정 정 신 고 (보고)

2023년 6월 30일

1. 정정대상 공시서류 : 제63기 1분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 5월 15일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령 관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후
Ⅱ. 사업의 내용 5. 재무건전성 등 기타 참고사항	아니오	주요 종속회사(IBK연금보험) 자본적정성 지표 추가 기재	주 1)	주 2)

주 1) 정정 전

1. BIS 비율

(단위 : 억원, %)

구 분		제63기 1분기	제62기	제61기
BIS자기자본(A)		333,271	317,812	298,034
위험가중자산(B)		2,196,635	2,165,655	2,007,573
BIS자기자본비율(A/B)		15.17	14.68	14.85
	보통주자본비율	11.45	11.08	11.29
	기본자본비율	13.16	12.67	13.01
	보완자본비율	2.01	2.01	1.84

주 1) Basel III 기준
2) BIS 비율 = 자기자본/위험가중자산 × 100

2. 유동성 비율

(단위 : %)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
유동성커버리지비율(LCR)	110.04	104.15	98.05
외화유동성커버리지비율(외화LCR)	131.35	154.28	109.76

주) 금융감독원 보고기준

3. 건전성

가. 대손충당금 비율

(단위 : 억원, %)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)	40,703 (68,994)	36,737 (64,736)	28,495 (53,964)
고정이하여신(B)	27,037	24,746	22,973
대손충당금적립률(A/B)	150.55 (255.19)	148.46 (261.60)	124.04 (234.91)

주 1) 괄호 안의 수치는 은행업감독세칙개정(2016.12.16.) 전 준비금포함 기준

2) 제59기 1분기부터 '대손충당금적립률'은 변경된 산출 요건 적용(금융감독원
지시사항)

주 2) 정정 후

1. 중소기업은행

가. BIS 비율

(단위 : 억원, %)

구 분		제63기 1분기	제62기	제61기
BIS자기자본(A)		333,271	317,812	298,034
위험가중자산(B)		2,196,635	2,165,655	2,007,573
BIS자기자본비율(A/B)		15.17	14.68	14.85
	보통주자본비율	11.45	11.08	11.29
	기본자본비율	13.16	12.67	13.01
	보완자본비율	2.01	2.01	1.84

주 1) Basel III 기준
2) BIS 비율 = 자기자본/위험가중자산 × 100

나. 유동성 비율

(단위 : %)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
유동성커버리지비율(LCR)	110.04	104.15	98.05
외화유동성커버리지비율(외화LCR)	131.35	154.28	109.76

주) 금융감독원 보고기준

다. 건전성

(1) 대손충당금 비율

(단위 : 억원, %)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)	40,703 (68,994)	36,737 (64,736)	28,495 (53,964)
고정이하여신(B)	27,037	24,746	22,973
대손충당금적립률(A/B)	150.55 (255.19)	148.46 (261.60)	124.04 (234.91)

주 1) 괄호 안의 수치는 은행업감독세칙개정(2016.12.16.) 전 준비금포함 기준

2) 제59기 1분기부터 '대손충당금적립률'은 변경된 산출 요건 적용(금융감독원
지시사항)

2. 주요 종속회사(IBK연금보험)

가. 자본적정성

(단위 : %, 억원)

구분	지표명		2023년 1분기말	2022년말	2021년말
IBK연금보험	지급여력비율(A/B)		165.9	182.8	222.9
		지급여력금액(A)	8,513	6,204	6,366
		지급여력기준금액(B)	5,130	3,393	2,856

주 1) 지급여력비율 = 지급여력금액/지급여력기준금액 × 100
2) 2022년말, 2021년말은 RBC 방식으로 산출하였으며, 2023년 1분기부터 K-ICS방식( 경과조치* 적용 후)으로 산출
* 경과조치란, '23년 신지급여력제도 도입 시행 초기 보험사들의 급격한 재무충격
완화를 위해 경과조치운영('23~'32년)하여 리스크를 10년간 점진적으로 인식

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인서명_1

분 기 보 고 서

(제 63 기)

사업연도	2023년 01월 01일	부터
사업연도	2023년 03월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2023년 5월 15일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	중소기업은행

대 표 이 사 :	김 성 태

본 점 소 재 지 :	서울 중구 을지로 79
	(전 화) 02-729-6114
	(홈페이지) https://www.ibk.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) IR부장 (성 명) 이 홍 석
	(전 화) 02-729-6114

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사등의 확인서명

I. 회사의 개요

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

중소기업은행은 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활하게 하고 그 경제적 지위의 향상을 도모하기 위해 1961년 중소기업은행법에 의거하여 설립되었습니다. (주)아이비케이캐피탈, 아이비케이투자증권(주) 등 8개의 비은행 자회사를 보유하고 있으며, 기업은행(중국)유한공사, IBK인도네시아은행, IBK미얀마은행 등 3개의 해외법인과 9개의 해외지점, 1개의 사무소를 운영하고 있습니다.

당행은 재정자금 차입, 중소기업 금융채권의 발행 등을 통해 중소기업자의 경제활동과 경제적 지위를 지원하고 있습니다. 이와 더불어 은행법 등 관련 법률에 근거하여은행의 고유업무, 부수업무, 겸영업무를 영위하고 있으며, 이에는 예금ㆍ적금의 수입, 자금의 대출 또는 어음의 할인, 내ㆍ외국환 등의 사업, 파생상품 및 파생결합증권의매매업무, 국채, 지방채 및 특수채의 인수ㆍ매출ㆍ매매업무, 투자자문업, 신탁업, 보험대리점의 업무, 퇴직연금사업자의 업무, 신용카드업 등이 있습니다.

중소기업은행은 1961년 설립 이후, 경제가 어려울 때마다 중소기업의 든든한 버팀목이 되어왔습니다. 60년 이상 발전시킨 노하우와 시스템을 기반으로 우량기업을 발굴ㆍ지원하고, 기술력과 미래 가능성 중심의 여신 관행 혁신, 모험자본 공급 확대, 기업의 성장 단계별 맞춤형 지원 체계 구축, 중소기업 ESG경영지원 등을 통해 중소기업의 지속가능한 성장을 뒷받침하고 있습니다.

2023년 1분기 중소기업은행(별도기준)의 당기순이익은 전년 동기대비 4.5%(265억원) 증가한 6,147억원을 기록하였고, 자회사를 포함한 연결기준 당기순이익은 전년 동기대비 12.8%(822억원) 증가한 7,233억원을 시현하였습니다. 2023년 1분기말 현재 중소기업대출 잔액은 226.5조원으로 전년말 대비 5.8조원 증가하여 꾸준한 성장을 이어가고 있습니다. 한편, 총 연체율은 0.45%, 고정이하여신비율은 0.91%로 관리 가능한 범위 내로 유지하고 있습니다.

앞으로도 중소기업은행은 안정적인 이익창출력을 기반으로 중소기업과 소상공인에 대한 지원 등 시장 안전판 역할을 강화하고, 그 결과 다시 은행이 성장하는 선순환 구조를 만들어 나가겠습니다.

2. 영업의 현황

1. 영업의 개황

(1) 중소기업은행

중소기업은행은 2023년 1분기 연결기준 7,233억원의 당기순이익을 시현하였습니다. 중소기업 및 소상공인 지원을 통한 꾸준한 대출자산 성장과 비이자이익부문 실적 개선 등에 힘입어 지난해 같은 기간(6,411억원)보다 12.8% 개선된 실적을 달성하였습니다. 한편, 자회사를 제외한 중소기업은행(별도기준)의 당기순이익은 전년 동기대비 4.5% 증가한 6,147억원을 기록하였습니다. 2023년 1분기말 현재 중소기업대출 규모는 226.5조원으로 전년말 대비 5.8조원 순증하며 중소기업대출 리딩뱅크의 지위를 굳건히 하였습니다. 한편, 불확실한 대ㆍ내외 경제 상황에도 총 연체율은 0.45%, 고정이하여신비율은 0.91%를 기록하는 등 건전성 지표 또한 관리 가능한 수준을 유지하고 있습니다.

글로벌 경기침체 우려, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 등 대내외적 불안 요소는 당분간 지속될 것으로 예상됩니다. 이에 중소기업은행은 중소기업 및 소상공인의 위기 극복을 위한 지원을 통해 은행이 한 단계 더 성장할 수 있는 선순환 구조를 만들어 나갈 것입니다. 동시에 창업기업육성과 모험자본 공급 확대를 통해 중소 벤처기업이 글로벌 유니콘 기업으로 성장할 수 있는 발판을 제공하는 등 혁신금융의 선도와, 중소기업의 녹색전환 지원 등 ESG경영 및 디지털전환의 가속화 등 민간금융만으로 충분하지 않은 분야에서도 시장을 선도하여 정책금융 역할 재정립 요구에 적극 대응해 나갈 예정입니다.

(단위 : 억원)

영 업 종 류	영 업 수 익
은행계정 주1)	76,497
신탁계정 주2)	323

주 1) 제63기 1분기말 영업수익은 IFRS별도 기준임
2) 영업수익 : 유보금 차감전 신탁보수(재산,공익,개발포함,증투 제외) + 중도해지
수수료 포함임

(2) (주)아이비케이캐피탈
1986년 11월 1일에 설립, 2023년 3월말 현재 당기순이익 약 440억원 시현

(단위 :백만원)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
매 출 액	157,846	524,120	582,602
영업이익	55,132	236,572	274,080
당기순이익	44,008	182,150	219,820

주) 제63기 1분기 : 2023.1.1 ~ 2023.3.31
제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31
제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31

(3) 아이비케이투자증권(주)
2008년 5월 29일에 설립, 2023년 3월말 현재 당기순이익 약 232억원 시현

(단위 :백만원)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
매 출 액	798,386	2,226,563	1,070,531
영업이익	28,579	66,374	131,629
당기순이익	23,216	47,108	100,356

주) 제63기 1분기 : 2023.1.1 ~ 2023.3.31
제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31
제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31

(4) 아이비케이연금보험(주)
2010년 7월 9일에 설립, 2023년 3월말 현재 당기순이익 약 125억원 시현
※IFRS17 도입에 따라 제62기는 재작성 됨

(단위 :백만원)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
매출액	195,781	537,220	1,669,418
영업이익	16,073	(100,101)	53,440
당기순이익	12,501	(76,867)	63,755

주) 제63기 1분기 : 2023.1.1 ~ 2023.3.31
제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31
제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31

(5) 아이비케이자산운용(주)
2004년 10월 26일에 설립, 2023년 3월말 현재 당기순이익 약 17억원 시현

(단위 :백만원)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
매 출 액	5,998	23,593	23,138
영업이익	2,314	6,862	8,741
당기순이익	1,721	5,169	6,541

주) 제63기 1분기 : 2023.1.1 ~ 2023.3.31
제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31
제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31

(6) (주)아이비케이저축은행
2011년 10월 11일 설립(2013년 7월 15일 자회사 편입), 2023년 3월말 현재 당기순손실 약 78억원 시현

(단위 :백만원)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
매 출 액	36,718	105,307	81,038
영업이익(손실)	(8,612)	24,164	21,627
당기순이익(손실)	(7,756)	19,249	17,004

주) 제63기 1분기 : 2023.1.1 ~ 2023.3.31
제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31
제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31

(7) (주)아이비케이시스템
1991년 3월 22일 설립, 2023년 3월말 현재 당기순이익 약 4억원 시현

(단위 :백만원)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
매 출 액	43,741	202,101	190,480
영업이익	611	4,189	6,575
당기순이익	435	3,262	5,189

주) 제63기 1분기 : 2023.1.1 ~ 2023.3.31
제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31
제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31

(8) 아이비케이신용정보(주)
2000년 1월 18일 설립, 2023년 3월말 현재 당기순이익 약 10억원 시현

(단위 :백만원)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
매 출 액	7,349	30,568	31,109
영업이익	1,347	3,980	3,640
당기순이익	1,040	3,084	2,967

주) 제63기 1분기 : 2023.1.1 ~ 2023.3.31
제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31
제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31

(9) (주)아이비케이서비스

2018년 12월 14일 설립, 2023년 3월말 현재 당기순이익 약 5억원 시현

(단위 :백만원)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
매 출 액	18,114	70,966	67,108
영업이익	610	2,131	1,267
당기순이익	533	1,189	1,023

주) 제63기 1분기 : 2023.1.1 ~ 2023.3.31
제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31
제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31

(10) 기업은행(중국)유한공사

2009년 6월 22일 설립, 2023년 3월말 현재 당기순이익 약 73억원 시현

(단위 :백만원)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
매출액	62,763	262,574	186,131
영업이익	9,746	46,655	30,135
당기순이익	7,273	36,154	23,167

주) 제63기 1분기 : 2023.1.1 ~ 2023.3.31
제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31
제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31

(11) IBK인도네시아은행

2019년 8월14일에 합병 승인 취득(PT Bank Agris Tbk, PT Bank Mitraniaga Tbk)
2019년 9월 5일 설립, 2023년 3월말 현재 당기순이익 약 46억원 시현

(단위 :백만원)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
매출액	37,652	110,571	53,477
영업이익(손실)	4,535	10,522	(12,141)
당기순이익(손실)	4,569	8,129	(13,638)

주) 제63기 1분기 : 2023.1.1 ~ 2023.3.31
제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31
제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31

(12) IBK미얀마은행

2021년 1월 21일 설립, 2023년 3월말 현재 당기순이익 약 2억원 발생

(단위 :백만원)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
매출액	1,217	3,541	1,193
영업이익(손실)	344	(213)	(2,836)
당기순이익(손실)	223	(373)	(2,976)

주) 제63기 1분기 : 2023.1.1 ~ 2023.3.31
제62기 : 2022.1.1 ~ 2022.12.31
제61기 : 2021.1.1 ~ 2021.12.31

2. 영업의 종류

가. 예금업무
(1) 개인상품

구분	상품종류	특징
입출식예금	보통예금, 저축예금, IBK플러스저축예금, IBK모임통장, Small Big카드연결통장, IBK주식거래캐시백통장, IBK평생설계통장, i-미래통장, IBK간편한통장, IBK주거래생활금융통장, IBK도토리통장	개인자금 등의 수시입출금을 위한 통장으로 입출금에 대한 별도의 한도 제한없이 이용가능하며 실명의 개인 가입 가능
	IBK행복지킴이통장, IBK국민연금안심통장, IBK공무원연금안심통장, IBK군인연금안심통장, IBK희망지킴이통장, IBK호국보훈지킴이통장, IBK임금채권전용통장, IBK주택연금지킴이통장, IBK취업이룸통장, IBK장병급여안심통장	가입대상이 특정되어 있는 압류방지전용통장으로 급여지급기관이 지정한 특정코드자금만 입금이 가능하며 그 외 자금은 입금 불가함
	IBK나라사랑통장	군 의무복무사병만 가입 가능한 입출금이 자유로운 예금
거치식예금	정기예금, 실세금리정기예금, 장기회전정기예금, IBK회전정기예금, 보험품은정기예금, 실세금리정기예금 연금플러스통장(연금전환형), IBK변동금리예금&중금채, 일임형 ISA전용정기예금	가입기간과 가입금액이 상품별 구분되어 있는 목돈운용을 위한 거치식 상품
거치식예금	i-ONE놀이터예금, IBK D-DAY통장(단기중금채), IBK W통장(복리맞춤채권), IBK특판중금채(복리맞춤채권)	비대면채널(i-ONE뱅크 등)등 가입채널이 다양화된 거치식 상품
적립식예금	IBK생활금융적금, 정기적금, 가계우대정기적금, IBK월복리자유적금, IBK적금&펀드, 참!좋은 캐시백 적금, IBK사랑나눔적금, IBK평생든든자유적금, IBK미소드림적금, i-ONE놀이터적금, W효도적금, IBK티몬통장, IBK D-day적금, IBK카카오페이통장, IBK LG페이통장, 직장인우대MY통장, IBK탄소제로적금, IBK중기근로자우대적금, IBK홈런장학적금, IBK부모급여우대적금	가입대상과 가입금액 및 계약기간, 납입방식이 정해져 있는 적립식 상품으로 고객의 라이프사이클에 따른 차별화된 상품 서비스를 제공하는 상품
적립식예금	IBK군인적금, IBK장병내일준비적금	의무복무사병 또는 직업군인만 가입 가능한 군인 전용 적립식 상품
혼합식 상품	독도는우리땅통장, IBK I LOVE KOREA, IBK평생한가족통장, IBK썸통장, 1석7조통장, IBK W소확행통장, IBK늘푸른하늘통장, IBK첫만남통장	구성상품별 종류(입출금식, 적립식, 거치식) 혼합된 상품으로 상품별 우대 요건과 니즈에 따라 선택 가능한 복합 상품
청약상품	주택청약종합저축	ㅇ 가입대상 : 국민인 개인(국내 거소가 있는 재외동포 포함) 또는 외국인 거주자 ㅇ 저축기간 : 가입한 날로부터 입주자로 선정(당첨)된 날까지
청약상품	청년우대형 주택청약 종합저축	ㅇ 가입대상 : 만19~34세 연소득 3천6백만원 이하로 다음의 하나에 해당되는 자 ① 본인이 무주택인 세대주(연속하여 3개월 이상 세대주일 것) ② 본인이 무주택인 자로서, 동 저축 해지 전까지 가입일로부터 3년 이내에 세대주(연속하여 3개월 이상 세대주)가 되었음을 입증할 것 ③ 가입자가 무주택세대(가입자의 주민등록등본에 등재된 본인, 배우자 및 직계존ㆍ비속이 모두 주택을 소유하지 않은 세대)의 세대원일 것 ㅇ 저축기간 : 가입한 날로부터 입주자로 선정(당첨)된 날까지 ㅇ 비과세요건 충족 시, 이자소득 500만원까지 비과세 혜택 ㅇ 가입요건 충족 시, 기존 주택청약종합저축에서 청년우대형 주택청약종합저축으로 전환가능

(2) 기업상품

구분	상품종류	특징
입출식예금	당좌예금	법인 또는 개인사업자로 일정한 자격을 갖춘 자가 상거래에서 발생하는 대금의 결제를 위해 어음 또는 수표를 발행하고, 그 지급사무를 은행에 위임하여 수시로 입금 및 지급이 가능한 예금
	가계당좌예금	개인으로 일정한 자격을 갖춘 자가 가계수표를 발행할 수 있는 개인 당좌예금
	IBK평생주거래기업통장, IBK맛집통장, IBK 성공의 법칙 통장, i-ONE U 통장, IBK기업증권거래통장, IBK-COOP(협동조합) 통장	법인 및 개인사업자 등 기업의 수시 입출금을 위한 통장으로 입출금에 대한 별도의 한도 제한 없이 이용 가능
	IBK부가가치세 매입자납부전용통장	사업자간 금 관련 제품 및 구리ㆍ철스크랩 등 관련 제품 거래 시 매매대금의 결제와 부가가치세 납부를 지원하는 입출식 예금
	IBK하도급지킴이통장, IBK하도급대금결제통장	하도급시스템을 통해 발주한 공사대금 및 임금이 원ㆍ하도급자와 근로자에게 기간 내 집행되도록 관리하는 전용결제통장
	IBK보증부대출전용통장, IBK트러스트온 전용통장, 클린플러스 전용통장, 협동조합공동구매전용통장	보증기관으로부터 전용계좌입금 특약 등이 부여된 보증부 대출 입금을 위한 입출식 예금 상품
	IBK유치원&어린이집우대통장	유치원 또는 어린이집 자금 운영 형태에 맞는 금리우대 유형 선택 및 수수료면제 혜택 제공
거치식예금	IBK 성공의 법칙 예금, IBK늘푸른하늘통장(거치식), IBK ALL바른기업통장(거치식)	예치기간을 정하고 거래를 시작할 때 맡긴 돈을 만기에 찾는 법인 및 개인사업자 대상의 거치식 예금으로 상품 종류별 가입한도와 금액은 상이함
	#All4biz 예금	비대면 전용 법인 및 개인사업자 대상의 거치식 예금 상품으로 비대면채널 상품가입 실적 등에 따라 우대금리 제공
	퇴직연금정기예금	퇴직연금신탁의 적립금을 원리금보장형 연금자산으로 운용하고자 하는 퇴직연금 사업자 대상 거치식 예금
	ISA전용 정기예금	ISA(개인종합자산관리계좌)의 가입자 적립금을 원리금보장 상품으로 운용하기 위한 ISA사업자 대상 거치식 예금
적립식예금	기업부금, 주거래기업부금, IBK성공맞춤적금, IBK 성공의 법칙 적금, IBK늘푸른하늘통장(적립식), IBK ALL바른기업통장(적립식)	기간을 정하고 그 기간 중에 미리 정한 금액이나 불특정 금액을 정기 또는 부정기적으로 입금하는 법인 및 개인사업자 대상의 적립식 예금으로 상품 종류별 가입한도와 금액은 상이함
	희망e-룸 변동금리적금	비대면 전용 법인 및 개인사업자 대상의 적립식 예금 상품으로 KORIBOR(3월물)에 연동하여 3개월 단위로 변동금리 적용
	IBK창업예금	창업을 준비 중인 개인 및 창업 후 3년 이내 중소기업을 우대하는 적립식 예금 상품

(3) 외화예금상품

거래형태	상품명	주요내용	예치한도	비고
외화예금상품	외화보통예금	ㅇ 가입대상 : 제한 없음	제한 없음	-
	외화정기예금	ㅇ 가입대상 : 제한 없음 ㅇ 만기자동갱신 신청 가능	제한 없음	-
	자유적립식 외화정기예금	ㅇ 가입대상 : 제한 없음 ㅇ 원화입출금식, 외화입출금식 자동이체 가능	미화 10불 상당액 이상	-
	IBK외화통장	ㅇ 가입대상 : 제한 없음 ㅇ 외국통화 환전 시 환율우대 ㅇ 당발 송금수수료 및 외화현찰수수료 우대	제한 없음	-
	IBK플러스 외화예금	ㅇ 가입대상 : 제한 없음 ㅇ 예치금액에 따라 차등 금리 적용	제한 없음	-
	원화, 외화 내맘대로 통장	ㅇ 가입대상 : 제한 없음 ㅇ 원화예금과 외화예금을 하나의 통장으로 거래 ㅇ 통화간의 자유로운 전환 가능(원화⇔외화, 외화⇔외화) ㅇ 환전, 통화전환, 해외송금 시 환율 및 수수료 우대(최대 50%)	제한 없음	-

나. 신탁업무

상품명	가입대상	가입금액	신탁기간	배당방법	비고
특정금전신탁	제한 없음	1만원 이상	계약으로 정함	실적배당	단독운용
퇴직연금	근로자퇴직급여보장법상퇴직연금제도 규정을 적용 받는 기업 또는 단체	제한 없음	신탁계약일로부터 해지일까지	실적배당	-
재산신탁	제한 없음	제한 없음	계약으로 정함	실적배당	-

다. 여신업무

(1) 여신업무해설

ㅇ 여신대상자

- 중소기업자 : '중소기업기본법 제2조'에 규정된 중소기업 및 협동조합 등

- 중소기업 이외의 자 : 개인(가계), 지방자치단체, 대기업, 비영리법인 및 단체 등

ㅇ 여신의 분류

- 고객에 따른 분류

ㆍ기업자금 : 영리법인 및 개인기업에 대한 여신

ㆍ가계자금 : 사업자로 등록되지 아니한 일반 개인에 대한 여신

ㆍ공공 및 기타자금 : 정부, 지방자치단체, 공공기관 및 비영리법인 등에 대한 여신

- 거래방식에 따른 분류

ㆍ개별거래 : 일괄 또는 분할하여 대출이 발생하고 상환한 금액을 재사용할 수 없는
방식의 여신

ㆍ한도거래 : 한도약정액 범위 내에서 동일과목 여신을 회전사용하는 여신

- 용도에 따른 분류

ㆍ운전자금 : 기업의 생산 및 판매활동 등에 사용되는 자금을 지원하는 대출

ㆍ시설자금 : 기업의 사업목적에 부합된 부동산 및 설비의 매입 등에 사용되는
자금을 지원하는 대출

- 상환방법에 따른 분류

ㆍ일시상환 : 여신만료일에 전액 상환하는 여신

ㆍ분할상환 : 대출원금을 분할하여 상환하는 대출

ㆍ수시상환 : 여신한도금액 범위 내에서 수시로 상환 및 취급이 가능한 여신

ㅇ 주요지원제도

- 우선지원기업제도 : 중기업신용평가표에 의한 신용등급이 BBB+이상인 중소기업을
대상으로 선정하여 금리우대, 신용한도 우대지원, 우대어음
발행기업 선정, 각종 수수료 감면 등

- 패밀리기업 제도 : 당행에서 선정한 패밀리기업에 대하여 금리우대, 신용한도 우대
지원, 의뢰어음의 우대어음 분류, 각종 수수료 감면, 외환 환율
우대 등

- 유망중소기업 제도 : 성장가능성이 높은 기업을 당행의 유망중소기업으로 선정
하여 경영기술지도 및 각종 정보제공 등

- 금리인하 요구제도 : 직위상승ㆍ신용등급 개선 등의 사유로 고객이 은행에 금리
인하를 요구할 수 있는 제도

(2) 주요 융자상품 및 서비스

지원분야	종 류
설비투자를 위한 상품	ㅇ IBK시설투자대출, IBK사업장분양자금대출, IBK토지분양협약대출, 대한민국 대전환 특별자금
구ㆍ판매 결제 지원용 상품	ㅇ 구매자금 : 기업구매자금대출, B2B구매자금대출, B2B전자구매론, 기업구매카드대출, B2B구매카드대출, 협동조합B2B구매카드대출, 싸이클론 ㅇ 판매자금 : 네트워크론, 플러스네트워크론, 전자방식외상매출채권담보대출, 전자채권담보대출, B2B팩토링, IBK상생결제론, 매출채권보험부 외상매출채권담보대출
기업 Stage별 맞춤상품	ㅇ 창업자금 : IBK재창업지원대출, IBK성공창업대출 ㅇ 기술사업화지원 : 기술평가기반 무보증신용대출, 기술임치기업협약보증대출, IBK희망펀딩대출, 전환사채인수, IBK혁신기업대출, 해양수산 기술사업화자금대출, IBK벤처투자매칭대출, IBK벤처기업대출, IP사업화자금대출, IBK IP성장보증부대출 ㅇ강소기업지원 : IBK강소기업대출 ㅇ 혁신창업기업지원 : IBK혁신창업대출
각종 전략 상품	ㅇ 소상공인지원 : 슈퍼조합보증부대출, 해내리대출, IBK소상공인희망대출, IBK 소상공인 스마트화 지원 대출, i-ONE소상공인대출, 프랜차이즈 모바일론, BOX개인사업자신용대출, i-ONE소상공인부동산담보대출, i-ONE가맹점성공대출, i-ONE중기부R&D신용대출, i-ONE동반성장협력신용대출(중소기업중앙회Ⅱ), i-ONE해양수산업(UP)신용대출 ㅇ 신성장지원 : IBK혁신성장비전기업대출, 태양광발전시설자금대출, IBK녹색기업대출, IBK문화콘텐츠대출 ㅇ 전문직 사업자 : 메디칼네트워크론 ㅇ 수출입기업지원 : 외화대출, 무역금융, IBK종합수출입금융, 해외투자자금대출, 수출입기업유동성지원자금대출 ㅇ 지역경제활성화 : 수원시 소상공인 특례보증대출 ㅇ 사회공헌 : 사회공헌기업 보증협약대출 ㅇ 여성우대 : 여성경제인협회 패밀리기업대출, 여성벤처협회 패밀리기업대출, 가족친화인증기업 패밀리기업대출, 여성기업종합지원센터 패밀리기업대출 ㅇ 일자리창출지원 : IBK일자리Plus대출 ㅇ 특정목적상품 : 뿌리산업육성자금대출, 원화전환대출, 교회시설자금대출, 회사인수자금대출, 개성공단피해기업지원 보증부대출, 조선산업구조개선자금대출, IBK스마트공장지원대출, IBK스마트그린산단지원대출, 스마트동산담보대출, 국가혁신클러스터 입주기업 지원대출, 소부장 혁신지원대출, 중기부 R&D 사업화자금대출, 산업부 기술혁신기업대출, IBK늘푸른하늘대출, 고부가서비스산업지원대출, 동산채권담보대출, 원화사모사채인수, 트러스트온보증부대출, 클린플러스보증부대출, PRE-SCREEN 신용대출, ESG경영 성공지원 대출, 코로나19특례보증대출, 턴 업(Turn-up)기업 지원자금대출, 복합위기 극복지원 대출 ㅇ 한도거래상품 : 기업회전대출, 수시로대출, 당좌대출
동반성장 협력 상품	ㅇ 공공기관협력기업 : 공공구매론, 조달청제휴 네트워크론, 한전 파워에너지론 ㅇ 대기업협력기업 : 패밀리기업대출, 대기업상생보증부대출, 대기업연계협력기업대출, 동반성장 협력대출, 롯데마트패밀리론

라. 외국환 업무(수출입지원업무)

(1) 신용장 통지 및 양도

ㅇ 신용장(Letter of Credit) 통지 및 양도 업무

(2) 수출 업무

ㅇ 수출환어음 매입(추심)

ㅇ 당행 매입이 제한된 신용장의 수출환어음 재매입(Renego)

ㅇ 무신용장방식에 의한 수출환어음 매입(추심)

ㅇ Open Account방식 수출채권 매입

ㅇ 對이란 원화경상거래 업무(카운터포페이팅)

ㅇ 포페이팅 업무

ㅇ 해외전자상거래 수출대금 결제서비스

(3) 수입 업무

ㅇ 수입신용장 발행

ㅇ 신용장 및 무신용장 방식에 의한 수입선적서류접수 및 인도

ㅇ Stand-By L/C 및 외화지급보증서 발행

ㅇ 수입화물선취보증 및 수입화물대도

(4) 외국통화 환전

ㅇ 외국통화 매입/매도

ㅇ 비대면 채널 환전서비스

서비스명	이용가능채널	대상	거래가능금액
사이버환전	인터넷뱅킹	개인	은행영업시간 : USD1만불 이내
ONE할 때 환전	스마트뱅킹	개인	1일 USD3천불 이내
모두다 환전	인터넷뱅킹, IBK큐브	개인	1일 100만원 이내

(5) 외화송금 및 외화수표 매입

ㅇ 국내간 또는 국내에서 해외로 외화를 송금하는 당발송금

ㅇ 국내간 또는 해외에서 국내로 도착한 외화를 지급하는 타발송금

ㅇ 외화송금 관련 서비스

서 비 스 명	내 용
이종/현지통화송금	미국달러를 송금하고 받는 분이 이종통화인 현지통화로 받을 수 있는 송금서비스
빠른송금	웨스턴유니온과 협약에 의한 초고속 해외송금
IBK-웨스턴유니온 AUTO-SEND(자동송금)	이체일자 또는 송금금액을 자유롭게 지정하여 국외로 송금하는 자동이체 방식의 빠른송금
IBK중국콰이디 무역대전 송금	중국 위안화 무역결제 특화송금
IBK 중국 快低(콰이디) 송금	중국인 근로자 특화송금
AMPUH(암뿌) IDR 송금	인도네시아인 근로자 특화송금
I-VARO(외국인근로자 전용)	외국인근로자 전용 송금서비스
외국인근로자 등의 국내보수 일괄송금	고용주의 대리 신청 일괄 외국인 보수송금
자동화기기(ATM) 외화송금서비스	영업점 방문 및 지급신청서 작성 없이 송금 가능
자동화기기(ATM) 빠른송금서비스	자동화기기에서 송금하고 전세계 웨스턴유니온 가맹점에서 수취 가능
IBK ANYTIME 외화송금서비스	이체통화, 이체금액, 이체일을 자유로이 지정하여 국내외 송금 가능
ARS 외화송금서비스	i-ONE뱅크 보이는 ARS(텔레뱅킹)을 이용하여 음성과 함께 화면을 통해 외화를 송금하는 서비스
인터넷뱅킹, 스마트뱅킹 외화송금	인터넷뱅킹, 스마트뱅킹을 통한 외화송금
해외송금 마일리지 제도	개인고객이 5회 이상 일정 목적의 해외송금을 보내거나 받는 경우 송금수수료 면제하는 제도

ㅇ 외화 송금수표(CRS) 발행

ㅇ 외화수표 매입(추심)업무

(6) 전자무역(e-Trade)

ㅇ 전자신용장(e-L/C) 통지, 양도 및 매입업무

(7) 무역업무 자동화

ㅇ 무역업체가 은행이나 세관에 직접 가지 않고 사무실에서 컴퓨터를 이용하여 전자문서교환방식(EDI)으로 무역업무를 처리하는 것으로, 한국무역정보통신(KT-Net)을 통한 전자문서교환방식(EDI)을 이용

(8) 내국신용장(EDI를 통한 전자문서 처리)

ㅇ 내국신용장 개설(발행) 및 결제업무

ㅇ 내국신용장 판매대금추심의뢰서 매입(추심)

(9) 제휴업무

협약사	내용
관세청	AEO공인ㆍFTA활용 수출기업의 금융지원 업무협약
한국무역협회	중소ㆍ중견기업 온ㆍ오프라인 수출지원 강화를 위한 업무협약
한국무역보험공사	수출신용보증서 및 수출ㆍ수입보험증권 발급을 지원하고 수출입금융을 제공
KOTRA	세계일류상품 수출 중소ㆍ중견기업 육성을 위한 업무협약
	내수ㆍ수출초보기업 수출지원 융ㆍ복합화 업무협약
	중소기업 해외전자상거래 수출 촉진을 위한 업무협약
중소기업진흥공단	중소기업 해외직접판매지원 활성화를 위한 업무협약
페이팔	페이팔 국내 신규고객 대상 미화달러 결제 서비스 제공
커런시스다이렉트	아마존 셀러 외국통화 지급을 위한 해외 PG社와의 업무협약
페이오니아	아마존 셀러 외국통화 지급을 위한 해외 PG社와의 업무협약
월드퍼스트	아마존 셀러 외국통화 지급을 위한 해외 PG社와의 업무협약
㈜하나투어	수출기업 및 환전ㆍ여행고객의 서비스강화를 위한 공동마케팅 업무협약
㈜와이드모바일	환전고객에게 해외 무선인터넷 서비스(포켓와이파이) 할인 제공
라이나생명	금융서비스와 의료지원서비스를 결합한 지원 모델 구축

(10) 중소기업 「수출입 종합지원」 운영

ㅇ 당행 거래기업 또는 거래 희망 중소기업에 대하여 수출입 절차 및 금융지원 안내, 수출입 통관, 관세 환급, 해외직접투자 및 외국인 국내투자 등 상담 지원
ㅇ「IBK베스트파트너」: 우수 수출입 중소ㆍ중견기업 지원을 위한 우대서비스 제공
ㅇ「IBK 수출첫걸음기업 지원프로그램」: 내수기업 수출기업화를 위한 수출초보기업 지원우대 제도
ㅇ「수출기업 지원프로그램」: 중기부 선정 글로벌강소기업을 위한 지원우대 제도
ㅇ「동행마케팅」: 본부 전문가가 중소기업을 방문하여 수출입 컨설팅을 해주는 무료서비스
ㅇ「해외전자상거래 멘토 전문교육」: 전자상거래 수출희망 중소기업을 위한 마케팅 교육실시

(11) 「해외직접투자ㆍ외국인 직접투자 지원」운영

ㅇ 외국환거래법에 의거 현지법인 설립, 해외지사 설치 등의 상담, 신고수리, 사후관리 및 대외기관 보고업무 수행
ㅇ 산업통상자원부로부터 권한을 위임받아 외국인직접투자 상담, 신고수리, 정보제공 및 대외기관 보고업무 수행

(12) 기타 외환 서비스

ㅇ「무역실무 Academy」개최 : 수출입 전문인력의 부족으로 어려움을 겪고 있는 중소기업 무역실무 담당자의 업무능력 향상 지원
ㅇ 외화송금 및 신용장 도착 「SMS 및 e-mail 알림 서비스」

마. 신용카드

(1) 자격기준

개 인 회 원

기 업 회 원

- 공무원 및 정부투자기관 등 정부유관단체, 비영리기관 임직원, 공공기관 임직원
- 공공비영리 성격의 국제 또는 외국기관 임직원
- 금융기관, 증권회사, 보험회사 및 계열투자 자문회사 및 계열경제 연구소 임직원
- 기업체 임직원
- 교육계 종사자(초중고교사, 대학교수 및 학교법인 임직원 등)
- 자유직업자(의사, 변호사, 공인회계사 등)
- 일간신문사, 방송국, 통신사, 기타 유수 언론기관 임직원
- 기타

- 국가기관 및 지방자치단체와 그 산하기관
- 공공 비영리 성격의 기관 및 단체
- 금융기관
- 상장기업체, 금융투자협회 코스닥시장 등록 업체, 기술신용보증기금 우대보증 대상기업
- 언론기관, 의료ㆍ법률ㆍ회계 서비스 관련 법인 및 개인사업자
- 교육 및 학술기관(단, 사단 또는 재단법인체)
- 종교, 사회, 문화, 예술단체 (단, 사단 또는 재단법인체)
- 기업 총한도 이상의 담보를 제공한 업체
- 기타

(2) 이용한도

구 분

개인회원

기업회원

비 고

총한도

0원 이상~회원

요청한도 범위내

0원 이상~회원

요청한도 범위내

회원의 월가처분소득 및 적정한도

中 국외한도

총한도 범위내

회원 요청한도

中 현금서비스

총한도 40%범위내

최고 10백만원

(3) 당행 판매 상품

- 개인회원

[신용] I-ALL, CEO카드, 무민카드, 데일리위드, 일상의 기쁨, 일년의 설렘, IBK-Syrup, IBK-Hybrid(하이브리드), 쇼핑앤조이, 그린카드v2, 국민행복, 비제휴(BC TOP), 대한항공 SKYPASS, 아시아나클럽, IBK후불하이패스, olleh Super DC, 제주항공 Refresh Point, 참! 좋은 다이소, Oil&Life, 용인시민, 참! 좋은 kt wiz, E1&아이파크백화점, IBK hi, 아모레퍼시픽, 마일앤조이, 참! 좋은 캐시백 플래티늄, BLISS.5, BLISS.7, The Fine 플래티늄, 인피니트, 코웨이 IBK, IBK 웰릭스, 참! 좋은 친구 청년동행, IBK 무직타이거, (사)날마다좋은날 보리수, 자연드림, 나의 알파, skylife Ultra, kt텔레캅 안심 Plus, 다이아몬드, DC히어로즈

[체크] 무민카드, 하이틴즈, 이사배, 일상의 기쁨, IBK-Syrup, 카카오페이, 그린, 나의 알파, 참 좋은 글로벌, 이지캐시백, 부자되세요 더 마일리지, 안녕, 참! 좋은 기부, 국민행복, 참! 좋은 다이소, AK IBK, Hola ISIC 국제학생증, Hola IYTC 국제청소년증, 참! 좋은 kt wiz, 용인시민, IBK 나라사랑, 참! 좋은 친구 청년동행, IBK 무직타이거, IBK 알토스, (사)날마다좋은날 보리수, DC히어로즈

- 기업회원

[신용] CEO카드, 파이팅코리아, 파이팅코리아+, 비제휴(BC TOP), 컴퍼니카드, I-biz 팜코, 팜코, 주유전용 기업, SK 주유전용, 우체국, Business Sky, hi-pass&oil, IBK후불하이패스, 참! 좋은 Biz 동대문 패션, 한국무역협회 멤버십 LUCKY BC, BLISS.5, BLISS.7, I-biz 플래티늄, 다이아몬드, 인피니트, I-biz 인피니트, 공공기관 코퍼레이트, 비즈니스카드, EV카드, EV(충전주유), 대한항공 SKYPASS, 대한전문건설협회, I-biz 텍스빌 동대문패션카드, B-Mileage(대한항공마일리지), B-Mileage(아시아나마일리지), B-Point(포인트)

[체크] 동반성공, 참! 좋은 글로벌, 전기료 결제 전용(캐시백 0.75), 참! 좋은 동대문패션, 비즈니스카드

- 기타
IBK Gift Card, 중국통 Gift Card

【장기카드대출 업무】

장기카드대출(카드론)이란 은행이 본인회원(가족회원 제외)에게 제공하는 자금융통으로써 일정 기간 동안 일정 이자율에 따라 원리금을 상환하는 서비스를 말함

바. 방카슈랑스

상품유형		가입대상 (보험대상자)	보험료	보험기간	납입기간	상품내용
생명보험	연금저축	0세~(연금개시나이-납입기간)세	월보험료 10만원 이상	종신	5년, 7년, 10년, 15년, 20년, 전기납	- 납입보험료 세액공제(공제대상 납입한도 이내) - 연금수령시 연금소득으로 과세
	연금보험	0세~(연금개시나이-납입기간)세	월보험료 10만원 이상	종신	일시납, 3년, 5년, 10년, 15년, 20년, 전기납	- 적립식, 거치식으로 보험료 납입 - 10년 이상 유지 시 이자소득세 비과세(비과세 요건 충족 시)
	저축보험	만15세~80세	월보험료 10만원 이상	3년, 5년, 7년, 10년, 15년, 20년, 30년	일시납, 2년, 3년, 5년, 10년, 15년, 20년, 전기납	- 장기저축과 위험보장(상해, 사망) 겸하는 상품 - 10년 이상 유지 시 이자소득세 비과세(비과세 요건 충족 시)
손해보험	장기저축성	만15세~만기100세	월보험료 보험사별 상이	5년, 7년, 10년, 15년	일시납, 3년, 5년, 7년, 10년, 전기납	- 장기저축과 위험보장(상해사고, 후유장해 등)을 겸하는 상품 - 10년 이상 유지 시 이자소득세 비과세(비과세 요건 충족 시)
손해보험	기업성화재	상가, 사무실, 공장 등	물건별 상이	최대 3년	일시납, 분할납	- 화재손해, 기계손해, 배상책임손해, 기업휴지손해 등 담보
제3보험	건강보험	0세~80세	상품별 상이	5년, 10년, 80세, 100세, 110세	일시납, 2년, 3년, 5년, 10년, 15년, 20년	- 암 진단비용 지급, 장기요양 간병비 등 보장성 보험
제3보험	상해보험	만15세~70세	상품별 상이	3년, 5년, 7년, 10년, 15년, 20년, 100세	2년, 3년, 5년, 7년, 10년, 15년, 20년, 전기납(월납, 연납)	- 상해사망, 상해후유장해, 상해진단, 입원, 수술비 등 상해사고 보장성보험

3. 시장점유율

가. 총수신

(단위 : 억원, %)

은행명	제63기 1분기		제62기		제61기
은행명	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율
당 행	3,278,616	15.32	3,204,409	14.97	2,964,712	14.88
합 계	21,400,567	100.00	21,404,515	100.00	19,920,607	100.00

주 1) B/S 월중평잔 기준임

2) 총수신 : 예금+CD+표지어음+신탁+RP+중소기업금융채권

3) 당행 중금채 실적은 제63기 1분기(2023년 3월) 1,551,003억원,
제62기(2022년) 1,526,659억원,
제61기(2021년) 1,326,943억원임

4) 점유율은 국민ㆍ우리ㆍ신한ㆍKEB하나ㆍ농협은행 대상으로 산출

나. 중소기업대출

(단위 : 억원, %)

은행명	제63기 1분기		제62기		제61기
은행명	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율
당 행	2,249,773	23.32	2,191,738	22.99	2,024,462	22.84
합 계	9,647,536	100.00	9,534,236	100.00	8,863,631	100.00

주 1) 한국은행 보고 기준(은행계정 원화대출금+신탁대출금)

2) 점유율은 국민ㆍ우리ㆍ신한ㆍKEB하나ㆍ농협은행ㆍ산업은행ㆍ기타

지방은행을 모두 포함하여 산출

4. 조직도

2023년 상반기 조직도

5. 자금조달실적

가. 은행계정

(단위 : 억원, %)

구 분	조달항목	제63기 1분기			제62기			제61기
구 분	조달항목	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
원화자금	예수금 및 부금	1,155,381	1.40	29.66	1,231,254	0.79	32.87	1,156,290	0.54	33.96
	C D	47,349	3.96	1.22	34,633	2.32	0.93	36,449	0.98	1.07
	차입금	376,326	2.14	9.66	382,946	1.25	10.23	352,668	0.70	10.36
	원화콜머니	2,685	3.32	0.07	1,424	1.83	0.04	783	0.64	0.02
	발행채권	1,536,761	3.45	39.47	1,381,708	2.00	36.91	1,247,299	1.23	36.63
	기타	48,166	3.88	1.24	41,849	2.05	1.12	40,194	0.61	1.18
	소 계	3,166,668	2.56	81.32	3,073,814	1.43	82.10	2,833,683	0.87	83.22
외화자금	외화예수금	167,650	1.73	4.31	148,075	0.45	3.96	137,084	0.09	4.03
	외화차입금	57,897	3.05	1.49	46,009	1.63	1.23	28,828	0.16	0.85
	외화콜머니	15,556	4.82	0.40	13,197	2.10	0.35	7,443	0.36	0.21
	발행외화채권	48,078	4.18	1.23	47,220	2.02	1.26	32,449	0.79	0.95
	기타	-	-	-	106	2.92	-	-	-	-
	소 계	289,181	2.57	7.43	254,607	1.04	6.80	205,804	0.22	6.04
기타	자본총계	257,371	-	6.61	249,085	-	6.65	235,408	-	6.91
	충당금	6,930	-	0.18	6,274	-	0.17	6,647	-	0.20
	기타	173,810	-	4.46	160,098	-	4.28	123,641	-	3.63
	소 계	438,111	-	11.25	415,457	-	11.10	365,696	-	10.74
합 계		3,893,960	2.27	100.00	3,743,878	1.24	100.00	3,405,183	0.74	100.00

나. 신탁계정

(단위 : 억원, %)

구 분	조달항목	제63기 1분기			제62기			제61기
구 분	조달항목	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
비 용 성	금전신탁	441,496	3.19	97.1	365,003	1.61	93.73	311,657	0.92	92.2
무비용성	재산신탁 특별유보금 기 타	3,657 275 9,255	- - -	0.80 0.06 2.04	14,082 273 10,048	- - -	3.62 0.07 2.58	18,058 271 8,056	- - -	5.34 0.08 2.38
합 계		454,683	-	100.00	389,406	-	100.00	338,042	-	100.00

주) 재산신탁은 유가증권신탁 및 기타신탁임

6. 자금운용실적

가. 은행계정

(단위 : 억원,%)

구 분	운용항목	제63기 1분기			제62기			제61기
구 분	운용항목	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
원화자금	대출금	2,725,478	4.57	69.99	2,613,922	3.34	69.82	2,432,899	2.43	71.45
	지급보증대지급금	16	-	-	18	-	-	54	5.56	-
	유가증권	659,096	2.07	16.93	627,518	1.57	16.76	554,944	1.24	16.30
	예치금(지준제외)	12,946	2.73	0.33	19,423	1.51	0.52	20,425	0.51	0.60
	원화콜론	2,167	3.37	0.06	1,742	1.95	0.05	1,857	0.65	0.05
	신용카드	32,871	14.81	0.84	32,356	14.82	0.86	30,500	15.31	0.90
	원화대손충당금(△)	(36,391)	-	(0.93)	(30,715)	-	(0.82)	(26,134)	-	(0.77)
	기타	39,695	5.32	1.02	46,846	3.07	1.25	32,740	1.14	0.96
	소 계	3,435,878	4.24	88.24	3,311,110	3.13	88.44	3,047,285	2.33	89.49
외화자금	대출금	127,286	4.85	3.27	104,980	2.64	2.80	86,674	1.43	2.55
	외화증권	48,829	2.86	1.25	46,697	1.85	1.25	32,898	1.06	0.97
	외화예치금	51,507	2.57	1.32	49,828	0.81	1.33	43,669	0.23	1.28
	매입외환	13,084	4.03	0.35	19,594	1.68	0.53	18,831	0.57	0.55
	외화콜론	22,303	4.78	0.57	16,012	2.57	0.43	12,073	0.40	0.35
	외화대손충당금(△)	(1,065)	-	(0.03)	(1,056)	-	(0.03)	(914)	-	(0.03)
	기타	1,989	4.08	0.05	2,302	1.78	0.06	2,559	0.31	0.08
	소 계	263,933	4.00	6.78	238,357	2.02	6.37	195,790	0.95	5.75
기타	현금	9,264	-	0.24	8,999	-	0.24	8,466	-	0.25
	유형자산	22,337	-	0.57	22,554	-	0.60	22,189	-	0.65
	기타	162,548	-	4.17	162,858	-	4.35	131,453	-	3.86
	소 계	194,149	-	4.98	194,411	-	5.19	162,108	-	4.76
합 계		3,893,960	4.01	100.00	3,743,878	2.90	100.00	3,405,183	2.14	100.00

나. 신탁계정

(단위 : 억원, %)

구 분	운용항목	제63기 1분기			제62기			제61기
구 분	운용항목	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중	평균잔액	이자율	비중
수익성	대 출 금 유가증권 기 타 금전채권 채권평가충당금(△)	150 60,970 385,962 3,551 (5)	2.87 2.82 3.57 - -	0.03 13.41 84.89 0.78 -	131 56,110 314,065 14,003 (8)	3.37 1.91 1.95 - -	0.03 14.41 80.65 3.60 -	128 43,273 273,610 17,459 (13)	2.54 1.50 0.98 - -	0.04 12.80 80.94 5.16 -
무수익성	기 타	4,055	-	0.89	5,105	-	1.31	3,585	-	1.06
합 계		454,683	-	100.00	389,406	-	100.00	338,042	-	100.00

주) '금전채권'은 재산신탁 중 금전채권신탁의 수탁된 금전채권임

7. 수수료 거래 내역

(단위 : 억원)

구 분	항 목	제63기 1분기	제62기	제61기
수수료수익(A)	원화수입보증료	80	316	297
	원화수입수수료	1,182	5,337	6,149
	신용카드수입수수료	368	1,670	1,776
	외화수입보증료	52	179	157
	외화수입수수료	356	1,535	1,388
수수료비용(B)	원화지급수수료	342	1,004	991
	신용카드지급수수료	563	2,196	2,350
	외화지급수수료	40	133	111
수수료이익(A-B )		1,093	5,704	6,315

8. 영업 종류별 현황
가. 예금업무

(1) 예금별 잔고(연결기준)

(단위 : 억원)

구 분		제63기 1분기	제62기	제61기
요구불예금	원화요구불예금	580,052	599,725	666,737
요구불예금	외화요구불예금	100,202	117,372	128,194
소 계		680,254	717,097	794,931
기한부예금	원화저축성예금	690,847	692,180	679,010
기한부예금	외화저축성예금	91,845	82,858	49,767
소 계		782,692	775,038	728,777
양도성예금증서		55,015	35,781	32,014
기 타		53,930	52,370	26,798
합 계		1,571,891	1,580,286	1,582,520

주) 유가증권 신탁 및 기타 신탁제외

(2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (은행계정)

(단위 : 억원)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
예 수 금	3,140	3,082	2,812
원화예수금	2,888	2,868	2,614

(3) 직원 1인당 평균 예금실적 (은행계정)

(단위 : 억원)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
예 수 금	137	135	124
원화예수금	126	125	115

나. 대출업무

(1) 종류별 대출금 잔액

(단위 : 억원)

구 분	제63기 1분기		제62기		제61기
구 분	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액	평균잔액	기말잔액
원화대출금	2,725,477	2,764,414	2,613,922	2,705,814	2,432,899	2,519,246
외화대출금	23,523	23,917	23,471	23,232	19,057	21,066
지급보증 대지급금	263	275	172	177	247	137
합 계	2,749,263	2,788,606	2,637,565	2,729,223	2,452,203	2,540,449
신탁대출금	150	150	131	148	128	126
합 계	2,749,413	2,788,756	2,637,696	2,729,371	2,452,331	2,540,575

주 1) 원화대출금 : 장기카드대출(카드론), 투자 및 신탁대출금 제외(이하같음)
2) 외화대출금 : 역외외화대출금, 내국수입유산스, 은행간 외화대여금,
해외지점분 제외

(2) 자금용도별 대출현황 (은행계정)

(단위 : 억원)

구 분		제63기 1분기	제62기	제61기
기업자금대출	운전자금대출	1,205,920	1,174,690	1,100,624
기업자금대출	시설자금대출	1,133,689	1,108,066	998,707
가계자금대출	주택자금대출외	200,196	202,486	216,188
가계자금대출	주택자금대출	215,871	211,843	194,990
공공 및 기타자금대출	운전자금대출	5,476	5,495	5,478
공공 및 기타자금대출	시설자금대출	3,262	3,234	3,259
합 계		2,764,414	2,705,814	2,519,246

주 1) 기말 현재 은행계정 원화대출금 잔액 기준
2) 장기카드대출(카드론), 투자 및 신탁대출금 제외

다. 지급보증업무

(1) 종류별 지급보증잔액 내역

(단위 : 억원)

구 분		제63기 1분기	제62기	제61기
확 정		67,380	63,613	52,097
미확정	신용장개설관계	19,803	17,920	23,329
	기타	-	-	-
	소 계	19,803	17,920	23,329
합 계		87,183	81,533	75,426

라. 유가증권 투자업무

(1) 종류별 유가증권 잔액

1) 당기손익유가증권

(단위 : 백만원)

제63기 1분기	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액
지분증권	-	1,205,067	-	1,555,811
수익증권 등	-	7,879,425	-	6,292,932
국채 및 공채	3,436,601	3,287,451	3,288,622	3,335,826
금융채	1,701,557	1,695,977	1,697,106	1,709,380
기업이 발행한 원화채무증권	1,464,714	1,442,106	1,443,390	1,444,349
기업이 발행한 외화채무증권	397,327	376,946	391,622	369,861
합 계	7,000,199	15,886,972	6,820,740	14,708,159

(단위 : 백만원)

제62기	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액
지분증권	-	1,234,638	-	1,514,542
수익증권 등	-	7,472,106	-	5,862,422
국채 및 공채	2,287,961	2,206,868	2,206,510	2,097,966
금융채	3,371,936	3,337,187	3,339,645	3,130,855
기업이 발행한 원화채무증권	1,363,935	1,356,008	1,354,955	1,327,509
기업이 발행한 외화채무증권	220,615	341,967	352,808	305,154
자산담보부 채무증권	20,000	19,936	19,965	19,967
합 계	7,264,447	15,968,710	7,273,883	14,258,415

(단위 : 백만원)

제61기	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액
지분증권	-	1,288,847	-	1,304,064
수익증권 등	-	5,203,301	-	5,326,881
국채 및 공채	3,854,038	3,792,099	3,789,275	3,752,619
금융채	3,332,390	3,329,519	3,328,902	3,323,664
기업이 발행한 원화채무증권	1,376,115	1,378,000	1,375,998	1,367,729
기업이 발행한 외화채무증권	439,208	451,836	456,199	470,971
자산담보부 채무증권	330,000	331,243	330,203	329,995
합 계	9,331,751	15,774,845	9,280,577	15,875,923

2) 기타포괄손익유가증권

(단위 : 백만원)

제63기 1분기	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액
지분증권	-	524,468	-	1,295,269
국채 및 공채	5,724,000	5,656,515	5,660,361	5,420,231
금융채	9,814,500	9,802,003	9,805,824	9,704,590
기업이 발행한 원화채무증권	7,087,336	7,082,551	7,080,143	6,905,190
기업이 발행한 외화채무증권	3,121,929	3,144,854	3,148,663	3,030,315
자산담보부 채무증권	1,606,700	1,606,477	1,606,467	1,589,786
정부가 발행한 외화채무증권	157,453	158,383	158,599	155,252
합계	27,511,918	27,975,251	27,460,057	28,100,633

(단위 : 백만원)

제62기	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액
지분증권	-	524,055	-	1,370,549
국채 및 공채	6,197,000	6,127,323	6,117,301	5,775,371
금융채	8,475,000	8,749,932	8,752,664	8,447,354
기업이 발행한 원화채무증권	5,901,340	5,900,781	5,898,382	5,590,759
기업이 발행한 외화채무증권	2,789,233	2,810,923	2,819,266	2,672,220
자산담보부 채무증권	1,350,000	1,349,680	1,349,718	1,312,981
정부가 발행한 외화채무증권	134,515	135,078	135,233	130,737
합계	24,847,088	25,597,772	25,072,564	25,299,971

(단위 : 백만원)

제61기	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액
지분증권	-	513,327	-	1,286,180
국채 및 공채	4,057,050	4,079,168	4,062,392	3,980,383
금융채	8,019,800	8,010,086	8,009,568	7,944,726
기업이 발행한 원화채무증권	3,940,647	3,947,693	3,945,492	3,942,743
기업이 발행한 외화채무증권	2,422,374	2,427,315	2,438,296	2,454,764
자산담보부 채무증권	1,740,000	1,740,530	1,740,065	1,732,673
정부가 발행한 외화채무증권	69,048	68,819	69,605	70,543
합계	20,248,919	20,786,938	20,265,418	21,412,012

3) 상각후원가유가증권

(단위 : 백만원)

제63기 1분기	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액
국채 및 공채	11,899,000	11,636,679	11,707,873	11,158,902
금융채	15,700,000	15,645,454	15,662,994	15,611,854
기업이 발행한 원화채무증권	8,024,000	8,017,976	8,010,588	7,816,869
기업이 발행한 외화채무증권	1,628,938	1,600,408	1,651,286	1,466,015
자산담보부 채무증권	1,152,200	1,152,170	1,152,172	1,118,377
정부가 발행한 외화채무증권	1,418,044	1,397,406	1,402,707	1,288,215
소계	39,822,182	39,450,093	39,587,620	38,460,232
대손충당금	-	-	(9,068)	(9,068)
합계	39,822,182	39,450,093	39,578,552	38,451,164

(단위 : 백만원)

제62기	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액
국채 및 공채	12,759,000	12,479,455	12,557,568	11,789,221
금융채	15,620,000	15,559,657	15,572,812	15,362,437
기업이 발행한 원화채무증권	8,124,000	8,119,038	8,108,234	7,733,811
기업이 발행한 외화채무증권	1,573,013	1,549,880	1,578,358	1,367,206
자산담보부 채무증권	1,106,004	1,106,532	1,107,287	1,035,138
정부가 발행한 외화채무증권	1,416,022	1,398,451	1,402,284	1,263,582
소계	40,598,039	40,213,013	40,326,543	38,551,395
대손충당금	-	-	(9,400)	(9,400)
합계	40,598,039	40,213,013	40,317,143	38,541,995

(단위 : 백만원)

제61기	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액
국채 및 공채	13,507,000	13,341,974	13,415,597	13,313,493
금융채	14,860,000	14,853,754	14,851,251	14,791,415
기업이 발행한 원화채무증권	6,390,000	6,416,756	6,403,703	6,339,087
기업이 발행한 외화채무증권	1,333,233	1,343,905	1,357,029	1,370,281
자산담보부 채무증권	1,031,404	1,031,896	1,031,528	1,023,988
정부가 발행한 외화채무증권	650,132	641,222	642,030	630,090
소계	37,771,769	37,629,507	37,701,138	37,468,354
대손충당금	-	-	(5,244)	(5,244)
합계	37,771,769	37,629,507	37,695,894	37,463,110

(2) 예금 등에 대한 유가증권의 비율

(단위 : 억원, %)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
유가증권(A)	759,802	768,129	721,144
예금 등(B)	1,862,309	1,833,698	1,692,990
비율(A/B)	40.8	41.9	42.6

주) 유가증권 = 은행계정원화증권 + 신탁계정원화증권 + 외화 및 역외외화증권

마. 신탁업무

(단위 : 억원)

구 분	제63기 1분기		제62기		제61기
구 분	수탁고	신탁보수	수탁고	신탁보수	수탁고	신탁보수
약정배당신탁	1	1	1	1	1	1
실적배당신탁	441,495	322	365,002	1,197	311,656	1,069
합 계	441,496	323	365,003	1,198	311,657	1,070

주) 금전신탁 해당액만 계상함

바. 신용카드업무

(단위 : 명, 억원)

구 분		제63기 1분기	제62기	제61기
회원수 주1)	기업회원	1,385,421	1,396,980	1,396,892
	개인회원	6,444,233	6,580,842	6,893,255
	계	7,829,654	7,977,822	8,290,147
이용대금 주2)	기업회원	61,324	258,428	233,323
	개인회원	52,318	210,131	202,443
	계	113,642	468,559	435,766

주 1) 회원수 : 체크카드 포함

2) 이용대금 : 구판매 전용카드 제외

사. 방카슈랑스

(단위 : 백만원)

구 분		제63기 1분기	제62기	제61기
초회 보험료	월납보험료	589	2,024	3,530
	비월납보험료	25,965	107,006	71,796
	계	26,554	109,030	75,326

3. 파생상품거래 현황

1. 파생상품거래 거래승인 및 통제관련 조직도표

파생상품 거래승인 절차	통제기능
1. 이사회 (은행 총 리스크 한도 설정)	- 리스크한도설정 - 손실한도 설정
2. 리스크관리위원회 (사업본부별 한도배분)	거래처별 Total Exposure 설정
3. 자금운용부 한도배분 (데스크별 한도설정)	<리스크총괄부> - 데스크별 리스크한도 및 손실한도 관리 - 거래처별 Total Exposure 관리
↓
4. 데스크별 파생상품 거래

2. 파생상품에 대한 주요 리스크관리 기능

- 파생상품에 대하여 기초자산(금리, 환율, 주가 등)으로 분리하고, 각각의 기초자산에 대하여 99.9% 신뢰구간하에서 최대손실예상액(VaR)으로 관리

3. 파생상품 유형별 가격결정방법의 개요

가. Forwards : 평가일의 Forward가격에서 계약당시의 Forward가격의 차를 할인하여 가격 산출

나. Swap : Receiver 및 Payer측의 현금흐름의 현재가치를 각각 산출하고, 두 현재
가치의 차를 이용하여 가격산출

다. Options : 거래소 옵션인 경우에는 거래소 가격을 이용하며, 장외옵션인 경우
블랙-숄즈모형 및 이항모형을 이용하여 가격산출

4. 파생상품거래 현황 (은행계정)

가. 잔액

(단위 : 억원)

구분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	40,950	6,579	-	-	-	47,529
거래목적	매매목적	330,873	1,080,244	1,055	-	-	1,412,172
거래장소	장내거래	5,898	-	50	-	-	5,948
거래장소	장외거래	365,925	1,086,823	1,005	-	-	1,453,753
거래형태	선 도	553	696,759	-	-	-	697,312
	선 물	5,898	-	50	-	-	5,948
	스 왑	359,172	390,064	-	-	-	749,236
	옵 션	6,200	-	1,005	-	-	7,205

나. 자산

(단위 : 억원)

구분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	326	119	-	-	-	445
거래목적	매매목적	1,233	25,523	148	-	-	26,904
거래장소	장내거래	-	-	-	-	-	-
거래장소	장외거래	1,559	25,642	148	-	-	27,349
거래형태	선 도	52	10,560	-	-	-	10,612
	선 물	-	-	-	-	-	-
	스 왑	1,381	15,082	-	-	-	16,463
	옵 션	126	-	148	-	-	274

다. 부채

(단위 : 억원)

구분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거래목적	위험회피	2,150	149	-	-	-	2,299
거래목적	매매목적	1,065	26,892	13	-	-	27,970
거래장소	장내거래	-	-	-	-	-	-
거래장소	장외거래	3,215	27,041	13	-	-	30,269
거래형태	선도	52	11,294	-	-	-	11,346
	선물	-	-	-	-	-	-
	스왑	3,039	15,747	-	-	-	18,786
	옵션	124	-	13	-	-	137

라. 신용파생상품 거래현황(해당사항 없음)

구 분	신 용 매 도			신 용 매 입
구 분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Linked Notes	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-	-
계	-	-	-	-	-	-

마. 신용파생상품 상세명세(해당사항 없음)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산
해당사항 없음

5. 파생상품거래 관련 총거래현황 (신탁계정) : 해당사항 없음

4. 영업설비

1. 지점 등 설치 현황

(단위 : 개)

지 역	지 점 주1)	출 장 소	현지법인 주2)	사 무 소	합 계
서울특별시	181	6	-	-	187
부산광역시	38	1	-	-	39
대구광역시	24	-	-	-	24
인천광역시	42	1	-	-	43
광주광역시	14	-	-	-	14
대전광역시	8	-	-	-	8
울산광역시	10	1	-	-	11
경기도	177	16	-	-	193
강원도	6	1	-	-	7
충청북도	10	-	-	-	10
충청남도	16	4	-	-	20
전라북도	9	-	-	-	9
전라남도	7	-	-	-	7
경상북도	19	-	-	-	19
경상남도	26	-	-	-	26
제주도	3	-	-	-	3
세종특별자치시	2	-	-	-	2
해외지역	9	-	3	1	13
합계	601	30	3	1	635

주 1) 본점(영업부, 본부기업금융센터) 포함

2) 해외 현지법인은 중국 현지법인 1개(분행 8개, 지행 8개), 인도네시아 현지법인 1개
(지점 32개), 미얀마 현지법인 1개(지점 1개)

2. 영업설비 등 현황

(단위 : 백만원)

구 분	토 지 (장부가액)	건 물 (장부가액)	합 계
본점	309,486	276,047	585,533
영업점	527,176	462,297	989,473
연수원, 합숙소 등	141,655	165,350	307,005
합 계	978,317	903,694	1,882,011

주) 국내 소재 영업설비 등을 대상으로 작성함

3. 자동화기기 설치 상황

(단위 : 대)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
C D	-	-	-
ATM	2,527	2,576	2,749
통장정리기	-	-	-

4. 지점의 신설

구 분	점포수	신 설 내 역
지점(-) 출장소(-)	-	-

5. 지점 신설 및 중요시설 확충 계획(향후 1년 이내)

구 분	상 세 내 용
해외지역	폴란드(사무소)
국내지역	구리갈매, 완주산단, 계양(출장소)

주) 금융시장 여건 및 현지 인허가 상황에 따라 변동 가능

6. 중요시설의 확충 현황

(단위 : 개)

구 분	'22년 1분기	'22년 2분기	'22년 3분기	'22년 4분기	'23년 1분기	계
지점 및 출장소 신설	-	-	1	2	-	3

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

1. 중소기업은행

가. BIS 비율

(단위 : 억원, %)

구 분		제63기 1분기	제62기	제61기
BIS자기자본(A)		333,271	317,812	298,034
위험가중자산(B)		2,196,635	2,165,655	2,007,573
BIS자기자본비율(A/B)		15.17	14.68	14.85
	보통주자본비율	11.45	11.08	11.29
	기본자본비율	13.16	12.67	13.01
	보완자본비율	2.01	2.01	1.84

주 1) Basel III 기준
2) BIS 비율 = 자기자본/위험가중자산 × 100

나. 유동성 비율

(단위 : %)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
유동성커버리지비율(LCR)	110.04	104.15	98.05
외화유동성커버리지비율(외화LCR)	131.35	154.28	109.76

주) 금융감독원 보고기준

다. 건전성

(1) 대손충당금 비율

(단위 : 억원, %)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A)	40,703 (68,994)	36,737 (64,736)	28,495 (53,964)
고정이하여신(B)	27,037	24,746	22,973
대손충당금적립률(A/B)	150.55 (255.19)	148.46 (261.60)	124.04 (234.91)

주 1) 괄호 안의 수치는 은행업감독세칙개정(2016.12.16.) 전 준비금포함 기준

2) 제59기 1분기부터 '대손충당금적립률'은 변경된 산출 요건 적용(금융감독원
지시사항)

☞ 기타 대손충당금 관련 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 / 8. 기타 재무에 관한
사항 / 1. 대손충당금 설정 현황 참조

2. 주요 종속회사(IBK연금보험)

가. 자본적정성

(단위 : %, 억원)

구분	지표명		2023년 1분기말	2022년말	2021년말
IBK연금보험	지급여력비율(A/B)		165.9	182.8	222.9
		지급여력금액(A)	8,513	6,204	6,366
		지급여력기준금액(B)	5,130	3,393	2,856

3. 사업부문별 현황

가. 중소기업은행

(1) 산업의 특성

은행산업은 경제 발전에 필요한 재원을 공급자로부터 조달하여 수출 및 제조업 등의 산업과 경제활동 주체에게 배분하는 자금중개기능 등을 통해 경제성장에 기여하고 있습니다. 최근 은행산업에서는 저성장 국면 진입 및 취약차주의 잠재부실 위험에 따른 수익성 확보와 건전성 관리가 주요한 경쟁력으로 대두되고 있으며, 핀테크 산업 육성을 비롯한 디지털금융 역량강화와 고객정보 및 금융소비자 보호가 새로운 과제로 부상하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

국내 은행은 코로나19 금융지원으로 인한 중소기업대출 중심으로 높은 자산성장세를 보였습니다. 자산은 확장세를 지속하고 있고, 수익성도 개선되어지고 있으나, 정부의 금융지원조치 정상화 여부 등에 따라 성장세 둔화에 대비할 필요가 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

경기 상승 시 자산 및 수익 모두 성장이 가능하지만, 경기 하락 시에는 자산 성장이 둔화되고 수익도 감소하는 등 경기 변동의 영향을 받고 있습니다.

(4) 계절성

계절 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.

(5) 시장의 안정성

글로벌 공급망 불안정, 인플레이션 장기화, 주요국들의 긴축 정책, SVB 사태 등 대외리스크 확대로 금융시장의 변동성이 확대되고 있습니다. 국내에서도 코로나19 금융지원으로 인한 기업대출 잠재리스크가 상존하는 바, 은행권에서는 건전성 관리 및 우량자산 확보 노력을 강화하고 있습니다.

(6) 경쟁상황

저성장 시대 진입으로 자산 포트폴리오 강화 차원의 우량고객 유치를 위한 은행간 경쟁이 치열해지고 있습니다. 고객의 금융니즈가 다양해짐에 따라 차별적인 금융서비스 제공 역량이 주요한 경쟁요인으로 등장하였습니다. 기존 은행들은 빅테크 플랫폼 및 인터넷은행의 강력한 도전에 직면하였으며, 금융과 타업권 간의 컨버전스, 데이터 기반 금융 비즈니스, 뉴딜 산업 등 새로운 성장동력에 대한 은행간 경쟁이 가속화되고 있습니다. 개인정보보호를 비롯한 금융소비자보호법 시행, 기업의 사회적 책임 요구 증대, ESG경영 강화 등 금융의 공공성에 대한 사회적 요구도 증대되고 있습니다.

(7) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점

경영환경이 급속도로 변화함에 따라, 은행은 고객이 필요로 하는 금융을 편리하게 이용할 수 있도록 제공하는 것이 경쟁력이 되었습니다. 중소기업은행은 62년간 축적된 노하우를 바탕으로 중소기업이 원하는 혁신적인 금융상품을 개발, 대면 및 비대면 채널을 통해 활발히 지원하고 있습니다. 또한 세밀하게 설계된 신용평가시스템으로 우량 기업을 발굴하고, 혁신창업생태계를 육성하며, 여신 지원 후 철저한 모니터링 및 체계적인 리스크 관리 등을 통해 선도적인 건전성 관리를 하고 있습니다.

(8) 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단

중소기업은행은 중기금융시장에서의 초격차 유지, 기업과 산업의 혁신성장 선도 등의 혁신금융 추진을 통해 경쟁력을 강화하고 고객의 다양한 니즈에 부응하기 위해 노력하고 있습니다. 특히, 중기금융 초격차를 위해 금융지원 뿐만 아니라 금융주치의 프로그램을 통한 기업 경영진단 및 맞춤형 처방, IBK창공 및 Online-창공을 통한 창업기업 육성, BOX POS를 통한 중소기업의 경영 및 디지털화 지원, 기업승계 종합 솔루션 제공 등 비금융서비스를 제공하고 있으며, 이를 통해 기업의 성장단계 全과정에 대한 종합지원체계를 강화하고 있습니다. 또한 성장 잠재력을 보유한 혁신기업에게 직ㆍ간접투자 프로그램을 통해 모험자본을 적극 공급하는 등 모험자본 키플레이어 역할을 수행하고 있으며, 전통산업 영위 기업에게는 신사업 활로 모색을 위한 혁신전환 컨설팅을 제공하는 등 기업과 산업의 혁신성장을 적극 지원하고 있습니다.

(9) 신규사업에 관한 사항

성장성이 높은 자산관리 및 IB 영역 등을 확대하고, 해외로 시장을 확장하는 등 저성장 시대에 신 수익원 창출을 위한 사업들을 추진 중입니다. 뿐만 아니라, 경영전반에 ESG를 내재화하고 녹색금융을 추진하는 등 지속가능은행이 되기 위해 다양한 사업을 발굴 중에 있습니다.

나. ㈜아이비케이캐피탈

(1) 산업의 특성

(주)아이비케이캐피탈이 속한 여신전문금융업은 여신전문금융업법에 따라 총 4개 업종(신용카드업, 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업)이 통합된 것으로, 수신기능이 없이 채권 어음의 발행을 통해 자금을 조달, 여신행위를 주 업무로 영위합니다.

신기술사업금융업(벤처캐피탈)은 성공여부가 불확실한 설립 초기단계에서부터 높은 사업위험을 기업가와 공동 부담하면서 자금관리, 경영관리 및 기술지도 등 종합적 지원을 제공하고 높은 투자수익을 얻고자 하는 금융활동입니다.

할부금융은 할부판매에 수반되는 대출의 원리금을 여러 차례에 걸쳐 분할하여 상환하는 방식으로 소비자에게 자금을 대여해주는 동시에, 물품대금이 일시에 판매자에게 지급되어 생산자도 혜택을 받는 특징을 지닌 금융업입니다.

시설대여업(리스금융)은 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 이용자에게 일정기간 동안 이를 대여하고 리스료를 받는 것을 목적으로 합니다.

(2) 산업의 성장성

신기술사업금융업(벤처캐피탈)은 벤처기업 주식의 거래 활성화를 위해 자본시장의 발전 및 성숙이 필요하므로,
대부분의 국가에서는 벤처기업 상장(등록) 요건을 일반기업보다 완화하고 양도차익에 대하여 비과세 또는 세율인하 등의 지원제도를 갖추고 있습니다.

할부금융은 내구재, 특히 자동차 할부금융이 주력산업으로서 우리나라의 소득수준 대비 향후 충분히 확장의 여지가 있는 영역이며, 자동차 이외에 건설기계, 산업용 기계, 내구소비재 등의 품목이 그 대상입니다.

시설대여업(리스금융)은 기업의 설비투자수요에 가장 큰 영향을 받는 바, 1998년 이후 자동차 등 소비자 대상 리스수요가 증가하고 있으며 선박, 부동산 등을 중심으로 한 새로운 형태의 리스상품의 도입이 지속적으로 이루어지고 있습니다.

(3) 경쟁요소

신기술사업금융업무의 경우 벤처지원과 관련된 정책이 장기적인 업계 발전을 좌우할 것이며, 투자대상회사의 혁신도, 기술력 및 사업성을 판단할 수 있는 분석능력이 주요 경쟁요소로 작용합니다. 2023년 3월말 기준 신기술사업금융업에 128개사가 등록하여 영위 중이며, 2023년 3월말 유사한 업무영역에 있는 창업투자회사는 234개사, 유한책임회사형(LLC) 벤처캐피탈 44개사가 등록하여 영위 중 입니다.

할부금융, 시설대여업 등 여신업무의 경우 적절한 위험관리를 통한 낮은 조달금리의 유지, 시장기반 확보를 위한 영업력, 우량한 차주를 식별할 수 있는 심사능력이 경쟁요소로 작용합니다. 2023년 3월말 기준 할부금융업에59개사, 리스금융업에 61개사가 등록하여 영위 중 입니다.

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

여신전문금융업법, 상법 및 기타 금융관련 법령

다. 아이비케이투자증권㈜

(1) 산업의 특성

금융투자업은 증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자인 투자자를 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기자금의 조달을 가능케하며, 투자자에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에도 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다.

이러한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며, 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지게 되어 제산업의 안정적인 성장을 뒷받침하는 등 국가경제의 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다.

또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

금융투자업의 시장환경은 그동안 고객의 금융상품에 대한 Needs 및 간접투자로의 투자 패턴 변화가 진행되었고, 기업고객의 자금 운용 및 조달 수단의 다양한 요구가 증가하였습니다. 자본시장법 시행 등으로 시장 환경은 지속적으로 개선될 것으로 전망됩니다.

특히, 직접금융시장의 활성화를 통한 자금 중개기능 개선, 신종 금융상품 개발에 따라 투자자 Needs 충족, 해외 진출 확대를 통한 글로벌 경쟁력 제고 등 금융투자업의 지속적인 수요 요인 확대가 예측됨에 따라 금융투자업의 성장성은 향후 매우 높을 것으로 예상됩니다.

(3) 경쟁요소

금융투자업은 2009년 2월 자본시장법 이후 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 기존의 타업종에 속했던 회사들과의 경쟁이 불가피하게 되었습니다.

특히 퇴직연금사업에서의 은행, 보험, 증권회사간의 치열한 경쟁과 보험설계사의 펀드판매권유 행위 허용 및 운용사 직판 확대, 펀드판매사 이동제도 등 펀드판매시장에서의 경쟁이 심화된 현재 시점에서 증권업계 내의 경쟁만을 논의하는 것은 큰 의미가 없으며, 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한경쟁하고 있다고 볼 수 있습니다.

이에 각 금융투자회사는 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 투자자보호 강화, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다.

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 상법 및 기타 금융관련 법령

라. 아이비케이연금보험㈜

(1) 산업의 특성

보험산업은 보험사가 계약자로부터 보험료를 받아 피보험자의 생사 등에 관하여 우연한 사고가 생길 경우에 계약에서 정한 바에 따라 보험금 또는 기타 일정한 급여를 지급하는 산업입니다.

보험사의 주요 이익 원천은 보험영업을 통한 보험료 수익 및 보험 계약자가 낸 보험료를 자산에 투자함으로써 얻게 되는 운용수익으로 보험영업 시 발생되는 비용 절감 및 투자자산에 대한 수익률 개선 등을 통해 이익을 실현하는 특징을 지닌 금융업입니다.

(2) 산업의 성장성

보험산업은 중장기적으로 고령화 및 베이비붐 세대의 본격적인 은퇴 시기 도래 등 인구 구조적 변화 및 소득공제 확대 등 정부의 사적연금시장 활성화 정책의 영향으로 연금보험에 대한 수요는 지속 성장할 것으로 예상됩니다.

특히, 신설법인의 퇴직연금 도입 의무화, 근로자 중간정산 요건 강화, 개인형 퇴직급여제도 도입 등 근로자퇴직급여보장법 개정 시행의 영향으로 퇴직연금시장은 높은 성장세가 기대됩니다.

(3) 경쟁요소

2010년 9월부터 영업을 개시한 IBK연금보험을 포함해 22개 생명보험사가 개인연금시장에서 경쟁하고 있습니다.

퇴직연금시장의 경우 은행, 보험, 증권사 등 다수의 사업자가 장기의 퇴직연금 시장 조기 선점을 위해 치열하게 경쟁하고 있으며, 업권 간 경쟁이 점점 심화되는 추세입니다.

보험사 및 타금융권과의 경쟁이 심화될수록 상품 경쟁력 및 서비스 차별화 정도가 기업의 핵심 경쟁력이 될 것으로 예상됩니다.

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

보험업법, 근로자퇴직급여보장법 관한 법률, 상법 및 기타 금융관련 법령

마. 아이비케이자산운용㈜

(1) 산업의 특성

집합투자업은 투자계획을 만들어 투자자들로 하여금 그 투자계획에 참여하도록 권유(모집)하여 그에 따라 조성된 자금을 공동 기금화한 후, 당초의 투자계획에 따라 그 자금을 운용하고 그 운용결과를 투자자들에게 배분하거나, 투자자의 수요에 따라 집합투자업자가 자기의 재산으로 만든 투자계획에 투자자들을 참여하게 하여 그 운용결과를 배분하는 업입니다. 투자 대상에 따라 증권(주식, 채권, 혼합주식, 혼합채권), 단기금융(MMF), 파생형, 부동산, 특별자산, 혼합자산 등으로 구분하며, 투자지역에 따라 국내 및 해외형으로 구분합니다.

집합투자업의 특성은 금융상품 측면에서 저축수단이 아니라 투자수단으로서 실적 배당을 원칙으로 하고 있으며, 투자위험을 줄이고 운용수익을 높이기 위해 분산 투자를 행하고 있습니다.

집합투자업은 경기 및 글로벌 경제 상황에 따라 수익 영향을 크게 받고 있으나, 주가가 좋지 않을 때의 저가 매수 니즈도 존재하여 타 산업 대비 경기의 영향은 크게 받지 않는 편입니다. 오히려 유휴 자금, 시장 유동성 등 정책과 시장요소의 영향이 큽니다.

(2) 산업의 성장성

개인투자자 및 기관들의 유동성이 예금에서 자산운용 쪽으로 이전되고 있으며, 국민 노후 대비 재산 형성을 위한 정부의 정책적인 집합투자업 육성 의지는 집합투자업의 영역이 투자대상을 확대하는데서 그치지 않고, 코스닥 벤처투자 활성화 도입, 사모펀드 규제완화 등 규제의 효율성과 형평성을 추구하여 집합투자산업의 활성화에 도움을 주고 있습니다.

이처럼 집합투자산업의 성장은 전세계적인 추세이며, 시간이 지날수록 우리나라의 집합투자산업은 양적 성장 뿐만 아니라 질적인 측면에서도 많은 발전이 있을 것입니다.

(3) 경쟁요소

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」이 시행(2009.2.4) 됨에 따라, 금융투자업의 영위와 관련된 제도적 제약이 없어짐으로써 증권업, 선물업, 자산운용업 등이 통합되면서 금융투자업자 간의 상당한 경쟁이 진행 중이고, 해외 유수한 자산운용회사의 국내 진출 등으로 운용회사의 급격한 증가와 운용회사간의 수익률 경쟁도 치열해 지고 있습니다.

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 상법 및 기타 금융관련 법령

바. ㈜아이비케이저축은행

(1) 산업의 특성

상호저축은행업은 1972년 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고 저축을 장려하기 위하여 '상호신용금고'라는 이름으로 출발한 지역 기반 금융업입니다.

2000년대 이후 업권 간 경쟁심화, 규제완화 등의 환경변화에 대응하여 저축은행 업권에서는 대형 저축은행들이 등장하고, 부동산 PF 등 거액ㆍ고위험 자산에 대한 영업을 확대하였으며, 이후 글로벌 금융위기와 함께 경기가 급락하며 고위험 자산을 중심으로 부실이 급증했습니다.

이러한 시장불안을 해소하기 위한 금융당국의 적극적인 개입으로 2011년 이후 업계 전반에 걸쳐 강도 높은 구조조정(31개 저축은행 퇴출)이 이루어진 결과, 금융지주, 은행 등 경영능력과 안정성이 검증된 대주주들이 업계에 신규 진입함으로써 시장의 신뢰를 회복할 수 있는 계기를 마련했습니다.

(2) 산업의 성장성

글로벌 금융위기 이후 지속되어 온 저축은행 구조조정이 마무리되면서 저축은행들의 영업이 다시 활발해지며 2014년부터 자산이 증가세로 전환되었고, 충당금 적립 부담 완화 지속, 순이자 마진 확대 등을 바탕으로 2017년에 가교저축은행의 누적손실을 청산했습니다.

저축은행의 흑자가 지속되기 위해서는 저축은행 업계, 금융소비자의 인식전환 및 노력이 필요할 것이며 신용대출 고객에 대한 고금리부과를 통해 일시적 수익을 확대하기보다는 생산적 고객을 발굴하는 한편, 건전성ㆍ투명성 확보 및 고객과의 접촉 제고를 통해 금융시장 내 소비자로부터의 신뢰를 회복함으로써 안정적 영업기반을 확보하여야 할 것으로 예상됩니다.

