 |
|
대표이사등의확인_230202 |
투 자 설 명 서
2023년 02월 02일 |
|
| 주식회사 메리츠금융지주 |
|
| 주식회사 메리츠금융지주 기명식 보통주 36,629,088주 |
|
| 993,820,415,616원 |
|
| 1. 증권신고의 효력발생일 : |
2023년 02월 02일 |
| 2. 모집가액 : |
27,132원 (액면가 500원) |
| 3. 청약기간 : |
2023년 03월 08일 (주식교환 승인을 위한 주주총회 예정일) |
| 4. 납입기일 : |
2023년 04월 05일 (예정 주식교환일) |
| 5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소 |
|
| 가. 증권신고서 : |
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 나. 일괄신고 추가서류 : |
해당사항 없음 |
| 다. 투자설명서 : | 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr |
| 서면문서 : 주식회사 메리츠금융지주 → 서울특별시 강남구 강남대로 382 메리츠증권 주식회사 → 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC |
|
| 6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항 | |
| 해당사항 없음 |
|
| 이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. |
| 주식회사 메리츠금융지주 |
【 대표이사 등의 확인 】
|
|
|
대표이사등의확인_230202 |
【 본 문 】
요약정보
I. 핵심투자위험
| 사업위험 | [완전모회사 (주)메리츠금융지주의 사업위험] 1) 금융지주회사로서의 위험 당사는 금융지주회사로 금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리 업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없습니다. 따라서 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 증권신고서 제출일 기준 당사의 자회사는 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 등 4개사이며, 당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사 및 주요 종속회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 1-1) 손해보험업 사업 위험(메리츠화재해상보험(주)) 손해보험업은 보험영업 위험, 자산운용 위험, 유동성 위험이 존재하며, 만약, 리스크관리 시스템과 정책 및 절차를 효율적으로 운용하지 못한다면 리스크 증가를 경감시키지 못할 가능성이 있습니다. 이로 인해 손해보험사의 사업과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 2022년 3분기말 기준 손해보험시장은 전년 동기 대비 4.4% 성장하여 약 72.9조원의 원수보험료를 거수하였습니다.하지만 2022년 3분기 기준 전체 원수보험료의 약 65.3%를 차지하는 장기보험의 성장률 둔화가 지속될 경우 당사의 수익성 또한 악화될 수있습니다. 성장률 둔화 추세가 지속되고 장기보험 손해율이 상승한다면, 손해보험업계 성장에 제한요인이 될 수 있으며, 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 1-2) 여신전문금융업 사업 위험(메리츠캐피탈(주)) 여신전문금융업은 진입장벽이 거의 없는 한정된 국내시장에서, 약 120개의 회사가 경쟁을 하고 있습니다. 따라서, 향후 과도한 경쟁으로 산업의 전반적인 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 여신전문금융업 회사들이 보유한 채권은 부동산 등 실물경기와 밀접한 영향을 가지고 있기 때문에 국내경기 상황이 악화될 경우 보유채권의 부실화로 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 2) 제반 규제제도의 변화에 따른 위험 금융업은 대표적인 규제 산업으로 관련 법규 및 제도변화에 따라 자산건전성,수익성 등 경영전반에 걸쳐 영향을 받게 됩니다. 금융지주회사는 금융 자회사로구성되기 때문에 자회사의 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화에 따른 자회사의 경영 여건의 변화에 영향을 받게 됩니다. 따라서 투자 시 금융지주회사의 자회사 별 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화와 그 영향에 대해서 충분히 검토하시고 투자판단에 임하시기 바랍니다. 2-1) 손해보험업 규제제도의 변화에 따른 위험 손해보험업은 규제산업으로 손해보험회사들이 관련 법 및 RBC비율(자본적정성 지표) 산출기준 강화, 연결 RBC 제도 도입, IFRS17 도입 등의 재무건전성 강화에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. IFRS17은 2023년 공식 적용되는 것으로 추진되고 있으며, IFRS17 도입으로 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익 인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법이 변경되게 됩니다. 이로 인해 손해보험사들은 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 것으로 예상되며, 자본 확충을 위해 다양한 조치(자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각및 증자 등)를 취할 것으로 예상됩니다. 이처럼 감독당국의 자본건전성 규제강화와 더불어 IFRS17 도입 등 회계기준의 변경 영향으로 인하여 보험회사의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 한편 IFRS17 도입과 더불어 새롭게 변경되는 新지급여력제도(K-ICS) 또한 2023년 적용되는 것으로 추진되고 있습니다. 금융당국은 영향평가를 통해 보험회사의 영향을 파악하고, 업계의견을 수렴하여 산출기준을 수정해 나갈 예정이며, 보험회사의 준비상황 및 수용가능성 등을 감안하여 동 제도가 연착륙 할 수 있도록 단계적 적용방안을 추가적으로 마련할 계획입니다. 현 시점에서 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입이 메리츠화재해상보험(주)에 미치는 영향에 대하여 신뢰성 있게 예측하기는 어려운 상황이며, 향후 제도의 변경에 대하여 주의깊게 모니터링할 계획입니다. 2-2) 여신전문금융업 규제제도의 변화에 따른 위험 여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 3) 글로벌 금융환경 변화에 따른 위험 글로벌 금융환경의 변화는 국내 금융기관 및 국내 경제에 영향을 줄 것으로 예상되며, 이에 따라 금융기관들의 유동성 위험 및 자산의 신용위험이 증대될가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 4) 인수합병 및 경쟁심화 위험 금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한 경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다. 5) 정보통신 기술 관련 사고 발생 가능성 금융산업은 IT 의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영 IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실을 입을 수 있습니다. 특히 최근 개인정보 유출 등 다양한 유형의 보안사고가 발생하고 있으며, 당사는 내부보안강화와 고객정보 통제 절차 강화 등의 전사적 노력을 기울여 고객 정보 유출을 최대한 차단하고 있습니다. 하지만 향후 유사한 사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다. 6) 핀테크 산업의 도입 및 성장 4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다. 금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다. 2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 출범하며 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있으며, 금융위원회는 2019년 1월 핀테크 활성화에 대한 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다. 이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.이런 상황에서 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다. 7) 배당수익 및 수수료수익 감소 가능성에 따른 위험 당사는 금융지주회사법에 따라 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 수행하는 금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천은 자회사로부터 수취하는 배당입니다. 따라서 당사의 자회사가 수익성이 급격히 저하되거나, 자본건전성 훼손 등이 발생할 경우, 당사에 대한 배당의 규모가 감소할 가능성을 배제할 수 없습니다. 8) 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 중점은 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 집중적으로 평가하는 추세 입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결 되어 금융회사들 입장에서는 위협요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건정성을 악화시킬 수 있습니다. [완전자회사 메리츠증권(주)의 사업위험] 1) 금융투자업 수익 구조 및 국내외 경기 상황에 따른 위험 금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 불확실성이 확대되거나 하락할 위험이 있습니다. 이 경우 금융투자업자의 수수료 및 투자수익 등의 감소 등에 기인하여 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 글로벌 경제는 COVID-19 확산세 둔화와 거리두기 완화에도 불구하고 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 높은 원자재 가격 지속과 공급망 차질 등으로 악화되었습니다. 작년 하반기부터 나타난 주요국의 높은 인플레이션은 고점을 거듭 경신하고 있으며, 각국 중앙은행이 긴축적 통화정책으로 대응하고 있어 경기둔화 혹은 침체 리스크도 증가하고 있습니다. 이는 금융투자회사의 수익성을 훼손시킬수 있으며, 향후 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내 외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 수익성에 변수로 작용하고 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 2) 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험 국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. IB 위주로 하여 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있습니다. 따라서 대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다. 3) 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험 국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면, 전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 향후 금리상승이나 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 증권사 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 글로벌 긴축 기조에 의한 금리인상으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 4) 금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험 2022년 9월말 기준 국내에서는 총 58개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 5) 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 2019년 파생결합증권 발행규모는 129.2조원으로, 역대 최대 발행규모를 기록하였으며, 2020년 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 2022년 12월말 74.2조원까지 감소하였습니다. 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출될 위험이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 최근 장기화되고 있는 코로나19 및 밸류에이션 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 지속적인 모니터링이 필요합니다. 파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산)의 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하고, 전반적인 위험부담액이 증가하여 NCR에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 6) NCR 개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라, 향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다. 7) 우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험 금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히 종합금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 8) 초대형 투자은행 제도 관련 위험 정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해, 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다. 따라서, 대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 9) 금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험 금융투자업은 영위사업에 대한 법ㆍ제도적 규제가 상당 부분 존재하는 업종으로 법ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 자본이득세 도입 논의 및 2016년 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜차입은 규제 대상 증권사의 조달 비용 증가를 초래하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 수익에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 또한 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다. 또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다. 향후 이와 같은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 10) 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험 운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 11) 고객정보 유출에 따른 위험 당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 금융업 특성 상 영업과정에서 수집되는 고객정보는 재산상 피해로 직결될 수 있는 특징을 가지고 있습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다. 2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다. 향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 12) 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법, 제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다. |
| 회사위험 | [완전모회사 (주)메리츠금융지주의 회사위험] 1) 이중레버리지비율 및 부채비율에 따른 위험 당사는 금융지주회사로서 부채비율이 200%를 초과해서는 안되며, 이중레버리지비율이 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우 금융지주회사 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 2022년 3Q말 별도기준 부채비율 및 이중레버리지비율은 각각 44.6% 및 107.2%이며, 이는 금융당국의 규제비율을 하회하는 수준입니다. 다만, 향후 자회사 지원을 위한 외부차입 및 추가 출자가 이루어질 경우 당사의 이중레버리지비율 및 부채비율이 상승할 가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 2) 수익성 변동 위험 당사는 2022년 3분기말 연결기준 총자산 약 91.0조원(전기대비 약 11.0% 증가), 3분기 순이익 약 1조 3,767억원(전년동기 대비 33.2% 증가)규모의 순수금융지주회사로서 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 영업실적이 당사의 수익성에 영향을 미치게 됩니다. 따라서 당사 자회사의 영업실적에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 2-1) 메리츠화재해상보험(주)의 수익 변동성 위험 FY2022.3Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 별도기준 영업수익은 약 9조 5,971억원으로, 영업수익을 구성하는 항목 가운데 보험료수익이 82.9% 수준을 차지하고 있으며, 수입보험료 가운데 장기보험이 약 84.3% 수준의 비중을 차지하고 있습니다. FY2022.3Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익은 전년 동기 대비 약 8,070억원 증가(증가율 약 9.2%)하였으며, 이 중 보험료수익은 전년동기 대비 4,968억원 가량 증가(증가율 약 6.7%)하였으며, 보험료수익 가운데 장기보험료가 전년동기 대비 약 3,724억원 가량 증가(증가율 약 5.9%)하는 등 장기보험료수익 변동이 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익에 밀접하게 연관되어 있는 것으로 나타납니다. 한편, 메리츠화재해상보험(주)의 장기보험 손해율은 언더라이팅 강화 조치 등을 통하여 FY2017 기준 80.6%, FY2018 기준 78.4%, FY2019 기준 79.6% 수준, FY2020 기준 77.3% 및 FY2021 기준 76.2% 수준을 보이고 있으며, FY2022.3Q 기준 73.7% 수준으로 직전연도말 대비 2.5%p. 가량 하락하며, 소폭의 감소세를 보이고 있습니다. 그러나, 보험산업은 대표적인 규제산업으로, 향후 장기보험 수입료의 둔화 및 감소에 영향을 주는 정책 또는 규제가 시행될 경우 메리츠화재해상보험(주)의 편중된 보험료 수익구조로 인해 영업수익에 변동성이 발생할 수 있습니다. 또한 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익 가운데 높은 비중을 차지하고 있는 장기보험 손해율이 상승할 경우 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 2-2) 메리츠캐피탈(주)의 수익 변동성 위험 메리츠캐피탈(주)의 영업자산은 오토론, 오토리스 등 자동차금융을 중심으로 한 소비자금융자산과 기업일반대출, 부동산PF대출 등 기업금융자산으로 구성되어 있습니다. 오토론, 오토리스 등 자동차금융 부문은 경쟁이 치열한 부문이며, 메리츠캐피탈(주)의 경우 Non-captive 업체로 향후 수요 및 마진확보에 어려움을 겪을 가능성을 배제할 수 없습니다. 현재 업무비중이 가장 큰 자동차금융의 경우 회복이 지연되고 있으며 경기둔화로 부실자산의 발생 가능성이 높아지고 전기 대비 대손비용이 높아질 것으로 예상됩니다. 한편 메리츠캐피탈(주)는 당사의 권면보증부 자금조달에서 점차 자체신용도를 기반으로 한 외부자금조달을 늘려가고 있으며, 이에 따라 자본조달비용 증가로 수익성이 저하될 가능성이 존재합니다. 3) 자산건전성 관련 위험 금융지주회사의 자산건전성은 자회사의 수익성뿐만 아니라 재무상황과도 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 당사의 경우 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주)의 자산건전성이 큰 영향을 주고 있습니다. 3-1) 메리츠화재해상보험(주)의 자산건전성 관련 위험 메리츠화재해상보험(주)의 운용자산은 FY2022 3Q 기준 26.4조원으로, 이 중 국공채 등 실질적 무위험자산의 비중은 약 40.3% 수준(전기말 대비 0.73%p. 감소)이며, 운용자산의 3.64%를 차지하는 회사채 및 금융채는 우량채권 중심으로 구성되어 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 0.28%로 업계평균 0.16% 보다 높은 수치를 보이고 있으나, 사전 리스크 심사 및 사후 리스크 관리 등을 바탕으로 관리를 지속하고 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 고정이하 여신비율은 1.25%로 이는 여신의 대부분이 부동산 PF대출로 구성되어 있어 국내 경기 둔화, 정부의 대출규제 강화 등에 영향을 받았기 때문입니다. 회사의 부동산 PF 대출은 대부분 시공사의 책임준공이 전제된 가운데 신탁 1순위 우선수익권 등을 담보로 하고 있어 손실 발생 위험은 크지 않으나, 향후 경제 상황의 변동에 따라 손해보험사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 한편, FY2022 3Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 대출채권 가운데 중소기업이 차지하는 비중은 약 88% 수준으로 상당하여, 향후 국내외 경기의 급격한 변화 발생시 대기업 대비 상대적으로 급격한 경기변동에 취약한 중소기업의 경영환경악화로 대출채권 자산건전성 악화 및 대손충당금 적립의 필요규모가 증대될 가능성을 배제 할 수 없습니다. 따라서 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 메리츠화재해상보험(주)는 부동산, 선박, SOC 등에 투자시 SPC 등의 구조화기업을 활용하며, 직접적인 지배력이 없는 경우에 연결대상에 포함하지 않습니다. 메리츠화재해상보험(주)는 비연결구조화 기업에 대한 최대 손실 노출금액은 FY2022 3Q 기준 현재 전체 최대 손실노출금액은 16조 5,406억원 이며, 이 가운데 부동산 금융과 투자펀드 및 투자신탁이 상당부분(비중 약 98.0%)을 투자하고 있습니다. 경기 둔화, 가계부채 및 대출 규제 강화 등으로 향후 부동산 경기가 침체될 경우, 당사가 투자한 PF사업장 등이 부실화될 가능성을 완전히 배제하기는 어려운 상황입니다. 이처럼, 메리츠화재해상보험(주)의 비연결구조화기업의 지급 이행에 대한 문제 등이 발생하는 경우 당사의 추가적인 재무 부담으로 작용할 가능성이 존재합니다. 3-2) 메리츠캐피탈(주)의 자산건전성 관련 위험 메리츠캐피탈(주)의 2022년 3분기말 기준 자산건전성 분류 총채권 6조 8,734억원 중 고정이하여신은 764억원(1.1%)이며, 고정이하여신 대비 200.5%의 대손충당금을 적립하고 있습니다. 고정이하여신비율은 2021년말 1.1%에서 2022년 3분기말 기준 1.1%로 변동이 거의 없으며, 연체채권비율 또한 2021년 기준 1.0%에서 2022년 3분기말 기준 1.0%로 변동폭은 거의 없습니다. 메리츠캐피탈(주)의 기업대출자산은 부동산 경기 등에 따른 건전성 저하 가능성이 존재하는 만큼 자산건전성에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 바, 이 점 유의하시기 바랍니다. 4) 유동성 관련 위험 FY2022.3Q 별도기준 당사의 차입부채는 약 7,283억원입니다. 자회사 지원을 위한 차입부채 증가로 인해 이자비용이 증가하는 등 유동성 측면에서 부담요인이 존재합니다. 따라서, 당사의 유동성 위험을 검토하기 위해서는 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 유동성위험에 대한 검토가 필요합니다. 4-1) 메리츠화재해상보험(주) 유동성 관련 위험 FY2022 3Q 기준 보유보험료 중 현금수지부분을 나타내는 현금수지차비율은 47.4%로 일반손해보험사 평균인 28% 대비 높은 수준을 유지하고 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 유동성비율은 FY2017 기준 176.3%에서 하락하여 FY2021 기준 129.2% 수준을 보이고 있으며, 일반손해보험사 평균 157%에 비해 다소 낮으며, 메리츠화재해상보험(주)의 FY2022. 3Q 기준 유동성비율은 138.3%로 여전히 기준선인 100%를 상회하고 있어 메리츠화재해상보험(주)에 유동성 경색 등이 발생할 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다. 그러나, 단기적으로 보험금 지급이 급증할 수 있는 손해보험사의 특성상 유동성 위험은 항상 존재하고 있습니다. 4-2) 메리츠캐피탈(주) 유동성 관련 위험 메리츠캐피탈(주)는 2022년 3분기말 기준 유동성 비율은 269.2%이며, 당사로부터 회사채 및 CP에 대한 권면보증(한도 10,000억원)을 받고 있어 유동성 대응능력은 양호한 것으로 판단됩니다. 다만, 대외적인 경제여건 악화로 인해 메리츠캐피탈(주)가 보유한 대출채권 등 자산에 부실이 발생할 경우, 유동성이 악화될 가능성은 존재하니 유의하시기 바랍니다. 5) 자회사의 자본적정성 변동 위험 당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 자본적정성이 악화될 경우 당사에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 당사 자회사의 영업실적에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. 5-1) 메리츠화재해상보험(주)의 자본적정성 변동 위험 메리츠화재해상보험(주)의 RBC비율은 FY2014 기준 230.6% 수준이었으나, 금리리스크 신뢰수준 상향조정(95%→ 99%), 연결 RBC제도 도입 등 금융당국의 RBC제도 강화로 FY2016 기준 188.0% 수준까지 하락하였으나, 이후 이익잉여금 규모가 전기대비 32.8% 가량 증가하여 FY2017 RBC 비율은 189.8%로 전기 수준 대비 개선되었습니다. 2018년 제3회 후순위사채 1,000억원 발행, 유상증자 700억원으로 FY2018 기준 RBC 비율은 209.0% 수준으로 개선되었으며, 최근 지급여력비율(RBC비율)은 2019년말 196.5%, 2020년말 211.5% 2021년말 203.8% 입니다. 지급여력기준금액은 매출의 증가 및 그에 따른 운용자산의 증가, 제도의 변경 등으로 증가하였으며, 지급여력금액은 당기순이익 시현에 따른 이익잉여금 증가 및 유상증자, 후순위채 발행 등의 자본확충 노력 등으로 증가하였습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 RBC비율은 FY2022 3Q 기준으로 182.3% 수준으로 보험법상 권고비율을 상회하고 있습니다. 그러나, 향후 감독당국의 규제 강화 등의 변동, 예상치 못한 영업 환경의 악화, 대내외 이슈로 인한 금리의 급격한 변동 등이 발생할 경우 수익성 저하에 따른 재무 비율 악화 등으로 인해 RBC비율에 부정적인 영향이 발생할 가능성을 배제 할 수 없습니다. 따라서 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. 5-2) 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성의 위험 메리츠캐피탈(주)는 FY2022.3Q 기준 조정자기자본비율은 16.5%, 레버리지비율 6.5배, 별도 기준 부채비율은 537.1%입니다. 양호한 영업현금 창출능력 및 당사의 우수한 대외신용도 등에 기반하여 추가 차입, 차환 등이 원활하게 이루어질 것으로 예상되며, 레버리지비율이 법률상 한도인 9배에 근접하고 있지는 않으나, 차입금의 금액과 부채비율이 꾸준히 증가 추세를 보였던 만큼 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성에 대한 지속적인모니터링이 필요할 것으로 판단되는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 6) 우발채무에 따른 위험 FY2022.3Q 기준 현재 당사 및 당사의 연결회사와 관련된 계류 중인 소송사건, 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다. 또한 자회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 6-1) 메리츠화재해상보험(주)의 우발채무에 따른 위험 보험업의 특성상 계약자들과 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생합니다. 메리츠화재해상보험(주)는 FY2022 3Q 기준 현재 총 1,209건의 소송(소송가액 약 1,096억원)에 피고로 계류되어 있습니다. 해당 소송의 결과는 FY2022 3Q 기준 현재 정확하게 예측할 수는 없으나, 메리츠화재해상보험(주)는 보험사건과 관련된 추정손해액 상당액을 보험업회계처리준칙 제15조(책임준비금) 규정에 따라 지급준비금으로 적립하고 있어, 소송으로 인한 불확실성은 일정부분 감소할 것으로 판단됩니다. 향후 법정 소송이 이어지거나 동 소송에서 패소할 경우에는 메리츠화재해상보험(주)의 영업 및 재무상태에 불리한 영향을 줄 수 있는 상황이 발생할 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 6-2) 메리츠캐피탈(주)의 우발채무에 따른 위험 현재 메리츠캐피탈(주)와 관련된 계류 중인 소송사건 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다. 메리츠캐피탈(주)가 FY2022.3Q 기준 현재 계류중인 중요한 소송사건은 소송가액 19,468백만원인 2건(연결기업 원고: 0건) 및 다수의 채무자를 상대로 하는 채권회수를 위한 소송이 있습니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 한편, 여신전문금융업을 영위하는 메리츠캐피탈(주)는 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환에 의해 당사의 자회사에서 메리츠증권(주)의 자회사로 변경되었으며, 따라서 여신전문금융업이 당사에 미치는 영향은 포괄적 주식교환 이전과는 차이가 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 7) 제재에 따른 위험 당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 경우 주로 개인고객 및 법인고객을 상대로 하는 영업을 영위하므로 고객들이 갖고 있는 회사에 대한 평판이 영업력에 영향을 미칩니다. 당사, 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)는 기관 및 임원 제재 이력이 있습니다. 8) 자회사 메리츠자산운용(주)의 매각 관련 위험 메리츠자산운용(주)는 2008년 5월 6일 설립된 종합자산운용사로 투자자문 및 투자일임업무를 주된 영업으로 하고 있습니다. 설립 당시 메리츠종합금융의 자산운용부문이던 사업체를 2009년 2월 집합투자업 등 종합운용사로 재인가 등록하였으며, 증권신고서 제출일 현재 당사가 100% 지분을 보유한 완전자회사입니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 메리츠자산운용(주)의 매각 절차를 진행하고 있습니다. 당사가 보유한 메리츠자산운용(주) 지분 100%(보통주 264만 6,000주)를 매각하는 주식매매계약(SPA)을 2023년 01월 06일 체결하였으며, 금융당국의 대주주 변경승인 절차를 진행 중에 있습니다. 현재 진행 중인 매각 절차와 관련해서는 공시규정에 따라 공시 의무가 있을 경우 공시할 예정이니 투자자께서는 참고하시기 바랍니다. 9) 대규모 투자 관련 위험 최근 메리츠증권㈜는 롯데건설㈜와 1조 5,000억원 규모의 투자 협약을 진행하였습니다. 이에 롯데그룹계열사와 메리츠금융그룹 등이 공동으로 유동화 SPC 앞 대출을 실행하고 유동화 SPC가 개별 사업법인들이 발행하는 롯데건설㈜ 보증부 유동화증권(ABCP 및 ABSTB)을 매입하는 구조로 금융이 진행되었습니다. 메리츠증권㈜가 주관하여 메리츠증권㈜, 메리츠캐피탈㈜ 등이 선순위 대출 9,000억원에 참여하였고, 롯데물산㈜, 롯데호텔㈜ 및 롯데정밀화학㈜ 등 롯데 그룹 주요 계열사들이 후순위 대출 6,000억원에 참여하였습니다. 금번 협약과는 별개로 메리츠금융그룹은 향후에도 그룹차원의 공동 투자를 진행할 계획이 있으며, 향후 구체적인 사항이 결정될 경우 관련 법령에 의거 절차를 진행할 예정이고, 관련 공시규정에 따라 공시 의무가 있을 경우 공시할 예정입니다. 금번 롯데건설㈜와의 협약을 통해 매입하는 유동화증권에 대하여 롯데건설㈜가 신용보강을 제공한 점, 메리츠금융그룹 등이 선순위 대주인 점 등을 고려 시 손실 발생 위험은 크지 않으며, 향후 그룹차원의 대규모 투자시에도 이처럼 손실 발생 위험을 낮추는 투자 구조를 통해 진행할 것이기는 하나, 국내 경기 불확실성이 높아지고 부동산시장 둔화 현상이 지속되는 경우 그룹 전반의 재무안정성에 악영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [완전자회사 메리츠증권(주)의 회사위험] 1) 수익성 관련 위험 2022년의 경우, 인플레이션 우려에 따른 기준금리 인상 등 대내외 악재 속에서 상반기 증권시장 부진으로 거래량이 크게 줄었지만, 메리츠증권(주)는 IB와 금융수지 부분에서 고른 실적을 달성하며, 2022년 3분기 기준 당기순이익은 전년동기 대비 약 11.0% 증가한 6,583억원을 기록하였습니다. 2020년 4월 5일 종금계정 라이선스 만료에 따라, 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니다. 메리츠증권(주)는 기존 IB 중심의 사업모델 유지를 위한 자본확충을 목적으로 2017년 6월 30일 총 7,480억원 규모의 전환상환우선주(RCPS를 발행하였습니다. 전체 제1차부터 제8차까지 총 8개의 트렌치로 발행된 전환상환우선주(RCPS)는 명목 만기가 없고, 조기상환을 유도하는 금리 스텝업(step-up) 조항 등이 없으며, 투자자에게 보통주로의 전환권이 부여되기 때문에 회계상 자기자본으로 분류되고 있습니다. 다만, 2022년도 연도말을 기준으로 현재 메리츠증권(주)는 기발행 RCPS에 대한 상환을 모두 마쳤습니다. 전환우선주 제3차가 일부 전환되긴 하였으나, 나머지 전환상환우선주 제5차부터 제8차까지 2022년 12월 29일 자로 상환을 완료하였으며, 상환으로 인해 해당 전환상환우선주에 대한 메리츠증권(주)의 배당금 지급을 위한 미래 현금흐름 유출 발생 가능성은 감소하였으나, 상환에 따른 현금흐름의 유출이 발생하였으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 2) 자본적정성 관련 위험 금융투자업은 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다. 메리츠증권(주)의 영업용 순자본비율은 FY2022.3Q 기준 180.4%로 규제수준대비(100%) 대비 높은 비율을 유지하고 있으며 레버리지비율은 FY2022.3Q 기준 800.9%로 금융위원회의 건전성 규제 기준(1,100%) 대비 안정적인 수준으로 평가됩니다. 다만, 메리츠증권(주)의 수익창출을 위해 자산증대가 필요해질 경우 레버리지비율이 상승할 가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 또한 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나 투자손실 등으로 자기자본이 감소하는 경우 당사의 자본적정성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 3) 자산건전성 관련 위험 FY2022.3Q 기준 메리츠증권(주)가 보유 중인 주요 약정금액은 한도대출 5.7조원, 대출확약 0.2조원 등 총 5.9조원 규모로 연결기준 자기자본 대비 105.1%이며 약정잔액 기준으로는 자기자본 대비 63.6% 입니다. 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 메리츠증권(주)가 제공하고 있는 약정잔액이 자산건전성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 전망됩니다. 타 증권사 대비 대출업무와 대출확약이 부동산 PF 등 다소 위험도가 높은 부동산 여신 중심으로 구성되어 있어 국내 부동산 경기악화 시 우발채무의 현실화 및 자산건전성 저하가 빠르게 나타날 가능성이 있는 바, 부동산 사업에의 부실화 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다. 4) 보유자산의 구성 관련 위험 2022년 3Q 연결 재무제표 기준 메리츠증권(주)가 보유중인 금융자산의 상당부분은 당기손익-공정가치측정금융자산으로, 그 규모는 약 27.5조원에 달합니다. 이는 총자산(약 61.6조원)의 약 44.6% 수준이며, 그 중 약 56.6%는 채권으로 구성되어 있습니다. 채권의 대부분이 국공채 및 특수채 또는 AAA등급 이상의 채권으로 구성되어 있어 메리츠증권(주) 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단되나, 채권의 특성 상 향후 금리 변동에 따라 자산의 평가손익이 변동되어 당사에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 5) 유동성 및 차입구조 관련 위험 메리츠증권(주)는 2022년 3분기 기준 유동성비율(잔존만기 3개월 기준)이 125.0%로 증권업계 평균 127.0%보다 소폭 낮은 수준을 기록하고 있으며, 메리츠증권(주)의 외부차입부채는 2022년 2분기말 별도기준 13.6조원으로 총자산 대비 28.1%를 차지하고 있습니다. 현재 코로나19 재확산 및 글로벌 금융시장 불확실성 확대 등으로 향후 경제부진이 가시화될 수 있으며 거시경제환경의 변동으로 인해 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 한편, 메리츠증권(주)의 자금조달 실적 추이를 살펴보면 2022년 3분기말 기준 자금조달 60.9조원 중 RP매도(23.09%) 및 사채(15.51%)가 높은 비중을 높은 비중을 차지하고 있습니다. 전체 자금조달 평균잔액에서 11.88%를 차지하는 매도파생결합증권은 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어려우며 RP매도는 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로 금리가 상승 시 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생하여 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 6) 우발채무 관련 위험 FY2022.3Q 기준 현재 메리츠증권(주)와 관련된 계류 중인 소송사건, 약정 등 그밖의 우발채무가 존재합니다. 메리츠증권(주)가 FY2022.3Q 기준 영업활동과 관련하여 원고 및 피고로 계류중인 소송사건은 27건(연결기업 피고 18건,연결기업 원고 9건)이며 총 소송가액은 85,752백만원 입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 8) 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험 당사의 파생결합증권 발행잔액은 2016년말 약 1.5조원(자기자본 대비 210.34%)을 기록한 이후 크게 증가하여 2022년 반기말 4.6조원(자기자본 대비 312.09%)을 기록하였습니다. 이 중 원금비보장형(ELS, DLS)은 2016년말 5,515억원에서 2022년 반기말 1조 7,176억원까지 증가하였으며 원금보장형(ELB, DLB)는 2016년말 10,148억원에서 2022년 반기말 2조 8,434억원까지 증가하였습니다. 원금비보장형은 수익구조가 복잡하고 투자자의 손실가능성이 있어 불완전판매와 불공정거래 이슈 등으로 인한 당사의 평판 훼손 위험이 존재하며 기초자산의 가격 급락 시 예상치 못한 손실발생 등 시장위험이 상대적으로 높은 상품입니다. 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성이 확대되거나, 운용채권의 부실이 발생하거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 9) 소송 및 제재 관련 위험 FY2022.3Q 기준 현재 메리츠증권(주)와 관련된 계류 중인 소송사건, 약정 등 그밖의 우발채무가 존재합니다. 메리츠증권(주)가 FY2022.3Q 기준 영업활동과 관련하여 원고 및 피고로 계류중인 소송사건은 27건(연결기업 피고 18건,연결기업 원고 9건)이며 총 소송가액은 85,752백만원 입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 또한 증권신고서 제출일 현재 메리츠증권(주)는 제재 이력이 있습니다. 이러한 금융관계기관의 제재로 인해 메리츠증권(주)의 고객들에게 부정적인 이미지를 심어줄 수 있으며, 이로 인해 영업 및 신규 계약 체결에 불리하게 작용할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. 10) 부동산 PF대출 규제 관련 위험 금융위원회 등 금융당국은 부동산PF 익스포져가 여타 부동산금융 익스포져에 비해 사업성 의존도가 높아, 부동산시장 여건에 민감하게 반응할 수 있고, 따라서 적절한 리스크관리가 수반되지 않거나 부동산금융 관련 수익 및 위험 배분이 왜곡될 경우 금융시스템의 안정성을 저해할 소지가 있다고 판단하였습니다. 이에, 금융당국은 2019년 12월 부동산PF 익스포져의 현황과 잠재 리스크를 분석하고, 건전성 및 유동성 관리를 강화 한다는 취지의 "부동산PF 익스포져 건전성 관리 방안"을 발표하였습니다. 이와 같은 부동산 PF대출 관련 규제 등은 메리츠증권(주)의 부동산 관련 영업 활동에도 영향을 미칠 수 있습니다. 단, 이와 관련하여, 메리츠증권(주)의 부동산PF 채무보증 비중은 지속적으로 축소되고 있는 상황이며, 부동산PF 대출의 경우 선순위가 91%(대부분의 LTV는 평균 약 48% 수준) 입니다. 또한, 부동산 PF 채무보증 중 미인출 한도대출은 PF 사업장의 분양율이 일정 수준을 넘을 경우 인출될 가능성이 낮아져 당사에 미치는 영향이 크지 않고, PF 대출 유동화의 경우 기초자산이 건전하고 만기가 다양하게 분산되어 있어, 일시에 대규모로 상환이 어려워질 가능성은 낮을 것으로 전망됩니다. 하지만, 부동산PF의 특성 상 단기간 내에 경기침체 또는 자산가격 하락 등으로 부동산 시장이 급격하게 위축될 경우 메리츠증권(주)의 부동산 PF 관련 자산건전성 및 수익성에 부정적인 영향을 줄 가능성도 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 11) 계열회사 간의 거래 관련 위험 메리츠화재해상보험(주)는 2022년 11월 10일 개최한 정기 4회 이사회결의를 통해 메리츠증권(주) 선순위채권 매입한도 부여의 건을 승인하였습니다. 이에 따라, 메리츠증권(주)가 2022년 11월 25일 발행한 무보증 선순위 회사채 2,300억원 중 1,000억원에 대하여 메리츠화재해상보험(주)는 매입을 완료하였습니다. 메리츠화재해상보험(주)는 메리츠증권(주) 회사채 매입 관련하여, 보험업법 제111조 제4항, 보험업법시행령 제57조 제4항 및 보험업감독규정 제5-5조 제2항에 의거 회사채 매입일(11/25) 7일 이내에 금융위원회에 보고 및 회사 홈페이지에 공시를 진행하였으므로, 자세한 내용은 메리츠화재해상보험(주) 홈페이지 내 수시경영공시를 참고해주시길 바라겠습니다. |
| 기타 투자위험 | 1) (주)메리츠금융지주의 주식가치 변동위험 (주)메리츠금융지주 주가의 변동성은 다양한 요인으로 인해 확대될 수 있으며 특히 본건 주식교환을 위한 신주 발행으로 인해 (주)메리츠금융지주 주식가치변동 위험에 노출될 가능성이 있음을 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 본건 주식교환이 종료되면 메리츠증권(주) 기명식 보통주식 1주는 (주)메리츠금융지주 기명식 보통주식 0.1607327주로 전환됩니다. 주식교환비율은 (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)의 주식 가격 변동에 따라 추가 조정되지 않고 고정되며, 이에 따라 메리츠증권(주) 의 주주들이 주식교환에 따라 교부받게 되는 (주)메리츠금융지주의 주식가치 변동위험이 존재합니다. 2) 메리츠증권(주) 주권 거래 정지 관련 위험 완전자회사가 될 메리츠증권(주)의 보통주식에 대한 주권실효통지ㆍ공고 만료일은 2023년 04월 04일로 예정되어 있으며, 이에 따라 주권실효통지ㆍ공고 만료일의 전영업일부터 메리츠증권(주)의 상장폐지예정일(2023년 04월 03일 ~ 2023년 04월 24일)까지 메리츠증권(주)의 보통주식에 대한 매매거래가 정지될 예정이오니 메리츠증권(주)의 주주께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 3) 법령 및 규제환경 변동 가능성 메리츠금융지주 및 자회사는 변동 가능한 법령 및 규제환경 하에서 영업을 영위하고 있으며, 해당 규정 위반시 벌칙 및 기타 규제 조치를 받을 수 있습니다. 4) 거래소의 관리감독기준 강화 추세 최근 (주)메리츠금융지주와 같은 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 (주)메리츠금융지주가 상장규정 등 관련규정을 위반할 경우 한국거래소로부터 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 제재조치가 취해질 위험이 있습니다. 5) 공시심사 과정에서 정정 가능성 금번 증권신고서 및 (예비)투자설명서, 기타 첨부(부속)서류는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자께서는 진행사항을 지속적으로 체크하여 주시기 바랍니다. 6) 투자 판단 및 결과는 투자자에게 귀속 상기 투자위험요소 이외에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다. 또한 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아닙니다. 7) 메리츠증권(주) 상장폐지 관련 위험 (주)메리츠금융지주는 증권신고서 제출일 현재 유가증권시장 상장법인이며, 주식의 포괄적 교환 이후에도 유가증권시장 상장법인으로서의 지위를 유지할 예정입니다. 주식의 포괄적 교환 후 완전자회사가 되는 메리츠증권(주)의 경우 2023년 04월 25일 상장폐지될 예정입니다. 다만, 상장폐지 예정일자는 공시 시점 현재의 예상 일정이며, 관계 기관과의 협의 등을 통해 변경될 수 있습니다. 또한 메리츠증권(주)가 상장폐지되기전에 주식의 포괄적 교환을 통해 (주)메리츠금융지주의 보통주를 교부받거나 주식의 포괄적 교환을 반대할 시 주식매수청구 행사를 통해 현금(주식매수청구가격)이 지급될 예정입니다. 이처럼 메리츠증권(주)가 상장폐지되기 전에 투자자들의 투자자금을 회수할 수 있는 기회가 제공되오니 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다. 8) 추가 자금 소요 관련 위험 ㈜메리츠금융지주와 메리츠증권㈜는 본 주식교환 과정에서 주식매수청구권의 행사로 인하여 주식교환 완료시까지 추가적인 자금이 필요할 수 있으며, ㈜메리츠금융지주는 메리츠증권㈜가 보유한 자기주식 중 이익소각 예정인 자기주식 21,860,000주를 제외한 기타 자기주식 36,936,493주를 매수할 예정입니다. 이러한 소요자금이 예상보다 많아질 경우 본 주식 교환에 지장을 초래할 수 있으며, 해당 주식의 매수를 위해 상당한 금액의 지출이 발생하여(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 재무상태를 악화시킬 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 9) 주식교환 과세 관련 본건 주식교환(메리츠증권(주) 주주) 및 주식매수청구권 행사((주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주식매수청구권행사 주주)는 장외거래에 해당하여(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주들에 대하여 양도차익에 대한 법인세 또는 양도소득세(금융투자소득세가 예정대로 2023. 1. 1.부터 시행되는 경우 일반 개인투자자의 양도차익은 금융투자소득으로 분류되어 과세될 수 있음. 이하 같음)가 과세될 수 있고 본건 주식교환 시 양도가액에 대하여 증권거래세0.35%가 과세될 수 있으므로 이점 유의하시기 바랍니다. 다만, 본건 주식교환은 조세특례제한법 제38조 제1항에 따른 적격 포괄적 주식교환에 해당되어 법인세 또는 양도소득세의 과세 이연이 적용되고, 증권거래세가 면제될 것으로 판단되나, 추후 동법 동조 제2항 따라 메리츠증권(주)가 포괄적 주식교환일이 속하는 사업연도의 다음 사업연도 개시일로부터 2년 이내에 사업을 폐지하는 경우 또는 완전모회사 또는 완전자회사의 지배주주가 주식의 포괄적교환으로 취득한 주식의 1/2 이상을 처분하는 경우 과세를 이연받은 양도소득세 또는 법인세를 납부해야 합니다. 주주께서는 이점 유의하시고 자세한 면세 범위 및 절차는 아래를 참고하시기 바랍니다. 10) 상호주로서 무의결권 관련 자회사인 메리츠증권(주) 본건 주식교환에 반대하는 메리츠증권(주) 주주의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 자기주식과 관련하여 이전 받게 되는 (주)메리츠금융지주의 주식 은 상법 제369조 제3항에 의한 상호주로서 의결권이 없음을 유의하여 주시기 바랍니다. 11) 이익 소각 절차 관련 위험 금번 주식의 포괄적교환 후 메리츠증권(주)는 모회사가 될 (주)메리츠금융지주의 주식을 보유하는 것을 최소화하기 위해, 주식교환일 이전 기 보유하고 있는 메리츠증권(주) 자기주식 21,860,000주는 이익 소각할 예정입니다. 해당 기보유 자기주식의 경우 이익소각에 해당하여 이사회 결의만으로 소각이 가능합니다. 해당 일정은 관계기관의 협의나 심사 등의 이유로 변경될 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다. 12) 주주환원정책 이행 불확실성 관련 위험 (주)메리츠금융지주는 2022년 11월 21일 수시공시의무관련사항 공정공시를 통해 "자회사의 포괄적 주식교환에 따른 중기 주주환원정책(안) 수립"을 공시하였습니다. (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 최근 3개년 주주환원율 평균은 각각 27.6% 및 39.3%이며, 자기주식 취득 신탁계약의 최근 3개년 평균 이행율은 각각 99.9% 및 99.8% 수준으로, 양사는 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 성실히 이행하기 위하여 노력을 지속하였습니다. (주)메리츠금융지주는 금번 수립된 주주환원정책을 중기적으로 지속할 예정이나, 법률과 규정에 제한이 있거나 감독당국의 규제가 있을 경우, 그 원칙을 하회할 가능성이 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 13) 상호주 처분에 따른 (주)메리츠금융지주 주식가격 하락 위험 메리츠증권(주)는 본건 주식교환에 반대하는 메리츠증권(주) 주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 취득하는 자기주식에 대하여 배정된 (주)메리츠금융지주의 주식의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제1항에 따라 그 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다. 본 공시서류 제출일 현재 주식매수청구권 행사 규모를 예측하기는 어려우나, 예기치 않게 대규모의 주식매수청구권이 행사 될 경우 금융지주회사법에 따른 처분의무에 따라 메리츠증권㈜가 (주)메리츠금융지주 주식을 대량 매도할 가능성이 존재하며, 이는 (주)메리츠금융지주 주식의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 14) 금융지주회사법 제62조의2 제2항 특례규정 적용에 따른 위험 본건 주식교환의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제2항의 특례규정에 따라 메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 (i) 주권 실효절차의 공고일은 주식교환일의 5일 전으로, (ii) 반대주주의 주식매수청구권의 행사에 따른 매수가액 지급은 주식매수청구기간이 종료하는 날로부터 1월 이내(2023년 04월 03일 지급 예정)로 정함에 따라, 상법 360조의8에서 정하는 주식교환의 날 1월전에 주권의 실효절차 공고하는 것 대비 약 20일 가량 및 상법 제374조의2에서 정하는 2개월 이내에 주식을 매수해야하는 것 대비 약 한 달 가량 일정이 단축될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 금융지주회사법 제62조의2 제4항에 따라, 주식교환을 하는 회사 또는 주식매수를 청구한 주식수의 100분의 30 이상을 소유하는 주주가 금융지주회사법 제62조의2 제3항의 규정에 의하여 산정된 주식의 매수가격에 반대하는 경우 당해 회사 또는 주주는 주식매수청구 대금지급 기한의 10일 전까지 금융위원회에 그 매수가격의 조정을 신청할 수 있습니다. 또한 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항의 규정에 따라, 당해 회사 또는 매수를 청구하는 주주가 협의를 위한 회사의 제시가격에 반대하는 경우에는 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다. |
| 합병등 관련 투자위험 | (1) 주식 교환 승인 이사회 또는 주주총회에서 주식교환이 무산될 가능성 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 이사회 또는 주주총회에서 본건 주식교환계약의 승인 안건이 부결된 경우 주식교환계약은 당사자들의 별도의 조치 없이도 당연히 소급하여 효력을 상실하며, 그에 따라 주식의 포괄적 교환은 무산될 수 있습니다. (2) 주식교환 계약 변경 및 해제 관련 위험 주식의 포괄적 교환 계약상 다음의 어느 하나에 해당하는 사항이 발생하는 경우 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 본 주식의 포괄적 교환계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다. (3) 과도한 주식매수청구권 행사로 인한 위험 주식매수청구권 행사대상이 되는 주식수가 상당한 정도에 이를 경우 주식교환의 비용이 증가됨은 물론 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 자본을 감소시켜 재무상태에 영향을 줄 수있습니다. (4) 소액주주들의 소송제기 관련 위험 주식교환 당사회사의 일부 소액주주들이 주식교환 절차상 하자나 교환비율이 불공정하다는 이유로 본 주식교환에 대하여 주식교환 무효의 소를 제기할 가능성이 있습니다. |
II. 형태
| 형태 | 주식교환 |
III. 주요일정
| 이사회 결의일 | 2022년 11월 21일 | |
| 계약일 | 2022년 11월 21일 | |
| 주주총회를 위한 주주확정일 | 2023년 02월 03일 | |
| 승인을 위한 주주총회일 | 2023년 03월 08일 | |
| 주식매수청구권 행사 기간 및 가격 |
시작일 | 2023년 03월 08일 |
| 종료일 | 2023년 03월 28일 | |
| (주식매수청구가격-회사제시) | 주식회사 메리츠금융지주 : 25,636원 메리츠증권 주식회사 : 4,109원 |
|
| [ 메리츠금융지주 주요 일정 ] 주식교환계약일 주주확정 기준일 공고 주주총회를 위한 주주확정 기준일 주주총회 소집통지일 반대의사통지접수기간 주식교환 승인을 위한 주주총회일 주식매수청구권 행사기간 주식매수청구대금 지급일 주식교환일 주식교환에 따른 자본금 변경등기신청일 주식추가상장예정일(예정) [ 메리츠증권 주요 일정 ] 주식교환계약일 주주확정 기준일 공고 주주총회를 위한 주주확정 기준일 주주총회 소집통지일 반대의사통지접수기간 주식교환 승인을 위한 주주총회일 주식매수청구권 행사기간 주권실효통지ㆍ공고일 주식매수청구대금 지급일 주권실효통지ㆍ공고 만료일 주식교환일 매매거래 정지기간(예정) 상장폐지일(예정) |
2022년 11월 21일 2023년 01월 19일 2023년 02월 03일 2023년 02월 21일 2022년 11월 21일 ~ 2023년 03월 08일 2023년 03월 08일 2023년 03월 08일 ~ 03월 28일 2023년 04월 03일 2023년 04월 05일 2023년 04월 06일 2023년 04월 25일 2022년 11월 21일 2023년 01월 19일 2023년 02월 03일 2023년 02월 21일 2022년 11월 21일 ~ 2023년 03월 08일 2023년 03월 08일 2023년 03월 08일 ~ 03월 28일 2023년 03월 29일 2023년 04월 03일 2023년 04월 04일 2023년 04월 05일 2023년 04월 03일 ~ 04월 24일 2023년 04월 25일 |
|
주1) (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 일반 주식교환으로 주주총회 승인절차가 필요하여 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 주주에게 각각 주식매수청구권이 부여됩니다.
주2) (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 2023년 02월 03일을 기준일로 설정하므로, 장내거래의 경우 2023년 02월 01일까지 매수계약이 체결되고 2023년 02월 03일까지 대금이 결제되어 주식을 취득한 주주에 한하여 2023년 03월 08일 주주총회에서 의결권이 부여됩니다. 주주확정 기준일(2023년 02월 03일) 현재 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주명부에 등재된 주주 중 주식교환에 관한 이사회결의에 반대하는 주주는 주주총회 전(2023년 03월 08일)까지 회사에 대하여 서면으로 주식교환에 관한 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.
주3) 상기 일정은 증권신고서 제출일 현재의 예상 일정이며, 증권신고서에 대한 관계기관의 심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용이 변경될 경우에는 예정 일정에 변경을 가져올 수 있습니다. 즉 관계기관과의 협의나 심사 및 계약 당사자간의 협의 등을 통해 이사회 및 주식교환 계약서에서 위임한 바에 따라 대표이사가 관련 일정을 결정하여 변경할 수 있다는 점을 유념하시기 바랍니다.
주4) 메리츠증권(주) 기보유 자기주식 21,860,000주에 대해서는 향후 이사회 결의를 통해 이익 소각 절차를 진행할 예정입니다. 또한 그외 기타 자기주식 36,936,493주에 대해서는 별도의 매매 계약 체결 및 이사회결의를 통해 임시주주총회 이후 주식교환일 전 (주)메리츠금융지주가 매수할 예정입니다.
주5) 본 주식교환은 금융지주회사법 제62조의2에 따라 상법에 따른 일부 절차를 단축하여 진행하는 바, 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 주권실효통지ㆍ공고예정일은 주식교환일 5일전까지로 단축할 수 있습니다.
IV. 평가 및 신주배정 등
| (단위 : 원, 주) |
| 비율 또는 가액 | (주)메리츠금융지주회사 : 메리츠증권(주) = 1 : 0.1607327 | ||||
| 외부평가기관 | 해당사항 없음 | ||||
| 발행증권 | 종류 | 수량 | 액면가액 | 모집(매출)가액 | 모집(매출)총액 |
| 기명식보통주 | 36,629,088 | 500 | 27,132 | 993,820,415,616 | |
| 지급 교부금 등 | 단주 매각대금 지급 외에는 별도의 교부금 지급은 없습니다. | ||||
주1) 자본시장법 시행령 제176조의6에 의하여 본건 주식교환에 대해서는 교환가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가가 요구되지 않습니다.
주2) 주식교환계약내용에 따라 주식교환비율은 (주)메리츠금융지주회사 : 메리츠증권(주) = 1 : 0.1607327이며, 소수점여덟째자리 이하에서 절사하였습니다.
주3) (주)메리츠금융지주는 본 주식교환의 대가로 메리츠증권(주) 주주((주)메리츠금융지주 제외)에게 36,629,088주를 새로 발행할 예정입니다. 다만 위 발행주식수는 본 주식교환일 이전에 메리츠증권(주) 주주들의 주식매수청구권 행사로 인하여 취득한 메리츠증권(주)의 자기주식에 대한 신주 배정 등의 사유로 인하여 변경될 수 있습니다.
주4) 메리츠증권(주) 주주들의 주식매수청구를 통해 취득한 자기주식에 대해서는 본 주식교환에 따라 (주)메리츠금융지주 주식이 배정될 예정입니다. 메리츠증권(주)는 이와 같이 배정받은 (주)메리츠금융지주 주식을 금융지주회사법 제62조의2에 따라 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다.
주5) 본건 주식교환일 현재 (주)메리츠금융지주가 소유하고 있는 메리츠증권(주) 발행주식 328,355,866주에 대해선 신주를 배정하지 않습니다.
V. 당사회사에 관한 사항 요약
| (단위 : 백만원, 주) |
| 회사명 | (주)메리츠금융지주 | 메리츠증권(주) | |
|---|---|---|---|
| 구분 | 완전모회사 | 완전자회사 | |
| 발행주식수 | 보통주 | 127,571,822 | 615,040,579 |
| 우선주 | - | - | |
| 총자산 | 2,429,900 | 48,364,959 | |
| 자본금 | 71,443 | 776,179 | |
| 주1) 발행주식수는 본 증권신고서 제출일 현재의 기준을 작성한 것이며, 총자산과 자본금은 2022년 3분기말 별도재무제표상 수치입니다. |
| 주2) 2022년 3분기말 연결재무제표상 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 총자산은 각각 91,037,220,230,397원 및 61,632,486,852,011원입니다. |
VI. 그 외 추가사항
| 【주요사항보고서】 | [정정] 주요사항보고서(주식교환ㆍ이전 결정)-2022.12.05 |
| 【기 타】 | 본 주식의 포괄적 교환거래 후 완전자회사가 될 메리츠증권(주) 관련 주요사항보고서는 2022년 12월 05일 전자공시되었으니 참조하시기 바랍니다. |
제1부 주식의 포괄적 교환ㆍ이전의 개요
I. 주식의 포괄적 교환ㆍ이전에 관한 기본사항
1. 주식교환의 목적
가. 주식교환의 상대방과 배경
1) 주식교환 당사회사의 개요
|
완전모회사가 |
상호 |
주식회사 메리츠금융지주회사 |
|
소 재 지 |
서울특별시 강남구 강남대로 382 | |
|
대표이사 |
김용범 | |
|
법인구분 |
유가증권시장 상장법인 |
|
완전자회사가 |
상호 |
메리츠증권 주식회사 |
|
소 재 지 |
서울특별시 영등포구 국제금융로 10 Three IFC | |
|
대표이사 |
최알렉산더희문 | |
|
법인구분 |
유가증권시장 상장법인 |
2) 주식교환의 배경
(주)메리츠금융지주는 2011년 3월 국내 최초로 설립된 보험지주회사로 메리츠화재해상보험(주)의 지분 60.9% 및 메리츠증권(주)의 지분 53.4%를 보유하고 있으며, 양사의 최대주주 입니다.
글로벌 경제 환경이 2008년 금융위기 이후 저성장, 저금리에서 저성장, 고금리의 시대로 전환됨에 따라 미래 투자 불확실성이 높아지고, 금융시장의 변동성이 급격히 확대되고 있습니다. 여기에 금융사간의 사업 영역이 허물어지고 융복합되고 있어 경쟁이 심화되고 있습니다. (주)메리츠금융지주는 이러한 사업 환경 변화를 적극적으로 대응하고 주주가치를 제고하기 위해 그룹 내 자본의 효율적 배분과, 신속한 경영의사 결정이 그 어느 때보다 중요하다고 판단한 바, 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)를 완전 자회사로 편입하는 본 주식교환을 결의하게 되었습니다.
본 건 주식교환과 병행하여 (주)메리츠금융지주는 메리츠화재해상보험(주)와 주식의 포괄적 교환을 진행 중에 있습니다. (주)메리츠금융지주 및 메리츠화재해상보험(주)는 2023년 01월 05일 임시 주주총회를 통해 해당 주식교환에 대한 승인을 완료하였으며, 2023년 02월 01일 주식교환을 진행 예정 중에 있습니다. 자세한 사항은 (주)메리츠금융지주가 2023년 01월 02일 공시한 투자설명서 및 (주)메리츠금융지주와 메리츠화재해상보험(주)가 2022년 12월 05일 공시한 주요사항보고서를 참고하시길 바랍니다.
이에 (주)메리츠금융지주는 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주) 주주들에게 1주당 1.2657378주 및 0.1607327주의 비율로 신주(기명식 보통주식) 발행을 통해 교부하여 관련 법령이 허용하는 절차와 방법으로 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)를 완전자회사로 전환하고자 합니다.
3) 우회상장 해당여부 : 해당사항 없음
나. 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과
1) 회사의 경영에 미치는 중요 영향 및 효과
본 주식교환 완료 시 (주)메리츠금융지주는 메리츠화재해상보험(주)와 메리츠증권(주)의 완전 자회사 편입을 통해 1) 양사의 견조한 수익성과 유동성을 내재화하여 그룹 전반의 유기적인 재무 유연성을 발휘하고, 2) 각 사의 전문성이 합쳐져 시너지 효과를 극대화시키며, 3) 주주간 이해상충 관계를 해소하고 의사결정의 간소화를 통해 안정적이고 효율적인 경영체계를 확립하고자 합니다.
이를 통해 급변하는 금융시장 환경 하에서도 안정적이고 지속적인 주주환원 정책을 펼쳐 나감으로써 메리츠 그룹 경영 최우선 철학인 주주가치 제고를 강화하고자 합니다.
금번 주식교환계약에 따라, 본 주식교환 이전에 취임한 (주)메리츠금융지주의 이사 및 감사위원회 위원의 임기에 대하여는 상법 제360조의13에도 불구하고 종전의 임기를 그대로 유지하는 것으로 하며, (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 모두 본건 주식교환으로 인하여 새로 선임되는 임원은 없습니다.
2) 회사의 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과
(주)메리츠금융지주의 경우 신주 발행에 따라 자본확충 및 일부 그룹 경영지표(ROE, 이중레버리지비율, 부채비율 등)의 개선효과를 기대 할 수 있습니다. 또한 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 100% 자회사 전환으로 인한 지배주주 당기순이익 증가효과를 기대할 수 있습니다.
메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)는 자산 및 부채의 변동 없이 오직 주주 구성만 변동되나, 지배구조가 안정됨에 따라 신용도 제고 및 영업 경쟁력 강화를 기대할 수 있습니다.
(주)메리츠금융지주는 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)를 완전자회사로 전환함으로써 자회사 자본 배분의 효율성을 증대시키고, 자회사의 우수한 영업현금흐름을 내재화하여 지주의 재무유연성을 증가시키며, 결과적으로 그룹 내 계열사 간 일체성을 강화시켜 경영체계의 효율성을 증가시킬 것으로 기대하고 있습니다.
다. 향후 회사 구조 개편에 관한 계획
(주)메리츠금융지주는 메리츠화재해상보험(주)로부터 인적분할을 통해 2011년 3월 28일 설립된 非은행지주회사입니다. 메리츠화재해상보험(주)는 1922년 10월 1일 조선화재해상보험주식회사라는 명칭으로 설립된 후, 1950년에 동양화재해상보험으로 사명을 변경하였고, 1956년 9월 증권거래소에 상장하였으며, 2005년에 현재의 사명인 메리츠화재해상보험주식회사로 변경하였습니다. 메리츠증권(주)는 1973년 2월 24일에 한일증권주식회사라는 명칭으로 설립된 후, 1992년 1월 15일에 유가증권시장에 상장되었으며, 2009년 12월 메리츠종합금융(주)와 합병 후 2010년 4월 사명을 메리츠종금증권으로 변경하였으며, 2020년 4월에 현재의 사명인 메리츠증권 주식회사로 변경하였습니다. 본 증권신고서 제출일 현재 메리츠금융지주가 보유하고 있는 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 지분은 60.9% 및 53.4% 입니다. 본 증권신고서 제출일 기준 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)가 보유하고 있는 자기주식은 각각 전량 주식교환일 전 소각 또는 처분될 예정임에 따라, (주)메리츠금융지주가 보유하고 있는 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 지분은 일부 변동 가능합니다.
(주)메리츠금융지주는 보다 효율적인 경영체계 확립을 위하여 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)와 주식의 포괄적 교환을 위한 주식교환계약을 체결하고 위 주식교환 절차를 통해 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)를 완전자회사로 전환할 계획입니다.
금번 거래를 통해 (주)메리츠금융지주와 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)는 그룹 내 다양한 계열사와의 협업 및 국내외 네트워크 강화를 통한 효율성 증대에 집중할 계획입니다. 아울러, (주)메리츠금융지주는 종속회사의 경영관리, 금융그룹 전략 수립 등의 역할을 수행함으로써 사업 자회사간 시너지 효과 창출을 조정하는 역할을 담당할 예정입니다.
메리츠자산운용(주)는 2008년 5월 6일 설립된 종합자산운용사로 투자자문 및 투자일임업무를 주된 영업으로 하고 있습니다. 설립 당시 메리츠종합금융의 자산운용부문이던 사업체를 2009년 2월 집합투자업 등 종합운용사로 재인가 등록하였으며, 증권신고서 제출일 현재 당사가 100% 지분을 보유한 완전자회사입니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 메리츠자산운용(주)의 매각 절차를 진행하고 있습니다. 당사가 보유한 메리츠자산운용(주) 지분 100%(보통주 264만 6,000주)를 매각하는 주식매매계약(SPA)을 2023년 01월 06일 체결하였으며, 금융당국의 대주주 변경승인 절차를 진행 중에 있습니다. 현재 진행 중인 매각 절차와 관련해서는 공시규정에 따라 공시 의무가 있을 경우 공시할 예정이니 투자자께서는 참고하시기 바랍니다.
2. 주식교환 상대방회사의 개요
가. 회사의 개황
1) 회사의 개요
|
구 분 |
내 용 |
|
상호 |
메리츠증권 주식회사 |
|
설립연도 |
1973년 2월 24일 한일증권 주식회사 설립 1992년 1월 15일에 유가증권시장 상장 2010년 4월 메리츠종금증권으로 사명 변경 2020년 4월 현재 사명인 메리츠증권 주식회사로 변경 |
|
주소 |
서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC |
|
전화번호 |
02-785-6611 |
|
홈페이지 주소 |
http://home.imeritz.com |
|
주요사업 |
금융투자업 및 이와 관련된 겸영업무ㆍ부수업무 |
2) 임직원 현황
① 임원 현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 |
상근 여부 |
담당 업무 |
주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 |
재직기간 | 임기 만료일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 |
의결권 없는 주식 |
|||||||||||
| 최희문 (최알렉산더희문) |
남 | 1964.10 | 대표이사 부회장 |
사내이사 | 상근 | 대표이사 | 앰허스트대 경제학 스탠포드대 MBA 뱅커스트러스트 부사장(뉴욕&서울) CSFB 상무(홍콩,서울,싱가폴&런던) 골드만삭스 상무(홍콩) 삼성증권 캐피털마켓사업본부장 전무 메리츠증권 부사장 메리츠증권 대표이사 사장 |
- | - | 계열사 임원 |
2009.10.19~ | - |
| 남준 | 남 | 1968.01 | 상무 | 사내이사 | 상근 | 경영지원본부장 | 단국대 경영학 LEEDS대 MBA 메리츠증권 인사총무팀장 부장 메리츠증권 인사결제담당 상무보 |
17,424 | - | 계열사 임원 |
2002.09.02~ | - |
| 구정한 | 남 | 1970.12 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원회위원 리스크관리위원회위원 보수위원회위원장 |
고려대 독어독문학 고려대 대학원 경제학 석사 코넬대 경제학 박사 한국금융연구원 중소서민금융연구실 실장 (현) 한국금융연구원 선임연구위원 (현) KDB생명 사외이사 (현) 한국자산관리공사 비상임이사 |
- | - | 계열사 임원 |
2017.03.24~ | - |
| 김현욱 | 남 | 1967.03 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원회위원장 임원후보추천위원회위원장 보수위원회위원 |
서울대 경제학 콜롬비아대 경제학 석사 / 박사 SK경영경제연구소 경제연구실 실장 및 이코노미스트 KDI 경제전망실 실장 (현) KDI 국제정책대학원 교수 (현) KDI 국제정책대학원 기획처장 |
- | - | 계열사 임원 |
2019.03.15~ | - |
| 이상철 | 남 | 1968.10 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원회위원 임원후보추천위원회위원 리스크관리위원회위원장 |
연세대 경영학 연세대 대학원 경영학 석사 / 박사 한국투자증권 사외이사 한국투자금융지주 사외이사 동국대학교 회계학과 교수 (현) 이화여자대학교 경영학과 교수 |
- | - | 계열사 임원 |
2021.03.18~ | - |
| 김기형 | 남 | 1965.03 | 사장 | 미등기 | 상근 | 기업금융사업부문장 | 홍익대 경제학 고려대 경영전문대학원 석사 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 상무 메리츠증권 종합금융사업총괄 전무 메리츠증권 종합금융사업총괄 부사장 |
- | - | - | 2006.06.07~ | - |
| 장원재 | 남 | 1967.06 | 사장 | 미등기 | 상근 | Sales & Trading 부문장 | 서울대 수학 서울대 대학원 수학 석사 University of Minnesota 수학 박사 메리츠화재 CRO 겸 위험관리책임자 부사장 메리츠금융지주 CRO 부사장 메리츠증권 Sales & Trading부문장 부사장 |
59,314 | - | - | 2021.01.01~ | - |
| 여은석 | 남 | 1971.07 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 프로젝트금융사업총괄본부장 | 연세대 경영학 성균관대 경영대학원 석사 한국투자증권 팀장 메리츠증권 프로젝트금융사업팀장 상무보 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 상무 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 전무 |
- | - | - | 2007.06.11~ | - |
| 이세훈 | 남 | 1973.06 | 부사장 | 미등기 | 상근 | IB사업부문장 | 명지대 건축설계 한양대 대학원 건축과 석사 KB투자증권 부장 메리츠증권 IB사업담당 상무보 메리츠증권 IB사업본부장 상무 메리츠증권 IB사업본부장 전무 |
- | - | - | 2013.05.01~ | - |
| 김재교 | 남 | 1967.03 | 부사장 | 미등기 | 상근 | IND본부장 | 경북대 신문방송학 유한양행 약품관리부문장 전무이사 |
- | - | - | 2021.10.01~ | - |
| 황태영 | 남 | 1972.03 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 구조화투자본부장 | 서울대 경영학 서울대대학원 정책학 석사 크레디트스위스은행 서울지점 지점장 메리츠증권 구조화투자본부장 전무 |
- | - | - | 2017.01.24~ | - |
| 김경성 | 남 | 1968.08 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 자본시장본부장 | 성균관대 경영학 삼성증권 팀장 메리츠증권 자본시장본부장 상무보 메리츠증권 자본시장본부장 상무 메리츠증권 자본시장본부장 전무 |
62,307 | - | - | 2011.05.01~ | - |
| 곽영권 | 남 | 1970.07 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 구조화금융사업본부장 | 성균관대 불문학 건국대 부동산대학원 석사 외환은행 투자금융부 선임전문역 메리츠증권 구조화종금본부장 상무보 메리츠증권 구조화금융사업본부장 상무 메리츠증권 구조화금융사업본부장 전무 |
- | - | - | 2015.12.29~ | - |
| 송영구 | 남 | 1966.07 | 전무 | 미등기 | 상근 | 리테일사업부문장 | 단국대 경제학 연세대 경영대학원 석사 메리츠증권 리테일사업총괄 상무 |
39,609 | - | - | 2000.07.26~ | - |
| 문필복 | 남 | 1966.12 | 전무 | 미등기 | 상근 | 광화문금융센터장 | 제주대 법학 메리츠증권 광화문지점 상무보 메리츠증권 강북금융센터장 상무 |
46,205 | - | - | 2003.05.01~ | - |
| 한현철 | 남 | 1973.04 | 전무 | 미등기 | 상근 | 도곡금융센터장 | 고려대 경영학 대우증권 도곡센터장 NH투자증권 대치WMC지점 상무보대우 |
- | - | - | 2015.07.01~ | - |
| 정연일 | 남 | 1966.05 | 전무 | 미등기 | 상근 | 부산금융센터장 | 동아대 자원공학 대우증권 부장 BS투자증권 리테일본부 상무 메리츠증권 부산금융센터장 상무 |
16,132 | - | - | 2014.09.11~ | - |
| 박상혁 | 남 | 1971.11 | 전무 | 미등기 | 상근 | 특수여신본부장 | 단국대 경영학 유진투자증권 부장 메리츠증권 특수여신본부장 상무보 메리츠증권 특수여신본부장 상무 |
- | - | - | 2010.07.27~ | - |
| 박성국 | 남 | 1967.04 | 전무 | 미등기 | 상근 | 기업금융사업본부장 투자금융사업본부장 |
단국대 무역학 삼성생명 수석 메리츠증권 기업여신본부장 상무보 메리츠증권 기업여신본부장 상무 |
130,000 | - | - | 2012.04.03~ | - |
| 칼 코쉬니스키 | 남 | 1971.04 | 전무 | 미등기 | 상근 | Global Structured Products 본부장 |
MIT 기계공학 선더버드 글로벌 경영대학원 MIM 한국투자공사 채권운용팀 책임 |
- | - | - | 2018.01.15~ | - |
| 안성호 | 남 | 1972.10 | 전무 | 미등기 | 상근 | 부동산금융사업본부장 | 고려대 건축공학 대우건설 과장 메리츠증권 프로젝트금융3팀장 상무보 메리츠증권 부동산금융사업본부 상무 |
- | - | - | 2007.10.01~ | - |
| 이광훈 | 남 | 1967.08 | 전무 | 미등기 | 상근 | Global PI 본부장 | 콜롬비아대 Industrial Engineering 뉴욕대 스턴비즈니스스쿨 Finance(MBA) 국민은행 자본시장본부장 상무대우 Skinfood Cosmetics Trading 상하이 법인장 |
- | - | - | 2017.04.10~ | - |
| 이명희 | 여 | 1966.01 | 전무 | 미등기 | 상근 | 강남금융센터 총괄지점장 | 이화여대 경영학 연세대 MBA 한화투자증권 상무 메리츠증권 강남금융센터 상무 |
26,741 | - | - | 2014.04.28~ | - |
| 윤헌 | 남 | 1966.05 | 전무 | 미등기 | 상근 | 해외대체투자본부장 | 서울대 경제학 노스웨스턴대 캘로그 경영대학원(MBA) 도이치증권(서울) 한국 ICG 및 공기업 커버리지 총괄 전무 도이치은행(홍콩) 기업금융 총괄 부회장 DB금융투자 S&T사업부 총괄 부사장 |
17,043 | - | - | 2019.05.01~ | - |
| 박관표 | 남 | 1964.12 | 전무 | 미등기 | 상근 | 법인영업사업본부장 | 서울대 외교학 KGI증권 법인본부장 닷넷소프트 부사장 유진투자증권 부장 메리츠증권 법인영업사업본부장 상무보 메리츠증권 법인영업사업본부장 상무 |
- | - | - | 2011.06.07~ | - |
| 이경수 | 남 | 1974.07 | 전무 | 미등기 | 상근 | 리서치센터장 | 성균관대 회계학 신한금융금융투자 리서치센터 부장 메리츠증권 리서치센터장 상무보 메리츠증권 리서치센터장 상무 |
30,372 | - | - | 2016.01.01~ | - |
| 황승화 | 남 | 1968.10 | 전무 | 미등기 | 상근 | 법무본부장 | 서울대 법과대학 UC 데이비스 로스쿨(LL.M) 석사 대한변호사협회 법률구조재단 이사 법무법인(유한) 태평양 시니어 메리츠증권 법무본부장 상무 |
21,895 | - | - | 2018.01.08~ | - |
| 유승화 | 남 | 1971.08 | 전무 | 미등기 | 상근 | 리스크관리본부장 위험관리책임자 |
고려대 통계학 고려대대학원 경영학 석사 유안타증권 기획팀 부장 NH투자증권 투자전략팀/부동산금융2부 부장 흥국자산운용 대체투자본부 이사 메리츠증권 리스크관리본부장 상무 |
17,620 | - | - | 2019.01.01~ | - |
| 한정원 | 여 | 1980.12 | 전무 | 미등기 | 상근 | 홍보본부장 | 서울대 독어교육학 SBS 보도본부 정치부 차장대우 대통령비서실 정무수석실 행정관 메리츠증권 홍보본부장 상무 (현)메리츠금융지주 브랜드홍보총괄 전무(겸직) (현)메리츠화재 홍보본부장 전무(겸직) |
- | - | - | 2019.03.01~ | - |
| 박성철 | 남 | 1972.11 | 전무 | 미등기 | 상근 | IB사업2본부장 | 고려대 경제학 메리츠증권 투자금융팀 부장 메리츠증권 복합금융팀 영업이사 메리츠증권 IB사업담당 상무보 메리츠증권 IB사업2본부장 상무 |
52,066 | - | - | 2008.04.15~ | - |
| 이호범 | 남 | 1972.08 | 전무 | 미등기 | 상근 | 프로젝트금융사업1본부장 | 서강대 독어독문학 메리츠증권 프로젝트금융1팀 부장 메리츠증권 부동산SF팀장 영업이사 메리츠증권 프로젝트금융1팀장 상무보 메리츠증권 프로젝트사업1본부장 상무 |
- | - | - | 2007.09.13~ | - |
| 이형태 | 남 | 1975.04 | 전무 | 미등기 | 상근 | 프로젝트금융사업2본부장 | 연세대 경영학 메리츠증권 프로젝트금융2팀 부장 메리츠증권 프로젝트금융2팀 영업이사 메리츠증권 프로젝트금융2팀 상무보 메리츠증권 프로젝트금융사업2본부장 상무 |
- | - | - | 2006.06.07~ | - |
| 김석순 | 남 | 1965.10 | 상무 | 미등기 | 상근 | 특수투자금융본부장 | 고려대 법학 동양종금증권 NPL팀 부장 메리츠증권 특수투자금융팀장 상무보 |
25,757 | - | - | 2011.01.24~ | - |
| 김성범 | 남 | 1965.02 | 상무 | 미등기 | 상근 | 정보보호본부장 | 고려대 수학 메리츠증권 전산센터장 메리츠금융정보서비스 금융사업본부장 메리츠금융정보서비스 대표이사 (현)메리츠캐피탈 정보보호최고책임자 상무(겸직) |
107,451 | - | - | 2014.04.01~ | - |
| 허종수 | 남 | 1964.11 | 상무 | 미등기 | 상근 | 전략투자담당 | 고려대 경제학 메리츠증권 기업여신팀장 영업이사 메리츠증권 기업여신담당 상무보 |
- | - | - | 1990.12.10~ | - |
| 김도훈 | 남 | 1971.02 | 상무 | 미등기 | 상근 | 강남프리미엄WM센터장 | 서강대 경영학 NH투자증권 프리미어블루 강남센터 이사 |
- | - | - | 2019.01.07~ | - |
| 이승영 | 남 | 1972.10 | 상무 | 미등기 | 상근 | 자본시장담당 | 한림대 경영학 맥쿼리은행 상무 메리츠증권 법인채권팀장 영업이사 메리츠증권 자본시장담당 상무보 |
2,504 | - | - | 2011.06.01~ | - |
| 권동찬 | 남 | 1976.07 | 상무 | 미등기 | 상근 | 트레이딩본부장 | 서울대 경제학 SC은행 외환파생상품운용팀 상무보 메리츠증권 MPT팀장 운용이사 메리츠증권 트레이딩담당 상무보 |
18,329 | - | - | 2016.06.20 ~ |
- |
| 고효석 | 남 | 1969.05 | 상무 | 미등기 | 상근 | 구조화금융4팀장 | 한양대학교 영어교육학 메리츠증권 구조화금융1팀 영업이사 메리츠증권 구조화금융4팀 상무보 |
- | - | - | 2016.01.04~ | - |
| 구재범 | 남 | 1977.05 | 상무 | 미등기 | 상근 | 구조화상품담당 | 서울대 화학공학 서울대 대학원 경제학 석사 메리츠증권 구조화상품팀 영업이사 메리츠증권 구조화상품담당 상무보 |
5,500 | - | - | 2012.06.04~ | - |
| 문성복 | 남 | 1974.04 | 상무 | 미등기 | 상근 | 주식운용본부장 | 중앙대 경영학 메리츠증권 Multi Strategy 운용팀 운용이사 하나금융투자 AI실 이사 메리츠증권 Alternative Investment팀 운용이사 메리츠증권 Multi Strategy운용팀장 상무보 |
8,908 | - | - | 2019.04.01~ | - |
| 김한준 | 남 | 1965.04 | 상무 | 미등기 | 상근 | 자본시장상품팀장 | 서울대 경영학 서울대 대학원 경영학 석사 메리츠증권 자본시장지원팀장 상무(전문임원) 메리츠증권 금융상품팀장 상무(전문임원) 메리츠증권 자본시장상품팀장 상무(전문임원) |
1,000 | - | - | 2019.09.09~ | - |
| 원용연 | 남 | 1976.05 | 상무 | 미등기 | 상근 | 프로젝트금융4팀장 | 홍익대 건축학 Texas A&M 건축학 석사 서울과학종합대 대학원 금융공학 석사 메리츠증권 프로젝트금융2팀 차장 메리츠증권 프로젝트금융2팀 부장 메리츠증권 프로젝트금융4팀 영업이사 메리츠증권 프로젝트금융4팀장 상무보 |
- | - | - | 2013.02.01~ | - |
| 윤영구 | 남 | 1977.04 | 상무 | 미등기 | 상근 | 유동화금융담당 | 서울대 경영학 메리츠증권 프로젝트금융4팀 차장 메리츠증권 유동화금융1팀 부장 메리츠증권 유동화금융1팀장 영업이사 메리츠증권 유동화금융담당 상무보 |
- | - | - | 2013.05.01~ | - |
| 문영관 | 남 | 1976.09 | 상무 | 미등기 | 상근 | 프로젝트금융3팀장 | 인하대 컴퓨터공학 메리츠증권 프로젝트금융2팀 차장 메리츠증권 프로젝트금융2팀 부장 메리츠증권 프로젝트금융3팀장 영업이사 메리츠증권 프로젝트금융3팀장 상무보 |
- | - | - | 2013.10.11~ | - |
| 이원병 | 남 | 1976.02 | 상무 | 미등기 | 상근 | IB사업3본부장 | 고려대 통계학 다올투자증권 개발금융사업본부장 상무 메리츠증권 IB사업3본부장 상무 |
- | - | - | 2023.01.16~ | - |
| 김우현 | 남 | 1967.06 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 준법감시본부장 | 연세대 법학 메리츠증권 준법감시인 부장 |
17,868 | - | - | 1999.12.01~ | - |
| 김태진 | 남 | 1968.07 | 전문임원 상무보 |
미등기 | 상근 | 신탁본부장 | 서울대 경영학 메리츠증권 심사분석팀 차장 메리츠증권 심사분식팀장 부장 메리츠증권 심사분석팀장 관리이사 메리츠증권 심사분석팀장 전문임원 상무보 |
- | - | - | 1994.11.01~ | - |
| 박준우 | 남 | 1969.12 | 관리이사 | 미등기 | 상근 | 소비자보호본부장 | 부산대 경제학 메리츠증권 리스크관리팀 관리이사 (현) 메리츠캐피탈 소비자보호본부장 (겸직) |
- | - | - | 2012.04.01~ | - |
| 주1) 직위, 담당업무는 공시서류 제출일 기준으로 작성 주2) 공시서류작성기준일 이후 공시서류 제출일 사이 신규 선임 및 퇴임 임원 - 선임, 퇴임 : 해당없음 주3) 등기임원의 임기만료일 - 최희문 부회장 : 2025년 정기주주총회까지 - 남준 상무 : 2025년 정기주주총회까지 - 구정한 사외이사 : 2023년 정기주주총회까지 - 김현욱 사외이사 : 2023년 정기주주총회까지 - 이상철 사외이사 : 2023년 정기주주총회까지 주4) 미등기임원은 임기만료일 기재 생략 주5) 재직기간은 최초 입사일을 기준으로 작성 |
② 계열회사 임원 겸직 현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) |
| 성 명 | 회사명 | 직 책 | 상근여부 |
|---|---|---|---|
| 김 성 범 | 메리츠캐피탈 | 정보보호최고책임자 | 상근(미등기) |
| 한 정 원 | 메리츠금융지주 | 브랜드홍보총괄 | 상근(미등기) |
| 메리츠화재 | 홍보본부장 | 상근(미등기) | |
| 박 준 우 | 메리츠캐피탈 | 소비자보호본부장 | 상근(미등기) |
③ 직원 현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 |
비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 |
연간급여 총 액 |
1인평균 급여액 |
남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 |
기간제 근로자 |
합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) |
전체 | (단시간 근로자) |
||||||||||
| 본사관리 | 남 | 100 | 1 | 104 | 5 | 204 | 8.2 | 28,260,266 | 149,039 | 28 | 7 | 35 | - |
| 본사관리 | 여 | 141 | 1 | 88 | 8 | 229 | 6.2 | 16,289,402 | 75,104 | - | |||
| 본사영업 | 남 | 14 | - | 363 | - | 377 | 4.3 | 128,481,997 | 381,616 | - | |||
| 본사영업 | 여 | 21 | - | 54 | - | 75 | 5.8 | 12,136,216 | 175,361 | - | |||
| 지 점 | 남 | 196 | 41 | 313 | 41 | 509 | 6.7 | 58,948,943 | 117,004 | - | |||
| 지 점 | 여 | 100 | 12 | 57 | 7 | 157 | 9.2 | 9,578,932 | 65,319 | - | |||
| 합 계 | 572 | 55 | 979 | 61 | 1,551 | 6.4 | 253,695,755 | 174,153 | - | ||||
| 주1) 직원수 및 평균근속연수, 연간급여 총액은 2022년 09월 30일 재직자 기준으로 작성 주2) 연간급여총액은 당해 회계기간(2022.01.01~2022.09.30) 동안 지급한 급여, 상여, 성과급 등이 포함된 금액 주3) 1인 평균 급여액은 당해 회계기간(2022.01.01~2022.09.30)의 매 월말 재직자 기준 월별 평균 급여액의 합 주4) '기간제 및 단시간근로자 보호 등에 관한 법률' 제4조 및 '기간제 및 단시간근로자 보호 등에 관한 법률 시행령' 제3조에 따른 기간제근로자 사용기간 제한의 예외에 해당하는 직원은 기간제근로자에 포함 |
나. 주요주주 현황
1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 |
) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)메리츠 금융지주 |
최대주주 본인 | 보통주 | 328,355,866 | 48.17 | 328,355,866 | 53.39 | - |
| 조정호 | 최대주주의 최대주주 | 보통주 | 6,424,646 | 0.94 | 6,424,646 | 1.04 | - |
| 조효재 | 기타 | 보통주 | 320,341 | 0.05 | 320,341 | 0.05 | - |
| 남 준 | 계열사 임원 | 보통주 | 0 | 0.00 | 17,424 | 0.00 | 신규선임 |
| 장 철 | 계열사 임원 | 보통주 | 0 | 0.00 | 6,447 | 0.00 | 신규선임 |
| 계 | 보통주 | 335,100,853 | 49.15 | 335,124,724 | 54.49 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
주1) 기초 발행주식총수 681,730,579주, 기말(기준일) 발행주식총수 615,040,579주 기준
(2022.03.24, 2022.06.30, 2022.11.18 자기주식 이익소각에 따라 보유주식 수 변동
없이 지분율 변동)
주2) 상기 관계의 '기타'는 『금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령』 제3조 제1항2호 다목에 해당
주3) 상기 기말 시점은 기준일(2023년 01월 18일)을 의미하며, 기초는 2022년 01월 01일을 의미함
2) 최대주주의 주요경력 및 개요
① 최대주주의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) |
대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (주)메리츠 금융지주 |
14,217 | 김용범 | 0.03 | - | - | 조정호 | 75.81 |
주) 출자자수는 2021년말 기준 주주명부상 총 주주수
- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2018.03.30 | 김용범 | 0.03 | - | - | 조정호 | 68.97 |
| 2020.05.29 | 김용범 | 0.03 | - | - | 조정호 | 72.17 |
| 2022.03.11 | 김용범 | 0.03 | - | - | 조정호 | 73.80 |
| 2022.06.23 | 김용범 | 0.03 | - | - | 조정호 | 75.07 |
| 2022.09.06 | 김용범 | 0.03 | - | - | 조정호 | 75.81 |
주) 2018.3.30, 2020.5.29, 2022.3.11, 2022.06.23, 2022.09.06부 메리츠금융지주의 발행주식총수 감소(이익소각)에 따른 지분율 변동사항임.
② 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
| 법인 또는 단체의 명칭 |
㈜메리츠금융지주 |
| 자산총계 |
2,327,968 |
| 부채총계 |
726,490 |
| 자본총계 |
1,601,478 |
| 매출액 |
254,574 |
| 영업이익 |
228,130 |
| 당기순이익 |
219,801 |
※ 상기 현황은 ㈜메리츠금융지주의 제12기 사업보고서상의 별도재무제표 기준임
③ 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
메리츠증권(주) 최대주주인 (주)메리츠금융지주는 2011년 3월 28일에 메리츠화재해상보험(주)의 회사 분할을 통해 설립된 국내 최초의 보험지주회사로 타 회사 주식소유를 통한 실질적인 지배 외에는 독자적인 사업을 영위하지 아니하는 순수지주회사입니다. 금융기관 및 금융업 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 자회사등으로 두고 있으며, 자회사등에 대한 사업목표 부여 및 사업계획의 승인 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 사업목적으로 하고 있습니다.
(주)메리츠금융지주의 주요 사업 내용은 다음과 같습니다.
- 자회사 등(금융지주회사법상의 자회사 및 손자회사와 손자회사가 지배하는
회사 포함, 이하 같음)에 대한 사업목표 부여 및 사업계획의 승인
- 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정
- 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정
- 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사
- 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리업무
- 자회사등에 대한 자금지원
- 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달
- 자회사등과 공동상품의 개발 ·판매를 위한 사무지원등 자회사등의 업무에
필요한 자원의 제공
- 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위해 자회사등으로부터 위탁
받은 업무
- 자회사등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무
- 경영관리에 부수하는 업무로서 법령에 의하여 인가 ·허가 또는 승인 등을
요하지 아니하는 업무
- 업무용 부동산의 소유 및 자회사등에 대한 임대
- 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터
위탁받은 업무 대행
- 기타 전 각호의 업무에 부수 또는 관련된 업무
④ 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래 현황
- 해당사항 없음
다. 최근 3년간 요약재무정보 및 외부감사 여부
1) 메리츠증권(주)의 재무제표
① 메리츠증권(주)의 재무상태표
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| 1. 현금및예치금 | 3,714,736 | 3,817,859 | 2,222,507 |
| 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 27,546,878 | 26,982,344 | 24,740,242 |
| 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,967,711 | 3,242,998 | 648,920 |
| 4. 관계(공동)기업투자 | 1,753,334 | 1,512,864 | 1,666,295 |
| 5. 대출채권 | 12,355,005 | 14,302,472 | 11,177,655 |
| 6. 리스자산 | 1,798,986 | 1,559,536 | 1,300,299 |
| 7. 유형자산 | 35,105 | 37,914 | 43,119 |
| 8. 투자부동산 | 504,913 | 151,171 | 6,839 |
| 9. 무형자산 | 54,201 | 40,076 | 39,658 |
| 10. 순확정급여자산 | - | 87 | - |
| 11. 법인세자산 | 223,678 | 208,694 | 182,271 |
| 12. 기타자산 | 7,677,940 | 2,252,224 | 1,819,186 |
| 자 산 총 계 | 61,632,487 | 54,108,239 | 43,846,991 |
| 부 채 | |||
| 1. 예수부채 | 2,712,780 | 2,564,608 | 1,954,875 |
| 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 | 19,953,715 | 11,018,914 | 7,849,761 |
| 3. 차입부채 | 25,531,591 | 32,166,837 | 26,474,745 |
| 4. 충당부채 | 24,712 | 20,974 | 16,037 |
| 5. 순확정급여부채 | 1,401 | - | 332 |
| 6. 법인세부채 | 104,550 | 177,292 | 178,776 |
| 7. 기타부채 | 7,463,512 | 2,825,199 | 2,583,683 |
| 부 채 총 계 | 55,792,261 | 48,773,824 | 39,058,209 |
| 자 본 | |||
| 1. 자본금 | 776,179 | 776,179 | 776,140 |
| 2. 신종자본증권 | 844,661 | 694,741 | 249,886 |
| 3. 기타자본구성요소 | 684,369 | 1,270,246 | 1,548,087 |
| 4. 기타포괄손익누계액 | 139,805 | 152,775 | 122,064 |
| 5. 이익잉여금 | 3,270,767 | 2,316,029 | 1,918,191 |
| 지 배 주 주 지 분 | 5,715,781 | 5,209,970 | 4,614,368 |
| 비 지 배 주 주 지 분 | 124,445 | 124,445 | 174,414 |
| 자 본 총 계 | 5,840,226 | 5,334,415 | 4,788,782 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 61,632,487 | 54,108,239 | 43,846,991 |
주) 상기 연결요약재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었음
②메리츠증권(주)의 포괄손익계산서
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 |
|---|---|---|---|
| 영 업 수 익 | 42,835,397 | 23,247,386 | 16,604,878 |
| 영 업 비 용 | 42,011,955 | 22,298,447 | 15,776,879 |
| 영 업 이 익 | 823,442 | 948,939 | 827,999 |
| 법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익 | 887,043 | 1,047,200 | 767,167 |
| 연 결 당 기 순 이 익 | 658,290 | 782,925 | 565,134 |
| 1. 지배주주지분당기순이익 | 653,790 | 774,869 | 558,266 |
| 2. 비지배주주지분당기순이익 | 4,500 | 8,056 | 6,868 |
| 연 결 총 포 괄 손 익 | 645,320 | 814,027 | 599,799 |
| 1. 지배주주지분총포괄이익 | 640,820 | 805,971 | 592,931 |
| 2. 비지배주주지분총포괄이익 | 4,500 | 8,056 | 6,868 |
| 기본주당이익 (원) | 1,091 | 1,201 | 865 |
| 희석주당이익 (원) | 1,040 | 1,129 | 804 |
| 연결에 포함된 회사수 (개) | 213 | 195 | 135 |
주) 상기 연결요약재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었음
2) 외부감사 여부
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
| 제51기 3분기(당분기) | 삼정회계법인 | 한국채택국제회계기준 제1034호'중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. | 회사는 코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)의 확산우려로 인한 불확실성이 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으나, 회사의 연결재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없다고 기술하고있습니다.우리의 의견은 이 사항과 관련하여 영향을 받지 아니합니다. | 해당사항 없음 |
| 제50기(전기) | 삼정회계법인 | 적정 | 회사는 코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)의 확산우려로 인한 불확실성이 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으나, 회사의 연결재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없다고 기술하고있습니다 우리의 의견은 이 사항과 관련하여 영향을 받지 아니합니다. | 1. 수준 3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가 2. 대출채권 대손충당금 |
| 제49기(전전기) | 삼정회계법인 | 적정 | 회사는 코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)의 확산우려로 인한 불확실성이 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으나, 회사의 연결재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없다고 기술하고있습니다.우리의 의견은 이 사항과 관련하여 영향을 받지 아니합니다. | 1. 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 2. 대출채권 대손충당금 |
3. 주식교환 형태
가. 주식의 포괄적 교환 여부
메리츠금융지주는 주식의 포괄적 교환의 방식으로 자회사인 메리츠화재 및 메리츠증권을 완전자회사화 하려고 합니다.
| [주식교환 전/후 메리츠금융지주의 주요 계열회사 및 지배구조] |
| <교환 전> |
 |
|
지분구조도(교환 전) |
주) 주요 계열회사만 표시하였으며, 전체 계열회사에 관한 내용은 "제2부 당사회사에 관한 사항"을 참고하여 주시기 바랍니다.
| <교환 후> |
 |
|
지분구조도(교환 후) |
| 주) 주요 계열회사만 표시하였으며, 전체 계열회사에 관한 내용은 "제2부 당사회사에 관한 사항"을 참고하여 주시기 바랍니다. |
나. 소규모주식교환, 간이주식교환 여부 및 근거
본 교환은 소규모주식교환, 간이주식교환에 해당하지 않습니다.
다. 주식의 포괄적 교환 후 존속하는 회사의 상장계획에 관한 사항
주식의 포괄적 교환 후 완전모회사가 되는 회사인 (주)메리츠금융지주는 증권신고서 제출일 현재 유가증권시장 상장법인이며, 주식의 포괄적 교환 이후에도 유가증권시장 상장법인으로서의 지위를 유지할 예정입니다. 주식의 포괄적 교환 후 완전자회사가 되는 회사인 메리츠증권(주)는 증권신고서 제출일 현재 유가증권시장 상장법인이지만 주식의 포괄적 교환 이후 2023년 04월 25일자로 상장폐지될 예정입니다. 단, 상장 폐지 예정일자는 공시 시점 현재의 예상 일정이며, 관계기관과의 협의 등을 통해 변경될 수 있습니다.
라. 주식의 포괄적 교환의 방법상 특기할 만한 사항
1) 완전모회사와 완전자회사의 일반 주식교환
금번 포괄적 주식교환은 (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주) 모두 일반 주식교환절차에 따릅니다. 다만, 메리츠증권(주)의 기보유 자기주식 21,860,000주에 대해서는 향후 이사회 결의를 통해 이익 소각 절차를 진행할 예정입니다. 또한 그외 기타 자기주식 36,936,493주에 대해서는 별도의 매매 계약 체결 및 이사회결의를 통해 임시주주총회 이후 주식교환일 전 (주)메리츠금융지주가 매수할 예정입니다.
한편, 메리츠증권(주)의 반대주주의 주식매수청구로 인해 발생하는 자기주식에 대해서는 본 주식교환에 따라 (주)메리츠금융지주 주식이 배정될 예정입니다. 메리츠증권(주)는 이와 같이 배정받은 (주)메리츠금융지주 주식을 금융지주회사법 제62조의2에 따라 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다. 이와 같은 주식처분은 (주)메리츠금융지주 주식의 주가에 영향을 미칠 수 있고, (주)메리츠금융지주 주주들의 지분가치를 희석화할 수 있습니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.
2) 주식교환 일정의 단축
본 주식의 포괄적 교환은 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 상법에 따른 일부 절차를 단축하여 진행합니다. 상법상 일정 및 금융지주회사법상 단축 일정은 아래와 같습니다.
[ 상법 및 금융지주회사법에 따른 일정 비교 ]
|
구분 |
상법 |
금융지주회사법 |
|
주식교환계약서 등의 공시 시점 |
주식교환 승인 주주총회 결의일의 2주전부터 |
주식교환 승인 주주총회 결의일의 7일전부터 |
|
주주총회 소집 통지 |
주주총회일의 2주전 |
주주총회일의 7일전 |
|
반대주주 주식매수청구권 |
주주총회 결의일 부터 20일 이내 |
주주총회 결의일부터 10일 이내 |
|
주권의 실효절차의 공고 |
주식교환의 날 1월전에 공고 |
주식교환의 날 5일전에 공고 |
|
반대주주 주식매수청구권 매수가액 지급기한 |
매수청구기간 종료일로부터 2월 이내 |
매수청구기간 종료일로부터 1월 이내 |
주1) 금융지주회사법의 경우, '주식의 포괄적 교환에 관한 특례'에 따라 일정단축
주2) 모회사 및 자회사 모두 동일하게 금융지주회사법이 적용
본건 주식교환의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제2항의 특례규정에 따라 (1) 메리츠금융지주의 경우 (i) 주권 실효절차의 공고일은 주식교환일의 5일 전으로, (ii) 반대주주의 주식매수청구권의 행사에 따른 매수가액 지급은 주식매수청구기간이 종료하는 날로부터 1월 이내(2023년 04월 03일 지급 예정)로 정하였고, (2) 메리츠증권(주)의 경우도 (i) 주권 실효절차의 공고일은 주식교환일의 5일 전으로, (ii) 반대주주의 주식매수청구권의 행사에 따른 매수가액 지급은 주식매수청구기간이 종료하는 날로부터 1월 이내(2023년 04월 03일 지급 예정)로 정하였습니다.
다만, 본건 주식교환의 경우 메리츠금융지주는 반대주주의 주식매수청구권 행사기간을 주주총회의 결의일부터 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 주주총회 결의일부터 10일 이내로 단축할 수 있으나, 금번 주식교환 대상 주주들에게 충분한 숙려기간을 제공하는 차원에서 단축기간을 적용하지 아니하고 상법상 20일 이내의 기간을 적용하였습니다. 또한 (주)메리츠금융지주의 주주총회에서 의결권을 행사할 수 있는 권리 주주의 확정을 위한 기준일 설정의 공고기간 및 주주총회의 소집 통지 및 공고기간을 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 위 기준일 및 주주총회일의 7일 전으로 단축할 수 있으나, (주)메리츠금융지주의 정관 제18조 및 제28조가 각 2주간 전 공고를 규정함에 따라 위와 같은 단축기간을 적용하지 아니하고 상법상 2주 전의 기간을 적용하였습니다. 주식교환계약서 등의 공시시점 또한 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 주주총회의 7일 전으로 단축할 수 있으나, 상기 주주총회 소집통지에 맞추어 단축기간을 적용하지 아니하고 상법상 2주 전의 기간을 적용하였습니다.
이와 더불어, 메리츠증권(주)의 경우도 반대주주의 주식매수청구권 행사기간을 주주총회의 결의일부터 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 주주총회 결의일부터 10일 이내로 단축할 수 있으나, 금번 주식교환 대상 주주들에게 충분한 숙려기간을 제공하는 차원에서 단축기간을 적용하지 아니하고 상법상 20일 이내의 기간을 적용하였습니다. 또한 메리츠증권(주)의 주주총회에서 의결권을 행사할 수 있는 권리 주주의 확정을 위한 기준일 설정의 공고기간 및 주주총회의 소집 통지 및 공고기간을 각 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 위 기준일 및 주주총회일의 7일 전으로 단축할 수 있으나, 메리츠증권(주)의 정관 제13조 및 제21조가 각 2주간 전 공고를 규정함에 따라 위와 같은 단축기간을 적용하지 아니하고 상법상 2주 전의 기간을 적용하였습니다. 주식교환계약서 등의 공시시점 또한 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 주주총회의 7일 전으로 단축할 수 있으나, 상기 주주총회 소집통지에 맞추어 단축기간을 적용하지 아니하고 상법상 2주 전의 기간을 적용하였습니다.
금융지주회사법 제62조의2 제2항 및 상법 제354조, 제360조의4, 제360조의5, 제360조의8, 제363조, 제374조의2의 내용은 아래와 같습니다.
|
※ 금융지주회사법 제62조의2 (주식교환 및 주식이전에 관한 특례) ※ 상법 제354조(주주명부의 폐쇄, 기준일) ④ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주간전에 이를 공고하여야 한다. 그러나 정관으로 그 기간 또는 날을 지정한 때에는 그러하지 아니하다. ※ 상법 제360조의4(주식교환계약서 등의 공시) ① 이사는 제360조의3제1항의 주주총회의 회일의 2주전부터 주식교환의 날 이후 6월이 경과하는 날까지 다음 각호의 서류를 본점에 비치하여야 한다. ※ 상법 제360조의5 (반대주주의 주식매수청구권) ① 제360조의3 제1항의 규정에 의한 승인사항에 관하여 이사회의 결의가 있는 때에 그 결의에 반대하는 주주(의결권이 없거나 제한되는 주주를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있다. ※ 상법 제360조의8 (주권의 실효절차) ① 주식교환에 의하여 완전자회사가 되는 회사는 주주총회에서 제360조의3 제1항의 규 정에 의한 승인을 한 때에는 다음 각호의 사항을 주식교환의 날 1월전에 공고하고, 주주 명부에 기재된 주주와 질권자에 대하여 따로 따로 그 통지를 하여야 한다. 1. 제360조의3 제1항의 규정에 의한 승인을 한 뜻 2. 주식교환의 날의 전날까지 주권을 회사에 제출하여야 한다는 뜻 3. 주식교환의 날에 주권이 무효가 된다는 뜻 ※ 상법 제363조 (소집의 통지) ① 주주총회를 소집할 때에는 주주총회일의 2주 전에 각 주주에게 서면으로 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 통지를 발송하여야 한다. ※ 상법 제374조의2 (반대주주의 주식매수청구권) ② 제1항의 청구를 받으면 해당 회사는 같은 항의 매수 청구 기간(이하 이 조에서 “매수청구기간”이라 한다)이 종료하는 날부터 2개월 이내에 그 주식을 매수하여야 한다. |
마. 주식의 포괄적 교환 이후 완전모회사 및 완전자회사가 되는 회사에 관한 사항
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) |
|
구분 |
완전모회사 |
완전자회사 |
|
상호 |
(주)메리츠금융지주 | 메리츠증권(주) |
|
본점 소재지 |
서울특별시 강남구 강남대로 382 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10 Three IFC |
|
현재 상장여부 |
유가증권시장 상장 | 유가증권시장 상장 |
|
현재 보유 |
메리츠화재해상보험(지분율 60.90%) 메리츠증권(지분율 53.39%) 메리츠자산운용(지분율 100%) 메리츠대체투자운용(지분율 100%) |
메리츠캐피탈(지분율 100.00%) |
주1) 본 주식교환 이후에는 메리츠증권(주)는 메리츠금융지주의 100% 자회사가 됩니다.
주2) 상기 (주)메리츠금융지주 보유 자회사는 주요 자회사만 나열한 것이며, 전체 보유 자회사에 관한 내용은 (주)메리츠금융지주의 정기보고서를 참고하여 주시기 바랍니다.
주3) 메리츠자산운용(주) 지분 100%(보통주 264만 6,000주)를 매각하는 주식매매계약(SPA)을 2023년 01월 06일 체결하였으며, 금융당국의 대주주 변경승인 절차를 진행 중에 있습니다.
4. 진행일정
본건 주식의 포괄적교환은 금융지주회사법 제62조의2, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의6 및 상법 제360조의2 내지 제360조의14 등에 의거하여 진행됩니다.
(주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)의 경우 일반 주식교환으로 주주총회 승인절차가 필요하며, (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여됩니다.
| 구 분 | 일 자 | |
| 이사회 결의일 | 2022년 11월 21일 | |
| 계약일 | 2022년 11월 21일 | |
| 주주총회를 위한 주주확정일 | 2023년 02월 03일 | |
| 승인을 위한 주주총회일 | 2023년 03월 08일 | |
| 주식매수청구권 행사 기간 및 가격 |
시작일 | 2023년 03월 08일 |
| 종료일 | 2023년 03월 28일 | |
| (주식매수청구가격-회사제시) | 주식회사 메리츠금융지주 : 25,636원 메리츠증권 주식회사 : 4,109원 |
|
| [ 메리츠금융지주 주요 일정 ] 주식교환계약일 주주확정 기준일 공고 주주총회를 위한 주주확정 기준일 주주총회 소집통지일 반대의사통지접수기간 주식교환 승인을 위한 주주총회일 주식매수청구권 행사기간 주식매수청구대금 지급일 주식교환일 주식교환에 따른 자본금 변경등기신청일 주식추가상장예정일(예정) [ 메리츠증권 주요 일정 ] 주식교환계약일 주주확정 기준일 공고 주주총회를 위한 주주확정 기준일 주주총회 소집통지일 반대의사통지접수기간 주식교환 승인을 위한 주주총회일 주식매수청구권 행사기간 주권실효통지ㆍ공고일 주식매수청구대금 지급일 주권실효통지ㆍ공고 만료일 주식교환일 매매거래 정지기간(예정) 상장폐지일(예정) |
2022년 11월 21일 2023년 01월 19일 2023년 02월 03일 2023년 02월 21일 2022년 11월 21일 ~ 2023년 03월 08일 2023년 03월 08일 2023년 03월 08일 ~ 03월 28일 2023년 04월 03일 2023년 04월 05일 2023년 04월 06일 2023년 04월 25일 2022년 11월 21일 2023년 01월 19일 2023년 02월 03일 2023년 02월 21일 2022년 11월 21일 ~ 2023년 03월 08일 2023년 03월 08일 2023년 03월 08일 ~ 03월 28일 2023년 03월 29일 2023년 04월 03일 2023년 04월 04일 2023년 04월 05일 2023년 04월 03일 ~ 04월 24일 2023년 04월 25일 |
|
주1) (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 일반 주식교환으로 주주총회 승인절차가 필요하여 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 주주에게 각각 주식매수청구권이 부여됩니다.
주2) (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 2023년 02월 03일을 기준일로 설정하므로, 장내거래의 경우 2023년 02월 01일까지 매수계약이 체결되고 2023년 02월 03일까지 대금이 결제되어 주식을 취득한 주주에 한하여 2023년 03월 08일 주주총회에서 의결권이 부여됩니다. 주주확정 기준일(2023년 02월 03일) 현재 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주명부에 등재된 주주 중 주식교환에 관한 이사회결의에 반대하는 주주는 주주총회 전(2023년 03월 08일)까지 회사에 대하여 서면으로 주식교환에 관한 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.
주3) 상기 일정은 증권신고서 제출일 현재의 예상 일정이며, 증권신고서에 대한 관계기관의 심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용이 변경될 경우에는 예정 일정에 변경을 가져올 수 있습니다. 즉 관계기관과의 협의나 심사 및 계약 당사자간의 협의 등을 통해 이사회 및 주식교환 계약서에서 위임한 바에 따라 대표이사가 관련 일정을 결정하여 변경할 수 있다는 점을 유념하시기 바랍니다.
주4) 메리츠증권(주) 기보유 자기주식 21,860,000주에 대해서는 향후 이사회 결의를 통해 이익 소각 절차를 진행할 예정입니다. 또한 그외 기타 자기주식 36,936,493주에 대해서는 별도의 매매 계약 체결 및 이사회결의를 통해 임시주주총회 이후 주식교환일 전 (주)메리츠금융지주가 매수할 예정입니다.
주5) 본 주식교환은 금융지주회사법 제62조의2에 따라 상법에 따른 일부 절차를 단축하여 진행하는 바, 금융지주회사법 제62조의2 제2항에 따라 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 주권실효통지ㆍ공고예정일은 주식교환일 5일전까지로 단축할 수 있습니다.
5. 주식교환의 성사조건
(주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주) 사이에 주식의 포괄적 교환을 위하여 체결한 2022년 11월 21일자 주식교환계약(이하 “본 주식교환계약”)은 체결과 동시에 효력이 발생하나, 다음과 같은 사유가 발생하는 경우, 당사자들의 별도의 조치 없이 소급하여 그 효력이 상실되거나, 당사자들의 서면 합의로써 변경 또는 해제될 수 있습니다
가. 주식의 포괄적 교환계약의 실효 사유
(주)메리츠금융지주 또는 메리츠증권(주)의 이사회 또는 주주총회에서 본 주식교환계약의 승인 안건이 부결되는 경우, 본 주식교환계약은 당사자들의 별도의 조치 없이 소급하여 효력을 상실하며, 그에 따라 주식의 포괄적 교환은 진행되지 아니합니다.
나. 주식의 포괄적 교환계약 변경·해제 사유 등
1) 본 주식교환계약 체결 후 주식교환일까지 본 주식교환계약의 조건과 관련된 사항이 관계 법령 또는 회계기준에 위배되는 경우, 당사자들은 서면 합의에 의하여 관계 법령과 회계 기준에 적합하게 본 주식교환계약을 변경할 수 있습니다.
2) 본 주식교환계약 체결 후 주식교환일까지 본 주식교환계약에 정한 다음 중 어느 하나에 해당하는 사유가 발생하는 경우 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 서면 합의에 의하여 본 주식교환계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다.
|
[제14조 본 계약의 해제] (2) 본 계약의 체결 후 본건 주식교환일까지 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 때에는 각 당사자는 상대방 당사자에 대한 서면 통지로써 본 계약을 해제할 수 있다. ① 천재지변 기타 메리츠금융지주 또는 메리츠증권의 재산 및 경영상태에 중대한 부정적인 영향이 발생한 경우 ② 정부 또는 관련 기관으로부터 본건 주식교환에 필요한 승인을 획득하지 못하거나 본건 주식교환으로 인하여 치유할 수 없는 법령 위반의 결과가 초래될 경우 ③ 어느 일방 당사자가 본 계약상의 진술 및 보증, 확약 내지 의무를 중대하게 위반하거나 또는 그에 관한 중대한 불이행이 있고, 그에 관한 상대방 당사자의 서면 시정 요구에도 불구하고 15일 이내에 그 위반 또는 불이행의 치유가 이루어지지 않은 경우(단, 이 경우 해제권은 상대방 당사자만이 행사할 수 있음) ④ 주식매수청구권의 행사로 인하여 메리츠금융지주가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 2,000억 원을 초과하는 경우 ⑤ 주식매수청구권의 행사로 인하여 메리츠증권이 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 2,500억 원을 초과하는 경우 (3) 어느 일방 또는 쌍방 당사자가 제4조의 주주총회에서 본 계약 및 본건 주식교환에 관한 승인을 얻지 못하는 경우, 본 계약은 해제 통지 없이도 그 효력을 상실한다. (4) 본 계약이 해제되거나 효력을 상실하는 경우의 효과는 다음과 같다. ① 각 당사자는 본 계약의 해제일 또는 효력상실일부터 14일 이내에 상대방 당사자로부터 제공받은 자료 또는 정보를 상대방 당사자가 요청하는 바에 따라 반환하거나 폐기하여야 한다. 본 조에 따라 본 계약의 효력이 상실되는 경우, 효력 상실의 원인을 제공한 상대방에게 이를 원인으로 손해배상청구를 하지 않기로 한다. 다만, 본 조 제2항 제3호의 경우에는 그러하지 아니하다. |
3) 당사자들은 본건 주식교환을 위하여 추가 합의가 필요한 사항에 대하여 별도 계약을 체결할 수 있으며, 그와 같은 별도 계약은 본 주식교환계약의 일부로 간주됩니다.
4) 교환비율 등 교환조건과 관련된 내용이 변경되는 경우, 당사자들은 이를 확인하는 합의서를 작성하고, 이 합의서는 본 주식교환계약의 일부로 간주됩니다.
5) 본 주식교환계약이 위와 같이 해제 또는 변경되는 경우((주)메리츠금융지주 또는 메리츠증권(주)의 주주총회 부결로 본 주식교환계약이 효력을 상실하는 경우를 포함), (주)메리츠금융지주 또는 메리츠증권(주) 및 그 주주, 임직원, 대리인 기타 대표자는 본 주식교환계약상 또는 본 주식교환과 관련하여 상대방에게 어떠한 책임도 부담하지 아니합니다.
다. 본 주식교환 절차 중단 시 주식매수청구권 행사 효과의 실효
위 가. 또는 나. 와 같은 사유가 발생하여 본 주식교환계약이 실효되거나 해제 되는 등 본 주식교환 절차가 중단되는 경우에는, 주식매수청구권 행사의 효과도 실효되고, 이 경우 (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)는 주식매수청구권이 행사된 주식을 매수하지 아니합니다.
라. 당사회사의 주식교환에 관한 주주총회 결의 요건
1) (주)메리츠금융지주 주주총회 결의 요건
메리츠금융지주의 경우, 상법 제360조의3 제1항, 제2항 및 상법 제434조 규정에 따라 주주총회의 특별결의를 얻어야 하는 사항으로, 주주총회 승인결의는 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수와 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로써 합니다.
2) 메리츠증권(주) 주주총회 결의 요건
메리츠증권(주)의 경우 상법 제360조의3 제1항, 제2항 및 상법 제434조 규정에 따라 주주총회의 특별결의를 얻어야 하는 사항으로, 주주총회 승인결의는 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수와 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로써 합니다.
6. 관계법령상의 규제 또는 특칙
본 주식교환과 관련하여 금융투자업자인 메리츠증권(주)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제417조 제1항 제2호에 따라 금융위원회로부터 2023년 01월 18일 승인을 받았습니다.
본 주식교환을 위한 증권신고서의 경우 공시심사 과정에서 일부내용이 정정될 수 있으 며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 예정일정에 변동이 있을 수 있습니다. 그 밖에 메리츠증권(주)의 상장폐지 및 교환신주의 상장 등 본 주식교환과 관련하여 정부당국 및 관계기관 등과의 사전 협의가 필요한바, 이 협의 과정에서 일정이 변경될 수 있습니다.
위와 같이 정부당국 및 관계기관과의 협의나 심사 등에 따라 일정이 변동되는 경우에는 이사회 및 본 주식교환계약에서 위임한 바에 따라 대표이사가 일정을 변경할 수 있다는 점을 유념하시기 바랍니다.
본 주식교환 이후 (주)메리츠금융지주는 금융위원회에 증권발행실적보고서(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제2-19조, 제5-15조 단서)를 제출하여야 하고, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 주식 등의 대량보유 상황보고서(제147조)를 금융위원회와 한국거래소에, 임원/주요주주 특정증권등 소유상황 보고서(제173조)를 증권선물위원회와 한국거래소에 각각 제출하여야 합니다. 그밖에, (주)메리츠금융지주는 본건 주식교환으로 인하여 발행하는 교환신주와 관련하여 상법 제317조 제2항 제2호, 제3호, 제4항, 제183조 및 상업등기규칙 제146조에 따라 자본금 및 발행주식총수 등에 관한 변경 등을 등기하여야 합니다.
한편, 본 주식교환 이후 메리츠증권(주)는 금융위원회에 합병등 종료보고서(주식의 포괄적 교환)를 제출하여야 하고(증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-15조 제5호), 유가증권시장 상장규정 제83조에 따라 한국거래소에 최대주주등의 소유주식 변동신고서를 제출하여야 합니다.(단, 동일한 소유주식 변동에 대해 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 또는 제173조에 따른 보고의무가 해당 사유 발생일로부터 2일 이내에 이행된 경우에는 위와 같은 변동신고서를 제출하지 않을 수 있습니다)
본 주식교환의 일정에 관한 금융지주회사법 제62조의2에서 정하는 특례에 대해서는 위 '3. 주식교환 형태 중 라. 주식의 포괄적 교환의 방법상 특기할만한 사항, 2) 주식교환일정의 단축' 및 '4. 진행일정'에 기술된 내용을 참고하여 주시기 바라고, 주식매수청구권에 관한 내용은 이하 'Ⅶ. 주식매수청구권에 관한 사항'에 기술된 내용을 참고하여 주시기 바랍니다.
그 밖에 금융지주회사법 제62조의2 제4항에 따라 주식교환을 하는 회사 또는 주식매수를 청구한 주식수의 100분의30 이상을 소유하는 주주가 금융지주회사법 제62조의2 제3항, 동법 시행령 제33조의2 제1항, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 5, 동법 시행령 제176조의7 제3항 제1호에 의하여 산정된 주식의 매수가격에 반대하는 경우 당해 회사 또는 주주는 주식매수청구 대금지급기한의 10일 전까지 금융위원회에 그 매수가격의 조정을 신청할 수 있습니다. 또한 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항의 규정에 따라 당해 회사 또는 매수를 청구한 주주가 위와 같은 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.
II. 주식의 포괄적 교환ㆍ이전 가액 및 그 산출근거
1. 주식교환비율
| (단위 : 원, 배) |
| 구 분 | 완전모회사 (메리츠금융지주) |
완전자회사 (메리츠증권) |
| 기준주가 | 27,132원 | 4,361원 |
| - 할인 또는 할증률 | 0% | 0% |
| 자산가치·수익가치 평균 | - | - |
| - 자산가치 | - | - |
| - 수익가치 | - | - |
| 교환가액(1주당) | 27,132원 | 4,361원 |
| 교환비율 | 1 | 0.1607327 |
| 상대가치 | - | - |
주) (주)메리츠금융지주 보통주와 메리츠증권(주) 보통주의 주식교환비율은 1 : 0.1607327로 결정 되었습니다. 주식교환일(2023년 04월 05일 0시 예정) 현재 메리츠증권(주)의 주주명부에 기재되어 있는 보통주주(단, (주)메리츠금융지주는 제외)에 대하여 메리츠증권(주)의 보통주(액면금액 1,000원) 1주당 (주)메리츠금융지주의 보통주(액면금액 500원) 0.1607327주를 교환 하여 지급합니다.
2. 산출근거
(주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)는 모두 주권상장법인이므로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호 및 제176조의6 제2항에 의거하여 기준주가를 산정한 후, 이를 기초로 교환비율을 산출하였습니다.
|
※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4(합병 등의 특례) ① 주권상장법인은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 행위(이하 이 조에서 “합병 등”이라 한다)를 하려면 대통령령으로 정하는 요건·방법 등의 기준에 따라야 한다. 3. 주식의 포괄적 교환 또는 포괄적 이전 ※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5(합병의 요건 및 방법 등) ① 주권상장법인이 다른 법인과 합병하려는 경우에는 다음 각 호의 방법에 따라 산정한 합병가액에 따라야 한다. 이 경우 주권상장법인이 제1호 또는 제2호 가목 본문에 따른 가격을 산정할 수 없는 경우에는 제2호 나목에 따른 가격으로 하여야 한다. 1. 주권상장법인 간 합병의 경우에는 합병을 위한 이사회 결의일과 합병계약을 체결한 날 중 앞서는 날의 전일을 기산일로 한 다음 각 목의 종가(증권시장에서 성립된 최종가격을 말한다. 이하 이 항에서 같다)를 산술평균한 가액(이하 이 조에서 “기준시가”라 한다)을 기준으로 100분의 30(계열회사 간 합병의 경우에는 100분의 10)의 범위에서 할인 또는 할증한 가액. 이 경우 가목 및 나목의 평균종가는 종가를 거래량으로 가중산술평균하여 산정한다. 가. 최근 1개월간 평균종가. 다만, 산정대상기간 중 배당락 또는 권리락이 있는 경우로서 배당락 또는 권리락이 있은 날부터 기산일까지의 기간이 7일 이상인 경우에는 그 기간의 평균종가로 한다. 나. 최근 1주일간 평균종가 다. 최근일의 종가 ※ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의6(영업양수·양도 등의 요건·방법 등) ② 법 제165조의4 제1항 제3호에 따른 주식의 포괄적 교환 또는 포괄적 이전과 같은 항 제4호에 따른 분할합병에 관하여는 제176조의5 제1항(분할되는 법인의 합병대상이 되는 부분의 합병가액 산정에 관하여는 같은 항 제2호 나목)을 준용한다. 다만, 주식의 포괄적 이전으로서 그 주권상장법인이 단독으로 완전자회사가 되는 경우에는 그러하지 아니하다. ③ 법 제165조의4제1항제2호에 따른 중요한 영업 또는 자산의 양수ㆍ양도, 같은 항 제3호에 따른 주식의 포괄적 교환, 포괄적 이전(「상법」 제360조의2 및 제360조의15에 따른 완전자회사가 되는 법인 중 주권비상장법인이 포함되는 경우와 완전모회사가 주권비상장법인으로 되는 경우만 해당한다) 또는 법 제165조의4제1항제4호에 따른 분할합병을 하려는 경우에는 각각 영업 또는 자산의 양수ㆍ양도 가액, 주식의 포괄적 교환 비율, 포괄적 이전 비율 또는 분할합병 비율의 적정성에 대하여 외부평가기관(제176조의5제9항ㆍ제10항에 따라 합병에 대한 평가를 할 수 없는 외부평가기관은 제외한다)의 평가를 받아야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 외부평가기관의 평가를 받지 아니할 수 있다. 1. 중요한 자산의 양수ㆍ양도 중 증권시장을 통한 증권의 매매, 자산의 경매 등 외부평가기관의 평가 필요성이 적은 자산의 양수ㆍ양도로서 금융위원회가 정하여 고시하는 경우 2. 코넥스시장에 상장된 법인과 주권비상장법인 간의 중요한 영업 또는 자산의 양수ㆍ양도, 주식의 포괄적 교환 및 포괄적 이전 또는 분할합병의 경우 |
가. 완전모회사가 되는 회사: (주)메리츠금융지주
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기 간 | 금 액 |
| 최근 1개월 가중산술평균종가(A) | 2022년 10월 19일 ~ 2022년 11월 18일 | 24,766 |
| 최근 1주일 가중산술평균종가(B) | 2022년 11월 14일 ~ 2022년 11월 18일 | 28,581 |
| 최근일 종가(C) | 2022년 11월 18일 | 28,050 |
| 주식교환가액{D=(A+B+C)/3} | - | 27,132 |
주) 기준주가는 주식교환을 위한 이사회 결의일(2022년 11월 21일)의 전일(2022년 11월 18일)을 기산일로 하여 ① 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1주일거래량 가중산술평균종가, ③ 최근일 종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출합니다.
한편, 기준주가 산정을 위해 2022년 11월 18일을 기산일로 하여 소급한 메리츠금융지주의 1개월 종가 및 거래량 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 일자 | 종가(원) | 거래량(주) | 종 가×거래량 |
| 2022/10/19 | 23,400 | 170,307 | 3,985,183,800 |
| 2022/10/20 | 22,850 | 245,720 | 5,614,702,000 |
| 2022/10/21 | 21,200 | 275,434 | 5,839,200,800 |
| 2022/10/24 | 21,200 | 185,767 | 3,938,260,400 |
| 2022/10/25 | 20,950 | 278,957 | 5,844,149,150 |
| 2022/10/26 | 20,550 | 131,905 | 2,710,647,750 |
| 2022/10/27 | 22,150 | 217,464 | 4,816,827,600 |
| 2022/10/28 | 22,100 | 200,592 | 4,433,083,200 |
| 2022/10/31 | 21,700 | 257,591 | 5,589,724,700 |
| 2022/11/01 | 21,550 | 190,336 | 4,101,740,800 |
| 2022/11/02 | 22,200 | 122,190 | 2,712,618,000 |
| 2022/11/03 | 22,350 | 221,625 | 4,953,318,750 |
| 2022/11/04 | 24,500 | 402,391 | 9,858,579,500 |
| 2022/11/07 | 23,850 | 263,522 | 6,284,999,700 |
| 2022/11/08 | 25,900 | 277,012 | 7,174,610,800 |
| 2022/11/09 | 28,550 | 313,449 | 8,948,968,950 |
| 2022/11/10 | 27,950 | 260,509 | 7,281,226,550 |
| 2022/11/11 | 27,900 | 235,292 | 6,564,646,800 |
| 2022/11/14 | 28,700 | 218,014 | 6,257,001,800 |
| 2022/11/15 | 29,850 | 313,376 | 9,354,273,600 |
| 2022/11/16 | 28,000 | 323,142 | 9,047,976,000 |
| 2022/11/17 | 27,750 | 159,983 | 4,439,528,250 |
| 2022/11/18 | 28,050 | 192,315 | 5,394,435,750 |
| 1개월 가중산술평균종가(원) | 24,766 | ||
| 1주일 가중산술평균종가(원) | 28,581 | ||
| 최근일 종가(원) | 28,050 | ||
나. 완전자회사가 되는 회사
[완전자회사 : 메리츠증권(주)(이하 "메리츠증권")]
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기 간 | 금 액 |
| 최근 1개월 가중산술평균종가(A) | 2022년 10월 19일 ~ 2022년 11월 18일 | 3,925 |
| 최근 1주일 가중산술평균종가(B) | 2022년 11월 14일 ~ 2022년 11월 18일 | 4,528 |
| 최근일 종가(C) | 2022년 11월 18일 | 4,630 |
| 주식교환가액{D=(A+B+C)/3} | - | 4,361 |
주) 기준주가는 주식교환을 위한 이사회 결의일(2022년 11월 21일)의 전일(2022년 11월 18일)을 기산일로 하여 ① 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1주일거래량 가중산술평균종가, ③ 최근일 종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출합니다.
한편, 기준주가 산정을 위해 2022년 11월 18일을 기산일로 하여 소급한 메리츠증권의 1개월 종가 및 거래량 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 일자 | 종가(원) | 거래량(주) | 종 가×거래량 |
| 2022/10/19 | 3,650 | 1,866,806 | 6,813,841,900 |
| 2022/10/20 | 3,520 | 6,250,352 | 22,001,239,040 |
| 2022/10/21 | 3,490 | 1,613,678 | 5,631,736,220 |
| 2022/10/24 | 3,520 | 3,289,809 | 11,580,127,680 |
| 2022/10/25 | 3,535 | 1,315,332 | 4,649,698,620 |
| 2022/10/26 | 3,410 | 1,244,746 | 4,244,583,860 |
| 2022/10/27 | 3,695 | 2,316,811 | 8,560,616,645 |
| 2022/10/28 | 3,645 | 963,389 | 3,511,552,905 |
| 2022/10/31 | 3,700 | 1,956,640 | 7,239,568,000 |
| 2022/11/01 | 3,785 | 1,325,561 | 5,017,248,385 |
| 2022/11/02 | 3,835 | 1,412,362 | 5,416,408,270 |
| 2022/11/03 | 3,760 | 1,439,001 | 5,410,643,760 |
| 2022/11/04 | 3,890 | 2,252,894 | 8,763,757,660 |
| 2022/11/07 | 4,080 | 1,817,393 | 7,414,963,440 |
| 2022/11/08 | 4,205 | 1,293,938 | 5,441,009,290 |
| 2022/11/09 | 4,475 | 2,204,667 | 9,865,884,825 |
| 2022/11/10 | 4,290 | 1,680,285 | 7,208,422,650 |
| 2022/11/11 | 4,450 | 2,684,915 | 11,947,871,750 |
| 2022/11/14 | 4,460 | 1,057,072 | 4,714,541,120 |
| 2022/11/15 | 4,625 | 1,477,471 | 6,833,303,375 |
| 2022/11/16 | 4,505 | 1,881,276 | 8,475,148,380 |
| 2022/11/17 | 4,360 | 1,093,630 | 4,768,226,800 |
| 2022/11/18 | 4,630 | 1,536,514 | 7,114,059,820 |
| 1개월 가중산술평균종가(원) | 3,925 | ||
| 1주일 가중산술평균종가(원) | 4,528 | ||
| 최근일 종가(원) | 4,630 | ||
3. 외부평가에 관한 사항
본건 주식교환은 주권상장법인간의 주식교환으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 4, 동법 시행령 제176조의6 및 제176조의5에 따라 교환가액을 산정 한후 이를 기초로 교환비율을 산출하였으므로, 동법 시행령 제176조의6 제3항에 의하여 교환가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가가 요구되지 않습니다.
III. 주식의 포괄적 교환ㆍ이전의 요령
1. 주식의 교환
가. 주식 교환 내용
주식교환일(2023년 04월 05일 0시 예정) 현재 완전자회사가 될 예정인 메리츠증권(주) 주주명부에 등재되어 있는 주주(단, (주)메리츠금융지주는 제외)들이 소유한 메리츠증권(주) 주식은 주식교환일에 (주)메리츠금융지주에 이전되고, 위 교환의 대가로 (주)메리츠금융지주는 메리츠증권(주)의 보통주식(액면 1,000원) 1주당 (주)메리츠금융지주의 보통주식(액면 500원) 0.1607327주를 교환신주로 추가 상장(2023년 04월 25일 예정)할 예정입니다. 해당 일정은 관계기관의 협의나 심사 등의 이유로 변경될 수 있으니 이 점 유의하시기 바랍니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.
그리고 주식교환일 현재 (주)메리츠금융지주가 보유 중인 메리츠증권(주) 주식에 대해서는 (주)메리츠금융지주의 신주를 배정하지 않을 예정입니다. 또한 메리츠증권(주) 기보유 자기주식 21,860,000주에 대해서는 향후 이사회 결의를 통해 이익 소각 절차를 진행할 예정입니다. 또한 그외 기타 자기주식 36,936,493주에 대해서는 별도의 매매 계약 체결 및 이사회결의를 통해 임시주주총회 이후 주식교환일 전 (주)메리츠금융지주가 매수할 예정입니다.
메리츠증권(주) 반대주주의 주식매수청구로 인해 발생하는 자기주식에 대해서는 본 주식교환에 따라 (주)메리츠금융지주 주식이 배정될 예정입니다. 메리츠증권(주)는 이와 같이 배정받은 (주)메리츠금융지주 주식을 금융지주회사법 제62조의2에 따라 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다. 이와 같은 주식처분은 (주)메리츠금융지주 주식의 주가에 영향을 미칠 수 있고, (주)메리츠금융지주 주주들의 지분가치를 희석화할 수 있습니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.
나. 주식 배정시 발생하는 단주처리방법
1주 미만의 단주가 발생하는 경우 단주가 귀속될 주식교환 대상주주에 대해 신주의 상장일(2023년 04월 25일 예정) 종가를 기준으로 계산된 금액을 본 주식교환일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급합니다. 교환비율에 따라 주식교환 대상주주에게 발행할 (주)메리츠금융지주 보통주식의 총수((주)메리츠금융지주가 단주처리를 위하여 자기주식으로 취득하는 주식 포함)에 소수점 이하의 단주가 있는 경우 단주 부분은 버림 처리할 예정입니다.
다. 신주의 상장 등에 관한 사항
본건 주식교환으로 인해 발행되는 (주)메리츠금융지주 신주 기명식 보통주식은 2023년 04월 25일 한국거래소 유가증권시장에 상장될 예정입니다. 단, 신주의 상장예정일은 관계기관 등과의 협의 및 승인과정 등에 의해 변경될 수 있습니다.
2. 증가할 자본금과 자본준비금
(주)메리츠금융지주가 본 주식교환으로 인해 증가할 자본금은 18,314,544,000원으로 (주)메리츠금융지주가 본 주식교환으로 인해 주식교환 대상주주에게 신규로 발행하는 주식의 총수에 주식 액면 금액인 500원을 곱한 금액으로 합니다.
상법 제360조의7 제1항에 따르면, 완전모회사가 되는 회사의 자본금은 주식교환의 날에 완전자회사가 되는 회사에 현존하는 순자산액에서 아래 각호의 금액을 뺀 금액을 초과할 수 없습니다.
1. 완전자회사가 되는 회사의 주주에게 제공할 금전이나 그 밖의 재산의 가액
2. 제360조의3 제3항 2호에 따라 완전자회사가 되는 회사의 주주에게 이전하는 자기주식의 장부가액의 합계액
그런데 본 주식교환일 현재 메리츠증권(주)의 순 자산액은 약 5.4조원 정도이고, (주)메리츠금융지주는 본 주식교환시 메리츠증권(주)의 주주에게 교부금이나 기존에 보유 중이던 자기주식을 교부하지 않을 계획이므로, 본 주식교환에 따른 (주)메리츠금융지주의 자본금 증가액(18,314,544,000원)은 상법 제360조의7 제 1항에 위반되지 않는 것으로 판단됩니다.
(주)메리츠금융지주가 본 주식교환으로 인해 증가할 자본준비금은 새로이 발행되는 (주)메리츠금융지주의 신주 발행가액총액에서 증가하는 자본금의 총액을 차감한 금액으로 합니다. 단, 관계 법령 및 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 계산한 금액이 위 방식에 따라 산정된 금액과 차이가 있을 경우 관계법령, 위 회계기준 및 원칙에 따라 계산한 금액을 자본준비금으로 할 수 있습니다.
3. 교부금 등 지급
본 주식교환에 있어 메리츠증권(주) 주주에게 교환비율에 따른 주식((주)메리츠금융지주의 교환신주)의 교부와 단주대금의 지급 이외에는 별도의 주식교환 관련 교부금의 지급은 없습니다.
4. 특정주주에 대한 보상
본 주식교환에 있어 일방당사회사 및 그 특수관계인이 타방당사회사의 특정주주에게지급하는 특별교부금 등의 직ㆍ간접적인 추가보상은 없습니다.
5. 주식교환 소요비용
본 주식교환과 관련된 법률, 세무 및 재무자문에 필요한 비용, 제세공과 및 이와 관련한 제반 비용은 해당 비용을 발생시키거나 제세공과금이 부과된 각 당사자가 각각 부담하기로 하였습니다. 본 공시서류 제출일 현재 소요비용은 확정되지 않았으나 추정되는 제반 비용은 아래와 같습니다.
| (단위: 백만원) |
|
구분 |
금액 |
산출근거 |
|
자문수수료 |
2,000 |
법률, 세무, 재무자문 등 |
| 기타비용 | 376 | 투자설명서 제작, 통지서 발송, 자본금 등기 등 |
|
합계 |
2,376 |
VAT별도 |
주) 상기 본 주식교환 관련 소요비용은 진행과정에서 변동될 수 있습니다.
6. 자기주식 등 소유현황 및 처리방침
|
구분 |
메리츠금융지주 | 메리츠증권 |
|
자기주식 보유현황 |
7,236,620주 | 58,796,493주 |
|
자기주식 처리방침 |
- | 1. 자기주식 이익 소각 예정 자기주식 소각 이사회 결의 (2023년 03월 29일 예정) 2. 그외 기타 자기주식 (주)메리츠금융지주 대상 자기주식 처분 예정 자기주식 처분 이사회 결의 (2023년 03월 29일 예정) |
|
상대방 회사 지분 보유현황 |
메리츠증권 보통주 |
- |
메리츠증권(주) 기보유 자기주식 21,860,000주에 대해서는 향후 이사회 결의를 통해 이익 소각 절차를 진행할 예정입니다. 또한 그외 기타 자기주식 36,936,493주에 대해서는 별도의 매매 계약 체결 및 이사회결의를 통해 임시주주총회 이후 주식교환일 전 (주)메리츠금융지주가 매수할 예정입니다.
메리츠증권(주)의 반대주주의 주식매수청구로 인해 발생하는 자기주식에 대해서는 본 주식교환에 따라 (주)메리츠금융지주 주식이 배정될 예정입니다. 메리츠증권(주)는 이와 같이 배정받은 (주)메리츠금융지주 주식을 금융지주회사법 제62조의2에 따라 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다. 이와 같은 주식처분은 (주)메리츠금융지주 주식의 주가에 영향을 미칠 수 있고, (주)메리츠금융지주 주주들의 지분가치를 희석화할 수 있습니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.
7. 근로계약관계의 이전
해당사항 없습니다.
8. 종류주주의 손해 등
해당사항 없습니다.
9. 채권자 보호절차
금번 포괄적 주식교환 관련하여 별도의 채권자 보호절차는 없습니다.
10. 그 밖의 주식교환 조건
- 본 주식교환 이전에 취임한 (주)메리츠금융지주의 이사 및 감사위원회 위원의 임기에 대하여는 상법 제360조의13에도 불구하고 종전의 임기를 그대로 유지하는 것으로 하며, (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 모두 본건 주식교환으로 인하여 새로 선임되는 임원은 없습니다.
- 본건 주식교환과 관련하여 교환일정의 변경을 포함한 세부사항은 이사회가 결의한 범위 내에서 대표이사에게 위임합니다.
IV. 영업 및 자산의 내용
해당 사항 없습니다.
V. 신주의 주요 권리내용에 관한 사항
1. 주식교환 시 교부되는 신주 및 교환비율
가. (주)메리츠금융지주는 본건 주식교환을 함에 있어 기명식 보통주식 36,629,088주(1주당 액면가액 500원)를 발행하여 주식교환일 현재 메리츠증권(주) 주주명부에 등재되어 있는 주주(단, (주)메리츠금융지주 보유주식 제외)에 대하여 교부할 예정이며, 그에 따라 (주)메리츠금융지주의 보통주식을 교부받게 될 메리츠증권(주) 주주들이 보유하고 있는 메리츠증권(주) 주식은 주식교환일에 (주)메리츠금융지주에 이전될 예정입니다. 다만, (주)메리츠금융지주가 위와 같이 메리츠증권(주) 주주들에게 발행할 주식수는 본 주식교환일 이전에 메리츠증권(주) 주주들의 주식매수청구권 행사로 인하여 자기주식을 취득하는 등의 사유로 인하여 변경될 수 있습니다.
그리고 주식교환일 현재 (주)메리츠금융지주가 보유중인 메리츠증권(주) 주식에 대해서는 (주)메리츠금융지주의 신주를 배정하지 않을 예정입니다. 또한 메리츠증권(주) 기보유 자기주식 21,860,000주에 대해서는 향후 이사회 결의를 통해 이익 소각 절차를 진행할 예정입니다. 또한 그외 기타 자기주식 36,936,493주에 대해서는 별도의 매매 계약 체결 및 이사회결의를 통해 임시주주총회 이후 주식교환일 전 (주)메리츠금융지주가 매수할 예정입니다.
메리츠증권(주)의 반대주주의 주식매수청구로 인해 발생하는 자기주식에 대해서는 본 주식교환에 따라 (주)메리츠금융지주 주식이 배정될 예정입니다. 메리츠증권(주)는 이와 같이 배정받은 (주)메리츠금융지주 주식을 금융지주회사법 제62조의2에 따라 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다. 이와 같은 주식처분은 (주)메리츠금융지주 주식의 주가에 영향을 미칠 수 있고, (주)메리츠금융지주 주주들의 지분가치를 희석화할 수 있습니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.
나. (주)메리츠금융지주는 본건 주식교환에 따른 신주를 발행함에 있어 메리츠증권(주)의 보통주 1주당 0.1607327의 비율로 하여 (주)메리츠금융지주의 보통주를 발행하게 됩니다. 이때 1주 미만의 단주가 발행하는 경우에는 단주가 귀속될 주식교환 대상주주에게 본건 주식교환에 따라 발행되는 신주의 주권상장일(2023년 04월 25일 예정) 종가(한국거래소 코스닥시장에서 거래되는 종가를 의미한다)를 기준으로 계산된 금액을 본 주식교환일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급하고, 단주는 (주)메리츠금융지주가 자기주식으로 취득합니다.
다. 1주 미만의 단주에 대하여 지급하는 현금을 제외하고, (주)메리츠금융지주가 본 주식교환으로 인하여 주식교환 대상주주에게 지급할 주식교환 교부금은 없습니다.
2. 신주의 주요 권리내용에 관한 사항
가. 교환신주는 기명식 보통주입니다.
나. 교환신주에 대한 이익배당에 관하여는 그 주식을 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 봅니다. 이에 따라 (주)메리츠금융지주가 발행하는 교환신주에 대한 이익배당의 기산일은 2023년 01월 01일로 합니다.
다. 기타 교환신주와 관련하여 정관이나 법령에서 정한 특별한 조항은 없으며, 배당이나 의결권등 주주의 권리 행사를 제한하는 특별한 조건은 없습니다.
3. 완전모회사의 교부대상 주식의 주요 권리내용
증권신고서 제출일 현재 정관이 정하는 (주)메리츠금융지주 주식의 권리는 다음과 같습니 다.
|
제5조 (발행예정주식의 총수) 이 회사가 발행할 주식의 총수는 5억 주로 한다. 제6조 (일주의 금액) 이 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 500원으로 한다. 제7조 (설립 시에 발행하는 주식의 총수) 이 회사가 설립 시에 발행하는 주식의 총수는 36,530,310주로 한다. 제8조 (주식 및 주권의 종류) ① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다. ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한하고, 각 종류주식의 발행주식의 수는 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 하고 각 종류주식의 발행주식수의 합은 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 한다. 제9조 (종류주식의 수와 내용①) ① 회사가 발행할 (1종)종류주식은 무의결권 배당우선 주식(이하 이조에서는 “1종 종류주식”이라 함)으로 한다. ② 1종 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년 1% 이상의 배당률로 발행 시에 이사회가 정한 비율에 따른 금액을 현금, 주식 및 기타의 재산으로 우선 배당한다. ③ 보통주식의 배당률이 1종 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다. ④ 1종 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있는 것으로 한다. ⑤ 1종 종류주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당금을 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당한다. ⑥ 본 회사가 신주를 발행하는 경우 1종 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. 제9조의1 (종류주식의 수와 내용②) ① 회사가 발행할 (2종)종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이조에서는 “2종 종류주식”이라 함)으로 한다. ② 회사는 다음 각 호에 의거하여 회사의 선택에 따라 보통주식으로 전환할 수 있는 2종 종류주식을 발행할 수 있다. 1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환전의 수와 동수로 한다. 2. 전환 할 수 있는 기간은 발행일로부터 1개월 이상 30년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다. 3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 한다. 4. 2종 종류주식은 다음 각 목의 사유가 발생한 경우 회사가 전환할 수 있다. 가. 보통주식의 주가가 종류주식의 주가를 년 평균 1.3배 상회하는 경우 나. 2종 종류주식의 유통주식 비율이 연간 10% 미만인 경우 다. 회사의 경영상 필요가 발생하는 경우 ③ 2종 종류주식에 대해서는 제9조제2항부터 제6항을 준용한다. 제9조의2 (종류주식의 수와 내용③) ① 회사가 발행할 (3종)종류주식은 주주의 선택에 따라 전환할 수 있는 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이조에서는 “3종 종류주식”이라 함)으로 한다. ② 회사는 다음 각 호에 의거하여 주주의 선택에 따라 보통주식으로 전환할 수 있는 3종 종류주식을 발행할 수 있다. 1. 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환전의 수와 동수로 한다. 2. 전환청구 할 수 있는 기간은 발행일로부터 1개월 이상 30년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다. 3. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 한다. ③ 3종 종류주식에 대해서는 제9조제2항부터 제6항을 준용한다. 제9조의3 (종류주식의 수와 내용④) ① 회사가 발행할 (4종)종류주식은 회사의 선택에 따라 상환할 수 있는 무의결권 배당우선 상환주식(이하 이 조에서는 “4종 종류주식”이라 함)으로 한다. ② 4종 종류주식에 대해서는 제9조 제2항부터 제6항을 준용한다. ③ 4종 종류주식은 다음 각 호에 의거 회사의 선택에 따라 상환할 수 있다. 1. 상환가액은 발행가액과 발행가액의 연 7%를 초과하지 않는 범위 내에서 정한 가산금액의 합으로 하며, 가산금액은 배당률, 시장상황, 기타 종류주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행 시 이사회가 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 것으로 하려는 경우 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 뜻, 조정 사유, 조정의 기준일 및 조정방법을 정하여야 한다. 2. 상환기간은 발행일이 속하는 회계연도의 정기주주총회 종료일 익일부터 발행 후 30년 이내의 날이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 이후 1개월이 되는 날 이내의 범위에서 이사회가 정한다. 다만, 상환기간이 만료되었음에도 불구하고 다음 각 목의 1에 해당하는 사유가 발생하면 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다. 가. 상환기간 내에 상환하지 못한 경우 나. 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우 3. 종류주식을 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 다만, 분할 상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 종류주식을 정할 수 있으며, 안분비례 시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다. 4. 회사가 종류주식을 상환하는 경우 정기주주총회에서 이익잉여금처분계산서안이 승인된 때로부터 3개월 이내에 상환한다. 5. 회사는 상환대상인 주식의 취득일 2주일 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 한다. 제9조의4 (종류주식의 수와 내용⑤) ① 회사가 발행할 (5종)종류주식은 주주의 선택에 따라 상환을 청구할 수 있는 무의결권 배당우선 상환주식(이하 이 조에서는 “5종 종류주식”이라 함)으로 한다. ② 5종 종류주식에 대해서는 제9조 제2항부터 제6항을 준용한다. ③ 5종 종류주식은 다음 각 호에 의거 주주가 회사에 대하여 상환을 청구할 수 있다. 1. 상환청구 및 상환에 관한 사항은 제9조의3 제3항 제1호 및 제2호를 준용한다. 2. 주주는 종류주식 전부를 일시에 또는 이를 분할하여 상환해 줄 것을 회사에 청구할 수 있다. 다만, 회사는 상환청구당시에 배당가능이익이 부족한 경우에는 분할 상환할 수 있으며 분할 상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환할 주식을 정할 수 있고, 안분비례시 발생하는 단주는 이를 상환하지 아니한다. 3. 상환청구주주는 2주일 이상의 기간을 정하여 상환할 뜻과 상환대상주식을 회사에 통지하여야 한다. 제9조의5 (종류주식의 수와 내용⑥) ① 이 회사가 발행할 (6종)종류주식은 회사의 선택에 따라 권리를 행사할 수 있는 무의결권 배당우선 전환상환주식(이하 이 조에서 “6종 종류주식”이라 함)으로 하며, 이사회 결의로 발행한다. 6종 종류주식은 이익으로 소각하거나, 보통주식으로 전환할 권리가 부여되어 있다. ② 6종 종류주식에 대해서는 제9조 제2항부터 제6항을 준용한다. ③ 종류주식의 전환은 제9조의1 제2항을 준용한다. ④ 종류주식의 상환은 제9조의3 제3항을 준용한다. 제9조의6 (종류주식의 수와 내용⑦) ① 이 회사가 발행할 (7종)종류주식은 주주의 선택에 따라 권리를 행사할 수 있는 배당우선 전환상환주식(이하 이 조에서 “7종 종류주식”이라 함)으로 하며, 이사회 결의로 발행한다. 7종 종류주식은 이익으로 소각하거나, 보통주식으로 전환할 권리가 부여되어 있다. ② 7종 종류주식에 대해서는 제9조 제2항부터 제6항을 준용한다. ③ 종류주식의 전환은 제9조의2 제2항을 준용한다. ④ 종류주식의 상환은 제9조의4 제3항을 준용한다. 제9조의7 (종류주식의 수와 내용⑧) ① 이 회사가 발행할 (8종)종류주식은 회사 또는 주주의 선택에 따라 권리를 행사할 수 있는 무의결권 배당우선 전환상환주식(이하 이 조에서 “8종 종류주식”이라 함)으로 하며, 이사회 결의로 발행한다. 8종 종류주식은 이익으로 소각하거나, 보통주식으로 전환할 권리가 부여되어 있다. ② 8종 종류주식에 대해서는 제9조 제2항부터 제6항을 준용한다. ③ 종류주식의 전환은 제9조의1 제2항 또는 제9조의2 제2항을 준용한다. ④ 종류주식의 상환은 제9조의3 제3항 또는 제9조의4 제3항을 준용한다. ⑤ 8종 종류주식을 발행함에 있어 이사회 결의로 의결권이 있는 종류주식(“8-1종 종류주식”)이나 의결권이 없는 종류주식(“8-2종 종류주식”)을 발행할 수 있고, 의결권 있는 8-1종 종류주식의 의결권은 1주당 1개로 한다. 제10조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 제11조 (삭제) 제12조 (삭제) 제13조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 주주우선공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 등 관련법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 또는 회사의 경영상 필요에 따라 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사에 대하여 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및 노하우의 제공, 이 회사와 긴밀한 업무제휴관계에 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 제3자에게 신주를 발행 하는 경우 ③ 제2항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 제14조 (주식매수선택권) ① 이 회사는 임직원(상법시행령 제30조에서 정하는 관계회사의 임직원을 포함한다. 이하 이 조에서 같다)에게 관계법령이 허용하는 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다. 다만, 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서 관계법령이 정하는 한도까지는 이사회 결의로 회사의 이사를 제외한 자에 대하여 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우 회사는 부여 후 최초로 도래하는 주주총회의 승인을 얻어야 한다. 이 경우 주주총회 또는 이사회 결의에 의해 부여하는 주식매수선택권은 경영성과 목표 및 시장지수 등에 연동하는 성과연동형으로 할 수 있다. ② 주식매수선택권을 부여 받을 대상자는 회사의 설립, 경영, 해외영업, 기술혁신, 이익증대 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원으로 하되 관계법령에서 주식매수선택권을 부여 받을 수 없는 자로 규정한 임직원은 제외한다. ③ 주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 실질가액과의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은 제8조의 주식 중 주식매수선택권을 부여하는 주주총회 또는 이사회 결의로 정한다. ④ 주식매수선택권의 부여대상이 되는 임직원의 수는 재직하는 임직원의 100분의 90을 초과할 수 없고 임원 또는 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 100분의 10을 초과할 수 없다. ⑤ 주식매수선택권의 행사가격 및 그 조정 등은 관계법령이 정하는 바에 따라 주주총회 또는 이사회결의로 정한다. ⑥ 주식매수선택권의 행사기간은 아래와 같다 1. 시기 : 제1항의 결의일로부터 2년이 경과한 날로서 주주총회 또는 이사회결의로 정하는 날 2. 종기 : 제1항의 결의일로부터 13년 이내에서 주주총회 또는 이사회결의로 ⑦ 주식매수선택권을 부여 받은 자는 제1항의 결의일로부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 주식매수선택권을 행사 할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여받은 자가 제1항의 결의일로부터 2년 내에 사망하거나 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다. ⑧ 주식매수선택권 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제15조의 규정을 준용한다. ⑨ 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1. 주식매수선택권을 부여 받은 임직원이 본인의 의사에 따라 사임하거나 사직한 경우 2. 주식매수선택권을 부여받은 임직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 입힌 경우 3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우 4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우 5. 관계 법령에 따른 취소 사유가 발생한 경우 제15조 (신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 제16조 (명의개서대리인) ① 이 회사는 주식의 명의개서 대리인을 둔다. ② 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행업무의 범위는 이사회의 결의로 정하고 이를 공고한다. ③ 이 회사의 주주명부 또는 그 부본을 명의개서 대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다. ④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 유가증권의 명의개서대행 등에 관한 규정에 따른다. 제17조 (삭 제) 제18조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. ④ 제3항 후문의 규정에도 불구하고, 금융지주회사법 및 기타 관계법령에서 달리 정한 경우에는 그에 따를 수 있다. 제60조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제61조 (분기배당) ① 이 회사는 사업연도 개시일 부터 3월, 6월, 9월 말일을 기준일로 하여 이사회 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다. ② 제1항의 분기배당은 이사회 결의로 하되, 분기배당의 구체적인 방법ㆍ한도 등에 대해서는 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에서 정하는 바에 따른다. ③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(유상증자, 준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사, 주식매수선택권의 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. ④ 분기배당을 할 때에는 제9조 및 9조의1에서 9조의 7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행 시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제62조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. |
VI. 투자위험요소
1. 주식교환의 성사조건과 관련된 위험요소
| (1) 주식 교환 승인 이사회 또는 주주총회에서 주식교환이 무산될 가능성 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 이사회 또는 주주총회에서 본건 주식교환계약의 승인 안건이 부결된 경우 주식교환계약은 당사자들의 별도의 조치 없이도 당연히 소급하여 효력을 상실하며, 그에 따라 주식의 포괄적 교환은 무산될 수 있습니다. |
(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 이사회 또는 주주총회에서 본건 주식교환계약의 승인 안건이 부결된 경우 주식의 포괄적 교환은 무산될 수 있습니다.
본건 주식교환은 상장법인간 주식교환으로 상법 제360조의3 제1항, 제2항 및 상법 제434조 규정에 따라 주주총회의 특별결의를 얻어야 하는 사항으로, 본건 주식교환의 승인을 위한 완전모회사가 되는 (주)메리츠금융지주의 주식교환 계약 승인 주주총회에서 출석한 주주의 의결권의 3분의2 이상의 수와 발행주식총수의 3분의1 이상의 수의 승인을 얻지 못하거나, 완전자회사가 되는 메리츠증권(주)의 주식교환 계약 승인 주주총회에서 출석한 주주의 의결권의 3분의2 이상의 수와 발행주식총수의 3분의1 이상의 수의 승인을 얻지 못할 경우 본건 주식교환이 무산될 수 있습니다.
| (2) 주식교환 계약 변경 및 해제 관련 위험 주식의 포괄적 교환 계약상 다음의 어느 하나에 해당하는 사항이 발생하는 경우 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 본 주식의 포괄적 교환계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다. |
<(주)메리츠금융지주 - 메리츠증권(주) 포괄적 주식교환 계약서>
|
[제14조 본 계약의 해제] ① 천재지변 기타 메리츠금융지주 또는 메리츠증권의 재산 및 경영상태에 중대한 부정적인 영향이 발생한 경우 ② 정부 또는 관련 기관으로부터 본건 주식교환에 필요한 승인을 획득하지 못하거나 본건 주식교환으로 인하여 치유할 수 없는 법령 위반의 결과가 초래될 경우 ③ 어느 일방 당사자가 본 계약상의 진술 및 보증, 확약 내지 의무를 중대하게 위반하거나 또는 그에 관한 중대한 불이행이 있고, 그에 관한 상대방 당사자의 서면 시정 요구에도 불구하고 15일 이내에 그 위반 또는 불이행의 치유가 이루어지지 않은 경우(단, 이 경우 해제권은 상대방 당사자만이 행사할 수 있음) ④ 주식매수청구권의 행사로 인하여 메리츠금융지주가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 2,000억 원을 초과하는 경우 ⑤ 주식매수청구권의 행사로 인하여 메리츠증권이 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 2,500억 원을 초과하는 경우 (3) 어느 일방 또는 쌍방 당사자가 제4조의 주주총회에서 본 계약 및 본건 주식교환에 관한 승인을 얻지 못하는 경우, 본 계약은 해제 통지 없이도 그 효력을 상실한다. (4) 본 계약이 해제되거나 효력을 상실하는 경우의 효과는 다음과 같다. ① 각 당사자는 본 계약의 해제일 또는 효력상실일부터 14일 이내에 상대방 당사자로부터 제공받은 자료 또는 정보를 상대방 당사자가 요청하는 바에 따라 반환하거나 폐기하여야 한다. ② 본 조에 따라 본 계약의 효력이 상실되는 경우, 효력 상실의 원인을 제공한 상대방에게 이를 원인으로 손해배상청구를 하지 않기로 한다. 다만, 본 조 제2항 제3호의 경우에는 그러하지 아니하다. |
| (3) 과도한 주식매수청구권 행사로 인한 위험 주식매수청구권 행사대상이 되는 주식수가 상당한 정도에 이를 경우 주식교환의 비용이 증가됨은 물론 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 자본을 감소시켜 재무상태에 영향을 줄 수있습니다. |
본 주식교환에서 과도한 주식매수청구가 행사되는 경우 주식 매수를 위하여 상당한 금액의 지출이 발생하고 자기주식 취득으로 인해 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 자본을 감소시켜 재무상태를 악화시킬 수 있습니다.
본건 주식교환의 경우 (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)는 모두 주권상장법인으로 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호 및 제176조의6 제2항에 의거하여 보통주에 대한 기준주가를 주식교환가액으로 산출하였으며, 이러한 가격에도 법인이나 주주가 반대할 경우에 처리방법은 다음과 같습니다.
1) 금융지주회사법 제62조의2 제4항에 따라, 주식교환을 하는 회사 또는 주식매수를 청구한 주식수의 100분의 30 이상을 소유하는 주주가 위와 같은 매수예정가격에 반대하는 경우 당해 회사 또는 주주는 주식매수청구 대금지급기한의 10일 전까지 금융위원회에 그 매수가격의 조정을 신청할 수 있습니다.
2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항의 규정에 따라, 당해 회사 또는 매수를 청구한 주주가 위와 같은 매수예정가격에 반대하는 경우에는 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.
위 매수예정가격에 반대하는 주주들이 금융위원회에 조정을 신청하거나 법원에 매수가격 결정을 청구하더라도, 그와 같은 조정 신청 또는 결정 청구는 본 주식교환 절차의 진행 그 자체에 대하여 영향을 미치지 않으며, 그와 같은 조정 신청 또는 결정청구에 따라 조정 또는 결정된 금액은 해당 조정 신청 또는 결정 청구를 한 주주와의 관계에 서만 효력을 가집니다.
또한 본 주식교환에 따른 반대주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 (주)메리츠금융지주가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 이천억원 또는 메리츠증권(주)가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 이천오백억원을 초과하는 경우, (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 서면합의에 의하여 본 계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다.
만약 위와 같은 주식교환 해제 요건에 해당하지 않는 경우에는 해당 주식의 매수를 위하여 상당한 금액의 지출이 발생할 수 있으며, 이는 주식교환의 비용을 증가시킴은물론 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 자본을 감소시켜 재무상태를 악화시킬 수 있습니다. 한편, 메리츠증권(주) 반대주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 발생한 메리츠증권(주)의 자기주식의 경우, 본 주식교환에 따라 (주)메리츠금융지주 주식이 배정될 예정입니다. 메리츠증권는 이와 같이 배정받은 (주)메리츠금융지주 주식을 금융지주회사법 제62조의2에 따라 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획이며, 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
| (4) 소액주주들의 소송제기 관련 위험 주식교환 당사회사의 일부 소액주주들이 주식교환 절차상 하자나 교환비율이 불공정하다는 이유로 본 주식교환에 대하여 주식교환 무효의 소를 제기할 가능성이 있습니다. |
주식교환 당사회사의 일부 소액주주들은 주식교환의 절차상 하자나 교환비율이 불공정하다는 이유로 본 주식교환과 관련하여 주식교환 무효의 소를 제기할 가능성이 있으며 이러한 교환무효의 소가 제기되어 법원에서 확정되는 경우에는 교환 자체가 무효로 돌아갈 위험이 있습니다.
본 주식교환은 "상법", "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 및 "금융지주회사법"에서 정하는 절차 및 규정을 준수하여 진행하고 있습니다. 특히, 주식교환 비율의 불공정성을 이유로 주식교환이 무효로 될 위험성과 관련하여서는 합병비율의 불공정성을 이유로 제기된 합병무효의 소에 관한 대법원의 판례를 참고할 수 있는 바, 판례는 "합병당사자 회사의 전부 또는 일부가 주권상장법인인 경우 증권거래법과 그 시행령 등 관련 법령이 정한 요건과 방법 및 절차 등에 기하여 합병가액을 산정하고 그에 따라 합병비율을 정하였다면 그 합병가액 산정이 허위자료에 의한 것이라거나 터무니없는 예상 수치에 근거한 것이라는 등의 특별한 사정이 없는 한, 그 합병비율이 현저하게 불공정하여 합병계약이 무효로 된다고 볼 수 없다"(대법원 2008. 1. 10. 선고 2007다64136 판결)고 판시한 바 있습니다.
(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 모두 주권상장법인이므로 주식교환비율은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5 제1항 제1호 및 제176조의6 제2항에 의거하여 각 회사의 최근 1개월간 거래랑 가중산술평균종가, 최근 1주일간 거래랑 가중산술평균종가, 최근일의 종가를 산술평균하여 계산한 기준주가를 교환가액으로 하여 산출하였습니다.
이와 같이 본 주식교환비율은 관련 법령을 적법하게 준수하면서 산정되었고, 본 주식교환 절차 또한 상법 등 관련 법령에서 정한 사항을 준수하여 진행되고 있어 주식교환무효로 판단될 가능성은 낮으나, 본 주식교환과 관련하여 소송이 제기될 가능성을 완전히 배제하기는 어렵다는 점을 참고하시기 바랍니다.
2. 주식교환으로 교부받는 완전모회사 신주의 상장 및 완전자회사 상장폐지에 관한 사항
가. 주식교환 신주의 상장 예정일
교환신주는 2023년 04월 25일 유통될 예정이며, 상장예정일은 2023년 04월 25일입니다.(단, 관계기관과의 협의에 따라 일자는 변경될 수 있습니다).
- 주식 교환일 : 2023년 04월 05일
- 신주 상장예정일 : 2023년 04월 25일
나. 주식교환으로 완전자회사가 되는 회사의 상장폐지
완전자회사가 되는 유가증권시장 주권상장법인인 메리츠증권(주)의 경우 유가증권시장 상장규정 제 48조 제1항 제12호에 의해 2023년 04월 25일 상장폐지될 예정입니다. 단, 상장폐지 예정일자는 공시 시점 현재의 예상 일정이며, 관계기관과의 협의 등을 통해 변경될 수 있습니다.
3. 주식교환 등과 관련하여 거래상대방 또는 제3자와 풋옵션(Put Option), 콜옵션(Call Option), 풋백옵션(Put Back Option)등 계약을 체결한 경우
증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
4. 주식교환이 성사될 경우 관련 증권을 투자함에 있어 고려해야 할 위험요소
|
※ 회사명 정의 완전자회사 : 메리츠증권 주식회사
|
가. 사업위험
[완전모회사 (주)메리츠금융지주의 사업위험]
| 1) 금융지주회사로서의 위험 당사는 금융지주회사로 금융지주회사는 관련 법률에 의해 자회사에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자지원 및 관리 등 자회사의 경영관리 업무와 그에 부수하는 업무 외에 다른 영리 목적의 업무를 영위할 수 없습니다. 따라서 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 증권신고서 제출일 기준 당사의 자회사는 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 등 4개사이며, 당사의 위험을 검토하기 위해서는 자회사 및 주요 종속회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. |
당사는 2011년 3월 국내 최초의 보험지주회사로 설립된 금융지주회사로서 종속회사등에 대한 지배 내지 경영관리, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 자금지원을 위한 자금조달, 자회사 등과의 공동상품의 개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산시스템 등의 공동 활용 등을 위한 사무지원, 기타 인ㆍ허가를 요하지 아니하는 업무 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 영위합니다. 이를 제외하고 당사는 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없습니다.
금융지주회사의 주요 수익은 자회사 배당금 등으로 구성됩니다. 금융지주회사는 종속 자회사 각 사의 경영성과에 의해 실적이 산출되며, 종속 자회사들의 대외 경쟁력이 금융지주회사의 핵심 경쟁요소입니다. 당사의 주력 자회사는 손해보험사, 증권사 등 금융회사이며, 각 금융자회사의 경쟁력에 따라 당사의 경쟁력과 수익이 결정됩니다. 금융 자회사들에 대한 금융지주사의 지분율이 반영되어 배당수익 규모가 결정됩니다.
| [ 금융지주회사의 주요 자회사 지분율 현황 ] | |
| (단위 : %) | |
| 구분 | 지분율 | 구분 | 지분율 | 구분 | 지분율 | 구분 | 지분율 |
| 신한금융지주 | KB금융지주 | 농협금융지주 | BNK금융지주 | ||||
| 신한은행 | 100.0 | 국민은행 | 100.0 | 농협은행 | 100.0 | 부산은행 | 100.0 |
| 신한금융투자 | 100.0 | KB증권 | 100.0 | 농협생명보험 | 100.0 | 경남은행 | 100.0 |
| 신한생명보험 | 100.0 | KB손해보험 | 100.0 | NH투자증권 | 56.8 | BNK캐피탈 | 100.0 |
| 구분 | 지분율 | 구분 | 지분율 | 구분 | 지분율 | 구분 | 지분율 |
| 하나금융지주 | DGB금융지주 | JB금융지주 | 한국투자금융지주 | ||||
| 하나은행 | 100.0 | 대구은행 | 100.0 | 광주은행 | 100.0 | 한국투자증권 | 100.0 |
| 하나금융투자 | 100.0 | 하이투자증권 | 87.9 | 전북은행 | 100.0 | 한국투자저축은행 | 100.0 |
| 하나캐피탈 | 100.0 | DGB생명보험 | 100.0 | JB우리캐피탈 | 100.0 | 한국투자캐피탈 | 100.0 |
| 주) 주요 자회사 : 최근사업연도 자산총액 상위 3개사 |
| (출처 : 각사 FY2022 3분기보고서) |
당사의 위험을 검토하기 위해서는 당사의 자회사의 영업 현황에 대한 포괄적인 검토가 필요하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
당사 자회사가 영위하고 있는 주요 부문별 현황은 아래와 같습니다.
| [ 당사의 계열회사 현황 ] | |
| (단위 : 백만원, %) | |
| 자회사 | 주요 사업 | 지분율 | 자산 | 부채 | 자본 | 영업수익 | 분기 순손익 |
| 메리츠화재해상보험(주) | 보험업 | 59.46 | 29,108,959 | 28,490,909 | 618,050 | 9,663,364 | 707,808 |
| 메리츠증권(주) | 금융투자업 | 53.39 | 61,632,487 | 55,792,261 | 5,840,226 | 42,835,397 | 658,290 |
| 메리츠자산운용(주) | 금융업 | 100.00 | 65,073 | 31,437 | 33,636 | 10,509 | (2,492) |
| 메리츠대체투자운용(주) | 전문사모집합투자업 | 100.00 | 20,044 | 5,073 | 14,971 | 6,255 | 1,865 |
| (출처 : (주)메리츠금융지주 FY2022 3분기보고서) 주1) 메리츠종합금융증권(주)는 2020년 4월 6일 사명을 메리츠증권(주)으로 변경하였습니다. 주2) 메리츠자산운용(주) 지분 100%(보통주 264만 6,000주)를 매각하는 주식매매계약(SPA)을 2023년 01월 06일 체결하였으며, 금융당국의 대주주 변경승인 절차를 진행 중에 있습니다. |
(주)메리츠금융지주의 주요 자회사이자, 금번 주식교환을 통해 완전자회사가 될 예정인 메리츠증권(주)의 사업위험에 관한 내용은 'Vl. 투자위험요소'에 기술된 [완전자회사 메리츠증권(주) 사업위험]의 내용을 참고하여 주시기 바랍니다.
| 1-1) 손해보험업 사업 위험(메리츠화재해상보험(주)) 손해보험업은 보험영업 위험, 자산운용 위험, 유동성 위험이 존재하며, 만약, 리스크관리 시스템과 정책 및 절차를 효율적으로 운용하지 못한다면 리스크 증가를 경감시키지 못할 가능성이 있습니다. 이로 인해 손해보험사의 사업과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 2022년 3분기말 기준 손해보험시장은 전년 동기 대비 4.4% 성장하여 약 72.9조원의 원수보험료를 거수하였습니다.하지만 2022년 3분기 기준 전체 원수보험료의 약 65.3%를 차지하는 장기보험의 성장률 둔화가 지속될 경우 당사의 수익성 또한 악화될 수있습니다. 성장률 둔화 추세가 지속되고 장기보험 손해율이 상승한다면, 손해보험업계 성장에 제한요인이 될 수 있으며, 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. |
손해보험 업종의 특성상 보험영업리스크, 자산운용리스크, 유동성리스크 등이 상존합니다. 보험영업위험은 보험영업손익에 영향을 줄 수 있는 요인들로 정의할 수 있으며, 여기에는 보험가격리스크, 금리리스크가 포함됩니다. 자산운용리스크는 투자영업손익의 위험을 나타내는 것으로, 주식, 채권 등 시장성 보유자산의 가치하락에 따른 시장리스크와 채권, 대출 등 여신거래자의 파산 등에 의한 신용리스크로 구별할 수 있습니다. 손해보험사의 유동성리스크는 자산/부채의 만기 불일치와 신계약감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가에 따른 지급준비금 부족으로 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나, 외부차입을 확대하게 됨에 따른 위험을 의미합니다. 이러한 위험에 대한 적절한 관리가 이루어지지 않거나 대응능력이 떨어질 경우 해당 손해보험사의 신용도에 부정적인 영향을 미칠 수도 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| [손해보험업 주요 리스크] |
| 주요 리스크 구분 | 내용 |
| 보험영업 리스크 | 보험영업손익에 영향 - 보험가격리스크 - 보험준비금리스크 - 금리리스크 |
| 자산운용 리스크 | 투자영업손익에 영향 - 시장리스크 : 주식, 채권 등 시장성 보유자산의 가치 하락 등 - 신용리스크 : 채권, 대출 등 여신거래자의 파산 등 |
| 유동성 리스크 | 자산-부채 듀레이션 불일치 신계약 감소 및 해약률 상승 보험금 및 환급금 지급 증가 |
(1) 보험영업 리스크 (보험가격리스크, 보험준비금리스크 및 금리리스크)
보험영업을 함에 있어 보험사의 손익에 영향을 미치는 요인들로는 보험위험과 금리위험이 있습니다. 먼저 보험사가 고유의 업무인 보험계약의 인수 및 보험금지급과 관련하여 발생하는 위험이 보험위험인데, 보험가격위험과 준비금위험으로 구분합니다.보험가격위험은 보험요율을 측정할 때 그 시점의 예정사업비율 및 예정위험율을 초과해서 보험금이 지급되거나 사업비가 집행되는데 이때 발생하는 손실 가능성이고, 준비금위험은 지급준비금과 미래의 실제 보험금지급액의 차이로 인한 손실 발생 가능성입니다. 그리고 보험료를 측정하거나 지불금액을 지불할 때, 적용하기로 한 예정이율이 투자수익률보다 높을 경우 생기는 이자역마진 현상을 금리위험이라 합니다.
국내 손해보험사는 장기보험의 비중이 매우 높아 해외 손해보험사와는 다른 특징이 있습니다. 국내 손해보험업은 금리위험 현상이 크게 나타나고 있어서, 이는 손해보험업의 위험이라기보다는 생명보험사의 위험과 매우 유사합니다. 실제로 외환위기 시 판매하였던 고금리 확정형 보험의 준비금 부리이율이 자산운용수익률을 초과함으로써 이자역마진 현상이 최근까지 생명보험사의 수익성에 좋지 않은 영향을 미쳤던 사례를 통해 확인할 수 있습니다. 손해보험사의 장기보험의 높은 비중이 지속되고 있어금리위험이 미치는 영향은 지속될 것으로 판단됩니다.
(2) 자산운용리스크 (시장리스크 및 신용리스크)
손해보험업에서 채권, 대출 등 여신거래자의 파산 등에 의한 신용위험과, 주식, 채권 등 시장성 보유자산의 가치하락에 따른 시장위험으로 구별되는 투자영업손익의 위험을 자산운용위험이라 합니다. 손해보험업계의 외형 성장으로 운용자산 규모가 지속적으로 증가하고 있으나, 최금 금리상승 기조로 보유자산의 가치가 하락하는 등으로 인하여 자산운용 부담이 가중되고 있습니다.
| [손해보험회사 운용자산 및 운용자산이익률 추이] | (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2022년 3Q | 2021년 | 2020년 | 2019년 |
| 운용자산 | 271,272,734 | 273,533,343 | 260,375,324 | 243,963,319 |
| 운용자산이익률 | 3.4 | 3.5 | 3.1 | 3.8 |
| (출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용) 주) 금융통계정보시스템상 국내일반손보사 11개사 총운용자산 및 평균 운용자산이익률 기준 |
또한, 채권 및 대출자산의 신용거래자 파산에 따른 원리금 손실 위험은 손해보험사의경영실적에 매우 큰 영향을 미칠 수 있으며, 외화유가증권 투자가 증가함에 따라 국제금융시장 변동에 따라 당사의 자산운용에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 예컨대, 미국 서브프라임 사태로 촉발된 글로벌 금융위기로 인해 일반채권 뿐만 아니라 CDO, CDS 등 파생상품과 결합된 신종채권의 부실이 급격하게 증가하면서 신용리스크로 인한손실이 보험회사의 실적에 악영향을 미쳤습니다. 손해보험사의 외형 성장으로 운용자산 규모가 지속적으로 증가하고 있고 신탁업무 등 보험사의 업무영역이 점차 확대됨과 더불어, 퇴직연금, 투자형보험 등 자산운용과 연계한 보험상품 개발이 활발히 진행됨에 따라, 향후 자산운용 리스크관리의 중요성이 더욱 증대될 것으로 전망됩니다.
(3) 유동성 위험
손해보험사의 유동성 리스크는 자산/부채 만기 불일치와 신계약 감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가에 따른 지급준비금 부족 등 가용자금 부족으로 발생하여 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나 외부차입을 확대하게 됨에 따른 위험을 의미합니다. 국내 손해보험사는 장기보험 판매 확대를 통해 장기간에 걸친 보험료 수입이 증가하고 있기 때문에 타 금융권(은행 제외)과는 달리 외부차입금의 필요성이 낮습니다. 그러나 보험만기 전 계약자의 요청에 의해 중도해약이 가능하고, 특히 천재지변 등 자연재해 발생에 따른 보험금 지급의 불확실성이 높아, 특정 시점에 현금흐름의 왜곡이 발생할 가능성이 상존하고 있습니다. 실제로 대형 태풍이나 폭설 피해가 발생하였던 회계연도에는 제반 경영환경의 개선에도 불구하고 손해보험사 실적이 악화되는 현상을 보인 바 있어, 이에 대한 유동성 측면의 관리가 요구되고 있습니다.
최근 손해보험사들은 장기보험의 불완전 판매를 지양하고 보험계약 유지율 개선에 힘쓰면서 경기변동 시 해약률에 부정적 영향을 미치는 요인을 상당 부분 감소시켜 나가고 있습니다. 또한 질병, 상해 등 보험 소비자의 수요에 맞는 신상품 개발에 주력하고 있으며, 재보험 가입을 통해 대재해 위험을 분산하고 있어 유동성 리스크에 대한 대응능력이 점차 강화되고 있는 것으로 평가됩니다.
이러한 손해보험업 고유위험으로 인해 손해보험사들은 리스크 요소별로 관리 및 점검을 강화하고 있습니다. 만약, 리스크관리 시스템과 정책 및 절차를 효율적으로 운영하지 못한다면 리스크 증가를 경감시키지 못할 가능성이 있으며, 이로인해 손해보험사의 사업과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.
2022년 3분기말 기준(금융통계정보시스템 최근 업데이트 기준) 손해보험 업계에는 11개의 국내 일반손보사, 5개의 국내 전업손보사, 15개의 외국계 손보사들이 원수 또는 재보험 영업을 영위 중입니다. 2022년 3분기말 기준 손해보험시장은 전년 동기 대비 4.4% 성장하여 약 72.9조원의 원수보험료를 거수하였습니다. 원수보험료 세부적으로는 일반보험, 자동차보험 및 장기보험이 전년 동기 대비 각각 9.5%, 3.0% 및 3.9% 증가하였습니다.
| [ 손해보험 보험종목별 원수보험료 규모 및 성장률 추이 ] |
| (단위 : 백만원,%) |
| 연도 | 일반보험 | 자동차보험 | 장기보험 | 합계 | ||||
| 원수보험료 | 성장률 | 원수보험료 | 성장률 | 원수보험료 | 성장률 | 원수보험료 | 성장률 | |
| FY2022.3Q | 9,673,696 | 9.5% | 15,601,251 | 3.0% | 47,667,895 | 3.9% | 72,942,842 | 4.4% |
| FY2021.3Q | 8,834,262 | - | 15,149,692 | - | 45,869,928 | - | 69,853,882 | - |
| FY2021 | 11,604,585 | 8.8 | 20,347,042 | 3.7 | 61,427,729 | 4.3 | 93,379,357 | 4.7 |
| FY2020 | 10,669,173 | 8.3 | 19,612,844 | 11.6 | 58,914,562 | 4.5 | 89,196,579 | 6.4 |
| FY2019 | 9,850,433 | 3.9 | 17,567,684 | 5.1 | 56,390,108 | 4.3 | 83,808,225 | 4.4 |
| FY2018 | 9,476,947 | 6.3 | 16,720,193 | -0.8 | 54,089,851 | 2.5 | 80,286,991 | 2.2 |
| FY2017 | 8,911,729 | 4.8 | 16,857,293 | 2.8 | 52,788,679 | 2.2 | 78,557,701 | 2.6 |
| FY2016 | 8,503,194 | 2.6 | 16,405,252 | 9.4 | 51,649,508 | 2.1 | 76,557,954 | 3.6 |
| FY2015 | 8,287,900 | 1.8 | 14,991,429 | 10.7 | 50,601,177 | 4.3 | 73,880,506 | 5.2 |
| FY2014 | 8,142,406 | -0.3 | 13,548,421 | 5.2 | 48,512,732 | 5.3 | 70,203,559 | 4.6 |
| FY2013 | 6,165,271 | 1.4 | 9,739,458 | 1.1 | 34,687,366 | 5.6 | 50,592,095 | 4.2 |
| FY2012 | 8,077,294 | 11.7 | 12,841,610 | -1.5 | 44,338,484 | 17.5 | 65,257,388 | 12.5 |
| FY2011 | 7,228,736 | 14.9 | 13,042,900 | 5.1 | 37,723,888 | 23.1 | 57,995,524 | 17.5 |
| 주1) 일반보험 = 화재 + 해상 + 보증 + 특종 |
| 주2) 장기보험 = 장기 + 개인연금 |
| 주3) FY2013 원수보험료 및 비중은 2013년 04월 ~ 2013년 12월 실적 기준, 성장률은 전년 동기대비 |
| (출처 : 손해보험협회 월간손해보험통계) |
장기보험의 성장률은 둔화되었으나 장기보험의 경과손해율이 2017년 87.1%에서 2022년 3분기 기준 84.9%로 유지되고 있습니다. 향후 장기보험의 경과손해율이 상승한다면, 손해보험업계의 수익성이 악화될 가능성이 존재하므로, 이러한 효과에 대해서는 지속적인 모니터링이 필요한 상황입니다.
| [국내 일반손해보험사 경과손해율 추이] | (단위 : %) |
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 2017년 |
| 자동차 | 80.1 | 82.0 | 87.8 | 99.3 | 89.5 | 90.1 |
| 일반 | 73.5 | 70.8 | 75.6 | 69.7 | 67.0 | 65.8 |
| 장기 | 84.9 | 86.5 | 86.4 | 87.1 | 86.5 | 87.1 |
| 주) 각 시기별 일반손해보험사의 경과손해율 기준 (출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용) |
| 1-2) 여신전문금융업 사업 위험(메리츠캐피탈(주)) 여신전문금융업은 진입장벽이 거의 없는 한정된 국내시장에서, 약 120개의 회사가 경쟁을 하고 있습니다. 따라서, 향후 과도한 경쟁으로 산업의 전반적인 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없습니다. 또한, 여신전문금융업 회사들이 보유한 채권은 부동산 등 실물경기와 밀접한 영향을 가지고 있기 때문에 국내경기 상황이 악화될 경우 보유채권의 부실화로 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. |
여신전문금융업은 신용카드업, 시설대여업, 할부금융업 및 신기술사업금융업의 개별사업법에 의해 엄격히 규정되고 있었으나, 상품별 수요증가와 금융시장 개방 확대, 금융겸업화 추세를 반영하여 1997년 8월 여신전문금융업법 제정을 통해 4개업을 통합한 금융업종입니다. 여신전문금융회사는 주로 회사채 및 기업 어음을 발행하여 자금을 조달하고 있으며, 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입 규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록만(신용카드업 제외)으로 시장 진입이 자유롭습니다. 다른 권역에 비해 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물경제와의 연관성이 높은 특성을 보입니다.
| [ 여신전문금융업 영업의 종류 ] |
| 구 분 | 내 용 |
| 1. 시설대여업 (리스) |
이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스,렌탈)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 |
| 2. 할부금융 | 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융 |
| 3. 팩토링 | 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 |
| 4. 일반대출 | 기업ㆍ개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF |
| 5. 신기술사업금융 | 기술신용보증기금법상 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화 하는 중소기업 및 산업기술연구조합에 대한 투자, 융자 등을 하는 금융 |
한편 당사의 손자회사인 메리츠캐피탈(주)는 시설대여업, 할부금융, 일반대출을 주요한영업으로 사업을 영위하고 있습니다.
| [ 메리츠캐피탈(주) 취급업무별 영업실적 ] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | FY2022 3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 | ||||||
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | |
| 리 스 | 614,530 | 13.31 | 801,243 | 14.55 | 537,140 | 12.84 | 612,481 | 15.7 | 539,977 | 12.0 | 516,212 | 13.9 |
| 할 부 금 융 | 232,401 | 5.04 | 38,959 | 0.71 | 22,774 | 0.54 | 73,992 | 1.9 | 240,470 | 5.35 | 364,575 | 9.8 |
| 대 출 금 | 3,767,376 | 81.65 | 4,667,205 | 84.74 | 3,625,135 | 86.62 | 3,208,878 | 82.4 | 3,714,489 | 82.64 | 2,833,220 | 76.3 |
| 합 계 | 4,614,307 | 100.0 | 5,507,407 | 100.0 | 4,185,049 | 100.0 | 3,895,351 | 100.0 | 4,494,936 | 100.0 | 3,714,007 | 100.0 |
| 주) 연간취급액 기준 |
| (출처 : 메리츠캐피탈(주) 반기보고서 및 각 사업년도 사업보고서) |
2022년 9월 기준 리스ㆍ할부금융사 50개사, 신용카드사 8개사, 신기술금융사
92개사 등 총 150개의 여신전문금융회사가 영업을 하고 있습니다.
| [ 여신전문금융회사 현황 ] |
| 분류 | 회사명 |
|
리스/할부 |
㈜에이치비캐피탈, ㈜에코캐피탈, ㈜제이엠캐피탈, ㈜케이카캐피탈, 디비캐피탈㈜, 롯데캐피탈㈜, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아㈜, 메리츠캐피탈㈜ 무궁화캐피탈㈜, 볼보파이낸셜서비스코리아㈜, 스카니아파이낸스코리아㈜ 알씨아이파이낸셜서비스코리아㈜, 에스와이오토캐피탈㈜, 에이캐피탈㈜, 엔에이치농협캐피탈㈜, 우리금융캐피탈㈜, 웰컴캐피탈㈜, 제이비우리캐피탈㈜, 코스모캐피탈㈜, 쿠팡파이낸셜㈜, 하나캐피탈㈜, 하이델베르그프린트파이낸스코리아㈜, 한국자산캐피탈㈜, 현대캐피탈㈜, ㈜디지비캐피탈, ㈜애큐온캐피탈, ㈜파이오니어인베스트먼트, 데라게란덴㈜, 도이치파이낸셜㈜, 롯데오토리스㈜, 리딩에이스캐피탈㈜, 메이슨캐피탈㈜, 무림캐피탈㈜, 비엔케이캐피탈㈜, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아㈜, 산은캐피탈㈜, 신한캐피탈㈜, 씨앤에이치캐피탈㈜, 엔비에이치캐피탈㈜, 엠캐피탈㈜, 오릭스캐피탈코리아㈜, 오케이캐피탈㈜, 중동파이넨스㈜, 케이비캐피탈㈜, 토요타파이낸셜서비스코리아㈜, 포르쉐파이낸셜서비스코리아㈜, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아㈜, 한국캐피탈㈜, 한국투자캐피탈㈜, 현대커머셜㈜ |
| 신용카드사 (8) |
롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드 |
| 신기술사 (92) |
㈜농심캐피탈, ㈜디에이밸류인베스트먼트, ㈜로프티록인베스트먼트, ㈜리더스기술투자, ㈜모비릭스파트너스, ㈜바로벤처스, ㈜벡터기술투자, ㈜브레이브뉴인베스트먼트, ㈜브릿지인베스트먼트, ㈜빌랑스인베스트먼트, ㈜솔론인베스트, ㈜수앤파이낸셜인베스트먼트, ㈜시리우스인베스트먼트, ㈜씨앤씨아이파트너스, ㈜씨티케이인베스트먼트, ㈜아이비케이캐피탈, ㈜액시스인베스트먼트, ㈜얼머스인베스트먼트, ㈜에스더블유인베스트먼트, ㈜에스비아이캐피탈, ㈜에스비파트너스, ㈜에프앤에프파트너스, ㈜엔베스터, ㈜엔코어벤처스, ㈜옐로우독, ㈜와이지인베스트먼트, ㈜위드윈인베스트먼트, ㈜유비쿼스인베스트먼트, ㈜유일기술투자, ㈜이스트게이트인베스트먼트, ㈜이앤인베스트먼트, ㈜제니타스인베스트먼트, ㈜제이에스지인베스트먼트, ㈜지에스벤처스, ㈜지음벤처스, ㈜초록뱀인베스트먼트, ㈜케이클라비스인베스트먼트, ㈜케이티인베스트먼트, ㈜코너스톤투자파트너스, ㈜큐더스벤처스, ㈜킹고투자파트너스, ㈜토니인베스트먼트, ㈜펄어비스캐피탈,㈜피오인베스트먼트, ㈜하나벤처스, 나우아이비캐피탈㈜, 나이스투자파트너스㈜ , 동원기술투자㈜, 동유기술투자㈜, 디에스엔인베스트먼트㈜, 레이크우드파트너스㈜, 롯데벤처스㈜, 미래에셋캐피탈㈜, 미래에쿼티파트너스㈜,브이에스인베스트먼트㈜, 삼성벤처투자㈜, 서울신기술투자㈜,솔리크인베스트먼트㈜, 시너지아이비투자㈜, 아르케인베스트먼트㈜, 아주아이비투자㈜, 에볼루션인베스트먼트㈜ , 에스앤에스인베스트먼트㈜, 에스티캐피탈㈜, 에이스투자금융㈜, 에이에프더블유파트너스㈜, 엔에이치벤처투자㈜, 엘케이기술투자㈜, 엠더블유앤컴퍼니㈜, 오비트파트너스㈜, 우리기술투자㈜, 유앤에스파트너스㈜, 인탑스인베스트먼트㈜ , 제이비인베스트먼트㈜, 주식회사 푸른인베스트먼트, 지엠비인베스트먼트㈜, 카스피안캐피탈㈜, 케이디인베스트먼트㈜, 코나아이파트너스㈜, 코리아오메가투자금융㈜, 큐캐피탈파트너스㈜, 크리스탈바이오사이언스㈜, 키움캐피탈㈜, 티그리스인베스트먼트㈜, 펜타스톤인베스트먼트㈜, 포스코기술투자㈜, 프렌드투자파트너스㈜, 프롤로그벤처스㈜ ,하랑기술투자㈜, 한빛인베스트먼트㈜, 현대투자파트너스㈜, 효성벤처스㈜ 등 |
| (출처 : 금융통계정보시스템, 여신금융협회) |
4개 업종의 통합으로 개별 회사의 취급업무가 대폭 확대되어 종합적인 금융서비스 제공이 가능해졌으며, 분야별 산업의 성장성을 보면, 리스업무의 경우에는 외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다. 리스의 수요 측면에서기업의 설비투자가 활성화 되지 않고 있는 점이 부담으로 작용하고 있는 한편 부동산리스를 비롯한 새로운 수요 발굴이 점차 중요해질 것으로 예상됩니다.
| [ 연도별 리스실적 및 성장률 ] | |
| (단위: 억원, %) | |
| 년도 | 실행액 | 증감율 | 금융 | 운용 | 원화 | 외화 |
| FY2016 | 121,627 | -9.3 | 82,770 | 38,857 | 120,817 | 810 |
| FY2017 | 128,081 | 5.3 | 97,878 | 30,202 | 127,582 | 498 |
| FY2018 | 135,695 | 5.9 | 98,055 | 37,358 | 135,413 | 282 |
| FY2019 | 137,896 | 1.6 | 101,739 | 36,157 | 137,896 | - |
| FY2020 | 156,368 | 13.4 | 100,231 | 56,137 | 156,368 | - |
| FY2021 | 174,775 | 11.8% | 109,946 | 64,829 | 174,775 | - |
| (출처 : 여신금융협회) |
할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다. 할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하고, 생산판매자 금융의 성격을 가지고 있어, 자금조달력과 채권회수가 중시되는 사업입니다. 국내 할부금융업은 FY2021 취급잔액 기준으로 자동차 할부금융이 약 96.3%를 차지하고 있습니다. 현재 신용카드업을 제외하고, 할부금융업을 포함한 여신전문금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다.
| [ 연도별ㆍ품목별 할부금융 취급잔액 ] | |
| (단위: 억원) | |
| 구분 | 내구재 | 주택 | 기계 | 기타 | 총계 | |||
| 자동차 | 가전 | 기타 | 계 | |||||
| FY2016 | 232,844 | 256 | 5,530 | 238,630 | 3,678 | 5,061 | 3,793 | 251,162 |
| FY2017 | 270,265 | 135 | 4,990 | 275,390 | 5,646 | 4,399 | 5,872 | 291,307 |
| FY2018 | 304,677 | 171 | 5,208 | 310,056 | 5,475 | 4,539 | 7,018 | 327,088 |
| FY2019 | 340,509 | 172 | 5,156 | 345,837 | 4,211 | 4,529 | 6,633 | 361,210 |
| FY2020 | 363,205 | 178 | 4,779 | 368,162 | 3,645 | 4,325 | 6,555 | 382,687 |
| FY2021 | 377,596 | 133 | 3,939 | 381,668 | 933 | 4,866 | 4,754 | 392,221 |
| (출처 : 여신금융협회) |
| [ 연도별ㆍ품목별 할부금융 취급실적 ] | |
| (단위 : 억원) | |
| 구분 | 내구재 | 주택 | 기계 | 기타 | 총계 | |||
| 자동차 | 가전 | 기타 | 계 | |||||
| FY2016 | 158,862 | 410 | 4,337 | 163,609 | 1,005 | 4,225 | 4,208 | 173,046 |
| FY2017 | 185,361 | 250 | 4,682 | 190,293 | 3,086 | 2,823 | 4,824 | 201,026 |
| FY2018 | 195,768 | 248 | 3,441 | 199,457 | 2,844 | 3,136 | 5,393 | 210,830 |
| FY2019 | 210,951 | 248 | 3,397 | 214,596 | 1,866 | 2,530 | 4,265 | 223,257 |
| FY2020 | 220,891 | 258 | 3,135 | 224,284 | 961 | 2,351 | 5,747 | 233,343 |
| FY2021 | 208,540 | 235 | 2,456 | 211,231 | - | 3,079 | 3,521 | 217,831 |
| (출처 : 여신금융협회) |
대출부문은 가계대출과 기업금융으로 구분됩니다. 가계대출의 경우 메리츠캐피탈(주)는 신용대출은 취급하지 않으며 중고차를 중심으로 한 오토론을 취급하고 있습니다.오토론은 신용보증 보험에 가입해 상대적으로 안전한 회수 가능자산으로써 시장이 빠르게 확대되는 추세입니다. 동시에 기존의 캐피탈사 뿐만 아니라 시중은행들도 낮은 금리와 모바일플랫폼을 통해 오토론 시장에 참가하여 시장의 경쟁이 치열해지고 있습니다. 한편 기업금융은 소매금융 대비 상대적으로 고수익 창출이 가능한 분야로 캐피탈사의 부동산 PF가확대되어 시장내 경쟁이 심화되고 있는 가운데, 실질적인 사업성과에 연동하여 대출원리금의 회수가능성이 좌우되는 부동산PF의 특성상 부동산사업장의 사업성과 및 리스크에 대한 모니터링 능력이 대출부문의 영업성과에 중요한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다.
국내 할부, 리스시장의 규모는 협소한 가운데 진입장벽도 높지 않아 다수의 할부, 리스사가 존재하며 전체적으로 군소 시장참여자 수가 과다하고 경쟁 강도가 높은 것으로 판단됩니다. 할부금융업무의 경우, 여신전문금융업법이 등록제로 전환되면서 자동차 등 소비자 대상 할부금융의 활성화로 시장규모는 꾸준히 증가하여 왔습니다. 그러나 할부금융부문 주대상인 자동차할부금융은 FY2008 하반기 이후 금융위기로 인한 경기침체로 자동차판매의 급감 및 할부이용자의 신용도 하락과 연체율 증가로 할부금융시장이 침체된 바 있었으나, 최근 대형 할부금융사를 중심으로 오토할부 등 할부업무가 확대되는 추세입니다.
향후 여신부문에 대한 리스크 관리가 각 사의 실적을 크게 좌우할 전망이며 수신기능이 없어 자금조달을 시장에 의존하는 관계로 조달비용 절감과 유동성 유지도 매우 중요한 관리항목으로 부각될 것으로 전망됩니다.
캐피탈사는 최근 4~5년간 높은 외형 성장세를 이루었지만 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없는 여신전문금융회사의 특성상 경영성과가 금리변동 등 금융리스크에 민감하게 반응하고 있습니다. 또한, 자동차, 주택, 산업 기계설비 등을 취급하는 시설대여업과 할부금융, 일반대출은 전반적인 경기변동 상황과 밀접하게 관련되어 있습니다. 경기활황 시 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고 되고, 경기침체 시대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.
최근 국내 할부, 리스금융업은 자동차 내수판매의 성장세가 정체됨에 따라 시장 규모역시 더딘 성장세를 보이고 있습니다. 그럼에도 신규 경쟁자들의 유입이 이어지고 있어 산업 내 경쟁 강도는 점차 심화되고 있으며, 이는 수익성 저하 및 신규업무 확장의 어려움으로 이어질 수 있습니다.
여신전문금융시장은 총자산이 자기자본의 일정 배수를 초과하지 않도록「여신전문금융업법」제48조 외형확대 위주의 경영제한(10배이상), 개인정보보호법 강화 등 규제 심화와 더불어 타금융업권(은행, 저축은행, 대부업)의 여신전문금융업 시장 침투에 따라 경쟁이 심해지고 있습니다. 또한 기업금융시장의 침체기가 지속되면서 소매금융시장으로 눈을 돌리는 캐피탈사들이 늘어나면서 캐피탈사 간의 경쟁도 치열해지고 있습니다. 이러한 규제 및 경쟁을 극복하고 지속적인 성장을 위해 일부 캐피탈사는 기존 간접 영업방식에서 탈피, IT 인프라 구축을 통한 모바일 및 다이렉트 영업을 추진하고 있습니다.
|
여신전문금융업법 제48조(외형확대 위주의 경영제한) ② 금융위원회는 자기자본 대비 총자산 한도를 정함에 있어 여신전문금융업별 자산의 성격 및 건전성 등을 감안하여 신용카드업을 영위하는 여신전문금융회사와 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사에 적용되는 한도를 달리 정할 수 있다. <개정 2009.2.6., 2012.3.21.> ③ 제1항 및 제2항에서 정한 것 외에 자기자본 대비 총자산 한도의 시행에 관하여 필요한사항은 대통령령으로 정한다. |
한편「대부업 등의 등록 및 금융이용자 보호에 관한 법률」이 개정되어 2013년 6월 12일부터 시행되었으며, 이에 따라 대출금액별 대출모집인 중개수수료가 최대 5%로이하로 제한되어 금융기관들의 대출모집인 관련한 영업 전략 등에 영향이 있을 것으로 예상됩니다. 또한 국내 캐피탈 시장이 한계 상황에 도달한 만큼 해외시장 진출을 꾀하는 캐피탈사들이 생겨나는 상황입니다.
위와 같이 여신전문금융업은 낮은 진입장벽으로 인한 높은 경쟁강도가 유지되고 있으며, 수신기능이 없어 외부 자금조달에 의존할 수 밖에 없으므로 조달금리 변동성에 높은 민감도를 가지고 있습니다. 또한 경기 침체에 따른 보유 채권 부실화 증가 가능성을 배제할 수 없습니다. 따라서 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
한편, 여신전문금융업을 영위하는 메리츠캐피탈(주)는 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환에 의해 당사의 자회사에서 메리츠증권(주)의 자회사로 변경되었으며, 따라서 여신전문금융업이 당사에 미치는 영향은 포괄적 주식교환 이전과는 차이가 있습니다.
| 2) 제반 규제제도의 변화에 따른 위험 금융업은 대표적인 규제 산업으로 관련 법규 및 제도변화에 따라 자산건전성,수익성 등 경영전반에 걸쳐 영향을 받게 됩니다. 금융지주회사는 금융 자회사로구성되기 때문에 자회사의 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화에 따른 자회사의 경영 여건의 변화에 영향을 받게 됩니다. 따라서 투자 시 금융지주회사의 자회사 별 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화와 그 영향에 대해서 충분히 검토하시고 투자판단에 임하시기 바랍니다. |
금융업은 대표적인 규제 산업으로 관련 법규 및 제도 변화에 따라 자산건전성, 수익성 등 경영전반에 걸쳐 영향을 받게 됩니다. 금융지주회사는 금융 자회사로 구성되기 때문에 자회사의 영업부문에 대한 법규 및 제도변화에 따른 자회사의 경영여건의 변화에 금융지주회사 또한 영향을 받게 됩니다. 따라서 투자 시 금융지주회사의 자회사 별 영업부문에 대한 법규 및 제도 변화와 그 영향에 대해서 충분히 검토하시고 투자 판단에 임하시기 바랍니다.
(주)메리츠금융지주의 주요 자회사이자, 금번 주식교환을 통해 완전자회사가 될 예정인 메리츠증권(주)의 규제제도의 변화에 따른 사업위험에 관한 내용은 'Vl. 투자위험요소'에 기술된 [완전자회사(메리츠증권(주)) 사업위험]의 내용을 참고하여 주시기 바랍니다.
| 2-1) 손해보험업 규제제도의 변화에 따른 위험 손해보험업은 규제산업으로 손해보험회사들이 관련 법 및 RBC비율(자본적정성 지표) 산출기준 강화, 연결 RBC 제도 도입, IFRS17 도입 등의 재무건전성 강화에 적절하게 대처하지 못할 경우 영업활동 및 재무현황에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. IFRS17은 2023년 공식 적용되는 것으로 추진되고 있으며, IFRS17 도입으로 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익 인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법이 변경되게 됩니다. 이로 인해 손해보험사들은 재무건전성 및 손익구조의 변동성이 급격히 확대되어 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 것으로 예상되며, 자본 확충을 위해 다양한 조치(자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각및 증자 등)를 취할 것으로 예상됩니다. 이처럼 감독당국의 자본건전성 규제강화와 더불어 IFRS17 도입 등 회계기준의 변경 영향으로 인하여 보험회사의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다. 한편 IFRS17 도입과 더불어 새롭게 변경되는 新지급여력제도(K-ICS) 또한 2023년 적용되는 것으로 추진되고 있습니다. 금융당국은 영향평가를 통해 보험회사의 영향을 파악하고, 업계의견을 수렴하여 산출기준을 수정해 나갈 예정이며, 보험회사의 준비상황 및 수용가능성 등을 감안하여 동 제도가 연착륙 할 수 있도록 단계적 적용방안을 추가적으로 마련할 계획입니다. 현 시점에서 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입이 메리츠화재해상보험(주)에 미치는 영향에 대하여 신뢰성 있게 예측하기는 어려운 상황이며, 향후 제도의 변경에 대하여 주의깊게 모니터링할 계획입니다. |
보험산업은 규제산업으로 금융감독당국은 보험회사의 재무건전성을 강화하고 감독제도를 선진화하기 위하여 제도 개선을 지속적으로 추진해왔습니다. 금융당국은 보험회사에 내재된 불확실성을 체계적으로 계량화하여 이에 합당한 자기자본을 보유하게 하기 위한 목적으로 유럽식(EU) 지급여력제도를 도입(1999.05) 하였고, 이후 리스크를 감안한 재무건전성 감독방식인 위험기준자기자본(RBC: Risk Based Capital)제도를 도입(2009.05) 하였으며, 2011년 4월부터 RBC 제도가 전면 의무시행이 되어 현재까지 적용되고 있습니다.
EU의 경우 2016년부터 새로운 건전성 감독제도인 Solvency II를 도입하였으며, 미국의 경우 2008년 금융위기 당시 AIG 등 대형 보험회사의 파산 및 부실을 계기로 보험회사의 재무건전성 확충 필요성이 제기되면서 지급여력제도 전면개선을 추진하는 등 금융회사의 건전성 감독 강화에 대한 국제적 공감대가 확산되며 주요 국가의 보험회사 자기자본제도의 개편이 지속되고 있습니다. 이러한 국제적 흐름에 맞춰 금융위원회는 2014년 07월 15일 보도자료를 통해 RBC 기준 강화를 추진하되, 보험사의 과도한 자금조달 부담을 고려하여 2016년까지 단계적 시행하여 보험사 건전성을 제고한다는 내용을 포함한 '보험 혁신 및 건전화 방안'(2014년 보험분야 금융규제 개혁방안)을 발표하였으며, 2014년 7월 31일 보도자료를 통해 보험산업의 국제신인도 제고를 위해 보험회사 재무건전성 제도 선진화 방안을 마련하고, 이에 대한 투자자 및 보험회사의 예측가능성을 높이기 위해 '보험회사의 재무건전성 제도 선진화 종합로드맵'을 발표하였습니다. 이에 따라 손해보험업계의 RBC비율은 금리변동 등 대외 여건 변동뿐 아니라 금융당국의 규제 강화에 따른 하락압력도 받고 있습니다.
| [금융위원회 보험 혁신 및 건전화방안 중 보험사 건전성 제고 유도 관련 내용] |
| 구분 | 내용 | 상세내용 | 기대효과 |
| 책임준비금 산정기준 정상화 |
시중금리 추이를 반영하여 적정한 수준의 책임준비금이 적립되도록 표준이율 산출방식 변경 주) 표준이율 : 장래 보험금지급을 위해 최소로 적립해야 하는 책임준비금 계산시 적용 |
- 자산운용 비중이 높은 채권 수익률의 연계성을 키우고, 금리지표를 다원화하여 표준이율 산출시 안정성 확보 - 건전한 경쟁 유도를 위해 재무건전성이 양호한 보험사는 표준이율을 일정 수준 높게 적용토록 하여 보험료 인하 여건 제공 |
- 시중금리 수준을 반영한 책임준비금 적립 적정화 및 경쟁을 통한 자발적인 재무건전성 제고 유도 가능 |
| 보험사 지급 여력 강화 |
지급여력(RBC) 기준 강화를 추진하되, 보험사 의 과도한 자금조달 부담을 고려, 2016년까지 단계적 시행 |
- 비명시적 지급여력 구두권고(150% 수준)는 단계적으로 폐지하고 인센티브 제공을 통해 보험사의 자율 확충노력 유도 | - 보험사의 재무 건전성 강화의 합리적 일정 마련 |
| 공시이율 조정범위 확대 | 공시이율 결정시 경쟁 촉진 및 재무건전성 관리를 위해 공시기준이율의 10%에서 20%까지 조정범위 확대 | - 조정범위 확대시 소비자에게 불리해질 수 있는 만큼 환급금 개선 등 위한 보완 방안을 함께 마련 | - 공시이율의 조정범위 확대로 신규 상품의 금리 경쟁 촉진 및 자율적 재무건전성 관리 등 보험사의 책임경영 강화 |
| 국제회계기준 대응 |
현행 부채적정성 평가제도를 점진적으로 보완·강화하여 국제회계기준 전면 도입에 미리 대응 | - 전문가 T/F 등을 구성하여 도입 영향을 분석하고 있으며, 조속히 제도 시행에 필요한 세부방안 등도 마련할 예정 | - 글로벌 회계기준 변화에 대한 선제적·능동적 대응 유도 |
| 출처 : 2014.07.15 금융위원회 보도자료 '보험 혁신 및 건전화 방안'(2014년 보험분야 금융규제 개혁방안) |
보험회사의 재무건전성 제도 선진화 종합로드맵의 주요 내용 중 ① 리스크관리수준 강화(금리 및 신용리스크 측정 시 신뢰수준 상향조정, 재무건전성 제고를 위한 RBC제도 개선) ② 연결 RBC제도 시행 ③ 국제회계기준(IFRS17) 도입 등에 따라 보험회사의 재무구조 및 수익성의 변동이 예상됩니다.
① 리스크관리수준 강화
RBC제도는 보험회사에 내재된 각종 리스크량을 산출하여 이에 상응하는 자본을 보유하도록 하는 제도로 i) 가용자본과 ii) 요구자본의 산출을 통하여 자본적정성을 평가하는 구조 입니다.
[RBC제도 구성체계]
 |
|
rbc제도 구성체계 |
| (출처 : 금융위원회) |
이 중 요구자본은 일정기간 (통상 1년) 동안 일정 신뢰수준 하에서 발생할 수 있는 최대손실예상액으로 측정 되며, 신뢰수준을 상향한다는 것은 동일한 위험에 대해 더 많은 자본량을 요구한다는 의미 입니다. 재무건전성 강화 방환의 일환으로 금융당국은 보험회사가 보유하는 금리리스크에 대한 신뢰수준을 상향조정(기존 95% → 99%)하였으며(2014년말), 요구자본이 증가함에 따라 보험회사의 RBC비율 하락(2014년 9월 대비 2014월 12월 보험업 305.7% → 292.3%, 생보사 325.2% → 310.4%, 손보사 268.5% → 256.3%) 원인이 되었습니다. 재무건전성 종합로드맵에 따라 보험회사의 신용리스크 신뢰수준 또한 기존 95%에서 99%로 상향조정이 2015년말에서 2016년말 단계적으로 시행되었으며, 이에 따라 요구자본량이 증가하여 보험회사들의 RBC비율 개선을 위한 추가적인 자본확충 조치를 취하기도 하였습니다.
또한, 2017년 5월에는 부채듀레이션 확대, 변액보험 최저보증위험액 산출방식 변경 등의 RBC비율 제도 개선으로 보험업감독업무시행세칙을 개정하였습니다. 이는 현행 RBC제도가 금리리스크 산출시 보험계약의 만기를 20년으로 한정하고 있으나 IFRS17에서는 만기에 제한이 없고, 주가하락 등 경제환경 변화시 변액보험 최저보증을 위해 보험회사가 부담하는 리스크를 정밀하게 반영할 수 있도록 하기 위함입니다.
② 연결 RBC제도 시행
금융당국은 국제보험감독자협의회(IAIS)의 규정 및 해외사례 등을 참고하여 자회사의 리스크를 RBC비율에 반영하도록 하는 연결RBC 시행계획을 발표(2013.08) 하였습니다. 이에 따르면 보험회사의 RBC비율 산출 시 자회사의 자산, 부채 및 자본이 반영되어 보험회사 그룹 전체의 자본 및 리스크량을 반영하게 됩니다. 이에 따라 자회사를 다수 보유하고 있거나, 자회사의 리스크량(요구자본)이 큰 보험회사의 경우 RBC비율이 상대적으로 크게 하락하게 됩니다. 연결 RBC제도는 2016년 10월부터 전면적으로 적용되고 있습니다. 또한 2018년 4월 15일 금융위원회는 보험회사에 대한 新지급여력제도 도입초안 등 마련을 위하여 회의를 개최하였습니다
③ 국제회계기준(IFRS17) 도입
IFRS17은 보험업에 적용되는 새 국제회계기준으로서, 기존에는 IFRS4 Phase 2로 불려왔으나 2016년 11월 IFRS17로 확정되었습니다.
IFRS17는 국제회계기준원(IASB)에서 제정한 국제회계기준(IFRS) 가운데 보험계약의 회계처리에 관한 내용을 담고 있는 기준서로서, 한국은 국제회계기준을 전면 도입하고 있는 국가로서 국제회계기준이 변경되면 자동적으로 이를 반영하여야 합니다. 현행 IFRS4에서는 각국의 보험회계 관행을 준용할 수 있도록 허용하고 있는 반면, IFRS17에서는 기존의 보험회계 관행을 인정하지 않습니다.
| [ 현행 회계기준과 IFRS17 비교 ] |
| 구 분 | 현 행 | IFRS17 | 비 고 |
| 보험부채 평가 | ㆍ역사적 원가 | ㆍ평가 시점의 시장가치(공정가치)로 평가 | ㆍ시가평가로 인한 부채 및 자본가치의 변동성 확대 |
| 사업비 인식 | ㆍ사업비를 보험계약비와 사후 유지비로 구분 ㆍ신계약비 이연 후 일정기간 상각 |
ㆍ사업비를 직접비와 간접비로 구분 ㆍ간접비는 당기비용으로 처리하고 직접비 만 이연 상각 |
ㆍ기간별 손익 왜곡 해소 ㆍ신계약 중심의 단기적 영업방식 축소 ㆍ계약유지율 등 보유계약 관리 중요성 증대 |
| 보험수익 인식 | ㆍ현금주의 원칙 ㆍ보험료 수취시점 수익인식 ㆍ투자계약 요소도 보험사 수익으로 인식 |
ㆍ발생주의 원칙 ㆍ보험사고 발행시점 및 서비스 제공에 따라 수익 인식 ㆍ투자계약 요소는 보험사 수익으로 인식하지 않음 |
ㆍ보험회사 보험료 수익 감소 ㆍ타금융기관과 비교가능성 증재 ㆍ외형보다는 내실위주의 경영기조 강화 |
| (출처 : 나이스신용평가) |
IFRS17은 2018년 도입 후 유예기간을 거쳐 2023년 공식 적용되는 것으로 확정되었습니다. IFRS17 도입으로 인한 변화는 크게 ① 보험부채 시가평가 도입, ② 보험수익인식방법의 변화, ③ 회계상 이익의 표시방법 변화로 요약할 수 있습니다.
① 보험부채 시가평가 도입
'보험계약부채(구, 책임준비금)'란 보험사가 고객으로부터 받은 보험료 가운데 장래에 지급할 보험금, 환급금, 계약자배당금 및 이에 관련되는 비용에 충당하기 위하여 보험사가 적립해두는 돈을 말합니다. 기존에는 보험계약부채를 역사적 원가, 즉 보험료를 수령할 당시의 원가로 평가를 했다면 IFRS17에서는 원가가 아닌 시가로 평가하게 됩니다. IFRS17에서는 보험부채를 보험회사가 계약상 의무를 이행하는데 필요한 금액(FV: Fulfilment Value)과 장래 예상되는 이익(CSM:Contractual Service Margin)으로 구분할 것을 요구하고 있습니다. 이때 의무이행에 필요한 금액은 기대손실에 상응하는 최선추정치(BEL: Best Estimate of Liabilities)와 기대를 벗어난 손실에 대비하여 보유하고 있는 자본의 기회비용을 반영한 위험조정(RA: Risk Adjustment)로 구분합니다. 보험부채의 최선추정치(BEL)와 위험조정(RA)을 묶어 의무이행금액으로 보는 이유는 보험회사가 예측가능한 손실뿐만 아니라 예측과 기대를 벗어난 초과 손실까지 포함한 보험금을 보험계약자에게 언제라도 지급할 수 있어야 하기 때문이며, 위험조정(RA)은 보험회사가 기대를 벗어난 초과 손실에 상응하는 가용자본을 보유하는 데 따른 기회비용을 나타내는 것이고 그 위험에서 벗어난 위험조정(RA)부분은 매기마다 이익으로 손익계산서에 반영하게 됩니다.
| 현행 회계기준과 IFRS17기준 재무상태표 차이 |
 |
|
현행 회계기준과 ifrs17 기준 대차대조표 차이_신고서 |
| (출처 : 나이스신용평가) |
② 보험수익의 인식방법 변화
현재 보험사들은 저축요소, 보장요소 및 사업비요소의 구분 없이 계약자로부터 보험료를 수취하는 시점에 보험료 전체를 수익으로 인식하고 있으나, IFRS17 도입 후에는, 서비스를 제공하는 시점에 보험수익을 인식하게 되며, 저축과 관련된 부분은 보험수익으로 인식되지 않습니다. 현재 보험 기간 초기에 이익을 많이 인식하고 후기에이익을 적게 인식하는 패턴을 보이고 있으나, 도입 이후에는 보험 전 기간에 고르게 이익이 인식될 것으로 예상하고 있습니다.
③ 이익의 표시방법 변화
IFRS17 도입 이전에는 수익과 비용의 원천별 정보를 알기 어려웠으나, 도입 이후에는 보험회사의 보험영업에 따른 수익을 보험이익으로, 자산 투자활동에 따른 수익을 투자이익으로 각각 구분하여 공시하게 됩니다. 따라서 정보이용자들이 공시 재무제표를 통해 보험회사의 이익구조를 명확하게 이해할 수 있게 됩니다.
| 현행 회계기준과 IFRS17 기준 보험수익 인식 차이 |
 |
|
현행 회계기준과 ifrs17 기준 보험수익 인식 차이_신고서 |
| (출처 : 나이스신용평가) |
상기 변화의 내용이 보험산업에 미칠 것으로 예상되는 영향은 아래와 같습니다.
1) 보험부채평가
평가방식이 계약시점 기준(원가)이 아닌 매 결산기의 시장금리 등을 반영한 시가평가로 변경됨에 따라 고금리가 지속되는 상황에서 보험부채를 시가평가할 경우 부채(책임준비금)의 필요 적립금이 감소할 것으로 전망됩니다. *) IFRS17에서는 보험부채를 평가시점의 금리로 할인하여 가치를 산정하므로 금리가 상승할 경우 부채의 평가금액은 하락하게 되며, 이로 인해 부채의 감소분 만큼의 필요 적립금이 감소함
2) 수익, 비용인식
보험료 수취시점이 아니라 보험기간에 걸친 위험보장 기준으로 인식하고, 투자(저축)요소는 제외합니다. 해약환금급, 만기보험금 등 위험보장과 관계없는 투자요소는 제외됨에 따라 수익, 비용 규모가 감소할 것으로 전망됩니다.
3) 보험사 경영환경 변화
보험사 미래가치를 반영한 경영실적(원가→시가)이 재무제표에 드러나므로 회계, 계리시스템뿐만 아니라 상품, 영업, 자산운용 등 전반적인 경영전략 개편도 불가피하며, 특히 지급여력 등 재무건전성이 취약한 회사는 자본확충 및 경영체질 개선이 시급할 것으로 판단됩니다.
4) 감독제도 개편
보험사 총 부채의 대부분인 보험부채는 보험금 지급재원으로서 보험감독제도의 근간이므로, IFRS17도입 시 재무건전성 감독, 리스크평가, 공시, 계약자보호 관련제도 등 감독제도의 전면적인 변경이 필요할 것으로 예상됩니다.
상기와 같이 IFRS17의 시행으로 인한 보험회사의 수익, 비용 및 부채규모 산정기준의 변화는 보험회사의 재무건전성 및 손익구조의 변동성 확대를 발생시킬 가능성이 존재하며, 이로 인해 생명보험회사의 재무구조 및 수익성에 부정적인 영향을 초래할 수 있습니다. 이에 따라 생명보험사들은 금융당국의 규제 및 정책의 변화에 적응하기 위해서 가용자본 확충 등의 다양한 조치를 취할 것으로 예상되며, 이로 인해 향후 보험사들의 재무구조가 변동될 위험이 존재 합니다. 자본확충을 위한 방법으로는 자본인정증권의 발행, 잉여금의 유보, 자산 매각 및 증자를 고려할 수 있으나, 잉여금 유보에는 장시간이 소요되고, 자산매각으로 인한 가용자본의 증가 효과는 크지 않을 것으로 판단됩니다. 유상증자 역시 경영권 및 주주지분 희석 등 다양한 변수가 내재되어 있습니다. 보험회사는 RBC비율이 150% 미만일 경우에만 후순위채를 발행할 수 있었으나, 2016년 4월 보험업감독업무 시행세칙의 개정으로 RBC 하락의 우려가 있는 경우 RBC비율(Risk-Based Capital ratio: 지급여력비율)이 150% 이상이라고 하더라도 후순위채를 발행할 수 있게 되었으며, 신종자본증권은 상시 발행이 가능해 졌습니다. 이처럼 규제 완화를 통한 현실적인 자본확충 방법은 후순위채 또는 신종자본증권을 발행하는 것으로 예상됩니다.
한편, 2017년 6월 28일 2021년 IFRS17 시행에 대비한 단계적 책임준비금 추가적립 방안 마련을 위한 국제회계기준 도입준비위원회 제2차 회의가 개최 되었습니다. 금번 회의에서 (1) 책임준비금 적정성 평가(LAT) 제도 개선방안과 (2) 리스크 중심 감독체계 구축을 계획 했습니다.
(1) 책임준비금 적정성 평가(LAT: Liability Adequacy Test) 제도 개선방안
책임준비금 적정성 평가(LAT : Liability Adequacy Test)란 보험회사에 현재 계약자 몫으로 적립된 책임준비금이 보험회사에서 예측하는 발생가능한 미래현금흐름 대비 적정한지를 판단하는 부채평가 방식입니다. 향후 발생할 보험금, 사업비 등 현금유출에서 영업보험료와 수수료 등 현금유입을 차감하고, 이를 보험회사 미래운용자산이익률에 기반한 할인율로 할인한 현재가치의 합계를 계산하는 방식으로 LAT 평가액을 계산합니다. 매 회계연도 반기말 기준으로 책임준비금 적정성평가 평가액과 평가대상 책임준비금을 비교하여 더 높은 금액을 적립하도록 규정하였는데, 이로써 일정기간동안 보험회사가 지급할 금액의 현재가치만큼 보험회사가 충분히 부채를 적립하고 있는지를 판단하여 회사 영업특성에 맞는 적정 부채 규모를 유지하도록 하여 보험회사 건전성과 보험계약자 보호를 동시에 수행하기 위해 도입한 제도입니다.
① (단계적 조정) 책임준비금 적정성 평가(LAT)의 할인율을 단계적으로 하향하여 책임준비금 추가적립 부담을 분산
| * (현행)무위험 수익률 + 보험사 자산운용초과수익률(자산운용수익률-기준금리) (개선)무위험 수익률 + 유동성 프리미엄 → '17년~'19년 3년간 할인율 조정, '20년 LAT평가금액 결정방식 강화 |
② (가용자본 인정)책임준비금 추가 적립액의 일부를 RBC비율 산출 시 가용자본으로 인정하여 부담 최소화
| * ('17년) 90% → ('18년) 80% → ('19년) 70% → ('20년) 60% |
③ (자본확충 지원) 보험사의 위험관리를 위해 신종자본증권을 발행할 수 있도록 하여 선제적 자본확충 지원
| * 보험업감독규정 규정개정(2016.04.01) |
(2) 리스크 중심 감독체계 구축 계획
① (Pillar1:양적규제) RBC비율 제도를 시가평가 기반의 新지급여력제도(가칭 'K-ICS; Korea - Insurance Capital Standard’)로 전환
-지급여력제도에 회사별 특성을 정밀하게 반영할 수 있도록 내부모형 승인절차 및 기준 마련
② (Pillar2:질적규제) IFRS17에 부합하도록 감독회계의 틀을 전반적으로 검토하고, 경영실태평가도 더욱 고도화
③ (Pillar3:시장공시) 보험사 IFRS17 도입준비 상황 등에 대한 공시를 강화하여, 선제적인 리스크 관리 강화를 유도
이처럼, 현재 손해보험업계는 자본건전성 규제 강화 및 IFRS17 도입 등 적용 회계기준 변경 등 정책 변화를 직면하고 있습니다. 자본건전성 규제 강화와 회계기준의 변경 등 정책변화의 영향으로 인하여 보험회사의 재무구조 및 수익성이 악화될 가능성이 존재하고 있으니, 이점 유의하시기 바랍니다.
상기 IFRS17의 도입과 더불어 新지급여력제도(K-ICS)는 IFRS17하에서 적용가능하도록 보험회사의 자산, 부채를 완전 시가평가하여 리스크와 재무건전성을 정교하게 평가하는 자기자본제도입니다. IFRS17 시행시 현행 원가기준 RBC제도는 경제환경 변화에 따른 자본변동성과 다양한 리스크를 정교하게 측정하는데 한계가 존재하는 측면이 존재합니다. 따라서 금융당국 및 보험산업 전반에서 보험부채의 시가평가와 일관성 유지 및 국제자본규제와의 정합성 확보를 위해 시가평가 기반의 新지급여력제도 도입을 추진하고 있습니다. 향후 경제적 실질에 부합하는 가용자본 및 요구자본의 산출을 통해 보험회사 자본의질적 개선과 리스크관리 강화, 시가 기반의 국제적 보험자본규제 등 국제기준과의 정합성 확보 및 국내 보험산업의 신뢰도 향상이 기대될 수 있으며, 신지급여력제도 도입을 위한 그 간의 추진경과는 다음과 같습니다.
| [K-ICS 주요 추진 경과] |
| 시기 | 내용 |
| 2017년 3월 | 新지급여력제도(K-ICS) 도입을 위한 공개협의안 마련·공표 |
| 2017년 4~8월 | 新지급여력제도(K-ICS) 필드테스트 수행 |
| 2017년 4~12월 | 新지급여력제도 도입초안(K-ICS 1.0) 마련을 위해 IFRS17 도입준비위원회 산하 실무작업반 운영 |
| 2018년 2월 | 新지급여력제도 도입초안(K-ICS 1.0) 공개협의안 배포 및 의견수렴 |
| 2018년 3월 | 新지급여력제도 도입초안(K-ICS 1.0) 전문가 자문단 자문회의 |
| 2018년 8월 | 新지급여력제도(K-ICS) 도입대비 내부모형 승인 예비신청절차 착수 |
| 2019년 7월 | 新지급여력제도 수정안(K-ICS 2.0) 계량영향분석 진행 및 개선방안 검토 |
| 2020년 상반기 | 新지급여력제도 수정안(K-ICS 3.0) 마련, 지속적으로 자본규제(안)를 보완 |
| 2020년 하반기 | 新지급여력제도 수정안(K-ICS 3.0) 계량영향평가 실시 |
| (출처 : 금융위원회 보도자료(2020.06)) |
기존에 시행해오던 지급여력제도(RBC)와 신지급여력제도(K-ICS) 간 가장 큰 차이점은 (1) 가용자본의 완전 시가평가와 (2) 요구자본에 대하여 위험계수에 익스포져를 대응시키는 위험계수 방식이 아닌 시나리오방식이 적용 된다는 점입니다.
①가용자본 산출기준 : 시가평가에 의해 산출된 순자산(자산 - 부채)을 기초로 가용자본을 산출하되, 손실흡수성 정도에 따라 '기본자본'과 '보완자본'으로 분류하고 손실흡수성이 낮은 보완자본에는 인정한도(요구자본의 50%와 기본자본 중 큰 금액) 설정
 |
|
가용자본 산출기준_신고서 |
②요구자본 산출기준 : 보험계약 인수 및 자산운용 등으로 인해 노출되는 위험을 5개 리스크(생명·장기손해보험리스크, 일반손해보험리스크, 신용리스크, 시장리스크, 운영리스크)로 구분하고 99.5% 신뢰수준하에서 향후 1년간 발생할 수 있는 최대손실액을 충격 시나리오 방식으로 측정하여 요구자본 산출
| [현행 지급여력제도(RBC)와 新지급여력제도(K-ICS) 비교] |
|
구 분 |
현행 지급여력제도(RBC) |
新지급여력제도(K-ICS) |
|
|
가용 자본 |
자산평가 |
시가평가 및 원가평가* *대출채권, 만기보유채권 등 |
완전 시가평가 |
|
부채평가 |
원가평가 (적정성평가(LAT)로 보완) |
||
|
요구 자본 |
리스크 구분 |
①보험리스크 ②금리리스크 ③시장리스크 ④신용리스크 ⑤운영리스크 |
①생명, 장기손해보험리스크 ②일반손해보험리스크 ③시장리스크(금리리스크 포함) ④신용리스크 ⑤운영리스크 |
|
리스크 측정방식 |
위험계수방식 (위험계수×위험 익스포져) |
충격시나리오 방식 중심 (현금흐름 방식이 중요하지 않은 ②④⑤는 위험계수 방식 적용) |
|
|
신뢰수준 |
99% |
99.5% |
|
|
건전성 기준 |
지급여력비율(=가용자본/요구자본) ≥ 100% |
||
| (출처: 금융감독원 보도자료(2018.04.05)) |
| [新지급여력제도(K-ICS) 요구자본 산출시 반영리스크 분류] |
 |
|
반영리스크 분류_신고서 |
금융당국은 영향평가를 통해 보험회사의 영향을 파악하고, 업계의견을 수렴하여 산출기준을 수정해 나갈 예정이며, 보험회사의 준비상황 및 수용가능성 등을 감안하여 동 제도가 연착륙할 수 있도록 단계적 적용방안을 추가적으로 마련할 계획입니다.
한편 2020년 3월 18일 국제회계기준위원회(IASB)는 영국 런던에서 이사회를 열어 2022년 도입 예정이었던 IFRS17 시행을 1년 연기하는 안건을 논의해 의결하였고, 6월 수정기준서 배포를 통해 시행연기를 확정한 바 있습니다. IASB의 이러한 결정으로 인하여 고금리 이자를 보장하는 저축성 보험을 많이 판매하여 늘어난 부채로 자본 확충 부담이 컸던 중소형 생명보험사에게는 준비를 더욱 더 철저히 할 수 있는 시간이 증가하게 되었습니다. 이에 따라 K-ICS 역시 IFRS17과 연동하여 2023년으로 도입이 연기되었습니다. 현 시점에서 IFRS17과 新지급여력제도(K-ICS)의 도입이 당사에 미치는 영향에 대하여 신뢰성있게 예측하기는 어려운 상황이나, 향후 제도의 변경에 대하여 주의깊게 모니터링할 계획입니다.
| 2-2) 여신전문금융업 규제제도의 변화에 따른 위험 여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 규제는 단기적으로 여신전문금융회사의 대손충당금 적립률 변경 등을 통해 수익성에 영향을 미칠 수 있으며, 중장기적으로는 여신전문금융회사의 사업 및 재무구조 등에 영향을 미칠 수 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. |
여신전문금융회사는 여신전문금융업법, 여신전문금융업감독규정 등을 통해 금융당국의 규제를 받고 있으며, 대부분의 금융업종과 동일하게 규제 리스크에 노출되어 있습니다. 특히 금융위기 이후 여신전문금융회사의 자산증가가 자동차금융과 가계부채를 중심으로 빠르게 이루어짐에 따라 총자산을 자기자본의 10배로 제한하는 레버리지 규제와 가계부채에 대한 대손충당금 적립률 상향 조정 등 다양한 규제가 마련되거나 시행되고 있습니다. 또한 2014년 7월에는 여신전문금융회사의 가계부채 비중을 총자산의 20%(자산 2조원 이상 여전사는 10%) 이내로 제한 하였으며, 2016년 3월 9일 일부 개정되고 2016년 9월 30일부터 시행된 여신전문금융업법에서는 여신전문금융회사의 대주주 주식 소유한도를 자기자본의 150% 이내로 규정하고 있습니다.
2018년 08월 22일 부터 시행된 여신전문금융업법 시행령은 여신전문금융회사의 책임대출을 강조하고 있습니다. 해당 시행령은 여신전문금융회사의 대출규제를 합리화하고 고금리 가계대출을 중금리ㆍ생산적 대출로 유도하기 위해 개정되었습니다. 여신전문금융회사는 총자산 대비 가계대출 규모를 30% 이내로 유지해야합니다. 그동안 대부업자 등에 대한 대출은 기업대출로 분류되어 한도 규제 대상에 포함되지 않았습니다. 개정된 시행령에 따라 여신전문금융회사가 대부업자 등에 취급한 대출은 여신전문금융회사의 한도규제 대상 대출범위에 포함됩니다. 또한, 중금리대출은 한도규제 대상 산정시, 대출금의80%만 한도규제 대상에 포함됩니다.
여신전문금융회사는 감독기관의 감독정책 등에 많은 영향을 받고 있으며 여신전문금융업과 관련된 주요 법령 및 감독규정은 다음과 같습니다.
|
주요 법령 및 감독규정 |
주요 내용 |
|
여신전문금융업법, |
(가) 자기자본대비총자산한도 : 자기자본의 10배 (나) 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100%이내 (다) 자기계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 100% 이내 (라) 조정총자산에 대한 조정자기자본비율 : 7% 이상 (마) 원화유동성비율 : 100% 이상 (바) 대주주 및 특수관계인 주식소유한도 : 자기자본의 150% |
|
(주1) 조정총자산 : 총자산에서 현금, 담보약정이 없는 단기성예금, 만기 3개월 이내의 국공채 및 공제항목을 차감한 금액 (주2) 조정자기자본: 기본자본 및 보완자본(기본자본 범위내에 한한다.)을 더한 금액에서 공제항목을 차감한 금액 (주3) 상기된 총자산, 공제항목, 기본자본 및 보완자본의 범위는 감독원장이 정하는 바에 따름. |
최근 개정된 여신전문금융업법 및 여신전문금융업 감독규정은 회계 처리의 보수성을강조하고 있습니다. 이는 여신전문금융회사의 재무적 건전성을 도모하는데 도움이 되고 있으나 실질적으로는 여전사의 재무적 외형과 손익을 과소계상하여 여신전문금융회사의 재투자여력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
금융위원회 고시 여신전문금융업감독규정 제19조에 의하면 다음의 경우 금융위원회로부터 경영개선명령을 받게 됩니다.
| ㉠ 조정자기자본비율이 100분의 1미만인 경우, ㉡ 경영실태평가 결과 종합평가등급이 5등급으로 판정되는 경우, ㉢ 경영개선요구를 받은 여신전문금융회사가 경영개선계획의 주요사항을 이행하지 않거나 이행이 곤란하여 정상적인 경영이 어려울 것으로 인정되는 경우 |
여신전문금융회사가 경영개선명령을 받았을 경우 이행해야할 조치는 다음과 같습니다.
|
㉠ 주식의 일부 또는 전부의 소각 ㉡ 임원의 직무집행 정지 및 관리인의 선임 ㉢ 합병, 제3자 인수 또는 금융지주회사의 자회사로의 편입 ㉣ 영업의 전부 또는 일부의 양도 ㉤ 6월 이내의 업무의 전부 또는 일부의 정지 ㉥ 계약의 전부 또는 일부 이전 ㉦ 조직의 축소 및 신규영업의 제한 등 |
상기 기술한 바와 같이 여신전문금융업은 여러 관련 규정의 규제를 받고 있으며, 여신전문금융업이 국가경제에서 차지하는 비중 및 리스크를 고려할 때 감독기관의 규제 강화 기조는 유지될 것으로 예상됩니다. 관련법 및 감독 기준의 변경 및 조정에 따라 여신전문금융업 전체의 영업성과 및 재무상태가 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이 점유의하시기 바랍니다.
| 3) 글로벌 금융환경 변화에 따른 위험 글로벌 금융환경의 변화는 국내 금융기관 및 국내 경제에 영향을 줄 것으로 예상되며, 이에 따라 금융기관들의 유동성 위험 및 자산의 신용위험이 증대될가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. |
금융지주회사와 각 자회사는 글로벌 경제상황, 금융시장의 변동성, 주요 국가들 통화정책 변화 등에서 파생되는 다양한 변수들에 의해 경영성과 및 재무 안정성의 변동성을 내재하고 있습니다.
2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.
2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하였고, 이에 연준은 2022년 7월 FOMC에서 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하여 기준금리 2.50%에 도달하였습니다. 2022년 7월 CPI는 전년 동월 대비 8.5%, 2022년 8월 CPI는 전년 동월 대비 8.3% 상승하여, 유가 및 원자재 가격 하락에도 불구하고 물가 상승률의 둔화 폭은 크지 않은 상황입니다. 이에 연준은 2022년 9월 FOMC에서 또다시 기준금리를 0.75%p. 인상함에 따라 기준금리는 3.25%에 도달하였으며, 6월 FOMC 대비 점도표를 상향 조정(22년 3.4%에서 4.4%, 23년 3.8%에서 4.6%)함에 따라 기준금리 추가 인상 가능성을 시사하였습니다.
한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%, 2022년 08월 2.50%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.5%p. 인상에 나선 가운데, 8월에는 0.25%p. 금리를 인상하였고, 10월 금통위에서 추가적으로 0.5%p. 인상함에 따라, 5회 연속 금리인상을 단행하게 되었습니다. 이어 2022년 11월 금통위와 2023년 01월 금통위에서 각각 25bp를 인상하여 현재 2023년 01월 한국은행의 기준금리는 3.50% 입니다.
최근 국고채 금리는 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 한국은행이 2021년 5월 0.50%에서 2023년 01월 3.50%까지 기준금리 인상을 결정한 것과 연이은 미국 연준의 통화정책 긴축 강화 언급에 따라 기준금리 상승 압력이 확산될 것으로 예상됩니다. 향후 기준금리 인상 가능성으로 인해 금융회사의 보유 채권 평가 손실이 발생하고, 유동성 위험 및 자산의 신용 위험이 증가할 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 4) 인수합병 및 경쟁심화 위험 금융회사들은 대형화, 다각화 및 영업시너지 창출을 위해 인수합병을 추진하고 있으며, 이에 따라 금융산업의 구조가 재편되면서 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 예상됩니다. 이러한 경쟁심화는 수익성 악화로 연결될 수 있습니다 |
국내 은행업계 및 금융산업은 2014년까지 우리금융그룹 및 산은금융그룹의 민영화 추진과 한국외환은행의 하나금융그룹 편입 등의 재편이 진행되었으며, 향후에도 구조 재편이 금융업계 경쟁구도 및 개별 은행의 시장지배력에 미칠 영향에 대해 모니터링이 필요합니다.
농협중앙회의 신용부문과 경제부문을 분리하는 농협법이 통과되면서 2012년 3월 2일 농협금융지주가 출범하였습니다. 또한 우리금융지주는 2013년 6월말 민영화 방안이 발표되어, 광주은행, 경남은행, NH투자증권(舊우리투자증권), DGB생명보험(舊우리아비바생명) 등이 분리 매각 되었습니다. 2015년 9월 1일 하나은행과 한국외환은행이 완전 합병하였고 2016년 12월 29일 미래에셋증권과 대우증권이 합병하였습니다. 우리금융지주는 2014년 11월 금융지주회사를 해체했지만 2019년 1월 11일에 우리금융지주를 재출범했으며 비은행부문을 강화하기 위해 공격적인 인수합병을 추진 중에 있습니다.
신한금융지주는 2021년 7월 1일 계열사인 신한생명과 오렌지라이프생명을 통합한 신한라이프생명보험을 출범하였으며, 2021년 9월 15일 계열사인 신한자산운용과 신한대체투자의 합병을 발표하였습니다. 또한, 2021년 11월 28일 BNP파리바 그룹과 BNP파리바 카디프 손해보험 주식매매계약을 체결하였고, 2022년 6월 9일 금융위원회 정례회의에서 BNP파리바카디프 손해보험 주식회사의 자회사 편입을 승인 받았습니다. 2022년 6월 30일 임시주주 총회 정관개정을 통해 신한EZ손해보험 주식회사로 사명을 변경하였습니다.
이러한 금융시장의 재편은 금융산업의 대형화, 다각화를 초래하여 금융상품의 다양성을 증대하여 고객의 선택의 기회를 높일 수 있으나 금융회사에게는 시장점유율 확대를 위한 경쟁심화로 연결될 수 있으며 고객과 시장 변화에 효과적으로 대응하지 못할 경우 고객 이탈과 매출 감소, 수익성 저하로 연결될 수 있습니다.
| 5) 정보통신 기술 관련 사고 발생 가능성 금융산업은 IT 의존도가 큰 산업으로 관련 시스템에 적절한 관리가 필요하며 운영 IT시스템에 문제가 발생할 경우 재무적, 비재무적 손실을 입을 수 있습니다. 특히 최근 개인정보 유출 등 다양한 유형의 보안사고가 발생하고 있으며, 당사는 내부보안강화와 고객정보 통제 절차 강화 등의 전사적 노력을 기울여 고객 정보 유출을 최대한 차단하고 있습니다. 하지만 향후 유사한 사고가 발생할 경우 평판 저하, 감독당국에 의한 제재조치 등 영향을 받을 가능성을 완전히 배제할 수 없습니다. |
최근 정보통신 기술의 급격한 발달과 개인정보의 중요성이 커지는 가운데 외부 네트워크를 통한 전통적인 해킹 시도 뿐 아니라 보안업체 직원 등을 통한 내부 유출 등 다양한 형태의 보안사고가 잇따라 발생하고 있습니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례가 발생한 바 있습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다.
2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 또한 혐의자가 불법 반출한 개인정보는 판매나 유통되지 않은 것으로 발표되었습니다. 그러나 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.
2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.
| [금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책(2014.03.10)] |
|
1. 정보 처리 단계별 금융소비자의 권리 및 금융회사 책임 강화 |
| (출처: 금융감독원 보도자료) |
한편, 금융지주 내 계열사간 고객정보 제공에 대한 규율을 강화하는 「금융지주회사법」개정 법률안이 지난 2014년 5월 28일 공포되었습니다(2014년 11월 29일 시행). 고객정보 제공 관련 법 개정내용을 살펴보면, 정보제공 범위를 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용 목적으로 한정하고, 정보제공 절차와 방법은 금융위원회가 정하도록 하였습니다. 또한, 고객정보 제공내역을 대통령령으로 정하는 바에 따라 고객에게 통지하도록 하였습니다.
이러한 법 개정내용을 반영하여 해당 시행령 및 감독규정을 정비하기 위하여 금융위원회는 2014년 7월 17일자로 「금융지주회사법 시행령」개정안 입법예고 및 「금융지주회사감독규정」 규정 개정안을 예고하였으며, 개정된 금융지주회사법, 시행령 및 금융지주회사 감독규정은 2014년 11월 29일부터 시행되었습니다. 이에 따라 당사는 추후 적용되는 금융회사 고객정보 유출 방지에 대한 엄격한 통제와 규제를 받을 것으로 예상되며, 이 경우 당사 수익에 영향을 줄 수 있을것으로 예상됩니다.
| [「금융지주회사법」개정내용] |
|
제48조의2(고객정보의 제공 및 관리) 1. 제공할 수 있는 정보의 범위 2. 고객정보의 암호화 등 처리방법 3. 고객정보의 분리 보관 4. 고객정보의 이용기간 및 이용목적 5. 이용기간 경과 시 고객정보의 삭제 6. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 대통령령으로 정하는 사항 ② 금융지주회사의 자회사등인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자는 해당 투자매매업자 또는 투자중개업자를 통하여 증권을 매매하거나 매매하고자 하는 위탁자가 예탁한 금전 또는 증권에 관한 정보 중 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 정보(이하 “증권총액정보등”이라 한다)를 고객정보제공절차에 따라 그가 속하는 금융지주회사등에게 신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리상 이용하게 할 목적으로 제공할 수 있다. <개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.> 1. 예탁한 금전의 총액 2. 예탁한 증권의 총액 3. 예탁한 증권의 종류별 총액 4. 그 밖에 제1호부터 제3호까지에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 정보 ③ 제1항 및 제2항에 따라 자회사등이 금융거래정보ㆍ개인신용정보 및 증권총액정보등(이하 “고객정보”라 한다)을 제공하는 경우에는 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」 제32조제10항을 적용하지 아니한다. <개정 2009. 7. 31., 2015. 3. 11.> ④ 제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에게 제공하는 경우에는 그 제공내역을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 연락처 등 통지할 수 있는 개인정보를 수집하지 아니한 경우에는 그러하지 아니하다. <신설 2014. 5. 28.> ⑤ 제4항에 따라 통지하여야 하는 정보의 종류, 통지 주기 및 방법, 그 밖에 필요한 사항은 대통령령으로 정한다. <신설 2014. 5. 28.> ⑥ 금융지주회사등은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 그 임원 중에 1인 이상을 고객정보를 관리할 자(이하 “고객정보관리인”이라 한다)로 선임하여야 한다. <개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.> ⑦고객정보관리인은 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 업무지침서를 작성하고, 그 내용을 금융위원회에 보고하여야 한다. <개정 2008. 2. 29., 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.> ⑧금융지주회사등은 대통령령이 정하는 바에 따라 고객정보의 취급방침을 정하여야 하며, 이를 당해 금융지주회사등의 거래상대방에게 통지하거나 공고하고 영업점에 게시하여야 한다. <개정 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.> ⑨ 제1항부터 제8항까지의 규정에 따른 적용을 받는 금융지주회사등 및 자회사등의 구체적인 범위는 대통령령으로 정한다. <신설 2009. 7. 31., 2014. 5. 28.> |
| (출처 : 법제처) |
| [「금융지주회사법 시행령」개정내용] |
|
제27조의2(고객정보의 제공 및 관리) ① 법 제48조의2제1항 및 제2항에서 “신용위험관리 등 대통령령으로 정하는 내부 경영관리”란 각각 고객에게 상품 및 서비스를 소개하거나 구매를 권유하는 업무가 아닌 업무로서 다음 각 호의 업무를 말한다 <신설 2014. 11. 24.> 1. 신용위험관리 등 위험관리와 내부통제 2. 업무 및 재산상태에 대한 검사 3. 고객분석과 상품 및 서비스의 개발 4. 성과관리 5. 위탁업무 수행 ② 법 제48조의2제1항제6호에서 “대통령령으로 정하는 사항”이란 다음 각 호의 사항을 말한다. <신설 2014. 11. 24.> 1. 고객정보의 요청 및 제공 시 법 제48조의2제6항에 따른 고객정보관리인의 승인에 관한 사항 2. 고객정보의 제공ㆍ이용에 대한 점검에 관한 사항 ③ 금융지주회사등은 법 제48조의2제1항 및 제2항에 따라 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하는 경우 금융위원회가 정하여 고시하는 절차에 따라 고객이 제4항 각 호에 따른 내용(이하 이 조에서 “조회사항”이라 한다)을 인터넷 홈페이지에서 조회할 수 있도록 하여야 한다. 이 경우 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. <신설 2015. 12. 30.> 1. 고객이 조회사항을 편리하게 확인할 수 있도록 하기 위한 고객정보조회시스템을 구축하고, 인터넷 홈페이지 등에 그 고객정보조회시스템을 이용하는 방법 및 절차 등을 게시할 것 2. 조회를 요구하는 사람이 그 조회사항에 관한 고객정보주체 본인인지 여부를 확인할 것. 이 경우 금융지주회사등은 금융거래 등 상거래관계의 유형ㆍ특성ㆍ위험도 등을 고려하여 본인 확인의 안전성과 신뢰성이 확보될 수 있는 수단을 채택하여 활용할 수 있다. 3. 조회사항을 조회한 고객이 제5항 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법을 지정할 수 있도록 할 것 ④ 금융지주회사등은 법 제48조의2제4항에 따라 연 1회 이상 다음 각 호의 사항을 고객에게 통지하여야 한다. 다만, 기존에 금융지주회사등에 제공한 목적 범위에서 고객정보의 정확성ㆍ최신성을 유지하기 위한 경우로서 그 고객정보에 대한 다음 각 호의 사항을 통지하면서 해당 목적 범위에서 그 고객정보를 금융지주회사등에 계속 제공한다는 사실을 고객에게 알린 경우에는 그 기존의 통지로 연 1회 이상 하여야 하는 통지를 갈음한다. <신설 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.> 1. 고객정보를 제공하는 자 2. 고객정보를 제공받는 자 3. 고객정보의 제공목적 4. 고객정보의 제공항목 ⑤ 법 제48조의2제4항에 따른 통지는 다음 각 호의 어느 하나의 방법으로 하여야 한다. 다만, 제3항제3호에 따라 고객이 통지 방법을 지정한 경우에는 그 방법에 따르되, 제3호 또는 제4호의 방법으로 통지할 경우 고객정보를 그가 속하는 금융지주회사등에 제공하였다는 사실과 고객이 제3항제1호에 따른 고객정보조회시스템을 이용하여 그 조회사항을 조회할 수 있다는 사실을 고객에게 알려주는 경우로 한정한다. <개정 2015. 12. 30., 2017. 8. 16.> 1. 우편 2. 전자우편 3. 문자메시지 4. 그 밖에 정보통신망을 통하여 수신자에게 부호ㆍ문자ㆍ화상 또는 영상을 전자적 형태로 전송하는 매체나 방식 ⑥ 법 제48조의2제8항에 따라 금융지주회사등이 정하는 고객정보 취급방침(이하 이 조에서 “정보취급방침”이라 한다)에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. <개정 2010. 1. 18., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.> 1. 제공되는 고객정보의 종류 2. 고객정보의 제공처 3. 고객정보의 보호에 관한 내부방침 4. 고객정보 제공의 법적근거 5. 그 밖에 고객정보의 엄격한 관리를 위하여 필요하다고 인정하여 금융위원회가 고시하는 사항 ⑦금융지주회사등은 정보취급방침을 최초로 정하거나 변경한 경우에는 지체없이 기존의 거래상대방에게 통지하거나 일간신문 등에 공고하고 본점ㆍ지점 등 영업점과 컴퓨터통신에 게시하여야 한다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.> ⑧금융지주회사등은 금융거래를 개시한 경우에는 거래상대방에게 정보취급방침을 교부ㆍ설명(컴퓨터통신으로 거래를 개시한 경우에는 통지)하여야 하고, 연 1회 정기적으로 이를 통지 또는 일간신문 등에 공고하여야 한다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.> ⑨제7항 및 제8항의 정보취급방침의 통지는 우편ㆍ전자우편 등의 방법으로 할 수 있다. <개정 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.> ⑩금융위원회는 제6항의 정보취급방침에 포함되는 내용에 관한 구체적인 사항을 정할 수 있다. <개정 2008. 2. 29., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.> ⑪ 법 제48조의2제9항에 따라 같은 조 제1항부터 제8항까지의 규정을 적용받는 자회사등은 금융지주회사에 속하는 자회사등으로서 금융기관 또는 제2조제2항에 따른 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사로 한정한다. <신설 2010. 1. 18., 2014. 11. 24., 2015. 12. 30.> |
| (출처 : 법제처) |
| [「금융지주회사감독규정」개정내용] |
|
제24조의2(고객정보의 제공 및 관리＜개정 2014. 11. 29＞) 1. 고객정보 원장을 제공하지 않을 것 2. 고객정보는 고객정보관리인의 승인을 받은 이용자 외에는 제공받은 정보에 대한 접근이나 활용이 불가능하도록 암호화 등의 조치를 통해 제공할 것 3. 고객정보 가운데 「개인정보 보호법 시행령」 제19조에 따른 고유식별정보는 정보를 제공받는 사람이 식별할 수 없도록 암호화하거나 별도의 관리번호 등으로 변환하여 제공할 것 4. 제공받은 고객정보는 그 이외 정보와 분리하여 보관할 것. 다만, 제공받은 고객정보를 활용해서 새로운 정보를 산출하는 경우에는 그러하지 아니하되, 이 경우에도 제공받은 고객정보에 대해서는 다음 각 목의 이용기간 이내에서 이용할 것(개정 2015. 12. 29) 가. 고객정보관리인의 승인을 받은 경우에는 그 승인 받은 기간 나. 제9호에 따라 고객정보관리인의 승인이 면제된 경우에는 목적 달성을 위해 필요한 기간 5. 정보이용기간은 1개월 이내로 할 것. 다만, 신용위험관리 등 정보제공의 목적을 달성하기 위해 필요한 경우로서 고객정보를 요청한 회사와 제공한 회사의 고객정보관리인의 승인을 받은 경우에는 1개월을 초과하여 정보이용기간을 설정할 수 있다.(개정 2015. 12. 29) 6. 이용기간이 경과하였거나 제공목적 달성 등으로 정보가 불필요하게 되었을 때에는 해당 정보를 지체없이 파기할 것 7. 고객정보를 요청하거나 제공하는 경우 해당 회사의 고객정보관리인은 다음 각목의 사항을 심사하여 승인여부를 결정할 것 가. 요청ㆍ제공하는 고객정보의 이용목적이 법 제48조의2제1항의 내부 경영관리에 이용할 목적에 해당하고 구체적이고 타당한지 여부 나. 요청ㆍ제공하는 고객정보의 범위와 이용기간이 적정한지 여부 다. 고객정보 이용자 범위, 이용 후 처리방법 등이 적정한지 여부 8. 금융지주회사의 고객정보관리인은 계열회사의 고객정보 제공ㆍ이용에 관한 제반사항을 매분기 점검하고 종합점검 결과를 연 1회 감독원장에게 보고할 것(개정 2015. 12. 29) 9. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 고객정보의 요청ㆍ제공의 경우에는 제5호 및 제7호를 적용하지 아니한다. 다만, 이 경우 고객정보를 요청한 회사의 고객정보관리인은 고객정보의 이용이 제7호 각 목의 사항을 준수한 것인지를 매분기마다 1회 이상 점검하여야 한다.(개정 2015. 12. 29) 가. 영 제27조의2제1항제1호 내지 제3호의 업무 수행(개정 2019. 1. 31) 나. 법, 시행령 및 관련 규정 등의 준수를 위해 필요한 경우 다. 국제적으로 통용되는 국제법과 국제기준의 준수를 위해 필요한 경우 라. 1개월 이내의 고객정보 공유 ② 법 제48조의2제2항제4호에서 "금융위원회가 정하여 고시하는 정보"란 다음 각 호와 같다.(신설 2010. 3. 8, 제1항에서 이동 2014. 11. 29) 1. 채무증권의 종류별 총액 2. 수익증권으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제229조 각 호의 구분에 따른 집합투자기구의 종류별 총액 3. 예탁한 증권의 총액을 기준으로 한 위탁자의 평균 증권보유기간 및 일정기간 동안의 평균 거래회수 ③ 법 제48조의2제7항에 따른 업무지침서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2014. 11. 29, 제2항에서 이동 2014. 11. 29) 1. 고객정보의 제공목적 2. 특정고객에게 부당한 이익을 제공하기 위한 고객정보의 이용제한 등에 관한 사항 3. 금융지주회사등간 제공가능한 고객정보의 종류 4. 고객정보를 제공ㆍ열람하는 금융지주회사등의 상호 5. 금융지주회사등간 고객정보를 제공하는 업무처리절차 6. 고객정보에 대한 보안대책 7. 고객정보관리인의 권한 및 임무 8. 업무지침서 위반자에 대한 제재기준 및 절차 9. 고객정보의 취급방침의 공고 또는 통지방법 10. 고객정보 제공내역의 통지방법 11. 영업양도ㆍ분할ㆍ합병시 고객정보의 처리방법 및 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」제32조제8항에 따른 의무의 이행방법(개정 2015. 12. 29) ④ 금융지주회사의 자회사등은 특별한 사유가 있는 경우를 제외하고는 금융지주회사의 지침에 따라 동일한 내용의 업무지침서를 작성ㆍ운영하여야 한다.(제3항에서 이동 2014. 11. 29) ⑤ 금융지주회사등은 업무지침서를 제ㆍ개정할 경우 당해 금융지주회사등의 이사회의 승인을 받아야 하며, 금융지주회사는 이를 금융지주회사등의 이사회 승인일(금융지주회사등이 업무지침서를 동일한 내용으로 제ㆍ개정하여 동일한 시기에 시행하는 경우에는 가장 나중에 개최되는 이사회 승인일)로부터 2주이내에 금융위에 보고하여야 한다. 다만, 단순한 자구 수정, 소관 부서의 변경 등 경미한 사항을 개정하는 경우에는 이사회의 승인 및 금융위 보고를 생략할 수 있다.(단서 신설 2015. 12. 29) ⑥ 영 제27조의2제3항 각 호 외의 부분 중 "금융위원회가 정하여 고시하는 절차"란 다음 각 호를 말한다. 1. 금융지주회사등은 고객정보를 제공한 날부터 1개월 이내에 고객이 조회사항을 조회할 수 있도록 할 것 2. 금융지주회사등이 고객정보주체에게 조회할 수 있도록 하여야 하는 조회사항은 그 조회가 의뢰된 날을 기준으로 최근 3년간의 조회사항으로 할 것(신설 2015. 12. 29) ⑦ 금융지주회사등은 영 제27조의2제5항에 따라 통지하는 경우 고객에게 금융지주회사등간의 고객정보 제공내역에 대한 통합적 통지가 이루어지도록 노력하여야 한다.(신설 2015. 12. 29) ⑧ 영 제27조의2제6항에 따른 정보취급방침에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다.(개정 2015. 12. 29) 1. 금융지주회사등의 상호 및 업종 2. 고객정보가 제공되는 금융지주회사등의 상호 및 업종 3. 고객정보의 제공목적 4. 고객정보에 대한 보안대책 5. 고객정보의 제공에 대한 법적 근거 6. 금융지주회사등이 위법하게 고객정보를 제공하여 고객에게 피해가 발생한 경우 그 구제수단 [본조신설 2002. 9. 23] |
| (출처 : 법제처) |
금융지주회사에 대한 책임부여를 통해 금융권의 고객신용 정보보호 및 관리가 과거에 비해 크게 개선되었으나, 아직도 일부 금융회사 및 금융유관 사업자의 경우 고객 신용정보 보호에 대한 인식과 실천이 미흡한 상태입니다. 따라서, 금융감독원은「제2차 국민체감 20大 금융관행 개혁」의 일환으로 금융회사 등의 개인신용정보 관리실태를 전면 점검하여 금융소비자의 권익을 제고하는 방향으로 개인신용정보관리관행을 개선하는 "개인신용정보 보호 및 관리 관행 개선방안"을 2016년 6월 15일 발표했습니다.
