사 업 보 고 서

                                   (제 20 기)

【 대표이사 등의 확인 】

20기 대표이사 등의 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

연결대상 종속회사 현황(요약)

가-1. 연결대상회사의 변동내용

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

 회사의 명칭 등

다. 주요 사업의 내용
당사는 오.폐수를 정화하는데 사용되는 수처리 응집제와, 자동차 및 산업전반에
사용되는 재생 폴리프로필렌을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 자세한 내용은
"Ⅱ 사업의 내용" 을 참조하시기 바랍니다.

라. 중소기업 등 해당 여부

마. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

바. 신용평가에 관한 사항
- 해당사항 없습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

다. 최대주주의 변동
당사의 최대주주는 법인 설립시 윤재호 이었으나 윤재호가 보유한 지분을 배동수가 인수하여 최대주주가 변경되었습니다.

라. 상호의 변경
2008년 7월 8일 주식회사 성진로직스에서 주식회사 에스제이켐으로 변경

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 결과
- 해당사항 없습니다.

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
- 해당사항 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
- 해당사항 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

나. 자기주식 취득 현황

- 해당사항 없습니다.

- 해당사항 없습니다.

- 해당사항 없습니다.

- 해당사항 없습니다.

- 해당사항 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 회사의 현황

(1) 사업의 개요

가 - 1) 수처리 응집제 시장

①  수처리 산업의 특성

 
1) 수처리 응집제시장

수처리 약품은 수처리 공정에 사용되는 천연 및 화학물질의 반응에 의해 제조된 모든약품을 통칭하는 것으로, 좁은 의미로는 정수처리 공정에 적용되는 약품만을 환경부 고시에 의해 수처리제로 등록되어 있으며, 넓은 의미로는 하, 폐수처리 및 용수, 냉각수 등 전체 공정에서 적용되는 약품을 의미합니다.

수중 오염물질의 종류가 다양하므로 실제 수처리 공정에서는 응결제와 응집제(Coagulants and Flocculants), 청관제(Corrosion Inhibitors), 스케일 방지제(Scale inhibitor), pH 조절제로 산 및 알칼리, 거품관리를 위한 소포제 및 기포제, 살균제(Biocides), 중금속 등의 금속류 제거를 위한 중금속처리제(Chelating agent), 유분함유 시 이를 분리하기 위한 유분분리 또는 에멀전 제거제(Emulsion breaker) 등 기타 다양한 제품들로 구분되며, 그 응용분야로는 정수, 하수, 폐수, 제지, 광물, 석유시추, 식품류와 석유화학 등의 산업폐수 등의 분야에 적용이 되고 있습니다.

당사에서는 무기계 응집제(Inorganic Flocculant)인 황산알루미늄 (Aluminum Sulfate) 과 알민산소다 (Sodium aluminate)를 생산하고 있으며 응집 침전 시키는 응집제를 사용하여 미세입자들을 응집시켜 부정형의 플록(Floc)을 형성하여 침전·제거하는 공정으로 하·폐수 또는 취수된 상수원수 중에는 침전이 어려운 부유고형물 및 탁도를 유발하는 콜로이드 상태의 오염물질을 제거하는 역할을 합니다.

2) 세계 수처리 시장 규모

세계 수처리 화학품 성장률 전망 (2017-2022)

세계 수처리 화학품 성장률 전망 (2017-2022)

                                           [출처 : IHS Markit]

국외의 경우 신흥 공업국인 중국이 환경 보호 규정을 강력히 실행함으로서 수처리 약품의 성장률이 연 6.9%의 높은 성장률을 기록할 것으로 전망되며 중국의 빠른 성장률만큼 국내의 다양한 물 관리 사업 전반에 걸쳐 비슷한 수준의 성장세가 지속될 것으로 예상됩니다. 또한 수처리 시장은 경제 변동성과 상관없이 꾸준히 성장세를 이어나가고 있고 전세계적으로 폐수처리 및 수처리 분야가 크게 확대될 것으로 예상하고 있습니다.

세계 수처리 화학품 주요 지역별 소비 점유율 현황

3) 국내 수처리 시장 규모

2016년 정부의 스마트 물산업 육성전략을 통해 국내 물산업의 포괄적인 인프라를 구축하였으며 미래 新산업 프로젝트로 설정하여 현재 31.4조원 규모의 시장을 2030년 50조원 규모로 증가시키는 미래성장정책을 실행중입니다. 제도적 기반을 확충하기 위해 물산업 육성전략의 실행력 확보와 물산업 진흥을 위한 근거법률을 제정예정이며 국제적인 로드맵을 구성하고 있고 수처리제 또한 물산업의 성장동력사업입니다.

2016년 물시장 전체 규모

분야별 물시장 중 수처리 소재 및 부품시장의 성장성이 가장 높을것으로 기대됩니다. 또한 전 세계적으로 수자원에 대한 관심이 고조되고 있으며, 중국 등의 신흥공업국들의 수처리제 수요가 급속히 증가하고 있고 수처리 시설이 계속해서 확산되고 있어 관련된 수처리제 시장은 지속적으로 성장할 수 있을 것으로 기대됩니다.

정부가 녹색성장 정책을 시행함으로서 환경산업에 대한 지원을 적극적으로 추진중이며, 외국기업이 잠식해가던 정화 시장에서도 영향력을 높여가고 있는 추세입니다.

2016년 주요 국가별 규모

                                            [출처 : GWI(2017)]

국가별로 미국, 중국, 일본이 전체 물시장의 약 50%를 차지하고 있으며 우리나라는 세계 12위 규모로서 연간 125억달러의 수준의 시장성을 가지고 있습니다.

분야별 성장률

                                               [출처 : 환경부]

국내 방류수중 총인규제로 인해 2014년을 기준으로 45.19%가 적용되었고 향후 서울시 4대 처리장의 총인처리시설의 건설 그리고 부산 및 인천지역의 항만으로 방류수를 배출하는 대규모 처리장들의 총인처리부분에서 제외된 부분들이 있어 2020년까지 무기계 응집제의 사용량이 증가될 것으로 판단되며 매년 약 4.5%의 높은 성장률을 나타낼 것으로 예측하고 있습니다. 실제 총인슬러지의 발생량은 무기계 응결제 투입 시 높은 pH에서의 수산화물의 수화물 형성에 따른 영향으로 기존 슬러지 발생량의 10~30% 수준의 슬러지가 추가로 발생되므로 이에 따른 응집제 시장 또한 증가가 되었습니다.

출처 : 중소기업기술정보진흥원

출처 : 중소기업기술정보진흥원

① 황산알루미늄

2017년 공정거래위원회의 주요산업 시장분석보고서에 의하면 2017년 황산알루미늄생산에 사용된 수산화알루미늄은 총 55,382톤이 사용된 것으로 확인 되었으며, 당사는 2021년 3,685톤 정도의 수산화알루미늄을 원료로 사용하여 황산알루미늄을 생산하였고 월별 수치로 보면 3,706톤, 년간 44,473톤의 황산알루미늄을 생산하였습니다이를 근거로 국내시장 점유율 또한 6.3%정도 보유함으로서 국내 황산알루미늄 응집제 제조업체 22개社 중 국내 시장에 평균 이상의 점유율을 보유하고 있습니다.

2017년 황산알루미늄 수요처별 규모

                                        [출처 : 공정거래위원회]

황산알루미늄 국내시장 점유율

                                            [출처 : 자체제작]

2022년 황산알루미늄은 수처리 응집제 매출 1위인 주력 제품으로 상.제품 등 수처리응집제 매출총액 7,023백만중 61.41%인 4,312백만을 차지하고 있습니다. 위에 도표상 경쟁업체 22개사중  국내시장 점유율은 5.8%정도 차지하고 있습니다.

② 알민산소다

수처리응집제 매출 2위인 알민산소다의 경우 총 매출액 중 31%를 차지하고 있습니다. 알민산소다의 경우 국내시장의 보고서가 부족하여 시장 점유율을 정확히는 알수 없으나, 2022년 당사에서 생산된 알민산소다가 30%의 수산화알루미늄을 사용하여 가성소다와 섞어 농도를 맞추어 희석정제 후 납품되고 있는것을 근거로 2022년 당사가 생산한 알민산소다 총 생산량인 13,950톤이 수처리제 소비시장에 납품되었습니다.

