.9	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.02	미상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.02	5,000	6.9	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.02	미상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.02	5,000	6.9	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.02	미상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.02	5,000	6.9	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.02	미상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.02	5,000	7.2	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.12.01	미상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.02	5,000	7.2	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.12.01	미상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.02	5,000	7.2	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.12.01	미상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.02	5,000	7.2	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.12.01	미상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.05	5,000	6.9	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.05	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.05	5,000	6.9	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.05	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.05	5,000	6.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.05	미상환	IBK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.05	5,000	6.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.05	미상환	IBK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.05	5,000	6.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.05	미상환	IBK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.05	5,000	6.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.05	미상환	IBK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.06	5,000	6.75	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.06.05	미상환	SK증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.19	5,000	5.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.03.17	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.19	5,000	5.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.03.17	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.19	5,000	5.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.03.17	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.19	5,000	5.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.03.17	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.19	5,000	5.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.03.17	미상환	부국증권
한화투자증권	기업어음증권	사모	2022.12.19	5,000	5.61	A1(한신평, NICE, 한기평)	2023.03.17	미상환	부국증권
로얄엠제이제일차	회사채	사모	2020.09.23	13,100	-	무등급	2023.09.22	미상환	한화투자증권
로얄엠제이제이차	회사채	사모	2020.11.17	12,225	-	무등급	2023.11.16	미상환	한화투자증권
로얄더블유엠	회사채	사모	2020.11.17	4,062	-	무등급	2023.11.16	미상환	한화투자증권
인베스트포항제일차	전자단기사채	사모	2021.09.03	4,000	2.5	A1(한기평, 한신평)	2022.03.03	상환	한화투자증권
에이치에스에프제팔차	전자단기사채	사모	2021.10.07	22,500	1.8	A1(NICE, 한신평)	2022.01.07	상환	한화투자증권
한화에이에프제사차	전자단기사채	사모	2021.10.08	12,900	2	A1(NICE, 한신평)	2022.01.08	상환	한화투자증권
한화에이에프제오차	전자단기사채	사모	2021.10.08	32,400	2	A1(NICE, 한신평)	2022.01.08	상환	한화투자증권
논현밸류에드제이차	전자단기사채	사모	2021.10.12	11,200	1.95	A1(NICE, 한신평)	2022.01.10	상환	한화투자증권
그레이트탕정	전자단기사채	사모	2021.10.12	16,000	1.95	A1(한기평, 한신평)	2022.01.11	상환	한화투자증권
인베스트오토제일차	전자단기사채	사모	2021.10.15	22,000	2	A1(한기평, 한신평)	2022.01.14	상환	한화투자증권
신세계제일차	전자단기사채	사모	2021.10.22	7,000	2.25	A1(NICE, 한신평)	2022.01.22	상환	한화투자증권
광주첨단영산강지산제일차	전자단기사채	사모	2021.10.22	16,000	2.15	A1(NICE, 한신평)	2022.01.22	상환	한화투자증권
퍼플팁제일차	전자단기사채	사모	2021.10.25	105,000	2.25	A1(NICE, 한신평)	2022.01.25	상환	한화투자증권
티아이남포제일차	전자단기사채	사모	2021.10.25	11,000	2.15	A1(NICE, 한신평)	2022.01.25	상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	전자단기사채	사모	2021.10.29	6,550	2.25	A1(NICE, 한신평)	2022.01.28	상환	한화투자증권
제이드이천제일차	전자단기사채	사모	2021.10.29	20,000	2.15	A1(NICE, 한신평)	2022.01.28	상환	한화투자증권
화성유보라제삼차	전자단기사채	사모	2021.10.29	20,000	2.35	A1(NICE, 한신평)	2022.01.29	상환	한화투자증권
인베스트세종제삼차	전자단기사채	사모	2021.11.01	15,000	2.1	A1(한기평, 한신평)	2022.02.03	상환	한화투자증권
에코야음	전자단기사채	사모	2021.11.04	8,500	2.25	A1(한기평, 한신평)	2022.02.04	상환	한화투자증권
인베스트스타제일차	전자단기사채	사모	2021.11.04	12,000	2.55	A1(한기평, 한신평)	2022.02.04	상환	한화투자증권
아시아가온누리제일차	전자단기사채	사모	2021.11.10	2,900	2.4	A1(NICE, 한신평)	2022.02.10	상환	한화투자증권
티아이북내	전자단기사채	사모	2021.11.15	8,000	2.32	A1(NICE, 한신평)	2022.01.17	상환	한화투자증권
디오니소스이글제일차	전자단기사채	사모	2021.11.15	20,200	2.36	A1(한신평, NICE)	2022.02.14	상환	한화투자증권
인베스트평택제일차	전자단기사채	사모	2021.11.16	10,000	2.3	A1(한기평, 한신평)	2022.02.16	상환	한화투자증권
유럽가온누리제일차	전자단기사채	사모	2021.11.18	4,400	2.5	A1(NICE, 한신평)	2022.02.18	상환	한화투자증권
인베스트어지제일차	전자단기사채	사모	2021.11.19	110,000	2.95	A1(NICE, 한신평)	2022.02.18	상환	한화투자증권
퍼스트엠제십차	전자단기사채	사모	2021.11.19	8,650	2.45	A1(NICE, 한신평)	2022.02.18	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제이차	전자단기사채	사모	2021.11.26	11,900	2.46	A1(한신평, NICE)	2022.02.25	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제일차	전자단기사채	사모	2021.11.26	8,800	2.46	A1(한신평, NICE)	2022.02.25	상환	한화투자증권
해운대케넌제일차	전자단기사채	사모	2021.11.26	10,000	2.15	A1(NICE, 한신평)	2022.02.26	상환	한화투자증권
피닉스모현제일차	전자단기사채	사모	2021.11.29	10,000	2.55	A1(NICE, 한신평)	2022.02.27	상환	한화투자증권
인베스트향동제일차	전자단기사채	사모	2021.11.29	7,000	2.55	A1(한기평, 한신평)	2022.02.28	상환	한화투자증권
멀티플렉스시리즈제육차	전자단기사채	사모	2021.11.30	20,000	2.53	A1(NICE, 한신평)	2022.02.28	상환	한화투자증권
인베스트중동제일차	전자단기사채	사모	2021.11.30	8,000	2.5	A1(한기평, 한신평)	2022.02.28	상환	한화투자증권
레버넌트제일차	전자단기사채	사모	2021.12.01	10,200	2.45	A1(NICE, 한신평)	2022.02.28	상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	회사채	사모	2021.12.03	400	-	무등급	2022.01.28	상환	한화투자증권
풍천제이차	전자단기사채	사모	2021.12.06	25,000	2.8	A1(NICE, 한신평)	2022.03.04	상환	한화투자증권
티아이주교	전자단기사채	사모	2021.12.08	15,000	2.5	A1(NICE, 한신평)	2022.03.08	상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	회사채	사모	2021.12.10	15	-	무등급	2022.01.28	상환	한화투자증권
에코시티제일차	전자단기사채	사모	2021.12.13	1,926	2.6	A1(한기평, 한신평)	2022.03.13	상환	한화투자증권
코스모루나	전자단기사채	사모	2021.12.22	12,000	2.7	A1(NICE, 한신평)	2022.03.22	상환	한화투자증권
에스엘티연산	전자단기사채	사모	2021.12.22	3,800	2.7	A1(NICE, 한신평)	2022.03.22	상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2021.12.27	7,500	2.7	A1(한기평, 한신평)	2022.03.27	상환	한화투자증권
제이비강릉제일차	전자단기사채	사모	2021.12.29	1,500	2.65	A1(한기평, 한신평)	2022.03.29	상환	한화투자증권
그레이트거제제이차	전자단기사채	사모	2021.12.29	17,000	2.85	A1(한기평, 한신평)	2022.03.29	상환	한화투자증권
에이치에스에프제팔차	전자단기사채	사모	2022.01.07	22,500	2.54	A1(NICE, 한신평)	2022.02.09	상환	한화투자증권
한화에이에프제사차	전자단기사채	사모	2022.01.08	12,600	2.6	A1(NICE, 한신평)	2022.04.08	상환	한화투자증권
한화에이에프제오차	전자단기사채	사모	2022.01.08	32,400	2.6	A1(NICE, 한신평)	2022.04.08	상환	한화투자증권
논현밸류에드제이차	전자단기사채	사모	2022.01.10	11,200	2.45	A1(NICE, 한신평)	2022.04.10	상환	한화투자증권
그레이트탕정	전자단기사채	사모	2022.01.11	16,000	2.45	A1(한기평, 한신평)	2022.04.11	상환	한화투자증권
그레이트거제제일차	전자단기사채	사모	2022.01.12	2,972	2.45	A1(한기평, 한신평)	2022.04.12	상환	한화투자증권
인베스트오토제일차	전자단기사채	사모	2022.01.14	22,000	2.5	A1(한기평, 한신평)	2022.04.14	상환	한화투자증권
티아이북내	전자단기사채	사모	2022.01.17	8,000	2.4	A1(NICE, 한신평)	2022.04.15	상환	한화투자증권
티아이북내	전자단기사채	사모	2022.01.17	8,000	2.4	A1(NICE, 한신평)	2022.04.15	상환	한화투자증권
신세계제일차	전자단기사채	사모	2022.01.24	6,800	2.6	A1(NICE, 한신평)	2022.04.22	상환	한화투자증권
광주첨단영산강지산제일차	전자단기사채	사모	2022.01.24	16,000	2.4	A1(NICE, 한신평)	2022.04.22	상환	한화투자증권
퍼플팁제일차	전자단기사채	사모	2022.01.25	105,000	2.5	A1(NICE, 한신평)	2022.04.25	상환	한화투자증권
티아이남포제일차	전자단기사채	사모	2022.01.25	11,000	2.3	A1(NICE, 한신평)	2022.04.25	상환	한화투자증권
지에프민제칠차	전자단기사채	사모	2022.01.27	12,000	2.35	A1(NICE, 한신평)	2022.04.27	상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	전자단기사채	사모	2022.01.28	7,020	2.5	A1(NICE, 한신평)	2022.04.28	상환	한화투자증권
제이드이천제일차	전자단기사채	사모	2022.01.28	20,000	2.35	A1(NICE, 한신평)	2022.04.28	상환	한화투자증권
화성유보라제삼차	전자단기사채	사모	2022.02.03	20,000	2.35	A1(NICE, 한신평)	2022.04.29	상환	한화투자증권
인베스트세종제삼차	전자단기사채	사모	2022.02.03	15,000	2.3	A1(한기평, 한신평)	2022.05.02	상환	한화투자증권
에코야음	전자단기사채	사모	2022.02.04	8,500	2.35	A1(한기평, 한신평)	2022.03.04	상환	한화투자증권
인베스트스타제일차	전자단기사채	사모	2022.02.04	12,000	2.4	A1(한기평, 한신평)	2022.05.04	상환	한화투자증권
에이치에스에프제팔차	전자단기사채	사모	2022.02.09	22,500	2.35	A1(NICE, 한신평)	2022.05.09	상환	한화투자증권
아시아가온누리제일차	전자단기사채	사모	2022.02.10	5,000	2.45	A1(NICE, 한신평)	2022.05.10	상환	한화투자증권
디오니소스이글제일차	전자단기사채	사모	2022.02.14	20,200	2.31	A1(한신평, NICE)	2022.05.13	상환	한화투자증권
인베스트평택제일차	전자단기사채	사모	2022.02.16	10,000	2.3	A1(한기평, 한신평)	2022.05.16	상환	한화투자증권
인베스트어지제일차	전자단기사채	사모	2022.02.18	110,000	2.6	A1(NICE, 한신평)	2022.05.18	상환	한화투자증권
퍼스트엠제십차	전자단기사채	사모	2022.02.18	8,700	2.5	A1(NICE, 한신평)	2022.05.18	상환	한화투자증권
유럽가온누리제일차	전자단기사채	사모	2022.02.18	5,500	2.45	A1(NICE, 한신평)	2022.05.18	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제이차	전자단기사채	사모	2022.02.25	11,900	2.31	A1(한신평, NICE)	2022.05.25	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제일차	전자단기사채	사모	2022.02.25	8,800	2.31	A1(한신평, NICE)	2022.05.25	상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	회사채	사모	2022.02.28	80	-	무등급	2022.04.28	상환	한화투자증권
해운대케넌제일차	전자단기사채	사모	2022.02.28	10,000	2.5	A1(NICE, 한신평)	2022.05.26	상환	한화투자증권
인베스트향동제일차	전자단기사채	사모	2022.02.28	7,000	2.3	A1(한기평, 한신평)	2022.05.27	상환	한화투자증권
피닉스모현제일차	전자단기사채	사모	2022.02.28	10,000	2.3	A1(NICE, 한신평)	2022.05.27	상환	한화투자증권
레버넌트제일차	전자단기사채	사모	2022.02.28	10,250	2.5	A1(NICE, 한신평)	2022.05.27	상환	한화투자증권
멀티플렉스시리즈제육차	전자단기사채	사모	2022.02.28	20,000	2.33	A1(NICE, 한신평)	2022.05.28	상환	한화투자증권
인베스트중동제일차	전자단기사채	사모	2022.02.28	8,000	2.3	A1(한기평, 한신평)	2022.05.28	상환	한화투자증권
인베스트조치원제일차	전자단기사채	사모	2022.02.28	11,000	2.3	A1(한기평, 한신평)	2022.05.28	상환	한화투자증권
이마스터제십삼차	전자단기사채	사모	2022.02.28	10,000	2.4	A1(NICE, 한신평)	2022.05.28	상환	한화투자증권
씨더블유대구제이차	전자단기사채	사모	2022.02.28	20,000	2.4	A1(NICE, 한신평)	2022.05.30	상환	한화투자증권
한화에스에프제십구차	전자단기사채	사모	2022.03.02	18,000	2.35	A1(NICE, 한신평)	2022.03.11	상환	한화투자증권
인베스트포항제일차	전자단기사채	사모	2022.03.03	4,000	2.3	A1(한기평, 한신평)	2022.06.03	상환	한화투자증권
에코야음	전자단기사채	사모	2022.03.04	8,500	2.3	A1(한기평, 한신평)	2022.04.04	상환	한화투자증권
에코야음	전자단기사채	사모	2022.03.04	8,500	2.3	A1(한기평, 한신평)	2022.04.04	상환	한화투자증권
풍천제이차	전자단기사채	사모	2022.03.04	25,000	2.35	A1(NICE, 한신평)	2022.06.04	상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	회사채	사모	2022.03.07	470	-	무등급	2022.04.28	상환	한화투자증권
티아이주교	전자단기사채	사모	2022.03.08	15,000	2.3	A1(NICE, 한신평)	2022.06.08	상환	한화투자증권
에코송정	전자단기사채	사모	2022.03.10	2,000	2.3	A1(한기평, 한신평)	2022.06.10	상환	한화투자증권
한화에스에프제십구차	전자단기사채	사모	2022.03.11	13,000	2.35	A1(NICE, 한신평)	2022.06.07	상환	한화투자증권
에코시티제일차	전자단기사채	사모	2022.03.14	1,926	2.3	A1(한기평, 한신평)	2022.04.13	상환	한화투자증권
코스모루나	전자단기사채	사모	2022.03.17	12,000	2.3	A1(NICE, 한신평)	2022.06.17	상환	한화투자증권
에스엘티연산	전자단기사채	사모	2022.03.17	4,800	2.3	A1(NICE, 한신평)	2022.06.17	상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2022.03.27	7,500	2.35	A1(한기평, 한신평)	2022.04.27	상환	한화투자증권
더모스트신대방제일차	전자단기사채	사모	2022.03.29	12,000	2.35	A1(NICE, 한신평)	2022.04.29	상환	한화투자증권
제이비강릉제일차	전자단기사채	사모	2022.03.29	1,500	2.3	A1(한기평, 한신평)	2022.06.29	상환	한화투자증권
그레이트거제제이차	전자단기사채	사모	2022.03.29	17,000	2.35	A1(한기평, 한신평)	2022.06.29	상환	한화투자증권
테트라스	전자단기사채	사모	2022.03.29	2,200	2.3	A1(NICE, 한신평)	2022.06.29	상환	한화투자증권
더모스트연무제일차	전자단기사채	사모	2022.03.30	4,000	2.35	A1(NICE, 한신평)	2022.06.30	상환	한화투자증권
에코야음	전자단기사채	사모	2022.04.04	8,500	2.3	A1(한기평, 한신평)	2022.05.04	상환	한화투자증권
한화에이에프제사차	전자단기사채	사모	2022.04.08	13,100	2.35	A1(NICE, 한신평)	2022.07.08	상환	한화투자증권
한화에이에프제오차	전자단기사채	사모	2022.04.08	33,100	2.35	A1(NICE, 한신평)	2022.07.08	상환	한화투자증권
논현밸류에드제이차	전자단기사채	사모	2022.04.11	11,200	2.3	A1(NICE, 한신평)	2022.07.10	상환	한화투자증권
그레이트탕정	전자단기사채	사모	2022.04.11	16,000	2.35	A1(한기평, 한신평)	2022.07.11	상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	회사채	사모	2022.04.12	200	-	무등급	2022.04.28	상환	한화투자증권
인베스트덕평제일차	전자단기사채	사모	2022.04.12	3,500	2.2	A1(한기평, 한신평)	2022.04.28	상환	한화투자증권
그레이트거제제일차	전자단기사채	사모	2022.04.12	2,972	2.25	A1(한기평, 한신평)	2022.05.12	상환	한화투자증권
에코시티제일차	전자단기사채	사모	2022.04.13	1,926	2.25	A1(한기평, 한신평)	2022.05.13	상환	한화투자증권
인베스트오토제일차	전자단기사채	사모	2022.04.14	22,000	2.35	A1(한기평, 한신평)	2022.07.14	상환	한화투자증권
티아이북내	전자단기사채	사모	2022.04.15	8,000	2.35	A1(NICE, 한신평)	2022.05.16	상환	한화투자증권
신세계제일차	전자단기사채	사모	2022.04.22	6,700	2.57	A1(NICE, 한신평)	2022.07.22	상환	한화투자증권
광주첨단영산강지산제일차	전자단기사채	사모	2022.04.22	16,000	2.4	A1(NICE, 한신평)	2022.07.22	상환	한화투자증권
퍼플팁제일차	전자단기사채	사모	2022.04.25	105,000	2.57	A1(NICE, 한신평)	2022.07.25	상환	한화투자증권
티아이남포제일차	전자단기사채	사모	2022.04.25	11,000	2.4	A1(NICE, 한신평)	2022.07.25	상환	한화투자증권
인베스트향남제일차	전자단기사채	사모	2022.04.25	5,000	2.3	A1(한기평, 한신평)	2022.07.25	상환	한화투자증권
에이치에스에프제이십삼차	전자단기사채	사모	2022.04.27	10,100	2.4	A1(NICE, 한신평)	2022.05.23	상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2022.04.27	7,500	2.3	A1(한기평, 한신평)	2022.05.27	상환	한화투자증권
지에프민제칠차	전자단기사채	사모	2022.04.27	12,000	2.45	A1(NICE, 한신평)	2022.07.27	상환	한화투자증권