(3) 경쟁요소

부실의 원인이 되었던 PF대출 등 기존 주력 수익원에 대한 규제가 강화되면서 수익원을 찾지 못한 저축은행들이 개인신용대출을 중심으로 업권 내외의 경쟁이 치열해졌습니다. 업권 외로도 최근 출범한 인터넷전문은행이나 캐피탈사 등이 모두 중금리 개인신용대출을 공략하고 있어 저축은행으로서는 시장을 확대하기 쉽지 않은 상황이며 은행권에서도 중금리대출 상품을 출시하면서 5~6등급의 우량 저축은행 고객이 이탈할 가능성이 커졌습니다.

높은 수익성의 소액 신용대출, 중금리 신용대출을 바탕으로 2018년 이후 대형 저축은행과 중소형 저축은행의 양극화가 심화되는 가운데 비대면 서비스 확대 및 경쟁이 시장의 우위 확보를 위한 필수조건으로 작용합니다.

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

상호저축은행법, 상법 및 기타 금융관련 법령

사. ㈜아이비케이시스템

(1) 산업의 특성

금융IT서비스는 사용자 요구수준이 향상되고, 정보시스템이 복잡해짐에 따라 단순개발에서 탈피하여 컨설팅에서부터 업무프로세스개선(BPR), Internet, Smart BIZ, e-Business 등으로 사업영역이 확대되고 있습니다

국내 금융IT서비스는 세계적으로 유례를 찾기 어려운 수준의 고객중심 서비스(인터넷뱅킹, 스마트뱅킹 등)를 제공하고 있으며, 이를 기반으로 "글로벌 경쟁력"을 확보하여 해외시장 진출을 모색하고 있습니다.

금융IT서비스는 국가의 정보화 확산을 위한 견인역할을 함과 동시에 산업전반의 창조성과 효율성을 제고시키고, 고급 기술인력 육성을 주도하는 전략적 국가기간 산업으로서 중점 육성되어야 할 분야입니다.

(2) 산업의 성장성

2023년 우리나라 금융산업은 디지털 전환 사업이 지속 추진됨에 따라 경쟁력 강화를 위한 신기술 도입 증가와 고객편의 중심의 비대면 서비스 확대가 예상됩니다. 특히 금융회사에 대한 클라우드 및 망 분리 규제가 2023년부터 완화되는 만큼 클라우드ㆍAI 기술을 중심으로 한 신사업이 보다 전개될 것으로 전망됩니다.
(출처 : 디지털 데일리 / 2023년 전망, 금융IT Innovation 버추얼 컨퍼런스 )

(3) 경쟁요소

시장 진입장벽이 낮고 서비스 차별화가 크지 않아 경쟁강도가 높습니다. 대형 프로젝트의 경우 기술력과 자금력 및 관련 기관과의 높은 교섭력을 보유하고 있는 상위 IT서비스 업체가 발주 물량의 대부분을 수주하여 상위 대형업체와 중견 업체간의 매출과 수익의 양극화 현상이 심화되고 있습니다.

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

소프트웨어산업진흥법, 정보통신공사업법, 상법 및 기타 관련 법령

아. 아이비케이신용정보㈜

(1) 산업의 특성

당사는 신용정보업의 신용조사, 채권추심, 신용조회 중 신용조사와 채권추심 업무를 허가받아 영위 중이며 건전한 신용사회 정착이라는 공공성이 강조되고 있습니다.

신용정보관리와 밀접한 관련이 있어 금융감독원의 관리감독을 받고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

신용조회업은 개인정보 보호강화와 개인 및 기업의 신용도 활용 확대, 그리고 정보화 사회로의 발전과 인터넷의 발달로 신용정보의 상품으로서 가치가 부각되어 향후 성장산업으로 인식되고 있습니다.

신용조사업 역시 신용조회업과 더불어 개인과 기업의 신용조사 및 사전적 관리가 중요시되어 그 성장성이 기대됩니다.

채권추심업은 1997년 IMF후에 신종 금융업무로서 자리매김을 해 나가고 있으나 최근 각종 규제강화(채권추심법, 주민등록번호 이용제한)로 성장이 정체되고 있습니다.「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」의 개정으로(2009.10.2 시행) 신용정보사의 민사 채권에 관한 채권추심업무가 가능해져 채권추심부분의 성장을 기대해 볼 수 있습니다.

(3) 경쟁요소

주 수익원인 채권추심분야는 진입장벽이 낮고, 금융업을 영위하는 기업이 자회사 형태로 업계 진출을 희망하고 있어 업계 경쟁은 가속화 될 것으로 전망됩니다.

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률과 채권의 공정한 추심에 관한 법률, 상법 및 기타 관련법령

자. ㈜아이비케이서비스

(1) 산업의 특성

당사는 정부의 '공공부문 비정규직 근로자 정규직 전환' 정책에 부응하기 위해 IBK기업은행이 전액 출자하여 금융위원회의 설립인허가를 받고 설립했습니다. 청소, 경비, 사무보조 등 IBK기업은행의 용역근로자의 처우개선을 위해 정규직 전환 추진했습니다.

저임금과 고용불안에 노출되어 사회 양극화를 초래하는 비정규직 문제 해결을 위해 공공부문인 IBK에서 선도적, 모범적 역할 수행을 위해 설립되었고, 정규직화를 통해 기존 용역업체의 단점(고용의 불안정성으로 인한 잦은 이직)을 해소하고 안전에 대한 보안을 확보할 수 있습니다.

(2) 산업의 성장성

고용의 안정성을 통해 근로자의 잦은 이직을 해소시켜, 근로자의 축적된 경험과 지식, 노하우를 확보할 수 있고 이를 기반으로 서비스질을 향상 시켜 장기적으로 기업에 대한 성과에 긍정적인 요인을 주고 있습니다.

(3) 경쟁요소

근로자들의 고용안정과 처우개선은 생산성 향상을 통해 장기적으로 기업의 경쟁력 제고에 기여할 것이고, 특히 공공부문에서는 서비스의 질 개선으로 이어지는 기대효과로 인해 공공기관에서 근로자들의 처우 개선을 위해 자회사 형태로 진출을 하고 있습니다.

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

경비업법, 상법 및 기타 관련법령

*공공기관(공기업,준정부기관,기타공공기관)의 경우 공기업, 준정부기관 계약사무규칙 제8조1항 제2호 및 기타 공공기관 계약사무 운영규정 제7조에서 자회사 또는 출자회사와의 수의계약 사유(경영혁신정책에 따른 업무위탁, 대행)에 따라 수의계약 가능

차. 기업은행(중국)유한공사

(1) 산업의특성

중국의 은행업은 금융업종 중 주도적인 위치를 차지하고 있으며 WTO 가입 이후 금융개혁을 지속적으로 실시하고 있습니다. 은행업의 주요 수익원은 이자 및 수수료 수익이며 방카슈랑스, 신용카드, 재테크, PB시장이 급격하게 성장하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

중국 내 중소기업 수는 약 36.2만개(중국통계국 중소형공업기업수, 자영업자 제외)로, 코로나19 영향 및 과잉생산 업종 및 부채과다 기업 퇴출 등의 구조조정을 진행 중입니다.

중국 정부는 중소기업의 경쟁력 제고 및 경영애로사항 해결을 위해 대출조건 완화, 금리우대 , 세금감면 등 지원정책도 병행하여 시행 중이며, 향후 정책 수혜 기업을 중심으로 자금수요가 증가할 것으로 예상됩니다.

(3) 경쟁요소

중국에 법인 형태로 진출한 국내 은행은 당행을 포함하여 하나은행(중국)유한공사, 우리은행(중국)유한공사, 신한은행(중국)유한공사, 국민은행(중국)유한공사가 있습니다. 한국계 법인은행들은 현지화를 적극적으로 추진하고 있으며 인민폐 소매 및 직불카드 업무를 개시하였습니다.

중국 내 3대 국책은행(국가개발, 농업발전, 수출입) 및 6대 국유대형은행(공상, 건설, 농업, 중국, 교통, 우체국), 초상은행, 중신은행, 민생은행 등 12개 주식제은행 등이 중국 전역에서 영업 중입니다.

주요 도시에는 도시성 상업은행이 영업을 하고 있으며, 일부 지방은행(북경, 상해, 대련 등)은 타 지역으로 진출하여 전국적인 규모를 가진 상업은행의 위상을 구축하였습니다.

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

구분	내역
설립근거	- 중화인민공화국 회사법 - 중화인민공화국 상업은행법 - 중화인민공화국 외자은행 관리조례 및 실시세칙
관할기관	- 중국은행보험업감독관리위원회
설립요건	- 납입자본금 10억 위안(약 1,679억원 상당) 이상
제한 사항	- 자본충족율(BIS비율) 8% 이상 - 유동성비율 25% 이상 - 동일인 여신한도 자기자본의 10% 이하

카. IBK인도네시아은행

(1) 산업의 특성

인도네시아 은행 수는 2022년 12월 기준 총 107개로 자기자본 30조 루피아 이상 대형은행(주요 은행 : Mandiri, BRI, BCA, BNI, CIMB, PANIN, DANAMON, Permata)이 총자산의 58.80%를 차지하고 있습니다.
※ 출처 : OJK - Indonesia Banking Statistics
※ 작성일 현재('23.5.15일) 기준 최신 자료

(2) 산업의 성장성

인도네시아 은행산업은 2022년 12월 기준 자산규모 9.90% 증가했으며, 여신 11.63% 증가, 수신 9.01% 증가했습니다('21년 12월 대비).
※ 출처 : OJK - Indonesia Banking Statistics
※ 작성일 현재('23.5.15일) 기준 최신 자료

(3) 경쟁요소

인도네시아에 법인형태로 진출한 한국계 은행은 국민, 하나, 신한, 우리은행이 있습니다. 해당 은행들은 현지화전략을 위해 인도네시아 내 현지기업 대상으로 마케팅을 펼치고 있습니다. 인도네시아는 주요 대형은행(Mandiri, BRI, BCA, BNI)을 중심으로 전역에서 지점 경쟁우위를 점하여 영업 중에 있습니다.
※ 출처 : OJK - Indonesia Banking Statistics
※ 작성일 현재('23.5.15일) 기준 최신 자료

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

구분	내역
설립근거	- 인도네시아 회사법 - 인도네시아 은행법 - 인도네시아 중앙은행(BI) 및 감독당국(OJK) 관련 규정
관할기관	- 인도네시아 중앙은행, 감독당국, PPATK(금융거래보고 및 분석센터)
설립요건	- 납입자본금 1천억루피아 (약 82억원 상당)
제한 사항	- 여신 실행 관련 제한 특별관계인 : 총자본의 10%, 한도 합산 비특별관계인 : 1인 차주 : 핵심 자본의 25%, 차주별 합산 차주 그룹 : 핵심 자본의 25%, 차주별 합산

타. IBK미얀마은행

(1) 산업의 특성

미얀마의 금융업은 주로 은행과 소액대출기관(Microfinance Institution)을 중심으로 형성되어 있으며, 은행업, 보험업, 증권업 등 금융 산업 발전의 초기 단계입니다. 1992년부터 민간은행 설립을 허용하였고, 2014년 최초 시장개방 이후 총 3차에 걸쳐 20개 외국계은행에 인가 발급하였습니다.

(2) 산업의 성장성

최근 정치적 불확실성이 높아진 상태이나, 은행산업 형성 초기 단계로서 시장 성장가능성이 높습니다. 인구는 많으나 상대적으로 금융 비이용 인구가 많은 점을 감안할 때 향후 성장잠재력이 높은 편입니다.

(3) 경쟁요소

총 20개의 외국계은행이 미얀마에 진출해 은행업을 영위 중이며 이 중 국내은행이 총 4개로, 법인형태로 진출한 국내은행은 당행과 국민은행, 지점 형태의 진출은 산업은행과 신한은행이 있습니다.

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등

구분	내역
설립근거	- 미얀마 회사법 - 미얀마 금융기관법 - 미얀마 중앙은행 관련 규정
관할기관	- 미얀마 중앙은행 - 미얀마 투자기업 관리국
설립요건	- 납입자본금 1.5억불 이상
제한 사항	- 동일인 여신한도 자기자본의 20% 이하 - 유동성 비율 20% 이상 - 지분 5% 이상 보유 등 특수관계인에 대한 여신 제한

III. 재무에 관한 사항

1) 제62기 연결재무제표는 IBK연금보험의 IFRS17 도입에 따라 재작성되었습니다.
2) 제62기ㆍ제61기 연결현금흐름표는 지준예치금의 현금성 자산 재분류에 따라 재작성 되었습니다.

1. 요약재무정보

1. 요약연결재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목	제63기 1분기말	제62기말	제61기말
과 목	(2023.3.31 현재)	(2022.12.31 현재)	(2021.12.31 현재)
자 산
I. 현금및예치금	16,633,647	26,070,593	19,492,813
II. 당기손익금융자산	18,442,572	19,831,666	18,608,009
III. 기타포괄손익금융자산	28,225,301	25,584,876	21,458,957
IV. 상각후원가유가증권	39,578,552	40,317,143	37,695,894
V. 상각후원가대출채권	321,290,619	307,831,762	286,301,619
VI. 위험회피회계파생상품자산	50,109	51,799	43,002
VII. 관계기업투자	1,545,442	1,518,957	1,352,215
VIII. 투자부동산	88,816	88,512	57,718
IX. 유형자산	2,159,615	2,156,909	2,170,206
X. 무형자산	296,463	264,197	268,842
XI. 순확정급여자산	342,130	347,981	94,473
XII. 이연법인세자산	71,018	96,086	32,261
XIII. 기타자산	9,119,817	7,022,653	10,495,905
자 산 총 계	437,844,101	431,183,134	398,071,914
부 채
I. 당기손익인식금융부채	3,849,791	4,860,907	2,582,359
II. 당기손익인식지정금융부채	786,820	780,615	657,755
III. 예수부채	157,189,215	158,028,574	158,251,977
IV. 차입부채	50,425,327	49,423,444	43,191,533
V. 사채	167,339,292	166,476,705	143,614,755
VI. 위험회피회계파생상품부채	288,405	337,773	103,621
VII. 보험계약부채	6,905,869	6,994,111	-
VIII. 충당부채	734,880	716,798	642,108
IX. 이연법인세부채	344,812	258,846	490,957
X. 기타부채	20,121,996	14,040,269	21,003,000
부 채 총 계	407,986,407	401,918,042	370,538,065
자 본
I. 지배기업 주주지분	29,691,336	29,102,988	27,387,377
1. 자본금	4,211,365	4,211,365	4,211,365
2. 신종자본증권	3,934,137	3,614,677	3,499,180
3. 자본잉여금	1,174,842	1,174,836	1,171,905
4. 자본조정	(309)	(40,627)	(92)
5. 기타포괄손익누계액	291,103	(63,164)	431,685
6. 이익잉여금 (대손준비금 기 적립액 당분기 : 3,269,778백만원 전 기 : 2,952,630백만원 전전기 : 2,756,940백만원 대손준비금 적립예정금액 당분기 : 13,169백만원 전 기 : 317,148백만원 전전기 : 198,574백만원)	20,080,198	20,205,901	18,073,334
II. 비지배지분	166,358	162,104	146,472
자 본 총 계	29,857,694	29,265,092	27,533,849
부 채 와 자 본 총 계	437,844,101	431,183,134	398,071,914
연결에 포함된 회사수(*주1)	115개	122개	117개

주 1) 중소기업은행 포함

2. 요약연결손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목	제63기 1분기	제62기 1분기	제61기 1분기
과 목	(2023.1.1~2023.3.31)	(2022.1.1~2022.3.31)	(2021.1.1~2021.3.31)
I. 순이자손익	1,948,177	1,640,278	1,443,356
1. 이자수익	4,375,984	2,521,973	2,058,765
가. 당기손익금융자산 이자수익	58,725	37,647	30,488
나. 기타포괄손익과 상각후원가금융자산 이자수익	4,317,259	2,484,326	2,028,277
2. 이자비용	(2,427,807)	(881,695)	(615,409)
가. 금융상품 이자비용	(2,348,252)	(836,227)	-
나. 보험이자비용	(79,555)	(45,468)	-
II. 순수수료손익	109,252	131,029	154,443
1. 수수료수익	203,773	221,286	249,632
2. 수수료비용	(94,521)	(90,257)	(95,189)
III. 당기손익금융상품 관련 순손익	258,544	54,600	137,573
IV. 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익	(33,858)	18,837	(11,504)
V. 위험회피회계관련 순손익	(16,978)	(23,364)	(51,168)
VI. 상각후원가금융자산 처분손익	20,575	37,999	43,815
VII. 기타포괄손익금융자산 관련 손익	80,825	58,819	73,206
VIII. 보험손익	6,410	5,010	(35,060)
1. 보험수익	21,342	16,509	-
2. 보험비용	(14,932)	(11,499)	-
IX. 외환거래손익	101,083	70,360	3,713
X. 총영업이익	2,474,030	1,993,568	1,758,374
XI. 금융자산 손상차손	(589,417)	(268,873)	(184,367)
XII. 순영업이익	1,884,613	1,724,695	1,574,007
XIII. 일반관리비	(678,061)	(659,970)	(593,441)
XIV. 기타영업수익	55,785	56,796	75,230
XV. 기타영업비용	(346,751)	(291,961)	(288,190)
XVI. 당기손익조정접근법 조정손익	-	-	12,725
XVII. 영업이익	915,586	829,560	780,331
XVIII. 영업외손익	21,510	13,521	27,000
XIX. 법인세비용차감전순이익	937,096	843,081	807,331
XX. 법인세비용	(213,830)	(201,992)	(215,364)
XXI. 분기연결순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당분기 : 710,097백만원 전분기 : 611,421백만원 전전분기 : 492,741백만원)	723,266	641,089	591,967
XXII. 법인세비용차감 후 분기연결기타포괄손익	356,691	(111,861)	(55,935)
1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(92,649)	31,113	(19,718)
가. 당기손익지정금융부채 평가손익변동	57	306	6
나. 기타포괄손익지분증권 평가손익변동	(86,856)	35,943	(15,539)
다. 순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(5,850)	(5,136)	(4,185)
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	449,340	(142,974)	(36,217)
가. 기타포괄손익채무증권 평가손익변동	329,218	(302,346)	(54,147)
나. 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동	(669)	8,808	(607)
다. 외환차이	111,198	34,113	49,379
라. 현금흐름위험회피 평가손익변동	2,904	(6,258)	(6,334)
마. 해외사업장순투자위험회피 평가손익변동	(14,569)	(9,395)	(15,450)
바. 보험금융손익	21,258	132,104	-
사.당기손익조정접근법 조정손익	-	-	(9,058)
XXIII. 분기연결총포괄이익	1,079,957	529,228	536,032
분기연결순이익의 귀속	723,266	641,089	591,967
지배기업주주지분 분기순이익	720,134	639,525	589,117
비지배지분 분기순이익	3,132	1,564	2,850
분기연결총포괄이익의 귀속	1,079,957	529,228	536,032
지배기업주주지분 총포괄이익	1,074,424	527,656	533,219
비지배지분 총포괄이익	5,533	1,572	2,813
XXIV. 지배기업주주지분에 대한 주당이익(단위:원)
기본주당이익	860	763	709
희석주당이익	860	763	709

3. 요약별도재무상태표

(단위 : 백만원)

과 목	제63기 1분기말	제62기말	제61기말
과 목	(2023.3.31 현재)	(2022.12.31 현재)	(2021.12.31 현재)
자 산
I. 현금및예치금	14,633,299	23,865,527	17,624,405
II. 당기손익금융자산	9,840,735	11,636,867	11,543,508
III. 기타포괄손익금융자산	23,165,969	21,398,222	19,023,073
IV. 상각후원가유가증권	37,694,581	38,431,591	36,148,328
V. 상각후원가대출채권	303,991,428	290,730,078	271,750,869
VI. 위험회피회계파생상품자산	44,557	40,921	41,457
VII. 종속기업, 관계기업투자	2,907,744	2,897,746	2,831,804
VIII. 투자부동산	70,033	69,532	68,585
IX. 유형자산	2,109,607	2,104,290	2,107,868
X. 무형자산	175,287	147,706	152,761
XI. 순확정급여자산	325,513	330,001	87,648
XII. 이연법인세자산	2,209	2,154	3,037
XIII. 기타자산	7,997,230	6,243,276	6,794,155
자 산 총 계	402,958,192	397,897,911	368,177,498
부 채
I. 당기손익금융부채	2,796,944	3,603,773	1,728,161
II. 예수부채	148,173,727	148,919,499	153,165,259
III. 차입부채	45,576,847	45,442,000	40,238,241
IV. 사채	158,919,012	158,366,833	136,114,471
V. 위험회피회계파생상품부채	229,874	286,701	70,350
VI. 충당부채	710,127	692,380	616,947
VII. 이연법인세부채	288,005	200,838	424,386
VIII. 기타부채	18,758,608	13,162,258	10,226,791
부 채 총 계	375,453,144	370,674,282	342,584,606
자 본
I. 자본금	4,211,365	4,211,365	4,211,365
II. 신종자본증권	3,934,137	3,614,677	3,499,180
III. 자본잉여금	1,161,597	1,161,597	1,161,654
IV. 자본조정	(309)	(40,627)	(92)
V. 기타포괄손익누계액	463,711	316,617	466,945
VI. 이익잉여금 (대손준비금 기 적립액 당분기: 3,098,079백만원 전 기: 2,847,633백만원 전전기: 2,676,213백만원 대손준비금 적립예정금액 당분기: 11,073백만원 전 기: 250,446백만원 전전기: 171,420백만원)	17,734,547	17,960,000	16,253,840
자 본 총 계	27,505,048	27,223,629	25,592,892
부 채 와 자 본 총 계	402,958,192	397,897,911	368,177,498
종속.관계.공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

4. 요약별도손익계산서

(단위 : 백만원)

과 목	제63기 1분기	제62기 1분기	제61기 1분기
과 목	(2023.1.1~2023.3.31)	(2022.1.1~2022.3.31)	(2021.1.1~2021.3.31)
I. 순이자손익	1,887,501	1,544,043	1,312,845
1. 이자수익	4,011,135	2,278,884	1,869,268
가. 당기손익금융자산 이자수익	20,465	14,378	7,391
나. 기타포괄손익과 상각후원가금융자산 이자수익	3,990,670	2,264,506	1,861,877
2. 이자비용	(2,123,634)	(734,841)	(556,423)
II. 순수수료손익	71,568	79,755	91,755
1. 수수료수익	157,891	161,578	175,355
2. 수수료비용	(86,323)	(81,823)	(83,600)
III. 당기손익금융상품 관련 순손익	73,540	50,284	125,415
IV. 위험회피회계 관련 순손익	15,575	2,480	(20,623)
V. 상각후원가금융자산 처분손익	20,556	37,981	43,699
VI. 기타포괄손익금융자산 관련 순손익	76,756	59,786	71,967
VII. 외환거래손익	50,143	31,308	(36,726)
VIII. 총영업이익	2,195,639	1,805,637	1,588,332
IX. 금융자산 손상차손	(560,410)	(269,063)	(183,026)
X. 순영업이익	1,635,229	1,536,574	1,405,306
XI. 일반관리비	(625,728)	(622,336)	(557,912)
XII. 기타영업수익	36,880	34,368	32,750
XIII. 기타영업비용	(249,316)	(216,426)	(208,743)
XIV. 영업이익	797,065	732,180	671,401
XV. 영업외손익	11,179	36,830	35,849
XVI. 법인세비용차감전순이익	808,244	769,010	707,250
XVII. 법인세비용	(193,574)	(180,814)	(167,474)
XVIII. 분기순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당분기 : 603,597백만원 전분기 : 561,236백만원 전전분기 : 445,882백만원)	614,670	588,196	539,776
XIX. 법인세비용차감 후 분기기타포괄손익	147,117	(154,815)	(13,503)
1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(60,941)	(3,228)	(4,731)
가. 기타포괄손익지분증권 평가손익변동	(55,129)	1,584	(542)
나. 순확정급여부채(자산)의 재측정요소	(5,812)	(4,812)	(4,189)
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	208,058	(151,587)	(8,772)
가. 기타포괄손익채무증권 평가손익변동	191,792	(152,145)	(22,572)
나. 외환차이	25,306	6,284	24,392
다. 해외사업장순투자위험회피 평가손익변동	(9,040)	(5,726)	(10,592)
XX. 분기총포괄이익	761,787	433,381	526,273
XXI. 주당이익
기본주당이익	728	699	647
희석주당이익	728	699	647

2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제63기 1분기말 : 2023년 3월 31일 현재
제62기말 : 2022년 12월 31일 현재
제61기말 : 2021년 12월 31일 현재
중소기업은행과 그 종속기업	(단위: 백만원)

과 목	제63(당)기 1분기말		제62(전)기말		제61(전전)기말
자 산
Ⅰ. 현금및예치금(주석23,43)	16,633,647		26,070,593		19,492,813
Ⅱ. 당기손익금융자산(주석4,23)	18,442,572		19,831,666		18,608,009
Ⅲ. 기타포괄손익금융자산(주석5,23)	28,225,301		25,584,876		21,458,957
Ⅳ. 상각후원가유가증권(주석6,23)	39,578,552		40,317,143		37,695,894
Ⅴ. 상각후원가대출채권(주석7,23)	321,290,619		307,831,762		286,301,619
Ⅵ. 위험회피회계파생상품자산(주석8,23)	50,109		51,799		43,002
Ⅶ. 관계기업투자(주석9)	1,545,442		1,518,957		1,352,215
Ⅷ. 투자부동산(주석10,21)	88,816		88,512		57,718
Ⅸ. 유형자산(주석11,21)	2,159,615		2,156,909		2,170,206
Ⅹ. 무형자산(주석12)	296,463		264,197		268,842
XI. 순확정급여자산(주석18)	342,130		347,981		94,473
XII. 이연법인세자산(주석13)	71,018		96,086		32,261
XIII. 기타자산(주석14,23,36)	9,119,817		7,022,653		10,495,905
자 산 총 계		437,844,101 ============		431,183,134 ============		398,071,914 ============
부 채
Ⅰ. 당기손익금융부채(주석4,23)	3,849,791		4,860,907		2,582,359
Ⅱ. 당기손익인식지정금융부채(주석4,23)	786,820		780,615		657,755
Ⅲ. 예수부채(주석15,23)	157,189,215		158,028,574		158,251,977
Ⅳ. 차입부채(주석16,23)	50,425,327		49,423,444		43,191,533
Ⅴ. 사채(주석17,23)	167,339,292		166,476,705		143,614,755
Ⅵ. 위험회피회계파생상품부채(주석8,23)	288,405		337,773		103,621
Ⅶ. 보험계약부채(주석36)	6,905,869		6,994,111		-
Ⅷ. 충당부채(주석19)	734,880		716,798		642,108
Ⅸ. 이연법인세부채(주석13)	344,812		258,846		490,957
Ⅹ. 기타부채(주석20,21,23,36)	20,121,996		14,040,269		21,003,000
부 채 총 계		407,986,407		401,918,042		370,538,065
자 본
Ⅰ. 지배기업 주주지분	29,691,336		29,102,988		27,387,377
1. 자본금(주석24)	4,211,365		4,211,365		4,211,365
2. 신종자본증권(주석24)	3,934,137		3,614,677		3,499,180
3. 자본잉여금(주석24)	1,174,842		1,174,836		1,171,905
4. 자본조정(주석24)	(309)		(40,627)		(92)
5. 기타포괄손익누계액(주석24)	291,103		(63,164)		431,685
6. 이익잉여금(주석25) (대손준비금 기 적립액 당분기 : 3,269,778백만원 전 기 : 2,952,630백만원 전전기 : 2,756,940백만원 대손준비금 적립예정금액 당분기 : 13,169백만원 전 기 : 317,148백만원 전전기 : 198,574백만원)	20,080,198		20,205,901		18,073,334
Ⅱ. 비지배지분(주석42)	166,358		162,104		146,472
자 본 총 계		29,857,694		29,265,092		27,533,849
부 채 와 자 본 총 계		437,844,101 ============		431,183,134 ============		398,071,914 ============

별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제63기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제62기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제61기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
중소기업은행과 그 종속기업	(단위: 백만원)

과 목	제 63(당)기 1분기		제 62(전)기 1분기		제61(전전)기 1분기
Ⅰ. 순이자손익(주석26,41)		1,948,177		1,640,278		1,443,356
1. 이자수익	4,375,984		2,521,973		2,058,765
가. 당기손익금융자산 이자수익	58,725		37,647		30,488
나. 기타포괄손익과 상각후원가금융자산 이자수익	4,317,259		2,484,326		2,028,277
2. 이자비용	(2,427,807)		(881,695)		(615,409)
가. 금융상품 이자비용	(2,348,252)		(836,227)		-
나. 보험이자비용	(79,555)		(45,468)		-
Ⅱ. 순수수료손익(주석27,41)		109,252		131,029		154,443
1. 수수료수익	203,773		221,286		249,632
2. 수수료비용	(94,521)		(90,257)		(95,189)
Ⅲ. 당기손익금융상품 관련 순손익(주석28)		258,544		54,600		137,573
Ⅳ. 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익(주석28)		(33,858)		18,837		(11,504)
Ⅴ. 위험회피회계 관련 순손익(주석8)		(16,978)		(23,364)		(51,168)
Ⅵ. 상각후원가금융자산 처분손익		20,575		37,999		43,815
Ⅶ. 기타포괄손익금융자산 관련 순손익(주석29)		80,825		58,819		73,206
Ⅷ. 보험손익(주석36)		6,410		5,010		(35,060)
1. 보험수익	21,342		16,509		-
2. 보험비용	(14,932)		(11,499)		-
IX. 외환거래손익		101,083		70,360		3,713
X. 총영업이익		2,474,030		1,993,568		1,758,374
XI. 금융자산 손상차손(주석5,6,7,14,41)		(589,417)		(268,873)		(184,367)
XII. 순영업이익		1,884,613		1,724,695		1,574,007
XIII. 일반관리비(주석30)		(678,061)		(659,970)		(593,441)
XIV. 기타영업수익(주석31)		55,785		56,796		75,230
XV. 기타영업비용(주석32)		(346,751)		(291,961)		(288,190)
XVI. 당기손익조정접근법 조정손익		-		-		12,725
XVII.영업이익		915,586		829,560		780,331
XVIII. 영업외손익(주석33)		21,510		13,521		27,000
XIX. 법인세비용차감전순이익		937,096		843,081		807,331
XX. 법인세비용(주석13)		(213,830)		(201,992)		(215,364)
XXI. 분기연결순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당분기 : 710,097백만원 전분기 : 611,421백만원 전전분기 : 492,741백만원(주석25))		723,266 =========		641,089 =========		591,967 =========
XXII. 법인세비용차감후 분기연결기타포괄손익		356,691		(111,861)		(55,935)
1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목		(92,649)		31,113		(19,718)
가. 당기손익지정금융부채 평가손익변동(주석24)	57		306		6
나. 기타포괄손익지분증권 평가손익변동(주석5,24)	(86,856)		35,943		(15,539)
다. 순확정급여부채(자산)의 재측정요소(주석18,24)	(5,850)		(5,136)		(4,185)
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목		449,340		(142,974)		(36,217)
가. 기타포괄손익채무증권 평가손익변동(주석5,24)	329,218		(302,346)		(54,147)
나. 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동 (주석9,24)	(669)		8,808		(607)
다. 외환차이(주석24)	111,198		34,113		49,379
라. 현금흐름위험회피 평가손익변동(주석24)	2,904		(6,258)		(6,334)
마. 해외사업장순투자위험회피 평가손익변동 (주석8,24)	(14,569)		(9,395)		(15,450)
바. 보험금융손익(주석36)	21,258		132,104		-
사. 당기손익조정접근법 조정손익	-		-		(9,058)
XXIII. 분기연결총포괄이익		1,079,957 =========		529,228 =========		536,032 =========
분기연결순이익의 귀속		723,266		641,089		591,967
지배기업주주지분 분기순이익	720,134		639,525		589,117
비지배지분 분기순이익	3,132		1,564		2,850
분기연결총포괄이익의 귀속		1,079,957		529,228		536,032
지배기업주주지분 총포괄이익	1,074,424		527,656		533,219
비지배지분 총포괄이익	5,533		1,572		2,813
XXIV. 지배기업주주지분에 대한 주당이익(단위: 원) (주석37)
기본주당이익		860		763		709
희석주당이익		860		763		709

별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제63기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제62기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제61기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
중소기업은행과 그 종속기업	(단위: 백만원)

과 목	지배기업주주지분							비지배지분	총 계
과 목	자본금	신종자본증권	자본잉여금	자본조정	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	소 계	비지배지분	총 계
2021.1.1(전전기초)	4,183,183	3,059,888	1,145,060	(105)	471,578	16,158,648	25,018,252	124,097	25,142,349
분기연결총포괄손익:	-	-	-	-	(55,898)	589,117	533,219	2,813	536,032
분기연결순이익	-	-	-	-	-	589,117	589,117	2,850	591,967
기타포괄손익:	-	-	-	-	(55,898)	-	(55,898)	(37)	(55,935)
기타포괄손익채무증권 평가손익	-	-	-	-	(54,083)	-	(54,083)	(64)	(54,147)
관계회사투자에 대한 기타포괄손익의 변동	-	-	-	-	(607)	-	(607)	-	(607)
외환차이	-	-	-	-	49,353	-	49,353	26	49,379
현금흐름위험회피회계 평가손익	-	-	-	-	(6,334)	-	(6,334)	-	(6,334)
해외사업장순투자위험회피 평가손익	-	-	-	-	(15,450)	-	(15,450)	-	(15,450)
당기손익인식조정접근법 조정손익	-	-	-	-	(9,058)	-	(9,058)	-	(9,058)
당기손익인식금융부채 평가손익	-	-	-	-	5	-	5	1	6
기타포괄손익지분증권 평가손익	-	-	-	-	(15,539)	-	(15,539)	-	(15,539)
순확정급여부채 재측정요소	-	-	-	-	(4,185)	-	(4,185)	-	(4,185)
소유주와의 거래 등:	-	499,200	4,338	105	-	(400,749)	102,894	(7,841)	95,053
현금배당(주석38)	-	-	-	-	-	(372,933)	(372,933)	(2,712)	(375,645)
신종자본증권분배금(주석38)	-	-	-	-	-	(27,841)	(27,841)	-	(27,841)
신종자본증권 발행(주석24)	-	499,200	-	-	-	-	499,200	-	499,200
기타	-	-	4,338	105	-	25	4,468	(5,129)	(661)
2021.3.31(전전분기말)	4,183,183 ==========	3,559,088 ==========	1,149,398 ==========	- ==========	415,680 ==========	16,347,016 ==========	25,654,365 ==========	119,069 ==========	25,773,434 ==========
2022.1.1(전기초)	4,211,365	3,499,180	1,171,905	(92)	421,711	18,279,683	27,583,752	146,472	27,730,224
분기연결총포괄손익:	-	-	-	-	(111,869)	639,525	527,656	1,572	529,228
분기연결순이익	-	-	-	-	-	639,525	639,525	1,564	641,089
기타포괄손익:	-	-	-	-	(111,869)	-	(111,869)	8	(111,861)
기타포괄손익채무증권 평가손익	-	-	-	-	(302,188)	-	(302,188)	(158)	(302,346)
관계회사투자에 대한 기타포괄손익의 변동	-	-	-	-	8,808	-	8,808	-	8,808
외환차이	-	-	-	-	33,947	-	33,947	166	34,113
현금흐름위험회피회계 평가손익	-	-	-	-	(6,258)	-	(6,258)	-	(6,258)
해외사업장순투자위험회피 평가손익	-	-	-	-	(9,395)	-	(9,395)	-	(9,395)
보험금융손익	-	-	-	-	132,104	-	132,104	-	132,104
당기손익인식금융부채 평가손익	-	-	-	-	306	-	306	-	306
기타포괄손익지분증권 평가손익	-	-	-	-	35,943	-	35,943	-	35,943
순확정급여부채 재측정요소	-	-	-	-	(5,136)	-	(5,136)	-	(5,136)
소유주와의 거래 등:	-	(149,760)	(11)	(148)	-	(653,024)	(802,943)	(2,869)	(805,812)
현금배당(주석38)	-	-	-	-	-	(621,992)	(621,992)	(2,869)	(624,861)
신종자본증권분배금(주석38)	-	-	-	-	-	(30,941)	(30,941)	-	(30,941)
신종자본증권 상환(주석24)	-	(149,760)	-	(240)	-	-	(150,000)	-	(150,000)
기타	-	-	(11)	92	-	(91)	(10)	-	(10)
2022.3.31(전분기말)	4,211,365 ==========	3,349,420 ==========	1,171,894 ==========	(240) ==========	309,842 ==========	18,266,184 ==========	27,308,465 ==========	145,175 ==========	27,453,640 ==========
2023.1.1(당기초)	4,211,365	3,614,677	1,174,836	(40,627)	(63,164)	20,205,901	29,102,988	162,104	29,265,092
회계정책의 변경(사업모형 재분류)(주석2)	-	-	-	-	-	(5,039)	(5,039)	-	(5,039)
분기연결총포괄손익:	-	-	-	-	354,290	720,134	1,074,424	5,533	1,079,957
분기연결순이익	-	-	-	-	-	720,134	720,134	3,132	723,266
기타포괄손익:	-	-	-	-	354,290	-	354,290	2,401	356,691
기타포괄손익채무증권 평가손익	-	-	-	-	329,146	-	329,146	72	329,218
관계회사투자에 대한 기타포괄손익의 변동	-	-	-	-	(669)	-	(669)	-	(669)
외환차이	-	-	-	-	108,877	-	108,877	2,321	111,198
현금흐름위험회피회계 평가손익	-	-	-	-	2,904	-	2,904	-	2,904
해외사업장순투자위험회피 평가손익	-	-	-	-	(14,569)	-	(14,569)	-	(14,569)
보험금융손익	-	-	-	-	21,258	-	21,258	-	21,258
당기손익인식금융부채 평가손익	-	-	-	-	49	-	49	8	57
기타포괄손익지분증권 평가손익	-	-	-	-	(86,856)	-	(86,856)	-	(86,856)
순확정급여부채 재측정요소	-	-	-	-	(5,850)	-	(5,850)	-	(5,850)
소유주와의 거래 등:	-	319,460	6	40,318	(23)	(840,798)	(481,037)	(1,279)	(482,316)
현금배당(주석38)	-	-	-	-	-	(765,529)	(765,529)	(1,306)	(766,835)
신종자본증권분배금(주석38)	-	-	-	-	-	(33,990)	(33,990)	-	(33,990)
신종자본증권 발행(주석24)	-	599,040	-	-	-	-	599,040	-	599,040
신종자본증권 상환(주석24)	-	(279,580)	-	(309)	-	-	(279,889)	-	(279,889)
기타포괄손익지분상품 실현손익의 대체	-	-	-	-	(23)	23	-	-	-
기타	-	-	6	40,627	-	(41,302)	(669)	27	(642)
2023.3.31(당분기말)	4,211,365 ==========	3,934,137 ==========	1,174,842 ==========	(309) ==========	291,103 ==========	20,080,198 ==========	29,691,336 ==========	166,358 ==========	29,857,694 ==========

별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제63기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제62기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제61기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
중소기업은행과 그 종속기업	(단위: 백만원)

과 목	제63(당)기 1분기		제62(전)기 1분기		제61(전전)기 1분기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 순현금흐름		(10,041,663)		(4,264,095)		8,955,248
1. 영업에서 창출된 현금흐름	(12,103,775)		(5,704,057)		7,707,266
가. 분기연결순이익	723,266		641,089		591,967
나. 비용 및 수익의 조정(주석43)	(1,328,748)		(1,179,598)		(1,015,700)
다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (주석43)	(11,498,293)		(5,165,548)		8,130,999
2. 이자의 수취	4,320,199		2,488,622		2,069,137
3. 이자의 지급	(1,981,461)		(895,461)		(771,873)
4. 배당금 수입	101,379		115,857		92,160
5. 법인세 납부	(378,005)		(269,056)		(141,442)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름		(1,971,845)		(3,169,124)		(1,300,058)
1. 당기손익금융자산 증가	(10,609,310)		(10,297,189)		(6,588,740)
2. 당기손익금융자산 감소	10,418,454		10,178,833		6,384,941
3. 기타포괄손익금융자산 증가	(9,147,710)		(5,692,465)		(5,072,744)
4. 기타포괄손익금융자산 감소	6,711,021		2,771,441		6,908,443
5. 상각후원가유가증권 증가	(4,867,259)		(2,909,194)		(4,867,318)
6. 상각후원가유가증권 감소	5,605,886		2,878,949		2,174,813
7. 관계기업투자의 처분	27,309		38,849		27,259
8. 관계기업투자의 취득	(34,279)		(106,645)		(242,856)
9. 투자부동산 및 유형자산의 처분	264		571		4,976
10. 투자부동산 및 유형자산의 취득	(28,083)		(22,258)		(23,986)
11. 무형자산의 처분	2,639		454		2,882
12. 무형자산의 취득	(50,777)		(10,470)		(7,728)
Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름		1,852,792		6,753,252		3,560,913
1. 차입부채의 순증가	931,408		3,138,839		1,825,826
2. 사채의 증가	47,286,627		40,592,466		34,648,430
3. 사채의 감소	(46,630,583)		(36,780,700)		(33,362,335)
4. 리스부채의 상환	(20,257)		(19,487)		(19,128)
5. 신종자본증권 발행	599,040		-		499,200
6. 신종자본증권 상환	(279,889)		(150,000)		-
7. 신종자본증권의 분배금	(33,405)		(27,772)		(31,080)
8. 배당금 지급	(149)		(94)		-
Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과		102,671		81,813		106,533
Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순감소 (I+II+III+IV)		(10,058,045)		(598,154)		11,322,636
Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산		23,251,190		15,925,937		3,800,952
Ⅶ. 분기말의 현금 및 현금성자산(주석43)		13,193,145 ==========		15,327,783 ==========		15,123,588 ==========

별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

3. 연결재무제표 주석

제63기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일 까지

제62기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일 까지

중소기업은행과 그 종속기업

1. 일반적 사항

중소기업은행(이하 "지배기업")은 1961년 중소기업은행법에 의거 중소기업자에 대한효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활히 하고 그 경제적 지위 향상을 목적으로 설립되었으며, 1991년 12월 31일자로 개정된 중소기업은행법에 따라 1992년 5월 15일에 종전의 출자증권이 주식으로 전환되었습니다. 또한 1994년 11월 30일자로 주식이 장외시장에 등록되었으며, 2003년 12월 24일자로 투자자 저변 확대를 위하여 코스닥증권 시장에서 한국거래소 시장으로 주식을 이전 상장하였습니다. 한편, 지배기업은 2003년 12월 19일자로 보통주 4,853만주에 해당하는 주식예탁증서(Global Depositary Shares)를 룩셈부르크 증권거래소(Luxembourg Stock Exchange)에 상장하였으며, 2014년 4월 22일에 추가로 보통주 2,620만주를 상장하였습니다.

당분기말 현재 지배기업의 납입자본금은 보통주자본금 39,871억원 및 우선주자본금 2,242억원으로서 대한민국 정부가 총 발행주식수(우선주 포함)의 59.50%를 소유하고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 본점은 서울특별시 중구 을지로 79에 소재하고 있으며, 국내에 592개의 지점 및 30개의 출장소와 해외에 9개의 지점 및 1개의 사무소를 운영하고 있습니다.

2. 연결재무제표의 작성범위와 기준

2.1 연결재무제표 작성범위

(1) 연결대상 종속기업의 범위

보고기간 말 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

회사명	업 종	소재지	당분기말	전기말	결산일
회사명	업 종	소재지	지분율(%)	지분율(%)	결산일
㈜아이비케이캐피탈	신기술사업금융업, 할부금융업,시설대여업, 기업구조조정업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
아이비케이자산운용㈜	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
아이비케이신용정보㈜	신용조사업, 채권추심업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
아이비케이투자증권㈜	금융투자업	대한민국	87.78	87.78	12월 31일
㈜아이비케이시스템(*1)	금융전산업	대한민국	55.63	55.63	12월 31일
기업은행(중국) 유한공사	은행업	중국	100.00	100.00	12월 31일
아이비케이연금보험㈜	보험업(연금)	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
㈜아이비케이저축은행	상호저축은행업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
㈜아이비케이서비스	사업시설 유지ㆍ관리 서비스업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBK인도네시아은행(*2)	은행업	인도네시아	91.24	91.24	12월 31일
IBK미얀마은행	은행업	미얀마	100.00	100.00	3월 31일
IBKC 미얀마 유한회사	소액금융업	미얀마	100.00	100.00	3월 31일
IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	금융투자업	대한민국	26.67	26.67	12월 31일
아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사	금융투자업	대한민국	49.50	49.50	12월 31일
아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
기술금융제1호사모투자전문회사	금융투자업	대한민국	30.00	30.00	12월 31일
브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호 사모투자합자회사	금융투자업	대한민국	52.63	52.63	12월 31일
아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사	금융투자업	대한민국	80.20	80.20	12월 31일
아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사	금융투자업	대한민국	52.85	52.85	12월 31일
아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사	금융투자업	대한민국	40.00	40.00	12월 31일
아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사	금융투자업	대한민국	40.00	40.00	12월 31일
아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사	금융투자업	대한민국	30.00	30.00	12월 31일
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자 합자회사	금융투자업	대한민국	40.00	40.00	12월 31일
아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사	금융투자업	대한민국	43.45	43.45	12월 31일
IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사	금융투자업	대한민국	35.71	35.71	12월 31일
IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술투자조합	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
IBK금융그룹 코넥스 투자조합	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
IBK금융그룹 IP창조 투자조합	금융투자업	대한민국	66.67	66.67	12월 31일
KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합	금융투자업	대한민국	42.86	42.86	12월 31일
IBKC-SBI 바이오펀드 제1호	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBKC-메디치 세컨더리 투자조합	금융투자업	대한민국	42.86	42.86	12월 31일
IBK금융그룹IP창조투자조합제2호	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
케이앤 세컨더리3호 투자조합	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합	금융투자업	대한민국	90.00	90.00	12월 31일
IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합	금융투자업	대한민국	45.00	45.00	12월 31일
IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합	금융투자업	대한민국	74.07	74.07	12월 31일
에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호	금융투자업	대한민국	60.00	60.00	12월 31일
아이비케이씨 문화 콘텐츠 투자조합	금융투자업	대한민국	34.62	34.62	12월 31일
IBKS K-Soft 신기술투자조합	금융투자업	대한민국	25.93	25.93	12월 31일
아이비케이에스 글로벌 소재부품 신기술투자조합	금융투자업	대한민국	41.42	41.42	12월 31일
IBK C&I ESS 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호	금융투자업	대한민국	81.82	81.82	12월 31일
이지스전문투자형사모부동산투자신탁제336호	금융투자업	대한민국	98.08	98.08	12월 31일
한강해나눔에너지전문투자형 사모특별자산투자신탁제2호	금융투자업	대한민국	99.95	99.95	12월 31일
미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호 외 3개 수익증권(*4)	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
흥국하이클래스사모주식혼합투자신탁6호	금융투자업	대한민국	67.11	67.11	12월 31일
IBK K-Growth 동반자 혁신솔루션 전문투자형 사모특별자산투자신탁	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBK K-Growth 혁신솔루션 전문투자형 사모투자신탁 제2호	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBK뉴딜 일반 사모투자신탁(*5)	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBK K-Growth 혁신솔루션 일반 사모투자신탁 제3호	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBK뉴딜 일반 사모투자신탁 제2호	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
미래에셋덕송내각고속화도로전문투자형 사모특별자산투자신탁	금융투자업	대한민국	100.00	100.00	12월 31일
IBK전문투자형사모증권투자신탁RP3호	금융투자업	대한민국	50.00	50.00	12월 31일
JB아이비케이북미발전선순위플랫폼 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호	금융투자업	대한민국	99.50	99.50	12월 31일
IBK 로우코스트 TDF 2045 증권자투자신탁 [혼합-재간접형](*6)	금융투자업	대한민국	19.71	32.22	12월 31일
IBK 국민참여정책형뉴딜 혼합자산투자신탁2호 [사모투자재간접형]	금융투자업	대한민국	37.67	37.67	12월 31일
IBK투자증권스마트인컴플러스일반 사모증권투자신탁제2호[채권]	금융투자업	대한민국	4.76	-	12월 31일
IBK 콴텍 디지털포트 EMP 증권투자신탁 [혼합-재간접형](*6)	금융투자업	대한민국	9.25	88.44	12월 31일
벨류베스천제이차 SPC(*3)	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비케이지디제이차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
디에스케이제육차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
디에스케이제칠차㈜	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비케이송도제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
기은센태전제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
부발에이피티제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비고덕제일차 주식회사(*3)	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
항동로지스틱스 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
서초테라스힐제이차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
파인프로젝트제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
기은센디지아이제일차 주식회사(*3)	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
원창로지스틱스 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비케이탄현제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
분당뉴본제일차주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비케이에스와이신촌 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
신평지산제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
파주로지스프로제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
더퍼스트지엠제이십구차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비케이성수오피스제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
기은센피에스제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
노르마제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
기은센두월제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비윈덤제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
기은센월곶제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
그레이스마장 주식회사(*3)	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
그레이스마장제이차 주식회사(*3)	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비컨트리제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비케이대덕제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
에스아이로지스틱스제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
청년제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
청년제이차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
기은센엔에스 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
안심파트너스 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비케이청라시티제이차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
구래오티제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
투란도트제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
유니에코컴퍼니 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
더웨이브제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
기은센제이에이치 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
제이부르크제삼차 주식회사(*3)	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
기은센모곡제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
디에스케이제십차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
루프타워제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
아이비고덕제이차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
예산에스디제일차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
블랙타이거제이차 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
유니델타컴퍼니 주식회사	기타금융업	대한민국	-	-	12월 31일
원본보전신탁	신탁업	대한민국	-	-	12월 31일
원리금보전신탁	신탁업	대한민국	-	-	12월 31일
㈜한일에프에이 외 1개(*7)	제조업 등	대한민국	65.37 ~ 100.00	65.23 ~ 100.00	12월 31일

(*1) 자기주식 취득으로 인하여 지배기업의 유효 지분율은 73.40%입니다.
(*2) 자기주식 취득으로 인하여 지배기업의 유효 지분율은 91.31%입니다.
(*3) 당분기 중 청산되어 종속기업에서 제외되었습니다.
(*4) 당분기 중 '삼성 독일 풍력 전문투자형사모투자신탁 제1호'가 청산되어 종속기업에서 제외되었습니다.
(*5) 전기 중 종속기업의 명칭이 'IBK뉴딜 전문투자형 사모투자신탁'에서 'IBK뉴딜 일반 사모투자신탁'으로 변경되었습니다.
(*6) 당분기 중 지분율 감소로 당기손익금융자산으로 재분류되었습니다.
(*7) 전기 중 ㈜티젠 농업회사법인이 청산되어 종속기업에서 제외되었으며 주식회사 우리로지스위탁관리부동산투자회사가 신규로 편입되었습니다.

(2) 연결대상 종속기업의 개요

종속기업인 ㈜아이비케이캐피탈은 1986년 11월 1일 창업중소기업에 대한 투자를 목적으로 설립되었으며, 1986년 11월 6일자로 중소기업창업지원법에 의하여 중소기업창업투자회사로 등록되었으나, 2002년 5월 29일자로 여신전문금융업법에 따라 할부금융업 및 신기술사업금융업으로 변경 등록하여 할부금융, 팩토링금융 및 신기술사업금융업을 목적사업으로 수행하고 있습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 265,452백만원입니다.

종속기업인 아이비케이자산운용㈜는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의하여 투자신탁 자산운용 및 자문과 투자일임 및 선물투자펀드의 운용 등을 목적으로 2004년10월 26일에 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 20,000백만원입니다.

종속기업인 아이비케이신용정보㈜는 2000년 1월 18일 신용조사 및 채권추심업 등을주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 3,000백만원입니다.

종속기업인 아이비케이투자증권㈜는 2008년 5월 29일 증권중개 및 선물중개업 등을주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 630,937백만원입니다.

종속기업인 ㈜아이비케이시스템은 1991년 3월 22일 정보화시스템의 개발 및 판매와개발수탁, 정보화시스템 도입 및 이용에 관한 컨설팅업무 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 3,100백만원입니다.

종속기업인 기업은행(중국) 유한공사는 2009년 6월 22일을 기준일로 하여 은행의 중국내 5개 지점을 물적 분할하여 설립하였습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 322,467백만원입니다.

종속기업인 아이비케이연금보험㈜는 2010년 7월 9일 근로자퇴직급여보장법에 따른퇴직보험 및 퇴직연금 계약 업무, 보험업법에 따른 연금보험계약 업무 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 340,000백만원입니다.

종속기업인 ㈜아이비케이저축은행은 2011년 10월 11일 예금자보호법에 따른 예금자 등의 보호 및 금융제도의 안전성 유지, 금융위원회의 승인을 받은 신용계 업무 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었으며 지배기업은 2013년 7월 15일자로 지분율 100%를 매입하여 지배력을 획득하였습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 106,610백만원입니다.

종속기업인 ㈜아이비케이서비스는 2018년 12월 14일 사업시설 유지ㆍ관리 및 서비스업 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 3,000백만원입니다.

종속기업인 IBK인도네시아은행은 2019년 9월 5일 PT Agris Tbk와 PT Mitraniaga Tbk의 합병으로 출범하였습니다. 종속기업인 PT Agris Tbk는 1974년 4월 4일 은행업 영위 등을 목적으로 설립되었으며, 지배기업은 2019년 1월 15일자로 지분율 95.79%를 매입하여 지배력을 획득하였습니다. 종속기업인 PT Mitraniaga Tbk는 1989년 7월 5일 은행업 영위 등을 목적으로 설립되었으며, 지배기업은 2019년 1월 28일자로 지분율 71.68%를 매입하여 지배력을 획득하였습니다. 지배력 획득 후 PT Agris Tbk가 PT Mitraniaga Tbk를 합병하였으며, 합병 후 회사명은 'IBK인도네시아은행'으로 변경하였고 지배기업이 지분을 91.24% 소유하고 있습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 224,668백만원입니다.

종속기업인 IBK미얀마은행은 2021년 1월 21일 은행업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 218,440백만원입니다.

종속기업인 IBKC 미얀마 유한회사는 2016년 2월 16일 소액금융 업무 등을 주요한 사업목적으로 하여 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 11,339백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 100.00% 소유하고 있습니다.

종속기업인 IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽사모투자전문회사는 자본시장과 금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2013년 1월 7일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 26.67% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다. 지배기업은 출자기간종료일 기준으로 투자누계액이 출자 약정 총액의 일정 비율에 미달하는 경우 관리보수 중 일부를 반환하여야 합니다.

종속기업인 아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2013년 5월 27일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 34,661백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 49.50% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2013년 8월 9일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 기술금융제1호사모투자전문회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2015년 1월 7일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 200백만원이며, 지배기업은 공동무한책임사원으로서 지분을 30.00% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2016년 8월 22일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 11,393백만원이며, 지배기업은 공동무한책임사원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2017년 6월 5일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 4,710백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 자본금의 42.11%를 소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 유한책임사원으로서 자본금의 10.52%를 소유하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2017년 9월 21일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 37,780백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 자본금의 50.00%를 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2017년 12월 8일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 60.59% 소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 유한책임사원으로서 지분을 19.61% 소유하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2019년 6월 19일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 64,958백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 48.78% 소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 유한책임사원으로서 지분을 4.07% 소유하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2018년 6월 15일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 3,585백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 40.00% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2019년 9월 3일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 96,839백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 40.00% 소유하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2020년 8월 10일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 121,030백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 30.00% 소유하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자 합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2021년 11월 25일 설립되었습니다. 2023년 3월31일 현재 납입자본금은 27,822백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 지분을 40.00% 소유하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은 투자운용업무를 목적으로 2022년 5월 25일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 34,208백만원이며, 지배기업이 공동무한책임사원으로서 자본금의 40.00%를소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 유한책임사원으로서 자본금의 3.45%를 소유하고 있습니다.

종속기업인 IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사는 자본시장과금융투자업에관한법률에 의거 다른 회사의 주식 또는 지분 등에 대한 경영권 참여와 같은투자운용업무를 목적으로 2014년 8월 18일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 7,392백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 무한책임사원으로서 지분을 35.71% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피탈은 규약에 명시된 금액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다.

종속기업인 IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2013년 4월 12일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으며, 지배기업이 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피탈은 청산 시까지 지급 받은 관리보수의 합계액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다.

종속기업인 은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2013년 9월 6일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 3,800백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습니다.

종속기업인 IBK금융그룹 코넥스 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2013년 10월 30일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 2,310백만원이며, 지배기업 및 아이비케이투자증권㈜가 유한책임조합원으로서 지분을 각각 50.00% 및 11.67%소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 38.33% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피탈은 청산 시까지 지급 받은 관리보수의 합계액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다.

종속기업인 IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합은 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 벤처기업육성에관한특별조치법 및 동법시행령, 시행규칙, 한국벤처투자조합관리규정 등에 의해 2013년 12월27일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 IBK금융그룹 IP창조 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2014년 7월 11일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 8,910백만원이며, 지배기업이 유한책임조합원으로서 지분을 33.33% 소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 33.33% 소유하고 있습니다.

종속기업인 KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합은 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 벤처기업육성에관한특별조치법 및 동법시행령, 시행규칙, 한국벤처투자조합관리규정 등에 의해 2016년 2월 4일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 7,182백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 42.86% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 IBKC-SBI 바이오펀드 제1호는 창업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 중소기업창업지원법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2016년 3월 15일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 19,668백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2016년 3월 31일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 6,800백만원이며, 지배기업이 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습니다.

종속기업인 IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2016년 4월 7일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 5,400백만원이며, 지배기업이 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있습니다. 한편, ㈜아이비케이캐피탈은 규약에 명시된 금액 범위 내에서 손실을 우선 충당하여야 합니다.

종속기업인 IBKC-메디치 세컨더리 투자조합은 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 벤처기업육성에관한특별조치법 및 동법시행령, 시행규칙, 한국벤처투자조합관리규정 등에 의해 2016년 7월 20일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 42.86% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 IBK금융그룹IP창조투자조합제2호는 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2016년 10월 27일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 19,200백만원이며, 지배기업이 유한책임조합원으로서 지분을 25.00% 소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원으로서 지분을 25.00% 소유하고 있습니다.

종속기업인 IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드는 창업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 중소기업창업지원법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2017년 3월 17일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 7,769백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합은 벤처기업육성에관한특별조치법에 의거 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 목적으로 2017년 6월 13일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 4,146백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 케이앤 세컨더리3호 투자조합은 벤처기업육성에관한특별조치법에 의거 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 목적으로 2017년 7월 11일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 2,000백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합은 벤처기업육성에관한특별조치법에 의거 한국벤처투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 목적으로 2017년 9월 29일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 17,000백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 공동업무집행조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합은 신기술사업투자조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2017년 11월 16일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 12,800백만원이며, 지배기업은 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있고, ㈜아이비케이캐피탈과 아이비케이투자증권㈜는 업무집행조합원으로서 지분을 각각 40.00%와 10.00% 소유하고 있습니다.

종속기업인 IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합은 신기술사업투자조합의효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신전문금융업법 및 동법시행령,시행규칙에 의해 2018년 08월 24일 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으며, 지배기업은 유한책임조합원으로서 지분을 50.00% 소유하고 있으며, ㈜아이비케이캐피탈은 공동업무집행조합원으로서 지분을 40.00% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합은 신기술조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신금융전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2019년 9월 5일에 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 10,000백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 45.00%를 소유하고 있고, 단독 업무집행조합원으로서 조합의 운용에 대한 의사결정을 수행하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합은 신기술조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신금융전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2020년 9월 28일에 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 29,970백만원이며, 지배기업은 유한책임조합원으로서 지분을 49.38% 소유하고 있으며, ㈜아이비케이캐피탈은 공동업무집행조합원으로서 지분을 24.69% 소유하고 있고, 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호는 신기술조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신금융전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2021년 10월 6일에 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 조합의출자금은 2,000백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 60.00% 소유하고 있고, 단독 업무집행조합원으로서 조합의 운용에 대한 의사결정을 수행하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이씨 문화콘텐츠 투자조합은 신기술조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신금융전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2022년 9월 22일에 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 조합의 출자금은 2,678백만원이며, ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 34.62% 소유하고 있고, 단독 업무집행조합원으로서 조합의 운용에 대한 의사결정을 수행하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 IBKS K-Soft 신기술투자조합은 신기술조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및재산의 배분 등을 위하여 여신금융전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2022년 5월 26일에 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 조합의 출자금은 2,700백만원이며, 아이비케이투자증권㈜이 지분을 25.93% 소유하고 있고, 단독 업무집행조합원으로서 조합의 운용에 대한 의사결정을 수행하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이에스글로벌소재부품신기술투자조합은 신기술조합의 효율적인 운영ㆍ관리 및 재산의 배분 등을 위하여 여신금융전문금융업법 및 동법시행령, 시행규칙에 의해 2022년 9월 28일에 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 조합의 출자금은 2,390백만원이며, 아이비케이투자증권㈜이 지분을 41.42% 소유하고 있고, 단독 업무집행조합원으로서 조합의 운용에 대한 의사결정을 수행하여 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이지디제이차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 5백만원이며, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 디에스케이제육차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 디에스케이제칠차㈜는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이송도제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 기은센태전제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 부발에이피티제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 항동로지스틱스 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 서초테라스힐제이차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 파인프로젝트제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 원창로지스틱스 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이탄현제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 분당뉴본제일차주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이에스와이신촌 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 신평지산제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 파주로지스프로제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 더퍼스트지엠제이십구차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이성수오피스제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 기은센피에스제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 노르마제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 5백만원이며, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 기은센두월제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 아이비윈덤제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 기은센월곶제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 아이비컨트리제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이대덕제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 에스아이로지스틱스제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 청년제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 청년제이차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 기은센엔에스 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 안심파트너스 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 아이비케이청라시티제이차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 구래오티제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 투란도트제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 5백만원이며, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 유니에코컴퍼니 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 더웨이브제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 기은센제이에이치 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 기은센모곡제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 디에스케이제십차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 루프타워제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 아이비고덕제이차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 예산에스디제일차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 블랙타이거제이차 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

종속기업인 유니델타컴퍼니 주식회사는 상법에 의거 기타금융업 영위 등을 목적으로 설립되었습니다. 2023년 3월 31일 현재 납입자본금은 없으나, 아이비케이투자증권㈜이 채무불이행시 매입약정을 제공하여 변동이익에 노출되어 지배력을 행사하고 있습니다.

그 밖의 종속기업은 지배기업이 실질 지배력을 보유하는 수익증권과 원본보전신탁 및 원리금보전신탁 등이 있습니다.

당분기 중 신규 출자로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 유니델타컴퍼니 주식회사1개 이며, 해산 등으로 제외된 종속기업은 벨류베스천제이차 SPC외 5개 종속기업입니다.

(3) 연결대상 종속기업의 주요 재무정보

당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

회사명(*1)	총자산	총부채	자본총계	영업수익	분기순손익
㈜아이비케이캐피탈	10,419,429	8,937,571	1,481,858	157,846	44,008
아이비케이자산운용㈜	81,094	4,134	76,960	5,998	1,721
아이비케이신용정보㈜	38,026	6,258	31,768	7,349	1,040
아이비케이투자증권㈜	7,471,358	6,396,364	1,074,994	798,386	23,216
㈜아이비케이시스템	60,374	25,081	35,293	43,741	435
기업은행(중국) 유한공사	3,934,173	3,338,542	595,631	62,763	7,273
아이비케이연금보험㈜	11,046,902	10,489,713	557,189	195,781	12,501
㈜아이비케이저축은행	2,248,755	2,072,849	175,906	36,718	(7,756)
㈜아이비케이서비스	18,237	10,339	7,898	18,114	533
IBK인도네시아은행	1,737,510	1,301,255	436,255	37,652	4,569
IBK미얀마은행	282,050	25,447	256,603	1,217	223
IBKC 미얀마 유한회사	11,376	5,410	5,966	1,395	658
IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	18,568	5	18,563	384	245
아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사	18,412	2	18,410	3,645	3,643
아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사	7,594	12	7,582	496	484
기술금융제1호사모투자전문회사	24,368	6	24,362	1,190	1,177
브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사	13,257	40	13,217	1,409	1,369
아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호사모투자합자회사	21,727	44	21,683	481	448
아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사	57,703	183	57,520	3,618	3,429
아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사	16,529	103	16,426	3,134	3,088
아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사	63,331	289	63,042	241	(87)
아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사	189,872	308	189,564	75,754	61,146
아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사	93,489	407	93,082	1,176	(476)
아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사	135,029	398	134,631	17,456	17,051
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자 합자회사	26,087	646	25,441	144	(505)
아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사	34,235	536	33,699	1,917	1,320
IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사	24,714	4,114	20,600	2,471	2,443
IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합	5,573	44	5,529	1,385	1,345
은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술투자조합	30,898	121	30,777	-	(23)
IBK금융그룹 코넥스 투자조합	4,731	-	4,731	30	28
IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합	6,860	-	6,860	7	(2)
IBK금융그룹 IP창조 투자조합	33,854	-	33,854	47	(458)
KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합	18,339	-	18,339	116	(22)
IBKC-SBI 바이오펀드 제1호	13,520	-	13,520	64	(256)
IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합	3,578	14	3,564	61	45
IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합	11,454	53	11,401	47	(39)
IBKC-메디치 세컨더리 투자조합	12,925	-	12,925	549	273
IBK금융그룹IP창조투자조합제2호	14,461	430	14,031	22	(1,557)
IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드	8,842	172	8,670	374	(436)
IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합	7,624	26	7,598	-	(202)
케이앤 세컨더리3호 투자조합	13,819	-	13,819	3,532	3,531
IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합	26,422	-	26,422	5,173	5,016
IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합	15,114	68	15,046	353	191
IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합	1,827	1	1,826	1	(2)
IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합	9,777	-	9,777	7	(15)
IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합	28,948	150	28,798	340	193
에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호	1,775	-	1,775	-	(40)
아이비케이씨 문화 콘텐츠 투자조합	2,573	-	2,573	-	(51)
IBKS K-Soft 신기술투자조합	2,668	-	2,668	-	(1)
아이비케이에스 글로벌 소재부품 신기술투자조합	2,376	-	2,376	-	(2)
IBK C&I ESS 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호	31,874	12	31,862	211	(1,146)
이지스전문투자형사모부동산투자신탁제336호	54,255	38,273	15,982	1,258	314
한강해나눔에너지전문투자형 사모특별자산투자신탁제2호	9,633	1	9,632	252	251
미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호 외 3개 수익증권	550,285	229,860	320,425	5,698	3,746
흥국하이클래스사모주식혼합투자신탁6호	300	-	300	-	-
IBK K-Growth 동반자 혁신솔루션 전문투자형 사모특별자산투자신탁	49,655	70	49,585	1	(34)
IBK K-Growth 혁신솔루션 전문투자형 사모투자신탁 제2호	99,979	158	99,821	47	(25)
IBK뉴딜 일반 사모투자신탁(*2)	109,401	485	108,916	178	47
IBK K-Growth 혁신솔루션 일반 사모투자신탁 제3호	59,938	78	59,860	41	(12)
IBK뉴딜 일반 사모투자신탁 제2호	54,452	16	54,436	47	(17)
미래에셋덕송내각고속화도로전문투자형 사모특별자산투자신탁	67,079	10	67,069	1,016	1,018
IBK전문투자형사모증권투자신탁RP3호	190,163	86,716	103,447	2,144	1,390
JB아이비케이북미발전선순위플랫폼 전문투자형사모특별자산투자신탁1호	28,123	25	28,098	519	491
IBK 국민참여정책형뉴딜 혼합자산투자신탁2호 [사모투자재간접형]	4,240	-	4,240	255	255
IBK투자증권스마트인컴플러스 일반사모증권투자신탁제2호[채권]	116,579	64,007	52,572	93	72
아이비케이지디제이차 주식회사	1,301	1,263	38	44	21
디에스케이제육차 주식회사	10,171	10,231	(60)	197	(58)
디에스케이제칠차 주식회사	8,087	8,167	(80)	178	-
아이비케이송도제일차 주식회사	5,151	5,151	-	99	-
기은센태전제일차 주식회사	4,570	4,604	(34)	78	(16)
부발에이피티제일차 주식회사	7,136	7,150	(14)	138	(3)
항동로지스틱스 주식회사	7,625	7,678	(53)	154	12
서초테라스힐제이차 주식회사	7,579	7,579	-	181	-
파인프로젝트제일차 주식회사	10,136	10,146	(10)	197	(2)
원창로지스틱스 주식회사	6,142	6,104	38	112	(38)
아이비케이탄현제일차 주식회사	7,197	7,197	-	142	-
분당뉴본제일차주식회사	9,999	10,010	(11)	202	(31)
아이비케이에스와이신촌 주식회사	13,723	13,717	6	289	2
신평지산제일차 주식회사	8,149	8,197	(48)	158	(61)
파주로지스프로제일차 주식회사	17,308	21,454	(4,146)	-	(419)
더퍼스트지엠제이십구차 주식회사	6,063	6,061	2	101	-
아이비케이성수오피스제일차 주식회사	5,116	5,116	-	130	-
기은센피에스제일차 주식회사	10,165	10,184	(19)	197	(15)
노르마제일차 주식회사	10,253	10,168	85	197	(75)
기은센두월제일차 주식회사	7,135	7,164	(29)	121	(40)
아이비윈덤제일차 주식회사	16,105	16,105	-	323	-
기은센월곶제일차 주식회사	10,086	10,152	(66)	186	(52)
아이비컨트리제일차 주식회사	10,194	10,194	-	190	-
아이비케이대덕제일차 주식회사	6,175	6,183	(8)	118	(5)
에스아이로지스틱스제일차 주식회사	11,761	11,713	48	196	(19)
청년제일차 주식회사	10,269	10,213	56	210	19
청년제이차 주식회사	5,056	5,040	16	92	7
기은센엔에스 주식회사	10,141	10,141	-	222	-
안심파트너스 주식회사	20,331	20,398	(67)	470	(85)
아이비케이청라시티제이차 주식회사	7,165	7,165	-	186	-
구래오티제일차 주식회사	7,117	7,162	(45)	200	(31)
투란도트제일차 주식회사	64,675	60,669	4,006	30	(6)
유니에코컴퍼니 주식회사	15,717	15,861	(144)	306	(240)
더웨이브제일차 주식회사	10,122	10,122	-	197	-
기은센제이에이치 주식회사	11,516	11,516	-	239	-
기은센모곡제일차 주식회사	9,067	9,137	(70)	220	(54)
디에스케이제십차 주식회사	10,316	10,316	-	234	-
루프타워제일차 주식회사	3,065	3,064	1	60	(2)
아이비고덕제이차 주식회사	20,162	20,160	2	349	-
예산에스디제일차 주식회사	20,237	20,238	(1)	453	(1)
블랙타이거제이차 주식회사	5,054	5,054	-	99	-
유니델타컴퍼니 주식회사	25,725	25,742	(17)	3,097	(17)
원본보전신탁	544,373	516,904	27,469	6,902	59
원리금보전신탁	106	102	4	1	-
㈜한일에프에이 외 1개	35,992	22,800	13,192	4,265	219

<전기말 및 전분기>

회사명(*1)	총자산	총부채	자본총계	영업수익	분기순손익
㈜아이비케이캐피탈	10,531,622	9,093,762	1,437,860	123,559	51,170
아이비케이자산운용㈜	79,347	3,607	75,740	6,151	1,188
아이비케이신용정보㈜	38,537	6,259	32,278	7,243	1,220
아이비케이투자증권㈜	6,300,017	5,239,633	1,060,384	510,975	11,433
㈜아이비케이시스템	68,418	33,208	35,210	40,184	504
기업은행(중국) 유한공사	4,299,836	3,762,881	536,955	46,702	8,906
아이비케이연금보험㈜	10,829,977	10,408,123	421,854	132,214	(8,369)
㈜아이비케이저축은행	2,119,006	1,935,341	183,665	22,692	5,036
㈜아이비케이서비스	20,330	12,965	7,365	17,528	227
IBK인도네시아은행	1,555,849	1,231,513	324,336	19,478	2,382
IBK미얀마은행	268,702	19,114	249,588	257	(458)
IBKC 미얀마 유한회사	10,327	5,182	5,145	817	(2,194)
아이비케이기업재무안정사모투자전문회사	-	-	-	1	1
IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사	18,378	60	18,318	443	358
아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사	14,767	-	14,767	1	(764)
아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사	7,220	122	7,098	2,474	51
기술금융제1호사모투자전문회사	23,377	192	23,185	1,110	(1,949)
브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사	12,680	81	12,599	562	522
아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호사모투자합자회사	21,247	12	21,235	35	1
아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사	54,475	384	54,091	709	(865)
아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사	13,590	253	13,337	-	(125)
아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사	63,723	594	63,129	358	(119)
아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사	141,347	329	141,018	59,024	56,162
아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사	93,726	168	93,558	759	(1,273)
아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사	117,919	339	117,580	3	(869)
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자 합자회사	14,055	384	13,671	-	(646)
아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사	32,939	560	32,379	-	-
IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사	30,081	4,112	25,969	179	(61)
IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합	7,310	926	6,384	471	(27)
은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술투자조합	30,966	166	30,800	51	48
IBK금융그룹 코넥스 투자조합	4,703	-	4,703	171	(98)
IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합	6,862	-	6,862	674	(1,149)
IBK금융그룹 IP창조 투자조합	34,312	-	34,312	631	366
KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합	22,561	-	22,561	1,790	616
IBKC-SBI 바이오펀드 제1호	13,779	3	13,776	-	(508)
IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합	3,578	59	3,519	16	(322)
IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합	11,653	214	11,439	114	(180)
아이비케이캐피탈 콘텐츠 투자조합	-	-	-	2	2
IBKC-메디치 세컨더리 투자조합	14,653	-	14,653	286	(134)
IBK금융그룹IP창조투자조합제2호	15,943	355	15,588	929	828
IBKC-GMB 신성장산업 투자조합	-	-	-	1	(9)
IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드	9,251	145	9,106	1	(56)
GMB-IBKC 바이오 투자조합	-	-	-	33	(24)
IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합	7,916	115	7,801	3,434	3,275
케이앤 세컨더리3호 투자조합	12,289	1	12,288	-	(25)
IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합	21,410	4	21,406	7,188	4,092
IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합	15,151	296	14,855	90	(54)
IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합	2,219	391	1,828	603	(584)
IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합	9,812	20	9,792	53	13
IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합	20,663	158	20,505	3	(161)
에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호	1,853	38	1,815	1	(39)
아이비케이씨 문화 콘텐츠 투자조합	1,165	49	1,116	-	-
IBKS K-Soft 신기술투자조합	2,699	30	2,669	-	-
아이비케이에스 글로벌 소재부품 신기술투자조합	2,390	11	2,379	-	-
IBK C&I ESS 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호	34,726	13	34,713	334	312
이지스전문투자형사모부동산투자신탁제336호	53,847	38,180	15,667	1,134	315
한강해나눔에너지전문투자형 사모특별자산투자신탁제2호	9,541	1	9,540	92	90
미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호 외 7개 수익증권	468,050	36,100	431,950	11,170	(8,471)
흥국하이클래스사모주식혼합투자신탁6호	300	-	300	-	-
IBK K-Growth 동반자 혁신솔루션 전문투자형 사모특별자산투자신탁	49,655	36	49,619	6	(29)
IBK K-Growth 혁신솔루션 전문투자형 사모투자신탁 제2호	99,932	86	99,846	24	(19)
IBK뉴딜 일반 사모투자신탁(*2)	97,224	354	96,870	28	(98)
IBK K-Growth 혁신솔루션 일반 사모투자신탁 제3호	39,898	26	39,872	9	(41)
IBK뉴딜 일반 사모투자신탁 제2호	38,849	396	38,453	1	-
미래에셋덕송내각고속화도로전문투자형 사모특별자산투자신탁	67,253	59	67,194	686	671
IBK전문투자형사모증권투자신탁S1호	-	-	-	(224)	66
IBK전문투자형사모증권투자신탁RP3호	188,714	87,524	101,190	726	341
JB아이비케이북미발전선순위플랫폼 전문투자형사모특별자산투자신탁1호	27,397	25	27,372	214	152
IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	-	-	-	(16)	(5)
IBK 로우코스트 TDF 2045 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	614	-	614	(16)	(22)
IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	-	-	-	(15)	(2)
IBK 국민참여정책형뉴딜 혼합자산투자신탁2호 [사모투자재간접형]	3,994	-	3,994	14	13
IBK 콴텍 디지털포트 EMP 증권투자신탁 [혼합-재간접형]	217	2	215	-	-
벨류베스천제이차 SPC	111,605	115,480	(3,875)	-	(3,431)
아이비케이지디제이차 주식회사	1,280	1,263	17	39	10
기은센시화제일차 주식회사	-	-	-	356	(114)
디에스케이제육차 주식회사	10,224	10,226	(2)	197	(6)
아이비케이위즈덤제삼차㈜	-	-	-	322	190
디에스케이제칠차 주식회사	8,089	8,169	(80)	178	-
아이비케이송도제일차 주식회사	5,120	5,120	-	99	-
기은센태전제일차 주식회사	4,550	4,568	(18)	78	-
부발에이피티제일차 주식회사	7,140	7,151	(11)	138	-
아이비고덕제일차 주식회사	20,147	20,147	-	404	-
항동로지스틱스 주식회사	7,601	7,665	(64)	102	57
서초테라스힐제이차 주식회사	7,621	7,621	-	176	-
파인프로젝트제일차 주식회사	10,140	10,148	(8)	197	-
기은센디지아이제일차 주식회사	12,212	12,212	-	150	-
원창로지스틱스 주식회사	6,182	6,106	76	110	-
아이비케이탄현제일차 주식회사	7,197	7,197	-	138	-
에이블루제사차 주식회사	-	-	-	15	-
분당뉴본제일차주식회사	10,030	10,010	20	202	12
아이비케이에스와이신촌 주식회사	13,183	13,179	4	256	(15)
신평지산제일차 주식회사	8,207	8,194	13	157	-
파주로지스프로제일차 주식회사	17,751	21,478	(3,727)	-	(3,715)
더퍼스트지엠제이십구차 주식회사	6,063	6,061	2	104	-
디에스케이제구차 주식회사	-	-	-	96	-
아이비케이에스씨제일차 주식회사	-	-	-	160	-
아이비케이성수오피스제일차 주식회사	5,127	5,127	-	88	-
기은센피에스제일차 주식회사	10,103	10,107	(4)	197	-
노르마제일차 주식회사	10,314	10,154	160	197	(10)
원더풀지엠제삼십사차 주식회사	-	-	-	199	-
기은센두월제일차 주식회사	7,183	7,172	11	121	-
아이비윈덤제일차 주식회사	16,105	16,105	-	323	(6)
기은센월곶제일차 주식회사	10,088	10,101	(13)	182	-
그레이스마장 주식회사	10,159	10,178	(19)	373	(18)
그레이스마장제이차 주식회사	7,019	7,010	9	79	(59)
디에스케이제팔차 주식회사	-	-	-	140	-
기은센제이디제일차 주식회사	-	-	-	193	(34)
아이비컨트리제일차 주식회사	10,172	10,172	-	-	-
아이비케이대덕제일차 주식회사	6,162	6,165	(3)	41	-
에스아이로지스틱스제일차 주식회사	11,784	11,717	67	108	(31)
청년제일차 주식회사	10,280	10,243	37	94	3
청년제이차 주식회사	5,063	5,055	8	-	-
기은센엔에스 주식회사	10,071	10,071	-	-	-
안심파트너스 주식회사	20,332	20,315	17	-	-
아이비케이청라시티제이차 주식회사	7,133	7,133	-	-	-
구래오티제일차 주식회사	7,163	7,177	(14)	-	-
투란도트제일차 주식회사	64,640	60,628	4,012	-	-
유니에코컴퍼니 주식회사	15,949	15,853	96	-	-
더웨이브제일차 주식회사	10,271	10,271	-	-	-
기은센제이에이치 주식회사	11,723	11,723	-	-	-
제이부르크제삼차 주식회사	1,272	1,272	-	-	-
기은센모곡제일차 주식회사	9,067	9,083	(16)	-	-
디에스케이제십차 주식회사	10,284	10,284	-	-	-
루프타워제일차 주식회사	3,068	3,065	3	-	-
아이비고덕제이차 주식회사	20,108	20,106	2	-	-
예산에스디제일차 주식회사	20,239	20,239	-	-	-
블랙타이거제이차 주식회사	5,053	5,053	-	-	-
원본보전신탁	545,789	518,379	27,410	2,174	58
원리금보전신탁	105	101	4	-	-
㈜한일에프에이 외 1개	35,922	22,818	13,104	9,745	(781)

(*1) 상기 재무정보는 각 종속기업의 별도재무제표 기준입니다.
(*2) 전기 중 종속기업의 명칭이 'IBK뉴딜 전문투자형 사모투자신탁'에서 'IBK뉴딜 일반 사모투자신탁'으로 변경되었습니다.

2.2 연결재무제표 작성기준

지배기업 및 연결대상 종속기업(이하 "연결실체")의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간 말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서

1) 연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

① 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 개정하였습니다. 동 개정사항이 재무제표에미치는 영향은 없습니다.

② 기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' 개정 - '회계추정치'의 정의

회계추정치를 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

③ 기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

④ 기준서 제1117호 '보험계약' 제정

ㅇ 주요 회계정책 변경사항

기준서 제1117호 '보험계약'은 기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다.

2021년 4월 23일 제정된 기준서 제1117호 '보험계약'은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 동 기준서는 현행 기준서 제1104호 보험계약을대체하였습니다. 연결실체는 기준서 제1117호의 경과 규정을 적용하여 2022년 1월 1일을 전환일로 전기 재무제표를 비교 목적으로 재작성 하였습니다.

기준서 제1117호의 주요 특징은 보험부채의 현행가치 측정, 발생주의에 따른 보험수익 인식, 보험손익과 투자손익의 구분표시 등입니다. 현재시점(보고시점)의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 현행가치로 보험부채를 측정하고, 보험수익은 매 회계연도별로 연결실체가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 발생주의에 따라 수익을 인식하며 보험손익과 투자손익을 구분표시하게 됩니다.

- 보험부채의 현행이행가치 측정

기준서 제1117호에 따르면, 연결실체는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채 등을 측정합니다.

구체적으로, 연결실체는 유사한 위험에 노출되어 있고 함께 관리되는 계약으로 구성된 보험계약 포트폴리오를 식별한 후 동 포트폴리오 내에서 수익성이 유사한 계약 등으로 보험계약집합을 구분합니다. 그런 후 각 보험계약집합의 보험계약의 경계 내에서 발생할 것으로 예상되는 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 현행할인율을 사용하여 보험부채를 현행이행가치로 측정합니다. 이에 따라 보험계약집합은 미래현금흐름에 대한 추정치(보험계약대출 관련 현금흐름 포함, 화폐의 시간가치 등 반영), 위험조정, 보험계약마진의 합계로 측정됩니다.

보험계약마진은 미래에 보험계약서비스를 제공함에 따라 인식하게 될 미실현이익을 나타내며, 부(-)의 보험계약마진은 인식하지 않고 손실부담계약집합으로 분류하여 즉시 당기손익을 인식합니다. 연결실체는 직접참가특성이 없는 보험계약의 경우에 미래서비스와 관련된 이행현금흐름의 변동은 최초 인식 시 할인율을 사용하여 보험계약마진에서 조정하고 있으며, 미래서비스와 관련이 없는 화폐의 시간가치와 금융위험 및 그 변동의 효과 등에 대해서는 보험계약마진에서 조정하지 않고 있습니다.