수산화알루미늄은 국내 원료시장 총 생산량 년간 20만톤이 생산되었으며 이를 대비하여 당사에서 원료로 사용하여 매입한 근거로 환산하면 14,337톤 6.98%정도의 시장 점유율 확보하고 있는 것으로 예측되고 있습니다.

나머지 매출 3위는 (유황, PAC, 철염, 폐기물운반종합처리비, 가성소다, 탈지제, 소모제)) 등에 납품되었습니다.

- 2) 플라스틱 재활용 산업의 시장

①  자동차 플라스틱 재활용 산업의 특성

1) 자동차 플라스틱 재활용 시장

예전부터 의류, 종이 등 일상용품의 재활용은 개인적으로 행해졌습니다.. 산업사를 살펴보더라도 예를 들어 일본에서는 제지 산업이 시작된 메이지 시대에 서양 종이를 중심으로 한 현재와 같은 회수, 자원화 루트가 성립되었습니다.

또 섬유의 재활용도 폐지 회수 루트를 활용해서 안 입는 의류 재활용이 일반적으로 이뤄져 왔고 1960년대까지 이러한 폐지, 오래된 섬유, 철과 비철금속(알루미늄, 구리등), 유리 등의 재활용이 환경 부하 저감을 목적으로 하기보다는 오히려 자원을 안정적이고 저렴하게 입수하기 위한 '경제적 행위'로서 실행되어온 경위가 있습니다.

자원의 가격에 비해 인건비가 저렴했던 그 시대에는 경제적 행위로서 재활용이 실시되었지만 그 후 1970년대에 경제가 본격적으로 성장해 인건비가 폭등하고 무엇이든 쉽게 가질 수 있는 대량 생산기에 접어들면서 알루미늄, 구리, 금 등 일부 유용한 금속을 제외하고 전통적인 폐품 회수업이나 처리업과 같은 노동 집약형 산업은 점차 쇠퇴하기 시작했습니다. 플라스틱도 20세기 후반 대량 생산이 시작된 이후 제조와 가공 공정에서 배출되는 공정내 폐재 등의 활용이 주로 원가절감을 목적으로 진행되어 가공 시 열화의 영향과 물성 개량을 위한 배합제와 강화재 연구도 진행되어 왔습니다.

또 폐자재라고는 해도 배출원이 확실하고 일정양의 회수가 가능한 특정 산업 폐기물일 경우, 예를 들어 플라스틱 컨테이너(HDPE, PP)와 폐기품에서 금속 회수 시에 부산물로 발생하는 자동차 배터리 케이스(PP), 전선피복재(PVC) 등은 경제 베이스로 재활용이 실시된 경위가 있습니다.

1970년대 이후 플라스틱 사용량의 급격한 증가와 함께 폐기물 처리가 문제가 되고 있지만 플라스틱 재활용의 전환기가 된 시기는 1980년대로 대량생산, 대량소비, 대량폐기 사회가 진행됨에 따라 폐기물량이 폭발적으로 증가하여 공해문제가 심각해졌기 때문입니다. 예를 들어, 선진국에서는 쓰레기 처리체제의 확충이 뒤쳐져 일반폐기물에 대한 최종 처리장(매립지) 확보가 어렵다는 새로운 문제가 발생한 것과 산업 폐기물의 불법투기가 잇달아 발생해 사회문제가 되었습니다.

플라스틱의 경우 소각 시 다이옥신이 발생하고, 매립 시 토양오염이 발생하여 이것이사회문제가 되는 등 폐플라스틱 처리 방법이 공해와 자연환경 오염의 관점에서 문제가 되었습니다.

그 시기 여론에 밀려 발포스티로폼 트레이, PET병, 파손된 자동차 범퍼 등 재활용이 제조업자와 업계 단체에 의해 자주적으로 시작되었지만 플라스틱의 가격 하락과 인건비 상승으로 이미 경제 베이스에서 재활용은 성립되지 않게 되었고 그 시기에 재활용이 시작된 것은 대부분이 기업의 사회적 책임에 의한 것이었습니다.

각 기업에서 제로 에미션(Zero Emission:제품의 전체 라이프 사이클을 통해 환경으로 방출되는 모든 것을 가능한 한 0(zero)으로 하는 활동. 이는 기업 내부 및 업계간 제휴로 실시되어야 하며, 단순히 배출량을 줄이는 것이 아니라 폐기물을 유용한 자원으로 활용하는 것을 지향)을 중요하게 생각하기 시작한 시기도 이쯤입니다. 한편 이러한 배경으로 법 제도를 통한 회수, 재활용 의무화, 나아가서 재활용 그 자체를 경제적 이익을 창출하는 산업으로 자립시키는 제도 제정을 목적으로 각국에서 재활용 관렵법과 규제 제정이 검토되게 되었다, 여기서 일본의 법제화 역사에 대해서 살펴보도록 하겠습니다.

1991년 「재생자원 이용 촉진에 관한 법률(재생자원이용촉진법)」의 제정을 계기로 개별품목을 대상으로 한 재활용법의 정비가 시작되었습니다. 1995년에는 일반 폐기물 용적의 60%이상을 차지하는 매립량 감축이 시급한 과제가 되었던 포장용기를 대상으로 「포장용기에 관한 분리수거 및 재상품화 촉진 등에 관한 법률(포장용기재활용법)」이 제정되었고, 1997년 일부 시행(유리병, PET병)을 거쳐 2000년에 완전히 실시되게 되었다(기타 플라스틱 포장용기, 종이).또 가전 4개 품목을 대상으로 「특정 가정용 기기 재상품화법(가전재활용법)」이 1998년에 제정되어 2001년부터 완전히 실시되었습니다. 그때까지는 지자체가 가전제품을 대형 폐기물로써 수거해 약간의 철을 회수한 후 나머지는 거의 매립해왔지만 용적을 줄이는 것이 쉽지 않고 매립지의 잔여용량이 점점 줄어들어 대응이 시급해졌습니다. 또 지자체의 재활용으로는 금속, 유리 등 유용한 자원의 수거가 충분하지 않고 자원의 유효 이용이라는 관점에서도 가전 업체의 노하우를 활용한 전문적인 재활용 기술과 전용 재활용 설비가 필요하게 된 것이 법제화의 배경입니다.

이렇게 개별 품목을 대상으로 재활용법이 차례로 제정되는 가운데 개개의 재활용법을 종합해 그것이 지향하는 순환형 사회의 비전을 확실히 보여주는 법률이 필요해져서 2000년에 [순환형 사회 형성 추진 기본법]이 제정되었습니다. 이 법은 일본의 순환형 사회 형성을 추진하는 기본 틀이 되는 법으로 사업자와 국민에게 배출자 책임을 명확히 해 생산자가 제품 사용 후 폐기물이 된 후 까지 일정한 책임을 지는 「확대생산자 책임 원칙」을 강조하고 있습니다. 또, 폐기물처리 우선순위가 처음으로 법제화되어 소위 3R, ①Reduce (발생억제), ②Reuse(재사용), ③Recycle (재활용)의 순으로 우선순위가 정해졌고 그 다음으로 ④열 회수를 검토한 후 여기서도 처리되지 못한 것은 ⑤적정처리 한다는 내용이 명문화 되었습니다.

그 후에도 이 법 하에서 「자원의 유효한 이용 촉진에 관한 법률(자원 유효이용 촉진법)」과 「건설공사에 관한 자재의 재자원화 등에 관한 법률(건설재활용법)」, 「식품 순환 자원의 재생이용 등 촉진에 관한 법률(식품재활용법)」, 「폐자동차 재자원화 등에 관한 법률(자동차재활용법)」 등 개별법이 제정되어 재활용이 진행되고 있습니다.
자동차 범퍼커버 및 내외장재의 분쇄·박리사업은 자동차 산업의 성장에 따라 전체적인 사용량의 변화 및 기술의 진보와 밀접한 관계가 있으나 페인트 산업의 발전과도밀접한 연관성을 가지고 있습니다. 우선적으로 범퍼 및 내외장재의 박리사업을 위해서는 자동차 도료의 도막구조의 이해가 필요하여 우선 알아보겠습니다. 자동차의 도장은 여러 단계의 도장 시스템으로 구성되어 있으며 승용차의 경우 일반적으로3 혹은 4-Coat로 이루어지고 있습니다. 단계별로 도막은 제각기 고유의 역할을 담당하고 있으며 전착, 중도, 상도 도장을 고분자 도장이라고 합니다.