제이드이천제일차	전자단기사채	사모	2022.04.28	10,000	2.4	A1(NICE, 한신평)	2022.06.29	상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	전자단기사채	사모	2022.04.28	7,900	2.57	A1(NICE, 한신평)	2022.07.28	상환	한화투자증권
인베스트덕평제일차	전자단기사채	사모	2022.04.28	3,500	2.35	A1(한기평, 한신평)	2022.07.28	상환	한화투자증권
화성유보라제삼차	전자단기사채	사모	2022.04.29	20,000	2.45	A1(NICE, 한신평)	2022.07.29	상환	한화투자증권
더모스트신대방제일차	전자단기사채	사모	2022.04.29	12,000	2.45	A1(NICE, 한신평)	2022.07.29	상환	한화투자증권
인베스트세종제삼차	전자단기사채	사모	2022.05.02	15,000	2.35	A1(한기평, 한신평)	2022.08.01	상환	한화투자증권
에코야음	전자단기사채	사모	2022.05.04	8,500	2.3	A1(한기평, 한신평)	2022.06.07	상환	한화투자증권
인베스트스타제일차	전자단기사채	사모	2022.05.04	12,000	2.45	A1(한기평, 한신평)	2022.08.04	상환	한화투자증권
에이디원제팔차	전자단기사채	사모	2022.05.04	20,100	2.4	A1(NICE, 한신평)	2022.08.04	상환	한화투자증권
에이치에스에프제팔차	전자단기사채	사모	2022.05.09	22,500	2.4	A1(NICE, 한신평)	2022.08.09	상환	한화투자증권
펠리스그린화성	전자단기사채	사모	2022.05.10	17,600	2.35	A1(NICE, 한신평)	2022.06.10	상환	한화투자증권
아시아가온누리제일차	전자단기사채	사모	2022.05.10	6,100	2.55	A1(NICE, 한신평)	2022.08.10	상환	한화투자증권
그레이트거제제일차	전자단기사채	사모	2022.05.12	2,972	2.3	A1(한기평, 한신평)	2022.06.12	상환	한화투자증권
에코시티제일차	전자단기사채	사모	2022.05.13	1,926	2.3	A1(한기평, 한신평)	2022.06.13	상환	한화투자증권
디오니소스이글제일차	전자단기사채	사모	2022.05.13	20,200	2.36	A1(한신평, NICE)	2022.06.13	상환	한화투자증권
티아이북내	전자단기사채	사모	2022.05.16	8,000	2.45	A1(NICE, 한신평)	2022.06.15	상환	한화투자증권
인베스트평택제일차	전자단기사채	사모	2022.05.16	10,000	2.4	A1(한기평, 한신평)	2022.08.16	상환	한화투자증권
인베스트어지제일차	전자단기사채	사모	2022.05.18	110,000	2.8	A1(NICE, 한신평)	2022.07.05	상환	한화투자증권
퍼스트엠제십차	전자단기사채	사모	2022.05.18	8,800	2.57	A1(NICE, 한신평)	2022.08.18	상환	한화투자증권
유럽가온누리제일차	전자단기사채	사모	2022.05.18	7,500	2.55	A1(NICE, 한신평)	2022.08.18	상환	한화투자증권
에이치에스에프제이십삼차	전자단기사채	사모	2022.05.23	8,800	2.65	A1(NICE, 한신평)	2022.08.23	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제이차	전자단기사채	사모	2022.05.25	11,900	2.61	A1(한신평, NICE)	2022.07.25	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제일차	전자단기사채	사모	2022.05.25	8,800	2.61	A1(한신평, NICE)	2022.07.25	상환	한화투자증권
인베스트군산제일차	전자단기사채	사모	2022.05.25	5,000	2.75	A1(한기평, 한신평)	2022.08.25	상환	한화투자증권
해운대케넌제일차	전자단기사채	사모	2022.05.26	10,000	2.5	A1(NICE, 한신평)	2022.08.26	상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2022.05.27	7,500	2.7	A1(한기평, 한신평)	2022.06.27	상환	한화투자증권
피닉스모현제일차	전자단기사채	사모	2022.05.27	10,000	2.7	A1(NICE, 한신평)	2022.06.27	상환	한화투자증권
인베스트향동제일차	전자단기사채	사모	2022.05.27	7,000	2.75	A1(한기평, 한신평)	2022.08.26	상환	한화투자증권
레버넌트제일차	전자단기사채	사모	2022.05.27	10,300	2.75	A1(NICE, 한신평)	2022.08.26	상환	한화투자증권
티아이십정	전자단기사채	사모	2022.05.27	15,000	2.75	A1(NICE, 한신평)	2022.08.27	상환	한화투자증권
이마스터제십삼차	전자단기사채	사모	2022.05.28	10,000	2.7	A1(NICE, 한신평)	2022.06.28	상환	한화투자증권
멀티플렉스시리즈제육차	전자단기사채	사모	2022.05.30	20,000	2.33	A1(NICE, 한신평)	2022.08.28	상환	한화투자증권
인베스트중동제일차	전자단기사채	사모	2022.05.30	8,000	2.75	A1(한기평, 한신평)	2022.08.29	상환	한화투자증권
씨더블유대구제이차	전자단기사채	사모	2022.05.30	20,000	2.75	A1(NICE, 한신평)	2022.08.29	상환	한화투자증권
인베스트조치원제일차	전자단기사채	사모	2022.05.30	11,000	2.85	A1(한기평, 한신평)	2022.08.30	상환	한화투자증권
인베스트포항제일차	전자단기사채	사모	2022.06.03	4,000	2.85	A1(한기평, 한신평)	2022.09.05	상환	한화투자증권
에코야음	전자단기사채	사모	2022.06.07	8,500	2.75	A1(한기평, 한신평)	2022.07.04	상환	한화투자증권
한화에스에프제십구차	전자단기사채	사모	2022.06.07	13,000	2.9	A1(NICE, 한신평)	2022.07.07	상환	한화투자증권
풍천제이차	전자단기사채	사모	2022.06.07	25,500	3.05	A1(NICE, 한신평)	2022.09.04	상환	한화투자증권
티아이주교	전자단기사채	사모	2022.06.08	15,000	2.95	A1(NICE, 한신평)	2022.09.08	상환	한화투자증권
아디아북천안제일차	전자단기사채	사모	2022.06.10	15,000	2.9	A1(한기평, 한신평)	2022.07.11	상환	한화투자증권
펠리스그린화성	전자단기사채	사모	2022.06.10	17,600	2.88	A1(NICE, 한신평)	2022.07.11	상환	한화투자증권
에코송정	전자단기사채	사모	2022.06.10	2,000	3	A1(한기평, 한신평)	2022.09.08	상환	한화투자증권
그레이트거제제일차	전자단기사채	사모	2022.06.13	2,972	3.1	A1(한기평, 한신평)	2022.07.12	상환	한화투자증권
에코시티제일차	전자단기사채	사모	2022.06.13	1,926	2.9	A1(한기평, 한신평)	2022.07.13	상환	한화투자증권
디오니소스이글제일차	전자단기사채	사모	2022.06.13	20,200	3.06	A1(한신평, NICE)	2022.08.16	상환	한화투자증권
티아이북내	전자단기사채	사모	2022.06.15	8,000	3.05	A1(NICE, 한신평)	2022.07.15	상환	한화투자증권
아디아의전제일차	전자단기사채	사모	2022.06.15	17,000	3.05	A1(NICE, 한신평)	2022.07.15	상환	한화투자증권
코스모루나	전자단기사채	사모	2022.06.17	12,000	3.1	A1(NICE, 한신평)	2022.07.15	상환	한화투자증권
에스엘티연산	전자단기사채	사모	2022.06.17	3,800	3.1	A1(NICE, 한신평)	2022.07.15	상환	한화투자증권
더모스트송파제일차	전자단기사채	사모	2022.06.20	15,200	3.4	A1(NICE, 한신평)	2022.09.20	상환	한화투자증권
한화글로벌인프라제이차	전자단기사채	사모	2022.06.23	9,700	3.7	A1(NICE, 한신평)	2022.09.23	상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2022.06.27	7,500	3.6	A1(한기평, 한신평)	2022.07.27	상환	한화투자증권
피닉스모현제일차	전자단기사채	사모	2022.06.27	10,000	3.6	A1(NICE, 한신평)	2022.07.27	상환	한화투자증권
이마스터제십삼차	전자단기사채	사모	2022.06.28	10,000	3.6	A1(NICE, 한신평)	2022.07.28	상환	한화투자증권
티아이청담	전자단기사채	사모	2022.06.28	8,000	3.7	A1(NICE, 한신평)	2022.07.28	상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	회사채	사모	2022.06.29	30	-	무등급	2022.07.28	상환	한화투자증권
제이비강릉제일차	전자단기사채	사모	2022.06.29	1,500	4.1	A1(한기평, 한신평)	2022.07.29	상환	한화투자증권
테트라스	전자단기사채	사모	2022.06.29	2,200	4.4	A1(NICE, 한신평)	2022.07.29	상환	한화투자증권
제이드이천제일차	전자단기사채	사모	2022.06.29	10,000	4.45	A1(NICE, 한신평)	2022.08.29	상환	한화투자증권
그레이트거제제이차	전자단기사채	사모	2022.06.29	17,000	4	A1(한기평, 한신평)	2022.09.29	상환	한화투자증권
더모스트연무제일차	전자단기사채	사모	2022.06.30	4,000	4.35	A1(NICE, 한신평)	2022.08.01	상환	한화투자증권
에코야음	전자단기사채	사모	2022.07.04	8,500	4.1	A1(한기평, 한신평)	2022.08.04	상환	한화투자증권
인베스트어지제일차	전자단기사채	사모	2022.07.05	110,000	3.45	A1(NICE, 한신평)	2022.08.05	상환	한화투자증권
한화에스에프제십구차	전자단기사채	사모	2022.07.07	13,000	3.5	A1(NICE, 한신평)	2022.09.06	상환	한화투자증권
한화에이에프제사차	전자단기사채	사모	2022.07.08	12,700	3.65	A1(NICE, 한신평)	2022.10.07	상환	한화투자증권
한화에이에프제오차	전자단기사채	사모	2022.07.08	35,500	3.65	A1(NICE, 한신평)	2022.10.07	상환	한화투자증권
아디아북천안제일차	전자단기사채	사모	2022.07.10	15,000	3.65	A1(한기평, 한신평)	2022.10.11	상환	한화투자증권
펠리스그린화성	전자단기사채	사모	2022.07.11	17,600	3.55	A1(NICE, 한신평)	2022.08.10	상환	한화투자증권
그레이트탕정	전자단기사채	사모	2022.07.11	16,000	3.6	A1(한기평, 한신평)	2022.10.11	상환	한화투자증권
논현밸류에드제이차	전자단기사채	사모	2022.07.11	11,200	3.85	A1(NICE, 한신평)	2022.10.11	상환	한화투자증권
그레이트거제제일차	전자단기사채	사모	2022.07.12	2,972	3	A1(한기평, 한신평)	2022.08.12	상환	한화투자증권
에코시티제일차	전자단기사채	사모	2022.07.13	1,926	3.69	A1(한기평, 한신평)	2022.08.13	상환	한화투자증권
인베스트알로하제일차	전자단기사채	사모	2022.07.13	5,000	3.8	A1(한기평, 한신평)	2022.10.05	상환	한화투자증권
인베스트오토제일차	전자단기사채	사모	2022.07.14	22,000	3.6	A1(한기평, 한신평)	2022.10.14	상환	한화투자증권
코스모루나	전자단기사채	사모	2022.07.15	12,000	3.4	A1(NICE, 한신평)	2022.08.16	상환	한화투자증권
에스엘티연산	전자단기사채	사모	2022.07.15	4,800	3.4	A1(NICE, 한신평)	2022.08.16	상환	한화투자증권
아디아의전제일차	전자단기사채	사모	2022.07.15	17,000	3.6	A1(NICE, 한신평)	2022.08.16	상환	한화투자증권
한화글로벌인프라제이차	전자단기사채	사모	2022.07.15	5,300	4	A1(NICE, 한신평)	2022.09.23	상환	한화투자증권
인베스트운서제일차	전자단기사채	사모	2022.07.21	5,000	3.6	A1(한기평, 한신평)	2022.10.21	상환	한화투자증권
스카이타워제일차	전자단기사채	사모	2022.07.21	52,000	3.65	A1(NICE, 한신평)	2022.10.21	상환	한화투자증권
신세계제일차	전자단기사채	사모	2022.07.22	6,700	3.85	A1(NICE, 한신평)	2022.10.22	상환	한화투자증권
광주첨단영산강지산제일차	전자단기사채	사모	2022.07.22	16,000	3.68	A1(NICE, 한신평)	2022.10.22	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제이차	전자단기사채	사모	2022.07.25	11,900	3.41	A1(한신평, NICE)	2022.08.29	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제일차	전자단기사채	사모	2022.07.25	8,800	3.41	A1(한신평, NICE)	2022.08.29	상환	한화투자증권
퍼플팁제일차	전자단기사채	사모	2022.07.25	105,000	3.85	A1(NICE, 한신평)	2022.10.25	상환	한화투자증권
티아이남포제일차	전자단기사채	사모	2022.07.25	11,000	3.6	A1(NICE, 한신평)	2022.10.25	상환	한화투자증권
인베스트향남제일차	전자단기사채	사모	2022.07.25	5,000	3.5	A1(한기평, 한신평)	2022.10.25	상환	한화투자증권
에이치에스에프제이십오차	전자단기사채	사모	2022.07.26	16,200	3.4	A1(NICE, 한기평)	2022.08.11	상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2022.07.27	7,500	3.45	A1(한기평, 한신평)	2022.08.27	상환	한화투자증권
피닉스모현제일차	전자단기사채	사모	2022.07.27	10,000	3.6	A1(NICE, 한신평)	2022.08.27	상환	한화투자증권
지에프민제칠차	전자단기사채	사모	2022.07.27	12,000	3.4	A1(NICE, 한신평)	2022.10.27	상환	한화투자증권
이마스터제십삼차	전자단기사채	사모	2022.07.28	10,000	3.4	A1(NICE, 한신평)	2022.08.29	상환	한화투자증권
티아이청담	전자단기사채	사모	2022.07.28	8,000	3.35	A1(NICE, 한신평)	2022.08.29	상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	전자단기사채	사모	2022.07.28	10,300	3.9	A1(NICE, 한신평)	2022.10.28	상환	한화투자증권
인베스트덕평제일차	전자단기사채	사모	2022.07.28	3,500	3.55	A1(한기평, 한신평)	2022.10.28	상환	한화투자증권
제이비강릉제일차	전자단기사채	사모	2022.07.29	1,500	3.65	A1(한기평, 한신평)	2022.09.29	상환	한화투자증권
테트라스	전자단기사채	사모	2022.07.29	2,200	3.45	A1(NICE, 한신평)	2022.09.29	상환	한화투자증권
화성유보라제삼차	전자단기사채	사모	2022.07.29	20,000	3.65	A1(NICE, 한신평)	2022.10.28	상환	한화투자증권
더모스트신대방제일차	전자단기사채	사모	2022.07.29	12,000	3.7	A1(NICE, 한신평)	2022.10.29	상환	한화투자증권
더모스트연무제일차	전자단기사채	사모	2022.08.01	4,000	3.45	A1(NICE, 한신평)	2022.09.30	상환	한화투자증권
인베스트세종제삼차	전자단기사채	사모	2022.08.01	15,000	3.7	A1(한기평, 한신평)	2022.10.30	상환	한화투자증권
에코야음	전자단기사채	사모	2022.08.04	8,500	3.4	A1(한기평, 한신평)	2022.09.05	상환	한화투자증권
인베스트스타제일차	전자단기사채	사모	2022.08.04	12,000	3.85	A1(한기평, 한신평)	2022.11.04	상환	한화투자증권
에이디원제팔차	전자단기사채	사모	2022.08.04	20,100	3.57	A1(NICE, 한신평)	2022.11.04	상환	한화투자증권
인베스트어지제일차	전자단기사채	사모	2022.08.05	110,000	3.85	A1(NICE, 한신평)	2022.11.04	상환	한화투자증권
에이치에스에프제팔차	전자단기사채	사모	2022.08.09	22,500	3.7	A1(NICE, 한신평)	2022.11.09	상환	한화투자증권
펠리스그린화성	전자단기사채	사모	2022.08.10	17,600	3.32	A1(NICE, 한신평)	2022.09.13	상환	한화투자증권
아시아가온누리제일차	전자단기사채	사모	2022.08.10	7,300	3.75	A1(NICE, 한신평)	2022.11.10	상환	한화투자증권
에이치에스에프제이십오차	전자단기사채	사모	2022.08.11	14,100	3.7	A1(NICE, 한기평)	2022.11.11	상환	한화투자증권
그레이트거제제일차	전자단기사채	사모	2022.08.12	2,972	3	A1(한기평, 한신평)	2022.09.12	상환	한화투자증권
에코시티제일차	전자단기사채	사모	2022.08.13	1,926	3.35	A1(한기평, 한신평)	2022.09.13	상환	한화투자증권
아디아의전제일차	전자단기사채	사모	2022.08.16	17,000	3.5	A1(NICE, 한신평)	2022.09.15	상환	한화투자증권
코스모루나	전자단기사채	사모	2022.08.16	12,000	3.75	A1(NICE, 한신평)	2022.09.19	상환	한화투자증권
에스엘티연산	전자단기사채	사모	2022.08.16	4,800	3.75	A1(NICE, 한신평)	2022.09.19	상환	한화투자증권
디오니소스이글제일차	전자단기사채	사모	2022.08.16	20,200	3.61	A1(한신평, NICE)	2022.11.14	상환	한화투자증권
인베스트평택제일차	전자단기사채	사모	2022.08.16	10,000	3.65	A1(한기평, 한신평)	2022.11.16	상환	한화투자증권
티아이애월	전자단기사채	사모	2022.08.16	14,000	3.75	A1(NICE, 한신평)	2022.11.16	상환	한화투자증권
퍼스트엠제십차	전자단기사채	사모	2022.08.18	8,900	3.8	A1(NICE, 한신평)	2022.11.18	상환	한화투자증권
유럽가온누리제일차	전자단기사채	사모	2022.08.18	7,500	3.85	A1(NICE, 한신평)	2022.11.18	상환	한화투자증권
에이치에스에프제이십삼차	전자단기사채	사모	2022.08.23	7,500	3.7	A1(NICE, 한신평)	2022.11.22	상환	한화투자증권
인베스트군산제일차	전자단기사채	사모	2022.08.25	5,000	3.65	A1(한기평, 한신평)	2022.11.25	상환	한화투자증권
인베스트향동제일차	전자단기사채	사모	2022.08.26	7,000	3.65	A1(한기평, 한신평)	2022.11.25	상환	한화투자증권
레버넌트제일차	전자단기사채	사모	2022.08.26	10,500	3.8	A1(NICE, 한신평)	2022.11.25	상환	한화투자증권
해운대케넌제일차	전자단기사채	사모	2022.08.26	10,000	3.7	A1(NICE, 한신평)	2022.11.26	상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2022.08.29	7,500	3.45	A1(한기평, 한신평)	2022.09.27	상환	한화투자증권
이마스터제십삼차	전자단기사채	사모	2022.08.29	10,000	3.4	A1(NICE, 한신평)	2022.09.28	상환	한화투자증권
제이드이천제일차	전자단기사채	사모	2022.08.29	10,000	3.65	A1(NICE, 한신평)	2022.10.31	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제이차	전자단기사채	사모	2022.08.29	11,900	3.66	A1(한신평, NICE)	2022.11.25	상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제일차	전자단기사채	사모	2022.08.29	8,800	3.66	A1(한신평, NICE)	2022.11.25	상환	한화투자증권
피닉스모현제일차	전자단기사채	사모	2022.08.29	10,000	3.7	A1(NICE, 한신평)	2022.11.28	상환	한화투자증권
멀티플렉스시리즈제육차	전자단기사채	사모	2022.08.29	20,000	3.65	A1(NICE, 한신평)	2022.11.28	상환	한화투자증권
인베스트조치원제일차	전자단기사채	사모	2022.08.29	11,000	3.75	A1(한기평, 한신평)	2022.11.28	상환	한화투자증권
씨더블유대구제이차	전자단기사채	사모	2022.08.29	20,000	3.7	A1(NICE, 한신평)	2022.11.28	상환	한화투자증권
티아이십정	전자단기사채	사모	2022.08.29	15,000	3.7	A1(NICE, 한신평)	2022.11.28	상환	한화투자증권
티아이청담	전자단기사채	사모	2022.08.29	8,000	3.7	A1(NICE, 한신평)	2022.11.28	상환	한화투자증권
인베스트중동제일차	전자단기사채	사모	2022.08.30	8,000	3.75	A1(한기평, 한신평)	2022.11.30	상환	한화투자증권
에코야음	전자단기사채	사모	2022.09.05	8,500	3.5	A1(한기평, 한신평)	2022.10.04	상환	한화투자증권
인베스트포항제일차	전자단기사채	사모	2022.09.05	4,000	3.75	A1(한기평, 한신평)	2022.11.03	상환	한화투자증권
풍천제이차	전자단기사채	사모	2022.09.05	25,500	3.85	A1(NICE, 한신평)	2022.12.05	상환	한화투자증권
한화에스에프제십구차	전자단기사채	사모	2022.09.06	13,000	3.8	A1(NICE, 한신평)	2022.11.04	상환	한화투자증권
아디아고덕제일차	전자단기사채	사모	2022.09.07	20,000	3.75	A1(NICE, 한신평)	2022.12.07	상환	한화투자증권
에코송정	전자단기사채	사모	2022.09.08	2,000	3.55	A1(한기평, 한신평)	2022.10.10	상환	한화투자증권
티아이주교	전자단기사채	사모	2022.09.08	15,000	3.75	A1(NICE, 한신평)	2022.12.08	상환	한화투자증권
펠리스그린화성	전자단기사채	사모	2022.09.13	17,600	3.55	A1(NICE, 한신평)	2022.10.11	상환	한화투자증권
그레이트거제제일차	전자단기사채	사모	2022.09.13	2,972	3	A1(한기평, 한신평)	2022.10.12	상환	한화투자증권
에코시티제일차	전자단기사채	사모	2022.09.13	1,926	3.6	A1(한기평, 한신평)	2022.10.13	상환	한화투자증권
그레이트야음제삼차	전자단기사채	사모	2022.09.13	9,000	3.7	A1(한기평, 한신평)	2022.12.13	상환	한화투자증권
티아이북내	전자단기사채	사모	2022.09.15	8,000	3.6	A1(NICE, 한신평)	2022.10.14	상환	한화투자증권
아디아의전제일차	전자단기사채	사모	2022.09.15	17,000	3.5	A1(NICE, 한신평)	2022.10.17	상환	한화투자증권
코스모루나	전자단기사채	사모	2022.09.19	12,000	3.75	A1(NICE, 한신평)	2022.12.19	상환	한화투자증권
에스엘티연산	전자단기사채	사모	2022.09.19	4,800	3.75	A1(NICE, 한신평)	2022.12.19	상환	한화투자증권
더모스트송파제일차	전자단기사채	사모	2022.09.20	15,200	3.85	A1(NICE, 한신평)	2022.12.20	상환	한화투자증권