또한 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호업무를 지원하고, "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률" 및 "개인정보 보호법" 등 개인정보 보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해 "금융분야 개인정보보호 가이드라인"을 개정 및 배포(2017년 2월 27일)하여, 금융회사의 개인정보 관련 법률 이해도를 제고하고 자체적으로 법률을 준수하도록 안내 및 지도하고 있습니다.
이처럼 개인정보가 중요시 되고 있는 가운데 당사는「금융지주회사법」제48조의2 규정에 의거 당사와 당사의 자회사 등 사이에서 고객정보의 제공 및 이용을 함에 있어 엄격한 관리를 통한 금융소비자의 보호 및 그룹 내 고객 정보의 적법하면서도 효율적 이용을 도모함을 목적으로「고객정보 등의 이용및 제공에 관한 규정」을 제정ㆍ운영하고 있습니다.
또한, 고객정보 보호를 위해 내부통제절차에 의한 내부보안을 한층 더 강화하고 고객정보 관리에 주기적인 점검 수준을 높이는 노력을 할 예정입니다. 또한, 내부 직원에 의한 정보 유출을 차단하기 위해 고객정보 접근에 대한 통제절차와 보안강화 등의 노력을 기울여 고객 정보가 유출될 가능성을 최대한 차단하고 있습니다.
그러나 당사를 비롯한 금융권 회사들에 대한 외부자들의 고객 정보 유출 시도는 앞으로도 계속될 것으로 전망되는 바, 향후 유사한 사고가 발생할 경우 당사의 평판이 저하될 가능성이 있으며, 카드 재발급 등 고객정보유출로 인한 사후조치에 의한 비용과 피해를 입은 고객에 대한 손해배상 가능성, 감독당국에 의한 과징금 부과, 영업정지 등의 제재조치 등의 영향도 완전히 배제할 수 없습니다. 이 점 투자 시 유의하시기 바랍니다.
| 6) 핀테크 산업의 도입 및 성장 4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다. 금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하였고, 2015년 12월부터 은행을 중심으로, 핀테크 산업 필수 요건인 비대면 실명인증 제도가 시행되었습니다. 또한, 2018년 3월 '핀테크 혁신 활성화 방안'을 발표하였으며, 금융혁신 달성을 위하여 1) 혁신적 금융서비스 실험·지원, 2) 금융권 서비스 고도화, 3) 핀테크 시장 확대, 4) 핀테크 혁신 리스크 대응의 4가지 정책방향을 제시했습니다. 2018년 10월에는 '핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F'를 출범하며 핀테크 활성화를 위한 규제혁신을 진행하고 있으며, 금융위원회는 2019년 1월 핀테크 활성화에 대한 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립하고, 2019년 10월에는 핀테크 활성화를 위한 규제혁신의 추진방안에 대해 발표하였습니다. 이어서 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략'에 대하여 발표하였습니다. 2020년 1월 데이터 3법(개인정보보호법, 정보통신망법, 신용정보법) 시행령 개정안이 국회 본회의를 통과하면서 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 데이터 3법의 주요 개정사항은 안전한 데이터 결합 절차 마련, 가명정보 안정성 강화, 개인정보 관련 시행령 일원화, 금융분야 마이데이터 산업 육성 등입니다. 데이터 3법 시행령에 따른 '마이데이터' 시대가 도래할 경우 개인정보를 고객 동의하에 핀테크 회사 등에 제공하게 되어 이에 따른 업계 대책 마련과 함께 사업 전략 방향 수립 등이 필요하게 됩니다. 이러한 핀테크 사업으로 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 금융환경에 직면하게 될 수도 있습니다.이런 상황에서 금융산업내 또 다른 경쟁을 심화시킬 수 있으므로 이 점 투자에 유의하시기 바랍니다. |
4차 산업혁명에 따른 혁신기술의 발달로, 기술과 금융을 결합한 새로운 금융서비스인 핀테크(Fintech:Financial+Technology)가 금융산업의 구조를 근본적으로 변화시키고 있습니다.
핀테크란 금융(Financial)과 기술(Technology)의 합성어로, 금융과 정보통신기술(IT)의 결합을 통해 각종 금융 서비스를 제공하는 새로운 산업을 말합니다.
금융위원회는 2015년 5월 6일 제3차 규제개혁장관회의에서 '핀테크 산업 활성화 방안'을 발표하며 핀테크 산업의 창업·성장 촉진, 국민 체감형 서비스 본격화, 핀테크 인프라 구축이라는 3대 추진목표와 11개 세부과제를 제시하였습니다.
| [국민편익 향상과 금융산업 경쟁력 강화를 위한「핀테크산업활성화 방안」(2015.05)] |
| 구분 | 세부 과제 내용 | ||||
| 핀테크 산업의 창업 및 성장 촉진 |
1. 핀테크 기업 진입규제 완화
2. 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화
3. 핀테크 기업의 자금조달 지원
4. 핀테크 기술 활용 제약요인 해소
|
||||
| 국민 체감형 서비스 본격화 |
1. 온라인 등을 통한 실명확인 허용
2. 크라우드 펀딩 제도 도입
3. 인터넷 전문은행 도입
4. 온라인 보험 판매채널 활성화
|
||||
| 핀테크 인프라 인프라 구축 |
1. 핀테크 생태계 활성화
2. 민간 중심의 확고한 자율보안체계 구축
3. 빅데이터를 활용한 IT·금융 융합 지원
|
| 출처 : 금융위원회 보도자료 |
또한, 11개 세부과제의 일환으로 금융기관의 핀테크 기업 출자가 활성화될 수 있도록, 관련 법령을 사전에 적극적으로 유권해석하여 출자를 허용하기로 하였습니다. 현재 금융관련법상 금융기관은 금융업 또는 금융기관의 업무 수행과 관련 있는 회사 등에 대해서만 출자·지배만 가능하였으나, 금융위는 금융기관의 핀테크기업 출자 범위의 불명확성을 해소하기 위해 사전적, 적극적인 유권해석을 한다고 밝혔습니다.
유권해석 범위는 다음과 같습니다.
| 구분 | 핀테크 업무 범위 |
| 전자금융거래법 | 전자금융업 : 급결제대행(PG)사와 직·선불 전자지급수단 발행·관리 등 전자금융보조업 : VAN과 정보시스템 운영 등 |
| 금융전산업 | ⅰ) 자료를 처리, 전송하는 프로그램 제공·관리 ⅱ) 전산시스템을 판매 또는 임대 ⅲ) 자료를 중계·처리하는 부가통신 업무 |
| 신산업 |
ⅰ) 금융데이터 분석 - 신용정보 분석·개발, Big Data 개발 ⅱ) 금융소프트웨어 개발 - 금융모바일앱, 인터넷 뱅킹, 금융보안 등 ⅲ) 금융플랫폼 운영 - 회원제 증권정보제공 |
| 출처 : 금융위원회 보도자료 |
특히 금융위원회는 금산분리를 고려해 중소기업과 대기업을 구분해 기준을 적용하여, 중소기업의 경우 주된 업종이(평균매출액 등의 비중) 핀테크 업무라면 사업 진출이 가능토록 하였으며, 대기업은 핀테크 사업 부분이 전체 매출·자산의 75% 이상이면 가능하도록 하였습니다. 금융위는 2015년 5월 중 정확한 유권해석을 금융회사에 전달하고 시행하였습니다.
그러나 4차 산업혁명 대응을 위해 금융회사들도 기술혁신을 통한 핀테크를 추진 중이나 금융회사 내부 운용(in-house)에는 한계가 있었고, 2015년 유권해석 및 법규개정 등에도 불구하고 여전히 금융회사의 핀테크 기업 출자에 대해 불명확성이 잔존했습니다. 이에 따라 금융위원회는 2018년 10월 19일 금융회사의 핀테크 기업 출자 활성화를 추진하기 위하여「핀테크 등 금융혁신을 위한 규제 개혁 T/F」를 Kick-off하였고 1) 기존 유권해석 안내 및 핀테크 기업 대상범위 확대 추진, 2) 현행 법령 및 유권해석에 따른 핀테크 기업 투자 가능여부 확인 및 관련 승인 절차상 Fast-Track 마련 운용, 3) 금융법령상 핀테크 개념정의 명확화 및 관련법령 개정 추진, 4) 4차 산업혁명에 따른 핀테크 전문 통계 분류체계 개발 검토를 결정했습니다.
금융위원회는 2019년 1월 올해를 핀테크 활성화의 골든타임으로 인식하고 체계적인 집중지원을 위해 6대 추진전략(①금융규제 샌드박스 적극운영, ②낡은 규제 혁파, ③핀테크 투자확대, ④신산업분야 육성, ⑤글로벌 진출 지원, ⑥디지털 금융ㆍ보안 강화)을 수립했습니다. 또한, 금융혁신지원특별법이 2019년 4월 1일 시행되었으며, 새롭고 혁신적인 혁신금융서비스에 대해서는 금융법상 인허가 및 영업행위 등 규제를 최대 4년간 적용 유예 또는 면제해주는 금융규제 샌드박스를 본격운영 중에 있으며, 금융인프라 혁신을 위한 오픈뱅킹, 마이데이터 산업 도입 등을 추진하고 있습니다.
| [핀테크 활성화를 통한 금융혁신 추진전략] |
| 구분 | 내용 |
| 1. 금융규제 샌드박스 적극 운영 | - 전향적이고 적극적인 '금융규제 샌드박스' 운영 - 금융회사 핵심업무 위탁 지정대리인 제도 운영 지속 - 핀테크 지원예산(79억원)으로 테스트 비용 등 지원 |
| 2. 낡은 규제, 복합규제 과감한 혁신 | - '핀테크 현장 금요미팅' 통한 상시적 규제 발굴 - 법령상 규제, 그림자 규제 등 전면 혁신(200여건) - 근본적으로 진입규제 개편 검토(Small License) |
| 3. 핀테크 분야 투자, 지원 확대 | - 금융회사의 핀테크 기업 출자 규제, 절차 제약 해소 - 혁신투자펀드 연계 확대, 핀테크랩 지원 내실화 - 핀테크 인재양성 및 창업 청년 업무공간 지원 확대 |
| 4. 핀테크 신시장 개척 | - 금융결제망 혁신적 개방 등 금융결제 인프라 혁신 - 지급지시서비스업(PISP) 등 전자금융업 개편 추진 - 빅데이터, 마이데이터 등을 위한 신용정보업 개정 - P2P대출 법제화 추진 |
| 5. 글로벌 핀테크 영토 확장 | - 금융분야 신남방정책, "핀테크 로드" 구축 - Korea Fintech Week 2019 (5.23~5.25) 개최 |
| 6. 디지털 금융 보안, 보호 강화 | - 디지털 금융 리스크 확대에 대응하는 금융보안 - 빅데이터, 오픈 API 등 활성화에 따른 정보보호 - 디지털 금융소비자 보호 강화 |
| 출처 : 금융위원회 보도자료 |
| [핀테크 활성화를 위한 규제 혁신] |
 |
|
핀테크 활성화를 위한 규제 혁신 |
| 출처 : 금융위원회 보도자료 |
금융위원회는 2019년 10월 핀테크 산업이 성장단계에 들어서고, 개별 기업도 샌드박스에 적극 참여하면서 다양한 영역에서 규제혁신의 필요성이 제기됨에 따라 '핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안'에 대하여 발표하였으며 자세한 내용은 다음과 같습니다.
| [핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안] |
| 구분 | 내용 |
| 1. 샌드박스 연계 동태적 규제혁신 | - 샌드박스를 시장과의 소통 계기로 삼아 규제의 정비 필요성을 제로베이스에서 재검토 - 정부는 규제의 질과 수준을 향상하고, 시장은 지속적으로 혁신을 이어갈 수 있도록 금융규제의 동태적 개선체계 강화 |
| 2. 글로벌 핀테크 맞춤형 규제혁신 | - 선진화된 글로벌 핀테크 유니콘의 사업모델을 적극 수용할 수 있는 글로벌 수준의 규제 환경을 조성 - 국내 수요발생 가능성이 예상되는 글로벌 핀테크 서비스의 국내외 규제환경을 집중 분석·비교 - 분과별 집중 검토 방식 운영 : "핀테크 활성화 규제혁신 T/F"를 하위 4개 분과로 나누고, 13개 글로벌 핀테크 사업모델 집중 검토 ① 지급결제·플랫폼 : 핀테크 기업의 시장 진입, 단계적 성장 및 종합 금융플랫폼으로의 확장을 지원할 수 있도록 규제체계 개선 ② 금융투자 : 지급결제와 금융투자를 융합한 금융투자관리 서비스의 활성화 및 고도화 지원 ③ 보험 : P2P 보험 등 새로운 보험서비스 출현 가능성과 보험가입·보험금 지급 절차 간소화 등을 통한 인슈테크 활성화 ④ 대출·데이터 : 비금융정보 등을 활용한 신용평가·대출심사를 통해 신용평가 정확성을 제고하고 공급망 금융 활성화 |
| 3. 현장 밀착형 규제혁신 | - 핀테크 현장 방문 : 핀테크 기업, 금융기관, 핀테크 랩 등 핀테크 현장과의 적극적인 소통을 지속하여 의견 수렴 - 상반기 「핀테크 규제개혁 T/F」 수용 과제(150건)('19.06 발표)의 추진상황을 지속 점검 |
| 출처 : 금융위원회 보도자료, '핀테크 활성화를 위한 규제혁신 추진방안'(2019.10.15) |
한편 금융감독원은 2019년 12월 '핀테크 스케일업 추진전략발표'를 보도한 바 있습니다. 핀테크 분야 혁신의 힘을 키우기 위한 스케일업 지원을 통해 글로벌 수준으로 핀테크 시장과 산업 생태계를 고도화하기 위함으로 8개 분야 24개 핵심과제를 선별, 집중추진할 예정입니다. 세부 내용은 아래와 같습니다.
 |
|
핀테크 스케일업 추진전략 |
| 출처 : 금융감독원 보도자료, '핀테크 스케일업 추진전략 발표'(2019.12.04) |
국내에서도 카카오톡 내 신용카드 연계 결제 서비스 '카카오페이'(`14.9), 카카오톡 기반 송금.결제서비스 '뱅크월렛카카오'(`14.11) 및 비바리퍼블리카의 모바일 송금 서비스 토스(`15.2), 네이버의 네이버페이(`15.6)등 IT업체가 금융업에 진출하여 성공을 거둔 사례가 많습니다.
국내 은행들도 IT업체와의 제휴 및 자체 개발 플랫폼을 통해 핀테크 사업에 진출하였습니다. 이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다.
| [국내 시중은행들의 핀테크 제휴 및 진출 사례] |
| 은행 | 제휴업체 | 제휴서비스 | 업종 및 내용 |
| KB 국민 |
비바리퍼블리카 | Toss | 모바일 간편결제/송금 서비스 |
| 모비틀 | - | 지역 밀착형 모바일 플랫폼: 아파트 관리비 절약, 앱 활용 MOU | |
| 코인플러그 | - | 신 외환비즈니스: 블록체인 활용 해외송금 거래 | |
| 신한 | 라인 | 라인페이ATM, 환전출금서비스 | 결제: 일본 라인페이 고객이 국내 신한은행에서 원화 출금 가능 |
| - | 써니뱅크 | 모바일뱅킹: 국내 및 베트남 출시 | |
| 비바리퍼블리카 | Toss | 모바일 간편결제/송금 서비스 | |
| 우리 | 위비뱅크 | - | 모바일 신용대출 |
| 위비톡 | - | 모바일 메신저 | |
| 위비클럽 | - | 위비톡 모임서비스 | |
| KEB 하나 |
- | 인테크 1QLab | 핀테크 인프라: 사무실 입주 등 비즈니스 모델 지원 |
| 위닝아이 | 비접촉지문인식기술 | 본인인증: 스마트폰 카메라 활용 지문인식 | |
| 센트비 | 블록체인 활용 해외송금 | 해외송금: 안전하고 간편한 송금시스템 | |
| 원투씨엠 | 전자스탬프솔루션 | 지급결제: 지급결제 및 각종 마케팅 플랫폼 | |
| 페이게이트 | 계좌기반 웹표준 | 금융서비스: 블록체인 활용 국내 송금/이체 가능 | |
| 비바리퍼블리카 | Toss | 모바일 간편결제/송금 서비스 | |
| NH 농협 |
코빗 | 비트코인 | 비트코인: 비트코인 거래소 |
| 웹케시 | 현금결제 | ||
| 비바리퍼블리카 | Toss | 모바일 간편결제/송금 서비스 | |
| IBK 기업 |
비바리퍼블리카 / 핑거 펀다 / 엘리펀트 | Toss / i-One직장인명함대출 / 펌뱅킹 | 간편결제/송금 신용대출: 모바일 간편결제/송금 서비스, 스크래핑 기술 활용 신용대출, 대출원리금출금이체 서비스 |
| KTB솔루션 / 이리언스 / 코빗 | 스마트사인 / 생체기반 보안 / 블록체인 | 보안/인증: 실시간 벡터좌표 추출 비교방식 서명, 홍채 정보 기반 보안시스템, 블록체인 활용 금융서비스 개발 TFT |
| 출처 : FNTIMES(2016.5.23), 연구성과실용화진흥원 |
이러한 핀테크 산업이 아직 국내 사례가 많지 않으나 해외 사례를 살펴보면, 기존 은행들의 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능할 수 있게 하는 기회가 생긴 반면, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게된 사례가 많습니다.
| [해외 은행들의 핀테크 기술을 활용한 금융 서비스 제공] |
| 구분 | 해외 은행 사례 |
| 영국 | 인터넷 전문은행을 설립한 바클레이즈는 전자 지갑 결제 서비스와 전화번호 기반 송금 서비스를 제공하는 핑잇(Ping It)이라는 금융앱을 출시하였으며, HSBC와 First Direct, Nationwide 등의 은행들은 핀테크 기업인 Zapp과 제휴하여, 간편 모바일 결제 서비스 도입 |
| 독일 | 피도르 은행은 IT 기술과 온라인 매체를 접목하여, 고객의 참여를 유도하는 ‘커뮤니티은행’이라는 혁신적인 개념을 도입 |
| 스페인 | 대형은행 BBVA는 핀테크 관련 기업들을 인수하고, 금융과 기술을 접목한 서비스를 제공하는 등 핀테크의 도입으로 다양한 변화 시도 |
| 미국 | 금융그룹 Capital One은 인터넷 전문은행 ING Direct를 인수하여, 핀테크를 활용한 온라인 은행 영업 중 BNY멜론은행은 기술연구소에 약 20명을 고용해 빅데이터 관련 사업인 ‘디지털 펄스(Digital Pulse)’ 프로젝트 시행하는 등 기술개발 추진 중 |
| 출처 : 삼성경제연구소 |
| [해외 기업들의 핀테크 진출 사례] |
| 업종 | 기업 | 주요 내용 |
| 플랫폼 | 구글 | 전자지갑 '구글월렛'(`11), 이메일 기반 송금 등 출시 영국 내 전자화폐 발행허가, 소액대출업체 '렌딩클럽'투자 |
| 애플 | 전자지갑 '패스북' 출시 및 아이폰5 이후 모델 기본 탑재 NFC방식 카드결제인 '애플페이' 미국내 서비스 개시 |
|
| SNS | 페이스북 | 아일랜드 내 전자화폐 발행 승인 및 EU 내 효력 발생 해외송금 기업인 '아지모(영)' 등과 제휴 추진 |
| 텐센트 | 지급결제서비스 '텐페이', MMF '리차이퉁' 출시 중국 정부의 민영은행 시범사업자 선정(`14.3.) |
|
| 통신서비스 | 버라이존 | AT&T와 T모바일 공동으로 모바일 지급결제 시스템 '아이시스' 출시 |
| 검색 | 바이두 | - 온라인 전용 MMF '바이파'출시(`13.10.) - 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.) |
| 전자 상거래 |
알리바바 | 지급결제 '알리페이', 소액대출 '알리파이낸스', MMF '위어바오' 출시 - 중국 정부의 민영은행 시범 사업자 선정(`14.3.) |
| 이베이 | 자사 사이트 내 지급결제 서비스 '페이팔'출시 자사 선불카드 'My Cash' 출시(`12) |
|
| 아마존 | '아마존페이먼트', '아마존월렛' 출시 모바일 신용카드 결제 '아마존로컬 레지스터 출시' |
| 출처 : 금융감독원, 삼성경제연구소 |
이러한 새로운 금융산업 전반에 걸친 트렌드 속에서 금융산업 전반의 효율성을 증대 시키고 기존 은행들이 핀테크 기술을 활용한 새로운 금융서비스 창출을 가능하게 하는 기회가 생긴 동시에, 비금융 기업도 핀테크 시장에 진출이 가능하게 되어 금융지주회사들은 새로운 경쟁적 금융환경과 수익성 악화에 직면하게 될 수도 있어 투자자들의 주의가 필요합니다.
| 7) 배당수익 및 수수료수익 감소 가능성에 따른 위험 당사는 금융지주회사법에 따라 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 수행하는 금융지주회사이며 현금 유입의 주된 원천은 자회사로부터 수취하는 배당입니다. 따라서 당사의 자회사가 수익성이 급격히 저하되거나, 자본건전성 훼손 등이 발생할 경우, 당사에 대한 배당의 규모가 감소할 가능성을 배제할 수 없습니다. |
금융지주회사의 주요 수익은 자회사 배당금 등으로 구성됨에 따라, 자회사의 경쟁력 및 영업실적에 의해 회사의 경쟁력과 수익에 직접적인 영향을 받습니다. 금융지주회사의 영업수익 별 비중을 살펴보면, 2015년 기준 배당금수익은 92.2% 비중을 차지하고 있으며, 2022년 3분기말 기준 전체 영업수익에서 차지하는 비중 역시 92.2%의 높은 수준을 유지하고 있습니다. 금융지주회사의 영업수익은 자회사로부터 배당금 의존도가 상당히 높고, 이에 따라 자회사의 경쟁력 및 영업실적의 중요성이 증가하고 있는 상황입니다.
| [ 금융지주회사의 영업수익별 비중-별도기준] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | ||||||
| 실적 | 비중 | 실적 | 비중 | 실적 | 비중 | 실적 | 비중 | 실적 | 비중 | 실적 | 비중 | |
| 영업수익 | 8,904,095 | 100.0 | 7,687,521 | 100.0 | 6,547,500 | 100.0 | 6,185,066 | 100.0 | 5,069,876 | 100.0 | 3,431,931 | 100.0 |
| 1. 이자수익 | 113,993 | 1.3 | 122,036 | 1.6 | 120,462 | 1.8 | 90,318 | 1.5 | 70,967 | 1.4 | 60,079 | 1.8 |
| 2. 유가증권평가 및 처분이익 | 39,991 | 0.4 | 22,223 | 0.3 | 12,091 | 0.2 | 21,564 | 0.3 | 23,439 | 0.5 | 4,697 | 0.1 |
| 3. 기타 금융자산(부채) 평가 및 처분이익 | 28,395 | 0.3 | 30,867 | 0.4 | 107,254 | 1.6 | 27,322 | 0.4 | 17,345 | 0.3 | 5,650 | 0.2 |
| 4. 대출채권평가 및 처분이익 | 246 | 0.0 | 173 | 0.0 | 7,126 | 0.1 | 2,454 | 0.0 | 253 | 0.0 | 1,952 | 0.1 |
| 5. 외환거래이익 | 395,483 | 4.4 | 155,321 | 2.0 | 102,848 | 1.6 | 47,976 | 0.8 | 11,690 | 0.2 | 13 | 0.0 |
| 6. 수수료수익 | 113,438 | 1.3 | 139,709 | 1.8 | 140,496 | 2.1 | 117,218 | 1.9 | 110,340 | 2.2 | 104,143 | 3.0 |
| 7. 배당금수익 | 8,210,671 | 92.2 | 7,210,436 | 93.8 | 6,053,361 | 92.5 | 5,874,308 | 95.0 | 4,830,034 | 95.3 | 3,251,512 | 94.7 |
| 8. 요구불상환지분관련이익 | 0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0 | 0.0 | 0 | 0.0 |
| 9. 기타 영업수익 | 426,002 | 4.8 | 193,117 | 2.5 | 221,090 | 3.4 | 81,658 | 1.3 | 35,096 | 0.7 | 11,500 | 0.3 |
| (출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용) |
| 주) 국내금융지주사 합계 기준 |
당사도 금융지주회사로 자체적인 영업활동을 하지 않으며, 수익창출은 배당수익 및 수수료수익에 의존하는 구조로 특히, 현금 창출의 상당 부분은 자회사로부터 배당수익을 통해 이루어지고 있습니다. 당사의 2021년말 기준 배당금수익은 전체 영업수익의 76.8%로 높은 비중을 차지하고 있으며 2022년 3분기말 기준 배당금수익은 전체 영업수익의 64.2%를 차지하고 습니다. 당사의 2017년 이후 영업수익 내역은 아래와 같으며, 배당금수익은 전기의 실적을 통해 결정되기 때문에 수익 인식 시점과는시차가 있음을 유의하시기 바랍니다.
| [ 당사 영업수익의 구성 및 추이 - 별도기준 ] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | ||||||
| 실적 | 비중 | 실적 | 비중 | 실적 | 비중 | 실적 | 비중 | 실적 | 비중 | 실적 | 비중 | |
| 배당금수익 | 84,225 | 64.2 | 195,623 | 76.8 | 105,544 | 64.8 | 103,722 | 68.9 | 119,739 | 75.6 | 112,505 | 77.0 |
| 이자수익 | 896 | 0.7 | 589 | 0.2 | 531 | 0.3 | 1,097 | 0.7 | 841 | 0.5 | 810 | 0.6 |
| 수수료수익 | 40,903 | 31.2 | 53,922 | 21.2 | 53,004 | 32.6 | 41,916 | 27.9 | 32,312 | 20.4 | 29,987 | 20.5 |
| 금융상품투자수익 | 3,531 | 2.7 | 161 | 0.1 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타영업수익 | 1,725 | 1.3 | 4,279 | 1.7 | 3,722 | 2.3 | 3,750 | 2.5 | 5,447 | 3.4 | 2,722 | 1.9 |
| 영업수익 | 131,280 | 100.0 | 254,574 | 100.0 | 162,801 | 100.0 | 150,484 | 100.0 | 158,340 | 100.0 | 146,024 | 100.0 |
| 주1) 배당금수익은 배당 받을 권리가 확정되는 시점을 기준으로 인식 |
| (출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서) |
2017년부터 2022년 3분기말까지 당사가 자회사로부터 받은 배당금수익은 총 7,214억원으로, 주요 자회사(메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주))로부터의 배당금은 6,882억원이며 메리츠화재해상보험(주)와 메리츠증권(주)로부터의 배당수익 내역은 각각 3,443억원, 3,439억원입니다. 당사가 2017년 이후 자회사(메리츠캐피탈(주)는 손자회사로 변경)로부터 수취한 배당금 내역은 아래와 같습니다.
| [ 당사 자회사의 배당에 관한 사항 - 별도기준 ] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2022년 3분기 |
2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | 합 계 |
| 메리츠화재해상보험(주) | 43,299 | 86,597 | 51,603 | 49,781 | 65,398 | 47,615 | 344,293 |
| 메리츠증권(주) | 40,926 | 109,026 | 53,941 | 53,941 | 53,941 | 32,140 | 343,915 |
| 메리츠캐피탈(주) | - | - | - | - | - | 32,400 | 32,400 |
| 메리츠비즈니스서비스(주) | - | - | - | - | 400 | 350 | 750 |
| 합 계 | 84,225 | 195,623 | 105,544 | 103,722 | 119,739 | 112,505 | 721,358 |
| 주1) 배당금은 전기의 실적을 통해 결정되기 때문에 수익인식 시점과는 시차가 있음 |
| 주2) 2016년 11월 16일 당사의 자회사인 메리츠증권(주)와 메리츠캐피탈(주)는 포괄적 주식교환계약을체결하였으며, 2017년 4월 28일에 포괄적 주식 교환이 이루어졌습니다. 이로 인해 당사의 메리츠캐피탈(주) 지분 100%를 메리츠증권(주)가 보유하게 되어, 2018년 3분기 기준 메리츠캐피탈(주)로 부터 수령한 배당은 존재하지 않으며 메리츠증권(주)로부터 수령한 배당이 증가하였습니다. |
| 주3)메리츠종합금융증권(주)는 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니다. |
| (출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서) |
이처럼, 당사는 당사의 자회사인 메리츠화재해상보험(주)과 메리츠증권(주)으로부터의 배당금 비중이 높으며, 향후 자회사의 급격한 경영환경 악화로 인해 수익성이 저하되거나, 자본건전성 훼손 가능성이 있는 경우, 당사에 대한 배당 규모가 감소할 가능성을 배제할 수 없습니다. 이에 따라 경상적인 자금유입을 바탕으로 하는 이자비용, 판관비 등 경상경비 충당에 필요한 유동성의 부족, 당사에 대한 배당금 지급 수요에 대한 불충족의 위험이 있습니다. 따라서 투자 시 당사 및 당사의 자회사들의 수익 구조에 대하여 충분히 검토하시고 투자 판단에 임하시기 바랍니다.
| 8) 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 중점은 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 집중적으로 평가하는 추세 입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결 되어 금융회사들 입장에서는 위협요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건정성을 악화시킬 수 있습니다. |
국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 지난 1987년 G7 정상회의를 통해 설립된 기구로 한국 등 35개의 국가가 가입되어 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있습니다. 실제로 지난 2월 아이슬란드가 정회원 국가 중 최초로 제재절차에 회부됐습니다. 향후 개선이 미흡하면 아이슬란드가 제재절차 진행 중임을 전 세계에 공표하게 됩니다. 이럴 경우 외환 거래시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.
금융회사의 자금세탁방지 의무가 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독·검사·제재 등입니다.
국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행에 수조원의 벌금을 부과하는 등 미국 정부로 부터 제재조치를 부과 받았습니다.
또한 2014년부터 시작된 자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force) 4차 라운드에서는 새롭게 도입되거나 이전 라운드에 비해 강화된 기준이 이행되었기에 내년에는 한국도 수검대상인 만큼 철저한 준비가 필요합니다.
국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면 자금세탁규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 직결됩니다. 따라서 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
[완전자회사(메리츠증권(주))의 사업위험]
| 1) 금융투자업 수익 구조 및 국내외 경기 상황에 따른 위험 금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 불확실성이 확대되거나 하락할 위험이 있습니다. 이 경우 금융투자업자의 수수료 및 투자수익 등의 감소 등에 기인하여 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 글로벌 경제는 COVID-19 확산세 둔화와 거리두기 완화에도 불구하고 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 높은 원자재 가격 지속과 공급망 차질 등으로 악화되었습니다. 작년 하반기부터 나타난 주요국의 높은 인플레이션은 고점을 거듭 경신하고 있으며, 각국 중앙은행이 긴축적 통화정책으로 대응하고 있어 경기둔화 혹은 침체 리스크도 증가하고 있습니다. 이는 금융투자회사의 수익성을 훼손시킬수 있으며, 향후 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내 외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 수익성에 변수로 작용하고 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하면 금융투자업이란 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위로서 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등을 말합니다. 금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.
국내 금융투자회사는 고유업무인 자기매매업무(Dealing), 위탁매매업무(Brokerage) 및 인수업무(Underwriting)와 부수업무로 고객에 대한 신용공여, 증권저축, 환매조건부채권(RP)매매 등의 증권관련업무, 금고대여업무 등의 일부 은행관련 업무, CD 및 거액 CP의 매매 및 중개 등의 일부 단기 금융업무와 화폐시장펀드(MMF) 등 일부 투자 신탁업무를 취급하고 있습니다. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제6조에 의한 금융투자업자로서의 주요 업무는 다음과 같습니다.
| [금융투자업자 주요 업무 안내] |
| 구분 | 내용 |
| 투자매매업 | 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무 |
| 투자중개업 | 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무 |
| 투자자문업 | 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무 |
| 집합투자업 | 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무 |
| 투자일임업 | 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법 으로 운용하는 업무 |
| 신탁업 | 신탁 서비스를 제공하는 업무 |
금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 변동하는 특성이 있습니다. 증권시장이 상승기일때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 다음과 같습니다.
| [국내주식시장 추이] |
| (단위: pt, 조, %) |
| 구분 | 2022년 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | 2016년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주가지수 | KOSPI | 2,236.40 | 2,977.65 | 2,873.47 | 2,197.67 | 2,041.04 | 2,467.49 | 2,026.46 |
| KOSDAQ | 679.29 | 1,033.98 | 968.42 | 669.83 | 675.65 | 798.42 | 631.44 | |
| 시가총액 | 2,083 | 2,650 | 2,366 | 1,717 | 1,572 | 1,889 | 1,510 | |
| 시가총액 증가율 | -21.4% | 12.00% | 37.78% | 9.22% | -16.78% | 25.10% | 4.57% | |
| 연간 거래대금 | 3,914 | 6,767 | 5,708 | 2,288 | 2,800 | 2,190 | 1,948 | |
| 거래대금 증가율 | -42.2% | 18.55% | 149.51% | -18.30% | 27.9% | 12.42% | -11.49% | |
| 주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계 |
| 주2) 주가지수는 해당 기말 종가 기준 |
| 주3) 시가총액은 각 기말 기준, 거래대금은 해당 기간 누적 금액 |
| 출처: 한국거래소 주식 통계자료 |
코스피는 2016년 12월 이후 국내외 경제지표가 개선되는 가운데 기업실적 호조, 글로벌 주가 강세 등에 힘입어 가파른 상승흐름을 지속하였습니다. 특히 2017년 3월 이후에는 북한 관련 지정학적 리스크 부각에도 불구하고 국내외 정치적 불확실성 완화 등으로 코스피 상승폭이 확대되어 2017년 5월 4일 6년여만에 사상 최고치(2,241.2, 종가 기준)를 경신하는 모습을 보이기도 했습니다. 이후 전반적으로 상승세를 보였지만 국채 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정의 영향 등으로 코스피 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 2,041.04, 코스닥 지수는 2018년 12월 28일 장 마감 기준 675.65까지 하락하며 변동성이 확대되었습니다.
2019년 1분기에는 미중 무역협상 기대감, 외국인과 기관 매수세 유입, 미국발 반도체 투심 개선 및 파월 연준 의장의 비둘기파적 발언 등으로 코스피 지수가 긍정적인 흐름을 보였습니다. 하지만 미중 무역분쟁 장기화에 대한 우려, 트럼프 대통령의 중국 강경정책에 한일 무역갈등까지 겹치면서 전년대비 거래대금이 크게 감소하였으며, 기관 및 외국인의 매도세로 2019년 8월 6일 장중 최저 코스피 1,891.81, 코스닥 540.83까지 급락하는 등 변동성이 더욱 확대되었습니다.
그러나, FOMC 금리 상승 여파 등으로 인한 미국 증시 조정, 글로벌 경기 둔화, 한일 간 갈등으로 인한 영향으로 KOSPI 지수는 하락세를 지속하며 2019년 8월에는 1,891, 코스닥은 540까지 급락하는 등 높은 변동성을 보였습니다. 이후 미국 FOMC와 금통위의 적극적 금리인하에 따라 2020년 1월 2,260까지 회복하며 상승세를 보이던 국내 증시는 코로나19의 확산과 함께 하락세로 전환하였습니다.
2020년 3월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 3월 19일 종가 기준 KOSPI 1,457, KOSDAQ 428까지 급락하였습니다. 이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2020년 말 기준 KOSPI 지수는 2,873.47, KOSDAQ 지수는 968.42 수준으로 회복되었으며, 거래대금 또한 주식시장이 급락 이후 빠르게 회복되고 기록적인 저금리가 이어지면서 개인들의 주식시장 참여가 활성화되어 2020년말의 누적 거래대금은 5,708조원으로 2019년의 누적 거래대금인 2,287조원에서 큰 폭으로 증가하였습니다.
2021년 상반기의 경우 저금리 기조 및 개인들의 주식시장 참여 활성화가 지속되었으며 코로나19 백신 보급 등으로 경제활동이 재개 됨에 따라 2021년 6월 코스피 지수는 사상 처음으로 3,300선을 돌파했습니다. 하지만, 2021년 하반기부터 미국의 테이퍼링, 금리 인상, 원/달러 환율 상승 등의 영향으로 개인 투자자들이 이탈하면서 증시는 하락세를 보이면서 2021년말 종가 기준 코스피 지수는 2,977.65, 코스닥 지수는 1,033.98을 기록하였습니다.
2022년의 경우 글로벌 경제는 COVID-19 확산세 둔화와 거리두기 완화에도 불구하고 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 높은 원자재 가격 지속과 공급망 차질 등으로 악화되었습니다. 작년 하반기부터 나타난 주요국의 높은 인플레이션은 고점을 거듭 경신하고 있으며, 미국을 주축으로 하여 각국 중앙은행이 긴축적 통화정책을 지속하고 있어 경기둔화 혹은 침체 리스크가 증가하고 있습니다. 이에, 2022년 12월 29일 종가 기준 코스피 지수는 2,236.40, 코스닥 지수는 679.29를 기록하였습니다.
증권신고서 제출일 기준 코로나19는 아직 종식되지 않았으며 러시아-우크라이나 전쟁 사태, 금리 인상 및 인플레이션의 압박, 코로나19의 재확산 리스크 등 국내 증시에 높은 변동성을 야기할 수 있는 요인들이 상존하고 있습니다. 따라서 이러한 변동성이 금융투자업계에 불리하게 적용될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
한편, 이와 같은 국내 주식시장 변화에 따라 국내 증권업계 수익성도 아래와 같이 변화하였습니다. 대체로 국내 주가지수가 상승세를 보이면 국내 증권사들의 수수료 수익도 증가하는 모습을 보여왔습니다. 특히, 국내 증시가 호황을 보인 2017년에는 증권사들의 수수료 수익이 전년 대비 22.7% 증가하여 총 7조 4,859억원을 기록하였습니다. 이에 따라 증권업계 영업이익과 당기순이익이 모두 전년 대비 각 113.7%, 110.5% 로 크게 증가하는 모습을 보였습니다.
이후, 2020년 국내 증시는 코로나19의 확산, 2020년 03월 WHO의 팬데믹 선언과 함께 세계 증시가 폭락하고 환율이 급등하는 등 전세계 금융시장이 큰 충격을 겪었습니다. 허나, 2021년에는 개인투자자 위주의 주식거래대금이 급증하며 이에 따른 수수료수익이 크게 증가하였습니다. 2022년 9월말 기준 수수료수익 및 영업이익은 주요 중앙은행발 금리인상 등에 따라 전년 동월말 대비 각각 17.5%, 48.2% 감소하였으며, 당기순이익 또한 전년 동월대비 42.0% 감소한 4조 2,160억원을 기록하였습니다.
| [국내주식시장 및 증권업 수익성 추이] |
| (단위: 백만원, 천주) |
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 2017년 |
| 일평균 거래대금 | 16,881,426 | 28,841,971 | 27,285,535 | 23,015,686 | 9,299,240 | 11,474,270 | 9,014,274 |
| 일평균 거래량 | 1,680,020 | 3,124,477 | 2,795,102 | 2,526,909 | 1,295,322 | 1,190,738 | 1,075,828 |
| 수수료수익 | 9,756,224 | 11,821,917 | 15,436,586 | 12,697,812 | 8,687,677 | 8,780,892 | 7,485,886 |
| 영업이익 | 5,167,097 | 9,967,367 | 12,266,531 | 8,376,606 | 6,116,340 | 4,917,672 | 4,324,405 |
| 당기순이익 | 4,216,004 | 7,263,942 | 8,449,720 | 5,551,709 | 4,608,095 | 3,745,050 | 3,379,411 |
| 출처 : 한국거래소 주식 통계자료 및 금융감독원 금융통계정보시스템 주1) 일평균 거래대금 및 일평균 거래량은 KOSPI와 KOSDAQ 합산 금액임 주2) 수수료수익은 증권사(국내법인) 손익계산서상 수탁수수료, 인수/주선수수료, 수익증권취급수수료 등 수수료수익 전체 금액임 주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 반기말이 가장 최근 자료임 |
한편, 2022년 11월 발표된 한국은행의 경제전망보고서에 따르면, 국내 경제성장률은 2022년 2.6%, 2023년 1.7% 수준을 나타낼 것으로 전망하였습니다. 국내경제는 2022년 2/4분기 중 소비가 빠르게 개선되면서 회복세를 지속하였으나, 높은 인플레이션이 지속되는 가운데 우크라이나 사태, 구매력 저하 등의 영향으로 글로벌 경기부진이 지속됨에 따라 수출 둔화 폭이 점차 확대되면서 성장흐름이 약화될 것으로 예상하였습니다. 민간소비는 소득여건 개선과 일상회복 지속 등으로 완만한 회복세를 이어갈 것으로 전망하였으나, 설비투자는 글로벌 경기 둔화, 자본조달비용 상승 등으로 회복이 지연될 전망입니다. 또한, 건설투자는 주택경기 둔화, SOC예산 감소 등으로 부진할 것으로 전망하였으며, 상품수출은 글로벌 수요둔화 등으로 증가세 둔화흐름이 이어지다가 내년 하반기 이후 중국 및 IT 경기 부진 완화 등으로 반등할 전망이라고 발표하였습니다.
| [한국은행 국내 주요 거시경제지표 전망] |
| (전년동기대비, %) |
| 구 분 | 2021년 | 2022년(E) | 2023년(E) | ||||
| 연간 | 상반기 | 하반기(E) | 연간(E) | 상반기 | 하반기 | 연간 | |
| GDP | 4.1 | 3.0 | 2.3 | 2.6 | 1.3 | 2.1 | 1.7 |
| 민간소비 | 3.7 | 4.1 | 5.3 | 4.7 | 4.3 | 1.3 | 2.7 |
| 설비투자 | 9.0 | -6.4 | 2.7 | -2.0 | 0.7 | -6.7 | -3.1 |
| 지식재산생산물투자 | 4.4 | 4.6 | 4.8 | 4.7 | 3.5 | 3.6 | 3.6 |
| 건설투자 | -1.6 | -4.5 | -0.4 | -2.4 | 2.4 | -2.4 | -0.2 |
| 상품수출 | 10.5 | 6.0 | 0.9 | 3.4 | -3.7 | 4.9 | 0.7 |
| 상품수입 | 12.8 | 5.3 | 6.4 | 5.8 | 2.0 | -1.2 | 0.4 |
| 출처 : 한국은행 경제전망보고서(2022년 11월) |
이처럼 금융투자업자의 수익성은 국내 증시 및 경기 변동성에 영향을 받을 수 있으며 국내외 금융시장에 내재된 불확실성으로 인해 불확실성이 확대되거나 하락할 위험이 있습니다. 이 경우 금융투자업자의 수수료 및 투자수익 등의 감소 등에 기인하여 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 최근 금융투자회사의 양호한 수익성 개선 흐름에도 불구하고, 한국은행이 경제 성장률을 하향 조정한 것처럼 향후 국내외 경기 둔화로 인한 당사의 수익성이 저하될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 경기 악화로 인한 증시의 변동성은 금융투자업을 영위하는 당사에게 부정적으로 작용할 수 있습니다.
| 2) 금융투자회사의 수익구조에 따른 위험 국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. IB 위주로 하여 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있습니다. 따라서 대내외 시장의 불확실성으로 인해 시장상황이 악화되고 거래대금이 감소할 시 수탁수수료 수입이 감소하여 실적에 크게 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융투자회사의 수익구조로 인한 위험이 야기될 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다. |
국내 금융투자회사의 손익구조는 수수료손익, 유가증권평가 및 처분손익, 파생상품 거래손익 등으로 구성되어 있습니다. 수수료손익은 수탁수수료 등 고객에게 금융 서비스를 제공하고 그 대가로 받는 수수료로 비교적 안정적인 수익원인 동시에 순영업손익에서 차지하는 비중이 매우 높습니다. 유가증권평가 및 처분손익은 금융투자회사가 자기자금으로 보유하고 있는 지분증권, 채무증권 등의 자산의 가격이 변동함에 따라 발생하는 손익이며, 파생상품거래손익은 증권 등을 기초자산으로 한 파생상품의 거래에서 발생하는 손익입니다.
국내 금융투자회사는 전통적으로 유가증권 수탁중개수수료 수익에 상당부분 의존하고 있었던 상황에서 사업구조의 다변화를 꾀하며 금융 컨설팅을 제공하는 자산관리 사업의 추진, 해외 글로벌 투자은행을 벤치마킹하여 IB 및 Trading 분야에서 사업을 확대하는 등 투자은행으로 사업 포트폴리오를 변화하기 위해 노력하고 있습니다.
국내 금융투자회사의 수탁수수료 비중은 증권회사 간의 경쟁을 통하여 하락추세를 보이고 있습니다. 수수료수익에서 가장 비중이 높은 것은 수탁수수료로 국내 금융투자업계는 여전히 수탁수수료의 규모가 당기순이익에 크게 영향을 미치는 수익구조를 가지고 있습니다. 2013년 전체 수수료 수익 중 수탁수수료의 비중은 59%였으나 지속적으로 감소하는 모습을 보여 2019년 기준 37%까지 하락하였습니다. 이는 2018년에 이어 2019년에도 증시가 장기간 박스권에 머무르고, 신용공여잔액이 감소하는 등 비우호적인 영업환경에 기인한 것으로 해석됩니다. 이처럼 감소하던 증권회사의 수탁수수료비중은 2020년 다시 증가하였으며 2021년말 기준 전체 수수료 수익 중 48%의 비중을 기록하였습니다. 이는 2020년 초 코로나19 창궐 이후 급락했던 국내 증시에 저금리 기조 속에 개인투자자들이 대거 참여하면서 거래대금이 상승한 것에 기인합니다.
그러나 2022년 9월말 기준 수탁수수료는 3조 9,382억원으로, 전체 수수료수익 10조 5,447억원의 약 37%를 차지하고 있습니다. 이는 전년 동기 6조 3,560억원 대비 38.04% 하락한 수치로, 주식 거래대금 감소에 따라 수탁수수료가 크게 하락하였습니다. 수탁수수료 하락의 원인은 올해 기준금리 인상 등에 따른 유동성이 감소한 것에 기인합니다. 이처럼 수탁수수료 비중이 여전히 크기 때문에 주식시장의 변동성에 따른 거래대금의 증감이 국내 금융투자회사의 이익변동성에 크게 작용하고 있음을 나타내며, 향후 국내 시장 변수에 따른 수익성 악화 가능성을 배제할 수 없습니다.
| [국내 투자매매 및 중개업자(금융투자회사) 항목별 주요 수수료 비중] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2022년 3분기 | 2021년 3분기 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 2017년 |
| 수수료 수익 | 10,544,763 (100%) |
12,803,524 (100%) |
16,716,978 (100%) |
13,570,050 (100%) |
9,432,670 (100%) |
9,626,989 (100%) |
8,315,087 (100%) |
| 수탁수수료 | 3,938,255 (37%) |
6,356,094 (50%) |
8,040,602 (48%) |
7,069,804 (52%) |
3,446,332 (37%) |
4,512,731 (47%) |
3,997,468 (48%) |
| 인수주선수수료 | 917,621 (9%) |
1,014,772 (8%) |
1,294,067 (8%) |
963,710 (7%) |
916,494 (10%) |
839,590 (9%) |
792,962 (10%) |
| 집합투자증권취급수수료 | 402,864 (4%) |
446,148 (3%) |
587,991 (4%) |
490,938 (4%) |
537,868 (6%) |
519,867 (5%) |
472,471 (6%) |
| 자산관리수수료 | 237,520 (2%) |
325,948 (3%) |
436,825 (3%) |
251,534 (2%) |
208,796 (2%) |
210,106 (2%) |
189,051 (2%) |
| 자문수수료 (매수 및 합병수수료) |
1,241,294 (10%) |
1,102,930 (9%) |
1,517,831 (9%) |
1,118,552 (8%) |
869,304 (9%) |
710,361 (7%) |
646,011 (8%) |
| 파생결합증권 판매수수료 | 4,305 (0%) |
1,051 (0%) |
2,369 (0%) |
615 (0%) |
1,274 (0%) |
1,010 (0%) |
151 (0%) |
| 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용 주) 국내증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준 |
전통적인 증권사의 수익 기반인 수탁수수료는 증권사간의 경쟁을 통하여 상당히 낮은 수준에 이르렀습니다. 실제 상당 수 증권사는 신규고객을 상대로 수년간의 증권 매매 수수료 면제 등을 시행 하는 등 나름의 자구책을 활용하여 고객유치에 힘쓰고 있습니다. 이에 금융투자회사들은 수익기반 다변화를 위해 CMA영업, 신탁업, 퇴직연금, 장외파생상품, Wrap상품 등 다양한 사업분야로의 진출 및 확장을 지속적으로 추진하여 자체 경쟁력을 강화하고 있으나, 인터넷전문은행과 개인종합자산관리계좌(ISA)가 도입되는 등 금융권간 사업영역의 구분이 모호해지면서 고객과 자산확보 경쟁이 더욱 심화될 가능성이 존재합니다.
상기 자료와 같이 금융투자회사의 사업구조 다변화 노력에도 불구하고 수탁수수료가 금융투자회사 전체 수수료 수익의 큰 비중을 차지하고 있습니다. 시장금리, 주가지수, 자산가격 등 여러 경제변수들의 변동에 따라서 기업의 자산가치 및 금융투자회사의 수익성이 급격히 변동할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 3) 금융투자회사의 자산구조에 따른 위험 국내 금융투자회사의 자산은 상당 부분 현금 및 예치금과 증권으로 구성되어 있습니다. 가장 큰 부분을 차지하는 증권을 살펴보면, 전체 증권의 70~80%가 채권으로 구성되어 있으며 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 향후 금리상승이나 글로벌 경기환경의 변동에 따라 보유 채권의 평가 손익이 발생하여 증권사 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 또한, 글로벌 긴축 기조에 의한 금리인상으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
국내 금융투자회사의 자산은 대부분 현금 및 예치금(2022년 3분기말 기준 19.06%)과 증권(2022년 3분기말 기준 53.37%)으로 구성되어 있습니다. 금융투자회사의 자산 중 가장 큰 부분을 차지하는 증권은 70~80%가 채권이며, 나머지는 기타 증권 및 주식으로 구성되어 있습니다. 최근 5년 간 금융투자회사의 총 자산 증가세가 지속되고 있는데, 이 중 유가증권의 증가가 총 자산의 증가세를 견인하고 있습니다. 이는 금융투자회사의 RP매도와 ELS 판매가 크게 증가함에 따라, 자금조달의 증가로 이와 연계한 국공채 등의 유가증권이 증가하였으며, 유가증권 이외에 대출채권과 기타자산 또한 증가세를 보이고 있기 때문입니다.
| [ 증권사(국내법인) 및 외국계지점 요약재무상태표 ] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2022년 3분기말 | 2021년말 | 2020년말 | 2019년말 | ||||
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | |
| [현금 및 예치금] | 127,595,652 | 19.06% | 127,193,586 | 20.48% | 111,285,252 | 18.24% | 73,468,180 | 15.17% |
| [증권] | 357,319,799 | 53.37% | 362,125,074 | 58.32% | 350,063,228 | 57.38% | 316,788,100 | 65.41% |
| [파생상품자산] | 32,692,983 | 4.88% | 10,092,491 | 1.63% | 13,328,959 | 2.18% | 10,105,279 | 2.09% |
| [대출채권] | 65,031,091 | 9.71% | 66,129,803 | 10.65% | 60,566,363 | 9.93% | 48,892,304 | 10.09% |
| [유형자산] | 2,659,690 | 0.40% | 2,639,278 | 0.43% | 2,403,450 | 0.39% | 2,344,727 | 0.48% |
| [CMA운용자산(종금계정)] | - | - | - | - | - | - | 1,998 | 0.00% |
| [리스자산(종금계정)] | 52 | 0.00% | 88 | 0.00% | 135 | 0.00% | 2,855 | 0.00% |
| [기타자산] | 84,195,574 | 12.58% | 52,777,935 | 8.50% | 72,424,437 | 11.87% | 32,734,339 | 6.76% |
| 자산총계 | 669,494,843 | 100.00% | 620,958,260 | 100.00% | 610,071,831 | 100.00% | 484,337,787 | 100.00% |
| 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용 주1) 국내 증권사 및 국내소재 외국계 증권사 법인 합계 기준 주2) 회계연도 결산기 변경으로 회계기간이 상이함에 유의 * 사업연도(2014년 이후): 역년(Calendar Year) 기준으로, 각 증권사별 회계연도를 고려하지 않음 |
RP 매도는 증권사가 보유한 유가증권을 유동화하여 증권사가 자금을 조달하는 성격도 있으나, 실질적으로는 대고객 금융상품의 일종으로 조달된 자금의 일정 비율만큼국공채 등 유가증권을 담보로 제공하는 것이 특징입니다. 한편, ELS 등 장외파생상품 판매의 경우 고객에 대한 상환의무가 증권사에 있는 만큼 증권사는 백투백헤지 또는 국공채, 주식 및 파생상품을 통한 자체헤지를 하고 있습니다. 금융위기 당시 리만브라더스 파산으로 백투백헤지에 대한 위험성이 부각되며 최근에는 증권사의 자체헤지 비중이 높아지고 있는데, 이로 인해 증권사의 채권 비중이 증가하고 있습니다. RP매도에 따른 담보제공 물건과 ELS 등 파생결합상품에 대한 헤지 과정에서 상대적으로 위험이 작은 국공채 및 우량 회사채 등 채권에 대한 증권사의 수요가 높아지고 있으며, 이로 인해 증권사 보유 유가증권 중 채권의 비중은 전체자산의 약 60%이상을 꾸준히 유지하고 있습니다.
채권은 금리의 변동에 따라 평가 손익이 발생하며, 특히 금리 상승기에는 보유 채권의 평가손실이 발생합니다. 최근 몇 년간 증권업종 내 RP를 통한 자금조달이 증가하였으며, 이에 대한 담보 성격의 채권(국공채 위주) 규모가 증가하면서 국내증권사의 보유 채권규모는 큰 폭으로 확대되었습니다. 증권사의 자산 중 채권 비중이 커지면서금리변동에 따른 채권가치 변동이 증권사 수익성에 중요한 영향을 미치고 있으며 이자율 하락 시 보유채권의 가격 상승으로 평가이익이 발생하게 되지만 이자율 상승 시보유채권의 가격 하락으로 평가손실이 발생하게 됩니다. 금리상승을 대비해 채권의 듀레이션을 적절히 조절함으로써 평가손실을 최소화하는 전략을 구사하거나, 채권운용 과정에서 이자수익 증가분을 감안하면 채권운용에서의 실질적인 손실규모를 축소하는 등의 금리상승 리스크에 대한 대응력이 중요한 요소입니다. 그러나 금리인상이 예상외로 빠르게 진행되거나 금리상승폭이 시장의 기대치를 넘어서게 되는 경우 채권 보유분에 대해 평가손실이 반영됨으로써 금융투자회사의 수익성을 악화시킬 가능성이 상존하고 있습니다.
2016년 12월 미국 FOMC 기준금리 인상 이후 미국의 기준금리는 2019년 초까지 상승 추세를 보여왔습니다. 2017년 3월과 6월 미국 FOMC에서 기준금리가 두 차례 추가 인상되면서, 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단은 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 미국 연준은 2018년 4차례나 금리인상을 단행하여 미국 기준금리는 2018년 12월 2.25% ~ 2.50%까지 상승하였습니다. 그러나 2019년에는 미중 무역갈등이 격화되면서 경기침체에 대한 우려가 불거졌으며 2019년 하반기 3차례의 금리인하가 진행되어 2019년 11월 미국 기준금리는 1.50% ~ 1.75%로 낮아졌습니다. 미국의 기준금리 인하 여파로 한국은행 또한 한미 금리역전에 대한 부담으로 인해 2019년 초 1.75%이던 기준금리를 2019년 10월 1.25%까지 인하하였습니다.
한편, 2021년 들어 각국 중앙은행은 예상보다 빠른 경제회복 속도와 시장 기대를 상회하는 인플레이션으로 인해 조기 테이퍼링 및 금리 정상화 가능성을 언급하였습니다. 미 연준은 2021년 6월 기준금리를 동결하였으나, 금리 인상 시점을 큰 폭으로 앞당겼으며 테이퍼링에 대한 논의를 시작했다고 발표하였습니다. 2022년 3월 미 연준은 미국의 기록적인 물가상승을 꺾기 위해 기준금리를 0.25%~0.50%로 0.25%p. 인상했으며, 2022년 05월 FOMC에서 22년만에 금리를 0.50%p. 인상하는 '빅스텝'을 단행하였습니다.
2022년 5월 FOMC에서 기준금리를 0.50%p. 인상한데 이어 2022년 6월 FOMC에서도 기준금리를 0.75%p. 인상하였습니다. 5월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 8.6%에 달하며 1981년 이후 최고치를 경신하였고, 러시아-우크라이나 전쟁 및 코로나19에 따른 중국 봉쇄가 공급망을 악화시키며 물가에 지속적인 상방 압력으로 작용하고 있어 더 강한 통화긴축 정책을 펴야한다는 위기감이 작용하여 '자이언트 스텝'을 결정하였습니다. 게다가, 2022년 7월 13일에 발표한 2022년 6월 미국 소비자물가지수(CPI)는 전년 동월 대비 상승률이 9.1%를 기록하며 연준이 2022년 6월에 이어 다시 한번 기준금리를 0.75%p. 인상하였고, 2022년 9월 22일 연준에서도 0.75%p.의 기준금리가 인상되며 3연속 자이언트스텝이 단행되었습니다. 파월 의장은 물가안정에 대한 강한 의지를 재확인하였고, 성급하게 완화정책으로 전환하지 않을 것이라고 밝혔습니다. 또한, 같이 공개된 2023년 말 dot-plot이 기존 3.8%에서 4.6%로 대폭 상향조정되며, 추가적인 시장금리 상승 우려가 확대되었습니다. 증권신고서 제출일 현재 미국 기준금리는 4.25%~4.50%에 도달하였습니다.
이에 한국은행은 인플레이션에 대한 우려, 미국의 금리 인상과 양적 긴축 가속화에 대비하여 한국은행은 2021년 8월 금통위에서 기준금리를 0.75%로 인상하였고 2021년 11월에 1.00%, 2022년 01월 1.25%, 2022년 04월 1.50%, 2022년 05월 1.75%, 2022년 07월 2.25%까지 기준금리를 인상하였습니다. 7월 금통위는 일반적인 금리 인상폭인 0.25%p의 2배인 0.50%p. 인상에 나선 가운데, 8월에도 0.25%p. 금리를 인상하였습니다. 곧 이어 2022년 10월 금통위에서도 물가 억제, 한-미 금리 역전 우려 등의 이유로 결국 7월 이후 석 달 만에 다시 빅스텝(0.50%p) 인상하여 5회 연속 금리인상이라는 새 기록도 쓰게 됐습니다. 그 이후, 2022년 11월 금통위는 대내 요인을 중심으로 통화정책을 결정할 것임을 분명히 하며, 0.25%p. 기준금리를 인상하였으며, 2023년 01월 금통위에서는 2명의 위원이 동결 소수의견 제시를 하였으나, 0.25%p. 기준금리 인상을 진행함에 따라 증권신고서 제출일 현재 국내 기준금리는 3.50%에 도달하였습니다.
최근 국고채 금리는 지속적으로 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 한국은행이 2021년 5월 0.50%에서 2023년 01월 3.50%까지 기준금리 인상을 결정한 것과 연이은 미국 연준의 통화정책 정상화 언급에 따라 기준금리 상승압력이 확산될 것으로 예상되며 러시아-우크라이나 전쟁 사태, 코로나19의 장기화 등에 따른 글로벌 경기환경의 변동성이 여전히 상존합니다. 시중금리의 상승은 채권보유 비중이 높은 증권사들의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있어 향후 자기자본 대비 채권보유비중, 듀레이션 전략, 유동성 대응능력 등을 중심으로 금리위험을 모니터링할 필요가 있습니다. 향후 기준금리 인상 가능성으로 인해 금융투자회사의 보유 채권의 평가 손실이 발생하여 채권 보유비중이 높은 금융투자회사의 수익성 또는 자산건전성 등에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 일자 | 국고채 3년 | 국고채 5년 |
| 2018/03/30 | 2.217 | 2.425 |
| 2018/06/29 | 2.122 | 2.351 |
| 2018/09/28 | 2.002 | 2.175 |
| 2018/12/31 | 1.823 | 1.892 |
| 2019/03/29 | 1.690 | 1.705 |
| 2019/06/28 | 1.465 | 1.505 |
| 2019/09/30 | 1.297 | 1.355 |
| 2019/12/31 | 1.355 | 1.470 |
| 2020/03/31 | 1.070 | 1.297 |
| 2020/06/30 | 0.845 | 1.115 |
| 2020/09/29 | 0.842 | 1.100 |
| 2020/12/31 | 0.970 | 1.335 |
| 2021/03/31 | 1.127 | 1.597 |
| 2021/06/30 | 1.452 | 1.742 |
| 2021/09/30 | 1.590 | 1.927 |
| 2021/12/31 | 10795 | 2.006 |
| 2022/03/31 | 2.662 | 2.855 |
| 2022/06/30 | 3.553 | 3.647 |
| 2022/09/30 | 4.185 | 4.176 |
| 2022/12/30 | 3.725 | 3.738 |
| 자료 : BONDWEB |
| 주) 채권시가평가기준수익률 기준(4사 민평 평균) |
| 4) 금융투자회사의 경쟁심화에 따른 위험 2022년 9월말 기준 국내에서는 총 58개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
현 금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁 수수료율 등으로 심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 이에 각 금융투자회사는 정확한 투자정보를 제공하며 고객 니즈에 맞는 다양한 상품을 개발하고 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 간접투자상품 운용 및 판매 제한의 완화, 방카슈랑스의 도입, 증권회사의 집합투자업 및 신탁업 겸업 허용 등 금융 업종간 업무영역 파괴가 가속화되면서 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였습니다.
2009년 국내 자본시장의 성장과 발전을 위하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」도입으로 금융투자업의 진입과 영업, 그리고 업무 범위 등에 대한 규제가 완화되어 10여개의 신규 증권사가 설립되었습니다. 2022년 9월말 기준 국내에서 영업중인 증권사는 총 58개사이며, 은행 및 보험 등 여타 금융기관에 비해 상대적으로 많은 시장 참여자를 보유하고 있습니다.
| [금융업 권역별 회사수] |
| 구분 | 2022년 3분기말 | 2021년말 | 2020년말 | 2019년말 | |
| 증권사 | 58 | 58 | 57 | 56 | |
| 국내은행 | 20 | 20 | 19 | 19 | |
| 보험 | 생명보험 | 23 | 23 | 24 | 24 |
| 손해보험 | 32 | 30 | 31 | 31 | |
| 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용 주) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임 |
제한된 국내 시장 내 58개의 증권사가 참여하고 있는 상황에서, 대부분의 증권사는 차별화된 상품과 서비스를 통한 경쟁이 현실적으로 어려워 가격정책을 경쟁의 주요한 수단으로 활용하여 고객유치 마케팅을 전개하고 있는 상황입니다. 특히 위탁중개업에서는 '박리다매'형 최저가 온라인 주식중개(Deep Discount)를 경쟁수단으로 활용하는 증권사가 증가하고 있어 그 경쟁구도가 더욱 치열해지고 있습니다.
또한 금융업권간 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 은행의 경우 비이자수익 강화를 주요 추진전략으로 수립하고 단기간에 판매실적을 상승시키는 등 금융투자업의 강력한 경쟁자로 자리매김하고 있습니다.
한편, 2022년 3분기말 별도 기준 국내 증권업계는 자기자본 규모 기준으로 미래에셋증권(9.0조원), NH투자증권(6.8조원), 한국투자증권(6.3조원), 삼성증권(6.0조원), KB증권(5.9조원) 등 초대형 IB로 지정된 5개 증권사와 하나증권(6.0조원), 메리츠증권(5.4조원) 및 신한투자증권(5.5조원) 등 자기자본 3조원 이상의 대형증권사, 그리고 당사를 포함한 자기자본 3조원 미만의 국내 증권사 및 외국계 증권사로 구분됩니다.
| [ 주요 국내 증권사 재무 현황 ] | |
| (기준 : 2022년 9월말) | (단위 : 백만원) |
| 증권사 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 자본금 |
| 미래에셋증권 | 83,010,944 | 73,972,914 | 9,038,030 | 4,101,961 |
| NH투자증권 | 56,414,632 | 49,604,631 | 6,810,001 | 1,782,560 |
| 한국투자증권 | 69,802,130 | 63,536,708 | 6,265,422 | 175,817 |
| 하나증권 | 43,546,824 | 37,568,277 | 5,978,546 | 402,162 |
| 삼성증권 | 57,064,412 | 51,110,314 | 5,954,099 | 458,478 |
| KB증권 | 54,932,740 | 48,997,017 | 5,935,723 | 1,493,102 |
| 메리츠증권 | 48,364,959 | 42,985,117 | 5,379,842 | 776,179 |
| 신한투자증권 | 46,254,536 | 40,807,412 | 5,447,124 | 1,786,998 |
| 교보증권 | 13,073,873 | 11,555,323 | 1,482,550 | 323,266 |
| 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용 주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 증권사 주2) 별도기준 주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임 |
2008년 금융위기 이후 은행의 펀드 판매 실적이 감소세를 나타내고 있는 반면, 증권사의 경우 증가 추세를 보이고 있음에도 불구하고, 은행의 폭넓은 점포망과 고객기반을 활용한 상품판매 역량은 여전히 증권사에 위험 요인으로 작용하고 있습니다. 아울러, 국내 금융투자산업은 대외적으로 세계 경제 및 중국과 인도를 비롯한 아시아 경제성장에 따른 아시아 금융시장의 확대와 대내적으로는 빠른 속도의 인구고령화로 인한 금융자산 증가 및 퇴직연금 확대, 국민연금과 같은 거대 기관들의 주식 편입비중 확대, 저금리에 따른 저축에서 투자로의 패러다임의 이동, 자본시장법 도입에 따른 국내 금융시장의 변화 등으로 향후 증권산업의 완전경쟁 체제가 가속화될 것입니다. 또한, 선진금융기법과 막대한 자본력을 바탕으로 하는 외국계 투자은행 및 강력한 자본력과 판매채널을 보유한 국내은행과의 경쟁이 심화될 수 있으며 금융상품간 차별화가 뚜렷하지 않은 상황에서 판매채널 열위에 있는 증권사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움이 가중될 수 있을 것으로 보입니다.
2022년 9월말 기준 국내 증권사 중 자기자본 상위 8개사의 국내 지분증권 위탁매매 수수료 시장점유율은 약 54.00%(평균 6.61%)로, 과점 양상을 보이는 은행산업을 포함한 다른 금융업권과 비교해 볼 때 시장경쟁 강도가 상대적으로 높은 편입니다. 금융투자회사들의 출혈 경쟁으로 수수료 중심의 영업은 한계가 있는 상황이며, 업무영역 또한 Brokerage 중심에서 종합자산관리 중심으로, 단순 Underwriting에서 종합 Advisory로 점차 변화될 것으로 예상됩니다. 향후 금융환경은 금융투자회사들의 퇴출, 신규 진입, 합병, 금융지주회사 설립 확대 등 금융산업 구조조정의 가속화, 금융투자회사들의 자기자본 확대 등을 통한 대형화 및 생존 전략에 따른 다양한 제휴 등이 불가피할 것으로 예상됩니다.
| [지분증권 위탁매매 수수료 시장 점유율 현황] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2022년 9월말 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | ||||
| 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | |
| 미래에셋증권 | 258,782 | 9.65% | 619,031 | 10.17% | 574,512 | 10.41% | 265,701 | 10.06% |
| NH투자증권 | 244,390 | 9.11% | 602,275 | 9.90% | 575,628 | 10.43% | 229,180 | 8.68% |
| 한국투자증권 | 154,009 | 5.74% | 341,377 | 5.61% | 317,455 | 5.75% | 154,833 | 5.86% |
| 하나증권 | 84,681 | 3.16% | 196,912 | 3.24% | 179,969 | 3.26% | 90,404 | 3.42% |
| 삼성증권 | 216,265 | 8.06% | 578,883 | 9.51% | 532,151 | 9.64% | 212,580 | 8.05% |
| KB증권 | 274,667 | 10.24% | 608,303 | 10.00% | 564,392 | 10.22% | 228,549 | 8.66% |
| 메리츠증권 | 45,338 | 1.69% | 111,405 | 1.83% | 96,058 | 1.74% | 53,051 | 2.01% |
| 신한투자증권 | 170,760 | 6.36% | 405,188 | 6.66% | 385,468 | 6.98% | 160,863 | 6.09% |
| 8개사 합계 | 1,448,892 | 54.00% | 3,463,374 | 56.92% | 3,225,633 | 58.43% | 1,395,161 | 52.83% |
| 교보증권 | 36,723 | 1.37% | 88,003 | 1.45% | 83,703 | 1.52% | 42,172 | 1.60% |
| 합계 | 2,682,998 | 100.00% | 6,084,961 | 100.00% | 5,520,075 | 100.00% | 2,640,245 | 100.00% |
| 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용 주1) 당사 및 자본총계 상위 8개 금융투자회사 기준 주2) 합계금액 및 점유율은 증권사 국내법인 및 외국계지점 기준 주3) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임 |
또한, 2019년 3월 20일 『금융산업경쟁도평가위원회』에서 발표한 '증권업 경쟁도 평가 결과 보고서'에 따르면 현재 국내 증권업의 경우 증권사 수가 많고 중소형사의 자본력이 작지 않아 증권업 전반적으로 경쟁도가 매우 높게 나타고 있습니다. 위원회는 증권사의 순영업수익, 자본, 자산을 기준으로 시장집중도를 분석하였으며 시장집중도를 나타내는 지표 중 하나인 HHI('15~'17년 평균)는 각각 491, 591, 714로 모두 경쟁도가 매우 높은 수준이었습니다(韓 공정위 기업결합 심사시 활용 HHI<1200 : 집중되지 않은 시장, 1200≤HHI≤2500 : 다소 집중된 시장, 2500≤HHI : 매우 집중된 시장).
따라서 금융상품 간 차별화가 뚜렷하지 않은 상태에서 판매채널이 열위한 금융투자회사는 신규고객 확보와 금융상품 판매 등에 어려움을 겪을 수 있으므로, 대형화 또는 업무영역의 특화 및 전문화된 차별적인 경영전략을 통하여 생존 및 성장의 기회를 모색하여야 합니다. 또한, 금융투자업 내에서 대형화나 전문화 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행 과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 5) 파생결합증권 발행잔액 증가에 따른 위험 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 2019년 파생결합증권 발행규모는 129.2조원으로, 역대 최대 발행규모를 기록하였으며, 2020년 ELS 총량 규제 및 리스크 관리 강화로 인해 2022년 12월말 74.2조원까지 감소하였습니다. 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출될 위험이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 최근 장기화되고 있는 코로나19 및 밸류에이션 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 지속적인 모니터링이 필요합니다. 파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산)의 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하고, 전반적인 위험부담액이 증가하여 NCR에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
파생결합증권이란 기초자산의 가격·이자율·지표·단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이결정되는 권리가 표시된 증권(자본시장법 제4조 제7항 본문)을 의미합니다. 이 가운데 원금보장형 ELS, DLS는 '13.08 자본시장법 개정을 통해 '파생결합사채'라는 개념으로 분류(자본시장법 제4조 제7항 제4호) 됩니다.
| [파생결합증권의 종류] |
|
구분 |
내용 |
|
주식워런트증권 (ELW, Equity Linked Warrant) |
주식과 지수 등 기초자산을 사전에 정한 미래의 시점(만기일)에 미리 정한 가격(행사가격)으로 사거나 팔 수 있는 권리를 갖는 증권(KRX 상장) |
|
주가연계증권 (ELS, Equity Linked Securities) |
특정 주식의 가격이나 코스피 200 등 지수에 연동하여수익률이 결정되는 증권(비상장) |
|
파생결합증권 (DLS, Derivatives Linked Securities) |
주식, 주가지수 이외의 기초자산(원유, 금, 금리, 신용 등)의 가격변동에 따라 투자수익이 결정되는 증권(비상장) |
|
파생결합사채 (ELB/DLB) |
ELS/DLS와 상품 구성이 동일하나 원금이 보장된 증권(비상장)으로 상법 적용 |
|
상장지수증권 (ETN, Exchange Traded Note) |
기초지수(ex. KOSPI 선물지수, ELS발행지수, 전략지수 등)의 수익률에 따라 수익을 지급하는 신종 파생결합증권 |
| 출처 : 한국예탁결제원 |
ELS로 대표되는 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 증권사와 은행 신탁계정 등을 통해 빠르게 판매규모가 증가하였습니다. 일반적으로 파생결합증권의 발행에 따른 위험요소로 투자자 측면에서는 원금 및 이자 손실 가능성이 부각되어 왔으나, 발행 증권사 측면에서는 투자성과가 투자자에게 귀속되는 점과 자산과 부채의 매칭이 이루어지는 점 등으로 인하여 상대적으로 재무건전성에 미치는 영향이 제한적인 것으로 인식되어 왔습니다. 다만, 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 ① 평판위험(불완전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우), ② 환매위험(단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우)에 노출되어 있습니다. 또한 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 ③ 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우), ④ 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출됩니다.
증권사는 파생결합증권 발행을 통해 기초자산의 가격 변화 위험에 노출된 투자자로부터 동 위험을 매수하고 상환 시점에 사전에 약속한 수익을 제공하게 됩니다. 증권사는 투자자로부터 매수한 가격 변화 위험을 금융시장에 매도하는 헤지 운용을 통해 보유하게 된 위험을 상쇄하고 투자자에게 지급할 수익을 확보하게 됩니다. 즉, 파생결합증권은 투자자 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 증권사에게 매도하며 반대급부로 약속된 수익을 지급받고(매수), 증권사 측면에서는 기초자산의 가격 변화 위험을 투자자로부터 매수하며 반대급부로 약속한 수익을 제공(매도)하는 일종의 옵션 계약으로 간주할 수 있습니다.
파생결합증권과 관련하여 증권사는 크게 4가지 위험요인을 부담하게 되는데, 발행 및 상환 과정에서는 평판위험과 환매위험이 헤지운용하는 과정에서는 신용위험과 시장위험이 존재합니다.
증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 2가지 위험에 노출됩니다. 첫번째 위험은 불완전판매와 불공정거래 이슈가 발생될 경우의 평판 훼손 위험입니다. 금융투자상품을 판매하는 증권사 입장에서 평판은 사업적 성패를 가르는 중요한 요소로 작용하고 있는 가운데 파생결합증권의 수익구조가 복잡해짐에 따라 불완전판매와 불공정거래 이슈는 갈수록 중요성이 높아질 것으로 예상됩니다. 두번째 위험은 평판 훼손 등으로 대규모 환매 요청이 발생될 경우의 환매위험 입니다. 파생결합증권 또는 증권사에 대한 신뢰가 훼손될 경우 투자자들의 환매 요청이 집중될 수 있으며 이 때 헤지자산을 적시에 유동화하기 어려울 경우 유동성위험에 노출됩니다.
증권사는 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 자산과 부채 가치의 불일치로 인한 손실발생 위험에 노출됩니다. 증권사의 헤지운용은 투자자에게 약속한 수익인 상환금액(부채)을 확보하기 위해 발행원금 운용을 통해 운용자산(자산)을 맞추어 나가는 과정을 의미합니다. 이 과정에서 투자자 측면에서는 부채 가치의 절대적인 증감에 따라 손익이 결정되나, 증권사 측면에서는 상환시점에 자산이 부채보다 크다면 헤지운용 이익이, 자산이 부채보다 작다면 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 예를 들어, 상환시점에 부채의 가치가 20% 증가하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 증가한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 증가로 20%의 이익이 발생하지만, 증권사 측면에서는 5%(=15%-20%)의 헤지운용 손실이 발생하게 됩니다. 반대로 상환시점에 부채의 가치가 20% 감소하고 헤지운용의 결과 자산의 가치가 15% 감소한 경우 투자자 측면에서는 부채의 가치 감소로 20%의 손실이 발생하지만 증권사 측면에서는 5%의 이익이 발생하게 됩니다.
헤지자산의 가치를 부채보다 높거나 최소한 일치시키기 위한 증권사의 헤지운용에는크게 3가지 방법이 존재합니다. 첫번째 방법은 발행 원금 전액으로 외부 금융기관으로부터 수익구조가 동일한 파생결합증권을 매수하는 fully Funded 백투백헤지 방법입니다. 두번째 방법은 외부 금융기관으로부터 옵션 수익구조만을 매수하고 나머지 원금은 증권사가 자체적으로 채권·예금 등을 통해 운용하는 un Funded 백투백헤지방법입니다. 세번째 방법은 옵션 수익구조와 나머지 원금 모두 증권사가 자체적으로운용하는 자체헤지 방법입니다. 이러한 헤지운용 과정에서 증권사는 신용위험과 시장위험에 노출되게 됩니다.
신용위험으로는 fully Funded 백투백헤지와 unFunded 백투백헤지 과정에서 백투백(Back-to-Back)헤지(수익구조가 동일한 파생상품 등을 매입해서 위험을 해소)의 경우 거래상대방 위험이 발생하며, unFunded 백투백헤지와 자체헤지 과정에서 원금운용(발행원금의 100% 혹은 일부를 보존하며 상환금액을 확보)의 경우 운용자산의 신용도 저하 위험이 존재합니다. 시장위험은 자체헤지 시 파생결합증권의 수익구조를 복제하기 위해 파생상품 등 기초자산에 대한 헤지운용을 수행하는 과정에서 기초자산의 가격변동에 노출되는 위험입니다. 파생결합증권의 기초자산이 다양해지고 수익구조 또한 복잡해지고 있는 점을 감안할 때 시장위험이 보다 확대되고 있는 것으로 판단됩니다.
한국예탁결제원 증권정보포탈(SEIBro)에 따르면, 2022년 12월말 기준 파생결합증권 발행 및 상환 규모는 각각 74.2조원, 57.0조원으로, 전년 동기 대비 발행금액은 16.8% 감소하였으며, 상환 규모는 39.0% 감소하였습니다. 이는 올해 발발한 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 중국의 성장 둔화 지속 및 글로벌 인플레이션 우려 등 금융 시장의 변동성이 심화 됨에 따라, 파생결합증권의 수익구조 상 파생결합증권 상품의 발행 여건은 악화되고, 기초자산의 가격 변동성이 심해짐에 따라 조기상환 요건을 충족하지 못하는 상품들이 증감함에 따라 조기 상환액이 급격하게 감소한 것에 기인합니다.
| [파생결합증권(ELB, ELS, DLB, ELB 발행 및 상환 현황] |
| (단위: 억원) |
|
구분 |
ELB |
ELS |
DLB |
DLS |
합계 |
|||||||||
|
원화 |
외화 |
원화 |
외화 |
원화 |
외화 |
원화 |
외화 |
원화 |
외화 |
합계 |
전년대비 |
|||
|
2022년 |
발행 |
금액 |
294,945 | 772 | 262,561 | 18,938 | 111,543 | 20,579 | 32,680 | 233 | 701,729 | 40,522 | 742,251 | -16.8% |
|
구성비율 |
39.7% | 0.1% | 35.4% | 2.6% | 15.0% | 2.8% | 4.4% | 0.0% | 94.5% | 5.5% | 100.0% | - | ||
|
상환 |
조기 |
1 | 23 | 170,106 | 20,559 | 154 | 0 | 26,108 | 14 | 196,369 | 20,596 | 216,965 | -62.6% | |
|
만기 |
207,494 | 992 | 3,058 | 159 | 54,409 | 19,343 | 17,844 | 526 | 282,805 | 21,020 | 303,825 | -7.7% | ||
|
중도 |
43,401 | 7 | 1,045 | 66 | 4,523 | 269 | 32 | 0 | 49,001 | 342 | 49,343 | 92.6% | ||
|
합계 |
250,896 | 1,022 | 174,209 | 20,784 | 59,086 | 19,612 | 43,984 | 540 | 528,175 | 41,958 | 570,133 | -39.0% | ||
|
2021년 |
발행 |
금액 |
228,823 | 648 | 447,625 | 44,680 | 64,023 | 50,860 | 54,373 | 1,242 | 794,844 | 97,430 | 892,274 | -1.4% |
|
구성비율 |
25.64% | 0.07% | 50.17% | 5.01% | 7.18% | 5.70% | 6.09% | 0.14% | 89.08% | 10.92% | 100.00% | - | ||
|
상환 |
조기 |
403 | 18 | 455,107 | 47,649 | 7,932 | 9,881 | 52,893 | 5,551 | 516,335 | 63,099 | 579,434 | -16.3% | |
|
만기 |
216,934 | 1,553 | 19,026 | 493 | 49,283 | 20,427 | 17,591 | 3,803 | 302,834 | 26,276 | 329,110 | -11.5% | ||
|
중도 |
19,330 | 13 | 1,155 | 34 | 1,442 | 565 | 2,325 | 749 | 24,252 | 1,361 | 25,613 | -25.8% | ||
|
합계 |
236,667 | 1,584 | 475,288 | 48,176 | 58,657 | 30,873 | 72,809 | 10,103 | 843,421 | 90,736 | 934,157 | -15.0% | ||
|
2020년 |
발행 |
금액 |
255,043 | 6,853 | 389,161 | 32,063 | 68,768 | 74,601 | 75,491 | 3,161 | 788,463 | 116,678 | 905,141 | -30.0% |
|
구성비율 |
28.2% | 0.8% | 43.0% | 3.5% | 7.6% | 8.2% | 8.3% | 0.3% | 87.1% | 12.9% | 100.0% | - | ||
|
상환 |
조기 |
2,160 | 253 | 478,293 | 32,254 | 23,380 | 69,885 | 75,491 | 10,401 | 579,324 | 112,793 | 692,117 | -28.5% | |
|
만기 |
216,906 | 8,356 | 14,224 | 153 | 52,830 | 31,230 | 45,570 | 2,566 | 329,530 | 42,305 | 371,835 | 10.9% | ||
|
중도 |
18,878 | 346 | 3,731 | 306 | 806 | 1,303 | 8,326 | 816 | 31,741 | 2,771 | 34,512 | 31.1% | ||
|
합계 |
237,944 | 8,955 | 496,248 | 32,713 | 77,016 | 102,418 | 129,387 | 13,783 | 940,595 | 157,869 | 1,098,464 | -17.4% | ||
|
2019년 |
발행 |
금액 |
228,412 | 3,234 | 707,260 | 60,053 | 59,104 | 58,236 | 162,359 | 13,676 | 1,157,135 | 135,199 | 1,292,334 | 11.5% |
|
구성비율 |
17.7% | 0.3% | 54.7% | 4.6% | 4.6% | 4.5% | 12.6% | 1.1% | 89.5% | 10.5% | 100.0% | - | ||
|
상환 |
조기 |
491 | 17 | 739,541 | 65,536 | 28,345 | 17,772 | 105,914 | 10,691 | 874,291 | 94,016 | 968,307 | 70.3% | |
|
만기 |
172,899 | 516 | 23,451 | 310 | 56,472 | 25,468 | 51,489 | 4,726 | 304,311 | 31,020 | 335,331 | -4.4% | ||
|
중도 |
12,785 | 4 | 3,316 | 113 | 2,163 | 1,217 | 4,510 | 2,219 | 22,774 | 3,553 | 26,327 | 4.9% | ||
|
합계 |
186,175 | 537 | 766,308 | 65,959 | 86,980 | 44,457 | 161,913 | 17,636 | 1,201,376 | 128,589 | 1,329,965 | 40.8% | ||
|
2018년 |
발행 |
금액 |
184,834 |
571 |
626,244 |
54,653 |
77,379 |
48,741 |
147,678 |
18,770 |
1,036,135 |
122,735 |
1,158,870 |
3.8% |
|
구성비율 |
15.9% |
0.0% |
54.0% |
4.7% |
6.7% |
4.2% |
12.7% |
1.6% |
89.4% |
10.6% |
100.0% |
- |
||
|
상환 |
조기 |
908 |
0 |
437,484 |
35,667 |
5,059 |
1,014 |
78,525 |
9,952 |
521,976 |
46,633 |
568,609 |
-34.3% |
|
|
만기 |
150,850 |
218 |
50,169 |
30 |
55,759 |
17,538 |
71,335 |
4,685 |
328,113 |
22,471 |
350,584 |
4.1% |
||
|
중도 |
11,661 |
0 |
3,771 |
280 |
2,405 |
327 |
5,903 |
755 |
23,740 |
1,362 |
25,102 |
0.0% |
||
|
합계 |
163,419 |
218 |
491,424 |
35,977 |
63,223 |
18,879 |
155,763 |
15,392 |
873,829 |
70,466 |
944,295 |
-23.1% |
||
|
2017년 |
발행 |
금액 |
160,005 |
298 |
622,155 |
28,701 |
91,204 |
30,260 |
164,624 |
19,385 |
1,037,988 |
78,644 |
1,116,632 |
43.1% |
|
구성비율 |
14.3% |
0.0% |
55.7% |
2.6% |
8.2% |
2.7% |
14.7% |
1.7% |
93.0% |
7.0% |
100.0% |
- |
||
|
상환 |
조기 |
5,693 |
0 |
743,390 |
17,515 |
2,377 |
774 |
90,143 |
5,828 |
841,603 |
24,117 |
865,720 |
118.0% |
|
|
만기 |
144,471 |
262 |
22,085 |
191 |
68,912 |
9,554 |
86,005 |
5,187 |
321,473 |
15,194 |
336,667 |
6.4% |
||
|
중도 |
11,419 |
0 |
5,600 |
18 |
2,233 |
230 |
4,526 |
1,068 |
23,778 |
1,316 |
25,094 |
-33.8% |
||
|
합계 |
161,583 |
262 |
771,075 |
17,724 |
73,522 |
10,558 |
180,674 |
12,083 |
1,186,854 |
40,627 |
1,227,481 |
63.4% |
||
| 주) 외화의 경우, 해당 종목의 발행일 또는 상환일 당시 환율을 적용하여 원화로 환산한 상환금액을 합산 |
| 출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털(SEIBro) |
파생결합증권의 발행 규모는 2010년대 들어 급증하여, 파생결합증권의 발행잔액은 2010년 22.4조원에서 2019년 말 108.4조원으로 크게 증가하였습니다. 이는 금융투자회사들의 2019년말 기준 총 자산인 483조원의 22.5% 수준입니다. 이 중 원금비보장형 상품의 발행잔액이 64.5조원으로 전체 파생결합증권 발행잔액의 59.5%를 차지하고 있습니다. 이러한 급증은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 투자처로 인식된 점이 주요한 요인으로 작용한 것으로 판단됩니다. 다만, 최근 러시아와 우크라이나의 전쟁, 팬데믹 사태 극복을 위한 중앙은행의 유동성 공급과 그로 인한 인플레이션의 발생, 및 기록적인 고물가를 잡기 위한 각국 중앙은행의 기준금리 인상으로 현재는 고금리 기조에 접어들었습니다. 이러한 금리상승 지속 및 금융자산의 변동성이 심화되는 시기는 기존 저금리, 저변동성의 시장상황 대비 파생결합증권을 활용한 상품의 상대적인 이점이 감소할 가능성이 존재합니다. 2022년 9월말 파생결합증권의 발행잔액은 97.2조원으로 전년말 대비 14.76% 증가를 하였지만, 이는 발행금액의 증가보다는 조기상환이 이뤄지지 않아 상환 잔액의 감소 속도가 느려진 영향이 있으므로, 향후 파생결합증권의 발행잔액 추이는 지속적인 모니터링이 필요합니다.
| [파생결합증권 종류별 발행잔액 추이] |
| (단위 : 조원, %) |
| 구 분 | 2022년 9월말 | 2021년말 | 2020년말 | 2019년말 | 2018년말 | 2017년말 | 2016년말 | 2015년말 | 2014년말 | 2013년말 | 2012년말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
파생결합증권(A) |
97.2 | 84.7 | 89.0 | 108.4 | 111.7 | 90.2 | 101.3 | 98.4 | 84.1 | 63.2 | 51.6 |
|
원금非보장형 (ELS+DLS) |
51.4 | 41.0 | 46.9 | 64.5 | 70.8 | 55.3 | 69.6 | 65.6 | 56.3 | 47.6 | 37.8 |
|
원금보장형 (ELB+DLB) |
45.8 | 43.7 | 42.1 | 43.9 | 40.9 | 34.9 | 31.7 | 32.8 | 27.9 | 15.6 | 13.8 |
|
금융투자회사 총자산(B) |
669.5 | 621.0 | 610.1 | 482.7 | 438.7 | 390.0 | 356.0 | 344.5 | 319.4 | 270.5 | 259.9 |
|
(A/B) |
14.5% | 13.7% | 14.6% | 22.5% | 25.5% | 23.1% | 28.5% | 28.6% | 26.3% | 23.4% | 19.9% |
| 출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템 주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준 주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임 |
2022년 9월말 기준 파생결합증권 발행자금 운용 중 자체헤지 방식은 56.2조원으로 전년 동기 대비 7.5조원 증가하였습니다.
| [파생결합증권 헤지운용 방식] |
| (단위: 조원, %) |
| 구분 | 2022년 9월말 | 2021년 9월말 | 2021년말 | 2020년말 | 2019년말 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 자체 (비중) |
백투백 (비중) |
잔액 | 자체 (비중) |
백투백 (비중) |
잔액 | 자체 (비중) |
백투백 (비중) |
잔액 | 자체 (비중) |
백투백 (비중) |
잔액 | 자체 (비중) |
백투백 (비중) |
|
| 전체 | 97.2 (100.0) |
56.2 (57.9) |
41.0 (42.1) |
79.9 (100.0) |
48.7 (60.9) |
31.2 (39.1) |
84.7 (100.0) |
51.0 (60.2) |
33.8 (39.8) |
89.0 (100.0) |
53.3 (59.9) |
35.7 (40.1) |
108.3 (100.0%) |
60.7 (56.0%) |
47.6 (44.0%) |
| ELS | 68.1 (100.0) |
43.4 (63.7) |
24.7 (36.3) |
53.0 (100.0) |
37.2 (70.3) |
15.8 (29.7) |
57.5 (100.0) |
39.7 (68.9) |
17.9 (31.1) |
61.6 (100.0) |
41.1 (66.8) |
20.5 (33.2) |
71.1 (100.0%) |
45.4 (63.9%) |
25.7 (36.1%) |
| DLS | 29.1 (100.0) |
12.9 (44.2) |
16.2 (55.8) |
26.9 (100.0) |
11.8 (42.5) |
15.5 (57.5) |
27.2 (100.0) |
11.3 (41.6) |
15.9 (58.4) |
27.4 (100.0) |
12.2 (44.6) |
15.2 (55.4) |
37.2 (100.0%) |
15.3 (41.1%) |
21.9 (58.9%) |
| 출처 : 금융감독원 보도자료(2023.01.09) |
한편, 2022년 9월말 기준 백투백헤지 거래 상대방은 여전히 외국계가 31.2조원(76.1%)으로 대부분을 차지하고 있으며, ELS 백투백헤지의 외국계 규모는 2021년 9월말 대비 6.6조원 증가한 18.0조원 이며, DLS 백투백헤지의 외국계 규모는 2021년 9월말 대비 0.7조원 증가한 13.2조원 입니다.
| [파생결합증권 백투백헤지 거래상대방] |
| (단위: 조원, %) |
| 구분 | 2022년 9월말 | 2021년 9월말 | 2021년말 | 2020년말 | ||||||||
| 잔액 | 외국계 (비중) |
국내사 (비중) |
잔액 | 외국계 (비중) |
국내사 (비중) |
잔액 | 외국계 (비중) |
국내사 (비중) |
잔액 | 외국계 (비중) |
국내사 (비중) |
|
| 전체 | 41.0 (100.0) |
31.2 (76.1) |
9.8 (23.9) |
31.2 (100.0) |
23.9 (76.5) |
7.3 (23.5) |
33.8 (100.0) |
25.4 (75.4) |
8.3 (24.6) |
35.7 (100.0) |
27.9 (78.3) |
7.7 (21.7) |
| ELS | 24.7 (100.0) |
18.0 (72.6) |
6.8 (27.4) |
15.8 (100.0) |
11.4 (72.5) |
4.3 (27.5) |
17.9 (100.0) |
12.5 (70.0) |
5.4 (30.0) |
20.5 (100.0) |
15.2 (74.2) |
5.3 (25.8) |
| DLS | 16.2 (100.0) |
13.2 (81.4) |
3.0 (18.6) |
15.5 (100.0) |
12.5 (80.6) |
3.0 (19.4) |
15.9 (100.0) |
12.9 (81.4) |
3.0 (18.6) |
15.2 (100.0) |
12.7 (83.8) |
2.5 (16.2) |
| 출처 : 금융감독원 보도자료(2023.01.09) |
2019년 주요 증시 지수의 연간 상승률은 Eurostoxx50(24.8%), S&P500(28.9%), 홍콩H(10.3%), 코스피200(12.1%) 등 이었습니다. 그러나 ELS의 기초자산인 해외지수가 하락할 경우, 자체헤지 ELS 발행 비중이 높은 회사의 경우 유동성 리스크 뿐만 아니라 운영위험도 동시에 부담하고 있습니다. 운용주체가 해외 IB로 이전되어 증거금 납입 등의 부담이 없는 백투백헤지와 달리 자체헤지 상품은 증권사 실적에 미치는 영향이 크며 2020년 3월 중 ELS 자체헤지 금액이 큰 대형증권사의 경우 추가 증거금으로 1조원 이상을 지급하였습니다.
최근 COVID-19 확산세 둔화와 거리두기 완화에도 불구하고 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 높은 원자재 가격 지속과 공급망 차질 등으로 악화된 경제 환경 및 밸류에이션 부담 등으로 증시 변동성이 증가함에 따라 투자자분들께서는 주요 지수 하락에 따른 파생결합증권 Knock-in 규모 추이 및 파생결합증권 시장에 대한 영향을 지속적으로 모니터링 해야합니다.
최근 증권사의 ELS 자체 헤지 비중이 높아진 가운데 대규모 디폴트 발생 시 금융시장 전체 위험으로 작용할 수 있는 위험성을 내포하고 있습니다. 또한 파생결합증권의증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 헤지 과정에서 증권사의 리스크 관리능력의 차이로 이익 또는 손실이 발생할 수 있으며, 기초자산 가격이 매우 빠른 속도로 급락하고 헤지거래를 위한 파생상품의 유동성이 급격히 줄어드는 경우 헤지과정에서 일부 손실을 볼 가능성도 존재합니다. 이에 따라 파생결합증권의 증가에 따른 운용자산(헤지자산) 확대는 증권사 전체 총위험액의 증가를 야기하여 전반적인 위험부담액이 증가하게 되며, 이는 영업용순자본/총위험액(구 NCR)에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성 확대, 운용채권의 부실 발생, 대규모 환매 사태가 발생할 경우 증권사의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니, 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 6) NCR 개선방안 및 레버리지비율 규제에 따른 위험 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제의 도입에 따라, 향후 대형 금융투자회사들은 상대적으로 투자 여력이 확대되어 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한활발한 영업이 가능해지는 반면, 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 또한, 금융당국은 레버리지비율을 도입하여 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다. |
영업용순자본비율(NCR)은 금융투자업자가 재무적 곤경에 처한 상황에서도 금융시스템 전반에 큰 영향을 주지 아니하고, 자체 청산이 가능할 정도의 충분한 유동자산을 보유할 것을 요구하는 국제증권관리위원회기구의 원칙에 따라 증권사 보유자산의 잠재적 손실에 대한 대응능력을 수치화한 것입니다.
금융투자업의 경우, 1997년 4월에 도입된 영업용순자본비율이 감독당국의 적기시정조치, 거래소 회원자격, 국고채 전문 딜러 평가 등이 기준으로 다양하게 활용되면서 금융투자업 업무 전반을 광범위하게 규율하는 자기자본규제기준으로 사용되어 왔습니다. 그러나 현행 NCR은 개별회사 기준으로 산출되며, 자회사의 위험수준에 관계없이 자회사 출자금을 영업용순자본에서 전액 차감함으로써 자회사의 위험에 대한 적절한 리스크 평가가 이루어지지 않았습니다.
금융위원회는 2013년 12월에 발표한 '자본시장의 역동성 제고를 위한 방안'의 세부계획의 일환으로 '증권회사 영업용순자본비율(NCR) 제도 개선방안(이하 'NCR 개선방안')'을 발표했습니다. 해당 NCR 개선방안은 자기자본 1조원(2013년 12월말 기준)이상 9개사를 대상으로 2015년 동안 시범적으로 실시되었으며 2016년부터 전면 도입되었습니다. NCR 개선방안의 주요 내용은 아래 표와 같습니다.
| [NCR 개선방안 주요 내용] |
| 개선방안 | 주요내용 |
| NCR 산출방식 변경 | 필요 유지자본 대비 (영업용순자본-총위험액) 비율로 변경 |
| 연결 NCR 기준도입 | 종속회사를 보유하고 있는 모든 증권사에 연결 NCR 적용 |
| 영업용 순자본 인정범위 및 위험값 조정 |
1. 신용공여 등 1년이내 대출, M&A/IPO 관련 대출은 신용위험으로 반영 2. 잔존만기 1년 초과 예금 및 예치금은 영업용 순자본으로 인정 3. 장내 자기매매 관련 미수금도 위탁 매매와 동일하게 위험값 '0' 적용 |
| 자료 : 금융위원회 및 금융감독원 보도자료(2014.04.08) |
해당 NCR 산출방식은 영업용순자본여유액 증가나 필요유지자본을 감소시켜 자본의 배분 효율성을 높여야 되는 구조로 영업규모와 자기자본 규모의 중요성이 높아졌으며, 영업용순자본여유액 규모가 적은 중소형사의 경우 비주력 영업에 대한 자본 유지 부담을 높여 라이센스를 반납하게 하고 궁극적으로 업무 전문화를 유도하는 것이 취지입니다.
NCR개선방안에 따라 산출체계는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100'에서 '(영업용순자본-총위험액)/인가업무 단위별 법정 필요자기자본의 70%'로 변경되었습니다. 새로운 산출체계에 따르면 대형 금융투자회사들은 투자여력이 확대되어 활발한 영업이 가능해지는 반면, 자기자본 규모가 상대적으로 작은 중소형 금융투자회사들은 영업에 제약이 발생할 가능성이 있습니다. 그 이유는 분모인 법정 필요자기자본이 라이센스 취득 여하에 따라 최대값으로 고정되는 한편, 분자인 순자본은 금융투자회사의 자기자본 규모에 따라 상대적으로 큰 차이를 보이기 때문입니다. 따라서 자기자본규모가 작은 증권사의 경우 NCR개선방안으로 인해 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
| [금융투자업 라이센스 법정 필요자본] |
| (단위: 억원) |
| 항목 | 구분 | 법정 필요자본 | 필요자본 70% |
| 투자매매 | 증권 | 500 | 350 |
| 투자매매 | 채무증권 | 200 | 140 |
| 투자매매 | 국채, 지방채 및 특수채 | 75 | 53 |
| 투자매매 | 지분증권 | 250 | 175 |
| 투자매매 | 집합투자증권 | 50 | 35 |
| 투자매매 | 장내파생상품 | 100 | 70 |
| 투자매매 | 장외 파생상품 | 900 | 630 |
| 투자중개 | 증권 | 30 | 21 |
| 투자중개 | 채무증권 | 10 | 7 |
| 투자중개 | 지분증권 | 10 | 7 |
| 투자중개 | 집합투자증권 | 10 | 7 |
| 투자중개 | 장내파생상품 | 20 | 14 |
| 투자중개 | 장외파생상품 | 100 | 70 |
| 신탁 | 신탁재산 | 250 | 175 |
| 자료 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 - 인가업무 단위 및 최저자기자본 |
한편, 개편된 NCR제도의 전면 시행과 함께 금융위원회는 2016년부터 적기시정조치의 기준으로 레버리지비율을 도입하여, 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 금융투자회사에 대한 관리를 강화했습니다. 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 적자는 아니지만 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 적자는 아니나 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.
2022년 초까지 이어진 저금리 기조 속에 금융투자회사가 발행하는 ELS와 RP에 투자자가 많이 몰린것에 기인하여, 금융투자업계 레버리지비율은 2018년말 799.18%에서 2019년말 804.14%를 기록하였습니다. 이후 2020년말 기준 레버리지비율은 919.11%까지 상승하였으며 2021년말 818.61%로 하락하였습니다. 이는 전년도 동기대비 100.5%p. 하락한 수치로 코로나19 확산에 따라 주요 글로벌 증시가 폭락하여 파생결합증권 발행 규모가 급격하게 정체되었기 때문입니다. 한편, 2022년 9월말 기준 레버리지비율은 852.43%를 기록하였습니다. 이처럼 향후 증권사들은 레버리지비율의 증가를 관리하기 위해 부채성 상품의 발행과 판매를 조절할 수 있어 영업력과 수익성에 영향이 발생할 가능성이 있습니다.
| [금융투자업 레버리지비율 추이] |
| (단위 : 백만원) |
| 항목 | 2022년 9월말 | 2021년말 | 2020년말 | 2019년말 | 2018년말 |
| 총자산 | 658,583,542 | 610,698,065 | 599,063,470 | 476,281,146 | 431,172,566 |
| 자기자본 | 77,259,633 | 74,601,826 | 65,178,766 | 59,228,950 | 53,952,072 |
| 레버리지비율 | 852.43% | 818.61% | 919.11% | 804.14% | 799.18% |
| 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용 주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정 주2) 증권사 국내법인 계 기준 |
위와 같이 NCR 개선방안과 레버리지비율 규제에 따라 향후 대형 금융투자회사는 상대적으로 투자여력이 확대돼 투자은행업무, PI, 해외사업 등에 대한 활발한 영업을 가능하게 하는 기반이 마련됩니다. 다만 NCR 산출방식 변경에 따라 투자 여력은 확대되나 투자처를 확보하지 못할 경우 수익확대는 제한적일 수 밖에 없을 것으로 보입니다. 또한 중소형 금융투자업자들은 영업활동에 제약이 따를 가능성이 있을 뿐만 아니라 자금여력을 필요로 하는 파생상품 운용, M&A중개 등에서도 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 비주력 및 사업성이 낮은 업무의 라이센스를 반납하게 되어 외형이 더욱 줄어들게 될 것으로 파악되며, 이에 따른 반작용으로 외형확대 경쟁이 발생할 수 있을 것으로 예상됩니다.
NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모의 변화가 예상되며 더 나아가, 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에도 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
|
※ 참고 - [증권사 NCR 규제체계 개편 안내]
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2016년 8월 금융위원회는 보도자료를 통해 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안'을 발표하였으며 종합금융투자사업자들이 새로운 조달수단을 통해 마련한 기업금융 재원을 보다 효과적으로 기업금융 분야에 활용할 수 있도록 위험인수기능을 과도하게 제약하는 규제들을 재정비하는 등 규제개혁을 예고하였습니다.
| [여신업무 관련 NCR규제 적용방식] |
| 구분 | 취급현황 |
| 일반 증권사 | - 잔존만기가 3개월을 초과하는 대출채권은 영업용순자본에서 차감 - 금융감독원으로부터 리스크 관리기준의 승인을 받은 경우 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외 |
| 종합금융투자사업자 (기존) |
- 잔존만기가 3개월을 초과하는 기업 직접대출을 제외한 대출채권(사모사채, 환매조건부매수, 매입대출채권 등)은 영업용순자본에서 차감 - 잔존만기가 1년을 초과하는 기업대출은 영업용순자본에서 차감 - 기업금융업무(증권인수 및 모집ㆍ매출주선, M&A 중개ㆍ주선, PF금융) 관련 대출은 차감항목에서 제외 |
| 종합금융투자사업자 (개선 후) |
- 대출채권은 만기ㆍ형태에 관계없이 차감항목에서 제외 - 대출채권의 만기가 길어지더라도 위험액 산정시 만기에 따른 위험가중치 할증을 하지 않음 - 유동성, 여신건전성 확보를 위한 별도의 관리체계 마련 |
| 자료 : 금융위원회 보도자료(2016.08.02), "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자 제도 개선방안" |
그리고 2016년 12월 금융위원회는 보도자료 '자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 입법예고'를 통해 대출자산의 형태, 만기 등에 관계없이 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR 지표(영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액으로 반영하는 방식) 적용할 것을 밝혔습니다
이러한 규제 완화 기조는 가계부채 및 부동산 투자에 대한 우려가 증가하면서 전환점을 맞이하였습니다. 2018년 01월 22일 금융위원회는 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안'을 발표하면서, 금융업권별 건전성 규제를 강화하고 과도한 자산 증가를 제어할 것을 예고하였습니다. 금융투자업의 경우 아래와 같이 총 3가지 분야에서 변화가 있을 예정입니다.
| [생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 금융투자업 세부과제] |
| 구분 | 주요내용 | (예정)도입시기 |
| 모험자본 역할 강화 | ① 중기특화 증권사 : 중소 벤처기업에 대한 투·융자시 자본규제 부담 완화 등을 위해 위험액 산정의 특례를 인정 ② 전체 증권회사 : 현재 코넥스와 동일하게 위험도가 인식되는 코스닥 주식투자에 대하여 위험가중치 하향 조정 ③ 상장주관사 : 테슬라 요건을 활용함에 따라 부담하는 환매청구권(풋백옵션)에 대해 주식시장 위험액 산정을 면제 |
2018년 1분기 |
| 부동산 분야 건전성관리 강화 |
① 부동산 대출 : 종투사 대출이 부동산에 집중될 경우 증가되는 리스크를 반영하여 위험액을 상향 조정하는 방안 마련 * [현행] 기업의 신용등급에 따라 거래상대방별 위험값 적용(0%~32%) →[개선] 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율을 추가로 가산 ② 부동산 집합투자증권 : 유동성 측면에서 부동산 직접 보유와 동일한 효과를 가지는 집합투자증권*은 영업용순자본에서 차감 * (예) 사모펀드로서 단기간 內매각 환매 가능성이 없는 부동산펀드 등 ※ 현재 부동산 직접 보유시 유동성없는 자산으로 보아 영업용순자본에서 차감 하나, 집합투자증권으로 보유시 24%까지 위험값을 낮출 수 있어 규제차익 발생 |
2018년 1분기 |
| 편중리스크 관리강화 | ① 종합금융투자사업자 : 동일인 신용공여한도(자기자본의 25%) 산정시, 현행 대출 어음할인 뿐 아니라 ‘채무보증’도 추가 ※ 은행, 보험, 저축은행 등 여타 금융권의 경우, 동일인 신용공여 한도 산정시 채무보증도 이미 포함 ② 일반 증권회사 : 부동산 편중리스크 관리 등을 위해 종합금융투자사업자에 준하여 동일인 신용공여 한도제도 도입 - 참고로, 현재 증권사의 채무보증 총잔액(26.3조원) 중 부동산 관련 채무보증이 약 17.5조원(66.5%)으로 적지 않은 수준 |
2018년 상반기 |
| 자료 : 금융위원회 '생산적 금융을 위한 금융권 자본규제 등 개편방안' 보도자료(2018. 01. 22) |
이번 개정안에서 금융위의 목적은 영업용순자본 및 위험액의 편입 기준을 기존과 다르게 적용하는 방법으로 부동산 관련 자산을 줄이고 중소·벤처기업에 대한 투자를 늘리는 데에 있습니다. 장기 부동산 대출(PF 등)에 대해서는 일정 비율만큼 위험액을 가산하고 단기간내 환매할 가능성이 없는 부동산 사모펀드를 영업용순자본에서 차감할 계획입니다. 부동산 집합투자증권을 전액 영업용순자본에서 차감할 경우, 종합금융투자사업자의 평균 순자본비율(NCR)이 220%p 하락할 것으로 추정됩니다. 또한, 동일인 신용공여 한도 산정시 현행 대출·어음할인 뿐 아니라 채무보증도 추가할 예정입니다. 이러한 규제 강화가 시행된다면, 금융투자회사의 고수익 사업인 부동산 관련 투자가 위축될 가능성이 있습니다.
최근 NCR 제도 변경에 따라 NCR 수준 혹은 영업용순자본여유액 규모가 변동되었으며, 레버리지 규제의 도입으로 자산 확대가 제한 받고 있습니다. 따라서, 대형 금융투자회사 대비 열위에 놓일 가능성이 있습니다. 이러한 규제의 강화 또는 도입은 증권사의 투자형태, 리스크 프로파일, 수익구조, 자금조달구조에 영향을 미칠 것으로 판단되므로, 투자자께서는 개정된 NCR 제도 개선 및 레버리지 규제의 도입이 금융투자사업에 미치는 영향에 유의하시기 바랍니다.
| 7) 우발채무 증가 및 관련 규제 강화에 따른 위험 금융위기 이후 은행과 건설사의 신용공여가 줄어들고 이 역할을 금융투자회사가 대신하기 시작하면서 금융투자회사의 우발채무 규모가 증가하는 모습을 보였습니다. 매입약정, 지급보증 등으로 구성된 금융투자회사의 우발채무가 증가할 경우 신용리스크가 확대될 가능성이 있습니다. 이에 금융당국은 2019년 12월 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 통해 부동산 PF 익스포저에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 금번 건전성 관리 방안은 금융업권 전반에 걸쳐 부동산 PF 익스포져에 영향을 미치게 되며, 특히 종합금융투자사업자의 부동산 PF 익스포져에 상당한 영향을 미칠 것으로 예상됩니다. 따라서 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
최근 금융투자회사의 지급보증 등 우발채무는 2015년말 약 24.2조원에서 2022년 9월말 약 45.1조원에 이르기까지 급증하며 자본완충력 대비 가파른 증가세를 보였습니다. 특히 2013년 이후 매입보장약정과 같은 유동성 보강 약정은 정체된 반면, 금융투자회사의 신용공여와 유동성 지원을 모두 부담하는 지급보증 등의 기타 채무보증이 급증하는 양상을 보이고 있습니다. 금융투자회사의 우발채무 규모가 빠르게 증가한 것은 신용공여주체의 다양화, 무보증 관련 NCR 규제 완화, 장기 CP 발행 규제 등 제도 변화에서 그 원인을 찾을 수 있습니다.
금융위기 이전 국내 부동산 PF 사업의 주된 신용공여 주체는 은행과 건설사였습니다. 본래 PF는 프로젝트 자체의 사업성 및 자산을 담보로 자금을 수급하기 위한 금융기법이나, 우리나라에서는 시행사의 신용이 낮기 때문에 주로 건설사(시공사)의 지급보증(연대보증)이나 채무인수 등의 신용공여를 관행적으로 요구하여 왔습니다. 하지만 금융위기 이후 은행은 바젤Ⅲ 등 규제 강화에 대한 대응과 건설사는 우발부채 감축 노력의 일환으로 신용공여 제공을 축소함에 따라 증권사가 제공하는 신용공여에 대한 수요가 증가하였습니다. 이러한 변화로 인해 유동화증권의 상환가능성이 건설사 대비 상대적으로 신용도가 우량한 증권사에 연계됨으로써 유동화증권에 대한 투자자선호도는 높아졌으나, 유동화 지원만을 제공하던 과거에 비해 증권사 우발채무의 위험은 크게 확대되었습니다.
2019년 12월 정부는 증권사 중심으로 빠르게 증가하고 있는 부동산 PF 채무보증 성장을 억제하고, 부동산 PF 대출에 대해 완화적이었던 규제를 타 업권 수준으로 정상화 하기 위해 새로운 규제안을 발표하였습니다. 이번 규제는 자본금 3조 이상 증권사에 허용되었던 특례를 일반 증권사 수준으로 회귀하여 대출한도, NCR, 레버리지 비율 측면에서 부담을 확대시켰으며, 부동산 PF 대출 중 지급보증 및 아파트관련 자산에 부여하였던 특례 조항을 폐지하였습니다. 2016년 이후 증권사 IB 수익은 M&A/자문/보증 수익 중심으로 성장하였으며 그 중심에는 부동산 관련 채무보증이 있었기에 금번 규제로 인해 모든 증권사의 종합 IB 전반에서 PF 익스포저 축소가 불가피해 보이며 PF관련 신용 및 유동성 리스크는 상당 수준 통제될 것으로 예상되고 있습니다. 따라서 수익구조 상 부동산 PF 의존도가 높은 증권사의 경우, 해당 규제 도입이 영업활동에 부정적 영향으로 작용할 수 있습니다.
| [부동산 익스포져 건전성 관리 방안] |
| 구분 | 종전 | 변경 |
| 부동산 채무보증한도 | 별도 한도 없음 | - 자기자본의 100% 이내(부동산 채무보증*α/자기자본) * α값 2020년 7월 50%, 2021년 1월 75%, 2021년 7월부터 100% - 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한 |
| PF 채무보증 위험액 | 신용위험액 12% | - 신용위험액 18% |
| 유동성 관리 | 별도 규제 없음 | - 조정유동성비율[=유동성자산/(유동성부채+채무보증)] 100% 미만시 리스크관리 및 점검 강화 (유예기간 6개월) |
| PF대출 | ① 대손충당금 적립기준 강화 | |
| 정상: 0.5%/2~3% 요주의: 7%/10% |
정상: 2~3% 요주의: 10% |
|
| ② 자본규제비율(NCR) 반영 방식 강화 | ||
| 신용위험액 18% 반영 | 영업용순자본에서 전액 차감 | |
| ③ 기업신용공여 추가한도(자기자본의 100%) 취급 대상 제외 | ||
| 별도 제약 없음 | 취급대상에서 부동산대출 제외 | |
| 발행어음 | 발행어음 조달은 레버리지비율에서 제외 | - 조달자금의 10% 초과 부동산 투자는 레버리지비율에 가산 |
| 출처 : 금융위원회 보도자료(2019.12.05) |
또한, 과거에는 NCR 계산시 채무보증금액이 영업용 순자본차감항목으로 규정됐지만 지난 2012년부터 거래상대방의 신용도에 따라 차등해 신용위험액을 산정하도록 변경되었습니다. 19년 12월 발표된 규제 중 NCR에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 1) 기존 부동산 PF채무보증의 경우 신용위험액에 보증잔고의 위험액을 12%에서 18%로 상향하였고, 2) 자본금 3조원 이상 증권사의 경우 부동산 PF대출 잔고에 위험계수 18%를 적용한 위험값을 신용위험액에 반영하고 있었던 것을 전액 영업용순자본 차감(일반증권사는 기존과 동일)하는 것으로 변경하였습니다.
이외에도 장기 CP 발행관련 증권신고서 제출 의무화에 따라 차환구조의 거래 증가도 우발부채 규모를 늘리는데 일조하였습니다. 2013년 5월부터 만기 1년 이상의 장기 CP에 대해 증권신고서 제출이 의무화되면서 장기 ABCP 발행이 어려워짐에 따라차환위험 통제를 위한 금융투자회사 유동성공여에 대한 수요가 늘어났습니다. 이러한 상황에서 부동산 거래량이나 가격지수가 하락하는 등 주택경기가 하락할 경우 입주 지연 등이 발생하거나 분양계약 해제가 일어날 개연성이 높아져 금융투자회사의 신용공여의무가 현실화 될 가능성을 배제할 수 없습니다. 우발채무가 현실화 될 경우 이는 금융투자회사의 큰 손실로 이어져 수익성이 악화될 수 있습니다.
| [국내 증권사 우발채무 규모 추이] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 2022년 9월말 | 2021년말 | 2020년말 | 2019년말 | 2018년말 |
| 우발채무 합계(A) | 45,127,237 | 42,600,230 | 38,760,627 | 45,834,308 | 38,196,916 |
| 지급보증 | 772,749 | 507,124 | 467,140 | 504,030 | 289,845 |
| 매입보장약정(ABCP등) | 2,981,071 | 3,788,641 | 5,061,197 | 6,551,488 | 6,888,291 |
| 채무인수약정 | - | - | - | - | - |
| 매입확약 | 39,660,027 | 36,547,483 | 31,867,243 | 36,694,981 | 29,123,111 |
| 기타 | 1,713,390 | 1,756,983 | 1,365,048 | 2,083,808 | 1,895,669 |
| 자기자본(B) | 77,259,633 | 74,601,826 | 65,178,766 | 59,228,950 | 53,952,072 |
| 자기자본 대비 우발채무 규모(A/B) | 58.41% | 57.10% | 59.47% | 77.38% | 70.80% |
| 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용 주1) 증권사 국내법인 합계 기준 |
2022년 9월말 기준 국내 금융투자회사의 우발채무는 약 45.1조원으로 자기자본의 58.41%를 나타내고 있습니다. 2013년 이후 빠르게 증가한 우발채무는 2014년 20조원을 넘어선 이후 2018년 증가세가 두드러지며 2019년에 40조원을 초과하였습니다. 특히 유동화증권의 부실 발생 시 신용공여를 제공하는 매입확약은 2022년 9월말 기준 약 39.7조원 수준으로 증권사 우발채무의 약 87.9%를 차지하고 있습니다. PF대출 연체, 대출금 미회수 발생 시 증권사는 유동화증권을 매입하게 되면서 손실을 떠안게 되는데 최근 정부의 부동산 규제 정책이 지속적으로 강화되고 있는 가운데 일부 지역의 경우 주택공급 집중에 따른 가격 하락도 나타나고 있어 우발채무 현실화 가능성이 과거 대비 높아진 것으로 판단되고 있습니다. 뿐만 아니라, 우발채무 유형 중 상대적으로 리스크가 높은 신용공여 비중이 높게 유지되고 있어 우발채무 현실화 시 금융투자회사 자산건전성에 직접적인 악영향이 발생할 가능성을 배제할 수 없는 상황입니다.
최근 부동산PF에 대한 증권업의 위험 익스포저가 상승하는 추세에 있는 점, 저성장 기조로 인한 부동산시장의 침체 가능성은 우발채무 현실화의 잠재적인 위험요인이 될 수 있습니다. 우발채무가 현실화되는 경우 대형 금융투자회사들은 풍부한 자금조달력과 잉여자본을 통해 위험관리가 일정부분 가능할 것으로 예상됩니다. 그러나 대형사 대비 자본력이 약한 중소형 금융투자회사들의 경우 더욱 큰 리스크에 노출될 수 있고, 이로 인한 증권업 전반에 부정적인 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다. 투자자 분께서는 이러한 가능성을 참고하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다.
| 8) 초대형 투자은행 제도 관련 위험 정부가 2016년 8월 "초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안" 및 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안"을 발표하면서 금융투자회사의 대형화가 추진되고 있습니다. 이로 인해, 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다. 따라서, 대형화를 통한 규모의 경제 확보, 또는 특화된 업무영역의 전문화를 이루지 못할 경우 금융투자회사의 수익성 악화로 이어질 가능성이 존재하오니 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
정부는 금융투자회사의 기업금융 기능과 글로벌 역량 강화를 위해 금융투자회사 대형화 유도 정책을 지속하고 있으며, 2013년 자기자본 3조원 이상 금융투자회사에 대해 프라임브로커 업무를 신규로 허용하였습니다. 이후 2016년 8월 금융당국은 초대형 IB 육성 방안을 추가로 발표하였습니다. 이에 따르면 자기자본 4조원 이상 금융투자회사는 발행어음제도, 자기자본 8조원 이상 금융투자회사는 종합투자계좌(IMA)가 허용되며, 건전성 규제 완화 등의 인센티브가 제공됩니다.. 이러한 정부의 정책에 대응하여 국내 주요 대형 금융투자회사들은 2016년 이후 합병, 증자 등을 통해 자기자본을 확대하였으며, 2017년 11월 자기자본 4조원 이상 5개사(NH투자증권, 미래에셋증권, KB증권, 한국투자증권, 삼성증권)에 대해 초대형 IB 지정이 완료되었습니다.
초대형 IB 업무의 핵심은 ① 수신기반(자기자본 200% 한도 발행어음) 보유, ② 기업여신 확대, ③ 규제 완화(NCR II 적용, 발행어음 레버리지규제 제외)로 이미 자기자본4조원 이상 금융투자회사들의 수익구성과 영업행태에 변화가 나타나고 있습니다. 대상 대형사들의 수지 구조상 IB 비중이 확대되고 있으며, 이의 선행지표 성격인 기업여신(대출금, 매입대출채권, 사모사채 등) 규모가 증가하고 있습니다. 대형 금융투자회사들의 적극적인 자본확충과 금융당국의 대형 금융투자회사 중심 정책방향 기조를 고려할 때, 향후 증권업 수익구조 패러다임의 변화와 대형 금융투자회사와 중소형 금융투자회사의 양극화 현상은 보다 심화될 것으로 예상됩니다.
| [초대형 IB 육성 방안에 따른 자본 규모별 주요 인센티브 요약] |
|
자기자본 |
3조원 이상 ~ 4조원 미만 |
4조원 이상 ~ 8조원 미만 |
8조 이상 |
|
1. 기존 제도상 허용된 업무 |
|||
|
프라임브로커 업무 |
○ |
○ | ○ |
|
기업신용공여 |
○ |
○ |
○ |
|
2. 금번 대책에서 추가 허용ㆍ규제 완화된 업무 |
|||
|
< 기업금융을 위한 새로운 자금조달 수단 허용 > |
|||
|
발행어음 |
- |
○ |
○ |
|
종합금융투자계좌 |
- |
- |
○ |
|
< 원활한 기업금융 제공을 위한 규제개편 > |
|||
|
레버리지 규제 적용제외 |
- |
○ |
○ (발행어음, 종투계좌 한정) |
|
새로운 건전성 규제체계 마련 |
○ | ○ | ○ |
|
신용공여 한도 증액 * 기업 대출을 별도로 |
○ | ○ | ○ |
|
<신규업무 확대를 통한 종합 기업금융서비스 제공 > |
|||
|
다자간 비상장주식 매매ㆍ중개 업무 |
○ | ○ | ○ |
|
기업환전 등 |
- |
○ | ○ |
|
부동산 담보신탁 |
- |
- |
○ |
|
< 글로벌 사업역량 확충 > |
|||
|
정책금융기관, 국부펀드 협력 강화 |
○ | ○ | ○ |
|
성장사다리 펀드 |
○ | ○ | ○ |
| 자료 : 금융위원회 '초대형 투자은행 육성을 위한 종합금융투자사업자제도 개선방안' 보도자료(2016.08.02) |
또한, 금융위원회는 2017년 5월 "초대형 투자은행 육성방안" 및 "공모펀드 시장 활성화"를 위한 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 및 「금융투자업규정」 개정을 통해 초대형 투자은행 육성 방안을 구체화 했습니다. 본 개정안의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| [초대형 투자은행 육성방안 시행을 위한 자본시장법 시행령 등 개정] |
| 1. 종합금융투자사업자 신규 업무 부여 1-1. 자본력이 충분한 종합금융투자사업자에게 새로운 자금조달방식을 허용하여 기업금융 활성화를 지원 - 자기자본 4조원 이상 회사에 단기금융업무(만기가 1년 이내인 어음의 발행, 할인, 매매, 중개, 인수, 보증 업무) 허용 - 자기자본 8조원 이상 회사에 종합투자계좌 업무(고객으로부터 예탁 받은 자금을 통합하여 기업금융자산 등에 운용하고 수익을 고객에게 지급하는 것을 목적으로 개설한 계좌) 허용 1-2. 모든 종합금융투자사업자에 비상장주식에 대한 내부 주문 집행 허용 2. 단기금융업무 및 종합투자계좌업무 관련 영업행위준칙 2-1. 단기금융/종합투자계좌 운용자산의 구분 관리 - 단기금융업무 운용자산은 별도의 자산부채현황표ㆍ손익계산서를 작성 - 종합투자계좌 운용자산은 자기신탁을 통해 구분관리 2-2. 단기금융/종합투자계좌 예탁금 운용 규제 - 기업금융 최소운용비율(단기금융 50%, 종합투자계좌 70%)을 적용 - 부동산 관련 자산*에 대한 운용규제 설정 * 부동산, 부동산 개발과 관련한 대출, 부동산 관련 증권 등 (부동산집합투자기구에서 부동산으로 인정되는 자산과 동일) i) 단기금융업무 및 종합투자계좌 수탁금으로 투자한 부동산 관련 자산은 기업금융의무비율 산정 시 제외 (부동산 관련자산을 기업금융관련 자산으로 불인정) ii) 부동산 관련자산은 기업금융관련자산에 투자하고 남은 여유자금으로만 투자할 수 있도록 하되 그 한도는 수탁금의 30%*로 제한 * 여전사의 PF대출 한도(30%) 및 현행 금융투자회사 리스크관리 모범규준상 부동산PF 대출한도(30%) 등을 감안 iii) 고객의 환매에 효과적으로 대응할 수 있도록 단기금융업무 및 종합투자계좌 운용자산에 각각 유동성 비율 규제*를 설정 * 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화(구체적인 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에서 정할 예정) 2-3. 기업금융 최소운용비율 산정을 위한 기업금융관련자산 정의 ① 기업에 대한 대출 및 어음의 할인ㆍ매입 ② 발행시장에서 직접 취득한 발행인이 기업인 증권 ③ 유통시장에서 취득한 코넥스주식 및 A등급이하 회사채 ④ 프로젝트파이낸싱을 위해 설립된 특수목적회사에 대한 출자지분 및 대출채권 ⑤ 실물지원 관련 간접투자기구*에 대한 출자지분 * PEF, 기업금융특화 전문투자형사모펀드, 창투조합, 벤처조합 등 2-4. 실적배당상품인 종합투자계좌의 특성을 감안하여 편입 재산에 대한 평가 의무 및 고유재산과 거래시 행위 준칙을 도입 - 최소 분기 1회 공모펀드와 동일한 방법으로 시가평가 실시 - 종합투자계좌 재산과 고유재산을 거래하는 경우, 펀드간 자전거래에 준하는 기준*을 준수하도록 의무 부과 * ① 예탁자 이익에 반하지 않을 것, ② 공정가액 거래, ③ 준법감시인 사전확인 2-5. 종합투자계좌 수탁금에 비례한 손실충당금 적립의무 손실발생시 우선충당을 위해 이익금 적립의무 부과 * 종합투자계좌 수탁액의 5%가 될 때까지 운용보수의 25%를 적립하고 손실발생시 특별유보금을 우선하여 충당 3.종합금융투자사업자의 자기자본 요건 조정 종합금융투자사업자의 충실한 손실감내능력 확보를 위해 부채성 자본인 신종자본증권(조건부 자기자본)으로 조달한 자금은 자기자본(3조ㆍ4조ㆍ8조원) 산정 시 제외 * 다만, 순자본비율(NCR) 산정 시에는 기존과 동일하게 영업용순자본에 산입 4.종합투자사업자의 건전성 규제 정비 □ 종합금융투자사업자가 보다 적극적으로 모험자본 공급기능을 수행할 수 있도록 신용공여 등과 관련한 건전성 규제를 재정비 ① 단기금융업무ㆍ종합투자계좌 운용자산은 레버리지비율[(총자산/자기자본)≤1,100%] 산정 시 제외 ② 대출자산의 위험수준에 따라 건전성 부담이 결정되는 새로운 NCR지표* 적용 * (현행) 만기1년 이상인 대출채권은 영업용순자본에서 대출채권전액을 차감 * (개선) 영업용순자본에서 차감하지 않고, 신용위험액[위험값 0%∼ 32%]에 반영 ③ 종합금융투자사업자의 유동성 관리를 강화하기 위해 원화 유동성지표* 도입(자산전체, 단기금융업무 운용자산, IMA운용자산에 각각 적용) * 1개월 및 3개월이내 만기가 도래하는 부채와 동일한 수준으로 동일 기간 내에 현금화가 가능한 유동성 자산을 보유할 것을 의무화 ④ 대출채권등에 대한 대손충당금 적립률*을 은행과 동일하게 조정 * 정상(0.5%→0.85%), 요주의(2%→7%), 고정(20%유지), 회수의문(75%→50%), 추정손실(100% 유지) ⑤ 종합금융투자사업자 경영실태평가항목에 종합투자계좌 수탁금을 감안한 자본적정성 계량항목*을 추가(구체적 계산방식은 금융투자업규정 시행세칙에 위임) * 예) 종합투자계좌 수탁금의 일정비율을 NCR 분모인 필요유지자기자본에 합산 등 5.M&A로 인한 거래소지분 예외적 초과 보유 인정 근거 마련 □ 거래소 지분 초과보유한도의 예외사유로 거래소 주주인 회사가 거래소 주주인 다른 회사를 합병하는 경우를 추가하고, 이 경우 초과지분에 대한 의결권 행사를 제한 |
| 자료 : 금융위원회 「 초대형 투자은행 육성방안 」 및 「 공모펀드 시장 활성화 」를 위한 자본시장법 시행령 및 금융투자업규정 개정 보도자료(2017.05.02) |
종합금융투자사업자에 대한 인센티브 제공은 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 금융투자회사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 금융투자회사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.
한편, 초대형 투자은행에 대한 인센티브들 가운데 발행어음 등 단기금융업의 경우 증권사의 신용을 기반으로 어음을 발행하고 이를 일반 투자자들에게 금융상품으로 판매하여 자금을 조달하는 형식으로 진행되며, 해당 업무는 증권사에게 대규모 자금을 제공할 것으로 기대되고 있습니다. 증권신고서 작성기준일 현재 한국투자증권(2017년 11월), NH투자증권(2018년 05월), KB증권(2019년 05월)이 발행어음 업무를 인가받은 바 있습니다.
종합금융투자사업자 및 초대형 IB에 대한 자본규모별 인센티브 제공은 향후 당사의 경영환경을 변화시킬 것으로 예상되며, 지속되는 규제 완화 및 혜택의 변화에 맞추어 새로운 사업 모델을 구비하는 과정에서 추가적인 비용이 발생될 수 있습니다. 또한, 이번 개선안을 통해 규모의 경제 실현이 가능한 대형 증권사와 특정 업무영역에 특화된 중소형 증권사 위주로 시장재편이 예상되며 이로 인해 급변하는 시장환경에 적절히 대처하지 못할 경우 도태되거나 지속적인 수익성 유지가 어려울 수 있습니다. 투자자 분께서는 이러한 금융환경의 변화를 참고하시어 투자 판단에 임하여 주시기 바랍니다.
| 9) 금융투자업 관련 법ㆍ제도적 변화에 따른 위험 금융투자업은 영위사업에 대한 법ㆍ제도적 규제가 상당 부분 존재하는 업종으로 법ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 자본이득세 도입 논의 및 2016년 파생상품 양도차익에 대한 과세 도입은 금융투자회사의 영업수익을 감소시킬 가능성이 있으며, 2015년 3월부터 금지된 증권사의 콜차입은 규제 대상 증권사의 조달 비용 증가를 초래하는 등 법적, 제도적 변화에 따라 수익에 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 또한 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다. 또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다. 향후 이와 같은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 금융투자업의 수익성에 부정적인 영향이 발생할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. |
금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 정치권에서 세수 확대 및조세의 형평성을 확보하고, 외국인의 무분별한 유입과 이탈을 방지하기 위하여 자본시장을 안정시키는 취지로써 자본이득에 과세하는 방안과 파생상품 거래세 도입을 놓고 논란이 된 바 있습니다. 주식, 채권 등 금융자산으로 실현된 이익에 대하여 세금을 부여하는 내용의 자본이득세는 최근까지 논의 중이며, 파생상품 양도차익에 대한 과세는 2017년에 처음으로 2016년분의 차익에 대한 과세 부과가 실행되고 있습니다. 이러한 세제개편은 파생상품시장을 위축시킬 뿐만 아니라 현물시장까지 위축시킬 수 있으며, 거래수수료를 주수익원으로 하는 국내 금융투자회사의 영업수익 감소를 초래할 수도 있습니다.
한편, 2013년 11월 발표된 금융회사간 단기자금시장 개편방안 및 2013년 12월에 발표된 증권사 콜차입 한도 축소계획에 따라 증권사의 콜차입 한도가 2014년 4월부터 매분기별로(자기자본의 15%→10%→5%) 축소되었으며, 2015년 3월 3일부터 전면 금지 되었습니다.
| [ 금융회사간 단기자금시장 개편방안의 주요 내용 ] |
| 구분 | 개편방안 |
| 제2금융권의 콜시장 참여배제 |
① 2015년부터 원칙적으로 참가대상을 은행권으로 제한함에 따라 증권사, 보험사, 신용카드사, 캐피탈사 등 제2금융권의 콜시장 참여가 배제 ② 예외적으로 증권사 중 국고채전문딜러(PD) 및 한국은행 공개시장조작대상 증권사(OMO)는 참여를 허용하되, 콜차입 한도규제를 지속부과 |
| 코리보 활성화 | ① 코리보 개선방안 추진(은행연합회 주관)등을 통해 IRS 등에서 널리 활용되는 CD금리의 대안지표금리로서 코리보의 활성화 유도 ② 금리제시 방식의 투명성 제고 등 코리보 신뢰성 제고 ③ 코리보에 대한 관리, 감독 시스템 대폭 강화 ④ 금리제시기관 지정의 법적 근거 마련 검토 |
| 단기자금시장 관련 규율체계 정비 |
① 금융회사들의 단기자금시장 참여 등에 대한 규정을 명확히 하고,각 시장별로 산재한 정보취합, 공시, 감독 관련 규율을 체계적으로 정비 |
| 출처 : 금융위원회 보도자료 (2013년 11월 20일) |
이에 따라 2015년 3월 3일부터는 콜시장에서 제2금융권의 참여를 원칙적으로 배제하고 콜시장을 은행중심으로 개편하게 되었습니다.
위와 같은 금융투자회사 콜차입 규제로 인해 규제 대상 금융투자회사들은 간편하고 신속하게 사용이 가능한 콜머니를 통한 영업자금 조달이 어려워짐에 따라 영업 및 자금조달 측면에서 어려움을 겪을 것으로 예상되며, 2015년 3월부터 콜시장에서 원칙적으로 배제됨에 따라 지금까지 콜머니를 통해 조달하던 자금을 CP, RP 매도 등 다른 자금조달 수단으로 대체해야 하는 부담이 발생할 것으로 예상됩니다. 한편, 콜차입의 대안으로 2013년 1월 처음 도입된 전자단기사채는 새로운 기업자금조달 수단으로 자리잡아 가고 있지만, 조달비용이 콜차입에 비하여 높고 이사회 결의를 통한 발행한도 설정, 등급 확보, 기업정보 일부 공개 등 절차상의 효율성이 떨어집니다.
또한, 2019년 3월 금융위원회와 금융감독원은 콜차입을 대체하던 CP, RP에 대해 직접 규제를 추진할 예정이라고 발표하였습니다. 금융위원회와 금융감독원은 1) 월말, 분기말에 RP금리가 일시적으로 급등하고, 일부 RP차입 기관들의 차환이 원활하지 못하는 사례가 발생하는 점, 2) RP매도자가 자금을 상환하지 못할 경우 RP매수자는 담보증권을 낮은 가격으로 시장에 매도하게 되어 RP시장의 급격한 위축이 가능하다는 점, 3) 이는 곧 RP담보 채권 급매로 이어지면서 채권시장에도 영향이 파급될 소지가 있다는 점을 지적하였습니다. 이에 따라 시장의 효율성을 저해하지 않는 범위에서 참가자들이 선제적으로 리스크를 인식, 관리토록 유도하기 위한 최소한의 규제를 도입하는 것을 목적으로 RP매도자에 대해 유동성 관리를 의무화하여 기일물거래 확대를 유도하고 RP시장 차환리스크를 완화하는 방안을 발표하였습니다. 개선방안에 대한 구체적인 내용은 아래와 같습니다.
| [ RP시장 효율성, 안정성 제고를 위한 개선방안 ] |
| 목적 | 적용대상 | 적용비율 |
| RP매도시 차환리스크에 대비한 유동성 관리 | - 증권, 은행, 펀드 등 모든 RP매도자 및 펀드의 경우 개별 펀드별로 적용 | - 차환리스크 관리를 위해 현금성자산 보유비율 최대 20%로 설정 주1) |
| 담보기능 강화를 위한 최소증거금률 적용 | - 국고채, 통안채를 제외한 회사채 등을 담보로 한 장외거래 | - RP매수자는 RP매수거래(자금공급)시 담보증권 특성과 RP매도자 신용위험이 적절히 반영된 최소증거금율을 마련하여 적용 → 시장 변동성 확대시 RP시장에 충격 완화 주2) |
| 장내 RP거래의 활성화를 위한 제도 개선 | - RP시장에 안정적인 자금공급을 증대시키기 위해 장기자금 보유기관인 연기금, 보험사 등 전문투자자의 참여를 허용 - (현행) 증권사 및 은행 → (개선) 연기금, 정부기관, 운용사, 보험사 등 추가 |
- RP거래가 가능한 담보채권*에 제1종 국민주택채권 등 유통성이 높고 우량한 채권을 포함 주3) - 모든 RP거래에 대해 계약기간 중 담보 대체가 가능토록 하고 및 담보 대체 한도(계약당 1회→10회)를 확대 주4) |
| 출처 : 금융위원회 보도자료 (2019년 3월 14일) 주1) 2020년 3분기부터 적용 주2) 스트레스 상황에서 무담보 차입시장은 유동성 경색(자금공급 급감)이 나타나는 반면 담보부 차입시장에서는 담보의 헤어컷 조정을 통한 거래로 유동성리스크 완화 주3) (현행) 국고채권 및 외국환평형기금채권 → (개선) 제1종 국민주택채권, 주금공이 발행하는 주택저당증권(MBS) 등 추가 주4) 채권 대체는 기본적으로 상대방인 담보권자(자금공급자)의 동의를 얻어야 가능하므로 담보제공자의 채권 대체신청 자체를 제한할 필요는 없음 |
지난 2019년 12월 5일 금융위, 기획재정부, 금감원 등은 '제3차 거시건전성 분석협의회'를 개최하였고, 부동산PF 익스포져에 대한 건전성 관리 방안을 확정하였습니다. 주요 내용으로는 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도 100% 설정, 부동산PF채무보증에 대한 신용위험액 산정 위험값 상향조정 등이 있습니다. 이러한 관리 방안으로 증권업계의 주된 수익원 중 하나인 부동산PF 영업 여력이 상당 부분 축소될 것으로 예상됩니다.
| [부동산PF 관련 건전성 강화 방안 2019.12.05] |
 |
|
부동산pf 익스포져 건전성 관리 방안 |
| 출처: 금융위원회 보도자료 |
또한 최근 정부는 2020년 세법개정안에 증권거래세 인하, 금융투자소득 과세체계 도입, 펀드과세체계 개선 등의 내용을 포함하였습니다. 실제 입법 과정에서 변동이 있을 수는 있으나, 향후 투자 관련 과세체계의 변동이 금융투자업계의 수익성에 미치는 영향에 대해 유의하여 주시기 바랍니다.
| [2020년 세법 개정안 주요 내용] |
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 증권거래세 인하 | - 증권거래세율 단계적 인하 - ('21년) 코스피 0.08% / 코스닥 0.23% - ('23년) 코스피 0% / 코스닥 0.15% (* 현행 : 코스피 0.1% / 코스닥 0.25%) |
| 금융투자소득 과세체계 도입 |
- '금융투자소득' 신설 : 자본시장법상 금융투자상품으로 실현된 모든 소득 - 금융투자소득은 종합소득과 별도로 구분해서 과세 - 모든 금융투자간의 손실 상계(5년간 이월공제 적용) - 세율 : 3억 이하 20%, 3억 초과 25% |
| 펀드과세체계 개선 | - 펀드의 모든 손익을 과세대상 소득에 포함 - 현행 : 펀드 과세시 상장주식 양도손익 비과세 -> 개정안 : 펀드의 모든 손익 과세 (운용자산간 발생한 손익 통산 허용) |
| 자료 : 2020년 세법 개정안 |
이처럼 금융투자업은 법적, 제도적 규제의 변화에 따라 수익성에 부정적인 영향을 받을 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 10) 운영위험 및 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따른 위험 운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 실제로 발생 가능한 위험이며, 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠수 있습니다. 또한, 금융투자회사가 보유하고 있는 SPC가 발행하는 ABCP 등 유동화증권 기초자산의 부실화에 따라 채무불이행 리스크에 노출될 수 있습니다. 각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중을 고려하여 금융투자회사별 신용도에 미치는 영향은 각기 상이할 것이나, 유동화증권 기초자산의 부실화 시, 이는 금융투자회사의 최종손실 규모 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
금융위원회는 2014년 12월 24일 제23차 정례회의에서 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결하였습니다.
| [한맥투자증권 사태 관련 일지] |
|
날짜 |
내 용 |
|---|---|
| 2013/12/12 | 주문 실수로 인해 한맥투자증권 462억 원 손실 |
| 2014/01/15 | 금융위원회는 부채가 자산을 초과하고 영업용순자본비율 100% 미만인 한맥투자증권을 부실금융기관으로 결정하고 자본확충, 영업정지 6개월 등 경영개선명령을 부과 |
| 2014/07/02 | 금융위원회는 한맥투자증권에 대해 추가적으로 영업정지 6개월을 부과 |
| 2014/12/24 | 금융위원회는 한맥투자증권에 대한 영업인가 및 등록 취소, 6개월 영업정지, 임원 업무집행 정지 및 관리인 선임, 계약이전 결정 등을 의결 |
한맥투자증권은 2013년 마지막 선물ㆍ옵션 만기일이었던 12월 12일 직원의 주문실수로 462억 원의 손실을 입었습니다. 그러나 이는 직원의 도덕적 해이가 아닌 자동프로그램매매 시스템의 오류로 발생한 사건입니다.
운영위험(Operational Risk)은 부적절하거나 실패한 내부절차와 직원 및 시스템 등으로 인한 직ㆍ간접적인 손실이 발생하는 위험을 말합니다. 운영위험은 금융투자회사에서 발생 가능한 위험이며, 발생시 그 손실규모를 예측할 수 없으며 회사의 존속에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따라 이러한 사건의 재발을 방지하기 위해 금융투자회사들은 관련 시스템의 점검, 내부통제시스템의 강화 등의 노력을 기울이고 있습니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 추후에도 한맥투자증권 사태와 유사한 일이 재발할 수도 있으며 발생시 금융투자회사의 존속 여부에 중대한 영향을 미칠 수 있습니다.
2018년 5월에는 중국국저에너지화공집단(CERCG)이 보증한 자회사 채무의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 이로 인해 Cross Default 조항에 근거, CERCG가 지급보증한 달러화 채권을 기초자산으로 금정제십이차(유동화회사, SPC)가 발행한 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 채무불이행 위험이 높아졌습니다. 총 5개의 금융투자회사가 동 ABCP를 중개 목적으로 매수하였으나, 해당 자산유동화어음(ABCP)의 교차부도가 발생함에 따라 보유 금액의 일정 부분을 평가손실 인식시켰고, 2018년 11월 채권이 최종 부도 처리되어 수익성에 부정적인 영향을 미친 바 있습니다.
2022년 10월에는 강원중도개발공사의 레고랜드 테마파크 조성사업을 위한 프로젝트 파이낸싱(PF) 대출채권을 기초자산으로 한 아이원제일차(유동화회사, SPC) 유동화증권(이하 '동 ABCP')의 만기 내 원금상환이 이루어지지 않았습니다. 동 ABCP에 대한 채무보증을 약속한 강원도는 기초자산의 기한이익이 상실(EOD)되면 대출원리금에 해당하는 지급금을 지급해야 하지만 이를 이행하지 않고 개발공사의 기업회생을 신청하기로 통보하였습니다. 지방자치단체가 신용보강을 통해 발행한 개발 사업 PF 유동화증권의 상환 안정성에 대해 우려가 증가하고 있는 가운데 국내 금융투자회사가 신용보강한 ABCP 등 유동화증권으로 그 여파가 확산되었습니다. 강원도의 레고랜드PF 사태로 인해 ABCP 등 유동화증권 발행금리는 가파르게 치솟았고 이에 따라 차환리스크가 현실화되었습니다. 강원도가 후년도 예산 편성을 통해 레고랜드PF 사태를 진정시키고자 하지만 여전히 금융시장에 부정적인 영향을 미치고 있습니다.
각 금융투자회사별 자기자본 및 순이익 대비 비중이 차이를 보이고 있어 회사별 신용도에 미치는 영향은 상이할 것으로 예상되나, 이와 같이 발행 유동화증권의 기초자산 부실화 등의 채무불이행 사유가 발생하는 경우 금융투자회사의 회수 불능 자금의 평가손실 인식으로 금융투자회사의 수익성 및 자산건전성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 투자자 분께서는 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.
| 11) 고객정보 유출에 따른 위험 당사가 영위하는 금융업은 금융투자업자 및 일반투자자와 금융거래를 위해 개인정보의 수집 및 보관이 전제되어야 하며 산업특성상 IT 의존도가 매우 높습니다. 금융업 특성 상 영업과정에서 수집되는 고객정보는 재산상 피해로 직결될 수 있는 특징을 가지고 있습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보보호 업무를 지원하고, 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위하여 「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다. 2020년 1월 9일 데이터 경제 활성화를 위한 '신용정보법' 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일부터 시행되었습니다. 신용정보법이 개정됨에 따라 빅데이터 활용의 법적근거가 마련되었으나 개인정보 유출에 대한 위험성 또한 증가하였습니다. 이를 방지하기 위해 금융위원회는 데이터 활용과 안전한 정보보호의 균형있게 반영한 하위법령을 바련하고 법 시행 일정에 맞춰 개정할 예정입니다. 향후 고객정보 유출 등의 보안사고가 발생할 경우 감독당국의 제재조치 및 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상 가능성, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보를 이용한 2차 피해에 따른 보상액 부담 가능성, 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재에 따른 경영상의 악영향 등 금융투자회사의 재무적, 비재무적인 손실 발생 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
금융회사는 고객의 정보를 보유하고 있어 개인정보유출 등 정보보안 사고가 발생할 가능성이 존재합니다. 상대적으로 안전하다고 여겨지는 은행권에서도 개인정보 유출 사례도 발생하였습니다. 2013년 12월 11일 검찰은 씨티은행 및 SC은행에서 각각 3.4만건, 10.3만건의 고객정보가 유출된 사실을 발표하였으며, 이에 대하여 특별검사가 진행되었습니다. 2014년 초에는 3개 카드사에서 동시에 약 1억 4백만건에 이르는 고객정보가 유출되는 사건이 발생하였습니다. 2014년 01월 08일 검찰은 KB국민카드, 롯데카드 및 NH농협카드에서 외부 용역직원을 통해 유출한 혐의로 해당 직원과 동 정보를 구매한 대출광고업자 및 대출모집인을 기소하였으며, 개인정보 유출 혐의자는 구속되었습니다. 2014년 2월 검찰 수사결과 국민카드와 롯데카드, 농협카드 등 신용카드 3사에서 유출된 1억여건의 고객정보 중 8,270만건이 2차 유출된 것으로 밝혀졌습니다.
2014년 1월 22일 금융위원회가 관계기관 합동으로 발표한 「금융회사 고객정보 유출 방지 대책」에서, 사고 책임이 있는 3개 카드사에 대해서는 일정제재를 2014년 2월 중 추진하겠다고 발표하였으며, 이에 따라 2014년 2월 17일부터 해당 카드사에 대하여 법상 최고한도인 석 달간의 영업정지 조치를 내렸습니다. 또한 정부는 2014년 03월 10일 반복적인 정보유출, 해킹사고를 차단하고자 『경제혁신 3개년 계획』의 핵심과제중 하나로 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」을 관계부처 합동으로 마련하여 추진중에 있습니다. 금융위원회와 금융감독원은 2014년 12월 29일 유관 금융협회 등과 함께 2014년 3월 10일 발표한 금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책의 후속조치 이행계획 점검을 위한 6차 회의를 개최하였으며, 「금융분야 개인정보 유출 재발방지 종합대책」의 기본방향은 다음과 같습니다.
| 1. 개인정보의 「수집-보유·활용-파기」등 단계별로 금융소비자의 권리보호 및 금융회사 책임을 대폭 강화합니다. 2. 금융회사가 확실하게 책임지는 구조를 확립합니다. 3. 해킹 등 외부로부터의 전자적 침해행위에 대해서도 기존대책('13.7월 발표)을 대폭 보강합니다. 4. 이미 계열사와 제3자에 제공되었거나 외부유출된 정보로 인해 잠재적으로 피해가 발생할 가능성에 대해서도 대응방안을 강구합니다. |
이후에도 사회 다방면에서 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라, 사회적으로 개인정보보호 및 정부주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을 제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였습니다.
이처럼 개인정보 유출 사고가 발생함에 따라 사회적으로 개인정보보호 및 정보주체의 권리에 대한 관심이 증가하였습니다. 이에 따라 2017년 2월 금융위원회와 금융감독원은 금융회사의 개인정보 보호 업무를 지원하고, 신용정보의 이용 및 보호에 관한법률 및 개인정보 보호법 등 개인정보보호 관련 법률에 따른 명확한 업무 처리기준을제시하기 위해「금융분야 개인정보 보호 가이드 라인」을 개정하였으며, 2014년 이후 개인정보보호 관련 법령 개정사항을 반영 했습니다.
| [ 개정 신용정보법 주요 반영사항 ] |
|
내용 |
관련법규 |
시행일 |
|
1. 개인신용정보 처리시 수집 최소화 원칙 등 도입 |
법§15 |
'15.9.12. |
|
2. 개인신용정보 수집·조사 및 처리 위탁시 암호화 등 |
법§17,시행령§14 |
'15.9.12, |
|
3. 일정규모 이상의 신용정보 제공ㆍ이용자의 경우 |
법§20③ |
'15.9.12. |
|
4. 거래관계 종료시 최장 5년 이내 개인신용정보의 파기 및 분리보관 의무화 |
법§20의2 |
'16.3.12. |
|
5. 개인정보 활용 동의시, 필수적ㆍ선택적 정보의 구분 동의 |
법§32④,⑤ |
'16.3.12. |
|
6. 정보주체의 본인 정보 이용ㆍ제공 사실에 대한 조회 시스템 구축 의무화 |
법§35①,시행령§30 |
'16.3.12, |
|
7. 정보주체의 본인 정보 삭제 요구권 신설 |
법§38의3② |
'16.3.12. |
|
8. 신용정보 유출사고 대응 메뉴얼 마련 의무 |
법§39의2② |
'15.9.12. |
|
9. 마케팅 용도로 신용정보 활용시 별도 사전동의 의무화 |
법§40 |
'15.9.12. |
|
10. 모집업무 위탁시, 수탁자 정보 취득경위 및 불법 취득여부 확인 의무화 |
법§41의2 |
'15.9.12. |
| 출처 : 금융위원회 보도자료 (2017.02.27) |
| [ 개정 개인정보 보호법 주요 반영사항 ] |
|
내용 |
관련법규 |
시행일 |
|
1. 민감정보 및 고유식별정보 처리시 안전성 확보 조치 강화 |
법§23 및 §24 |
'15.7.24, |
|
2. 법률의 근거가 있는 경우 등으로 주민등록번호 처리범위 제한 |
법§24의2 |
'15.7.24, |
|
3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화3. 주민등록번호 처리시 암호화 의무 강화 |
법§24의2 및 |
'16.1.1. |
|
4. 개인정보의 안전성 확보조치 의무 강화 |
법§29 및 고시 |
'15.2.13. |
|
5. 개인정보보호 책임자 지정 요건 강화(정보보안 전문가→임원) |
시행령§32 |
'16.7.22. |
| 출처 : 금융위원회 보도자료 (2017.02.27) |
2020년 01월 09일 데이터경제 3법 중 하나인 "신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률(이하 '신용정보법') 개정안이 국회 본회의를 통과하였으며 2020년 8월 5일 시행되었습니다. 금번 개정을 통해서 금융회사의 빅데이터 활용에 대한 법적 근거가 마련되었으며 마이데이터 등 새로운 혁신 Player출현 기반도 마련되었습니다. 개인정보 보호를 위해 가명정보 개념이 도입되었으며 가맹정보는 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보를 의미합니다.
| [ 개정 신용정보법의 주요 정의 ] |
| 구분 | 개념 | 활용가능 범위 |
| 개인정보 | 특정 개인에 관한 정보, 개인을 알아 볼 수 있게 하는 정보 | 사전적이고 구체적인 동의를 받은 범위내 활용 가능 |
| 가명정보 | 추가 정보의 사용없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보 | 다음 목적에 동의 없이 활용가능 (1) 통계작성(상업적 목적 포함) (2) 연구(산업적 연구 포함) (3) 공익적 기록보존 목적 등 |
| 익명정보 | 더 이상 개인을 알아볼 수 없게(복원불가능할 정도로) 조치한 정보 | 개인정보가 아니기 떄문에 제한없이 자유롭게 활용 |
| 자료: 금융위원회 보도자료(2020.01.09) |
가명정보란 추가 정보의 사용 없이는 특정 개인을 알아볼 수 없게 조치한 정보로써 상업적 목적을 포함한 통계작성, 산업적 연구를 포함한 연구 활동, 공익적 기록보존 목적의 경우 동의 없이 활용이 가능합니다. 다만, 가명정보는 다른 정보와 결합될 경우 개인을 식별할 수 있기 때문에 정보 주체의 권리보호를 위한 장치가 필요합니다. 이에 정부는 2020년 8월 데이터 3법을 개정하였고, 개인정보보호법에 익명처리보다 활용도가 높은 가며어리 개념을 도입하였습니다. 이에 개인들은 개인(종보주체)의 동의없이 가명처리된 개인 정보 활용이 가능해 졌습니다.
| [ 데이터3법 주요 내용 ] |
| 구분 | 소관부처 | 주요 개정 내용 |
| 개인정보보호법 | 행정안정부 | - 가명정보 개념 도입 및 동의 없이 사용 가능한 범위 구체화 - 가명정보 이용 시 안전장치 및 통제수단 마련(EU GDRP 적정성 평가 및 승인 추진) - 개인정보 관리, 감독 체계를 개인정보보호위원회로 일원화 |
| 신용정보법 | 금융위원회 | - 금융분야 개인 정보 강화 - 금융분야 빅데이터 분석 및 이용의 법적근거 명확화 - 마이데이터 도입 및 금융 분야 규제 정비 |
| 정보통신망법 | 과학기술 정보통신부 |
- 개인정보보호 관련 사항은 ‘개인정보보호법’으로 이관 - 온라인상 개인정보보호 관련 규제와 감독 주체를 방송통신위원회에서 ‘개인정보보호위원회’로 변경 |
| 자료: 과학기술정보통신부, 행정안전부, 금융위원회(2020.08) |
상기 데이터 3법 개정안이 시행되면서 본격적으로 마이데이터 사업이 도입되었고, 2021년 12월 시범서비스를 시작하였으며, 2022년 1월부터 정식서비스가 시작되었습니다. 고객정보유출 사고 발생 시 사고 수습에 필요한 관리 비용 및 피해 고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 금융투자 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재 관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 개인정보보호를 위해 개인정보보호법, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호에 관한 법률 또는 관련 법률ㆍ규정 등을 준수하고 있으나, 이와 같은 관리 노력에도 불구하고 고객정보 유출사고 발생 시 금융투자회사에 미칠 수 있는 재무적ㆍ비재무적 손실 영향에 대해 투자자 분께서는 유의하시기 바랍니다.
| 12) 자금세탁방지 의무 강화에 따른 위험 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 국내 금융담국의 검사는 최근 국내 금융당국의 검사는 국제기구 및 미국 금융당국의 검사와 마찬가지로 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가 결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협 요인이며, 주요국의 제재조치 강화로 자금세탁규제 금융기관의 건전성을 악화시킬 수 있습니다. 한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법, 제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다. |
국제자금세탁방지기구(FATF: Financial Action Task Force)는 UN 협약 및 안보리 결의와 관련된 금융조치(Financial Action)의 이행을 위한 행동기구(Task Force)로서 1989년에 설립되었으며, 마약 자금에서 중대 범죄의 자금 세탁, 테러 자금 조달, 대량 살상 무기 확산 금융 방지로 관할 범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)는 정회원(37국+2기구), 준회원(9개 지역기구), 옵저버로 구성되어 있으며, 한국은 2009년 FATF 정회원에 가입하였습니다. FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능은 아래와 같습니다.
| FATF(국제자금세탁방지기구)의 주요 기능 - 국경을 초월하여 발생하는 자금세탁ㆍ테러자금조달에 공동 대응하기 위하여 국제기준을 마련하고, 각 국가의 이행 현황을 평가 - 비협조 국가 및 국제기준 미이행 국가에 대한 금융제재 결정 - 자금세탁·테러자금조달 수법 등에 대한 연구, 대응 수단 개발 등 |
| 자료: 금융위원회 보도자료, '2020년 10월 국제자금세탁방지기구(FATF) 영상총회 참석 결과'(2020.10.27) |
FATF(국제자금세탁방지기구)는 회원국들의 자금세탁방지제도가 국제기준에 부합하는지를 평가해 후속점검 및 제재조치를 부과할 수 있으며, 이럴 경우 외환 거래 시 가산금리가 붙거나 회원국과의 거래에서 불이익을 받을 수 있습니다.
최근 금융회사의 자금세탁방지 의무가 국내 뿐만 아니라 국제적으로 강화되고 있습니다. 최근 국제기구와 미국 금융당국의 검사 포커스는 자금세탁방지체계의 형식적 준수가 아닌 실질적 운영 효과성을 중점 평가하는 추세입니다. 평가결과는 금융업의 대외경쟁력과 직결되어 금융회사들 입장에서는 위협요인입니다. FATF(국제자금세탁방지기구)가 제시하는 의무는 크게 다섯 가지로 ①고객 확인 ②기록보관 ③의심거래보고 ④의심거래보고 사실 누설금지 ⑤AML/CFT(자금세탁방지/테러자금조달금지) 감독ㆍ검사ㆍ제재 등입니다.
국내 금융권에선 『AML(Anti-Money Laundring)/CFT(Combating the Financing of Terrorism)(자금세탁방지/테러자금조달금지)』 체계 구축이 주요 과제로 부각되었습니다. 특히 시스템 미흡으로 거액의 벌금을 맞는 사례가 늘면서 이는 심각한 경영리스크로 인식되고 있습니다. 해외은행의 경우 이란 등 미국의 금융 제재를 받고 있는 소위 블랙리스트 국가와 금융 거래를 했다는 이유로, 프랑스 BNP파리바은행과 영국 SC은행은 수조원의 벌금을 부과 받는 등 미국 정부로부터 제재조치를 받았습니다.
한편, 한국은 FATF 강령(Mandate)에 따라 2019년 1월부터 2020년 2월까지 자금세탁방지와 테러자금조달금지 운영에 대하여 상호평가를 받았으며, 금융위원회의 2020년 04월 17일자 보도자료에 따르면 한국은 전반적으로 자금세탁/테러자금조달 위험을 잘 이해하고 있고, 견실한 법.제도적 장치를 바탕으로 긍정적인 성과를 내고 있다는 평가를 받았습니다. 해당 평가는 국제사회가 우리나라의 자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도를 점검하는 것으로, 그 결과는 우리나라 금융 및 사법 시스템 투명성의 척도로 여겨지며 해당 평가 결과에 따라 후속점검을 받습니다. 다만 향후 부정적인 평가를 받을 시 국가 대외신인도, 수출기업의 금융비용, 환거래 등에 영향을 받을 수 있습니다.
| [자금세탁방지 및 테러자금조달금지 제도의 국제기준 체계] |
|
목표 |
자금세탁과 테러자금 차단을 통한 금융투명성과 사회안전 강화 ※ '12년 "대량살상무기(WMD) 확산금융 차단 위한 정밀금융제재"를 추가 |
||||
|
평가항목 |
1. 예방조치 |
2. 사법제도 |
3. 테러자금조달금지 |
4. 국제협력 |
5. 투명성장치 |
|
세부내용 |
- 금융기관, 특정비금융사업자의제도 이행과 이에 대한 감독 |
- 자금세탁 범죄화 - 금융정보 수집·제공 - 범죄수익 몰수 |
- 테러자금조달 범죄화 - 테러자금 즉시동결 - 자금조달 관련자 정밀금융제재 |
국제협력 통해 - 정보의 교환 - 범죄자산 몰수 - 범죄인 인도 |
- 법인·신탁 실소유자 정보 투명한 관리 |
| 자료: 금융위원회 보도자료, "FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대응방향" 및 「국가 자금세탁·테러자금조달 위험평가」 결과 발표(2018.11.27) |
금융권은 자금세탁방지업무의 실효성 제고를 위한 인프라 개선활동으로 상시 모니터링 인력확충 및 모니터링 시스템을 정교화하였으며, 국외점포 자금세탁위험 관리를 위하여 위험기반 자금세탁 위험평가체계를 도입, 신규 상품 및 서비스 위험평가절차를 전면 개편하였습니다. 또한 가상통화 관련 AML(Anti-Money Laundring) 가이드라인에 따른 이행 체계를 마련하였고, 외부 감사업체를 활용한 자금세탁방지체계 적정성 및 독립성을 확보하고 있습니다. FATF(국제자금세탁방지기구) 상호평가 대비 법인고객 등 CDD(고객확인의무제도) 이행 취약부분에 대한 특별점검 및 모니터링을 통해 자금세탁위험을 상시 관리하고 있으며, 미국 감독당국(FRB) 및 뉴욕주 감독규정(PART504) 준수를 위한 점검 및 본점 인력 파견 등의 지원활동을 통해 현지 감독당국의 검사에 선제적으로 대응하고 있습니다.
국내 금융회사들이 국제기준에 부합하는 내부통제체계를 확립하지 못한다면, 자금세탁 규제 리스크에 선제적으로 대응하지 못할 뿐 아니라 금융회사의 건전성과 경영 안정성에도 영향이 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들은 국내외 금융사들은 어떤 전략으로 자금세탁방지 규제환경 변화에 대처하는지 유의하여 주시기 바랍니다.
나. 회사위험
[완전모회사 (주)메리츠금융지주의 회사위험]
| 1) 이중레버리지비율 및 부채비율에 따른 위험 당사는 금융지주회사로서 부채비율이 200%를 초과해서는 안되며, 이중레버리지비율이 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우 금융지주회사 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 2022년 3Q말 별도기준 부채비율 및 이중레버리지비율은 각각 44.6% 및 107.2%이며, 이는 금융당국의 규제비율을 하회하는 수준입니다. 다만, 향후 자회사 지원을 위한 외부차입 및 추가 출자가 이루어질 경우 당사의 이중레버리지비율 및 부채비율이 상승할 가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. |
당사는 금융지주회사로서 부채비율이 200%를 초과해서는 안되며, 이중레버리지비율이 감독당국의 권고기준인 130%를 초과할 경우 금융지주회사 경영실태평가 시 부정적인 영향을 받을 수 있습니다.
| [「금융지주회사법」제35조(비은행지주회사의 부채비율) ] |
| 비은행지주회사는 자본총액(대차대조표상의 자산총액에서 부채총액을 뺀 금액을 말한다.이하 이 조에서 같다)의 2배를 초과하는 부채총액을 보유할 수 없다. 다만, 비은행지주회사로 설립될 당시에 자본총액의 2배를 초과하는 부채총액을 보유하고 있는 때에는 비은행지주회사로 설립된 날부터 2년간은 자본총액의 2배를 초과하는 부채총액을 보유할 수 있다. |
| (출처 : 국가법령정보센터) |
당사의 부채비율은 2021년 기준 45.4%이며, 2022년 3분기말 기준 44.6%로 규제비율인 200%를 하회하고 있습니다. 또한, 이중레버리지비율은 2021년 기준 112.5%, 2022년 3분기말 기준 107.2%로 금융당국 규제비율인 130%를 하회하고 있습니다. 한편, 2022년 3분기말 기준 당사의 부채비율 및 이중레버리지 비율은 각각 44.6%, 107.2%로 국내 금융지주회사의 평균 부채비율 보다는 다소 높고, 평균 이중레버리지비율보다는 다소 낮은 편입니다.
| [ 당사와 금융지주회사의 부채비율 및 이중레버리지비율 추이 ] |
| (단위 : %) |
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | |
| 당사 | 부채비율 | 44.6 | 45.4 |
26.9 |
33.0 | 33.4 | 34.8 |
| 이중레버리지비율 | 107.2 | 112.5 |
121.0 |
125.3 | 128.2 | 127.8 | |
| 금융지주 회사 |
부채비율 | 31.9 | 31.0 | 30.5 | 28.7 | 31.8 | 32.6. |
| 이중레버리지비율 | 115.4 | 117.6 | 119.0 | 119.8 | 123.3 | 124.2 | |
| 주1) 부채비율 및 이중레버리지비율은 개별(별도)재무제표 기준 |
| 주2) 금융지주회사 통계작성 제외 및 포함 대상 : '14.9월 이후(우리금융지주, 씨티금융지주 제외), '14.12월 이후(산은금융지주 제외), '15.12월 이후(SC금융지주 제외), '19.12월 이후(우리금융지주 포함) |
| 주3) 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환으로 당사의 메리츠캐피탈(주) 지분 100%를 메리츠증권(주)가 보유하게 되고, 메리츠증권(주)에 대한 당사의 지분율은 32.36%에서 44.53%로 증가 되었습니다. |
| (출처 : 당사 제시, 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용) |
상대적으로 높은 부채비율에도 불구하고 당사는 금융지주회사의 특성상 자회사에 대한 지원이 지속적으로 이루어지고 있으며, 금융업을 영위하고 있는 주요 자회사의 특성상 유상증자 참여 등의 방법으로 자회사에 대한 지원이 이루어질 수 있습니다. 이에 따라 자회사에 대한 출자총액이 증가할 경우 이중레버리지비율이 상승할 수 있으며, 자회사 지원 자금 마련을 위해 타인자본을 조달할 경우 부채비율이 상승 요인이 됩니다.
| [ 당사의 자회사 출자 현황 - 별도 기준 ] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2022년 3분기 |
2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | 2016년 |
| 메리츠화재해상보험㈜주1, 주7) | 792,639 | 792,639 | 792,639 | 692,631 | 692,631 | 622,616 | 622,616 |
| 메리츠증권㈜주2, 주5, 주11) | 991,739 | 991,739 | 991,739 | 791,739 | 791,739 | 791,739 | 341,559 |
| 메리츠자산운용㈜ | 12,130 | 12,130 | 12,130 | 12,130 | 12,131 | 12,131 | 12,131 |
| 메리츠비즈니스서비스㈜ 주8) | - | - | - | - | - | 1,341 | 1,341 |
| 메리츠금융서비스㈜ 주6, 주9) | - | - | - | - | 9,701 | 6,701 | 14,282 |
| 메리츠캐피탈㈜ 주3, 주5) | - | - | - | - | - | - | 270,000 |
| 메리츠대체투자운용㈜ 주4, 주10) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 |
| 합 계 | 1,801,508 | 1,801,508 | 1,801,508 | 1,501,500 | 1,511,202 | 1,439,528 | 1,266,929 |
| 주1) 당사는 종속기업인 메리츠화재해상보험(주)에 대한 안정적 경영권 강화 등의 목적으로2016년 05월 13일 중 보통주 4,375,000주(출자금액 700억)를 추가 취득하였으며, 그 결과 당사의 지분율은 50.01%에서 51.99%로 증가하였습니다. |
| 주2) 당사의 종속기업인 메리츠증권(주)는 아이엠투자증권(주)와 2015년 5월 31일 기준으로 합병하였으며, 2015년 8월 중 주주배정 유상증자를 실시하였습니다. 당사는 유상증자시, 보통주 35,921,781주를 126,085백만원에 추가 취득하였습니다. |
| 주3) 당사는 종속기업인 메리츠캐피탈(주)의 2014년 10월 중 유상증자에 참여하여 보통주 6,000,000주를30,000백만원에 취득하였으며, 2015년 중 3차례의 유상증자를 통해 총 보통주 7,200,000주를 90,000백만원에 추가 취득하였습니다 |
| 주4) 당사는 2016년 02월 05일 신설법인 설립을 위해 메리츠부동산자산운용(주)의 보통주 1,000,000주(출자금액 50억)를 취득하였습니다. |
| 주5) 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환으로 당사의 메리츠캐피탈(주) 지분 100%를 메리츠증권(주)가 보유하게 되고, 메리츠증권(주)에 대한 당사의 지분율은 32.36%에서 44.53%로 증가 되었습니다. |
| 주6) 당사는 종속기업인 메리츠금융서비스(주)의 2018년 3월 중 유상증자에 참여하여 보통주 300,000주를 3,000백만원에 취득하였습니다.(지분 100.0% 보유) |
| 주7) 당사는 종속기업인 메리츠화재해상보험(주)에 대해 2018년 7월 중 유상증자(제3자배정)를 통해 보통주 3,342,000주(출자금액 70,015백만원)를 추가 취득하였으며, 그 결과 당사의 지분율은 51.99%에서 53.40%로 증가하였습니다. |
| 주8) 당사는 2018년 중 메리츠비즈니스서비스를 매각예정자산으로 분류함에 따라 종속기업투자주식에서 제외시켰으며 2019년 01월 07일, 메리츠비즈니스서비스(주) 지분 매각을 완료하였습니다.(지분 0% 보유) |
| 주9) 당사는 2019년 03월 27일, 메리츠금융서비스(주) 지분 매각에 따라 자회사에서 제외하였습니다.(지분 0% 보유) |
| 주10) 메리츠부동산자산운용(주)는 전기 중 사명을 메리츠대체투자운용(주)로 변경하였습니다. |
| 주11) 메리츠종합금융증권(주)는 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니다. |
| 주12) 메리츠자산운용(주) 지분 100%(보통주 264만 6,000주)를 매각하는 주식매매계약(SPA)을 2023년 01월 06일 체결하였으며, 금융당국의 대주주 변경승인 절차를 진행 중에 있습니다. |
| (출처 : (주)메리츠금융지주 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서) |
당사는 자회사(증권신고일 현재 기준 손자회사) 메리츠캐피탈(주)에 2013년 800억원, 2014년 300억원 그리고 2015년 900억원의 유상증자를 통해 지분투자 하였으며, 2017년 04월 28일 포괄적 주식교환으로 당사의 메리츠캐피탈(주) 지분 100%를 메리츠증권(주)가 보유하게 되고, 메리츠증권(주)에 대한 당사의 지분율은 32.36%에서 44.53%(2017년 04월 28일 기준)로 증가 되었습니다. 또한, 당사는 2020년 6월 중 메리츠증권(주)에 2,000억원을 출자하였으며, 메리츠증권(주)에 대한 당사의 지분율은 47.06%(2020년 기말 기준)로 증가되었습니다.
또한 당사는 메리츠화재해상보험(주)에 2016년 5월에 700억원, 2018년 7월에 700억원을 출자 및 2020년 11월 중 1000억원을 출자하였습니다. 향후 규제변화 등의 이유로 주요 자회사가 자본 확충할 경우 이로 인해 당사의 재무 부담이 가중될 가능성이 존재합니다.
당사가 보유한 자회사 주식의 가치, 자회사 배당 유입 등 경상적인 자금 창출능력에 기초한 현금흐름, 회사채 발행 여력 등을 함께 고려할 때 당사의 유동성 위험은 낮은 수준이나, 당사는 금융지주회사로서 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주) 등의 자회사로부터의 배당금 유입과 수수료수입 등 경상적인 자금 유입을 바탕으로 이자비용 및 판관비 등의 경상경비와 배당금 지급 수요를 충족시키는 수익구조를 가지고 있습니다. 따라서 자회사에 대한 대출 및 유상증자 참여 등의 지원 자금은 주로 타인자본 조달을 통해 충당할 것으로 예상됩니다. 향후 자회사에 대한 지원 자금조달로 인해 부채비율과 이중레버리지비율이 증가하고, 관련 규제의 제한을 받을 가능성이 존재하오니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
| 2) 수익성 변동 위험 당사는 2022년 3분기말 연결기준 총자산 약 91.0조원(전기대비 약 11.0% 증가), 3분기 순이익 약 1조 3,767억원(전년동기 대비 33.2% 증가)규모의 순수금융지주회사로서 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 영업실적이 당사의 수익성에 영향을 미치게 됩니다. 따라서 당사 자회사의 영업실적에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. |
당사는 순수금융지주회사로서 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 영업실적이 당사의 수익성에 영향을 미치게 됩니다. 따라서 당사 자회사의 영업실적에 유의하시기 바랍니다.
당사는 2022년 3분기말 연결기준 총자산 약 91.0조원(전기대비 약 11.0% 증가), 3분기순이익 약 1조 3,767억원(전년 동기 대비 약 33.2% 증가)을 기록하였습니다. 2022년 3분기말 기준 당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주)와 메리츠증권(주)는 연결재무제표 기준 각각 7,078억원 및 6,583억원의 순이익을 달성하였습니다. 당사 연결대상 주요 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| [ 2022년 3분기 당사 종속기업의 요약 재무정보 - 연결기준 ] | |
| (단위 : 백만원) | |
| 기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 영업수익 | 3분기 순손익 |
| 메리츠화재해상보험㈜ | 29,108,959 | 28,490,909 | 618,050 | 9,663,364 | 707,808 |
| 메리츠증권㈜ | 61,632,487 | 55,792,261 | 5,840,226 | 42,835,397 | 658,290 |
| 메리츠자산운용㈜ | 65,073 | 31,437 | 33,636 | 10,509 | (2,492) |
| 메리츠대체투자운용㈜ | 20,044 | 5,073 | 14,971 | 6,255 | 1,865 |
| (출처 : (주)메리츠금융지주 FY2022 3분기보고서) |
| 2-1) 메리츠화재해상보험(주)의 수익 변동성 위험 FY2022.3Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 별도기준 영업수익은 약 9조 5,971억원으로, 영업수익을 구성하는 항목 가운데 보험료수익이 82.9% 수준을 차지하고 있으며, 수입보험료 가운데 장기보험이 약 84.3% 수준의 비중을 차지하고 있습니다. FY2022.3Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익은 전년 동기 대비 약 8,070억원 증가(증가율 약 9.2%)하였으며, 이 중 보험료수익은 전년동기 대비 4,968억원 가량 증가(증가율 약 6.7%)하였으며, 보험료수익 가운데 장기보험료가 전년동기 대비 약 3,724억원 가량 증가(증가율 약 5.9%)하는 등 장기보험료수익 변동이 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익에 밀접하게 연관되어 있는 것으로 나타납니다. 한편, 메리츠화재해상보험(주)의 장기보험 손해율은 언더라이팅 강화 조치 등을 통하여 FY2017 기준 80.6%, FY2018 기준 78.4%, FY2019 기준 79.6% 수준, FY2020 기준 77.3% 및 FY2021 기준 76.2% 수준을 보이고 있으며, FY2022.3Q 기준 73.7% 수준으로 직전연도말 대비 2.5%p. 가량 하락하며, 소폭의 감소세를 보이고 있습니다. 그러나, 보험산업은 대표적인 규제산업으로, 향후 장기보험 수입료의 둔화 및 감소에 영향을 주는 정책 또는 규제가 시행될 경우 메리츠화재해상보험(주)의 편중된 보험료 수익구조로 인해 영업수익에 변동성이 발생할 수 있습니다. 또한 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익 가운데 높은 비중을 차지하고 있는 장기보험 손해율이 상승할 경우 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. |
FY2022 3Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 별도기준 영업수익은 약 9조 5,971억원으로, 영업수익을 구성하는 항목 가운데 보험료수익은 약 7조 9,580억원으로 약 83% 가량의 비중을 차지하고 있습니다. 한편, 메리츠화재해상보험(주)는 장기보험 위주의 성장전략 추진하고 있어 보험료수익의 증가를 장기보험이 견인하고 있습니다. 이에 따라 장기보험이 메리츠화재해상보험(주)의 별도기준 보험료수익 가운데 FY2022 3Q 기준 약 84.3%를 차지하는 등 보험포트폴리오 내 장기보험이 차지하는 비중은 상당한 것으로 나타납니다. 최근 사업연도 동안 메리츠화재해상보험(주)의 보험종목별 수입보험료 내역은 아래와 같습니다.
| [메리츠화재해상보험(주) 보험종목별 수입보험료 내역] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | FY2022.3Q | FY2021.3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| 화재 | 53,357 | 0.7 | 49,713 | 0.7 | 69,183 | 0.7 | 47,597 | 0.5 | 48,523 | 0.6 | 45,125 | 0.6 | 44,629 | 0.7 |
| 해상 | 40,245 | 0.5 | 38,090 | 0.5 | 50,081 | 0.5 | 62,270 | 0.7 | 47,914 | 0.6 | 53,634 | 0.8 | 53,430 | 0.8 |
| 자동차 | 612,858 | 7.7 | 566,307 | 7.6 | 772,020 | 7.7 | 675,222 | 7.4 | 622,875 | 7.7 | 748,997 | 10.6 | 774,237 | 12.1 |
| 보증 | 1 | 0.0 | 4 | 0.0 | 4 | 0.0 | 1 | 0.0 | 13 | 0.0 | 17 | 0.0 | 6 | 0.0 |
| 특종 | 466,457 | 5.9 | 393,930 | 5.3 | 528,819 | 5.3 | 473,079 | 5.2 | 470,972 | 5.8 | 436,005 | 6.1 | 435,295 | 6.8 |
| 해외원보험 | 7,109 | 0.1 | 4,584 | 0.1 | 7,426 | 0.1 | 11,800 | 0.1 | 8,965 | 0.1 | 10,695 | 0.2 | 9,592 | 0.1 |
| 외국수재 | 1,182 | 0.0 | 1,261 | 0.0 | 2,374 | 0.0 | 1,505 | 0.0 | 1,387 | 0.0 | 1,561 | 0.0 | 1,522 | 0.0 |
| 장기 | 6,711,175 | 84.3 | 6,338,740 | 85.0 | 8,517,882 | 84.8 | 7,798,173 | 85.1 | 6,770,065 | 83.9 | 5,700,744 | 80.4 | 5,001,193 | 77.9 |
| 개인연금 | 65,646 | 0.8 | 68,572 | 0.9 | 91,723 | 0.9 | 95,082 | 1.0 | 97,020 | 1.2 | 97,544 | 1.4 | 96,772 | 1.5 |
| 합계 | 7,958,030 | 100.0 | 7,461,201 | 100.0 | 10,039,512 | 100.0 | 9,164,729 | 100.0 | 8,067,734 | 100.0 | 7,094,322 | 100.0 | 6,416,676 | 100.0 |
| 영업수익 | 9,597,098 | 8,790,060 | 11,819,463 | 11,082,832 | 10,058,869 | 8,391,469 | 7,853,892 | |||||||
| 장기보험 수입보험료 증가율 |
5.9% | - | 9.1% | 15.2% | 18.8% | 14.0% | 6.4% | |||||||
| 수입보험료 증가율 | 6.7% | - | 9.6% | 13.6% | 13.7% | 10.6% | 7.1% | |||||||
| 영업수익증가율 | 9.2% | - | 6.5% | 10.2% | 19.9% | 6.8% | 10.5% | |||||||
| 출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서(별도기준) |
| 주1) 상기 기재사항은 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성됨 |
FY2017 별도기준 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익은 전기대비 약 7,456억원 증가(증가율 약 10.5%)했습니다. 이는 보험료수익이 전기대비 약 4,251억원가량 증가(전기대비 증가율 약 7.1%)한 점과 금융상품투자수익이 전기대비 약 2,216억원 증가(전기대비 증가율 약 118.3%)한 점에 기인합니다. FY2018 별도기준 영업수익은 전기대비 약 5,376억원 증가(증가율 약 6.8%)한 7조 943억원을 기록하였는데, 그 중 보험료수익은 전기대비 약 6,776억원 증가(증가율 약 10.6%)를 기록하였으며, 특히 보험료수익 가운데 장기보험료수익이 전기대비 약 6,996억원 증가(증가율 약 14%)한 것으로 나타납니다. 한편, FY2019 기준 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익은 전기 대비 약 1조 6,674억원 증가(증가율 약 19.9%)하였으며, 이 중 보험료수익은 전년동기 대비 9,734억원 가량 증가(증가율 약 13.7%)하였으며, 보험료수익 가운데 장기보험료가 전년동기 대비 약 1조 693억원 가량 증가(증가율 약 18.8%)하였습니다. FY2020 기준 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익은 전기 대비 약 1조 239억원 증가(증가율 약 10.2%)하였으며, 이 중 보험료수익은 전년동기 대비 1조 970억원 가량 증가(증가율 약 13.6%)하였으며, 보험료수익 가운데 장기보험료가 전년동기 대비 약 1조 281억원 가량 증가(증가율 약 15.2%)하였습니다. FY2021 기준 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익은 전기 대비 약 7,366억원 증가(증가율 약 6.5%)하였으며, 이 중 보험료수익은 전년동기 대비 8,748억원 가량 증가(증가율 약 9.6%)하였으며, 보험료수익 가운데 장기보험료가 전년동기 대비 약 7,197억원 가량 증가(증가율 약 9.1%)하였습니다. FY2022.3Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익은 전년 동기 대비 약 8,070억원 증가(증가율 약 9.2%)하였으며, 이 중 보험료수익은 전년동기 대비 4,968억원 가량 증가(증가율 약 6.7%)하였으며, 보험료수익 가운데 장기보험료가 전년동기 대비 약 3,724억원 가량 증가(증가율 약 5.9%)하였습니다.
이처럼, 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익 가운데 보험료수익은 높은 비중을 차지하고 있으며, 보험료수익 가운데 장기보험료수익이 높은 비중을 차지하고 있습니다. 이에, 장기보험료수익의 증감은 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익에 밀접하게 연관되어 있는 것으로 나타납니다. 메리츠화재해상보험(주)의 보험 포트폴리오 가운데 장기보험이 차지하는 비중은 FY2017 기준 약 77.9%, FY2018 기준 약 80.4%, FY2019 기준 약 83.9%, FY2020 기준 약 85.1%, FY2021 기준 약 84.8% 수준으로 최근 1년 소폭 감소하였으나, 그 비중은 점진적으로 증가하는 모습입니다. FY2022.3Q 기준 보험 포트폴리오 가운데 장기보험이 차지하는 비중은 약 84.3% 입니다. 영업수익에 대한 장기보험의 영향도는 장기보험 수입보험료 비중의 증가세에 따라 더욱 커질 것으로 예상됩니다.
한편, 메리츠화재해상보험(주)의 손해보험 종목별 손해율은 아래와 같습니다.
| [메리츠화재해상보험(주) 손해보험 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료)] |
| (단위 %) |
| 구분 | FY2022.3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 화재 | 71.2 | 48.7 | 72.8 | 54.1 | 64.6 | 47.2 |
| 해상 | 62.8 | 44.8 | 77.7 | 54.2 | 91.1 | 70.8 |
| 자동차 | 76.1 | 77.5 | 81.9 | 88.5 | 83.1 | 78.2 |
| 보증 | (7,930.9) | (8,707.1) | (9,463.5) | (1,880.5) | (1,374.6) | (5,050.5) |
| 특종 | 80.7 | 78.0 | 81.3 | 84.3 | 68.4 | 62.9 |
| 해외원보험 | 22.9 | 35.2 | 18.1 | 26 | 23.6 | 144.9 |
| 외국수재 | 15.1 | 5.7 | (1.4) | 3.8 | 0.8 | (12.7) |
| 장기 | 73.7 | 76.2 | 77.3 | 79.6 | 78.4 | 80.6 |
| 개인연금 | 142.9 | 144.5 | 141.3 | 139.4 | 135.7 | 134.8 |
| 합계 | 74.7 | 76.9 | 78.3 | 81.1 | 79.2 | 80.5 |
| 출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서 |
| 주) 발생손해액은 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표의 발생손해액(A) 기준임 |
메리츠화재해상보험(주)의 원수보험료 가운데 80%내외의 비중을 차지하고 있는 장기손해보험의 손해율은 FY2017 기준 80.6%, FY2018 기준 78.4%, FY2019 기준 79.6% 수준, FY2020 기준 77.3% 및 을 FY2021 기준 76.2%를 보이고 있으며, FY2022.3Q 기준 장기손해보험 손해율은 73.7% 수준을 보이며 소폭의 감소세를 보이고 있습니다. 정부의 지속적인 복지정책 확대 영향으로 국민들의 의료 서비스 이용 증가에 따라 실손의료비를 중심으로한 장기 손해율이 증가할 가능성이 높은 여건이었으나, 메리츠화재해상보험(주)의 경우 신속한 언더라이팅 강화 조치를 통한 불량담보 유입 제어 시행 등의 노력으로 메리츠화재해상보험(주)의 장기보험 손해율이 하락한 것으로 판단됩니다. 또한 원수보험료의 대부분을 차지하는 장기보험의 손해율 하락의 영향으로, 메리츠화재해상보험(주) 전체 경과보험료에 대한 손해율은 FY2017 기준 80.5% 수준에서 FY2021 기준 76.9% 수준으로 하락하였으며, FY2022.3Q 기준 74.7% 수준으로 직전연도말 대비 2.2%p. 가량 하락한 모습을 보이고 있습니다.
한편, 메리츠화재해상보험(주)의 자동차보험 손해율은 FY2017 기준 78.2%에서 FY2019 기준 88.5% 수준으로 3개년간 증가세를 보였습니다. 다만, FY2020 기준 메리츠화재해상보험(주)의 자동차보험 손해율은 81.9%를 보이며 전년대비 약 6.6%p. 하락하였고, FY2021 기준 전년대비 약 4.4%p. 하락한 77.5%를 기록하였습니다. FY2022 09월 기준 자동차보험 손해율 또한 직전 연도말 대비 1.3%p. 하락한 76.1%를 기록하며 최근에는 다시 감소세를 보이고 있습니다. 참고로, 메리츠화재해상보험(주) 보증보험의 손해율은 FY2022.3Q 기준 약 -7,930.9% 수준으로 상당히 높으나, FY2022.3Q 기준 보험료수익 약 1백만원, 보험금 지급 내역 약 91백만원 수준으로 규모가 작아 메리츠화재해상보험(주)의 수익성에 미치는 영향은 크지 않은 것으로 판단됩니다.
| [메리츠화재해상보험(주) 및 대형4사 2022년 9월 기준 자동차보험 손해율] |
| (단위 : %) |
| 대형4사 | 메리츠화재 | 삼성화재 | 현대해상 | DB손보 | KB손보 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자동차보험손해율 | 76.11 | 78.92 | 78.76 | 77.82 | 78.33 |
| 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용 |
메리츠화재해상보험(주)의 자동차보험 손해율은 FY2022 9월 기준 76.11% 수준으로 대형4사와 비교 시 가장 낮은 수준을 보이고 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)는 구조적으로 손해율이 높은 자동차 손해보험에 대하여 M/S확대 등의 노력 보다는 언더라이팅 관리를 통해 안정성을 추구하고 있습니다. 참고로, 메리츠화재해상보험(주)의 최근 사업연도 동안 자동차보험 손해율 추이는 아래와 같습니다.
| [메리츠화재해상보험(주) 자동차보험 연도별 손해율 현황] |
| (단위 : 억원) |
| 구분 | FY2022.3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 손해율 | 손해율(A/B) | 76.1% | 77.4% | 81.9% | 88.5% | 83.1% | 78.2% |
| 경과보험료(B) | 5,825 | 7,084 | 6,345 | 6,756 | 7,608 | 7,331 | |
| 손해액(A) | 4,434 | 5,486 | 5,196 | 5,978 | 6,320 | 5,730 | |
| 출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서 |
| 주1) 손해액은 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표의 발생손해액(A) 기준 |
|
주2) 손해율은 발생손해액(보험금지급액)이 경과보험료(차기이후에 속하는 보험료를 제외한 수입보험료)에서 차지하는 비중 |
결과적으로 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익은 장기 인보험의 수입보험료의 증가율에 상당 부분을 영향을 받는 구조를 가지고 있습니다. 따라서 장기인보험의 보험수입료의 급격한 변동은 메리츠화재해상보험(주)의 수익성에 급격한 변동을 가져올 개연성이 있습니다. 보험산업은 대표적인 규제산업으로, 향후 정부의 정책 및 규제과 같이 장기보험 수입료의 둔화 및 감소에 영향을 주는 급격한 변동요인이 발생할 경우 메리츠화재해상보험(주)의 편중된 보험료 수익구조로 인해 영업수익에 변동성이 발생할 수 있습니다. 또한 메리츠화재해상보험(주)의 영업수익 가운데 높은 비중을 차지하고 있는 보험료수익에 대한 손해율이 상승할 경우 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
손해보험사의 대표적인 보험영업수익성 지표는 손해율과 순사업비율, 그리고 두 지표의 합산인 합산비율이 있습니다. 경과손해율은 손해액을 경과보험료로 나눈 수치이고, 순사업비율은 순사업비를 보유보험료로 나눈 값입니다. 보험료를 통해 회사의 제반 경비를 얼마나 충당할 수 있는지를 나타내는 합산비율은 경과손해율과 순사업비율의 합계로, 100%가 넘으면 보험영업이익이 적자임을 나타냅니다. 합산비율은 손해보험 업계 전체적으로 100%를 상회하는 경우가 많으며 이러한 부분은 투자영업이익으로 보전하는 형태로 나타나고 있습니다.
| [FY2022 9월 기준 손해보험사 경영효율지표 비교] |
| (단위: %) |
| 회사 | 경과손해율(A) | 순사업비율(B) | 합산비율(A+B) |
|---|---|---|---|
| 메리츠화재해상보험 | 74.71 | 22.32 | 97.03 |
| 삼성화재해상보험 | 79.49 | 20.70 | 100.19 |
| DB손해보험 | 79.86 | 20.10 | 99.95 |
| 농협손해보험 | 83.73 | 19.96 | 103.69 |
| 현대해상화재보험 | 82.37 | 19.32 | 101.69 |
| 한화손해보험 | 82.42 | 19.95 | 102.38 |
| KB손해보험 | 82.59 | 19.06 | 101.65 |
| 하나손해보험 | 89.75 | 22.50 | 112.25 |
| 롯데손해보험 | 84.97 | 24.68 | 109.65 |
| 엠지손해보험 | 88.82 | 21.84 | 110.66 |
| 흥국화재해상보험 | 88.70 | 18.43 | 107.13 |
| 평 균 | 83.40 | 20.81 | 104.21 |
| 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용 |
FY2022 9월 기준 국내 일반손해보험사 중 메리츠화재해상보험 및 DB손해보험을 제외한 9개사의 합산비율은 모두 100%를 넘으며 보험영업에서 적자를 기록했으며, FY2022 9월 기준 주요 일반손해보험사의 합산비율 또한 5개 회사 중 3개회사는 100%를 초과하였습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 경우 FY2022 9월 기준 합산비율이 97.03% 수준으로, 11개사 평균인 104.21%와 비교할때 다소 우위한 모습을 보이고 있습니다.
| [FY2022 09월 기준 주요 손해보험사 경영효율지표 비교] |
| (단위: %) |
| 회사 | 경과손해율 | 순사업비율 | 합산비율 |
|---|---|---|---|
| 메리츠화재해상보험 | 74.71 | 22.32 | 97.03 |
| 삼성화재해상보험 | 79.49 | 20.70 | 100.19 |
| 현대해상화재보험 | 82.37 | 19.32 | 101.69 |
| KB손해보험 | 82.59 | 19.06 | 101.65 |
| D B | 79.86 | 20.10 | 99.96 |
|
자료: 금융감독원 금융통계시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용 주) FY2022 09월 원수보험료 기준 시장점유율 상위 5개사 |
| [메리츠화재해상보험(주) 손해율 및 순사업비율 추이] |
| (단위 : %) |
| 구 분 | FY2022 3Q | FY2021 3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 손해율 | 74.7 | 76.2 | 76.9 | 78.3 | 81.1 | 79.25 | 80.46 |
| 순사업비율 | 22.3 | 23.9 | 23.0 | 26.1 | 31.1 | 26.57 | 22.90 |
| 합산비율 | 97 | 100.10 | 99.90 | 104.40 | 112.20 | 105.82 | 103.36 |
| 출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서 |
FY2022 3Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 합산비율은 97.0%로 전기 대비 3.1%p. 가량 하락하였습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 합산비율 추이를 살펴보면, 손해율의 경우 강화된 언더라이팅 등으로 FY2017 기준 손해율 80.5%에서 FY2021 기준 76.9% 수준으로 하락하였으며, FY2022 3Q 기준 손해율은 74.7%로 전년동기 대비 1.5%p. 가량 개선되었습니다. 한편, 순사업비율의 경우 FY2017 기준 22.9% 수준에서 FY2021 기준 23.0%까지 소폭 증가하였으나, FY2022 3Q 기준 순사업비율은 약 22.3%로 전년동기 대비 1.6%p. 가량 하락하였습니다. 메리츠화재해상보험(주) 손해보험 보험종목별 손해율 및 사업비율 세부 내역은 아래와 같습니다.
| [메리츠화재해상보험(주) 손해보험 보험종목별 손해율] |
| (단위: %) |
| 구분 | FY2022. 3Q | FY2021. 3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 화재 | 71.2 | 55.9 | 48.7 | 72.8 | 54.1 | 64.6 | 47.2 |
| 해상 | 62.8 | 29.4 | 44.8 | 77.7 | 54.2 | 91.1 | 70.8 |
| 자동차 | 76.1 | 75.8 | 77.5 | 81.9 | 88.5 | 83.1 | 78.2 |
| 보증 | -7,930.90 | -17,302.70 | -8,707.10 | -9,463.50 | -1,880.50 | -1,374.6 | -5,050.5 |
| 특종 | 80.7 | 76.3 | 78 | 81.3 | 84.3 | 68.4 | 62.9 |
| 해외원보험 | 22.9 | 43.5 | 35.2 | 18.1 | 26 | 23.6 | 144.9 |
| 외국수재 | 15.1 | 11.0 | 5.7 | -1.4 | 3.8 | 0.8 | -12.7 |
| 장기 | 73.7 | 75.7 | 76.2 | 77.3 | 79.6 | 78.4 | 80.6 |
| 개인연금 | 142.9 | 137.4 | 144.5 | 141.3 | 139.4 | 135.7 | 134.8 |
| 합계 | 74.7 | 76.2 | 76.9 | 78.3 | 81.1 | 79.2 | 80.5 |
| 출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서 |
| 주1) 손해율 = 발생손해액/경과보험료 |
| 주2) 발생손해액은 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표의 발생 손해액 기준임 |
| 주3) 상기 기재사항은 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성됨 |
메리츠화재해상보험(주)의 원수보험료 가운데 80%내외의 비중을 차지하고 있는 장기보험 손해율은 신속한 언더라이팅 강화 조치 등의 영향으로 FY2017 기준 80.6% 수준에서 FY2021 기준 76.2% 수준으로 개선되었으며, FY2022 3Q 기준 장기보험 손해율은 73.7%을 기록하고 있어 전년동기 대비 2.0%p. 가량 하락된 것으로 나타납니다. 한편, 자동차보험의 경우 등락을 나타내며 80% 내외 수준을 보이고 있으며, FY2022 3Q 기준 76.1% 수준을 보이고 있습니다. 수입보험료 가운데 상당부분을 차지하고 있는 장기보험의 손해율 개선에 따라 메리츠화재해상보험(주) 전체 보험 손해율은 FY2017 기준 손해율 80.5%에서 FY2021 기준 76.9% 수준으로 개선, FY2022 3Q 기준 손해율은 74.7%로 전년동기 대비 1.5%p. 가량 개선된 것으로 판단됩니다.
| [메리츠화재해상보험(주) 손해보험 보험종목별 사업비율] | |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | FY2022. 3Q | FY2021. 3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유보험료 | 순사업비 | 비율 | 보유보험료 | 순사업비 | 비율 | 보유보험료 | 순사업비 | 비율 | 보유보험료 | 순사업비 | 비율 | 보유보험료 | 순사업비 | 비율 | 보유보험료 | 순사업비 | 비율 | 보유보험료 | 순사업비 | 비율 | |
| 화재 | 12,867 | 6,989 | 54.3 | 17,444 | 9,549 | 54.7 | 24,608 | 14,080 | 57.2 | 19,549 | 12,478 | 63.8 | 23,963 | 11,310 | 47.2 | 34,444 | 12,779 | 37.1 | 29,193 | 10,248 | 35.1 |
| 해상 | 5,928 | 1,833 | 30.9 | 7,713 | 2,487 | 32.2 | 9,661 | 2,757 | 28.5 | 8,193 | 3,121 | 38.1 | 10,217 | 3,510 | 34.4 | 16,597 | 2,558 | 15.4 | 16,203 | 6,961 | 43.0 |
| 자동차 | 609,086 | 120,843 | 19.8 | 563,244 | 126,485 | 22.5 | 768,064 | 177,768 | 23.1 | 671,825 | 128,112 | 19.1 | 619,163 | 116,645 | 18.8 | 744,817 | 151,467 | 20.3 | 770,799 | 167,254 | 21.7 |
| 보증 | 1 | 61 | 8,033.4 | 4 | -1 | -21.4 | 4 | -23 | -515.7 | 1 | 42 | 4,167.6 | 13 | 44 | 327.7 | 17 | 44 | 254.9 | 6 | 50 | 827.8 |
| 특종 | 252,962 | 51,809 | 20.5 | 226,314 | 52,053 | 23 | 300,829 | 66,054 | 22.0 | 283,739 | 57,312 | 20.2 | 280,027 | 53,453 | 19.1 | 268,712 | 47,325 | 17.6 | 221,500 | 34,776 | 15.7 |
| 해외원보험 | 6,077 | 1,286 | 21.2 | 4,113 | 747 | 18.2 | 6,625 | 1,220 | 18.4 | 10,721 | 1,781 | 16.6 | 7,503 | 1,340 | 17.9 | 7,278 | 1,396 | 19.2 | 5,846 | 1,134 | 19.4 |
| 외국수재 | 1,182 | 98 | 8.2 | 1,261 | 112 | 8.9 | 2,374 | 167 | 7.0 | 1,505 | 103 | 6.8 | 1,387 | 105 | 7.6 | 1,561 | 69 | 4.4 | 1,522 | 151 | 9.9 |
| 장기 | 6,445,532 | 1,465,605 | 22.7 | 6,097,007 | 1,475,915 | 24.2 | 8,195,734 | 1,897,322 | 23.2 | 7,509,661 | 2,035,448 | 27.1 | 6,566,909 | 2,178,350 | 33.2 | 5,570,336 | 1,571,483 | 28.2 | 4,913,998 | 1,161,456 | 23.6 |
| 개인연금 | 65,382 | 2,687 | 4.1 | 68,296 | 3,012 | 4.4 | 91,358 | 3,351 | 3.7 | 94,695 | 3,362 | 3.6 | 96,614 | 3,502 | 3.6 | 97,126 | 4,141 | 4.3 | 96,338 | 4,929 | 5.1 |
| 합계 | 7,399,017 | 1,651,211 | 22.3 | 6,985,396 | 1,670,359 | 23.9 | 9,399,257 | 2,162,696 | 23.0 | 8,599,889 | 2,241,759 | 26.1 | 7,605,796 | 2,368,259 | 31.1 | 6,740,888 | 1,791,262 | 26.6 | 6,055,405 | 1,386,959 | 22.9 |
| 출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서 |
순사업비율을 살펴보면 FY2017 기준 22.9% 수준에서 FY2021 기준 23.0%로 변동폭은 미미한 수준이며, FY2022 3Q 기준 순사업비율은 약 22.3%로 전년동기 대비 1.6%p. 가량 하락하였습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 순사업비 가운데 90% 내외 수준의 비중을 차지하고 있는 장기보험의 경우 FY2022 3Q 기준 보유보험료는 전년 동기대비 5.7% 가량 증가하였으나, 순사업비는 전년대비 약 0.1% 가량 하락하였습니다. 장기보험은 최근 실손보험의 포화상태 심화 등으로 장기 인보험 시장 내 경쟁이 심화되고 있으며, 이에 경쟁력 있는 설계사의 영입 및 이탈 방지, 게약 유지비 등을 포함하는 사업비가 최근 증가세를 보이고 있는 것으로 판단됩니다. 향후 순사업비와 손해율이 지속적으로 상승한다면, 손해보험업계 성장에 제한요인이 될 수 있으며, 이는 메리츠화재해상보험(주) 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니, 투자 시 지속적인 모니터링이 필요합니다.
| 2-2) 메리츠캐피탈(주)의 수익 변동성 위험 메리츠캐피탈(주)의 영업자산은 오토론, 오토리스 등 자동차금융을 중심으로 한 소비자금융자산과 기업일반대출, 부동산PF대출 등 기업금융자산으로 구성되어 있습니다. 오토론, 오토리스 등 자동차금융 부문은 경쟁이 치열한 부문이며, 메리츠캐피탈(주)의 경우 Non-captive 업체로 향후 수요 및 마진확보에 어려움을 겪을 가능성을 배제할 수 없습니다. 현재 업무비중이 가장 큰 자동차금융의 경우 회복이 지연되고 있으며 경기둔화로 부실자산의 발생 가능성이 높아지고 전기 대비 대손비용이 높아질 것으로 예상됩니다. 한편 메리츠캐피탈(주)는 당사의 권면보증부 자금조달에서 점차 자체신용도를 기반으로 한 외부자금조달을 늘려가고 있으며, 이에 따라 자본조달비용 증가로 수익성이 저하될 가능성이 존재합니다. |
메리츠캐피탈(주)는 2012년 3월 20일 당사가 100% 출자하여 설립한 시설대여업 및 할부금융업을 주 업무로 하는 여신전문금융회사로서 사업경과 기간이 길지 않아 운용자산 관련 대손비용 부담이 제한적인 가운데, 동사의 지급보증을 통한 자금조달로 조달비용 부담이 상대적으로 낮아 FY2021 연결기준 ROA 2.8%를 나타냈습니다
.
메리츠캐피탈(주)는 당사의 신용도를 바탕으로 차입능력에 우위를 나타내고 있으나, 제조업 계열 할부사와 달리 자동차 업계와 같은 판매자와 직접적인 연계가 되어 있지않아 고객 확보는 쉽지 않은 상황입니다.
FY2022.3Q 기준 사업부문별 영업실적을 살펴보면 약 4조 6,143억원의 실적(전년동기대비 32.6% 증가) 중 리스실행이 6,145억원(전년동기 대비 2.4% 증가)으로 전년 동기 대비 증가하였으며, 할부금융이(실행기준) 2,324억원(전년동기 대비 751.9% 증가)으로 증가하였으며, FY2022.3Q기준 전체 실적의 81.6%의 비중을 차지하고 있는 대출금이 3조 7,674억원(전년동기 대비 32.0% 증가)을 기록하며 전체적인 실적의 증가를 기인하였습니다.
| [ 메리츠캐피탈(주) 사업부문별 실적 ] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | FY2022.3Q | FY2021.3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | |||||
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | |
| 리 스 | 614,530 | 13.3 | 600,324 | 17.2 | 801,243 | 14.6 | 537,140 | 12.8 | 612,481 | 15.7 |
| 할 부 금 융 | 232,401 | 5.0 | 27,279 | 0.8 | 38,959 | 0.7 | 22,774 | 0.6 | 73,992 | 1.9 |
| 대 출 금 | 3,767,376 | 81.6 | 2,853,519 | 82.0 | 4,667,205 | 84.7 | 3,625,135 | 86.6 | 3,208,878 | 82.4 |
| 합 계 | 4,614,307 | 100.0 | 3,481,122 | 100.0 | 5,507,407 | 100.0 | 4,185,049 | 100.0 | 3,895,351 | 100.0 |
| (출처 : 메리츠캐피탈(주) 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서) |
메리츠캐피탈(주)의 영업자산은 오토론, 오토리스 등 자동차금융을 중심으로 한 소비자금융자산과 기업일반대출, 부동산PF대출 등 기업금융자산으로 구성되어 있으며 특히 자동차금융의 비중이 빠르게 증가하고 있는 추세입니다. 다만, 해당 부분은 캐피탈사 간 경쟁이 치열하며, 메리츠캐피탈(주)의 경우 Non-captive 업체로서 안정적인 수요 및 마진확보가 어려울 수 있습니다. 또한 자동차 개별소비세 인하가 2016년 종료되고 이후 국내 경기가 빠르게 침체됨에 따라 자동차 수요가 감소하였습니다. 이에 따라 정부는 2018년 07월 자동차 개별소비세 인하를 재도입 이후 2022년 6월말까지 지속적으로 연장 적용하고 있으며, 2022년 6월까지인 자동차 개별소비세 인하를 다시 2022년 12월까지 연장 도입하기로 결정하였으나, 최근 전세계적인 경기 침체 우려 및 높은 인플레이션에 따른 국내외 경제의 둔화가 지속될 경우 자동차 판매량 및 보험 성장세(2018년 마이너스 성장)가 둔화되어, 메리츠캐피탈(주)의 자동차금융부문 수익성이 감소할 가능성이 존재합니다.
메리츠캐피탈(주)는 전반적인 사업기반이 확대되고 상대적으로 운용수익률이 높은 기업금융 중심 사업구조가 지속되는 가운데 당사 권면보증부 자금조달로 조달비용 부담이 제한되고 사업경과기간이 길지 않아 운용자산 관련 대손비용 부담이 낮아 양호한 수익성을 보이고 있습니다. 그러나 향후 영업규모 확대와 더불어 자체 신용도를 기반으로한 외부 자금조달이 이루어질 가능성이 있으며, 이에 따른 조달비용 증가 가능성은 수익성 개선 폭을 제한할 가능성이 있습니다. 또한, 건설경기에 높은 민감도를 지니는 사업포트폴리오로 향후 경기회복 지연에 따른 건전성 저하위험에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다.
한편, 메리츠캐피탈(주)는 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환에 의해 당사의 자회사에서 메리츠증권(주)의 자회사로 변경되었으며, 따라서 메리츠캐피탈(주)의 수익성이 당사의 수익성에 미치는 영향은 포괄적 주식교환 이전과는 차이가 있습니다.
| 3) 자산건전성 관련 위험 금융지주회사의 자산건전성은 자회사의 수익성뿐만 아니라 재무상황과도 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 당사의 경우 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주)의 자산건전성이 큰 영향을 주고 있습니다. |
자회사의 부실화는 지주회사에 부정적 영향을 줄 수 있으므로, 지주회사의 자산건전성은 자회사의 수익성뿐만 아니라 자회사의 재무 상황과도 밀접한관계를 가지고 있습니다. 당사는 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 자산건전성이 당사의 자산건전성에 영향을 주고 있습니다. 한편, 당 금융그룹의 운용자산 포트폴리오가 부동산 관련 자산의 비중이 높아 향후 국내 부동산 경기 변화에 따른 건전성 저하 가능성이 존재합니다. 하지만 부동산 관련 여신의 경우, 각종 신용보강, 사업성 평가를 통한 LTV 관리와 적정 담보확보 등을 통해 최종 손실액은 일정 수준에서 통제가능할 것으로 예상됩니다. 따라서 투자 시 이에 대한 충분한 검토를 하시기 바랍니다.
| 3-1) 메리츠화재해상보험(주)의 자산건전성 관련 위험 메리츠화재해상보험(주)의 운용자산은 FY2022 3Q 기준 26.4조원으로, 이 중 국공채 등 실질적 무위험자산의 비중은 약 40.3% 수준(전기말 대비 0.73%p. 감소)이며, 운용자산의 3.64%를 차지하는 회사채 및 금융채는 우량채권 중심으로 구성되어 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 0.28%로 업계평균 0.16% 보다 높은 수치를 보이고 있으나, 사전 리스크 심사 및 사후 리스크 관리 등을 바탕으로 관리를 지속하고 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 고정이하 여신비율은 1.25%로 이는 여신의 대부분이 부동산 PF대출로 구성되어 있어 국내 경기 둔화, 정부의 대출규제 강화 등에 영향을 받았기 때문입니다. 회사의 부동산 PF 대출은 대부분 시공사의 책임준공이 전제된 가운데 신탁 1순위 우선수익권 등을 담보로 하고 있어 손실 발생 위험은 크지 않으나, 향후 경제 상황의 변동에 따라 손해보험사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 한편, FY2022 3Q 기준 메리츠화재해상보험(주)의 대출채권 가운데 중소기업이 차지하는 비중은 약 88% 수준으로 상당하여, 향후 국내외 경기의 급격한 변화 발생시 대기업 대비 상대적으로 급격한 경기변동에 취약한 중소기업의 경영환경악화로 대출채권 자산건전성 악화 및 대손충당금 적립의 필요규모가 증대될 가능성을 배제 할 수 없습니다. 따라서 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 메리츠화재해상보험(주)는 부동산, 선박, SOC 등에 투자시 SPC 등의 구조화기업을 활용하며, 직접적인 지배력이 없는 경우에 연결대상에 포함하지 않습니다. 메리츠화재해상보험(주)는 비연결구조화 기업에 대한 최대 손실 노출금액은 FY2022 3Q 기준 현재 전체 최대 손실노출금액은 16조 5,406억원 이며, 이 가운데 부동산 금융과 투자펀드 및 투자신탁이 상당부분(비중 약 98.0%)을 투자하고 있습니다. 경기 둔화, 가계부채 및 대출 규제 강화 등으로 향후 부동산 경기가 침체될 경우, 당사가 투자한 PF사업장 등이 부실화될 가능성을 완전히 배제하기는 어려운 상황입니다. 이처럼, 메리츠화재해상보험(주)의 비연결구조화기업의 지급 이행에 대한 문제 등이 발생하는 경우 당사의 추가적인 재무 부담으로 작용할 가능성이 존재합니다. |
메리츠화재해상보험(주)의 FY2022 9월 기준 26.4조원에 이르고 있는 운용자산 중 국공채 및 특수채 등 실질적인 무위험자산의 비중은 40.26% 수준(전기 대비 0.73%p. 감소)이며, 운용자산의 3.64%를 차지하는 회사채 및 금융채는 우량채권 중심으로 구성되어 있어 채권운용에 따른 신용위험을 통제하고 있습니다.
| [메리츠화재해상보험(주)의 운용자산 구성] |
| (단위 : 억원) |
| 구분 |
FY2022 9월 |
FY2021 |
FY2020 |
FY2019 |
FY2018 | FY2017 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 규모 | 비중 | 규모 | 비중 | 규모 | 비중 | 규모 | 비중 | 규모 | 비중 | 규모 | 비중 | |
| 운용자산 | 263,869 | 100.00% | 247,140 | 100.00% | 220,066 | 100.00% | 203,444 | 100.00% | 181,759 | 100.00% | 159,669 | 100.00% |
| 현예금및예치금 | 5,595 | 2.12% | 5,097 | 2.06% | 2,414 | 1.10% | 4,088 | 2.01% | 4,199 | 2.31% | 3,798 | 2.38% |
| 유가증권 | 152,291 | 57.71% | 149,687 | 60.57% | 137,802 | 62.62% | 136,134 | 66.91% | 116,926 | 64.33% | 100,093 | 62.69% |
| 주식/출자금 | 2,061 | 0.78% | 1,846 | 0.75% | 1,380 | 0.63% | 940 | 0.46% | 1,149 | 0.63% | 1,121 | 0.70% |
| 국공채/특수채 | 94,964 | 35.99% | 90,364 | 36.56% | 82,014 | 37.27% | 74,351 | 36.55% | 62,728 | 34.51% | 46,531 | 29.14% |
| 회사채/금융채 | 9,605 | 3.64% | 10,223 | 4.14% | 10,237 | 4.65% | 11,079 | 5.45% | 9,786 | 5.38% | 9,291 | 5.82% |
| 수익증권 | 30,387 | 11.52% | 30,796 | 12.46% | 27,490 | 12.49% | 24,301 | 11.94% | 16,111 | 8.86% | 14,509 | 9.09% |
| 외화유가증권 | 14,778 | 5.60% | 16,458 | 6.66% | 16,680 | 7.58% | 24,952 | 12.27% | 26,631 | 14.65% | 27,923 | 17.49% |
| 기타유가증권 | 495 | 0.19% | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 510 | 0.25% | 520 | 0.29% | 717 | 0.45% |
| 대출채권 | 96,190 | 36.45% | 82,954 | 33.57% | 73,058 | 33.20% | 56,091 | 27.57% | 52,840 | 29.07% | 47,853 | 29.97% |
| 보험약관대출 | 5,669 | 2.15% | 5,834 | 2.36% | 5,943 | 2.70% | 6,425 | 3.16% | 6,649 | 3.66% | 6,150 | 3.85% |
| 부동산 | 9,793 | 3.71% | 9,402 | 3.80% | 6,791 | 3.09% | 7,131 | 3.50% | 7,794 | 4.29% | 7,925 | 4.96% |
| 안전자산비중 | 106,228 | 40.26% | 101,295 | 40.99% | 90,371 | 41.07% | 84,865 | 41.71% | 73,576 | 40.48% | 56,479 | 35.37% |
| 출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용 |
| 주) 안전자산=현예금및예치금+국공채+특수채+보험약관대출 |
FY2017 기준 메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 0.05%로 업계평균 0.11% 대비 양호한 수준을 기록하였습니다. 부실채권 정리 등의 노력과 철저한 사전 리스크 심사 및 사후 리스크관리 등을 바탕으로 메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 FY2019까지 약 0.05% 내외로 안정적인 모습을 보였습니다. FY2020 기준 메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 0.07%로 전년대비 소폭 상승하였지만 업계평균 0.23% 보다 낮은 수치를 기록하였습니다. FY2021 기준 메리츠화재해상보험(주)의 가중부실자산비율은 0.18% 및 고정이하 여신비율은 0.78%로 업계평균 대비 높은 수준을 기록하였으며, FY2022 9월 기준 가중부실자산비율은 0.28%(업계 평균 : 0.16%) 및 고정이하 여신비율은 1.25%(업계 평균 : 0.51%)로 업계 평균 대비 높은 수준을 지속하고 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 여신성자산에서 부동산 PF 대출이 차지하는 비중은 75.9%로 여신의 대부분이 부동산 PF대출로 구성되어 있어 국내 경기 둔화, 정부의 대출규제 강화 등에 영향을 받았기 때문입니다. 회사의 부동산 PF 대출은 대부분 시공사의 책임준공이 전제된 가운데 신탁 1순위 우선수익권 등을 담보로 하고 있어 손실 발생 위험은 크지 않으나, 향후 경제 상황의 변동에 따라 손해보험사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| [메리츠화재해상보험(주)의 자산건전성지표] |
| (단위 : %) |
| 구분 | FY2022 9월 | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 가중부실자산비율 | 메리츠화재 | 0.28 | 0.18 | 0.07 | 0.05 | 0.04 | 0.05 |
| 업계평균 | 0.16 | 0.14 | 0.23 | 0.10 | 0.11 | 0.11 | |
| 고정이하여신비율 | 메리츠화재 | 1.25 | 0.78 | 0.25 | 0.29 | 0.34 | 0.14 |
| 업계평균 | 0.51 | 0.32 | 0.49 | 0.38 | 0.44 | 0.44 | |
| 출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템(국내 일반 손해보험사 기준), 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용 |
| 주1) 고정이하여신비율은 유가증권을 제외하고 산출 |
| 주2) 가중부실자산비율 : 가중부실자산/총자산 |
| 주3) 고정이하여신비율 : 고정이하여신/총여신 |
| [FY2022.3Q 기준 메리츠화재해상보험(주) 여신성자산] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 금 액 | 구성비 |
| 보험약관대출 | 567,738 | 5.92% |
| 부동산담보대출 | 412,616 | 4.30% |
| 지급보증대출 | 26 | 0.00% |
| 부동산PF 대출 | 7,273,754 | 75.87% |
| 기타 대출 | 1,333,123 | 13.91% |
| 합계 | 9,587,257 | 100.00% |
| 출처 : 메리츠화재해상보험(주) 제시 |
메리츠화재해상보험(주)의 FY2022 3Q 기준 전체 운용자산 규모 대비 대출채권의 비중은 약 37.2%(8.9조원) 수준입니다. 대출채권 규모는 FY2017 기준 약 4조 7,853억원에서 FY2022 3Q 기준 약 8조 9,151억원으로 그 규모가 지속적으로 증가하는 모습을 보이고 있으며, 그 중에서 중소기업에 대한 대출 비중이 FY2022 3Q 기준 약 88.3#% 수준으로 상당하여, 투자자의 유의가 필요합니다.
| [메리츠화재해상보험(주)의 대출자산 규모 및 운용이익 현황] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | FY2022 3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출 | 기말잔액 | 8,915,111 | 7,861,167 | 7,028,392 | 5,338,596 | 5,155,447 |
4,785,292 |
| 운용이익 | 498,937 | 534,452 | 396,981 | 327,162 | 361,137 |
299,674 |
|
|
출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서 주1) 대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후 |
| 주2) 운용이익: 수익-비용 |
| 주3) FY2016 및 2017은 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다. |
| [메리츠화재해상보험(주) 대출금 운용내역] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | FY2022 3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 이익율 | 금액 | 이익율 | 금액 | 이익율 | 금액 | 이익율 | 금액 | 이익율 | 금액 | 이익율 | ||
| 개인 | 953,450 | 4.22 | 919,615 | 3.84 | 835,136 | 4.51 | 983,696 | 4.75 | 1,606,845 |
4.58 |
1,253,731 |
3.92 |
|
| 기업 | 중소기업 | 7,868,842 | 8.72 | 6,848,026 | 7.90 | 5,787,832 | 7.08 | 4,181,186 | 7.05 | 3,334,810 |
8.77 |
2,940,825 |
11.13 |
| 대기업 | 92,819 | 5.88 | 93,526 | 9.04 | 405,424 | 5.73 | 173,714 | 5.96 | 213,792 |
10.59 |
590,736 |
8.51 |
|
| 합계 | 8,915,111 | 8.17 | 7,861,167 | 7.45 | 7,028,392 | 6.63 | 5,338,596 | 6.44 | 5,155,447 |
7.64 |
4,785,292 |
9.24 |
|
| 출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서 |
| 주1) 대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후 |
| 주2) 이익율 : 수익에서 비용을 차감한 이익율 개념 |
FY2017 기준 중소기업에 대한 대출채권 비중은 전체의 약 61.5%에서 FY2018 기준 64.7%, FY2019 기준 78.3% 수준으로 지속적으로 상승하였으며, FY2020 기준 82.3% 수준으로 대출채권 내 비중확대는 지속되었습니다. FY2021 기준 중소기업에 대한 대출비중은 87.1%이며, FY2022 3Q 기준 88.3%입니다. 중소기업대출 운용이익률은 최근 3사업연도 동안 7.05% ~ 7.90% 수준을 보이며, 대출채권 가운데 높은 이익률을 보였으며, FY2022 3Q 기준 8.72% 수준으로 상대적으로 높은 이익율을 지속 유지 중에 있습니다.
한편 최근 국내외 경기는 코로나바이러스 재확산, 러시아-우크라이나 전쟁 및 인플레이션 우려 등으로 경기성장이 둔화되는 모습을 보이고 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 대출채권 내 중소기업 비중의 추세적인 확대로 인해, 향후 국내외 경기의 급격한 변화 발생시 대기업 대비 상대적으로 급격한 경기변동에 취약한 중소기업의 경영환경악화로 대출채권 자산건전성 악화 및 대손충당금 적립의 필요규모가 증대될 가능성을 배제 할 수 없습니다. 따라서 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
메리츠화재해상보험(주)는 FY2022 3Q 기준 자산유동화 SPC, 부동산금융, 투자펀드 및 투자신탁, 선박금융 등의 성격을 지닌 다양한 구조화기업에 투자를 하고 있습니다. K-IFRS(한국채택국제회계기준)의 도입으로 일반 자회사 주식뿐만 아니라 주식 투자와 유사한 구조화기업에 대한 재무제표 연결 여부에 대한 검토가 필요하게 되었습니다. 연결 여부 검토대상 자산 내역 및 보유자산의 연결 판단 기준은 다음과 같습니다.
| [연결 여부 검토대상 자산 내역] |
| 구 분 | 정 의 |
|---|---|
| 1. SPC(Special Purpose Company, 특수목적회사) 자산 | |
| 자산유동화 SPC |
자산보유자에게서 자산을 매입해 이를 토대로 ABS를 발행하는 당사자. 투신, 증권, 은행신탁 등은 SPC를 설립해 이곳에 채권을 양도하고, SPC가 이것과 담보, ABS를 발행, 시장에 유통시키는 역할을 함. |
| PF SPC |
PF(Project Financing, 자금을 빌리는 사람의 신용도나 다른 담보 대신 사업계획, 즉 프로젝트의 수익성을 보고 자금을 제공하는 금융기법)에서 사용되는 SPC |
| 선박금융 SPC |
실질적으로 해운회사가 선박을 담보로 선박확보자금을 마련하는 장기융자 기법에서 사용되는 SPC. 해운회사는 편의치적국에 SPC를 출자설립하고, SPC는 선박을 담보로 받은 대출금으로 선박을 건조 또는 매입한 후 해운회사와 체결한 장기용선계약을 통해 수취하는 용선료로 대출채권의 원리금을 상환함. |
| 인수금융 SPC |
금융기관이 발행시장에서 인수업자에게 증권을 인수하는 데 필요한 자금을 공급하는 인수금융에서 사용되는 SPC |
| 2. 펀드 등 | |
| 펀드 |
불특정 다수인으로부터 모금한 실적 배당형 성격의 투자기금 |
| PEF(Private Equity Fund, 사모펀드) |
소수의 투자자로부터 모은 자금을 주식, 채권 등에 운용하는 펀드. 사모펀드의 운용은 비공개로 투자자들을 모집하여 자산가치가 저평가된 기업에 자본참여를 하게 하여 기업가치를 높인 다음 기업주식을 되파는 전략을 취함. |
| 투자조합 |
창업투자조합의 자금조성 방법의 한가지로 창업투자회사가 정부의 창업지원기금과 일반인을 조합원으로 참여시켜 결성함. |
| [보유자산의 연결 판단 기준] |
| 구 분 | 판단기준 | 세부내역 |
|---|---|---|
| 1단계 | 힘(Power)의 보유 | 의사결정 권한을 실제 보유한 것으로 판단되는 경우 연결 대상에 포함 |
| 2단계 | 변동이익에 노출 | 투자에 관여함에 따라 수취하는 이익이 변동되는 경우 연결 대상에 포함 |
| 3단계 | 힘과 이익의 연관 | 의사결정에 의해 이익이 대부분 변동하게 될 경우 연결 대상에 포함 |
메리츠화재해상보험(주)는 해당 구조화기업의 의사결정에 대한 통제권을 행사할 수 없기 때문에 메리츠화재해상보험(주)의 연결대상에는 포함되지 않습니다. 메리츠화재해상보험(주)가 보유 중인 지분 중 지배력을 보유하지 아니한 비연결구조화기업의 성격, 목적과 비연결구조화기업의 자금조달 방법은 다음과 같습니다.
| [비연결구조화기업에 대한 지분의 성격] | |
| (기준일 : 2022년 09월 30일) | (단위: 백만원) |
| 유형 | 목적 | 주요자본조달방법 | 총자산규모 |
|---|---|---|---|
| 자산유동화 SPC | 자산유동화 및 증권화를 통한 자금 조달 등 | ABL / ABCP 발행 등 | 953,050 |
| 부동산금융 | 부동산(사회간접자본시설 포함) 프로젝트 개발 사업 추진 등 |
출자 및 차입, ABS 발행 등 | 27,692,950 |
| 선박금융 및 인수금융 등 | 선박확보자금 및 지분 인수를 위한 자금 조달 등 | 선박 건조,매입 등의 자금 상환과 투자 및 회수 |
174,338 |
| 투자펀드 및 투자신탁 | 부동산신탁 및 펀드 운용 등 | 수익증권 발행 등 | 15,504,922 |
| 출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서 |
메리츠화재해상보험(주)는 대출채권의 형태로 자산유동화 SPC에 약 287억원, 부동산금융에 대출채권 및 유가증권 형태로 총 7조 9,210억원을 투자하고 있으며, 유가증권 형태로 자산유동화 SPC 약 1,287억원, 투자펀드 및 투자신탁에 약 2조 882억원을 투자하고 있으며, 대출채권의 형태로 선박금융 및 인수금융에 약 1,665억원의 투자를 하고 있습니다. FY2022 3Q 기준 현재 전체 최대 손실노출금액은 16조 5,406억원 이며, 이 가운데 부동산 금융과 투자펀드 및 투자신탁이 상당부분(98.0%)을 차지하고 있습니다. 세부내역은 아래와 같습니다.
| [비연결구조화기업에 대한 위험] | |
| (기준일 : 2022년 09월 30일) | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 자산유동화 SPC | 부동산금융 | 선박금융 및 인수금융 등 |
투자펀드 및 투자신탁 |
합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 대출채권 | 28,693 | 7,907,065 | 166,482 | - | 8,102,240 |
| 유가증권 | 128,710 | 13,850 | - | 2,088,173 | 2,230,733 | |
| 합 계 | 157,403 | 7,920,915 | 166,482 | 2,088,173 | 10,332,973 | |
| 최대손실노출금액 | 보유자산 | 157,403 | 7,920,915 | 166,482 | 2,088,173 | 10,332,973 |
| 미실행신용공여 | - | 6,207,668 | - | - | 6,207,668 | |
| 매입 및 출자약정 | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 157,403 | 14,128,583 | 166,482 | 2,088,173 | 16,540,641 | |
| 출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서 및 분기보고서 |
비연결구조화 기업에 대한 투자 집행금액 가운데 부동산금융이 차지하는 비중은 76.7% 수준입니다. 메리츠화재해상보험(주)의 부동산금융 가운데 대부분은 PF대출로 구성되어 있으며, PF대출은 대부분 시공사의 책임준공이 전제되어 있으며, 신탁 1순위 우선수익권 등을 담보로 하고 있어 손실 발생 가능성이 제한적인 것으로 판단됩니다. 또한 메리츠화재해상보험(주)는 메리츠금융그룹 내 메리츠증권 및 메리츠대체투자운용 등 계열회사와의 연계영업을 통해 우량 물건을 선별적으로 수주하고 있어 사업장 대부분이 정상적으로 진행되고 있습니다. 그러나, 경기 둔화, 가계부채 및 대출 규제 강화 등으로 향후 부동산 경기가 침체될 경우, 메리츠화재해상보험(주)가 투자한 PF사업장 등이 부실화될 가능성을 완전히 배제하기는 어려운 상황입니다. 메리츠화재해상보험(주)의 비연결구조화기업의 지급 이행에 대한 문제가 발생하거나, 사업이 예정되로 진행되지 못하는 등의 사건이 발생할 경우 해당 투자금액에서 손실이 발생하여 메리츠화재해상보험(주)의 추가적인 재무 부담으로 작용할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 3-2) 메리츠캐피탈(주)의 자산건전성 관련 위험 메리츠캐피탈(주)의 2022년 3분기말 기준 자산건전성 분류 총채권 6조 8,734억원 중 고정이하여신은 764억원(1.1%)이며, 고정이하여신 대비 200.5%의 대손충당금을 적립하고 있습니다. 고정이하여신비율은 2021년말 1.1%에서 2022년 3분기말 기준 1.1%로 변동이 거의 없으며, 연체채권비율 또한 2021년 기준 1.0%에서 2022년 3분기말 기준 1.0%로 변동폭은 거의 없습니다. 메리츠캐피탈(주)의 기업대출자산은 부동산 경기 등에 따른 건전성 저하 가능성이 존재하는 만큼 자산건전성에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 바, 이 점 유의하시기 바랍니다. |
메리츠캐피탈(주)의 2022년 3분기말 기준 자산건전성 분류 총채권 6조 8,734억원 중 고정이하여신은 764억원으로 총채권 중 고정이하여신이 차지하는 비율은 1.1%입니다. 메리츠캐피탈(주)의 고정이하여신비율은 2021년말 1.1%에서 2022년 3분기말 기준 1.1%로 변동이 거의 없으며, 연체채권비율 또한 2021년 기준 1.0%에서 2022년 3분기말 기준 1.0%로 변동폭은 거의 없습니다. 다만, 고정이하여신 또는 연체율 대비 높은 비율의 대손충당금을 적립하고 있기 때문에 급작스러운 자산부실의 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. 다만 기업대출의 경우 부동산 경기 등에 따른 건전성 저하 가능성이 존재합니다.
| [ 메리츠캐피탈(주) 자산건전성 지표 ] |
| (단위 : 억원, %) |
| 구분 | FY2022.3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 |
| 총채권 | 68,734 | 65,966 | 50,498 | 50,320 | 47,482 | 39,193 |
| 고정이하여신 | 764 | 745 | 1,488 | 1,593 | 1,153 | 647 |
| 고정이하여신비율 | 1.1% | 1.1% | 3.0% | 3.2 | 2.4 | 1.7 |
| 대손충당금 실적립액 | 1,532 | 1,185 | 1,384 | 1,382 | 1,085 | 731 |
| 대손충당금적립율 (고정이하여신대비) |
200.5 | 159.0 | 93.0% | 86.8 | 94.1 | 113.0 |
| 연체채권비율 | 1.0 | 1.0 | 2.3 | 2.4 | 2.6 | 1.6 |
| (출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용) |
| 4) 유동성 관련 위험 FY2022.3Q 별도기준 당사의 차입부채는 약 7,283억원입니다. 자회사 지원을 위한 차입부채 증가로 인해 이자비용이 증가하는 등 유동성 측면에서 부담요인이 존재합니다. 따라서, 당사의 유동성 위험을 검토하기 위해서는 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 유동성위험에 대한 검토가 필요합니다. |
FY2022.3Q 별도기준 당사의 차입부채는 총 7,283억원으로 회사채로 구성되어 있습니다. 회사채로 조달한 자금은 메리츠화재해상보험(주)과 메리츠증권(주) 지분 매입과 메리츠캐피탈(주) 출자 등 지주 운영자금에 사용되었습니다.
| [ 당사 차입부채 내역 - 별도기준 ] | |
| (단위 : 백만원, %) | |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제8회 무보증사채 | 2018.11.29 | 2023.11.29 | 2.60 | 40,000 | 만기일시상환 |
| 제9회 무보증사채 | 2019.11.28 | 2024.11.28 | 2.04 | 40,000 | 만기일시상환 |
| 제11회 무보증사채 | 2021.04.22 | 2024.04.22 | 1.60 | 100,000 | 만기일시상환 |
| 제12회 무보증사채 | 2021.08.06 | 2024.08.06 | 1.92 | 100,000 | 만기일시상환 |
| 제13-1회 무보증사채 | 2021.12.07 | 2024.12.06 | 2.60 | 130,000 | 만기일시상환 |
| 제13-2회 무보증사채 | 2021.12.07 | 2026.12.07 | 2.64 | 70,000 | 만기일시상환 |
| 제14-1회 무보증사채 | 2022.07.25 | 2025.07.25 | 4.75 | 228,000 | 만기일시상환 |
| 제14-2회 무보증사채 | 2022.07.25 | 2027.07.23 | 4.91 | 22,000 | 만기일시상환 |
| 사채할인발행차금 | (1,687) | ||||
| 합 계 | 728,313 | ||||
| (출처 : (주)메리츠금융지주 FY2022.3Q 보고서) |
당사는 자체 사업을 영위하지 않는 순수금융지주회사로서 자회사로부터의 배당수익을 주요 자금조달원으로 하며, 추가적으로 필요한 자회사 지원자금과 통상경비는 채권발행 등을 통해 충당하고 있습니다. 당사는 비용 부담과 함께 레버리지 상승으로 이자비용이 발생하는 가운데 배당금 지급 부담이 존재하는 반면, 자회사의 업종 특성 및 지분율 등을 고려할 때 주요 상장 자회사로부터의 배당유입이 큰 폭으로 증가하기는 어려울 전망입니다.
한편 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환으로 메리츠캐피탈(주)가 메리츠증권(주)의 자회사로 편입됨에 따라, 메리츠캐피탈(주)로부터의 배당금은 감소하였으나 메리츠증권(주)에 대한 지분율 상승으로 메리츠증권(주)로부터의 배당금은 증가하였습니다.
| [ 당사 자회사로부터의 배당수익 유입 내역 ] | |
| (단위 : 백만원) | |
| 구 분 | 2022년 3Q |
2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 2017년 |
| 메리츠화재해상보험(주) | 43,299 | 86,597 | 51,603 | 49,781 | 65,398 | 47,615 |
| 메리츠증권(주) | 40,926 | 109,026 | 53,941 | 53,941 | 53,941 | 32,140 |
| 메리츠캐피탈(주) | - | - | - | - | - | 32,400 |
| 메리츠비즈니스서비스(주) | - | - | - | - | 400 | 350 |
| 합 계 | - | 195,623 | 105,544 | 103,722 | 119,739 | 112,505 |
| 84,225 |
| (출처 : (주)메리츠금융지주 사업보고서 및 분기보고서) |
한편, 배당금 요구 수준과 배당금 유입 규모의 갭은 유동성 측면에서 부담요인으로 작용할 가능성이 있으며, 자회사 지원을 위한 차입부채 증가로 인해 이자비용이 증가하는 등 유동성 측면에서의 부담요인이 존재하고 있습니다. 따라서, 당사의 유동성 위험을 검토하기 위해서는 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주) 및 손자회사인 메리츠캐피탈(주)의 유동성 위험에 대한 검토가 필요합니다.
| 4-1) 메리츠화재해상보험(주) 유동성 관련 위험 FY2022 3Q 기준 보유보험료 중 현금수지부분을 나타내는 현금수지차비율은 47.4%로 일반손해보험사 평균인 28% 대비 높은 수준을 유지하고 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 유동성비율은 FY2017 기준 176.3%에서 하락하여 FY2021 기준 129.2% 수준을 보이고 있으며, 일반손해보험사 평균 157%에 비해 다소 낮으며, 메리츠화재해상보험(주)의 FY2022. 3Q 기준 유동성비율은 138.3%로 여전히 기준선인 100%를 상회하고 있어 메리츠화재해상보험(주)에 유동성 경색 등이 발생할 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다. 그러나, 단기적으로 보험금 지급이 급증할 수 있는 손해보험사의 특성상 유동성 위험은 항상 존재하고 있습니다 |
손해보험사의 유동성 리스크는 자산/부채 만기불일치와 신계약 감소 및 해약률 상승에 의한 현금흐름 왜곡, 보험금/환급금 지급 증가에 따른 지급준비금 부족 등 가용 자금 부족이 발생하여 보유자산을 불가피하게 매각하게 되거나, 외부차입을 확대하게 됨에 따른 위험을 의미합니다. 손해보험사는 장기간에 걸친 보험료수입으로 인해 외부 차입금의 필요성이 높지는 않으나, 중도해약청구 및 천재지변 등 예측하기 어려운 사건으로 인한 보험금 지급의 가능성이 존재하므로 특정 시점에 현금흐름의 부족이 발생할 수 있어 이에 대한 유동성 관리가 필요합니다. 유동성 리스크를 낮추기 위해 손해보험사들은 장기보험의 불완전 판매 지양, 보험계약 유지율 개선 및 재보험가입 등을 통해 노력하고 있어 이에 대한 대응능력은 점차 강화되고 있습니다.
손해보업업계의 유동성 지표는 현금수지차 비율 및 유동성 비율이 있습니다. 현금수지차 비율은 현금유입액과 유출액의 차이인 현금수지차 금액을 수입보험료에서 지급보험료를 차감한 보유보험료로 나눈 비율입니다. 유동성비율은 잔존만기 3개월 미만 가용 유동성자산을 평균 지급보험금으로 나눈 비율로 손해보험사의 지급능력을 판단할 수 있는 지표입니다.
메리츠화재해상보험(주)의 FY2022 3Q 기준 보유보험료 중 현금수지부분을 나타내는 현금수지차비율은 47.4%로 일반손해보험사 평균인 28.0% 대비 높으며, 원수보험료의 지속적인 성장에 따라 보험관련 양호한 현금 흐름을 유지하고 있습니다. FY2022 3Q 기준 기준 유동성비율은 138.3%로 일반손해보험사 평균인 124.0% 대비 높은 수준으로, 지속적으로 100% 이상의 양호한 유동성 비율을 유지하고 있습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 유동성비율은 FY2017 176.3% 이후 FY2021 129.2%까지 하락하는 추세를 보였는데, 이는 의료복지 확대 정책의 풍선효과로 실손의료비 청구의 증가 등에 기인한 것으로 사료됩니다. 그러나, 메리츠화재해상보험(주)의 FY2022. 3Q 기준 유동성비율은 138.3%로 여전히 기준선인 100%를 상회하고 있어 메리츠화재해상보험(주)에 유동성 경색 등이 발생할 위험은 제한적인 것으로 판단됩니다.
향후 지속적인 유동성 비율 하락이 발생할 시에는 지급준비금 부족 등 가용 자금 부족에 따라 보유자산 매각, 외부차입 확대 등이 필요할 수 있습니다.
메리츠화재해상보험(주)는 전반적으로 업계평균대비 높은 현금수지차비율로 현금흐름의 부담은 비교적 낮다고 판단할 수 있으나 업계평균대비 낮은 유동성비율로 일시적 자금부족의 위험에 주의해야 합니다. 단기적으로 보험금 지급이 급증할 수 있는 손해보험사의 특성상 유동성 위험은 항상 존재하고 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다.
| [메리츠화재해상보험(주) 유동성 지표 추이] |
| (단위: 백만원, %) |
| 구분 | FY2022. 3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현금수지차비율 | 업계평균 | 28.0 | 30.0 | 30.0 | 32.0 | 34.0 | 41.0 |
| 메리츠화재 | 47.4 | 44.0 | 44.2 | 46.7 | 43.2 | 50.0 | |
| 현금수지차 | 업계평균 | 2,103,490 | 2,145,450 | 2,114,545 | 2,108,469 | 2,173,733 | 2,562,038 |
| 메리츠화재 | 4,647,519 | 4,136,039 | 3,804,153 | 3,554,283 | 2,912,929 | 3,028,397 | |
| 보유보험료 | 업계평균 | 7,464,375 | 7,251,207 | 6,982,783 | 6,581,842 | 6,318,535 | 6,221,375 |
| 메리츠화재 | 9,812,879 | 9,399,258 | 8,599,890 | 7,605,798 | 6,740,889 | 6,055,404 | |
| 유동성비율 | 업계평균 | 124.0 | 157.0 | 153.0 | 127.0 | 145.0 | 158.0 |
| 메리츠화재 | 138.3 | 129.2 | 111.2 | 84.8 | 126.6 | 176.3 | |
| 유동성자산 | 업계평균 | 1,460,769 | 1,753,522 | 1,651,067 | 1,258,461 | 1,297,078 | 1,272,192 |
| 메리츠화재 | 1,801,513 | 1,654,466 | 1,353,635 | 865,327 | 1,083,299 | 1,326,803 | |
| 평균지급보험금 | 업계평균 | 1,181,252 | 1,113,764 | 1,078,138 | 989,555 | 893,608 | 807,327 |
| 메리츠화재 | 1,302,605 | 1,280,146 | 1,217,143 | 1,020,663 | 855,999 | 752,528 | |
|
출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용 |
| 4-2) 메리츠캐피탈(주) 유동성 관련 위험 메리츠캐피탈(주)는 2022년 3분기말 기준 유동성 비율은 269.2%이며, 당사로부터 회사채 및 CP에 대한 권면보증(한도 10,000억원)을 받고 있어 유동성 대응능력은 양호한 것으로 판단됩니다. 다만, 대외적인 경제여건 악화로 인해 메리츠캐피탈(주)가 보유한 대출채권 등 자산에 부실이 발생할 경우, 유동성이 악화될 가능성은 존재하니 유의하시기 바랍니다. |
메리츠캐피탈(주)의 2022년 3분기말 기준 유동성 비율은 269.2%을 기록하고 있습니다. 차입부채는 원금 기준 회사채 5조 1,260억원 및 차입금 1조 6,606억원으로 구성되어 있으며 당사는 메리츠캐피탈(주)의 회사채 및 CP에 대한 권면보증 한도 10,000억원을 제공하고 있습니다.
| [ 메리츠캐피탈(주) 유동성 지표 추이 ] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | FY2022.3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 |
| 유동성 비율 | 269.2 | 190.0 | 147.5 | 105.0 | 216.4 | 149.5 |
| 유동성자산 | 2,169,612 | 1,538,118 | 1,476,920 | 885,543 | 932,209 | 857,095 |
| 유동성부채 | 806,018 | 809,634 | 1,001,255 | 843,637 | 430,799 | 573,168 |
| (출처 : 메리츠캐피탈(주) 사업보고서 및 분기보고서) |
메리츠캐피탈(주)는 당사의 권면보증을 통한 자금조달이 지속되고 있는 점, 자산유동화를 통해 재무적 융통성을 보완하고 있으며, 보유 유동성 및 운용자산으로부터의 향후 현금흐름 등을 고려할 때 실질 유동성 대응능력은 양호한 것으로 판단됩니다.
다만, 글로벌 금융시장의 불확실성이 국내 금융기관 및 국내경제에 부정적 영향 등으로 메리츠캐피탈(주)의 유동성 위험 및 자산의 신용위험에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
| 5) 자회사의 자본적정성 변동 위험 당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 자본적정성이 악화될 경우 당사에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 당사 자회사의 영업실적에 대한 지속적인 모니터링이 필요합니다. |
| 5-1) 메리츠화재해상보험(주)의 자본적정성 변동 위험 메리츠화재해상보험(주)의 RBC비율은 FY2014 기준 230.6% 수준이었으나, 금리리스크 신뢰수준 상향조정(95%→ 99%), 연결 RBC제도 도입 등 금융당국의 RBC제도 강화로 FY2016 기준 188.0% 수준까지 하락하였으나, 이후 이익잉여금 규모가 전기대비 32.8% 가량 증가하여 FY2017 RBC 비율은 189.8%로 전기 수준 대비 개선되었습니다. 2018년 제3회 후순위사채 1,000억원 발행, 유상증자 700억원으로 FY2018 기준 RBC 비율은 209.0% 수준으로 개선되었으며, 최근 지급여력비율(RBC비율)은 2019년말 196.5%, 2020년말 211.5% 2021년말 203.8% 입니다. 지급여력기준금액은 매출의 증가 및 그에 따른 운용자산의 증가, 제도의 변경 등으로 증가하였으며, 지급여력금액은 당기순이익 시현에 따른 이익잉여금 증가 및 유상증자, 후순위채 발행 등의 자본확충 노력 등으로 증가하였습니다. 메리츠화재해상보험(주)의 RBC비율은 FY2022 3Q 기준으로 182.3% 수준으로 보험법상 권고비율을 상회하고 있습니다. 그러나, 향후 감독당국의 규제 강화 등의 변동, 예상치 못한 영업 환경의 악화, 대내외 이슈로 인한 금리의 급격한 변동 등이 발생할 경우 수익성 저하에 따른 재무 비율 악화 등으로 인해 RBC비율에 부정적인 영향이 발생할 가능성을 배제 할 수 없습니다. 따라서 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다. |
RBC비율은 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율입니다. 또한, RBC비율은 보험료, 보험금, 책임준비금을 일정 비율로 단순화하여 보험위험만을 반영한 기존의 지급여력기준금액과 달리 금리리스크, 신용리스크, 시장리스크 등 다양한 위험에 대비한 손실흡수능력을 포함한 지표입니다.