- 재무성과의 인식 및 측정

기준서 제1117호에 따르면, 보험수익은 매 회계연도별로 연결실체가 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의에 따라 인식하며, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약ㆍ만기환급금 등)는 보험수익에서 제외합니다. 또한, 보험손익과 투자손익을 구분 표시함에 따라 정보이용자는 손익의 원천을 확인할 수 있습니다.
또한, 연결실체는 보험계약집합 관련 화폐의 시간가치와 금융위험 및 이들의 변동효과를 보험금융손익에 포함하며, 해당 기간의 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익으로 반영하였습니다.

- 보험계약의 전환 관련 회계정책

연결실체는 2018년 1월 1일 이후에 발행된 모든 계약에 대한 전환에 대해 전환일 이전에도 기준서 제1117호를 계속 적용해 온 것처럼 보험계약집합을 식별, 인식, 측정 하는 완전소급법을 적용했습니다. 또한, 2018년 이전에 발행된 보험계약집합에 대하여는 공정가치법(주석 36)을 적용하였습니다. 따라서 연결실체는 전환일 현재 측정된 이행현금흐름과 보험계약집합의 공정가치의 차이로 전환일 현재 잔여보장부채의 보험계약마진을 결정하였습니다. 공정가치를 결정함에 있어 당사는 '요구불 특성을 가진 금융부채'를 제외하고는 기업회계기준서 제1113호 공정가치측정의 요구사항을 적용하였습니다.

- 사업모형 재분류에 따른 재무영향

연결실체는 기준서 제1117호의 적용범위에 포함되는 계약과 연관성이 있는 활동과 관련하여 보유하고 있는 금융자산에 대해 기준서 제1117호 최초적용일 기준의 사실과 상황에 따라 사업모형을 재평가 하였습니다.

최초적용 시점의 사업모형 재평가에 따른 이익잉여금 변동금액은 5,039백만원이며, 금융상품 측정범주 재분류 영향은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

사업모형 재평가 전 측정범주	사업모형 재평가 후 측정범주	사업모형 재평가 전 장부금액	사업모형 재평가 후 장부금액
당기손익금융자산	기타포괄손익금융자산	348,072	348,072

연결실체는 기준서 제1117호의 적용범위에 포함되는 계약과 연관성이 있는 활동과 관련하여 보유하고 있는 금융자산에 대하여 위험관리방식 등을 재평가하였습니다. 이에 따라 사업모형의 재평가 후 계약상 현금흐름의 수취 및 금융자산의 매도 사업모형에 속하는 금융자산 중 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성된 금융자산은 기타포괄손익금융자산으로 재분류 하였습니다.

2) 연결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용함에 따라 전분기 현금흐름표를 재작성하였습니다.

① IFRS 해석위원회 논의 결과 : 제삼자와의 계약으로 인해 사용이 제한된 요구불예금(관련기준서 : 기준서 제1007호 '현금흐름표')

연결실체는 지준예치금 등 관련 규정에 따라 사용이 제한된 요구불예금을 현금 및 현금성자산에서 제외하는 회계정책을 적용하여 왔습니다. 그러나 2022년 4월 IFRS해석위원회의 '제삼자와의 계약에 따른 이용제한 요구불예금' 논의 결과에 따라, 연결실체는 관련 규정에 따라 사용이 제한되지만 요구불예금에 해당하는 지준예치금 등 사용제한 예치금을 현금 및 현금성자산으로 분류하도록 회계정책을 변경하였으며, 해당 변경사항을 소급적용하여 전분기 현금흐름표를 재작성 하였습니다. 이러한 회계정책의 변경으로 인한 영향은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

구 분	회계정책 변경 전	사용이 제한된 요구불예금 영향	기준서 제1117호도입 영향	회계정책 변경 후
Ⅰ. 영업활동으로 인한 순현금흐름	(3,011,843)	(1,079,185)	(173,067)	(4,264,095)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름	(3,120,664)	-	(48,460)	(3,169,124)
Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름	6,484,333	-	268,919	6,753,252
Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	221,570	3,043	(142,800)	81,813
Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증가(I+II+III+IV)	573,396	(1,076,142)	(95,408)	(598,154)
Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	4,606,824	11,160,612	158,501	15,925,937
Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	5,180,220	10,084,470	63,093	15,327,783

(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결실체가 제정 또는 공표됐으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항은 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

2.3 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.2(1)에서 설명하는 제개정 기업회계기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

1) COVID-19 관련 영향

연결실체는 COVID-19로 인한 금융지원 장기화 및 상환유예 종료 예정, 부동산PF 침체 등 부실 확대에 대응하기 위하여 당분기말 현재 대손충당금(미사용약정충당부채 등 포함) 1,823,831백만원을 추가 적립하고 있습니다.

2) 중요한 회계추정 및 가정

연결실체는 중간재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익,비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치 및 가정을 사용하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

분기연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및가정과 동일합니다.

4. 당기손익금융자산 및 부채

가. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분		당분기말	전기말
유가증권	지분증권	1,555,811	1,514,542
	수익증권 등	6,292,932	5,862,422
	국채 및 공채	3,335,826	2,097,966
	금융채	1,709,380	3,130,855
	기업이 발행한 원화채무증권	1,444,349	1,327,509
	기업이 발행한 외화채무증권	369,861	305,154
	자산담보부 채무증권	-	19,967
	소 계	14,708,159	14,258,415
파생상품		3,082,335	3,799,849
대출채권		380,291	1,524,336
예치금		271,787	249,066
합 계		18,442,572	19,831,666

나. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산에 포함된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액 (장부가액)
지분증권	-	1,205,067	-	1,555,811
수익증권 등	-	7,879,425	-	6,292,932
국채 및 공채	3,436,601	3,287,451	3,288,622	3,335,826
금융채	1,701,557	1,695,977	1,697,106	1,709,380
기업이 발행한 원화채무증권	1,464,714	1,442,106	1,443,390	1,444,349
기업이 발행한 외화채무증권	397,327	376,946	391,622	369,861
합 계	7,000,199	15,886,972	6,820,740	14,708,159

<전기말>

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액 (장부가액)
지분증권	-	1,234,638	-	1,514,542
수익증권 등	-	7,472,106	-	5,862,422
국채 및 공채	2,287,961	2,206,868	2,206,510	2,097,966
금융채	3,371,936	3,337,187	3,339,645	3,130,855
기업이 발행한 원화채무증권	1,363,935	1,356,008	1,354,955	1,327,509
기업이 발행한 외화채무증권	220,615	341,967	352,808	305,154
자산담보부 채무증권	20,000	19,936	19,965	19,967
합 계	7,264,447	15,968,710	7,273,883	14,258,415

다. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익금융부채의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	만 기	연이자율(%)	액면가액	취득원가	공정가액 (장부가액)
매도채무증권	2023-09-10 ~ 2053-03-10	0.88 ~ 4.25	417,000	407,175	409,314
매도지분증권	-	-	-	3,254	193,253
파생상품	-	-	86,395,542	-	3,247,224
합 계			86,812,542	410,429	3,849,791

<전기말>

구 분	만 기	연이자율(%)	액면가액	취득원가	공정가액 (장부가액)
매도채무증권	2023-03-10 ~ 2052-09-10	0.88 ~ 3.50	491,000	478,315	472,666
매도지분증권	-	-	-	136,151	129,482
파생상품	-	-	84,552,109	-	4,258,759
합 계			85,043,109	614,466	4,860,907

라. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산 및 당기손익금융부채로 분류된 파생상품거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	종 류	자 산	부 채	계약금액(*)	평가이익	평가손실
이자율 관련	이자율선도	53,973	5,320	675,742	2,708	11,430
	이자율선물	-	-	1,325,180	1,786	494
	이자율스왑	358,808	402,893	69,830,338	309,379	364,415
	매입이자율옵션	12,624	-	280,000	853	2,234
	매도이자율옵션	-	12,392	340,000	2,654	1,061
	소 계	425,405	420,605	72,451,260	317,380	379,634
통화 관련	통화선도	1,143,871	1,204,022	79,353,384	913,005	860,973
	통화선물	-	-	19,522	-	123
	통화스왑	1,491,422	1,556,433	38,169,304	503,891	525,009
	매입통화옵션	4	-	2,946	-	-
	소 계	2,635,297	2,760,455	117,545,156	1,416,896	1,386,105
주식 관련	주식선물	-	-	234,535	6,344	592
	주식스왑	2,198	13,313	235,822	9,974	3,023
	매입주식옵션	30,226	-	69,545	681	1,394
	매도주식옵션	-	63,333	1,474,990	8,664	3,507
	매입주가지수옵션	10,614	-	224,820	-	34
	매도주가지수옵션	-	2,135	268,436	1,303	1,490
	소 계	43,038	78,781	2,508,148	26,966	10,040
신용 관련	신용파생상품스왑	7,772	782	1,431,970	437	1,520
기타		2,189	125	38,067	6,005	3,436
거래일손익인식평가조정		(31,366)	(13,524)	51,880	-	-
합 계		3,082,335	3,247,224	194,026,481	1,767,684	1,780,735

<전기말>

구 분	종 류	자 산	부 채	계약금액(*)	평가이익	평가손실
이자율 관련	이자율선도	65,424	8,050	615,274	56,136	7,606
	이자율선물	-	-	817,054	4,159	3,132
	이자율스왑	399,150	430,500	68,856,535	766,265	692,409
	매입이자율옵션	14,006	-	280,000	9,000	7,272
	매도이자율옵션	-	13,985	340,000	9,738	9,496
	소 계	478,580	452,535	70,908,863	845,298	719,915
통화 관련	통화선도	1,925,967	2,219,036	76,156,935	1,847,609	2,137,387
	통화선물	-	-	7,248	158	-
	통화스왑	1,370,127	1,464,835	33,382,132	1,032,108	1,143,621
	매입통화옵션	8	62	38,747	-	62
	소 계	3,296,102	3,683,933	109,585,062	2,879,875	3,281,070
주식 관련	주식선물	-	-	396,844	915	5,130
	주식스왑	2,036	19,184	208,346	3,806	14,452
	매입주식옵션	35,876	-	74,277	6,037	422
	매도주식옵션	-	110,635	3,084,599	9,944	2,989
	매입주가지수옵션	9,770	-	77,551	52	-
	매도주가지수옵션	-	4,822	195,984	877	3,344
	소 계	47,682	134,641	4,037,601	21,631	26,337
신용 관련	신용파생상품스왑	8,976	905	1,431,968	3,491	6,078
기타		1,800	58	39,062	9,124	9,114
거래일손익인식평가조정		(33,291)	(13,313)	-	-	-
합 계		3,799,849	4,258,759	186,002,556	3,759,419	4,042,514

(*) 총액으로 표시하는 계약금액은 파생상품의 가치 변동을 측정하는 기준이 됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 계약금액은 시장위험이나 신용위험을 표시하지 않습니다.

마. 연결실체는 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 이와 관련하여 당분기 및 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
기초 거래일손익인식평가조정	(19,977)	(6,434)
신규 발생 거래일손익인식평가조정	24	2,230
분기 포괄손익계산서 반영금액	2,111	36
분기말 거래일손익인식평가조정	(17,842)	(4,168)

바. 당분기말 현재 파생상품의 공정가치 평가시 매입/매도호가 적용의 효과 및 거래상대방의 신용위험을 반영하기 위하여 각각 매입/매도호가평가조정금 1,415백만원(전기말: 793백만원) 및 신용위험조정금 1,727만원(전기말: 1,511백만원)을 계상하였습니다.

사. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식지정금융부채의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	취득원가	장부가액	기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동
구 분	취득원가	장부가액	당분기 변동금액	변동누계액
매도ELS 등(*)	739,421	786,820	85	(760)

(*) 동 장부가액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하고 있습니다.

<전기말 및 전분기>

구 분	취득원가	장부가액	기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동(*2)
구 분	취득원가	장부가액	전분기 변동금액	변동누계액
매도ELS 등(*1)	810,094	780,615	5	(845)

(*1) 동 장부가액은 거래일손익인식평가조정금액을 포함하고 있습니다.
(*2) 변동금액은 전분기 금액이며, 변동누계액은 전기말 금액입니다.

당기손익인식지정금융부채는 내재파생상품을 포함하고 있는 복합계약이기에 당기손익인식금융부채로 지정하였습니다.

아. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산 중 대여유가증권의 내역은 없습니다.

5. 기타포괄손익금융자산

가. 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분		당분기말	전기말
유가증권	지분증권	1,295,269	1,370,549
	국채 및 공채	5,420,231	5,775,371
	금융채	9,704,590	8,447,354
	기업이 발행한 원화채무증권	6,905,190	5,590,759
	기업이 발행한 외화채무증권	3,030,315	2,672,220
	자산담보부 채무증권	1,589,786	1,312,981
	정부가 발행한 외화채무증권	155,252	130,737
	소 계	28,100,633	25,299,971
대출채권		124,668	284,905
합 계		28,225,301	25,584,876

나. 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산에 포함된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액 (장부가액)
지분증권	-	524,468	-	1,295,269
국채 및 공채	5,724,000	5,656,515	5,660,361	5,420,231
금융채	9,814,500	9,802,003	9,805,824	9,704,590
기업이 발행한 원화채무증권	7,087,336	7,082,551	7,080,143	6,905,190
기업이 발행한 외화채무증권	3,121,929	3,144,854	3,148,663	3,030,315
자산담보부 채무증권	1,606,700	1,606,477	1,606,467	1,589,786
정부가 발행한 외화채무증권	157,453	158,383	158,599	155,252
합 계	27,511,918	27,975,251	27,460,057	28,100,633

<전기말>

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액 (장부가액)
지분증권	-	524,055	-	1,370,549
국채 및 공채	6,197,000	6,127,323	6,117,301	5,775,371
금융채	8,475,000	8,749,932	8,752,664	8,447,354
기업이 발행한 원화채무증권	5,901,340	5,900,781	5,898,382	5,590,759
기업이 발행한 외화채무증권	2,789,233	2,810,923	2,819,266	2,672,220
자산담보부 채무증권	1,350,000	1,349,680	1,349,718	1,312,981
정부가 발행한 외화채무증권	134,515	135,078	135,233	130,737
합 계	24,847,088	25,597,772	25,072,564	25,299,971

다. 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	종 류	당분기말		전기말
구 분	종 류	취득원가	장부가액	취득원가	장부가액
주식	시장성 있는 주식	295,658	887,004	295,244	955,235
주식	시장성 없는 주식	228,810	408,265	228,811	415,314
합 계		524,468	1,295,269	524,055	1,370,549

라. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	기 초	기타포괄손익 인식액	당기손익으로 재분류액		이익잉여금으로 재분류액(*)	법인세효과	당분기말
구 분	기 초	기타포괄손익 인식액	손상차손	매 각	이익잉여금으로 재분류액(*)	법인세효과	당분기말
지분증권	715,598	(117,146)	-	-	(31)	30,298	628,719
원화채무증권	(782,325)	412,322	2,517	8,557	-	(106,136)	(465,065)
외화채무증권	(86,019)	16,781	15	(550)	-	(4,360)	(74,133)
합 계	(152,746)	311,957	2,532	8,007	(31)	(80,198)	89,521

(*) 연결실체는 현물출자, 출자전환 등으로 보유하고 있는 주식을 기타포괄손익지분증권으로 분류하여 운용하고 있습니다.

<전분기>

구 분	기 초	기타포괄손익 인식액	당기손익으로 재분류액		이익잉여금으로 재분류액(*)	법인세효과	전분기말
구 분	기 초	기타포괄손익 인식액	손상차손	매 각	이익잉여금으로 재분류액(*)	법인세효과	전분기말
지분증권	572,428	47,165	-	-	-	(11,222)	608,371
원화채무증권	(178,029)	(343,991)	738	(924)	-	88,016	(434,190)
외화채무증권	10,336	(60,856)	47	(366)	-	15,148	(35,691)
합 계	404,735	(357,682)	785	(1,290)	-	91,942	138,490

(*) 연결실체는 현물출자, 출자전환 등으로 보유하고 있는 주식을 기타포괄손익지분증권으로 분류하여 운용하고 있습니다.

마. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	7,201	-	-	7,201
손상차손	2,532	-	-	2,532
매각	(401)	-	-	(401)
환율변동분	330	-	-	330
법인세효과	(592)	-	-	(592)
당분기말	9,070	-	-	9,070

<전분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	5,271	-	-	5,271
손상차손	785	-	-	785
매각	(80)	-	-	(80)
환율변동분	153	-	-	153
법인세효과	(201)	-	-	(201)
전분기말	5,928	-	-	5,928

바. 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산 중 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	대여처	당분기말	전기말
국공채	한국예탁결제원	9,761	378,685
국공채	한국증권금융(주)	338,981	288,186
금융채	한국예탁결제원	39,588	327,436
합 계		388,330	994,307

6. 상각후원가유가증권

가. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

<당분기말>

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가 (장부가액)	공정가액
국채 및 공채	11,899,000	11,636,679	11,707,873	11,158,902
금융채	15,700,000	15,645,454	15,662,994	15,611,854
기업이 발행한 원화채무증권	8,024,000	8,017,976	8,010,588	7,816,869
기업이 발행한 외화채무증권	1,628,938	1,600,408	1,651,286	1,466,015
자산담보부 채무증권	1,152,200	1,152,170	1,152,172	1,118,377
정부가 발행한 외화채무증권	1,418,044	1,397,406	1,402,707	1,288,215
소 계	39,822,182	39,450,093	39,587,620	38,460,232
대손충당금	-	-	(9,068)	(9,068)
합 계	39,822,182	39,450,093	39,578,552	38,451,164

<전기말>

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가 (장부가액)	공정가액
국채 및 공채	12,759,000	12,479,455	12,557,568	11,789,221
금융채	15,620,000	15,559,657	15,572,812	15,362,437
기업이 발행한 원화채무증권	8,124,000	8,119,038	8,108,234	7,733,811
기업이 발행한 외화채무증권	1,573,013	1,549,880	1,578,358	1,367,206
자산담보부 채무증권	1,106,004	1,106,532	1,107,287	1,035,138
정부가 발행한 외화채무증권	1,416,022	1,398,451	1,402,284	1,263,582
소 계	40,598,039	40,213,013	40,326,543	38,551,395
대손충당금	-	-	(9,400)	(9,400)
합 계	40,598,039	40,213,013	40,317,143	38,541,995

나. 당분기 및 전분기 중 상각후원가유가증권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	6,060	-	3,340	9,400
손상차손(환입)	45	-	(398)	(353)
환율변동분	21	-	-	21
당분기말	6,126	-	2,942	9,068

<전분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	4,100	1,512	-	5,612
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	(1,512)	1,512	-
소 계	-	(1,512)	1,512	-
손상차손(환입)	78	-	(42)	36
환율변동분	8	-	-	8
전분기말	4,186	-	1,470	5,656

다. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가유가증권 중 대여유가증권의 내역은 없습니다.

7. 상각후원가대출채권

가. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
원화대출금	290,210,265	284,364,200
외화대출금	7,621,562	7,402,645
매입어음	78,969	197,925
매입외환	1,656,494	840,604
환매조건부채권매수	11,326,688	7,330,125
은행간대여금	5,610,575	2,376,968
내국수입유산스	3,162,695	2,974,100
지급보증대지급금	29,725	20,024
신용카드채권	2,963,359	3,074,582
콜론	1,334,894	1,419,542
사모사채	643,589	757,592
기타	300,011	313,183
소 계	324,938,826	311,071,490
이연대출부대손익	536,867	524,930
(-) 현재가치할인차금	(5,423)	(8,252)
(-) 대손충당금	(4,179,651)	(3,756,406)
장부금액	321,290,619	307,831,762

나. 당분기 및 전분기 중 상각후원가대출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	1,049,722	1,897,343	809,341	3,756,406
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	109,181	(106,292)	(2,889)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(79,810)	91,899	(12,089)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(3,837)	(80,655)	84,492	-
소 계	25,534	(95,048)	69,514	-
손상차손(환입)	34,851	373,645	174,201	582,697
매각	-	-	(19,911)	(19,911)
상각채권 회수	-	-	19,975	19,975
상각	-	-	(160,641)	(160,641)
시간가치 경과분	-	-	(4,902)	(4,902)
환율변동분	4,722	1,672	(367)	6,027
당분기말	1,114,829	2,177,612	887,210	4,179,651

<전분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	902,614	1,303,030	722,459	2,928,103
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	80,595	(78,997)	(1,598)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(110,734)	117,964	(7,230)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,222)	(46,012)	47,234	-
소 계	(31,361)	(7,045)	38,406	-
손상차손(환입)	(16,276)	192,620	91,344	267,688
매각	-	-	(29,680)	(29,680)
상각채권 회수	-	-	25,747	25,747
상각	-	-	(136,287)	(136,287)
시간가치 경과분	-	-	(6,190)	(6,190)
환율변동분	896	452	721	2,069
전분기말	855,873	1,489,057	706,520	3,051,450

다. 당분기 및 전분기 중 상각후원가대출채권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	239,527,596	68,724,610	2,819,284	311,071,490
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	7,227,168	(7,216,623)	(10,545)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(5,640,505)	5,689,318	(48,813)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(402,038)	(706,675)	1,108,713	-
소 계	1,184,625	(2,233,980)	1,049,355	-
실행(상환)	12,585,298	910,216	(367,419)	13,128,095
매각	-	-	(76,946)	(76,946)
상각채권 회수	-	-	81	81
상각	-	-	(160,641)	(160,641)
환율변동분	905,112	54,501	17,134	976,747
당분기말	254,202,631	67,455,347	3,280,848	324,938,826

<전분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	250,571,952	36,372,891	2,419,467	289,364,310
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	3,873,256	(3,854,363)	(18,893)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(27,282,292)	27,337,342	(55,050)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(71,588)	(413,399)	484,987	-
소 계	(23,480,624)	23,069,580	411,044	-
실행(상환)	6,301,546	1,254,050	(204,364)	7,351,232
매각	-	-	(127,819)	(127,819)
상각채권 회수	-	-	179	179
상각	-	-	(136,287)	(136,287)
환율변동분	214,030	13,942	885	228,857
전분기말	233,606,904	60,710,463	2,363,105	296,680,472

라. 당분기 및 전분기 중 이연대출부대수익ㆍ비용의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	기 초	증 가	감 소	당분기말
이연대출부대수익	(42,271)	(4,347)	9,488	(37,130)
이연대출부대비용	567,201	73,932	(67,136)	573,997
합 계	524,930	69,585	(57,648)	536,867

<전분기>

구 분	기 초	증 가	감 소	전분기말
이연대출부대수익	(30,071)	(8,757)	5,847	(32,981)
이연대출부대비용	541,281	63,757	(63,751)	541,287
합 계	511,210	55,000	(57,904)	508,306

8. 위험회피회계

가. 당분기말 및 전기말 현재 위험회피회계파생상품 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	종 류	당분기말			전기말
구 분	종 류	자 산	부 채	계약금액(*)	자 산	부 채	계약금액(*)
공정가치 위험회피	이자율스왑	32,608	214,968	4,094,994	31,955	269,153	3,894,897
	통화선도	792	2,360	116,140	1,353	2,316	114,368
	통화스왑	11,949	14,906	657,947	8,966	17,548	692,159
소 계		45,349	232,234	4,869,081	42,274	289,017	4,701,424
현금흐름 위험회피	통화스왑	4,760	50,810	1,052,547	9,525	36,443	1,016,181
현금흐름 위험회피	채권선도	-	5,361	68,000	-	12,313	96,000
소 계		4,760	56,171	1,120,547	9,525	48,756	1,112,181
합 계		50,109	288,405	5,989,628	51,799	337,773	5,813,605

(*) 총액으로 표시하는 계약금액은 파생상품의 가치 변동을 측정하는 기준이 됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 계약금액은 시장위험이나 신용위험을 표시하지 않습니다.

나. 당분기 및 전분기 중 공정가치위험회피 파생상품의 기중 공정가치 변동은 다음과같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	당분기 중 공정가치 변동	비효과적인 부분
이자율스왑	54,776	(868)
통화선도	(1,455)	199
통화스왑	5,983	275
합 계	59,304	(394)

<전분기>

구 분	전분기 중 공정가치 변동	비효과적인 부분
이자율스왑	(87,317)	(501)
통화선도	(940)	445
통화스왑	(10,270)	867
합 계	(98,527)	811

다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피 대상항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	장부금액	공정가치조정누계액	당분기 중 공정가치 변동
금융자산
당기손익금융자산	128	3	4
기타포괄손익금융자산	701,191	(29,509)	2,828
상각후원가유가증권	107,481	1,383	2,401
합 계	808,800	(28,123)	5,233
금융부채
원화발행채권	1,136,491	(133,509)	42,311
외화발행채권	2,667,971	(94,115)	13,735
합 계	3,804,462	(227,624)	56,046

<전기말 및 전분기>

구 분	장부금액	공정가치조정누계액	전분기 중 공정가치 변동
금융자산
당기손익금융자산	132	(1)	3
기타포괄손익금융자산	555,647	(32,080)	(19,487)
상각후원가유가증권	105,278	896	2,459
합 계	661,057	(31,185)	(17,025)
금융부채
원화발행채권	1,094,180	(175,819)	(65,065)
외화발행채권	2,632,962	(105,467)	(49,597)
합 계	3,727,142	(281,286)	(114,662)

(*) 장부금액 및 공정가치조정누계액은 전기말 금액이며, 공정가치 변동은 전분기 금액입니다.

라. 당분기 및 전분기 중 현금흐름위험회피 파생상품의 기중 공정가치 변동은 다음과같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	공정가치 변동	기타포괄손익으로 인식된 금액	분기손익으로 인식된 금액
통화스왑	(37,289)	(13,809)	(23,480)
채권선도	17,755	17,755	-
합 계	(19,534)	3,946	(23,480)

<전분기>

구 분	공정가치 변동	기타포괄손익으로 인식된 금액	분기손익으로 인식된 금액
통화스왑	(10,867)	7,010	(17,877)
채권선도	(15,642)	(15,642)	-
합 계	(26,509)	(8,632)	(17,877)

마. 해외사업장순투자의 위험회피

당분기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자의 위험회피 관련 위험회피수단은 다음과같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말 및 당분기		전기말 및 전분기(*)
구 분	장부금액	당분기 중 공정가치 변동	장부금액	전분기 중 공정가치 변동
외화사채	687,103	(19,236)	667,867	(13,333)
외화차입금	9,814	(282)	9,532	374
합 계	696,917	(19,518)	677,399	(12,959)

(*) 장부금액은 전기말 금액이며, 공정가치 변동은 전분기 금액입니다.

바. 위험회피수단 만기분석

당분기말 및 전기말 현재 위험회피유형별 미래 명목현금흐름 및 평균금리는 다음과 같습니다(단위:백만원).

<당분기말>

구 분	종류	1개월 미만	1개월 이상 3개월 미만	3개월 이상 1년 미만	1년 이상 5년 미만	5년 이상	합계
공정가치 위험회피	이자율스왑
	액면금액	15,646	178,621	94,643	2,707,097	1,098,987	4,094,994
	평균금리(%)	3.60	1.81	3.99	3.08	2.94	-
	통화선도
	액면금액	-	17,886	50,241	48,013	-	116,140
	평균금리(%)	-	3.65	3.77	0.25	-	-
	통화스왑
	액면금액	56,739	31,206	-	570,002	-	657,947
	평균금리(%)	3.55	3.63	-	1.39	-	-
소 계		72,385	227,713	144,884	3,325,112	1,098,987	4,869,081
현금흐름 위험회피	통화스왑
	액면금액	87,403	32,595	275,332	657,217	-	1,052,547
	평균금리(%)	3.26	2.76	2.47	3.13	-	-
	채권선도
	액면금액	9,000	19,000	40,000	-	-	68,000
	평균금리(%)	2.29	2.46	2.81	-	-	-
소 계		96,403	51,595	315,332	657,217	-	1,120,547
해외사업장순투자 위험회피	외화사채
	액면금액	-	-	-	687,103	-	687,103
	평균금리(%)	-	-	-	2.42	-	-
	외화차입금
	액면금액	-	9,814	-	-	-	9,814
	평균금리(%)	-	0.18	-	-	-	-
소 계		-	9,814	-	687,103	-	696,917

<전기말>

구 분	종류	1개월 미만	1개월 이상 3개월 미만	3개월 이상 1년 미만	1년 이상 5년 미만	5년 이상	합계
공정가치 위험회피	이자율스왑
	액면금액	5,069	29,148	249,658	2,551,736	1,059,286	3,894,897
	평균금리(%)	2.95	3.47	2.48	3.00	2.89	-
	통화선도
	액면금액	-	25,346	61,853	27,169	-	114,368
	평균금리(%)	-	4.00	3.43	3.51	-	-
	통화스왑
	액면금액	-	60,089	84,370	547,700	-	692,159
	평균금리(%)	-	1.15	3.58	1.39	-	-
소 계		5,069	114,583	395,881	3,126,605	1,059,286	4,701,424
현금흐름 위험회피	통화스왑
	액면금액	69,815	137,416	256,174	552,776	-	1,016,181
	평균금리(%)	3.27	3.49	2.80	3.35	-	-
	채권선도
	액면금액	9,000	19,000	66,000	2,000	-	96,000
	평균금리(%)	2.66	2.24	2.63	3.18	-	-
소 계		78,815	156,416	322,174	554,776	-	1,112,181
해외사업장순투자 위험회피	외화사채
	액면금액	-	-	-	667,867	-	667,867
	평균금리(%)	-	-	-	2.42	-	-
	외화차입금
	액면금액	-	-	9,532	-	-	9,532
	평균금리(%)	-	-	0.18	-	-	-
소 계		-	-	9,532	667,867	-	677,399

사. 이자율지표 개혁에 영향받는 위험회피관계

기업회계기준서 제1109호에 따라 위험회피관계에 있어서 예상거래의 발생 가능성 검토시와 위험회피효과의 전진적인 평가시 현금흐름의 기초변수인 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 이자율지표 개혁으로 인해 위험회피관계에 노출되어 있는 이자율지표와 관련된 위험회피수단의 명목금액은 아래와 같습니다(단위: 백만원).

이자율지표(*)	당분기말	전기말
USD 3M LIBOR	2,003,017	2,068,019
USD 6M LIBOR	11,734	11,406
KRW 3M CD	1,270,000	1,270,000
합 계	3,284,751	3,349,425

(*) LIBOR 금리 산출이 중단되는 시점 이전의 명목금액 또한 포함하고 있습니다.

9. 관계기업투자 및 비연결구조화기업

가. 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

회사명	지분율(%)	취득가액	순자산 지분해당액	장부금액	주요사업내역	소재국	결산일
인천대교㈜(*1)	14.99	9,158	-	-	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
전라선철도㈜(*1)	11.94	12,553	8,280	3,994	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
청정상주㈜(*1)	14.00	1,235	853	853	건설업	대한민국	12월 31일
청정서귀포㈜(*1)	11.41	1,130	1,357	1,357	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
푸른김해지키미㈜(*1)	14.00	1,411	1,009	1,009	건설업	대한민국	12월 31일
푸른아산지키미㈜(*1)	15.00	1,407	1,073	1,073	건설업	대한민국	12월 31일
한국금융안전㈜(*1)	14.67	880	3,220	3,220	서비스업, 운수업, 부동산업	대한민국	12월 31일
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	28.93	19,576	853	798	금융투자업	대한민국	12월 31일
프레스토제7호사모투자합자회사	32.00	8,000	14,121	14,121	금융투자업	대한민국	12월 31일
에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	25.00	76	2,524	2,524	금융투자업	대한민국	12월 31일
스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	23.33	2,800	3,475	3,475	금융투자업	대한민국	12월 31일
이음제칠호사모투자 합자회사	26.25	9,946	11,411	11,411	금융투자업	대한민국	12월 31일
노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	23.58	-	23	23	금융투자업	대한민국	12월 31일
파라투스우리소부장사모투자 합자회사	21.96	13,000	12,622	12,622	금융투자업	대한민국	12월 31일
유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	30.00	42,489	41,406	41,406	금융투자업	대한민국	12월 31일
토르사모투자 합자회사	23.62	15,000	14,556	14,558	금융투자업	대한민국	12월 31일
레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사	23.89	3,000	2,931	2,931	금융투자업	대한민국	12월 31일
노틱엔피제11호사모투자 합자회사	34.88	2,889	2,799	2,799	금융투자업	대한민국	12월 31일
에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사	24.63	5,000	4,108	4,108	금융투자업	대한민국	12월 31일
비엔더블유에이스사모투자 합자회사	26.67	6,000	5,942	5,942	금융투자업	대한민국	12월 31일
스마트제이호사모투자합자회사	20.00	2,845	292	292	금융투자업	대한민국	12월 31일
나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	30.00	43	1,984	1,984	금융투자업	대한민국	12월 31일
프레스토제8호사모투자합자회사	33.31	4,500	5,308	5,308	금융투자업	대한민국	12월 31일
센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사	26.63	2,000	-	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	26.81	5,598	7,119	7,119	금융투자업	대한민국	12월 31일
하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사	22.22	1,833	1,767	1,767	금융투자업	대한민국	12월 31일
에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사 (*4)	12.00	8,420	7,990	7,990	금융투자업	대한민국	12월 31일
서울투자파트너스사모투자합자회사제2호	25.46	3,475	1,702	1,702	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스 그린 사모투자합자회사(*4)	2.78	-	1,950	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사(*4)	9.30	669	1,004	1,004	금융투자업	대한민국	12월 31일
CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	20.00	1,701	681	681	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	20.00	2,160	3,310	3,310	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK-ISU 문화콘텐츠조합	35.00	2,100	2,089	2,089	금융투자업	대한민국	12월 31일
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	35.00	-	746	746	금융투자업	대한민국	12월 31일
이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호	47.17	500	500	500	금융투자업	대한민국	12월 31일
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	31.25	1,179	928	928	금융투자업	대한민국	12월 31일
가이아바이오투자조합1호(*2)	65.57	4,000	3,684	3,684	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합(*3)	65.00	3,628	5,155	5,155	금융투자업	대한민국	12월 31일
인터밸류3호 혁신창업 투자조합	20.00	4,000	4,167	4,167	금융투자업	대한민국	12월 31일
신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	34.29	1,800	2,010	2,010	금융투자업	대한민국	12월 31일
케이프 제이호 헬스케어투자조합	28.14	3,517	5,992	5,992	금융투자업	대한민국	12월 31일
브이에스코너스톤신기술조합	23.53	2,000	1,910	1,910	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	45.45	10,000	9,899	9,899	금융투자업	대한민국	12월 31일
알바트로스오아시너지펀드(*2)	55.55	3,000	3,714	3,714	금융투자업	대한민국	12월 31일
글로벌게이트웨이펀드III	25.00	5,000	4,814	4,814	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이 창공 비상1호 투자조합(*2)	80.00	3,726	2,150	2,150	금융투자업	대한민국	12월 31일
에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	49.18	3,000	3,062	3,062	금융투자업	대한민국	12월 31일
컴퍼니케이 바이오펀드	39.02	8,000	7,594	7,594	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤 윈윈1호 신기술조합	37.00	4,000	4,329	4,329	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	23.53	-	2,280	2,280	금융투자업	대한민국	12월 31일
디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	44.78	3,000	2,895	2,895	금융투자업	대한민국	12월 31일
브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	26.04	2,000	1,919	1,919	금융투자업	대한민국	12월 31일
한화유온신기술조합제1호	22.99	2,000	1,925	1,925	금융투자업	대한민국	12월 31일
스마일게이트넥스트커머스1호펀드(*3)	55.56	4,000	3,889	3,889	금융투자업	대한민국	12월 31일
인터베스트글로벌스케일업펀드	25.00	5,250	4,765	4,765	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합(*2)	61.40	30,625	28,369	28,521	금융투자업	대한민국	12월 31일
뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	50.00	17,000	15,754	15,754	금융투자업	대한민국	12월 31일
에스앤에스-원-닷커넥트 1호	44.44	2,000	1,933	1,933	금융투자업	대한민국	12월 31일
스마일게이트넥스트커머스2호펀드	28.30	3,000	4,112	4,112	금융투자업	대한민국	12월 31일
대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	46.51	2,000	5,728	5,728	금융투자업	대한민국	12월 31일
스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	32.79	6,000	5,776	5,776	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK-KT디지털신산업투자조합	34.88	12,000	11,703	11,703	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	44.12	3,000	3,028	3,028	금융투자업	대한민국	12월 31일
피씨씨-베일리 프로젝트투자조합(*2)	72.73	4,000	3,888	3,888	금융투자업	대한민국	12월 31일
엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	22.85	4,000	3,904	3,904	금융투자업	대한민국	12월 31일
신한케이유니콘제1호신기술투자조합	22.99	6,000	5,855	5,855	금융투자업	대한민국	12월 31일
비전 소부장 벤처투자조합 1호(*2)	51.72	3,000	2,925	2,925	금융투자업	대한민국	12월 31일
에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합	38.46	2,000	1,957	1,957	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호	30.30	1,000	977	977	금융투자업	대한민국	12월 31일
원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호	32.00	4,000	4,100	4,100	금융투자업	대한민국	12월 31일
시너지 이에스지 1호 신기술투자조합	29.70	3,000	2,978	2,978	금융투자업	대한민국	12월 31일
한 아세안 테크놀로지펀드 2	29.24	5,000	4,759	4,759	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이피-엘디 신기술투자조합 제1호(*2)	51.17	4,000	3,911	3,911	금융투자업	대한민국	12월 31일
한화스마트헬스케어신기술조합1호	40.00	4,000	3,889	3,889	금융투자업	대한민국	12월 31일
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	42.25	3,000	2,944	2,944	금융투자업	대한민국	12월 31일
현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합	22.42	5,000	5,378	5,378	금융투자업	대한민국	12월 31일
원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호	49.18	3,000	3,046	3,046	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합(*2)	75.00	2,400	2,286	2,286	금융투자업	대한민국	12월 31일
보광-어니스트 에너지 1호 투자조합	22.22	2,000	1,975	1,975	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합	49.18	1,500	1,485	1,485	금융투자업	대한민국	12월 31일
원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호	24.62	2,000	1,883	1,883	금융투자업	대한민국	12월 31일
얼머스 2022 세컨더리 투자조합	23.26	2,000	1,798	1,798	금융투자업	대한민국	12월 31일
엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합	22.22	1,000	957	957	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤 혁신4호 신기술조합(*2)	51.72	1,500	1,499	1,499	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이-솔리더스 넥스트 바이오 스타 투자조합	50.00	1,000	1,000	1,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
KT-IBKC 미래투자조합 1호	50.00	4,350	10,920	10,920	금융투자업	대한민국	12월 31일
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	25.45	1,781	18,915	18,915	금융투자업	대한민국	12월 31일
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	30.86	5,000	4,611	4,611	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	50.00	15,472	14,515	14,515	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	45.45	2,000	1,857	1,857	금융투자업	대한민국	12월 31일
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합(*4)	11.90	713	791	791	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	41.67	4,450	4,519	4,519	금융투자업	대한민국	12월 31일
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합(*4)	19.23	1,038	1,403	1,403	금융투자업	대한민국	12월 31일
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호	21.28	1,000	1,768	1,768	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(*3)	70.00	4,546	4,453	4,453	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	50.00	10,200	10,297	10,297	금융투자업	대한민국	12월 31일
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	36.76	4,471	6,131	6,131	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	31.55	20,000	20,792	20,792	금융투자업	대한민국	12월 31일
유안타 퀀텀점프 1호 투자조합	25.00	504	7,139	7,139	금융투자업	대한민국	12월 31일
끌림 IBKC 메디컬투자조합	38.07	1,500	1,430	1,430	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호	41.67	2,190	2,143	2,143	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	24.39	5,000	4,513	4,513	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	23.30	12,000	11,582	11,582	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호(*3)	70.00	7,000	6,632	6,632	금융투자업	대한민국	12월 31일
솔루션캐피탈제4호투자조합	26.50	900	864	864	금융투자업	대한민국	12월 31일
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합	27.40	10,000	4,901	4,901	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	24.21	10,000	9,744	9,744	금융투자업	대한민국	12월 31일
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	50.00	8,000	9,155	9,155	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합	50.00	10,500	9,180	9,180	금융투자업	대한민국	12월 31일
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합	29.94	5,000	4,649	4,649	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호	39.87	4,880	4,700	4,700	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	40.00	1,600	1,481	1,481	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	48.80	9,760	9,400	9,400	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호(*3)	60.00	5,400	8,047	8,047	금융투자업	대한민국	12월 31일
시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합	36.36	1,200	1,165	1,165	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	31.36	3,450	3,903	3,903	금융투자업	대한민국	12월 31일
케이앤 세컨더리5호 투자조합	20.00	900	875	875	금융투자업	대한민국	12월 31일
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호(*3)	60.00	8,100	7,480	7,480	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호	27.27	3,000	2,929	2,929	금융투자업	대한민국	12월 31일
스마트콘텐츠 신기술사업투자조합	29.07	2,500	2,440	2,440	금융투자업	대한민국	12월 31일
디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호	28.57	2,000	1,964	1,964	금융투자업	대한민국	12월 31일
세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합	28.10	5,900	9,225	9,225	금융투자업	대한민국	12월 31일
시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합	37.74	2,000	1,640	1,640	금융투자업	대한민국	12월 31일
엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합(*4)	14.04	5,000	4,971	4,971	금융투자업	대한민국	12월 31일
에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합	27.81	8,900	7,632	7,632	금융투자업	대한민국	12월 31일
넥스트플랫폼 신기술사업투자조합	39.47	3,000	2,948	2,948	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKC-비하이 1호 벤처조합	36.04	4,000	3,933	3,933	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호	24.10	1,300	1,278	1,278	금융투자업	대한민국	12월 31일
에프브이 인베스트먼트 투자조합 01호	29.41	1,000	995	995	금융투자업	대한민국	12월 31일
현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합	29.85	2,000	2,021	2,021	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호	25.00	4,000	3,935	3,935	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합	43.48	2,000	1,815	1,815	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호(*2)	70.00	3,500	3,449	3,449	금융투자업	대한민국	12월 31일
리사이클링 1호 신기술투자조합	28.09	5,000	4,928	4,932	금융투자업	대한민국	12월 31일
신한-JW 메자닌 신기술투자조합 제1호	37.74	2,000	1,995	1,995	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨제이에스 제1호 신기술투자조합	20.00	3,400	3,389	3,389	금융투자업	대한민국	12월 31일
디비시너지벨류업 신기술사업투자조합 제1호	24.84	4,000	4,000	4,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합(*4)	7.73	-	-	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKS일자리DREAM투자조합(*4)	16.67	1,675	2,047	2,047	금융투자업	대한민국	12월 31일
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합(*4)	2.19	626	1,186	1,186	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호(*4)	3.57	100	75	75	금융투자업	대한민국	12월 31일
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호(*4)	0.24	15	5	5	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합(*4)	6.88	112	111	111	금융투자업	대한민국	12월 31일
에이스강소신기술투자조합2호	25.97	2,016	2,017	2,017	금융투자업	대한민국	12월 31일
뉴비전웨이브오비트 신기술사업투자조합	27.59	2,000	1,997	1,997	금융투자업	대한민국	12월 31일
KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	50.00	17,486	42,894	43,822	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	33.33	60,362	60,848	60,848	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	33.33	65,689	66,479	66,241	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	33.33	39,607	40,402	40,402	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	50.00	33,058	33,737	33,737	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	24.00	25,759	28,862	28,862	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	50.00	10,849	10,773	10,773	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	30.00	134,070	154,238	154,238	금융투자업	대한민국	12월 31일
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	50.00	81,827	76,959	76,959	금융투자업	대한민국	12월 31일
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	50.00	16,524	16,888	16,888	금융투자업	대한민국	12월 31일
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	33.33	2,916	2,873	2,873	금융투자업	대한민국	12월 31일
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호(*2)	57.14	20,317	20,380	20,380	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	50.00	3,876	4,072	4,072	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형)	48.00	100,934	102,452	102,452	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형)	24.57	31,600	31,796	31,796	금융투자업	대한민국	12월 31일
한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호(*2)	53.33	8,327	8,518	8,518	금융투자업	대한민국	12월 31일
이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호	44.00	35,602	36,010	35,904	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호(*2)	99.85	37,770	37,822	37,822	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호	50.00	99,110	100,836	100,836	금융투자업	대한민국	12월 31일
미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호(*2)	92.31	1,473	1,497	1,479	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	21.49	200	191	191	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	26.43	200	193	193	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	25.79	200	196	196	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	29.59	2,200	1,902	1,902	금융투자업	대한민국	12월 31일
주식회사 한강시네폴리스개발(*1)	17.00	850	-	-	부동산개발업	대한민국	12월 31일
덕송내각고속화도로㈜	25.00	-	-	-	토목 시설물 건설업	대한민국	12월 31일
주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)(*5)	5.00	500	474	474	주거용 건물 개발 및 공급업,기타금융업, 비주거용 건물 개발 및 공급업	대한민국	12월 31일
디엘인천인하PFV(*5)	5.00	250	249	249	부동산업	대한민국	12월 31일
디엘대전문화PFV(*5)	5.00	250	249	249	부동산업	대한민국	12월 31일
디엘전주완산PFV(*5)	5.00	250	244	244	부동산업	대한민국	12월 31일
㈜아산도고산업단지개발(*5)	5.00	15	12	12	부동산업	대한민국	12월 31일
도안캐슬1차㈜(*5)	15.00	45	45	45	부동산업	대한민국	12월 31일
검단아트 SPC(*1)	15.38	1,000	713	-	부동산업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사(*5)	0.39	20	38	38	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사(*5)	4.55	10	20	20	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사(*5)	4.35	10	20	20	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사(*5)	3.03	10	20	20	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사(*5)	3.23	10	19	19	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사(*5)	4.76	10	20	20	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사(*5)	2.33	10	18	18	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
합 계		1,491,664	1,551,722	1,545,442

<전기말>

회사명	지분율(%)	취득가액	순자산 지분해당액	장부금액	주요사업내역	소재국	결산일
인천대교㈜(*1)	14.99	9,158	-	-	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
전라선철도㈜(*1)	11.94	12,553	9,044	4,759	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
청정상주㈜(*1)	14.00	1,235	857	857	건설업	대한민국	12월 31일
청정서귀포㈜(*1)	11.41	1,130	1,300	1,300	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
푸른김해지키미㈜(*1)	14.00	1,411	1,014	1,014	건설업	대한민국	12월 31일
푸른아산지키미㈜(*1)	15.00	1,407	1,077	1,077	건설업	대한민국	12월 31일
한국금융안전㈜(*1)	14.67	880	2,371	2,371	서비스업, 운수업, 부동산업	대한민국	12월 31일
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	28.93	19,576	859	805	금융투자업	대한민국	12월 31일
프레스토제7호사모투자합자회사	32.00	8,000	12,690	12,690	금융투자업	대한민국	12월 31일
에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	25.00	1,290	6,172	6,172	금융투자업	대한민국	12월 31일
스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	23.33	2,800	4,644	4,644	금융투자업	대한민국	12월 31일
이음제칠호사모투자 합자회사	26.25	9,946	11,451	11,451	금융투자업	대한민국	12월 31일
노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	23.58	155	790	790	금융투자업	대한민국	12월 31일
파라투스우리소부장사모투자 합자회사	21.96	13,000	12,670	12,670	금융투자업	대한민국	12월 31일
유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	30.00	42,489	41,436	41,436	금융투자업	대한민국	12월 31일
토르사모투자 합자회사	23.62	15,000	14,585	14,585	금융투자업	대한민국	12월 31일
레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사	23.89	3,000	2,943	2,943	금융투자업	대한민국	12월 31일
노틱엔피제11호사모투자 합자회사	34.88	3,000	2,962	2,962	금융투자업	대한민국	12월 31일
에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사	24.63	5,000	4,268	4,268	금융투자업	대한민국	12월 31일
비엔더블유에이스사모투자 합자회사	26.67	6,000	5,842	5,842	금융투자업	대한민국	12월 31일
스마트제이호사모투자합자회사	20.00	302	297	297	금융투자업	대한민국	12월 31일
나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	30.00	43	1,970	1,970	금융투자업	대한민국	12월 31일
프레스토제8호사모투자합자회사	33.31	4,500	8,239	8,239	금융투자업	대한민국	12월 31일
센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사	26.63	-	-	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	26.81	5,598	10,131	10,131	금융투자업	대한민국	12월 31일
하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사	22.22	1,833	1,771	1,771	금융투자업	대한민국	12월 31일
에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사 (*4)	12.00	6,918	6,550	6,550	금융투자업	대한민국	12월 31일
서울투자파트너스사모투자합자회사제2호	25.46	2,101	1,747	1,747	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스 그린 사모투자합자회사(*4)	2.78	2,000	1,954	1,954	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사(*4)	9.30	669	1,253	1,253	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	22.50	860	1,823	1,823	금융투자업	대한민국	12월 31일
CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	20.00	1,701	676	676	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	20.00	2,160	3,310	3,310	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK-ISU 문화콘텐츠조합	35.00	2,100	2,035	2,035	금융투자업	대한민국	12월 31일
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	35.00	-	713	713	금융투자업	대한민국	12월 31일
이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호	47.17	500	501	501	금융투자업	대한민국	12월 31일
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	31.25	1,179	1,070	1,070	금융투자업	대한민국	12월 31일
가이아바이오투자조합1호(*2)	65.57	4,000	3,704	3,704	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합(*3)	65.00	3,628	5,232	5,232	금융투자업	대한민국	12월 31일
인터밸류3호 혁신창업 투자조합	20.00	4,000	4,122	4,122	금융투자업	대한민국	12월 31일
신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	34.29	1,800	1,860	1,860	금융투자업	대한민국	12월 31일
케이프 제이호 헬스케어투자조합	28.14	3,517	6,223	6,223	금융투자업	대한민국	12월 31일
브이에스코너스톤신기술조합	23.53	2,000	1,917	1,917	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	45.45	10,000	10,160	10,160	금융투자업	대한민국	12월 31일
알바트로스오아시너지펀드(*2)	55.55	4,250	7,731	7,731	금융투자업	대한민국	12월 31일
글로벌게이트웨이펀드III	25.00	5,000	4,812	4,812	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이 창공 비상1호 투자조합(*2)	80.00	3,726	2,749	2,749	금융투자업	대한민국	12월 31일
에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	49.18	3,000	3,059	3,059	금융투자업	대한민국	12월 31일
컴퍼니케이 바이오펀드	39.02	8,000	7,601	7,601	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤 윈윈1호 신기술조합	37.00	4,000	4,339	4,339	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	23.53	-	3,009	3,009	금융투자업	대한민국	12월 31일
디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	44.78	3,000	2,895	2,895	금융투자업	대한민국	12월 31일
브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	26.04	2,000	20	20	금융투자업	대한민국	12월 31일
한화유온신기술조합제1호	22.99	2,000	1,934	1,934	금융투자업	대한민국	12월 31일
스마일게이트넥스트커머스1호펀드(*3)	55.56	4,000	3,904	3,904	금융투자업	대한민국	12월 31일
인터베스트글로벌스케일업펀드	25.00	5,250	4,838	4,838	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합(*2)	61.40	32,340	31,670	31,671	금융투자업	대한민국	12월 31일
뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	50.00	16,000	14,205	14,205	금융투자업	대한민국	12월 31일
에스앤에스-원-닷커넥트 1호	44.44	2,000	1,947	1,947	금융투자업	대한민국	12월 31일
스마일게이트넥스트커머스2호펀드	28.30	3,000	4,121	4,121	금융투자업	대한민국	12월 31일
대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	46.51	2,000	3,812	3,812	금융투자업	대한민국	12월 31일
스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	32.79	6,000	5,812	5,812	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK-KT디지털신산업투자조합	34.88	12,000	11,749	11,749	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	44.12	3,000	2,549	2,549	금융투자업	대한민국	12월 31일
피씨씨-베일리 프로젝트투자조합(*2)	72.73	4,000	3,908	3,908	금융투자업	대한민국	12월 31일
엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	22.85	4,000	3,920	3,920	금융투자업	대한민국	12월 31일
신한케이유니콘제1호신기술투자조합	22.99	6,000	5,888	5,888	금융투자업	대한민국	12월 31일
비전 소부장 벤처투자조합 1호(*2)	51.72	3,000	2,944	2,944	금융투자업	대한민국	12월 31일
에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합	38.46	2,000	1,968	1,968	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호	30.30	1,000	983	983	금융투자업	대한민국	12월 31일
원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호	32.00	4,000	3,485	3,485	금융투자업	대한민국	12월 31일
시너지 이에스지 1호 신기술투자조합	29.70	3,000	2,981	2,981	금융투자업	대한민국	12월 31일
한 아세안 테크놀로지펀드 2	29.24	5,000	4,927	4,927	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이피-엘디 신기술투자조합 제1호(*2)	51.17	4,000	3,934	3,934	금융투자업	대한민국	12월 31일
한화스마트헬스케어신기술조합1호	40.00	4,000	3,911	3,911	금융투자업	대한민국	12월 31일
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	42.25	3,000	2,955	2,955	금융투자업	대한민국	12월 31일
현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합	22.42	5,000	5,358	5,358	금융투자업	대한민국	12월 31일
원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호	49.18	3,000	2,504	2,504	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합(*2)	75.00	1,200	1,124	1,124	금융투자업	대한민국	12월 31일
보광-어니스트 에너지 1호 투자조합	22.22	2,000	1,986	1,986	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합	49.18	1,500	1,494	1,494	금융투자업	대한민국	12월 31일
원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호	24.62	2,000	1,771	1,771	금융투자업	대한민국	12월 31일
얼머스 2022 세컨더리 투자조합	23.26	2,000	2,000	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합	22.22	1,000	1,000	1,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
KT-IBKC 미래투자조합 1호	50.00	5,400	11,859	11,859	금융투자업	대한민국	12월 31일
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	25.45	1,781	18,924	18,924	금융투자업	대한민국	12월 31일
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	30.86	5,000	4,636	4,636	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	50.00	15,472	14,638	14,638	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	45.45	2,000	1,868	1,868	금융투자업	대한민국	12월 31일
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합(*4)	11.90	713	815	815	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	41.67	4,450	4,549	4,549	금융투자업	대한민국	12월 31일
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합(*4)	19.23	1,038	1,255	1,255	금융투자업	대한민국	12월 31일
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호	21.28	1,000	779	779	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(*3)	70.00	4,546	4,499	4,499	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	50.00	10,200	10,377	10,377	금융투자업	대한민국	12월 31일
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	36.76	4,471	6,231	6,231	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	31.55	20,000	21,470	21,470	금융투자업	대한민국	12월 31일
유안타 퀀텀점프 1호 투자조합	25.00	504	7,086	7,086	금융투자업	대한민국	12월 31일
끌림 IBKC 메디컬투자조합	38.07	1,500	1,437	1,437	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호	41.67	2,190	2,147	2,147	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	24.39	5,000	4,532	4,532	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	23.30	12,000	11,926	11,926	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호(*3)	70.00	7,000	6,565	6,565	금융투자업	대한민국	12월 31일
솔루션캐피탈제4호투자조합	26.50	900	869	869	금융투자업	대한민국	12월 31일
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합	27.40	10,000	9,682	9,682	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	24.21	10,000	9,783	9,783	금융투자업	대한민국	12월 31일
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	50.00	8,000	8,650	8,650	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합	50.00	10,500	9,254	9,254	금융투자업	대한민국	12월 31일
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합	29.94	5,000	4,668	4,668	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호	39.87	3,660	3,508	3,508	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	40.00	1,600	1,501	1,501	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	48.80	9,760	9,459	9,459	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호(*3)	60.00	5,400	6,299	6,299	금융투자업	대한민국	12월 31일
시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합	36.36	1,200	1,168	1,168	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	31.36	3,450	3,919	3,919	금융투자업	대한민국	12월 31일
케이앤 세컨더리5호 투자조합	20.00	900	879	879	금융투자업	대한민국	12월 31일
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호(*3)	60.00	8,100	7,580	7,580	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호	27.27	3,000	2,944	2,944	금융투자업	대한민국	12월 31일
스마트콘텐츠 신기술사업투자조합	29.07	2,500	2,453	2,453	금융투자업	대한민국	12월 31일
디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호	28.57	2,000	1,973	1,973	금융투자업	대한민국	12월 31일
세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합	28.10	5,900	9,252	9,252	금융투자업	대한민국	12월 31일
시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합	37.74	2,000	1,645	1,645	금융투자업	대한민국	12월 31일
엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합(*4)	14.04	5,000	4,976	4,976	금융투자업	대한민국	12월 31일
에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합	27.81	8,900	7,666	7,666	금융투자업	대한민국	12월 31일
넥스트플랫폼 신기술사업투자조합	39.47	3,000	2,963	2,963	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKC-비하이 1호 벤처조합	36.04	4,000	3,953	3,953	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호	24.10	1,300	1,285	1,285	금융투자업	대한민국	12월 31일
에프브이 인베스트먼트 투자조합 01호	29.41	1,000	991	991	금융투자업	대한민국	12월 31일
현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합	29.85	2,000	2,008	2,008	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호	25.00	4,000	3,953	3,953	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합	43.48	2,000	1,929	1,929	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호(*2)	70.00	1,400	1,392	1,392	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합(*4)	7.73	-	344	344	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKS일자리DREAM투자조합(*4)	16.67	1,675	2,060	2,060	금융투자업	대한민국	12월 31일
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합(*4)	2.19	700	1,598	1,598	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호(*4)	3.57	100	94	94	금융투자업	대한민국	12월 31일
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호(*4)	0.24	15	5	5	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합(*4)	6.88	112	111	111	금융투자업	대한민국	12월 31일
KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	50.00	17,486	21,427	22,356	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	33.33	61,413	62,062	62,062	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	33.33	66,451	67,018	66,885	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	33.33	39,838	39,980	39,980	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	50.00	33,302	33,446	33,446	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	24.00	26,180	29,481	29,481	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	50.00	11,225	10,985	10,985	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	30.00	134,070	151,622	151,622	금융투자업	대한민국	12월 31일
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	50.00	83,267	81,420	81,420	금융투자업	대한민국	12월 31일
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	50.00	16,946	17,094	17,094	금융투자업	대한민국	12월 31일
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	33.33	2,978	2,885	2,885	금융투자업	대한민국	12월 31일
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호(*2)	57.14	21,029	20,885	20,885	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	50.00	4,026	4,180	4,180	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형)	48.00	104,156	99,854	99,854	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형)	24.57	31,600	31,801	31,801	금융투자업	대한민국	12월 31일
한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호(*2)	53.33	9,234	9,022	9,022	금융투자업	대한민국	12월 31일
이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호	44.00	35,874	37,014	36,899	금융투자업	대한민국	12월 31일
키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호(*2)	99.85	38,419	38,285	38,285	금융투자업	대한민국	12월 31일
KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호	50.00	94,770	95,725	95,725	금융투자업	대한민국	12월 31일
미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호(*2)	92.31	1,473	1,497	1,479	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	22.84	200	191	191	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	28.99	200	200	200	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	26.55	200	200	200	금융투자업	대한민국	12월 31일
IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	29.65	4,200	2,200	2,200	금융투자업	대한민국	12월 31일
주식회사 한강시네폴리스개발(*1)	17.00	850	-	-	부동산개발업	대한민국	12월 31일
덕송내각고속화도로㈜	25.00	-	-	-	토목 시설물 건설업	대한민국	12월 31일
주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)(*5)	5.00	500	618	618	주거용 건물 개발 및 공급업,기타금융업, 비주거용 건물 개발 및 공급업	대한민국	12월 31일
디엘인천인하PFV(*5)	5.00	250	267	267	부동산업	대한민국	12월 31일
디엘대전문화PFV(*5)	5.00	250	276	276	부동산업	대한민국	12월 31일
디엘전주완산PFV(*5)	5.00	250	335	335	부동산업	대한민국	12월 31일
㈜아산도고산업단지개발(*5)	5.00	15	12	12	부동산업	대한민국	12월 31일
도안캐슬1차㈜(*5)	15.00	45	45	45	부동산업	대한민국	12월 31일
검단아트 SPC(*1)	15.38	1,000	713	-	부동산업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사(*5)	0.39	20	38	38	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사(*5)	0.29	10	19	19	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사(*5)	4.55	10	20	20	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사(*5)	4.35	10	20	20	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사(*5)	3.03	10	20	20	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사(*5)	3.23	10	18	18	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사(*5)	4.76	10	23	23	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사(*5)	2.33	10	10	10	금융 지원 서비스업	대한민국	12월 31일
합 계		1,474,829	1,523,345	1,518,957

(*1) 지분율은 20% 미만이나 회사의 임직원이 피투자회사의 임원을 겸임함에 따라 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다.
(*2) 연결실체는 유한책임사원으로 회사의 자산운용업무, 회사 운영 관련 업무 등을 수행하지 않아 지배력을 행사할 수 없습니다.
(*3) 연결실체는 공동업무집행사원으로 회사의 자산운용업무, 회사 운영 관련 업무 등을 공동업무집행사원과 공동으로 수행함으로 지배력을 행사할 수 없습니다.
(*4) 지분율은 20% 미만이나 공동업무집행사원으로 재무정책과 영업정책에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다.
(*5) 지분율은 20% 미만이나 재무정책과 영업정책에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다.

나. 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

회사명	기 초	취득(처분)	배당금	관계기업투자 평가손익	기타포괄손익 누계액	당분기말
전라선철도㈜	4,759	-	-	(765)	-	3,994
청정상주㈜	857	-	-	(4)	-	853
청정서귀포㈜	1,300	-	-	57	-	1,357
푸른김해지키미㈜	1,014	-	-	(5)	-	1,009
푸른아산지키미㈜	1,077	-	-	(4)	-	1,073
한국금융안전㈜	2,371	-	-	849	-	3,220
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	805	-	-	(7)	-	798
프레스토제7호사모투자합자회사	12,690	-	-	1,431	-	14,121
에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	6,172	(1,214)	-	(2,434)	-	2,524
스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	4,644	-	-	(1,169)	-	3,475
이음제칠호사모투자 합자회사	11,451	-	-	(40)	-	11,411
노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	790	(155)	(425)	(187)	-	23
파라투스우리소부장사모투자 합자회사	12,670	-	-	(48)	-	12,622
유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	41,436	-	-	(30)	-	41,406
토르사모투자 합자회사	14,585	-	-	(27)	-	14,558
레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사	2,943	-	-	(12)	-	2,931
노틱엔피제11호사모투자 합자회사	2,962	(111)	-	(52)	-	2,799
에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사	4,268	-	-	(160)	-	4,108
비엔더블유에이스사모투자 합자회사	5,842	-	-	100	-	5,942
스마트제이호사모투자합자회사	297	-	-	(5)	-	292
나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	1,970	-	-	14	-	1,984
프레스토제8호사모투자합자회사	8,239	-	-	(2,931)	-	5,308
캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	10,131	-	-	(3,012)	-	7,119
하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사	1,771	-	-	(4)	-	1,767
에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사	6,550	1,455	-	(15)	-	7,990
서울투자파트너스사모투자합자회사제2호	1,747	-	-	(45)	-	1,702
아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	1,954	(1,954)	-	-	-	-
아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	1,253	-	-	(249)	-	1,004
IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	1,823	(914)	-	-	(909)	-
CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	676	-	-	5	-	681
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	3,310	-	-	-	-	3,310
IBK-ISU 문화콘텐츠조합	2,035	-	-	54	-	2,089
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	713	-	-	33	-	746
이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호	501	-	-	(1)	-	500
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	1,070	-	-	(142)	-	928
가이아바이오투자조합1호	3,704	-	-	(20)	-	3,684
IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	5,232	-	-	(77)	-	5,155
인터밸류3호 혁신창업 투자조합	4,122	-	-	45	-	4,167
신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	1,860	-	-	150	-	2,010
케이프 제이호 헬스케어투자조합	6,223	-	-	(231)	-	5,992
브이에스코너스톤신기술조합	1,917	-	-	(7)	-	1,910
아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	10,160	-	-	(261)	-	9,899
알바트로스오아시너지펀드	7,731	(1,250)	-	(2,767)	-	3,714
글로벌게이트웨이펀드III	4,812	-	-	2	-	4,814
아이비케이 창공 비상1호 투자조합	2,749	-	-	(599)	-	2,150
에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	3,059	-	-	3	-	3,062
컴퍼니케이 바이오펀드	7,601	-	-	(7)	-	7,594
코너스톤 윈윈1호 신기술조합	4,339	-	-	(10)	-	4,329
코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	3,009	-	-	(729)	-	2,280
디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	2,895	-	-	-	-	2,895
브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	20	-	-	1,899	-	1,919
한화유온신기술조합제1호	1,934	-	-	(9)	-	1,925
스마일게이트넥스트커머스1호펀드	3,904	-	-	(15)	-	3,889
인터베스트글로벌스케일업펀드	4,838	-	-	(73)	-	4,765
아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	31,671	(1,565)	-	(1,585)	-	28,521
뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	14,205	1,000	-	549	-	15,754
에스앤에스-원-닷커넥트 1호	1,947	-	-	(14)	-	1,933
스마일게이트넥스트커머스2호펀드	4,121	-	-	(9)	-	4,112
대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	3,812	-	-	1,916	-	5,728
스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	5,812	-	-	(36)	-	5,776
IBK-KT디지털신산업투자조합	11,749	-	-	(46)	-	11,703
코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	2,549	-	-	479	-	3,028
피씨씨-베일리 프로젝트투자조합	3,908	-	-	(20)	-	3,888
엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	3,920	-	-	(16)	-	3,904
신한케이유니콘제1호신기술투자조합	5,888	-	-	(33)	-	5,855
비전 소부장 벤처투자조합 1호	2,944	-	-	(19)	-	2,925
에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합	1,968	-	-	(11)	-	1,957
코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호	983	-	-	(6)	-	977
원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호	3,485	-	-	615	-	4,100
시너지 이에스지 1호 신기술투자조합	2,981	-	-	(3)	-	2,978
한 아세안 테크놀로지펀드 2	4,927	-	-	(168)	-	4,759
아이피-엘디 신기술투자조합 제1호	3,934	-	-	(23)	-	3,911
한화스마트헬스케어신기술조합1호	3,911	-	-	(22)	-	3,889
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	2,955	-	-	(11)	-	2,944
현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합	5,358	-	-	20	-	5,378
원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호	2,504	-	-	542	-	3,046
아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합	1,124	1,200	-	(38)	-	2,286
보광-어니스트 에너지 1호 투자조합	1,986	-	-	(11)	-	1,975
코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합	1,494	-	-	(9)	-	1,485
원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호	1,771	-	-	112	-	1,883
얼머스 2022 세컨더리 투자조합	2,000	-	-	(202)	-	1,798
엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합	1,000	-	-	(43)	-	957
코너스톤 혁신4호 신기술조합	-	1,499	-	-	-	1,499
아이비케이-솔리더스 넥스트 바이오 스타 투자조합	-	1,000	-	-	-	1,000
KT-IBKC 미래투자조합 1호	11,859	(1,050)	-	111	-	10,920
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	18,924	-	-	(9)	-	18,915
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	4,636	-	-	(25)	-	4,611
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	14,638	-	-	(123)	-	14,515
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	1,868	-	-	(11)	-	1,857
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합	815	-	-	(24)	-	791
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	4,549	-	-	(30)	-	4,519
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	1,255	-	-	148	-	1,403
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호	779	-	-	989	-	1,768
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	4,499	-	-	(46)	-	4,453
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	10,377	-	-	(80)	-	10,297
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	6,231	-	-	(100)	-	6,131
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	21,470	-	-	(678)	-	20,792
유안타 퀀텀점프 1호 투자조합	7,086	-	-	53	-	7,139
끌림 IBKC 메디컬투자조합	1,437	-	-	(7)	-	1,430
아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호	2,147	-	-	(4)	-	2,143
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	4,532	-	-	(19)	-	4,513
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	11,926	-	(960)	616	-	11,582
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술 투자조합2호	6,565	-	-	67	-	6,632
솔루션캐피탈제4호투자조합	869	-	-	(5)	-	864
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합	9,682	-	-	(4,781)	-	4,901
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	9,783	-	-	(39)	-	9,744
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	8,650	-	-	505	-	9,155
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호 신기술투자조합	9,254	-	-	(74)	-	9,180
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합	4,668	-	-	(19)	-	4,649
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호	3,508	1,220	-	(28)	-	4,700
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	1,501	-	-	(20)	-	1,481
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	9,459	-	-	(59)	-	9,400
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호	6,299	-	-	1,748	-	8,047
시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합	1,168	-	-	(3)	-	1,165
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	3,919	-	-	(16)	-	3,903
케이앤 세컨더리5호 투자조합	879	-	-	(4)	-	875
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	7,580	-	-	(100)	-	7,480
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호	2,944	-	-	(15)	-	2,929
스마트콘텐츠 신기술사업투자조합	2,453	-	-	(13)	-	2,440
디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호	1,973	-	-	(9)	-	1,964
세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합	9,252	-	-	(27)	-	9,225
시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합	1,645	-	-	(5)	-	1,640
엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합	4,976	-	-	(5)	-	4,971
에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합	7,666	-	-	(34)	-	7,632
넥스트플랫폼 신기술사업투자조합	2,963	-	-	(15)	-	2,948
IBKC-비하이 1호 벤처조합	3,953	-	-	(20)	-	3,933
아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호	1,285	-	-	(7)	-	1,278
에프브이 인베스트먼트 투자조합 01호	991	-	-	4	-	995
현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합	2,008	-	-	13	-	2,021
아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호	3,953	-	-	(18)	-	3,935
아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합	1,929	-	-	(114)	-	1,815
아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호	1,392	2,100	-	(43)	-	3,449
리사이클링 1호 신기술투자조합	-	5,000	-	(68)	-	4,932
신한-JW 메자닌 신기술투자조합 제1호	-	2,000	-	(5)	-	1,995
아이비케이씨제이에스 제1호 신기술투자조합	-	3,400	-	(11)	-	3,389
디비시너지벨류업 신기술사업투자조합 제1호	-	4,000	-	-	-	4,000
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	344	(344)	-	-	-	-
IBKS일자리DREAM투자조합	2,060	-	-	(13)	-	2,047
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합	1,598	(94)	-	(318)	-	1,186
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호	94	-	-	(19)	-	75
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호	5	-	-	-	-	5
IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합	111	-	-	-	-	111
에이스강소신기술투자조합2호	-	2,016	-	1	-	2,017
뉴비전웨이브오비트 신기술사업투자조합	-	2,000	-	(3)	-	1,997
KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	22,356	-	-	21,466	-	43,822
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	62,062	(1,050)	(465)	301	-	60,848
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	66,885	(867)	(516)	739	-	66,241
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	39,980	(231)	(319)	972	-	40,402
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	33,446	(244)	(276)	811	-	33,737
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	29,481	(421)	(479)	281	-	28,862
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	10,985	(376)	-	164	-	10,773
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	151,622	-	(43)	2,659	-	154,238
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	81,420	(1,440)	-	(3,021)	-	76,959
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	17,094	(422)	(155)	371	-	16,888
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	2,885	(62)	-	50	-	2,873
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호	20,885	(712)	-	207	-	20,380
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	4,180	(151)	(38)	81	-	4,072
KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형)	99,854	(3,222)	(91)	5,911	-	102,452
KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형)	31,801	-	(401)	396	-	31,796
한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호	9,022	(907)	-	403	-	8,518
이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호	36,899	(271)	-	(724)	-	35,904
키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호	38,285	(650)	(26)	213	-	37,822
KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호	95,725	4,341	(942)	1,712	-	100,836
미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	1,479	-	-	-	-	1,479
IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	191	(11)	-	11	-	191
IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	200	(19)	-	12	-	193
IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	200	(18)	-	14	-	196
IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	2,200	(364)	-	66	-	1,902
주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)	618	-	(1)	(143)	-	474
디엘인천인하PFV	267	-	(1)	(17)	-	249
디엘대전문화PFV	276	-	(1)	(26)	-	249
디엘전주완산PFV	335	-	(1)	(90)	-	244
㈜아산도고산업단지개발	12	-	-	-	-	12
도안캐슬1차㈜	45	-	-	-	-	45
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	38	-	-	-	-	38
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사	19	(19)	-	-	-	-
아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사	20	-	-	-	-	20
아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사	20	-	-	-	-	20
아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사	20	-	-	-	-	20
아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사	18	-	-	1	-	19
아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사	23	-	-	(3)	-	20
아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사	10	-	-	8	-	18
합 계	1,518,957	12,123	(5,140)	20,411	(909)	1,545,442

<전분기>

회사명	기 초	취득(처분)	배당금	관계기업투자 평가손익	기타포괄손익 누계액	전분기말
인천대교㈜	-	-	-	1,255	-	1,255
전라선철도㈜	4,937	-	-	(168)	-	4,769
청정상주㈜	875	-	-	(5)	-	870
청정서귀포㈜	1,290	-	-	95	-	1,385
푸른김해지키미㈜	1,030	-	-	(4)	-	1,026
푸른아산지키미㈜	1,090	-	-	(4)	-	1,086
한국금융안전㈜	3,013	-	-	(121)	-	2,892
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	803	-	-	1	-	804
프레스토제7호사모투자합자회사	11,254	-	-	1,299	116	12,669
이음제오호사모투자 합자회사	5	(5)	-	-	-	-
에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	1,420	-	-	(19)	-	1,401
스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	2,687	-	-	(12)	-	2,675
이음제칠호사모투자 합자회사	9,530	-	-	(38)	(9)	9,483
에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문 사모투자합자회사	1,514	-	-	(9)	61	1,566
노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	2,484	(105)	-	(10)	-	2,369
파라투스우리소부장사모투자 합자회사	12,848	-	-	(42)	-	12,806
유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	20,230	490	-	(288)	26	20,458
토르사모투자 합자회사	-	15,000	-	(225)	-	14,775
스마트제이호사모투자합자회사	767	-	-	(6)	-	761
나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	2,093	-	-	8	-	2,101
프레스토제8호사모투자합자회사	10,084	(500)	(200)	1,299	-	10,683
에코프라임환경1호사모투자합자회사	10,357	-	(75)	(48)	-	10,234
캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	13,974	-	-	(33)	-	13,941
하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사	1,789	-	-	(7)	-	1,782
에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사	-	120	-	(118)	-	2
아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	1,953	-	-	(4)	-	1,949
아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	321	-	-	292	-	613
IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사	1,902	-	(1,902)	53	-	53
IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	2,842	-	-	(232)	356	2,966
CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	938	(23)	-	-	-	915
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	1,524	(342)	-	157	12	1,351
IBK-ISU 문화콘텐츠조합	2,341	(350)	-	23	-	2,014
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	845	-	-	2	-	847
Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호	472	-	-	9	198	679
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	2,092	(166)	-	(74)	(332)	1,520
코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합	3,392	-	-	1,174	5,853	10,419
가이아바이오투자조합1호	3,738	-	-	(11)	-	3,727
IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	4,634	-	-	29	(94)	4,569
케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	1,621	(1,497)	-	208	(196)	136
델타AI유니콘투자조합	3,773	(3,773)	-	-	-	-
인터밸류3호 혁신창업 투자조합	3,736	-	-	(25)	4	3,715
신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	2,012	-	-	123	(424)	1,711
케이프 제이호 헬스케어투자조합	3,504	-	-	(17)	-	3,487
케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합	3,572	-	-	(15)	-	3,557
브이에스코너스톤신기술조합	1,948	-	-	(7)	-	1,941
아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	6,887	2,300	-	(37)	(143)	9,007
알바트로스오아시너지펀드	4,453	-	-	(26)	157	4,584
티그리스-엘로힘투자조합1호	3,454	(1,800)	-	(409)	(225)	1,020
글로벌게이트웨이펀드III	3,904	-	-	(23)	(32)	3,849
아이비케이 창공 비상1호 투자조합	3,369	800	-	199	-	4,368
에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	3,003	-	-	28	-	3,031
컴퍼니케이 바이오펀드	8,392	-	-	(172)	(27)	8,193
코너스톤 윈윈1호 신기술조합	3,801	-	-	(10)	2	3,793
코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	2,900	-	-	(10)	(90)	2,800
디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	2,956	-	-	(17)	-	2,939
브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	1,972	-	-	(10)	41	2,003
한화유온신기술조합제1호	2,350	-	-	(10)	113	2,453
스마일게이트넥스트커머스1호펀드	4,176	-	-	(15)	46	4,207
인터베스트글로벌스케일업펀드	1,374	1,500	-	(70)	-	2,804
티그리스투자조합34호	2,856	-	-	1,106	1,742	5,704
아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	26,058	560	-	1,417	-	28,035
코너스톤 상생2호 신기술조합	1,985	-	-	(7)	1,735	3,713
뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	10,217	-	-	(191)	119	10,145
에스앤에스-원-닷커넥트 1호	1,986	-	-	(10)	-	1,976
스마일게이트넥스트커머스2호펀드	2,991	-	-	(11)	-	2,980
대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	1,985	-	-	(12)	-	1,973
스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	1,982	-	-	(48)	-	1,934
IBK-KT디지털신산업투자조합	2,987	4,501	-	(57)	-	7,431
코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	2,942	-	-	(15)	-	2,927
피씨씨-베일리 프로젝트투자조합	-	4,000	-	(33)	-	3,967
엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	-	4,000	-	(22)	-	3,978
신한케이유니콘제1호신기술투자조합	-	6,000	-	(22)	-	5,978
비전 소부장 벤처투자조합 1호	-	3,000	-	(6)	-	2,994
에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합	-	2,000	-	-	-	2,000
코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호	-	1,000	-	(1)	-	999
미래에셋애그로프로젝트투자조합	839	-	-	42	-	881
KT-IBKC 미래투자조합 1호	12,081	-	-	6,059	-	18,140
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	4,146	-	-	199	-	4,345
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	4,738	-	-	(25)	-	4,713
대신-K&T신기술투자조합	5,530	-	-	106	-	5,636
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	19,464	(2,800)	-	(1,439)	-	15,225
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	1,910	-	-	(10)	-	1,900
메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호	69	-	(68)	8	-	9
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합	929	-	-	(25)	-	904
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	4,785	-	-	(31)	-	4,754
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	1,277	-	-	(64)	-	1,213
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호	973	-	-	(5)	-	968
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	6,772	-	-	(41)	-	6,731
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	9,321	-	-	(82)	-	9,239
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	11,134	(2,390)	(45)	(246)	-	8,453
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	36,157	-	-	(2,067)	-	34,090
유안타 퀀텀점프 1호 투자조합	6,583	-	-	760	-	7,343
끌림 IBKC 메디컬투자조합	1,470	-	-	(7)	-	1,463
아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호	2,168	-	-	(6)	-	2,162
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	7,125	-	-	(19)	-	7,106
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	11,972	-	(720)	733	-	11,985
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술 투자조합2호	5,478	-	-	(41)	-	5,437
솔루션캐피탈제4호투자조합	889	-	-	(5)	-	884
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합	9,885	-	-	(49)	-	9,836
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	9,887	-	-	(48)	-	9,839
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	5,534	2,400	-	(40)	-	7,894
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호 신기술투자조합	4,440	6,000	-	(83)	-	10,357
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합	4,634	-	-	(19)	-	4,615
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호	1,188	-	-	(30)	-	1,158
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	781	800	-	(19)	-	1,562
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	2,381	4,880	-	(58)	-	7,203
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호	3,509	-	-	(110)	-	3,399
시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합	1,198	-	-	(3)	-	1,195
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	3,442	-	-	(16)	-	3,426
케이앤 세컨더리5호 투자조합	899	-	-	(5)	-	894
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	1,796	3,060	-	(91)	-	4,765
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호	-	3,000	-	(8)	-	2,992
스마트콘텐츠 신기술사업투자조합	-	2,500	-	(14)	-	2,486
디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호	-	2,000	-	(7)	-	1,993
세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합	-	5,900	-	(26)	-	5,874
시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합	-	2,000	-	(14)	-	1,986
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	5,524	-	-	363	-	5,887
IBKS일자리DREAM투자조합	2,122	-	-	(16)	-	2,106
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합	689	-	-	(2)	-	687
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호	124	-	-	(10)	-	114
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호	15	-	-	-	-	15
KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	27,290	-	-	3,113	-	30,403
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	66,425	(1,021)	(387)	365	-	65,382
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	70,673	(732)	(522)	742	-	70,161
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	42,232	(223)	(268)	1,175	-	42,916
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	35,288	(235)	(280)	802	-	35,575
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	29,805	-	(482)	163	-	29,486
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	12,010	(158)	(72)	51	-	11,831
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	157,807	-	(907)	1,273	-	158,173
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	88,501	(87)	(1,345)	(366)	-	86,703
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	19,009	(418)	(141)	151	-	18,601
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	3,172	(43)	(18)	14	-	3,125
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호	23,562	(533)	(172)	172	-	23,029
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	4,863	(143)	(45)	10	-	4,685
KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형)	109,419	(1,289)	(1,218)	768	-	107,680
KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형)	31,800	-	(387)	396	-	31,809
한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호	12,787	(852)	(79)	69	-	11,925
이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호	30,185	13,651	-	466	-	44,302
키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호	44,352	(1,399)	(449)	419	-	42,923
KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호	12,517	14,946	-	242	-	27,705
IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호	39,540	-	-	70	(202)	39,408
IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	220	-	-	(7)	-	213
IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	4,241	(4,241)	-	-	-	-
IBK 로우코스트 TDF 2055 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	-	227	-	(6)	-	221
주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)	608	-	(1)	(61)	-	546
디엘인천인하PFV	261	-	(1)	-	-	260
디엘대전문화PFV	262	-	(1)	(1)	-	260
디엘전주완산PFV	281	-	(1)	(6)	-	274
㈜아산도고산업단지개발	13	-	-	-	-	13
도안캐슬1차㈜	45	-	-	-	-	45
검단아트 SPC	879	-	-	(49)	-	830
아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사	10	-	-	-	-	10
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	38	-	-	-	-	38
아이비케이에스제15호기업인수목적주식회사	19	(19)	-	-	-	-
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사	19	-	-	-	-	19
아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사	10	-	-	(1)	15	24
아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사	-	10	-	-	-	10
합 계	1,352,215	81,501	(9,786)	19,444	8,822	1,452,196

다. 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 주요 재무정보, 관계기업 투자 장부금액으로의 조정내역 및 관계기업으로부터 수령한 배당금은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

- 관계기업 투자 장부금액으로의 조정내역

회사명	순자산지분해당액	미실현손익 등	장부금액
전라선철도㈜	8,280	(4,286)	3,994
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	853	(55)	798
토르사모투자 합자회사	14,556	2	14,558
아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	1,950	(1,950)	-
아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	28,369	152	28,521
리사이클링 1호 신기술투자조합	4,929	3	4,932
KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	42,894	928	43,822
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	66,479	(238)	66,241
이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호	36,011	(107)	35,904
미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	1,497	(18)	1,479
검단아트 SPC	713	(713)	-