한화글로벌인프라제이차	전자단기사채	사모	2022.09.23	15,100	4	A1(NICE, 한신평)	2022.12.09	상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2022.09.27	7,500	4.15	A1(한기평, 한신평)	2022.10.27	상환	한화투자증권
에이치에스에프제이십육차	전자단기사채	사모	2022.09.28	11,200	4.15	A1(NICE, 한기평)	2022.10.14	상환	한화투자증권
이마스터제십삼차	전자단기사채	사모	2022.09.28	10,000	4.3	A1(NICE, 한신평)	2022.10.28	상환	한화투자증권
그레이트거제제이차	전자단기사채	사모	2022.09.29	17,000	4.65	A1(한기평, 한신평)	2022.10.29	상환	한화투자증권
제이비강릉제일차	전자단기사채	사모	2022.09.29	1,500	4.55	A1(한기평, 한신평)	2022.11.30	상환	한화투자증권
테트라스	전자단기사채	사모	2022.09.29	2,200	4.45	A1(NICE, 한신평)	2022.12.29	상환	한화투자증권
티아이세운	전자단기사채	사모	2022.09.30	13,000	4.55	A1(NICE, 한신평)	2022.10.31	상환	한화투자증권
더모스트연무제일차	전자단기사채	사모	2022.09.30	4,000	4.6	A1(NICE, 한신평)	2022.12.30	상환	한화투자증권
에코야음	전자단기사채	사모	2022.10.04	8,500	4.4	A1(한기평, 한신평)	2022.10.17	상환	한화투자증권
인베스트알로하제일차	전자단기사채	사모	2022.10.05	10,000	5.35	A1(한기평, 한신평)	2023.01.04	미상환	한화투자증권
한화에이에프제사차	전자단기사채	사모	2022.10.07	12,400	4.95	A1(NICE, 한신평)	2022.11.07	상환	한화투자증권
한화에이에프제오차	전자단기사채	사모	2022.10.07	35,000	4.95	A1(NICE, 한신평)	2022.11.07	상환	한화투자증권
에코송정	전자단기사채	사모	2022.10.11	2,000	5.4	A1(한기평, 한신평)	2023.01.10	미상환	한화투자증권
그레이트탕정	전자단기사채	사모	2022.10.11	16,000	5.4	A1(한기평, 한신평)	2023.01.11	미상환	한화투자증권
펠리스그린화성	전자단기사채	사모	2022.10.11	17,600	4.45	A1(NICE, 한신평)	2022.11.10	상환	한화투자증권
아디아북천안제일차	전자단기사채	사모	2022.10.11	15,000	5.55	A1(한기평, 한신평)	2023.01.11	미상환	한화투자증권
그레이트거제제일차	전자단기사채	사모	2022.10.12	2,972	3	A1(한기평, 한신평)	2023.01.12	미상환	한화투자증권
에코시티제일차	전자단기사채	사모	2022.10.13	1,926	4.59	A1(한기평, 한신평)	2023.01.13	미상환	한화투자증권
인베스트오토제일차	전자단기사채	사모	2022.10.14	22,000	6.6	A1(한기평, 한신평)	2023.01.13	미상환	한화투자증권
에이치에스에프제이십육차	전자단기사채	사모	2022.10.14	11,300	8.5	A1(NICE, 한기평)	2022.10.21	상환	한화투자증권
에코야음	전자단기사채	사모	2022.10.17	5,000	8.3	A1(한기평, 한신평)	2022.11.04	상환	한화투자증권
에코야음	전자단기사채	사모	2022.10.17	1,500	8.5	A1(한기평, 한신평)	2022.11.04	상환	한화투자증권
에코야음	전자단기사채	사모	2022.10.17	2,000	8.4	A1(한기평, 한신평)	2022.11.04	상환	한화투자증권
에이치에스에프제이십육차	전자단기사채	사모	2022.10.21	5,000	8	A1(NICE, 한기평)	2023.01.06	미상환	한화투자증권
인베스트운서제일차	전자단기사채	사모	2022.10.21	8,000	8.77	A1(한기평, 한신평)	2023.01.21	미상환	한화투자증권
인베스트운서제일차	전자단기사채	사모	2022.10.21	2,000	8.77	A1(한기평, 한신평)	2023.01.21	미상환	한화투자증권
스카이타워제일차	전자단기사채	사모	2022.10.21	3,900	8.5	A1(NICE, 한신평)	2023.01.23	미상환	한화투자증권
스카이타워제일차	전자단기사채	사모	2022.10.21	1,000	8.5	A1(NICE, 한신평)	2023.01.20	미상환	한화투자증권
티아이남포제일차	전자단기사채	사모	2022.10.25	1,000	8.7	A1(NICE, 한신평)	2023.01.25	미상환	한화투자증권
인베스트향남제일차	전자단기사채	사모	2022.10.25	5,000	8.5	A1(한기평, 한신평)	2023.01.25	미상환	한화투자증권
퍼플팁제일차	전자단기사채	사모	2022.10.25	6,000	8.5	A1(NICE, 한신평)	2023.01.25	미상환	한화투자증권
인베스트양산제일차	전자단기사채	사모	2022.10.26	6,000	8.5	A1(NICE, 한기평)	2022.11.26	상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2022.10.27	7,500	8.8	A1(한기평, 한신평)	2022.11.28	상환	한화투자증권
하이드인덕평제일차	기업어음증권	사모	2022.10.27	58,400	8	A2+(NICE, 한신평)	2023.02.09	미상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	회사채	사모	2022.10.28	30	-	무등급	2022.10.27	상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	전자단기사채	사모	2022.10.28	6,800	8.9	A1(NICE, 한신평)	2023.01.27	미상환	한화투자증권
티아이세운	전자단기사채	사모	2022.10.31	1,000	9.2	A1(NICE, 한신평)	2023.01.31	미상환	한화투자증권
제이드이천제일차	전자단기사채	사모	2022.10.31	8,200	9.5	A1(NICE, 한신평)	2023.01.30	미상환	한화투자증권
티아이남포제일차	전자단기사채	사모	2022.11.01	5,000	9.2	A1(NICE, 한신평)	2023.01.25	미상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	회사채	사모	2022.11.03	486	-	무등급	2023.01.27	미상환	한화투자증권
에코야음제이차	전자단기사채	사모	2022.11.03	3,000	9.5	A1(한기평, 한신평)	2023.02.03	미상환	한화투자증권
인베스트덕평제일차	전자단기사채	사모	2022.11.04	3,500	9.2	A1(한기평, 한신평)	2022.12.16	상환	한화투자증권
한화에스에프제십구차	전자단기사채	사모	2022.11.04	1,700	9.2	A1(NICE, 한신평)	2022.12.05	상환	한화투자증권
에이디원제팔차	전자단기사채	사모	2022.11.04	10,000	9.1	A1(NICE, 한신평)	2023.02.04	미상환	한화투자증권
한화에이에프제오차	전자단기사채	사모	2022.11.07	10,800	9.2	A1(NICE, 한신평)	2022.12.07	상환	한화투자증권
티아이세운	전자단기사채	사모	2022.11.07	12,000	8.55	A1(NICE, 한신평)	2022.12.07	상환	한화투자증권
인베스트어지제일차	전자단기사채	사모	2022.11.08	1,000	8.4	A1(NICE, 한신평)	2022.12.08	상환	한화투자증권
한화에이에프제오차	전자단기사채	사모	2022.11.09	1,000	8.6	A1(NICE, 한신평)	2022.12.07	상환	한화투자증권
에이치에스에프제팔차	전자단기사채	사모	2022.11.09	22,600	9.4	A1(NICE, 한신평)	2023.02.09	미상환	한화투자증권
펠리스그린화성	전자단기사채	사모	2022.11.10	6,600	8.5	A1(NICE, 한신평)	2022.12.12	상환	한화투자증권
그레이트거제제이차	전자단기사채	사모	2022.11.10	16,000	7.8	A1(한기평, 한신평)	2022.12.09	상환	한화투자증권
그레이트거제제이차	전자단기사채	사모	2022.11.10	1,000	9.5	A1(한기평, 한신평)	2023.01.30	미상환	한화투자증권
인베스트세종제삼차	전자단기사채	사모	2022.11.10	2,500	8.4	A1(한기평, 한신평)	2022.12.15	상환	한화투자증권
퍼플팁제일차	전자단기사채	사모	2022.11.10	99,000	9.6	A1(NICE, 한신평)	2023.01.25	미상환	한화투자증권
에이치에스에프제이십오차	전자단기사채	사모	2022.11.11	3,000	8.6	A1(NICE, 한기평)	2022.12.12	상환	한화투자증권
에이치에스에프제이십오차	전자단기사채	사모	2022.11.11	1,300	9.5	A1(NICE, 한기평)	2023.02.11	미상환	한화투자증권
제이드이천제일차	전자단기사채	사모	2022.11.11	1,200	9.2	A1(NICE, 한신평)	2023.01.30	미상환	한화투자증권
디오니소스이글제일차	전자단기사채	사모	2022.11.14	20,200	9.16	A1(한신평, NICE)	2022.12.14	상환	한화투자증권
인베스트어지제일차	전자단기사채	사모	2022.11.15	50,000	9.8	A1(NICE, 한신평)	2023.02.03	미상환	한화투자증권
에이치에스에프제이십오차	전자단기사채	사모	2022.11.15	2,200	9.5	A1(NICE, 한기평)	2023.02.11	미상환	한화투자증권
티아이입장	전자단기사채	사모	2022.11.15	40,000	8.65	A1(NICE, 한신평)	2022.12.15	상환	한화투자증권
인베스트평택제일차	전자단기사채	사모	2022.11.16	1,000	9.5	A1(한기평, 한신평)	2023.02.16	미상환	한화투자증권
티아이애월	전자단기사채	사모	2022.11.16	10,500	9	A1(NICE, 한신평)	2022.12.16	상환	한화투자증권
티아이애월	전자단기사채	사모	2022.11.16	3,500	9.5	A1(NICE, 한신평)	2023.02.16	미상환	한화투자증권
인베스트양산제일차	전자단기사채	사모	2022.11.16	6,000	8.5	A1(NICE, 한기평)	2022.12.16	상환	한화투자증권
더모스트점봉제일차	기업어음증권	사모	2022.11.16	110,000	8	A2+(NICE, 한신평)	2023.05.16	미상환	한화투자증권
에이치에스에프제이십오차	전자단기사채	사모	2022.11.17	1,500	9.5	A1(NICE, 한기평)	2023.02.11	미상환	한화투자증권
인베스트세종제삼차	전자단기사채	사모	2022.11.18	12,500	8.5	A1(한기평, 한신평)	2022.12.15	상환	한화투자증권
퍼스트엠제십차	전자단기사채	사모	2022.11.18	9,200	9.1	A1(NICE, 한신평)	2022.12.15	상환	한화투자증권
유럽가온누리제일차	전자단기사채	사모	2022.11.18	7,100	9	A1(NICE, 한신평)	2022.12.19	상환	한화투자증권
유럽가온누리제일차	전자단기사채	사모	2022.11.18	500	9.5	A1(NICE, 한신평)	2023.02.17	미상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	전자단기사채	사모	2022.11.21	1,400	9	A1(NICE, 한신평)	2023.02.21	미상환	한화투자증권
에이치에스에프제이십삼차	전자단기사채	사모	2022.11.22	6,300	9.4	A1(NICE, 한신평)	2023.02.22	미상환	한화투자증권
인베스트어지제일차	전자단기사채	사모	2022.11.23	49,000	9.8	A1(NICE, 한신평)	2023.02.03	미상환	한화투자증권
에이치에스에프제이십육차	전자단기사채	사모	2022.11.25	1,000	8.9	A1(NICE, 한기평)	2023.01.06	미상환	한화투자증권
스카이타워제일차	전자단기사채	사모	2022.11.25	300	8	A1(NICE, 한신평)	2023.01.25	미상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	전자단기사채	사모	2022.11.25	1,500	9.3	A1(NICE, 한신평)	2023.02.21	미상환	한화투자증권
한화에스에프제십구차	전자단기사채	사모	2022.11.25	1,700	9.5	A1(NICE, 한신평)	2023.02.09	미상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제일차	전자단기사채	사모	2022.11.25	8,800	8.86	A1(한신평, NICE)	2022.12.16	상환	한화투자증권
레버넌트제일차	전자단기사채	사모	2022.11.25	10,700	9.3	A1(NICE, 한신평)	2023.02.24	미상환	한화투자증권
인베스트군산제일차	전자단기사채	사모	2022.11.25	5,000	9	A1(한기평, 한신평)	2023.01.25	미상환	한화투자증권
한화에이에프제사차	전자단기사채	사모	2022.11.28	12,400	9.8	A1(NICE, 한신평)	2023.02.17	미상환	한화투자증권
한화에이에프제오차	전자단기사채	사모	2022.11.28	23,700	9.8	A1(NICE, 한신평)	2023.02.17	미상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2022.11.28	4,000	8.75	A1(한기평, 한신평)	2022.12.27	상환	한화투자증권
인베스트스타제일차	전자단기사채	사모	2022.11.28	4,500	9	A1(한기평, 한신평)	2023.02.03	미상환	한화투자증권
에이디원제팔차	전자단기사채	사모	2022.11.28	10,100	9.25	A1(NICE, 한신평)	2023.02.04	미상환	한화투자증권
인베스트평택제일차	전자단기사채	사모	2022.11.28	9,000	9.55	A1(한기평, 한신평)	2023.02.28	미상환	한화투자증권
인베스트양산제일차	전자단기사채	사모	2022.11.28	6,000	7.9	A1(NICE, 한기평)	2023.02.28	미상환	한화투자증권
인베스트향동제일차	전자단기사채	사모	2022.11.28	7,000	9.55	A1(한기평, 한신평)	2023.02.28	미상환	한화투자증권
멀티플렉스시리즈제육차	전자단기사채	사모	2022.11.28	20,000	9.45	A1(NICE, 한신평)	2023.02.28	미상환	한화투자증권
인베스트조치원제일차	전자단기사채	사모	2022.11.28	4,000	9	A1(한기평, 한신평)	2023.02.28	미상환	한화투자증권
티아이십정	전자단기사채	사모	2022.11.28	15,000	9.5	A1(NICE, 한신평)	2023.02.27	미상환	한화투자증권
티아이청담	전자단기사채	사모	2022.11.28	8,000	9.55	A1(NICE, 한신평)	2023.02.28	미상환	한화투자증권
피닉스모현제일차	전자단기사채	사모	2022.11.28	10,000	9.6	A1(NICE, 한신평)	2023.02.27	미상환	한화투자증권
해운대케넌제일차	전자단기사채	사모	2022.11.28	10,000	9.6	A1(NICE, 한신평)	2023.02.27	미상환	한화투자증권
씨더블유대구제이차	전자단기사채	사모	2022.11.28	20,000	9.6	A1(NICE, 한신평)	2023.02.28	미상환	한화투자증권
지에프민제칠차	전자단기사채	사모	2022.11.28	12,000	9.5	A1(NICE, 한신평)	2023.01.27	미상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2022.11.29	600	8.75	A1(한기평, 한신평)	2022.12.27	상환	한화투자증권
광주첨단영산강지산제일차	전자단기사채	사모	2022.11.29	16,000	9.5	A1(NICE, 한신평)	2023.01.25	미상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2022.11.30	2,500	8.75	A1(한기평, 한신평)	2022.12.27	상환	한화투자증권
에이치에스에프제이십오차	전자단기사채	사모	2022.11.30	4,200	9.3	A1(NICE, 한기평)	2023.02.11	미상환	한화투자증권
인베스트조치원제일차	전자단기사채	사모	2022.11.30	7,000	8.9	A1(한기평, 한신평)	2023.01.30	미상환	한화투자증권
인베스트중동제일차	전자단기사채	사모	2022.11.30	3,000	9	A1(한기평, 한신평)	2023.02.28	미상환	한화투자증권
인베스트중동제일차	전자단기사채	사모	2022.11.30	5,000	9	A1(한기평, 한신평)	2023.02.28	미상환	한화투자증권
아시아가온누리제일차	전자단기사채	사모	2022.11.30	8,000	9.55	A1(NICE, 한신평)	2023.02.28	미상환	한화투자증권
신세계제일차	기업어음증권	사모	2022.11.30	6,800	9.05	A1(NICE, 한신평)	2023.05.30	미상환	한화투자증권
펠리스그린화성	전자단기사채	사모	2022.12.01	11,000	9.25	A1(NICE, 한신평)	2023.02.10	미상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2022.12.01	200	8.75	A1(한기평, 한신평)	2022.12.27	상환	한화투자증권
인베스트스타제일차	전자단기사채	사모	2022.12.01	2,000	8.9	A1(한기평, 한신평)	2023.02.03	미상환	한화투자증권
제이비강릉제일차	전자단기사채	사모	2022.12.01	1,500	9	A1(한기평, 한신평)	2023.02.28	미상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2022.12.02	200	8.75	A1(한기평, 한신평)	2022.12.27	상환	한화투자증권
인베스트포항제일차	전자단기사채	사모	2022.12.02	4,000	9	A1(한기평, 한신평)	2023.01.30	미상환	한화투자증권
인베스트스타제일차	전자단기사채	사모	2022.12.02	5,500	9.3	A1(한기평, 한신평)	2023.02.03	미상환	한화투자증권
퍼스트엠제구차	회사채	사모	2022.12.05	410	-	무등급	2023.01.27	미상환	한화투자증권
한화에스에프제십구차	전자단기사채	사모	2022.12.05	11,200	9.2	A1(NICE, 한신평)	2023.01.09	미상환	한화투자증권
풍천제이차	전자단기사채	사모	2022.12.05	25,500	9.8	A1(NICE, 한신평)	2023.03.03	미상환	한화투자증권
한화에이에프제오차	전자단기사채	사모	2022.12.07	11,900	5.54	A1(NICE, 한신평)	2023.02.17	미상환	한화투자증권
티아이세운	전자단기사채	사모	2022.12.07	12,000	9.55	A1(NICE, 한신평)	2023.03.07	미상환	한화투자증권
퍼스트엠제십차	회사채	사모	2022.12.07	440	-	무등급	2022.12.14	상환	한화투자증권
아디아고덕제일차	전자단기사채	사모	2022.12.07	20,000	9.5	A1(NICE, 한신평)	2023.03.07	미상환	한화투자증권
인베스트어지제일차	전자단기사채	사모	2022.12.08	1,000	7.8	A1(NICE, 한신평)	2023.02.03	미상환	한화투자증권
티아이주교	전자단기사채	사모	2022.12.08	10,000	9.35	A1(NICE, 한신평)	2023.03.08	미상환	한화투자증권
그레이트거제제이차	전자단기사채	사모	2022.12.09	16,000	7.8	A1(한기평, 한신평)	2023.03.09	미상환	한화투자증권
한화글로벌인프라제이차	전자단기사채	사모	2022.12.09	15,500	9.5	A1(NICE, 한신평)	2023.03.09	미상환	한화투자증권
펠리스그린화성	전자단기사채	사모	2022.12.12	6,600	7.85	A1(NICE, 한신평)	2023.02.10	미상환	한화투자증권
인베스트스타제일차	전자단기사채	사모	2022.12.12	2,000	8.9	A1(한기평, 한신평)	2023.02.03	미상환	한화투자증권
에이치에스에프제이십오차	전자단기사채	사모	2022.12.12	3,000	5.54	A1(NICE, 한기평)	2023.02.11	미상환	한화투자증권
그레이트야음제삼차	전자단기사채	사모	2022.12.13	9,000	7.8	A1(한기평, 한신평)	2023.03.13	미상환	한화투자증권
인베스트세종제삼차	전자단기사채	사모	2022.12.15	15,000	7.8	A1(한기평, 한신평)	2023.01.30	미상환	한화투자증권
퍼스트엠제십차	전자단기사채	사모	2022.12.15	9,800	7.95	A1(NICE, 한신평)	2023.01.16	미상환	한화투자증권
아디아의전제일차	전자단기사채	사모	2022.12.15	17,000	7.55	A1(NICE, 한신평)	2023.01.16	미상환	한화투자증권
티아이입장	전자단기사채	사모	2022.12.15	40,000	7.85	A1(NICE, 한신평)	2023.03.15	미상환	한화투자증권
인베스트덕평제일차	전자단기사채	사모	2022.12.16	3,500	7.8	A1(한기평, 한신평)	2023.01.30	미상환	한화투자증권
티아이애월	전자단기사채	사모	2022.12.16	10,500	9	A1(NICE, 한신평)	2023.03.16	미상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제이차	전자단기사채	사모	2022.12.16	12,000	8.06	A1(한신평, NICE)	2023.02.02	미상환	한화투자증권
와이디에이치엠이글제일차	전자단기사채	사모	2022.12.16	8,900	8.06	A1(한신평, NICE)	2023.02.02	미상환	한화투자증권
인베스트양산제일차	전자단기사채	사모	2022.12.16	6,000	9.55	A1(NICE, 한기평)	2023.02.28	미상환	한화투자증권
유럽가온누리제일차	전자단기사채	사모	2022.12.19	7,100	8.05	A1(NICE, 한신평)	2023.02.17	미상환	한화투자증권
코스모루나	전자단기사채	사모	2022.12.19	12,000	7.8	A1(NICE, 한신평)	2023.01.18	미상환	한화투자증권
에스엘티연산	전자단기사채	사모	2022.12.19	4,800	7.8	A1(NICE, 한신평)	2023.03.17	미상환	한화투자증권
더모스트송파제일차	전자단기사채	사모	2022.12.20	15,200	7.75	A1(NICE, 한신평)	2023.03.20	미상환	한화투자증권
논현밸류에드제이차	전자단기사채	사모	2022.12.20	11,200	7.85	A1(NICE, 한신평)	2023.03.20	미상환	한화투자증권
티에스골드	전자단기사채	사모	2022.12.23	20,000	7.3	A1(NICE, 한신평)	2023.01.20	미상환	한화투자증권
티아이남포제일차	전자단기사채	사모	2022.12.27	5,000	8.55	A1(NICE, 한신평)	2023.03.07	미상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2022.12.27	3,500	6.9	A1(한기평, 한신평)	2023.01.27	미상환	한화투자증권
에코시티신천제이차	전자단기사채	사모	2022.12.27	4,000	6.9	A1(한기평, 한신평)	2023.01.27	미상환	한화투자증권
더모스트신대방제일차	전자단기사채	사모	2022.12.27	12,000	7.3	A1(NICE, 한신평)	2023.01.30	미상환	한화투자증권
화성유보라제삼차	전자단기사채	사모	2022.12.28	10,000	7.3	A1(NICE, 한신평)	2023.01.31	미상환	한화투자증권
화성유보라제삼차	전자단기사채	사모	2022.12.28	10,000	5.31	A1(NICE, 한신평)	2023.01.31	미상환	한화투자증권
이마스터제십삼차	전자단기사채	사모	2022.12.28	10,000	8.6	A1(NICE, 한신평)	2023.01.30	미상환	한화투자증권
테트라스	전자단기사채	사모	2022.12.29	2,200	7.3	A1(NICE, 한신평)	2023.03.29	미상환	한화투자증권
디오니소스이글제일차	전자단기사채	사모	2023.12.14	20,300	8.06	A1(한신평, NICE)	2023.01.16	미상환	한화투자증권
합 계	-	-	-	11,010,328	-	-	-	-	-