1999년부터 운용 중이던 EU방식의 단순한 지급여력제도를 전면 개편하여 2009년 RBC제도를 도입하였으며, 2년간의 시범운용을 거쳐 2011년 4월부터 본격적으로 시행하였습니다. 보험업법상 보험사들은 RBC비율을 100% 이상으로 유지해야 하며, 100%미만일 경우에는 경영개선권고, 50%미만일 경우에는 경영개선요구, 0% 미만의 경우에는 경영개선명령 등의 조치를 받게 됩니다. 다만, 동 제도와 관련하여 금융감독원은 150%를 넘기도록 권고하고 있습니다.
| [기존 지급여력제도와 RBC제도의 차이] |
| 구분 | 지급여력제도 | RBC제도 | 차이점 |
|---|---|---|---|
| 분자 | 지급여력금액 ① | 가용자본 ① | |
| 분모 | 지급여력기준금액 ② - 보험위험액 (생보) 위험보험금 X 0.3% 내외 (손보) 보유보험료 X 17.8% 수준 - 자산운용위험액 책임준비금 X 4% |
요구자본 ② - 보험위험액 - 금리위험액 - 시장위험액 - 신용위험액 - 운용위험액 |
- 보험, 금리, 시장, 신용 위험액 정교화 - 운영위험액 추가 |
| 산식 | ( ① / ② ) X 100 | ( ① / ② ) X 100 |
RBC비율은 상기의 표와 같이 보험위험, 이자율 변동위험, 자산운용 상의 위험 등을 포괄하여 필요자본(지급여력기준금액)을 측정하고, 필요자본 대비 실제 보유자본(지급여력금액)을 계산한 비율입니다. 또한, RBC비율은 보험료, 보험금, 책임준비금을 일정 비율로 단순화하여 보험위험만을 반영한 기존의 지급여력기준금액과 달리 금리리스크, 신용리스크, 시장리스크 등 다양한 위험에 대비한 손실흡수능력을 포함한 지표입니다. RBC비율 관련 제도 강화가 지속중인 가운데 메리츠화재해상보험(주) 및 국내 일반손보사 RBC비율 변동 추이를 살펴보면, 다음과 같습니다.
| [메리츠화재해상보험(주) RBC비율 추이] |
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | FY2022.3Q | FY2021.3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 메리츠화재 | 지급여력 금액(A) | 5,034,566 | 4,028,126 | 3,997,292 | 3,595,085 | 3,325,904 | 2,694,554 |
2,110,791 |
| 위험기준 지급여력기준(C) | 2,761,198 | 1,868,182 | 1,961,414 | 1,699,856 | 1,692,337 | 1,289,134 |
1,112,075 |
|
| 위험기준 지급여력비율(A/C) | 182.3 | 215.6 | 203.8 | 211.5 | 196.5% | 209.0% |
189.8% |
|
| 일반손해보험사(*) | 지급여력 금액(A) | 44,580,003 | 44,579,136 | 43,830,044 | 42,654,367 | 39,833,815 | 34,737,901 | 30,801,586 |
| 위험기준 지급여력기준(C) | 21,956,781 | 19,379,485 | 19,794,232 | 19,063,640 | 17,260,883 | 14,869,835 | 13,731,767 | |
| 위험기준 지급여력비율(A/C) | 203.0% | 230.0% | 221.4% | 223.7% | 230.8% | 233.6% | 224.3% | |
| 일반손해보험사(*) (삼성화재제외) |
지급여력 금액(A) | 30,054,028 | 28,735,670 | 28,252,150 | 26,394,511 | 25,566,604 | 22,527,667 | 19,072,467 |
| 위험기준 지급여력기준(C) | 17,032,921 | 14,345,577 | 14,692,894 | 13,658,349 | 12,615,367 | 11,211,894 | 10,117,692 | |
| 위험기준 지급여력비율(A/C) | 176.4% | 200.3% | 192.3% | 193.2% | 202.7% | 200.9% | 188.5% | |
| 출처 : 메리츠화재해상보험(주) 사업보고서, 분기보고서 및 금융감독원 금융통계정보시스템 |
|
주1) RBC비율 = 지급여력금액 ÷ 위험기준지급여력기준금액 X 100 주2) 일반손해보험사는 국내 일반 손보사(메리츠화재, DB, 농협, 롯데, 삼성, 엠지, KB, 하나, 한화, 현대, 흥국) 주3) (*) 일반손해보험사의 지급여력금액(A) 및 위험기준 지급여력기준(C)는 각 사 합계 금액이며, 증권신고서 제출일 기준 금융통계정보시스템 상에 가장 최근 공표된 수치(2022년 06월 기준) 사용 |
2014년 10월 중 약 605억원의 유상증자를 실시하는 등의 자본확충 노력으로 메리츠화재해상보험(주)의 RBC 비율은 FY2014 230.6% 수준을 기록하였으나, 금리리스크 신뢰수준 상향조정(95%→ 99%) 등의 영향으로 FY2015 199.33% 수준으로 전년대비 지급여력비율이 31.2%p. 가량 하락하였습니다. 한편, 2016년 5월중 약 700억원 규모의 유상증자를 실시하였으나, 연결 RBC 제도의 도입 영향 등으로 지급여력기준금액이 전년대비 1,671억원 가량 증가하여 FY2016 기준 RBC 비율은 전년대비 11.3%p.가량 저하된 188.0%를 기록하였습니다. 한편, 메리츠화재해상보험(주)의 RBC 비율은 FY2017 189.8% 수준으로 전기대비 소폭 개선되었는데, 이는 이익잉여금 규모가 약 1조 1,030억원으로 전기대비 약 32.8% 가량 증가한 것의 영향으로 판단됩니다. FY2018 메리츠화재해상보험(주)의 RBC 비율은 전기대비 21.6%p. 가량 증가한 211.4%를 기록하였습니다. FY2018 중 메리츠화재해상보험(주)의 지급여력기준이 전기대비 15.9% 가량 증가하였음에도 불구하고, 전기대비 9.1% 가량 증가한 이익잉여금(약 1조 2,034억원), 2018년 4월중 발행한 후순위사채 1,000억원 및 2018년 7월중 시행한 유상증자 약 700억원의 영향에 기인합니다. 최근 지급여력비율(RBC비율)은 FY2018 기준 209.0%, FY2019 기준 196.5%, FY2020 기준 211.5%이며, FY2021 기준 203.8% 및 FY2022 3Q 기준 182.3% 입니다. 지급여력기준금액은 매출의 증가 및 그에 따른 운용자산의 증가, 제도의 변경 등으로 증가하였으며, 지급여력금액은 당기순이익 시현에 따른 이익잉여금 증가 및 유상증자, 후순위채 발행 등의 자본확충 노력 등으로 증가하였습니다.
업계 평균 RBC 비율을 살펴보면, 일반손해보험사의 평균 RBC비율은 FY2017 기준 224.3%에서 FY2020 기준 223.7%으로 비슷한 수준으로 유지되었으며, FY2021 기준 약 221.4% 및 FY2022 3Q 기준 약 203.0%를 기록하고 있는 것으로 나타납니다. FY2017~FY2021 평균 RBC 비율이 314.4%를 상회하는 삼성화재를 제외하고 업계 평균을 산출할 경우 평균 RBC 비율은 FY2017 188.5%에서 FY2021 기준 192.3% 수준이며, FY2022. 3Q 기준 176.4%로 메리츠화재해상보험(주)의 지급여력비율은 업계 평균을 상회하고 있는 것으로 나타납니다.
보험부채 평가방식을 기존의 원가평가가 아닌 시가평가방식으로 바꾸는 IFRS17 회계기준은, IASB의 기준서를 반영한 한국채택국제회계기준(K-IFRS)의 제정 및 공표 이후 한국에서 2023년부터 적용 및 시행될 계획입니다. 새로운 회계기준이 향후 메리츠화재해상보험(주)의 자본적정성에 미치는 구체적인 영향의 정도는 시행할 당시의 금리, 할인율 및 기타 시장환경을 토대로 한 가정이 필요하기 때문에 확정적으로 기재하기에는 어려움이 있습니다. 다만, 메리츠화재해상보험(주)는 향후 보험업법에 권고하는 자본적정성 비율을 개선함으로써 금융환경 변화 등 각종 리스크 요인에 대비하고, 영업경쟁력을 확보하는 등 기반을 공고히 할 계획입니다. 그러나, 향후 예상치 못한 영업 환경의 악화, 대내외 이슈로 인한 금리의 급격한 변동, 수익성 악화에 따른 재무 비율 악화 등으로 인해 RBC비율에 부정적인 영향이 발생할 가능성을 배제 할 수 없습니다. 따라서 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.
| [지급여력비율에 따른 개선조치 내용] |
| 구분 | 지급여력비율 | 개선조치 |
| 경영개선권고 | 50% 이상 100% 미만 | 자기자본증액요구, 신규업무제한 등 |
| 경영개선요구 | 0% 이상 50% 미만 | 임원교체요구, 자회사 정리 등 |
| 경영개선명령 | 0% 미만 | 임원직무정지, 보험사업 중지 등 |
[보험업법 시행령 제6장 감독]
| 제65조(재무건전성 기준) ① 이 조에서 사용하는 용어의 뜻은 다음 각 호와 같다. 1. "지급여력금액"이란 자본금, 계약자배당을 위한 준비금, 대손충당금, 후순위차입금, 그 밖에 이에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 금액을 합산한 금액에서 미상각신계약비, 영업권, 그 밖에 이에 준하는 것으로서 금융위원회가 정하여 고시하는 금액을 뺀 금액을 말한다. 2. "지급여력기준금액"이란 보험업을 경영함에 따라 발생하게 되는 위험을 금융위원회가 정하여 고시하는 방법에 의하여 금액으로 환산한 것을 말한다. 3. "지급여력비율"이란 지급여력금액을 지급여력기준금액으로 나눈 비율을 말한다. ② 법 제123조제1항에 따라 보험회사가 지켜야 하는 재무건전성 기준은 다음 각 호와 같다. 1. 지급여력비율은 100분의 100 이상을 유지할 것 2. 대출채권 등 보유자산의 건전성을 정기적으로 분류하고 대손충당금을 적립할 것 3. 보험회사의 위험, 유동성 및 재보험의 관리에 관하여 금융위원회가 정하여 고시하는 기준을 충족할 것 ③ 법 제123조제2항에 따라 금융위원회가 보험회사에 대하여 자본금 또는 기금의 증액명령, 주식 등 위험자산 소유의 제한 등의 조치를 하려는 경우에는 다음 각 호의 사항을 고려하여야 한다. 1. 해당 조치가 보험계약자의 보호를 위하여 적절한지 여부 2. 해당 조치가 보험회사의 부실화를 예방하고 건전한 경영을 유도하기 위하여 필요한지 여부 ④ 금융위원회는 제1항부터 제3항까지의 규정에 관하여 필요한 세부 기준을 정하여 고시할 수 있다. |
[보험업감독규정 제3절 적기시정조치]
| 제7-17조(경영개선권고) ① 금융위는 보험회사가 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 당해 보험회사에 대하여 필요한 조치를 이행하도록 권고(이하 "경영개선권고"라 한다)하여야 한다. <개정 2006.8.31, 2008.4.7> 1. 지급여력비율이 50%이상 100%미만인 경우 2. 경영실태평가결과 종합평가등급이 3등급(보통)이상으로서 자본적정성 부문의 평가등급이 4등급(취약)이하로 평가받은 경우 3. 경영실태평가결과 종합평가등급이 3등급(보통)이상으로서 보험리스크, 금리리스크 및 투자리스크 부문의 평가등급 중 2개 이상의 등급이 4등급(취약)이하로 평가받은 경우 4. 거액 금융사고 또는 부실채권 발생으로 제1호 내지 제3호의 기준에 해당될 것이 명백하다고 판단되는 경우 ② 제1항에서 "필요한 조치"라 함은 다음 각호의 일부 또는 전부에 해당하는 조치를 말한다. 다만, 제9호 및 제10호의 규정은 손해보험회사에 한하여 적용한다. 1. 자본금의 증액 또는 감액 2. 사업비의 감축 3. 점포관리의 효율화 4. 고정자산에 대한 투자 제한 5. 부실자산의 처분 6. 인력 및 조직운영의 개선 7. 주주배당 또는 계약자배당의 제한 8. 신규업무 진출 및 신규출자의 제한 9. 자기주식의 취득금지 10. 요율의 조정 ③ 금융위는 제1항에 의한 권고를 하는 경우 당해 보험회사 또는 관련임원에 대하여 주의 또는 경고조치를 취할 수 있다. <개정 2006.8.31, 2008.4.7> |
| 5-2) 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성의 위험 메리츠캐피탈(주)는 FY2022.3Q 기준 조정자기자본비율은 16.5%, 레버리지비율 6.5배, 별도 기준 부채비율은 537.1%입니다. 양호한 영업현금 창출능력 및 당사의 우수한 대외신용도 등에 기반하여 추가 차입, 차환 등이 원활하게 이루어질 것으로 예상되며, 레버리지비율이 법률상 한도인 9배에 근접하고 있지는 않으나, 차입금의 금액과 부채비율이 꾸준히 증가 추세를 보였던 만큼 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성에 대한 지속적인모니터링이 필요할 것으로 판단되는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. |
당사의 과거 자회사인 메리츠캐피탈(주)에 2015년 2월 300억원, 5월 200억원을 유상증자 하는 등 7차례에 걸쳐 총 2,500억원의 증자를 시행하였으며, 2016년 4월 500억원, 2016년 8월 200억원, 9월 300억원의 신종자본증권 발행을 통해 추가로 자본을 확충하였습니다. 2017년 05월 및 07월 현재 메리츠캐피탈(주)의 모회사이자 당사의 자회사인 메리츠증권(주)가 각 1,000억씩, 2019년 06월에는 500억원의 유상증자를 진행하였으며, 2021년 09월에는 2,000억원의 유상증자를 진행하였습니다.
FY2022.3Q 연결 기준 조정자기자본은 1조 4,196억원 수준으로 조정자기자본비율은 16.5%를 기록하며, 조정자기자본 규제 비율인 7%를 상회하고 있습니다. 하지만 앞으로도 외형의 성장속도 및 손익발생 규모에 따라 조정자기자본 비율에 변동이 나타날 가능성을 배제할 수 없습니다.
| [ 메리츠캐피탈(주) 조정자기자본 비율 변동내역 ] | |
| (단위: 백만원, %) | |
|
구 분 |
FY2022.3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 |
FY2017 |
| 조정자기자본(A) | 1,419,639 | 1,254,533 | 999,700 | 795,272 | 780,511 | 697,465 |
| 조정총자산(B) | 8,623,786 | 7,473,983 | 5,838,508 | 5,698,429 | 5,114,859 | 4,089,839 |
| 조정자기자본비율(A/B) | 16.5 | 16.8 | 17.1 | 14.0 | 15.3 | 17.1 |
| (출처 : 메리츠캐피탈(주) 사업보고서 및 분기보고서) |
한편, 여신전문금융업법 제48조(외형확대 위주의 경영제한) 제1항 및 여신전문금융업 감독규정 제7조의3(자기자본 대비 총자산 한도)에 따르면, 신용카드업을 영위하지 아니하는 여신전문금융회사의 경우 자기자본 대비 총자산 한도(레버리지비율)가 10배를 초과하여서는 아니 된다라고 규정되어 있습니다. FY2022.3Q 연결기준 메리츠캐피탈(주)의 레버리지비율은 6.5배를 기록하며, 레버리지비율 규제 수준을 하회하는 모습을 보이고 있습니다.
| [ 메리츠캐피탈(주) 레버리지 비율 - 연결기준 ] | |
| (단위: 백만원, %, 배) | |
| 구 분 | FY2022.3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 |
FY2017 |
FY2016 |
|
자산총계 |
9,000,678 | 8,000,426 | 6,602,447 | 6,026,309 | 5,512,625 | 4,459,210 | 3,577,713 |
|
자본총계 |
1,381,422 | 1,188,982 | 950,761 | 749,104 | 731,871 | 659,375 | 424,953 |
|
레버리지비율 |
6.5 | 6.7 | 6.9 | 8.0 | 7.5 | 6.8 | 8.4 |
| (출처 : 메리츠캐피탈(주) 각 사업년도 사업보고서 및 분기보고서, 연결 기준) |
동사는 2017년 5월, 7월 및 2019년 06월 유상증자를 진행하여 10배 이하로 수치를 유지하고 있으나, 성장성을 고려할 때 향후에도 적정 레버리지비율을 유지하기 위한 지속적인 노력이 필요할 것으로 판단됩니다.
당사는 과거 자회사인 메리츠캐피탈(주)에 7차례에 걸쳐 총 2,500억원의 증자를 시행하였으며, 동사는 신종자본증권 발행, 동사의 모회사인 메리츠증권(주)로부터 유상증자를 진행하였습니다.
| [ 메리츠캐피탈(주) 자본금 변동내역 ] | |
| (단위 : 주, 백만원) | |
| 일 자 | 내 역 | 주식수 | 자본금 |
| 2012년 03월 20일 | 설립일 | 4,000,000 | 20,000 |
| 2012년 07월 11일 | 유상증자 | 4,000,000 | 20,000 |
| 2012년 12월 31일 | FY2012 | 8,000,000 | 40,000 |
| 2013년 07월 09일 | 유상증자 | 6,000,000 | 30,000 |
| 2013년 12월 06일 | 유상증자 | 16,000,000 | 80,000 |
| 2013년 12월 31일 | FY2013 | 30,000,000 | 150,000 |
| 2014년 10월 10일 | 유상증자 | 6,000,000 | 30,000 |
| 2014년 12월 31일 | FY2014 | 36,000,000 | 180,000 |
| 2015년 02월 10일 | 유상증자 | 6,000,000 | 30,000 |
| 2015년 05월 14일 | 유상증자 | 400,000 | 2,000 |
| 2015년 11월 11일 | 유상증자 | 800,000 | 4,000 |
| 2015년 12월 31일 | FY2015 | 43,200,000 | 216,000 |
| 2017년 05월 12일 | 유상증자 | 2,000,000 | 10,000 |
| 2017년 07월 28일 | 유상증자 | 2,000,000 | 10,000 |
| 2017년 12월 31일 | FY2017 | 47,200,000 | 236,000 |
| 2019년 06월 27일 | 유상증자 | 1,000,000 | 5,000 |
| 2019년 12월 31일 | FY2019 | 48,200,000 | 241,000 |
| 2021년 09월 27일 | 유상증자 | 4,000,000 | 20,000 |
| 2021년 12월 31일 | FY2021 | 52,200,000 | 261,000 |
| (출처 : 메리츠캐피탈(주) 분기연결검토보고서 및 당사 제시 자료) |
FY2022.3Q 기준 당사의 사채를 포함한 총차입금 규모는 약 6.8조원이며, 주로 시장에서 공모를 통한 조달을 하였습니다. 영업자산의 확대와 더불어 차입부채의 규모 또한 지속적으로 증가할 것으로 판단되나, 양호한 영업현금 창출능력 및 (주)메리츠금융지주의 우수한 대외신용도 등에 기반하여 추가 차입, 차환 등이 원활하게 이루어질 것으로 판단됩니다. 다만, 과거 차입금의 금액과 부채비율이 꾸준히 증가 추세를 보였던 만큼 메리츠캐피탈(주)의 자본적정성에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단되는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
| [ 메리츠캐피탈(주) 차입부채] |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 차입처 | 만기 | 당분기말 | 전기말 |
| 어음차입금 | 키움증권 외 18건 | 2022.10.14~2026.08.27 | 1,301,000,000 | 1,070,000,000 |
| 일반차입금 | 중국광대은행 외 8건 | 2022.10.11~2025.06.29 | 359,555,550 | 155,277,770 |
| 합 계 | 1,660,555,550 | 1,225,277,770 | ||
| (출처 : 메리츠캐피탈(주) 사업보고서 및 분기보고서) |
| [ 메리츠캐피탈(주) 사채] |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 발행주간사 | 이자율(%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 |
| 사채 | 한국투자증권 외 118건 | 1.450~5.441 | 2022.10.06~2027.09.13 | 4,960,000,000 | 4,580,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (6,237,809) | (6,097,536) | |||
| 소계 | 4,953,762,191 | 4,573,902,464 | |||
| 유동화사채(*) | KB증권 5건 | 2.656~2.707 | 2024.06.19~2024.10.19 | 96,000,000 | 430,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (215,752) | (917,866) | |||
| 소계 | 95,784,248 | 429,082,134 | |||
| 전자단기사채 | 키움증권 | 3.570 | 2022.10.12 | 70,000,000 | - |
| 합 계 | 5,119,546,439 | 5,002,984,598 | |||
| (출처 : 메리츠캐피탈(주) 사업보고서 및 분기보고서) |
| 6) 우발채무에 따른 위험 FY2022.3Q 기준 현재 당사 및 당사의 연결회사와 관련된 계류 중인 소송사건, 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다. 또한 자회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. |
FY2022.3Q 기준 현재 당사 연결회사와 관련된 계류 중인 소송사건, 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다.
당사의 메리츠캐피탈에 대한 채무보증 및 채무인수 약정현황은 아래와 같습니다.
| [당사 채무보증 및 채무인수 약정현황 ] |
| (기준일 : 2023년 01월 18일) | (단위:백만원) |
|
구분 |
내역 |
대상회사 |
한도금액 |
사용금액 |
|---|---|---|---|---|
|
제공한 지급보증한도 |
CP 및 회사채 권면보증 |
메리츠캐피탈 |
1,000,000 | 800,000 |
| 6-1) 메리츠화재해상보험(주)의 우발채무에 따른 위험 보험업의 특성상 계약자들과 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생합니다. 메리츠화재해상보험(주)는 FY2022 3Q 기준 현재 총 1,209건의 소송(소송가액 약 1,096억원)에 피고로 계류되어 있습니다. 해당 소송의 결과는 FY2022 3Q 기준 현재 정확하게 예측할 수는 없으나, 메리츠화재해상보험(주)는 보험사건과 관련된 추정손해액 상당액을 보험업회계처리준칙 제15조(책임준비금) 규정에 따라 지급준비금으로 적립하고 있어, 소송으로 인한 불확실성은 일정부분 감소할 것으로 판단됩니다. 향후 법정 소송이 이어지거나 동 소송에서 패소할 경우에는 메리츠화재해상보험(주)의 영업 및 재무상태에 불리한 영향을 줄 수 있는 상황이 발생할 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
보험업의 특성상 계약자들과 보험금 지급 관련 소송 사례가 많이 발생합니다. FY2022 3Q 현재 메리츠화재해상보험(주)가 보험금 지급과 관련하여 피소된 소송사건과 분쟁 조정중인 사건은 손해배상, 구상금청구 등 입니다. 메리츠화재해상보험(주)가 피고로 계류된 소송은 총 1,209건으로 소송가액은 약 1,096억원이며, 원고로 계류된 소송은 총 1,436건으로 소송가액은 약 770억원 입니다.
계류 중인 소송사건 중 보험사건과 관련된 추정손해액 상당액을 보험업회계처리준칙 제15조(책임준비금) 규정에 따라 지급준비금으로 적립하고 있어 소송의 패소로 인한 불확실성은 일정 부분 줄어들 것으로 예상됩니다. 관련 소송의 전망은 현재 예측할 수 없으나, 추후 소송 패소가 확정될 경우 메리츠화재해상보험(주)의 재무상태 및 메리츠화재해상보험(주)의 이미지에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 투자자들께서는 이 점에 유의하시어 투자에 참고하시기 바랍니다.
| [메리츠화재해상보험(주)의 계류중인 소송 내역] | |
| (기준일 : 2023년 01월 18일) | (단위: 백만원) |
| 구분 | 보종 | 소송건수 | 소송금액 | 소송내용 |
|---|---|---|---|---|
| 피소 | 자동차보험 | 765 | 34,092 | 손해배상, 구상금청구 등 |
| 일반/장기보험 등 | 444 | 75,541 | 손해배상, 구상금청구 등 | |
| 소계 | 1,209 | 109,633 | ||
| 제소 | 자동차보험 | 966 | 7,881 | 구상금청구 등 |
| 일반/장기보험 등 | 470 | 69,097 | 채무부존재 등 | |
| 소계 | 1,436 | 76,978 |
|
출처 : 메리츠화재해상보험(주) 제시자료 |
| 6-2) 메리츠캐피탈(주)의 우발채무에 따른 위험 현재 메리츠캐피탈(주)와 관련된 계류 중인 소송사건 및 그 밖의 우발채무가 존재합니다. 메리츠캐피탈(주)가 FY2022.3Q 기준 현재 계류중인 중요한 소송사건은 소송가액 19,468백만원인 2건(연결기업 원고: 0건) 및 다수의 채무자를 상대로 하는 채권회수를 위한 소송이 있습니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 이점 유의하여 주시기 바랍니다. 한편, 여신전문금융업을 영위하는 메리츠캐피탈(주)는 2017년 4월 28일 포괄적 주식교환에 의해 당사의 자회사에서 메리츠증권(주)의 자회사로 변경되었으며, 따라서 여신전문금융업이 당사에 미치는 영향은 포괄적 주식교환 이전과는 차이가 있는 바, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. |
메리츠캐피탈(주)의 계류중인 소송내역 및 주요한 소송사건은 다음과 같습니다.
| [ 메리츠캐피탈(주)가 원고 및 피고로 계류중인 주요한 소송사건 등 ] | |
| (기준일 : 2023년 01월 18일) | (단위 : 천원) |
| 원고 | 피고 | 소제기일 | 소송내용 | 소송가액 | 진행사항 |
|---|---|---|---|---|---|
|
***빌 |
당사 |
2020.10.12 |
공탁금 출급청구 |
1,187,527 |
3심 종결('22.06.30. 상고기각) |
|
**캐피탈 |
당사 |
2020.06.12 |
부당이득금 |
104,573 |
3심 종결('22.04.28. 심리불속행기각) |
|
**캐피탈 |
당사 |
2020.03.16 |
부당이득금 |
39,083 |
2심 종결('22.06.09. 항소취하) |
|
***프라임**** |
당사 |
2020.12.16 |
부당이득금 |
50,000 |
1심 종결('22.05.11. 원고패) |
|
**** **드 |
당사 |
2021.12.20. |
금융수수료반환 |
152,000 |
1심 진행중 |
|
주식회사 **타 외 9명 |
당사 |
2022.02.21 |
계약무효확인 청구의 소 |
19,316,050 |
1심 진행중 |
| 주) 상기 진행중인 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없음. |
| (출처 : (주)메리츠캐피탈 2022년 분기보고서, 당사 제시 자료) |
한편, 메리츠캐피탈(주)의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황은 없으며, FY2022.3Q 기준 각종 약정 체결 내역은 아래와 같습니다.
| [ 메리츠캐피탈(주)의 제공받은 지급보증 및 할인어음한도약정사항 ] | |
| (기준일 : 2022년 09월 30일) | (단위 : 백만원, USD) |
| 구 분 | 내 역 | 거래처 | 한도금액 | 미사용한도금액 |
| 제공받은 지급보증 | 권면보증 | 메리츠금융지주 | 800,000,000 | 140,000,000 |
| 이행지급보증 | 서울보증보험 | 8,201,046 | - | |
| 기한부수입신용장 | 산업은행 | USD 10,000,000 | USD 10,000,000 | |
| 한도대출약정 | 미사용 약정한도 | 우리은행 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 미사용 약정한도 | KDB산업은행 | 100,000,000 | 80,000,000 | |
| 미사용 약정한도 | 신한은행 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 미사용 약정한도 | NH농협은행 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 미사용 약정한도 | 대구은행 | 20,000,000 | 8,000,000 | |
| 미사용 약정한도 | 중국공상은행 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 미사용 약정한도 | 중국은행 | 30,000,000 | 15,000,000 | |
| 미사용 약정한도 | 중국광대은행 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 단기사채한도약정 | 미사용 약정한도 | 미래에셋증권 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 미사용 약정한도 | 다올투자증권 | 120,000,000 | 50,000,000 |
| (출처 : (주)메리츠캐피탈 2022년 분기보고서, 당사 제시 자료) |
| 주) 당사는 지주회사로 다수의 연결대상 종속기업의 약정 현황은 분기별 취합하고 있어 상기내용은 FY2022.3Q기준으로 기입하였습니다. |
| 7) 제재에 따른 위험 당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 경우 주로 개인고객 및 법인고객을 상대로 하는 영업을 영위하므로 고객들이 갖고 있는 회사에 대한 평판이 영업력에 영향을 미칩니다. 당사, 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)는 기관 및 임원 제재 이력이 있습니다. |
당사의 주요 자회사인 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 경우 주로 개인고객 및 법인고객을 상대로 하는 영업을 영위하므로 고객들이 갖고 있는 회사에 대한 평판이 영업력에 영향을 미칩니다. 당사 및 자회사는 리스크 관리방안을 바탕으로 평판리스크를 관리하고 있습니다. 2022년 06월 당사의 종속회사인 메리츠자산운용이 자체 감사를 통해 내부직원의 횡령사건을 적발하였고, 당사는 이를 확인하였습니다. 본 건은 자체 내부감사로 적발되었고, 해당 횡령금액(7.2억원)이 모두 회수되었습니다. 해당 동일 유형의 유사 거래들을 추가로 점검하였고, 추가 적발은 없는 것으로 확인하였습니다. 메리츠자산운용은 관련 내부 통제 프로세스를 즉시 개선하였고, 금융감독원에 사건 종결을 보고할 예정입니다.
2022년 12월 당사는 "업무보고서 제출의무 위반" 및 "자회사등간 내부거래 등 경영공시 의무 위반"과 관련하여 206.4백만원의 과태료 부과 및 임직원 주의를 받았으며, "보수위원회의 보수체계 운영 적정성 평가의무 위반"과 관련해서도 임직원 주의를 받았습니다. 해당사항 관련 자세한 내용은 금융감독원 홈페이지 검사결과제재에 공시된 내용을 참고하시기 바랍니다.
메리츠증권(주)는 금융감독원으로부터 2022년 6월 단독펀드 해지 회피 목적의 집합투자증권 판매 금지 위반 및 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반, 2022년 12월에는 2021년 금융감독원 종합검사 지적사항 중 일부 건에 대한 선조치로 각각 과태료 조치를 받아 납부하였습니다. 또한 한국거래소로부터 2022년 08월 공정거래질서 저해행위 금지 위반 건으로 회원제재금 조치를 받아 납부하였습니다.
증권신고서 제출일 현재 당사, 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)는 제재 이력이 있습니다. 이러한 금융관계기관의 제재로 인해 당사 및 자회사의 고객들에게 부정적인 이미지를 심어줄 수 있으며, 이로 인해 영업 및 신규 계약 체결에 불리하게 작용할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.
● (주)메리츠금융지주
가. 제재현황
| (기준일 : 2023년 01월 18일) |
|
일자 |
제재기관 |
대상자 |
제재내용 |
금전적 제재금액 |
사유 |
근거법령 |
| 2022.12.23 | 금융감독원 |
회사 |
과태료 부과 |
20,640만원 |
업무보고서 제출의무 위반, |
금융지주회사법 제54조 및 제56조 |
● (주)메리츠화재해상보험
| (기준일 : 2023년 01월 18일) |
| (단위: 백만원) |
|
일자 |
제재기관 |
대상자 |
처벌 또는 조치 내용 |
금전적 제재금액 |
사유 |
근거법령 |
| 2018.11.12 | 금융감독원 |
회사 |
과태료 납부 |
63 |
통신수단을 이용한 모집 등 관련 준수사항, |
보험업법 제96조, 전자 금융거래법 제21조, |
| 2018.11.12 | 금융감독원 |
임직원 (1명) |
관련자 문책처리 완료 (상무보, 현직) |
- |
전자금융거래 안정성 확보의무, |
전자금융거래법 제21조, |
| 2020.09.04 | 금융감독원 |
회사 |
과태료 납부 |
1,000 |
통신수단을 이용한 모집 관련 준수사항 위반 |
보험업법 제96조 등 |
| 2020.09.04 | 금융감독원 |
임직원 (2명) |
관련자 문책처리 완료 (상무, 현직, 견책) (부사장, 현직, 주의) |
- |
통신수단을 이용한 모집 관련 준수사항 위반 |
보험업법 제96조 등 |
| 2020.09.04 | 금융감독원 |
회사 |
과태료 납부 |
200 |
보험요율 산출의 원칙 등 위반 |
보험업법 제128조의 2 등 |
| 2020.09.04 | 금융감독원 |
임직원 (2명) |
관련자 문책처리 완료 (전무, 퇴직) (상무, 퇴직) |
- |
보험요율 산출의 원칙 등 위반 |
보험업법 제128조의 2 등 |
| 2020.09.04 | 금융감독원 |
회사 |
과징금 납부 |
62 |
보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반 |
보험업법 제97조 등 |
| 2020.09.04 | 금융감독원 |
회사 |
과징금 납부 |
178 |
기초서류 기재사항 준수의무 위반 |
보험업법 제127조의3 등 |
| 2020.09.04 | 금융감독원 |
회사 |
과태료 납부 |
16 |
보험계약자 등의 보호의무 등 위반 |
보험사기방지특별법 제5조 등 |
| 2020.09.04 | 금융감독원 |
임직원 (1명) |
관련자 문책처리 완료 (전무, 현직) |
- |
자산평가의 방법 등 위반 |
보험업법 제114조 등 |
| 2020.09.04 | 금융감독원 |
임직원 (1명) |
관련자 문책처리 완료 (부사장, 퇴직) (상무보, 현직) |
- |
금지 또는 제한되는 자산운용 등 위반 |
보험업법 제105조 등 |
|
2022.10.14 |
금융감독원 |
회사 |
과태료 납부 |
200 |
보험요율 산출의 원칙 등 위반 |
보험업법 제128조의2 등 |
|
임직원 (2명) |
관련자 문책처리 예정 (상무보, 현직) (전무, 현직) |
- |
보험계약의 중요사항 설명의무 위반 |
(구)보험업법 제95조의2 |
||
|
회사 |
과징금 납부 |
185 |
보험계약의 중요사항 설명의무 위반 |
(구)보험업법 제95조의 2 |
||
|
임직원 (2명) |
관련자 문책처리 예정 (상무보, 퇴직) (상무, 현직) |
- |
기초서류 기재사항 준수의무 위반 |
보험업법 제127조의3 |
||
|
회사 |
과징금 납부 |
79 |
기초서류 기재사항 준수의무 위반 |
보험업법 제127조의3 |
| 출처 : 메리츠화재해상보험(주) 제시자료 |
● 메리츠캐피탈(주)
증권신고서 제출 전일 기준 메리츠캐피탈(주)의 회사 제재내역은 아래와 같습니다.
가. 제재현황
| (기준일 : 2023년 01월 18일) |
| 제재일자 | 제재기관 | 조치대상 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 조치에 대한 이행현황 및 재발방지 대책 | 횡령ㆍ배임 해당여부 |
|
2019.12.16 |
금융감독원 |
메리츠캐피탈 |
과태료 |
증권발행실적보고서 제출의무 위반 |
증권발행실적 제출 관련 내부통제를 강화하고, |
해당없음 |
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음
| 8) 자회사 메리츠자산운용(주)의 매각 관련 위험 메리츠자산운용(주)는 2008년 5월 6일 설립된 종합자산운용사로 투자자문 및 투자일임업무를 주된 영업으로 하고 있습니다. 설립 당시 메리츠종합금융의 자산운용부문이던 사업체를 2009년 2월 집합투자업 등 종합운용사로 재인가 등록하였으며, 증권신고서 제출일 현재 당사가 100% 지분을 보유한 완전자회사입니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 메리츠자산운용(주)의 매각 절차를 진행하고 있습니다. 당사가 보유한 메리츠자산운용(주) 지분 100%(보통주 264만 6,000주)를 매각하는 주식매매계약(SPA)을 2023년 01월 06일 체결하였으며, 금융당국의 대주주 변경승인 절차를 진행 중에 있습니다. 현재 진행 중인 매각 절차와 관련해서는 공시규정에 따라 공시 의무가 있을 경우 공시할 예정이니 투자자께서는 참고하시기 바랍니다. |
| 9) 대규모 투자 관련 위험 최근 메리츠증권㈜는 롯데건설㈜와 1조 5,000억원 규모의 투자 협약을 진행하였습니다. 이에 롯데그룹계열사와 메리츠금융그룹 등이 공동으로 유동화 SPC 앞 대출을 실행하고 유동화 SPC가 개별 사업법인들이 발행하는 롯데건설㈜ 보증부 유동화증권(ABCP 및 ABSTB)을 매입하는 구조로 금융이 진행되었습니다. 메리츠증권㈜가 주관하여 메리츠증권㈜, 메리츠캐피탈㈜ 등이 선순위 대출 9,000억원에 참여하였고, 롯데물산㈜, 롯데호텔㈜ 및 롯데정밀화학㈜ 등 롯데 그룹 주요 계열사들이 후순위 대출 6,000억원에 참여하였습니다. 금번 협약과는 별개로 메리츠금융그룹은 향후에도 그룹차원의 공동 투자를 진행할 계획이 있으며, 향후 구체적인 사항이 결정될 경우 관련 법령에 의거 절차를 진행할 예정이고, 관련 공시규정에 따라 공시 의무가 있을 경우 공시할 예정입니다. 금번 롯데건설㈜와의 협약을 통해 매입하는 유동화증권에 대하여 롯데건설㈜가 신용보강을 제공한 점, 메리츠금융그룹 등이 선순위 대주인 점 등을 고려 시 손실 발생 위험은 크지 않으며, 향후 그룹차원의 대규모 투자시에도 이처럼 손실 발생 위험을 낮추는 투자 구조를 통해 진행할 것이기는 하나, 국내 경기 불확실성이 높아지고 부동산시장 둔화 현상이 지속되는 경우 그룹 전반의 재무안정성에 악영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
[완전자회사 메리츠증권(주)의 회사위험]
| 1) 수익성 관련 위험 2022년의 경우, 인플레이션 우려에 따른 기준금리 인상 등 대내외 악재 속에서 상반기 증권시장 부진으로 거래량이 크게 줄었지만, 메리츠증권(주)는 IB와 금융수지 부분에서 고른 실적을 달성하며, 2022년 3분기 기준 당기순이익은 전년동기 대비 약 11.0% 증가한 6,583억원을 기록하였습니다. 2020년 4월 5일 종금계정 라이선스 만료에 따라, 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니다. 메리츠증권(주)는 기존 IB 중심의 사업모델 유지를 위한 자본확충을 목적으로 2017년 6월 30일 총 7,480억원 규모의 전환상환우선주(RCPS를 발행하였습니다. 전체 제1차부터 제8차까지 총 8개의 트렌치로 발행된 전환상환우선주(RCPS)는 명목 만기가 없고, 조기상환을 유도하는 금리 스텝업(step-up) 조항 등이 없으며, 투자자에게 보통주로의 전환권이 부여되기 때문에 회계상 자기자본으로 분류되고 있습니다. 다만, 2022년도 연도말을 기준으로 현재 메리츠증권(주)는 기발행 RCPS에 대한 상환을 모두 마쳤습니다. 전환우선주 제3차가 일부 전환되긴 하였으나, 나머지 전환상환우선주 제5차부터 제8차까지 2022년 12월 29일 자로 상환을 완료하였으며, 상환으로 인해 해당 전환상환우선주에 대한 메리츠증권(주)의 배당금 지급을 위한 미래 현금흐름 유출 발생 가능성은 감소하였으나, 상환에 따른 현금흐름의 유출이 발생하였으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. |
메리츠증권(주)의 당기순이익 규모는 2015년까지 큰 폭으로 증가하였으며 ROA 또한 상승하는 추세를 보였습니다. 2016년에는 증권업계가 전반적인 실적부진을 기록한 가운데 동사의 당기순이익 및 ROA 역시 하락하였습니다. 반면 FY2017 및 FY2018, FY2019에는 글로벌 경기의 회복기조 속에서 동사를 포함한 증권업계 전반의 순이익 및 ROA가 전년 동기대비 개선되는 흐름을 나타내었습니다.
FY2019 메리츠증권(주)의 당기순이익은 전년 동기 대비 27.8% 상승하였습니다. 그러나, 2020년 03월 WHO의 코로나19 팬데믹 선언과 함께 전세계 금융시장이 영향을 받게되자, 한국증시에 대한 외국인의 매도가 이어지며 2020년 03월 19일 종가 기준 코스피 1,457, 코스닥 428까지 급락하였으며 이후 코로나19의 국내 신규 확진자수의 감소에 따라 개인 매수세를 기반으로 2021년 06월 30일 종가 기준 KOSPI지수는 3,296.68, KOSDAQ 지수는 1,029.96으로 사상 최고 수준을 기록하는 등 주식시장의 호황기로 인해 FY2021 당기순이익은 전년 동기대비 38.5% 증가하였습니다. 2022년의 경우, 인플레이션 우려에 따른 기준금리 인상 등 대내외 악재 속에서 상반기 증권시장 부진으로 거래량이 크게 줄었지만, 메리츠증권(주)는 IB와 금융수지 부분에서 고른 실적을 달성하며, 2022년 3분기 기준 당기순이익은 전년동기 대비 약 11.0% 증가한 6,583억원을 기록하였습니다.
하지만 증권업종의 특성을 고려할 때, 메리츠증권(주)의 수익성은 국내 및 해외 경제동향, 주식 거래대금, 금리, 펀드설정 규모 등 개별 증권사가 통제할 수 없는 외부 거시경제 환경의 영향으로 악화될 가능성이 존재하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
| [ 메리츠증권(주) 당기순이익 및 총자산순이익률 추이 - 연결기준 ] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | FY2022.3Q | FY2021.3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 |
| 당기순이익 | 658,290 | 593,147 | 782,925 | 565,134 | 554,586 | 433,823 | 355,237 |
| 총자산 | 61,632,487 | 50,213,858 | 54,108,239 | 43,846,991 | 38,109,937 | 31,161,811 | 23,450,565 |
| ROA | 1.1 | 1.2 | 1.5 | 1.3 | 1.5 | 1.4 | 1.5 |
| (출처 : 메리츠증권(주) 각 사업년도 사업보고서 및 반기보고서) |
| (주) ROA (Return on Assets) = (당기순이익/ 총자산) × (4/경과분기수) ×100 |
메리츠증권(주)의 영업부문은 크게 기업금융(IB, Investment Banking), 자산운용(Trading) 위탁매매(Brokerage) 및 자산관리(WM, Wealth Management) 등으로 구성되어 있으며, 별도 재무제표 기준 세부 영업부문의 순영업수익 내역 및 비중은 아래와 같습니다.
| [ 영업부문별 순영업수익 및 비중 추이 ] |
| (단위 : 억원) |
| 구 분 | 2022년 3Q | 2021년 | 2020년 | 2019년 | ||||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| IB | 3,960 | 33.97% | 5,328 | 34.30% | 4,080 | 34.28% | 3,997 | 34.88% |
| Trading 등(주2) | 4,093 | 35.11% | 6,487 | 41.76% | 4,318 | 36.28% | 3,757 | 32.79% |
| Brokerage | 445 | 3.82% | 1,094 | 7.04% | 788 | 6.62% | 300 | 2.62% |
| WM | 209 | 1.79% | 321 | 2.07% | 200 | 1.68% | 124 | 1.08% |
| 금융수지 | 2,949 | 25.30% | 2,303 | 14.83% | 2,515 | 21.13% | 3,281 | 28.63% |
| 합 계 | 11,656 | 100.00% | 15,533 | 100.00% | 11,901 | 100.00% | 11,459 | 100.00% |
| 주1) 별도 재무제표 기준 |
| 주2) CY19.2Q 자회사 배당금 1,300억 포함 표시 |
| (출처 : 메리츠증권(주) 제시) |
메리츠증권(주)는 지점 축소 등 고객 영업망이 줄어들면서 위탁매매손익은 정체된 모습을 보이고 있으나, IB부문 사업 확대와 운용자산 증가로 우수한 수익성을 유지하고 있습니다. 부동산금융에서의 경쟁력을 바탕으로 금융자문수수료, 대출확약수수료 등 IB업무 관련 수수료 수익 기반이 확대되었으며 유가증권 투자규모와 기업 대출금이 증가하면서 금융부문 수익성 역시 상승 흐름을 보이고 있습니다.
| [ 메리츠증권(주) 영업실적 추이 ] |
| (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 2022.3Q | 2021.3Q | 2021 | 2020 |
2019년 |
| 영 업 수 익 | 41,967,177 | 14,866,597 | 22,594,773 | 15,943,746 | 11,467,823 |
| 1. 수수료수익 | 510,636 | 547,110 | 725,309 | 611,304 | 473,098 |
| 2. 금융상품평가및처분이익 | 3,346,573 | 1,872,070 | 2,446,962 | 2,437,981 | 1,406,131 |
| 3. 파생상품평가및거래이익 | 34,984,041 | 10,559,058 | 16,854,051 | 10,529,134 | 7,429,945 |
| 4. 이자수익 | 868,403 | 529,914 | 717,894 | 678,529 | 808,831 |
| 5. 대출채권평가및처분이익 | 1,095 | 2,777 | 2,014 | 1,602 | 13,584 |
| 6. 외환거래이익 | 1,945,416 | 898,018 | 1,186,965 | 1,365,087 | 867,330 |
| 7. 리스관련수익 | - | - | - | 473 | 2,114 |
| 8. 기타의영업수익 | 311,013 | 457,651 | 661,578 | 319,636 | 466,791 |
| 영 업 비 용 | -41,321,944 | -14,246,919 | -21,734,318 | -15,291,457 | (10,744,910) |
| 1. 수수료비용 | -54,499 | -51,318 | -74,491 | -40,411 | (38,627) |
| 2. 금융상품평가및처분손실 | -3,417,802 | -2,149,097 | -2,827,718 | -2,825,431 | (2,153,527) |
| 3. 파생상품평가및거래손실 | -34,900,622 | -10,117,072 | -16,393,237 | -9,999,238 | (6,746,098) |
| 4. 이자비용 | -349,335 | -161,821 | -225,979 | -229,862 | (306,882) |
| 5. 대출채권평가및처분손실 | - | -80 | -80 | -17,819 | (14,419) |
| 6. 외환거래손실 | -1,940,392 | -934,543 | -1,207,817 | -1,389,406 | (828,745) |
| 7. 판매관리비 | -520,438 | -560,567 | -692,631 | -537,755 | (423,021) |
| 8. 리스관련비용 | - | - | - | -145 | (124) |
| 9. 기타의영업비용 | -138,855 | -272,420 | -312,366 | -251,390 | (233,466) |
| 영 업 이 익 | 645,234 | 619,678 | 860,455 | 652,290 | 722,913 |
| 영 업 외 수 익 | 18,684 | 17,908 | 49,525 | 23,079 | 64,481 |
| 영 업 외 비 용 | -25,391 | -1,576 | -10,221 | -99,270 | (10,329) |
| 법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익 | 638,526 | 636,010 | 899,759 | 576,099 | 777,065 |
| 법 인 세 비 용 | -169,768 | -172,908 | -218,149 | -152,247 | (181,366) |
| 당 기 순 이 익 | 468,759 | 463,103 | 681,610 | 423,852 | 595,698 |
| 주) K-IFRS 별도 재무제표 기준 |
| (출처 : 메리츠증권(주) 각 사업연도 사업보고서) |
별도 기준 2022년 3Q 메리츠증권(주)의 영업수익은 약 41조 9,672억원, 영업이익은 약 6,452억원으로 각각 전년 동기 대비 182.3%, 4.1% 증가하였습니다. 메리츠증권(주)의 영업수익 및 영업이익은 이익률이 큰 IB부문 위주의 수익구조, 낮은 고정비 부담 등에 힘입어 2019년부터 지속적인 성장세를 시현해 오고 있습니다. 하지만 증권업종의 특성을 고려할 때, 메리츠증권(주)의 수익성은 국내 및 해외 경제동향, 주식 거래대금, 금리, 펀드설정 규모 등 개별 증권사가 통제할 수 없는 외부 거시경제 환경의 영향으로 악화될 가능성이 존재하오니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
메리츠종합금융증권(주)은 2020년 4월 6일 종금면허가 만료되어 사명을 메리츠증권(주)으로 변경하였습니다.
또한 메리츠증권(주)는 2017년 6월 30일 7,480억원 규모의 전환상환우선주(RCPS)를 발행하였습니다. 해당 RCPS는 명목 만기가 없고 조기상환을 유도하는 금리 Step-up 조항 등이 없으며, 투자자에게 보통주로의 전환권이 부여되기 때문에 회계상 자기자본으로 분류됩니다. 하지만, 미지급배당금의 누적, 보통주 배당을 위해서는 우선주 배당이 전제되어야 하는 조항 등으로 자본성과 부채성을 동시에 지니고 있습니다.
동사의 RCPS는 제1차부터 제8차까지 트렌치가 나누어져 발행되었습니다.
이 중, 전환상환우선주 제1차(약 1,270억원, 주식 수 13,804,345주)는 2018년 7월 30일, 우선주 상환(소각)을 통한 주주가치 제고 목적으로 상환 되었습니다. 상환(소각)에 따라 총 발행 주식수도 717,488,890주에서 703,684,545주로 감소하였습니다(보통주 605,641,072주는 변동 없음).
전환상환우선주 제2차(약 710억원, 주식 수 15,434,781주)는 2019년 07월 01일, 우선주 상환(소각)을 통한 주주가치 제고 목적으로 상환 되었습니다. 상환(소각)에 따라 총 발행 주식수도 703,684,545주에서 688,249,764주로 감소하였습니다(보통주 613,409,322주는 변동 없음).
전환상환우선주 제3차(약 1,100억원, 주식 수 23,913,042주)의 경우, 주식수 11,669,629주는 보통주로 전환되어 우선주 자본금 117억원이 감소하고 보통주 자본금이 117억원 증가하였습니다.
2021년 06월 29일 잔여 전환상환우선주 제3차(약 300억원, 주식 수 6,513,432주)와 전환상환우선주 제4차(약 1,000억원, 주식 수 21,739,130주)는 우선주 상환(소각)을 통한 주주가치 제고 목적으로 상환 되었으며, 상환(소각)에 따라 총 발행 주식수도 746,939,661주에서 718,687,099주로 감소하였습니다.
전환우선주 제3차가 일부 전환되긴 하였으나, 나머지 전환상환우선주 제5차부터 제8차까지 2022년 12월 29일 자로 상환을 완료하였으며, 상환으로 인해 해당 전환상환우선주에 대한 메리츠증권(주)의 배당금 지급을 위한 미래 현금흐름 유출 발생 가능성은 감소하였으나, 상환에 따른 현금흐름의 유출이 발생하였으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
| [ RCPS 발행개요 ] |
| 구 분 | 주 요 내 용 |
| 발행사 | 메리츠증권 |
| 상장여부 | 비상장 |
| 종류 | 누적적, 비참가적, 상환우선주, 총 8개 Tranche 7,480억원 |
| 발행방식 | 제3자배정증자(사모) |
| 전환대상 | 보통주 |
| 발행일 | 2017년 6월 30일 |
| 우선권 | 이익배당에 관하여 보통주, 후순위 상환전환우선주 보다 우선함 |
| 보호예수 | 발행일로부터 1년 |
| 양도가능성 | 보호예수기간이 경과한 이후 양도 가능 |
| [ RCPS 발행내역 ] |
(1) 1차 발행 - 상환 완료
| 구분 | 내용 |
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 13,804,345 |
| 주당 발행가액 | 9,200원 |
| 의결권 | 의결권 없음 |
| 배당율 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 1년 만기 AA- 등급 무보증 공모 금융채II(금융기관채)의 민평평균 수익률에 2.683%를 더한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금 배당으로 하며,관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 1년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨) |
(2) 2차 발행 - 상환 완료
| 구분 | 내용 |
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 15,434,781 |
| 주당 발행가액 | 4,600원 |
| 의결권 | 의결권 없음 |
| 배당율 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 2년 만기 AA- 등급 무보증 공모 금융채II(금융기관채)의 민평평균 수익률에 2.609%를 더한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금 배당으로 하며,관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 2년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2019년 12월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨) |
(3) 3차 발행 - 일부 전환 및 상환 완료
| 구분 | 내용 |
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 23,913,042 |
| 주당 발행가액 | 4,600원 |
| 의결권 | 의결권 없음 |
| 배당율 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 우선배당률은 3.9%로 함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2018년 6월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨) |
주1) 전환상환우선주 제3차 전환 내역
- 전환으로 발행한 주식수 : 보통주식, 11,669,629주
- 전환 후 동사의 재무제표 등에 미치는 영향
1) 우선주자본금 감소 : 111,847,818천원 → 100,178,189천원
2) 보통주자본금 증가 : 605,641,072천원 → 617,310,701천원
※ 참고 : 2019.04.02 메리츠증권 기타경영사항(자율공시) 등 20건 공시
주2) 전환상환우선주 제3차 상환 내역
- 상환일 : 2021년 6월 29일
- 목적(취지) : 우선주 상환(소각)을 통한 주주가치 제고
- 상환가액 : 30,572,854,752원
(발행가액 29,961,787,200원 + 가산금액 611,067,552원)
- 상환 후 동사의 재무제표 등에 미치는 영향
1) 상환(소각)에 따른 총발행주식 수 감소 : 746,939,661주 → 740,426,229주
(보통주 681,730,579주는 변동 없음)
2) 이익잉여금감소 : 30,572,854,752원(자본금 변동 없음)
(4) 4차 발행 - 상환 완료
| 구분 | 내용 |
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 21,739,130 |
| 주당 발행가액 | 4,600원 |
| 의결권 | 의결권 있음 |
| 배당율 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 우선배당률은 3.9%로 함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2018년 6월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨) |
주1) 전환상환우선주 제4차 상환
- 상환일 : 2021년 6월 29일
- 목적(취지) : 우선주 상환(소각)을 통한 주주가치 제고
- 상환가액 : 102,039,487,578원
(발행가액 99,999,998,000원 + 가산금액 2,039,489,578원)
- 상환 후 동사의 재무제표 등에 미치는 영향
1) 상환(소각)에 따른 총발행주식 수 감소 : 740,426,229주 → 718,687,099주
(보통주 681,730,579주는 변동 없음)
2) 이익잉여금감소 : 102,039,487,578원(자본금 변동 없음)
(5) 5차 발행 - 상환 완료
| 구분 | 내용 |
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 8,695,652 |
| 주당 발행가액 | 9,200원 |
| 의결권 | 의결권 없음 |
| 배당율 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 2년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.542를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 2년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨) |
| 기타 | 당사는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제일차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다. |
- 전환상환우선주(RCPS) 제5차 (8,695,652주) 2022년 12월 29일 상환
(6) 6차 발행 - 상환 완료
| 구분 | 내용 |
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 5,434,782 |
| 주당 발행가액 | 9,200원 |
| 의결권 | 의결권 없음 |
| 배당율 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 3년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.456를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨) |
| 기타 | 당사는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제오차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다. |
- 전환상환우선주(RCPS) 제6차 (5,434,782주) 2022년 12월 29일 상환
(7) 7차 발행 - 상환 완료
| 구분 | 내용 |
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 7,608,695 |
| 주당 발행가액 | 9,200원 |
| 의결권 | 의결권 없음 |
| 배당율 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 4년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.405를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨) |
| 기타 | 당사는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제삼차㈜, 큐브이엠제오차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간계약을 체결하였습니다 |
- 전환상환우선주(RCPS) 제7차 (7,608,695주) 2022년 12월 29일 상환
(8) 8차 발행 - 상환 완료
| 구분 | 내용 |
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 15,217,391 |
| 주당 발행가액 | 9,200원 |
| 의결권 | 의결권 없음 |
| 배당율 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 5년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.320를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 4년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨) |
| 기타 | 당사는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제사차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다. |
- 전환상환우선주(RCPS) 제8차 (15,217,391주) 2022년 12월 29일 상환
| (출처 : 회사 제시자료) |
| 2) 자본적정성 관련 위험 금융투자업은 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다. 메리츠증권(주)의 영업용 순자본비율은 FY2022.3Q 기준 180.4%로 규제수준대비(100%) 대비 높은 비율을 유지하고 있으며 레버리지비율은 FY2022.3Q 기준 800.9%로 금융위원회의 건전성 규제 기준(1,100%) 대비 안정적인 수준으로 평가됩니다. 다만, 메리츠증권(주)의 수익창출을 위해 자산증대가 필요해질 경우 레버리지비율이 상승할 가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 또한 대규모 자기자본 투자로 총위험액이 증가하거나 투자손실 등으로 자기자본이 감소하는 경우 당사의 자본적정성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. |
금융투자업은 영위사업에 대한 법적, 제도적 규제가 상당부분 존재 하는 업종으로 법적ㆍ제도적 변화에 따른 수익 변동성을 내재하고 있습니다. 대표적인 규제로는 순자본비율 및 레버리지비율을 적정 수준으로 유지시켜야 하는 금융위원회 및 금융감독원의 규제가 있습니다.
2014년 4월 금융위원회는 舊NCR제도가 변화된 증권회사 영업모델과 시장환경을 충분히 반영하지 못하고 있다는 평가에 따라 자본시장의 역동성 제고를 위한 증권회사 NCR제도 개선방안을 발표하였습니다. 개선된 NCR제도에서(신NCR)는 기존 '영업용순자본/총위험액 * 100' 에서 '(영업용순자본-총위험액) / (① 필요유지자기자본 또는 ② 인가업무 단위별 법정 최저자기 자본의 70%)로 변경되었습니다. 이는 2016년부터 전 증권사에 적용되고 있으며 당사 역시 금융투자업자로서 해당 규제를 받고 있으며 신NCR 적기시정조치 비율은 다음과 같습니다.
| [ 신NCR 적기시정조치 비율 ] |
| 구분 | 경영개선권고 | 경영개선요구 | 경영개선명령 |
| 순자본비율 | 100% 미만 | 50% 미만 | 0% 미만 |
메리츠증권(주)의 영업용순자본비율은 FY2022.3Q 기준 180.4%, FY2022.2Q 기준 182.7%로 FY2022.2Q 기준 국내증권사 평균 영업용 순자본비율인 187.2% 대비 다소 낮은 수준을 유지하고 있으며, 경영환경의 급격한 변경으로 인해 순자본비율이 하락할 가능성이 있으니 투자의사결정 시 순자본비율의 변화 추이에 대한 모니터링이 필요합니다.
| [ 메리츠증권(주) 영업용 순자본비율 추이 ] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 항목 | FY2022,3Q | FY2022.2Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 |
| 영업용순자본 | 4,575,993 | 4,465,788 | 4,294,131 | 4,109,298 | 3,452,673 | 2,287,606 | 2,202,640 |
| 총 위 험 액 | 2,536,855 | 2,444,260 | 2,373,588 | 1,875,308 | 2,339,193 | 1,376,939 | 587,099 |
| 영업용순자본비율 | 180.4 | 182.7 | 180.9 | 219.1 | 147.6 | 166.1 | 375.2 |
| 잉 여 자 본 | 2,039,138 | 2,021,528 | 1,920,543 | 2,233,991 | 1,113,480 | 910,667 | 1,615,541 |
| 필요유지자기자본 | 134,610 | 134,610 | 134,610 | 134,610 | 134,610 | 134,610 | 134,610 |
| 순자본비율 | 1,514.9 | 1,501.8 | 1,426.8 | 1,659.6 | 827.2 | 676.5 | 1,200.2 |
| 주1) 순자본비율 개정기준은 2016년부터 적용 |
| 주2) 영업용순자본비율 = 영업용순자본 / 총위험액 |
| 주3) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100 |
| 주4) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70% |
| (출처 : 메리츠증권(주) 각 사업년도 사업보고서 및 분기보고서) |
| [ 주요 증권사 순자본비율 - 연결기준] | |
| (기준일 : 2022.09) | (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 영업용순자본 (A) |
총위험액 (B) |
영업용순자본비율 (A/B*100) |
잉여자본 (C=A-B) |
필요유지 자기자본(D) |
순자본비율 (C/D×100) |
| KB증권(주) | 4,526,050 | 2,626,523 | 172.3% | 1,899,527 | 134,225 | 1,415 |
| NH투자증권 | 6,451,369 | 3,863,298 | 167.0% | 2,588,071 | 130,025 | 1,990 |
| 메리츠증권(주) | 4,575,993 | 2,536,855 | 180.4% | 2,039,138 | 134,610 | 1,515 |
| 미래에셋(주) | 8,731,003 | 5,753,730 | 151.7% | 2,977,273 | 134,225 | 2,218 |
| 삼성증권(주) | 4,493,326 | 2,697,993 | 166.5% | 1,795,333 | 130,025 | 1,381 |
| 신영증권(주) | 1,234,875 | 386,826 | 319.2% | 848,049 | 136,010 | 624 |
| 신한금융투자(주) | 4,872,744 | 3,172,588 | 153.6% | 1,700,155 | 134,925 | 1,260 |
| 키움증권(주) | 3,056,494 | 1,341,967 | 227.8% | 1,714,527 | 130,725 | 1,312 |
| 하나금융투자(주) | 4,439,712 | 2,927,005 | 151.7% | 1,512,707 | 134,225 | 1,127 |
| 한국투자증권 | 6,604,386 | 4,138,782 | 159.6% | 2,465,604 | 134,225 | 1,837 |
| (출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용) |
또한, 금융위원회는 2014년 증권사 순자본비율(신NCR) 제도 도입시 금융규제 개혁방안 등 그 동안 발표한 대책들의 후속 조치를 위한「금융투자업규정」및「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」개정안을 의결하였으며 2016년부터 개편된 NCR 제도의 전면 시행과 함께 적기시정조치 기준으로 레버리지비율을 합께 도입하기로 결정하였습니다. 이는 경영실적이 부진하고 재무건전성이 취약한 증권회사에 대한 관리를 강화하기 위함이며, 2년 연속 당기손익이 적자이고 레버리지비율이 900% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,100% 이상인 회사는 경영개선권고를, 2년 연속 당기순이익이 적자이고 레버리지비율이 1,000% 이상인 회사 또는 레버리지비율이 1,300% 이상인 회사는 경영개선요구를 받게 됩니다.
| [레버리지비율 관련 금융감독원의 적기시정조치] |
| 레버리지비율 | 적기시정조치 |
| 1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 900%를 초과하는 경우 2) 레버리지비율이 1,100%를 초과하는 경우 |
경영개선 권고 |
| 1) 직전 2 회계연도간 연속하여 당기순손실이 발생하고, 레버리지 비율이 1,100%를 초과하는 경우 2) 레버리지비율이 1,300%를 초과하는 경우 |
경영개선 요구 |
| 주) 직전 2 회계연도간 발생한 당기순손실의 합계액이 직전 3 회계연도말 자기자본(구체적인 산정방식은 금융감독원장이 정한다)의 5% 미만인 경우는 상기 레버리지 규제비율을 충족하지 못하더라도 적기시정조치 대상에서 제외함 |
메리츠증권(주)는 2016년부터 도입된 레버리지비율제도에 따라 산출된 레버리지 비율이 금융위원회의 건전성 규제 기준인 1,100% 보다 낮은 수준(FY2017 446.8%, FY2018 632.7%, FY2019 719.2%, FY2020 743.0%, FY2021 803.1% 및 FY2022. 3Q 800.9%)을 유지하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 레버리지비율에 따른 제재 등의 위험은 크지 않을 것으로 판단되나, 향후 과거와 같이 레버리지비율이 상승할 수 있는 가능성이 존재하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한, 메리츠증권(주)의 사업구조상 수익창출을 위해 자산증대가 필요한 경우라도 증권사의 레버리지비율을 제한하는 조치로 인하여 적정시기에 원하는 사업전략을 실행하는데 제약을 받을 가능성도 존재하므로 투자 시 이 점 유의하여 주시기 바랍니다.
| [메리츠증권(주)의 레버리지비율 추이 ] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 항목 | FY2022.3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 |
| 수정 총자산 | 42,325,824 | 39,411,395 | 32,742,494 | 27,051,579 | 20,425,228 | 14,377,657 |
| 수정 자기자본 | 5,284,873 | 4,907,549 | 4,407,033 | 3,761,517 | 3,228,382 | 3,217,924 |
| 레버리지 비율 | 800.9% | 803.1% | 743.0% | 719.2% | 632.7% | 446.8% |
| 주1) 레버리지 비율 = 수정 총자산/수정 자기자본*100 |
| 주2) FY2015부터 레버리지비율이 시행 |
| 주3) 별도기준 |
| (출처 : 메리츠증권(주) 사업보고서 및 분기보고서) |
| 3) 자산건전성 관련 위험 FY2022.3Q 기준 메리츠증권(주)가 보유 중인 주요 약정금액은 한도대출 5.7조원, 대출확약 0.2조원 등 총 5.9조원 규모로 연결기준 자기자본 대비 105.1%이며 약정잔액 기준으로는 자기자본 대비 63.6% 입니다. 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 메리츠증권(주)가 제공하고 있는 약정잔액이 자산건전성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 전망됩니다. 타 증권사 대비 대출업무와 대출확약이 부동산 PF 등 다소 위험도가 높은 부동산 여신 중심으로 구성되어 있어 국내 부동산 경기악화 시 우발채무의 현실화 및 자산건전성 저하가 빠르게 나타날 가능성이 있는 바, 부동산 사업에의 부실화 여부에 대한 지속적인 모니터링이 필요한 것으로 판단됩니다. |
메리츠증권(주)는 전반적으로 신용위험에 대한 익스포져의 규모가 다소 높은 편입니다. FY2022.3Q 기준 메리츠증권(주)가 보유 중인 주요 약정금액은 한도대출 5.7조원, 대출확약 0.2조원 등 총 5.9조원 규모로 연결기준 자기자본 대비 105.1%이며 약정잔액 기준으로는 자기자본 대비 63.6% 입니다. 다양한 신용보강 수단 및 비교적 양호한 여신 대상 사업의 진행 상황 등을 감안할 때 메리츠증권(주)가 제공하고 있는 약정잔액이 자산건전성에 미치는 영향은 제한적일 것으로 전망됩니다.
| [ 메리츠증권(주) 약정 추이 - 연결기준 ] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | FY2022.3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 | ||||||
| 약정금액 | 약정잔액 | 약정금액 | 약정잔액 | 약정금액 | 약정잔액 | 약정금액 | 약정잔액 | 약정금액 | 약정잔액 | 약정금액 | 약정잔액 | |
| ABCP 매입약정(주1) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | - | - | 388,612 | 388,612 | 427,800 | 427,800 | 400,000 | 400,000 |
| 지급보증 | 22,236 | 22,236 | 19,271 | 19,271 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| ABCP 인수약정 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 증권인수약정 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 216,800 | 216,800 |
| 조건부대출약정 | - | - | - | - | 125,000 | 125,000 | 331,200 | 331,200 | - | - | - | - |
| 조건부증권인수약정 | - | - | 34,215 | 34,215 | - | - | 20,500 | 20,500 | 191,300 | 191,300 | 9,400 | 9,400 |
| 한도대출 | 5,658,610 | 3,437,630 | 5,405,422 | 2,784,276 | 5,123,433 | 2,690,679 | 8,317,986 | 5,947,779 | 5,573,913 | 3,823,201 | 2,806,136 | 1,523,372 |
| 대출확약(주2) | 219,144 | 196,833 | 254,282 | 231,970 | 354,650 | 354,650 | 389,523 | 389,523 | 797,173 | 797,173 | 1,392,694 | 1,392,694 |
| 합 계 | 5,904,990 | 3,661,699 | 5,718,190 | 3,074,732 | 5,603,083 | 3,170,329 | 9,447,820 | 7,077,614 | 6,990,186 | 5,239,473 | 4,825,030 | 3,542,266 |
| 주1) 기업어음 중 시장 매출이 이루어지지 않은 잔여 기업어음에 대해 기초자산의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정입니다. |
| 주2) 담보제공 등 사전에 정한 대출의 선행조건이 성취되는 경우에 한해 대출 및 대출채권 매입을 실행하기로 하는 약정입니다. |
| 주3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하는 중복약정금액을 포함하고 있습니다. |
| 주4) 메리츠종합금융증권(주)는 2020년 4월 6일 메리츠증권(주)로 사명을 변경하였습니다. |
| (출처 : 메리츠증권(주)의 각 사업년도 사업보고서 및 분기보고서) |
한편, FY2022.3Q 기준 대출채권은 장부금액 기준, 대출금 80.2%, 신용공여금 5.5%, 환매조건부채권매수 14.3% 등으로 구성되어 있습니다. 환매조건부채권매수와 신용공여금은 거래 특성상 리스크 발생가능성이 매우 제한적이나, 법인 및 개인사업자 대출, NPL매입채권 등의 대출금과 사모사채 등은 일정수준의 신용위험을 내재하고 있습니다. 더불어 최근 규모가 크게 증가한 ※미분양담보대출확약 또한 각 사업장의 분양 성과에 따라 우발채무의 현실화 가능성이 높아질 수 있으니, 투자 시 이점 유의하시기 바랍니다.
| ※미분양담보대출확약 미분양담보대출확약(미담확약)이란 준공후 아파트 등 미분양 물량이 생길 경우, 증권사 등 금융기관이 이를 담보로 자금을 대출해주겠다는 확약을 말한다. 이 확약을 바탕으로 금융기관은 담보인정비율(LTV)의 50~60%만큼 프로젝트파이낸싱(PF) 대주단에 지급을 보증해주고 약 3%의 수수료를 받는다. 시공사가 전적으로 책임지는 PF보증구조에서 금융기관에 일정 책임을 지우는 다소 진보된 금융형태다. 담보물이 존재해야 하므로 책임준공이 전제조건이다. |
| [ 메리츠증권(주) 대출채권 분류 ] | |
| (단위 : 천원) | |
| 계정과목 | FY2022.3Q | FY2021 | ||||
| 액면가액 | 대손충당금 | 장부금액 | 액면가액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 대출채권: | - | - | - | - | - | - |
| 콜론 | - | - | - | - | - | - |
| 환매조건부채권매수 | 1,767,128,889 | - | 1,767,128,889 | 2,378,085,062 | - | 2,378,085,062 |
| 신용공여금 | 687,017,821 | -1,524,177 | 685,493,644 | 1,277,368,901 | -1,520,770 | 1,275,848,131 |
| 대여금 | 3,881,304 | -68,673 | 3,812,631 | 3,668,910 | -68,673 | 3,600,237 |
| 대출금 | 10,067,420,860 | -162,581,187 | 9,904,839,673 | 10,813,822,686 | -156,394,514 | 10,657,428,172 |
| 매입대출채권 | - | - | - | - | - | - |
| 사모사채 | - | - | - | - | - | - |
| 대지급금 | 3,636,044 | -3,636,044 | - | 3,636,044 | -3,636,044 | - |
| 이연대출부대손익 | -6,270,300 | - | -6,270,300 | -12,489,936 | - | -12,489,936 |
| 합 계 | 12,522,814,618 | -167,810,081 | 12,355,004,537 | 14,464,091,667 | -161,620,001 | 14,302,471,666 |
| (출처 : 메리츠증권(주) 연결검토보고서) |
| [ FY2022.3Q 기준 메리츠증권(주) 여신성자산] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 금 액 | 비 중 | |
| 대출 | (부동산PF관련) | 764,368 | 6.1% |
| (부동산PF관련외) | 2,288,967 | 18.2% | |
| 소계 | 3,053,335 | 24.3% | |
| 신용공여금 | 704,586 | 5.6% | |
| 사모사채 | 1,742,435 | 13.9% | |
| 환매조건부매수 | 2,278,493 | 18.2% | |
| 대여금 | 3,266 | 0.0% | |
| 채무보증 | 4,760,881 | 38.0% | |
| 합계 | 12,542,996 | 100.0% | |
| (출처 : 메리츠증권(주) 제시자료) |
2022년 3Q 기준 메리츠증권의 여신성자산 중에서 부동산 PF 관련 대출의 비중은 6.1% 이며, 채무보증이 차지하는 비중은 38.0% 입니다. 다만, 메리츠증권(주)가 채무보증 약정을 체결한 계약의 상당 부분이 PF사업과 연관되어 있어 향후 국내 부동산 경기 침체 시 또는 당사가 약정을 체결한 해당 프로젝트의 성과가 부진할 경우 우발채무가 현실화되어 자산 건전성 저하 등의 요인으로 작용할 우려가 있습니다.
현재 메리츠증권(주)는 부동산 관련 여신 등 채무보증에 대한 리스크를 줄이고자 각종 신용보강, 적정LTV(Loan To Value) 관리, 선순위 담보확보 조건 등 최종 손실부담을 줄일 수 있는 다양한 방법을 통해 신용위험을 관리하고 있습니다.
PF대출의 경우 대부분 국내 대형 건설사들로부터 책임준공 확약이 제공되고 있어 실질 담보권을 확보하고 있으며, 미분양담보대출의 경우에도 선순위 담보권 이외에 일정수준 이상 분양률이 상승할 경우 여신제공 의무가 해소되는 확약면탈분양률 조건을 첨부하여 신용한도가 실제여신으로 실행되는 위험을 최소화시키고 있습니다.
향후 부동산 경기 하락으로 우발채무 부담이 현실화되고 실행된 여신의 회수가 지연되거나 대손비용이 증가할 경우, 동사의 재무안정성이 급격히 악화될 수 있습니다. 투자자 분께서는 우발채무의 현실화 여부와 담보제공 사업장의 분양률 및 부실화 여부에 대해 지속적으로 모니터링 하시기 바랍니다.
| 4) 보유자산의 구성 관련 위험 2022년 3Q 연결 재무제표 기준 메리츠증권(주)가 보유중인 금융자산의 상당부분은 당기손익-공정가치측정금융자산으로, 그 규모는 약 27.5조원에 달합니다. 이는 총자산(약 61.6조원)의 약 44.6% 수준이며, 그 중 약 56.6%는 채권으로 구성되어 있습니다. 채권의 대부분이 국공채 및 특수채 또는 AAA등급 이상의 채권으로 구성되어 있어 메리츠증권(주) 보유 채권의 질(Quality)과 유동성은 비교적 양호한 것으로 판단되나, 채권의 특성 상 향후 금리 변동에 따라 자산의 평가손익이 변동되어 당사에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재하오니, 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
2022년 3분기말 연결기준 메리츠증권(주)의 당기손익-공정가치측정유가증권(약 27.5조원)은 총자산(약 61.6조원)의 44.6%를 차지하고 있습니다. 메리츠증권(주)의 당기손익-공정가치측정유가증권 중 대부분이 채무증권이며, 특히 국채, 지방채, 금융채, 회사채 등의 비중이 절대적입니다. 이에 따라 메리츠증권(주)가 보유한 채권의 신용위험이 상승하거나 시장 금리가 상승하게 될 경우 채권평가손실을 당기손익으로 인식하여 수익성에 부정적인 영향을 가져올 가능성이 있습니다. 메리츠증권(주)의 2022년 3분기말 및 2021년말 당기손익-공정가치측정유가증권 내역은 다음과 같습니다.
| [ 당기손익-공정가치측정금융자산 구성내역 ] |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액(공정가치) | |
| 2022년 3분기 | 2021년말 | |
| 당기손익공정가치측정항목: | ||
| 주식 및 출자금 | 778,419,955 | 1,446,982,540 |
| 채권: | ||
| 국공채 | 9,798,013,261 | 9,098,087,157 |
| 특수채 | 2,628,593,793 | 4,539,544,928 |
| 회사채 | 3,154,201,852 | 2,932,491,073 |
| 집합투자증권 | 2,452,576,891 | 1,550,547,943 |
| 기업어음증권 | 1,195,860,277 | 979,540,228 |
| 전자단기사채 | 1,012,926,809 | 1,058,358,303 |
| 외화증권 | 857,839,941 | 751,543,448 |
| 대출채권 | 1,434,755,217 | 1,412,839,063 |
| 복합금융상품 | 1,560,018,433 | 1,384,134,312 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*) | 1,029,125,725 | 1,207,894,688 |
| 손해배상공동기금 | 45,332,193 | 36,231,462 |
| 주가연계증권 | 123,984,090 | 128,059,031 |
| 주식워런트증권 | 14,613 | 41,287 |
| 기타 | 194,622,015 | 144,957,380 |
| 신용위험 조정액 | (233,802) | (191,061) |
| 이연 최초거래일 손익 조정액 | 71,425,755 | (5,394,960) |
| 소 계 | 26,337,477,018 | 26,665,666,822 |
| 매매목적파생상품자산: | ||
| 이자율 | 263,633,912 | 46,568,774 |
| 통화 | 405,857,989 | 55,165,381 |
| 주식 | 367,253,952 | 67,705,759 |
| 주가지수 | 37,573,085 | 11,519,475 |
| 기타 | 261,387,916 | 212,862,894 |
| 신용위험 조정액 | (3,710,753) | (2,864,039) |
| 이연 최초거래일 손익 조정액 | (122,594,665) | (74,280,881) |
| 소 계 | 1,209,401,436 | 316,677,363 |
| 합 계 | 27,546,878,454 | 26,982,344,185 |
| 주) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다. |
| (출처 : 메리츠증권(주) 사업보고서 및 분기보고서) |
참고로, 메리츠증권(주)의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다
| [ 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 세부 구성내역 ] |
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 장부금액(공정가치) | |
| 2022년 3분기 | 2021년말 | |
| 주식(*) | 399,639,152 | 309,740,475 |
| 채권: | ||
| 국공채 | 2,833,604,174 | 642,867,419 |
| 특수채 | 1,102,531,645 | 1,215,190,291 |
| 회사채 | 1,631,936,483 | 1,075,200,083 |
| 합 계 | 5,967,711,454 | 3,242,998,268 |
| 주) 법률에 의한 출자 및 취득, 기부 및 공공성 목적 또는 비즈니스 협업 목적으로 취득한 지분증권에 대해서는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. |
| (출처 : 메리츠증권(주) 사업보고서 및 분기보고서) |
국채, 지방채 및 특수채를 제외한 회사채는 항상 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험을 반영한 크레딧 스프레드의 변화로 보유 채권의 평가액이 변동됩니다. 회사채 금리는 아래의 산식으로 구분지어 볼 수 있습니다.
* 회사채 금리 = 무위험국채수익률 + 신용위험(Credit Spread)
회사채 금리가 국채수익률과 신용위험의 합으로 볼 수 있기 때문에 국채금리가 변동되지 않더라도 신용위험을 반영한 회사채 금리는 시장 상황 및 개별 기업 상황에 따라 변동될 수 있습니다. 또한 크레딧 스프레드는 사채권을 발행한 회사의 개별 신용위험을 반영하고 있을 뿐만 아니라 국가신용도 및 업황 등의 복합적인 변수들도 반영하고 있습니다. 이는 금융채에도 적용되며 이러한 변수들의 변동에 따라 채권평가액이 변동될 위험이 있습니다.
한편, 일반적으로 금융시장 불안정, 국내 경기 하강 등의 위험이 발생할 경우 시장 전체적으로 크레딧 스프레드가 상승하게 됩니다. 지난 2008년 금융위기에도 시장안정화를 위해 기준금리를 인하 하면서 국채금리는 하락 하였지만, 크레딧 스프레드는 크게 상승한 바 있습니다. 또한, 최근 러시아와 우크라이나 전쟁, 글로벌 공급망 및 인플레이션 우려에 따라 금융시장 변동성이 확대되어 크레딧 스프레드가 점진적으로 증가하는 추세입니다. 크레딧 스프레드가 확대됨에 따라 채권가격이 하락하면서 평가손실이 발생하고, 또한 채권시장 특성 상 유동성에 제약을 받을 수 있습니다.
메리츠증권(주)는 2022년 3분기말 당기손익-공정가치측정금융상품 관련하여 약 7,197억원 가량의 순손실이 발생한만큼, 채무증권 등 금융자산의 평가손익은 메리츠증권(주)의 수익성에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. 글로벌 불확실성 증가 및 국내외 경기 부진 등의 영향으로 금융시장의 변화가 예상되는 가운데 신용위험의 방향성은 현재로서는 예측할 수 없지만 향후 신용위험이 상승할 경우 당사의 수익성 및 자산건전성이 저하될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 5) 유동성 및 차입구조 관련 위험 메리츠증권(주)는 2022년 3분기 기준 유동성비율(잔존만기 3개월 기준)이 125.0%로 증권업계 평균 127.0%보다 소폭 낮은 수준을 기록하고 있으며, 메리츠증권(주)의 외부차입부채는 2022년 2분기말 별도기준 13.6조원으로 총자산 대비 28.1%를 차지하고 있습니다. 현재 코로나19 재확산 및 글로벌 금융시장 불확실성 확대 등으로 향후 경제부진이 가시화될 수 있으며 거시경제환경의 변동으로 인해 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 한편, 메리츠증권(주)의 자금조달 실적 추이를 살펴보면 2022년 3분기말 기준 자금조달 60.9조원 중 RP매도(23.09%) 및 사채(15.51%)가 높은 비중을 높은 비중을 차지하고 있습니다. 전체 자금조달 평균잔액에서 11.88%를 차지하는 매도파생결합증권은 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어려우며 RP매도는 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로 금리가 상승 시 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생하여 당사의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
메리츠증권(주)는 2022년 3분기 기준 유동성비율(잔존만기 3개월 기준)이 134.2%로 증권업계 평균 120.1%보다 높은 수준을 기록하고 있습니다. 메리츠증권(주)의 차입부채는 2022년 3분기말 별도기준 13.6조원으로 총자산 대비 28.1%를 차지하고 있습니다.
| [ 메리츠증권(주) 유동성 지표 추이 ] |
| (단위 : 억원, %) |
| 구분 | FY2022.3Q | FY2021 | FY2020 | FY2019 | FY2018 | FY2017 |
| 유동성자산(A) | 227,969 | 237,531 | 203,562 | 181,474 | 137,363 | 117,414 |
| 유동성부채(B) | 169,876 | 187,947 | 156,296 | 127,104 | 97,556 | 80,980 |
| 유동성 비율(A/B) | 134.2 | 126.4 | 130.2 | 142.8 | 140.8 | 145.0 |
| 업계 평균 | 120.1 | 127.4 | 126.2 | 133.1 | 133.4 | 130.6 |
| 주1) 유동성자산 및 유동성부채는 잔존만기 3개월 이내 주2) 업계평균은 증권사(국내법인) 유동성비율의 평균 |
| (출처 : 금융통계정보시스템, 증권신고서 제출일 기준 가장 최근 공표된 수치 사용) |
| [ 메리츠증권(주) 유동성 지표 추이 ] |
| (단위 : 억원, %) |
| 구 분 | FY2022.3Q | FY2021 | ||
| 차입처(인수처) | 이자율(%) | 장부금액 | 장부금액 | |
| 차입금: | ||||
| 기업어음 발행 | 케이비증권 외 | 1.83~4.10 | 1,305,000,000 | 1,920,000,000 |
| 환매조건부채권매도 | 우리은행 외 | 0.35~5.50 | 8,424,280,800 | 14,210,882,203 |
| 환매조건부채권매도(외화) | 국민은행 외 | 0.395~3.450 | 1,460,334,308 | 1,852,088,164 |
| 증금차입금 | 한국증권금융 | 2.96~4.02 | 462,842,245 | 444,419,552 |
| 은행차입금 | 농협은행 | 4.45 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 소 계 | 11,702,457,353 | 18,477,389,919 | ||
| 사채: | ||||
| 전자단기사채 발행 | 디에스투자증권 외 | 2.83~3.70 | 255,000,000 | 445,900,000 |
| 무보증사채 | 케이비증권 외 | 1.35~5.40 | 1,613,075,021 | 2,022,803,479 |
| 소 계 | 1,868,075,021 | 2,468,703,479 | ||
| 합 계 | 13,570,532,374 | 20,946,093,398 | ||
| (출처 : 메리츠증권(주) 3분기보고서) |
2020년 초부터 시작된 '코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나 19)' 의 재확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 또한, 최근 전세계적인 인플레이션 압력 및 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 등에 따라 금융시장 변동성이 확대되고 있습니다.
금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다.
따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 당사는 상기 변수에 대한 영향을 면밀히 모니터링하고 있으나, 동사의 중간재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
한편, 메리츠증권(주)의 자금조달 실적 추이를 살펴보면 2022년 3분기말 기준 자금조달 평균잔액 60.9조원 중 RP매도(23.09%) 및 사채(15.51%)가 높은 비중을 차지하고 있습니다. 메리츠증권(주)의 자금조달 실적 추이는 다음과 같습니다.
| [ 메리츠증권(주) 최근 3개년 자금조달 실적 ] |
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | |||||||
| 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | ||
| 자본 | 자본금 | 776,179 | - | 1.27 | 761,424 | - | 1.53 | 751,462 | - | 1.71 |
| 신종자본증권 | 745,812 | - | 1.22 | 458,047 | - | 0.92 | 245,792 | - | 0.56 | |
| 자본잉여금 | 1,118,393 | - | 1.84 | 1,420,989 | - | 2.85 | 1,494,613 | - | 3.39 | |
| 자본조정 | (305,628) | - | (0.50) | (106,346) | - | (0.21) | (5,931) | - | (0.01) | |
| 기타포괄손익누계액 | 197,619 | - | 0.32 | 141,328 | - | 0.28 | 118,566 | - | 0.27 | |
| 이익잉여금 | 3,051,268 | - | 5.01 | 2,236,879 | - | 4.48 | 1,651,911 | - | 3.75 | |
| 비지배지분 | 124,445 | - | 0.20 | 159,031 | - | 0.32 | 126,063 | - | 0.29 | |
| 예수부채 | 투자자예수금 | 1,354,942 | 0.33 | 2.22 | 1,186,879 | 0.23 | 2.38 | 880,643 | 0.38 | 2.00 |
| 발행어음 | - | - | - | - | - | - | 184,840 | 1.14 | 0.42 | |
| CMA수탁금 | - | - | - | - | - | - | 295 | 0.68 | 0.00 | |
| 기타 | 1,008,341 | - | 1.66 | 569,504 | - | 1.14 | 551,596 | - | 1.25 | |
| 차입부채 | 콜머니 | 12,212 | 1.41 | 0.02 | 143,896 | 0.61 | 0.29 | 206,839 | 0.75 | 0.47 |
| 차입금 | 6,126,952 | 2.32 | 10.06 | 4,817,116 | 1.58 | 9.65 | 5,708,598 | 1.82 | 12.97 | |
| 사채 | 9,447,158 | 2.57 | 15.51 | 8,540,038 | 2.09 | 17.11 | 7,650,721 | 2.53 | 17.38 | |
| RP매도 | 14,066,701 | 1.62 | 23.09 | 13,935,316 | 0.64 | 27.92 | 11,496,168 | 0.76 | 26.11 | |
| 매도파생결합증권 | 7,235,164 | 4.10 | 11.88 | 3,288,372 | 3.49 | 6.59 | 3,892,573 | 3.69 | 8.84 | |
| 파생상품 | 528,619 | - | 0.87 | 203,314 | - | 0.41 | 116,210 | - | 0.26 | |
| 기타 | 8,279,883 | 1.64 | 13.59 | 6,281,644 | 1.14 | 12.59 | 3,379,295 | 1.27 | 7.68 | |
| 기타부채 | 퇴직급여충당금 | 73 | - | 0.00 | 386 | - | 0.00 | 212 | - | 0.00 |
| 기타 | 7,146,702 | - | 11.73 | 5,866,169 | - | 11.75 | 5,573,747 | - | 12.66 | |
| 합 계 | 60,914,835 | 1.45 | 100.00 | 49,903,986 | 0.93 | 100.00 | 44,024,213 | 1.06 | 100.00 | |
메리츠증권(주)의 2022년 3분기말 자금조달 실적으로 살펴보면 차입부채 평균잔액(45,696,689백만원)이 전체 자금조달 평균잔액(60,914,835백만원)에서 차지하는 비중이 75.0%입니다. 2012년 금융감독원이 단기자금시장 활성화의 일환으로 증권사의 콜차입 규모를 제한하면서 RP를 통한 자금조달이 급격하게 증가하였고, 매도파생결합증권 등 발행잔액이 증가함에 따라서 그 비중이 증가하였습니다. 메리츠증권(주) 역시 RP와 파생결합증권 등을 통한 자금조달이 증가하였으며, 전체 차입부채(45,696,689백만원) 중에서 RP매도 평균잔액(14,066,701백만원)과 매도파생결합증권 평균잔액(7,235,164백만원)이 46.62%를 차지하고 있습니다.
매도파생결합증권은 특정 주가지수, 주가, 이자율, 환율 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 상품으로써 개별 손익구조가 모두 다르기 때문에 관련 영향을 추정하는 것이 어렵습니다. RP매도의 경우에는 일정 수준의 담보를 필요로 하며, 규모가 커질수록 추가적으로 채무증권을 매입해야하므로 금리가 상승할 경우 자금 조달 비용 증가와 보유 채권의 평가손실이 발생할 수 있습니다. 현재 기준금리 인상 기조로 인한 채권 평가 손실 등이 발생할 것으로 예상되어 향후 이러한 금리 변동 리스크 하에서 적절히 대응하지 못할 경우 메리츠증권(주)의 수익성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있사오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
| 6) 우발채무 관련 위험 FY2022.3Q 기준 현재 메리츠증권(주)와 관련된 계류 중인 소송사건, 약정 등 그밖의 우발채무가 존재합니다. 메리츠증권(주)가 FY2022.3Q 기준 영업활동과 관련하여 원고 및 피고로 계류중인 소송사건은 27건(연결기업 피고 18건,연결기업 원고 9건)이며 총 소송가액은 85,752백만원 입니다. 해당 회사의 영업상 발생하는 우발채무(지급보증, 소송 등)의 현실화 및 규모의 과도한 확대가 진행될 경우 자회사뿐만 아니라, 당사에도 부정적인 영향을 줄 가능성이 있으니, 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. |
메리츠증권(주)가 영위하는 금융업종의 특성 상, 영업활동 과정에서 우발채무가 발생할 수 있습니다. 특히, 메리츠증권(주)는 수익 제고를 위해 자체 신용공여를 활용한 영업전략을 구사하고 있으며, 이로 인해 2022년 3분기말 연결 재무제표 기준 메리츠증권(주)의 채무보증 및 대출약정 잔액은 약 5조 8,827억원으로 2022년 3분기말 연결 재무제표 상의 자기자본 금액인 5조 8,402억원의 약 100.7%를 나타내고 있습니다. 메리츠증권(주)의 연결 재무제표 기준 채무보증 및 대출약정 내역은 아래와 같습니다.
| [ 메리츠증권(주)의 약정내역 - 연결기준 ] | |
| (기준일 : 2022년 3분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | ||||||||
| 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | |
| ABCP 매입약정(주1) | 1 | 5,000,000 | 5,000,000 | 1 | 5,000,000 | 5,000,000 | - | - | - | 4 | 388,612,000 | 388,612,000 |
| 지급보증 | 1 | 22,235,898 | 22,235,898 | 1 | 19,271,997 | 19,271,997 | - | - | - | - | - | - |
| 증권인수약정 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 조건부대출약정 | - | - | - | - | - | - | 1 | 125,000,000 | 125,000,000 | 3 | 331,200,000 | 331,200,000 |
| 조건부증권인수약정 | - | - | - | 3 | 34,215,254 | 34,215,254 | - | - | - | 1 | 20,500,000 | 20,500,000 |
| 한도대출 | 253 | 5,658,609,666 | 3,437,629,785 | 217 | 5,405,422,267 | 2,784,276,739 | 221 | 5,123,432,876 | 2,690,679,444 | 348 | 8,317,986,414 | 5,947,779,434 |
| 대출확약 등(주2) | 9 | 219,144,444 | 196,832,944 | 11 | 254,282,207 | 231,970,707 | 8 | 354,650,000 | 354,650,000 | 6 | 389,522,500 | 389,522,500 |
| 총액합계 | 264 | 5,904,990,008 | 3,661,698,627 | 233 | 5,718,191,725 | 3,074,734,697 | 230 | 5,603,082,876 | 3,170,329,444 | 362 | 9,447,820,914 | 7,077,613,934 |
| 중복약정금액(주3) | 1 | 22,311,500 | 22,311,500 | 1 | 22,311,500 | 22,311,500 | - | - | - | - | - | - |
| 순액합계 | 264 | 5,882,678,508 | 3,639,387,127 | 233 | 5,695,880,225 | 3,052,423,197 | 230 | 5,603,082,876 | 3,170,329,444 | 362 | 9,447,820,914 | 7,077,613,934 |
| 주1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다. 주2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다. 주3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다. |
| (출처 : 메리츠증권(주) 각 사업년도 사업보고서 및 분기보고서, 검토보고서) |
메리츠증권(주)의 연결기준 세부 약정내역은 다음과 같습니다.
| [ 메리츠증권(주)의 세부 약정내역 - 연결기준 ] | |
| (기준일 : 2022년 3분기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 |
| 유동화증권매입약정 | 파이어블러드제일차 | 5,000,000 | 5,000,000 | |||
| 유동화증권매입약정 합계 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||||
| 지급보증 | Aareal Capital Corporation | 22,235,898 | 22,235,898 | |||
| 지급보증 합계 | 22,235,898 | 22,235,898 | ||||
| 한도대출 | (주)골든써밋 | 27,500,000 | 13,600,000 | 에스엘티청라제일차 | 27,000,000 | 22,655,000 |
| 한도대출 | (주)대원플러스알앤씨제사차 | 28,500,000 | 14,550,000 | 에스엠주택산업 | 63,000,000 | 53,700,000 |
| 한도대출 | (주)더랜드인베스트 | 39,900,000 | 20,220,000 | 에이치디씨아이앤콘스 | 35,400,000 | 21,018,000 |
| 한도대출 | (주)디에이치프라퍼티원 | 4,000,000 | 2,800,000 | 에이치아이㈜ | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 한도대출 | (주)멘토디엔씨 | 17,000,000 | 200,000 | 에이치지개발 | 39,100,000 | 1,404,593 |
| 한도대출 | (주)베가 | 50,000,000 | 1,500,000 | 에이치피디앤씨 | 25,000,000 | 22,700,000 |
| 한도대출 | (주)섬강레저 | 10,000,000 | 10,000,000 | 에이티디피 | 27,300,000 | 23,790,000 |
| 한도대출 | (주)세원투자건업 | 600,000 | 600,000 | 엔터프라이즈디와이 | 18,600,000 | 13,556,431 |
| 한도대출 | (주)우원산업 | 400,000 | 400,000 | 엘오케이디앤씨 | 27,000,000 | 15,310,000 |
| 한도대출 | 601W SOUTH CANAL MEZZ LLC | 46,415,780 | 46,415,780 | 오케이캐피탈 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 한도대출 | Halcon Holdings, LLC | 3,205,404 | 3,205,404 | 온천공원개발 주식회사 | 34,600,000 | 26,600,000 |
| 한도대출 | KKR Real Estate Partners Americas III SCSp | 558,822 | 558,822 | 와이제이 | 57,300,000 | 27,300,000 |
| 한도대출 | STIC Debt-Platform일반사모투자신탁제1호 | 226,108 | 94,581 | 우민 | 35,000,000 | 26,440,000 |
| 한도대출 | 가우홀딩스 | 42,600,000 | 25,440,000 | 우정개발 | 63,000,000 | 26,160,000 |
| 한도대출 | 갈매피에프브이 주식회사 | 75,000,000 | 18,350,000 | 운서원 | 48,000,000 | 48,000,000 |
| 한도대출 | 거산테크놀로지 | 26,500,000 | 13,500,000 | 울산알프스제이차 주식회사 | 11,900,000 | 7,100,000 |
| 한도대출 | 경보산업개발 | 24,000,000 | 11,500,000 | 울산알프스제일차 주식회사 | 11,900,000 | 7,100,000 |
| 한도대출 | 골드랜드제이앤제이 | 1,000,000 | 1,000,000 | 위더스 | 24,800,000 | 9,380,000 |
| 한도대출 | 골드파라 | 24,000,000 | 9,600,000 | 위드디엠 | 39,300,000 | 31,980,000 |
| 한도대출 | 골든게이트여수 | 33,500,000 | 26,700,000 | 은평복합개발㈜ | 48,000,000 | 48,000,000 |
| 한도대출 | 그라운드디홀딩스 | 19,500,000 | 600,000 | 이브도시개발 | 23,400,000 | 6,000,000 |
| 한도대출 | 그레이트음봉제일차 | 48,000,000 | 31,200,000 | 이안디앤씨주식회사 | 21,800,000 | 4,380,000 |
| 한도대출 | 금강산업건설 | 37,900,000 | 37,900,000 | 이안산업개발 | 59,400,000 | 46,200,000 |
| 한도대출 | 금재디앤씨 | 52,200,000 | 52,200,000 | 이앤에프제2호사모투자합자회사 | 2,822,699 | 1,978,567 |
| 한도대출 | 나래홀딩스 | 42,000,000 | 19,800,000 | 이천콜드제일차 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 나르샤인 | 21,000,000 | 19,740,000 | 이천콜드제일차 주식회사 | 24,800,000 | 21,800,000 |
| 한도대출 | 네오시티 | 30,000,000 | 2,890,000 | 인터러스밸류애드전문투자형사모부동산투자신탁제2호 | 21,100,000 | 6,440,000 |
| 한도대출 | 다올랩터제사차 | 24,000,000 | 24,000,000 | 일승건설 주식회사 | 20,000,000 | 3,700,000 |
| 한도대출 | 다올랩터제삼차 | 24,000,000 | 24,000,000 | 자승 | 24,000,000 | 17,663,000 |
| 한도대출 | 다훈개발 | 35,000,000 | 35,000,000 | 정웅씨앤디 | 49,000,000 | 35,440,000 |
| 한도대출 | 대명개발 | 23,000,000 | 3,356,400 | 제영축현제이호 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 한도대출 | 대신도시개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 제영축현제일호 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 한도대출 | 대신도시플러스 | 45,600,000 | 24,330,000 | 제영축현제일호, 제영축현제이호 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 한도대출 | 대장건설 | 35,000,000 | 35,000,000 | 제이더블유에이치컴퍼니 | 21,000,000 | 14,600,000 |
| 한도대출 | 더나이스 | 25,800,000 | 17,364,000 | 제이디엔씨 주식회사 | 13,000,000 | 13,000,000 |
| 한도대출 | 더사람 | 17,000,000 | 1,500,000 | 제이씨인슈어런스플랫폼제1호 | 4,759,354 | 4,641,662 |
| 한도대출 | 더지음개발 | 27,000,000 | 20,100,000 | ㈜근화이엔씨 | 24,500,000 | 24,500,000 |
| 한도대출 | 더퍼스트한양 | 85,000,000 | 85,000,000 | ㈜센트럴시티 | 23,000,000 | 23,000,000 |
| 한도대출 | 드림스페어제사차 | 10,500,000 | 10,192,683 | 주식회사 기세 | 169,000,000 | 98,400,000 |
| 한도대출 | 드림스페어제오차 | 10,500,000 | 10,192,683 | 주식회사 다온종합건설 | 26,000,000 | 7,280,000 |
| 한도대출 | 등촌지와인 | 1,000,000 | 1,000,000 | 주식회사 더로렌 | 39,900,000 | 20,160,000 |
| 한도대출 | 디딤개발㈜ | 28,400,000 | 28,400,000 | 주식회사 더원공감 | 18,500,000 | 12,000,000 |
| 한도대출 | 디벨럽팩토리 | 16,000,000 | 10,587,500 | 주식회사 더푸른송도 | 20,500,000 | 6,300,000 |
| 한도대출 | 디에이치네트웍스 | 40,000,000 | 40,000,000 | 주식회사 두영에이앤디 | 16,800,000 | 14,550,000 |
| 한도대출 | 디케이지산개발 | 28,000,000 | 28,000,000 | 주식회사 디오개발 | 39,000,000 | 18,500,000 |
| 한도대출 | 라움도시개발㈜ | 28,700,000 | 4,000,000 | 주식회사 랜드박스 | 50,000,000 | 42,500,000 |
| 한도대출 | 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호 | 21,830,000 | 21,830,000 | 주식회사 로지필드 | 48,000,000 | 48,000,000 |
| 한도대출 | 레안디엔씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 주식회사 베네마인 | 27,000,000 | 7,500,000 |
| 한도대출 | 레이더스밸리 | 36,000,000 | 32,880,000 | 주식회사 베스트원골드 | 45,000,000 | 45,000,000 |
| 한도대출 | 로머스파크 | 26,200,000 | 4,610,000 | 주식회사 센트럴랜드 | 25,000,000 | 200,000 |
| 한도대출 | 루펜티스 | 96,000,000 | 85,800,000 | 주식회사 아미 | 21,000,000 | 7,140,000 |
| 한도대출 | 리드산업개발(주) | 20,000,000 | 100,000 | 주식회사 알래스카플러스 | 31,800,000 | 15,200,000 |
| 한도대출 | 리드온산업개발 | 75,000,000 | 64,450,000 | 주식회사 에스시아이 | 140,000,000 | 104,000,000 |
| 한도대출 | 마곡마이스피에프브이 | 200,000,000 | 7,200,000 | 주식회사 에이치피개발 | 32,700,000 | 8,940,000 |
| 한도대출 | 마스턴제113호로지스포인트서운피에프브이 | 25,000,000 | 25,000,000 | 주식회사 엘피 | 35,000,000 | 35,000,000 |
| 한도대출 | 마스턴제127호로지스포인트대구 | 13,100,000 | 13,100,000 | 주식회사 유림아이앤디 | 30,400,000 | 1,100,000 |
| 한도대출 | 마스턴제38호성남피에프브이 | 24,000,000 | 24,000,000 | 주식회사 티알씨투 | 63,000,000 | 13,457,000 |
| 한도대출 | 미래개발 | 24,700,000 | 4,200,000 | 주식회사 휴먼베이스파트너스 | 54,400,000 | 18,000,000 |
| 한도대출 | 미래인로지스부천피에프브이(주) | 10,000,000 | 6,800,000 | ㈜엠제이산업개발 | 49,200,000 | 35,800,000 |
| 한도대출 | 베스트원프리미엄 | 150,000,000 | 102,750,000 | ㈜유림디앤씨 | 2,200,000 | 2,200,000 |
| 한도대출 | 보아스개발 | 46,200,000 | 41,700,000 | 지윰21 | 46,000,000 | 46,000,000 |
| 한도대출 | 브라운 | 34,000,000 | 16,200,000 | 진양건설 | 48,000,000 | 10,000,000 |
| 한도대출 | 브릭화성물류센터 | 40,200,000 | 21,756,000 | 천강개발 | 30,000,000 | 25,000,000 |
| 한도대출 | 블랙스톤 주식회사 | 25,200,000 | 10,500,000 | 케이디로직 | 39,600,000 | 33,600,000 |
| 한도대출 | 블루코브2호감일 | 38,100,000 | 21,800,000 | 케이제이사랑 | 49,600,000 | 37,300,000 |
| 한도대출 | 비에이파주제이차개발 | 33,000,000 | 20,220,000 | 코아랜드디앤씨 주식회사 | 24,200,000 | 6,000,000 |
| 한도대출 | 비케이파트너스 | 23,800,000 | 13,800,000 | 퀀텀디브이 | 20,000,000 | 17,000,000 |
| 한도대출 | 빅아일랜드인거제피에프브이 | 21,120,000 | 11,040,000 | 크레이톤 | 51,000,000 | 23,000,000 |
| 한도대출 | 선제 | 27,000,000 | 18,900,000 | 탑플랜 | 36,000,000 | 27,000,000 |
| 한도대출 | 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호 | 600,000 | 600,000 | 태산종합개발 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 세일건설 | 29,700,000 | 22,300,000 | 태성종합개발주식회사 | 16,400,000 | 6,660,000 |
| 한도대출 | 송복유동화제삼차 주식회사 | 300,000 | 178,603 | 태우건설, 신문1지구도시개발사업조합 | 48,000,000 | 18,000,000 |
| 한도대출 | 송복유동화제이차 주식회사 | 300,000 | 221,243 | 태웅홀딩스 | 22,400,000 | 6,100,000 |
| 한도대출 | 송복유동화제일차 주식회사 | 300,000 | 169,261 | 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 | 9,320,000 | 5,230,000 |
| 한도대출 | 송산개발 주식회사 | 23,000,000 | 1,100,000 | 파인그로브 주식회사 | 9,000,000 | 900,000 |
| 한도대출 | 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주) | 29,000,000 | 2,960,000 | 파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호(재간접형) | 1,731,500 | 1,040,573 |
| 한도대출 | 씨더블유하우징 | 33,500,000 | 10,100,000 | 판시티 | 27,600,000 | 5,950,000 |
| 한도대출 | 씨케이디앤씨 | 46,000,000 | 46,000,000 | 퍼스트엠앤디 | 39,000,000 | 3,600,000 |
| 한도대출 | 아이비개발 | 23,500,000 | 11,700,000 | 피앤디유나이티드 | 48,200,000 | 15,900,000 |
| 한도대출 | 아이엔건설 | 22,500,000 | 4,700,000 | 피에스케이 | 42,000,000 | 36,500,000 |
| 한도대출 | 아이엠디 | 46,200,000 | 35,530,000 | 피에프브이청담502 | 22,000,000 | 1,427,000 |
| 한도대출 | 아이엠디씨 | 19,800,000 | 11,400,000 | 피에프브이청담522 | 26,000,000 | 2,030,000 |
| 한도대출 | 아이제이로지스 | 30,000,000 | 25,600,000 | 한경디앤씨 | 39,000,000 | 23,600,000 |
| 한도대출 | 아진종합개발 | 33,900,000 | 15,960,000 | 한국패션유통물류 | 1,000,000 | 700,000 |
| 한도대출 | 앤씨케이 | 25,000,000 | 24,450,000 | 합천관광개발 유한회사 | 31,000,000 | 31,000,000 |
| 한도대출 |
양주역세권개발 PFV | 60,620,000 | 25,620,000 | 해진에셋대부 | 7,000,000 | 4,000,000 |
| 한도대출 | 에셋인피플파트너스 주식회사 | 27,900,000 | 4,620,000 | 현용홀딩스 | 25,000,000 | 5,500,000 |
| 한도대출 | 에스디비 | 24,000,000 | 4,540,000 | 현진건업개발 | 25,800,000 | 11,400,000 |
| 한도대출 | 에스엔에이치씨 | 10,000,000 | 10,000,000 | 흥덕미래산업개발 | 23,000,000 | 16,800,000 |
| 한도대출 |
에스엘티청라제이차 | 27,000,000 | 22,655,000 | |||
| 한도대출 합계 | 5,658,609,666 | 3,437,629,785 | ||||
| 대출확약 등 | 더시티 | 12,997,805 | 12,997,805 | 삼계감분지역주택조합 | 32,930,000 | 32,930,000 |
| 대출확약 등 | 더파트너스 | 5,441,639 | 5,441,639 | 알파도시에이치앤지 | 17,825,000 | 17,825,000 |
| 대출확약 등 | 마스턴전문투자형사모투자신탁제102호 | 54,450,000 | 54,450,000 | 우리은행 | 17,500,000 | 17,500,000 |
| 대출확약 등 | 사천아이씨도시개발 | 78,000,000 | 55,688,500 | |||
| 대출확약 등 합계 | 219,144,444 | 196,832,944 | ||||
| 약정사항 총계 | 5,904,990,008 | 3,661,698,627 | ||||
한편, 메리츠증권(주)의 FY2022.3Q 기준 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황은 없으며, 각종 약정 체결 내역은 아래와 같습니다.
| [ 메리츠증권(주)의 당좌차월약정 등 - 연결기준 ] | |
| (단위 : 천원, USD) | |
| 약정종류 | 거래처 | 약정한도금액 | 만기일 |
| 일중차월 | 우리은행 | 50,000,000 | 2023.09.02 |
| 하나은행 | 10,000,000 | 2022.10.28 | |
| 신한은행 | 20,000,000 | 2023.09.05 | |
| 국민은행 | 5,000,000 | 2022.11.18 | |
| 당좌차월 | 대구은행 | 5,000,000 | 2023.06.29 |
| 한도대출 | 우리은행 | 30,000,000 | 2023.09.01 |
| 농협은행 | 50,000,000 | 2023.03.04 | |
| 대구은행 | 20,000,000 | 2022.12.18 | |
| 수협은행 | 20,000,000 | 2023.07.21 | |
| 권면보증 | 메리츠금융지주 | 800,000,000 | - |
| 이행지급보증 | 서울보증보험 | 8,201,046 | 건별 약정 |
| 기한부수입신용장 | 산업은행 | USD 10,000,000 | 2023.06.09 |
| 한도약정 | 중국광대은행 | 20,000,000 | 2023.02.17 |
| 중국공상은행 | 20,000,000 | 2022.10.19 | |
| 중국은행 | 30,000,000 | 2023.01.04 | |
| 우리은행 | 30,000,000 | 2023.05.04 | |
| 산업은행 | 100,000,000 | 2023.08.07 | |
| 신한은행 | 20,000,000 | 2023.08.12 | |
| 농협은행 | 20,000,000 | 2023.02.22 | |
| 대구은행 | 20,000,000 | 2023.05.25 | |
| 한도약정(단기사채) | 미래에셋증권 | 30,000,000 | 2024.11.29 |
| 다올투자증권 | 120,000,000 | 2025.04.10 | |
| 할인어음(자체) | 한국증권금융 | 200,000,000 | 2024.10.31 |
| 할인어음(청약증거금재원) | 한국증권금융 | 청약금액 내 | 2024.10.31 |
| 기관운영자금(자체) | 한국증권금융 | 200,000,000 | 2023.03.02 |
| 기관운영자금(신탁) | 한국증권금융 | 신탁자금범위 내 | 2023.03.02 |
| 유통금융융자 | 한국증권금융 | 400,000,000 | 2023.07.01 |
| 담보금융지원 | 한국증권금융 | 700,000,000 | 2023.04.30 |
| 담보금융지원(건별장기거래) | 한국증권금융 | 100,000,000 | 2023.08.12 |
| 담보금융지원(건별장기거래) | 한국증권금융 | 130,000,000 | 2023.08.30 |
| 일중거래자금 | 한국증권금융 | 200,000,000 | 2023.03.03 |
| 채권딜러금융 | 한국증권금융 | 500,000,000 | 2023.03.31 |
| FX Swap 커미티드 계약 | JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch | USD 50,000,000 | 2023.12.22 |
| JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch | USD 50,000,000 | 2023.09.06 |
| (출처 : 메리츠증권(주) FY2022.3Q 검토보고서) 주) 당사는 지주회사로 다수의 연결대상 종속기업의 약정 현황은 분기별 취합하고 있어 상기내용은 FY2022.3Q 기준으로 기입하였습니다. |
대출확약 등 메리츠증권(주)가 체결하고 있는 약정의 구조는 신용을 공여한 부동산 사업에서 미분양 등 특정조건이 성립하게 되는 경우에 한하여 미분양 부동산 등을 담보로 대출을 실행하고 이후 담보자산을 통해 대출을 회수하는 형태의 계약입니다. 따라서 부동산 미분양 등 우발채무가 실현될 수 있는 조건이 발생하는 경우에도 메리츠증권(주)는 즉각적인 자원의 유출이 발생하는 것이 아니며, 담보물이 설정된 여신이 발생하는 구조이기 때문에 우발채무의 금액적 규모 대비 메리츠증권(주)의 건전성에 미치는 영향은 제한적입니다. 다만, 부동산경기의 급격한 악화로 대규모의 대출약정이 실행되야 하는 경우 메리츠증권(주)의 유동성에 악영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없으며, 계획되지 않은 자산확대로 레버리지비율이 상승할 가능성이 있으니 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.
| 7) 파생결합증권의 발행잔액 증가에 따른 위험 당사의 파생결합증권 발행잔액은 2016년말 약 1.5조원(자기자본 대비 210.34%)을 기록한 이후 크게 증가하여 2022년 반기말 4.6조원(자기자본 대비 312.09%)을 기록하였습니다. 이 중 원금비보장형(ELS, DLS)은 2016년말 5,515억원에서 2022년 반기말 1조 7,176억원까지 증가하였으며 원금보장형(ELB, DLB)는 2016년말 10,148억원에서 2022년 반기말 2조 8,434억원까지 증가하였습니다. 원금비보장형은 수익구조가 복잡하고 투자자의 손실가능성이 있어 불완전판매와 불공정거래 이슈 등으로 인한 당사의 평판 훼손 위험이 존재하며 기초자산의 가격 급락 시 예상치 못한 손실발생 등 시장위험이 상대적으로 높은 상품입니다. 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성이 확대되거나, 운용채권의 부실이 발생하거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
파생결합증권은「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제4조 제7항에 의하면 기초자산의 가격ㆍ이자율ㆍ지표ㆍ단위 또는 이를 기초로 하는 지수 등의 변동과 연계하여 미리 정해진 방법에 따라 지급하거나 회수하는 금전 등이 결정되는 권리가 표시된것을 말합니다.「상법」상으로 사채(제469조 제2항 제3호: 유가증권이나 통화 또는 그 밖에 대통령령으로 정하는 자산이나 지표 등의 변동과 연계하여 미리 정하여진 방법에 따라 상환 또는 지급금액이 결정되는 사채)에 해당합니다.
파생결합증권은 1) 원금보장 여부를 기준으로 원금비보장형 상품(ELS, DLS)과 원금보장형 상품(ELB, DLB)로 나눌 수 있으며, 2) 기초자산을 기준으로 주식종목 또는 주가지수만을 기초자산으로 하는 상품 (ELS, ELB)과 주식 외 기초자산이 있는 상품(DLS, DLB)로 구분할 수 있습니다.
| [ 파생결합증권 구분 ] |
| 구분 | 비고 |
| ELS (Equity Linked Securities, 주가연계증권) |
주가지수나 주식에 연계하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형) |
| DLS (Derivatives Linked Securities, 기타파생결합증권) |
금리, 통화, 원자재, 신용등급 등을 기초자산으로 하여 미리 정한 조건에 따라 투자손익을 주는 금융투자상품 (원금비보장형) |
| ELB (Equity Linked Bonds, 주가연계파생결합사채) |
주식, 주가지수 등과 연계하여 미리 정해놓은 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형) |
| DLB (Derivative Linked Bonds, 기타 파생결합사채) |
금리, 환율, 원자재 등 주식 ·주가지수 외의 것과 연계하여 손익 조건에 따라 수익을 지급하는 금융투자상품 (원금보장형) |
| 주1) 자본시장법상 ELS, DLS는 파생결합증권, ELB, DLB는 (파생결합)채무증권이 정확한 명칭이나, 여기에서는 모두 파생결합증권으로 통칭함 |
| 주2) 2013년 10월 자본시장법 개정안에 따라 ELS, DLS에서 원금보장형만 분리하여 ELB, DLB로 새로이 이름을 부여하였음. 기초자산 값에 따라 수익률이 확률적으로 결정되지만, 증권사가 원금을 보장해 주고 수익을 제공하는 것이 채권과 같기 때문임. |
이 가운데 ELS로 대표되는 파생결합증권은 저금리 기조하에서 투자자들에게 중위험 중수익 금융투자상품으로 인식되면서 증권사와 은행 신탁계정 등을 통해 빠르게 판매규모가 증가하였습니다. 일반적으로 파생결합증권의 발행에 따른 위험요소로 투자자 측면에서는 원금 및 이자 손실 가능성이 부각되어 왔으나, 발행 증권사 측면에서는 투자성과가가 투자자에게 귀속되는 점과 자산과 부채의 매칭이 이루어지는 점 등으로 인하여 상대적으로 재무건전성에 미치는 영향이 제한적인 것으로 인식되어 왔습니다. 다만, 증권사는 파생결합증권의 발행 및 상환 과정에서 불오나전판매 및 불공정거래 이슈가 발생할 경우 평판위험에 노출될 수 있으며, 단기간에 조기상환 요청이 집중될 경우 환매위험에 노출될 수 있습니다. 또한, 발행한 파생결합증권의 헤지운용 과정에서 신용위험(헤지자산이 부실화 될 경우) 및 시장위험(기초자산 가격 변화를 따라가지 못할 경우)에 노출됩니다.
파생결합증권의 발행 규모는 2010년대 들어 급증하여, 파생결합증권의 발행잔액은 2010년 22.4조원에서 2019년 말 108.4조원으로 크게 증가하였습니다. 이는 금융투자회사들의 2019년말 기준 총 자산인 483조원의 22.5% 수준입니다. 이 중 원금비보장형 상품의 발행잔액이 64.5조원으로 전체 파생결합증권 발행잔액의 59.5%를 차지하고 있습니다. 이러한 급증은 저금리 상황에서 파생결합증권이 상대적으로 높은 수익률을 기대할 수 있는 투자처로 인식된 점이 주요한 요인으로 작용한 것으로 판단됩니다. 다만, 최근 러시아와 우크라이나의 전쟁, 팬데믹 사태 극복을 위한 중앙은행의 유동성 공급과 그로 인한 인플레이션의 발생, 및 기록적인 고물가를 잡기 위한 각국 중앙은행의 기준금리 인상으로 현재는 고금리 기조에 접어들었습니다. 이러한 금리상승 지속 및 금융자산의 변동성이 심화되는 시기는 기존 저금리, 저변동성의 시장상황 대비 파생결합증권을 활용한 상품의 상대적인 이점이 감소할 가능성이 존재합니다. 2022년 9월말 파생결합증권의 발행잔액은 97.2조원으로 전년말 대비 14.76% 증가를 하였지만, 이는 발행금액의 증가보다는 조기상환이 이뤄지지 않아 상환 잔액의 감소 속도가 느려진 영향이 있으므로, 향후 파생결합증권의 발행잔액 추이는 지속적인 모니터링이 필요합니다.
| [파생결합증권 종류별 발행잔액 추이] |
| (단위 : 조원, %) |
| 구 분 | 2022년 9월말 | 2021년말 | 2020년말 | 2019년말 | 2018년말 | 2017년말 | 2016년말 | 2015년말 | 2014년말 | 2013년말 | 2012년말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
파생결합증권(A) |
97.2 | 84.7 | 89.0 | 108.4 | 111.7 | 90.2 | 101.3 | 98.4 | 84.1 | 63.2 | 51.6 |
|
원금非보장형 (ELS+DLS) |
51.4 | 41.0 | 46.9 | 64.5 | 70.8 | 55.3 | 69.6 | 65.6 | 56.3 | 47.6 | 37.8 |
|
원금보장형 (ELB+DLB) |
45.8 | 43.7 | 42.1 | 43.9 | 40.9 | 34.9 | 31.7 | 32.8 | 27.9 | 15.6 | 13.8 |
|
금융투자회사 총자산(B) |
669.5 | 621.0 | 610.1 | 482.7 | 438.7 | 390.0 | 356.0 | 344.5 | 319.4 | 270.5 | 259.9 |
|
(A/B) |
14.5% | 13.7% | 14.6% | 22.5% | 25.5% | 23.1% | 28.5% | 28.6% | 26.3% | 23.4% | 19.9% |
| 출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털, 금융감독원 금융통계정보시스템 주1) 증권사 국내법인 및 외국계지점 합계 기준 주2) 금융감독원 금융통계정보시스템 상 2022년 3분기말이 가장 최근자료임 |
한편, 메리츠증권(주)의 파생결합증권 발행잔액은 2018년말 약 3.7조원(자기자본 대비 107.8%)을 기록한 이후 크게 증가하여 2022년 3분기말 8.7조원(자기자본 대비 162.0%)을 기록하였습니다. 이 중 원금비보장형(ELS, DLS)은 2018년말 3.5조원에서 2022년 3분기말 4.7조원까지 증가하였으며 원금보장형(ELB, DLB)는 2018년말 1,837억원에서 2022년 3분기말 4.0조원까지 증가하였습니다. 원금비보장형은 수익구조가 복잡하고 투자자의 손실가능성이 있어 불완전판매와 불공정거래 이슈 등으로 인한 메리츠증권(주)의 평판 훼손 위험이 존재하며 기초자산의 가격 급락 시 예상치 못한 손실발생 등 시장위험이 상대적으로 높은 상품입니다. 메리츠증권(주)는 2016년 이후 손익변동이 크고 손실 발생 가능성이 높은 원금비보장형 ELS의 발행을 제한하는 한편 DLS 또한 자체 헤지 발행한도를 통제하여 보수적으로 리스크 관리를 하고 있으나, 운용 과정에서 수익성 및 유동성 전반에 미치는 영향이 증가할 가능성과 발행 및 상환 과정에서 평판 훼손 위험, 시장 위험 등이 있을수 있습니다.
| [메리츠증권(주) 파생결합증권 종류별 발행잔액 추이] |
| (단위 : 억원) |
| 구 분 | 2022년말 | 2022년 3Q | 2021년말 | 2020년말 | 2019년말 | 2018년말 |
| 파생결합증권(A) | 89,878 | 87,170 | 61,489 | 28,381 | 39,228 | 36,554 |
| 원금비보장형 (ELS+DLS) |
45,928 | 46,758 | 35,719 | 27,198 | 37,347 | 34,717 |
| 원금보장형 (ELB+DLB) |
43,950 | 40,412 | 25,770 | 1,183 | 1,881 | 1,837 |
| 자기자본(B) | - | 53,798 | 50,688 | 45,471 | 39,843 | 33,915 |
| (A/B) | - | 162.0% | 121.3% | 62.4% | 98.5% | 107.8% |
| 출처 : 한국예탁결제원 증권정보포털 및 메리츠증권(주) 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서 주) 자기자본은 별도기준임 |
금융위원회는 2015년 8월 파생결합증권 발행 급증에 대한 선제적 대응방안으로 규제 방침을 발표하였으며 대표적으로 증권사별 유동성 및 건전성에 대한 스트레스 테스트 정례화 및 파생결합증권 조달자금에 대한 특별계정 설정 등이 있습니다. 또한, 2016년 5월부터 자체헤지 비중이 큰 증권사를 대상으로 ELS 중점 검사를 실시 하는 등 ELS에 대한 판매 및 관리, 운용에 대한 리스크 관리를 강화토록 하고 있습니다. 메리츠증권(주) 역시 파생결합증권에 대해서 보수적으로 리스크관리를 하고 있습니다. 그러나, 2022년 3분기말 기준 메리츠증권(주)의 파생결합증권 총 발행잔액이 여전히 8.7조원(자기자본 대비 162.0%)의 높은 수준을 기록하고 있어 향후 예상치 못한 금융시장의 변동성이 확대되거나, 운용채권의 부실이 발생하거나 대규모 환매 사태가 발생할 경우 메리츠증권(주)의 자산건전성과 유동성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.
|
8) 소송 및 제재 관련 위험 |
2022년 3분기말 기준 메리츠증권(주)와 관련하여 계류중인 소송사건의 총 소송가액은 85,752백만원이며, 건수는 총 27건(연결기업 피고: 18건, 연결기업 원고: 9건)입니다. 2022년 3분기말 기준 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 보고기간종료일 현재 충당부채 잔액은 3,964백만원입니다.
| [ 메리츠증권(주) 충당부채 내역 ] | |
| (기준일 : 2022년 09월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2022년 3분기말 | 2021년말 |
| 금융보증계약충당부채 | 471,932 | 105,284 |
| 미사용약정충당부채 | 15,209,400 | 12,165,657 |
| 복구충당부채 | 5,065,916 | 4,738,748 |
| 소송관련 충당부채 | 3,964,423 | 3,964,423 |
| 합 계 | 24,711,671 | 20,974,112 |
증권신고서 제출일 전일 기준 메리츠증권(주)가 계류중인 주요한 소송내역 및 소송사건은 다음과 같습니다.
| [ 메리츠증권(주)가 피고로 계류중인 주요한 소송사건 등 ] | |
| (기준일 : 2023년 01월 18일) | (단위 : 백만원) |
|
소송의 내용 |
소제기일 |
원고 |
소송가액 |
진행상황 |
소송일정 |
비고 |
|
공탁금출급 |
2019.03.08. |
○○즈빌 |
1,187 |
3심 종결 |
2022.06.30. |
당사 패소 (확정) |
| 손해배상 | 2019.08.23. | ○○노블 | 10,169 | 2심 종결 | 2022.01.20. 판결선고기일 |
당사 전부승소 (확정) |
|
손해배상 |
2020.02.28. |
○○○○재단 |
2,058 |
1심 종결 |
2022.11.25. 판결선고기일 |
화해권고 결정 (확정) |
| 채무부존재 확인 |
2020.05.07. |
○○재단 |
5,534 |
2심 선고 |
2022.12.08. 판결선고기일 |
당사 일부승소 |
| 손해배상 | 2021.02.19. | ○○○머티리얼즈 | 20,000 | 2심 종결 |
2022.12.22. 판결선고기일 |
당사 전부승소 (확정) |
| 부당이득 반환 |
2021.05.27. | ○○투어자기관리 부동산투자회사 |
2,000 | 1심 진행 중 |
2023.03.23. 변론기일 |
- |
| 용역비 | 2021.12.03. | ○○스지 외 1 | 1,000 | 1심 진행 중 |
2023.03.17. 변론기일 |
- |
| 기타(금전) | 2021.12.20. | 주식회사 유○드 | 1,070 | 1심 진행 중 |
2023.03.09. 변론기일 |
- |
| 손해배상 | 2022.02.25. | ○○○ 캐피탈 | 41,400 | 2022.10.07. 소장 도달 |
- | - 피고 : 당사 외 11인 공동피고 - 관할 : 캐나다 온타리오 법원 |
| 부당이득금 | 2022.11.03. | ○○○○보험 주식회사 |
56,382 | 1심 진행 중 | 변론기일 미정 |
당사 외 1인 공동피고 |
| 이행확약금 지급청구 |
2022.11.29. | ○○○○○○지구 도시개발사업조합 |
500 | 1심 진행 중 | 변론기일 미정 |
|
| 부당이득금 | 2022.12.05. | ○○○○피에프브이 주식회사 |
4,851 | 1심 진행 중 | 변론기일 미정 |
|
| 채권자 대위소송 |
2022.12.12. | 주식회사 ○○ | 1,800 | 1심 진행 중 | 변론기일 미정 |
|
(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임 (주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조 |
| (출처 : 메리츠증권(주) FY2022.3Q 검토보고서, 회사 제시 자료) |
| [ 메리츠증권(주)가 원고로 계류중인 주요한 소송사건 등 ] | |
| (기준일 : 2023년 01월 18일) | (단위 : 백만원) |
|
소송의 내용 |
소제기일 |
피고 |
소송가액 |
진행상황 |
소송일정 |
비고 |
|
부당이득금 |
2019.12.19. |
○○○○공사 |
3,094 |
2심 선고 |
2022.12.22. |
당사 전부승소 |
| 대여금 | 2021.01.27. | ○○재단 | 1,990 | 2심 선고 | 2022.12.08. 판결선고기일 |
당사 일부승소 (반소) |
|
(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임 (주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조 |
| (출처 : 메리츠증권(주) FY2022.3Q 검토보고서, 회사 제시 자료) |
메리츠증권(주)는 2022년 6월 단독펀드 해지 회피 목적의 집합투자증권 판매 금지 위반, 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반과 관련하여 금융감독원으로부터 과태료 조치를 받았으며, 이에 따라 불건전 영업행위 관련 통제 강화 및 교육 실시하고 과태료 납부하였습니다. 또한, 2022년 8월 공정거래질서 저해행위 금지 위반과 관련하여 한국거래소로부터 회원제제금 조치를 받았으며, 메리츠증권은 공정거래질서 저해 관련 내부 통제를 강화하고 회원제제금 납부 예정입니다. 또한 메리츠증권(주)는 2021년 금융감독원으로부터 종합검사를 받고 검사서 수령을 대기 중에 있으며, 해당 검사 결과에 따라 규제위반이 확인 될 경우에는 메리츠증권(주)는 다양한 형태의 책임을 부담할 수도 있습니다. 메리츠증권(주)는 이러한 상황이 발생하지 않을 것이라 보장할 수 없으며 이러한 변동 및 위반이 발생할 경우 메리츠증권(주)에 대한 금융당국의 추가 제재 가능성이 존재하오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
증권신고서 제출일 현재 메리츠증권(주)는 제재 이력이 있습니다. 이러한 금융관계기관의 제재로 인해 메리츠증권(주) 및 자회사의 고객들에게 부정적인 이미지를 심어줄 수 있으며, 이로 인해 영업 및 신규 계약 체결에 불리하게 작용할 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.
메리츠증권(주)의 회사 제재내역은 아래와 같습니다.
가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음
나. 행정기관의 제재현황
(1) 금융감독당국의 제재현황
| [ 메리츠증권(주) 금융당국의 제재 현황 ] |
| (기준일 : 2023년 01월 18일) |
| 제재일자 | 제재기관 | 조치대상자 | 조치내용 | 금전적 제재금액 |
사유 | 근거법령 | 조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018.01.19 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 기관주의 과태료 |
5,000만원 |
증권의 발행인에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반 | 자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목 | 채권운용 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음 |
| 2018.02.26 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 과태료 | 34,300만원 | 매매주문 수탁 부적정 | 자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제14호, 금융투자업규정 제4-20조 제1항 제11호 다목 | 매매주문 수탁 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음 |
| 2019.06.18 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 과태료 | 800만원 | 업무보고서 제출의무 위반 | 자본시장법 제33조 제4항 및 제5항, 동법 시행령 제36조 제3항 및 제7항, 금융투자업규정 제3-66조 제4항 | 업무보고서 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음 |
| 2021.09.29 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 과태료 | 6,000만원 | 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반 | 자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등 | 재산상이익 수령에 대한 통제 강화 및 정기적 교육 실시하고, 과태료 납부하였음. |
| 2021.10.29 | 금융감독원 | 임직원 (상무,퇴직) |
견책상당 | - | 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반 | 자본시장법 제71조 제7호 등 | 금감원 조치요구에 따라 퇴직한 임직원에 대하여 인사기록카드에 위법, 부당사실을 기록하고 유지함 |
| 2022.02.23 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 과태료 | 19,500만원 | 공매도 제한 위반 | 자본시장법 제180조, 동법 시행령 제208조 제2항 등 | 공매도에 대한 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음 |
| 2022.06.09 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 과태료 | 14,300만원 |
단독펀드 해지 회피 목적의 집합투자증권 판매 금지 위반, 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반 |
자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등 | 불건전 영업행위 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음. |
| 2022.12.12 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 과태료 | 68,900만원 | 타 수수료 수취 금지 위반 및 매매주문 수탁 부적정 | 자본시장법 제71조 제7호 등 | 2021년 금감원 종합검사 관련 일부 건에 대한 선조치. 위반 사항 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음. |
| (출처 : 메리츠증권(주) 회사 제시) |
(2) 공정거래위원회의 제재현황
- 해당사항 없음
(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 해당사항 없음
(4) 기타 행정/공공기관의 제재현황
- 해당사항 없음
다. 한국거래소 등의 제재현황
| [ 메리츠증권(주) 한국거래소 등의 제재 현황 ] |
| (기준일 : 2023년 01월 18일) |
| 제재일자 | 제재기관 | 조치대상자 | 조치내용 | 금전적 제재금액 |
사유 | 근거법령 | 조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018.02.06 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 200만원 | 프로그램매매 사전보고 의무 위반 | 코스닥시장 업무규정 제13조, 동 규정 시행세칙 제15조 | 프로그램매매 사전보고의무 관련 내부통제 강화 및 불공정거래 예방교육 실시하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2018.05.18 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 주의촉구 | - | 미결제약정수량 보유한도 위반 | 파생상품시장 업무규정 제154조 제1항 제1호, 동 규정시행세칙 제162조의2 | 미결제약정수량 보유한도 관리체계 개선하였음 |
| 2018.08.23 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 100만원 | 프로그램매매 사전보고 의무 위반 | 유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제12조 제1항 제20호 | 프로그램매매 사전보고의무 관련 내부통제 강화 및불공정거래 예방교육 실시하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2019.12.30 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 50만원 | 프로그램매매 호가표시 의무 위반 | 유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호 | 프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2020.01.17 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 50만원 | 프로그램매매 호가표시 의무 위반 | 유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호 | 프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2021.03.05 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 185만원 | 미결제약정수량 보유한도 위반 | 파생상품시장 업무규정 제154조 제1항 제1호, 동 규정 시행세칙 제162조의2 | 미결제약정수량 보유한도 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2021.10.12 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 50만원 | 프로그램매매 호가표시 의무 위반 | 유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호 | 프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2022.03.18 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 50만원 | 자기주식매매호가 미제출 | 코스닥시장 업무규정 제10조 제1항, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항 | 자기주식매매호가 제출 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2022.04.22 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 회원제재금 | 11,900만원 | 공매도 제한 위반 | 유가증권시장 업무규정 제17조 제1항, 제18조 제1항, 동 규정 시행세칙 제14조, 시장감시규정 제4조 제1항 제12호 | 공매도에 대한 내부통제 강화하고, 회원제재금 납부하였음 |
|
2022.08.29 |
한국거래소 |
메리츠증권 |
회원제재금 |
7,000만원 |
공정거래질서 저해행위 금지 위반 |
시장감시규정 제4조 제1항 제4호 |
공정거래질서 저해행위 관련 내부통제 강화하고 회원제재금 납부하였음 |
| (출처 : 메리츠증권(주) 회사 제시) |
|
9) 부동산 PF대출 규제 관련 위험 |
2019년 12월 금융위원회 등 금융당국은 부동산PF 익스포져의 현황과 잠재 리스크를 분석하고, 건전성 및 유동성 관리를 강화 한다는 취지의"부동산PF 익스포져 건전성 관리 방안"을 발표하였습니다.
| [증권사 / 종합금융투자사업자 관련 부동산PF 익스포져 건전성 관리방안의 주요 내용] |
| 구분 | 개선방안 |
| 개요 | PF 익스포져는 여타 부동산금융 익스포져에 비해 사업성 의존도가 높아, 부동산시장 여건에 민감하게 반응할 수 있음. 따라서, 적절한 리스크관리가 수반되지 않거나 부동산금융 관련 수익 및 위험 배분이 왜곡될 경우, 금융시스템의 안정성을 저해할 소지가 있음. → 부동산PF 익스포져의 현황과 잠재 리스크를 분석하고, 건전성 및 유동성 관리를 강화 |
| 채무보증 취급한도 관리 | 증권사의 자기자본대비 부동산 채무보증 한도 설정 ① 자기자본 대비 부동산 채무보증 한도를 100%로 설정 - 부동산 채무보증 한도 비율 = (부동산 채무보증 x @) / 자기자본 ≤ 100% * 부동산 채무보증의 반영비율은 점진적으로 상향조정하여 규제 적응기간 부여 → @값: '20.07월 ~ : 0.5 / '21.01월 ~: 0.75 / '21.07월 ~ 1.0 * 100% 초과시 추가 부동산 채무보증 제한 |
| 자본규제 및 충당금 적립기준 조정 |
증권사의 PF채무보증에 대한 자본규제 강화 ① 증권사의 부동산PF 채무보증에 대한 신용위험액 산정시 위험값을 12%에서 18%로 상향조정 |
| 유동성 리스크 관리 | 조정유동성비율이 100% 미만으로 하락하는 증권사에 대한 리스크 관리 및 점검 강화 ① 자체적인 유동성 스트레스테스트 결과, 유동성 관리방안을 감독당국에 즉시 제출 ② 조정유동성비율이 100% 미만으로 하락한 시점부터 6개월 내에 100% 이상으로 상향조정 되지 않을 경우, 리스크 관리 실태 점검 - ① 금융회사의 자체 유동성 관리방안, ② 금감원의 리스크 관리 실태 점검 결과 등을 관계 기관 합동 거시건전성 분석협의회에 보고 |
| 부동산PF 대출 확대유인 제거 |
종합금융투자사업자의 부동산PF 대출 확대를 유인하고 있는 규제점 이점을 합리적으로 개선 ① 발행어음 운용제도 개선: 발행어음 조달자금의 10%를 초과하는 부동산 관련 투자자산에 대해서는 레버리지비율에 가산 ② 기업신용공여 제도 개선: 기업신용공요 추가한도(자기자본의 100% → 200%)의 취급대상(기업금융 ·중소기업대출)에서 부동산 관련 대출은 제외 ③ 부동산대출에 대한 신용위험 특례 폐지: 부동산대출을 신용위험액 특례 대상에서 배제하고 일반 증 권사와 동일하게 영업용순자본에서 전액 차감 |
| 대손충당금 적립기준 합리화 |
대손충당금 적립기준상 불합리한 사항 개선 ① 정상 자산에 대하여 '투자적격업체 지급보증시 적립률 하향조정' 규정*을 삭제 * 금융회사가 리스크 관리없이 자산확대에 치중하도록 유인할 소지 ② 요주의 자산에 대하여 '관련자산이 아파트인 경우 적립률을 10% → 7%로 인하'하는 규정을 삭제 * PF 사업 관련자산이 아파트인 경우에 PF 대출 부실가능성이 낮아진다고 일률적으로 판단하기 어려움 각 금융업권의 PF대출 취급 추이를 살피면서, 대출 취급과정에서 전이(spill-over) 발생시 대손충당금 관련 규제차익 제거 |
| 기타 | 리스크관리 실태점검체계 구축, 스트레스테스트 실시, PF익스포져공시 강화, 종합관리시스템 구축 |
| (출처 : "부동산PF 익스포져 건전성 관리 방안" (금융위원회 보도자료, 2019년 12월 05일)) |
2022년 3Q 기준 메리츠증권의 여신성자산 중에서 부동산 PF 관련 대출의 비중은 6.9% 이며, 채무보증이 차지하는 비중은 40.2% 입니다. 다만, 메리츠증권(주)가 채무보증 약정을 체결한 계약의 상당 부분이 PF사업과 연관되어 있어 향후 국내 부동산 경기 침체 시 또는 당사가 약정을 체결한 해당 프로젝트의 성과가 부진할 경우 우발채무가 현실화되어 자산 건전성 저하 등의 요인으로 작용할 우려가 있습니다.
| [ FY2022.3Q 기준 메리츠증권(주) 여신성자산(별도기준)] |
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 금 액 | 비 중 | |
| 대출 | (부동산PF관련) | 867,330 | 6.9% |
| (부동산PF관련외) | 2,253,126 | 18.0% | |
| 소계 | 3,120,457 | 25.0% | |
| 신용공여금 | 687,018 | 5.5% | |
| 사모사채 | 2,067,327 | 16.5% | |
| 환매조건부매수 | 1,599,929 | 12.8% | |
| 대여금 | 3,328 | 0.0% | |
| 채무보증 | 5,024,325 | 40.2% | |
| 합계 | 12,502,384 | 100.0% | |
| (출처 : 메리츠증권(주) 제시자료) |
2022년 3분기말 기준 메리츠증권(주)의 여신성자산 중 채무보증 내에 부동산PF가 차지하는 비중은 약 58%이며, 이는 2022년 3분기말 기준 자기자본 대비 약 54.1% 수준입니다. 다만, 부동산PF 대출의 91%는 선순위 대출이며, 해당 대출의 LTV는 대부분 약 48% 수준으로 관리되고 있습니다.
또한, 부동산 PF 채무보증 중 미인출 한도대출은 PF사업장의 분양률이 일정 수준을 넘을 경우 인출될 가능성이 낮아져 메리츠증권(주)에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단됩니다. 그리고 부동산 PF 대출 유동화는 기초자산이 대부분 선순위 PF대출채권이며, 대출 만기가 다양하게 분산되어 일시에 대규모로 상환이 어려워질 가능성은 낮을 것으로 전망 됩니다.
하지만, 부동산PF의 특성 상 단기간 내에 경기침체 또는 자산가격 하락 등으로 부동산 시장이 급격하게 위축될 경우 당사의 부동산 PF 관련된 자산건전성 및 수익성에 부정적인 영향을 줄 가능성도 있으므로 투자자 분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
| 10) 계열회사 간의 거래 관련 위험 메리츠화재해상보험(주)는 2022년 11월 10일 개최한 정기 4회 이사회결의를 통해 메리츠증권(주) 선순위채권 매입한도 부여의 건을 승인하였습니다. 이에 따라, 메리츠증권(주)가 2022년 11월 25일 발행한 무보증 선순위 회사채 2,300억원 중 1,000억원에 대하여 메리츠화재해상보험(주)는 매입을 완료하였습니다. 메리츠화재해상보험(주)는 메리츠증권(주) 회사채 매입 관련하여, 보험업법 제111조 제4항, 보험업법시행령 제57조 제4항 및 보험업감독규정 제5-5조 제2항에 의거 회사채 매입일(11/25) 7일 이내에 금융위원회에 보고 및 회사 홈페이지에 공시를 진행하였으므로, 자세한 내용은 메리츠화재해상보험(주) 홈페이지 내 수시경영공시를 참고해주시길 바라겠습니다. |
다. 기타위험
| 1) (주)메리츠금융지주의 주식가치 변동위험 (주)메리츠금융지주 주가의 변동성은 다양한 요인으로 인해 확대될 수 있으며 특히 본건 주식교환을 위한 신주 발행으로 인해 (주)메리츠금융지주 주식가치변동 위험에 노출될 가능성이 있음을 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 본건 주식교환이 종료되면 메리츠증권(주) 기명식 보통주식 1주는 (주)메리츠금융지주 기명식 보통주식 0.1607327주로 전환됩니다. 주식교환비율은 (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)의 주식 가격 변동에 따라 추가 조정되지 않고 고정되며, 이에 따라 메리츠증권(주) 의 주주들이 주식교환에 따라 교부받게 되는 (주)메리츠금융지주의 주식가치 변동위험이 존재합니다. |
포괄적 교환계약은 천재지변 등 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 재산 및 경영상태에 중대한 변동이 발생한 경우 당사 회사의 서면합의에 의하여 계약을 해제할 수 있다는 조항을 두고 있기는 하나 교환계약 체결 이후 당사 회사의 주식 시장 가격 변동을 계약 해제 사유로 명시하고 있지 않습니다. 이에 메리츠증권(주)의 주주들은 교환에 따라 교부받게 되는 (주)메리츠금융지주의 주식 가치변동 위험에 노출되어 있습니다.
(주)메리츠금융지주 주가의 변동성은 다양한 요인으로 인해 확대될 수 있으며 특히 본건 주식교환을 위한 신주 발행으로 인해 (주)메리츠금융지주의 주식가치변동 위험에 노출될 가능성이 있음을 유념하여 주시기 바랍니다. 또한 본건 주식교환이 종료되면 메리츠증권(주) 기명식 보통주식 1주는 (주)메리츠금융지주 기명식 보통주식 0.1607327주로 전환됩니다. 주식교환비율은 (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)의 주식 가격 변동에 따라 추가 조정되지 않고 고정되며, 이에 따라 메리츠증권(주)의 주주들이 주식교환에 따라 교부받게 되는 (주)메리츠금융지주의 주식가치 변동위험이 존재합니다.
| 2) 메리츠증권(주) 주권 거래 정지 관련 위험 완전자회사가 될 메리츠증권(주)의 보통주식에 대한 주권실효통지ㆍ공고 만료일은 2023년 04월 04일로 예정되어 있으며, 이에 따라 주권실효통지ㆍ공고 만료일의 전영업일부터 메리츠증권(주)의 상장폐지예정일(2023년 04월 03일 ~ 2023년 04월 24일)까지 메리츠증권(주)의 보통주식에 대한 매매거래가 정지될 예정이오니 메리츠증권(주)의 주주께서는 이점 유의하여 주시기 바랍니다. |
메리츠증권(주)는 2023년 03월 08일 개최 예정인 임시 주주총회에서 포괄적 주식교환 승인을 결의하게 될 경우, 「상법」제360조의2에서 정하는 바에 따라 메리츠증권(주)의 주식과 (주)메리츠금융지주의 주식을 포괄적으로 교환하여 메리츠증권(주)는 (주)메리츠금융지주의 완전자회사가 될 예정이오니 투자자 여러분께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.
이에 메리츠증권(주)는 다음과 같이 메리츠증권(주) 주식의 주주 및 질권자에게 「상법」제360조의8 및 금융지주법 제62조의2에 따른 주권 실효의 공고를 진행할 예정입니다.
| [관련 주요 일정] |
| 내 용 | 일 정 |
| 주권실효통지ㆍ공고 예정일 | 2023년 03월 29일 |
| 메리츠증권(주) 매매거래 정지 기간 | 2023년 04월 03일 ~ 2023년 04월 24일 |
| 주권실효통지ㆍ공고 만료일 | 2023년 04월 04일 |
|
(주)메리츠금융지주 신주 상장일(예정) |
2023년 04월 25일 |
| 메리츠증권(주) 상장폐지일(예정) | 2023년 04월 25일 |
| 주1) 상기 일정은 관계기관과의 협의 및 업무 진행 과정에서 변경될 수 있습니다. |
| 주2) 상기 매매거래 정지기간은 주식교환에 따른 매매거래정지기간입니다. 해당 일정은 관계기관의 협의나 심사 등의 이유로 변경될 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다. |
| 3) 법령 및 규제환경 변동 가능성 메리츠금융지주 및 자회사는 변동 가능한 법령 및 규제환경 하에서 영업을 영위하고 있으며, 해당 규정 위반시 벌칙 및 기타 규제 조치를 받을 수 있습니다. |
포괄적인 금융서비스를 제공하는 (주)메리츠금융지주 및 자회사는 한국 금융시스템의 안전성을 유지하고 위험에 대한 노출을 제한하기 위한 다수의 규제를 준수하여야 합니다. 이런 규제는 (주)메리츠금융지주 및 자회사의 거래를 제한할 수 있으며, 규제 변경시 (주)메리츠금융지주 및 자회사는 추가적인 비용을 부담할 수도 있습니다. 감독기관은 주기적으로 메리츠금융그룹의 영업에 관련된 규정을 검토합니다. (주)메리츠금융지주 및 자회사는 규제환경이 지속적으로 변경될 것으로 예상합니다.
2022년 12월 (주)메리츠금융지주는 "업무보고서 제출의무 위반" 및 "자회사등간 내부거래 등 경영공시 의무 위반"과 관련하여 206.4백만원의 과태료 부과 및 임직원 주의를 받았으며, "보수위원회의 보수체계 운영 적정성 평가의무 위반"과 관련해서도 임직원 주의를 받았습니다. 해당사항 관련 자세한 내용은 금융감독원 홈페이지 검사결과제재에 공시된 내용을 참고하시기 바랍니다.
메리츠금융그룹이 속한 금융업종에 적용되는 일반적인 규정 자체가 변경되거나 규정의 적용 및 해석이 변경된다면, (주)메리츠금융지주 및 자회사가 예상치 못한 규제위험이 발생하여 영업실적 및 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 메리츠증권(주)는 금융감독원으로부터 수검한 부문검사(2021.01.20~2021.02.05) 및 종합검사(2021.06.14~2021.08.13) 이후 검사서 수령을 대기 중에 있으며, 2022년 02월부터 진행하고 있는 공정거래위원회의 메리츠금융 계열 조사는 현재도 진행 중에 있습니다. 이에 금융감독원의 검사 결과 혹은 공정거래위원회의 조사 결과에 따라 규제위반이 확인 될 경우에는 (주)메리츠금융지주 및 자회사는 다양한 형태의 책임을 부담할 수도 있습니다. (주)메리츠금융지주 및 자회사는 이러한 상황이 발생하지 않을 것이라 보장할 수 없으며 이러한 변동 및 위반이 발생할 경우 메리츠금융그룹의 평판 및 손익 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
| 4) 거래소의 관리감독기준 강화 추세 최근 (주)메리츠금융지주와 같은 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 (주)메리츠금융지주가 상장규정 등 관련규정을 위반할 경우 한국거래소로부터 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 제재조치가 취해질 위험이 있습니다. |
(주)메리츠금융지주는 유가증권시장 주권상장법인입니다. 최근 한국거래소 및 금융감독기관 등의 주권상장법인에 대한 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황이어서 (주)메리츠금융지주가 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 제재조치가 취해질 수 있습니다. 향후 감독기관으로부터 (주)메리츠금융지주에게 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성)제약 등으로 인한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다.
특히 "유가증권시장 상장규정 제47조(관리종목지정), 유가증권시장 상장규정 제48조(상장폐지) 및 유가증권시장 상장규정 제49조(상장적격성 실질심사)"에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://law.fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.
| 5) 공시심사 과정에서 정정 가능성 금번 증권신고서 및 (예비)투자설명서, 기타 첨부(부속)서류는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자께서는 진행사항을 지속적으로 체크하여 주시기 바랍니다. |
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거하여 본 주식의 포괄적 교환과 관련하여 공시된 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 (주)메리츠금융지주의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하여 주시기 바랍니다.
본 증권신고서 및 (예비)투자설명서, 기타 첨부(부속)서류는 공시심사과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경 될 경우에는일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자께서는 투자시 이러한 점을 감안하셔서 진행사항을 지속적으로 체크하여 주시기 바랍니다.
| 6) 투자 판단 및 결과는 투자자에게 귀속 상기 투자위험요소 이외에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다. 또한 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아닙니다. |
본 주식교환과 관련하여 공시된 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 증권신고서의 기재사항은 변경될 수 있습니다.
투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서 또는 투자설명서의 전체적인 내용을 주의 깊게 충분히 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, (주)메리츠금융지주가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이 (주)메리츠금융지주의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해 투자 결정을 하여야합니다. 투자자의 투자 판단에 따른 위험은 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.
본 증권신고서 및 투자설명서에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나, 예측정보의 실제 발생 결과는 제반 요소 및 환경의 영향에 따라 예측했던 내용과 다를 수 있다는 점에 유의해야 합니다.
| 7) 메리츠증권(주) 상장폐지 관련 위험 (주)메리츠금융지주는 증권신고서 제출일 현재 유가증권시장 상장법인이며, 주식의 포괄적 교환 이후에도 유가증권시장 상장법인으로서의 지위를 유지할 예정입니다. 주식의 포괄적 교환 후 완전자회사가 되는 메리츠증권(주)의 경우 2023년 04월 25일 상장폐지될 예정입니다. 다만, 상장폐지 예정일자는 공시 시점 현재의 예상 일정이며, 관계 기관과의 협의 등을 통해 변경될 수 있습니다. 또한 메리츠증권(주)가 상장폐지되기전에 주식의 포괄적 교환을 통해 (주)메리츠금융지주의 보통주를 교부받거나 주식의 포괄적 교환을 반대할 시 주식매수청구 행사를 통해 현금(주식매수청구가격)이 지급될 예정입니다. 이처럼 메리츠증권(주)가 상장폐지되기 전에 투자자들의 투자자금을 회수할 수 있는 기회가 제공되오니 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다. |
(주)메리츠금융지주는 증권신고서 제출일 현재 유가증권시장 상장법인이며, 주식의 포괄적 교환이후에도 유가증권시장 상장법인으로서의 지위를 유지할 예정입니다. 주식의 포괄적교환 후 100% 완전자회사가 되는 메리츠증권(주)의 경우 2023년 04월 25일 상장폐지될 예정이며 2023년 04월 03일부터는 주식시장에서 매매거래가 정지됩니다. 단, 상장폐지 예정일자는 공시 시점 현재의 예상 일정이며, 관계 기관과의 협의 등을 통해 변경될 수 있습니다.
한편, 매매거래정지기간과 관련하여 추가적으로 고려할 사항은 다음과 같습니다. 향후 메리츠증권(주)의 주식매수청구에 따라 매수한 자기주식에 대해서는 본 주식교환에 따라 (주)메리츠금융지주 주식이 배정될 예정입니다. 메리츠증권(주)는 이와 같이 배정받은 (주)메리츠금융지주 주식을 금융지주회사법 제62조의2에 따라 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다.
메리츠증권(주)가 상장폐지되기전에 주식의 포괄적 교환을 통해 (주)메리츠금융지주의 보통주를 교부받거나 주식의 포괄적 교환을 반대할 시 주식매수청구 행사를 통해 현금(주식매수청구가격)이 지급될 예정입니다. 이처럼 메리츠증권(주)가 상장폐지되기 전에 투자자들의 투자자금을 회수할 수 있는 기회가 제공되오니 투자자께서는 이 점 참고하시기 바랍니다.
| 8) 추가 자금 소요 관련 위험 ㈜메리츠금융지주와 메리츠증권㈜는 본 주식교환 과정에서 주식매수청구권의 행사로 인하여 주식교환 완료시까지 추가적인 자금이 필요할 수 있으며, ㈜메리츠금융지주는 메리츠증권㈜가 보유한 자기주식 중 이익소각 예정인 자기주식 21,860,000주를 제외한 기타 자기주식 36,936,493주를 매수할 예정입니다. 이러한 소요자금이 예상보다 많아질 경우 본 주식 교환에 지장을 초래할 수 있으며, 해당 주식의 매수를 위해 상당한 금액의 지출이 발생하여(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 재무상태를 악화시킬 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. |
㈜메리츠금융지주와 메리츠증권㈜는 본 주식교환 과정에서 주식매수청구권의 행사로 인하여 주식교환 완료시까지 추가적인 자금이 필요할 수 있습니다. 또한 (주)메리츠금융지주는 메리츠증권㈜가 보유한 자기주식 중 이익 소각 예정인 자기주식 21,860,000주를 제외한 그외 기타 자기주식 36,936,493주에 대하여, 별도의 매매계약 체결을 통해 임시 주주총회 이후 주식교환일 전 매수할 예정입니다. 양사는 상기 예정된 주식 매수대금에 대하여 자체 보유 자금을 사용하고, 부족분은 회사채, CP 발행 또는 금융기관 등을 통한 외부 차입을 통해 조달할 예정입니다. 이러한 소요자금이 예상보다 많아질 경우 본 주식교환에 지장을 초래할 수도 있습니다.
본 주식교환에 따른 반대주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 (주)메리츠금융지주가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 이천억원 또는 메리츠증권(주)가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 이천오백억원을 초과하는 경우, (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 서면합의에 의하여 본 계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다. 만약 주식교환계약이 해제되지 않고, 주식매수청구권이 행사될 경우에는 해당 주식의 매수를 위하여 상당한 금액의 지출이 발생할 것이고 이는 주식교환의 비용을 증가시킴은 물론 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 재무상태를 악화시킬 수 있습니다. 이점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
| 9) 주식교환 과세 관련 본건 주식교환(메리츠증권(주) 주주) 및 주식매수청구권 행사((주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주식매수청구권행사 주주)는 장외거래에 해당하여(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주들에 대하여 양도차익에 대한 법인세 또는 양도소득세(금융투자소득세가 예정대로 2023. 1. 1.부터 시행되는 경우 일반 개인투자자의 양도차익은 금융투자소득으로 분류되어 과세될 수 있음. 이하 같음)가 과세될 수 있고 본건 주식교환 시 양도가액에 대하여 증권거래세0.35%가 과세될 수 있으므로 이점 유의하시기 바랍니다. 다만, 본건 주식교환은 조세특례제한법 제38조 제1항에 따른 적격 포괄적 주식교환에 해당되어 법인세 또는 양도소득세의 과세 이연이 적용되고, 증권거래세가 면제될 것으로 판단되나, 추후 동법 동조 제2항 따라 메리츠증권(주)가 포괄적 주식교환일이 속하는 사업연도의 다음 사업연도 개시일로부터 2년 이내에 사업을 폐지하는 경우 또는 완전모회사 또는 완전자회사의 지배주주가 주식의 포괄적교환으로 취득한 주식의 1/2 이상을 처분하는 경우 과세를 이연받은 양도소득세 또는 법인세를 납부해야 합니다. 주주께서는 이점 유의하시고 자세한 면세 범위 및 절차는 아래를 참고하시기 바랍니다. |
본건 주식교환(메리츠증권(주) 주주) 및 주식매수청구권 행사((주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주식매수청구권행사 주주)는 장외거래에 해당하여(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주들에 대하여 다음과 같이 양도차익에 대한 법인세 또는 양도소득세가 과세될 수 있습니다. 이에 더하여 본건 주식교환 시 양도가액에 대하여 증권거래세 0.35%가 과세됩니다.
(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주들의 양도차익(양도가액에서 취득가액과 양도비용을 차감한 금액)에 대하여는 법인세 또는 소득세가 과세될 수 있습니다. 주주가 내국법인인 경우에는 양도차익이 각사업연도 소득금액에 포함되어 법인세를 납부하게 되고, 거주자 개인인 경우로서 소득세법상 대주주가 아닌 경우에는 양도차익에 대한 양도소득세가 과세되지 아니하나(금융투자소득세가 예정대로2023. 1. 1.부터 시행되는 경우 일반 개인투자자의 양도차익은 금융투자소득으로 분류되어 과세될 수 있음, 이하 같음) 대주주는 양도차익에 대하여22%~27.5%(지방소득세 포함)에 상당하는 양도소득세를 납부하여야 합니다. 단, 거주자인 개인 대주주가1년 미만 주식을 보유한 경우 양도소득세율은 33%(지방소득세 포함)가 적용됩니다. 주주가 외국법인 또는 비거주자인 경우 일반적으로 양도가액의11%(지방소득세 포함)와 양도차익의22%(지방소득세 포함) 중 적은 금액에 해당하는 법인세 또는 소득세를 납부하여야 하나, 구체적인 과세관계는 당해 외국법인 또는 비거주자의 국내사업장 유무, 당해 외국법인 또는 비거주자의 거주지국과 대한민국의 조세조약 체결 유무 및 그 내용 등 개별적 사정에 따라 달라질 수 있습니다.
한편, 본건 주식교환은 조세특례제한법 제38조 제1항에 따른 적격 포괄적 주식교환에 해당되어 법인세 또는 양도소득세가 과세 이연되고 증권거래세가 면제될 것으로 판단되나(다만, 주식매수청구권 행사로 인한 경우에는 위 조항이 적용되지 아니함), 추후 동법 동조 제2항 제1호에 따라 메리츠증권(주)가 포괄적 주식교환일 이 속하는 사업연도의 다음 사업연도 개시일로부터 2년이내에 사업을 폐지하는 경우 또는 완전모회사 또는 완전자회사의 지배주주가 주식의 포괄적교환으로 취득한 주식의1/2 이상을 처분하는 경우 과세를 이연받은 양도소득세 또는 법인세를 납부해야 합니다. 주주께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
|
[조세특례제한법 제38조(주식의 포괄적 교환·이전에 대한 과세 특례)]
1. 주식의 포괄적 교환ㆍ이전일 현재 1년 이상 계속하여 사업을 하던 내국법인 간의 주식의 포괄적 교환등일 것. 다만, 주식의 포괄적 이전으로 신설되는 완전모회사는 제외한다. 2. 완전자회사의 주주가 완전모회사로부터 교환ㆍ이전대가를 받은 경우 그 교환ㆍ이전대가의 총합계액 중 완전모회사 주식의 가액이 100분의 80 이상이거나 그 완전모회사의 완전모회사 주식의 가액이 100분의 80 이상으로서 그 주식이 대통령령으로 정하는 바에 따라 배정되고, 완전모회사 및 대통령령으로 정하는 완전자회사의 주주가 주식의 포괄적 교환등으로 취득한 주식을 교환ㆍ이전일이 속하는 사업연도의 종료일까지 보유할 것 3. 완전자회사가 교환ㆍ이전일이 속하는 사업연도의 종료일까지 사업을 계속할 것 |
상기 조항은 적격요건을 충족한 경우 과세이연을 규정하고 있습니다. 조세특례제한법 제38조 제1항에 따른 본건 주식교환의 적격 포괄적 주식교환 충족여부는 아래와 같습니다.
| [적격 포괄적 교환 해당 요건] |
|
적격요건 |
충족여부 |
|
1. 주식의 포괄적 교환일 현재 1년 이상 사업을 계속하던 내국법인간의 합병일 것 |
충족예상 |
|
2. 완전자회사의 주주가 완전모회사로부터 교환ㆍ이전대가를 받은 경우 그 교환대가의 총합계액 중 완전모회사 주식의 가액이 80% 이상일 것 |
충족예상 |
|
3. 완전자회사의 지배주주에게 “완전모회사가 교환대가로 지급한 완전모회사 주식의 총합계액 × 해당 주주의 완전자회사에 대한 지분 비율” 이상을 교부할 것 |
충족예상 |
|
4. 완전모회사 및 완전자회사의 지배주주가 주식의 포괄적 교환으로 취득한 주식을 교환일이 속하는 사업연도의 종료일까지 보유할 것 |
충족예상 |
|
5. 완전자회사가 교환일이 속하는 사업연도의 종료일까지 사업을 계속할 것 |
충족예상 |
상기와 같이 본건 주식교환은 조세특례제한법 제38조 제1항에 따른 적격 포괄적 주식교환에 해당되어 주식교환에 참여하는 법인주주 및 개인주주 중 대주주의 경우, 과세 이연이 적용되고, 증권거래세가 면제될 것으로 판단됩니다. 그러나 앞서 언급한 바와 같이 제38조 제2항 제1호에 따라 메리츠증권(주)가 포괄적 주식교환일이 속하는 사업연도의 다음 사업연도 개시일로부터 2년 이내에 사업을 폐지하는 경우 또는 완전모회사 또는 완전자회사의 지배주주가 주식의 포괄적교환으로 취득한 주식의 1/2 이상을 처분하는 경우 과세를 이연받은 양도소득세 또는 법인세를 납부해야합니다.
추후 포괄적 주식교환 및 주식매수청구권 행사에 따라 발생하는 주식 양도차익에 대한 법인세 또는 소득세(거주자 개인 소액주주 제외) 및 증권거래세(0.35%)가 과세될 수 있으므로 이 점 유의하시기 바랍니다. 다만, 포괄적 주식교환에 따라 발생하는 증권거래세(0.35%)는 주식교환일이 속하는 반기의 말일로부터 2개월 내에 증권거래세 과세표준신고서와 함께 증권거래세 세액면제신청서를 관할 세무서에 제출할 경우, 주식교환에 참여하는 법인주주, 개인주주(대주주/소액주주)는 증권거래세(0.35%)가 면제될 수 있사오니(단, 주식매수청구권을 행사하는 경우는 제외) 이점 유의하시기 바라며, 자세한 면제 절차는 주권을 위탁하고 있는 증권회사와 협의하시기 바랍니다.
| 10) 상호주로서 무의결권 관련 자회사인 메리츠증권(주) 본건 주식교환에 반대하는 메리츠증권(주) 주주의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 자기주식과 관련하여 이전 받게 되는 (주)메리츠금융지주의 주식 은 상법 제369조 제3항에 의한 상호주로서 의결권이 없음을 유의하여 주시기 바랍니다. |
상법 제369조 제3항은 "회사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 회사 또는 모회사의 주식은 의결권이 없다" 라고 규정하고 있습니다.
(주)메리츠금융지주는 메리츠증권(주)가 본건 주식교환에 반대하는 메리츠증권(주) 주주의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 자기주식에 대해서 (주)메리츠금융지주의 주식을 배정할 예정인 바, (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)는 상법상 서로 모회사와 자회사의 관계에 있으므로 자회사인 메리츠증권(주)가 위와 같이 배정받게 될 모회사 (주)메리츠금융지주 주식은 상법 제369조 제3항에 의한 상호주로서 의결권이 없다는 점을 투자자들께서는 유의하여 주시기 바랍니다.
또한, 메리츠증권(주)는 주식교환에 반대하는 주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 취득한 자기주식에 대하여 배정된 (주)메리츠금융지주의 주식의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제1항에 따라 그 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다.
|
11) 이익 소각 절차 관련 위험 |
금번 주식의 포괄적교환 후 메리츠증권(주)는 모회사가 될 (주)메리츠금융지주의 주식을 보유하는 것을 최소화하기 위해, 주식교환일 이전 메리츠증권(주) 자기주식 21,860,000주는 이익 소각할 예정입니다.
기 보유하고 있는 자기주식 중 자기주식 21,860,000주의 경우 상법 제341조에 의한 배당가능이익 범위 내에서 이사회 결의로 취득한 자기주식으로, 그 절차가 법률 및 정관에 의한 엄격한 규정에 의하여 이루어지므로 주주의 권익을 침해할 가능성이 낮고 그 취득금액이 배당가능이익 범위 내에서 이루어지는 바, 채권자의 권익을 침해할 가능성이 낮기 때문에 주주총회결의 및 채권자 보호절차 등 자본금 감소에 관한 규정(상법 343조)을 따를 필요 없이 이사회 결의만으로 소각이 가능합니다. 주식교환일 이전 소각을 진행할 예정이며, 이익소각 이사회결의는 2023년 03월 29일 예정되어 있습니다. 해당 일정은 관계기관의 협의나 심사 등의 이유로 변경될 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.
| 12) 주주환원정책 이행 불확실성 관련 위험 (주)메리츠금융지주는 2022년 11월 21일 수시공시의무관련사항 공정공시를 통해 "자회사의 포괄적 주식교환에 따른 중기 주주환원정책(안) 수립"을 공시하였습니다. (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)의 최근 3개년 주주환원율 평균은 각각 27.6% 및 39.3%이며, 자기주식 취득 신탁계약의 최근 3개년 평균 이행율은 각각 99.9% 및 99.8% 수준으로, 양사는 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 성실히 이행하기 위하여 노력을 지속하였습니다. (주)메리츠금융지주는 금번 수립된 주주환원정책을 중기적으로 지속할 예정이나, 법률과 규정에 제한이 있거나 감독당국의 규제가 있을 경우, 그 원칙을 하회할 가능성이 있으므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. |
(주)메리츠금융지주는 2022년 11월 21일 수시공시의무관련사항 공정공시를 통해 "자회사의 포괄적 주식교환에 따른 중기 주주환원정책(안) 수립"을 공시하였습니다. 해당 주주환원정책 관련 공시 내용은 아래와 같습니다.
| 정보내용 | 공시제목 | 자회사의 포괄적 주식교환에 따른 중기 주주환원정책(안) 수립 |
| 관련 수시공시내용 | - 목 적 : 메리츠증권과 메리츠화재의 완전 자회사 편입에 따른 중기 주주환원 정책 수립과 관련한 시장의 예측가능성 제고 - 내 용 : ·2023 회계연도부터 통합될 메리츠금융지주의 배당 및 자사주 매입 소각을 포함한 총 주주환원율은 연결기준 당기순이익의 50%를 원칙으로 함 ·이는 각사의 최근 3개년 주주환원율 평균(지주 27.6%, 화재 39.7%, 증권 39.3%) 수준을 상회함 ·이와 같은 적극적인 주주환원정책은 중기적으로 지속할 예정임 ·단, 주식의 저평가가 심화되는 경우, 원칙을 상회할 수 있음 ·단, 법률과 규정에 제한이 있거나, 감독당국의 규제가 있을 경우, 원칙을 하회할 수 있음 |
|
| 예정 공시 일시 | - | |
| 2. 정보제공내역 | 정보제공자 | (주)메리츠금융지주 |
| 정보제공대상자 | 투자자 및 언론 등 | |
| 정보제공(예정)일시 | 공정공시 이후 | |
| 행사명(장소) | - | |
| 3. 연락처(관련부서/전화번호) | 02-2018-6868 | |
| 4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 | ||
| [배경] 글로벌 경제 환경이 2008년 금융위기 이후 저성장, 저금리에서 저성장, 고금리의 시대로 전환됨에 따라 미래 투자 불확실성이 높아지고, 금융시장의 변동성이 급격히 확대되고 있습니다. 여기에 금융사간의 사업 영역이 허물어지고 융복합되고 있어 경쟁이 심화되고 있습니다. 메리츠금융지주는 이러한 사업 환경 변화를 적극적으로 대응하고 주주가치를 제고하기 위해 그룹 내 자본의 효율적 배분과 신속한 경영의사 결정이 그 어느 때보다 중요하다고 판단한 바, 메리츠화재 및 메리츠증권을 완전 자회사로 편입하는 본 주식교환을 결의하게 되었습니다. [기대효과] 메리츠금융지주는 메리츠증권과 메리츠화재의 완전 자회사 편입을 통해 1) 양사의 견조한 수익성과 유동성을 내재화하여 그룹 전반의 유기적인 재무 유연성을 발휘하고, 2) 각 사의 전문성이 합쳐져 시너지 효과를 극대화시키며, 3) 주주간 이해상충 관계를 해소하고 의사결정의 간소화를 통해 안정적이고 효율적인 경영체계를 확립하고자 합니다. [주주가치 제고 강화] 급변하는 금융시장 환경 하에서도 안정적이고 지속적인 주주환원 정책을 펼쳐 나감으로써 메리츠그룹 경영 최우선 철학인 주주가치 제고를 강화 하고자 합니다. 각 사업연도 배당금 등 세부사항은 당사 이사회 및 정기주주총회에서 최종 결의예정입니다. 경영 제반 환경 변화에 따라 변경될 수 있으며, 변경 시 재공시 할 예정입니다. ※ 2021. 5. 14일 공시되었던 기존 주주환원정책은 금번 자회사와 포괄적 주식교환에 따른 중기 주주환원정책으로 대체됨을 알려드립니다. |
||
| ※ 관련공시 | 2021-05-14 수시공시의무관련사항(공정공시) | |
(주)메리츠금융지주의 최근 3개년 주주환원율은 2019년 36.2%, 2020년 24.2% 및 2021년 22.4%이며, 메리츠증권(주)의 최근 3개년 주주환원원율은 2019년 24.7%, 2020년 39.9% 및 2021년 53.2%이며, 주주환원율 관련 상세 내용은 아래와 같습니다.
| [ 최근 3개년 (주)메리츠금융지주 주주환원율 ] | |
| (단위 : 백만원) | |
| 2021년 | 2020년 | 2019년 | |
| 배당총액(A) | 26,406 | 118,463 | 74,150 |
| 배당성향(A/C) | 3.3% | 24.2% | 18.6% |
| 자기주식 소각계약액(B) | 150,000 | - | 70,000 |
| 소각 비율(B/C) | 19.0% | 0.0% | 17.6% |
| 당기순이익(C) | 789,222 | 489,716 | 398,370 |
| 주주환원율 | 22.4% | 24.2% | 36.2% |
| (출처 : (주)메리츠금융지주 사업보고서, 반기보고서 및 당사제시) |
| 주1) 자기주식 소각계약액은 신탁계약 체결연도 기준의 합산액 |
| 주2) 당기순이익은 연결기준이며, 지배기업 소유주지분 기준 |
| 주3) 주주환원율 = (배당총액 + 자기주식 소각계약액)/당기순이익 |
| [ 최근 3개년 메리츠증권(주) 주주환원율 ] | |
| (단위 : 백만원) | |
| 2021년 | 2020년 | 2019년 | |
| 배당총액(A) | 72,019 | 222,671 | 135,746 |
| 배당성향(A/C) | 9.3% | 39.9% | 24.7% |
| 자기주식 소각계약액(B) | 340,000 | - | - |
| 소각 비율(B/C) | 43.9% | 0.0% | 0.0% |
| 당기순이익(C) | 774,869 | 558,266 | 548,983 |
| 주주환원율 | 53.2% | 39.9% | 24.7% |
| (출처 : 메리츠증권(주) 사업보고서, 반기보고서 및 당사제시) |
| 주1) 자기주식 소각계약액은 신탁계약 체결연도 기준의 합산액 |
| 주2) 당기순이익은 연결기준이며, 지배기업 소유주지분 기준 |
| 주3) 주주환원율 = (배당총액 + 자기주식 소각계약액)/당기순이익 |
(주)메리츠금융지주의 최근 3개년 자기주식 취득 신탁계약의 평균 이행률은 99.9% 수준으로, 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 성실히 이행하기 위하여 노력을 지속하였습니다. (주)메리츠금융지주의 최근 3개년 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 및 이행현황은 아래와 같습니다.
| [ 최근 3개년 (주)메리츠금융지주 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 및 이행현황 ] | |
| (단위 : 백만원, %, 회) | |
| 구 분 | 계약기간 | 계약금액 (A) |
취득금액 (B) |
이행률 (B/A) |
매매방향 변경 | 결과 보고일 |
||
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 | |||||
| 신탁 체결 | 2019.05.14 | 2020.05.14 | 70,000 | 70,336 | 100 | - | - | 2020.05.14 |
| 신탁 체결 | 2021.03.05 | 2022.03.04 | 50,000 | 49,904 | 99.8 | - | - | 2022.03.04 |
| 신탁 체결 | 2021.06.17 | 2022.06.16 | 50,000 | 49,939 | 99.9 | - | - | 2022.06.16 |
| 신탁 체결 | 2021.08.30 | 2022.08.29 | 50,000 | 49,997 | 99.9 | - | - | 2022.08.29 |
| 신탁 체결 | 2022.02.21 | 2023.02.20 | 100,000 | 99,945 | 99.9 | - | - | - |
| (출처 : (주)메리츠금융지주 사업보고서, 반기보고서 및 당사제시) 주) 증권신고서 작성 기준일(2022.11.30) 현재 취득 완료된 계약 기준 |
또한 (주)메리츠금융지주는 2022년 11월 21일 자기주식취득 신탁계약 체결 결정 공시를 진행하였고, 현재 신탁계약을 통한 자기주식 취득을 진행 중에 있으며, 진행상황은 아래와 같습니다.
| [ (주)메리츠금융지주 자기주식 신탁계약 진행 현황 ] | |
| (2023년 01월 18일 기준) | (단위 : 백만원, %, 회) |
| 구 분 | 계약기간 | 계약금액 (A) |
취득금액 (B) |
이행률 (B/A) |
매매방향 변경 | 결과 보고일 |
||
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 | |||||
| 신탁 체결 | 2022.11.22 | 2023.11.21 | 200,000 | 86,875 | 43.4 | - | - | - |
| (출처 : 당사 제시) |
| [ (주)메리츠금융지주 신탁계약 체결 관련 공시 ] |
| 1. 계약금액(원) | 200,000,000,000 | ||||
| 2. 계약기간 | 시작일 | 2022년 11월 22일 | |||
| 종료일 | 2023년 11월 21일 | ||||
| 3. 계약목적 | 주주가치 제고 | ||||
| 4. 계약체결기관 | 삼성증권 (Samsung Securities Co.,Ltd.) |
||||
| 5. 계약체결 예정일자 | 2022년 11월 22일 | ||||
| 6. 계약 전 자기주식 보유현황 |
배당가능범위 내 취득(주) |
보통주식 | 2,656,000 | 비율(%) | 2.08 |
| 기타주식 | - | 비율(%) | - | ||
| 기타취득(주) | 보통주식 | 2,385,670 |
비율(%) | 1.87 | |
| 기타주식 | - | 비율(%) | - | ||
| 7. 이사회결의일(결정일) | 2022년 11월 21일 | ||||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 3 | |||
| 불참(명) | 0 | ||||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 | - | ||||
| 8. 위탁투자중개업자 | 삼성증권 (Samsung Securities Co.,Ltd.) |
||||
상기 신탁 계약에 따라 취득 예정인 자기주식에 대하여 (주)메리츠금융지주는 향후 소각 등을 통하여 주주가치 제고에 활용할 예정이며, 향후 소각 등 진행시 별도 이사회를 통해 해당 세부내용에 대해 결의 및 공시할 예정입니다. 다만, 신탁 계약의 특성상 위탁자인 (주)메리츠금융지주의 신탁 계약 중도 해지 등의 사유로 최초 계약금액과 실제 취득 금액이 상이할 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 참고하시길 바라겠습니다.
메리츠증권(주)의 최근 3개년 자기주식 취득 신탁계약의 평균 이행률은 99.8% 수준으로 주주가치 제고를 위한 주주환원정책을 성실히 이행하기 위한 노력을 지속하였습니다. 메리츠증권(주)의 최근 3개년 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 및 이행현황은 아래와 같습니다.
| [ 최근 3개년 메리츠증권(주) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 및 이행현황 ] | |
| (단위 : 억원, %, 회) | |
| 구 분 | 계약기간 | 계약금액 (A) |
취득금액 (B) |
이행률 (B/A) |
매매방향 변경 | 결과 보고일 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 | |||||
| 신탁 체결 | 2021.03.18 | 2022.03.17 | 1,000 | 998 | 99.8 | - | - | 2022.03.17 |
| 신탁 체결 | 2021.06.24 | 2022.06.23 | 1,000 | 998 | 99.8 | - | - | 2022.06.23 |
| 신탁 체결 | 2021.11.12 | 2022.11.11 | 1,400 | 1,399 | 99.9 | - | - | 2022.11.11 |
| 신탁 체결 | 2022.03.17 | 2023.03.16 | 1,000 | 998 | 99.8 | - | - | - |
| (출처 : 메리츠증권(주) 사업보고서, 반기보고서 및 회사제시) |
(주)메리츠금융지주는 2022년 11월 21일 수시공시의무관련사항(공정공시)을 통해 포괄적 주식교환 이후 메리츠증권(주)의 완전 자회사 편입에 따른 중기 주주환원 정책 수립과 이와 관련한 시장의 예측가능성 제고를 목적으로 배당 및 자사주 매입 소각을 포함한 총 주주환원율은 연결기준 당기순이익의 50%를 원칙으로 하는 중기 주주환원 정책(안)을 공시하였습니다. 이와 같은 적극적인 주주환원정책을 중기적으로 지속할 예정이기는 하나, 법률과 규정에 제한이 있거나 감독당국의 규제가 있을 경우, 해당 원칙을 하회할 가능성이 존재하므로 투자자 여러분께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 해당 정책에 관한 자세한 사항은 2022.11.21 수시공시의무관련사항(공정공시) 전자공시를 참고하여 주시기 바랍니다.
| 13) 상호주 처분에 따른 (주)메리츠금융지주 주식가격 하락 위험 메리츠증권(주)는 본건 주식교환에 반대하는 메리츠증권(주) 주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 취득하는 자기주식에 대하여 배정된 (주)메리츠금융지주의 주식의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제1항에 따라 그 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다. 본 공시서류 제출일 현재 주식매수청구권 행사 규모를 예측하기는 어려우나, 예기치 않게 대규모의 주식매수청구권이 행사 될 경우 금융지주회사법에 따른 처분의무에 따라 메리츠증권㈜가 (주)메리츠금융지주 주식을 대량 매도할 가능성이 존재하며, 이는 (주)메리츠금융지주 주식의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. |
(주)메리츠금융지주는 메리츠증권(주)가 본건 주식교환에 반대하는 메리츠증권(주) 주주의 주식매수청구권 행사에 의해 취득하는 자기주식에 대해 (주)메리츠금융지주의 주식을 배정할 예정입니다. 메리츠증권(주)는 위와 같이 배정 받은 (주)메리츠금융지주의 주식을 금융지주회사법 제62조의2 제1항에 따라 그 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다.
주식매수청구권 행사로 인하여 메리츠증권(주)가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 이천오백억원을 초과하는 경우, 서면합의를 통한 본 계약 해제 및 변경이 가능함을 고려 시, 주식매수 청구권 행사의 최대 한도는 금 이천오백억원임을 의미합니다. 메리츠증권(주)의 주식매수청구가격이 4,109원임을 고려 시 주식매수청구권 행사 최대 가능 주식수는 약 60,842,054주이며, 해당 자기주식에 대해 교환 비율 0.1607327을 적용할 경우, 주식매수청구권 행사로 취득한 메리츠증권(주)의 자기주식에 대해 발행될 수 있는 (주)메리츠금융지주 신주의 최대 수량은 9,779,307주 입니다.
메리츠증권(주)의 주식매수청구가격은 4,109원으로 본 정정 증권신고서 제출일 전일(2023.01.18) 메리츠증권(주)의 종가 6,920원 대비 약 40.6% 낮은 수준입니다. 현재 주가와 주식매수청구가격의 괴리를 고려 시, 주식매수청구권이 대량 행사될 가능성은 낮지만, 주식시장의 급격한 변동으로 예기치 않게 대규모의 주식매수청구권이 행사되는 경우 금융지주회사법에 따른 처분의무에 따라 메리츠증권㈜가 (주)메리츠금융지주 주식을 대량 매도할 가능성이 존재하며, 이는 (주)메리츠금융지주 주식의 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점, 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.
| 14) 금융지주회사법 제62조의2 제2항 특례규정 적용에 따른 위험 본건 주식교환의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제2항의 특례규정에 따라 메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 (i) 주권 실효절차의 공고일은 주식교환일의 5일 전으로, (ii) 반대주주의 주식매수청구권의 행사에 따른 매수가액 지급은 주식매수청구기간이 종료하는 날로부터 1월 이내(2023년 04월 03일 지급 예정)로 정함에 따라, 상법 360조의8에서 정하는 주식교환의 날 1월전에 주권의 실효절차 공고하는 것 대비 약 20일 가량 및 상법 제374조의2에서 정하는 2개월 이내에 주식을 매수해야하는 것 대비 약 한 달 가량 일정이 단축될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다. 금융지주회사법 제62조의2 제4항에 따라, 주식교환을 하는 회사 또는 주식매수를 청구한 주식수의 100분의 30 이상을 소유하는 주주가 금융지주회사법 제62조의2 제3항의 규정에 의하여 산정된 주식의 매수가격에 반대하는 경우 당해 회사 또는 주주는 주식매수청구 대금지급 기한의 10일 전까지 금융위원회에 그 매수가격의 조정을 신청할 수 있습니다. 또한 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항의 규정에 따라, 당해 회사 또는 매수를 청구하는 주주가 협의를 위한 회사의 제시가격에 반대하는 경우에는 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다. |
VII. 주식매수청구권에 관한 사항
1. 주식매수청구권 행사의 요건
가. 완전모회사((주)메리츠금융지주)
(주)메리츠금융지주의 경우 상법 제360조의5, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 금융지주회사법 제62조의2에 의거, 주주확정 기준일(2023년 02월 03일) 현재 (주)메리츠금융지주 주주명부에 등재된 주주 중 주식교환에 관한 이사회결의에 반대하는 주주는 주주총회 전(2023년 03월 08일)까지 회사에 대하여 서면으로 주식교환에 관한 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.
이와 같이 이사회 결의에 반대하는 의사를 서면통지한 주주는 주주총회의 결의일로부터 20일 내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 주주확정 기준일(2023년 02월 03일)로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속하여 자기가 소유하고 있는 주식(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제1항 및 동법 시행령 제176조의7 제2항에 따라, 주식매수청구권은 본 포괄적 주식교환에 대한 주식교환 당사회사의 이사회결의가 공시되기 이전에 취득하였음을 증명하거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지 (i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는(iii) 해당 주식에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 주식매수청구권 행사일까지 이를 계속 보유한 주식에 한하여 부여됨)을 매수하여 줄 것을 청구할 수 있고, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 또한 주식매수청구권을 행사한 이후에는 이를 취소할 수 없습니다.
주주확정 기준일(2023년 02월 03일) 현재 주주명부에 등재된 주식수의 범위 내에서 소유주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능하며, 사전에 서면으로 주식교환 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 주식교환에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.
본건 주식교환의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제2항의 특례규정에 따라 반대주주의 주식매수청구권 행사기간은 주주총회의 결의일부터 10일 이내로 단축하여 진행할 수 있으나, 금번 주식교환 대상 주주들에게 충분한 숙려기간을 제공하는 차원에서 단축기간을 적용하지 아니하고 상법 제360조의5에 따라 20일 이내의 기간을 적용하였습니다.
한편, (주)메리츠금융지주는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5(주식매수청구권의 특례)에 의거, 그 청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날부터 1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 합니다.
나. 완전자회사(메리츠증권(주))
메리츠증권(주)의 경우 상법 제360조의5, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 금융지주회사법 제62조의2에 의거, 주주확정 기준일(2023년 02월 03일) 현재 메리츠증권(주) 주주명부에 등재된 주주 중 주식교환에 관한 이사회결의에 반대하는 주주는 주주총회 전(2023년 03월 08일)까지 회사에 대하여 서면으로 주식교환에 관한 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.
이와 같이 이사회 결의에 반대하는 의사를 서면통지한 주주는 주주총회의 결의일로부터 20일 내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 주주확정 기준일(2023년 02월 03일)로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속하여 자기가 소유하고 있는 주식(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제1항 및 동법 시행령 제176조의7 제2항에 따라, 주식매수청구권은 본 포괄적 주식교환에 대한 주식교환 당사회사의 이사회결의가 공시되기 이전에 취득하였음을 증명하거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일까지(i) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는(iii) 해당 주식에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 주식매수청구권 행사일까지 이를 계속 보유한 주식에 한하여 부여됨)을 매수하여 줄 것을 청구할 수 있고, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 또한 주식매수청구권을 행사한 이후에는 이를 취소할 수 없습니다.
주주확정 기준일(2023년 02월 03일) 현재 주주명부에 등재된 주식수의 범위 내에서 소유주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능하며, 사전에 서면으로 주식교환 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 주식교환에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.
본건 주식교환의 경우, 금융지주회사법 제62조의2 제2항의 특례규정에 따라 반대주주의 주식매수청구권 행사기간은 주주총회의 결의일부터 10일 이내로 단축하여 진행할 수 있으나, 금번 주식교환 대상 주주들에게 충분한 숙려기간을 제공하는 차원에서 단축기간을 적용하지 아니하고 상법 제360조의5에 따라 20일 이내의 기간을 적용하였습니다.
한편, 메리츠증권(주)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5(주식매수청구권의 특례)에 의거, 그 청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날부터 1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 합니다.
2. 주식매수예정가격
가. (주)메리츠금융지주 보통주
| 협의를 위한 회사의 제시가격 |
(주)메리츠금융지주 |
| 25,636원 | |
|
산출근거 |
금융지주회사법 제62조의2 제3항 제1호, 동법 시행령 제33조의2 제1항 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액 |
|
협의가 성립되지 |
(1) 금융지주회사법 제62조의2 제4항에 따라, 주식교환을 하는 회사 또는 주식매수를 청구한 주식수의 100분의 30 이상을 소유하는 주주가 위와 같이 산정된 협의를 위한 회사의 제시가격에 반대하는 경우 당해 회사 또는 주주는 주식매수청구 대금지급 기한의 10일 전까지 금융위원회에 그 매수가격의 조정을 신청할 수 있습니다. (2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항의 규정에 따라, 당해 회사 또는 매수를 청구하는 주주가 협의를 위한 회사의 제시가격에 반대하는 경우에는 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다. |
| 주) 위 매수예정가격에 반대하는 주주들이 금융위원회에 조정을 신청하거나 법원에 매수가격 결정을 청구하는 경우, 그와 같은 조정 신청 또는 결정 청구는 본 주식교환 절차의 진행 그 자체에 대하여 영향을 미치지 않으며, 그와 같은 조정 신청 또는 결정청구에 따라 조정 또는 결정된 금액은 해당 조정 신청 또는 결정 청구를 한 주주와의 관계에서만 효력을 가집니다. |
[주식매수 예정가격의 산정방법]
| 구 분 | 기 간 | 금 액(원) |
| 최근 2개월 거래량 가중평균종가(A) | 2022년 09월 19일 ~ 2022년 11월 18일 | 23,563 |
| 최근 1개월 거래량 가중평균종가(B) | 2022년 10월 19일 ~ 2022년 11월 18일 | 24,766 |
| 최근 1주일 거래량 가중평균종가(C) | 2022년 11월 14일 ~ 2022년 11월 18일 | 28,581 |
| 기준매수가격{D=(A+B+C)/3} | - | 25,636 |
| 주) 기준매수가격은 주식교환을 위한 이사회 결의일(2022년 11월 21일)의 전일(2022년 11월 18일)을 기산일로 하여 ① 최근 2개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ③ 최근 1주일 거래량 가중산술평균종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출합니다. |
상기 기준가격 산정을 위해 2022년 11월 18일을 기산일로 하여 소급한 2개월 주가 및거래량 현황은 다음과 같습니다.
| 일 자 | 종가(원) | 거 래 량(주) | 종가x거래량(원) |
| 2022/09/19 | 24,200 | 116,503 | 2,819,372,600 |
| 2022/09/20 | 24,600 | 246,314 | 6,059,324,400 |
| 2022/09/21 | 24,250 | 103,055 | 2,499,083,750 |
| 2022/09/22 | 23,800 | 276,789 | 6,587,578,200 |
| 2022/09/23 | 22,900 | 217,030 | 4,969,987,000 |
| 2022/09/26 | 22,150 | 306,379 | 6,786,294,850 |
| 2022/09/27 | 21,700 | 252,084 | 5,470,222,800 |
| 2022/09/28 | 20,850 | 294,659 | 6,143,640,150 |
| 2022/09/29 | 20,850 | 318,723 | 6,645,374,550 |
| 2022/09/30 | 20,850 | 260,337 | 5,428,026,450 |
| 2022/10/04 | 21,600 | 239,499 | 5,173,178,400 |
| 2022/10/05 | 20,800 | 202,448 | 4,210,918,400 |
| 2022/10/06 | 21,250 | 120,637 | 2,563,536,250 |
| 2022/10/07 | 21,750 | 219,820 | 4,781,085,000 |
| 2022/10/11 | 20,850 | 218,196 | 4,549,386,600 |
| 2022/10/12 | 20,850 | 164,308 | 3,425,821,800 |
| 2022/10/13 | 20,350 | 186,650 | 3,798,327,500 |
| 2022/10/14 | 22,300 | 197,655 | 4,407,706,500 |
| 2022/10/17 | 22,750 | 130,205 | 2,962,163,750 |
| 2022/10/18 | 23,950 | 241,273 | 5,778,488,350 |
| 2022/10/19 | 23,400 | 170,307 | 3,985,183,800 |
| 2022/10/20 | 22,850 | 245,720 | 5,614,702,000 |
| 2022/10/21 | 21,200 | 275,434 | 5,839,200,800 |
| 2022/10/24 | 21,200 | 185,767 | 3,938,260,400 |
| 2022/10/25 | 20,950 | 278,957 | 5,844,149,150 |
| 2022/10/26 | 20,550 | 131,905 | 2,710,647,750 |
| 2022/10/27 | 22,150 | 217,464 | 4,816,827,600 |
| 2022/10/28 | 22,100 | 200,592 | 4,433,083,200 |
| 2022/10/31 | 21,700 | 257,591 | 5,589,724,700 |
| 2022/11/01 | 21,550 | 190,336 | 4,101,740,800 |
| 2022/11/02 | 22,200 | 122,190 | 2,712,618,000 |
| 2022/11/03 | 22,350 | 221,625 | 4,953,318,750 |
| 2022/11/04 | 24,500 | 402,391 | 9,858,579,500 |
| 2022/11/07 | 23,850 | 263,522 | 6,284,999,700 |
| 2022/11/08 | 25,900 | 277,012 | 7,174,610,800 |
| 2022/11/09 | 28,550 | 313,449 | 8,948,968,950 |
| 2022/11/10 | 27,950 | 260,509 | 7,281,226,550 |
| 2022/11/11 | 27,900 | 235,292 | 6,564,646,800 |
| 2022/11/14 | 28,700 | 218,014 | 6,257,001,800 |
| 2022/11/15 | 29,850 | 313,376 | 9,354,273,600 |
| 2022/11/16 | 28,000 | 323,142 | 9,047,976,000 |
| 2022/11/17 | 27,750 | 159,983 | 4,439,528,250 |
| 2022/11/18 | 28,050 | 192,315 | 5,394,435,750 |
| A. 최근 2개월 가중산술평균종가 | 23,563 | ||
| B. 최근 1개월 가중산술평균종가 | 24,766 | ||
| C. 최근 1주일 가중산술평균종가 | 28,581 | ||
| D. 산술평균가격 ([A+B+C]÷3) | 25,636 | ||
나. 메리츠증권(주) 보통주
[완전자회사 : 메리츠증권(주)(이하 "메리츠증권")]
| 협의를 위한 회사의 제시가격 |
메리츠증권 |
| 4,109원 | |
|
산출근거 |
금융지주회사법 제62조의2 제3항 제1호, 동법 시행령 제33조의2 제1항 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액 |
|
협의가 성립되지 |
(1) 금융지주회사법 제62조의2 제4항에 따라, 주식교환을 하는 회사 또는 주식매수를 청구한 주식수의 100분의 30 이상을 소유하는 주주가 위와 같이 산정된 협의를 위한 회사의 제시가격에 반대하는 경우 당해 회사 또는 주주는 주식매수청구 대금지급 기한의 10일 전까지 금융위원회에 그 매수가격의 조정을 신청할 수 있습니다. (2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제3항에 따라, 당해 회사 또는 매수를 청구하는 주주가 협의를 위한 회사의 제시가격에 반대하는 경우에는 법원에 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다. |
| 주) 위 매수예정가격에 반대하는 주주들이 금융위원회에 조정을 신청하거나 법원에 매수가격 결정을 청구하는 경우, 그와 같은 조정 신청 또는 결정 청구는 본 주식교환 절차의 진행 그 자체에 대하여 영향을 미치지 않으며, 그와 같은 조정 신청 또는 결정청구에 따라 조정 또는 결정된 금액은 해당 조정 신청 또는 결정 청구를 한 주주와의 관계에서만 효력을 가집니다. |
[주식매수 예정가격의 산정방법]
| 구 분 | 기 간 | 금 액(원) |
| 최근 2개월 거래량 가중평균종가(A) | 2022년 09월 19일 ~ 2022년 11월 18일 | 3,874 |
| 최근 1개월 거래량 가중평균종가(B) | 2022년 10월 19일 ~ 2022년 11월 18일 | 3,925 |
| 최근 1주일 거래량 가중평균종가(C) | 2022년 11월 14일 ~ 2022년 11월 18일 | 4,528 |
| 기준매수가격{D=(A+B+C)/3} | - | 4,109 |
| 주) 기준매수가격은 주식교환을 위한 이사회 결의일(2022년 11월 21일)의 전일(2022년 11월 18일)을 기산일로 하여 ① 최근 2개월 거래량 가중산술평균종가, ② 최근 1개월 거래량 가중산술평균종가, ③ 최근 1주일 거래량 가중산술평균종가를 산술평균한 가액[(①+②+③)÷3]으로 산출합니다. |
상기 기준가격 산정을 위해 2022년 11월 18일을 기산일로 하여 소급한 2개월 주가 및거래량 현황은 다음과 같습니다.
| 일 자 | 종가(원) | 거 래 량(주) | 종가x거래량(원) |
| 2022/09/19 | 4,550 | 725,237 | 3,299,828,350 |
| 2022/09/20 | 4,720 | 756,501 | 3,570,684,720 |
| 2022/09/21 | 4,570 | 722,086 | 3,299,933,020 |
| 2022/09/22 | 4,305 | 2,395,928 | 10,314,470,040 |
| 2022/09/23 | 4,235 | 1,071,599 | 4,538,221,765 |
| 2022/09/26 | 4,085 | 1,589,375 | 6,492,596,875 |
| 2022/09/27 | 4,000 | 1,390,894 | 5,563,576,000 |
| 2022/09/28 | 3,820 | 1,547,993 | 5,913,333,260 |
| 2022/09/29 | 3,735 | 1,505,514 | 5,623,094,790 |
| 2022/09/30 | 3,675 | 1,708,001 | 6,276,903,675 |
| 2022/10/04 | 3,675 | 1,485,921 | 5,460,759,675 |
| 2022/10/05 | 3,590 | 2,372,994 | 8,519,048,460 |
| 2022/10/06 | 3,620 | 1,561,590 | 5,652,955,800 |
| 2022/10/07 | 3,620 | 1,446,883 | 5,237,716,460 |
| 2022/10/11 | 3,455 | 1,994,524 | 6,891,080,420 |
| 2022/10/12 | 3,450 | 1,504,253 | 5,189,672,850 |
| 2022/10/13 | 3,425 | 2,247,114 | 7,696,365,450 |
| 2022/10/14 | 3,615 | 1,821,282 | 6,583,934,430 |
| 2022/10/17 | 3,660 | 1,171,877 | 4,289,069,820 |
| 2022/10/18 | 3,705 | 1,362,766 | 5,049,048,030 |
| 2022/10/19 | 3,650 | 1,866,806 | 6,813,841,900 |
| 2022/10/20 | 3,520 | 6,250,352 | 22,001,239,040 |
| 2022/10/21 | 3,490 | 1,613,678 | 5,631,736,220 |
| 2022/10/24 | 3,520 | 3,289,809 | 11,580,127,680 |
| 2022/10/25 | 3,535 | 1,315,332 | 4,649,698,620 |
| 2022/10/26 | 3,410 | 1,244,746 | 4,244,583,860 |
| 2022/10/27 | 3,695 | 2,316,811 | 8,560,616,645 |
| 2022/10/28 | 3,645 | 963,389 | 3,511,552,905 |
| 2022/10/31 | 3,700 | 1,956,640 | 7,239,568,000 |
| 2022/11/01 | 3,785 | 1,325,561 | 5,017,248,385 |
| 2022/11/02 | 3,835 | 1,412,362 | 5,416,408,270 |
| 2022/11/03 | 3,760 | 1,439,001 | 5,410,643,760 |
| 2022/11/04 | 3,890 | 2,252,894 | 8,763,757,660 |
| 2022/11/07 | 4,080 | 1,817,393 | 7,414,963,440 |
| 2022/11/08 | 4,205 | 1,293,938 | 5,441,009,290 |
| 2022/11/09 | 4,475 | 2,204,667 | 9,865,884,825 |
| 2022/11/10 | 4,290 | 1,680,285 | 7,208,422,650 |
| 2022/11/11 | 4,450 | 2,684,915 | 11,947,871,750 |
| 2022/11/14 | 4,460 | 1,057,072 | 4,714,541,120 |
| 2022/11/15 | 4,625 | 1,477,471 | 6,833,303,375 |
| 2022/11/16 | 4,505 | 1,881,276 | 8,475,148,380 |
| 2022/11/17 | 4,360 | 1,093,630 | 4,768,226,800 |
| 2022/11/18 | 4,630 | 1,536,514 | 7,114,059,820 |
| A. 최근 2개월 가중산술평균종가 | 3,874 | ||
| B. 최근 1개월 가중산술평균종가 | 3,925 | ||
| C. 최근 1주일 가중산술평균종가 | 4,528 | ||
| D. 산술평균가격 ([A+B+C]÷3) | 4,109 | ||
3. 행사절차, 방법, 기간 및 장소
가. 반대의사의 표시방법
상법 제360조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 금융지주회사법 제62조의2에 의거, 주주확정 기준일(2023년 02월 03일) 현재 주식교환 당사회사((주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주))의 주주명부에 등재된 주주(자본시장과 금융투자업에관한 법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 본 주식교환에 대한 주식교환 당사회사의 이사회결의 공시일(2022년 11월 21일)까지 주식의 취득계약을 체결하였음을 증명할 수 있거나, 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음 영업일(2022년 11월 22일)까지 (i) 해당주식에 관한 매매계약의 체결, (ii) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는 (iii) 해당 주식에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여됩니다)는 주주총회 전까지 해당회사((주)메리츠금융지주 주주의 경우, (주)메리츠금융지주, 메리츠증권(주) 주주의 경우, 메리츠증권(주))에 대하여 서면으로 주식교환에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다.
단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 일반주주(기존 '실질주주')의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이때, 반대의사 표시는 주주총회 2영업일 전(2023년 03월 06일)까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 일반주주(기존 '실질주주')의 반대의사 표시를 취합하여 주주총회일 2영업일 전(2023년 03월 06일)까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하며, 한국예탁결제원에서는 주주총회일 1영업일 전(2023년 03월 07일)에 일반주주(기존 '실질주주')를 대신하여 당해 회사에 반대의사를 통지합니다. 다만, 증권회사 별로 반대의사 표시 통지 마감일이 상이할 수 있으므로, 반대의사 표시 통지를 하고자 하는 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주의 경우, 주권을 위탁하고 있는 증권회사의 통지 마감일을 사전에 확인하시길 바랍니다.
주주는 회사에 대하여 직접 반대의사표시를 할 수 있으며, 이 경우 회사는 그 내역을 한국예탁결제원에 통지하여야 하고, 한국예탁결제원은 이를 지체 없이 계좌관리기관등에 통지하여야 합니다.
나. 매수청구 방법
상법 제360조의5 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 맟 금융지주회사법 제62조의2에 의거 주식교환에 관한 이사회 결의에 반대하는 주주는 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우 그 총회의 결의일부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면으로 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 일부 또는 전부의 매수를 청구할 수 있습니다.
단, 주권을 증권회사(금융투자업자)에 위탁하고 있는 일반주주(기존 '실질주주')의 경우에는 해당 증권회사에 위탁보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권 행사신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 일반주주(기존 '실질주주')는 주식매수청구기간 종료일의 1영업일 전(2023년 03월 27일)까지 거래 증권회사에 주식 매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다. 다만, 증권회사 별로 주식매수청구 마감일이 상이할 수 있으므로, 주식의 매수 청구를 하고자 하는 (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주의 경우, 주권을 위탁하고 있는 증권회사의 주식 매수 청구 마감일을 사전에 확인하시길 바랍니다.
주식매수청구권을 행사한 이후에는 회사의 승낙이 없는 한 주식매수청구를 취소하거나 철회할 수 없습니다.
다. 접수 장소
| 특별계좌소유주(기존 '명부주주') | 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 일반주주 (기존 '실질주주') |
|
| (주)메리츠금융지주 | 메리츠증권(주) | 해당 증권회사 |
| 서울특별시 강남구 강남대로 382 |
서울특별시 영등포구 국제금융로 10 Three IFC |
|
라. 청구기간
| 구분 | (주)메리츠금융지주 | 메리츠증권(주) | |
| 주식교환 반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2022년 11월 21일 | 2022년 11월 21일 |
| 종료일 | 2023년 03월 08일 | 2023년 03월 08일 | |
| 주식교환계약 승인을 위한 임시 주주총회 예정일 | 2023년 03월 08일 | 2023년 03월 08일 | |
| 주식매수청구권 행사기간 | 시작일 | 2023년 03월 08일 | 2023년 03월 08일 |
| 종료일 | 2023년 03월 28일 | 2023년 03월 28일 | |
| 주식매수청구대금 지급 예정일자 | 2023년 04월 03일 | 2023년 04월 03일 | |
주)주식교환 반대의사통지 접수는 주주총회 시작 전까지 서면으로 접수 가능
4. 주식매수청구 결과가 주식의 포괄적 교환계약의 효력 등에 미치는 영향
본 주식교환 당사자의 주주총회에서 본건 주식교환을 승인한 이후 각 당사자의 반대주주의 주식매수청구가 발생할 수 있습니다. 본 주식교환에 따른 반대주주의 주식매수청구권 행사로 인하여 (주)메리츠금융지주가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 이천억원 또는 메리츠증권(주)가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 이천오백억원을 초과하는 경우, (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주)는 서면합의에 의하여 본 계약을 해제하거나 변경할 수 있습니다.
5. 주식매수대금의 조달방법, 지급예정시기, 지급방법 등
가. 주식매수대금의 조달방법
주식매수대금은 주식교환 당사회사 모두 자체 보유 자금을 사용하고 부족분은 금융기관 등 외부 자금 조달 등을 통해 조달할 예정이나, 구체적인 사항은 본 증권신고서 제출일 현재 결정된 바 없습니다.
나. 주식매수대금의 지급예정시기
(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) :
주식매수 청구기간이 종료하는 날로부터 1개월 이내에 지급할 예정입니다.
(2023년 04월 03일 예정)
다. 주식매수대금의 지급방법
-특별계좌 소유주(기존 '명부주주') : 주주가 신고한 은행계좌로 이체할 예정입니다.
-주권을 증권회사에 위탁하고 있는 일반주주(기존 '실질주주') : 해당 증권회사의 본인 계좌로 이체할 예정입니다.
라. 주식매수가격 및 매수청구권 행사에 관한 유의사항
주식매수가격 및 매수청구권 행사에 관한 사항은 필요시 주주와의 협의 과정에서 변경될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.
(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주들의 양도차익(양도가액에서 취득가액과 양도비용을 차감한 금액)에 대하여는 법인세 또는 소득세가 과세될 수 있습니다. 주주가 내국법인인 경우에는 양도차익이 각사업연도 소득금액에 포함되어 법인세를 납부하게 되고, 거주자 개인인 경우로서 소득세법상 대주주가 아닌 경우에는 양도차익에 대한 양도소득세가 과세되지 아니하나(금융투자소득세가 예정대로 2023. 1. 1.부터 시행되는 경우 일반 개인투자자의 양도차익은 금융투자소득으로 분류되어 과세될 수 있음, 이하 같음) 대주주는 양도차익에 대하여 22%~27.5%(지방소득세 포함)에 상당하는 양도소득세를 납부하여야 합니다. 단, 거주자인 개인 대주주가1년 미만 주식을 보유한 경우 양도소득세율은33%(지방소득세 포함)가 적용됩니다.
주주가 외국법인 또는 비거주자인 경우 일반적으로 양도가액의 11%(지방소득세 포함)와 양도차익의 22%(지방소득세 포함) 중 적은 금액에 해당하는 법인세 또는 소득세를 납부하여야 하나, 구체적인 과세관계는 당해 외국법인 또는 비거주자의 국내사업장 유무, 당해 외국법인 또는 비거주자의 거주지국과 대한민국의 조세조약 체결 유무 및 그 내용 등 개별적 사정에 따라 달라질 수 있습니다.
위와 별개로, 증권거래세(0.35%)는 개인 여부와 무관하게 양도가액에 대해 과세됩니다.
한편, 본건 주식교환은 조세특례제한법 제38조 제1항에 따른 적격 포괄적 주식교환에 해당되어 법인세 또는 양도소득세가 과세 이연되고 증권거래세가 면제될 것으로 판단되나(다만, 주식매수청구권 행사로 인한 경우에는 위 조항이 적용되지 아니함), 추후 동법 동조 제2항 제1호에 따라 메리츠증권(주)가 포괄적 주식교환일 이 속하는 사업연도의 다음 사업연도 개시일로부터 2년이내에 사업을 폐지하는 경우 또는 완전모회사 또는 완전자회사의 지배주주가 주식의 포괄적교환으로 취득한 주식의 1/2 이상을 처분하는 경우 과세를 이연받은 양도소득세 또는 법인세를 납부해야 합니다. 주주께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
마. 주식매수청구에 의해 취득한 자기주식의 처분방법
(주)메리츠금융지주의 경우, 금번 주식교환시 주식매수청구권행사로 취득하게 되는 자기주식은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년 이내 처분해야 합니다. 다만, 증권신고서 제출일 현재 이에 관해 확정된 바는 없습니다.
메리츠증권(주)는 반대주주의 주식매수청구로 인해 발생하는 자기주식에 대해서는 본 주식교환에 따라 (주)메리츠금융지주 주식이 배정될 예정입니다. 메리츠증권(주)는 이와 같이 배정받은 (주)메리츠금융지주 주식을 금융지주회사법 제62조의2에 따라 취득일(주식교환일인 2023년 04월 05일)로부터 3년 이내에 처분하여야 합니다. 이와 같은 주식처분은 (주)메리츠금융지주 주식의 주가에 영향을 미칠 수 있고, (주)메리츠금융지주 주주들의 지분가치를 희석화할 수 있습니다. 향후 구체적인 사항이 결정될 경우, 관련 공시규정에 따라 공시할 계획입니다.
바. 주식매수청구권 행사 관련 유의사항
주식매수가격 및 매수청구권 행사에 관한 사항은 필요시 주주와의 협의 과정에서 변경될 수 있으므로 유의하시기 바랍니다.
6. 주식매수청구권이 인정되지 않거나 제한되는 경우
주식매수청구권은 이사회 결의사실이 유가증권시장 공시규정에 의하여 공시되기 이 전에 취득하였거나 또는 그 공시일의 다음 영업일까지 (ㄱ) 해당 주식에 관한 매매계약의 체결, (ㄴ) 해당 주식의 소비대차계약의 해지 또는 (ㄷ) 해당 주식의 취득에 관한 법률행위가 있었던 경우 이를 증명할 수 있고, 이사회 결의 공시일(또는 위 (ㄱ) ~ (ㄷ)의 경우에는 이사회 결의 공시일의 다음 영업일)로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여되며, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 주식매수청구권이 상실되고, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 이를 철회 또는 취소할 수 없습니다.
또한, 사전에 서면으로 주식교환 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 주식교환에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.
앞의 Ⅵ. 투자위험요소 1. 주식교환의 성사조건과 관련된 위험요소에서 언급한 사유가 발생하여 본 주식교환 계약이 해제되는 등 본 주식교환 절차가 중단되는 경우에는, 주식매수청구권 행사의 효과도 실효되므로 (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)는 주식매수청구권이 행사된 주식을 매수하지 않습니다.
VIII. 당사회사간의 이해관계 등
1. 당사회사와의 관계
가. 계열회사 또는 자회사 등의 관계
본 주식교환의 당사회사는 메리츠금융그룹에 속해 있는 계열회사이며, 메리츠증권(주)는 (주)메리츠금융지주의 자회사로 본 공시서류 제출일 현재 (주)메리츠금융지주가 메리츠증권(주) 발행주식총수의 53.4%를 소유하고 있습니다.
[기업집단에 소속된 회사]
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
| 상장 | 3 | ㈜메리츠금융지주 | 110111-4566406 |
| 메리츠화재해상보험㈜ | 110111-0013328 | ||
| 메리츠증권㈜ | 110111-0141301 | ||
| 비상장 | 4 | 메리츠자산운용㈜ | 110111-3892240 |
| 메리츠대체투자운용㈜ | 110111-5969485 | ||
| 메리츠캐피탈㈜ | 110111-4823450 | ||
| 메리츠코린도보험 | 해외현지법인 |
주1) 본 공시서류 제출일 기준이며, 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사임
주2) 메리츠자산운용(주) 지분 100%(보통주 264만 6,000주)를 매각하는 주식매매계약(SPA)을 2023년 01월 06일 체결하였으며, 금융당국의 대주주 변경승인 절차를 진행 중에 있습니다.
나. 임원간의 상호 겸직
본 공시서류 제출일 현재 본건 주식교환 당사 회사 임원간의 상호겸직 현황은 다음과 같습니다.
1) 당사 회사 간 상호겸직 현황
| 겸직대상자 | 계열회사 겸직내역 | 비 고 | ||
| 회사명 | 직 책 | 상근여부 | ||
| 김용범(등기임원) | 메리츠화재 | 대표이사(부회장) | 상근(등기임원) | - |
| 이동진(미등기임원) | 메리츠자산운용 | 대표이사(전무) | 상근(등기임원) | |
| 한정원(미등기임원) | 메리츠화재 | 홍보본부장 | 상근(미등기임원) | - |
| 메리츠증권 | 홍보본부장 | 상근(미등기임원) | - | |
| 오종원(미등기임원) | 메리츠화재 | 위험관리책임자/리스크관리팀장 | 상근(미등기임원) | - |
| 김근영(미등기임원) | 메리츠화재 | IT팀 팀장 | 상근(미등기임원) | - |
주) 본 공시서류 제출일 기준
2) 계열회사간 임원 겸직 현황
| 겸직대상자 | 계열회사 겸직내역 | 비 고 | ||
| 회사명 | 직 책 | 상근여부 | ||
| 이동진(미등기임원) | 메리츠자산운용 | 대표이사(전무) | 상근(등기임원) | |
주) 본 공시서류 제출일 기준
2. 당사회사간의 거래내용
가. 출자의 경우
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 |
최초취득일자 | 출자 목적 |
최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 |
취득(처분) | 평가 손익 |
수량 | 지분율 | 장부 가액 |
총자산 | 당기 순손익 |
||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 메리츠화재해상보험(주) | 상장 | 2011.03.25 | 경영권 | 81,928 | 67,653,943 | 56.09 | 792,639 | - | - | - | 67,653,943 | 60.90 | 792,639 | 27,552,268 | 663,121 |
| 메리츠증권(주) | 상장 | 2011.03.25 | 경영권 | 190,609 | 328,355,866 | 47.06 | 991,739 | - | - | - | 328,355,866 | 53.39 | 991,739 | 41,952,648 | 681,610 |
| 메리츠자산운용(주) | 비상장 | 2011.03.25 | 경영권 | 12,130 | 2,646,000 | 100.00 | 12,130 | - | - | - | 2,646,000 | 100.00 | 12,130 | 78,342 | 4,223 |
| 메리츠대체투자운용(주) | 비상장 | 2016.02.05 | 경영권 | 5,000 | 1,000,000 | 100.00 | 5,000 | - | - | - | 1,000,000 | 100.00 | 5,000 | 18,834 | 2,694 |
| 합 계 | - | - | 1,801,508 | - | - | - | - | - | 1,801,508 | - | - | ||||
| 주1) 메리츠자산운용(주) 지분 100%(보통주 264만 6,000주)를 매각하는 주식매매계약(SPA)을 2023년 01월 06일 체결하였으며, 금융당국의 대주주 변경승인 절차를 진행 중에 있습니다. 주2) 상기 기말 시점은 기준일(2023년 01월 18일)을 의미하며, 기초는 2022년 01월 01일을 의미함 |
나. 채무보증 및 신용공여의 경우
해당사항 없습니다.
다. 담보제공의 경우
해당사항 없습니다.
라. 매입 ·매출 거래의 경우
해당사항 없습니다.
마. 영업상 채권 ·채무, 미지급금 ·미수금의 경우
해당사항 없습니다.
3. 당사회사 대주주와의 거래내용
해당사항 없습니다.
4. 그 밖에 영업의 경쟁 또는 보완관계 여부 등 상호관련 사항
해당사항 없습니다.
IX. 기타 투자자보호에 필요한 사항
1. 과거 합병 등의 내용
[(주)메리츠금융지주]
해당사항 없습니다.
[메리츠화재해상보험(주)]
해당사항 없습니다.
[메리츠증권(주)]
ㄱ. 메리츠증권(주)(舊메리츠종합금융증권(주))의 아이엠투자증권(주) 흡수합병
(1) 합병일자 : 2015년 6월 1일
(2) 합병 당사회사
| 합병 후 존속회사 | 상호 | 메리츠종합금융증권 주식회사 |
| 소재지 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15(여의도동) | |
| 대표이사 | 최알렉산더희문 | |
| 법인구분 | 유가증권시장 주권상장법인 |
| 합병 후 소멸회사 | 상호 | 아이엠투자증권 주식회사 |
| 소재지 | 서울특별시 영등포구 여의대방로69길 17(여의도동) | |
| 대표이사 | 임재택 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 |
(3) 합병등의 배경
국내 금융투자사업 시장은 경쟁심화 및 비용증가로 인해 성장과 수익성이 지속적으로 악화되고 있는 상황입니다.
[국내 금융투자사업 시장 현황]
① 인구 고령화와 저성장/저금리 라는 두개의 메가트렌드(mega trend)에 직면
② 국내 위탁매매부문의 경우 지난 10여년 사이 고객구성의 변화, 위탁매매규모의 정체, 수수료율 하락 등이 주요한 특징임
③ 주식발행과 채권발행시장 모두 지난 10여년 사이 거시경제적환경에 따라 다소 변동을 보이기는 하였으나 증가하는 추세임
④ 국내 증권사들의 수익이 계속 악화되는 가운데 리테일부문에서 자산관리사업이 위탁매매를 대체할 가능성이 대두됨
이러한 상황에서 양사는 경쟁력 확보 및 성장을 위해 합병을 추진하게 되었으며 본 합병으로 기대되는 효과는 다음과 같습니다.
[합병의 기대효과]
① 수익 다각화 및 Investment Banking 사업 등 기업금융역량 강화
② 아이엠투자증권이 강점을 보유한 IB 및 트레이딩 부문과 메리츠종합금융증권이 강점을 보유한 위탁매매 및 IB, 신용공여 등 금융부문을 상호 융합하여 경쟁력을 제고함
③ 증권업 강화를 통해 메리츠금융그룹의 브랜드가치 제고로 연결되어 궁극적으로 전문 금융그룹으로서의 입지를 강화함
(4) 법적 형태
ㅇ 합병 방법
메리츠종합금융증권 주식회사는 아이엠투자증권 주식회사를 흡수 합병하며, 메리츠종합금융증권 주식회사는 존속하고 아이엠투자증권 주식회사는 소멸합니다.
ㅇ 소규모합병 또는 간이합병 여부
본 합병은 상법 제527조의2와 제527조의3의 규정이 정하는 바에 따른 간이합병과 소규모합병에 해당하지 않습니다.
(5) 주요일정
| 구 분 | 메리츠종합금융증권주식회사(합병회사) | 아이엠투자증권 주식회사(피합병회사) | |
| 합병 결정 및 이사회 결의일 | 2014년 12월 29일 | 2014년 12월 29일 | |
| 합병계약일 | 2014년 12월 29일 | 2014년 12월 29일 | |
| 이사회결의일(합병결의 임시주총 개최 관련) | 2015년 04월 13일 | 2015년 04월 13일 | |
| 주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고 | 2015년 04월 14일 | 2015년 04월 14일 | |
| 주주확정기준일 | 2015년 04월 22일 | 2015년 04월 22일 | |
| 주주명부 폐쇄기간 | 시작일 | 2015년 04월 23일 | 2015년 04월 23일 |
| 종료일 | 2015년 04월 27일 | 2015년 04월 27일 | |
| 주주총회 소집 공고일 | 2015년 05월 06일 | 2015년 05월 06일 | |
| 주주총회 소집 통지 | 2015년 05월 06일 | 2015년 05월 06일 | |
| 합병반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2015년 05월 06일 | 2015년 05월 06일 |
| 종료일 | 2015년 05월 13일 | 2015년 05월 13일 | |
| 합병계약승인을 위한 주주총회일 | 2015년 05월 14일 | 2015년 05월 14일 | |
| 주식매수청구권 행사 기간 | 시작일 | 2015년 05월 14일 | 2015년 05월 14일 |
| 종료일 | 2015년 05월 26일 | 2015년 05월 26일 | |
| 구주권 제출기간 | 시작일 | - | 2015년 05월 22일 |
| 종료일 | - | 2015년 05월 29일 | |
| 채권자 이의제출기간 | 시작일 | 2015년 05월 14일 | 2015년 05월 14일 |
| 종료일 | 2015년 05월 26일 | 2015년 05월 26일 | |
| 합병기일 | 2015년 05월 31일 | 2015년 05월 31일 | |
| 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 | 2015년 06월 01일 | - | |
| 합병종료보고 공고일 | 2015년 06월 01일 | - | |
| 합병등기 예정일(해산등기 예정일) | 2015년 06월 01일 | 2015년 06월 01일 | |
| 주권교부 예정일 | 2015년 06월 17일 | - | |
| 신주상장 예정일 | 2015년 06월 18일 | - | |
(6) 주식교환 전후의 재무사항 비교표
[메리츠종금증권(주)]
(단위:백만원)
|
구 분 |
교환전 |
교환후 |
증감 |
|
자 산 |
|
|
|
|
1.현금및예치금 |
739,327 |
739,321 |
(6) |
|
2.당기손익인식지정금융자산 |
8,032,137 |
8,032,137 |
- |
|
3.매도가능금융자산 |
1,614,455 |
1,614,455 |
- |
|
4.종속기업및관계기업투자 |
376,794 |
759,393 |
382,599 |
|
5.대출채권 |
3,472,443 |
3,472,443 |
- |
|
6.CMA운용자산 |
28,010 |
28,010 |
- |
|
7.리스자산 |
260,006 |
260,006 |
- |
|
8.유형자산 |
99,646 |
99,646 |
- |
|
9.투자부동산 |
21,163 |
21,163 |
- |
|
10.무형자산 |
35,714 |
35,714 |
- |
|
11.법인세자산 |
62,562 |
62,562 |
- |
|
12.기타자산 |
577,806 |
577,806 |
- |
|
자 산 총 계 |
15,320,063 |
15,702,656 |
382,593 |
|
부 채 |
|
|
|
|
1.예수부채 |
3,101,960 |
3,101,960 |
- |
|
2.당기손익인식지정금융부채 |
2,626,204 |
2,626,204 |
- |
|
3.차입부채 |
7,066,175 |
7,066,175 |
- |
|
4.충당부채 |
10,186 |
10,186 |
- |
|
5.확정급여부채 |
2,628 |
2,628 |
- |
|
6.법인세부채 |
14,967 |
14,967 |
- |
|
7.기타부채 |
611,889 |
611,889 |
- |
|
부 채 총 계 |
13,434,009 |
13,434,009 |
- |
|
자 본 |
|
|
|
|
1.자본금 |
496,639 |
605,642 |
109,003 |
|
2.기타자본구성요소 |
577,726 |
851,316 |
273,590 |
|
3.기타포괄손익누계액 |
78,600 |
78,600 |
- |
|
4.이익잉여금 |
733,089 |
733,089 |
- |
|
자 본 총 계 |
1,886,054 |
2,268,647 |
382,593 |
|
부 채 및 자 본 총 계 |
15,320,063 |
15,702,656 |
382,593 |
주1) 교환전 재무상태표는 2016년 12월말 별도재무상태표상 수치입니다.
주2) 교환후 재무상태표는 교환전 재무상태표에 교환으로 인해 발행한 신주, 교환으로 당사가 보유하게 되는 메리츠캐피탈 지분증가분, 주식매수청구권 행사로 인한 변동내역만 고려한 것으로서 현재시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않습니다.
주3) 메리츠종금증권 발행주식의 주당 공정가액(주식교환일의 공정가치)은 주식교환비율 산정 주가(3,510원)로 가정하였습니다.
주4) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.
[메리츠캐피탈(주)]
(단위:백만원)
|
구 분 |
교환전 |
교환후 |
증감 |
|
자 산 |
|
|
|
|
1.현금및예치금 |
5,385 |
5,385 |
- |
|
2.당기손익인식금융자산 |
287,681 |
287,681 |
- |
|
3.매도가능금융자산 |
75,439 |
75,439 |
- |
|
4.대출채권 |
1,905,323 |
1,905,323 |
- |
|
5.할부금융자산 |
420,123 |
420,123 |
- |
|
6.리스자산 |
709,782 |
709,782 |
- |
|
7.유형자산 |
1,322 |
1,322 |
- |
|
8.무형자산 |
1,983 |
1,983 |
- |
|
9.이연법인세자산 |
1,731 |
1,731 |
- |
|
10.기타자산 |
168,939 |
168,939 |
- |
|
자 산 총 계 |
3,577,708 |
3,577,708 |
- |
|
부 채 |
|
|
|
|
1.차입금 |
420,000 |
420,000 |
- |
|
2.회사채 |
2,531,074 |
2,531,074 |
- |
|
3.충당부채 |
387 |
387 |
- |
|
4.이연법인세부채 |
- |
- |
- |
|
5.기타부채 |
201,294 |
201,294 |
- |
|
부 채 총 계 |
3,152,755 |
3,152,755 |
- |
|
자 본 |
|
|
|
|
1.자본금 |
216,000 |
216,000 |
- |
|
2.신종자본증권 |
99,745 |
99,745 |
- |
|
3.자본잉여금 |
52,167 |
52,167 |
- |
|
4.자본조정 |
(10) |
(10) |
- |
|
5.기타포괄손익누계액 |
(1,210) |
(1,210) |
- |
|
6.이익잉여금 |
58,262 |
58,262 |
- |
|
자 본 총 계 |
424,953 |
424,953 |
- |
|
부 채 및 자 본 총 계 |
3,577,708 |
3,577,708 |
- |
주1) 교환전 재무상태표는 2016년 12월말 별도재무상태표상 수치입니다.
주2) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 2개의 당사회사가 그대로 존재하게 됩니다. 완전자회사가 되는 메리츠캐피탈의 재무제표는 주식의 포괄적 교환의 영향을 받지 아니합니다.
주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.
ㄴ. 메리츠증권(주)(舊메리츠종합금융증권(주))의 메리츠캐피탈(주) 주식교환
(1) 주식교환일자 : 2017년 4월 28일
(2) 주식교환 당사회사
| 완전모회사가 되는 회사 |
상호 | 메리츠종합금융증권 주식회사 |
| 소재지 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 15(여의도동) | |
| 대표이사 | 최알렉산더희문 | |
| 법인구분 | 유가증권시장 주권상장법인 |
| 완전자회사가 되는 회사 |
상호 | 메리츠캐피탈 주식회사 |
| 소재지 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11(여의도동) | |
| 대표이사 | 권태길 | |
| 법인구분 | 주권비상장법인 |
(3) 주식교환의 배경
메리츠캐피탈을 100% 자회사로 편입하여 경영상의 효율성 증대와 일체성 강 화를 통해 시너지효과를 창출하여 기업가치를 제고하고 지속가능한 성장을 도 모하고자 합니다
(4) 법적 형태
본 주식교환은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4, 동법 시행령 제176조의5, 제176조의6 및 상법 제360조의2 내지 제360조의14에서 정한 바에 따라 진행되었습니다.
주식교환일(2017년 04월 28일 0시) 현재 완전자회사가 되는 메리츠캐피탈 주주명부에 등재되어 있는 주주(메리츠금융지주)에 대하여 메리츠캐피탈의 보통주식(액면 5,000원) 1주당 완전모회사가 되는 메리츠종금증권의 보통주식(액면 1,000원) 2.5232069주를 교환신주로 교부하였습니다.
그에 따라 메리츠종금증권의 보통주식을 교부 받는 메리츠캐피탈 주주(메리츠금융지주)가 보유하고 있는 메리츠캐피탈 주식은 주식교환일에 메리츠종금증권에 이전되었습니다.
메리츠종금증권이 본건 주식교환에 따라 메리츠캐피탈의 주주(메리츠금융지주)에게 배정한 메리츠종금증권 기명식 보통주식은 총 109,002,538주로 메리츠종금증권의 신주(기명식 보통주식)를 발행하여 교부하였습니다.
(5) 주요일정
|
일정 |
메리츠종금증권 |
메리츠캐피탈 |
|
|
이사회 결의일(결정일) |
2016년 11월 16일 |
2016년 11월 16일 |
|
|
교환 계약일 |
2016년 11월 16일 |
2016년 11월 16일 |
|
|
주주확정기준일 |
2016년 12월 31일 |
상법 제360조의9의 간이주식교환에 해당하여 주주총회 승인은 이사회 승인으로 갈음 |
|
|
주주명부 폐쇄기간 |
시작일 |
2017년 01월 01일 |
|
|
종료일 |
2017년 01월 15일 |
||
|
반대의사통지 접수기간 |
시작일 |
2017년 03월 03일 |
|
|
종료일 |
2017년 03월 23일 |
||
|
주식교환 승인을 위한 주주총회일 또는 이사회결의일 |
2017년 03월 24일 (주주총회) |
2017년 03월 24일 (이사회) |
|
|
주식매수청구권 행사기간 |
시작일 |
2017년 03월 24일 |
- |
|
종료일 |
2017년 04월 13일 |
- |
|
|
구주권 제출기간 |
시작일 |
- |
2017년 03월 27일 |
|
종료일 |
- |
2017년 04월 27일 |
|
|
주식교환일 |
2017년 04월 28일 |
2017년 04월 28일 |
|
|
신주권교부예정일 |
2017년 05월 11일 |
- |
|
|
신주의 상장예정일 |
2017년 05월 12일 |
- |
|
(6) 주식교환 전후의 재무사항 비교표
[메리츠증권(주) (구 메리츠종금증권(주))]
(단위 : 백만원)
|
구 분 |
교환전 |
교환후 |
증감 |
|
자 산 |
|
|
|
|
1.현금및예치금 |
739,327 |
739,321 |
(6) |
|
2.당기손익인식지정금융자산 |
8,032,137 |
8,032,137 |
- |
|
3.매도가능금융자산 |
1,614,455 |
1,614,455 |
- |
|
4.종속기업및관계기업투자 |
376,794 |
759,393 |
382,599 |
|
5.대출채권 |
3,472,443 |
3,472,443 |
- |
|
6.CMA운용자산 |
28,010 |
28,010 |
- |
|
7.리스자산 |
260,006 |
260,006 |
- |
|
8.유형자산 |
99,646 |
99,646 |
- |
|
9.투자부동산 |
21,163 |
21,163 |
- |
|
10.무형자산 |
35,714 |
35,714 |
- |
|
11.법인세자산 |
62,562 |
62,562 |
- |
|
12.기타자산 |
577,806 |
577,806 |
- |
|
자 산 총 계 |
15,320,063 |
15,702,656 |
382,593 |
|
부 채 |
|
|
|
|
1.예수부채 |
3,101,960 |
3,101,960 |
- |
|
2.당기손익인식지정금융부채 |
2,626,204 |
2,626,204 |
- |
|
3.차입부채 |
7,066,175 |
7,066,175 |
- |
|
4.충당부채 |
10,186 |
10,186 |
- |
|
5.확정급여부채 |
2,628 |
2,628 |
- |
|
6.법인세부채 |
14,967 |
14,967 |
- |
|
7.기타부채 |
611,889 |
611,889 |
- |
|
부 채 총 계 |
13,434,009 |
13,434,009 |
- |
|
자 본 |
|
|
|
|
1.자본금 |
496,639 |
605,642 |
109,003 |
|
2.기타자본구성요소 |
577,726 |
851,316 |
273,590 |
|
3.기타포괄손익누계액 |
78,600 |
78,600 |
- |
|
4.이익잉여금 |
733,089 |
733,089 |
- |
|
자 본 총 계 |
1,886,054 |
2,268,647 |
382,593 |
|
부 채 및 자 본 총 계 |
15,320,063 |
15,702,656 |
382,593 |
주1) 교환전 재무상태표는 2016년 12월말 별도재무상태표상 수치
주2) 교환후 재무상태표는 교환전 재무상태표에 교환으로 인해 발행한 신주, 교환으로 당사가 보유하게 되는 메리츠캐피탈 지분증가분, 주식매수청구권 행사로 인한 변동내역만 고려한 것으로서 현재시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않음
주3) 메리츠종금증권 발행주식의 주당 공정가액(주식교환일의 공정가치)은 주식교환비율 산정 주가(3,510원)로 가정
주4) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있음
[메리츠캐피탈(주)]
(단위 : 백만원)
|
구 분 |
교환전 |
교환후 |
증감 |
|
자 산 |
|
|
|
|
1.현금및예치금 |
5,385 |
5,385 |
- |
|
2.당기손익인식금융자산 |
287,681 |
287,681 |
- |
|
3.매도가능금융자산 |
75,439 |
75,439 |
- |
|
4.대출채권 |
1,905,323 |
1,905,323 |
- |
|
5.할부금융자산 |
420,123 |
420,123 |
- |
|
6.리스자산 |
709,782 |
709,782 |
- |
|
7.유형자산 |
1,322 |
1,322 |
- |
|
8.무형자산 |
1,983 |
1,983 |
- |
|
9.이연법인세자산 |
1,731 |
1,731 |
- |
|
10.기타자산 |
168,939 |
168,939 |
- |
|
자 산 총 계 |
3,577,708 |
3,577,708 |
- |
|
부 채 |
|
|
|
|
1.차입금 |
420,000 |
420,000 |
- |
|
2.회사채 |
2,531,074 |
2,531,074 |
- |
|
3.충당부채 |
387 |
387 |
- |
|
4.이연법인세부채 |
- |
- |
- |
|
5.기타부채 |
201,294 |
201,294 |
- |
|
부 채 총 계 |
3,152,755 |
3,152,755 |
- |
|
자 본 |
|
|
|
|
1.자본금 |
216,000 |
216,000 |
- |
|
2.신종자본증권 |
99,745 |
99,745 |
- |
|
3.자본잉여금 |
52,167 |
52,167 |
- |
|
4.자본조정 |
(10) |
(10) |
- |
|
5.기타포괄손익누계액 |
(1,210) |
(1,210) |
- |
|
6.이익잉여금 |
58,262 |
58,262 |
- |
|
자 본 총 계 |
424,953 |
424,953 |
- |
|
부 채 및 자 본 총 계 |
3,577,708 |
3,577,708 |
- |
주1) 교환전 재무상태표는 2016년 12월말 별도재무상태표상 수치
주2) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 2개의 당사 회사가 그대로 존재하므로 완전자회사가 되는 메리츠캐피탈의 재무제표는 주식의 포괄적 교환의 영향을 받지 않음
주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있음
2. 대주주의 지분현황
가. 주식교환전·후의 대주주의 지분변동
| 구분 | 교환 전 | 교환 후 | ||
| (주)메리츠금융지주 | 메리츠증권(주) | (주)메리츠금융지주 | 메리츠증권(주) | |
| 최대주주명 | 조정호 | (주)메리츠금융지주 | 조정호 | (주)메리츠금융지주 |
| 최대주주 소유주식수 |
96,714,384주 | 328,355,866주 | 97,747,034주 | 556,244,086주 |
| 최대주주 지분율 |
75.81% | 53.39% | 46.35% | 100.00% |
| 주1)교환 후 (주)메리츠금융지주에 대한 최대주주의 지분율은 본 공시서류 제출일 현재 가장 최근일에 공시된 (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)의 교환전 보유 주식수를 기준으로 계산하였습니다. 주2)교환 후 메리츠증권(주)에 대한 (주)메리츠금융지주의 소유주식수는 메리츠증권(주) 기보유 자기주식수(소각 및 처분 예정)를 제외한 예상주식수입니다. 주3)(주)메리츠금융지주 최대주주 교환 후 소유주식수 및 지분율은 (주)메리츠금융지주와 메리츠화재해상보험(주)의 주식교환 및 (주)메리츠금융지주 최대주주가 보유한 메리츠증권(주) 주식(6,424,646주)에 대한 (주)메리츠금융지주 교환 신주 배정이 반영된 수치입니다. |
나. 주식교환 후 대주주의 지분양수도 계획
해당 사항은 (주)메리츠금융지주와 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 경영전략에 관한 사안으로서 현재까지 계획된 바는 없습니다.
다. 주식교환 후 대주주의 지분매각 제한 및 근거
해당사항 없습니다.
3. 주식교환 이후 회사의 자본변동
[(주)메리츠금융지주]
| (단위: 주, 원) |
| 구분 | 종류 | 교환 전 | 교환 후 |
| 수권주식수 | 보통주 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 발행주식수 | 보통주 | 127,571,822 | 210,873,858 |
| 자본금 | - | 71,442,909,000 | 113,093,927,000 |
| 자본금 외 자기자본(주2) | - | 1,608,782,641,826 | - |
| 주1) 교환전 수치는 2022년 3분기말 별도기준 재무자료입니다 |
| 주2) 교환전 자본금 외 자기자본은 신종자본증권, 자본잉여금, 자본조정, 기타포괄손익누계액 및 이익잉여금의 합계이며, 교환 후 자본금 외 자기자본 총액은 관계법령 및 대한민국 일반적 회계원칙에 따라 변경될 수 있으므로 기재하지 아니합니다. |
| 주3) 교환 후 발행주식수 및 자본금은 메리츠화재해상보험(주) 대상 교환신주분(46,672,948주) 및 메리츠증권(주) 대상 교환신주분(36,629,088주)을 적용하였습니다. |
4. 경영방침 및 임원구성
본 주식교환 이전에 취임한 (주)메리츠금융지주의 이사 및 감사위원회 위원의 임기에 대하여는 상법 제360조의13에도 불구하고 종전의 임기를 그대로 유지하는 것으로 하며, (주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 모두 본건 주식교환으로 인하여 새로 선임되는 임원은 없습니다.
5. 사업계획 등
(주)메리츠금융지주 및 완전자회사가 되는 메리츠증권(주)는 주식교환 이후에도 현재의 사업을 계속 영위할 예정이며, 현재 추진중이거나 계획하고 있는 추가사업 진출, 변경, 폐지 사업은 확정된 바가 없습니다. 기타 자세한 사항은 '제1부 / Ⅰ. 주식의 포괄적 교환이전에 관한 기본사항 / 1. 주식교환의 목적 / 다. 향후 회사 구조개편에 관한 계획'을참고하시기 바랍니다.
6. 교환전·후 재무상태표
[(주)메리츠금융지주]
| (단위: 백만원) |
| 교환전 | 교환후 | 증감 | |
| 자 산 | |||
| Ⅰ. 현금 및 예치금 | 79,600 | 79,600 | 0 |
| Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 213,555 | 213,555 | 0 |
| Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 313,765 | 313,765 | 0 |
| Ⅳ. 상각후원가측정대출채권및수취채권 | 3,480 | 3,480 | 0 |
| Ⅴ. 유형자산 | 2,068 | 2,068 | 0 |
| Ⅵ. 무형자산 | 9,081 | 9,081 | 0 |
| Ⅶ. 종속기업투자 | 1,801,508 | 4,061,659 | 2,260,151 |
| Ⅷ. 이연법인세자산 | 6,461 | 6,461 | 0 |
| Ⅸ. 기타자산 | 382 | 382 | 0 |
| 자 산 총 계 | 2,429,900 | 4,690,051 | 2,260,151 |
| 부 채 | |||
| Ⅰ. 차입부채 | 728,313 | 728,313 | 0 |
| Ⅱ. 당기법인세부채 | 2,717 | 2,717 | 0 |
| Ⅲ. 순확정급여부채 | 277 | 277 | 0 |
| Ⅳ. 충당부채 | 189 | 189 | 0 |
| Ⅴ. 기타부채 | 18,178 | 18,178 | 0 |
| 부 채 총 계 | 749,674 | 749,674 | 0 |
| 자 본 | |||
| Ⅰ. 자본금 | 71,443 | 113,094 | 41,651 |
| Ⅱ. 신종자본증권 | 593,109 | 593,109 | 0 |
| Ⅲ. 자본잉여금 | 58,374 | 2,276,874 | 2,218,500 |
| Ⅳ. 자본조정 | -99,270 | -99,270 | 0 |
| Ⅴ. 기타포괄손익누계액 | -27,684 | -27,684 | 0 |
| Ⅵ. 이익잉여금 | 1,084,254 | 1,084,254 | 0 |
| 자 본 총 계 | 1,680,226 | 3,940,377 | 2,260,151 |
| 부 채 와 자 본 총 계 | 2,429,900 | 4,690,051 | 2,260,151 |
| 주1) 교환전 재무상태표는 2022년 3분기 별도재무상태표상 수치입니다. |
| 주2) 교환 후 재무상태표는 주식교환으로 인해 ㈜메리츠금융지주가 보유하게 되는 메리츠화재해상보험(주) 및 메리츠증권(주)의 지분증가분만 고려한 것으로서 현재 시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않습니다. |
| 주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환 이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다. |
[메리츠증권(주)]
| (단위: 백만원) |
| 교환전 | 교환후 | 증감 | |
| 자 산 | |||
| 1. 현금및예치금 | 3,303,831 | 3,303,831 | 0 |
| 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 24,926,919 | 24,926,919 | 0 |
| 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,967,711 | 5,967,711 | 0 |
| 4. 종속기업 및 관계기업투자 | 2,305,025 | 2,305,025 | 0 |
| 5. 대출채권 | 4,143,166 | 4,143,166 | 0 |
| 6. 유형자산 | 31,241 | 31,241 | 0 |
| 7. 투자부동산 | 770 | 770 | 0 |
| 8. 무형자산 | 50,447 | 50,447 | 0 |
| 9. 순확정급여자산 | - | - | 0 |
| 10. 법인세자산 | 190,240 | 190,240 | 0 |
| 11. 기타자산 | 7,445,608 | 7,445,608 | 0 |
| 자 산 총 계 | 48,364,959 | 48,364,959 | 0 |
| 부 채 | |||
| 1. 예수부채 | 2,694,249 | 2,694,249 | 0 |
| 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 | 19,800,196 | 19,800,196 | 0 |
| 3. 차입부채 | 13,570,532 | 13,570,532 | 0 |
| 4. 충당부채 | 65,267 | 65,267 | 0 |
| 5. 순확정급여부채 | 1,401 | 1,401 | 0 |
| 6. 법인세부채 | 80,801 | 80,801 | 0 |
| 7. 기타부채 | 6,772,670 | 6,772,670 | 0 |
| 부 채 총 계 | 42,985,117 | 42,985,117 | 0 |
| 자 본 | |||
| 1. 자본금 | 776,179 | 776,179 | 0 |
| 2. 신종자본증권 | 844,661 | 844,661 | 0 |
| 3. 기타자본구성요소 | 874,759 | 874,759 | 0 |
| 4. 기타포괄손익누계액 | 127,939 | 127,939 | 0 |
| 5. 이익잉여금 | 2,756,305 | 2,756,305 | 0 |
| (대손준비금적립액) | |||
| 당분기 : 161,266,927,402원 | |||
| 전 기 : 140,086,057,460원 | |||
| 전전기 : 222,807,386,645원 | |||
| (대손준비금적립(환입)예정금액) | |||
| 당분기 : (-)66,298,289,420원 | |||
| 전 기 : 21,180,869,942원 | |||
| 전전기 : (-)82,721,329,185원 | |||
| 자 본 총 계 | 5,379,842 | 5,379,842 | 0 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 48,364,959 | 48,364,959 | 0 |
| 주1) 교환전 재무상태표는 2022년 3분기 별도기준 재무상태표상 수치입니다. |
| 주2) 교환후 재무상태표는 현재시점에서 예측이 어려운 주식매수청구권 행사내역이 반영되어 있지 않습니다. |
| 주3) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 대상회사가 소멸하지 않고 그대로 존재하게 됩니다 |
| 주4) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 기업회계기준에 따라 작성한 교환이후의 실제 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다. |
7. 주식교환ㆍ이전으로 교부받은 신주의 상장 또는 거래에 관한 사항
주식교환 대상주주((주)메리츠금융지주 이외의 메리츠증권(주) 주주를 의미함. 이하같음)가 보유하는 메리츠증권(주) 기명식 보통주식에 대하여 교환계약일 현재를 기준으로 한 '주식교환 대상주주'의 기명식 보통주식 총수인 227,888,220주(발행주식총수 615,040,579주 중 (주)메리츠금융지주가 보유한 328,355,866주 및 메리츠증권(주) 증권신고서 제출일 기준 보유 자기주식 58,796,493주 제외)에 교환비율 0.1607327를 곱한 수인 36,629,088주(소수점 이하 절사)를 한도로 하여, 주식교환일(2023년 04월 05일 예정) 현재 '주식교환 대상주주'가 보유하는 메리츠증권(주) 기명식 보통주식의 총수에 대하여 교환계약상 위 교환비율에 따라 정하여진 주식배정방법에 의하여 산정된 수로 합니다.
주식교환으로 완전모회사가 되는 (주)메리츠금융지주는 포괄적 주식교환 이후에도 계속 주권상장법인으로 유지될 예정입니다.
※ 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주식교환 대상주주에게 본건 주식교환에 따라 발행되는 신주의 주권상장일 종가(한국거래소 코스닥시장에서 거래되는 종가를 의미합니다)를 기준으로 계산된 금액을 본건 주식교환일로부터 1개월 이내에 현금으로 지급하고, 단주는 (주)메리츠금융지주가 자기주식으로 취득할 예정입니다. 메리츠증권(주) 주주에게 발행할 교환신주의 총수((주)메리츠금융지주가 단주처리를 위하여 자기주식으로 취득하는 주식 포함)에 소수점 이하의 단주가 있는 경우 단주 부분은 버림 처리합니다.
8. 주식교환 관련 풋백옵션 보유여부
해당사항 없습니다.
9. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항
가. 주식교환의 성사조건
(1) 당사자들은 본건 주식교환일 전까지 서면으로 합의함으로써 본 계약을 해제할 수 있다.
(2) 본 계약의 체결 후 본건 주식교환일까지 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 때에는 각 당사자는 상대방 당사자에 대한 서면 통지로써 본 계약을 해제할 수 있다.
① 천재지변 기타 메리츠금융지주 또는 메리츠증권의 재산 및 경영상태에 중대한 부정적인 영향이 발생한 경우
② 정부 또는 관련 기관으로부터 본건 주식교환에 필요한 승인을 획득하지 못하거나 본건 주식교환으로 인하여 치유할 수 없는 법령 위반의 결과가 초래될 경우
③ 어느 일방 당사자가 본 계약상의 진술 및 보증, 확약 내지 의무를 중대하게 위반하거나 또는 그에 관한 중대한 불이행이 있고, 그에 관한 상대방 당사자의 서면 시정 요구에도 불구하고 15일 이내에 그 위반 또는 불이행의 치유가 이루어지지 않은 경우(단, 이 경우 해제권은 상대방 당사자만이 행사할 수 있음)
④ 주식매수청구권의 행사로 인하여 메리츠금융지주가 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 2,000억 원을 초과하는 경우
⑤ 주식매수청구권의 행사로 인하여 메리츠증권이 그 주주들에게 지급하여야 할 매수대금의 합이 금 2,500억 원을 초과하는 경우
(3) 어느 일방 또는 쌍방 당사자가 제4조의 주주총회에서 본 계약 및 본건 주식교환에 관한 승인을 얻지 못하는 경우, 본 계약은 해제 통지 없이도 그 효력을 상실한다.
(4) 본 계약이 해제되거나 효력을 상실하는 경우의 효과는 다음과 같다.
① 각 당사자는 본 계약의 해제일 또는 효력상실일부터 14일 이내에 상대방 당사자로부터 제공받은 자료 또는 정보를 상대방 당사자가 요청하는 바에 따라 반환하거나 폐기하여야 한다.
② 본 조에 따라 본 계약의 효력이 상실되는 경우, 효력 상실의 원인을 제공한 상대방에게 이를 원인으로 손해배상청구를 하지 않기로 한다. 다만, 본 조 제2항 제3호의 경우에는 그러하지 아니하다.
나. 유가증권시장 또는 코스닥시장의 주식교환ㆍ이전요건 충족에 관한 사항
해당사항 없습니다.
다. 주식교환ㆍ이전 당사회사 최대주주등의 주식교환에 대한 보호예수에 관한 사항
해당사항 없습니다.
라. 주식교환계약서 등의 공시
금융지주회사법 제62조의2에 따라 불구하고 주주의 이해관계 보호를 위하여 상법 제360조의4 제1항에 의거, (주)메리츠금융지주의 주주총회 결의일 및 메리츠증권(주)의 주주총회결의일 2주전부터 주식교환의 날 이후 6월이 경과하는 날까지 다음 각호의 서류를 본점에 비치합니다.
(1) 주식교환계약서
(2) 완전자회사가 되는 회사의 주주에 대한 주식의 배정에 관하여 그 이유를 기재한 서면
(3) 상법 제360조의3 제1항의 주주총회의 회일 전 6월 이내의 날에 작성한 주식교환을 하는 각 회사의 최종 재무상태표 및 손익계산서
회사의 주주는 영업시간 내에 위 서류에 대하여 열람 또는 등사를 청구할 수 있습니다.
마. 주식교환으로 인한 과세관계
(1) 주식의 포괄적 교환에 따른 과세
본건 주식교환(메리츠증권(주) 주주) 및 주식매수청구권 행사((주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주식매수청구권행사 주주)는 장외거래에 해당하여(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주들에 대하여 다음과 같이 양도차익에 대한 법인세 또는 양도소득세가 과세될 수 있습니다. 이에 더하여 본건 주식교환 시 양도가액에 대하여 증권거래세 0.35%가 과세됩니다.
(주)메리츠금융지주 및 메리츠증권(주) 주주들의 양도차익(양도가액에서 취득가액과 양도비용을 차감한 금액)에 대하여는 법인세 또는 소득세가 과세될 수 있습니다. 주주가 내국법인인 경우에는 양도차익이 각사업연도 소득금액에 포함되어 법인세를 납부하게 되고, 거주자 개인인 경우로서 소득세법상 대주주가 아닌 경우에는 양도차익에 대한 양도소득세가 과세되지 아니하나(금융투자소득세가 예정대로2023. 1. 1.부터 시행되는 경우 일반 개인투자자의 양도차익은 금융투자소득으로 분류되어 과세될 수 있음, 이하 같음) 대주주는 양도차익에 대하여 22%~27.5%(지방소득세 포함)에 상당하는 양도소득세를 납부하여야 합니다. 단, 거주자인 개인 대주주가1년 미만 주식을 보유한 경우 양도소득세율은 33%(지방소득세 포함)가 적용됩니다.