② 자동차 페인트의 구조

kcc자동차전용도료

- 전착도료

전착도료(양이온)는 1976년 최초로 차체에 적용된 이래로, 친환경성 및 경제성이라는 특성으로 인해 현재 거의 모든 자동차 차체의 하도로 적용되고 있습니다.

일반적으로 Epoxy계 Polyamine/lsocyanate수지계로 차체의 방청성과 내치핑성을 부여하며 18~35㎛정도의 막후로 도장합니다.

전착도료 기술의 최근 경향은 환경 규제에 따른 Lead-Free 전착 적용의 확대, 차체 소지의 다양화에 대응한 저온 소부 전착(130~140℃)개발，고 내후성 전착 및 박막 전착 개발이 진행되고 있습니다. 현재 국내 자동차 전착라인의 대부분이 Lead-Free로 전환 되었으며，세계적으로 90%정도 Lead-free전착이 적용되고 있습니다.

- 중도도료

중도도료는 도막의 평활성을 부여하고, 자동차 주행시의 발생하는 돌 튐에 대한 내성(내치핑성), 내후성 등을 부여하여 차체의 내구성을 연장시키는 역할을 합니다. 중도도료는 일반적으로 Polyester 또는 Urethane변성계가 주종이며, 도막에 내Chipping성, 상도외관 향상, 부착성, 방청성 향상 등 부여를 위해, 30~40㎛정도의 막후로 도장합니다.

- 상도도료

상도는 일반적으로 베이스코트와 클리어코드의 Wet-on-Wet로 도장되며, 외관(광택, 평활성)과 착색감, 내후성과 내스크레칭성, 내화학적 특성을 부여하며, 통상 베이스코트는15~20㎛의 막후로 도장합니다. 국내외의 자동차 상도기술 경향은 지속적인 수성 전환입니다. 베이스코트의 수계화는 기술적으로 이미 20여 전에 범용화된 기술이지만 국내의 VOC규제의 법제화의 지연, 자동차업체의 설비 개조의 미비 등으로 지연되었으나, 국내에도 법제화가 가시화되고 자동차업체의 수계 전환이 가속화되면서 2004년 6월 현대 아산공장에 수용성 베이스가 최초로 양산 적용되었으며, 2011년 2월 현재, 현대자동차의 경우, 국내자동차 생산량의 70%, 해외생산량의 90% 정도를 수성도료로 생산하고 있습니다.

- 투명도료

도료를 보호하는 것이 첫번째이며 광택을 유지시켜 고급스러움을 강조합니다.

 
2) 세계 자동차 재활용 업계(국가) 현황

독일 등 유럽국가는 우리나와 같이 폐 자동차의 중량 대비 재활용비율 목표를 2014년까지와 그 이후로 구분하여, 전자는 물질재활용비율 (재사용포함) 80% 이상 및 에너지회수 5% 이하를 포함한 전체 재활용비율 85%를, 후자는 물질재활용비율 85% 이상 및 에너지회수 10% 이하를 포함한 전체 재활용비율 95%를 각각 설정하고 있습니다. 재활용비율은 2007년도에 독일 90.4%(물질재활용비율 : 88.1%), 네덜란드 85.3%(줄밀재활용비율 : 83.0%)이고 우리나라는 2008년도에 물질재활용비율 82.5% 나타났습니다. 일본은 ASR, 에어백 및 냉매를 처리. 재활용 대상으로 규정하고 있는대, 2007년의 실적은 ASR 약 80%(목표 : 50%), 에어백 95%(목표 : 85%), 그리고 냉매는 전량 회수 처리하였습니다.

(가) EU 유럽

2000년 10월 21일 발효된 EU의 폐차재활용지침(ELV : End Of Life Vehicles)은 자동차의 생산단계에서 유해물질의 사용을 제한하고, 자동차의 폐기 시에 재활용비율을 향상하며, 폐차에서 발생되는 환경오염 물질에 대 하여 적정 관리를 요구하고 있습니다.

이러한 규정은 EU회원국뿐만 아니라 일부 선진국에서 규정 사항을 반영하여 자국법을 제정·운영 중에 있습니다. 2003년 시행 된 EU의 폐차재활용지침은 아래와 같이 9인 이하의 승용차, 차량 총 중량 3.5톤 이하의 트럭과 차량의 A/S부품에 적용된다. 폐차의 무상회수는 자동차의 생산 또는 수입업자에게 그 의무가 부과되어 있으며, 신규차종은 출시6개월 이내에 해체업자에게 해체 정보 를 제공하도록 하고 있습니다.

자동차의 생산 또는 수입업자는 폐 해체를 위 한 기술을 개발하고, 법령 이행에 관한 모니터링 보고서를 3년 간격으로 제출하며, 폐차의 해체 시에 에어백 등 위험 부품을 사전처리 해야하고, 부동액·윤활유 등 모든 유해성 물질을 제거하도록 하고 있습니다.

또한,EU는 생산자 및 수입업자에게 제품의 생산에서 폐기까지 유해물 질 및 재활용에 대한 의무를 고시하고 있습니다.

(나) 독일

독일은 1994년 9월 27일「순환경제 및 폐기물처리법(KrW-Abf G)」을 제정한 후, 1996년2월 21일 자동차공업협회와 14개 관련 협회가 “폐차의 환경친화적 처리와 재활용 자발적의무 협약(FSV)"을 체결하여 자발적으로 폐차의 환경친화적 처리를 하고자 하였습니다.

1997년 7월 폐차처리규정을 공포하고 파쇄잔재물(ASR)의 재활용 연구 등 국제적으로 차 해체의 선구자적 역할을 하였습니다. 자동차 제작사는 자 동차 및 부품의 재활용비율을 고려하여 설계하고, 폐자동차 해체를 통해 재활용 증대를 유도하였습니다. 재활용 목표는1998년까지 75%, 2002년까지 85%, 2015년까지 95% 달성을 하고자 하였습니다. 생산자가 최종소유자의 무상폐차에 대비하여 집차 네트워크를 구축하고, 등록 후 12년 이내의 차량에 대하여 재활용 비용을 지불하도록 하고 있습니다. 또한, 폐차의 최종 매립 폐기물량에 대한 목표율을 2002년부터 15%, 2015년부터는 5%로 규정하고 있습니다.

[출처 : 폐자동차 플라사틱류 재활용 제고방안 연구 2010.6 국립환경과학원 환경부]

독일은 이상의 내용으로 1998년 4월 ‘독일자동차공업협회’를 중심으로 자율적 폐자동차 재활용법이 시행되었으며, 이후 2002년 6월에 EU 폐차재활 용지침의 국가별전환의 일환으로 기존 법률을 개정한 「폐자동차 처리에 관한 법률」을 제정하여 현재까지 시행하고 있습니다.

(다) 스웨덴

최초 차량 구입 소유자는 차량에 해체수수료가 포함된 상태에서 구매한다. 생산자는 표에 제시된 해체수수료를 관련 당국에 지불하고, 당국은 이 수수료를 최종소유자가 해체업자에게 폐차를 의뢰할 시에 해체인센티브로 차령에 따라 제공한다.

[출처 : 폐자동차 플라스틱류 재활용 제고방안 연구 2010.6 국립환경과학원 환경부]

(라) 네덜란드

최초 차량 구입 소유자는 차량에 대한 폐기물 처분수수료가 포함된 상태에서 구매합니다. 생산자는 이 수수 료를 정부 당국에 지불하고, 집행단인 ARN(Auto Recycling Netherland) 으로 넘어갑니다. (개인 수입차는 정부당국을 통해 ARN로 전달됨). ARN은 이 수수료를 계약한 해체업자, 수집업자, 재활용업자에게 프리미엄으로 제공합니다.