나. 채무증권 미상환 잔액

[한화생명보험(주) 별도]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	1,304,050	-	1,304,050
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	1,304,050	-	1,304,050

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	1,567,300	-	1,567,300
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	1,567,300	-	1,567,300

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[한화생명보험(주) 연결]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	88,000	375,200	165,000	150,000	-	-	-	778,200
	합계	-	88,000	375,200	165,000	150,000	-	-	-	778,200

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	2,593,648	1,576,050
	사모	154,400	464,676	398,522	-	-	1,017,598
	합계	154,400	464,676	398,522	-	-	1,017,598

주) 발행한도는 별도기준 발행한도 1,500,000백만원과 연결대상 종속회사(SPC)의
발행한도 1,093,648백만원의 합계임

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	128,000	380,000	91,000	100,000	-	1,904,050	-	2,603,050
	사모	29,387	-	-	-	-	-	-	29,387
	합계	157,387	380,000	91,000	100,000	-	1,904,050	-	2,632,437

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	1,567,300	-	1,567,300
	사모	-	-	-	-	-	425,000	-	425,000
	합계	-	-	-	-	-	1,992,300	-	1,992,300

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사
한화생명보험 신종자본증권2	2019년 07월 04일	2049년 07월 04일	500,000	2019년 06월 24일	한국증권금융
한화생명보험3(후)	2022년 06월 17일	2032년 06월 17일	400,000	2022년 06월 07일	한국증권금융

(이행현황기준일 :

2022년 12월 31일

)