주주가 외국법인 또는 비거주자인 경우 일반적으로 양도가액의 11%(지방소득세 포함)와 양도차익의 22%(지방소득세 포함) 중 적은 금액에 해당하는 법인세 또는 소득세를 납부하여야 하나, 구체적인 과세관계는 당해 외국법인 또는 비거주자의 국내사업장 유무, 당해 외국법인 또는 비거주자의 거주지국과 대한민국의 조세조약 체결 유무 및 그 내용 등 개별적 사정에 따라 달라질 수 있습니다.
위와 별개로, 증권거래세(0.35%)는 개인 여부와 무관하게 양도가액에 대해 과세됩니다.
한편, 본건 주식교환은 조세특례제한법 제38조 제1항에 따른 적격 포괄적 주식교환에 해당되어 법인세 또는 양도소득세가 과세 이연되고 증권거래세가 면제될 것으로 판단되나(다만, 주식매수청구권 행사로 인한 경우에는 위 조항이 적용되지 아니함), 추후 동법 동조 제2항 제1호에 따라 메리츠증권(주)가 포괄적 주식교환일 이 속하는 사업연도의 다음 사업연도 개시일로부터 2년이내에 사업을 폐지하는 경우 또는 완전모회사 또는 완전자회사의 지배주주가 주식의 포괄적교환으로 취득한 주식의1/2 이상을 처분하는 경우 과세를 이연받은 양도소득세 또는 법인세를 납부해야 합니다. 주주께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
※ 관련법규
[조세특례제한법 제38조]
|
① 내국법인이 다음 각 호의 요건을 모두 갖추어 「상법」 제360조의 2에 따른 주식의 포괄적 교환 또는 같은 법 제360조의 15에 따른 주식의 포괄적 이전(이하 이 조에서 "주식의 포괄적 교환등"이라 한다)에 따라 주식의 포괄적 교환등의 상대방 법인의 완전자회사로 되는 경우 그 주식의 포괄적 교환등으로 발생한 완전자회사 주주의 주식양도차익에 상당하는 금액에 대한 양도소득세 또는 법인세에 대해서는 대통령령으로 정하는 바에 따라 완전자회사의 주주가 완전모회사 또는 그 완전모회사의 완전모회사의 주식을 처분할 때까지 과세를 이연받을 수 있다. 1. 주식의 포괄적 교환ㆍ이전일 현재 1년 이상 계속하여 사업을 하던 내국법인 간의 주식의 포괄적 교환등일 것. 다만, 주식의 포괄적 이전으로 신설되는 완전모회사는 제외한다. 2. 완전자회사의 주주가 완전모회사로부터 교환ㆍ이전대가를 받은 경우 그 교환ㆍ이전대가의 총합계액 중 완전모회사 주식의 가액이 100분의 80 이상이거나 그 완전모회사의 완전모회사 주식의 가액이 100분의 80 이상으로서 그 주식이 대통령령으로 정하는 바에 따라 배정되고, 완전모회사 및 대통령령으로 정하는 완전자회사의 주주가 주식의 포괄적 교환등으로 취득한 주식을 교환ㆍ이전일이 속하는 사업연도의 종료일까지 보유할 것 3. 완전자회사가 교환ㆍ이전일이 속하는 사업연도의 종료일까지 사업을 계속할 것 |
[소득세법 제3장 제4절 제94조]
|
제94조(양도소득의 범위) ① 양도소득은 해당 과세기간에 발생한 다음 각 호의 소득으로 한다. <개정 2010. 12. 27., 2014. 6. 3., 2014. 12. 23., 2016. 12. 20., 2017. 12. 19., 2018. 12. 31.> 1. 토지[「공간정보의 구축 및 관리 등에 관한 법률」에 따라 지적공부(地籍公簿)에 등록하여야 할 지목에 해당하는 것을 말한다] 또는 건물(건물에 부속된 시설물과 구축물을 포함한다)의 양도로 발생하는 소득 2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 부동산에 관한 권리의 양도로 발생하는 소득 가. 부동산을 취득할 수 있는 권리(건물이 완성되는 때에 그 건물과 이에 딸린 토지를 취득할 수 있는 권리를 포함한다) 나. 지상권 다. 전세권과 등기된 부동산임차권 3. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 주식등의 양도로 발생하는 소득 가. 주권상장법인의 주식등으로서 다음의 어느 하나에 해당하는 주식등 1) 소유주식의 비율ㆍ시가총액 등을 고려하여 대통령령으로 정하는 주권상장법인의 대주주가 양도하는 주식등 2) 1)에 따른 대주주에 해당하지 아니하는 자가 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 증권시장(이하 "증권시장"이라 한다)에서의 거래에 의하지 아니하고 양도하는 주식등. 다만, 「상법」 제360조의2 및 제360조의15에 따른 주식의 포괄적 교환ㆍ이전 또는 같은 법 제360조의5 및 제360조의22에 따른 주식의 포괄적 교환ㆍ이전에 대한 주식매수청구권 행사로 양도하는 주식등은 제외한다. 나. 주권비상장법인의 주식등. 다만, 소유주식의 비율ㆍ시가총액 등을 고려하여 대통령령으로 정하는 주권비상장법인의 대주주에 해당하지 아니하는 자가 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제283조에 따라 설립된 한국금융투자협회가 행하는 같은 법 제286조제1항제5호에 따른 장외매매거래에 의하여 양도하는 대통령령으로 정하는 중소기업(이하 이 장에서 "중소기업"이라 한다) 및 대통령령으로 정하는 중견기업의 주식등은 제외한다. |
바. 투자설명서의 공시 및 교부
(1) 투자설명서의 공시
당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제123조에 의거 본 증권신고서가 금융위원회에 의해 그 효력이 발생한 이후에는 투자설명서를 작성하여 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에 공시할 예정입니다. 또한, 투자설명서를 당사 및 완전자회사가 되는 메리츠증권(주)의 본점, 금융위원회 및 한국거래소에 비치하여 당사 및 메리츠증권(주)의 주주가 열람할 수 있도록 할 것입니다.
(2) 투자설명서의 교부
본 주식교환으로 인하여 당사의 기명식 보통주를 교부 받는 메리츠증권(주) 의 주주(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제124조에 의거 주식교환결정 임시주주총회 전에 투자설명서를 교부 받아야 합니다.
① 투자설명서 교부 대상 및 방법
- 교부 대상: 주식교환결정 주주총회를 위한 주주확정 기준일 현재 주주명부상에 등재된 메리츠증권(주)의 기명식 보통주주
- 교부 방법: 주주명부상 등재된 주소로 투자설명서를 등기우편 등으로 발송
② 기타 사항
- 본 주식교환으로 인하여 (주)메리츠금융지주의 기명식 보통주식을 교부 받게 되는 메리츠증권(주)의 주주 중 등기우편 등으로 발송되는 투자설명서를 사정상 수령하지 못한 투자자께서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제385조에 의거한 전자문서의 방법으로 투자설명서를 교부 받으시거나 투자설명서 수령거부 의사를 서면으로 표시하여 주시기바랍니다.
- 투자설명서를 수령하지 못한 투자자께서는 (주)메리츠금융지주와 메리츠증권(주)의 임시주주총회에서 총회 장소와 양사의 본점에서도 비치할 예정이오니 참고하시기 바랍니다.
- 투자설명서의 수령에 관한 세부사항은 (주)메리츠금융지주 또는 메리츠증권(주)에 문의하여 주시기 바랍니다.
제2부 당사회사에 관한 사항
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황
가. 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | 2 | - | - | 2 | 2 |
| 비상장 | 255 | 79 | 56 | 278 | 42 |
| 합계 | 257 | 79 | 56 | 280 | 44 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
주) 상기 기말 시점은 기준일(2023년 01월 18일)을 의미하며, 기초는 2022년 01월 01일을 의미함
1-1. 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 |
메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 | (주1) |
| BKPL사모12호(하이일드) | (주1) | |
| BKPL사모13호(IPO펀드) | (주1) | |
| 타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종) | (주1) | |
| 벨에포크오퍼튜니티M1제1호 | (주1) | |
| 키웨스트공모주하이일드3호 | (주1) | |
| 옵티멈하이일드5호 | (주1) | |
| 이스트스프링공모주하이일드 1호 | (주1) | |
| 플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호 | (주1) | |
| 릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호 | (주1) | |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호 | (주1) | |
| 코어SPAC일반사모투자신탁2호 | (주1) | |
| 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | (주1) | |
| 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | (주1) | |
| 피타하이일드일반사모투자신탁제2호 | (주1) | |
| 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호 | (주1) | |
| 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호 | (주1) | |
| 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호 | (주1) | |
| 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합] | (주1) | |
| 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호 | (주1) | |
| KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 | (주1) | |
| 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호 | (주1) | |
| 티엘프라임일반사모투자신탁제4호 | (주1) | |
| 르네상스공모주일반사모투자신탁2호 | (주1) | |
| 마일스톤바이오일반사모투자신탁1호 | (주1) | |
| 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호 | (주1) | |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁3호 | (주1) | |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호 | (주1) | |
| 울라프제일차 | (주1) | |
| 옥포드림제이차 | (주1) | |
| 에코트라이 | (주1) | |
| 그레이트속초제일차 | (주1) | |
| 찰스턴 | (주1) | |
| 미디어그로쓰캐피탈제1호 | (주1) | |
| 비엔에스제일차 | (주1) | |
| 제이디울산제일차 | (주1) | |
| 장암주택개발 | (주1) | |
| 메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A | (주1) | |
| 그레이트왕산제삼차 | (주1) | |
| 그레이트인덕원제일차 | (주1) | |
| 나이스수표제이차 | (주1) | |
| 나이스욱수제일차 | (주1) | |
| 비크블루제팔차 | (주1) | |
| 스마트논현제일차 | (주1) | |
| 에스엘티파주 | (주1) | |
| 쥐피아이제이십이차 | (주1) | |
| 쥐피아이제이십일차 | (주1) | |
| 나이스선화제이차 | (주1) | |
| 에스엘티뉴욕제일차 | (주1) | |
| 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호 | (주1) | |
| Lyric REIT LLC | (주1) | |
| Lyric Joint Venture LLC | (주1) | |
| Lyric Property Owner LLC | (주1) | |
| 쥐피아이제이십삼차 | (주1) | |
| 쥐피아이제이십차 | (주1) | |
| 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호 | (주1) | |
| 나이스수성제일차 | (주1) | |
| 세교테라 | (주1) | |
| 비크블루제오차 | (주1) | |
| 송복유동화제사차 | (주1) | |
| 제이청당제일차 | (주1) | |
| 그레이트울산역제일차 | (주1) | |
| 더퍼스트지엠제삼십이차 | (주1) | |
| 더퍼스트지엠제삼십삼차 | (주1) | |
| 지에스제오차 | (주1) | |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호 | (주1) | |
| 마일스톤센트럴일반사모투자신탁 | (주1) | |
| 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호 | (주1) | |
| 그레이트평택고덕제일차 | (주1) | |
| 네오라온 | (주1) | |
| 네오써클 | (주1) | |
| 네오아이디티 | (주1) | |
| 대치케이 | (주1) | |
| 비크블루제육차 | (주1) | |
| 신광교테라제일차 | (주1) | |
| 에이아이에스독일제일차 | (주1) | |
| 유포리아제칠차 | (주1) | |
| 코스모엘렌 | (주1) | |
| 학산캐슬제일차 | (주1) | |
| 연결 제외 |
유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호 | (주2) |
| 머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호 | (주2) | |
| 엠스퀘어중동제삼차 | (주2) | |
| 에스엘티삼성 | (주2) | |
| 에스엘티스페어 | (주2) | |
| 에스엘티조촌 | (주2) | |
| 청라웨이브제일차 | (주2) | |
| 쥐피아이제십팔차 | (주2) | |
| 하이앤드청담522 | (주2) | |
| 글로벌에이치비에스 | (주2) | |
| 에코도브 | (주2) | |
| 나이스수표제일차 | (주2) | |
| 도안퍼스트제일차 | (주2) | |
| 도안퍼스트제이차 | (주2) | |
| 청라제이차 | (주2) | |
| 그레이트반달섬제일차 | (주2) | |
| 나이스원호제일차 | (주2) | |
| 나이스안흥제일차 | (주2) | |
| 스마트한남제일차 | (주2) | |
| 그레이트음봉제일차 | (주2) | |
| 그레이트음봉제이차 | (주2) | |
| 네오에이그린 | (주2) | |
| 메리츠코리아오퍼튜니티사모증권[주식] | (주2) | |
| 메리츠글로벌채권증권자[채권-재간접형]종류Ae | (주2) | |
| KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호 | (주2) | |
| 하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호 | (주2) | |
| 우리알타미라펀드 | (주2) | |
| 엠에스유동화전문유한회사 | (주2) | |
| 에이치제이제이제이차 | (주2) | |
| 엠스퀘어지제 | (주2) | |
| 에스엘티갈산 | (주2) | |
| 버티고제일차 | (주2) | |
| 그레이트왕산제이차 | (주2) | |
| 그레이트왕산제일차 | (주2) | |
| 힐스테이트중동 | (주2) | |
| 그레이트대치제이차 | (주2) | |
| 스마트플러스제일차 | (주2) | |
| 유포리아제오차 | (주2) | |
| 에코트라이 | (주2) | |
| 그레이트속초제일차 | (주2) | |
| 비엔에스제일차 | (주2) | |
| 메리츠오토제칠차유동화전문회사 | (주2) | |
| 오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호(모펀드) | (주2) | |
| 오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I(자펀드) | (주2) | |
| 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호 | (주2) | |
| 스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호 | (주2) | |
| 릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호 | (주2) | |
| 마일스톤바이오일반사모투자신탁1호 | (주2) | |
| Adamas Venture Opportunities Fund LP | (주2) | |
| 제피루스 주식회사 | (주2) | |
| 에스에이치제일차㈜ | (주2) | |
| 에스엘티수성 | (주2) | |
| 에스엘티구래제일차 | (주2) | |
| 스와이프제일차 | (주2) | |
| 엠스퀘어시화제일차 | (주2) | |
| 옥포드림제이차 | (주2) |
(주1) 신규 지분 투자 및 지분율 증가, 또는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배력을 보유한다고 판단되어 연결범위에 추가하였습니다.
(주2) 지분의 매각, 지분율 하락, 구조화 기업의 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 등으로인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외하였습니다.
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 메리츠금융지주라고 표기합니다. 또한, 영문으로는
Meritz Financial Group Inc.라 표기합니다.
다. 설립일자
당사는 2011년 3월 28일 설립되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
○ 본사의 주소 : 서울특별시 강남구 강남대로 382(역삼동)
○ 전화번호 : 02) 2018-6868
○ 홈페이지 : http://www.meritzgroup.com
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
금융지주회사법 및 상법 등
바. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
사. 주요 사업의 내용
[지배회사에 관한 사항]
지배회사인 주식회사 메리츠금융지주는 주식의 소유를 통하여 금융업을 영위하는 회사 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로, 설립 근거 법률인 금융지주회사법 제15조에 따라 자회사등(금융지주회사의 자회사, 손자회사 등 금융지주회사법에 따라 편입된 회사를 모두 포함한다. 이하 같다)에 대한 경영관리 업무 및 그에 부수하는 업무 외의 영리를 목적으로 하는 다른 업무는 영위할 수가 없습니다.
이에 따라, 주식회사 메리츠금융지주는 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한 자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무만을 영위합니다.
[주요종속회사에 관한 사항]
지배회사인 주식회사 메리츠금융지주는 순수지주회사로 독자적인 사업을 영위하지 아니하므로, 지배ㆍ종속관계 및 사업 비중 등을 고려해 주요 사업 부문을 연결실체 전체의 입장에서 손해보험업, 금융투자업, 여신전문금융업으로 아래와 같이 구분하였습니다.
| 사업부문 | 주요 종속회사 | 지배관계 | 주요 사업의 내용(목적사업 등) |
|---|---|---|---|
| 손해보험업 부문 |
메리츠화재해상보험(주) | 자회사 |
- 보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업 - 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외의 업무 |
| 금융투자업 부문 |
메리츠증권(주) | 자회사 | - 자본시장법에 따른 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업 등 금융투자업 관련 업무 |
| 여신전문 금융업부문 |
메리츠캐피탈(주) | 손자회사 | - 여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용대출 또는 담보대출 외 - 상기 업무에 부수 또는 관련된 업무 일체 |
다만, 상기 외 사업 비중이 크지 않은 종속회사에 대해서는 기타부문으로 분류해 필요한 경우 관련 기재사항을 작성하였습니다.
아. 신용평가에 관한 사항
(1) 신용평가 현황
| 평가일 | 평가대상 유가증권 등 |
평가대상 유가증권의 신용등급 |
평가회사 (신용평가등급범위) |
평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2022.09.23 | 제15-3회 무보증회사채 | AA0 | NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 제15-2회 무보증회사채 | ||||
| 제15-1회 무보증회사채 | ||||
| 2022.09.21 | 제15-3회 무보증회사채 | AA0 | 한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 제15-2회 무보증회사채 | ||||
| 제15-1회 무보증회사채 | ||||
| 2022.07.12 | 제14-2회 무보증회사채 | AA0 | NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 제14-1회 무보증회사채 | ||||
| 2022.07.12 | 제14-2회 무보증회사채 | AA0 | 한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 제14-1회 무보증회사채 | ||||
|
2022.06.27 |
기업어음 |
A1 |
NICE신용평가(A1~D) |
본평가 |
|
2022.06.27 |
제5회 신종자본증권 제4회 신종자본증권 제3회 신종자본증권 제2회 신종자본증권 |
A+ |
NICE신용평가(AAA~D) |
정기평가 |
|
2022.06.27 |
제13-2회 무보증회사채 제13-1회 무보증회사채 제12회 무보증회사채 제11회 무보증회사채 제10회 무보증회사채 제9회 무보증회사채 제8회 무보증회사채 제7회 무보증회사채 |
AA0 |
NICE신용평가(AAA~D) |
정기평가 |
|
2022.06.23 |
기업어음 |
A1 |
한국신용평가(A1~D) |
본평가 |
|
2022.06.23 |
제5회 신종자본증권 제4회 신종자본증권 제3회 신종자본증권 제2회 신종자본증권 |
A+ |
한국신용평가(AAA~D) |
정기평가 |
|
2022.06.23 |
제13-2회 무보증회사채 제13-1회 무보증회사채 제12회 무보증회사채 제11회 무보증회사채 제10회 무보증회사채 제9회 무보증회사채 제8회 무보증회사채 제7회 무보증회사채 |
AA0 |
한국신용평가(AAA~D) |
정기평가 |
|
2022.02.07 |
제5회 신종자본증권 |
A+ |
한국신용평가 (AAA~D) |
본평가 |
|
2022.02.07 |
제5회 신종자본증권 |
A+ |
NICE신용평가 (AAA~D) |
본평가 |
|
2021.11.24 |
제13-1회 무보증회사채 제13-2회 무보증회사채 |
AA |
NICE신용평가 (AAA~D) |
본평가 |
|
2021.11.24 |
제13-1회 무보증회사채 제13-2회 무보증회사채 |
AA |
한국신용평가 (AAA~D) |
본평가 |
|
2021.11.24 |
기업어음 |
A1 |
한국신용평가 (A1~D) |
정기 |
|
2021.11.24 |
기업어음 |
A1 |
NICE신용평가 (A1~D) |
정기 |
| 2021.09.14 | 제4회 신종자본증권 | A+ | NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2021.09.10 | 제4회 신종자본증권 | A+ | 한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2021.07.26 | 제12회 무보증회사채 | AA0 | NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2021.07.27 | 제12회 무보증회사채 | AA0 | 한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2021.06.25 | 제3회 신종자본증권 제2회 신종자본증권 |
AA0 | NICE신용평가(AAA~D) | 정기 |
| 2021.06.25 | 제5회 무보증회사채 제7회 무보증회사채 제8회 무보증회사채 제9회 무보증회사채 제10회 무보증회사채 |
AA0 | NICE신용평가(AAA~D) | 정기 |
| 2021.06.25 | 기업어음(CP) | A1 | NICE신용평가(A1~D) | 본평가 |
| 2021.05.07 | 기업어음(CP) | A1 | 한국신용평가(A1~D) | 본평가 |
| 2021.04.12 | 제11회 무보증회사채 | AA0 | NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2021.04.12 | 제11회 무보증회사채 | AA0 | 한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2021.04.12 | 제5회 무보증회사채 제7회 무보증회사채 제8회 무보증회사채 제9회 무보증회사채 제10회 무보증회사채 |
AA0 | 한국신용평가(AAA~D) | 정기 |
| 2021.04.12 | 제3회 신종자본증권 제2회 신종자본증권 |
A+ | 한국신용평가(AAA~D) | 정기 |
|
2020.12.08 |
기업어음(CP) |
A1 |
NICE신용평가(A1~D) |
정기평가 |
|
2020.11.02 |
기업어음(CP) |
A1 |
한국신용평가(A1~D) |
정기평가 |
| 2020.10.07 | 제3회 신종자본증권 | A+ | 한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2020.10.06 | 제3회 신종자본증권 | A+ | NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2020.07.28 | 제10회 무보증회사채 | AA0 | NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2020.07.28 | 제10회 무보증회사채 | AA0 | 한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2020.06.29 |
제4회 무보증회사채 제5회 무보증회사채 제7회 무보증회사채 제8회 무보증회사채 |
AA0 | 한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2020.06.29 | 기업어음(CP) | A1 | 한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2020.06.25 | 기업어음(CP) | A1 | NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2020.05.15 |
제4회 무보증회사채 제5회 무보증회사채 제7회 무보증회사채 제8회 무보증회사채 |
AA0 | NICE신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2020.05.14 | 제2회 신종자본증권 | A+ | 한국신용평가(AAA~D) NICE신용평가(AAA~D) |
본평가 |
| 2020.04.09 | 제1회 신종자본증권 | A+ | 한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
|
2019.11.13 |
제9회 무보증회사채 |
AA0 |
NICE신용평가(AAA~D) |
본평가 |
| 2019.11.15 | 제9회 무보증회사채 | AA0 | 한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
|
2019.11.13 |
기업어음(CP) | A1 | NICE신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2019.11.15 | 기업어음(CP) | A1 |
한국신용평가(A1~D) | 정기평가 |
|
2019.6.27 |
제4회 무보증회사채 제5회 무보증회사채 제6회 무보증회사채 제8회 무보증회사채 |
AA0 |
한국신용평가(AAA~D) |
정기평가 |
|
2019.6.27 |
기업어음(CP) |
A1 |
한국신용평가(A1~D) |
본평가 |
|
2019.6.25 |
제4회 무보증회사채 제5회 무보증회사채 제6회 무보증회사채 제8회 무보증회사채 |
AA0 |
NICE신용평가(AAA~D) |
정기평가 |
|
2019.6.25 |
기업어음(CP) |
A1 |
NICE신용평가(A1~D) |
본평가 |
| 2018.12.14 | 기업어음(CP) | A1 | NICE신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2018.11.14 | 기업어음(CP) | A1 | 한국신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2018.11.14 | 제8회 무보증회사채 | AA0 | 한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2018.11.14 | 제8회 무보증회사채 | AA0 | NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2018.06.27 | 기업어음(CP) | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
본평가 |
| 2018.06.27 |
제2-2회 무보증회사채 제5회 무보증회사채 제6회 무보증회사채 |
AA0 |
NICE신용평가(AAA~D) |
정기평가 |
| 2018.06.26 | 기업어음(CP) | A1 | NICE신용평가(A1~D) | 본평가 |
| 2018.06.26 |
제2-2회 무보증회사채 제5회 무보증회사채 제6회 무보증회사채 |
AA0 |
한국신용평가(AAA~D) |
정기평가 |
| 2017.12.27 | 기업어음(CP) | A1 | 한국신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2017.12.14 | 기업어음(CP) | A1 | NICE신용평가(A1~D) | 정기평가 |
|
2017.07.13 |
제7회 무보증회사채 |
AA0 |
한국신용평가(AAA~D) |
본평가 |
|
2017.07.12 |
제7회 무보증 회사채 |
AA0 |
NICE신용평가(AAA~D) |
본평가 |
|
2017.06.30 |
기업어음(CP) |
A1 |
NICE신용평가(A1~D) |
본평가 |
|
2017.06.30 |
제2-2회 무보증회사채 제5회 무보증회사채 제6회 무보증회사채 |
AA0 |
NICE신용평가(AAA~D) |
정기평가 |
|
2017.06.28 |
기업어음(CP) |
A1 |
한국신용평가(A1~D) |
본평가 |
|
2017.06.13 |
제2-2회 무보증회사채 제5회 무보증회사채 제6회 무보증회사채 |
AA0 |
한국신용평가(AAA~D) |
정기평가 |
|
2016.11.17 |
기업어음(CP) |
A1 |
한국신용평가(A1~D) |
정기평가 |
|
2016.11.17 |
기업어음(CP) |
A1 |
NICE신용평가(A1~D) |
정기평가 |
|
2016.11.17 |
제6회 무보증 회사채 |
AA0 |
한국신용평가(AAA~D) |
본평가 |
|
2016.11.17 |
제6회 무보증 회사채 |
AA0 |
NICE신용평가(AAA~D) |
본평가 |
| 2016.07.21 | 제5회 무보증 회사채 | AA0 | 한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2016.07.20 | 제5회 무보증 회사채 | AA0 | NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2016.06.29 | 기업어음(CP) | A1 | 한국신용평가(A1~D) | 본평가 |
| 2016.06.29 |
제1-2회 무보증 회사채 제2-1회 무보증 회사채 제2-2회 무보증 회사채 |
AA0 | 한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2016.06.27 | 기업어음(CP) | A1 | NICE신용평가(A1~D) | 본평가 |
| 2016.06.27 |
제1-2회 무보증 회사채 제2-1회 무보증 회사채 제2-2회 무보증 회사채 |
AA0 | NICE신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2015.12.28 | 기업어음(CP) | A1 | NICE신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2015.12.21 | 기업어음(CP) | A1 | 한국신용평가(A1~D) | 정기평가 |
| 2015.07.24 | 제4회 무보증 회사채 | AA0 | NICE신용평가(AAA~D) 한국신용평가(AAA~D) |
본평가 |
| 2015.06.29 | 기업어음(CP) | A1 | 한국신용평가(A1~D) | 본평가 |
| 2015.06.29 |
제1-2회 무보증 회사채 제2-1회 무보증 회사채 제2-2회 무보증 회사채 |
AA0 | 한국신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
| 2015.06.26 | 기업어음(CP) | A1 | NICE신용평가(A1~D) | 본평가 |
| 2015.06.29 |
제1-2회 무보증 회사채 제2-1회 무보증 회사채 제2-2회 무보증 회사채 |
AA0 | NICE신용평가(AAA~D) | 정기평가 |
|
2014.12.03 |
기업어음(CP) |
A1 |
한국신용평가(A1~D) |
정기평가 |
|
2014.11.12 |
기업어음(CP) |
A1 |
NICE신용평가(A1~D) |
정기평가 |
|
2014.07.25 |
제1-1회 무보증 회사채 제1-2회 무보증 회사채 제2-1회 무보증 회사채 제2-2회 무보증 회사채 |
AA0 |
한국신용평(AAA~D) |
수시평가 |
| 2014.07.25 | 제3회 무보증 회사채 | AA0 | NICE신용평가(AAA~D) | 본평가 |
| 2014.07.24 | 제3회 무보증 회사채 | AA0 | 한국신용평가(AAA~D) | 본평가 |
|
2014.06.30 |
기업어음(CP) |
A1 |
한국신용평가(A1~D)NICE신용평가(A1~D) |
본평가 |
|
2014.04.11 (2014.06.30) |
제1-1회 무보증 회사채 제1-2회 무보증 회사채 제2-1회 무보증 회사채 제2-2회 무보증 회사채 |
AA0 (AA-) |
NICE신용평가(AAA~D) (한국신용평가)(AAA~D) |
정기평가 |
| 2014.01.29 | 기업어음(CP) | A1 | 한국신용평가(A1~D) 한국기업평가(A1~D) |
정기평가 |
| 2013.11.15 | 제2-1회 무보증 회사채 | AA- | NICE신용평가(AAA~D) 한국신용평가(AAA~D) |
본평가 |
| 2013.11.15 | 제2-2회 무보증 회사채 | AA- | NICE신용평가(AAA~D) 한국신용평가(AAA~D) |
본평가 |
| 2013.09.30 | 제1-1회 무보증 회사채 | AA- | NICE신용평가(AAA~D) 한국신용평가(AAA~D) |
정기평가 |
| 2013.09.30 | 제1-2회 무보증 회사채 | AA- | NICE신용평가(AAA~D) 한국신용평가(AAA~D) |
정기평가 |
| 2013.09.30 | 기업어음(CP) | A1 | 한국신용평가(A1~D) 한국기업평가(A1~D) |
본평가 |
| 2013.03.30 | 기업어음(CP) | A1 | 한국신용평가(A1~D) 한국기업평가(A1~D) |
정기평가 |
| 2012.09.28 | 기업어음(CP) | A1 | 한국신용평가(A1~D) 한국기업평가(A1~D) |
본평가 |
| 2012.09.27 | 제1-1회 무보증 회사채 | AA- | NICE신용평가(AAA~D) 한국신용평가(AAA~D) |
정기평가 |
| 2012.09.27 | 제1-2회 무보증 회사채 | AA- | NICE신용평가(AAA~D) 한국신용평가(AAA~D) |
정기평가 |
| 2011.08.10 | 제1-1회 무보증 회사채 | AA- | NICE신용평가(AAA~D) 한국신용평가(AAA~D) |
본평가 |
| 2011.08.10 | 제1-2회 무보증 회사채 | AA- | NICE신용평가(AAA~D) 한국신용평가(AAA~D) |
본평가 |
| 2011.07.25 | 기업신용 | AA- | NICE신용평가(AAA~D) 한국신용평가(AAA~D) |
본평가 |
| 2011.07.22 | 기업어음(CP) | A1 | 한국신용평가(A1~D) 한국기업평가(A1~D) |
본평가 |
(2) 신용등급 평가체계 요약
■ 회사채
| 등급 | 등 급 정 의 |
|---|---|
| AAA | 원리금지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 |
| AA | 원리금지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 |
| A | 원리금지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 |
| BBB | 원리금지급확실성이 인정되지만 장래 환경변화로 원리금지급확실성이 저하될 가능성이 있음 |
| BB | 원리금지급확실성이 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음 |
| B | 원리금지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서단언할 수 없음 |
| CCC | 채무 불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 |
| CC | 채무 불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 |
| C | 채무 불이행이 발생할 가능성이 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 |
| D | 원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음 |
주) 위 등급중 AA등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됨.
■ 기업어음(CP)
| 등 급 | 등 급 정 의 |
|---|---|
| A1 | 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지않을만큼 높음 |
| A2 | 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소 열등한 요소가 있음 |
| A3 | 적기상환능력은 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 |
| B | 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음 |
| C | 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함 |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있음 |
주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 +,-부호를 부여할 수 있음
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 |
주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 |
특례상장 등 여부 |
특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 유가증권시장 | 2011년 05월 13일 | 해당사항없음 | 해당사항없음 |
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
당사의 본점 소재지는 서울특별시 강남구 강남대로 382 (역삼동) 입니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 |
|
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2018.03.23 | 정기주총 | - | 사외이사 및 감사위원 이 혁 | - |
| 2019.03.22 | 정기주총 | - | 사외이사 및 감사위원 오대식 | - |
| 2019.03.22 | 정기주총 | - | 사외이사 및 감사위원 전광수 | - |
| 2020.03.13 | 정기주총 | - | - | 최대주주 및 사내이사 조정호 |
| 2020.03.13 | 정기주총 | - | - | 사외이사 및 감사위원 오대식 |
| 2020.03.13 | 정기주총 | - | - | 사외이사 및 감사위원 전광수 |
| 2020.03.13 | 정기주총 | - | - | 사외이사 및 감사위원 이 혁 |
| 2020.03.13 | 정기주총 | - | 대표이사 및 사내이사 김용범 | - |
| 2020.03.13 | 정기주총 | 사외이사 및 감사위원 이상훈 | - | - |
| 2020.03.13 | 정기주총 | 사외이사 및 감사위원 안동현 | - | - |
| 2020.03.13 | 정기주총 | 사외이사 및 감사위원 한순구 | - | - |
| 2021.03.26 | 정기주총 | - | 최대주주 및 사내이사 조정호 | - |
| 2022.03.24 | 정기주총 | - | 사외이사 및 감사위원 이상훈 | - |
| 2022.03.24 | 정기주총 | - | 사외이사 및 감사위원 안동현 | - |
| 2022.03.24 | 정기주총 | 사외이사 및 감사위원 조홍희 | - | - |
| 2022.03.24 | 정기주총 | - | - | 사외이사 및 감사위원 한순구 |
※ 공시대상기간 중 경영진의 중요한 변동(단, 대표이사의 변동, 임원으로서 최대주주인자의 변동, 임원으로서 주요주주인자의 변동, 등기임원의 1/3이상 변동중 어느 하나에 해당하는 경우에 한함)에 대해 기재하였습니다.
다. 최대주주의 변동
공시대상기간(5사업연도) 중 최대주주 변경 사실이 없으며 최대주주 등의 보유주식수 변동내역은 본 보고서의 'Ⅶ. 주주에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.
라. 상호의 변경
당사의 자회사인 메리츠부동산자산운용은 2018년 10월 30일부 법인상호를 메리츠대체투자운용(주)로 변경하였습니다.
당사의 자회사인 메리츠종금증권은 2020년 4월 6일부 법인상호를 메리츠증권(주)로 변경하였습니다.
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과
당사 자회사인 메리츠비즈니스서비스(주)와 메리츠금융서비스(주)는 당사가 보유한 지분매각으로 2019년 1월 7일과 2019년 3월 27일에 각각 자회사에서 제외되었습니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
[주요종속회사에 관한 사항]
<메리츠증권>
메리츠증권은 2017년 4월 28일 메리츠캐피탈(주)과의 포괄적 주식교환을 완료함에 따라 메리츠캐피탈(주)는 메리츠증권(주)의 완전자회사로 변경되었습니다.
| 일 시 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2017.04.28 | 메리츠캐피탈과의 포괄적 주식교환 |
메리츠증권(주)과 메리츠캐피탈(주)의 주식교환 비율은 1: 2.5232069 |
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
해당사항 없음
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
[지배회사에 관한 사항]
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2018.03.23 | 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 결정 |
| 2019.01.07 | 자회사 메리츠비즈니스서비스(주) 매각에 따른 자회사 제외 |
| 2019.03.27 | 자회사 메리츠금융서비스(주) 매각에 따른 자회사 제외 |
| 2020.05.29 | 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료 |
| 2021.03.05 | 자기주식 취득 신탁계약 체결 (500억) |
| 2021.06.17 | 자기주식 취득 신탁계약 체결 (500억) |
| 2021.08.30 | 자기주식 취득 신탁계약 체결 (500억) |
| 2022.02.21 | 자기주식 취득 신탁계약 체결 (1천억) |
| 2022.03.11 | 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료 (2021.3.5일 계약분) |
| 2022.06.23 | 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료 (2021.6.17일 계약분) |
| 2022.09.06 | 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 소각 완료 (2021.8.30일 계약분) |
| 2022.11.21 | 자회사(화재)와의 포괄적 주식교환 결의 |
| 2022.11.21 | 자회사(증권)와의 포괄적 주식교환 결의 |
[주요종속회사에 관한 사항]
<메리츠화재해상보험>
| 일 자 | 내용 |
|---|---|
|
2018.03.31 |
운용자산 16조 돌파 |
|
2018.11.30 |
운용자산 18조 돌파 |
|
2018.12.06 |
A.M.Best 신용평가 12년연속 A-(Excellent)등급 인증 |
|
2019.12.06 |
A.M.Best 신용평가 13년연속 A-(Excellent)등급 인증 |
|
2019.12.31 |
총자산 22조원 돌파 |
|
2020.03.31 |
총자산 23조원 돌파 |
|
2020.12.03 |
A.M.Best 신용평가 14년연속A-(Excellent)등급 인증 |
|
2021.12.04 |
A.M.Best 신용평가 15년연속A-(Excellent)등급 인증 |
|
2021.12.31 |
총자산 27조원 돌파 |
|
2022.06.30 |
총자산 28조원 돌파 |
| 2022.09.30 | 총자산 29조원 돌파 |
| 2022.11.21 | 모회사(메리츠금융지주)와의 포괄적 주식교환 결의 |
<메리츠증권>
| 일 자 | 내 용 |
| 2018.02.01 | 영업부를 여의도금융센터로 이전,통합 (여의도금융센터 폐지) |
| 2018.03.01 | 지점명칭 변경 (영업부 → 영업부금융센터) |
| 2018.07.30 | 전환상환우선주 제1차 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (717,488,890주 → 703,684,545주) |
| 2019.04.01 | 전환상환우선주 217,391주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (627,380,202주 → 627,597,593주) |
| 2019.04.12 | 전환상환우선주 1,152,173주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (627,597,593주 → 628,749,766주) |
| 2019.04.18 | 전환상환우선주 434,782주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (628,749,766주 → 629,184,548주) |
| 2019.04.19 | 전환상환우선주 2,226,950주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (629,184,548주 → 631,411,498주) |
| 2019.05.03 | 전환상환우선주 1,000,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (631,411,498주 → 632,411,498주) |
| 2019.05.07 | 본점 이전 (서울시 영등포구 국제금융로6길15 → 서울시 영등포구 국제금융로10, Three IFC) |
| 2019.05.13 | 전환상환우선주 1,326,087주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (632,411,498주 → 633,737,585주) |
| 2019.05.13 | 영업부금융센터 이전 (서울시 영등포구 여의대방로69길 17 → 서울시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC) |
| 2019.05.13 | 이-뱅크지점 이전 (서울시 영등포구 여의대방로69길 17 → 서울시 영등포구 국제금융로2길 32) |
| 2019.06.20 | 전환상환우선주 619,564주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (633,737,585주 → 634,357,149주) |
| 2019.06.25 | 전환상환우선주 217,391주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (634,357,149주 → 634,574,540주) |
| 2019.06.28 | 전환상환우선주 573,912주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (634,574,540주 → 635,148,452주) |
| 2019.07.01 | 강남 프리미엄 WM센터 신설 |
| 2019.07.01 | 전환상환우선주 제2차 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (703,684,545주 → 688,249,764주) |
| 2019.07.03 | 전환상환우선주 554,347주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (635,148,452주 → 635,702,799주) |
| 2019.07.10 | 전환상환우선주 2,000,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (635,702,799주 → 637,702,799주) |
| 2019.07.17 | 전환상환우선주 604,782주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (637,702,799주 → 638,307,581주) |
| 2019.07.25 | 전환상환우선주 369,565주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (638,307,581주 → 638,677,146주) |
| 2019.07.29 | 전환상환우선주 217,391주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (638,677,146주 → 638,894,537주) |
| 2019.08.02 | 전환상환우선주 155,294주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (638,894,537주 → 639,049,831주) |
| 2020.04.06 | 메리츠종금증권(주)→ 메리츠증권(주)로 사명 변경 |
| 2020.05.15 | 자기주식 처분 결정(13주) |
| 2020.05.25 | 유상증자결정 (제3자배정증자) * 대상자 : (주)메리츠금융지주 58,651,026주 * 보통주 발행주식총수 변경 (617,310,701주 → 675,961,727주) |
| 2021.03.31 | 자기주식수 변경 (43,138,182주 → 46,738,182주) * 주주가치 제고를 위해 2021.3.18부터 1년간 1,000억원 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.3.31 기준 3,600,000주 취득 (159.4억원) |
| 2021.04.28 | 전환상환우선주 1,000,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (675,961,727주 → 676,968,511주) |
| 2021.04.29 | 전환상환우선주 1,068,886주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (676,968,511주 → 678,044,648주) |
| 2021.05.10 | 전환상환우선주 901,117주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (678,044,648주 → 678,951,878주) |
| 2021.05.13 | 전환상환우선주 210,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (678,951,878주 →679,163,302주) |
| 2021.05.14 | 전환상환우선주 2,549,978주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (679,163,302주 →681,730,579주) |
| 2021.06.29 | 전환상환우선주 제3차 6,513,432주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (746,939,661주 → 740,426,229주) |
| 2021.06.29 | 전환상환우선주 제4차 21,739,130주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (740,426,229주 → 718,687,099주) |
| 2021.06.30 | 자기주식수 변경 (46,738,182주 → 66,678,182주) * 주주가치 제고를 위해 총 2,000억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.6.30 기준 총 23,540,000주 취득 (1,072.3억원) |
| 2021.09.30 | 자기주식수 변경 (66,678,182주 → 84,268,182주) * 주주가치 제고를 위해 총 2,000억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.9.30 기준 총 41,130,000주 취득 (1,952.2억원) |
| 2021.11.29 | 디지털금융센터 신설 |
| 2021.12.31 | 자기주식수 변경 (84,268,182주 → 95,458,182주) * 주주가치 제고를 위해 총 3,400억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원, 2021.11.12부터 1년간 1,400억원) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.12.31 기준 총 52,320,000주 취득 (2,528.1억원) |
| 2022.03.24 | 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 21,940,000주 소각 완료 (2021.3.18 계약분) |
| 2022.06.30 | 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 20,080,000주 소각 완료 (2021.6.24 계약분) |
| 2022.06.30 | 자기주식수 변경 (95,458,182주 → 83,466,493주) * 주주가치 제고를 위해 총 4,400억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원, 2021.11.12부터 1년간 1,400억원, 2022.3.17부터 1년간 1,000억) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2022.6.30 기준 총 40,330,000주 취득 (2,397억) [참고] * 2021.03.18 (1,000억 체결, 21,940,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.06.24 (1,000억 체결, 20,080,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.11.12 (1,400억 체결, 24,670,000주 매입) * 2022.03.17 (1,000억 체결, 15,660,000주 매입) |
| 2022.11.18 | 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 24,670,000주 소각 완료 (2021.11.12 계약분) |
| 2022.12.29 | 전환상환우선주 제5차 8,696,652주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (651,997,099주 → 643,301,447주) |
| 2022.12.29 | 전환상환우선주 제6차 5,434,782주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (643,301,447주 → 637,866,665주) |
| 2022.12.29 | 전환상환우선주 제7차 7,608,695주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (637,866,665주 → 630,257,970주) |
| 2022.12.29 | 전환상환우선주 제8차 15,217,391주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (630,257,970주 → 615,040,579주) |
| 2022.12.31 | 자기주식수 변경 (83,466,493주 → 58,796,493주) * 주주가치 제고를 위해 총 4,400억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원, 2021.11.12부터 1년간 1,400억원, 2022.3.17부터 1년간 1,000억) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2022.12.31 기준 총 15,660,000주 취득 (998억) [참고] * 2021.03.18 (1,000억 체결, 21,940,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.06.24 (1,000억 체결, 20,080,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.11.12 (1,400억 체결, 24,670,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2022.03.17 (1,000억 체결, 15,660,000주 매입) |
<메리츠캐피탈>
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2018.11.28 | 신용등급 상향조정 (장기 : A0 → A+, 단기 : A2 → A2+) |
| 2019.05.07 | 본점이전 (서울 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 23층) |
| 2019.06.27 | 유상증자 500억 (총자본금 5,200억원, 주식발행초과금 포함) |
| 2020.08.25 | 신종자본증권 750억 발행 |
| 2021.04.28 | 신종자본증권 500억 발행 |
| 2021.09.27 | 유상증자 2,000억 (총자본금 7,200억원, 주식발행초과금 포함) |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 제13기 3분기 (2022년 9월말) |
제12기 (2021년말) |
제11기 (2020년말) |
제10기 (2019년말) |
제9기 (2018년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 127,571,822 | 134,011,294 | 134,011,294 | 140,224,314 | 140,224,314 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 71,442,909,000 | 71,442,909,000 | 71,442,909,000 | 71,442,909,000 | 71,442,909,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 71,442,909,000 | 71,442,909,000 | 71,442,909,000 | 71,442,909,000 | 71,442,909,000 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023년 1월 18일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | - | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 500,000,000 | - | 500,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 142,885,818 | - | 142,885,818 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 15,313,996 | - | 15,313,996 | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | 15,313,996 | - | 15,313,996 | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 127,571,822 | - | 127,571,822 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 7,236,620 | - | 7,236,620 | 주1) | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 120,335,202 | - | 120,335,202 | - | |
주1) 자기주식수에는 신탁계약을 통해 취득한 자기주식를 포함하여 기재하였으며 체결일 기준임
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2023년 1월 18일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 |
직접 취득 |
장내 직접 취득 |
보통주 | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 |
보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 |
수탁자 보유물량 | 보통주 | 4,129,262 | 721,687 | - | - | 4,850,949 | - | |
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| - | - | - | - | - | - | ||||
| 소계(b) | 보통주 | 4,129,262 | 721,687 | - | - | 4,850,949 | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | 2,385,671 | - | - | - | 2,385,671 | 주1) | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 6,514,933 | 721,687 | - | - | 7,236,620 | - | ||
| - | - | - | - | - | - | - | |||
주1) 메리츠화재 인적분할 - 명부주주의 교환 청구에 따른 단주 등 발생분임
주2) 상기 기초시점은 2023년 1월 1일을, 기말 시점은 기준일(2023년 01월 18일)을 의미함
나-1. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
- 해당사항 없음
나-2. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황
| (기준일 : | 2023년 1월 18일 | ) | (단위 : 백만원, %, 회) |
| 구 분 | 계약기간 | 계약금액 (A) |
취득금액 (B) |
이행률 (B/A) |
매매방향 변경 | 결과 보고일 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 | |||||
| 신탁 체결 | 2019.05.14 | 2020.05.14 | 70,000 | 70,336 | 100 | - | - | 2020.05.14 |
| 신탁 체결 | 2021.03.05 | 2022.03.04 | 50,000 | 49,904 | 99.8 | - | - | 2022.03.04 |
| 신탁 체결 | 2021.06.17 | 2022.06.16 | 50,000 | 49,939 | 99.9 | - | - | 2022.06.16 |
| 신탁 체결 | 2021.08.30 | 2022.08.29 | 50,000 | 49,997 | 99.9 | - | - | 2022.08.29 |
| 신탁 체결 | 2022.02.21 | 2023.02.20 | 100,000 | 99,945 | 99.9 | - | - | - |
| 신탁 체결 | 2022.11.22 | 2023.11.21 | 200,000 | 86,848 | 43.4 | - | - | - |
*결과보고일은 신탁체결 해지결과보고일을 의미하며 모두 계약기간 만료에 의한 해지임
나-3. 종류주식 사항
- 해당사항 없음
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2019.03.22 | 제9기 정기주주총회 |
□ 전자증권제도 반영 - 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 반영 - 명의개서 대리인의 주식의 전자등록 및 주주명부의 관리 반영 - 실물주권 사항에 대한 내용 삭제 - 전자증권제도 사채 발행사항 적용 반영 □ 위원회 명칭 변경 - 보상위원회 → 보수위원회 변경 □ 감사위원회의 외부감사인 선정사항 반영 |
▷ 전자증권제도 시행 ▷ 위원회 명칭 변경 ▷ 개정외부감사법 반영 |
※ 당사의 최신 정관은 2019.3.22일 개정기준입니다.
※ 정관변경에 대한 세부 개정내용은 전자공시시스템에 공시 된 해당 정기주주총회 소집통지 공고문을 참고하여 주시기 바랍니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]
금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다.
금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다.
국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.
상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.
| (2022년 3분기) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 손해보험업 부문 |
금융투자업 부문 |
여신전문 금융업부문 |
기타부문 | 조 정 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총영업수익 | 금액 | 9,663,365 | 42,246,788 | 588,609 | 148,045 | 262,928 | 52,909,735 |
| 비율 | 18.26% | 79.85% | 1.11% | 0.28% | 0.50% | 100.00% | |
| 총영업비용 | 금액 | 8,687,560 | 41,641,329 | 370,626 | 37,040 | 363,229 | 51,099,784 |
| 비율 | 17.00% | 81.49% | 0.73% | 0.07% | 0.71% | 100.00% | |
| 영업이익 | 금액 | 975,805 | 605,459 | 217,983 | 111,005 | (100,301) | 1,809,951 |
| 비율 | 53.91% | 33.45% | 12.04% | 6.13% | -5.54% | 100.00% | |
| 당기순이익 | 금액 | 707,808 | 462,280 | 196,010 | 101,297 | (90,659) | 1,376,736 |
| 비율 | 51.41% | 33.58% | 14.24% | 7.36% | -6.59% | 100.00% | |
| 주) 기타부문에 당사 포함 |
| (2021년) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 손해보험업 부문 |
금융투자업 부문 |
여신전문 금융업부문 |
기타부문 | 조 정 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총영업수익 | 금액 | 11,861,351 | 22,661,033 | 586,353 | 283,650 | 257,547 | 35,649,934 |
| 비율 | 33.27% | 63.57% | 1.64% | 0.80% | 0.72% | 100.00% | |
| 총영업비용 | 금액 | 10,953,799 | 21,942,900 | 355,546 | 47,158 | 549,906 | 33,849,309 |
| 비율 | 32.36% | 64.83% | 1.05% | 0.14% | 1.62% | 100.00% | |
| 영업이익 | 금액 | 907,552 | 718,133 | 230,807 | 236,492 | (292,359) | 1,800,625 |
| 비율 | 50.40% | 39.88% | 12.82% | 13.13% | -16.24% | 100.00% | |
| 당기순이익 | 금액 | 660,868 | 561,584 | 221,340 | 226,736 | (287,281) | 1,383,247 |
| 비율 | 47.78% | 40.60% | 16.00% | 16.39% | -20.77% | 100.00% | |
| 주) 기타부문에 당사 포함 |
| (2020년) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 손해보험업 부문 |
금융투자업 부문 |
여신전문 금융업부문 |
기타부문 | 조 정 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총영업수익 | 금액 | 11,132,610 | 16,100,714 | 504,163 | 186,659 | 546,430 | 28,470,576 |
| 비율 | 39.10% | 56.55% | 1.77% | 0.66% | 1.92% | 100.00% | |
| 총영업비용 | 금액 | 10,524,597 | 15,422,592 | 354,287 | 34,803 | 762,218 | 27,098,497 |
| 비율 | 38.84% | 56.91% | 1.31% | 0.13% | 2.81% | 100.00% | |
| 영업이익 | 금액 | 608,013 | 678,122 | 149,876 | 151,856 | (215,788) | 1,372,079 |
| 비율 | 44.31% | 49.42% | 10.92% | 11.07% | -15.73% | 100.00% | |
| 당기순이익 | 금액 | 431,780 | 431,279 | 133,855 | 137,359 | (208,970) | 925,303 |
| 비율 | 46.66% | 46.61% | 14.47% | 14.84% | -22.58% | 100.00% | |
| 주) 기타부문에 당사 포함 |
사업내용에 대한 자세한 사항은 영업의 현황 등을 참고하여 주시기 바랍니다.
[사업부문별 현황_주요종속회사에 관한 사항]
<손해보험업 부문_메리츠화재>
메리츠화재는 2022 회계연도 3분기에 보장성 중심의 장기보험 판매전략을 유지하는 한편, 자동차보험과 일반보험은 우량계약 유입 확대를 통해 사업효율성 강화를 중점적으로 추진하였습니다. 또한 핵심사업중심의 선택적 자원 투입전략을 추진하고, 투자부문의 리스크관리와 신수익원 창출에 집중하여 회사의 수익성과 재무건전성 제고하였습니다.
2022 회계연도 3분기 당사 원수보험료는 7조 9,524억원으로 전년동기대비 6.7% 증가했습니다. 당기순이익은 7,247억원으로 전년동기대비 55.1% 증가했습니다. 총자산은 28조 9,059억원으로 전년동기대비 7.3% 성장세를 보였습니다. 자산의 82.9%를 운용하고 있으며 운용자산이익율은 4.4% 입니다.
보종별로 나누어 보면 장기보험은 6조7,768억원을 거수하여 전체 원수보험료의 85.2%를 차지하고 있으며, 자동차보험은 6,400억원으로 8.0%, 일반보험은 5,356억원을 거수하여 6.7%의 비중을 차지하고 있습니다.
최근 지급여력비율(RBC비율)은 2020년 12월말 211.5%, 2021년 12월말 203.8%, 2022년 9월말 182.3%입니다. 시장금리 상승에 따른 기타포괄손익누계액의 감소로 지급여력비율이 하락하였습니다.
자세한 사항은 II.사업의 내용 2. 영업의 현황부터 5. 재무건전성 등 기타 항목까지의 내용을 참조 하시기 바랍니다.
<금융투자업 부문_메리츠증권>
영업부문은 Sales&Trading 부문, 기업금융 부문, 리테일 부문, 여신전문금융업 부문, 기타 부문으로 구성되어 있습니다.
영업부문별 주요 업무 내용은 다음과 같습니다.
Sales&Trading 부문은 주식, 채권 등 유가증권과 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리, ETF LP 등의 업무를 하고 있으며 기업금융 부문은 기업의 자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 및 자문ㆍ주선 그리고 해외대체투자 업무 등을 하고 있습니다. 그리고 리테일 부문은 개인 및 기관 위탁 영업, 금융투자상품과 자산관리상품 판매 등의 업무를 하고 있으며 여신전문금융업 부문은 자회사인 메리츠캐피탈에서 시설대영업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등 업무를 하고 있습니다. 그리고 마지막으로 기타는 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문으로 구성하고 있습니다. 상기 주요 영업부문별 세부 실적 등 자세한 내용은 '2. 영업의 현황 - 가. 영업의 개황'을 참고하시기 바랍니다.
2022년 3분기 누계 연결기준 영업이익은 8,234억원, 당기순이익은 6,583억원으로 전년동기 대비 영업이익은 7.7%, 당기순이익은 11.0% 증가했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 6,452억원, 당기순이익은 4,687억원으로 전년동기 대비 영업이익은 4.1%, 당기순이익은 1.2% 증가했습니다.
순자본비율은 2022년 9월말기준 1,514.85%로 전분기 대비 +13.08%p 증가하였으며, 구NCR 기준으로는 183.42%로 전분기 대비 -2.78%p 감소하였습니다. 그리고 레버리지비율은 801%, 채무보증 잔고는 자기자본대비 100% 미만으로 지속적으로 우수한 재무건전성을 유지하고 있습니다.
<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>
메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다. 2022년 3분기말 연결재무제표 기준 순이익은 1,960억원, 총자산은 9조 6억원입니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제11기 3분기 |
제10기 |
제9기 |
| 자산총계 | 9,000,678 | 8,000,426 | 6,602,447 |
| 부채총계 | 7,619,256 | 6,811,444 | 5,651,685 |
| 자본총계 | 1,381,422 | 1,188,982 | 950,761 |
| 영업수익 | 588,609 | 586,352 | 504,163 |
| 영업이익 | 217,983 | 230,806 | 149,877 |
| 당기순이익 | 196,010 | 221,340 | 133,855 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준
메리츠캐피탈의 영업 종류별 취급현황은 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제11기 3분기 |
제10기 |
제9기 |
| 리스 | 614,530 | 801,243 | 537,140 |
| 할 부 금 융 | 232,401 | 38,959 | 22,774 |
| 대 출 금 | 3,767,376 | 4,667,205 | 3,625,135 |
| 팩 토 링 | - | - | - |
| 합 계 | 4,614,307 | 5,507,407 | 4,185,049 |
메리츠캐피탈의 자금조달실적과 운용실적의 평잔은 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제11기 3분기 |
제10기 |
제9기 | |
| 조달항목 | 차입금 | 1,648,821 | 513,614 | 533,048 |
| 사채 | 4,960,621 | 4,647,861 | 4,659,584 | |
| 콜머니 | - | - | - | |
| 기타부채 | 650,671 | 551,770 | 443,238 | |
| 자본총액 | 1,218,412 | 1,032,837 | 834,231 | |
| 합계 | 8,478,525 | 6,746,082 | 6,470,101 | |
| 운용항목 | 현금및예치금 | 52,713 | 87,110 | 92,026 |
| 유가증권 | 1,558,285 | 1,205,883 | 1,364,971 | |
| 대출채권 | 4,824,131 | 3,685,321 | 3,292,069 | |
| 할부금융자산 | 208,941 | 194,703 | 321,011 | |
| 리스자산 | 1,677,307 | 1,444,090 | 1,303,569 | |
| 유형자산 | 13,012 | 12,451 | 12,655 | |
| 무형자산 | 3,999 | 4,145 | 4,536 | |
| 기타자산 | 140,137 | 112,379 | 79,264 | |
| 합계 | 8,478,525 | 6,746,082 | 6,470,101 | |
메리츠캐피탈의 재무건전성 등의 지표는 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 |
|---|---|---|---|
| 조정자기자본(A) | 1,419,639 | 1,254,533 | 999,700 |
| 조정총자산(B) | 8,623,786 | 7,473,983 | 5,838,508 |
| 조정자기자본비율(A/B) | 16.46 | 16.79 | 17.12 |
2. 영업의 현황
(1) 연결 기준 영업의 현황
가. 영업의 개황
메리츠금융지주는 2011년 3월 국내 최초의 보험지주회사로 설립된 이래 유럽의 재정위기, 글로벌 금융시장의 불확실성 확대 등 어려운 경영환경이 지속됨에도 불구하고, 지주체제를 통해 그룹의 리스크 및 대응 프로세스를 보다 견고히 하였고, 강도 높은 비용절감을 추진하는 등 금융위기에 발 빠르게 대처하였습니다.
앞으로도 메리츠금융지주는 메리츠금융그룹이 장기적인 관점에서 안정적으로 성장하고 가치를 창출할 수 있도록, 수익성 경영 정착, 경영효율화의 지속 실천, 리스크관리 역량 강화를 일관되게 추진해 나가도록 하겠습니다.
나. 영업의 종류
| 사업부문 | 그룹사 | 주요종속회사 여부 |
주요 사업의 내용 |
|---|---|---|---|
| 손해보험업 부문 |
메리츠화재해상보험(주) | ○ | 보험업법 및 관계법령에서 영위가능한 보험업 등, 보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업 외 업무를 영위 |
| 금융투자업 부문 |
메리츠증권(주) | ○ | 자본시장법에 따라 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 전문사모집합투자업 등과 이에 부수하는 업무를 영위 |
| 여신전문 금융업부문 |
메리츠캐피탈(주) | ○ | 여신전문금융업법에 따른 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 신용대출 또는 담보대출 외 이에 부수하는 업무를 영위 |
| 기타부문 | 메리츠자산운용(주) 메리츠대체투자운용(주) |
X | 펀드의 설정 및 운용 등 집합투자업자의 업무 등 전문사모집합투자업의 업무 등 |
| 메리츠코린도보험 | X | 손해보험의 원보험 및 재보험 외 |
상기 구분에 따른 메리츠금융지주 연결기준의 사업부문별 영업성과 및 비중은 아래와 같습니다.
| (2022년 3분기) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 손해보험업 부문 |
금융투자업 부문 |
여신전문 금융업부문 |
기타부문 | 조 정 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총영업수익 | 금액 | 9,663,365 | 42,246,788 | 588,609 | 148,045 | 262,928 | 52,909,735 |
| 비율 | 18.26% | 79.85% | 1.11% | 0.28% | 0.50% | 100.00% | |
| 총영업비용 | 금액 | 8,687,560 | 41,641,329 | 370,626 | 37,040 | 363,229 | 51,099,784 |
| 비율 | 17.00% | 81.49% | 0.73% | 0.07% | 0.71% | 100.00% | |
| 영업이익 | 금액 | 975,805 | 605,459 | 217,983 | 111,005 | (100,301) | 1,809,951 |
| 비율 | 53.91% | 33.45% | 12.04% | 6.13% | -5.54% | 100.00% | |
| 당기순이익 | 금액 | 707,808 | 462,280 | 196,010 | 101,297 | (90,659) | 1,376,736 |
| 비율 | 51.41% | 33.58% | 14.24% | 7.36% | -6.59% | 100.00% | |
| 주) 기타부문에 당사 포함 |
| (2021년) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 손해보험업 부문 |
금융투자업 부문 |
여신전문 금융업부문 |
기타부문 | 조 정 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총영업수익 | 금액 | 11,861,351 | 22,661,033 | 586,353 | 283,650 | 257,547 | 35,649,934 |
| 비율 | 33.27% | 63.57% | 1.64% | 0.80% | 0.72% | 100.00% | |
| 총영업비용 | 금액 | 10,953,799 | 21,942,900 | 355,546 | 47,158 | 549,906 | 33,849,309 |
| 비율 | 32.36% | 64.83% | 1.05% | 0.14% | 1.62% | 100.00% | |
| 영업이익 | 금액 | 907,552 | 718,133 | 230,807 | 236,492 | (292,359) | 1,800,625 |
| 비율 | 50.40% | 39.88% | 12.82% | 13.13% | -16.24% | 100.00% | |
| 당기순이익 | 금액 | 660,868 | 561,584 | 221,340 | 226,736 | (287,281) | 1,383,247 |
| 비율 | 47.78% | 40.60% | 16.00% | 16.39% | -20.77% | 100.00% | |
| 주) 기타부문에 당사 포함 |
| (2020년) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 손해보험업 부문 |
금융투자업 부문 |
여신전문 금융업부문 |
기타부문 | 조 정 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총영업수익 | 금액 | 11,132,610 | 16,100,714 | 504,163 | 186,659 | 546,430 | 28,470,576 |
| 비율 | 39.10% | 56.55% | 1.77% | 0.66% | 1.92% | 100.00% | |
| 총영업비용 | 금액 | 10,524,597 | 15,422,592 | 354,287 | 34,803 | 762,218 | 27,098,497 |
| 비율 | 38.84% | 56.91% | 1.31% | 0.13% | 2.81% | 100.00% | |
| 영업이익 | 금액 | 608,013 | 678,122 | 149,876 | 151,856 | (215,788) | 1,372,079 |
| 비율 | 44.31% | 49.42% | 10.92% | 11.07% | -15.73% | 100.00% | |
| 당기순이익 | 금액 | 431,780 | 431,279 | 133,855 | 137,359 | (208,970) | 925,303 |
| 비율 | 46.66% | 46.61% | 14.47% | 14.84% | -22.58% | 100.00% | |
| 주) 기타부문에 당사 포함 |
다. 그룹 자금조달ㆍ운용
| (단위 : 백만원,%) |
| 구분 | 2022년 3분기 | 2021년 | 2020년 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 구성비 | 이자금액 | 이자율 | 평균잔액 | 구성비 | 이자금액 | 이자율 | 평균잔액 | 구성비 | 이자금액 | 이자율 | ||
| 조달 | 보험계약부채 | 23,565,197 | 27.6 | - | - | 21,902,620 | 29.0 | - | - | 19,883,440 | 29.8 | - | - |
| 예수부채 | 2,256,681 | 2.6 | 3,771 | 0.2 | 1,893,141 | 2.5 | 2,652 | 0.1 | 1,785,927 | 2.7 | 5,092 | 0.3 | |
| 차입부채 | 30,840,102 | 36.2 | 663,603 | 2.2 | 29,342,843 | 38.9 | 376,671 | 1.3 | 26,161,757 | 39.2 | 423,361 | 1.6 | |
| 기타부채 | 22,369,385 | 26.2 | 202,724 | 0.9 | 15,592,866 | 20.7 | 94,769 | 0.6 | 12,467,643 | 18.7 | 81,201 | 0.7 | |
| 부채총계 | 79,031,365 | 92.7 | - | - | 68,731,471 | 91.1 | - | - | 60,298,768 | 90.4 | - | - | |
| 자본총계 | 6,260,811 | 7.3 | - | - | 6,754,163 | 8.9 | - | - | 6,411,208 | 9.6 | - | - | |
| 부채및자본총계 | 85,292,176 | 100.0 | - | - | 75,485,633 | 100.0 | - | - | 66,709,976 | 100.0 | - | - | |
| 운용 | 현금및예치금 | 4,805,853 | 5.6 | 62,024 | 1.3 | 3,650,684 | 4.8 | 19,558 | 0.5 | 3,690,550 | 5.5 | 33,999 | 0.9 |
| 유가증권 | 43,361,397 | 50.8 | 1,526,392 | 3.5 | 39,612,694 | 52.5 | 1,192,321 | 3.0 | 33,352,197 | 50.0 | 949,128 | 2.8 | |
| 대출채권 | 23,109,790 | 27.1 | 966,952 | 4.2 | 21,098,041 | 27.9 | 665,969 | 3.2 | 19,863,838 | 29.8 | 719,801 | 3.6 | |
| 기타자산 | 14,015,136 | 16.4 | 116,651 | 0.8 | 11,124,215 | 14.7 | 34,842 | 0.3 | 9,803,392 | 14.7 | 121,537 | 1.2 | |
| 자산총계 | 85,292,176 | 100.0 | - | - | 75,485,633 | 100.0 | - | - | 66,709,976 | 100.0 | - | - | |
| 주) 평균잔액은 회계연도 기초금액과 매분기말 금액을 단순평균하여 계산함 |
2) 주요종속회사 영업 현황
영업의 종류별 현황은 당사가 순수지주회사임에 따라 주요종속회사에 대한 사항을 중심으로 기재하였습니다.
[주요종속회사에 관한 사항]
<손해보험업 부문_메리츠화재>
가. 영업의 개황
2022년 3분기 7조 9,524억원의 원수보험료를 거수하였으며 전년동기대비 6.7% 증가하였습니다. 보종별로 나누어 보면 장기보험은 6조7,768억원을 거수하여 전년동기대비 +5.8%, 자동차보험은 6,400억원으로 전년동기대비 +8.3%, 일반보험은 5,356억원을 거수하여 전년동기대비 18.5% 증가하였습니다. 이익 및 자산 측면에서 당기순이익은 전년동기대비 2,573억원 증가한 7,247억원을 기록하였습니다. 총자산은 28조 9,059억원으로 전년동기대비 1조 9,656억원 증가 하였습니다.
주) 사업실적표, K-IFRS 적용한 별도 기준 실적임
나. 영업의 종류별 현황
1) 보험수지 및 계약현황
| (2022.01.01 - 2022.09.30) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 화재 | 해상 | 자동차 | 보증 | 특종 | 해외원보험 | 외국수재 | 장기 | 개인연금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 경과보험료 | 17,385 | 6,377 | 582,547 | 1 | 239,815 | 4,918 | 1,214 | 6,445,863 | 65,405 | 7,363,525 |
| 발생손해액 | 12,373 | 4,008 | 443,403 | (88) | 193,607 | 1,124 | 184 | 4,753,447 | 93,454 | 5,501,512 |
| 순사업비 | 6,989 | 1,833 | 120,843 | 61 | 51,809 | 1,286 | 98 | 1,465,605 | 2,687 | 1,651,211 |
| 보험영업손익 | (1,977) | 536 | 18,301 | 28 | (5,601) | 2,508 | 932 | 226,811 | (30,736) | 210,802 |
주) 보험영업손익은 계약자이익배당준비금 증가액 및 배당보험손실보전준비금 증가액 차감전 잔액임
(2) 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역
- 보험종목별 수입보험료 내역
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 제102기 3분기 | 제101기 연간 | 제100기 연간 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| 화재 | 53,357 | 0.7 | 69,183 | 0.7 | 47,597 | 0.5 |
| 해상 | 40,245 | 0.5 | 50,081 | 0.5 | 62,270 | 0.7 |
| 자동차 | 612,858 | 7.7 | 772,020 | 7.7 | 675,222 | 7.4 |
| 보증 | 1 | 0.0 | 4 | - | 1 | - |
| 특종 | 466,457 | 5.9 | 528,819 | 5.3 | 473,079 | 5.2 |
| 해외원보험 | 7,109 | 0.1 | 7,426 | 0.1 | 11,800 | 0.1 |
| 외국수재 | 1,182 | 0.0 | 2,374 | - | 1,505 | - |
| 장기 | 6,711,175 | 84.3 | 8,517,882 | 84.8 | 7,798,173 | 85.1 |
| 개인연금 | 65,646 | 0.8 | 91,723 | 0.9 | 95,082 | 1.0 |
| 합계 | 7,958,030 | 100.0 | 10,039,512 | 100.0 | 9,164,729 | 100.0 |
- 보험종목별 보험금 내역
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 제102기 3분기 | 제101기 연간 | 제100기 연간 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| 화재 | 13,053 | 0.4 | 29,540 | 0.7 | 31,059 | 0.8 |
| 해상 | 8,473 | 0.3 | 36,473 | 0.9 | 140,125 | 3.7 |
| 자동차 | 418,638 | 13.1 | 504,081 | 12.1 | 480,741 | 12.7 |
| 보증 | (91) | - | (139) | - | (154) | - |
| 특종 | 189,838 | 5.9 | 279,040 | 6.7 | 277,179 | 7.3 |
| 해외원보험 | 3,024 | 0.1 | 1,810 | - | 3,092 | 0.1 |
| 외국수재 | 99 | 0.0 | 83 | - | 190 | - |
| 장기 | 2,560,127 | 80.2 | 3,309,305 | 79.5 | 2,843,867 | 75.3 |
| 개인연금 | 693 | 0.0 | 1,110 | - | 1,218 | - |
| 합계 | 3,193,854 | 100.0 | 4,161,303 | 100.0 | 3,777,317 | 100.0 |
-손해보험 보험종목별 손해율(발생손해액/경과보험료)
| (단위 : %) |
| 구분 | 제102기 3분기 | 제101기 연간 | 제100기 연간 |
|---|---|---|---|
| 화재 | 71.2 | 48.7 | 72.8 |
| 해상 | 62.8 | 44.8 | 77.7 |
| 자동차 | 76.1 | 77.5 | 81.9 |
| 보증 | (7,930.9) | (8,707.1) | (9,463.5) |
| 특종 | 80.7 | 78.0 | 81.3 |
| 해외원보험 | 22.9 | 35.2 | 18.1 |
| 외국수재 | 15.1 | 5.7 | (1.4) |
| 장기 | 73.7 | 76.2 | 77.3 |
| 개인연금 | 142.9 | 144.5 | 141.3 |
| 합계 | 74.7 | 76.9 | 78.3 |
주) 발생손해액은 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표의 발생손해액(A) 기준임
(3) 모집형태별 영업현황
- 보험종목별 모집경로 및 모집형태
당사는 현재 임직원, 설계사, 대리점, 중개사, 방카슈랑스, 공동인수를 통하여 원수보험영업을 하고 있습니다. 보험종목별 모집형태별 영업현황은 아래의 표와 같습니다.
|
구 분 |
임직원 |
설계사 |
대리점 |
중개사 |
방카 슈랑스 |
공동 인수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
화재보험 |
O |
O |
O |
O |
- |
O |
|
해상보험 |
O |
O |
O |
O |
- |
O |
|
자동차보험 |
O |
O |
O |
O |
- |
O |
|
특종보험 |
O |
O |
O |
O |
O |
O |
|
해외원보험 |
O |
- |
- |
- |
- |
- |
|
장기보험 |
O |
O |
O |
O |
O |
- |
|
개인연금보험 |
O |
O |
O |
O |
- |
- |
- 모집형태별 원수보험료 및 수입보험료
|
(단위 : 백만원, %) |
|
구분 |
모집형태 |
제102기 3분기 |
제101기 연간 |
제100기 연간 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
금액 |
비율 |
금액 |
비율 |
금액 |
비율 |
||
|
화 재 |
임직원 |
124 |
0.2% |
571 |
0.8% |
513 |
1.1% |
|
설계사 |
3,569 |
6.7% |
5,070 |
7.3% |
5,223 |
10.9% |
|
|
대리점 |
48,663 |
91.0% |
62,036 |
89.4% |
40,473 |
84.6% |
|
|
중개사 |
741 |
1.4% |
1,169 |
1.7% |
1,083 |
2.3% |
|
|
방카슈랑스 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
공동인수 |
408 |
0.8% |
578 |
0.8% |
521 |
1.1% |
|
|
소계 |
53,505 |
100.0% |
69,424 |
100.0% |
47,813 |
100.0% |
|
|
해 상 |
임직원 |
14,439 |
37.3% |
15,629 |
32.2% |
25,533 |
42.4% |
|
설계사 |
0 |
0.0% |
2 |
0.0% |
1 |
0.0% |
|
|
대리점 |
13,061 |
33.8% |
15,301 |
31.5% |
17,162 |
28.5% |
|
|
중개사 |
10,519 |
27.2% |
15,456 |
31.9% |
16,290 |
27.1% |
|
|
방카슈랑스 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
공동인수 |
672 |
1.7% |
2,133 |
4.4% |
1,213 |
2.0% |
|
|
소계 |
38,692 |
100.0% |
48,522 |
100.0% |
360,199 |
100.0% |
|
|
자 동 차 |
임직원 |
54,817 |
8.6% |
59,368 |
7.4% |
63,295 |
9.0% |
|
설계사 |
119,968 |
18.7% |
174,876 |
21.7% |
183,480 |
26.0% |
|
|
대리점 |
459,602 |
71.8% |
560,807 |
69.6% |
446,965 |
63.3% |
|
|
중개사 |
404 |
0.1% |
1,154 |
0.1% |
896 |
0.1% |
|
|
방카슈랑스 |
0 |
0.0% |
0 |
0.0% |
- |
- |
|
|
공동인수 |
5,252 |
0.8% |
9,717 |
1.2% |
11,475 |
1.6% |
|
|
소계 |
640,043 |
100.0% |
805,922 |
100.0% |
706,112 |
100.0% |
|
|
특 종 |
임직원 |
123,123 |
27.8% |
136,549 |
27.5% |
139,476 |
31.4% |
|
설계사 |
7,335 |
1.7% |
9,447 |
1.9% |
7,663 |
1.7% |
|
|
대리점 |
187,339 |
42.3% |
199,950 |
40.3% |
168,796 |
38.0% |
|
|
중개사 |
114,759 |
25.9% |
136,350 |
27.5% |
113,473 |
25.6% |
|
|
방카슈랑스 |
6,960 |
1.6% |
7,283 |
1.5% |
7,604 |
1.7% |
|
|
공동인수 |
3,868 |
0.9% |
7,076 |
1.4% |
6,805 |
1.5% |
|
|
소계 |
443,383 |
100.0% |
496,655 |
100.0% |
443,818 |
100.0% |
|
|
장 기 |
임직원 |
307,038 |
4.6% |
391,003 |
4.6% |
312,167 |
4.0% |
|
설계사 |
2,003,303 |
29.9% |
2,637,544 |
31.0% |
2,578,054 |
33.1% |
|
|
대리점 |
4,372,879 |
65.2% |
5,438,918 |
63.9% |
4,838,224 |
62.0% |
|
|
중개사 |
12 |
0.0% |
20 |
0.0% |
14 |
0.0% |
|
|
방카슈랑스 |
27,944 |
0.4% |
50,396 |
0.6% |
69,714 |
0.9% |
|
|
공동인수 |
0 |
0.0% |
0 |
0.0% |
- |
- |
|
|
소계 |
6,711,175 |
100.0% |
8,517,882 |
100.0% |
7,798,174 |
100.0% |
|
|
개 인 연 금 |
임직원 |
29,871 |
44.9% |
38,130 |
41.0% |
36,867 |
38.3% |
|
설계사 |
22,642 |
34.1% |
35,782 |
38.5% |
41,921 |
43.5% |
|
|
대리점 |
13,959 |
21.0% |
18,976 |
20.4% |
17,563 |
18.2% |
|
|
중개사 |
0 |
0.0% |
1 |
0.0% |
- |
- |
|
|
방카슈랑스 |
0 |
0.0% |
0 |
0.0% |
- |
- |
|
|
공동인수 |
0 |
0.0% |
0 |
0.0% |
- |
- |
|
|
소계 |
66,472 |
100.0% |
92,889 |
100.0% |
96,350 |
100.0% |
|
|
합 계 |
임직원 |
529,412 |
6.7% |
641,250 |
6.4% |
577,851 |
6.3% |
|
설계사 |
2,156,818 |
27.1% |
2,862,720 |
28.5% |
2,816,342 |
30.8% |
|
|
대리점 |
5,095,503 |
64.1% |
6,295,988 |
62.8% |
5,529,183 |
60.4% |
|
|
중개사 |
126,434 |
1.6% |
154,151 |
1.5% |
131,756 |
1.4% |
|
|
방카슈랑스 |
34,903 |
0.4% |
57,679 |
0.6% |
77,318 |
0.8% |
|
|
공동인수 |
10,200 |
0.1% |
19,504 |
0.2% |
20,015 |
0.2% |
|
|
합계 |
7,953,270 |
100.0% |
10,031,292 |
100.0% |
9,152,466 |
100.0% |
|
주) 투자계약 포함, 퇴직연금 제외
(4) 보험종목별 순사업비 및 사업비 집행율 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 제102기 3분기 | 제101기 연간 | 제100기 연간 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유보험료 | 순사업비 | 비율 | 보유보험료 | 순사업비 | 비율 | 보유보험료 | 순사업비 | 비율 | |
| 화재 | 12,867 | 6,989 | 54.3 | 24,608 | 14,080 | 57.2 | 19,549 | 12,478 | 63.8 |
| 해상 | 5,928 | 1,833 | 30.9 | 9,661 | 2,757 | 28.5 | 8,193 | 3,121 | 38.1 |
| 자동차 | 609,086 | 120,843 | 19.8 | 768,064 | 177,768 | 23.1 | 671,825 | 128,112 | 19.1 |
| 보증 | 1 | 61 | 8,033.4 | 4 | (23) | (515.7) | 1 | 42 | 4,167.6 |
| 특종 | 252,962 | 51,809 | 20.5 | 300,829 | 66,054 | 22.0 | 283,739 | 57,312 | 20.2 |
| 해외원보험 | 6,077 | 1,286 | 21.2 | 6,625 | 1,220 | 18.4 | 10,721 | 1,781 | 16.6 |
| 외국수재 | 1,182 | 98 | 8.2 | 2,374 | 167 | 7.0 | 1,505 | 103 | 6.8 |
| 장기 | 6,445,532 | 1,465,605 | 22.7 | 8,195,734 | 1,897,322 | 23.2 | 7,509,661 | 2,035,448 | 27.1 |
| 개인연금 | 65,382 | 2,687 | 4.1 | 91,358 | 3,351 | 3.7 | 94,695 | 3,362 | 3.6 |
| 합계 | 7,399,017 | 1,651,211 | 22.3 | 9,399,257 | 2,162,696 | 23.0 | 8,599,889 | 2,241,759 | 26.1 |
다. 운용자산 투자현황
(1) 자산운용률
| (단위 : 백만원, %) |
|
구 분 |
제102기 3분기 |
제101기 연간 |
제100기 연간 |
|---|---|---|---|
|
총 자 산(A) |
28,905,881 | 27,552,268 | 25,280,545 |
| 운용자산(B) | 23,955,414 | 24,215,037 | 21,997,028 |
| 자산운용률(B/A) | 82.9 | 87.9 | 87.0 |
(2) 운용내역별 수익현황
| (단위 : 백만원, %) |
|
구 분 |
제102기 3분기 |
제101기 연간 |
제100기 연간 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
금 액 |
비 율 |
금 액 |
비 율 |
금 액 |
비 율 |
|||
|
운 용 자 산 |
대 출 |
기말잔액 |
8,915,111 |
37.2 |
7,861,167 |
32.5 |
7,028,392 | 32.0 |
|
운용수익 |
523,322 |
42.2 |
569,782 |
46.5 |
439,228 | 33.3 | ||
|
유가증권 |
기말잔액 |
13,501,480 |
56.4 |
14,903,910 |
61.5 |
14,051,180 | 63.9 | |
|
운용수익 |
696,183 |
56.2 |
635,873 |
51.8 |
853,950 | 64.7 | ||
|
현·예금 |
기말잔액 |
559,493 |
2.3 |
509,743 |
2.1 |
241,818 | 1.1 | |
|
운용수익 |
4,539 |
0.4 |
2,128 |
0.2 |
6,693 | 0.5 | ||
|
기 타 |
기말잔액 |
979,330 |
4.1 |
940,217 |
3.9 |
675,638 | 3.1 | |
|
운용수익 |
15,400 |
1.2 |
18,692 |
1.5 |
20,736 | 1.6 | ||
|
계 |
기말잔액 |
23,955,414 |
100.0 |
24,215,037 |
100.0 |
21,997,028 | 100.0 | |
|
운용수익 |
1,239,444 |
100.0 |
1,226,475 |
100.0 |
1,320,607 | 100.0 | ||
(3) 대출자산
- 대출자산 수익현황
| (단위 : 백만원, %) |
|
구 분 |
제102기 3분기 |
제101기 연간 |
제100기 연간 |
|
|---|---|---|---|---|
|
대출 |
기말잔액 |
8,915,111 |
7,861,167 |
7,028,392 |
|
운용이익 주) |
498,937 |
534,452 |
396,981 | |
주) 운용이익: 수익 - 비용
- 대출금 운용내역
(대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)
| (단위 : 백만원, %) |
|
구 분 |
제102기 3분기 |
제101기 연간 |
제100기 연간 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
종 류 |
금 액 |
이익률 |
금 액 |
이익률 |
금 액 |
이익률 |
|
|
개 인 |
953,450 |
4.22 |
919,615 |
3.84 |
835,136 | 4.51 | |
|
기 업 |
중소기업 |
7,868,842 |
8.72 |
6,848,026 |
7.90 |
5,787,832 | 7.08 |
|
대기업 |
92,819 |
5.88 |
93,526 |
9.04 |
405,424 | 5.73 | |
|
합 계 |
8,915,111 |
8.17 |
7,861,167 |
7.45 |
7,028,392 | 6.63 | |
주) 이익률: 수익에서 비용을 차감한 금액기준임.
- 대출금의 잔존기간별 잔액
(대출금 : 대손충당금, 이연대출부대손익 및 현재가치할인차금 차감 후)
| (단위 : 백만원) |
|
구분 |
1년이하 |
1년초과~ 3년이하 |
3년초과~ 5년이하 |
5년초과 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
|
대출금 |
1,614,013 |
3,453,057 |
3,100,319 |
747,722 |
8,915,111 |
(4) 유가증권
- 유가증권 운용내역
| (단위 : 백만원, %) |
|
구 분 |
제102기 3분기 |
제101기 연간 |
제100기 연간 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
기말잔액 |
수익률 |
기말잔액 |
수익률 |
기말잔액 |
수익률 |
||
|
국 내 |
국공채 |
5,955,195 |
2.10 |
7,154,706 |
1.63 |
7,037,629 | 3.42 |
|
특수채 |
1,235,349 |
2.64 |
1,225,856 |
2.32 |
1,034,218 | 7.17 | |
|
금융채 |
245,607 |
3.03 |
283,113 |
3.73 |
128,160 | 2.57 | |
|
회사채 |
612,311 |
2.90 |
658,824 |
2.53 |
813,097 | 4.91 | |
|
주 식 |
44,684 |
11.39 |
82,708 |
18.71 |
44,160 | (0.16) | |
|
기 타 |
3,930,273 |
4.48 |
3,852,383 |
5.43 |
3,325,287 | 5.85 | |
|
소 계 |
12,023,419 |
3.44 |
13,257,590 |
2.92 |
12,382,551 | 4.54 | |
|
해 외 |
외화증권 |
1,478,061 |
0.81 |
1,646,320 |
2.72 |
1,668,629 | 5.12 |
|
소 계 |
1,478,061 |
0.81 |
1,646,320 |
2.72 |
1,668,629 | 5.12 | |
|
합 계 |
13,501,480 |
3.15 |
14,903,910 |
2.89 |
14,051,180 | 4.63 | |
주) 수익률은 비용을 차감한 운용이익률임
(5) 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역
| (단위 : 백만원, %) |
|
구 분 |
제102기 3분기 |
제101기 연간 |
제100기 연간 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
기말잔액 |
수익률 |
기말잔액 |
수익률 |
기말잔액 |
수익률 |
|
|
현 ·예 금 |
559,493 | 0.89 | 509,743 | 0.33 | 241,818 | 1.75 |
| 단자어음 | - | - | - | - | - | - |
| 금전신탁 | - | - | - | - | - | - |
|
합 계 |
559,493 | 0.89 | 509,743 | 0.33 | 241,818 | 1.75 |
주) 수익률은 비용을 차감한 운용이익률임
<금융투자업 부문_메리츠증권>
1. 영업의 현황
가. 영업의 개황
미 연준을 비롯한 각 국가의 긴축 정책에 따른 급격한 금리 상승 및 주식시장 하락 등 글로벌 금융시장의 변동성 확대에도 불구하고 당사는 양호한 투자와 운용 수익을 바탕으로 우수한 성과를 달성하였습니다.
당사의 2022년 3분기 누계 연결기준 영업이익은 8,234억원, 당기순이익은 6,583억원으로 전년동기 대비 영업이익은 7.7%, 당기순이익은 11.0% 증가했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 6,452억원, 당기순이익은 4,687억원으로 전년동기 대비 영업이익은 4.1%, 당기순이익은 1.2% 증가했습니다.
주요 영업부문별 세부 영업의 현황은 다음과 같습니다.
Sales&Trading 부문은 당기순이익 1,161억원으로 전년동기 대비 36.4% 감소하였습니다. 급격한 금리 상승 등 시장 변동성 확대에도 최적화된 트레이딩 전략으로 우수한 채권운용 수익을 달성하였으나 불안정한 금융시장으로 인한 부진한 주식 및 파생운용 실적으로 전년동기 대비 감소하였습니다.
기업금융 부문은 당기순이익 2,527억원으로 전년동기 대비 2.5% 소폭 증가하였습니다. 금리 및 물가 상승 등에 따른 부동산 영업환경 악화에도 우량기업들과의 파트너십을 바탕으로 한 다양한 딜과 해외 대체투자 실적으로 지속적으로 우수한 성과를 보여주었습니다.
리테일 부문은 당기순이익 103억원으로 전년동기 대비 66.1% 감소하였습니다. 주식시장 침체에 따른 위탁 수익 감소뿐만 아니라 부동산시장 침체에 따른 주선수익 감소로 실적이 큰 폭으로 감소하였습니다.
자회사인 메리츠캐피탈은 당기순이익 1,960억원으로 전년동기 대비 48.3% 증가하였습니다. 경기침체 우려에도 리테일 및 기업금융 자산의 지속적인 증가와 조달비용 상승에 따른 상품 판매가격 상승과 해외투자 수익 등으로 우수한 실적을 보여주었습니다.
나. 종류별 영업실적
(1) 연결기업의 영업부문 제공 용역 단위
연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.
1) Sales&Trading : 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등
2) 기업금융 및 IB사업 : 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등
3) 리테일사업 : 위탁영업, 자산관리상품 판매 등
4) 여신전문금융업 : 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링,
일반대출 등
5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등
(2) 영업부문별 재무정보
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sales&Trading | 기업금융및IB사업 | 리테일사업 | 여신전문금융업 | 기타 | 연결조정 | 합 계 | |
| 총수익 | 38,023,636,547 | 994,571,300 | 146,057,707 | 716,258,325 | 3,581,191,067 | (503,351,482) | 42,958,363,464 |
| 총비용 | (37,865,473,040) | (650,346,343) | (131,959,795) | (458,762,183) | (3,362,649,744) | 397,870,869 | (42,071,320,236) |
| 법인세비용차감전순손익 | 158,163,507 | 344,224,957 | 14,097,912 | 257,496,142 | 218,541,323 | (105,480,613) | 887,043,228 |
| 법인세비용(*) | (42,051,587) | (91,520,516) | (3,748,270) | (61,486,243) | (32,655,929) | 2,708,899 | (228,753,646) |
| 분기순이익(손실) | 116,111,920 | 252,704,441 | 10,349,642 | 196,009,899 | 185,885,394 | (102,771,714) | 658,289,582 |
| (*) 연결기업의 당분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다. |
| 구 분 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sales&Trading | 기업금융및IB사업 | 리테일사업 | 여신전문금융업 | 기타 | 연결조정 | 합 계 | |
| 총수익 | 14,338,578,543 | 711,694,758 | 189,442,703 | 532,835,907 | 83,260,823 | (298,795,172) | 15,557,017,562 |
| 총비용 | (14,087,972,456) | (373,268,228) | (147,516,450) | (352,741,912) | (32,891,637) | 250,554,388 | (14,743,836,295) |
| 법인세비용차감전순손익 | 250,606,087 | 338,426,530 | 41,926,253 | 180,093,995 | 50,369,186 | (48,240,784) | 813,181,267 |
| 법인세비용(*) | (68,130,502) | (92,005,624) | (11,398,193) | (47,928,755) | (1,373,256) | 802,330 | (220,034,000) |
| 분기순이익(손실) | 182,475,585 | 246,420,906 | 30,528,060 | 132,165,240 | 48,995,930 | (47,438,454) | 593,147,267 |
| (*) 연결기업의 전분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다. |
다. 자금조달 및 운용실적
(1) 자금조달실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | ||
| 자본 | 자본금 | 776,179 | - | 1.27 | 761,424 | - | 1.53 | 751,462 | - | 1.71 |
| 신종자본증권 | 745,812 | - | 1.22 | 458,047 | - | 0.92 | 245,792 | - | 0.56 | |
| 자본잉여금 | 1,118,393 | - | 1.84 | 1,420,989 | - | 2.85 | 1,494,613 | - | 3.39 | |
| 자본조정 | (305,628) | - | (0.50) | (106,346) | - | (0.21) | (5,931) | - | (0.01) | |
| 기타포괄손익누계액 | 197,619 | - | 0.32 | 141,328 | - | 0.28 | 118,566 | - | 0.27 | |
| 이익잉여금 | 3,051,268 | - | 5.01 | 2,236,879 | - | 4.48 | 1,651,911 | - | 3.75 | |
| 비지배지분 | 124,445 | - | 0.20 | 159,031 | - | 0.32 | 126,063 | - | 0.29 | |
| 예수부채 | 투자자예수금 | 1,354,942 | 0.33 | 2.22 | 1,186,879 | 0.23 | 2.38 | 880,643 | 0.38 | 2.00 |
| 발행어음 | - | - | - | - | - | - | 184,840 | 1.14 | 0.42 | |
| CMA수탁금 | - | - | - | - | - | - | 295 | 0.68 | 0.00 | |
| 기타 | 1,008,341 | - | 1.66 | 569,504 | - | 1.14 | 551,596 | - | 1.25 | |
| 차입부채 | 콜머니 | 12,212 | 1.41 | 0.02 | 143,896 | 0.61 | 0.29 | 206,839 | 0.75 | 0.47 |
| 차입금 | 6,126,952 | 2.32 | 10.06 | 4,817,116 | 1.58 | 9.65 | 5,708,598 | 1.82 | 12.97 | |
| 사채 | 9,447,158 | 2.57 | 15.51 | 8,540,038 | 2.09 | 17.11 | 7,650,721 | 2.53 | 17.38 | |
| RP매도 | 14,066,701 | 1.62 | 23.09 | 13,935,316 | 0.64 | 27.92 | 11,496,168 | 0.76 | 26.11 | |
| 매도파생결합증권 | 7,235,164 | 4.10 | 11.88 | 3,288,372 | 3.49 | 6.59 | 3,892,573 | 3.69 | 8.84 | |
| 파생상품 | 528,619 | - | 0.87 | 203,314 | - | 0.41 | 116,210 | - | 0.26 | |
| 기타 | 8,279,883 | 1.64 | 13.59 | 6,281,644 | 1.14 | 12.59 | 3,379,295 | 1.27 | 7.68 | |
| 기타부채 | 퇴직급여충당금 | 73 | - | 0.00 | 386 | - | 0.00 | 212 | - | 0.00 |
| 기타 | 7,146,702 | - | 11.73 | 5,866,169 | - | 11.75 | 5,573,747 | - | 12.66 | |
| 합 계 | 60,914,835 | 1.45 | 100.00 | 49,903,986 | 0.93 | 100.00 | 44,024,213 | 1.06 | 100.00 | |
(2) 자금운용실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | ||
| 현·예금 | 현금및현금성자산 | 2,349,061 | 2.17 | 3.86 | 2,032,822 | 0.77 | 4.07 | 1,811,075 | 1.13 | 4.11 |
| 예치금 | 3,209,641 | 0.63 | 5.27 | 2,868,043 | 0.31 | 5.75 | 1,931,210 | 0.44 | 4.39 | |
| 유가증권 | 당기손익_공정가치 측정금융자산 | 26,459,477 | 3.41 | 43.44 | 24,431,965 | 2.48 | 48.96 | 19,492,366 | 2.53 | 44.28 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,486,427 | 1.63 | 9.01 | 1,343,276 | 1.04 | 2.69 | 400,059 | 0.76 | 0.91 | |
| 관계회사투자지분 | 1,631,734 | - | 2.68 | 1,539,569 | - | 3.09 | 1,574,968 | - | 3.58 | |
| 파생결합증권 | 154,298 | - | 0.25 | 130,707 | - | 0.26 | 86,733 | - | 0.20 | |
| 파생상품 | 220,404 | - | 0.36 | 260,002 | - | 0.52 | 210,266 | - | 0.48 | |
| 대출채권 | 콜론 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대출금 | 10,296,752 | 7.40 | 16.90 | 8,223,637 | 6.59 | 16.48 | 9,941,363 | 6.35 | 22.58 | |
| 할인어음 | - | - | - | - | - | - | 508 | 1.57 | 0.00 | |
| 사모사채 | - | - | - | - | - | - | 21,409 | - | 0.05 | |
| 신용공여금 | 988,080 | 5.75 | 1.62 | 1,183,746 | 5.45 | 2.37 | 506,821 | 5.42 | 1.15 | |
| RP매수 | 1,702,504 | 1.67 | 2.79 | 958,405 | 0.63 | 1.92 | 1,509,918 | 0.62 | 3.43 | |
| 대여금 | 3,720 | 1.94 | 0.01 | 3,651 | 2.14 | 0.01 | 3,269 | 1.99 | 0.01 | |
| 기타 | 1,464 | 5.50 | 0.00 | 1 | 5.09 | 0.00 | 15,076 | 5.06 | 0.03 | |
| CMA운용자산 | - | - | - | - | - | - | 508 | 1.57 | 0.00 | |
| 리스자산 | 1,677,307 | 4.33 | 2.75 | 1,444,090 | 4.40 | 2.89 | 1,303,916 | 4.58 | 2.96 | |
| 유형자산 | 37,894 | - | 0.06 | 43,414 | - | 0.09 | 54,078 | - | 0.12 | |
| 기 타 | 6,696,072 | - | 10.99 | 5,440,658 | - | 10.90 | 5,160,670 | - | 11.72 | |
| 합 계 | 60,914,835 | 3.00 | 100.00 | 49,903,986 | 2.43 | 100.00 | 44,024,213 | 2.62 | 100.00 | |
2. 영업 종류별 현황
가. 유가증권 등 자기매매업무
(1) 종류별 유가증권 등 내역
| (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유잔액 | 거래실적 | 보유잔액 | 거래실적 | 보유잔액 | 거래실적 | |||||
| 장내 | 장외 | 장내 | 장외 | 장내 | 장외 | |||||
| 주 식 | (1,940,812) | 11,530,715 | 66,163 | (342,090) | 41,295,017 | 63,475 | (390,854) | 38,057,185 | 191,541 | |
| 채 권 | 국공채 | 5,026,143 | 241,419,896 | 175,317,436 | 6,685,135 | 315,647,237 | 241,994,880 | 7,298,219 | 404,180,882 | 217,474,450 |
| 특수채 | 1,837,714 | 5,617,833 | 91,586,970 | 4,375,899 | 7,225,382 | 154,659,230 | 5,683,607 | 4,195,856 | 149,284,443 | |
| 회사채 | 3,755,415 | 102,983 | 47,580,265 | 3,738,220 | 104,042 | 70,532,151 | 1,891,545 | 75,063 | 62,619,068 | |
| 소 계 | 10,619,272 | 247,140,712 | 314,484,671 | 14,799,254 | 322,976,661 | 467,186,261 | 14,873,371 | 408,451,801 | 429,377,961 | |
| 어음 및 전자단기사채 | 1,417,251 | - | 177,098,349 | 2,090,637 | - | 314,318,776 | 235,499 | - | 305,394,860 | |
| 외화증권 | 672,588 | - | 5,258,844 | 570,424 | - | 8,693,817 | 519,746 | - | 6,743,543 | |
| 선물 | 매 수 | (158,621) | 449,984,669 | 66,624,504 | 33,492 | 504,432,051 | 67,715,778 | 11,684 | 382,837,653 | 39,035,213 |
| 매 도 | 40,350 | 444,248,047 | 65,921,347 | 175 | 502,796,468 | 67,112,600 | (3,600) | 382,124,994 | 38,902,280 | |
| 옵션 | 매 수 | 223,404 | 121,033 | 525,293 | 49,718 | 231,023 | 613,277 | 22,123 | 65,588 | 499,715 |
| 매 도 | 429,243 | 127,564 | 832,137 | 199,673 | 250,915 | 631,558 | 79,899 | 73,105 | 641,669 | |
| 파생결합증권 | (7,580,884) | - | 5,941,821 | (5,906,257) | - | 12,890,245 | (2,791,340) | - | 10,959,591 | |
| 기 타 | 2,418,532 | 20,790,405 | - | 1,441,392 | 29,370,738 | - | 1,381,666 | 28,012,627 | - | |
| 합 계 | 6,140,323 | 1,173,943,145 | 636,753,129 | 12,936,418 | 1,401,352,873 | 939,225,787 | 13,938,194 | 1,239,622,953 | 831,746,373 | |
주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액 포함
주2) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 불포함)
(2) 유가증권 등 운용내역
(가) 주식
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | 226,796 | 183,661 | (110,633) |
| 평가차익(차손) | 303,039 | 67,657 | (48,205) |
| 배당금수익 | 21,648 | 17,281 | 11,789 |
| 합 계 | 551,483 | 268,599 | (147,049) |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
(나) 채 권
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | (416,543) | (230,454) | (42,439) |
| 평가차익(차손) | (410,500) | (57,382) | (49,653) |
| 채권이자 | 356,983 | 357,411 | 296,138 |
| 합 계 | (470,060) | 69,575 | 204,046 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
(다) 집합투자증권
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | (194,414) | 57,738 | 7,948 |
| 평가차익(차손) | (214,614) | 27,008 | 107,239 |
| 분배금수익 | 13,025 | 11,775 | 8,485 |
| 합 계 | (396,003) | 96,521 | 123,672 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
(라) 파생상품 운용수지
① 장내선물거래
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | (279,676) | (9,938) | 71,324 |
| 평가차익(차손) | (196,884) | 42,131 | 12,115 |
| 합 계 | (476,560) | 32,193 | 83,439 |
주1) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함
주2) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
② 장내옵션거래
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | 185,248 | 58,172 | 94,173 |
| 평가차익(차손) | 22,041 | (8,893) | 58,633 |
| 합 계 | 207,289 | 49,279 | 152,806 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
③ 파생결합증권거래
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | (75,841) | (302,426) | (166,853) |
| 평가차익(차손) | 662,423 | 306 | (100,889) |
| 합 계 | 586,582 | (302,120) | (267,742) |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
④ 장외파생상품거래
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | 423,346 | 253,378 | 177,353 |
| 평가차익(차손) | 41,064 | 18,716 | 129,000 |
| 합 계 | 464,410 | 272,094 | 306,353 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
나. 위탁매매업무
(1) 예수금 및 매매거래 실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장내 | 장외 | 장내 | 장외 | 장내 | 장외 | ||
| 예 수 금 | 위탁자예수금 | 1,104,339 | - | 1,178,057 | - | 1,308,299 | - |
| 장내파생상품 | 343,511 | - | 396,282 | - | 65,016 | - | |
| 거래예수금 | - | - | - | - | - | - | |
| 거래실적 | 주 식 | 51,800,939 | 11,824 | 96,540,477 | 76,186 | 81,533,938 | 30,941 |
| 채 권 | 31,238 | 1,114,027 | 66,274 | 3,347,543 | 69,182 | 669,051 | |
| 어 음 | - | - | - | - | - | - | |
| 외화증권 | 460,399 | - | 696,933 | - | 425,461 | - | |
| 선 물 | 54,944,688 | - | 81,098,175 | - | 52,895,173 | - | |
| 옵 션 | 307,953 | - | 589,846 | - | 653,927 | - | |
| 파생결합증권 | 58,382 | - | 36,897 | - | 130,734 | - | |
| 기 타 | - | 2,098,730 | - | 2,437,061 | - | - | |
| 합 계 | 107,603,599 | 3,224,581 | 179,028,602 | 5,860,790 | 135,708,415 | 699,992 | |
| 수 수 료 | 주 식 | 47,693 | 15 | 114,380 | 72 | 100,740 | 48 |
| 채 권 | 52 | 14 | 111 | 142 | 93 | 36 | |
| 어 음 | - | - | - | - | - | - | |
| 외화증권 | - | 939 | - | 1,733 | - | 1,185 | |
| 선 물 | 2,864 | - | 3,465 | - | 2,972 | - | |
| 옵 션 | 514 | - | 800 | - | 899 | - | |
| 파생결합증권 | 43 | - | 32 | - | 57 | - | |
| 기 타 | - | - | - | 175 | - | 444 | |
| 합계 | 51,166 | 968 | 118,788 | 2,122 | 104,761 | 1,713 | |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임
(2) 위탁매매 업무수지
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 수탁수수료 | 52,134 | 120,910 | 106,474 |
| 매매수수료 | (12,223) | (15,907) | (9,356) |
| 수 지 차 익 | 39,911 | 105,003 | 97,118 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
다. 투자일임 업무
(1) 투자운용인력현황
| (단위 : 명, 건, 백만원) |
| 운용기간 | 운용역수 | 계약수 | 운용규모 |
| 3년 미만 | 13 | 210 | 69,289 |
| 5년 미만 | 18 | 267 | 91,131 |
| 10년 미만 | 36 | 3,124 | 388,244 |
| 10년 이상 | 6 | 356 | 174,852 |
| 합계 | 73 | 3,957 | 723,516 |
(2) 투자일임계약 현황
| (단위 : 명, 건, 백만원) |
| 구 분 | 제51기 | 제50기 | 제49기 |
|---|---|---|---|
| 고객수 | 3,316 | 2,920 | 2,504 |
| 일임계약건수 | 3,957 | 3,494 | 3,005 |
| 일임계약자산총액(계약금액) | 723,516 | 598,614 | 336,735 |
| 일임계약자산총액(평가금액) | 660,268 | 656,977 | 399,289 |
(3) 일임수수료 수입현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제51기 | 제50기 | 제49기 |
|---|---|---|---|
| 일임수수료 | 8,003 | 18,536 | 10,272 |
(4) 투자일임 재산 현황
| (단위 : 건, 백만원) |
| 구 분 | 금융투자업자 | 은행 | 보험회사 (고유계정) |
보험회사 (특별계정) |
연기금 | 공제회 | 종금 | 개인 | 기타 | 계 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | ||
| 국내계약자산 | 일반투자자 | 1 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 23 | 9,994 | 3,519 | 428,512 | 129 | 134,901 | 3,672 | 573,407 |
| 전문투자자 | 1 | 1,588 | - | - | 10 | - | - | - | - | - | - | - | 3 | - | 221 | 51,571 | 14 | 92,227 | 249 | 145,386 | |
| 계 | 2 |
1,588 |
- | - | 10 | - | - | - | - | - | - | - | 26 | 9,994 | 3,740 | 480,083 | 143 | 227,128 | 3,921 | 718,793 | |
| 해외계약자산 | 일반투자자 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 33 | 4,403 | - |
- | 33 | 4,403 |
| 전문투자자 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 320 | - | - | 3 | 320 | |
| 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 36 | 4,723 | - |
- |
36 | 4,723 | |
| 합계 | 일반투자자 | 1 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 23 | 9,994 | 3,552 | 432,915 | 129 | 134,901 | 3,705 | 577,810 |
| 전문투자자 | 1 | 1,588 | - | - | 10 | - | - | - | - | - | - | - | 3 | - | 224 | 51,891 | 14 | 92,227 | 252 | 145,706 | |
| 계 | 2 |
1,588 |
- | - | 10 | - | - | - | - | - | - | - | 26 | 9,994 | 3,776 | 484,806 | 143 | 227,128 | 3,957 | 723,516 | |
(5) 투자일임재산 운용현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 국내 | 해외 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 현금 및 예치금 | 현금 및 현금성 자산 | - | - | - | |
| 예치금 | 25,173 | 1,140 | 26,313 | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 25,173 | 1,140 | 26,313 | ||
| 단기금융상품 | 보통예금 | - | - | - | |
| 정기예금 | - | - | - | ||
| 양도성예금증서(CD) | - | - | - | ||
| 콜론(Call Loan) | - | - | - | ||
| 환매조건부채권매수(RP) | 293 | - | 293 | ||
| 기업어음증권(CP) | - | - | - | ||
| 기타 | 376,541 | - | 376,541 | ||
| 소계 | 376,834 | - | 376,834 | ||
| 증권 | 채무증권 | 국채·지방채 | 5,500 | - | 5,500 |
| 특수채 | - | - | - | ||
| 금융채 | - | - | - | ||
| 회사채 | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 5,500 | - | 5,500 | ||
| 지분증권 | 주식 | 242,011 | 8,068 | 250,079 | |
| 신주인수권증서 | - | - | - | ||
| 출자지분 | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 242,011 | 8,068 | 250,079 | ||
| 수익증권 | 신탁 수익증권 | 1,520 | - | 1,520 | |
| 투자신탁 수익증권 | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 1,520 | - | 1,520 | ||
| 투자계약증권 | - | - | - | ||
| 파생결합증권 | ELS | - | - | - | |
| ELW | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | ||
| 증권예탁증권 | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 249,030 | 8,068 | 257,098 | ||
| 파생상품 | 장내파생상품 | 이자율관련거래 | 22 | - | 22 |
| 통화관련거래 | - | - | - | ||
| 주식관련거래 | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 22 | - | 22 | ||
| 장외파생상품 | 이자율관련거래 | - | - | - | |
| 통화관련거래 | - | - | - | ||
| 주식관련거래 | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | ||
| 소계 | 22 | - | 22 | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 합계 | 651,060 | 9,208 | 660,268 | ||
라. 유가증권 인수업무
(1) 유가증권 인수실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주간사실적 | 인수 실적 | 인수수수료 | 주간사실적 | 인수 실적 | 인수수수료 | 주간사실적 | 인수 실적 | 인수수수료 | |
| 기업공개 | - | - | - | - | - | - | 160,000 | 160,000 | 2,400 |
| 주 식 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 국공채/특수채 | 648,000 | 2,177,539 | 351 | 2,109,700 | 2,629,700 | 721 | 3,147,550 | 3,907,175 | 1,070 |
| 회사채 | 680,000 | 7,896,154 | 6,506 | 1,293,475 | 8,648,850 | 4,519 | 2,904,370 | 6,086,100 | 7,915 |
| 기업어음 | - | 14,618,135 | 3,618 | - | 19,355,283 | 1,143 | - | 29,007,495 | 2,026 |
| 외화증권 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 1,328,000 | 24,691,828 | 10,475 | 3,403,175 | 30,633,833 | 6,383 | 6,211,920 | 39,160,770 | 13,411 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성
(2) 인수업무수지
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 인수수수료 | 10,475 | 6,383 | 13,411 |
| 수수료비용 | - | - | - |
| 수지차익 | 10,475 | 6,383 | 13,411 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준 작성
마. 신용공여업무
(1) 증권업부문
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 신용거래융자 | 228,024 | 278,723 | 160,825 |
| 증권담보대출금 | 761,578 | 906,543 | 346,153 |
| 매입대출채권 | - | 1 | 15,154 |
| 대출금 | 3,063,859 | 3,803,888 | 4,641,722 |
| 합 계 | 4,053,461 | 4,989,155 | 5,163,854 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고
- 신용이자율
| 기 간 | 1~7일까지 | 8~15일까지 | 16~30일까지 | 31~60일까지 | 61~90일까지 | 91일초과 | 연체이자율 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자율 | 5.91% | 6.91% | 7.60% | 8.30% | 8.50% | 8.90% | 약정이자율 최대구간 + 3% |
(2) 종합금융업부문(*)
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 대출금 | - | - | 77,313 |
| 할인어음 | - | - | 508 |
| 합 계 | - | - | 77,821 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고
(*) 메리츠종합금융주식회사와의 합병으로 영위했던 종합금융업이 2020년 4월 5일에 종료 되었습니다.
(3) 여신전문금융업부문
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2022.01.01 ~ 2022.09.30 | 2021.01.01 ~ 2021.12.31 |
|---|---|---|
| 대출금 | 5,124,375 | 3,971,930 |
| 합 계 | 5,124,375 | 3,971,930 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준 평균잔고
바. 환매조건부채권 매매업무
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 | |
|---|---|---|---|---|
| 잔고 | 조건부매도 | 9,884,615 | 15,271,970 | 13,653,221 |
| 조건부매수 | 1,599,929 | 2,378,085 | 1,745,600 | |
| 거래금액 | 조건부매도 | 1,643,100,434 | 2,808,671,066 | 3,168,318,718 |
| 조건부매수 | 310,779,550 | 292,819,962 | 618,433,402 | |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준
사. 리스업무
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 리 스 계 약 액 | 641,485 | 835,574 | 581,719 |
| 리 스 실 행 액 | 614,531 | 821,194 | 535,851 |
| 리 스 자 산 잔 액 | 1,798,986 | 1,559,536 | 1,300,299 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준
아. 신탁업무
(1) 재무제표
- 재무상태표(신탁계정)
| (단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 총계기준 |
| Ⅰ.자산총계 | 1,534,250 |
| 1. 현금및예치금 | 550,637 |
| 2. 증권 | 620,582 |
| 3. 금전채권 | 353,308 |
| 4. 파생상품 | - |
| 5. 동산·부동산 | - |
| 6. 실물자산 | - |
| 7. 기타운용 자산 | - |
| 8. 기타자산 | 9,723 |
| 9. 현재가치차금 | - |
| 10. 채권평가충당금(-) | - |
| 11. 손익 | - |
| Ⅱ.부채총계 | 1,534,250 |
| 1. 금전신탁 | 1,111,301 |
| 2. 재산신탁 | 410,577 |
| 3. 종합재산신탁 | - |
| 4. 공익신탁 | - |
| 5. 담보부사채신탁 | - |
| 6. 기타신탁 | - |
| 7. 차입금 | - |
| 8. 차입유가증권 | - |
| 9. 파생상품 | - |
| 10. 기타부채 | 12,372 |
| 11.특별유보금 | - |
| 12.손익 | - |
- 손익계산서(신탁계정)
| (단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 총계기준 |
| Ⅰ. 신탁이익계 | 18,169 |
| 1. 예치금이자 | 8,756 |
| 2. 증권이자 | 5,646 |
| 3. 금전채권이자 | 223 |
| 4. 배당금수익 | 1,730 |
| 5. 증권매매이익 | 867 |
| 6. 증권평가이익 | - |
| 7. 증권상환이익 | - |
| 8. 증권손상차손환입 | - |
| 9. 파생상품거래이익 | - |
| 10. 수수료수익 | - |
| 11. 동산·부동산수익 | - |
| 12. 실물자산수익 | - |
| 13. 무체재산권수익 | - |
| 14. 유가증권대여료 | - |
| 15. 기타수익 | 947 |
| 16. 고유계정대이자 | - |
| 17. 신탁본지점이자 | - |
| 18. 특별유보금환입 | - |
| 19. 채권평가충당금환입 | - |
| 20. 손익금 | - |
| Ⅱ. 신탁손실계 | 18,169 |
| 1. 금전신탁이익 | 15,751 |
| 2. 재산신탁이익 | 537 |
| 3. 종합재산신탁이익 | - |
| 4. 공익신탁이익 | - |
| 5. 담보부사채신탁이익 | - |
| 6. 기타신탁이익 | - |
| 7. 차입금이자 | - |
| 8. 기타지급이자 | - |
| 9. 증권매매손실 | 814 |
| 10. 증권평가손실 | - |
| 11. 증권상환손실 | - |
| 12. 증권손상차손 | - |
| 13. 파생상품거래손실 | - |
| 14. 제상각 | - |
| 15. 지급수수료 | - |
| 16. 동산·부동산처분손 | - |
| 17. 유가증권차입료 | |
| 18. 기금출연료 | - |
| 19. 세금과공과 | - |
| 20. 신탁보수 | 1,067 |
| 21. 기타비용 | - |
| 22. 특별유보금전입 | - |
| 23. 채권평가충당금전입 | - |
| 24. 신탁본지점이자 | - |
| 25. 손익금 | - |
(2) 신탁별 수탁현황
| (단위 : 건, 백만원) |
| 구분 | 전기말 | 증가 | 감소 | 당기말 | |||||||
| 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | ||||
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 특정금전신탁 | 수시입출금 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 자문형 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 자사주 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 채권형 | 21 | 355,083 | 21 | 515,000 | 19 | 495,000 | 23 | 375,083 | |||
| 주식형(자문형, 자사주 제외) | 2,383 | 173,228 | 44 | 5,804 | 4 | 594 | 2423 | 178,437 | |||
| 주가연계신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 정기예금형 | 9 | 542,646 | 1 | 5,000 | 2 | 13,780 | 8 | 533,866 | |||
| 퇴직연금 | 확정급여형 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 확정기여형 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| IRA형 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 | 45 | 23,916 | - | 2,041 | 1 | 2,042 | 44 | 23,915 | |||
| 금전신탁소계 | 2458 | 1,094,873 | 66 | 527,845 | 26 | 511,417 | 2498 | 1,111,301 | |||
| 재산신탁 | 증권 | 11 | 58,269 | - | - | - | - | 11 | 58,269 | ||
| 금전채권 | 10 | 496,308 | - | - | 1 | 144,000 | 9 | 352,308 | |||
| 동산 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 부동산신탁 | 토지신탁 | 차입형 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 관리형 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 관리신탁 | 갑종 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 을종 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 처분신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 담보신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 분양관리신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 부동산신탁계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 부동산관련권리 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 무체재산권 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 재산신탁소계 | 21 | 554,577 | - | - | 1 | 144,000 | 20 | 410,577 | |||
| 종합재산신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 합계 | 2,479 | 1,649,450 | 66 | 527,845 | 27 | 655,417 | 2,518 | 1,521,878 | |||
(3) 자금조달 운용현황
- 금전신탁 자금조달 현황
| (단위 : 백만원) |
| 계정명 | 수탁액 | 차입금 | 특별보유금 | 손익 | 기타 | 합계 | |||
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | - | - | - | - | - | - | ||
| 특정금전신탁 | 수시입출금 | - | - | - | - | - | - | ||
| 자문형 | - | - | - | - | - | - | |||
| 자사주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 채권형 | 375,083 | - | - | - | 2,433 | 377,516 | |||
| 주식형(자문형, 자사주 제외) | 178,437 | - | - | - | 1,961 | 180,398 | |||
| 주가연계신탁 | - | - | - | - | - | - | |||
| 정기예금형 | 533,866 | - | - | - | 7,664 | 541,530 | |||
| 퇴직연금 | 확정급여형 | - | - | - | - | - | - | ||
| 확정기여형 | - | - | - | - | - | - | |||
| IRA형 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 | 23,915 | - | - | - | 150 | 24,065 | |||
| 금전신탁합계 | 1,111,301 | - | - | - | 12,208 | 1,123,509 | |||
- 금전신탁 자금운용 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 증권 | 예치금 | RP매입 | 기타 | 합계 | ||||||||||||||
| 회사채 | 주식 | 기업어음 | (직매입분) | (ABCP) | 수익증권 | 파생결합증권 | (ELS) | (기타) | 외화증권 | 기타 | 소계 | ||||||||
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 특정금전신탁 | 수시입출금 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 자문형 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 자사주 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 채권형 | 150,000 | 30 | 220,726 | - | 220,726 | - | - | - | - | - | - | 370,756 | 4,482 | 848 | 1,430 | 377,516 | |||
| 주식형(자문형, 자사주 제외) | - | 81,329 | - | - | - | - | - | - | - | 3,589 | 82,784 | 167,701 | 12,109 | - | 588 | 180,398 | |||
| 주가연계신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 정기예금형 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 533,866 | - | 7,664 | 541,530 | |||
| 퇴직연금 | 확정급여형 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 확정기여형 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| IRA형 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 | - | - | - | - | - | 12,052 | - | - | - | 11,803 | - | 23,855 | 174 | - | 36 | 24,065 | |||
| 금전신탁합계 | 150,000 | 81,359 | 220,726 | - | 220,726 | 12,052 | - | - | - | 15,392 | 82,784 | 562,312 | 550,631 | 848 | 9,718 | 1,123,509 | |||
자. 약정내역(지급보증업무)
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| ABCP 매입약정 | 5,000 | 5,000 | - |
| 지급보증 | 22,236 | 19,272 | - |
| 증권인수약정 | - | - | - |
| 조건부대출약정 | - | - | 125,000 |
| 조건부증권인수약정 | - | 34,215 | - |
| 한도대출 | 3,437,630 | 2,784,277 | 2,690,679 |
| 담보대출확약 | 196,833 | 231,971 | 354,650 |
| 총 액 합 계 | 3,661,699 | 3,074,735 | 3,170,329 |
| 중복약정금액(주1) | 22,312 | 22,312 | - |
| 순 액 합 계 | 3,639,387 | 3,052,423 | 3,170,329 |
(주1) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공한 금액
차. 주요상품ㆍ서비스 내용
(1) 주요상품
| 상품구분 | 세부구분 | 상품특징 |
|---|---|---|
| CMA | CMA-RP | 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP에 투자하는 계좌 서비스 |
| CMA-MMW | 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 투자일임의 방식으로 한국증권금융(주) 예수금에 투자하는 계좌 서비스 | |
| 집합투자상품 | MMF | 단기성 상품을 주로 운용하는 초단기형 집합투자증권, 익일 입출금 |
| 채권형펀드 | 채권 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 안정적 이익 추구 | |
| 채권혼합형펀드 | 주식 비중 50% 미만, 안정적인 금리 이상의 기대 수익 추구 | |
| 주식혼합형펀드 | 주식 비중 50% 이상, 고수익추구 및 위험관리 가능 | |
| 주식형펀드 | 주식 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 고수익 추구 | |
| 파생상품펀드 | 지수 또는 ELS(DLS) 등에 연계된 수익률 지급 상품 | |
| 부동산펀드 | 부동산 개발에의 대출, 임대사업 등에의 장기투자 | |
| 특별자산펀드 | 선박/문화산업/대체에너지 관련 수익권 등에 장기투자 | |
| 채무증권 | 채권/CP/ 전자단기사채 |
채권, CP, 전자단기사채의 투자수익률 지급 |
| 파생결합증권 | ELS(ELB)/ DLS(DLB) |
지수, 개별종목, 기타 자산에 연계되어 수익이 결정되는 상품 |
| ETN | 기초지수 변동과 수익률이 연동되도록 한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래할 수 있는 상품 | |
| Wrap | MMW형 랩 | 한국증권금융(주) 예수금에 투자, 법인 단기 자금 운용 상품 |
| 지점일임형 랩 | 고객으로부터 상품 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 지점 영업직원이 직접 운용하는 랩상품 | |
| 자문형 랩 | 고객이 예탁한 일임재산에 대해 당사와 자문 계약을 맺은 자산운용사 (또는 투자자문사)로 부터 자문서비스를 받아 운용하는 상품 |
|
| 펀드운용형 랩 | 고객이 예탁한 일임재산에 대해 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 본사운용역이 시장상황에 따라 펀드를 투자대상으로 직접 운용하는 랩 상품 | |
| ISA (개인종합자산관리계좌) |
일임형 ISA | 연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 선택한 MP에 따라 ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품으로 운용되며 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌 |
| 중개형 ISA | 연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 주식, ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품을 직접 구성하여 운용하고, 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 종합자산관리계좌 | |
| 연금 | 연금저축계좌 | 개인의 은퇴준비를 돕기위해 납입에서 수령까지 종합적인 절세혜택을 제공하는 연금저축계좌 |
| 신탁상품 | 특정금전신탁 | 1:1 계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당상품 |
| 재산신탁 | 금전 이외의 재산을 위탁자로부터 수탁자가 수탁하여 신탁종료시 신탁재산을 운용현상 그대로 수익자에게 지급하는 신탁 | |
| 장외파생상품 | CFD (차액결제거래) |
기초자산을 보유하지 않고, 가격변동을 이용한 차익만을 현금 정산하는 장외파생상품 거래 |
(2) 주요서비스
|
주요서비스 |
특징 |
|
지급결제서비스 |
인터넷 뱅킹, 급여이체, 공과금납부 등 은행권 수준의 지급결제 서비스 제공 |
|
WM 자산관리서비스 |
고객성향에 따른 맞춤자산관리 서비스, 당사 Wealth Manager의 1대1 상담서비스 |
|
온라인종합대출서비스 |
온라인상으로 주식, 수익증권담보 융자 등 신용거래 편의도모 |
|
HTS서비스 |
인터넷 기반의 전용 어플리케이션(iMERITZ WII)을 통한 홈트레이딩 서비스 |
|
MTS서비스 |
스마트폰용 어플리케이션(M SQUARE)을 통한 모바일트레이딩 서비스 |
|
ARS서비스 |
전화를 통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스 |
|
알리미서비스 |
주식체결, 입출금, 월간 수익률 정보 등을 휴대폰 문자로 발송하는 SMS 알리미 |
|
은행제휴 계좌개설서비스 |
전국 제휴은행에서 메리츠증권 주식, 선물옵션, 펀드 계좌를 개설하는 서비스 |
<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>
1. 영업의 현황
가. 영업의 개황
메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다.
2022년 3분기말 연결재무제표 기준 순이익은 1,960억원으로 전년동기 1,321억 대비 639억원, 48.4% 증가하였고 총자산은 9조 6억원으로 전년동기 6조 9,734억원 대비 2조 272억원, 29.1% 증가하였습니다. 순이익의 증가는 영업자산 증가에 따른 영업수익의 증가와 투자수익 증가 등으로 인한 것이고, 총자산의 증가는 대출채권 및 리스자산 등의 증가에 의한 것 입니다.
나. 영업의 종류
메리츠캐피탈은 자동차금융과 부동산담보 등 기업여신을 중심으로 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사 입니다.
| 종류 | 내용 |
|---|---|
| 1. 시설대여업 | 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 |
| 2. 할부금융 | 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융 |
| 3. 신기술사업금융 | 신기술 사업자에 대한 투자 및 융자 |
| 4. 팩토링 | 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 |
| 5. 일반대출 | 기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF |
다. 영업부문별 자금조달 및 운용내용
(1) 자금조달실적 - 평잔
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 조달항목 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평잔 | 이자율 | 구성비 | 평잔 | 이자율 | 구성비 | 평잔 | 이자율 | 구성비 | ||
| 차입부채 | 차입금 | 1,648,821 | 2.64 | 19.45 | 513,614 | 1.98 | 7.61 | 533,048 | 2.06 | 8.24 |
| 사채 | 4,960,621 | 2.53 | 58.51 | 4,647,861 | 2.08 | 68.90 | 4,659,584 | 2.37 | 72.02 | |
| 콜머니 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 기타부채 | 650,671 | - | 7.67 | 551,771 | - | 8.18 | 443,238 | - | 6.85 | |
| 자본총액 | 1,218,412 | - | 14.37 | 1,032,837 | - | 15.31 | 834,231 | - | 12.89 | |
| 합 계 | 8,478,525 | 1.99 | 100.00 | 6,746,083 | 1.58 | 100.00 | 6,470,101 | 1.88 | 100.00 | |
(2) 자금운용실적 - 평잔
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 운용항목 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평잔 | 이자율 | 구성비 | 평잔 | 이자율 | 구성비 | 평잔 | 이자율 | 구성비 | ||
| 원화 자금 |
현금및예치금 | 52,713 | 0.31 | 0.62 | 87,110 | 0.56 | 1.29 | 92,026 | 0.63 | 1.42 |
| 유가증권 | 1,558,285 | 6.31 | 18.38 | 1,205,883 | 7.28 | 17.88 | 1,364,971 | 4.10 | 21.10 | |
| 대출채권 | 4,824,131 | 7.75 | 56.90 | 3,685,321 | 7.32 | 54.63 | 3,292,069 | 7.34 | 50.88 | |
| 할부금융자산 | 208,941 | 6.81 | 2.46 | 194,703 | 5.67 | 2.89 | 321,011 | 6.17 | 4.96 | |
| 리스자산 | 1,677,307 | 3.32 | 19.78 | 1,444,090 | 3.73 | 21.41 | 1,303,569 | 4.73 | 20.15 | |
| 유형자산 | 13,012 | - | 0.15 | 12,451 | - | 0.18 | 12,655 | - | 0.20 | |
| 무형자산 | 3,999 | - | 0.05 | 4,145 | - | 0.06 | 4,536 | - | 0.07 | |
| 기타자산 | 140,137 | - | 1.65 | 112,380 | - | 1.67 | 79,264 | - | 1.22 | |
| 합 계 | 8,478,525 | 6.40 | 100.00 | 6,746,083 | 6.27 | 100.00 | 6,470,101 | 5.87 | 100.00 | |
2-1. 영업 종류별 현황
가. 취급업무별 영업실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | ||
| 리 스 | 금융리스 | 601,120 | 13.02 | 801,061 | 14.55 | 535,093 | 12.79 |
| 운용리스 | 13,410 | 0.29 | 182 | 0.00 | 2,047 | 0.05 | |
| 소 계 | 614,530 | 13.31 | 801,243 | 14.55 | 537,140 | 12.84 | |
| 할 부 금 융 | 232,401 | 5.04 | 38,959 | 0.71 | 22,774 | 0.54 | |
| 대 출 금 | 3,767,376 | 81.65 | 4,667,205 | 84.74 | 3,625,135 | 86.62 | |
| 팩 토 링 | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 4,614,307 | 100.00 | 5,507,407 | 100.00 | 4,185,049 | 100.00 | |
나. 부문별 영업실적
1) 리스 취급현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | ||
| 물 건 별 | 국산 | 122,485 | 19.93 | 189,801 | 23.69 | 60,945 | 11.35 |
| 외산 | 492,045 | 80.07 | 611,442 | 76.31 | 476,194 | 88.65 | |
| 소 계 | 614,530 | 100.00 | 801,243 | 100.00 | 537,140 | 100.00 | |
| 이용자별 | 공공기관/비영리단체 | - | - | - | - | - | - |
| 사업자(법인,개인) | 614,530 | 100.00 | 801,243 | 100.00 | 537,140 | 100.00 | |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | |
| 소계 | 614,530 | 100.00 | 801,243 | 100.00 | 537,140 | 100.00 | |
| 업 종 별 | 제조업 | 16,594 | 2.70 | 19,734 | 2.46 | 16,718 | 3.11 |
| 비제조업 | 597,936 | 97.30 | 781,509 | 97.54 | 520,422 | 96.89 | |
| 소계 | 614,530 | 100.00 | 801,243 | 100.00 | 537,140 | 100.00 | |
주) 선급리스 제외
2) 할부금융 취급현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | |
| 내 구 재 | 215,936 | 92.92 | 25,190 | 64.66 | 12,181 | 53.49 |
| 주 택 | - | - | - | - | - | - |
| 기 계 류 | - | - | - | - | - | - |
| 기 타 | 16,465 | 7.08 | 13,769 | 35.34 | 10,593 | 46.51 |
| 총 계 | 232,401 | 100.00 | 38,959 | 100.00 | 22,774 | 100.00 |
3) 대출업무 취급현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | |
|---|---|---|---|---|
| 일반대출 | 일반대출 | 4,409,708 | 3,938,192 | 2,892,477 |
| 오토론 | 204,599 | 729,013 | 732,658 | |
| 합 계 | 4,614,307 | 4,667,205 | 3,625,135 | |
다. 영업 현황
| (단위 : 백만원) |
|
과 목 |
제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업수익 | 588,609 | 586,353 | 504,163 |
| 1.이자수익 | 335,906 | 329,337 | 310,801 |
| 2 수수료수익 | 78,858 | 69,731 | 57,785 |
| 3.리스수익 | 118,877 | 132,416 | 104,200 |
| 4.금융투자상품수익 | 16,933 | 32,344 | 20,120 |
| 5.기타영업수익 | 38,035 | 22,525 | 11,257 |
| Ⅱ.영업비용 | 370,626 | 355,546 | 354,287 |
| 1.이자비용 | 126,254 | 106,638 | 121,231 |
| 2.수수료비용 | 18,118 | 19,678 | 15,277 |
| 3.리스비용 | 84,099 | 92,863 | 79,391 |
| 4.금융투자상품비용 | 37,971 | 14,992 | 8,907 |
| 5.판매관리비 | 68,528 | 72,336 | 64,138 |
| 6.기타영업비용 | 35,656 | 49,038 | 65,343 |
| Ⅲ.영업이익 | 217,983 | 230,807 | 149,877 |
| Ⅳ.영업외수익 | 45,654 | 49,845 | 36,997 |
| Ⅴ.영업외비용 | 6,141 | 5,608 | 6,308 |
| Ⅵ.법인세비용차감전순이익 | 257,496 | 275,044 | 180,566 |
| Ⅶ.법인세비용 | 61,486 | 53,703 | 46,710 |
| Ⅷ.당기순이익 | 196,010 | 221,340 | 133,855 |
주) K-IFRS 연결포괄손익계산서 기준
3. 파생상품거래 현황
[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]
가. 신용파생상품 거래현황
| (기준일 : 2022년 9월 30일 현재) | (단위:건) |
|
구 분 |
신용매도 |
신용매입 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
해외물 |
국내물 |
계 |
해외물 |
국내물 |
계 |
|
|
Credit Default Swap |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Credit Option |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
Total Return Swap |
- |
4 |
4 |
- |
- |
- |
|
Credit Linked Notes |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
기타 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
계 |
- |
4 |
4 |
- |
- |
- |
나. 신용파생상품 상세명세
| (기준일 : 2022년 9월 30일 현재) | (단위:백만원) |
|
상품종류 |
보장매도자 |
보장매수자 |
매각일 |
만기일 |
액면금액 |
기초자산(준거자산) |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
TRS |
메리츠 금융지주 |
법인투자자 |
2017.6.29 |
2022.11.30 | 80,000 |
메리츠증권 전환상환우선주(RCPS) |
|
TRS |
메리츠 금융지주 |
법인투자자 |
2017.6.29 |
2022.11.30 | 50,000 |
메리츠증권 전환상환우선주(RCPS) |
|
TRS |
메리츠 금융지주 |
법인투자자 |
2017.6.29 |
2022.11.30 | 30,000 |
메리츠증권 전환상환우선주(RCPS) |
|
TRS |
메리츠 금융지주 |
법인투자자 |
2017.6.29 |
2023.2.28 | 40,000 |
메리츠증권 전환상환우선주(RCPS) |
|
TRS |
메리츠 금융지주 |
법인투자자 |
2017.6.29 |
2022.12.29 | 90,000 |
메리츠증권 전환상환우선주(RCPS) |
|
TRS |
메리츠 금융지주 |
법인투자자 |
2017.6.29 |
2023.3.29 | 50,000 |
메리츠증권 전환상환우선주(RCPS) |
[주요종속회사에 관한 사항]
<손해보험업 부문_메리츠화재>
가. 파생상품 거래현황
| (단위 : 백만원) |
|
구 분 |
이자율 |
통화 |
주식 |
귀금속 |
기타 |
계 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
거 래 목 적 |
위험회피 |
902,399 |
1,796,226 |
- |
- |
- |
2,698,625 |
|
매매목적 |
- |
16,344 |
- |
- |
- |
16,344 |
|
|
거 래 장 소 |
장내거래 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
장외거래 |
902,399 |
1,812,570 |
- |
- |
- |
2,714,969 |
|
|
거 래 형 태 |
선 도 |
902,399 |
547,573 |
- |
- |
- |
1,449,972 |
|
선 물 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
스 왑 |
- |
1,264,997 |
- |
- |
- |
1,264,997 |
|
|
옵 션 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
나. 신용파생상품 현황
(1) 신용파생상품 거래현황
| (단위 : 백만원) |
|
구 분 |
신 용 매 도 |
신 용 매 입 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
해외물 |
국내물 |
계 |
해외물 |
국내물 |
계 |
|
|
Credit Default Swap |
- | - | - | - | - | - |
|
Credit Option |
- | - | - | - | - | - |
|
Total Return Swap |
- | - | - | - | - | - |
|
Credit Linked Notes |
- | - | - | - | - | - |
|
기 타 |
- | - | - | - | - | - |
|
합 계 |
- | - | - | - | - | - |
(2) 신용파생 상세명세서
- 해당사항없음
<금융투자업 부문_메리츠증권>
가. 파생상품거래 현황
| 기준일: 2022년 9월말 | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 이자율 | 통화 | 주식 | 기타 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 거 래 목 적 |
위험회피 | - | - | - | - |
| 매매목적 | 357,956,393 | 10,941,606 | 15,275,027 | 8,148,188 | |
| 거 래 장 소 |
장내거래 | 6,152,594 | 592,892 | 14,415,576 | 82,435 |
| 장외거래 | 351,803,799 | 10,348,714 | 859,451 | 8,065,753 | |
| 거 래 형 태 |
선 도 | 1,369,000 | 9,103,723 | - | - |
| 선 물 | 6,152,594 | 592,892 | 4,379,429 | 82,434 | |
| 스 왑 | 350,434,799 | 1,204,150 | 319,105 | 7,545,065 | |
| 옵 션 | - | 40,841 | 10,576,493 | 520,689 | |
| 기준일: 2021년 12월말 | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 이자율 | 통화 | 주식 | 기타 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 거 래 목 적 |
위험회피 | - | - | - | - |
| 매매목적 | 312,015,055 | 8,852,719 | 13,003,173 | 7,593,818 | |
| 거 래 장 소 |
장내거래 | 3,924,028 | 1,086,177 | 11,966,514 | 152,330 |
| 장외거래 | 308,091,027 | 7,766,542 | 1,036,659 | 7,441,488 | |
| 거 래 형 태 |
선 도 | 706,000 | 6,601,502 | - | - |
| 선 물 | 3,924,028 | 1,086,177 | 3,411,806 | 152,330 | |
| 스 왑 | 307,385,027 | 1,127,104 | 739,471 | 6,941,488 | |
| 옵 션 | - | 37,936 | 8,851,896 | 500,000 | |
나. 신용파생상품 거래현황
| (단위 : 건) |
| 구 분 | 신 용 매 도 | 신 용 매 입 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 해외물 | 국내물 | 계 | 해외물 | 국내물 | 계 | |
| Credit Default Swap | - | - | - | - | 9 | 9 |
| Credit Option | - | 2 | 2 | - | - | - |
| Total Return Swap | - | - | - | - | - | - |
| Credit Linked Notes | - | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | 2 | 2 | - | 9 | 9 |
다. 신용파생상품 상세명세
| (단위 : 원) |
| 상품 종류 |
보장매수자 | 보장매도자 | 취득일 | 만기일 | 액면금액 | 기초자산 (준거자산) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CDS | 메리츠증권 | 법인투자자 | 2020-05-27 | 2024-06-20 | 200,000,000,000 | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| CDS | 메리츠증권 | 법인투자자 | 2020-06-10 | 2025-06-20 | 83,000,000,000 | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| CDS | 메리츠증권 | 법인투자자 | 2020-07-20 | 2025-06-20 | 100,000,000,000 | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| CDS | 메리츠증권 | 법인투자자 | 2020-07-20 | 2024-12-20 | 50,000,000,000 | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| CDS | 메리츠증권 | 법인투자자 | 2020-07-24 | 2025-12-20 | 100,000,000,000 | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| CDS | 메리츠증권 | 법인투자자 | 2020-08-03 | 2025-12-20 | 50,000,000,000 | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| CDS | 메리츠증권 | 법인투자자 | 2021-01-20 | 2025-07-30 | 60,000,000,000 | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| CDS | 메리츠증권 | 법인투자자 | 2021-02-18 | 2026-06-22 | 100,000,000,000 | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| CDS | 메리츠증권 | 법인투자자 | 2022-08-22 | 2027-12-20 | 50,000,000,000 |
Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| CO | 법인투자자 | 메리츠증권 | 2021-04-22 | 2024-03-13 | 100,000,000,000 | 3년 원화국고채 KR103501G935 |
| CO | 법인투자자 | 메리츠증권 | 2021-05-12 | 2024-03-13 | 400,000,000,000 | 3년 원화국고채 KR103501G935 |
주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준
라. 신용파생상품 계약 명세
| (단위 : 원) |
| 신용파생상품의 명칭 | 건수 | 총 계약금액 | 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계에 해당하는 상품 |
기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항이 있는 상품 |
| Credit Default Swap | 9 | 793,000,000,000 | 없음 | 없음 |
| Credit Option | 2 | 500,000,000,000 | 없음 | 없음 |
| 합계 | 11 | 1,293,000,000,000 |
<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>
가. 파생상품거래 현황
| (단위 : 백만원) |
|
구 분 |
이자율 |
통화 |
주식 |
귀금속 |
기타 |
계 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
거 래 목 적 |
위험회피 |
20,000 | 114,763 | - | - | - | 134,763 |
|
매매목적 |
- | - | - | - | - | - | |
|
거 래 장 소 |
장내거래 |
- | - | - | - | - | - |
|
장외거래 |
20,000 | 114,763 | - | - | - | 134,763 | |
|
거 래 형 태 |
선 도 |
- | - | - | - | - | - |
|
선 물 |
- | 99,912 | - | - | - | 99,912 | |
|
스 왑 |
20,000 | 14,851 | - | - | - | 34,851 | |
|
옵 션 |
- | - | - | - | - | - | |
나. 신용파생상품거래 현황
| (단위 : 건수) |
|
구 분 |
신 용 매 도 |
신 용 매 입 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
해외물 |
국내물 |
계 |
해외물 |
국내물 |
계 |
|
|
Credit Default Swap |
- | - | - | - | - | - |
|
Credit Option |
- | - | - | - | - | - |
|
Total Return Swap |
- | - | - | - | - | - |
|
Credit Linked Notes |
- | - | - | - | - | - |
|
기 타 |
- | - | - | - | - | - |
|
계 |
- | - | - | - | - | - |
다. 신용파생상품 상세명세
|
상품종류 |
보장매도자 |
보장매수자 |
취득일 |
만기일 |
액면금액 |
기초자산 (준거자산) |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
4. 영업설비
[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]
| (2022년 9월 30일) | (단위 : 개) |
| 구 분 | 국내 | 해외 | 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 메리츠금융지주 | 본점 | 1 | - | 1 |
[주요종속회사에 관한 사항]
<손해보험업 부문_메리츠화재>
가. 점포현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 점) |
|
구 분 |
본부 |
지역단 |
지점 |
해외법인 |
보상사무소 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
서울 |
33 |
- |
- |
- |
9 |
41 |
|
부산 |
15 |
- |
- |
- |
5 |
20 |
|
대구 |
8 |
- |
- |
- |
1 |
9 |
|
인천 |
5 |
- |
- |
- |
- |
5 |
|
광주 |
12 |
- |
- |
- |
3 |
15 |
|
대전 |
14 |
- |
- |
- |
1 |
15 |
|
울산 |
1 |
- |
- |
- |
- |
1 |
|
경기 |
50 |
- |
- |
- |
3 |
53 |
|
강원 |
2 |
- |
- |
- |
2 |
4 |
|
충북 |
7 |
- |
- |
- |
- |
7 |
|
충남 |
6 |
- |
- |
- |
2 |
8 |
|
전북 |
8 |
- |
- |
- |
- |
8 |
|
전남 |
18 |
- |
- |
- |
- |
18 |
|
경북 |
7 |
- |
- |
- |
- |
7 |
|
경남 |
25 |
- |
- |
- |
2 |
27 |
|
제주 |
3 |
- |
- |
- |
- |
3 |
|
해외 |
|
- |
- |
1 |
- |
- |
|
계 |
214 |
- |
- |
1 |
28 |
243 |
주1) 본부에는 본점이 1개 지점으로 포함됨
주2) 해외법인 : 인도네시아법인
나. 영업용부동산 및 지점 내역
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 토지(장부가액) | 건물(장부가액) | 합 계 | 비 고 |
| 본 사 | 343,810 | 97,500 | 441,309 | 주요사옥 |
| 본사 外 | 376,257 | 95,208 | 471,466 | - |
| 합 계 | 720,067 | 192,708 | 912,775 | - |
주1) 건물 감가상각 반영자료
주2) 본사 外 : 본사를 제외한 부동산 전체
주3) 매각예정중인자산(기타부동산)포함 금액
다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충계획
- 해당사항 없음
라. 기타 업무외 부동산 내역
- 해당사항 없음
<금융투자업 부문_메리츠증권>
가. 지점 등 설치현황
(기준일 : 2022년 9월 30일 현재) (단위 : 개)
| 지 역 | 지 점 | 출 장 소 | 사 무 소 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 서울특별시 | 6 | - | - | 6 |
| 부산광역시 | 1 | - | - | 1 |
| 대구광역시 | 1 | - | - | 1 |
| 계 | 8 | - | - | 8 |
주) 지점에는 '영업부금융센터', '강남프리미엄WM센터' 및 '디지털금융센터' 포함
나. 영업설비 등 현황
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토지 (장부가액) |
건물 (장부가액) |
합 계 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 본 점 | 690 | 502 | 1,192 | - |
| 지 점 | - | - | - | - |
| 합 계 | 690 | 502 | 1,192 | - |
다. 자동화기기 설치 현황
(1) 시행서비스 : 잔액조회, 계좌 입/출금, 거래결과 조회, 이체, 통장정리 등
(2) 설치장소(총 3대) : 솔모로골프장 1층, 메리츠화재 강남 메리츠타워 1층,
부산 메리츠타워 1층
<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>
가. 지점 등 설치 현황
| (기준일 : 2022.9.30) (단위: 개) |
| 지 역 | 본 점 | 지 점 | 출장소/사무소 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 서울특별시 | 1 | 5 | - | 6 |
| 인천광역시 | - | 1 | 1 | 2 |
| 부산광역시 | - | 2 | - | 2 |
| 광주광역시 | - | 3 | - | 3 |
| 대전광역시 | - | 3 | - | 3 |
| 대구광역시 | - | 2 | - | 2 |
| 경기도 | - | 3 | 2 | 5 |
| 강원도 | - | - | - | - |
| 경상남도 | - | - | 1 | 1 |
| 전라북도 | - | 1 | - | 1 |
| 전라남도 | - | - | 1 | 1 |
| 충청북도 | - | - | 1 | 1 |
| 계 | 1 | 20 | 6 | 27 |
나. 영업설비 등 현황
메리츠캐피탈이 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다.
5. 재무건전성 등 기타 참고사항
[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]
가. 필요자본 대비 자기자본 비율
| (단위 : 백만원,%) |
|
구 분 |
제13기3분기 |
제12기 |
제11기 |
|---|---|---|---|
|
자기자본(A) |
5,551,093 | 4,566,003 |
3,980,405 |
|
필요자본(B) |
3,315,257 | 2,598,175 |
2,110,247 |
|
필요자본 대비 자기자본비율(A/B) |
167.44 | 175.74 |
188.62 |
|
주1) 필요자본대비 자기자본비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표) = {∑(금융기관별 자기자본-자회사 등에 대한 출자액)}/∑금융기관별 필요자본 주2) 금융지주회사감독규정 제25조에 의거 산출 |
나. 부채비율
| (단위 : 백만원,%) |
|
구 분 |
제13기3분기 |
제12기 |
제11기 |
|---|---|---|---|
|
부채(A) |
749,674 |
726,490 |
400,941 |
|
자기자본(B) |
1,680,226 |
1,601,478 |
1,488,316 |
|
부채비율(A/B) |
44.62 |
45.36 |
26.94 |
| 주) 당사 별도재무제표 기준 |
다. 원화 유동성비율
| (단위 : 백만원,%) |
|
구 분 |
제13기3분기 |
제12기 |
제11기 |
|---|---|---|---|
|
원화유동성 자산(A) |
281,214 |
282,914 |
64,570 |
|
원화유동성 부채(B) |
2,517 |
1,869 |
1,175 |
| 원화유동성 비율(A/B) |
11,173 |
15,137 |
5,495 |
|
※ 원화유동성비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표) = (잔존만기 1개월이내 유동성 자산)/(잔존만기 1개월이내 유동성 부채)×100, 백만원 미만 절사 |
라. 외화유동성비율
| (단위 : 천미달러) |
|
구분 |
CY2022 3분기 |
CY2021 |
CY2020 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
자산 |
부채 |
비율 |
자산 |
부채 |
비율 |
자산 |
부채 |
비율 |
|
|
메리츠금융지주 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
메리츠화재 |
990,615 |
269,421 |
367.68% |
1,399,128 |
258,198 |
541.88% |
1,552,188 |
330,847 |
469.16% |
|
메리츠증권 |
5,160,946 |
5,346,142 |
96.54% |
4,185,350 |
4,166,562 |
100.45% |
3,449,529 |
3,848,899 |
89.62% |
|
메리츠자산운용 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
메리츠캐피탈 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
메리츠금융지주, 메리츠캐피탈 - 자산, 부채 1개월이하 메리츠화재, 메리츠증권 - 자산, 부채 3개월이하 (금감원 기준 80%이상) 자산운용 - 유동자산비율 |
마. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성
- 금융지주업권의 특성
외환위기 이후 금융기관의 대형화ㆍ겸업화를 통한 금융산업의 경쟁력 강화와 구조 조정 촉진을 위해 정부는 2000년 10월 금융지주회사 제도를 도입하였습니다. 금융지주회사 제도를 도입한 것은 대형화를 통한 규모의 경제(economies of scale) 추구에유리할 뿐만 아니라 다른 업종 자회사간 복합상품 개발, 원스톱서비스 및 공동마케팅범위의 경제(economies of scope) 실현이 가능하며, 자회사간 출자ㆍ신용공여가 제한되어 위험전염이 차단되는 데다 지주회사 전체 자산이 다수의 자회사를 통해 다각도로 운용됨에 따라 경영위험도 분산될 수 있기 때문입니다. 또한, 지주회사는 합병과는 달리 편입된 자회사를 독립법인으로 유지하여 인사ㆍ조직상의 마찰을 피하고 조직체계의 유연성을 높임으로써 인적ㆍ물적자원의 효율적 활용이 가능할 뿐만 아니라 자회사간 순환출자 금지로 인해 부실한 자회사의 신속한 퇴출에 의한 구조 조정에도 유리한 측면이 있습니다.
금융지주회사법상 금융지주회사는 주식소유를 통해 금융기관 또는 금융업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서 자회사등에 대한 사업목표의 부여 및 사업계획의 승인, 경영성과의 평가 및 보상의 결정, 경영지배구조의 결정, 업무와 재산상태의 검사, 내부통제 및 위험관리 업무 등 자회사에 대한 경영관리 업무와 자회사 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원 및 자금지원을 위한자금조달 등 경영관리에 부수하는 업무(이하 '자회사 경영관리업무'라 한다)만을 영위할 수 있습니다.
앞에서 언급한 바와 같이 금융지주회사는 주식소유를 통한 자회사 지배 내지 자회사 경영관리업무를 제외하고는 영리 목적의 다른 업무는 직접 영위할 수 없으므로, 금융지주회사 별도기준에서는 자회사 배당금이 주요 수익원에 해당하는 등 타 금융기관과 비교하여 수익구조가 매우 제한적인 것이 특징입니다. 다만, 금융지주회사는 지배하는 자회사를 통해 간접적인 형태로 금융산업(은행업권, 보험업권,금융투자업권 등 금융 권역과 법령상 진출이 허용된 비금융 권역 일부를 포함) 전반에 광범위하게 참여할 수 있으므로 금융지주회사 연결기준에서는 사업포트폴리오에 따라 수익구조를 다양화하는 것이 가능합니다.
참고로, 국내 금융지주회사는 은행을 자회사로 지배하는 은행지주회사와 은행을 지배하지 않는 비은행지주회사로 크게 구분되며, 비은행지주회사는 다시 보험회사를 지배하는 보험지주회사와 보험회사를 지배하지 않는 금융투자지주회사 등으로 구분됩니다. 국내 금융지주회사는 대부분 은행지주회사 형태이며, 보험지주회사는 당사가 유일합니다.
- 금융지주업권의 성장성
2000년 금융지주회사법 제정 이후 국내 금융지주회사는 꾸준히 증가해 2013년에는 13개 금융지주회사가 활동하였고, 2015년에는 9개사까지 그 수가 감소하였다가
2021년 12월말 기준 금융지주회사는 총 10개 사이며, 2022년 4월 7일 발표한 금융감독원 보도자료에 따르면‘21.12월말 금융지주회사의 총자산은 3,203조원으로 전년말(2,946조원) 대비 257조원(8.7%) 증가하였으며, 21년 중 당기순이익은 21.1조원으로 전년(15.1조원) 대비 6.1조원(40.2%) 증가하였습니다.
(금융지주사의 일반현황 및 재무 및 손익 구조)
| (단위 : 개, 명, 조원, %, %p) |
|
구 분 |
’20년(A) |
’21년(B) |
증감(B-A) |
|
||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
증감률 |
||||||
|
일반 현황 |
소속회사수 |
264 |
290 |
26 |
9.8 |
|
|
재무 손익 현황
|
연결총자산 |
2,946.3 |
3,203.3 |
257.0 |
8.7 |
|
|
|
은행 |
2,179.2 |
2,385.4 |
206.2 |
9.5 |
|
|
금투 |
309.9 |
320.2 |
10.3 |
3.3 |
||
|
보험 |
262.0 |
266.5 |
4.5 |
1.7 |
||
|
여전사 등 |
173.7 |
203.8 |
30.1 |
17.4 |
||
|
기타 |
21.4 |
27.3 |
5.9 |
27.3 |
||
|
당기순이익(개별합산) |
23.3 |
30.9 |
7.6 |
32.6 |
||
|
|
은행 |
10.3 |
12.7 |
2.4 |
23.7 |
|
|
금투 |
3.3 |
5.0 |
1.7 |
51.7 |
||
|
보험 |
1.4 |
2.0 |
0.7 |
49.1 |
||
|
여전사 등 |
2.4 |
3.5 |
1.1 |
46.1 |
||
|
기타1) |
5.9 |
7.5 |
1.7 |
28.2 |
||
|
연결당기순이익 |
15.1 |
21.2 |
6.1 |
40.2 |
||
|
|
은행 |
9.6 |
12.5 |
2.9 |
30.2 |
|
|
금투 |
2.5 |
4.0 |
1.6 |
63.2 |
||
|
보험 |
1.3 |
1.7 |
0.4 |
34.8 |
||
|
여전사 등 |
2.9 |
3.7 |
0.8 |
28.1 |
||
|
기타1)3) |
△1.1 |
△0.7 |
0.4 |
34.7 |
||
|
주요 경영 비율 |
총자본비율2) |
14.63 |
15.59 |
0.95 |
- |
|
|
기본자본비율2) |
13.19 |
14.26 |
1.08 |
- |
||
|
보통주자본비율2) |
11.93 |
12.73 |
0.80 |
- |
||
|
고정이하여신비율 |
0.58 |
0.47 |
△0.11 |
- |
||
|
대손충당금적립률 |
131.43 |
155.89 |
24.46 |
- |
||
|
부채비율 |
28.87 |
27.91 |
△0.96 |
- |
||
|
이중레버리지비율 |
118.54 |
116.41 |
△2.14 |
- |
||
|
주 : 1) 금융지주회사, 신용정보회사 등 2) 은행지주회사 대상 3) 금융지주회사 개별당기순이익에서 자회사 배당금 수입 등 내부거래를 제외한 후 |
||||||
(출처: 금융감독원 보도자료 22.04.07)
- 경기변동의 특성 및 계절성
금융지주회사는 소속 자회사등의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무만을 영위하므로, 경기변동 및 계절성에 따른 영향은 소속 자회사등이 속한 업권 특성에 따라 결정됩니다.
- 시장의 안정성
글로벌 무역분쟁 심화 및 국내 주택가격 하락과 관련한 높은 불확실성이 상존하는 가운데 코로나19로 인한 영향과 우크라이나-러시아간 전시 상황, 원자재 가격 상승 등으로 2022년은 경제 전망에 대한 불확실성으로 인해 쉽지 않은 한 해를 보낼 것으로 전망됩니다.
금융지주회사와 각 자회사는 글로벌 경제상황, 금융시장의 변동성, 주요 국가들 통화정책 변화 등에서 파생되는 다양한 변수들에 의해 경영성과 및 재무 안정성의 변동성을 내재하고 있습니다. 이에 따라, 국내 금융기관들은 주요 대내외 리스크에 대한 모니터링과 파급 경로 등에 대한 면밀한 점검과 리스크관리 능력 및 손실흡수력 강화를 위한 지속적인 노력이 요구됩니다.
- 경쟁상황
국내 금융지주회사들은 주력 자회사에 대한 수익 의존도가 높은 상황입니다. 다만, 은행지주회사들의 경우 은행의 이자수익 의존도가 큰 수익구조를 가지고 있으나, 당사의 경우 비은행 지주임에 따라 은행지주 대비 사업 구조가 다각화 되어 있는 상황입니다.
- 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등
2015년 금융위원회에서 발표한 '금융지주 경쟁력 강화를 위한 제도개선 방안'에 따르면, 금융지주회사제도 도입 이후 그간 양적 성장과 양호한 건전성 등 외형적인 부분에서는 상당한 성과를 거둔 것으로 평가하면서도, 국내 금융지주회사의 경쟁력 제고를 위해서는 그룹의 시너지 창출, 사업포트폴리오(수익구조 등) 다양화 등 질적인 부분에서의 개선도 필요한 것으로 분석하였습니다.
당사의 경우 최초 보험업(메리츠화재)을 중심으로 지주회사 체제를 구축하였으며, 금융투자업(메리츠증권) 사업 확대 및 여전업(메리츠캐피탈) 진출 등으로 사업 포트폴리오가 다각화되었습니다. 각 부문별 외형 및 이익 규모가 증가하면서도 보험업과 금융투자업간 비중이 균형을 이루고 있으며, 타지주회사와 비교해 상대적으로 사업 다각화가 진전되었습니다.
- 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
불안정한 대내외 정세와 급변하는 경영환경에도 메리츠금융그룹은 각 사업부문(종속회사)별 차별화된 전략으로 시장의 변화를 주도하고 있고, 지속적인 혁신과 비용절감 및 인재경영 그리고 극단적 합리주의라는 메리츠그룹만의 차별화된 기업문화의 정착을 통해 이미 업계 최고 수준의 수익성을 달성하고 있습니다.
향후에도 고객 관점에서 더 좋고, 더 편리한 상품과 서비스를 공급하는 등 메리츠금융그룹은 고객 집중을 통해 서비스 경쟁력을 확보하고 선제적인 위기 대응체제 구축을 통한 건전성 강화를 통해 업계 최고 수준의 수익 달성을 위해 지속적으로 노력하겠습니다.
[주요종속회사에 관한 사항]
<손해보험업 부문_메리츠화재>
가. 준비금 적립내역
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제102기 3분기 | 제101기 연간 | 제100기 연간 | |
|---|---|---|---|---|
| 책임준비금 (보험계약부채) |
지급준비금 | 2,134,347 | 1,838,507 | 1,614,666 |
| 보험료적립금 | 21,627,385 | 20,286,700 | 18,487,622 | |
| 미경과보험료적립금 | 807,403 | 750,625 | 654,210 | |
| 계약자배당준비금 | 85,003 | 88,286 | 85,379 | |
| 계약자이익배당준비금 | 14,997 | 8,997 | 7,886 | |
| 배당보험손실보전준비금 | 13,053 | 10,483 | 9,146 | |
| 합계 | 24,682,188 | 22,983,598 | 20,858,909 | |
| 비상위험준비금 | 320,808 | 301,971 | 283,652 | |
| 대손준비금 | 57,174 | 33,839 | 24,556 | |
주1) 손해보험경영통일공시 기준으로 작성됨
주2) 책임준비금에는 투자계약부채를 포함하고 있음
나. 위험기준지급여력비율(RBC)
최근 지급여력비율(RBC비율)은 2020년 12월말 211.5%, 2021년 12월말 203.8%, 2022년 9월말 182.3%입니다. 지급여력기준금액은 매출의 증가 및 그에 따른 운용자산의 증가, 제도의 변경 등으로 증가하였으며, 지급여력금액은 당기순이익 시현에 따른 이익잉여금 증가, 제도변경, 후순위채 신종자본증권 발행 등의 자본확충 노력 등으로 증가하였습니다.
| (단위 : 백만원, %) |
|
구 분 |
제102기 3분기 |
제101기 연간 |
제100기 연간 |
|---|---|---|---|
|
지급여력금액(A) |
5,034,566 | 3,997,292 | 3,595,085 |
|
위험기준 지급여력기준금액(B) |
2,761,198 | 1,961,414 | 1,699,856 |
|
위험기준 지급여력비율(A/B) |
182.3 | 203.8 | 211.5 |
주1) 지급여력비율 = 지급여력/지급여력기준 × 100
다. 주요 경영효율지표
|
(단위 : %, %p) |
|
구 분 |
제102기 3분기 |
제101기 연간 |
제100기 연간 |
|---|---|---|---|
|
손해율 |
74.7 |
76.9 |
78.3 |
|
사업비율 |
22.3 |
23.0 |
26.1 |
|
운용자산이익율 |
4.4 |
4.0 |
4.9 |
|
ROA |
3.8 |
2.6 |
1.9 |
|
ROE |
64.3 |
27.3 |
17.3 |
|
자산운용율 |
82.9 |
87.9 |
87.4 |
|
자산수익율 |
4.2 |
3.9 |
4.6 |
주) 상기 경영지표는 손해보험경영통일공시기준임
(1) 손해율 : 발생손해액/경과보험료
＊ 발생손해액은 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표의 발생
손해액(A) 기준
(2) 사업비율 : 순사업비/보유보험료
(3) 운용자산이익율 : 투자영업손익/경과운용자산 × 100
＊ 투자영업손익= 투자영업수익- 투자영업비용
＊ 경과운용자산
= (당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 - 직전1년간 투자영업손익) / 2
(4) ROA (Return on Assets)
ROA=(당기순이익/{(전회계연도말 총자산＋당기말 총자산)/2)} ×
(4/경과분기수)
＊ 당기순이익은 회계연도 시작부터 당해 분기말까지의 당기순이익을 말함
＊ 총자산은 B/S상의 총자산에서 미상각신계약비 및 영업권, 특별계정자산을 차
감한 잔액임
(5) ROE (Return on Equity)
ROE=(당기순이익/{(전회계연도말 자기자본＋당기말 자기자본)/2} × (4/경과분기수)
＊ 자기자본은 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 신종자본증권, 자본조정, 기타포
괄손익누계액 합계를 말함
(6) 자산운용율 : 회계연도말 운용자산/회계연도말 총자산
(7) 자산수익률 : 투자영업손익 / {(기초총자산+기말총자산-투자영업손익)/2} ×(4/ 경과분기수)
＊ 투자영업손익 = 투자영업수익- 투자영업비용
＊ 총자산 : 재무상태표(총괄) 총자산에서 미상각신계약비, 영업권 및 특별계정자산을 차감한 잔액임
라. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성
(1) 산업의 특성
손해보험업은 우연한 사건으로 발생하는 손해로 인한 위험을 보장하며 이에 따라 발생하는 보험의 인수, 보험료 수수 및 보험금 지급 등을 영업으로 하는 것을 말합니다.
손해보험은 크게 일반손해보험과 자동차보험, 장기손해보험으로 구분되며, 일반손해보험은 화재보험/해상보험/특종보험 등으로 구성되어 있습니다.
손해보험업은 가계성 상품 구성비가 높아 주로 국내시장에 의존하는 내수산업의 성격을 지니고 있습니다. 또한 불특정다수의 보험가입자가 갹출한 보험료를 기초로 하여 경제적 위험 분산을 목적으로 한다는 점에서 공공성을 가지고 있으며 최근에는 보험계약법 개정 등 법적 환경 변화 및 사회 안전 인식 제고와 관련 정책 시행, 기타 신종 위험 증가 등에 대한 적절한 대응이 요구될 것으로 예상됩니다.
한편 손해보험업은 실손 보상 중심의 장기상품 및 자동차 의무가입 등으로 다른 산업보다는 경기에 덜 민감하게 반응하며, 일반적으로는 경기 후행적인 성격이 강한 산업적 특성을 가지고 있는 동시에 투자영업손익의 수익 비중이 높아 시장금리와 주식시장 동향에 의해 수익성이 크게 좌우됩니다.
(2) 산업의 성장성
손해보험산업은 저금리 장기화, 실손보험 손해율 악화 및 코로나19 등 감염병 확산이라는 어려운 경영 환경 속에서도 지속적으로 발전을 하고 있습니다.
(3) 경기변동의 특성
손해보험업종은 국민소득, 물가, 인구ㆍ산업구조, 사회심리의 변화 및 금융시장 여건 등이 복합적으로 작용합니다. 또한 보험종목별로 차이는 있지만, 전반적으로 보험업은 경기 상승 시 보험료 및 수익, 자산의 성장을 동시에 이룰 수 있습니다.
하지만 경기 하강 시에는 매출 성장의 둔화와 함께 모럴 헤저드 증가 및 운용자산의 투자이익 감소 등의 영향으로 수익이 감소합니다. 이와 같이 보험업은 다양한 요인의 작용을 받으며 경기 변동에 영향을 받습니다.
(4) 계절성
보험업은 영업력측면에서는 계절 영향의 편차가 크지 않으나, 일부 종목에서 손해율의 영향을 받습니다. 여름철 집중호우 및 휴가차량 증가 등은 일반적으로 자동차 사고를 유발하여 해당종목의 손해율을 상승시킵니다. 또한 동절기의 폭설 또한 해당종목의 변동성을 높이는 요인으로 작용합니다.
마. 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)
(1) 시장의 안정성
최근 금융시장 변동성 확대 등 불안요인은 많으나, 제도 개선 및 업계 내실강화를 통해 손해보험시장의 수익성장은 지속될 수 있을 거라 예상됩니다.
(2) 경쟁상황
최근 국내 손해보험시장은 성장률 둔화 및 수익성 악화에 직면함에 따라 수익성 제고를 위한 다방면의 노력이 요구되고 있습니다.
장기손해보험은 세제개편 등에 따라 저축성보험 시장이 축소되어 향후 보장성보험 중심의 성장과 경쟁 심화가 예상됩니다. 자동차보험은 가격경쟁 심화가 이어지고 있으며, 일반보험 역시 경기 둔화에 따른 성장률 둔화 추세가 나타나고 있습니다.
한편 소비자 보호 강화, 고객정보 관리 및 사전 리스크 통제가 주요 Issue로 대두됨에 따라 고객민원 감축을 중심으로 한 고객서비스 개선 및 리스크 관리 강화에 대한 업계 전반의 다양한 노력들이 진행되고 있습니다.
바. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
당사는 1922년 국내 최초로 설립된 손해보험회사로서 풍부한 경험과 Know-How를 토대로 고객의 손해를 보장하며, 국내 손해보험 산업의 발전을 선도하고 있습니다.
당사의 강점으로는 장기 보장성보험 중심의 매출 전략을 들 수 있습니다. 장기 보장성 신계약은 업계 최고수준의 장기상품 경쟁력을 바탕으로, 지속적으로 업계 상위 수준의 성장율을 나타내고 있습니다.
당사의 약점으로는 상위사 대비 규모의 경제가 부족하며 판매채널이 상위사 대비 수적 열세에 있다는 점을 꼽을 수 있습니다.
하지만, 지속적인 보장성인보험 중심의 영업전략을 통해 안정적인 수익성장을 달성하고 있으며, 채널 경쟁력 강화 노력을 통해 판매체력도 지속 제고하고 있습니다.
사. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
언더라이팅 강화 및 효율적 사업비 절감 등 보험영업부문에서 지속적인 이익이 가능한 정책을 지속 수행하였고, 안정적인 투자이익 확보를 위한 포트폴리오 관리를 통해 탄탄한 이익체력을 확보하였습니다.
또한 '걱정인형’이라는 캐릭터를 활용한 타사대비 차별화된 광고/홍보 전략을 통해 기업이미지 및 인지도를 효과적으로 제고시키고 있습니다.
보장성, 특히 인보험 중심의 장기보험 판매전략을 유지함과 동시에 자동차보험 경쟁력 제고, 수익중심의 일반보험 영업전략을 통하여 수익성을 기반으로 한 보험성장 정책을 추진하고 있습니다. 또한, 안정성 중심의 투자 Stance 유지, 선제적 위기대응체제 구축을 통한 Risk Management 강화를 통해 회사의 건전성을 확보하고, 서비스 경쟁력 강화를 통한 대 고객 만족도 제고를 위하여 지속적으로 노력할 것입니다
<금융투자업 부문_메리츠증권>
가. 자본적정성 및 재무건전성
(1) 순자본비율
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 (연결기준) |
제50기 (연결기준) |
제49기 (연결기준) |
|---|---|---|---|
| 영업용순자본 | 4,575,993 | 4,294,131 | 4,109,298 |
| 총 위 험 액 | 2,536,855 | 2,373,588 | 1,875,308 |
| 잉 여 자 본 | 2,039,138 | 1,920,543 | 2,233,991 |
| 필요유지자기자본 | 134,610 | 134,610 | 134,610 |
| 순자본비율 | 1,514.85% | 1,426.75% | 1,659.60% |
※ 제51기 3분기 별도재무제표 기준 잉여자본은 2,111,594백만원임
주1) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100
주2) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70%
(2) 자산부채비율
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 |
|---|---|---|---|
| 실질자산(A) | 48,058,839 | 41,751,078 | 35,028,432 |
| 실질부채(B) | 42,985,117 | 36,883,833 | 30,771,024 |
| 자산부채비율(A/B) | 111.80% | 113.20% | 113.84% |
주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)
주2) 자산부채비율이란 금융투자업자의 부채에 대한 자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치를 말함. 자산과 부채는 실질가치에 의해 산정하고 있으며, 시가평가를 원칙으로 하고 있음.
주3) 별도재무제표 기준
(3) 레버리지비율
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 |
|---|---|---|---|
| 수정 총자산(A) | 42,325,824 | 39,411,395 | 32,742,494 |
| 수정 자기자본(B) | 5,284,873 | 4,907,549 | 4,407,033 |
| 레버리지비율(A/B) | 800.9% | 803.1% | 743.0% |
주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정
주2) 별도재무제표 기준
나. 업계의 현황
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성
- 산업의 특성
금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.
| [ 금융투자업자 주요 업무 ] |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 투자매매업 | 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무 |
| 투자중개업 | 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무 |
| 투자자문업 | 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무 |
| 집합투자업 | 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무 |
| 투자일임업 | 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무 |
| 신탁업 | 신탁 서비스를 제공하는 업무 |
금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 아래와 같습니다.
| [ 국내 주식시장 추이 ] |
| (단위 : pt, 조원) |
| 구 분 | 2022년 9월 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주가지수 | KOSPI | 2,155.49 | 2,977.65 | 2,873.47 | 2,197.67 | 2,041.04 |
| KOSDAQ | 672.65 | 1,033.98 | 968.42 | 669.83 | 675.65 | |
| 시가총액 | 금 액 | 2,007 | 2,650 | 2,366 | 1,717 | 1,572 |
| 증감율 | (-) 24.24% | + 12.00% | + 37.78% | + 9.23% | (-) 16.75% | |
| 거래대금 | 금 액 | 4,142 | 6,767 | 5,708 | 2,288 | 2,800 |
| 증감율 | (-) 38.80% | + 18.55% | + 149.51% | (-) 18.29% | + 27.81% | |
| 주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임. 주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임. 주3) 증감율은 전기말 대비 수치임 |
| (출처 : 한국거래소 통계자료) |
- 산업의 성장성
금융당국은 자본시장 경쟁력 강화를 위해 해외 대형 IB를 롤 모델로 하여 초대형 금융투자회사로의 육성을 추진하고 있으며, 이러한 정책 방향에 부응하여 금융투자업계는 M&A 및 자본확충을 통하여 몸집 부풀리기가 진행되고 있습니다. 반면에 대형 IB 수준의 자본을 확충하기 어려운 중소형사들은 전문화를 통하여 생존을 모색하는 등 최근 자본시장의 경영환경은 대형화와 전문화라는 두 가지 방향으로 나아가고 있으며, 이러한 트렌드에 뒤쳐지는 회사는 도태될 수밖에 없는 상황으로 내몰리고 있습니다. 또한, 핀테크 등 IT기술이 접목된 새로운 형태의 금융서비스가 등장하고 있습니다.
이러한 불확실한 경영환경은 국내 금융투자회사에게 위기와 기회를 동시에 제공하고 있으며, 시장의 구조적인 변화에 발빠르게 대응하는 회사는 지속 성장을 위한 기회로 활용할 수 있을 것이며, 그렇지 못하는 회사는 매우 큰 어려움을 겪게 될 것으로 보입니다.
- 경기변동의 특성
금융투자회사는 국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 국내외 거시경제 변수 불확실성, 미국의 기준금리 인상 변동 등 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인한 시장상황 악화 시 수탁수수료 수입이 감소할 수 있습니다. 뿐만 아니라, 시장금리, 주가지수 및 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다.
- 경제환경의 불확실성
2020년 초 '코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나 19)' 의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
(2) 국내외 시장여건
- 시장의 안정성 및 경쟁상황
2022년 9월말 기준 국내에서 총 58개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다.
최근 금융투자업계에서는 단순 브로커리지에서 벗어나 기업과 투자자를 연결하고, 모험자본을 적극 공급하는 투자은행(IB) 업무가 핵심 경쟁력으로 부각되고 있습니다. 정부의 초대형 IB 육성 방침에 따라 종합금융투자사업자 자기자본 요건 충족을 위한 대형사의 자본확충이 종료 된 이후 수익구조가 변화하면서 자기자본 기준 상위사의 수익 점유율이 자본의 크기에 비례하여 높아지고 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다.
과거 브로커리지 중심의 수익구조에서는 자본 규모의 확대가 반드시 수익 점유율 상승으로 이어지지는 않았으나, 최근에는 위험자본이 요구되는 기업금융과 레버리지를 활용한 운용손익의 비중이 높아지면서 자본력이 경쟁력 강화로 이어지는 선순환 구조가 형성되고 있는 것입니다. 또한, 콜차입 규제, 신NCR 도입 및 레버리지 비율 축소 등 금융당국의 규제들로 인해 자본력이 부족한 중소형 증권사들의 경쟁력은 점점 더 약화될 것으로 보입니다.
- 시장점유율
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | '22.1~'22.6 | '21.1~'21.12 | '20.1~'20.12 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | |
| 수수료수익 | 370,947 | 5.29% | 725,309 | 4.70% | 611,303 | 4.81% |
| 증권평가 및 처분이익 | 2,072,955 | 12.42% | 2,430,351 | 12.25% | 2,430,052 | 9.95% |
| 파생상품관련이익 | 20,355,870 | 27.95% | 16,854,051 | 26.98% | 10,529,134 | 15.61% |
| 이자수익 | 532,323 | 9.96% | 717,894 | 7.96% | 678,521 | 7.87% |
| 영업이익 | 454,304 | 11.72% | 860,455 | 7.01% | 652,290 | 7.79% |
| 세전이익 | 444,823 | 11.46% | 899,759 | 7.78% | 576,099 | 7.59% |
| 당기순이익 | 326,725 | 11.45% | 681,610 | 8.07% | 423,852 | 7.63% |
*자료출처: 금융감독원 금융통계정보시스템자료 증권사(국내법인)
(주) K-IFRS 별도재무제표 기준
(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 Needs를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공 능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축, 통합적 리스크 관리 등이 있습니다.
(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
당사는 자산운용, PF 등 다양한 부문의 경쟁력 강화를 통해 기업의 경쟁력을 높이도록 노력하여 왔습니다. 또한 개인 고객들의 투자 방향이 주식매매에서 금융상품, 자산관리영업의 형태로 발전함에 따라 고객들에게 다양한 금융상품 제공 등 경쟁력 강화를 통한 수익성 향상을 위해 노력하고 있습니다.
당사는 2015년 5월말 아이엠투자증권과의 합병, 2015년 8월 유상증자, 2017년 4월 메리츠캐피탈 주식의 포괄적 교환 및 2017년 6월 전환상환우선주 발행 등으로 종합금융투자회사 지정요건인 자기자본 3조원을 돌파하여 2017년 11월 중 종합금융투자회사로 지정되었습니다. 이를 활용하여 기존에 구축한 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 대출, M&A 인수금융 등 다양한 분야의 기업금융업무 노하우를 유지ㆍ발전하는 한편 新성장분야 기업 발굴, M&A자문, 재무적 투자자 알선, IPO, 회사채 발행, 기업자산관리 등 다양한 수요에 맞춤형 서비스를 제공하는 Total Solution Provider로의 역량 강화를 통하여 경쟁력을 확보하고 명실상부한 종합금융투자회사로서의 위치를 더욱 굳건히 하기 위하여 노력하고 있습니다.
마. 신규사업의 내용 및 전망
- 해당사항 없음
<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>
가. 자본적정성 및 건전성 관련지표
(1) 조정자기자본 비율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 |
|---|---|---|---|
| 조정자기자본(A) | 1,419,639 | 1,254,533 | 999,700 |
| 조정총자산(B) | 8,623,786 | 7,473,983 | 5,838,508 |
| 조정자기자본비율(A/B) | 16.46 | 16.79 | 17.12 |
주) 금융감독원감독규정내 조정자기자본비율임
(2) 무수익여신 등 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 무수익 여신잔액 | 비율 | 무수익 여신잔액 | 비율 | 무수익 여신잔액 | 비율 |
| 76,435 | 1.11 | 74,484 | 1.13 | 148,773 | 2.95 |
주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임
(3) 대손충당금 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | |
|---|---|---|---|---|
| 대손충당금 잔액 |
일 반 | 110,346 | 98,331 | 130,968 |
| 특 별 | - | - | - | |
| 합 계 | 110,346 | 98,331 | 130,968 | |
| 기중 대손상각액 | 27,989 | 68,624 | 46,702 | |
(4) 유동성 비율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 |
|---|---|---|---|
| 유동성자산 | 2,169,612 | 1,538,118 | 1,476,920 |
| 유동성부채 | 806,018 | 809,634 | 1,001,255 |
| 유동성비율 | 269.18 | 189.98 | 147.51 |
주) 3개월 유동성비율 기준임
나. 자산건전성 분류 및 연체현황
(1) 총채권 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | |
|---|---|---|---|---|
| 건전성분류 | 정상 | 6,623,061 | 6,323,513 | 4,798,492 |
| 충당금적립액 | 73,121 | 59,590 | 46,681 | |
| 적립율 | 1.10 | 0.94 | 0.97 | |
| 요주의 | 173,874 | 198,583 | 102,535 | |
| 충당금적립액 | 10,068 | 9,337 | 9,747 | |
| 적립율 | 5.79 | 4.70 | 9.51 | |
| 고정 | 45,600 | 45,206 | 67,265 | |
| 충당금적립액 | 10,350 | 7,283 | 14,738 | |
| 적립율 | 22.70 | 16.11 | 21.91 | |
| 회수의문 | 18,951 | 9,010 | 17,691 | |
| 충당금적립액 | 9,210 | 4,779 | 5,608 | |
| 적립율 | 48.60 | 53.04 | 31.70 | |
| 추정손실 | 11,882 | 20,268 | 63,817 | |
| 충당금적립액 | 7,597 | 17,342 | 54,194 | |
| 적립율 | 63.94 | 85.56 | 84.92 | |
| 합계 | 6,873,368 | 6,596,580 | 5,049,800 | |
| 충당금적립액 | 110,346 | 98,331 | 130,968 | |
| 적립율 | 1.61 | 1.49 | 2.59 | |
| 연체현황 | 총채권액 | 6,770,732 | 6,493,942 | 4,963,849 |
| 연체금액 | 70,093 | 63,608 | 114,947 | |
| 1개월 미만 | 1,025 | 794 | 10,117 | |
| 1개월 이상 | 69,068 | 62,814 | 104,830 | |
| 연체율 | 1.04 | 0.98 | 2.32 | |
| 1개월 미만 | 0.02 | 0.01 | 0.21 | |
| 1개월 이상 | 1.02 | 0.97 | 2.11 | |
주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 건전성분류에서의 총채권액 합계는 확정지급보증(난외계정) 및 부동산PF 관련 채무보증(난외계정) 포함된 금액임
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감 후 미상각잔액 기준
주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)
(2) 할부금융자산 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | |
|---|---|---|---|---|
| 건전성분류 | 정상 | 267,244 | 138,136 | 237,238 |
| 충당금적립액 | 2,842 | 1,742 | 3,863 | |
| 적립율 | 1.06 | 1.26 | 1.63 | |
| 요주의 | 6,503 | 10,753 | 1,911 | |
| 충당금적립액 | 293 | 371 | 295 | |
| 적립율 | 4.51 | 3.45 | 15.44 | |
| 고정 | 315 | 1,228 | 3,001 | |
| 충당금적립액 | 95 | 576 | 987 | |
| 적립율 | 30.16 | 46.91 | 32.89 | |
| 회수의문 | 1,387 | 1,461 | 2,893 | |
| 충당금적립액 | 542 | 376 | 1,376 | |
| 적립율 | 39.08 | 25.74 | 47.56 | |
| 추정손실 | 1,281 | 6,226 | 15,520 | |
| 충당금적립액 | 172 | 5,156 | 12,772 | |
| 적립율 | 13.43 | 82.81 | 82.29 | |
| 합계 | 276,730 | 157,804 | 260,563 | |
| 충당금적립액 | 3,944 | 8,221 | 19,293 | |
| 적립율 | 1.43 | 5.21 | 7.40 | |
| 연체현황 | 총채권액 | 276,730 | 157,804 | 260,563 |
| 연체금액 | 1,703 | 5,752 | 16,524 | |
| 1개월 미만 | 44 | 60 | 95 | |
| 1개월 이상 | 1,659 | 5,692 | 16,429 | |
| 연체율 | 0.62 | 3.65 | 6.34 | |
| 1개월 미만 | 0.02 | 0.04 | 0.03 | |
| 1개월 이상 | 0.60 | 3.61 | 6.31 | |
주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 이연부대수익비용 제외
(3) 리스자산현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | |
|---|---|---|---|---|
| 건전성분류 | 정상 | 1,769,858 | 1,542,129 | 1,277,209 |
| 충당금적립액 | 2,360 | 2,900 | 2,942 | |
| 적립율 | 0.13 | 0.19 | 0.23 | |
| 요주의 | 32,322 | 23,274 | 8,862 | |
| 충당금적립액 | 200 | 171 | 294 | |
| 적립율 | 0.62 | 0.73 | 3.32 | |
| 고정 | 1,504 | 2,538 | 17,331 | |
| 충당금적립액 | 328 | 710 | 832 | |
| 적립율 | 21.81 | 27.97 | 4.80 | |
| 회수의문 | 1,016 | 1,146 | 7,271 | |
| 충당금적립액 | 159 | 183 | 271 | |
| 적립율 | 15.65 | 15.97 | 3.73 | |
| 추정손실 | 840 | 1,701 | 4,207 | |
| 충당금적립액 | 674 | 1,591 | 3,332 | |
| 적립율 | 80.24 | 93.53 | 79.20 | |
| 합계 | 1,805,540 | 1,570,788 | 1,314,880 | |
| 충당금적립액 | 3,721 | 5,555 | 7,671 | |
| 적립율 | 0.21 | 0.35 | 0.58 | |
| 연체현황 | 총채권액 | 1,805,540 | 1,570,788 | 1,314,880 |
| 연체금액 | 3,042 | 4,398 | 7,840 | |
| 1개월 미만 | 151 | 172 | 188 | |
| 1개월 이상 | 2,891 | 4,226 | 7,652 | |
| 연체율 | 0.17 | 0.28 | 0.60 | |
| 1개월 미만 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | |
| 1개월 이상 | 0.16 | 0.27 | 0.58 | |
주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감한 미상각잔액 기준
주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)
주) 이연부대수익비용 제외
(4) 대출자산 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | |
|---|---|---|---|---|
| 건전성분류 | 정상 | 4,476,167 | 4,537,905 | 3,196,161 |
| 충당금적립액 | 53,570 | 54,209 | 39,368 | |
| 적립율 | 1.20 | 1.19 | 1.23 | |
| 요주의 | 135,037 | 164,542 | 91,750 | |
| 충당금적립액 | 9,324 | 8,679 | 9,003 | |
| 적립율 | 6.90 | 5.27 | 9.81 | |
| 고정 | 43,781 | 41,440 | 46,933 | |
| 충당금적립액 | 9,927 | 5,997 | 12,918 | |
| 적립율 | 22.67 | 14.47 | 27.52 | |
| 회수의문 | 16,440 | 6,304 | 7,401 | |
| 충당금적립액 | 8,443 | 4,166 | 3,891 | |
| 적립율 | 51.36 | 66.09 | 52.57 | |
| 추정손실 | 9,614 | 12,073 | 43,335 | |
| 충당금적립액 | 6,650 | 10,350 | 37,487 | |
| 적립율 | 69.17 | 85.73 | 86.51 | |
| 합계 | 4,681,039 | 4,762,264 | 3,385,580 | |
| 충당금적립액 | 87,914 | 83,401 | 102,667 | |
| 적립율 | 1.88 | 1.75 | 3.03 | |
| 연체현황 | 총채권액 | 4,681,039 | 4,762,264 | 3,385,580 |
| 연체금액 | 65,082 | 53,086 | 89,701 | |
| 1개월 미만 | 826 | 559 | 9,830 | |
| 1개월 이상 | 64,256 | 52,527 | 79,871 | |
| 연체율 | 1.39 | 1.11 | 2.65 | |
| 1개월 미만 | 0.02 | 0.01 | 0.29 | |
| 1개월 이상 | 1.37 | 1.10 | 2.36 | |
주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 이연부대수익비용 제외
다. 여신전문금융업의 전반적인 사항
- 업계 현황
(1) 여신전문금융업의 특성
여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 여신전문금융업법에서 제정된 여신업무에 대한 진출입이 등록을 통해 이루어져 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 사업 영위가 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 자동차, 부동산 등 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.
(2) 여신전문금융회사의 시장여건
2022년 캐피탈사의 전반적인 영업환경은 업권간 경쟁심화, 조달비용 상승, 규제 변화 등의 영향으로 어려움이 예상됩니다.
자동차금융 시장의 경우 플랫폼 경쟁에 따른 생태계 주도권이 소비자로 이동하고 있으며, 구독경제 트랜드와 맞물려 리스, 장기렌트 수요가 확대되고 있습니다. 신차금융 부분은 카드사와의 업권간 경쟁이 지속 심화되고 있습니다. 카드사의 조달 경쟁력 및 복합할부를 바탕으로 신차금융 부분 점유율은 지속 확대되고 있습니다. 이와 같은 물적금융의 성장한계 및 경쟁심화에 따른 캐피탈 업계의 포트폴리오는 기업금융과 투자를 중심으로 변화하고 있으나, 정책규제 등 발생 가능한 리스크에 대비가 필요합니다.
전세계적인 통화정책 불안성, 자국 통화 방어를 위한 선진국의 금리 인상 등의 영향으로 국내경제 회복세 둔화 및 기준금리는 추가 인상될 전망입니다. 그에 따른 여전사 조달비용 증가는 불가피할 것으로 보이고, 2022년 만기도래 여전채 물량 증가에 따른 차환발행 수요가 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, 파생결합증권 여전채 편입한도 제한으로 인한 여전채 수요가 단계적으로 축소될 경우 자금조달 상황 악화의 가능성이 존재합니다.
끝으로, 규제 변화 부문을 살펴보면 2022년부터 레버리지 규제한도가 10배에서 9배로 축소되었습니다. 다만, 당사는 직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급하여 레버리지 규제한도가 1배 더 축소된 8배로 적용받고 있습니다. 중금리대출 제도 개선에 따라 한도성 여신 미사용 잔액 및 지급보증에 대해 대손충당금 적립 의무화되며 하반기부터 금리상한이 14.45%로 변경되었습니다.
[메리츠캐피탈 시장점유율]
| 구 분 | 22년 6월말 | 21년 12월말 | 20년 12월말 | 19년 12월말 | 18년 12월말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 할부금융 | 0.78% | 0.53% |
0.84% |
1.46% |
3.12% |
| 리스 | 4.08% | 3.93% |
3.68% |
4.08% |
7.68% |
| 대출채권 | 4.32% | 4.55% | 3.86% | 4.16% | 4.22% |
출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 '캐피탈사 부문별 자산현황'
(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
당사는 자동차금융 및 기업금융을 주요 업무로 영위하는 여신전문금융사로 메리츠증권이 지분 100%를 보유하고 있습니다. 장기간 흑자기조로 인한 이익누적과 유상증자, 신종자본증권 발행 등을 통한 약 1.3조원의 자기자본 여력을 기반으로 자동차금융, 개인금융과 기업금융 등의 균형 있는 자산포트폴리오를 갖추어 성장하고 있습니다. 특히, 부동산금융 경쟁력이 우수한 계열사와의 연계영업을 기반으로 업계 상위 시장지위를 유지하며, 높은 수익성을 시현하고 있습니다. 또한, 철저한 심사기준 및 채권관리를 바탕으로 업계평균의 자산건전성 수준을 유지 중이며, 무보증 회사채 A+ 신용등급을 바탕으로 장기회사채 위주의 조달로 자금조달구조의 안정성 및 유동성 대응능력을 개선하고 있습니다.
(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
메리츠캐피탈은 지속적인 영업채널 확보를 통한 리테일금융 사업 기반을 확대하고 있으며, 우량 기업금융 사업을 통한 고수익 창출에 집중하고 있습니다. 신규사업에 있어 철저한 담보가치 중심의 안정적인 물적금융 시장을 검토하고 있습니다.
과학적 심사시스템 및 거점별 채권회수 조직을 활용한 리스크관리를 하고 있으며, 자금조달에 있어서는 신용등급 상향을 통한 조달비용 절감을 위해 노력하고 있습니다. 업계 최고 수준의 생산성을 목표로 우수인력 중심의 조직을 운영하며, 불필요한 비용을 사전 통제함으로서 수익성 중심의 경영관리체계 확립을 지속 추진하고 있습니다.
(5) 부문별 특성 및 산업의 성장성
1) 할부금융부문
할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다.
할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다.
할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하여 채권관리가 중요시되는 사업입니다.
2021년 할부금융 취급 실적 기준으로 자동차 할부금융이 약 95.7%를 차지하고 있듯이 국내 할부금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다.
| [연도별/품목별 할부금융 취급실적 및 성장률] | (단위: 억원, %) |
| 구분 | 내구재 | 주택 | 기계 | 기타 | 총계 | 성장률 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자동차 | 가전 | 기타 | 계 | ||||||
| 2017년 | 185,361 | 250 | 4,682 | 190,293 | 3,086 | 2,823 | 4,824 | 201,026 | 16.2 |
| 2018년 | 195,768 | 248 | 3,441 | 199,457 | 2,844 | 3,136 | 5,393 | 210,830 | 4.9 |
| 2019년 | 210,951 | 248 | 3,397 | 214,596 | 1,866 | 2,530 | 4,265 | 223,257 | 5.9 |
| 2020년 | 220,891 | 258 | 3,135 | 224,284 | 961 | 2,351 | 5,747 | 233,343 | 4.5 |
| 2021년 | 208,540 | 235 | 2,456 | 211,231 | - | 3,079 | 3,521 | 217,831 | -6.6 |
| 출처 : 여신금융협회 |
2) 리스금융부문
리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.
우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.
외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.
이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 새로운 상품을 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.
| [연도별 리스실적 및 성장률] | (단위: 억원, %) |
| 구분 | 금융 | 운용 | 총계 | 성장률 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 원화 | 외화 | 원화 | 외화 | |||
| 2017년 | 97,380 | 498 | 30,202 | - | 128,080 | 5.3 |
| 2018년 | 98,055 | 282 | 37,358 | - | 135,695 | 5.9 |
| 2019년 | 101,739 | - | 36,157 | - | 137,896 | 1.6 |
| 2020년 | 100,231 | - | 56,137 | - | 156,368 | 13.4 |
| 2021년 | 109,946 | - | 64,829 | - | 174,775 | 11.8 |
| 출처 : 여신금융협회 |
3) 신기술사업금융부문
신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행될 것으로 예상되며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.
(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등
1) 주요법령 및 감독규정
- 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙
- 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등
2) 주요내용
- 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내
- 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
- 대주주에 대한 신용공여 : 자기자본의 50% 이내
- 조정자기자본비율 : 7% 이상
- 대출업무 영위 비중 : 총자산의 30% 이내
- PF대출채권 취급한도 : 여신성자산의 30% 이내
- 원화유동성비율 : 100% 이상
| 여신전문금융회사 현황 |
|
리스/할부 |
데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 리딩에이스캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무궁화캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 엠캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 웰컴캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜, 파이오니어인베스트먼트, 포르쉐파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, A캐피탈, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, HB캐피탈, JB우리캐피탈, KB캐피탈, NBH캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아, SY오토캐피탈 |
| 신용카드사 (8) |
롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드 |
| 신기술사 (78) |
나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 동원기술투자, 동유기술투자, 디에스엔인베스트먼트, 디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 로프티록인베스트먼트, 롯데벤처스, 리더스기술투자, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 백터기술투자, 브레이브뉴인베스트먼트, 브릿지인베스트먼트, 브이에스인베스트먼트, 빌랑스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 솔리크인베스트먼트, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 시너지아이비투자, 시리우스인베스트먼트, 씨앤씨아이파트너스, 씨티케이인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스비아이캐피탈, 에스앤에스인베스트먼트, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔코어벤처스, 엘케이기술투자, 엠더블유앤컴퍼니, 옐로우독, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유앤에스파트너스, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제이비인베스트먼트, 지에스벤처스, 지엠비인베스트먼트, 케이디인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스 , 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 펄어비스캐피탈, 펜타스톤인베스트먼트, 포스코기술투자, 푸른인베스트먼트, 프랜드투자파트너스, 하나벤처스, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트 |
| 출처 : 여신금융협회 |
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
| 주식회사 메리츠금융지주와 그 종속회사 | (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제 13 기 3분기 | 제 12 기 | 제 11 기 |
|---|---|---|---|
| (2022년 9월말) | (2021년 12월말) | (2020년 12월말) | |
| 자 산 | |||
| I. 현금및예치금 | 4,512,223 | 4,550,225 | 2,580,482 |
| II. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 31,856,399 | 31,941,318 | 29,037,197 |
| III. 파생금융자산 | 1,202,033 | 325,735 | 631,237 |
| IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 22,581,462 | 20,223,647 | 16,721,379 |
| V. 상각후원가측정대출채권 | 13,366,018 | 15,303,862 | 12,192,152 |
| VI. 관계(공동)기업투자 | 918,980 | 781,660 | 816,268 |
| VII. 유형자산 | 793,805 | 771,524 | 492,023 |
| VIII. 투자부동산 | 774,760 | 420,368 | 315,165 |
| IX. 무형자산 | 377,821 | 413,643 | 481,516 |
| X. 리스자산 | 1,798,952 | 1,559,493 | 1,300,175 |
| XI. 이연법인세자산 | 1,271,037 | 339,753 | 185,669 |
| XII. 당기법인세자산 | 14 | 14 | - |
| XIII. 기타자산 | 10,925,523 | 5,398,344 | 4,807,656 |
| XIV. 매각예정비유동자산 | 1,351 | 1,351 | 3,507 |
| XV.특별계정자산 | 656,843 | - | - |
| 자 산 총 계 | 91,037,220 | 82,030,937 | 69,564,426 |
| 부 채 | |||
| I. 보험계약부채 | 24,716,232 | 22,983,598 | 20,876,386 |
| II. 예수부채 | 2,660,040 | 2,536,268 | 1,945,558 |
| III. 당기손익-공정가치측정금융부채 | 17,824,872 | 10,572,312 | 7,566,452 |
| IV. 파생금융부채 | 2,808,764 | 623,126 | 290,420 |
| V. 차입부채 | 27,722,521 | 33,873,798 | 27,834,188 |
| VI. 순확정급여부채 | 1,862 | 360 | 812 |
| VII. 충당부채 | 37,187 | 28,947 | 25,095 |
| VIII. 이연법인세부채 | 83,291 | 85,779 | 210,119 |
| IX. 당기법인세부채 | 223,168 | 392,015 | 315,968 |
| X. 기타부채 | 8,717,772 | 4,051,444 | 3,622,119 |
| XI. 특별계정부채 | 690,963 | - | - |
| 부 채 총 계 | 85,486,672 | 75,147,647 | 62,687,117 |
| 자 본 | |||
| I. 지배기업의 소유주지분 | 3,015,479 | 3,720,935 | 3,349,221 |
| 1. 자본금 | 71,443 | 71,443 | 71,443 |
| 2. 신종자본증권 | 593,199 | 417,934 | 268,614 |
| 3. 자본잉여금 | 62,869 | 663,230 | 663,230 |
| 4. 자본조정 | 57,583 | 70,925 | 203,911 |
| 5. 기타포괄손익누계액 | (1,869,317) | (310,519) | (8,159) |
| 6. 이익잉여금 | 4,099,702 | 2,807,922 | 2,150,182 |
| II. 비지배지분 | 2,535,069 | 3,162,355 | 3,528,088 |
| 자 본 총 계 | 5,550,548 | 6,883,290 | 6,877,309 |
| 부 채 와 자 본 총 계 | 91,037,220 | 82,030,937 | 69,564,426 |
| (2022.01.01~ 2022.09.30) |
(2021.01.01~ 2021.12.31) |
(2020.01.01~ 2020.12.31) |
|
| I. 영업수익 | 52,909,735 | 35,649,934 | 28,470,577 |
| II. 영업비용 | 51,099,784 | 33,849,309 | 27,098,497 |
| III. 영업이익 | 1,809,951 | 1,800,625 | 1,372,080 |
| IV. 영업외손익 | 39,708 | 102,637 | (82,963) |
| V. 법인세비용차감전순이익 | 1,849,659 | 1,903,262 | 1,289,117 |
| VI. 법인세비용 | 472,922 | 520,015 | 363,813 |
| VII. 당기순이익 | 1,376,736 | 1,383,247 | 925,304 |
| 1. 지배주주지분순이익 | 886,855 | 789,222 | 489,716 |
| 2. 비지배지분순이익 | 489,881 | 594,025 | 435,588 |
| VIII. 기타포괄손익 | (2,445,551) | (509,428) | (254,438) |
| IX. 총포괄손익 | (1,068,814) | 873,819 | 670,866 |
| 1. 지배주주지분총포괄손익 | (671,942) | 487,070 | 341,563 |
| 2. 비지배지분총포괄손익 | (396,872) | 386,749 | 329,303 |
| X. 주당이익 | |||
| 1. 기본주당이익 (원) | 6,953 | 5,932 | 3,596 |
| 2. 희석주당이익 (원) | 6,777 | 5,904 | 3,571 |
| 연결에 포함된 회사수 | 280 | 257 | 186 |
나. 요약 재무정보
| 주식회사 메리츠금융지주 | (단위 : 백만원) |
| 과 목 | 제 13 기 3분기 | 제 12 기 | 제 11 기 |
|---|---|---|---|
| (2022년 9월말) | (2021년 12월말) | (2020년 12월말) | |
| 자 산 | |||
| I. 현금및예치금 | 79,600 | 82,753 | 64,570 |
| II. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 213,555 | 211,327 | 11,810 |
| III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 313,765 | 200,192 | - |
| IV. 상각후원가측정대출채권및수취채권 | 3,480 | 20,361 | 946 |
| V. 유형자산 | 2,068 | 2,470 | 252 |
| VI. 무형자산 | 9,081 | 9,075 | 9,575 |
| VII. 종속기업투자 | 1,801,508 | 1,801,508 | 1,801,508 |
| VIII. 이연법인세자산 | 6,461 | - | - |
| IX. 기타자산 | 382 | 282 | 596 |
| 자 산 총 계 | 2,429,900 | 2,327,968 | 1,889,257 |
| 부 채 | |||
| I. 차입부채 | 728,313 | 678,609 | 379,490 |
| II. 이연법인세부채 | - | 580 | 1,819 |
| III. 당기법인세부채 | 2,717 | 9,049 | 9,453 |
| IV. 순확정급여부채 | 277 | 197 | 337 |
| V. 충당부채 | 189 | 187 | 197 |
| VI. 기타부채 | 18,178 | 37,868 | 9,645 |
| 부 채 총 계 | 749,674 | 726,490 | 400,941 |
| 자 본 | |||
| I. 자본금 | 71,443 | 71,443 | 71,443 |
| II. 신종자본증권 | 593,109 | 417,844 | 268,524 |
| III. 자본잉여금 | 58,374 | 658,187 | 658,188 |
| IV. 자본조정 | (99,270) | (123,333) | 1,231 |
| V. 기타포괄손익누계액 | (27,684) | (68) | (365) |
| VI. 이익잉여금 | 1,084,254 | 577,405 | 489,295 |
| 자 본 총 계 | 1,680,226 | 1,601,478 | 1,488,316 |
| 부 채 와 자 본 총 계 | 2,429,900 | 2,327,968 | 1,889,257 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2022.01.01~ 2022.09.30) |
(2021.01.01~ 2021.12.31) |
(2020.01.01~ 2020.12.31) |
|
| I. 영업수익 | 131,281 | 254,574 | 162,801 |
| II. 영업비용 | 19,445 | 26,444 | 17,122 |
| III. 영업이익 | 111,836 | 228,130 | 145,679 |
| IV. 영업외손익 | 1 | 13 | - |
| V. 법인세비용차감전순이익 | 111,837 | 228,143 | 145,679 |
| VI. 법인세비용 | 9,913 | 8,342 | 13,076 |
| VII. 당기순이익 | 101,924 | 219,801 | 132,603 |
| VIII. 기타포괄손익 | (27,616) | 297 | (323) |
| IX. 총포괄이익 | 74,308 | 220,098 | 132,280 |
| X. 주당손익 | |||
| 1. 기본주당이익(원) | 673 | 1,607 | 963 |
| 2. 기본주당이익(원) | 669 | 1,599 | 963 |
2. 연결재무제표
| 요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표 | |
| 제 13(당)기 3분기 2022년 09월 30일 현재 | |
| 제 12(전)기 1분기 2021년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제 13(당)기 3분기말 | 제 12(전)기 기말 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| I. 현금및예치금 | 5,36,37 | 4,512,222,802,975 | 4,550,224,632,986 |
| II. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 6,36,37 | 31,856,399,393,723 | 31,941,318,106,973 |
| III. 파생금융자산 | 9,36,37 | 1,202,033,265,759 | 325,735,463,974 |
| IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 7,36,37 | 22,581,461,968,384 | 20,223,647,262,607 |
| V. 상각후원가측정대출채권 | 8,36,37 | 13,366,017,927,335 | 15,303,862,029,965 |
| VI. 관계(공동)기업투자 | 11 | 918,979,653,318 | 781,660,415,400 |
| VII. 유형자산 | 793,804,780,855 | 771,523,655,528 | |
| VIII. 투자부동산 | 774,759,674,052 | 420,367,714,154 | |
| IX. 무형자산 | 377,820,603,995 | 413,642,612,893 | |
| X. 리스자산 | 10,36,37 | 1,798,951,660,223 | 1,559,493,464,389 |
| XI. 이연법인세자산 | 1,271,037,447,910 | 339,753,342,283 | |
| XII. 당기법인세자산 | 14,324,865 | 14,324,865 | |
| XIII. 기타자산 | 12,13,14,36,37 | 10,925,523,096,523 | 5,398,343,018,072 |
| XIV. 매각예정비유동자산 | 1,350,716,000 | 1,350,716,000 | |
| XV. 특별계정자산 | 15 | 656,842,914,480 | - |
| 자 산 총 계 | 91,037,220,230,397 | 82,030,936,760,089 | |
| 부 채 | |||
| I. 보험계약부채 | 16 | 24,716,232,399,480 | 22,983,598,003,808 |
| II. 예수부채 | 17,36,37 | 2,660,039,581,431 | 2,536,268,064,346 |
| III. 당기손익-공정가치측정금융부채 | 18,36,37 | 17,824,872,417,756 | 10,572,312,081,609 |
| IV. 파생금융부채 | 9,36,37 | 2,808,763,538,672 | 623,125,939,141 |
| V. 차입부채 | 19,36,37 | 27,722,521,172,568 | 33,873,797,521,004 |
| VI. 순확정급여부채 | 21 | 1,861,591,919 | 359,758,084 |
| VII. 충당부채 | 22 | 37,187,444,729 | 28,947,341,545 |
| VIII. 이연법인세부채 | 83,290,960,992 | 85,778,818,887 | |
| IX. 당기법인세부채 | 223,168,082,996 | 392,015,090,517 | |
| X. 기타부채 | 20,36,37 | 8,717,772,239,051 | 4,051,445,122,008 |
| XI. 특별계정부채 | 15 | 690,962,755,803 | - |
| 부 채 총 계 | 85,486,672,185,397 | 75,147,647,740,949 | |
| 자 본 | |||
| I. 지배기업의 소유주지분 | 3,015,479,281,872 | 3,720,934,113,475 | |
| 1. 자본금 | 24 | 71,442,909,000 | 71,442,909,000 |
| 2. 신종자본증권 | 24 | 593,198,566,161 | 417,933,578,000 |
| 3. 자본잉여금 | 62,869,227,548 | 663,229,805,376 | |
| 4. 자본조정 | 57,583,499,312 | 70,924,862,546 | |
| 5. 기타포괄손익누계액 | (1,869,316,554,198) | (310,519,375,800) | |
| 6. 이익잉여금 | 24 | 4,099,701,634,049 | 2,807,922,334,353 |
| II. 비지배지분 | 2,535,068,763,128 | 3,162,354,905,665 | |
| 자 본 총 계 | 5,550,548,045,000 | 6,883,289,019,140 | |
| 부 채 와 자 본 총 계 | 91,037,220,230,397 | 82,030,936,760,089 |
| "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." |
| 요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 13(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일 까지 | |
| 제 12(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일 까지 | |
| 주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제 13(당)기 3분기 | 제 12(전)기 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업수익 | 52,909,734,782,468 | 24,772,969,159,699 | |||
| 1. 보험영업수익 | 25 | 8,302,079,554,044 | 7,840,035,218,605 | ||
| 2. 이자수익 | 26,37 | 2,004,013,529,913 | 1,405,955,253,552 | ||
| 3. 수수료수익 | 27 | 548,704,008,851 | 550,167,124,155 | ||
| 4. 배당금수익 | 28,37 | 68,245,054,107 | 58,003,571,201 | ||
| 5. 금융상품투자수익 | 29,37 | 38,429,019,955,922 | 12,654,269,229,710 | ||
| 당기손익조정접근법 조정전 금융상품투자수익 | 6 | 38,429,273,316,090 | 12,707,762,894,813 | ||
| 당기손익조정접근법 조정액 | 6 | (253,360,168) | (53,493,665,103) | ||
| 6. 리스관련수익 | 10 | 154,531,630,661 | 128,739,168,031 | ||
| 7. 기타영업수익 | 30 | 3,397,492,391,554 | 2,135,799,594,445 | ||
| 8. 특별계정수익 | 15 | 5,648,657,416 | - | ||
| II. 영업비용 | 51,099,783,934,245 | 23,383,662,631,950 | |||
| 1. 보험영업비용 | 25 | 7,387,347,442,865 | 7,003,694,648,455 | ||
| 2. 이자비용 | 26,37 | 652,572,983,605 | 343,081,530,546 | ||
| 3. 수수료비용 | 27 | 100,901,066,652 | 78,996,295,024 | ||
| 4. 금융상품투자비용 | 29,37 | 39,269,007,617,471 | 12,816,519,795,425 | ||
| 당기손익조정접근법 조정전 금융상품투자비용 | 6 | 39,378,066,187,999 | 12,881,168,955,666 | ||
| 당기손익조정접근법 조정액 | 6 | (109,058,570,528) | (64,649,160,241) | ||
| 5. 리스관련비용 | 10 | 84,042,868,044 | 69,514,482,689 | ||
| 6. 판매비와 관리비 | 31 | 1,440,965,310,773 | 1,608,196,119,298 | ||
| 7. 기타영업비용 | 30 | 2,159,297,987,419 | 1,463,659,760,513 | ||
| 8. 특별계정비용 | 15 | 5,648,657,416 | - | ||
| III. 영업이익 | 1,809,950,848,223 | 1,389,306,527,749 | |||
| IV. 영업외손익 | 39,707,795,450 | 46,171,748,245 | |||
| V. 법인세비용차감전순이익 | 1,849,658,643,673 | 1,435,478,275,994 | |||
| VI. 법인세비용 | 32 | 472,922,241,913 | 402,736,967,052 | ||
| VII. 분기순이익 | 1,376,736,401,760 | 1,032,741,308,942 | |||
| 분기순이익의 귀속 | |||||
| (1) 지배기업의 소유주 | 886,855,233,627 | 588,403,157,074 | |||
| (2) 비지배지분 | 489,881,168,133 | 444,338,151,868 | |||
| VIII. 기타포괄손익 | (2,445,550,702,529) | (415,695,837,145) | |||
| 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | (2,512,334,836,724) | (623,294,470,506) | |||
| (1) 당기손익-공정가치평가금융자산 (당기손익조정접근법)평가손익 |
(55,548,769,086) | (8,288,532,886) | |||
| (2) 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 | (2,344,647,815,402) | (582,541,250,017) | |||
| (3) 해외사업환산손익 | 11,618,016,816 | 4,353,579,321 | |||
| (4) 위험회피목적파생상품평가손익 | (118,592,321,702) | (38,081,464,307) | |||
| (5) 특별계정평가손익 | (5,163,947,428) | - | |||
| (6) 지분법자본변동 | 78 | 1,263,197,383 | |||
| 2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 66,784,134,195 | 207,598,633,361 | |||
| (1) 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동 | 1,688,175,248 | (424,202,439) | |||
| (2) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 | 65,031,719,081 | 19,777,893,820 | |||
| (3) 확정급여제도의 재측정요소 | 64,239,866 | (1,559,273,174) | |||
| (4) 재평가잉여금 | - | 189,804,215,154 | |||
| IX. 분기총포괄이익 | (1,068,814,300,769) | 617,045,471,797 | |||
| (1) 지배기업의 소유주 | (671,941,944,771) | 345,041,790,950 | |||
| (2) 비지배지분 | (396,872,355,998) | 272,003,680,847 | |||
| X. 주당이익 | 33 | ||||
| 1. 기본주당이익 | 6,953 | 4,404 | |||
| 2. 희석주당이익 | 6,777 | 4,398 | |||
| "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." |
| 요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표 | |
| 제 13(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일 까지 | |
| 제 12(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일 까지 | |
| 주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 지배주주지분 | 비지배지분 | 총자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자 본 금 | 신종자본증권 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄 손익누계액 |
이익잉여금 | |||
| 2021년 1월 1일<전기초> | 71,442,909,000 | 268,614,218,000 | 663,229,805,376 | 203,910,600,972 | (8,158,600,556) | 2,150,182,014,765 | 3,528,088,453,459 | 6,877,309,401,016 |
| 분기순이익 | - | - | - | - | - | 588,403,157,074 | 444,338,151,868 | 1,032,741,308,942 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 (당기손익조정접근법)평가손익 |
- | - | - | - | (4,196,632,367) | - | (4,091,900,519) | (8,288,532,886) |
| 당기손익-공정가치측정지정 금융부채신용위험변동 |
- | - | - | - | (223,222,089) | - | (200,980,350) | (424,202,439) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익 |
- | - | - | - | (338,864,593,972) | - | (243,676,656,045) | (582,541,250,017) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익 |
- | - | - | - | 10,532,196,008 | - | 9,245,697,812 | 19,777,893,820 |
| 지분법자본변동 |
- | - | - | - | 681,945,228 | - | 581,252,155 | 1,263,197,383 |
| 해외사업환산손익 | - | - | - | - | 2,044,737,085 | - | 2,308,842,236 | 4,353,579,321 |
| 위험회피목적파생상품평가손익 | - | - | - | - | (22,340,611,209) | - | (15,740,853,098) | (38,081,464,307) |
| 확정급여부채 재측정요소 | - | - | - | - | (892,023,133) | - | (667,250,041) | (1,559,273,174) |
| 재평가잉여금 | - | - | - | - | 109,896,838,325 | - | 79,907,376,829 | 189,804,215,154 |
| 총포괄손익 | - | - | - | - | (243,361,366,124) | 588,403,157,074 | 272,003,680,847 | 617,045,471,797 |
| 연차배당 | - | - | - | - | - | (118,463,061,600) | (168,000,026,291) | (286,463,087,891) |
| 자기주식취득 | - | - | - | (102,907,462,850) | - | - | - | (102,907,462,850) |
| 연결기업 신종자본증권 발행 | - | 149,319,360,000 | - | - | - | - | - | 149,319,360,000 |
| 종속기업 신종자본증권 발행 | - | - | - | - | - | - | 64,965,022,000 | 64,965,022,000 |
| 종속기업 신종자본증권 상환 | - | - | - | - | - | - | (19,891,220,000) | (19,891,220,000) |
| 종속기업 전환상환우선주 상환 | - | - | - | - | - | - | (132,612,342,330) | (132,612,342,330) |
| 연결기업 신종자본증권 배당 | - | - | - | - | - | (8,707,741,935) | - | (8,707,741,935) |
| 종속기업 신종자본증권 배당 | - | - | - | - | - | - | (9,708,791,042) | (9,708,791,042) |
| 주식매수선택권 | - | - | - | 45,770,915 | - | - | 39,766,552 | 85,537,467 |
| 연결기업 내 자본거래 | - | - | - | 25,847,876,710 | - | - | (363,155,922,708) | (337,308,045,998) |
| 기타포괄손익 및 이익잉여금 대체 | - | - | - | - | (209,008,734) | 209,008,734 | - | - |
| 2021년 9월 30일<전분기말> | 71,442,909,000 | 417,933,578,000 | 663,229,805,376 | 126,896,785,747 | (251,728,975,414) | 2,611,623,377,038 | 3,171,728,620,487 | 6,811,126,100,234 |
| 2022년 1월 1일(당기초) | 71,442,909,000 | 417,933,578,000 | 663,229,805,376 | 70,924,862,546 | (310,519,375,800) | 2,807,922,334,353 | 3,162,354,905,665 | 6,883,289,019,140 |
| 분기순이익 | - | - | - | - | - | 886,855,233,627 | 489,881,168,133 | 1,376,736,401,760 |
| 당기손익-공정가치평가금융자산 (당기손익조정접근법)평가손익 |
- | - | - | - | (26,823,586,965) | - | (28,725,182,121) | (55,548,769,086) |
| 당기손익-공정가치측정지정 금융부채신용위험변동 |
- | - | - | - | 993,591,042 | - | 694,584,206 | 1,688,175,248 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품평가손익 |
- | - | - | - | (1,497,977,485,315) | - | (846,670,330,087) | (2,344,647,815,402) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 |
- | - | - | - | 38,420,907,141 | - | 26,610,811,940 | 65,031,719,081 |
| 지분법자본변동 | - | - | - | - | 46 | - | 32 | 78 |
| 해외사업환산손익 | - | - | - | - | 6,143,786,788 | - | 5,474,230,028 | 11,618,016,816 |
| 위험회피목적파생상품평가손익 | - | - | - | - | (76,165,994,607) | - | (42,426,327,095) | (118,592,321,702) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | - | (46,122,262) | - | 110,362,128 | 64,239,866 |
| 특별계정기타포괄손익 | - | - | - | - | (3,342,274,266) | - | (1,821,673,162) | (5,163,947,428) |
| 총포괄손실 | - | - | - | - | (1,558,797,178,398) | 886,855,233,627 |
(396,872,355,998) | (1,068,814,300,769) |
| 연차배당 | - | - | - | - | - | (26,406,266,670) | (50,865,013,080) | (77,271,279,750) |
| 자기주식취득 | - | - | - | (125,590,628,300) | - | - | - | (125,590,628,300) |
| 자기주식소각 | - | - | - | 149,841,022,100 | - | (149,841,022,100) | - | - |
| 연결기업 신종자본증권 발행 | - | 175,264,988,161 | - | - | - | - | - | 175,264,988,161 |
| 연결기업 신종자본증권 배당 | - | - | - | - | - | (18,828,645,161) | - | (18,828,645,161) |
| 종속기업 신종자본증권 발행 | - | - | - | - | - | - | 129,115,500,000 | 129,115,500,000 |
| 종속기업 신종자본증권 배당 | - | - | - | - | - | - | (13,371,198,153) | (13,371,198,153) |
| 주식매수선택권 | - | - | (360,577,828) | 112,080,302 | - | - | - | (248,497,526) |
| 연결기업 내 자본거래 |
- | - | - | (37,703,837,336) | - | - | (295,364,075,306) | (333,067,912,642) |
| 연결범위 변동 | - | - | - | - | - | - | 71,000,000 | 71,000,000 |
| 기타포괄손익 및 이익잉여금 대체 | - | - | (600,000,000,000) | - | - | 600,000,000,000 | - | - |
| 2022년 9월 30일(당분기말) | 71,442,909,000 | 593,198,566,161 | 62,869,227,548 | 57,583,499,312 | (1,869,316,554,198) | 4,099,701,634,049 | 2,535,068,763,128 | 5,550,548,045,000 |
| "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." |
| 요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표 | |
| 제 13(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일 까지 | |
| 제 12(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일 까지 | |
| 주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 13(당)기 3분기 | 제 12(전)기 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동현금흐름 | 10,183,471,312,755 | 1,860,774,654,167 | ||
| 1. 법인세비용차감전순이익 | 1,849,658,643,673 | 1,435,478,275,994 | ||
| 2. 비현금항목 가감 | 1,072,368,778,193 | 1,131,800,565,816 | ||
| 보험계약부채전입액 | 1,538,337,797,573 | 1,507,127,887,949 | ||
| 신계약비상각비 | 937,212,843,936 | 809,337,680,107 | ||
| 이자수익 | (2,039,508,211,485) | (1,437,693,648,711) | ||
| 이자비용 | 652,572,983,605 | 343,077,672,130 | ||
| 배당금수익 | (68,245,054,107) | (58,003,571,160) | ||
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 | 647,985,278,186 | 142,101,774,220 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융상품처분손익 | (24,832,226,506) | 18,531,455,899 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분손익 | 18,591,154,595 | (5,578,301,965) | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 기대신용손실전입액 | 11,639,494,544 | 7,547,046,634 | ||
| 위험회피목적파생상품평가손익 | 264,735,953,895 | 125,035,393,227 | ||
| 위험회피목적파생상품거래손익 | 45,154,822,693 | 22,697,432,640 | ||
| 대손상각비 | 44,314,882,715 | 27,198,977,099 | ||
| 외화환산손익 | (995,027,640,606) | (337,303,583,590) | ||
| 외환차손익 | (13,207,493,957) | (89,482,273,768) | ||
| 충당부채전입(환입)액 | 3,330,376,545 | 1,571,780,239 | ||
| 퇴직급여 | 12,137,122,095 | 13,146,816,595 | ||
| 감가상각비 | 55,369,854,978 | 52,033,655,404 | ||
| 무형자산상각비 | 57,044,484,671 | 59,666,375,330 | ||
| 유형자산처분손익 | 15,131,546 | (4,846,438,792) | ||
| 무형자산손상차손환입 | (614,761,770) | (77,285,660) | ||
| 무형자산처분손익 | 6,600,000 | 447,000 | ||
| 종속기업및관계(공동)기업투자손익 | (19,395,175,018) | (44,962,434,439) | ||
| 기타영업손익 | (55,249,439,935) | (19,326,290,572) | ||
| 3. 자산ㆍ부채의 증감 | 6,735,767,119,333 | (1,256,076,195,845) | ||
| 예치금 | (33,003,678,673) | (655,468,021,137) | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | (800,059,307,015) | (581,334,436,738) | ||
| 상각후원가측정대출채권 | 762,727,503,954 | (418,861,561,233) | ||
| 리스자산 | (308,352,755,099) | (266,950,318,352) | ||
| 미상각신계약비 | (868,139,229,765) | (908,672,805,947) | ||
| 기타자산 | (5,291,539,019,568) | (4,206,773,480,667) | ||
| 예수부채 | 96,796,128,152 | (352,568,510,998) | ||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 8,687,705,508,518 | 2,035,550,551,881 | ||
| 순확정급여부채 | (27,742,842) | (16,709,997,878) | ||
| 종속회사 주식매수선택권 행사 | (15,707,000,000) | - | ||
| 기타부채 | 4,478,291,819,090 | 4,115,712,385,224 | ||
| 특별계정자산 | (663,887,863,222) | - | ||
| 특별계정부채 | 690,962,755,803 | - | ||
| 4. 이자수취액 | 1,763,434,397,779 | 1,271,883,684,292 | ||
| 5. 이자지급액 | (622,611,291,265) | (267,356,478,157) | ||
| 6. 배당금수취액 | 67,795,457,275 | 56,031,737,688 | ||
| 7. 법인세납부액 | (682,941,792,233) | (510,986,935,621) | ||
| Ⅱ. 투자활동현금흐름 | (5,929,693,916,072) | (1,983,978,292,071) | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 761,691,700,031 | 358,736,616,380 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 4,224,032,341,452 | 476,677,431,857 | ||
| 유형자산의 처분 | 53,162,328 | 2,476,687,192 | ||
| 투자부동산의 처분 | - | 9,793,695,599 | ||
| 무형자산의 처분 | 300,000,000 | 49,560,000 | ||
| 종속기업및관계(공동)기업투자의 처분 | 55,732,859,390 | 87,902,058,434 | ||
| 관계(공동)기업투자의 배당금수익 | 27,224,868,386 | 47,621,158,846 | ||
| 임차보증금의 감소 | 1,502,961,300 | 5,691,810,850 | ||
| 위험회피파생상품의 정산 | (70,335,291,853) | 27,763,398,904 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (569,921,783,051) | (656,934,023,129) | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (9,565,353,790,759) | (1,889,242,244,473) | ||
| 유형자산의 취득 | (52,636,544,382) | (19,370,354,947) | ||
| 투자부동산의 취득 | (311,486,000,000) | - | ||
| 무형자산의 취득 | (18,732,322,500) | (6,032,914,100) | ||
| 종속기업및관계(공동)기업투자의 취득 | (203,246,341,664) | (90,687,250,720) | ||
| 임차보증금의 증가 | (1,961,199,646) | (3,695,788,200) | ||
| 종속기업 변동에 따른 순현금흐름 | 3,770,134,896 | (174,728,134,564) | ||
| 예치금의 증가 | (210,328,670,000) | (160,000,000,000) | ||
| Ⅲ. 재무활동현금흐름 | (4,662,905,463,399) | 684,930,040,653 | ||
| 차입부채의 순증가 | (4,568,247,659,056) | 1,397,066,426,669 | ||
| 연결기업 신종자본증권 발행 | 175,264,988,161 | 149,319,360,000 | ||
| 종속기업 신종자본증권 발행 | 329,115,500,000 | 64,965,022,000 | ||
| 임대보증금의 증가 | 1,858,433,000 | 1,977,251,000 | ||
| 종속기업 자기주식 처분 | 10,043,301 | - | ||
| 임대보증금의 감소 | (2,523,289,900) | (1,620,192,480) | ||
| 연결기업 자기주식 취득 | (125,590,628,300) | (102,907,462,850) | ||
| 종속기업 자기주식 취득 | (333,076,811,803) | (336,207,622,075) | ||
| 종속기업 신주발행 비용 | - | (96,000,000) | ||
| 주식전환에 따른 신주발행 비용 | - | (9,767,812) | ||
| 종속기업 신종자본증권 상환 | - | (19,891,220,000) | ||
| 종속기업 전환상환우선주 상환 | - | (132,612,342,330) | ||
| 리스부채상환 | (31,137,418,491) | (29,749,450,681) | ||
| 연결기업 신종자본증권 배당금 지급 | (17,048,970,000) | (8,655,000,000) | ||
| 종속기업 신종자본증권 배당금 지급 | (36,389,679,024) | (10,231,388,987) | ||
| 배당금의 지급 | (55,139,971,287) | (286,417,571,801) | ||
| Ⅳ. 환율변동효과 | 52,107,948,853 | 6,983,694,921 | ||
| Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) | (357,020,117,863) | 568,710,097,670 | ||
| Ⅵ. 기초 현금및현금성자산<주석5> | 1,843,339,388,616 | 1,307,767,850,556 | ||
| Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산<주석5> | 1,486,319,270,753 | 1,876,477,948,226 | ||
| "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." |
3. 연결재무제표 주석
| 제 13(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일 까지 |
| 제 12(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일 까지 |
| 주식회사 메리츠금융지주와 그 종속기업 |
1. 회사의 개요
기업회계기준서 제1110호에 의한 지배회사인 주식회사 메리츠금융지주(이하 "지배기업")와 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.
1-1 지배기업의 개요
지배기업은 자회사의 지배 내지 경영관리 등을 주된 사업목적으로 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜에서 인적분할하여 설립되었으며, 2011년 5월 13일에 한국거래소에 상장되었습니다. 지배기업의 본점은 서울시 강남구 강남대로 382에 소재하고있으며, 보고기간종료일 현재 발행한 주식수는 보통주 127,571,822주(소각 주식수 제외)이며, 당해 자본금은 71,443백만원입니다.
당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 조정호 외 4인(특수관계인) | 96,832,260 | 75.90 |
| ㈜메리츠금융지주(자기주식) | 5,041,670 | 3.95 |
| 기타 | 25,697,892 | 20.15 |
| 합 계 | 127,571,822 | 100.00 |
1-2 연결대상 종속기업의 개요
1-2-1 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 지배기업 | 종속기업 | 지분율 (%) |
소재지 | 결산월 | 업 종 |
|---|---|---|---|---|---|
| ㈜메리츠금융지주 | 메리츠화재해상보험㈜ | 59.46 | 한국 | 9월 | 보험업 |
| 메리츠증권㈜ | 51.33 | 한국 | 9월 | 금융투자업 | |
| 메리츠자산운용㈜ | 100.00 | 한국 | 9월 | 자산운용업 | |
| 메리츠대체투자운용㈜ | 100.00 | 한국 | 9월 | 전문사모집합투자업 | |
| 메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호[채권] | 50.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 메리츠베트남증권투자신탁[주식혼합](주1) | 34.17 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| AIP Euro Green 전문투자형 사모부동산신탁 8호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁266호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호(주1) | 33.25 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호(주1) | 30.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 에코데이지 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 디케이프로젝트제사차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 코스플레이스제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 메리츠화재해상보험㈜ |
PT.MERITZ KORINDO INSURANCE | 51.00 | 인도네시아 | 9월 | 보험업 |
| 메리츠코리아증권자투자신탁1호[채권]종류C-2 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 메리츠차이나증권투자신탁[주식]종류CI | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 | 99.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 브이아이라이트전문투자형사모투자신탁1호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호 | 97.34 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 한국투자네비게이터증권1(주식)(C-F) | 70.96 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| BKPL사모12호(하이일드) | 99.96 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| BKPL사모13호(IPO펀드) | 99.75 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| SP하이일드전문투자형사모투자신탁2호 | 99.68 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 알파선순위대출전문투자형사모부동산투자신탁1호 | 99.50 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 피아이엠채권혼합공모주전문투자형사모투자신탁제1호 | 84.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 피아이엠IPO전문투자형사모투자신탁제3호 | 98.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 우리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호(채권혼합) | 99.69 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 미래에셋고배당포커스증권자투자신탁1호(주식)종류I | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종) | 99.67 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 벨에포크오퍼튜니티하이일드일반사모투자신탁제1호 | 99.96 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 벨에포크오퍼튜니티M1제1호 | 99.67 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 코리아에셋클래식공모주전문투자형사모투자제2호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 이스트스프링베스트그로쓰전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식] | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제9-1호[재간접형] | 71.42 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 메리츠일반사모부동산투자신탁19호 | 75.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 씨엘공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 코리아에셋클래식하이일드공모주일반사모제4호 | 99.45 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 글로벌원하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호 | 92.86 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 키웨스트공모주하이일드3호 | 99.96 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 옵티멈하이일드5호 | 99.96 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 이스트스프링공모주하이일드 1호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호 | 97.68 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 메리츠증권㈜ |
메리츠캐피탈㈜ | 100.00 | 한국 | 9월 | 여신전문금융업 |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호(주2,4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호(주2,4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호(주2,4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 멜론공모주일반사모투자신탁1호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호(주2,4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호(주4) | 97.38 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호 | 97.05 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 키움마일스톤GRMC일반사모제1호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호(주4) | 99.99 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 지지일반사모공모주투자신탁제2호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드) | 69.21 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드) | 71.35 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 99.05 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호 | 98.49 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | 99.01 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 아라공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호C-S | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형] | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호 | 99.67 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 블리츠하이일드Mgreen일반사모투자신탁 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)(주4) | 97.06 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 오하하이일드일반사모투자신탁제2호(주4) | 98.53 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호(주4) | 68.76 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호(주4) | 79.25 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁2호(주4) | 98.52 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호 | 85.46 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호 | 99.50 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호(주4) | 92.75 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 루트엔하이일드전문투자형사모투자신탁제3호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호 | 96.99 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 루트엔밸류업전문투자형사모투자신탁제1호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁(주4) | 61.73 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권](주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 테라몬스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호[채권혼합] | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 테라몬스공모주전문투자형사모투자신탁제1호[혼합자산] | 98.39 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)(주4) | 99.83 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호(주4) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A | 99.97 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 에이피공모주일반사모투자신탁2호 | 98.21 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호(주2) | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| KGT하이일드일반사모투자신탁제3호 | 99.34 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 아너스하이일드일반사모투자신탁제3호 | 99.80 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 97.51 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호 | 97.56 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 지지일반사모하이일드투자신탁제3호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 제이피하이일드일반사모투자신탁14호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호 | 98.04 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 코어SPAC일반사모투자신탁2호 | 62.50 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 98.04 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 피타하이일드일반사모투자신탁제2호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호 | 92.03 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합] | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 티엘프라임일반사모투자신탁제4호 | 98.95 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 르네상스공모주일반사모투자신탁2호 | 97.31 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호 | 98.55 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁3호 | 99.50 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호 | 95.32 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 한국대안투자스마트교육시스템일반사모특별자산신탁1호 | 99.32 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사 | 99.60 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 제네시스업스트림유한회사 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| GM Presidio, LLC | 100.00 | 미국 | 9월 | 투자펀드 | |
| Presidio Co-Investors A LLC | 100.00 | 미국 | 9월 | 투자펀드 | |
| Southlake Indiana LLC | 100.00 | 미국 | 9월 | 투자펀드 | |
| Southlake Mall | 100.00 | 미국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 마일스톤일반사모특별자산투자신탁1호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 삼천리미드스트림전문투자형사모투자신탁제8호[특별자산] | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁401호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호 | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 마일스톤센트럴일반사모투자신탁 | 50.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호 | 50.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 사우스레이크제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 엠씨비에이치제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 더템페스트㈜ | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 메이플베이 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 엠스퀘어엠포트제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 쥐피아이제육차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 에스엘티장항대토제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 해유동제이차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 시그너스제이차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 메리밀라노 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 에스엘티신화 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 쥐피아이제십일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 쥐피아이제십이차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 케이에스엘제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 그래스랜즈제이차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 지엠더원 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 케이에스엘제이차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 비엔나로즈 주식회사 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 에스엘티논현 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 엠스퀘어클라우드 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 에스엘티양주 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 지엠뉴욕제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 엠스타트제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 에스엘티빌리브제이차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 제이에스엠제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 클래식블루 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 세인트루이스 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 쥐피아이제십오차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 에스에이치만촌제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 유제이비제삼차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 아오에데제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 망고알로제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 광명하안티아모 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 에코그란데 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 체리블러썸제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 쥐피아이제십칠차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 스카이캐슬제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 쥐피아이제십구차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 엠성내동제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 에이치디비에이제삼차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 서초테라스힐제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 에스코퍼제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 카탈리스트제이차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 엠오산제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 지에이치불당제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 우연오에스티제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 유포리아제육차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 프로젝트쌍촌 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 그레이트역삼제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 헤리스빌제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 카발리제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 코스모포레 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 코스모그린 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 엠스퀘어오창 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 대구본리제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 대구본리제이차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 그레이트대치제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 수영망미제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 스마트합천제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 용산프로젝트제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 에이치엠에스제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 올리브니스제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 트리스제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 코스모조이 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 감마스토리제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 스타크제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 울라프제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 찰스턴 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 미디어그로쓰캐피탈제1호 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 제이디울산제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 장암주택개발 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 메리츠오토제팔차유동화전문회사 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 그레이트왕산제삼차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 그레이트인덕원제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 나이스수표제이차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 나이스욱수제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 비크블루제팔차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 스마트논현제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 에스엘티파주 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 쥐피아이제이십이차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 쥐피아이제이십일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 나이스선화제이차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 에스엘티뉴욕제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| Lyric REIT LLC | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| Lyric Joint Venture LLC | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| Lyric Property Owner LLC | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 쥐피아이제이십삼차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 쥐피아이제이십차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 나이스수성제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 세교테라 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 비크블루제오차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 송복유동화제사차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 제이청당제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 그레이트울산역제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 더퍼스트지엠제삼십이차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 더퍼스트지엠제삼십삼차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 지에스제오차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 그레이트평택고덕제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 네오라온 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 네오써클 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 네오아이디티 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 대치케이 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 비크블루제육차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 신광교테라제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 에이아이에스독일제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 유포리아제칠차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 코스모엘렌 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 학산캐슬제일차 | - | 한국 | 9월 | 자산유동화(주3) | |
| 메리츠자산운용㈜ |
메리츠차이나증권[주식]종류C4 | 97.27 | 한국 | 9월 | 투자펀드 |
| 메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]C(주1) | 39.12 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]종류C-P2(주1) | 46.86 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 메리츠코리아스몰캡증권투자신탁CI | 100.00 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 메리츠글로벌인프라증권자[주식]C | 74.66 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A | 87.05 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 메리츠글로벌헬스케어증권투자신탁[주식]C4(주1) | 46.60 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 메리츠더우먼증권투자회사[주식]종류CF(주1) | 38.11 | 한국 | 9월 | 투자펀드 | |
| 메리츠코리아증권자[주식혼합]종류C-P2(주1) | 46.77 | 한국 | 9월 | 투자펀드 |
| (주1) 지분율이 50% 미만이나 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자기구로 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다. (주2) 펀드의 명칭이 '국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호'에서 '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호'로, '코레이트분리과세하이일드사모4호'에서 '안다H공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호'로, '스팍스분리과세하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호'에서 '두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호'로, '국제Active하이일드일반사모증권투자신탁2호'에서 '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호'로, '국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호'에서 '아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호' 변경되었습니다. (주3) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결기업이 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (주4) 사모펀드 제도개편에 따라 펀드의 명칭 중 일부가 '전문투자형'에서 '일반'으로 변경되었습니다. |
1-2-2 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 주요 종속기업의 요약연결재무상태표와 당분기 및 전기의 요약연결손익계산서는 다음과 같습니다.
| <당분기말 및 당분기> | (단위 : 백만원) |
| 기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 영업수익 | 분기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 메리츠화재해상보험㈜ |
29,108,959 | 28,490,909 | 618,050 | 9,663,364 | 707,808 |
| 메리츠증권㈜ |
61,632,487 | 55,792,261 | 5,840,226 | 42,835,397 | 658,290 |
| 메리츠자산운용㈜ |
65,073 | 31,437 | 33,636 | 10,509 | (2,492) |
| 메리츠대체투자운용㈜ |
20,044 | 5,073 | 14,971 | 6,255 | 1,865 |
| <전기말 및 전기> | (단위 : 백만원) |
| 기업명 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 영업수익 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 메리츠화재해상보험㈜ | 27,688,968 | 25,293,814 | 2,395,154 | 11,861,351 | 660,868 |
| 메리츠증권㈜ | 54,108,239 | 48,773,825 | 5,334,414 | 23,247,386 | 782,925 |
| 메리츠자산운용㈜ | 78,342 | 42,251 | 36,091 | 20,276 | 4,241 |
| 메리츠대체투자운용㈜ | 18,834 | 5,728 | 13,106 | 8,800 | 2,694 |
1-2-3 당분기 중 연결재무제표에 신규로 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 사 유 |
|---|---|
| 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 | 신규 지분 투자 및 지분율 증가, 또는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배력을 보유한다고 판단되어 연결범위에 추가 |
| BKPL사모12호(하이일드) | |
| BKPL사모13호(IPO펀드) | |
| 타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종) | |
| 벨에포크오퍼튜니티M1제1호 | |
| 키웨스트공모주하이일드3호 | |
| 옵티멈하이일드5호 | |
| 이스트스프링공모주하이일드 1호 | |
| 플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호 | |
| 릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호 | |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호 | |
| 코어SPAC일반사모투자신탁2호 | |
| 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | |
| 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | |
| 피타하이일드일반사모투자신탁제2호 | |
| 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호 | |
| 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호 | |
| 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호 | |
| 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합] | |
| 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호 | |
| KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 | |
| 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호 | |
| 티엘프라임일반사모투자신탁제4호 | |
| 르네상스공모주일반사모투자신탁2호 | |
| 마일스톤바이오일반사모투자신탁1호 | |
| 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호 | |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁3호 | |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호 | |
| 울라프제일차 | |
| 옥포드림제이차 | |
| 에코트라이 | |
| 그레이트속초제일차 | |
| 찰스턴 | |
| 미디어그로쓰캐피탈제1호 | |
| 비엔에스제일차 | |
| 제이디울산제일차 | |
| 장암주택개발 | |
| 메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A | |
| 그레이트왕산제삼차 | |
| 그레이트인덕원제일차 | |
| 나이스수표제이차 | |
| 나이스욱수제일차 | |
| 비크블루제팔차 | |
| 스마트논현제일차 | |
| 에스엘티파주 | |
| 쥐피아이제이십이차 | |
| 쥐피아이제이십일차 | |
| 나이스선화제이차 | |
| 에스엘티뉴욕제일차 | |
| 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호 | |
| Lyric REIT LLC | |
| Lyric Joint Venture LLC | |
| Lyric Property Owner LLC | |
| 쥐피아이제이십삼차 | |
| 쥐피아이제이십차 | |
| 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호 | |
| 나이스수성제일차 | |
| 세교테라 | |
| 비크블루제오차 | |
| 송복유동화제사차 | |
| 제이청당제일차 | |
| 그레이트울산역제일차 | |
| 더퍼스트지엠제삼십이차 | |
| 더퍼스트지엠제삼십삼차 | |
| 지에스제오차 | |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호 | |
| 마일스톤센트럴일반사모투자신탁 | |
| 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호 | |
| 그레이트평택고덕제일차 | |
| 네오라온 | |
| 네오써클 | |
| 네오아이디티 | |
| 대치케이 | |
| 비크블루제육차 | |
| 신광교테라제일차 | |
| 에이아이에스독일제일차 | |
| 유포리아제칠차 | |
| 코스모엘렌 | |
| 학산캐슬제일차 |
1-2-4 당분기 중 연결재무제표에 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 사 유 |
|---|---|
| 유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호 | 지분의 매각, 지분율 하락, 구조화 기업의 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 등으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외 |
| 머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호 | |
| 엠스퀘어중동제삼차 | |
| 에스엘티삼성 | |
| 에스엘티스페어 | |
| 에스엘티조촌 | |
| 청라웨이브제일차 | |
| 쥐피아이제십팔차 | |
| 하이앤드청담522 | |
| 글로벌에이치비에스 | |
| 에코도브 | |
| 나이스수표제일차 | |
| 도안퍼스트제일차 | |
| 도안퍼스트제이차 | |
| 청라제이차 | |
| 그레이트반달섬제일차 | |
| 나이스원호제일차 | |
| 나이스안흥제일차 | |
| 스마트한남제일차 | |
| 그레이트음봉제일차 | |
| 그레이트음봉제이차 | |
| 네오에이그린 | |
| 메리츠코리아오퍼튜니티사모증권[주식] | |
| 메리츠글로벌채권증권자[채권-재간접형]종류Ae | |
| KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호 | |
| 하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호 | |
| 우리알타미라펀드 | |
| 엠에스유동화전문유한회사 | |
| 에이치제이제이제이차 | |
| 엠스퀘어지제 | |
| 에스엘티갈산 | |
| 버티고제일차 | |
| 그레이트왕산제이차 | |
| 그레이트왕산제일차 | |
| 힐스테이트중동 | |
| 그레이트대치제이차 | |
| 스마트플러스제일차 | |
| 유포리아제오차 | |
| 에코트라이 | |
| 그레이트속초제일차 | |
| 비엔에스제일차 | |
| 메리츠오토제칠차유동화전문회사 | |
| 오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호(모펀드) | |
| 오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I(자펀드) | |
| 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호 | |
| 스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호 | |
| 릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호 | |
| 마일스톤바이오일반사모투자신탁1호 | |
| Adamas Venture Opportunities Fund LP | |
| 제피루스 주식회사 | |
| 에스에이치제일차㈜ | |
| 에스엘티수성 | |
| 에스엘티구래제일차 | |
| 스와이프제일차 | |
| 엠스퀘어시화제일차 | |
| 옥포드림제이차 |
2. 재무제표 작성기준
2-1 회계기준의 적용
지배기업과 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
2-2 추정과 판단
(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
(2) 공정가치 측정
연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
연결기업은 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되 지 않은 공시가격
- 수준 2 : 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결기업은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 35에 포함되어 있습니다.
한편, 당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 연결기업의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결기업의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.
3. 유의적인 회계정책
분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 다음 사항을 제외하고는 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 연결기업의 연결재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.
- 특별계정자산ㆍ부채
연결기업은 보험업법 및 보험업감독규정이 정하는 바에 따라 퇴직연금 계약에 대하여 계약자적립금 등에 상당하는 재산의 전부를 기타 재산과 구별하여 이용하기 위한 계정을 설정하여 운용하고 있으며 그에 상응하는 자산ㆍ부채를 특별계정자산과 특별계정부채로 계상하고 있습니다. 한편, 일반계정과 특별계정간 거래에서 발생한 미청산금액을 특별계정자산과 특별계정부채에서 직접 차감하여 재무상태표에 표시하고 있습니다. 연결기업은 보험업감독규정에 따라 원리금보장형 특별계정의 수익과 비용을 특별계정수익과 비용의 과목으로 각각 포괄손익계산서에 계상하고 있습니다.
3-1 제ㆍ개정된 기준서의 적용
분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 다음 사항을 제외하고는 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.
(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약 : 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계
연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인종속기업
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
3-2 미적용 제ㆍ개정 기준서
2022년 9월 30일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
① 주요회계정책 변경사항
2021년 4월 23일 제정된 기업회계기준서 제1117호 보험계약은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체할 예정입니다.
기업회계기준서 제1117호의 주요 특징은 보험부채의 현행가치 측정, 발생주의에 따른 보험수익 인식, 보험손익과 투자손익의 구분표시 등입니다. 즉, 현행 기업회계기준서 제1104호에서는 과거 정보(보험판매 시점의 금리 등)를 이용하여 보험부채를 측정하고, 회사가 보험료를 수취하면 수취한 보험료를 그대로 현금주의에 따라 보험수익으로 인식하며 보험손익과 투자손익 간 구분표시 의무가 없었습니다. 반면, 기업회계기준서 제1117호에서는 현재시점(보고시점)의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 현행가치로 보험부채를 측정하고, 보험수익은 매 회계연도별로 보험회사가계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 발생주의에 따라 수익을 인식하며 보험손익과투자손익을 구분표시하게 됩니다.
연결기업이 기업회계기준서 제1117호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 부분은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 향후 추가적인 분석결과에따라 변경될 수 있습니다.
- 보험부채 등의 평가
기업회계기준서 제1117호에 따르면, 보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채 등을 측정합니다.
구체적으로, 보험회사는 유사한 위험에 노출되어 있고 함께 관리되는 계약으로 구성된 보험계약 포트폴리오를 식별한 후 동 포트폴리오 내에서 수익성이 유사한 계약 등으로 보험계약집합을 구분합니다. 이후 보험계약집합은 미래현금흐름에 대한 추정치(보험계약대출 관련 현금흐름 포함, 화폐의 시간가치 등 반영), 위험조정, 보험계약마진의 합계로 측정됩니다. 기업회계기준서 제1117호 도입에 따라 보험계약마진 계정이 새로 도입되는데, 이는 미래에 보험계약서비스를 제공함에 따라 인식하게 될 미실현이익을 의미합니다.
한편, 재보험계약은 재보험회사가 다른 보험회사가 발행한 원수 보험계약 등에서 발생하는 보험금 등을 보상하기 위해 발행한 보험계약을 의미하며, 출재된 보험계약집합도 보험계약집합에 대한 미래현금흐름의 현재가치를 추정할 때에는 원수보험계약집합과 일관된 가정을 적용합니다.
- 재무성과의 인식 및 측정
기업회계기준서 제1117호에 따르면, 보험수익은 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의에 따라 인식하며, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약, 만기환급금 등)는 보험수익에서 제외합니다. 또한, 보험손익과 투자손익을 구분 표시함에 따라 정보이용자는 손익의 원천을 확인할 수 있습니다.
또한, 보험회사는 보험계약집합 관련 화폐의 시간가치와 금융위험 및 이들의 변동효과를 보험금융손익에 포함하며, 해당 기간의 보험금융손익을 당기손익과 기타포괄손익으로 구분할지에 대한 회계정책을 선택하여야 합니다.
- 보험계약의 전환 관련 회계정책
기업회계기준서 제1117호 경과규정에 의하면, 보험회사는 전환일(2022년 1월 1일, 최초 적용일 직전 연차보고기간의 기초시점) 전 발행된 보험계약집합에 대해 완전소급법, 수정소급법 또는 공정가치법을 적용하여 기존 원가기준 평가액을 현행가치 평가액으로조정하여야 합니다.
원칙적으로 보험회사는 전환일 이전에도 기업회계기준서 제1117호를 계속 적용해 온 것처럼 보험계약집합을 식별, 인식, 측정(완전소급법)하여야 하지만, 동 방법이 실무적으로 불가능한 경우 수정소급법 또는 공정가치법 중 하나의 방법을 선택하여 적용할 수 있습니다. 다만, 일정요건을 충족하는 직접참가특성이 있는 보험계약집합의 경우 완전소급법 적용이 가능하더라도 공정가치법을 적용할 수 있습니다.
한편, 수정소급법은 과도한 원가나 노력없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수있는 정보를 사용하여 완전소급법과 매우 근접한 결과를 얻기 위한 방법이며, 공정가치법은 기업회계기준서 제1113호(공정가치 측정)에 따른 공정가치 평가액 등을 활용하여 보험계약집합을 평가하는 방법입니다. 공정가치법 적용시 잔여보장부채에 대한보험계약마진 등은 전환일의 보험계약집합 공정가치와 이행현금흐름의 차이로 산정합니다.
| 구 분 | 기업회계기준서 제1104호 | 기업회계기준서 제1117호 |
|---|---|---|
| 보험부채 평가 | 과거 정보를 이용하여 원가로 측정 | - 보고시점의 정보를 이용하여 현행가치로 측정 - 전환일 시점에 과거 보험계약집합을 현행가치로 조정하는 전환방법 선택 (완전/수정소급, 공정가치법 중 적용) |
| 재보험자산 평가 | 원가기준 책임준비금으로 계상 후 전액 손상여부 평가 |
- 보고시점의 정보를 이용하여 원수보험과 별개로 현행가치 측정(원수와 일관된 가정 사용) - 미래예상손실에 따른 손상처리 적용 |
| 보험수익 인식 기준 | 보험료 수취시 수익 인식 | 보험서비스 제공기간에 걸쳐 보험수익 인식 |
② 도입 준비상황
연결기업은 2023년부터 적용될 기업회계기준서 제1117호 도입을 위하여 1단계(영향분석 및 방법론 수립), 2단계(설계 및 시스템 구축), 3단계(시스템 적용 및 안정화)로 구분하여 진행하고 있습니다.
| 구 분 | 기간 | 주요 추진 과제 |
|---|---|---|
| 1단계 (영향분석 및 방법론수립) |
2017년 3월 ~ 2017년 6월 | 1. Process Innovation 2. 회계이슈사항 도출 3. Master Plan 검토 4. To-be 재무제표 작성 |
| 2단계 (설계 및 시스템 구축) |
2017년 11월 ~ 2019년 4월 | 1. IFRS 17 세부 방법론 정의 2. 재무회계(SAP) 시스템 개선 3. 보험부채 평가시스템 개발 4. 부채결산 시스템 개발 |
| 3단계 (시스템 적용 및 안정화) |
2019년 5월 이후 | 1. 경험통계 시스템 개발 2. 부채결산시스템 안정화 3. 보험부채 평가시스템 안정화 |
연결기업은 기업회계기준서 제1117호 도입 준비를 위해 2015년 11월부터 6명으로 구성된 별도의 도입추진팀을 구성 및 운영을 시작하였으며 현재는 IFRS17운영팀으로 개편되어 운영되고 있습니다.
2017년 11월 회계ㆍ계리법인 등에 부채평가시스템 등 결산시스템의 구축 용역을 의뢰하였습니다. 2019년 4월 통합 회계결산시스템을 개발 완료하였으며, 2022년 현재는 지속적으로 시스템 고도화를 진행 중에 있습니다.
2022년 9월말 현재 연결기업은 기업회계기준서 제1117호 병행결산을 진행하고 있으며, 외부 컨설팅업체가 2차로 검증하며 재무제표의 정합성을 높이고 있습니다. 2022년 5월부터는 기준서 도입에 따른 기업회계기준서 제1117호 내부회계관리체계 구축 용역을 진행 중입니다.
연결기업은 기업회계기준서 제1117호 관련하여 회계ㆍ계리ㆍ상품 관련 임직원을 대상으로 사내교육을 실시하고 있으며 심화과정 추가교육 예정입니다. 또한 2022년 현재 병행결산을 진행하면서 경영진에게 진행상황과 재무영향 등을 보고하고 있으며 향후 이사회 및 경영진에 최종 결과를 보고 할 계획입니다.