                         <네덜란드의 ARN 시스템에 의한 폐차의 재활용비용>

[출처 : 폐자동차 플라스틱류 재활용 제고방안 연구 2010.6 국립환경과학원 환경부]

(마) 일본

일본은 자동차 에어컨 냉매의 재활용과 관련된 ‘프레온가스 처리법’을 2000년 10월부 터 시행하고 있었으며, 2002년 7월 이를 토대로 ASR, 에어백 등에 관한 처리를 포함한 「폐차의 재자원화에 관한 법률」을 제정하였습니다.

                              <일본 폐자동차 처리에 관한 법률의 주요 내용>

[출처 : 폐자동차 플라스틱류 재활용 제고방안 연구 2010.6 국립환경과학원 환경부]

EU의 폐차재활용지침(독일의 「폐자동차 처리에 관한 법률」등) 에서 제조업 자 등이 M1(9인승 이하 승용차)과 N1(차량 총 중량 3.5톤 이하 화물차, 예비부품, 교체부품 포함) 차량을 회수하여 재활용할 것을 의무화 하는 것과 달리 일본은 폐자동차의 재자원화에 관한 법률에서 모든 차량의 프레온 가스, 에어백, ASR을 인수하여 처리 재활용할 의무를 가집니다.  

또한, 유럽이 생산자책임재활용제도에 입각하여 생산자를 비용부담 주체 로 법령에 명시하고 있는 반면, 일본은 폐자동차의 재활용 비용을 차량 소 유자가 부담하고 있습니다. 폐자동차의 재활용 비용은 신차 구입 및 자동차 검 사 시에 소유자가 부담하며, 자금관리법인인 재단법인 자동차재활용촉진센터 (JARC)에 위탁하여 프레온 가스, 에어백류, ASR의 재활용 비용으로 사업자에 지불됩니다.

다만, 해체처리 비용은 해체공정에서 부품판매로 인한 수익이 발생하므로 사업자에 별도로지불하지 않습니다. 일본의 재활용 운영 시스템은 앞에서도 기술했듯이 자동차 소유자가 재 활용비용을 부담하며, 예탁하는 재활용 비용은 자금관리법인이 관리합니다.

이 비용은 ASR, 에어백, 프레온가스를 재활용하는데 지원됩니다. 재활용 기 금은 자동차가불법 처리되는 등의 경우를 감안하며 소유자가 신차를 구매할 때(이미 판매된 차는 자동차검사 기간 동안) JARC에 예탁됩니다.

3) 자동차 플라스틱 재활용 국내 시장의 규모

국내의 자동차 시장은 2010년부터 2017년까지 약 8%의 신장률을 보이고 있습니다. 표에서 보는 바와 같이 수출은 조금 감소하고 있지만 내수는 꾸준히 성장하고 있습니다.

이는 우리나라의 가족 구조와도 연관이 있어 과거의 대가족구조에서 벗어나 가족의 구성원이 독립하는 경우가 많아지고 결혼을 미루거나 혼자 생활하는 경우 경제적구속이 약하여 활동하기 편한 자동차로 유입되는 자본이 증가하고 있는 것으로 판단됩니다.

이런 자동차 시장의 상황은 당사의 재활용이 용이한 제품군의 다양성과 폐차되는 자동차의 수가 증가되어, 자동차에 사용되는 플라스틱의 사용량은 당사의 생산량과도 비례하게 됩니다. 2017년 기준으로 4,115,000대의 차량이 생산되었으며, 폐차대수는 년간 81만대입니다. 여기에 사용되는 폴리프로필렌의 양은 현재 자동차 한대당 30kg정도가 사용되고 있고. 이를 자동차 생산량으로 보면 년간 123,450톤의 폴리프로필렌이 자동차 생산에 투입된다는 것으로 알 수 있습니다. 이중 30%를 각 국가별로 자동차 재활용 목표(플라스틱)로 설정하고 있습니다. 우리나라 또한 30%인 37,035톤을 재활용해야합니다. 이러한 자동차 시장이 당사의 향후 미래 성장성의 궁극적인 목표라고 할 수 있습니다. 국내 재활용 목표 또한 30%이상 재활용률로 설정하여 추진되고 있지만, 독일 및 유럽의 경우 50%까지 확대 적용하려는 움직임이 활발합니다. 이것은 당사의 사업목표 또한 계속 커질 수 있다는 것을 알 수 있습니다.

자동차통계월보

                  [출처 : 자동차산업협회(자동차통계월보) 무역협회 통계

자동차 생산은 년간 4백만대에 이르지만, 폐차로 자원이 순환되는 자동차는 년간 71만대~90만대로 예상됩니다. 당사의 원료로 사용되는 폐 범퍼 및 폐 내장재 발생량이 당사가 생산제조 판매하는 재생 폴리프로필렌입니다.

Bumper Paint 박리사업은 약품 재처리 공정과 환경문제로 인하여 현재 박리,재처리 제조, 판매를 하고 있는 사업장은 전국에 3곳으로 파악되며 소규모로 재처리하여 판매하는 업체는 약 10곳으로 확인되고 있습니다.

특히 Bumper Cover의 재가공부분에서는 높은 수거 비용과 인건비로 인해 점차 감소하고있으며, 약 40%정도는 높은 품질의 Bumper를 박리과정 없이 단순 가공하여 저가의 소재로 판매되어지고 있습니다. 이에 당사는 소규모로 진행되어지고 있던 자동차 재활용산업을대량생산에 적합하고 자동화된 설비를 운용하여 일괄적인 처리 및 판매를 도모하여 재생 업계에 새로운 패러다임을 제공하고 있습니다.

년간 폐기된 자동차 대수로만 판단해 볼 때 연간 3%이상의 폐차 증가를 확인할 수 있으며판매량에 비례해 추가 상승이 기대되고 있습니다. Bumper Cover 및 자동차 내,외장재를 통한 재활용 시장은 A/S, 정비소 등을 통해 3%정도가 추가로 발생되고 있는 것으로 파악되고 있습니다. 자동차 내·외장재에서 발생되는 재생 폴리프로필렌 예상량은 다음과 같습니다.

                                        <국내 자동차 폐차 현황>

폐차현황

                 [출처 : 한국자동차 해체 재활용업 협회 년간 폐차 통계]

폴리프로필렌 양

           [출처 : 한국자동차해체재활용업협회, 연간 폐차 통계 추이(단위/톤)]

매년 폐차대수의 증가와 함께 2017년 11월 까지 약 24,500톤이 발생(1대 30kg기준)이 발생하게 됩니다. 현재까지는 재활용업체에서는 분리 수거 단계를 거쳐 저가의 원료로 공급되고 있습니다. 이는 당사의 목표인 고품질의 원료를 회수하여 재활용하고자 하는 사업목표에 더 크게 부합되고 있습니다.

4) 제품군별 시장 점유율

당사의 재생 폴리프로필렌은 범용수지로써 2017년~2018년 당사의 매출 및 시장의 점유율은 년간 폐차되는 자동차수의 원료 양으로 확인해볼수 있습니다.

한해 폐차되는 자동차의 수는 약 81만대정도이며, 자동차의 도장 라인 불량 및 정비소에서발생되는 양은 현저히 적은 것으로 판단됩니다. 이를 근거로 범퍼 및 내외장재를 포함한 재생 폴리프로필렌의 재생 원료 발생양은 년간 24,500톤 정도로 예측됩니다. 당사는 2018년 재생 폴리프로필렌의 매출액은 820백만이며, 생산량은 510톤입니다. 당사는 2018년의 폐자동차의 범퍼로만 원료를 매입하여 생산 판매한 수치입니다.

폐기된 자동차의 범퍼는 프론트, 리어 범퍼 약 8KG 정도이며, 폐차되는 자동차수

81만대 * 8KG = 6,480,000KG 이며 6,480톤입니다. 내장재를 제외한 범퍼 재생 폴리프로필렌의 생산량 대비 시장 점유율은 폐차대수를 기준으로 볼 때 약 33.49%를 차지하고 있습니다. 범퍼를 재생 폴리프로필렌으로 시장에 판매되는 경쟁업체로는 아래 업체들로 조사되고 있습니다.