재무비율 유지현황	계약내용	해당사항 없음
재무비율 유지현황	이행현황	해당사항 없음
담보권설정 제한현황	계약내용	해당사항 없음
담보권설정 제한현황	이행현황	해당사항 없음
자산처분 제한현황	계약내용	해당사항 없음
자산처분 제한현황	이행현황	해당사항 없음
지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음
지배구조변경 제한현황	이행현황	해당사항 없음
이행상황보고서 제출현황	이행현황	제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

발행일		2018년 04월 23일	2019년 07월 04일
발행금액		1,067,300백만원	500,000백만원
발행목적		자본확충	자본확충
발행방법		공모	공모
상장여부		상장	상장
미상환잔액		1,067,300백만원	500,000백만원
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 재량으로 만기연장이 가능함. 일정요건 충족 시(필수적 지급정지 또는 선택적 지급 정지)이자지급이 정지되며 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 자본으로 인정.
	신용평가기관의 자본인정비율 등(주)	현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함
미지급 누적이자		없음	없음
만기 및 조기상환 가능일		만기일 : 2048년 04월 23일	만기일 : 2049년 07월 04일
		발행일로부터 5년 해당일(2023.4.23) 또는 그 이후의 각 이자지급일에 행사 가능	발행일로부터 5년이 경과한 날(2024.7.4) 익일부터 행사 가능
발행금리		4.700%	3.690%
우선순위		후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등		스텝업(Step-up) 조항에 따라 발행일로부터 10년째되는날의 직후 영업일에 1회에 한하여 상향 조정 - 발행후 5년 이후부터 10년까지 : 발행일로부터 5년째 되 는 날, 미국 국고채(5년물) 금리에 가산금리(연 2.00%)를 가산한 금리 - 발행후 10년 이후부터 : ① 발행일로부터 10년째 되는 날 미국 국고채(5년물) 금리에 ② 가산금리(연 2.00%) 및 스텝업 이자율 (연 1.00%)를 가산한 금리	스텝업(Step-up) 조항에 따라 발행일로부터 10년째 되는날의 직후 영업일에 1회에 한하여 상향 조정 - 발행후 5년 이후부터 10년까지 : 발행일로부터 5년째 되는 날 전 1영업일 종가 기준 국고채(5년물) 금리에 가산금리(연 2.173%)를 가산한 금리 - 발행후 10년 이후부터 : ① 발행일로부터 5년째 되는 날 전 1영업일 종가 기준 국고채(5년물) 금리에 ② 가산금리 (연 2.173%) 및 스텝업 이자율(연 1.00%)를 가산한 금리

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
회사채	3	2022.06.17	대출, 국내외 유가증권 및 단기금융상품 투자	400,000	대출, 국내외 유가증권 및 단기금융상품 투자	400,000	-

주) 최근 3사업연도 중 공모발행을 통해 조달한 자금 및 사용내역입니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유
당기 중 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'을 최초 적용하였으며, 당사는 상기 회계기준의 변경을 회계정책의 변경으로 적용하였습니다. 자세한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석」 또는 첨부된 「연결검토보고서, 검토보고서 주석」을 참고하시기 바랍니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
해당사항 없음

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
당사는 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당사항이 없으며, 우발채무에 관한사항은「XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2.우발채무 등」의 내용을 참조하시기 바랍니다.

나. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제75기 1분기	상각후원가측정대출채권	23,970,949	148,521	0.62
	미수금	1,495,246	109,374	7.31
	미수수익	1,160,421	943	0.08
	보증금	167,611	2,107	1.26
	매출채권	10,181	-	-
	합 계	26,804,408	260,945	0.97
제74기	대출채권	26,086,582	145,314	0.56
	미수금	818,397	91,459	11.18
	미수수익	1,212,513	926	0.08
	보증금	153,764	2,114	1.37
	매출채권	9,258	-	-
	합 계	28,280,514	239,813	0.85
제73기	대출채권	25,085,900	124,965	0.50
	미수금	1,188,495	90,120	7.58
	미수수익	1,082,990	747	0.07
	보증금	137,319	2,059	1.50
	매출채권	5,136	-	-
	합 계	27,499,840	217,891	0.79

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(2) 대손충당금 변동현황

1) 대출채권 관련 대손충당금의 변동

당분기 중 상각후원가측정대출채권에 대한 신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	전체기간 기대신용손실 측정 대상		합계
구분	12개월 기대신용 손실 측정대상	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	(7,817)	108,151	(2,284)	98,050
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동	(335)	(19,375)	321	(19,388)
12개월 기대신용손실로 대체	336	38,729	(435)	38,630
전체기간기대신용손실로 대체	1	(2,653)	90	(2,562)
신용이 손상된 금융자산으로 대체	14,026	7,671	13,195	34,893
소 계	(587)	-	(485)	(1,072)
충당금 순전입액	(31)	-	-	(31)
제각 등	-	-	-	-
유효이자 상각	-	-	-	-
상각채권 회수	-	-	-	-
기말	5,594	132,525	10,402	148,521

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

전기 중 대출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	기초	순전입(환입)	제각	기타(*)	기말
대출채권 대손충당금	126,358	10,707	(7,754)	4,144	133,455

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

2) 수취채권 관련 대손충당금의 변동

당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	기초	순전입	제각	기타(*)	분기말
기타금융자산 대손충당금	98,339	14,111	-	(27)	112,423

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

2) 전분기

구 분	기초	순전입	제각	기타(*)	분기말
기타금융자산 대손충당금	98,074	687	(954)	352	98,159

(*) 기타 사항은 Unwinding으로 인한 효과 및 상각채권회수 등의 사항입니다.

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

회사는 매출채권 등에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 회수가능성이없거나 회수가 의문시 되는 추산액을 대손충당금으로 계상하고 있습니다.

(가) 대손경험률 및 대손추산액 산정근거
- 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정.
- 대손추산액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권 의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초 과~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정

(나) 대손처리기준
- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종, 행방불명으로 인해 채권
의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우
- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
- 담보설정 부실채권, 보험가입 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을
수령한 경우
- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우
- 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속된 경우

(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

계정과목	구 분	제75기 1분기	제74기	제73기
매출채권	채권원금	10,181	9,258	5,136
	대손충당금	-	-	-
	소 계	10,181	9,258	5,136

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

다. 재고자산 현황 등

해당사항 없음

라. 수주계약 현황
해당사항 없음

마. 공정가치평가 내역

(가) 비파생금융상품

-	계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유
-	금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 발생

그러나 채무상품이 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.

-	계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유
-	계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 발생

구분	후속측정방법 및 회계처리
당기손익공정가치 측정금융자산	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.
상각후원가측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.
기타포괄손익 공정가치측정 채무상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다.
기타포괄손익 공정가치측정 지분상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(나) 파생금융상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다.

1) 위험회피회계
연결실체는 환율위험을 회피하기 위하여 통화선도, 통화스왑 등의 파생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 회피대상위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치의 변동(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 환율 변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부 파생상품을 위험회피수단으 로 지정하고 있습니다.

연결실체는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한 이 문서에는 위험회피수단, 위험회피대상항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다.

가. 공정가치위험회피
위험회피수단으로지정되고공정가치위험회피회계의적용요건을충족한파생상품의공정가치변동은 당기손익으로인식하고있으며, 회피대상위험으로인한위험회피대상항목의공정가치변동도 당기손익으로인식하고있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목과 관련된 포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다.

공정가치위험회피회계는 연결실체가 더 이상 위험회피관계를 지정하지않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

나. 현금흐름위험회피
파생상품이 현금흐름위험회피수단으로지정되면, 파생상품의 공정가치변동의 효과적인부분은 기타포괄손익으로 인식하고 비효과적인 부분은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

2) 기타파생상품
위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(다) 금융자산의 손상

연결실체는 다음의 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다.

-	상각후원가로 측정하는 금융자산
-	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품

연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

-	보고기간말 신용이 위험이 낮다고 결정되는 채무증권
-	최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권

-	차주가 계약상 지급일로부터 90일 이상 연체한 경우
-	기타 당사가 담보권 등을 행사하지 않고 원리금을 회수하는 것이 불가능하다고 판단하는 경우

기대신용손실은 해당 금융자산의 유효이자율로 할인됩니다.

3) 재무상태표상 신용손실충당금의 표시

상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.

(사) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격
수준 2	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수
수준 3	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 자산 및 부채는 수준 3에 포함됩니다.

금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법은 다음과 같습니다.

구 분	공정가치 측정방법
유가증권	상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
대출채권	대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF모형 적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 결산일 기준 잔존 만기가 3개월 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품은 장부금액을 공정가치로 간주합니다.
파생상품	장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며,장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품과 공정가치 측정에 사용되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속 측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

- 당분기말

구 분	금융상품	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산	당기손익공정가치측정금융자산	4,660,977	24,054,410	25,656,526	54,371,913
	기타포괄손익공정가치측정금융자산	20,224,401	20,501,217	1,693,897	42,419,515
	파생상품자산	37,568	355,717	221,224	614,509
	합 계	24,922,946	44,911,345	27,571,647	97,405,938
금융부채	당기손익인식금융부채	246,151	-	2,955,998	3,202,149
	파생상품부채	627,454	1,298,812	262,340	2,188,606
	합 계	873,605	1,052,661	3,218,338	5,144,604

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

- 전기말

구 분	금융상품	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산	당기손익인식유가증권	12,992,033	12,513,376	4,539,375	30,044,783
	매도가능유가증권	7,272,324	24,991,733	10,232,620	42,496,678
	파생상품자산	1,015	860,367	146,561	1,007,942
	합 계	20,265,372	38,365,476	14,918,556	73,549,403
금융부채	당기손익인식금융부채	287,065	-	2,482,244	2,769,310
	파생상품부채	16,191	1,441,367	849,257	2,306,815
	합 계	303,256	1,441,367	3,331,502	5,076,125

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

당분기말과 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 지분상품은 각각 193,199백만원 및 189,136백만원입니다.

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분	금융상품	장부금액	공정가치
금융자산	현금및현금성자산	1,909,247	(*)
	예치금	2,376,090	(*)
	상각후원가측정유가증권	11,837,658	11,820,426
	상각후원가측정대출채권	23,845,157	23,979,585
	기타금융자산	2,702,045	(*)
	합 계	42,670,197	35,800,011
금융부채	기타금융부채	4,183,051	(*)
	차입부채 및 사채	10,372,434	(*)
	합 계	14,555,485

(*) 대부분 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치공시에서 제외했습니다.
주) K-IFRS 연결재무제표 기준

2) 전기말

구 분	금융상품	장부금액	공정가치,
금융자산	현금및현금성자산	2,908,267	(*)
	예치금	1,868,322	(*)
	만기보유유가증권	32,414,845	24,825,447
	대출채권	25,960,037	31,638,417
	기타금융자산	2,082,563	(*)
	합 계	65,234,034	56,463,864
금융부채	기타금융부채	2,920,738	(*)
	차입부채 및 사채	9,848,430	(*)
	합 계	12,769,168

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요 투입변수	비관측투입변수 추정범위(%)
금융자산
당기손익-인식유가증권	24,054,410	2	순자산가치법 할인된현금흐름법	순자산가치	-
	24,054,410	2	순자산가치법 할인된현금흐름법	할인율	-
	25,656,526	3	순자산가치법	순자산가치	-
	-	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	13.32 ~ 102.30
	-	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1~1
기타포괄손익공정가치측정유가증권	20,501,217	2	할인된현금흐름법 등	할인율	-
	1,693,897	3	할인된현금흐름법/유사기업비교법/ 과거거래이용법/ 순자산가치법 등	성장률	0
				할인율	3.40 ~ 21.35
				순자산가치	-
상각후원가측정유가증권(*)	11,837,658	2	할인된현금흐름법	할인율	-
파생상품자산	355,717	2	할인된현금흐름법/ 내재선도금리산출법/ 이항모형 등	할인율	-
	221,224	3	할인된현금흐름법/ 몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	13.32 ~ 102.30
	221,224	3	할인된현금흐름법/ 몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
대출채권(*)	3,224,332	3	할인된현금흐름법	신용스프레드, 조기상환율	-
금융부채
당기손익인식금융부채	2,955,998	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	13.32 ~ 102.30
당기손익인식금융부채	2,955,998	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
파생상품부채	1,298,812	2	할인된현금흐름법/ 내재선도금리산출법 등	할인율	-
	262,340	3	할인된현금흐름법 몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	13.32 ~ 102.30
	262,340	3	할인된현금흐름법 몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
차입부채 및 사채(*)	10,372,434	2	할인된현금흐름법	신용스프레드, 조기상환율	-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.
주) K-IFRS 연결재무제표 기준

2) 전기말

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	주요 투입변수	비관측투입변수 추정범위(%)
금융자산
당기손익인식유가증권	12,513,376	2	순자산가치법 할인된현금흐름법	순자산가치	-
	12,513,376	2	순자산가치법 할인된현금흐름법	할인율	-
	4,538,986	3	순자산가치법	순자산가치	-
	388	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	15.36~68.88
	388	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1~1
매도가능유가증권	24,991,733	2	할인된현금흐름법 등	할인율	-
	10,232,620	3	할인된현금흐름법/유사기업비교법/ 과거거래이용법/ 순자산가치법 등	성장률	0~1
				할인율	5.91~20.08
				순자산가치	-
만기보유유가증권(*)	24,825,447	2	할인된현금흐름법	할인율	-
파생상품자산	860,367	2	할인된현금흐름법/ 내재선도금리산출법/ 이항모형 등	할인율	-
	146,561	3	할인된현금흐름법/ 몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	15.36~68.88
	146,561	3	할인된현금흐름법/ 몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1~1
대출채권(*)	31,638,417	3	할인된현금흐름법	신용스프레드, 조기상환율	-
금융부채
당기손익인식금융부채	2,482,244	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	15.36~68.88
당기손익인식금융부채	2,482,244	3	몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
파생상품부채	1,441,367	2	할인된현금흐름법/ 내재선도금리산출법 등	할인율	-
	849,257	3	할인된현금흐름법 몬테카를로 시뮬레이션 등	변동성	15.36~68.88
	849,257	3	할인된현금흐름법 몬테카를로 시뮬레이션 등	기초상관계수	-1 ~ 1
차입부채 및 사채(*)	9,848,430	2	할인된현금흐름법	신용스프레드, 조기상환율	-

(아) 범주별 금융상품

당분기말과 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기말

(단위 : 백만원)
과 목	당기손익 공정가치측정 금융자산	기타포괄손익 공정가치측정 금융자산	상각후원가 측정유가증권	상각후원가측정대출채권 및 기타수취채권	위험회피목적 파생상품	당기손익인식 금융부채	상각후원가 측정금융부채	합계
<금융자산>
현금및예치금	-	-	-	4,285,337	-	-	-	4,285,337
유가증권	54,371,913	42,419,515	11,837,658	-	-	-	-	108,629,086
대출채권	-	-	-	23,845,157	-	-	-	23,845,157
파생상품자산	162,932	-	-	-	451,577	-	-	614,509
기타금융자산	-	-	-	2,635,437	-	-	-	2,635,437
합 계	54,534,845	42,419,515	11,837,658	30,765,931	451,577	-	-	140,009,526
<금융부채>
파생상품부채	147,520	-	-	-	2,041,086	-	-	2,188,606
기타금융부채	-	-	-	-	-	-	11,887,787	11,887,787
합 계	452,667	-	-	-	1,735,939	-	11,887,787	14,076,393

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

2) 전기말

(단위 : 백만원)
과 목	당기손익인식 금융자산	매도가능 금융자산	만기보유 금융자산	대여금및 수취채권	위험회피목적 파생상품	당기손익인식 금융부채	상각후원가 측정금융부채	합계
<금융자산>
현금및현금성자산	-	-	-	2,908,267	-	-	-	2,908,267
예치금	-	-	-	1,868,322	-	-	-	1,868,322
유가증권	30,044,783	42,496,678	32,314,845	-	-	-	-	104,856,306
대출채권	-	-	-	25,960,038	-	-	-	25,960,038
파생상품자산	581,579	-	-	-	426,363	-	-	1,007,942
기타금융자산	-	-	-	3,501,397	-	-	-	3,501,397
합 계	30,626,363	42,496,678	32,314,845	34,238,024	426,363	-	-	140,102,273
<금융부채>
당기손익인식금융부채	-	-	-	-	-	2,482,244	-	2,482,244
파생상품부채	-	-	-	-	1,770,488	536,327	-	2,306,815
기타금융부채	-	-	-	-	-	-	2,103,382	2,103,382
차입부채 및 사채	-	-	-	-	-	-	9,848,430	9,848,430
합 계	-	-	-	-	1,770,488	3,018,571	11,951,812	16,740,871

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

(2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법

당사가 보유 중인 토지에 대하여 전환일 현재의 공정가치를 측정하고 간주원가로 사용하였습니다. 당사는 전환일 현재 보유 중인 본사 건물 외 45건의 토지를 재평가(가람동국감정평가법인)하고 1,533,564백만원(과거회계기준에 따른 장부금액 876,499백만원)을 간주원가로 사용하였으며, 당분기말 현재 539,882백만원의 재평가이익을 주주지분과 계약자지분으로 계상하였습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성 기준에 따라 분반기 보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제75기 1분기 (당분기)	한영회계법인	* 검토결론 본인의 검토결과 상기 분기연결재무제표가 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.	검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 분기연결재무제표에 대한 주석 2에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 분기연결재무제표에 대한 주석 2에서 설명하는 바와 같이, 회사의 기업회계기준서 제1117호의 적용으로 인하여 비교표시 되는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도 분기연결재무상태표 및 2022년 3월 31일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기연결포괄손익계산서, 분기연결자본변동표 및 분기연결현금흐름표가 재작성되였습니다.	-
제74기(전기)	삼일회계법인	적정	-	1) 보험료적립금의 평가 2) 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가
제73기(전전기)	삼일회계법인	적정	감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석 3은 경영진의 중요한 회계추정 및 가정이 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있음을 설명하였습니다.	1) 보험료적립금의 평가 2) 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가

주) 상세한 내용은 첨부된 「분기연결검토보고서」의 「분기연결재무제표 검토보고서」내용을 참고해주시기 바랍니다.