- 주요 재무정보 및 배당금

회사명	총자산	총부채	자본총계	영업수익	순손익	배당금
인천대교㈜	539,122	647,396	(108,274)	24,900	(1,785)	-
전라선철도㈜	396,437	327,089	69,348	4,337	(6,404)	-
청정상주㈜	40,416	34,326	6,090	446	(32)	-
청정서귀포㈜	50,045	38,155	11,890	1,567	494	-
푸른김해지키미㈜	46,347	39,137	7,210	439	(31)	-
푸른아산지키미㈜	49,383	42,227	7,156	440	(22)	-
한국금융안전㈜	35,954	14,007	21,947	12,522	5,779	-
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	12,224	9,275	2,949	4	(26)	-
프레스토제7호사모투자합자회사	44,950	435	44,515	4,920	4,860	-
에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	10,125	30	10,095	1,155	(9,739)	-
스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	14,914	19	14,895	-	(5,013)	-
이음제칠호사모투자 합자회사	43,613	141	43,472	-	(153)	-
노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	98	-	98	1,916	(792)	(425)
파라투스우리소부장사모투자 합자회사	58,309	830	57,479	-	(216)	-
유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	138,075	826	137,249	681	(328)	-
토르사모투자 합자회사	61,745	117	61,628	-	(117)	-
레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사	12,271	1	12,270	-	(49)	-
노틱엔피제11호사모투자 합자회사	8,024	-	8,024	-	(150)	-
에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사	16,754	75	16,679	2,160	(649)	-
비엔더블유에이스사모투자 합자회사	22,283	2	22,281	453	374	-
스마트제이호사모투자합자회사	1,576	117	1,459	-	(26)	-
나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	6,783	170	6,613	237	48	-
프레스토제8호사모투자합자회사	16,100	165	15,935	224	(8,797)	-
센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사	-	1,196	(1,196)	-	(20)	-
캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	26,552	-	26,552	-	(11,235)	-
하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사	7,972	19	7,953	5	(16)	-
에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사	67,097	518	66,579	1	(522)	-
서울투자파트너스사모투자합자회사제2호	6,687	-	6,687	-	(176)	-
아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	70,338	143	70,195	1,401	810	-
아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	10,795	6	10,789	4,339	4,211	-
CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	4,295	890	3,405	28	26	-
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	17,130	579	16,551	251	1	-
IBK-ISU 문화콘텐츠조합	6,772	803	5,969	156	156	-
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	2,131	-	2,131	93	93	-
이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호	1,061	-	1,061	8	(1)	-
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	3,070	101	2,969	154	(455)	-
가이아바이오투자조합1호	5,618	-	5,618	-	(32)	-
IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	8,023	218	7,805	88	(650)	-
인터밸류3호 혁신창업 투자조합	20,923	90	20,833	914	222	-
신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	5,891	29	5,862	437	437	-
케이프 제이호 헬스케어투자조합	21,356	60	21,296	-	(821)	-
브이에스코너스톤신기술조합	8,116	-	8,116	-	(31)	-
아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	21,908	128	21,780	-	(572)	-
알바트로스오아시너지펀드	6,732	46	6,686	379	(4,981)	-
글로벌게이트웨이펀드III	19,353	98	19,255	10	9	-
아이비케이 창공 비상1호 투자조합	2,688	-	2,688	366	(749)	-
에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	6,226	-	6,226	36	6	-
컴퍼니케이 바이오펀드	19,462	-	19,462	51	(15)	-
코너스톤 윈윈1호 신기술조합	11,700	1	11,699	-	(28)	-
코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	9,693	1	9,692	-	(3,097)	-
디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	6,465	-	6,465	-	-	-
브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	7,370	1	7,369	7,331	7,293	-
한화유온신기술조합제1호	8,374	2	8,372	-	(43)	-
스마일게이트넥스트커머스1호펀드	7,027	26	7,001	-	(26)	-
인터베스트글로벌스케일업펀드	19,349	289	19,060	1	(292)	-
아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	46,204	-	46,204	345	(2,582)	-
뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	31,293	-	31,293	1,694	1,416	-
에스앤에스-원-닷커넥트 1호	4,350	-	4,350	-	(31)	-
스마일게이트넥스트커머스2호펀드	14,566	38	14,528	4	(34)	-
대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	12,338	22	12,316	4,121	4,120	-
스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	17,614	-	17,614	44	(113)	-
IBK-KT디지털신산업투자조합	33,557	5	33,552	58	(130)	-
코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	6,875	11	6,864	1,087	1,086	-
피씨씨-베일리 프로젝트투자조합	5,346	-	5,346	-	(27)	-
엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	17,085	-	17,085	20	(70)	-
신한케이유니콘제1호신기술투자조합	25,469	-	25,469	3	(146)	-
비전 소부장 벤처투자조합 1호	5,656	-	5,656	-	(36)	-
에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합	5,089	-	5,089	-	(28)	-
코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호	3,228	3	3,225	-	(17)	-
원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호	12,997	185	12,812	2,040	1,921	-
시너지 이에스지 1호 신기술투자조합	10,025	-	10,025	25	(14)	-
한 아세안 테크놀로지펀드 2	16,362	85	16,277	79	(573)	-
아이피-엘디 신기술투자조합 제1호	7,643	-	7,643	1	(45)	-
한화스마트헬스케어신기술조합1호	9,726	3	9,723	1	(54)	-
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	6,968	-	6,968	-	(26)	-
현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합	23,986	-	23,986	176	89	-
원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호	6,193	-	6,193	918	1,102	-
아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합	3,049	-	3,049	-	(51)	-
보광-어니스트 에너지 1호 투자조합	8,888	-	8,888	-	(48)	-
코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합	3,019	-	3,019	-	(19)	-
원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호	7,651	-	7,651	202	456	-
얼머스 2022 세컨더리 투자조합	7,730	-	7,730	8	(870)	-
엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합	4,309	-	4,309	6	(191)	-
코너스톤 혁신4호 신기술조합	2,899	-	2,899	-	(1)	-
아이비케이-솔리더스 넥스트 바이오 스타 투자조합	2,000	-	2,000	-	-	-
KT-IBKC 미래투자조합 1호	21,840	-	21,840	1,394	223	-
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	74,308	-	74,308	-	(38)	-
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	15,019	80	14,939	-	(82)	-
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	29,276	246	29,030	-	(246)	-
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	4,085	-	4,085	-	(24)	-
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합	8,521	1,879	6,642	-	(207)	-
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	10,846	-	10,846	6	(71)	-
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	7,293	-	7,293	852	767	-
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호	8,311	2	8,309	4,679	4,646	-
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	6,774	412	6,362	-	(65)	-
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	20,761	168	20,593	10	(160)	-
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	16,677	-	16,677	456	(270)	-
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	65,912	-	65,912	3	(2,147)	-
유안타 퀀텀점프 1호 투자조합	28,555	-	28,555	271	209	-
끌림 IBKC 메디컬투자조합	3,755	-	3,755	1	(20)	-
아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호	5,142	-	5,142	1	(11)	-
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	18,655	153	18,502	-	(79)	-
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	51,429	74	51,355	2,834	2,645	(960)
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호	9,536	62	9,474	225	96	-
솔루션캐피탈제4호투자조합	3,281	17	3,264	-	(19)	-
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합	17,890	-	17,890	-	(17,450)	-
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	40,245	-	40,245	-	(158)	-
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	18,390	79	18,311	1,135	1,010	-
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합	18,360	-	18,360	3	(148)	-
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합	15,528	-	15,528	1	(64)	-
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호	11,789	-	11,789	5	(71)	-
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	3,753	49	3,704	-	(49)	-
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	21,708	2,445	19,263	4	(121)	-
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호	13,412	-	13,412	3,112	2,914	-
시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합	3,212	7	3,205	-	(7)	-
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	12,445	-	12,445	-	(49)	-
케이앤 세컨더리5호 투자조합	4,373	-	4,373	-	(24)	-
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	12,466	-	12,466	84	(168)	-
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호	10,740	-	10,740	-	(55)	-
스마트콘텐츠 신기술사업투자조합	8,393	-	8,393	3	(45)	-
디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호	6,873	-	6,873	3	(31)	-
세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합	32,835	-	32,835	1	(96)	-
시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합	4,347	-	4,347	-	(12)	-
엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합	35,393	-	35,393	4	(39)	-
에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합	27,441	-	27,441	-	(123)	-
넥스트플랫폼 신기술사업투자조합	7,468	-	7,468	-	(39)	-
IBKC-비하이 1호 벤처조합	10,914	-	10,914	-	(56)	-
아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호	5,309	-	5,309	-	(29)	-
에프브이 인베스트먼트 투자조합 01호	3,384	-	3,384	17	15	-
현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합	6,770	-	6,770	79	43	-
아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호	15,740	-	15,740	1	(72)	-
아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합	4,175	-	4,175	5	(261)	-
아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호	4,989	61	4,928	1	(61)	-
리사이클링 1호 신기술투자조합	17,545	-	17,545	-	(255)	-
신한-JW 메자닌 신기술투자조합 제1호	5,287	-	5,287	2	(13)	-
아이비케이씨제이에스 제1호 신기술투자조합	16,944	-	16,944	-	(56)	-
디비시너지벨류업 신기술사업투자조합 제1호	16,100	1	16,099	-	(1)	-
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	7	7	-	5,501	481	-
IBKS일자리DREAM투자조합	12,364	79	12,285	2	(352)	-
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합	57,676	72	57,604	32,830	32,209	-
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호	2,636	-	2,636	-	(2)	-
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호	2,176	8	2,168	-	(29)	-
IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합	1,610	-	1,610	-	(1)	-
에이스강소신기술투자조합2호	7,764	-	7,764	2	2	-
뉴비전웨이브오비트 신기술사업투자조합	7,238	-	7,238	-	(12)	-
KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	85,918	130	85,788	43,588	42,932	-
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	182,671	109	182,562	2,119	905	(465)
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	199,576	119	199,457	1,763	2,218	(516)
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	121,291	73	121,218	3,036	2,918	(319)
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	67,517	42	67,475	1,793	1,622	(276)
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	122,643	2,386	120,257	1,528	1,167	(479)
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	21,783	237	21,546	335	328	-
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	514,411	286	514,125	15,523	8,863	(43)
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	156,812	2,895	153,917	3,205	(1,192)	-
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	33,786	9	33,777	731	741	(155)
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	8,677	56	8,621	154	154	-
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호	37,800	2,134	35,666	351	362	-
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	8,150	6	8,144	79	162	(38)
KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호 (전문투자형)	215,998	2,556	213,442	12,316	12,316	(91)
KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형)	131,122	1,712	129,410	1,692	1,611	(401)
한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호	15,972	-	15,972	755	755	-
이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호	81,963	122	81,841	-	(1,666)	-
키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호	37,902	24	37,878	236	213	(26)
KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호	201,735	64	201,671	3,437	3,423	(942)
미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	1,623	2	1,621	-	(2)	-
IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	950	-	950	47	47	-
IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	797	13	784	42	43	-
IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	822	-	822	50	50	-
IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	7,058	3	7,055	252	252	-
주식회사 한강시네폴리스개발	1,045,345	1,248,010	(202,665)	-	56,651	-
덕송내각고속화도로㈜	166,784	225,739	(58,955)	1,399	(3,468)	-
주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)	378,237	368,751	9,486	4,314	926	(1)
디엘인천인하PFV	179,786	127,077	52,709	1,817	96	(1)
디엘대전문화PFV	120,139	85,212	34,927	1,278	13	(1)
디엘전주완산PFV	81,505	59,993	21,512	1,170	241	(1)
㈜아산도고산업단지개발	230	-	230	-	(36)	-
도안캐슬1차㈜	121,712	121,413	299	-	-	-
검단아트 SPC	17,282	12,645	4,637	-	(1,076)	-
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	11,856	2,015	9,841	-	(31)	-
아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사	6,096	813	5,283	-	(88)	-
아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사	10,053	1,717	8,336	-	(28)	-
아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사	11,902	1,526	10,376	-	(25)	-
아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사	9,864	1,426	8,438	-	5	-
아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사	9,831	1,519	8,312	-	25	-
아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사	1,977	1,224	753	-	(26)	-

<전기말 및 전분기>

- 관계기업 투자 장부금액으로의 조정내역

회사명	순자산지분해당액	미실현손익 등	장부금액
전라선철도㈜	9,044	(4,285)	4,759
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	859	(54)	805
아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	31,670	1	31,671
KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	21,427	929	22,356
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	67,018	(133)	66,885
이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호	37,014	(115)	36,899
미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	1,497	(18)	1,479
검단아트 SPC	712	(712)	-

- 주요 재무정보 및 배당금

회사명	총자산	총부채	자본총계	영업수익	순손익	배당금
㈜제이에스아이	-	-	-	-	(58)	-
인천대교㈜	554,738	661,227	(106,489)	33,961	8,375	-
전라선철도㈜	418,804	343,053	75,751	3,295	(1,405)	-
청정상주㈜	43,348	37,226	6,122	465	(37)	-
청정서귀포㈜	52,105	40,708	11,397	1,583	837	-
푸른김해지키미㈜	49,757	42,516	7,241	472	(29)	-
푸른아산지키미㈜	46,803	39,625	7,178	463	(24)	-
한국금융안전㈜	29,060	12,892	16,168	14,191	(832)	-
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	12,247	9,272	2,975	7	4	-
프레스토제7호사모투자합자회사	40,033	378	39,655	4,120	4,060	-
에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	24,781	92	24,689	-	(73)	-
스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	19,928	21	19,907	-	(57)	-
이음제칠호사모투자 합자회사	43,631	6	43,625	-	(147)	-
에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문 사모투자합자회사	-	-	-	-	(40)	-
노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	3,445	96	3,349	-	(42)	-
파라투스우리소부장사모투자 합자회사	58,312	618	57,694	4	(193)	-
유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	138,340	763	137,577	940	(1,198)	-
토르사모투자 합자회사	61,745	-	61,745	-	(953)	-
스마트제이호사모투자합자회사	-	-	-	-	(30)	-
레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사	12,320	-	12,320	-	-	-
노틱엔피제11호사모투자 합자회사	8,492	-	8,492	-	-	-
에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사	17,408	80	17,328	-	-	-
비엔더블유에이스사모투자 합자회사	21,908	1	21,907	-	-	-
스마트제이호사모투자합자회사	1,579	94	1,485	-	-	-
나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	6,566	-	6,566	29	29	-
프레스토제8호사모투자합자회사	15,878	108	15,770	3,897	3,897	(200)
센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사	-	1,176	(1,176)	-	(36)	-
에코프라임환경1호사모투자합자회사	-	-	-	-	(202)	(75)
캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	26,623	70	26,553	-	(123)	-
하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사	7,990	21	7,969	-	(31)	-
에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사	55,111	530	54,581	-	(981)	-
서울투자파트너스사모투자합자회사제2호	6,864	-	6,864	-	-	-
아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	70,486	146	70,340	1,400	809	-
아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	13,478	10	13,468	3,663	3,062	-
IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사	-	-	-	2,086	1,968	(1,902)
IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	9,836	1,735	8,101	30	(1,037)	-
CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	4,270	891	3,379	1	1	-
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	17,124	573	16,551	783	783	-
IBK-ISU 문화콘텐츠조합	6,615	802	5,813	69	68	-
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	2,038	-	2,038	7	7	-
Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호	-	-	-	50	46	-
이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호	1,062	-	1,062	-	-	-
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	3,619	196	3,423	223	(236)	-
코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합	-	-	-	3,327	3,327	-
가이아바이오투자조합1호	5,649	-	5,649	-	(17)	-
IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	8,632	177	8,455	153	106	-
케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	-	-	-	813	736	-
인터밸류3호 혁신창업 투자조합	20,814	203	20,611	6	(126)	-
신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	5,455	30	5,425	358	358	-
케이프 제이호 헬스케어투자조합	22,179	63	22,116	-	(60)	-
케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합	-	-	-	1	(53)	-
브이에스코너스톤신기술조합	8,149	1	8,148	-	(31)	-
아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	22,476	124	22,352	38	(84)	-
알바트로스오아시너지펀드	13,962	46	13,916	-	(45)	-
티그리스-엘로힘투자조합1호	-	-	-	2	(859)	-
글로벌게이트웨이펀드III	19,346	99	19,247	15	(89)	-
아이비케이 창공 비상1호 투자조합	3,437	-	3,437	286	248	-
에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	6,220	-	6,220	56	56	-
컴퍼니케이 바이오펀드	19,582	105	19,477	1	(441)	-
코너스톤 윈윈1호 신기술조합	11,762	36	11,726	-	(28)	-
코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	12,836	47	12,789	-	(42)	-
디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	6,534	69	6,465	1	(39)	-
브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	119	43	76	-	(38)	-
한화유온신기술조합제1호	8,418	3	8,415	-	(43)	-
스마일게이트넥스트커머스1호펀드	7,135	108	7,027	-	(27)	-
인터베스트글로벌스케일업펀드	19,639	287	19,352	13	(279)	-
티그리스투자조합34호	-	-	-	2,991	2,913	-
아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	51,579	-	51,579	2,475	2,306	-
코너스톤 상생2호 신기술조합	-	-	-	-	(26)	-
뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	27,877	-	27,877	10	(411)	-
에스앤에스-원-닷커넥트 1호	4,396	15	4,381	1	(23)	-
스마일게이트넥스트커머스2호펀드	14,745	183	14,562	-	(40)	-
대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	8,217	22	8,195	-	(26)	-
스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	17,879	152	17,727	10	(144)	-
IBK-KT디지털신산업투자조합	33,853	170	33,683	3	(163)	-
코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	5,788	11	5,777	-	(35)	-
피씨씨-베일리 프로젝트투자조합	5,377	3	5,374	-	(45)	-
엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	17,250	96	17,154	2	(95)	-
신한케이유니콘제1호신기술투자조합	25,614	-	25,614	1	(96)	-
비전 소부장 벤처투자조합 1호	5,705	13	5,692	1	(12)	-
에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합	5,117	-	5,117	1	1	-
코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호	3,247	5	3,242	-	(2)	-
미래에셋애그로프로젝트투자조합	-	-	-	168	168	-
원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호	11,015	124	10,891	-	-	-
시너지 이에스지 1호 신기술투자조합	10,038	-	10,038	-	-	-
한 아세안 테크놀로지펀드 2	16,956	107	16,849	-	-	-
아이피-엘디 신기술투자조합 제1호	7,690	2	7,688	-	-	-
한화스마트헬스케어신기술조합1호	9,783	6	9,777	-	-	-
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	6,999	5	6,994	-	-	-
현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합	23,981	84	23,897	-	-	-
원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호	5,091	-	5,091	-	-	-
아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합	1,499	-	1,499	-	-	-
보광-어니스트 에너지 1호 투자조합	8,978	42	8,936	-	-	-
코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합	3,038	-	3,038	-	-	-
원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호	7,195	-	7,195	-	-	-
얼머스 2022 세컨더리 투자조합	8,600	-	8,600	-	-	-
엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합	4,500	-	4,500	-	-	-
KT-IBKC 미래투자조합 1호	23,778	61	23,717	12,117	12,117	-
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	74,382	36	74,346	782	782	-
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	15,345	324	15,021	-	(83)	-
대신-K&T신기술투자조합	-	-	-	477	477	-
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	29,528	252	29,276	-	(2,877)	-
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	4,110	1	4,109	-	(22)	-
메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호	-	-	-	28	28	(68)
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합	8,521	1,671	6,850	-	(210)	-
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	10,923	6	10,917	-	(75)	-
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	6,593	66	6,527	-	(333)	-
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호	3,688	25	3,663	-	(22)	-
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	6,842	415	6,427	-	(59)	-
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	20,927	173	20,754	-	(164)	-
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	17,000	53	16,947	-	(805)	(45)
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	68,148	89	68,059	-	(6,555)	-
유안타 퀀텀점프 1호 투자조합	28,406	60	28,346	3,037	3,037	-
끌림 IBKC 메디컬투자조합	3,775	-	3,775	-	(19)	-
아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호	5,166	13	5,153	-	(15)	-
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	18,658	77	18,581	-	(79)	-
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	51,379	197	51,182	3,146	3,146	(720)
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호	9,443	65	9,378	-	(59)	-
솔루션캐피탈제4호투자조합	3,302	18	3,284	-	(19)	-
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합	35,340	-	35,340	-	(181)	-
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	40,403	-	40,403	-	(198)	-
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	17,384	83	17,301	-	(78)	-
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합	18,510	2	18,508	-	(166)	-
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합	15,656	63	15,593	-	(60)	-
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호	8,883	83	8,800	-	(73)	-
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	3,804	52	3,752	-	(48)	-
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	21,827	2,444	19,383	-	(119)	-
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호	10,499	1	10,498	-	(185)	-
시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합	3,212	-	3,212	-	(7)	-
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	12,507	13	12,494	-	(49)	-
케이앤 세컨더리5호 투자조합	4,422	25	4,397	-	(24)	-
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	12,887	253	12,634	-	(151)	-
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호	10,857	63	10,794	-	(28)	-
스마트콘텐츠 신기술사업투자조합	8,478	40	8,438	-	(48)	-
디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호	6,904	-	6,904	-	(23)	-
세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합	32,931	-	32,931	-	(93)	-
시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합	4,359	-	4,359	-	(37)	-
엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합	35,484	52	35,432	-	-	-
에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합	27,563	-	27,563	-	-	-
넥스트플랫폼 신기술사업투자조합	7,510	3	7,507	-	-	-
IBKC-비하이 1호 벤처조합	10,971	-	10,971	-	-	-
아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호	5,338	-	5,338	-	-	-
에프브이 인베스트먼트 투자조합 01호	3,370	-	3,370	-	-	-
현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합	6,728	-	6,728	-	-	-
아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호	15,812	-	15,812	-	-	-
아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합	4,604	168	4,436	-	-	-
아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호	2,000	12	1,988	-	-	-
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	4,448	-	4,448	4,807	4,694	-
IBKS일자리DREAM투자조합	12,456	93	12,363	3,379	3,019	-
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합	73,109	73	73,036	-	(274)	-
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호	2,652	8	2,644	400	392	-
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호	2,232	38	2,194	-	(45)	-
IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합	1,623	12	1,611	-	-	-
KDB인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	42,972	116	42,856	6,449	6,225	-
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	186,317	112	186,205	1,848	1,099	(387)
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	201,196	121	201,075	1,738	2,226	(522)
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	120,025	74	119,951	3,649	3,526	(268)
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	66,935	43	66,892	1,682	1,602	(280)
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	123,037	200	122,837	3,193	675	(482)
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	21,977	7	21,970	146	101	(72)
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	505,546	140	505,406	13,641	4,243	(907)
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	165,678	2,838	162,840	2,809	(731)	(1,345)
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	34,198	10	34,188	295	304	(141)
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	8,660	5	8,655	62	43	(18)
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호	38,399	1,849	36,550	313	300	(172)
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	8,366	6	8,360	93	21	(45)
KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호 (전문투자형)	210,663	2,634	208,029	3,403	1,599	(1,218)
KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형)	129,513	82	129,431	1,692	1,612	(387)
한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호	16,918	1	16,917	184	129	(79)
이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호	84,372	250	84,122	-	1,070	-
키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호	38,366	24	38,342	460	420	(449)
KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호	191,501	51	191,450	500	483	-
IBK전문투자형사모증권투자신탁S2호	-	-	-	80	247	-
미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	1,627	4	1,623	-	-	-
IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	848	-	848	-	(25)	-
IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	675	-	675	-	-	-
IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	749	-	749	-	-	-
IBK 로우코스트 TDF 2055 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	-	-	-	-	(21)	-
IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	6,532	3	6,529	-	-	-
주식회사 한강시네폴리스개발	958,658	1,217,974	(259,316)	8,006	(11,097)	-
덕송내각고속화도로㈜	168,646	224,133	(55,487)	1,357	(3,241)	-
주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)	382,266	369,910	12,356	4,232	727	(1)
디엘인천인하PFV	180,269	174,931	5,338	1,783	179	(1)
디엘대전문화PFV	120,631	115,119	5,512	1,254	187	(1)
디엘전주완산PFV	83,601	76,908	6,693	1,148	426	(1)
㈜아산도고산업단지개발	230	-	230	-	(36)	-
도안캐슬1차㈜	121,712	121,413	299	-	-	-
검단아트 SPC	17,282	12,645	4,637	-	(315)	-
아이비케이에스제12호기업인수목적주식회사	-	-	-	-	(42)	-
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	11,882	2,038	9,844	-	(9)	-
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사	7,803	1,300	6,503	-	(32)	-
아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사	6,129	804	5,325	-	(23)	-
아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사	10,054	1,704	8,350	-	-	-
아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사	11,854	1,866	9,988	-	-	-
아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사	1,977	1,410	567	-	-	-
아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사	1,987	1,506	481	-	-	-
아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사	430	-	430	-	-	-

(*) 총자산 등은 전기말 금액이며, 영업수익, 순손익 및 배당금은 전분기 금액입니다.

라. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 관계기업투자에 제공하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

회사명	출자약정액	출자액	미이행출자액
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사(*)	33,486	33,486	-
프레스토제7호사모투자합자회사	8,000	8,000	-
에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	2,000	2,000	-
스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	2,800	2,800	-
이음제칠호사모투자 합자회사	10,000	10,000	-
노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	2,500	2,500	-
파라투스우리소부장사모투자 합자회사	13,000	13,000	-
유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	60,000	42,488	17,512
토르사모투자 합자회사	15,000	15,000	-
레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사	3,000	3,000	-
노틱엔피제11호사모투자 합자회사	3,000	3,000	-
에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사	5,000	5,000	-
비엔더블유에이스사모투자 합자회사	6,000	6,000	-
스마트제이호사모투자합자회사	3,000	3,000	-
나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	4,500	1,814	2,686
프레스토제8호사모투자합자회사	5,000	5,000	-
센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사	2,000	2,000	-
캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	10,000	10,000	-
하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사	2,500	2,500	-
에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사	15,000	8,420	6,580
서울투자파트너스사모투자합자회사제2호	7,000	7,000	-
아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	2,000	2,000	-
아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	2,000	2,000	-
CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	2,000	2,000	-
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	3,000	3,000	-
IBK-ISU 문화콘텐츠조합	3,500	3,500	-
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	3,500	3,500	-
이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호	500	500	-
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	2,500	2,500	-
가이아바이오투자조합1호	4,000	4,000	-
IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	6,500	6,240	260
인터밸류3호 혁신창업 투자조합	4,000	4,000	-
신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	2,000	1,800	200
케이프 제이호 헬스케어투자조합	6,000	6,000	-
브이에스코너스톤신기술조합	2,000	2,000	-
아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	10,000	10,000	-
알바트로스오아시너지펀드	5,000	5,000	-
글로벌게이트웨이펀드III	5,000	5,000	-
아이비케이 창공 비상1호 투자조합	4,000	4,000	-
에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	3,000	3,000	-
컴퍼니케이 바이오펀드	8,000	8,000	-
코너스톤 윈윈1호 신기술조합	3,000	3,000	-
코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	2,000	2,000	-
디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	2,000	2,000	-
브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	2,000	2,000	-
한화유온신기술조합제1호	2,000	2,000	-
스마일게이트넥스트커머스1호펀드	4,000	4,000	-
인터베스트글로벌스케일업펀드	15,000	5,250	9,750
아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	35,000	34,240	760
뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	25,000	18,500	6,500
에스앤에스-원-닷커넥트 1호	2,000	2,000	-
스마일게이트넥스트커머스2호펀드	3,000	3,000	-
대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	2,000	2,000	-
스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	10,000	6,000	4,000
IBK-KT디지털신산업투자조합	15,000	12,000	3,000
코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	3,000	3,000	-
피씨씨-베일리 프로젝트투자조합	4,000	4,000	-
엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	4,000	4,000	-
신한케이유니콘제1호신기술투자조합	6,000	6,000	-
비전 소부장 벤처투자조합 1호	3,000	3,000	-
에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합	2,000	2,000	-
코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호	1,000	1,000	-
원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호	4,000	4,000	-
시너지 이에스지 1호 신기술투자조합	3,000	3,000	-
한 아세안 테크놀로지펀드 2	5,000	5,000	-
아이피-엘디 신기술투자조합 제1호	4,000	4,000	-
한화스마트헬스케어신기술조합1호	4,000	4,000	-
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	3,000	3,000	-
현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합	5,000	5,000	-
원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호	3,000	3,000	-
아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합	6,000	2,400	3,600
보광-어니스트 에너지 1호 투자조합	2,000	2,000	-
코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합	1,500	1,500	-
원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호	2,000	2,000	-
얼머스 2022 세컨더리 투자조합	10,000	2,000	8,000
엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합	10,000	1,000	9,000
코너스톤 혁신4호 신기술조합	1,500	1,500	-
아이비케이-솔리더스 넥스트 바이오 스타 투자조합	10,000	1,000	9,000
KT-IBKC 미래투자조합 1호	15,000	15,000	-
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	2,800	2,800	-
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	5,000	5,000	-
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	25,000	19,130	5,870
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	2,000	2,000	-
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합	5,000	5,000	-
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	5,000	5,000	-
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	5,000	5,000	-
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호	1,000	1,000	-
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	7,000	7,000	-
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	17,000	10,200	6,800
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	10,000	10,000	-
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	20,000	20,000	-
유안타 퀀텀점프 1호 투자조합	3,000	3,000	-
끌림 IBKC 메디컬투자조합	1,500	1,500	-
아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호	3,000	3,000	-
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	5,000	5,000	-
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	12,000	12,000	-
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호	7,000	7,000	-
솔루션캐피탈제4호투자조합	900	900	-
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합	10,000	10,000	-
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	10,000	10,000	-
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	8,000	8,000	-
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합	15,000	10,500	4,500
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합	5,000	5,000	-
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호	6,100	4,880	1,220
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	4,000	1,600	2,400
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	12,200	9,760	2,440
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호	18,000	5,400	12,600
시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합	1,200	1,200	-
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	3,450	3,450	-
케이앤 세컨더리5호 투자조합	900	900	-
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	30,000	8,100	21,900
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호	3,000	3,000	-
스마트콘텐츠 신기술사업투자조합	2,500	2,500	-
디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호	2,000	2,000	-
세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합	5,900	5,900	-
시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합	2,000	2,000	-
엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합	5,000	5,000	-
에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합	8,900	8,900	-
넥스트플랫폼 신기술사업투자조합	3,000	3,000	-
IBKC-비하이 1호 벤처조합	4,000	4,000	-
아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호	1,300	1,300	-
에프브이 인베스트먼트 투자조합 01호	1,000	1,000	-
현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합	2,000	2,000	-
아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호	4,000	4,000	-
아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합	20,000	2,000	18,000
아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호	7,000	3,500	3,500
리사이클링 1호 신기술투자조합	5,000	5,000	-
신한-JW 메자닌 신기술투자조합 제1호	2,000	2,000	-
아이비케이씨제이에스 제1호 신기술투자조합	3,400	3,400	-
디비시너지벨류업 신기술사업투자조합 제1호	4,000	4,000	-
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	1,700	1,700	-
IBKS일자리DREAM투자조합	2,500	2,500	-
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합	700	700	-
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호	15	15	-
IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합	112	112	-
에이스강소신기술투자조합2호	2,016	2,016	-
뉴비전웨이브오비트 신기술사업투자조합	2,000	2,000	-
KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	50,000	47,895	2,105
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	98,570	98,570	-
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	98,257	98,257	-
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	50,000	49,986	14
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	41,632	41,632	-
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	60,000	50,268	9,732
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	14,480	14,480	-
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	134,070	134,070	-
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	100,000	99,111	889
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	30,000	29,686	314
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	4,202	4,202	-
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호	40,000	37,724	2,276
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	7,800	7,528	272
KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형)	120,000	111,360	8,640
KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형)	31,600	31,600	-
한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호	32,000	15,255	16,745
이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호	55,000	43,791	11,209
키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호	68,400	61,400	7,000
KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호	300,000	95,000	205,000
미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	12,000	1,473	10,527
주식회사 한강시네폴리스개발	500	500	-
주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)	500	500	-
합 계	2,230,390	1,795,589	434,801

<전기말>

회사명	출자약정액	출자액	미이행출자액
아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사(*)	33,486	33,486	-
프레스토제7호사모투자합자회사	8,000	8,000	-
에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	2,000	2,000	-
스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	2,800	2,800	-
이음제칠호사모투자 합자회사	10,000	10,000	-
노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	2,500	2,500	-
파라투스우리소부장사모투자 합자회사	13,000	13,000	-
유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	60,000	42,488	17,512
토르사모투자 합자회사	15,000	15,000	-
레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사	3,000	3,000	-
노틱엔피제11호사모투자 합자회사	3,000	3,000	-
에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사	5,000	5,000	-
비엔더블유에이스사모투자 합자회사	6,000	6,000	-
스마트제이호사모투자합자회사	3,000	3,000	-
나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	4,500	1,814	2,686
프레스토제8호사모투자합자회사	5,000	5,000	-
센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사	2,000	2,000	-
캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	10,000	10,000	-
하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사	2,500	2,500	-
에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사	15,000	6,918	8,082
서울투자파트너스사모투자합자회사제2호	7,000	7,000	-
아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	2,000	2,000	-
아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	2,000	2,000	-
IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	4,500	4,500	-
CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	2,000	2,000	-
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	3,000	3,000	-
IBK-ISU 문화콘텐츠조합	3,500	3,500	-
KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	3,500	3,500	-
이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호	500	500	-
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	2,500	2,500	-
가이아바이오투자조합1호	4,000	4,000	-
IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	6,500	6,240	260
인터밸류3호 혁신창업 투자조합	4,000	4,000	-
신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	2,000	1,800	200
케이프 제이호 헬스케어투자조합	6,000	6,000	-
브이에스코너스톤신기술조합	2,000	2,000	-
아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	10,000	10,000	-
알바트로스오아시너지펀드	5,000	5,000	-
글로벌게이트웨이펀드III	5,000	5,000	-
아이비케이 창공 비상1호 투자조합	4,000	4,000	-
에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	3,000	3,000	-
컴퍼니케이 바이오펀드	8,000	8,000	-
코너스톤 윈윈1호 신기술조합	3,000	3,000	-
코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	2,000	2,000	-
디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	2,000	2,000	-
브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	2,000	2,000	-
한화유온신기술조합제1호	2,000	2,000	-
스마일게이트넥스트커머스1호펀드	4,000	4,000	-
인터베스트글로벌스케일업펀드	15,000	5,250	9,750
아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	35,000	33,715	1,285
뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	25,000	16,000	9,000
에스앤에스-원-닷커넥트 1호	2,000	2,000	-
스마일게이트넥스트커머스2호펀드	3,000	3,000	-
대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	2,000	2,000	-
스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	10,000	6,000	4,000
IBK-KT디지털신산업투자조합	15,000	12,000	3,000
코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	3,000	3,000	-
피씨씨-베일리 프로젝트투자조합	4,000	4,000	-
엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	4,000	4,000	-
신한케이유니콘제1호신기술투자조합	6,000	6,000	-
비전 소부장 벤처투자조합 1호	3,000	3,000	-
에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합	2,000	2,000	-
코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호	1,000	1,000	-
원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호	4,000	4,000	-
시너지 이에스지 1호 신기술투자조합	3,000	3,000	-
한 아세안 테크놀로지펀드 2	5,000	5,000	-
아이피-엘디 신기술투자조합 제1호	4,000	4,000	-
한화스마트헬스케어신기술조합1호	4,000	4,000	-
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	3,000	3,000	-
현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합	5,000	5,000	-
원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호	3,000	3,000	-
아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합	6,000	1,200	4,800
보광-어니스트 에너지 1호 투자조합	2,000	2,000	-
코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합	1,500	1,500	-
원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호	2,000	2,000	-
얼머스 2022 세컨더리 투자조합	10,000	2,000	8,000
엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합	10,000	1,000	9,000
KT-IBKC 미래투자조합 1호	15,000	15,000	-
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	2,800	2,800	-
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	5,000	5,000	-
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	25,000	19,130	5,870
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	2,000	2,000	-
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합	5,000	5,000	-
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	5,000	5,000	-
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	5,000	5,000	-
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호	1,000	1,000	-
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	7,000	7,000	-
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	17,000	10,200	6,800
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	10,000	10,000	-
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	20,000	20,000	-
유안타 퀀텀점프 1호 투자조합	3,000	3,000	-
끌림 IBKC 메디컬투자조합	1,500	1,500	-
아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호	3,000	3,000	-
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	5,000	5,000	-
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	12,000	12,000	-
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호	7,000	7,000	-
솔루션캐피탈제4호투자조합	900	900	-
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합	10,000	10,000	-
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	10,000	10,000	-
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	8,000	8,000	-
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합	15,000	10,500	4,500
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합	5,000	5,000	-
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호	6,100	3,660	2,440
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	4,000	1,600	2,400
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	12,200	9,760	2,440
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호	18,000	5,400	12,600
시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합	1,200	1,200	-
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	3,450	3,450	-
케이앤 세컨더리5호 투자조합	900	900	-
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	30,000	8,100	21,900
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호	3,000	3,000	-
스마트콘텐츠 신기술사업투자조합	2,500	2,500	-
디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호	2,000	2,000	-
세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합	5,900	5,900	-
시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합	2,000	2,000	-
엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합	5,000	5,000	-
에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합	8,900	8,900	-
넥스트플랫폼 신기술사업투자조합	3,000	3,000	-
IBKC-비하이 1호 벤처조합	4,000	4,000	-
아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호	1,300	1,300	-
에프브이 인베스트먼트 투자조합 01호	1,000	1,000	-
현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합	2,000	2,000	-
아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호	4,000	4,000	-
아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합	20,000	2,000	18,000
아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호	7,000	1,400	5,600
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	1,700	1,700	-
IBKS일자리DREAM투자조합	2,500	2,500	-
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합	700	700	-
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호	15	15	-
IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합	112	112	-
KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	50,000	47,895	2,105
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	98,570	98,570	-
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	98,257	98,257	-
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	50,000	49,986	14
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	41,632	41,632	-
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	60,000	50,268	9,732
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	14,480	14,480	-
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	134,070	134,070	-
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	100,000	99,111	889
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	30,000	29,686	314
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	4,202	4,202	-
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호	40,000	37,724	2,276
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	7,800	7,528	272
KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형)	120,000	111,360	8,640
KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형)	31,600	31,600	-
한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호	32,000	15,255	16,745
이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호	55,000	43,791	11,209
키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호	68,400	61,400	7,000
KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호	300,000	95,000	205,000
미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	12,000	1,473	10,527
주식회사 한강시네폴리스개발	500	500	-
주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)	500	500	-
합 계	2,204,974	1,770,126	434,848

(*) 해당 관계기업은 청산 시 사원에 대한 분배금 및 환급금이 부족할 경우, 지배기업의 납입출자약정액
중 30억원을 동 부족액에 우선 충당하는 약정이 존재합니다. 당분기말 현재 예상되는 우선손실충당액은 30억원입니다.

마. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 비연결구조화기업에 대한 투자내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

(1) 비연결구조화기업의 개요

연결실체가 보유 중인 지분 중 지배력을 보유하지 아니한 비연결구조화기업의 설립목적 및 성격, 자금조달 방법과 당분기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 자산총액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

비연결구조화기업유형	설립목적 및 성격	자금조달방법	자산총액(*)
비연결구조화기업유형	설립목적 및 성격	자금조달방법	당분기말	전기말
수익증권 등	투자 및 배분	지분발행	88,572,584	81,961,606
특수목적기업	자산유동화, 부동산개발 등	ABL, ABCP, 차입	275,121,860	272,507,016
합 계			363,694,444	354,468,622

(*) 자산총액 중 227,516,736백만원(전기말: 225,904,710백만원)은 감사받지 않은 재무제표를 사용하였습니다.

(2) 투자내역 및 최대손실노출금액

당분기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

유 형	자 산				부 채			최대손실 노출금액(*)
유 형	유가증권	대출채권	기 타	합 계	충당부채	기 타	합 계	최대손실 노출금액(*)
수익증권 등	7,038,547	-	-	7,038,547	-	-	-	7,695,488
특수목적기업	63,263	10,945,537	-	11,008,800	6,692	497	7,189	19,695,782
합 계	7,101,810	10,945,537	-	18,047,347	6,692	497	7,189	27,391,270

<전기말>

유 형	자 산				부 채			최대손실 노출금액(*)
유 형	유가증권	대출채권	기 타	합 계	충당부채	기 타	합 계	최대손실 노출금액(*)
수익증권 등	6,676,909	-	-	6,676,909	-	-	-	7,295,776
특수목적기업	1,212,885	10,909,636	-	12,122,521	1,042	17	1,059	20,091,726
합 계	7,889,794	10,909,636	-	18,799,430	1,042	17	1,059	27,387,502

(*) 최대손실 노출금액은 재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다.

10. 투자부동산

가. 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	토 지	건 물	합 계
취득원가
기초	53,504	52,684	106,188
취득	-	1,000	1,000
처분	(32)	-	(32)
대체	(92)	(424)	(516)
당분기말	53,380	53,260	106,640
감가상각비 및 손상차손누계액
기초	-	17,676	17,676
감가상각비	-	252	252
대체	-	(104)	(104)
당분기말	-	17,824	17,824
순장부금액
기초	53,504	35,008	88,512
당분기말	53,380	35,436	88,816

<전분기>

구 분	토 지	건 물	합 계
취득원가
기초	38,874	36,281	75,155
취득	-	806	806
대체	(310)	(404)	(714)
전분기말	38,564	36,683	75,247
감가상각비 및 손상차손누계액
기초	-	17,437	17,437
감가상각비	-	167	167
대체	-	(160)	(160)
전분기말	-	17,444	17,444
순장부금액
기초	38,874	18,844	57,718
전분기말	38,564	19,239	57,803

나. 당분기말 투자부동산의 공정가치 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수
토지 및 건물	153,170	시장접근법, 원가접근법	공시지가,지가변동추이,거래사례

당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 153,170백만원(전기말: 154,023백만원)이며 동 공정가치는 공인된 독립평가법인에 의하여 수행된 평가에 기초하여 결정되었습니다. 토지의 경우 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 표준지의 공시지가를 기준으로 지가변동추이 및 기타토지의 객관적 가치에 영향을 미치는 기타 제요인 등을 종합적으로 참작하여 평가하고 있으며, 건물의 경우 구조, 사용자재, 시공정도 등을 종합 참작하여 원가법으로 평가하고 있습니다.

다. 당분기 및 전분기 중 발생한 투자부동산 관련 임대수익은 각각 537백만원과 389백만원입니다.

11. 유형자산

당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	토 지	건 물	임차점포	업무용동산	사용권자산	기 타	합 계
취득원가
기초	925,677	1,316,244	215,358	643,422	326,293	65,385	3,492,379
취득	168	4,593	4,536	5,704	31,099	12,114	58,214
처분	(12)	(101)	(294)	(21,586)	(29,507)	-	(51,500)
대체	91	424	420	-	-	(419)	516
환율조정	99	89	876	1,648	276	263	3,251
당분기말	926,023	1,321,249	220,896	629,188	328,161	77,343	3,502,860
감가상각비 및 손상차손누계액
기초	3,330	431,992	173,917	541,801	184,430	-	1,335,470
감가상각비	-	6,842	4,497	12,483	27,723	-	51,545
처분	-	(45)	(237)	(21,428)	(26,220)	-	(47,930)
대체	-	104	-	-	-	-	104
환율조정	-	63	874	1,139	1,980	-	4,056
당분기말	3,330	438,956	179,051	533,995	187,913	-	1,343,245
순장부금액
기초	922,347	884,252	41,441	101,621	141,863	65,385	2,156,909
당분기말	922,693	882,293	41,845	95,193	140,248	77,343	2,159,615

<전분기>

구 분	토 지	건 물	임차점포	업무용동산	사용권자산	기 타	합 계
취득원가
기초	925,323	1,210,801	201,196	629,317	395,887	125,147	3,487,671
취득	-	6,257	5,480	8,934	27,336	818	48,825
처분	-	-	(1,113)	(9,031)	(20,254)	(16)	(30,414)
대체	310	404	-	-	-	-	714
환율조정	19	20	342	561	1,894	24	2,860
전분기말	925,652	1,217,482	205,905	629,781	404,863	125,973	3,509,656
감가상각비 및 손상차손누계액
기초	3,149	377,374	164,205	526,129	246,608	-	1,317,465
감가상각비	-	6,049	3,812	10,831	25,660	-	46,352
처분	-	-	(1,012)	(8,540)	(16,008)	-	(25,560)
대체	-	160	-	-	-	-	160
환율조정	-	12	254	(16)	(11)	-	239
전분기말	3,149	383,595	167,259	528,404	256,249	-	1,338,656
순장부금액
기초	922,174	833,427	36,991	103,188	149,279	125,147	2,170,206
전분기말	922,503	833,887	38,646	101,377	148,614	125,973	2,171,000

12. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	개발비	소프트웨어	개발중인 무형자산	회원권	기타 무형자산	합 계
취득원가
기초	524,156	341,929	5,811	43,866	198,969	1,114,731
취득	1,997	2,210	6,019	4,830	35,721	50,777
처분	(354,818)	(11,477)	-	(2,583)	-	(368,878)
대체	5,050	559	(5,609)	-	-	-
환율조정	-	1,487	(72)	50	-	1,465
당분기말	176,385	334,708	6,149	46,163	234,690	798,095
상각비 및 손상차손누계액
기초	442,106	276,918	-	2,043	129,467	850,534
상각비	7,565	5,598	-	-	3,316	16,479
처분	(354,816)	(11,461)	-	-	-	(366,277)
환율조정	-	893	-	5	(2)	896
당분기말	94,855	271,948	-	2,048	132,781	501,632
순장부금액
기초	82,050	65,011	5,811	41,823	69,502	264,197
당분기말	81,530	62,760	6,149	44,115	101,909	296,463

<전분기>

구 분	개발비	소프트웨어	개발중인 무형자산	회원권	기타 무형자산	합 계
취득원가
기초	487,026	316,792	10,642	41,809	195,850	1,052,119
취득	388	2,245	6,176	1,303	358	10,470
처분	-	(107)	-	-	(9)	(116)
대체	9,154	33	(9,187)	-	-	-
환율조정	-	431	-	6	-	437
전분기말	496,568	319,394	7,631	43,118	196,199	1,062,910
상각비 및 손상차손누계액
기초	412,922	251,273	-	1,560	117,522	783,277
상각비	6,749	5,487	-	-	2,765	15,001
처분	-	(107)	-	-	-	(107)
환율조정	-	268	-	3	-	271
전분기말	419,671	256,921	-	1,563	120,287	798,442
순장부금액
기초	74,104	65,519	10,642	40,249	78,328	268,842
전분기말	76,897	62,473	7,631	41,555	75,912	264,468

13. 법인세비용

가. 당분기 및 전분기 중에 발생한 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
법인세부담액
분기 법인세부담액	204,166	298,153
전기 이전의 법인세에 대한 조정액	(21,310)	(15,887)
이연법인세자산(부채)의 변동액
기초이연법인세 수정	11,505	69
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)의 금액	99,529	(138,364)
자본에 직접 계상된 법인세
기타포괄손익금융자산평가손익	(80,198)	91,942
기타 항목	138	(33,921)
법인세비용	213,830	201,992

나. 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	937,096	843,081
법정 법인세율(*)
회계이익에 적용세율 곱하여 산출한 금액	244,803	229,257
조정사항
이연법인세미인식 차이 등	(9,663)	(11,378)
법인세환급액	(21,310)	(15,887)
법인세비용	213,830	201,992
유효세율	22.82%	23.96%

(*) 당분기는 3,000억원 초과 구간은 26.4%, 200억원 초과 3,000억원 이하 구간은 23.1%, 2억원 초과 200억원 이하 구간은 20.9%, 2억원 이하 구간은 9.9%가 적용되며, 전분기는 3,000억원 초과 구간은 27.5%, 200억원 초과 3,000억원 이하 구간은 24.2%, 2억원 초과 200억원 이하 구간은 22%, 2억원 이하 구간은 11%가 적용되었습니다.

다. 당분기 및 전분기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

관련 계정과목	차감할(가산할)일시적차이
관련 계정과목	기 초	조정사항(*)	조정후 기초잔액	증 감	당분기말
당기손익금융자산	137,098	(77)	137,021	(218,294)	(81,273)
기타포괄손익금융자산	535,280	(4,677)	530,603	(193,027)	337,576
대손충당금	28,722	(38,352)	(9,630)	2,942	(6,688)
관계기업투자	(198,573)	699	(197,874)	6,184	(191,690)
파생상품	647,228	-	647,228	(171,716)	475,512
유형자산및투자부동산	(140,611)	-	(140,611)	1,202	(139,409)
선급비용	(543,628)	-	(543,628)	(6,699)	(550,327)
미수수익	(567,969)	(512)	(568,481)	(19,802)	(588,283)
충당부채	723,351	-	723,351	24,219	747,570
퇴직급여부채	(295,663)	904	(294,759)	42,066	(252,693)
선수수익	24,747	-	24,747	1,099	25,846
미지급비용	20,847	-	20,847	574	21,421
기타금융부채	16,222	-	16,222	10,570	26,792
기타	(945,661)	(1,399)	(947,060)	138,382	(808,678)
합 계	(558,610)	(43,414)	(602,024)	(382,300)	(984,324)
평균세율	26.50%				26.40%
총이연법인세자산(부채)효과	(148,031)				(259,861)
미인식한 이연법인세자산	14,729				13,933
계	(162,760)				(273,794)
이연법인세자산	96,086				71,018
이연법인세부채	(258,846)				(344,812)

<전분기>

관련 계정과목	차감할(가산할)일시적차이
관련 계정과목	기 초	조정사항(*)	조정후 기초잔액	증 감	전분기말
당기손익금융자산	(62,839)	(1,000)	(63,839)	86,110	22,271
기타포괄손익금융자산	(269,295)	(12,281)	(281,576)	367,949	86,373
대손충당금	(3,170)	-	(3,170)	2,126	(1,044)
관계기업투자	(201,243)	8,131	(193,112)	(3,224)	(196,336)
파생상품	(7,312)	-	(7,312)	104,258	96,946
유형자산및투자부동산	(166,005)	-	(166,005)	(548)	(166,553)
선급비용	(534,210)	11,571	(522,639)	(789)	(523,428)
미수수익	(557,302)	-	(557,302)	19,364	(537,938)
충당부채	644,604	-	644,604	12,049	656,653
퇴직급여부채	(57,357)	5,213	(52,144)	40,993	(11,151)
선수수익	24,945	-	24,945	(191)	24,754
미지급비용	20,392	82	20,474	1,645	22,119
기타금융부채	16,228	-	16,228	553	16,781
기타	(719,045)	(11,967)	(731,012)	(115,060)	(846,072)
합 계	(1,871,609)	(251)	(1,871,860)	515,235	(1,356,625)
평균세율	27.50%				27.50%
총이연법인세자산(부채)효과	(514,692)				(373,072)
미인식한 이연법인세자산	9,157				12,482
계	(523,849)				(385,554)
이연법인세자산	7,248				12,070
이연법인세부채	(531,097)				(397,624)

(*) 법인세 확정신고시에 추가로 조정한 사항입니다.

당분기말 및 전분기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 관계기업투자 등과 관련된 일시적차이 총액은 각각 53,747백만원 및 46,305백만원입니다.

14. 기타자산

가. 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
기타금융자산
미결제환대	1,159,524	2,845,062
미수금	1,131,373	402,247
미수미결제현물환	3,935,524	868,993
임차보증금	705,157	701,296
미수수익	1,676,702	1,566,232
여신성가지급금	27,942	27,646
현재가치할인차금	(24,125)	(20,897)
기타금융자산 대손충당금	(48,480)	(43,899)
기타	1,373	1,887
소 계	8,564,990	6,348,567
기타자산
선급비용	406,242	452,666
가지급금	77,699	79,590
용도품	5,492	3,743
선급금	25,193	102,740
기타	40,201	35,347
소 계	554,827	674,086
합 계	9,119,817	7,022,653

나. 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	3,010	10,317	30,572	43,899
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	240	(236)	(4)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	137	359	(496)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(25)	(504)	529	-
소 계	352	(381)	29	-
손상차손	2	2,406	2,132	4,540
상각채권 회수	-	-	131	131
상각	-	-	(89)	(89)
시간가치 경과분	-	-	(2)	(2)
환율변동분	6	-	(5)	1
당분기말	3,370	12,342	32,768	48,480

<전분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	1,783	5,708	30,540	38,031
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	136	(132)	(4)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(175)	185	(10)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(2)	(311)	313	-
소 계	(41)	(258)	299	-
손상차손(환입)	13	576	(224)	365
상각	-	-	(40)	(40)
시간가치 경과분	-	-	(11)	(11)
환율변동분	5	-	29	34
전분기말	1,760	6,026	30,593	38,379

다. 당분기 및 전분기 중 단기매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권 증감 내역은 다음과 같습니다(단위 : 톤, 백만원).

구 분	당분기		전분기
구 분	수량	장부금액	수량	장부금액
기초	77,139	1,234	-	-
매입	243,497	3,292	65,770	1,861
매각	107,098	1,486	58,545	1,704
평가	-	88	-	9
기말	213,538	3,128	7,225	166

15. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
요구불예금
원화요구불예금	58,005,249	59,972,464
외화요구불예금	10,020,188	11,737,223
소 계	68,025,437	71,709,687
기한부예금
원화저축성예금	69,084,716	69,218,006
외화저축성예금	9,184,541	8,285,762
소 계	78,269,257	77,503,768
양도성예금증서	5,501,525	3,578,071
기타	5,392,996	5,237,048
합 계	157,189,215	158,028,574

16. 차입부채

가. 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
원화차입금
한국은행차입금	한국은행	0.25 ~ 2.00	12,436,791	12,535,249
기금차입금	중소기업창업및진흥기금 외	0.00 ~ 5.61	19,206,303	19,732,860
정부차입금	기획재정부 외	0.00 ~ 4.30	1,811,847	1,848,917
예금은행차입금	농협은행 외	4.00 ~ 5.27	111,012	91,012
기타원화차입금	삼성전자㈜ 외	0.00 ~ 7.12	6,248,517	6,751,238
소 계			39,814,470	40,959,276
외화차입금
외화타점차	씨티은행 외	2.22 ~ 5.05	653,144	720,338
은행외화차입금	Mizuho Bank, Ltd. 외	0.18 ~ 5.76	2,184,434	2,001,424
기타외화차입금	BANK OF NEW YORK MELLON, LONDON 외	2.28 ~ 5.30	2,028,911	2,044,891
소 계			4,866,489	4,766,653
매출어음	창구매출	2.34 ~ 4.58	164,643	168,007
콜머니
원화콜머니	한국산업은행 외	3.20 ~ 3.48	850,000	-
외화콜머니	국민은행 외	1.00 ~ 7.30	1,655,720	1,238,372
소 계			2,505,720	1,238,372
환매조건부채권매도	대고객 환매조건부매도 외	0.00 ~ 3.63	3,077,671	2,293,528
기타	정보통신기획평가원	0.60	2,491	-
이연부채부대비용	은행외화차입금 관련		(6,157)	(2,392)
합 계			50,425,327	49,423,444

나. 당분기말 및 전기말 현재 금융기관에 대한 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

차입기관	당분기말	전기말
한국은행	12,436,791	13,035,249
타금융기관	11,600,662	10,294,115
합 계	24,037,453	23,329,364

17. 사채

가. 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
원화사채	154,569,947	153,676,793
외화사채	4,819,473	4,967,386
기타사채	8,520,924	8,439,579
사채할인발행차금	(571,052)	(607,053)
합 계	167,339,292	166,476,705

나. 당분기말 및 전기말 현재 원화사채 및 외화사채의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<원화사채>

구 분	연이율(%)	당분기말	전기말
발행사채
발행중소기업금융채권
창구조달중소기업금융채권	0.60 ~ 5.99	86,367,459	82,644,278
시장조달중소기업금융채권	0.96 ~ 5.69	62,785,987	65,658,324
후순위중소기업금융채권	1.70 ~ 3.97	5,550,010	5,550,010
소 계		154,703,456	153,852,612
공정가액 위험회피 관련
평가손실(이익)		42,311	(135,772)
평가손실(이익)(전기분 이전)		(175,820)	(40,047)
소 계		(133,509)	(175,819)
합 계		154,569,947	153,676,793

<외화사채>

구 분	연이율(%)	당분기말	전기말
발행사채
발행외화채권	0.02 ~ 6.21	4,822,322	4,984,142
역외발행외화채권	4.45	91,266	88,711
소 계		4,913,588	5,072,853
공정가액 위험회피 관련
평가손실(이익)		13,735	(90,118)
평가손실(이익)(전기분 이전)		(107,850)	(15,349)
소 계		(94,115)	(105,467)
합 계		4,819,473	4,967,386

18. 순확정급여부채(자산)

가. 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 순확정급여부채(자산)의 항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	확정급여채무의 현재가치	사외적립자산 공정가치	순확정급여부채(자산)
기초	1,109,033	(1,457,014)	(347,981)
당기근무원가	28,653	-	28,653
이자원가(수익)	16,425	(21,686)	(5,261)
납입액	-	(25,881)	(25,881)
급여지급액	(31,085)	31,289	204
재측정요소
사외적립자산의 수익	-	8,136	8,136
당분기말	1,123,026	(1,465,156)	(342,130)

<전분기>

구 분	확정급여채무의 현재가치	사외적립자산 공정가치	순확정급여부채(자산)
기초	1,190,683	(1,285,156)	(94,473)
당기근무원가	33,016	-	33,016
이자원가(수익)	10,011	(11,728)	(1,717)
납입액	-	(50,975)	(50,975)
급여지급액	(31,257)	30,654	(603)
재측정요소
사외적립자산의 수익	-	7,584	7,584
전분기말	1,202,453	(1,309,621)	(107,168)

나. 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 퇴직급여비용의 항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	28,653	33,016
순확정급여부채의 이자비용(수익)	(5,261)	(1,717)
합 계	23,392	31,299

다. 당분기말 및 전기말 현재 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다(단위: %).

구 분	당분기말	전기말
할인율	5.32 ~ 6.01	5.32 ~ 6.01
미래 임금상승률	1.70 ~ 3.92	1.70 ~ 3.92

라. 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말		전기말
구 분	공시가격	비공시가격	공시가격	비공시가격
현금 및 예치금	-	1,473,530	-	1,442,526
지분증권	-	5	-	8
채무증권	-	9,720	-	12,579
기타	-	5,271	-	1,901
합 계	-	1,488,526	-	1,457,014

마. 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 주요 보험수리적가정의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	변동률	상승시 변동액	하락시 변동액
할인율	1.00%	(126,452)	151,233
미래 임금상승률	1.00%	154,041	(130,711)

<전기말>

구 분	변동률	상승시 변동액	하락시 변동액
할인율	1.00%	(121,417)	145,079
미래 임금상승률	1.00%	148,231	(125,832)

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 전제 하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동될 것입니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여부채 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정하였습니다.

연결실체는 확정급여연금제도를 통하여 다양한 위험에 노출되어 있으며, 가장 유의적인 위험은 아래와 같습니다.

- 우량채수익률의 하락: 우량채수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 금융자산 의 가치를 일부 증가시켜 상쇄 효과가 있으나 확정급여부채의 증가를 가져올 것입니다.

바. 당분기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 확정급여지급액의 만기 분석은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
10년 미만	578,281	576,341
10년 이상 ~ 20년 미만	1,099,108	1,104,962
20년 이상 ~ 30년 미만	863,064	945,757
30년 이상	77,344	85,376
합 계	2,617,797	2,712,436

사. 당 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 사용자의 합리적인 추정치는 108,029백만원이며 확정급여채무의 가중평균만기는 13.11년입니다.

아. 연결실체는 당분기 및 전분기 중 종업원의 퇴직과 관련하여 확정기여제도와 관련하여 납입한 금액으로 각각 7,440백만원 및 5,686백만원을 비용으로 인식하였습니다.

자. 지배기업은 퇴직금 지급규정에 의거 만 20년 이상 근속한 일정직원에 한해 정년까지의 잔여기간 1년 전까지 자진 퇴직하는 경우, 지급할 준정년퇴직금에 대하여 보험수리적 평가로 계산하여 신뢰성있게 추정된 금액을 부채로 인식하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 준정년퇴직 관련 부채는 71,323백만원입니다.

19. 충당부채

가. 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
미사용약정	231,103	217,700
지급보증	46,390	41,665
소송 관련	3,065	5,250
복구충당부채	40,393	39,993
포인트충당부채	2,817	2,801
기타	411,112	409,389
합 계	734,880	716,798

나. 미사용약정충당부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 미사용약정충당부채 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말			전기말
구 분	약정잔액(*)	충당부채	설정비율(%)	약정잔액(*)	충당부채	설정비율(%)
기업대출약정	47,265,008	145,779	0.31	47,718,904	138,495	0.29
가계대출약정	3,881,079	5,737	0.15	3,795,084	5,878	0.15
신용카드한도	14,151,828	79,587	0.56	13,733,702	73,327	0.53
합 계	65,297,915	231,103	0.35	65,247,690	217,700	0.33

(*) 해당 약정잔액에는 미사용약정충당부채 설정대상이 아닌 기타원화인수약정 등이 제외되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	134,650	78,649	4,401	217,700
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	7,932	(7,921)	(11)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(4,994)	5,001	(7)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(54)	(310)	364	-
소 계	2,884	(3,230)	346	-
손상차손(환입)	2,480	11,041	(219)	13,302
환율변동분	71	30	-	101
당분기말	140,085	86,490	4,528	231,103

<전분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	110,493	59,963	4,152	174,608
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	6,877	(6,849)	(28)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(4,425)	4,456	(31)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(49)	(195)	244	-
소 계	2,403	(2,588)	185	-
손상차손(환입)	(1,275)	7,126	53	5,904
환율변동분	43	11	-	54
전분기말	111,664	64,512	4,390	180,566

다. 충당부채의 변동내역

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	기 초	발 생	환입액	기 타	당분기말
지급보증	41,665	4,713	-	12	46,390
소송 관련	5,250	-	(2,185)	-	3,065
복구충당부채	39,993	401	-	(1)	40,393
포인트충당부채	2,801	16	-	-	2,817
기타	409,389	6,124	(3,581)	(820)	411,112
합 계	499,098	11,254	(5,766)	(809)	503,777

<전분기>

구 분	기 초	발 생	환입액	기 타	전분기말
지급보증	43,524	-	(1,714)	3	41,813
소송 관련	6,340	-	(1,934)	-	4,406
복구충당부채	38,702	327	-	(174)	38,855
포인트충당부채	3,491	67	-	-	3,558
기타	375,535	9,631	-	(358)	384,808
합 계	467,592	10,025	(3,648)	(529)	473,440

라. 당분기말 및 전기말 현재 지급보증충당부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말			전기말
구 분	지급보증금액	충당부채	설정비율(%)	지급보증금액	충당부채	설정비율(%)
원화확정지급보증	527,360	7,179	1.36	569,676	7,181	1.26
외화확정지급보증	3,118,187	18,609	0.60	2,752,993	16,777	0.61
미확정지급보증	1,980,349	20,602	1.04	1,792,022	17,707	0.99
합 계	5,625,896	46,390	0.82	5,114,691	41,665	0.81

마. 소송관련

당분기말 및 전기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분		당분기말	전기말
제소	건수	244	205
제소	금액	141,924	144,113
피소	건수	124	120
피소	금액	135,488	129,881

연결실체는 승소가능성을 고려하여 충당부채를 설정하고 있습니다. 상기 소송사건 외에 2021년 1월 14일 이란테러 피해자들이 이란 정부에 대한 손해배상채권 등에 기초하여 지배기업을 상대로 미국에서 민사소송을 제기하였습니다. 2021년 7월 29일자로 지배기업이 1심에서 승소하였으며, 2023년 2월 16일 제2심 법원에서 원고들이 제기한 항소를 기각하고 제1심 법원의 결정을 확인하였습니다. 한편, 원고는 2023년3월 2일 제2심 법원에 재심리를 신청하여 당분기말 현재 재심리 중이었으나, 2023년4월 12일 재심리 신청이 기각되었습니다. 향후 원고들의 불복여부를 모니터링 하고 법률대리인과 협의하여 적극대응 예정이며, 소송결과 및 그에 따른 영향은 예측할 수없습니다.

바. 복구충당부채

연결실체는 임차점포에 대한 복구의무가 있는 범위 내에서 사후처리원가와 관련된 충당부채를 인식하며, 임차기간이 장기이며 현재가치가 중요한 경우 현재가치평가를적용하고 있습니다.

사. 통상임금 관련 충당부채

지배기업은 보고기간 말 현재 근로자(또는 퇴직자)와 통상임금과 관련된 임금의 추가지급 청구소송을 진행 중에 있습니다. 2016년 5월 26일자로 지배기업이 1심에서 패소하였으나, 2017년 5월 12일자로 지배기업이 2심에서 승소하였습니다. 당분기말 현재 대법원 상고심이 진행 중이며, 소송 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다.

20. 기타부채

가. 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
기타금융부채
금융보증계약부채	107,337	56,454
신탁계정차	1,762,773	2,148,169
증권투자신탁계정차	1,540,476	1,556,498
수입보증금	579,343	831,266
미결제환차	2,867,532	3,873,476
미지급배당금	779,219	11,935
미지급금	1,005,025	403,818
미지급미결제현물환	3,936,595	868,725
미지급비용	2,422,139	1,947,010
대리점	2,844,546	428,071
리스부채	137,545	145,886
기타	795,689	417,986
소 계	18,778,219	12,689,294
기타부채
미지급법인세	494,817	687,841
선수수익	194,959	191,308
기타	654,001	471,826
소 계	1,343,777	1,350,975
합 계	20,121,996	14,040,269

나. 당분기 및 전분기 중 금융보증부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	40,803	9,064	6,587	56,454
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	833	(833)	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(407)	407	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(44)	(27)	71	-
소 계	382	(453)	71	-
손상차손	12,535	1,670	356	14,561
환율변동분	69	1	-	70
기타(*)	35,759	534	(41)	36,252
당분기말	89,548	10,816	6,973	107,337

<전분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합 계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합 계
기초	54,394	7,460	7,749	69,603
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	317	(317)	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(500)	509	(9)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
소 계	(183)	192	(9)	-
손상차손	125	192	12	329
환율변동분	42	-	-	42
기타(*)	13,094	240	(19)	13,315
전분기말	67,472	8,084	7,733	83,289

(*) 최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생과 만기 도래에 따른 변동 등 입니다.

21. 리스

가. 리스이용자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 인식된 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
사용권자산(*)
부동산	127,979	127,609
차량	12,269	14,254
합 계	140,248	141,863

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되어 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 인식된 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	3개월 이하	3개월 초과	6개월 초과	1년 초과	3년 초과	5년 초과	합 계
리스부채(*)	26,612	20,754	31,338	54,139	9,104	597	142,544

<전기말>

구 분	3개월 이하	3개월 초과	6개월 초과	1년 초과	3년 초과	5년 초과	합 계
리스부채(*)	33,287	21,235	32,307	54,069	9,430	536	150,864

(*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되어 있습니다. 현재가치할인차금 반영 전 금액 기준으로 작성되었습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 발생한 리스이용과 관련된 손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
사용권자산 감가상각비
부동산	25,185	23,851
차량	2,538	1,809
소 계	27,723	25,660
리스부채이자비용	1,109	814
단기리스료 등	1,226	1,114
합 계	30,058	27,588

(4) 당분기 및 전분기 중 발생한 리스이용자의 현금유출은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
리스의 총 현금유출	21,483	20,601

나. 금융리스 - 리스제공자

연결실체는 제3자에게 금융리스로 다양한 자산을 리스하고 있으며 당분기말 및 전기말 현재 대출채권에 계상된 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말			전기말
구 분	미래 최소리스료	미실현 이자수익	현재가치	미래 최소리스료	미실현 이자수익	현재가치
1년 이내	226,430	27,877	198,553	242,426	31,539	210,887
1년 초과 5년 이내	86,945	6,456	80,489	91,549	6,902	84,647
5년 초과	3,620	276	3,344	2,644	6	2,638
합 계	316,995	34,609	282,386	336,619	38,447	298,172

연결실체의 금융리스채권에 대한 대손충당금은 당분기말 현재 1,042백만원(전기말: 1,106백만원)입니다.

다. 운용리스 - 리스제공자

연결실체는 투자부동산으로 분류된 토지와 건물의 잉여부분에 대하여 복수의 운용리스계약을 체결하고 있습니다. 동 취소불능 운용리스의 잔여기간은 5년 이내이며, 모든 운용리스계약은 시장 조건에 따라 연단위로 리스료를 증가시킬 수 있도록 약정되어 있습니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 취소불능리스계약으로 인하여 향후 수령할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

기 간	당분기말	전기말
1년 이내	944	807
1년 초과 5년 이내	303	215
합 계	1,247	1,022

22. 약정사항 및 우발사항

가. 당분기말 및 전기말 현재 지급보증 및 배서어음 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
원화확정지급보증
금융보증계약	1,915,850	1,933,817
기타	527,360	569,676
소 계	2,443,210	2,503,493
외화확정지급보증
금융보증계약	1,176,563	1,104,794
수입화물선취보증	105,971	101,118
기타	3,012,216	2,651,875
소 계	4,294,750	3,857,787
미확정지급보증
신용장개설관계	1,980,349	1,792,022
소 계	1,980,349	1,792,022
합 계	8,718,309	8,153,302

나. 당분기말 및 전기말 현재 약정 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
원화대출약정	54,267,543	54,490,748
외화대출약정	12,329,069	12,206,857
기타	10,585,234	9,304,448
합 계	77,181,846	76,002,053

신용제공 약정은 대출계약 및 회전신용계약을 의미합니다. 일반적으로 약정에는 유효기일 또는 기타 만료 조항이 존재합니다. 사용되지 않고 만료되는 약정이 있을 수 있으므로 총 계약금액이 반드시 미래 자금소요를 의미하는 것은 아닙니다. 그러나 대부분의 신용제공약정이 특정 기준을 유지하는 고객을 조건으로 하기 때문에 잠재적 신용손실은 총 미사용 약정액보다 낮습니다. 일반적으로 장기 약정이 단기 약정보다 더 높은 수준의 신용위험을 수반하므로 연결실체는 신용제공약정의 만기까지의 기간을 모니터링합니다.

다. 신탁계정

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 신탁계정 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	자산총계		영업수익
구 분	당분기말	전기말	당분기	전분기
연결제외 (*)	40,648,244	39,460,712	428,084	135,893

(*) 신탁계정 재무정보는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거한 기업회계기준서 제 5004호 신탁업자의 신탁계정 및 금융투자업시행세칙에 따라 작성됩니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 신탁과 관련된 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분		당분기말 및 당분기	전기말 및 전분기
수익	신탁업무운용수익	31,779	28,093
비용	신탁계정차이자	16,760	4,770
채권	미수신탁보수	50,203	50,597
채무	신탁계정차	1,762,773	2,148,169
	신탁계정차미지급이자	211	-
	소 계	1,762,984	2,148,169

23. 공정가치

가. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

나. 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
자 산
현금및예치금	16,633,647	16,633,647	26,070,593	26,070,593
당기손익금융자산	18,442,572	18,442,572	19,831,666	19,831,666
기타포괄손익금융자산	28,225,301	28,225,301	25,584,876	25,584,876
상각후원가유가증권	39,578,552	38,451,164	40,317,143	38,541,995
상각후원가대출채권
원화대출금	290,210,265	290,035,298	284,364,200	283,600,538
외화대출금	7,621,562	7,594,939	7,402,645	7,369,429
은행간대여금	5,610,575	5,610,575	2,376,968	2,376,968
내국수입유산스	3,162,695	3,162,695	2,974,100	2,974,100
콜론	1,334,894	1,334,894	1,419,542	1,419,542
매입어음/매입외환	1,735,463	1,733,138	1,038,529	1,036,238
지급보증대지급금	29,725	29,725	20,024	20,024
신용카드채권	2,963,359	2,963,359	3,074,582	3,074,582
환매조건부채권매수	11,326,688	11,326,688	7,330,125	7,330,125
기타대출채권	943,600	947,334	1,070,775	1,064,097
대손충당금	(4,179,651)	(4,179,651)	(3,756,406)	(3,756,406)
현재가치할인차금	(5,423)	(5,423)	(8,252)	(8,252)
이연대출부대손익	536,867	536,867	524,930	524,930
소 계	321,290,619	321,090,438	307,831,762	307,025,915
위험회피회계파생상품자산	50,109	50,109	51,799	51,799
기타금융자산	8,564,990	8,540,801	6,348,567	6,321,115
합 계	432,785,790	431,434,032	426,036,406	423,427,959
부 채
당기손익금융부채	3,849,791	3,849,791	4,860,907	4,860,907
당기손익인식지정금융부채	786,820	786,820	780,615	780,615
예수부채
원화예수금	132,480,137	132,303,362	134,425,300	134,280,575
양도성예금증서	5,501,525	5,476,357	3,578,071	3,576,364
외화예수금	19,207,553	19,209,584	20,025,203	20,022,227
소 계	157,189,215	156,989,303	158,028,574	157,879,166
차입부채
원화차입금	39,814,470	39,621,356	40,959,276	40,737,458
외화차입금	4,866,489	4,865,456	4,766,653	4,756,539
매출어음	164,643	164,167	168,007	168,013
콜머니	2,505,720	2,505,720	1,238,372	1,238,372
환매조건부매도	3,077,671	3,077,671	2,293,528	2,293,528
이연부채부대비용	(6,157)	(6,157)	(2,392)	(2,392)
기타	2,491	2,491	-	-
소 계	50,425,327	50,230,704	49,423,444	49,191,518
사채
중소기업금융채권	154,012,312	152,655,585	153,085,330	152,474,804
발행외화채권	4,813,727	4,755,612	4,961,057	4,887,633
기타사채	8,513,253	8,481,847	8,430,318	8,336,293
소 계	167,339,292	165,893,044	166,476,705	165,698,730
위험회피회계파생상품부채	288,405	288,405	337,773	337,773
기타금융부채	18,778,219	18,777,978	12,689,294	12,688,219
합 계	398,657,069	396,816,045	392,597,312	391,436,928

금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.

(1) 현금및예치금: 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.

(2) 유가증권: 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

(3) 대출채권: 수시 입출금이 가능한 여신과 계약만기와 금리 재설정주기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 대출채권의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 금액에서 신용위험의 반영을 위하여 대손충당금을 차감한 가액으로 산출하고 있습니다.

(4) 파생상품: 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의평가결과를 사용하고 있습니다.

(5) 기타금융자산 및 기타금융부채: 요구불 특성을 가진 기타금융자산 및 기타금융부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 기타금융자산 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.

(6) 예수부채: 요구불 특성을 가진 예수부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.

(7) 차입부채: 요구불 특성을 가진 차입부채, 계약만기 및 금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.

(8) 사채: 발행사채의 공정가치는 외부전문평가기관에서 제공되는 시가평가금액에서미지급이자를 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. 이러한 외부전문평가기관의 시가평가금액이 없는 사채의 경우 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.

다. 공정가치 서열체계

(1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익금융자산	3,117,750	7,563,020	7,761,802	18,442,572
기타포괄손익금융자산	7,110,664	20,710,361	404,276	28,225,301
위험회피회계파생상품자산	-	50,109	-	50,109
합 계	10,228,414	28,323,490	8,166,078	46,717,982
금융부채
당기손익금융부채	619,327	2,950,637	279,827	3,849,791
당기손익인식지정금융부채	-	19,847	766,973	786,820
위험회피회계파생상품부채	-	288,405	-	288,405
합 계	619,327	3,258,889	1,046,800	4,925,016

<전기말>

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익금융자산	1,691,370	9,616,100	8,524,196	19,831,666
기타포괄손익금융자산	7,955,066	17,218,092	411,718	25,584,876
위험회피회계파생상품자산	-	51,799	-	51,799
합 계	9,646,436	26,885,991	8,935,914	45,468,341
금융부채
당기손익금융부채	629,773	3,895,544	335,590	4,860,907
당기손익인식지정금융부채	-	18,040	762,575	780,615
위험회피회계파생상품부채	-	337,773	-	337,773
합 계	629,773	4,251,357	1,098,165	5,979,295

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
현금및예치금	1,619,078	14,450,954	563,615	16,633,647
상각후원가유가증권	17,093,865	21,357,299	-	38,451,164
상각후원가대출채권	-	-	321,090,438	321,090,438
기타금융자산	-	-	8,540,801	8,540,801
합 계	18,712,943	35,808,253	330,194,854	384,716,050
금융부채
예수부채	-	68,095,396	88,893,907	156,989,303
차입부채	-	-	50,230,704	50,230,704
사채	-	67,329,572	98,563,472	165,893,044
기타금융부채	-	-	18,777,978	18,777,978
합 계	-	135,424,968	256,466,061	391,891,029

<전기말>

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
현금및예치금	1,250,781	24,365,021	454,791	26,070,593
상각후원가유가증권	16,973,010	21,568,985	-	38,541,995
상각후원가대출채권	-	-	307,025,915	307,025,915
기타금융자산	-	-	6,321,115	6,321,115
합 계	18,223,791	45,934,006	313,801,821	377,959,618
금융부채
예수부채	-	71,717,672	86,161,494	157,879,166
차입부채	-	-	49,191,518	49,191,518
사채	-	69,875,830	95,822,900	165,698,730
기타금융부채	-	-	12,688,219	12,688,219
합 계	-	141,593,502	243,864,131	385,457,633

(3) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함)
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

(4) 공정가치 서열별 공시 범위

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채에 대하여만 서열별 공시를 하였습니다.

라. 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동

연결실체는 공정가치 측정치의 서열체계 수준간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날에 인식합니다.

(1) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

당분기 및 전분기 중 금융상품 공정가치 서열 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	당기손익 금융자산	기타포괄손익 금융자산	금융자산 합 계	당기손익 금융부채	당기손익인식지정 금융부채	금융부채 합 계
기초	8,524,196	411,718	8,935,914	335,590	762,575	1,098,165
매입	515,117	-	515,117	22,293	-	22,293
매도	(1,128,590)	-	(1,128,590)	(54,792)	-	(54,792)
발행	-	-	-	-	181,671	181,671
결제	-	-	-	-	(212,016)	(212,016)
수준3에서 다른 수준으로 변경된 금액(*)	(33,130)	-	(33,130)	-	-	-
분기손익	(115,791)	-	(115,791)	(23,264)	34,743	11,479
기타포괄손익	-	(7,442)	(7,442)	-	-	-
당분기말	7,761,802	404,276	8,166,078	279,827	766,973	1,046,800

<전분기>

구 분	당기손익 금융자산	기타포괄손익 금융자산	금융자산 합 계	당기손익 금융부채	당기손익인식지정 금융부채	금융부채 합 계
기초	6,171,988	405,183	6,577,171	135,486	607,012	742,498
매입	584,123	174,386	758,509	38,900	-	38,900
매도	(270,217)	-	(270,217)	(31,307)	-	(31,307)
발행	-	-	-	-	131,179	131,179
결제	-	-	-	-	(78,435)	(78,435)
수준3에서 다른 수준으로 변경된 금액(*)	(13,408)	-	(13,408)	-	-	-
분기손익	40,949	-	40,949	78,118	(20,238)	57,880
기타포괄손익	-	(9,730)	(9,730)	-	-	-
전분기말	6,513,435	569,839	7,083,274	221,197	639,518	860,715

(*) 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시장 자료의 이용가능여부가 변경됨에 따라 수준 간 이동이 발생하였습니다. 연결실체는 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 시점에 수준의 변동을 인식합니다.

마. 공정가치 서열 수준 3의 손익 구성내역

당분기 및 전분기 중 금융상품 공정가치 서열 수준 3의 손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기		전분기
구 분	총손익	보고기간말 보유상품과 관련된 당기손익	총손익	보고기간말 보유상품과 관련된 당기손익
금융자산
당기손익금융자산	(115,791)	(61,798)	40,949	15,488
금융부채
당기손익금융부채	23,264	23,264	(78,118)	(78,118)
당기손익인식지정금융부채	(34,743)	(34,743)	20,238	20,238
합 계	(11,479)	(11,479)	(57,880)	(57,880)

연결실체는 공정가치 서열 수준 3과 관련하여 당해 기간에 발생한 당기손익을 연결포괄손익계산서상 당기손익금융상품 관련 순손익 및 당기손익인식지정금융상품 관련 순손익으로 계상하고 있습니다.

바. 공정가치 서열 수준 3으로 분류된 공정가치의 민감도 분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율관련 파생상품과 주식관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다.