하지만 환경문제로 금지된 휘발성유기용제 (메틸렌클로라이드)로 박리를 하는 위에 3개 업체는 품질 및 환경규제로 인하여 생산량이 차츰 적어질 것으로 판단하고 있습니다.

또한 폐기되는 자동차에서 발생되는 범퍼의 양이 적고,  당사의 최대생산 CAPA 에 이르지못함에 따라, 당사는 2018년 다양한 아이템 개발과 재생 폴리프로필렌의 생산량을 늘리기위하여 범퍼 외에 내장재 재활용 사업에 진출하게 되는 상황이 이어졌습니다.

한해 판매되는 폐차대수는 점점 증가하고 있고, 범퍼 및 내장재까지 포함한 재생 폴리프로필렌의 시장이 년간 24,500톤 (폐차대수기준) 이며, 이를 신재 혼합용 및 A/S 부품으로 활용 할 수 있습니다.

당사가 폐범퍼 외에 내장재 박리 사업에 진출할 경우 한해 생산되는 범퍼 및 내외장재의 총 발생량 24,500톤 중 범퍼 생산은 년간 2,500톤 내장재 생산은 년간 3,600톤 총 내 외장재를 포함하여 6,100톤 가까이 생산을 할 수 있습니다.

내장재까지 포함한 재생 폴리프로필렌의 전체 국내 시장점유율 또한 약 24.90% 정도 이를것으로 예상되고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

1) 주요 제품, 서비스 등

                                   [유형별 매출액 비중]
                                                                               (단위 : 백만원)

(1) 주요제품

(가) 황산알루미늄(Aluminum sulfate)

① 황산알루미늄 구조와 역할

황산알루미늄은 물분자의 결정수를 갖고 있어 Al2(SO4)3 nH2O로 표시합니다. 일반적으로 14∼16분자이며 무색결정입니다. 물에서 용해되며 알코올에는 용해되지 않고 가수분해에 의해 수산화알루미늄 백색 콜로이드상 침전을 석출하고 산성을 띄우며 용액을 장시간 끊이면 염기성 황산알루미늄이 생깁니다.

황산알루미늄의 구조

1885년 Rutger대학의 austen 및 Wilber교수가 황산알루미늄 응집특성에 관한 연구를 발표한 이래, 그 뛰어난 응집특성과 시장성에 따라 현재까지도 넓게 대량으로 사용되고 있는 응집제입니다. 현재도 응집침전처리 프로세스의 설계기준, 응집성능은 황산알루미늄에 의한 응집침전처리의 데이터에 기초로 하여 비교 검토되고 있습니다. 응집원리로는 콜로이드 전하의 중화로 입자를 결합하고, 부유물질 및 콜로이드 입자의 표면전하의 음전하를 하전중화를 시키기 위해 양전하의 알루미늄(Al) 등을 사용합니다. 양전하의 물질을 첨가하면 하전중화로 인하여 반발력은 없어지고 쿨롱(Coulomb)인력, 반데르발스의힘(Van der Waals force)에 의하여 소규모의 Floc(Primary floc)이 형성하게 되는데 이 당사에서는 이 응집작용을 하는 응집제인 황산알루미늄을제조하고 있습니다.

② 황산알루미늄의 제조공정

출처 : 당사자체 제작

본 공정은 탱크로리를 통해 입고된 황산 원료를 저장탱크에 저장하였다가 제품 생산 시에 제조공정으로 이송합니다.

황산저장탱크에서 제조공정으로의 원료 이송은 Gravity를 통해 진행이 되며, 원료를 이송하는 별도의 pump는 존재하지 않습니다.

황산알루미늄 용액 생산을 위한 공정은 원료인 수산화알루미늄과 황산을 반응조에 투입하여 중화 생산하는 공정으로 중화반응에 따른 발열반응이며 반응용매는 H2O를사용하여 회분식 공정으로 생산됩니다.

황산알루미늄 용액은 수산화알루미늄과 황산을 주원료로 사용하고 황산의 발열에 의해 알루미늄을 용존시키고 희석하여 황산알루미늄을 생산합니다.

중화반응 후 교반상태에서 물용매로 7% or 8%로 희석시키고 필터프레스를 통해 여과 및 이송을 합니다. 제조된 최종제품은 Al2(SO4)3(고형분함량 7% or 8%)로서 pH 3.0 이상으로 조정합니다.

(나) 알민산소다(Sodium aluminate)

① 알민산소다의 구조와 역할

알민산소다는 물에 잘 녹으며 물에 녹으면 가수분해하여 알칼리성을 나타내고 수산화알루미늄을 침전시키는데, 알칼리를 첨가해두면 안정해집니다.

수산화알루미늄을 수산화나트륨수용액으로 녹이거나, 산화알루미늄을 산화나트륨과 함께 강열하여 얻습니다. 황산알루미늄과 같이 물의 정화제·연화제로서 쓰이고, 제지업·요업 등에서 쓰이고 있습니다.

알민산소다의 구조

② 알민산소다의 제조공정

알민산소다의 제조공정

본 공정은 탱크로리를 통해 입고된 수산화나트륨 원료를 저장탱크에 저장하였다가 제품 생산 시에 제조공정으로 이송합니다. 수산화나트륨저장탱크에서 제조공정으로의 원료 이송은 Pump를 통해 진행이 됩니다.

알민산소다 생산을 위한 공정은 원료인 수산화알루미늄과 수산화나트륨을 반응조에 투입하여 생산하는 공정으로 교반기를 가하면서 STEAM BOILER로 반응온도 (110~115℃)에 도달시까지 승온시킵니다.

원하는 농도의 알민산소다를 제조하기 위해 시료 분석 후 희석량을 결정하여 희석수를 투입하고 반응이 완료되면 Filter Press로 여과한 후 Storage Tank에 저장합니다.

(다) 폴리프로필렌(POLYPROPYLENE)

① 폴리프로필렌 구조와 역할

용도 : 열가소성 플라스틱 섬유

단량체 : 프로필렌

중합 : 지이글러-나타(ZIEGLAR-NATTA) 중합, 메탈로센 촉매 중합

구조 : 고결정성(ISOTACTIC), 비결정성(ATACTIC)

융용점 : 174도 (100% isotactic)

유리전이온도 : -17도

폴리프로필렌은 우리가 사용하는 플라스틱 중에서 그 용도가 가장 많은 것 중의 하나입니다.

폴리프로필렌은 구조적으로 비닐계 고분자(vinyl polymer)로서 고분자 주쇄에 있는 탄소 중의 하나에 메틸기가 결합되어 있다는 점 외에는 폴리에틸렌과 같습니다. 이렇게 제조된 폴리프로필렌은 특히 자동차분야에서 많이 쓰이고 있으며, Bumper 및 내,외장재 등에 사용됩니다.

② 당사의 재생 폴리프로필렌 펠릿의 제조 공정

박리과정의 시작은 원자재 수입 검사에서 시작합니다. 원료 (Bumper Cover의 분쇄품)의 Size 컷팅상태, 수분함습률, 이종수지의 함유 등을 확인합니다.

문제가 없다고 판단되면 원료 Silo에 투입하여 자동 공송장치를 통해 1회 작업분인
4,000kg을 계량하여 반응기로 이동하게 됩니다.

이때 Belt Conveyor를 사용해 MetalSeparator를 통과하며 금속과 비철금속을 제거하게 됩니다. 계량된 원료는 당사에서 디자인한 반응기에 넣어지게 되며 투입이 완료되게 되면 당사에서 제조한 박리약품을 투입하여 반응을 시작합니다. 반응시에는 일정한 온도와 시간을필요로 합니다.

                               [출처 : 작업 흐름도 당사자체 제작]

앞에서 설명하였듯이 박리 방법에는 물리적 방법과 화학적 방법이 있습니다. 이 두 가지 방법은 서로의 장단점을 가지고 있습니다.

당사에서 이 두 가지 방법이 가지고 있는 장점을 취하고자 하여 환경오염이 적은 약품을 직접 제조하여 사용합니다. 화학적 방법은 원료의 침적과 이동에 매우 취약하며물리적 방법은 대량생산에 적합하지 않아 반응기 내부를 자체 제작하여 물리적 박리효과도 함께 적용될 수 있도록 하였습니다.