나. 재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제75기 1분기 (당분기)	한영회계법인	* 검토결론 본인의 검토결과 상기 분기재무제표가 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다.	검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 회사의 재무제표에 대한 주석 2에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 2에서 설명하는 바와 같이, 회사의 기업회계기준서 제1117호의 적용으로 인하여 비교표시 되는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도 재무상태표 및 2022년 3월 31일로 종료되는 3개월 보고기간의 분기포괄손익계산서, 분기자본변동표 및 분기현금흐름표가 재작성되었습니다.	-
제74기(전기)	삼일회계법인	적정	-	보험료적립금의 평가
제73기(전전기)	삼일회계법인	적정	감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 3은 경영진의 중요한 회계추정 및 가정이 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)에 따른 불확실성의 변동에따라 조정될 수 있음을 설명하였습니다.	보험료적립금의 평가

주) 상세한 내용은 첨부된 「분기검토보고서」의 「분기재무제표 검토보고서」내용을 참고해주시기 바랍니다.

다. 최근 3사업연도 회계감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항
(1) 감사용역계약 체결현황

(단위 : 백만원,시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제75기 1분기 (당분기)	한영회계법인	- 별도재무제표 회계감사 및 분/반기검토 - 연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토 -IFRS17 임의감사 - 내부회계관리제도감사	3,500	27,700	370	2,678
제74기(전기)	삼일회계법인	- 별도재무제표 회계감사 및 분/반기검토 - 연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토 - IFRS17 사전공시 감사 - 내부회계관리제도감사	2,550	22,458	2,550	21,835
제73기(전전기)	삼일회계법인	- 별도재무제표 회계감사 및 분/반기검토 - 연결재무제표 회계감사 및 분/반기검토 - 내부회계관리제도감사	1,770	17,700	1,770	17,772

주1) 보수는 세금 미포함, 연간보수 기준

주2) 총소요시간은 누적 기준

(2) 회계감사인과의 비감사용역계약 체결현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제75기 1분기 (당분기)	-	-	-	-	-
제74기(전기)	2022.02.18	금융 신기술 동향 조사	2022.02.18 ~ 2022.03.10	150	PwC컨설팅
	2022.10.26.	연결목적 특정재무정보에 대한 감사용역	2022.11.03 ~ 2022.12.30	700	삼일회계법인
	2023.01.13	변액보험펀드감사	2023.02.01 ~ 2023.02.28	50	삼일회계법인
제73기(전전기)	2022.01.04	변액보험펀드감사	2022.02.01 ~ 2022.02.28	54	삼일회계법인
	2020.07.23	전사 RPA 구축	2020.07.27 ~ 2021.03.26	682	PwC컨설팅
	2021.12.06	Comfort Letter(후순위채권 발행)	2021.12.06 ~ 2022.02.04	250	삼일회계법인

주1) 보수는 세금 미포함, 연간보수 기준
주2) 제75기는 한영회계법인과의 비감사용역 체결현황
주3) 제73기, 제74기는 삼일회계법인과의 비감사용역 체결현황

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2023.02.24	회사측: 감사위원회 위원 3명 감사인: 업무수행 파트너 외 1명	대면 회의	2022년 감사 결과 논의 - 재무제표 감사결과, 내부회계관리제도 감사결과 핵심감사항목 감사 결과, 외부감사인의 독립성, 미수정 왜곡표시 관련, 부정위험 관련 사항 등

마. 조정협의회 및 전/당기 재무제표 불일치에 관한 세부 정보
해당사항 없음

바. 회계감사인의 변경

(1) 회사의 회계감사인의 변경

회사명

회계연도

변경후

변경전

사유

한화생명보험(주)

FY2023
(제75기)

한영회계법인

삼일회계법인

주식회사 외부감사에 관한 법률 제 11조

제1항 및 제2항에 따른 회계감사인의 변경

(2) 종속회사의 회계감사인의 변경
공시대상 기간 중 계약 만료 및 신규선임 등에 따라 회계감사인이 변경된 연결 대상 종속회사의 현황은 아래와 같습니다.

회사명	FY2023	FY2022	FY2021
한화손해보험(주)	삼일회계법인	삼일회계법인	안진회계법인
한화생명금융서비스(주)	한영회계법인	삼일회계법인	삼일회계법인
한화자산운용(주)	안진회계법인	삼일회계법인	삼일회계법인
(주)한화63시티	대주회계법인	삼일회계법인	삼일회계법인
한화손해사정(주)	서현회계법인	삼일회계법인	삼일회계법인
한화라이프랩(주)	서현회계법인	삼일회계법인	삼일회계법인
캐롯손해보험(주)	삼일회계법인	서현회계법인	서현회계법인
피플라이프 주식회사	한영회계법인	이촌회계법인	이촌회계법인
히어로손해사정(주)	성현회계법인	성현회계법인	-
한화위탁관리부동산(주)	한영회계법인	한영회계법인	-
DP Real Estate America LLC	LEK Partners	LEK Partners	-

2. 내부통제에 관한 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

2. 감사제도에 관한 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
(주)한화	본인(최대주주)	보통주	375,519,118	43.24	375,519,118	43.24	-
(주)한화갤러리아타임월드	계열사	보통주	15,204,166	1.75	15,204,166	1.75	-
김동원	임원	보통주	300,000	0.03	300,000	0.03	-
여승주	임원	보통주	158,650	0.02	158,650	0.02	-
김중원	임원	보통주	70,000	0.01	120,000	0.01	-
신충호	임원	보통주	0	0	26,135	0.00	-
계		보통주	391,251,934	45.05	391,328,069	45.05	-
계		우선주	-	-	-	-	-

가. 최대주주 보유주식의 주요 계약 현황

연번	성명 (명칭)	주식등의 종류	주식등의 수	계약 상대방	계약의 종류	계약체결 (변경)일	계약 기간	비고
1	(주)한화	의결권있는 주식	53,794,000	에이치디프로젝트(주) (업무위탁:우리은행)	주식담보대출	2021.09.27	2023.09.27	차입금관련
2	(주)한화	의결권있는 주식	30,399,644	(주)한국스탠다드 차타드은행	주식담보대출	2022.06.28	2023.06.28	차입금관련
3	(주)한화	의결권있는 주식	37,300,000	한국증권금융	주식담보대출	2022.06.24	2023.07.12	차입금관련
4	(주)한화	의결권있는 주식	37,300,000	한국증권금융	주식담보대출	2022.04.01	2023.04.01	차입금관련
5	(주)한화	의결권있는 주식	59,000,000	한국증권금융	주식담보대출	2022.11.22	2023.11.22	차입금관련

※ 상기 주요계약 현황은 2023.2.1. 공시된 주식등의 대량보유상황보고서에 따라 작성

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)한화	74,702	김동관	4.64	-	-	김승연	18.84
		김승모	0.01	-	-	-	-
		류두형	0.01	-	-	-	-
		양기원	0.00	-	-	-	-

※ 상기 대표이사 및 지분율은 공시서류작성기준일 현재 (2023.03.31) 기준입니다.
※ 상기 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2022년 12월 31일 및 의결권 있는 주식
기준입니다.

※ 공시대상기간 중 세부내역의 변동은 다음과 같습니다.

변동일자	구분	성명	변동사유	변동전		변동후		비고
변동일자	구분	성명	변동사유	주식의 종류	지분(%)	주식의 종류	지분(%)	비고
2021.03.29	대표이사	김승모	신규선임	보통주	-	보통주	0.01	변동 후 대표이사 : 금춘수, 옥경석, 김승모, 김맹윤
				우선주	-	우선주	0.00
				합계	-	합계	0.01
2021.03.29	대표이사	김맹윤	신규선임	보통주	-	보통주	0.01
				우선주	-	우선주	0.00
				합계	-	합계	0.01
2022.07.01	대표이사	김맹윤	대표이사퇴임	보통주	0.01	보통주	0.01	변동 후 대표이사 : 금춘수, 옥경석, 김승모 (김맹윤 사내이사 퇴임일: 2022.09.26)
				우선주	0.00	우선주	0.00
				합계	0.01	합계	0.01
2022.09.02	대표이사	김동관	신규선임	보통주	4.44	보통주	4.44	변동 후 대표이사 : 금춘수, 김동관, 옥경석, 김승모
				우선주	3.75	우선주	3.75
				합계	4.28	합계	4.28
2022.09.28	대표이사	옥경석	임원퇴임	보통주	0.01	보통주	-	변동 후 대표이사 : 금춘수, 김동관, 김승모, 양기원, 류두형
				우선주	0.00	우선주	-
				합계	0.01	합계	-
2022.09.28	대표이사	류두형	신규선임	보통주	-	보통주	0.01
				우선주	-	우선주	0.00
				합계	-	합계	0.01
2023.02.20	대표이사	양기원	장내매수	보통주	-	보통주	0.01	-
				우선주	-	우선주	0.00
				합계	-	합계	0.00
2023.02.27	대표이사	김동관	상속	보통주	4.44	보통주	4.91	-
				우선주	3.75	우선주	3.75
				합계	4.28	합계	4.64
2023.03.29	대표이사	금춘수	임원퇴임	보통주	0.04	보통주	-	변동 후 대표이사 : 김동관, 김승모, 양기원, 류두형
				우선주	0.09	우선주	-
				합계	0.05	합계	-

나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	(주)한화
자산총계	211,175,324
부채총계	190,296,497
자본총계	20,878,827
매출액	62,278,395
영업이익	2,516,091
당기순이익	2,243,337

※ (주)한화 2022년(말) 연결재무제표 기준

다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사의 최대주주인 (주)한화(영문명 HANWHA CORPORATION)는 1952년 10월 28일 설립하였으며, 서울특별시 중구 청계천로 86 (장교동, 한화빌딩)에 본사를 두고 있습니다.동사는 산업용 화약, 건설업, 기계 제조, 무역 등 자체사업을 영위하면서 국내외 여러 종속회사를 통하여 화약제조업, 도소매업, 화학제조업, 건설업, 레저서비스업, 태양광사업, 금융업 및 기타 사업을 영위하고 있습니다.
최대주주에 대한 보다 자세한 사항은 전자공시시스템(DART)에 공시된 (주)한화의 정기공시(사업보고서, 분ㆍ반기보고서)를 참조하시기 바랍니다.

3. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2021.03.15	한화건설(주)	391,152,055	45.04	임원 퇴임	-
2021.03.15	한화건설(주)	391,242,644	45.04	임원 선임	-
2021.04.14	한화건설(주)	391,242,643	45.04	교환사채 교환	-
2021.04.23	한화건설(주)	391,242,535	45.04	교환사채 교환	-
2021.04.23	한화건설(주)	391,272,535	45.04	임원주식 취득	-
2021.04.28	한화건설(주)	391,272,523	45.04	교환사채 교환	-
2021.10.05	한화건설(주)	391,282,523	45.05	임원주식 취득	-
2022.05.13	한화건설(주)	319,292,523	45.05	임원주식 취득	-
2022.05.18	한화건설(주)	391,312,523	45.05	임원주식 취득	-
2022.06.16	한화건설(주)	391,322,523	45.05	임원주식 취득	-
2022.10.31	한화건설(주)	391,251,934	45.05	임원 퇴임	-
2022.11.02	(주)한화	391,251,934	45.05	(주)한화의 (주)한화건설 흡수합병	-
2023.03.23	(주)한화	391,328,069	45.05	임원 선임, 임원 주식 취득	-