구체적인 도입 준비상황 및 향후 추진계획은 다음과 같습니다.
| 주요 활동 | 준비 상황 | 향후 계획 |
|---|---|---|
| 도입추진팀(전담TF) 구성 |
- 2015년 11월 전담 TF조직 구성 - 17운영팀 개편으로 전담조직의 내재화및 전환완료 |
- 신설 조직의 R&R 정착 및 결산안정화 추진 |
| IFRS17 결산시스템 및 내부회계관리제도 구축 |
- 2019년 4월 구축완료 이후 시범운영 - 내부회계관리제도 구축 착수 |
- 시스템 고도화 및 병행결산 - 보험계약부채 산출 및 결산 등 통제의 설계 |
| 임직원 교육 등 | - 유관부문 실무자 교육 실시 | - 교육 과정 증설 및 심화 과정 신설 |
| 경영진 보고 | - 시스템 구축 및 재무영향 등 보고 | - 병행결산 등 제반사항 보고 |
| IFRS17 재무제표 사전 감사 | - 2023년 감사인 조기 선임 | - 회계정책, 전환일 잔액 등 전환재무제표 사전감사 |
③ 예비적 재무영향평가 결과
연결기업은 2022년 현재 시범운영을 진행하면서 계리시스템 및 회계시스템의 정합성을 검증중이며, 전환시점 재무상태표 산출을 위해 최적가정과 공정가치 측정을 포함한 회계정책에 대해 검토중에 있어, 현재 시점에서는 새로운 회계기준이 연결기업에 미치는 재무영향을 신뢰성있게 평가하기가 어렵습니다. 2022년 9월 30일 현재 시점 기업회계기준서 제1104호 기준으로 보유한 보험계약부채 규모는 약 24조 7,162억원 수준이며 기업회계기준서 제1117호를 적용할 경우 보험수익에서 저축성보험료등이 제외됨에 따라 보험수익의 감소가 예상됩니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의
'회계추정의 변경'의 정의를 삭제하고 '회계추정치'라는 용어를 추가하여 '측정 불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액'으로 정의하였습니다. 또한, 회계추정치 개발에 사용된 투입변수나 측정기법의 변경은 전기오류 수정이 아닌 한 회계추정치 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
한편, 2022년 9월 30일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.
4. 영업부문별 현황
4-1 지역에 대한 정보는 외부고객으로부터의 수익, 본사 소재지 국가 및 외국 소재의비유동자산 금액에 대해 구분하게 되어 있습니다. 연결기업의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다.
4-2 연결기업은 연결기업 각 영업부문에 대해 최고의사결정권자에게 보고되는 사업부문별로 공시하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배분될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는 책임을 가지고 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.
4-3 당분기 및 전분기 중 영업부문별 경영성과는 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 보험부문 | 증권부문 | 캐피탈부문 | 기타부문 | 조 정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총영업수익 | 9,663,365 | 42,246,788 | 588,609 | 148,045 | 262,928 | 52,909,735 |
| 총영업비용 | 8,687,560 | 41,641,329 | 370,626 | 37,040 | 363,229 | 51,099,784 |
| 영업이익 | 975,805 | 605,459 | 217,983 | 111,005 | (100,301) | 1,809,951 |
| 영업외수익 | 3,322 | 77,313 | 45,654 | 14 | (35,854) | 90,449 |
| 영업외비용 | 1,895 | 53,224 | 6,141 | 7 | (10,526) | 50,741 |
| 법인세비용 | 269,424 | 167,268 | 61,486 | 9,715 | (34,970) | 472,923 |
| 분기순이익 | 707,808 | 462,280 | 196,010 | 101,297 | (90,659) | 1,376,736 |
| <전분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 보험부문 | 증권부문 | 캐피탈부문 | 기타부문 | 조 정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총영업수익 | 8,821,996 | 15,033,678 | 430,814 | 259,490 | 226,991 | 24,772,969 |
| 총영업비용 | 8,184,091 | 14,416,496 | 283,298 | 34,916 | 464,862 | 23,383,663 |
| 영업이익 | 637,905 | 617,182 | 147,516 | 224,574 | (237,871) | 1,389,306 |
| 영업외수익 | 8,692 | 53,966 | 38,560 | 340 | (11,445) | 90,113 |
| 영업외비용 | 2,022 | 38,062 | 5,981 | 43 | (2,167) | 43,941 |
| 법인세비용 | 177,571 | 172,105 | 47,929 | 8,769 | (3,637) | 402,737 |
| 분기순이익 | 467,004 | 460,982 | 132,165 | 216,102 | (243,512) | 1,032,741 |
4-4 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 재무현황은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 보험부문 | 증권부문 | 기타부문 | 조 정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 29,108,959 | 61,632,487 | 2,515,016 | (2,219,242) | 91,037,220 |
| 총부채 | 28,490,909 | 55,792,261 | 786,185 | 417,317 | 85,486,672 |
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 보험부문 | 증권부문 | 기타부문 | 조 정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 27,688,968 | 54,108,239 | 2,425,145 | (2,191,415) | 82,030,937 |
| 총부채 | 25,293,814 | 48,773,825 | 774,470 | 305,539 | 75,147,648 |
5. 현금및예치금
5-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | ||
| 현금 | 5 | - |
| 당좌예금 | 31,196 | 21,478 |
| 보통예금 | 580,990 | 547,751 |
| 외화예금 | 176,928 | 306,505 |
| MMDA | 356,786 | 503,516 |
| 기타예금 | 340,414 | 464,089 |
| 소 계 | 1,486,319 | 1,843,339 |
| 예치금 | ||
| 정기예금 | 515,500 | 361,400 |
| 외화정기예적금 | 18,673 | 14,378 |
| 당좌개설보증금 | 186 | 88 |
| 투자자예탁금별도예치금 | 301,680 | 175,022 |
| 대차거래이행보증금 | 457,600 | 10 |
| 증권시장매매증거금 | 19,000 | 79,000 |
| 장내파생상품매매증거금 | 278,843 | 220,919 |
| 유통금융담보금 | 9,000 | - |
| 기타예치금 | 1,425,422 | 1,856,069 |
| 소 계 | 3,025,904 | 2,706,886 |
| 합 계 | 4,512,223 | 4,550,225 |
5-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 사유 |
|---|---|---|---|---|
| 보통예금 | - | 2,633 | 소송관련 압류 | |
| 정기예금 | 우리은행 등 | 452,000 | 302,000 | 차액결제관련 및 대차관련 담보 |
| 투자자예탁금별도예치금 | 한국증권금융 | 301,680 | 175,022 | (주1) |
| 증권시장매매증거금 | 한국거래소 | 19,000 | 79,000 | |
| 대차거래이행보증금 | 한국예탁결제원 등 | 457,600 | 10 | |
| 장내파생상품매매증거금 | 한국거래소 | 278,843 | 220,919 | |
| 유통금융담보금 | 한국증권금융 | 9,000 | - | |
| 기타예치금 | 국민은행 등 | - | 500,745 | 대차관련 담보 |
| 당좌개설보증금 | 국민은행 등 | 88 | 88 | |
| 합 계 | 1,518,211 | 1,280,417 | ||
(주1) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.
6. 당기손익-공정가치측정금융자산
6-1 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 유가증권 |
주식및출자금 | 794,426 | 1,502,177 |
| 국공채 | 9,798,013 | 9,106,101 | |
| 특수채 | 2,637,483 | 4,553,535 | |
| 회사채 | 3,560,841 | 3,180,680 | |
| 수익증권 | 3,063,564 | 2,388,051 | |
| 기업어음증권 | 1,195,860 | 979,540 | |
| 전자단기사채 | 1,012,927 | 1,058,358 | |
| 외화유가증권 | 1,913,347 | 1,620,220 | |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1) | 1,029,126 | 1,207,895 | |
| 손해배상공동기금(주2) | 45,332 | 36,231 | |
| 주가연계증권 | 123,984 | 128,059 | |
| 주식워런트증권 | 15 | 41 | |
| 기타복합금융상품 | 1,563,048 | 1,384,134 | |
| 기타유가증권 | 247,601 | 144,959 | |
| 신용위험조정액 | (234) | (191) | |
| 이연 최초거래일 손익 조정액 | 71,426 | (5,395) | |
| 소 계 | 27,056,759 | 27,284,395 | |
| 당기손익-공정가치측정 대출채권 |
기타대출채권 | 2,576,843 | 2,398,140 |
| 소 계 | 2,576,843 | 2,398,140 | |
| 당기손익조정접근적용 금융자산 |
주식 | 31,703 | 94,019 |
| 출자금 | 114,753 | 99,239 | |
| 신종자본증권 | 332,979 | 325,456 | |
| 특수채 | 158,437 | 169,936 | |
| 회사채 | 16,866 | 19,693 | |
| 수익증권 | 1,144,266 | 1,172,252 | |
| 해외대출 | 124,890 | 88,998 | |
| 외화유가증권 | 298,903 | 289,190 | |
| 소 계 | 2,222,797 | 2,258,783 | |
| 합 계 | 31,856,399 | 31,941,318 | |
(주1) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.
(주2) 연결기업은 자본시장과 금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 선물시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 선물시장에서의 거래대금의 연결기업 부담분에 해당하는 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있습니다.
6-2 당분기 및 전분기 중 당기손익조정접근법을 적용한 금융자산에서 발생한 당기손익과 기타포괄손익 간 재분류한 금액은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 평가이익 | 평가손실 | 처분이익 | 처분손실 |
|---|---|---|---|---|
| K-IFRS 1109호에서 인식한 당기손익 | ||||
| 주식 | 28,800 | (5,789) | 2,034 | - |
| 출자금 | 7,380 | (6,290) | - | (549) |
| 신종자본증권 | - | (22,983) | - | - |
| 외화대출 | - | - | 17 | - |
| 특수채 | - | (21,499) | - | - |
| 회사채 | - | (2,826) | - | (1,287) |
|
수익증권 |
14,115 | (49,972) | (1,086) | (732) |
| 외화유가증권 | - | (16,967) | - | (749) |
| 합 계 | 50,295 | (126,326) | 965 | (3,317) |
| K-IFRS 1039호를 적용했더라면 인식되었을 당기손익 | ||||
| 주식 | - | (1,121) | 40,983 | (2,570) |
| 출자금 | - | (1,018) | - | - |
| 회사채 | - | - | - | (1,308) |
| 수익증권 | - | (9,204) | 8,950 | (4,330) |
| 외화유가증권 | - | (703) | 1,074 | (331) |
| 합 계 | - | (12,046) | 51,007 | (8,539) |
| 당기손익조정 금액(주1) | ||||
| 당기손익에서 기타포괄손익으로 재분류한 금액 | 50,295 | (114,280) | - | - |
| 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류한 금액 | - | - | (50,042) | 5,222 |
(주1) 법인세 효과를 고려하지 않은 금액입니다.
| <전분기> | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 평가이익 | 평가손실 | 처분이익 | 처분손실 |
|---|---|---|---|---|
| K-IFRS 1109호에서 인식한 당기손익 | ||||
| 주식 | 18,592 | (677) | 7,310 | - |
| 출자금 | 11,945 | (10,501) | 264 | - |
| 신종자본증권 | 3,538 | (13,167) | 1,074 | - |
| 특수채 | - | (3,254) | - | (855) |
| 회사채 | - | (506) | 433 | - |
|
수익증권 |
39,077 | (52,961) | 5,883 | (1,338) |
| 외화유가증권 | 229 | (1,841) | - | (293) |
| 구조화예금 | - | - | - | (383) |
| 기타대출채권 | - | - | 49 | - |
| 합 계 | 73,381 | (82,907) | 15,013 | (2,869) |
| K-IFRS 1039호를 적용했더라면 인식되었을 당기손익 | ||||
| 주식 | - | - | 21,579 | (662) |
| 출자금 | - | (25) | 266 | - |
| 회사채 | - | - | 1,177 | (744) |
| 수익증권 | - | (11,414) | 10,763 | (6,501) |
| 외화유가증권 | 9 | (228) | 972 | (1,548) |
| 신종자본증권 | - | - | 134 | (4) |
| 합 계 | 9 | (11,667) | 34,891 | (9,459) |
| 당기손익조정 금액(주1) | ||||
| 당기손익에서 기타포괄손익으로 재분류한 금액 | 73,372 | (71,240) | - | - |
| 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류한 금액 | - | - | (19,878) | 6,590 |
(주1) 법인세 효과를 고려하지 않은 금액입니다.
7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7-1 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | ||||
| 주식 | 110,343 | 400,628 | 110,343 | 311,167 |
| 출자금 | 498 | 498 | 498 | 498 |
| 외화유가증권 | 12,998 | 13,174 | - | - |
| 소 계 | 123,839 | 414,300 | 110,841 | 311,665 |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | ||||
| 국공채 | 12,061,038 | 8,793,936 | 8,921,888 | 7,801,291 |
| 특수채 | 2,586,502 | 2,246,013 | 2,416,239 | 2,369,568 |
| 금융채 | 194,678 | 179,039 | 185,000 | 184,656 |
| 회사채 | 2,289,688 | 2,122,602 | 1,619,385 | 1,595,931 |
| 외화유가증권 | 1,418,602 | 1,165,983 | 1,242,557 | 1,357,129 |
| 대출채권 | 7,903,470 | 7,659,589 | 6,595,222 | 6,603,407 |
| 소 계 | 26,453,978 | 22,167,162 | 20,980,291 | 19,911,982 |
| 합 계 | 26,577,817 | 22,581,462 | 21,091,132 | 20,223,647 |
7-2 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당기초 | 평가손익 | 기대신용손실 변동 | 처분 등 실현 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익으로 재분류 |
이익잉여금 분류 |
|||||
| 지분증권 | ||||||
| 주식 | 105,349 | 89,461 | - | - | - | 194,810 |
| 외화유가증권 | - | 176 | - | - | - | 176 |
| 소 계 | 105,349 | 89,637 | - | - | - | 194,986 |
| 채무증권 | ||||||
| 국공채 | (1,135,341) | (2,157,193) | - | 1,158 | - | (3,291,376) |
| 특수채 | (47,743) | (294,233) | 391 | 1,263 | - | (340,322) |
| 금융채 | 3 | (15,296) | 93 | - | - | (15,200) |
| 회사채 | (22,065) | (144,546) | (984) | 604 | - | (166,991) |
| 외화유가증권 | 115,713 | (358,581) | 606 | (8,611) | - | (250,873) |
| 대출채권 | 32,666 | (228,194) | 8,069 | (693) | - | (188,152) |
| 소 계 | (1,056,767) | (3,198,043) | 8,175 | (6,279) | - | (4,252,914) |
| 합 계 | (951,418) | (3,108,406) | 8,175 | (6,279) | - | (4,057,928) |
| 법인세효과 | 252,192 | 1,079,086 | ||||
| 법인세 차감 후 잔액 | (699,226) | (2,978,842) | ||||
| <전기> | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 전기초 | 평가손익 | 기대신용손실 변동 | 처분 등 실현 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
당기손익으로의 |
이익잉여금 분류 |
|||||
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | ||||||
| 주식 | 78,759 | 27,129 | - | - | (539) | 105,349 |
| 소 계 | 78,759 | 27,129 | - | - | (539) | 105,349 |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 | ||||||
| 국공채 | (407,803) | (727,161) | - | (377) | - | (1,135,341) |
| 특수채 | 17,559 | (64,774) | 1,266 | (1,794) | - | (47,743) |
| 금융채 | 3,456 | (3,209) | (31) | (213) | - | 3 |
| 회사채 | 23,448 | (45,574) | 717 | (656) | - | (22,065) |
| 외화유가증권 | 162,299 | (28,496) | 144 | (18,234) | - | 115,713 |
| 대출채권 | 86,866 | (72,134) | 17,917 | 17 | - | 32,666 |
| 소 계 | (114,175) | (941,348) | 20,013 | (21,257) | - | (1,056,767) |
| 합 계 | (35,416) | (914,219) | 20,013 | (21,257) | (539) | (951,418) |
| 법인세효과 | 6,747 | 252,192 | ||||
| 법인세 차감 후 잔액 | (28,669) | (699,226) | ||||
7-3 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 기대신용손실 변동 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초 기대신용손실누계액 | 68,460 | 571 | - | 69,031 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 269 | (269) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (1,330) | (210) | 1,540 | - |
| 실행 및 회수 | 14,516 | (92) | - | 14,424 |
| 기대신용손실전입(환입) | (4,709) | - | (1,540) | (6,249) |
| 분기말 기대신용손실누계액 | 77,206 | - | - | 77,206 |
| <전기> | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초 기대신용손실누계액 | 49,019 | - | - | 49,019 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (152) | 152 | - | - |
| 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 | (82) | - | 82 | - |
| 실행 및 회수 | 22,392 | - | - | 22,392 |
| 기대신용손실전입(환입) | (2,716) | 419 | (82) | (2,379) |
| 기말 기대신용손실누계액 | 68,461 | 571 | - | 69,032 |
7-4 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 취득시 신용이 손상된 금융자산 |
합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
||||
| 기초 | 19,856,943 | 43,698 | 11,341 | - | 19,911,982 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 23,460 | (23,460) | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (142,752) | (14,103) | 156,855 | - | - |
| 실행 및 회수 등 | 5,271,670 | (6,555) | (31,941) | - | 5,233,174 |
| 외화환산과 그 밖의 변동 | (2,989,744) | 420 | 11,330 | - | (2,977,994) |
| 분기말 | 22,019,577 | - | 147,585 | - | 22,167,162 |
| <전기> | (단위: 백만원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초 | 16,436,003 | - | - | 16,436,003 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (24,164) | 24,164 | - | - |
| 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 | (25,009) | - | 25,009 | - |
| 실행 및 회수 | 4,223,695 | (19,289) | (13,668) | 4,190,738 |
| 외화환산과 그밖의 변동 | (753,582) | 38,823 | - | (714,759) |
| 기말 | 19,856,943 | 43,698 | 11,341 | 19,911,982 |
8. 상각후원가측정대출채권
8-1 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보험약관대출금 | 566,899 | 583,367 |
| 부동산담보대출금 | 412,857 | 402,533 |
| 지급보증대출금 | 27 | 42 |
| 콜론 | 37 | 2,203 |
| 환매조건부 채권매수 | 1,767,129 | 2,378,085 |
| 신용공여금(주1) | 687,018 | 1,277,369 |
| 기타대출금 | 10,106,642 | 10,834,812 |
| 소 계 | 13,540,609 | 15,478,411 |
| 현재가치할인차금 | (28) | (31) |
| 이연대출부대손익 | (6,208) | (12,394) |
| 기대신용손실충당금 | (168,355) | (162,124) |
| 합 계 | 13,366,018 | 15,303,862 |
| 기대신용손실충당금 설정비율 | 1.24% | 1.05% |
(주1) 연결기업은 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하거나 연결기업에 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 대출을 실행하고 있는 바, 이를 각각 신용거래융자금과 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 연결기업은 신용거래융자금에 대하여 투자종목에 따라서 동 융자금의 최소 140%에서 최대 160%에 상당하는 유가증권또는 현금을 담보로 제공받고 있으며, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 제공받고 있습니다(신용매수담보증권). 연결기업은 상기 일차담보가 기준에 미달할 때에는 고객으로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가 담보로 제공받고 있습니다.
8-2 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 신용손실충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보험약관대출금 | 341 | 260 |
| 부동산담보대출금 | 95 | 353 |
| 신용공여금 | 1,524 | 1,521 |
| 기타대출금 | 166,395 | 159,990 |
| 합 계 | 168,355 | 162,124 |
8-3 당분기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권의 기대신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초 | 94,015 | 13,737 | 54,372 | 162,124 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 1,276 | (1,276) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (1,975) | 1,982 | (7) | - |
| 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 | (396) | (3,663) | 4,059 | - |
| 실행 및 회수 등 | (19) | (9) | 6,047 | 6,019 |
| 제각 | - | - | (26,639) | (26,639) |
| 대체 | - | - | (500) | (500) |
| 시간경과효과 | - | - | (4,722) | (4,722) |
| 기대신용손실전입 | 8,788 | 2,602 | 20,683 | 32,073 |
| 분기말 | 101,689 | 13,373 | 53,293 | 168,355 |
| <전기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초 | 73,641 | 13,250 | 109,121 | 196,012 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 2,748 | (2,748) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (2,523) | 2,553 | (30) | - |
| 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 | (1,365) | (1,245) | 2,610 | - |
| 실행 및 회수 | (97) | (2) | 4,691 | 4,592 |
| 출자전환 | - | - | (7,554) | (7,554) |
| 제각 | - | - | (67,301) | (67,301) |
| 시간경과효과 | - | - | (8,718) | (8,718) |
| 기대신용손실전입 | 21,611 | 1,929 | 21,553 | 45,093 |
| 기말 | 94,015 | 13,737 | 54,372 | 162,124 |
8-4 당분기 및 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초 | 14,574,953 | 429,272 | 474,187 | 15,478,412 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 39,159 | (39,159) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (123,673) | 123,345 | 328 | - |
| 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 | (10,790) | (139,952) | 150,742 | - |
| 실행 및 회수 등 | (1,403,837) | (114,992) | (398,428) | (1,917,257) |
| 제각 | - | - | (26,639) | (26,639) |
| 외화환산과 그 밖의 변동 | 6,593 | - | (500) | 6,093 |
| 분기말 | 13,082,405 | 258,514 | 199,690 | 13,540,609 |
| <전기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 |
신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초 | 11,628,075 | 369,003 | 403,564 | 12,400,642 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 83,280 | (83,280) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (187,368) | 187,417 | (49) | - |
| 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 | (59,605) | (9,335) | 68,940 | - |
|
실행 및 회수 |
3,104,824 | (34,534) | 69,033 | 3,139,323 |
| 제각 | - | - | (67,301) | (67,301) |
| 외화환산과 그밖의 변동 | 5,747 | - | - | 5,747 |
| 기말 | 14,574,953 | 429,271 | 474,187 | 15,478,411 |
9. 파생상품
9-1 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 공정가치 위험회피 | 현금흐름 위험회피 | 매매목적 | 합 계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| <장내파생상품> | ||||||||
| 이자율관련 : | ||||||||
| 이자율선물 | - | - | - | - | 8,443 | 11,454 | 8,443 | 11,454 |
| 통화관련 : | ||||||||
| 통화선물 | - | - | - | - | 2,222 | 104 | 2,222 | 104 |
| 주식관련 : | ||||||||
| 주식선물 | - | - | - | - | 19,350 | 147,717 | 19,350 | 147,717 |
| 주식옵션 | - | - | - | - | 261,318 | 490,687 | 261,318 | 490,687 |
| 일반상품관련 : | ||||||||
| 일반상품선물 | - | - | - | - | 17,294 | 6,305 | 17,294 | 6,305 |
| 소 계 | - | - | - | - | 308,627 | 656,267 | 308,627 | 656,267 |
| <장외파생상품> | ||||||||
| 이자율관련 : | ||||||||
| 이자율선도 | - | - | - | 239,456 | 250,821 | - | 250,821 | 239,456 |
| 이자율스왑 | - | - | - | - | 4,361 | 12,219 | 4,361 | 12,219 |
| 통화관련 : | ||||||||
| 통화선도 | - | 52,537 | - | 22,682 | 280,233 | 500,805 | 280,233 | 576,024 |
| 통화스왑 | - | - | - | 191,378 | 97,900 | 110,911 | 97,900 | 302,289 |
| 통화옵션 | - | - | - | - | 3,452 | - | 3,452 | - |
| 주식관련 : | ||||||||
| 주식스왑 | - | - | - | - | 291 | 2,815 | 291 | 2,815 |
| 주식옵션 | - | - | - | - | 36,101 | 810 | 36,101 | 810 |
| 신용관련 : | ||||||||
| 총수익스왑 | - | - | - | - | 11,941 | - | 11,941 | - |
| 신용옵션 | - | - | - | - | - | 498 | - | 498 |
| 기타 : | ||||||||
| 기타스왑 | - | - | - | - | 208,209 | 1,016,663 | 208,209 | 1,016,663 |
| 기타옵션 | - | - | - | - | 97 | 1,723 | 97 | 1,723 |
| 소 계 | - | 52,537 | - | 453,516 | 893,406 | 1,646,444 | 893,406 | 2,152,497 |
| 합 계 | - | 52,537 | - | 453,516 | 1,202,033 | 2,302,711 | 1,202,033 | 2,808,764 |
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 공정가치 위험회피 | 현금흐름 위험회피 | 매매목적 | 합 계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| <장내파생상품> | ||||||||
| 이자율관련 : | ||||||||
| 이자율선물 | - | - | - | - | 853 | 637 | 853 | 637 |
| 통화관련 : | ||||||||
| 통화선물 | - | - | - | - | 849 | 857 | 849 | 857 |
| 주식관련 : | ||||||||
| 주식선물 | - | - | - | - | 48,478 | 3,675 | 48,478 | 3,675 |
| 주식옵션 | - | - | - | - | 62,797 | 217,226 | 62,797 | 217,226 |
| 일반상품관련 : | ||||||||
| 일반상품선물 | - | - | - | - | 58 | 11,402 | 58 | 11,402 |
| 소 계 | - | - | - | - | 113,035 | 233,797 | 113,035 | 233,797 |
| <장외파생상품> | ||||||||
| 이자율관련 : | ||||||||
| 이자율선도 | - | - | - | 49,888 | 45,013 | 790 | 45,013 | 50,678 |
| 이자율스왑 | - | - | - | - | 700 | 4,783 | 700 | 4,783 |
| 통화관련 : | ||||||||
| 통화선도 | 54 | 17,056 | 237 | 9,524 | 33,829 | 118,607 | 34,120 | 145,187 |
| 통화스왑 | - | - | 3,849 | 32,379 | 12,152 | 13,645 | 16,001 | 46,024 |
| 통화옵션 | - | - | - | - | 1,120 | - | 1,120 | - |
| 주식관련 : | ||||||||
| 주식스왑 | - | - | - | - | 177 | 6,984 | 177 | 6,984 |
| 주식옵션 | - | - | - | - | 6,421 | 290 | 6,421 | 290 |
| 신용관련 : | ||||||||
| 신용스왑 | - | - | - | - | - | 2,412 | - | 2,412 |
| 총수익스왑 | - | - | - | - | 11,179 | - | 11,179 | - |
| 신용옵션 | - | - | - | - | - | 762 | - | 762 |
| 기타 : | ||||||||
| 기타스왑 | - | - | - | - | 97,969 | 132,209 | 97,969 | 132,209 |
| 소 계 | 54 | 17,056 | 4,086 | 91,791 | 208,560 | 280,482 | 212,700 | 389,329 |
| 합 계 | 54 | 17,056 | 4,086 | 91,791 | 321,595 | 514,279 | 325,735 | 623,126 |
9-2 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 파생상품평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치위험회피 | 현금흐름위험회피 | 매매목적 | 합 계 | 공정가치위험회피 | 현금흐름위험회피 | 매매목적 | 합 계 | |
| 장내파생상품 : | ||||||||
| 이자율 | - | - | (4,742) | (4,742) | - | - | 15,688 | 15,688 |
| 통화 | - | - | 10,669 | 10,669 | - | - | 4,510 | 4,510 |
| 주식 | - | - | 6,896 | 6,896 | - | - | (6,878) | (6,878) |
| 주가지수 | - | - | (294,504) | (294,504) | - | - | (64,839) | (64,839) |
| 기타 | - | - | 10,989 | 10,989 | - | - | 1,426 | 1,426 |
| 소 계 | - | - | (270,692) | (270,692) | - | - | (50,093) | (50,093) |
| 장외파생상품 : | ||||||||
| 이자율 | - | (24) | 210,629 | 210,605 | - | 4 | 19,939 | 19,943 |
| 통화 | (51,406) | (213,306) | (263,810) | (528,522) | (30,211) | (94,828) | (143,621) | (268,660) |
| 주식 | - | - | 8,538 | 8,538 | - | - | 8,299 | 8,299 |
| 신용 | - | - | 6,911 | 6,911 | - | - | (2,749) | (2,749) |
| 기타 | - | - | (702,903) | (702,903) | - | - | (50,753) | (50,753) |
| 소 계 | (51,406) | (213,330) | (740,635) | (1,005,371) | (30,211) | (94,824) | (168,885) | (293,920) |
| 합 계 | (51,406) | (213,330) | (1,011,327) | (1,276,063) | (30,211) | (94,824) | (218,978) | (344,013) |
10. 리스자산
10-1 당분기말 및 전기말 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융리스채권 | 1,153,285 | 1,043,534 |
| 기대신용손실충당금 | (3,721) | (5,554) |
| 소 계 | 1,149,564 | 1,037,980 |
| 운용리스자산 | 822,836 | 674,233 |
| 감가상각누계액 | (182,478) | (157,352) |
| 소 계 | 640,358 | 516,881 |
| 선급리스자산 | 9,030 | 4,632 |
| 합 계 | 1,798,952 | 1,559,493 |
10-2 당분기 및 전기 중 금융리스채권에 대한 신용손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 | 신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초 | 2,144 | 971 | 2,439 | 5,554 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 91 | (91) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (121) | 121 | - | - |
| 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 | (1) | (30) | 31 | - |
| 실행 및 회수 | - | - | 366 | 366 |
| 제각 | - | - | (1,862) | (1,862) |
| 시간경과효과 | - | - | (25) | (25) |
| 기대신용손실전입(환입) | (405) | 21 | 72 | (312) |
| 분기말 | 1,708 | 992 | 1,021 | 3,721 |
| <전기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 | 신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초 | 2,150 | 1,315 | 4,206 | 7,671 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 168 | (168) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (163) | 163 | - | - |
| 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 | (8) | (257) | 265 | - |
| 실행 및 회수 | - | - | 333 | 333 |
| 제각 | - | - | (3,624) | (3,624) |
| 시간경과효과 | - | - | (111) | (111) |
| 기대신용손실전입(환입) | (3) | (82) | 1,370 | 1,285 |
| 기말 | 2,144 | 971 | 2,439 | 5,554 |
10-3 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 총장부가액 변동 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 | 신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초 | 842,999 | 197,673 | 2,862 | 1,043,534 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 17,297 | (17,297) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (35,125) | 35,125 | - | - |
| 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 | (410) | (502) | 912 | - |
| 실행 및 회수 | 124,508 | (12,260) | (635) | 111,613 |
| 제각 | - | - | (1,862) | (1,862) |
| 분기말 | 949,269 | 202,739 | 1,277 | 1,153,285 |
| <전기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 | 신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초 | 732,466 | 177,240 | 6,189 | 915,895 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 26,927 | (26,927) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체 | (45,303) | 45,303 | - | - |
| 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 | (1,708) | (3,159) | 4,867 | - |
| 실행 및 회수 | 130,617 | 5,216 | (4,570) | 131,263 |
| 제각 | - | - | (3,624) | (3,624) |
| 기말 | 842,999 | 197,673 | 2,862 | 1,043,534 |
10-4 당분기 및 전분기 중 리스관련순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 리스관련수익 : | ||||
| 금융리스이자수익 | 12,563 | 35,495 | 10,977 | 31,738 |
| 운용리스료 | 41,148 | 115,928 | 32,993 | 93,609 |
| 리스자산처분이익 | 1,017 | 2,797 | 903 | 3,392 |
| 기대신용손실충당금환입 | 45 | 312 | - | - |
| 소 계 | 54,773 | 154,532 | 44,873 | 128,739 |
| 리스관련비용 : | ||||
| 운용리스자산감가상각비 | 24,505 | 68,953 | 19,534 | 55,052 |
| 리스자산처분손실 | 471 | 1,567 | 518 | 2,388 |
| 기대신용손실충당금전입 | - | - | 303 | 1,231 |
| 기타 | 4,195 | 13,523 | 3,523 | 10,843 |
| 소 계 | 29,171 | 84,043 | 23,878 | 69,514 |
| 리스관련순손익 | 25,602 | 70,489 | 20,995 | 59,225 |
11. 관계(공동)기업투자
11-1 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 관계(공동)기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 기업명 | 소재지 | 지분율 (%) |
장부금액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 한국투자항공기펀드5호(주1) | 한국 | 20.81 | 14,774 | 13,858 |
| 한국투자항공기펀드6호(주1) | 한국 | 8.87 | - | - |
| 메리츠전문투자형사모부동산8호(주1) | 한국 | 0.64 | 189 | 239 |
| 메리츠전문투자형사모부동산7호(주1) | 한국 | 0.63 | 533 | 504 |
| 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호(주1) | 한국 | 8.50 | 3,322 | 3,373 |
| 흥국플라이트전문투자형사모10호(주1,6) | 한국 | 7.82 | 11,233 | 10,322 |
| 흥국플라이트일반투자형사모11호(주1,6) | 한국 | 54.84 | - | - |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반1호(주1,6) | 한국 | 50.00 | 12,020 | 14,999 |
| 흥국플라이트전문투자형사모12호(주1,6) | 한국 | 32.40 | 54,920 | 56,864 |
| 흥국플라이트전문투자형사모13호(주1,6) | 한국 | 46.37 | 2,336 | 2,336 |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호(주1) | 한국 | 26.53 | 24,155 | 24,155 |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호(주1) | 한국 | 49.89 | 86,261 | 109,931 |
| 안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호 | 한국 | 31.25 | 1,008 | 985 |
| 크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호(주5,6) | 한국 | - | - | 3,289 |
| 칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호(주2,6) | 한국 | 50.00 | 1,415 | 1,385 |
| 스카이워크GameChanger일반사모1호 | 한국 | 23.26 | 1,975 | 1,995 |
| 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호 | 한국 | 25.19 | 121 | 126 |
| 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I | 한국 | 22.22 | 8,000 | - |
| 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호(주7) | 한국 | 44.29 | 973 | - |
| 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁(주5,6) | 한국 | 22.42 | 10,465 | 10,051 |
| 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사 | 한국 | 45.45 | 4,617 | 4,657 |
| 글로벌바이오투자조합(주2) | 한국 | 12.07 | 1,883 | 1,916 |
| 케이클라비스 마이스터 제38호(주1) | 한국 | 81.82 | 837 | 849 |
| 제네시스북미파워기업1호 | 한국 | 24.40 | 4,856 | 8,384 |
| 공평십오십육피에프브이(주2) | 한국 | 19.52 | - | - |
| 오에스티파트너스(주2) | 한국 | 23.49 | 1,518 | - |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합(주3) | 한국 | - | - | 1,183 |
| 힉스프론티어(주2,4) | 한국 | 50.00 | - | - |
| 아세안플랫폼신기술조합 제1호(주2) | 한국 | 10.36 | 953 | 957 |
| 티케이빌드 우선주(주2) | 한국 | 15.00 | - | - |
| 메리츠디에스신기술조합(주2) | 한국 | 22.73 | 934 | 950 |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호(주2) | 한국 |
16.93 | 427 | 1,078 |
| 충무로피에프브이(주2) | 한국 | 18.00 | 3,526 | - |
| 가하유앤아이(주2,4) | 한국 | 35.00 | 444 | - |
| 한강랜드마크피에프브이(주2) | 한국 | 30.85 | 908 | 668 |
| 다온종합건설(주2) | 한국 | 19.00 | - | 2 |
| 아틸라인프라제일호사모투자합자회사 | 한국 | 28.57 | 532 | 420 |
| 갈매피에프브이(주2) | 한국 | 30.31 | 500 | - |
| 뉴웨이브신기술금융조합제2호(주2) | 한국 | 14.69 | 1,182 | 1,606 |
| 송강산업개발(주2) | 한국 | 10.00 | - | - |
| 대산이엔지산업건설(주2) | 한국 | 66.15 | - | - |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제1호(주2) | 한국 | 10.44 | 558 | 488 |
| 넥스트브이시티피에프브이(주2) | 한국 | 19.00 | - | - |
| 트리플스페이스(주2,4) | 한국 | 21.00 | 2 | 2 |
| 선유도시개발(주2) | 한국 | 52.30 | 350 | - |
| 메리츠킹고신기술금융조합제1호(주2) | 한국 | 15.99 | 1,929 | 1,959 |
| 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호(주2) | 한국 | 22.08 | 973 | 984 |
| 마스턴제116호강남프리미어피에프브이(주2) | 한국 | 10.00 | 300 | 414 |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호(주2) | 한국 | 9.68 | 2,325 | 2,493 |
| 에스엠디엔씨(주3) | 한국 | - | - | - |
| 안성성은물류피에프브이(주2) | 한국 | 6.25 | - | 419 |
| 디엠메탈(주2) | 한국 | 73.17 | - | - |
| 한다리츠(주2) | 한국 | 0.63 | 1 | 1 |
| 메리츠골든에그신기술금융조합제1호(주2) | 한국 | 13.51 | 969 | 984 |
| 에스알산업(주2) | 한국 | 11.38 | 1 | - |
| 신촌이칠개발피에프브이 | 한국 | 30.00 | - | 1,083 |
| 도원코퍼레이션(주3) | 한국 | - | - | 3 |
| 에스더블유알엔신기술조합 | 한국 | 27.27 | 876 | 889 |
| 와이케이오산세교피에프브이(주2) | 한국 | 9.00 | - | - |
| 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합(주2) | 한국 | 9.09 | 1,811 | 1,881 |
| 메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합(주5) | 한국 | - | - | 1,980 |
| 대훈파트너스(주2) | 한국 | 0.08 | - | - |
| 제이큐(주2) | 한국 | 19.00 | - | - |
| 한양-메리츠신기술사업투자조합1호(주2) | 한국 | 6.45 | 988 | 995 |
| 흥영산업개발(주2) | 한국 | 9.09 | - | - |
| 더퍼스트포르테2 | 한국 | 19.90 | 1 | - |
| KAI-베리타스벤처투자조합1호(주5) | 한국 | - | - | 794 |
| 케이아이청평피에프브이(주2) | 한국 | 5.00 | - | - |
| 부울경물류프로젝트금융투자(주2) | 한국 | 5.00 | 242 | 227 |
| 한강에코테크개발 | 한국 | 30.00 | 150 | 150 |
| 준금건설(주2) | 한국 | 19.90 | 18 | - |
| 코너스톤상생8호신기술조합(주2) | 한국 | 25.64 | 728 | 695 |
| 김해대동스마트로지스틱스(주2) | 한국 | 13.66 | 1,168 | 653 |
| 케이알서초(주2) | 한국 | 16.64 | 876 | 1,000 |
| 코스모스(주2) | 한국 | 15.00 | 2 | - |
| 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합 | 한국 | 30.30 | 1,962 | 1,994 |
| 메리츠에셋원신기술금융조합제1호(주2) | 한국 | 19.23 | 2,972 | 2,996 |
| 동탄트리플스페이스(주2) | 한국 | 11.86 | - | - |
| 한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호 | 한국 | 28.57 | 1,964 | 1,997 |
| 메리츠엔에이치헬스케어제1호(주2) | 한국 | 19.35 | 2,951 | 2,999 |
| 메리츠SNP신기술금융조합제1호(주2) | 한국 | 12.00 | 2,658 | 2,700 |
| 에스티씨엘(주2) | 한국 | 18.00 | 16 | - |
| 누오바동천피에프브이(주2) | 한국 | 19.00 | 950 | - |
| 무한도시개발(주2) | 한국 | 19.00 | - | - |
| 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호(주2) | 한국 | 3.39 | 983 | - |
| 아산배방복합개발피에프브이(주2) | 한국 | 56.29 | 878 | - |
| 김해대동그린스마트로지스틱스(주2) | 한국 | 6.00 | 543 | - |
| 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사(주1) | 한국 | 83.27 | 100,615 | - |
| 구리아이타워피에프브이(주2) | 한국 | 67.06 | 1,472 | - |
| 유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사 | 한국 | 23.77 | 9,390 | 9,461 |
| 현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호(주7) | 한국 | 66.67 | 34,593 | 54,303 |
| AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호(주1) | 한국 | 77.15 | 113,312 | 111,460 |
| 마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호(주1,6) | 한국 | 58.84 | 68,855 | 68,352 |
| NH Presidio Investments LLC(주2) | 미국 | 16.60 | - | - |
| Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1) | 인도 | 70.00 | 160,935 | 163,437 |
| 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호(주6) | 한국 | 70.73 | 35,181 | 28,298 |
| 칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁(주1) | 한국 | 50.00 | 3,109 | 3,120 |
| 케이에이아이-디아이 히든태그 조합 | 한국 | 24.29 | 566 | 576 |
| 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호 | 한국 | 33.33 | 30,726 | 32,830 |
| 킹고바이오그로스제3호투자조합 | 한국 | 36.36 | 6,673 | 1,961 |
| 씨엔엠파트너스(주2) | 한국 | 14.30 | - | - |
| 메리츠-DS신기술투자조합제1호(주2) | 한국 | 5.52 | 990 | - |
| 이스트청라(주2) | 한국 | 12.70 | - | - |
| 대신에코에너지제1호사모투자합자회사(주1) | 한국 | 69.53 | 35,471 | - |
| 삼일디엔씨(주2) | 한국 | 10.50 | - | - |
| 내자필운피에프브이(주2) | 한국 | 13.00 | 776 | - |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호(주2) | 한국 | 9.09 | 497 | - |
| 어센트-메리츠신기술금융조합제1호(주2) | 한국 | 8.05 | 4,968 | - |
| 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합(주2) | 한국 | 10.34 | 998 | - |
| 지엠디태우개발(주2) | 한국 | 12.50 | 8 | - |
| PT. Wampu Electric Power | 인도네시아 | 34.00 | 22,883 | - |
| 합 계 | 918,980 | 781,660 | ||
(주1)해당 회사의 중요한 의사결정이 참여자 전원의 동의로 이루어져 공동기업으로 분류하였습니다. 공동기업은 참여자로부터 자금을 조달하여 주식, 부동산 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 분배하고 있습니다.
(주2) 연결기업이 업무집행사원이거나 연결기업이 지명하는 이사가 피투자회사의 이사회에 참여하고 있어 해당 회사의 중요한 의사결정 과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.
(주3) 당분기 중 지분을 모두 매각 또는 회수하였습니다.
(주4) 지분율에 기재된 비율은 주주간 계약에 따른 연결기업의 수익배분비율입니다.
(주5) 당분기 중 지분율이 하락하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.
(주6) 사모펀드 제도개편에 따라 펀드의 명칭 중 일부가 '전문투자형'에서 '일반'으로 변경되었습니다.
(주7) 당분기 중 지분율이 하락하여 관계(공동)기업 투자로 재분류하였습니다.
11-2 당분기 및 전기 중 관계(공동)기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 781,660 | 816,268 |
| 취득 | 203,246 | 140,155 |
| 처분 | (55,733) | (173,698) |
| 지분법손익 | 15,423 | 65,045 |
| 지분법자본변동 | - | 1,741 |
| 배당금 | (27,225) | (67,328) |
| 기타 | 1,609 | (523) |
| 기말 | 918,980 | 781,660 |
11-3 당분기말 및 당분기와 전기말 및 전기의 관계(공동)기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기말 및 당분기> | (단위 : 백만원) |
| 기업명 | 자산총액 | 부채총액 | 영업수익 | 순손익 |
|---|---|---|---|---|
| 한국투자항공기펀드5호 | 71,127 | 122 | 41,005 | 12 |
| 한국투자항공기펀드6호 | - | - | 25,293 | 8,064 |
| 메리츠전문투자형사모부동산8호 | 29,363 | 7 | 5,255 | 1,053 |
| 메리츠전문투자형사모부동산7호 | 85,209 | 23 | 30,427 | 5,650 |
| 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호 | 39,063 | - | 2,357 | 2,237 |
| 흥국플라이트일반사모10호 | 143,768 | 114 | 7,460 | - |
| 흥국플라이트일반사모11호 | - | - | - | - |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반1호 | 51,429 | 26,806 | 10,563 | 1,806 |
| 흥국플라이트일반사모12호 | 178,289 | 8,788 | - | - |
| 흥국플라이트일반사모13호 | 5,061 | 24 | 1 | - |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호 | 91,148 | 100 | 34,118 | - |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호 | 133,997 | 134 | 63,142 | (84,637) |
| 안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호 | 3,234 | 7 | 130 | 76 |
| 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호 | 2,838 | 8 | 153 | 93 |
| 스카이워크GameChanger일반사모1호 | 8,516 | 23 | 12 | (86) |
| 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호 | 507 | 29 | 12 | (5) |
| 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I | 36,037 | 36 | 80 | 1 |
| 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호 | 2,202 | 5 | 591 | (60) |
| 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁 | 45,898 | - | 2,807 | 1,849 |
| 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사 | 10,161 | 3 | - | (87) |
| 글로벌바이오투자조합 | 15,681 | 78 | 1 | (272) |
| 케이클라비스 마이스터 제38호 | 1,029 | 5 | - | (14) |
| 제네시스북미파워기업1호 | 20,042 | 138 | 1,478 | 942 |
| 공평십오십육피에프브이 | 476,786 | 608,730 | 25 | (35,037) |
| 오에스티파트너스 | 394,319 | 385,644 | 88,231 | 10,008 |
| 힉스프론티어 | 1 | - | - | - |
| 아세안플랫폼신기술조합 제1호 | 9,200 | - | - | (36) |
| 티케이빌드 우선주 | 123,513 | 133,067 | 53,525 | 8,234 |
| 메리츠디에스신기술조합 | 4,109 | - | - | (72) |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호 | 2,520 | - | - | (1,503) |
| 충무로피에프브이 | 106,782 | 90,524 | 95,039 | 48,201 |
| 가하유앤아이 | 20,478 | 19,179 | 17,307 | 1,324 |
| 한강랜드마크피에프브이 | 2,220 | - | - | (488) |
| 다온종합건설 | 48,935 | 56,448 | 54,585 | (7,522) |
| 아틸라인프라제일호사모투자합자회사 | 2,079 | 217 | 453 | 391 |
| 갈매피에프브이 | 103,827 | 118,302 | 68,230 | 12,928 |
| 뉴웨이브신기술금융조합제2호 | 8,048 | - | 528 | 447 |
| 송강산업개발 | 45,833 | 53,112 | - | (1,737) |
| 대산이엔지산업건설 | 44,630 | 44,630 | - | - |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제1호 | 5,350 | - | 750 | 679 |
| 넥스트브이시티피에프브이 | 213,524 | 216,306 | - | (2,147) |
| 트리플스페이스 | 72 | 64 | - | - |
| 선유도시개발 | 101,556 | 99,116 | 30,864 | 5,465 |
| 메리츠킹고신기술금융조합제1호 | 12,068 | - | - | (185) |
| 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호 | 4,459 | 53 | - | (52) |
| 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 | 789,819 | 821,826 | - | (24,279) |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호 | 24,030 | - | 1 | (1,734) |
| 안성성은물류피에프브이 | 40,854 | 45,336 | - | (13,165) |
| 디엠메탈 | 41,435 | 41,435 | - | - |
| 한다리츠 | 99,532 | 105,157 | - | (5,733) |
| 메리츠골든에그신기술금융조합제1호 | 7,171 | - | - | (114) |
| 에스알산업 | 17,721 | 19,741 | - | (1,136) |
| 신촌이칠개발피에프브이 | 51,226 | 52,990 | 16 | (5,375) |
| 에스더블유알엔신기술조합 | 3,211 | - | - | (49) |
| 와이케이오산세교피에프브이 | 174,217 | 193,800 | - | (5,124) |
| 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합 | 19,919 | - | - | (768) |
| 대훈파트너스 | 18,972 | 20,443 | - | (1,475) |
| 제이큐 | 21,465 | 23,067 | - | (1,318) |
| 한양-메리츠신기술사업투자조합1호 | 15,308 | - | 1 | (115) |
| 흥영산업개발 | 22,760 | 23,994 | - | (810) |
| 더퍼스트포르테2 | 45,107 | 49,129 | - | (636) |
| 케이아이청평피에프브이 | 25,386 | 22,013 | - | 2,147 |
| 부울경물류프로젝트금융투자 | 67,545 | 62,700 | - | 346 |
| 한강에코테크개발 | 500 | - | - | - |
| 준금건설 | 7,345 | 7,520 | - | 6,308 |
| 코너스톤상생8호신기술조합 | 2,843 | 4 | 178 | 127 |
| 김해대동스마트로지스틱스 | 23,664 | 15,076 | - | (788) |
| 케이알서초 | 65,573 | 60,309 | 181 | (746) |
| 코스모스 | 2,827 | 3,261 | - | (243) |
| 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합 | 6,476 | - | - | (104) |
| 메리츠에셋원신기술금융조합제1호 | 15,452 | - | 2 | (125) |
| 동탄트리플스페이스 | 61,554 | 69,331 | - | (7,459) |
| 한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호 | 6,875 | - | 1 | (115) |
| 메리츠엔에이치헬스케어제1호 | 15,246 | - | 1 | (247) |
| 메리츠SNP신기술금융조합제1호 | 22,149 | - | - | (351) |
| 에스티씨엘 | 891 | 825 | - | (34) |
| 누오바동천피에프브이 | 5,002 | 7 | - | (5) |
| 무한도시개발 | 20,506 | 21,137 | - | (632) |
| 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호 | 29,005 | - | - | (195) |
| 아산배방복합개발피에프브이 | 72,299 | 70,263 | 1,166 | (2,964) |
| 김해대동그린스마트로지스틱스 | 24,210 | 15,153 | - | (924) |
| 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사 | 120,891 | 8 | - | (479) |
| 구리아이타워피에프브이 | 6,337 | 3,004 | - | (1,666) |
| 유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사 | 46,090 | 166 | 586 | (296) |
| 현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호 | 66,227 | 70 | 2,049 | (4,796) |
| AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호 | 172,700 | 1 | 72,010 | 15,910 |
| 마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호 | 132,346 | 13,288 | 11,771 | 7,580 |
| NH Presidio Investments LLC(주1) | 244,912 | 37 | - | (3) |
| Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1) | 336,300 | 1,248 | 8,496 | 4,888 |
| 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호 | 50,966 | 6 | 7,468 | 7,642 |
| 칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁 | 6,551 | 163 | 435 | 360 |
| 케이에이아이-디아이 히든태그 조합(KAI-DI 히든태그 조합) | 244,912 | 37 | (39,466) | (39,466) |
| 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호 | 260,343 | 168,147 | 10 | (4,554) |
| 킹고바이오그로스제3호투자조합 | 5,333 | - | - | (60) |
| 씨엔엠파트너스 | 3,187 | 3,259 | - | (72) |
| 메리츠-DS신기술투자조합제1호 | 17,924 | - | 1 | (176) |
| 이스트청라 | 10,637 | 11,711 | - | (1,084) |
| 대신에코에너지제1호사모투자합자회사 | 51,193 | 179 | 1 | (186) |
| 삼일디엔씨 | 4,951 | 4,951 | - | (1) |
| 내자필운피에프브이 | 6,000 | 30 | - | (30) |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 | 5,462 | - | - | (38) |
| 어센트-메리츠신기술금융조합제1호 | 61,765 | 60 | 2 | (395) |
| 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합 | 9,651 | - | - | (19) |
| 지엠디태우개발 | 8,605 | 9,000 | - | (522) |
| PT. Wampu Electric Power(주1) | 224,281 | 133,481 | 10,323 | 5,043 |
(주1) 2022년 6월 기준 연결재무정보입니다.
| <전기말 및 전기> | (단위 : 백만원) |
| 기업명 | 자산총액 | 부채총액 | 영업수익 | 순손익 |
|---|---|---|---|---|
| 한국투자항공기펀드5호 | 66,676 | 72 | 9,717 | - |
| 한국투자항공기펀드6호 | 8 | 8 | 10,459 | - |
| 메리츠전문투자형사모부동산8호 | 36,532 | 9 | 12,663 | 1,201 |
| 메리츠전문투자형사모부동산7호 | 83,738 | 23 | 15,880 | 4,224 |
| 엠플러스스카이전문투자형사모투자신탁4호 | 39,153 | - | 3,890 | 2,211 |
| 흥국플라이트전문투자형사모10호 | 137,498 | 5,498 | 3,742 | (1,006) |
| 흥국플라이트전문투자형사모11호 | 1 | 1 | 688 | (624) |
| 에이아이파트너스에너지인프라전문1호 | 30,788 | 21 | 12,228 | 6,727 |
| 흥국플라이트전문투자형사모12호 | 184,135 | 8,634 | 34,523 | 2,685 |
| 흥국플라이트전문투자형사모13호 | 5,048 | 11 | 1,013 | (120) |
| 마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁5호 | 91,273 | 225 | 37,003 | - |
| 마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁10호 | 218,766 | 266 | 93,346 | (1,192) |
| 안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호 | 3,158 | 7 | 47 | 14 |
| 크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호 | 11,013 | 47 | 1,014 | 966 |
| 칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호 | 2,798 | 28 | 48 | 20 |
| 스카이워크GameChanger일반사모1호 | 8,602 | 23 | 2 | (22) |
| 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호 | 2,960 | 2,459 | 21,099 | 8,899 |
| 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁 | 26,928 | - | 62 | 136 |
| 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사 | 10,245 | - | - | (112) |
| 글로벌바이오투자조합 | 16,023 | 147 | 730 | (16) |
| 케이클라비스 마이스터 제38호 | 1,046 | 9 | - | (18) |
| 제네시스북미파워기업1호 | 34,678 | 316 | 9,858 | (368) |
| 공평십오십육피에프브이 | 401,822 | 498,728 | 41 | (29,170) |
| 오에스티파트너스 | 290,275 | 291,608 | 172,041 | 32,239 |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 | 7,119 | - | 1,907 | (355) |
| 힉스프론티어 | 1 | - | - | 203 |
| 아세안플랫폼신기술조합 제1호 | 9,236 | - | - | (155) |
| 티케이빌드 우선주 | 115,826 | 133,614 | 52,520 | (5,936) |
| 메리츠디에스신기술조합 | 4,181 | - | - | (94) |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호 | 6,366 | - | (899) | 744 |
| 충무로피에프브이 | 122,522 | 154,464 | - | (26,348) |
| 가하유앤아이 | 21,855 | 33,409 | - | (7,625) |
| 한강랜드마크피에프브이 | 2,708 | - | - | (961) |
| 다온종합건설 | 55,802 | 55,792 | 42,379 | 1,248 |
| 아틸라인프라제일호사모투자합자회사 | 1,625 | 154 | - | (5,206) |
| 갈매피에프브이 | 120,766 | 148,168 | 35,185 | (30,784) |
| 뉴웨이브신기술금융조합제2호 | 10,931 | - | 885 | 780 |
| 송강산업개발 | 47,699 | 53,242 | 24 | (4,472) |
| 대산이엔지산업건설 | 44,630 | 38,438 | 25,449 | (4,535) |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제1호 | 4,671 | - | - | (95) |
| 넥스트브이시티피에프브이 | 150,266 | 150,901 | - | (5,366) |
| 트리플스페이스 | 73 | 65 | - | 344 |
| 선유도시개발 | 50,892 | 53,918 | - | (3,486) |
| 메리츠킹고신기술금융조합제1호 | 12,253 | - | 1 | (247) |
| 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호 | 4,461 | 2 | - | (69) |
| 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 | 805,653 | 813,381 | - | (17,687) |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호 | 25,764 | - | 1 | (5,236) |
| 에스엠디엔씨 | 21,794 | 22,584 | - | (790) |
| 안성성은물류피에프브이 | 27,559 | 18,860 | - | (1,301) |
| 디엠메탈 | 41,435 | 41,435 | 6,732 | (4,100) |
| 한다리츠 | 9,265 | 9,156 | - | (193) |
| 메리츠골든에그신기술금융조합제1호 | 7,284 | - | - | (116) |
| 에스알산업 | 18,678 | 19,561 | - | (895) |
| 신촌이칠개발피에프브이 | 11,465 | 7,854 | 3 | (1,389) |
| 도원코퍼레이션 | 15,017 | 15,007 | - | (277) |
| 에스더블유알엔신기술조합 | 3,261 | 1 | - | (40) |
| 와이케이오산세교피에프브이 | 173,566 | 188,025 | - | (19,459) |
| 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합 | 20,687 | - | - | (1,313) |
| 메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합 | 25,590 | 193 | - | (253) |
| 대훈파트너스 | 17,128 | 17,149 | - | (21) |
| 제이큐 | 7,844 | 8,128 | - | (284) |
| 한양-메리츠신기술사업투자조합1호 | 15,423 | - | - | (77) |
| 흥영산업개발 | 20,753 | 21,178 | - | (426) |
| 더퍼스트포르테2 | 44,946 | 48,332 | - | (3,397) |
| KAI-베리타스벤처투자조합1호 | 4,477 | 1 | 1 | (34) |
| 케이아이청평피에프브이 | 22,924 | 21,698 | - | (3,774) |
| 부울경물류프로젝트금융투자 | 21,642 | 17,100 | - | (458) |
| 한강에코테크개발 | 500 | - | - | - |
| 준금건설 | 870 | 7,352 | - | (6,783) |
| 코너스톤상생8호신기술조합 | 2,712 | - | - | (18) |
| 김해대동스마트로지스틱스 | 21,953 | 15,062 | - | (859) |
| 케이알서초 | 6,010 | - | - | - |
| 코스모스 | 2,846 | 3,038 | - | (222) |
| 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합 | 6,580 | - | - | (20) |
| 메리츠에셋원신기술금융조합제1호 | 15,577 | - | - | (23) |
| 동탄트리플스페이스 | 67,754 | 68,073 | - | (329) |
| 한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호 | 6,990 | - | - | (10) |
| 메리츠엔에이치헬스케어제1호 | 15,492 | - | - | (8) |
| 메리츠SNP신기술금융조합제1호 | 22,500 | - | - | - |
| 유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사 | 40,212 | 403 | 784 | (433) |
| 현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁32호 | 82,518 | 38 | 12,765 | 10,019 |
| AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호 | 172,699 | 1 | 91,320 | 13,373 |
| 마이다스글로벌DEBT전문투자형사모부동산투자신탁제6호 | 117,743 | 70 | 9,393 | 7,540 |
| NH Presidio Investments LLC(주1) | 58,227 | 29 | 32,357 | 32,350 |
| Edelweiss Alternative Solutions Trust(주1) | 318,303 | 1,471 | 17,496 | 13,990 |
| 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제22-A호 | 41,038 | 6 | 7,729 | 2,167 |
| 칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁 | 6,650 | 258 | 13 | 11 |
| 케이에이아이-디아이 히든태그 조합 | 2,371 | 1 | - | (53) |
| 킹고바이오그로스제3호투자조합 | 5,395 | - | - | (81) |
| 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호 | 260,433 | 160,650 | 60,691 | 36,784 |
(주1) 2021년 6월 기준 연결재무정보입니다.
12. 기타자산
12-1 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 보험미수금 | 211,563 | 219,340 |
| 자기매매미수금 | 1,844,489 | 524,589 | |
| 위탁매매미수금 | 1,176 | 3,064 | |
| 장내거래미수금 | 141,250 | 342,040 | |
| 미수미결제현물환 | 4,625,356 | 793,189 | |
| 미수금 | 186,743 | 142,416 | |
| 보증금 | 73,793 | 73,363 | |
| 미수수익 | 509,189 | 381,037 | |
| 기타 | 8 | 28 | |
| 현재가치할인차금 | (1,870) | (1,593) | |
| 기대신용손실충당금 | (25,760) | (25,057) | |
| 소 계 | 7,565,937 | 2,452,416 | |
| 기타비금융자산 | 구상채권 | 19,526 | 17,722 |
| 선급비용 | 118,011 | 88,563 | |
| 선급금 | 391,794 | 144,895 | |
| 순확정급여자산 | 1,248 | 11,768 | |
| 미상각신계약비 | 2,127,126 | 2,196,200 | |
| 재보험자산 | 656,656 | 462,302 | |
| 그밖의기타자산 | 45,225 | 24,477 | |
| 소 계 | 3,359,586 | 2,945,927 | |
| 합 계 | 10,925,523 | 5,398,343 | |
12-2 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산 기대신용손실충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보험미수금 | 7,350 | 6,084 |
| 미수금 | 10,775 | 12,196 |
| 미수수익 | 7,635 | 6,777 |
| 합 계 | 25,760 | 25,057 |
12-3 당분기 및 전기 중 기타금융자산의 기대신용손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 | 신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초 기대신용손실누계액 | 14,199 | 358 | 10,500 | 25,057 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 10 | (10) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (11) | 11 | - | - |
| 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 | (5) | (38) | 43 | - |
| 제각 | - | - | (409) | (409) |
| 기대신용손실전입(환입) | 3,176 | 58 | (2,122) | 1,112 |
| 분기말 기대신용손실누계액 | 17,369 | 379 | 8,012 | 25,760 |
| <전기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 신용이 손상되지 않은 금융자산 | 신용이 손상된 금융자산 |
|||
| 기초 기대신용손실누계액 | 11,130 | 234 | 7,771 | 19,135 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 17 | (17) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (13) | 13 | - | - |
| 손상채권-전체기간 기대신용손실로 대체 | (2) | (24) | 26 | - |
| 제각 | - | - | (687) | (687) |
| 기대신용손실전입 | 3,067 | 152 | 3,390 | 6,609 |
| 기말 기대신용손실누계액 | 14,199 | 358 | 10,500 | 25,057 |
13. 미상각신계약비
당분기 및 전기 중 미상각신계약비의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 기초 | 증가액 | 상각액 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 장기무배당 | 2,194,038 | 867,089 | 936,130 | 2,124,997 |
| 개인연금 | 2,162 | 1,050 | 1,083 | 2,129 |
| 합 계 | 2,196,200 | 868,139 | 937,213 | 2,127,126 |
| <전기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 기초 | 증가액 | 상각액 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 장기무배당 | 2,093,347 | 1,180,251 | 1,079,560 | 2,194,038 |
| 개인연금 | 1,912 | 1,388 | 1,138 | 2,162 |
| 합 계 | 2,095,259 | 1,181,639 | 1,080,698 | 2,196,200 |
14. 재보험자산
당분기말 및 전기말 현재 재보험자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 일 반 | 자동차 | 장기 | 개인연금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지급준비금 | 354,894 | 20,600 | 105,354 | 93 | 480,941 |
| 미경과보험료 | 175,714 | - | 1 | - | 175,715 |
| 합 계 | 530,608 | 20,600 | 105,355 | 93 | 656,656 |
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 일 반 | 자동차 | 장 기 | 개인연금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지급준비금 | 205,666 | 15,637 | 95,559 | 106 | 316,968 |
| 미경과보험료 | 145,313 | - | 21 | - | 145,334 |
| 합 계 | 350,979 | 15,637 | 95,580 | 106 | 462,302 |
15. 특별계정
15-1 당분기말 현재 원리금 보장형 퇴직연금 특별계정의 재무상태표는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 |
|---|---|
| 자산 | |
| 현금및예치금 | 48,770 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 90,164 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 515,615 |
| 기타자산 | 2,294 |
| 일반계정미수금 | 31,075 |
| 자산 계 | 687,918 |
| 부채 | |
| 기타부채 | 1,076 |
| 일반계정미지급금 | 4,000 |
| 계약자적립금 | 690,728 |
| 무배당잉여금 | (841) |
| 부채 및 적립금 계 | 694,963 |
| 자본 | |
| 기타포괄손익누계액 | (7,045) |
| 부채, 적립금 및 자본 합계 | 687,918 |
15-2 당분기 중 원리금 보장형 퇴직연금 특별계정 손익계산서는 다음과 같습니다.
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 수익 | |
| 투자관련수익 | 5,015 |
| 기타수익 | 634 |
| 수익 합계 | 5,649 |
| 비용 | |
| 계약자적립금전입액(투자계약) | 3,404 |
| 투자관련비용 | 2,245 |
| 비용 합계 | 5,649 |
16. 보험계약부채
당분기말 및 전기말 현재 보험계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 일 반 | 자동차 | 장 기 | 개인연금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보험료적립금 | - | - | 20,275,162 | 1,352,223 | 21,627,385 |
| 지급준비금 | 670,748 | 174,258 | 1,290,115 | 23,927 | 2,159,048 |
| 미경과보험료적립금 | 363,572 | 449,677 | 3,484 | 13 | 816,746 |
| 계약자배당준비금 | - | - | - | 85,003 | 85,003 |
| 계약자이익배당준비금 | - | - | - | 14,997 | 14,997 |
| 배당보험손실보전준비금 | - | - | - | 13,053 | 13,053 |
| 합 계 | 1,034,320 | 623,935 | 21,568,761 | 1,489,216 | 24,716,232 |
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 일 반 | 자동차 | 장 기 | 개인연금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보험료적립금 | - | - | 18,961,831 | 1,324,868 | 20,286,699 |
| 지급준비금 | 451,438 | 173,359 | 1,191,913 | 21,797 | 1,838,507 |
| 미경과보험료적립금 | 323,618 | 423,137 | 3,835 | 36 | 750,626 |
| 계약자배당준비금 | - | - | - | 88,286 | 88,286 |
| 계약자이익배당준비금 | - | - | - | 8,997 | 8,997 |
| 배당보험손실보전준비금 | - | - | - | 10,483 | 10,483 |
| 합 계 | 775,056 | 596,496 | 20,157,579 | 1,454,467 | 22,983,598 |
17. 예수부채
당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 투자자예수금 | 1,397,641 | 1,520,630 |
| 수입담보금 | 338,091 | 720,976 |
| 기타고객예수금 | 924,308 | 294,662 |
| 합 계 | 2,660,040 | 2,536,268 |
18. 당기손익-공정가치측정금융부채
당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | ||
| 매도주가연계증권(주1) | 6,604,441 | 5,445,107 |
| 매도기타파생결합증권(주1) | 885,061 | 340,733 |
| 기타 | 2,014,717 | 263,563 |
| 신용위험평가조정액 | (19,090) | (10,062) |
| 이연최초거래일손익조정액 | 256,912 | 273,160 |
| 소 계 | 9,742,041 | 6,312,501 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||
| 주식 | 2,418,845 | 1,611,247 |
| 국공채 | 4,710,184 | 2,352,267 |
| 특수채 | 742,952 | 69,950 |
| 외화증권 | 177,954 | 175,109 |
| 기타 | 32,896 | 51,238 |
| 소 계 | 8,082,831 | 4,259,811 |
| 합 계 | 17,824,872 | 10,572,312 |
(주1) 연결기업은 매도주가연계증권, 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하였습니다.
19. 차입부채
당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 이자율(%) | 장부금액 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 차입금 | |||
| 기업어음 | 1.83 ~ 4.95 | 4,238,820 | 5,715,600 |
| 환매조건부채권매도 | 0.35 ~ 5.50 | 10,096,886 | 15,271,970 |
| 증금차입금 | 2.96 ~ 4.02 | 462,842 | 444,420 |
| 기타차입금 | 2.50 ~ 8.00 | 1,148,595 | 1,192,342 |
| 전환상환우선주(주1) | - | 340,000 | 340,000 |
| 소 계 | 16,287,143 | 22,964,332 | |
| 사채 | |||
| 일반사채 | 1.35 ~ 5.44 | 6,686,000 | 7,090,000 |
| 전자단기사채 | 2.71 ~ 4.75 | 2,801,000 | 2,346,560 |
| 후순위사채 | 3.20 ~ 5.40 | 1,960,000 | 1,484,000 |
| 사채할인발행차금 | - | (11,622) | (11,094) |
| 소 계 | 11,435,378 | 10,909,466 | |
| 합 계 | 27,722,521 | 33,873,798 | |
(주1) 메리츠증권㈜이 발행한 전환상환우선주 5차~8차 발행분은 연결기업이 상환의무를 부담하므로 차입부채로 분류하였습니다.
20. 기타부채
20-1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 기타금융부채 | 보험미지급금 | 321,385 | 311,523 |
| 미지급금 | 1,308,259 | 656,992 | |
| 미지급배당금 | 8,889 | 7,195 | |
| 미지급비용 | 1,264,408 | 1,191,972 | |
| 임대보증금 | 16,709 | 3,044 | |
| 리스보증금 | 302,370 | 284,577 | |
| 미지급미결제현물환 | 4,625,160 | 792,991 | |
| 금융보증계약관련부채 | 46,931 | 66,812 | |
| 요구불상환지분 | 276,976 | 283,776 | |
| 리스부채 | 59,018 | 70,225 | |
| 소 계 | 8,230,105 | 3,669,107 | |
| 기타비금융부채 | 가수보험료 | 4,885 | 8,322 |
| 선수금 | 51,828 | 42,870 | |
| 제세예수금 | 17,967 | 22,261 | |
| 선수수익 | 353,134 | 289,828 | |
| 미지급부가세 | 1,867 | 2,126 | |
| 기타 | 57,986 | 16,931 | |
| 소 계 | 487,667 | 382,338 | |
| 합 계 | 8,717,772 | 4,051,445 | |
20-2 당분기말 및 전기말 현재 보험미지급금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급보험금 | 6,303 | 5,614 |
| 대리점미지급금 | 70,705 | 85,357 |
| 미환급보험료 | 25,309 | 19,599 |
| 대리업무미지급금 | 10,257 | 12,617 |
| 재보험미지급금 | 116,519 | 127,506 |
| 외국재보험미지급금 | 92,292 | 60,830 |
| 합 계 | 321,385 | 311,523 |
21. 순확정급여부채
당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 123,119 | 119,446 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (122,505) | (130,854) |
| 순확정급여부채(주1) | 614 | (11,408) |
(주1) 당분기말 순확정급여부채 614백만원은 순확정급여부채 1,862백만원과 기타자산에 계상된 순확정급여자산 1,248백만원을 가감한 금액입니다.
22. 충당부채
22-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융보증충당부채 | 472 | 105 |
| 미사용약정충당부채 | 20,350 | 12,789 |
| 복구충당부채 | 12,191 | 11,879 |
| 소송관련충당부채 | 3,964 | 3,964 |
| 기타 | 210 | 210 |
| 합 계 | 37,187 | 28,947 |
22-2 당분기 및 전기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
|
손상 미인식 |
손상 인식 |
|||
| 기초 | 98 | 7 | - | 105 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 금융보증계약충당부채전입(환입) | 374 | (7) | - | 367 |
| 분기말 | 472 | - | - | 472 |
| <전기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
|
손상 미인식 |
손상 인식 |
|||
| 기초 | 1,610 | - | - | 1,610 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 금융보증계약충당부채전입(환입) | (1,512) | 7 | - | (1,505) |
| 기말 | 98 | 7 | - | 105 |
22-3 당분기 및 전기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
|
손상 미인식 |
손상 인식 |
|||
| 기초 | 12,621 | 168 | - | 12,789 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (32) | 32 | - | - |
| 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 매각 및 상환 | (287) | - | - | (287) |
| 미사용약정충당부채전입(환입) | 8,021 | (173) | - | 7,848 |
| 분기말 | 20,323 | 27 | - | 20,350 |
| <전기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
|
손상 미인식 |
손상 인식 |
|||
| 기초 | 11,196 | 901 | - | 12,097 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (39) | 39 | - | - |
| 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 매입 및 실행 | 9 | - | - | 9 |
| 매각 및 상환 | (1,029) | - | - | (1,029) |
| 미사용약정충당부채전입(환입) | 2,484 | (772) | - | 1,712 |
| 기말 | 12,621 | 168 | - | 12,789 |
23. 우발부채 및 약정사항
23-1 당분기말 현재 연결기업이 제공한 약정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 약정금액 | 약정잔액 |
|---|---|---|
| 유동화증권매입약정(주1) | 5,000 | 5,000 |
| 지급보증 | 22,236 | 22,236 |
| 한도대출 | 25,372,382 | 11,527,315 |
| 대출확약 등(주2) | 1,137,698 | 559,522 |
| 합 계 | 26,537,316 | 12,114,073 |
(주1) 유동화증권 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 유동화증권에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.
(주2) 당분기말 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.
23-2 당분기말 현재 연결기업이 금융기관으로부터 제공받은 약정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원, US달러) |
| 구 분 | 거래처 | 약정한도금액 | 만기일 |
|---|---|---|---|
| 일중차월 | 우리은행 | 50,000 | 2023.09.02 |
| 하나은행 | 10,000 | 2022.10.28 | |
| 신한은행 | 20,000 | 2023.09.05 | |
| 국민은행 | 5,000 | 2022.11.18 | |
| 당좌차월 | 대구은행 | 5,000 | 2023.06.29 |
| 한도대출 | 우리은행 | 30,000 | 2023.09.01 |
| 농협은행 | 50,000 | 2023.03.04 | |
| 대구은행 | 20,000 | 2022.12.18 | |
| 수협은행 | 20,000 | 2023.07.21 | |
| 이행지급보증 | 서울보증보험 | 8,201 | 건별 약정 |
| 기한부수입신용장 | 산업은행 | USD 10,000,000 | 2023.06.09 |
| 한도약정 | 중국광대은행 | 20,000 | 2023.02.17 |
| 중국공상은행 | 20,000 | 2022.10.19 | |
| 중국은행 | 30,000 | 2023.01.04 | |
| 우리은행 | 30,000 | 2023.05.04 | |
| 산업은행 | 100,000 | 2023.08.07 | |
| 신한은행 | 20,000 | 2023.08.12 | |
| 농협은행 | 20,000 | 2023.02.22 | |
| 대구은행 | 20,000 | 2023.05.25 | |
| 한도약정(단기사채) | 미래에셋증권 | 30,000 | 2024.11.29 |
| 다올투자증권 | 120,000 | 2025.04.10 | |
| 할인어음(자체) | 한국증권금융 | 200,000 | 2024.10.31 |
| 할인어음(청약증거금재원) | 한국증권금융 | 청약금액 내 | 2024.10.31 |
| 기관운영자금(자체) | 한국증권금융 | 200,000 | 2023.03.02 |
| 기관운영자금(신탁) | 한국증권금융 | 신탁자금범위 내 | 2023.03.02 |
| 유통금융융자 | 한국증권금융 | 400,000 | 2023.07.01 |
| 담보금융지원 | 한국증권금융 | 700,000 | 2023.04.30 |
| 담보금융지원(건별장기거래) | 한국증권금융 | 100,000 | 2023.08.12 |
| 한국증권금융 | 130,000 | 2023.08.30 | |
| 일중거래자금 | 한국증권금융 | 200,000 | 2023.03.03 |
| 채권딜러금융 | 한국증권금융 | 500,000 | 2023.03.31 |
| FX Swap 커미티드 계약 | JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch | USD 50,000,000 | 2023.12.22 |
| JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch | USD 50,000,000 | 2023.09.06 |
23-3 당분기말 현재 총 소송가액 272,363백만원인 2,672건(연결기업 피고: 1,227건,연결기업 원고: 1,445건)의 소송사건이 계류중입니다. 당분기말 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 당분기말 현재 충당부채 잔액은 3,964백만원입니다.(주석 22 참조)
23-4 당분기말 현재 연결기업이 담보로 제공중인 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 제공기관 | 제공한 담보내용 | 담보사유 | 담보금액(주1) |
|---|---|---|---|
| 한국거래소 등 | 채권 등 | 파생거래담보 | 4,254,868 |
| 한국예탁결제원 및 한국증권금융 | 현금, 정기예금, ETF수익증권, 주식(자기주식 포함), CP(전단채 포함), 채권 등 | 대차거래담보 | 11,980,565 |
| 한국증권금융 등 | 현금, 채권(외화채권 포함) | 환매조건부매도담보(주2) | 14,843,510 |
| 한국증권금융 등 | 정기예금, 채권 | 차입금 및 결제기금담보 | 33,187 |
| 한국증권금융 | 현금 | 유통금융담보 | 9,000 |
| 합 계 | 31,121,130 | ||
(주1) 당분기말 현재 담보로 제공한 금융자산의 종가 또는 신용평가기관의 평가값을 적용하여 산출한 금액(신탁수익권 제외)입니다. 한편, 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다.
(주2) 환매조건부매도거래는 연결기업이 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말 현재 부채로 인식한 금액은 10,096,886백만원입니다.
23-5 지배기업은 메리츠증권㈜의 전환상환우선주의 발행과 관련하여 우선주의 투자자인큐브이엠일차㈜, 큐브이엠삼차㈜, 큐브이엠사차㈜, 큐브이엠오차㈜와 총수익스왑계약을 체결하였습니다. 동 거래의 주요 내역은 다음과 같습니다.
가. 총수익스왑계약
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 |
큐브이엠일차㈜ |
큐브이엠삼차㈜ |
큐브이엠사차㈜ |
큐브이엠오차㈜ |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 발행금액 |
80,000 |
40,000 |
70,000 |
50,000 |
20,000 |
50,000 |
30,000 |
| 수익금액(주1) (우선주발행회차) |
5차 |
7차 |
8차 |
8차 |
8차 |
6차 |
7차 |
|
지급금액(주1) (고정수익률) |
3.65% |
4.58% |
4.35% |
4.95% |
4.20% |
3.65% |
3.65% |
| 기본정산일 (주2),(주3) |
2022.11.30 |
2023.02.28 |
2022.12.29 |
2023.03.29 |
2022.12.29 |
2022.11.30 |
2022.11.30 |
(주1) 큐브이엠일차㈜ 외 3개사는 지배기업에 발행 회차별 전환상환우선주에서 발생하는 현금흐름을 지배기업에 지급하며, 지배기업은 각 계약별 고정수익률에 따른 현금을 큐브이엠일차㈜ 외 3개사에 지급합니다.
(주2) 정산(잔여주식매수청구권) : 지배기업과 투자자는 기본정산일에 전환상환우선주의 순매도 금액에서 최초 발행금액을 차감한 금액을 현금으로 정산하며, 정산 시 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 지배기업에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 지배기업이 투자자에게 지급합니다.
(주3) 지배기업은 큐브이엠일차㈜ 외 3개사와 총수익스왑계약에 대해 2022년 8월 30일 및 2022년 9월 28일 변경계약을 체결함에 따라, 기본정산일은 기존 2022년 8월 31일 및 2022년 9월 29일에서 표와 같이 변경되었습니다.
투자자는 다음과 같은 사유 발생 시 정산일 전에도 지배기업에 정산을 청구할 수 있습니다.
- 지배기업 또는 메리츠증권㈜ 중 하나 이상이 채무불이행 등의 사유가 발생
- 지배기업의 메리츠증권㈜ 또는 메리츠화재해상보험㈜의 최대주주 지위 상실
- 지배기업 또는 메리츠증권㈜의 외부감사인 감사보고서의 의견거절 등
- 지배기업의 신용등급이 A0 미만으로 하락하는 경우
- 지배기업가 계약상 고정수익금액을 지급하지 않는 경우
또한, 투자자는 기본정산일 2개월 전부터 전환상환우선주를 제3자에게 매각할 수 있으며, 지배기업은 동일한 조건으로 우선매수권을 행사할 수 있습니다.
나. 전환상환우선주
메리츠증권㈜이 총수익스왑계약과 관련하여 발행한 전환상환우선주의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 5차 발행
|
구 분 |
내 용 |
|---|---|
|
발행목적 |
누적적 비참가적 우선주 |
|
발행주식총수 |
8,695,652주 |
|
주당 발행가액 |
9,200원 |
|
의결권 |
의결권 없음 |
|
배당률 |
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 2년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.542를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음. |
|
상환권 |
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 2년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
|
전환권 |
① 전환권: 우선주 주주가 보유함. ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨) |
(2) 6차 발행
|
구 분 |
내 용 |
|---|---|
|
발행목적 |
누적적 비참가적 우선주 |
|
발행주식총수 |
5,434,782주 |
|
주당 발행가액 |
9,200원 |
|
의결권 |
의결권 없음 |
|
배당률 |
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 3년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.456를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할수 있음 |
|
상환권 |
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
|
전환권 |
① 전환권: 우선주 주주가 보유함. ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨) |
(3) 7차 발행
|
구 분 |
내 용 |
|---|---|
|
발행목적 |
누적적 비참가적 우선주 |
|
발행주식총수 |
7,608,695주 |
|
주당 발행가액 |
9,200원 |
|
의결권 |
의결권 없음 |
|
배당율 |
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 4년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.405를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할수 있음. |
|
상환권 |
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
|
전환권 |
① 전환권: 우선주 주주가 보유함. ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨) |
(4) 8차 발행
|
구 분 |
내 용 |
|---|---|
|
발행목적 |
누적적 비참가적 우선주 |
|
발행주식총수 |
15,217,391주 |
|
주당 발행가액 |
9,200원 |
|
의결권 |
의결권 없음 |
|
배당률 |
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 5년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.320를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할수 있음. |
|
상환권 |
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 4년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
|
전환권 |
① 전환권: 우선주 주주가 보유함. ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음.) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1주(단, 전환가액은 전환가액 조정 사유 발생시 조정됨) |
24. 자본
24-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 500,000,000주 | 500,000,000주 |
| 1주의 금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식의 총수 | 127,571,822주 | 134,011,294주 |
| 자본금(주1) | 71,443 | 71,443 |
(주1) 자기주식 이익소각으로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 상이합니다.
24-2 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제1회 사모채권형 신종자본증권 | 2020.04.28 | 2050.04.28 | 4.20 | 100,000 | 100,000 |
| 제2회 공모채권형 신종자본증권 | 2020.05.28 | 2050.05.28 | 4.20 | 70,000 | 70,000 |
| 제3회 공모채권형 신종자본증권 | 2020.10.21 | 2050.10.21 | 4.40 | 100,000 | 100,000 |
| 제4회 공모채권형 신종자본증권 | 2021.09.29 | 2051.09.29 | 4.36 | 150,000 | 150,000 |
| 제5회 공모채권형 신종자본증권 | 2022.02.17 | 2052.02.17 | 4.8 | 176,000 | - |
| 발행비용 | (2,801) | (2,066) | |||
| 합 계 | 593,199 | 417,934 | |||
24-3 상기 채권형 신종자본증권은 연결기업이 계약서 의무를 결제하기 위한 현금 등금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로 자본으로 분류하였으며, 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 발행조건의 내용 |
|---|---|
| 이자율 재산정 | 매 5년마다 금리를 재산정하며, 5년만기 국고채 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정 |
| 이자지급조건 | 매 3개월마다 지급하며, 연결기업의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 이자지급을 연기할 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급 |
| 만기 | 최초 만기는 30년이며, 연결기업의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장 |
24-4 대손준비금과 비상위험준비금
24-4-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 및 비상위험준비금의 잔액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 대손준비금 | 비상위험준비금 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기적립액 | 215,353 | 301,972 | 517,325 |
| 적립(환입)예정금액 | (20,282) | 18,836 | (1,446) |
| 적립 후 잔액 | 195,071 | 320,808 | 515,879 |
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 대손준비금 | 비상위험준비금 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기적립액 | 172,093 | 283,653 | 455,746 |
| 적립예정금액 | 43,260 | 18,319 | 61,579 |
| 적립 후 잔액 | 215,353 | 301,972 | 517,325 |
24-4-2 당분기 및 전분기 중 준비금 전입(환입)액 및 준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 지배기업의 소유주지분 분기순이익(주1) | 317,808 | 868,026 | 220,426 | 579,695 |
| 대손준비금 환입(전입)액 | 4,804 | 10,679 | 2,236 | (12,216) |
| 비상위험준비금 전입액 | (3,825) | (12,192) | (2,833) | (5,319) |
| 준비금 반영후 조정이익 | 318,787 | 866,513 | 219,829 | 562,160 |
| 준비금 반영후 기본주당 조정이익(원) | 2,575 | 7,019 | 1,732 | 4,346 |
| 준비금 반영후 희석주당 조정이익(원) | 2,562 | 6,977 | 1,713 | 4,313 |
(주1) 신종자본증권 배당 금액 차감 후 금액 입니다.
24-5 주식기준보상
당분기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.
24-5-1 당분기말 현재 연결기업이 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 지배기업 임직원 | 종속기업 임직원 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초주식 | ㈜메리츠금융지주 | ㈜메리츠금융지주 | 메리츠증권㈜ | 메리츠증권㈜ | |
| 유형(주1) | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 | |
| 권리부여일 | 2015.03.20 | 2015.03.20 | 2015.03.20 | 2018.03.16 | |
| 행사가격(주2) | 10,980원 | 10,980원 |
4,410원 | 5,040원 | |
| 최초 부여수량 | 1,232,000 주 | 1,232,000 주 | 2,900,000주 | 2,000,000주 | |
| 행사가능기간 | 2020.01.01~2024.12.31 | 2020.01.01~2024.12.31 | 2020.01.01~2024.12.31 | 2023.01.01~2027.12.31 | |
| 수량 변동내역 | 당분기초 | 1,155,480 주 | 555,480 주 | 2,900,000 주 | 1,918,496 주 |
| 행사(주3) | - | (400,000)주 | - | - | |
| 변동 | (55,524)주 | (7,473)주 | - | (32,286)주 | |
| 당분기말 | 1,099,956 주 | 148,007 주 | 2,900,000 주 | 1,886,210 주 | |
(주1) 연결기업은 현금결제형 주식기준보상거래에 대하여 1,498백만원을 미지급금으로 인식하고 있습니다.
(주2) 당분기 중 지배기업의 자기주식소각 등에 따라 행사가격이 기존 10,820원에서 10,980원으로 변경되었으며, 메리츠증권(주)의 자기주식소각에 따라 행사가격이 각각 4,380원에서 4,410원으로 5,000원에서 5,040원으로 변경되었습니다.
(주3) 당분기 중 400,000주의 주식선택권이 주당 10,960원에 행사되었습니다. 행사시점의 가중평균주가는 40,977원이었습니다. 가중평균주가는 비교기준일 전일로부터 과거 3월간 유가증권시장에서 거래된 최종 시장 가격을 거래량을 가중치로 하여 산출한 가중평균 가격의 산술평균입니다.
한편, 연결기업은 경영성과급의 일부를 지주 및 종속기업의 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하므로 부채로 인식하고, 매 회계연도말에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며, 공정가치변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당분기말 현재 연결기업의 부채로 계상된 금액은 184,947백만원입니다.
24-5-2 보상원가산정을 위한 제반가정
| 구 분 | 지배기업 임직원 | 종속기업 임직원 | ||
|---|---|---|---|---|
| 기초주식 |
㈜메리츠금융지주 |
㈜메리츠금융지주 |
메리츠증권㈜ |
메리츠증권㈜ |
| 권리부여일 | 2015.03.20 | 2015.03.20 | 2015.03.20 | 2018.03.16 |
| 무위험이자율 | 2.10% | 4.17% | 2.12% | 2.60% |
| 예상주가변동성 | 19.66% | 7.57% | 24.43% | 14.60% |
| 기대배당수익률 | 1.44% | 1.01% | 4.90% | 4.41% |
| 사용된 평가 모델 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 |
24-5-3 주식기준보상비용
당분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 86백만원으로 판매비와 관리비로 처리하였습니다.
25. 보험영업수익 및 보험영업비용
25-1 당분기 및 전분기 중 보험영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 보험료수익 | 2,675,274 | 7,971,703 | 2,524,445 | 7,472,953 |
| 재보험금수익 | 116,980 | 327,094 | 108,933 | 364,223 |
| 보험계약부채환입액 | 1,032 | 3,283 | 936 | 2,859 |
| 합 계 | 2,793,286 | 8,302,080 | 2,634,314 | 7,840,035 |
25-2 당분기 및 전분기 중 보험종류별 보험료수익의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 일 반 | 자동차 | 장 기 | 개인연금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 원수보험료 | 547,247 | 640,043 | 6,711,175 | 65,646 | 7,964,111 |
| 수재보험료 | 38,290 | - | - | - | 38,290 |
| 해지환급금 | (3,512) | (27,186) | - | - | (30,698) |
| 합 계 | 582,025 | 612,857 | 6,711,175 | 65,646 | 7,971,703 |
| <전분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 일 반 | 자동차 | 장 기 | 개인연금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 원수보험료 | 462,783 | 591,097 | 6,338,740 | 68,572 | 7,461,192 |
| 수재보험료 | 39,149 | - | - | - | 39,149 |
| 해지환급금 | (2,598) | (24,790) | - | - | (27,388) |
| 합 계 | 499,334 | 566,307 | 6,338,740 | 68,572 | 7,472,953 |
25-3 당분기 및 전분기 중 보험영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 보험계약부채전입액 | 462,267 | 1,541,621 | 537,061 | 1,509,987 |
| 보험금관련비용 | 1,492,632 | 4,337,024 | 1,358,592 | 4,197,418 |
| 재보험료비용 | 192,714 | 571,489 | 162,935 | 486,952 |
| 신계약비상각비 | 348,347 | 937,213 | 260,783 | 809,338 |
| 합 계 | 2,495,960 | 7,387,347 | 2,319,371 | 7,003,695 |
25-4 당분기 및 전분기 중 보험금 관련 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 일 반 | 자동차 | 장 기 | 개인연금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보험금비용 : | |||||
| 원수보험금 | 209,307 | 442,242 | 2,561,581 | 693 | 3,213,823 |
| 수재보험금 | 16,687 | - | - | - | 16,687 |
| 보험금환입 | (9,030) | (23,604) | (1,454) | - | (34,088) |
| 수재보험금환입 | (296) | - | - | - | (296) |
| 소 계 | 216,668 | 418,638 | 2,560,127 | 693 | 3,196,126 |
| 환급금비용 | - | - | 958,730 | 61,762 | 1,020,492 |
| 배당금비용 | - | - | - | 4,547 | 4,547 |
| 손해조사비 | 9,271 | 30,621 | 75,950 | 17 | 115,859 |
| 합 계 | 225,939 | 449,259 | 3,594,807 | 67,019 | 4,337,024 |
| <전분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 일 반 | 자동차 | 장 기 | 개인연금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보험금비용 : | |||||
| 원수보험금 | 244,965 | 385,409 | 2,421,028 | 856 | 3,052,258 |
| 수재보험금 | 11,474 | - | - | - | 11,474 |
| 보험금환입 | (8,384) | (20,077) | (1,723) | - | (30,184) |
| 수재보험금환입 | (339) | - | - | - | (339) |
| 소 계 | 247,716 | 365,332 | 2,419,305 | 856 | 3,033,209 |
| 환급금비용 | - | - | 993,399 | 57,724 | 1,051,123 |
| 배당금비용 | - | - | - | 4,231 | 4,231 |
| 손해조사비 | 8,980 | 31,358 | 68,496 | 21 | 108,855 |
| 합 계 | 256,696 | 396,690 | 3,481,200 | 62,832 | 4,197,418 |
25-5 당분기 및 전분기 중 출재보험 관련 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 일 반 | 자동차 | 장 기 | 개인연금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 재보험료비용 : | |||||
| 출재보험료 | (303,779) | (3,771) | (278,987) | (264) | (586,801) |
| 해지환급금환입 | 1,967 | - | 13,345 | - | 15,312 |
| 합 계 | (301,812) | (3,771) | (265,642) | (264) | (571,489) |
| 재보험금수익 : | |||||
| 출재보험금 | 87,838 | 254 | 243,200 | 189 | 331,481 |
| 출재보험금환급 | (4,189) | - | (198) | - | (4,387) |
| 합 계 | 83,649 | 254 | 243,002 | 189 | 327,094 |
| 출재보험수수료 | 46,893 | - | - | - | 46,893 |
| 출재이익수수료 | 273 | - | 6,438 | 20 | 6,731 |
| <전분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 일 반 | 자동차 | 장 기 | 개인연금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 재보험료비용 : | |||||
| 출재보험료 | (243,117) | (3,063) | (248,579) | (276) | (495,035) |
| 해지환급금환입 | 1,237 | - | 6,846 | - | 8,083 |
| 합 계 | (241,880) | (3,063) | (241,733) | (276) | (486,952) |
| 재보험금수익 : | |||||
| 출재보험금 | 124,119 | 1,064 | 241,982 | 213 | 367,378 |
| 출재보험금환급 | (2,862) | - | (293) | - | (3,155) |
| 합 계 | 121,257 | 1,064 | 241,689 | 213 | 364,223 |
| 출재보험수수료 | 41,128 | - | - | - | 41,128 |
| 출재이익수수료 | 15 | - | 1,006 | 7 | 1,028 |
26. 순이자손익
당분기 및 전분기 중 순이자손익의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 3개월 | 누 적 | |
|---|---|---|---|
| 이자수익 | 현금및예치금 | 20,715 | 46,518 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 213,774 | 558,314 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 227,961 | 586,480 | |
| 상각후원가측정대출채권 | 262,622 | 725,214 | |
| 기타금융자산 | 42,554 | 87,488 | |
| 소 계 | 767,626 | 2,004,014 | |
| 이자비용 | 예수부채 | 960 | 2,828 |
| 차입금 | 91,860 | 271,543 | |
| 사채 | 107,602 | 226,159 | |
| 기타금융부채 | 68,749 | 152,043 | |
| 소 계 | 269,171 | 652,573 | |
| 순손익 | 498,455 | 1,351,441 | |
| <전분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 3개월 | 누 적 | |
|---|---|---|---|
| 이자수익 | 현금및예치금 | 3,587 | 12,233 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 114,145 | 438,965 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 149,284 | 433,751 | |
| 상각후원가측정대출채권 | 172,838 | 499,757 | |
| 기타금융자산 | 9,221 | 21,249 | |
| 소 계 | 449,075 | 1,405,955 | |
| 이자비용 | 예수부채 | 611 | 1,929 |
| 차입금 | 37,441 | 110,765 | |
| 사채 | 51,964 | 158,828 | |
| 기타금융부채 | 10,842 | 71,560 | |
| 소 계 | 100,858 | 343,082 | |
| 순손익 | 348,217 | 1,062,873 | |
27. 순수수료손익
당분기 및 전분기 중 수수료손익의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 3개월 | 누 적 | |
|---|---|---|---|
| 수수료수익 | 수탁수수료 | 15,795 | 52,134 |
| 인수및주선수수료 | 3,712 | 9,300 | |
| 집합투자증권취급수수료 | 2,132 | 6,795 | |
| 자산관리수수료 | 1,522 | 7,826 | |
| 기업금융수수료 | 84,070 | 286,154 | |
| 신탁보수 | 15,300 | 18,095 | |
| 기타수수료수입 | 33,167 | 168,400 | |
| 소 계 | 155,698 | 548,704 | |
| 수수료비용 | 매매수수료 | 3,599 | 12,223 |
| 대차수수료 | 11,217 | 32,864 | |
| 기타 | 18,036 | 55,814 | |
| 소 계 | 32,852 | 100,901 | |
| 순손익 | 122,846 | 447,803 | |
| <전분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 3개월 | 누 적 | |
|---|---|---|---|
| 수수료수익 | 수탁수수료 | 27,800 | 93,440 |
| 인수및주선수수료 | 1,547 | 6,982 | |
| 집합투자증권취급수수료 | 2,088 | 5,975 | |
| 자산관리수수료 | 4,067 | 14,912 | |
| 기업금융수수료 | 79,537 | 257,751 | |
| 신탁보수 | (8,692) | 3,262 | |
| 기타수수료수입 | 63,665 | 167,845 | |
| 소 계 | 170,012 | 550,167 | |
| 수수료비용 | 매매수수료 | 4,655 | 11,539 |
| 대차수수료 | 12,560 | 33,072 | |
| 기타 | 11,766 | 34,385 | |
| 소 계 | 28,981 | 78,996 | |
| 순손익 | 141,031 | 471,171 | |
28. 배당금수익
당분기 및 전분기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,092 | 59,894 | 15,188 | 51,912 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 12 | 7,756 | 1 | 5,889 |
| 종속기업 및 관계기업 투자자산 | 68 | 595 | 68 | 203 |
| 합 계 | 12,172 | 68,245 | 15,257 | 58,004 |
29. 금융상품투자수익 및 투자비용
당분기 및 전분기 중 금융상품투자수익 및 투자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 3개월 | 누 적 | |
|---|---|---|---|
| 금융투자수익 | 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | 191,157 | 738,088 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 | 634,262 | 1,866,673 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익 | 424,018 | 844,735 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융상품처분이익 | 25,815 | 33,599 | |
| 매매목적파생상품평가이익 | 391,145 | 1,128,384 | |
| 매매목적파생상품처분이익 | 14,226,145 | 33,795,566 | |
| 위험회피회계파생상품평가이익 | (63) | 1 | |
| 위험회피회계파생상품처분이익 | - | 2,099 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손환입 | (1,487) | 6,014 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분이익 | 6,966 | 8,631 | |
| 상각후원가측정대출채권기대신용손실환입 | 50 | 52 | |
| 상각후원가측정대출채권처분이익 | 38 | 5,177 | |
| 소 계 | 15,898,046 | 38,429,019 | |
| 금융투자비용 | 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 | 288,754 | 1,118,054 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 | 625,824 | 2,210,249 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실 | 53,963 | 101,427 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융상품처분손실 | 50,509 | 86,512 | |
| 매매목적파생상품평가손실 | 1,191,492 | 2,139,711 | |
| 매매목적파생상품처분손실 | 13,937,985 | 33,224,172 | |
| 위험회피회계파생상품평가손실 | 152,475 | 264,737 | |
| 위험회피회계파생상품처분손실 | 23,094 | 47,254 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손 | 7,072 | 17,654 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분손실 | 16,667 | 27,222 | |
| 상각후원가측정대출채권기대신용손실전입 | 1,465 | 32,016 | |
| 소 계 | 16,349,300 | 39,269,008 | |
| 순손익 | (451,254) | (839,989) | |
| <전분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 3개월 | 누 적 | |
|---|---|---|---|
| 금융투자수익 | 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | 115,109 | 369,369 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 | 463,126 | 1,596,180 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융상품평가이익 | 111,823 | 112,391 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융상품처분이익 | 718 | 1,156 | |
| 매매목적파생상품평가이익 | 28,956 | 409,548 | |
| 매매목적파생상품처분이익 | 4,106,702 | 10,150,384 | |
| 위험회피회계파생상품평가이익 | 1 | 5 | |
| 위험회피회계파생상품처분이익 | - | 2,405 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손환입 | 18 | 204 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분이익 | 4,194 | 7,594 | |
| 상각후원가측정대출채권기대신용손실환입 | 7 | 7 | |
| 상각후원가측정대출채권처분이익 | 20 | 4,121 | |
| 상각후원가측정대출채권기타이익 | 56 | 905 | |
| 소 계 | 4,830,730 | 12,654,269 | |
| 금융투자비용 | 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 | 68,475 | 330,878 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 | 453,945 | 1,532,432 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실 | (173,458) | 74,006 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융상품처분손실 | 160,703 | 306,335 | |
| 매매목적파생상품평가손실 | 417,279 | 628,525 | |
| 매매목적파생상품처분손실 | 3,951,519 | 9,763,296 | |
| 위험회피회계파생상품평가손실 | 72,786 | 125,040 | |
| 위험회피회계파생상품처분손실 | 11,070 | 25,103 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품손상차손 | 2,552 | 7,751 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분손실 | - | 2,016 | |
| 상각후원가측정대출채권기대신용손실전입 | 12,113 | 20,986 | |
| 상각후원가측정대출채권처분손실 | - | 152 | |
| 소 계 | 4,976,984 | 12,816,520 | |
| 순손익 | (146,254) | (162,251) | |
30. 기타영업손익
당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | ||
| 기타영업수익 | 구상이익 | 794 | 1,804 | (116) | 25 |
| 수입경비 | (19,567) | 19,740 | 14,001 | 44,831 | |
| 임대료수익 | 4,967 | 14,040 | 4,470 | 12,643 | |
| 외환거래이익 | 1,275,071 | 2,853,236 | 590,224 | 1,559,652 | |
| 기타수입수수료 등 | 176,648 | 508,672 | 210,013 | 518,649 | |
| 소 계 | 1,437,913 | 3,397,492 | 818,592 | 2,135,800 | |
| 기타영업비용 | 외환거래손실 | 786,688 | 1,986,318 | 354,274 | 1,172,312 |
| 투자부동산감가상각비 | 993 | 3,068 | 951 | 2,852 | |
| 기타 | 52,031 | 169,912 | 118,920 | 288,496 | |
| 소 계 | 839,712 | 2,159,298 | 474,145 | 1,463,660 | |
| 순손익 | 598,201 | 1,238,194 | 344,447 | 672,140 | |
31. 판매비와 관리비
당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 급여 | 169,064 | 569,898 | 282,940 | 753,594 |
| 퇴직급여 | 6,903 | 23,685 | 7,260 | 25,329 |
| 복리후생비 | 17,495 | 53,851 | 15,705 | 48,087 |
| 임차료 | 9,453 | 25,646 | 9,518 | 25,981 |
| 접대비 | 3,459 | 9,202 | 2,421 | 7,116 |
| 감가상각비 | 17,548 | 50,769 | 15,808 | 48,144 |
| 무형자산상각비 | 18,536 | 57,044 | 19,231 | 59,666 |
| 세금과공과 | 34,703 | 100,477 | 34,789 | 100,433 |
| 광고선전비 | 7,362 | 14,691 | 2,562 | 7,247 |
| 전산운영비 | 8,393 | 24,438 | 7,728 | 22,494 |
| 신계약비 | 27,287 | 78,608 | 27,738 | 127,550 |
| 대리점수수료 | 90,571 | 235,183 | 64,558 | 208,783 |
| 사업비일반관리비 | 48,236 | 152,854 | 44,084 | 130,565 |
| 기타 | 18,572 | 44,619 | 15,806 | 43,207 |
| 합 계 | 477,582 | 1,440,965 | 550,148 | 1,608,196 |
32. 법인세비용
연결기업은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세 부담액 | 533,739 | 504,475 |
| 이연법인세자산(부채)의 변동액 | 62,539 | (241,066) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | (125,162) | 141,917 |
| 기타(확정신고 등으로 인한 변동액) | 1,806 | (2,589) |
| 법인세비용 합계 | 472,922 | 402,737 |
33. 주당이익
33-1 당분기 및 전분기 중 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 지배기업의 소유주지분 분기순이익(주1) | 317,807,257,436 | 868,026,588,466 | 220,426,641,552 | 579,695,415,139 |
| 전환상환우선주이자비용 | 1,811,708,893 | 9,681,709,169 | 3,274,695,749 | 10,072,857,085 |
| 지배기업 보통주에 귀속되는 순이익 | 315,995,548,543 | 858,344,879,297 | 217,151,945,803 | 569,622,558,054 |
| 가중평균보통주식수 | 123,801,370 | 123,447,345 | 126,957,893 | 129,349,227 |
| 기본주당이익 | 2,552 | 6,953 | 1,710 | 4,404 |
(주1) 신종자본증권 배당금 차감 후 금액입니다.
33-2 기본주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 유통보통주식수 | 125,744,127 | 131,625,624 |
| 분기말 유통보통주식수 | 122,530,152 | 126,360,124 |
| 가중평균유통보통주식수 | 123,447,345 | 129,349,227 |
33-3 당분기 및 전분기 중 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 지배기업의 소유주지분 희석이익 | 308,053,644,156 | 841,680,569,548 | 219,264,062,603 | 573,259,208,334 |
| 가중평균유통보통주식수 | 124,445,352 | 124,189,460 | 128,348,010 | 130,344,901 |
| 희석주당이익 | 2,475 | 6,777 | 1,708 | 4,398 |
33-4 당분기 중 희석주당이익 산정을 위한 지배기업의 소유주 희석이익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | |
|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | |
| 지배기업 보통주에 귀속되는 순이익 | 315,995,548,543 | 858,344,879,297 |
| 전환상환우선주이자비용 | 1,811,708,893 | 9,681,709,169 |
| 지배기업의 소유주지분 분기순이익 | 317,807,257,436 | 868,026,588,466 |
| 조정내역 | ||
| 전환가정시 지배기업 보통주소유주귀속 분기순이익 변동액 | (9,753,613,280) | (26,346,018,918) |
| 지배기업의 소유주 희석이익 | 308,053,644,156 | 841,680,569,548 |
33-5 당분기 중 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 3개월 | 누적 |
|---|---|---|
| 가중평균유통보통주식수(기본) | 123,801,370 | 123,447,345 |
| 조정내역 | ||
| 주식매수선택권 | 643,982 | 742,115 |
| 가중평균유통보통주식수(희석) | 124,445,352 | 124,189,460 |
34. 연결현금흐름표
당분기 및 전분기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 감소 | (2,279,616) | (562,763) |
| 당기손익-공정가치평가금융자산(당기손익조정접근법)평가손익 | (53,861) | (8,289) |
| 대출채권 등 제각 | 28,911 | 54,796 |
| 위험회피파생상품평가손익의 증감 | (118,592) | (38,081) |
| 자기주식의 소각 | (149,841) | - |
| 투자부동산에서 유형자산으로 대체 | 1,280 | 25,632 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 64 | (1,559) |
35. 특수관계자와의 거래
35-1 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 기업명 |
|---|---|
| 관계(공동)기업 |
한국투자항공기펀드5호 |
| 한국투자항공기펀드6호 | |
| 메리츠전문투자형사모부동산8호 | |
| 메리츠전문투자형사모부동산7호 | |
| 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호 | |
| 흥국플라이트전문투자형사모10호 | |
| 흥국플라이트일반투자형사모11호 | |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반1호 | |
| 흥국플라이트전문투자형사모12호 | |
| 흥국플라이트전문투자형사모13호 | |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호 | |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호 | |
| 안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호 | |
| 크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호 | |
| 칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호 | |
| 스카이워크GameChanger일반사모1호 | |
| 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호 | |
| 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I | |
| 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호 | |
| 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁 | |
| 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사 | |
| 글로벌바이오투자조합 | |
| 케이클라비스 마이스터 제38호 | |
| 제네시스북미파워기업1호 | |
| 공평십오십육피에프브이 | |
| 오에스티파트너스 | |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 | |
| 힉스프론티어 | |
| 아세안플랫폼신기술조합 제1호 | |
| 티케이빌드 우선주 | |
| 메리츠디에스신기술조합 | |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호 | |
| 충무로피에프브이 | |
| 가하유앤아이 | |
| 한강랜드마크피에프브이 | |
| 다온종합건설 | |
| 아틸라인프라제일호사모투자합자회사 | |
| 갈매피에프브이 | |
| 뉴웨이브신기술금융조합제2호 | |
| 송강산업개발 | |
| 대산이엔지산업건설 | |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제1호 | |
| 넥스트브이시티피에프브이 | |
| 트리플스페이스 | |
| 선유도시개발 | |
| 메리츠킹고신기술금융조합제1호 | |
| 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호 | |
| 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 | |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호 | |
| 에스엠디엔씨 | |
| 안성성은물류피에프브이 | |
| 디엠메탈 | |
| 한다리츠 | |
| 메리츠골든에그신기술금융조합제1호 | |
| 에스알산업 | |
| 신촌이칠개발피에프브이 | |
| 도원코퍼레이션 | |
| 에스더블유알엔신기술조합 | |
| 와이케이오산세교피에프브이 | |
| 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합 | |
| 메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합 | |
| 대훈파트너스 | |
| 제이큐 | |
| 한양-메리츠신기술사업투자조합1호 | |
| 흥영산업개발 | |
| 더퍼스트포르테2 | |
| KAI-베리타스벤처투자조합1호 | |
| 케이아이청평피에프브이 | |
| 부울경물류프로젝트금융투자 | |
| 한강에코테크개발 | |
| 준금건설 | |
| 코너스톤상생8호신기술조합 | |
| 김해대동스마트로지스틱스 | |
| 케이알서초 | |
| 코스모스 | |
| 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합 | |
| 메리츠에셋원신기술금융조합제1호 | |
| 동탄트리플스페이스 | |
| 한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호 | |
| 메리츠엔에이치헬스케어제1호 | |
| 메리츠SNP신기술금융조합제1호 | |
| 에스티씨엘 | |
| 누오바동천피에프브이 | |
| 무한도시개발 | |
| 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호 | |
| 아산배방복합개발피에프브이 | |
| 김해대동그린스마트로지스틱스 | |
| 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사 | |
| 구리아이타워피에프브이 | |
| 유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사 | |
| 현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호 | |
| AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호 | |
| 마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호 | |
| NH Presidio Investments LLC | |
| Edelweiss Alternative Solutions Trust | |
| 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호 | |
| 칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁 | |
| 케이에이아이-디아이 히든태그 조합 | |
| 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호 | |
| 킹고바이오그로스제3호투자조합 | |
| 씨엔엠파트너스 | |
| 메리츠-DS신기술투자조합제1호 | |
| 이스트청라 | |
| 대신에코에너지제1호사모투자합자회사 | |
| 삼일디엔씨 | |
| 내자필운피에프브이 | |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 | |
| 어센트-메리츠신기술금융조합제1호 | |
| 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합 | |
| 지엠디태우개발 | |
| PT. Wampu Electric Power |
35-2 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채는 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채 권 | 채 무 | 채 권 | 채 무 | ||
| 관계기업 | 오에스티파트너스 | 299,204 | 3,693 | 245,387 | 3,721 |
| 티케이빌드 | 767 | - | 767 | - | |
| 가하유앤아이 | 667 | - | 1,657 | 3 | |
| 다온종합건설 | 22,361 | 928 | 22,294 | 1,212 | |
| 갈매피에프브이 | 66,525 | 794 | 66,170 | 1,550 | |
| 대산이엔지산업건설 | 9,446 | - | 9,293 | - | |
| 트리플스페이스 | 328 | - | 308 | - | |
| 선유도시개발 | 21,468 | - | 49,060 | 26 | |
| 에스엠디엔씨 | - | - | 1,281 | - | |
| 디엠메탈 | 21,040 | - | 29,332 | 822 | |
| 한다리츠 | 101,113 | - | 1,998 | - | |
| 에스알산업 | 1,528 | - | 1,494 | - | |
| 도원코퍼레이션 | - | - | 2,806 | - | |
| 대훈파트너스 | 967 | - | 968 | - | |
| 제이큐 | 1,546 | - | 2,943 | - | |
| 흥영산업개발 | - | - | 1,200 | - | |
| 와이케이오산세교피에프브이 | 6,801 | 133 | 6,825 | 127 | |
| 더퍼스트포르테2 | 2,008 | - | 1,958 | - | |
| 준금건설 | 2,941 | - | 2,919 | - | |
| 코스모스 | 1,997 | - | 1,089 | - | |
| 동탄트리플스페이스 | 58,947 | - | 40,702 | - | |
| 에스티씨엘 | 7,439 | - | - | - | |
| 무한도시개발 | 2,582 | - | - | - | |
| 아산배방복합개발피에프브이 | 3,468 | - | - | - | |
| 씨엔엠파트너스 | 997 | - | - | - | |
| 이스트청라 | 1,933 | - | - | - | |
| 삼일디엔씨 | 3,417 | - | - | - | |
| 내자필운피에프브이 | - | 4,000 | - | - | |
| 지엠디태우개발 | 2,324 | - | - | - | |
| 합 계 | 641,814 | 9,548 | 490,451 | 7,461 | |
35-3 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래로 인한 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 수 익 | 비 용 | 수 익 | 비 용 | ||
| 관계기업 | ㈜오에스티파트너스 | 12,151 | 1,007 | 7,223 | 1,119 |
| 청라로지스틱스 | - | - | 20 | - | |
| 힉스프런티어 | - | - | 48 | - | |
| 티케이빌드 | - | - | 36 | - | |
| 가하유앤아이 | 38 | - | 47 | - | |
| 다온종합건설 | 1,140 | 5 | 1,358 | 267 | |
| AIPEUROGREEN전문투자형사모 부동산투자신탁7호 |
8,222 | - | - | - | |
| 마이다스글로벌DEBT전문투자형사모부동산투자신탁제6호 | 6,493 | - | - | - | |
| 대산이엔지산업건설 | 153 | - | 3,710 | - | |
| 갈매피에프브이 | 3,178 | 23 | 3,278 | 26 | |
| 트리플스페이스 | 11 | 1 | 68 | 11 | |
| 선유도시개발 | 1,868 | 8 | 1,190 | 157 | |
| 에스엠디엔씨 | 83 | - | 26 | 42 | |
| 은평복합개발 | - | - | 441 | 97 | |
| 디엠메탈 | 1,813 | 6,008 | 3,472 | 994 | |
| 한다리츠 | 3,422 | 379 | 69 | 63 | |
| 에스알산업 | 34 | 2 | 392 | 47 | |
| 도원코퍼레이션 | - | - | - | 94 | |
| 대훈파트너스 | - | - | - | 32 | |
| 제이큐 | 415 | - | 24 | 94 | |
| 흥영산업개발 | 72 | - | 115 | 29 | |
| 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제22-A호 | 5,232 | - | 3 | - | |
| 이담오산제일차피에프브이 | - | - | 9 | 175 | |
| 더퍼스트포르테2 | 155 | 2 | 10 | 62 | |
| 준금건설 | 108 | 1 | 5 | 94 | |
| 글로벌바이오투자조합 | 89 | - | - | - | |
| 김해대동그린스마트로지스틱스 | 341 | - | - | - | |
| 뉴웨이브신기술금융조합제2호 | 50 | - | - | - | |
| 동탄트리플스페이스 | 2,996 | 34 | - | - | |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 | 78 | - | - | - | |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합2호 | 252 | - | - | - | |
| 메리츠-DS신기술투자조합제1호 | 326 | - | - | - | |
| 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호 | 102 | - | - | - | |
| 메리츠SNP신기술금융조합제1호 | 176 | - | - | - | |
| 메리츠골든에그신기술금융조합제1호 | 89 | - | - | - | |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호 | 169 | - | - | - | |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 | 66 | - | - | - | |
| 메리츠엔에이치헬스케어제1호 | 202 | - | - | - | |
| 메리츠전문투자형사모부동산7호 | 26 | - | - | - | |
| 메리츠전문투자형사모부동산8호 | 4 | - | - | - | |
| 무한도시개발 | 242 | 82 | - | - | |
| 부울경물류프로젝트금융투자 | 2,567 | - | - | - | |
| 삼일디엔씨 | 61 | 79 | - | - | |
| 신촌이칠개발피에프브이 | 550 | - | - | - | |
| 씨엔엠파트너스 | 16 | 25 | - | - | |
| 아산배방복합개발피에프브이 | 48 | 111 | - | - | |
| 안성성은물류피에프브이 | 3,500 | - | - | - | |
| 어센트-메리츠신기술금융조합제1호 | 373 | - | - | - | |
| 에스티씨엘 | 907 | 186 | - | - | |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반1호 | 611 | - | - | - | |
| 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합 | 77 | - | - | - | |
| 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합 | 20 | - | - | - | |
| 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호 | 166 | - | - | - | |
| 와이케이오산세교피에프브이 | 419 | 24 | - | - | |
| 이스트청라 | - | 65 | - | - | |
| 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호 | 4 | - | - | - | |
| 제네시스북미파워기업1호 | 2,485 | - | - | - | |
| 지엠디태우개발 | 2 | 78 | - | - | |
| 칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁 | 542 | - | - | - | |
| 케이알서초 | 600 | - | - | - | |
| 코스모스 | 75 | 7 | - | - | |
| 한양-메리츠신기술사업투자조합1호 | 53 | - | - | - | |
| 현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁32호 | 3,487 | - | - | - | |
| 흥국플라이트일반사모12호 | 172 | - | - | - | |
| 흥국플라이트일반사모13호 | 32 | - | - | - | |
| Edelweiss Alternative Solutions Trust | 11,225 | - | - | - | |
| NH Presidio Investments LLC | 9,175 | - | - | - | |
| PT Wampu Electric Power | 4,079 | - | - | - | |
| 기타 | 주식회사 무궁화신탁 | - | - | 1,036 | - |
| 합 계 | 91,042 | 8,127 | 22,580 | 3,403 | |
35-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대 여 | 회 수 | 대 여 | 회 수 | ||
| 관계기업 | ㈜오에스티파트너스 | 117,960 | 64,160 | 124,000 | - |
| 힉스프런티어 | - | - | - | 1,500 | |
| 티케이빌드 | - | - | - | 344 | |
| 가하유앤아이 | - | 1,000 | - | - | |
| 다온종합건설 | - | - | 29,900 | 1,500 | |
| 대산이엔지산업건설 | - | - | - | 15,000 | |
| 갈매피에프브이 | 8,500 | 8,500 | - | - | |
| 선유도시개발 | - | 28,100 | 43,000 | - | |
| 에스엠디엔씨 | - | 910 | 1,300 | - | |
| 은평복합개발 | - | - | 2,999 | - | |
| 디엠메탈 | - | 1,400 | 40,000 | - | |
| 한다리츠 | 100,000 | 1,400 | 2,000 | - | |
| 에스알산업 | - | - | 1,498 | - | |
| 도원코퍼레이션 | - | 2,900 | 2,900 | - | |
| 대훈파트너스 | - | - | 1,000 | - | |
| 제이큐 | - | 1,500 | 3,000 | - | |
| 흥영산업개발 | - | 1,200 | 1,200 | - | |
| 더퍼스트포르테2 | - | - | 2,000 | - | |
| 준금건설 | - | - | 3,000 | - | |
| 에스티씨엘 | 7,000 | - | - | - | |
| 무한도시개발 | 2,600 | - | - | - | |
| 아산배방복합개발피에프브이 | 3,500 | - | - | - | |
| 씨엔엠파트너스 | 1,000 | - | - | - | |
| 이스트청라 | 1,999 | - | - | - | |
| 삼일디엔씨 | 3,500 | - | - | - | |
| 지엠디태우개발 | 3,000 | - | - | - | |
| 기타 | 주식회사 무궁화신탁 | - | - | - | 60,000 |
| 합 계 | 249,059 | 111,070 | 257,797 | 78,344 | |
35-5 당분기말 및 전기말 현재 연결기업의 특수관계자에 대한 약정잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 거래내용 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | 오에스티파트너스 | 한도대출약정 | - | 293,400 |
| 제네시스북미파워기업1호 사모투자합자회사 | 한도대출약정 | - | 253 | |
| Edelweiss Alternative Solutions Trust | 한도대출약정 | - | 125 | |
| 갈매피에프브이 | 한도대출약정 | 36,700 | 133,000 | |
| 다온종합건설 | 한도대출약정 | 18,700 | - | |
| 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호 | 한도대출약정 | 7,250 | - | |
| 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호 | 한도대출약정 | 21,830 | - | |
| 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호 | 유가증권매입약정 | 13,692 | - | |
| 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사 | 한도대출약정 | 40,283 | - | |
| 현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호 | 유가증권매입약정 | 20,000 | - | |
| 합 계 | 158,455 | 426,778 | ||
35-6 주요 경영진에 대한 보상 내역
당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 102,400 | 70,949 |
| 퇴직급여 | 3,738 | 3,291 |
| 기타 장기급여 | - | 1,289 |
| 합 계 | 106,138 | 75,529 |
36. 금융상품의 공정가치
36-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 : | ||||
| 현금및예치금 | 4,512,223 | 4,512,223 | 4,550,225 | 4,550,225 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 31,856,399 | 31,856,399 | 31,941,318 | 31,941,318 |
| 파생금융자산 | 1,202,033 | 1,202,033 | 325,735 | 325,735 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 22,581,462 | 22,581,462 | 20,223,647 | 20,223,647 |
| 상각후원가측정대출채권 | 13,366,018 | 13,658,393 | 15,303,862 | 15,558,936 |
| 금융리스채권 | 1,149,564 | 1,808,290 | 1,037,980 | 1,044,505 |
| 기타금융자산 | 7,565,937 | 7,565,937 | 2,452,416 | 2,452,416 |
| 합 계 | 82,233,636 | 83,184,737 | 75,835,183 | 76,096,782 |
| 금융부채 : | ||||
| 예수부채 | 2,660,040 | 2,660,040 | 2,536,268 | 2,536,268 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 17,824,872 | 17,824,872 | 10,572,312 | 10,572,312 |
| 파생금융부채 | 2,808,764 | 2,808,764 | 623,126 | 623,126 |
| 차입부채 | 27,722,521 | 27,604,707 | 33,873,798 | 33,892,732 |
| 기타금융부채 | 8,230,105 | 8,230,105 | 3,669,107 | 3,669,107 |
| 합 계 | 59,246,302 | 59,128,488 | 51,274,611 | 51,293,545 |
연결기업의 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.
가. 연결재무상태표에 공정가치로 측정하지 않는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 존재하는 경우 활성시장 공시가격을 사용합니다. 활성시장이 없는 경우에는 유사한 금융상품의 시장이자율로 예상미래현금을 할인하여 산출합니다. 명시된 이자율이 없는 단기수취채권 및 단기지급채무와 만기가 1년 이내이거나 변동금리부인 금융자산 및 부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치는장부금액과 동일합니다.
나. 유가증권의 공정가치는 관측가능한 현행시장거래로부터의 가격과 일반적으로 인정된 가격결정모형을 따라 결정되었습니다.
시장성 있는 지분증권은 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를 적용하여 평가하였습니다.
시장성 없는 지분증권은 독립적인 외부평가기관(한국채권평가)의 전문가적 판단에 근거한 합리적인 평가 모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 보아 평가하였습니다. 외부평가기관은 공정가치 산정시 평가대상주식의 가치를 적절히평가할 수 있는 다수의 평가모형들(DCF모형-Discounted Cash Flow Model, IMV모형-Inputed Market Value Model, FCFE모형-Discounted Free Cash Flow to Equity Model, 배당할인모형, 위험조정할인율법 등)에 합리적인 추론을 통해 가정할수 있는 다수의 가정을 적용하여 산정하고 있습니다.
채무증권의 공정가치는 시장성이 있는 경우에는 보고기간종료일 현재의 종가(보고기간종료일 현재의 종가가 없는 경우에는 직전 거래일의 종가)를 적용한 금액이며, 시장성이 없는 경우에는 미래현금흐름을 공신력 있는 독립된 신용평가기관이 평가한 신용등급(또는 채무증권의 발행기업과 유사한 특성을 가진 기업의 신용등급)을 적절히 감안한 할인율을 사용하여 평가하였습니다.
공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비상장주식 및 출자금은 취득원가로 평가하였습니다.
다. 파생상품의 공정가치는 시장가격을 이용할 수 없는 경우에는(보고기간종료일 현재 관찰 가능한 시장이자율을 통해 추정한) 수익률곡선을 이용하여 할인한 현금흐름으로 공정가치를 추정하였습니다.
금융상품은 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 가격과 가치평가모형에 투입되는 변수의 관측가능성 정도에 따라 수준을 1, 2 및 3으로 구분하고 있습니다. 각각의 수준은 다음과 같이 정의되고 있습니다.
| - 수준 1 : | 접근가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격을 공정가치로 측정하는 경우 |
| - 수준 2 : | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 투입변수에 기초하여 공정가치로 측정하는 경우(단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외) |
| - 수준 3 : | 관측가능하지 않은 투입변수에 기초하여 공정가치를 측정하는 경우 |
36-2 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품
36-2-1 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 수준별 공정가치 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,711,254 | 20,505,180 | 8,639,965 | 31,856,399 |
| 파생금융자산 | 308,627 | 745,958 | 147,448 | 1,202,033 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,974,167 | 8,658,012 | 7,949,283 | 22,581,462 |
| 합 계 | 8,994,048 | 29,909,150 | 16,736,696 | 55,639,894 |
| 금융부채 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 2,498,078 | 7,589,247 | 7,737,547 | 17,824,872 |
| 파생금융부채 | 656,267 | 1,438,287 | 714,210 | 2,808,764 |
| 합 계 | 3,154,345 | 9,027,534 | 8,451,757 | 20,633,636 |
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 수준별 공정가치 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,046,972 | 21,003,006 | 7,891,340 | 31,941,318 |
| 파생금융자산 | 113,036 | 191,848 | 20,851 | 325,735 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 7,159,570 | 6,289,496 | 6,774,581 | 20,223,647 |
| 합 계 | 10,319,578 | 27,484,350 | 14,686,772 | 52,490,700 |
| 금융부채 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,684,939 | 2,825,196 | 6,062,177 | 10,572,312 |
| 파생금융부채 | 233,797 | 343,560 | 45,769 | 623,126 |
| 합 계 | 1,918,736 | 3,168,756 | 6,107,946 | 11,195,438 |
36-2-2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 20,505,180 | 21,003,006 | DCF모형, Covered Interest Rate Parity |
할인율, 환율, 이자율 등 |
| 파생금융자산 | 745,958 | 191,848 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 8,658,012 | 6,289,496 | DCF모형 | 할인율,이자율 |
| 합 계 | 29,909,150 | 27,484,350 | ||
| 금융부채 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 7,589,247 | 2,825,196 | Covered Interest Rate Parity | 할인율, 환율, 이자율 주가 등 |
| 파생금융부채 | 1,438,287 | 343,560 | ||
| 합 계 | 9,027,534 | 3,168,756 | ||
36-2-3 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 관측불가능 투입변수 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| 금융자산 : | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,639,965 | 7,891,340 | 현금흐름 할인모형, Monte-Carlo Simulation,Cox, Ross and Rubinstein Model, 부도확률 산출방법 등 | 무위험이자율, 배당률, 할인율,부도율 등 |
회수율, 변동성 상관계수 등 |
| 파생금융자산 | 147,448 | 20,851 | 이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation,Reduced Form Model 등 | 무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 등 |
변동성, 상관계수 등 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 7,949,283 | 6,774,581 | 현금흐름 할인모형, 과거거래이용법, 원가법, 부도확률 산출방법 등 | 자기자본 자본비용, 영구성장률, 배당할인률, 가중평균자본비용, 타인자본비용, Credit spread, Swap curve, 부도율, 회수율, 상관계수 등 | 성장률, 할인율 등 |
| 합 계 | 16,736,696 | 14,686,772 | |||
| 금융부채 : | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 7,737,547 | 6,062,177 | 이항모형, Monte-Carlo Simulation,Hull&White 1 factor 등 | Credit spread, Swap curve,부도율, 회수율, 상관계수 등 | 변동성, 상관계수 등 |
| 파생금융부채 | 714,210 | 45,769 | Monte-Carlo Simulation,Reduced form, Hull&White 1 factor, Black-Scholes Model 등 | 무위험이자율, 배당률, 할인률, 주가 |
회수율, 변동성 상관계수 등 |
| 합 계 | 8,451,757 | 6,107,946 | |||
36-2-4 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다. 당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치 측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.
36-2-5 당분기 및 전기 중 연결재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 파생금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 파생금융부채 | ||
| 기초 | 7,891,340 | 20,852 | 6,774,581 | 6,062,177 | 45,769 | |
| 총손익 | 당기손익 | 206,043 | 122,568 | 66,391 | 766,955 | (742,995) |
| 기타포괄손익 | (98,546) | - | (261,756) | 2,121 | - | |
| 매입/발행 | 13,321,402 | (8,098) | 3,674,850 | 3,823,240 | (78,473) | |
| 매도/결제 | (12,679,512) | 12,126 | (2,304,783) | (1,378,793) | 3,920 | |
| 수준간 이동 | (762) | - | - | - | - | |
| 분기말 | 8,639,965 | 147,448 | 7,949,283 | 7,737,548 | 714,211 | |
| <전기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 파생금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | 당기손익공정가치측정금융부채 | 파생금융부채 | ||
| 기초 | 6,433,730 | 119,972 | 6,090,519 | 3,000,307 | (40,642) | |
| 총손익 | 당기손익 | 358,041 | 116,831 | 73,644 | 37,454 | (399,639) |
| 기타포괄손익 | (8,276) | - | (27,281) | (578) | - | |
| 매입/발행 | 17,441,019 | (73,175) | 4,420,266 | 7,763,044 | (322,484) | |
| 매도/결제 | (16,326,451) | (142,777) | (3,782,567) | (4,664,298) | 9,256 | |
| 수준간이동 | (6,723) | - | - | - | - | |
| 기말 | 7,891,340 | 20,851 | 6,774,581 | 6,062,177 | 45,769 | |
36-2-6 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 당분기 및 전기 중 당기손익의 개별항목은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 총손익 중 당기손익 인식액 |
보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융상품 | 972,998 | 892,625 |
| 파생금융상품 | (620,427) | (580,488) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 | 66,391 | 66,399 |
| 합 계 | 418,962 | 378,536 |
| <전기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 총손익 중 당기손익 인식액 |
보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융상품 | 395,495 | 301,250 |
| 파생금융상품 | (282,808) | (239,864) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 | 73,644 | 73,662 |
| 합 계 | 186,331 | 135,048 |
36-3 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품
36-3-1 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 수준별 공정가치 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| 금융자산 : | ||||
| 현금및예치금(주1) | - | 4,512,223 | - | 4,512,223 |
| 상각후원가측정대출채권 | - | - | 13,658,393 | 13,658,393 |
| 금융리스채권 | - | - | 1,808,290 | 1,808,290 |
| 기타금융자산(주1) | - | - | 7,565,937 | 7,565,937 |
| 합 계 | - | 4,512,223 | 23,032,620 | 27,544,843 |
| 금융부채 : | ||||
| 예수부채(주1) | - | 2,660,040 | - | 2,660,040 |
| 차입부채 | - | 27,604,707 | - | 27,604,707 |
| 기타금융부채(주1) | - | - | 8,230,105 | 8,230,105 |
| 합 계 | - | 30,264,747 | 8,230,105 | 38,494,852 |
(주1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 수준별 공정가치 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| 금융자산 : | ||||
| 현금및예치금(주1) | - | 4,550,225 | - | 4,550,225 |
| 상각후원가측정대출채권 | - | - | 15,558,936 | 15,558,936 |
| 금융리스채권 | - | - | 1,044,505 | 1,044,505 |
| 기타금융자산(주1) | - | - | 2,452,416 | 2,452,416 |
| 합 계 | - | 4,550,225 | 19,055,857 | 23,606,082 |
| 금융부채 : | ||||
| 예수부채(주1) | - | 2,536,268 | - | 2,536,268 |
| 차입부채 | - | 33,892,732 | - | 33,892,732 |
| 기타금융부채(주1) | - | - | 3,669,107 | 3,669,107 |
| 합 계 | - | 36,429,000 | 3,669,107 | 40,098,107 |
(주1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.
36-3-2 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 금융부채 : | ||||
| 차입부채 | 27,604,707 | 33,892,732 | DCF모형 | 할인율 |
| 합 계 | 27,604,707 | 33,892,732 | ||
36-3-3 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법과 공정가치측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 금융자산 : | ||||
| 상각후원가측정대출채권 | 13,638,633 | 15,558,936 | DCF모형 | 할인율 |
| 금융리스채권 | 1,808,290 | 1,044,505 | DCF모형 | 할인율 |
| 합 계 | 15,446,923 | 16,603,441 | ||
36-4 당분기 및 전기 중 이연 최초거래일 손익 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| 기초 | 79,289 | 61,338 | (19,936) | 60,648 |
| 신규발생 | 47,323 | 21,256 | 136,523 | 82,700 |
| 기중실현 | (75,443) | (23,739) | (37,298) | (82,010) |
| 기말 | 51,169 | 58,855 | 79,289 | 61,338 |
37. 금융상품의 범주별 현황
당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 |
위험회피목적 파생상품 |
합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지정항목 | 의무적측정항목 | 당기손익조정 접근법 |
지분상품 | 채무상품 | ||||
| 금융자산 : | ||||||||
| 현금및예치금 | - | - | - | - | - | 4,512,223 | - | 4,512,223 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 29,633,602 | 2,222,797 | - | - | - | - | 31,856,399 |
| 파생금융자산 | - | 1,202,033 | - | - | - | - | - | 1,202,033 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 |
- | - | - | 414,300 | 22,167,162 | - | - | 22,581,462 |
| 상각후원가측정 대출채권 | - | - | - | - | - | 13,366,018 | - | 13,366,018 |
| 금융리스채권 | - | - | - | - | - | 1,149,564 | - | 1,149,564 |
| 기타금융자산 | - | - | - | - | - | 7,565,937 | - | 7,565,937 |
| 합 계 | - | 30,835,635 | 2,222,797 | 414,300 | 22,167,162 | 26,593,742 | - | 82,233,636 |
| 금융부채 : | ||||||||
| 예수부채 | - | - | - | - | - | 2,660,040 | - | 2,660,040 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 9,742,041 | 8,082,831 | - | - | - | - | - | 17,824,872 |
| 파생금융부채 | - | 2,302,711 | - | - | - | - | 506,053 | 2,808,764 |
| 차입부채 | - | - | - | - | - | 27,722,521 | - | 27,722,521 |
| 기타금융부채 | - | - | - | - | - | 8,230,105 | - | 8,230,105 |
| 합 계 | 9,742,041 | 10,385,542 | - | - | - | 38,612,666 | 506,053 | 59,246,302 |
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 |
위험회피목적 파생상품 |
합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지정항목 | 의무적측정항목 | 당기손익조정 접근법 |
지분상품 | 채무상품 | ||||
| 금융자산 : | ||||||||
| 현금및예치금 | - | - | - | - | - | 4,550,225 | - | 4,550,225 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 29,682,535 | 2,258,783 | - | - | - | - | 31,941,318 |
| 파생금융자산 | - | 321,595 | - | - | - | - | 4,140 | 325,735 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 |
- | - | - | 311,665 | 19,911,982 | - | - | 20,223,647 |
| 상각후원가측정 대출채권 | - | - | - | - | - | 15,303,862 | - | 15,303,862 |
| 금융리스채권 | - | - | - | - | - | 1,037,980 | - | 1,037,980 |
| 기타금융자산 | - | - | - | - | - | 2,452,416 | - | 2,452,416 |
| 합 계 | - | 30,004,130 | 2,258,783 | 311,665 | 19,911,982 | 23,344,483 | 4,140 | 75,835,183 |
| 금융부채 : | ||||||||
| 예수부채 | - | - | - | - | - | 2,536,268 | - | 2,536,268 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 6,312,501 | 4,259,811 | - | - | - | - | - | 10,572,312 |
| 파생금융부채 | - | 514,279 | - | - | - | - | 108,847 | 623,126 |
| 차입부채 | - | - | - | - | - | 33,873,798 | - | 33,873,798 |
| 기타금융부채 | - | - | - | - | - | 3,669,107 | - | 3,669,107 |
| 합 계 | 6,312,501 | 4,774,090 | - | - | - | 40,079,173 | 108,847 | 51,274,611 |
38. 위험관리
연결기업은 보유한 자산으로 인해 보험위험 및 금리위험, 신용위험, 시장위험, 운영위험 등과 같은 위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 위험관리를 통하여 위험발생 원천을 파악하여 그 규모를 측정하고 적정성 여부를 평가하여 위험을 회피, 부담 또는 경감하기 위한 의사결정을 하고 있습니다.
연결기업의 위험관리는 "그룹리스크관리위원회", "그룹리스크협의회", "위험관리전담조직", "위험관리담당조직"에서 수행합니다. 위험관리업무를 수행함에 있어 기본적인절차와 기준을 그룹리스크관리규정, 그룹리스크관리위원회규정, 그룹리스크협의회운영세칙으로 구성하고 있으며, 위험관리조직의 역할, 위험전략, 부문별 위험측정, 한도관리, 위기상황 분석 및 보고 등 위험관리 업무 및 위원회에 관한 전반적인 사항을 규정하여 관리하고 있습니다.
연결기업은 금융지주회사 위험기준 자기자본의 건전성을 나타내는 지표로 감독기관에서 규정하고 있는 규제자본 제도기준에 따라 필요자본 대비 자기자본비율을 산출하고 있으며, 각 자회사 및 계열사의 규제자본 제도인 RBC, 순자본비율, 조정자기자본비율제도 최소영업자본액 등의 요구자본을 기준으로 개별 리스크별(보험, 금리, 시장, 신용 및 운영위험)로 요구자본을 배분하고, 할당된 요구자본 내 관리를 위한 한도를 설정하여 안정적 자본관리를 위해 노력하고 있습니다. 이에 대한 요구자본 할당 및 한도기준에 대해서는 그룹리스크협의회를 통해 협의 및 그룹리스크관리위원회 승인을 받아 운영하고, 관련사항에 대해서는 정기적인 모니터링을 통해 통제 및 관리하고 있으며, 위원회 및 경영진에게 정기적으로 보고하고 있습니다.
연결기업은 보험, 금리, 시장 및 신용위험에 대한 각 위험별 위험관리체계를 구축하여 개별 위험액 산출 및 스트레스 테스트 등을 수행하고 있으며, 산출된 위험액으로 한도관리를 하는 등 위험관리에 활용하고 있습니다.
4. 재무제표
| 요 약 분 기 재 무 상 태 표 | |
| 제 13(당)기 3분기 2022년 9월 30일 현재 | |
| 제 12(전)기 2021년 12월 31일 현재 | |
| 주식회사 메리츠금융지주 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제 13(당)기 3분기말 | 제 12(전)기 기말 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| I. 현금및예치금 | 4, 24, 27, 28 | 79,600,035,929 | 82,753,222,438 |
| II. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5, 27, 28 | 213,554,562,224 | 211,326,504,762 |
| III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 6, 24, 27, 28 | 313,764,783,000 | 200,192,373,500 |
| IV. 상각후원가측정대출채권및수취채권 | 7, 24, 27, 28 | 3,479,939,282 | 20,360,763,158 |
| V. 유형자산 | 8 | 2,067,699,718 | 2,470,064,684 |
| VI. 무형자산 | 9 | 9,081,074,321 | 9,075,114,321 |
| VII. 종속기업투자 | 10 | 1,801,508,409,740 | 1,801,508,409,740 |
| VIII. 이연법인세자산 | 6,461,335,331 | - | |
| IX. 기타자산 | 11 | 381,868,457 | 281,819,547 |
| 자 산 총 계 | 2,429,899,708,002 | 2,327,968,272,150 | |
| 부 채 | |||
| I. 차입부채 | 12, 27, 28 | 728,312,943,350 | 678,608,715,512 |
| II. 이연법인세부채 | - | 580,277,179 | |
| III. 당기법인세부채 | 2,717,149,930 | 9,048,708,900 | |
| IV. 순확정급여부채 | 13 | 277,080,635 | 197,544,452 |
| V. 충당부채 | 14 | 189,135,465 | 187,027,181 |
| VI. 기타부채 | 15 | 18,177,847,796 | 37,867,836,855 |
| 부 채 총 계 | 749,674,157,176 | 726,490,110,079 | |
| 자 본 | |||
| I. 자본금 | 17 | 71,442,909,000 | 71,442,909,000 |
| II. 신종자본증권 | 17 | 593,108,566,161 | 417,843,578,000 |
| III. 자본잉여금 | 17 | 58,374,334,913 | 658,187,473,331 |
| IV. 자본조정 | 17 | (99,269,784,666) | (123,333,316,884) |
| V. 기타포괄손익누계액 | 17 | (27,684,466,684) | (68,234,908) |
| VI. 이익잉여금 | 17 | 1,084,253,992,102 | 577,405,753,532 |
| 자 본 총 계 | 1,680,225,550,826 | 1,601,478,162,071 | |
| 부 채 와 자 본 총 계 | 2,429,899,708,002 | 2,327,968,272,150 |
| "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." |
| 요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 | |
| 제 13(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일 까지 | |
| 제 12(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일 까지 | |
| 주식회사 메리츠금융지주 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제 13(당)기 3분기 | 제 12(전)기 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업수익 | 131,280,470,290 | 237,490,106,686 | |||
| 1. 배당금수익 | 18, 24, 27 | 84,225,117,282 | 193,356,945,665 | ||
| 2. 이자수익 | 19, 27 | 895,986,589 | 372,301,080 | ||
| 3. 수수료수익 | 24 | 40,902,811,034 | 40,441,835,454 | ||
| 4. 금융상품투자수익 | 27 | 3,531,163,984 | - | ||
| 5. 기타영업수익 | 21, 27 | 1,725,391,401 | 3,319,024,487 | ||
| II. 영업비용 | 19,444,897,753 | 20,147,586,352 | |||
| 1. 이자비용 | 19, 27 | 13,185,592,789 | 7,082,689,252 | ||
| 2. 수수료비용 | 933,279,047 | 752,708,878 | |||
| 3. 판매비와 관리비 | 20 | 5,169,625,917 | 11,803,188,222 | ||
| 4. 기타영업비용 | 21, 27 | 156,400,000 | 509,000,000 | ||
| III. 영업이익 | 111,835,572,537 | 217,342,520,334 | |||
| IV. 영업외손익 | 22 | 1,387,879 | 13,873,544 | ||
| V. 법인세비용차감전순이익 | 111,836,960,416 | 217,356,393,878 | |||
| VI. 법인세비용 | 16 | 9,912,787,915 | 7,282,513,274 | ||
| VII. 분기순이익 | 101,924,172,501 | 210,073,880,604 | |||
| VIII. 기타포괄손익 | (27,616,231,776) | (382,079,521) | |||
| 1. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (27,616,231,776) | (382,079,521) | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (27,612,113,599) | (387,891,719) | |||
| 확정급여제도의 재측정요소 | (4,118,177) | 5,812,198 | |||
| IX. 총포괄이익 | 74,307,940,725 | 209,691,801,083 | |||
| X. 주당이익 | 23 | ||||
| 1. 기본주당이익 | 673 | 1,557 | |||
| 2. 희석주당이익 | 669 | 1,545 | |||
| "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." |
| 요 약 분 기 자 본 변 동 표 | |
| 제 13(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일 까지 | |
| 제 12(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일 까지 | |
| 주식회사 메리츠금융지주 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 신종자본증권 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄 손익누계액 |
이익잉여금 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021년 1월 1일(전분기초) | 71,442,909,000 | 268,524,218,000 | 658,187,473,331 | 1,231,193,151 | (365,062,792) | 489,295,360,791 | 1,488,316,091,481 |
| 분기순이익 | - | - | - | - | - | 210,073,880,604 | 210,073,880,604 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | - | - | - | - | (387,891,719) | - | (387,891,719) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | - | 5,812,198 | - | 5,812,198 |
| 총포괄이익 | - | - | - | - | (382,079,521) | 210,073,880,604 | 209,691,801,083 |
| 소유주와의 거래 등: | - | 149,319,360,000 | - | (99,387,841,883) | - | (127,170,803,535) | (77,239,285,418) |
| (1) 주식매수선택권 | - | - | - | 3,519,620,967 | - | - | 3,519,620,967 |
| (2) 자기주식취득 | - | - | - | (102,907,462,850) | - | - | (102,907,462,850) |
| (3) 연차배당 | - | - | - | - | - | (118,463,061,600) | (118,463,061,600) |
| (4) 신종자본증권 발행 | - | 149,319,360,000 | - | - | - | - | 149,319,360,000 |
| (5) 신종자본증권 배당 | - | - | - | - | - | (8,707,741,935) | (8,707,741,935) |
| 2021년 9월 30일(전분기말) | 71,442,909,000 | 417,843,578,000 | 658,187,473,331 | (98,156,648,732) | (747,142,313) | 572,198,437,860 | 1,620,768,607,146 |
| 2022년 1월 1일(당분기초) | 71,442,909,000 | 417,843,578,000 | 658,187,473,331 | (123,333,316,884) | (68,234,908) | 577,405,753,532 | 1,601,478,162,071 |
| 분기순이익 | - | - | - | - | - | 101,924,172,501 | 101,924,172,501 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 |
- | - | - | - | (27,612,113,599) | - | (27,612,113,599) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | - | (4,118,177) | - | (4,118,177) |
| 총포괄손익 | - | - | - | - | (27,616,231,776) | 101,924,172,501 | 74,307,940,725 |
| 소유주와의 거래 등: | - | 175,264,988,161 | (599,813,138,418) | 24,063,532,218 | - | 404,924,066,069 | 4,439,448,030 |
| (1) 주식매수선택권 | - | - | 186,861,582 | (186,861,582) | - | - | - |
| (2) 자기주식취득 | - | - | - | (125,590,628,300) | - | - | (125,590,628,300) |
| (3) 자기주식소각 | - | - | - | 149,841,022,100 | - | (149,841,022,100) | - |
| (4) 연차배당 | - | - | - | - | - | (26,406,266,670) | (26,406,266,670) |
| (5) 신종자본증권 발행 | - | 175,264,988,161 | - | - | - | - | 175,264,988,161 |
| (6) 신종자본증권 배당 | - | - | - | - | - | (18,828,645,161) | (18,828,645,161) |
| (7) 주식발행초과금 이익잉여금 이입 |
- | - | (600,000,000,000) | - | - | 600,000,000,000 | - |
| 2022년 9월 30일(당분기말) | 71,442,909,000 | 593,108,566,161 | 58,374,334,913 | (99,269,784,666) | (27,684,466,684) | 1,084,253,992,102 | 1,680,225,550,826 |
| "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." |
| 요 약 분 기 현 금 흐 름 표 | |
| 제 13(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일 까지 | |
| 제 12(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일 까지 | |
| 주식회사 메리츠금융지주 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 13(당)기 3분기 | 제 12(전)기 3분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동현금흐름 | 91,977,602,928 | 209,041,437,885 | ||
| 1. 법인세비용차감전순이익 | 111,836,960,416 | 217,356,393,878 | ||
| 2. 비현금항목 가감 | (76,070,181,869) | (188,559,685,411) | ||
| 이자비용 | 13,183,484,505 | 7,080,460,646 | ||
| 충당부채 전입 | 2,108,284 | 2,228,606 | ||
| 퇴직급여 | 74,103,232 | 93,278,284 | ||
| 감가상각비 | 508,516,356 | 519,352,734 | ||
| 유형자산처분손실 | 75,000 | - | ||
| 지급수수료 | 150,691,627 | 61,575,341 | ||
| 파생상품거래손실 | 156,400,000 | 509,000,000 | ||
| 이자수익 | (895,986,589) | (372,301,080) | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (2,493,187,723) | - | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (1,037,976,261) | - | ||
| 충당부채 환입 | - | (12,970,562) | ||
| 리스해지이익 | - | (285,784) | ||
| 파생상품평가이익 | (1,106,559,952) | (1,714,048,119) | ||
| 거래일손익조정액 상각 | (386,733,066) | (1,369,029,812) | ||
| 배당금수익 | (84,225,117,282) | (193,356,945,665) | ||
| 3. 자산ㆍ부채의 증감 | (3,159,404,347) | 5,169,646,373 | ||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,078,210,663 | - | ||
| 대출채권 | - | 100,000,000 | ||
| 미수금 | 16,929,698,232 | (152,386) | ||
| 선급비용 | (25,836,910) | (72,300,088) | ||
| 선급금 | (186,572,000) | - | ||
| 미지급금 | (16,915,590,739) | 89,605,475 | ||
| 미지급비용 | (4,815,684,902) | 5,019,076,460 | ||
| 예수부가세 | (9,636,890) | (9,400,510) | ||
| 기타부채 | (213,991,801) | 42,817,422 | ||
| 4. 이자수취액 | 869,890,188 | 389,314,461 | ||
| 5. 이자지급액 | (11,211,525,000) | (6,451,486,984) | ||
| 6. 배당금수취액 | 82,733,431,260 | 192,895,924,160 | ||
| 7. 법인세납부액 | (13,021,567,720) | (11,758,668,592) | ||
| II. 투자활동현금흐름 | (149,332,441,123) | (95,581,996,065) | ||
| 1.투자활동으로 인한 현금유입액 | 13,332,002,147 | 14,070,999,337 | ||
| 파생상품정산수취 | 13,332,002,147 | 14,070,999,337 | ||
| 2.투자활동으로 인한 현금유출액 | (162,664,443,270) | (109,652,995,402) | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 취득 | (150,000,000,000) | (100,000,000,000) | ||
| 유형자산 취득 | (630,000) | (43,351,818) | ||
| 파생상품정산지급 | (12,663,813,270) | (9,609,643,584) | ||
| III. 재무활동현금흐름 | 54,201,651,686 | 33,132,691,541 | ||
| 1.재무활동으로 인한 현금유입액 | 424,494,056,991 | 363,659,344,306 | ||
| 사채발행금반환 | 35,520,430 | 29,001,290 | ||
| 차입금의 순증가 | - | 14,973,863,016 | ||
| 회사채의 발행 | 249,193,548,400 | 199,337,120,000 | ||
| 신종자본증권의 발행 | 175,264,988,161 | 149,319,360,000 | ||
| 2.재무활동으로 인한 현금유출액 | (370,292,405,305) | (330,526,652,765) | ||
| 회사채의 상환 | (200,000,000,000) | (100,000,000,000) | ||
| 배당금 지급 | (26,404,633,480) | (118,455,987,390) | ||
| 자기주식취득 | (125,590,628,300) | (102,907,462,850) | ||
| 리스부채상환 | (513,143,525) | (508,202,525) | ||
| 신종자본증권 배당금 지급 | (17,784,000,000) | (8,655,000,000) | ||
| IV. 현금및현금성자산증가(감소)(=I+II+III) | (3,153,186,509) | 146,592,133,361 | ||
| V. 기초 현금및현금성자산<주석4> | 82,750,222,438 | 64,566,815,578 | ||
| VI. 분기말 현금및현금성자산<주석4> | 79,597,035,929 | 211,158,948,939 | ||
| "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." |
| 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 | |
| 제 12 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 제 11 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 제 10 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 주식회사 메리츠금융지주 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 12 기 | 제 11 기 | 제 10 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 처분확정일 : 2022년 3월 24일 | 처분확정일 : 2021년 3월 26일 | 처분확정일 : 2020년 3월 13일 | ||||
| I. 미처분이익잉여금 | 505,958,106,984 | 417,841,455,566 | 443,119,661,147 | |||
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 | 299,384,652,643 | 361,030,394,844 | 318,558,821,566 | |||
| 2. 자기주식소각 | - | (70,336,237,150) | - | |||
| 3. 당기순이익 | 219,801,196,276 | 132,602,512,926 | 124,560,839,581 | |||
| 4. 신종자본증권 배당 | (13,227,741,935) | (5,455,215,054) | - | |||
| II. 임의적립금등의 이입액 | - | 6,258,677 | 3,433,247 | |||
| 1. 대손준비금 | - | 6,258,677 | 3,433,247 | |||
| III. 이익잉여금처분액 | 26,503,471,947 | 118,463,061,600 | 82,092,699,550 | |||
| 1. 이익준비금 | - | - | 7,942,909,000 | |||
| 2. 대손준비금 | 97,205,277 | |||||
| 3. 배당금 현금배당(주당배당금(률)) - 당기 : 210원(42%) - 전기 : 900원(180%) - 전전기 : 550원(110%) |
26,406,266,670 | 118,463,061,600 | 74,149,790,550 | |||
| III. 차기이월미처분이익잉여금 | 479,454,635,037 | 299,384,652,643 | 361,030,394,844 | |||
5. 재무제표 주석
| 제 13(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일 까지 |
| 제 12(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일 까지 |
| 주식회사 메리츠금융지주 |
1. 일반사항
주식회사 메리츠금융지주(이하 "당사")는 자회사의 지배 내지 경영관리 등을 주된 사업목적으로 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜에서 인적분할하여 설립되었으며, 2011년 5월 13일에 한국거래소에 상장되었습니다. 당사의 본점은 서울시 강남구강남대로 382에 소재하고 있으며, 보고기간종료일 현재 발행한 주식수는 보통주 127,571,822주(소각 주식수 제외)이며, 당해 자본금은 71,443백만원입니다.
당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 조정호 외 4인(특수관계인) | 96,832,260 | 75.90% |
| 메리츠금융지주(자기주식) | 5,041,670 | 3.95% |
| 기타 | 25,697,892 | 20.15% |
| 합 계 | 127,571,822 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준
2-1 회계기준의 적용
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
2-2 추정과 판단
(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
(2) 공정가치 측정
당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되
지 않은 공시가격
- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접
적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 27에 포함되어 있습니다.
한편, 당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있으며, 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.
3. 유의적인 회계정책
분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.
4. 현금및예치금
4-1 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | ||
| 보통예금 | 1 | 2 |
| 기타예금 | 79,596 | 82,748 |
| 소 계 | 79,597 | 82,750 |
| 예치금 | ||
| 당좌개설보증금 | 3 | 3 |
| 합 계 | 79,600 | 82,753 |
4-2 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 사유 |
|---|---|---|---|
| 예치금 | 3 | 3 | 당좌개설보증금 |
5. 당기손익-공정가치측정 금융자산
당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수익증권 | 201,614 | 200,161 |
| 파생상품자산 | ||
| 총수익스왑계약(주1) | 11,941 | 11,553 |
| 이연 최초거래일 손익 조정액 | - | (387) |
| 소 계 | 11,941 | 11,166 |
| 합 계 | 213,555 | 211,327 |
(주1) 큐브이엠일차㈜ 외 3개사와의 총수익스왑계약(주석 26)에 따른 파생상품평가 금액입니다.
6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
6-1 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 장부가액 | 취득가액 | 장부가액 | |
| 지분상품 | ||||
| 신종자본증권(주1) | 350,000 | 313,765 | 200,000 | 200,192 |
| 합 계 | 350,000 | 313,765 | 200,000 | 200,192 |
(주1) 정책적 투자 목적으로 보유하고 있는 신종자본증권을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하였습니다.
6-2 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초 | 146 | - |
| 평가손익 | (36,427) | 192 |
| 법인세효과 | 8,815 | (46) |
| 기말 | (27,466) | 146 |
7. 상각후원가측정 대출채권 및 수취채권
당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권 및 수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 미수금 | 1,504 | - | 1,504 |
| 미수수익 | 1,546 | - | 1,546 |
| 보증금 | 453 | - | 453 |
| 현재가치할인차금 | (23) | - | (23) |
| 합 계 | 3,480 | - | 3,480 |
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 미수금 | 18,434 | - | 18,434 |
| 미수수익 | 1,502 | - | 1,502 |
| 보증금 | 453 | - | 453 |
| 현재가치할인차금 | (28) | - | (28) |
| 합 계 | 20,361 | - | 20,361 |
8. 유형자산
8-1 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 비품 | 1,012 | (978) | 34 |
| 사용권자산 | 3,127 | (1,093) | 2,034 |
| 합 계 | 4,139 | (2,071) | 2,068 |
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 비품 | 1,036 | (991) | 45 |
| 사용권자산 | 3,169 | (744) | 2,425 |
| 합 계 | 4,205 | (1,735) | 2,470 |
8-2 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 해 지 | 감가상각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비품 | 45 | 1 | - | (12) | 34 |
| 사용권자산 | 2,425 | 106 | - | (497) | 2,034 |
| 합 계 | 2,470 | 107 | - | (509) | 2,068 |
| <전기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 해 지 | 감가상각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 비품 | 9 | 50 | - | (14) | 45 |
| 사용권자산 | 243 | 2,866 | (11) | (673) | 2,425 |
| 합 계 | 252 | 2,916 | (11) | (687) | 2,470 |
8-3 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 부동산 | 2,796 | (968) | 1,828 |
| 차량운반구 | 331 | (125) | 206 |
| 합 계 | 3,127 | (1,093) | 2,034 |
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 부동산 | 2,796 | (574) | 2,222 |
| 차량운반구 | 373 | (170) | 203 |
| 합 계 | 3,169 | (744) | 2,425 |
8-4 당분기 중 사용권자산의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다.
8-4-1 사용권자산의 취득원가
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처분/해지 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 2,796 | - | - | 2,796 |
| 차량운반구 | 373 | 106 | (148) | 331 |
| 합 계 | 3,169 | 106 | (148) | 3,127 |
8-4-2 사용권자산의 감가상각누계액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 기 초 | 처분/해지 | 감가상각 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 부동산 | (574) | - | (394) | (968) |
| 차량운반구 | (170) | 148 | (103) | (125) |
| 합 계 | (744) | 148 | (497) | (1,093) |
9. 무형자산
9-1 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 취득원가 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 상표권 | 5,795 | - | 5,795 |
| 회원권 | 3,651 | (365) | 3,286 |
| 합 계 | 9,446 | (365) | 9,081 |
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 취득원가 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 상표권 | 5,789 | - | 5,789 |
| 회원권 | 3,651 | (365) | 3,286 |
| 합 계 | 9,440 | (365) | 9,075 |
9-2 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 기 말 |
|---|---|---|---|
| 상표권 | 5,789 | 6 | 5,795 |
| 회원권 | 3,286 | - | 3,286 |
| 합 계 | 9,075 | 6 | 9,081 |
| <전기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 기 초 | 처분/해지 | 기 말 |
|---|---|---|---|
| 상표권 | 5,789 | - | 5,789 |
| 회원권 | 3,786 | (500) | 3,286 |
| 합 계 | 9,575 | (500) | 9,075 |
10. 종속기업투자
당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 기업명 | 업 종 | 소재지 | 지분율(%) | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 메리츠화재해상보험㈜ | 보험업 | 한국 | 59.46 | 792,639 |
| 메리츠증권㈜(주1) | 증권업 | 한국 | 51.33 | 991,739 |
| 메리츠자산운용㈜ | 자산운용업 | 한국 | 100.00 | 12,130 |
| 메리츠대체투자운용㈜ | 전문사모집합투자업 | 한국 | 100.00 | 5,000 |
| 합 계 | 1,801,508 | |||
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 기업명 | 업 종 | 소재지 | 지분율(%) | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 메리츠화재해상보험㈜ | 보험업 | 한국 | 56.09 | 792,639 |
| 메리츠증권㈜(주1)(주2) | 증권업 | 한국 | 48.17 | 991,739 |
| 메리츠자산운용㈜ | 자산운용업 | 한국 | 100.00 | 12,130 |
| 메리츠대체투자운용㈜ | 전문사모집합투자업 | 한국 | 100.00 | 5,000 |
| 합 계 | 1,801,508 | |||
(주1) 당분기말 및 전기말 메리츠증권㈜의 지분율은 의결권이 있는 전체 발행주식 대비 당사의 보유지분율로 표시하였습니다.
(주2) 과반 미만 의결권을 보유하고 있으나 다른 의결권 보유자들의 지분이 널리 분산되어 있으며, 다른 주주들이 집합적으로 의사결정하기 위한 어떠한 증거도 없으므로 사실상의 지배력 기준에서 메리츠증권㈜를 지배한다고 판단하였습니다.
11. 기타자산
당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급비용 | 155 | 130 |
| 선급금 | 227 | 152 |
| 합 계 | 382 | 282 |
12. 차입부채
당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제8회 무보증사채 | 2018.11.29 | 2023.11.29 | 2.60 | 40,000 | 만기일시상환 |
| 제9회 무보증사채 | 2019.11.28 | 2024.11.28 | 2.04 | 40,000 | 만기일시상환 |
| 제11회 무보증사채 | 2021.04.22 | 2024.04.22 | 1.60 | 100,000 | 만기일시상환 |
| 제12회 무보증사채 | 2021.08.06 | 2024.08.06 | 1.92 | 100,000 | 만기일시상환 |
| 제13-1회 무보증사채 | 2021.12.07 | 2024.12.06 | 2.60 | 130,000 | 만기일시상환 |
| 제13-2회 무보증사채 | 2021.12.07 | 2026.12.07 | 2.64 | 70,000 | 만기일시상환 |
| 제14-1회 무보증사채 | 2022.07.25 | 2025.07.25 | 4.75 | 228,000 | 만기일시상환 |
| 제14-2회 무보증사채 | 2022.07.25 | 2027.07.23 | 4.91 | 22,000 | 만기일시상환 |
| 사채할인발행차금 | (1,687) | ||||
| 합 계 | 728,313 | ||||
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제7회 무보증사채 | 2017.07.26 | 2022.07.26 | 2.73 | 100,000 | 만기일시상환 |
| 제8회 무보증사채 | 2018.11.29 | 2023.11.29 | 2.60 | 40,000 | 만기일시상환 |
| 제9회 무보증사채 | 2019.11.28 | 2024.11.28 | 2.04 | 40,000 | 만기일시상환 |
| 제10회 무보증사채 | 2020.08.07 | 2022.08.07 | 1.62 | 100,000 | 만기일시상환 |
| 제11회 무보증사채 | 2021.04.22 | 2024.04.22 | 1.60 | 100,000 | 만기일시상환 |
| 제12회 무보증사채 | 2021.08.06 | 2024.08.06 | 1.92 | 100,000 | 만기일시상환 |
| 제13-1회 무보증사채 | 2021.12.07 | 2024.12.06 | 2.60 | 130,000 | 만기일시상환 |
| 제13-2회 무보증사채 | 2021.12.07 | 2026.12.07 | 2.64 | 70,000 | 만기일시상환 |
| 사채할인발행차금 | (1,391) | ||||
| 합 계 | 678,609 | ||||
13. 순확정급여부채
당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 941 | 880 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (664) | (683) |
| 순확정급여부채 | 277 | 197 |
14. 충당부채
14-1 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 복구충당부채 | 189 | 187 |
14-2 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초 | 187 | 197 |
| 할인액상각 | 2 | 3 |
| 환입 | - | (13) |
| 기말 | 189 | 187 |
15. 기타부채
15-1 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 1,584 | 18,500 |
| 미지급배당금 | 2,983 | 1,938 |
| 미지급비용 | 9,840 | 13,061 |
| 예수금 | 66 | 74 |
| 예수부가세 | 1,330 | 1,312 |
| 금융보증채무 | 322 | 554 |
| 리스부채 | 2,053 | 2,429 |
| 합 계 | 18,178 | 37,868 |
15-2 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기별 구조는 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이내 | 663 | 636 |
| 1년초과 3년이내 | 1,184 | 1,207 |
| 3년초과 | 272 | 679 |
| 합 계 | 2,119 | 2,522 |
상기의 리스부채의 만기별 구조는 할인되지 아니한 계약상 현금흐름으로, 재무제표에 포함된 금액과 다릅니다.
15-3 당분기 중 발생한 리스의 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| 리스부채 | 513 |
| 단기소액리스료 | 3 |
| 합 계 | 516 |
16. 법인세비용
당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세부담액 | 8,201 | 10,447 |
| 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 | (7,116) | (1,423) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 8,817 | 125 |
| 기타 | 11 | (1,866) |
| 법인세비용 | 9,913 | 7,283 |
17. 자본
17-1 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 500,000,000주 | 500,000,000주 |
| 1주의 금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식의 총수 | 127,571,822주 | 134,011,294주 |
| 자본금(주1) | 71,443 | 71,443 |
(주1) 자기주식 이익소각으로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 상이합니다.
17-2 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 금 액 |
|---|---|---|---|---|
| 제1회 사모채권형 신종자본증권 | 2020.04.28 | 2050.04.28 | 4.20 | 100,000 |
| 제2회 공모채권형 신종자본증권 | 2020.05.28 | 2050.05.28 | 4.20 | 70,000 |
| 제3회 공모채권형 신종자본증권 | 2020.10.21 | 2050.10.21 | 4.40 | 100,000 |
| 제4회 공모채권형 신종자본증권 | 2021.09.29 | 2051.09.29 | 4.36 | 150,000 |
| 제5회 공모채권형 신종자본증권 | 2022.02.17 | 2052.02.17 | 4.80 | 176,000 |
| 발행비용 | (2,891) | |||
| 합 계 | 593,109 | |||
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 금 액 |
|---|---|---|---|---|
| 제1회 사모채권형 신종자본증권 | 2020.04.28 | 2050.04.28 | 4.20 | 100,000 |
| 제2회 공모채권형 신종자본증권 | 2020.05.28 | 2050.05.28 | 4.20 | 70,000 |
| 제3회 공모채권형 신종자본증권 | 2020.10.21 | 2050.10.21 | 4.40 | 100,000 |
| 제4회 공모채권형 신종자본증권 | 2021.09.29 | 2051.09.29 | 4.36 | 150,000 |
| 발행비용 | (2,156) | |||
| 합 계 | 417,844 | |||
17-3 상기 채권형 신종자본증권은 당사가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로,자본으로 분류하였으며 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 이자율 재산정 | 매 5년마다 금리를 재산정하며, 5년 만기 국고채의 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정. |
| 이자지급조건 | 매 3개월마다 지급하며, 당사의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 또한, 당사가 금융위원회로부터 경영개선명령을 받은 경우에도 이자의 지급이 연기될 수 있음. 이자지급을 연기한 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급. |
| 만기 | 최초 만기는 30년이며, 당사의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장. |
17-4 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금(주1) | 58,007 | 658,007 |
| 기타자본잉여금 | 367 | 180 |
| 합 계 | 58,374 | 658,187 |
(주1) 당분기 중 600,000백만원을 자본잉여금에서 이익잉여금으로 이입하였습니다.
17-5 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (117,138) | (141,387) |
| 지분법자본변동(주1) | 17,342 | 17,342 |
| 부의지분법자본변동(주1) | (74) | (74) |
| 자기주식처분손실 | (3,102) | (3,102) |
| 주식매수선택권 | 3,702 | 3,888 |
| 합 계 | (99,270) | (123,333) |
(주1) 2011년 3월 25일 메리츠화재해상보험㈜으로부터의 인적분할 인수로 인해 승계한 종속기업과 관계기업투자에 대한 지분법자본변동과 부의지분법자본변동입니다.
17-6 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 주, 백만원) |
| 구 분 |
기 초 |
취 득 |
소 각 |
기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 8,267,167 | 3,213,975 | (6,439,472) | 5,041,670 |
| 장부금액 | 141,387 | 125,591 | (149,840) | 117,138 |
| <전기> | (단위 : 주, 백만원) |
| 구 분 |
기 초 |
취 득 |
기 말 |
|---|---|---|---|
| 주식수 | 2,385,670 | 5,881,497 | 8,267,167 |
| 장부금액 | 17,192 | 124,195 | 141,387 |
17-7 주식기준보상
당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.
17-7-1 주식매수선택권
| 구 분 | 지주회사 임직원 부여분 | 종속기업 임직원 부여분 | |
| 유형 | 신주교부, 자기주식교부, 차액보상 |
현금결제형 | |
| 권리부여일 | 2015.03.20 | ||
| 행사가격(주1) | 10,980원 | ||
| 최초 부여수량 | 1,232,000주 | 1,232,000주 | |
| 행사가능기간 | 2020.01.01~2024.12.31 | 2020.01.01~2024.12.31 | |
| 수량변동내역 | 기초 | 1,155,480주 | 555,480주 |
| 기중 행사(주2) | - | (400,000)주 | |
| 자기주식소각으로인한 변동 | (55,524)주 | (7,473)주 | |
| 당분기말 | 1,099,956주 | 148,007주 | |
(주1) 당분기 중 당사의 자기주식소각 등에 따라 행사가격이 기존 10,820원에서 10,980원으로 변경되었습니다.
(주2) 당분기 중 400,000주의 주식선택권이 주당 10,960원에 행사되었습니다. 행사시점의 가중평균주가는 40,977원이었습니다. 가중평균주가는 비교기준일 전일로부터 과거 3월간 유가증권시장에서 거래된 최종 시장 가격을 거래량을 가중치로 하여 산출한 가중평균 가격의 산술평균입니다.
17-7-2 보상원가산정을 위한 제반가정
| 구 분 | 내 역 |
| 무위험이자율 | 2.10% |
| 기대존속기간 | 58개월 |
| 예상주가변동성 | 19.66% |
| 기대배당수익률 | 1.44% |
| 단위당 공정가치 | 3,365원 |
| 사용된 평가 모델 | 이항모형 |
17-7-3 주식기준보상비용
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 성과연동형 주식보상(주1) | 3,409 | 6,903 |
| 주식매수선택권(주2) | 1,498 | 18,431 |
| 합 계 | 4,907 | 25,334 |
(주1) 당사는 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에 해당하므로부채로 인식하고, 매 회계연도말에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며, 공정가치변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(주2) 당사는 상기 주식매수선택권을 당사 및 종속기업 임직원에게 부여하고 종속기업 임직원에게 지급하는 경우 해당 종속기업에서 보전받는 바, 당분기말 현재 종속기업에서 보전받을 금액 1,498백만원을 미수금으로 인식하고 있습니다.
17-8 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (27,466) | 146 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (218) | (214) |
| 합 계 | (27,684) | (68) |
17-9 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금(주1) | 71,443 | 71,443 |
| 대손준비금 | 102 | 5 |
| 미처분이익잉여금 | 1,012,709 | 505,958 |
| 합 계 | 1,084,254 | 577,406 |
(주1) 금융지주회사법 제53조의 규정에 따라 이익준비금이 자본금 총액에 달할 때까지 배당결의시마다 결산순이익의 100분의 10이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 적립금은 결손보전과 자본전입의 경우를 제외하고는 사용할 수 없습니다.
17-10 대손준비금
대손준비금은 금융지주회사감독규정 제27조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다.
17-10-1 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대손준비금 기적립액 | 102 | 5 |
| 대손준비금 적립(환입)예정금액 | (84) | 97 |
| 대손준비금 적립(환입) 후 잔액 | 18 | 102 |
17-10-2 당분기 및 전분기 중 대손준비금 전입(환입)액 및 대손준비금 반영후 조정이익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 101,924 | 210,074 |
| 대손준비금 환입(전입)액 | 84 | (132) |
| 대손준비금 반영 후 조정이익(주1) | 102,008 | 209,942 |
| 대손준비금 반영 후 기본주당 조정이익(원)(주2) | 673 | 1,557 |
| 대손준비금 반영 후 희석주당 조정이익(원)(주2) | 669 | 1,545 |
(주1) 대손준비금 반영 후 조정이익은 감독규정에 따라 적립되는 대손준비금을 반영하였을 경우를 가정하여 산출한 것입니다.
(주2) 주당이익 계산 시 사용한 조정이익은 신종자본증권 배당 차감 후 금액입니다.
18. 배당금수익
당분기 및 전분기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련배당금수익 | 4,500 | 9,444 | 1,225 | 1,686 |
| 종속기업투자자산 관련 배당금수익 | - | 74,781 | - | 191,671 |
| 합 계 | 4,500 | 84,225 | 1,225 | 193,357 |
19. 순이자손익
당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 이자수익 | ||||
| 예치금이자 | 412 | 891 | 83 | 365 |
| 대출금이자 | - | - | 1 | 2 |
| 기타이자 | 2 | 5 | 2 | 5 |
| 합 계 | 414 | 896 | 86 | 372 |
| 이자비용 | ||||
| 차입금이자 | - | - | 17 | 17 |
| 사채이자 | 5,371 | 13,152 | 2,548 | 7,038 |
| 기타이자 | 11 | 34 | 13 | 28 |
| 합 계 | 5,382 | 13,186 | 2,578 | 7,083 |
| 순이자손실 | (4,968) | (12,290) | (2,492) | (6,711) |
20. 판매비와 관리비
당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 급여 | 1,083 | 3,168 | 4,691 | 9,831 |
| 퇴직급여 | 168 | 531 | 182 | 556 |
| 복리후생비 | 163 | 508 | 192 | 497 |
| 임차료 | 57 | 171 | 56 | 169 |
| 접대비 | 47 | 91 | 29 | 58 |
| 감가상각비 | 169 | 509 | 167 | 519 |
| 세금과공과 | 20 | 85 | 23 | 71 |
| 광고선전비 | - | 1 | - | 1 |
| 경상개발비 | 23 | 72 | 22 | 64 |
| 기타 | 10 | 34 | 14 | 37 |
| 합 계 | 1,740 | 5,170 | 5,376 | 11,803 |
21. 기타영업손익
당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 기타영업수익 | ||||
| 파생상품평가이익 | (686) | 1,106 | 794 | 1,714 |
| 거래일손익조정액 상각 | - | 387 | 197 | 1,369 |
| 기타 | 74 | 232 | 76 | 236 |
| 소 계 | (612) | 1,725 | 1,067 | 3,319 |
| 기타영업비용 | ||||
| 파생상품거래손실 | - | 156 | - | 509 |
| 기타영업손익 | (612) | 1,569 | 1,067 | 2,810 |
22. 영업외손익
당분기 및 전분기 중 영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 영업외수익 | ||||
| 기타 | - | 2 | - | 14 |
| 소 계 | - | 2 | - | 14 |
| 영업외손익 | - | 2 | - | 14 |
23. 주당이익
기본 및 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
23-1 가중평균유통보통주식수
| (단위 : 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초유통보통주식수 | 125,744,127 | 131,625,624 |
| 분기말유통보통주식수 | 122,530,152 | 126,360,124 |
| 가중평균유통보통주식수 | 123,447,345 | 129,349,227 |
23-2 기본주당이익
| (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 보통주 귀속 분기순이익(주1) | 1,685,575,371 | 83,095,527,340 | 3,399,578,025 | 201,366,138,669 |
| 가중평균유통보통주식수 | 123,801,370 | 123,447,345 | 126,957,893 | 129,349,227 |
| 기본주당이익 | 14 | 673 | 27 | 1,557 |
(주1) 신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다.
23-3 희석주당이익
| (단위 : 원, 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| 보통주 귀속 분기순이익(주1) | 1,685,575,371 | 83,095,527,340 | 3,399,578,025 | 201,366,138,669 |
| 가중평균유통보통주식수(희석) | 124,445,352 | 124,189,460 | 128,348,010 | 130,344,901 |
| 희석주당이익 | 14 | 669 | 26 | 1,545 |
(주1) 신종자본증권 배당 금액이 차감되어 있습니다.
24. 특수관계자와의 주요 거래
24-1 당분기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 지배기업 | 메리츠금융지주㈜ |
| 종속기업 | 메리츠화재해상보험㈜, 메리츠증권㈜, 메리츠자산운용㈜, 메리츠대체투자운용㈜, 메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호[채권], 메리츠베트남증권투자신탁[주식혼합], AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호 , 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호, 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호, 이지스미국일반사모부동산투자신탁266호, 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호, 유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호, 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호, 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호, 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호, 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호, 에코데이지, 디케이프로젝트제사차, 코스플레이스제일차, PT.MERITZ KORINDO INSURANCE, 메리츠코리아증권자투자신탁1호[채권]종류C-2, 메리츠차이나증권투자신탁[주식]종류CI, 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호, 브이아이라이트전문투자형사모투자신탁1호, 썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호, 씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호, 한국투자네비게이터증권1(주식)(C-F), BKPL사모12호(하이일드), BKPL사모13호(IPO펀드), SP하이일드전문투자형사모투자신탁2호, 알파선순위대출전문투자형사모부동산투자신탁1호, 피아이엠채권혼합공모주전문투자형사모투자신탁제1호, 피아이엠IPO전문투자형사모투자신탁제3호, 우리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호(채권혼합), 미래에셋고배당포커스증권자투자신탁1호(주식)종류I, 타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종), 벨에포크오퍼튜니티하이일드일반사모투자신탁제1호, 벨에포크오퍼튜니티M1제1호, 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호, 트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호, 케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호, 코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호, 이스트스프링베스트그로쓰전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식], 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제9-1호[재간접형], 메리츠일반사모부동산투자신탁19호, 씨엘공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호, 코리아에셋클래식하이일드공모주일반사모제4호, JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I, 썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호, 하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호, 글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호, 글로벌원하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호, 키웨스트공모주하이일드3호, 옵티멈하이일드5호, 이스트스프링공모주하이일드 1호, PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호, 파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호, 메리츠캐피탈㈜, 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호, 안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호, 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호, 스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호, 멜론공모주일반사모투자신탁1호, 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호, 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I, 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호, 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호, 머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호, 키움마일스톤GRMC일반사모제1호, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호, 지지일반사모공모주투자신탁제2호, IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드), IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드), 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호, 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호, 마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호, 아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S, 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형], 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호, 블리츠하이일드Mgreen일반사모투자신탁, 타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I), 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호, 오하하이일드일반사모투자신탁제2호, 브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호, 라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호, 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호, 케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호, W하이일드공모주일반사모투자신탁2호, 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호, 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호, 파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호, INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁, 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호, 마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁, CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호, 케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호, 루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호, INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁, 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호, 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호, 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁, W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호, 파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합), KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호, INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁, 스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호, PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권], 테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합], 테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산], 칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합), 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호, 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A, 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형), 에이피공모주일반사모투자신탁2호, 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호, 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호, 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호, KGT하이일드일반사모투자신탁제3호, 아너스하이일드일반사모투자신탁제3호, 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호, 머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호, 지지일반사모하이일드투자신탁제3호, 제이피하이일드일반사모투자신탁14호, 퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호, 플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호, 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호, 코어SPAC일반사모투자신탁2호, 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호, 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호, 피타하이일드일반사모투자신탁제2호, 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호, 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호, 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호, 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합], 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호, KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호, 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호, 티엘프라임일반사모투자신탁제4호, 르네상스공모주일반사모투자신탁2호, 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호, W하이일드공모주일반사모투자신탁3호, 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호, 이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호, 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호, 한국대안투자스마트교육시스템일반사모특별자산신탁1호, INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호, 제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사, 제네시스업스트림유한회사, GM Presidio, LLC, Presidio Co-Investors A LLC, Southlake Indiana LLC, Southlake Mall, 마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사, 마일스톤일반사모특별자산투자신탁1호, 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산], 이지스미국일반사모부동산투자신탁401호, 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호, 마일스톤센트럴일반사모투자신탁, 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호, 사우스레이크제일차, 엠씨비에이치제일차, 더템페스트㈜, 메이플베이, 엠스퀘어엠포트제일차, 쥐피아이제육차, 에스엘티장항대토제일차, 해유동제이차, 시그너스제이차, 메리밀라노, 에스엘티신화, 쥐피아이제십일차, 쥐피아이제십이차, 케이에스엘제일차, 그래스랜즈제이차, 지엠더원, 케이에스엘제이차, 비엔나로즈 주식회사, 에스엘티논현, 엠스퀘어클라우드, 에스엘티양주, 지엠뉴욕제일차, 엠스타트제일차, 에스엘티빌리브제이차, 제이에스엠제일차, 클래식블루, 세인트루이스, 쥐피아이제십오차, 에스에이치만촌제일차, 유제이비제삼차, 아오에데제일차, 망고알로제일차, 광명하안티아모, 에코그란데, 체리블러썸제일차, 쥐피아이제십칠차, 스카이캐슬제일차, 쥐피아이제십구차, 엠성내동제일차, 에이치디비에이제삼차, 서초테라스힐제일차, 에스코퍼제일차, 카탈리스트제이차, 엠오산제일차, 지에이치불당제일차, 우연오에스티제일차, 유포리아제육차, 프로젝트쌍촌, 그레이트역삼제일차, 헤리스빌제일차, 카발리제일차, 코스모포레, 코스모그린, 엠스퀘어오창, 대구본리제일차, 대구본리제이차, 그레이트대치제일차, 수영망미제일차, 스마트합천제일차, 용산프로젝트제일차, 에이치엠에스제일차, 올리브니스제일차, 트리스제일차, 코스모조이, 감마스토리제일차, 스타크제일차, 울라프제일차, 찰스턴, 미디어그로쓰캐피탈제1호, 제이디울산제일차, 장암주택개발, 메리츠오토제팔차유동화전문회사, 그레이트왕산제삼차, 그레이트인덕원제일차, 나이스수표제이차, 나이스욱수제일차, 비크블루제팔차, 스마트논현제일차, 에스엘티파주, 쥐피아이제이십이차, 쥐피아이제이십일차, 나이스선화제이차, 에스엘티뉴욕제일차, 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호, Lyric REIT LLC, Lyric Joint Venture LLC, Lyric Property Owner LLC, 쥐피아이제이십삼차, 쥐피아이제이십차, 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호, 나이스수성제일차, 세교테라, 비크블루제오차, 송복유동화제사차, 제이청당제일차, 그레이트울산역제일차, 더퍼스트지엠제삼십이차, 더퍼스트지엠제삼십삼차, 지에스제오차, 그레이트평택고덕제일차, 네오라온, 네오써클, 네오아이디티, 대치케이, 비크블루제육차, 신광교테라제일차, 에이아이에스독일제일차, 유포리아제칠차, 코스모엘렌, 학산캐슬제일차, 메리츠차이나증권[주식]종류C4, 메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]C, 메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]종류C-P2, 메리츠코리아스몰캡증권투자신탁CI, 메리츠글로벌인프라증권자[주식]C, 메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A, 메리츠글로벌헬스케어증권투자신탁[주식]C4, 메리츠더우먼증권투자회사[주식]종류CF, 메리츠코리아증권자[주식혼합]종류C-P2 |
| 관계기업 | 한국투자항공기펀드5호, 한국투자항공기펀드6호, 메리츠전문투자형사모부동산8호, 메리츠전문투자형사모부동산7호, 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호, 흥국플라이트일반사모10호, 흥국플라이트일반사모11호, 에이아이파트너스에너지인프라일반1호, 흥국플라이트일반사모12호, 흥국플라이트일반사모13호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호, 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호, 안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호, 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호, 스카이워크GameChanger일반사모1호, 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호, 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사, 글로벌바이오투자조합, 케이클라비스 마이스터 제38호, 제네시스북미파워기업1호, 공평 15-16 PFV, 오에스티파트너스, 힉스프런티어, 아세안플랫폼신기술조합 제1호 , 티케이빌드, 메리츠디에스신기술조합, 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호, 충무로피에프브이, 가하유앤아이, 한강랜드마크피에프브이, 다온종합건설, 아틸라인프라제일호사모투자합자회사, 갈매피에프브이, 뉴웨이브신기술금융조합제2호, 송강산업개발, 대산이엔지산업건설, 메리츠알파뷰신기술금융조합제1호, 넥스트브이시티피에프브이, 트리플스페이스, 선유도시개발, 메리츠킹고신기술금융조합제1호, 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호, 마스턴제116호강남프리미어피에프브이, 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호, 안성성은물류피에프브이, 디엠메탈, 한다리츠, 메리츠골든에그신기술금융조합제1호, 에스알산업, 신촌이칠개발피에프브이, 에스더블유알엔신기술조합, 와이케이오산세교피에프브이, 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합, 대훈파트너스, 제이큐, 한양-메리츠신기술사업투자조합1호, 흥영산업개발, 더퍼스트포르테2, 케이아이청평피에프브이, 부울경물류프로젝트금융투자, 한강에코테크개발, 준금건설, 코너스톤상생8호신기술조합, 김해대동스마트로지스틱스, 케이알서초, 코스모스, 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합, 메리츠에셋원신기술금융조합제1호, 동탄트리플스페이스, 한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호, 메리츠엔에이치헬스케어제1호, 메리츠SNP신기술금융조합제1호, 에스티씨엘, 누오바동천피에프브이, 무한도시개발, 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호, 아산배방복합개발피에프브이, 김해대동그린스마트로지스틱스, 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사, 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호, 구리아이타워피에프브이, AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호 , 마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호, NH Presidio Investments LLC, Edelweiss Alternative Solutions Trust, 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호, 칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁, 유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사, 현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호, 브이엠 에너지 하이일드 일반 사모투자신탁, PT. Wampu Electric Power, 씨엔엠파트너스, 메리츠-DS신기술투자조합제1호, 이스트청라, 대신에코에너지제1호사모투자합자회사, 삼일디엔씨, 내자필운피에프브이, 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호, 어센트-메리츠신기술금융조합제1호, 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I, 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호, 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합, 지엠디태우개발, 케이에이아이-디아이 히든태그 조합, 킹고바이오그로스제3호투자조합, 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호 |
24-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내용은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 수 익 | 비 용 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 배당금수익 | 수수료수익 | 기타수익 | 지급임차료 | 기타비용 | ||
| 종속기업 | 메리츠화재해상보험㈜ | 43,299 | 18,704 | - | 195 | 188 |
| 메리츠증권㈜ | 40,926 | 21,012 | 730 | - | 21 | |
| 메리츠자산운용㈜ | - | 26 | - | - | - | |
| 메리츠캐피탈㈜ | - | 1,143 | 232 | - | 4 | |
| 메리츠대체투자운용㈜ | - | 18 | - | - | - | |
| 합 계 | 84,225 | 40,903 | 962 | 195 | 213 | |
| <전분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 수 익 | 비 용 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 배당금수익 | 수수료수익 | 기타수익 | 지급임차료 | 기타비용 | ||
| 종속기업 | 메리츠화재해상보험㈜ | 86,597 | 18,536 | - | 189 | 171 |
| 메리츠증권㈜ | 106,760 | 20,805 | 143 | - | 15 | |
| 메리츠자산운용㈜ | - | 25 | - | - | - | |
| 메리츠캐피탈㈜ | - | 1,062 | 236 | - | 3 | |
| 메리츠대체투자운용㈜ | - | 14 | - | - | - | |
| 합 계 | 193,357 | 40,442 | 379 | 189 | 189 | |
24-3 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | |
|---|---|---|---|---|
| 예치금 | 기타채권 | 기타부채 | ||
| 종속기업 | 메리츠화재해상보험㈜ | - | 490 | 1,840 |
| 메리츠증권㈜ | 79,417 | 1,517 | - | |
| 메리츠캐피탈㈜ | - | 1,498 | 329 | |
| 합 계 | 79,417 | 3,505 | 2,169 | |
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | |
|---|---|---|---|---|
| 예치금 | 기타채권 | 기타부채 | ||
| 종속기업 | 메리츠화재해상보험㈜ | - | 463 | 2,219 |
| 메리츠증권㈜ | 56,804 | 1,502 | - | |
| 메리츠캐피탈㈜ | - | 18,431 | 556 | |
| 합 계 | 56,804 | 20,396 | 2,775 | |
또한, 당사는 메리츠증권㈜가 발행한 신종자본증권을 당분기말 및 전기말 현재 각각 218,608백만원 및 200,192백만원, 메리츠화재해상보험㈜가 발행한 신종자본증권을당분기말 현재 95,157백만원을 보유하고 있으며, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 계상하고 있습니다.
24-4 당사는 종속기업인 메리츠캐피탈㈜의 기업어음증권과 회사채 발행을 위하여 지급보증(당분기말 660,000백만원, 전기말 750,000백만원)을 하였으며, 지급보증금액의 공정가치를 금융보증채무로 계상하였습니다.
24-5 당사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 미등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 5,706 | 1,905 |
| 퇴직급여 | 429 | 327 |
| 합 계 | 6,135 | 2,232 |
25. 현금흐름표
당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사채할인발행차금 | 475 | 269 |
| 사용권자산 변동 | 106 | 2,855 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (27,612) | (388) |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (4) | 6 |
| 자기주식 소각 | 149,841 | - |
26. 우발부채 및 약정사항
26-1 당사는 메리츠증권㈜의 전환상환우선주의 발행과 관련하여 우선주의 투자자인큐브이엠일차㈜, 큐브이엠삼차㈜, 큐브이엠사차㈜, 큐브이엠오차㈜와 총수익스왑 계약을 체결하였습니다. 동 거래의 주요 내역은 다음과 같습니다.
가. 총수익스왑계약
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 |
큐브이엠일차㈜ |
큐브이엠삼차㈜ |
큐브이엠사차㈜ |
큐브이엠오차㈜ |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 발행금액 |
80,000 |
40,000 |
70,000 |
50,000 |
20,000 |
50,000 |
30,000 |
| 수익금액(주1) (우선주발행회차) |
5차 |
7차 |
8차 |
8차 |
8차 |
6차 |
7차 |
|
지급금액(주1) (고정수익률) |
3.65% |
4.58% |
4.35% |
4.95% |
4.20% |
3.65% |
3.65% |
| 기본정산일 (주2),(주3) |
2022.11.30 |
2023.02.28 |
2022.12.29 |
2023.03.29 |
2022.12.29 |
2022.11.30 |
2022.11.30 |
(주1) 큐브이엠일차㈜ 외 3개사는 당사에 발행 회차별 전환상환우선주에서 발생하는현금흐름을 당사에 지급하며, 당사는 각 계약별 고정수익률에 따른 현금을 큐브이엠일차㈜ 외 3개사에 지급합니다.
(주2) 정산(잔여주식매수청구권) : 당사와 투자자는 기본정산일에 전환상환우선주의 순매도 금액에서 최초 발행금액을 차감한 금액을 현금으로 정산하며, 정산 시 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 당사에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 당사가 투자자에게 지급합니다.
(주3) 당사는 큐브이엠일차㈜ 외 3개사와 총수익스왑계약에 대해 2022년 8월 30일 및 2022년 9월 28일 변경계약을 체결함에 따라, 기본정산일은 기존 2022년 8월 31일 및 2022년 9월 29일에서 표와 같이 변경되었습니다.
투자자는 다음과 같은 사유 발생 시 정산일 전에도 당사에 정산을 청구할 수 있습니다.
- 당사 또는 메리츠증권㈜ 중 하나 이상이 채무불이행 등의 사유가 발생
- 당사의 메리츠증권㈜ 또는 메리츠화재해상보험㈜의 최대주주 지위 상실
- 당사 또는 메리츠증권㈜의 외부감사인 감사보고서의 의견거절 등
- 당사의 신용등급이 A0 미만으로 하락하는 경우
- 당사가 계약상 고정수익금액을 지급하지 않는 경우
또한, 투자자는 기본정산일 2개월 전부터 전환상환우선주를 제3자에게 매각할 수 있으며, 당사는 동일한 조건으로 우선매수권을 행사할 수 있습니다.
나. 전환상환우선주
메리츠증권㈜이 총수익스왑계약과 관련하여 발행한 전환상환우선주의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 5차 발행
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
|
발행목적 |
누적적 비참가적 우선주 |
|
발행주식총수 |
8,695,652주 |
|
주당 발행가액 |
9,200원 |
|
의결권 |
의결권 없음 |
|
배당률 |
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 2년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.542를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음. |
|
상환권 |
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 2년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
|
전환권 |
① 전환권: 우선주 주주가 보유함. |
(2) 6차 발행
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
|
발행목적 |
누적적 비참가적 우선주 |
|
발행주식총수 |
5,434,782주 |
|
주당 발행가액 |
9,200원 |
|
의결권 |
의결권 없음 |
|
배당률 |
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 3년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.456를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할수 있음. |
|
상환권 |
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
|
전환권 |
① 전환권: 우선주 주주가 보유함. |
(3) 7차 발행
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
|
발행목적 |
누적적 비참가적 우선주 |
|
발행주식총수 |
7,608,695주 |
|
주당 발행가액 |
9,200원 |
|
의결권 |
의결권 없음 |
|
배당률 |
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 4년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.405를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할수 있음. |
|
상환권 |
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
|
전환권 |
① 전환권: 우선주 주주가 보유함. |
(4) 8차 발행
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
|
발행목적 |
누적적 비참가적 우선주 |
|
발행주식총수 |
15,217,391주 |
|
주당 발행가액 |
9,200원 |
|
의결권 |
의결권 없음 |
|
배당률 |
매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는'채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)'중 5년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.320를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할수 있음. |
|
상환권 |
발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 4년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
|
전환권 |
① 전환권: 우선주 주주가 보유함. |
26-2 계류중인 소송사건
당분기말 현재 당사가 원고 또는 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다.
27. 금융상품의 공정가치
27-1 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및예치금 | 79,600 | 79,600 | 82,753 | 82,753 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 213,555 | 213,555 | 211,327 | 211,327 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 313,765 | 313,765 | 200,192 | 200,192 |
| 상각후원가측정대출채권및수취채권 | 3,480 | 3,480 | 20,361 | 20,361 |
| 합 계 | 610,400 | 610,400 | 514,633 | 514,633 |
| 금융부채 | ||||
| 차입부채 | 728,313 | 698,917 | 678,609 | 679,070 |
| 기타금융부채 | 16,782 | 16,782 | 36,482 | 36,482 |
| 합 계 | 745,095 | 715,699 | 715,091 | 715,552 |
상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
가. 현금및예치금과 기타금융부채는 잔여만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사하며, 상각후원가측정대출채권및수취채권은 취득일이나 발행일의 시장상황과 보고기간종료일 현재 시장상황에 유의적인 차이가 없으므로 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다.
나. 차입부채는 DCF법에 의하여 미래 약정현금흐름에 사채의 유통금리를 활용한 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출하였습니다.
다. 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채(파생상품자산 및 부채)는 Hull-White모형, DCF모형 등에 의하여 미래 약정현금흐름에 대한 TRS의 공정가치를 산출하였습니다.
라. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 Hull-White모형, LSMC(Least Square Monte Carlo) Simulation, Lonstaff-Schwartz 회귀분석 방법 등에 의하여 미래 약정현금흐름에 대한 채권의 공정가치와 Call option의 공정가치를 산출하였습니다.
27-2 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 수준별 공정가치 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| 금융자산 | ||||
| 현금및예치금 | - | 79,600 | - | 79,600 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 201,614 | 11,941 | 213,555 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 313,765 | 313,765 |
| 상각후원가측정대출채권및수취채권 | - | - | 3,480 | 3,480 |
| 합 계 | - | 281,214 | 329,186 | 610,400 |
| 금융부채 | ||||
| 사채 | - | 698,917 | - | 698,917 |
| 기타금융부채 | - | - | 16,782 | 16,782 |
| 합 계 | - | 698,917 | 16,782 | 715,699 |
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 수준별 공정가치 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | ||
| 금융자산 | ||||
| 현금및예치금 | - | 82,753 | - | 82,753 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 200,161 | 11,166 | 211,327 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 200,192 | 200,192 |
| 상각후원가측정대출채권및수취채권 | - | - | 20,361 | 20,361 |
| 합 계 | - | 282,914 | 231,719 | 514,633 |
| 금융부채 | ||||
| 사채 | - | 679,070 | - | 679,070 |
| 기타금융부채 | - | - | 36,482 | 36,482 |
| 합 계 | - | 679,070 | 36,482 | 715,552 |
27-3 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류된 항목의 공정가치, 가치평가기법, 공정가치측정에 사용된 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 유의적이지만 관측불가능 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 : | ||||
| 파생상품자산 | 11,941 | Hull-White모형, DCF모형 |
Credit spread, 부도율, 회수율, 상관계수 등 | 부도율, 회수율, 상관계수 등 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : | ||||
| 신종자본증권 | 313,765 | Hull-White모형, LSMC Simulation, Lonstaff-Schwartz회귀분석 방법 | 종목별 발행정보, 기준금리, 할인율 등 |
기준금리, 할인율 등 |
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 유의적이지만 관측불가능 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 : | ||||
| 파생상품자산 | 11,166 | Hull-White모형, DCF모형 |
Credit spread, 부도율, 회수율, 상관계수 등 | 부도율, 회수율, 상관계수 등 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : | ||||
| 신종자본증권 | 200,192 | Hull-White모형, LSMC Simulation, Lonstaff-Schwartz회귀분석 방법 | 종목별 발행정보, 기준금리, 할인율 등 |
기준금리, 할인율 등 |
27-4 당분기 및 전기 중 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 파생상품자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 기초 | 11,166 | 200,192 | 11,810 | - | |
| 총손익 | 당기손익 | 1,493 | - | 3,963 | - |
| 기타포괄손익 | - | (36,427) | - | 192 | |
| 매입/발행 | - | 150,000 | - | 200,000 | |
| 매도/결제 | (718) | - | (4,607) | - | |
| 기말 | 11,941 | 313,765 | 11,166 | 200,192 | |
27-5 재무상태표에 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 당분기 및 전기 중 당기손익의 개별항목은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 총손익 중 당기손익 인식액 |
보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 | 1,493 | 1,493 |
| <전기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 총손익 중 당기손익 인식액 |
보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익 인식액 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 | 3,963 | 3,963 |
27-6 당분기 및 전기 중 금융상품의 이연거래일 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 자 산 |
|---|---|
| 기초 | 387 |
| 당기손익으로 인식한 금액 | (387) |
| 당분기말 | - |
| <전기> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 자 산 |
|---|---|
| 기초 | 1,952 |
| 당기손익으로 인식한 금액 | (1,565) |
| 전기말 | 387 |
27-7 금융상품의 범주별 분류
27-7-1 당분기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 |
상각후원가측정 금융부채 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 현금및예치금 | - | - | 79,600 | - | 79,600 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 213,555 | - | - | - | 213,555 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 313,765 | - | - | 313,765 |
| 상각후원가측정대출채권및수취채권 | - | - | 3,480 | - | 3,480 |
| 합 계 | 213,555 | 313,765 | 83,080 | - | 610,400 |
| 금융부채 | |||||
| 사채 | - | - | - | 728,313 | 728,313 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 16,782 | 16,782 |
| 합 계 | - | - | - | 745,095 | 745,095 |
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 |
상각후원가측정 금융부채 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 현금및예치금 | - | - | 82,753 | - | 82,753 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 211,327 | - | - | - | 211,327 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 200,192 | - | - | 200,192 |
| 상각후원가측정대출채권및수취채권 | - | - | 20,361 | - | 20,361 |
| 합 계 | 211,327 | 200,192 | 103,114 | - | 514,633 |
| 금융부채 | |||||
| 사채 | - | - | - | 678,609 | 678,609 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 36,482 | 36,482 |
| 합 계 | - | - | - | 715,091 | 715,091 |
27-7-2 당분기 및 전분기 중 각 금융자산과 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 평가이익 | 3,599 | 1,714 |
| 처분이익 | 1,038 | - | |
| 처분손실 | (156) | (509) | |
| 합 계 | 4,481 | 1,205 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 배당수익 | 9,444 | 1,686 |
| 합 계 | 9,444 | 1,686 | |
| 상각후원가측정금융자산 | 이자수익 | 896 | 372 |
| 합 계 | 896 | 372 | |
| 상각후원가측정금융부채 | 이자비용 | (13,186) | (7,083) |
| 합 계 | (13,186) | (7,083) | |
28. 위험관리
28-1 위험관리의 개요
당사는 경제환경 변화에 능동적인 대처를 하기 위하여 제반 리스크를 신용위험, 시장위험, 유동성위험으로 분류하고 있으며, 위험관리를 위해 리스크관리위원회와 그룹리스크협의회 및 독립적으로 리스크관리부서를 운영하고 있습니다.
28-2 유형별 위험관리
28-2-1 신용위험관리
신용위험은 채무자의 부도, 거래상대방의 계약불이행, 신용악화 등으로 인하여 발생할 수 있는 잠재적인 경제적 손실 위험을 말합니다. 당사는 신용위험과 관련된 투자를 적극적으로 운용하고 있지 않고 주로 은행 등의 기관에 예치하고 있습니다.
28-2-1-1 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및예치금 | 79,600 | 82,753 |
| 상각후원가측정대출채권및수취채권 | 3,480 | 20,361 |
| 합 계 | 83,080 | 103,114 |
28-2-1-2 당사의 추가적인 신용위험 고려사항으로는 당분기말 현재 난외계정에 메리츠캐피탈㈜에 대한 지급보증 실행금액 660,000백만원 및 메리츠증권㈜ 전환상환우선주에 대한 총수익스왑계약 중 우선매수권 약정액 340,000백만원 등 총 1,000,000백만원 (전기말 1,110,000백만원)이 존재합니다.
28-2-1-3 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 수취채권의 연체 및손상여부에 따른 구분은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연체 및 손상되지 않은 채권 | 3,503 | 20,389 |
| 현재가치할인차금 | (23) | (28) |
| 합 계 | 3,480 | 20,361 |
28-2-2 시장위험관리
시장위험은 주가, 환율, 금리 및 상품가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 보고기간말 현재 당사가 중요하게 노출되어 있는 시장위험은 금리위험입니다.
당사는 정기적인 위험량 측정 및 모니터링를 통해 금리 기간구조 및 변동성 변화에 따른 위험을 관리, 통제하고 있습니다.
28-2-3 유동성위험관리
유동성위험은 자금의 조달, 운영상의 만기 불일치 또는 급격한 자금유출 등으로 인하여 지불의무를 이행하지 못하거나 또는 시장가격보다 높게 차입 조달하거나 낮게 여유자금을 투자운용하는 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험의 관리를 위하여 현금성 자산의 보유비중과 유동성 부채의 만기구조 등을 모니터링하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 잔존계약 만기별 금액은다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 1년이내 | 1년초과 3년이내 |
3년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 현금및예치금 | 79,600 | - | - | 79,600 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 201,614 | - | - | 201,614 |
| 파생상품자산 | 14,109 | - | - | 14,109 |
| 상각후원가측정대출채권및수취채권 | 3,050 | - | 453 | 3,503 |
| 합 계 | 298,373 | - | 453 | 298,826 |
| 금융부채 | ||||
| 사채 | - | 638,000 | 92,000 | 730,000 |
| 기타금융부채 | 11,075 | 5,224 | 622 | 16,921 |
| 합 계 | 11,075 | 643,224 | 92,622 | 746,921 |
| 난외 | ||||
| 약정 등(주1) | 460,000 | 540,000 | - | 1,000,000 |
(주1) 지급보증과 관련하여 실행되지 않은 한도는 140,000백만원입니다.
| <전기말> | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 1년이내 | 1년초과 3년이내 |
3년초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 현금및예치금 | 82,753 | - | - | 82,753 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 200,161 | - | - | 200,161 |
| 파생상품자산 | 8,152 | 5,493 | - | 13,645 |
| 상각후원가측정대출채권및수취채권 | 19,936 | - | 453 | 20,389 |
| 합 계 | 311,002 | 5,493 | 453 | 316,948 |
| 금융부채 | ||||
| 사채 | 200,000 | 410,000 | 70,000 | 680,000 |
| 기타금융부채 | 10,876 | 24,439 | 1,259 | 36,574 |
| 합 계 | 210,876 | 434,439 | 71,259 | 716,574 |
| 난외 | ||||
| 약정 등(주1) | 430,000 | 660,000 | - | 1,090,000 |
(주1) 지급보증과 관련하여 실행되지 않은 한도는 50,000백만원입니다.
28-2-4 자본관리
자본위험 관리는 회사의 자본건전성을 유지하고, 주주 및 이해관계자에게 이익을 제공할 수 있는 능력을 보유하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 749,674 | 726,490 |
| 자기자본(B) | 1,680,226 | 1,601,478 |
| 부채비율(A/B) | 44.6% | 45.4% |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항
당사는 2022.11.21. 전자공시시스템 - 수시공시의무관련사항(공정공시)를 통해 자회사의 포괄적 주식교환에 따른 중기 주주환원정책(안) 수립에 대해 공시하였습니다.
- 목 적 :
메리츠증권과 메리츠화재의 완전 자회사 편입에 따른 중기 주주환원 정책 수립과 관련한 시장의 예측가능성 제고
- 내 용 :
·2023 회계연도부터 통합될 메리츠금융지주의 배당 및 자사주 매입 소각을 포함한 총 주주환원율은 연결기준 당기순이익의 50%를 원칙으로 함
·이는 각사의 최근 3개년 주주환원율 평균(지주 27.6%, 화재 39.7%, 증권 39.3%) 수준을 상회함
·이와 같은 적극적인 주주환원정책은 중기적으로 지속할 예정임
·단, 주식의 저평가가 심화되는 경우, 원칙을 상회할 수 있음
·단, 법률과 규정에 제한이 있거나, 감독당국의 규제가 있을 경우, 원칙을 하회할 수 있음
- 해당 정책에 관한 자세한 사항은 2022.11.21일 전자공시를 참고하여 주시기 바랍니다.
<기타 정관에서 정한 제한 사항 등>
|
규 정 |
내 용 |
|---|---|
|
정 관 |
제8조 (주식 및 주권의 종류) ① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다. ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한하고, 각 종류주식의 발행주식의 수는 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 하고 각 종류주식의 발행주식수의 합은 발행주식총수의 2분의 1 범위내로 한다. ※ 정관 제9조 ~ 9조의7(종류주식의 수와 내용) 관련 배당의 내용 및 제한 참고
이 회사가 유상증자, 무상증자 또는 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 제59조 (이익금의 처분) 이 회사는 매사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액 제60조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제61조 (분기배당) ① 이 회사는 사업연도 개시일 부터 3월, 6월, 9월 말일을 기준일로 하여 이사회 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다. ② 제1항의 분기배당은 이사회 결의로 하되, 분기배당의 구체적인 방법ㆍ한도 등에 대해서는 상법 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에서 정하는 바에 따른다. ③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(유상증자, 준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사, 주식매수선택권의 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. ④ 분기배당을 할 때에는 제9조 및 9조의1에서 9조의 7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행 시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제62조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다 |
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제13기 3분기 | 제12기 | 제11기 | ||
| 주당액면가액(원) | 500 |
500 |
500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 886,855 |
789,222 |
489,716 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 101,924 |
219,801 |
132,603 | |
| (연결)주당순이익(원) | 6,953 |
5,932 |
3,596 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - |
26,406 |
118,463 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - |
- |
- | |
| (연결)현금배당성향(%) | - |
3.3 |
24.2 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - |
0.5 |
8.6 |
| - | - |
- |
- | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - |
- |
- |
| - | - |
- |
- | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - |
210 |
900 |
| - | - |
- |
- | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - |
- |
- |
| - | - |
- |
- | |
- (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익임.
- (연결)주당순이익 : 한국채택국제회계기준 제1033호에 따라 산출되었음.
- (연결)현금배당성향 : 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율임.
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
|
- |
10 |
4.6 |
4.2 |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 |
발행(감소) 형태 |
발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 |
주당발행 (감소)가액 |
비고 | ||
| - | - | - | - | - | - | - |
※ 공시대상기간 (5사업연도) 중 증자 및 감자에 관한 사항은 없음.
단, 다음 자기주식(이익) 소각에 관한 사항 참고
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 |
발행(감소) 형태 |
발행(감소)한 주식의 내용 | ||
|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 소각액 | ||
| 2018.03.30 | 자기주식(이익) 소각 | 보통주 | 2,661,504 | 40,076,578,150 |
| 2020.05.29 | 자기주식(이익) 소각 | 보통주 | 6,213,020 | 70,336,237,150 |
| 2022.03.11 | 자기주식(이익) 소각 | 보통주 | 2,960,000 | 49,904,384,750 |
| 2022.06.23 | 자기주식(이익) 소각 | 보통주 | 2,213,000 | 49,939,213,100 |
| 2022.09.06 | 자기주식(이익) 소각 | 보통주 | 1,266,472 | 49,997,424,250 |
나. 채무증권 발행 실적
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
나-1. 채무증권 발행 실적
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2022.09.30 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) |
만기일 | 상환 여부 |
주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 메리츠금융지주 | 신종자본증권 | 공모 | 2022.02.17 | 176,000 | 4.800 | A+ (한신평,나이스) | 2052.02.17 | N | NH투자증권, KB증권 |
| 메리츠금융지주 | 회사채 | 공모 | 2022.07.25 | 228,000 | 4.745 | AA0 (한신평,나이스) | 2025.07.25 | N | NH투자증권, KB증권, 한국투자증권 |
| 메리츠금융지주 | 회사채 | 공모 | 2022.07.25 | 22,000 | 4.910 | AA0 (한신평,나이스) | 2027.07.23 | N | NH투자증권, KB증권, 한국투자증권 |
|
메리츠화재 |
신종자본증권 | 사모 | 2022.04.07 | 70,000 | 4.60 |
AA-(한신평,나이스) |
2052.04.07 | N | 교보증권 |
|
메리츠화재 |
회사채 | 공모 | 2022.05.13 | 296,000 | 4.87 |
AA(한신평,나이스) |
2032.05.13 | N | KB증권,NH투자증권,교보증권 |
|
메리츠화재 |
회사채 | 사모 | 2022.06.20 | 90,000 | 5.00 |
AA(한신평,나이스) |
2032.06.20 | N | 교보증권 |
|
메리츠화재 |
신종자본증권 | 사모 | 2022.06.30 | 110,000 | 5.30 |
AA-(한신평,나이스) |
2052.06.30 | N | 교보증권 |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.25 | 5,000 | 2.12 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.07.25 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.25 | 5,000 | 2.12 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.07.25 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.26 | 5,000 | 2.12 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.07.26 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.26 | 5,000 | 2.12 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.07.26 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.16 | 5,000 | 1.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.16 | 5,000 | 1.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.25 | 10,000 | 1.85 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.05.25 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.25 | 10,000 | 1.85 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.05.25 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.10 | 5,000 | 2.31 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.10 | 5,000 | 2.31 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.16 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.16 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.16 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.16 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.16 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.16 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.16 | 10,000 | 2.32 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.15 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.23 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.23 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.12 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.12 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.12 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.12 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.12 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.12 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.22 | 5,000 | 2.32 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.22 | 5,000 | 2.32 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.32 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.22 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.32 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.22 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.32 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.22 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.32 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.22 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.28 | 5,000 | 2.26 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.28 | 5,000 | 2.26 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.28 | 5,000 | 2.26 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.28 | 5,000 | 2.26 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.04 | 5,000 | 2.32 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.04.03 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.04 | 5,000 | 2.32 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.04.03 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.13 | 5,000 | 2.72 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.13 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.13 | 5,000 | 2.72 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.13 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.13 | 5,000 | 2.72 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.13 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.13 | 5,000 | 2.72 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.13 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.13 | 5,000 | 2.72 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.13 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.13 | 5,000 | 2.72 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.13 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.16 | 5,000 | 3.41 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.15 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.16 | 5,000 | 3.41 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.15 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.21 | 20,000 | 1.98 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.21 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.21 | 20,000 | 1.98 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.21 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.21 | 10,000 | 1.98 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.21 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.21 | 20,000 | 1.98 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.21 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.21 | 20,000 | 1.98 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.21 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.18 | 10,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.17 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.17 | 32,200 | 1.68 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.04.18 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.08 | 30,000 | 1.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.07 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.03 | 30,000 | 1.88 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.03 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.25 | 20,000 | 1.85 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.05.25 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.25 | 10,000 | 1.85 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.05.25 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.25 | 20,000 | 1.85 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.05.25 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.18 | 30,000 | 1.83 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.05.18 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.17 | 40,800 | 1.60 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.03.17 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.07 | 50,000 | 1.85 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.05.04 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.19 | 50,000 | 1.92 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.04.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.17 | 40,000 | 1.60 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.02.17 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.10 | 30,000 | 1.79 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.04.08 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.10 | 30,000 | 1.79 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.04.08 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.07 | 20,000 | 1.61 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.02.07 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.07 | 30,000 | 1.61 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.02.07 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.07 | 50,000 | 1.81 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.04.07 | Y | - |
| 메리츠증권 | 회사채 | 공모 | 2022.02.21 | 200,000 | 2.89 | AA-(한신평, 나이스신평) | 2024.02.21 | N | KB·한양증권 |
| 메리츠증권 | 회사채 | 공모 | 2022.06.27 | 90,000 | 5.40 | A+(한신평, 나이스신평) | 2029.06.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 신종자본증권 | 사모 | 2022.06.30 | 150,000 | 5.80 | A0(한신평, 나이스신평) | 2052.06.30 | N | - |
| 제피루스 주식회사 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.11 | 39,800 | 2.28 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.03.17 | Y | - |
| 제피루스 주식회사 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.17 | 38,700 | 2.30 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.04.08 | Y | - |
| 사우스레이크제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.10 | 22,800 | 2.30 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.03.25 | Y | - |
| 사우스레이크제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.10 | 40,000 | 2.30 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.03.25 | Y | - |
| 사우스레이크제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.25 | 33,400 | 1.57 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.06.24 | Y | - |
| 사우스레이크제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.25 | 30,000 | 1.60 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.23 | Y | - |
| 엠씨비에이치제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.03 | 50,900 | 2.40 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.05.03 | Y | - |
| 엠스퀘어엠포트제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.16 | 23,500 | 2.55 | A1(한신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 에스엘티장항대토제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.17 | 39,100 | 2.30 | A1(한신평) | 2022.06.17 | Y | - |
| 에스엘티장항대토제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.17 | 32,800 | 2.30 | A1(한신평) | 2022.06.17 | Y | - |
| 에스엘티수성 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.10 | 20,800 | 2.25 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.04.08 | Y | - |
| 에스엘티갈산 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.04 | 23,720 | 2.20 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.03.07 | Y | - |
| 에스엘티갈산 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.07 | 23,720 | 2.18 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.05.06 | Y | - |
| 에스엘티구래제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.25 | 30,900 | 2.23 | A1(한신평, 한기평) | 2022.06.27 | Y | - |
| 그래스랜즈제이차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.21 | 9,800 | 2.53 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.21 | Y | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.28 | 36,500 | 2.83 | A1(한신평, 한기평) | 2022.04.28 | Y | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.25 | 50,900 | 2.90 | A1(한신평, 한기평) | 2022.05.25 | Y | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.28 | 20,000 | 2.40 | A1(한신평, 한기평) | 2022.06.02 | Y | - |
| 비엔나로즈 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.21 | 10,000 | 2.43 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.07.22 | Y | - |
| 비엔나로즈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.21 | 50,000 | 2.71 | A1(한기평, 나이스신평) | 2023.01.20 | N | - |
| 에스엘티논현 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.25 | 27,200 | 2.23 | A1(한신평, 한기평) | 2022.05.25 | Y | - |
| 에스엘티양주 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.17 | 1,400 | 2.18 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.05.17 | Y | - |
| 지엠뉴욕제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.28 | 53,700 | 2.40 | A1(한신평, 한기평) | 2022.04.28 | Y | - |
| 버티고제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.07 | 66,520 | 2.20 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.03.07 | Y | - |
| 버티고제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.07 | 36,520 | 2.18 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.06.07 | Y | - |
| 에스엘티빌리브제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.21 | 13,220 | 2.20 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.04.21 | Y | - |
| 클래식블루 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.10 | 5,000 | 2.45 | A1(한신평, 한기평) | 2022.06.10 | Y | - |
| 클래식블루 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.10 | 30,000 | 2.45 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.06 | Y | - |
| 클래식블루 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.10 | 50,000 | 2.50 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.06 | Y | - |
| 클래식블루 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.10 | 30,000 | 2.45 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.06 | Y | - |
| 세인트루이스 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.18 | 10,800 | 2.18 | A1(한신평, 한기평) | 2022.05.18 | Y | - |
| 쥐피아이제십오차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.24 | 64,400 | 2.58 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.24 | Y | - |
| 에스에이치만촌제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.22 | 54,000 | 2.33 | A1(한신평, 한기평) | 2022.09.22 | Y | - |
| 광명하안티아모 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.07 | 12,000 | 2.33 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.05 | Y | - |
| 엠스퀘어시화제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.29 | 58,000 | 2.23 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.06.29 | Y | - |
| 쥐피아이제십칠차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.07 | 12,200 | 2.48 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.08.05 | Y | - |
| 쥐피아이제십구차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.29 | 40,000 | 2.55 | A1(한신평, 한기평) | 2022.09.29 | Y | - |
| 쥐피아이제십구차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.04 | 2,100 | 2.55 | A1(한신평, 한기평) | 2022.04.06 | Y | - |
| 쥐피아이제십구차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.29 | 40,000 | 2.55 | A1(한신평, 한기평) | 2022.06.29 | Y | - |
| 엠성내동제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.22 | 10,000 | 2.23 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.06.22 | Y | - |
| 에이치디비에이제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.29 | 4,400 | 2.20 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.04.29 | Y | - |
| 에이치디비에이제삼차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.03 | 54,400 | 2.33 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.07.29 | Y | - |
| 그레이트왕산제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.10 | 45,000 | 2.25 | A1(한신평, 한기평) | 2022.04.01 | Y | - |
| 그레이트왕산제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.10 | 155,000 | 2.25 | A1(한신평, 한기평) | 2022.04.01 | Y | - |
| 그레이트왕산제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.28 | 100,200 | 2.20 | A1(한신평, 한기평) | 2022.04.29 | Y | - |
| 서초테라스힐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.19 | 130,400 | 2.33 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.06.20 | Y | - |
| 엠오산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.24 | 10,000 | 2.23 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.06.24 | Y | - |
| 지에이치불당제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 17,400 | 2.33 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 우연오에스티제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.02 | 14,600 | 2.18 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.06.02 | Y | - |
| 프로젝트쌍촌 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.21 | 48,000 | 2.33 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.07.21 | Y | - |
| 코스모그린 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.11 | 75,000 | 2.18 | A1(한신평, 한기평) | 2022.05.11 | Y | - |
| 대구본리제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.28 | 121,000 | 2.35 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.08.30 | Y | - |
| 그레이트대치제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.15 | 12,000 | 2.20 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.04.01 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.17 | 200,000 | 2.18 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.04.18 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.17 | 30,000 | 2.18 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.04.18 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.17 | 200,000 | 2.23 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.05.17 | Y | - |
| 옥포드림제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.05 | 5,000 | 2.55 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.08.30 | Y | - |
| 에코트라이 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.25 | 38,000 | 2.25 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.04.25 | Y | - |
| 찰스턴 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.18 | 120,000 | 2.32 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.18 | Y | - |
| 찰스턴 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.18 | 100,000 | 2.18 | A1(한신평, 한기평) | 2022.05.18 | Y | - |
| 그레이트속초제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.24 | 32,500 | 2.15 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.04.04 | Y | - |
| 비엔에스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.04 | 28,000 | 2.20 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.06.03 | Y | - |
| 제이디울산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.08 | 13,600 | 2.18 | A1(한신평) | 2022.06.08 | Y | - |
| 엠스퀘어클라우드 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.10 | 10,400 | 2.35 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.06.13 | Y | - |
| 엠스퀘어클라우드 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.10 | 12,800 | 2.30 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.06.13 | Y | - |
| 에스엘티양주 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.17 | 52,850 | 2.18 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.05.17 | Y | - |
| 지엠뉴욕제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.28 | 40,000 | 2.35 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.28 | Y | - |
| 지엠뉴욕제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.28 | 30,000 | 2.44 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.07 | N | - |
| 지엠뉴욕제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.28 | 10,000 | 2.54 | A1(한신평, 한기평) | 2023.01.27 | N | - |
| 지엠뉴욕제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.02 | 9,500 | 2.73 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.28 | Y | - |
| 지엠더원 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.25 | 20,000 | 2.40 | A1(한신평, 한기평) | 2022.06.02 | Y | - |
| 지엠더원 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.25 | 80,000 | 2.53 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.25 | Y | - |
| 사우스레이크제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.24 | 38,800 | 3.85 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.23 | Y | - |
| 엠씨비에이치제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.03 | 50,800 | 2.40 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.08.03 | Y | - |
| 에스엘티장항대토제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.17 | 39,100 | 3.25 | A1(한신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 에스엘티장항대토제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.17 | 32,800 | 3.25 | A1(한신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 에스엘티수성 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.08 | 14,160 | 2.20 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.05.09 | Y | - |
| 에스엘티수성 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.09 | 8,560 | 2.30 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.06.09 | Y | - |
| 에스엘티수성 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.09 | 400 | 2.95 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.07.08 | Y | - |
| 에스엘티구래제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.27 | 4,900 | 2.95 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.27 | Y | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.25 | 51,500 | 2.75 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.25 | Y | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.28 | 37,000 | 2.48 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.28 | Y | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.02 | 36,500 | 2.93 | A1(한신평, 한기평) | 2022.09.02 | Y | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.30 | 9,300 | 2.80 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.25 | Y | - |
| 비엔나로즈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.22 | 32,000 | 2.48 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.07.22 | Y | - |
| 비엔나로즈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.21 | 40,200 | 3.70 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.09.21 | Y | - |
| 에스엘티논현 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.25 | 27,200 | 2.65 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.25 | Y | - |
| 엠스퀘어클라우드 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.13 | 122,000 | 3.03 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.13 | Y | - |
| 에스엘티양주 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.17 | 54,250 | 2.33 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.08.17 | Y | - |
| 에스엘티양주 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.17 | 11,130 | 3.10 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.08.17 | Y | - |
| 지엠뉴욕제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.28 | 52,400 | 2.48 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.28 | Y | - |
| 에스엘티빌리브제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.21 | 13,220 | 2.28 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.07.21 | Y | - |
| 제이에스엠제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.05.02 | 57,500 | 2.53 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.11.02 | N | - |
| 클래식블루 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.06 | 95,000 | 3.01 | A1(한신평, 한기평) | 2023.04.05 | N | - |
| 클래식블루 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.06 | 17,000 | 2.55 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.06 | Y | - |
| 클래식블루 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.10 | 4,500 | 3.00 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.06 | Y | - |
| 세인트루이스 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.18 | 10,800 | 2.38 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.18 | Y | - |
| 쥐피아이제십오차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.05.24 | 53,800 | 3.13 | A1(한신평, 한기평) | 2022.12.26 | N | - |
| 엠스퀘어시화제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.29 | 58,000 | 4.00 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.07.29 | Y | - |
| 스카이캐슬제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.12 | 800 | 2.45 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.07.11 | Y | - |
| 스카이캐슬제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.12 | 900 | 2.65 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.10.12 | N | - |
| 스카이캐슬제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.12 | 900 | 3.01 | A1(한신평, 나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 스카이캐슬제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.12 | 81,200 | 3.01 | A1(한신평, 나이스신평) | 2023.04.03 | N | - |
| 쥐피아이제십구차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.29 | 1,700 | 4.10 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.06 | Y | - |
| 쥐피아이제십구차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.29 | 46,500 | 4.20 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.29 | Y | - |
| 엠성내동제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.28 | 8,000 | 3.75 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.07.28 | Y | - |
| 에이치디비에이제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.29 | 6,800 | 2.30 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.05.30 | Y | - |
| 에이치디비에이제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.20 | 400 | 2.05 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.05.30 | Y | - |
| 에이치디비에이제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.30 | 7,200 | 2.60 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.06.29 | Y | - |
| 에이치디비에이제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.29 | 7,200 | 4.00 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.07.29 | Y | - |
| 서초테라스힐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.20 | 48,300 | 3.20 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.07.20 | Y | - |
| 서초테라스힐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.20 | 90,000 | 3.33 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 에스코퍼제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.02 | 7,000 | 3.40 | A1(한신평, 나이스신평) | 2023.02.03 | N | - |
| 엠오산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.24 | 10,000 | 3.55 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.23 | Y | - |
| 우연오에스티제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.02 | 8,000 | 3.18 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.12.02 | N | - |
| 코스모포레 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.05.11 | 20,000 | 2.53 | A1(한신평, 한기평) | 2022.11.11 | N | - |
| 코스모그린 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.11 | 75,000 | 2.33 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.11 | Y | - |
| 대구본리제이차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.05.30 | 79,000 | 3.18 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.11.30 | N | - |
| 수영망미제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.05.13 | 60,000 | 2.35 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.12 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.18 | 210,000 | 2.23 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.06.17 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.17 | 200,000 | 2.33 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.07.18 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.17 | 120,000 | 3.13 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.07.11 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.17 | 90,000 | 3.13 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.07.18 | Y | - |
| 에이치엠에스제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.16 | 9,100 | 3.40 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.20 | N | - |
| 코스모조이 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.22 | 16,800 | 3.38 | A1(한신평, 한기평) | 2022.09.22 | Y | - |
| 감마스토리제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.22 | 37,000 | 3.40 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.07.22 | Y | - |
| 찰스턴 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.18 | 100,000 | 2.38 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.18 | Y | - |
| 제이디울산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.08 | 14,600 | 2.95 | A1(한신평) | 2022.09.08 | Y | - |
| 쥐피아이제이십이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.01 | 22,200 | 2.84 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.04 | N | - |
| 나이스선화제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.13 | 18,000 | 2.40 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.04 | N | - |
| 에스엘티뉴욕제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.19 | 136,200 | 2.58 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.10.19 | N | - |
| 그레이트왕산제삼차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.05.04 | 90,000 | 2.58 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.01 | N | - |
| 나이스욱수제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.20 | 108,800 | 2.50 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.19 | Y | - |
| 나이스수성제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.20 | 6,900 | 2.50 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.08.19 | Y | - |
| 세교테라 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.27 | 32,100 | 2.75 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.08.26 | Y | - |
| 나이스수표제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.04 | 30,000 | 2.33 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.04 | Y | - |
| 나이스수표제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.04 | 50,000 | 2.81 | A1(한신평, 한기평) | 2023.02.04 | N | - |
| 비크블루제오차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.23 | 20,000 | 2.65 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.08.23 | Y | - |
| 제이청당제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.15 | 25,000 | 3.08 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.15 | Y | - |
| 그레이트울산역제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.24 | 25,000 | 3.45 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.07.25 | Y | - |
| 더퍼스트지엠제삼십이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.27 | 35,000 | 3.80 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.07.27 | Y | - |
| 비크블루제팔차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.29 | 20,000 | 4.00 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.07.05 | Y | - |
| 그레이트인덕원제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.29 | 20,000 | 4.00 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.07.07 | Y | - |
| 에스엘티파주 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.30 | 40,000 | 4.10 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.04 | Y | - |
| 더퍼스트지엠제삼십삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.30 | 19,000 | 4.10 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.07.07 | Y | - |
| 광명하안티아모 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.07 | 1,200 | 2.95 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.05 | Y | - |
| 엠스퀘어오창 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.05.30 | 8,000 | 2.75 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.08.29 | Y | - |
| 제피루스 주식회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.08 | 39,000 | 2.50 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 지에이치불당제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.18 | 1,800 | 2.45 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 공모 | 2022.01.27 | 100,000 | 2.80 | A+(한신평, NICE) | 2024.02.27 | N | 케이티비투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 공모 | 2022.01.27 | 10,000 | 2.80 | A+(한신평, NICE) | 2024.02.27 | N | 하이투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 공모 | 2022.01.27 | 20,000 | 2.86 | A+(한신평, NICE) | 2025.01.27 | N | 흥국증권 |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 공모 | 2022.02.25 | 150,000 | 3.06 | A+(한신평, NICE) | 2023.09.25 | N | 키움증권 |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.11 | 70,000 | 2.53 | A+(한신평, NICE) | 2022.09.08 | Y | - |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.11 | 10,000 | 2.53 | A+(한신평, NICE) | 2022.09.08 | Y | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.01.12 | 10,000 | 2.89 | A+(한신평, NICE) | 2024.01.11 | N | 한양증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.01.12 | 60,000 | 2.89 | A+(한신평, NICE) | 2024.01.12 | N | KB·한양·하이·케이프투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.01.12 | 40,000 | 2.96 | A+(한신평, NICE) | 2024.06.12 | N | KB·교보·하나·흥국증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.02.16 | 90,000 | 3.04 | A+(한신평, NICE) | 2023.08.16 | N | 한국·흥국·한양·케이알투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.02.16 | 10,000 | 3.35 | A+(한신평, NICE) | 2025.02.14 | N | 현대차증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.02.23 | 20,000 | 2.94 | A+(한신평, NICE) | 2023.07.21 | N | 현대차증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.03.15 | 20,000 | 2.92 | A+(한신평, NICE) | 2023.08.14 | N | 하이투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.03.15 | 40,000 | 3.17 | A+(한신평, NICE) | 2024.03.15 | N | 신한·흥국증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.03.22 | 20,000 | 3.12 | A+(한신평, NICE) | 2024.02.22 | N | 부국증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.03.22 | 50,000 | 3.14 | A+(한신평, NICE) | 2024.03.22 | N | 부국·케이프·이베스트·키움·카카오페이증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.03.22 | 60,000 | 3.30 | A+(한신평, NICE) | 2025.03.21 | N | 케이티비·현대차·케이프·디에스·아이비케이투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.08 | 70,000 | 2.96 | A2+(한신평,NICE) | 2022.07.12 | Y | - |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 공모 | 2022.06.23 | 40,000 | 4.91 | A2+(한신평,NICE) | 2024.05.23 | N | 다올투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 공모 | 2022.06.23 | 30,000 | 4.91 | A2+(한신평,NICE) | 2024.05.23 | N | 다올투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 공모 | 2022.06.23 | 80,000 | 4.95 | A2+(한신평,NICE) | 2024.06.21 | N | 다올투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 공모 | 2022.06.23 | 10,000 | 4.95 | A2+(한신평,NICE) | 2024.06.21 | N | 다올투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.03 | 50,000 | 3.10 | A2+(한신평,NICE) | 2022.08.03 | Y | - |
| 메리츠캐피탈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.07 | 10,000 | 3.15 | A2+(한신평,NICE) | 2022.09.07 | Y | - |
| 메리츠캐피탈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.09 | 30,000 | 3.10 | A2+(한신평,NICE) | 2022.08.09 | Y | - |
| 메리츠캐피탈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.21 | 20,000 | 3.40 | A2+(한신평,NICE) | 2022.08.19 | Y | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.04.07 | 30,000 | 3.72 | A+(한신평,NICE) | 2024.03.07 | N | 케이프·BNK투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.04.07 | 10,000 | 3.76 | A+(한신평,NICE) | 2024.04.05 | N | 하이투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.04.07 | 60,000 | 3.79 | A+(한신평,NICE) | 2024.05.07 | N | 신한·메리츠·흥국증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.04.07 | 20,000 | 3.83 | A+(한신평,NICE) | 2024.07.05 | N | 하이·코리아에셋투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.04.13 | 60,000 | 4.22 | A+(한신평,NICE) | 2024.07.12 | N | 한국·하이투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.04.15 | 20,000 | 3.14 | A+(한신평,NICE) | 2023.04.14 | N | 케이프투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.04.15 | 50,000 | 3.94 | A+(한신평,NICE) | 2024.01.15 | N | DB·다올·코리아에셋·부국·흥국증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.04.15 | 20,000 | 4.03 | A+(한신평,NICE) | 2024.04.15 | N | 하이투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.04.15 | 80,000 | 4.06 | A+(한신평,NICE) | 2024.07.15 | N | SK·메리츠·한양·코리아에셋·흥국증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 사모 | 2022.04.19 | 30,000 | 3.42 | A+(한신평,NICE) | 2025.04.18 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 사모 | 2022.04.25 | 30,000 | 4.00 | A+(한신평,NICE) | 2025.04.24 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.05.13 | 80,000 | 4.20 | A+(한신평,NICE) | 2024.05.13 | N | 케이프·흥국·SK·다올투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.05.13 | 80,000 | 4.23 | A+(한신평,NICE) | 2024.08.13 | N | 케이프·부국·메리츠·한양·리딩투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.05.13 | 20,000 | 4.26 | A+(한신평,NICE) | 2024.11.13 | N | 흥국·부국증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 사모 | 2022.05.16 | 40,000 | 4.00 | A+(한신평,NICE) | 2025.05.14 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.05.25 | 70,000 | 4.11 | A+(한신평,NICE) | 2024.04.25 | N | 한양·유진·케이프·현대차증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.06.03 | 10,000 | 3.96 | A+(한신평,NICE) | 2023.12.01 | N | 한국투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.06.09 | 30,000 | 4.40 | A+(한신평,NICE) | 2024.06.07 | N | 다올·한양증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.06.09 | 30,000 | 4.40 | A+(한신평,NICE) | 2024.07.09 | N | 다올투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.06.09 | 30,000 | 4.40 | A+(한신평,NICE) | 2024.08.09 | N | 다올투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.06.21 | 20,000 | 4.06 | A+(한신평,NICE) | 2023.06.21 | N | 교보증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.06.21 | 30,000 | 4.62 | A+(한신평,NICE) | 2023.11.21 | N | SK증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.06.21 | 20,000 | 4.95 | A+(한신평,NICE) | 2024.05.21 | N | 이베스트투자증권 |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 10,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.05 | 10,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.05 | 10,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.05 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.05 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.05 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.05 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.07 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.07 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.07 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.07 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.07 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.07 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.07 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 10,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.07 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.07 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.07 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.07 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.07 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.07 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.07 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.21 | 10,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.23 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.21 | 10,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.23 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.21 | 10,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.21 | 10,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.21 | 10,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.07 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.07 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.07 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.07 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.07 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.07 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.28 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.28 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.04 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.04 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.08 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.08 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.11 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.11 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.11 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.11 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.12 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.13 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.12 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.13 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.12 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.13 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.12 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.13 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.12 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.13 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.16 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.16 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.16 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.16 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.16 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.16 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.16 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.17 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.17 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.17 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.15 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.17 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.15 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.17 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.15 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.17 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.15 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.17 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.15 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.17 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.15 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.22 | 5,000 | 3.89 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.22 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.22 | 5,000 | 3.89 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.22 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.22 | 5,000 | 3.89 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.22 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.22 | 5,000 | 3.89 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.22 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.26 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.26 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.26 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.26 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.28 | 30,000 | 3.70 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.23 | 10,000 | 3.61 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.23 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.23 | 10,000 | 3.61 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.23 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.19 | 50,000 | 2.83 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.10.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.18 | 50,000 | 2.76 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.21 | 20,000 | 3.14 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.10.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.21 | 20,000 | 3.14 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.10.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.20 | 10,000 | 3.14 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.10.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.20 | 40,000 | 3.14 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.10.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.20 | 15,000 | 3.14 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.10.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.19 | 50,000 | 3.14 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.10.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.18 | 50,000 | 2.80 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.18 | Y | - |
| 사우스레이크제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.23 | 71,100 | 4.85 | A1(한신평, 나이스신평) | 2023.03.10 | N | - |
| 엠씨비에이치제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.03 | 50,700 | 3.75 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.11.03 | N | - |
| 엠스퀘어엠포트제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.16 | 22,800 | 3.65 | A1(한신평) | 2022.10.28 | N | - |
| 에스엘티장항대토제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.16 | 39,100 | 3.75 | A1(한신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 에스엘티장항대토제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.16 | 32,800 | 3.75 | A1(한신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 그래스랜즈제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.21 | 10,000 | 3.73 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.13 | N | - |
| 지엠더원 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.25 | 20,000 | 4.70 | A1(한신평, 한기평) | 2023.01.04 | N | - |
| 지엠더원 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.25 | 45,000 | 4.70 | A1(한신평, 한기평) | 2023.01.04 | N | - |
| 지엠더원 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.30 | 66,300 | 4.75 | A1(한신평, 한기평) | 2023.01.04 | N | - |
| 지엠더원 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.06 | 29,100 | 4.75 | A1(한신평, 한기평) | 2023.01.04 | N | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.28 | 37,600 | 2.36 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.06 | N | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.02 | 36,400 | 3.75 | A1(한신평, 한기평) | 2022.12.02 | N | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.25 | 81,000 | 3.75 | A1(한신평, 한기평) | 2022.11.25 | N | - |
| 비엔나로즈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.22 | 42,000 | 3.83 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.10.13 | N | - |
| 비엔나로즈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.21 | 39,000 | 3.93 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.12.21 | N | - |
| 에스엘티논현 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.25 | 26,600 | 3.53 | A1(한신평, 한기평) | 2022.11.25 | N | - |
| 엠스퀘어클라우드 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.13 | 128,320 | 4.35 | A1(한신평, 나이스신평) | 2023.01.13 | N | - |
| 에스엘티양주 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.17 | 65,380 | 3.53 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.11.17 | N | - |
| 지엠뉴욕제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.28 | 25,000 | 4.65 | A1(한신평, 한기평) | 2023.01.27 | N | - |
| 지엠뉴욕제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.28 | 10,000 | 4.76 | A1(한신평, 한기평) | 2023.04.28 | N | - |
| 지엠뉴욕제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.28 | 68,000 | 3.75 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.06 | N | - |
| 에스엘티빌리브제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.21 | 13,220 | 3.53 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.10.21 | N | - |
| 클래식블루 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.06 | 124,000 | 4.13 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.06 | N | - |
| 세인트루이스 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.18 | 10,800 | 3.53 | A1(한신평, 한기평) | 2022.11.18 | N | - |
| 에스에이치만촌제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.22 | 33,000 | 4.33 | A1(한신평, 한기평) | 2023.01.25 | N | - |
| 에스에이치만촌제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.22 | 20,200 | 3.53 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.25 | N | - |
| 광명하안티아모 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.05 | 13,200 | 3.63 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.12.05 | N | - |
| 쥐피아이제십칠차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.05 | 11,900 | 4.65 | A1(한신평, 나이스신평) | 2023.02.06 | N | - |
| 쥐피아이제십칠차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.16 | 1,800 | 4.70 | A1(한신평, 나이스신평) | 2023.02.06 | N | - |
| 쥐피아이제십구차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.29 | 47,300 | 3.80 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.14 | N | - |
| 쥐피아이제십구차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.29 | 44,700 | 4.55 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.28 | N | - |
| 엠성내동제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.28 | 8,000 | 3.45 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.28 | Y | - |
| 엠성내동제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.28 | 8,000 | 4.10 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.10.28 | N | - |
| 에이치디비에이제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.29 | 64,400 | 3.53 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.10.14 | N | - |
| 에이치디비에이제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.29 | 200 | 4.30 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.10.31 | N | - |
| 서초테라스힐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.18 | 48,300 | 3.53 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.10.18 | N | - |
| 서초테라스힐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.19 | 35,000 | 4.34 | A1(한기평, 나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 서초테라스힐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.19 | 55,000 | 4.44 | A1(한기평, 나이스신평) | 2023.03.09 | N | - |
| 카탈리스트제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.05 | 13,500 | 4.05 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.10.05 | N | - |
| 엠오산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.23 | 10,000 | 3.86 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.12.23 | N | - |
| 지에이치불당제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.16 | 23,200 | 4.40 | A1(한기평, 나이스신평) | 2023.01.17 | N | - |
| 지에이치불당제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.16 | 400 | 4.43 | A1(한기평, 나이스신평) | 2023.03.17 | N | - |
| 프로젝트쌍촌 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.21 | 48,000 | 3.53 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.10.13 | N | - |
| 코스모그린 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.11 | 81,000 | 3.45 | A1(한신평, 한기평) | 2022.09.13 | Y | - |
| 코스모그린 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.13 | 27,000 | 3.68 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.13 | N | - |
| 코스모그린 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.13 | 55,000 | 4.30 | A1(한신평, 한기평) | 2022.12.13 | N | - |
| 엠스퀘어오창 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.29 | 8,000 | 3.53 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.11.29 | N | - |
| 대구본리제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.30 | 51,000 | 3.65 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.11.30 | N | - |
| 대구본리제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.30 | 10,000 | 4.41 | A1(한기평, 나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 대구본리제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.15 | 60,000 | 4.46 | A1(한기평, 나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 수영망미제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.12 | 62,000 | 3.55 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.17 | N | - |
| 수영망미제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.07 | 5,000 | 3.33 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.17 | N | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.18 | 70,000 | 3.43 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.18 | 130,000 | 3.43 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.18 | 90,000 | 3.30 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.08.17 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.17 | 150,000 | 3.43 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.10.17 | N | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.17 | 60,000 | 3.43 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.10.17 | N | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.19 | 200,000 | 3.63 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.11.17 | N | - |
| 코스모조이 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.22 | 16,800 | 3.55 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.24 | N | - |
| 감마스토리제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.22 | 37,000 | 3.53 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.10.13 | N | - |
| 찰스턴 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.18 | 100,000 | 3.53 | A1(한신평, 한기평) | 2022.11.18 | N | - |
| 찰스턴 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 120,000 | 4.33 | A1(한신평, 한기평) | 2023.02.20 | N | - |
| 제이디울산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.08 | 19,200 | 3.65 | A1(한신평) | 2022.12.08 | N | - |
| 나이스욱수제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.19 | 58,800 | 3.53 | A1(한신평, 한기평) | 2022.11.18 | N | - |
| 나이스욱수제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 50,000 | 4.33 | A1(한신평, 한기평) | 2023.02.20 | N | - |
| 나이스수성제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.19 | 6,900 | 3.53 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 세교테라 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.26 | 32,100 | 3.33 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.27 | Y | - |
| 세교테라 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.27 | 32,100 | 4.23 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 나이스수표제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.04 | 30,000 | 3.53 | A1(한신평, 한기평) | 2023.02.04 | N | - |
| 비크블루제오차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.23 | 20,000 | 3.53 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.11.23 | N | - |
| 제이청당제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.15 | 25,000 | 3.73 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.12.15 | N | - |
| 그레이트울산역제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.25 | 25,000 | 3.30 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.08.24 | Y | - |
| 그레이트울산역제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.24 | 25,000 | 3.30 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.25 | Y | - |
| 그레이트울산역제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.26 | 25,000 | 4.01 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.12.14 | N | - |
| 더퍼스트지엠제삼십이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.27 | 29,000 | 3.45 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.27 | Y | - |
| 더퍼스트지엠제삼십이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.27 | 10,000 | 4.60 | A1(한신평, 나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 더퍼스트지엠제삼십이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.27 | 8,000 | 4.10 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.10.27 | N | - |
| 비크블루제팔차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.05 | 20,000 | 3.85 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.10.05 | N | - |
| 그레이트인덕원제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.07 | 20,000 | 4.00 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.07.29 | Y | - |
| 그레이트인덕원제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.29 | 20,000 | 3.30 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.08.29 | Y | - |
| 그레이트인덕원제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.29 | 20,000 | 3.30 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.29 | Y | - |
| 그레이트인덕원제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.29 | 20,000 | 4.55 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.12.14 | N | - |
| 에스엘티파주 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.04 | 40,000 | 4.25 | A1(한신평, 한기평) | 2022.09.30 | Y | - |
| 에스엘티파주 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.30 | 40,000 | 4.55 | A1(한신평, 한기평) | 2022.12.20 | N | - |
| 더퍼스트지엠제삼십삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.07 | 19,000 | 4.23 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.10.07 | N | - |
| 에이아이에스독일제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.12 | 23,700 | 3.85 | A1(한신평) | 2022.10.12 | N | - |
| 코스모엘렌 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.15 | 11,700 | 3.55 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.10.14 | N | - |
| 학산캐슬제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.06 | 55,000 | 3.73 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.10.06 | N | - |
| 네오라온 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.11 | 24,000 | 4.75 | A1(한신평, 한기평) | 2023.02.08 | N | - |
| 네오아이디티 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.11 | 24,000 | 4.75 | A1(한신평, 한기평) | 2023.02.08 | N | - |
| 비크블루제육차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.26 | 18,000 | 3.85 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.12.26 | N | - |
| 유포리아제칠차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.28 | 43,500 | 4.25 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.10.27 | N | - |
| 유포리아제칠차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.28 | 108,500 | 4.30 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 쥐피아이제십오차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.24 | 63,500 | 4.73 | A1(한신평, 한기평) | 2023.02.04 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.07.05 | 50,000 | 4.87 | A+(한신평,NICE) | 2025.07.04 | N | 교보증권 |
| 메리츠캐피탈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.12 | 70,000 | 3.57 | A2+(한신평,NICE) | 2022.10.12 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 사모 | 2022.07.25 | 10,000 | 4.94 | A+(한신평,NICE) | 2025.04.24 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.08.12 | 50,000 | 4.50 | A+(한신평,NICE) | 2023.08.11 | N | KB·다올·하이·카카오페이증권 |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.12 | 31,000 | 4.45 | A2+(한신평,NICE) | 2023.02.10 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.12 | 10,000 | 4.45 | A2+(한신평,NICE) | 2023.02.10 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 50,000 | 4.38 | A2+(한신평,NICE) | 2023.01.18 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.23 | 30,000 | 4.38 | A2+(한신평,NICE) | 2023.01.25 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.08.24 | 60,000 | 4.49 | A+(한신평,NICE) | 2023.08.24 | N | NH, 하나, 하이, 한양, 카카오페이, 케이알투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.08.24 | 20,000 | 4.52 | A+(한신평,NICE) | 2023.09.22 | N | NH·코리아에셋투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.08.24 | 10,000 | 4.83 | A+(한신평,NICE) | 2024.08.23 | N | 이베스트투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 사모 | 2022.08.26 | 20,000 | 5.08 | A+(한신평,NICE) | 2025.08.26 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.09.19 | 40,000 | 4.92 | A+(한신평,NICE) | 2023.09.19 | N | KB·한양증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.09.19 | 20,000 | 5.44 | A+(한신평,NICE) | 2024.09.19 | N | 한국투자증권 |
| 합 계 | - | - | - | 16,337,990 | - | - | - | - | - |
나-2. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
(1) 신종자본증권 발행
|
구분 |
내용 |
||
|---|---|---|---|
|
발행회차 |
메리츠금융지주 제1회 사모 채권형 신종자본증권 |
메리츠금융지주 제2회 공모 채권형 신종자본증권 | |
|
발행일 |
2020년 4월 28일 |
2020년 5월 28일 | |
|
발행금액 |
1,000억원 |
700억원 | |
|
발행목적 |
운영자금 (계열사 자금 지원) |
운영자금 (계열사 자금 지원) | |
|
발행방법 |
사모 |
공모 | |
|
상장여부 |
비상장 |
상장 | |
|
미상환잔액 |
1,000억원 |
700억원 | |
|
자본인정에 관한 사항 |
회계처리 근거 |
K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족 |
K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족 |
|
신용평가기관의 자본인정비율 등 |
- |
- |
|
|
미지급누적이자 |
없음 |
없음 | |
|
만기일 |
2050년 4월 28일 |
2050년 5월 28일 | |
|
조기상환가능일 |
발행일로부터 5년째 되는날 부터 |
발행일로부터 5년째 되는날 부터 | |
|
발행금리 |
4.20% |
4.20% | |
|
우선순위 |
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위) |
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위) | |
|
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 |
부채비율 상승 등 |
부채비율 상승 등 | |
|
기타 중요한 발행조건 등 |
발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): |
발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): |
|
|
금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정 |
금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정 |
||
|
구분 |
내용 |
내용 | |
|---|---|---|---|
|
발행회차 |
메리츠금융지주 제3회 공모 채권형 신종자본증권 | 메리츠금융지주 제4회 공모 채권형 신종자본증권 | |
|
발행일 |
2020년 10월 21일 | 2021년 09월 29일 | |
|
발행금액 |
1,000억원 | 1,500억원 | |
|
발행목적 |
운영자금 (계열사 자금 지원) | 계열사 자금 지원 및 기타 운영자금 | |
|
발행방법 |
공모 | 공모 | |
|
상장여부 |
상장 | 상장 | |
|
미상환잔액 |
1,000억원 | 1,500억원 | |
|
자본인정에 관한 사항 |
회계처리 근거 |
K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족 |
K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족 |
|
신용평가기관의 자본인정비율 등 |
- |
- |
|
|
미지급누적이자 |
없음 | 없음 | |
|
만기일 |
2050년 10월 21일 | 2051년 09월 29일 | |
|
조기상환가능일 |
발행일로부터 5년째 되는날 부터 | 발행일로부터 5년째 되는날 부터 | |
|
발행금리 |
4.40% | 4.36% | |
|
우선순위 |
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위) | 후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위) | |
|
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 |
부채비율 상승 등 | 부채비율 상승 등 | |
|
기타 중요한 발행조건 등 |
발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): |
발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): |
|
|
금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정 |
금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정 |
||
|
구분 |
내용 |
|
|---|---|---|
|
발행회차 |
메리츠금융지주 제5회 공모 채권형 신종자본증권 | |
|
발행일 |
2022년 2월 17일 | |
|
발행금액 |
1,760억원 | |
|
발행목적 |
재무구조 개선 | |
|
발행방법 |
공모 | |
|
상장여부 |
상장 | |
|
미상환잔액 |
1,760억원 | |
|
자본인정에 관한 사항 |
회계처리 근거 |
K-IFRS 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족 |
|
신용평가기관의 자본인정비율 등 |
- |
|
|
미지급누적이자 |
없음 | |
|
만기일 |
2052년 2월 17일 | |
|
조기상환가능일 |
발행일로부터 5년째 되는날 부터 | |
|
발행금리 |
4.80% | |
|
우선순위 |
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위) | |
|
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 |
부채비율 상승 등 | |
|
기타 중요한 발행조건 등 |
발행회사에 의한 조기상환권(Call Option): |
|
|
금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는날 기준금리 (국고채 5년물) 재조정 |
||
나-3. 미상환 잔액
① 기업어음증권 미상환 잔액
[연결기준]
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2022.09.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | 150,000 | 810,000 | 20,000 | 60,000 | 1,040,000 |
| 사모 | 190,000 | 292,800 | 833,300 | 1,616,520 | 266,200 | - | - | - | 3,198,820 | |
| 합계 | 190,000 | 292,800 | 833,300 | 1,616,520 | 416,200 | 810,000 | 20,000 | 60,000 | 4,238,820 | |
[별도기준]
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023.01.18 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
② 단기사채 미상환 잔액
[연결기준]
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2022.09.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 377,300 | 982,020 | 1,187,680 | 254,000 | - | 2,801,000 | 6,426,000 | 3,625,000 | |
| 합계 | 377,300 | 982,020 | 1,187,680 | 254,000 | - | 2,801,000 | 6,426,000 | 3,625,000 | |
[별도기준]
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023.01.18 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
③ 회사채 미상환 잔액
[연결기준]
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2022.09.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 2,820,000 | 2,976,000 | 588,000 | 530,000 | 216,000 | 1,023,519 | - | 8,153,519 |
| 사모 | 20,000 | - | 130,000 | - | - | 439,396 | - | 589,396 | |
| 합계 | 2,840,000 | 2,976,000 | 718,000 | 530,000 | 216,000 | 1,462,915 | - | 8,742,915 | |
[별도기준]
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023.01.18 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | 676,000 | 332,000 | - | 22,000 | - | - | 1,030,000 |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | 676,000 | 332,000 | - | 22,000 | - | - | 1,030,000 | |
④ 신종자본증권 미상환 잔액
[연결기준]
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2022.09.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | 496,000 | - | 496,000 |
| 사모 | - | - | - | - | - | 1,353,730 | - | 1,353,730 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | 1,849,730 | - | 1,849,730 | |
[별도기준]
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023.01.18 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | 496,000 | - | 496,000 |
| 사모 | - | - | - | - | - | 100,000 | - | 100,000 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | 596,000 | - | 596,000 | |
⑤ 조건부자본증권 미상환 잔액
[연결기준]
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2022.09.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
[별도기준]
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2023.01.18 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
나-4. 사채관리계약
사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
| (작성기준일 : | 2023.01.18 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제8회 무보증사채 | 2018.11.29 | 2023.11.29 | 40,000 | 2018.11.16 | 한국증권금융 |
| 제9회 무보증사채 | 2019.11.28 | 2027.11.28 | 100,000 | 2019.11.18 | 한국증권금융 |
| 제10회 무보증사채 | 2020.08.07 | 2022.08.07 | 100,000 | 2020.10.08 | 한국증권금융 |
| 제11회 무보증사채 | 2021.04.22 | 2024.04.22 | 100,000 | 2021.04.12 | 한국증권금융 |
| 제12회 무보증사채 | 2021.08.06 | 2024.08.06 | 100,000 | 2021.07.27 | 한국증권금융 |
| 제13-1회 무보증사채 | 2021.12.07 | 2024.12.06 | 130,000 | 2021.11.25 | 한국증권금융 |
| 제13-2회 무보증사채 | 2021.12.07 | 2026.12.07 | 70,000 | 2021.11.25 | 한국증권금융 |
| 제13-1회 무보증사채 | 2022.07.25 | 2025.07.25 | 228,000 | 2022.07.13 | 한국증권금융 |
| 제13-2회 무보증사채 | 2022.07.25 | 2027.07.23 | 22,000 | 2022.07.13 | 한국증권금융 |
| (이행현황기준일 : | 2022.06.30 | ) |
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 | 부채비율 200% 이내 |
| 이행현황 | 이행(41.57%) | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 | 최근 보고서상 자기자본의 400% 이내 |
| 이행현황 | 이행(39.04%) | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 | 자산총계의 70% 이내 |
| 이행현황 | 이행(0.00%) | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 최대주주변경 |
| 이행현황 | 해당 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2022.9.1일부 제출) (반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출) |
* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
| (작성기준일 : | 2023.01.18 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리 계약체결일 |
사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제2회신종자본증권 | 2020.05.28 | 2050.05.28 | 70,000 | 2020.05.18 | 유진투자증권 |
| 제3회신종자본증권 | 2020.10.21 | 2050.10.21 | 100,000 | 2020.10.08 | 한국증권금융 |
| 제4회신종자본증권 | 2021.09.29 | 2051.09.29 | 150,000 | 2021.09.14 | 한국증권금융 |
| 제5회신종자본증권 | 2022.02.17 | 2052.02.17 | 176,000 | 2022.02.07 | BNK투자증권 |
| (이행현황 기준일 : 2022.6.30 ) |
| 원리금 지급의무 | 계약내용 | 원금과 이자 지급기일 준수 여부 |
| 이행현황 | 이자 지급기일 준수 | |
| 조달자금의 사용 | 계약내용 | 운영자금으로 사용 여부 |
| 이행현황 | 이행 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 | 해당사항 없음 |
| 이행현황 | 해당사항 없음 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 | 이행(2022.9.1일부 제출) (반기보고서 또는 사업보고서 제출일로부터 30일 이내 제출) |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| 신종자본증권 | 2 | 2020.05.28 | 운영자금 - 계열사 자금지원 등 |
70,000 | 운영자금 - 계열사(증권)출자 |
70,000 | - |
| 회사채 | 10 | 2020.08.07 | 채무상환자금 - 기발행 회사채 상환 |
100,000 | 채무상환자금 - 기발행 회사채 상환 |
100,000 | - |
| 신종자본증권 | 3 | 2020.10.21 | 운영자금 - 계열사 자금지원 등 |
100,000 | 운영자금 - 계열사(화재)출자 |
100,000 | - |
| 회사채 | 11 | 2021.04.22 | 운영자금 - 계열사 자금지원 |
100,000 | 운영자금 (계열사(증권) 발행 신종자본증권 인수) |
100,000 | - |
| 회사채 | 12 | 2021.08.06 | 채무상환자금 - 기발행 회사채 상환 |
100,000 | 채무상환자금 - 기발행 회사채 상환 |
100,000 | - |
| 신종자본증권 | 4 | 2021.09.29 | 계열사 자금지원 및 자본적정성제고 |
150,000 | 계열사(증권) 발행 신종자본증권 인수 이중레버리지비율 등 자본적정성제고 적용 |
150,000 | - |
| 회사채 | 13-1 13-2 |
2021.12.07 | 유동성 확보(회사 운영 예비자금 확보 등) | 200,000 | 유동성 확보(회사 운영 예비자금 확보 등) | 200,000 | - |
| 신종자본증권 | 5 | 2022.02.17 | 자본적정성제고 | 176,000 | 자본적정성제고 적용 | 176,000 | - |
| 회사채 | 14-1 14-2 |
2022.07.25 | 채무상환자금, 유동성 확보 (회사 운영 예비자금 확보 등) |
250,000 | 채무상환자금, 유동성 확보 (회사 운영 예비자금 확보 등) |
250,000 | - |
| 회사채 | 15-1 15-2 15-3 |
2022.10.07 | 유동성 확보 (회사 운영 예비자금 확보 등) |
300,000 | 유동성 확보 (회사 운영 예비자금 확보 등) |
300,000 | - |
나. 사모자금의 사용내역
해당 사항 없음
* 공시서식 작성기준에 따라 주요사항보고서 제출 대상인 경우 작성하였음
다. 미사용자금 운용내역
해당사항 없음
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
당기 중 제ㆍ개정된 기준서의 적용에 따른 회계정책의 변경에 대한 본 보고서 3. 연결재무제표 주석 [3. 재무제표 작성기준 및 4. 유의적인 회계정책]을 참조 바랍니다.