1. 탈액과정

원료와 반응액을 분리하여 반응액을 80%이상 재사용할 수 있습니다. 필터링을 통한 반응액 회수 시스템은 환경오염을 줄이고 재활용함으로서 생산단가를 낮출 수 있는 기회로 작용합니다. 분리된 회수액은 정재과정을 거쳐 다음 작업을 위해 보관하게 됩니다.

2. 세척과정

박리된 PP와 페인트의 재부착을 방지하며 잔류한 오염물질 및 페인트를 제거하게 됩니다. 당사에서 제작된 세척기는 총 6회의 세척과정을 거치면서 오염의 기회를 완전히 배제시키고 있습니다. 세척에 사용된 세척수는 필터링을 거쳐 2차오염을 방지하고BOD, COP, PH를 조절 후 공단 처리장으로 보냄으로서 환경오염방지와 기업의 영속성을 보장하고 있습니다. 세척과정을 마친 원료는 마지막으로 잔류하는 수분 제거를 위해 탈수 과정을 거침으로서 다음 단계로 가기 위한 준비를 마치게 됩니다.

압출과정은 탈수를 마친 원료를 다른 업체에서 성형하기 위한 원료화하는 과정으로 Pellet의 형태로 가공하게 됩니다. 이 과정에서 추가로 이물질 제거 과정을 거치게 되며 미세하게 남아있는 페인트와 금속의 찌꺼기 등을 제거하여 가공하게 됩니다.

3. 블랜딩과정

생산된 제품의 품질의 균일성을 확보하기 위한 블랜딩 설비로 21톤 단위까지 동일한 물성을 제공합니다. 업체에서 사용하기 용이한 장점이 있으며 일정한 물성을 보장하는 이점이 있습니다.

(라) 제품의 적용

수처리 응집제는 수중에 현탁되어 있는 미세한 콜로이드성 입자를 응집·침전시키기위하여 첨가하는 물질을 말합니다. 화학적 응집방식으로는 미세한 물질이나 콜로이드 상태 혹은 용해성 물질의 유기성 및 무기성 물질의 침전 및 흡착으로 사용되며 응집과 침전을 조합한 응집 침전법은 폐수처리에 있어서 콜로이드 입자, 색도, BOD 제거율이 높고 플록의 침강 속도가 빨라 가장 많이 사용되고 있습니다.

이러한 응집, 침전을 이용한 처리공정은 수처리 공정 전반에 걸쳐 널리 사용되는 물리화학적 단위공정으로 일반적으로 이중층 압축, 흡착 및 전하의 중화, 스윕(Sweep) 응집, 입자간 가교결합의 4가지 메커니즘에 의하여 오염물질이 제거됩니다. 특히, 철이나 알루미늄과 같은 금속염을 이용한 응집반응에서는 흡착 및 전하의 중화와 스윕 응집 메커니즘이 주를 이루고 있습니다.

재생 폴리프로필렌은 자동차의 범퍼 및 내외장재 등의 사용됩니다. 특히나 재생 범용수지의 재사용을 하기 위해서는 분쇄된 원재료인 폐범퍼 및 폐 내외장재 표면에 붙어있는 이물질 중 페인트 및 각종 화학첨가제 등이 제거 되어야만 폴리프로필렌 원소재로 재사용이 가능합니다.

화학적 박리 및 물리적 박리의 제조공정을 거쳐야만 이물질이 제거되고, 제거된 재생폴리프로필렌을 압출하여 쌀 알갱이 모양에 펠릿으로 재가공되어 자동차의 부품으로재사용 할 수 있습니다.

                [당사의 재생폴리프로필렌의 적용가능한 자동차 내,외장재 등]

적용제품군

다. 주요 원재료

① 수산화 알루미늄(Aluminum hydroxide)

수산화 알루미늄이란 보크사이트(Bauxite) 광물을 주 원료로 하여 생산되는 백색 분말 제품으로 일반적으로 베이어(Bayer) 공정을 통해 만들어집니다. 2017년도 기준 수산화알루미늄의 62%가 알루미늄 화학약품을 만드는데 소비되고 있으며, 이 화학약품 대부분이 식수 정화 및 폐수처리, 또는 펄프 및 종이 생산에 이용되고 있습니다.

수처리제인 폴리염화알루미늄(PAC), 황산알루미늄(AS), 알민산소다 등의 원재료로 사용되며 알루미늄계 무기응집제의 원자재 중에 하나인 수산화 알루미늄은 (주)케이씨에서 국내 내수시장을 독점하고 있으며 해외 수입 의존도가 높은 다른 화학 원자재에 비해 국내 협력사가 있다는 것은 장점이라 할 수 있습니다.

                                  <KC 수산화알루미늄 연간생산량>

[출처 : ㈜KC]

② 황산(Sulfuric acid)

황산은 황이나 황화철광 등을 태워서 생기는 이산화황을 질산식·접촉식으로 불리는 두가지 방법으로 산화시켜 발생하는 삼산화황을 물에 흡수시켜 만듭니다. 석유정제, 천연가스 등으로부터 생산되는 황(sulfur)의 약 90%는 sulfuric acid 제조에 사용되고 있으며 세계 Sulfuric acid 생산량은 2억6000만 톤, 비료용으로 49%, 공업용으로 51%를 사용하고 있습니다.

                                <세계 황산 수급 전망> (단위 : 백만톤)

                                                   [출처 : IFA]

동아시아, 중동, 아프리카를 비롯해 세계적으로 sulfuric acid 플랜트 건설 계획이 추진되고 있으며 특히 중국, 사우디아라비아, 요르단, 모로코 등에서 생산 능력을 증강, 증산에 나설 것이며 2018년에 2억7000만 톤, 2019년에 2억8200만 톤으로 생산량이 확대될 것이라는 전망입니다. 세계 시장의 확대로 인해 황산의 가격 변동 폭은 크지 않을 것으로 예측하고 있으며 국내시장의 경우 수요에 변동이 크지 않아 안정적으로 공급이 되는 원료중 하나입니다.

황산은 당사에서 생산하는 응집제인 황산알루미늄의 원재료로 사용하고 화공산업에서는 기본이 되는 물질입니다. 비료, 도금, 석유 정제 등에 사용되고 있고 국내에서는 남해화학, 고려아연, GS칼텍스 등의 비료 및 금속, 석유 정제사에서 제조되어 판매되고 있습니다.

③ 가성소다(Sodium hydroxide)

가성소다는 알민산소다를 만드는 원재료로 사용하고 있으며 수산화알루미늄과 승온시켜 응집제가 만들어집니다. 현재 가성소다 시장은 가격이 고공행진을 지속하고 있으며 향후 5년 동안 추가 생산능력의 증가가 제한된 가운데 유럽의 수은법/석면 기반 격막 설비 등이 멤브레인 설비로 전환되고 있고, 중국 정부의 석탄 가격상승으로 중국 가성소다 생산이 축소되며 수급 타이트로 전환되어 가성소다 생산능력은 2021년까지 지속적으로 감소될 전망입니다.

아시아 가성소다 가격 추이

                                            [출처 : Cischem]

세계 가성소다 잉여 생산능력

                                                  [출처 : IHS]

공급 감소로 2013년 72%까지 감소하였던 세계 가성소다 가동률은 올해 80%까지 상승할 전망이며 가성소다는 펄프/제지, 알루미나, 유기화학제품, 무기화학제품, 세제, 섬유, 수처리 및 다양한 최종 소비 산업에 사용되며, 세계 수요는 연 평균 3～4%씩 증가하고 있습니다.

세계 가성소다 수급

                                       [출처 : 블룸버그, 키움증권]

세계 가성소다 수요

                                       [출처 : 블룸버그, 키움증권]

당사 제품의 원재료인 가성소다의 가격이 상승한 만큼 제품 가격도 적정선으로 올랐으며 원재료의 가치가 올랐지만 현재 응집제 시장의 수요가 지속적으로 증가하고 있고 그에 따라 시장성 및 이윤도 오를것으로 전망하고 있습니다.