4. 주식의 분포

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

5. 주가 및 주식 거래 실적

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원의 현황

(1) 임원 현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
여승주	남	1960.07	사장	사내이사	상근	대표이사	- 서강대 수학과 - 한화투자증권 대표이사	158,650	-	-	5년9월	-
김중원	남	1967.03	전무	사내이사	상근	컴플라이언스실장	- U of Pennsylvania Lawschool 석사 - 한화생명 전략부문 캡틴	120,000	-	-	4년6월	-
신충호	남	1968.01	전무	사내이사	상근	보험부문장 兼 상품전략실장	- 고려대 국어국문학 - 한화생명 상품전략실장	26,135	-	-	6년3월	-
황영기	남	1952.10	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	- 런던정경대 경영학 석사 - 금융투자협회 회장	-	-	-	4년	-
이인실	여	1956.07	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	- 미네소타대 경제학 박사 - 통계청장	-	-	-	2년1월	-
조현철	남	1957.07	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	- 연세대 경제학 석사 - 코오롱머티리얼 상근감사	-	-	-	2년1월	-
김세직	남	1960.01	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	- 시카고대 경제학 박사 - 現 서울대 경제학부 교수	-	-	-	1년1월	-
김동원	남	1985.08	사장	미등기	상근	최고글로벌책임자	- Yale U 동아시아학 - 한화생명 최고디지털책임자	300,000	-	특수관계인	7년	2023.12.31
황진우	남	1960.02	부사장	미등기	상근	경제분석실장	- Yale U 경제학 박사 - 한화생명 연구조정실장	50,637	-	-	20년3월	2023.12.31
홍정표	남	1964.09	부사장	미등기	상근	금융CR TF팀장	- U of Maryland 경영학 석사 - 한화저축은행 대표이사	41,666	-	-	1월	2023.12.31
정영호	남	1972.07	부사장	미등기	상근	성장경영추진실장	- 서울대 경영학 석사 - 캐롯손해보험 대표이사	8,000	-	-	7월	2023.08.31
하상우	남	1972.11	부사장	미등기	상근	경영전략실 담당임원	- 서울대 경제학 - PWC Strategy& 대표	-	-	-	1년3월	2023.12.31
엄성민	남	1976.03	전무	미등기	상근	금융비전Unit 담당임원	- Wharton School 경영학 석사 - 한화생명 전략부문장	41,241	-	-	9년	2023.12.31
박진국	남	1968.03	전무	미등기	상근	경영지원실장 兼 인프라운영팀장 兼 HR운영위원장 兼 (공동)미국부동산투자현지법인장	- 서울대 건축학 박사 - 한화생명 RE전략실장	50,000	-	-	9년11월	2023.12.31
정해승	남	1970.05	전무	미등기	상근	보험부문 캡틴	- RSM Erasmus 경영학 석사 - 한화생명 경영전략실 담당임원	30,450	-	-	6년4월	2023.12.31
신민식	남	1968.07	전무	미등기	상근	투자부문장 兼 융자사업본부장	- 서울대 국제경제학 - 한화생명 투자사업본부장	5,300	-	-	1년9월	2023.06.14
이창희	남	1972.03	전무	미등기	상근	COE부문장	- 고려대 컴퓨터공학 석사 - 한화생명 기술전략실장 兼 핀테크플러스TF팀장	-	-	-	3년3월	2023.12.31
양진석	남	1970.09	전무	미등기	상근	인프라운영팀	- 서울대 건축학 석사 - 한화호텔앤드리조트 HR팀	11,560	-	-	4월	2023.12.31
이병서	남	1975.08	전무	미등기	상근	금융비전Unit 담당임원	- UC Berkeley 경영학 석사 - 한화생명 (공동)미래전략STF장	47,301	-	-	8년3월	2023.12.31
김동욱	남	1967.10	전무	미등기	상근	글로벌전략실장	- 와세다대 상학 석사 - 한화생명 인니팀장	27,055	-	-	3년3월	2023.12.31
오지영	여	1975.11	전무	미등기	상근	금융비전Unit 담당임원	- COLUMBIA BUSINESS SCHOOL 경영학 석사 - 한화생명 MI센터장	13,749	-	-	5년3월	2023.12.31
장병호	남	1967.06	전무	미등기	상근	금융비전Unit 담당임원	- 서강대 경제학 석사 - 한화생명 금융HRC팀장	66,510	-	-	3년3월	2023.12.31
임석현	남	1969.05	전무	미등기	상근	전략기획실장	- 성균관대 경영학 석사 - 한화생명 융자사업본부장	64,000	-	-	4년3월	2023.12.31
오동훈	남	1977.11	전무	미등기	상근	투자기획실장	- Wharton School 경영학 석사 - 한화생명 경영전략실 담당임원	40,500	-	-	4년3월	2023.12.31
이한샘	남	1980.02	상무	미등기	상근	경영전략실 담당임원	- 조지워싱턴대 회계학 석사 - 금융위원회 금융혁신과 서기관	12,080	-	-	1년3월	2023.12.31
이준노	남	1967.01	상무	미등기	상근	보험코어S구축TF팀장	- 고려대 산업공학 - 한화생명 IT운영팀장 兼 CIO	-	-	-	9년11월	2023.03.31
성윤호	남	1965.02	상무	미등기	상근	상품개발팀장	- 서울대 수학 - 한화생명 IFRS추진TF팀	21,005	-	-	8년1월	2023.12.31
김영식	남	1969.09	상무	미등기	상근	홍보실장	- 서강대 신문방송학 석사 - 한화생명 홍보실	55,500	-	-	5년3월	2023.12.31
김선녕	남	1969.10	상무	미등기	상근	증권투자본부장	- 연세대 경영학 - 한화생명 변액계정사업부장	7,620	-	-	1년2월	2023.07.31
조현호	남	1969.04	상무	미등기	상근	소비자보호실장(CCO)	- 고려대 경영학 - 한화생명 글로벌네트워크본부장 직무대행	7,520	-	-	4년3월	2023.12.31
여치경	여	1977.01	상무	미등기	상근	준법감시인	- 고려대 법학과 - 한화생명 컴플라이언스실	27,592	-	-	2년11월	2023.12.31
오창식	남	1964.10	상무	미등기	상근	SIU팀장	- 목포해양전문대 항해과 - 한화생명 법무팀	2,300	-	-	3년7월	2023.08.31
이승찬	남	1966.02	상무	미등기	상근	법인사업부장	- 건국대 통계학 - 한화생명 법인사업부 1사업단장	-	-	-	3년3월	2023.12.31
김병호	남	1968.08	상무	미등기	상근	선임계리사	- 서강대 경제학 석사 - 한화생명 리스크관리팀장 兼 통합위험관리팀장	44,000	-	-	3년3월	2026.12.31
김정수	남	1968.07	상무	미등기	상근	영업추진팀장	- 서경대 경제학 - 한화생명 언더라이팅팀장	19,000	-	-	2년3월	2023.12.31
유창민	남	1971.03	상무	미등기	상근	전략투자본부장	- MIT Sloan 경영학 석사 - 한화투자증권 Global Digital Product실장	-	-	-	1년7월	2023.08.31
김상일	남	1971.10	상무	미등기	상근	CSR전략팀장	- 연세대 광고학 석사 - 한화생명 전략부문 캡틴	20,000	-	-	3년3월	2023.12.31
김국진	남	1967.12	상무	미등기	상근	제휴영업본부장	- 명지대 무역학 - 한화생명 GA사업부장	14,500	-	-	2년3월	2023.12.31
이원근	남	1969.12	상무	미등기	상근	사업운영팀장	- 국민대 경영학 - 한화생명 고객가치혁신팀장	12,949	-	-	2년3월	2023.12.31
이경섭	남	1970.11	상무	미등기	상근	보험심사팀장	- 경기대 교정학 - 한화생명 영업추진팀장	16,622	-	-	2년3월	2023.12.31
최재덕	남	1970.03	상무	미등기	상근	금융CR TF 담당임원	- 연세대 행정학 - 한화생명 CR팀장	16,000	-	-	1년9월	2023.12.31
박정식	남	1968.11	상무	미등기	상근	감사실장	- 연세대 보험학 석사 - 한화생명금융서비스 사업지원본부장	9,719	-	-	5월	2023.12.31
조상현	남	1974.08	상무	미등기	상근	정보보호최고책임자(CISO) 兼 개인정보보호책임자 兼 신용정보관리보호책임자 兼 고객정보관리인	- 한국과학기술원 컴퓨터공학 박사 - 네이버 책임리더	-	-	-	1년11월	2023.05.30
김수영	여	1971.10	상무	미등기	상근	보험부문 캡틴	- Parsons School of Design 실내디자인 - 한화생명 공간혁신팀장	-	-	-	1년5월	2023.12.31
엄지선	여	1976.04	상무	미등기	상근	(공동)LIFEPLUS전략실장 兼 라이프솔루션팀장	- 연세대 사학 - 한화생명 디지털마케팅팀장	-	-	-	1년5월	2023.12.31
윤종국	남	1971.12	상무	미등기	상근	기획관리팀장	- 경희대 경제학 - 한화생명 경영관리팀장	10,000	-	-	1년5월	2023.12.31
박성규	남	1975.03	상무	미등기	상근	People&Culture팀장	- 서울대 섬유학 - 한화생명 기획실 Coach	4,000	-	-	1년5월	2023.12.31
이명언	남	1967.09	상무	미등기	상근	보험서비스팀장	- 전남대 경제학 - 한화생명금융서비스 영업교육팀장	5,145	-	-	1년	2023.04.15
이림	남	1974.05	상무	미등기	상근	인프라운영팀	- 홍익대 목조형학 - 한화솔루션 갤러리아부문 디자인기획팀	8,400	-	-	4월	2023.12.31
한승의	남	1969.07	상무	미등기	상근	GA사업부장	- 중앙대 경제학 - 한화생명 서울GA사업단장	-	-	-	5월	2023.12.31
김준일	남	1971.06	상무	미등기	상근	계리팀장 兼 통합위험관리팀장	- 한양대 금융보험학 석사 - 한화생명 IFRS추진팀장	-	-	-	5월	2023.12.31
배재현	남	1975.10	상무	미등기	상근	홍보실	- 서강대 사학 - 한화생명 커뮤니케이션팀	12,000	-	-	5월	2023.12.31
정경욱	남	1975.08	상무	미등기	상근	경영전략실장 직무대행	- 한국과학기술원 경영학 석사 - 한화생명 전략부문	-	-	-	5월	2023.12.31
안현아	여	1975.04	상무	미등기	상근	CB지원팀장	- Columbia University 경제학 - 한화생명 신사업부문 캡틴	-	-	-	5월	2023.12.31
김태준	남	1978.09	상무	미등기	상근	(공동)LIFEPLUS전략실장 兼 LMP비즈니스팀장	- 한국외대 국제통상학 - 한화생명 Growth팀장 兼 신사업부문 캡틴	-	-	-	5월	2023.12.31
조우영	여	1973.03	상무	미등기	상근	경영지원실 캡틴	- 동국대 불교아동학 - 한화생명 전략부문 캡틴	-	-	-	3월	2023.12.31

※ 상기 소유주식수는 2023년 3월 31일 이전 증권선물위원회 및 한국거래소에 제출된 임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서를 기준으로 하였습니다.
보다 자세한 사항은 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 공시된 임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서를 참조하시기 바랍니다.

※ 등기임원의 임기만료일
- 황영기, 이인실, 조현철, 김세직 : 2024년 정기 주주총회 종결시까지
- 여승주, 김중원, 신충호 : 2025년 정기 주주총회 종결시까지
※ 재직기간은 최초 임원 선임일 기준입니다.

(2) 등기임원 겸직현황

겸직자		겸직회사
성명	직위	회사명	직위
황영기	사외이사	아이트러스트자산운용	기타비상무이사

(3) 결산일 이후 분기보고서 제출일 사이의 변동현황

(가) 임원 퇴임

성명	출생년월	직원	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	퇴임일
하상우	1972.11	부사장	미등기	상근	경영전략실 담당임원	- 서울대 경제학 - PWC Strategy& 대표	2023.4.21

나. 직원 등 현황
기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

다. 미등기임원 보수 현황
기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

2. 임원의 보수 등

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여 등

가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역

(단위: 백만원, %)

성명 (법인명)	관계	계정과목	거래일자	금액	기말잔액	제공담보	대출금리
이상원	특수관계인	부동산	2022.02.21	600	592	아파트	4.05

나. 담보제공 내역
해당사항 없음

다. 채무보증 내역
해당사항 없음

라. 유가증권 매수 또한 매도 내역

(기준 :

2023.1.1. ~ 2023.3.31

)

(단위 : 백만원)

성명(법인명)	관계	거래내역					비고
성명(법인명)	관계	유가증권의 종류	매수	매도	누계	매매손익	비고
한화자산운용	계열회사	주식	-	-	-	-
	계열회사	수익증권	3,942,051	3,566,461	7,508,512	27,988	운용사 및 판매사
	계열회사	기타유가증권	-	-	-	-
	계열회사	해외유가증권	-	-	-	-
한화투자증권	계열회사	채권	727,254	595,839	1,323,094	16,612	단순중개
	계열회사	주식	213,774	194,833	408,607	10,191	단순중개
	계열회사	수익증권	846,184	1,754,644	2,600,828	21,364	판매사 및 단순중개
	계열회사	기타유가증권	-	4,895	4,895	14	단순중개(CD)
	계열회사	해외유가증권	34,302	134,992	169,293	1,820	판매사 및 단순중개
한화손해보험	계열회사	주식	-	-	-	-
한화손해보험	계열회사	주식	-	-	-	-
한화위탁관리 부동산투자회사	계열회사	주식	-	-	-	-
합계			5,763,565	6,251,664	12,015,230	77,988

2. 대주주와의 영업거래

(기준 :

2023.1.1. ~ 2023.03.31

)

(단위 : 백만원)

성명 (법인명)	관계	거래내역
성명 (법인명)	관계	기간	서비스명	위탁한도
한화자산운용	자회사	2023.1.1~ 2023.12.31	투자일임계약	84,000,000

3. 대주주 이외의 이해관계자(주주ㆍ직원 등)와의 거래

가. 주주와의 거래
해당사항 없음

나. 직원과의 거래 (임직원 대출 현황)

(기준 :

2023.1.1. ~ 2023.03.31

)

(단위 : 백만원)

구분	부동산	신 용	지급보증	기타담보	합 계
주 주	-	-	-	-	-
임직원	200	-	198	-	398

주1) 기간 중 발생한 대출의 최초대출 승인금액 기준

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

[한화생명보험(주)]

가. 중요한 소송사건

① 보험금 청구(서울남부지방법원 2016가합108138)

구 분	내 용
소제기일	- 2016.08.22. (제1심 소제기일)
소송 당사자	- 원고 : OOO, 피고 : 한화생명보험주식회사
소송의 내용	- 사망보험금 청구
소송가액	- 11억
진행상황 (’23.03.31.기준)	- 2016.08.22. 원고 소송 제기 - 2016.11.08. 제1회 변론기일 - 2017.01.24. 제2회 변론기일 - 2017.04.14. 제3회 변론기일 - 2020.09.25. 제4회 변론기일 - 2021.04.30. 제5회 변론기일 - 2021.06.18. 제6회 변론기일 - 2021.08.27. 제7회 변론기일 - 2021.10.29. 제8회 변론기일 - 2021.12.03. 제9회 변론기일 - 2022.02.11. 제10회 변론기일 - 2022.04.08. 제11회 변론기일 - 2022.05.27. 제1심 판결선고(원고일부승) - 2022.06.15. 원고 항소장 제출 - 2022.06.20. 피고 항소장 제출 - 2022.11.24. 제1회 변론기일 - 2023.01.12. 제2회 변론기일
향후 소송일정 및 대응방안	- 2023.05.18. 항소심 제3회 변론기일 예정 - 대리인과 협의하여 대응 계획 수립 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 당사 패소 시 해당 보험금을 지급하는 외에는 특별히 미치는 영향 없음

② 채무부존재확인의 소(대전지방법원 2018가합107149)

구 분	내 용
소제기일	- 2018.10.08. (제1심 소제기일)
소송 당사자	- 원고 : 한화생명보험주식회사, 피고 : 이OO
소송의 내용	- 바로연금보험 계약자에게 채무부존재확인의 소 제기
소송가액	- 0.67억원
진행상황 (’23.03.31.기준)	- 2018.10.08. 원고 소송 제기 - 2019.07.09. 조정불성립 - 2019.11.27. 제1회 변론기일 - 2020.05.27. 제2회 변론기일 - 2020.09.16. 제3회 변론기일 - 2022.05.11. 제4회 변론기일
향후 소송일정 및 대응방안	- 기일추정 - 대리인과 협의하여 대응 계획 수립 예정
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 본건 판결의 결과는 소송을 제기하지 않은 즉시연금 가입자에게도 직·간접적으로 영향을 미칠 것으로 보임(약 851 억원)

＊ 2023.03.31. 현재 상기 ②번 소송 및 ②번 소송과 동일한 쟁점의 채무부존재확인 소송 1건, 보험금 청구소송 4건(원고 최OO 외 17인 건 포함) 포함, 총 6건 진행 중임.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
해당사항 없음

다. 채무보증 현황
해당사항 없음

라. 채무인수약정 현황
해당사항 없음

마. 그 밖의 우발채무 등
채무보증 및 그 밖의 우발채무 등에 관한 사항은「Ⅲ. 재무에 관한사항, 3. 연결재무제표 주석 내 우발부채와 약정사항」과 「Ⅲ. 재무에 관한사항, 5. 재무제표 주석 내 우발부채와 약정사항」을 참고하시기 바랍니다.

[주요 종속회사]

I. 한화손해보험(주)

가. 중요한 소송사건

구분

소송의 내용

소 제기일

소송당사자

소송가액

진행상황

소송일정 및 대응방안

소송결과에 따라
회사에 미칠 영향

1심

시정명령 및 과징금

납부명령 취소

'22.05.19

원고: 한화손해보험(주)

피고: 공정거래위원회

2.63억원

진행중

'23.07.12
변론기일(예정)

타 제재처분
사실관계 판단에
영향을 미칠 수 있음

독점규제 및 공정거래에
관한 법률 위반

'22.12.23

피고인: 한화손해보험(주) 외 10명

진행중

'23.05.15
공판준비기일(예정)

신규 사업 검토시
고려사항이 될 수 있음

나. 진행중인 소송사건
당기말 및 전기말 현재 연결실체와 관련된어 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	소송 건수		소송금액
구 분	당기말	전기말	당기말	전기말
제 소	666	735	43,491,779	42,885,328
피 소	558	521	34,928,080	43,799,611

상기 소송건과 관련된 추정손해액 상당액의 발생사고부채의 과목으로 보험계약부채에 계상되어 있습니다.(주석 11번 참조)

다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일)

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

라. 채무보증현황
해당사항 없음

마. 채무인수약정 현황
해당사항 없음

바. 그 밖의 우발채무 등

(1) 당좌차월약정

당기말 현재 연결실체는 신한은행과 한도 135억원의 일중당좌차월약정과 한도 60억원의 일반당좌차월약정을 체결하고 있습니다. 또한 한국스탠다드차타드은행과 한도 40억원의 일중당좌차월약정을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 제공된 담보는 없습니다.

(2) 기타약정사항

1) 당기말 및 전기말 현재 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구분	당기말	전기말
대출약정	1,076,752,020	1,146,495,938
출자약정	99,587,008	102,740,049
합 계	1,176,339,028	1,249,235,987

2) 당기말 및 전기말 현재 연결실체가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공받는자	지급보증액		지급보증처	내용
	당기말	전기말
한화손해보험(주)	48,302,233	49,049,742	서울보증보험(주)	공탁금 등

3) 당기말 현재 당사가 금융상품 신용보강을 위해 가입한 신용보험 내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

제공받는자	지급보증액		지급보증처	상품
	당기말	전기말
한화손해보험(주)	66,250,392	72,583,030	서울보증보험(주)	MCI, MI

(4) 재보험협약
당기말 현재 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 코리안리재보험(주), SCOR Re, Swiss Re 등과 출재 및 수재 협약을 체결하고 있습니다.

(5) 특수관계자와의 약정사항
- ㈜한화
연결실체는 지배기업인 (주)한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을 기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다.
- 한화자산운용㈜
당기말 현재 연결실체는 한화자산운용㈜와 수익증권에 대한 투자일임계약을 맺고 있습니다.
- 한화시스템㈜
당기말 현재 연결실체는 시스템 운영을 목으로 한화시스템㈜와 시스템 운영 용역 계약을 체결하고 있습니다.

당기 및 전기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에공시하였습니다.

II. 한화투자증권(주)

가. 소송사건
당분기 말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 15건(소송금액: 145,687백만원)이며, 원고로 계류중인 소송사건은 5건(소송금액: 63,450백만원)입니다. 피고로 계류중인 소송사건 9건(소송금액: 144,008백만원)은 중국 CERCG ABCP를 매입한 현대차증권 등이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구한 건입니다. 해당 소송사건 중 5건에 대해서는 2021년 10월 15일 1심 판결에서 승소하였고, 2023년 1월 13일 항소심에서일부 패소하였습니다.