당분기 및 전분기 중 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	손익인식부분
	유리한 변동		불리한 변동
	분기손익	기타포괄손익	분기손익	기타포괄손익
금융자산
당기손익금융자산(*1,2)	175,889	-	(164,296)	-
기타포괄손익금융자산(*2)	-	18,811	-	(10,516)
소 계	175,889	18,811	(164,296)	(10,516)
금융부채
당기손익금융부채(*1)	2,844	-	(2,981)	-
당기손익인식지정금융부채(*1)	2,334	-	(2,022)	-
소 계	5,178	-	(5,003)	-

<전분기>

구 분	손익인식부분
	유리한 변동		불리한 변동
	분기손익	기타포괄손익	분기손익	기타포괄손익
금융자산
당기손익금융자산(*1,2)	173,472	-	(163,524)	-
기타포괄손익금융자산(*2)	-	17,019	-	(9,415)
소 계	173,472	17,019	(163,524)	(9,415)
금융부채
당기손익금융부채(*1)	1,708	-	(1,656)	-
당기손익인식지정금융부채(*1)	892	-	(843)	-
소 계	2,600	-	(2,499)	-

(*1) 이자율관련파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 금리간상관계수 혹은 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 주식관련 파생상품은 주요 관측 불가능한 투입변수인 주식가치와 주식가치변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.
(*2) 상환전환우선주 및 전환사채 등은 기초자산의 가치와 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 지분증권은 주요 관측 불가능한 투입변수인 성장률을 0~1%만큼 증가시키고 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하거나 청산가치와 할인율을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다. 수익증권은 투입변수의 변동에 따른 민감도 산출이 실무적으로 불가능하나, 실물부동산으로 구성된 경우에 한해 부동산 매각가격의 변동률을 1%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

사. 가치평가기법 및 투입변수

당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	비관측변수	비관측변수 범위(%)	비관측변수가 공정가치 측정에 미치는 영향
금융자산
현금및예치금	14,450,954	2	DCF모형	기타스프레드	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
현금및예치금	563,615	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
당기손익금융자산	7,563,020	2	DCF모형, 내재선도금리 산출법, 옵션모델(Black-Scholes Model)	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	7,761,802	3	DCF모형, 옵션모델(Black-Scholes Model), 이항모형, Hull-White model, 순자산가치접근법	기초자산가격, 금리, 환율, 개별주식변동성, 기초자산변동성, 금리간상관계수, 배당수익률, 성장률, 할인율 등	개별주식변동성 등	13.61 ~ 67.10	개별주식변동성 등이 클수록 공정가치 변동 증가
					성장률	0.00 ~ 1.00	성장률 상승에 따라 공정가치 증가
					할인율	0.91 ~ 34.31	할인율 하락에 따라 공정가치 증가
기타포괄손익 금융자산	20,710,361	2	DCF모형	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	404,276	3	DCF모형, 이항모형, 순자산가치접근법	개별주식변동성, 성장률, 할인율 등	개별주식변동성	28.04	개별주식변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
					성장률	0.00	성장률 상승에 따라 공정가치 증가
					할인율	8.06 ~ 17.07	할인율 하락에 따라 공정가치 증가
상각후원가 유가증권	21,357,299	2	DCF모형	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
상각후원가 대출채권	321,090,438	3	DCF모형	거래상대방신용위험, 기타스프레드 등	거래상대방신용위험	(*)	거래상대방신용위험 상승에 따라 공정가치 감소
상각후원가 대출채권	321,090,438	3	DCF모형	거래상대방신용위험, 기타스프레드 등	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
위험회피회계 파생상품자산	50,109	2	DCF모형, 내재선도금리 산출법	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
기타금융자산	8,540,801	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
소 계	402,492,675
금융부채
당기손익금융부채	2,950,637	2	DCF모형, 내재선도금리 산출법, 옵션모델(Black-Scholes Model)	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
당기손익금융부채	279,827	3	DCF모형, 옵션모델(Black-Scholes Model), 이항모형, Hull-White model	기초자산가격, 금리, 환율, 개별주식변동성, 기초자산변동성, 금리간상관계수, 배당수익률 등	개별주식변동성 등	17.52 ~ 67.10	개별주식변동성 등이 클수록 공정가치 변동 증가
당기손익인식지정 금융부채	19,847	2	DCF모형, 내재선도금리 산출법	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
당기손익인식지정 금융부채	766,973	3	몬테카를로 시뮬레이션 (monte carlo simulation)	개별주식변동성 등	개별주식변동성 등	17.52 ~ 67.10	개별주식변동성 등이 클수록 공정가치 변동 증가
예수부채	68,095,396	2	DCF모형	기타스프레드	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
예수부채	88,893,907	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
차입부채	50,230,704	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
사채	67,329,572	2	DCF모형	기타스프레드	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
사채	98,563,472	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
위험회피회계 파생상품부채	288,405	2	DCF모형, 내재선도금리 산출법	기타스프레드	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
기타금융부채	18,777,978	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
소 계	396,196,718

<전기말>

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	비관측변수	비관측변수 범위(%)	비관측변수가 공정가치 측정에 미치는 영향
금융자산
현금및예치금	24,365,021	2	DCF모형	기타스프레드	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
현금및예치금	454,791	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
당기손익금융자산	9,616,100	2	DCF모형, 내재선도금리 산출법, 옵션모델(Black-Scholes Model)	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	8,524,196	3	DCF모형, 옵션모델(Black-Scholes Model), 이항모형, Hull-White model, 순자산가치접근법	기초자산가격, 금리, 환율, 개별주식변동성, 기초자산변동성, 금리간상관계수, 배당수익률, 성장률, 할인율 등	개별주식변동성 등	17.52 ~ 67.10	개별주식변동성 등이 클수록 공정가치 변동 증가
					성장률	0.00 ~ 1.00	성장률 상승에 따라 공정가치 증가
					할인율	3.71 ~ 22.83	할인율 하락에 따라 공정가치 증가
기타포괄손익 금융자산	17,218,092	2	DCF모형	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	411,718	3	DCF모형, 이항모형, 순자산가치접근법	개별주식변동성, 성장률, 할인율 등	개별주식변동성	28.62	개별주식변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
					성장률	0.00	성장률 상승에 따라 공정가치 증가
					할인율	8.15 ~ 18.51	할인율 하락에 따라 공정가치 증가
상각후원가 유가증권	21,568,985	2	DCF모형	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
상각후원가 대출채권	307,025,915	3	DCF모형	거래상대방신용위험, 기타스프레드 등	거래상대방신용위험	(*)	거래상대방신용위험 상승에 따라 공정가치 감소
상각후원가 대출채권	307,025,915	3	DCF모형	거래상대방신용위험, 기타스프레드 등	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
위험회피회계 파생상품자산	51,799	2	DCF모형, 내재선도금리 산출법	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
기타금융자산	6,321,115	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
소 계	395,557,732
금융부채
당기손익금융부채	3,895,544	2	DCF모형, 내재선도금리 산출법, 옵션모델(Black-Scholes Model)	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
당기손익금융부채	335,590	3	DCF모형, 옵션모델(Black-Scholes Model), 이항모형, Hull-White model	기초자산가격, 금리, 환율, 개별주식변동성, 기초자산변동성, 금리간상관계수, 배당수익률 등	개별주식변동성 등	17.52 ~ 67.10	개별주식변동성 등이 클수록 공정가치 변동 증가
당기손익인식지정 금융부채	18,040	2	DCF모형, 내재선도금리 산출법	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
당기손익인식지정 금융부채	762,575	3	몬테카를로 시뮬레이션 (monte carlo simulation)	개별주식변동성 등	개별주식변동성 등	17.52 ~ 25.85	개별주식변동성 등이 클수록 공정가치 변동 증가
예수부채	71,717,672	2	DCF모형	기타스프레드	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
예수부채	86,161,494	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
차입부채	49,191,518	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
사채	69,875,830	2	DCF모형	기타스프레드	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
사채	95,822,900	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
위험회피회계 파생상품부채	337,773	2	DCF모형, 내재선도금리 산출법	기타스프레드	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
기타금융부채	12,688,219	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
소 계	390,807,155

(*) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 경우에는 수준 3 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

아. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

지배기업은 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가액평가방법의 적정성 검토 등을위하여 리스크관리부서, 트레이딩부서 및 회계부서로 구성된 공정가치평가협의회를 운영하고 있으며 공정가치 산출 시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 또한 지배기업은 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 자체평가기법을 사용하는 금융상품의 평가방법론에 대하여 주기적인 검증을 실시하여 검증 결과를 리스크관리부서장에게 보고하고 있습니다. 또한, 종속기업의 경우 각 종속기업별로 공정가치 평가프로세스와 평가결과에 대해서 각 종속기업의 재무담당임원 등에게 보고하며, 지배기업의 회계부서와 주기적으로 평가방법 및 결과에 대해서 협의하고 있습니다.

자. 금융상품 범주별 장부금액

금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	당기손익 금융자산	기타포괄손익 금융자산	상각후원가 금융자산	위험회피회계 파생금융상품	합 계
금융자산
현금및예치금	271,787	-	16,633,647	-	16,905,434
유가증권	14,708,159	28,100,633	39,578,552	-	82,387,344
대출채권	380,291	124,668	321,290,619	-	321,795,578
파생상품	3,082,335	-	-	50,109	3,132,444
기타금융자산	-	-	8,564,990	-	8,564,990
합 계	18,442,572	28,225,301	386,067,808	50,109	432,785,790

구 분	당기손익인식금융부채		상각후원가 측정금융부채	위험회피회계 파생금융상품	합 계
구 분	당기손익금융부채	당기손익지정금융부채	상각후원가 측정금융부채	위험회피회계 파생금융상품	합 계
금융부채
당기손익인식금융부채	602,567	786,820	-	-	1,389,387
예수부채	-	-	157,189,215	-	157,189,215
차입부채	-	-	50,425,327	-	50,425,327
사채	-	-	167,339,292	-	167,339,292
파생상품	3,247,224	-	-	288,405	3,535,629
기타금융부채	-	-	18,778,219	-	18,778,219
합 계	3,849,791	786,820	393,732,053	288,405	398,657,069

<전기말>

구 분	당기손익 금융자산	기타포괄손익 금융자산	상각후원가 금융자산	위험회피회계 파생금융상품	합 계
금융자산
현금및예치금	249,066	-	26,070,593	-	26,319,659
유가증권	14,258,415	25,299,971	40,317,143	-	79,875,529
대출채권	1,524,336	284,905	307,831,762	-	309,641,003
파생상품	3,799,849	-	-	51,799	3,851,648
기타금융자산	-	-	6,348,567	-	6,348,567
합 계	19,831,666	25,584,876	380,568,065	51,799	426,036,406

구 분	당기손익인식금융부채		상각후원가 측정금융부채	위험회피회계 파생금융상품	합 계
구 분	당기손익금융부채	당기손익지정금융부채	상각후원가 측정금융부채	위험회피회계 파생금융상품	합 계
금융부채
당기손익인식금융부채	602,148	780,615	-	-	1,382,763
예수부채	-	-	158,028,574	-	158,028,574
차입부채	-	-	49,423,444	-	49,423,444
사채	-	-	166,476,705	-	166,476,705
파생상품	4,258,759	-	-	337,773	4,596,532
기타금융부채	-	-	12,689,294	-	12,689,294
합 계	4,860,907	780,615	386,618,017	337,773	392,597,312

24. 자본

가. 자본금

당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 발행할 주식의 총수는 2,000백만주(1주의 금액 : 5,000원)이며, 자본금과 관련된 내용은 다음과 같습니다(단위: 주, 백만원).

<당분기말>

구 분	보통주	우선주(*)	합 계
발행한 주식의 총수	797,425,869	-	797,425,869
장부금액	3,987,130	224,235	4,211,365

<전기말>

구 분	보통주	우선주(*)	합 계
발행한 주식의 총수	797,425,869	-	797,425,869
장부금액	3,987,130	224,235	4,211,365

(*) 지배기업은 2020년 11월 19일자 이사회 결의에 의거 2020년 12월 23일 우선주 44,847,038주를 자기주식으로 취득하여 2020년 12월 24일 이익 소각하였습니다. 이에 따라 자본금과 발행주식의 액면총액간 224,235백만원의 차이가 존재합니다.

나. 신종자본증권

당분기말 및 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분		발행일	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
원화 신종자본증권	원금	2013.10.23	2043.10.23	5.25	200,000	200,000
		2015.03.10	2045.03.10	4.33	330,000	330,000
		2015.09.14	2045.09.14	3.77	200,000	200,000
		2016.09.20	-	3.16	290,000	290,000
		2016.11.04	-	3.27	250,000	250,000
		2017.03.10	-	3.87	150,000	150,000
		2018.03.09	-	4.21	70,000	70,000
		2018.03.09	-	3.82	-	280,000
		2019.03.08	-	3.40	130,000	130,000
		2019.03.08	-	3.09	220,000	220,000
		2020.03.18	-	2.87	310,000	310,000
		2020.03.18	-	2.43	90,000	90,000
		2021.03.11	-	2.65	200,000	200,000
		2021.03.11	-	3.11	300,000	300,000
		2022.08.12	-	4.64	60,000	60,000
		2022.08.12	-	4.59	540,000	540,000
		2023.03.13	-	4.53	600,000	-
	발행비용				(5,863)	(5,323)
합 계					3,934,137	3,614,677

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 경과한 후 지배기업이 콜옵션을 행사할 수 있으며 콜옵션 미행사 시 변경된 금리가 적용됩니다. 또한, 지배기업의 선택에 따라 동일한 조건으로 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다.

다. 자본잉여금

당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	1,149,335	1,149,335
자기주식처분이익	12,262	12,262
기타자본잉여금	13,245	13,239
합 계	1,174,842	1,174,836

라. 자본조정

당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
신종자본증권 상환손실	309	40,627

마. 기타포괄손익누계액

(1) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	기타포괄손익 채무증권 평가손익	관계기업 투자에 대한 기타포괄 손익의 변동	외환차이	현금흐름위험 회피평가손익	해외사업장 순투자 위험회피 평가손익	보험금융손익	당기손익지정 금융부채 평가손익	기타포괄손익 지분증권 평가손익	순확정 급여부채(자산) 재측정요소	합 계
1. 기초	(868,344)	2,448	65,711	(27,367)	(53,019)	2,873	(492)	715,598	99,428	(63,164)
2. 기타포괄손익채무증권 평가손익 소계	329,146	-	-	-	-	-	-	-	-	329,146
가. 기타포괄손익채무증권 평가손익의 당기손익 재분류	10,539	-	-	-	-	-	-	-	-	10,539
나. 기타포괄손익채무증권 공정가액 변동	429,103	-	-	-	-	-	-	-	-	429,103
다. 법인세효과	(110,496)	-	-	-	-	-	-	-	-	(110,496)
3. 관계기업투자에 대한 기타 포괄손익의 변동 소계	-	(669)	-	-	-	-	-	-	-	(669)
가. 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동	-	(909)	-	-	-	-	-	-	-	(909)
나. 법인세효과	-	240	-	-	-	-	-	-	-	240
4. 외환차이	-	-	108,877	-	-	-	-	-	-	108,877
5. 현금흐름위험회피 평가손익 소계	-	-	-	2,904	-	-	-	-	-	2,904
가. 현금흐름위험회피 평가손익 순변동	-	-	-	3,946	-	-	-	-	-	3,946
나. 법인세효과	-	-	-	(1,042)	-	-	-	-	-	(1,042)
6. 해외사업장순투자위험회피 평가손익 소계	-	-	-	-	(14,569)	-	-	-	-	(14,569)
가. 해외사업장순투자 위험회피 평가손익	-	-	-	-	(19,518)	-	-	-	-	(19,518)
나. 법인세효과	-	-	-	-	4,949	-	-	-	-	4,949
7. 보험금융손익 소계	-	-	-	-	-	21,258	-	-	-	21,258
가. 보험금융손익	-	-	-	-	-	27,639	-	-	-	27,639
나. 법인세효과	-	-	-	-	-	(6,381)	-	-	-	(6,381)
8. 당기손익지정금융부채 평가손익 소계	-	-	-	-	-	-	49	-	-	49
가. 당기손익지정금융부채 평가손익	-	-	-	-	-	-	67	-	-	67
나. 법인세효과	-	-	-	-	-	-	(18)	-	-	(18)
9. 기타포괄손익지분증권 평가손익 소계	-	-	-	-	-	-	-	(86,879)	-	(86,879)
가. 기타포괄손익지분증권 평가손익의 이익잉여금 재분류	-	-	-	-	-	-	-	(31)	-	(31)
나. 기타포괄손익지분증권 공정가액 변동	-	-	-	-	-	-	-	(117,146)	-	(117,146)
다. 법인세효과	-	-	-	-	-	-	-	30,298	-	30,298
10. 순확정급여부채(자산) 재측정 요소 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	(5,850)	(5,850)
가. 순확정급여부채(자산) 재측정 요소	-	-	-	-	-	-	-	-	(8,136)	(8,136)
나. 법인세효과	-	-	-	-	-	-	-	-	2,286	2,286
11. 당분기말	(539,198)	1,779	174,588	(24,463)	(67,588)	24,131	(443)	628,719	93,578	291,103

<전분기>

구 분	기타포괄손익 채무증권 평가손익	관계기업 투자에 대한 기타포괄 손익의 변동	외환차이	현금흐름위험 회피평가손익	해외사업장 순투자 위험회피 평가손익	보험금융손익	당기손익지정 금융부채 평가손익	기타포괄손익 지분증권 평가손익	순확정 급여부채(자산) 재측정요소	합 계
1. 기초	(167,693)	5,134	58,687	(16,611)	(21,850)	15,298	8	572,428	(23,690)	421,711
2. 기타포괄손익채무증권 평가손익 소계	(302,188)	-	-	-	-	-	-	-	-	(302,188)
가. 기타포괄손익채무증권 평가손익의 당기손익 재분류	(505)	-	-	-	-	-	-	-	-	(505)
나. 기타포괄손익채무증권 공정가액 변동	(404,847)	-	-	-	-	-	-	-	-	(404,847)
다. 법인세효과	103,164	-	-	-	-	-	-	-	-	103,164
3. 관계기업투자에 대한 기타 포괄손익의 변동 소계	-	8,808	-	-	-	-	-	-	-	8,808
가. 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동	-	8,822	-	-	-	-	-	-	-	8,822
나. 법인세효과	-	(14)	-	-	-	-	-	-	-	(14)
4. 외환차이	-	-	33,947	-	-	-	-	-	-	33,947
5. 현금흐름위험회피 평가손익 소계	-	-	-	(6,258)	-	-	-	-	-	(6,258)
가. 현금흐름위험회피 평가손익 순변동	-	-	-	(8,632)	-	-	-	-	-	(8,632)
나. 법인세효과	-	-	-	2,374	-	-	-	-	-	2,374
6. 해외사업장순투자위험회피 평가손익 소계	-	-	-	-	(9,395)	-	-	-	-	(9,395)
가. 해외사업장순투자 위험회피 평가손익	-	-	-	-	(12,959)	-	-	-	-	(12,959)
나. 법인세효과	-	-	-	-	3,564	-	-	-	-	3,564
7. 보험금융손익 소계	-	-	-	-	-	132,104	-	-	-	132,104
가. 보험금융손익	-	-	-	-	-	174,280	-	-	-	174,280
나. 법인세효과	-	-	-	-	-	(42,176)	-	-	-	(42,176)
8. 당기손익지정금융부채 평가손익 소계	-	-	-	-	-	-	306	-	-	306
가. 당기손익지정금융부채 평가손익	-	-	-	-	-	-	422	-	-	422
나. 법인세효과	-	-	-	-	-	-	(116)	-	-	(116)
9. 기타포괄손익지분증권 평가손익 소계	-	-	-	-	-	-	-	35,943	-	35,943
가. 기타포괄손익지분증권 평가손익의 이익잉여금 재분류	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
나. 기타포괄손익지분증권 공정가액 변동	-	-	-	-	-	-	-	47,165	-	47,165
다. 법인세효과	-	-	-	-	-	-	-	(11,222)	-	(11,222)
10. 순확정급여자산 재측정 요소 소계	-	-	-	-	-	-	-	-	(5,136)	(5,136)
가. 순확정급여자산 재측정 요소	-	-	-	-	-	-	-	-	(7,584)	(7,584)
나. 법인세효과	-	-	-	-	-	-	-	-	2,448	2,448
11. 전분기말	(469,881)	13,942	92,634	(22,869)	(31,245)	147,402	314	608,371	(28,826)	309,842

(2) 기타포괄손익금융자산 평가손익

연결실체는 기타포괄손익채무증권 및 지분증권의 공정가치 변동액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

(3) 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동

연결실체는 피투자자의 기타포괄손익 변동액 중 투자자의 지분을 관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동으로 인식하고 있습니다.

(4) 외환차이

연결실체는 해외지점 등의 재무제표를 표시통화로 환산함에 따라 발생하는 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

(5) 현금흐름위험회피 평가손익

연결실체는 위험회피에 효과적인 부분에 한하여 현금흐름위험회피수단의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

(6) 해외사업장순투자위험회피 평가손익

연결실체는 해외사업장순투자의 환율변동위험을 회피하기 위하여 비파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있으며, 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

(7) 보험금융손익

연결실체는 기준서 제1117호 '보험계약'을 적용하는 2023년 1월 1일부터 보험계약집합 관련 화폐의 시간가치와 금융위험 및 이들의 변동효과를 보험금융손익에 포함하며 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

(8) 당기손익지정금융부채 평가손익

연결실체는 당기손익지정금융부채의 자기신용위험변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

(9) 순확정급여부채(자산) 재측정요소

연결실체는 순확정급여부채(자산)에서 발생한 재측정요소를 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

25. 이익잉여금

가. 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
법정적립금(*)	4,333,077	4,312,319
대손준비금	3,269,778	2,952,630
임의적립금	9,873,249	8,617,449
미처분이익잉여금	2,604,094	4,323,503
합 계	20,080,198	20,205,901

(*) 지배기업은 중소기업은행법 제42조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 당기순이익의 100분의 25 이상을 법정적립금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다. 또한, 현지법규 등에 의하여 지배기업의 도쿄지점과 호치민지점, 하노이지점 및 뉴델리지점이 적립하는 기타준비금과 종속기업이 상법 제458조에 의거 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당의 10% 이상을 적립한 이익준비금이 포함되어 있습니다. 종속기업의 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

나. 대손준비금

대손준비금은 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출되며 주기 및 주석으로 공시되는 사항입니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
대손준비금 기적립액	3,269,778	2,952,630
대손준비금 적립 예정금액	13,169	317,148
대손준비금 잔액	3,282,947	3,269,778

(2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
대손준비금 전입액	13,169	29,668
대손준비금 반영 후 연결조정이익(*)	710,097	611,421
대손준비금 반영 후 지배기업주주지분 조정이익(*)	706,965	609,857
대손준비금 반영 후 기본주당이익 (단위: 원)	844	726

(*) 상기 대손준비금 반영 후 연결조정이익 및 지배기업주주지분 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 각각 연결당기순이익 및 지배기업주주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

26. 순이자손익

가. 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
이자수익
현금및예치금	56,255	11,092
당기손익금융자산	58,725	37,647
기타포괄손익금융자산	165,197	94,347
상각후원가유가증권	248,895	153,727
상각후원가대출채권
신용카드채권	119,955	111,179
신용카드채권 외 대출채권	3,672,504	2,095,749
기타	54,453	18,232
소 계	4,375,984	2,521,973
이자비용
예수부채	511,781	163,237
차입부채	317,805	96,383
사채	1,475,988	563,575
보험이자비용	79,555	45,468
기타	42,678	13,032
소 계	2,427,807	881,695
순이자손익	1,948,177	1,640,278

나. 당분기 및 전분기 중 이자수익에 포함된 손상된 금융자산에 대한 이자수익은 각각 4,904백만원 및 6,201백만원입니다.

27. 순수수료손익

당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
수수료수익
원화수입수수료	118,151	137,067
외화수입수수료	35,560	35,933
신용카드관련수익	36,837	36,522
수입보증료	13,225	11,764
소 계	203,773	221,286
수수료비용
원화지급수수료	34,219	33,606
외화지급수수료	3,968	2,447
신용카드관련비용	56,334	54,204
소 계	94,521	90,257
순수수료손익	109,252	131,029

28. 당기손익금융상품 관련 순손익

(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 당기손익금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분		당분기
구 분		배당수익	기타수익	평가이익	평가손실	매매이익	매매손실	순손익
유가증권	지분증권	5,602	-	56,360	6,120	74,675	24,806	105,711
	수익증권 등	-	40,442	88,861	18,264	42,491	22,892	130,638
	채무증권	-	-	88,373	3,599	42,798	29,817	97,755
	소 계	5,602	40,442	233,594	27,983	159,964	77,515	334,104
파생상품		-	-	1,767,684	1,780,735	1,222,624	1,282,373	(72,800)
대출채권		-	-	13,002	884	1,573	245	13,446
예치금		-	-	677	-	1,191	-	1,868
매도유가증권		-	-	4,044	22,316	265	67	(18,074)
합 계		5,602	40,442	2,019,001	1,831,918	1,385,617	1,360,200	258,544

구 분		전분기
구 분		배당수익	기타수익	평가이익	평가손실	매매이익	매매손실	순손익
유가증권	지분증권	12,452	-	71,422	19,830	13,808	8,732	69,120
	수익증권 등	-	44,578	52,352	50,826	20,840	14,756	52,188
	채무증권	-	-	5,065	125,709	7,510	22,842	(135,976)
	소 계	12,452	44,578	128,839	196,365	42,158	46,330	(14,668)
파생상품		-	-	1,536,716	1,496,011	523,100	499,018	64,787
대출채권		-	-	2,846	10,158	1,005	734	(7,041)
예치금		-	-	307	-	550	-	857
매도유가증권		-	-	10,640	7	105	73	10,665
합 계		12,452	44,578	1,679,348	1,702,541	566,918	546,155	54,600

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 당기손익인식지정금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기
구 분	평가이익	평가손실	매매이익	매매손실	순손익
당기손익인식 지정금융상품	6,135	36,683	1,066	4,376	(33,858)

구 분	전분기
구 분	평가이익	평가손실	매매이익	매매손실	순손익
당기손익인식 지정금융상품	28,210	7,650	150	1,873	18,837

29. 기타포괄손익금융자산 관련 손익

당분기 및 전분기 중 발생한 기타포괄손익금융자산 관련 손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
배당금수익
보유중인 금융자산	55,335	58,826
매매이익	26,376	994
매매손실	(886)	(1,001)
합 계	80,825	58,819

30. 일반관리비

당분기 및 전분기 중 발생한 일반관리비 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분		당분기	전분기
종업원관련비용	종업원급여 - 급여	338,458	323,412
	종업원급여 - 복리후생비	894	417
	퇴직급여 - 확정급여형	22,810	31,374
	퇴직급여 - 확정기여형	7,050	5,619
	특별퇴직급여	530	856
	소 계	369,742	361,678
기타일반관리비	임차료	6,319	5,666
	세금과공과	58,389	49,918
	광고선전비	6,762	8,833
	투자부동산 감가상각비	252	167
	유형자산 감가상각비	50,612	45,257
	무형자산 상각비	15,013	13,957
	지급수수료	16,128	15,031
	포상비	2,042	396
	기타	152,802	159,067
	소 계	308,319	298,292
합 계		678,061	659,970

31. 기타영업수익

당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업수익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
지급보증충당부채환입액	-	1,714
신탁부문이익	37,532	33,921
기타	18,253	21,161
합 계	55,785	56,796

32. 기타영업비용

당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업비용 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
기금출연료	155,277	140,122
지급보증충당부채전입액	4,713	-
금융보증계약충당부채전입액	14,561	329
미사용약정충당부채전입액	13,302	5,904
복구충당부채전입액	8	94
포인트충당부채전입액	16	67
기타충당부채전입액	6,124	9,479
기타	152,750	135,966
합 계	346,751	291,961

33. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 발생한 영업외손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
영업외수익
관계기업투자평가이익	33,393	24,646
관계기업투자처분이익	1,002	3,919
유형자산처분이익	91	8
무형자산처분이익	112	445
임대료수익	667	464
소송충당부채환입액	2,185	1,934
기타충당부채환입액	3,581	-
기타	10,466	6,193
소 계	51,497	37,609
영업외비용
관계기업투자평가손실	12,982	5,202
관계기업투자처분손실	994	-
유형자산처분손실	65	4
유형자산폐기손실	77	41
무형자산처분손실	74	-
휴면예금원리금환급액	129	135
기부금	1,829	2,140
기타충당부채전입액	-	152
기타	13,837	16,414
소 계	29,987	24,088
합 계	21,510	13,521

34. 금융자산의 양도

당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융자산의 양도와 관련하여 보유하고 있는 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	환매조건부채권매도(*)			대여유가증권
구 분	당기손익 금융자산	기타포괄손익 금융자산	상각후원가 유가증권	당기손익 금융자산	기타포괄손익 금융자산	상각후원가 유가증권
자산의 장부금액	2,696,544	380,500	17,697	-	388,330	-

<전기말>

구 분	환매조건부채권매도(*)			대여유가증권
구 분	당기손익 금융자산	기타포괄손익 금융자산	상각후원가 유가증권	당기손익 금융자산	기타포괄손익 금융자산	상각후원가 유가증권
자산의 장부금액	1,669,021	123,200	535,987	-	994,307	-

(*) 상기 거래와 관련하여 양도하였으나 제거되지 않은 자산은 처분 등 사용이 제한되어 있으며, 또한 당분기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도 거래와 관련하여 각각 3,077,671백만원과 2,293,528백만원이 차입부채(환매조건부채권매도)로 계상되어 있습니다.

35. 금융자산과 금융부채의 상계

연결실체는 파생상품, 환매조건부채권매매, 유가증권 대차거래 등과 관련하여 파생상품청산약정, 국제표준환매약정, 국제표준증권대여약정 및 금융담보 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.

가. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	자산총액	상계된 부채총액	재무상태표 표시 순액	상계되지 않은 금액		순 액
구 분	자산총액	상계된 부채총액	재무상태표 표시 순액	금융상품	현금담보	순 액
파생상품자산	3,473,239	-	3,473,239	3,164,092	235,187	73,960
환매조건부채권매수	11,326,688	-	11,326,688	11,326,688	-	-
대여유가증권	388,330	-	388,330	49,349	-	338,981
미수미결제현물환	3,861,825	-	3,861,825	3,858,763	-	3,062
미결제환대	21,222,010	20,073,641	1,148,369	-	-	1,148,369
그 밖의 금융상품	681,225	274,939	406,286	-	-	406,286
합 계	40,953,317	20,348,580	20,604,737	18,398,892	235,187	1,970,658

<전기말>

구 분	자산총액	상계된 부채총액	재무상태표 표시 순액	상계되지 않은 금액		순 액
구 분	자산총액	상계된 부채총액	재무상태표 표시 순액	금융상품	현금담보	순 액
파생상품자산	4,305,929	-	4,305,929	3,604,131	522,549	179,249
환매조건부채권매수	7,330,125	-	7,330,125	7,330,125	-	-
대여유가증권	994,307	-	994,307	917,345	-	76,962
미수미결제현물환	808,924	-	808,924	807,915	-	1,009
미결제환대	22,726,939	19,881,877	2,845,062	33,011	-	2,812,051
그 밖의 금융상품	178,114	124,852	53,262	-	-	53,262
합 계	36,344,338	20,006,729	16,337,609	12,692,527	522,549	3,122,533

나. 당분기말 및 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	부채총액	상계된 자산총액	재무상태표 표시 순액	상계되지 않은 금액		순 액
구 분	부채총액	상계된 자산총액	재무상태표 표시 순액	금융상품	현금담보	순 액
파생상품부채	4,443,468	-	4,443,468	3,461,438	350,553	631,477
환매조건부매도	1,776,240	-	1,776,240	1,776,240	-	-
매도유가증권	602,567	-	602,567	602,567	-	-
미지급미결제현물환	3,862,978	-	3,862,978	3,858,763	-	4,215
미결제환차	22,930,365	20,073,641	2,856,724	2,856,724	-	-
그 밖의 금융상품	409,731	274,939	134,792	-	-	134,792
합계	34,025,349	20,348,580	13,676,769	12,555,732	350,553	770,484

<전기말>

구 분	부채총액	상계된 자산총액	재무상태표 표시 순액	상계되지 않은 금액		순 액
구 분	부채총액	상계된 자산총액	재무상태표 표시 순액	금융상품	현금담보	순 액
파생상품부채	5,702,076	18,757	5,683,319	4,659,829	234,766	788,724
환매조건부채권매도	1,428,800	-	1,428,800	1,428,800	-	-
매도유가증권	602,148	-	602,148	602,148	-	-
미지급미결제현물환	808,678	-	808,678	807,915	-	763
미결제환차	23,727,036	19,881,877	3,845,159	3,845,159	-	-
그 밖의 금융상품	156,662	124,852	31,810	-	-	31,810
합 계	32,425,400	20,025,486	12,399,914	11,343,851	234,766	821,297

36. 보험계약

가. 보험계약부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 보험계약의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분		당분기말	전기말
보험계약	일반연금	5,595,936	5,683,503
	연금저축(유배당)	464,572	474,016
	연금저축(무배당)	803,918	793,470
	변액연금	41,443	43,122
	합 계	6,905,869	6,994,111

보고일로부터 12개월 이후에 회수되거나 결제될 것으로 기대되는 금액은 당분기말 현재 6,841,773백만원 및 전기말 현재 6,914,028백만원 입니다.

(2) 보고기간 중 최초로 인식한 보험계약의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	손실부담계약집합이 아닌 계약집합	손실부담계약집합	합 계
현금유출의 현재가치 추정치
보험취득현금흐름	5,844	194	6,038
보험금과 그 밖의 보험서비스비용	145,350	11,712	157,062
소 계	151,194	11,906	163,100
현금유입의 현재가치 추정치	(155,597)	(11,825)	(167,422)
비금융위험의 위험조정	559	33	592
보험계약마진	3,844	-	3,844
최초인식시점의 손실	-	114	114

<전분기>

구 분	손실부담계약집합이 아닌 계약집합	손실부담계약집합	합 계
현금유출의 현재가치 추정치
보험취득현금흐름	8,104	270	8,374
보험금과 그 밖의 보험서비스비용	400,273	14,117	414,390
소 계	408,377	14,387	422,764
현금유입의 현재가치 추정치	(417,651)	(14,357)	(432,008)
비금융위험의 위험조정	1,270	36	1,306
보험계약마진	8,004	-	8,004
최초인식시점의 손실	-	66	66

나. 보험계약의 변동내역

(1) 당분기말 및 전분기말 잔여보장부채 및 발생사고부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분		잔여보장부채		발생사고부채	합 계
구 분		손실요소제외	손실요소	발생사고부채	합 계
기초 부채 잔액		6,962,836	2,474	28,801	6,994,111
포괄손익계산서에서의 변동	보험서비스결과
	보험수익	(21,342)	-	-	(21,342)
	보험서비스비용
	발생한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	-	(25)	10,405	10,380
	보험취득현금흐름의 상각	6,546	-	-	6,546
	손실부담계약의 손실과 환입	-	(98)	-	(98)
	소 계	6,546	(123)	10,405	16,828
	투자요소	(359,479)	-	359,479	-
	합 계	(374,275)	(123)	369,884	(4,514)
	순보험금융비용	51,804	27	85	51,916
포괄손익계산서에서의 총변동		(322,471)	(96)	369,969	47,402
현금흐름		231,666	-	(367,310)	(135,644)
당분기말 부채 잔액		6,872,031	2,378	31,460	6,905,869

<전분기말>

구 분		잔여보장부채		발생사고부채	합 계
구 분		손실요소제외	손실요소	발생사고부채	합 계
기초 부채 잔액		5,856,127	4,250	22,045	5,882,422
포괄손익계산서에서의 변동	보험서비스결과
	보험수익	(16,509)	-	-	(16,509)
	보험서비스비용
	발생한 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	-	(43)	9,387	9,344
	보험취득현금흐름의 상각	4,868	-	-	4,868
	손실부담계약의 손실과 환입	-	(892)	-	(892)
	소 계	4,868	(935)	9,387	13,320
	투자요소	(228,128)	-	228,128	-
	합 계	(239,769)	(935)	237,515	(3,189)
	순보험금융비용	(128,914)	30	72	(128,812)
포괄손익계산서에서의 총변동		(368,683)	(905)	237,587	(132,001)
현금흐름		328,018	-	(235,156)	92,862
전분기말 부채 잔액		5,815,462	3,345	24,476	5,843,283

(2) 당분기말 및 전분기말 중 보험계약부채의 구성요소별 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	미래현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험의 위험조정	보험계약마진		합 계
구 분	미래현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험의 위험조정	공정가치법을 적용한 보험계약	그 밖의 보험계약	합 계
기초	6,664,349	34,487	80,778	214,497	6,994,111
포괄손익계산서에서의 총변동	46,984	3,004	(1,174)	(1,412)	47,402
현금흐름	(135,644)	-	-	-	(135,644)
당분기말	6,575,689	37,491	79,604	213,085	6,905,869

<전분기말>

구 분	미래현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험의 위험조정	보험계약마진		합 계
구 분	미래현금흐름의 현재가치 추정치	비금융위험의 위험조정	공정가치법을 적용한 보험계약	그 밖의 보험계약	합 계
기초	5,684,234	41,569	45,570	111,049	5,882,422
포괄손익계산서에서의 총변동	(145,808)	2,970	2,737	8,100	(132,001)
현금흐름	92,862	-	-	-	92,862
전분기말	5,631,288	44,539	48,307	119,149	5,843,283

다. 보험계약 관련 손익

(1) 당분기 및 전분기 중 보험수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
잔여보장부채의 변동과 관련된 금액
제공된 서비스에 대해 인식한 보험계약마진	5,507	2,560
기간이 만료된 비금융위험의 위험조정 변동	640	982
예상된 보험금과 그 밖의 보험서비스비용	9,342	9,108
보험취득현금흐름의 회수	5,853	3,859
합 계	21,342	16,509

(2) 당분기 및 전분기 중 보험금융손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
보험계약으로 인한 순금융비용
당기손익으로 인식된 금액
보험이자비용	79,555	45,468
기타포괄손익으로 인식된 금액
이자율 및 기타 금융가정의 변동효과	(27,639)	(174,280)
합 계	51,916	(128,812)

라. 당분기 및 전분기 중 보험계약마진의 기간별 손익인식 예정액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	총 액(*)	1년 이하	1년 초과 2년 이하	2년 초과 3년 이하	3년 초과 4년 이하	4년 초과 5년 이하	5년 초과 10년 이하	10년 초과
보험계약
일반연금	232,918	17,790	18,355	18,668	18,450	18,049	78,660	176,813
연금저축(유배당)	4,699	508	475	443	410	381	1,563	2,073
연금저축(무배당)	47,209	2,392	2,661	2,861	3,002	3,088	14,646	38,105
변액연금	7,864	739	724	703	619	560	2,386	5,438
합 계	292,690	21,429	22,215	22,675	22,481	22,078	97,255	222,429

<전분기>

구 분	총 액(*)	1년 이하	1년 초과 2년 이하	2년 초과 3년 이하	3년 초과 4년 이하	4년 초과 5년 이하	5년 초과 10년 이하	10년 초과
보험계약
일반연금	234,271	17,285	17,898	18,304	18,122	17,816	78,738	183,388
연금저축(유배당)	4,644	470	443	418	393	369	1,543	2,186
연금저축(무배당)	47,104	2,224	2,506	2,723	2,880	2,984	14,393	39,166
변액연금	9,257	897	858	835	736	648	2,669	6,221
합 계	295,276	20,876	21,705	22,280	22,131	21,817	97,343	230,961

(*) 보험계약마진의 기간별 손익인식 예정액(1년이하~10년초과)은 이자부리 금액이 포함되어 있어 총액과 일치하지 않습니다.

37. 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익

지배기업 지분에 대한 분기 순이익 및 주당 순이익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
지배기업지분 분기순이익	720,134	639,525
신종자본증권 등 귀속분	33,990	71,484
지배기업지분 보통주소유주 귀속 분기순이익	686,144	568,041
기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수(단위:천주)(*)	797,426	744,301
보통주 소유주 귀속 주당순이익(단위:원)	860	763

(*) 자기주식이 제외되었습니다.

한편, 당분기 및 전분기 중 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

38. 배당금 등

2022년 12월 31일 및 2021년 12월 31일 종료하는 회계연도에 대한 배당총액 및 주당 배당금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<2022년>

구 분	보통주	우선주	합 계
승인된 배당금: 주당 960원	765,529	-	765,529

<2021년>

구 분	보통주	우선주	합 계
승인된 배당금: 주당 780원	580,554	41,438	621,992

또한, 당분기 및 전분기 중 신종자본증권에 대한 분배금은 각각 33,990백만원 및 30,941백만원입니다.

39. 사용제한 및 담보제공 자산

가. 당분기말 및 전기말 현재 사용제한 및 담보제공 자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	예치 및 제공처	당분기말	전기말	사 유
사용제한 자산
원화지준예치금	한국은행	7,811,772	14,611,903	한국은행법
원화지준예치금	저축은행중앙회(*1)	80,253	73,540	상호저축은행법 및 수표발행업무 관련
원화기타예치금	고객	21,047	19,320	MMF환매예치금
외화지준예치금	중국인민은행	188,541	229,890	중국인민은행법
외화기타예치금	BNP Paribas, Hong Kong 등	435,300	304,468	파생상품 관련
외화타점예치금	한국은행 등	926,957	2,464,521	한국은행법 등
외화정기예치금	JP Morgan Chase 등	15,433	2,788	자산담보예탁제도
예치금	한국증권금융㈜ 등	15	15	투자자예탁금별도예치금 등
합 계		9,479,318	17,706,445
담보제공 자산(*2)
국공채등	한국은행	13,480,000	13,570,000	차입부채담보 관련
국공채등	고객	1,395,373	933,508	환매조건부채권매도 관련
국공채등	한국거래소	1,693,017	953,805	한국거래소 환매조건부채권매도 관련
국공채등	한국은행	-	520,000	한국은행 환매조건부채권매도 관련
국공채등	한국은행	4,082,000	4,082,000	한국은행일중당좌
국공채등	한국은행	6,360,000	5,020,000	한국은행결제담보
국공채등	NH선물 등	51,200	46,400	대용증권
국공채등	한국예탁결제원 등	1,357,817	2,272,886	파생계약 관련
국공채등	한국증권금융㈜ 등	891,976	670,251	증권대차거래증거금
당기손익금융자산	특수법인소프트웨어공제조합	11	10	하자보증
합 계		29,311,394	28,068,860

(*1) 내국환거래약정과 관련하여 저축은행중앙회에 30,000백만원을 담보로 제공하고 있습니다.
(*2) 상기 금액은 담보설정금액이며, 당분기말 현재 담보제공 자산 장부금액은 29,091,880백만원(전기말: 27,347,332백만원)입니다.

나. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 수취한 담보자산 중 소유자의 채무불이행이없는 경우라도 연결실체가 임의로 매각하거나 재담보 제공가능한 담보자산의 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

담보수취자산	예수 및 수취처	당분기말	전기말	사 유
국공채 등	한국은행	10,809,054	7,422,861	환매조건부채권매수

40. 특수관계자 공시

가. 지배ㆍ종속기업 등 현황

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
최상위 지배자	대한민국 정부	대한민국 정부
관계기업	인천대교(주)	인천대교(주)
	전라선철도(주)	전라선철도(주)
	청정상주(주)	청정상주(주)
	청정서귀포(주)	청정서귀포(주)
	푸른김해지키미(주)	푸른김해지키미(주)
	푸른아산지키미(주)	푸른아산지키미(주)
	한국금융안전(주)	한국금융안전(주)
	아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사
	프레스토제7호사모투자합자회사	프레스토제7호사모투자합자회사
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사
	이음제칠호사모투자 합자회사	이음제칠호사모투자 합자회사
	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사	파라투스우리소부장사모투자 합자회사
	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사
	토르사모투자 합자회사	토르사모투자 합자회사
	레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사	레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사
	노틱엔피제11호사모투자 합자회사	노틱엔피제11호사모투자 합자회사
	에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사	에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사
	비엔더블유에이스사모투자 합자회사	비엔더블유에이스사모투자 합자회사
	스마트제이호사모투자합자회사	스마트제이호사모투자합자회사
	나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사	나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사
	프레스토제8호사모투자합자회사	프레스토제8호사모투자합자회사
	센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사	센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사
	캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사
	하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사	하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사
	에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사	에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사
	서울투자파트너스사모투자합자회사제2호	서울투자파트너스사모투자합자회사제2호
	아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	아이비케이에스 그린 사모투자합자회사
	아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사
	-	IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합
	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합
	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	IBK-ISU 문화콘텐츠조합
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합
	이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호	이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드
	가이아바이오투자조합1호	가이아바이오투자조합1호
	IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합
	인터밸류3호 혁신창업 투자조합	인터밸류3호 혁신창업 투자조합
	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호
	케이프 제이호 헬스케어투자조합	케이프 제이호 헬스케어투자조합
	브이에스코너스톤신기술조합	브이에스코너스톤신기술조합
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드
	알바트로스오아시너지펀드	알바트로스오아시너지펀드
	글로벌게이트웨이펀드III	글로벌게이트웨이펀드III
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	아이비케이 창공 비상1호 투자조합
	에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호
	컴퍼니케이 바이오펀드	컴퍼니케이 바이오펀드
	코너스톤 윈윈1호 신기술조합	코너스톤 윈윈1호 신기술조합
	코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합
	디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합
	브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합
	한화유온신기술조합제1호	한화유온신기술조합제1호
	스마일게이트넥스트커머스1호펀드	스마일게이트넥스트커머스1호펀드
	인터베스트글로벌스케일업펀드	인터베스트글로벌스케일업펀드
	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호
	에스앤에스-원-닷커넥트 1호	에스앤에스-원-닷커넥트 1호
	스마일게이트넥스트커머스2호펀드	스마일게이트넥스트커머스2호펀드
	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호
	스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드
	IBK-KT디지털신산업투자조합	IBK-KT디지털신산업투자조합
	코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합
피씨씨-베일리 프로젝트투자조합	피씨씨-베일리 프로젝트투자조합
엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	엘에스케이 헬스케어 4호 펀드
신한케이유니콘제1호신기술투자조합	신한케이유니콘제1호신기술투자조합
비전 소부장 벤처투자조합 1호	비전 소부장 벤처투자조합 1호
에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합	에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합
코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호	코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호
원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호	원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호
시너지 이에스지 1호 신기술투자조합	시너지 이에스지 1호 신기술투자조합
한 아세안 테크놀로지펀드 2	한 아세안 테크놀로지펀드 2
아이피-엘디 신기술투자조합 제1호	아이피-엘디 신기술투자조합 제1호
한화스마트헬스케어신기술조합1호	한화스마트헬스케어신기술조합1호
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호
현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합	현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합
원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호	원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호
아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합	아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합
보광-어니스트 에너지 1호 투자조합	보광-어니스트 에너지 1호 투자조합
코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합	코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합
원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호	원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호
얼머스 2022 세컨더리 투자조합	얼머스 2022 세컨더리 투자조합
엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합	엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합
코너스톤 혁신4호 신기술조합	-
아이비케이-솔리더스 넥스트 바이오 스타 투자조합	-
KT-IBKC 미래투자조합 1호	KT-IBKC 미래투자조합 1호
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	임팩트플랫폼신기술사업투자조합
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	IBKC-EQP 혁신기술 투자조합
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	IBKC-PCC 신기술제1호투자조합
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합	릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	아이비케이씨-하랑 신기술투자조합
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호	씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합
유안타 퀀텀점프 1호 투자조합	유안타 퀀텀점프 1호 투자조합
끌림 IBKC 메디컬투자조합	끌림 IBKC 메디컬투자조합
아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호	아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호	아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호
솔루션캐피탈제4호투자조합	솔루션캐피탈제4호투자조합
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합	엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합	IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합	NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호	아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호	아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호
시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합	시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합
케이앤 세컨더리5호 투자조합	케이앤 세컨더리5호 투자조합
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호	아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호
스마트콘텐츠 신기술사업투자조합	스마트콘텐츠 신기술사업투자조합
디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호	디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호
세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합	세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합
시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합	시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합
엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합	엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합
에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합	에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합
넥스트플랫폼 신기술사업투자조합	넥스트플랫폼 신기술사업투자조합
IBKC-비하이 1호 벤처조합	IBKC-비하이 1호 벤처조합
아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호	아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호
에프브이 인베스트먼트 투자조합 01호	에프브이 인베스트먼트 투자조합 01호
현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합	현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합
아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호	아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호
아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합	아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합
아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호	아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호
리사이클링 1호 신기술투자조합	-
신한-JW 메자닌 신기술투자조합 제1호	-
아이비케이씨제이에스 제1호 신기술투자조합	-
디비시너지벨류업 신기술사업투자조합 제1호	-
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합
IBKS일자리DREAM투자조합	IBKS일자리DREAM투자조합
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합	넥스텍 제1호 신기술사업투자조합
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호	IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호	WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호
IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합	IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합
에이스강소신기술투자조합2호	-
뉴비전웨이브오비트 신기술사업투자조합	-
KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호	미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호
KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형)	KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형)
KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형)	KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형)
한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호	한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호
이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호	이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호
키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호	키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호
KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호	KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호
미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호
IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]
IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]
IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]	IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁 [혼합-재간접형]
IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁[혼합-재간접형]	IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁[혼합-재간접형]
주식회사 한강시네폴리스개발	주식회사 한강시네폴리스개발
덕송내각고속화도로㈜	덕송내각고속화도로㈜
주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)	주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)
디엘인천인하PFV	디엘인천인하PFV
디엘대전문화PFV	디엘대전문화PFV
디엘전주완산PFV	디엘전주완산PFV
㈜아산도고산업단지개발	㈜아산도고산업단지개발
도안캐슬1차(주)	도안캐슬1차(주)
검단아트 SPC	검단아트 SPC
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사
-	아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사
아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사	아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사
아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사	아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사
아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사	아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사
아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사	아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사
아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사	아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사
아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사	아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사

(2) 상기 관계기업 외의 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.

① 연결실체에 지배력을 행사하는 기업

대한민국 정부로서 당분기말 현재 지배기업의 주식(전환우선주 포함) 59.50%를 보유하고 있습니다.

② 동일지배하의 정부산하기업

연결실체는 중소기업진흥공단 등의 정부산하기관으로부터 정책목적의 자금을 차입하고 있습니다.

③ 주요경영진

연결실체는 지배기업인 중소기업은행의 이사회 구성원과 감사 및 집행간부를 주요경영진으로 정의하고 있습니다.

나. 수익 및 비용 등 거래

당분기 및 전분기 중 특수관계자별 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	특수관계자	내역	당분기	전분기
관계기업	인천대교㈜	이자수익	1,980	849
		기타수익	52	-
		기타비용	-	1,390
	전라선철도㈜	이자수익	804	655
		기타수익	12	9
		이자비용	22	16
	청정상주㈜	이자수익	46	52
		기타수익	5	5
		이자비용	1	1
	청정서귀포㈜	이자수익	41	46
	푸른김해지키미㈜	이자수익	51	58
		기타수익	5	5
		이자비용	1	1
	푸른아산지키미㈜	이자수익	54	61
		기타수익	4	4
		이자비용	1	1
	한국금융안전(주)	이자비용	1	-
	아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	이자비용	7	7
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사	이자비용	-	4
	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자 합자회사	기타수익	277	277
	스마트제이호사모투자 합자회사	기타비용	-	402
	프레스토제8호사모투자합자회사	기타수익	-	200
	에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사	기타수익	259	472
	아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	기타수익	2,126	138
	아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	기타수익	16	25
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	이자비용	2	1
	IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	기타수익	13	-
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	기타수익	-	12
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	이자비용	4	-
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	이자비용	-	1
	컴퍼니케이 바이오펀드	이자비용	7	1
	인터베스트글로벌스케일업펀드	이자비용	1	12
	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	기타수익	130	-
	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	이자비용	1	1
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	기타수익	138	138
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	이자비용	1	2
	IBK-KT디지털신산업투자조합	이자비용	3	4
	엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	이자비용	16	5
	비전 소부장 벤처투자조합 1호	이자비용	-	1
	에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	이자비용	1	-
	KT-IBKC 미래투자조합 1호	기타수익	28	33
	KT-IBKC 미래투자조합 1호	이자비용	1	3
	임팩트플랫폼신기술사업투자조합	기타수익	17	25
	디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	기타수익	40	40
	IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	기타수익	123	123
	IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	이자비용	-	2
	IBKC-PCC 신기술제1호투자조합	기타수익	11	11
	릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합	기타수익	104	104
	아이비케이씨-하랑 신기술투자조합	기타수익	44	44
	엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	기타수익	19	19
	엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	이자비용	1	-
	아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	기타수익	37	37
	아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	이자비용	-	3
	아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	기타수익	84	84
	아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	이자비용	9	3
	마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	기타수익	16	73
	아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	기타수익	31	31
	아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	이자비용	2	1
	끌림 IBKC 메디컬투자조합	기타수익	10	10
	끌림 IBKC 메디컬투자조합	이자비용	2	-
	아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호	기타수익	6	6
	아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	기타수익	30	30
	아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	기타수익	1,035	795
	아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호	기타수익	37	37
이자비용	아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호	-	1
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합	기타수익	90	90
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	기타수익	76	99
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	기타수익	39	39
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	이자비용	1	2
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호 신기술투자조합	기타수익	74	74
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호 신기술투자조합	이자비용	3	6
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합	기타수익	19	19
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호	기타수익	38	38
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	기타수익	25	25
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	이자비용	-	1
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	기타수익	63	63
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	이자비용	6	7
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호	기타수익	111	111
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호	이자비용	10	1
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	기타수익	31	25
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	기타수익	150	91
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	이자비용	25	-
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호	기타수익	27	15
스마트콘텐츠 신기술사업투자조합	기타수익	20	10
디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호	기타수익	8	3
세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합	기타수익	31	11
엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합	기타수익	13	-
에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합	기타수익	47	-
넥스트플랫폼 신기술사업투자조합	기타수익	21	-
IBKC-비하이 1호 벤처조합	기타수익	22	-
IBKC-비하이 1호 벤처조합	이자비용	8	-
아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호	기타수익	13	-
아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호	기타수익	36	-
아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호	이자비용	1	-
아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합	기타수익	132	-
아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호	기타수익	37	-
아이비케이씨제이에스 제1호 신기술투자조합	기타수익	20	-
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	기타수익	618	25
IBKS일자리DREAM투자조합	기타수익	50	91
IBKS일자리DREAM투자조합	이자비용	-	1
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합	기타수익	46	46
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호	기타수익	7	-
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호	기타수익	7	5
IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합	기타수익	6	-
이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호	기타수익	258	-
주식회사 한강시네폴리스개발	이자수익	3,766	1,999
주식회사 한강시네폴리스개발	기타수익	8	138
덕송내각고속화도로㈜	기타수익	15	13
덕송내각고속화도로㈜	이자비용	1	1
검단아트 SPC	이자수익	16	82
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	이자비용	1	1
아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사	이자비용	1	-
(주)제이에스아이	이자수익	-	56
에코프라임환경1호사모투자 합자회사	기타수익	-	75
IBKS 세미콘 기업재무안정 사모투자합자회사	기타수익	-	20
Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호	기타수익	-	25
코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합	이자비용	-	1
티그리스-엘로힘투자조합1호	이자비용	-	2
대신-K&T신기술투자조합	이자비용	-	1
메디베이트-디에이밸류 신기술투자조합 제2호	기타수익	-	68

다. 특수관계자와의 자금거래 및 채권ㆍ채무의 주요 잔액

연결실체는 산업의 특성상 특수관계자와 자금의 대여 및 차입거래를 포함한 자금거래가 빈번하게 발생하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	특수관계자	내역	당분기말	전기말
관계기업	인천대교㈜	대출채권	124,525	128,148
	전라선철도㈜	대출채권	54,624	58,379
		예수부채	14,280	27,911
		사채	3,620	3,620
		기타부채	56	42
	청정상주㈜	대출채권	5,981	6,398
	청정상주㈜	예수부채	2,636	4,300
	청정서귀포㈜	대출채권	4,952	5,306
	푸른김해지키미㈜	대출채권	6,817	7,320
		예수부채	2,715	4,691
		기타부채	1	-
	푸른아산지키미㈜	대출채권	7,704	8,263
		예수부채	8,126	4,215
		기타부채	1	22
	한국금융안전㈜	예수부채	3,275	4,327
	아이비케이옥터스 녹색성장 사모투자전문회사	예수부채	11,590	11,613
	아이비케이옥터스 녹색성장 사모투자전문회사	기타부채	4	1
	프레스토제7호사모투자합자회사	예수부채	39	42
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	예수부채	40	11
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	예수부채	47	107
	이음제칠호사모투자 합자회사	예수부채	-	13
	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	예수부채	98	165
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사	예수부채	307	310
	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자 합자회사	기타자산	277	284
	토르사모투자 합자회사	예수부채	830	830
	레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사	예수부채	215	273
	노틱엔피제11호사모투자 합자회사	대출채권	24	32
	노틱엔피제11호사모투자 합자회사	예수부채	959	285
	에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사	예수부채	53	137
	비엔더블유에이스사모투자 합자회사	예수부채	156	179
	프레스토제8호사모투자합자회사	예수부채	22	24
	캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	예수부채	339	410
	에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사	기타자산	259	265
	서울투자파트너스사모투자합자회사제2호	예수부채	516	522
	아이비케이에스 그린 사모투자합자회사	기타자산	124	141
	아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사	기타자산	16	2
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	예수부채	4,235	1,787
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	예수부채	114	21
	이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호	예수부채	50	46
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	예수부채	464	489
	가이아바이오투자조합1호	예수부채	118	149
	IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	기타자산	87	-
	IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	예수부채	270	270
	케이프 제이호 헬스케어투자조합	예수부채	563	625
	브이에스코너스톤신기술조합	예수부채	97	98
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	예수부채	2,223	2,346
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	기타부채	4	-
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	예수부채	904	369
	컴퍼니케이 바이오펀드	예수부채	1,135	1,337
	코너스톤 윈윈1호 신기술조합	예수부채	350	412
	코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	예수부채	528	617
	스마일게이트넥스트커머스1호펀드	예수부채	27	135
	인터베스트글로벌스케일업펀드	예수부채	1,851	2,141
	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	예수부채	238	2,588
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	예수부채	5,372	539
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	기타부채	1	-
	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	예수부채	152	199
	IBK-KT디지털신산업투자조합	예수부채	4,068	4,919
	IBK-KT디지털신산업투자조합	기타부채	-	1
	코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	예수부채	393	437
	피씨씨-베일리 프로젝트투자조합	예수부채	270	375
	엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	예수부채	2,085	2,240
	엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	기타부채	6	20
	비전 소부장 벤처투자조합 1호	예수부채	656	705
코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호	예수부채	227	232
시너지 이에스지 1호 신기술투자조합	예수부채	25	38
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	예수부채	255	260
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	기타부채	1	-
현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합	예수부채	199	369
아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합	예수부채	1,748	399
아이비케이-솔리더스 넥스트 바이오 스타 투자조합	예수부채	2,000	-
KT-IBKC 미래투자조합 1호	기타자산	-	30
KT-IBKC 미래투자조합 1호	예수부채	3,570	4,234
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	기타자산	-	18
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	예수부채	219	293
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합	기타자산	40	162
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	기타자산	123	126
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	예수부채	251	503
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합	기타자산	420	-
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합	예수부채	11	11
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	기타자산	-	20
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	예수부채	4,338	899
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	기타자산	37	38
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	예수부채	774	842
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	기타자산	84	86
	예수부채	1,429	1,614
	기타부채	1	-
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	기타자산	-	20
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	예수부채	1	53
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	기타자산	-	32
	예수부채	235	393
	기타부채	1	1
끌림 IBKC 메디컬투자조합	예수부채	263	281
끌림 IBKC 메디컬투자조합	기타부채	1	2
아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호	기타자산	-	6
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	기타자산	61	31
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	예수부채	21	25
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	기타자산	-	77
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	예수부채	344	292
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호	기타자산	37	38
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호	예수부채	575	1,138
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합	기타부채	69	159
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	예수부채	94	99
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	기타부채	76	152
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	기타자산	39	40
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	예수부채	3,269	1,226
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호 신기술투자조합	예수부채	5,440	5,590
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호 신기술투자조합	기타부채	-	1
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합	기타자산	-	19
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호	기타자산	-	39
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	기타자산	25	25
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	예수부채	753	804
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	기타자산	63	63
	예수부채	8,019	9,138
	기타부채	1	1
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호	예수부채	2,632	4,803
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호	기타부채	343	-
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	예수부채	720	781
케이앤 세컨더리5호 투자조합	예수부채	199	249
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	기타자산	-	150
	예수부채	2,826	3,028
	기타부채	11	13
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호	기타자산	-	28
스마트콘텐츠 신기술사업투자조합	기타자산	-	20
디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호	기타부채	28	5
세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합	기타부채	115	20
시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합	예수부채	209	221
엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합	기타자산	-	13
에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합	기타부채	145	-
넥스트플랫폼 신기술사업투자조합	예수부채	468	510
IBKC-비하이 1호 벤처조합	예수부채	961	962
IBKC-비하이 1호 벤처조합	기타부채	38	53
아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호	예수부채	277	279
아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호	기타부채	16	29
아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호	예수부채	1,203	1,204
아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호	기타부채	68	104
아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합	기타자산	-	84
아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호	기타자산	37	7
아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호	예수부채	2,873	1,000
아이비케이씨제이에스 제1호 신기술투자조합	예수부채	316	-
아이비케이씨제이에스 제1호 신기술투자조합	기타부채	64	-
디비시너지벨류업 신기술사업투자조합 제1호	예수부채	16,100	-
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	예수부채	7	139
IBKS일자리DREAM투자조합	기타자산	117	86
IBKS일자리DREAM투자조합	예수부채	340	364
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합	기타자산	46	47
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호	기타자산	-	8
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호	예수부채	47	71
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호	기타자산	-	8
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호	예수부채	180	243
IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합	기타자산	6	12
IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합	예수부채	110	123
주식회사 한강시네폴리스개발	대출채권	239,948	220,000
덕송내각고속화도로㈜	대출채권	2	2
	예수부채	3,749	3,789
	기타부채	1	-
검단아트 SPC	대출채권	-	9,261
검단아트 SPC	예수부채	87	87
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	대출채권	1,280	1,280
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	예수부채	2,109	2,128
아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사	대출채권	890	890
아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사	예수부채	1,026	1,031
아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사	대출채권	1,190	1,190
아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사	예수부채	1,885	1,957
아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사	대출채권	1,490	1,490
아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사	예수부채	2,296	2,307
아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사	대출채권	1,190	1,190
아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사	예수부채	1,798	1,805
아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사	대출채권	1,190	1,190
아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사	예수부채	1,800	1,810
아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사	대출채권	1,190	1,190
아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사	예수부채	1,804	1,977
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사	대출채권	-	1,000
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사	예수부채	-	1,278

라. 특수관계자와의 주요 자금거래 내역

(1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금대여거래(*) 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	특수관계자	기초	대여	회수	당분기말
관계기업	인천대교㈜	128,148	-	(3,623)	124,525
	전라선철도㈜	58,379	-	(3,755)	54,624
	청정상주㈜	6,398	-	(417)	5,981
	청정서귀포㈜	5,306	-	(354)	4,952
	푸른김해지키미㈜	7,320	-	(503)	6,817
	푸른아산지키미㈜	8,263	-	(559)	7,704
	주식회사 한강시네폴리스개발	220,000	19,948	-	239,948
	노틱엔피제11호사모투자 합자회사	32	91	(99)	24
	덕송내각고속화도로㈜	2	-	-	2

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출 등의 거래는 제외하였습니다.

<전분기>

구 분	특수관계자	기초	대여	회수	전분기말
관계기업	인천대교㈜	151,482	-	(6,115)	145,367
	전라선철도㈜	64,023	-	(1,880)	62,143
	청정상주㈜	7,012	-	(204)	6,808
	청정서귀포㈜	5,827	-	(173)	5,654
	푸른김해지키미㈜	8,052	-	(244)	7,808
	푸른아산지키미㈜	9,076	-	(271)	8,805
	주식회사 한강시네폴리스개발	109,600	21,600	-	131,200
	덕송내각고속화도로㈜	2	7	(7)	2
	㈜제이에스아이	5,614	26	(271)	5,369

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출 등의 거래는 제외하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금차입거래(*) 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	특수관계자	기초	차입	상환	당분기말
관계기업	전라선철도(주)	3,620	-	-	3,620

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 예적금 등의 거래는 제외하였습니다.

<전분기>

구 분	특수관계자	기초	차입	상환	전분기말
관계기업	전라선철도(주)	3,770	-	-	3,770

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 예적금 등의 거래는 제외하였습니다.

마. 특수관계자에게 제공한 미사용약정

당분기말 및 전기말 현재 지배기업이 특수관계자에게 제공한 미사용약정은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

제공자	제공받은자	당분기말	전기말
관계기업	전라선철도㈜	30,000	30,000
	청정상주㈜	4,000	4,000
	푸른김해지키미㈜	4,000	4,000
	푸른아산지키미㈜	4,500	4,500
	노틱엔피제11호사모투자 합자회사	26	18
	덕송내각고속화도로㈜	18	8

바. 특수관계자별 채권 및 약정에 대한 대손충당금

당분기말 및 전기말 현재 특수관계자별 채권 및 약정에 대한 대손충당금과 대손상각비는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	특수관계자	당분기말 및 당분기		전기말 및 전분기(*)
구 분	특수관계자	대손충당금	대손상각비(환입)	대손충당금	대손상각비(환입)
관계기업	인천대교㈜	23	(1)	24	(1)
	전라선철도㈜	110	(5)	115	(2)
	청정상주㈜	12	(1)	13	(1)
	청정서귀포㈜	7	(1)	8	-
	푸른김해지키미㈜	14	(1)	15	(1)
	푸른아산지키미㈜	16	-	16	-
	주식회사 한강시네폴리스개발	2,559	2,231	328	13
	덕송내각고속화도로㈜	3	1	2	-
	검단아트 SPC	-	-	24	(6)
	㈜제이에스아이	-	-	-	28

(*) 대손충당금은 전기말 금액이며, 대손상각비(환입)은 전분기 금액입니다.

사. 지급보증 및 담보제공

당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거나 제공받고 있는 지급보증 및 담보제공내역은 없습니다.

아. 주요 경영진에 대한 보상

당분기 및 전분기 중 지배기업이 주요경영진(*)에 대하여 지출한 보상금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
단기종업원급여	1,090	1,140
퇴직급여	94	157
합 계	1,184	1,297

(*) 주요경영진에는 은행장, 전무이사, 감사, 이사, 사외이사, 집행간부가 포함됩니다.

41. 부문정보

연결실체의 영업부문은 서비스의 종류에 따른 차이로 인해 발생하는 위험과 효익에 근거하여 분류하고 있습니다. 연결실체의 영업부문은 제공되는 서비스의 성격에 따라서 독립적으로 운영되어지고 있으며 이는 전략적 영업부문을 의미합니다.

경영상의 목적으로 연결실체는 영업부문을 다음과 같이 5개 부문으로 나누고 있습니다.

① 개인고객: 개인고객그룹은 각 지역본부와 지점으로 이루어져 있으며 개인고객을상대로 수신 및 여신을 제공하고 PB 영업을 전개하고 있습니다.

② 기업고객: 기업고객그룹은 각 지역본부와 지점으로 이루어져 있으며 기업고객을 상대로 수신 및 여신을 제공하고 수출입 업무를 병행하고 있습니다.
③ 자금시장: 글로벌자금시장그룹은 원화 및 외화의 자금결제ㆍ관리(Treasury) 및 투자업무를 수행하고 있습니다.

④ IB: IB그룹은 해외사업 및 투자업무를 수행하고 있습니다.

⑤ 기타: 상기 영업부문에 해당되지 않는 부문에 대한 정보입니다.

연결실체는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터링하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 아래 표에서 설명하는 바와 같이, 연결재무제표의 영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 연결실체전체의 자금조달과 법인세는 연결실체 차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다. 한편, 영업 부문간 이전가격은 제3자와의 거래와 유사한 형식의 독립된 당사자간 거래에 기초하여 결정하고 있습니다.

가. 당분기 및 전분기 중 부문별 자산 등에 관한 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말 및 당분기>

구 분	개인고객	기업고객	자금시장	IB	기타	조정	합 계
부문별자산	43,342,905	237,226,614	96,877,659	16,773,531	42,578,519	1,044,873	437,844,101
부문별부채	43,278,477	236,929,841	93,935,553	16,678,813	16,450,813	712,910	407,986,407
이자수익	945,308	3,435,769	934,649	519,511	(1,433,121)	(26,132)	4,375,984
이자비용	556,846	2,132,615	1,003,004	459,100	(1,636,921)	(86,837)	2,427,807
순이자수익	388,462	1,303,154	(68,355)	60,411	203,800	60,705	1,948,177
수수료수익	47,608	72,233	506	26,925	60,128	(3,627)	203,773
수수료비용	1,473	1,207	3,257	159	13,390	75,035	94,521
순수수료이익	46,135	71,026	(2,751)	26,766	46,738	(78,662)	109,252
금융자산손상차손	40,087	182,837	3,521	14,597	151,070	197,305	589,417
분기순손익	154,646	815,943	(39,163)	126,651	(106,470)	(228,341)	723,266

<전기말 및 전분기>

구 분	개인고객	기업고객	자금시장	IB	기타	조정	합 계
부문별자산	43,340,108	231,183,653	95,019,416	18,850,308	43,011,081	(221,432)	431,183,134
부문별부채	43,313,074	230,927,548	92,134,974	18,835,071	19,193,603	(2,486,228)	401,918,042
이자수익	475,091	1,821,424	475,107	199,901	(429,005)	(20,545)	2,521,973
이자비용	173,212	754,425	395,805	139,026	(580,388)	(385)	881,695
순이자손익	301,879	1,066,999	79,302	60,875	151,383	(20,160)	1,640,278
수수료수익	46,418	72,450	943	29,171	75,610	(3,306)	221,286
수수료비용	39,591	27,257	2,320	1,616	26,224	(6,751)	90,257
순수수료손익	6,827	45,193	(1,377)	27,555	49,386	3,445	131,029
금융자산 손상차손	25,410	106,085	198	(764)	142,783	(4,839)	268,873
분기순손익	44,842	604,338	40,313	106,681	(72,942)	(82,143)	641,089

(*) 부문별자산 및 부문별부채는 전기말 금액이며, 이자수익 등은 전분기 금액입니다. 또한, 부문 간 내부거래는 연결 시 제거하였습니다.

나. 당분기 및 전분기 중 소재지역별 외부고객으로부터의 수익(이자수익 및 수수료수익) 및 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	본사소재지국가(한국)		외국		합계
구 분	당분기말	전기말(*)	당분기말	전기말(*)	당분기말	전기말(*)
비유동자산	2,426,170	2,391,062	118,724	118,556	2,544,894	2,509,618
이자수익	4,211,700	2,450,125	164,284	71,848	4,375,984	2,521,973
수수료수익	194,858	212,115	8,915	9,171	203,773	221,286

(*) 비유동자산은 전기말 금액이며, 이자수익 등은 전분기 금액입니다.

42. 비지배지분에 대한 정보

당분기 및 전분기 중 연결실체에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 분기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 분기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	비지배 지분율(%)	기초 누적 비지배지분	비지배지분에 배분된 분기순손익	비지배지분에 배분된 배당금	기 타	당분기말 누적 비지배지분
아이비케이투자증권㈜	12.22	128,834	2,837	(1,157)	131	130,645
㈜아이비케이시스템(*1)	44.37	4,494	(116)	(94)	-	4,284
IBK인도네시아은행(*2)	8.76	25,636	397	-	2,297	28,330
주식회사 우리로지스 위탁관리부동산투자회사	34.63	3,140	14	(55)	-	3,099
합 계		162,104	3,132	(1,306)	2,428	166,358

(*1) 자기주식 보유로 인한 유효 비지배지분율은 26.60%입니다.
(*2) 자기주식 보유로 인한 유효 비지배지분율은 8.69%입니다.

<전분기>

구 분	비지배 지분율(%)	기초 누적 비지배지분	비지배지분에 배분된 분기순손익	비지배지분에 배분된 배당금	기 타	전분기말 누적 비지배지분
아이비케이투자증권㈜	12.22	125,743	1,400	(2,775)	-	124,368
㈜아이비케이시스템(*1)	44.37	3,385	(40)	(94)	-	3,251
IBK인도네시아은행(*2)	8.66	17,344	204	-	8	17,556
합 계		146,472	1,564	(2,869)	8	145,175

(*1) 자기주식 보유로 인한 유효 비지배지분율은 26.60%입니다.
(*2) 자기주식 보유로 인한 유효 비지배지분율은 8.56%입니다.

비지배지분이 연결실체에 중요한 종속기업의 내부거래 제거전 요약 재무정보는 주석2.1 '(3) 연결대상 종속기업의 주요 재무정보'에서 설명하고 있으며 비지배지분과의 거래로 인해 연결실체에게 귀속될 자본에의 영향은 없습니다.

43. 현금흐름표

가. 당분기 및 전분기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
당기손익금융상품 평가손실	1,831,918	1,702,541
당기손익인식지정금융상품 평가손실	36,683	7,650
당기손익금융자산 매매손실	33,225	20,334
기타포괄손익금융자산 매매손실	886	1,001
기타포괄손익금융자산손상차손	2,532	785
상각후원가유가증권손상차손	-	36
대출채권대손충당금전입액	582,697	267,688
위험회피회계 평가손실	92,033	157,664
위험회피회계 거래손실	2,693	3,020
관계기업등투자주식 처분손실	994	-
이자비용	2,427,807	881,695
법인세비용	213,830	201,992
감가상각비(유형자산 및 투자부동산)	51,797	46,519
유형자산 처분손실	65	4
유형자산 폐기손실	77	41
무형자산 상각비	16,479	15,001
무형자산 처분손실	74	-
리스기타손실	125	940
보험비용	14,770	11,338
퇴직급여	23,392	31,299
기타금융자산대손충당금전입액	4,540	365
금융보증계약부채전입액	14,561	329
충당부채전입액	24,163	15,696
관계기업투자평가손익	(20,411)	(19,444)
외화표시 현금및현금성자산에 대한 환산이익	(102,671)	(81,813)
당기손익금융상품 평가이익	(2,019,001)	(1,679,348)
당기손익인식지정금융상품 평가이익	(6,135)	(28,210)
당기손익인식금융자산 매매이익	(105,928)	(32,325)
기타포괄손익금융자산 매매이익	(26,376)	(994)
상각후원가유가증권 손상차손환입액	(353)	-
위험회피회계 평가이익	(74,356)	(136,578)
위험회피회계 거래이익	(3,392)	(743)
관계기업등투자주식 처분이익	(1,002)	(3,919)
이자수익	(4,375,984)	(2,521,973)
배당금수익	(101,379)	(115,856)
유형자산 처분이익	(91)	(8)
무형자산 처분이익	(112)	(445)
리스기타이익	(5,070)	(885)
보험수익	(21,342)	(16,509)
충당부채 환입액	(5,766)	(3,648)
재무활동으로 인한 기타손익	165,280	97,162
합 계	(1,328,748)	(1,179,598)

나. 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
당기손익금융상품의 변동	(305,500)	464,876
당기손익인식지정금융상품의 변동	(24,266)	43,363
대출채권의 변동	(11,727,729)	(7,294,983)
예치금의 변동	(643,820)	(709,943)
기타자산 변동	(2,458,083)	(1,925,143)
예수부채의 변동	(839,359)	(2,791,891)
충당부채 변동	(708)	(474)
퇴직금의 지급	31	(200)
사외적립자산의 납입	(25,881)	(50,975)
보험계약부채의 변동	(81,670)	(33,969)
기타부채 변동	4,608,692	7,133,791
합 계	(11,498,293)	(5,165,548)

다. 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름표상 현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
통화및타점권	769,409	678,481
외국통화	333,236	315,704
예치금	15,802,788	25,325,473
합 계	16,905,433	26,319,658
차감: 사용제한예치금 등	(3,712,288)	(3,068,468)
현금흐름표상 현금 및 현금성자산	13,193,145	23,251,190

라. 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
투자부동산에서 유형자산으로 대체	412	554
대출채권의 상각	160,641	136,287
사용권자산의 취득 및 처분	(26,108)	(24,995)
기타포괄손익채무증권평가손익의 당기손익 재분류	10,539	(505)
기타포괄손익채무증권평가손익	429,103	(404,847)
기타포괄손익채무증권평가손익에 대한 법인세효과	(110,496)	103,164
외환차이	108,877	33,947
해외사업장순투자위험회피 평가손익	(19,518)	(12,959)
해외사업장순투자위험회피 평가손익에 대한 법인세효과	4,949	3,564
기타포괄손익지분증권 실현손익의 이익잉여금 재분류	(31)	-
기타포괄손익지분증권평가손익	(117,146)	47,165
기타포괄손익지분증권평가손익에 대한 법인세효과	30,298	(11,222)
보험금융손익 변동	27,639	174,280
보험금융손익에 대한 이연법인세효과	(6,381)	(42,176)
당기손익지정금융부채평가손익	67	422
당기손익지정금융부채평가손익에 대한 법인세효과	(18)	(116)
관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동	(909)	8,822
관계기업투자에 대한 기타포괄손익의 변동에 대한 법인세효과	240	(14)
현금흐름위험회피 평가손익	3,946	(8,632)
현금흐름위험회피 평가손익에 대한 법인세효과	(1,042)	2,374
순확정급여부채 재측정요소	(8,136)	(7,584)
순확정급여부채 재측정요소에 대한 법인세효과	2,286	2,448
신종자본증권 상환손실의 이익잉여금으로 대체	(40,627)	(92)
미지급배당금	766,685	624,767

마. 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	기 초	재무활동	비현금변동 등			당분기말
구 분	기 초	재무활동	해외사업장순투자위험회피회계	위험회피회계 평가손익	기 타	당분기말
차입부채	49,423,444	931,408	282	-	70,193	50,425,327
사채	166,476,705	656,044	19,236	56,046	131,261	167,339,292
리스부채	145,886	(20,257)	-	-	11,916	137,545
합 계	216,046,035	1,567,195	19,518	56,046	213,370	217,902,164

<전분기>

구 분	기 초	재무활동	비현금변동 등			전분기말
구 분	기 초	재무활동	해외사업장순투자위험회피회계	위험회피회계 평가손익	기 타	전분기말
차입부채	43,191,533	3,138,839	(374)	-	13,979	46,343,977
사채	143,614,755	3,811,766	13,333	(114,662)	58,701	147,383,893
리스부채	157,084	(19,487)	-	-	14,375	151,972
합 계	186,963,372	6,931,118	12,959	(114,662)	87,055	193,879,842

44. 이자율지표 개혁

연결실체는 새로운 이자율지표로의 전환을 관리하는 다양한 산업 실무 그룹의 산출물과 시장을 면밀히 모니터링하고 있으며, 여기에는 IBOR 규제당국이 발표한 내용을 포함하고 있습니다. 이러한 발표에 대응하여 지배기업은 글로벌ㆍ자금시장그룹장을 단장으로 하여 대체금리 결정, 전산 개발, 고객 및 거래상대방과의 커뮤니케이션 관리, 회계, 세무, 법률, 리스크 등의 주요 업무부문으로 구성된 산하 TF를 구성ㆍ운영하고 있습니다. 해당 TF의 진행상황은 정기적으로 ALM위원회에 보고되고 있으며 필요시 이사회에 보고될 수 있습니다. TF의 목적은 사업 내에서 IBOR에 대한 노출이 어디에서 발생하는지 검토하고, 대체 지표이자율로 원활하게 전환할 수 있도록 계획을 수립하고 이행하는 것입니다. 지배기업은 당분기말 현재 전환 및 대체금리 도입을 완료하였으며, 미달러화로 계약된 기존계약 중 계약만기가 2023년 6월 이후인 계약에 한해 2023년 6월전까지 대체금리 도입을 완료하는 것을 목표로 하고 있습니다.

당분기말 현재 LIBOR 관련 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의내역은 다음과 같습니다. 비파생금융상품의 금액은 장부금액이며, 파생상품과 약정 및 금융보증 금액은 명목금액입니다(단위: 백만원).

구 분	USD(*)
비파생금융자산
당기손익금융자산	86,778
기타포괄손익금융자산	258,944
상각후원가금융자산	1,376,903
소 계	1,722,625
비파생금융부채
당기손익금융부채	245,441
상각후원가금융부채	138,203
소 계	383,644
파생상품
이자율관련(매매)	6,500,572
통화관련(매매)	8,599,140
주식관련(매매)	384
이자율관련(위험회피)	1,359,863
통화관련(위험회피)	356,853
소 계	16,816,812
약정 및 금융보증	11,784

(*) USD Libor(익일물, 1ㆍ3ㆍ6ㆍ12개월물)에 대해 2023년 6월말 이전 만기도래 상품은 제외하였습니다.