④ BUMPER, 내,외장재 분쇄품 (폴리프로필렌)

폴리프로필렌이란 석유 화학 공장에서 나프타를 분해할 때에 에틸렌과 함께 생기는 프로필렌을 중합하여 얻는 고분자 화합물로써 열가소성 범용수지의 한 가지이며 범용수지 중 유일하게 내열성이 있고, 내약품성에도 뛰어나다. 고결정성에서 강성은 높지만 내충격성에서는 약점이 있습니다. 그러나 각종성분 첨가에 의한 개질로, 유연한 것부터 강성이 높은 것까지 제조 가능한 특징이 있고 특히 자동차 플라스틱부품 등에 넓게 사용되어 범용 수지 중에서 사용량이 가장 많습니다.

자동차용 부품에는, 트림류, 인스트루먼트 패널, 콘솔박스 등의 내외장재 제품 및 범퍼, 리저버 탱크 등에 이용되고 있다. 당사에 원재료인 폴리프로필렌은  분쇄된 폐자동차의 폐범퍼 및 폐,내장재 등이 해당합니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 매입 현황                                                                             (단위:백만원)

나. 원재료의 제품별 비중

다. 원재료 가격변동추이

▶ 가격 산출 기준 : 원재료별 구입액 / 원재료별 매입 수량 = 평균 매입 단가 (단위 : 원/KG )

▶ 국제유가의 가격변동에 따라 Bumper 분쇄품 원료 가격 인상 및 하락 할 수 있습니다.

라. 생산 및 설비
(1) 생산능력 및 생산실적

                                                                                       (단위 : 천KG, 천원)

[ 생산능력 산출근거 ]

(2) 생산설비에 관한 사항
                                                                                 （단위 : 천원)

(3) 설비의 3년간 변동사항
                                                                                 (단위 : 천원)

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

                                                                       (단위 : MT/백만원, 천미불)

나. 수출 현황

                                                                                         (단위 : 천원,천미불)

다. 수주현황
당사의 제품 판매는 발주처로부터 주문 요청에 이후 납품을 하고 있어 사업보고서 제출일 현재 별도의 수주 내역은 없습니다.

라. 판매조직

(주)에스제이켐 영업PART 조직구성

판매조직

마. 판매경로

바. 판매전략

2016년 5월 29일 「자원순환기본법」이 제정.공포되었으며 2018년 1월 1일부터 시행됩니다. 또한 환경부에서는 자원순환기본법 시행에 앞서 폐기물관리법과 자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률을 정비하고 있고 관련 내용이 입법 예고 중에 있습니다.

법령이 세부적으로 제정된다면 폐자동차의 재활용을 촉진하도록 하고 의무적으로 재활용비율을 높이는 방향으로 점철 될 것으로 판단하고 있습니다. 따라서 자동차 생산업체들의 재활용소재의 의무적 사용 비율이 증가 할 것이고 이는 당사의 박리기술로 만든 재생폴리프로필렌의 수요가 증가할 것입니다.

또한 당사가 가지고 있는 자동차 범퍼용 도막박리장치 플랜트를 신규 수주 판매 할 수 있을 것으로 예상되며 일본, 중국, 인도에 자동차 범퍼용 도막박리장치 플랜트와 박리약품의 수출을 동시에 진행 할 수 있을 것으로 예상됩니다.

사. 향후 매출액의 변동의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항

당사의 폴리프로필렌 사업은 국제유가 가격의 변동에 따라 원재료 가격과 고객사 판매가격의 기준이 변동 될 수 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리
 해당 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한사항 - 5.재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다.

나. 파생거래
- 해당사항 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가.  주요계약

나.  연구개발조직

다. 연구개발비용

                                                                            (단위 : 백만원)

라. 연구개발실적

마. 지식재산권 등

[ 주식회사 에스제이켐 보유 특허권 ]

바. 기술이전 수혜 또는 기술이전
- 해당사항 없습니다.

7. 기타 참고사항

가. 사업관련 특허권

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

                                                                                                       (단위 : 원)

2. 연결재무제표

- 해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

손 익 계 산 서

자 본 변 동 표

현 금 흐 름 표

5. 재무제표 주석

1. 당사의  개요

주식회사 에스제이켐(이하 "당사")은 2003년 10월 09일자로 설립되었으며, 환경화학개발 전문업체로 난폐수처리제, 친환경도막박리 관련 제품 등의 제조 및 판매를 주요영업으로 하고 있습니다. 당기말 현재 당사는 전라북도 익산시에 본사 및 공장, 충청남도 공주시에 공장을 보유하고 있으며 2018년 4월에 코넥스시장에 상장되었습니다.

한편, 당사의 설립시 자본금은 100,000천원이었으나, 수 차례의 유상증자를 통해 당기말 현재의 자본금은 보통주 1,299,052천원입니다.

당기말 현재 당사의 최대주주는 배동수이며, 배동수 및 특수관계자의 지분율은 59.81%입니다.                                                                    

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용
당사는 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

(2) 측정기준
재무제표는 주석 3에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는  역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

(3) 추정과 판단
일반기업회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간종료일 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

당사가 일반기업회계기준에 따라 작성한 재무제표에 적용한 유의적인 회계정책은 다음과 같습니다.

(1) 현금및현금성자산  
당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(2) 수익의 인식
재화의 판매에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 수익을 측정하고 매출에누리와 할인 및 환입은 수익에서 차감하고 있습니다. 재화의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분이 구매자에게 이전되고, 판매한 재화에 대하여 소유권이 있을 때 통상적으로 행사하는 정도의 관리나 효과적인 통제를 할 수 없으며, 수익금액 및 거래와 관련하여 발생했거나 발생할 거래원가와 관련 비용을 신뢰성있게 측정할 수 있고, 경제적효익의 유입가능성이 매우 높을 때 수익을 인식하고 있습니다.

용역의 제공으로 인한 수익은 거래 전체의 수익금액과 진행률을 신뢰성있게 측정할 수 있고, 경제적효익의 유입가능성이 매우 높고, 이미 발생한 원가 및 거래의 완료를위하여 투입하여야 할 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 진행기준에 따라 인식하고 있습니다.

(3) 재고자산
재고자산의 취득원가는 매입원가 또는 제조원가에 취득에 직접적으로 관련되어 있으며 정상적으로 발생되는 기타원가를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 총평균법으로 결정하고 있습니다.

재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 한편, 재고자산평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실를 환입하고 매출원가에서 차감하고 있습니다.

(4) 금융상품
금융자산이나 금융부채는 당사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고, 최초 인식시 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우 당해 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과직접 관련되는 거래원가는 최초 인식하는 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다.

최초 인식 후 금융자산이나 금융부채는 유가증권, 파생상품 및 당기손익인식지정항목을 제외하고 상각후원가로 측정하고 있습니다.

당사는 상각후원가로 측정하는 금융자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그러한 증거가 있는 경우, 그러한 금융자산에 대한 손상차손의 인식, 측정 및 환입은 아래 유가증권의 손상에 대한 회계정책을 준용하여회계처리하고 있습니다. 한편, 유가증권을 제외한 회수가 불확실한 금융자산은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

유가증권을 제외한 금융자산의 양도의 경우에, 당사가 금융자산 양도후 양도자산에 대한 권리를 행사할 수 없고, 양도후에 효율적인 통제권을 행사할 수 없으며 양수인이 양수한 금융자산을 처분할 자유로운 권리가 있을 때에 한하여 금융자산을 제거하고 있으며, 이외의 경우에는 금융자산을 담보로 한 차입거래로 회계처리하고 있습니다.

(5) 유형자산
당사는 유형자산의 취득원가 산정시, 당해 자산의 제작원가 또는 구입원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가를 가산하고 있습니다. 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산의 가액은 공정가치를 취득원가로 하고, 동일한 업종 내에서 유사한 용도로 사용되고 공정가치가 비슷한 동종자산과의 교환으로 받은 유형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로 인식합니다. 한편, 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다.

유형자산 가운데 토지에 대하여 재평가모형을 적용하였습니다. 토지의 재평가로 인한 장부금액의 증가액은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 재평가로 인하여 장부금액이 감소되는 경우 동일한 자산에 대하여 기존에 인식한 기타포괄손익에서 우선적으로 차감하고 그 나머지는 당기손익으로 인식하고 있습니다.또한, 유형자산의 재평가와 관련하여 인식한 기타포괄손익의 잔액이 있다면, 그 유형자산을 폐기하거나 처분할 때 당기손익으로 인식합니다.