나. 연결대손충당금 설정현황
(1)-1. 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 관련 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정비율 |
|---|---|---|---|---|
| 제13기 3분기 | 대출채권 | 13,540,609 | 168,356 | 1.24% |
| 보험미수금 | 211,563 | 7,350 | 3.47% | |
| 자기매매미수금 | 1,844,489 | - | 0.00% | |
| 위탁매매미수금 | 142,426 | - | 0.00% | |
| 미수미결제현물환 | 4,625,356 | - | 0.00% | |
| 미수금 | 186,743 | 10,775 | 5.77% | |
| 보증금 | 73,793 | - | 0.00% | |
| 미수수익 | 509,189 | 7,635 | 1.50% | |
| 기타 | 8 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 21,134,176 | 194,116 | 0.92% | |
| 제12기 | 대출채권 | 15,478,411 | 162,124 | 1.05% |
| 보험미수금 | 219,340 | 6,084 | 2.77% | |
| 자기매매미수금 | 524,589 | - | 0.00% | |
| 위탁매매미수금 | 345,104 | - | 0.00% | |
| 미수미결제현물환 | 793,189 | - | 0.00% | |
| 미수금 | 142,416 | 12,196 | 8.56% | |
| 보증금 | 73,363 | - | 0.00% | |
| 미수수익 | 381,037 | 6,777 | 1.78% | |
| 기타 | 28 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 17,957,477 | 187,181 | 1.04% | |
| 제11기 | 대출채권 | 12,400,641 | 196,012 | 1.58% |
| 보험미수금 | 212,075 | 5,509 | 2.60% | |
| 자기매매미수금 | 281,409 | - | 0.00% | |
| 위탁매매미수금 | 378,260 | - | 0.00% | |
| 미수미결제현물환 | 791,249 | - | 0.00% | |
| 미수금 | 113,145 | 8,177 | 7.23% | |
| 보증금 | 76,547 | - | 0.00% | |
| 미수수익 | 293,814 | 5,449 | 1.85% | |
| 기타 | 53 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 14,547,193 | 215,147 | 1.48% |
(1)-2. 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제13기 3분기 | 제12기 | 제11기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 187,181 | 215,147 | 214,169 |
| 2. 순대손처리액 | |||
| ① 대손처리액(상각채권액) | (27,048) | (67,988) | (61,803) |
| ② 상각채권회수액 | 6,019 | 4,592 | 1,504 |
| ③ 기타증감액 | (5,222) | (16,272) | (7,144) |
| 3. 대손상각비 계상액 | 33,186 | 51,702 | 68,421 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 194,116 | 187,181 | 215,147 |
(2). 대출채권관련 대손충당금 설정방침
1. 개별평가
1) 개별평가대상은 영업활동 시 발생하는 채권을 포함하여 객관적인 손상 증거가 확인되어 고정이하 여신으로 분류된 대출채권과 개인회생·신용회복대출채권 중 과거 6개월간 실제 회수율이 90% 미만이 되는 대출채권 또는 차주별 합산잔액이 5억원 이상이며 손상발생건, 질적으로 중요하다고 판단되는 여신입니다.
2) 개별평가방법에 따른 대손충당금은 장부가액에서 최초의 유효이자율로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 제외한 금액으로 합니다.
2. 집합평가
1) 개별적으로 중요하지 아니한 대출채권 등은 공식화된 접근 방법이나 통계적인 모형을 이용하여 대손충당금을 측정할 수 있습니다. 이에 따라 집합평가 대손충당금은 손상 노출 채권금액과 신용등급별 부도율, 부도시 손실발생률을 곱하여 정합니다.
2) 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산을 제외하고 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 신용위험의 유의적 증가 여부는 연체 30일초과, 자산건전성 분류 요주의 이하, 최초 인식시점 대비 신용등급 2등급 하락 등으로 판단합니다.
3) 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
(3). 당해 사업연도말 현재 경과기간별 대출채권잔액 현황
경과기간별 대출채권잔액 현황은 본 보고서 [III. 재무에 관한 사항 ]의 3. 연결재무제표 주석을 참조 바랍니다.
다. 연결재고자산 현황
해당사항 없음
라. 공정가치평가 내역
금융상품 공정가치내역은 본 보고서 [III. 재무에 관한 사항 ]의 3.연결재무제표 주석의 금융상품의 공정가치를 참조하시기 바랍니다
IV. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
(1) 연결 재무제표
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제13기3분기(당기) | 삼정회계법인 | (*) | 연결회사가 연결재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 연결회사의 연결재무상태 및 연결재무성과 등 연결재무제표에 반영된추정치와 다를 수 있습니다. 본인의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. |
핵심감사사항은 사업연도말에만 공시되는 사항이므로 해당사항없음 |
| 제12기(전기) | 삼정회계법인 | 적정 | 연결회사가 연결재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 연결회사의 연결재무상태 및 연결재무성과 등 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. | - 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융자산 공정가치 측정 - 보험계약부채 중 보험료적립금 |
| 제11기(전전기) | 삼정회계법인 | 적정 | 연결회사가 연결재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 연결회사의 연결재무상태 및 연결재무성과 등 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. |
- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융자산 공정가치 측정 - 보험계약부채 중 원수지급준비금 |
(*) 제13기 3분기 외부감사인 검토결과 분기재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였음
(2) 별도 재무제표
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제13기3분기(당기) | 삼정회계법인 | (*) | 회사가 재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의 예측은상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할수 있는 궁극적인 영향은 회사의 재무상태 및 재무성과 등 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.본인의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지아니합니다. |
해당사항없음 |
| 제12기(전기) | 삼정회계법인 | 적정 | 회사가 재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 회사의 재무상태 및 재무성과등 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. | 해당사항없음 |
| 제11기(전전기) | 삼정회계법인 | 적정 | 회사가 재무제표 작성시 사용한 회계 추정 및 가정은 COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등에 따라 변동될 수 있습니다. COVID-19의 향후 지속기간, 심각성 등의 예측은 상당히 불확실하며, 이러한 불확실성으로 인해 발생할 수 있는 궁극적인 영향은 회사의 재무상태 및 재무성과 등 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. |
해당사항없음 |
(*) 제13기 3분기 외부감사인 검토결과 분기재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였음
나. 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제13기3분기(당기) | 삼정회계법인 | 분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사,내부회계관리제도 검토 |
274백만원 | 2,440 | 108백만원 | 1,138 |
| 제12기(전기) | 삼정회계법인 | 분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사,내부회계관리제도 검토 |
264백만원 | 2,440 | 264백만원 | 2,440 |
| 제11기(전전기) | 삼정회계법인 | 분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사,내부회계관리제도 검토 |
251백만원 | 2,477 | 251백만원 | 2,477 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제13기3분기(당기) | - | - | - | - | - |
| 제12기(전기) | - | - | - | - | - |
| 제11기(전전기) | 2020년 2월 | 세무자문업무 | 2020.02 - 2020.04 | 50백만원 | - |
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2022.02.24 |
감사위원 3명, 삼정회계법인 1명 (담당 이사) |
음성을 동시에 송수신하는 원격통신 수단 |
제12기 외부감사 |
| 2 | 2022.08.03 |
감사위원 3명, 삼정회계법인 2명 (담당 파트너, 이사) |
대면회의 | 제13기 감사계획 및 반기 검토 결과 |
| 3. | 2022.11.14 |
감사위원 3명, 삼정회계법인 2명 (담당 파트너, 이사) |
대면회의 | 제13기 3분기 검토 결과 |
마. 종속회사중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사가 있는지 여부
해당사항 없음
바. 회계 감사인의 변경
- '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 개정에 따른 '주기적 지정제 도입'에 따라 제11기부터 제13기 회계연도까지 회계감사인으로 삼정회계법인이 지정 되었습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부회계관리제도
1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
해당사항 없음
2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견(검토의견)
| 사업연도 | 회계감사인 | 감사의견(검토의견) |
| 제12기 | 삼정회계법인 | 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. |
| 제11기 | 삼정회계법인 | 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. |
| 제10기 | 한영회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요
공시서류작성기준일 현재 이사회는 총 5 명의 이사로 구성하고 있으며, 사외이사 중심의 이사회 운영을 위해 독립성이 검증된 사외이사가 총 3명ㆍ과반수로 이사회에 참여하고 있습니다. 이사회 의장은 매년 이사회가 선임하며, 이사회 안건 상정, 개최일정 조율 등 이사회 운영의 효율성 측면을 고려해 다른 이사 전원의 동의을 얻어 김용범 대표이사를 이사회 의장에 선임하였습니다. 다만, 이사회는 사외이사가 이사회 운영에서 소외되지 않도록 견제역할을 수행할 수 있는 선임사외이사로 이상훈 사외이사를 별도 선임하였습니다. 이 밖에도 이사회내 위원회의 위원장은 모두 사외이사로 선임하여 구성하고 있습니다.
한편, 이사회는 이사회의 효율적인 운영과 신속한 의사결정 체계 확립을 위해 관련법령이 허용하는 범위내에서 이사회 권한중 일부를 이사회내 산하 위원회로 위임하고 있으며, 금융관계법령 및 정관 규정에 따라 감사위원회 및 보수위원회, 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회 총 4개 위원회를 이사회 산하에 설치ㆍ운영 중에 있습니다.
나. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 5 | 3 | 1 | 0 | 0 |
주) 임기만료에 의한 퇴임은 제외하였음
다. 중요 의결사항 등
[기간 : 22.01.01~22.03.23]
| 회차 | 개최 일자 |
의안 내용 | 가결 여부 |
이사의 성명 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김용범[의장] (출석률:100%) |
조정호 (출석률:58%) |
이상훈 (출석률:100%) |
안동현 (출석률:100%) |
한순구 (출석률:100%) |
|||||
| 찬반여부 | |||||||||
| 제13기 정기1회 |
22.02.07 | 결의 | 1. 제12기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. CY2022 이사회 및 이사회내위원회 운영계획 수립의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 보고 | 1. CY2021 이사회 및 이사회내위원회 평가결과 보고 | - | - | - | - | - | - | ||
| 2. CY2021 4분기 고객정보 등의 제공ㆍ이용에 관한 현황 및 업무 처리의 적정성 점검 결과 보고 |
|||||||||
| 3. 이사회 내 위원회 개최현황 보고 | |||||||||
| 제13기 임시1회 |
22.02.21 | 결의 | 자기주식 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제13기 임시2회 |
22.02.24 | 결의 | 1. 자본준비금 감소의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 제12기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 보고 | 1. CY2021 내부회계관리제도 운영실태 보고 | - | - | - | - | - | - | ||
| 2. CY2021 내부통제 체계 운영(자금세탁방지업무 포함)에 대한 실태점검 결과 보고 |
|||||||||
| 3. CY2021 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | |||||||||
| 4. CY2021 자금세탁방지업무 운영실태 평가보고 | |||||||||
| 5. CY2021 감사결과 보고 | |||||||||
| 제13기 임시3회 |
22.03.04 | 결의 | 1. 자기주식(이익) 소각의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
[기간 : 22.03.24~23.01.18]
| 회차 | 개최 일자 |
의안 내용 | 가결 여부 |
이사의 성명 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김용범[의장] (출석률:100%) |
조정호 (출석률:58%) |
이상훈 (출석률:100%) |
안동현 (출석률:100%) |
조홍희 (출석률:100%) |
|||||
| 찬반여부 | |||||||||
| 제13기 임시4회 |
22.03.24 | 결의 | 1. 이사회 의장 및 선임사외이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 이사회내 위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 3. 이사 보수 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 보고 | 1. 사외이사 기부금 지원현황 보고 | - | - | - | - | - | - | ||
| 제13기 정기2회 |
22.05.03 | 결의 | 1. CY2022 이사등과 회사간 거래 (브랜드사용료) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 보고 | 1. CY2022 1분기 경영현황 보고 | - | - | - | - | - | - | ||
| 2. CY2022 1분기 고객정보의 제공ㆍ이용에 관한 현황 및 업무 처리의 적정성 점검 결과 보고 | |||||||||
| 3. 이사회내 위원회 개최현황 보고 | |||||||||
| 제13기 임시5회 |
22.06.13 | 결의 | 1. 자기주식(이익) 소각의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 회사채 발행의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 3. 자회사(화재) 발행 신종자본증권 인수의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 4. 자회사(증권) 발행 신종자본증권 인수의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
|
제13기 |
22.07.13 |
결의 |
1. 회사채 발행의 건 |
가결 |
찬성 |
불참 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
|
2. 신종자본증권 발행한도 증액의 건 |
가결 |
찬성 |
불참 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
|||
|
3. 준법감시인 선임의 건 |
가결 |
찬성 |
불참 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
|||
|
제13기 |
22.08.03 |
결의 |
1. 이사등과 회사간의 거래 승인의 건 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
|
보고 |
1. CY2022 2분기 경영현황 보고 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
|
2. CY2022 2분기 고객정보의 제공ㆍ이용에 관한 현황 및 업무 처리의 적정성 점검 결과 보고 |
|||||||||
|
3. 이사회내 위원회 개최현황 보고 |
|||||||||
|
제13기 |
22.08.30 |
결의 |
1. 자기주식(이익) 소각의 건 |
가결 |
찬성 |
불참 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
|
제13기 |
22.09.22 |
결의 |
1. 회사채 발행한도 승인의 건 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
|
제13기 |
22.11.14 |
보고 |
1. CY2022 3분기 경영현황 보고 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
| 2. CY2022 3분기 고객정보의 제공ㆍ이용에 관한 현황 및 업무 처리의 적정성 점검 결과 보고 | |||||||||
| 3. 이사회내 위원회 개최현황 보고 | |||||||||
| 제13기 임시9회 |
22.11.21 | 결의 | 1. 자회사(화재)와 포괄적 주식교환의 건 | 가결 | 제한 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
| 결의 | 2. 자회사(증권)와 포괄적 주식교환의 건 | 가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
||
| 결의 | 3. 제14기 제1회 임시주주총회 소집 및 기준일 설정의 건 | 가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
||
| 결의 | 4. 자회사와 포괄적 주식교환에 따른 중기주주환원정책 변경의 건 | 가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
||
| 결의 | 5. 자기주식 취득의 건 | 가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
||
| 제13기 임시10회 |
22.12.23 | 결의 | 1. CY2023 경영계획 및 예산(안) 승인의 건 | 가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
| 결의 | 2. CY2023 이사등과 회사간 거래 승인의 건 | 가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
||
| 결의 | 3. 최고경영자 경영승계 계획 적정성 점검의 건 | 가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
||
| 결의 | 4. 위험관리책임자 및 주요업무집행책임자 선임의 건 | 가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
||
| 보고 | 1. 업무집행책임자 선임 보고 | - | - | - | - | - | - | ||
| 2. 사외이사 및 최고경영자 후보군 관리현황 보고 | |||||||||
| 제14기 임시1회 |
23.01.05 | 결의 | 1. 자회사(메리츠자산운용) 매각의 건 | 가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
| 결의 | 2. 주요업무집행책임자 선임의 건 | 가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
||
| 제14기 임시2회 |
23.01.17 | 결의 | 1. 화재 보유 자기주식 매매의 건 | 가결 | 제한 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
| 결의 | 2. 지주 지급보증한도 변경의 건 | 가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
||
라. 이사회내 위원회
| 구분 | 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| ① | 보수위원회 | 사외이사 2명 상근이사 1명 |
이상훈(위원장),조홍희 김용범 |
회사 및 경영진 등에 대한 성과평가 및 보수의 결정/관리 | - |
| ② | 리스크관리위원회 | 사외이사 2명 상근이사 1명 |
조홍희(위원장), 안동현 김용범 |
그룹 전체의 리스크관리 기본방향 수립 및 관리 | - |
| ③ | 임원후보추천위원회 | 사외이사 2명 상근이사 1명 |
이상훈(위원장), 안동현 김용범 |
대표이사, 사외이사, 감사위원 후보자 추천 및 후보군 관리 | - |
| 주) 감사위원회 관련 사항은 본 보고서의 'VI.2.감사제도에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다. |
① 보수위원회의 활동내역
[기간 : 22.01.01~22.03.23]
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 |
이사의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 한순구[위원장] (출석률:100%) |
이상훈 (출석률:100%) |
김용범 (출석률:100%) |
|||||
| 찬반여부 | |||||||
| 2022-1 | 22.02.07 | 결의 | 1. CY2021 성과보수(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 제한(*) |
| 2022-2 | 22.02.24 | 결의 | 1. CY2021 연차보수평가 및 보수체계 연차보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 제한(*) |
| 결의 | 2. CY2022 이사 보수한도 설정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 결의 | 3. CY2022 회사 및 CEO 성과평가(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 제한(*) | ||
(*) 성과 보수 관련 이해 관계에 따른 의결권 제한 사항 안건은 의결권을 행사하지 아니함
[기간 : 22.03.24~23.01.18]
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 |
이사의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이상훈[위원장] (출석률:100%) |
조홍희 (출석률:100%) |
김용범 (출석률:100%) |
|||||
| 찬반여부 | |||||||
| 2022-3 | 22.03.24 | 결의 | 1. 보수위원회 위원장 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 제한(*) |
| 2022-4 | 22.05.03 | 결의 | 1. CY2022 회사 경영진 성과보수 지급기준 수립의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 제한(*) |
| 2022-5 | 22.12.23 | 결의 | 1. CY2022 회사 및 CEO 성과평가 결과(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 제한(*) |
| 결의 | 2. CY2022 회사 경영진 성과보수 지급기준 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 제한(*) | ||
| 결의 | 3. 임원보수지급규정 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2023-1 | 23.01.17 | 결의 | 1. CY2022 회사 경영진 성과보수 지급기준 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 제한(*) |
(*) 성과 보수 관련 이해 관계에 따른 의결권 제한 사항 안건은 의결권을 행사하지 아니함
② 리스크관리위원회의 활동내역
[기간 : 22.01.01~22.03.23]
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 |
이사의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 한순구[위원장] (출석률:100%) |
안동현 (출석률:100%) |
김용범 (출석률:100%) |
|||||
| 찬반여부 | |||||||
| 2022-01 | 22.02.24 | 결의 | 1. 그룹 비청산장외파생상품 개시증거금 산출 시스템 구축 추진 |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 보고 | 1. 그룹의 리스크상태 및 한도관리 현황(’21.12월) | - | - | - | - | ||
| 2. 그룹 통합 위기상황분석 및 유동성 관리현황(’21.12월) | |||||||
| 3. 그룹리스크협의회 및 계열사 리스크관리위원회 결의사항 | |||||||
[기간 : 22.03.24~22.01.18]
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 |
이사의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 조홍희[위원장] (출석률:100%) |
안동현 (출석률:100%) |
김용범 (출석률:100%) |
|||||
| 찬반여부 | |||||||
| 2022-02 | 22.03.24 | 결의 | 1. 그룹리스크관리위원회 위원장 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2022-03 | 22.05.03 | 보고 | 1. 그룹의 리스크상태 및 한도관리 현황(‘22.3월) | - | - | - | - |
| 2. 그룹리스크협의회 및 계열사 리스크관리위원회 결의사항 | |||||||
|
2022-04 |
22.08.03 |
보고 |
1. 그룹의 리스크상태 및 한도관리 현황(‘22.6월) |
- |
- |
- |
- |
|
2. 그룹 통합 위기상황분석 및 유동성 관리현황(’22.6월) |
|||||||
|
3. 그룹리스크협의회 및 계열사 리스크관리위원회 결의사항 |
|||||||
|
2022-05 |
22.08.30 |
결의 |
1. 그룹 및 계열사 비청산 장외파생상품 개시증거금 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
|
2022-06 |
22.11.14 |
보고 |
1. 그룹의 리스크상태 및 한도관리 현황(’22.9월) 2. 그룹리스크협의회 및 계열사 리스크관리위원회 결의사항 |
- |
- |
- |
- |
| 2022-07 | 22.12.23 | 결의 | 1. CY2023 그룹 및 계열사 리스크 허용한도 설정의 건 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
| 결의 | 2. 부동산 PF NTE 총량한도 기준 변경의 건 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
||
| 보고 | 1. 그룹리스크협의회 및 계열사 리스크관리위원회 결의사항 |
- |
- |
- |
- |
||
③ 임원후보추천위원회의 활동내역
[기간 : 22.01.01~23.01.18]
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 |
이사의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이상훈[위원장] | 안동현 | 김용범 | |||||
| (출석률:100%) | (출석률:100%) | (출석률:100%) | |||||
| 찬반여부 | |||||||
| 2022-01 | 22.02.07 | 보고 | 1. CY2021 사외이사 평가 결과 보고 | - | - | - | - |
| 결의 | 2. 사외이사 및 감사위원 예비후보 추천의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2022-02 | 22.02.24 | 결의 | 1. 사외이사 후보 추천의 건 | 가결 | 찬성(*) | 찬성 | 찬성 |
| 2. 사외이사인 감사위원회 위원 후보 추천의 건 | 가결 | 찬성 | 제한(*) | 찬성 | |||
| 3. 감사위원회 위원 후보 추천의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 2022-03 | 22.03.24 | 결의 | 1. 임원후보추천위원회 위원장 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
|
2022-04 |
22.11.14 |
결의 |
1. 사외이사 후보군(Long List) 관리의 건 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
| 2022-05 | 22.12.23 | 결의 | 1. 최고경영자 후보군 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 결의 | 2. 최고경영자 경영승계 계획 적정성 점검 심의의 건 |
가결 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
||
| 보고 | 1. CY2022 업무추진현황 보고 | - | - | - | - | ||
| (*) 자신을 임원 후보로 추천하는 의결 안건에 대해서는 위원회의 규정에 따라 의결권 행사가 제한됨 |
마. 이사의 독립성
당사는 금융회사 지배구조에 관한 법률 등 관계법령 따른 임원의 소극적 자격요건 및당사 지배구조내부규범에서 정한 적극적 자격요건에 의거하여 이사를 선임합니다.
이사의 소극적 자격요건에는 사외이사 아닌 이사의 경우 금융관계법령에 따라 벌금형 이상을 선고받고 그 집행이 끝나지 않는 등 지배구조법 제5조에 해당하지 않아야하며, 사외이사의 경우는 최대주주 및 그의 특수관계인에 해당하지 않는 등 지배구조법 제5조 및 제6조의 결격요건에 해당하지 않아야 합니다.
이사의 적극적 자격요건으로는 사외이사 아닌 이사는 금융관련 분야에서의 실무경험을 통해 높은 식견을 갖춰야 하고, 사외이사는 금융, 경제, 경영, 법률, 회계, 소비자보호, 정보기술 등 회사의 금융업 영위와 관련된 분야에서 연구, 조사 또는 근무한 경력이 있는 자로서 사외이사 직무 수행에 필요한 전문지식이나 실무경험이 풍부해야 합니다.
당사는 이사 선임 시 상기 자격요건을 검증하여 이사로서 자격을 충족한 자를 이사로선임합니다. 공시서류작성기준일 현재 당사 재임 중인 이사 전원은 선임 시 이사의 자격요건을 그대로 충족하고 있습니다.
또한, 지배구조 건전성 유지에 역할이 큰 사외이사의 경우에는 외부자문기관을 포함한 내외부 추천경로를 통해 사외이사 후보군을 선정하여 관리하고 있으며, 임기만료 및 유고 시 당사 지배구조내부규범 등 내규에 따라 공정하고 투명하게 사외이사 후보추천 절차를 진행합니다.
| 이사 성명 |
사외이사 여부 |
임기(중임횟수) | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주, 주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 김용범 | Ⅹ | 2023년 개최되는 정기주주총회일까지(2회) | 임원후보추천위원회 | 이사회(의장), 보수위원회, 그룹리스크관리위원회, 임원후보추천위원회 |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 조정호 | Ⅹ | 2024년 개최되는 정기주주총회일까지(2회) | 이사회 | 이사회 | 해당사항 없음 | 최대주주 본인 |
| 이상훈 | ○ | 2024년 개최되는 정기주주총회일까지 (1회) | 임원후보추천위원회 | 이사회(선임사외이사), 감사위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회 |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 안동현 | ○ | 2024년 개최되는 정기주주총회일까지 (1회) | 임원후보추천위원회 | 이사회, 감사위원회, 그룹리스크관리위원회 임원후보추천위원회 |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 조홍희 | ○ | 2024년 개최되는 정기주주총회일까지 (0회, 신규선임) |
임원후보추천위원회 | 이사회, 감사위원회, 그룹리스크관리위원회, 보수위원회 |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 주) 최대주주, 주요주주와의 관계는 법령상 허용된 겸직 또는 당사의 이사가 됨으로써 특수관계인에 해당하는 경우에는 제외하였음. |
※ 사외이사 선출을 위한 임원후보추천위원회의 설치 및 구성 현황
사외이사 선출을 위한 별도의 위원회로 임원후보추천위원회가 관련법령 등에 의거 아래와 같이 설치ㆍ운영되고 있으며, 후보군 선정과 관련하여 그룹 상장사 사외이사 및 그룹 경영진 추천에 대한 사외이사 후보군, 독립성과 전문성이 검증된 사외이사 발굴을 위해 외부자문기관(서치펌)의 추천을 받는 등 금융, 경영, 재무회계 전문가 가 다양하게 구성된 후보군이 사외이사 관리후보군으로 선정되어 관리되고 있습니다.
[임원후보추천위원회의 구성]
| 위원명 | 사외이사 여부 | 비 고 |
|---|---|---|
| 이상훈 | O | - |
| 안동현 | O | - |
| 김용범 | X | - |
[임원후보위원회 설치 및 운영 등]
| 설치요건 및 운영 등 | 충족여부 | 관련 법령 등 |
|---|---|---|
| - 위원회 위원의 과반수는 사외이사로 구성한다 | 충 족 (사외이사 2/3 이상) |
지배구조법 제16조 |
| - 위원회의 대표는 사외이사로 한다 | 충 족 | 지배구조법 제16조 |
| - 위원회는 3명 이상의 위원으로 구성한다. | 충 족(3명) | 지배구조법 제17조 |
| - 위원회는 임원(사외이사, 대표이사, 감사위원에 한정한다)후보를 추천한다 | 충 족 | 지배구조법 제17조 |
| - 주주총회 또는 이사회에서 임원을 선임하려는 경우 임원후보추천위원회의 추천을 받은 자 중에서 선임한다. | 충 족 | 지배구조법 제17조 |
[사외이사 후보군 구성 현황(Long List)]
임원후보추천위원회에서 결의한 사외이사 후보군 분야별 구성은 다음과 같습니다 .
| 분 야 | 후보군 수 (명) | 백분율 |
|---|---|---|
| 금융 |
5 |
14.3% |
| 경영·경제 |
7 |
20.0% |
| 회계·재무 |
13 |
37.1% |
| 법률 |
4 |
11.4% |
| 리스크 |
3 |
8.6% |
| IT |
3 |
8.6% |
| 합계 |
35 |
100.0% |
추천 경로에 따른 후보군 구성은 다음과 같습니다.
|
추천경로 |
후보군 수 | 백분율 | |
|---|---|---|---|
|
주주 |
- | - | |
|
외부자문기관 |
19 |
54.3% |
|
|
그룹 임원 |
7 |
20.0% |
|
|
상시후보군 |
회사 사외이사 |
3 |
8.6% |
|
상장 자회사 사외이사 |
6 |
17.1% |
|
|
합계 |
35 |
100.0% |
|
[사외이사 후보 추천 절차]
임원후보추천위원회는 상시 후보군을 관리하고 있으며(Long List), 임원의 결원 또는 공백이 예상되는 경우 위원회의 지원부서로부터 후보군을 보고 받아 법령상의 임원요건과 회사가 정한 자격기준을 검증하여 공정하고 투명한 절차에 따라 주주총회 및 이사회에서 선임할 임원 후보자를 최종 선정합니다.
※ 추천단계 : 4단계
(Long List후보군 → Short List후보군 → 예비추천 → 최종추천)
위원회는 필요한 경우 주주 및 이해관계자, 외부자문기관 등 회사 외부로부터의 추천을 활용할 수 있으며, 임원 후보자 선정을 위한 위원회의 결의는 위원 과반수의 출석과 출석위원의 과반수로 하되, 감사위원 후보자의 경우는 위원 총수의 3분의 2 이상의 찬성이 요구됩니다.
임원후보추천위원회가 임원 후보자를 추천하는 경우 사외이사 및 감사위원은 주주총회 선임으로 후보 추천 절차가 종료됩니다.
바.사외이사의 전문성
(1)사외이사 지원 조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 경영지원팀 | 5 | 부장 1명 (11.8년) 차장 3명 (9.4년) 주임 1명 (1.6년) |
사외이사의 직무수행에 필요한 요청 사항에 대한 지원 사외이사에 대한 회사 정보제공 지원 및 교육 실시 이사회 등 회의 소집 및 운영을 위한 실무 지원 이사회 등 연간 운영계획 수립 및 평가 지원 그 밖에 사외이사 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원 |
(2) 사외이사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2022.03.24 | 내부교육 | 조홍희 | - | 신임 사외이사 교육 |
| 2022.12.23 | 내부교육 | 사외이사전원 | - | IFRS17(新보험회계제도) 설명 |
상기 집합교육 외에도 감사위원의 원활한 업무 수행 및 전문성 강화를 위해 관련 교육 및 경영정보 제공 등을 다음과 같이 지원하고 있음
- 금융 및 그룹 관련 주요 기사 스크랩 제공 (매일)
- 월간 그룹 경영현황 지표 및 실적 제공 (매월)
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부
| 성명 | 사외이사 여부 |
경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| 안동현 | 예 | ·뉴욕대학교 경영학(재무) 박사 ·고려대학교 경영대 조교수(2000~2001) ·서울대학교 경제학부 부교수,교수(2003~2008) ·로얄뱅크오브스코틀랜드 퀀트전략 본부장(2008~2009) ·자본시장연구원 원장 (2016~2018) ·現 서울대학교 경제학부 교수 (2009~) |
예 | 회계·재무분야 학위보유자 (2호 유형) |
·고려대학교 경영학 석사 ·(미)뉴욕대학교 경영학(재무) 박사 ·노스캐롤라이나대학 키난-플래글러 경영대 조교수, 부교수 (1996~2004) ·고려대학교 경영대 조교수 (2000~2001) ·서울대학교 경제학부 부교수, 교수(2003~2008) ·서울대학교 경제학부 교수 (2009~현재) |
| 이상훈 | 예 | ·서울 북부지법 판사(1990~1992) ·서울 고등법원 판사(1904~2005) ·전주지법 군산지원 지원장(2006~2007) ·사법연수원 교수(2007~2010) ·서울 중앙지법 부장판사(2010~2011) ·現 법무법인 삼우 대표변호사(2012~) |
- | - | - |
| 조홍희 | 예 |
·중부지방국세청 조사3국장(2007) ·국세청 법인납세국장, 징세법무국장(2009) ·서울지방국세청장(2010) |
예 | 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형) |
·국세청 법인세과(주무)서기관 (1996~1997) |
※ 전문가유형 (상법 시행령 제37조 제2항 각 호 관련)
① 회계사(1호 유형)
- 기본자격 : 회계사인지 여부
- 근무기간 : 자격관련 업무에 5년 이상 종사하였는지 여부
② 회계·재무분야 학위보유자(2호 유형)
- 기본자격 : 회계·재무분야 관련 석사학위 이상 학위취득자인지 여부
- 근무기간 : 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한
경력이 모두 5년 이상인지 여부
③ 상장회사 회계·재무분야 경력자(3호 유형)
- 기본자격 : 상장회사에서 회계·재무분야 관련 업무에 종사하였는지 여부
- 근무기간 : 임원으로 5년 또는 임직원으로 10년 이상인지 여부
④ 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자(4호 유형)
- 기본자격 : 금융기관·정부·증권유관기관 등에서 회계·재무관련 업무 또는 이에 대한 감독업무를
수행하였는지 여부
- 근무기간 : 합산하여 5년 이상인지 여부
나. 감사위원회 위원의 독립성
① 감사위원 선출기준 및 운영 현황
| 선출기준의 주요내용 | 충족여부 | 관련 법령 등 |
|---|---|---|
| 3명 이상의 이사로 구성 | 충족(3명) | 지배구조법 제19조제1항 |
| 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 | 충족(전원 사외이사) | 지배구조법 제19조제2항 |
| 감사위원 후보는 임원후보추천위원회에서 추천하고, 이 경우 위원 총수의 3분의 2 이상의 찬성으로 의결 |
충족(3명) | 지배구조법 제19조제4항 |
| 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해 다른 이사와 분리하여 선임 |
충족 | 지배구조법 제19조제5항 |
| 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족(2명) | 지배구조법 제19조제1항 후단 |
| 감사위원회의 대표는 사외이사 | 충족(안동현 사외이사) | 지배구조법 제16조제4항 |
| 감사위원 선임 시 의결권 제한에 관한 사항 | 충족(위원 전원) | 지배구조법 제19조제6항 및 제7항 |
| 기타 결격요건 - 최대주주의 특수관계인 - 주요주주 및 그의 배우자와 직계존비속 등 |
충족(결격요건 없음) | 지배구조법 제6조 |
② 감사위원 선임배경 및 이해관계
| 성 명 | 선임배경 | 추천인 | 임기 | 연임여부 및 횟수 |
회사와의 관계 |
최대주주 또는 주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 안동현 | 회계재무 전문가로서 관계법령 및 임원후보추천위원회규정 등이 요구하는 임원의 자격요건을 모두 충족 | 임원후보 추천위원회 |
2022.3.24 ~2024년 정기주주총회일 |
재선임 (1회) | 해당사항 없음 |
해당사항 없음 |
| 이상훈 | 법률 전문가로서 관계법령 및 임원후보추천위원회규정 등이 요구하는 임원의 자격요건을 모두 충족 | 임원후보 추천위원회 |
2022.3.24 ~2024년 정기주주총회일 |
재선임 (1회) | 해당사항 없음 |
해당사항 없음 |
| 조홍희 | 회계재무 전문가로서 관계법령 및 임원후보추천위원회규정 등이 요구하는 임원의 자격요건을 모두충족 | 임원후보 추천위원회 |
2022.3.24 ~2024년 정기주주총회일 |
신규선임 | 해당사항 없음 |
해당사항 없음 |
다. 감사위원회의 활동
[기간 : 22.01.01~22.03.23]
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 |
이사의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 안동현[위원장] (출석률:100%) |
이상훈 (출석률:100%) |
한순구 (출석률:100%) |
|||||
| 찬반여부 | |||||||
| 2022-01 | 22.02.07 | 보고 | 1. CY2021 4분기 계열사 자체 감사활동 보고 | - | - | - | - |
| 2. CY2022 계열사 자체 감사계획 보고 | |||||||
| 3. 준법감시인의 CY2021 하반기 내부통제활동 결과 및 CY2022 상반기 계획 보고 |
|||||||
| 2022-02 | 22.02.24 | 보고 | 1. 외부감사인의 제12기 감사결과 보고 | - | - | - | - |
| 2. CY2021 내부회계관리제도 운영실태 보고 | |||||||
| 결의 | 1. 제12기 감사보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2. CY2021 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 3. CY2021 감사결과 보고 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 4. CY2021 내부통제시스템 평가결과 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 5. CY2021 자금세탁방지업무 운영실태 평가결과 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 6. 제12기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사결과 진술의견 승인의 건 |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 7. CY2023~2025 외부감사인 선정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
[기간 : 22.03.24~23.01.18]
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 |
이사의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 안동현[위원장] (출석률:100%) |
이상훈 (출석률:100%) |
조홍희 (출석률:100%) |
|||||
| 찬반여부 | |||||||
| 2022-03 | 22.03.24 | 결의 | 1. 감사위원회 위원장 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2022-04 | 22.05.03 | 결의 | 1. CY2021 외부감사인 준수사항에 대한 평가의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 보고 | 1. CY2022 1분기 감사업무 결과 보고 | - | - | - | - | ||
| 2. CY2022 1분기 계열사 자체 감사활동 보고 | - | - | - | - | |||
|
2022-05 |
22.08.03 |
보고 |
1. CY2022 상반기 외부감사인 검토 보고 |
- |
- |
- |
- |
|
2. CY2022 2분기 감사업무 결과 보고 |
- |
- |
- |
- |
|||
|
3. CY2022 2분기 계열사 자체 감사활동 보고 |
- |
- |
- |
- |
|||
|
4. 준법감시인의 CY2022 상반기 내부통제 활동 보고 |
- |
- |
- |
- |
|||
| 2022-06 | 22.11.14 | 보고 |
1. CY2022 3분기 감사업무 결과 보고 |
- |
- |
- |
- |
|
2. CY2022 3분기 계열사 자체 감사활동 보고 |
- |
- |
- |
- |
|||
|
3. CY2022 3분기 외부감사인 검토 보고 |
- |
- |
- |
- |
|||
| 2022-07 | 22.12.23 | 결의 | 1. CY2023 감사업무 추진계획 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 결의 | 2. 외부감사인 준수수항 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 결의 | 3. 제14기 제1회 임시주주총회 의안 및 서류에 대한 조사결과 진술의견 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
라. 교육 실시계획
감사위원회는 내부회계관리제도 운영실태 평가 주체로서, 내부회계관리제도 관련법령 등에서 정하는 사항 등의 이해를 위해, 내부회계관리규정에 근거하여 관련사항에 대한 교육을 연 1회 실시 예정
마. 감사위원회 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2021.02.08 | 내부교육 | 한순구, 이상훈, 안동현 | - | 자금세탁방지제도의 이해 (준법감시인) |
| 2021.12.28 | 내부교육 | 한순구, 이상훈, 안동현 | - | K-ICS의 이해(보험감독제도) |
| 2022.03.24 | 내부교육 | 조홍희 | - | 신규 감사위원 교육 |
바. 감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 감사팀 | 3 | 부장 1명(7.1년) 차장 2명(5.1년) |
회사 및 계열사 감사 및 지적사항 조치 확인, 회사 일상감사, 계열사 자체감사 모니터링 등 |
사. 준법지원인 등 지원조직 현황
① 준법감시인 현황
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 상근여부 | 주요경력 | 재직기간 | 임기 만료일 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최연묵 | 남 | 1974.04 | 상무보 | 상근 | ㆍ정일법무법인 변호사 (2006.1~2007.8) ㆍ메리츠화재해상보험 사내변호사 (2007.8~2015.12) |
2016.1.1 ~ 현재 | 2024.7.31 |
② 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과
| 점검일시 | 주요 점검내용 | 점검결과 |
|---|---|---|
| 연간 | 연간 내부통제체제 점검 | 특이사항 없음 |
| 반기 | 내부통제위원회 활동(내부통제 주요 이슈 점검 등) | 특이사항 없음 |
| 매월 | 그룹사 내부통제 활동내역 점검 | 특이사항 없음 |
| 22.01.01~22.06.30 | 그룹 업무위수탁 및 겸직 검토 | 특이사항 없음 |
| 22.01.01~22.06.30 | 주요 일상업무와 관련한 사전 법률 검토 | 특이사항 없음 |
| 22.01.01~22.06.30 | 임직원 내부통제 교육활동 등 | 특이사항 없음 |
③ 준법감시인 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| Compliance팀 | 2 | 상 무(7.1년) 과 장(0.5년) |
내부통제 활동(임직원교육, 내부통제시스템 점검, 주요 일상업무 사전 검토 등) |
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 채택 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | X | X | 제14기 제1회 임시주총 (2023.1월임시주총) |
(1) 집중투표제 : 정관상 집중투표제 배제조항이 없을 경우 채택으로 봄
(2) 전자투표 및 전자위임장 권유에 관한 사항
당사는 제6기 정기주주총회 (2016년 3월 정기주주총회)부터 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 주주총회에서 지속 활용하고있으며, 이 두 제도의 관리 업무를 한국예탁결제원에 위탁하여 운영하고 있음. 아래에서 정한 방법에 따라 각 주주는 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나, 전자위임장을 수여할 수 있음.
가. 전자투표·전자위임장권유관리시스템
인터넷 주소 :「https://evote.ksd.or.kr」, 모바일 주소 :「https://evote.ksd.or.kr/m」
나. 전자투표 행사·전자위임장 수여기간
주주총회일 10일 전 부터 주주총회 전일까지 행사 가능
* 행사기간 중 24시간 이용 가능 (단, 행사시작일은 오전9시부터, 마지막 날은 오후5시까지만 이용 가능)
다. 본인 확인
전자투표·전자위임장권유관리시스템에서 상법 시행령 제13조 제1항에 따른 주주 본인 확인 후 공동인증서 및 민간인증서를 통해 전자투표 행사 또는 전자위임장 수여
라. 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리
(3) 기타 의결권대리행사권유제도
상기 전자위임장 제도 외에 서면위임장을 포함 의결권을 위임받고 있으며
①피권유자에게 직접 교부 ②우편 또는 모사전송(FAX) ③ 전자우편으로 위임장 용지 송부 방법으로 주주총회 개시 전까지 대리인을 통해 직접 교부 또는 우편 접수를 받고 있음
나. 의결권 현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 127,571,822 | - |
| - | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 7,236,620 | 자기주식 |
| - | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) |
보통주 | - | - |
| - | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | - | - | - |
| - | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) |
보통주 | 120,335,202 | - |
| - | - | - |
다. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 |
제13조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 주주우선공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 등 관련법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 또는 회사의 경영상 필요에 따라 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사에 대하여 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및 노하우의 제공, 이 회사와 긴밀한 업무제휴관계에 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 제3자에게 신주를 발행 하는 경우 ③ 제2항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월 중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 (주주명부폐쇄기준일 : 매년 12월 31일) |
||
| 명의개서대리인 (전화번호 및 주소) |
한국예탁결제원 02) 3774 - 3000 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 |
||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고방법 | 당사홈페이지 공고 (http://www.meritzgroup.com) |
주1) 2019년 9월 16일부터「주식·사채 등의 전자 등록에 관한 법률」이 시행됨에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록되어 기존에 기재하던「주권의 종류」는 기재하지 않음
주2) 전산장애 또는 그밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재함.
라. 주주총회 의사록 요약
| 구 분 | 안 건 | 결의 내용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제14기 제1회 임시 주주총회 (2023.01.05) |
- 자회사(화재)와의 포괄적 주식교환계약 승인의 건 |
원안대로 승인 |
- |
| 제12기 정기 주주총회 (2022.03.24) |
- 제12기(2021.1.1~2021.12.31) - 사외이사 선임의 건(2명) - 이사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 승인 |
- |
| 제11기 정기 주주총회 (2021.03.26) |
- 제11기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 승인 및 이익배당 결의의 건 - 이사 선임의 건 (사내이사 1명) - 이사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 승인 |
- |
| 제10기 정기 주주총회 (2020.03.13) |
- 제10기(2019.1.1~2019.12.31) 재무제표 승인 및 이익배당 결의의 건 - 이사(사외이사포함) 선임의 건 (3명) 사내이사 후보 김용범, 사외이사 후보 이상훈 사외이사 후보 한순구 - 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건(1명) 후보 안동현 - 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건(2명) 감사위원 후보 이상훈 감사위원 후보 한순구 - 이사 보수한도 승인의 건 |
원안대로 승인 |
- |
VI. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 1월 18일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| 조정호 | 최대주주 본인 | 보통주 | 96,714,384 | 72.17 | 96,714,384 | 75.81 | - |
| 조효재 | 혈족1촌 | 보통주 | 68,523 | 0.05 | 68,523 | 0.05 | - |
| 김용범 | 임원 | 보통주 | 40,000 | 0.03 | 40,000 | 0.03 | - |
| 이범진 | 계열사임원 | 보통주 | 6,283 | 0 | 6,283 | 0 | - |
| 차희준 | 계열사임원 | 보통주 | 3,070 | 0 | 3,070 | 0 | - |
| 계 | 보통주 | 96,832,260 | 72.25 | 96,832,260 | 75.90 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 성 명 | 출생년월 | 주요경력 (작성기준일로부터 최근 5년간 기재) | ||
|---|---|---|---|---|
| 기 간 | 경력사항 | 겸임여부 | ||
| 조정호 | 1958.10 | 14년 3월 ~ 20년 3월 21년 3월 ~ 현재 |
ㆍ메리츠금융지주 회장 ㆍ메리츠금융지주 회장 |
해당사항 없음 |
※ 작성기준일로부터 최근 5년간 주요 경력을 기재하였음
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
해당사항 없음
4. 최대주주의 변동현황
최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2018.01.01 | 조정호 외 6인 | 96,809,081 | 67.75 | 특수관계인의 수 변동 | - |
| 2018.03.15 | 조정호 외 5인 | 96,797,981 | 69.03 | 특수관계인의 수 변동 | - |
| 2018.07.01 | 조정호 외 5인 | 96,794,631 | 69.03 | 특수관계인 변동 | - |
| 2018.11.06 | 조정호 외 5인 | 96,826,631 | 69.05 | 특수관계인 장내매수 | - |
| 2018.11.07 | 조정호 외 5인 | 96,843,535 | 69.06 | 특수관계인 장내매수 | - |
| 2019.03.27 | 조정호 외 3인 | 96,829,190 | 69.05 | 특수관계인의 수 변동 | - |
| 2020.03.13 | 조정호 외 4인 | 96,829,600 | 69.05 | 특수관계인의 수 변동 | - |
| 2020.12.31 | 조정호 외 4인 | 96,829,486 | 72.25 | 특수관계인 장내매도 | - |
| 2021.12.27 | 조정호 외 5인 | 96,832,556 | 72.26 | 특별관계자 장내매수 | - |
| 2021.12.31 | 조정호 외 4인 | 96,832,260 | 72.26 | 특별관계자 장내매도 | - |
| 2022.03.11 | 조정호 외 4인 | 96,832,260 | 73.89 | 자기주식소각 | - |
| 2022.06.23 | 조정호 외 4인 | 96,832,260 | 75.16 | 자기주식소각 | - |
| 2022.09.06 | 조정호 외 4인 | 96,832,260 | 75.90 | 자기주식소각 | - |
주1) 상기 소유주식수는 특수관계인의 소유주식수를 포함하여 기재하였음
주2) 자기주식 이익소각 완료에 따라 작성 기준일 보유주식 수 변동 없이 지분율이 변동된 사항을
반영하였음
3. 주식 소유현황
1) 5% 이상 주주 및 우리사주조합
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 조정호 외 4인 | 96,832,260 | 75.90 | - |
| 국민연금공단 | 6,749,499 | 5.29 | - | |
| 우리사주조합 | 106,192 | 0.08 | ||
2) 소액주주현황
소액주주현황
| (기준일 : | 2021년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 |
전체 주주수 |
비율 (%) |
소액 주식수 |
총발행 주식수 |
비율 (%) |
||
| 소액주주 | 14,212 | 14,217 | 99.96 | 37,179,034 | 134,011,294 | 27.74 | - |
주) 소액주주현황은 제12기 정기주주총회 주주명부 폐쇄일인 21.12.31일 기준으로 작성하였음
4. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 |
제13조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 일반공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 주주우선공모증자 방식에 의한 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 등 관련법령에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법령에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 또는 회사의 경영상 필요에 따라 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사에 대하여 자금제공, 여신제공, 선진금융기술 및 노하우의 제공, 이 회사와 긴밀한 업무제휴관계에 있거나 기타 회사의 경영에 기여한 제3자에게 신주를 발행 하는 경우 ③ 제2항 각 호의 1의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월 중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 (주주명부폐쇄기준일 : 매년 12월 31일) |
||
| 명의개서대리인 (전화번호 및 주소) |
한국예탁결제원 02) 3774 - 3000 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 |
||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고방법 | 당사홈페이지 공고 (http://www.meritzgroup.com) |
주1) 2019년 9월 16일부터「주식·사채 등의 전자 등록에 관한 법률」이 시행됨에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록되어 기존에 기재하던「주권의 종류」는 기재하지 않음
주2) 전산장애 또는 그밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재함.
5. 주가 및 주식거래실적
| (단위 : 원, 주) |
| 종 류 | 22년07월 | 22년08월 | 22년09월 | 22년 10월 | 22년 11월 | 22년 12월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 27,050 | 31,300 | 29,300 | 23,950 | 37,750 | 42,700 |
| 최 저 | 23,250 | 25,900 | 20,850 | 20,350 | 21,550 | 36,750 | |
| 평 균 | 25,645 | 29,168 | 24,543 | 21,713 | 29,455 | 39,781 | |
| 일간거래량 | 최 고 | 304,256 | 216,370 | 318,723 | 278,957 | 4,922,520 | 1,559,846 |
| 최 저 | 37,052 | 69,587 | 103,055 | 120,637 | 122,190 | 285,321 | |
| 월간거래량 | 2,536,182 | 3,016,554 | 4,096,697 | 3,884,428 | 18,866,280 | 12,632,324 | |
VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 |
상근 여부 |
담당 업무 |
주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 |
재직기간 | 임기 만료일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 |
의결권 없는 주식 |
|||||||||||
| 김용범 | 남 | 1963.01 | 대표이사 부회장 |
사내이사 | 상근 | 이사회의장 리스크관리위원회 보수위원회 임원후보추천위원회 |
·서울대 경영학 학사 ·삼성투신운용 채권운용본부장(2000~2005) ·삼성증권 캐피탈마켓사업본부장(2005~2008) ·메리츠종합금융증권 부사장(2011~2012) ·메리츠종합금융증권 대표이사 사장(2012~2015) ·現 메리츠화재 대표이사 부회장(2015~) |
40,000 | - | 임원 | 2014.3.21~ | - |
| 조정호 | 남 | 1958.10 | 회장 | 사내이사 | 상근 | 이사회 | ·스위스 I.M.D대학교 대학원 경영학 석사 ·메리츠화재해상보험 회장(~2013) ·메리츠종합금융증권 회장(2012~2014) ·메리츠금융지주 회장(2014~2020) |
96,714,384 | - | 본인 | 2014.3.21~ | - |
| 이상훈 | 남 | 1959.11 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 이사회 선임사외이사 감사위원회 보수위원회 위원장 임원후보추천위원회 위원장 |
·듀크대학교 Lawschool L.L.M. 석사 ·서울 북부지법 판사(1990~1992) ·서울 고등법원 판사(1904~2005) ·전주지법 군산지원 지원장(2006~2007) ·사법연수원 교수(2007~2010) ·서울 중앙지법 부장판사(2010~2011) ·現 법무법인 삼우 대표변호사(2012~) |
- | - | 임원 | 2020.3.13~ | - |
| 안동현 | 남 | 1964.03 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 이사회 감사위원회 위원장 리스크관리위원회 임원후보추천위원회 |
·뉴욕대학교 경영학(재무) 박사 ·고려대학교 경영대 조교수(2000~2001) ·서울대학교 경제학부 부교수,교수 (2003~2008) ·로얄뱅크오브스코틀랜드 퀀트전략 본부장 (2008~2009) ·자본시장연구원 원장 (2016~2018) ·現 삼성증권 사외이사(2019~) ·現 서울대학교 경제학부 교수 (2009~) |
- | - | 임원 | 2020.3.13~ | - |
| 조홍희 | 남 | 1959.07 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 이사회 감사위원회 보수위원회 리스크관리위원회 위원장 |
·영국 University of Bath 사회과학대학원 석사 ·서울지방국세청 조사4국장(2008~2008) ·국세청 법인납세국장(2009~2009) ·서울지방국세청장(2010~2010) |
- | - | 임원 | 2022.3.24~ | - |
| 박흥찬 | 남 | 1961.07 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 관리총괄 | ·서울대학교 공법학과 학사 ·금융감독원 팀장 (2005~2010) - 보험검사팀장, 보험영업감독팀장 外 ·금융감독원 국장 (2010~2016) - 법무실장, 복합금융감독국장 外 ·금융감독원 연구위원 (2016~2019) ·캐롯손해보험 상근고문 (2020~2022) |
- | - | 임원 | 2023.1.9~ | - |
| 이동진 | 남 | 1966.03 | 전무 | 미등기 | 상근 | 경영지원실장 | ·한국외대 법학 학사 ·메리츠금융지주 인사전략팀장 부장 (2011) ·메리츠종합금융증권 경영지원본부장 상무 (2011~2014) ·메리츠화재 인사총무팀장 상무(2015) ·메리츠금융지주 인사총무팀장 상무(2015) ·메리츠화재 장기보상부문장 전무(2015~2018) ·現 메리츠자산운용 대표이사 전무(2022~) |
- | - | - | 2018.7.1~ | - |
| 한정원 | 여 | 1980.12 | 전무 | 미등기 | 상근 | 브랜드홍보총괄 | ·서울대 독어교육 학사 ·SBS 경제부, 정치부 기자 (2007~2017) ·대통령비서실 정무수석실 행정관(2017~2019) ·現 메리츠증권 홍보본부장 전무(2019~) ·現 메리츠화재 홍보본부장 전무(2019~) |
- | - | - | 2019.3.1~ | - |
| 오종원 | 남 | 1975.03 | 상무 | 미등기 | 상근 | CRO 겸 위험관리책임자 | ·한국과학기술원 경영공학 석사 ·삼성자산운용 투자전략팀 수석 (2002~2012) ·메리츠증권Solution팀 상무보 (2012~2020) ·現 메리츠화재 리스크관리팀장 겸 위험관리책임자 상무 (2021~) |
- | - | - | 2021.1.1~ | - |
| 최연묵 | 남 | 1974.04 | 상무 | 미등기 | 상근 | 준법감시인 | ·한국외대 법학 학사 ·정일법무법인 변호사(2006~2007) ·메리츠화재 사내변호사 차장(2007~2015) ·메리츠금융지주 준법감시인 부장(2016~2018) |
7,100 | - | - | 2018.8.1~ | - |
| 김근영 | 남 | 1974.05 | 상무 | 미등기 | 상근 | IT담당 | ·한국과학기술원 전산학 학사 ·삼성자산운용 전자금융학 솔루션 팀장, VP차장 (2002~2014) ·메리츠금융지주 경영관리팀(IT담당) 부장 (2014~2020) ·現 메리츠화재 IT팀장 (2015~) |
- | - | - | 2021.1.1~ | - |
주1) 최대주주와의 관계는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항에 기재되어 있는 관계이며 '임원'의 경우 최대주주 본인이 출자 하고 있는 법인의 '임원'을 의미함
주2) 공시서류제출일 현재 등기임원의 임기만료일
- 김용범 대표이사 : 2023년 정기주주총회일까지
- 조정호 사내이사 : 2024년 정기주주총회일까지
- 이상훈 사외이사, 안동현 사외이사, 조홍희 사외이사 : 2024년 정기주주총회일까지
주3) 미등기임원은 임기만료일 기재 생략하였음. 단, 이사회에서 결의한 임원의 임기만료일은 아래 참조- 박흥찬 부사장(2023.12.31), 이동진 전무(2023.12.31), 오종원 상무(2024.12.31), 최연묵 상무 (2024.7.31일)
주4) 당사 임원이 과거 임원으로 재직하였던 회사의 파산, 회생 또는 채권금융기관협의회와의 경영정상화 이행약정의 체결이 있는지 여부 → 해당사항 없음
주5) 경력에 기재된 메리츠종합금융증권은 2020.4.6일부 메리츠증권으로 사명 변경하였음.
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 |
비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 |
연간급여 총 액 |
1인평균 급여액 |
남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 |
기간제 근로자 |
합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) |
전체 | (단시간 근로자) |
||||||||||
| 경영관리 | 남 | 10 | - | 5 | - | 15 | 5.1 | 2,477 | 165 | - | - | - | - |
| 경영관리 | 여 | 5 | - | 1 | - | 6 | 6.8 | 813 | 135 | - | |||
| 합 계 | 15 | 6 | 21 | 5.6 | 3,290 | 157 | - | ||||||
주1) 직원수는 공시작성기준일 현재 재직인원 기준이며 미등기임원을 포함하여 기재하였음
주2) 연간급여 총액은 급여, 상여, 성과급 등을 포함하며 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 2022.3분기 근로소득을 기준으로 기재함
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 6 | 1,743 | 290 | - |
2. 임원의 보수 등
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
가. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사(사외이사) | 6(4) | 8,000 | - |
주) 인원수는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 등기임원 포함하여 기재하였음
나. 보수지급금액
나-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 6 | 3,351 | 559 | - |
- 보수총액은 2022.3분기 기준임
나-2. 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 |
비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) |
2 | 3,212 | 1,606 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) |
- | - | - | - |
| 감사위원회 위원 | 4 | 139 | 35 | - |
| 감사 | - | - | - | - |
다. 이사·감사의 보수지급기준
- 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외): 보수의 종류에는 근로소득, 퇴직소득 등이 있으며 근로소득은 급여, 상여, 기타 근로소득 등으로 구분되어 있음. 급여는 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원연봉기준표」에 의거하여 책정함. 상여는 보수위원회 결의한 성과보수기준 등에 근거하여 정량평가 항목과 정성평가 항목을 종합적으로 고려하여 산출하며, 기타 근로소득은 보수위원회에서 결의한 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 등에 따라 지급함. 퇴직소득은 임원퇴직금지급규정에 따라 지급함.
- 감사위원회 위원: 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원연봉기준표」에 의거 하여 책정한 연봉과 회의수당을 포함하여 보수를 지급함.
라.보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1) 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 조정호 | 사내이사 회장 | 1,979 | - |
| 김용범 | 대표이사 부회장 | 954 | 주식매수선택권 1,110,876주 (주1) (행사가격: 11,020원, 행사기간: 2020.1.1~2024.12.31) |
주1) 자기주식 소각(이익소각) 따른 주식매수선택권 부여 수량 감소 적용한 現 수량임
최초부여 (15.03.20) 1,232,000주 → (18.03.30) 1,209,051주 → (20.05.29) 1,155,480주
→ (22.03.11) 1,129,958 주 → (22.06.23) 1,110,876주
주2) 상기 표 내용과 주석1) 내용은 2022.06.30일 기준 기재사항이며 공시제출일 현재 22.09.06일 자기주식 소각에 따라 행사가격 10,980원 주식매수선택권 수량은 1,099,956주임
주3) 향후 행사가능주식 수 등 변경될 경우 관련 공시규정에 의거하여 변경사항을 반영하여 공시할 예정임
2) 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 조정호 | 근로소득 | 급여 | 500 | 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액 10억원의 1/12인 83백만원을 매월 지급하였음 |
| 상여 | 1,463 | 성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 회사 성과평가 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 참고로 회사 성과평가는 주요계열사 정량평가 평점 평균으로 구성된 정량평가 부문과 중장기 성장,리스크관리 항목등을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음. 상기 정량평가와 정성평가를 종합한 2021년 회사성과는 최우수 성과등급을 달성하였음. 정량평가는 업종별 세후ROE및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업S등급,금융투자업 S등급,여신전문금융업 A등급)평균을적용하여 최종 S등급으로 평가되었으며,정성평가는전계열사 흑자 달성 및 사상 최고이익 갱신,주주가치제고,재무건전성비율 등을 고려하여 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음. 따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은CY2018이후발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과 CY2021성과급의 1차년도 지급분을 합친 금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며,이연성과급은주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임. |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 | 16 | 보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임. | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| 김용범 | 근로소득 | 급여 | 40 | 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액 8천만원의 1/12인 6.7백만원을 매월 지급하였음 |
| 상여 | 913 | 성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 회사 성과평가 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 참고로 회사 성과평가는 주요계열사 정량평가 평점 평균으로 구성된 정량평가 부문과 중장기 성장,리스크관리 항목등을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음. 상기 정량평가와 정성평가를 종합한 2021년 회사성과는 최우수 성과등급을 달성하였음. 정량평가는 업종별 세후ROE및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업S등급,금융투자업 S등급,여신전문금융업 A등급)평균을적용하여 최종 S등급으로 평가되었으며,정성평가는전계열사 흑자 달성 및 사상 최고이익 갱신,주주가치제고,재무건전성비율 등을 고려하여 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음. 따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은CY2018이후발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과CY2021성과급의 1차년도 지급분을 합친 금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며,이연성과급은주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임. |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 | 1 | 보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임. | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
마.보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1) 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 조정호 | 사내이사 회장 | 1,979 | - |
| 김용범 | 대표이사 부회장 | 954 | 주식매수선택권 1,110,876주 (주1) (행사가격: 11,020원, 행사기간: 2020.1.1~2024.12.31) |
| 이동진 | 경영지원실장 전무 | 920 | - |
주1) 자기주식 소각(이익소각) 따른 주식매수선택권 부여 수량 감소 적용한 現 수량임
최초부여 (15.03.20) 1,232,000주 → (18.03.30) 1,209,051주 → (20.05.29) 1,155,480주
→ (22.03.11) 1,129,958 주 → (22.06.23) 1,110,876주
주2) 상기 표 내용과 주석1) 내용은 2022.06.30일 기준 기재사항이며 공시제출일 현재 22.09.06일 자기주식 소각에 따라 행사가격 10,980원 주식매수선택권 수량은 1,099,956주임
주3) 향후 행사가능주식 수 등 변경될 경우 관련 공시규정에 의거하여 변경사항을 반영하여 공시할 예정임
2) 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 조정호 | 근로소득 | 급여 | 500 | 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액 10억원의 1/12인 83백만원을 매월 지급하였음 |
| 상여 | 1,463 | 성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 회사 성과평가 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 참고로 회사 성과평가는 주요계열사 정량평가 평점 평균으로 구성된 정량평가 부문과 중장기 성장,리스크관리 항목등을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음. 상기 정량평가와 정성평가를 종합한 2021년 회사성과는 최우수 성과등급을 달성하였음. 정량평가는 업종별 세후ROE및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업S등급,금융투자업 S등급,여신전문금융업 A등급)평균을적용하여 최종 S등급으로 평가되었으며,정성평가는전계열사 흑자 달성 및 사상 최고이익 갱신,주주가치제고,재무건전성비율 등을 고려하여 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음. 따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은CY2018이후발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과CY2021성과급의 1차년도 지급분을 합친 금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며,이연성과급은주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임. |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 | 16 | 보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임. | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| 김용범 | 근로소득 | 급여 | 40 | 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액 8천만원의 1/12인 6.7백만원을 매월 지급하였음 |
| 상여 | 913 | 성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 회사 성과평가 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 참고로 회사 성과평가는 주요계열사 정량평가 평점 평균으로 구성된 정량평가 부문과 중장기 성장,리스크관리 항목등을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음. 상기 정량평가와 정성평가를 종합한 2021년 회사성과는 최우수 성과등급을 달성하였음. 정량평가는 업종별 세후ROE및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업S등급,금융투자업 S등급,여신전문금융업 A등급)평균을적용하여 최종 S등급으로 평가되었으며,정성평가는전계열사 흑자 달성 및 사상 최고이익 갱신,주주가치제고,재무건전성비율 등을 고려하여 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음. 따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은CY2018이후발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과CY2021성과급의 1차년도 지급분을 합친 금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며,이연성과급은주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임. |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 | 1 | 보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임. | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| 이동진 | 근로소득 | 급여 | 124 | 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정에 의거하여 직위, 직책 등을 고려하여 책정한 연간 급여총액 2.5억원의 1/12인 21백만원을 매월 지급하였음 |
| 상여 | 789 |
성과급은 보수위원회에서 결의한 회사 경영진 성과보수 지급기준에 따라 개인고과율 등을 고려하여 결정하고 있음. 개인고과율은 주요계열사 실적 및 지주 주주수익률, PBR로 구성된 정량평가 부문과 정량 평가가 어려운 부분을 반영하여 평가한 CEO평가 부문을 종합하여 평가하고 있으며, 2021년 개인고과율은 우수 등급으로 평가되었음. 정량평가는 업종별 세후ROE및 주주수익률 등을 비교하여 평가한 계열사 정량평가(보험업 S등급, 금융투자업 S등급, 여신전문금융업 A등급)평균과 지주 주주주수익률(216.9%p)과 PBR순위(1위)를 반영하였음. CEO평가부문은 경영관리 및 성장에 기여한 점 등을 평가 받았음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(60%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등으로 지급하고 있음. 따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은 CY2018 이후 발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과 CY2021성과급의 1차년도 지급분을 합친 금액에 대하여 보수위원회 결의에 따라 지급한 금액이며, 이연성과급은 주가 연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 지급한 금액임 |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 | 7 | 보수위원회에서 결의한 임원복지후생 관련 규정 등에 따라 지원한 근로소득 반영 금액임. | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
바. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | 1 | 3,702 | - |
| 사외이사 | - | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | - | - | - |
| 업무집행지시자 | - | - | - |
| 계 | 1 | 3,702 | - |
주1) 공정가치에 대한 평가 방법은 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.
<표2>
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 부여 받은자 |
관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의 종류 |
최초 부여 수량 |
당기변동수량 | 총변동수량 | 기말 미행사수량 |
행사기간 | 행사 가격 |
의무 보유 여부 |
의무 보유 기간 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
| 김용범 | 등기임원 | 2015.03.20 | 신주교부, 자기주식교부,차액보상 |
보통주 | 1,232,000 | - | 55,524 | - | 132,044 | 1,099,956 | 2020.01.01~ 2024.12.31 |
10,980 | X | - |
| 권태길 | 계열회사 임원 | 2015.03.20 | 차액보상(현금) | 보통주 | 1,232,000 | 400,000 | 7,473 | 1,000,000 | 83,993 | 148,007 | 2020.01.01~ 2024.12.31 |
10,980 | X | - |
주1) 상기 취소 수량은 자기주식(이익)소각에 따른 행사가능 주식수 변경(차감)을 반영한 수량이며 변경 기준일은 다음과 같음.
- 15.3.20부 주식매수선택권 최초 부여
- 18.3.30부 자기주식(이익)소각 완료에 따른 개인별 부여 수량 조정 (감소)
- 20.5.29부 자기주식(이익)소각 완료에 따른 개인별 부여 수량 조정 (감소)
- 22.3.11부 자기주식(이익)소각 완료에 따른 개인별 부여 수량 조정 (감소)
- 22.6.23부 자기주식(이익)소각 완료에 따른 개인별 부여 수량 조정 (감소)
- 22.9.06부 자기주식(이익)소각 완료에 따른 개인별 부여 수량 조정 (감소)
주2) 향후 행사가능주식 수 등 변경될 경우 관련 공시규정에 의거하여 변경사항을 반영하여 공시할 예정임
VIII. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
가. 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭
○ 기업집단의 명칭 : 메리츠금융
○ 소속회사의 명칭
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| 메리츠금융 | 3 | 4 | 7 |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
- 상기 표상 계열회사에는 당사를 포함하였으며, 당사는 상장회사임
나. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도
 |
|
230118-그룹계통도 |
다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구의 현황
그룹내 원활한 협력체제 구축과 시너지 창출을 극대화하기 위하여 그룹 경영협의회를 구성하여 운영하고 있습니다.
라. 계열회사 중 회사의 경영에 직ㆍ간접으로 영향력을 미치는 회사 및 내용
당사는 순수금융지주회사로서 당사가 지배하는 주요종속회사의 경쟁력 및 영업실적이 당사의 경쟁력과 수익에 영향을 미치게 됩니다. 당사의 주요종속회사에는 메리츠화재해상보험(주), 메리츠증권(주), 메리츠캐피탈(주)이 있습니다.
마. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| (기준일 : 2022년 6월 30일) |
| 겸직대상자 | 계열회사 겸직내역 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 직 책 | 상근여부 | ||
| 김용범(등기임원) | 메리츠화재 | 대표이사(부회장) | 상근(등기임원) | - |
| 이동진(미등기임원) | 메리츠자산운용 | 대표이사(전무) | 상근(등기임원) | |
| 한정원(미등기임원) | 메리츠화재 | 홍보본부장 | 상근(미등기임원) | - |
| 메리츠증권 | 홍보본부장 | 상근(미등기임원) | - | |
| 오종원(미등기임원) | 메리츠화재 | 위험관리책임자/리스크관리팀장 | 상근(미등기임원) | - |
| 김근영(미등기임원) | 메리츠화재 | IT팀 팀장 | 상근(미등기임원) | - |
2. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 |
출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 |
증가(감소) | 기말 장부 가액 |
||
| 취득 (처분) |
평가 손익 |
||||||
| 경영참여 | 2 | 2 | 4 | 1,801,508 | - | - | 1,801,508 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계 | 2 | 2 | 4 | 1,801,508 | - | - | 1,801,508 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
주) 상기 기말 시점은 기준일(2023년 01월 18일)을 의미하며, 기초는 2023년 01월 01일을 의미함
IX. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시내용의 진행ㆍ변경 상황
당사는 주주환원 정책에 따라 다음과 같이 자기주식 신탁계약을 체결하였습니다.
- 2021.3.5일 500억원 / 계약기간 1년
(* 22.3.4일 계약 만료 후 전량 자기주식 소각 완료),
- 2021.6.17일 500억원 / 계약기간 1년
(* 22.6.16일 계약 만료 후 전량 자기주식 소각 완료),
- 2021.8.30일 500억원 / 계약기간 1년
(* 22.8.29일 계약 만료 후 전량 자기주식 소각 완료),
- 2022.2.21일 1천억원 / 계약기간 1년
- 2022.11.21일 2천억원 / 계약기간 1년
세부내역은 각 기준일에 제출한 자기주식취득 신탁계약 체결 결정에 관한 주요사항 보고서를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 등
[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]
해당사항 없음
[주요종속회사에 관한 사항]
<손해보험업 부문_메리츠화재>
해당사항 없음
<금융투자업 부문_메리츠증권>
가. 중요한 소송사건
1) 회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역
| (기준일 : 2023년 01월 18일) | (단위 : 백만원) |
|
소송의 내용 |
소제기일 |
원고 |
소송가액 |
진행상황 |
소송일정 |
비고 |
|
공탁금출급 |
2019.03.08. |
○○즈빌 |
1,187 |
3심 종결 |
2022.06.30. |
당사 패소 (확정) |
| 손해배상 | 2019.08.23. | ○○노블 | 10,169 | 2심 종결 | 2022.01.20. 판결선고기일 |
당사 전부승소 (확정) |
|
손해배상 |
2020.02.28. |
○○○○재단 |
2,058 |
1심 종결 |
2022.11.25. 판결선고기일 |
화해권고 결정 (확정) |
| 채무부존재 확인 |
2020.05.07. |
○○재단 |
5,534 |
2심 선고 |
2022.12.08. 판결선고기일 |
당사 일부승소 |
| 손해배상 | 2021.02.19. | ○○○머티리얼즈 | 20,000 | 2심 종결 |
2022.12.22. 판결선고기일 |
당사 전부승소 (확정) |
| 부당이득 반환 |
2021.05.27. | ○○투어자기관리 부동산투자회사 |
2,000 | 1심 진행 중 |
2023.03.23. 변론기일 |
- |
| 용역비 | 2021.12.03. | ○○스지 외 1 | 1,000 | 1심 진행 중 |
2023.03.17. 변론기일 |
- |
| 기타(금전) | 2021.12.20. | 주식회사 유○드 | 1,070 | 1심 진행 중 |
2023.03.09. 변론기일 |
- |
| 손해배상 | 2022.02.25. | ○○○ 캐피탈 | 41,400 | 2022.10.07. 소장 도달 |
- | - 피고 : 당사 외 11인 공동피고 - 관할 : 캐나다 온타리오 법원 |
| 부당이득금 | 2022.11.03. | ○○○○보험 주식회사 |
56,382 | 1심 진행 중 | 변론기일 미정 |
당사 외 1인 공동피고 |
| 이행확약금 지급청구 |
2022.11.29. | ○○○○○○지구 도시개발사업조합 |
500 | 1심 진행 중 | 변론기일 미정 |
|
| 부당이득금 | 2022.12.05. | ○○○○피에프브이 주식회사 |
4,851 | 1심 진행 중 | 변론기일 미정 |
|
| 채권자 대위소송 |
2022.12.12. | 주식회사 ○○ | 1,800 | 1심 진행 중 | 변론기일 미정 |
(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임
(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조
2) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역
| (기준일 : 2023년 01월 18일) | (단위 : 백만원) |
|
소송의 내용 |
소제기일 |
피고 |
소송가액 |
진행상황 |
소송일정 |
비고 |
|
부당이득금 |
2019.12.19. |
○○○○공사 |
3,094 |
2심 선고 |
2022.12.22. |
당사 전부승소 |
| 대여금 | 2021.01.27. | ○○재단 | 1,990 | 2심 선고 | 2022.12.08. 판결선고기일 |
당사 일부승소 (반소) |
(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임
(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조
<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>
- 중요한 소송사건
| (기준일 : 2023년 01월 18일) | (단위 : 천원) |
| 원고 | 피고 | 소제기일 | 소송내용 | 소송가액 | 진행사항 |
|---|---|---|---|---|---|
|
***빌 |
당사 |
2020.10.12 |
공탁금 출급청구 |
1,187,527 |
3심 종결('22.06.30. 상고기각) |
|
**캐피탈 |
당사 |
2020.06.12 |
부당이득금 |
104,573 |
3심 종결('22.04.28. 심리불속행기각) |
|
**캐피탈 |
당사 |
2020.03.16 |
부당이득금 |
39,083 |
2심 종결('22.06.09. 항소취하) |
|
***프라임**** |
당사 |
2020.12.16 |
부당이득금 |
50,000 |
1심 종결('22.05.11. 원고패) |
|
**** **드 |
당사 |
2021.12.20. |
금융수수료반환 |
152,000 |
1심 진행중 |
|
주식회사 **타 외 9명 |
당사 |
2022.02.21 |
계약무효확인 청구의 소 |
19,316,050 |
1심 진행중 |
주) 상기 진행중인 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없음
- 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
해당사항 없음
다. 채무보증 및 채무인수 약정현황
[지배회사에 관한 사항_메리츠금융지주]
| (기준일 : 2023년 01월 18일) | (단위:백만원) |
|
구분 |
내역 |
대상회사 |
한도금액 |
사용금액 |
|---|---|---|---|---|
|
제공한 지급보증한도 |
CP 및 회사채 권면보증 |
메리츠캐피탈 |
1,000,000 | 800,000 |
라. 그 밖의 우발채무 등
지배회사 메리츠금융지주의 별도 및 연결 기준의 기타 우발부채 등에 관한 사항은 본공시서류 재무제표 주석 및 연결재무제표 주석의 기재내용을 참고하여 주시기 바라며 주요종속회사에 관한 사항은 다음과 같습니다.
[주요종속회사에 관한 사항]
<손해보험업 부문_메리츠화재>
메리츠화재의 제102기 3분기 연결검토보고서의 주석 '19.약정사항 및 우발사항'을 참조하시기 바랍니다.
<금융투자업 부문_메리츠증권>
- 채무보증 및 대출약정 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | |
| 유동화증권매입약정(*1,4) | 1 | 5,000,000 | 5,000,000 | 1 | 5,000,000 | 5,000,000 | - | - | - |
| 지급보증(*4) | 1 | 22,235,898 | 22,235,898 | 1 | 19,271,997 | 19,271,997 | - | - | - |
| 증권인수약정(*4) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 조건부대출약정 | - | - | - | - | - | - | 1 | 125,000,000 | 125,000,000 |
| 조건부증권인수약정 | - | - | - | 3 | 34,215,254 | 34,215,254 | - | - | - |
| 한도대출(*4) | 264 | 5,658,609,666 | 3,437,629,785 | 217 | 5,405,422,267 | 2,784,276,739 | 221 | 5,123,432,876 | 2,690,679,444 |
| 대출확약 등(*2,4) | 9 | 219,144,444 | 196,832,944 | 11 | 254,282,207 | 231,970,707 | 8 | 354,650,000 | 354,650,000 |
| 총액합계 | 275 | 5,904,990,008 | 3,661,698,627 | 233 | 5,718,191,725 | 3,074,734,697 | 230 | 5,603,082,876 | 3,170,329,444 |
| 중복약정금액(*3) | 1 | 22,311,500 | 22,311,500 | 1 | 22,311,500 | 22,311,500 | - | - | - |
| 순액합계 | 275 | 5,882,678,508 | 3,639,387,127 | 233 | 5,695,880,225 | 3,052,423,197 | 230 | 5,603,082,876 | 3,170,329,444 |
| (*1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다. (*2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다. (*3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다. (*4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다. |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 | 약정기간 |
|---|---|---|---|---|
| ABCP 매입약정 | 파이어블러드제일차 | 5,000,000 | 5,000,000 | 2020.7.3 ~ 2030.6.10 |
| 유동화증권매입약정 합계 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
| 지급보증 | Aareal Capital Corporation | 22,235,898 | 22,235,898 | 2021.7.23 ~ 2023.3.9 |
| 지급보증 합계 | 22,235,898 | 22,235,898 | ||
| 한도대출 | 해진에셋대부 | 7,000,000 | 4,000,000 | 2022.2.16 ~ 2023.2.10 |
| 한도대출 | 인터러스밸류애드전문투자형사모부동산투자신탁제2호 | 21,100,000 | 6,440,000 | 2019.3.28 ~ 2023.4.24 |
| 한도대출 | 에이치지개발 | 15,000,000 | 448,593 | 2019.11.19 ~ 2023.3.19 |
| 한도대출 | 에이치지개발 | 24,100,000 | 956,000 | 2019.11.18 ~ 2023.3.20 |
| 한도대출 | 그라운드디홀딩스 | 19,500,000 | 600,000 | 2019.12.20 ~ 2023.8.20 |
| 한도대출 | 로머스파크 | 8,000,000 | 1,220,000 | 2020.2.13 ~ 2023.6.6 |
| 한도대출 | 로머스파크 | 18,200,000 | 3,390,000 | 2020.2.3 ~ 2023.6.6 |
| 한도대출 | 판시티 | 18,400,000 | 3,960,000 | 2020.2.12 ~ 2023.8.11 |
| 한도대출 | 판시티 | 9,200,000 | 1,990,000 | 2021.8.11 ~ 2023.8.11 |
| 한도대출 | 대명개발 | 23,000,000 | 3,356,400 | 2020.3.25 ~ 2023.7.25 |
| 한도대출 | 미래개발 | 9,200,000 | 1,460,000 | 2020.10.13 ~ 2023.8.14 |
| 한도대출 | 미래개발 | 15,500,000 | 2,740,000 | 2020.10.14 ~ 2023.8.14 |
| 한도대출 | 아이비개발 | 7,500,000 | 4,700,000 | 2020.10.23 ~ 2024.1.29 |
| 한도대출 | 아이비개발 | 16,000,000 | 7,000,000 | 2020.10.29 ~ 2024.1.29 |
| 한도대출 | 태웅홀딩스 | 22,400,000 | 6,100,000 | 2021.2.9 ~ 2024.4.9 |
| 한도대출 | 빅아일랜드인거제피에프브이 | 13,120,000 | 7,360,000 | 2021.2.25 ~ 2024.6.26 |
| 한도대출 | 빅아일랜드인거제피에프브이 | 8,000,000 | 3,680,000 | 2021.2.26 ~ 2024.6.26 |
| 한도대출 | 크레이톤 | 1,000,000 | 440,000 | 2021.3.8 ~ 2023.8.16 |
| 한도대출 | 크레이톤 | 50,000,000 | 22,560,000 | 2021.3.9 ~ 2023.8.9 |
| 한도대출 | 아이엔건설 | 21,500,000 | 4,200,000 | 2021.5.12 ~ 2023.5.12 |
| 한도대출 | 아이엔건설 | 1,000,000 | 500,000 | 2021.5.11 ~ 2023.8.11 |
| 한도대출 | 위더스 | 24,800,000 | 9,380,000 | 2021.5.11 ~ 2024.3.11 |
| 한도대출 | 이브도시개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.5.28 ~ 2024.3.29 |
| 한도대출 | 이브도시개발 | 22,400,000 | 5,000,000 | 2021.5.31 ~ 2024.3.31 |
| 한도대출 | 나래홀딩스 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.6.9 ~ 2024.2.8 |
| 한도대출 | 나래홀딩스 | 41,000,000 | 18,800,000 | 2021.6.11 ~ 2024.2.9 |
| 한도대출 | 대신도시플러스 | 44,600,000 | 23,480,000 | 2021.6.29 ~ 2024.8.29 |
| 한도대출 | 대신도시플러스 | 1,000,000 | 850,000 | 2021.6.28 ~ 2024.8.29 |
| 한도대출 | 골드파라 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.7.13 ~ 2023.9.14 |
| 한도대출 | 골드파라 | 23,000,000 | 8,600,000 | 2021.7.14 ~ 2023.9.14 |
| 한도대출 | 우민 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.7.13 ~ 2026.7.14 |
| 한도대출 | 우민 | 34,000,000 | 25,440,000 | 2021.7.14 ~ 2026.7.14 |
| 한도대출 | 베스트원프리미엄 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.7.13 ~ 2025.4.15 |
| 한도대출 | 베스트원프리미엄 | 149,000,000 | 101,750,000 | 2021.7.15 ~ 2025.4.15 |
| 한도대출 | 이안산업개발 | 58,400,000 | 45,420,000 | 2021.7.23 ~ 2024.4.23 |
| 한도대출 | 이안산업개발 | 1,000,000 | 780,000 | 2021.7.20 ~ 2024.4.22 |
| 한도대출 | 현용홀딩스 | 24,000,000 | 5,000,000 | 2021.7.23 ~ 2024.1.23 |
| 한도대출 | 현용홀딩스 | 1,000,000 | 500,000 | 2021.7.22 ~ 2024.1.12 |
| 한도대출 | 자승 | 1,000,000 | 943,000 | 2021.8.5 ~ 2024.2.6 |
| 한도대출 | 자승 | 23,000,000 | 16,720,000 | 2021.8.6 ~ 2024.2.6 |
| 한도대출 | 태우건설, 신문1지구도시개발사업조합 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.8.6 ~ 2026.4.10 |
| 한도대출 | 태우건설, 신문1지구도시개발사업조합 | 47,000,000 | 17,000,000 | 2021.8.10 ~ 2026.4.10 |
| 한도대출 | 흥덕미래산업개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.8.9 ~ 2023.12.11 |
| 한도대출 | 흥덕미래산업개발 | 22,000,000 | 15,800,000 | 2021.8.10 ~ 2023.12.10 |
| 한도대출 | 퍼스트엠앤디 | 1,000,000 | 300,000 | 2021.9.2 ~ 2023.11.3 |
| 한도대출 | 퍼스트엠앤디 | 38,000,000 | 3,300,000 | 2021.9.3 ~ 2023.11.3 |
| 한도대출 | 비에이파주제이차개발 | 32,000,000 | 19,220,000 | 2021.9.15 ~ 2024.12.15 |
| 한도대출 | 비에이파주제이차개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.9.14 ~ 2024.12.16 |
| 한도대출 | 더사람 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.9.16 ~ 2024.4.30 |
| 한도대출 | 더사람 | 16,000,000 | 500,000 | 2021.9.30 ~ 2024.4.30 |
| 한도대출 | 한국패션유통물류 | 1,000,000 | 700,000 | 2021.9.14 ~ 2023.3.16 |
| 한도대출 | 와이제이 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.11.18 ~ 2024.9.19 |
| 한도대출 | 와이제이 | 56,300,000 | 26,300,000 | 2021.11.19 ~ 2024.9.19 |
| 한도대출 | 정웅씨앤디 | 48,000,000 | 34,440,000 | 2021.7.28 ~ 2024.10.28 |
| 한도대출 | 정웅씨앤디 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.7.27 ~ 2024.10.28 |
| 한도대출 | 우정개발 | 1,000,000 | 634,200 | 2021.9.30 ~ 2024.3.4 |
| 한도대출 | 우정개발 | 62,000,000 | 25,525,800 | 2021.10.1 ~ 2024.3.1 |
| 한도대출 | 아이엠디씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.10.12 ~ 2024.9.13 |
| 한도대출 | 아이엠디씨 | 18,800,000 | 10,400,000 | 2021.10.13 ~ 2023.9.13 |
| 한도대출 | 레안디엔씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.10.27 ~ 2023.10.30 |
| 한도대출 | 더지음개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.11.25 ~ 2025.4.25 |
| 한도대출 | 더지음개발 | 26,000,000 | 19,100,000 | 2021.11.26 ~ 2025.4.26 |
| 한도대출 | 제이더블유에이치컴퍼니 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.11.29 ~ 2024.5.30 |
| 한도대출 | 제이더블유에이치컴퍼니 | 20,000,000 | 13,600,000 | 2021.11.30 ~ 2024.5.30 |
| 한도대출 | 리드온산업개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.11.30 ~ 2025.11.3 |
| 한도대출 | 리드온산업개발 | 74,000,000 | 63,450,000 | 2021.12.1 ~ 2025.11.1 |
| 한도대출 | 한경디앤씨 | 38,000,000 | 22,600,000 | 2021.12.15 ~ 2024.6.15 |
| 한도대출 | 한경디앤씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.12.2 ~ 2024.6.17 |
| 한도대출 | 가우홀딩스 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.12.17 ~ 2024.3.20 |
| 한도대출 | 가우홀딩스 | 41,600,000 | 24,440,000 | 2021.12.20 ~ 2024.3.20 |
| 한도대출 | 브릭화성물류센터 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.12.23 ~ 2024.4.24 |
| 한도대출 | 브릭화성물류센터 | 39,200,000 | 20,756,000 | 2021.12.24 ~ 2024.4.24 |
| 한도대출 | 에스디비 | 1,000,000 | 830,000 | 2021.12.23 ~ 2023.12.25 |
| 한도대출 | 에스디비 | 22,000,000 | 2,710,000 | 2021.12.24 ~ 2023.12.24 |
| 한도대출 | 에스디비 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.5.10 ~ 2023.11.13 |
| 한도대출 | 엔터프라이즈디와이 | 1,000,000 | 963,000 | 2021.12.23 ~ 2025.5.26 |
| 한도대출 | 엔터프라이즈디와이 | 17,600,000 | 12,593,431 | 2021.12.24 ~ 2025.5.24 |
| 한도대출 | 엘오케이디앤씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.12.24 ~ 2025.6.27 |
| 한도대출 | 엘오케이디앤씨 | 26,000,000 | 14,310,000 | 2021.12.27 ~ 2025.6.27 |
| 한도대출 | 경보산업개발 | 1,000,000 | 942,000 | 2021.12.23 ~ 2024.8.27 |
| 한도대출 | 경보산업개발 | 23,000,000 | 10,558,000 | 2021.12.27 ~ 2024.8.27 |
| 한도대출 | 그레이트음봉제일차 | 48,000,000 | 31,200,000 | 2021.12.17 ~ 2025.9.17 |
| 한도대출 | 씨더블유하우징 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.12.28 ~ 2023.10.30 |
| 한도대출 | 씨더블유하우징 | 32,500,000 | 9,100,000 | 2021.12.29 ~ 2023.10.29 |
| 한도대출 | 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 | 9,320,000 | 5,230,000 | 2021.10.6 ~ 2025.12.10 |
| 한도대출 | 파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호(재간접형) | 1,731,500 | 1,040,573 | 2020.9.25 ~ 2033.3.3 |
| 한도대출 | 다훈개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.12.29 ~ 2024.6.19 |
| 한도대출 | 다훈개발 | 34,000,000 | 34,000,000 | 2022.1.19 ~ 2024.6.19 |
| 한도대출 | 아진종합개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.2.17 ~ 2024.12.18 |
| 한도대출 | 아진종합개발 | 32,900,000 | 14,960,000 | 2022.2.18 ~ 2024.12.18 |
| 한도대출 | 보아스개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.2.16 ~ 2024.7.24 |
| 한도대출 | 보아스개발 | 45,200,000 | 40,700,000 | 2022.2.24 ~ 2024.7.24 |
| 한도대출 | 레이더스밸리 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.2.23 ~ 2024.4.24 |
| 한도대출 | 레이더스밸리 | 35,000,000 | 31,880,000 | 2022.2.24 ~ 2024.4.24 |
| 한도대출 | 세일건설 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.2.28 ~ 2024.1.30 |
| 한도대출 | 세일건설 | 28,700,000 | 21,300,000 | 2022.2.28 ~ 2024.1.28 |
| 한도대출 | 에이티디피 | 1,000,000 | 990,000 | 2022.3.7 ~ 2024.9.11 |
| 한도대출 | 에이티디피 | 26,300,000 | 22,800,000 | 2022.3.11 ~ 2024.9.11 |
| 한도대출 | 에이치피디앤씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.3.15 ~ 2025.1.16 |
| 한도대출 | 에이치피디앤씨 | 24,000,000 | 21,700,000 | 2022.3.16 ~ 2025.1.16 |
| 한도대출 | 골든게이트여수 | 1,000,000 | 886,000 | 2022.3.18 ~ 2024.11.21 |
| 한도대출 | 골든게이트여수 | 32,500,000 | 25,814,000 | 2022.3.21 ~ 2024.11.21 |
| 한도대출 | 브라운 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.3.18 ~ 2023.9.21 |
| 한도대출 | 브라운 | 33,000,000 | 15,200,000 | 2022.3.21 ~ 2023.9.21 |
| 한도대출 | 에이치디씨아이앤콘스 | 35,400,000 | 21,018,000 | 2022.3.24 ~ 2024.10.24 |
| 한도대출 | 아이제이로지스 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.3.4 ~ 2024.2.26 |
| 한도대출 | 아이제이로지스 | 29,000,000 | 24,600,000 | 2022.3.25 ~ 2024.2.25 |
| 한도대출 | 현진건업개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.3.28 ~ 2025.1.27 |
| 한도대출 | 현진건업개발 | 24,800,000 | 10,400,000 | 2022.3.29 ~ 2025.1.29 |
| 한도대출 | 피에스케이 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.3.29 ~ 2024.9.30 |
| 한도대출 | 피에스케이 | 41,000,000 | 35,500,000 | 2022.3.31 ~ 2024.10.1 |
| 한도대출 | 제이씨인슈어런스플랫폼제1호 | 159,354 | 159,354 | 2022.3.15 ~ 2027.2.25 |
| 한도대출 | 제이씨인슈어런스플랫폼제1호 | 4,600,000 | 4,482,308 | 2022.3.15 ~ 2027.3.18 |
| 한도대출 | 이앤에프제2호사모투자합자회사 | 2,822,699 | 1,978,567 | 2021.12.27 ~ 2030.3.28 |
| 한도대출 | 선제 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.2.10 ~ 2024.9.11 |
| 한도대출 | 선제 | 26,000,000 | 17,900,000 | 2022.2.24 ~ 2024.9.11 |
| 한도대출 | 더나이스 | 1,000,000 | 949,000 | 2022.2.17 ~ 2024.11.18 |
| 한도대출 | 더나이스 | 24,800,000 | 16,415,000 | 2022.2.18 ~ 2024.11.18 |
| 한도대출 | 진양건설 | 47,000,000 | 9,000,000 | 2022.4.18 ~ 2026.5.18 |
| 한도대출 | 진양건설 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.4.15 ~ 2026.5.18 |
| 한도대출 | 금재디앤씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.4.25 ~ 2026.6.26 |
| 한도대출 | 금재디앤씨 | 51,200,000 | 51,200,000 | 2022.4.26 ~ 2026.6.26 |
| 한도대출 | 블루코브2호감일 | 37,100,000 | 20,800,000 | 2022.5.3 ~ 2025.4.3 |
| 한도대출 | 블루코브2호감일 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.4.28 ~ 2025.4.3 |
| 한도대출 | 아이엠디 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.5.9 ~ 2026.3.12 |
| 한도대출 | 아이엠디 | 45,200,000 | 34,530,000 | 2022.5.12 ~ 2026.3.12 |
| 한도대출 | 퀀텀디브이 | 19,000,000 | 16,000,000 | 2022.5.19 ~ 2024.8.19 |
| 한도대출 | 퀀텀디브이 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.5.18 ~ 2024.8.19 |
| 한도대출 | 루펜티스 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.5.25 ~ 2025.5.27 |
| 한도대출 | 루펜티스 | 95,000,000 | 84,800,000 | 2022.5.27 ~ 2025.5.27 |
| 한도대출 | 천강개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.5.4 ~ 2025.1.6 |
| 한도대출 | 천강개발 | 29,000,000 | 24,000,000 | 2022.5.6 ~ 2025.1.6 |
| 한도대출 | 에스엠주택산업 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.5.27 ~ 2025.5.30 |
| 한도대출 | 에스엠주택산업 | 62,000,000 | 52,700,000 | 2022.5.31 ~ 2025.5.30 |
| 한도대출 | 거산테크놀로지 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.5.30 ~ 2024.2.29 |
| 한도대출 | 거산테크놀로지 | 25,500,000 | 12,500,000 | 2022.5.31 ~ 2024.2.29 |
| 한도대출 | 비케이파트너스 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.5.30 ~ 2025.2.28 |
| 한도대출 | 비케이파트너스 | 22,800,000 | 12,800,000 | 2022.5.31 ~ 2025.3.3 |
| 한도대출 | 드림스페어제사차 | 500,000 | 500,000 | 2022.6.7 ~ 2025.10.8 |
| 한도대출 | 드림스페어제사차 | 10,000,000 | 9,692,683 | 2022.6.8 ~ 2025.10.8 |
| 한도대출 | 드림스페어제오차 | 500,000 | 500,000 | 2022.6.7 ~ 2025.10.8 |
| 한도대출 | 드림스페어제오차 | 10,000,000 | 9,692,683 | 2022.6.8 ~ 2025.10.8 |
| 한도대출 | 마스턴제38호성남피에프브이 | 23,000,000 | 23,000,000 | 2022.6.17 ~ 2026.9.17 |
| 한도대출 | 마스턴제38호성남피에프브이 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.6.16 ~ 2026.9.17 |
| 한도대출 | 에스엘티청라제일차 | 500,000 | 500,000 | 2022.6.21 ~ 2025.6.23 |
| 한도대출 | 에스엘티청라제일차 | 26,500,000 | 22,155,000 | 2022.6.22 ~ 2025.6.22 |
| 한도대출 | 에스엘티청라제이차 | 500,000 | 500,000 | 2022.6.21 ~ 2025.6.23 |
| 한도대출 | 에스엘티청라제이차 | 26,500,000 | 22,155,000 | 2022.6.22 ~ 2025.6.22 |
| 한도대출 | 위드디엠 | 38,300,000 | 30,980,000 | 2022.6.24 ~ 2025.2.24 |
| 한도대출 | 위드디엠 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.6.22 ~ 2025.2.24 |
| 한도대출 | 탑플랜 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.6.23 ~ 2025.8.27 |
| 한도대출 | 탑플랜 | 35,000,000 | 26,000,000 | 2022.6.27 ~ 2025.8.27 |
| 한도대출 | 태산종합개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.6.27 ~ 2024.11.28 |
| 한도대출 | 더퍼스트한양 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.6.28 ~ 2026.3.30 |
| 한도대출 | 더퍼스트한양 | 84,000,000 | 84,000,000 | 2022.6.29 ~ 2026.3.29 |
| 한도대출 | 씨케이디앤씨 | 45,000,000 | 45,000,000 | 2022.6.28 ~ 2026.2.27 |
| 한도대출 | 씨케이디앤씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.6.27 ~ 2026.2.27 |
| 한도대출 | 마스턴제113호로지스포인트서운피에프브이 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2022.6.30 ~ 2024.10.30 |
| 한도대출 | STIC Debt-Platform일반사모투자신탁제1호 | 226,108 | 94,581 | 2022.5.4 ~ 2026.5.4 |
| 한도대출 | 네오시티 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.6.2 ~ 2023.6.5 |
| 한도대출 | 네오시티 | 29,000,000 | 1,890,000 | 2022.6.3 ~ 2023.6.5 |
| 한도대출 | KKR Real Estate Partners Americas III SCSp | 558,821 | 558,821 | 2021.11.19 ~ 2032.11.19 |
| 한도대출 | (주)세원투자건업 | 600,000 | 600,000 | 2021.11.15 ~ 2024.11.15 |
| 한도대출 | (주)우원산업 | 400,000 | 400,000 | 2021.11.15 ~ 2024.11.15 |
| 한도대출 | Halcon Holdings, LLC | 3,205,404 | 3,205,404 | 2021.11.24 ~ 2025.11.26 |
| 한도대출 | 합천관광개발 유한회사 | 31,000,000 | 31,000,000 | 2021.12.9 ~ 2027.12.10 |
| 한도대출 | 라움도시개발㈜ | 28,700,000 | 4,000,000 | 2019.4.26 ~ 2023.7.26 |
| 한도대출 | ㈜근화이엔씨 | 24,500,000 | 24,500,000 | 2019.7.11 ~ 2023.10.11 |
| 한도대출 | ㈜엠제이산업개발 | 49,200,000 | 35,800,000 | 2020.2.18 ~ 2023.12.18 |
| 한도대출 | 양주역세권개발 PFV | 60,620,000 | 25,620,000 | 2019.12.20 ~ 2023.12.20 |
| 한도대출 | ㈜유림디앤씨 | 2,200,000 | 2,200,000 | 2019.11.29 ~ 2023.5.29 |
| 한도대출 | 에스엔에이치씨 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2021.7.19 ~ 2025.4.18 |
| 한도대출 | 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호 | 600,000 | 600,000 | 2021.8.3 ~ 2025.8.4 |
| 한도대출 | 피앤디유나이티드 | 10,600,000 | 10,600,000 | 2021.7.29 ~ 2023.1.30 |
| 한도대출 | 피앤디유나이티드 | 37,600,000 | 5,300,000 | 2021.7.29 ~ 2023.1.29 |
| 한도대출 | 대신도시개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.9.3 ~ 2023.6.2 |
| 한도대출 | 케이제이사랑 | 49,600,000 | 37,300,000 | 2021.9.17 ~ 2025.7.17 |
| 한도대출 | ㈜센트럴시티 | 23,000,000 | 23,000,000 | 2021.11.15 ~ 2025.9.15 |
| 한도대출 | 은평복합개발㈜ | 48,000,000 | 48,000,000 | 2021.11.12 ~ 2025.12.12 |
| 한도대출 | 디딤개발㈜ | 28,400,000 | 28,400,000 | 2022.3.8 ~ 2024.12.9 |
| 한도대출 | 마스턴제127호로지스포인트대구 | 13,100,000 | 13,100,000 | 2022.5.20 ~ 2025.1.20 |
| 한도대출 | 금강산업건설 | 37,900,000 | 37,900,000 | 2022.5.27 ~ 2025.11.27 |
| 한도대출 | 제영축현제일호 | 50,000,000 | 50,000,000 | 2022.6.30 ~ 2025.7.30 |
| 한도대출 | 제영축현제이호 | 50,000,000 | 50,000,000 | 2022.6.30 ~ 2025.7.30 |
| 한도대출 | (주)디에이치프라퍼티원 | 4,000,000 | 2,800,000 | 2022.6.28 ~ 2023.6.28 |
| 한도대출 | 주식회사 유림아이앤디 | 30,400,000 | 1,100,000 | 2019.11.29 ~ 2023.5.29 |
| 한도대출 | (주)멘토디엔씨 | 17,000,000 | 200,000 | 2020.2.17 ~ 2022.11.17 |
| 한도대출 | 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주) | 29,000,000 | 2,960,000 | 2020.3.30 ~ 2024.1.30 |
| 한도대출 | (주)대원플러스알앤씨제사차 | 28,500,000 | 14,550,000 | 2020.9.10 ~ 2023.11.10 |
| 한도대출 | 온천공원개발 주식회사 | 34,600,000 | 26,600,000 | 2020.11.19 ~ 2024.11.19 |
| 한도대출 | (주)골든써밋 | 27,500,000 | 13,600,000 | 2020.11.26 ~ 2023.9.26 |
| 한도대출 | 갈매피에프브이 주식회사 | 75,000,000 | 18,350,000 | 2020.12.23 ~ 2024.5.23 |
| 한도대출 | 주식회사 디오개발 | 39,000,000 | 18,500,000 | 2021.2.9 ~ 2024.1.9 |
| 한도대출 | (주)베가 | 50,000,000 | 1,500,000 | 2021.2.26 ~ 2023.2.26 |
| 한도대출 | 이안디앤씨주식회사 | 21,800,000 | 4,380,000 | 2021.3.5 ~ 2024.3.5 |
| 한도대출 | 주식회사 다온종합건설 | 26,000,000 | 7,280,000 | 2021.3.31 ~ 2024.3.5 |
| 한도대출 | 주식회사 더푸른송도 | 20,500,000 | 6,300,000 | 2021.3.17 ~ 2023.9.17 |
| 한도대출 | 주식회사 더로렌 | 39,900,000 | 20,160,000 | 2021.4.29 ~ 2025.10.29 |
| 한도대출 | (주)더랜드인베스트 | 39,900,000 | 20,220,000 | 2021.4.29 ~ 2025.10.29 |
| 한도대출 | 코아랜드디앤씨 주식회사 | 24,200,000 | 6,000,000 | 2021.3.31 ~ 2024.7.31 |
| 한도대출 | 블랙스톤 주식회사 | 25,200,000 | 10,500,000 | 2021.4.16 ~ 2024.7.16 |
| 한도대출 | 송산개발 주식회사 | 23,000,000 | 1,100,000 | 2021.4.19 ~ 2023.8.19 |
| 한도대출 | 주식회사 티알씨투 | 63,000,000 | 13,457,000 | 2021.4.20 ~ 2024.8.20 |
| 한도대출 | 주식회사 센트럴랜드 | 25,000,000 | 200,000 | 2021.4.30 ~ 2023.6.30 |
| 한도대출 | 주식회사 베네마인 | 27,000,000 | 7,500,000 | 2021.5.31 ~ 2024.7.7 |
| 한도대출 | 일승건설 주식회사 | 20,000,000 | 3,700,000 | 2021.5.24 ~ 2023.2.24 |
| 한도대출 | 피에프브이청담502 | 22,000,000 | 1,427,000 | 2021.5.27 ~ 2025.1.27 |
| 한도대출 | 주식회사 아미 | 21,000,000 | 7,140,000 | 2021.5.28 ~ 2023.11.28 |
| 한도대출 | 피에프브이청담522 | 26,000,000 | 2,030,000 | 2021.5.27 ~ 2025.1.27 |
| 한도대출 | 마곡마이스피에프브이 | 200,000,000 | 7,200,000 | 2021.6.17 ~ 2024.10.17 |
| 한도대출 | 에셋인피플파트너스 주식회사 | 27,900,000 | 4,620,000 | 2021.6.28 ~ 2024.2.28 |
| 한도대출 | 주식회사 에이치피개발 | 32,700,000 | 8,940,000 | 2021.6.28 ~ 2023.9.28 |
| 한도대출 | 주식회사 알래스카플러스 | 31,800,000 | 15,200,000 | 2021.7.5 ~ 2024.1.5 |
| 한도대출 | 주식회사 에스시아이 | 140,000,000 | 104,000,000 | 2021.10.21 ~ 2025.6.21 |
| 한도대출 | 주식회사 휴먼베이스파트너스 | 54,400,000 | 18,000,000 | 2022.5.20 ~ 2023.11.20 |
| 한도대출 | 리드산업개발(주) | 20,000,000 | 100,000 | 2021.11.29 ~ 2022.11.29 |
| 한도대출 | 주식회사 로지필드 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2021.12.1 ~ 2024.5.1 |
| 한도대출 | 주식회사 두영에이앤디 | 16,800,000 | 14,550,000 | 2021.12.22 ~ 2026.9.22 |
| 한도대출 | 이천콜드제일차 주식회사 | 24,800,000 | 21,800,000 | 2022.2.11 ~ 2023.12.11 |
| 한도대출 | 울산알프스제일차 주식회사 | 11,900,000 | 7,100,000 | 2022.3.8 ~ 2024.12.8 |
| 한도대출 | 울산알프스제이차 주식회사 | 11,900,000 | 7,100,000 | 2022.3.8 ~ 2024.12.8 |
| 한도대출 | 파인그로브 주식회사 | 9,000,000 | 900,000 | 2022.3.30 ~ 2023.9.30 |
| 한도대출 | 미래인로지스부천피에프브이(주) | 10,000,000 | 6,800,000 | 2022.5.26 ~ 2024.7.26 |
| 한도대출 | 송복유동화제삼차 주식회사 | 300,000 | 178,603 | 2022.6.30 ~ 2023.12.9 |
| 한도대출 | 태성종합개발주식회사 | 16,400,000 | 6,660,000 | 2022.6.28 ~ 2024.11.28 |
| 한도대출 | 제이디엔씨 주식회사 | 13,000,000 | 13,000,000 | 2022.6.29 ~ 2025.8.29 |
| 한도대출 | 주식회사 엘피 | 35,000,000 | 35,000,000 | 2022.6.29 ~ 2025.12.29 |
| 한도대출 | 이천콜드제일차 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.2.10 ~ 2023.12.11 |
| 한도대출 | 골드랜드제이앤제이 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.6.30 ~ 2026.7.1 |
| 한도대출 | 디에이치네트웍스 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.7.14 ~ 2026.4.15 |
| 한도대출 | 디에이치네트웍스 | 39,000,000 | 39,000,000 | 2022.7.15 ~ 2026.4.15 |
| 한도대출 | 운서원 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.7.19 ~ 2025.11.21 |
| 한도대출 | 운서원 | 47,000,000 | 47,000,000 | 2022.7.21 ~ 2025.11.21 |
| 한도대출 | 다올랩터제삼차 | 500,000 | 500,000 | 2022.7.11 ~ 2025.7.18 |
| 한도대출 | 다올랩터제삼차 | 23,500,000 | 23,500,000 | 2022.7.22 ~ 2025.7.22 |
| 한도대출 | 다올랩터제사차 | 500,000 | 500,000 | 2022.7.11 ~ 2025.7.18 |
| 한도대출 | 다올랩터제사차 | 23,500,000 | 23,500,000 | 2022.7.22 ~ 2025.7.22 |
| 한도대출 | 디케이지산개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.7.21 ~ 2025.7.22 |
| 한도대출 | 디케이지산개발 | 27,000,000 | 27,000,000 | 2022.7.22 ~ 2025.7.22 |
| 한도대출 | 앤씨케이 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.7.21 ~ 2025.10.22 |
| 한도대출 | 앤씨케이 | 24,000,000 | 23,450,000 | 2022.7.22 ~ 2025.10.22 |
| 한도대출 | 지윰21 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.7.22 ~ 2027.4.26 |
| 한도대출 | 지윰21 | 45,000,000 | 45,000,000 | 2022.7.25 ~ 2027.4.25 |
| 한도대출 | 등촌지와인 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.7.27 ~ 2023.9.27 |
| 한도대출 | 대장건설(최임묵) | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.7.28 ~ 2026.3.30 |
| 한도대출 | 대장건설(최임묵) | 34,000,000 | 34,000,000 | 2022.7.29 ~ 2026.3.29 |
| 한도대출 | 케이디로직 | 38,600,000 | 32,600,000 | 2022.8.10 ~ 2024.7.10 |
| 한도대출 | 케이디로직 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.7.12 ~ 2024.7.10 |
| 한도대출 | 디벨럽팩토리 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.8.22 ~ 2025.6.24 |
| 한도대출 | 디벨럽팩토리 | 15,000,000 | 9,587,500 | 2022.8.24 ~ 2025.6.24 |
| 한도대출 | 나르샤인 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.9.22 ~ 2025.2.21 |
| 한도대출 | 나르샤인 | 20,000,000 | 18,740,000 | 2022.9.23 ~ 2025.2.23 |
| 한도대출 | 오케이캐피탈 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2022.9.15 ~ 2025.1.16 |
| 한도대출 | 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호 | 21,830,000 | 21,830,000 | 2022.2.25 ~ 2026.2.25 |
| 한도대출 | 제영축현제일호, 제영축현제이호 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2022.6.30 ~ 2025.7.30 |
| 한도대출 | 에이치아이㈜ | 15,000,000 | 15,000,000 | 2022.7.5 ~ 2023.7.6 |
| 한도대출 | 601W SOUTH CANAL MEZZ LLC | 46,415,780 | 46,415,780 | 2022.8.11 ~ 2024.12.13 |
| 한도대출 | (주)섬강레저 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2022.9.29 ~ 2026.3.30 |
| 한도대출 | 주식회사 더원공감 | 18,500,000 | 12,000,000 | 2021.10.28 ~ 2024.6.28 |
| 한도대출 | 송복유동화제이차 주식회사 | 300,000 | 221,243 | 2022.7.1 ~ 2023.12.9 |
| 한도대출 | 주식회사 랜드박스 | 50,000,000 | 42,500,000 | 2022.7.18 ~ 2025.3.18 |
| 한도대출 | 주식회사 기세 | 169,000,000 | 98,400,000 | 2022.7.22 ~ 2027.9.22 |
| 한도대출 | 주식회사 베스트원골드 | 45,000,000 | 45,000,000 | 2022.9.7 ~ 2026.9.7 |
| 한도대출 | 송복유동화제일차 주식회사 | 300,000 | 169,261 | 2022.9.13 ~ 2023.12.9 |
| 한도대출 합계 | 5,658,609,666 | 3,437,629,785 | ||
| 대출확약 | 삼계감분지역주택조합 | 1,430,000 | 1,430,000 | 2020.3.27 ~ 2023.8.31 |
| 대출확약 | 삼계감분지역주택조합 | 31,500,000 | 31,500,000 | 2020.3.31 ~ 2023.8.31 |
| 대출확약 | 우리은행 | 17,500,000 | 17,500,000 | 2020.8.31 ~ 2024.9.4 |
| 대출확약 | 사천아이씨도시개발 | 39,000,000 | 39,000,000 | 2021.2.5 ~ 2023.8.31 |
| 대출확약 | 사천아이씨도시개발 | 39,000,000 | 16,688,500 | 2021.2.9 ~ 2024.2.9 |
| 대출확약 | 더파트너스 | 5,441,639 | 5,441,639 | 2021.6.16 ~ 2024.8.28 |
| 대출확약 | 더시티 | 12,997,805 | 12,997,805 | 2021.6.16 ~ 2024.8.28 |
| 대출확약 | 알파도시에이치앤지 | 17,825,000 | 17,825,000 | 2021.7.13 ~ 2026.5.15 |
| 대출확약 | 마스턴전문투자형사모투자신탁제102호 | 54,450,000 | 54,450,000 | 2020.8.27 ~ 2022.10.27 |
| 대출확약 합계 | 219,144,444 | 196,832,944 | ||
| 약정사항 총계 | 5,882,678,508 | 3,639,387,127 | ||
다. 그 밖의 우발채무 등
- 당좌차월약정 등
|
(단위: 천원, USD) |
| 약정종류 | 거래처 | 약정한도금액 | 만기일 |
|---|---|---|---|
| 일중차월 | 우리은행 | 50,000,000 | 2023.09.02 |
| 하나은행 | 10,000,000 | 2022.10.28 | |
| 신한은행 | 20,000,000 | 2023.09.05 | |
| 국민은행 | 5,000,000 | 2022.11.18 | |
| 당좌차월 | 대구은행 | 5,000,000 | 2023.06.29 |
| 한도대출 | 우리은행 | 30,000,000 | 2023.09.01 |
| 농협은행 | 50,000,000 | 2023.03.04 | |
| 대구은행 | 20,000,000 | 2022.12.18 | |
| 수협은행 | 20,000,000 | 2023.07.21 | |
| 권면보증 | 메리츠금융지주 | 800,000,000 | - |
| 이행지급보증 | 서울보증보험 | 8,201,046 | 건별 약정 |
| 기한부수입신용장 | 산업은행 | USD 10,000,000 | 2023.06.09 |
| 한도약정 | 중국광대은행 | 20,000,000 | 2023.02.17 |
| 중국공상은행 | 20,000,000 | 2022.10.19 | |
| 중국은행 | 30,000,000 | 2023.01.04 | |
| 우리은행 | 30,000,000 | 2023.05.04 | |
| 산업은행 | 100,000,000 | 2023.08.07 | |
| 신한은행 | 20,000,000 | 2023.08.12 | |
| 농협은행 | 20,000,000 | 2023.02.22 | |
| 대구은행 | 20,000,000 | 2023.05.25 | |
| 한도약정(단기사채) | 미래에셋증권 | 30,000,000 | 2024.11.29 |
| 다올투자증권 | 120,000,000 | 2025.04.10 | |
| 할인어음(자체) | 한국증권금융 | 200,000,000 | 2024.10.31 |
| 할인어음(청약증거금재원) | 한국증권금융 | 청약금액 내 | 2024.10.31 |
| 기관운영자금(자체) | 한국증권금융 | 200,000,000 | 2023.03.02 |
| 기관운영자금(신탁) | 한국증권금융 | 신탁자금범위 내 | 2023.03.02 |
| 유통금융융자 | 한국증권금융 | 400,000,000 | 2023.07.01 |
| 담보금융지원 | 한국증권금융 | 700,000,000 | 2023.04.30 |
| 담보금융지원(건별장기거래) | 한국증권금융 | 100,000,000 | 2023.08.12 |
| 담보금융지원(건별장기거래) | 한국증권금융 | 130,000,000 | 2023.08.30 |
| 일중거래자금 | 한국증권금융 | 200,000,000 | 2023.03.03 |
| 채권딜러금융 | 한국증권금융 | 500,000,000 | 2023.03.31 |
| FX Swap 커미티드 계약 | JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch | USD 50,000,000 | 2023.12.22 |
| JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch | USD 50,000,000 | 2023.09.06 |
※ 그 밖의 약정내역 등은 메리츠증권 정기보고서 중 III. 재무에 관한 사항 내 3. 연결재무제표 주석 중 "32-3. 약정내역" 을 참조하시기 바랍니다.
<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>
| (기준일 : 2022년 09월 30일) | (단위 : 천원, USD) |
| 구 분 | 내 역 | 거래처 | 한도금액 | 미사용한도금액 |
|---|---|---|---|---|
| 제공받은 지급보증 | 권면보증 | 메리츠금융지주 | 800,000,000 | 140,000,000 |
| 이행지급보증 | 서울보증보험 | 8,020,842 | - | |
| 기한부수입신용장 | 산업은행 | USD 10,000,000 | USD 10,000,000 | |
| 한도대출약정 | 미사용 약정한도 | 우리은행 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 미사용 약정한도 | KDB산업은행 | 100,000,000 | 80,000,000 | |
| 미사용 약정한도 | 신한은행 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 미사용 약정한도 | NH농협은행 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 미사용 약정한도 | DGB대구은행 | 20,000,000 | 8,000,000 | |
| 미사용 약정한도 | 중국공상은행 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 미사용 약정한도 | 중국은행 | 30,000,000 | 15,000,000 | |
| 미사용 약정한도 | 중국광대은행 | 20,000,000 | 20,000,000 | |
| 단기사채한도약정 | 미사용 약정한도 | 미래에셋증권 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 미사용 약정한도 | 다올투자증권 | 120,000,000 | 50,000,000 |
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황
[지배회사에 관한사항_메리츠금융지주]
가. 제재현황
| (기준일 : 2023년 01월 02일) |
|
일자 |
제재기관 |
대상자 |
제재내용 |
금전적 제재금액 |
사유 |
근거법령 |
| 2022.12.23 | 금융감독원 |
회사 |
과태료 부과 |
20,640만원 |
업무보고서 제출의무 위반, |
금융지주회사법 제54조 및 제56조 |
[주요종속회사에 관한 사항]
<손해보험업 부문_메리츠화재>
| (단위: 백만원) |
|
일자 |
제재기관 |
대상자 |
처벌 또는 조치 내용 |
금전적 제재금액 |
사유 |
근거법령 |
| 2018.11.12 | 금융감독원 |
회사 |
과태료 납부 |
63 |
통신수단을 이용한 모집 등 관련 준수사항, |
보험업법 제96조, 전자 금융거래법 제21조, |
| 2018.11.12 | 금융감독원 |
임직원 (1명) |
관련자 문책처리 완료 (상무보, 현직) |
- |
전자금융거래 안정성 확보의무, |
전자금융거래법 제21조, |
| 2020.09.04 | 금융감독원 |
회사 |
과태료 납부 |
1,000 |
통신수단을 이용한 모집 관련 준수사항 위반 |
보험업법 제96조 등 |
| 2020.09.04 | 금융감독원 |
임직원 (2명) |
관련자 문책처리 완료 (상무, 현직, 견책) (부사장, 현직, 주의) |
- |
통신수단을 이용한 모집 관련 준수사항 위반 |
보험업법 제96조 등 |
| 2020.09.04 | 금융감독원 |
회사 |
과태료 납부 |
200 |
보험요율 산출의 원칙 등 위반 |
보험업법 제128조의 2 등 |
| 2020.09.04 | 금융감독원 |
임직원 (2명) |
관련자 문책처리 완료 (전무, 퇴직) (상무, 퇴직) |
- |
보험요율 산출의 원칙 등 위반 |
보험업법 제128조의 2 등 |
| 2020.09.04 | 금융감독원 |
회사 |
과징금 납부 |
62 |
보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반 |
보험업법 제97조 등 |
| 2020.09.04 | 금융감독원 |
회사 |
과징금 납부 |
178 |
기초서류 기재사항 준수의무 위반 |
보험업법 제127조의3 등 |
| 2020.09.04 | 금융감독원 |
회사 |
과태료 납부 |
16 |
보험계약자 등의 보호의무 등 위반 |
보험사기방지특별법 제5조 등 |
| 2020.09.04 | 금융감독원 |
임직원 (1명) |
관련자 문책처리 완료 (전무, 현직) |
- |
자산평가의 방법 등 위반 |
보험업법 제114조 등 |
| 2020.09.04 | 금융감독원 |
임직원 (1명) |
관련자 문책처리 완료 (부사장, 퇴직) (상무보, 현직) |
- |
금지 또는 제한되는 자산운용 등 위반 |
보험업법 제105조 등 |
|
2022.10.14 |
금융감독원 |
회사 |
과태료 납부 |
200 |
보험요율 산출의 원칙 등 위반 |
보험업법 제128조의2 등 |
|
임직원 (2명) |
관련자 문책처리 예정 (상무보, 현직) (전무, 현직) |
- |
보험계약의 중요사항 설명의무 위반 |
(구)보험업법 제95조의2 |
||
|
회사 |
과징금 납부 |
185 |
보험계약의 중요사항 설명의무 위반 |
(구)보험업법 제95조의 2 |
||
|
임직원 (2명) |
관련자 문책처리 예정 (상무보, 퇴직) (상무, 현직) |
- |
기초서류 기재사항 준수의무 위반 |
보험업법 제127조의3 |
||
|
회사 |
과징금 납부 |
79 |
기초서류 기재사항 준수의무 위반 |
보험업법 제127조의3 |
<금융투자업 부문_메리츠증권>
가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음
나. 행정기관의 제재현황
(1) 금융감독당국의 제재현황
| 제재일자 | 제재기관 | 조치대상자 | 조치내용 | 금전적 제재금액 |
사유 | 근거법령 | 조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018.01.19 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 기관주의 과태료 |
5,000만원 |
증권의 발행인에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반 | 자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목 | 채권운용 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음 |
| 2018.02.26 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 과태료 | 34,300만원 | 매매주문 수탁 부적정 | 자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제14호, 금융투자업규정 제4-20조 제1항 제11호 다목 | 매매주문 수탁 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음 |
| 2019.06.18 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 과태료 | 800만원 | 업무보고서 제출의무 위반 | 자본시장법 제33조 제4항 및 제5항, 동법 시행령 제36조 제3항 및 제7항, 금융투자업규정 제3-66조 제4항 | 업무보고서 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음 |
| 2021.09.29 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 과태료 | 6,000만원 | 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반 | 자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등 | 재산상이익 수령에 대한 통제 강화 및 정기적 교육 실시하고, 과태료 납부하였음. |
| 2021.10.29 | 금융감독원 | 임직원 (상무,퇴직) |
견책상당 | - | 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반 | 자본시장법 제71조 제7호 등 | 금감원 조치요구에 따라 퇴직한 임직원에 대하여 인사기록카드에 위법, 부당사실을 기록하고 유지함 |
| 2022.02.23 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 과태료 | 19,500만원 | 공매도 제한 위반 | 자본시장법 제180조, 동법 시행령 제208조 제2항 등 | 공매도에 대한 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음 |
| 2022.06.09 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 과태료 | 14,300만원 |
단독펀드 해지 회피 목적의 집합투자증권 판매 금지 위반, 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반 |
자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등 | 불건전 영업행위 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음. |
| 2022.12.12 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 과태료 | 68,900만원 | 타 수수료 수취 금지 위반 및 매매주문 수탁 부적정 | 자본시장법 제71조 제7호 등 | 2021년 금감원 종합검사 관련 일부 건에 대한 선조치. 위반 사항 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음. |
(2) 공정거래위원회의 제재현황
- 해당사항 없음
(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 해당사항 없음
(4) 기타 행정/공공기관의 제재현황
- 해당사항 없음
다. 한국거래소 등의 제재현황
| 제재일자 | 제재기관 | 조치대상자 | 조치내용 | 금전적 제재금액 |
사유 | 근거법령 | 조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018.02.06 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 200만원 | 프로그램매매 사전보고 의무 위반 | 코스닥시장 업무규정 제13조, 동 규정 시행세칙 제15조 | 프로그램매매 사전보고의무 관련 내부통제 강화 및 불공정거래 예방교육 실시하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2018.05.18 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 주의촉구 | - | 미결제약정수량 보유한도 위반 | 파생상품시장 업무규정 제154조 제1항 제1호, 동 규정시행세칙 제162조의2 | 미결제약정수량 보유한도 관리체계 개선하였음 |
| 2018.08.23 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 100만원 | 프로그램매매 사전보고 의무 위반 | 유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제12조 제1항 제20호 | 프로그램매매 사전보고의무 관련 내부통제 강화 및불공정거래 예방교육 실시하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2019.12.30 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 50만원 | 프로그램매매 호가표시 의무 위반 | 유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호 | 프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2020.01.17 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 50만원 | 프로그램매매 호가표시 의무 위반 | 유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호 | 프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2021.03.05 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 185만원 | 미결제약정수량 보유한도 위반 | 파생상품시장 업무규정 제154조 제1항 제1호, 동 규정 시행세칙 제162조의2 | 미결제약정수량 보유한도 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2021.10.12 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 50만원 | 프로그램매매 호가표시 의무 위반 | 유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호 | 프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2022.03.18 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 50만원 | 자기주식매매호가 미제출 | 코스닥시장 업무규정 제10조 제1항, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항 | 자기주식매매호가 제출 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2022.04.22 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 회원제재금 | 11,900만원 | 공매도 제한 위반 | 유가증권시장 업무규정 제17조 제1항, 제18조 제1항, 동 규정 시행세칙 제14조, 시장감시규정 제4조 제1항 제12호 | 공매도에 대한 내부통제 강화하고, 회원제재금 납부하였음 |
|
2022.08.29 |
한국거래소 |
메리츠증권 |
회원제재금 |
7,000만원 |
공정거래질서 저해행위 금지 위반 |
시장감시규정 제4조 제1항 제4호 |
공정거래질서 저해행위 관련 내부통제 강화하고, 회원제재금 납부하였음 |
<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>
가. 제재현황
| (기준일 : 2023년 1월 18일) |
| 제재일자 | 제재기관 | 조치대상 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 조치에 대한 이행현황 및 재발방지 대책 | 횡령ㆍ배임 해당여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
2019.12.16 |
금융감독원 |
메리츠캐피탈 |
과태료 |
증권발행실적보고서 제출의무 위반 |
증권발행실적 제출 관련 내부통제를 강화하고, |
해당없음 |
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
[지배회사에 관한사항_메리츠금융지주]
해당사항 없음
[종속회사에 관한사항]
<손해보험업 부문_메리츠화재>
해당사항 없음
<금융투자업 부문_메리츠증권>
해당사항 없음
<여신전문금융업 부문_메리츠캐피탈>
해당사항 없음
X. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
| (단위 : 백만원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 |
지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 메리츠화재해상보험㈜ | 1922.10.01 | 서울특별시 강남구 강남대로 382 | 보험업 | 28,319,694 | 지배력보유 | Y |
| 메리츠증권㈜ | 1973.02.24 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC | 금융투자업 | 60,462,838 | 상동 | Y |
| 메리츠자산운용㈜ | 2008.05.06 | 서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩 | 금융업 | 72,165 | 상동 | N |
| 메리츠대체투자운용㈜ | 2016.02.05 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11 | 전문사모집합투자업 | 18,843 | 상동 | N |
| 메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호[채권] | 2013.12.20 | 서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩 | 투자펀드 | 66,526 | 상동 | N |
| 메리츠베트남증권투자신탁[주식혼합] | 2016.09.12 | 서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩 | 투자펀드 | 65,815 | 상동 | N |
| AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호 | 2018.09.28 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10 Three IFC 43층 | 투자펀드 | 84,188 | 상동 | Y |
| 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호 | 2019.02.14 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18 | 투자펀드 | 61,176 | 상동 | N |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호 | 2019.08.01 | 서울특별시 영등포구 여의공원로 115 세우빌딩 14층 | 투자펀드 | 645,300 | 상동 | Y |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호 | 2021.09.29 | 서울시 영등포구 여의공원로 101 CCMM빌딩 11층 이지스자산운용 | 투자펀드 | 66,200 | 상동 | N |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호 | 2022.07.12 | 서울시 영등포구 여의공원로 101 CCMM빌딩 11층 이지스자산운용 | 유가증권 등에 투자 | 59,644 | 상동 | N |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁266호 | 2019.12.16 | 서울특별시 영등포구 여의공원로 115 세우빌딩 14층 | 투자펀드 | 161,525 | 상동 | Y |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호 | 2019.12.16 | 서울특별시 영등포구 여의공원로 115 세우빌딩 14층 | 투자펀드 | 197,440 | 상동 | Y |
| 유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호 | 2019.06.27 | 서울특별시 종로구 율곡로 6, 에이동 7층 | 투자펀드 | 59,239 | 상동 | N |
| 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호 | 2019.06.04 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11 | 투자펀드 | 101,392 | 상동 | Y |
| 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호 | 2019.11.25 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11 | 투자펀드 | 65,711 | 상동 | N |
| 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호 | 2020.02.18 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10 Three IFC 52 층 | 투자펀드 | 260,710 | 상동 | Y |
| 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호 | 2020.02.18 | 서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층(청담동, 청하빌딩) | 투자펀드 | 32,178 | 상동 | N |
| 에코데이지 | 2020.08.04 | 서울특별시 영등포구 여의대로 14(여의도동) | 자산유동화 | 40,295 | 상동 | N |
| 디케이프로젝트제사차 | 2018.11.26 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동, NH 투자증권) | 자산유동화 | 31,505 | 상동 | N |
| 코스플레이스제일차 | 2021.01.24 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동) | 자산유동화 | 81,112 | 상동 | Y |
| PT.MERITZ KORINDO INSURANCE | 1998.11.18 | Wisma Korindo LT1, JL.M.T.Haryono Kav 62, Jakarta12780, Indonesia | 보험업 | 47,828 | 상동 | N |
| 메리츠코리아증권자투자신탁1호[채권]종류C-2 | 2009.05.18 | 서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩 | 투자펀드 | 19,905 | 상동 | N |
| 메리츠차이나증권투자신탁[주식]종류CI | 2016.05.02 | 서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩 | 투자펀드 | 9,975 | 상동 | N |
| 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 | 2022.03.18 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60 | 투자조합 | - | 상동 | N |
| 브이아이라이트전문투자형사모투자신탁1호 | 2014.06.05 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 61 | 투자펀드 | 11,672 | 상동 | N |
| 썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호 | 2016.06.09 | 서울특별시 강남구 역삼동 테헤란로 322 | 투자펀드 | 4,600 | 상동 | N |
| 씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호 | 2020.11.11 | 서울특별시 강남구 테헤란로 401 | 투자펀드 | 4,030 | 상동 | N |
| 한국투자네비게이터증권1(주식)(C-F) | 2005.12.20 | 서울특별시 영등포구 여의대로 24 | 투자펀드 | 13,297 | 상동 | N |
| BKPL사모12호(하이일드) | 2022.01.05 | 서울시 강남구 학동로 523 | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| BKPL사모13호(IPO펀드) | 2022.01.05 | 서울시 강남구 학동로 523 | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| SP하이일드전문투자형사모투자신탁2호 | 2021.09.16 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 57 | 투자펀드 | 33,348 | 상동 | N |
| 알파선순위대출전문투자형사모부동산투자신탁1호 | 2021.03.31 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 31 | 투자펀드 | 30,403 | 상동 | N |
| 피아이엠채권혼합공모주전문투자형사모투자신탁제1호 | 2021.07.16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10 | 투자펀드 | 25,191 | 상동 | N |
| 피아이엠IPO전문투자형사모투자신탁제3호 | 2021.07.16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10 | 투자펀드 | 5,356 | 상동 | N |
| 우리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호(채권혼합) | 2021.03.04 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 32 | 투자펀드 | 22,769 | 상동 | N |
| 미래에셋고배당포커스증권자투자신탁1호(주식)종류I | 2006.09.12 | 서울특별시 종로구 종로33 | 투자펀드 | 5,249 | 상동 | N |
| 타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종) | 2022.01.20 | 서울시 종로구 종로1길 50 | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 벨에포크오퍼튜니티하이일드일반사모투자신탁제1호 | 2021.12.21 | 서울특별시 강남구 도산대로 317 | 투자펀드 | 18,011 | 상동 | N |
| 벨에포크오퍼튜니티M1제1호 | 2022.01.05 | 서울시 강남구 도산대로317 | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호 | 2016.02.23 | 서울특별시 강남구 영동대로 611 | 투자펀드 | 4,302 | 상동 | N |
| 트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호 | 2016.06.09 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 24 | 투자펀드 | 4,446 | 상동 | N |
| 케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호 | 2017.01.12 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 25 | 투자펀드 | 4,259 | 상동 | N |
| 코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호 | 2017.03.07 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 57 | 투자펀드 | 3,945 | 상동 | N |
| 이스트스프링베스트그로쓰전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식] | 2014.10.24 | 서울특별시 영등포구 여의대로70 신한금융투자타워 | 투자펀드 | 10,130 | 상동 | N |
| 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제9-1호[재간접형] | 2019.11.01 | 서울특별시 중구 을지로 100 | 투자펀드 | 51,160 | 상동 | N |
| 메리츠일반사모부동산투자신탁19호 | 2019.04.25 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 11 | 투자펀드 | 142,021 | 상동 | Y |
| 씨엘공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호 | 2019.12.20 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 61 | 투자펀드 | 40,158 | 상동 | N |
| 코리아에셋클래식하이일드공모주일반사모제4호 | 2021.12.21 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 57 | 투자펀드 | 18,112 | 상동 | N |
| JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I | 2020.08.21 | 전라북도 전주시 덕진구 백제대로 566 | 투자펀드 | 4,095 | 상동 | N |
| 썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호 | 2021.02.24 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 67 | 투자펀드 | 46,627 | 상동 | N |
| 하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호 | 2021.04.19 | 서울특별시 강남구 영동대로 611 | 투자펀드 | 32,255 | 상동 | N |
| 글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호 | 2021.04.21 | 서울특별시 영등포구 국회대로70길 18 한양빌딩 4층 | 투자펀드 | 7,131 | 상동 | N |
| 글로벌원하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호 | 2021.07.16 | 서울특별시 영등포구 국회대로 70길 18 | 투자펀드 | 56,683 | 상동 | N |
| 키웨스트공모주하이일드3호 | 2022.01.05 | 서울시 중구 을지로5길 19 | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 옵티멈하이일드5호 | 2022.01.05 | 서울시 영등포구 여의대로 24 | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 이스트스프링공모주하이일드 1호 | 2022.01.05 | 서울시 영등포구 여의대로 70 | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호 | 2020.11.25 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 30층 | 투자펀드 | 19,436 | 상동 | N |
| 파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호 | 2021.03.03 | 서울특별시 마포구 양화로 45 | 투자펀드 | 7,902 | 상동 | N |
| 메리츠캐피탈㈜ | 2012.03.20 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 23층 | 여신전문금융업 | 8,824,653 | 상동 | Y |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호 | 2016.09.01 | 서울특별시 강남구 테헤란로 419, 18층(삼성동) | 투자펀드 | 22,734 | 상동 | N |
| 안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호 | 2014.10.27 | 서울특별시 강남구 도산대로 318, 9층 | 투자펀드 | 39,019 | 상동 | N |
| 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 2015.12.02 | 서울특별시 강남구 봉은사로 326, 7층(역삼동, 남전빌딩) | 투자펀드 | 29,316 | 상동 | N |
| 스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호 | 2017.09.11 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 28층 | 투자펀드 | 5,384 | 상동 | N |
| 멜론공모주일반사모투자신탁1호 | 2016.08.03 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층 | 투자펀드 | 6,239 | 상동 | N |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호 | 2015.11.16 | 서울특별시 강남구 테헤란로 419, 7층 | 투자펀드 | 24,050 | 상동 | N |
| 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I | 2018.05.03 | 서울특별시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워 26층 | 투자펀드 | 27,130 | 상동 | N |
| 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호 | 2018.07.25 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층(여의도동, 서울국제금융센터) | 투자펀드 | 5,712 | 상동 | N |
| 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호 | 2018.07.25 | 서울특별시 영등포구 국회대로70길 18 한양빌딩 8층 | 투자펀드 | 4,163 | 상동 | N |
| 머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 2018.12.11 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층(여의도동, 서울국제금융센터) | 투자펀드 | 6,973 | 상동 | N |
| 키움마일스톤GRMC일반사모제1호 | 2018.11.29 | 서울특별시 영등포구 여의나루 4길 18, 키움파이낸스스퀘어 12층 | 투자펀드 | 59,901 | 상동 | N |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호 | 2020.02.17 | 서울특별시 영등포구 국제금융로10 Three IFC 42층 | 투자펀드 | 9,245 | 상동 | N |
| 지지일반사모공모주투자신탁제2호 | 2020.09.24 | 서울특별시 용산구 청파로49길 3(청파동2가 90-1) 지지옥션빌딩 5층 | 투자펀드 | 8,300 | 상동 | N |
| IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드) | 2020.09.17 | 서울특별시 강남구 봉은사로 319, 4층(논현동, 내외빌딩) | 투자펀드 | 6,142 | 상동 | N |
| IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드) | 2020.09.17 | 서울특별시 강남구 봉은사로 319, 4층(논현동, 내외빌딩) | 투자펀드 | 6,446 | 상동 | N |
| 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 2021.02.05 | 서울특별시 영등포구 여의대로24 전경련회관 40층 | 투자펀드 | 21,259 | 상동 | N |
| 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호 | 2021.02.05 | 서울특별시 종로구 종로1길 50, 케이트윈타워 A동 10층 | 투자펀드 | 20,893 | 상동 | N |
| 마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | 2021.02.05 | 서울특별시 강남구 봉은사로26길 12, 5층(역삼동, 자운빌딩) | 투자펀드 | 21,437 | 상동 | N |
| 아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S | 2021.02.08 | 서울특별시 강남구 영동대로 106길 23, 1층 | 투자펀드 | 34,221 | 상동 | N |
| 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형] | 2021.02.09 | 서울특별시 종로구 종로1길 50, 케이트윈타워 A동 10층 | 투자펀드 | 2,001 | 상동 | N |
| 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호 | 2021.02.16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 11 대영빌딩 11층 1121호 | 투자펀드 | 31,287 | 상동 | N |
| 블리츠하이일드Mgreen일반사모투자신탁 | 2021.02.16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 10층 | 투자펀드 | 39,639 | 상동 | N |
| 타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I) | 2021.02.17 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24 BNK금융타워 19층 | 투자펀드 | 37,415 | 상동 | N |
| 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호 | 2021.02.24 | 서울특별시 강남구 언주로 702, 엘엑스자산운용 | 투자펀드 | 12,434 | 상동 | N |
| 오하하이일드일반사모투자신탁제2호 | 2021.02.24 | 서울특별시 강남구 테헤란로78길 12 12층 | 투자펀드 | 20,920 | 상동 | N |
| 브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호 | 2021.02.24 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 61 3층 금융상품법인2부 | 투자펀드 | 15,478 | 상동 | N |
| 라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호 | 2021.02.24 | 서울특별시 국제금융로2길 32 11층 | 투자펀드 | 32,669 | 상동 | N |
| 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호 | 2021.02.25 | 서울특별시 강남구 테헤란로 124, 8층(역삼동, 삼원타워) 모루자산운용 | 투자펀드 | 6,772 | 상동 | N |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 2021.03.02 | 서울특별시 영등포구 여의대로 70, 21층(여의도동, 신한금융투자) | 투자펀드 | 20,509 | 상동 | N |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁2호 | 2021.03.02 | 서울특별시 영등포구 국제금융로10, Three IFC 42층 ㈜더블유자산운용 | 투자펀드 | 21,318 | 상동 | N |
| 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 2021.03.02 | 서울특별시 영등포구 여의대방로67길 22, 504 | 투자펀드 | 20,431 | 상동 | N |
| 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호 | 2021.03.03 | 서울특별시 종로구 종로1길 50, 케이트윈타워 A동 10층 | 투자펀드 | 6,857 | 상동 | N |
| 파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호 | 2021.04.16 | 서울특별시 영등포구 여의공원로 101, 901A호 | 투자펀드 | 20,679 | 상동 | N |
| INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁 | 2021.04.16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, One IFC) | 투자펀드 | 21,132 | 상동 | N |
| 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호 | 2021.04.16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 51층 | 투자펀드 | 20,893 | 상동 | N |
| 마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁 | 2021.04.19 | 서울특별시 종로구 종로5길 7, 6층(청진동, 타워8) | 투자펀드 | 20,025 | 상동 | N |
| CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 2021.04.19 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 11(여의도동, 대영빌딩 521호) | 투자펀드 | 30,196 | 상동 | N |
| 케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | 2021.04.19 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 11, 6층 | 투자펀드 | 29,981 | 상동 | N |
| 루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호 | 2021.04.19 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 33 920호 | 투자펀드 | 29,983 | 상동 | N |
| INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁 | 2021.04.16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층 | 투자펀드 | 13,457 | 상동 | N |
| 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호 | 2021.04.21 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 67, 신송빌딩 1001호 | 투자펀드 | 10,605 | 상동 | N |
| 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호 | 2021.06.15 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 33 920호 | 투자펀드 | 5,294 | 상동 | N |
| 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁 | 2021.06.29 | 서울특별시 강남구 테헤란로 312 (비젼타워) | 투자펀드 | 12,755 | 상동 | N |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호 | 2021.07.01 | 서울특별시 영등포구 국제금융로10 Three IFC 42층 | 투자펀드 | 7,382 | 상동 | N |
| 파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합) | 2021.07.16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 52 SIMPAC빌딩 3층 | 투자펀드 | 30,044 | 상동 | N |
| KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호 | 2021.08.06 | 서울특별시 강남구 논현로 612, 엠빌딩 3층 | 투자펀드 | 39,973 | 상동 | N |
| INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁 | 2021.09.06 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층 (여의도동, One IFC) | 투자펀드 | 8,422 | 상동 | N |
| 스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호 | 2021.09.15 | 서울특별시 영등포구 여의대로 24, 45층(여의도동) | 투자펀드 | 15,524 | 상동 | N |
| PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권] | 2021.09.15 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 30층 | 투자펀드 | 15,535 | 상동 | N |
| 테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합] | 2021.09.15 | 서울특별시 강남구 영동대로 511,13층 1301호 | 투자펀드 | 14,544 | 상동 | N |
| 테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산] | 2021.09.15 | 서울특별시 강남구 영동대로 511,13층 1301호 | 투자펀드 | 10,756 | 상동 | N |
| 칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합) | 2021.09.16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 31, SK증권빌딩 10층 | 투자펀드 | 22,993 | 상동 | N |
| 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호 | 2021.09.16 | 서울특별시 강남구 테헤란로 312 비젼타워 15층 | 투자펀드 | 22,946 | 상동 | N |
| 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A | 2021.07.20 | 서울특별시 강남구 언주로 702, 12층(논현동, 라이브플렉스타워) | 투자펀드 | 3,146 | 상동 | N |
| 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형) | 2021.11.19 | 서울특별시 종로구 종로3길 17 D-Tower D1 9층 | 투자펀드 | 3,066 | 상동 | N |
| 에이피공모주일반사모투자신탁2호 | 2021.11.30 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 16층 | 투자펀드 | 10,210 | 상동 | N |
| 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호 | 2021.12.10 | 서울특별시 종로구 경희궁1가길 9 | 투자펀드 | 14,000 | 상동 | N |
| 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호 | 2021.12.10 | 서울특별시 강남구 테헤란로 419 (삼성금융프라자) | 투자펀드 | 10,009 | 상동 | N |
| 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호 | 2021.12.10 | 서울특별시 강남구 테헤란로 124 삼원타워 19층 | 투자펀드 | 7,509 | 상동 | N |
| KGT하이일드일반사모투자신탁제3호 | 2021.12.13 | 서울특별시 서초구 서초대로 152-5 (진우빌딩) | 투자펀드 | 15,120 | 상동 | N |
| 아너스하이일드일반사모투자신탁제3호 | 2021.12.13 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 81(한마루빌딩), 10층 | 투자펀드 | 15,050 | 상동 | N |
| 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 2021.12.13 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 16층 | 투자펀드 | 15,500 | 상동 | N |
| 머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호 | 2021.12.14 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층 | 투자펀드 | 20,521 | 상동 | N |
| 지지일반사모하이일드투자신탁제3호 | 2021.12.14 | 서울특별시 용산구 청파로49길 3 지지옥션빌딩 5층 | 투자펀드 | 30,001 | 상동 | N |
| 제이피하이일드일반사모투자신탁14호 | 2021.12.14 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 67, 신송빌딩 1001호 | 투자펀드 | 30,033 | 상동 | N |
| 퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호 | 2021.12.14 | 서울특별시 영등포구 여의공원로 101 (C.C.M.M.빌딩) | 투자펀드 | 30,026 | 상동 | N |
| 플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호 | 2022.01.03 | 서울특별시 강남구 압구정로 36길 4 | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호 | 2022.01.04 | 서울특별시 강남구 영동대로 611, 12층(삼성동, 찬앤찬타워) | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 코어SPAC일반사모투자신탁2호 | 2022.01.04 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 28층 | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 2022.01.05 | 서울특별시 용산구 서빙고로 17, 용산 센트럴파크타워 오피스동 12F | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 2022.01.05 | 서울특별시 용산구 서빙고로 17, 용산 센트럴파크타워 오피스동 12F | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 피타하이일드일반사모투자신탁제2호 | 2022.01.05 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 67 (여의도동) 신송빌딩 14층 | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호 | 2022.01.05 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 20, 13층(여의도동, 율촌빌딩) | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호 | 2022.01.05 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 6, 3층 (신영증권 별관) | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호 | 2022.01.06 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 38, 101-613 | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합] | 2022.01.06 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 143 금융투자협회빌딩 5층 | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 2022.01.06 | 서울특별시 강남구 영동대로 511, 3204호 | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 | 2022.01.06 | 서울특별시 강남구 논현로 612, 엠빌딩 3층 | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호 | 2022.01.06 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11, 12층 (여의도동, 삼덕빌딩) | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 티엘프라임일반사모투자신탁제4호 | 2022.01.07 | 서울특별시 강남구 선릉로 111길32, 1층 (논현동, 송현빌딩) | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 르네상스공모주일반사모투자신탁2호 | 2022.01.10 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 6, 3층 (신영증권 별관) | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호 | 2022.03.08 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11, 12층(여의도동, 삼덕빌딩) | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁3호 | 2022.03.14 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 42층 | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 2022.03.14 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 18층 | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| 이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | 2021.07.16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10 | 투자펀드 | 5,038 | 상동 | N |
| 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호 | 2021.10.15 | 서울특별시 영등포구 국제금융로10 Two IFC 20층 | 투자펀드 | 5,038 | 상동 | N |
| 한국대안투자스마트교육시스템일반사모특별자산신탁1호 | 2018.08.30 | 서울특별시 서초구 사평대로 26길 48, 5층 (반포동, 미성빌딩) 한국대안투자자산운용㈜ | 투자펀드 | 5,032 | 상동 | N |
| INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호 | 2019.04.05 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층 (여의도동, Two IFC) | 투자펀드 | 24,355 | 상동 | N |
| 제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사 | 2019.07.24 | 서울특별시 강남구 도산대로 50길 12, 5층 | 투자펀드 | 1,379 | 상동 | N |
| 제네시스업스트림유한회사 | 2019.06.20 | 서울특별시 강남구 도산대로 50길 12, 5층 | 투자펀드 | 5,236 | 상동 | N |
| GM Presidio, LLC | 2019.06.21 | 16192 Coastal Highway, Lewes, DE 19958 | 투자펀드 | 4,552 | 상동 | N |
| Presidio Co-Investors A LLC | 2019.07.04 | 251 Little Falls Drive, City of Wilmington, County of New Castle, DE 19808 | 투자펀드 | - | 상동 | N |
| Southlake Indiana LLC | 2007.11.08 | Corporation Trust Center, 1209 Orange Street, Wilmington, Delaware 19801, USA | 투자펀드 | 152,315 | 상동 | Y |
| Southlake Mall | 1905.05.27 | 2109 Southlake Mall, Merrillville, IN 46410, United States | 부동산 임대업 | 166,027 | 상동 | Y |
| 마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사 | 2019.10.25 | 서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층(청담동, 청하빌딩) | 투자펀드 | 218,322 | 상동 | Y |
| 마일스톤일반사모특별자산투자신탁1호 | 2020.01.14 | 서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층 (청담동, 청하빌딩) | 투자펀드 | 336,050 | 상동 | Y |
| 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산] | 2021.04.28 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 42, 삼천리자산운용 | 투자펀드 | 126,266 | 상동 | Y |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁401호 | 2021.06.29 | 서울특별시 영등포구 여의공원로 101 CCMM빌딩 11층 이지스자산운용 | 투자펀드 | 101,252 | 상동 | Y |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호 | 2021.08.30 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 53-1, 702호 (여의도동, 대오빌딩) | 투자펀드 | 19,588 | 상동 | N |
| 마일스톤센트럴일반사모투자신탁 | 2022.08.11 | 서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층(청담동, 청하빌딩) | 유가증권 등에 투자 | 5,534 | 상동 | N |
| 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호 | 2022.08.11 | 서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층(청담동, 청하빌딩) | 유가증권 등에 투자 | 39,431 | 상동 | N |
| 사우스레이크제일차 | 2018.02.08 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권 | 자산유동화 | 167,068 | 상동 | Y |
| 엠씨비에이치제일차 | 2018.06.08 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권 | 자산유동화 | 50,438 | 상동 | N |
| 더템페스트㈜ | 2018.08.14 | 서울특별시 종로구 새문안로 68(신문로1가) | 자산유동화 | 30,605 | 상동 | N |
| 메이플베이 | 2018.05.15 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권 | 자산유동화 | 5,042 | 상동 | N |
| 엠스퀘어엠포트제일차 | 2018.10.15 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권 | 자산유동화 | 35,195 | 상동 | N |
| 쥐피아이제육차 | 2018.08.01 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권 | 자산유동화 | 44,572 | 상동 | N |
| 에스엘티장항대토제일차 | 2018.12.06 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권 | 자산유동화 | 72,756 | 상동 | N |
| 해유동제이차 | 2018.11.12 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권 | 자산유동화 | 27,282 | 상동 | N |
| 시그너스제이차 | 2019.04.05 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층 (여의도동, Two IFC) | 자산유동화 | 24,307 | 상동 | N |
| 메리밀라노 | 2019.05.03 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동) | 자산유동화 | 23,404 | 상동 | N |
| 에스엘티신화 | 2019.06.17 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동) | 자산유동화 | 132,085 | 상동 | Y |
| 쥐피아이제십일차 | 2019.04.09 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11(여의도동) | 자산유동화 | 29,467 | 상동 | N |
| 쥐피아이제십이차 | 2019.04.09 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11(여의도동) | 자산유동화 | 2,218 | 상동 | N |
| 케이에스엘제일차 | 2019.07.04 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-c호 | 자산유동화 | 16,072 | 상동 | N |
| 그래스랜즈제이차 | 2019.07.09 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동) | 자산유동화 | 11,378 | 상동 | N |
| 지엠더원 | 2019.08.16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 27층 | 자산유동화 | 243,537 | 상동 | Y |
| 케이에스엘제이차 | 2019.10.04 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-c호 | 자산유동화 | 24,082 | 상동 | N |
| 비엔나로즈 주식회사 | 2019.06.24 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동) | 자산유동화 | 166,152 | 상동 | Y |
| 에스엘티논현 | 2019.11.18 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60, 14층(여의도동) | 자산유동화 | 29,771 | 상동 | N |
| 엠스퀘어클라우드 | 2018.10.24 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동) | 자산유동화 | 100,174 | 상동 | Y |
| 에스엘티양주 | 2019.11.21 | 서울특별시 송파구 오금로 62(신천동) | 자산유동화 | 53,301 | 상동 | N |
| 지엠뉴욕제일차 | 2018.11.12 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권 | 자산유동화 | 130,094 | 상동 | Y |
| 엠스타트제일차 | 2018.06.21 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC) | 자산유동화 | 50,833 | 상동 | N |
| 에스엘티빌리브제이차 | 2019.04.16 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동) | 자산유동화 | 13,211 | 상동 | N |
| 제이에스엠제일차 | 2019.05.22 | 서울특별시 종로구 새문안로 68, 13층(신문로1가) | 자산유동화 | 58,120 | 상동 | N |
| 클래식블루 | 2019.12.23 | 서울특별시 영등포구 여의대로 14 (여의도동) | 자산유동화 | 335,680 | 상동 | Y |
| 세인트루이스 | 2019.12.09 | 서울특별시 마포구 마포대로 52, 지하층 38호 (도화동, 고려아카데이텔2) | 자산유동화 | 10,927 | 상동 | N |
| 쥐피아이제십오차 | 2019.06.21 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동) | 자산유동화 | 99,556 | 상동 | Y |
| 에스에이치만촌제일차 | 2020.03.09 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동) | 자산유동화 | 54,543 | 상동 | N |
| 유제이비제삼차 | 2019.06.05 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 18(여의도동) | 자산유동화 | 2 | 상동 | N |
| 아오에데제일차 | 2021.01.22 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동) | 자산유동화 | 80,122 | 상동 | Y |
| 망고알로제일차 | 2021.01.23 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동) | 자산유동화 | 80,123 | 상동 | Y |
| 광명하안티아모 | 2021.01.23 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC) | 자산유동화 | 13,669 | 상동 | N |
| 에코그란데 | 2021.01.29 | 서울특별시 송파구 오금로 62(신천동) | 자산유동화 | 83,046 | 상동 | Y |
| 체리블러썸제일차 | 2021.04.12 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 22층(여의도동) | 자산유동화 | 99,729 | 상동 | Y |
| 쥐피아이제십칠차 | 2020.02.05 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11 | 자산유동화 | 17,584 | 상동 | N |
| 스카이캐슬제일차 | 2021.04.22 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 27층(여의도동, 서울국제금융센터) | 자산유동화 | 125,725 | 상동 | Y |
| 쥐피아이제십구차 | 2020.03.11 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10 | 자산유동화 | 101,786 | 상동 | Y |
| 엠성내동제일차 | 2021.06.11 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, Three IFC) | 자산유동화 | 10,169 | 상동 | N |
| 에이치디비에이제삼차 | 2021.05.03 | 서울특별시 송파구 오금로 62, 1층(신천동) | 자산유동화 | 52,535 | 상동 | N |
| 서초테라스힐제일차 | 2021.06.16 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30(여의도동) | 자산유동화 | 158,454 | 상동 | Y |
| 에스코퍼제일차 | 2021.07.14 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC) | 자산유동화 | 10,621 | 상동 | N |
| 카탈리스트제이차 | 2021.06.15 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC) | 자산유동화 | 20,100 | 상동 | N |
| 엠오산제일차 | 2021.05.31 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, Three IFC) | 자산유동화 | 10,186 | 상동 | N |
| 지에이치불당제일차 | 2021.09.08 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC) | 자산유동화 | 18,322 | 상동 | N |
| 우연오에스티제일차 | 2021.07.22 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC) | 자산유동화 | 23,200 | 상동 | N |
| 유포리아제육차 | 2020.07.09 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동) | 자산유동화 | 100,023 | 상동 | Y |
| 프로젝트쌍촌 | 2021.10.13 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC) | 자산유동화 | 48,261 | 상동 | N |
| 그레이트역삼제일차 | 2021.10.20 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2) | 자산유동화 | 129,707 | 상동 | Y |
| 헤리스빌제일차 | 2021.09.30 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 706호(여의도동) | 자산유동화 | 40,816 | 상동 | N |
| 카발리제일차 | 2021.09.08 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC) | 자산유동화 | 50,233 | 상동 | N |
| 코스모포레 | 2021.10.26 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30층(여의도동) | 자산유동화 | 20,179 | 상동 | N |
| 코스모그린 | 2021.10.28 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30층(여의도동) | 자산유동화 | 75,256 | 상동 | Y |
| 엠스퀘어오창 | 2021.10.12 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC) | 자산유동화 | 7,942 | 상동 | N |
| 대구본리제일차 | 2021.11.15 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, Three IFC) | 자산유동화 | 122,178 | 상동 | Y |
| 대구본리제이차 | 2021.11.16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, Three IFC) | 자산유동화 | 80,438 | 상동 | Y |
| 그레이트대치제일차 | 2021.11.03 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2) | 자산유동화 | 102,761 | 상동 | Y |
| 수영망미제일차 | 2021.10.25 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 서울국제금융센터) | 자산유동화 | 60,599 | 상동 | N |
| 스마트합천제일차 | 2021.11.25 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동) | 자산유동화 | 14,779 | 상동 | N |
| 용산프로젝트제일차 | 2017.12.14 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화 | 2,082,283 | 상동 | Y |
| 에이치엠에스제일차 | 2021.12.02 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, Three IFC) | 자산유동화 | 10,369 | 상동 | N |
| 올리브니스제일차 | 2021.11.18 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, Three IFC) | 자산유동화 | 99,873 | 상동 | Y |
| 트리스제일차 | 2019.12.20 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 27층(여의도동, 서울국제금융센터) | 자산유동화 | 1,008 | 상동 | N |
| 코스모조이 | 2021.12.02 | 서울특별시 송파구 오금로 62(신천동) | 자산유동화 | 16,944 | 상동 | N |
| 감마스토리제일차 | 2021.10.27 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 1705호(여의도동, 미원빌딩) | 자산유동화 | 36,917 | 상동 | N |
| 스타크제일차 | 2021.10.22 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 706호(여의도동) | 자산유동화 | 58,879 | 상동 | N |
| 울라프제일차 | 2021.12.02 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 찰스턴 | 2021.10.26 | 서울시 마포구 마포대로 52, 지하츨 38호 | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 미디어그로쓰캐피탈제1호 | 2022.02.04 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 제이디울산제일차 | 2022.01.10 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 장암주택개발 | 2022.03.02 | 경기도 의정부시 동일로 527, 1층(신곡동) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 메리츠오토제팔차유동화전문회사 | 2021.09.28 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 23층 | 자산유동화 | 380,348 | 상동 | Y |
| 그레이트왕산제삼차 | 2022.04.26 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 그레이트인덕원제일차 | 2022.06.17 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층 | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 나이스수표제이차 | 2022.04.25 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 나이스욱수제일차 | 2022.03.24 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 비크블루제팔차 | 2022.06.09 | 서울시 영등포구 여의대로 108(여의도동) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 스마트논현제일차 | 2022.04.18 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 에스엘티파주 | 2022.06.07 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC동(여의도동, 서울국제금융센터) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 쥐피아이제이십이차 | 2021.09.13 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18 | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 쥐피아이제이십일차 | 2021.09.13 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18 | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 나이스선화제이차 | 2022.03.31 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 에스엘티뉴욕제일차 | 2022.01.17 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 3아이에프씨동(여의도동 서울 국제금융 센터) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호 | 2022.04.15 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108 파크원 타워1 22층 | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| Lyric REIT LLC | 2021.11.29 | 251 Little Falls Dr, Wilmington, DE 19808 | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| Lyric Joint Venture LLC | 2021.11.29 | 251 Little Falls Dr, Wilmington, DE 19808 | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| Lyric Property Owner LLC | 2021.11.30 | 251 Little Falls Dr, Wilmington, DE 19808 | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 쥐피아이제이십삼차 | 2022.03.16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 쥐피아이제이십차 | 2020.03.12 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호 | 2022.05.23 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 46층(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 나이스수성제일차 | 2022.05.04 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동, 파크원타워2) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 세교테라 | 2022.05.16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층 | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 비크블루제오차 | 2022.05.03 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 송복유동화제사차 | 2022.05.06 | 서울특별시 송파구 오금로 62, 1층(신천동) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 제이청당제일차 | 2022.05.24 | 서울시 영등포구 국제금융로 10(여의도동) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 그레이트울산역제일차 | 2022.06.15 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층 | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 더퍼스트지엠제삼십이차 | 2021.10.07 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동, 파크원엔에이치금융타워) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 더퍼스트지엠제삼십삼차 | 2021.10.08 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동, 파크원엔에이치금융타워) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 지에스제오차 | 2022.06.14 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 그레이트평택고덕제일차 | 2022.06.20 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2) | 자산유동화 | 2,394 | 상동 | N |
| 네오라온 | 2022.06.24 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 14층(여의도동, 포스트타워) | 자산유동화 | 25,213 | 상동 | N |
| 네오써클 | 2022.08.25 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 14층(여의도동, 포스트타워) | 자산유동화 | - | 상동 | N |
| 네오아이디티 | 2022.06.23 | 서울특별시 영등포구 여의나로루 60, 14층(여의도동, 여의도우체국) | 자산유동화 | 25,213 | 상동 | N |
| 대치케이 | 2022.03.24 | 서울특별시 송파구 오금로 62 | 자산유동화 | 170,201 | 상동 | Y |
| 비크블루제육차 | 2022.05.02 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동) | 자산유동화 | 18,559 | 상동 | N |
| 신광교테라제일차 | 2022.07.06 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30층 (여의도동) | 자산유동화 | 155,658 | 상동 | Y |
| 에이아이에스독일제일차 | 2022.04.28 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 자산유동화 | 23,847 | 상동 | N |
| 유포리아제칠차 | 2020.07.10 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동) | 자산유동화 | 157,135 | 상동 | Y |
| 코스모엘렌 | 2022.05.10 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 14층 포스트타워(여의도동) | 자산유동화 | 11,869 | 상동 | N |
| 학산캐슬제일차 | 2022.06.21 | 서울시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동 쓰리아이에프씨) | 자산유동화 | 55,496 | 상동 | N |
| 메리츠차이나증권[주식]종류C4 | 2016.05.02 | 서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩 | 투자펀드 | 3,230 | 상동 | N |
| 메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]C | 2018.03.12 | 서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩 | 투자펀드 | 581 | 상동 | N |
| 메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]종류C-P2 | 2018.03.12 | 서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩 | 투자펀드 | 908 | 상동 | N |
| 메리츠코리아스몰캡증권투자신탁CI | 2015.06.01 | 서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩 | 투자펀드 | 3,553 | 상동 | N |
| 메리츠글로벌인프라증권자[주식]C | 2018.01.17 | 서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩 | 투자펀드 | 311 | 상동 | N |
| 메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A | 2022.03.23 | 서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩 | 투자펀드 | 229 | 상동 | N |
| 메리츠글로벌헬스케어증권투자신탁[주식]C4 | 2018.01.05 | 서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩 | 투자펀드 | 2,172 | 상동 | N |
| 메리츠더우먼증권투자회사[주식]종류CF | 2018.08.08 | 서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩 | 투자펀드 | 4,773 | 상동 | N |
| 메리츠코리아증권자[주식혼합]종류C-P2 | 2014.11.18 | 서울특별시 종로구 북촌로 104 계동빌딩 | 투자펀드 | 597 | 상동 | N |
2. 계열회사 현황(상세)
| (기준일 : | 2023년 1월 18일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 3 | ㈜메리츠금융지주 | 110111-4566406 |
| 메리츠화재해상보험㈜ | 110111-0013328 | ||
| 메리츠증권㈜ | 110111-0141301 | ||
| 비상장 | 4 | 메리츠자산운용㈜ | 110111-3892240 |
| 메리츠대체투자운용㈜ | 110111-5969485 | ||
| 메리츠캐피탈㈜ | 110111-4823450 | ||
| 메리츠코린도보험 | 해외현지법인 |
3. 타법인출자 현황(상세)
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 |
최초취득일자 | 출자 목적 |
최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 |
취득(처분) | 평가 손익 |
수량 | 지분율 | 장부 가액 |
총자산 | 당기 순손익 |
||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 메리츠화재해상보험(주) | 상장 | 2011.03.25 | 경영권 | 81,928 | 67,653,943 | 56.09 | 792,639 | - | - | - | 67,653,943 | 60.90 | 792,639 | 27,552,268 | 663,121 |
| 메리츠증권(주) | 상장 | 2011.03.25 | 경영권 | 190,609 | 328,355,866 | 47.06 | 991,739 | - | - | - | 328,355,866 | 53.39 | 991,739 | 41,952,648 | 681,610 |
| 메리츠자산운용(주) | 비상장 | 2011.03.25 | 경영권 | 12,130 | 2,646,000 | 100.00 | 12,130 | - | - | - | 2,646,000 | 100.00 | 12,130 | 78,342 | 4,223 |
| 메리츠대체투자운용(주) | 비상장 | 2016.02.05 | 경영권 | 5,000 | 1,000,000 | 100.00 | 5,000 | - | - | - | 1,000,000 | 100.00 | 5,000 | 18,834 | 2,694 |
| 합 계 | - | - | 1,801,508 | - | - | - | - | - | 1,801,508 | - | - | ||||
주1) 23.1.18일 기준 지분율은 상기과 같으며 23.1.25일 화재 자기주식수 소각 기준일(예정)임에 따라
메리츠금융지주의 메리츠화재에 대한 지분율은 23.1.25일 기준 64.73%로 변경될 예정임
주2) 상기 기말 시점은 기준일(2023년 01월 18일)을 의미하며, 기초는 2022년 01월 01일을 의미함
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황
(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
| (단위 : 사) |
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 195 | 72 | 54 | 213 | 31 |
| 합계 | 195 | 72 | 54 | 213 | 31 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
주) 상기 기말 시점은 기준일(2022년 09월 30일)을 의미하며, 기초는 2022년 01월 01일을 의미함
(2) 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규 연결 |
플랫폼액티브공모주`일반사모투자신탁제4호 | (주1) |
| 릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호 | (주1) | |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호 | (주1) | |
| 코어SPAC일반사모투자신탁2호 | (주1) | |
| 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | (주1) | |
| 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | (주1) | |
| 피타하이일드일반사모투자신탁제2호 | (주1) | |
| 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호 | (주1) | |
| 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호 | (주1) | |
| 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호 | (주1) | |
| 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합] | (주1) | |
| 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호 | (주1) | |
| KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 | (주1) | |
| 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호 | (주1) | |
| 티엘프라임일반사모투자신탁제4호 | (주1) | |
| 르네상스공모주일반사모투자신탁2호 | (주1) | |
| 마일스톤바이오일반사모투자신탁1호 | (주1) | |
| 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호 | (주1) | |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁3호 | (주1) | |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호 | (주1) | |
| 이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | (주1) | |
| 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호 | (주1) | |
| 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호 | (주1) | |
| Lyric REIT LLC | (주1) | |
| Lyric Joint Venture LLC | (주1) | |
| Lyric Property Owner LLC | (주1) | |
| 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호 | (주1) | |
| 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호 | (주1) | |
| 마일스톤센트럴일반사모투자신탁 | (주1) | |
| 교보증권파워인컴솔루션일반사모투자신탁 | (주1) | |
| 울라프제일차 | (주2) | |
| 옥포드림제이차 | (주2) | |
| 에코트라이 | (주2) | |
| 그레이트속초제일차 | (주2) | |
| 찰스턴 | (주2) | |
| 미디어그로쓰캐피탈제1호 | (주2) | |
| 비엔에스제일차 | (주2) | |
| 제이디울산제일차 | (주2) | |
| 장암주택개발 | (주2) | |
| 쥐피아이제이십이차 | (주2) | |
| 쥐피아이제이십일차 | (주2) | |
| 나이스선화제이차 | (주2) | |
| 에스엘티뉴욕제일차 | (주2) | |
| 스마트논현제일차 | (주2) | |
| 쥐피아이제이십삼차 | (주2) | |
| 쥐피아이제이십차 | (주2) | |
| 그레이트왕산제삼차 | (주2) | |
| 나이스욱수제일차 | (주2) | |
| 나이스수성제일차 | (주2) | |
| 세교테라 | (주2) | |
| 나이스수표제이차 | (주2) | |
| 비크블루제오차 | (주2) | |
| 송복유동화제사차 | (주2) | |
| 제이청당제일차 | (주2) | |
| 그레이트울산역제일차 | (주2) | |
| 더퍼스트지엠제삼십이차 | (주2) | |
| 비크블루제팔차 | (주2) | |
| 그레이트인덕원제일차 | (주2) | |
| 에스엘티파주 | (주2) | |
| 더퍼스트지엠제삼십삼차 | (주2) | |
| 지에스제오차 | (주2) | |
| 신광교테라제일차 | (주2) | |
| 대치케이 | (주2) | |
| 에이아이에스독일제일차 | (주2) | |
| 코스모엘렌 | (주2) | |
| 학산캐슬제일차 | (주2) | |
| 네오라온 | (주2) | |
| 네오아이디티 | (주2) | |
| 그레이트평택고덕제일차 | (주2) | |
| 비크블루제육차 | (주2) | |
| 유포리아제칠차 | (주2) | |
| 네오써클 | (주2) | |
| 연결 제외 |
유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호 | (주3) |
| 머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호 | (주3) | |
| KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호 | (주3) | |
| 하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁2호 | (주3) | |
| 엠스퀘어중동제삼차 | (주3) | |
| 에스엘티삼성 | (주3) | |
| 에스엘티스페어 | (주3) | |
| 오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I | (주3) | |
| 오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호 | (주3) | |
| 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호 | (주3) | |
| Adamas Venture Opportunities Fund LP | (주3) | |
| 스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호 | (주3) | |
| 릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호 | (주3) | |
| 마일스톤바이오일반사모투자신탁1호 | (주3) | |
| 에스엘티조촌 | (주3) | |
| 청라웨이브제일차 | (주3) | |
| 쥐피아이제십팔차 | (주3) | |
| 하이앤드청담522 | (주3) | |
| 글로벌에이치비에스 | (주3) | |
| 에코도브 | (주3) | |
| 나이스수표제일차 | (주3) | |
| 도안퍼스트제일차 | (주3) | |
| 도안퍼스트제이차 | (주3) | |
| 청라제이차 | (주3) | |
| 그레이트반달섬제일차 | (주3) | |
| 나이스원호제일차 | (주3) | |
| 나이스안흥제일차 | (주3) | |
| 스마트한남제일차 | (주3) | |
| 그레이트음봉제이차 | (주3) | |
| 그레이트음봉제일차 | (주3) | |
| 네오에이그린 | (주3) | |
| 엠에스유동화전문유한회사 | (주3) | |
| 에이치제이제이제이차 | (주3) | |
| 우리알타미라펀드 | (주3) | |
| 엠스퀘어지제 | (주3) | |
| 에스엘티갈산 | (주3) | |
| 버티고제일차 | (주3) | |
| 그레이트왕산제이차 | (주3) | |
| 그레이트왕산제일차 | (주3) | |
| 힐스테이트중동 | (주3) | |
| 그레이트대치제이차 | (주3) | |
| 스마트플러스제일차 | (주3) | |
| 유포리아제오차 | (주3) | |
| 에코트라이 | (주3) | |
| 그레이트속초제일차 | (주3) | |
| 비엔에스제일차 | (주3) | |
| 제피루스 주식회사 | (주3) | |
| 에스에이치제일차㈜ | (주3) | |
| 에스엘티수성 | (주3) | |
| 에스엘티구래제일차 | (주3) | |
| 스와이프제일차 | (주3) | |
| 엠스퀘어시화제일차 | (주3) | |
| 옥포드림제이차 | (주3) | |
| 메리츠오토제칠차유동화전문회사 | (주3) |
(주1) 투자자로부터 자금을 모집하여 기초자산에 투자하여 수익을 분배하는 것을 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결기업이 지배하고 있다고 판단
(주2) 부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결기업이 지배하고 있다고 판단
(주3) 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 및 청산, 지분율 하락 등으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사의 명칭은 "메리츠증권주식회사"라고 칭하며, 영문으로는 "MERITZ SECURITIES CO., LTD."라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "메리츠증권(주)"라고 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간
당사는 1973년 2월 24일에 설립되었고, 1992년 1월 15일에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 주소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC
- 전화번호 : 02) 785-6611
- 홈페이지 : http://home.imeritz.com
마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
당사는 "금융회사의 지배구조에 관한 법률", "자본시장과 금융투자업에 관한 법률", "외국환거래법", "전자금융거래법" 등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.
바. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 미해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 | |
사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하고자 하는 신규사업
(1) 주요 사업의 내용
-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제6조에 따른 금융투자업(투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업) 및 이와 관련된 겸영업무ㆍ부수업무 영위
-「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제77조의3에 따른 종합금융투자사업자의 기업에 대한 신용공여 업무 영위
영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.
1) Sales&Trading : 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등
2) 기업금융 및 IB사업 : 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등
3) 리테일사업 : 위탁영업, 자산관리상품 판매 등
4) 여신전문금융업 : 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링,
일반대출 등
5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등
※ 상세내용은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
(2) 주요 종속회사의 사업 내용 및 연혁
| 주요 종속회사 | 구 분 | 내 용 |
|---|---|---|
| 메리츠캐피탈 | 설립일자 | 2012-03-20 |
| 주요 사업의 내용 |
자동차 및 내구재할부금융업, 시설대여업, 가계대출, 기업대출, 신기술 사업금융업 등의 사업을 영위 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 2012.05.11 시설대여업 및 할부금융업 등록 - 2013.12.19 現 대표이사 권태길 취임 - 2014.12.22 신기술 사업금융업 등록 - 2016.11.16 포괄적 주식교환 계약체결 - 2017.04.28 포괄적 주식교환 종료 (완전모회사 변경: 메리츠금융지주→메리츠증권) - 2017.05.12 유상증자 1,000억 (총자본금 3,700억원, 주식발행초과금 포함) - 2017.07.28 유상증자 1,000억 (총자본금 4,700억원, 주식발행초과금 포함) - 2018.11.28 신용등급 신용등급 상향조정 (장기 : A0(긍정적) → A+(안정적), 단기 : A2 → A2+) - 2019.05.07 회사의 본점 소재지 변경 - 2019.06.27 유상증자 500억 (총자본금 5,200억원, 주식발행초과금 포함) - 2020.08.25 신종자본증권 750억 발행 - 2021.04.28 신종자본증권 500억 발행 - 2021.09.27 유상증자 2,000억 (총자본금 7,200억원, 주식발행초과금 포함) |
|
| 비엔나로즈 | 설립일자 | 2019-06-24 |
| 주요 사업의 내용 |
인도 내 NCR 및 MMR 지역에 위치한 주거시설 PF 대출을 실행하기 위해 설립된 마일스톤인도전문투자형사모부동산투자 유한회사가 발급하는 수익증권을 매수하기 위해 메리츠증권㈜의 신용보강(사모사채매입확약)을 기초로 유동화증권을 발행하였음 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사 | 설립일자 | 2019-10-25 |
| 주요 사업의 내용 |
인도 내 NCR 및 MMR 지역에 위치한 주거시설 PF 대출을 실행하기 위해 설립된 회사로, 메리츠증권㈜의 신용보강(사모사채 매입확약)을 기초로 SPC(비엔나로즈)가 발행한 유동화증권을 통하여 자금 조달함 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 에스엘티신화 | 설립일자 | 2019-06-17 |
| 주요 사업의 내용 |
제주 서귀포시에 조성 중인 제주 신화역사공원 조성사업 Plot R, Plot H의 토지 및 건물을 담보로 메리츠증권㈜이 사모사채매입확약을 제공하고 이를 기반으로 대출채권을 유동화하여 대출금 재원을 조달함 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 지엠더원 | 설립일자 | 2019-08-16 |
| 주요 사업의 내용 |
캐나다 토론토 소재의 주상복합 개발사업 C-Loan을 실행하기 위해 설립된 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁301호가 발급하는 수익증권을 매수하여 메리츠증권㈜이 대출(주선)확약을 통해 신용보강을 한 유동화증권을 CAD$ 226.6M 한도로 발행함 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 엠스퀘어클라우드 | 설립일자 | 2018-10-24 |
| 주요 사업의 내용 |
엠스퀘어클라우드는 상법상 주식회사로, 경기도 오산시 가수동 329-4번지 일원에 지하2층~지상29층 규모의 복합시설 개발 목적으로 메리츠증권㈜으로부터의 신용보강(사모사채 매입확약)을 통하여 자금 조달함 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 지엠뉴욕제일차 | 설립일자 | 2018-11-12 |
| 주요 사업의 내용 |
지엠뉴욕제일차㈜는 상법상 주식회사로, 미국 뉴욕 맨하튼 Midtwon 46th/47th St. & 5 Ave. 사이에 소재한 개발사업 토지를 담보로 대출을 실행하기 위해 설립된 이지스전문투자형사모부동산투자신탁292호와 이지스전문투자형사모부동산투자신탁266호가 발급하는 수익증권을 매수하기 위해 메리츠증권㈜의 신용보강(사모사채 매입확약)을 기초로 유동화증권을 발행하였음 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해유동제삼차 주식회사에서 지엠뉴욕제일차 주식회사로 변경(2019.11.21) (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 클래식블루 | 설립일자 | 2019-12-23 |
| 주요 사업의 내용 |
클래식블루는 상법상 주식회사로, 미국 유타주 소재 석탄광산회사에 선순위 대출을 실행하기 위해 설립된 펀드(마일스톤전문투자형사모특별자산투자신탁1호)의 수익증권을 인수하였음 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 마일스톤전문투자형사모특별자산투자신탁1호 | 설립일자 | 2020-01-14 |
| 주요 사업의 내용 |
미국 유타주 소재 석탄광산회사에 투자하여 수익을 창출할 목적으로 선순위 대출채권에 투자하는 펀드이며, SPC(클래식블루)가 메리츠증권㈜으로부터의 ABL대출 및 신용보강(사모사채 매입확약)을 통하여 자금 조달함 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 쥐피아이제십오차 | 설립일자 | 2019-06-21 |
| 주요 사업의 내용 |
쥐피아이제십오차는 상법상 주식회사로, 미국 뉴욕 맨해튼 Midtwon East(138E 50th St.) 소재 신축콘도(The Centrale) 미분양 물량을 담보로 대출을 실행하기 위해 설립된 피아이에이전문투자형사모부동산투자신탁제6-1호와 피아이에이전문투자형사모부동산투자신탁제6-2호가 발급하는 수익증권을 매수하기 위해 메리츠증권㈜의 신용보강(사모사채 매입확약)을 기초로 유동화증권을 발행하였음 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 사우스레이크제일차 | 설립일자 | 2018-02-08 |
| 주요 사업의 내용 |
사우스레이크제일차는 상법상 주식회사로, 미국 인디애나주 소재 쇼핑몰의 소유법인의 지분 담보 메자닌 대출 목적으로 메리츠증권㈜으로부터의 신용보강(사모사채 매입확약)을 통하여 자금 조달함 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| Southlake Indiana LLC | 설립일자 | 2007-11-08 |
| 주요 사업의 내용 |
Southlake Indiana LLC는 미국 델라웨어주에 설립된 LLC로, 미국 인디애나주 소재의 쇼핑몰을 100% 소유하고 있으며, 그 외 사업은 영위하고 있지 않음 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| Southlake Mall | 설립일자 | 1974 |
| 주요 사업의 내용 |
Southlake Mall은 미국 인디애나주 소재하는(시카고 권역) 쇼핑몰로, 1974년 최초 설립되어 2006년 리모델링 및 확장을 거침. Macy's 등 백화점, AMC 영화관, 푸드코트 등을 임차인으로 두고 운영중임 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 아오에데제일차 | 설립일자 | 2021-01-22 |
| 주요 사업의 내용 |
아프로파이낸셜대부 및 오케이캐피탈 발행 무기명 사모사채에 투자 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 망고알로제일차 | 설립일자 | 2021-01-23 |
| 주요 사업의 내용 |
아프로파이낸셜대부 및 오케이캐피탈 발행 무기명 사모사채에 투자 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 에코그란데 | 설립일자 | 2021-01-29 |
| 주요 사업의 내용 |
(주)대림 비상장주식에 투자하는 SPC이며, 메리츠증권㈜으로부터의 ABL대출을 통하여 자금 조달함 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 체리블러썸제일차 | 설립일자 | 2021-04-12 |
| 주요 사업의 내용 |
오케이캐피탈 발행 무기명 사모사채에 투자 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 스카이캐슬제일차 | 설립일자 | 2021-04-22 |
| 주요 사업의 내용 |
스카이캐슬제일차는 상법상 주식회사로, 북미 Permian Basin 내에서 생산되는 가스 채집 및 처리 사업을 영위하는 Midstream 회사에 최선순위 담보대출을 실행하기 위해 설립된 펀드(삼천리미드스트림전문투자형사모투자신탁제8호[특별자산])의 수익증권을 인수하였음 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 삼천리미드스트림전문투자형사모투자신탁제8호 [특별자산] |
설립일자 | 2021-04-28 |
| 주요 사업의 내용 |
북미 Permian Basin 내에서 생산되는 가스 채집 및 처리 사업을 영위하는 Midstream 회사에 투자하여 수익을 창출할 목적으로 선순위 대출채권에 투자하는 펀드이며, SPC(스카이캐슬제일차)가 메리츠증권㈜으로부터의 신용보강(대출(주선)확약)을 통하여 자금 조달함 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 쥐피아이제십구차 | 설립일자 | 2020-03-11 |
| 주요 사업의 내용 |
쥐피아이제십구차는 상법상 주식회사로, 미국 뉴욕 맨해튼 소재 오피스 리모델링 사업 투자에 선순위및메자닌 대출을 실행하기 위해 설립된 펀드(이지스미국전문투자형사모부동산투자신탁401호)의 수익증권을 인수하였음 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 이지스미국전문투자형사모부동산투자신탁401호 | 설립일자 | 2021-06-29 |
| 주요 사업의 내용 |
미국 뉴욕 맨해튼 소재 오피스 리모델링 사업에 투자하여 수익을 창출할 목적으로 선순위 및 메자닌대출채권에 투자하는 펀드이며, SPC(쥐피아이제십구차)가 메리츠증권㈜으로부터의 신용보강(사모사채 매입확약)을 통하여 자금 조달함 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 서초테라스힐제일차 | 설립일자 | 2021-06-16 |
| 주요 사업의 내용 |
서초테라스힐제일차는 상법상 주식회사로, 서울특별시 서초구 서초동 1362-27 일원에 오피스텔 및 근린생활시설 신축 목적으로 메리츠증권㈜으로부터의 신용보강(사모사채 매입확약)을 통하여 자금 조달함 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 유포리아제육차 | 설립일자 | 2020-07-09 |
| 주요 사업의 내용 |
오케이홀딩스대부 발행 무기명 사모사채에 투자 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 그레이트역삼제일차 | 설립일자 | 2021-10-20 |
| 주요 사업의 내용 |
그레이트역삼제일차는 상법상 주식회사로, 서울특별시 강남구 역삼동 832-21 일원에 오피스텔 개발 목적으로 메리츠증권㈜ 등으로부터의 ABL대출을 통하여 자금 조달함 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 코스모그린 | 설립일자 | 2021-10-28 |
| 주요 사업의 내용 |
코스모그린은 상법상 주식회사로, 서울특별시 은평구 진관동 85-13 일원 은평뉴타운의 오피스, 숙박시설, 상업시설 신축 개발 목적으로 메리츠증권㈜으로부터의 신용보강(사모사채 매입확약)을 통하여 자금 조달함 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 대구본리제일차 | 설립일자 | 2021-11-15 |
| 주요 사업의 내용 |
대구본리제일차는 상법상 주식회사로, 대구광역시 달서구 본리동 380-1번지 일원(A블럭)에 주상복합시설(공동주택, 오피스텔, 근생시설)을 개발 목적으로 메리츠증권㈜으로부터의 신용보강(사모사채 매입확약)을 통하여 자금 조달함 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 대구본리제이차 | 설립일자 | 2021-11-16 |
| 주요 사업의 내용 |
대구본리제이차는 상법상 주식회사로, 대구광역시 달서구 본리동 416번지 일원(B블럭)에 주상복합시설(공동주택, 오피스텔, 근생시설)을 개발 목적으로 메리츠증권㈜으로부터의 신용보강(사모사채 매입확약)을 통하여 자금 조달함 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 그레이트대치제일차 | 설립일자 | 2021-11-03 |
| 주요 사업의 내용 |
그레이트대치제일차는 상법상 주식회사로, 서울특별시 강남구 대치동 903-27, 29, 30번지 일원에 고급형 도시형생활주택, 오피스텔, 근린생활시설 개발 목적으로 메리츠증권㈜ 등으로부터의 ABL대출을 통하여 자금 조달함 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 용산프로젝트제일차 | 설립일자 | 2017-12-14 |
| 주요 사업의 내용 |
용산프로젝트제일차는 상법상 주식회사로, 서울특별시 용산구 이태원동 UN사부지 일원에 공동주택, 오피스텔 및 업무, 숙박시설 등 개발 목적으로 메리츠증권㈜으로부터의 신용보강(사모사채 매입확약)을 통하여 자금 조달함 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 올리브니스제일차 | 설립일자 | 2021-11-18 |
| 주요 사업의 내용 |
오케이홀딩스대부 발행 무기명 사모사채에 투자 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
|
| 메리츠오토제팔차유동화 전문유한회사 | 설립일자 | 2021-09-28 |
| 주요 사업의 내용 |
자산유동화에 관한 법률(자산유동화법)의 규정에 따라 채권 취득, 운용 및 처분, 유동화사채의 발행 및 상환 등의 사업을 영위 | |
| 주요 연혁 | (1) 상호의 변경: 해당사항 없음 (2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음 (3) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용: 해당사항 없음 (4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 해당사항 없음 (5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 |
※ 주요 종속회사 여부
- 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사
- 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
아. 신용평가에 관한 사항
(1) 신용평가 현황
|
평가일 |
평가대상 |
신용등급 |
평가회사 |
평가구분 |
|
2023.01.17 |
사채(선순위) |
AA- |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2023.01.16 |
사채(선순위) |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2022.12.23 |
사채(선순위) |
AA- |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2022.12.22 |
사채(선순위) |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2022.12.15 |
전자단기사채 |
A1 |
NICE신용평가 |
정기평가 |
|
2022.12.15 |
기업어음 |
A1 |
NICE신용평가 |
정기평가 |
|
2022.12.15 |
사채(선순위) |
AA- |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2022.12.14 |
사채(선순위) |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2022.11.24 |
사채(선순위) |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2022.11.24 |
전자단기사채 |
A1 |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2022.11.24 |
기업어음 |
A1 |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2022.11.24 |
사채(선순위) |
AA- |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2022.06.22 |
사채(후순위) |
A+ |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2022.06.22 |
사채(선순위) |
AA- |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2022.06.10 |
전자단기사채 |
A1 |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2022.06.10 |
기업어음 |
A1 |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2022.06.10 |
사채(선순위) |
AA- |
NICE신용평가 |
정기평가 |
|
2022.06.10 |
사채(후순위) |
A+ |
NICE신용평가 |
정기평가 |
|
2022.04.15 |
전자단기사채 |
A1 |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2022.04.15 |
기업어음 |
A1 |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2022.04.15 |
기업신용 |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2022.04.12 |
기업신용 |
AA- |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2022.02.17 |
사채(선순위) |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2022.02.17 |
사채(선순위) |
AA- |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2021.11.26 |
기업어음 |
A1 |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2021.11.26 |
전자단기사채 |
A1 |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2021.11.19 |
전자단기사채 |
A1 |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2021.11.19 |
기업어음 |
A1 |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2021.09.08 |
사채(선순위) |
AA- |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2021.09.07 |
사채(선순위) |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2021.06.08 |
사채(선순위) |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2021.06.08 |
사채(선순위) |
AA- |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2021.05.24 |
사채(선순위) |
AA- |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2021.05.24 |
사채(후순위) |
A+ |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2021.05.21 |
전자단기사채 |
A1 |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2021.05.21 |
기업어음 |
A1 |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2021.05.21 |
사채(선순위) |
AA- |
NICE신용평가 |
정기평가 |
|
2021.05.21 |
사채(후순위) |
A+ |
NICE신용평가 |
정기평가 |
|
2021.04.16 |
기업어음 |
A1 |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2021.04.16 |
전자단기사채 |
A1 |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2021.04.16 |
기업신용 |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2021.04.12 |
기업신용 |
AA- |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2021.03.04 |
사채(선순위) |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2021.03.04 |
사채(선순위) |
AA- |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2020.12.18 |
기업어음 |
A1 |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2020.12.18 |
전자단기사채 |
A1 |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2020.11.17 |
사채(선순위) |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2020.11.17 |
전자단기사채 |
A1 |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2020.11.17 |
기업어음 |
A1 |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2020.11.17 |
사채(선순위) |
AA- |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2020.10.20 |
사채(선순위) |
AA- |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2020.10.20 |
사채(선순위) |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2020.09.15 |
사채(선순위) |
AA- |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2020.09.14 |
사채(선순위) |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2020.06.25 |
사채(선순위) |
AA- |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2020.06.25 |
사채(선순위) |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2020.06.19 |
전자단기사채 |
A1 |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2020.06.19 |
기업어음 |
A1 |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2020.05.21 |
사채(선순위) |
AA- |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2020.05.21 |
사채(후순위) |
A+ |
한국신용평가 |
정기평가 |
|
2020.05.21 |
사채(선순위) |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2020.05.21 |
사채(선순위) |
AA- |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2020.05.15 |
기업신용 |
AA- |
NICE신용평가 |
정기평가 |
|
2020.05.15 |
사채(선순위) |
AA- |
NICE신용평가 |
정기평가 |
|
2020.05.15 |
사채(후순위) |
A+ |
NICE신용평가 |
정기평가 |
|
2020.04.17 |
기업신용 |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2020.04.17 |
전자단기사채 |
A1 |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2020.04.17 |
기업어음 |
A1 |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2020.04.14 |
전자단기사채 |
A1 |
한국기업평가 |
수시평가 |
|
2020.04.13 |
사채(선순위) |
AA- |
한국신용평가 |
본평가 |
|
2020.04.13 |
사채(선순위) |
AA- |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2020.04.10 |
기업신용 |
AA- |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2020.04.02 |
전자단기사채 |
A1 |
한국신용평가 |
수시평가 |
|
2020.04.01 |
전자단기사채 |
A1 |
NICE신용평가 |
수시평가 |
|
2020.01.15 |
사채(후순위) |
A+ |
NICE신용평가 |
본평가 |
|
2020.01.14 |
사채(후순위) |
A+ |
한국신용평가 |
본평가 |
(2) 신용등급 평가체계 및 의미
○ 기업신용, 채권 신용등급의 체계 및 정의(NICE 신용평가)
|
등 급 |
등 급 정 의 |
|
AAA |
원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 |
|
AA |
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 |
|
A |
원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 |
|
BBB |
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음 |
|
BB |
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음 |
|
B |
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음 |
|
CCC |
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 |
|
CC |
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 |
|
C |
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 |
|
D |
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음 |
주) 위 등급중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됩니다.
○ 기업어음, 전자단기사채 신용등급의 체계 및 정의(NICE 신용평가)
|
등 급 |
등 급 정 의 |
|
A1 |
적기상환능력이 최고수준이며, 현 단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 |
|
A2 |
적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. |
|
A3 |
적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. |
|
B |
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음. |
|
C |
적기상환능력이 의문시 됨. |
|
D |
지급불능 상태에 있음. |
주) 위 등급중 A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부됩니다.
○ 기업신용, 채권 신용등급의 체계 및 정의(한국기업평가)
|
등 급 |
등 급 정 의 |
|
AAA |
최고 수준의 신용상태. 채무불이행 위험 거의 없음 |
|
AA |
매우 우수한 신용상태. 채무불이행 위험 매우 낮음 |
|
A |
우수한 신용상태. 채무불이행 위험 낮음 |
|
BBB |
보통 수준의 신용상태. 채무불이행 위험 낮지만 변동성 내재. |
|
BB |
투기적인 신용상태. 채무불이행 위험 증가 가능성 상존 |
|
B |
매우 투기적인 신용상태. 채무불이행 위험 상존 |
|
CCC |
불량한 신용상태. 채무불이행 위험 높음 |
|
CC |
매우 불량한 신용상태. 채무불이행 위험 매우 높음 |
|
C |
최악의 신용상태. 채무불이행 불가피 |
|
D |
채무불이행 상태 |
주) AA부터 B까지는 동일 등급 내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여"＋" 또는 "－"의 기호를 부여할 수 있다.
○ 기업어음, 전자단기사채 신용등급의 체계 및 정의(한국기업평가)
|
등 급 |
등 급 정 의 |
|
A1 |
매우 우수한 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 매우 낮음 |
|
A2 |
우수한 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 낮음 |
|
A3 |
보통 수준의 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 낮지만 변동성 내재 |
|
B |
불안정한 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 상존 |
|
C |
불량한 단기 신용상태. 단기적인 채무불이행 위험 높음 |
|
D |
채무 불이행 상태 |
주) A2부터 B까지는 동일 등급 내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여"＋" 또는 "－"의 기호를 부여할 수 있다.
○ 기업신용, 채권 신용등급의 체계 및 정의(한국신용평가)
|
등급 |
등 급 정 의 |
|
AAA |
원리금 지급능력이 최상급임. |
|
AA |
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA보다는 다소 열위임. |
|
A |
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. |
|
BBB |
원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. |
|
BB |
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. |
|
B |
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황 시에 이자지급이 확실하지 않음. |
|
CCC |
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며, 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. |
|
CC |
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. |
|
C |
채무불이행의 위험성이 높고 전혀 원리금 상환능력이 없음. |
|
D |
상환 불능상태임 |
주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,-부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타냄
○ 기업어음, 전자단기사채 신용등급의 체계 및 정의(한국신용평가)
|
등 급 |
등 급 정 의 |
|
A1 |
적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 |
|
A2 |
적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임. |
|
A3 |
적기상환능력이 양호하며 그 안전성도 양호하나 A2에 비해 열위임. |
|
B |
적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음. |
|
C |
적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼. |
|
D |
상환불능 상태임. |
주) 상기등급 중 A2부터 B등급까지는 +, -부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 |
주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 |
특례상장 등 여부 |
특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 유가증권시장 | 1992년 01월 15일 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
2019년 5월 7일 본점을 서울시 영등포구 국제금융로6길 15에서 서울시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC로 이전 완료하였습니다.
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
보고서 제출일 현재 회사의 이사회는 2인의 사내이사(최희문,남준), 3인의 사외이사(구정한,김현욱,이상철)로 구성되어 있습니다.
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 |
|
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| 2018.03.16 | 정기주총 | - | 사외이사 박영석 | 사외이사 한대우 |
| 2019.03.15 | 정기주총 | 사외이사 김현욱 | 대표이사 최희문 사외이사 구정한 |
사외이사 박영석 |
| 2020.03.13 | 정기주총 | 사외이사 김석진 | 사내이사 배준수 사외이사 구정한 |
사외이사 정해신 |
| 2021.03.18 | 정기주총 | 사외이사 이상철 | 사외이사 구정한 사외이사 김현욱 |
사외이사 김석진 주1) |
| 2022.03.17 | 정기주총 | 사내이사 남 준 | 사내이사 최희문 | - |
주1) 김석진 사외이사는 일신상의 사유로 사임
다. 최대주주의 변동
공시대상기간(5사업연도) 중 최대주주 변경 사실이 없으며 최대주주 등의 보유주식수 변동내역은 본 보고서의 'Ⅶ. 주주에 관한 사항'을 참조하여 주시기 바랍니다.
라. 상호의 변경
메리츠종합금융(주)와의 합병으로 영위했던 종합금융업이 2020년 4월 5일에 종료되어, 2020년 4월 6일자로 상호를 메리츠종금증권(주)에서 메리츠증권(주)로 변경하였습니다.
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과
해당사항 없습니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
최근 5사업연도 이내에 합병 등의 내용은 없습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
메리츠종합금융(주)와의 합병으로 영위했던 '종합금융업'이 2020년 4월 5일에 종료되었습니다.
아. 그 밖의 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용
| 일 자 | 내 용 |
| 2018.02.01 | 영업부를 여의도금융센터로 이전,통합 (여의도금융센터 폐지) |
| 2018.03.01 | 지점명칭 변경 (영업부 → 영업부금융센터) |
| 2018.07.30 | 전환상환우선주 제1차 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (717,488,890주 → 703,684,545주) |
| 2019.04.01 | 전환상환우선주 217,391주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (627,380,202주 → 627,597,593주) |
| 2019.04.12 | 전환상환우선주 1,152,173주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (627,597,593주 → 628,749,766주) |
| 2019.04.18 | 전환상환우선주 434,782주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (628,749,766주 → 629,184,548주) |
| 2019.04.19 | 전환상환우선주 2,226,950주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (629,184,548주 → 631,411,498주) |
| 2019.05.03 | 전환상환우선주 1,000,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (631,411,498주 → 632,411,498주) |
| 2019.05.07 | 본점 이전 (서울시 영등포구 국제금융로6길15 → 서울시 영등포구 국제금융로10, Three IFC) |
| 2019.05.13 | 전환상환우선주 1,326,087주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (632,411,498주 → 633,737,585주) |
| 2019.05.13 | 영업부금융센터 이전 (서울시 영등포구 여의대방로69길 17 → 서울시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC) |
| 2019.05.13 | 이-뱅크지점 이전 (서울시 영등포구 여의대방로69길 17 → 서울시 영등포구 국제금융로2길 32) |
| 2019.06.20 | 전환상환우선주 619,564주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (633,737,585주 → 634,357,149주) |
| 2019.06.25 | 전환상환우선주 217,391주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (634,357,149주 → 634,574,540주) |
| 2019.06.28 | 전환상환우선주 573,912주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (634,574,540주 → 635,148,452주) |
| 2019.07.01 | 강남 프리미엄 WM센터 신설 |
| 2019.07.01 | 전환상환우선주 제2차 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (703,684,545주 → 688,249,764주) |
| 2019.07.03 | 전환상환우선주 554,347주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (635,148,452주 → 635,702,799주) |
| 2019.07.10 | 전환상환우선주 2,000,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (635,702,799주 → 637,702,799주) |
| 2019.07.17 | 전환상환우선주 604,782주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (637,702,799주 → 638,307,581주) |
| 2019.07.25 | 전환상환우선주 369,565주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (638,307,581주 → 638,677,146주) |
| 2019.07.29 | 전환상환우선주 217,391주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (638,677,146주 → 638,894,537주) |
| 2019.08.02 | 전환상환우선주 155,294주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (638,894,537주 → 639,049,831주) |
| 2020.04.06 | 메리츠종금증권(주)→ 메리츠증권(주)로 사명 변경 |
| 2020.05.15 | 자기주식 처분 결정(13주) |
| 2020.05.25 | 유상증자결정 (제3자배정증자) * 대상자 : (주)메리츠금융지주 58,651,026주 * 보통주 발행주식총수 변경 (617,310,701주 → 675,961,727주) |
| 2021.03.31 | 자기주식수 변경 (43,138,182주 → 46,738,182주) * 주주가치 제고를 위해 2021.3.18부터 1년간 1,000억원 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.3.31 기준 3,600,000주 취득 (159.4억원) |
| 2021.04.28 | 전환상환우선주 1,000,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (675,961,727주 → 676,968,511주) |
| 2021.04.29 | 전환상환우선주 1,068,886주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (676,968,511주 → 678,044,648주) |
| 2021.05.10 | 전환상환우선주 901,117주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (678,044,648주 → 678,951,878주) |
| 2021.05.13 | 전환상환우선주 210,000주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (678,951,878주 →679,163,302주) |
| 2021.05.14 | 전환상환우선주 2,549,978주의 보통주 전환 청구 * 의결권있는 발행주식총수 변경 (679,163,302주 →681,730,579주) |
| 2021.06.29 | 전환상환우선주 제3차 6,513,432주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (746,939,661주 → 740,426,229주) |
| 2021.06.29 | 전환상환우선주 제4차 21,739,130주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (740,426,229주 → 718,687,099주) |
| 2021.06.30 | 자기주식수 변경 (46,738,182주 → 66,678,182주) * 주주가치 제고를 위해 총 2,000억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.6.30 기준 총 23,540,000주 취득 (1,072.3억원) |
| 2021.09.30 | 자기주식수 변경 (66,678,182주 → 84,268,182주) * 주주가치 제고를 위해 총 2,000억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.9.30 기준 총 41,130,000주 취득 (1,952.2억원) |
| 2021.11.29 | 디지털금융센터 신설 |
| 2021.12.31 | 자기주식수 변경 (84,268,182주 → 95,458,182주) * 주주가치 제고를 위해 총 3,400억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원, 2021.11.12부터 1년간 1,400억원) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2021.12.31 기준 총 52,320,000주 취득 (2,528.1억원) |
| 2022.03.24 | 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 21,940,000주 소각 완료 (2021.3.18 계약분) |
| 2022.06.30 | 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 20,080,000주 소각 완료 (2021.6.24 계약분) |
| 2022.06.30 | 자기주식수 변경 (95,458,182주 → 83,466,493주) * 주주가치 제고를 위해 총 4,400억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원, 2021.11.12부터 1년간 1,400억원, 2022.3.17부터 1년간 1,000억) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2022.6.30 기준 총 40,330,000주 취득 (2,397억) [참고] * 2021.03.18 (1,000억 체결, 21,940,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.06.24 (1,000억 체결, 20,080,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.11.12 (1,400억 체결, 24,670,000주 매입) * 2022.03.17 (1,000억 체결, 15,660,000주 매입) |
| 2022.11.18 | 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 24,670,000주 소각 완료 (2021.11.12 계약분) |
| 2022.12.29 | 전환상환우선주 제5차 8,696,652주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (651,997,099주 → 643,301,447주) |
| 2022.12.29 | 전환상환우선주 제6차 5,434,782주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (643,301,447주 → 637,866,665주) |
| 2022.12.29 | 전환상환우선주 제7차 7,608,695주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (637,866,665주 → 630,257,970주) |
| 2022.12.29 | 전환상환우선주 제8차 15,217,391주 상환 * 전환상환우선주 일부 상환으로 발행주식총수 변경 (630,257,970주 → 615,040,579주) |
| 2022.12.31 | 자기주식수 변경 (83,466,493주 → 58,796,493주) * 주주가치 제고를 위해 총 4,400억(2021.3.18부터 1년간 1,000억원, 2021.6.24부터 1년간 1,000억원, 2021.11.12부터 1년간 1,400억원, 2022.3.17부터 1년간 1,000억) 한도로 자기주식취득 신탁계약 체결 (최종 매입 완료 후 소각 예정) ※ 2022.12.31 기준 총 15,660,000주 취득 (998억) [참고] * 2021.03.18 (1,000억 체결, 21,940,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.06.24 (1,000억 체결, 20,080,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2021.11.12 (1,400억 체결, 24,670,000주 매입)→자기주식 소각 완료 * 2022.03.17 (1,000억 체결, 15,660,000주 매입) |
[주요종속회사에 관한사항]
<메리츠캐피탈>
- 회사의 연혁
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2018.11.28 | 신용등급 상향조정 (장기 : A0 → A+, 단기 : A2 → A2+) |
| 2019.05.07 | 본점이전 (서울 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 23층) |
| 2019.06.27 | 유상증자 500억 (총자본금 5,200억원, 주식발행초과금 포함) |
| 2020.08.25 | 신종자본증권 750억 발행 |
| 2021.04.28 | 신종자본증권 500억 발행 |
| 2021.09.27 | 유상증자 2,000억 (총자본금 7,200억원, 주식발행초과금 포함) |
3. 자본금 변동사항
- 자본금 변동추이
| (단위 : 천원, 주) |
| 종류 | 구분 | 51기 (2022년말) |
50기 (2021년말) |
49기 (2020년말) |
48기 (2019년말) |
47기 (2018년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 615,040,579 | 681,730,579 | 675,961,727 | 617,310,701 | 605,641,072 |
| 액면금액 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | |
| 자본금 | 681,730,579 | 681,730,579 | 675,961,727 | 617,310,701 | 605,641,072 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | 36,956,520 | 70,939,063 | 70,939,063 | 98,043,473 |
| 액면금액 | - | 1 | 1 | 1 | 1 | |
| 자본금 | - | 36,956,520 | 70,939,063 | 70,939,063 | 98,043,473 | |
| 기타 (상환된 우선주) |
발행주식총수 | 94,448,208 | 57,491,688 | 29,239,126 | 29,239,126 | 13,804,345 |
| 액면금액 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | |
| 자본금 | 94,448,208 | 57,491,688 | 29,239,126 | 29,239,126 | 13,804,345 | |
| 합계 | 자본금 | 776,178,787 | 776,178,787 | 776,139,916 | 717,488,890 | 717,488,890 |
주1) 2019년도중 전환상환우선주(RCPS) 제2차(15,434,781주) 상환
전환상환우선주(RCPS) 제3차(우선주 11,669,629주→보통주 11,669,629주) 전환
※ 우선주 1주 당 보통주 1주
주2) 2020년도 중 제3자배정 유상증자(메리츠금융지주 58,651,026주)
주3) 2021년도 당기 중 전환상환우선주(RCPS) 제3차(6,513,432주) 상환
전환상환우선주(RCPS) 제4차(21,739,130주) 상환
전환상환우선주(RCPS) 제3차(우선주 5,729,981주→보통주 5,768,852주) 전환
※ 우선주 1주 당 보통주 1.00678주
주4) 2022년 3월 17일, 6월 21일, 11월 3일 자기주식소각결정에 따라 보통주 66,690,000
주 소각하였으나, 배당가능이익을 재원으로 취득한 자기주식의 소각으로 자본금
감소 없음
주5) 2022년도중 전환상환우선주(RCPS) 제5차(8,695,652주) 상환
전환상환우선주(RCPS) 제6차(5,434,782주) 상환
전환상환우선주(RCPS) 제7차(7,608,695주) 상환
전환상환우선주(RCPS) 제8차(15,217,391주) 상환
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | - | - | 2,000,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 681,730,579 | 111,847,818 | 793,578,397 | (주2) | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 66,690,000 | 111,847,818 | 178,537,818 | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | 66,690,000 | - | 66,690,000 | 자기주식 소각 | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | 94,448,208 | 94,448,208 | (주1) | |
| 4. 기타 | - | 17,399,610 | 17,399,610 | 우선주의 보통주 전환 | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 615,040,579 | - | 615,040,579 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | 58,796,493 | - | 58,796,493 | (주3) | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 556,244,086 | - | 556,244,086 | - | |
(주1) 전환상환우선주(RCPS) 상환 내역
- 전환상환우선주(RCPS) 제1차 (13,804,345주) 2018년 7월 30일 상환
- 전환상환우선주(RCPS) 제2차 (15,434,781주) 2019년 7월 01일 상환
- 전환상환우선주(RCPS) 제3차 (6,513,432주) 2021년 6월 29일 상환
- 전환상환우선주(RCPS) 제4차 (21,739,130주) 2021년 6월 29일 상환
- 전환상환우선주(RCPS) 제5차 (8,695,652주) 2022년 12월 29일 상환
- 전환상환우선주(RCPS) 제6차 (5,434,782주) 2022년 12월 29일 상환
- 전환상환우선주(RCPS) 제7차 (7,608,695주) 2022년 12월 29일 상환
- 전환상환우선주(RCPS) 제8차 (15,217,391주) 2022년 12월 29일 상환
(주2) 발행한 보통주 주식 총수는 681,730,579주이며, 전환상환우선주(RCPS)의 보통주 전환(RCPS 제3차 17,438,481주 보통주 전환)에 따른 주식수 및 제3자배정 유상증자(메리츠금융지주 58,651,026주) 주식수가 반영됨
(주3) 주식매수청구권 행사로 취득한 자기주식 1,702주 처분 [2020.5.18, 2022.3.17 자기주식처분결정 공시 내용 참조]
주주가치 제고를 위해 신탁계약을 통해서 2023년 1월 18일 현재 15,660,000주 취득(최종 매입 완료 후 소각 예정) [2022.3.17 자기주식취득신탁계약체결결정 공시 내용 참조]
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 주) |
| 취득방법 | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | |||||||
| 배당 가능 이익 범위 이내 취득 |
직접 취득 |
장내 직접 취득 |
보통주 | 6,200,000 | - | - | - | 6,200,000 | - |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 장외 직접 취득 |
보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 공개매수 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(a) | 보통주 | 6,200,000 | - | - | - | 6,200,000 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 신탁 계약에 의한 취득 |
수탁자 보유물량 | 보통주 | 52,320,000 | 30,030,000 | - | 66,690,000 | 15,660,000 | (주1) | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 현물보유물량 | 보통주 | - | - | - | - | - | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계(b) | 보통주 | 52,320,000 | 30,030,000 | - | 66,690,000 | 15,660,000 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 취득(c) | 보통주 | 36,938,182 | - | 1,689 | - | 36,936,493 | (주2) | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 총 계(a+b+c) | 보통주 | 95,458,182 | 30,030,000 | 1,689 | 66,690,000 | 58,796,493 | - | ||
| 우선주 | - | - | - | - | - | - | |||
(주1) 주주가치 제고를 위해 자기주식취득 신탁계약 체결 및 계약 만료에 따른 소각
※ 각 기준일자 [자기주식취득 신탁계약 체결 결정] 및 [주식 소각 결정] 공시 내용 참조
-2021.03.18(1,000억 체결, 21,940,000주 매입)→2022.03.17 계약 만료에 따른 전량 소각
-2021.06.24(1,000억 체결, 20,080,000주 매입)→2022.06.23 계약 만료에 따른 전량 소각
-2021.11.12(1,400억 체결, 24,670,000주 매입)→2022.11.11 계약 만료에 따른 전량 소각
-2022.03.17(1,000억 체결, 15,660,000주 매입)
※ 2023.01.11 기준 자기주식매입 수량 15,660,000주 (계약 만료시, 추후 소각 예정)
(주2) 주식매수청구권 행사로 취득한 자기주식 1,689주 처분 [2022.3.17 자기주식 처분 결정 공시 내용 참조]
(주3) 상기 기말 시점은 기준일(2023년 01월 18일)을 의미하며, 기초는 2022년 01월 01일을 의미함
다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | 예정수량 (A) |
이행수량 (B) |
이행률 (B/A) |
결과 보고일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | |||||
| 직접 처분 | 2020.05.18 | 2020.06.25 | 13 | 13 | 100 | - |
| 직접 처분 | 2022.03.18 | 2022.04.26 | 1,689 | 1,689 | 100 | - |
- 상기 직접 처분현황은 주식매수청구권 행사로 취득한 자기주식의 처분으로 자기주식처분결과보고서 공시 의무 없음
라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 억원, %, 회) |
| 구 분 | 계약기간 | 계약금액 (A) |
취득금액 (B) |
이행률 (B/A) |
매매방향 변경 | 결과 보고일 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 | |||||
| 신탁 체결 | 2021.03.18 | 2022.03.17 | 1,000 | 998 | 99.8 | - | - | 2022.03.17 |
| 신탁 체결 | 2021.06.24 | 2022.06.23 | 1,000 | 998 | 99.8 | - | - | 2022.06.23 |
| 신탁 체결 | 2021.11.12 | 2022.11.11 | 1,400 | 1,399 | 99.9 | - | - | 2022.11.11 |
| 신탁 체결 | 2022.03.17 | 2023.03.16 | 1,000 | 998 | 99.8 | - | - | - |
- 기간 만료에 따른 종료(해지)는 제외하였음
5. 정관에 관한 사항
- 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
| 2019.03.15 | 제47기 정기주주총회 |
제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록 등) 제11조 (주주등의 주소·성명 및 인감 또는 서명등 신고) 제12조 (명의개서대리인) 제17조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 제47조 (감사위원회의 직무 등) |
「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제정에 따른 개정내용 반영 |
| 2020.03.13 | 제48기 정기주주총회 |
제1조 (상호) | 종합금융업무 종료에 따른 상호변경 |
| 제2조 (목적) | 종합금융업무 종료에 따른 업무삭제 | ||
| 제5조 (발행할 주식의 총수) | 주식발행 한도 증가 | ||
| 제7조 (주식의 종류) | 기존 종류주식별 공통사항을 제7조로 이관 | ||
| (신설) 제8조(이익배당에 관한 우선주식), 제8조의2(잔여재산분배에 관한 우선주식), 제8조의3(의결권 배제 또는 제한에 관한 주식), 제8조의4(상환주식), 제8조의5(전환주식) (삭제) 제8조 (종류주식의 수와 내용①) ~ 제8조의20 (종류주식의 수와 내용20) |
기존 여러 형태로 예시한 종류주식 발행관련 조항을 상법상 분류를 기준으로 재정비 | ||
| 제34조 (이사의 임기) | 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」에서 정하는 사외이사 임기에 따른 변경 |
- 상기 기재되지 않은 정관 변경 내용 및 주요변경사항의 세부내용(변경 전 및 변경 후)은 주주총회소집공고 공시 내역(주주총회 목적사항별 기재사항)을 참고하시기 바랍니다.
※ 참고 : 2019.02.25 주주총회소집공고, 2020.03.06 주주총회소집공고
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사의 영업부문은 Sales&Trading 부문, 기업금융 부문, 리테일 부문, 여신전문금융업 부문, 기타 부문으로 구성되어 있습니다.
영업부문별 주요 업무 내용은 다음과 같습니다.
Sales&Trading 부문은 주식, 채권 등 유가증권과 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리, ETF LP 등의 업무를 하고 있으며 기업금융 부문은 기업의 자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 및 자문ㆍ주선 그리고 해외대체투자 업무 등을 하고 있습니다. 그리고 리테일 부문은 개인 및 기관 위탁 영업, 금융투자상품과 자산관리상품 판매 등의 업무를 하고 있으며 여신전문금융업 부문은 자회사인 메리츠캐피탈에서 시설대영업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링, 일반대출 등 업무를 하고 있습니다. 그리고 마지막으로 기타는 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문으로 구성하고 있습니다. 상기 주요 영업부문별 세부 실적 등 자세한 내용은 '2. 영업의 현황 - 가. 영업의 개황'을 참고하시기 바랍니다.
당사의 2022년 3분기 누계 연결기준 영업이익은 8,234억원, 당기순이익은 6,583억원으로 전년동기 대비 영업이익은 7.7%, 당기순이익은 11.0% 증가했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 6,452억원, 당기순이익은 4,687억원으로 전년동기 대비 영업이익은 4.1%, 당기순이익은 1.2% 증가했습니다.
당사의 순자본비율은 2022년 9월말기준 1,514.85%로 전분기 대비 +13.08%p 증가하였으며, 구NCR 기준으로는 183.42%로 전분기 대비 -2.78%p 감소하였습니다. 그리고 레버리지비율은 801%, 채무보증 잔고는 자기자본대비 100% 미만으로 지속적으로 우수한 재무건전성을 유지하고 있습니다.
[주요종속회사에 관한사항]
<메리츠캐피탈>
1. 사업의 개요
메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다. 2022년 3분기말 연결재무제표 기준 순이익은 1,960억원, 총자산은 9조 6억원입니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제11기 3분기 |
제10기 |
제9기 |
| 자산총계 | 9,000,678 | 8,000,426 | 6,602,447 |
| 부채총계 | 7,619,256 | 6,811,444 | 5,651,685 |
| 자본총계 | 1,381,422 | 1,188,982 | 950,761 |
| 영업수익 | 588,609 | 586,352 | 504,163 |
| 영업이익 | 217,983 | 230,806 | 149,877 |
| 당기순이익 | 196,010 | 221,340 | 133,855 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준
메리츠캐피탈의 영업 종류별 취급현황은 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제11기 3분기 |
제10기 |
제9기 |
| 리스 | 614,530 | 801,243 | 537,140 |
| 할 부 금 융 | 232,401 | 38,959 | 22,774 |
| 대 출 금 | 3,767,376 | 4,667,205 | 3,625,135 |
| 팩 토 링 | - | - | - |
| 합 계 | 4,614,307 | 5,507,407 | 4,185,049 |
메리츠캐피탈의 자금조달실적과 운용실적의 평잔은 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제11기 3분기 |
제10기 |
제9기 | |
| 조달항목 | 차입금 | 1,648,821 | 513,614 | 533,048 |
| 사채 | 4,960,621 | 4,647,861 | 4,659,584 | |
| 콜머니 | - | - | - | |
| 기타부채 | 650,671 | 551,770 | 443,238 | |
| 자본총액 | 1,218,412 | 1,032,837 | 834,231 | |
| 합계 | 8,478,525 | 6,746,082 | 6,470,101 | |
| 운용항목 | 현금및예치금 | 52,713 | 87,110 | 92,026 |
| 유가증권 | 1,558,285 | 1,205,883 | 1,364,971 | |
| 대출채권 | 4,824,131 | 3,685,321 | 3,292,069 | |
| 할부금융자산 | 208,941 | 194,703 | 321,011 | |
| 리스자산 | 1,677,307 | 1,444,090 | 1,303,569 | |
| 유형자산 | 13,012 | 12,451 | 12,655 | |
| 무형자산 | 3,999 | 4,145 | 4,536 | |
| 기타자산 | 140,137 | 112,379 | 79,264 | |
| 합계 | 8,478,525 | 6,746,082 | 6,470,101 | |
메리츠캐피탈의 재무건전성 등의 지표는 아래와 같습니다.
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 |
|---|---|---|---|
| 조정자기자본(A) | 1,419,639 | 1,254,533 | 999,700 |
| 조정총자산(B) | 8,623,786 | 7,473,983 | 5,838,508 |
| 조정자기자본비율(A/B) | 16.46 | 16.79 | 17.12 |
2. 영업의 현황
가. 영업의 개황
미 연준을 비롯한 각 국가의 긴축 정책에 따른 급격한 금리 상승 및 주식시장 하락 등 글로벌 금융시장의 변동성 확대에도 불구하고 당사는 양호한 투자와 운용 수익을 바탕으로 우수한 성과를 달성하였습니다.
당사의 2022년 3분기 누계 연결기준 영업이익은 8,234억원, 당기순이익은 6,583억원으로 전년동기 대비 영업이익은 7.7%, 당기순이익은 11.0% 증가했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 6,452억원, 당기순이익은 4,687억원으로 전년동기 대비 영업이익은 4.1%, 당기순이익은 1.2% 증가했습니다.
주요 영업부문별 세부 영업의 현황은 다음과 같습니다.
Sales&Trading 부문은 당기순이익 1,161억원으로 전년동기 대비 36.4% 감소하였습니다. 급격한 금리 상승 등 시장 변동성 확대에도 최적화된 트레이딩 전략으로 우수한 채권운용 수익을 달성하였으나 불안정한 금융시장으로 인한 부진한 주식 및 파생운용 실적으로 전년동기 대비 감소하였습니다.
기업금융 부문은 당기순이익 2,527억원으로 전년동기 대비 2.5% 소폭 증가하였습니다. 금리 및 물가 상승 등에 따른 부동산 영업환경 악화에도 우량기업들과의 파트너십을 바탕으로 한 다양한 딜과 해외 대체투자 실적으로 지속적으로 우수한 성과를 보여주었습니다.
리테일 부문은 당기순이익 103억원으로 전년동기 대비 66.1% 감소하였습니다. 주식시장 침체에 따른 위탁 수익 감소뿐만 아니라 부동산시장 침체에 따른 주선수익 감소로 실적이 큰 폭으로 감소하였습니다.
자회사인 메리츠캐피탈은 당기순이익 1,960억원으로 전년동기 대비 48.3% 증가하였습니다. 경기침체 우려에도 리테일 및 기업금융 자산의 지속적인 증가와 조달비용 상승에 따른 상품 판매가격 상승과 해외투자 수익 등으로 우수한 실적을 보여주었습니다.
나. 종류별 영업실적
(1) 연결기업의 영업부문 제공 용역 단위
연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.
1) Sales&Trading : 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등
2) 기업금융 및 IB사업 : 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등
3) 리테일사업 : 위탁영업, 자산관리상품 판매 등
4) 여신전문금융업 : 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 팩토링,
일반대출 등
5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등
(2) 영업부문별 재무정보
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sales&Trading | 기업금융및IB사업 | 리테일사업 | 여신전문금융업 | 기타 | 연결조정 | 합 계 | |
| 총수익 | 38,023,636,547 | 994,571,300 | 146,057,707 | 716,258,325 | 3,581,191,067 | (503,351,482) | 42,958,363,464 |
| 총비용 | (37,865,473,040) | (650,346,343) | (131,959,795) | (458,762,183) | (3,362,649,744) | 397,870,869 | (42,071,320,236) |
| 법인세비용차감전순손익 | 158,163,507 | 344,224,957 | 14,097,912 | 257,496,142 | 218,541,323 | (105,480,613) | 887,043,228 |
| 법인세비용(*) | (42,051,587) | (91,520,516) | (3,748,270) | (61,486,243) | (32,655,929) | 2,708,899 | (228,753,646) |
| 분기순이익(손실) | 116,111,920 | 252,704,441 | 10,349,642 | 196,009,899 | 185,885,394 | (102,771,714) | 658,289,582 |
| (*) 연결기업의 당분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다. |
| 구 분 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sales&Trading | 기업금융및IB사업 | 리테일사업 | 여신전문금융업 | 기타 | 연결조정 | 합 계 | |
| 총수익 | 14,338,578,543 | 711,694,758 | 189,442,703 | 532,835,907 | 83,260,823 | (298,795,172) | 15,557,017,562 |
| 총비용 | (14,087,972,456) | (373,268,228) | (147,516,450) | (352,741,912) | (32,891,637) | 250,554,388 | (14,743,836,295) |
| 법인세비용차감전순손익 | 250,606,087 | 338,426,530 | 41,926,253 | 180,093,995 | 50,369,186 | (48,240,784) | 813,181,267 |
| 법인세비용(*) | (68,130,502) | (92,005,624) | (11,398,193) | (47,928,755) | (1,373,256) | 802,330 | (220,034,000) |
| 분기순이익(손실) | 182,475,585 | 246,420,906 | 30,528,060 | 132,165,240 | 48,995,930 | (47,438,454) | 593,147,267 |
| (*) 연결기업의 전분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다. |
다. 자금조달 및 운용실적
(1) 자금조달실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | ||
| 자본 | 자본금 | 776,179 | - | 1.27 | 761,424 | - | 1.53 | 751,462 | - | 1.71 |
| 신종자본증권 | 745,812 | - | 1.22 | 458,047 | - | 0.92 | 245,792 | - | 0.56 | |
| 자본잉여금 | 1,118,393 | - | 1.84 | 1,420,989 | - | 2.85 | 1,494,613 | - | 3.39 | |
| 자본조정 | (305,628) | - | (0.50) | (106,346) | - | (0.21) | (5,931) | - | (0.01) | |
| 기타포괄손익누계액 | 197,619 | - | 0.32 | 141,328 | - | 0.28 | 118,566 | - | 0.27 | |
| 이익잉여금 | 3,051,268 | - | 5.01 | 2,236,879 | - | 4.48 | 1,651,911 | - | 3.75 | |
| 비지배지분 | 124,445 | - | 0.20 | 159,031 | - | 0.32 | 126,063 | - | 0.29 | |
| 예수부채 | 투자자예수금 | 1,354,942 | 0.33 | 2.22 | 1,186,879 | 0.23 | 2.38 | 880,643 | 0.38 | 2.00 |
| 발행어음 | - | - | - | - | - | - | 184,840 | 1.14 | 0.42 | |
| CMA수탁금 | - | - | - | - | - | - | 295 | 0.68 | 0.00 | |
| 기타 | 1,008,341 | - | 1.66 | 569,504 | - | 1.14 | 551,596 | - | 1.25 | |
| 차입부채 | 콜머니 | 12,212 | 1.41 | 0.02 | 143,896 | 0.61 | 0.29 | 206,839 | 0.75 | 0.47 |
| 차입금 | 6,126,952 | 2.32 | 10.06 | 4,817,116 | 1.58 | 9.65 | 5,708,598 | 1.82 | 12.97 | |
| 사채 | 9,447,158 | 2.57 | 15.51 | 8,540,038 | 2.09 | 17.11 | 7,650,721 | 2.53 | 17.38 | |
| RP매도 | 14,066,701 | 1.62 | 23.09 | 13,935,316 | 0.64 | 27.92 | 11,496,168 | 0.76 | 26.11 | |
| 매도파생결합증권 | 7,235,164 | 4.10 | 11.88 | 3,288,372 | 3.49 | 6.59 | 3,892,573 | 3.69 | 8.84 | |
| 파생상품 | 528,619 | - | 0.87 | 203,314 | - | 0.41 | 116,210 | - | 0.26 | |
| 기타 | 8,279,883 | 1.64 | 13.59 | 6,281,644 | 1.14 | 12.59 | 3,379,295 | 1.27 | 7.68 | |
| 기타부채 | 퇴직급여충당금 | 73 | - | 0.00 | 386 | - | 0.00 | 212 | - | 0.00 |
| 기타 | 7,146,702 | - | 11.73 | 5,866,169 | - | 11.75 | 5,573,747 | - | 12.66 | |
| 합 계 | 60,914,835 | 1.45 | 100.00 | 49,903,986 | 0.93 | 100.00 | 44,024,213 | 1.06 | 100.00 | |
(2) 자금운용실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | 평균잔액 | 이자율 | 구성비 | ||
| 현·예금 | 현금및현금성자산 | 2,349,061 | 2.17 | 3.86 | 2,032,822 | 0.77 | 4.07 | 1,811,075 | 1.13 | 4.11 |
| 예치금 | 3,209,641 | 0.63 | 5.27 | 2,868,043 | 0.31 | 5.75 | 1,931,210 | 0.44 | 4.39 | |
| 유가증권 | 당기손익_공정가치 측정금융자산 | 26,459,477 | 3.41 | 43.44 | 24,431,965 | 2.48 | 48.96 | 19,492,366 | 2.53 | 44.28 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,486,427 | 1.63 | 9.01 | 1,343,276 | 1.04 | 2.69 | 400,059 | 0.76 | 0.91 | |
| 관계회사투자지분 | 1,631,734 | - | 2.68 | 1,539,569 | - | 3.09 | 1,574,968 | - | 3.58 | |
| 파생결합증권 | 154,298 | - | 0.25 | 130,707 | - | 0.26 | 86,733 | - | 0.20 | |
| 파생상품 | 220,404 | - | 0.36 | 260,002 | - | 0.52 | 210,266 | - | 0.48 | |
| 대출채권 | 콜론 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대출금 | 10,296,752 | 7.40 | 16.90 | 8,223,637 | 6.59 | 16.48 | 9,941,363 | 6.35 | 22.58 | |
| 할인어음 | - | - | - | - | - | - | 508 | 1.57 | 0.00 | |
| 사모사채 | - | - | - | - | - | - | 21,409 | - | 0.05 | |
| 신용공여금 | 988,080 | 5.75 | 1.62 | 1,183,746 | 5.45 | 2.37 | 506,821 | 5.42 | 1.15 | |
| RP매수 | 1,702,504 | 1.67 | 2.79 | 958,405 | 0.63 | 1.92 | 1,509,918 | 0.62 | 3.43 | |
| 대여금 | 3,720 | 1.94 | 0.01 | 3,651 | 2.14 | 0.01 | 3,269 | 1.99 | 0.01 | |
| 기타 | 1,464 | 5.50 | 0.00 | 1 | 5.09 | 0.00 | 15,076 | 5.06 | 0.03 | |
| CMA운용자산 | - | - | - | - | - | - | 508 | 1.57 | 0.00 | |
| 리스자산 | 1,677,307 | 4.33 | 2.75 | 1,444,090 | 4.40 | 2.89 | 1,303,916 | 4.58 | 2.96 | |
| 유형자산 | 37,894 | - | 0.06 | 43,414 | - | 0.09 | 54,078 | - | 0.12 | |
| 기 타 | 6,696,072 | - | 10.99 | 5,440,658 | - | 10.90 | 5,160,670 | - | 11.72 | |
| 합 계 | 60,914,835 | 3.00 | 100.00 | 49,903,986 | 2.43 | 100.00 | 44,024,213 | 2.62 | 100.00 | |
2-1. 영업 종류별 현황
가. 유가증권 등 자기매매업무
(1) 종류별 유가증권 등 내역
| (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유잔액 | 거래실적 | 보유잔액 | 거래실적 | 보유잔액 | 거래실적 | |||||
| 장내 | 장외 | 장내 | 장외 | 장내 | 장외 | |||||
| 주 식 | (1,940,812) | 11,530,715 | 66,163 | (342,090) | 41,295,017 | 63,475 | (390,854) | 38,057,185 | 191,541 | |
| 채 권 | 국공채 | 5,026,143 | 241,419,896 | 175,317,436 | 6,685,135 | 315,647,237 | 241,994,880 | 7,298,219 | 404,180,882 | 217,474,450 |
| 특수채 | 1,837,714 | 5,617,833 | 91,586,970 | 4,375,899 | 7,225,382 | 154,659,230 | 5,683,607 | 4,195,856 | 149,284,443 | |
| 회사채 | 3,755,415 | 102,983 | 47,580,265 | 3,738,220 | 104,042 | 70,532,151 | 1,891,545 | 75,063 | 62,619,068 | |
| 소 계 | 10,619,272 | 247,140,712 | 314,484,671 | 14,799,254 | 322,976,661 | 467,186,261 | 14,873,371 | 408,451,801 | 429,377,961 | |
| 어음 및 전자단기사채 | 1,417,251 | - | 177,098,349 | 2,090,637 | - | 314,318,776 | 235,499 | - | 305,394,860 | |
| 외화증권 | 672,588 | - | 5,258,844 | 570,424 | - | 8,693,817 | 519,746 | - | 6,743,543 | |
| 선물 | 매 수 | (158,621) | 449,984,669 | 66,624,504 | 33,492 | 504,432,051 | 67,715,778 | 11,684 | 382,837,653 | 39,035,213 |
| 매 도 | 40,350 | 444,248,047 | 65,921,347 | 175 | 502,796,468 | 67,112,600 | (3,600) | 382,124,994 | 38,902,280 | |
| 옵션 | 매 수 | 223,404 | 121,033 | 525,293 | 49,718 | 231,023 | 613,277 | 22,123 | 65,588 | 499,715 |
| 매 도 | 429,243 | 127,564 | 832,137 | 199,673 | 250,915 | 631,558 | 79,899 | 73,105 | 641,669 | |
| 파생결합증권 | (7,580,884) | - | 5,941,821 | (5,906,257) | - | 12,890,245 | (2,791,340) | - | 10,959,591 | |
| 기 타 | 2,418,532 | 20,790,405 | - | 1,441,392 | 29,370,738 | - | 1,381,666 | 28,012,627 | - | |
| 합 계 | 6,140,323 | 1,173,943,145 | 636,753,129 | 12,936,418 | 1,401,352,873 | 939,225,787 | 13,938,194 | 1,239,622,953 | 831,746,373 | |
주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액 포함
주2) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 불포함)
(2) 유가증권 등 운용내역
(가) 주식
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | 226,796 | 183,661 | (110,633) |
| 평가차익(차손) | 303,039 | 67,657 | (48,205) |
| 배당금수익 | 21,648 | 17,281 | 11,789 |
| 합 계 | 551,483 | 268,599 | (147,049) |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
(나) 채 권
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | (416,543) | (230,454) | (42,439) |
| 평가차익(차손) | (410,500) | (57,382) | (49,653) |
| 채권이자 | 356,983 | 357,411 | 296,138 |
| 합 계 | (470,060) | 69,575 | 204,046 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
(다) 집합투자증권
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | (194,414) | 57,738 | 7,948 |
| 평가차익(차손) | (214,614) | 27,008 | 107,239 |
| 분배금수익 | 13,025 | 11,775 | 8,485 |
| 합 계 | (396,003) | 96,521 | 123,672 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
(라) 파생상품 운용수지
① 장내선물거래
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | (279,676) | (9,938) | 71,324 |
| 평가차익(차손) | (196,884) | 42,131 | 12,115 |
| 합 계 | (476,560) | 32,193 | 83,439 |
주1) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함
주2) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
② 장내옵션거래
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | 185,248 | 58,172 | 94,173 |
| 평가차익(차손) | 22,041 | (8,893) | 58,633 |
| 합 계 | 207,289 | 49,279 | 152,806 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
③ 파생결합증권거래
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | (75,841) | (302,426) | (166,853) |
| 평가차익(차손) | 662,423 | 306 | (100,889) |
| 합 계 | 586,582 | (302,120) | (267,742) |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
④ 장외파생상품거래
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 처분 ·상환차익(차손) | 423,346 | 253,378 | 177,353 |
| 평가차익(차손) | 41,064 | 18,716 | 129,000 |
| 합 계 | 464,410 | 272,094 | 306,353 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
나. 위탁매매업무
(1) 예수금 및 매매거래 실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장내 | 장외 | 장내 | 장외 | 장내 | 장외 | ||
| 예 수 금 | 위탁자예수금 | 1,104,339 | - | 1,178,057 | - | 1,308,299 | - |
| 장내파생상품 | 343,511 | - | 396,282 | - | 65,016 | - | |
| 거래예수금 | - | - | - | - | - | - | |
| 거래실적 | 주 식 | 51,800,939 | 11,824 | 96,540,477 | 76,186 | 81,533,938 | 30,941 |
| 채 권 | 31,238 | 1,114,027 | 66,274 | 3,347,543 | 69,182 | 669,051 | |
| 어 음 | - | - | - | - | - | - | |
| 외화증권 | 460,399 | - | 696,933 | - | 425,461 | - | |
| 선 물 | 54,944,688 | - | 81,098,175 | - | 52,895,173 | - | |
| 옵 션 | 307,953 | - | 589,846 | - | 653,927 | - | |
| 파생결합증권 | 58,382 | - | 36,897 | - | 130,734 | - | |
| 기 타 | - | 2,098,730 | - | 2,437,061 | - | - | |
| 합 계 | 107,603,599 | 3,224,581 | 179,028,602 | 5,860,790 | 135,708,415 | 699,992 | |
| 수 수 료 | 주 식 | 47,693 | 15 | 114,380 | 72 | 100,740 | 48 |
| 채 권 | 52 | 14 | 111 | 142 | 93 | 36 | |
| 어 음 | - | - | - | - | - | - | |
| 외화증권 | - | 939 | - | 1,733 | - | 1,185 | |
| 선 물 | 2,864 | - | 3,465 | - | 2,972 | - | |
| 옵 션 | 514 | - | 800 | - | 899 | - | |
| 파생결합증권 | 43 | - | 32 | - | 57 | - | |
| 기 타 | - | - | - | 175 | - | 444 | |
| 합계 | 51,166 | 968 | 118,788 | 2,122 | 104,761 | 1,713 | |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임
(2) 위탁매매 업무수지
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 수탁수수료 | 52,134 | 120,910 | 106,474 |
| 매매수수료 | (12,223) | (15,907) | (9,356) |
| 수 지 차 익 | 39,911 | 105,003 | 97,118 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임
다. 투자일임 업무
(1) 투자운용인력현황
| (단위 : 명, 건, 백만원) |
| 운용기간 | 운용역수 | 계약수 | 운용규모 |
| 3년 미만 | 13 | 210 | 69,289 |
| 5년 미만 | 18 | 267 | 91,131 |
| 10년 미만 | 36 | 3,124 | 388,244 |
| 10년 이상 | 6 | 356 | 174,852 |
| 합계 | 73 | 3,957 | 723,516 |
※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황(상세)' 참조
(2) 투자일임계약 현황
| (단위 : 명, 건, 백만원) |
| 구 분 | 제51기 | 제50기 | 제49기 |
|---|---|---|---|
| 고객수 | 3,316 | 2,920 | 2,504 |
| 일임계약건수 | 3,957 | 3,494 | 3,005 |
| 일임계약자산총액(계약금액) | 723,516 | 598,614 | 336,735 |
| 일임계약자산총액(평가금액) | 660,268 | 656,977 | 399,289 |
(3) 일임수수료 수입현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제51기 | 제50기 | 제49기 |
|---|---|---|---|
| 일임수수료 | 8,003 | 18,536 | 10,272 |
(4) 투자일임 재산 현황
| (단위 : 건, 백만원) |
| 구 분 | 금융투자업자 | 은행 | 보험회사 (고유계정) |
보험회사 (특별계정) |
연기금 | 공제회 | 종금 | 개인 | 기타 | 계 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | ||
| 국내계약자산 | 일반투자자 | 1 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 23 | 9,994 | 3,519 | 428,512 | 129 | 134,901 | 3,672 | 573,407 |
| 전문투자자 | 1 | 1,588 | - | - | 10 | - | - | - | - | - | - | - | 3 | - | 221 | 51,571 | 14 | 92,227 | 249 | 145,386 | |
| 계 | 2 |
1,588 |
- | - | 10 | - | - | - | - | - | - | - | 26 | 9,994 | 3,740 | 480,083 | 143 | 227,128 | 3,921 | 718,793 | |
| 해외계약자산 | 일반투자자 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 33 | 4,403 | - |
- | 33 | 4,403 |
| 전문투자자 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3 | 320 | - | - | 3 | 320 | |
| 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 36 | 4,723 | - |
- |
36 | 4,723 | |
| 합계 | 일반투자자 | 1 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 23 | 9,994 | 3,552 | 432,915 | 129 | 134,901 | 3,705 | 577,810 |
| 전문투자자 | 1 | 1,588 | - | - | 10 | - | - | - | - | - | - | - | 3 | - | 224 | 51,891 | 14 | 92,227 | 252 | 145,706 | |
| 계 | 2 |
1,588 |
- | - | 10 | - | - | - | - | - | - | - | 26 | 9,994 | 3,776 | 484,806 | 143 | 227,128 | 3,957 | 723,516 | |
(5) 투자일임재산 운용현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 국내 | 해외 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 현금 및 예치금 | 현금 및 현금성 자산 | - | - | - | |
| 예치금 | 25,173 | 1,140 | 26,313 | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 25,173 | 1,140 | 26,313 | ||
| 단기금융상품 | 보통예금 | - | - | - | |
| 정기예금 | - | - | - | ||
| 양도성예금증서(CD) | - | - | - | ||
| 콜론(Call Loan) | - | - | - | ||
| 환매조건부채권매수(RP) | 293 | - | 293 | ||
| 기업어음증권(CP) | - | - | - | ||
| 기타 | 376,541 | - | 376,541 | ||
| 소계 | 376,834 | - | 376,834 | ||
| 증권 | 채무증권 | 국채·지방채 | 5,500 | - | 5,500 |
| 특수채 | - | - | - | ||
| 금융채 | - | - | - | ||
| 회사채 | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 5,500 | - | 5,500 | ||
| 지분증권 | 주식 | 242,011 | 8,068 | 250,079 | |
| 신주인수권증서 | - | - | - | ||
| 출자지분 | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 242,011 | 8,068 | 250,079 | ||
| 수익증권 | 신탁 수익증권 | 1,520 | - | 1,520 | |
| 투자신탁 수익증권 | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 1,520 | - | 1,520 | ||
| 투자계약증권 | - | - | - | ||
| 파생결합증권 | ELS | - | - | - | |
| ELW | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | ||
| 증권예탁증권 | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 249,030 | 8,068 | 257,098 | ||
| 파생상품 | 장내파생상품 | 이자율관련거래 | 22 | - | 22 |
| 통화관련거래 | - | - | - | ||
| 주식관련거래 | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 22 | - | 22 | ||
| 장외파생상품 | 이자율관련거래 | - | - | - | |
| 통화관련거래 | - | - | - | ||
| 주식관련거래 | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | ||
| 소계 | 22 | - | 22 | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 합계 | 651,060 | 9,208 | 660,268 | ||
라. 유가증권 인수업무
(1) 유가증권 인수실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주간사실적 | 인수 실적 | 인수수수료 | 주간사실적 | 인수 실적 | 인수수수료 | 주간사실적 | 인수 실적 | 인수수수료 | |
| 기업공개 | - | - | - | - | - | - | 160,000 | 160,000 | 2,400 |
| 주 식 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 국공채/특수채 | 648,000 | 2,177,539 | 351 | 2,109,700 | 2,629,700 | 721 | 3,147,550 | 3,907,175 | 1,070 |
| 회사채 | 680,000 | 7,896,154 | 6,506 | 1,293,475 | 8,648,850 | 4,519 | 2,904,370 | 6,086,100 | 7,915 |
| 기업어음 | - | 14,618,135 | 3,618 | - | 19,355,283 | 1,143 | - | 29,007,495 | 2,026 |
| 외화증권 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 1,328,000 | 24,691,828 | 10,475 | 3,403,175 | 30,633,833 | 6,383 | 6,211,920 | 39,160,770 | 13,411 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성
(2) 인수업무수지
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 인수수수료 | 10,475 | 6,383 | 13,411 |
| 수수료비용 | - | - | - |
| 수지차익 | 10,475 | 6,383 | 13,411 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준 작성
마. 신용공여업무
(1) 증권업부문
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 신용거래융자 | 228,024 | 278,723 | 160,825 |
| 증권담보대출금 | 761,578 | 906,543 | 346,153 |
| 매입대출채권 | - | 1 | 15,154 |
| 대출금 | 3,063,859 | 3,803,888 | 4,641,722 |
| 합 계 | 4,053,461 | 4,989,155 | 5,163,854 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고
- 신용이자율
| 기 간 | 1~7일까지 | 8~15일까지 | 16~30일까지 | 31~60일까지 | 61~90일까지 | 91일초과 | 연체이자율 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자율 | 5.91% | 6.91% | 7.60% | 8.30% | 8.50% | 8.90% | 약정이자율 최대구간 + 3% |
(2) 종합금융업부문(*)
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 대출금 | - | - | 77,313 |
| 할인어음 | - | - | 508 |
| 합 계 | - | - | 77,821 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고
(*) 메리츠종합금융주식회사와의 합병으로 영위했던 종합금융업이 2020년 4월 5일에 종료 되었습니다.