[계류중인 소송사건 중 당사가 피고인 사건 내역]
(기준일: 2023.3.31)	(단위 : 백만원)

소송내용	제소자	소송금액	진행상황
CERCG ABCP를 매입한 부산은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함	부산은행	19,667 註1)	3심 진행 중
CERCG ABCP를 매입한 하나은행이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함	하나은행	3,441 註1)	3심 진행 중
CERCG ABCP를 매입한 현대차증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.	현대차증권	50,000 註1)	3심 진행 중
CERCG ABCP를 매입한 비엔케이투자증권이유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라매입대금의 반환을 청구함.	비엔케이투자증권	20,000 註1)	3심 진행 중
CERCG ABCP를 매입한 KB증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.	KB증권	20,000 註1)	3심 진행 중
CERCG ABCP를 매입한 유안타증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.	유안타증권	4,699 註2)	1심 진행 중
CERCG ABCP를 매입한 골든브릿지자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함	하나은행, 한국증권금융	6,000	1심 진행 중
원고는 CERCG ABCP를 매입한 KTB자산운용이 운용하는 집합투자기구의 신탁업자로서 유동화회사를 대위하여 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하고 매입대금의 반환을 청구하거나, 공동불법행위에 따른 손해를 배상할 것을 청구함.	한국증권금융	20,000	1심 진행중
원고는 가입한 브라질국채신탁상품에 대하여, 당사가 약정 선취수수료를 초과하여 수수료를 공제하였고, 아무런 설명없이 후취수수료를 임의 공제하였다고 주장하면서 초과 공제된 상당액의 배상을 청구함	이OO	61	1심 진행중
CERCG ABCP를 매입한 신영증권이 유동화회사를 대위하여, 당사를 상대로 착오 및 사기를 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 취소하거나, 하자담보책임을 이유로 기초사채에 대한 매매계약을 해제하고, 그에 따라 매입대금의 반환을 청구함.	신영증권	201	1심 진행중
헤이스팅스 CelebrityH 펀드 가입 고객인 원고가 운용사의 투자설명서상 운용 관리 미준수, 당사의 판매상 불완전판매책임 등 이유로 미상환금액 상당의 손해배상을 청구함	박OO	57	1심 진행중
원고는 상속재산분할사건 화해권고결정에 의하여 망인의 예금반환채권 중 5분의1을 갖게되었음을 이유로 예금반환을 청구함	이OO	6	1심 진행중
원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신) 직원이 원고 자산을 부당인출하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당인출한 자산의 반환을 청구함	Me Tan LimitedLiability Company	1,162 註3)	1심 진행중
원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함	Ms. Vo Thi Man	203 註4)	1심 진행중
원고는 메콩증권(베트남 파인트리 전신)의 비공식 브로커가 원고 보유 자산을 부당매도하여 손해가 발생하였다는 이유로, 손해배상 내지 부당매도한 자산의 반환을 청구함	Mr. Bui Van Dung	191 註5)	1심 진행중
합 계		145,687	-

註1) 원고 부산은행, 하나은행, 현대차증권, 비엔케이투자증권, KB증권의 각 사건 결과
1심 결과당사 전부 승소하였으나 2심은 일부 패소하였고 원,피고 모두 상고하여 3심
진행중임
註2) 원고 유안타증권의 청구취지 변경(감축)으로 기존 소송금액인 15,050백만원에서
변경됨

註3) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임(베트남 화폐 기준 소송금액 20,928,042,903동).

註4) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임(베트남 화폐 기준 소송금액 3,663,400,000동).

註5) 당사 베트남 자회사인 Pinetree Securities에 대한 소송임(베트남 화폐 기준 소송금액 3,433,280,000동).

註6) 상기 소송은 연결기준으로 작성하였음

[계류중인 소송사건 중 당사가 원고인 사건 내역]
(기준일: 2023.3.31)	(단위 : 백만원)

소송내용	제소자	소송금액	진행상황
주채무자, 채무인수자, 연대보증인, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구	신항스톤 외 4	42,419 註1)	1심 진행 중
딜소싱 과정에서 당사가 투입한 추가 예치금의 반액을 피고에게 부당이득으로 청구 하거나, (선택적으로) 피고의 딜 소싱 실패에따른 불법행위로 인한 손해배상을 청구함.	당사	2,140	3심 진행 중
주채무자, 채무인수자, 연대보증인, 수탁자에 대한 대출원리금 상환청구	로얄엠제이 제이차 외 1	16,335 註2)	1심 진행 중
중국 고섬 증권예탁증권 공모주 인수 관련, 피고들의 은행조회서 허위작성에 따른 공동불법행위로 인한 손해배상을 청구함	당사	31,459	1심 진행중
부도수표를 이용한 ELW 고가 통정 매매 관련, 결제대금 미납금 지급청구 및 공동불법행위로 인한 손해배상을 청구함	당사	362	1심 진행중
합 계		63,450	-

註1) 원고 중 1인은 당사 SPC이며, 당사 SPC 청구금액은 13,153백만원 임
註2) 원고 2인 모두 당사 SPC이며, 원고들 청구금액 합계임
註3) 연결기준으로 작성하였으며, 상기 소송사건은 모두 한화투자증권에 해당함

III. 한화자산운용(주)
해당사항 없음

IV. Hanwha Asset Management (USA) Ltd.
해당사항 없음

V. Hanwha Life Insurance Company Limited.(Vietnam)
해당사항 없음

VI. PT. Hanwha Life Insurance Indonesia: 인도네시아 현지법인
해당사항 없음

VII. 캐롯손해보험(주)
해당사항 없음

VIII. 한화생명금융서비스(주)
해당사항 없음

Ⅸ. Pinetree Securities Corporation(현지법인)
해당사항 없음

Ⅹ. DP Real Estate America LLC
해당사항 없음

ⅰ. 한화위탁관리부동산투자회사
해당사항 없음

ⅱ. PT Lippo General Insurance Tbk
해당사항 없음

ⅲ. 피플라이프(주)
해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

2. 계열회사 현황(상세)

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다.

4. 투자운용인력현황

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성명	직위	담당업무	자격증종류	자격증취득일	주요경력	협회등록일자	상근여부	운용중인계약수(건)	운용규모(백만원)
강민숙	차장	지점영업	투자자산운용사	20180709	영업부	20101111	상근	-	-
강병혁	차장	지점영업	투자자산운용사	20180706	천안지점	20010305	상근	-	-
강운석	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20071231	타임월드지점	20071231	상근	-	-
구창길	지점장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20120921	노원지점	20120921	상근	-	-
권혁용	차장	지점영업	투자자산운용사	20180709	창원지점	20010213	상근	-	-
김 진	과장	지점영업	투자자산운용사	20180725	전주지점	20120921	상근	-	-
김기범	차장	지점영업	투자자산운용사	20180706	갤러리아지점	20010718	상근	3	5,026
김상훈	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20011116	홍성지점	20011116	상근	-	-
김성종	지점장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20010213	언양지점	20010213	상근	-	-
김성찬	부장	지점영업	투자자산운용사	20161229	평촌지점	20011116	상근	-	-
김용성	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20120921	언양지점	20120921	상근	19	2,502
김원준	차장	지점영업	투자자산운용사	20150812	창원지점	20150812	상근	1	312
김은미	부장	지점영업	투자자산운용사	20160329	갤러리아지점	20050503	상근	-	-
김정미	부장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20011116	금융플라자시청지점	20011116	상근	-	-
김정환	차장	지점영업	투자자산운용사	20180706	강서지점	20010718	상근	-	-
김종란	지점장	지점영업	투자자산운용사	20190219	목동지점	20190219	상근	-	-
김종천	지점장	지점영업	투자자산운용사	20150812	공주지점	20150812	상근	-	-
김종훈	팀장	투자일임업무	투자자산운용사	20180919	랩운용팀	20041214	상근	125	7,970
김준목	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20011116	리더스라운지강남지점	20011116	상근	-	-
김지현	과장	지점영업	투자자산운용사	20180709	신갈지점	20120921	상근	-	-
김태용	차장	지점영업	투자자산운용사	20180711	순천지점	20010213	상근	-	-
김현수	지점장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20010718	동울산지점	20010718	상근	79	7,450
김현정	부장	지점영업	투자자산운용사	20180706	마린시티지점	20011123	상근	-	-
노경래	대리	지점영업	투자자산운용사	20190403	부산지점	20190403	상근	-	-
노윤호	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20030609	평택지점	20030609	상근	-	-
류은식	센터장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20011116	HFC강서	20011116	상근	-	-
류호대	지점장	지점영업	투자자산운용사	20180709	창원지점	20021112	상근	-	-
문은지	차장	지점영업	투자자산운용사	20160329	갤러리아지점	20160329	상근	-	-
문헌주	센터장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20120921	HFC경남2	20120921	상근	2	61
민경업	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20010813	금융플라자63지점	20010813	상근	-	-
박성용	과장	지점영업	투자자산운용사	20161229	성서지점	20120921	상근	-	-
박수남	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20120921	동울산지점	20120921	상근	-	-
박재오	차장	지점영업	투자자산운용사	20160329	송파지점	20120921	상근	-	-
박재준	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20030526	영주지점	20030526	상근	5	253
박정배	차장	지점영업	투자자산운용사	20191210	리더스라운지강남지점	20191210	상근	2	174
박지연	사원	투자일임업무	투자자산운용사	20221223	랩운용팀	20221223	상근	-	-
박찬식	지점장	지점영업	투자자산운용사	20161229	송도IFEZ지점	20030526	상근	-	-
박현수	차장	지점영업	투자자산운용사	20180709	신촌지점	20120921	상근	-	-
배우열	과장	지점영업	투자자산운용사	20150812	창원지점	20150812	상근	-	-
백방미	차장	지점영업	투자자산운용사	20161229	중앙지점	20010718	상근	2	151
백설령	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20011117	거창지점	20011117	상근	-	-
변상원	차장	지점영업	투자자산운용사	20180706	중앙지점	20100604	상근	3	1,641
서민성	과장	지점영업	투자자산운용사	20160708	부산지점	20160708	상근	1	28
서원영	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20011117	영주지점	20011117	상근	-	-
성지선	과장	지점영업	투자자산운용사	20150311	분당지점	20150311	상근	-	-
소병호	차장	지점영업	투자자산운용사	20180706	분당지점	20010213	상근	-	-
손상배	과장	지점영업	투자자산운용사	20150311	영업부	20150311	상근	-	-
송경아	지점장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20010213	분당지점	20010213	상근	-	-
신영희	지점장	지점영업	투자자산운용사	20180706	금융플라자63지점	20011116	상근	-	-
심선화	지점장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20011116	갤러리아지점	20011116	상근	-	-
심주현	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20120921	목동지점	20080829	상근	-	-
안남옥	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20011116	중앙지점	20011116	상근	-	-
여준구	지점장	지점영업	투자자산운용사	20191205	홍성지점	20030526	상근	1	66
오수혁	부장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20010813	강서지점	20010813	상근	-	-
오영수	부장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20010302	송도IFEZ지점	20010302	상근	-	-
오은주	과장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20120927	범어지점	20090325	상근	-	-
윤성현	차장	지점영업	투자자산운용사	20170328	강서지점	20050418	상근	-	-
윤우용	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20120921	목동지점	20120921	상근	-	-
윤재웅	과장	지점영업	투자자산운용사	20150812	평택지점	20150812	상근	-	-
윤주혁	과장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20120921	삼산지점	20010626	상근	-	-
윤진호	부장	지점영업	투자자산운용사	20180206	송도IFEZ지점	20030115	상근	-	-
윤혜정	차장	지점영업	투자자산운용사	20160329	신촌지점	20011116	상근	-	-
이동영	과장	지점영업	투자자산운용사	20180709	부산지점	20120921	상근	32	2,005
이동훈	과장	투자일임업무	투자자산운용사	20191212	랩운용팀	20191212	상근	394	27,336
이두열	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20120921	분당지점	20120921	상근	7	1,316
이무경	과장	지점영업	투자자산운용사	20180706	노원지점	20120921	상근	2	1,212
이미순	부장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20050503	리더스라운지강남지점	20050503	상근	1	216
이미영	지점장	지점영업	투자자산운용사	20161229	평촌지점	20011122	상근	-	-
이상희	대리	투자일임업무	투자자산운용사	20181227	랩운용팀	20181227	상근	234	19,923
이석동	차장	지점영업	투자자산운용사	20180706	리더스라운지강남지점	20021205	상근	-	-
이성구	부장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20040826	리더스라운지강남지점	20030829	상근	1	8,709
이성호	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20030114	부산지점	20030114	상근	-	-
이영섭	차장	지점영업	투자자산운용사	20161229	노원지점	20120921	상근	-	-
이용훈	과장	지점영업	투자자산운용사	20180706	포항지점	20120921	상근	-	-
이윤규	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20030620	천안지점	20030620	상근	-	-
이인숙	부장	지점영업	투자자산운용사	20160329	리더스라운지강남지점	20011116	상근	-	-
이재경	차장	지점영업	투자자산운용사	20160329	영업부	20011116	상근	-	-
이정아	과장	투자일임업무	투자자산운용사	20101019	랩운용팀	20011116	상근	-	-
이정인	부장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20021111	HFC경남1	20010129	상근	-	-
이정한	차장	지점영업	투자자산운용사	20180706	송파지점	20010213	상근	2	100
이종녀	차장	지점영업	투자자산운용사	20180706	송파지점	20120921	상근	-	-
이준철	차장	지점영업	투자자산운용사	20180706	일산지점	20120921	상근	-	-
이천형	차장	지점영업	투자자산운용사	20180709	청주지점	20120921	상근	-	-
이한솔	과장	지점영업	투자자산운용사	20190211	리더스라운지강남지점	20190211	상근	10	979
이해은	지점장	지점영업	투자자산운용사	20161229	금융플라자시청지점	20011116	상근	-	-
임주혁	임원	지점영업	투자자산운용사(일임)	20030526	HFC강남프리미어	20030526	상근	2	4,214
장형철	임원	지점영업	투자자산운용사(일임)	20010813	신성장솔루션실	20010813	상근	-	-
전제민	차장	지점영업	투자자산운용사	20160607	리더스라운지강남지점	20160325	상근	4	995
전진표	과장	지점영업	투자자산운용사	20160329	송파지점	20010213	상근	-	-
전효진	지점장	지점영업	투자자산운용사	20180706	송파지점	20020722	상근	-	-
정성규	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20011116	삼산지점	20011116	상근	-	-
정성기	지점장	지점영업	투자자산운용사	20180709	마린시티지점	20010718	상근	-	-
정운석	지점장	지점영업	투자자산운용사	20160325	신갈지점	20160325	상근	-	-
정주영	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20010305	타임월드지점	20010305	상근	-	-
정헌정	차장	지점영업	투자자산운용사	20141118	신촌지점	20141118	상근	-	-
정현식	차장	지점영업	투자자산운용사	20141118	중앙지점	20100708	상근	-	-
정혜선	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20090428	분당지점	20090428	상근	-	-
정혜영	과장	지점영업	투자자산운용사	20180706	마린시티지점	20120921	상근	-	-
조영남	차장	지점영업	투자자산운용사	20141118	동울산지점	20141118	상근	67	5,486
조은아	대리	투자일임업무	투자자산운용사	20220624	랩운용팀	20220624	상근	112	6,583
조준성	부장	지점영업	투자자산운용사	20190919	디지털상품솔루션팀	20151016	상근	-	-
조창화	과장	지점영업	투자자산운용사	20161229	금융플라자63지점	20010321	상근	-	-
조희철	부장	투자일임업무	투자자산운용사	20180323	랩운용팀	20180323	상근	2,179	157,214
진상언	차장	지점영업	투자자산운용사	20180706	언양지점	20040423	상근	-	-
진재오	과장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20010813	전주지점	20010813	상근	-	-
천종원	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20011123	홍성지점	20011123	상근	-	-
최경진	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20120921	리더스라운지강남지점	20120921	상근	-	-
최용길	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20020124	자산관리파트	20020124	상근	-	-
최원규	과장	지점영업	투자자산운용사	20180706	분당지점	20090907	상근	-	-
최윤기	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20011116	안성지점	20011116	상근	-	-
한성엽	차장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20021205	삼산지점	20021205	상근	-	-
홍석용	파트장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20011116	자산관리파트	20011116	상근	-	-
황정훈	과장	지점영업	투자자산운용사	20180706	송파지점	20120921	상근	-	-
황진숙	부장	지점영업	투자자산운용사(일임)	20011116	갤러리아지점	20011116	상근	3	157
합계	-	-	-	-	-	-	-	3,293	262,080

【 대표이사 등의 확인 】

분 기 보 고 서

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 정관에 관한 사항

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2. 영업의 현황

3. 파생상품거래 현황

4. 영업설비

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

5. 재무제표 주석

6. 배당에 관한 사항

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

8. 기타 재무에 관한 사항

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주총회 등에 관한 사항

VII. 주주에 관한 사항

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

2. 우발부채 등에 관한 사항

3. 제재 등과 관련된 사항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

4. 투자운용인력현황

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계