유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 유형자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출인 경우에는 자본적 지출로 처리하고, 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기 비용으로 처리하고 있습니다.

최초 인식 후에 유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.

유형자산에 대한 감가상각비는 아래의 내용연수와 상각방법에 따라 계상되고 있습니다.

유형자산의 제거로부터 발생하는 손익은 처분금액과 장부금액의 차액으로 결정되며,당기손익으로 인식하고 있습니다.

(6) 무형자산
무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 구입가격에 자산을 의도한 목적에 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련되는 원가를 가산한 가액을 취득원가로 계상하고 있습니다. 한편, 동일한 업종 내에서 유사한 용도로 사용되고 공정가치가 비슷한 동종자산과의 교환으로 받은 무형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다.

무형자산은 사용가능한 시점부터 잔존가액을 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안정액법으로 상각하며 이에 의해 계상된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 평가하고 있습니다.

무형자산의 취득 또는 완성 후의 지출로서 무형자산과 직접 관련 되어 있고 미래 경제적효익을 증가시킬 가능성이 매우 높으며, 관련된 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에만 자본적 지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.

(7) 충당부채
당사는 지출의 시기 또는 금액이 불확실한 부채 중 과거사건이나 거래의 결과로 현재의무가 존재하고 당해 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높으며그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에는 부채로 계상하고 있습니다. 또한 충당부채의 명목금액과 현재가치의 차이가 중요한 경우에는의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.

제 3자가 변제하여 줄 것이 확실한 경우에 한하여 변제할 금액을 별도의 자산으로 처리하며 이 경우 변제에 따른 수익에 해당하는 금액은 충당부채의 인식에 따라 손익계산서에 계상될 관련 비용과 상계하고 있습니다.

(8) 외화자산ㆍ부채의 환산
당사는 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간종료일 현재의 마감환율로 환산하고, 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다. 한편, 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율을, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율을 적용하여 인식하고 있습니다.

(9) 자산손상
금융자산, 재고자산 및 이연법인세자산을 제외한 당사의 모든 자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 또한, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다.

회수가능액은 개별 자산별로 추정합니다. 만약, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 현금창출단위란 다른 자산이나 자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단을 의미합니다. 개별 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 이러한 장부금액의 감소는 손상차손(당기손익)으로 인식하고 있습니다.

매 보고기간말에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 손상차손을 환입하고 있으며, 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다.

(10) 퇴직급여충당부채

당사는 보고기간말 현재 1년 이상 근속한 전종업원이 일시에 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직금(근로기준법과 당사의 퇴직금지급 규정 중 큰 금액)에 상당하는 금액을퇴직급여충당부채로 계상하고 있습니다.

(11) 납입자본
당사는 주식을 발행하는 경우 주식의 발행금액이 액면금액보다 크다면 그 차액을 주식발행초과금으로 하여 자본잉여금으로 처리하고, 발행금액이 액면금액보다 작다면 그 차액을 주식발행초과금의 범위내에서 상계처리하고 미상계된 잔액이 있는 경우에는 자본조정의 주식할인발행차금으로 처리하고 있습니다.

(12) 당기법인세와 이연법인세
법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의한 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 계상하고 있습니다. 자산,부채의 장부금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이 중 미래기간의 과세소득을 증가시키는 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 예외항목에 해당되지 않는 경우 전액 이연법인세부채로 인식하고 있습니다. 미래기간의 과세소득을 감소시키는 차감할 일시적차이 및 결손금 등에 대한 법인세효과는 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 이연법인세자산으로 인식하고 있습니다. 또한, 자본계정에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세부담액과 이연법인세는 자본계정에 직접 가감하고 있습니다.

(13) 토지에 대해 원가모형에서 재평가모형으로 회계변경

당사는 재무제표가 재무상태, 재무성과 또는 현금흐름에 미치는 영향에 대해 보다 신뢰성 있고 더 목적적합한 정보를 제공하기 위하여 토지에 대해 원가모형에서 재평가모형으로 회계정책을 변경하였습니다. 일반기업회계기준 제5장 '회계정책,회계추정 변경 및 오류'에 따라 동 회계변경 누적효과를 소급하지 않고 전기에 반영하였습니다.
(14) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

- 제17장 '정부보조금의 회계처리' 개정 - 수익관련보조금

수익관련보조금의 표시를 수익 또는 관련 비용 차감 중 실질에 맞게 선택하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되, 조기 적용도 가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 사용이 제한된 금융상품
당기말 및 전기말현재 사용이 제한된 현금과 예금의 내용은 다음과 같습니다.      
                                                                                                       (단위: 천원)

5. 유형자산

5-1. 당기와 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당기                                                                                
                                                                                                      (단위 : 천원)

(2) 전기                                                                                      
                                                                                                      (단위 : 천원)

(*) 토지의 공정가치를 결정하기 위해 당사는 전기 중 공인된 독립적인 감정평가법인에 평가를 의뢰하였습니다. 공정가치는 실제 시장 가격을 기초로 특정 자산의 특징, 위치 및 상태에 따른 차이를 고려하는 등 시장에 근거한 증거를 참고하여 결정되었으며, 재평가 기준일은 2021년 12월 31일이었습니다.

원가모형을 적용하여 토지를 측정하였을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.

<당기>                                                                                             (단위: 천원)

<전기>                                                                                             (단위: 천원)

재평가로 인한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.

                                                                                                      (단위: 천원)

5-2. 당기말 현재 당사의 토지, 건물, 기계장치 등은 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석6,7 참조).

5-3. 당기말 현재 당사의 보유토지 및 공시지가의 내역은 다음과 같습니다.
                                                                                                      (단위 : 천원)

5-4. 당기말 현재 유형자산에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.
                                                                                                      (단위 : 천원)

6. 무형자산

당기와 전기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당기                                                                                           (단위 : 천원)

(2) 전기                                                                                          (단위 : 천원)

7. 단기차입금

7-1. 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
                                                                                                      (단위 : 천원)

7-2. 당사는 상기 차입금과 관련하여 토지, 건물 및 기계장치 등을 담보로 제공하고 있으며, 신용보증기금의 보증과 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다

8. 장기차입금

8-1. 당기말과 전기말 현재 장기차입금(유동성 포함)의 내역은 다음과 같습니다.
                                                                                                      (단위 : 천원)

8-2. 당사는 상기 차입금과 관련하여 토지, 건물 및 기계장치 등을 담보로 제공하고 있으며, 신용보증기금의 보증과 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

8-3. 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
                                                                                                      (단위 : 천원)

9. 퇴직급여충당부채  

당기와 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
                                                                                                      (단위 : 천원)

10. 금융부채의 유동성 위험관리 방법 및 종류별 만기 분석

10-1. 유동성위험 관리 방법

유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.  

당사는 부채 상환을 포함하여, 60일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

10-2. 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
                                                                                                      (단위 : 천원)

당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

11. 자본금  

11-1. 당기말 현재 당사의 자본금 현황은 다음과 같습니다.

                                                                                                        (단위 : 원)

11-2. 당기와 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
                                                                                               (금액단위 : 천원)

12. 이익잉여금

당기와 전기의 결손금처리(잉여금처분)계산서는 다음과 같습니다.
                                                                                                         (단위 : 원)

13. 법인세비용

13-1. 당기 및 전기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

13-2. 당기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동 내용은 다음과 같습니다.

13-3. 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 일시적 차이가 실현되는 기간동안 과세소득을 창출할 수 있는 회사의 능력, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있으며, 당기말 및 전기말 현재 모든 차감할 일시적 차이에 대하여 실현가능성이 불확실하다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.

13-4. 이연법인세자산을 인식하지 아니한 이월결손금과 이월세액공제의 금액 및 소멸시기는 다음과 같습니다.

1) 이연법인세자산을 인식하지 아니한 이월결손금 내역 및 소멸시기

3) 이연법인세자산을 인식하지 아니한 이월세액공제 내역 및 소멸시기

14. 우발채무와 약정사항

14-1. 당기말 현재 당사와 금융기관과의 약정사항 내역은 다음과 같습니다.
                                                                                                      (단위 : 천원)