(3) 여신전문금융업부문
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 2022.01.01 ~ 2022.09.30 | 2021.01.01 ~ 2021.12.31 |
|---|---|---|
| 대출금 | 5,124,375 | 3,971,930 |
| 합 계 | 5,124,375 | 3,971,930 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준 평균잔고
바. 환매조건부채권 매매업무
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 | |
|---|---|---|---|---|
| 잔고 | 조건부매도 | 9,884,615 | 15,271,970 | 13,653,221 |
| 조건부매수 | 1,599,929 | 2,378,085 | 1,745,600 | |
| 거래금액 | 조건부매도 | 1,643,100,434 | 2,808,671,066 | 3,168,318,718 |
| 조건부매수 | 310,779,550 | 292,819,962 | 618,433,402 | |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준
사. 리스업무
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 리 스 계 약 액 | 641,485 | 835,574 | 581,719 |
| 리 스 실 행 액 | 614,531 | 821,194 | 535,851 |
| 리 스 자 산 잔 액 | 1,798,986 | 1,559,536 | 1,300,299 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준
아. 신탁업무
(1) 재무제표
- 재무상태표(신탁계정)
| (단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 총계기준 |
| Ⅰ.자산총계 | 1,534,250 |
| 1. 현금및예치금 | 550,637 |
| 2. 증권 | 620,582 |
| 3. 금전채권 | 353,308 |
| 4. 파생상품 | - |
| 5. 동산·부동산 | - |
| 6. 실물자산 | - |
| 7. 기타운용 자산 | - |
| 8. 기타자산 | 9,723 |
| 9. 현재가치차금 | - |
| 10. 채권평가충당금(-) | - |
| 11. 손익 | - |
| Ⅱ.부채총계 | 1,534,250 |
| 1. 금전신탁 | 1,111,301 |
| 2. 재산신탁 | 410,577 |
| 3. 종합재산신탁 | - |
| 4. 공익신탁 | - |
| 5. 담보부사채신탁 | - |
| 6. 기타신탁 | - |
| 7. 차입금 | - |
| 8. 차입유가증권 | - |
| 9. 파생상품 | - |
| 10. 기타부채 | 12,372 |
| 11.특별유보금 | - |
| 12.손익 | - |
- 손익계산서(신탁계정)
| (단위 : 백만원) |
| 계정과목 | 총계기준 |
| Ⅰ. 신탁이익계 | 18,169 |
| 1. 예치금이자 | 8,756 |
| 2. 증권이자 | 5,646 |
| 3. 금전채권이자 | 223 |
| 4. 배당금수익 | 1,730 |
| 5. 증권매매이익 | 867 |
| 6. 증권평가이익 | - |
| 7. 증권상환이익 | - |
| 8. 증권손상차손환입 | - |
| 9. 파생상품거래이익 | - |
| 10. 수수료수익 | - |
| 11. 동산·부동산수익 | - |
| 12. 실물자산수익 | - |
| 13. 무체재산권수익 | - |
| 14. 유가증권대여료 | - |
| 15. 기타수익 | 947 |
| 16. 고유계정대이자 | - |
| 17. 신탁본지점이자 | - |
| 18. 특별유보금환입 | - |
| 19. 채권평가충당금환입 | - |
| 20. 손익금 | - |
| Ⅱ. 신탁손실계 | 18,169 |
| 1. 금전신탁이익 | 15,751 |
| 2. 재산신탁이익 | 537 |
| 3. 종합재산신탁이익 | - |
| 4. 공익신탁이익 | - |
| 5. 담보부사채신탁이익 | - |
| 6. 기타신탁이익 | - |
| 7. 차입금이자 | - |
| 8. 기타지급이자 | - |
| 9. 증권매매손실 | 814 |
| 10. 증권평가손실 | - |
| 11. 증권상환손실 | - |
| 12. 증권손상차손 | - |
| 13. 파생상품거래손실 | - |
| 14. 제상각 | - |
| 15. 지급수수료 | - |
| 16. 동산·부동산처분손 | - |
| 17. 유가증권차입료 | |
| 18. 기금출연료 | - |
| 19. 세금과공과 | - |
| 20. 신탁보수 | 1,067 |
| 21. 기타비용 | - |
| 22. 특별유보금전입 | - |
| 23. 채권평가충당금전입 | - |
| 24. 신탁본지점이자 | - |
| 25. 손익금 | - |
(2) 신탁별 수탁현황
| (단위 : 건, 백만원) |
| 구분 | 전기말 | 증가 | 감소 | 당기말 | |||||||
| 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | ||||
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 특정금전신탁 | 수시입출금 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 자문형 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 자사주 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 채권형 | 21 | 355,083 | 21 | 515,000 | 19 | 495,000 | 23 | 375,083 | |||
| 주식형(자문형, 자사주 제외) | 2,383 | 173,228 | 44 | 5,804 | 4 | 594 | 2423 | 178,437 | |||
| 주가연계신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 정기예금형 | 9 | 542,646 | 1 | 5,000 | 2 | 13,780 | 8 | 533,866 | |||
| 퇴직연금 | 확정급여형 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 확정기여형 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| IRA형 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 | 45 | 23,916 | - | 2,041 | 1 | 2,042 | 44 | 23,915 | |||
| 금전신탁소계 | 2458 | 1,094,873 | 66 | 527,845 | 26 | 511,417 | 2498 | 1,111,301 | |||
| 재산신탁 | 증권 | 11 | 58,269 | - | - | - | - | 11 | 58,269 | ||
| 금전채권 | 10 | 496,308 | - | - | 1 | 144,000 | 9 | 352,308 | |||
| 동산 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 부동산신탁 | 토지신탁 | 차입형 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 관리형 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 관리신탁 | 갑종 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 을종 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 처분신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 담보신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 분양관리신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 부동산신탁계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 부동산관련권리 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 무체재산권 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 재산신탁소계 | 21 | 554,577 | - | - | 1 | 144,000 | 20 | 410,577 | |||
| 종합재산신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 합계 | 2,479 | 1,649,450 | 66 | 527,845 | 27 | 655,417 | 2,518 | 1,521,878 | |||
(3) 자금조달 운용현황
- 금전신탁 자금조달 현황
| (단위 : 백만원) |
| 계정명 | 수탁액 | 차입금 | 특별보유금 | 손익 | 기타 | 합계 | |||
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | - | - | - | - | - | - | ||
| 특정금전신탁 | 수시입출금 | - | - | - | - | - | - | ||
| 자문형 | - | - | - | - | - | - | |||
| 자사주 | - | - | - | - | - | - | |||
| 채권형 | 375,083 | - | - | - | 2,433 | 377,516 | |||
| 주식형(자문형, 자사주 제외) | 178,437 | - | - | - | 1,961 | 180,398 | |||
| 주가연계신탁 | - | - | - | - | - | - | |||
| 정기예금형 | 533,866 | - | - | - | 7,664 | 541,530 | |||
| 퇴직연금 | 확정급여형 | - | - | - | - | - | - | ||
| 확정기여형 | - | - | - | - | - | - | |||
| IRA형 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계 | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 | 23,915 | - | - | - | 150 | 24,065 | |||
| 금전신탁합계 | 1,111,301 | - | - | - | 12,208 | 1,123,509 | |||
- 금전신탁 자금운용 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 증권 | 예치금 | RP매입 | 기타 | 합계 | ||||||||||||||
| 회사채 | 주식 | 기업어음 | (직매입분) | (ABCP) | 수익증권 | 파생결합증권 | (ELS) | (기타) | 외화증권 | 기타 | 소계 | ||||||||
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 특정금전신탁 | 수시입출금 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 자문형 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 자사주 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 채권형 | 150,000 | 30 | 220,726 | - | 220,726 | - | - | - | - | - | - | 370,756 | 4,482 | 848 | 1,430 | 377,516 | |||
| 주식형(자문형, 자사주 제외) | - | 81,329 | - | - | - | - | - | - | - | 3,589 | 82,784 | 167,701 | 12,109 | - | 588 | 180,398 | |||
| 주가연계신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 정기예금형 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 533,866 | - | 7,664 | 541,530 | |||
| 퇴직연금 | 확정급여형 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 확정기여형 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| IRA형 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 소계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 | - | - | - | - | - | 12,052 | - | - | - | 11,803 | - | 23,855 | 174 | - | 36 | 24,065 | |||
| 금전신탁합계 | 150,000 | 81,359 | 220,726 | - | 220,726 | 12,052 | - | - | - | 15,392 | 82,784 | 562,312 | 550,631 | 848 | 9,718 | 1,123,509 | |||
자. 약정내역(지급보증업무)
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| ABCP 매입약정 | 5,000 | 5,000 | - |
| 지급보증 | 22,236 | 19,272 | - |
| 증권인수약정 | - | - | - |
| 조건부대출약정 | - | - | 125,000 |
| 조건부증권인수약정 | - | 34,215 | - |
| 한도대출 | 3,437,630 | 2,784,277 | 2,690,679 |
| 담보대출확약 | 196,833 | 231,971 | 354,650 |
| 총 액 합 계 | 3,661,699 | 3,074,735 | 3,170,329 |
| 중복약정금액(주1) | 22,312 | 22,312 | - |
| 순 액 합 계 | 3,639,387 | 3,052,423 | 3,170,329 |
(주1) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공한 금액
차. 주요상품ㆍ서비스 내용
(1) 주요상품
| 상품구분 | 세부구분 | 상품특징 |
|---|---|---|
| CMA | CMA-RP | 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP에 투자하는 계좌 서비스 |
| CMA-MMW | 수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 투자일임의 방식으로 한국증권금융(주) 예수금에 투자하는 계좌 서비스 | |
| 집합투자상품 | MMF | 단기성 상품을 주로 운용하는 초단기형 집합투자증권, 익일 입출금 |
| 채권형펀드 | 채권 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 안정적 이익 추구 | |
| 채권혼합형펀드 | 주식 비중 50% 미만, 안정적인 금리 이상의 기대 수익 추구 | |
| 주식혼합형펀드 | 주식 비중 50% 이상, 고수익추구 및 위험관리 가능 | |
| 주식형펀드 | 주식 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 고수익 추구 | |
| 파생상품펀드 | 지수 또는 ELS(DLS) 등에 연계된 수익률 지급 상품 | |
| 부동산펀드 | 부동산 개발에의 대출, 임대사업 등에의 장기투자 | |
| 특별자산펀드 | 선박/문화산업/대체에너지 관련 수익권 등에 장기투자 | |
| 채무증권 | 채권/CP/ 전자단기사채 |
채권, CP, 전자단기사채의 투자수익률 지급 |
| 파생결합증권 | ELS(ELB)/ DLS(DLB) |
지수, 개별종목, 기타 자산에 연계되어 수익이 결정되는 상품 |
| ETN | 기초지수 변동과 수익률이 연동되도록 한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래할 수 있는 상품 | |
| Wrap | MMW형 랩 | 한국증권금융(주) 예수금에 투자, 법인 단기 자금 운용 상품 |
| 지점일임형 랩 | 고객으로부터 상품 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 지점 영업직원이 직접 운용하는 랩상품 | |
| 자문형 랩 | 고객이 예탁한 일임재산에 대해 당사와 자문 계약을 맺은 자산운용사 (또는 투자자문사)로 부터 자문서비스를 받아 운용하는 상품 |
|
| 펀드운용형 랩 | 고객이 예탁한 일임재산에 대해 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 본사운용역이 시장상황에 따라 펀드를 투자대상으로 직접 운용하는 랩 상품 | |
| ISA (개인종합자산관리계좌) |
일임형 ISA | 연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 선택한 MP에 따라 ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품으로 운용되며 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌 |
| 중개형 ISA | 연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 주식, ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품을 직접 구성하여 운용하고, 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 종합자산관리계좌 | |
| 연금 | 연금저축계좌 | 개인의 은퇴준비를 돕기위해 납입에서 수령까지 종합적인 절세혜택을 제공하는 연금저축계좌 |
| 신탁상품 | 특정금전신탁 | 1:1 계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당상품 |
| 재산신탁 | 금전 이외의 재산을 위탁자로부터 수탁자가 수탁하여 신탁종료시 신탁재산을 운용현상 그대로 수익자에게 지급하는 신탁 | |
| 장외파생상품 | CFD (차액결제거래) |
기초자산을 보유하지 않고, 가격변동을 이용한 차익만을 현금 정산하는 장외파생상품 거래 |
(2) 주요서비스
|
주요서비스 |
특징 |
|
지급결제서비스 |
인터넷 뱅킹, 급여이체, 공과금납부 등 은행권 수준의 지급결제 서비스 제공 |
|
WM 자산관리서비스 |
고객성향에 따른 맞춤자산관리 서비스, 당사 Wealth Manager의 1대1 상담서비스 |
|
온라인종합대출서비스 |
온라인상으로 주식, 수익증권담보 융자 등 신용거래 편의도모 |
|
HTS서비스 |
인터넷 기반의 전용 어플리케이션(iMERITZ WII)을 통한 홈트레이딩 서비스 |
|
MTS서비스 |
스마트폰용 어플리케이션(M SQUARE)을 통한 모바일트레이딩 서비스 |
|
ARS서비스 |
전화를 통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스 |
|
알리미서비스 |
주식체결, 입출금, 월간 수익률 정보 등을 휴대폰 문자로 발송하는 SMS 알리미 |
|
은행제휴 계좌개설서비스 |
전국 제휴은행에서 메리츠증권 주식, 선물옵션, 펀드 계좌를 개설하는 서비스 |
[주요종속회사에 관한사항]
<메리츠캐피탈>
2. 영업의 현황
가. 영업의 개황
메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다.
2022년 3분기말 연결재무제표 기준 순이익은 1,960억원으로 전년동기 1,321억 대비 639억원, 48.4% 증가하였고 총자산은 9조 6억원으로 전년동기 6조 9,734억원 대비 2조 272억원, 29.1% 증가하였습니다. 순이익의 증가는 영업자산 증가에 따른 영업수익의 증가와 투자수익 증가 등으로 인한 것이고, 총자산의 증가는 대출채권 및 리스자산 등의 증가에 의한 것 입니다.
나. 영업의 종류
메리츠캐피탈은 자동차금융과 부동산담보 등 기업여신을 중심으로 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사 입니다.
| 종류 | 내용 |
|---|---|
| 1. 시설대여업 | 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 |
| 2. 할부금융 | 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융 |
| 3. 신기술사업금융 | 신기술 사업자에 대한 투자 및 융자 |
| 4. 팩토링 | 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 |
| 5. 일반대출 | 기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF |
다. 영업부문별 자금조달 및 운용내용
(1) 자금조달실적 - 평잔
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 조달항목 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평잔 | 이자율 | 구성비 | 평잔 | 이자율 | 구성비 | 평잔 | 이자율 | 구성비 | ||
| 차입부채 | 차입금 | 1,648,821 | 2.64 | 19.45 | 513,614 | 1.98 | 7.61 | 533,048 | 2.06 | 8.24 |
| 사채 | 4,960,621 | 2.53 | 58.51 | 4,647,861 | 2.08 | 68.90 | 4,659,584 | 2.37 | 72.02 | |
| 콜머니 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 기타부채 | 650,671 | - | 7.67 | 551,771 | - | 8.18 | 443,238 | - | 6.85 | |
| 자본총액 | 1,218,412 | - | 14.37 | 1,032,837 | - | 15.31 | 834,231 | - | 12.89 | |
| 합 계 | 8,478,525 | 1.99 | 100.00 | 6,746,083 | 1.58 | 100.00 | 6,470,101 | 1.88 | 100.00 | |
(2) 자금운용실적 - 평잔
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 운용항목 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평잔 | 이자율 | 구성비 | 평잔 | 이자율 | 구성비 | 평잔 | 이자율 | 구성비 | ||
| 원화 자금 |
현금및예치금 | 52,713 | 0.31 | 0.62 | 87,110 | 0.56 | 1.29 | 92,026 | 0.63 | 1.42 |
| 유가증권 | 1,558,285 | 6.31 | 18.38 | 1,205,883 | 7.28 | 17.88 | 1,364,971 | 4.10 | 21.10 | |
| 대출채권 | 4,824,131 | 7.75 | 56.90 | 3,685,321 | 7.32 | 54.63 | 3,292,069 | 7.34 | 50.88 | |
| 할부금융자산 | 208,941 | 6.81 | 2.46 | 194,703 | 5.67 | 2.89 | 321,011 | 6.17 | 4.96 | |
| 리스자산 | 1,677,307 | 3.32 | 19.78 | 1,444,090 | 3.73 | 21.41 | 1,303,569 | 4.73 | 20.15 | |
| 유형자산 | 13,012 | - | 0.15 | 12,451 | - | 0.18 | 12,655 | - | 0.20 | |
| 무형자산 | 3,999 | - | 0.05 | 4,145 | - | 0.06 | 4,536 | - | 0.07 | |
| 기타자산 | 140,137 | - | 1.65 | 112,380 | - | 1.67 | 79,264 | - | 1.22 | |
| 합 계 | 8,478,525 | 6.40 | 100.00 | 6,746,083 | 6.27 | 100.00 | 6,470,101 | 5.87 | 100.00 | |
2-1. 영업 종류별 현황
가. 취급업무별 영업실적
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | ||
| 리 스 | 금융리스 | 601,120 | 13.02 | 801,061 | 14.55 | 535,093 | 12.79 |
| 운용리스 | 13,410 | 0.29 | 182 | 0.00 | 2,047 | 0.05 | |
| 소 계 | 614,530 | 13.31 | 801,243 | 14.55 | 537,140 | 12.84 | |
| 할 부 금 융 | 232,401 | 5.04 | 38,959 | 0.71 | 22,774 | 0.54 | |
| 대 출 금 | 3,767,376 | 81.65 | 4,667,205 | 84.74 | 3,625,135 | 86.62 | |
| 팩 토 링 | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 4,614,307 | 100.00 | 5,507,407 | 100.00 | 4,185,049 | 100.00 | |
나. 부문별 영업실적
1) 리스 취급현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | ||
| 물 건 별 | 국산 | 122,485 | 19.93 | 189,801 | 23.69 | 60,945 | 11.35 |
| 외산 | 492,045 | 80.07 | 611,442 | 76.31 | 476,194 | 88.65 | |
| 소 계 | 614,530 | 100.00 | 801,243 | 100.00 | 537,140 | 100.00 | |
| 이용자별 | 공공기관/비영리단체 | - | - | - | - | - | - |
| 사업자(법인,개인) | 614,530 | 100.00 | 801,243 | 100.00 | 537,140 | 100.00 | |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | |
| 소계 | 614,530 | 100.00 | 801,243 | 100.00 | 537,140 | 100.00 | |
| 업 종 별 | 제조업 | 16,594 | 2.70 | 19,734 | 2.46 | 16,718 | 3.11 |
| 비제조업 | 597,936 | 97.30 | 781,509 | 97.54 | 520,422 | 96.89 | |
| 소계 | 614,530 | 100.00 | 801,243 | 100.00 | 537,140 | 100.00 | |
주) 선급리스 제외
2) 할부금융 취급현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | |
| 내 구 재 | 215,936 | 92.92 | 25,190 | 64.66 | 12,181 | 53.49 |
| 주 택 | - | - | - | - | - | - |
| 기 계 류 | - | - | - | - | - | - |
| 기 타 | 16,465 | 7.08 | 13,769 | 35.34 | 10,593 | 46.51 |
| 총 계 | 232,401 | 100.00 | 38,959 | 100.00 | 22,774 | 100.00 |
3) 대출업무 취급현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | |
|---|---|---|---|---|
| 일반대출 | 일반대출 | 4,409,708 | 3,938,192 | 2,892,477 |
| 오토론 | 204,599 | 729,013 | 732,658 | |
| 합 계 | 4,614,307 | 4,667,205 | 3,625,135 | |
다. 영업 현황
| (단위 : 백만원) |
|
과 목 |
제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ.영업수익 | 588,609 | 586,353 | 504,163 |
| 1.이자수익 | 335,906 | 329,337 | 310,801 |
| 2 수수료수익 | 78,858 | 69,731 | 57,785 |
| 3.리스수익 | 118,877 | 132,416 | 104,200 |
| 4.금융투자상품수익 | 16,933 | 32,344 | 20,120 |
| 5.기타영업수익 | 38,035 | 22,525 | 11,257 |
| Ⅱ.영업비용 | 370,626 | 355,546 | 354,287 |
| 1.이자비용 | 126,254 | 106,638 | 121,231 |
| 2.수수료비용 | 18,118 | 19,678 | 15,277 |
| 3.리스비용 | 84,099 | 92,863 | 79,391 |
| 4.금융투자상품비용 | 37,971 | 14,992 | 8,907 |
| 5.판매관리비 | 68,528 | 72,336 | 64,138 |
| 6.기타영업비용 | 35,656 | 49,038 | 65,343 |
| Ⅲ.영업이익 | 217,983 | 230,807 | 149,877 |
| Ⅳ.영업외수익 | 45,654 | 49,845 | 36,997 |
| Ⅴ.영업외비용 | 6,141 | 5,608 | 6,308 |
| Ⅵ.법인세비용차감전순이익 | 257,496 | 275,044 | 180,566 |
| Ⅶ.법인세비용 | 61,486 | 53,703 | 46,710 |
| Ⅷ.당기순이익 | 196,010 | 221,340 | 133,855 |
주) K-IFRS 연결포괄손익계산서 기준
3. 파생상품거래 현황
가. 파생상품거래 현황
| 기준일: 2022년 9월말 | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 이자율 | 통화 | 주식 | 기타 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 거 래 목 적 |
위험회피 | - | - | - | - |
| 매매목적 | 357,956,393 | 10,941,606 | 15,275,027 | 8,148,188 | |
| 거 래 장 소 |
장내거래 | 6,152,594 | 592,892 | 14,415,576 | 82,435 |
| 장외거래 | 351,803,799 | 10,348,714 | 859,451 | 8,065,753 | |
| 거 래 형 태 |
선 도 | 1,369,000 | 9,103,723 | - | - |
| 선 물 | 6,152,594 | 592,892 | 4,379,429 | 82,434 | |
| 스 왑 | 350,434,799 | 1,204,150 | 319,105 | 7,545,065 | |
| 옵 션 | - | 40,841 | 10,576,493 | 520,689 | |
| 기준일: 2021년 12월말 | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 이자율 | 통화 | 주식 | 기타 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 거 래 목 적 |
위험회피 | - | - | - | - |
| 매매목적 | 312,015,055 | 8,852,719 | 13,003,173 | 7,593,818 | |
| 거 래 장 소 |
장내거래 | 3,924,028 | 1,086,177 | 11,966,514 | 152,330 |
| 장외거래 | 308,091,027 | 7,766,542 | 1,036,659 | 7,441,488 | |
| 거 래 형 태 |
선 도 | 706,000 | 6,601,502 | - | - |
| 선 물 | 3,924,028 | 1,086,177 | 3,411,806 | 152,330 | |
| 스 왑 | 307,385,027 | 1,127,104 | 739,471 | 6,941,488 | |
| 옵 션 | - | 37,936 | 8,851,896 | 500,000 | |
나. 신용파생상품 거래현황
| (단위 : 건) |
| 구 분 | 신 용 매 도 | 신 용 매 입 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 해외물 | 국내물 | 계 | 해외물 | 국내물 | 계 | |
| Credit Default Swap | - | - | - | - | 9 | 9 |
| Credit Option | - | 2 | 2 | - | - | - |
| Total Return Swap | - | - | - | - | - | - |
| Credit Linked Notes | - | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | 2 | 2 | - | 9 | 9 |
다. 신용파생상품 상세명세
| (단위 : 원) |
| 상품 종류 |
보장매수자 | 보장매도자 | 취득일 | 만기일 | 액면금액 | 기초자산 (준거자산) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CDS | 메리츠증권 | 법인투자자 | 2020-05-27 | 2024-06-20 | 200,000,000,000 | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| CDS | 메리츠증권 | 법인투자자 | 2020-06-10 | 2025-06-20 | 83,000,000,000 | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| CDS | 메리츠증권 | 법인투자자 | 2020-07-20 | 2025-06-20 | 100,000,000,000 | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| CDS | 메리츠증권 | 법인투자자 | 2020-07-20 | 2024-12-20 | 50,000,000,000 | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| CDS | 메리츠증권 | 법인투자자 | 2020-07-24 | 2025-12-20 | 100,000,000,000 | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| CDS | 메리츠증권 | 법인투자자 | 2020-08-03 | 2025-12-20 | 50,000,000,000 | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| CDS | 메리츠증권 | 법인투자자 | 2021-01-20 | 2025-07-30 | 60,000,000,000 | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| CDS | 메리츠증권 | 법인투자자 | 2021-02-18 | 2026-06-22 | 100,000,000,000 | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| CDS | 메리츠증권 | 법인투자자 | 2022-08-22 | 2027-12-20 | 50,000,000,000 |
Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| CO | 법인투자자 | 메리츠증권 | 2021-04-22 | 2024-03-13 | 100,000,000,000 | 3년 원화국고채 KR103501G935 |
| CO | 법인투자자 | 메리츠증권 | 2021-05-12 | 2024-03-13 | 400,000,000,000 | 3년 원화국고채 KR103501G935 |
주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준
라. 신용파생상품 계약 명세
| (단위 : 원) |
| 신용파생상품의 명칭 | 건수 | 총 계약금액 | 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계에 해당하는 상품 |
기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항이 있는 상품 |
| Credit Default Swap | 9 | 793,000,000,000 | 없음 | 없음 |
| Credit Option | 2 | 500,000,000,000 | 없음 | 없음 |
| 합계 | 11 | 1,293,000,000,000 |
※상세 현황은 '상세표-5. 신용파생상품 계약 명세(상세)' 참조
[주요종속회사에 관한사항]
<메리츠캐피탈>
3. 파생상품거래 현황
가. 파생상품거래 현황
| (단위 : 백만원) |
|
구 분 |
이자율 |
통화 |
주식 |
귀금속 |
기타 |
계 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
거 래 목 적 |
위험회피 |
20,000 | 114,763 | - | - | - | 134,763 |
|
매매목적 |
- | - | - | - | - | - | |
|
거 래 장 소 |
장내거래 |
- | - | - | - | - | - |
|
장외거래 |
20,000 | 114,763 | - | - | - | 134,763 | |
|
거 래 형 태 |
선 도 |
- | - | - | - | - | - |
|
선 물 |
- | 99,912 | - | - | - | 99,912 | |
|
스 왑 |
20,000 | 14,851 | - | - | - | 34,851 | |
|
옵 션 |
- | - | - | - | - | - | |
나. 신용파생상품거래 현황
| (단위 : 건수) |
|
구 분 |
신 용 매 도 |
신 용 매 입 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
해외물 |
국내물 |
계 |
해외물 |
국내물 |
계 |
|
|
Credit Default Swap |
- | - | - | - | - | - |
|
Credit Option |
- | - | - | - | - | - |
|
Total Return Swap |
- | - | - | - | - | - |
|
Credit Linked Notes |
- | - | - | - | - | - |
|
기 타 |
- | - | - | - | - | - |
|
계 |
- | - | - | - | - | - |
다. 신용파생상품 상세명세
|
상품종류 |
보장매도자 |
보장매수자 |
취득일 |
만기일 |
액면금액 |
기초자산 (준거자산) |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
4. 영업설비
가. 지점 등 설치현황
(기준일 : 2022년 9월 30일 현재) (단위 : 개)
| 지 역 | 지 점 | 출 장 소 | 사 무 소 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 서울특별시 | 6 | - | - | 6 |
| 부산광역시 | 1 | - | - | 1 |
| 대구광역시 | 1 | - | - | 1 |
| 계 | 8 | - | - | 8 |
주) 지점에는 '영업부금융센터', '강남프리미엄WM센터' 및 '디지털금융센터' 포함
나. 영업설비 등 현황
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 토지 (장부가액) |
건물 (장부가액) |
합 계 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 본 점 | 690 | 502 | 1,192 | - |
| 지 점 | - | - | - | - |
| 합 계 | 690 | 502 | 1,192 | - |
다. 자동화기기 설치 현황
(1) 시행서비스 : 잔액조회, 계좌 입/출금, 거래결과 조회, 이체, 통장정리 등
(2) 설치장소(총 3대) : 솔모로골프장 1층, 메리츠화재 강남 메리츠타워 1층,
부산 메리츠타워 1층
[주요종속회사에 관한사항]
<메리츠캐피탈>
4. 영업설비
가. 지점 등 설치 현황
| (기준일 : 2022.9.30) (단위: 개) |
| 지 역 | 본 점 | 지 점 | 출장소/사무소 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 서울특별시 | 1 | 5 | - | 6 |
| 인천광역시 | - | 1 | 1 | 2 |
| 부산광역시 | - | 2 | - | 2 |
| 광주광역시 | - | 3 | - | 3 |
| 대전광역시 | - | 3 | - | 3 |
| 대구광역시 | - | 2 | - | 2 |
| 경기도 | - | 3 | 2 | 5 |
| 강원도 | - | - | - | - |
| 경상남도 | - | - | 1 | 1 |
| 전라북도 | - | 1 | - | 1 |
| 전라남도 | - | - | 1 | 1 |
| 충청북도 | - | - | 1 | 1 |
| 계 | 1 | 20 | 6 | 27 |
나. 영업설비 등 현황
메리츠캐피탈이 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다.
5. 재무건전성 등 기타 참고사항
가. 자본적정성 및 재무건전성
(1) 순자본비율
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 (연결기준) |
제50기 (연결기준) |
제49기 (연결기준) |
|---|---|---|---|
| 영업용순자본 | 4,575,993 | 4,294,131 | 4,109,298 |
| 총 위 험 액 | 2,536,855 | 2,373,588 | 1,875,308 |
| 잉 여 자 본 | 2,039,138 | 1,920,543 | 2,233,991 |
| 필요유지자기자본 | 134,610 | 134,610 | 134,610 |
| 순자본비율 | 1,514.85% | 1,426.75% | 1,659.60% |
※ 제51기 3분기 별도재무제표 기준 잉여자본은 2,111,594백만원임
주1) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100
주2) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70%
(2) 자산부채비율
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 |
|---|---|---|---|
| 실질자산(A) | 48,058,839 | 41,751,078 | 35,028,432 |
| 실질부채(B) | 42,985,117 | 36,883,833 | 30,771,024 |
| 자산부채비율(A/B) | 111.80% | 113.20% | 113.84% |
주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)
주2) 자산부채비율이란 금융투자업자의 부채에 대한 자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치를 말함. 자산과 부채는 실질가치에 의해 산정하고 있으며, 시가평가를 원칙으로 하고 있음.
주3) 별도재무제표 기준
(3) 레버리지비율
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 |
|---|---|---|---|
| 수정 총자산(A) | 42,325,824 | 39,411,395 | 32,742,494 |
| 수정 자기자본(B) | 5,284,873 | 4,907,549 | 4,407,033 |
| 레버리지비율(A/B) | 800.9% | 803.1% | 743.0% |
주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정
주2) 별도재무제표 기준
나. 위험관리에 관한 사항
(1) 위험관리 조직 및 정책
■ 리스크관리 문화
○ 리스크관리를 중요한 업무로 인식: 금융기관의 경영환경은 예측과 관리가 어려운 각종 리스크에 노출되어 있으며, 금융시장의 불확실성 및 변동성 증대 등 리스크환경 변화가 심화됨에 따라 건전한 경영 활동을 위한 전사적인 리스크관리문화 정착이 경영의 핵심적인 과제로 부각되고 있으며, 리스크관리 업무수행이 금융기관의 수익창출과 더불어 반드시 동반되어야 하는 매우 중요한 업무로 인식되고 있습니다.
○ 경영진의 리스크관리에 대한 확고한 인식 보유: 당사는 이사회를 비롯한 경영진이 리스크관리에 대한 확고한 인식을 보유하고 있으며, 성장위주 경영을 지양하고 전사적으로 리스크를 일정한 수준에서 관리하여 수익을 극대화하기 위해 노력하고 있습니다.
■ 리스크관리 원칙
○ 이사회의 최종적인 책임과 권한: 리스크관리의 일차적인 책임은 각 해당 팀·점장 및 담당임원에게 있으며, 이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구로서 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다.
○ 유기적으로 결합된 리스크관리 체계: 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회 및 부문별 리스크관리 실무협의회, 리스크관리팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 팀별 리스크관리자 등의 효율적인 리스크관리 조직체계 구축 및 전문 인력 양성, 업무 및 관리기준을 명시한 관련 규정, 리스크 측정 및 분석 등 상시점검이 가능한 리스크관리시스템 등의 인프라 구축을 통하여 유기적으로 결합된 리스크관리체계를 구축하고 있습니다.
○ 자율성과 견제의 균형: 전사적으로 영업 및 자산운용활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 거래에 따른 결제기능을 분리하여 결제담당부서에서 집중 관리하도록 하며, 각종 리스크에 대한 관리 및 통제기능을 리스크관리팀에서 집중 관리하고 있습니다.
○ 전사적 통합 한도관리체제 유지: 전사적으로 적정 순자본비율을 유지할 수 있는 수준의 총리스크한도를 설정하고, 이를 시장리스크, 신용리스크, 기타리스크(운영리스크)로 구분하여 배정함으로써 전사적인 통합 한도관리체제를 유지하고 있습니다.
■ 전사적인 리스크관리체계 구축을 위한 활동
○ 리스크관리시스템 도입을 통한 리스크 통합 관리: 당사는 급변하는 리스크 환경변화에 대응하고자 전문화된 리스크관리체제 구축을 위한 리스크관리시스템을 도입하여 운영하고 있으며, 리스크관리시스템을 통하여 내부모형(VaR)에 의한 시장리스크 측정, 신용 Exposure 및 신용리스크 측정, 유동성비율 및 유동성갭 측정 등 다양한 리스크를 통합하여 관리하고 있습니다.
○ 중장기종합계획에 의거 전사적 리스크관리 체제 구축 추진: 이사회로부터 승인받은 리스크관리 중장기종합계획에 의거 단기목표로는 조직, 프로세스, 인력, 시스템 등의 리스크관리 Infra 구축을 통한 리스크관리문화 정착, 중장기적으로는 리스크요인별 통합리스크관리, 자본배분, 성과평가 등의 리스크관리 프로세스 통합을 통한 전사적 리스크관리(ERM: Enterprise Risk Management) 체제 구축을 위하여 단계별로 추진하고 있습니다.
■ 일반원칙
○ 효율적인 리스크관리조직체계 구성: 이사회, 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회, 리스크관리팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 부문별 리스크관리 실무협의회, 거래담당부서, 결제담당부서 등의 구성, 역할, 업무, 각 조직 간의 유기적 관계 등을 정하여 효율적인 리스크관리조직체계를 구성하고 있습니다.
■ 리스크관리위원회
○ 이사회로부터 리스크관리 관련 결정권한을 위임받아 리스크의 총괄적인 감독수행: 리스크관리위원회는 이사회로부터 리스크관리와 관련된 결정권한을 위임받아 회사의 발생 가능한 리스크를 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한 정책 및 원칙을 수립하고, 리스크의 총괄적인 감독수행 및 효율적인 통제 환경을 조성하고 있으며, 리스크관리전략 이행을 위하여 회사의 총리스크한도를 설정ㆍ관리하고, 리스크관리 중장기 종합계획의 세부추진 현황을 점검하며, 전사적인 리스크관리문화 및 내부통제환경 정착에 노력하고 있습니다.
○ 리스크관리위원회 위상강화를 위하여 등기이사로 구성: 리스크관리위원회는 이사회로부터 위임 받은 리스크관리 관련 의사결정 권한을 수행하도록 등기이사 3인(사외이사 2인 포함)을 포함 총3인으로 구성되어 있습니다.
■ 리스크관리실무위원회
○ 리스크관리위원회로부터 의사결정권한을 위임받아 실무사안의 심의ㆍ의결: 리스크관리실무위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 전사적 리스크측정방법의 수립, 변경 및 적정성을 점검하며, 리스크관리정책 및 전략 변경 시 리스크관리와 관련된 사안에 대하여 검토하고, 부문별 리스크한도 및 포지션한도를 배정하는 등 실무사안에 대하여 심의ㆍ의결하고 있습니다.
○ 일반적인 리스크관리 실무사안에 대한 심의ㆍ의결의 전문성 및 적시성을 확보하고, 전사적으로 종합적인 리스크분석 및 심의가 가능하도록 현재 각 부문의 본부장 및 회사 전 부문에 걸쳐 현업, 후선 및 리스크관리와 내부통제까지 총 4명으로 구성되어 있습니다.
■ 심사위원회
○ 심사위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 대출, 여신성 투자, 지급보증 실행시 수반되는 신용위험 및 PI투자시 가능한 리스크를 검토, 논의하며, 단기금융한도(CP할인)적격업체를 선정, 관리합니다.
■ 부문별 리스크관리 실무협의회
○ 위원회의 실무적 검토 강화: 회사에서 발생할 수 있는 리스크 점검과 개선방안 등을 종합적으로 논의 할 수 있도록 부문별 실무협의회를 두고 있으며, 위원회의 실무적인 업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 기구로서 리스크관리 관련 사안의 실무를 검토하고 있습니다.
○ 부문별 운영: 현재 부문별로 금융투자상품선정위원회, 유동성관리협의회, 비상대책실무협의회, 대출및종목심사협의회 등이 운영되고 있습니다.
■ 심사분석팀 및 심사관리팀
○ 심사분석팀 및 심사관리팀은 신용리스크 검토가 필요한 거래나 단기한도와 관련, 해당업체에 대해 신용조사 및 평가와 업체별 신용한도의 설정, 해지 등의 관리를 수행하는 한편, 부실징후 기업의 정기적인 재무상태 점검을 실시합니다.
■ 리스크관리팀
○ 리스크관리업무 총괄: 리스크관리팀은 리스크의 관리, 통제 및 보고 등 리스크관리업무를 총괄적으로 담당하며, 거래 및 결제담당부서와 독립적으로 리스크측정 및 관리방안의 수립 및 적정성 분석, 리스크관리시스템 구축 및 운영 등 리스크관리업무를 수행하고 있습니다.
○ 리스크관리문화 정착을 위한 적극적인 노력: 리스크관리팀은 전사적인 리스크관리 관련 의식 함양을 위하여 리스크관리 관련 사내외 교육 마련, 주요 리스크관리 제도 안내 등을 위한 리스크관리 커뮤니티(사내 통신망)를 적극 활용하여 회사 내 리스크관리 문화 정착을 위하여 적극 노력하고 있습니다.
■ 팀별 리스크관리자
○ 리스크관리팀과 긴밀한 협조체제 유지: 전사적으로 해당 팀의 리스크보고체계 수립 및 리스크 측정분석보고 등을 위하여 거래담당자와 독립적으로 팀별 리스크관리자를 선정하여 운영하고 있으며, 리스크관리팀과의 긴밀한 협조체제를 통하여 전사적인 리스크관리 문화정착에 노력하고 있습니다.
(2) 신용위험관리
Exposure를 주지표로 관리: 당사는 신용리스크를 거래상대방이 결제의무, 원리금 지급의무 등 계약을 불이행함으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고 있으며, 거래상대방의 신용등급 및 자산 가치 하락으로 인한 채무이행능력의 변화를 포함하여 관리하고 있습니다. 또한, 신용공여에 대하여는 투자심의 전문기구(심사위원회)의 엄격한 사전심사를 통해 신용리스크를 관리하고 있습니다.
○ 신용등급별, 거래상대방별, 기업집단별, 국가별 관리: 거래상대방에 대한 신용등급을 외부신용등급(국내 및 국외)과 자체적으로 산출한 내부신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 바탕으로 신용등급별, 거래상대방별, 기업집단별, 국가별 Exposure를 산출하여 관리하고 있습니다.
○ 신용리스크관리 시스템을 통한 신용Exposure 측정 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.
(3) 시장위험관리
VaR를 주지표로 관리: 당사는 시장리스크를 주가, 이자율, 환율 등 시장가격 및 그 변동성이 불리한 방향으로 움직이므로 인하여 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고, 이러한 리스크를 내포하는 모든 거래를 대상으로 VaR를 측정하고(기준: Delta-gamma방식, 99%, 1일), 한도를 부여하여 관리하고 있으며, VaR의 한계점(정상적인 시장상황 가정)을 보완하기 위하여 민감도, 다양한 시나리오 및 Stress Test 분석 등을 보조지표로 활용하여 시장리스크를 관리하고 있습니다.
○ 포지션한도 설정: 채권상품의 과도한 포지션 설정에 따른 자금조달유동성리스크 노출 및 투기거래 목적의 파생상품의 고위험 노출 등을 방지하기 위하여 포지션한도를 설정하여 리스크에 대한 노출을 제한하고 있습니다.
○ VaR한도 및 손실한도: 회사의 수용 가능한 최대손실 개념으로 VaR 한도(사전적 관리) 및 실제 발생되는 손실에 대한 손실한도(사후적 관리)를 병행하여 시장리스크를 관리하고 있습니다.
○ 시장리스크관리 시스템을 통한 VaR 측정 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.
(4) 유동성위험관리
유동성 비율을 주지표로 관리: 당사는 유동성리스크를 자금조달계획 차질 등에 따른 유동자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 리스크와 시장의 거래부족, 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 됨으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고, 이를 관리하기 위하여 유동성비율 주요 지표로 하고, 유동성갭 분석, 유동성 시나리오 분석(정상상황, 회사고유위기. 시장전반위기, 상호결합위기) 등을 보조지표로 활용하고 있으며, 자금조달과 운용의 만기 불일치에 대비하기 위하여 1개월 및 3개월 누적유동성비율 한도를 100% 이상으로 설정하여 관리하고 있으며, 자금의 조달 및 운용현황을 주기적으로 분석하고 평가함으로써 적정한 유동성을 유지하도록 하고 있습니다.
○ 유동성관리협의회: 평상시 대내적으로 관련부서와 유동성관리협의회를 통한 계획적인 자금 조달 및 운영, 유동성 비율 준수, 대외적으로는 주요 자금조달 및 운용기관들과 긴밀한 협조관계 유지 및 대체 자금조달원의 확보 노력 등을 통하여 유동성리스크를 관리하고 있습니다.
○ 위기상황 단계별 대비책 마련: 유동성리스크 발생에 따른 위기상황에 대비하기 위하여 위기상황 단계별 인식지표, 인식기준을 개발하고, 대비책을 마련하여 유동성관리에 만전을 기하고 있습니다.
○ 유동성리스크관리 시스템을 통한 유동성비율, 갭 분석, 시나리오분석 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.
(5) 운영위험관리
○ 운영위험이란 Basel Ⅱ에서는 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로부터 초래될 수 있는 손실발생 위험으로 정의하고 있으며, 내부 직원의 고의 또는 실수, 부적절한 업무 처리 절차, 불확실한 의사소통, 전산시스템 장애 등에 의해 우리가 일상적인 업무를 수행하면서 발생할 수 있는 모든 위험을 말합니다.
○ 운영위험은 적절한 통제 및 경감 활동 등을 통해서 경감시킬 수 있으며, 이를 관리할 수 있는 시스템의 구축이 필요함. 운영위험 관리시스템은 업무 프로세스 분석, RCSA(리스크통제자가진단), KRI(핵심리스크지표), 손실데이터 수집 및 분석, 운영위험액 측정 등으로 구성되어 있습니다.
○ 당사는 운영위험관리 체제를 구축하였으며, 분기마다 리스크자가평가를 통하여 회사에 내재되어 있는 운영위험을 측정ㆍ관리하고 있으며, 이를 경감시키기 위한 개선과제를 도출ㆍ실행하고 있습니다.
○ 운영위험 관리시스템 구축을 통하여, 예기치 못한 위험으로부터 발생 가능한 손실에 대비할 수 있으며, 경영의 안정성을 향상시키고 있습니다.
다. 수수료 현황
- 오프라인(영업점) 위탁수수료 징수 기준
|
시장구분 |
상품구분 |
거래금액 |
수수료율 |
비고 |
|
|
주식 |
코스피 |
2억원 이하 |
0.498132% |
영업점/컨택센터 |
|
|
5억원 이하 |
0.448132% + 10만원 |
||||
|
5억원 초과 |
0.398132% + 35만원 |
||||
|
K-OTC |
0.5% 일괄 적용 |
||||
|
선물 |
KOSPI200선물 EUREX야간KOSPI200선물 EUREX야간미니KOSPI200선물 변동성지수선물 |
15억원 미만 |
0.039863% |
영업점 |
|
|
20억원 미만 |
0.029863% + 15만원 |
||||
|
25억원 미만 |
0.024863% + 25만원 |
||||
|
36억원 미만 |
0.019863% + 37.5만원 |
||||
|
36억원 이상 |
0.029863% |
||||
|
주식선물 |
15억원 미만 |
0.04% |
|||
|
20억원 미만 |
0.03% + 15만원 |
||||
|
25억원 미만 |
0.025% + 25만원 |
||||
|
36억원 미만 |
0.02% + 37.5만원 |
||||
|
36억원 이상 |
0.03% |
||||
|
옵션 |
KOSPI200옵션 |
1천만원 미만 |
1.195554% |
||
|
1천만원 이상 |
0.995554% + 2만원 |
||||
|
기타 |
채권금리선물 |
3년국채 |
1계약 당 |
8,000원 |
|
|
5년국채 |
|||||
|
10년국채 |
|||||
|
통화선물 |
미국달러 |
1,600원 |
|||
| EUREX 야간미국달러 |
|||||
|
엔 |
|||||
|
유로 |
|||||
|
상품선물 |
금 |
800원 |
|||
|
돈육 |
8,000원 |
||||
|
통화옵션 |
미국달러 |
1.5% 일괄 적용 |
|||
- 온라인 위탁수수료(HTS, MTS) 징수 기준
|
시장구분 |
상품구분 |
거래금액 |
수수료율 |
비고 |
|
|
주식 |
코스피 |
1백만원 이하 |
0.198132% + 900원 |
신용매수/ 일괄 적용 |
|
|
3백만원 미만 |
0.198132% + 1,000원 |
||||
|
1천만원 미만 |
0.138132% + 1,000원 |
||||
|
5천만원 미만 |
0.138132% |
||||
|
1억원 미만 |
0.098132% |
||||
|
5억원 미만 |
0.088132% |
||||
|
5억원 이상 |
0.078132% |
||||
|
K-OTC |
0.25% 일괄 적용 |
|
|||
|
선물 |
KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 EUREX야간KOSPI200선물 EUREX야간미니KOSPI200선물 |
0.007863% 일괄 적용 |
|
||
|
주식선물 |
0.008% 일괄 적용 |
||||
|
옵션 |
KOSPI200옵션 |
1천만원 미만 |
0.395554% |
|
|
|
1천만원 이상 |
0.295554% |
||||
|
주식옵션 |
0.295554% 일괄 적용 |
||||
|
기타 |
채권금리선물 |
3년국채 |
1계약 당 |
3,000원 |
|
|
5년국채 |
|||||
|
10년국채 |
|||||
|
통화선물 |
미국달러 |
600원 |
|||
| EUREX 야간미국달러 |
|||||
|
엔 |
|||||
|
유로 |
|||||
|
상품선물 |
금 |
300원 |
|||
|
돈육 |
3,000원 |
||||
|
통화옵션 |
미국달러 |
0.5% 일괄 적용 |
|||
* 임의 상환(반대매매, 만기청산 등)시 오프라인 수수료 적용
- 채권 수수료 징수 기준
|
시장구분 |
상품구분 |
소구분 |
수수료율 |
비고 |
|
채권 |
일반채권 |
잔존기간 1년 미만 |
0.1% |
|
|
잔존기간 2년 미만 |
0.2% |
|||
|
잔존기간 2년 이상 |
0.3% |
|||
|
전환사채 |
잔존기간 구분없이 |
0.3% |
||
|
소액국공채 |
액면가 5천만원 이하 |
0.6% |
||
|
액면가 5천만원 초과 |
0.3% |
* 온/오프라인 구분없음
- 해외주식 위탁 수수료 징수 기준
| 상품구분 |
수수료율 |
|
|
오프라인 |
온라인 |
|
|
미국 |
0.5% |
0.25% |
|
중국 |
0.5% |
0.3% |
|
홍콩 |
0.5% |
0.3% |
|
일본 |
0.5% |
0.3% |
|
싱가포르 |
0.5%(최소수수료 SGD 60) |
- |
|
호주 |
0.5%(최소수수료 AUD 40) |
|
|
캐나다 |
0.5%(최소수수료 CAD 40) |
|
|
유럽 (독일, 핀란드, 프랑스, 벨기에, 네덜란드, 포르투갈, 그리스, 아일랜드, 이탈리아, 스페인, 오스트리아) |
0.5%(최소수수료 EUR 30) |
|
|
베트남 |
0.5%(최소수수료 VND 600,000) |
|
* 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함
- 해외파생상품 수수료 징수 기준
|
구분 |
통화 |
수수료 |
|
|
오프라인 |
온라인 |
||
|
해외선물 (Standard) |
USD |
12 |
7.5 |
|
EUR |
10 |
6 |
|
|
HKD |
100 |
60 |
|
|
JPY |
1,200 |
800 |
|
|
SGD |
15 |
10 |
|
|
GBP |
9 |
6 |
|
|
CNY |
90 |
50 |
|
|
해외선물 (Micro) |
USD |
7 |
1 |
|
EUR |
7 |
1 |
|
|
해외옵션 |
USD |
12 |
7.5 |
|
EUR |
10 |
6 |
|
|
HKD |
100 |
60 |
|
* 1계약당 매매시 부과되는 거래수수료임.
- CFD 수수료 징수 기준
|
구분 |
수수료율 |
|||
|
오프라인 |
온라인(대면 개설) |
온라인(비대면 개설) |
||
|
국내 |
0.40% |
0.10% |
0.015% |
|
|
해외 |
미국 |
0.13% |
0.09% |
|
|
중국 |
0.19% |
0.15% |
||
|
홍콩 |
0.13% |
0.09% |
||
|
일본 |
0.13% |
0.09% |
||
* 비대면 개설의 경우 관리자 선택시 대면계좌 기준 적용
라. 업계의 현황
(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성
- 산업의 특성
금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.
| [ 금융투자업자 주요 업무 ] |
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 투자매매업 | 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무 |
| 투자중개업 | 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무 |
| 투자자문업 | 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무 |
| 집합투자업 | 투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무 |
| 투자일임업 | 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무 |
| 신탁업 | 신탁 서비스를 제공하는 업무 |
금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 아래와 같습니다.
| [ 국내 주식시장 추이 ] |
| (단위 : pt, 조원) |
| 구 분 | 2022년 9월 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주가지수 | KOSPI | 2,155.49 | 2,977.65 | 2,873.47 | 2,197.67 | 2,041.04 |
| KOSDAQ | 672.65 | 1,033.98 | 968.42 | 669.83 | 675.65 | |
| 시가총액 | 금 액 | 2,007 | 2,650 | 2,366 | 1,717 | 1,572 |
| 증감율 | (-) 24.24% | + 12.00% | + 37.78% | + 9.23% | (-) 16.75% | |
| 거래대금 | 금 액 | 4,142 | 6,767 | 5,708 | 2,288 | 2,800 |
| 증감율 | (-) 38.80% | + 18.55% | + 149.51% | (-) 18.29% | + 27.81% | |
| 주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임. 주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임. 주3) 증감율은 전기말 대비 수치임 |
| (출처 : 한국거래소 통계자료) |
- 산업의 성장성
금융당국은 자본시장 경쟁력 강화를 위해 해외 대형 IB를 롤 모델로 하여 초대형 금융투자회사로의 육성을 추진하고 있으며, 이러한 정책 방향에 부응하여 금융투자업계는 M&A 및 자본확충을 통하여 몸집 부풀리기가 진행되고 있습니다. 반면에 대형 IB 수준의 자본을 확충하기 어려운 중소형사들은 전문화를 통하여 생존을 모색하는 등 최근 자본시장의 경영환경은 대형화와 전문화라는 두 가지 방향으로 나아가고 있으며, 이러한 트렌드에 뒤쳐지는 회사는 도태될 수밖에 없는 상황으로 내몰리고 있습니다. 또한, 핀테크 등 IT기술이 접목된 새로운 형태의 금융서비스가 등장하고 있습니다.
이러한 불확실한 경영환경은 국내 금융투자회사에게 위기와 기회를 동시에 제공하고 있으며, 시장의 구조적인 변화에 발빠르게 대응하는 회사는 지속 성장을 위한 기회로 활용할 수 있을 것이며, 그렇지 못하는 회사는 매우 큰 어려움을 겪게 될 것으로 보입니다.
- 경기변동의 특성
금융투자회사는 국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 국내외 거시경제 변수 불확실성, 미국의 기준금리 인상 변동 등 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인한 시장상황 악화 시 수탁수수료 수입이 감소할 수 있습니다. 뿐만 아니라, 시장금리, 주가지수 및 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다.
- 경제환경의 불확실성
2020년 초 '코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나 19)' 의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.
(2) 국내외 시장여건
- 시장의 안정성 및 경쟁상황
2022년 9월말 기준 국내에서 총 58개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다.
최근 금융투자업계에서는 단순 브로커리지에서 벗어나 기업과 투자자를 연결하고, 모험자본을 적극 공급하는 투자은행(IB) 업무가 핵심 경쟁력으로 부각되고 있습니다. 정부의 초대형 IB 육성 방침에 따라 종합금융투자사업자 자기자본 요건 충족을 위한 대형사의 자본확충이 종료 된 이후 수익구조가 변화하면서 자기자본 기준 상위사의 수익 점유율이 자본의 크기에 비례하여 높아지고 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다.
과거 브로커리지 중심의 수익구조에서는 자본 규모의 확대가 반드시 수익 점유율 상승으로 이어지지는 않았으나, 최근에는 위험자본이 요구되는 기업금융과 레버리지를 활용한 운용손익의 비중이 높아지면서 자본력이 경쟁력 강화로 이어지는 선순환 구조가 형성되고 있는 것입니다. 또한, 콜차입 규제, 신NCR 도입 및 레버리지 비율 축소 등 금융당국의 규제들로 인해 자본력이 부족한 중소형 증권사들의 경쟁력은 점점 더 약화될 것으로 보입니다.
- 시장점유율
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | '22.1~'22.6 | '21.1~'21.12 | '20.1~'20.12 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | |
| 수수료수익 | 370,947 | 5.29% | 725,309 | 4.70% | 611,303 | 4.81% |
| 증권평가 및 처분이익 | 2,072,955 | 12.42% | 2,430,351 | 12.25% | 2,430,052 | 9.95% |
| 파생상품관련이익 | 20,355,870 | 27.95% | 16,854,051 | 26.98% | 10,529,134 | 15.61% |
| 이자수익 | 532,323 | 9.96% | 717,894 | 7.96% | 678,521 | 7.87% |
| 영업이익 | 454,304 | 11.72% | 860,455 | 7.01% | 652,290 | 7.79% |
| 세전이익 | 444,823 | 11.46% | 899,759 | 7.78% | 576,099 | 7.59% |
| 당기순이익 | 326,725 | 11.45% | 681,610 | 8.07% | 423,852 | 7.63% |
*자료출처: 금융감독원 금융통계정보시스템자료 증권사(국내법인)
(주) K-IFRS 별도재무제표 기준
(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 Needs를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공 능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축, 통합적 리스크 관리 등이 있습니다.
(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
당사는 자산운용, PF 등 다양한 부문의 경쟁력 강화를 통해 기업의 경쟁력을 높이도록 노력하여 왔습니다. 또한 개인 고객들의 투자 방향이 주식매매에서 금융상품, 자산관리영업의 형태로 발전함에 따라 고객들에게 다양한 금융상품 제공 등 경쟁력 강화를 통한 수익성 향상을 위해 노력하고 있습니다.
당사는 2015년 5월말 아이엠투자증권과의 합병, 2015년 8월 유상증자, 2017년 4월 메리츠캐피탈 주식의 포괄적 교환 및 2017년 6월 전환상환우선주 발행 등으로 종합금융투자회사 지정요건인 자기자본 3조원을 돌파하여 2017년 11월 중 종합금융투자회사로 지정되었습니다. 이를 활용하여 기존에 구축한 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 대출, M&A 인수금융 등 다양한 분야의 기업금융업무 노하우를 유지ㆍ발전하는 한편 新성장분야 기업 발굴, M&A자문, 재무적 투자자 알선, IPO, 회사채 발행, 기업자산관리 등 다양한 수요에 맞춤형 서비스를 제공하는 Total Solution Provider로의 역량 강화를 통하여 경쟁력을 확보하고 명실상부한 종합금융투자회사로서의 위치를 더욱 굳건히 하기 위하여 노력하고 있습니다.
마. 신규사업의 내용 및 전망
- 해당사항 없음
[주요종속회사에 관한사항]
<메리츠캐피탈>
5. 재무건전성 등 기타 참고사항
가. 자본적정성 및 건전성 관련지표
(1) 조정자기자본 비율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 |
|---|---|---|---|
| 조정자기자본(A) | 1,419,639 | 1,254,533 | 999,700 |
| 조정총자산(B) | 8,623,786 | 7,473,983 | 5,838,508 |
| 조정자기자본비율(A/B) | 16.46 | 16.79 | 17.12 |
주) 금융감독원감독규정내 조정자기자본비율임
(2) 무수익여신 등 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 무수익 여신잔액 | 비율 | 무수익 여신잔액 | 비율 | 무수익 여신잔액 | 비율 |
| 76,435 | 1.11 | 74,484 | 1.13 | 148,773 | 2.95 |
주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임
(3) 대손충당금 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | |
|---|---|---|---|---|
| 대손충당금 잔액 |
일 반 | 110,346 | 98,331 | 130,968 |
| 특 별 | - | - | - | |
| 합 계 | 110,346 | 98,331 | 130,968 | |
| 기중 대손상각액 | 27,989 | 68,624 | 46,702 | |
(4) 유동성 비율
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 |
|---|---|---|---|
| 유동성자산 | 2,169,612 | 1,538,118 | 1,476,920 |
| 유동성부채 | 806,018 | 809,634 | 1,001,255 |
| 유동성비율 | 269.18 | 189.98 | 147.51 |
주) 3개월 유동성비율 기준임
나. 자산건전성 분류 및 연체현황
(1) 총채권 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | |
|---|---|---|---|---|
| 건전성분류 | 정상 | 6,623,061 | 6,323,513 | 4,798,492 |
| 충당금적립액 | 73,121 | 59,590 | 46,681 | |
| 적립율 | 1.10 | 0.94 | 0.97 | |
| 요주의 | 173,874 | 198,583 | 102,535 | |
| 충당금적립액 | 10,068 | 9,337 | 9,747 | |
| 적립율 | 5.79 | 4.70 | 9.51 | |
| 고정 | 45,600 | 45,206 | 67,265 | |
| 충당금적립액 | 10,350 | 7,283 | 14,738 | |
| 적립율 | 22.70 | 16.11 | 21.91 | |
| 회수의문 | 18,951 | 9,010 | 17,691 | |
| 충당금적립액 | 9,210 | 4,779 | 5,608 | |
| 적립율 | 48.60 | 53.04 | 31.70 | |
| 추정손실 | 11,882 | 20,268 | 63,817 | |
| 충당금적립액 | 7,597 | 17,342 | 54,194 | |
| 적립율 | 63.94 | 85.56 | 84.92 | |
| 합계 | 6,873,368 | 6,596,580 | 5,049,800 | |
| 충당금적립액 | 110,346 | 98,331 | 130,968 | |
| 적립율 | 1.61 | 1.49 | 2.59 | |
| 연체현황 | 총채권액 | 6,770,732 | 6,493,942 | 4,963,849 |
| 연체금액 | 70,093 | 63,608 | 114,947 | |
| 1개월 미만 | 1,025 | 794 | 10,117 | |
| 1개월 이상 | 69,068 | 62,814 | 104,830 | |
| 연체율 | 1.04 | 0.98 | 2.32 | |
| 1개월 미만 | 0.02 | 0.01 | 0.21 | |
| 1개월 이상 | 1.02 | 0.97 | 2.11 | |
주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 건전성분류에서의 총채권액 합계는 확정지급보증(난외계정) 및 부동산PF 관련 채무보증(난외계정) 포함된 금액임
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감 후 미상각잔액 기준
주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)
(2) 할부금융자산 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | |
|---|---|---|---|---|
| 건전성분류 | 정상 | 267,244 | 138,136 | 237,238 |
| 충당금적립액 | 2,842 | 1,742 | 3,863 | |
| 적립율 | 1.06 | 1.26 | 1.63 | |
| 요주의 | 6,503 | 10,753 | 1,911 | |
| 충당금적립액 | 293 | 371 | 295 | |
| 적립율 | 4.51 | 3.45 | 15.44 | |
| 고정 | 315 | 1,228 | 3,001 | |
| 충당금적립액 | 95 | 576 | 987 | |
| 적립율 | 30.16 | 46.91 | 32.89 | |
| 회수의문 | 1,387 | 1,461 | 2,893 | |
| 충당금적립액 | 542 | 376 | 1,376 | |
| 적립율 | 39.08 | 25.74 | 47.56 | |
| 추정손실 | 1,281 | 6,226 | 15,520 | |
| 충당금적립액 | 172 | 5,156 | 12,772 | |
| 적립율 | 13.43 | 82.81 | 82.29 | |
| 합계 | 276,730 | 157,804 | 260,563 | |
| 충당금적립액 | 3,944 | 8,221 | 19,293 | |
| 적립율 | 1.43 | 5.21 | 7.40 | |
| 연체현황 | 총채권액 | 276,730 | 157,804 | 260,563 |
| 연체금액 | 1,703 | 5,752 | 16,524 | |
| 1개월 미만 | 44 | 60 | 95 | |
| 1개월 이상 | 1,659 | 5,692 | 16,429 | |
| 연체율 | 0.62 | 3.65 | 6.34 | |
| 1개월 미만 | 0.02 | 0.04 | 0.03 | |
| 1개월 이상 | 0.60 | 3.61 | 6.31 | |
주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 이연부대수익비용 제외
(3) 리스자산현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | |
|---|---|---|---|---|
| 건전성분류 | 정상 | 1,769,858 | 1,542,129 | 1,277,209 |
| 충당금적립액 | 2,360 | 2,900 | 2,942 | |
| 적립율 | 0.13 | 0.19 | 0.23 | |
| 요주의 | 32,322 | 23,274 | 8,862 | |
| 충당금적립액 | 200 | 171 | 294 | |
| 적립율 | 0.62 | 0.73 | 3.32 | |
| 고정 | 1,504 | 2,538 | 17,331 | |
| 충당금적립액 | 328 | 710 | 832 | |
| 적립율 | 21.81 | 27.97 | 4.80 | |
| 회수의문 | 1,016 | 1,146 | 7,271 | |
| 충당금적립액 | 159 | 183 | 271 | |
| 적립율 | 15.65 | 15.97 | 3.73 | |
| 추정손실 | 840 | 1,701 | 4,207 | |
| 충당금적립액 | 674 | 1,591 | 3,332 | |
| 적립율 | 80.24 | 93.53 | 79.20 | |
| 합계 | 1,805,540 | 1,570,788 | 1,314,880 | |
| 충당금적립액 | 3,721 | 5,555 | 7,671 | |
| 적립율 | 0.21 | 0.35 | 0.58 | |
| 연체현황 | 총채권액 | 1,805,540 | 1,570,788 | 1,314,880 |
| 연체금액 | 3,042 | 4,398 | 7,840 | |
| 1개월 미만 | 151 | 172 | 188 | |
| 1개월 이상 | 2,891 | 4,226 | 7,652 | |
| 연체율 | 0.17 | 0.28 | 0.60 | |
| 1개월 미만 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | |
| 1개월 이상 | 0.16 | 0.27 | 0.58 | |
주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감한 미상각잔액 기준
주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)
주) 이연부대수익비용 제외
(4) 대출자산 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 제11기 3분기 | 제10기 | 제9기 | |
|---|---|---|---|---|
| 건전성분류 | 정상 | 4,476,167 | 4,537,905 | 3,196,161 |
| 충당금적립액 | 53,570 | 54,209 | 39,368 | |
| 적립율 | 1.20 | 1.19 | 1.23 | |
| 요주의 | 135,037 | 164,542 | 91,750 | |
| 충당금적립액 | 9,324 | 8,679 | 9,003 | |
| 적립율 | 6.90 | 5.27 | 9.81 | |
| 고정 | 43,781 | 41,440 | 46,933 | |
| 충당금적립액 | 9,927 | 5,997 | 12,918 | |
| 적립율 | 22.67 | 14.47 | 27.52 | |
| 회수의문 | 16,440 | 6,304 | 7,401 | |
| 충당금적립액 | 8,443 | 4,166 | 3,891 | |
| 적립율 | 51.36 | 66.09 | 52.57 | |
| 추정손실 | 9,614 | 12,073 | 43,335 | |
| 충당금적립액 | 6,650 | 10,350 | 37,487 | |
| 적립율 | 69.17 | 85.73 | 86.51 | |
| 합계 | 4,681,039 | 4,762,264 | 3,385,580 | |
| 충당금적립액 | 87,914 | 83,401 | 102,667 | |
| 적립율 | 1.88 | 1.75 | 3.03 | |
| 연체현황 | 총채권액 | 4,681,039 | 4,762,264 | 3,385,580 |
| 연체금액 | 65,082 | 53,086 | 89,701 | |
| 1개월 미만 | 826 | 559 | 9,830 | |
| 1개월 이상 | 64,256 | 52,527 | 79,871 | |
| 연체율 | 1.39 | 1.11 | 2.65 | |
| 1개월 미만 | 0.02 | 0.01 | 0.29 | |
| 1개월 이상 | 1.37 | 1.10 | 2.36 | |
주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 이연부대수익비용 제외
다. 여신전문금융업의 전반적인 사항
- 업계 현황
(1) 여신전문금융업의 특성
여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 여신전문금융업법에서 제정된 여신업무에 대한 진출입이 등록을 통해 이루어져 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 사업 영위가 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 자동차, 부동산 등 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.
(2) 여신전문금융회사의 시장여건
2022년 캐피탈사의 전반적인 영업환경은 업권간 경쟁심화, 조달비용 상승, 규제 변화 등의 영향으로 어려움이 예상됩니다.
자동차금융 시장의 경우 플랫폼 경쟁에 따른 생태계 주도권이 소비자로 이동하고 있으며, 구독경제 트랜드와 맞물려 리스, 장기렌트 수요가 확대되고 있습니다. 신차금융 부분은 카드사와의 업권간 경쟁이 지속 심화되고 있습니다. 카드사의 조달 경쟁력 및 복합할부를 바탕으로 신차금융 부분 점유율은 지속 확대되고 있습니다. 이와 같은 물적금융의 성장한계 및 경쟁심화에 따른 캐피탈 업계의 포트폴리오는 기업금융과 투자를 중심으로 변화하고 있으나, 정책규제 등 발생 가능한 리스크에 대비가 필요합니다.
전세계적인 통화정책 불안성, 자국 통화 방어를 위한 선진국의 금리 인상 등의 영향으로 국내경제 회복세 둔화 및 기준금리는 추가 인상될 전망입니다. 그에 따른 여전사 조달비용 증가는 불가피할 것으로 보이고, 2022년 만기도래 여전채 물량 증가에 따른 차환발행 수요가 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, 파생결합증권 여전채 편입한도 제한으로 인한 여전채 수요가 단계적으로 축소될 경우 자금조달 상황 악화의 가능성이 존재합니다.
끝으로, 규제 변화 부문을 살펴보면 2022년부터 레버리지 규제한도가 10배에서 9배로 축소되었습니다. 다만, 당사는 직전 회계연도 당기순이익의 30% 이상 배당지급하여 레버리지 규제한도가 1배 더 축소된 8배로 적용받고 있습니다. 중금리대출 제도 개선에 따라 한도성 여신 미사용 잔액 및 지급보증에 대해 대손충당금 적립 의무화되며 하반기부터 금리상한이 14.45%로 변경되었습니다.
[메리츠캐피탈 시장점유율]
| 구 분 | 22년 6월말 | 21년 12월말 | 20년 12월말 | 19년 12월말 | 18년 12월말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 할부금융 | 0.78% | 0.53% |
0.84% |
1.46% |
3.12% |
| 리스 | 4.08% | 3.93% |
3.68% |
4.08% |
7.68% |
| 대출채권 | 4.32% | 4.55% | 3.86% | 4.16% | 4.22% |
출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 '캐피탈사 부문별 자산현황'
(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
당사는 자동차금융 및 기업금융을 주요 업무로 영위하는 여신전문금융사로 메리츠증권이 지분 100%를 보유하고 있습니다. 장기간 흑자기조로 인한 이익누적과 유상증자, 신종자본증권 발행 등을 통한 약 1.3조원의 자기자본 여력을 기반으로 자동차금융, 개인금융과 기업금융 등의 균형 있는 자산포트폴리오를 갖추어 성장하고 있습니다. 특히, 부동산금융 경쟁력이 우수한 계열사와의 연계영업을 기반으로 업계 상위 시장지위를 유지하며, 높은 수익성을 시현하고 있습니다. 또한, 철저한 심사기준 및 채권관리를 바탕으로 업계평균의 자산건전성 수준을 유지 중이며, 무보증 회사채 A+ 신용등급을 바탕으로 장기회사채 위주의 조달로 자금조달구조의 안정성 및 유동성 대응능력을 개선하고 있습니다.
(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
메리츠캐피탈은 지속적인 영업채널 확보를 통한 리테일금융 사업 기반을 확대하고 있으며, 우량 기업금융 사업을 통한 고수익 창출에 집중하고 있습니다. 신규사업에 있어 철저한 담보가치 중심의 안정적인 물적금융 시장을 검토하고 있습니다.
과학적 심사시스템 및 거점별 채권회수 조직을 활용한 리스크관리를 하고 있으며, 자금조달에 있어서는 신용등급 상향을 통한 조달비용 절감을 위해 노력하고 있습니다. 업계 최고 수준의 생산성을 목표로 우수인력 중심의 조직을 운영하며, 불필요한 비용을 사전 통제함으로서 수익성 중심의 경영관리체계 확립을 지속 추진하고 있습니다.
(5) 부문별 특성 및 산업의 성장성
1) 할부금융부문
할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다.
할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다.
할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하여 채권관리가 중요시되는 사업입니다.
2021년 할부금융 취급 실적 기준으로 자동차 할부금융이 약 95.7%를 차지하고 있듯이 국내 할부금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다.
| [연도별/품목별 할부금융 취급실적 및 성장률] | (단위: 억원, %) |
| 구분 | 내구재 | 주택 | 기계 | 기타 | 총계 | 성장률 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자동차 | 가전 | 기타 | 계 | ||||||
| 2017년 | 185,361 | 250 | 4,682 | 190,293 | 3,086 | 2,823 | 4,824 | 201,026 | 16.2 |
| 2018년 | 195,768 | 248 | 3,441 | 199,457 | 2,844 | 3,136 | 5,393 | 210,830 | 4.9 |
| 2019년 | 210,951 | 248 | 3,397 | 214,596 | 1,866 | 2,530 | 4,265 | 223,257 | 5.9 |
| 2020년 | 220,891 | 258 | 3,135 | 224,284 | 961 | 2,351 | 5,747 | 233,343 | 4.5 |
| 2021년 | 208,540 | 235 | 2,456 | 211,231 | - | 3,079 | 3,521 | 217,831 | -6.6 |
| 출처 : 여신금융협회 |
2) 리스금융부문
리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.
우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.
외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.
이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 새로운 상품을 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.
| [연도별 리스실적 및 성장률] | (단위: 억원, %) |
| 구분 | 금융 | 운용 | 총계 | 성장률 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 원화 | 외화 | 원화 | 외화 | |||
| 2017년 | 97,380 | 498 | 30,202 | - | 128,080 | 5.3 |
| 2018년 | 98,055 | 282 | 37,358 | - | 135,695 | 5.9 |
| 2019년 | 101,739 | - | 36,157 | - | 137,896 | 1.6 |
| 2020년 | 100,231 | - | 56,137 | - | 156,368 | 13.4 |
| 2021년 | 109,946 | - | 64,829 | - | 174,775 | 11.8 |
| 출처 : 여신금융협회 |
3) 신기술사업금융부문
신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행될 것으로 예상되며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.
(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등
1) 주요법령 및 감독규정
- 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙
- 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등
2) 주요내용
- 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내
- 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
- 대주주에 대한 신용공여 : 자기자본의 50% 이내
- 조정자기자본비율 : 7% 이상
- 대출업무 영위 비중 : 총자산의 30% 이내
- PF대출채권 취급한도 : 여신성자산의 30% 이내
- 원화유동성비율 : 100% 이상
| 여신전문금융회사 현황 |
|
리스/할부 |
데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 리딩에이스캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무궁화캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 엠캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 웰컴캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜, 파이오니어인베스트먼트, 포르쉐파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, A캐피탈, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, HB캐피탈, JB우리캐피탈, KB캐피탈, NBH캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아, SY오토캐피탈 |
| 신용카드사 (8) |
롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드 |
| 신기술사 (78) |
나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 동원기술투자, 동유기술투자, 디에스엔인베스트먼트, 디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 로프티록인베스트먼트, 롯데벤처스, 리더스기술투자, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 백터기술투자, 브레이브뉴인베스트먼트, 브릿지인베스트먼트, 브이에스인베스트먼트, 빌랑스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 솔리크인베스트먼트, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 시너지아이비투자, 시리우스인베스트먼트, 씨앤씨아이파트너스, 씨티케이인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스비아이캐피탈, 에스앤에스인베스트먼트, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔코어벤처스, 엘케이기술투자, 엠더블유앤컴퍼니, 옐로우독, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유앤에스파트너스, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 제이비인베스트먼트, 지에스벤처스, 지엠비인베스트먼트, 케이디인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스 , 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 펄어비스캐피탈, 펜타스톤인베스트먼트, 포스코기술투자, 푸른인베스트먼트, 프랜드투자파트너스, 하나벤처스, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트 |
| 출처 : 여신금융협회 |
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| 1. 현금및예치금 | 3,714,736 | 3,817,859 | 2,222,507 |
| 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 27,546,878 | 26,982,344 | 24,740,242 |
| 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,967,711 | 3,242,998 | 648,920 |
| 4. 관계(공동)기업투자 | 1,753,334 | 1,512,864 | 1,666,295 |
| 5. 대출채권 | 12,355,005 | 14,302,472 | 11,177,655 |
| 6. 리스자산 | 1,798,986 | 1,559,536 | 1,300,299 |
| 7. 유형자산 | 35,105 | 37,914 | 43,119 |
| 8. 투자부동산 | 504,913 | 151,171 | 6,839 |
| 9. 무형자산 | 54,201 | 40,076 | 39,658 |
| 10. 순확정급여자산 | - | 87 | - |
| 11. 법인세자산 | 223,678 | 208,694 | 182,271 |
| 12. 기타자산 | 7,677,940 | 2,252,224 | 1,819,186 |
| 자 산 총 계 | 61,632,487 | 54,108,239 | 43,846,991 |
| 부 채 | |||
| 1. 예수부채 | 2,712,780 | 2,564,608 | 1,954,875 |
| 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 | 19,953,715 | 11,018,914 | 7,849,761 |
| 3. 차입부채 | 25,531,591 | 32,166,837 | 26,474,745 |
| 4. 충당부채 | 24,712 | 20,974 | 16,037 |
| 5. 순확정급여부채 | 1,401 | - | 332 |
| 6. 법인세부채 | 104,550 | 177,292 | 178,776 |
| 7. 기타부채 | 7,463,512 | 2,825,199 | 2,583,683 |
| 부 채 총 계 | 55,792,261 | 48,773,824 | 39,058,209 |
| 자 본 | |||
| 1. 자본금 | 776,179 | 776,179 | 776,140 |
| 2. 신종자본증권 | 844,661 | 694,741 | 249,886 |
| 3. 기타자본구성요소 | 684,369 | 1,270,246 | 1,548,087 |
| 4. 기타포괄손익누계액 | 139,805 | 152,775 | 122,064 |
| 5. 이익잉여금 | 3,270,767 | 2,316,029 | 1,918,191 |
| 지 배 주 주 지 분 | 5,715,781 | 5,209,970 | 4,614,368 |
| 비 지 배 주 주 지 분 | 124,445 | 124,445 | 174,414 |
| 자 본 총 계 | 5,840,226 | 5,334,415 | 4,788,782 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 61,632,487 | 54,108,239 | 43,846,991 |
| 영 업 수 익 | 42,835,397 | 23,247,386 | 16,604,878 |
| 영 업 비 용 | 42,011,955 | 22,298,447 | 15,776,879 |
| 영 업 이 익 | 823,442 | 948,939 | 827,999 |
| 법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익 | 887,043 | 1,047,200 | 767,167 |
| 연 결 당 기 순 이 익 | 658,290 | 782,925 | 565,134 |
| 1. 지배주주지분당기순이익 | 653,790 | 774,869 | 558,266 |
| 2. 비지배주주지분당기순이익 | 4,500 | 8,056 | 6,868 |
| 연 결 총 포 괄 손 익 | 645,320 | 814,027 | 599,799 |
| 1. 지배주주지분총포괄이익 | 640,820 | 805,971 | 592,931 |
| 2. 비지배주주지분총포괄이익 | 4,500 | 8,056 | 6,868 |
| 기본주당이익 (원) | 1,091 | 1,201 | 865 |
| 희석주당이익 (원) | 1,040 | 1,129 | 804 |
| 연결에 포함된 회사수 (개) | 213 | 195 | 135 |
나. 요약재무정보
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| 1. 현금및예치금 | 3,303,831 | 3,333,386 | 1,773,456 |
| 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 24,926,919 | 24,915,709 | 23,477,365 |
| 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,967,711 | 3,242,998 | 648,920 |
| 4. 관계(공동)기업투자 | 2,305,025 | 2,269,550 | 1,517,350 |
| 5. 대출채권 | 4,143,166 | 5,845,009 | 5,906,346 |
| 6. 유형자산 | 31,241 | 33,569 | 37,897 |
| 7. 투자부동산 | 770 | 790 | 6,839 |
| 8. 무형자산 | 50,447 | 35,798 | 35,347 |
| 9. 순확정급여자산 | - | 87 | - |
| 10. 법인세자산 | 190,240 | 170,843 | 166,990 |
| 11. 기타자산 | 7,445,609 | 2,104,909 | 1,747,632 |
| 자 산 총 계 | 48,364,959 | 41,952,648 | 35,318,142 |
| 부 채 | |||
| 1. 예수부채 | 2,694,249 | 2,551,724 | 1,947,158 |
| 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 | 19,800,196 | 10,989,635 | 7,856,138 |
| 3. 차입부채 | 13,570,532 | 20,946,093 | 18,674,309 |
| 4. 충당부채 | 65,267 | 58,397 | 56,088 |
| 5. 순확정급여부채 | 1,401 | - | 332 |
| 6. 법인세부채 | 80,801 | 128,523 | 133,241 |
| 7. 기타부채 | 6,772,670 | 2,209,460 | 2,103,758 |
| 부 채 총 계 | 42,985,116 | 36,883,832 | 30,771,024 |
| 자 본 | |||
| 1. 자본금 | 776,179 | 776,179 | 776,140 |
| 2. 신종자본증권 | 844,661 | 694,741 | 249,886 |
| 3. 기타자본구성요소 | 874,759 | 1,461,566 | 1,714,312 |
| 4. 기타포괄손익누계액 | 127,939 | 149,733 | 124,762 |
| 5. 이익잉여금 | 2,756,305 | 1,986,597 | 1,682,018 |
| 자 본 총 계 | 5,379,843 | 5,068,816 | 4,547,118 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 48,364,959 | 41,952,648 | 35,318,142 |
| 종속.관계.공동기업투자주식의평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 영 업 수 익 | 41,967,177 | 22,594,773 | 15,943,746 |
| 영 업 비 용 | 41,321,944 | 21,734,318 | 15,291,457 |
| 영 업 이 익 | 645,233 | 860,455 | 652,289 |
| 법인세비용차감전순이익 | 638,526 | 899,759 | 576,099 |
| 당 기 순 이 익 | 468,759 | 681,610 | 423,852 |
| 총 포 괄 손 익 | 446,965 | 706,973 | 460,891 |
| 기본주당이익 (원) | 764 | 1,049 | 644 |
| 희석주당이익 (원) | 733 | 989 | 606 |
2. 연결재무제표
| 연 결 재 무 상 태 표 |
| 제 51 기 3분기 : 2022년 09월 30일 현재 | |
| 제 50 기 : 2021년 12월 31일 현재 | |
| 제 49 기 : 2020년 12월 31일 현재 | |
| 메리츠증권 주식회사와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과 목 | 제 51 기 3분기 | 제 50 기 | 제 49 기 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| 1. 현금및예치금 | 3,714,735,719,928 | 3,817,859,155,571 | 2,222,507,307,845 |
| 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 27,546,878,454,136 | 26,982,344,185,030 | 24,740,241,540,884 |
| 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,967,711,454,084 | 3,242,998,268,137 | 648,920,061,987 |
| 4. 관계(공동)기업투자 | 1,753,333,534,885 | 1,512,864,231,224 | 1,666,295,119,450 |
| 5. 대출채권 | 12,355,004,535,358 | 14,302,471,666,058 | 11,177,655,376,837 |
| 6. 리스자산 | 1,798,985,530,121 | 1,559,536,485,717 | 1,300,298,950,498 |
| 7. 유형자산 | 35,104,923,779 | 37,914,345,894 | 43,119,385,624 |
| 8. 투자부동산 | 504,912,782,657 | 151,170,975,556 | 6,838,529,795 |
| 9. 무형자산 | 54,201,152,242 | 40,075,686,007 | 39,657,542,349 |
| 10. 순확정급여자산 | - | 87,429,393 | - |
| 11. 법인세자산 | 223,677,581,881 | 208,693,938,537 | 182,270,631,257 |
| 12. 기타자산 | 7,677,941,182,940 | 2,252,222,745,663 | 1,819,186,755,215 |
| 자 산 총 계 | 61,632,486,852,011 | 54,108,239,112,787 | 43,846,991,201,741 |
| 부 채 | |||
| 1. 예수부채 | 2,712,779,891,707 | 2,564,607,605,947 | 1,954,874,966,447 |
| 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 | 19,953,715,322,870 | 11,018,913,632,424 | 7,849,760,643,764 |
| 3. 차입부채 | 25,531,591,405,492 | 32,166,837,112,169 | 26,474,744,774,313 |
| 4. 충당부채 | 24,711,671,761 | 20,974,112,041 | 16,036,648,414 |
| 5. 순확정급여부채 | 1,401,020,533 | - | 332,246,287 |
| 6. 법인세부채 | 104,549,872,477 | 177,291,885,266 | 178,775,911,912 |
| 7. 기타부채 | 7,463,511,784,280 | 2,825,200,338,118 | 2,583,683,037,139 |
| 부 채 총 계 | 55,792,260,969,120 | 48,773,824,685,965 | 39,058,208,228,276 |
| 자 본 | |||
| 1. 자본금 | 776,178,787,000 | 776,178,787,000 | 776,139,916,000 |
| 2. 신종자본증권 | 844,660,930,000 | 694,740,750,000 | 249,886,460,000 |
| 3. 기타자본구성요소 | 684,368,567,127 | 1,270,246,360,057 | 1,548,087,012,391 |
| 4. 기타포괄손익누계액 | 139,805,424,653 | 152,774,863,477 | 122,063,901,000 |
| 5. 이익잉여금 (대손준비금적립액) 당분기: 181,391,733,438원 전 기 : 147,515,610,033원 전전기 : 232,974,832,752원 (대손준비금적립(환입)예정금액) 당분기: (-)43,532,020,761원 전 기 : 33,876,123,405원 전전기 : (-)85,459,222,719원 |
3,270,767,114,111 | 2,316,028,606,288 | 1,918,191,404,074 |
| 지 배 주 주 지 분 | 5,715,780,822,891 | 5,209,969,366,822 | 4,614,368,693,465 |
| 비 지 배 주 주 지 분 | 124,445,060,000 | 124,445,060,000 | 174,414,280,000 |
| 자 본 총 계 | 5,840,225,882,891 | 5,334,414,426,822 | 4,788,782,973,465 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 61,632,486,852,011 | 54,108,239,112,787 | 43,846,991,201,741 |
| "별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." |
| 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 |
| 제 51 기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 | |
| 제 50 기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 | |
| 제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 메리츠증권 주식회사와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과 목 | 제 51 기 3분기 | 제 50 기 3분기 | 제 50 기 | 제 49 기 |
|---|---|---|---|---|
| 영 업 수 익 | 42,835,397,018,365 | 15,464,491,874,449 | 23,247,385,723,021 | 16,604,877,677,194 |
| 1. 수수료수익 | 535,267,779,550 | 533,278,900,321 | 705,872,249,675 | 582,921,984,529 |
| 2. 금융상품평가및처분이익 | 3,428,780,357,790 | 2,007,020,197,214 | 2,613,114,334,850 | 2,499,891,221,842 |
| 3. 파생상품평가및거래이익 | 34,903,233,264,541 | 10,527,645,895,788 | 16,811,003,736,923 | 10,517,419,308,488 |
| 4. 이자수익 | 1,320,492,609,678 | 840,804,422,908 | 1,160,415,434,270 | 1,099,735,692,784 |
| 5. 대출채권평가및처분이익 | 5,177,145,437 | 5,026,003,281 | 10,850,617,057 | 11,420,454,093 |
| 6. 외환거래이익 | 2,187,499,230,072 | 1,013,320,783,639 | 1,306,999,636,376 | 1,444,026,718,957 |
| 7. 리스관련수익 | 154,536,876,142 | 128,788,084,145 | 175,500,794,475 | 148,320,290,023 |
| 8. 기타의영업수익 | 300,409,755,155 | 408,607,587,153 | 463,628,919,395 | 301,142,006,478 |
| 영 업 비 용 | (42,011,954,622,820) | (14,699,793,776,167) | (22,298,446,613,991) | (15,776,879,077,552) |
| 1. 수수료비용 | (94,536,599,230) | (74,134,456,771) | (109,726,165,413) | (67,853,053,079) |
| 2. 금융상품평가및처분손실 | (3,478,806,585,598) | (2,196,604,796,760) | (2,883,513,205,432) | (2,840,700,554,613) |
| 3. 파생상품평가및거래손실 | (35,060,093,511,701) | (10,194,382,293,621) | (16,457,437,732,112) | (9,974,821,893,140) |
| 4. 이자비용 | (563,030,424,228) | (275,638,220,032) | (393,312,733,258) | (424,883,744,797) |
| 5. 대출채권평가및처분손실 | (32,003,962,114) | (21,228,204,625) | (47,916,607,418) | (67,967,765,516) |
| 6. 외환거래손실 | (1,946,646,495,132) | (945,468,065,207) | (1,219,764,824,232) | (1,493,485,456,076) |
| 7. 판매관리비 | (603,003,276,543) | (645,212,493,783) | (772,910,600,734) | (605,441,096,405) |
| 8. 리스관련비용 | (84,098,991,358) | (69,570,747,209) | (94,148,550,541) | (80,667,167,217) |
| 9. 기타의영업비용 | (149,734,776,916) | (277,554,498,159) | (319,716,194,851) | (221,058,346,709) |
| 영 업 이 익 | 823,442,395,545 | 764,698,098,282 | 948,939,109,030 | 827,998,599,642 |
| 영 업 외 수 익 | 122,966,445,910 | 92,525,687,295 | 153,808,092,553 | 81,526,925,283 |
| 영 업 외 비 용 | (59,365,612,133) | (44,042,517,918) | (55,546,782,348) | (142,358,456,925) |
| 법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익 | 887,043,229,322 | 813,181,267,659 | 1,047,200,419,235 | 767,167,068,000 |
| 법 인 세 비 용 | (228,753,645,984) | (220,034,000,213) | (264,275,877,715) | (202,032,625,757) |
|
연 결 당 기 순 이 익 전분기 : 19,782,519,194원 |
658,289,583,338 | 593,147,267,446 | 782,924,541,520 | 565,134,442,243 |
| 연 결 기 타 포 괄 손 익 | (12,969,438,824) | 23,054,797,072 | 31,102,462,477 | 34,664,464,262 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 1. 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 | 65,221,490,522 | 19,414,982,897 | 19,430,292,460 | 37,196,505,505 |
| 2. 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 | - | 391,500,000 | 391,500,000 | 969,832 |
| 3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익 | 1,688,175,248 | (424,202,439) | (422,375,376) | 536,472,004 |
| 4. 순확정급여부채(자산) 재측정 요소 | 1,649,421,106 | (220,996,377) | (74,032,700) | (871,207,404) |
| 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
| 1. 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 | (90,353,156,967) | (389,209,162) | 6,037,599,553 | 176,273,626 |
| 2. 지분법자본변동 | 78 | 1,263,197,383 | 1,263,197,384 | (1,263,197,373) |
| 3. 해외사업환산손익 | 8,824,631,189 | 3,019,524,770 | 4,476,281,156 | (1,111,351,928) |
| 연 결 총 포 괄 손 익 | 645,320,144,514 | 616,202,064,518 | 814,027,003,997 | 599,798,906,505 |
| 연 결 당 기 순 이 익 | 658,289,583,338 | 593,147,267,446 | 782,924,541,520 | 565,134,442,243 |
| 1. 지배주주지분당기순이익 | 653,789,583,338 | 586,591,487,248 | 774,868,761,322 | 558,266,388,844 |
| 2. 비지배주주지분당기순이익 | 4,500,000,000 | 6,555,780,198 | 8,055,780,198 | 6,868,053,399 |
| 연 결 기 타 포 괄 손 익 | (12,969,438,824) | 23,054,797,072 | 31,102,462,477 | 34,664,464,262 |
| 1. 지배주주지분기타포괄이익 | (12,969,438,824) | 23,054,797,072 | 31,102,462,477 | 34,664,464,262 |
| 2. 비지배주주지분기타포괄이익 | - | - | - | - |
| 연 결 총 포 괄 손 익 | 645,320,144,514 | 616,202,064,518 | 814,027,003,997 | 599,798,906,505 |
| 1. 지배주주지분총포괄이익 | 640,820,144,514 | 609,646,284,320 | 805,971,223,799 | 592,930,853,106 |
| 2. 비지배주주지분총포괄이익 | 4,500,000,000 | 6,555,780,198 | 8,055,780,198 | 6,868,053,399 |
| 지 배 주 주 지 분 주 당 이 익 | ||||
| 1. 기본주당이익 | 1,091 | 903 | 1,201 | 865 |
| 2. 희석주당이익 | 1,040 | 844 | 1,129 | 804 |
| "별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." |
| 연 결 자 본 변 동 표 |
| 제 51 기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 | |
| 제 50 기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 | |
| 제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 메리츠증권 주식회사와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과 목 | 자본금 | 신종자본증권 | 기타자본 구성요소 |
기타포괄 손익누계액 |
이익잉여금 | 비지배지분 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022.01.01(당분기초) | 776,178,787,000 | 694,740,750,000 | 1,270,246,360,057 | 152,774,863,477 | 2,316,028,606,288 | 124,445,060,000 | 5,334,414,426,822 |
| 연차배당 | - | - | - | - | (72,019,241,847) | - | (72,019,241,847) |
| 총포괄손익 : | |||||||
| 연결분기순이익 | - | - | - | - | 653,789,583,338 | 4,500,000,000 | 658,289,583,338 |
| 기타포괄손익 : | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익 |
- | - | - | 65,221,490,522 | - | - | 65,221,490,522 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익 |
- | - | - | (90,353,156,967) | - | - | (90,353,156,967) |
| 순확정급여부채(자산) 재측정 요소 |
- | - | - | 1,649,421,106 | - | - | 1,649,421,106 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융 부채평가손익 |
- | - | - | 1,688,175,248 | - | - | 1,688,175,248 |
| 지분법자본변동 | - | - | - | 78 | - | - | 78 |
| 해외사업환산손익 | - | - | - | 8,824,631,189 | - | - | 8,824,631,189 |
| 지배회사 주식매수선택권 비용 부담액 |
- | - | 929,396,628 | - | - | - | 929,396,628 |
| 신종자본증권 발행 |
- | 149,920,180,000 | - | - | - | - | 149,920,180,000 |
| 신종자본증권 배당 | - | - | - | - | (27,290,907,350) | - | (27,290,907,350) |
| 종속회사 신종자본증권 배당금 | - | - | - | - | - | (4,500,000,000) | (4,500,000,000) |
| 주식매수선택권 비용 배분액 | - | - | 85,537,467 | - | - | - | 85,537,467 |
| 자기주식 취득 | - | - | (186,638,552,503) | - | - | - | (186,638,552,503) |
| 자기주식 처분 | - | - | 8,899,160 | - | - | - | 8,899,160 |
| 자기주식 이익소각 | - | - | 199,740,926,318 | - | (199,740,926,318) | - | - |
| 자기주식 이익소각 변경상장 수수료 | - | - | (4,000,000) | - | - | - | (4,000,000) |
| 주식발행초과금 이익잉여금 전입 | - | - | (600,000,000,000) | - | 600,000,000,000 | - | - |
| 2022.09.30(당분기말) | 776,178,787,000 | 844,660,930,000 | 684,368,567,127 | 139,805,424,653 | 3,270,767,114,111 | 124,445,060,000 | 5,840,225,882,891 |
| 과 목 | 자본금 | 신종자본증권 | 기타자본 구성요소 |
기타포괄 손익누계액 |
이익잉여금 | 비지배지분 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021.01.01(전분기초) | 776,139,916,000 | 249,886,460,000 | 1,548,087,012,391 | 122,063,901,000 | 1,918,191,404,074 | 174,414,280,000 | 4,788,782,973,465 |
| 연차배당 | - | - | - | - | (222,671,001,948) | - | (222,671,001,948) |
| 전환상환우선주 상환 | - | - | - | - | (132,612,342,330) | - | (132,612,342,330) |
| 총포괄손익 : | |||||||
| 연결분기순이익 | - | - | - | - | 586,591,487,248 | 6,555,780,198 | 593,147,267,446 |
| 기타포괄손익 : | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익 |
- | - | - | 19,414,982,897 | - | - | 19,414,982,897 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권처분손익 |
- | - | - | - | 391,500,000 | - | 391,500,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익 |
- | - | - | (389,209,162) | - | - | (389,209,162) |
| 순확정급여부채(자산) 재측정 요소 |
- | - | - | (220,996,377) | - | - | (220,996,377) |
| 당기손익-공정가치측정지정금융 부채평가손익 |
- | - | - | (424,202,439) | - | - | (424,202,439) |
| 지분법자본변동 | - | - | - | 1,263,197,383 | - | - | 1,263,197,383 |
| 해외사업환산손익 | - | - | - | 3,019,524,770 | - | - | 3,019,524,770 |
| 전환상환우선주 보통주 전환 | 38,871,000 | - | (48,638,812) | - | - | - | (9,767,812) |
| 신종자본증권 발행 |
- | 294,854,910,000 | - | - | - | - | 294,854,910,000 |
| 신종자본증권 배당 | - | - | - | - | (13,927,386,060) | - | (13,927,386,060) |
| 종속회사 신종자본증권 발행 | - | - | - | - | - | 49,775,280,000 | 49,775,280,000 |
| 종속회사 신종자본증권 상환 | - | - | (255,500,000) | - | - | (99,744,500,000) | (100,000,000,000) |
| 종속회사 신종자본증권 배당금 | - | - | - | - | - | (6,555,780,198) | (6,555,780,198) |
| 종속회사 유상증자 비용 | - | - | (96,000,000) | - | - | - | (96,000,000) |
| 주식매수선택권 비용 배분액 | - | - | 85,537,467 | - | - | - | 85,537,467 |
| 자기주식 취득 | - | - | (195,215,864,465) | - | - | - | (195,215,864,465) |
| 2021.09.30(전분기말) | 776,178,787,000 | 544,741,370,000 | 1,352,556,546,581 | 144,727,198,072 | 2,135,963,660,984 | 124,445,060,000 | 5,078,612,622,637 |
| 과 목 | 자본금 | 신종자본증권 | 기타자본 구성요소 |
기타포괄 손익누계액 |
이익잉여금 | 비지배지분 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021.01.01(전기초) | 776,139,916,000 | 249,886,460,000 | 1,548,087,012,391 | 122,063,901,000 | 1,918,191,404,074 | 174,414,280,000 | 4,788,782,973,465 |
| 연차배당 | - | - | - | - | (222,671,001,948) | - | (222,671,001,948) |
| 전환상환우선주 상환 | - | - | - | - | (132,612,342,330) | - | (132,612,342,330) |
| 총포괄손익 : | |||||||
| 연결당기순이익 | - | - | - | - | 774,868,761,322 | 8,055,780,198 | 782,924,541,520 |
| 기타포괄손익 : | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익 |
- | - | - | 19,430,292,460 | - | - | 19,430,292,460 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권처분손익 |
- | - | - | - | 391,500,000 | - | 391,500,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익 |
- | - | - | 6,037,599,553 | - | - | 6,037,599,553 |
| 순확정급여부채(자산) 재측정 요소 |
- | - | - | (74,032,700) | - | - | (74,032,700) |
| 당기손익-공정가치측정지정금융 부채평가손익 |
- | - | - | (422,375,376) | - | - | (422,375,376) |
| 지분법자본변동 | - | - | - | 1,263,197,384 | - | - | 1,263,197,384 |
| 해외사업환산손익 | - | - | - | 4,476,281,156 | - | - | 4,476,281,156 |
| 전환상환우선주 보통주 전환 | 38,871,000 | - | (48,638,812) | - | - | - | (9,767,812) |
| 지배회사 주식매수선택권 비용 부담액 |
- | - | (24,742,842,073) | - | - | - | (24,742,842,073) |
| 신종자본증권 발행 | - | 444,854,290,000 | - | - | - | - | 444,854,290,000 |
| 신종자본증권 배당 | - | - | - | - | (22,139,714,830) | - | (22,139,714,830) |
| 종속회사 신종자본증권 발행 | - | - | - | - | - | 49,775,280,000 | 49,775,280,000 |
| 종속회사 신종자본증권 상환 | - | - | (255,500,000) | - | - | (99,744,500,000) | (100,000,000,000) |
| 종속회사 신종자본증권 배당금 | - | - | - | - | - | (8,055,780,198) | (8,055,780,198) |
| 종속회사 유상증자 비용 | - | - | (96,000,000) | - | - | - | (96,000,000) |
| 주식매수선택권 비용 배분액 | - | - | 114,049,956 | - | - | - | 114,049,956 |
| 자기주식 취득 | - | - | (252,811,721,405) | - | - | - | (252,811,721,405) |
| 2021.12.31(전기말) | 776,178,787,000 | 694,740,750,000 | 1,270,246,360,057 | 152,774,863,477 | 2,316,028,606,288 | 124,445,060,000 | 5,334,414,426,822 |
| 과 목 | 자본금 | 신종자본증권 | 기타자본 구성요소 |
기타포괄 손익누계액 |
이익잉여금 | 비지배지분 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020.01.01(전전기초) | 717,488,890,000 | 199,909,080,000 | 1,406,942,024,216 | 87,400,406,570 | 1,507,794,406,998 | 99,744,500,000 | 4,019,279,307,784 |
| 연차배당 | - | - | - | - | (135,745,771,439) | - | (135,745,771,439) |
| 총포괄손익 : | |||||||
| 연결당기순이익 | - | - | - | - | 558,266,388,844 | 6,868,053,399 | 565,134,442,243 |
| 기타포괄손익 : | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익 |
- | - | - | 37,196,505,505 | - | - | 37,196,505,505 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권처분손익 |
- | - | - | - | 969,832 | - | 969,832 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익 |
- | - | - | 176,273,626 | - | - | 176,273,626 |
| 순확정급여부채(자산) 재측정 요소 |
- | - | - | (871,207,404) | - | - | (871,207,404) |
| 당기손익-공정가치측정지정금융 부채평가손익 |
- | - | - | 536,472,004 | - | - | 536,472,004 |
| 지분법자본변동 | - | - | - | (1,263,197,373) | - | - | (1,263,197,373) |
| 해외사업환산손익 | - | - | - | (1,111,351,928) | - | - | (1,111,351,928) |
| 유상증자 | 58,651,026,000 | - | 141,030,890,740 | - | - | - | 199,681,916,740 |
| 신종자본증권 발행 | - | 49,977,380,000 | - | - | - | - | 49,977,380,000 |
| 종속회사 신종자본증권 발행 | - | - | - | - | - | 74,669,780,000 | 74,669,780,000 |
| 신종자본증권 배당 | - | - | - | - | (12,124,590,161) | - | (12,124,590,161) |
| 종속회사 신종자본증권 배당금 | - | - | - | - | - | (6,868,053,399) |
(6,868,053,399) |
| 주식매수선택권 비용 배분액 | - | - | 114,049,956 | - | - | - | 114,049,956 |
| 자기주식처분 | - | - | 47,479 | - | - | - | 47,479 |
| 2020.12.31(전전기말) | 776,139,916,000 | 249,886,460,000 | 1,548,087,012,391 | 122,063,901,000 | 1,918,191,404,074 | 174,414,280,000 | 4,788,782,973,465 |
| 연 결 현 금 흐 름 표 |
| 제 51 기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 | |
| 제 50 기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 | |
| 제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 메리츠증권 주식회사와 그 종속기업 | (단위: 원) |
| 과 목 | 제 51 기 3분기 | 제 50 기 3분기 | 제 50 기 | 제 49 기 |
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 8,262,511,698,463 | (228,451,675,597) | (3,897,170,005,403) | (4,810,383,382,510) |
| 1. 법인세비용차감전순이익 | 887,043,229,322 | 813,181,267,659 | 1,047,200,419,235 | 767,167,068,000 |
| 2. 조정 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실(이익) | 335,689,312,558 | (55,999,676,136) | (55,456,782,875) | (41,347,871,749) |
| 파생상품평가손실(이익) | 784,951,651,007 | 101,291,384,508 | (51,953,948,128) | (199,747,189,606) |
| 당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실(이익) | (743,307,321,026) | (38,384,357,637) | (4,959,678,036) | 119,248,880,998 |
| 기타금융상품평가손실(이익) | (109,800) | (28,600) | 932,100 | (10,400) |
| 대손충당금 전입 | 38,105,786,464 | 25,611,509,013 | 54,008,588,155 | 66,753,942,036 |
| 기타대손충당금 전입(환입) | (437,327,268) | 1,321,069,558 | 4,874,732,588 | 4,438,222,018 |
| 외화환산손실(이익) | (381,834,817,771) | (107,400,638,266) | (108,333,998,201) | 36,619,956,767 |
| 감가상각비 | 16,123,734,319 | 12,084,118,114 | 16,096,560,581 | 15,634,432,305 |
| 무형자산상각비 | 3,591,426,335 | 3,297,353,963 | 4,483,010,942 | 3,889,953,324 |
| 운용리스자산감가상각비 | 68,952,591,395 | 55,051,751,744 | 75,337,227,004 | 60,035,568,818 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손 | 1,732,581,793 | 497,238,330 | 1,710,620,321 | 85,013,486 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실(이익) | 18,962,412,763 | (12,298,816) | 788,780,792 | (3,142,715) |
| 충당부채 전입(환입) | 3,283,940,342 | 1,520,097,084 | 4,552,744,904 | (11,502,537,252) |
| 신용위험조정액 전입(환입) | (8,576,163,944) | 9,738,537,383 | 5,697,577,711 | 3,686,701,112 |
| 거래일손익조정액 환입 | (99,359,589,217) | (111,327,839,697) | (118,804,264,269) | (45,142,562,693) |
| 퇴직급여 | 3,791,256,363 | 3,791,624,724 | 5,055,499,632 | 4,666,801,716 |
| 성과급평가손실(이익) | (9,298,872,326) | 30,415,034,708 | 38,048,226,407 | 8,569,458,846 |
| 주식보상비용(환입) | 85,537,467 | 26,096,091,333 | 114,049,956 | (897,105,814) |
| 유형자산처분손실(이익) | (2,738,456) | 107,532,982 | 99,177,476 | 25,868,787 |
| 투자부동산처분이익 | - | (4,250,736,020) | (4,250,736,020) | (1,562,867,120) |
| 무형자산처분손실(이익) | - | 440,000 | 372,250 | (403,993,312) |
| 종속기업및관계기업투자처분이익 | (3,972,584,971) | - | (11,898,746,066) | (11,022,300,697) |
| 투자부동산손상차손 | - | - | 421,884,104 | - |
| 무형자산손상차손환입 | (626,261,770) | - | - | (2,066,000,000) |
| 지분법손실(이익) | (43,769,659,965) | (5,099,239,818) | (56,578,483,223) | 78,449,390,024 |
| 사채상환손실(이익) | - | (37,216,561,705) | - | 446,929,289 |
| 이자수익 | (1,355,990,905,031) | (872,550,969,872) | (1,203,837,619,699) | (1,144,017,264,896) |
| 이자비용 | 563,030,424,228 | 275,638,220,032 | 393,312,733,258 | 424,883,744,797 |
| 배당금수익 | (46,673,765,854) | (36,896,466,199) | (41,557,947,952) | (32,598,982,462) |
| 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | ||||
| 예치금 | (27,216,783,329) | (659,501,376,153) | (1,418,463,588,593) | (120,133,866,585) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | (530,594,610,467) | (624,579,053,981) | (2,227,997,650,577) | (5,845,885,451,713) |
| 대출채권 | 772,762,750,844 | (518,218,414,511) | (3,949,390,466,092) | 260,897,036,704 |
| CMA운용자산 | - | - | - | 1,998,003,654 |
| 리스자산 | (308,343,603,669) | (266,873,014,804) | (336,034,015,569) | (51,370,981,754) |
| 기타자산 | (5,316,107,524,250) | (4,280,778,345,358) | (326,407,142,838) | (645,441,197,971) |
| 예수부채 | 119,186,378,113 | (319,489,827,255) | 596,910,452,992 | (114,490,277,137) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 8,674,382,555,867 | 2,030,878,977,176 | 3,197,730,026,330 | 294,997,391,923 |
| 충당부채 | (55,000,000) | - | - | - |
| 순확정급여부채(자산) | (27,742,842) | (162,057,696) | (5,577,289,380) | (5,376,753,883) |
| 기타부채 | 4,527,693,208,652 | 3,992,006,042,019 | 139,441,688,199 | 831,581,345,375 |
| 4. 이자수취 | 1,155,385,352,315 | 777,529,704,314 | 1,109,781,016,719 | 1,076,134,053,964 |
| 5. 이자지급 | (571,877,861,495) | (201,853,079,852) | (416,049,401,448) | (395,567,080,210) |
| 6. 배당금수취 | 47,702,432,596 | 34,687,703,300 | 40,767,435,525 | 32,534,058,589 |
| 7. 법인세납부 | (311,871,620,829) | (282,603,391,165) | (296,052,003,618) | (234,549,767,073) |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (3,302,938,435,940) | (542,548,685,927) | (2,501,840,177,500) | (482,718,463,912) |
| 1. 현금유입액 | 3,982,671,904,594 | 611,691,889,662 | 1,870,541,583,320 | 782,243,460,274 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 3,873,144,529,525 | 165,939,627,888 | 1,277,158,678,084 | 151,022,732,745 |
| 관계(공동)기업투자의 처분 | 55,961,905,577 | 368,451,385,082 | 491,782,067,102 | 558,118,085,696 |
| 관계(공동)기업 배당금 수취 | 52,918,713,492 | 63,226,838,825 | 87,488,477,631 | 61,316,504,621 |
| 유형자산의 처분 | 5,290,000 | 1,930,782,268 | 1,950,236,154 | 331,404,828 |
| 투자부동산의 감소 | - | 9,793,695,599 | 9,793,695,599 | 4,041,397,572 |
| 무형자산의 감소 | - | 49,560,000 | 49,628,750 | 758,373,312 |
| 임차보증금의 감소 | 641,466,000 | 2,300,000,000 | 2,318,800,000 | 6,654,961,500 |
| 2. 현금유출액 | (7,285,610,340,534) | (1,154,240,575,589) | (4,372,381,760,820) | (1,264,961,924,186) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (6,632,059,751,603) | (699,921,190,254) | (3,837,726,059,912) | (327,682,219,438) |
| 관계(공동)기업투자의 취득 | (326,151,038,441) | (274,058,835,041) | (357,334,720,775) | (903,656,476,387) |
| 유형자산의 취득 | (2,386,474,940) | (1,466,542,030) | (2,610,110,724) | (6,650,300,683) |
| 투자부동산의 취득 | (311,486,000,000) | - | - | - |
| 무형자산의 증가 | (15,731,899,300) | (3,944,575,500) | (4,814,303,100) | (5,091,776,492) |
| 임차보증금의 증가 | (1,494,311,146) | (121,298,200) | (519,397,110) | (6,522,535,199) |
| 연결범위의 변동 | 3,699,134,896 | (174,728,134,564) | (169,377,169,199) | (15,358,615,987) |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | (5,216,691,900,013) | 734,202,302,000 | 6,558,247,525,383 | 5,306,808,593,932 |
| 1. 현금유입액 | 3,080,999,328,782 | 4,159,231,930,731 | 10,714,790,259,034 | 8,087,327,098,762 |
| 차입금의 순증가 | - | 502,150,622,763 | 5,389,296,534,310 | 4,137,364,859,519 |
| 전자단기사채의 순증가 | 1,075,130,000,000 | 1,176,615,000,000 | 1,577,060,000,000 | - |
| 사채의 발행 | 1,855,939,105,481 | 2,135,836,117,968 | 3,253,804,154,724 | 3,625,633,116,403 |
| 신종자본증권의 발행 | 149,920,180,000 | 294,854,910,000 | 444,854,290,000 | 49,977,380,000 |
| 유상증자 | - | - | - | 199,681,916,740 |
| 종속회사 신종자본증권 발행 | - | 49,775,280,000 | 49,775,280,000 | 74,669,780,000 |
| 자기주식의 처분 | 10,043,301 | - | - | 46,100 |
| 2. 현금유출액 | (8,297,691,228,795) | (3,425,029,628,731) | (4,156,542,733,651) | (2,780,518,504,830) |
| 차입금의 순감소 | (5,758,405,937,727) | - | - | - |
| 전자단기사채의 순감소 | - | - | - | (497,327,000,000) |
| 종속회사 신종자본증권 배당금 지급 | (4,500,000,000) | (6,794,100,000) | (8,294,100,000) | (6,502,800,000) |
| 배당금의 지급 | (99,469,241,847) | (235,258,501,948) | (241,846,001,948) | (147,145,771,439) |
| 전환상환우선주 상환 | - | (132,612,342,330) | (132,612,342,330) | - |
| 사채의 상환 | (2,224,000,000,000) | (2,750,000,000,000) | (3,400,000,000,000) | (2,120,544,649,740) |
| 전환상환우선주 전환에 따른 비용 | - | (9,767,812) | (9,767,812) | - |
| 종속회사 유상증자 비용 | - | (96,000,000) | (96,000,000) | - |
| 리스부채 원금 지급 | (8,966,496,718) | (6,037,708,286) | (9,401,155,776) | (8,998,283,651) |
| 자기주식의 취득 | (186,638,552,503) | (194,221,208,355) | (249,702,865,785) | - |
| 종속회사 신종자본증권 상환 | - | (100,000,000,000) | (100,000,000,000) | - |
| 종속회사 주식매수선택권 행사 | (15,707,000,000) | - | (14,580,500,000) | - |
| 주식소각 변경상장 수수료 | (4,000,000) | - | - | - |
| IV. 현금및현금성자산의 순증감 | (257,118,637,490) | (36,798,059,524) | 159,237,342,480 | 13,706,747,510 |
| V. 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 51,636,946,792 | 7,006,746,509 | 7,621,822,774 | (4,428,076,347) |
| VI. 기초의 현금및현금성자산 | 1,166,594,502,733 | 999,735,337,479 | 999,735,337,479 | 990,456,666,316 |
| VII. 기말의 현금및현금성자산 | 961,112,812,035 | 969,944,024,464 | 1,166,594,502,733 | 999,735,337,479 |
| "별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." |
3. 연결재무제표 주석
| 제 51 기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 제 50 기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 |
| 메리츠증권 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항
메리츠증권 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1973년 2월 24일에 한일증권주식회사로 설립되어 1990년 10월 1일 상호를 한진투자증권주식회사로, 이후 2000년 3월 1일 상호를 메리츠증권주식회사로 변경하였습니다. 당사는 2010년 4월 1일에 메리츠종합금융주식회사를 흡수합병하였으며 이에 따라 2010년 4월 1일자로 메리츠종합금융증권주식회사로 상호를 변경하였습니다. '금융산업의구조개선에관한법률시행령'에 따라 메리츠종합금융주식회사와의 합병으로 영위했던 종합금융업이 2020년 4월 5일에 종료되어, 2020년 4월 6일자로 사명을 메리츠증권 주식회사로 변경하였습니다.
당사는 '자본시장과금융투자업에관한법률'에 의거한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업 및 신탁업을 영위하고 있으며, 2017년 11월 종합금융투자사업자로 지정되어 기업에 대한 신용공여 등의 업무를 영위할 수 있습니다. 당사는 당분기말 현재 본점 이외에 지점 8개(영업부 및 디지털금융센터 포함)를 설치 운영하고 있습니다.
당사는 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표에 의한 지배기업인 당사와 그 종속기업(주석 2 참조)(이하 메리츠증권 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)을 연결대상으로 하고 관계기업 및 조인트벤처를 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.
당사는 한국거래소의 유가증권시장에 상장하였으며, 보고기간종료일 현재 주요주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 소유비율 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 보통주 | 우선주 | |
| (주)메리츠금융지주 | 328,355,866 | - | 51.33% | - |
| 조정호 | 6,424,646 | - | 1.00% | - |
| 자기주식 | 83,466,493 | - | 13.05% | - |
| 기타 | 221,463,574 | 36,956,520 | 34.62% | 100.00% |
| 합 계 | 639,710,579 | 36,956,520 | 100.00% | 100.00% |
2. 연결재무제표의 작성범위
2-1. 당분기말 현재의 연결대상 종속기업(이하 "종속기업")의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 소재지 | 지분율 | 유형 | 주요 활동 | 연결기업의 지분성격 |
|---|---|---|---|---|---|
| 메리츠캐피탈㈜ | 대한민국 | 100.00% | 금융업 | 여신전문금융 | 지분 보유 |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호(*1) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호(*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호(*1) | 대한민국 | 99.95% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호(*2) | 대한민국 | 77.13% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 멜론공모주일반사모투자신탁1호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호(*1) | 대한민국 | 99.95% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I(*2) | 대한민국 | 95.08% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호(*2) | 대한민국 | 97.38% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호 | 대한민국 | 97.05% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 키움마일스톤GRMC일반사모제1호(*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호(*2) | 대한민국 | 99.99% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 지지일반사모공모주투자신탁제2호(*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| IPARTNERS Prime전문투자형사모투자신탁10호(모펀드) | 대한민국 | 69.22% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| IPARTNERS Prime전문투자형사모투자신탁10호 C(자펀드) | 대한민국 | 71.35% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 대한민국 | 98.80% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호 | 대한민국 | 98.49% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | 대한민국 | 99.01% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S(*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형] | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호 | 대한민국 | 99.67% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 타임폴리오 It's Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)(*2) | 대한민국 | 96.50% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 오하하이일드일반사모투자신탁제2호(*2) | 대한민국 | 98.20% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호(*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호(*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호(*2) | 대한민국 | 80.21% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호(*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁2호(*2) | 대한민국 | 98.52% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호(*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호 | 대한민국 | 86.60% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호 | 대한민국 | 99.50% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁(*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호(*2) | 대한민국 | 99.67% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 루트엔하이일드일반사모투자신탁제3호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁(*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호 | 대한민국 | 99.24% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호(*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁(*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호(*2) | 대한민국 | 80.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)(*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호(*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁(*2) | 대한민국 | 61.70% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호(*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권](*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합](*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산](*2) | 대한민국 | 98.52% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)(*2) | 대한민국 | 99.81% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호(*2) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A | 대한민국 | 99.97% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 에이피공모주일반사모투자신탁2호 | 대한민국 | 96.98% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호(*1) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호(*1) | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| KGT하이일드일반사모투자신탁제3호 | 대한민국 | 99.34% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 아너스하이일드일반사모투자신탁제3호 | 대한민국 | 99.79% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 대한민국 | 97.43% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호 | 대한민국 | 97.56% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 지지일반사모하이일드투자신탁제3호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 제이피하이일드일반사모투자신탁14호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호 | 대한민국 | 90.91% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 코어SPAC일반사모투자신탁2호 | 대한민국 | 62.50% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 대한민국 | 98.04% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 피타하이일드일반사모투자신탁제2호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호 | 대한민국 | 91.73% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합] | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 티엘프라임일반사모투자신탁제4호 | 대한민국 | 98.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 르네상스공모주일반사모투자신탁2호 | 대한민국 | 96.32% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호 | 대한민국 | 98.55% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁3호 | 대한민국 | 99.50% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*2) | 대한민국 | 94.57% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 한국대안투자스마트교육일반사모투자1호 | 대한민국 | 99.32% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사 | 대한민국 | 99.60% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 제네시스업스트림유한회사 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| GM Presidio, LLC | 미국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| Presidio Co-Investors A LLC | 미국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| Southlake Indiana LLC | 미국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| Southlake Mall | 미국 | 100.00% | 부동산 임대업 | 부동산 임대업 | 지분 보유 |
| 마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 마일스톤일반사모특별자산투자신탁1호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산] | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁401호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁 3호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호 | 대한민국 | 99.54% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| Lyric REIT LLC | 미국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| Lyric Joint Venture LLC | 미국 | 97.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| Lyric Property Owner LLC | 미국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 투자부동산에 투자 | 지분 보유 |
| 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호 | 대한민국 | 94.60% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 마일스톤센트럴일반사모투자신탁 | 대한민국 | 100.00% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 교보증권파워인컴솔루션일반사모투자신탁 | 대한민국 | 99.01% | 투자펀드 및 투자신탁 | 유가증권 등에 투자 | 지분 보유 |
| 사우스레이크제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 엠씨비에이치제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 더템페스트㈜ | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 메이플베이 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 유가증권의 유동화 | 대출채권 |
| 엠스퀘어엠포트제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 쥐피아이제육차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 에스엘티장항대토제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 해유동제이차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 시그너스제이차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 메리밀라노 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 에스엘티신화 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 쥐피아이제십일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 쥐피아이제십이차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 케이에스엘제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 그래스랜즈제이차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 지엠더원 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 케이에스엘제이차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 비엔나로즈 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 에스엘티논현 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어클라우드 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 에스엘티양주 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 지엠뉴욕제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 엠스타트제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 에스엘티빌리브제이차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 제이에스엠제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 클래식블루 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 세인트루이스 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 쥐피아이제십오차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 에스에이치만촌제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 유제이비제삼차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 아오에데제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 망고알로제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 광명하안티아모 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 에코그란데 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 체리블러썸제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 쥐피아이제십칠차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 스카이캐슬제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 쥐피아이제십구차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 엠성내동제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 에이치디비에이제삼차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 서초테라스힐제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 에스코퍼제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 카탈리스트제이차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 엠오산제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 지에이치불당제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 우연오에스티제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 유포리아제육차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 프로젝트쌍촌 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 그레이트역삼제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 헤리스빌제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 카발리제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 코스모포레 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 코스모그린 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 엠스퀘어오창 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 대구본리제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 대구본리제이차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 그레이트대치제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 수영망미제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 스마트합천제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 용산프로젝트제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 에이치엠에스제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 올리브니스제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 코스모조이 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 감마스토리제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 스타크제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 트리스제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 울라프제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 찰스턴 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 미디어그로쓰캐피탈제1호 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 제이디울산제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 장암주택개발 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 쥐피아이제이십이차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 쥐피아이제이십일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 나이스선화제이차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 에스엘티뉴욕제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 스마트논현제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 쥐피아이제이십삼차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 쥐피아이제이십차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 그레이트왕산제삼차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 나이스욱수제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 나이스수성제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 세교테라 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 나이스수표제이차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 비크블루제오차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 송복유동화제사차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 제이청당제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 그레이트울산역제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 더퍼스트지엠제삼십이차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 비크블루제팔차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 그레이트인덕원제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 에스엘티파주 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 더퍼스트지엠제삼십삼차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 지에스제오차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 신광교테라제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 대치케이 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 대출채권 |
| 에이아이에스독일제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 코스모엘렌 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 학산캐슬제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 네오라온 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 네오아이디티 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 그레이트평택고덕제일차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 비크블루제육차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 유포리아제칠차 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 네오써클 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 담보대출확약 |
| 메리츠오토제팔차유동화전문회사 | 대한민국 | 0.00% | 자산유동화 SPC | 대출채권 및 리스채권의 유동화 | ABS 보유, 2종 출자자 |
| (*1) 펀드의 명칭이 '국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호'에서 '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호'로, '휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호'에서 '두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호'로,'국제Active하이일드일반사모증권투자신탁2호'에서 '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호'로, '휴먼공모주일반사모투자신탁제2호'에서 '두나미스공모주일반사모투자신탁제2호'로,'국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호'에서 '아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호'로 변경되었습니다. (*2) 사모펀드 제도개편에 따라 펀드의 명칭 중 일부가 '전문투자형'에서 '일반'으로 변경되었습니다. |
2-1-1. 당분기 중 연결범위의 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 기업명 | 사 유 |
|---|---|---|
| 연결범위 신규 편입 (72개) |
플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호 | 투자자로부터 자금을 모집하여 기초자산에 투자하여 수익을 분배하는 것을 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여연결기업이 지배하고 있다고 판단 |
| 릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호 | ||
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호 | ||
| 코어SPAC일반사모투자신탁2호 | ||
| 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | ||
| 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | ||
| 피타하이일드일반사모투자신탁제2호 | ||
| 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호 | ||
| 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호 | ||
| 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호 | ||
| 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합] | ||
| 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호 | ||
| KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 | ||
| 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호 | ||
| 티엘프라임일반사모투자신탁제4호 | ||
| 르네상스공모주일반사모투자신탁2호 | ||
| 마일스톤바이오일반사모투자신탁1호 | ||
| 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호 | ||
| W하이일드공모주일반사모투자신탁3호 | ||
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호 | ||
| 이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | ||
| 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호 | ||
| 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호 | ||
| Lyric REIT LLC | ||
| Lyric Joint Venture LLC | ||
| Lyric Property Owner LLC | ||
| 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호 | ||
| 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호 | ||
| 마일스톤센트럴일반사모투자신탁 | ||
| 교보증권파워인컴솔루션일반사모투자신탁 | ||
| 울라프제일차 | 부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결기업이 지배하고 있다고 판단 | |
| 옥포드림제이차 | ||
| 에코트라이 | ||
| 그레이트속초제일차 | ||
| 찰스턴 | ||
| 미디어그로쓰캐피탈제1호 | ||
| 비엔에스제일차 | ||
| 제이디울산제일차 | ||
| 장암주택개발 | ||
| 쥐피아이제이십이차 | ||
| 쥐피아이제이십일차 | ||
| 나이스선화제이차 | ||
| 에스엘티뉴욕제일차 | ||
| 스마트논현제일차 | ||
| 쥐피아이제이십삼차 | ||
| 쥐피아이제이십차 | ||
| 그레이트왕산제삼차 | ||
| 나이스욱수제일차 | ||
| 나이스수성제일차 | ||
| 세교테라 | ||
| 나이스수표제이차 | ||
| 비크블루제오차 | ||
| 송복유동화제사차 | ||
| 제이청당제일차 | ||
| 그레이트울산역제일차 | ||
| 더퍼스트지엠제삼십이차 | ||
| 비크블루제팔차 | ||
| 그레이트인덕원제일차 | ||
| 에스엘티파주 | ||
| 더퍼스트지엠제삼십삼차 | ||
| 지에스제오차 | ||
| 신광교테라제일차 | ||
| 대치케이 | ||
| 에이아이에스독일제일차 | ||
| 코스모엘렌 | ||
| 학산캐슬제일차 | ||
| 네오라온 | ||
| 네오아이디티 | ||
| 그레이트평택고덕제일차 | ||
| 비크블루제육차 | ||
| 유포리아제칠차 | ||
| 네오써클 | ||
| 연결범위 제외 (54개) |
유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호 | 기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 및 청산, 지분율 하락 등으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외 |
| 머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호 | ||
| KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호 | ||
| 하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁2호 | ||
| 엠스퀘어중동제삼차 | ||
| 에스엘티삼성 | ||
| 에스엘티스페어 | ||
| 오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I | ||
| 오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호 | ||
| 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호 | ||
| Adamas Venture Opportunities Fund LP | ||
| 스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호 | ||
| 릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호 | ||
| 마일스톤바이오일반사모투자신탁1호 | ||
| 에스엘티조촌 | ||
| 청라웨이브제일차 | ||
| 쥐피아이제십팔차 | ||
| 하이앤드청담522 | ||
| 글로벌에이치비에스 | ||
| 에코도브 | ||
| 나이스수표제일차 | ||
| 도안퍼스트제일차 | ||
| 도안퍼스트제이차 | ||
| 청라제이차 | ||
| 그레이트반달섬제일차 | ||
| 나이스원호제일차 | ||
| 나이스안흥제일차 | ||
| 스마트한남제일차 | ||
| 그레이트음봉제이차 | ||
| 그레이트음봉제일차 | ||
| 네오에이그린 | ||
| 엠에스유동화전문유한회사 | ||
| 에이치제이제이제이차 | ||
| 우리알타미라펀드 | ||
| 엠스퀘어지제 | ||
| 에스엘티갈산 | ||
| 버티고제일차 | ||
| 그레이트왕산제이차 | ||
| 그레이트왕산제일차 | ||
| 힐스테이트중동 | ||
| 그레이트대치제이차 | ||
| 스마트플러스제일차 | ||
| 유포리아제오차 | ||
| 에코트라이 | ||
| 그레이트속초제일차 | ||
| 비엔에스제일차 | ||
| 제피루스 주식회사 | ||
| 에스에이치제일차㈜ | ||
| 에스엘티수성 | ||
| 에스엘티구래제일차 | ||
| 스와이프제일차 | ||
| 엠스퀘어시화제일차 | ||
| 옥포드림제이차 | ||
| 메리츠오토제칠차유동화전문회사 |
2-1-2. 메리츠캐피탈(주)
2012년 3월 20일 설립되었으며, 2012년 5월 11일 여신전문금융업법에 의하여 할부금융업 및 시설대여업, 2014년 12월 22일 신기술금융업을 등록하여 할부금융업무,시설대여업무, 신기술금융업 등을 목적으로 영업활동을 하고 있습니다.
당사는 2017년 4월 28일 포괄적주식교환을 통해 메리츠캐피탈(주)의 보통주 100%를 보유하고 있습니다.
2-1-3. 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호 외 83개 집합투자증권
아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호 외 83개 집합투자증권은 관련 법령에 따라 BBB+이하 채권을 포함하여 채권에 일정비율 이상을 투자하거나 기업공개주식 등에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 동 집합투자기구의 설정일 및 연결기업 보유 지분은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 설정일 | 지분율 |
|---|---|---|
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호 | 2014년 09월 12일 | 100.00% |
| 안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호 | 2014년 10월 27일 | 100.00% |
| 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 2015년 12월 02일 | 99.95% |
| 스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호 | 2017년 09월 11일 | 77.13% |
| 멜론공모주일반사모투자신탁1호 | 2016년 08월 03일 | 100.00% |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호 | 2016년 10월 21일 | 99.95% |
| 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I | 2018년 05월 03일 | 95.08% |
| 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호 | 2018년 07월 25일 | 97.38% |
| 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 1호 | 2018년 07월 25일 | 97.05% |
| 머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 2018년 12월 11일 | 100.00% |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호 | 2020년 02월 17일 | 99.99% |
| 지지일반사모공모주투자신탁제2호 | 2020년 09월 24일 | 100.00% |
| IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드) | 2020년 09월 17일 | 69.22% |
| IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드) | 2020년 09월 17일 | 71.35% |
| 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 2021년 02월 05일 | 98.80% |
| 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호 | 2021년 02월 05일 | 98.49% |
| 마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | 2021년 02월 05일 | 99.01% |
| 아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S | 2021년 02월 08일 | 100.00% |
| 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호 | 2021년 02월 16일 | 99.67% |
| 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁 | 2021년 02월 16일 | 100.00% |
| 타임폴리오 It's Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I) | 2021년 02월 17일 | 96.50% |
| 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호 | 2021년 02월 24일 | 100.00% |
| 오하하이일드일반사모투자신탁제2호 | 2021년 02월 24일 | 98.20% |
| 브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호 | 2021년 02월 24일 | 100.00% |
| 라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호 | 2021년 02월 24일 | 100.00% |
| 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호 | 2021년 02월 25일 | 80.21% |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 2021년 03월 02일 | 100.00% |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁2호 | 2021년 03월 02일 | 98.52% |
| 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 2021년 03월 02일 | 100.00% |
| 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호 | 2021년 03월 03일 | 86.60% |
| 파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호 | 2021년 04월 16일 | 99.50% |
| INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁 | 2021년 04월 16일 | 100.00% |
| 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호 | 2021년 04월 16일 | 100.00% |
| 마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁 | 2021년 04월 19일 | 100.00% |
| CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 2021년 04월 19일 | 99.67% |
| 케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | 2021년 04월 19일 | 100.00% |
| 루트엔하이일드일반사모투자신탁제3호 | 2021년 04월 19일 | 100.00% |
| INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁 | 2021년 04월 16일 | 100.00% |
| 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호 | 2021년 04월 21일 | 99.24% |
| 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호 | 2021년 06월 15일 | 100.00% |
| 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁 | 2021년 06월 29일 | 100.00% |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호 | 2021년 07월 01일 | 80.00% |
| 파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합) | 2021년 07월 16일 | 100.00% |
| KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호 | 2021년 08월 06일 | 100.00% |
| INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁 | 2021년 09월 06일 | 61.70% |
| 스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호 | 2021년 09월 15일 | 100.00% |
| PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권] | 2021년 09월 15일 | 100.00% |
| 테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합] | 2021년 09월 15일 | 100.00% |
| 테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산] | 2021년 09월 15일 | 98.52% |
| 칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합) | 2021년 09월 16일 | 99.81% |
| 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호 | 2021년 09월 16일 | 100.00% |
| 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A | 2021년 07월 20일 | 99.97% |
| 에이피공모주일반사모투자신탁2호 | 2021년 11월 30일 | 96.98% |
| 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호 | 2021년 12월 10일 | 100.00% |
| 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호 | 2021년 12월 10일 | 100.00% |
| 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호 | 2021년 12월 10일 | 100.00% |
| KGT하이일드일반사모투자신탁제3호 | 2021년 12월 13일 | 99.34% |
| 아너스하이일드일반사모투자신탁제3호 | 2021년 12월 13일 | 99.79% |
| 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 2021년 12월 13일 | 97.43% |
| 머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호 | 2021년 12월 14일 | 97.56% |
| 지지일반사모하이일드투자신탁제3호 | 2021년 12월 14일 | 100.00% |
| 제이피하이일드일반사모투자신탁14호 | 2021년 12월 14일 | 100.00% |
| 퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호 | 2021년 12월 14일 | 100.00% |
| 플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호 | 2022년 01월 03일 | 100.00% |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호 | 2022년 01월 04일 | 90.91% |
| 코어SPAC일반사모투자신탁2호 | 2022년 01월 04일 | 62.50% |
| 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 2022년 01월 05일 | 98.04% |
| 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 2022년 01월 05일 | 100.00% |
| 피타하이일드일반사모투자신탁제2호 | 2022년 01월 05일 | 100.00% |
| 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호 | 2022년 01월 05일 | 100.00% |
| 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호 | 2022년 01월 05일 | 91.73% |
| 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호 | 2022년 01월 06일 | 100.00% |
| 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합] | 2022년 01월 06일 | 100.00% |
| 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 2022년 01월 06일 | 100.00% |
| KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 | 2022년 01월 06일 | 100.00% |
| 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호 | 2022년 01월 06일 | 100.00% |
| 티엘프라임일반사모투자신탁제4호 | 2022년 01월 07일 | 98.00% |
| 르네상스공모주일반사모투자신탁2호 | 2022년 01월 10일 | 96.32% |
| 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호 | 2022년 03월 08일 | 98.55% |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁3호 | 2022년 03월 14일 | 99.50% |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 2022년 03월 14일 | 100.00% |
| 이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | 2021년 07월 16일 | 94.57% |
| 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호 | 2021년 10월 15일 | 100.00% |
| 교보증권파워인컴솔루션일반사모투자신탁 | 2022년 08월 22일 | 99.01% |
2-1-4. 메리츠오토제팔차유동화전문회사
메리츠오토제팔차유동화전문회사는 연결기업의 금융리스채권을 유동화하기 위해 설립된 회사로 연결기업이 2종 출자자로 출자하고 있으며, 자산유동화전문회사가 발행한 유동화채권을 전액 보유하고 있습니다.
2-1-5. 사우스레이크제일차 외 104개 구조화기업
구조화기업은 연결기업으로부터 차입, 연결기업과 담보대출확약 약정을 체결하고 이를 바탕으로 ABCP 등을 발행하는 방법 등으로 자금을 조달하여 부동산 관련 대출 등을 취급하는 활동을 수행하고 있습니다.
2-1-6. 키움마일스톤GRMC일반사모제1호
2018년 11월 29일 설정되었으며, 매출채권 담보대출에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
2-1-7. 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]
2021년 2월 9일 설정되었으며, 아시아 주요국 소재 부동산에 투자하는 펀드에 재간접 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
2-1-8. 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)
2021년 11월 19일 설정되었으며, 미국내 주요도시 소재 부동산에 투자하는 펀드에 재간접 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
2-1-9. 한국대안투자스마트교육일반사모투자1호
2018년 10월 11일 설정되었으며, 시설보증금 이익참가부 사모사채에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 99.32%의지분을 보유하고 있습니다.
2-1-10. INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호
2019년 4월 5일 설정되었으며, 영국 런던 소재 부동산 담보대출 채권에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의지분을 보유하고 있습니다.
2-1-11. 제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사 외 3개
미국 텍사스 유가스전 인수 금융에 투자하여 수익을 창출하기 위해 설립된 회사로 당분기말 현재 연결기업이 99.6%의 지분을 보유하고 있습니다.
2-1-12. 마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사
2019년 11월 19일 설정되었으며, 인도 소재 부동산 담보대출 채권에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
2-1-13. 마일스톤일반사모특별자산투자신탁1호
2020년 1월 14일 설정되었으며, 미국 유타주 소재 석탄광산회사에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
2-1-14. 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산]
2021년 4월 28일 설정되었으며, 북미 Permian Basin 내에서 생산되는 가스 채집 및 처리 사업을 영위하는 Midstream 회사에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
2-1-15. 이지스미국일반사모부동산투자신탁401호
2021년 6월 29일 설정되었으며, 미국 뉴욕 맨해튼 소재 오피스 리모델링 사업에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
2-1-16. 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호
2021년 8월 30일 설정되었으며, 북미 Permian Basin에서 수압파쇄 설비 2 Fleets을 운용하고 있는 수압파쇄 업체에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
2-1-17. 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호 외 3개
2022년 4월 19일 설정되었으며, 미국 뉴욕 맨해튼 소재 Multifamily에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 99.54%의 지분을 보유하고 있습니다.
2-1-18. 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호
2022년 5월 23일 설정되었으며, 한국중부발전이 개발하여 운영 중인 인도네시아 북수마트라주 Wampu강에 위치한 수력발전소에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 94.6%의 지분을 보유하고 있습니다.
2-1-19. 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호 외 1개
2022년 8월 11일 설정되었으며, 미국 시카고 Canal station오피스 레노베이션 사업에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.
2-2. 보고기간종료일 현재 종속회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 영업수익 | 순손익 | |
| 메리츠캐피탈㈜ | 9,000,677,894 | 7,619,256,256 | 588,608,955 | 196,009,899 |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호 | 20,652,298 | 4,429 | 1,256,443 | 888,850 |
| 안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호 | 29,833,212 | 66,957 | 2,120,957 | 785,130 |
| 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 21,258,664 | 10,704 | 1,303,355 | 72,530 |
| 스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호 | 1,332,502 | 730 | 147,970 | 76,357 |
| 멜론공모주일반사모투자신탁1호 | 4,581,937 | 9,874 | 1,523,204 | 1,098,621 |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호 | 19,952,239 | 339 | 1,560,603 | 898,234 |
| 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I | 19,828,607 | 1,104,952 | 5,342,160 | (4,993,009) |
| 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호 | 4,469,862 | 13,869 | 531,765 | 234,323 |
| 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호 | 3,686,945 | 8,717 | 650,876 | 218,214 |
| 머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 6,478,280 | 409,199 | 1,171,036 | 929,666 |
| 키움마일스톤GRMC일반사모제1호 | 71,579,281 | 6,126,690 | 17,881,411 | 3,562,247 |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호 | 8,851,447 | 21,093 | 1,120,228 | 243,736 |
| 지지일반사모공모주투자신탁제2호 | 8,108,818 | 2,142 | 476,880 | 221,733 |
| IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드) | 5,613,785 | 1,723,407 | 828,004 | (348,305) |
| 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 16,582,502 | 19,502 | 1,168,403 | 578,489 |
| 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호 | 15,636,482 | 316,919 | 1,206,230 | 837,761 |
| 마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | 20,595,306 | 24,356 | 1,082,595 | 383,603 |
| 아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S | 30,992,616 | 33,165 | 1,418,901 | 1,100,132 |
| 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형] | 5,604,494 | 674,341 | 1,987,270 | 1,462,560 |
| 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호 | 30,722,133 | 569,086 | 2,095,831 | 750,044 |
| 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁 | 29,782,249 | 20,651 | 2,440,413 | 1,769,354 |
| 타임폴리오 It's Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I) | 30,002,953 | 1,041,300 | 1,997,340 | 1,221,224 |
| 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호 | 8,017,325 | 10,380 | 546,122 | (104,934) |
| 오하하이일드일반사모투자신탁제2호 | 17,298,712 | 282,457 | 1,654,497 | 1,211,419 |
| 브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호 | 1,187,149 | 594,096 | 597,686 | (6,948) |
| 라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호 | 26,887,733 | 16,949 | 2,551,133 | 720,530 |
| 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호 | 7,915,602 | 9,682 | 1,299,271 | 591,911 |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 20,718 | 1,929 | 1,359,884 | 818,778 |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁2호 | 4,124,676 | 33,184 | 921,106 | 400,014 |
| 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 4,071,081 | 7,740 | 1,540,824 | 900,613 |
| 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호 | 7,280,261 | 14,099 | 1,388,273 | 1,278,341 |
| 파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호 | 20,121,709 | 31,871 | 1,071,273 | 60,110 |
| INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁 | 16,949,775 | 815,107 | 1,334,142 | 143,766 |
| 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호 | 15,371,986 | 24,349 | 817,395 | 486,365 |
| 마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁 | 20,298,626 | 30,875 | 1,090,242 | 394,193 |
| CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 30,133,287 | 47,339 | 1,581,868 | 80,806 |
| 케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | 20,020,012 | 64,934 | 1,916,113 | 454,014 |
| 루트엔하이일드일반사모투자신탁제3호 | 17,180,457 | 429 | 1,156,040 | 198,505 |
| INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁 | 4,967,864 | 1,870,751 | 489,420 | 228,383 |
| 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호 | 3,448,959 | 18,259 | 1,540,538 | 733,434 |
| 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호 | 2,075,250 | 5,882 | 666,665 | 271,335 |
| 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁 | 5,604,121 | 62,333 | 525,468 | 149,031 |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호 | 7,190,983 | 29,178 | 415,926 | 288,462 |
| 파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합) | 24,674,527 | 33,793 | 2,549,507 | 1,072,774 |
| KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호 | 35,270,303 | 73,327 | 2,824,667 | 751,687 |
| INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁 | 8,035,281 | 9,557 | 1,346,694 | (3,379) |
| 스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호 | 13,587,047 | 415,567 | 3,526,768 | 880,911 |
| PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권] | 15,806,081 | 7,016 | 1,073,423 | 408,742 |
| 테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합] | 12,497,634 | 8,619 | 1,420,320 | 975,366 |
| 테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산] | 17,862,749 | 8,628 | 1,526,289 | 754,112 |
| 칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합) | 29,061,936 | 9,233 | 1,915,666 | 1,089,080 |
| 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호 | 30,221,522 | 170,562 | 2,027,128 | 1,011,028 |
| 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A | 2,981,216 | 7,894 | 251,356 | (145,796) |
| 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형) | 8,552,230 | 1,405,006 | 3,284,666 | 408,720 |
| 에이피공모주일반사모투자신탁2호 | 6,469,029 | 8,722 | 1,687,265 | 1,363,067 |
| 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호 | 4,776,355 | 3,116 | 647,183 | 457,352 |
| 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호 | 10,276,005 | 7,274 | 411,376 | 267,317 |
| 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호 | 248,489 | 180 | 365,569 | 284,164 |
| KGT하이일드일반사모투자신탁제3호 | 15,388,650 | 7,529 | 979,353 | 807,633 |
| 아너스하이일드일반사모투자신탁제3호 | 15,115,638 | 25,258 | 832,762 | 590,421 |
| 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 20,333,655 | 11,973 | 1,247,457 | 873,771 |
| 머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호 | 20,456,550 | 25,694 | 1,105,737 | 616,016 |
| 지지일반사모하이일드투자신탁제3호 | 30,229,808 | 11,409 | 1,636,162 | 1,224,512 |
| 제이피하이일드일반사모투자신탁14호 | 29,832,822 | 166,511 | 2,075,010 | 1,764,239 |
| 퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호 | 33,288,814 | 13,192 | 1,623,180 | 1,162,838 |
| 플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호 | 6,341,892 | 19,638 | 286,718 | 72,254 |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호 | 104,952 | 260 | 327,846 | 195,050 |
| 코어SPAC일반사모투자신탁2호 | 7,682,824 | 22,852 | 96,171 | (335,643) |
| 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 10,341,443 | 27,532 | 474,566 | 365,972 |
| 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 27,157,687 | 49,148 | 1,437,189 | 1,105,490 |
| 피타하이일드일반사모투자신탁제2호 | 25,190,187 | 78,649 | 1,181,267 | 770,606 |
| 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호 | 25,482,798 | 37,912 | 2,486,803 | 1,167,463 |
| 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호 | 24,918,755 | 38,540 | 1,348,694 | 324,978 |
| 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호 | 19,722,516 | 40,667 | 1,565,480 | 1,195,377 |
| 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합] | 21,180,368 | 36,626 | 944,700 | 143,728 |
| 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 27,256,059 | 51,349 | 2,045,920 | 1,585,295 |
| KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 | 5,261,191 | 46,410 | 263,388 | 214,781 |
| 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호 | 10,125,030 | 29,755 | 485,143 | 95,274 |
| 티엘프라임일반사모투자신탁제4호 | 5,597,870 | 26,379 | 1,017,388 | 767,684 |
| 르네상스공모주일반사모투자신탁2호 | 108,578 | 264 | 1,367,941 | 736,013 |
| 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호 | 21,182,399 | 9,371 | 557,540 | 473,029 |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁3호 | 19,932,733 | 71,209 | 355,600 | (238,475) |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 19,733,313 | 7,003 | 303,175 | (273,690) |
| 이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | 18,637,566 | 31,470 | 1,692,502 | 254,154 |
| 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호 | 2,213,678 | 5,648 | 481,650 | 202,261 |
| 교보증권파워인컴솔루션일반사모투자신탁 | 313,394,154 | 212,303,854 | 123,919 | 90,300 |
| Southlake Indiana LLC | 177,501,077 | 115,642,171 | - | 5,322,931 |
| 사우스레이크제일차 외 104개 구조화 기업 | 7,439,642,766 | 7,648,976,431 | 472,623,457 | (62,758,002) |
| 기업명 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 영업수익 | 순손익 | |
| 메리츠캐피탈㈜ | 8,000,426,618 | 6,811,444,277 | 586,352,860 | 221,340,141 |
| 국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호 | 22,733,880 | 5,135 | 10,626,757 | 3,614,171 |
| 안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호 | 39,019,097 | 37,994 | 3,539,408 | 3,045,609 |
| 휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | 29,316,247 | 15,970 | 4,854,800 | 4,136,609 |
| 유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호 | 627,947 | 160 | 216,099 | 98,779 |
| 오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I(자펀드) | 10,852,531 | 1,065,556 | 1,797,649 | 1,164,324 |
| 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호 | 8,375,418 | 18,237 | 1,527,099 | 735,242 |
| 스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호 | 5,384,282 | 3,102 | 701,956 | 561,102 |
| 브로스IPO사모투자신탁1호 | 6,238,518 | 13,537 | 2,540,902 | 1,966,841 |
| 국제Active하이일드일반사모증권투자신탁2호 | 24,049,697 | 695 | 5,969,329 | 3,603,657 |
| 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I | 27,130,147 | 863,743 | 23,612,876 | 5,148,795 |
| 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호 | 5,711,528 | 874,858 | 2,349,251 | 2,178,077 |
| 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호 | 4,163,084 | 604,498 | 1,740,117 | 1,465,530 |
| 머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 6,972,575 | 1,362,023 | 2,499,662 | 1,879,451 |
| 키움마일스톤GRMC일반사모제1호 | 59,901,209 | 42,779 | 15,422,093 | 4,564,772 |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호 | 9,245,136 | 611,381 | 2,170,832 | 1,029,978 |
| 스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호 | 12,188,169 | 8,617 | 11,090,973 | 4,445,453 |
| 머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호 | 3,147,948 | 47,148 | 2,565,358 | 2,242,199 |
| KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호 | 5,244,452 | 144,452 | 2,864,798 | 2,169,263 |
| 하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호 | 10,648,123 | 548,123 | 2,903,538 | 2,289,808 |
| 지지일반사모공모주투자신탁제2호 | 8,299,943 | 2,179 | 983,425 | 738,785 |
| IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드) | 6,142,159 | 1,893,271 | 1,910,712 | 912,427 |
| 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 21,259,059 | 1,059,059 | 3,114,137 | 2,903,257 |
| 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호 | 20,893,181 | 585,872 | 2,647,438 | 2,253,230 |
| 마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | 21,437,019 | 1,237,137 | 2,808,563 | 2,590,732 |
| 아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S | 34,220,677 | 40,040 | 3,585,515 | 3,170,680 |
| 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형] | 2,000,610 | 111,780 | 129,427 | (567,703) |
| 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호 | 31,287,425 | 1,187,426 | 2,908,025 | 2,539,179 |
| 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁 | 39,638,854 | 77,375 | 2,451,868 | 2,105,292 |
| 타임폴리오 It's Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I) | 37,415,127 | 3,346,892 | 4,620,164 | 3,830,541 |
| 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호 | 12,434,094 | 11,254 | 1,250,631 | 1,172,840 |
| 오하하이일드일반사모투자신탁제2호 | 20,920,103 | 620,109 | 3,512,759 | 1,976,232 |
| 브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호 | 15,477,643 | 1,276,391 | 1,707,435 | 1,127,143 |
| 라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호 | 32,669,345 | 19,085 | 4,405,664 | 3,196,097 |
| 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호 | 6,771,717 | 8,295 | 1,939,253 | 1,315,611 |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 20,508,659 | 508,659 | 1,723,327 | 1,344,763 |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁2호 | 21,318,237 | 1,018,237 | 2,666,219 | 2,380,167 |
| 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 20,430,875 | 430,875 | 2,418,931 | 1,963,783 |
| 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호 | 6,856,774 | 1,258,874 | 2,818,955 | 2,552,070 |
| 파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호 | 20,678,609 | 32,674 | 1,662,501 | 1,186,603 |
| INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁 | 21,131,863 | 562,009 | 1,576,060 | 1,079,466 |
| 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호 | 20,892,739 | 41,467 | 1,411,572 | 1,129,551 |
| 마이퍼스트에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 | 20,024,795 | 31,793 | 1,222,478 | 900,366 |
| CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 30,195,748 | 47,221 | 2,475,078 | 1,967,627 |
| 케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | 29,981,218 | 1,402 | 3,077,810 | 1,442,601 |
| 루트엔하이일드일반사모투자신탁제3호 | 29,982,764 | 1,271 | 2,509,516 | 2,049,760 |
| INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁 | 13,456,961 | 3,372,548 | 1,126,124 | 683,143 |
| 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호 | 10,604,986 | 95,170 | 2,408,050 | 2,142,170 |
| 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호 | 5,294,142 | 2,962 | 358,905 | 291,180 |
| 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁 | 12,754,811 | 28,446 | 622,645 | 502,426 |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호 | 7,381,724 | 381,444 | 421,187 | 351,921 |
| 파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합) | 30,044,442 | 41,927 | 1,291,967 | 787,381 |
| KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호 | 39,972,911 | 2,155 | 3,233,351 | 1,023,664 |
| INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁 | 8,422,075 | 7,214 | 347,798 | 314,861 |
| 스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호 | 15,524,359 | 524,359 | 578,841 | 516,975 |
| PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권] | 15,535,336 | 48,330 | 574,650 | 528,014 |
| 테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합] | 10,755,896 | 456,489 | 500,704 | 403,884 |
| 테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산] | 14,543,531 | 543,531 | 588,647 | 536,206 |
| 칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합) | 22,992,378 | 1,210 | 759,723 | 684,254 |
| 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호 | 22,946,490 | 1,676 | 1,013,711 | 900,111 |
| 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A | 3,145,968 | 8,206 | 236,439 | 136,762 |
| 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형) | 3,075,789 | 17,651 | 17,918 | 263 |
| 에이피공모주일반사모투자신탁2호 | 10,209,992 | 12,222 | 7,060 | (12,274) |
| 휴먼공모주일반사모투자신탁제2호 | 14,000,000 | 9,089 | - | (9,089) |
| 국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호 | 10,008,804 | 7,390 | 8,804 | 1,415 |
| 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호 | 7,508,902 | 4,643 | 8,902 | 4,259 |
| KGT하이일드일반사모투자신탁제3호 | 15,119,761 | 7,908 | 19,761 | 11,853 |
| 아너스하이일드일반사모투자신탁제3호 | 15,050,052 | 7,874 | 20,052 | 12,177 |
| 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 15,500,195 | 426 | 195 | (230) |
| 머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호 | 20,521,355 | 7,638 | 21,355 | 13,718 |
| 지지일반사모하이일드투자신탁제3호 | 30,000,567 | 631 | 567 | (64) |
| 제이피하이일드일반사모투자신탁14호 | 30,033,168 | 10,824 | 33,168 | 22,344 |
| 퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호 | 30,025,816 | 12,506 | 25,816 | 13,310 |
| Southlake Indiana LLC | 166,026,904 | 114,335,976 | - | - |
| 엠에스유동화전문유한회사 외 104개 구조화 기업 | 7,947,530,123 | 8,209,115,493 | 360,104,567 | (52,425,410) |
3. 중요한 회계정책 등
3-1. 재무제표의 작성기준
연결기업의 요약분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
요약연결중간재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
3-2. 중요한 회계정책
요약연결중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
ㆍ기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
ㆍ기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
ㆍ기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계
약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
ㆍ한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계
연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인종속기업
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
2022년 9월 30일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.
ㆍ기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
ㆍ기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
ㆍ기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
ㆍ기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의
'회계추정의 변경'의 정의를 삭제하고 '회계추정치'라는 용어를 추가하여 '측정 불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액'으로 정의하였습니다. 또한, 회계추정치 개발에 사용된 투입변수나 측정기법의 변경은 전기오류 수정이 아닌 한 회계추정치 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
ㆍ기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
한편, 제정되었으나 아직 적용시기가 도래하지 아니한 기준서 및 해석서 중 연결기업이 조기도입하기로 한 기준서 및 해석서는 없습니다.
한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 연결기업의 경영진은 많은 합리적인 추정과 가정을 사용하고 있습니다. 또한, 한국채택국제회계기준은 연결기업의 회계정책을 적용하는데 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 높은 정도의 판단과 복잡성이 필요한 부분 또는 가정과 추정이 재무제표 작성에 중요하게 영향을 미치는 부분은 주석 4에 공시하고 있습니다.
4. 중요한 회계추정 및 판단
연결기업의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다.
아래 항목들은 추정과 관련된 중요한 판단들로 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 결정한 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 영향을 미칩니다.
4-1. 금융자산의 손상
연결기업은 당기손익-공정가치 항목을 제외한 모든 채무상품에 대하여 기대신용손실에 대한 충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 연결기업이 수취할 것으로 예상하는 모든 현금흐름의 차이를 최초의 유효이자율로 할인하여 추정합니다. 예상되는 현금흐름은 보유한 담보를 처분하거나 계약의 필수 조건인 그 밖의 신용 보강으로부터 발생하는 현금흐름을 포함합니다.
기대신용손실은 두 개의 stage로 인식합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 없는 신용 익스포저에 대하여, 기대신용손실은 향후 12개월 내에 발생할 가능성이 있는 채무불이행 사건으로부터 발생하는 신용손실(12개월 기대신용손실)을 반영합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 있는 신용 익스포저에 대하여, 손실충당금은 채무불이행 사건이 발생하는 시기와 무관하게 익스포저의 남은 존속기간에 대한 기대신용손실(전체기간 기대신용손실)을 측정합니다.
4-2. 비금융자산의 손상
연결기업은 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간종료일 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택합니다.
4-3. 법인세
연결기업은 각 수익 및 비용에 대한 과세여부 및 일시적 차이의 실현가능성에 대한 경영자의 해석과 법인세액 계산 계산 방식에 대한 추정에 기초하여 법인세비용을 인식하고 있습니다. 이러한 사항들에 대한 특성으로 인하여 최종 법인세 금액이 최초에인식한 금액과 차이가 있을 경우, 그 차이는 그러한 결정이 이루어진 기간의 당기법인세와 이연법인세 자산과 부채에 영향을 주게 됩니다.
4-4. 투자상생협력촉진세제
연결기업은 '투자상생협력촉진세제'에 따라 2018년부터 5년간 당기 과세소득의 일정 금액을 투자 및 임금증가에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 계산된 법인세를 추가로 부담하게 됩니다. 이에 따라 연결기업은 동 기간의 법인세를 측정할 때 투자상생협력촉진세제에 따른 세효과를 반영하고 있는 바, 연결기업이 향후 부담할 법인세는 각 연도의 투자 및 임금증가 등의 수준에 따라 달라질 수 있습니다.
5. 영업부문
5-1. 일반정보
연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.
1) Sales&Trading : 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등
2) 기업금융 및 IB사업 : 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등
3) 리테일사업 : 위탁영업, 자산관리상품 판매 등
4) 여신전문금융업 : 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업 등
5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등
5-2. 영업부문별 재무정보
5-2-1. 당분기 및 전분기 중 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sales&Trading | 기업금융및IB사업 | 리테일사업 | 여신전문금융업 | 기타 | 연결조정 | 합 계 | |
| 총수익 | 38,023,636,547 | 994,571,300 | 146,057,707 | 716,258,325 | 3,581,191,067 | (503,351,482) | 42,958,363,464 |
| 총비용 | (37,865,473,040) | (650,346,343) | (131,959,795) | (458,762,183) | (3,362,649,744) | 397,870,869 | (42,071,320,236) |
| 법인세비용차감전순손익 | 158,163,507 | 344,224,957 | 14,097,912 | 257,496,142 | 218,541,323 | (105,480,613) | 887,043,228 |
| 법인세비용(*) | (42,051,587) | (91,520,516) | (3,748,270) | (61,486,243) | (32,655,929) | 2,708,899 | (228,753,646) |
| 분기순이익(손실) | 116,111,920 | 252,704,441 | 10,349,642 | 196,009,899 | 185,885,394 | (102,771,714) | 658,289,582 |
| (*) 연결기업의 당분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다. |
| 구 분 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sales&Trading | 기업금융및IB사업 | 리테일사업 | 여신전문금융업 | 기타 | 연결조정 | 합 계 | |
| 총수익 | 14,338,578,543 | 711,694,758 | 189,442,703 | 532,835,907 | 83,260,823 | (298,795,172) | 15,557,017,562 |
| 총비용 | (14,087,972,456) | (373,268,228) | (147,516,450) | (352,741,912) | (32,891,637) | 250,554,388 | (14,743,836,295) |
| 법인세비용차감전순손익 | 250,606,087 | 338,426,530 | 41,926,253 | 180,093,995 | 50,369,186 | (48,240,784) | 813,181,267 |
| 법인세비용(*) | (68,130,502) | (92,005,624) | (11,398,193) | (47,928,755) | (1,373,256) | 802,330 | (220,034,000) |
| 분기순이익(손실) | 182,475,585 | 246,420,906 | 30,528,060 | 132,165,240 | 48,995,930 | (47,438,454) | 593,147,267 |
| (*) 연결기업의 전분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다. |
각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치이며, 다른 영업부문과의 거래에서 발생한 수익 및 내부자금이자를 포함하고 있습니다.
5-2-2. 당분기 및 전분기 중 연결기업의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없으며, 연결기업의 영업수익 및 비유동자산의 본사소재지 국가금액과 외국에 귀속되는 금액의 구성은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 본사소재지국가 귀속금액 |
외국에 귀속되는 금액 |
본사소재지국가 귀속금액 |
외국에 귀속되는 금액 |
|
| 영업수익 | 42,833,847,281 | 1,549,737 | 15,462,347,668 | 2,144,206 |
| 비유동자산(*) | 90,075,866 | 504,142,992 | 78,779,718 | 150,381,290 |
| (*) 비유동자산의 금액은 당분기말과 전기말 현재의 금액입니다. |
6. 현금및예치금
보고기간종료일 현재 현금및예치금의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산: | ||
| 현금 | 129 | - |
| 당좌예금 | 2,029,124 | 1,081,533 |
| 보통예금 | 368,111,901 | 401,892,475 |
| 외화예금 | 147,647,496 | 288,846,138 |
| 정기예적금 | 4,252,805 | 245,351 |
| MMDA | 103,382,402 | 88,502,559 |
| 기타 | 335,688,954 | 386,026,447 |
| 소 계 | 961,112,811 | 1,166,594,503 |
| 예치금: | ||
| 투자자예탁금별도예치금(*) | 272,491,645 | 145,203,410 |
| 증권시장매매증거금 | 19,000,000 | 79,000,000 |
| 대차거래이행보증금 | 457,600,000 | 10,000 |
| 장내파생상품매매증거금 | 278,843,343 | 220,919,084 |
| 유통금융담보금 | 9,000,000 | - |
| 장기성예금 | 502,000,000 | 1,195,378,197 |
| 특정예금 등 | 175,500 | 177,500 |
| 기타 | 1,214,512,420 | 1,010,576,461 |
| 소 계 | 2,753,622,908 | 2,651,264,652 |
| 합 계 | 3,714,735,719 | 3,817,859,155 |
| (*) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바,위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다. |
7. 당기손익-공정가치측정금융자산
보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액(공정가치) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| 당기손익공정가치측정항목: | ||
| 주식 및 출자금 | 778,419,955 | 1,446,982,540 |
| 채권: | ||
| 국공채 | 9,798,013,261 | 9,098,087,157 |
| 특수채 | 2,628,593,793 | 4,539,544,928 |
| 회사채 | 3,154,201,852 | 2,932,491,073 |
| 집합투자증권 | 2,452,576,891 | 1,550,547,943 |
| 기업어음증권 | 1,195,860,277 | 979,540,228 |
| 전자단기사채 | 1,012,926,809 | 1,058,358,303 |
| 외화증권 | 857,839,941 | 751,543,448 |
| 대출채권 | 1,434,755,217 | 1,412,839,063 |
| 복합금융상품 | 1,560,018,433 | 1,384,134,312 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*) | 1,029,125,725 | 1,207,894,688 |
| 손해배상공동기금 | 45,332,193 | 36,231,462 |
| 주가연계증권 | 123,984,090 | 128,059,031 |
| 주식워런트증권 | 14,613 | 41,287 |
| 기타 | 194,622,015 | 144,957,380 |
| 신용위험 조정액 | (233,802) | (191,061) |
| 이연 최초거래일 손익 조정액 | 71,425,755 | (5,394,960) |
| 소 계 | 26,337,477,018 | 26,665,666,822 |
| 매매목적파생상품자산: | ||
| 이자율 | 263,633,912 | 46,568,774 |
| 통화 | 405,857,989 | 55,165,381 |
| 주식 | 367,253,952 | 67,705,759 |
| 주가지수 | 37,573,085 | 11,519,475 |
| 기타 | 261,387,916 | 212,862,894 |
| 신용위험 조정액 | (3,710,753) | (2,864,039) |
| 이연 최초거래일 손익 조정액 | (122,594,665) | (74,280,881) |
| 소 계 | 1,209,401,436 | 316,677,363 |
| 합 계 | 27,546,878,454 | 26,982,344,185 |
| (*) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다. |
8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
8-1. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액(공정가치) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| 주식(*) | 399,639,152 | 309,740,475 |
| 채권: | ||
| 국공채 | 2,833,604,174 | 642,867,419 |
| 특수채 | 1,102,531,645 | 1,215,190,291 |
| 회사채 | 1,631,936,483 | 1,075,200,083 |
| 합 계 | 5,967,711,454 | 3,242,998,268 |
| (*) 법률에 의한 출자 및 취득, 기부 및 공공성 목적 또는 비즈니스 협업 목적으로 취득한 지분증권에 대해서는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. |
8-2. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각후원가 | 기대신용손실누계액 | 공정가액 | 평가손익 | |
| 주식: | |||||
| 비시장성 주식 | 109,111,289 | - | - | 399,639,152 | 290,527,863 |
| 채권: | |||||
| 국공채 | 2,904,927,637 | 2,916,047,168 | - | 2,833,604,174 | (82,442,994) |
| 특수채 | 1,123,564,811 | 1,124,776,860 | (1,418,480) | 1,102,531,645 | (20,826,735) |
| 회사채 | 1,643,680,420 | 1,647,008,072 | (2,505,138) | 1,631,936,483 | (12,566,451) |
| 소 계 | 5,672,172,868 | 5,687,832,100 | (3,923,618) | 5,568,072,302 | (115,836,180) |
| 합 계 | 5,781,284,157 | 5,687,832,100 | (3,923,618) | 5,967,711,454 | 174,691,683 |
| 구분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각후원가 | 기대신용손실누계액 | 공정가액 | 평가손익 | |
| 주식: | |||||
| 비시장성 주식 | 109,111,289 | - | - | 309,740,475 | 200,629,186 |
| 채권: | |||||
| 국공채 | 635,301,869 | 636,261,270 | - | 642,867,419 | 6,606,149 |
| 특수채 | 1,214,738,364 | 1,214,830,720 | (1,025,878) | 1,215,190,291 | 1,385,449 |
| 회사채 | 1,075,314,687 | 1,075,653,866 | (1,165,159) | 1,075,200,083 | 711,376 |
| 소 계 | 2,925,354,920 | 2,926,745,856 | (2,191,037) | 2,933,257,793 | 8,702,974 |
| 합 계 | 3,034,466,209 | 2,926,745,856 | (2,191,037) | 3,242,998,268 | 209,332,160 |
8-3. 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 |
처분 등에 따른 |
신용손실 변동 | 평가손익 | 기말 | |
| 지분증권: | |||||
| 비시장성 주식 | 200,629,186 | - | - | 89,898,677 | 290,527,863 |
| 법인세효과 | (55,072,712) | - | - | (24,677,187) | (79,749,899) |
| 소 계 | 145,556,474 | - | - | 65,221,490 | 210,777,964 |
| 채무증권: | |||||
| 국공채 | 6,606,149 | (297,683) | - | (88,751,460) | (82,442,994) |
| 특수채 | 1,385,449 | 197,597 | (392,603) | (22,017,178) | (20,826,735) |
| 회사채 | 711,376 | 647,296 | (1,339,979) | (12,585,144) | (12,566,451) |
| 법인세효과 | (2,388,967) | (150,209) | 475,594 | 33,860,613 | 31,797,031 |
| 소 계 | 6,314,007 | 397,001 | (1,256,988) | (89,493,169) | (84,039,149) |
| 법인세효과 차감후 잔액 | 151,870,481 | 397,001 | (1,256,988) | (24,271,679) | 126,738,815 |
| 구분 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 |
처분 등에 따른 |
신용손실 변동 | 평가손익 | 기말 | |
| 지분증권: | |||||
| 비시장성 주식 | 173,847,253 | - | - | 26,781,933 | 200,629,186 |
| 법인세효과 | (47,721,071) | - | - | (7,351,641) | (55,072,712) |
| 소 계 | 126,126,182 | - | - | 19,430,292 | 145,556,474 |
| 채무증권: | |||||
| 국공채 | - | - | - | 6,606,149 | 6,606,149 |
| 특수채 | 34,693 | 9,583 | 981,603 | 359,570 | 1,385,449 |
| 회사채 | 346,299 | 89,844 | 729,018 | (453,785) | 711,376 |
| 법인세효과 | (104,583) | (27,292) | (469,565) | (1,787,527) | (2,388,967) |
| 소 계 | 276,409 | 72,135 | 1,241,056 | 4,724,407 | 6,314,007 |
| 법인세효과 차감후 잔액 | 126,402,591 | 72,135 | 1,241,056 | 24,154,699 | 151,870,481 |
8-4. 당분기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 없으며, 전기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 장부금액은 300,000천원이고, 이와 관련하여 처분손익(기타포괄손익)으로 인식한 금액은 540,000천원입니다.
8-5. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 잔여만기 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 합계 | |
| 국공채 | 9,803,081 | 2,823,801,093 | 2,833,604,174 |
| 특수채 | 599,773,993 | 502,757,652 | 1,102,531,645 |
| 회사채 | 1,313,864,720 | 318,071,763 | 1,631,936,483 |
| 합 계 | 1,923,441,794 | 3,644,630,508 | 5,568,072,302 |
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 합계 | |
| 국공채 | - | 642,867,419 | 642,867,419 |
| 특수채 | 168,996,960 | 1,046,193,331 | 1,215,190,291 |
| 회사채 | 567,590,908 | 507,609,175 | 1,075,200,083 |
| 합 계 | 736,587,868 | 2,196,669,925 | 2,933,257,793 |
8-6. 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 기대신용손실 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 기대신용손실누계액 | 2,191,037 | - | - | 2,191,037 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 매각 | - | - | - | - |
| 기대신용손실(환입) | 1,732,581 | - | - | 1,732,581 |
| 기말 기대신용손실누계액 | 3,923,618 | - | - | 3,923,618 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 기대신용손실누계액 | 480,417 | - | - | 480,417 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 기대신용손실(환입) | 1,710,620 | - | - | 1,710,620 |
| 기말 기대신용손실누계액 | 2,191,037 | - | - | 2,191,037 |
8-7. 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 총장부금액 | 2,933,257,793 | - | - | 2,933,257,793 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 실행 및 회수 | 2,739,952,810 | - | - | 2,739,952,810 |
| 외화환산과 그밖의 변동 | (105,138,301) | - | - | (105,138,301) |
| 기말 총장부금액 | 5,568,072,302 | - | - | 5,568,072,302 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 총장부금액 | 365,661,521 | - | - | 365,661,521 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 실행 및 회수 | 2,560,618,600 | - | - | 2,560,618,600 |
| 외화환산과 그밖의 변동 | 6,977,672 | - | - | 6,977,672 |
| 기말 총장부금액 | 2,933,257,793 | - | - | 2,933,257,793 |
9. 관계(공동)기업 투자
9-1. 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계(공동)기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 소재지 | 지분율 | 장부금액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호(*1) | 대한민국 | 7.50% | 294,053 | 296,646 |
| 한국투자항공기펀드5호(*1) | 대한민국 | 20.81% | 14,773,705 | 13,858,031 |
| 한국투자항공기펀드6호(*1) | 대한민국 | 8.87% | 1 | 1 |
| 메리츠전문투자형사모부동산8호(*1) | 대한민국 | 0.64% | 188,554 | 239,287 |
| 메리츠전문투자형사모부동산7호(*1) | 대한민국 | 0.63% | 533,076 | 504,224 |
| 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호(*1) | 대한민국 | 8.50% | 3,321,496 | 3,372,715 |
| 흥국플라이트일반사모10호(*1,7) | 대한민국 | 7.82% | 11,233,118 | 10,321,865 |
| 흥국플라이트일반사모11호(*1,7) | 대한민국 | 54.84% | 1 | 1 |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반1호(*1,7) | 대한민국 | 50.00% | 12,020,369 | 14,999,060 |
| 흥국플라이트일반사모12호(*1,7) | 대한민국 | 32.40% | 54,919,562 | 56,863,612 |
| 흥국플라이트일반사모13호(*1,7) | 대한민국 | 46.37% | 2,335,934 | 2,335,934 |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호(*1) | 대한민국 | 26.53% | 24,155,205 | 24,155,205 |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호(*1) | 대한민국 | 49.89% | 86,260,996 | 109,930,618 |
| JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I(*5) | 대한민국 | 0.00% | - | 756,265 |
| 썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호(*5) | 대한민국 | 0.00% | - | 16,538,836 |
| 글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호(*5) | 대한민국 | 0.00% | - | 2,970,879 |
| 안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호 | 대한민국 | 31.25% | 1,008,362 | 984,730 |
| 이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*6) | 대한민국 | 0.00% | - | 6,253,948 |
| 크라운락IPO공모주일반사모투자신탁제1호(*5,7) | 대한민국 | 0.00% | - | 3,289,022 |
| 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호(*2,7) | 대한민국 | 50.00% | 1,415,088 | 1,384,916 |
| 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호(*6) | 대한민국 | 0.00% | - | 2,603,189 |
| 스카이워크GameChanger일반사모1호 | 대한민국 | 23.26% | 1,975,058 | 1,994,961 |
| 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호 | 대한민국 | 25.19% | 120,578 | 126,225 |
| 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I | 대한민국 | 22.22% | 8,000,146 | - |
| 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호(*8) | 대한민국 | 44.29% | 973,425 | - |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호(*5,7) | 대한민국 | 0.00% | - | 856,984 |
| 트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호 | 대한민국 | 20.06% | 816,630 | 971,526 |
| 썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호(*5,7) | 대한민국 | 0.00% | - | 929,946 |
| 케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호(*5,7) | 대한민국 | 0.00% | - | 849,591 |
| 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁 | 대한민국 | 22.42% | 10,465,475 | 10,050,860 |
| 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사 | 대한민국 | 45.45% | 4,617,359 | 4,656,839 |
| 글로벌바이오투자조합(*2) | 대한민국 | 12.07% | 1,883,163 | 1,915,983 |
| 케이클라비스 마이스터 제38호(*1) | 대한민국 | 81.82% | 837,498 | 848,741 |
| 제네시스북미파워기업1호 | 대한민국 | 24.40% | 4,856,342 | 8,383,984 |
| 공평십오십육피에프브이(*2) | 대한민국 | 13.66% | 1 | 1 |
| 오에스티파트너스(*2) | 대한민국 | 17.50% | 1,518,157 | 1 |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합(*3) | 대한민국 | 0.00% | - | 1,182,981 |
| 힉스프론티어(*2,4) | 대한민국 | 50.00% | 154 | 154 |
| 아세안플랫폼신기술조합 제1호(*2) | 대한민국 | 10.36% | 953,329 | 957,109 |
| 티케이빌드 우선주(*2) | 대한민국 | 15.00% | 1 | 1 |
| 메리츠디에스신기술조합(*2) | 대한민국 | 22.73% | 933,758 | 950,183 |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호(*2) | 대한민국 | 16.93% | 426,651 | 1,077,939 |
| 충무로피에프브이(*2) | 대한민국 | 18.00% | 2,926,461 | 1 |
| 가하유앤아이(*2,4) | 대한민국 | 35.00% | 443,564 | 1 |
| 한강랜드마크피에프브이(*2) | 대한민국 | 14.79% | 328,458 | 400,715 |
| 다온종합건설(*2) | 대한민국 | 19.00% | 1 | 1,900 |
| 아틸라인프라제일호사모투자합자회사 | 대한민국 | 28.57% | 531,893 | 420,213 |
| 갈매피에프브이(*2) | 대한민국 | 19.50% | 1 | 1 |
| 뉴웨이브신기술금융조합제2호(*2) | 대한민국 | 14.69% | 1,182,347 | 1,605,958 |
| 송강산업개발(*2) | 대한민국 | 10.00% | 1 | 1 |
| 대산이엔지산업건설(*2) | 대한민국 | 66.15% | 1 | 1 |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제1호(*2) | 대한민국 | 10.44% | 558,472 | 487,559 |
| 넥스트브이시티피에프브이(*2) | 대한민국 | 19.00% | 1 | 1 |
| 트리플스페이스(*2,4) | 대한민국 | 21.00% | 1,521 | 1,503 |
| 선유도시개발(*2) | 대한민국 | 13.47% | 319,003 | 1 |
| 메리츠킹고신기술금융조합제1호(*2) | 대한민국 | 15.99% | 1,929,405 | 1,958,963 |
| 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호(*2) | 대한민국 | 22.08% | 972,780 | 984,306 |
| 마스턴제116호강남프리미어피에프브이(*2) | 대한민국 | 7.00% | 1 | 113,823 |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호(*2) | 대한민국 | 9.68% | 2,325,482 | 2,493,277 |
| 에스엠디엔씨(*3) | 대한민국 | 0.00% | - | 1 |
| 안성성은물류피에프브이(*2) | 대한민국 | 6.25% | 1 | 418,668 |
| 디엠메탈(*2) | 대한민국 | 73.17% | 1 | 1 |
| 한다리츠(*2) | 대한민국 | 0.44% | 1 | 479 |
| 메리츠골든에그신기술금융조합제1호(*2) | 대한민국 | 13.51% | 969,029 | 984,374 |
| 에스알산업(*2) | 대한민국 | 10.50% | 1 | 1 |
| 신촌이칠개발피에프브이 | 대한민국 | 30.00% | 1 | 1,083,284 |
| 도원코퍼레이션(*3) | 대한민국 | 0.00% | - | 3,435 |
| 에스더블유알엔신기술조합 | 대한민국 | 27.27% | 875,640 | 889,005 |
| 와이케이오산세교피에프브이(*2) | 대한민국 | 9.00% | 1 | 1 |
| 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합(*2) | 대한민국 | 9.09% | 1,810,850 | 1,880,635 |
| 메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합(*5) | 대한민국 | 0.00% | - | 1,980,250 |
| 대훈파트너스(*2) | 대한민국 | 0.08% | 1 | 1 |
| 제이큐(*2) | 대한민국 | 13.30% | 1 | 1 |
| 한양-메리츠신기술사업투자조합1호(*2) | 대한민국 | 6.45% | 987,590 | 995,007 |
| 흥영산업개발(*2) | 대한민국 | 9.09% | 1 | 1 |
| 더퍼스트포르테2 | 대한민국 | 13.93% | 1 | 1 |
| KAI-베리타스벤처투자조합1호(*5) | 대한민국 | 0.00% | - | 793,950 |
| 케이아이청평피에프브이(*2) | 대한민국 | 5.00% | 1 | 1 |
| 부울경물류프로젝트금융투자(*2) | 대한민국 | 5.00% | 242,265 | 227,075 |
| 한강에코테크개발 | 대한민국 | 30.00% | 150,000 | 150,000 |
| 준금건설(*2) | 대한민국 | 13.93% | 1 | 1 |
| 코너스톤상생8호신기술조합(*2) | 대한민국 | 25.64% | 727,957 | 695,381 |
| 김해대동스마트로지스틱스(*2) | 대한민국 | 8.20% | 608,455 | 372,994 |
| 케이알서초(*2) | 대한민국 | 16.64% | 875,837 | 1,000,000 |
| 코스모스(*2) | 대한민국 | 9.00% | 1 | 1 |
| 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합 | 대한민국 | 30.30% | 1,962,432 | 1,993,909 |
| 메리츠에셋원신기술금융조합제1호(*2) | 대한민국 | 19.23% | 2,971,582 | 2,995,541 |
| 동탄트리플스페이스(*2) | 대한민국 | 6.16% | 1 | 1 |
| 한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호 | 대한민국 | 28.57% | 1,964,177 | 1,997,169 |
| 메리츠엔에이치헬스케어제1호(*2) | 대한민국 | 19.35% | 2,950,763 | 2,998,530 |
| 메리츠SNP신기술금융조합제1호(*2) | 대한민국 | 12.00% | 2,657,924 | 2,700,003 |
| 에스티씨엘(*2) | 대한민국 | 10.80% | 8,357 | - |
| 누오바동천피에프브이(*2) | 대한민국 | 11.40% | 569,554 | - |
| 무한도시개발(*2) | 대한민국 | 13.30% | 1 | - |
| 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호(*2) | 대한민국 | 3.39% | 983,385 | - |
| 아산배방복합개발피에프브이(*2) | 대한민국 | 21.00% | 427,537 | - |
| 김해대동그린스마트로지스틱스(*2) | 대한민국 | 6.00% | 543,419 | - |
| 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사(*1) | 대한민국 | 53.88% | 65,114,896 | - |
| 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호(*2) | 대한민국 | 4.00% | 268,379 | - |
| 구리아이타워피에프브이(*2) | 대한민국 | 23.00% | 766,752 | - |
| 씨엔엠파트너스(*2) | 대한민국 | 14.30% | 1 | - |
| 메리츠-DS신기술투자조합제1호(*2) | 대한민국 | 5.52% | 990,249 | - |
| 이스트청라(*2) | 대한민국 | 12.70% | 1 | - |
| 대신에코에너지제1호사모투자합자회사(*1) | 대한민국 | 69.53% | 35,470,556 | - |
| 삼일디엔씨(*2) | 대한민국 | 10.50% | 10 | - |
| 내자필운피에프브이(*2) | 대한민국 | 13.00% | 776,112 | - |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호(*2) | 대한민국 | 9.09% | 496,540 | - |
| 어센트-메리츠신기술금융조합제1호(*2) | 대한민국 | 8.05% | 4,968,197 | - |
| 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합(*2) | 대한민국 | 10.34% | 998,027 | - |
| 지엠디태우개발(*2) | 대한민국 | 10.00% | 1 | - |
| 유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사 | 대한민국 | 23.77% | 9,390,304 | 9,460,610 |
| 현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호(*7) | 대한민국 | 40.00% | 20,698,543 | 32,991,835 |
| AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호(*1) | 대한민국 | 44.26% | 76,044,054 | 74,869,151 |
| AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호(*1,7) | 대한민국 | 63.13% | 67,004,065 | 50,382,224 |
| 키움 마일스톤 US 전문투자형 사모부동산투자신탁 제18호(*1) | 대한민국 | 60.00% | 38,314,748 | 38,140,544 |
| 마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호(*1,7) | 대한민국 | 38.91% | 45,219,193 | 44,961,444 |
| 유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호(*1,7) | 대한민국 | 60.00% | 36,132,260 | 34,824,689 |
| NH Presidio Investments LLC(*2) | 미국 | 16.60% | 1 | 1 |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호(*1,7) | 대한민국 | 60.00% | 397,010,945 | 323,062,113 |
| Edelweiss Alternative Solutions Trust(*1) | 인도 | 70.00% | 160,934,947 | 163,436,631 |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호(*1,7) | 대한민국 | 60.00% | 115,885,845 | 107,331,944 |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁266호(*1,7) | 대한민국 | 60.00% | 93,509,311 | 86,425,720 |
| 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호(*1,7) | 대한민국 | 60.00% | 119,512,411 | 132,870,736 |
| 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호(*1,7) | 대한민국 | 60.00% | 17,473,454 | 15,402,666 |
| 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호(*7) | 대한민국 | 41.81% | 20,987,420 | 16,890,686 |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호(*1,7) | 대한민국 | 60.00% | 79,519,133 | 38,651,064 |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호(*1) | 대한민국 | 60.00% | 35,211,639 | - |
| 칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁(*1) | 대한민국 | 50.00% | 3,108,935 | 3,121,255 |
| PT. Wampu Electric Power | 인도네시아 | 34.00% | 22,883,200 | - |
| 합 계 | 1,753,333,534 | 1,512,864,231 | ||
| (*1) 해당 회사의 중요한 의사결정이 참여자 전원의 동의로 이루어져 공동기업으로 분류하였습니다. 공동기업은 참여자로부터 자금을 조달하여 주식, 부동산 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 분배하고 있습니다. (*2) 연결기업이 업무집행사원이거나 연결기업이 지명하는 이사가 피투자회사의 이사회에 참여하고 있어 해당 회사의 중요한 의사결정 과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. (*3) 당분기 중 지분을 모두 매각 또는 회수하였습니다. (*4) 지분율에 기재된 비율은 주주간 계약에 따른 연결기업의 수익배분비율입니다. (*5) 당분기 중 지분율이 하락하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다. (*6) 당분기 중 지분율이 상승하여 종속기업 투자로 재분류하였습니다. (*7) 사모펀드 제도개편에 따라 펀드의 명칭 중 일부가 '전문투자형'에서 '일반'으로 변경되었습니다. (*8) 당분기 중 지분율이 하락하여 관계(공동)기업 투자로 재분류하였습니다. |
9-2. 당분기 및 전기 중 관계(공동)기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분(*) | 지분법손익 | 배당금 수취 | 지분법자본변동 | 기타 | 기말 |
| 1,512,864,231 | 325,146,784 | (55,364,750) | 43,769,660 | (52,918,713) | - | (20,163,678) | 1,753,333,534 |
| (*) 당분기 중 연결범위변동에 따라 감소된 226,383천원이 포함되어 있습니다. |
| 전기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분(*) | 지분법손익 | 배당금 수취 | 지분법자본변동 | 기타 | 기말 |
| 1,666,295,119 | 357,334,721 | (481,073,519) | 56,578,483 | (87,488,477) | 1,741,140 | (523,236) | 1,512,864,231 |
| (*) 전기 중 연결범위변동에 따라 감소된 24,328,658천원이 포함되어 있습니다. |
9-3. 보고기간종료일 현재 관계(공동)기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 영업수익 | 순이익(손실) | |
| 코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호 | 3,922,782 | 2,078 | 120,801 | 142,273 |
| 한국투자항공기펀드5호 | 71,126,769 | 121,973 | 41,005,018 | 12,255 |
| 한국투자항공기펀드6호 | 40 | 40 | 25,292,850 | 8,063,703 |
| 메리츠전문투자형사모부동산8호 | 29,362,518 | 7,410 | 5,255,022 | 1,052,742 |
| 메리츠전문투자형사모부동산7호 | 85,208,630 | 23,043 | 30,427,053 | 5,649,660 |
| 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호 | 39,063,441 | 209 | 2,357,411 | 2,236,770 |
| 흥국플라이트일반사모10호 | 143,767,881 | 113,860 | 7,460,203 | - |
| 흥국플라이트일반사모11호 | 121 | 121 | - | - |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반1호 | 51,428,837 | 26,806,165 | 10,562,616 | 1,805,600 |
| 흥국플라이트일반사모12호 | 178,288,732 | 8,788,355 | - | - |
| 흥국플라이트일반사모13호 | 5,060,986 | 23,877 | 1,366 | - |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호 | 91,147,767 | 99,859 | 34,118,178 | - |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호 | 133,996,798 | 133,516 | 63,141,784 | (84,637,072) |
| 안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호 | 3,233,883 | 7,124 | 129,696 | 75,622 |
| 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호 | 2,837,847 | 7,672 | 152,588 | 92,744 |
| 스카이워크GameChanger일반사모1호 | 8,515,885 | 23,134 | 12,184 | (85,583) |
| 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호 | 507,235 | 28,616 | 11,689 | (5,438) |
| 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I | 36,036,984 | 36,327 | 79,947 | 657 |
| 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호 | 2,202,487 | 4,840 | 590,605 | (59,996) |
| 트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호 | 4,078,703 | 674 | 1,516,180 | 1,144,248 |
| 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁 | 45,898,392 | 405 | 2,807,423 | 1,849,208 |
| 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사 | 10,161,490 | 3,300 | - | (86,857) |
| 글로벌바이오투자조합 | 15,681,143 | 77,793 | 859 | (271,940) |
| 케이클라비스 마이스터 제38호 | 1,028,536 | 4,927 | 30 | (13,741) |
| 제네시스북미파워기업1호 | 20,041,979 | 138,275 | 1,478,183 | 942,212 |
| 공평십오십육피에프브이 | 476,785,817 | 608,729,514 | 24,500 | (35,036,940) |
| 오에스티파트너스 | 394,319,157 | 385,643,971 | 88,231,131 | 10,008,497 |
| 힉스프론티어 | 654 | 284 | - | - |
| 아세안플랫폼신기술조합 제1호 | 9,199,628 | - | 11 | (36,473) |
| 티케이빌드 우선주 | 123,513,425 | 133,067,316 | 53,525,362 | 8,233,860 |
| 메리츠디에스신기술조합 | 4,108,534 | - | 168 | (72,272) |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호 | 2,519,639 | - | - | (1,502,605) |
| 충무로피에프브이 | 106,782,154 | 90,524,037 | 95,039,146 | 48,200,680 |
| 가하유앤아이 | 20,477,860 | 19,179,104 | 17,307,113 | 1,324,435 |
| 한강랜드마크피에프브이 | 2,219,898 | - | - | (488,352) |
| 다온종합건설 | 48,935,191 | 56,447,611 | 54,585,200 | (7,522,419) |
| 아틸라인프라제일호사모투자합자회사 | 2,078,570 | 216,946 | 453,444 | 390,879 |
| 갈매피에프브이 | 103,827,239 | 118,302,026 | 68,229,720 | 12,927,641 |
| 뉴웨이브신기술금융조합제2호 | 8,047,840 | - | 527,739 | 447,464 |
| 송강산업개발 | 45,832,968 | 53,111,762 | - | (1,736,503) |
| 대산이엔지산업건설 | 44,630,157 | 44,630,157 | - | - |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제1호 | 5,350,160 | - | 750,212 | 679,342 |
| 넥스트브이시티피에프브이 | 213,523,761 | 216,305,834 | - | (2,146,556) |
| 트리플스페이스 | 72,162 | 63,545 | - | 98 |
| 선유도시개발 | 101,555,931 | 99,116,353 | 30,863,783 | 5,465,210 |
| 메리츠킹고신기술금융조합제1호 | 12,068,427 | - | 118 | (184,889) |
| 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호 | 4,459,378 | 52,685 | 42 | (52,214) |
| 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 | 789,818,796 | 821,825,642 | - | (24,278,871) |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호 | 24,029,982 | - | 648 | (1,733,876) |
| 안성성은물류피에프브이 | 40,853,546 | 45,335,812 | - | (13,165,049) |
| 디엠메탈 | 41,434,761 | 41,434,761 | - | - |
| 한다리츠 | 99,532,245 | 105,156,554 | - | (5,733,035) |
| 메리츠골든에그신기술금융조합제1호 | 7,170,811 | - | 284 | (113,559) |
| 에스알산업 | 17,721,422 | 19,740,744 | - | (1,136,464) |
| 신촌이칠개발피에프브이 | 51,225,720 | 52,990,082 | 16,297 | (5,375,309) |
| 에스더블유알엔신기술조합 | 3,210,682 | - | - | (49,003) |
| 와이케이오산세교피에프브이 | 174,217,108 | 193,799,961 | - | (5,123,602) |
| 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합 | 19,919,347 | - | - | (767,633) |
| 대훈파트너스 | 18,972,378 | 20,442,947 | - | (1,474,791) |
| 제이큐 | 21,464,932 | 23,067,289 | - | (1,318,264) |
| 한양-메리츠신기술사업투자조합1호 | 15,307,644 | - | 576 | (114,970) |
| 흥영산업개발 | 22,759,879 | 23,994,445 | - | (809,773) |
| 더퍼스트포르테2 | 45,106,863 | 49,129,380 | - | (635,915) |
| 케이아이청평피에프브이 | 25,386,253 | 22,012,928 | - | 2,147,172 |
| 부울경물류프로젝트금융투자 | 67,545,389 | 62,700,000 | - | 346,189 |
| 한강에코테크개발 | 500,000 | - | - | - |
| 준금건설 | 7,345,224 | 7,520,460 | - | 6,307,513 |
| 코너스톤상생8호신기술조합 | 2,843,154 | 4,122 | 178,013 | 127,049 |
| 김해대동스마트로지스틱스 | 23,664,281 | 15,075,555 | - | (788,221) |
| 케이알서초 | 65,573,155 | 60,309,372 | 180,924 | (746,217) |
| 코스모스 | 2,826,680 | 3,261,216 | - | (242,894) |
| 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합 | 6,476,026 | - | 363 | (103,870) |
| 메리츠에셋원신기술금융조합제1호 | 15,452,227 | - | 2,039 | (124,587) |
| 동탄트리플스페이스 | 61,553,635 | 69,331,213 | - | (7,458,862) |
| 한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호 | 6,874,619 | - | 931 | (115,474) |
| 메리츠엔에이치헬스케어제1호 | 15,245,610 | - | 761 | (246,793) |
| 메리츠SNP신기술금융조합제1호 | 22,149,363 | - | 194 | (350,660) |
| 에스티씨엘 | 890,598 | 824,530 | - | (33,932) |
| 누오바동천피에프브이 | 5,002,095 | 6,820 | - | (4,725) |
| 무한도시개발 | 20,505,641 | 21,137,206 | - | (631,665) |
| 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호 | 29,004,883 | - | - | (195,117) |
| 아산배방복합개발피에프브이 | 72,299,126 | 70,263,215 | 1,166,400 | (2,964,089) |
| 김해대동그린스마트로지스틱스 | 24,209,583 | 15,152,593 | - | (924,011) |
| 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사 | 120,891,324 | 8,250 | - | (479,275) |
| 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 | 6,709,464 | - | - | (390,536) |
| 구리아이타워피에프브이 | 6,337,357 | 3,003,652 | - | (1,666,295) |
| 씨엔엠파트너스 | 3,187,443 | 3,259,443 | - | (72,100) |
| 메리츠-DS신기술투자조합제1호 | 17,923,501 | - | 802 | (176,499) |
| 이스트청라 | 10,636,982 | 11,711,087 | - | (1,083,700) |
| 대신에코에너지제1호사모투자합자회사 | 51,193,104 | 179,272 | 504 | (186,167) |
| 삼일디엔씨 | 4,950,605 | 4,950,506 | - | (901) |
| 내자필운피에프브이 | 6,000,000 | 29,905 | - | (29,905) |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 | 5,461,941 | - | - | (38,059) |
| 어센트-메리츠신기술금융조합제1호 | 61,765,009 | 60,000 | 2,102 | (394,991) |
| 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합 | 9,650,925 | - | - | (19,075) |
| 지엠디태우개발 | 8,604,650 | 9,000,074 | - | (522,114) |
| 유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사 | 46,089,840 | 165,554 | 586,421 | (295,837) |
| 현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호 | 66,226,884 | 69,979 | 2,049,042 | (4,795,933) |
| AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호 | 172,700,136 | 858 | 72,009,627 | 15,910,029 |
| AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호 | 110,489,607 | 61,893 | 12,926,656 | 6,792,011 |
| 키움 마일스톤 US 전문투자형 사모부동산투자신탁 제18호 | 64,652,707 | 4,834 | 15,972,351 | 3,068,466 |
| 마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호 | 132,346,168 | 13,288,127 | 11,771,043 | 7,580,066 |
| 유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호 | 60,292,501 | 72,067 | 12,604,428 | 4,934,523 |
| NH Presidio Investments LLC(*) | 244,912,355 | 36,979 | - | (3,192) |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호 | 801,191,020 | 85,714 | 149,617,742 | 135,023,043 |
| Edelweiss Alternative Solutions Trust(*) | 336,299,683 | 1,248,082 | 8,495,642 | 4,887,700 |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호 | 217,058,073 | 21,553,333 | 14,179,342 | 11,130,186 |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁266호 | 177,153,993 | 17,600,390 | 19,530,025 | 17,244,046 |
| 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호 | 233,065,915 | 39,578 | 32,364,509 | (55,046) |
| 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호 | 34,077,160 | 17,712 | 5,447,796 | (309,513) |
| 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호 | 50,966,003 | 6,237 | 7,468,273 | 7,641,948 |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호 | 144,644,545 | 9,904,760 | 7,848,501 | 7,066,471 |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호 | 59,644,241 | 20,645 | 6,057,073 | 2,485,001 |
| 칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁 | 6,550,895 | 162,837 | 434,891 | 360,086 |
| PT. Wampu Electric Power(*) | 224,280,677 | 133,481,085 | 10,322,791 | 5,043,408 |
| (*) 2022년 6월 기준 연결재무정보입니다. |
| 기업명 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 영업수익 | 순이익(손실) | |
| 코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호 | 3,957,381 | 2,098 | 932,710 | 453,557 |
| 한국투자항공기펀드5호 | 66,676,330 | 72,415 | 9,716,598 | - |
| 한국투자항공기펀드6호 | 7,578 | 7,578 | 10,459,179 | - |
| 메리츠전문투자형사모부동산8호 | 36,532,084 | 9,203 | 12,663,443 | 1,201,477 |
| 메리츠전문투자형사모부동산7호 | 83,737,810 | 23,055 | 15,880,057 | 4,223,783 |
| 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호 | 39,152,529 | 228 | 3,890,451 | 2,210,574 |
| 흥국플라이트일반사모10호 | 137,498,135 | 5,497,615 | 3,742,228 | (1,005,664) |
| 흥국플라이트일반사모11호 | 1,082 | 1,082 | 687,507 | (623,740) |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반1호 | 30,788,324 | 20,770 | 12,228,486 | 6,726,875 |
| 흥국플라이트일반사모12호 | 184,134,677 | 8,634,299 | 34,522,897 | 2,684,512 |
| 흥국플라이트일반사모13호 | 5,048,021 | 10,912 | 1,013,028 | (119,838) |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호 | 91,273,365 | 225,456 | 37,003,494 | - |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호 | 218,766,229 | 265,876 | 93,346,454 | (1,192,346) |
| JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I | 3,784,437 | 3,292 | 1,740,177 | 1,309,667 |
| 썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호 | 46,796,921 | 23,696 | 6,770,312 | 6,088,305 |
| 글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호 | 7,147,076 | 16,966 | 2,856,678 | 2,466,880 |
| 안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호 | 3,158,251 | 7,113 | 46,924 | 13,883 |
| 이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | 25,059,222 | 43,431 | 1,120,903 | 1,015,791 |
| 크라운락IPO공모주일반사모투자신탁제1호 | 11,013,211 | 47,293 | 1,013,906 | 965,919 |
| 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호 | 2,797,668 | 27,836 | 47,671 | 19,832 |
| 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호 | 5,219,260 | 12,882 | 223,103 | 201,428 |
| 스카이워크GameChanger일반사모1호 | 8,601,709 | 23,375 | 1,772 | (21,666) |
| 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호 | 2,960,499 | 2,459,455 | 21,099,345 | 8,898,937 |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호 | 4,284,415 | 3,086 | 1,037,814 | 1,573,469 |
| 트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호 | 4,844,533 | 473 | 1,629,922 | 365,215 |
| 썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호 | 4,624,792 | 867 | 2,598,012 | 3,778,859 |
| 케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호 | 4,248,228 | 272 | 883,834 | 2,167,265 |
| 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁 | 26,928,476 | 200 | 62,225 | 136,265 |
| 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사 | 10,245,055 | 9 | - | (112,432) |
| 글로벌바이오투자조합 | 16,022,657 | 147,367 | 729,691 | (15,977) |
| 케이클라비스 마이스터 제38호 | 1,046,437 | 9,086 | 55 | (17,875) |
| 제네시스북미파워기업1호 | 34,677,955 | 316,463 | 9,858,087 | (367,619) |
| 공평십오십육피에프브이 | 401,821,695 | 498,728,451 | 40,500 | (29,169,855) |
| 오에스티파트너스 | 290,275,020 | 291,608,332 | 172,040,802 | 32,238,847 |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 | 7,119,180 | - | 1,906,605 | (355,390) |
| 힉스프론티어 | 654 | 284 | - | 203,220 |
| 아세안플랫폼신기술조합 제1호 | 9,236,101 | - | 74 | (155,122) |
| 티케이빌드 우선주 | 115,826,461 | 133,614,211 | 52,519,850 | (5,935,603) |
| 메리츠디에스신기술조합 | 4,180,806 | - | 419 | (93,720) |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호 | 6,365,903 | - | (899,348) | 744,083 |
| 충무로피에프브이 | 122,521,767 | 154,464,329 | - | (26,347,585) |
| 가하유앤아이 | 21,855,207 | 33,408,623 | - | (7,624,701) |
| 한강랜드마크피에프브이 | 2,708,250 | - | - | (961,178) |
| 다온종합건설 | 55,802,443 | 55,792,443 | 42,379,498 | 1,248,181 |
| 아틸라인프라제일호사모투자합자회사 | 1,624,970 | 154,225 | - | (5,205,930) |
| 갈매피에프브이 | 120,765,784 | 148,168,213 | 35,185,122 | (30,784,265) |
| 뉴웨이브신기술금융조합제2호 | 10,931,224 | - | 885,236 | 779,926 |
| 송강산업개발 | 47,699,287 | 53,241,578 | 23,866 | (4,471,592) |
| 대산이엔지산업건설 | 44,630,157 | 38,438,407 | 25,449,385 | (4,535,000) |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제1호 | 4,670,818 | - | 387 | (94,646) |
| 넥스트브이시티피에프브이 | 150,265,978 | 150,901,495 | - | (5,365,611) |
| 트리플스페이스 | 73,095 | 64,576 | - | 343,625 |
| 선유도시개발 | 50,892,011 | 53,917,644 | - | (3,485,996) |
| 메리츠킹고신기술금융조합제1호 | 12,253,316 | - | 651 | (247,478) |
| 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호 | 4,460,770 | 1,862 | 157 | (69,230) |
| 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 | 805,652,949 | 813,380,924 | - | (17,687,317) |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호 | 25,763,859 | - | 1,169 | (5,236,141) |
| 에스엠디엔씨 | 21,793,614 | 22,583,823 | - | (790,308) |
| 안성성은물류피에프브이 | 27,558,826 | 18,860,145 | - | (1,301,319) |
| 디엠메탈 | 41,434,761 | 41,434,761 | 6,731,794 | (4,100,000) |
| 한다리츠 | 9,264,563 | 9,155,837 | - | (193,174) |
| 메리츠골든에그신기술금융조합제1호 | 7,284,371 | - | 353 | (115,629) |
| 에스알산업 | 18,678,335 | 19,561,193 | - | (894,623) |
| 신촌이칠개발피에프브이 | 11,464,770 | 7,853,822 | 2,850 | (1,389,052) |
| 도원코퍼레이션 | 15,017,314 | 15,007,009 | - | (277,237) |
| 에스더블유알엔신기술조합 | 3,261,149 | 1,464 | - | (40,315) |
| 와이케이오산세교피에프브이 | 173,565,628 | 188,024,880 | - | (19,459,252) |
| 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합 | 20,686,980 | - | - | (1,313,020) |
| 메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합 | 25,589,514 | 192,814 | 55 | (253,300) |
| 대훈파트너스 | 17,128,019 | 17,148,797 | - | (20,878) |
| 제이큐 | 7,843,565 | 8,127,658 | - | (284,193) |
| 한양-메리츠신기술사업투자조합1호 | 15,422,614 | - | 285 | (77,386) |
| 흥영산업개발 | 20,753,390 | 21,178,184 | - | (425,893) |
| 더퍼스트포르테2 | 44,945,649 | 48,332,250 | - | (3,396,601) |
| KAI-베리타스벤처투자조합1호 | 4,476,885 | 990 | 635 | (34,105) |
| 케이아이청평피에프브이 | 22,923,848 | 21,697,695 | - | (3,773,846) |
| 부울경물류프로젝트금융투자 | 21,641,600 | 17,100,000 | - | (458,400) |
| 한강에코테크개발 | 500,000 | - | - | - |
| 준금건설 | 869,611 | 7,352,360 | - | (6,782,749) |
| 코너스톤상생8호신기술조합 | 2,711,984 | - | 93 | (18,016) |
| 김해대동스마트로지스틱스 | 21,952,886 | 15,062,055 | - | (859,169) |
| 케이알서초 | 6,010,000 | - | - | - |
| 코스모스 | 2,846,032 | 3,037,674 | - | (221,642) |
| 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합 | 6,579,896 | - | 69 | (20,104) |
| 메리츠에셋원신기술금융조합제1호 | 15,576,814 | - | 92 | (23,186) |
| 동탄트리플스페이스 | 67,754,479 | 68,073,196 | - | (328,716) |
| 한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호 | 6,990,093 | - | - | (9,907) |
| 메리츠엔에이치헬스케어제1호 | 15,492,403 | - | 103 | (7,597) |
| 메리츠SNP신기술금융조합제1호 | 22,500,023 | - | 23 | 23 |
| 유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사 | 40,212,275 | 403,271 | 783,915 | (433,069) |
| 현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호 | 82,517,581 | 37,992 | 12,765,019 | 10,018,932 |
| AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호 | 172,699,125 | 926 | 91,319,601 | 13,373,316 |
| AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호 | 84,187,548 | 107,773 | 26,485,910 | 17,499,761 |
| 키움 마일스톤 US 전문투자형 사모부동산투자신탁 제18호 | 64,214,891 | 6,277 | 41,513,643 | 6,329,953 |
| 마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호 | 117,743,467 | 70,257 | 9,392,778 | 7,540,029 |
| 유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호 | 58,076,611 | 35,463 | 13,967,323 | 3,561,960 |
| NH Presidio Investments LLC(*) | 58,226,856 | 28,633 | 32,356,515 | 32,350,133 |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호 | 645,285,979 | 41,018,475 | 110,932,398 | 102,140,776 |
| Edelweiss Alternative Solutions Trust(*) | 318,303,244 | 1,471,075 | 17,496,325 | 13,989,641 |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호 | 197,298,560 | 13,312,319 | 8,919,684 | 10,273,668 |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁266호 | 161,404,492 | 10,366,231 | 13,547,635 | 13,634,707 |
| 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호 | 245,574,283 | 40,898 | 81,520,016 | (1,326,071) |
| 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호 | 28,659,544 | 18,641 | 9,099,227 | 540,894 |
| 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호 | 41,038,123 | 5,614 | 7,729,128 | 2,166,991 |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호 | 66,104,628 | 712,723 | 9,740,067 | 8,472,907 |
| 칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁 | 6,650,043 | 257,797 | 12,719 | 10,527 |
| (*) 2021년 9월 기준 연결재무정보입니다. |
10. 대출채권
10-1. 보고기간종료일 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 액면가액 | 대손충당금 | 장부금액 | 액면가액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 대출채권: | ||||||
| 환매조건부매수 | 1,767,128,889 | - | 1,767,128,889 | 2,378,085,062 | - | 2,378,085,062 |
| 신용공여금 | 687,017,821 | (1,524,177) | 685,493,644 | 1,277,368,901 | (1,520,770) | 1,275,848,131 |
| 대여금 | 3,881,304 | (68,673) | 3,812,631 | 3,668,910 | (68,673) | 3,600,237 |
| 대출금 | 10,067,420,860 | (162,581,187) | 9,904,839,673 | 10,813,822,686 | (156,394,514) | 10,657,428,172 |
| 대지급금 | 3,636,044 | (3,636,044) | - | 3,636,044 | (3,636,044) | - |
| 이연대출부대손익 | (6,270,300) | - | (6,270,300) | (12,489,936) | - | (12,489,936) |
| 합 계 | 12,522,814,618 | (167,810,081) | 12,355,004,537 | 14,464,091,667 | (161,620,001) | 14,302,471,666 |
| (*) 보고기간종료일 현재 특정금전신탁에 편입된 환매조건부매수 600,000백만원(전기말 450,410백만원)이 포함되어 있으며, 전기말에는 자사주신탁에 편입된 환매조건부매수 328백만원이 포함되어 있습니다. |
10-2. 신용공여금
연결기업은 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하거나 연결기업에 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 대출을 실행하고 있는 바, 이를 각각 신용거래융자금과 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 연결기업은 신용거래융자금에 대하여 투자종목에 따라서 동 융자금의 최소 140%에서 최대 160%에 상당하는 유가증권또는 현금을 담보로 제공받고 있으며, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 제공받고 있습니다(신용매수담보증권). 연결기업은 상기 일차담보가 기준에 미달할 때에는 고객으로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가 담보로 제공받고 있습니다.
10-3. 보고기간종료일 현재 대출채권의 잔여만기는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이하 | 6,830,607,548 | 8,591,567,163 |
| 1년초과 ~ 3년이하 | 3,321,031,534 | 2,794,208,216 |
| 3년초과 ~ 5년이하 | 1,889,013,144 | 2,383,410,043 |
| 5년초과 | 488,432,692 | 707,396,181 |
| 합 계 | 12,529,084,918 | 14,476,581,603 |
| (*) 대출채권 관련 이연대출부대손익은 제외하였습니다. |
10-4. 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 대손충당금 | 93,798,288 | 13,707,611 | 54,114,102 | 161,620,001 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 1,268,259 | (1,268,259) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (1,973,911) | 1,981,388 | (7,477) | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | (396,317) | (3,662,899) | 4,059,216 | - |
| 대손상각 | - | - | (26,639,122) | (26,639,122) |
| 상각채권 회수 | - | - | 6,047,255 | 6,047,255 |
| 기타 | - | - | (500,000) | (500,000) |
| 시간경과효과 | - | - | (4,722,014) | (4,722,014) |
| 대손충당금전입 | 8,793,111 | 2,608,416 | 20,602,434 | 32,003,961 |
| 기말 대손충당금 | 101,489,430 | 13,366,257 | 52,954,394 | 167,810,081 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 대손충당금 | 70,647,310 | 13,215,885 | 108,939,074 | 192,802,269 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 2,734,099 | (2,734,099) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (2,516,165) | 2,546,158 | (29,993) | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | (1,365,271) | (1,244,814) | 2,610,085 | - |
| 대손상각 | - | - | (67,301,302) | (67,301,302) |
| 상각채권 회수 | - | - | 4,691,202 | 4,691,202 |
| 출자전환 | - | - | (7,554,072) | (7,554,072) |
| 시간경과효과 | - | - | (8,717,821) | (8,717,821) |
| 대손충당금전입 | 24,298,315 | 1,924,481 | 21,476,929 | 47,699,725 |
| 기말 대손충당금 | 93,798,288 | 13,707,611 | 54,114,102 | 161,620,001 |
10-5. 당분기 및 전기 중 대출채권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 총장부금액 | 13,592,348,575 | 410,307,430 | 473,925,598 | 14,476,581,603 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 36,582,812 | (36,582,812) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (120,701,041) | 120,713,352 | (12,311) | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | (10,790,230) | (139,951,882) | 150,742,112 | - |
| 실행 및 회수 | (1,422,046,027) | (106,738,755) | (398,168,656) | (1,926,953,438) |
| 외화환산과 그밖의 변동 | 6,595,875 | - | (27,139,122) | (20,543,247) |
| 기말 총장부금액 | 12,081,989,964 | 247,747,333 | 199,347,621 | 12,529,084,918 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 총장부금액 | 10,620,090,115 | 359,497,431 | 403,379,003 | 11,382,966,549 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 78,706,825 | (78,706,825) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (180,843,527) | 180,892,173 | (48,646) | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | (59,345,096) | (9,335,018) | 68,680,114 | - |
| 실행 및 회수 | 3,127,993,698 | (42,040,331) | 69,216,429 | 3,155,169,796 |
| 외화환산과 그밖의 변동 | 5,746,560 | - | (67,301,302) | (61,554,742) |
| 기말 총장부금액 | 13,592,348,575 | 410,307,430 | 473,925,598 | 14,476,581,603 |
10-6. 당분기 및 전기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 기중발생 | 기중상각 | 기말 | |
| 부대수익 | (41,121,335) | (45,476,171) | 51,507,822 | (35,089,684) |
| 부대비용 | 28,631,399 | 20,027,543 | (19,839,558) | 28,819,384 |
| 합 계 | (12,489,936) | (25,448,628) | 31,668,264 | (6,270,300) |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 기중발생 | 기중상각 | 기말 | |
| 부대수익 | (41,325,002) | (44,492,200) | 44,695,867 | (41,121,335) |
| 부대비용 | 28,816,099 | 26,865,462 | (27,050,162) | 28,631,399 |
| 합 계 | (12,508,903) | (17,626,738) | 17,645,705 | (12,489,936) |
10-7. 당분기 및 전분기 중 대출채권 등 관련 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 처분이익 | 25,112 | 4,505,594 | 20,563 | 4,121,164 |
| 기타 | 12,899 | 671,551 | 56,000 | 904,839 |
| 소 계 | 38,011 | 5,177,145 | 76,563 | 5,026,003 |
| 처분손실 | - | - | - | (151,799) |
| 대손충당금 전입 | (1,458,252) | (32,003,962) | (12,065,201) | (21,076,405) |
| 소 계 | (1,458,252) | (32,003,962) | (12,065,201) | (21,228,204) |
| 합 계 | (1,420,241) | (26,826,817) | (11,988,638) | (16,202,201) |
11. 리스
11-1. 보고기간종료일 현재 리스자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 대손충당금 | 감가상각누계액 | 장부가액 | |
| 금융리스채권 | 1,153,318,899 | (3,721,392) | - | 1,149,597,507 |
| 운용리스자산 | 822,836,552 | - | (182,478,366) | 640,358,186 |
| 선급리스자산 | 9,029,836 | - | - | 9,029,836 |
| 합 계 | 1,985,185,287 | (3,721,392) | (182,478,366) | 1,798,985,529 |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 대손충당금 | 감가상각누계액 | 장부가액 | |
| 금융리스채권 | 1,043,577,708 | (5,554,287) | - | 1,038,023,421 |
| 운용리스자산 | 674,233,071 | - | (157,351,649) | 516,881,422 |
| 선급리스자산 | 4,631,643 | - | - | 4,631,643 |
| 합 계 | 1,722,442,422 | (5,554,287) | (157,351,649) | 1,559,536,486 |
11-2. 보고기간종료일 현재 금융리스의 총투자와 최소리스료의 현재가치 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기 간 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 총투자 | 최소리스료의 현재가치 |
총투자 | 최소리스료의 현재가치 |
|
| 1년이내 | 102,373,915 | 101,511,088 | 115,332,234 | 114,228,509 |
| 1년초과 5년이내 | 1,040,194,057 | 1,016,494,848 | 922,731,399 | 900,121,462 |
| 5년초과 | 13,337,146 | 12,909,235 | 7,989,707 | 7,633,172 |
| 합 계 | 1,155,905,118 | 1,130,915,171 | 1,046,053,340 | 1,021,983,143 |
11-3. 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 미실현이자수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 리스총투자 | 리스순투자 | 미실현 이자수익 |
리스총투자 | 리스순투자 | 미실현 이자수익 |
| 1,155,905,118 | 1,153,318,899 | 2,586,219 | 1,046,053,340 | 1,043,577,708 | 2,475,632 |
11-4. 보고기간종료일 현재 금융리스의 무보증잔존가치 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기말 | 전기말 |
|---|---|
| 1,114,461 | 972,728 |
11-5. 보고기간종료일 현재 운용리스의 각 기간별 미래 최소리스료 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기 간 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이내 | 67,849,520 | 53,826,428 |
| 1년초과 5년이내 | 575,122,398 | 468,591,903 |
| 5년초과 | 961,302 | 607,915 |
| 합 계 | 643,933,220 | 523,026,246 |
11-6. 당분기 및 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 대손충당금 | 2,144,963 | 970,453 | 2,438,871 | 5,554,287 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 90,666 | (90,666) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (121,391) | 121,391 | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | (757) | (30,197) | 30,954 | - |
| 대손상각 | - | - | (1,862,220) | (1,862,220) |
| 상각채권 회수 | - | - | 366,277 | 366,277 |
| 시간경과효과 | - | - | (25,245) | (25,245) |
| 대손상각비 설정전 충당금 | 2,113,481 | 970,981 | 948,637 | 4,033,099 |
| 대손충당금전입(환입) | (404,992) | 21,020 | 72,265 | (311,707) |
| 기말 대손충당금 | 1,708,489 | 992,001 | 1,020,902 | 3,721,392 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 대손충당금 | 2,150,581 | 1,314,717 | 4,205,860 | 7,671,158 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 168,450 | (168,450) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (163,043) | 163,043 | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | (8,267) | (257,147) | 265,414 | - |
| 대손상각 | - | - | (3,623,708) | (3,623,708) |
| 상각채권 회수 | - | - | 332,643 | 332,643 |
| 시간경과효과 | - | - | (110,825) | (110,825) |
| 대손상각비 설정전 충당금 | 2,147,721 | 1,052,163 | 1,069,384 | 4,269,268 |
| 대손충당금전입(환입) | (2,758) | (81,710) | 1,369,487 | 1,285,019 |
| 기말 대손충당금 | 2,144,963 | 970,453 | 2,438,871 | 5,554,287 |
11-7. 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니 다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 총장부금액 | 843,041,498 | 197,672,411 | 2,863,799 | 1,043,577,708 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 17,296,608 | (17,296,608) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (35,124,771) | 35,124,771 | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | (409,788) | (502,108) | 911,896 | - |
| 실행 및 회수 | 124,498,483 | (12,260,533) | (634,539) | 111,603,411 |
| 외화환산과 그밖의 변동 | - | - | (1,862,220) | (1,862,220) |
| 기말 총장부금액 | 949,302,030 | 202,737,933 | 1,278,936 | 1,153,318,899 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 총장부금액 | 732,589,004 | 177,239,480 | 6,190,056 | 916,018,540 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 26,926,944 | (26,926,944) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (45,303,235) | 45,303,235 | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | (1,708,043) | (3,159,415) | 4,867,458 | - |
| 실행 및 회수 | 130,536,828 | 5,216,055 | (4,570,007) | 131,182,876 |
| 외화환산과 그밖의 변동 | - | - | (3,623,708) | (3,623,708) |
| 기말 총장부금액 | 843,041,498 | 197,672,411 | 2,863,799 | 1,043,577,708 |
11-8. 당분기 및 전분기 중 리스자산 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융리스이자수익 | 12,564,149 | 35,498,295 | 10,980,685 | 31,746,547 |
| 운용리스료 | 41,149,370 | 115,929,681 | 33,009,082 | 93,648,159 |
| 리스자산처분이익 | 1,018,492 | 2,797,192 | 902,610 | 3,393,378 |
| 대손충당금 환입 | 43,874 | 311,707 | - | - |
| 소 계 | 54,775,885 | 154,536,875 | 44,892,377 | 128,788,084 |
| 운용리스자산감가상각비 | (24,504,765) | (68,952,591) | (19,533,889) | (55,051,752) |
| 리스자산처분손실 | (470,258) | (1,566,663) | (517,637) | (2,387,595) |
| 대손충당금 전입 | - | - | (303,281) | (1,230,852) |
| 기타 | (4,214,178) | (13,579,737) | (3,483,708) | (10,900,549) |
| 소 계 | (29,189,201) | (84,098,991) | (23,838,515) | (69,570,748) |
| 합 계 | 25,586,684 | 70,437,884 | 21,053,862 | 59,217,336 |
12. 유형자산
12-1. 보고기간종료일 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 차량운반구 | 232,244 | (154,890) | 77,354 | 232,244 | (128,155) | 104,089 |
| 기구비품 | 48,152,718 | (37,921,772) | 10,230,946 | 47,169,643 | (34,151,717) | 13,017,926 |
| 사용권자산 | 50,176,741 | (25,975,628) | 24,201,113 | 44,342,487 | (20,145,668) | 24,196,819 |
| 기타유형자산 | 595,511 | - | 595,511 | 595,511 | - | 595,511 |
| 합 계 | 99,157,214 | (64,052,290) | 35,104,924 | 92,339,885 | (54,425,540) | 37,914,345 |
12-2. 당분기 및 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득(*) | 처분/폐기 | 감가상각비 | 기말 | |
| 차량운반구 | 104,089 | - | - | (26,735) | 77,354 |
| 기구비품 | 13,017,926 | 2,426,471 | (4,619) | (5,208,832) | 10,230,946 |
| 사용권자산 | 24,196,819 | 7,343,312 | (28,912) | (7,310,106) | 24,201,113 |
| 기타유형자산 | 595,511 | - | - | - | 595,511 |
| 합 계 | 37,914,345 | 9,769,783 | (33,531) | (12,545,673) | 35,104,924 |
| (*) 사용권자산의 취득에는 복구충당부채 인식에 따른 유형자산 계상액 441,770천원이 포함되어 있습니다. |
| 구 분 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득(*) | 처분/폐기 | 감가상각비 | 기말 | |
| 토 지 | 1,303,389 | - | (1,303,389) | - | - |
| 건 물 | 715,632 | - | (704,835) | (10,797) | - |
| 차량운반구 | 108,153 | 26,137 | - | (30,201) | 104,089 |
| 기구비품 | 17,471,009 | 2,588,631 | (41,544) | (7,000,170) | 13,017,926 |
| 사용권자산 | 22,925,691 | 10,469,717 | (227,198) | (8,971,391) | 24,196,819 |
| 기타유형자산 | 595,511 | - | - | - | 595,511 |
| 합 계 | 43,119,385 | 13,084,485 | (2,276,966) | (16,012,559) | 37,914,345 |
| (*) 사용권자산의 취득에는 복구충당부채 인식에 따른 유형자산 계상액 308,415천원이 포함되어 있습니다. |
13. 투자부동산
13-1. 보고기간종료일 현재 투자부동산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| 토 지 | 200,936,814 | - | (332,250) | 200,604,564 |
| 건 물 | 309,028,064 | (4,630,212) | (89,634) | 304,308,218 |
| 합 계 | 509,964,878 | (4,630,212) | (421,884) | 504,912,782 |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| 토 지 | 20,100,918 | - | (332,250) | 19,768,668 |
| 건 물 | 132,245,767 | (753,825) | (89,634) | 131,402,308 |
| 합 계 | 152,346,685 | (753,825) | (421,884) | 151,170,976 |
13-2. 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득(*1) | 처분 | 감가상각 | 기타(*2) | 기말 | |
| 토 지: | ||||||
| 취득가액 | 20,100,918 | 179,066,650 | - | - | 1,769,246 | 200,936,814 |
| 손상차손누계액 | (332,250) | - | - | - | - | (332,250) |
| 건 물: | ||||||
| 취득가액 | 132,245,767 | 164,844,750 | - | - | 11,937,547 | 309,028,064 |
| 감가상각누계액 | (753,825) | - | - | (3,607,791) | (268,596) | (4,630,212) |
| 손상차손누계액 | (89,634) | - | - | - | - | (89,634) |
| 합 계 | 151,170,976 | 343,911,400 | - | (3,607,791) | 13,438,197 | 504,912,782 |
| (*1) 당분기 중 에스엘티뉴욕제일차의 연결 범위 신규 편입으로 인한 금액이 반영되어 있습니다. (*2) 해외사업장의 재무제표 환산으로 인한 변동효과입니다. |
| 구 분 | 전기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득(*1) | 처분 | 감가상각 | 손상차손(*2) | 기말 | |
| 토 지: | ||||||
| 취득가액 | 4,135,601 | 19,410,918 | (3,445,601) | - | - | 20,100,918 |
| 손상차손누계액 | - | - | - | - | (332,250) | (332,250) |
| 건 물: | ||||||
| 취득가액 | 5,890,436 | 130,970,371 | (4,615,040) | - | - | 132,245,767 |
| 감가상각누계액 | (3,187,507) | - | 2,517,682 | (84,000) | - | (753,825) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | - | (89,634) | (89,634) |
| 합 계 | 6,838,530 | 150,381,289 | (5,542,959) | (84,000) | (421,884) | 151,170,976 |
| (*1) 전기 중 Southlake mall 연결 범위 신규 편입으로 인한 금액이 반영되어 있습니다. (*2) 전기 중 투자부동산의 장부가액이 공정가치를 초과하며 회복가능성이 낮다고 판단하여 예상되는 손실의 추정치를 손상차손(영업외비용)으로 인식하였습니다. |
13-3. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 토지 200,604,564천원, 건물 308,189,919천원입니다. 공정가치는 공인된 외부 감정평가기관이 거래사례비교법 (비교방식)을 이용하여 독립적으로 수행한 평가를 바탕으로 산출되었습니다.
외부 감정평가기관이 사용한 거래사례비교법(비교방식)은 인근 유사한 부동산의 거래가격, 사정보정치, 시점수정치 등의 변수를 투입하여 공정가치를 산출하는 방법이며, 이 방식으로 산출된 공정가치는 주석 36에서 설명하는 공정가치 서열체계 분류기준에 따라 수준3으로 분류됩니다.
13-4. 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 임대수익 | 7,352,666 | 17,820,315 | 30,538 | 170,059 |
| 투자부동산처분이익 | - | - | 3,521,051 | 4,694,952 |
| 소 계 | 7,352,666 | 17,820,315 | 3,551,589 | 4,865,011 |
| 투자부동산 감가상각비 | (1,629,972) | (3,607,791) | (14,734) | (76,029) |
| 투자부동산처분손실 | - | - | - | (444,216) |
| 소 계 | (1,629,972) | (3,607,791) | (14,734) | (520,245) |
| 합 계 | 5,722,694 | 14,212,524 | 3,536,855 | 4,344,766 |
13-5. 보고기간종료일 현재 투자부동산에 대한 임대보증금과 관련하여 설정된 근저당권은 없습니다.
14. 예수부채
보고기간종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 투자자예수금 | 1,450,381,110 | 1,577,435,867 |
| 수입담보금 | 338,090,646 | 720,975,541 |
| 기타예수부채 | 924,308,136 | 266,196,198 |
| 합 계 | 2,712,779,892 | 2,564,607,606 |
15. 당기손익-공정가치측정금융부채
보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액(공정가치) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| 당기손익-공정가치측정항목: | ||
| 주식 | 2,418,845,798 | 1,611,246,603 |
| 채권: | ||
| 국공채 | 4,710,183,735 | 2,352,266,891 |
| 특수채 | 742,952,013 | 69,950,097 |
| 외화증권 | 177,954,440 | 175,109,382 |
| 기타 | 32,895,750 | 51,238,000 |
| 소 계 | 8,082,831,736 | 4,259,810,973 |
| 매매목적파생상품부채: | ||
| 이자율 | 23,700,767 | 6,221,255 |
| 통화 | 438,941,826 | 65,620,666 |
| 주식 | 436,125,380 | 200,207,041 |
| 주가지수 | 61,444,140 | 17,544,005 |
| 기타 | 1,370,718,218 | 370,096,533 |
| 신용위험조정액 | (4,029,755) | (1,265,683) |
| 이연최초 거래일손익 조정액 | (198,057,671) | (211,822,267) |
| 소 계 | 2,128,842,905 | 446,601,550 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채: | ||
| 매도주가연계증권(*) | 6,604,440,982 | 5,445,107,438 |
| 매도기타파생결합증권(*) | 885,061,107 | 340,733,173 |
| 기타 | 2,014,716,618 | 263,561,806 |
| 신용위험평가조정액 | (19,090,006) | (10,061,546) |
| 이연최초 거래일손익 조정액 | 256,911,980 | 273,160,239 |
| 소 계 | 9,742,040,681 | 6,312,501,110 |
| 합 계 | 19,953,715,322 | 11,018,913,633 |
| (*) 연결기업은 매도주가연계증권, 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하였습니다. |
16. 차입부채
16-1. 보고기간종료일 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율 (%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 차입금: | ||||
| 기업어음 발행 | 케이비증권 외 | 1.83~4.947 | 2,606,000,000 | 2,990,000,000 |
| 기업어음 발행(ABCP) | 신한금융투자 외 | 2.53~4.85 | 1,632,820,000 | 2,725,600,000 |
| 환매조건부채권매도 | 우리은행 외 | 0.35~5.50 | 8,636,551,313 | 13,419,882,203 |
| 환매조건부채권매도(외화) | 국민은행 외 | 0.395~3.450 | 1,460,334,308 | 1,852,088,164 |
| 증금차입금 | 한국증권금융 | 2.96~4.02 | 462,842,245 | 444,419,552 |
| 기타 | 농협은행 외 | 2.50~8.00 | 1,269,215,096 | 1,362,325,636 |
| 소 계 | 16,067,762,962 | 22,794,315,555 | ||
| 사채: | ||||
| 전자단기사채 발행 | 디에스투자증권 외 | 2.71~4.75 | 2,801,000,000 | 2,346,560,000 |
| 사채 | 케이비증권 외 | 1.350~5.441 | 6,662,828,444 | 7,025,961,557 |
| 소 계 | 9,463,828,444 | 9,372,521,557 | ||
| 합 계 | 25,531,591,406 | 32,166,837,112 | ||
16-2. 보고기간종료일 현재 전자단기사채를 제외한 사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자율 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지주보증 회사채(119-2회) | 3.23% | 2018-05-14 | 2023-05-12 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 무보증 회사채(132회) | 2.38% | 2019-03-12 | 2022-03-11 | - | 80,000,000 |
| 무보증 회사채(133회) | 2.15% | 2019-04-04 | 2022-04-04 | - | 140,000,000 |
| 무보증 회사채(134회) | 2.15% | 2019-04-18 | 2022-04-18 | - | 140,000,000 |
| 무보증 회사채(135회) | 2.02% | 2019-05-24 | 2022-05-24 | - | 120,000,000 |
| 무보증 회사채(136-1회) | 1.91% | 2019-06-11 | 2022-06-10 | - | 60,000,000 |
| 무보증 회사채(136-2회) | 2.17% | 2019-06-11 | 2024-06-11 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 무보증 회사채(137회) | 1.88% | 2019-07-17 | 2023-01-17 | 90,000,000 | 90,000,000 |
| 무보증 회사채(138-1회) | 1.49% | 2019-08-09 | 2022-02-09 | - | 60,000,000 |
| 무보증 회사채(138-2회) | 1.57% | 2019-08-09 | 2023-02-09 | 60,000,000 | 60,000,000 |
| 무보증 회사채(139-2회) | 1.66% | 2019-08-23 | 2023-02-23 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 무보증 회사채(141-3회) | 2.17% | 2019-09-19 | 2024-09-19 | 60,000,000 | 60,000,000 |
| 무보증 회사채(142-3회) | 1.71% | 2019-10-11 | 2022-10-11 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 무보증 회사채(143-2회) | 2.17% | 2019-10-30 | 2023-10-30 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 무보증 회사채(146-3회) | 2.04% | 2019-12-16 | 2023-12-15 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 무보증 회사채(148-2회) | 1.80% | 2020-01-10 | 2022-01-10 | - | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(149-2회) | 1.85% | 2020-01-21 | 2022-01-20 | - | 20,000,000 |
| 무보증 회사채(149-3회) | 1.92% | 2020-01-21 | 2023-01-20 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(150-2회) | 1.85% | 2020-01-30 | 2022-01-28 | - | 50,000,000 |
| 무보증 회사채(150-3회) | 1.92% | 2020-01-30 | 2023-01-30 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 무보증 회사채(151-2회) | 1.72% | 2020-02-19 | 2022-02-21 | - | 50,000,000 |
| 무보증 회사채(151-3회) | 1.81% | 2020-02-19 | 2023-02-20 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 무보증 회사채(151-4회) | 2.20% | 2020-02-19 | 2025-02-19 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 무보증 회사채(152-2회) | 1.70% | 2020-02-21 | 2022-02-21 | - | 60,000,000 |
| 무보증 회사채(152-3회) | 1.70% | 2020-02-21 | 2022-02-18 | - | 10,000,000 |
| 자산유동화 회사채(7회) | 1.45% | 2020-03-19 | 2022-02-18 | - | 10,000,000 |
| 자산유동화 회사채(7회) | 1.46% | 2020-03-19 | 2022-03-18 | - | 10,000,000 |
| 자산유동화 회사채(7회) | 1.48% | 2020-03-19 | 2022-04-18 | - | 10,000,000 |
| 자산유동화 회사채(7회) | 1.51% | 2020-03-19 | 2022-06-18 | - | 10,000,000 |
| 자산유동화 회사채(7회) | 1.54% | 2020-03-19 | 2022-09-18 | - | 10,000,000 |
| 지주보증 회사채(153-2회) | 1.81% | 2020-04-14 | 2023-04-14 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 지주보증 회사채(156-2회) | 1.61% | 2020-06-05 | 2022-06-03 | - | 10,000,000 |
| 지주보증 회사채(156-3회) | 1.75% | 2020-06-05 | 2023-06-05 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 무보증 사모사채(159회) | 1.91% | 2020-07-23 | 2023-07-23 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 무보증 회사채(161-2회) | 1.87% | 2020-07-29 | 2022-07-22 | - | 10,000,000 |
| 무보증 사모사채(162회) | 1.88% | 2020-08-20 | 2023-08-20 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 무보증 회사채(168-1회) | 1.86% | 2020-10-16 | 2022-01-14 | - | 40,000,000 |
| 무보증 회사채(168-2회) | 1.87% | 2020-10-16 | 2022-02-16 | - | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(168-3회) | 2.10% | 2020-10-16 | 2022-03-16 | - | 20,000,000 |
| 무보증 회사채(168-4회) | 1.92% | 2020-10-16 | 2022-10-14 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 무보증 회사채(169-2회) | 1.85% | 2020-10-20 | 2022-01-20 | - | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(169-3회) | 1.86% | 2020-10-20 | 2022-02-18 | - | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(169-4회) | 1.87% | 2020-10-20 | 2022-03-18 | - | 20,000,000 |
| 무보증 회사채(170회) | 1.92% | 2020-10-23 | 2022-07-22 | - | 30,000,000 |
| 무보증 회사채(171-1회) | 1.88% | 2020-10-29 | 2022-03-29 | - | 20,000,000 |
| 무보증 회사채(171-2회) | 1.93% | 2020-10-29 | 2022-10-28 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(172-1회) | 1.89% | 2020-11-09 | 2022-05-09 | - | 50,000,000 |
| 무보증 회사채(172-2회) | 1.91% | 2020-11-09 | 2022-08-09 | - | 20,000,000 |
| 무보증 회사채(172-3회) | 1.94% | 2020-11-09 | 2022-10-28 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(172-4회) | 1.94% | 2020-11-09 | 2022-11-09 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 무보증 회사채(173회) | 1.86% | 2020-11-12 | 2022-02-11 | - | 40,000,000 |
| 무보증 회사채(174-1회) | 1.93% | 2020-11-25 | 2022-11-25 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 무보증 회사채(174-2회) | 1.93% | 2020-11-25 | 2022-12-23 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(174-3회) | 1.94% | 2020-11-25 | 2023-05-25 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 무보증 회사채(175-1회) | 1.86% | 2020-12-08 | 2022-06-08 | - | 50,000,000 |
| 무보증 회사채(175-2회) | 1.90% | 2020-12-08 | 2022-12-08 | 90,000,000 | 90,000,000 |
| 무보증 회사채(175-3회) | 1.90% | 2020-12-08 | 2022-12-07 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 무보증 회사채(175-4회) | 1.93% | 2020-12-08 | 2023-06-08 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 무보증 회사채(175-5회) | 1.93% | 2020-12-08 | 2023-06-07 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(176-1회) | 1.89% | 2021-01-14 | 2024-01-12 | 120,000,000 | 120,000,000 |
| 무보증 회사채(176-2회) | 1.89% | 2021-01-14 | 2024-01-15 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 무보증 회사채(176-3회) | 1.90% | 2021-01-14 | 2024-04-12 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 무보증 회사채(176-4회) | 1.90% | 2021-01-14 | 2024-04-15 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(177-1회) | 1.92% | 2021-03-25 | 2024-03-25 | 180,000,000 | 180,000,000 |
| 무보증 회사채(177-2회) | 1.92% | 2021-03-25 | 2024-03-22 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 무보증 회사채(178-1회) | 1.44% | 2021-03-30 | 2022-06-30 | - | 30,000,000 |
| 무보증 회사채(178-2회) | 1.91% | 2021-03-30 | 2024-05-30 | 90,000,000 | 90,000,000 |
| 무보증 회사채(178-3회) | 1.91% | 2021-03-30 | 2024-05-29 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 무보증 회사채(178-4회) | 2.01% | 2021-03-30 | 2025-03-28 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(179-1회) | 1.72% | 2021-04-23 | 2024-04-23 | 70,000,000 | 70,000,000 |
| 무보증 회사채(179-2회) | 1.80% | 2021-04-23 | 2024-07-23 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 무보증 회사채(180-1회) | 1.69% | 2021-04-27 | 2024-04-25 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(180-2회) | 1.69% | 2021-04-27 | 2024-04-26 | 60,000,000 | 60,000,000 |
| 무보증 회사채(180-3회) | 1.77% | 2021-04-27 | 2024-07-26 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 무보증 회사채(182-1회) | 1.62% | 2021-05-14 | 2024-02-14 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 무보증 회사채(182-2회) | 1.68% | 2021-05-14 | 2024-05-14 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 무보증 회사채(182-3회) | 1.71% | 2021-05-14 | 2024-06-14 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(183-1회) | 1.45% | 2021-05-26 | 2023-05-26 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 무보증 회사채(183-2회) | 1.50% | 2021-05-26 | 2023-08-25 | 60,000,000 | 60,000,000 |
| 무보증 회사채(183-3회) | 1.55% | 2021-05-26 | 2023-11-24 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 무보증 회사채(183-4회) | 2.35% | 2021-05-26 | 2026-05-26 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(184회) | 1.73% | 2021-06-23 | 2023-07-21 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 무보증 회사채(185-1회) | 1.73% | 2021-06-28 | 2023-06-28 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 무보증 회사채(185-2회) | 1.79% | 2021-06-28 | 2023-09-28 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(186-1회) | 1.69% | 2021-07-09 | 2023-04-07 | 60,000,000 | 60,000,000 |
| 무보증 회사채(186-2회) | 1.79% | 2021-07-09 | 2023-07-06 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 무보증 회사채(186-3회) | 1.79% | 2021-07-09 | 2023-07-07 | 120,000,000 | 120,000,000 |
| 무보증 회사채(187-1회) | 1.50% | 2021-08-12 | 2023-03-10 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 무보증 회사채(187-2회) | 1.77% | 2021-08-12 | 2023-08-11 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(188회) | 1.87% | 2021-08-24 | 2024-02-23 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(189-1회) | 1.59% | 2021-09-06 | 2022-10-06 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(189-2회) | 1.68% | 2021-09-06 | 2023-01-06 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(190-1회) | 2.34% | 2021-09-08 | 2026-03-06 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(190-2회) | 2.64% | 2021-09-08 | 2027-09-08 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(191-1회) | 1.74% | 2021-09-16 | 2022-09-16 | - | 20,000,000 |
| 무보증 회사채(191-2회) | 1.95% | 2021-09-16 | 2023-03-16 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 무보증 회사채(191-3회) | 2.73% | 2021-09-16 | 2027-09-13 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 무보증 회사채(192-1회) | 2.02% | 2021-10-18 | 2023-01-18 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 무보증 회사채(192-2회) | 2.15% | 2021-10-18 | 2023-04-18 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 무보증 회사채(192-3회) | 2.32% | 2021-10-18 | 2023-10-18 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 무보증 회사채(193-1회) | 2.45% | 2021-11-11 | 2023-04-11 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 무보증 회사채(193-2회) | 2.50% | 2021-11-11 | 2023-05-11 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 무보증 회사채(194회) | 2.44% | 2021-11-12 | 2023-05-12 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.20% | 2021-11-19 | 2023-03-19 | - | 10,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.25% | 2021-11-19 | 2023-04-19 | - | 10,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.33% | 2021-11-19 | 2023-05-19 | - | 20,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.36% | 2021-11-19 | 2023-06-19 | - | 20,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.40% | 2021-11-19 | 2023-07-19 | - | 20,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.45% | 2021-11-19 | 2023-08-19 | - | 20,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.49% | 2021-11-19 | 2023-09-19 | - | 20,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.52% | 2021-11-19 | 2023-10-19 | - | 20,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.57% | 2021-11-19 | 2023-11-19 | - | 20,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.58% | 2021-11-19 | 2023-12-19 | - | 20,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.60% | 2021-11-19 | 2024-01-19 | - | 20,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.61% | 2021-11-19 | 2024-02-19 | - | 20,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.62% | 2021-11-19 | 2024-03-19 | - | 20,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.63% | 2021-11-19 | 2024-04-19 | - | 20,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.65% | 2021-11-19 | 2024-05-19 | - | 20,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.66% | 2021-11-19 | 2024-06-19 | 16,000,000 | 20,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.67% | 2021-11-19 | 2024-07-19 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.69% | 2021-11-19 | 2024-08-19 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.70% | 2021-11-19 | 2024-09-19 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 자산유동화 회사채(8회) | 2.71% | 2021-11-19 | 2024-10-19 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 무보증 회사채(195-1회) | 2.75% | 2021-12-06 | 2023-06-05 | 130,000,000 | 130,000,000 |
| 무보증 회사채(195-2회) | 2.84% | 2021-12-06 | 2023-12-06 | 120,000,000 | 120,000,000 |
| 무보증 회사채(196회) | 2.75% | 2021-12-07 | 2023-06-07 | 60,000,000 | 60,000,000 |
| 무보증 회사채(197-1회) | 2.81% | 2021-12-20 | 2023-09-20 | 60,000,000 | 60,000,000 |
| 무보증 회사채(197-2회) | 2.83% | 2021-12-20 | 2023-11-20 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 무보증 회사채(197-3회) | 2.85% | 2021-12-20 | 2024-02-20 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 무보증 회사채(198-1회) | 2.89% | 2022-01-12 | 2024-01-11 | 10,000,000 | - |
| 무보증 회사채(198-2회) | 2.89% | 2022-01-12 | 2024-01-12 | 60,000,000 | - |
| 무보증 회사채(198-3회) | 2.96% | 2022-01-12 | 2024-06-12 | 40,000,000 | - |
| 무보증 회사채(199-1회) | 3.04% | 2022-02-16 | 2023-08-16 | 90,000,000 | - |
| 무보증 회사채(199-2회) | 3.35% | 2022-02-16 | 2025-02-14 | 10,000,000 | - |
| 무보증 회사채(200회) | 2.94% | 2022-02-23 | 2023-07-21 | 20,000,000 | - |
| 무보증 회사채(201-1회) | 2.92% | 2022-03-15 | 2023-08-14 | 20,000,000 | - |
| 무보증 회사채(201-2회) | 3.17% | 2022-03-15 | 2024-03-15 | 40,000,000 | - |
| 무보증 회사채(202-1회) | 3.12% | 2022-03-22 | 2024-02-22 | 20,000,000 | - |
| 무보증 회사채(202-2회) | 3.14% | 2022-03-22 | 2024-03-22 | 50,000,000 | - |
| 무보증 회사채(202-3회) | 3.30% | 2022-03-22 | 2025-03-21 | 60,000,000 | - |
| 무보증 회사채(203-1회) | 3.72% | 2022-04-07 | 2024-03-07 | 30,000,000 | - |
| 무보증 회사채(203-2회) | 3.76% | 2022-04-07 | 2024-04-05 | 10,000,000 | - |
| 무보증 회사채(203-3회) | 3.79% | 2022-04-07 | 2024-05-07 | 60,000,000 | - |
| 무보증 회사채(203-4회) | 3.83% | 2022-04-07 | 2024-07-05 | 20,000,000 | - |
| 무보증 회사채(204회) | 4.22% | 2022-04-13 | 2024-07-12 | 60,000,000 | - |
| 무보증 회사채(205-1회) | 3.14% | 2022-04-15 | 2023-04-14 | 20,000,000 | - |
| 무보증 회사채(205-2회) | 3.94% | 2022-04-15 | 2024-01-15 | 50,000,000 | - |
| 무보증 회사채(205-3회) | 4.03% | 2022-04-15 | 2024-04-15 | 20,000,000 | - |
| 무보증 회사채(205-4회) | 4.06% | 2022-04-15 | 2024-07-15 | 80,000,000 | - |
| 무보증 회사채(206회) | 3.42% | 2022-04-19 | 2025-04-18 | 30,000,000 | - |
| 무보증 회사채(207회) | 4.00% | 2022-04-25 | 2025-04-24 | 30,000,000 | - |
| 무보증 회사채(208-1회) | 4.20% | 2022-05-13 | 2024-05-13 | 80,000,000 | - |
| 무보증 회사채(208-2회) | 4.23% | 2022-05-13 | 2024-08-13 | 80,000,000 | - |
| 무보증 회사채(208-3회) | 4.26% | 2022-05-13 | 2024-11-13 | 20,000,000 | - |
| 무보증 회사채(209회) | 4.00% | 2022-05-16 | 2025-05-14 | 40,000,000 | - |
| 무보증 회사채(210회) | 4.11% | 2022-05-25 | 2024-04-25 | 70,000,000 | - |
| 무보증 회사채(211회) | 3.96% | 2022-06-03 | 2023-12-01 | 10,000,000 | - |
| 무보증 회사채(212-1회) | 4.40% | 2022-06-09 | 2024-06-07 | 30,000,000 | - |
| 무보증 회사채(212-2회) | 4.40% | 2022-06-09 | 2024-07-09 | 30,000,000 | - |
| 무보증 회사채(212-3회) | 4.40% | 2022-06-09 | 2024-08-09 | 30,000,000 | - |
| 무보증 회사채(213-1회) | 4.06% | 2022-06-21 | 2023-06-21 | 20,000,000 | - |
| 무보증 회사채(213-2회) | 4.62% | 2022-06-21 | 2023-11-21 | 30,000,000 | - |
| 무보증 회사채(213-3회) | 4.95% | 2022-06-21 | 2024-05-21 | 20,000,000 | - |
| 무보증 회사채(214회) | 4.87% | 2022-07-05 | 2025-07-04 | 50,000,000 | - |
| 무보증 회사채(215회) | 4.94% | 2022-07-25 | 2025-04-24 | 10,000,000 | - |
| 무보증 회사채(216회) | 4.50% | 2022-08-12 | 2023-08-11 | 50,000,000 | - |
| 무보증 회사채(217-1회) | 4.49% | 2022-08-24 | 2023-08-24 | 60,000,000 | - |
| 무보증 회사채(217-2회) | 4.52% | 2022-08-24 | 2023-09-22 | 20,000,000 | - |
| 무보증 회사채(217-3회) | 4.83% | 2022-08-24 | 2024-08-23 | 10,000,000 | - |
| 무보증 회사채(218회) | 5.08% | 2022-08-26 | 2025-08-26 | 20,000,000 | - |
| 무보증 회사채(219-1회) | 4.92% | 2022-09-19 | 2023-09-19 | 40,000,000 | - |
| 무보증 회사채(219-2회) | 5.44% | 2022-09-19 | 2024-09-19 | 20,000,000 | - |
| 무보증 후순위사채(1903-01회) | 4.00% | 2019-03-15 | 2026-03-15 | 210,000,000 | 210,000,000 |
| 무보증 후순위사채(1905-01회) | 3.95% | 2019-05-30 | 2026-05-30 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 무보증 후순위사채(1905-02회) | 4.20% | 2019-05-30 | 2029-05-30 | 190,000,000 | 190,000,000 |
| 무보증 후순위사채(2001-01회) | 3.90% | 2020-01-30 | 2027-01-30 | 84,000,000 | 84,000,000 |
| 무보증 후순위사채(2001-02회) | 4.10% | 2020-01-30 | 2030-01-30 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 무보증후순위사채(2206-01회) | 5.40% | 2022-06-27 | 2029-06-27 | 90,000,000 | - |
| 무보증 회사채(2005-01회) | 3.05% | 2020-05-22 | 2022-05-20 | - | 300,000,000 |
| 무보증 회사채(2006-01회) | 1.70% | 2020-06-26 | 2022-01-26 | - | 40,000,000 |
| 무보증 회사채(2009-01회) | 1.66% | 2020-09-16 | 2022-03-16 | - | 160,000,000 |
| 무보증 회사채(2010-01회) | 1.58% | 2020-10-21 | 2022-04-21 | - | 100,000,000 |
| 무보증 회사채(2010-02회) | 1.83% | 2020-10-21 | 2022-10-21 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 무보증 회사채(2010-03회) | 2.01% | 2020-10-21 | 2023-10-20 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 무보증 회사채(2011-01회) | 1.65% | 2020-11-19 | 2022-11-18 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 무보증 회사채(2011-02회) | 1.89% | 2020-11-19 | 2023-11-17 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 무보증 회사채(2103-01회) | 1.17% | 2021-03-05 | 2022-09-05 | - | 100,000,000 |
| 무보증 회사채(2106-01회) | 1.35% | 2021-06-10 | 2022-12-09 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 무보증 회사채(2109-01회) | 1.92% | 2021-09-10 | 2023-09-08 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 무보증 회사채(2202-01회) | 2.89% | 2022-02-21 | 2024-02-21 | 200,000,000 | - |
| 사채할인발행차금 | (7,171,556) | (8,038,443) | |||
| 합 계 | 6,662,828,444 | 7,025,961,557 | |||
17. 충당부채
17-1. 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융보증계약충당부채 | 471,932 | 105,284 |
| 미사용약정충당부채 | 15,209,400 | 12,165,657 |
| 복구충당부채 | 5,065,916 | 4,738,748 |
| 소송관련 충당부채 | 3,964,423 | 3,964,423 |
| 합 계 | 24,711,671 | 20,974,112 |
17-2. 당분기 및 전기 중 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 금융보증계약충당부채 | 97,924 | 7,360 | - | 105,284 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 금융보증계약충당부채전입(환입) | 374,008 | (7,360) | - | 366,648 |
| 기말 금융보증계약충당부채 | 471,932 | - | - | 471,932 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 금융보증계약충당부채 | 1,610,055 | - | - | 1,610,055 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 금융보증계약충당부채전입(환입) | (1,512,131) | 7,360 | - | (1,504,771) |
| 기말 금융보증계약충당부채 | 97,924 | 7,360 | - | 105,284 |
17-3. 당분기 및 전기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 미사용약정충당부채 | 11,997,978 | 167,679 | - | 12,165,657 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (31,634) | 31,634 | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 미사용약정충당부채전입(환입) | 3,217,125 | (173,382) | - | 3,043,743 |
| 기말 미사용약정충당부채 | 15,183,469 | 25,931 | - | 15,209,400 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 미사용약정충당부채 | 8,878,751 | 899,942 | - | 9,778,693 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (39,410) | 39,410 | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 미사용약정충당부채전입(환입) | 3,158,637 | (771,673) | - | 2,386,964 |
| 기말 미사용약정충당부채 | 11,997,978 | 167,679 | - | 12,165,657 |
17-4. 당분기 및 전기 중 금융보증계약충당부채와 미사용약정충당부채를 제외한 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 신규(*) | 전(환)입/상각 | 사용 | 기말 | |
| 복구충당부채 | 4,738,748 | 441,770 | (59,602) | (55,000) | 5,065,916 |
| 소송관련 충당부채 | 3,964,423 | - | - | - | 3,964,423 |
| 합 계 | 8,703,171 | 441,770 | (59,602) | (55,000) | 9,030,339 |
| (*) 당분기 중 복구충당부채 인식에 따른 유형자산 계상액입니다. |
| 구 분 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 신규(*) | 전(환)입/상각 | 사용 | 기말 | |
| 복구충당부채 | 4,389,314 | 308,415 | 41,019 | - | 4,738,748 |
| 소송관련 충당부채 | 258,586 | - | 3,705,837 | - | 3,964,423 |
| 합 계 | 4,647,900 | 308,415 | 3,746,856 | - | 8,703,171 |
| (*) 전기 중 복구충당부채 인식에 따른 유형자산 계상액입니다. |
18. 파생상품
연결기업은 위험특정이자율을 교환하기로 한 이자율스왑, 환율위험 및 현금흐름위험을 헷지하기 위한 통화스왑, 이익획득을 목적으로 일정한 행사가격을 정하여 행사가격을 기초로 특정한 권리 및 의무를 수반하는 주가지수옵션 및 주가지수선물계약 등을 체결하고 있습니다.