4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

(1) 은행계정

제63기 1분기말 : 2023년 3월 31일 현재
제62기말 : 2022년 12월 31일 현재
제61기말 : 2021년 12월 31일 현재
중소기업은행	(단위 : 백만원)

과 목	제63(당)기 1분기말		제62(전)기말		제61(전전)기말
자 산
Ⅰ. 현금및예치금(주석23,41)	14,633,299		23,865,527		17,624,405
Ⅱ. 당기손익금융자산(주석4,23)	9,840,735		11,636,867		11,543,508
Ⅲ. 기타포괄손익금융자산(주석5,23)	23,165,969		21,398,222		19,023,073
Ⅳ. 상각후원가유가증권(주석6,23)	37,694,581		38,431,591		36,148,328
Ⅴ. 상각후원가대출채권(주석7,23)	303,991,428		290,730,078		271,750,869
Ⅵ. 위험회피회계파생상품자산(주석8,23)	44,557		40,921		41,457
Ⅶ. 종속기업, 관계기업투자(주석9)	2,907,744		2,897,746		2,831,804
Ⅷ. 투자부동산(주석10,21)	70,033		69,532		68,585
Ⅸ. 유형자산(주석11,21)	2,109,607		2,104,290		2,107,868
Ⅹ. 무형자산(주석12)	175,287		147,706		152,761
XI. 순확정급여자산(주석18)	325,513		330,001		87,648
XII. 이연법인세자산(주석13)	2,209		2,154		3,037
XIII. 기타자산(주석14,23)	7,997,230		6,243,276		6,794,155
자 산 총 계		402,958,192 ===========		397,897,911 ===========		368,177,498 ===========
부 채
Ⅰ. 당기손익금융부채(주석4,23)	2,796,944		3,603,773		1,728,161
Ⅱ. 예수부채(주석15,23)	148,173,727		148,919,499		153,165,259
Ⅲ. 차입부채(주석16,23)	45,576,847		45,442,000		40,238,241
Ⅳ. 사채(주석17,23)	158,919,012		158,366,833		136,114,471
Ⅴ. 위험회피회계파생상품부채(주석8,23)	229,874		286,701		70,350
Ⅵ. 충당부채(주석19)	710,127		692,380		616,947
Ⅶ. 이연법인세부채(주석13)	288,005		200,838		424,386
Ⅷ. 기타부채(주석20,21,23)	18,758,608		13,162,258		10,226,791
부 채 총 계		375,453,144		370,674,282		342,584,606
자 본
Ⅰ. 자본금(주석24)	4,211,365		4,211,365		4,211,365
Ⅱ. 신종자본증권(주석24)	3,934,137		3,614,677		3,499,180
Ⅲ. 자본잉여금(주석24)	1,161,597		1,161,597		1,161,654
Ⅳ. 자본조정(주석24)	(309)		(40,627)		(92)
Ⅴ. 기타포괄손익누계액(주석24)	463,711		316,617		466,945
Ⅵ. 이익잉여금(주석25) (대손준비금 기 적립액 당분기: 3,098,079백만원 전 기: 2,847,633백만원 전전기: 2,676,213백만원 대손준비금 적립예정금액 당분기: 11,073백만원 전 기: 250,446백만원 전전기: 171,420백만원)	17,734,547		17,960,000		16,253,840
자 본 총 계		27,505,048		27,223,629		25,592,892
부 채 와 자 본 총 계		402,958,192 ===========		397,897,911 ===========		368,177,498 ===========

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

(2) 신탁계정

제62기 1분기말 : 2023년 3월 31일 현재
제62기말 : 2022년 12월 31일 현재
제61기말 : 2021년 12월 31일 현재
	(단위 : 백만원)

계 정 과 목	제63(당)기 1분기말		제62(전)기말		제61(전전)기말
< 자 산 >
Ⅰ.현금 예치금		20,678,860		20,164,475		18,540,309
Ⅱ.유가증권		5,135,656		6,949,161		4,458,238
1.지분증권	18,325		18,226		22,461
2.채무증권	1,802,401		2,190,313		1,659,786
3.외화증권	522,564		590,020		693,721
4.매입어음	1,057,149		2,388,916		332,183
5.수익증권	1,140,209		1,143,564		1,319,388
6.파생결합증권	565,008		588,122		400,699
7.기타 증권	30,000		30,000		30,000
Ⅲ.금전채권		13,295,909		10,511,384		9,457,855
1.대출금	15,008		14,829		12,623
2.사모사채	-		-		-
3.콜론	-		-		-
4.환매조건부매수	12,891,400		10,115,700		7,934,200
5.기타	389,501		380,855		1,511,032
Ⅳ.실물자산		23,444		27,014		35,123
Ⅴ.기타자산		2,059,364		2,355,083		1,625,779
1.미수금	3,636		2,950		3,760
2.미수수익	272,968		188,170		80,912
3.선급비용	414		985		207
4.고유계정대	1,782,346		2,162,978		1,540,900
VI.현재가치할인차금(-)	-			-		-
VII.채권평가충당금(-)		511		511		1,203
1.대출채권평가충당금(-)	-		-		-
2.매입어음평가충당금(-)	21		21		48
3.기타채권평가충당금(-)	490		490		1,155
자 산 총 계		41,192,722		40,006,606		34,116,101

< 부 채 >
Ⅰ.금전신탁		39,951,086		38,922,174		32,023,923
1.불특정금전신탁합동운용	59		59		59
2.적립식목적신탁합동운용	1,058		1,074		1,104
3.가계금전신탁합동운용	3,421		3,457		3,620
4.개발금전신탁합동운용	-		-		-
5.노후생활연금신탁합동운용	348		359		355
6.기업금전신탁합동운용	56		56		60
7.국민주신탁합동운용	1,241		1,250		1,278
8.개인연금신탁합동운용	216,256		222,274		236,921
9.가계장기신탁합동운용	1,486		1,489		1,973
10.근로자우대신탁합동운용	490		491		538
11.신종적립신탁합동운용	1,823		1,827		1,934
12.특정금전신탁	17,357,766		16,309,333		11,358,033
13.단위금전신탁합동운용	-		-		-
14.추가금전신탁	90		90		90
15.퇴직신탁운용	6,303		6,312		6,295
16.부동산투자신탁	-		-		-
17.신개인연금신탁합동운용	4,613		4,737		5,240
18.신노후생활연금신탁합동운용	631		634		703
19.신근로자우대신탁합동운용	-		-		-
20.연금신탁	249,961		250,850		254,351
21.퇴직연금신탁	22,105,484		22,117,882		20,151,369
Ⅱ.재산신탁		398,394		387,705		1,511,032
1.유가증권의 신탁	-		-		-
2.금전채권의 신탁	398,394		387,705		1,511,032
3.동산 부동산의 신탁	-		-		-
Ⅲ.공익신탁		-		-		-
Ⅳ.차입금		-		-		-
Ⅴ.기타부채		815,651		669,197		553,844
1.가수금	35		35		34
2.미지급금	3,747		257		112
3.선수수익	1,900		5,034		356
4.미지급신탁보수	50,685		49,309		42,361
5.미지급신탁이익	759,200		614,477		510,894
6.미지급비용	84		85		87
7.기타잡부채	-		-		-
8.신탁본지점	-		-		-
Ⅵ.특별유보금		27,591		27,530		27,302
부 채 총 계		41,192,722		40,006,606		34,116,101

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

(1) 은행계정

제63기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제62기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제61기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
중소기업은행	(단위 : 백만원)

과 목	제63(당)기 1분기		제62(전)기 1분기		제61(전전)기 1분기
Ⅰ. 순이자손익(주석26,40)		1,887,501		1,544,043		1,312,845
1. 이자수익	4,011,135		2,278,884		1,869,268
가. 당기손익금융자산 이자수익	20,465		14,378		7,391
나. 기타포괄손익과 상각후원가금융자산 이자수익	3,990,670		2,264,506		1,861,877
2. 이자비용	(2,123,634)		(734,841)		(556,423)
Ⅱ. 순수수료손익(주석27,40)		71,568		79,755		91,755
1. 수수료수익	157,891		161,578		175,355
2. 수수료비용	(86,323)		(81,823)		(83,600)
Ⅲ. 당기손익금융상품 관련 순손익(주석28)		73,540		50,284		125,415
Ⅳ. 위험회피회계 관련 순손익(주석8)		15,575		2,480		(20,623)
Ⅴ. 상각후원가금융자산 처분손익		20,556		37,981		43,699
Ⅵ. 기타포괄손익금융자산 관련 순손익(주석29)		76,756		59,786		71,967
Ⅶ. 외환거래손익		50,143		31,308		(36,726)
Ⅷ. 총영업이익		2,195,639		1,805,637		1,588,332
Ⅸ. 금융자산 손상차손(주석5,6,7,14,40)		(560,410)		(269,063)		(183,026)
X. 순영업이익		1,635,229		1,536,574		1,405,306
XI. 일반관리비(주석30)		(625,728)		(622,336)		(557,912)
XII. 기타영업수익(주석31)		36,880		34,368		32,750
XIII. 기타영업비용(주석32)		(249,316)		(216,426)		(208,743)
XIV. 영업이익		797,065		732,180		671,401
XV. 영업외손익(주석33)		11,179		36,830		35,849
XVI. 법인세비용차감전순이익		808,244		769,010		707,250
XVII. 법인세비용(주석13)		(193,574)		(180,814)		(167,474)
XVIII. 분기순이익 (대손준비금 반영후 조정이익 당분기 : 603,597백만원 전분기 : 561,236백만원 전전분기 : 445,882백만원)(주석25)		614,670 =========		588,196 =========		539,776 =========
XIX. 법인세비용차감후 분기기타포괄손익		147,117		(154,815)		(13,503)
1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목		(60,941)		(3,228)		(4,731)
가. 기타포괄손익지분증권 평가손익변동(주석5,24)	(55,129)		1,584		(542)
나. 순확정급여부채(자산)의 재측정요소(주석18,24)	(5,812)		(4,812)		(4,189)
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목		208,058		(151,587)		(8,772)
가. 기타포괄손익채무증권 평가손익변동(주석5,24)	191,792		(152,145)		(22,572)
나. 외환차이(주석24)	25,306		6,284		24,392
다. 해외사업장순투자위험회피 평가손익변동(주석8,24)	(9,040)		(5,726)		(10,592)
XX. 분기총포괄이익		761,787 =========		433,381 =========		526,273 =========
XXI. 주당이익(단위:원)(주석36)
기본주당이익		728		699		647
희석주당이익		728		699		647

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

(2) 신탁계정

제63기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지

제62기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지

제61기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지

(단위 : 백만원)

계정과목	제63(당)기 1분기		제62(전)기 1분기		제61(전전)기 1분기
< 수 익 >
Ⅰ.예치금이자		186,230		60,168		48,781
Ⅱ.증권이자		42,988		11,152		18,372
1.국채이자	753		(1,493)		758
2.지방채이자	-		-		-
3.특수채이자	-		-		-
4.금융채이자	642		313		802
5.사채이자	17,424		8,006		3,811
6.외화증권이자	-		-		58
7.매입어음이자	22,508		1,259		657
8.수익증권이자	-		-		-
9.파생결합증권이자	-		-		-
10.기타증권이자	1,661		3,067		12,286
Ⅲ.금전채권이자		140,808		34,493		12,721
1.대출금이자	108		92		85
2.사모사채이자	-		-		-
3.콜론이자	-		-		-
4.환매조건부매수	140,700		34,401		12,636
5.기타	-		-		-
Ⅳ.배당금수익		-		-		-
Ⅴ.증권매매이익		2,345		10,517		36,148
VI.증권평가이익		2,136		1		92
VII.증권상환이익		2,810		167		4,850
Ⅷ.수수료수익		46		76		36
Ⅸ.기타수익		39,684		15,739		8,207
X.실물자산수익		730		796		249
XI.고유계정대이자		17,112		4,945		2,146
XII.특별유보금환입		-		-		-
XIIl.채권평가충당금환입		132		14		-
수 익 총 계		435,021		138,068		131,602

< 비 용 >
Ⅰ.금전신탁이익		351,924		83,226		88,105
1.불특정금전신탁이익	-		-		1
2.적립식목적신탁이익	10		3		2
3.가계금전신탁이익	37		9		6
4.개발신탁이익	-		-		-
5.노후생활연금신탁이익	5		1		1
6.기업금전신탁이익	-		-		-
7.국민주신탁이익	9		3		1
8.개인연금신탁이익	664		678		670
9.가계장기신탁이익	9		4		4
10.근로자우대신탁이익	7		2		1
11.신종적립신탁이익	13		5		2
12.특정금전신탁이익	188,054		46,117		25,830
13.단위금전신탁이익	-		-		-
14.추가금전신탁이익	1		-		-
15.퇴직신탁이익	101		29		32
16.부동산투자신탁이익	-		-		-
17.신개인연금신탁이익	75		18		26
18.신노후생활연금신탁이익	21		6		3
19.신근로자우대신탁이익	-		-		-
20.연금신탁이익(손실)	4,561		(2,051)		594
21.퇴직연금신탁이익	158,357		38,402		60,932
Ⅱ.재산신탁이익		112		8		116
1.유가증권신탁이익	-		-		-
2.금전채권신탁이익	112		8		116
3.동산 부동산신탁이익	-		-		-
Ⅲ.공익신탁이익		-		-		-
Ⅳ.차입금이자		-		-		-
Ⅴ.증권매매손실		16,658		10,058		1,290
Ⅵ.증권평가손실		-		2,013		9
Ⅶ.증권상환손실		3,693		506		415
Ⅷ.지급수수료		906		458		334
Ⅸ.기금출연료		207		215		221
1.신용보증기금출연금	1		1		-
2.신탁보험료	206		214		221
X.세금과공과		1		1		7
XI.신탁보수		32,257		28,552		25,978
XII.기타비용		29,203		12,972		15,067
XIII.특별유보금전입		60		59		60
XIV.채권평가충당금전입		-		-		-
비 용 총 계		435,021		138,068		131,602

분 기 자 본 변 동 표

제63기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제62기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제61기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
중소기업은행	(단위 : 백만원)

과 목	자본금	신종자본증권	자본잉여금	자본조정	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	총계
2021.1.1(전전기초)	4,183,183	3,059,888	1,140,916	(105)	484,611	14,727,649	23,596,142
분기총포괄손익:	-	-	-	-	(13,503)	539,776	526,273
분기순이익	-	-	-	-	-	539,776	539,776
기타포괄손익:	-	-	-	-	(13,503)	-	(13,503)
기타포괄손익채무증권 평가손익	-	-	-	-	(22,572)	-	(22,572)
외환차이	-	-	-	-	24,392	-	24,392
해외사업장순투자위험회피 평가손익	-	-	-	-	(10,592)	-	(10,592)
기타포괄손익지분증권 평가손익	-	-	-	-	(542)	-	(542)
순확정급여자산 재측정요소	-	-	-	-	(4,189)	-	(4,189)
소유주와의 거래 등:	-	499,200	-	105	-	(400,879)	98,426
현금배당(주석37)	-	-	-	-	-	(372,933)	(372,933)
신종자본증권분배금(주석37)	-	-	-	-	-	(27,841)	(27,841)
신종자본증권 발행(주석24)	-	499,200	-	-	-	-	499,200
기타	-	-	-	105	-	(105)	-
2021.3.31(전전분기말)	4,183,183 ==========	3,559,088 ==========	1,140,916 ==========	- ==========	471,108 ==========	14,866,546 ==========	24,220,841 ==========
2022.1.1(전기초)	4,211,365	3,499,180	1,161,654	(92)	466,945	16,253,840	25,592,892
분기총포괄손익:	-	-	-	-	(154,815)	588,196	433,381
분기순이익	-	-	-	-	-	588,196	588,196
기타포괄손익:	-	-	-	-	(154,815)	-	(154,815)
기타포괄손익채무증권 평가손익(주석5,24)	-	-	-	-	(152,145)	-	(152,145)
외환차이(주석24)	-	-	-	-	6,284	-	6,284
해외사업장순투자위험회피 평가손익(주석24)	-	-	-	-	(5,726)	-	(5,726)
기타포괄손익지분증권 평가손익(주석5,24)	-	-	-	-	1,584	-	1,584
순확정급여자산 재측정요소(주석24)	-	-	-	-	(4,812)	-	(4,812)
소유주와의 거래 등:	-	(149,760)	-	(148)	-	(653,025)	(802,933)
현금배당(주석37)	-	-	-	-	-	(621,992)	(621,992)
신종자본증권분배금(주석37)	-	-	-	-	-	(30,941)	(30,941)
신종자본증권 상환(주석24)	-	(149,760)	-	(240)	-	-	(150,000)
기타	-	-	-	92	-	(92)	-
2022.3.31(전분기말)	4,211,365 =========	3,349,420 ==========	1,161,654 ==========	(240) ==========	312,130 ==========	16,189,011 ==========	25,223,340 ==========
2023.1.1(당기초)	4,211,365	3,614,677	1,161,597	(40,627)	316,617	17,960,000	27,223,629
분기총포괄손익:	-	-	-	-	147,117	614,670	761,787
분기순이익	-	-	-	-	-	614,670	614,670
기타포괄손익:	-	-	-	-	147,117	-	147,117
기타포괄손익채무증권 평가손익(주석5,24)	-	-	-	-	191,792	-	191,792
외환차이(주석24)	-	-	-	-	25,306	-	25,306
해외사업장순투자위험회피 평가손익(주석24)	-	-	-	-	(9,040)	-	(9,040)
기타포괄손익지분증권 평가손익(주석5,24)	-	-	-	-	(55,129)	-	(55,129)
순확정급여자산 재측정요소(주석24)	-	-	-	-	(5,812)	-	(5,812)
소유주와의 거래 등:	-	319,460	-	40,318	(23)	(840,123)	(480,368)
현금배당(주석37)	-	-	-	-	-	(765,529)	(765,529)
신종자본증권분배금(주석37)	-	-	-	-	-	(33,990)	(33,990)
신종자본증권 발행(주석24)	-	599,040	-	-	-	-	599,040
신종자본증권 상환(주석24)	-	(279,580)	-	(309)	-	-	(279,889)
기타포괄손익지분증권 실현손익의 대체(주석5,24)	-	-	-	-	(23)	23	-
기타	-	-	-	40,627	-	(40,627)	-
2023.3.31(당분기말)	4,211,365 =========	3,934,137 ==========	1,161,597 ==========	(309) ==========	463,711 ==========	17,734,547 ==========	27,505,048 ==========

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

분 기 현 금 흐 름 표

제63기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제62기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제61기 1분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
중소기업은행	(단위 : 백만원)

과 목	제63(당)기 1분기		제62(전)기 1분기		제61(전전)기 1분기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 순현금흐름		(9,355,362)		(3,985,217)		3,189,405
1. 영업에서 창출된 현금흐름	(11,367,050)		(5,403,694)		2,013,467
가. 분기순이익	614,670		588,196		539,776
나. 비용 및 수익의 조정(주석41)	(1,170,305)		(1,115,032)		(958,254)
다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동(주석41)	(10,811,415)		(4,876,858)		2,431,945
2. 이자의 수취	3,956,752		2,242,090		1,885,633
3. 이자의 지급	(1,710,019)		(726,053)		(714,879)
4. 배당금 수입	81,039		121,435		116,221
5. 법인세 납부	(316,084)		(218,995)		(111,037)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름		(1,191,018)		(2,343,140)		(1,339,638)
1. 당기손익금융자산 증가	(10,288,553)		(9,743,582)		(5,995,381)
2. 당기손익금융자산 감소	9,995,580		9,828,040		5,757,920
3. 기타포괄손익금융자산 증가	(7,732,574)		(4,753,131)		(4,520,304)
4. 기타포괄손익금융자산 감소	6,167,766		2,303,981		6,488,458
5. 상각후원가유가증권 증가	(4,810,580)		(2,766,156)		(4,760,471)
6. 상각후원가유가증권 감소	5,547,557		2,840,003		2,124,024
7. 종속기업의 처분	7,019		13,636		31,612
8. 관계기업의 처분	5,158		7,260		779
9. 종속기업의 취득	(8,910)		(9,069)		(430,120)
10. 관계기업의 취득	(5,699)		(35,245)		(15,300)
11. 투자부동산 및 유형자산의 처분	139		-		4,373
12. 투자부동산 및 유형자산의 취득	(26,579)		(19,267)		(20,767)
13. 무형자산의 처분	2,528		-		464
14. 무형자산의 취득	(43,870)		(9,610)		(4,925)
Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름		663,744		5,822,573		3,724,016
1. 차입금의 순증가	39,385		2,392,643		2,030,257
2. 사채의 증가	46,136,803		38,626,063		34,014,178
3. 사채의 감소	(45,782,277)		(35,003,261)		(32,773,504)
4. 리스부채의 상환	(15,913)		(15,100)		(15,035)
5. 신종자본증권 발행	599,040		-		499,200
6. 신종자본증권 상환	(279,889)		(150,000)		-
7. 신종자본증권분배금	(33,405)		(27,772)		(31,080)
Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과		90,496		75,649		84,117
Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증가(감소)(I+II+III+IV)		(9,792,140)		(430,135)		5,657,900
Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산		21,386,857		14,300,566		8,165,066
Ⅶ. 분기말의 현금 및 현금성자산(주석41)		11,594,717 ==========		13,870,431 ==========		13,822,966 =========

별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다.

5. 재무제표 주석

제63기 1분기 : 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일 까지

제62기 1분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일 까지

중소기업은행

1. 일반적 사항

중소기업은행(이하 "은행")은 1961년 중소기업은행법에 의거 중소기업자에 대한 효율적인 신용제도를 확립함으로써 중소기업자의 자주적인 경제활동을 원활히 하고 그경제적 지위 향상을 목적으로 설립되었으며, 1991년 12월 31일자로 개정된 중소기업은행법에 따라 1992년 5월 15일에 종전의 출자증권이 주식으로 전환되었습니다. 또한 1994년 11월 30일자로 주식이 장외시장에 등록되었으며, 2003년 12월 24일자로 투자자 저변 확대를 위하여 코스닥증권 시장에서 한국거래소 시장으로 주식을 이전 상장하였습니다. 한편, 은행은 2003년 12월 19일자로 보통주 4,853만주에 해당하는 주식예탁증서(Global Depositary Shares)를 룩셈부르크 증권거래소(LuxembourgStock Exchange)에 상장하였으며, 2014년 4월 22일에 추가로 보통주 2,620만주를 상장하였습니다.

당분기말 현재 은행의 납입자본금은 보통주자본금 39,871억원 및 우선주자본금 2,242억원으로서 대한민국 정부가 총 발행주식수(우선주 포함)의 59.50%를 소유하고 있습니다. 당분기말 현재 은행의 본점은 서울특별시 중구 을지로 79에 소재하고 있으며, 국내에 592개의 지점 및 30개의 출장소와 해외에 9개의 지점 및 1개의 사무소를 운영하고 있습니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

은행의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

은행의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 은행이 채택한 제ㆍ개정 기준서

1) 은행은 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

① 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시

2) 은행은 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용함에 따라 전분기 현금흐름표를 재작성하였습니다.

① IFRS 해석위원회 논의 결과 : 제삼자와의 계약으로 인해 사용이 제한된 요구불예금(관련기준서 : 기준서 제1007호 '현금흐름표')

은행은 지준예치금 등 관련 규정에 따라 사용이 제한된 요구불예금을 현금 및 현금성자산에서 제외하는 회계정책을 적용하여 왔습니다. 그러나 2022년 4월 IFRS해석위원회의 '제삼자와의 계약에 따른 이용제한 요구불예금' 논의 결과에 따라, 은행은 관련 규정에 따라 사용이 제한되지만 요구불예금에 해당하는 지준예치금 등 사용제한 예치금을 현금 및 현금성자산으로 분류하도록 회계정책을 변경하였으며, 해당 변경사항을 소급적용하여 전분기 현금흐름표를 재작성 하였습니다. 이러한 회계정책의 변경으로 인한 영향은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

구 분	회계정책 변경 전	변경금액	회계정책 변경 후
Ⅰ. 영업활동으로 인한 순현금흐름	(2,911,374)	(1,073,843)	(3,985,217)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 순현금흐름	(2,343,140)	-	(2,343,140)
Ⅲ. 재무활동으로 인한 순현금흐름	5,822,573	-	5,822,573
Ⅳ. 외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과	72,606	3,043	75,649
Ⅴ. 현금 및 현금성자산의 순증가(I+II+III+IV)	640,665	(1,070,800)	(430,135)
Ⅵ. 기초의 현금 및 현금성자산	3,109,703	11,190,863	14,300,566
Ⅶ. 기말의 현금 및 현금성자산	3,750,368	10,120,063	13,870,431

(2) 은행이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

은행이 제정 또는 공표됐으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정사항은 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상됩니다.

2.2 회계정책

분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

1) COVID-19 관련 영향

은행은 COVID-19로 인한 금융지원 장기화 및 상환유예 종료 예정, 부동산PF 침체 등 부실 확대에 대응하기 위하여 당분기말 현재 대손충당금(미사용약정충당부채 등 포함) 1,822,205백만원을 추가 적립하고 있습니다.

2) 중요한 회계추정 및 가정

은행은 중간재무제표를 작성함에 있어 회계정책의 적용이나 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치 및 가정을 사용하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 당기손익금융자산 및 부채

가. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분		당분기말	전기말
유가증권	지분증권	473,397	451,549
	수익증권 등	4,847,894	4,456,419
	국채 및 공채	1,217,657	594,649
	금융채	437,222	1,613,650
	기업이 발행한 원화채무증권	80,499	-
	기업이 발행한 외화채무증권	19,510	-
	자산담보부 채무증권	-	19,967
	소 계	7,076,179	7,136,234
파생상품		2,690,397	3,273,938
대출채권		74,159	1,226,695
합 계		9,840,735	11,636,867

나. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산에 포함된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액 (장부가액)
지분증권	-	491,003	-	473,397
수익증권 등(*)	-	4,706,317	-	4,847,894
국채 및 공채	1,212,000	1,209,193	1,210,220	1,217,657
금융채	440,000	435,688	436,582	437,222
기업이 발행한 원화채무증권	80,000	80,469	80,446	80,499
기업이 발행한 외화채무증권	19,557	19,450	19,452	19,510
합 계	1,751,557	6,942,120	1,746,700	7,076,179

(*) 연결대상 수익증권을 포함하고 있으며, 취득원가와 공정가액은 892,290백만원 및 890,530백만원입니다.

<전기말>

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액 (장부가액)
지분증권	-	474,868	-	451,549
수익증권 등(*)	-	4,384,886	-	4,456,419
국채 및 공채	617,000	597,774	598,381	594,649
금융채	1,630,000	1,612,800	1,614,354	1,613,650
자산담보부 채무증권	20,000	19,936	19,965	19,967
합 계	2,267,000	7,090,264	2,232,700	7,136,234

(*) 연결대상 수익증권을 포함하고 있으며, 취득원가와 공정가액은 846,815백만원 및 839,376백만원입니다.

다. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익금융부채의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	만기	연이자율(%)	액면가액	취득원가	공정가액 (장부가액)
파생상품	-	-	60,111,896	-	2,796,944

<전기말>

구 분	만기	연이자율(%)	액면가액	취득원가	공정가액 (장부가액)
파생상품	-	-	58,470,491	-	3,603,773

라. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산 및 당기손익금융부채로 분류된 파생상품거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	종 류	자 산	부 채	계약금액(*)	평가이익	평가손실
이자율 관련	이자율선도	5,171	5,166	55,274	1,067	1,067
	이자율선물	-	-	589,842	266	490
	이자율스왑	105,544	88,964	31,822,175	143,636	169,086
	매입이자율옵션	12,624	-	280,000	853	2,234
	매도이자율옵션	-	12,391	340,000	2,654	1,062
	소 계	123,339	106,521	33,087,291	148,476	173,939
통화 관련	통화선도	1,055,938	1,129,377	69,675,913	833,864	786,498
	통화스왑	1,496,340	1,559,781	38,348,468	508,504	525,156
	소 계	2,552,278	2,689,158	108,024,381	1,342,368	1,311,654
주식 관련	주식선물	-	-	5,017	61	6
	매입주식옵션	14,780	-	43,345	24	1,342
	매도주가지수옵션	-	1,265	57,179	64	478
	소 계	14,780	1,265	105,541	149	1,826
합 계		2,690,397	2,796,944	141,217,213	1,490,993	1,487,419

<전기말>

구 분	종 류	자 산	부 채	계약금액(*)	평가이익	평가손실
이자율 관련	이자율선도	6,238	6,233	55,273	5,790	5,790
	이자율선물	-	-	457,900	-	-
	이자율스왑	129,225	109,067	32,309,453	214,825	160,164
	매입이자율옵션	14,006	-	280,000	9,000	7,272
	매도이자율옵션	-	13,985	340,000	9,738	9,496
	소 계	149,469	129,285	33,442,626	239,353	182,722
통화 관련	통화선도	1,734,581	2,003,913	67,966,943	1,655,683	1,922,258
	통화선물	-	-	596	-	-
	통화스왑	1,374,301	1,469,815	33,553,596	1,034,408	1,148,723
	매입통화옵션	-	62	35,484	-	62
	소 계	3,108,882	3,473,790	101,556,619	2,690,091	3,071,043
주식 관련	주식선물	-	-	3,002	-	-
	매입주식옵션	15,477	-	40,395	5,101	169
	매입주가지수옵션	110	-	7,909	52	-
	매도주가지수옵션	-	698	55,358	801	2
	소 계	15,587	698	106,664	5,954	171
합 계		3,273,938	3,603,773	135,105,909	2,935,398	3,253,936

마. 은행은 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 이와 관련하여 당분기 및 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 없습니다.

바. 당분기말 현재 파생상품의 공정가치 평가시 매입/매도호가 적용의 효과 및 거래상대방의 신용위험을 반영하기 위하여 각각 매입/매도호가평가조정금 1,415백만원(전기말: 793백만원) 및 신용위험조정금 1,013백만원(전기말: 992백만원)을 계상하였습니다.

사. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익금융자산 중 대여유가증권의 내역은 없습니다.

5. 기타포괄손익금융자산

가. 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산의 상품별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분		당분기말	전기말
유가증권	지분증권	1,283,436	1,359,109
	국채 및 공채	4,140,142	4,690,074
	금융채	7,906,618	7,357,498
	기업이 발행한 원화채무증권	5,858,426	4,543,606
	기업이 발행한 외화채무증권	2,349,220	2,097,774
	자산담보부 채무증권	1,589,786	1,312,981
	정부가 발행한 외화채무증권	38,341	37,180
합 계		23,165,969	21,398,222

나. 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산에 포함된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액 (장부가액)
지분증권	-	511,069	-	1,283,436
국채 및 공채	4,223,000	4,201,583	4,204,239	4,140,142
금융채	7,980,000	7,985,253	7,988,110	7,906,618
기업이 발행한 원화채무증권	5,950,000	5,943,160	5,942,362	5,858,426
기업이 발행한 외화채무증권	2,434,472	2,437,477	2,430,324	2,349,220
자산담보부 채무증권	1,606,700	1,606,477	1,606,467	1,589,786
정부가 발행한 외화채무증권	39,907	39,368	39,584	38,341
합 계	22,234,079	22,724,387	22,211,086	23,165,969

<전기말>

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가	공정가액 (장부가액)
지분증권	-	510,655	-	1,359,109
국채 및 공채	4,853,000	4,825,460	4,814,528	4,690,074
금융채	7,520,000	7,514,453	7,517,016	7,357,498
기업이 발행한 원화채무증권	4,720,000	4,716,781	4,715,861	4,543,606
기업이 발행한 외화채무증권	2,191,827	2,202,288	2,195,774	2,097,774
자산담보부 채무증권	1,350,000	1,349,680	1,349,718	1,312,981
정부가 발행한 외화채무증권	39,145	38,617	38,751	37,180
합 계	20,673,972	21,157,934	20,631,648	21,398,222

다. 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	종 류	당분기말		전기말
구 분	종 류	취득원가	장부가액	취득원가	장부가액
주식	시장성 있는 주식	295,658	887,004	295,244	955,235
주식	시장성 없는 주식	215,411	396,432	215,411	403,874
합 계		511,069	1,283,436	510,655	1,359,109

라. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	기초	기타포괄손익 인식액	당기손익으로 재분류액		이익잉여금으로 재분류액(*)	법인세효과	당분기말
구 분	기초	기타포괄손익 인식액	손상차손	매각	이익잉여금으로 재분류액(*)	법인세효과	당분기말
지분증권	623,613	(76,056)	-	-	(31)	20,935	568,461
원화채무증권	(359,280)	233,615	875	12,836	-	(65,783)	(177,737)
외화채무증권	(48,110)	14,553	10	(549)	-	(3,765)	(37,861)
합 계	216,223	172,112	885	12,287	(31)	(48,613)	352,863

(*) 은행은 현물출자, 출자전환 등으로 보유하고 있는 주식을 기타포괄손익지분증권으로 분류하여 운용하고 있습니다.

<전분기>

구 분	기초	기타포괄손익 인식액	당기손익으로 재분류액		이익잉여금으로 재분류액(*)	법인세효과	전분기말
구 분	기초	기타포괄손익 인식액	손상차손	매각	이익잉여금으로 재분류액(*)	법인세효과	전분기말
지분증권	550,997	2,185	-	-	-	(601)	552,581
원화채무증권	(71,921)	(172,827)	363	(358)	-	47,526	(197,217)
외화채무증권	3,823	(36,727)	59	(365)	-	10,184	(23,026)
합 계	482,899	(207,369)	422	(723)	-	57,109	332,338

(*) 은행은 현물출자, 출자전환 등으로 보유하고 있는 주식을 기타포괄손익지분증권으로 분류하여 운용하고 있습니다.

마. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	4,729	-	-	4,729
손상차손	885	-	-	885
매각	(400)	-	-	(400)
환율변동분	335	-	-	335
법인세효과	(210)	-	-	(210)
당분기말	5,339	-	-	5,339

<전분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	3,713	-	-	3,713
손상차손	422	-	-	422
매각	(80)	-	-	(80)
환율변동분	57	-	-	57
법인세효과	(110)	-	-	(110)
전분기말	4,002	-	-	4,002

바. 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익금융자산 중 대여유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	대여처	당분기말	전기말
국공채	한국예탁결제원	9,761	301,723
국공채	한국증권금융㈜	-	288,186
금융채	한국예탁결제원	39,588	327,436
합 계		49,349	917,345

6. 상각후원가유가증권

가. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

<당분기말>

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가 (장부가액)	공정가액
국채 및 공채	11,157,000	10,909,244	10,979,595	10,624,910
금융채	15,660,000	15,605,454	15,622,994	15,576,572
기업이 발행한 원화채무증권	7,620,000	7,610,665	7,604,129	7,432,086
기업이 발행한 외화채무증권	1,037,825	992,657	999,317	927,233
자산담보부 채무증권	1,355,952	1,335,975	1,341,231	1,226,740
정부가 발행한 외화채무증권	1,152,200	1,152,170	1,152,172	1,118,378
소 계	37,982,977	37,606,165	37,699,438	36,905,919
대손충당금	-	-	(4,857)	(4,857)
합 계	37,982,977	37,606,165	37,694,581	36,901,062

<전기말>

구 분	액면가액	취득원가	상각후원가 (장부가액)	공정가액
국채 및 공채	12,017,000	11,752,021	11,829,494	11,286,960
금융채	15,580,000	15,519,657	15,532,812	15,328,731
기업이 발행한 원화채무증권	7,780,000	7,774,420	7,764,123	7,408,992
기업이 발행한 외화채무증권	983,425	941,818	943,987	859,499
자산담보부 채무증권	1,063,300	1,063,270	1,063,271	996,954
정부가 발행한 외화채무증권	1,317,992	1,298,574	1,302,702	1,174,724
소 계	38,741,717	38,349,760	38,436,389	37,055,860
대손충당금	-	-	(4,798)	(4,798)
합 계	38,741,717	38,349,760	38,431,591	37,051,062

나. 당분기 및 전분기 중 상각후원가유가증권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	4,798	-	-	4,798
손상차손	33	-	-	33
환율변동분	26	-	-	26
당분기말	4,857	-	-	4,857

<전분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	2,882	-	-	2,882
손상차손	133	-	-	133
환율변동분	9	-	-	9
전분기말	3,024	-	-	3,024

다. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가유가증권 중 대여유가증권의 내역은 없습니다.

7. 상각후원가대출채권

가. 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가대출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
원화대출금	276,408,393	270,548,443
외화대출금	4,545,461	4,471,909
매입어음	24,975	133,394
매입외환	1,611,609	834,945
환매조건부채권매수	10,786,883	6,897,825
은행간대여금	6,111,207	2,899,274
내국수입유산스	3,162,695	2,974,100
지급보증대지급금	27,508	17,723
신용카드채권	2,965,055	3,077,025
콜론	1,152,116	1,180,726
사모사채	643,589	757,592
소 계	307,439,491	293,792,956
이연대출부대손익	564,670	557,154
(-) 현재가치할인차금	(5,422)	(8,250)
(-) 대손충당금	(4,007,311)	(3,611,782)
장부금액	303,991,428	290,730,078

나. 당분기 및 전분기 중 상각후원가대출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	986,588	1,889,522	735,672	3,611,782
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	109,142	(106,334)	(2,808)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(82,300)	90,832	(8,532)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(2,592)	(79,432)	82,024	-
소 계	24,250	(94,934)	70,684	-
손상차손	32,306	373,841	148,977	555,124
매각	-	-	(19,713)	(19,713)
상각채권 회수	-	-	19,836	19,836
상각	-	-	(158,815)	(158,815)
시간가치 경과분	-	-	(4,222)	(4,222)
환율변동분	1,609	1,010	700	3,319
당분기말	1,044,753	2,169,439	793,119	4,007,311

<전분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	835,096	1,290,036	666,200	2,791,332
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	79,245	(78,465)	(780)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(110,001)	117,114	(7,113)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,171)	(45,673)	46,844	-
소 계	(31,927)	(7,024)	38,951	-
손상차손(환입)	(10,731)	191,730	87,091	268,090
매각	-	-	(29,680)	(29,680)
상각채권 회수	-	-	25,509	25,509
상각	-	-	(134,815)	(134,815)
시간가치 경과분	-	-	(6,059)	(6,059)
환율변동분	648	447	446	1,541
전분기말	793,086	1,475,189	647,643	2,915,918

다. 당분기 및 전분기 중 상각후원가대출채권의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	222,613,551	68,531,403	2,648,002	293,792,956
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	7,211,852	(7,202,116)	(9,736)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(5,553,282)	5,596,271	(42,989)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(152,078)	(693,778)	845,856	-
소 계	1,506,492	(2,299,623)	793,131	-
실행(상환)	12,599,046	917,785	(342,961)	13,173,870
매각	-	-	(76,847)	(76,847)
상각	-	-	(158,815)	(158,815)
환율변동분	667,776	39,689	862	708,327
당분기말	237,386,865	67,189,254	2,863,372	307,439,491

<전분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	235,763,873	35,936,070	2,318,782	274,018,725
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	3,843,144	(3,825,680)	(17,464)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(27,234,734)	27,289,145	(54,411)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(66,231)	(396,741)	462,972	-
소 계	(23,457,821)	23,066,724	391,097	-
실행(상환)	5,765,750	1,301,713	(192,273)	6,875,190
매각	-	-	(127,819)	(127,819)
상각	-	-	(134,815)	(134,815)
환율변동분	191,468	13,600	322	205,390
전분기말	218,263,270	60,318,107	2,255,294	280,836,671

라. 당분기 및 전분기 중 이연대출부대수익ㆍ비용의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	기 초	증 가	감 소	당분기말
이연대출부대수익	(4,547)	(517)	727	(4,337)
이연대출부대비용	561,701	73,690	(66,384)	569,007
합 계	557,154	73,173	(65,657)	564,670

<전분기>

구 분	기 초	증 가	감 소	전분기말
이연대출부대수익	(5,024)	(284)	876	(4,432)
이연대출부대비용	537,758	62,297	(62,890)	537,165
합 계	532,734	62,013	(62,014)	532,733

8. 위험회피회계

가. 당분기말 및 전기말 현재 위험회피회계파생상품 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	종류	당분기말			전기말
구 분	종류	자 산	부 채	계약금액(*)	자 산	부 채	계약금액(*)
공정가치 위험회피	이자율스왑	32,608	214,968	4,094,994	31,955	269,153	3,894,897
공정가치 위험회피	통화스왑	11,949	14,906	657,947	8,966	17,548	692,159
합 계		44,557	229,874	4,752,941	40,921	286,701	4,587,056

나. 공정가치위험회피 수단

(1) 당분기 및 전분기 중 공정가치위험회피 파생상품의 기중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	당분기 중 공정가치 변동	비효과적인 부분
이자율스왑	54,776	(868)
통화스왑	5,983	275
합 계	60,759	(593)

<전분기>

구 분	전분기 중 공정가치 변동	비효과적인 부분
이자율스왑	(87,317)	(501)
통화스왑	(10,270)	867
합 계	(97,587)	366

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피 비파생상품의 장부금액과 당분기 및 전분기 중 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말 및 당분기		전기말 및 전분기(*)
구 분	장부금액	당분기 중 공정가치 변동	장부금액	전분기 중 공정가치 변동
외화사채	260,760	(7,300)	253,460	(5,060)

(*) 장부금액은 전기말 금액이며, 공정가치 변동은 전분기 금액입니다.

다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피 대상항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말 및 당분기>

구 분	장부금액	공정가치조정누계액	당분기 중 공정가치 변동
자산
기타포괄손익금융자산	692,097	(28,953)	2,546
종속기업, 관계기업투자	259,200	40,760	7,300
합 계	951,297	11,807	9,846
부채
원화발행채권	1,136,491	(133,509)	42,311
외화발행채권	2,667,971	(94,115)	13,735
합 계	3,804,462	(227,624)	56,046

<전기말 및 전분기>

구 분	장부금액	공정가치조정누계액	전분기 중 공정가치 변동
자산
기타포괄손익금융자산	546,377	(31,296)	(19,660)
종속기업, 관계기업투자	251,900	33,460	5,060
합 계	798,277	2,164	(14,600)
부채
원화발행채권	1,094,180	(175,819)	(65,065)
외화발행채권	2,632,962	(105,467)	(49,597)
합 계	3,727,142	(281,286)	(114,662)

(*) 장부금액 및 공정가치조정누계액은 전기말 금액이며, 공정가치 변동은 전분기 금액입니다.

라. 해외사업장순투자의 위험회피

당분기말 및 전기말 현재 해외사업장순투자의 위험회피 관련 위험회피수단은 다음과같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말 및 당분기		전기말 및 전분기(*)
구 분	장부금액	당분기 중 공정가치 변동	장부금액	전분기 중 공정가치 변동
외화사채	426,343	(11,936)	414,407	(8,273)
외화차입금	9,814	(282)	9,532	374
합 계	436,157	(12,218)	423,939	(7,899)

(*) 장부금액은 전기말 금액이며, 공정가치 변동은 전분기 금액입니다.

마. 위험회피수단 만기분석

당분기말 및 전기말 현재 위험회피유형별 미래 명목현금흐름 및 평균금리는 다음과 같습니다(단위:백만원).

<당분기말>

구 분	종류	1개월 미만	1개월 이상 3개월 미만	3개월 이상 1년 미만	1년 이상 5년 미만	5년 이상	합계
공정가치 위험회피	이자율스왑
	액면금액	15,646	178,621	94,643	2,707,097	1,098,987	4,094,994
	평균금리(%)	3.60	1.81	3.99	3.08	2.94	-
	통화스왑
	액면금액	56,739	31,206	-	570,002	-	657,947
	평균금리(%)	3.55	3.63	-	1.39	-	-
	외화사채
	액면금액	-	-	-	260,760	-	260,760
	평균금리(%)	-	-	-	2.00	-	-
소 계		72,385	209,827	94,643	3,537,859	1,098,987	5,013,701
해외사업장순투자 위험회피	외화사채
	액면금액	-	-	-	426,343	-	426,343
	평균금리(%)	-	-	-	2.68	-	-
	외화차입금
	액면금액	-	9,814	-	-	-	9,814
	평균금리(%)	-	0.18	-	-	-	-
소 계		-	9,814	-	426,343	-	436,157

<전기말>

구 분	종류	1개월 미만	1개월 이상 3개월 미만	3개월 이상 1년 미만	1년 이상 5년 미만	5년 이상	합계
공정가치 위험회피	이자율스왑
	액면금액	5,069	29,148	249,658	2,551,736	1,059,286	3,894,897
	평균금리(%)	2.95	3.47	2.48	3.00	2.89	-
	통화스왑
	액면금액	-	60,089	84,370	547,700	-	692,159
	평균금리(%)	-	1.15	3.58	1.39	-	-
	외화사채
	액면금액	-	-	-	253,460	-	253,460
	평균금리(%)	-	-	-	2.00	-	-
소 계		5,069	89,237	334,028	3,352,896	1,059,286	4,840,516
해외사업장순투자 위험회피	외화사채
	액면금액	-	-	-	414,407	-	414,407
	평균금리(%)	-	-	-	2.68	-	-
	외화차입금
	액면금액	-	-	9,532	-	-	9,532
	평균금리(%)	-	-	0.18	-	-	-
소 계		-	-	9,532	414,407	-	423,939

바. 이자율지표 개혁에 영향받는 위험회피관계

기업회계기준서 제1109호에 따라 위험회피관계에 있어서 예상거래의 발생 가능성 검토시와 위험회피효과의 전진적인 평가시 현금흐름의 기초변수인 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 당분기말 및 전기말 현재 은행의 이자율지표 개혁으로 인해 위험회피관계에 노출되어 있는 이자율지표와 관련된 위험회피수단의 명목금액은 아래와 같습니다(단위: 백만원).

이자율지표(*)	당분기말	전기말
USD 3M LIBOR	2,003,017	2,068,019
USD 6M LIBOR	11,734	11,406
KRW 3M CD	1,270,000	1,270,000
합 계	3,284,751	3,349,425

(*) LIBOR 금리 산출이 중단되는 시점 이전의 명목금액 또한 포함하고 있습니다.

9. 종속기업, 관계기업투자

가. 당분기말 및 전기말 현재 종속기업, 관계기업투자에 대한 투자현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

회사명		지분율(%)	취득가액	순자산 지분해당액	장부금액	주요사업내역	소재국	결산일
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	100.00	265,452	1,481,858	416,063	신기술사업금융업, 할부금융업,시설대여업, 기업구조조정업	대한민국	12월 31일
	아이비케이자산운용㈜	100.00	24,140	76,960	28,503	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이신용정보㈜	100.00	3,000	31,768	10,724	신용조사업, 채권추심업	대한민국	12월 31일
	아이비케이투자증권㈜	87.78	600,003	943,630	611,687	금융투자업	대한민국	12월 31일
	㈜아이비케이시스템(*1)	55.63	1,725	19,633	11,243	금융전산업	대한민국	12월 31일
	기업은행(중국) 유한공사	100.00	354,764	595,631	328,352	은행업	중국	12월 31일
	아이비케이연금보험㈜	100.00	340,000	557,189	340,000	보험업(연금)	대한민국	12월 31일
	㈜아이비케이저축은행	100.00	73,590	175,906	73,590	상호저축은행업	대한민국	12월 31일
	㈜아이비케이서비스	100.00	3,000	7,898	3,000	사업시설 유지ㆍ관리 서비스업	대한민국	12월 31일
	IBK인도네시아은행(*2)	91.24	354,842	398,039	354,842	은행업	인도네시아	12월 31일
	IBK미얀마은행	100.00	218,440	256,603	259,200	은행업	미얀마	3월 31일
	IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*3)	26.67	-	9,731	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사(*3)	49.50	17,159	9,113	7,336	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사(*3)	50.00	-	3,909	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	기술금융제1호사모투자전문회사(*3)	30.00	60	7,308	60	금융투자업	대한민국	12월 31일
	브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사(*3)	50.00	5,696	6,609	5,696	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호사모투자합자회사(*3)	42.11	4,594	16,453	4,594	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사(*3)	50.00	18,890	28,760	18,890	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사	60.59	-	12,250	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사(*3)	48.78	40,560	30,752	40,560	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사(*3)	40.00	1,434	75,826	1,434	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사(*3)	40.00	38,736	37,233	38,736	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사(*3)	30.00	36,309	40,389	36,309	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자 합자회사(*3)	40.00	11,128	10,176	11,128	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사(*3)	40.00	13,683	13,480	13,683	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합(*4)	50.00	-	2,764	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 코넥스 투자조합(*5)	50.00	1,155	2,366	1,155	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 IP창조 투자조합(*4)	33.33	2,970	11,284	2,970	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합 (*4)	50.00	3,400	1,782	1,519	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합(*4)	50.00	2,700	5,700	2,700	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹IP창조투자조합제2호(*4)	25.00	4,800	3,508	4,800	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 창업기업 일자리창출투자조합 (*6)	50.00	6,400	7,523	6,400	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합(*4)	50.00	-	913	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합(*4)	49.38	14,800	14,220	14,800	금융투자업	대한민국	12월 31일
	소 계		2,463,430	4,897,164	2,649,974
관계기업	인천대교㈜(*7)	14.99	9,158	(16,230)	9,158	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
	전라선철도㈜(*7)	11.94	12,553	8,280	5,503	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
	청정상주㈜(*7)	14.00	1,235	853	475	건설업	대한민국	12월 31일
	청정서귀포㈜(*7)	11.41	1,130	1,357	653	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
	푸른김해지키미㈜(*7)	14.00	1,411	1,009	734	건설업	대한민국	12월 31일
	푸른아산지키미㈜(*7)	15.00	1,407	1,073	705	건설업	대한민국	12월 31일
	한국금융안전㈜(*7)	14.67	880	3,220	880	서비스업, 운수업, 부동산업	대한민국	12월 31일
	아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	28.93	19,576	853	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	프레스토제7호사모투자합자회사(*8)	12.00	3,000	5,342	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 (*9)	12.50	38	1,262	38	금융투자업	대한민국	12월 31일
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사(*10)	15.00	1,800	2,234	1,800	금융투자업	대한민국	12월 31일
	이음제칠호사모투자 합자회사(*11)	13.12	4,947	5,703	4,947	금융투자업	대한민국	12월 31일
	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	23.58	-	23	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사 (*12)	5.07	3,000	2,914	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사(*13)	15.00	21,245	20,587	21,245	금융투자업	대한민국	12월 31일
	토르사모투자 합자회사(*14)	15.75	10,000	9,706	10,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	레버런트프론티어3호창업벤처전문 사모투자 합자회사	23.89	3,000	2,931	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	노틱엔피제11호사모투자 합자회사	34.88	2,889	2,799	2,889	금융투자업	대한민국	12월 31일
	에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사(*27)	14.78	3,000	2,465	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	비엔더블유에이스사모투자 합자회사(*29)	13.33	3,000	2,970	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	20.00	1,701	681	754	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	20.00	2,160	3,310	2,160	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	35.00	2,100	2,089	2,100	금융투자업	대한민국	12월 31일
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	35.00	-	746	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	이베스트크레소컨텐츠신기술 투자조합제1호	47.17	500	500	500	금융투자업	대한민국	12월 31일
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	31.25	1,179	928	1,179	금융투자업	대한민국	12월 31일
	가이아바이오투자조합1호(*15)	49.18	3,000	2,763	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술 투자조합(*16)	50.00	2,791	3,902	2,791	금융투자업	대한민국	12월 31일
	인터밸류3호 혁신창업 투자조합	20.00	4,000	4,167	4,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호(*17)	19.04	1,000	1,116	1,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	케이프 제이호 헬스케어투자조합(*18)	14.07	1,759	2,996	1,759	금융투자업	대한민국	12월 31일
	브이에스코너스톤신기술조합	23.53	2,000	1,910	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	45.45	10,000	9,899	10,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	알바트로스오아시너지펀드	44.44	2,400	2,971	2,400	금융투자업	대한민국	12월 31일
	글로벌게이트웨이펀드III	25.00	5,000	4,814	5,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합(*19)	80.00	3,725	2,150	3,725	금융투자업	대한민국	12월 31일
	에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	49.18	3,000	3,062	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	컴퍼니케이 바이오펀드	39.02	8,000	7,594	8,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	코너스톤 윈윈1호 신기술조합	27.75	3,000	3,246	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	23.53	-	2,281	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	29.85	2,000	1,930	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호 신기술투자조합	26.04	2,000	1,919	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	한화유온신기술조합제1호	22.99	2,000	1,925	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	스마일게이트넥스트커머스1호펀드	41.67	3,000	2,917	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	인터베스트글로벌스케일업펀드(*20)	16.67	3,500	3,177	3,500	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	43.86	21,875	20,265	21,875	금융투자업	대한민국	12월 31일
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	40.00	13,600	12,517	13,600	금융투자업	대한민국	12월 31일
	에스앤에스-원-닷커넥트 1호	44.44	2,000	1,933	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	스마일게이트넥스트커머스2호펀드	28.30	3,000	4,111	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	46.51	2,000	5,728	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	32.79	6,000	5,776	6,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK-KT디지털신산업투자조합	34.88	12,000	11,703	12,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	44.12	3,000	3,028	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	피씨씨-베일리 프로젝트투자조합(*21)	54.55	3,000	2,916	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	엘에스케이 헬스케어 4호 펀드(*22)	17.14	3,000	2,928	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	신한케이유니콘제1호신기술투자조합(*23)	19.16	5,000	4,880	5,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	비전 소부장 벤처투자조합 1호(*24)	51.72	3,000	2,925	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합(*25)	19.23	1,000	979	1,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호	30.30	1,000	977	1,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호	24.00	3,000	3,075	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	시너지 이에스지 1호 신기술투자조합	29.70	3,000	2,978	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	한 아세안 테크놀로지펀드 2(*26)	17.54	3,000	2,855	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이피-엘디 신기술투자조합 제1호	38.38	3,000	2,933	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	한화스마트헬스케어신기술조합1호	30.00	3,000	2,917	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	28.17	2,000	1,963	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합(*28)	13.45	3,000	3,226	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호	32.79	2,000	2,031	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합 (*19)	75.00	2,400	2,287	2,400	금융투자업	대한민국	12월 31일
보광-어니스트 에너지 1호 투자조합	22.22	2,000	1,975	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합	49.18	1,500	1,485	1,500	금융투자업	대한민국	12월 31일
원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호	24.62	2,000	1,884	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
얼머스 2022 세컨더리 투자조합	23.26	2,000	1,798	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합	22.22	1,000	958	1,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤 혁신4호 신기술조합(*19)	51.72	1,500	1,500	1,500	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이-솔리더스 넥스트 바이오 스타 투자조합	50.00	1,000	1,000	1,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
소 계		287,959	247,875	257,770
합 계			2,751,389	5,145,039	2,907,744

<전기말>

회사명		지분율(%)	취득가액	순자산 지분해당액	장부금액	주요사업내역	소재국	결산일
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	100.00	265,452	1,437,860	416,063	신기술사업금융업, 할부금융업,시설대여업, 기업구조조정업	대한민국	12월 31일
	아이비케이자산운용㈜	100.00	24,140	75,740	28,503	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이신용정보㈜	100.00	3,000	32,278	10,724	신용조사업, 채권추심업	대한민국	12월 31일
	아이비케이투자증권㈜	87.78	600,003	930,805	611,687	금융투자업	대한민국	12월 31일
	㈜아이비케이시스템(*1)	55.63	1,725	19,587	11,243	금융전산업	대한민국	12월 31일
	기업은행(중국) 유한공사	100.00	354,764	536,955	328,352	은행업	중국	12월 31일
	아이비케이연금보험㈜	100.00	340,000	254,398	340,000	보험업(연금)	대한민국	12월 31일
	㈜아이비케이저축은행	100.00	73,590	183,665	73,590	상호저축은행업	대한민국	12월 31일
	㈜아이비케이서비스	100.00	3,000	7,365	3,000	사업시설 유지ㆍ관리 서비스업	대한민국	12월 31일
	IBK인도네시아은행(*2)	91.24	354,842	295,931	354,842	은행업	인도네시아	12월 31일
	IBK미얀마은행	100.00	218,440	249,588	251,900	은행업	미얀마	3월 31일
	IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*3)	26.67	-	9,602	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사(*3)	49.50	17,159	7,310	7,336	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사(*3)	50.00	-	3,659	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	기술금융제1호사모투자전문회사(*3)	30.00	60	6,955	60	금융투자업	대한민국	12월 31일
	브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사(*3)	50.00	6,071	6,299	6,071	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호사모투자합자회사(*3)	42.11	4,594	16,113	4,594	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사(*3)	50.00	18,890	27,045	18,890	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사	60.59	-	9,947	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사(*3)	48.78	40,560	30,794	40,560	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사(*3)	40.00	6,474	56,407	6,474	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사(*3)	40.00	38,736	37,423	38,736	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사(*3)	30.00	36,309	35,274	36,309	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자 합자회사(*3)	40.00	6,219	5,469	6,219	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사(*3)	40.00	13,683	12,952	13,683	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합(*4)	50.00	1,100	3,192	1,100	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 코넥스 투자조합(*5)	50.00	1,155	2,352	1,155	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 IP창조 투자조합(*4)	33.33	2,970	11,436	2,970	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합 (*4)	50.00	3,400	1,760	1,519	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합(*4)	50.00	2,700	5,720	2,700	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹IP창조투자조합제2호(*4)	25.00	4,800	3,897	4,800	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 창업기업 일자리창출투자조합 (*6)	50.00	6,400	7,427	6,400	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합(*4)	50.00	-	914	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합(*4)	49.38	10,800	10,125	10,800	금융투자업	대한민국	12월 31일
	소 계		2,461,036	4,336,244	2,640,280
관계기업	인천대교㈜(*7)	14.99	9,158	(15,963)	9,158	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
	전라선철도㈜(*7)	11.94	12,553	9,045	5,704	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
	청정상주㈜(*7)	14.00	1,235	857	494	건설업	대한민국	12월 31일
	청정서귀포㈜(*7)	11.41	1,130	1,300	671	건설업, 서비스업	대한민국	12월 31일
	푸른김해지키미㈜(*7)	14.00	1,411	1,014	734	건설업	대한민국	12월 31일
	푸른아산지키미㈜(*7)	15.00	1,406	1,077	705	건설업	대한민국	12월 31일
	한국금융안전㈜(*7)	14.67	880	2,372	880	서비스업, 운수업, 부동산업	대한민국	12월 31일
	아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	28.93	19,576	861	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	프레스토제7호사모투자합자회사(*8)	12.00	3,000	4,759	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사 (*9)	12.50	645	3,086	645	금융투자업	대한민국	12월 31일
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사(*10)	15.00	1,800	2,986	1,800	금융투자업	대한민국	12월 31일
	이음제칠호사모투자 합자회사(*11)	13.12	4,947	5,724	4,947	금융투자업	대한민국	12월 31일
	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	23.58	155	790	155	금융투자업	대한민국	12월 31일
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사 (*12)	5.07	3,000	2,925	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사(*13)	15.00	21,245	20,637	21,245	금융투자업	대한민국	12월 31일
	토르사모투자 합자회사(*14)	15.75	10,000	9,725	10,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	레버런트프론티어3호창업벤처전문 사모투자 합자회사	23.89	3,000	2,943	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	노틱엔피제11호사모투자 합자회사	34.88	3,000	2,962	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사(*27)	14.78	3,000	2,561	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	비엔더블유에이스사모투자 합자회사(*29)	13.33	3,000	2,920	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	22.50	860	1,823	860	금융투자업	대한민국	12월 31일
	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	20.00	1,701	676	754	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	20.00	2,160	3,310	2,160	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	35.00	2,100	2,035	2,100	금융투자업	대한민국	12월 31일
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	35.00	-	713	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	이베스트크레소컨텐츠신기술 투자조합제1호	47.17	500	501	500	금융투자업	대한민국	12월 31일
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	31.25	1,179	1,070	1,179	금융투자업	대한민국	12월 31일
	가이아바이오투자조합1호(*15)	49.18	3,000	2,778	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술 투자조합(*16)	50.00	2,791	4,227	2,791	금융투자업	대한민국	12월 31일
	인터밸류3호 혁신창업 투자조합	20.00	4,000	4,122	4,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호(*17)	19.04	1,000	1,033	1,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	케이프 제이호 헬스케어투자조합(*18)	14.07	1,759	3,112	1,759	금융투자업	대한민국	12월 31일
	브이에스코너스톤신기술조합	23.53	2,000	1,917	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	45.45	10,000	10,159	10,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	알바트로스오아시너지펀드	44.44	3,400	6,184	3,400	금융투자업	대한민국	12월 31일
	글로벌게이트웨이펀드III	25.00	5,000	4,812	5,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합(*19)	80.00	3,725	2,749	3,725	금융투자업	대한민국	12월 31일
	에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	49.18	3,000	3,059	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	컴퍼니케이 바이오펀드	39.02	8,000	7,600	8,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	코너스톤 윈윈1호 신기술조합	27.75	3,000	3,254	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	23.53	-	3,009	-	금융투자업	대한민국	12월 31일
	디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	29.85	2,000	1,930	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호 신기술투자조합	26.04	2,000	20	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	한화유온신기술조합제1호	22.99	2,000	1,935	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	스마일게이트넥스트커머스1호펀드	41.67	3,000	2,928	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	인터베스트글로벌스케일업펀드(*20)	16.67	3,500	3,226	3,500	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	43.86	23,100	22,623	23,100	금융투자업	대한민국	12월 31일
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	40.00	12,800	11,151	12,800	금융투자업	대한민국	12월 31일
	에스앤에스-원-닷커넥트 1호	44.44	2,000	1,947	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	스마일게이트넥스트커머스2호펀드	28.30	3,000	4,121	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	46.51	2,000	3,812	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	32.79	6,000	5,813	6,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	IBK-KT디지털신산업투자조합	34.88	12,000	11,748	12,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	44.12	3,000	2,549	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	피씨씨-베일리 프로젝트투자조합(*21)	54.55	3,000	2,931	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	엘에스케이 헬스케어 4호 펀드(*22)	17.14	3,000	2,940	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	신한케이유니콘제1호신기술투자조합(*23)	19.16	5,000	4,908	5,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	비전 소부장 벤처투자조합 1호(*24)	51.72	3,000	2,944	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합(*25)	19.23	1,000	984	1,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호	30.30	1,000	982	1,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호	24.00	3,000	2,613	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	시너지 이에스지 1호 신기술투자조합	29.70	3,000	2,981	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	한 아세안 테크놀로지펀드 2(*26)	17.54	3,000	2,955	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
	아이피-엘디 신기술투자조합 제1호	38.38	3,000	2,951	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
한화스마트헬스케어신기술조합1호	30.00	3,000	2,933	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	28.17	2,000	1,970	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합(*28)	13.45	3,000	3,214	3,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호	32.79	2,000	1,669	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합 (*19)	75.00	1,200	1,124	1,200	금융투자업	대한민국	12월 31일
보광-어니스트 에너지 1호 투자조합	22.22	2,000	1,986	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합	49.18	1,500	1,495	1,500	금융투자업	대한민국	12월 31일
원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호	24.62	2,000	1,772	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
얼머스 2022 세컨더리 투자조합	23.26	2,000	2,000	2,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합	22.22	1,000	1,000	1,000	금융투자업	대한민국	12월 31일
소 계		287,416	250,879	257,466
합 계			2,748,452	4,587,123	2,897,746

(*1) 자기주식 취득으로 인하여 은행의 유효 지분율은 73.40%입니다.
(*2) 자기주식 취득으로 인하여 지배기업의 유효 지분율은 91.31%입니다.
(*3) 은행은 공동무한책임사원 및 업무집행사원으로 투자심의위원회에 과반수로 참가하여 동 종속기업의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정에 지배력을 행사하고 있습니다.
(*4) 은행은 유한책임조합원으로 해당 종속기업에 참여하고 있으며, ㈜아이비케이캐피탈이 업무집행조합원의 역할을 수행하고 있습니다. 은행은 직접으로 또는 종속기업인 ㈜아이비케이캐피탈을 통하여 간접적으로 해당 종속기업의 의결권의 과반수를 소유하여 지배력을 행사하고 있습니다.
(*5) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈, 아이비케이투자증권㈜이 지분을 각각 50.00%, 38.33%, 11.67%씩 소유하여 지배력을 행사하고 있습니다.
(*6) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈, 아이비케이투자증권㈜이 지분을 각각 50.00%, 40.00%, 10.00%씩 소유하여 지배력을 행사하고 있습니다.
(*7) 은행은 동 관계기업의 이사회 구성원이며 임원 선임권한을 보유하고 있으므로, 동 관계기업의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정 및 임원선임 과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*8) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 12.00%, 20.00%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*9) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 12.50%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*10) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 15.00%, 8.33%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*11) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 13.12%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*12) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 5.07%, 16.89%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*13) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈과 아이비케이투자증권㈜가 유한책임사원으로서 지분을 각각 15.00%, 7.50%, 7.50%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*14) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 유한책임사원으로서 지분을 각각 15.75%, 7.87%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*15) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 유한책임조합원으로서 지분을 각각 49.18%, 16.39%씩 소유하여 지배력을 행사할 수 없습니다.
(*16) 은행은 유한책임조합원으로 참여하여 지분을 50.00% 소유하고 있으며, 아이비케이투자증권㈜은 단독의사결정권한이 없는 공동업무집행조합원으로 지분을 15.00% 소유하여 지배력을 행사할 수 없습니다.
(*17) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 19.04%, 15.25%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*18) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 14.07%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*19) 은행은 유한책임조합원으로 회사의 자산운용업무, 회사 운영 관련 업무 등을 수행하지 않아 지배력을 행사할 수 없습니다.
(*20) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 16.67%, 8.33%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*21) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 유한책임조합원으로서 지분을 각각 54.55%, 18.18% 소유하여 지배력을 행사할 수 없습니다.
(*22) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 17.14%, 5.71%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*23) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 19.16%, 3.83%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*24) 은행은 유한책임조합원으로 참여하여 지분을 51.72% 소유하여 지배력을 행사할 수 없습니다.
(*25) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 19.23%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*26) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 17.54%, 11.70%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*27) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 14.78%, 9.85%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*28) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 13.45%, 8.97%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.
(*29) 은행과 ㈜아이비케이캐피탈이 지분을 각각 13.33%, 13.34%씩 소유하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있습니다.

나. 당분기 및 전분기 중 종속기업, 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

회사명		기 초	취득(처분)	손상차손(*1)	기 타(*2)	당분기말
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	416,063	-	-	-	416,063
	아이비케이자산운용㈜	28,503	-	-	-	28,503
	아이비케이신용정보㈜	10,724	-	-	-	10,724
	아이비케이투자증권㈜	611,687	-	-	-	611,687
	㈜아이비케이시스템	11,243	-	-	-	11,243
	기업은행(중국) 유한공사	328,352	-	-	-	328,352
	아이비케이연금보험㈜	340,000	-	-	-	340,000
	㈜아이비케이저축은행	73,590	-	-	-	73,590
	㈜아이비케이서비스	3,000	-	-	-	3,000
	IBK인도네시아은행	354,842	-	-	-	354,842
	IBK미얀마은행	251,900	-	-	7,300	259,200
	아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사	7,336	-	-	-	7,336
	기술금융 제1호 사모투자전문회사	60	-	-	-	60
	브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사	6,071	(375)	-	-	5,696
	아이비케이이음 글로벌 강소기업육성 제일호사모투자합자회사	4,594	-	-	-	4,594
	아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사	18,890	-	-	-	18,890
	아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사	40,560	-	-	-	40,560
	아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자 합자회사	6,474	(5,040)	-	-	1,434
	아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사	38,736	-	-	-	38,736
	아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사	36,309	-	-	-	36,309
	아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자 합자회사	6,219	4,909	-	-	11,128
	아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사	13,683	-	-	-	13,683
	IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합	1,100	(1,100)	-	-	-
	IBK금융그룹 코넥스 투자조합	1,155	-	-	-	1,155
	IBK금융그룹 IP창조 투자조합	2,970	-	-	-	2,970
	IBK금융그룹크라우드펀딩매칭투자조합	1,519	-	-	-	1,519
	IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합	2,700	-	-	-	2,700
	IBK금융그룹IP창조투자조합제2호	4,800	-	-	-	4,800
	IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합	6,400	-	-	-	6,400
	IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합	10,800	4,000	-	-	14,800
관계기업	인천대교㈜	9,158	-	-	-	9,158
	전라선철도㈜	5,704	-	(201)	-	5,503
	청정상주㈜	494	-	(19)	-	475
	청정서귀포㈜	671	-	(18)	-	653
	푸른김해지키미㈜	734	-	-	-	734
	푸른아산지키미㈜	705	-	-	-	705
	한국금융안전㈜	880	-	-	-	880
	프레스토제7호사모투자합자회사	3,000	-	-	-	3,000
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	645	(607)	-	-	38
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	1,800	-	-	-	1,800
	이음제칠호사모투자 합자회사	4,947	-	-	-	4,947
	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	155	(155)	-	-	-
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사	3,000	-	-	-	3,000
	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	21,245	-	-	-	21,245
	토르사모투자 합자회사	10,000	-	-	-	10,000
	레버런트프론티어3호창업벤처전문 사모투자 합자회사	3,000	-	-	-	3,000
	노틱엔피제11호사모투자 합자회사	3,000	(111)	-	-	2,889
	에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈 사모투자 합자회사	3,000	-	-	-	3,000
	비엔더블유에이스사모투자 합자회사	3,000	-	-	-	3,000
	IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	860	(860)	-	-	-
	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	754	-	-	-	754
	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	2,160	-	-	-	2,160
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	2,100	-	-	-	2,100
	이베스트크레소컨텐츠신기술 투자조합제1호	500	-	-	-	500
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	1,179	-	-	-	1,179
	가이아바이오투자조합1호	3,000	-	-	-	3,000
	IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	2,791	-	-	-	2,791
	인터밸류3호 혁신창업 투자조합	4,000	-	-	-	4,000
	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	1,000	-	-	-	1,000
	케이프 제이호 헬스케어투자조합	1,759	-	-	-	1,759
	브이에스코너스톤신기술조합	2,000	-	-	-	2,000
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	10,000	-	-	-	10,000
	알바트로스오아시너지펀드	3,400	(1,000)	-	-	2,400
	글로벌게이트웨이펀드III	5,000	-	-	-	5,000
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	3,725	-	-	-	3,725
	에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	3,000	-	-	-	3,000
	컴퍼니케이 바이오펀드	8,000	-	-	-	8,000
	코너스톤 윈윈1호 신기술조합	3,000	-	-	-	3,000
	디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	2,000	-	-	-	2,000
	브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호 신기술투자조합	2,000	-	-	-	2,000
	한화유온신기술조합제1호	2,000	-	-	-	2,000
	스마일게이트넥스트커머스1호펀드	3,000	-	-	-	3,000
	인터베스트글로벌스케일업펀드	3,500	-	-	-	3,500
	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	23,100	(1,225)	-	-	21,875
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	12,800	800	-	-	13,600
	에스앤에스-원-닷커넥트 1호	2,000	-	-	-	2,000
	스마일게이트넥스트커머스2호펀드	3,000	-	-	-	3,000
	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	2,000	-	-	-	2,000
	스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	6,000	-	-	-	6,000
	IBK-KT디지털신산업투자조합	12,000	-	-	-	12,000
	코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	3,000	-	-	-	3,000
	피씨씨-베일리 프로젝트투자조합	3,000	-	-	-	3,000
	엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	3,000	-	-	-	3,000
	신한케이유니콘제1호신기술투자조합	5,000	-	-	-	5,000
	비전 소부장 벤처투자조합 1호	3,000	-	-	-	3,000
	에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합	1,000	-	-	-	1,000
	코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호	1,000	-	-	-	1,000
	원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호	3,000	-	-	-	3,000
	시너지 이에스지 1호 신기술투자조합	3,000	-	-	-	3,000
	한 아세안 테크놀로지펀드 2	3,000	-	-	-	3,000
	아이피-엘디 신기술투자조합 제1호	3,000	-	-	-	3,000
	한화스마트헬스케어신기술조합1호	3,000	-	-	-	3,000
	에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	2,000	-	-	-	2,000
	현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합	3,000	-	-	-	3,000
원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호	2,000	-	-	-	2,000
아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합	1,200	1,200	-	-	2,400
보광-어니스트 에너지 1호 투자조합	2,000	-	-	-	2,000
코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합	1,500	-	-	-	1,500
원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호	2,000	-	-	-	2,000
얼머스 2022 세컨더리 투자조합	2,000	-	-	-	2,000
엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합	1,000	-	-	-	1,000
코너스톤 혁신4호 신기술조합	-	1,500	-	-	1,500
아이비케이-솔리더스 넥스트 바이오 스타 투자조합	-	1,000	-	-	1,000
합 계		2,897,746	2,936	(238)	7,300	2,907,744

<전분기>

회사명		기 초	취득(처분)	손상차손(*1)	기 타(*2)	전분기말
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	416,063	-	-	-	416,063
	아이비케이자산운용㈜	28,503	-	-	-	28,503
	아이비케이신용정보㈜	10,724	-	-	-	10,724
	아이비케이투자증권㈜	611,687	-	-	-	611,687
	㈜아이비케이시스템	11,243	-	-	-	11,243
	기업은행(중국) 유한공사	328,352	-	-	-	328,352
	아이비케이연금보험㈜	340,000	-	-	-	340,000
	㈜아이비케이저축은행	73,590	-	-	-	73,590
	㈜아이비케이서비스	3,000	-	-	-	3,000
	IBK인도네시아은행	354,842	-	-	-	354,842
	IBK미얀마은행	235,540	-	-	5,060	240,600
	아이비케이기업재무안정사모투자전문회사	460	-	-	-	460
	아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사	7,980	-	-	-	7,980
	아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사	1,166	(1,166)	-	-	-
	기술금융 제1호 사모투자전문회사	5,147	(1,650)	-	-	3,497
	브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사	6,071	-	-	-	6,071
	아이비케이이음 글로벌 강소기업육성 제일호사모투자합자회사	5,863	-	-	-	5,863
	아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사	24,340	-	-	-	24,340
	아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사	25,839	-	-	-	25,839
	아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사	32,880	4,680	-	-	37,560
	아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자 합자회사	43,002	(7,368)	-	-	35,634
	아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사	32,732	-	-	-	32,732
	아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사	19,722	4,389	-	-	24,111
	IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합	1,700	-	-	-	1,700
	IBK금융그룹 코넥스 투자조합	1,155	-	-	-	1,155
	IBK금융그룹 IP창조 투자조합	3,800	(500)	-	-	3,300
	IBK금융그룹크라우드펀딩매칭투자조합	2,419	(900)	-	-	1,519
	IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합	2,700	-	-	-	2,700
	IBK금융그룹IP창조투자조합제2호	4,800	-	-	-	4,800
	IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합	9,000	(1,200)	-	-	7,800
	IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합	5,300	(850)	-	-	4,450
	IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합	6,800	-	-	-	6,800
관계기업	인천대교㈜	9,158	-	-	-	9,158
	전라선철도㈜	6,206	-	-	-	6,206
	청정상주㈜	652	-	(102)	-	550
	청정서귀포㈜	791	-	(66)	-	725
	푸른김해지키미㈜	805	-	(71)	-	734
	푸른아산지키미㈜	787	-	(82)	-	705
	한국금융안전㈜	880	-	-	-	880
	프레스토제7호사모투자합자회사	3,000	-	-	-	3,000
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	645	-	-	-	645
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	1,800	-	-	-	1,800
	이음제칠호사모투자 합자회사	5,000	-	-	-	5,000
	에임오퍼스 밀키트솔루션 창업벤처전문 사모투자합자회사	1,500	-	-	-	1,500
	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	2,500	(105)	-	-	2,395
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사	3,000	-	-	-	3,000
	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	10,500	245	-	-	10,745
	토르사모투자 합자회사	-	10,000	-	-	10,000
	IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	1,103	-	-	-	1,103
	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	1,068	-	(22)	-	1,046
	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	2,502	(342)	-	-	2,160
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	2,450	(350)	-	-	2,100
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	966	-	-	-	966
	Value-up 중기특화 솔루션 신기술투자조합1호	520	-	-	-	520
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	2,064	(167)	-	-	1,897
	코리아오메가투자금융 디스플레이테크투자조합	3,000	-	-	-	3,000
	가이아바이오투자조합1호	3,000	-	-	-	3,000
	IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	3,853	-	-	-	3,853
	케이클라비스 레만 신기술조합 제일호	1,500	(1,497)	-	-	3
	델타AI유니콘투자조합	3,000	(3,000)	-	-	-
	인터밸류3호 혁신창업 투자조합	4,000	-	-	-	4,000
	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	1,000	-	-	-	1,000
	케이프 제이호 헬스케어투자조합	1,759	-	-	-	1,759
	케이디비씨-에스티엘 에이치원 신기술사업투자조합	2,500	-	-	-	2,500
	브이에스코너스톤신기술조합	2,000	-	-	-	2,000
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	6,500	2,300	-	-	8,800
	알바트로스오아시너지펀드	3,400	-	-	-	3,400
	티그리스-엘로힘투자조합1호	2,000	(1,800)	-	-	200
	글로벌게이트웨이펀드III	4,000	-	-	-	4,000
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	3,200	800	-	-	4,000
	에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	3,000	-	-	-	3,000
	컴퍼니케이 바이오펀드	8,000	-	-	-	8,000
	코너스톤 윈윈1호 신기술조합	3,000	-	-	-	3,000
	디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	2,000	-	-	-	2,000
	브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호 신기술투자조합	2,000	-	-	-	2,000
	한화유온신기술조합제1호	2,000	-	-	-	2,000
	스마일게이트넥스트커머스1호펀드	3,000	-	-	-	3,000
	인터베스트글로벌스케일업펀드	1,000	1,000	-	-	2,000
	티그리스투자조합34호	3,000	-	-	-	3,000
	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	19,975	400	-	-	20,375
	코너스톤 상생2호 신기술조합	2,000	-	-	-	2,000
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	8,800	-	-	-	8,800
	에스앤에스-원-닷커넥트 1호	2,000	-	-	-	2,000
	스마일게이트넥스트커머스2호펀드	3,000	-	-	-	3,000
	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	2,000	-	-	-	2,000
	스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	2,000	-	-	-	2,000
	IBK-KT디지털신산업투자조합	3,000	4,500	-	-	7,500
	코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	3,000	-	-	-	3,000
	피씨씨-베일리 프로젝트투자조합	-	3,000	-	-	3,000
	엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	-	3,000	-	-	3,000
	신한케이유니콘제1호신기술투자조합	-	5,000	-	-	5,000
	비전 소부장 벤처투자조합 1호	-	3,000	-	-	3,000
	에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합	-	1,000	-	-	1,000
	코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호	-	1,000	-	-	1,000
합 계		2,831,804	23,419	(343)	5,060	2,859,940

(*1) 종속기업 및 관계기업이 보유한 지분상품의 공정가치가 취득원가 이하로 유의적 또는 지속적으로 하락함에 따라 이를 손상의 객관적 증거로 인식하였습니다.
(*2) 종속기업 투자지분의 환율변동위험에 대한 공정가치위험회피 적용에 따라 발생한 공정가치 변동금액입니다.

다. 당분기말 및 전기말 현재 은행이 종속기업, 관계기업투자에 제공하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

회사명		출자약정액	출자액	미이행출자액
종속기업	IBK SKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1)	80,000	73,575	6,425
	아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사	50,000	36,893	13,107
	아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사	50,000	38,625	11,375
	기술금융 제1호 사모투자전문회사	30,000	25,397	4,603
	브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사	36,000	35,193	807
	아이비케이이음 글로벌 강소기업육성 제일호 사모투자합자회사	40,000	26,510	13,490
	아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사	50,000	38,340	11,660
	아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사	30,900	25,839	5,061
	아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사	60,000	40,560	19,440
	아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사	60,000	56,922	3,078
	아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사	50,600	41,696	8,904
	아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사	57,000	36,309	20,691
	아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자 합자회사	65,460	11,128	54,332
	아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사	58,000	13,683	44,317
	IBK금융그룹IP Value-up 투자조합	20,000	20,000	-
	IBK금융그룹 코넥스 투자조합	12,000	12,000	-
	IBK금융그룹 IP창조 투자조합	10,000	10,000	-
	IBK금융그룹크라우드펀딩매칭투자조합	5,000	5,000	-
	IBK금융그룹미래성장동력투자조합	15,000	14,000	1,000
	IBK금융그룹IP창조투자조합제2호	5,000	5,000	-
	IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합	10,000	9,500	500
	IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합	25,000	25,000	-
	IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합	20,000	14,800	5,200
관계기업	아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사(*2)	33,486	33,486	-
	프레스토 제7호 사모투자합자회사	3,000	3,000	-
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	1,000	1,000	-
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	1,800	1,800	-
	이음제칠호사모투자 합자회사	5,000	5,000	-
	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	2,500	2,500	-
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사	3,000	3,000	-
	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	30,000	21,245	8,755
	토르사모투자 합자회사	10,000	10,000	-
	레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사	3,000	3,000	-
	노틱엔피제11호사모투자 합자회사	3,000	3,000	-
	에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사	3,000	3,000	-
	비엔더블유에이스사모투자 합자회사	3,000	3,000	-
	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	2,000	2,000	-
	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	3,000	3,000	-
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	3,500	3,500	-
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	3,500	3,500	-
	이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호	500	500	-
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	2,500	2,500	-
	가이아바이오투자조합1호	3,000	3,000	-
	IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	5,000	4,800	200
	인터밸류3호 혁신창업 투자조합	4,000	4,000	-
	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	1,000	1,000	-
	케이프 제이호 헬스케어투자조합	3,000	3,000	-
	브이에스코너스톤신기술조합	2,000	2,000	-
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	10,000	10,000	-
	알바트로스오아시너지펀드	4,000	4,000	-
	글로벌게이트웨이펀드III	5,000	5,000	-
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	4,000	4,000	-
	에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	3,000	3,000	-
	컴퍼니케이 바이오펀드	8,000	8,000	-
	코너스톤 윈윈1호 신기술조합	3,000	3,000	-
	코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	2,000	2,000	-
	디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	2,000	2,000	-
	브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	2,000	2,000	-
	한화유온신기술조합제1호	2,000	2,000	-
	스마일게이트넥스트커머스1호펀드	3,000	3,000	-
	인터베스트글로벌스케일업펀드	10,000	3,500	6,500
	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	25,000	25,000	-
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	20,000	14,800	5,200
	에스앤에스-원-닷커넥트 1호	2,000	2,000	-
	스마일게이트넥스트커머스2호펀드	3,000	3,000	-
	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	2,000	2,000	-
	스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	10,000	6,000	4,000
	IBK-KT디지털신산업투자조합	15,000	12,000	3,000
	코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	3,000	3,000	-
	피씨씨-베일리 프로젝트투자조합	3,000	3,000	-
	엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	3,000	3,000	-
	신한케이유니콘제1호신기술투자조합	5,000	5,000	-
	비전 소부장 벤처투자조합 1호	3,000	3,000	-
	에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합	1,000	1,000	-
	코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호	1,000	1,000	-
	원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호	3,000	3,000	-
	시너지 이에스지 1호 신기술투자조합	3,000	3,000	-
	한 아세안 테크놀로지펀드 2	3,000	3,000	-
	아이피-엘디 신기술투자조합 제1호	3,000	3,000	-
	한화스마트헬스케어신기술조합1호	3,000	3,000	-
	에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	2,000	2,000	-
	현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합	3,000	3,000	-
	원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호	2,000	2,000	-
	아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합	6,000	2,400	3,600
	보광-어니스트 에너지 1호 투자조합	2,000	2,000	-
	코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합	1,500	1,500	-
	원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호	2,000	2,000	-
얼머스 2022 세컨더리 투자조합	10,000	2,000	8,000
엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합	10,000	1,000	9,000
코너스톤 혁신4호 신기술조합	1,500	1,500	-
아이비케이-솔리더스 넥스트 바이오 스타 투자조합	10,000	1,000	9,000
합 계		1,193,746	912,501	281,245

<전기말>

회사명		출자약정액	출자액	미이행출자액
종속기업	IBK SKS 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1)	80,000	73,575	6,425
	아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사	50,000	36,893	13,107
	아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사	50,000	38,625	11,375
	기술금융 제1호 사모투자전문회사	30,000	25,397	4,603
	브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사	36,000	35,193	807
	아이비케이이음 글로벌 강소기업육성 제일호 사모투자합자회사	40,000	26,510	13,490
	아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사	50,000	38,340	11,660
	아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사	30,900	25,839	5,061
	아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사	60,000	40,560	19,440
	아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사	60,000	56,922	3,078
	아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사	50,600	41,696	8,904
	아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사	57,000	36,309	20,691
	아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자 합자회사	65,460	6,219	59,241
	아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사	58,000	13,683	44,317
	IBK금융그룹IP Value-up 투자조합	20,000	20,000	-
	IBK금융그룹 코넥스 투자조합	12,000	12,000	-
	IBK금융그룹 IP창조 투자조합	10,000	10,000	-
	IBK금융그룹크라우드펀딩매칭투자조합	5,000	5,000	-
	IBK금융그룹미래성장동력투자조합	15,000	14,000	1,000
	IBK금융그룹IP창조투자조합제2호	5,000	5,000	-
	IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합	10,000	9,500	500
	IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합	25,000	25,000	-
	IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합	20,000	10,800	9,200
관계기업	아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사(*2)	33,486	33,486	-
	프레스토 제7호 사모투자합자회사	3,000	3,000	-
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	1,000	1,000	-
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	1,800	1,800	-
	이음제칠호사모투자 합자회사	5,000	5,000	-
	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	2,500	2,500	-
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사	3,000	3,000	-
	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	30,000	21,245	8,755
	토르사모투자 합자회사	10,000	10,000	-
	레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사	3,000	3,000	-
	노틱엔피제11호사모투자 합자회사	3,000	3,000	-
	에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사	3,000	3,000	-
	비엔더블유에이스사모투자 합자회사	3,000	3,000	-
	IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합	4,500	4,500	-
	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	2,000	2,000	-
	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	3,000	3,000	-
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	3,500	3,500	-
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	3,500	3,500	-
	이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호	500	500	-
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	2,500	2,500	-
	가이아바이오투자조합1호	3,000	3,000	-
	IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	5,000	4,800	200
	인터밸류3호 혁신창업 투자조합	4,000	4,000	-
	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	1,000	1,000	-
	케이프 제이호 헬스케어투자조합	3,000	3,000	-
	브이에스코너스톤신기술조합	2,000	2,000	-
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	10,000	10,000	-
	알바트로스오아시너지펀드	4,000	4,000	-
	글로벌게이트웨이펀드III	5,000	5,000	-
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	4,000	4,000	-
	에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	3,000	3,000	-
	컴퍼니케이 바이오펀드	8,000	8,000	-
	코너스톤 윈윈1호 신기술조합	3,000	3,000	-
	코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	2,000	2,000	-
	디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	2,000	2,000	-
	브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	2,000	2,000	-
	한화유온신기술조합제1호	2,000	2,000	-
	스마일게이트넥스트커머스1호펀드	3,000	3,000	-
	인터베스트글로벌스케일업펀드	10,000	3,500	6,500
	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	25,000	24,475	525
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	20,000	12,800	7,200
	에스앤에스-원-닷커넥트 1호	2,000	2,000	-
	스마일게이트넥스트커머스2호펀드	3,000	3,000	-
	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	2,000	2,000	-
	스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	10,000	6,000	4,000
	IBK-KT디지털신산업투자조합	15,000	12,000	3,000
	코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	3,000	3,000	-
	피씨씨-베일리 프로젝트투자조합	3,000	3,000	-
	엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	3,000	3,000	-
	신한케이유니콘제1호신기술투자조합	5,000	5,000	-
	비전 소부장 벤처투자조합 1호	3,000	3,000	-
	에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합	1,000	1,000	-
	코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호	1,000	1,000	-
	원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호	3,000	3,000	-
	시너지 이에스지 1호 신기술투자조합	3,000	3,000	-
	한 아세안 테크놀로지펀드 2	3,000	3,000	-
	아이피-엘디 신기술투자조합 제1호	3,000	3,000	-
	한화스마트헬스케어신기술조합1호	3,000	3,000	-
	에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	2,000	2,000	-
	현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합	3,000	3,000	-
	원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호	2,000	2,000	-
	아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합	6,000	1,200	4,800
	보광-어니스트 에너지 1호 투자조합	2,000	2,000	-
	코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합	1,500	1,500	-
원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호	2,000	2,000	-
얼머스 2022 세컨더리 투자조합	10,000	2,000	8,000
엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합	10,000	1,000	9,000
합 계		1,186,746	901,867	284,879

(*1) 은행은 해당 종속기업의 출자기간종료일 기준으로 투자누계액이 출자약정총액의 일정비율에 미달하는 경우 관리보수 중 일부를 반환해야 되는 약정을 제공하고 있습니다.
(*2) 해당 관계기업은 청산 시 사원에 대한 분배금 및 환급금이 부족할 경우, 은행의 납입출자약정액 중 30억원을 동 부족액에 우선 충당하는 약정이 존재합니다. 당분기말 및 전기말 현재 예상되는 우선손실충당액은 30억원입니다.

10. 투자부동산

가. 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	토 지	건 물	합 계
취득원가
기초	45,286	45,692	90,978
취득	-	972	972
대체	(91)	(268)	(359)
당분기말	45,195	46,396	91,591
감가상각비 및 손상차손 누계액
기초	-	21,446	21,446
감가상각비	-	216	216
대체	-	(104)	(104)
당분기말	-	21,558	21,558
순장부금액
기초	45,286	24,246	69,532
당분기말	45,195	24,838	70,033

<전분기>

구 분	토 지	건 물	합 계
취득원가
기초	45,436	43,974	89,410
취득	-	806	806
대체	(309)	(291)	(600)
전분기말	45,127	44,489	89,616
감가상각비 및 손상차손 누계액
기초	-	20,825	20,825
감가상각비	-	207	207
대체	-	(160)	(160)
전분기말	-	20,872	20,872
순장부금액
기초	45,436	23,149	68,585
전분기말	45,127	23,617	68,744

나. 당분기말 투자부동산의 공정가치 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	공정가치	가치평가기법	투입변수
토지 및 건물	148,678	시장접근법, 원가접근법	공시지가,지가변동추이,거래사례

당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 148,678백만원(전기말: 148,130백만원)이며 동 공정가치는 공인된 독립평가법인에 의하여 수행된 평가에 기초하여 결정되었습니다. 토지의 경우 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 표준지의 공시지가를 기준으로 지가변동추이 및 기타토지의 객관적 가치에 영향을 미치는 기타 제요인 등을 종합적으로 참작하여 평가하고 있으며, 건물의 경우 구조, 사용자재, 시공정도 등을 종합 참작하여 원가법으로 평가하고 있습니다.

다. 당분기 및 전분기 중 발생한 투자부동산 관련 임대수익은 각각 625백만원과 518백만원입니다.

11. 유형자산

당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	토 지	건 물	임차점포	업무용동산	사용권자산	기 타	합 계
취득원가
기초	936,532	1,306,080	188,600	601,542	268,789	62,797	3,364,340
취득	168	4,593	4,093	4,671	28,901	12,114	54,540
처분	(12)	(101)	-	(21,060)	(24,886)	-	(46,059)
대체	91	268	-	-	-	-	359
환율조정	9	14	84	226	(535)	-	(202)
당분기말	936,788	1,310,854	192,777	585,379	272,269	74,911	3,372,978
감가상각비 및 손상차손 누계액
기초	3,330	427,333	149,458	522,570	157,359	-	1,260,050
감가상각비	-	6,792	3,944	10,320	24,007	-	45,063
처분	-	(45)	-	(21,001)	(22,518)	-	(43,564)
대체	-	104	-	-	-	-	104
환율조정	-	7	88	187	1,436	-	1,718
당분기말	3,330	434,191	153,490	512,076	160,284	-	1,263,371
순장부금액
기초	933,202	878,747	39,142	78,972	111,430	62,797	2,104,290
당분기말	933,458	876,663	39,287	73,303	111,985	74,911	2,109,607

<전분기>

구 분	토 지	건 물	임차점포	업무용동산	사용권자산	기 타	합 계
취득원가
기초	934,075	1,201,637	175,295	577,428	345,867	122,836	3,357,138
취득	-	6,257	5,156	6,266	22,943	818	41,440
처분	-	-	(1,022)	(8,304)	(16,208)	-	(25,534)
대체	309	291	-	-	-	-	600
환율조정	7	9	15	86	407	-	524
전분기말	934,391	1,208,194	179,444	575,476	353,009	123,654	3,374,168
감가상각비 및 손상차손 누계액
기초	3,148	373,211	141,201	500,919	230,791	-	1,249,270
감가상각비	-	6,002	3,331	8,486	21,469	-	39,288
처분	-	-	(1,012)	(8,270)	(12,318)	-	(21,600)
대체	-	160	-	-	-	-	160
환율조정	-	4	22	69	255	-	350
전분기말	3,148	379,377	143,542	501,204	240,197	-	1,267,468
순장부금액
기초	930,927	828,426	34,094	76,509	115,076	122,836	2,107,868
전분기말	931,243	828,817	35,902	74,272	112,812	123,654	2,106,700

12. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	개발비	소프트웨어	개발중인 무형자산	회원권	기타 무형자산	합 계
취득원가
기초	489,637	293,174	7,723	20,648	79,138	890,320
취득	1,184	1,771	5,951	3,329	31,635	43,870
처분	(354,818)	(11,431)	-	(2,583)	-	(368,832)
대체	4,886	559	(5,445)	-	-	-
환율조정	-	114	(72)	27	-	69
당분기말	140,889	284,187	8,157	21,421	110,773	565,427
상각비 및 손상차손 누계액
기초	421,969	247,189	-	848	72,608	742,614
상각비	6,423	4,348	-	-	2,960	13,731
처분	(354,816)	(11,414)	-	-	-	(366,230)
환율조정	-	25	-	-	-	25
당분기말	73,576	240,148	-	848	75,568	390,140
순장부금액
기초	67,668	45,985	7,723	19,800	6,530	147,706
당분기말	67,313	44,039	8,157	20,573	35,205	175,287

<전분기>

구 분	개발비	소프트웨어	개발중인 무형자산	회원권	기타 무형자산	합 계
취득원가
기초	458,108	271,776	11,053	19,653	76,620	837,210
취득	147	2,216	5,995	1,000	252	9,610
대체	8,874	33	(8,907)	-	-	-
환율조정	-	17	-	(7)	-	10
전분기말	467,129	274,042	8,141	20,646	76,872	846,830
상각비 및 손상차손 누계액
기초	396,617	225,205	-	438	62,189	684,449
상각비	5,891	4,409	-	-	2,549	12,849
환율조정	-	6	-	-	-	6
전분기말	402,508	229,620	-	438	64,738	697,304
순장부금액
기초	61,491	46,571	11,053	19,215	14,431	152,761
전분기말	64,621	44,422	8,141	20,208	12,134	149,526

13. 법인세비용

가. 당분기 및 전분기 중에 발생한 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
법인세부담액
분기 법인세부담액	170,090	262,564
전기 이전의 법인세에 대한 조정액	(20,568)	(11,533)
이연법인세자산(부채)의 변동액
기초이연법인세 수정	12,800	(2,856)
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)의 금액	74,312	(128,468)
자본에 직접 계상된 법인세
기타포괄손익금융자산평가손익	(48,613)	57,109
기타 항목	5,553	3,998
법인세비용	193,574	180,814

나. 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	808,244	769,010
법정 법인세율(*)
회계이익에 적용세율 곱하여 산출한 금액	210,786	208,887
조정사항
이연법인세미인식 차이 등	3,356	(16,540)
법인세환급액	(20,568)	(11,533)
법인세비용	193,574	180,814
유효세율	23.95%	23.51%

다. 당분기 및 전분기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

관련계정과목	차감할(가산할)일시적차이
관련계정과목	기초	조정사항(*)	조정후 기초잔액	감소	증가	당분기말
당기손익금융자산	(34,550)	-	(34,550)	(34,550)	(133,489)	(133,489)
기타포괄손익금융자산	(3,974)	(4,675)	(8,649)	(12,400)	(211,723)	(207,972)
대손충당금	42,951	(38,153)	4,798	4,798	4,857	4,857
종속기업및관계기업투자	(168,929)	699	(168,230)	-	239	(167,991)
파생상품	493,157	-	493,157	493,157	310,226	310,226
유형자산및투자부동산	(140,667)	-	(140,667)	615	1,814	(139,468)
선급비용	(543,485)	-	(543,485)	(543,485)	(550,172)	(550,172)
미수수익	(491,208)	(471)	(491,679)	(491,679)	(505,160)	(505,160)
충당부채	692,381	-	692,381	692,381	710,127	710,127
퇴직급여부채	(321,051)	903	(320,148)	-	41,809	(278,339)
선수수익	24,747	-	24,747	24,747	25,846	25,846
미지급비용	1,840	-	1,840	1,749	2,035	2,126
기타금융부채	16,222	-	16,222	16,222	26,792	26,792
기타	(268,405)	(6,606)	(275,011)	(163,387)	(22,340)	(133,964)
합 계	(700,971)	(48,303)	(749,274)	(11,832)	(299,139)	(1,036,581)
평균세율	26.50%					26.40%
총이연법인세자산(부채)효과	(185,757)					(273,658)
미인식한 이연법인세자산	12,927					12,138
계	(198,684)					(285,796)
이연법인세자산	2,154					2,209
이연법인세부채	(200,838)					(288,005)

<전분기>

관련계정과목	차감할(가산할)일시적차이
관련계정과목	기초	조정사항(*)	조정후 기초잔액	감소	증가	전분기말
당기손익금융자산	(56,270)	(1,000)	(57,270)	(57,270)	(54,263)	(54,263)
기타포괄손익금융자산	(381,983)	(12,281)	(394,264)	(398,136)	(173,129)	(169,257)
대손충당금	2,882	-	2,882	2,882	3,024	3,024
종속기업및관계기업투자	(160,826)	-	(160,826)	700	343	(161,183)
파생상품	(62,352)	-	(62,352)	(62,352)	72,747	72,747
유형자산및투자부동산	(166,030)	-	(166,030)	451	(102)	(166,583)
선급비용	(534,110)	11,571	(522,539)	(522,539)	(523,514)	(523,514)
미수수익	(500,191)	-	(500,191)	(500,191)	(478,398)	(478,398)
충당부채	616,947	-	616,947	616,947	628,182	628,182
퇴직급여부채	(84,055)	5,141	(78,914)	-	40,811	(38,103)
선수수익	24,945	-	24,945	24,945	24,755	24,755
미지급비용	2,603	82	2,685	2,640	2,579	2,624
기타금융부채	16,228	-	16,228	16,228	16,781	16,781
기타	(218,034)	6,871	(211,163)	38,675	77,048	(172,790)
합 계	(1,500,246)	10,384	(1,489,862)	(837,020)	(363,136)	(1,015,978)
평균세율	27.50%					27.50%
총이연법인세자산(부채)효과	(412,568)					(279,394)
미인식한 이연법인세자산	8,781					10,631
계	(421,349)					(290,025)
이연법인세자산	3,037					3,350
이연법인세부채	(424,386)					(293,375)

(*) 법인세 확정신고시에 추가로 조정한 사항입니다.

당분기말 및 전분기말 현재 이연법인세자산으로 인식되지 않은 종속기업 및 관계기업투자와 관련된 일시적차이 총액은 각각 45,976백만원 및 38,659백만원입니다.

14. 기타자산

가. 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
기타금융자산
미결제환대	1,148,369	2,812,050
미수금	389,460	124,479
미수미결제현물환	3,883,186	811,049
임차보증금	624,337	622,367
미수수익	1,504,595	1,386,856
여신성가지급금	27,283	26,943
현재가치할인차금	(22,484)	(19,412)
기타금융자산 대손충당금	(45,261)	(40,894)
기타	1,370	1,885
소 계	7,510,855	5,725,323
기타자산
선급비용	298,344	334,162
일반성가지급금	76,398	78,513
용도품	5,492	3,743
선급금	84,540	84,542
기타	21,601	16,993
소 계	486,375	517,953
합 계	7,997,230	6,243,276

나. 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	2,666	10,295	27,933	40,894
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	241	(236)	(5)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(244)	360	(116)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(8)	(536)	544	-
소 계	(11)	(412)	423	-
손상차손(환입)	(189)	2,410	2,147	4,368
시간가치 경과분	-	-	(2)	(2)
환율변동분	1	-	-	1
당분기말	2,467	12,293	30,501	45,261

<전분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	1,481	5,689	27,808	34,978
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	137	(133)	(4)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(176)	186	(10)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(2)	(318)	320	-
소 계	(41)	(265)	306	-
손상차손(환입)	34	578	(194)	418
시간가치 경과분	-	-	(11)	(11)
전분기말	1,474	6,002	27,909	35,385

다. 당분기 및 전분기 중 단기매매차익을 얻기 위해 보유하는 온실가스 배출권 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 톤, 백만원).

구 분	당분기		전분기
구 분	수량	장부금액	수량	장부금액
기초	17,139	274	-	-
매입	239,997	3,241	65,770	1,861
매각	107,098	1,486	58,545	1,704
평가	-	169	-	9
기말	150,038	2,198	7,225	166

15. 예수부채

당분기말 및 전기말 현재 예수부채 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
요구불예금
원화요구불예금	57,337,617	59,296,799
외화요구불예금	9,236,046	10,663,944
소 계	66,573,663	69,960,743
기한부예금
원화저축성예금	67,121,529	67,462,759
외화저축성예금	6,719,842	5,660,491
소 계	73,841,371	73,123,250
양도성예금증서	5,501,525	3,578,071
기타	2,257,168	2,257,435
합 계	148,173,727	148,919,499

16. 차입부채

가. 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
원화차입금
한국은행차입금	한국은행	0.25 ~ 2.00	12,436,791	12,535,249
기금차입금	중소기업창업및진흥기금 외	0.00 ~ 5.61	19,206,303	19,732,860
정부차입금	기획재정부 외	0.00 ~ 4.30	1,811,847	1,848,917
기타원화차입금	삼성전자㈜ 외	0.00 ~ 5.38	3,827,301	3,876,036
소 계			37,282,242	37,993,062
외화차입금
외화타점차	씨티은행 외	2.22 ~ 5.05	652,008	714,401
은행외화차입금	Mizuho Bank, Ltd. 외	0.18 ~ 5.76	2,184,434	2,001,424
기타외화차입금	BANK OF NEW YORK MELLON, LONDON 외	2.28 ~ 5.30	2,922,646	2,869,234
소 계			5,759,088	5,585,059
매출어음	창구매출	2.34 ~ 4.58	164,643	168,007
콜머니
원화콜머니	한국산업은행 외	3.20 ~ 3.48	850,000	-
외화콜머니	국민은행 외	1.00 ~ 7.30	1,483,092	1,196,957
소 계			2,333,092	1,196,957
환매조건부매도	대고객 환매조건부매도 외	2.65 ~ 2.79	41,448	501,307
기타	정보통신기획평가원	0.60	2,491	-
이연부채부대비용	은행외화차입금 관련		(6,157)	(2,392)
합 계			45,576,847	45,442,000

나. 당분기말 및 전기말 현재 금융기관에 대한 차입부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

차입기관	당분기말	전기말
한국은행	12,436,791	13,035,249
타금융기관	10,348,205	9,057,202
합 계	22,784,996	22,092,451

17. 사채

가. 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
원화사채	154,662,920	153,997,239
외화사채	4,819,473	4,967,386
사채할인발행차금	(563,381)	(597,792)
합 계	158,919,012	158,366,833

나. 당분기말 및 전기말 현재 원화사채 및 외화사채의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<원화사채>

구 분	연이율(%)	당분기말	전기말
발행사채
발행중소기업금융채권
창구조달중소기업금융채권	0.60 ~ 5.99	86,396,419	82,673,048
시장조달중소기업금융채권	0.96 ~ 5.69	62,850,000	65,950,000
후순위중소기업금융채권	1.70 ~ 3.97	5,550,010	5,550,010
소 계		154,796,429	154,173,058
공정가액위험회피 관련
평가손실(이익)		42,311	(135,772)
평가손실(이익)(전기분 이전)		(175,820)	(40,047)
소 계		(133,509)	(175,819)
합 계		154,662,920	153,997,239

<외화사채>

구 분	연이율(%)	당분기말	전기말
발행사채
발행외화채권	0.02 ~ 6.21	4,822,322	4,984,142
역외발행외화채권	4.45	91,266	88,711
소 계		4,913,588	5,072,853
공정가액위험회피 관련
평가손실(이익)		13,735	(90,118)
평가손실(이익)(전기분 이전)		(107,850)	(15,349)
소 계		(94,115)	(105,467)
합 계		4,819,473	4,967,386

18. 순확정급여부채(자산)

가. 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 순확정급여부채(자산)의 항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	확정급여채무의 현재가치	사외적립자산 공정가치	순확정급여부채(자산)
기초	1,041,353	(1,371,354)	(330,001)
당기근무원가	26,275	-	26,275
이자원가(수익)	15,534	(20,494)	(4,960)
납입액	-	(25,000)	(25,000)
급여지급액	(29,120)	29,209	89
재측정요소
사외적립자산의 수익	-	8,084	8,084
당분기말	1,054,042	(1,379,555)	(325,513)

<전분기>

구 분	확정급여채무의 현재가치	사외적립자산 공정가치	순확정급여부채(자산)
기초	1,119,037	(1,206,685)	(87,648)
당기근무원가	30,488	-	30,488
이자원가(수익)	10,323	(11,154)	(831)
납입액	-	(50,000)	(50,000)
급여지급액	(29,650)	29,080	(570)
재측정요소
사외적립자산의 수익	-	6,637	6,637
전분기말	1,130,198	(1,232,122)	(101,924)

나. 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 퇴직급여비용의 항목은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	26,275	30,488
순확정급여부채의 이자비용(수익)	(4,960)	(831)
합 계	21,315	29,657

다. 당분기말 및 전기말 현재 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다(단위: %).

구 분	당분기말	전기말
할인율	6.01	6.01
미래 임금상승률	3.03	3.03

라. 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말		전기말
구 분	공시가격	비공시가격	공시가격	비공시가격
현금 및 예치금	-	1,402,925	-	1,371,354

마. 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채의 주요 보험수리적가정의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	변동률	상승시 변동액	하락시 변동액
할인율	1.00%	(122,188)	146,462
미래 임금상승률	1.00%	149,069	(126,212)

<전기말>

구 분	변동률	상승시 변동액	하락시 변동액
할인율	1.00%	(117,153)	140,308
미래 임금상승률	1.00%	143,259	(121,333)

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 전제 하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동될 것입니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여부채 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정하였습니다.

은행은 확정급여연금제도를 통하여 다양한 위험에 노출되어 있으며, 가장 유의적인 위험은 아래와 같습니다.
- 우량채 수익률의 하락: 우량채 수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 금융자산의가치를 일부 증가시켜 상쇄 효과가 있으나 확정급여부채의 증가를 가져올 것입니다.

바. 당분기말 및 전기말 현재 할인되지 않은 확정급여지급액의 만기 분석은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
10년 미만	518,898	516,957
10년 이상 ~ 20년 미만	1,043,489	1,049,342
20년 이상 ~ 30년 미만	846,221	928,914
30년 이상	76,673	84,705
합 계	2,485,281	2,579,918

사. 당 회계연도에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 사용자의 합리적인 추정치는 100,000백만원이며 확정급여채무의 가중평균만기는 13.11년입니다.

아. 은행은 당분기 및 전분기 중 종업원의 퇴직과 관련하여 확정기여제도와 관련하여납입한 금액으로 각각 6,368백만원 및 5,054백만원을 비용으로 인식하였습니다.

자. 퇴직금 지급규정에 의거 만 20년 이상 근속한 일정직원에 한해 정년까지의 잔여기간 1년 전까지 자진 퇴직하는 경우, 지급할 준정년퇴직금에 대하여 보험수리적 평가로 계산하여 신뢰성 있게 추정된 금액을 부채로 인식하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 준정년퇴직 관련 부채는 71,323백만원입니다.

19. 충당부채

가. 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
미사용약정	228,510	215,102
지급보증	46,343	41,608
소송 관련	3,065	5,250
복구충당부채	37,588	37,198
포인트충당부채	2,817	2,801
기타	391,804	390,421
합 계	710,127	692,380

나. 미사용약정충당부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 미사용약정충당부채 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말			전기말
구 분	약정잔액(*)	충당부채	설정비율(%)	약정잔액(*)	충당부채	설정비율(%)
기업대출약정	44,974,281	143,211	0.32	45,396,305	136,173	0.30
가계대출약정	3,723,326	5,709	0.15	3,605,880	5,599	0.16
신용카드한도	14,157,662	79,590	0.56	13,738,817	73,330	0.53
합 계	62,855,269	228,510	0.36	62,741,002	215,102	0.34

(*) 해당 약정잔액에는 미사용약정충당부채 설정대상이 아닌 기타원화인수약정 등이 제외되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	134,255	78,857	1,990	215,102
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	7,937	(7,926)	(11)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(4,992)	5,000	(8)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(53)	(310)	363	-
소 계	2,892	(3,236)	344	-
손상차손(환입)	2,602	11,016	(226)	13,392
환율변동분	13	3	-	16
당분기말	139,762	86,640	2,108	228,510

<전분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	108,745	59,230	1,741	169,716
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	6,872	(6,844)	(28)	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(4,415)	4,446	(31)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(49)	(196)	245	-
소 계	2,408	(2,594)	186	-
손상차손(환입)	(1,068)	6,932	54	5,918
환율변동분	5	6	-	11
전분기말	110,090	63,574	1,981	175,645

다. 충당부채의 변동내역

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	기 초	발 생	환입액	기 타	당분기말
지급보증	41,608	4,730	-	5	46,343
소송 관련	5,250	-	(2,185)	-	3,065
복구충당부채	37,198	393	-	(3)	37,588
포인트충당부채	2,801	16	-	-	2,817
기타	390,421	5,923	(3,581)	(959)	391,804
합 계	477,278	11,062	(5,766)	(957)	481,617

<전분기>

구 분	기 초	발 생	환입액	기 타	전분기말
지급보증	43,440	-	(1,690)	2	41,752
소송 관련	6,276	-	(1,870)	-	4,406
복구충당부채	36,045	234	-	(35)	36,244
포인트충당부채	3,491	67	-	-	3,558
기타	357,979	9,444	-	(846)	366,577
합 계	447,231	9,745	(3,560)	(879)	452,537

라. 당분기말 및 전기말 현재 지급보증충당부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말			전기말
구 분	지급보증금액	충당부채	설정비율(%)	지급보증금액	충당부채	설정비율(%)
원화확정지급보증	527,360	7,179	1.36	569,676	7,181	1.26
외화확정지급보증	3,059,576	18,568	0.61	2,717,800	16,728	0.62
미확정지급보증	1,964,698	20,596	1.05	1,778,511	17,699	1.00
합 계	5,551,634	46,343	0.83	5,065,987	41,608	0.82

마. 소송 관련

당분기말 및 전기말 현재 계류 중인 소송사건은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분		당분기말	전기말
제소	건수	150	152
제소	금액	128,455	131,399
피소	건수	117	114
피소	금액	133,952	128,395

은행은 승소가능성을 고려하여 충당부채를 설정하고 있습니다. 상기 소송사건 외에 2021년 1월 14일 이란테러 피해자들이 이란 정부에 대한 손해배상채권 등에 기초하여 은행을 상대로 미국에서 민사소송을 제기하였습니다. 2021년 7월 29일자로 은행이 1심에서 승소하였으며, 2023년 2월 16일 제2심 법원에서 원고들이 제기한 항소를 기각하고 제1심 법원의 결정을 확인하였습니다. 한편, 원고는 2023년 3월 2일 제2심 법원에 재심리를 신청하여 당분기말 현재 재심리 중이었으나, 2023년 4월 12일 재심리 신청이 기각되었습니다. 향후 원고들의 불복여부를 모니터링 하고 법률대리인과 협의하여 적극대응 예정이며, 소송결과 및 그에 따른 영향은 예측할 수 없습니다.

바. 복구충당부채

은행은 임차점포에 대한 복구의무가 있는 범위 내에서 사후처리원가와 관련된 충당부채를 인식하며, 임차기간이 장기이며 현재가치가 중요한 경우 현재가치평가를 적용하고 있습니다.

사. 통상임금 관련 충당부채

은행은 보고기간말 현재 근로자(또는 퇴직자)와 통상임금과 관련된 임금의 추가지급청구소송을 진행 중에 있습니다. 2016년 5월 26일자로 은행이 1심에서 패소하였으나, 2017년 5월 12일자로 은행이 2심에서 승소하였습니다. 당분기말 현재 대법원 상고심이 진행 중이며, 소송 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다.

20. 기타부채

가. 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
기타금융부채
금융보증계약부채	85,248	40,666
신탁계정차	1,782,346	2,162,978
증권투자신탁계정차	1,540,596	1,556,599
수입보증금	458,620	711,412
미결제환차	2,856,724	3,845,159
미지급배당금	778,049	11,935
미지급금	258,182	164,098
미지급미결제현물환	3,884,281	810,809
미지급비용	2,197,054	1,749,097
대리점	2,844,546	428,071
리스부채	111,011	116,893
기타	788,271	409,357
소 계	17,584,928	12,007,074
기타부채
미지급법인세	459,737	626,225
선수수익	121,921	126,932
기타	592,022	402,027
소 계	1,173,680	1,155,184
합 계	18,758,608	13,162,258

나. 당분기 및 전분기 중 금융보증계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	25,016	9,064	6,586	40,666
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	982	(982)	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(407)	407	-	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(44)	(27)	71	-
소 계	531	(602)	71	-
손상차손(환입)	8,395	1,819	356	10,570
환율변동분	3	1	-	4
기타(*)	33,514	534	(40)	34,008
당분기말	67,459	10,816	6,973	85,248

<전분기>

구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
구 분	12개월 기대신용손실	손상 미인식	손상 인식	합계
기초	41,081	7,460	7,749	56,290
신용위험의 유의적 증감에 따른 변동
12개월 기대신용손실로 대체	317	(317)	-	-
손상 미인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	(500)	509	(9)	-
손상 인식한 전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
소 계	(183)	192	(9)	-
손상차손	348	192	12	552
환율변동분	(3)	-	-	(3)
기타(*)	12,607	240	(19)	12,828
전분기말	53,850	8,084	7,733	69,667

(*) 최초 공정가치로 평가하는 금융보증계약의 신규 발생과 만기 도래에 따른 변동 등입니다.

21. 리스

가. 리스이용자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 인식된 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
사용권자산(*)
부동산	102,022	99,379
차량	9,963	12,051
합 계	111,985	111,430

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되어 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 인식된 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	3개월 이하	3개월 초과	6개월 초과	1년 초과	3년 초과	5년 초과	합 계
리스부채(*)	23,236	17,424	25,409	41,054	7,242	597	114,962

<전기말>

구 분	3개월 이하	3개월 초과	6개월 초과	1년 초과	3년 초과	5년 초과	합 계
리스부채(*)	29,522	18,010	25,596	40,004	7,054	536	120,722

(*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되어 있습니다. 현재가치할인차금 반영 전 금액 기준으로 작성되었습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 발생한 리스이용과 관련된 손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
사용권자산 감가상각비
부동산	21,848	20,063
차량운반구	2,159	1,406
소 계	24,007	21,469
리스부채이자비용	885	589
단기리스료 등	786	743
합 계	25,678	22,801

(4) 당분기 및 전분기 중 발생한 리스이용으로 인한 현금유출은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
리스의 총 현금유출	16,699	15,843

나. 운용리스 - 리스제공자

은행은 투자부동산으로 분류된 토지 및 건물의 잉여부분에 대하여 복수의 운용리스계약을 체결하고 있습니다. 동 취소불능 운용리스의 잔여기간은 5년 이내이며, 모든 운용리스계약은 시장 조건에 따라 연단위로 리스료를 증가시킬 수 있도록 약정되어 있습니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 취소불능리스계약으로 인하여 향후 수령할것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

기 간	당분기말	전기말
1년 이내	1,490	1,371
1년 초과 5년 이내	777	743
합 계	2,267	2,114

22. 약정사항 및 우발사항

가. 당분기말 및 전기말 현재 지급보증 및 배서어음 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
원화확정지급보증
금융보증계약	1,916,432	1,935,728
기타	527,360	569,676
소 계	2,443,792	2,505,404
외화확정지급보증
금융보증계약	832,577	787,115
수입화물선취보증	105,971	101,118
기타	2,953,605	2,616,682
소 계	3,892,153	3,504,915
미확정지급보증
신용장개설관계	1,964,698	1,778,511
소 계	1,964,698	1,778,511
합 계	8,300,643	7,788,830

나. 당분기말 및 전기말 현재 약정 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
원화대출약정	52,340,799	52,351,238
외화대출약정	11,434,698	11,432,210
기타	10,689,627	9,594,228
합 계	74,465,124	73,377,676

신용제공 약정은 대출계약 및 회전신용계약을 의미합니다. 일반적으로 약정에는 유효기일 또는 기타 만료 조항이 존재합니다. 사용되지 않고 만료되는 약정이 있을 수 있으므로 총 계약금액이 반드시 미래 자금소요를 의미하는 것은 아닙니다. 그러나 대부분의 신용제공약정이 특정 기준을 유지하는 고객을 조건으로 하기 때문에 잠재적 신용손실은 총 미사용 약정액보다 낮습니다. 일반적으로 장기 약정이 단기 약정보다 더 높은 수준의 신용위험을 수반하므로 은행은 신용제공약정의 만기까지의 기간을 모니터링합니다.

다. 신탁계정

(1) 당분기말 및 전기말 현재 은행의 신탁계정 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	자산총계		영업수익
구 분	당분기말	전기말	당분기	전분기
연결대상(원리금보전 및 원본보전)	544,479	545,894	6,938	2,175
연결제외(*)	40,648,244	39,460,712	428,083	135,893
합 계	41,192,723	40,006,606	435,021	138,068

(*) 신탁계정 재무정보는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 근거한 기업회계기준서 제 5004호 신탁업자의 신탁계정 및 금융투자업시행세칙에 따라 작성됩니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 신탁과 관련된 주요 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분		당분기말 및 당분기	전기말 및 전분기
수익	신탁업무운용수익	32,260	28,554
비용	신탁계정차이자	17,112	4,945
채권	미수신탁보수	50,685	50,597
채무	신탁계정차	1,782,346	2,162,978
	신탁계정차미지급이자	211	-
	소 계	1,782,557	2,162,978

(3) 원본보전약정 및 원리금보전약정 신탁

당분기말 및 전기말 현재 은행이 원본보전약정과 원리금보전약정을 제공하고 있는 신탁계정의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
원본보전약정	544,373	545,789
원리금보전약정	106	105
합 계	544,479	545,894

당분기말 및 전기말 현재 원본보전약정과 원리금보전약정 신탁의 운용결과에 따라 은행이 부담해야 할 금액은 없습니다.

23. 공정가치

가. 당분기 중 은행의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

나. 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
자 산
현금및예치금	14,633,299	14,633,299	23,865,527	23,865,527
당기손익금융자산	9,840,735	9,840,735	11,636,867	11,636,867
기타포괄손익금융자산	23,165,969	23,165,969	21,398,222	21,398,222
상각후원가유가증권	37,694,581	36,901,062	38,431,591	37,051,062
상각후원가대출채권
원화대출금	276,408,393	276,286,595	270,548,443	270,001,562
외화대출금	4,545,461	4,518,838	4,471,909	4,438,693
은행간대여금	6,111,207	6,111,207	2,899,274	2,899,274
내국수입유산스	3,162,695	3,162,695	2,974,100	2,974,100
콜론	1,152,116	1,152,116	1,180,726	1,180,726
매입어음/매입외환	1,636,584	1,634,259	968,339	966,047
지급보증대지급금	27,508	27,508	17,723	17,723
신용카드채권	2,965,055	2,965,055	3,077,025	3,077,025
환매조건부채권매수	10,786,883	10,786,883	6,897,825	6,897,825
기타대출채권	643,589	643,589	757,592	757,592
대손충당금	(4,007,311)	(4,007,311)	(3,611,782)	(3,611,782)
현재가치할인차금	(5,422)	(5,422)	(8,250)	(8,250)
이연대출부대손익	564,670	564,670	557,154	557,154
소 계	303,991,428	303,840,682	290,730,078	290,147,689
위험회피회계파생상품자산	44,557	44,557	40,921	40,921
기타금융자산	7,510,855	7,486,665	5,725,323	5,698,081
합 계	396,881,424	395,912,969	391,828,529	389,838,369
부 채
당기손익금융부채	2,796,944	2,796,944	3,603,773	3,603,773
예수부채
원화예수금	126,715,080	126,538,304	129,015,794	128,871,069
양도성예금증서	5,501,525	5,476,357	3,578,071	3,576,364
외화예수금	15,957,122	15,959,155	16,325,634	16,322,658
소 계	148,173,727	147,973,816	148,919,499	148,770,091
차입부채
원화차입금	37,282,242	37,282,242	37,993,062	37,993,062
외화차입금	5,759,088	5,758,055	5,585,059	5,574,946
매출어음	164,643	164,167	168,007	168,013
콜머니	2,333,092	2,333,092	1,196,957	1,196,957
환매조건부매도	41,448	41,448	501,307	501,307
이연부채부대비용	(6,157)	(6,157)	(2,392)	(2,392)
기타	2,491	2,491	-	-
소 계	45,576,847	45,575,338	45,442,000	45,431,893
사채
중소기업금융채권	154,105,285	152,748,558	153,405,776	152,795,250
발행외화채권	4,813,727	4,755,612	4,961,057	4,887,633
소 계	158,919,012	157,504,170	158,366,833	157,682,883
위험회피회계파생상품부채	229,874	229,874	286,701	286,701
기타금융부채	17,584,928	17,584,172	12,007,074	12,006,125
합 계	373,281,332	371,664,314	368,625,880	367,781,466

금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.

(1) 현금및예치금: 현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화 할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.

(2) 유가증권: 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE모형(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

(3) 대출채권: 수시 입출금이 가능한 여신과 계약만기와 금리 재설정주기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 대출채권의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 금액에서 신용위험의 반영을 위하여 대손충당금을 차감한 가액으로 산출하고 있습니다.

(4) 파생상품: 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의평가결과를 사용하고 있습니다.

(5) 기타금융자산 및 기타금융부채: 요구불 특성을 가진 기타금융자산 및 기타금융부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 기타금융자산 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.

(6) 예수부채: 요구불 특성을 가진 예수부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.

(7) 차입부채: 요구불 특성을 가진 차입부채, 계약만기 및 금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.

<당분기말>

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익금융자산	1,350,268	4,424,297	4,066,170	9,840,735
기타포괄손익금융자산	5,961,503	16,808,034	396,432	23,165,969
위험회피회계파생상품자산	-	44,557	-	44,557
합 계	7,311,771	21,276,888	4,462,602	33,051,261
금융부채
당기손익금융부채	-	2,796,944	-	2,796,944
위험회피회계파생상품부채	-	229,874	-	229,874
합 계	-	3,026,818	-	3,026,818

<전기말>

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익금융자산	641,405	5,974,228	5,021,234	11,636,867
기타포괄손익금융자산	6,692,173	14,302,175	403,874	21,398,222
위험회피회계파생상품자산	-	40,921	-	40,921
합 계	7,333,578	20,317,324	5,425,108	33,076,010
금융부채
당기손익금융부채	-	3,603,773	-	3,603,773
위험회피회계파생상품부채	-	286,701	-	286,701
합 계	-	3,890,474	-	3,890,474

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
현금및예치금	1,090,665	13,069,612	473,022	14,633,299
상각후원가유가증권	17,082,182	19,818,880	-	36,901,062
상각후원가대출채권	-	-	303,840,682	303,840,682
기타금융자산	-	-	7,486,665	7,486,665
합 계	18,172,847	32,888,492	311,800,369	362,861,708
금융부채
예수부채	-	66,573,261	81,400,555	147,973,816
차입부채	-	-	45,575,338	45,575,338
사채	-	67,393,585	90,110,585	157,504,170
기타금융부채	-	-	17,584,172	17,584,172
합 계	-	133,966,846	234,670,650	368,637,496

<전기말>

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
현금및예치금	983,668	22,503,783	378,076	23,865,527
상각후원가유가증권	16,961,358	20,089,704	-	37,051,062
상각후원가대출채권	-	-	290,147,689	290,147,689
기타금융자산	-	-	5,698,081	5,698,081
합 계	17,945,026	42,593,487	296,223,846	356,762,359
금융부채
예수부채	-	69,960,496	78,809,595	148,770,091
차입부채	-	-	45,431,893	45,431,893
사채	-	70,167,506	87,515,377	157,682,883
기타금융부채	-	-	12,006,125	12,006,125
합 계	-	140,128,002	223,762,990	363,890,992

(3) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격
수준 2	직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함)
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

(4) 공정가치 서열별 공시 범위

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산ㆍ부채에 대하여만 서열별 공시를 하였습니다.

라. 반복적인 공정가치 측정치의 서열수준 간의 이동

은행은 공정가치 측정치의 서열체계 수준간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날에 인식합니다.

(1) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

당분기 및 전분기 중 금융상품 공정가치 서열 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	당기손익금융자산	기타포괄손익금융자산	금융자산 합계
기초	5,021,234	403,874	5,425,108
매입	191,430	-	191,430
매도	(895,747)	-	(895,747)
수준3에서 다른 수준으로 변경된 금액(*)	(3,354)	-	(3,354)
분기손익	(247,393)	-	(247,393)
기타포괄손익	-	(7,442)	(7,442)
당분기말	4,066,170	396,432	4,462,602

<전분기>

구 분	당기손익금융자산	기타포괄손익금융자산	금융자산 합계
기초	3,202,628	390,594	3,593,222
매입	208,679	-	208,679
매도	(75,379)	-	(75,379)
수준3에서 다른 수준으로 변경된 금액(*)	(3,154)	-	(3,154)
분기손익	10,712	-	10,712
기타포괄손익	-	(9,730)	(9,730)
전분기말	3,343,486	380,864	3,724,350

(*) 해당 금융상품에 대한 관측 가능한 시장 자료의 이용가능여부가 변경됨에 따라 수준 간 이동이 발생 하였습니다. 은행은 수준 간 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 시점에 수준의 변동을 인식합니다.

마. 공정가치 서열 수준 3의 손익 구성내역

당분기 및 전분기 중 금융상품 공정가치 서열 수준 3의 손익 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기		전분기
구 분	총손익	보고기간말 보유상품과 관련된 분기손익	총손익	보고기간말 보유상품과 관련된 분기손익
금융자산
당기손익금융자산	(247,393)	(245,979)	10,712	12,125

은행은 공정가치 서열 수준 3과 관련하여 당해 기간에 발생한 당기손익을 포괄손익계산서상 당기손익금융상품 관련 순손익으로 계상하고 있습니다.

바. 공정가치 서열 수준 3으로 분류된 공정가치의 민감도 분석

금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상은 수준 3으로 분류되는 금융상품 중 해당 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되는 이자율관련 파생상품과 주식관련 파생상품이 있고, 공정가치 변동이 당기손익 혹은 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권 및 수익증권이 있습니다.

당분기 및 전분기 중 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	손익인식부분
	유리한 변동		불리한 변동
	분기손익	기타포괄손익	분기손익	기타포괄손익
금융자산
당기손익금융자산(*1,2)	25,933	-	(14,309)	-
기타포괄손익금융자산(*2)	-	18,811	-	(10,516)
소 계	25,933	18,811	(14,309)	(10,516)

<전분기>

구 분	손익인식부분
	유리한 변동		불리한 변동
	분기손익	기타포괄손익	분기손익	기타포괄손익
금융자산
당기손익금융자산(*1,2)	39,424	-	(25,030)	-
기타포괄손익금융자산(*2)	-	17,756	-	(13,663)
소 계	39,424	17,756	(25,030)	(13,663)

<당분기말>

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	비관측변수	비관측변수 범위(%)	비관측변수가 공정가치 측정에 미치는 영향
금융자산
현금및예치금	13,069,612	2	DCF모형	기타스프레드	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
현금및예치금	473,022	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
당기손익금융자산	4,424,297	2	DCF모형, 내재선도금리 산출법, 옵션모델(Black-Scholes Model)	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	4,066,170	3	DCF모형, 옵션모델(Black-Scholes Model), 이항모형, Hull-White model, 순자산가치접근법	기초자산가격, 금리, 환율, 개별주식변동성, 금리간상관계수, 배당수익률, 성장률, 할인율 등	개별주식변동성	21.57 ~ 43.05	개별주식변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
					성장률	0	성장률 상승에 따라 공정가치 증가
					할인율	4.13 ~ 34.31	할인율 하락에 따라 공정가치 증가
기타포괄손익금융자산	16,808,034	2	DCF모형	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	396,432	3	DCF모형, 순자산가치접근법, 자산접근법, 배당할인모형, 이항모형	개별주식변동성 , 성장률, 할인율 등	개별주식변동성	28.04	개별주식변동성이 클수록 공정가치
					성장률	0.00	성장률 상승에 따라 공정가치 증가
					할인율	8.06 ~ 17.07	할인율 하락에 따라 공정가치 증가
상각후원가유가증권	19,818,880	2	DCF모형	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
상각후원가대출채권	303,840,682	3	DCF모형	거래상대방신용위험, 기타스프레드 등	거래상대방신용위험	(*)	거래상대방신용위험 상승에 따라 공정가치 감소
상각후원가대출채권	303,840,682	3	DCF모형	거래상대방신용위험, 기타스프레드 등	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
위험회피회계파생상품자산	44,557	2	DCF모형, 내재선도금리 산출법	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
기타금융자산	7,486,665	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
소 계	370,428,351
금융부채
당기손익금융부채	2,796,944	2	DCF모형, 내재선도금리 산출법, 옵션모델(Black-Scholes Model)	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
예수부채	66,573,261	2	DCF모형	기타스프레드	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
예수부채	81,400,555	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
차입부채	45,575,338	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
사채	67,393,585	2	DCF모형	기타스프레드	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
사채	90,110,585	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
위험회피회계파생상품부채	229,874	2	DCF모형, 내재선도금리 산출법	기타스프레드	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
기타금융부채	17,584,172	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
소 계	371,664,314

<전기말>

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	비관측변수	비관측변수 범위(%)	비관측변수가 공정가치 측정에 미치는 영향
금융자산
현금및예치금	22,503,783	2	DCF모형	기타스프레드	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
현금및예치금	378,076	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
당기손익금융자산	5,974,228	2	DCF모형, 내재선도금리 산출법, 옵션모델(Black-Scholes Model)	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	5,021,234	3	DCF모형, 옵션모델(Black-Scholes Model), 이항모형, Hull-White model, 순자산가치접근법	기초자산가격, 금리, 환율, 개별주식변동성, 금리간상관계수, 배당수익률, 성장률, 할인율 등	개별주식변동성	20.15 ~ 44.94	개별주식변동성이 클수록 공정가치 변동 증가
					성장률	0.00	성장률 상승에 따라 공정가치 증가
					할인율	4.13 ~ 14.34	할인율 하락에 따라 공정가치 증가
기타포괄손익금융자산	14,302,175	2	DCF모형	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
	403,874	3	DCF모형, 순자산가치접근법, 자산접근법, 배당할인모형, 이항모형	개별주식변동성 , 성장률, 할인율 등	개별주식변동성	28.62	개별주식변동성이 클수록 공정가치
					성장률	0.00	성장률 상승에 따라 공정가치 증가
					할인율	8.15 ~ 18.51	할인율 하락에 따라 공정가치 증가
상각후원가유가증권	20,089,704	2	DCF모형	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
상각후원가대출채권	290,147,689	3	DCF모형	거래상대방신용위험, 기타스프레드 등	거래상대방신용위험	(*)	거래상대방신용위험 상승에 따라 공정가치 감소
상각후원가대출채권	290,147,689	3	DCF모형	거래상대방신용위험, 기타스프레드 등	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
위험회피회계파생상품자산	40,921	2	DCF모형, 내재선도금리 산출법	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
기타금융자산	5,698,081	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
소 계	364,559,765
금융부채
당기손익금융부채	3,603,773	2	DCF모형, 내재선도금리 산출법, 옵션모델(Black-Scholes Model)	금리, 할인율	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
예수부채	69,960,496	2	DCF모형	기타스프레드	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
예수부채	78,809,595	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
차입부채	45,431,893	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
사채	70,167,506	2	DCF모형	기타스프레드	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
사채	87,515,377	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
위험회피회계파생상품부채	286,701	2	DCF모형, 내재선도금리 산출법	기타스프레드	해당사항없음	해당사항없음	해당사항없음
기타금융부채	12,006,125	3	DCF모형	기타스프레드	기타스프레드	(*)	기타스프레드 상승에 따라 공정가치 감소
소 계	367,781,466

(*) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 경우에는 수준 3 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

아. 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

은행은 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가액평가방법의 적정성 검토 등을 위하여 리스크관리부서, 트레이딩부서 및 회계부서로 구성된 공정가액평가협의회를 운영하고 있으며 공정가치 산출 시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다. 또한 은행은 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 자체평가기법을 사용하는 금융상품의 평가방법론에 대하여 주기적인 검증을 실시하여 검증 결과를 리스크관리부서장에게 보고하고 있습니다.

자. 금융상품 범주별 장부금액

<당분기말>

구 분	당기손익 금융자산	기타포괄손익 금융자산	상각후원가 금융자산	위험회피회계 파생금융상품	합 계
금융자산
현금및예치금	-	-	14,633,299	-	14,633,299
유가증권	7,076,179	23,165,969	37,694,581	-	67,936,729
대출채권	74,159	-	303,991,428	-	304,065,587
파생상품	2,690,397	-	-	44,557	2,734,954
기타금융자산	-	-	7,510,855	-	7,510,855
합 계	9,840,735	23,165,969	363,830,163	44,557	396,881,424

구 분	당기손익 금융부채	상각후원가 측정금융부채	위험회피회계 파생금융상품	합 계
금융부채
예수부채	-	148,173,727	-	148,173,727
차입부채	-	45,576,847	-	45,576,847
사채	-	158,919,012	-	158,919,012
파생상품	2,796,944	-	229,874	3,026,818
기타금융부채	-	17,584,928	-	17,584,928
합 계	2,796,944	370,254,514	229,874	373,281,332

<전기말>

구 분	당기손익 금융자산	기타포괄손익 금융자산	상각후원가 금융자산	위험회피회계 파생금융상품	합 계
금융자산
현금및예치금	-	-	23,865,527	-	23,865,527
유가증권	7,136,234	21,398,222	38,431,591	-	66,966,047
대출채권	1,226,695	-	290,730,078	-	291,956,773
파생상품	3,273,938	-	-	40,921	3,314,859
기타금융자산	-	-	5,725,323	-	5,725,323
합 계	11,636,867	21,398,222	358,752,519	40,921	391,828,529

구 분	당기손익 금융부채	상각후원가 측정금융부채	위험회피회계 파생금융상품	합 계
금융부채
예수부채	-	148,919,499	-	148,919,499
차입부채	-	45,442,000	-	45,442,000
사채	-	158,366,833	-	158,366,833
파생상품	3,603,773	-	286,701	3,890,474
기타금융부채	-	12,007,074	-	12,007,074
합 계	3,603,773	364,735,406	286,701	368,625,880

24. 자본

가. 자본금

당분기말 및 전기말 현재 은행의 발행할 주식의 총수는 2,000백만주(1주의 금액: 5,000원)이며 자본금과 관련된 내용은 다음과 같습니다(단위: 주, 백만원).

<당분기말>

구 분	보통주	우선주(*)	합 계
발행한 주식의 총수	797,425,869	-	797,425,869
장부금액	3,987,130	224,235	4,211,365

<전기말>

구 분	보통주	우선주(*)	합 계
발행한 주식의 총수	797,425,869	-	797,425,869
장부금액	3,987,130	224,235	4,211,365

(*) 은행은 2020년 11월 19일자 이사회 결의에 의거 2020년 12월 23일 우선주 44,847,038주를 자기주식으로 취득하여 2020년 12월 24일 이익 소각하였습니다. 이에 따라 자본금과 발행주식의 액면총액간 224,235백만원의 차이가 존재합니다.

나. 신종자본증권

당분기말 및 전기말 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분		발행일	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말
원화 신종자본증권	원금	2013.10.23	2043.10.23	5.25	200,000	200,000
		2015.03.10	2045.03.10	4.33	330,000	330,000
		2015.09.14	2045.09.14	3.77	200,000	200,000
		2016.09.20	-	3.16	290,000	290,000
		2016.11.04	-	3.27	250,000	250,000
		2017.03.10	-	3.87	150,000	150,000
		2018.03.09	-	4.21	70,000	70,000
		2018.03.09	-	3.82	-	280,000
		2019.03.08	-	3.40	130,000	130,000
		2019.03.08	-	3.09	220,000	220,000
		2020.03.18	-	2.87	310,000	310,000
		2020.03.18	-	2.43	90,000	90,000
		2021.03.11	-	2.65	200,000	200,000
		2021.03.11	-	3.11	300,000	300,000
		2022.08.12	-	4.64	60,000	60,000
		2022.08.12	-	4.59	540,000	540,000
		2023.03.13	-	4.53	600,000	-
	발행비용				(5,863)	(5,323)
합 계					3,934,137	3,614,677

상기 신종자본증권은 발행일 이후 5년 또는 10년이 경과한 후 은행이 콜옵션을 행사할 수 있으며 콜옵션 미행사 시 변경된 금리가 적용됩니다. 또한, 은행의 선택에 따라동일한 조건으로 만기를 계속하여 연장할 수 있습니다.

다. 자본잉여금

당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	1,149,335	1,149,335
자기주식처분이익	12,262	12,262
합 계	1,161,597	1,161,597

라. 자본조정

당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
신종자본증권 상환손실	309	40,627

마. 기타포괄손익누계액

(1) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	기타포괄손익 채무증권 평가손익	외환차이	해외사업장 순투자위험회피 평가손익	기타포괄손익 지분증권 평가손익	순확정급여부채(자산) 재측정요소	합 계
1. 기초	(407,390)	33,875	(34,873)	623,613	101,392	316,617
2. 기타포괄손익채무증권 평가손익 소계	191,792	-	-	-	-	191,792
가. 기타포괄손익채무증권 당기손익 재분류	13,172	-	-	-	-	13,172
나. 기타포괄손익채무증권 공정가액 변동	248,168	-	-	-	-	248,168
다. 법인세효과	(69,548)	-	-	-	-	(69,548)
3. 외환차이	-	25,306	-	-	-	25,306
4. 해외사업장순투자위험회피 평가손익 소계	-	-	(9,040)	-	-	(9,040)
가. 해외사업장순투자위험회피 평가손익	-	-	(12,218)	-	-	(12,218)
나. 법인세효과	-	-	3,178	-	-	3,178
5. 기타포괄손익지분증권 평가손익 소계	-	-	-	(55,152)	-	(55,152)
가. 기타포괄손익지분증권 이익잉여금 재분류	-	-	-	(31)	-	(31)
나. 기타포괄손익지분증권 공정가액 변동	-	-	-	(76,056)	-	(76,056)
다. 법인세효과	-	-	-	20,935	-	20,935
6. 순확정급여부채(자산) 재측정요소 소계	-	-	-	-	(5,812)	(5,812)
가. 순확정급여부채(자산) 재측정요소	-	-	-	-	(8,084)	(8,084)
나. 법인세효과	-	-	-	-	2,272	2,272
7. 당분기말	(215,598)	59,181	(43,913)	568,461	95,580	463,711

<전분기>

구 분	기타포괄손익 채무증권 평가손익	외환차이	해외사업장 순투자위험회피 평가손익	기타포괄손익 지분증권 평가손익	순확정급여부채(자산) 재측정요소	합 계
1. 기초	(68,098)	16,208	(15,564)	550,997	(16,598)	466,945
2. 기타포괄손익채무증권 평가손익 소계	(152,145)	-	-	-	-	(152,145)
가. 기타포괄손익채무증권 당기손익 재분류	(301)	-	-	-	-	(301)
나. 기타포괄손익채무증권 공정가액 변동	(209,554)	-	-	-	-	(209,554)
다. 법인세효과	57,710	-	-	-	-	57,710
3. 외환차이	-	6,284	-	-	-	6,284
4. 해외사업장순투자위험회피 평가손익 소계	-	-	(5,726)	-	-	(5,726)
가. 해외사업장순투자위험회피 평가손익	-	-	(7,899)	-	-	(7,899)
나. 법인세효과	-	-	2,173	-	-	2,173
5. 기타포괄손익지분증권 평가손익 소계	-	-	-	1,584	-	1,584
가. 기타포괄손익지분증권 이익잉여금 재분류	-	-	-	-	-	-
나. 기타포괄손익지분증권 공정가액 변동	-	-	-	2,185	-	2,185
다. 법인세효과	-	-	-	(601)	-	(601)
6. 순확정급여부채(자산) 재측정요소 소계	-	-	-	-	(4,812)	(4,812)
가. 순확정급여부채(자산) 재측정요소	-	-	-	-	(6,637)	(6,637)
나. 법인세효과	-	-	-	-	1,825	1,825
7. 전분기말	(220,243)	22,492	(21,290)	552,581	(21,410)	312,130

(2) 기타포괄손익금융자산 평가손익

은행은 기타포괄손익채무증권 및 지분증권의 공정가치 변동액을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

(3) 외환차이

은행은 해외지점의 재무제표를 표시통화로 환산함에 따라 발생하는 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

(4) 해외사업장순투자위험회피 평가손익

은행은 해외사업장순투자의 환율변동위험을 회피하기 위하여 비파생금융상품을 위험회피수단으로 지정하고 있으며, 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

(5) 순확정급여부채(자산) 재측정요소

은행은 순확정급여부채(자산)에서 발생한 재측정요소를 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

25. 이익잉여금

가. 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
법정적립금(*)	4,261,213	4,243,262
대손준비금	3,098,079	2,847,633
임의적립금	9,794,552	8,540,861
미처분이익잉여금	580,703	2,328,244
합 계	17,734,547	17,960,000

(*) 은행은 중소기업은행법 제42조의 규정에 의거 자본금에 달할 때까지 당기순이익의 100분의 25 이상을 법정적립금으로 적립하여야 하며, 동 적립금은 자본전입과 결손보전 이외에는 사용할 수 없습니다. 또한, 현지법규 등에 의하여 도쿄지점, 호치민지점, 하노이지점 및 뉴델리지점이 적립하는 기타준비금이 포함되어 있습니다.

나. 대손준비금

대손준비금은 은행업감독규정 제29조 제1항 및 제2항에 따라 산출되며 주기 및 주석으로 공시되는 사항입니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
대손준비금 기적립액	3,098,079	2,847,633
대손준비금 적립 예정금액	11,073	250,446
대손준비금 잔액	3,109,152	3,098,079

(2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
대손준비금 전입액	11,073	26,960
대손준비금 반영 후 조정이익(*)	603,597	561,236
대손준비금 반영 후 주당 조정이익 (단위: 원)	714	665

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기손익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

26. 순이자손익

가. 당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
이자수익
현금및예치금	41,315	7,900
당기손익금융자산	20,465	14,378
기타포괄손익금융자산	122,397	68,653
상각후원가유가증권	235,273	140,946
상각후원가대출채권
신용카드채권	119,955	111,179
신용카드채권 외 대출채권	3,418,648	1,918,433
기타	53,082	17,395
소 계	4,011,135	2,278,884
이자비용
예수부채	460,244	140,479
차입부채	266,374	83,879
사채	1,354,953	498,288
기타	42,063	12,195
소 계	2,123,634	734,841
순이자손익	1,887,501	1,544,043

나. 당분기 및 전분기 중 이자수익에 포함된 손상된 금융자산에 대한 이자수익은 각각 4,224백만원과 6,070백만원입니다.

27. 순수수료손익

당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용, 순수수료손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
수수료수익
원화수입수수료	75,134	80,646
외환수입수수료	32,831	32,844
신용카드관련수익	36,836	36,521
수입보증료	13,090	11,567
소 계	157,891	161,578
수수료비용
원화지급수수료	25,566	24,715
외환지급수수료	4,423	2,904
신용카드관련비용	56,334	54,204
소 계	86,323	81,823
순수수료손익	71,568	79,755

28. 당기손익금융상품 관련 순손익

당분기 및 전분기 중 발생한 당기손익금융상품 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분		배당수익	기타수익	평가이익	평가손실	매매이익	매매손실	합 계
유가증권	지분증권	1,169	-	4,998	2,439	1,590	274	5,044
	수익증권 등	-	13,553	92,059	15,358	26,720	5,014	111,960
	채무증권	-	-	10,773	877	10,708	5,567	15,037
	소 계	1,169	13,553	107,830	18,674	39,018	10,855	132,041
파생상품		-	-	1,490,993	1,487,419	948,623	1,015,299	(63,102)
대출채권		-	-	4,696	683	635	246	4,402
매도유가증권		-	-	-	-	265	66	199
합 계		1,169	13,553	1,603,519	1,506,776	988,541	1,026,466	73,540

<전분기>

구 분		배당수익	기타수익	평가이익	평가손실	매매이익	매매손실	합 계
유가증권	지분증권	1,052	-	4,302	2,449	5,679	774	7,810
	수익증권 등	-	18,595	43,351	36,032	15,835	6,761	34,988
	채무증권	-	-	3,763	9,967	2,698	8,513	(12,019)
	소 계	1,052	18,595	51,416	48,448	24,212	16,048	30,779
파생상품		-	-	1,229,245	1,216,304	450,807	442,617	21,131
대출채권		-	-	1,261	3,364	428	14	(1,689)
매도유가증권		-	-	35	7	105	70	63
합 계		1,052	18,595	1,281,957	1,268,123	475,552	458,749	50,284

29. 기타포괄손익금융자산 관련 손익

당분기 및 전분기 중 발생한 기타포괄손익금융자산 관련 손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
배당금수익
보유중인 금융자산	54,948	58,552
매매이익	22,148	1,239
매매손실	(340)	(5)
합 계	76,756	59,786

30. 일반관리비

당분기 및 전분기 중 발생한 일반관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분		당분기	전분기
종업원관련비용	종업원급여 - 급여	290,188	286,472
	종업원급여 - 복리후생비	168	176
	퇴직급여 - 확정급여형	21,315	29,657
	퇴직급여 - 확정기여형	6,368	5,054
	특별퇴직급여	530	856
	소 계	318,569	322,215
기타일반관리비	임차료	3,589	3,586
	세금과공과	54,441	46,058
	광고선전비	5,991	7,972
	투자부동산 감가상각비	216	207
	유형자산 감가상각비	45,063	39,288
	무형자산 감가상각비	13,731	12,849
	지급수수료	30,274	31,196
	포상비	2,012	356
	기타	151,842	158,609
	소 계	307,159	300,121
합 계		625,728	622,336

31. 기타영업수익

당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업수익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
지급보증충당부채환입액	-	1,690
신탁부문이익	36,599	32,469
기타	281	209
합 계	36,880	34,368

32. 기타영업비용

당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업비용 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
기금출연료	155,277	140,122
지급보증충당부채전입액	4,730	-
금융보증계약충당부채전입액	10,570	552
미사용약정충당부채전입액	13,392	5,918
포인트충당부채전입액	16	67
기타충당부채전입액	5,923	9,293
기타	59,408	60,474
합 계	249,316	216,426

33. 영업외손익

당분기 및 전분기 중 발생한 영업외손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
영업외수익
종속기업등 투자주식배당수익	11,369	43,236
종속기업등 투자주식처분이익	504	1
유형자산처분이익	91	-
임대료수익	755	593
소송충당부채환입액	2,185	1,870
기타충당부채환입액	3,581	-
기타	6,937	4,684
소 계	25,422	50,384
영업외비용
종속회사등 투자주식손상차손	238	343
유형자산처분손실	2	4
유형자산폐기손실	77	40
무형자산처분손실	74	-
휴면예금원리금환급액	130	136
기부금	1,756	1,963
기타충당부채전입액	-	151
기타	11,966	10,917
소 계	14,243	13,554
합 계	11,179	36,830

34. 금융자산의 양도

당분기말 및 전기말 현재 은행이 금융자산의 양도와 관련하여 보유하고 있는 지속적 관여에 대한 사항은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

- 전체가 제거되지는 않은 양도 금융자산

<당분기말>

구 분	환매조건부채권매도(*)			대여유가증권
구 분	당기손익 금융자산	기타포괄손익 금융자산	상각후원가 유가증권	당기손익 금융자산	기타포괄손익 금융자산	상각후원가 유가증권
자산의 장부금액	40,822	-	17,697	-	49,349	-

<전기말>

구 분	환매조건부채권매도(*)			대여유가증권
구 분	당기손익 금융자산	기타포괄손익 금융자산	상각후원가 유가증권	당기손익 금융자산	기타포괄손익 금융자산	상각후원가 유가증권
자산의 장부금액	-	-	535,987	-	917,345	-

(*) 상기 거래와 관련하여 양도하였으나 제거되지 않은 자산은 처분 등 사용이 제한되어 있으며, 또한 당분기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도 거래와 관련하여 각각 41,448백만원과 501,307백만원이 차입부채(환매조건부채권매도)로 계상되어 있습니다.

35. 금융자산과 금융부채의 상계

은행은 파생상품, 환매조건부채권매매, 유가증권 대차거래 등과 관련하여 파생상품청산약정, 국제표준환매약정, 국제표준증권대여약정 및 금융담보 등의 실행 가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.

가. 당분기말 및 전기말 현재 실행 가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	자산총액	상계된 부채총액	재무상태표 표시 순액	상계되지 않은 금액		순 액
구 분	자산총액	상계된 부채총액	재무상태표 표시 순액	금융상품	현금담보	순 액
파생상품자산	2,718,892	-	2,718,892	2,400,303	217,811	100,778
환매조건부채권매수	10,786,883	-	10,786,883	10,786,883	-	-
대여유가증권	49,349	-	49,349	49,349	-	-
미수미결제현물환	3,861,825	-	3,861,825	3,858,763	-	3,062
미결제환대	21,222,010	20,073,641	1,148,369	-	-	1,148,369
그 밖의 금융상품	359,141	66,817	292,324	-	-	292,324
합 계	38,998,100	20,140,458	18,857,642	17,095,298	217,811	1,544,533

<전기말>

구 분	자산총액	상계된 부채총액	재무상태표 표시 순액	상계되지 않은 금액		순 액
구 분	자산총액	상계된 부채총액	재무상태표 표시 순액	금융상품	현금담보	순 액
파생상품자산	3,298,738	-	3,298,738	2,650,643	506,584	141,511
환매조건부채권매수	6,897,825	-	6,897,825	6,897,825	-	-
대여유가증권	917,345	-	917,345	917,345	-	-
미수미결제현물환	808,924	-	808,924	807,915	-	1,009
미결제환대	22,693,927	19,881,877	2,812,050	-	-	2,812,050
그 밖의 금융상품	25,034	828	24,206	-	-	24,206
합 계	34,641,793	19,882,705	14,759,088	11,273,728	506,584	2,978,776

나. 당분기말 및 전기말 현재 실행 가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말>

구 분	부채총액	상계된 자산총액	재무상태표 표시 순액	상계되지 않은 금액		순 액
구 분	부채총액	상계된 자산총액	재무상태표 표시 순액	금융상품	현금담보	순 액
파생상품부채	3,026,759	-	3,026,759	2,198,313	350,553	477,893
환매조건부채권매도	40,140	-	40,140	40,140	-	-
미지급미결제현물환	3,862,978	-	3,862,978	3,858,763	-	4,215
미결제환차	22,930,365	20,073,641	2,856,724	2,856,724	-	-
그 밖의 금융상품	124,600	66,817	57,783	-	-	57,783
합 계	29,984,842	20,140,458	9,844,384	8,953,940	350,553	539,891

<전기말>

구 분	부채총액	상계된 자산총액	재무상태표 표시 순액	상계되지 않은 금액		순 액
구 분	부채총액	상계된 자산총액	재무상태표 표시 순액	금융상품	현금담보	순 액
파생상품부채	3,889,807	-	3,889,807	3,106,257	234,766	548,784
환매조건부매도	500,000	-	500,000	500,000	-	-
미지급미결제현물환	808,678	-	808,678	807,915	-	763
미결제환차	23,727,036	19,881,877	3,845,159	3,845,159	-	-
그 밖의 금융상품	22,635	828	21,807	-	-	21,807
합 계	28,948,156	19,882,705	9,065,451	8,259,331	234,766	571,354

36. 주당이익

보통주에 대한 분기순이익 및 주당순이익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
분기순이익	614,670	588,196
신종자본증권 등 귀속분	33,990	68,065
보통주소유주 귀속 분기순이익	580,680	520,131
기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수(단위:천주)(*)	797,426	744,301
보통주 소유주 귀속 주당순이익(단위:원)	728	699

(*) 자기주식이 제외되었습니다.

한편, 당분기 및 전분기 중 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

37. 배당금 등

2022년 12월 31일 및 2021년 12월 31일 종료하는 회계연도에 대한 배당총액 및 주당 배당금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<2022년>

구 분	보통주	우선주	합 계
승인된 배당금: 주당 960원	765,529	-	765,529

<2021년>

구 분	보통주	우선주	합 계
승인된 배당금: 주당 780원	580,554	41,438	621,992

또한, 당분기 및 전분기 중 신종자본증권에 대한 분배금은 각각 33,990백만원 및 30,941백만원입니다.

38. 사용제한 및 담보제공 자산

가. 당분기말 및 전기말 현재 사용제한 및 담보제공 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	예치 및 제공처	당분기말	전기말	사 유
사용제한 자산
원화지준예치금	한국은행	7,811,772	14,611,903	한국은행법
원화기타예치금	고객	21,046	19,320	MMF환매예치금
외화기타예치금	BNP Paribas, Hong Kong 등	435,300	304,468	파생상품 관련
외화타점예치금	한국은행 등	926,957	2,464,521	한국은행법 등
외화정기예치금	JP Morgan Chase 등	15,433	2,788	자산담보예탁제도
합 계		9,210,508	17,403,000
담보제공 자산(*)
국공채등	한국은행	13,480,000	13,570,000	차입부채담보 관련
국공채등	고객	16,600	16,600	대고객 환매조건부채권매도 관련
국공채등	한국거래소	41,000	-	한국거래소 환매조건부채권매도 관련
국공채등	한국은행	-	520,000	한국은행 환매조건부채권매도 관련
국공채등	한국은행	4,082,000	4,082,000	한국은행일중당좌
국공채등	한국은행	6,360,000	5,020,000	한국은행결제담보
국공채등	NH선물 등	73,000	70,200	대용증권
국공채등	한국예탁결제원 등	635,163	1,226,701	파생계약 관련
합 계		24,687,763	24,505,501

(*) 상기 금액은 담보설정금액이며, 당분기말 현재 담보제공 자산 장부금액은 24,467,646백만원(전기말: 23,784,006백만원)입니다.

나. 당분기말 및 전기말 현재 은행이 수취한 담보자산 중 소유자의 채무불이행이 없는 경우라도 은행이 임의로 매각하거나 재담보 제공가능한 담보자산의 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

담보수취자산	예수 및 수취처	당분기말	전기말	사 유
국공채 등	한국은행	10,809,054	7,422,861	환매조건부채권매수

39. 특수관계자 공시

가. 지배ㆍ종속기업 등 현황

(1) 당분기말 및 전기말 현재 은행과 지배ㆍ종속관계에 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
최상위 지배자	대한민국 정부	대한민국 정부
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	㈜아이비케이캐피탈
	아이비케이자산운용㈜	아이비케이자산운용㈜
	아이비케이신용정보㈜	아이비케이신용정보㈜
	아이비케이투자증권㈜	아이비케이투자증권㈜
	㈜아이비케이시스템	㈜아이비케이시스템
	기업은행(중국) 유한공사	기업은행(중국) 유한공사
	아이비케이연금보험㈜	아이비케이연금보험㈜
	㈜아이비케이저축은행	㈜아이비케이저축은행
	㈜아이비케이서비스	㈜아이비케이서비스
	IBK인도네시아은행	IBK인도네시아은행
	IBK미얀마은행	IBK미얀마은행
	IBKC 미얀마 유한회사(*1)	IBKC 미얀마 유한회사(*1)
	IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1)	IBK SKS 중소중견글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사(*1)
	아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사(*1)	아이비케이포스코트루벤 기업재무안정 사모투자전문회사(*1)
	아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사(*1)	아이비케이엔에이치 스몰 자이언트 사모투자전문회사(*1)
	기술금융제1호사모투자전문회사(*1)	기술금융제1호사모투자전문회사(*1)
	브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사(*1)	브랜드케이 청년창조 기술금융 사모투자합자회사(*1)
	아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호사모투자합자회사(*1)	아이비케이이음 글로벌 강소기업 육성 제일호사모투자합자회사(*1)
	아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사(*1)	아이비케이케이아이피성장디딤돌 제1호 사모투자합자회사(*1)
	아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사	아이비케이티에스 엑시트 사모투자 합자회사
	아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사(*1)	아이비케이티에스 엑시트 제2호 사모투자 합자회사(*1)
	아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사(*1)	아이비케이비엔더블유 기술금융 2018 사모투자합자회사(*1)
	아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사(*1)	아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사(*1)
	아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사(*1)	아이비케이비엔더블유산업경쟁력성장지원 사모투자합자회사(*1)
	아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자 합자회사(*1)	아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자 합자회사(*1)
	아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사(*1)	아이비케이키움사업재편 사모투자 합자회사(*1)
	IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사(*1)	IBKC 동양 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사(*1)
	IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합(*1)	IBK금융그룹 IP Value-up 투자조합(*1)
	은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술투자조합(*1)	은행권청년창업재단 IBKC Pioneer 신기술투자조합(*1)
	IBK금융그룹 코넥스 투자조합(*1)	IBK금융그룹 코넥스 투자조합(*1)
	IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합(*1)	IBKC-솔리더스 미래창조펀드 바이오세컨더리 계정조합(*1)
	IBK금융그룹 IP창조 투자조합(*1)	IBK금융그룹 IP창조 투자조합(*1)
	KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합(*1)	KIF-IBKC/SBI 세컨더리 IT전문투자조합(*1)
	IBKC-SBI 바이오펀드 제1호(*1)	IBKC-SBI 바이오펀드 제1호(*1)
	IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합(*1)	IBK금융그룹 크라우드펀딩매칭 투자조합(*1)
	IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합(*1)	IBK금융그룹 미래성장동력 투자조합(*1)
	IBKC-메디치 세컨더리 투자조합(*1)	IBKC-메디치 세컨더리 투자조합(*1)
	IBK금융그룹IP창조투자조합제2호(*1)	IBK금융그룹IP창조투자조합제2호(*1)
	IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드(*1)	IBKC-MGI 신성장특화Pre-IPO펀드(*1)
	IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합(*1)	IBKC-UNION세컨더리메자닌투자조합(*1)
	케이앤 세컨더리3호 투자조합(*1)	케이앤 세컨더리3호 투자조합(*1)
	IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합(*1)	IBKC-케이앤 세컨더리1호 투자조합(*1)
	IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합(*1)	IBK금융그룹 창업기업 일자리창출 투자조합(*1)
	IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합(*1)	IBK금융그룹 시너지아이비 메자닌 신기술조합(*1)
	IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합(*1)	IBK캐피탈 디지털 콘텐츠 IP투자조합(*1)
	IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합(*1)	IBK금융그룹 뉴딜 소부장 투자조합(*1)
	에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호(*1)	에스지-아이비케이씨 케이콘텐츠 투자조합 제1호(*1)
	아이비케이씨 문화 콘텐츠 투자조합(*1)	아이비케이씨 문화 콘텐츠 투자조합(*1)
	IBKS K-Soft 신기술투자조합(*1)	IBKS K-Soft 신기술투자조합(*1)
	아이비케이에스 글로벌 소재부품 신기술투자조합(*1)	아이비케이에스 글로벌 소재부품 신기술투자조합(*1)
	-	벨류베스천제이차 SPC(*1)
	아이비케이지디제이차 주식회사(*1)	아이비케이지디제이차 주식회사(*1)
	디에스케이제육차 주식회사(*1)	디에스케이제육차 주식회사(*1)
	디에스케이제칠차㈜(*1)	디에스케이제칠차㈜(*1)
	아이비케이송도제일차 주식회사(*1)	아이비케이송도제일차 주식회사(*1)
	기은센태전제일차 주식회사(*1)	기은센태전제일차 주식회사(*1)
	부발에이피티제일차 주식회사(*1)	부발에이피티제일차 주식회사(*1)
	-	아이비고덕제일차 주식회사(*1)
	항동로지스틱스 주식회사(*1)	항동로지스틱스 주식회사(*1)
	서초테라스힐제이차 주식회사(*1)	서초테라스힐제이차 주식회사(*1)
	파인프로젝트제일차 주식회사(*1)	파인프로젝트제일차 주식회사(*1)
	-	기은센디지아이제일차 주식회사(*1)
	원창로지스틱스 주식회사(*1)	원창로지스틱스 주식회사(*1)
	아이비케이탄현제일차 주식회사(*1)	아이비케이탄현제일차 주식회사(*1)
분당뉴본제일차주식회사(*1)	분당뉴본제일차주식회사(*1)
아이비케이에스와이신촌 주식회사(*1)	아이비케이에스와이신촌 주식회사(*1)
신평지산제일차 주식회사(*1)	신평지산제일차 주식회사(*1)
파주로지스프로제일차 주식회사(*1)	파주로지스프로제일차 주식회사(*1)
더퍼스트지엠제이십구차 주식회사(*1)	더퍼스트지엠제이십구차 주식회사(*1)
아이비케이성수오피스제일차 주식회사(*1)	아이비케이성수오피스제일차 주식회사(*1)
기은센피에스제일차 주식회사(*1)	기은센피에스제일차 주식회사(*1)
노르마제일차 주식회사(*1)	노르마제일차 주식회사(*1)
기은센두월제일차 주식회사(*1)	기은센두월제일차 주식회사(*1)
아이비윈덤제일차 주식회사(*1)	아이비윈덤제일차 주식회사(*1)
기은센월곶제일차 주식회사(*1)	기은센월곶제일차 주식회사(*1)
-	그레이스마장 주식회사(*1)
-	그레이스마장제이차 주식회사(*1)
아이비컨트리제일차 주식회사(*1)	아이비컨트리제일차 주식회사(*1)
아이비케이대덕제일차 주식회사(*1)	아이비케이대덕제일차 주식회사(*1)
에스아이로지스틱스제일차 주식회사(*1)	에스아이로지스틱스제일차 주식회사(*1)
청년제일차 주식회사(*1)	청년제일차 주식회사(*1)
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기은센엔에스 주식회사(*1)	기은센엔에스 주식회사(*1)
안심파트너스 주식회사(*1)	안심파트너스 주식회사(*1)
아이비케이청라시티제이차 주식회사(*1)	아이비케이청라시티제이차 주식회사(*1)
구래오티제일차 주식회사(*1)	구래오티제일차 주식회사(*1)
투란도트제일차 주식회사(*1)	투란도트제일차 주식회사(*1)
유니에코컴퍼니 주식회사(*1)	유니에코컴퍼니 주식회사(*1)
더웨이브제일차 주식회사(*1)	더웨이브제일차 주식회사(*1)
기은센제이에이치 주식회사(*1)	기은센제이에이치 주식회사(*1)
-	제이부르크제삼차 주식회사(*1)
기은센모곡제일차 주식회사(*1)	기은센모곡제일차 주식회사(*1)
디에스케이제십차 주식회사(*1)	디에스케이제십차 주식회사(*1)
루프타워제일차 주식회사(*1)	루프타워제일차 주식회사(*1)
아이비고덕제이차 주식회사(*1)	아이비고덕제이차 주식회사(*1)
예산에스디제일차 주식회사(*1)	예산에스디제일차 주식회사(*1)
블랙타이거제이차 주식회사(*1)	블랙타이거제이차 주식회사(*1)
유니델타컴퍼니 주식회사(*1)	-
미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호 외 17개 수익증권	미래에셋트라이엄프사모증권투자신탁17호 외 19개 수익증권
원본보전신탁	원본보전신탁
원리금보전신탁	원리금보전신탁
㈜한일에프에이(*1)	㈜한일에프에이(*1)
주식회사 우리로지스위탁관리부동산투자회사(*1)	주식회사 우리로지스위탁관리부동산투자회사(*1)
관계기업	인천대교(주)	인천대교(주)
	전라선철도(주)	전라선철도(주)
	청정상주(주)	청정상주(주)
	청정서귀포(주)	청정서귀포(주)
	푸른김해지키미(주)	푸른김해지키미(주)
	푸른아산지키미(주)	푸른아산지키미(주)
	한국금융안전(주)	한국금융안전(주)
	아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사
	프레스토제7호사모투자합자회사	프레스토제7호사모투자합자회사
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사
	이음제칠호사모투자 합자회사	이음제칠호사모투자 합자회사
	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사	파라투스우리소부장사모투자 합자회사
	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사	유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사
	토르사모투자 합자회사	토르사모투자 합자회사
	레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사	레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사
	노틱엔피제11호사모투자 합자회사	노틱엔피제11호사모투자 합자회사
	에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사	에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사
	비엔더블유에이스사모투자 합자회사(*2)	비엔더블유에이스사모투자 합자회사(*2)
	스마트제이호사모투자합자회사(*2)	스마트제이호사모투자합자회사(*2)
	나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사(*2)	나우 1호 기업재무안정 사모투자합자회사(*2)
	프레스토제8호사모투자합자회사(*2)	프레스토제8호사모투자합자회사(*2)
	센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사(*2)	센트로이드제1호차이나사모투자 합자회사(*2)
	캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사(*2)	캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사(*2)
	하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사(*2)	하일랜드 2020 제4호 사모투자합자회사(*2)
	에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사(*2)	에스케이아이엘에코제1호그린뉴딜사모투자 합자회사(*2)
	서울투자파트너스사모투자합자회사제2호(*2)	서울투자파트너스사모투자합자회사제2호(*2)
	아이비케이에스 그린 사모투자합자회사(*2)	아이비케이에스 그린 사모투자합자회사(*2)
	아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사(*2)	아이비케이에스 중소기업도약 사모투자합자회사(*2)
	-	IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합
	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합	CCVC 문화-ICT 융합 투자조합
	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	IBK-ISU 문화콘텐츠조합
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합
	이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호	이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드
	가이아바이오투자조합1호	가이아바이오투자조합1호
	IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합
	인터밸류3호 혁신창업 투자조합	인터밸류3호 혁신창업 투자조합
	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호	신한 컨슈머 신기술투자조합 제2호
	케이프 제이호 헬스케어투자조합	케이프 제이호 헬스케어투자조합
	브이에스코너스톤신기술조합	브이에스코너스톤신기술조합
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드
	알바트로스오아시너지펀드	알바트로스오아시너지펀드
	글로벌게이트웨이펀드III	글로벌게이트웨이펀드III
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	아이비케이 창공 비상1호 투자조합
	에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호	에스더블유케이-신한 신기술사업투자조합 제1호
	컴퍼니케이 바이오펀드	컴퍼니케이 바이오펀드
	코너스톤 윈윈1호 신기술조합	코너스톤 윈윈1호 신기술조합
	코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합
	디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합	디에이밸류-케이브릿지 뉴파마슈티컬 2호 신기술조합
	브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합	브레이브뉴(BNI)-어니스트제1호신기술투자조합
	한화유온신기술조합제1호	한화유온신기술조합제1호
	스마일게이트넥스트커머스1호펀드	스마일게이트넥스트커머스1호펀드
	인터베스트글로벌스케일업펀드	인터베스트글로벌스케일업펀드
	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호
	에스앤에스-원-닷커넥트 1호	에스앤에스-원-닷커넥트 1호
	스마일게이트넥스트커머스2호펀드	스마일게이트넥스트커머스2호펀드
	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호
	스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드	스마트 IBK-퀀텀 그린신산업펀드
	IBK-KT디지털신산업투자조합	IBK-KT디지털신산업투자조합
	코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합
피씨씨-베일리 프로젝트투자조합	피씨씨-베일리 프로젝트투자조합
엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	엘에스케이 헬스케어 4호 펀드
신한케이유니콘제1호신기술투자조합	신한케이유니콘제1호신기술투자조합
비전 소부장 벤처투자조합 1호	비전 소부장 벤처투자조합 1호
에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합	에스유피(SUP)-1호 벤처투자조합
코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호	코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호
원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호	원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호
시너지 이에스지 1호 신기술투자조합	시너지 이에스지 1호 신기술투자조합
한 아세안 테크놀로지펀드 2	한 아세안 테크놀로지펀드 2
아이피-엘디 신기술투자조합 제1호	아이피-엘디 신기술투자조합 제1호
한화스마트헬스케어신기술조합1호	한화스마트헬스케어신기술조합1호
에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호
현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합	현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합
원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호	원신한 글로벌 신기술투자조합 제4호
아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합	아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합
보광-어니스트 에너지 1호 투자조합	보광-어니스트 에너지 1호 투자조합
코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합	코너스톤 펜타스톤 8호 신기술조합
원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호	원신한 글로벌 신기술투자조합 제5호
얼머스 2022 세컨더리 투자조합	얼머스 2022 세컨더리 투자조합
엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합	엘앤에스 EarlyStageIV ICT 소부장 투자조합
코너스톤 혁신4호 신기술조합	-
아이비케이-솔리더스 넥스트 바이오 스타 투자조합	-
KT-IBKC 미래투자조합 1호(*2)	KT-IBKC 미래투자조합 1호(*2)
임팩트플랫폼신기술사업투자조합(*2)	임팩트플랫폼신기술사업투자조합(*2)
디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합(*2)	디앤디파마텍인터베스트IBKC투자조합(*2)
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합(*2)	IBKC-EQP 혁신기술 투자조합(*2)
IBKC-PCC 신기술제1호투자조합(*2)	IBKC-PCC 신기술제1호투자조합(*2)
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합(*2)	릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합(*2)
아이비케이씨-하랑 신기술투자조합(*2)	아이비케이씨-하랑 신기술투자조합(*2)
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합(*2)	엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합(*2)
씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호(*2)	씨티케이-레드우드 소부장투자조합 제1호(*2)
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(*2)	아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(*2)
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(*2)	아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(*2)
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합(*2)	마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합(*2)
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합(*2)	아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합(*2)
유안타 퀀텀점프 1호 투자조합(*2)	유안타 퀀텀점프 1호 투자조합(*2)
끌림 IBKC 메디컬투자조합(*2)	끌림 IBKC 메디컬투자조합(*2)
아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호(*2)	아이비케이씨-아주 아이비 IDiscovery 펀드1호(*2)
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합(*2)	아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합(*2)
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합(*2)	아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합(*2)
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호(*2)	아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호(*2)
솔루션캐피탈제4호투자조합(*2)	솔루션캐피탈제4호투자조합(*2)
엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합(*2)	엔에이치-아이비케이씨 바이오 신기술사업투자조합(*2)
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합(*2)	아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합(*2)
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드(*2)	더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드(*2)
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합(*2)	IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호신기술투자조합(*2)
NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합(*2)	NH IBKC 덴탈솔루션 신기술사업투자조합(*2)
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호(*2)	아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 1호(*2)
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(*2)	아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합(*2)
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드(*2)	아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드(*2)
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호(*2)	아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호(*2)
시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합(*2)	시너지 턴어라운드 16호 신기술사업투자조합(*2)
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합(*2)	아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합(*2)
케이앤 세컨더리5호 투자조합(*2)	케이앤 세컨더리5호 투자조합(*2)
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호(*2)	메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호(*2)
아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호(*2)	아이비케이씨-데일리 바이오 헬스케어 펀드 2호(*2)
스마트콘텐츠 신기술사업투자조합(*2)	스마트콘텐츠 신기술사업투자조합(*2)
디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호(*2)	디에스-아이비케이씨 푸드테크 신기술투자조합 1호(*2)
세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합(*2)	세븐브릿지-아이비케이씨그린에너지 신기술투자조합(*2)
시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합(*2)	시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합(*2)
엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합(*2)	엔에이치-제이앤-아이비케이씨 레이블 신기술조합(*2)
에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합(*2)	에벤투스-아이비케이씨 2차전지 신기술사업투자조합(*2)
넥스트플랫폼 신기술사업투자조합(*2)	넥스트플랫폼 신기술사업투자조합(*2)
IBKC-비하이 1호 벤처조합(*2)	IBKC-비하이 1호 벤처조합(*2)
아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호(*2)	아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호(*2)
에프브이 인베스트먼트 투자조합 01호(*2)	에프브이 인베스트먼트 투자조합 01호(*2)
현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합(*2)	현대차증권 프라이머스 모빌리티 신기술사업투자조합(*2)
아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호(*2)	아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호(*2)
아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합(*2)	아이비케이씨-아이디브이 하이테크 투자조합(*2)
아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호(*2)	아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호(*2)
리사이클링 1호 신기술투자조합(*2)	-
신한-JW 메자닌 신기술투자조합 제1호(*2)	-
아이비케이씨제이에스 제1호 신기술투자조합(*2)	-
디비시너지벨류업 신기술사업투자조합 제1호(*2)	-
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합(*2)	아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합(*2)
IBKS일자리DREAM투자조합(*2)	IBKS일자리DREAM투자조합(*2)
넥스텍 제1호 신기술사업투자조합(*2)	넥스텍 제1호 신기술사업투자조합(*2)
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호(*2)	IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호(*2)
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호(*2)	WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호(*2)
IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합(*2)	IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합(*2)
에이스강소신기술투자조합2호(*2)	-
뉴비전웨이브오비트 신기술사업투자조합(*2)	-
KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁	KDB 인프라 IP Capital 사모특별자산투자신탁
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호	키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호	키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제2호
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호	키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제3호
키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호	키움동북아인프라사모특별자산투자신탁제4호
KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호	KIAMCO파워에너지사모특별자산투자신탁제1호
KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호	KIAMCO비티엘프로젝트사모특별자산투자신탁제6호
KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호	KIAMCO도로투자사모특별자산투자신탁제2호
칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호	칸서스겨레인프라사모특별투자신탁1호
칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호	칸서스사랑나눔사모특별자산투자신탁2호
미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁	미래에셋맵스BTL인프라사모특별자산투자신탁
미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호	미래에셋맵스사랑BTL사모특별자산투자신탁1호
키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호	키움에코자원화시설전문투자형사모투자신탁제4호
KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형)	KIAMCO 케이솔라 사모특별자산투자신탁 제2호(전문투자형)
KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형)	KIAMCO 내포그린에너지 사모특별자산투자신탁 제1호(전문투자형)
한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호	한강해나눔에너지 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제1호
이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호	이지스이익참여형메자닌전문투자형 사모부동산자투자신탁 제1호
키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호	키움그린에너지전문투자형사모투자신탁제1호
KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호	KIAMCO 솔라원 사모특별자산투자신탁 제2호
미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호	미래에셋인프라개발일반사모투자신탁1호
IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 [혼합-재간접형](*2)	IBK 로우코스트 TDF 2035 증권자투자신탁 [혼합-재간접형](*2)
IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁 [혼합-재간접형](*2)	IBK 로우코스트 TDF 2040 증권자투자신탁 [혼합-재간접형](*2)
IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁 [혼합-재간접형](*2)	IBK 로우코스트 TDF 2050 증권자투자신탁 [혼합-재간접형](*2)
IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁[혼합-재간접형](*2)	IBK 인컴바닐라 EMP 증권자투자신탁[혼합-재간접형](*2)
주식회사 한강시네폴리스개발(*3)	주식회사 한강시네폴리스개발(*3)
덕송내각고속화도로㈜(*2)	덕송내각고속화도로㈜(*2)
주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)(*2)	주식회사 울산의정부프로젝트 PFV(홈플러스)(*2)
디엘인천인하PFV(*2)	디엘인천인하PFV(*2)
디엘대전문화PFV(*2)	디엘대전문화PFV(*2)
디엘전주완산PFV(*2)	디엘전주완산PFV(*2)
㈜아산도고산업단지개발(*2)	㈜아산도고산업단지개발(*2)
도안캐슬1차(주)(*2)	도안캐슬1차(주)(*2)
검단아트 SPC(*2)	검단아트 SPC(*2)
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사(*2)	아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사(*2)
-	아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사(*2)
아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사(*2)	아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사(*2)
아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사(*2)	아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사(*2)
아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사(*2)	아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사(*2)
아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사(*2)	아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사(*2)
아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사(*2)	아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사(*2)
아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사(*2)	아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사(*2)

(*1) 당분기말 현재 은행의 지분율은 50% 이하이나 은행이 무한책임사원이거나, 종속기업이 지분을 추가로 보유하고 있어 종속기업에 포함하였습니다.
(*2) 당분기말 현재 은행은 지분을 보유하고 있지 않으나 종속기업이 지분을 보유하고 있어 관계기업에 포함하였습니다.
(*3) 당분기말 현재 은행의 지분율은 20% 미만이나 종속기업이 피투자회사의 의사결정기구에 참여하는등 유의적인 영향력이 존재하므로 관계기업에 포함하였습니다.

(2) 상기 종속기업, 관계기업 외의 은행의 특수관계자는 다음과 같습니다.

① 은행에 지배력을 행사하는 기업

대한민국 정부로서 당분기말 현재 은행의 주식(전환우선주 포함) 59.50%를 보유하고 있습니다.

② 동일지배하의 정부산하기업

은행은 중소벤처기업진흥공단 등의 정부산하기관으로부터 정책목적의 자금을 차입하고 있습니다.

③ 주요경영진

은행은 이사회 구성원과 감사 및 집행간부를 주요경영진으로 정의하고 있습니다.

나. 수익 및 비용 등 거래

당분기 및 전분기 중 특수관계자별 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	특수관계자	내역	당분기	전분기
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	기타수익	108	13,035
	㈜아이비케이캐피탈	이자비용	9	-
	아이비케이자산운용㈜	기타수익	504	501
	아이비케이자산운용㈜	이자비용	1	2
	아이비케이신용정보㈜	기타수익	11	1,210
		이자비용	59	25
		기타비용	5,629	5,419
	아이비케이투자증권㈜	이자수익	33	13
		파생금융상품 관련수익	1,737	320
		기타수익	352	21,715
		이자비용	2,156	1,090
		파생금융상품 관련비용	1,055	750
		기타비용	26	-
	㈜아이비케이시스템	기타수익	287	275
		이자비용	169	71
		기타비용	25,617	27,483
	기업은행(중국) 유한공사	이자수익	2,865	1,274
		기타수익	63	129
		이자비용	31	3,156
		기타비용	582	763
	아이비케이연금보험㈜	파생금융상품 관련수익	8,269	7,108
		기타수익	1,844	3,652
		파생금융상품 관련비용	1,061	119
		기타비용	23	5
	㈜아이비케이저축은행	기타수익	14	554
	㈜아이비케이서비스	이자비용	3	2
	㈜아이비케이서비스	기타비용	18,071	17,440
	IBK인도네시아은행	이자수익	5,147	411
		기타수익	86	10
		기타비용	35	-
	기타 종속기업	이자수익	59	2
		기타수익	2,728	6,035
		이자비용	393	263
관계기업	인천대교㈜	이자수익	1,980	849
		기타수익	52	-
		기타비용	-	1,390
	전라선철도㈜	이자수익	804	655
		기타수익	12	9
		이자비용	22	16
	청정상주㈜	이자수익	46	52
		기타수익	5	5
		이자비용	1	1
	청정서귀포㈜	이자수익	41	46
	푸른김해지키미㈜	이자수익	51	58
		기타수익	5	5
		이자비용	1	1
	푸른아산지키미㈜	이자수익	54	61
		기타수익	4	4
		이자비용	1	1
	한국금융안전(주)	이자비용	1	-
	아이비케이옥터스녹색성장 사모투자전문회사	이자비용	7	7
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사	이자비용	-	4
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	이자비용	2	1
	코리아오메가투자금융디스플레이테크투자조합	이자비용	-	1
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	기타수익	-	12
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	이자비용	4	-
	티그리스-엘로힘투자조합1호	이자비용	-	2
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	이자비용	-	1
	컴퍼니케이 바이오펀드	이자비용	7	1
	인터베스트글로벌스케일업펀드	이자비용	1	12
	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	이자비용	1	1
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	이자비용	1	2
	IBK-KT디지털신산업투자조합	이자비용	3	4
	엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	이자비용	16	5
	비전 소부장 벤처투자조합 1호	이자비용	-	1
	에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	이자비용	1	-
	KT-IBKC 미래투자조합 1호	이자비용	1	3
	대신-K&T신기술투자조합	이자비용	-	1
	IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	이자비용	-	2
	엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	이자비용	1	-
	아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	이자비용	-	3
	아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	이자비용	9	3
	아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	이자비용	2	1
	끌림 IBKC 메디컬투자조합	이자비용	2	-
	아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호	이자비용	-	1
	더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	이자비용	1	2
	IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호 신기술투자조합	이자비용	3	6
	아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	이자비용	-	1
	아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	이자비용	6	7
	아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호	이자비용	10	1
	메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	이자비용	25	-
	IBKC-비하이 1호 벤처조합	이자비용	8	-
	아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호	이자비용	1	-
	IBKS일자리DREAM투자조합	이자비용	-	1
	주식회사 한강시네폴리스개발	이자수익	3,526	1,999
	주식회사 한강시네폴리스개발	기타수익	-	138
	덕송내각고속화도로㈜	기타수익	15	13
	덕송내각고속화도로㈜	이자비용	1	1
	아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	이자비용	1	1
	아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사	이자비용	1	-
	㈜제이에스아이	이자수익	-	56

다. 특수관계자와의 채권ㆍ채무 주요 잔액

당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	특수관계자	내역	당분기말	전기말
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	대출채권	252	424
		예수부채	1,085	514
		기타부채	-	8
	아이비케이자산운용㈜	대출채권	39	42
	아이비케이자산운용㈜	예수부채	1,706	1,811
	아이비케이신용정보㈜	대출채권	112	143
		예수부채	2,435	2,718
		사채	18,960	19,760
		기타부채	4,165	3,900
	아이비케이투자증권㈜	대출채권	692	30,751
		파생자산	509	-
		기타자산	50	72
		예수부채	47,576	39,324
		사채	64,013	291,676
		파생부채	5	902
		기타부채	4,287	4,437
	㈜아이비케이시스템	대출채권	347	411
		예수부채	10,084	21,280
		사채	10,000	8,000
		기타부채	1,230	5,143
	기업은행(중국) 유한공사	예치금	335,368	306,287
		대출채권	181,950	176,912
		기타자산	6,985	4,323
		예수부채	3,424	6,884
		차입부채	472,352	448,125
		기타부채	1,276	1,230
	아이비케이연금보험㈜	대출채권	153	158
		파생자산	7,425	6,480
		기타자산	249	225
		예수부채	500	509
		파생부채	5,504	7,861
	㈜아이비케이저축은행	대출채권	54	53
	㈜아이비케이저축은행	기타부채	2,430	2,430
	㈜아이비케이서비스	대출채권	32	438
		예수부채	9,473	18,257
		기타부채	6,632	-
	IBK인도네시아은행	대출채권	391,140	418,209
		기타자산	4,245	3,960
		차입부채	411,742	331,578
	IBK미얀마은행	대출채권	17,237	-
		예수부채	82,156	35,454
		차입부채	17,348	47,430
	기타 종속기업	대출채권	3,926	3,824
		기타자산	2,111	1,985
		예수부채	38,102	23,335
		사채	-	1,011
		기타부채	19,693	14,587
관계기업	인천대교㈜	대출채권	124,525	128,148
	전라선철도㈜	대출채권	54,624	58,379
		예수부채	14,280	27,911
		사채	3,620	3,620
		기타부채	56	42
	청정상주㈜	대출채권	5,981	6,398
	청정상주㈜	예수부채	2,636	4,300
	청정서귀포㈜	대출채권	4,952	5,306
	푸른김해지키미㈜	대출채권	6,817	7,320
		예수부채	2,715	4,691
		기타부채	1	-
	푸른아산지키미㈜	대출채권	7,704	8,263
		예수부채	8,126	4,215
		기타부채	1	22
	한국금융안전㈜	예수부채	3,275	4,327
	아이비케이옥터스 녹색성장 사모투자전문회사	예수부채	11,590	11,613
	아이비케이옥터스 녹색성장 사모투자전문회사	기타부채	4	1
	프레스토제7호사모투자합자회사	예수부채	39	42
	에버베스트리빙스톤 사모투자합자회사	예수부채	40	11
	스케일업플랫폼 창업벤처전문사모투자 합자회사	예수부채	47	107
	이음제칠호사모투자 합자회사	예수부채	-	13
	노틱스마트 제6호 사모투자 합자회사	예수부채	98	165
	파라투스우리소부장사모투자 합자회사	예수부채	307	310
	토르사모투자 합자회사	예수부채	830	830
	레버런트프론티어3호창업벤처전문사모투자 합자회사	예수부채	215	273
	노틱엔피제11호사모투자 합자회사	대출채권	24	32
	노틱엔피제11호사모투자 합자회사	예수부채	959	285
	에임오퍼스헬스케어그로쓰캐피탈사모투자 합자회사	예수부채	53	137
	비엔더블유에이스사모투자 합자회사	예수부채	156	179
	프레스토제8호사모투자합자회사	예수부채	22	24
	캑터스바이아웃제2호사모투자 합자회사	예수부채	339	410
	서울투자파트너스사모투자합자회사제2호	예수부채	516	522
	IBK-ISU 문화콘텐츠조합	예수부채	4,235	1,787
	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합	예수부채	114	21
	이베스트크레소컨텐츠신기술투자조합제1호	예수부채	50	46
	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	예수부채	464	489
	가이아바이오투자조합1호	예수부채	118	149
	IBKS-INTOPS 혁신기업디자인 신기술투자조합	예수부채	270	270
	케이프 제이호 헬스케어투자조합	예수부채	563	625
	브이에스코너스톤신기술조합	예수부채	97	98
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	예수부채	2,223	2,346
	아이비케이-스틱 파이어니어 펀드	기타부채	4	-
	아이비케이 창공 비상1호 투자조합	예수부채	904	369
	컴퍼니케이 바이오펀드	예수부채	1,135	1,337
	코너스톤 윈윈1호 신기술조합	예수부채	350	412
	코너스톤 펜타스톤 2호 신기술조합	예수부채	528	617
	스마일게이트넥스트커머스1호펀드	예수부채	27	135
	인터베스트글로벌스케일업펀드	예수부채	1,851	2,141
	아이비케이금융그룹 시너지아이비 사업재편 신기술투자조합	예수부채	238	2,588
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	예수부채	5,372	539
	뉴딜 Extension 신기술투자조합 1호	기타부채	1	-
	대신-코너스톤 신기술투자조합 제1호	예수부채	152	199
	IBK-KT디지털신산업투자조합	예수부채	4,068	4,919
	IBK-KT디지털신산업투자조합	기타부채	-	1
	코너스톤 펜타스톤 5호 신기술조합	예수부채	393	437
	피씨씨-베일리 프로젝트투자조합	예수부채	270	375
	엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	예수부채	2,085	2,240
	엘에스케이 헬스케어 4호 펀드	기타부채	6	20
	비전 소부장 벤처투자조합 1호	예수부채	656	705
	코너스톤 머카바 신기술투자조합 1호	예수부채	227	232
	시너지 이에스지 1호 신기술투자조합	예수부채	25	38
	에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	예수부채	255	260
	에스케이에스-디에이 유니콘바이오 신기술투자조합 1호	기타부채	1	-
	현대투자파트너스 에스앤에이치 신기술사업투자조합	예수부채	199	369
아이비케이(IBK)창공 비상2호 투자조합	예수부채	1,748	399
아이비케이-솔리더스 넥스트 바이오 스타 투자조합	예수부채	2,000	-
KT-IBKC 미래투자조합 1호	예수부채	3,570	4,234
임팩트플랫폼신기술사업투자조합	예수부채	219	293
IBKC-EQP 혁신기술 투자조합	예수부채	251	503
릴슨-IBKC 5G 혁신기술투자조합	예수부채	11	11
엔에이치 아이비케이씨 하이테크제일호 신기술조합	예수부채	4,338	899
아이비케이씨-인탑스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	예수부채	774	842
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	예수부채	1,429	1,614
아이비케이씨-나이스 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	기타부채	1	-
마이다스 아이비케이씨 그린뉴딜 신기술조합	예수부채	1	53
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	예수부채	235	393
아이비케이씨 제이앤 바이오 신기술사업투자조합	기타부채	1	1
끌림 IBKC 메디컬투자조합	예수부채	263	281
끌림 IBKC 메디컬투자조합	기타부채	1	2
아이비케이씨 글로벌콘텐츠 신기술사업투자조합	예수부채	21	25
아이비케이씨 이상 아이돌 신기술사업 투자조합	예수부채	344	292
아이비케이씨-인탑스 뉴딜소부장 신기술투자조합2호	예수부채	575	1,138
아이비케이씨 다윈 그린 에너지 조합	예수부채	94	99
더웰스-IBKC 오픈이노베이션펀드	예수부채	3,269	1,226
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호 신기술투자조합	예수부채	5,440	5,590
IBKC타임폴리오메자닌블라인드제1호 신기술투자조합	기타부채	-	1
아이비케이씨-웰컴 뉴딜 소부장 신기술사업투자조합	예수부채	753	804
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	예수부채	8,019	9,138
아이비케이씨-위 창업초기 세컨더리 1호펀드	기타부채	1	1
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호	예수부채	2,632	4,803
아이비케이씨-지비 소부장바이오투자조합 제1호	기타부채	4	-
아이비케이씨-메티스 글로벌컨텐츠 신기술조합	예수부채	720	781
케이앤 세컨더리5호 투자조합	예수부채	199	249
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	예수부채	2,826	3,028
메디치-IBKC 세컨더리 투자조합 2호	기타부채	11	13
시너지 턴어라운드 18호 신기술사업투자조합	예수부채	209	221
넥스트플랫폼 신기술사업투자조합	예수부채	468	510
IBKC-비하이 1호 벤처조합	예수부채	961	962
IBKC-비하이 1호 벤처조합	기타부채	18	10
아이비케이씨-엠포드 신기술사업투자조합 제1호	예수부채	277	279
아이비케이씨-페블즈 신기술투자조합 제1호	예수부채	1,203	1,204
아이비케이씨-인탑스 신기술사업투자조합 3호	예수부채	2,873	1,000
아이비케이씨제이에스 제1호 신기술투자조합	예수부채	316	-
디비시너지벨류업 신기술사업투자조합 제1호	예수부채	16,100	-
아이비케이에스이브이 신기술사업투자조합	예수부채	7	139
IBKS일자리DREAM투자조합	예수부채	340	364
IBKS중기특화스케일업신기술투자조합1호	예수부채	47	71
WJ-IBKS글로벌혁신기업 신기술투자조합 1호	예수부채	180	243
IBKS FAST 콘텐츠 신기술투자조합	예수부채	110	123
주식회사 한강시네폴리스개발	대출채권	220,000	220,000
덕송내각고속화도로㈜	대출채권	2	2
	예수부채	3,749	3,789
	기타부채	1	-
검단아트 SPC	예수부채	87	87
아이비케이에스제13호기업인수목적주식회사	예수부채	2,109	2,128
아이비케이에스제17호기업인수목적주식회사	예수부채	1,026	1,031
아이비케이에스제18호기업인수목적주식회사	예수부채	1,885	1,957
아이비케이에스제19호기업인수목적주식회사	예수부채	2,296	2,307
아이비케이에스제20호기업인수목적주식회사	예수부채	1,798	1,805
아이비케이에스제21호기업인수목적주식회사	예수부채	1,800	1,810
아이비케이에스제22호기업인수목적주식회사	예수부채	1,804	1,977
아이비케이에스제16호기업인수목적주식회사	예수부채	-	1,278

구 분	특수관계자	기초	대여	회수	당분기말
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	424	697	(869)	252
	아이비케이자산운용㈜	42	169	(172)	39
	아이비케이신용정보㈜	143	408	(439)	112
	아이비케이투자증권㈜	30,751	2,401	(32,460)	692
	㈜아이비케이시스템	411	2,916	(2,980)	347
	기업은행(중국) 유한공사	176,912	34,192	(29,154)	181,950
	아이비케이연금보험㈜	158	482	(487)	153
	㈜아이비케이저축은행	53	181	(180)	54
	㈜아이비케이서비스	438	102	(508)	32
	IBK인도네시아은행	418,209	17,287	(44,356)	391,140
	IBK미얀마은행	-	17,237	-	17,237
	기타 종속기업	3,824	149	(47)	3,926
관계기업	인천대교㈜	128,148	-	(3,623)	124,525
	전라선철도㈜	58,379	-	(3,755)	54,624
	청정상주㈜	6,398	-	(417)	5,981
	청정서귀포㈜	5,306	-	(354)	4,952
	푸른김해지키미㈜	7,320	-	(503)	6,817
	푸른아산지키미㈜	8,263	-	(559)	7,704
	주식회사 한강시네폴리스개발	220,000	-	-	220,000
	노틱엔피제11호사모투자 합자회사	32	91	(99)	24
	덕송내각고속화도로㈜	2	-	-	2

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 취급 당일 중 상환되는 일중당좌대출 등의 거래는 제외하였습니다.

<전분기>

구 분	특수관계자	기초	대여	회수	전분기말
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	451	683	(921)	213
	아이비케이자산운용㈜	42	181	(187)	36
	아이비케이신용정보㈜	162	369	(434)	97
	아이비케이투자증권㈜	895	2,479	(2,707)	667
	㈜아이비케이시스템	998	2,892	(3,064)	826
	기업은행(중국) 유한공사	391,888	32,924	(26,738)	398,074
	아이비케이연금보험㈜	166	465	(493)	138
	㈜아이비케이저축은행	51	159	(167)	43
	㈜아이비케이서비스	433	85	(494)	24
	IBK인도네시아은행	397,854	-	(16,452)	381,402
	기타 종속기업	3,908	126	(3,696)	338
관계기업	인천대교㈜	151,482	-	(6,115)	145,367
	전라선철도㈜	64,023	-	(1,880)	62,143
	청정상주㈜	7,012	-	(204)	6,808
	청정서귀포㈜	5,827	-	(173)	5,654
	푸른김해지키미㈜	8,052	-	(244)	7,808
	푸른아산지키미㈜	9,076	-	(271)	8,805
	주식회사 한강시네폴리스개발	109,600	21,600	-	131,200
	덕송내각고속화도로㈜	2	7	(7)	2
	㈜제이에스아이	5,614	26	(271)	5,369

구 분	특수관계자	기초	차입	상환	당분기말
종속기업	아이비케이신용정보㈜	19,760	1,550	(2,350)	18,960
	아이비케이투자증권㈜	291,676	-	(227,663)	64,013
	㈜아이비케이시스템	8,000	2,000	-	10,000
	기업은행(중국) 유한공사	448,125	501,055	(476,828)	472,352
	IBK인도네시아은행	331,578	302,518	(222,354)	411,742
	IBK미얀마은행	47,430	767	(30,849)	17,348
	기타	1,011	-	(1,011)	-
관계기업	전라선철도(주)	3,620	-	-	3,620

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 예적금 등의 거래는 제외하였습니다.

<전분기>

구 분	특수관계자	기초	차입	상환	전분기말
종속기업	아이비케이신용정보㈜	17,660	3,700	(1,200)	20,160
	아이비케이투자증권㈜	205,280	28,525	-	233,805
	㈜아이비케이시스템	13,000	-	-	13,000
	기업은행(중국) 유한공사	441,293	365,844	(354,185)	452,952
	IBK인도네시아은행	278,557	242,381	(185,341)	335,597
	기타	8,000	-	(2,000)	6,000
관계기업	전라선철도(주)	3,770	-	-	3,770

(*) 특수관계자 간 영업상의 이유로 발생하는 결제대금 및 예적금 등의 거래는 제외하였습니다.

마. 특수관계자에게 제공한 미사용약정

(1) 당분기말 및 전기말 현재 은행이 특수관계자에게 제공한 미사용약정은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

제공자	제공받은자	당분기말	전기말
중소기업은행	㈜아이비케이캐피탈	573,696	573,159
	아이비케이자산운용㈜	161	158
	아이비케이신용정보㈜	238	207
	아이비케이투자증권㈜	491,307	461,249
	㈜아이비케이시스템	1,943	1,909
	아이비케이연금보험㈜	847	842
	㈜아이비케이저축은행	100,168	100,169
	㈜아이비케이서비스	468	62
	기타 종속기업	249	271
	전라선철도㈜	30,000	30,000
	청정상주㈜	4,000	4,000
	푸른김해지키미㈜	4,000	4,000
	푸른아산지키미㈜	4,500	4,500
	노틱엔피제11호사모투자 합자회사	26	18
	덕송내각고속화도로㈜	18	8

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공받은 손실분담약정은 다음과 같습니다(단위:백만원).

제공자	제공받은자	당분기말	전기말
㈜아이비케이캐피탈	중소기업은행	2,385	3,425

구 분	특수관계자	당분기말 및 당분기		전기말 및 전분기(*)
구 분	특수관계자	대손충당금	대손상각비(환입)	대손충당금	대손상각비(환입)
종속기업	㈜아이비케이캐피탈	519	-	519	-
	아이비케이투자증권㈜	435	(15)	450	-
	㈜아이비케이시스템	1	-	1	-
	기업은행(중국) 유한공사	265	7	258	9
	아이비케이연금보험㈜	2	-	2	-
	㈜아이비케이저축은행	189	-	189	-
	㈜아이비케이서비스	1	(1)	2	(1)
	IBK인도네시아은행	580	(38)	618	(20)
	IBKC 미얀마 유한회사	6	-	6	(4)
관계기업	인천대교㈜	23	(1)	24	(1)
	전라선철도㈜	110	(5)	115	(2)
	청정상주㈜	12	(1)	13	(1)
	청정서귀포㈜	7	(1)	8	-
	푸른김해지키미㈜	14	(1)	15	(1)
	푸른아산지키미㈜	16	-	16	-
	주식회사 한강시네폴리스개발	2,507	2,179	328	13
	덕송내각고속화도로㈜	3	1	2	-
	㈜제이에스아이	-	-	-	28

(*) 대손충당금은 전기말 금액이며, 대손상각비(환입)은 전분기 금액입니다.

사. 지급보증 및 담보제공

당분기말 및 전기말 현재 은행이 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있거나 제공받고 있는 지급보증 및 담보제공 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분	제공자	제공받은자	금액		내용
구분	제공자	제공받은자	당분기말	전기말	내용
지급보증	중소기업은행	㈜아이비케이시스템	582	1,911	기타
지급보증	중소기업은행	기타 종속기업	55	18	기타
담보제공	아이비케이투자증권㈜	중소기업은행	22,000	22,000	기타
	㈜아이비케이시스템	중소기업은행	5,003	7,003	기타
	기타 종속기업	중소기업은행	360	360	기타

아. 특수관계자와의 채권 거래

당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 채권 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	특수관계자	당분기		전분기
구 분	특수관계자	매수	매도	매수	매도
종속기업	아이비케이투자증권㈜(*)	1,344,624	1,004,398	120,347	389,863

(*) 아이비케이투자증권(주)의 사채인수금액은 당분기 450,000백만원(전분기 120,000백만원)입니다.

자. 주요 경영진에 대한 보상

당분기 및 전분기 중 은행이 주요경영진(*)에 대하여 지출한 보상금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
단기종업원급여	1,090	1,140
퇴직급여	94	157
합 계	1,184	1,297

(*) 주요경영진에는 은행장, 전무이사, 감사, 이사, 사외이사, 집행간부가 포함됩니다.

40. 부문정보

영업부문은 서비스의 종류에 따른 차이로 인해 발생하는 위험과 효익에 근거하여 분류하고 있습니다. 영업부문은 제공되는 서비스의 성격에 따라서 독립적으로 운영되고 있으며 이는 전략적 영업부문을 의미합니다.

경영상의 목적으로 은행은 영업부문을 다음과 같이 5개 부문으로 나누고 있습니다.

① 개인고객: 개인고객그룹은 각 지역본부와 지점으로 이루어져 있으며 개인고객을 상대로 수신 및 여신 등을 제공하고 PB영업을 전개하고 있습니다.

④ IB: IB그룹은 해외사업 및 투자업무를 수행하고 있습니다.

⑤ 기타: 상기 영업부문에 해당되지 않는 부문에 대한 정보입니다.

은행은 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 아래 표에서 설명하는 바와 같이 재무제표의 영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 은행의 자금조달과 법인세는 은행차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다. 한편, 영업 부문간 이전가격은 제3자와의 거래와 유사한 형식의 독립된 당사자간 거래에 기초하여 결정하고 있습니다.

가. 당분기 및 전분기 중 부문별 자산 등에 관한 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기말 및 당분기>

구 분	개인고객	기업고객	자금시장	IB	기 타	조 정	합 계
부문별자산	43,342,905	237,226,614	96,877,659	16,773,531	7,692,610	1,044,873	402,958,192
부문별부채	43,278,477	236,929,841	93,935,553	16,678,813	(16,082,450)	712,910	375,453,144
이자수익	945,308	3,435,769	934,649	519,511	(1,797,970)	(26,132)	4,011,135
이자비용	556,846	2,132,615	1,003,004	459,100	(1,941,094)	(86,837)	2,123,634
순이자손익	388,462	1,303,154	(68,355)	60,411	143,124	60,705	1,887,501
수수료수익	47,608	72,233	506	26,925	14,246	(3,627)	157,891
수수료비용	1,473	1,207	3,257	159	5,192	75,035	86,323
순수수료손익	46,135	71,026	(2,751)	26,766	9,054	(78,662)	71,568
금융자산 손상차손	40,087	182,837	3,521	14,597	122,063	197,305	560,410
분기순손익	154,646	815,943	(39,163)	126,651	(215,066)	(228,341)	614,670

<전기말 및 전분기>

구 분	개인고객	기업고객	자금시장	IB	기 타	조 정	합 계
부문별자산(*)	43,340,108	231,183,653	95,019,416	18,850,308	9,725,858	(221,432)	397,897,911
부문별부채(*)	43,313,074	230,927,548	92,134,974	18,835,071	(12,050,157)	(2,486,228)	370,674,282
이자수익	475,091	1,821,424	475,107	199,901	(672,094)	(20,545)	2,278,884
이자비용	173,212	754,425	395,805	139,026	(727,242)	(385)	734,841
순이자손익	301,879	1,066,999	79,302	60,875	55,148	(20,160)	1,544,043
수수료수익	46,418	72,450	943	29,171	15,902	(3,306)	161,578
수수료비용	39,591	27,257	2,320	1,616	17,790	(6,751)	81,823
순수수료손익	6,827	45,193	(1,377)	27,555	(1,888)	3,445	79,755
금융자산 손상차손	25,410	106,085	198	(764)	142,973	(4,839)	269,063
분기순손익	44,842	604,338	40,313	106,681	(125,835)	(82,143)	588,196

(*) 총자산, 총부채는 전기말 금액이며, 이자수익 등은 전분기 금액입니다.

나. 당분기말 및 전기말 현재 소재지역별 외부고객으로부터의 수익(이자수익 및 수수료수익) 및 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	본사소재지국가(한국)		외국		합계
구 분	당분기말	전기말(*)	당분기말	전기말(*)	당분기말	전기말(*)
비유동자산	2,343,359	2,310,188	11,568	11,340	2,354,927	2,321,528
이자수익	3,910,901	2,251,526	100,234	27,358	4,011,135	2,278,884
수수료수익	152,537	156,338	5,354	5,240	157,891	161,578

(*) 비유동자산은 전기말 금액이며, 이자수익 등은 전분기 금액입니다.

41. 현금흐름표

가. 당분기 및 전분기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
당기손익금융상품 평가손실	1,506,776	1,268,123
당기손익금융상품 매매손실	5,058	7,273
기타포괄손익금융자산 매매손실	340	5
기타포괄손익금융자산 손상차손	885	422
상각후원가유가증권 손상차손	33	133
대출채권대손충당금전입액	555,124	268,090
위험회피회계 평가손실	66,746	139,148
위험회피회계 거래손실	488	-
종속기업등 투자주식 손상차손	238	343
이자비용	2,123,634	734,841
법인세비용	193,574	180,814
감가상각비(유형자산 및 투자부동산)	45,279	39,495
유형자산 처분손실	2	4
유형자산 폐기손실	77	40
무형자산상각비	13,731	12,849
무형자산 처분손실	74	-
리스기타손실	121	940
기타금융자산대손충당금전입액	4,368	418
퇴직급여	21,315	29,657
충당부채전입액	24,061	15,429
금융보증충당부채전입액	10,570	552
외화표시 현금 및 현금성자산에 대한 환산이익	(90,496)	(75,649)
당기손익금융상품 평가이익	(1,603,519)	(1,281,957)
당기손익금융상품 매매이익	(30,496)	(21,699)
기타포괄손익금융자산 매매이익	(22,148)	(1,239)
위험회피회계 평가이익	(81,305)	(141,623)
위험회피회계 거래이익	(1,504)	(5)
종속기업등 투자주식 처분이익	(504)	(1)
이자수익	(4,011,135)	(2,278,884)
배당금수익	(81,039)	(121,435)
유형자산 처분이익	(91)	-
리스기타이익	(5,062)	(846)
충당부채환입액	(5,766)	(3,560)
재무활동으로 인한 기타손익	190,266	113,290
합 계	(1,170,305)	(1,115,032)

나. 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
당기손익금융상품의 변동	261,102	489,145
대출채권의 변동	(11,961,705)	(6,739,336)
예치금의 변동	(559,912)	(943,880)
기타자산 변동	(2,052,128)	(1,898,456)
예수부채의 변동	(745,772)	(2,785,883)
충당부채 변동	(941)	(868)
퇴직금의 지급	(83)	(167)
사외적립자산의 변동	(25,000)	(50,000)
기타부채 변동	4,273,024	7,052,587
합 계	(10,811,415)	(4,876,858)

다. 당분기말 및 전기말 현재 현금흐름표상 현금 및 현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말
통화 및 타점권	769,170	678,249
외국통화	321,495	305,419
예치금	13,542,634	22,881,859
합 계	14,633,299	23,865,527
차감: 사용제한예치금 등	(3,038,582)	(2,478,670)
현금흐름표상 현금 및 현금성자산	11,594,717	21,386,857

라. 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기
투자부동산에서 유형자산으로 대체	255	440
대출채권의 상각	158,815	134,815
사용권자산의 취득 및 처분	(24,562)	(19,205)
기타포괄손익채무증권 당기손익 재분류	13,172	(301)
기타포괄손익채무증권 공정가액 변동	248,168	(209,554)
기타포괄손익채무증권평가손익에 대한 법인세효과	(69,548)	57,710
외환차이	25,306	6,284
해외사업장순투자위험회피 평가손익	(12,218)	(7,899)
해외사업장순투자위험회피 평가손익에 대한 법인세효과	3,178	2,173
기타포괄손익지분상품 실현손익의 대체	(31)	-
기타포괄손익지분증권평가손익	(76,056)	2,185
기타포괄손익지분증권평가손익에 대한 법인세효과	20,935	(601)
순확정급여부채 재측정요소	(8,084)	(6,637)
순확정급여부채 재측정요소에 대한 법인세효과	2,272	1,825
신종자본증권 상환손실의 이익잉여금으로 대체	(40,627)	(92)
미지급배당금	765,529	621,992

마. 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

<당분기>

구 분	기 초	재무활동	비현금변동 등			당분기말
구 분	기 초	재무활동	해외사업장순투자위험회피회계	위험회피회계 평가손익	기 타	당분기말
차입부채	45,442,000	39,385	282	-	95,180	45,576,847
사채	158,366,833	354,526	11,936	56,046	129,671	158,919,012
리스부채	116,893	(15,913)	-	-	10,031	111,011
합 계	203,925,726	377,998	12,218	56,046	234,882	204,606,870

<전분기>

구 분	기 초	재무활동	비현금변동 등			전분기말
구 분	기 초	재무활동	해외사업장순투자위험회피회계	위험회피회계 평가손익	기 타	전분기말
차입부채	40,238,241	2,392,643	(374)	-	30,104	42,660,614
사채	136,114,471	3,622,802	8,273	(114,662)	58,917	139,689,801
리스부채	119,429	(15,100)	-	-	11,701	116,030
합 계	176,472,141	6,000,345	7,899	(114,662)	100,722	182,466,445

42. 이자율지표 개혁

은행은 새로운 이자율지표로의 전환을 관리하는 다양한 산업 실무 그룹의 산출물과 시장을 면밀히 모니터링하고 있으며, 여기에는 IBOR 규제당국이 발표한 내용을 포함하고 있습니다. 이러한 발표에 대응하여 은행은 글로벌ㆍ자금시장그룹장을 단장으로 하여 대체금리 결정, 전산 개발, 고객 및 거래상대방과의 커뮤니케이션 관리, 회계, 세무, 법률, 리스크 등의 주요 업무부문으로 구성된 산하 TF를 구성ㆍ운영하고 있습니다. 해당 TF의 진행상황은 정기적으로 ALM위원회에 보고되고 있으며 필요시 이사회에 보고될 수 있습니다. TF의 목적은 사업 내에서 IBOR에 대한 노출이 어디에서 발생하는지 검토하고, 대체 지표이자율로 원활하게 전환할 수 있도록 계획을 수립하고 이행하는 것입니다. 은행은 당분기말 현재 전환 및 대체금리 도입을 완료하였으며, 미달러화로 계약된 기존계약 중 계약만기가 2023년 6월 이후인 계약에 한해 2023년 6월전까지 대체금리 도입을 완료하는 것을 목표로 하고 있습니다.

구 분	USD(*)
비파생금융자산
기타포괄손익금융자산	258,944
상각후원가금융자산	1,325,655
소 계	1,584,599
비파생금융부채
상각후원가금융부채	138,203
파생상품
이자율관련(매매)	4,024,926
통화관련(매매)	8,584,805
이자율관련(위험회피)	1,359,863
통화관련(위험회피)	356,853
소 계	14,326,447
약정 및 금융보증	11,784

(*) USD Libor(익일물, 1ㆍ3ㆍ6ㆍ12개월물)에 대해 2023년 6월말 이전 만기도래 상품은 제외하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

당분기에 변동사항이 없으며, 기업공시서식 작성기준에 따라 '배당에 관한 사항'은 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2021년 05월 01일	유상증자(제3자배정)	보통주	5,636,227	5,000	8,706	현금출자(증자율:0.7%)

주) 증자율은 총발행주식수 기준

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 중소기업은행
(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
중소기업은행	조건부자본증권(사회적채권)	공모	2023년 03월 13일	600,000	4.53	AA	-	N	SK증권, 교보증권, 한양증권
중소기업은행	회사채	사모	2023년 03월 28일	65,190	DailyCompounded SOFR+0.48	Aa2(Moody's)	2024년 03월 28일	N	MUFG
중소기업은행	회사채	공모	2023년 03월 31일	44,608,669	3.74	AAA	-	N	-
합 계	-	-	-	45,273,859	-	-	-	-	-

주 1) 중금채는 중소기업은행법 36조 2에 의거한 창구 및 시장발행 병행으로, 내역이
과다하여 연도말 혹은 공시대상기간말 기준 발행총액으로 대체함
2) 잔여만기 1년 이하 채권 비중 78.5%('23.3.31일 기준)
3) 회사채의 경우 이자율은 기간별 발행채권 금리를 가중평균하여 표시함
4) 신용평가 기관은 총 3개 기관으로 한국신용평가 / 한국기업평가 / NICE신용평가가
이에 해당함
5) 외화는 '23.3월말 기준 환율(USD:1,303.80원)

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없음

(3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(4) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	121,519,785	19,433,328	8,174,275	2,866,486	2,892,729	2,382,234	720,246	157,989,083
	사모	739,845	248,586	440,435	161,687	130,380	-	-	1,720,933
	합계	122,259,630	19,681,914	8,614,710	3,028,173	3,023,109	2,382,234	720,246	159,710,016

주 1) 바젤 III 인정 조건부자본증권(후순위채) 포함
2) 외화는 '23.3월말 기준 환율(USD:1,303.80원, CHF: 1,427.41원, AUD:874.59원, CNY:189.13원)

(6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	730,000	3,210,000	3,940,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	730,000	3,210,000	3,940,000

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	800,000	400,000	400,000	400,000	2,250,000	200,000	-	-	4,450,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	800,000	400,000	400,000	400,000	2,250,000	200,000	-	-	4,450,000

(8) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

(기준일 :

2023년 3월 31일

)

구 분		기업은행(신종) 1310이30A-23	기업은행조건부(상) 1503이(신종) 30B-10	기업은행조건부(상) 1509이(신종) 30A-14	기업은행조건부(상) 1609이(신종)영구 A-20	기업은행조건부(상) 1611이(신종)영구 A-04	기업은행조건부(상) 1703이(신종)영구 A-10
발행일		2013.10.23	2015.03.10	2015.09.14	2016.09.20	2016.11.04	2017.03.10
발행금액(억원)		2,000	3,300	2,000	2,900	2,500	1,500
발행목적		BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충
발행방법		시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)
상장여부		여	여	여	여	여	여
미상환잔액(억원)		2,000	3,300	2,000	2,900	2,500	1,500
자본인정에 관한 사항	자본으로 회계처리한 근거	- 영구성(은행 선택에 따라 만기 지속적 연장 가능) - 후순위성
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정 비율 등	-	-	-	-	-	-
미지급 누적이자(원)		없음	없음	없음	없음	없음	없음
만기 및 조기상환 가능일		만기:30년 (만기일: 2043.10.23) 조기상환가능일: 2023.10.23 (10년call)	만기:30년 (만기일: 2045.03.10) 조기상환가능일: 2025.03.10 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사 가능)	만기:30년 (만기일: 2045.09.14) 조기상환가능일: 2025.09.14 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사 가능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2026.09.20 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2026.11.04 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2027.03.10 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능)
발행금리 (금리상향조정조건 [step-up] 포함)		발행금리 : 5.25% (국고 10Y+180bp) 금리상향조건 : 없음	10년콜 : 4.33% (국고 10Y+200bp) 금리상향조건: 없음	10년콜 : 3.77% (국고 10Y+155bp) 금리상향조건: 없음	10년콜 : 3.16% (국고 10Y+160bp) 금리상향조건: 없음	10년콜 : 3.27% (국고 10Y+158bp) 금리상향조건 : 없음	10년콜 : 3.87% (국고 10Y+158bp) 금리상향조건 : 없음
우선순위 (선순위, 후순위여부)		해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등
기타 투자자에게 중요한 발행조건		특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지

구 분		기업은행조건부(상) 1803이(신종)영구 A-09	기업은행조건부(상) 1903이(신종)영구 A-08	기업은행조건부(상) 1903이(신종)영구 B-08	기업은행조건부(상)(지)2003이(신종)영 구A-18	기업은행조건부(상)(지)2003이(신종)영 구B-18	기업은행조건부(상) 2103이(신)영A-11( 사)
발행일		2018.03.09	2019.03.08	2019.03.08	2020.03.18	2020.03.18	2021.03.11
발행금액(억원)		700	1,300	2,200	3,100	900	3,000
발행목적		BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충
발행방법		시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)
상장여부		여	여	여	여	여	여
미상환잔액(억원)		700	1,300	2,200	3,100	900	3,000
자본인정에 관한 사항	자본으로 회계처리한 근거	- 영구성(은행 선택에 따라 만기 지속적 연장 가능) - 후순위성
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정 비율 등	-	-	-	-	-	-
미지급 누적이자(원)		없음	없음	없음	없음	없음	없음
만기 및 조기상환 가능일		만기: 영구채 조기상환가능일: 2028.03.09 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2029.03.08 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2024.03.08 (5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2030.03.18 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2025.03.18 (5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가 능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2031.03.11 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가 능)
발행금리 (금리상향조정조건 [step-up] 포함)		10년콜 : 4.21% (국고 10Y+148bp) 금리상향조건 : 없음	10년콜 : 3.40% (국고 10Y+138bp) 금리상향조건 : 없음	5년콜 : 3.09% (국고 5Y+120bp) (5년까지만 해당 금리 유지 후 기준금리+120bp로 재산정함)	10년콜 : 2.87% (국고 10Y+136bp) 금리상향조건 : 없음	5년콜 : 2.43% (국고 5Y+120bp) (5년까지만 해당 금 리 유지 후 기준금리 +120bp로 재산정함)	10년콜 : 3.11% (국고 10Y+108bp) (10년까지만 해당 금 리 유지 후 기준금리 +108bp로 재산정함)
우선순위 (선순위, 후순위여부)		해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은 순위)	해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등
기타 투자자에게 중요한 발행조건		특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지

구 분		기업은행조건부(상) 2103이(신)영B-11( 사)	기업은행조건부(상)2208이(신)영A-12(사)	기업은행조건부(상)2208이(신)영B-12(사)	기업은행조건부(상)2303이(신)영A-13(사)
발행일		2021.03.11	2022.08.12	2022.08.12	2023.03.13
발행금액(억원)		2,000	600	5,400	6,000
발행목적		BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자 본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자본 확충	BIS 자기자본 비율 제고를 통한 기본자본 확충
발행방법		시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)	시장발행 (자금부 시장발행)
상장여부		여	여	여	여
미상환잔액(억원)		2,000	600	5,400	6,000
자본인정에 관한 사항	자본으로 회계처리한 근거	- 영구성(은행 선택에 따라 만기 지속적 연장 가능) - 후순위성
자본인정에 관한 사항	신용평가기관의 자본인정 비율 등	-	-	-	-
미지급 누적이자(원)		없음	없음	없음	없음
만기 및 조기상환 가능일		만기: 영구채 조기상환가능일: 2026.03.11 (5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2032.08.12 (10년call/10년 이후 매3개월마다 행사가능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2027.08.12 (5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가능)	만기: 영구채 조기상환가능일: 2028.03.13 (5년call/5년 이후 매3개월마다 행사가능)
발행금리 (금리상향조정조건 [step-up] 포함)		5년콜 : 2.65% (국고 5Y+105bp) (5년까지만 해당 금 리 유지 후 기준금리 +105bp로 재산정함)	10년콜 : 4.64% (국고 10Y+127bp) (10년까지만 해당 금리 유지 후 기준금리+127bp로 재산정함)	5년콜 : 4.59% (국고 5Y+122bp) (5년까지만 해당 금리 유지 후 기준금리+122bp로 재산정함)	5년콜 : 4.53% (국고 5Y+82bp) (5년까지만 해당 금리 유지 후 기준금리+82bp로 재산정함)
우선순위 (선순위, 후순위여부)		해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위)	해당사항 없음 (후순위보다 더 낮은순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등	부채비율 상승 등
기타 투자자에게 중요한 발행조건		특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지	특약에 '투자에 관한 위험'공지

주) 각 증권별 세부사항은 기공시된 '주요사항보고서'를 참고하시기 바랍니다.

(첨부) 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황

전환ㆍ채무재조정 사유	현황	비고
부실금융기관으로 지정여부	해당사항 없음	상각형조건부자본증권

■ "부실금융기관"의 정의

「금융산업의 구조개선에 관한 법률」 제2조 정의, 제2호 "부실금융기관"이란 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 금융기관을 말한다.

가. 경영상태를 실제 조사한 결과 부채가 자산을 초과하는 금융기관이나 거액의 금융사고 또는 부실채권의 발생으로 부채가 자산을 초과하여 정상적인 경영이 어려울 것이 명백한 금융기관으로서 금융위원회나 「예금자보호법」 제8조에 따른 예금보험위원회가 결정한 금융기관. 이 경우 부채와 자산의 평가 및 산정(算定)은 금융위원회가 미리 정하는 기준에 따른다.

나.「예금자보호법」 제2조제4호에 따른 예금등 채권(이하 이 조에서 "예금 등 채권"이라 한다)의 지급이나 다른 금융기관으로부터의 차입금 상환이 정지된 금융기관

다. 외부로부터의 지원이나 별도의 차입(정상적인 금융거래에서 발생하는 차입은 제외한다)이 없이는 예금등 채권의 지급이나 차입금의 상환이 어렵다고 금융위원회나 「예금자보호법」제8조에 따른 예금보험위원회가 인정한 금융기관

나. 자회사

<IBK캐피탈>

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :

2023년 3월 31일

)

(단위 : 백만원,%)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면 (전자 등록) 총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 02월 23일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 08월 22일	미상환	케이프투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 02월 23일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 08월 22일	미상환	케이프투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 02월 23일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 08월 22일	미상환	케이프투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 02월 23일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 08월 22일	미상환	케이프투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 02월 23일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 08월 22일	미상환	케이프투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 02월 23일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 08월 22일	미상환	케이프투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 02월 23일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 08월 22일	미상환	케이프투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 02월 23일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 08월 22일	미상환	케이프투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 02월 23일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 08월 23일	미상환	한국투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 02월 23일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 08월 23일	미상환	한국투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 02월 23일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 08월 23일	미상환	한국투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 02월 23일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 08월 23일	미상환	한국투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 02월 23일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 08월 23일	미상환	한양증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 02월 23일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 08월 23일	미상환	한양증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 03월 15일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 09월 15일	미상환	한국투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 03월 15일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 09월 15일	미상환	한국투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 03월 15일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 09월 15일	미상환	한국투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 03월 15일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 09월 15일	미상환	한국투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 03월 15일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 09월 15일	미상환	한국투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 03월 15일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 09월 15일	미상환	한국투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 03월 15일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 09월 15일	미상환	한국투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 03월 15일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 09월 15일	미상환	한국투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 03월 15일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 09월 15일	미상환	한국투자증권
IBK캐피탈	기업어음증권	사모	2023년 03월 15일	5,000	4.01	A1 (한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2023년 09월 15일	미상환	한국투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2023년 01월 10일	20,000	5.159	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 03월 10일	미상환	KB증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2023년 01월 10일	40,000	5.257	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 07월 10일	미상환	KB증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2023년 01월 10일	90,000	5.348	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 01월 09일	미상환	KB증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2023년 01월 17일	20,000	4.543	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 07월 17일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2023년 01월 17일	40,000	4.631	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 01월 16일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2023년 02월 09일	40,000	3.795	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 02월 09일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2023년 02월 09일	20,000	4.054	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2028년 02월 09일	미상환	교보증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2023년 02월 17일	20,000	3.796	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2026년 02월 13일	미상환	한국투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2023년 03월 03일	100,000	4.34	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 03월 04일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2023년 03월 03일	10,000	4.479	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 04월 03일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2023년 03월 15일	30,000	4.262	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 04월 15일	미상환	KB증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2023년 03월 15일	30,000	4.248	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2028년 03월 15일	미상환	KB증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2023년 03월 24일	20,000	4.099	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2024년 09월 24일	미상환	NH투자증권
IBK캐피탈	회사채	공모	2023년 03월 24일	20,000	4.17	AA-(한국신용평가, 한국기업평가, NICE신용평가)	2025년 04월 24일	미상환	NH투자증권

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없음

(3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 3월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	180,000	680,000	350,000	210,000	1,420,000
	사모	-	70,000	20,000	290,000	-	-	-	-	380,000
	합계	-	70,000	20,000	290,000	180,000	680,000	350,000	210,000	1,800,000

(4) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 3월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	1,500,000	1,500,000
	합계	-	-	-	-	-	-	1,500,000	1,500,000

주 1) 당사의 사모 전자단기사채는 신고서제출이 면제된 만기 3개월 이내의 전자단기사채 를 의미
2) 단기사채 발행한도는 발행방법 구분 없이 총한도 부여함

(5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 3월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	2,990,000	2,370,000	1,325,000	60,000	120,000	30,000	-	6,895,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	2,990,000	2,370,000	1,325,000	60,000	120,000	30,000	-	6,895,000

(6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 3월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 3월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

<IBK투자증권>
(1) 채무증권발행실적

(기준일 :

2023년 3월 31일

)

(단위 : 백만원,%)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면 (전자 등록) 총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2023년 03월 13일	50,000	3.46	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2023년 03월 14일	상환	한양증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2023년 03월 13일	100,000	3.46	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2023년 03월 14일	상환	현대차증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2023년 03월 14일	100,000	3.46	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2023년 03월 15일	상환	현대차증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2023년 03월 15일	100,000	3.46	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2023년 03월 16일	상환	현대차증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2023년 03월 16일	100,000	3.46	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2023년 03월 17일	상환	현대차증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2023년 03월 17일	100,000	3.46	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2023년 03월 20일	상환	현대차증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2023년 03월 20일	100,000	3.46	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2023년 03월 21일	상환	현대차증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2023년 03월 21일	100,000	3.46	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2023년 03월 22일	상환	현대차증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2023년 03월 22일	100,000	3.46	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2023년 03월 23일	상환	현대차증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2023년 03월 23일	100,000	3.46	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2023년 03월 24일	상환	현대차증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2023년 03월 24일	100,000	3.46	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2023년 03월 27일	상환	현대차증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2023년 03월 27일	100,000	3.46	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2023년 03월 28일	상환	현대차증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2023년 03월 28일	100,000	3.41	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2023년 03월 29일	상환	현대차증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2023년 03월 29일	100,000	3.41	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2023년 03월 30일	상환	현대차증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2023년 03월 30일	100,000	3.41	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2023년 03월 31일	상환	현대차증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2023년 03월 31일	50,000	3.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2023년 04월 03일	미상환	한양증권
IBK투자증권	전자단기사채	사모	2023년 03월 31일	100,000	3.69	A1(한국신용평가,한국기업평가,NICE신용평가)	2023년 04월 03일	미상환	현대차증권

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없음

(3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 3월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	493,400	-	-	-	493,400
	합계	-	-	-	-	493,400	-	-	-	493,400

(4) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 3월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	150,000	-	-	-	-	150,000	1,000,000	850,000
	합계	150,000	-	-	-	-	150,000	1,000,000	850,000

(5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 3월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 3월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 3월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

<IBK연금보험>

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :

2022년 3월 31일

)

(단위 : 백만원,%)

발행회사

증권종류

발행방법

발행일자

권면

(전자

등록)

총액

이자율

평가등급

(평가기관)

만기일

상환

여부

주관회사

IBK연금보험

회사채

사모

2023년 03월 30일

200,000

6.30

A+ (NICE신용평가)

2033년 03월 30일

미상환

교보증권

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없음

(3) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 3월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(4) 단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 3월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(5) 회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 3월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	360,000	-	360,000
	합계	-	-	-	-	-	360,000	-	360,000

(6) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 3월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2023년 3월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역
- 해당사항 없음

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
유상증자	-	2021년 04월 30일	중소기업지원	49,069	중소기업지원	49,069	-

8. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정 현황

가. 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 억원, %)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률
제63기 1분기	원화대출금 외화대출금 매입외환어음 지급보증대지급금 신용카드채권 사모사채 기타	2,764,084 77,082 16,366 275 29,651 6,436 180,501	37,505 843 208 184 1,220 20 93	1.3
제63기 1분기	합계	3,074,395	40,073	-
제62기	원화대출금 외화대출금 매입외환어음 지급보증대지급금 신용카드채권 사모사채 기타	2,705,484 74,460 9,683 177 30,770 7,576 109,780	33,801 777 229 115 1,141 7 48	1.2
제62기	합계	2,937,930	36,118	-
제61기	원화대출금 외화대출금 매입외환어음 지급보증대지급금 신용카드채권 사모사채 기타	2,518,872 68,082 20,315 137 29,313 4,984 98,484	25,976 721 218 82 884 4 28	1.0
제61기	합계	2,740,187	27,913	-

나. 대손충당금 변동현황

(단위 : 억원)

구 분	제63기 1분기	제62기	제61기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	36,118	27,913	26,382
2. 회계정책의 변경	-	-	-
3. 순대손처리액(①-②±③)	1,596	6,154	7,846
① 대손처리액(상각채권액)	1,588	5,745	6,879
② 상각채권회수액	198	1,067	1,155
③ 기타증감액	206	1,476	2,122
4. 대손상각비 계상(환입)액	5,551	14,359	9,377
5. 기말 대손충당금 잔액합계	40,073	36,118	27,913

다. 대출채권관련 대손충당금 설정방침

은행은 대출채권에 대해 미래전망 정보를 포함하는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 모든 정보를 고려하여 기대신용손실을 대손충당금으로 인식합니다.

최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체 기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정하도록 하고 있습니다.

구분		업무
Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우	12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 3	신용이 손상된 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

대출채권의 기대신용손실은 대손충당금 계정을 사용하여 차감하고 대출채권의 장부금액을 줄여서 표시합니다. 보고기간말에 발생한 기대신용손실의 변동액은 손상차손(환입)으로 당기손익에 인식합니다.

2. 공정가치 평가내역

가. 공정가치 평가절차 (연결기준)

금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.

(1) 현금 및 예치금	현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로서, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.
(2) 유가증권	상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
(3) 대출채권	수시 입출금이 가능한 여신과 계약만기와 금리 재설정주기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 대출채권의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 금액에서 신용위험의 반영을 위하여 대손충당금을 차감한 가액으로 산출하고 있습니다.
(4) 파생상품	장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의평가결과를 사용하고 있습니다.
(5) 기타금융자산 및 기타금융부채	요구불 특성을 가진 기타금융자산 및 기타금융부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 기타금융자산 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.
(6) 예수부채	요구불 특성을 가진 예수부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.
(7) 차입부채	요구불 특성을 가진 차입부채, 계약만기 및 금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.
(8) 사채	발행사채의 공정가치는 외부전문평가기관에서 제공되는 시가평가금액에서 미지급이자를 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. 이러한 외부전문평가기관의 시가평가금액이 없는 사채의 경우 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.

나. 공정가치 서열체계 (연결기준)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익금융자산	3,117,750	7,563,020	7,761,802	18,442,572
기타포괄손익금융자산	7,110,664	20,710,361	404,276	28,225,301
위험회피회계파생상품자산	-	50,109	-	50,109
합 계	10,228,414	28,323,490	8,166,078	46,717,982
금융부채
당기손익금융부채	619,327	2,950,637	279,827	3,849,791
당기손익인식지정금융부채	-	19,847	766,973	786,820
위험회피회계파생상품부채	-	288,405	-	288,405
합 계	619,327	3,258,889	1,046,800	4,925,016

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익금융자산	1,691,370	9,616,100	8,524,196	19,831,666
기타포괄손익금융자산	7,955,066	17,218,092	411,718	25,584,876
위험회피회계파생상품자산	-	51,799	-	51,799
합 계	9,646,436	26,885,991	8,935,914	45,468,341
금융부채
당기손익금융부채	629,773	3,895,544	335,590	4,860,907
당기손익인식지정금융부채	-	18,040	762,575	780,615
위험회피회계파생상품부채	-	337,773	-	337,773
합 계	629,773	4,251,357	1,098,165	5,979,295

(2) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.
ㅇ 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

ㅇ 수준2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어)
관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가 격은 제외함)

ㅇ 수준3 : 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

(관측 가능하지 않은 투입변수)

다. 공정가치 평가절차 (별도기준)

금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다.

(1) 현금 및 예치금	현금은 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 요구불예치금과 결제성예치금은 만기가 정해져 있지 아니하고 즉시 현금화할 수 있는 예치금으로써, 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하고 있습니다. 일반예치금의 경우는 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. 다만, 결산일 기준 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 상품의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다.
(2) 유가증권	상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을 사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
(3) 대출채권	수시 입출금이 가능한 여신과 계약만기와 금리 재설정주기가 3개월 이내인 대출채권의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 대출채권의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 금액에서 신용위험의 반영을 위하여 대손충당금을 차감한 가액으로 산출하고 있습니다.
(4) 파생상품	장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 사용하고 있습니다.
(5) 기타금융자산 및 기타금융부채	요구불 특성을 가진 기타금융자산 및 기타금융부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 기타금융자산 및 기타금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.
(6) 예수부채	요구불 특성을 가진 예수부채, 계약만기 및 금리 재설정주기가 3개월 이내인 예수부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 예수부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.
(7) 차입부채	요구불 특성을 가진 차입부채, 계약만기 및 금리 재조정주기가 3개월 이내인 차입부채의 경우 장부금액을 공정가치로 가정하고 있습니다. 차입부채의 공정가치는 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.
(8) 사채	발행사채의 공정가치는 외부전문평가기관에서 제공되는 시가평가금액에서 미지급이자를 차감한 가액으로 산출하고 있습니다. 이러한 외부전문평가기관의 시가평가금액이 없는 사채의 경우 미래현금흐름을 시장위험과 기타위험을 반영한 이자율로 할인한 가액으로 산출하고 있습니다.

라. 공정가치 서열체계 (별도기준)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치 서열체계의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익금융자산	1,350,268	4,424,297	4,066,170	9,840,735
기타포괄손익금융자산	5,961,503	16,808,034	396,432	23,165,969
위험회피회계파생상품자산	-	44,557	-	44,557
합 계	7,311,771	21,276,888	4,462,602	33,051,261
금융부채
당기손익금융부채	-	2,796,944	-	2,796,944
위험회피회계파생상품부채	-	229,874	-	229,874
합 계	-	3,026,818	-	3,026,818

<전기말>

(단위 : 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	계
금융자산
당기손익금융자산	641,405	5,974,228	5,021,234	11,636,867
기타포괄손익금융자산	6,692,173	14,302,175	403,874	21,398,222
위험회피회계파생상품자산	-	40,921	-	40,921
합 계	7,333,578	20,317,324	5,425,108	33,076,010
금융부채
당기손익금융부채	-	3,603,773	-	3,603,773
위험회피회계파생상품부채	-	286,701	-	286,701
합 계	-	3,890,474	-	3,890,474

(2) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.
ㅇ 수준1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

ㅇ 수준3 : 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

(관측 가능하지 않은 투입변수)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 '이사의 경영진단 및 분석의견'은 분기보고서에 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제63기 1분기 (2023.1.1 ~ 2023.3.31)	한영회계법인	-	비교표시 재무제표 재작성에 따른 기타사항	-
제62기 (2022.1.1 ~ 2022.12.31)	한영회계법인	적정	비교표시 재무제표 재작성에 따른 기타사항	상각후원가 측정 대출채권의 기대신용손실 충당금
제61기 (2021.1.1 ~ 2021.12.31)	한영회계법인	적정	COVID-19로 인한 불확실성	상각후원가 측정 대출채권의 기대신용손실 충당금

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제63기 1분기	한영회계법인	재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 공정하게 작성되었는지에 대한 감사	2,488백만원	25,100시간	497.6백만원	2,800시간
제62기	한영회계법인	재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 공정하게 작성되었는지에 대한 감사	2,020백만원	23,000시간	2,020백만원	22,342시간
제61기	한영회계법인	재무제표가 한국채택국제회계기준에 따라 공정하게 작성되었는지에 대한 감사	2,020백만원	23,000시간	2,020백만원	22,985시간

주) 보수액은 연간보수기준이며, 실비를 제외한 금액임

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제63기 1분기	2023.4.10	GMTN Update 관련 Offering Circular에 대한 Comfort Letter 작성	2023.4.10 ~ 2023.4.21	110백만원	-
제62기	2022.6.13	정보보호 및 개인정보보호 관리체계(ISMS-P) 인증추진 용역	2022.6.13 ~ 2022.9.16	220백만원	-
제62기	2022.4.15	GMTN Update 관련 Offering Circular에 대한 Comfort Letter 작성	2022.4.15 ~ 2022.10.25	95백만원 + 70백만원	-
제61기	2021.5.6	GMTN Update 관련 Offering Circular에 대한 Comfort Letter 작성	2021.5.6 ~ 2021.9.17	80백만원 + 60백만원	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2023년 02월 23일	·회사측 : 감사, 검사부장 등 6명 ·감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 3명	서면회의	2022년 기말감사 결과 보고, 내부회계관리제도 감사결과 보고, 핵심감사사항 결과 보고

5. 회계감사인의 변경

사업연도	변경회사	변경전 감사인	변경후 감사인	내용
제63기 1분기	-	-	-	-
제62기	아이비케이연금보험㈜	삼일회계법인	한영회계법인	계약기간 만료
	㈜아이비케이저축은행	삼일회계법인	한영회계법인	계약기간 만료
	아이비케이투자증권㈜	삼일회계법인	한영회계법인	계약기간 만료
	아이비케이자산운용㈜	삼일회계법인	한영회계법인	계약기간 만료
	기업은행(중국)유한공사	천건회계법인	입신회계법인	계약기간 만료
제61기	IBK미얀마은행	-	Win Thin & Associates	외부감사인 신규 선임
	IBK인도네시아은행	Amir Abadi JusufAryanto Mawar & Rekan Public Accountant Office (PT RSM Indonesia)	Shinewing Indonesia	계약기간 만료
	기업은행(중국)유한공사	PWC회계법인	천건회계법인	계약기간 만료

2. 내부통제에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 '내부통제에 관한 사항'은 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 '이사회에 관한 사항'은 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 감사제도에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 '감사제도에 관한 사항'은 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 '주주총회 등에 관한 사항'은 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

VII. 주주에 관한 사항

당분기에 변동사항이 없으며, 기업공시서식 작성기준에 따라 '주주에 관한 사항'은 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

1. 임원 현황
당사의 임원은 총 22명으로 등기임원은 7명, 미등기임원(집행간부 포함)은 15명입니다.(2023.3.31. 기준)

(기준일 :

2023년 03월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
김성태	남	1962년 06월	은행장	사내이사	상근	업무총괄	- 기업은행 전무이사('20) - IBK캐피탈 대표이사('19) - 기업은행 경영전략그룹장('17) - 충남대학교 경영학 - 대전상업고등학교	199	-	-	2023.01.03 ~ 현재	2026년 01월 02일
김형일	남	1964년 07월	전무이사	사내이사	상근	영업그룹	- 기업은행 경영지원그룹장('21) - 〃 혁신금융그룹장('20) - 〃 글로벌사업부장(본부장)('20) - 〃 검사부장(본부장)('19) - 서울대학교 국제경제학 - 유신고등학교	172	-	-	2023.03.21 ~ 현재	2026년 03월 20일
정재호	남	1965년 10월	감사	감사	상근	감사	- 제20대 국회의원('16) - 국무총리실 민정수석비서관('07) - 대통령비서실 사회조정비서관('06) - 고려대학교 행정학 - 대구 달성고등학교	-	-	-	2021.03.08 ~ 현재	2024년 03월 07일
김정훈	남	1958년 06월	사외이사	사외이사	비상근	보수위원회 위원장 운영위원회 위원 ESG위원회 위원	- 단국대학교 겸임교수(現) - 한국금융연수원 감사실장('14) - 서울시립대학교 행정학 - 서울명지고등학교	-	-	-	2021.04.08 ~ 현재	2024년 04월 07일
정소민	여	1971년 10월	사외이사	사외이사	비상근	ESG위원회 위원장 운영위원회 위원 보수위원회 위원	- 금융위원회 금융발전심의회 위원(現) - 한양대 법학전문대학원 교수(現) - 서울대학교 법학 - 대일외국어고등학교	-	-	-	2021.04.08 ~ 현재	2024년 04월 07일
이근경	남	1950년 12월	사외이사	사외이사	비상근	리스크관리위원회 위원장 운영위원회 위원 보수위원회 위원	- 알라딘투자 대표이사(現) - SGI서울보증보험 사외이사('20) - 서울대학교 경제학 - 경기상업고등학교	-	-	-	2023.03.28 ~ 현재	2026년 03월 27일
전현배	남	1968년 10월	사외이사	사외이사	비상근	리스크관리위원회 위원 ESG위원회 위원	- 서강대학교 경제학부 교수(現) - 신용회복위원회 위원(現) - 국민경제자문회의 혁신경제분과 위원(現) - 서울대학교 국제경제학 - 경복고등학교	-	-	-	2023.03.28 ~ 현재	2026년 03월 27일
조봉현	남	1964년 02월	집행간부	미등기	상근	IBK경제연구소	- 기업은행 IBK경제연구소장(본부장) - 〃 IBK경제연구소 부연구소장 - 〃 IBK경제연구소 수석연구위원	25	-	-	2020.07.23 ~ 현재	2023년 07월 22일
박주용	남	1964년 10월	집행간부	미등기	상근	디지털그룹	- 기업은행 CIB그룹장 - 〃 인도네시아법인장 - 〃 기업고객부장	194	-	-	2021.01.15 ~ 현재	2024년 01월 14일
전병성	남	1965년 02월	준법감시인	미등기	상근	내부통제	- 기업은행 디지털그룹장 - 〃 경동ㆍ강원지역본부장 - 〃 남부지역본부장	169	-	-	2021.01.15 ~ 현재	2023년 07월 14일
김은희	여	1965년 05월	집행간부	미등기	상근	자산관리그룹	- 기업은행 금융소비자보호그룹장 - 〃 강동지역본부장 - 〃 영통지점장	169	-	-	2021.01.15 ~ 현재	2024년 01월 14일
문창환	남	1965년 01월	집행간부	미등기	상근	경영전략그룹	- 기업은행 디지털그룹장 - 〃 경서지역본부장 - 〃 남중지역본부장	196	-	-	2021.07.15 ~ 현재	2023년 07월 14일
박청준	남	1966년 01월	집행간부	미등기	상근	개인고객ㆍ카드사업그룹	- 기업은행 혁신금융그룹장 - 〃 경기남부지역본부장 - 〃 화성팔탄지점장	168	-	-	2021.07.15 ~ 현재	2023년 07월 14일
임문택	남	1965년 11월	집행간부	미등기	상근	기업고객그룹 부산ㆍ울산ㆍ경남그룹	- 기업은행 인천지역본부장 - 〃 주안공단지점장 - 〃 남동공단기업금융비전지점장	194	-	-	2022.01.14 ~ 현재	2024년 01월 13일
최광진	남	1965년 11월	집행간부	미등기	상근	CIB그룹	- 기업은행 서부지역본부장 - 〃 투자금융부장(본부장) - 〃 하노이지점장	165	-	-	2022.01.14 ~ 현재	2024년 01월 13일
권용대	남	1967년 03월	집행간부	미등기	상근	여신운영그룹 IBK스포츠단	- 기업은행 혁신금융그룹장 - 〃 혁신금융부장(본부장) - 〃 여신기획부장	173	-	-	2022.01.14 ~ 현재	2024년 01월 13일
현권익	남	1966년 02월	집행간부	미등기	상근	IT그룹 충청ㆍ호남그룹	- 기업은행 경기남부지역본부장 - 〃 기업고객부장 - 〃 강남기업금융센터장	169	-	-	2022.07.15 ~ 현재	2024년 07월 14일
손근수	남	1966년 06월	집행간부	미등기	상근	리스크관리그룹	- 기업은행 인천지역본부장 - 〃 여신심사부장(본부장) - 〃 직원행복부장	1,930	-	-	2022.07.15 ~ 현재	2024년 07월 14일
박봉규	남	1967년 07월	집행간부	미등기	상근	글로벌ㆍ자금시장그룹	- 기업은행 인사부장(본부장) - 〃 비서실장 - 〃 나눔행복부장	165	-	-	2022.07.15 ~ 현재	2024년 07월 14일
김인태	남	1966년 05월	집행간부	미등기	상근	혁신금융그룹	- 기업은행 경서지역본부장 - 〃 남부지역본부장 - 〃 기업고객부장	188	-	-	2023.01.18 ~ 현재	2025년 01월 17일
김운영	여	1967년 09월	집행간부	미등기	상근	금융소비자보호그룹	- 기업은행 검사부장(본부장) - 〃 검사부 수석검사역 - 〃 인천항지점장	1,463	-	-	2023.01.18 ~ 현재	2025년 01월 17일
유일광	남	1966년 11월	집행간부	미등기	상근	경영지원그룹	- 기업은행 바른경영실장(본부장) - 〃 흥덕지점장 - 〃 동수원드림기업지점장	75	-	-	2023.03.28 ~ 현재	2025년 03월 27일

2. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황
중소기업은행법 제26조에 의거하여 당행의 등기임원은 정기주주총회에서 선임하지 않음

※ 본 보고서 작성기준일 이후 변동사항 (2023.3.31일 이후 변동사항)

가. 임원 및 집행간부의 퇴임

해당사항 없음

나. 임원 및 집행간부의 연임

해당사항 없음

다. 임원 및 집행간부의 선임

해당사항 없음

라. 임원 및 집행간부의 담당업무 변경
해당사항 없음

마. 임원 및 집행간부의 겸직해제

해당사항 없음

바. 임원 및 집행간부의 소유주식수 변동

성명

성별

출생년월

직위

등기임원
여부

상근
여부

담당
업무

주요경력

소유주식수

최대주주와의
관계

의결권
있는 주식

의결권
없는 주식

손근수

남

1966년 06월

집행간부

미등기

상근

리스크관리그룹

- 기업은행 인천지역본부장

- 〃 여신심사부장(본부장)

- 〃 직원행복부장

2,071

3. 직원 등 현황
기업공시서식 작성기준에 따라 '직원 등 현황'은 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

4. 미등기임원 보수 현황
기업공시서식 작성기준에 따라 '미등기임원 보수 현황'은 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 임원의 보수 등

기업공시서식 작성기준에 따라 '임원의 보수 등'은 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 '계열회사 등에 관한 사항'은 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

당분기에 변동사항이 없으며, 기업공시서식 작성기준에 따라 '대주주 등과의 거래내용'은 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

-해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

1. 중요한 소송사건 등

가. 중소기업은행

소송내용	소제기일	소송당사자		소가	진행상황			향후 소송일정 및 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향
소송내용	소제기일	원고	피고	소가	1심	2심	3심	향후 소송일정 및 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향
통상임금 청구소송	2014.06.26	홍완엽 외 11,201	중소기업은행	약 776억원	패소	승소	진행 중	ㅇ '16. 5. 26. 1심 당행 패소 ㅇ '17. 5. 12. 2심 당행 승소 ㅇ '17. 6. 2. 원고 상고
㈜모뉴엘 관련 한국무역보험공사의 전액 면책 통보에 당행이 이의신청하였으나 전부 기각되어, 한국무역보험공사를 상대로 보증채무금 및 보험금청구소송 제기	2015.08.03	중소기업은행	한국무역보험공사	약 990억원 (3심 소가 : 약 230억원)	일부승소	강제조정, 패소	진행 중	ㅇ '18. 7. 9. 강제조정결정으로 보험금 청구액의 50% 회수 ㅇ '18. 8. 24. 보증금부분 항소심 판결 선고(당행 패소) ㅇ '18. 9. 20. 당행 상고 ㅇ 승소 시 관련 대출금 회수 가능
Wamai 외 322명(1998년 동부 아프리카에 있는 케냐 및 탄자니아 미국 대사관 연쇄폭파사건의 피해자 및 희생자 유족들)이 1998년 미국 대사관 연쇄폭파사건과 관련하여 2014년경 미국 법원으로부터 이란 정부 상대 손해배상 확정판결을 받았고, 이에 근거하여 중소기업은행을 상대로 소송 제기	2021.01.14	Wamai 외 322명(원고들은 1998년 동부 아프리카에 있는 케냐 및 탄자니아 미국 대사관 연쇄폭파사건의 피해자 및 희생자 유족들)	중소기업은행	약 60,687억원	승소	승소	-	ㅇ '21.4.13.소각하 신청 ㅇ '21.7.14. 소각하 결정 ㅇ '21.7.29. 제1심 당행 승소 ㅇ '21.8.9. 원고 항소 ㅇ '23.2.16. 항소 기각, 당행 승소 ㅇ '23.3.2.항소법원 재심리 신청 ㅇ '23.4.12. 재심리 기각, 당행 승소 * 상기 일자는 미국 뉴욕시간 기준임

나. 주요종속회사에 관한 사항

회사	소송내용	소제기일	소송당사자		소가	진행상황			향후 소송일정 및 회사의 영업 재무, 경영 등에 미칠 영향
회사	소송내용	소제기일	원고	피고	소가	1심	2심	3심	향후 소송일정 및 회사의 영업 재무, 경영 등에 미칠 영향
(주)아이비케이캐피탈	부당이득금	2020.12.10	백*********	㈜아이비케이캐피탈, 농*㈜, 서***, ㈜케, ㈜하*	128백만원	승소	승소	승소	ㅇ 1,2,3심에서 전부 승소하여 2023.04.06 승소판결 확정 예정이며, 관련 대출잔액 전액 상각처리 되어 은행에 미치는 재무적 영향 크지 않음
	사해행위 취소	2021.07.20	파산채무자 전**의 파산관재인	㈜아이비케이캐피탈	326백만원	패소	-	-	ㅇ 1심 패소 판결 이후, 당사의 항소 포기로 2023.04.21 원고 승소 판결 확정예정이나 충당금 일부 적립 건으로 영업, 재무 등에 미치는 영향 크지 않음
	채무부존재 확인	2022.09.26	김**	㈜아이비케이캐피탈	50백만원	진행 중	-	-	ㅇ 매출채권의 양도 승낙자(제3채무자)인 원고가 당사 상대로 일부 채무 부존재 확인을 구하는 소송으로, 보고기준일 현재 예측불가함
	주식매매대금 청구의 소	2023.02.21	㈜아이비케이캐피탈, 에********㈜, 유******㈜(2015 KIF-IBKC/SBI 세컨더리IT전문투자조합)	남**	4,977백만원	진행 중	-	-	ㅇ 당사가 투자조합의 업무집행조합원으로서 원고의 자격으로 주식 매도인 상대로 주식매매계약상 매수청구권을 행사하여 제기한 소송으로서, 회사에 미치는 재무적, 경영적 영향 크지 않음
아이비케이투자증권(주)	손해배상 청구의 소	2021.05.26	I 社 외 1	IBK투자증권 외 1	140백만원	진행 중	-	-	1. 2023.04.06. 변론종결되었고, 재판부에서 제출자료 등을 검토 후 조정기일 또는 선고기일을 지정할 예정 2. 소송결과를 예측하기는 어려움 3. 저작권 침해를 원인으로 한 소송 건으로 원고의 금전청구는 4천만원이고, 그 밖에 당사의 사과문 게재 등을 청구하여 민사소송등인지규칙에 따라 소가가 1.4억원으로 산정되었음 4. 사용자책임을 이유로 당사가 일부 패소할 가능성이 있으나, 이에 따른 재무적, 경영적 영향은 크지 않을 것으로 보임
	손해배상 청구의 소	2021.10.13	IBK투자증권	중국은행 외 1	3,466백만원	진행 중	-	-	1. 2022.11.17. 제1회 변론기일 진행 후 해외 증인소환 절차 진행 중으로, 2023.06.12. 제2회 변론기일 진행 예정 2. 유사 소송에서 그 소송의 원고 승소 판결이 대법원에서 확정되기는 하였으나, 본건 소송의 경우 소멸시효 등 여러 쟁점이 있어 소송결과를 예측하기 어려움 3. 당사가 인수하였던 증권예탁증권의 상장폐지로 인한 손실을 피고에게 청구하는 건으로, 당사가 입은 손실은 기상각처리하였으므로 소송에서 패소하더라도 재무적 영향은 크지 않으며, 승소하는 경우 재무적으로 긍정적인 효과 발생
	부당이득금 반환 청구	2022.11.03	김**	IBK투자증권	400백만원	진행 중	-	-	1. 2023. 6. 15. 제1회 변론기일 진행 예정 2. 당사 판매 금융투자상품에 대해 투자자가 착오취소를 주장하며 투자금의 반환을 청구한 건으로, 원고의 청구에 관한 증거가 부족한 부분이 있다고 판단되나, 금융소비자를 보호하고자 하는 사회적 분위기에 따라 당사에 불리한 결과가 날 수도 있는 등 소송 결과를 예측하기 어려움 3. 패소 시 당사에 미치는 재무적, 경영적 영향이 다소 있을 수 있으며, 해당 금융투자상품 가입고객들의 추가 소송제기 예상됨
	부당이득금 반환 청구	2022.11.25	충****社	IBK투자증권	440백만원	진행 중	-	-	1. 2023.05.04. 제1회 변론기일 진행되었고, 2023.07.06. 제2회 변론기일 진행 예정 2. 당사가 수령한 금융주선수수료에 대해 법률상 원인이 없음을 이유로 부당이득반환을 청구한 건 3. 원고는 법적분쟁에 따라 시행자 지위를 취득하였을 뿐 금융주선수수료약정의 당사자가 아닌 점 및 당사가 금융주선업무를 수행하였던 점을 고려하면 당사의 패소 확률은 낮을 것으로 예상됨 4. 패소 시 당사에 미치는 재무적, 경영적 영향이 다소 있을 수 있음
	계좌 명의변경 청구	2023.03.17	이**	IBK투자증권	50백만원	진행 중	-	-	1. 변론기일 아직 지정되지 않음 2. 당사에 개설된 계좌에 대해 실질적으로 권리를 가지고 있다고 주장하는 자(사망)의 상속인이 계좌에 대한 권리를 주장하며 명의변경 청구의 소를 제기 3. 서류 미비로 인하여 당사는 원고의 요청을 수용하지 못하고 있으나, 소송 과정 중 서류 완비하는 경우 당사 패소 가능성이 있음 4. 패소하더라도 당사 고유재산에 미치는 영향은 소송비용 등을 제외하고는 없으므로, 재무적, 경영적 영향은 미미할 것
(주)아이비케이연금보험	수익증권 매매대금 반환 소송	2020.11.23	IBK연금보험㈜	**증권㈜ 외 1인	6,000백만원	진행 중	-	-	ㅇ 소송결과 및 그 영향을 보고 기준일 현재 예측 불가함
(주)아이비케이저축은행	대여금	2023.01.11	IBK저축은행	(주)드****	542백만원	진행 중	-	-	ㅇ 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없으며, 회사의 경영진은 소송결과가 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단
기업은행(중국)유한공사	대출원리금상환청구 소송	2020.01.10	기업은행(중국)유한공사	A	8,394천위안	승소	-	-	ㅇ 파산청산 진행 중이고 압류 부동산 경매 대기 중 ㅇ 재무 상 영향 예측 불가함
	대출원리금 상환청구 소송	2021.07.01	기업은행(중국)유한공사	B	2,320천위안	승소	-	-	ㅇ 압류 부동산 경매 대기 중 ㅇ 경영 상 영향 미미함
	대출원리금 상환청구 소송	2021.10.27	기업은행(중국)유한공사	C	99,986천위안	완료*	-	-	ㅇ 부동산 담보물 경매 대리 중 ㅇ 재무 상 영향 예측 불가함
	대출원리금 상환청구 소송	2021.10.27	기업은행(중국)유한공사	D	548천위안	완료*	-	-	ㅇ 부동산 담보물 경매 대리 중 ㅇ 경영 상 영향 미미함
	대출원리금 상환청구 소송	2022.01.15	기업은행(중국)유한공사	E	895천위안	승소	-	-	ㅇ 부동산 담보물 경매 대리 중 ㅇ 경영 상 영향 미미함
	대출원리금 상환청구 소송	2022.01.17	기업은행(중국)유한공사	F	4,919천위안	승소	-	-	ㅇ 부동산 담보물 경매 대리 중 ㅇ 재무 상 영향 예측 불가함
	대출원리금 상환청구 소송	2022.02.16	기업은행(중국)유한공사	J	580천위안	승소	-	-	ㅇ 부동산 담보물 경매 대리 중 ㅇ 경영 상 영향 미미함
	대출원리금 상환청구 소송	2022.04.12	기업은행(중국)유한공사	H	47,700천위안	승소	승소	-	ㅇ 강제집행 진행 중이고 집행 가능한 자산 미발견 시 집행 종결 예정 ㅇ '22년도 이미 전액 상각 완료
	대출원리금 상환청구 소송	2022.06.10	기업은행(중국)유한공사	I	2,305천위안	완료*	-	-	ㅇ 파산청산 진행 중이고 기계 담보물 경매 대기 중 ㅇ '23.3월 이미 전액 상각 완료

주) 기업은행(중국)유한공사 : '완료'는 법원 조정절차 진행 중을 의미하며, 화해권고 등의 법적 절차를 뜻함

2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023년 3월 31일)

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

3. 채무보증 현황
(1) 2023년 3월말 현재 연결 기준 지급보증 등의 종류별 금액

(단위 : 백만원)

구 분	제63기 1분기말	제62기말	제61기말
원화확정지급보증	2,443,210	2,503,493	2,240,609
외화확정지급보증	4,294,750	3,857,787	2,969,043
미확정지급보증	1,980,349	1,792,022	2,332,866
합 계	8,718,309	8,153,302	7,542,518

(2) 2023년 3월말 현재 별도 기준 지급보증 등의 종류별 금액

(단위 : 백만원)

구 분	제63기 1분기말	제62기말	제61기말
원화확정지급보증	2,443,792	2,505,404	2,243,532
외화확정지급보증	3,892,153	3,504,915	2,672,479
미확정지급보증	1,964,698	1,778,511	2,312,308
합 계	8,300,643	7,788,830	7,228,319

4. 채무인수약정 현황 (연결기준)

(단위 : 백만원)

구 분	제63기 1분기말	제62기말	제61기말
대출약정	66,596,612	66,697,605	62,107,231
기타약정	10,585,234	9,304,448	8,968,089
합계	77,181,846	76,002,053	71,075,320

5. 그밖의 우발채무 등
- 그 밖의 우발채무 등의 내용은 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석'의 '22. 약정사항 및 우발사항'을 참고하시기 바랍니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

기업공시서식 작성기준에 따라 '작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항'은 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

기업공시서식 작성기준에 따라 '연결대상 종속회사 현황'은 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 계열회사 현황(상세)

기업공시서식 작성기준에 따라 '계열회사 현황'은 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

기업공시서식 작성기준에 따라 '타법인출자 현황'은 분기보고서 작성 시 기재를 생략하오니, 관련 내용은 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

【 대표이사 등의 확인 】

분 기 보 고 서

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 정관에 관한 사항

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2. 영업의 현황

3. 파생상품거래 현황

4. 영업설비

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

5. 재무제표 주석

6. 배당에 관한 사항

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

8. 기타 재무에 관한 사항

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주총회 등에 관한 사항

VII. 주주에 관한 사항

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

2. 우발부채 등에 관한 사항

3. 제재 등과 관련된 사항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계