18-1. 보고기간종료일 현재 매매목적 파생상품거래에 대한 미결제약정계약금액 및 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미결제약정금액 | 자산 | 부채 | 미결제약정금액 | 자산 | 부채 | |
| <장내파생상품> | ||||||
| 이자율관련: | ||||||
| 이자율선물 | 6,152,594,054 | 8,443,249 | 11,453,926 | 3,924,027,589 | 853,299 | 636,996 |
| 통화관련: | ||||||
| 통화선물 | 592,892,490 | 2,221,603 | 104,175 | 1,086,177,415 | 848,882 | 857,346 |
| 주식관련: | ||||||
| 주식선물 | 4,379,428,531 | 19,350,165 | 147,716,730 | 3,411,806,241 | 48,477,660 | 3,674,879 |
| 주식옵션 | ||||||
| 매입주식옵션 | 3,498,733,072 | 261,318,126 | - | 2,810,150,912 | 62,797,396 | - |
| 매도주식옵션 | 6,537,414,455 | - | 490,687,490 | 5,744,557,030 | - | 217,225,895 |
| 일반상품관련: | ||||||
| 일반상품선물 | 82,434,711 | 17,293,923 | 6,304,749 | 152,329,862 | 58,360 | 11,401,694 |
| 소계 | 21,243,497,313 | 308,627,066 | 656,267,070 | 17,129,049,049 | 113,035,597 | 233,796,810 |
| <장외파생상품> | ||||||
| 이자율관련: | ||||||
| 이자율선도 | 1,369,000,000 | 250,820,904 | - | 706,000,000 | 45,013,294 | 789,834 |
| 이자율스왑 | 350,434,798,743 | 4,361,118 | 12,219,206 | 307,385,027,243 | 700,397 | 4,783,460 |
| 통화관련: | ||||||
| 통화선도 | 9,103,722,468 | 296,912,758 | 339,443,270 | 6,601,502,181 | 40,856,052 | 54,533,842 |
| 통화스왑 | 1,204,149,532 | 100,529,276 | 98,405,900 | 1,127,103,757 | 11,372,247 | 10,041,173 |
| 통화옵션 | ||||||
| 매입통화옵션 | 40,841,086 | 3,451,543 | - | 37,936,000 | 1,119,848 | - |
| 매도통화옵션 | - | - | - | - | - | - |
| 주식관련: | ||||||
| 주식스왑 | 319,104,715 | 291,173 | 2,815,300 | 739,470,900 | 176,794 | 6,984,213 |
| 주식옵션 | ||||||
| 매입주식옵션 | 470,521,952 | 36,100,892 | - | 292,763,661 | 6,421,355 | - |
| 매도주식옵션 | 69,824,573 | - | 810,185 | 4,424,284 | - | 289,870 |
| 기타: | ||||||
| 기타선도 | - | - | - | - | - | - |
| 기타스왑 | 7,545,064,534 | 208,209,918 | 1,016,661,284 | 6,941,487,832 | 97,981,779 | 134,620,231 |
| 기타옵션 | ||||||
| 매입기타옵션 | 6,340,702 | 96,786 | - | - | - | - |
| 매도기타옵션 | 514,348,000 | - | 2,220,690 | 500,000,000 | - | 762,118 |
| 소 계 | 371,077,716,305 | 900,774,368 | 1,472,575,835 | 324,335,715,858 | 203,641,766 | 212,804,741 |
| 합 계 | 392,321,213,618 | 1,209,401,434 | 2,128,842,905 | 341,464,764,907 | 316,677,363 | 446,601,551 |
18-2. 당분기 및 전분기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 장내파생상품: | ||||
| 이자율 | (1,251,931) | (4,741,574) | (3,606,229) | (1,245,241) |
| 통화 | 7,101,737 | 10,668,748 | (412,092) | 1,907,822 |
| 주식 | 4,832,110 | 6,896,103 | (17,733,844) | 1,674,721 |
| 주가지수 | (119,880,507) | (294,504,241) | 18,144,881 | 57,066,981 |
| 기타 | 13,350,440 | 10,989,174 | (192,735) | 11,770 |
| 소 계 | (95,848,151) | (270,691,790) | (3,800,019) | 59,416,053 |
| 장외파생상품: | ||||
| 이자율 | 53,384,420 | 210,629,205 | (2,158,302) | 22,558,712 |
| 통화 | (19,550,314) | (36,328,700) | (1,042,787) | (11,403,446) |
| 주식 | 8,613,626 | 8,537,990 | 1,009,128 | 10,495,760 |
| 신용 | 313,902 | 6,911,475 | (1,723,830) | (2,683,499) |
| 기타 | (598,085,915) | (704,009,831) | 71,334,223 | 157,224,126 |
| 소 계 | (555,324,281) | (514,259,861) | 67,418,432 | 176,191,653 |
| 합 계 | (651,172,432) | (784,951,651) | 63,618,413 | 235,607,706 |
19. 자본금 및 신종자본증권
19-1. 당사의 수권주식수는 2,000,000,000주이며 보고기간종료일 현재 발행된 주식(이익소각한 보통주 및 이익소각의 방법으로 상환한 우선주 제외)은 보통주 639,710,579주, 우선주 36,956,520주입니다. 발행된 주식의 액면가액은 보통주 681,730,579천원, 우선주 94,448,208천원입니다.
당사는 2018년 7월 30일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주 13,804,345주 (1차 발행분), 2019년 7월 1일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주15,434,781주 (2차 발행분), 2021년 6월 29일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주 28,252,562주(3차, 4차 발행분)를 이익소각의 방법으로 상환하였습니다.그리고 2022년 3월 24일 자기주식취득신탁으로 취득한 보통주 21,940,000주를, 2022년 6월 30일 자기주식취득신탁으로 취득한 보통주 20,080,000주를 이익소각하였습니다. 이로 인하여 자본금과 발행주식수의 액면총액은 일치하지 않습니다.
한편, 당분기 중 보통주로 전환된 우선주는 없으며, 전기 중 5,729,981주의 우선주가5,768,852주의 보통주로 전환되었습니다.
당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |
| 기초 | 718,687,099 | 776,178,787 | 746,900,790 | 776,139,916 |
| 전환상환우선주 상환 | - | - | (28,252,562) | - |
| 전환상환우선주 전환(*) | - | - | 38,871 | 38,871 |
| 자기주식의 이익소각 | (42,020,000) | - | - | - |
| 기말 | 676,667,099 | 776,178,787 | 718,687,099 | 776,178,787 |
| (*) 전기 이전의 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주 당 보통주 1주에서 보통주 1.00678주로 조정되었으며, 전기 중 전환상환우선주의 보통주 전환으로 자본금이 증가하였습니다. |
19-2. 당사가 발행한 전환상환우선주에 대한 상환권을 당사가 보유하고 있으며 현금등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무가 없어 자본항목으로 분류하였습니다. 당사가 발행한 전환상환우선주의 세부내역은 다음과 같습니다(전기 이전 상환분 제외).
(1) 3차 발행
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 23,913,042주 |
| 주당 발행가액 | 4,600원 |
| 의결권 | 의결권 없음 |
| 배당률 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 우선배당률은3.9%로 함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2018년 6월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨) |
전기 중 5,729,981주가 보통주로 전환되었고, 전기 이전에 11,669,629주가 보통주로전환되었습니다. 전기 중 전환후 잔량 6,513,432주를 상환하였습니다.
(2) 4차 발행
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 21,739,130주 |
| 주당 발행가액 | 4,600원 |
| 의결권 | 의결권 있음 |
| 배당률 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 우선배당률은3.9%로 함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2018년 6월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨) |
전기 중 21,739,130주를 상환하였습니다.
(3) 5차 발행
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 8,695,652주 |
| 주당 발행가액 | 9,200원 |
| 의결권 | 의결권 없음 |
| 배당률 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 2년 만기A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.542를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 2년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨) |
당사의 주주인 (주)메리츠금융지주는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제일차(주)와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.
(4) 6차 발행
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 5,434,782주 |
| 주당 발행가액 | 9,200원 |
| 의결권 | 의결권 없음 |
| 배당률 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 3년 만기A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.456를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.0069주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨) |
당사의 주주인 (주)메리츠금융지주는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제오차(주)와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.
(5) 7차 발행
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 7,608,695주 |
| 주당 발행가액 | 9,200원 |
| 의결권 | 의결권 없음 |
| 배당률 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 4년 만기A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.405를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨) |
당사의 주주인 (주)메리츠금융지주는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제삼차(주), 큐브이엠제오차(주)와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간계약을 체결하였습니다.
(6) 8차 발행
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 15,217,391주 |
| 주당 발행가액 | 9,200원 |
| 의결권 | 의결권 없음 |
| 배당률 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 5년 만기A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.320를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 4년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨) |
당사의 주주인 (주)메리츠금융지주는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제사차(주)와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.
19-3. 보고기간종료일 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제1회 사모채권형 신종자본증권(*) | 2019.12.20 | 2049.12.20 | 4.80 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 제2회 사모채권형 신종자본증권 | 2020.01.31 | 2050.01.31 | 4.80 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제3-1회 사모채권형 신종자본증권 | 2021.05.28 | 2051.05.28 | 4.60 | 35,000,000 | 35,000,000 |
| 제3-2회 사모채권형 신종자본증권(*) | 2021.05.28 | 2051.05.28 | 4.90 | 260,000,000 | 260,000,000 |
| 제4회 사모채권형 신종자본증권(*) | 2021.10.15 | 2051.10.15 | 4.90 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 제5회 사모채권형 신종자본증권(*) | 2022.06.30 | 2052.06.30 | 5.80 | 150,000,000 | - |
| 발행비용 | (339,070) | (259,250) | |||
| 합 계 | 844,660,930 | 694,740,750 |
| (*) 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자인 (주)메리츠금융지주와 메리츠화재해상보험(주)가 각각 250,000백만원과 350,000백만원의 신종자본증권을 보유하고 있습니다. |
19-4. 상기 채권형 신종자본증권은 연결기업이 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로 자본으로 분류하였으며, 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 이자율 재산정 | 매 10년, 7년(3-1회차) 또는 5년(5회차)마다 금리를 재산정하며, 10년만기 국고채 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정 |
| 이자지급조건 | 매 3개월마다 지급하며, 당사의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 이자지급을 연기할 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급 |
| 만기 | 최초 만기는 30년이며, 당사의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장 |
20. 기타자본구성요소
20-1. 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 948,135,222 | 1,548,139,222 |
| 자기주식처분이익 | 3,459,355 | 3,456,338 |
| 기타자본잉여금(*) | 1,961,311 | 1,961,311 |
| 자기주식 | (249,421,294) | (262,529,550) |
| 주식매수선택권(*) | 4,047,418 | 3,961,880 |
| 지배회사 주식매수선택권 비용부담액 | (23,813,445) | (24,742,842) |
| 합 계 | 684,368,567 | 1,270,246,359 |
| (*) 주식매수선택권 주석(주석 21) 참조. |
20-2. 당분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,270,246,359 | 1,548,087,012 |
| 주식매수선택권 비용 배분 | 85,537 | 114,050 |
| 자기주식의 처분 | 8,899 | - |
| 자기주식의 취득 | (186,638,551) | (252,811,722) |
| 자기주식의 이익소각 | 199,740,926 | - |
| 지배회사 주식매수선택권 비용부담액 | 929,397 | (24,742,842) |
| 전환상환우선주의 보통주 전환 | - | (48,639) |
| 자기주식 소각에 따른 변경상장수수료 | (4,000) | - |
| 주식발행초과금 이익잉여금 전입(*) | (600,000,000) | - |
| 종속회사 신종자본증권 상환 | - | (255,500) |
| 종속회사 유상증자 | - | (96,000) |
| 기말 | 684,368,567 | 1,270,246,359 |
| (*) 2022년 3월 17일 정기주주총회에서 주식발행초과금 중 일부를 이익잉여금으로 전환하여 배당가능이익을 증가시키기로 결의하였으며, 해당 이익잉여금 증가분은 2023년부터 배당가능이익으로 활용할 수 있습니다. |
20-3. 전기 중 당사는 주주가치 제고를 위해 이사회 결의를 거쳐 자기주식취득 신탁계약을 체결하였으며, 신탁계약의 내용은 다음과 같습니다.
| 체결기관 | 계약금액 | 계약기간 |
|---|---|---|
| NH투자증권, 삼성증권(*1) | 1,000억원 | 2021.03.18~2022.03.17 |
| NH투자증권, 삼성증권(*2) | 1,000억원 | 2021.06.24~2022.06.23 |
| 삼성증권 | 1,400억원 | 2021.11.12~2022.11.11 |
| NH투자증권, 삼성증권 | 1,000억원 | 2022.03.17~2023.03.16 |
| (*1) 당분기 중 신탁계약기간이 만료되어 신탁계약을 해지하였으며, 동 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 21,940,000주(취득가액 99,876,691천원)는 2022년 3월 17일 이사회에서 소각을 결의하였고, 3월 24일 소각되었습니다. (*2) 당분기 중 신탁계약기간이 만료되어 신탁계약을 해지하였으며, 동 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 20,080,000주(취득가액 99,864,235천원)는 2022년 6월 21일 이사회에서 소각을 결의하였고, 6월 30일 소각되었습니다. |
동 신탁계약으로 취득하는 주식은 취득 완료 후 전량 이익소각할 예정입니다. 당분기및 전기 중 신탁계약으로 취득한 자기주식은 각각 30,030,000주 및 52,320,000주이며, 당분기말 현재 신탁계약을 통해 보유하고 있는 자기주식 수량은 40,330,000주입니다.
21. 주식기준보상 등
연결기업 및 연결기업의 지배회사인 (주)메리츠금융지주는 연결기업의 임직원에게 상법 등 관계법령에서 허용하는 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여하였습니다.
21-1. 보고기간 종료일 현재 연결기업 등이 부여한 주식매수선택권의 내역은 다음과같습니다. (단위: 주, 원)
| 구분 | 기초 주식 | 권리부여일 | 부여주식수 | 행사가능 주식수 |
약정용역 제공기간 |
행사가능기간 | 행사가격 (*1) |
공정가치 (*2) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식결제형 | 메리츠증권(주) | 2015-03-20 | 2,900,000 | 2,900,000 | 2015년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일 |
2020년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일 |
4,410 | 1,109 |
| 2018-03-16 | 2,000,000 | 1,886,210 | 2018년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일 |
2023년 1월 1일 ~ 2027년 12월 31일 |
5,040 | 287 | ||
| (주)메리츠금융지주 | 2015-03-20 | 1,232,000 | 148,007 | 2015년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일 |
2020년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일 |
10,980 | 10,119 |
| (*1) 당분기 중 메리츠증권(주)의 자기주식소각에 따라 행사가격이 각각 4,380원에서 4,410원으로 5,000원에서 5,040원으로 조정되었으며, (주)메리츠금융지주의 자기주식소각 등에 따라 행사가격이 10,820원에서 10,980원으로 변경되었습니다. (*2) 주식결제형 주식기준보상의 공정가치는 부여일의 공정가치입니다.(단, (주)메리츠금융지주의 공정가치는 결산일 현재의 공정가치입니다.) |
21-2. 당분기 및 전기 중 주식매수선택권의 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 메리츠증권(주) | (주)메리츠금융지주 | 메리츠증권(주) | (주)메리츠금융지주 | |
| 기초 | 4,818,496 | 555,480 | 4,818,496 | 1,155,480 |
| 행사 | - | (400,000) | - | (600,000) |
| 소멸 등(*) | (32,286) | (7,473) | - | - |
| 기말 | 4,786,210 | 148,007 | 4,818,496 | 555,480 |
| (*) 자기주식 소각(이익소각)에 따른 부여 수량 감소입니다. |
21-3. 연결기업 등이 부여한 주식매수선택권은 옵션가격결정모형 중 이항모형을 사용하여 평가하였으며, 평가모형에 투입된 주요 변수의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)
| 구분 | 기초 주식 | 권리부여일 | 종가(*1) | 행사가격 | 기대변동성(*3) | 무위험이자율 | 배당수익률 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식결제형 | 메리츠증권(주) | 2015-03-20 | 5,010 | 4,410 | 24.43% | 2.12% | 4.90% |
| 2018-03-16 | 4,510 | 5,040 | 14.60% | 2.60% | 4.41% | ||
| (주)메리츠금융지주(*2) | 2015-03-20 | 20,850 | 10,980 | 7.57% | 4.17% | 1.01% |
| (*1) | 주식결제형 주식기준보상의 종가는 부여일의 종가입니다. (단, (주)메리츠금융지주의 종가는 결산일 현재의 종가입니다.) |
| (*2) | 주식기준보상 약정에 따라 (주)메리츠금융지주 주식을 부여하며, 지급약정에 따라 연결기업이 (주)메리츠금융지주에 지급해야 할 금액을 부채로 인식하고 주식결제형에 따라 인식할 보상원가와의 차이는 자본에 반영하고 있습니다. |
| (*3) | 기대변동성은 과거 5개년도 주가의 변동성을 사용하였습니다. |
21-4. 연결기업은 주식매수선택의 부여로 당분기말과 전기말 현재 각각 6,130,945천원 및 6,045,407천원을 기타자본구성요소로 계상하였으며, 1,497,709천원 및 18,430,826천원을 미지급비용으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 85,537천원 및 26,096,091천원으로 판매관리비로 처리하였으며, 당분기 중 (-)929,397천원을 기타자본구성요소로 처리하였습니다.
21-5. 현금결제형 주식기준보상거래
연결기업은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있으며, 임직원의 장기근속을 유도하기 위한 장기근속보너스를 당사의 주가에 연계하여 근속합의기간 종료 후 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에해당하므로 부채로 인식하고 매 보고기간종료일에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며 공정가치 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 부채의 공정가치는 몬테카를로 시뮬레이션을 이용한 미래주가예측 방법을사용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 해당 성과급과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 장부금액 | 공정가치평가전 | 공정가치변동분 | 부채의 내재가치 |
|---|---|---|---|
| 52,941,455 | 72,533,198 | (19,591,743) | 53,773,585 |
21-6. 자기자본이익률(ROE) 연계형 이연성과급
연결기업은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 일부를 당사 ROE에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 기타장기종업원급여에 해당하므로 부채로 인식하고 매보고기간종료일에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며 공정가치 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니 다. 부채의 공정가치는 목표ROE를 활용하여 추정하고 금융투자협회에서 공시하고 있는 무보증금융기관채 AA-등급 수익률을 적용하여 할인하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 해당 성과급과 관련한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 장부금액 | 공정가치평가전 | 공정가치변동분 |
|---|---|---|
| 172,574,523 | 162,998,588 | 9,575,935 |
22. 기타포괄손익누계액
보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익: | ||
| 주식 | 290,527,863 | 200,629,186 |
| 법인세효과 | (79,749,898) | (55,072,712) |
| 소 계 | 210,777,965 | 145,556,474 |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익: | ||
| 채권 | (115,836,180) | 8,702,975 |
| 법인세효과 | 31,797,031 | (2,388,967) |
| 소 계 | (84,039,149) | 6,314,008 |
| 해외사업환산손익: | ||
| 해외사업환산손익 | 16,356,209 | 4,192,693 |
| 법인세효과 | (4,489,779) | (1,150,894) |
| 소 계 | 11,866,430 | 3,041,799 |
| 순확정급여부채(자산)재측정요소: | ||
| 보험수리적손익 | (636,219) | (2,911,282) |
| 법인세효과 | 151,820 | 777,463 |
| 소 계 | (484,399) | (2,133,819) |
| 기타: | ||
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동 | 2,321,893 | (5,020) |
| 법인세효과 | (637,316) | 1,422 |
| 소 계 | 1,684,577 | (3,598) |
| 합 계 | 139,805,424 | 152,774,864 |
23. 이익잉여금
23-1. 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 116,679,310 | 109,212,330 |
| 대손준비금 | 181,391,733 | 147,515,610 |
| 임의적립금 | 365,484,973 | 120,899,632 |
| 미처분이익잉여금 | 2,607,211,097 | 1,938,401,034 |
| 합 계 | 3,270,767,113 | 2,316,028,606 |
23-2. 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,938,401,034 | 1,344,759,368 |
| 대손준비금 환입(전입) | (33,876,123) | 85,459,223 |
| 임의적립금 전입 | (244,585,341) | - |
| 현금배당금 | (72,019,242) | (222,671,002) |
| 법정적립금 전입 | (7,466,980) | (22,267,100) |
| 신종자본증권 배당금 | (27,290,908) | (22,139,716) |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 처분손익 재분류 | - | 391,500 |
| 자기주식의 이익소각 | (199,740,926) | - |
| 주식발행초과금의 이익잉여금 전입 | 600,000,000 | - |
| 순이익 | 653,789,583 | 774,868,761 |
| 기말 | 2,607,211,097 | 1,938,401,034 |
23-3. 연결기업은 금융투자업규정 제3-8조에 의하여 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 대손충당금이 자산건전성별로 최소적립률을 반영하여 산출한 가액에 미달할 경우 그 미달 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다.
23-3-1. 보고기간종료일 현재 대손준비금의 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대손준비금 기적립액 | 181,391,733 | 147,515,610 |
| 대손준비금 적립(환입) 예정금액 | (43,532,021) | 33,876,123 |
| 대손준비금 잔액 | 137,859,712 | 181,391,733 |
23-3-2. 당분기 및 전분기의 대손준비금 적립 필요액 및 대손준비금 전입 후 조정이익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배주주지분분기순이익 | 215,951,288 | 653,789,583 | 189,235,169 | 586,591,487 |
| 대손준비금 환입(적립) 필요액 | 6,553,734 | 43,532,021 | 3,960,847 | (19,782,519) |
| 대손준비금 반영후 조정이익(*) | 222,505,022 | 697,321,604 | 193,196,016 | 566,808,968 |
| 주당이익(원) | 374 | 1,168 | 304 | 871 |
| (*) 대손준비금 환입(적립)후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입액(전입액)을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. |
24. 순수수료손익
당분기 및 전분기 중 순수수료손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 수수료수익: | ||||
| 수탁수수료 | 15,795,729 | 52,134,481 | 27,799,534 | 93,439,746 |
| 인수및주선수수료 | 3,711,676 | 9,299,949 | 1,546,823 | 7,182,117 |
| 집합투자증권취급수수료 | 1,755,891 | 5,711,144 | 1,772,767 | 5,188,013 |
| 자산관리수수료 | 1,997,935 | 8,002,552 | 3,716,109 | 13,734,207 |
| 기업금융수수료 | 84,070,102 | 286,153,888 | 79,537,420 | 257,750,913 |
| 신탁보수 | 1,312,902 | 4,108,397 | 1,156,334 | 3,262,206 |
| 기타수수료수익 | 41,882,527 | 169,857,368 | 48,218,048 | 152,721,699 |
| 소 계 | 150,526,762 | 535,267,779 | 163,747,035 | 533,278,901 |
| 수수료비용: | ||||
| 매매수수료 | (3,598,974) | (12,223,477) | (4,654,944) | (11,539,154) |
| 대차수수료 | (11,217,016) | (32,863,831) | (12,560,625) | (33,072,130) |
| 기타수수료비용 | (15,964,838) | (49,449,291) | (10,407,384) | (29,523,173) |
| 소 계 | (30,780,828) | (94,536,599) | (27,622,953) | (74,134,457) |
| 순수수료손익 | 119,745,934 | 440,731,180 | 136,124,082 | 459,144,444 |
25. 금융상품관련손익
25-1. 금융상품관련손익 내역에는 이자수익과 배당금수익이 포함되어 있지 않습니다. 이자수익과 배당금수익은 별도 주석(주석 26, 28)에 기재하였습니다.
25-2. 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기(누적) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 주식 | 192,699,053 | (312,294,814) | 15,410,780 | (83,925,306) | (188,110,287) |
| 채권 | 285,214,251 | (1,021,375,123) | 99,792,540 | (659,627,890) | (1,295,996,222) |
| 집합투자증권 | 332,560,947 | (526,974,905) | 6,427,349 | (235,921,161) | (423,907,770) |
| 기업어음증권 | 21,131,121 | (19,814,377) | - | (270,851) | 1,045,893 |
| 전자단기사채 | 1,132,192 | (98,133) | 60,282 | (104,935) | 989,406 |
| 대출채권 | 1,766,522 | (2,725,691) | 495,649 | (6,381,195) | (6,844,715) |
| 복합금융상품 | 30,309,982 | (30,239,017) | 36,671,001 | (27,402,680) | 9,339,286 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | - | - | 13,404,008 | - | 13,404,008 |
| 주가연계증권 | 3,196,190 | (169,241) | 124,528 | (28,135,204) | (24,983,727) |
| 주식워런트증권 | 1,731 | (13,276) | 50 | (1) | (11,496) |
| 기타 | 13,849,052 | (18,203,069) | 23,609,530 | (25,684,308) | (6,428,795) |
| 소 계 | 881,861,041 | (1,931,907,646) | 195,995,717 | (1,067,453,531) | (1,921,504,419) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채: | |||||
| 매도주식 | 492,467,114 | (146,075,028) | 375,155,017 | (3,601,649) | 717,945,454 |
| 매도채권 | 431,551,693 | (111,934,064) | 153,814,309 | (4,479,398) | 468,952,540 |
| 매도집합투자증권 | - | - | 14,880,223 | - | 14,880,223 |
| 소 계 | 924,018,807 | (258,009,092) | 543,849,549 | (8,081,047) | 1,201,778,217 |
| 합 계 | 1,805,879,848 | (2,189,916,738) | 739,845,266 | (1,075,534,578) | (719,726,202) |
| 구 분 | 당분기(3개월) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 주식 | 64,640,922 | (70,340,247) | - | (33,171,614) | (38,870,939) |
| 채권 | 185,897,788 | (338,681,846) | 44,939,343 | (132,740,443) | (240,585,158) |
| 집합투자증권 | 87,862,803 | (119,967,439) | 3,741,603 | (90,023,661) | (118,386,694) |
| 기업어음증권 | 369,310 | (1,017,920) | 743,850 | (215,994) | (120,754) |
| 전자단기사채 | 414,933 | (3,772) | 73,059 | - | 484,220 |
| 대출채권 | 7,859 | (21,191) | - | (5,922,870) | (5,936,202) |
| 복합금융상품 | 2,116,156 | (3,836,149) | 6,266,735 | (788,557) | 3,758,185 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | - | - | 5,758,190 | - | 5,758,190 |
| 주가연계증권 | 1,433,318 | (52,382) | - | (13,501,423) | (12,120,487) |
| 주식워런트증권 | 1,731 | (12,827) | 1 | (751) | (11,846) |
| 기타 | 8,855,763 | (3,765,111) | 6,911,550 | (14,238,072) | (2,235,870) |
| 소 계 | 351,600,583 | (537,698,884) | 68,434,331 | (290,603,385) | (408,267,355) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채: | |||||
| 매도주식 | 141,921,016 | (45,598,915) | 112,961,981 | - | 209,284,082 |
| 매도채권 | 102,257,734 | (51,985,357) | 29,134,746 | (1,912,211) | 77,494,912 |
| 매도집합투자증권 | - | - | 2,381,223 | - | 2,381,223 |
| 소 계 | 244,178,750 | (97,584,272) | 144,477,950 | (1,912,211) | 289,160,217 |
| 합 계 | 595,779,333 | (635,283,156) | 212,912,281 | (292,515,596) | (119,107,138) |
| 구 분 | 전분기(누적) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 주식 | 429,357,535 | (270,515,402) | 58,961,525 | (15,453,226) | 202,350,432 |
| 채권 | 177,076,653 | (356,351,676) | 30,504,869 | (164,087,641) | (312,857,795) |
| 집합투자증권 | 405,189,386 | (357,596,277) | 22,314,486 | (22,700,690) | 47,206,905 |
| 기업어음증권 | 15,711,152 | (14,093,635) | 4,903 | (509,694) | 1,112,726 |
| 전자단기사채 | 654,927 | (34,753) | 2,631 | (11,557) | 611,248 |
| 대출채권 | 5,763,883 | (368,910) | (195,612) | (15,863,862) | (10,664,501) |
| 복합금융상품 | 16,716,945 | (2,117,146) | 30,258,199 | (21,882,431) | 22,975,567 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | - | - | 5,588,479 | - | 5,588,479 |
| 주가연계증권 | 8,613,095 | (27,634) | 3,935,047 | (2,956,448) | 9,564,060 |
| 주식워런트증권 | 8 | (7,403) | - | - | (7,395) |
| 기타 | 3,247,172 | (556,758) | 24,049,329 | (6,982,737) | 19,757,006 |
| 소 계 | 1,062,330,756 | (1,001,669,594) | 175,423,856 | (250,448,286) | (14,363,268) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채: | |||||
| 매도주식 | 318,002,181 | (423,181,841) | 129,122,919 | (40,853,889) | (16,910,630) |
| 매도채권 | 144,537,754 | (91,825,936) | 47,998,090 | (7,787,015) | 92,922,893 |
| 매도집합투자증권 | 13,501,350 | - | 2,544,000 | - | 16,045,350 |
| 소 계 | 476,041,285 | (515,007,777) | 179,665,009 | (48,640,904) | 92,057,613 |
| 합 계 | 1,538,372,041 | (1,516,677,371) | 355,088,865 | (299,089,190) | 77,694,345 |
| 구 분 | 전분기(3개월) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 주식 | 107,619,503 | (71,608,206) | 18,042,043 | (9,741,488) | 44,311,852 |
| 채권 | 89,785,716 | (97,699,101) | 4,375,608 | (73,709,609) | (77,247,386) |
| 집합투자증권 | 119,061,739 | (102,678,280) | - | (42,474,295) | (26,090,836) |
| 기업어음증권 | 5,734,460 | (5,161,018) | - | (460,348) | 113,094 |
| 전자단기사채 | 184,248 | (32,497) | 7,427 | (1,328) | 157,850 |
| 대출채권 | 584,040 | - | - | (3,300,343) | (2,716,303) |
| 복합금융상품 | 1,423,346 | (69,007) | 6,898,144 | (8,974,624) | (722,141) |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | - | - | 1,861,461 | - | 1,861,461 |
| 주가연계증권 | 3,692,065 | (7,376) | - | (8,241,245) | (4,556,556) |
| 주식워런트증권 | 8 | (7,403) | 4,921 | - | (2,474) |
| 기타 | 599,190 | (485,422) | 4,370,202 | (4,626,646) | (142,676) |
| 소 계 | 328,684,315 | (277,748,310) | 35,559,806 | (151,529,926) | (65,034,115) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채: | |||||
| 매도주식 | 89,686,910 | (123,727,534) | 163,976,672 | - | 129,936,048 |
| 매도채권 | 22,548,797 | (41,290,863) | 14,692,920 | (6,054,231) | (10,103,377) |
| 매도집합투자증권 | 197,906 | - | - | (686,250) | (488,344) |
| 소 계 | 112,433,613 | (165,018,397) | 178,669,592 | (6,740,481) | 119,344,327 |
| 합 계 | 441,117,928 | (442,766,707) | 214,229,398 | (158,270,407) | 54,310,212 |
25-3. 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정지정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기(누적) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채: | |||||
| 매도주가연계증권 | 446,363 | (78,149,120) | 766,304,578 | (74,738,530) | 613,863,291 |
| 매도기타파생결합증권 | 2,754,404 | (3,908,446) | 15,401,021 | (16,533,799) | (2,286,820) |
| 기타 | 30,398,573 | (4,454,237) | 63,029,663 | (10,155,612) | 78,818,387 |
| 합계 | 33,599,340 | (86,511,803) | 844,735,262 | (101,427,941) | 690,394,858 |
| 구 분 | 당분기(3개월) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채: | |||||
| 매도주가연계증권 | 152,975 | (44,525,225) | 417,759,731 | (32,379,047) | 341,008,434 |
| 매도기타파생결합증권 | 1,455,575 | (2,816,901) | 2,237,472 | (14,673,080) | (13,796,934) |
| 기타 | 23,913,626 | (3,283,888) | 11,666,720 | (6,911,705) | 25,384,753 |
| 합계 | 25,522,176 | (50,626,014) | 431,663,923 | (53,963,832) | 352,596,253 |
| 구 분 | 전분기(누적) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채: | |||||
| 매도주가연계증권 | 400,971 | (264,484,362) | 108,717,618 | (50,408,707) | (205,774,480) |
| 매도기타파생결합증권 | 273,309 | (10,900,101) | 92,295 | (10,925,732) | (21,460,229) |
| 기타 | 482,013 | (30,950,221) | 3,580,754 | (12,671,871) | (39,559,325) |
| 합계 | 1,156,293 | (306,334,684) | 112,390,667 | (74,006,310) | (266,794,034) |
| 구 분 | 전분기(3개월) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채: | |||||
| 매도주가연계증권 | 25,349 | (142,330,850) | 274,964,630 | - | 132,659,129 |
| 매도기타파생결합증권 | 213,460 | (9,122,291) | 4,283,053 | - | (4,625,778) |
| 기타 | 479,256 | (9,249,819) | 6,032,942 | - | (2,737,621) |
| 합계 | 718,065 | (160,702,960) | 285,280,625 | - | 125,295,730 |
25-4. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기(누적) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 기대신용손실환입 | 기대신용손실전입 | 순손익 | |
| 채권 | 4,720,524 | (23,682,937) | - | (1,732,582) | (20,694,995) |
| 구 분 | 당분기(3개월) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 기대신용손실환입 | 기대신용손실전입 | 순손익 | |
| 채권 | 4,596,986 | (16,150,079) | - | (1,203,972) | (12,757,065) |
| 구 분 | 전분기(누적) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 기대신용손실환입 | 기대신용손실전입 | 순손익 | |
| 채권 | 12,299 | - | - | (497,238) | (484,939) |
| 구 분 | 전분기(3개월) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 기대신용손실환입 | 기대신용손실전입 | 순손익 | |
| 채권 | 5,872 | - | - | (365,360) | (359,488) |
25-5. 당분기 및 전분기 중 기타금융부채 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기(누적) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
상환이익 |
상환손실 |
평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 기타금융부채 | - | - | 117 | (7) | 110 |
| 구 분 | 당분기(3개월) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
상환이익 |
상환손실 |
평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 기타금융부채 | - | - | 6 | - | 6 |
| 구 분 | 전분기(누적) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
상환이익 |
상환손실 |
평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 기타금융부채 | - | - | 32 | (3) | 29 |
| 구 분 | 전분기(3개월) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
상환이익 |
상환손실 |
평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 기타금융부채 | - | - | 1 | (1) | - |
25-6. 당분기 및 전분기 중 파생상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기(누적) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
처분/상환이익 |
처분/상환손실 |
평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 장내파생상품: | |||||
| 선물 | 1,257,593,942 | (1,800,578,419) | 92,607,330 | (372,049,702) | (822,426,849) |
| 옵션 | 676,367,050 | (370,572,918) | 226,311,343 | (217,560,761) | 314,544,714 |
| 장외파생상품 | 31,835,142,712 | (30,969,860,963) | 815,210,887 | (1,329,470,748) | 351,021,888 |
| 합 계 | 33,769,103,704 | (33,141,012,300) | 1,134,129,560 | (1,919,081,211) | (156,860,247) |
| 구 분 | 당분기(3개월) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
처분/상환이익 |
처분/상환손실 |
평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 장내파생상품: | |||||
| 선물 | 367,128,774 | (630,437,607) | 56,496,910 | (139,054,983) | (345,866,906) |
| 옵션 | 261,066,709 | (140,521,019) | 107,571,450 | (120,861,529) | 107,255,611 |
| 장외파생상품 | 13,582,425,208 | (13,140,489,384) | 230,172,682 | (785,496,963) | (113,388,457) |
| 합 계 | 14,210,620,691 | (13,911,448,010) | 394,241,042 | (1,045,413,475) | (351,999,752) |
| 구 분 | 전분기(누적) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
처분/상환이익 |
처분/상환손실 |
평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 장내파생상품: | |||||
| 선물 | 817,180,303 | (720,521,578) | 47,822,035 | (180,255,796) | (35,775,036) |
| 옵션 | 319,498,776 | (327,289,249) | 138,951,862 | (56,611,548) | 74,549,841 |
| 장외파생상품 | 8,971,829,222 | (8,626,142,488) | 232,363,697 | (283,561,635) | 294,488,796 |
| 합 계 | 10,108,508,301 | (9,673,953,315) | 419,137,594 | (520,428,979) | 333,263,601 |
| 구 분 | 전분기(3개월) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
처분/상환이익 |
처분/상환손실 |
평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 장내파생상품: | |||||
| 선물 | 263,698,216 | (232,002,646) | 734,114 | (160,422,911) | (127,993,227) |
| 옵션 | 93,947,731 | (109,966,899) | 67,668,071 | (17,488,773) | 34,160,130 |
| 장외파생상품 | 3,751,158,469 | (3,585,595,817) | - | (227,389,591) | (61,826,939) |
| 합 계 | 4,108,804,416 | (3,927,565,362) | 68,402,185 | (405,301,275) | (155,660,036) |
26. 순이자수익
당분기 및 전분기 중 순이자수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익: | ||||
| 현금및예치금이자 | 17,927,549 | 40,043,588 | 2,856,508 | 10,274,218 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산이자 | 187,769,763 | 491,081,939 | 132,422,429 | 354,003,148 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자 | 32,507,769 | 66,938,614 | 2,256,311 | 5,426,845 |
| 대출채권 등 이자 | 226,686,224 | 635,684,380 | 150,457,494 | 451,550,822 |
| 기타이자수익 | 42,280,395 | 86,744,089 | 8,787,703 | 19,549,390 |
| 소 계 | 507,171,700 | 1,320,492,610 | 296,780,445 | 840,804,423 |
| 이자비용: | ||||
| 예수부채이자 | (1,256,096) | (3,316,649) | (633,327) | (2,002,385) |
| 차입금이자 | (114,272,811) | (277,894,171) | (37,347,349) | (110,671,779) |
| 사채이자 | (71,089,660) | (182,009,510) | (43,496,410) | (132,171,732) |
| 기타이자비용 | (49,537,396) | (99,810,095) | (11,912,202) | (30,792,324) |
| 소 계 | (236,155,963) | (563,030,425) | (93,389,288) | (275,638,220) |
| 순이자수익 | 271,015,737 | 757,462,185 | 203,391,157 | 565,166,203 |
27. 판매관리비
당분기 및 전분기 중 판매관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 인건비: | ||||
| 급여 | 143,513,181 | 410,417,784 | 137,976,155 | 447,263,807 |
| 퇴직급여(DB) | 1,263,752 | 3,791,256 | 1,263,875 | 3,791,625 |
| 퇴직급여(DC) | 1,845,478 | 5,380,133 | 1,633,305 | 4,886,251 |
| 명예퇴직금 | 76,113 | 375,728 | - | 345,019 |
| 주식보상비용 | 28,512 | 85,537 | 14,414,626 | 26,096,091 |
| 소 계 | 146,727,036 | 420,050,438 | 155,287,961 | 482,382,793 |
| 일반관리비: | ||||
| 복리후생비 | 12,022,144 | 36,280,847 | 10,438,750 | 31,802,890 |
| 전산운용비 | 3,100,573 | 9,477,248 | 2,847,485 | 7,960,906 |
| 임차료 | 2,359,653 | 6,995,150 | 2,295,637 | 6,505,688 |
| 지급수수료 | 16,967,681 | 48,188,061 | 14,171,532 | 39,689,130 |
| 접대비 | 2,696,321 | 7,333,296 | 1,970,950 | 5,890,208 |
| 광고선전비 | 1,221,907 | 3,507,583 | 790,389 | 2,190,916 |
| 감가상각비 | 5,892,314 | 16,123,734 | 3,938,221 | 12,084,118 |
| 연수비 | 19,797 | 42,553 | 19,685 | 48,730 |
| 무형자산상각비 | 1,201,953 | 3,591,426 | 1,198,157 | 3,297,354 |
| 세금과공과 | 11,030,959 | 35,823,877 | 13,293,427 | 40,395,907 |
| 기타 | 5,088,247 | 15,589,063 | 4,412,059 | 12,963,854 |
| 소 계 | 61,601,549 | 182,952,838 | 55,376,292 | 162,829,701 |
| 합 계 | 208,328,585 | 603,003,276 | 210,664,253 | 645,212,494 |
28. 기타영업손익
당분기 및 전분기 중 기타영업수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기타영업수익: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 배당금(분배금) | 4,159,545 | 38,377,058 | 5,622,043 | 30,829,795 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 배당금 | - | 7,701,562 | - | 5,863,430 |
| 종속기업 등 배당금(분배금) | 68,492 | 595,146 | 68,492 | 203,241 |
| 기타대손충당금 환입 | 1,785,251 | 437,327 | 234,383 | - |
| 기타충당부채 환입 | 4,500 | 126,451 | 187,475 | 1,137,613 |
| 신용위험조정액 환입 | 3,301,395 | 9,465,620 | 79,602 | 286,609 |
| 거래일손익조정액 상각 | 66,906,963 | 242,408,927 | 151,858,734 | 369,213,234 |
| 탄소배출권처분이익 | 103,684 | 175,936 | - | - |
| 기타 | 536,085 | 1,121,728 | 594,362 | 1,073,665 |
| 소 계 | 76,865,915 | 300,409,755 | 158,645,091 | 408,607,587 |
| 기타영업비용: | ||||
| 기타대손충당금 전입 | - | - | - | (1,321,070) |
| 기타충당부채 전입 | (1,062,355) | (3,410,391) | (2,657,710) | (2,657,710) |
| 신용위험조정액 전입 | (850,720) | (889,456) | (606,974) | (10,025,147) |
| 거래일손익조정액 상각 | (47,125,965) | (143,049,338) | (108,350,682) | (257,885,395) |
| 탄소배출권처분손실 | (5,968) | (6,093) | - | - |
| 기타 | (485,151) | (2,379,499) | (2,803,124) | (5,665,177) |
| 소 계 | (49,530,159) | (149,734,777) | (114,418,490) | (277,554,499) |
| 합 계 | 27,335,756 | 150,674,978 | 44,226,601 | 131,053,088 |
29. 법인세비용
29-1. 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액: | ||
| 당기법인세부담액 | 263,570,680 | 284,716,351 |
| 전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | (416,108) | (937,074) |
| 이연법인세자산(부채)의 변동액: | ||
| 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 | (38,824,647) | (55,022,107) |
| 이연법인세자산(부채) 미인식으로 인한 이연법인세비용(수익) | (183,960) | - |
| 자본에 반영된 법인세비용: | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 | (24,677,187) | (7,345,848) |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 | - | (148,500) |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 | 34,661,592 | 283,753 |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권신용손실 | (475,594) | (136,492) |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익 | (638,738) | 160,501 |
| 자기주식처분손익 | (1,144) | - |
| 지분법자본변동 | - | (477,943) |
| 해외사업환산손익 | (3,338,885) | (1,142,467) |
| 확정급여부채 재측정요소 | (625,643) | 83,826 |
| 지배회사 주식매수선택권 비용부담액 | (296,720) | - |
| 법인세비용 | 228,753,646 | 220,034,000 |
29-2. 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 법인세이익 구성 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 887,043,229 | 813,181,268 |
| 적용세율에 따른 법인세(*) | 236,165,388 | 215,853,348 |
| 조정사항 : | ||
| 비공제비용 등 | 2,451,870 | 1,566,524 |
| 비과세수익 등 | (9,700,418) | (5,396,939) |
| 투자상생협력촉진세제 등 | 7,425,000 | 11,216,552 |
| 전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | (416,108) | (937,074) |
| 기타 | (7,172,086) | (2,268,411) |
| 법인세비용 | 228,753,646 | 220,034,000 |
| 유효법인세율 | 25.79% | 27.06% |
| (*) 적용세율은 법인세율과 지방소득세율의 합계로서 2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22%, 200억원초과 3,000억원이하 24.2% 및 3,000억원초과 27.5%입니다. |
29-3. 보고기간종료일 현재 법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기법인세자산 | 14,325 | 14,325 |
| 이연법인세자산 | 223,663,257 | 208,679,614 |
| 법인세자산 | 223,677,582 | 208,693,939 |
| 당기법인세부채 | 104,549,872 | 177,291,885 |
| 법인세부채 | 104,549,872 | 177,291,885 |
29-4. 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융리스채권 | (5,363,799) | (5,216,995) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,190,960 | 975,717 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익 | (147,068,454) | (10,158,795) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 230,944,383 | 300,501 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융상품 | (15,202,488) | (2,421,408) |
| 매도신종증권 | (305,852,818) | (91,966,757) |
| 신종증권 | 12,442,826 | 2,908,142 |
| 파생상품평가손익 | 224,100,587 | 18,231,267 |
| 이연대출부대손익 | 2,235,282 | 3,444,640 |
| 이연최초거래일손익 | 23,592,739 | 36,119,421 |
| 외화환산손익 | (56,232,174) | (8,384,816) |
| 대손충당금 | 302,153 | 20,104 |
| 리스자산 | (5,173,168) | (3,867,362) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | (50,547,616) | (56,615,411) |
| 미수수익 | (25,660,924) | (12,320,932) |
| 미지급비용 | 178,494,015 | 174,897,367 |
| 신용위험조정액 | (3,539,799) | (2,270,700) |
| 유무형자산 | (7,681,667) | (7,596,313) |
| 종속기업및관계기업 | (3,168,122) | (995,104) |
| 충당부채 | 21,517,088 | 18,452,701 |
| 퇴직연금보험료 | (6,268,294) | (6,343,570) |
| 확정급여채무 | 6,636,482 | 6,790,842 |
| 자기주식 | 65,811,814 | 65,811,814 |
| 리스부채 | 8,197,722 | 8,676,711 |
| 기타 | 33,523,795 | 33,959,776 |
| 합 계 | 177,230,523 | 162,430,840 |
| 이연법인세부채 미인식 | 46,432,734 | 46,248,774 |
| 이연법인세자산 | 223,663,257 | 208,679,614 |
| 상계전 이연법인세자산 | 808,989,846 | 370,589,003 |
| 상계전 이연법인세부채 | (585,326,589) | (161,909,389) |
29-5. 당분기 및 전분기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초(*1) | 증감 | 기말 | 기초(*1) | 증감 | 기말 | |
| 금융리스채권 | (21,557,832) | (606,626) | (22,164,458) | (20,076,424) | (1,997,292) | (22,073,716) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,554,525 | 784,128 | 4,338,653 | 3,094,901 | 358,064 | 3,452,965 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익 | (37,008,359) | (498,760,144) | (535,768,503) | 65,932,509 | (196,956,615) | (131,024,106) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 215,909 | 838,364,550 | 838,580,459 | (82,848,289) | 165,799,157 | 82,950,868 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융상품 | (8,821,160) | (46,561,309) | (55,382,469) | 8,951,960 | 413,029 | 9,364,989 |
| 매도신종증권 | (335,033,722) | (779,184,195) | (1,114,217,917) | (67,331,254) | (290,767,428) | (358,098,682) |
| 신종증권 | 10,660,026 | 34,734,730 | 45,394,756 | 1,709,195 | 12,383,747 | 14,092,942 |
| 파생상품평가손익 | 66,600,984 | 750,465,350 | 817,066,334 | (74,087,421) | 247,788,207 | 173,700,786 |
| 이연대출부대손익 | 12,249,144 | (4,481,642) | 7,767,502 | 12,891,082 | (8,115,876) | 4,775,206 |
| 이연최초거래일손익 | 131,582,591 | (45,634,543) | 85,948,048 | 42,664,185 | 87,308,012 | 129,972,197 |
| 외화환산손익 | (30,607,060) | (174,627,072) | (205,234,132) | (3,992,271) | (9,391,763) | (13,384,034) |
| 대손충당금 | 76,500 | 1,027,499 | 1,103,999 | 76,500 | 433,362 | 509,862 |
| 리스자산 | (15,863,810) | (5,512,916) | (21,376,726) | (12,775,865) | (2,572,968) | (15,348,833) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | (206,148,854) | 22,104,741 | (184,044,113) | (171,205,343) | (25,085,676) | (196,291,019) |
| 미수수익 | (44,766,517) | (48,597,419) | (93,363,936) | (30,613,718) | (17,678,638) | (48,292,356) |
| 미지급비용 | 569,434,721 | 106,145,807 | 675,580,528 | 430,409,909 | 191,430,511 | 621,840,420 |
| 신용위험조정액 | (8,272,129) | (4,623,314) | (12,895,443) | (14,551,892) | 10,323,241 | (4,228,651) |
| 유무형자산 | (27,701,757) | (535,643) | (28,237,400) | (27,817,137) | (1,058,122) | (28,875,259) |
| 종속기업및관계기업 | (11,521,546) | (6,978,502) | (18,500,048) | (53,456,162) | 7,220,405 | (46,235,757) |
| 충당부채 | 68,405,899 | 11,742,503 | 80,148,402 | 61,777,765 | 4,999,903 | 66,777,668 |
| 퇴직연금보험료 | (24,574,814) | 722,860 | (23,851,954) | (22,150,600) | 650,726 | (21,499,874) |
| 확정급여채무 | 25,840,344 | (587,370) | 25,252,974 | 23,920,619 | 1,845,891 | 25,766,510 |
| 자기주식 | 250,425,472 | - | 250,425,472 | 250,425,472 | - | 250,425,472 |
| 리스부채 | 32,122,182 | (1,820,770) | 30,301,412 | 31,241,508 | 2,557,599 | 33,799,107 |
| 기타 | 135,452,215 | (4,988,071) | 130,464,144 | 98,063,553 | 34,858,484 | 132,922,037 |
| 합계 | 534,742,952 | 142,592,632 | 677,335,584 | 450,252,782 | 214,745,960 | 664,998,742 |
| 이연법인세부채 미인식(*2) | (175,984,682) | (700,000) | (176,684,682) | (175,984,682) | - | (175,984,682) |
| 이연법인세자산(부채) | 184,654,649 | 39,008,608 | 223,663,257 | 165,239,488 | 55,022,107 | 220,261,595 |
| (*1) 기초의 일시적차이 및 이연법인세는 법인세 확정신고 및 합병 등으로 인한 변동내용을 반영하여 작성되었습니다. (*2) 메리츠캐피탈 지분에 대한 일시적차이로 관련 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다. |
이연법인세자산(부채)의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적 차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 것으로예상되는 평균세율입니다.
30. 주당이익
연결기업은 보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다.
30-1. 당분기 및 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배주주지분 분기순이익 | 215,951,287,856 | 653,789,583,338 | 189,235,168,624 | 586,591,487,248 |
| 전환상환우선주 배당금 | (4,075,725,870) | (10,500,421,479) | (3,274,695,748) | (12,707,863,528) |
| 신종자본증권 배당 | (10,669,246,576) | (27,290,907,350) | (6,641,643,835) | (13,927,386,060) |
| 지배주주지분 보통주순이익 | 201,206,315,410 | 615,998,254,509 | 179,318,829,041 | 559,956,237,660 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 556,242,397 | 564,443,738 | 603,837,397 | 619,934,309 |
| 기본주당이익 | 362 | 1,091 | 297 | 903 |
| (*) 가중평균유통주식수는 발행주식수에서 자기주식을 차감하여 산정되었습니다. |
30-2. 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 지배주주지분 보통주순이익 | 201,206,315,410 | 615,998,254,509 | 179,318,829,041 | 559,956,237,660 |
| 전환상환우선주 배당금 | 4,075,725,870 | 10,500,421,479 | 3,274,695,748 | 12,707,863,528 |
| 지배주주지분 보통주희석이익(A) | 205,282,041,280 | 626,498,675,988 | 182,593,524,789 | 572,664,101,188 |
| 가중평균유통보통주식수 | 556,242,397 | 564,443,738 | 603,837,397 | 619,934,309 |
| 가중평균희석주식수_전환상환우선주 | 37,334,168 | 37,965,110 | 37,606,189 | 58,672,557 |
| 희석효과를 고려한 가중평균유통보통주식수(B) | 593,576,565 | 602,408,848 | 641,443,586 | 678,606,866 |
| 희석주당순이익(A/B) | 346 | 1,040 | 285 | 844 |
31. 사용이 제한된 예치금 및 담보제공자산 등
31-1. 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및예치금: | ||||
| 특정예금 | 국민은행 등 | 78,000 | 78,000 | 당좌개설보증금 |
| 정기예금 | 우리은행 등 | 452,000,000 | 302,000,000 | 차액결제관련 및 대차관련 담보 |
| 양도성예금증서 | 국민은행 등 | - | 500,745,468 | 대차관련 담보 |
| 보통예금 | 우리은행 등 | - | 2,632,729 | 소송관련 압류 |
| 투자자예탁금별도예치금 | 한국증권금융 | 272,491,645 | 145,203,410 | (*) |
| 증권시장매매증거금 | 한국거래소 | 19,000,000 | 79,000,000 | |
| 대차거래이행보증금 | 한국예탁결제원 등 | 457,600,000 | 10,000 | |
| 장내파생상품매매증거금 | 한국거래소 | 278,843,343 | 220,919,084 | |
| 유통금융담보금 | 한국증권금융 | 9,000,000 | - | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | 한국증권금융 | 1,029,125,725 | 1,207,894,688 | (*) |
| 손해배상공동기금 | 한국거래소 | 45,332,193 | 36,231,462 | |
| 합 계 | 2,563,470,906 | 2,494,714,841 |
| (*) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다. |
31-2. 보고기간종료일 현재 연결기업의 파생상품거래, 대차거래 및 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공기관 | 담보제공자산 | 담보금액(*1) | 담보내용 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 한국거래소 등 | 채권 등 | 3,573,823,678 | 629,523,018 | 파생거래 담보 |
| 한국예탁결제원 및 한국증권금융 | 현금, 정기예금, ETF수익증권, 주식(자기주식 포함), CP(전단채 포함), 채권 등 | 11,980,565,370 | 10,168,909,612 | 대차거래 담보 |
| 한국증권금융 등 | 현금, 채권(외화채권 포함) | 10,641,687,170 | 16,631,291,058 | 환매조건부매도 담보(*2) |
| 우리은행 | 정기예금, 채권 | 33,186,713 | 24,675,231 | 차입금 및 결제기금 담보 |
| 한국증권금융 | 현금 | 9,000,000 | - | 유통금융담보 |
| 합 계 | 26,238,262,931 | 27,454,398,919 | ||
| (*1) 보고기간종료일 현재 담보로 제공한 금융자산의 종가 또는 신용평가기관의 평가값을 적용하여 산출한 금액(신탁수익권 제외)입니다. 한편, 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다. (*2) 환매조건부매도거래는 연결기업이 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말과 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각 10,096,886백만원과 15,271,970백만원입니다. |
31-3. 보고기간종료일 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공가능하거나 제공한 담보의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보유중 담보물의 공정가치 | 매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치 | 보유중 담보물의 공정가치 | 매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치 | |
| 유가증권 | 1,672,038,436 | 1,481,786,331 | 2,379,315,224 | 1,614,999,567 |
32. 지급보증 및 약정사항
32-1. 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융기관과의 약정내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, USD)
| 약정종류 | 거래처 | 약정한도금액 | 만기일 |
|---|---|---|---|
| 일중차월 | 우리은행 | 50,000,000 | 2023.09.02 |
| 하나은행 | 10,000,000 | 2022.10.28 | |
| 신한은행 | 20,000,000 | 2023.09.05 | |
| 국민은행 | 5,000,000 | 2022.11.18 | |
| 당좌차월 | 대구은행 | 5,000,000 | 2023.06.29 |
| 한도대출 | 우리은행 | 30,000,000 | 2023.09.01 |
| 농협은행 | 50,000,000 | 2023.03.04 | |
| 대구은행 | 20,000,000 | 2022.12.18 | |
| 수협은행 | 20,000,000 | 2023.07.21 | |
| 권면보증 | 메리츠금융지주 | 800,000,000 | - |
| 이행지급보증 | 서울보증보험 | 8,201,046 | 건별 약정 |
| 기한부수입신용장 | 산업은행 | USD 10,000,000 | 2023.06.09 |
| 한도약정 | 중국광대은행 | 20,000,000 | 2023.02.17 |
| 중국공상은행 | 20,000,000 | 2022.10.19 | |
| 중국은행 | 30,000,000 | 2023.01.04 | |
| 우리은행 | 30,000,000 | 2023.05.04 | |
| 산업은행 | 100,000,000 | 2023.08.07 | |
| 신한은행 | 20,000,000 | 2023.08.12 | |
| 농협은행 | 20,000,000 | 2023.02.22 | |
| 대구은행 | 20,000,000 | 2023.05.25 | |
| 한도약정(단기사채) | 미래에셋증권 | 30,000,000 | 2024.11.29 |
| 다올투자증권 | 120,000,000 | 2025.04.10 | |
| 할인어음(자체) | 한국증권금융 | 200,000,000 | 2024.10.31 |
| 할인어음(청약증거금재원) | 한국증권금융 | 청약금액 내 | 2024.10.31 |
| 기관운영자금(자체) | 한국증권금융 | 200,000,000 | 2023.03.02 |
| 기관운영자금(신탁) | 한국증권금융 | 신탁자금범위 내 | 2023.03.02 |
| 유통금융융자 | 한국증권금융 | 400,000,000 | 2023.07.01 |
| 담보금융지원 | 한국증권금융 | 700,000,000 | 2023.04.30 |
| 담보금융지원(건별장기거래) | 한국증권금융 | 100,000,000 | 2023.08.12 |
| 담보금융지원(건별장기거래) | 한국증권금융 | 130,000,000 | 2023.08.30 |
| 일중거래자금 | 한국증권금융 | 200,000,000 | 2023.03.03 |
| 채권딜러금융 | 한국증권금융 | 500,000,000 | 2023.03.31 |
| FX Swap 커미티드 계약 | JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch | USD 50,000,000 | 2023.12.22 |
| JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch | USD 50,000,000 | 2023.09.06 |
32-2. 소송사건
보고기간종료일 현재 총 소송가액 85,752백만원인 27건(연결기업 피고: 18건, 연결기업 원고: 9건)의 소송사건이 계류중입니다. 보고기간종료일 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 보고기간종료일 현재 충당부채 잔액은 3,964백만원입니다(주석 17 참조).
32-3. 보고기간종료일 현재 연결기업의 약정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 약정잔액 | 약정금액 | 약정잔액 | |
| 유동화증권매입약정(*1,4) | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 지급보증(*4) | 22,235,898 | 22,235,898 | 19,271,997 | 19,271,997 |
| 조건부인수약정(*4) | - | - | 34,215,254 | 34,215,254 |
| 한도대출(*4) | 5,658,609,666 | 3,437,629,785 | 5,405,422,267 | 2,784,276,739 |
| 대출확약 등(*2, 4) | 219,144,444 | 196,832,944 | 254,282,207 | 231,970,707 |
| 총액합계 | 5,904,990,008 | 3,661,698,627 | 5,718,191,725 | 3,074,734,697 |
| 중복약정금액(*3) | 22,311,500 | 22,311,500 | 22,311,500 | 22,311,500 |
| 순액합계 | 5,882,678,508 | 3,639,387,127 | 5,695,880,225 | 3,052,423,197 |
| (*1) 유동화증권 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 유동화증권에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다. (*2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다. (*3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다. (*4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다. |
| 구분 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동화증권매입약정 | 파이어블러드제일차 | 5,000,000 | 5,000,000 | |||
| 유동화증권매입약정 합계 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||||
| 지급보증 | Aareal Capital Corporation | 22,235,898 | 22,235,898 | |||
| 지급보증 합계 | 22,235,898 | 22,235,898 | ||||
| 한도대출 | (주)골든써밋 | 27,500,000 | 13,600,000 | 에스엘티청라제일차 | 27,000,000 | 22,655,000 |
| 한도대출 | (주)대원플러스알앤씨제사차 | 28,500,000 | 14,550,000 | 에스엠주택산업 | 63,000,000 | 53,700,000 |
| 한도대출 | (주)더랜드인베스트 | 39,900,000 | 20,220,000 | 에이치디씨아이앤콘스 | 35,400,000 | 21,018,000 |
| 한도대출 | (주)디에이치프라퍼티원 | 4,000,000 | 2,800,000 | 에이치아이㈜ | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 한도대출 | (주)멘토디엔씨 | 17,000,000 | 200,000 | 에이치지개발 | 39,100,000 | 1,404,593 |
| 한도대출 | (주)베가 | 50,000,000 | 1,500,000 | 에이치피디앤씨 | 25,000,000 | 22,700,000 |
| 한도대출 | (주)섬강레저 | 10,000,000 | 10,000,000 | 에이티디피 | 27,300,000 | 23,790,000 |
| 한도대출 | (주)세원투자건업 | 600,000 | 600,000 | 엔터프라이즈디와이 | 18,600,000 | 13,556,431 |
| 한도대출 | (주)우원산업 | 400,000 | 400,000 | 엘오케이디앤씨 | 27,000,000 | 15,310,000 |
| 한도대출 | 601W SOUTH CANAL MEZZ LLC | 46,415,780 | 46,415,780 | 오케이캐피탈 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 한도대출 | Halcon Holdings, LLC | 3,205,404 | 3,205,404 | 온천공원개발 주식회사 | 34,600,000 | 26,600,000 |
| 한도대출 | KKR Real Estate Partners Americas III SCSp | 558,822 | 558,822 | 와이제이 | 57,300,000 | 27,300,000 |
| 한도대출 | STIC Debt-Platform일반사모투자신탁제1호 | 226,108 | 94,581 | 우민 | 35,000,000 | 26,440,000 |
| 한도대출 | 가우홀딩스 | 42,600,000 | 25,440,000 | 우정개발 | 63,000,000 | 26,160,000 |
| 한도대출 | 갈매피에프브이 주식회사 | 75,000,000 | 18,350,000 | 운서원 | 48,000,000 | 48,000,000 |
| 한도대출 | 거산테크놀로지 | 26,500,000 | 13,500,000 | 울산알프스제이차 주식회사 | 11,900,000 | 7,100,000 |
| 한도대출 | 경보산업개발 | 24,000,000 | 11,500,000 | 울산알프스제일차 주식회사 | 11,900,000 | 7,100,000 |
| 한도대출 | 골드랜드제이앤제이 | 1,000,000 | 1,000,000 | 위더스 | 24,800,000 | 9,380,000 |
| 한도대출 | 골드파라 | 24,000,000 | 9,600,000 | 위드디엠 | 39,300,000 | 31,980,000 |
| 한도대출 | 골든게이트여수 | 33,500,000 | 26,700,000 | 은평복합개발㈜ | 48,000,000 | 48,000,000 |
| 한도대출 | 그라운드디홀딩스 | 19,500,000 | 600,000 | 이브도시개발 | 23,400,000 | 6,000,000 |
| 한도대출 | 그레이트음봉제일차 | 48,000,000 | 31,200,000 | 이안디앤씨주식회사 | 21,800,000 | 4,380,000 |
| 한도대출 | 금강산업건설 | 37,900,000 | 37,900,000 | 이안산업개발 | 59,400,000 | 46,200,000 |
| 한도대출 | 금재디앤씨 | 52,200,000 | 52,200,000 | 이앤에프제2호사모투자합자회사 | 2,822,699 | 1,978,567 |
| 한도대출 | 나래홀딩스 | 42,000,000 | 19,800,000 | 이천콜드제일차 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 나르샤인 | 21,000,000 | 19,740,000 | 이천콜드제일차 주식회사 | 24,800,000 | 21,800,000 |
| 한도대출 | 네오시티 | 30,000,000 | 2,890,000 | 인터러스밸류애드전문투자형사모부동산투자신탁제2호 | 21,100,000 | 6,440,000 |
| 한도대출 | 다올랩터제사차 | 24,000,000 | 24,000,000 | 일승건설 주식회사 | 20,000,000 | 3,700,000 |
| 한도대출 | 다올랩터제삼차 | 24,000,000 | 24,000,000 | 자승 | 24,000,000 | 17,663,000 |
| 한도대출 | 다훈개발 | 35,000,000 | 35,000,000 | 정웅씨앤디 | 49,000,000 | 35,440,000 |
| 한도대출 | 대명개발 | 23,000,000 | 3,356,400 | 제영축현제이호 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 한도대출 | 대신도시개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 제영축현제일호 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 한도대출 | 대신도시플러스 | 45,600,000 | 24,330,000 | 제영축현제일호, 제영축현제이호 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 한도대출 | 대장건설 | 35,000,000 | 35,000,000 | 제이더블유에이치컴퍼니 | 21,000,000 | 14,600,000 |
| 한도대출 | 더나이스 | 25,800,000 | 17,364,000 | 제이디엔씨 주식회사 | 13,000,000 | 13,000,000 |
| 한도대출 | 더사람 | 17,000,000 | 1,500,000 | 제이씨인슈어런스플랫폼제1호 | 4,759,354 | 4,641,662 |
| 한도대출 | 더지음개발 | 27,000,000 | 20,100,000 | ㈜근화이엔씨 | 24,500,000 | 24,500,000 |
| 한도대출 | 더퍼스트한양 | 85,000,000 | 85,000,000 | ㈜센트럴시티 | 23,000,000 | 23,000,000 |
| 한도대출 | 드림스페어제사차 | 10,500,000 | 10,192,683 | 주식회사 기세 | 169,000,000 | 98,400,000 |
| 한도대출 | 드림스페어제오차 | 10,500,000 | 10,192,683 | 주식회사 다온종합건설 | 26,000,000 | 7,280,000 |
| 한도대출 | 등촌지와인 | 1,000,000 | 1,000,000 | 주식회사 더로렌 | 39,900,000 | 20,160,000 |
| 한도대출 | 디딤개발㈜ | 28,400,000 | 28,400,000 | 주식회사 더원공감 | 18,500,000 | 12,000,000 |
| 한도대출 | 디벨럽팩토리 | 16,000,000 | 10,587,500 | 주식회사 더푸른송도 | 20,500,000 | 6,300,000 |
| 한도대출 | 디에이치네트웍스 | 40,000,000 | 40,000,000 | 주식회사 두영에이앤디 | 16,800,000 | 14,550,000 |
| 한도대출 | 디케이지산개발 | 28,000,000 | 28,000,000 | 주식회사 디오개발 | 39,000,000 | 18,500,000 |
| 한도대출 | 라움도시개발㈜ | 28,700,000 | 4,000,000 | 주식회사 랜드박스 | 50,000,000 | 42,500,000 |
| 한도대출 | 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호 | 21,830,000 | 21,830,000 | 주식회사 로지필드 | 48,000,000 | 48,000,000 |
| 한도대출 | 레안디엔씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 주식회사 베네마인 | 27,000,000 | 7,500,000 |
| 한도대출 | 레이더스밸리 | 36,000,000 | 32,880,000 | 주식회사 베스트원골드 | 45,000,000 | 45,000,000 |
| 한도대출 | 로머스파크 | 26,200,000 | 4,610,000 | 주식회사 센트럴랜드 | 25,000,000 | 200,000 |
| 한도대출 | 루펜티스 | 96,000,000 | 85,800,000 | 주식회사 아미 | 21,000,000 | 7,140,000 |
| 한도대출 | 리드산업개발(주) | 20,000,000 | 100,000 | 주식회사 알래스카플러스 | 31,800,000 | 15,200,000 |
| 한도대출 | 리드온산업개발 | 75,000,000 | 64,450,000 | 주식회사 에스시아이 | 140,000,000 | 104,000,000 |
| 한도대출 | 마곡마이스피에프브이 | 200,000,000 | 7,200,000 | 주식회사 에이치피개발 | 32,700,000 | 8,940,000 |
| 한도대출 | 마스턴제113호로지스포인트서운피에프브이 | 25,000,000 | 25,000,000 | 주식회사 엘피 | 35,000,000 | 35,000,000 |
| 한도대출 | 마스턴제127호로지스포인트대구 | 13,100,000 | 13,100,000 | 주식회사 유림아이앤디 | 30,400,000 | 1,100,000 |
| 한도대출 | 마스턴제38호성남피에프브이 | 24,000,000 | 24,000,000 | 주식회사 티알씨투 | 63,000,000 | 13,457,000 |
| 한도대출 | 미래개발 | 24,700,000 | 4,200,000 | 주식회사 휴먼베이스파트너스 | 54,400,000 | 18,000,000 |
| 한도대출 | 미래인로지스부천피에프브이(주) | 10,000,000 | 6,800,000 | ㈜엠제이산업개발 | 49,200,000 | 35,800,000 |
| 한도대출 | 베스트원프리미엄 | 150,000,000 | 102,750,000 | ㈜유림디앤씨 | 2,200,000 | 2,200,000 |
| 한도대출 | 보아스개발 | 46,200,000 | 41,700,000 | 지윰21 | 46,000,000 | 46,000,000 |
| 한도대출 | 브라운 | 34,000,000 | 16,200,000 | 진양건설 | 48,000,000 | 10,000,000 |
| 한도대출 | 브릭화성물류센터 | 40,200,000 | 21,756,000 | 천강개발 | 30,000,000 | 25,000,000 |
| 한도대출 | 블랙스톤 주식회사 | 25,200,000 | 10,500,000 | 케이디로직 | 39,600,000 | 33,600,000 |
| 한도대출 | 블루코브2호감일 | 38,100,000 | 21,800,000 | 케이제이사랑 | 49,600,000 | 37,300,000 |
| 한도대출 | 비에이파주제이차개발 | 33,000,000 | 20,220,000 | 코아랜드디앤씨 주식회사 | 24,200,000 | 6,000,000 |
| 한도대출 | 비케이파트너스 | 23,800,000 | 13,800,000 | 퀀텀디브이 | 20,000,000 | 17,000,000 |
| 한도대출 | 빅아일랜드인거제피에프브이 | 21,120,000 | 11,040,000 | 크레이톤 | 51,000,000 | 23,000,000 |
| 한도대출 | 선제 | 27,000,000 | 18,900,000 | 탑플랜 | 36,000,000 | 27,000,000 |
| 한도대출 | 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호 | 600,000 | 600,000 | 태산종합개발 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 세일건설 | 29,700,000 | 22,300,000 | 태성종합개발주식회사 | 16,400,000 | 6,660,000 |
| 한도대출 | 송복유동화제삼차 주식회사 | 300,000 | 178,603 | 태우건설, 신문1지구도시개발사업조합 | 48,000,000 | 18,000,000 |
| 한도대출 | 송복유동화제이차 주식회사 | 300,000 | 221,243 | 태웅홀딩스 | 22,400,000 | 6,100,000 |
| 한도대출 | 송복유동화제일차 주식회사 | 300,000 | 169,261 | 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 | 9,320,000 | 5,230,000 |
| 한도대출 | 송산개발 주식회사 | 23,000,000 | 1,100,000 | 파인그로브 주식회사 | 9,000,000 | 900,000 |
| 한도대출 | 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주) | 29,000,000 | 2,960,000 | 파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호(재간접형) | 1,731,500 | 1,040,573 |
| 한도대출 | 씨더블유하우징 | 33,500,000 | 10,100,000 | 판시티 | 27,600,000 | 5,950,000 |
| 한도대출 | 씨케이디앤씨 | 46,000,000 | 46,000,000 | 퍼스트엠앤디 | 39,000,000 | 3,600,000 |
| 한도대출 | 아이비개발 | 23,500,000 | 11,700,000 | 피앤디유나이티드 | 48,200,000 | 15,900,000 |
| 한도대출 | 아이엔건설 | 22,500,000 | 4,700,000 | 피에스케이 | 42,000,000 | 36,500,000 |
| 한도대출 | 아이엠디 | 46,200,000 | 35,530,000 | 피에프브이청담502 | 22,000,000 | 1,427,000 |
| 한도대출 | 아이엠디씨 | 19,800,000 | 11,400,000 | 피에프브이청담522 | 26,000,000 | 2,030,000 |
| 한도대출 | 아이제이로지스 | 30,000,000 | 25,600,000 | 한경디앤씨 | 39,000,000 | 23,600,000 |
| 한도대출 | 아진종합개발 | 33,900,000 | 15,960,000 | 한국패션유통물류 | 1,000,000 | 700,000 |
| 한도대출 | 앤씨케이 | 25,000,000 | 24,450,000 | 합천관광개발 유한회사 | 31,000,000 | 31,000,000 |
| 한도대출 |
양주역세권개발 PFV | 60,620,000 | 25,620,000 | 해진에셋대부 | 7,000,000 | 4,000,000 |
| 한도대출 | 에셋인피플파트너스 주식회사 | 27,900,000 | 4,620,000 | 현용홀딩스 | 25,000,000 | 5,500,000 |
| 한도대출 | 에스디비 | 24,000,000 | 4,540,000 | 현진건업개발 | 25,800,000 | 11,400,000 |
| 한도대출 | 에스엔에이치씨 | 10,000,000 | 10,000,000 | 흥덕미래산업개발 | 23,000,000 | 16,800,000 |
| 한도대출 |
에스엘티청라제이차 | 27,000,000 | 22,655,000 | |||
| 한도대출 합계 | 5,658,609,666 | 3,437,629,785 | ||||
| 대출확약 등 | 더시티 | 12,997,805 | 12,997,805 | 삼계감분지역주택조합 | 32,930,000 | 32,930,000 |
| 대출확약 등 | 더파트너스 | 5,441,639 | 5,441,639 | 알파도시에이치앤지 | 17,825,000 | 17,825,000 |
| 대출확약 등 | 마스턴전문투자형사모투자신탁제102호 | 54,450,000 | 54,450,000 | 우리은행 | 17,500,000 | 17,500,000 |
| 대출확약 등 | 사천아이씨도시개발 | 78,000,000 | 55,688,500 | |||
| 대출확약 등 합계 | 219,144,444 | 196,832,944 | ||||
| 약정사항 총계 | 5,904,990,008 | 3,661,698,627 | ||||
32-4. 보고기간종료일 현재 연결기업이 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수증권 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 투자자의 예수증권 등 | 34,193,608,285 | 38,881,459,578 |
| 1. 예수유가증권 | 34,193,608,285 | 38,881,459,578 |
| 1) 위탁자유가증권 | 23,193,050,733 | 29,294,471,482 |
| 2) 저축자유가증권 | 3,278,293 | 4,154,463 |
| 3) 수익자유가증권 | 10,997,279,259 | 9,582,833,633 |
| Ⅱ. 대차 및 대주거래 | 7,315,739,440 | 7,768,712,084 |
| 1. 대여증권 | 3,083,634,136 | 1,969,334,495 |
| 1) 주식 | 1,662,010,635 | 1,287,968,329 |
| 2) 채권 | 1,421,623,501 | 681,366,166 |
| 2. 차입증권 | 4,232,105,304 | 5,799,377,589 |
| 1) 주식 | 1,037,107,312 | 1,265,852,482 |
| 2) 채권 | 3,194,997,992 | 4,533,525,107 |
| Ⅲ. 대손상각채권 | 195,164,056 | 193,683,510 |
33. 특수관계자
33-1. 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 관 계 | 회사명 |
|---|---|
| 지배회사 | (주)메리츠금융지주 |
| 관계(공동)기업 | 코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호 |
| 한국투자항공기펀드5호 | |
| 한국투자항공기펀드6호 | |
| 메리츠전문투자형사모부동산8호 | |
| 메리츠전문투자형사모부동산7호 | |
| 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호 | |
| 흥국플라이트전문투자형사모10호 | |
| 흥국플라이트일반사모11호 | |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반1호 | |
| 흥국플라이트전문투자형사모12호 | |
| 흥국플라이트전문투자형사모13호 | |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호 | |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호 | |
| 안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호 | |
| 칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호 | |
| 스카이워크GameChanger일반사모1호 | |
| 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호 | |
| 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I | |
| 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호 | |
| 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사 | |
| 글로벌바이오투자조합 | |
| 케이클라비스 마이스터 제38호 | |
| 제네시스북미파워기업1호 | |
| 공평십오십육피에프브이 | |
| 오에스티파트너스 | |
| 힉스프런티어 | |
| 아세안플랫폼신기술조합 제1호 | |
| 티케이빌드 | |
| 메리츠디에스신기술투자조합 | |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호 | |
| 충무로피에프브이 | |
| 가하유앤아이 | |
| 한강랜드마크피에프브이 | |
| 다온종합건설 | |
| 갈매피에프브이 | |
| 아틸라인프라제일호사모투자합자회사 | |
| 뉴웨이브신기술금융조합제2호 | |
| 송강산업개발 | |
| 대산이엔지산업건설 | |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제1호 | |
| 넥스트브이시티피에프브이 | |
| 트리플스페이스 | |
| 선유도시개발 | |
| 메리츠킹고신기술금융조합제1호 | |
| 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호 | |
| 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 | |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호 | |
| 안성성은물류피에프브이 | |
| 디엠메탈 | |
| 한다리츠 | |
| 메리츠골든에그신기술금융조합제1호 | |
| 에스알산업 | |
| 신촌이칠개발피에프브이 | |
| 에스더블유알엔신기술조합 | |
| 와이케이오산세교피에프브이 | |
| 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합 | |
| 대훈파트너스 | |
| 제이큐 | |
| 한양-메리츠신기술사업투자조합1호 | |
| 흥영산업개발 | |
| 더퍼스트포르테2 | |
| 케이아이청평피에프브이 | |
| 부울경물류프로젝트금융투자 | |
| 한강에코테크개발 | |
| 준금건설 | |
| 코너스톤상생8호신기술조합 | |
| 김해대동스마트로지스틱스 | |
| 케이알서초 | |
| 코스모스 | |
| 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합 | |
| 메리츠에셋원신기술금융조합제1호 | |
| 동탄트리플스페이스 | |
| 한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호 | |
| 메리츠엔에이치헬스케어제1호 | |
| 메리츠SNP신기술금융조합제1호 | |
| 에스티씨엘 | |
| 누오바동천피에프브이 | |
| 무한도시개발 | |
| 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호 | |
| 아산배방복합개발피에프브이 | |
| 김해대동그린스마트로지스틱스 | |
| 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사 | |
| 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 | |
| 구리아이타워피에프브이 | |
| 씨엔엠파트너스 | |
| 메리츠-DS신기술투자조합제1호 | |
| 이스트청라 | |
| 대신에코에너지제1호사모투자합자회사 | |
| 삼일디엔씨 | |
| 내자필운피에프브이 | |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 | |
| 어센트-메리츠신기술금융조합제1호 | |
| 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합 | |
| 지엠디태우개발 | |
| AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호 | |
| AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁8호 | |
| 키움 마일스톤 US 전문투자형 사모부동산투자신탁 제18호 | |
| 마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호 | |
| 유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호 | |
| NH Presidio Investments LLC | |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호 | |
| Edelweiss Alternative Solutions Trust | |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호 | |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁266호 | |
| 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호 | |
| 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호 | |
| 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호 | |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호 | |
| 칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁 | |
| PT. Wampu Electric Power | |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호 | |
| 유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사 | |
| 현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호 | |
| 트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호 | |
| 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁 | |
| 기타(*) | 메리츠화재해상보험㈜ |
| 메리츠자산운용㈜ | |
| 메리츠대체투자운용㈜ | |
| 메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호[채권] | |
| 메리츠베트남증권투자신탁[주식혼합] | |
| 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호 | |
| 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호 | |
| 에코데이지 | |
| 디케이프로젝트제사차 | |
| 코스플레이스제일차 | |
| PT.MERITZ KORINDO INSURANCE | |
| 메리츠코리아증권자투자신탁1호[채권]종류C-2 | |
| 메리츠차이나증권투자신탁[주식]종류CI | |
| 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 | |
| 브이아이라이트전문투자형사모투자신탁1호 | |
| 썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호 | |
| 씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호 | |
| 한국투자네비게이터증권1(주식)(C-F) | |
| BKPL사모12호(하이일드) | |
| BKPL사모13호(IPO펀드) | |
| SP하이일드전문투자형사모투자신탁2호 | |
| 알파선순위대출전문투자형사모부동산투자신탁1호 | |
| 피아이엠채권혼합공모주전문투자형사모투자신탁제1호 | |
| 피아이엠IPO전문투자형사모투자신탁제3호 | |
| 우리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호(채권혼합) | |
| 미래에셋고배당포커스증권자투자신탁1호(주식)종류I | |
| 타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종) | |
| 벨에포크오퍼튜니티하이일드일반사모투자신탁제1호 | |
| 벨에포크오퍼튜니티M1제1호 | |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호 | |
| 케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호 | |
| 이스트스프링베스트그로쓰전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식] | |
| 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제9-1호[재간접형] | |
| 메리츠일반사모부동산투자신탁19호 | |
| 씨엘공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호 | |
| 코리아에셋클래식하이일드공모주일반사모제4호 | |
| JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I | |
| 썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호 | |
| 하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호 | |
| 글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호 | |
| 글로벌원하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호 | |
| 키웨스트공모주하이일드3호 | |
| 옵티멈하이일드5호 | |
| 이스트스프링공모주하이일드 1호 | |
| PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호 | |
| 파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호 | |
| 메리츠차이나증권[주식]종류C4 | |
| 메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]C | |
| 메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]종류C-P2 | |
| 메리츠코리아스몰캡증권투자신탁CI | |
| 메리츠글로벌인프라증권자[주식]C | |
| 메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A | |
| 메리츠글로벌헬스케어증권투자신탁[주식]C4 | |
| 메리츠더우먼증권투자회사[주식]종류CF | |
| 메리츠코리아증권자[주식혼합]종류C-P2 | |
| 케이에이아이-디아이 히든태그 조합 | |
| 킹고바이오그로스제3호투자조합 | |
| 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호 |
| (*) (주)메리츠금융지주의 종속기업 및 관계기업으로서 연결기업과 특수관계에 있습니다. |
33-2. 당분기 및 전분기 중 연결기업의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계 구분 |
특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 수익 | 비용 | 수익 | 비용 | ||
| 지배회사 | (주)메리츠금융지주 | 21,308 | 23,116,711 | 15,453 | 22,126,069 |
| 관계(공동) 기업 | 오에스티파트너스 | 7,400,854 | 710,061 | 4,305,665 | 673,619 |
| 청라로지스틱스 | - | - | 2,080,000 | 290 | |
| 힉스프런티어 | - | - | 48,407 | - | |
| 티케이빌드 | - | 225 | 35,806 | - | |
| 충무로피에프브이 | - | - | 500,000 | - | |
| 가하유앤아이 | 37,904 | - | 47,061 | 133 | |
| 다온종합건설 | 1,139,909 | 5,361 | 3,202,803 | 229,540 | |
| 송강산업개발 | - | - | 711,000 | - | |
| 대산이엔지산업건설 | 153,107 | - | 3,710,284 | - | |
| 넥스트브이시티피에프브이 | - | - | 100,000 | - | |
| 갈매피에프브이 | 2,816,929 | 19,585 | 2,921,579 | 25,385 | |
| 트리플스페이스 | - | - | 33,615 | 9,939 | |
| 선유도시개발 | 1,118,110 | 488 | 911,408 | 96,001 | |
| 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 | - | - | 7,700,000 | - | |
| 에스엠디엔씨 | 66,234 | - | 12,600 | 29,880 | |
| 은평복합개발 | - | - | 441,343 | 97,129 | |
| 안성성은물류피에프브이 | 3,500,000 | - | - | - | |
| 디엠메탈 | 1,812,800 | 6,008,088 | 3,471,781 | 994,106 | |
| 한다리츠 | 2,206,143 | - | 49,973 | 45,017 | |
| 에스알산업 | 16,809 | 851 | 382,412 | 34,278 | |
| 신촌이칠개발피에프브이 | 550,000 | - | 60,000 | - | |
| 도원코퍼레이션 | - | - | - | 93,923 | |
| 대훈파트너스 | - | 283 | - | 32,387 | |
| 제이큐 | 398,701 | - | 22,136 | 68,406 | |
| 흥영산업개발 | 71,567 | - | 115,286 | 28,575 | |
| 와이케이오산세교피에프브이 | 418,849 | 23,859 | 4,369,205 | 174,655 | |
| 더퍼스트포르테2 | 133,762 | 849 | 423,982 | 45,471 | |
| 부울경물류프로젝트금융투자 | 2,567,250 | - | 340,000 | - | |
| 준금건설 | 76,978 | 593 | 1,815 | 68,072 | |
| 케이알서초 | 600,000 | - | - | - | |
| 코스모스 | 74,776 | 7,232 | - | - | |
| 동탄트리플스페이스 | 2,097,376 | 29,317 | 10,000 | - | |
| 에스티씨엘 | 544,862 | 112,961 | - | - | |
| 무한도시개발 | 216,580 | 59,473 | - | - | |
| 아산배방복합개발피에프브이 | 19,320 | 80,059 | - | - | |
| 김해대동그린스마트로지스틱스 | 340,678 | - | - | - | |
| 씨엔엠파트너스 | 16,258 | 24,508 | - | - | |
| 이스트청라 | - | 65,313 | - | - | |
| 삼일디엔씨 | 60,960 | 79,429 | - | - | |
| 지엠디태우개발 | 2,420 | 78,425 | - | - | |
| 글로벌바이오투자조합 | 89,364 | - | 144,603 | - | |
| 아세안플랫폼신기술조합 제1호 | - | - | 60,354 | - | |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 | - | - | 34,297 | - | |
| 뉴웨이브신기술금융조합제2호 | 50,000 | - | 50,000 | - | |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제1호 | - | - | 45,000 | - | |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호 | 168,750 | - | 225,000 | - | |
| 메리츠골든에그신기술금융조합제1호 | 88,800 | - | 88,800 | - | |
| 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합 | 77,000 | - | 154,000 | - | |
| 한양-메리츠신기술사업투자조합1호 | 52,500 | - | 52,500 | - | |
| 메리츠엔에이치헬스케어제1호 | 201,500 | - | - | - | |
| 메리츠SNP신기술금융조합제1호 | 176,000 | - | - | - | |
| 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호 | 102,200 | - | - | - | |
| 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 | 540,000 | - | - | - | |
| 메리츠-DS신기술투자조합제1호 | 325,800 | - | - | - | |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 | 66,000 | - | - | - | |
| 어센트-메리츠신기술금융조합제1호 | 372,600 | - | - | - | |
| 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합 | 20,347 | - | - | - | |
| 메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합 | 94,835 | - | 60,778 | - | |
| 기타 | 메리츠화재해상보험㈜ | 2,206,299 | 11,910,032 | 293,028 | 4,212,740 |
| 메리츠자산운용㈜ | - | 8,622 | - | 36,641 | |
| 디케이프로젝트제사차 주식회사 | 1,515,753 | 7,543 | 2,438,451 | 13,805 | |
| 쥐피아이제팔차 | - | - | 3,507,691 | - | |
| 에코데이지 | 822,894 | 7,930 | 747,894 | 1,172 | |
| 코스플레이스제일차 | 472,263 | 114,027 | 460,102 | - | |
| 주식회사 무궁화신탁 | - | - | 1,035,616 | - | |
| 합 계 | 35,923,349 | 42,471,825 | 45,421,728 | 29,137,233 | |
33-3. 당분기 및 전분기 중 연결기업의 특수관계자로부터 수취한 배당금 및 분배금수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 관계(공동)기업 | 코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호 | 16,875 | 33,750 |
| 메리츠전문투자형사모부동산8호 | 4,166 | 5,407 | |
| 메리츠전문투자형사모부동산7호 | 26,150 | 20,682 | |
| 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호 | 165,907 | 136,350 | |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반1호 | 610,718 | 1,523,004 | |
| 흥국플라이트일반사모12호 | 171,655 | 713,192 | |
| 흥국플라이트일반사모13호 | 31,586 | 31,586 | |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호 | - | 6,255,066 | |
| JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호 I | - | 154,727 | |
| 글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호 | - | 337,500 | |
| 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호 | 4,006 | - | |
| 제네시스북미파워기업1호 | 2,484,704 | 2,084,259 | |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 | 77,742 | 142,931 | |
| 케이씨지아이 제1호의12 사모투자합자회사 | - | 3,529,692 | |
| 키움메리츠트렌드신기술투자조합제1호 | - | 4,267 | |
| 뉴웨이브메디컬투자조합 | 48,607 | - | |
| 크라운락IPO공모주일반사모투자신탁제1호 | 272,478 | - | |
| 라이노스-메리츠 2호 신기술사업투자조합 | 251,771 | - | |
| 에스엠디엔씨 | 855,373 | - | |
| 메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합 | 437,966 | - | |
| 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호 | 16,200 | - | |
| AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호 | 5,156,841 | 2,552,892 | |
| AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호 | 3,239,766 | 2,164,658 | |
| 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호 | 2,512,536 | 1,255,290 | |
| 유나이티드파트너스전문투자형사모부동산투자신탁글로벌제6호 | 4,434,926 | 2,217,547 | |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호 | 7,482,400 | 3,548,886 | |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁266호 | 10,732,000 | 5,127,840 | |
| Edelweiss Alternative Solutions Trust | 11,225,011 | - | |
| NH Presidio Investments LLC | 9,175,081 | - | |
| 마이다스글로벌DEBT전문투자형사모부동산투자신탁제6호 | 4,435,766 | - | |
| 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제22-A호 | 2,604,836 | - | |
| 칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁 | 541,973 | - | |
| PT Wampu Electric Power | 4,078,820 | - | |
| 이지스글로벌일반투자형사모부동산투자신탁461호 | 342,798 | - | |
| 현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁32호 | - | 3,411,939 | |
| 트리니티유니콘공모주전문투자형사모투자신탁1호 | - | 466,488 | |
| 하이즈에셋IPO전문투자형사모투자신탁2호 | - | 291,128 | |
| 썬앤트리공모주전문투자형사모투자신탁1호 | - | 847,246 | |
| 케이클라비스공모주전문투자형사모증권투자신탁제2호 | - | 520,061 | |
| 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁254호 | - | 1,676,160 | |
| 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁301호 | - | 174,870 | |
| 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁2호 | - | 919,414 | |
| 퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제36호 | - | 1,578,146 | |
| 독일전문투자형사모부동산투자신탁제28호 | - | 625,124 | |
| 합 계 | 71,438,658 | 42,350,102 | |
33-4. 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자에 대한 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계 구분 |
특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | ||
| 지배회사 | (주)메리츠금융지주(*1) | - | 83,553,789 | - | 94,635,865 |
| 관계(공동) 기업 | 오에스티파트너스 | 170,883,622 | 2,444,447 | 146,739,518 | 2,772,669 |
| 티케이빌드 | 766,602 | - | 766,826 | - | |
| 가하유앤아이 | 667,453 | - | 1,656,946 | 2,603 | |
| 다온종합건설 | 18,121,321 | 885,736 | 18,110,311 | 1,170,013 | |
| 대산이엔지산업건설 | 9,445,712 | - | 9,292,605 | - | |
| 갈매피에프브이 | 58,024,561 | 691,784 | 57,835,733 | 1,450,798 | |
| 선유도시개발 | 1,667,498 | - | 29,528,805 | 25,757 | |
| 에스엠디엔씨 | - | - | 897,649 | - | |
| 디엠메탈 | 21,039,534 | - | 29,331,566 | 821,918 | |
| 한다리츠 | 993,505 | - | 1,369,260 | - | |
| 에스알산업 | 1,046,572 | - | 1,050,420 | - | |
| 도원코퍼레이션 | - | - | 2,806,058 | - | |
| 대훈파트너스 | 967,323 | - | 967,606 | - | |
| 제이큐 | 1,069,225 | - | 2,054,544 | - | |
| 흥영산업개발 | - | - | 1,200,364 | - | |
| 와이케이오산세교피에프브이 | 6,801,448 | 133,479 | 6,825,307 | 127,342 | |
| 더퍼스트포르테2 | 1,376,634 | - | 1,363,269 | - | |
| 준금건설 | 2,037,730 | - | 2,033,863 | - | |
| 코스모스 | 1,160,788 | - | 1,089,036 | - | |
| 동탄트리플스페이스 | 41,189,534 | - | 40,702,177 | - | |
| 에스티씨엘 | 4,391,901 | - | - | - | |
| 무한도시개발 | 1,777,108 | - | - | - | |
| 아산배방복합개발피에프브이 | 2,389,261 | - | - | - | |
| 씨엔엠파트너스 | 741,750 | - | - | - | |
| 이스트청라 | 1,933,417 | - | - | - | |
| 삼일디엔씨 | 2,348,031 | - | - | - | |
| 내자필운피에프브이 | - | 4,000,000 | - | - | |
| 지엠디태우개발 | 2,323,994 | - | - | - | |
| 기타 | 메리츠화재해상보험㈜(*2) | 180,706 | 242,727,895 | 1,247,842 | 272,194,671 |
| 메리츠자산운용㈜ | - | 90,086 | - | 28,561 | |
| 디케이프로젝트제사차 | 19,067,175 | 97,721 | 18,996,277 | 79,886 | |
| 에코데이지 | 19,989,628 | - | 20,007,677 | - | |
| 코스플레이스제일차 | 10,317,600 | 161,096 | 10,338,580 | 60,274 | |
| 합 계 | 402,719,633 | 334,786,033 | 406,212,239 | 373,370,357 | |
| (*1) 상기 이외에 연결기업이 발행한 신종자본증권 중 (주)메리츠금융지주가 보유하고 있는 잔액은 당분기말과 전기말 현재 각각 250,000백만원 및 200,000백만원입니다. (*2) 상기 이외에 연결기업이 발행한 신종자본증권 중 메리츠화재해상보험㈜이 보유하고 있는 잔액은 당분기말과 전기말 현재 각각 400,000백만원 및 350,000백만원입니다. |
33-5. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |
| 메리츠화재해상보험㈜ | - | - | 141,200,000 | - | - | - | - | 8,983,502 |
| 오에스티파트너스 | 88,440,000 | 64,160,000 | - | - | 74,400,000 | - | - | - |
| 힉스프런티어 | - | - | - | - | - | 1,500,000 | - | - |
| 티케이빌드 | - | - | - | - | - | 343,865 | - | - |
| 가하유앤아이 | - | 1,000,000 | - | - | - | - | - | - |
| 다온종합건설 | - | - | - | - | 25,660,000 | 1,500,000 | - | - |
| 대산이엔지산업건설 | - | - | - | - | - | 15,000,000 | - | - |
| 갈매피에프브이 | 8,500,000 | 8,500,000 | - | - | - | - | - | - |
| 선유도시개발 | - | 28,100,000 | - | - | 26,000,000 | - | - | - |
| 에스엠디엔씨 | - | 910,000 | - | - | 910,000 | - | - | - |
| 은평복합개발 | - | - | - | - | 2,999,000 | - | - | - |
| 디엠메탈 | - | 1,400,000 | - | - | 40,000,000 | - | - | - |
| 한다리츠 | 1,000,000 | 1,400,000 | - | - | 1,400,000 | - | - | - |
| 에스알산업 | - | - | - | - | 1,048,764 | - | - | - |
| 도원코퍼레이션 | - | 2,900,000 | - | - | 2,900,000 | - | - | - |
| 대훈파트너스 | - | - | - | - | 1,000,000 | - | - | - |
| 제이큐 | - | 1,050,000 | - | - | 2,100,000 | - | - | - |
| 흥영산업개발 | - | 1,199,900 | - | - | 1,199,900 | - | - | - |
| 더퍼스트포르테2 | - | - | - | - | 1,400,000 | - | - | - |
| 준금건설 | - | - | - | - | 2,100,000 | - | - | - |
| 에스티씨엘 | 4,200,000 | - | - | - | - | - | - | - |
| 무한도시개발 | 1,820,000 | - | - | - | - | - | - | - |
| 아산배방복합개발피에프브이 | 2,450,000 | - | - | - | - | - | - | - |
| 씨엔엠파트너스 | 750,000 | - | - | - | - | - | - | - |
| 이스트청라 | 1,998,730 | - | - | - | - | - | - | - |
| 삼일디엔씨 | 2,450,000 | - | - | - | - | - | - | - |
| 지엠디태우개발 | 2,400,000 | - | - | - | - | - | - | - |
| 디케이프로젝트제사차 | - | - | - | - | 3,100,000 | - | - | - |
| 쥐피아이제팔차 | - | - | - | - | - | 7,205,760 | - | - |
| 지에스에스원 | - | - | - | - | 909,393 | 17,225,176 | - | - |
| 코스플레이스제일차 | - | - | - | - | 10,000,000 | - | - | - |
| 주식회사 무궁화신탁 | - | - | - | - | - | 60,000,000 | - | - |
| 합 계 | 114,008,730 | 110,619,900 | 141,200,000 | - | 197,127,057 | 102,774,801 | - | 8,983,502 |
| (*) 상기 이외에 당분기 중 연결기업이 발행한 신종자본증권 중 50,000백만원을 (주)메리츠금융지주로부터, 50,000백만원을 메리츠화재해상보험㈜로부터 조달하였습니다. |
33-6. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 출자 및 회수내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 출자 | 회수 | 출자 | 회수 | |
| 한국투자항공기펀드5호 | 915,675 | - | - | - |
| 한국투자항공기펀드6호 | - | 496,585 | - | - |
| 메리츠전문투자형사모부동산8호 | - | 48,855 | 10,396 | 5,216 |
| 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호 | - | 44,891 | - | 65,501 |
| 흥국플라이트일반사모10호 | 911,253 | - | 183,682 | - |
| 흥국플라이트일반사모11호 | - | - | 342,056 | - |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반1호 | 1,135,625 | 4,127,669 | 758,310 | 5,402,150 |
| 흥국플라이트일반사모12호 | - | 1,944,051 | - | 1,641,515 |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호 | - | - | - | 2,191,021 |
| JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I | 400,000 | 82,058 | 12,000,000 | 12,088,678 |
| 보고웨이브프런트전문투자형사모투자신탁1호 | - | - | 1,000,000 | - |
| 썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호 | 700,000 | 9,329,425 | 45,200,000 | 25,905,544 |
| 글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호 | - | 2,618,156 | 37,500,000 | 34,880,334 |
| 하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호 | - | - | 8,000,000 | 3,298,162 |
| 안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호 | - | - | 1,000,000 | - |
| 이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | 15,000,000 | 3,616,340 | 6,000,000 | - |
| 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호 | - | - | 1,375,000 | - |
| 크라운락IPO공모주일반사모투자신탁제1호 | - | 2,550,225 | 3,000,000 | - |
| 스카이워크GameChanger일반사모1호 | 1,000,000 | 1,000,000 | - | - |
| 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호 | 3,100,000 | 4,101,996 | - | - |
| 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호 | - | 2,036 | - | - |
| 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I | 13,000,000 | 5,000,000 | - | - |
| 하이즈에셋IPO전문투자형사모투자신탁2호 | - | - | 1,022,312 | - |
| 트리니티유니콘공모주전문투자형사모투자신탁1호 | - | - | 1,135,276 | - |
| 썬앤트리공모주전문투자형사모투자신탁1호 | - | - | 1,242,560 | - |
| 케이클라비스공모주전문투자형사모증권투자신탁제2호 | - | - | 1,116,199 | - |
| 글로벌바이오투자조합 | - | - | 650,650 | 300,820 |
| 제네시스북미파워기업1호 | - | 3,757,950 | - | 1,527,755 |
| 오에스티파트너스 | - | - | - | 250,000 |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 | - | 1,043,204 | - | 381,576 |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호 | - | 396,852 | - | - |
| 브릭-오비트 8호 신기술사업투자조합 | - | - | - | 1,000,000 |
| 케이씨지아이 제1호의12 사모투자합자회사 | - | - | - | 20,000,000 |
| 뉴웨이브신기술금융조합제2호 | - | 440,744 | - | - |
| 선유도시개발 | - | - | 64,000 | - |
| 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 | - | - | 700,010 | - |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호 | - | - | 3,000,000 | - |
| 에스엠디엔씨 | - | 8 | 13 | - |
| 안성성은물류피에프브이 | - | - | 500,000 | - |
| 디엠메탈 | - | - | 3,000,000 | - |
| 은평복합개발 | - | - | 1,000 | - |
| 한다리츠 | - | - | 1,330 | - |
| 메리츠골든에그신기술금융조합제1호 | - | - | 1,000,000 | - |
| 에스알산업 | - | - | 1,236 | - |
| 도원코퍼레이션 | - | 100,000 | 100,000 | - |
| 신촌이칠개발피에프브이 | - | - | 1,500,000 | - |
| 에스더블유알엔신기술조합 | - | - | 900,000 | - |
| 와이케이오산세교피에프브이 | - | - | 995,000 | 545,000 |
| 흥영산업개발 | - | - | 100 | - |
| 한양-메리츠신기술사업투자조합1호 | - | - | 1,000,000 | - |
| 제이큐 | - | - | 13 | - |
| 대훈파트너스 | - | - | 19 | - |
| 메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합 | - | 2,000,000 | 2,000,000 | - |
| 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합 | - | - | 2,000,000 | - |
| 키움메리츠트렌드신기술투자조합 제1호 | - | - | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 더퍼스트포르테2 | - | - | 1,393 | - |
| KAI-베리타스벤처투자조합1호 | - | - | 800,000 | - |
| 케이아이청평피에프브이 | - | - | 250,000 | - |
| 한강에코테크개발 | - | - | 150,000 | - |
| 부울경물류프로젝트금융투자 | - | - | 249,995 | - |
| 김해대동스마트로지스틱스 | 420,000 | - | 420,000 | - |
| 코너스톤상생8호신기술조합 | - | - | 700,000 | - |
| 준금건설 | - | - | 41,790 | - |
| 아산배방복합개발피에프브이 | 1,049,990 | - | - | - |
| 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호 | 990,000 | - | - | - |
| 무한도시개발 | 13 | - | - | - |
| 누오바동천피에프브이 | 570,000 | - | - | - |
| 에스티씨엘 | 10,800 | - | - | - |
| 김해대동그린스마트로지스틱스 | 600,000 | - | - | - |
| 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사 | 65,342,665 | - | - | - |
| 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 | 284,000 | - | - | - |
| 구리아이타워피에프브이 | 1,150,000 | - | - | - |
| 대신에코에너지제1호사모투자합자회사 | 35,600,000 | - | - | - |
| 메리츠-DS신기술투자조합제1호 | 1,000,000 | - | - | - |
| 씨엔엠파트너스 | 14 | - | - | - |
| 이스트청라 | 1,270 | - | - | - |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 | 500,000 | - | - | - |
| 내자필운피에프브이 | 780,000 | - | - | - |
| 삼일디엔씨 | 105 | - | - | - |
| 어센트-메리츠신기술금융조합제1호 | 5,000,000 | - | - | - |
| 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합 | 1,000,000 | - | - | - |
| 지엠디태우개발 | 30,000 | - | - | - |
| AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호 | 8,292,786 | 519,947 | 12,411,513 | 778,185 |
| 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호 | - | 15,673,656 | - | 31,345,356 |
| 유나이티드파트너스전문투자형사모부동산투자신탁글로벌제6호 | 536,217 | - | 1,072,435 | - |
| 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁254호 | - | 22,417,757 | - | 48,187,834 |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호 | 37,862,701 | - | 75,725,402 | - |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호 | 20,541,561 | - | 41,083,123 | - |
| NH Presidio Investments LLC | - | - | - | 22,719,051 |
| Edelweiss Alternative Solutions Trust | - | - | 1,916,763 | 7,718,601 |
| 파인스트리트글로벌기업금융전문투자형사모투자신탁2호 | 283,145 | - | - | - |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호 | 3,343,290 | - | 6,686,580 | - |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁266호 | 9,527,646 | - | 19,055,293 | - |
| 퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제36호 | 534,608 | 10,143,486 | 549,182 | 22,923,232 |
| 독일오피스부동산전문투자형사모투자신탁제28호 | 109,624 | 4,229,562 | 218,950 | 9,325,818 |
| 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호 | 600,000 | 7,910,000 | 1,200,000 | 15,820,000 |
| 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호 | 1,120,000 | 8,424,000 | 2,240,000 | 16,848,000 |
| 이지스글로벌일반투자형사모부동산투자신탁461호 | 11,630,318 | - | 23,260,636 | - |
| 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호 | - | - | 20,538,628 | - |
| PT Wampu Electric Power | - | - | 20,259,200 | - |
| 우리G전문투자형사모부동산투자신탁2호 | - | - | - | 34,999,040 |
| 칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁 | - | - | 3,250,000 | - |
| 현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁32호 | - | 7,798,180 | - | - |
| 합 계 | 244,873,306 | 119,817,633 | 373,380,045 | 323,148,389 |
33-7. 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자에 대한 약정잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 한도대출약정 | 53,742,236 | 111,348,215 |
한편, 보고기간종료일 현재 (주)메리츠금융지주로부터 권면보증(한도 800,000백만원)을 받고 있습니다. (주석 32 참고).
33-8. 당분기 및 전분기 중 경영진에게 지급한 보상내역은 다음과 같으며, 경영진에는 연결기업의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사가 포함되어 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 70,318,826 | 52,975,646 |
| 퇴직급여 | 2,032,026 | 1,811,940 |
| 합 계 | 72,350,852 | 54,787,586 |
33-9. 당분기 및 전분기 중 연결기업과 특수관계자 간의 채권 양수도 계약에 따라 양도한 대출채권은 없습니다.
34. 현금흐름표
34-1. 보고기간종료일 현재 연결현금흐름표상의 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 129 | - |
| 현금성자산 | 961,112,683 | 1,166,594,503 |
| 연결재무상태표 상 현금및현금성자산 | 961,112,812 | 1,166,594,503 |
| 현금관리 목적으로 사용되는 당좌차월 | - | - |
| 연결현금흐름표 상 현금및현금성자산 | 961,112,812 | 1,166,594,503 |
34-2. 당분기 및 전분기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 증가(감소) | (36,373,059) | 25,727,122 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품처분손익 이익잉여금대체 | - | 540,000 |
| 확정급여부채 보험수리적손익의 증가(감소) | 2,275,064 | (304,823) |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익의 기타포괄손익 대체 | 2,326,913 | (584,704) |
| 신종자본증권 미지급배당금 | 3,530,212 | 2,064,476 |
| 기타자산 현재가치할인차금의 발생 | 247,089 | 77,114 |
| 예수부채 현재가치할인차금의 발생 | 12,475,185 | 7,961,710 |
| 복구충당부채 최초 인식 | 441,770 | 145,044 |
| 선급금의 유형자산 대체 | 39,996 | 4,658 |
| 선급금의 무형자산 대체 | 1,358,732 | 136,853 |
| 대출채권 등 대손상각 | 28,910,548 | 54,796,163 |
| 비지배지분의 증가 | 4,500,000 | 6,794,100 |
| 해외사업환산손익의 증가 | 12,139,494 | 4,161,991 |
| 지분법자본변동의 증가 | - | 1,741,140 |
| 리스관련 자산 및 부채 인식 | 6,695,453 | 8,397,344 |
| 사용권자산과 미수금의 대체 | 41,000 | 51,000 |
| 자기주식 취득 관련 미지급금 | - | 994,656 |
| 전환상환우선주 보통주 전환시 자본금 증가 | - | 38,871 |
| 투자부동산의 증가 | - | 142,037,421 |
| 캐피탈 주식매수선택권 미지급금 감소 | (1,226,117) | - |
| 자기주식 이익소각 | 199,740,926 | - |
| 주식발행초과금 이익잉여금 전입 | 600,000,000 | - |
| 채무면제 | 500,000 | - |
35. 금융자산 및 부채의 범주별 분류
보고기간종료일 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융상품 | 당기손익-공정가치측정지정금융상품 | 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 | 상각후원가측정 금융상품 |
합 계 | |
| 금융자산: | |||||
| 현금및예치금 | - | - | - | 3,714,735,719 | 3,714,735,719 |
| 당기손익-공정가치측정항목 | 26,337,477,018 | - | - | - | 26,337,477,018 |
| 파생상품자산 | 1,209,401,436 | - | - | - | 1,209,401,436 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 5,967,711,454 | - | 5,967,711,454 |
| 대출채권 | - | - | - | 12,355,004,537 | 12,355,004,537 |
| 금융리스채권 | - | - | - | 1,149,597,507 | 1,149,597,507 |
| 기타금융자산 | - | - | - | 7,139,832,995 | 7,139,832,995 |
| 합 계 | 27,546,878,454 | - | 5,967,711,454 | 24,359,170,758 | 57,873,760,666 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채 | - | - | - | 2,712,779,892 | 2,712,779,892 |
| 당기손익-공정가치측정항목 | 8,082,831,736 | - | - | - | 8,082,831,736 |
| 파생상품부채 | 2,128,842,905 | - | - | - | 2,128,842,905 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | - | 9,742,040,681 | - | - | 9,742,040,681 |
| 차입금 | - | - | - | 16,067,762,962 | 16,067,762,962 |
| 사채 | - | - | - | 9,463,828,444 | 9,463,828,444 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 7,202,660,804 | 7,202,660,804 |
| 합 계 | 10,211,674,641 | 9,742,040,681 | - | 35,447,032,102 | 55,400,747,424 |
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융상품 | 당기손익-공정가치측정지정금융상품 | 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 | 상각후원가측정 금융상품 |
합 계 | |
| 금융자산: | |||||
| 현금및예치금 | - | - | - | 3,817,859,155 | 3,817,859,155 |
| 당기손익-공정가치측정항목 | 26,665,666,822 | - | - | - | 26,665,666,822 |
| 파생상품자산 | 316,677,363 | - | - | - | 316,677,363 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 3,242,998,268 | - | 3,242,998,268 |
| 대출채권 | - | - | - | 14,302,471,666 | 14,302,471,666 |
| 금융리스채권 | - | - | - | 1,038,023,421 | 1,038,023,421 |
| 기타금융자산 | - | - | - | 2,005,481,859 | 2,005,481,859 |
| 합 계 | 26,982,344,185 | - | 3,242,998,268 | 21,163,836,101 | 51,389,178,554 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채 | - | - | - | 2,564,607,606 | 2,564,607,606 |
| 당기손익-공정가치측정항목 | 4,259,810,973 | - | - | - | 4,259,810,973 |
| 파생상품부채 | 446,601,550 | - | - | - | 446,601,550 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | - | 6,312,501,110 | - | - | 6,312,501,110 |
| 차입금 | - | - | - | 22,794,315,555 | 22,794,315,555 |
| 사채 | - | - | - | 9,372,521,557 | 9,372,521,557 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 2,587,476,873 | 2,587,476,873 |
| 합 계 | 4,706,412,523 | 6,312,501,110 | - | 37,318,921,591 | 48,337,835,224 |
36. 금융상품의 공정가치
36-1-1. 공정가치 서열체계 및 측정방법
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결기업은 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
연결기업은 공정가치로 측정되는 자산/부채를 공정가치 측정에 사용되는 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
ㆍ수준1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산/부채의 경우, 동 자산/부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산/부채는 한국거래소에서 거래되는 주식, ETF, 장내옵션, 신주인수권증서, 해외시장에서거래되는 주식 등이 있습니다.
ㆍ수준2: 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산/부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산/부채는 채권, 이자율스왑, 통화선도등이 있습니다.
ㆍ수준3: 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산/부채는 비상장주식, 장외주식관련 옵션, 파생결합증권, 투자자예치금별도예치금(신탁) 등이 있습니다.
자산/부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
36-1-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||||
| 지분증권 | 431,727,527 | - | 498,999,555 | 930,727,082 |
| 채무증권 | - | 18,561,855,375 | - | 18,561,855,375 |
| 집합투자증권 | 2,198,940,654 | 67,780,378 | 185,855,859 | 2,452,576,891 |
| 대출채권 | - | - | 1,433,944,932 | 1,433,944,932 |
| 기타(*4) | 14,332,971 | 532,475,092 | 2,411,564,675 | 2,958,372,738 |
| 파생상품자산 | 308,627,067 | 765,267,496 | 135,506,873 | 1,209,401,436 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | - | 399,639,152 | 399,639,152 |
| 채무증권 | - | 5,568,072,302 | - | 5,568,072,302 |
| 합 계 | 2,953,628,219 | 25,495,450,643 | 5,065,511,046 | 33,514,589,908 |
| 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||||
| 지분증권 | 2,452,039,749 | - | - | 2,452,039,749 |
| 채무증권 | - | 5,597,896,237 | - | 5,597,896,237 |
| 기타 | 32,895,750 | - | - | 32,895,750 |
| 파생상품부채 | 656,267,069 | 758,365,372 | 714,210,463 | 2,128,842,904 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 13,141,326 | 1,991,352,089 | 7,737,547,266 | 9,742,040,681 |
| 합 계 | 3,154,343,894 | 8,347,613,698 | 8,451,757,729 | 19,953,715,321 |
| (*1) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다. (*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 45,189,951천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 당분기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 1,289,599천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 216,851천원입니다. (*3) 공정가치 서열체계 수준3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다. (*4) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 파생결합증권 135,326,333천원을 포함하고 있습니다. |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||||
| 지분증권 | 1,410,317,586 | - | 154,026,472 | 1,564,344,058 |
| 채무증권 | - | 19,242,203,621 | - | 19,242,203,621 |
| 집합투자증권 | 1,442,791,128 | 42,356,330 | 65,400,484 | 1,550,547,942 |
| 대출채권 | - | - | 1,411,631,752 | 1,411,631,752 |
| 기타(*4) | 3,509,825 | 450,811,360 | 2,442,618,263 | 2,896,939,448 |
| 파생상품자산 | 113,035,596 | 178,510,898 | 25,130,869 | 316,677,363 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | - | 309,740,475 | 309,740,475 |
| 채무증권 | - | 2,933,257,793 | - | 2,933,257,793 |
| 합 계 | 2,969,654,135 | 22,847,140,002 | 4,408,548,315 | 30,225,342,452 |
| 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||||
| 지분증권 | 1,632,201,235 | - | - | 1,632,201,235 |
| 채무증권 | - | 2,576,371,737 | - | 2,576,371,737 |
| 기타 | 51,238,000 | - | - | 51,238,000 |
| 파생상품부채 | 233,796,810 | 167,035,830 | 45,768,910 | 446,601,550 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 1,499,567 | 248,824,631 | 6,062,176,911 | 6,312,501,109 |
| 합 계 | 1,918,735,612 | 2,992,232,198 | 6,107,945,821 | 11,018,913,631 |
| (*1) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다. (*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 45,110,927천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 전기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 3,962,791천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 1,651,254천원입니다. (*3) 공정가치 서열체계 수준3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다. (*4) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 파생결합증권 139,036,231천원을 포함하고 있습니다. |
36-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산/부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||||
| 채무증권 | 18,561,855,375 | 19,242,203,621 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
|
집합투자증권 |
67,780,378 | 42,356,330 |
현금흐름 할인모형 |
할인율, 이자율 |
| 기타 | 532,475,092 | 450,811,360 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 파생상품자산 | 765,267,496 | 178,510,898 | 현금흐름 할인모형 등 | 이자율, 환율, 주가 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 채무증권 | 5,568,072,302 | 2,933,257,793 | 현금흐름 할인모형 등 | 할인율, 이자율 |
| 합 계 | 25,495,450,643 | 22,847,140,002 | ||
| 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||||
| 채무증권 | 5,597,896,237 | 2,576,371,737 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 파생상품부채 | 758,365,372 | 167,035,830 | 현금흐름 할인모형 등 | 이자율, 환율, 주가 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 1,991,352,089 | 248,824,631 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 합 계 | 8,347,613,698 | 2,992,232,198 |
36-3-1. 당분기 및 전기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 수준간 이동(*) | 매입/발행 | 매도/상환 | 기 말 | |
| 금융자산: | |||||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | 4,073,676,971 | 118,479,446 | - | (1,303,481) | 12,728,291,286 | (12,388,779,201) | 4,530,365,021 |
| 파생상품자산 | 25,130,869 | 121,075,044 | - | - | (8,097,655) | (2,601,385) | 135,506,873 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | |||||||
| 지분증권 | 309,740,475 | - | 89,898,677 | - | - | - | 399,639,152 |
| 합 계 | 4,408,548,315 | 239,554,490 | 89,898,677 | (1,303,481) | 12,720,193,631 | (12,391,380,586) | 5,065,511,046 |
| 금융부채: | |||||||
| 파생상품부채 | 45,768,910 | (742,994,518) | - | - | (78,473,290) | 3,920,325 | 714,210,463 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 6,062,176,911 | 766,955,097 | 2,121,105 | - | 3,823,239,848 | (1,378,793,291) | 7,737,547,266 |
| 합 계 | 6,107,945,821 | 23,960,579 | 2,121,105 | - | 3,744,766,558 | (1,374,872,966) | 8,451,757,729 |
| (*) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없으며, 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다. |
| 구 분 | 전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 수준간 이동(*) | 매입/발행 | 매도/상환 | 기 말 | |
| 금융자산: | |||||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | 2,650,306,693 | 116,954,083 | - | (6,723,246) | 16,990,480,470 | (15,677,341,029) | 4,073,676,971 |
| 파생상품자산 | 64,124,794 | 112,867,592 | - | - | (73,174,920) | (78,686,598) | 25,130,869 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | |||||||
| 지분증권 | 283,258,542 | - | 27,321,933 | - | - | (840,000) | 309,740,475 |
| 합 계 | 2,997,690,029 | 229,821,675 | 27,321,933 | (6,723,246) | 16,917,305,550 | (15,756,867,627) | 4,408,548,315 |
| 금융부채: | |||||||
| 파생상품부채 | (45,625,179) | (399,638,833) | - | - | (322,483,693) | 14,238,949 | 45,768,910 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 3,000,307,896 | 37,453,796 | (578,269) | - | 7,763,043,674 | (4,664,299,132) | 6,062,176,911 |
| 합 계 | 2,954,682,717 | (362,185,037) | (578,269) | - | 7,440,559,981 | (4,650,060,183) | 6,107,945,821 |
| (*) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없으며, 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다. |
36-3-2. 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식액 | 평가손익 | 당기손익인식액 | 평가손익 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | 118,479,446 | 117,855,445 | 104,185,166 | 59,933,171 |
| 파생상품자산 | 121,075,044 | 97,349,054 | 66,764,359 | 40,517,327 |
| 소 계 | 239,554,490 | 215,204,499 | 170,949,525 | 100,450,498 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | (742,994,518) | (679,329,885) | (386,727,077) | (337,240,506) |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 766,955,097 | 693,793,004 | 74,116,767 | 48,147,933 |
| 소 계 | 23,960,579 | 14,463,119 | (312,610,310) | (289,092,573) |
| 합 계 | 263,515,069 | 229,667,618 | (141,660,785) | (188,642,075) |
36-3-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 관측가능한 투입변수 |
관측가능하지 않은 투입변수 |
관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치에 미치는 영향 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치측정 항목 |
4,530,365,021 | 현금흐름 할인모형, Monte-Carlo Simulation,Cox, Ross and Rubinstein Model 등 |
무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 등 |
회수율 변동성 상관계수 |
회수율 상승시 공정가치 상승 변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 |
| 파생상품자산 | 135,506,873 | 이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation,Reduced Form Model 등 |
무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 등 |
변동성 상관계수 |
변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
399,639,152 | 현금흐름 할인모형, 과거거래이용법, 원가법 등 | - | 성장률 할인율 |
성장률 상승시 공정가치 상승 할인율 상승시 공정가치 하락 |
| 합 계 | 5,065,511,046 | ||||
| 금융부채: | |||||
| 파생상품부채 | 714,210,463 | 이항모형, Monte-Carlo Simulation,Hull&White 1 factor 등 |
무위험이자율, 배당률, 할인율, 주가 |
변동성 상관계수 |
변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 |
| 당기손익-공정가치측정 지정금융부채 |
7,737,547,266 | Monte-Carlo Simulation,Reduced form, Hull&White 1 factor, Black-Scholes Model 등 |
무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 |
회수율 변동성 상관계수 |
회수율 상승시 공정가치 상승 변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 |
| 합 계 | 8,451,757,729 |
36-4-1. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| 금융자산: | |||||
| 현금 및 예치금(*) | 3,714,735,719 | 129 | 3,714,735,590 | - | 3,714,735,719 |
| 대출채권 | 12,355,004,537 | - | - | 12,649,833,418 | 12,649,833,418 |
| 금융리스채권 | 1,149,597,507 | - | - | 1,808,289,704 | 1,808,289,704 |
| 기타금융자산(*) | 7,139,832,995 | - | - | 7,139,832,995 | 7,139,832,995 |
| 합 계 | 24,359,170,758 | 129 | 3,714,735,590 | 21,597,956,117 | 25,312,691,836 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채(*) | 2,712,779,892 | - | 2,712,779,892 | - | 2,712,779,892 |
| 차입금(*) | 16,067,762,962 | - | 16,067,762,962 | - | 16,067,762,962 |
| 사채 | 9,463,828,444 | - | 9,375,410,209 | - | 9,375,410,209 |
| 기타금융부채(*) | 7,202,660,804 | - | - | 7,202,660,804 | 7,202,660,804 |
| 합 계 | 35,447,032,102 | - | 28,155,953,063 | 7,202,660,804 | 35,358,613,867 |
| (*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
| 구 분 | 장부금액 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| 금융자산: | |||||
| 현금 및 예치금(*) | 3,817,859,155 | - | 3,817,859,155 | - | 3,817,859,155 |
| 대출채권 | 14,302,471,666 | - | - | 14,545,330,134 | 14,545,330,134 |
| 금융리스채권 | 1,038,023,421 | - | - | 1,044,548,326 | 1,044,548,326 |
| 기타금융자산(*) | 2,005,481,859 | - | - | 2,005,481,859 | 2,005,481,859 |
| 합 계 | 21,163,836,101 | - | 3,817,859,155 | 17,595,360,319 | 21,413,219,474 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채(*) | 2,564,607,606 | - | 2,564,607,606 | - | 2,564,607,606 |
| 차입금(*) | 22,794,315,555 | - | 22,794,315,555 | - | 22,794,315,555 |
| 사채 | 9,372,521,557 | - | 9,390,995,087 | - | 9,390,995,087 |
| 기타금융부채(*) | 2,587,476,873 | - | - | 2,587,476,873 | 2,587,476,873 |
| 합 계 | 37,318,921,591 | - | 34,749,918,248 | 2,587,476,873 | 37,337,395,121 |
| (*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
36-4-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융부채: | ||||
| 사채 | 9,375,410,209 | 9,390,995,087 | 현금흐름 할인모형 | 할인율 |
36-4-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수, 관측가능하지 않은 투입변수 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | |||||
| 대출채권 | 12,649,833,418 | 14,545,330,134 | 현금흐름 할인모형 | 할인율 | 신용위험 등 |
| 금융리스채권 | 1,808,289,704 | 1,044,548,326 | 현금흐름 할인모형 | 할인율 | 신용위험 등 |
| 합 계 | 14,458,123,122 | 15,589,878,460 |
37. 이연최초거래일손익 변동내역
당분기 및 전기 중 이연 최초거래일 손익 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| 기초 | 79,675,841 | 61,337,972 | (17,983,628) | 60,647,813 |
| 신규발생 | 47,322,809 | 21,255,623 | 136,523,327 | 82,700,420 |
| 기중실현 | (75,829,740) | (23,739,287) | (38,863,858) | (82,010,261) |
| 기말 | 51,168,910 | 58,854,308 | 79,675,841 | 61,337,972 |
38. 금융위험 관리
연결기업은 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다.
위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다.
- 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 함.
- 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 연결기업이 설정한 위험허용한도를 준수 하는 범위 내에서 수익을 고려하여야 함.
- 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 함.
- 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석하여야 함.
- 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하 여 분리 운용되어야 함.
연결기업의 위험관리는 각종 위험별 허용한도를 승인하는 이사회내의 리스크관리위원회와 동 한도의 준수여부 및 위험별 현황을 점검 및 한도 배정을 심의하는 리스크관리실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다.
이사회 내의 리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 각종 위험에대한 한도 설정 및 위험현황에 대한 정기적인 점검을 실시함으로써 연결기업의 위험관리가 최고경영진에서부터 영업조직에까지 이르는 통제체제를 구축하고 있습니다.
리스크관리실무위원회는 차하위 리스크관련 위원회로서 리스크관리위원회가 정한 위험별 허용한도와 위험현황을 정기적으로 점검함으로써 연결기업의 위험관리가 각 사업본부단위로 구체적으로 실행되도록 하고 있습니다.
리스크관리본부는 시장위험, 유동성위험, 운영위험 및 내부자본을 관리하는 리스크관리팀과 신용분석 및 거래심사를 하는 심사분석팀으로 구성되어 있어, 연결기업 전체의 위험실태 모니터링, 위험측정, 위험에 노출된 자산규모 파악 및 위험상황의 변동 예측 등의 업무를 담당하고 있습니다.
39. 경제환경의 불확실성
2020년부터 계속된 '코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나 19)' 의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 특히, 코로나 19 확산의 영향 등으로 향후 경제부진이 가시화 될 수 있습니다. 따라서,증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 연결기업은 코로나 19의 영향을 면밀히 모니터링하고 있으나, 연결기업의 재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다.
4. 재무제표
| 재 무 상 태 표 |
| 제 51 기 3분기 : 2022년 09월 30일 현재 | |
| 제 50 기 : 2021년 12월 31일 현재 | |
| 제 49 기 : 2020년 12월 31일 현재 | |
| 메리츠증권 주식회사 | (단위: 원) |
| 과 목 | 제 51 기 3분기 | 제 50 기 | 제 49 기 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| 1. 현금및예치금 | 3,303,831,350,320 | 3,333,386,405,303 | 1,773,455,517,826 |
| 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 24,926,919,310,765 | 24,915,708,508,115 | 23,477,365,423,959 |
| 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 5,967,711,454,084 | 3,242,998,268,137 | 648,920,061,987 |
| 4. 종속기업 및 관계기업투자 | 2,305,024,921,970 | 2,269,549,742,975 | 1,517,349,933,632 |
| 5. 대출채권 | 4,143,165,868,220 | 5,845,008,684,841 | 5,906,345,879,908 |
| 6. 유형자산 | 31,241,193,888 | 33,569,088,616 | 37,897,040,076 |
| 7. 투자부동산 | 769,790,400 | 789,685,852 | 6,838,529,795 |
| 8. 무형자산 | 50,447,082,731 | 35,798,129,119 | 35,347,410,829 |
| 9. 순확정급여자산 | - | 87,429,393 | - |
| 10. 법인세자산 | 190,240,311,022 | 170,842,625,116 | 166,989,793,764 |
| 11. 기타자산 | 7,445,607,670,130 | 2,104,909,499,611 | 1,747,632,733,105 |
| 자 산 총 계 | 48,364,958,953,530 | 41,952,648,067,078 | 35,318,142,324,881 |
| 부 채 | |||
| 1. 예수부채 | 2,694,249,363,623 | 2,551,724,156,973 | 1,947,158,344,729 |
| 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 | 19,800,196,118,281 | 10,989,635,172,735 | 7,856,137,917,529 |
| 3. 차입부채 | 13,570,532,373,980 | 20,946,093,398,382 | 18,674,308,967,537 |
| 4. 충당부채 | 65,266,910,262 | 58,397,070,954 | 56,088,415,349 |
| 5. 순확정급여부채 | 1,401,020,533 | - | 332,246,287 |
| 6. 법인세부채 | 80,801,104,016 | 128,522,597,514 | 133,240,656,775 |
| 7. 기타부채 | 6,772,669,969,791 | 2,209,460,186,357 | 2,103,757,170,926 |
| 부 채 총 계 | 42,985,116,860,486 | 36,883,832,582,915 | 30,771,023,719,132 |
| 자 본 | |||
| 1. 자본금 | 776,178,787,000 | 776,178,787,000 | 776,139,916,000 |
| 2. 신종자본증권 | 844,660,930,000 | 694,740,750,000 | 249,886,460,000 |
| 3. 기타자본구성요소 | 874,758,846,776 | 1,461,566,036,334 | 1,714,312,346,595 |
| 4. 기타포괄손익누계액 | 127,938,994,656 | 149,733,064,747 | 124,761,580,810 |
| 5. 이익잉여금 (대손준비금적립액) 당분기 : 161,266,927,402원 전 기 : 140,086,057,460원 전전기 : 222,807,386,645원 (대손준비금적립(환입)예정금액) 당분기 : (-)66,298,289,420원 전 기 : 21,180,869,942원 전전기 : (-)82,721,329,185원 |
2,756,304,534,612 | 1,986,596,846,082 | 1,682,018,302,344 |
| 자 본 총 계 | 5,379,842,093,044 | 5,068,815,484,163 | 4,547,118,605,749 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 48,364,958,953,530 | 41,952,648,067,078 | 35,318,142,324,881 |
| "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 포 괄 손 익 계 산 서 |
| 제 51 기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 | |
| 제 50 기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 | |
| 제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 메리츠증권 주식회사 | (단위: 원) |
| 과 목 | 제 51 기 3분기 | 제 50 기 3분기 | 제 50 기 | 제 49 기 |
|---|---|---|---|---|
| 영 업 수 익 | 41,967,177,494,528 | 14,866,597,039,607 | 22,594,772,765,385 | 15,943,746,311,374 |
| 1. 수수료수익 | 510,636,289,718 | 547,109,515,607 | 725,309,228,307 | 611,303,982,998 |
| 2. 금융상품평가및처분이익 | 3,346,572,641,329 | 1,872,069,684,315 | 2,446,961,726,328 | 2,437,981,212,794 |
| 3. 파생상품평가및거래이익 | 34,984,041,104,859 | 10,559,057,706,543 | 16,854,051,179,866 | 10,529,133,650,090 |
| 4. 이자수익 | 868,403,224,137 | 529,914,231,456 | 717,893,589,537 | 678,529,455,315 |
| 5. 대출채권평가및처분이익 | 1,094,526,061 | 2,777,229,654 | 2,014,426,353 | 1,601,878,200 |
| 6. 외환거래이익 | 1,945,416,351,749 | 898,017,759,027 | 1,186,964,705,287 | 1,365,087,251,918 |
| 7. 리스관련수익 | - | - | - | 472,852,928 |
| 8. 기타의영업수익 | 311,013,356,675 | 457,650,913,005 | 661,577,909,707 | 319,636,027,131 |
| 영 업 비 용 | (41,321,943,990,745) | (14,246,919,457,563) | (21,734,317,791,288) | (15,291,456,755,921) |
| 1. 수수료비용 | (54,499,025,945) | (51,318,091,027) | (74,490,829,620) | (40,410,607,000) |
| 2. 금융상품평가및처분손실 | (3,417,802,498,533) | (2,149,097,304,443) | (2,827,718,351,125) | (2,825,431,242,450) |
| 3. 파생상품평가및거래손실 | (34,900,622,247,694) | (10,117,072,252,884) | (16,393,236,579,586) | (9,999,238,070,374) |
| 4. 이자비용 | (349,334,501,167) | (161,821,461,401) | (225,978,567,278) | (229,862,098,528) |
| 5. 대출채권평가및처분손실 | - | (80,000,000) | (80,000,000) | (17,819,159,019) |
| 6. 외환거래손실 | (1,940,392,410,684) | (934,543,498,817) | (1,207,817,301,474) | (1,389,406,250,375) |
| 7. 판매관리비 | (520,437,869,901) | (560,567,207,315) | (692,630,513,131) | (537,754,646,580) |
| 8. 리스관련비용 | - | - | - | (144,750,333) |
| 9. 기타의영업비용 | (138,855,436,821) | (272,419,641,676) | (312,365,649,074) | (251,389,931,262) |
| 영 업 이 익 | 645,233,503,783 | 619,677,582,044 | 860,454,974,097 | 652,289,555,453 |
| 영 업 외 수 익 | 18,684,076,978 | 17,908,252,179 | 49,524,769,187 | 23,079,456,080 |
| 영 업 외 비 용 | (25,391,147,490) | (1,575,683,778) | (10,220,588,875) | (99,270,023,735) |
| 법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익 | 638,526,433,271 | 636,010,150,445 | 899,759,154,409 | 576,098,987,798 |
| 법 인 세 비 용 | (169,767,669,226) | (172,907,575,113) | (218,149,051,563) | (152,247,116,004) |
| 당 기 순 이 익 (대손준비금 적립 필요액) 당분기 : (-)66,298,289,420원 전분기 : 14,204,706,854원 전 기 : 21,180,869,942원 전전기 : (-)82,721,329,185원 (대손준비금 반영후 조정이익) 당분기 : 535,057,053,465원 전분기 : 448,897,868,478원 전 기 : 660,429,232,904원 전전기 : 506,573,200,979원 |
468,758,764,045 | 463,102,575,332 | 681,610,102,846 | 423,851,871,794 |
| 기 타 포 괄 손 익 | (21,794,070,091) | 18,772,074,919 | 25,362,983,93 | 37,039,013,563 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||
| 1. 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 | 65,221,490,522 | 19,414,982,897 | 19,430,292,460 | 37,196,505,505 |
| 2. 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 | - | 391,500,000 | 391,500,000 | 969,832 |
| 3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익 | 1,688,175,248 | (424,202,439) | (422,375,376) | 536,472,004 |
| 4. 확정급여부채 재측정 요소 | 1,649,421,106 | (220,996,377) | (74,032,700) | (871,207,404) |
| 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||
| 1. 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 | (90,353,156,967) | (389,209,162) | 6,037,599,553 | 176,273,626 |
| 총 포 괄 손 익 | 446,964,693,954 | 481,874,650,251 | 706,973,086,783 | 460,890,885,357 |
| 주 당 이 익 | ||||
| 1. 기본주당이익 | 764 | 704 | 1,049 | 644 |
| 2. 희석주당이익 | 733 | 662 | 989 | 606 |
| "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 자 본 변 동 표 |
| 제 51 기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 | |
| 제 50 기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 | |
| 제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 메리츠증권 주식회사 | (단위: 원) |
| 과 목 | 자본금 | 신종자본증권 | 기타자본 구성요소 |
기타포괄 손익누계액 |
이익잉여금 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022.01.01(당분기초) | 776,178,787,000 | 694,740,750,000 | 1,461,566,036,334 | 149,733,064,747 | 1,986,596,846,082 | 5,068,815,484,163 |
| 연차배당 | - | - | - | - | (72,019,241,847) | (72,019,241,847) |
| 총포괄손익 : | ||||||
| 분기순이익 | - | - | - | - | 468,758,764,045 | 468,758,764,045 |
| 기타포괄손익 : | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익 |
- | - | - | 65,221,490,522 | - | 65,221,490,522 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익 |
- | - | - | (90,353,156,967) | - | (90,353,156,967) |
| 확정급여부채 재측정 요소 | - | - | - | 1,649,421,106 | - | 1,649,421,106 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익 | - | - | - | 1,688,175,248 | - | 1,688,175,248 |
| 주식매수선택권 비용 배분액 | - | - | 85,537,467 | - | - | 85,537,467 |
| 신종자본증권 발행 | - | 149,920,180,000 | - | - | - | 149,920,180,000 |
| 신종자본증권 배당 | - | - | - | - | (27,290,907,350) | (27,290,907,350) |
| 자기주식 취득 | - | - | (186,638,552,503) | - | - | (186,638,552,503) |
| 자기주식 처분 | - | - | 8,899,160 | - | - | 8,899,160 |
| 자기주식 이익소각 | - | - | 199,740,926,318 | - | (199,740,926,318) | - |
| 자기주식 이익소각 변경상장 수수료 | - | - | (4,000,000) | - | - | (4,000,000) |
| 주식발행초과금 이익잉여금 전입 | - | - | (600,000,000,000) | - | 600,000,000,000 | - |
| 2022.09.30(당분기말) | 776,178,787,000 | 844,660,930,000 | 874,758,846,776 | 127,938,994,656 | 2,756,304,534,612 | 5,379,842,093,044 |
| 과 목 | 자본금 | 신종자본증권 | 기타자본 구성요소 |
기타포괄 손익누계액 |
이익잉여금 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021.01.01(전분기초) | 776,139,916,000 | 249,886,460,000 | 1,714,312,346,595 | 124,761,580,810 | 1,682,018,302,344 | 4,547,118,605,749 |
| 연차배당 | - | - | - | - | (222,671,001,948) | (222,671,001,948) |
| 전환상환우선주 상환 | - | - | - | - | (132,612,342,330) | (132,612,342,330) |
| 총포괄손익 : | ||||||
| 분기순이익 | - | - | - | - | 463,102,575,332 | 463,102,575,332 |
| 기타포괄손익 : | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익 |
- | - | - | 19,414,982,897 | - | 19,414,982,897 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권처분손익 |
- | - | - | - | 391,500,000 | 391,500,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익 |
- | - | - | (389,209,162) | - | (389,209,162) |
| 확정급여부채 재측정 요소 | - | - | - | (220,996,377) | - | (220,996,377) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익 | - | - | - | (424,202,439) | - | (424,202,439) |
| 주식매수선택권 비용 배분액 | - | - | 85,537,467 | - | - | 85,537,467 |
| 신종자본증권 발행 | - | 294,854,910,000 | - | - | - | 294,854,910,000 |
| 신종자본증권 배당 | - | - | - | - | (13,927,386,060) | (13,927,386,060) |
| 자기주식 취득 | - | - | (195,215,864,465) | - | - | (195,215,864,465) |
| 전환상환우선주 보통주 전환 | 38,871,000 | - | (48,638,812) | - | - | (9,767,812) |
| 2021.09.30(전분기말) | 776,178,787,000 | 544,741,370,000 | 1,519,133,380,785 | 143,142,155,729 | 1,776,301,647,338 | 4,759,497,340,852 |
| 과 목 | 자본금 | 신종자본증권 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021.01.01(전기초) | 776,139,916,000 | 249,886,460,000 | 1,714,312,346,595 | 124,761,580,810 | 1,682,018,302,344 | 4,547,118,605,749 |
| 연차배당 | - | - | - | - | (222,671,001,948) | (222,671,001,948) |
| 전환상환우선주 상환 | - | - | - | - | (132,612,342,330) | (132,612,342,330) |
| 총포괄손익 : | ||||||
| 당기순이익 | - | - | - | - | 681,610,102,846 | 681,610,102,846 |
| 기타포괄손익 : | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익 |
- | - | - | 19,430,292,460 | - | 19,430,292,460 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권처분손익 |
- | - | - | - | 391,500,000 | 391,500,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익 |
- | - | - | 6,037,599,553 | - | 6,037,599,553 |
| 순확정급여부채(자산) 재측정 요소 | - | - | - | (74,032,700) | - | (74,032,700) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손익 |
- | - | - | (422,375,376) | - | (422,375,376) |
| 주식매수선택권 비용 배분액 | - | - | 114,049,956 | - | - | 114,049,956 |
| 전환상환우선주 전환 | 38,871,000 | - | - | - | - | 38,871,000 |
| 전환상환우선주의 보통주 전환 비용 | - | - | (48,638,812) | - | - | (48,638,812) |
| 신종자본증권 발행 | - | 444,854,290,000 | - | - | - | 444,854,290,000 |
| 신종자본증권 배당 | - | - | - | - | (22,139,714,830) | (22,139,714,830) |
| 자기주식 취득 | - | - | (252,811,721,405) | - | - | (252,811,721,405) |
| 2021.12.31(전기말) | 776,178,787,000 | 694,740,750,000 | 1,461,566,036,334 | 149,733,064,747 | 1,986,596,846,082 | 5,068,815,484,163 |
| 과 목 | 자본금 | 신종자본증권 | 기타자본 구성요소 |
기타포괄 손익누계액 |
이익잉여금 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020.01.01(전전기초) | 717,488,890,000 | 199,909,080,000 | 1,573,167,358,420 | 87,723,537,079 | 1,406,035,822,318 | 3,984,324,687,817 |
| 연차배당 | - | - | - | - | (135,745,771,439) | (135,745,771,439) |
| 총포괄손익 : | ||||||
| 당기순이익 | - | - | - | - | 423,851,871,794 | 423,851,871,794 |
| 기타포괄손익 : | ||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익 |
- | - | - | 37,196,505,505 | - | 37,196,505,505 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권처분손익 |
- | - | - | - | 969,832 | 969,832 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익 |
- | - | - | 176,273,626 | - | 176,273,626 |
| 순확정급여부채(자산) 재측정 요소 | - | - | - | (871,207,404) | - | (871,207,404) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손익 |
- | - | - | 536,472,004 | - | 536,472,004 |
| 주식매수선택권 비용 배분액 | - | - | 114,049,956 | - | - | 114,049,956 |
| 신종자본증권 발행 | - | 49,977,380,000 | - | - | - | 49,977,380,000 |
| 신종자본증권 배당 | - | - | - | - | (12,124,590,161) | (12,124,590,161) |
| 자기주식처분 | - | - | 47,479 | - | - | 47,479 |
| 유상증자 | 58,651,026,000 | - | 141,030,890,740 | - | - | 199,681,916,740 |
| 2020.12.31(전전기말) | 776,139,916,000 | 249,886,460,000 | 1,714,312,346,595 | 124,761,580,810 | 1,682,018,302,344 | 4,547,118,605,749 |
| 현 금 흐 름 표 |
| 제 51 기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 | |
| 제 50 기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 | |
| 제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 메리츠증권 주식회사 | (단위: 원) |
| 과 목 | 제 51 기 3분기 | 제 50 기 3분기 | 제 50 기 | 제 49 기 |
|---|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 10,201,311,534,708 | 2,004,429,863,405 | 1,363,617,092,194 | (3,461,500,074,100) |
| 1. 법인세비용차감전순이익 | 638,526,433,271 | 636,010,150,445 | 899,759,154,409 | 576,098,987,798 |
| 2. 조정 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실(이익) | 322,499,410,126 | (53,199,794,766) | (43,117,105,855) | (30,201,514,041) |
| 파생상품평가손실(이익) | 596,324,208,027 | 33,152,587,134 | (100,939,846,535) | (169,305,772,117) |
| 당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실(이익) | (743,307,321,026) | (38,384,357,637) | (4,959,678,036) | 119,248,880,998 |
| 대손충당금 전입(환입) | (346,805,145) | (1,679,239,907) | (266,442,418) | 11,915,772,452 |
| 기타대손충당금 전입(환입) | (1,205,721,437) | 1,851,390,532 | 4,869,692,357 | 4,022,745,298 |
| 외화환산손실(이익) | (180,087,775,233) | (34,751,575,004) | (49,386,039,691) | 2,447,948,901 |
| 감가상각비 | 10,875,189,568 | 10,491,933,649 | 13,967,771,590 | 13,409,427,404 |
| 무형자산상각비 | 2,907,241,058 | 2,608,784,383 | 3,539,578,310 | 2,900,446,216 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손전입 | 1,732,581,793 | 497,238,330 | 1,710,620,321 | 85,013,486 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실(이익) | 18,962,412,763 | (12,298,816) | 788,780,792 | (3,142,715) |
| 충당부채 전입 | 6,463,568,401 | 2,338,253,986 | 1,967,866,115 | 32,049,444,130 |
| 신용위험조정액 전입(환입) | (8,576,163,944) | 9,738,537,383 | 5,697,577,711 | 3,686,701,112 |
| 거래일손익조정액 환입 | (94,247,170,609) | (109,766,910,027) | (116,471,261,859) | (45,142,562,693) |
| 퇴직급여 | 3,791,256,363 | 3,791,624,724 | 5,055,499,632 | 4,666,801,716 |
| 성과급평가손실(이익) | (9,298,872,326) | 30,415,034,708 | 38,048,226,407 | 8,248,385,402 |
| 주식보상비용 | 85,537,467 | 85,537,467 | 114,049,956 | 114,049,956 |
| 유형자산처분손실(이익) | (5,637,985) | 71,464,871 | 54,588,915 | (8,331,029) |
| 투자부동산처분이익 | - | (4,250,736,020) | (4,250,736,020) | (1,562,867,120) |
| 무형자산처분손실(이익) | - | 440,000 | 372,250 | (403,993,312) |
| 종속기업및관계기업투자처분이익 | (13,716,888,302) | (11,174,490,739) | (42,157,858,691) | (16,846,932,101) |
| 종속기업및관계기업투자손상차손 | 22,992,898,288 | 374,383,560 | 8,155,783,883 | 98,653,809,073 |
| 투자부동산손상차손 | - | - | 421,884,104 | - |
| 무형자산손상차손환입 | (626,261,770) | - | - | (2,066,000,000) |
| 사채상환손실 | - | - | - | 446,929,289 |
| 잡손실 | - | - | - | 9,941,788 |
| 이자수익 | (868,403,224,137) | (529,914,231,456) | (717,893,589,537) | (678,583,986,424) |
| 이자비용 | 349,334,501,167 | 161,821,461,401 | 225,978,567,278 | 229,862,098,528 |
| 배당금수익 | (74,369,560,866) | (89,390,813,249) | (245,274,068,867) | (62,827,450,096) |
| 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | ||||
| 예치금 | (66,647,339,610) | (613,197,111,612) | (1,375,374,536,810) | (160,011,566,957) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 331,536,505,643 | 259,339,337,161 | (1,185,852,905,137) | (4,512,346,309,422) |
| 대출채권 | 1,728,070,512,910 | 683,072,429,325 | 89,225,375,128 | 608,284,462,833 |
| CMA운용자산 | - | - | - | 1,998,003,654 |
| 리스자산 | - | - | - | 2,707,553,790 |
| 기타자산 | (5,139,846,479,940) | (4,210,777,324,720) | (248,013,322,214) | (647,519,294,706) |
| 예수부채 | 110,530,756,511 | (323,673,328,467) | 589,640,836,939 | (118,870,199,123) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 8,685,464,991,147 | 2,028,720,907,067 | 3,176,059,690,593 | 251,465,619,969 |
| 충당부채 | (55,000,000) | - | - | - |
| 순확정급여부채(자산) | (27,742,842) | (162,057,696) | (5,577,289,380) | (5,376,753,883) |
| 기타부채 | 4,371,136,630,264 | 4,010,165,490,378 | 41,544,560,603 | 760,790,758,868 |
| 4. 이자수취 | 687,765,675,374 | 439,448,385,155 | 621,191,066,835 | 604,717,930,601 |
| 5. 이자지급 | (346,693,445,012) | (160,383,469,359) | (222,612,653,122) | (226,500,809,162) |
| 6. 배당금수취 | 88,416,196,500 | 89,230,453,053 | 234,289,458,507 | 58,839,208,702 |
| 7. 법인세납부 | (228,643,561,749) | (218,078,221,832) | (236,316,576,269) | (180,593,511,163) |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (2,831,717,374,231) | (1,147,927,183,439) | (3,277,268,532,975) | (452,159,191,727) |
| 1. 현금유입액 | 4,704,843,682,110 | 697,361,773,386 | 1,954,716,888,826 | 1,688,641,143,333 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 3,873,144,529,525 | 165,939,627,888 | 1,277,158,678,084 | 151,022,732,745 |
| 종속기업및관계기업투자의 처분 | 831,054,386,585 | 518,450,305,046 | 664,548,047,654 | 1,530,197,228,205 |
| 유형자산의 처분 | 3,300,000 | 1,928,584,853 | 1,948,038,739 | 311,799,999 |
| 투자부동산의 처분 | - | 9,793,695,599 | 9,793,695,599 | 4,041,397,572 |
| 무형자산의 감소 | - | 49,560,000 | 49,628,750 | 758,373,312 |
| 임차보증금의 감소 | 641,466,000 | 1,200,000,000 | 1,218,800,000 | 2,309,611,500 |
| 2. 현금유출액 | (7,536,561,056,341) | (1,845,288,956,825) | (5,231,985,421,801) | (2,140,800,335,060) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (6,632,059,751,603) | (699,921,190,254) | (3,837,726,059,912) | (327,682,219,438) |
| 종속기업및관계기업투자의 취득 | (886,523,959,642) | (1,140,752,515,218) | (1,387,785,365,265) | (1,799,439,979,784) |
| 유형자산의 취득 | (1,965,932,550) | (1,196,843,780) | (2,071,154,414) | (6,135,145,487) |
| 무형자산의 증가 | (15,571,201,400) | (3,251,817,500) | (3,903,445,100) | (4,342,364,392) |
| 임차보증금의 증가 | (440,211,146) | (166,590,073) | (499,397,110) | (3,200,625,959) |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | (7,592,608,973,588) | (874,788,266,716) | 2,080,468,057,735 | 3,943,779,857,909 |
| 1. 현금유입액 | 439,571,283,301 | 1,119,678,275,200 | 3,412,891,950,567 | 5,200,760,294,108 |
| 차입금의 순증가 | - | - | 2,150,214,295,367 | 3,738,722,387,668 |
| 전자단기사채의 순증가 | - | 325,400,000,000 | 318,400,000,000 | - |
| 사채의 발행 | 289,641,060,000 | 499,423,365,200 | 499,423,365,200 | 1,212,378,563,600 |
| 신종자본증권의 발행 | 149,920,180,000 | 294,854,910,000 | 444,854,290,000 | 49,977,380,000 |
| 자기주식의 처분 | 10,043,301 | - | - | 46,100 |
| 유상증자 | - | - | - | 199,681,916,740 |
| 2. 현금유출액 | (8,032,180,256,889) | (1,994,466,541,916) | (1,332,423,892,832) | (1,256,980,436,199) |
| 차입금의 순감소 | (6,847,392,762,101) | (1,036,982,497,871) | - | - |
| 배당금의 지급 | (99,469,241,847) | (235,258,501,948) | (241,846,001,948) | (147,145,771,439) |
| 전환상환우선주 전환에 따른 비용 | - | (9,767,812) | (9,767,812) | - |
| 사채의 상환 | (700,000,000,000) | (390,000,000,000) | (700,000,000,000) | (160,392,160,441) |
| 전자단기사채의 순감소 | (190,900,000,000) | - | - | (941,400,000,000) |
| 전환상환우선주 상환 | - | (132,612,342,330) | (132,612,342,330) | - |
| 리스부채 지급 | (7,775,700,438) | (5,382,223,600) | (8,252,914,957) | (8,042,504,319) |
| 자기주식의 취득 | (186,638,552,503) | (194,221,208,355) | (249,702,865,785) | - |
| 주식소각 변경상장 수수료 | (4,000,000) | - | - | - |
| IV. 현금및현금성자산의 순증가 | (223,014,813,111) | (18,285,586,750) | 166,816,616,954 | 30,120,592,082 |
| V. 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 51,636,946,792 | 7,006,746,509 | 7,621,822,774 | (4,428,076,347) |
| VI. 기초의 현금및현금성자산 | 726,178,931,038 | 551,740,491,310 | 551,740,491,310 | 526,047,975,575 |
| VII. 기말의 현금및현금성자산 | 554,801,064,719 | 540,461,651,069 | 726,178,931,038 | 551,740,491,310 |
| "별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다." |
| 이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 |
| 제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 | |
| 제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 제 48 기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 | |
| 메리츠증권 주식회사 | (단위: 원) |
| 구 분 | 제 50 기 | 제 49 기 | 제 48 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 처분 확정일: 2022년 3월 17일 | 처분 확정일: 2021년 3월 18일 | 처분 확정일: 2020년 3월 13일 | ||||
| I. 미처분이익잉여금 | 1,616,398,826,649 | 1,118,753,711,591 | 1,045,617,774,620 | |||
| 1. 전기이월이익잉여금 | 956,536,938,633 | 707,025,460,126 | 449,328,028,944 | |||
| 2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손익 |
- | - | 129,157,428 | |||
| 3. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 |
391,500,000 | 969,832 | 462,146,412 | |||
| 4. 신종자본증권 배당금 | (22,139,714,830) | (12,124,590,161) | - | |||
| 5. 당기순이익 | 681,610,102,846 | 423,851,871,794 | 595,698,441,836 | |||
| II. 이익잉여금이입액 | 2,258,025,872 | 82,721,329,185 | 29,543,035,778 | |||
| 1. 대손준비금 환입 | - | 82,721,329,185 | - | |||
| 2. 임의적립금 이입 | 2,258,025,872 | - | 29,543,035,778 | |||
| III. 이익잉여금처분액 | 347,510,458,926 | 244,938,102,143 | 368,135,350,272 | |||
| 1. 이익준비금 | 7,466,979,898 | 22,267,100,195 | 13,752,958,303 | |||
| 2. 상환적립금 | 246,843,367,239 | - | 158,956,822,039 | |||
| 3. 대손준비금 | 21,180,869,942 | - | 59,679,798,491 | |||
| 4. 배당금 | 72,019,241,847 | 222,671,001,948 | 135,745,771,439 | |||
| 가. 현금배당(주당배당금(률)) (1) 보통주 당기: 100원(10%) 전기: 320원(32%) 전전기: 200원(20%) (2) 우선주 당기: 5차 283원(28%), 6차 275원(28%) 7차 372원(37%), 8차 430원(43%) 전기: 3차 179원(18%), 4차 179원(18%) 5차 288원(29%), 6차 341원(34%) 7차 415원(42%), 8차 429원(43%) 전전기: 3차 179원(18%), 4차 179원(18%) 5차 332원(33%), 6차 409원(41%) 7차 415원(42%), 8차 429원(43%) |
72,019,241,847 | 222,671,001,948 | 135,745,771,439 | |||
| III. 차기이월이익잉여금 | 1,271,146,393,595 | 956,536,938,633 | 707,025,460,126 | |||
5. 재무제표 주석
| 제 51 기 3분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 |
| 제 50 기 3분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지 |
| 메리츠증권 주식회사 |
1. 일반사항
메리츠증권 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1973년 2월 24일에 한일증권주식회사로 설립되어 1990년 10월 1일 상호를 한진투자증권주식회사로, 이후 2000년 3월 1일 상호를 메리츠증권주식회사로 변경하였습니다. 당사는 2010년 4월 1일에 메리츠종합금융주식회사를 흡수합병하였으며 이에 따라 2010년 4월 1일자로 메리츠종합금융증권주식회사로 상호를 변경하였습니다. '금융산업의구조개선에관한법률시행령'에 따라 메리츠종합금융주식회사와의 합병으로 영위했던 종합금융업이 2020년 4월 5일에 종료되어, 2020년 4월 6일자로 사명을 메리츠증권주식회사로 변경하였습니 다.
당사는 '자본시장과금융투자업에관한법률'에 의거한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업 및 신탁업을 영위하고 있으며, 2017년 11월 종합금융투자사업자로 지정되어 기업에 대한 신용공여 등의 업무를 영위할 수 있습니다. 당사는 당분기말 현재 본점 이외에 지점 8개(영업부 및 디지털금융센터 포함)를 설치 운영하고 있습니다.
당사는 한국거래소의 유가증권시장에 상장하였으며, 보고기간종료일 현재 현재 주요주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 소유비율 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 보통주 | 우선주 | |
| 메리츠금융지주(주) | 328,355,866 | - | 51.33% | - |
| 조정호 | 6,424,646 | - | 1.00% | - |
| 자기주식 | 83,466,493 | - | 13.05% | - |
| 기타 | 221,463,574 | 36,956,520 | 34.62% | 100.00% |
| 합 계 | 639,710,579 | 36,956,520 | 100.00% | 100.00% |
2. 중요한 회계정책 등
2-1. 재무제표의 작성기준
당사의 요약분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
2-2. 중요한 회계정책
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
ㆍ기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
ㆍ기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
ㆍ기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계
약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
ㆍ한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계
연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인종속기업
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브
2022년 9월 30일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.
ㆍ기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.
ㆍ기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
ㆍ기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
ㆍ기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의
'회계추정의 변경'의 정의를 삭제하고 '회계추정치'라는 용어를 추가하여 '측정 불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액'으로 정의하였습니다. 또한, 회계추정치 개발에 사용된 투입변수나 측정기법의 변경은 전기오류 수정이 아닌 한 회계추정치 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
ㆍ기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
한편, 제정되었으나 아직 적용시기가 도래하지 아니한 기준서 및 해석서 중 당사가 조기도입하기로 한 기준서 및 해석서는 없습니다.
한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 당사의 경영진은 많은 합리적인 추정과 가정을 사용하고 있습니다. 또한, 한국채택국제회계기준은 당사의 회계정책을 적용하는데 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 높은 정도의 판단과 복잡성이 필요한 부분 또는 가정과 추정이 재무제표 작성에 중요하게 영향을 미치는 부분은 주석 3에 공시하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 판단
당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다.
아래 항목들은 추정과 관련된 중요한 판단들로 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 결정한 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 영향을 미칩니다.
3-1. 금융자산의 손상
당사는 당기손익-공정가치 항목을 제외한 모든 채무상품에 대하여 기대신용손실에 대한 충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 당사가 수취할 것으로 예상하는 모든 현금흐름의 차이를 최초의 유효이자율로 할인하여 추정합니다. 예상되는 현금흐름은 보유한 담보를 처분하거나 계약의 필수 조건인 그 밖의 신용 보강으로부터 발생하는 현금흐름을 포함합니다.
기대신용손실은 두 개의 stage로 인식합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 없는 신용 익스포저에 대하여, 기대신용손실은 향후 12개월 내에 발생할 가능성이 있는 채무불이행 사건으로부터 발생하는 신용손실(12개월 기대신용손실)을 반영합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 있거나 신용손상 사건이 발생한 신용 익스포저에 대하여, 손실충당금은 채무불이행 사건이 발생하는 시기와 무관하게 익스포저의 남은 존속기간에 대한 기대신용손실(전체기간 기대신용손실)을 측정합니다.
3-2. 비금융자산의 손상
당사는 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간종료일 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택합니다.
3-3. 법인세
당사는 각 수익 및 비용에 대한 과세여부 및 일시적 차이의 실현가능성에 대한 경영자의 해석과 법인세액 계산 계산 방식에 대한 추정에 기초하여 법인세비용을 인식하고 있습니다. 이러한 사항들에 대한 특성으로 인하여 최종 법인세 금액이 최초에 인식한 금액과 차이가 있을 경우, 그 차이는 그러한 결정이 이루어진 기간의 당기법인세와 이연법인세 자산과 부채에 영향을 주게 됩니다.
3-4. 투자상생협력촉진세제
당사는 '투자상생협력촉진세제'에 따라 2018년부터 5년간 당기 과세소득의 일정 금액을 투자 및 임금증가에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 계산된 법인세를 추가로 부담하게 됩니다. 이에 따라 당사는 동 기간의 법인세를 측정할 때 투자상생협력촉진세제에 따른 세효과를 반영하고 있는 바, 당사가 향후 부담할 법인세는 각 연도의 투자 및 임금증가 등의 수준에 따라 달라질 수 있습니다.
4. 영업부문
4-1. 일반정보
당사는 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.
1) Sales&Trading : 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등
2) 기업금융 및 IB사업 : 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등
3) 리테일사업 : 위탁영업, 자산관리상품 판매 등
4) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등
4-2. 영업부문별 재무정보
4-2-1. 당분기 및 전분기 중 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Sales&Trading | 기업금융및IB사업 | 리테일사업 | 기타 | 합 계 | |
| 총수익 | 38,023,636,547 | 994,571,300 | 146,057,707 | 2,821,596,017 | 41,985,861,571 |
| 총비용 | (37,865,473,040) | (650,346,343) | (131,959,795) | (2,699,555,960) | (41,347,335,138) |
| 법인세비용차감전순손익 | 158,163,507 | 344,224,957 | 14,097,912 | 122,040,057 | 638,526,433 |
| 법인세비용(*) | (42,051,587) | (91,520,516) | (3,748,270) | (32,447,296) | (169,767,669) |
| 분기순이익 | 116,111,920 | 252,704,441 | 10,349,642 | 89,592,761 | 468,758,764 |
| (*) 당사의 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액입니다. |
| 구 분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Sales&Trading | 기업금융및IB사업 | 리테일사업 | 기타 | 합 계 | |
| 총수익 | 14,338,578,543 | 711,694,758 | 189,442,703 | (355,210,712) | 14,884,505,292 |
| 총비용 | (14,087,972,456) | (373,268,228) | (147,516,450) | 360,261,992 | (14,248,495,142) |
| 법인세비용차감전순손익 | 250,606,087 | 338,426,530 | 41,926,253 | 5,051,280 | 636,010,150 |
| 법인세비용(*) | (68,130,502) | (92,005,624) | (11,398,193) | (1,373,256) | (172,907,575) |
| 분기순이익 | 182,475,585 | 246,420,906 | 30,528,060 | 3,678,024 | 463,102,575 |
| (*) 당사의 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액입니다. |
각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.
4-2-2. 당분기 및 전분기 당사의 영업수익은 전액 대한민국에서 발생한 것이며, 보고기간종료일 현재 비유동자산도 전액 대한민국에 귀속된 것입니다.
5. 현금및예치금
보고기간종료일 현재 현금및예치금의 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산: | ||
| 현금 | 129 | - |
| 당좌예금 | 2,029,124 | 1,081,533 |
|
보통예금 |
21,351,953 | 5,073,324 |
| 외화예금 | 147,647,496 | 288,846,138 |
| 정기예적금 | 252,805 | 245,351 |
| MMDA | 103,382,402 | 88,502,559 |
| 기타 | 280,137,154 | 342,430,025 |
| 소 계 | 554,801,063 | 726,178,930 |
| 예치금: | ||
| 투자자예탁금별도예치금(*) | 272,491,645 | 145,203,410 |
| 증권시장매매증거금 | 19,000,000 | 79,000,000 |
| 대차거래이행보증금 | 457,600,000 | 10,000 |
| 장내파생상품매매증거금 | 278,000,000 | 220,000,000 |
| 유통금융담보금 | 9,000,000 | - |
| 장기성예금 | 502,000,000 | 1,155,378,197 |
| 특정예금 등 | 74,000 | 74,000 |
| 기타 | 1,210,864,641 | 1,007,541,867 |
| 소 계 | 2,749,030,286 | 2,607,207,474 |
| 합 계 | 3,303,831,349 | 3,333,386,404 |
| (*) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바,위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금,조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다. |
6. 당기손익-공정가치측정금융자산
보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액(공정가치) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| 당기손익공정가치측정항목: | ||
| 주식 및 출자금 | 478,034,291 | 1,269,156,109 |
| 채권: | ||
| 국공채 | 9,736,327,189 | 9,037,401,978 |
| 특수채 | 2,580,666,506 | 4,445,848,636 |
| 회사채 | 2,391,352,652 | 2,380,920,653 |
| 집합투자증권 | 2,374,989,180 | 1,454,566,317 |
| 기업어음증권 | 487,191,395 | 551,506,500 |
| 전자단기사채 | 930,059,773 | 1,038,384,769 |
| 외화증권 | 850,542,476 | 745,532,963 |
| 대출채권 | 1,210,426,870 | 895,468,594 |
| 복합금융상품 | 1,344,343,474 | 1,309,010,699 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*) | 1,029,125,725 | 1,207,894,688 |
| 손해배상공동기금 | 45,332,193 | 36,231,462 |
| 주가연계증권 | 123,984,090 | 128,059,031 |
| 주식워런트증권 | 201 | - |
| 기타 | 110,474,078 | 89,863,988 |
| 신용위험 조정액 | (233,802) | (191,061) |
| 이연최초 거래일손익 조정액 | 4,699,185 | (5,394,960) |
| 소 계 | 23,697,315,476 | 24,584,260,366 |
| 매매목적파생상품자산: | ||
| 이자율 | 263,633,912 | 46,568,774 |
| 통화 | 458,946,124 | 73,637,413 |
| 주식 | 240,449,312 | 54,580,185 |
| 주가지수 | 37,573,085 | 11,519,475 |
| 기타 | 261,248,534 | 212,862,893 |
| 신용위험 조정액 | (3,710,753) | (2,864,039) |
| 이연 최초거래일 손익 조정액 | (28,536,379) | (64,856,558) |
| 소 계 | 1,229,603,835 | 331,448,143 |
| 합 계 | 24,926,919,311 | 24,915,708,509 |
| (*) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금,장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다. |
7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
7-1. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액(공정가치) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| 주식(*) | 399,639,152 | 309,740,475 |
| 채권: | ||
| 국공채 | 2,833,604,174 | 642,867,419 |
| 특수채 | 1,102,531,645 | 1,215,190,291 |
| 회사채 | 1,631,936,483 | 1,075,200,083 |
| 합 계 | 5,967,711,454 | 3,242,998,268 |
| (*) 법률에 의한 출자 및 취득, 기부 및 공공성 목적 또는 비즈니스 협업 목적으로 취득한 지분증권에 대해서는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. |
7-2. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각후원가 | 기대신용손실누계액 | 공정가액 | 평가손익 | |
| 지분증권: | |||||
| 비시장성 주식 | 109,111,289 | - | - | 399,639,152 | 290,527,863 |
| 채무증권: | |||||
| 국공채 | 2,904,927,637 | 2,916,047,168 | - | 2,833,604,174 | (82,442,994) |
| 특수채 | 1,123,564,811 | 1,124,776,860 | (1,418,480) | 1,102,531,645 | (20,826,735) |
| 회사채 | 1,643,680,420 | 1,647,008,072 | (2,505,138) | 1,631,936,483 | (12,566,451) |
| 소 계 | 5,672,172,868 | 5,687,832,100 | (3,923,618) | 5,568,072,302 | (115,836,180) |
| 합 계 | 5,781,284,157 | 5,687,832,100 | (3,923,618) | 5,967,711,454 | 174,691,683 |
| 구분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각후원가 | 기대신용손실누계액 | 공정가액 | 평가손익 | |
| 지분증권: | |||||
| 비시장성 주식 | 109,111,289 | - | - | 309,740,475 | 200,629,186 |
| 채무증권: | |||||
| 국공채 | 635,301,869 | 636,261,270 | - | 642,867,419 | 6,606,149 |
| 특수채 | 1,214,738,364 | 1,214,830,720 | (1,025,878) | 1,215,190,291 | 1,385,449 |
| 회사채 | 1,075,314,687 | 1,075,653,866 | (1,165,159) | 1,075,200,083 | 711,376 |
| 소 계 | 2,925,354,920 | 2,926,745,856 | (2,191,037) | 2,933,257,793 | 8,702,974 |
| 합 계 | 3,034,466,209 | 2,926,745,856 | (2,191,037) | 3,242,998,268 | 209,332,160 |
7-3. 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 처분 등에 따른 재분류 |
신용손실 변동 | 평가손익 | 기말 | |
| 지분증권: | |||||
| 비시장성 주식 | 200,629,186 | - | - | 89,898,677 | 290,527,863 |
| 법인세효과 | (55,072,712) | - | - | (24,677,187) | (79,749,899) |
| 소 계 | 145,556,474 | - | - | 65,221,490 | 210,777,964 |
| 채무증권: | |||||
| 국공채 | 6,606,149 | (297,683) | - | (88,751,460) | (82,442,994) |
| 특수채 | 1,385,449 | 197,597 | (392,603) | (22,017,178) | (20,826,735) |
| 회사채 | 711,376 | 647,296 | (1,339,979) | (12,585,144) | (12,566,451) |
| 법인세효과 | (2,388,967) | (150,209) | 475,594 | 33,860,613 | 31,797,031 |
| 소 계 | 6,314,007 | 397,001 | (1,256,988) | (89,493,169) | (84,039,149) |
| 법인세효과 차감후 잔액 | 151,870,481 | 397,001 | (1,256,988) | (24,271,679) | 126,738,815 |
| 구분 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 처분 등에 따른 재분류 |
신용손실 변동 | 평가손익 | 기말 | |
| 지분증권: | |||||
| 비시장성 주식 | 173,847,253 | - | - | 26,781,933 | 200,629,186 |
| 법인세효과 | (47,721,071) | - | - | (7,351,641) | (55,072,712) |
| 소 계 | 126,126,182 | - | - | 19,430,292 | 145,556,474 |
| 채무증권: | |||||
| 국공채 | - | - | - | 6,606,149 | 6,606,149 |
| 특수채 | 34,693 | 9,583 | 981,603 | 359,570 | 1,385,449 |
| 회사채 | 346,299 | 89,844 | 729,018 | (453,785) | 711,376 |
| 법인세효과 | (104,583) | (27,292) | (469,565) | (1,787,527) | (2,388,967) |
| 소 계 | 276,409 | 72,135 | 1,241,056 | 4,724,407 | 6,314,007 |
| 법인세효과 차감후 잔액 | 126,402,591 | 72,135 | 1,241,056 | 24,154,699 | 151,870,481 |
7-4. 당분기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 없으며, 전기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 장부금액은 300,000천원이고 이와 관련하여 처분손익(기타포괄손익)으로 인식한 금액은 540,000천원입니다.
7-5. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 잔여만기 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 합계 | |
| 국공채 | 9,803,081 | 2,823,801,093 | 2,833,604,174 |
| 특수채 | 599,773,993 | 502,757,652 | 1,102,531,645 |
| 회사채 | 1,313,864,720 | 318,071,763 | 1,631,936,483 |
| 합 계 | 1,923,441,794 | 3,644,630,508 | 5,568,072,302 |
| 구분 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1년초과~5년이내 | 합계 | |
| 국공채 | - | 642,867,419 | 642,867,419 |
| 특수채 | 168,996,960 | 1,046,193,331 | 1,215,190,291 |
| 회사채 | 567,590,908 | 507,609,175 | 1,075,200,083 |
| 합 계 | 736,587,868 | 2,196,669,925 | 2,933,257,793 |
7-6. 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 기대신용손실 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 기대신용손실누계액 | 2,191,037 | - | - | 2,191,037 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 기타(재분류) | - | - | - | - |
| 기대신용손실(환입) | 1,732,581 | - | - | 1,732,581 |
| 기말 기대신용손실누계액 | 3,923,618 | - | - | 3,923,618 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 기대신용손실누계액 | 480,417 | - | - | 480,417 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 기타(재분류) | - | - | - | - |
| 기대신용손실(환입) | 1,710,620 | - | - | 1,710,620 |
| 기말 기대신용손실누계액 | 2,191,037 | - | - | 2,191,037 |
7-7. 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 총장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 총장부금액 | 2,933,257,793 | - | - | 2,933,257,793 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 실행 및 회수 | 2,739,952,810 | - | - | 2,739,952,810 |
| 외화환산과 그밖의 변동 | (105,138,301) | - | - | (105,138,301) |
| 기말 총장부금액 | 5,568,072,302 | - | - | 5,568,072,302 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 총장부금액 | 365,661,521 | - | - | 365,661,521 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 실행 및 회수 | 2,560,618,600 | - | - | 2,560,618,600 |
| 외화환산과 그밖의 변동 | 6,977,672 | - | - | 6,977,672 |
| 기말 총장부금액 | 2,933,257,793 | - | - | 2,933,257,793 |
8. 종속기업 및 관계(공동)기업 투자
8-1. 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계(공동)기업 투자현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 | 장부금액 | |
| 종속기업(*1): | |||||
| 메리츠캐피탈㈜ | 100.00% | 900,180,482 | 1,381,421,638 | 900,180,482 | 900,180,482 |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제3호(*5) | 71.69% | 14,849,781 | 20,647,869 | 14,849,781 | 16,299,781 |
| 안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호(*6) | 80.02% | 23,383,652 | 29,766,255 | 23,383,652 | 31,249,430 |
| 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호(*5) | 99.95% | 21,330,320 | 21,247,961 | 21,330,320 | 28,330,320 |
| 유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호(*3) | - | - | - | - | 620,113 |
| 오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I(*3,6) | - | - | - | - | 9,856,774 |
| 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호(*6,8) | - | - | - | - | 4,739,516 |
| 스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호(*6) | 77.13% | 1,011,934 | 1,331,772 | 1,011,934 | 4,911,934 |
| 멜론 공모주 사모투자신탁1호(*5) | 72.85% | 3,000,000 | 4,572,063 | 3,000,000 | 5,000,000 |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제2호(*5) | 99.95% | 19,907,420 | 19,951,900 | 19,907,420 | 23,935,839 |
| 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I(*6) | 95.08% | 19,590,790 | 18,723,655 | 19,590,790 | 19,590,790 |
| 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호(*6) | 97.38% | 4,202,398 | 4,455,992 | 4,202,398 | 4,436,652 |
| 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모1호 | 97.05% | 3,347,910 | 3,678,228 | 3,347,910 | 3,347,910 |
| 머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 100.00% | 6,408,385 | 6,069,082 | 6,408,385 | 4,998,896 |
| 키움마일스톤GRMC일반사모제1호(*6) | 60.00% | 39,443,488 | 65,452,592 | 39,443,488 | 36,356,230 |
| 마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사 | 2.03% | 4,122,926 | 161,688,442 | 4,122,926 | 4,122,926 |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호(*6) | 99.99% | 8,632,562 | 8,830,354 | 8,632,562 | 8,632,562 |
| 스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호(*6,9) | - | - | - | - | 9,785,310 |
| 머큐리공모주하이일드5호(*3) | - | - | - | - | 3,085,373 |
| 지지일반사모공모주투자신탁제2호(*6) | 84.82% | 6,915,031 | 8,106,677 | 6,915,031 | 6,950,742 |
| 하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호(*3) | - | - | - | - | 10,000,000 |
| KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호(*3) | - | - | - | - | 5,000,000 |
| IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드) | 71.35% | 2,988,643 | 3,890,378 | 2,988,643 | 2,988,643 |
| 라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호(*6) | 80.00% | 21,191,749 | 26,870,784 | 21,191,749 | 26,118,737 |
| 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 98.80% | 16,422,463 | 16,563,001 | 16,422,463 | 20,000,000 |
| 마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | 99.01% | 20,000,000 | 20,570,950 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호 | 99.67% | 30,000,000 | 30,153,047 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호(*6) | 80.21% | 6,000,000 | 7,905,920 | 6,000,000 | 5,000,000 |
| 브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호(*6) | 100.00% | 600,000 | 593,052 | 600,000 | 10,000,000 |
| 아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S(*6) | 80.00% | 24,601,120 | 30,959,452 | 24,601,120 | 27,342,589 |
| 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호 | 80.00% | 5,908,214 | 8,006,946 | 5,908,214 | 9,000,000 |
| 오하하이일드일반사모투자신탁제2호(*6) | 98.20% | 16,380,454 | 17,016,255 | 16,380,454 | 20,000,000 |
| 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁 | 80.00% | 23,638,055 | 29,761,598 | 23,638,055 | 31,642,458 |
| 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호 | 98.49% | 15,087,733 | 15,319,563 | 15,087,733 | 20,000,000 |
| 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형] | 80.00% | 3,228,237 | 4,930,153 | 3,228,237 | 1,965,227 |
| 타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)(*6) | 96.50% | 27,588,970 | 28,961,653 | 27,588,970 | 33,000,000 |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁2호(*6) | 98.52% | 4,000,000 | 4,091,493 | 4,000,000 | 20,000,000 |
| 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호(*6) | 52.00% | 2,125,098 | 4,063,341 | 2,125,098 | 10,400,000 |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호(*6) | 52.00% | 9,114 | 18,789 | 9,114 | 10,400,000 |
| 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호 | 86.60% | 6,452,119 | 7,266,161 | 6,452,119 | 5,000,000 |
| CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호(*6) | 99.67% | 30,000,000 | 30,085,948 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁(*6) | 80.00% | 12,907,735 | 16,134,668 | 12,907,735 | 16,000,000 |
| 루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호(*6) | 80.00% | 13,652,313 | 17,180,028 | 13,652,313 | 24,000,000 |
| 마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁(*6) | 80.00% | 16,000,000 | 20,267,751 | 16,000,000 | 16,000,000 |
| 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호 | 80.00% | 12,214,121 | 15,347,637 | 12,214,121 | 16,000,000 |
| INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁(*6) | 100.00% | 3,000,000 | 3,097,112 | 3,000,000 | 10,000,000 |
| 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호 | 99.24% | 3,500,000 | 3,430,700 | 3,500,000 | 10,000,000 |
| 케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*6) | 80.00% | 16,017,923 | 19,955,077 | 16,017,923 | 24,000,000 |
| 파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호 | 99.50% | 20,000,000 | 20,089,838 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호(*6) | 80.00% | 1,600,000 | 2,069,368 | 1,600,000 | 4,000,000 |
| 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁(*6) | 73.66% | 4,000,000 | 5,541,788 | 4,000,000 | 10,000,000 |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호(*6) | 60.00% | 4,200,000 | 7,161,805 | 4,200,000 | 4,200,000 |
| 파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)(*6) | 80.00% | 20,000,000 | 24,640,734 | 20,000,000 | 24,000,000 |
| KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호(*6) | 80.00% | 28,000,000 | 35,196,976 | 28,000,000 | 32,000,000 |
| PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권](*6) | 70.67% | 10,600,000 | 15,799,065 | 10,600,000 | 10,600,000 |
| 스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호(*6) | 70.69% | 9,290,041 | 13,171,480 | 9,290,041 | 10,600,000 |
| INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁(*6) | 61.70% | 5,000,000 | 8,025,724 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)(*6) | 66.88% | 19,450,000 | 29,052,703 | 19,450,000 | 15,400,000 |
| 테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산](*6) | 98.52% | 11,933,546 | 12,489,015 | 11,933,546 | 10,000,000 |
| 테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합](*6) | 72.53% | 12,611,728 | 17,854,121 | 12,611,728 | 10,200,000 |
| 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호(*6) | 67.01% | 19,726,163 | 30,050,960 | 19,726,163 | 15,400,000 |
| 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A | 99.97% | 3,000,000 | 2,973,322 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 에이피공모주일반사모투자신탁2호 | 96.98% | 6,385,291 | 6,460,307 | 6,385,291 | 10,000,000 |
| 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호(*5) | 72.01% | 3,603,292 | 4,773,239 | 3,603,292 | 11,200,000 |
| 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호(*5) | 80.00% | 8,000,000 | 10,268,732 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호 | 80.00% | 200,000 | 248,309 | 200,000 | 6,000,000 |
| KGT하이일드일반사모투자신탁제3호 | 99.34% | 15,000,000 | 15,381,121 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 아너스하이일드일반사모투자신탁제3호 | 99.79% | 15,000,000 | 15,090,380 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 97.43% | 19,596,277 | 20,321,682 | 19,596,277 | 15,000,000 |
| 머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호 | 97.56% | 20,000,000 | 20,430,856 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 지지일반사모하이일드투자신탁제3호 | 70.02% | 21,000,000 | 30,218,399 | 21,000,000 | 28,000,000 |
| 제이피하이일드일반사모투자신탁14호 | 70.02% | 19,950,000 | 29,666,311 | 19,950,000 | 28,000,000 |
| 퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호 | 70.01% | 23,100,000 | 33,275,622 | 23,100,000 | 28,000,000 |
| KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 | 80.00% | 4,000,000 | 5,214,781 | 4,000,000 | - |
| 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호 | 80.00% | 8,000,000 | 10,095,274 | 8,000,000 | - |
| 르네상스공모주일반사모투자신탁2호 | 96.32% | 106,940 | 108,313 | 106,940 | - |
| 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호 | 91.73% | 23,100,000 | 24,880,216 | 23,100,000 | - |
| 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 67.16% | 18,000,000 | 27,204,710 | 18,000,000 | - |
| 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호 | 75.30% | 18,900,000 | 25,444,886 | 18,900,000 | - |
| 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호 | 86.58% | 16,840,958 | 19,681,849 | 16,840,958 | - |
| 코어SPAC일반사모투자신탁2호 | 62.50% | 5,000,000 | 7,659,972 | 5,000,000 | - |
| 티엘프라임일반사모투자신탁제4호 | 98.00% | 5,395,953 | 5,571,491 | 5,395,953 | - |
| 플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호 | 80.00% | 5,000,000 | 6,322,254 | 5,000,000 | - |
| 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 98.04% | 10,000,000 | 10,313,911 | 10,000,000 | - |
| 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 82.90% | 22,300,000 | 27,108,539 | 22,300,000 | - |
| 피타하이일드일반사모투자신탁제2호 | 78.31% | 19,500,000 | 25,111,538 | 19,500,000 | - |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호 | 90.91% | 100,000 | 104,691 | 100,000 | - |
| 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합] | 80.00% | 16,800,000 | 21,143,742 | 16,800,000 | - |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁3호 | 99.50% | 20,000,000 | 19,861,525 | 20,000,000 | - |
| 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호 | 98.55% | 20,400,000 | 21,173,029 | 20,400,000 | - |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 52.00% | 10,400,000 | 19,726,310 | 10,400,000 | - |
| 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)(*7) | 10.00% | 710,338 | 7,147,224 | 710,338 | - |
| 이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*6,7) | 94.57% | 17,416,771 | 18,606,095 | 17,416,771 | - |
| 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호(*7) | 79.01% | 1,662,669 | 2,208,030 | 1,662,669 | - |
| 장암주택개발 | 40.00% | 80 | (2,548,147) | 80 | - |
| 사우스레이크제일차 외 101개 구조화 기업 | 0.00% | - | (306,615,075) | - | - |
| 소 계 | 1,974,721,187 | 2,544,162,952 | 1,974,721,187 | 1,948,889,234 | |
| 관계(공동)기업(*2): | |||||
| 코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호(*6) | 7.50% | 300,000 | 3,920,704 | 300,000 | 300,000 |
| 한국투자항공기펀드5호 | 20.81% | 39,052,591 | 71,004,796 | 14,773,705 | 13,858,031 |
| 한국투자항공기펀드6호 | 8.87% | 9,718,057 | - | 1 | 1 |
| 메리츠전문투자형사모부동산8호 | 0.64% | 185,429 | 29,355,108 | 185,429 | 233,734 |
| 메리츠전문투자형사모부동산7호 | 0.63% | 518,229 | 85,185,588 | 518,229 | 518,229 |
| 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호(*6) | 8.50% | 3,298,832 | 39,063,232 | 3,298,832 | 3,343,723 |
| 흥국플라이트일반사모10호(*6) | 7.82% | 13,398,833 | 143,654,020 | 11,233,118 | 10,321,865 |
| 흥국플라이트일반사모11호(*6) | 54.84% | 10,611,803 | - | 1 | 1 |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반1호(*6) | 32.76% | 7,908,781 | 24,622,672 | 7,908,781 | 9,864,914 |
| 흥국플라이트일반사모12호(*6) | 32.40% | 68,969,843 | 169,500,377 | 54,919,562 | 56,863,612 |
| 흥국플라이트일반사모13호(*6) | 46.37% | 11,603,250 | 5,037,109 | 2,335,934 | 2,335,934 |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호(*6) | 26.53% | 52,366,270 | 91,047,908 | 24,155,206 | 24,155,206 |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호(*6) | 49.89% | 109,253,895 | 133,863,282 | 86,260,997 | 109,253,895 |
| JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호 I(*9) | - | - | - | - | 600,036 |
| 썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호(*9) | - | - | - | - | 15,644,790 |
| 글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호(*9) | - | - | - | - | 2,964,400 |
| 안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호 | 31.25% | 1,000,000 | 3,226,759 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*6,7) | - | - | - | - | 6,000,000 |
| 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호(*6) | 50.00% | 1,375,000 | 2,830,175 | 1,375,000 | 1,375,000 |
| 크라운락IPO공모주일반사모투자신탁제1호(*6,9) | - | - | - | - | 3,000,000 |
| 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호(*7) | - | - | - | - | 2,500,000 |
| 스카이워크GameChanger일반사모1호 | 23.26% | 2,000,000 | 8,492,750 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호 | 25.19% | 122,944 | 478,620 | 122,944 | 124,980 |
| 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I | 22.22% | 8,000,000 | 36,000,657 | 8,000,000 | - |
| 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호(*8) | 44.29% | 1,004,254 | 2,197,647 | 1,004,254 | - |
| 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사 | 45.45% | 5,000,000 | 10,158,190 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 글로벌바이오투자조합 | 12.07% | 511,766 | 15,603,350 | 511,766 | 511,766 |
| 케이클라비스 마이스터 제38호 | 81.82% | 900,000 | 1,023,609 | 900,000 | 900,000 |
| 공평 15-16 PFV | 9.76% | 1,240,000 | (131,943,696) | 1,240,000 | 1,240,000 |
| 제네시스북미파워기업1호 | 15.53% | 3,207,257 | 19,903,704 | 3,207,257 | 5,598,813 |
| 오에스티파트너스 | 12.50% | 250,000 | 8,675,186 | 250,000 | 250,000 |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합(*3) | - | - | - | - | 1,043,204 |
| 힉스프런티어(*4) | 50.00% | 19 | 370 | 19 | 19 |
| 아세안플랫폼신기술조합 제1호 | 10.36% | 1,000,000 | 9,199,628 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 티케이빌드 | 15.00% | 15 | (9,553,890) | 15 | 15 |
| 라이노스-메리츠2호 신기술사업투자조합 | 16.93% | 403,148 | 2,519,639 | 403,148 | 800,000 |
| 아틸라인프라제1호사모투자합자회사 | 28.57% | 2,143,412 | 1,861,624 | 463,861 | 463,861 |
| 메리츠디에스신기술투자조합 | 22.73% | 1,000,000 | 4,108,534 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 충무로피에프브이 | 12.00% | 600,000 | 16,258,118 | 600,000 | 600,000 |
| 한강랜드마크피에프브이 | 9.86% | 580,000 | 2,219,898 | 580,000 | 580,000 |
| 다온종합건설 | 19.00% | 1,900 | (7,512,419) | 1,900 | 1,900 |
| 가하유앤아이(*4) | 35.00% | 10,000 | 1,298,756 | 10,000 | 10,000 |
| 갈매피에프브이 | 19.50% | 975,000 | (14,474,787) | 975,000 | 975,000 |
| 뉴웨이브신기술금융조합제2호 | 14.69% | 1,059,256 | 8,047,840 | 1,059,256 | 1,500,000 |
| (주)대산이엔지산업건설 | 66.15% | 3,000,000 | - | 1 | 1 |
| 송강산업개발 | 10.00% | 30,000 | (7,278,794) | 30,000 | 30,000 |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합 제1호 | 10.44% | 500,000 | 5,350,160 | 500,000 | 500,000 |
| 넥스트브이시티피에프브이(주) | 19.00% | 950,000 | (2,782,073) | 950,000 | 950,000 |
| 트리플스페이스(*4) | 12.00% | 8 | 8,617 | 8 | 8 |
| 선유도시개발(*4) | 6.95% | 33,007 | 2,439,578 | 33,007 | 33,007 |
| 메리츠킹고신기술금융조합 제1호 | 15.99% | 2,000,000 | 12,068,427 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호 | 22.08% | 1,000,000 | 4,406,693 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 | 4.00% | 400,010 | (32,006,846) | 400,010 | 400,010 |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합 제2호 | 9.68% | 3,000,000 | 24,029,982 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 에스엠디엔씨(*3) | - | - | - | - | 8 |
| 안성성은물류PFV | 6.25% | 500,000 | (4,482,266) | 500,000 | 500,000 |
| (주)디엠메탈 | 73.17% | 3,000,000 | - | 1 | 1 |
| 한다리츠 | 0.25% | 760 | (5,624,310) | 760 | 760 |
| 메리츠골든에그신기술금융조합 제1호 | 13.51% | 1,000,000 | 7,170,811 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 에스알산업 주식회사 | 6.01% | 707 | (2,019,322) | 707 | 707 |
| (주)도원코퍼레이션(*3) | - | - | - | - | 100,000 |
| 신촌2-7개발PFV | 18.00% | 900,000 | (1,764,361) | 900,000 | 900,000 |
| 에스더블유알엔 신기술조합 | 27.27% | 900,000 | 3,210,682 | 900,000 | 900,000 |
| 와이케이오산세교피에프브이 | 9.00% | 450,000 | (19,582,853) | 450,000 | 450,000 |
| 흥영산업개발 주식회사 | 5.45% | 60 | (1,234,566) | 60 | 60 |
| 한양-메리츠 신기술사업 투자조합 1호 | 6.45% | 1,000,000 | 15,307,644 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 제이큐 | 7.60% | 8 | (1,602,357) | 8 | 8 |
| (주)대훈파트너스 | 0.08% | 19 | (1,470,569) | 19 | 19 |
| 메리츠 현대투자파트너스 신기술사업투자조합(*3) | - | - | - | - | 2,000,000 |
| 엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합 | 9.09% | 2,000,000 | 19,919,347 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 더퍼스트포르테2 | 9.95% | 995 | (4,022,517) | 995 | 995 |
| KAI-베리타스벤처투자조합제1호(*8) | - | - | - | - | 800,000 |
| 케이아이청평피에프브이 | 5.00% | 250,000 | 3,373,325 | 250,000 | 250,000 |
| 한강에코테크개발 | 30.00% | 150,000 | 500,000 | 150,000 | 150,000 |
| 부울경물류프로젝트금융투자 | 5.00% | 249,995 | 4,845,389 | 249,995 | 249,995 |
| 김해대동스마트로지스틱스 | 5.46% | 560,000 | 8,588,726 | 560,000 | 280,000 |
| 코너스톤상생8호신기술조합 | 25.64% | 700,000 | 2,839,033 | 700,000 | 700,000 |
| 준금건설 | 9.95% | 29,850 | (175,236) | 29,850 | 29,850 |
| 케이알서초 | 16.64% | 1,000,000 | 5,263,783 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 코스모스 | 6.00% | 1,800 | (434,536) | 1,800 | 1,800 |
| 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합 | 30.30% | 2,000,000 | 6,476,026 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 메리츠에셋원신기술금융조합제1호 | 19.23% | 3,000,000 | 15,452,227 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 동탄트리플스페이스 | 3.52% | 352 | (7,777,578) | 352 | 352 |
| 한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호 | 28.57% | 2,000,000 | 6,874,619 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 메리츠엔에이치헬스케어제1호 | 19.35% | 3,000,000 | 15,245,610 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 메리츠SNP신기술금융조합제1호 | 12.00% | 2,700,000 | 22,149,363 | 2,700,000 | 2,700,000 |
| 아산배방복합개발피에프브이 | 15.00% | 749,990 | 2,035,911 | 749,990 | - |
| 메리츠-GCI 시스템반도체펀드 1호 | 3.39% | 990,000 | 29,004,883 | 990,000 | - |
| 무한도시개발 | 9.50% | 10 | (631,565) | 10 | - |
| 누오바동천피에프브이 | 7.60% | 380,000 | 4,995,275 | 380,000 | - |
| 에스티씨엘 | 7.20% | 7,200 | 66,068 | 7,200 | - |
| 김해대동그린스마트로지스틱스 | 6.00% | 600,000 | 9,056,989 | 600,000 | - |
| 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사 | 13.05% | 15,840,646 | 120,883,074 | 15,840,646 | - |
| 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 | 4.00% | 284,000 | 6,709,464 | 284,000 | - |
| 구리아이타워피에프브이(*5) | 14.20% | 710,000 | 3,333,705 | 710,000 | - |
| 대신에코에너지제1호사모투자합자회사 | 69.53% | 35,600,000 | 51,013,833 | 35,600,000 | - |
| 메리츠-DS신기술투자조합제1호 | 5.52% | 1,000,000 | 17,923,501 | 1,000,000 | - |
| 씨엔엠파트너스 | 9.60% | 10 | (72,000) | 10 | - |
| 이스트청라 | 12.70% | 1,270 | (1,074,105) | 1,270 | - |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 | 9.09% | 500,000 | 5,461,941 | 500,000 | - |
| 내자필운피에프브이 | 12.00% | 720,000 | 5,970,095 | 720,000 | - |
| 삼일디엔씨 | 7.50% | 75 | 99 | 75 | - |
| 어센트-메리츠신기술금융조합제1호 | 8.05% | 5,000,000 | 61,705,009 | 5,000,000 | - |
| 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합 | 10.34% | 1,000,000 | 9,650,925 | 1,000,000 | - |
| 지엠디태우개발 | 6.25% | 18,750 | (395,424) | 18,750 | - |
| 소 계 | 459,279,306 | 1,205,774,594 | 330,303,739 | 320,660,510 | |
| 합 계 | 2,434,000,493 | 3,749,937,546 | 2,305,024,926 | 2,269,549,744 | |
| (*1) 당사는 구조화기업의 관련활동을 지시할 힘이 있고 구조화기업의 성과에 따른 변동이익에 노출되어 있으며, 당사의 변동이익에 영향을 미치기 위하여 구조화기업에 힘을 행사할 수 있는 경우, 해당 구조화기업을 연결대상 종속기업으로 분류하고 있습니다. (*2) 당사가 해당회사의 중요한 의사결정 과정에 유의적인 영향력을 행사하거나, 해당회사의 중요한 의사결정이 참여자 전원의 동의로 이루어져 관계(공동)기업으로 분류하였습니다. (*3) 당분기 중 지분을 모두 매각 또는 회수하였습니다. (*4) 지분율에 기재된 비율은 주주간 계약에 따른 당사의 수익배분비율입니다. (*5) 당분기 중 수익증권의 명칭이 '브로스IPO사모투자신탁1호'에서 '멜론 공모주 사모투자신탁1호'로, '국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호'에서 '아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호'로, '국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호'에서 '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제3호'로, '휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호'에서 '두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호'로, '국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호'에서 '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제2호'로, '휴먼공모주일반사모투자신탁제2호'에서 '두나미스공모주일반사모투자신탁제2호'로 변경되었습니다. 그리고 출자금의 명칭이 '구리다기능주상복합피에프브이'에서 '구리아이타워피에프브이'로 변경되었습니다. (*6) 사모펀드 제도개편에 따라 펀드의 명칭 중 일부가 '전문투자형'에서 '일반'으로 변경되었습니다. (*7) 당분기 중 지분율이 상승하여 종속기업 투자로 재분류하였습니다. (*8) 당분기 중 지분율이 하락하여 관계(공동)기업 투자로 재분류하였습니다. (*9) 당분기 중 지분율이 하락하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다. |
8-2. 당분기 및 전기 중 종속기업 및 관계(공동)기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득(*1) | 처분 | 대체(*2,3,4) | 손상차손(*5) | 기말 | |
| 종속기업 투자 | 1,948,889,234 | 787,071,052 | (786,153,921) | 24,914,822 | - | 1,974,721,187 |
| 관계(공동)기업 투자 | 320,660,510 | 99,452,910 | (31,183,577) | (35,633,206) | (22,992,898) | 330,303,739 |
| 합계 | 2,269,549,744 | 886,523,962 | (817,337,498) | (10,718,384) | (22,992,898) | 2,305,024,926 |
| (*1) 당분기 중 KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 등의 집합투자증권을 취득하여 종속기업 투자로 분류하였고, 아산배방복합개발피에프브이 등의 출자금을 취득하여 관계(공동)기업 투자로 분류하였습니다. (*2) 당분기 중 지분율의 상승에 따라 이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호 외 2개의 집합투자증권을 관계(공동) 투자 및 당기손익-공정가치측정금융자산에서 종속기업 투자로 재분류하였습니다. (*3) 당분기 중 지분율의 하락에 따라 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호를 종속기업 투자에서 관계(공동)기업 투자로 재분류하였습니다. (*4) 당분기 중 지분율의 하락에 따라 스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호 외 1개의 집합투자증권을 종속기업 투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였으며, JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호 I 외 3개의 집합투자증권 및 KAI-베리타스벤처투자조합제1호의 출자금을 관계(공동)기업 투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다. (*5) 당분기 중 관계(공동)기업 투자에 손실사건이 발생하였다고 판단하여, 예상되는 손실을 추정하여 손상차손을 인식하였습니다. 미래에 대한 회계추정 및 가정은 향후 추가로 입수되는 정보 및 경제상황의 불확실성이 변동함에 따라 달라질 수 있으며,당사의 사업, 재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다. |
| 구분 | 전기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득(*1) | 처분 | 대체(*2) | 손상차손(*3) | 기말 | |
| 종속기업 투자 | 1,226,269,350 | 1,209,957,033 | (487,284,881) | (52,268) | - | 1,948,889,234 |
| 관계(공동)기업 투자 | 291,080,585 | 177,828,332 | (135,105,308) | (4,987,315) | (8,155,784) | 320,660,510 |
| 합계 | 1,517,349,935 | 1,387,785,365 | (622,390,189) | (5,039,583) | (8,155,784) | 2,269,549,744 |
| (*1) 전기 중 라이언Blue하이일드전문투자형사모투자신탁제3호 등의 집합투자증권을 취득하여 종속기업 투자로 분류하였고, 보고웨이브프런트전문투자형사모투자신탁1호 등의 집합투자증권과 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 등의 출자금을 취득하여 관계(공동)기업 투자로 분류하였습니다. (*2) 전기 중 지분율의 하락에 따라 스팍스공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호(주식혼합)의 집합투자증권을 종속기업 투자에서 관계(공동)기업 투자로 재분류하였으며, 보고웨이브프런트전문사모1호 외 1개의 집합투자증권을 관계(공동)기업 투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다. (*3) 전기 중 관계(공동)기업 투자에 손실사건이 발생하였다고 판단하여, 예상되는 손실을 추정하여 손상차손을 인식하였습니다. 미래에 대한 회계추정 및 가정은 향후 추가로 입수되는 정보 및 경제상황의 불확실성이 변동함에 따라 달라질 수 있으며, 당사의 사업, 재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다. |
8-3. 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 요약된 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 기업명 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 영업수익(손실) | 순이익(손실) | |
| 종속기업: | ||||
| 메리츠캐피탈㈜ | 9,000,677,894 | 7,619,256,256 | 588,608,955 | 196,009,899 |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호 | 20,652,298 | 4,429 | 1,256,443 | 888,850 |
| 안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호 | 29,833,212 | 66,957 | 2,120,957 | 785,130 |
| 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 21,258,664 | 10,704 | 1,303,355 | 72,530 |
| 스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호 | 1,332,502 | 730 | 147,970 | 76,357 |
| 멜론 공모주 사모투자신탁1호 | 4,581,937 | 9,874 | 1,523,204 | 1,098,621 |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호 | 19,952,239 | 339 | 1,560,603 | 898,234 |
| 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I | 19,828,607 | 1,104,952 | 5,342,160 | (4,993,009) |
| 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호 | 4,469,862 | 13,869 | 531,765 | 234,323 |
| 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모1호 | 3,686,945 | 8,717 | 650,876 | 218,214 |
| 머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 6,478,280 | 409,199 | 1,171,036 | 929,666 |
| 키움마일스톤GRMC일반사모제1호 | 71,579,281 | 6,126,690 | 17,881,411 | 3,562,247 |
| 마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사 | 161,770,762 | 82,320 | 8,509,045 | 878,138 |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호 | 8,851,447 | 21,093 | 1,120,228 | 243,736 |
| 지지일반사모공모주투자신탁제2호 | 8,108,818 | 2,142 | 476,880 | 221,733 |
| IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드) | 5,613,785 | 1,723,407 | 828,004 | (348,305) |
| 라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호 | 26,887,733 | 16,949 | 2,551,133 | 720,530 |
| 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 16,582,502 | 19,502 | 1,168,403 | 578,489 |
| 마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | 20,595,306 | 24,356 | 1,082,595 | 383,603 |
| 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호 | 30,722,133 | 569,086 | 2,095,831 | 750,044 |
| 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호 | 7,915,602 | 9,682 | 1,299,271 | 591,911 |
| 브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호 | 1,187,149 | 594,096 | 597,686 | (6,948) |
| 아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S | 30,992,616 | 33,165 | 1,418,901 | 1,100,132 |
| 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호 | 8,017,325 | 10,380 | 546,122 | (104,934) |
| 오하하이일드일반사모투자신탁제2호 | 17,298,712 | 282,457 | 1,654,497 | 1,211,419 |
| 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁 | 29,782,249 | 20,651 | 2,440,413 | 1,769,354 |
| 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호 | 15,636,482 | 316,919 | 1,206,230 | 837,761 |
| 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형] | 5,604,494 | 674,341 | 1,987,270 | 1,462,560 |
| 타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I) | 30,002,953 | 1,041,300 | 1,997,340 | 1,221,224 |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁2호 | 4,124,676 | 33,184 | 921,106 | 400,014 |
| 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 4,071,081 | 7,740 | 1,540,824 | 900,613 |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 20,718 | 1,929 | 1,359,884 | 818,778 |
| 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호 | 7,280,261 | 14,099 | 1,388,273 | 1,278,341 |
| CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 30,133,287 | 47,339 | 1,581,868 | 80,806 |
| INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁 | 16,949,775 | 815,107 | 1,334,142 | 143,766 |
| 루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호 | 17,180,457 | 429 | 1,156,040 | 198,505 |
| 마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁 | 20,298,626 | 30,875 | 1,090,242 | 394,193 |
| 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호 | 15,371,986 | 24,349 | 817,395 | 486,365 |
| INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁 | 4,967,864 | 1,870,751 | 489,420 | 228,383 |
| 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호 | 3,448,959 | 18,259 | 1,540,538 | 733,434 |
| 케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | 20,020,012 | 64,934 | 1,916,113 | 454,014 |
| 파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호 | 20,121,709 | 31,871 | 1,071,273 | 60,110 |
| 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호 | 2,075,250 | 5,882 | 666,665 | 271,335 |
| 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁 | 5,604,121 | 62,333 | 525,468 | 149,031 |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호 | 7,190,983 | 29,178 | 415,926 | 288,462 |
| 파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합) | 24,674,527 | 33,793 | 2,549,507 | 1,072,774 |
| KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호 | 35,270,303 | 73,327 | 2,824,667 | 751,687 |
| PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권] | 15,806,081 | 7,016 | 1,073,423 | 408,742 |
| 스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호 | 13,587,047 | 415,567 | 3,526,768 | 880,911 |
| INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁 | 8,035,281 | 9,557 | 1,346,694 | (3,379) |
| 칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합) | 29,061,936 | 9,233 | 1,915,666 | 1,089,080 |
| 테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산] | 12,497,634 | 8,619 | 1,420,320 | 975,366 |
| 테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합] | 17,862,749 | 8,628 | 1,526,289 | 754,112 |
| 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호 | 30,221,522 | 170,562 | 2,027,128 | 1,011,028 |
| 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A | 2,981,216 | 7,894 | 251,356 | (145,796) |
| 에이피공모주일반사모투자신탁2호 | 6,469,029 | 8,722 | 1,687,265 | 1,363,067 |
| 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호 | 4,776,355 | 3,116 | 647,183 | 457,352 |
| 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호 | 10,276,005 | 7,274 | 411,376 | 267,317 |
| 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호 | 248,489 | 180 | 365,569 | 284,164 |
| KGT하이일드일반사모투자신탁제3호 | 15,388,650 | 7,529 | 979,353 | 807,633 |
| 아너스하이일드일반사모투자신탁제3호 | 15,115,638 | 25,258 | 832,762 | 590,421 |
| 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 20,333,655 | 11,973 | 1,247,457 | 873,771 |
| 머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호 | 20,456,550 | 25,694 | 1,105,737 | 616,016 |
| 지지일반사모하이일드투자신탁제3호 | 30,229,808 | 11,409 | 1,636,162 | 1,224,512 |
| 제이피하이일드일반사모투자신탁14호 | 29,832,822 | 166,511 | 2,075,010 | 1,764,239 |
| 퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호 | 33,288,814 | 13,192 | 1,623,180 | 1,162,838 |
| KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 | 5,261,191 | 46,410 | 263,388 | 214,781 |
| 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호 | 10,125,030 | 29,755 | 485,143 | 95,274 |
| 르네상스공모주일반사모투자신탁2호 | 108,578 | 264 | 1,367,941 | 736,013 |
| 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호 | 24,918,755 | 38,540 | 1,348,694 | 324,978 |
| 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 27,256,059 | 51,349 | 2,045,920 | 1,585,295 |
| 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호 | 25,482,798 | 37,912 | 2,486,803 | 1,167,463 |
| 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호 | 19,722,516 | 40,667 | 1,565,480 | 1,195,377 |
| 코어SPAC일반사모투자신탁2호 | 7,682,824 | 22,852 | 96,171 | (335,643) |
| 티엘프라임일반사모투자신탁제4호 | 5,597,870 | 26,379 | 1,017,388 | 767,684 |
| 플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호 | 6,341,892 | 19,638 | 286,718 | 72,254 |
| 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 10,341,443 | 27,532 | 474,566 | 365,972 |
| 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 27,157,687 | 49,148 | 1,437,189 | 1,105,490 |
| 피타하이일드일반사모투자신탁제2호 | 25,190,187 | 78,649 | 1,181,267 | 770,606 |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호 | 104,952 | 260 | 327,846 | 195,050 |
| 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합] | 21,180,368 | 36,626 | 944,700 | 143,728 |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁3호 | 19,932,733 | 71,209 | 355,600 | (238,475) |
| 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호 | 21,182,399 | 9,371 | 557,540 | 473,029 |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 19,733,313 | 7,003 | 303,175 | (273,690) |
| 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형) | 8,552,230 | 1,405,006 | 3,284,666 | 408,720 |
| 이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | 18,637,566 | 31,470 | 1,692,502 | 254,154 |
| 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호 | 2,213,678 | 5,648 | 481,650 | 202,261 |
| 장암주택개발 | 65,833,815 | 68,381,961 | 92,000 | (2,548,226) |
| 사우스레이크제일차 외 101개 구조화 기업 | 7,293,444,928 | 7,600,060,003 | 458,792,139 | (55,764,984) |
| 관계(공동)기업: | ||||
| 코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호 | 3,922,782 | 2,078 | 120,801 | 142,273 |
| 한국투자항공기펀드5호 | 71,126,769 | 121,973 | 41,005,018 | 12,255 |
| 한국투자항공기펀드6호 | 40 | 40 | 25,292,850 | 8,063,703 |
| 메리츠전문투자형사모부동산8호 | 29,362,518 | 7,410 | 5,255,022 | 1,052,742 |
| 메리츠전문투자형사모부동산7호 | 85,208,630 | 23,043 | 30,427,053 | 5,649,660 |
| 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호 | 39,063,441 | 209 | 2,357,411 | 2,236,770 |
| 흥국플라이트일반사모10호 | 143,767,881 | 113,860 | 7,460,203 | - |
| 흥국플라이트일반사모11호 | 121 | 121 | - | - |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반1호 | 51,428,837 | 26,806,165 | 10,562,616 | 1,805,600 |
| 흥국플라이트일반사모12호 | 178,288,732 | 8,788,355 | - | - |
| 흥국플라이트일반사모13호 | 5,060,986 | 23,877 | 1,366 | - |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호 | 91,147,767 | 99,859 | 34,118,178 | - |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호 | 133,996,798 | 133,516 | 63,141,784 | (84,637,072) |
| 안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호 | 3,233,883 | 7,124 | 129,696 | 75,622 |
| 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호 | 2,837,847 | 7,672 | 152,588 | 92,744 |
| 스카이워크GameChanger일반사모1호 | 8,515,885 | 23,134 | 12,184 | (85,583) |
| 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호 | 507,235 | 28,616 | 11,689 | (5,438) |
| 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I | 36,036,984 | 36,327 | 79,947 | 657 |
| 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호 | 2,202,487 | 4,840 | 590,605 | (59,996) |
| 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사 | 10,161,490 | 3,300 | - | (86,857) |
| 글로벌바이오투자조합 | 15,681,143 | 77,793 | 859 | (271,940) |
| 케이클라비스 마이스터 제38호 | 1,028,536 | 4,927 | 30 | (13,741) |
| 공평 15-16 PFV | 476,785,817 | 608,729,514 | 24,500 | (35,036,940) |
| 제네시스북미파워기업1호 | 20,041,979 | 138,275 | 1,478,183 | 942,212 |
| 오에스티파트너스 | 394,319,157 | 385,643,971 | 88,231,131 | 10,008,497 |
| 힉스프런티어 | 654 | 284 | - | - |
| 아세안플랫폼신기술조합 제1호 | 9,199,628 | - | 11 | (36,473) |
| 티케이빌드 | 123,513,425 | 133,067,316 | 53,525,362 | 8,233,860 |
| 라이노스-메리츠2호 신기술사업투자조합 | 2,519,639 | - | - | (1,502,605) |
| 아틸라인프라제1호사모투자합자회사 | 2,078,570 | 216,946 | 453,444 | 390,879 |
| 메리츠디에스신기술투자조합 | 4,108,534 | - | 168 | (72,272) |
| 충무로피에프브이 | 106,782,154 | 90,524,037 | 95,039,146 | 48,200,680 |
| 한강랜드마크피에프브이 | 2,219,898 | - | - | (488,352) |
| 다온종합건설 | 48,935,191 | 56,447,611 | 54,585,200 | (7,522,419) |
| 가하유앤아이 | 20,477,860 | 19,179,104 | 17,307,113 | 1,324,435 |
| 갈매피에프브이 | 103,827,239 | 118,302,026 | 68,229,720 | 12,927,641 |
| 뉴웨이브신기술금융조합제2호 | 8,047,840 | - | 527,739 | 447,464 |
| (주)대산이엔지산업건설 | 44,630,157 | 44,630,157 | - | - |
| 송강산업개발 | 45,832,968 | 53,111,762 | - | (1,736,503) |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합 제1호 | 5,350,160 | - | 750,212 | 679,342 |
| 넥스트브이시티피에프브이(주) | 213,523,761 | 216,305,834 | - | (2,146,556) |
| 트리플스페이스 | 72,162 | 63,545 | - | 98 |
| 선유도시개발 | 101,555,931 | 99,116,353 | 30,863,783 | 5,465,210 |
| 메리츠킹고신기술금융조합 제1호 | 12,068,427 | - | 118 | (184,889) |
| 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호 | 4,459,378 | 52,685 | 42 | (52,214) |
| 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 | 789,818,796 | 821,825,642 | - | (24,278,871) |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합 제2호 | 24,029,982 | - | 648 | (1,733,876) |
| 안성성은물류PFV | 40,853,546 | 45,335,812 | - | (13,165,049) |
| (주)디엠메탈 | 41,434,761 | 41,434,761 | - | - |
| 한다리츠 | 99,532,245 | 105,156,554 | - | (5,733,035) |
| 메리츠골든에그신기술금융조합 제1호 | 7,170,811 | - | 284 | (113,559) |
| 에스알산업 주식회사 | 17,721,422 | 19,740,744 | - | (1,136,464) |
| 신촌2-7개발PFV | 51,225,720 | 52,990,082 | 16,297 | (5,375,309) |
| 에스더블유알엔 신기술조합 | 3,210,682 | - | - | (49,003) |
| 와이케이오산세교피에프브이 | 174,217,108 | 193,799,961 | - | (5,123,602) |
| 흥영산업개발 주식회사 | 22,759,879 | 23,994,445 | - | (809,773) |
| 한양-메리츠 신기술사업 투자조합 1호 | 15,307,644 | - | 576 | (114,970) |
| 제이큐 | 21,464,932 | 23,067,289 | - | (1,318,264) |
| (주)대훈파트너스 | 18,972,378 | 20,442,947 | - | (1,474,791) |
| 엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합 | 19,919,347 | - | - | (767,633) |
| 더퍼스트포르테2 | 45,106,863 | 49,129,380 | - | (635,915) |
| 케이아이청평피에프브이 | 25,386,253 | 22,012,928 | - | 2,147,172 |
| 한강에코테크개발 | 500,000 | - | - | - |
| 부울경물류프로젝트금융투자 | 67,545,389 | 62,700,000 | - | 346,189 |
| 김해대동스마트로지스틱스 | 23,664,281 | 15,075,555 | - | (788,221) |
| 코너스톤상생8호신기술조합 | 2,843,154 | 4,122 | 178,013 | 127,049 |
| 준금건설 | 7,345,224 | 7,520,460 | - | 6,307,513 |
| 케이알서초 | 65,573,155 | 60,309,372 | 180,924 | (746,217) |
| 코스모스 | 2,826,680 | 3,261,216 | - | (242,894) |
| 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합 | 6,476,026 | - | 363 | (103,870) |
| 메리츠에셋원신기술금융조합제1호 | 15,452,227 | - | 2,039 | (124,587) |
| 동탄트리플스페이스 | 61,553,635 | 69,331,213 | - | (7,458,862) |
| 한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호 | 6,874,619 | - | 931 | (115,474) |
| 메리츠엔에이치헬스케어제1호 | 15,245,610 | - | 761 | (246,793) |
| 메리츠SNP신기술금융조합제1호 | 22,149,363 | - | 194 | (350,660) |
| 아산배방복합개발피에프브이 | 72,299,126 | 70,263,215 | 1,166,400 | (2,964,089) |
| 메리츠-GCI 시스템반도체펀드 1호 | 29,004,883 | - | - | (195,117) |
| 무한도시개발 | 20,505,641 | 21,137,206 | - | (631,665) |
| 누오바동천피에프브이 | 5,002,095 | 6,820 | - | (4,725) |
| 에스티씨엘 | 890,598 | 824,530 | - | (33,932) |
| 김해대동그린스마트로지스틱스 | 24,209,583 | 15,152,593 | - | (924,011) |
| 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사 | 120,891,324 | 8,250 | - | (479,275) |
| 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 | 6,709,464 | - | - | (390,536) |
| 구리아이타워피에프브이 | 6,337,357 | 3,003,652 | - | (1,666,295) |
| 대신에코에너지제1호사모투자합자회사 | 51,193,104 | 179,272 | 504 | (186,167) |
| 메리츠-DS신기술투자조합제1호 | 17,923,501 | - | 802 | (176,499) |
| 씨엔엠파트너스 | 3,187,443 | 3,259,443 | - | (72,100) |
| 이스트청라 | 10,636,982 | 11,711,087 | - | (1,083,700) |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 | 5,461,941 | - | - | (38,059) |
| 내자필운피에프브이 | 6,000,000 | 29,905 | - | (29,905) |
| 삼일디엔씨 | 4,950,605 | 4,950,506 | - | (901) |
| 어센트-메리츠신기술금융조합제1호 | 61,765,009 | 60,000 | 2,102 | (394,991) |
| 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합 | 9,650,925 | - | - | (19,075) |
| 지엠디태우개발 | 8,604,650 | 9,000,074 | - | (522,114) |
| 기업명 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 영업수익(손실) | 순이익(손실) | |
| 종속기업: | ||||
| 메리츠캐피탈㈜ | 8,000,426,618 | 6,811,444,277 | 586,352,860 | 221,340,141 |
| 국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호 | 22,733,880 | 5,135 | 10,626,757 | 3,614,171 |
| 안다H공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 39,019,097 | 37,994 | 3,539,408 | 3,045,609 |
| 휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | 29,316,247 | 15,970 | 4,854,800 | 4,136,609 |
| 유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호 | 627,947 | 160 | 216,099 | 98,779 |
| 오라이언IPO멀티스트래티지전문투자형펀드2호C-I | 10,852,531 | 1,065,556 | 1,797,649 | 1,164,324 |
| 파로스공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 8,375,418 | 18,237 | 1,527,099 | 735,242 |
| 스카이워크EXTENSION공모주전문사모제2호 | 5,384,282 | 3,102 | 701,956 | 561,102 |
| 브로스IPO사모투자신탁1호 | 6,238,518 | 13,537 | 2,540,902 | 1,966,841 |
| 국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호 | 24,049,697 | 695 | 5,969,329 | 3,603,657 |
| 브레인코스닥벤처전문투자형사모2호C-I | 27,130,147 | 863,743 | 23,612,876 | 5,148,795 |
| 머큐리코스닥벤처전문투자형사모증권투자신탁제2호 | 5,711,528 | 874,858 | 2,349,251 | 2,178,077 |
| 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모1호 | 4,163,084 | 604,498 | 1,740,117 | 1,465,530 |
| 머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 6,972,575 | 1,362,023 | 2,499,662 | 1,879,451 |
| 키움마일스톤GRMC전문사모제1호 | 59,901,209 | 42,779 | 15,422,093 | 4,564,772 |
| 마일스톤인도전문투자형사모부동산투자 | 164,450,033 | 84,183 | 16,275,047 | 7,626,625 |
| W코스닥벤처(M) 전문투자형 사모투자신탁 2 | 9,245,136 | 611,381 | 2,170,832 | 1,029,978 |
| 스카이워크알파-X전문사모제1호 | 12,188,169 | 8,617 | 11,090,973 | 4,445,453 |
| 머큐리공모주하이일드5호 | 3,147,948 | 47,148 | 2,565,358 | 2,242,199 |
| 지지전문투자형사모공모주투자신탁제2호 | 8,299,943 | 2,179 | 983,425 | 738,785 |
| 하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁2호 | 10,648,123 | 548,123 | 2,903,538 | 2,289,808 |
| KGT 하이일드 전문투자형사모투자신탁제2호 | 5,244,452 | 144,452 | 2,864,798 | 2,169,263 |
| IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드) | 6,142,159 | 1,893,271 | 1,910,712 | 912,427 |
| 라이언Blue하이일드전문투자형사모투자신탁제3호 | 32,669,345 | 19,085 | 4,405,664 | 3,196,097 |
| 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 21,259,059 | 1,059,059 | 3,114,137 | 2,903,257 |
| 마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | 21,437,019 | 1,237,137 | 2,808,563 | 2,590,732 |
| 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호 | 31,287,425 | 1,187,426 | 2,908,025 | 2,539,179 |
| 모루장인IPO전문투자형사모투자신탁제2호 | 6,771,717 | 8,295 | 1,939,253 | 1,315,611 |
| 브레인공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호 | 15,477,643 | 1,276,391 | 1,707,435 | 1,127,143 |
| 아라공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호C-S | 34,220,677 | 40,040 | 3,585,515 | 3,170,680 |
| 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호 | 12,434,094 | 11,254 | 1,250,631 | 1,172,840 |
| 오하하이일드전문투자형사모투자신탁제2호 | 20,920,103 | 620,109 | 3,512,759 | 1,976,232 |
| 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁 | 39,638,854 | 77,375 | 2,451,868 | 2,105,292 |
| 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호 | 20,893,181 | 585,872 | 2,647,438 | 2,253,230 |
| 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형] | 2,000,610 | 111,780 | 129,427 | (567,703) |
| 타임폴리오 It’s Time 하이일드전문투자형사모투자신탁(C-I) | 37,415,127 | 3,346,892 | 4,620,164 | 3,830,541 |
| W하이일드공모주전문투자형사모투자신탁2호 | 21,318,237 | 1,018,237 | 2,666,219 | 2,380,167 |
| 문채이스Galilei공모주하이일드전문투자형사모투자신탁1호 | 20,430,875 | 430,875 | 2,418,931 | 1,963,783 |
| 케이에스하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | 20,508,659 | 508,659 | 1,723,327 | 1,344,763 |
| 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호 | 6,856,774 | 1,258,874 | 2,818,955 | 2,552,070 |
| CK골디락스하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | 30,195,748 | 47,221 | 2,475,078 | 1,967,627 |
| INMARK 必 하이일드공모주전문투자형사모투자신탁 | 21,131,863 | 562,009 | 1,576,060 | 1,079,466 |
| 루트엔하이일드전문투자형사모투자신탁제3호 | 29,982,764 | 1,271 | 2,509,516 | 2,049,760 |
| 마이퍼스트에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 | 20,024,795 | 31,793 | 1,222,478 | 900,366 |
| 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호 | 20,892,739 | 41,467 | 1,411,572 | 1,129,551 |
| INMARK 必 Post IPO전문투자형사모투자신탁 | 13,456,961 | 3,372,548 | 1,126,124 | 683,143 |
| 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호 | 10,604,986 | 95,170 | 2,408,050 | 2,142,170 |
| 케이핀공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호 | 29,981,218 | 1,402 | 3,077,810 | 1,442,601 |
| 파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호 | 20,678,609 | 32,674 | 1,662,501 | 1,186,603 |
| 루트엔밸류업전문투자형사모투자신탁제1호 | 5,294,142 | 2,962 | 358,905 | 291,180 |
| 프라핏Reach-Rich공모주플러스전문투자형사모투자신탁 | 12,754,811 | 28,446 | 622,645 | 502,426 |
| W코스닥벤처(M) 전문사모투자신탁 제4호 | 7,381,724 | 381,444 | 421,187 | 351,921 |
| 파인만하이일드공모주전문투자형사모증권투자신탁(채권혼합) | 30,044,442 | 41,927 | 1,291,967 | 787,381 |
| KAAM하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호 | 39,972,911 | 2,155 | 3,233,351 | 1,023,664 |
| PTR공모주하이일드전문투자형사모투자신탁1호[혼합채권] | 15,535,336 | 48,330 | 574,650 | 528,014 |
| 스프랏하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | 15,524,359 | 524,359 | 578,841 | 516,975 |
| INMARK 必 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 | 8,422,075 | 7,214 | 347,798 | 314,861 |
| 칸서스공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁(채권혼합) | 22,992,378 | 1,210 | 759,723 | 684,254 |
| 테라몬스공모주전문투자형사모투자신탁제1호[혼합자산] | 10,755,896 | 456,489 | 500,704 | 403,884 |
| 테라몬스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호[채권혼합] | 14,543,531 | 543,531 | 588,647 | 536,206 |
| 프라핏Reach-Rich하이일드전문투자형사모투자신탁제3호 | 22,946,490 | 1,676 | 1,013,711 | 900,111 |
| 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A | 3,145,968 | 8,206 | 236,439 | 136,762 |
| 에이피공모주일반사모투자신탁2호 | 10,209,992 | 12,222 | 7,060 | (12,274) |
| 휴먼공모주일반사모투자신탁제2호 | 14,000,000 | 9,089 | - | (9,089) |
| 국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호 | 10,008,804 | 7,390 | 8,804 | 1,415 |
| 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호 | 7,508,902 | 4,643 | 8,902 | 4,259 |
| KGT하이일드일반사모투자신탁제3호 | 15,119,761 | 7,908 | 19,761 | 11,853 |
| 아너스하이일드일반사모투자신탁제3호 | 15,050,052 | 7,874 | 20,052 | 12,177 |
| 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 15,500,195 | 426 | 195 | (230) |
| 머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호 | 20,521,355 | 7,638 | 21,355 | 13,718 |
| 지지일반사모하이일드투자신탁제3호 | 30,000,567 | 631 | 567 | (64) |
| 제이피하이일드일반사모투자신탁14호 | 30,033,168 | 10,824 | 33,168 | 22,344 |
| 퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호 | 30,025,816 | 12,506 | 25,816 | 13,310 |
| 엠에스유동화전문유한회사 외 98개 구조화 기업 | 7,514,737,195 | 7,891,888,238 | 336,186,989 | (62,942,746) |
| 관계(공동)기업: | ||||
| 코리아에셋클래식공모주전문투자형사모투자제2호 | 3,957,381 | 2,098 | 932,710 | 453,557 |
| 한국투자항공기펀드5호 | 66,676,330 | 72,415 | 9,716,598 | - |
| 한국투자항공기펀드6호 | 7,578 | 7,578 | 10,459,179 | - |
| 메리츠전문투자형사모부동산8호 | 36,532,084 | 9,203 | 12,663,443 | 1,201,477 |
| 메리츠전문투자형사모부동산7호 | 83,737,810 | 23,055 | 15,880,057 | 4,223,783 |
| 엠플러스스카이전문투자형사모투자신탁4호 | 39,152,529 | 228 | 3,890,451 | 2,210,574 |
| 흥국플라이트전문투자형사모10호 | 137,498,135 | 5,497,615 | 3,742,228 | (1,005,664) |
| 흥국플라이트전문투자형사모11호 | 1,082 | 1,082 | 687,507 | (623,740) |
| 에이아이파트너스에너지인프라전문1호 | 30,788,324 | 20,770 | 12,228,486 | 6,726,875 |
| 흥국플라이트전문투자형사모12호 | 184,134,677 | 8,634,299 | 34,522,897 | 2,684,512 |
| 흥국플라이트전문투자형사모13호 | 5,048,021 | 10,912 | 1,013,028 | (119,838) |
| 마스턴유럽전문투자형사모부동산5호 | 91,273,365 | 225,456 | 37,003,494 | - |
| 마스턴유럽전문투자형사모부동산10호 | 218,766,229 | 265,876 | 93,346,454 | (1,192,346) |
| JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호 I | 3,784,437 | 3,292 | 1,740,177 | 1,309,667 |
| 썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호 | 46,796,921 | 23,696 | 6,770,312 | 6,088,305 |
| 글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호 | 7,147,076 | 16,966 | 2,856,678 | 2,466,880 |
| 안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호 | 3,158,251 | 7,113 | 46,924 | 13,883 |
| 이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호 | 25,059,222 | 43,431 | 1,120,903 | 1,015,791 |
| 칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호 | 2,797,668 | 27,836 | 47,671 | 19,832 |
| 크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호 | 11,013,211 | 47,293 | 1,013,906 | 965,919 |
| 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호 | 5,219,260 | 12,882 | 223,103 | 201,428 |
| 스카이워크GameChanger일반사모1호 | 8,601,709 | 23,375 | 1,772 | (21,666) |
| 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호 | 2,960,499 | 2,459,455 | 21,099,345 | 8,898,937 |
| 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사 | 10,245,055 | 9 | - | (112,432) |
| 글로벌바이오투자조합 | 16,022,657 | 147,367 | 729,691 | (15,977) |
| 케이클라비스 마이스터 제38호 | 1,046,437 | 9,086 | 55 | (17,875) |
| 공평 15-16 PFV | 401,821,695 | 498,728,451 | 40,500 | (29,169,855) |
| 제네시스북미파워기업1호 | 34,677,955 | 316,463 | 9,858,087 | (367,619) |
| 오에스티파트너스 | 290,275,020 | 291,608,332 | 172,040,802 | 32,238,847 |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 | 7,119,180 | - | 1,906,605 | (355,390) |
| 힉스프런티어 | 654 | 284 | - | 203,220 |
| 아세안플랫폼신기술조합 제1호 | 9,236,101 | - | 74 | (155,122) |
| 티케이빌드 | 115,826,461 | 133,614,211 | 52,519,850 | (5,935,603) |
| 라이노스-메리츠2호 신기술사업투자조합 | 6,365,903 | - | (899,348) | 744,083 |
| 아틸라인프라제1호사모투자합자회사 | 1,624,970 | 154,225 | - | (5,205,930) |
| 메리츠디에스신기술투자조합 | 4,180,806 | - | 419 | (93,720) |
| 충무로피에프브이 | 122,521,767 | 154,464,329 | - | (26,347,585) |
| 한강랜드마크피에프브이 | 2,708,250 | - | - | (961,178) |
| 다온종합건설 | 55,802,443 | 55,792,443 | 42,379,498 | 1,248,181 |
| 가하유앤아이 | 21,855,207 | 33,408,623 | - | (7,624,701) |
| 갈매피에프브이 | 120,765,784 | 148,168,213 | 35,185,122 | (30,784,265) |
| 뉴웨이브신기술금융조합제2호 | 10,931,224 | - | 885,236 | 779,926 |
| (주)대산이엔지산업건설 | 44,630,157 | 38,438,407 | 25,449,385 | (4,535,000) |
| 송강산업개발 | 47,699,287 | 53,241,578 | 23,866 | (4,471,592) |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합 제1호 | 4,670,818 | - | 387 | (94,646) |
| 넥스트브이시티피에프브이(주) | 150,265,978 | 150,901,495 | - | (5,365,611) |
| 트리플스페이스 | 73,095 | 64,576 | - | 343,625 |
| 선유도시개발 | 50,892,011 | 53,917,644 | - | (3,485,996) |
| 메리츠킹고신기술금융조합 제1호 | 12,253,316 | - | 651 | (247,478) |
| 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호 | 4,460,770 | 1,862 | 157 | (69,230) |
| 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 | 805,652,949 | 813,380,924 | - | (17,687,317) |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합 제2호 | 25,763,859 | - | 1,169 | (5,236,141) |
| 에스엠디엔씨 | 21,793,614 | 22,583,823 | - | (790,308) |
| 안성성은물류PFV | 27,558,826 | 18,860,145 | - | (1,301,319) |
| (주)디엠메탈 | 41,434,761 | 41,434,761 | 6,731,794 | (4,100,000) |
| 한다리츠 | 9,264,563 | 9,155,837 | - | (193,174) |
| 메리츠골든에그신기술금융조합 제1호 | 7,284,371 | - | 353 | (115,629) |
| 에스알산업 주식회사 | 18,678,335 | 19,561,193 | - | (894,623) |
| (주)도원코퍼레이션 | 15,017,314 | 15,007,009 | - | (277,237) |
| 신촌2-7개발PFV | 11,464,770 | 7,853,822 | 2,850 | (1,389,052) |
| 에스더블유알엔 신기술조합 | 3,261,149 | 1,464 | - | (40,315) |
| 와이케이오산세교피에프브이 | 173,565,628 | 188,024,880 | - | (19,459,252) |
| 흥영산업개발 주식회사 | 20,753,390 | 21,178,184 | - | (425,893) |
| 한양-메리츠 신기술사업 투자조합 1호 | 15,422,614 | - | 285 | (77,386) |
| 제이큐 | 7,843,565 | 8,127,658 | - | (284,193) |
| (주)대훈파트너스 | 17,128,019 | 17,148,797 | - | (20,878) |
| 메리츠 현대투자파트너스 신기술사업투자조합 | 25,589,514 | 192,814 | 55 | (253,300) |
| 엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합 | 20,686,980 | - | - | (1,313,020) |
| 더퍼스트포르테2 | 44,945,649 | 48,332,250 | - | (3,396,601) |
| KAI-베리타스벤처투자조합제1호 | 4,476,885 | 990 | 635 | (34,105) |
| 케이아이청평피에프브이 | 22,923,848 | 21,697,695 | - | (3,773,846) |
| 한강에코테크개발 | 500,000 | - | - | - |
| 부울경물류프로젝트금융투자 | 21,641,600 | 17,100,000 | - | (458,400) |
| 김해대동스마트로지스틱스 | 21,952,886 | 15,062,055 | - | (859,169) |
| 코너스톤상생8호신기술조합 | 2,711,984 | - | 93 | (18,016) |
| 준금건설 | 869,611 | 7,352,360 | - | (6,782,749) |
| 케이알서초 | 6,010,000 | - | - | - |
| 코스모스 | 2,846,032 | 3,037,674 | - | (221,642) |
| 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합 | 6,579,896 | - | 69 | (20,104) |
| 메리츠에셋원신기술금융조합제1호 | 15,576,814 | - | 92 | (23,186) |
| 동탄트리플스페이스 | 67,754,479 | 68,073,196 | - | (328,716) |
| 한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호 | 6,990,093 | - | - | (9,907) |
| 메리츠엔에이치헬스케어제1호 | 15,492,403 | - | 103 | (7,597) |
| 메리츠SNP신기술금융조합제1호 | 22,500,023 | - | 23 | 23 |
9. 대출채권
9-1. 보고기간종료일 현재 당사의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 액면가액 | 대손충당금 | 장부금액 | 액면가액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 대출채권: | ||||||
| 환매조건부매수(*) | 1,599,928,889 | - | 1,599,928,889 | 2,250,185,062 | - | 2,250,185,062 |
| 신용공여금 | 687,017,821 | (1,524,177) | 685,493,644 | 1,277,368,901 | (1,520,770) | 1,275,848,131 |
| 대여금 | 3,327,888 | (68,673) | 3,259,215 | 3,257,895 | (68,673) | 3,189,222 |
| 대출금 | 1,910,029,777 | (44,605,766) | 1,865,424,011 | 2,377,490,203 | (46,924,025) | 2,330,566,178 |
| 대지급금 | 3,636,044 | (3,636,044) | - | 3,636,044 | (3,636,044) | - |
| 이연대출부대손익 | (10,939,890) | - | (10,939,890) | (14,779,908) | - | (14,779,908) |
| 합 계 | 4,193,000,529 | (49,834,660) | 4,143,165,869 | 5,897,158,197 | (52,149,512) | 5,845,008,685 |
| (*) 보고기간종료일 현재 특정금전신탁에 편입된 환매조건부매수 600,000백만원(전기말 450,410백만원)이 포함되어 있으며, 전기말에는 자사주신탁에 편입된 환매조건부매수 328백만원이 포함되어 있습니다. |
9-2. 신용공여금
당사는 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하거나 당사에 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 대출을 실행하고 있는 바, 이를 각각 신용거래융자금과 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 당사는 신용거래융자금에 대하여 투자종목에 따라서 동 융자금의 최소 140%에서 최대 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 제공받고 있으며, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 제공받고 있습니다(신용매수담보증권). 당사는 상기 일차담보가 기준에 미달할 때에는 고객으로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가 담보로 제공받고 있습니다.
9-3. 보고기간종료일 현재 대출채권의 잔여만기는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이하 | 2,850,166,629 | 4,502,561,789 |
| 1년초과 ~ 3년이하 | 850,602,557 | 600,944,085 |
| 3년초과 ~ 5년이하 | 127,320,417 | 213,977,381 |
| 5년초과 | 375,850,816 | 594,454,850 |
| 합 계 | 4,203,940,419 | 5,911,938,105 |
| (*) 대출채권 관련 이연대출부대손익은 제외하였습니다. |
9-4. 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 대손충당금 | 20,611,684 | 1,929,311 | 29,608,517 | 52,149,512 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (15,289) | 15,289 | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | - | (1,722,093) | 1,722,093 | - |
| 기타 | - | - | (500,000) | (500,000) |
| 시간경과효과 | - | - | (1,468,047) | (1,468,047) |
| 대손충당금전입(환입) | (988,243) | (93,479) | 734,917 | (346,805) |
| 기말 대손충당금 | 19,608,152 | 129,028 | 30,097,480 | 49,834,660 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 대손충당금 | 26,685,912 | 651,563 | 28,313,271 | 55,650,746 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (152,577) | 152,577 | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | (1,159,299) | - | 1,159,299 | - |
| 상각채권 회수 | - | - | 120,718 | 120,718 |
| 시간경과효과 | - | - | (3,234,791) | (3,234,791) |
| 대손충당금전입(환입) | (4,762,352) | 1,125,171 | 3,250,020 | (387,161) |
| 기말 대손충당금 | 20,611,684 | 1,929,311 | 29,608,517 | 52,149,512 |
9-5. 당분기 및 전기 중 대출채권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 총장부금액 | 5,442,985,494 | 109,295,154 | 359,657,457 | 5,911,938,105 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (4,220,000) | 4,220,000 | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | - | (90,493,333) | 90,493,333 | - |
| 실행 및 회수 | (1,386,420,188) | (13,355,464) | (311,819,471) | (1,711,595,123) |
| 외화환산과 그밖의 변동 | 4,097,437 | - | (500,000) | 3,597,437 |
| 기말 총장부금액 | 4,056,442,743 | 9,666,357 | 137,831,319 | 4,203,940,419 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 총장부금액 | 5,625,257,296 | 37,057,333 | 325,882,938 | 5,988,197,567 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (22,400,000) | 22,400,000 | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | (51,486,364) | - | 51,486,364 | - |
| 실행 및 회수 | (110,013,630) | 49,837,821 | (17,711,845) | (77,887,654) |
| 외화환산과 그밖의 변동 | 1,628,192 | - | - | 1,628,192 |
| 기말 총장부금액 | 5,442,985,494 | 109,295,154 | 359,657,457 | 5,911,938,105 |
9-6. 당분기 및 전기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 기중발생 | 기중상각 | 기말 | |
| 부대수익 | (14,779,908) | (9,498,816) | 13,338,834 | (10,939,890) |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 기중발생 | 기중상각 | 기말 | |
| 부대수익 | (26,200,942) | (10,425,906) | 21,846,940 | (14,779,908) |
9-7. 당분기 및 전분기 대출채권 관련 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 처분이익 | 25,112 | 76,170 | 18,594 | 72,432 |
| 대손충당금 환입 | 7,957,365 | 346,805 | 37,412 | 1,799,959 |
| 기타 | 12,899 | 671,551 | 56,000 | 904,839 |
| 소 계 | 7,995,376 | 1,094,526 | 112,006 | 2,777,230 |
| 처분손실 | - | - | - | (80,000) |
| 소 계 | - | - | - | (80,000) |
| 합 계 | 7,995,376 | 1,094,526 | 112,006 | 2,697,230 |
10. 유형자산
10-1. 보고기간종료일 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| 차량운반구 | 115,795 | (95,647) | 20,148 | 115,795 | (90,746) | 25,049 |
| 기구비품 | 41,762,895 | (32,874,675) | 8,888,220 | 41,003,459 | (29,562,733) | 11,440,726 |
| 사용권자산 | 43,938,696 | (22,201,381) | 21,737,315 | 38,755,077 | (17,247,274) | 21,507,803 |
| 기타유형자산 | 595,511 | - | 595,511 | 595,511 | - | 595,511 |
| 합 계 | 86,412,897 | (55,171,703) | 31,241,194 | 80,469,842 | (46,900,753) | 33,569,089 |
10-2. 당분기 및 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득(*) | 처분/폐기 | 감가상각비 | 기말 | |
| 차량운반구 | 25,049 | - | - | (4,901) | 20,148 |
| 기구비품 | 11,440,726 | 2,005,928 | (954) | (4,557,480) | 8,888,220 |
| 사용권자산 | |||||
| 건 물 | 20,034,440 | 5,835,704 | - | (5,521,558) | 20,348,586 |
| 차량운반구 | 1,473,363 | 724,406 | (37,685) | (771,355) | 1,388,729 |
| 기타유형자산 | 595,511 | - | - | - | 595,511 |
| 합 계 | 33,569,089 | 8,566,038 | (38,639) | (10,855,294) | 31,241,194 |
| (*) 당분기 중 사용권자산의 취득에는 복구충당부채 인식에 따른 금액 404,548천원이 포함되어 있습니다. |
| 구 분 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득(*) | 처분/폐기 | 감가상각비 | 기말 | |
| 토 지 | 1,303,389 | - | (1,303,389) | - | - |
| 건 물 | 715,632 | - | (704,835) | (10,797) | - |
| 차량운반구 | 1 | 26,137 | - | (1,089) | 25,049 |
| 기구비품 | 15,448,379 | 2,049,675 | (7,678) | (6,049,650) | 11,440,726 |
| 사용권자산 | |||||
| 건 물 | 18,534,402 | 8,257,082 | - | (6,757,044) | 20,034,440 |
| 차량운반구 | 1,299,726 | 1,450,773 | (211,946) | (1,065,190) | 1,473,363 |
| 기타유형자산 | 595,511 | - | - | - | 595,511 |
| 합 계 | 37,897,040 | 11,783,667 | (2,227,848) | (13,883,770) | 33,569,089 |
| (*) 전기 중 사용권자산의 취득에는 복구충당부채 인식에 따른 금액 278,243천원이 포함되어 있습니다. |
11. 투자부동산
11-1. 보고기간종료일 현재 투자부동산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| 토 지 | 690,000 | - | (332,250) | 357,750 | 690,000 | - | (332,250) | 357,750 |
| 건 물 | 1,275,395 | (773,721) | (89,634) | 412,040 | 1,275,395 | (753,825) | (89,634) | 431,936 |
| 합 계 | 1,965,395 | (773,721) | (421,884) | 769,790 | 1,965,395 | (753,825) | (421,884) | 789,686 |
11-2. 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|
| 기초 | 감가상각비 | 기말 | |
| 토 지: | |||
| 취득가액 | 690,000 | - | 690,000 |
| 손상차손누계액 | (332,250) | - | (332,250) |
| 건 물: | |||
| 취득가액 | 1,275,395 | - | 1,275,395 |
| 감가상각누계액 | (753,825) | (19,896) | (773,721) |
| 손상차손누계액 | (89,634) | - | (89,634) |
| 합 계 | 789,686 | (19,896) | 769,790 |
| 구 분 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 처분 | 감가상각비 | 손상차손(*) | 기말 | |
| 토 지: | |||||
| 취득가액 | 4,135,601 | (3,445,601) | - | - | 690,000 |
| 손상차손누계액 | - | - | - | (332,250) | (332,250) |
| 건 물: | |||||
| 취득가액 | 5,890,436 | (4,615,041) | - | - | 1,275,395 |
| 감가상각누계액 | (3,187,507) | 2,517,682 | (84,000) | - | (753,825) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | (89,634) | (89,634) |
| 합 계 | 6,838,530 | (5,542,960) | (84,000) | (421,884) | 789,686 |
| (*) 전기 중 투자부동산의 장부가액이 공정가치를 초과하며 회복가능성이 낮다고 판단하여 예상되는 손실의 추정치를 손상차손(영업외비용)으로 인식하였습니다. |
11-3. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 토지 357,750천원, 건물 437,250천원입니다. 공정가치는 공인된 외부 감정평가기관이 거래사례비교법(비교방식)을 이용하여 독립적으로 수행한 평가를 바탕으로 산출되었습니다.
외부 감정평가기관이 사용한 거래사례비교법(비교방식)은 인근 유사한 부동산의 거래가격, 사정보정치, 시점수정치 등의 변수를 투입하여 공정가치를 산출하는 방법이며, 이 방식으로 산출된 공정가치는 주석 34에서 설명하는 공정가치 서열체계 분류기준에 따라 수준3으로 분류됩니다.
11-4. 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 임대수익 | 8,862 | 25,744 | 30,538 | 170,059 |
| 투자부동산 처분이익 | - | - | 3,521,051 | 4,694,952 |
| 소 계 | 8,862 | 25,744 | 3,551,589 | 4,865,011 |
| 투자부동산 감가상각비 | (6,632) | (19,895) | (14,734) | (76,029) |
| 투자부동산 처분손실 | - | - | - | (444,216) |
| 소 계 | (6,632) | (19,895) | (14,734) | (520,245) |
| 합 계 | 2,230 | 5,849 | 3,536,855 | 4,344,766 |
11-5. 당분기말 현재 투자부동산에 대한 임대보증금과 관련하여 설정된 근저당권은 없습니다.
12. 예수부채
보고기간종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 투자자예수금 | 1,450,381,110 | 1,577,435,867 |
| 수입담보금 | 338,090,646 | 720,975,541 |
| 기타예수부채 | 905,777,608 | 253,312,749 |
| 합 계 | 2,694,249,364 | 2,551,724,157 |
13. 당기손익-공정가치측정금융부채
보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액(공정가치) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| 당기손익-공정가치측정항목: | ||
| 주식 | 2,418,845,798 | 1,611,246,603 |
| 채권: | ||
| 국공채 | 4,710,183,735 | 2,352,266,891 |
| 특수채 | 742,952,013 | 69,950,097 |
| 외화증권 | 177,954,440 | 175,109,382 |
| 기타 | 32,895,750 | 51,238,000 |
| 소 계 | 8,082,831,736 | 4,259,810,973 |
| 매매목적파생상품부채: | ||
| 이자율 | 22,925,976 | 6,221,255 |
| 통화 | 426,742,968 | 64,204,397 |
| 주식 | 432,206,940 | 206,955,973 |
| 주가지수 | 61,444,140 | 17,544,005 |
| 기타 | 1,230,834,558 | 335,485,411 |
| 신용위험조정액 | (4,029,755) | (1,265,683) |
| 이연최초 거래일손익 조정액 | (194,801,127) | (211,822,267) |
| 소 계 | 1,975,323,700 | 417,323,091 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채: | ||
| 매도주가연계증권(*) | 6,604,440,982 | 5,445,107,438 |
| 매도기타파생결합증권(*) | 885,061,107 | 340,733,173 |
| 기타 | 2,014,716,618 | 263,561,806 |
| 신용위험평가조정액 | (19,090,006) | (10,061,546) |
| 이연최초 거래일손익 조정액 | 256,911,980 | 273,160,239 |
| 소 계 | 9,742,040,681 | 6,312,501,110 |
| 합 계 | 19,800,196,117 | 10,989,635,174 |
| (*) 당사는 매도주가연계증권, 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하였습니다. |
14. 차입부채
14-1. 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 차입처(인수처) | 이자율(%) | 장부금액 | 장부금액 | |
| 차입금: | ||||
| 기업어음 발행 | 케이비증권 외 | 1.83~4.10 | 1,305,000,000 | 1,920,000,000 |
| 환매조건부채권매도 | 우리은행 외 | 0.35~5.50 | 8,424,280,800 | 14,210,882,203 |
| 환매조건부채권매도(외화) | 국민은행 외 | 0.395~3.450 | 1,460,334,308 | 1,852,088,164 |
| 증금차입금 | 한국증권금융 | 2.96~4.02 | 462,842,245 | 444,419,552 |
| 은행차입금 | 농협은행 | 4.45 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 소 계 | 11,702,457,353 | 18,477,389,919 | ||
| 사채: | ||||
| 전자단기사채 발행 | 디에스투자증권 외 | 2.83~3.70 | 255,000,000 | 445,900,000 |
| 무보증사채 | 케이비증권 외 | 1.35~5.40 | 1,613,075,021 | 2,022,803,479 |
| 소 계 | 1,868,075,021 | 2,468,703,479 | ||
| 합 계 | 13,570,532,374 | 20,946,093,398 | ||
14-2. 보고기간종료일 현재 무보증사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 이자율 (%) | 발행일 | 만 기 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무보증후순위사채(1903-01회) | 4.000 | 2019.03.15 | 2026.03.15 | 210,000,000 | 210,000,000 |
| 무보증후순위사채(1905-01회) | 3.950 | 2019.05.30 | 2026.05.30 | 110,000,000 | 110,000,000 |
| 무보증후순위사채(1905-02회) | 4.200 | 2019.05.30 | 2029.05.30 | 190,000,000 | 190,000,000 |
| 무보증후순위사채(2001-01회) | 3.900 | 2020.01.30 | 2027.01.30 | 84,000,000 | 84,000,000 |
| 무보증후순위사채(2001-02회) | 4.100 | 2020.01.30 | 2030.01.30 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 무보증후순위사채(2206-01회) | 5.400 | 2022.06.27 | 2029.06.27 | 90,000,000 | - |
| 무보증회사채(2005-01회) | 3.050 | 2020.05.22 | 2022.05.20 | - | 300,000,000 |
| 무보증회사채(2006-01회) | 1.700 | 2020.06.26 | 2022.01.26 | - | 40,000,000 |
| 무보증회사채(2009-01회) | 1.655 | 2020.09.16 | 2022.03.16 | - | 160,000,000 |
| 무보증회사채(2010-01회) | 1.581 | 2020.10.21 | 2022.04.21 | - | 100,000,000 |
| 무보증회사채(2010-02회) | 1.830 | 2020.10.21 | 2022.10.21 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 무보증회사채(2010-03회) | 2.013 | 2020.10.21 | 2023.10.20 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 무보증회사채(2011-01회) | 1.650 | 2020.11.19 | 2022.11.18 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 무보증회사채(2011-02회) | 1.886 | 2020.11.19 | 2023.11.17 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 무보증회사채(2103-01회) | 1.174 | 2021.03.05 | 2022.09.05 | - | 100,000,000 |
| 무보증회사채(2106-01회) | 1.350 | 2021.06.10 | 2022.12.09 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 무보증회사채(2109-01회) | 1.915 | 2021.09.10 | 2023.09.08 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 무보증회사채(2202-01회) | 2.892 | 2022.02.21 | 2024.02.21 | 200,000,000 | - |
| 사채할인발행차금 | (924,979) | (1,196,521) | |||
| 합 계 | 1,613,075,021 | 2,022,803,479 | |||
15. 충당부채
15-1. 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융보증계약충당부채 | 56,244,255 | 48,089,148 |
| 미사용약정충당부채 | 930,579 | 2,520,667 |
| 복구충당부채 | 4,127,653 | 3,822,832 |
| 소송관련 충당부채 | 3,964,423 | 3,964,423 |
| 합 계 | 65,266,910 | 58,397,070 |
15-2. 당분기 및 전기 중 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 금융보증계약충당부채 | 8,168,639 | 17,222,263 | 22,698,246 | 48,089,148 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 충당부채전입(환입) | 5,624,494 | (3,645,624) | 6,176,237 | 8,155,107 |
| 기말 금융보증계약충당부채 | 13,793,133 | 13,576,639 | 28,874,483 | 56,244,255 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 금융보증계약충당부채 | 5,448,608 | 19,147,443 | 24,106,055 | 48,702,106 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | 2,316,615 | (2,316,615) | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (544,683) | 544,683 | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 충당부채전입(환입) | 948,099 | (153,248) | (1,407,809) | (612,958) |
| 기말 금융보증계약충당부채 | 8,168,639 | 17,222,263 | 22,698,246 | 48,089,148 |
15-3. 당분기 및 전기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 미사용약정충당부채 | 2,474,329 | 46,338 | - | 2,520,667 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | (10,471) | 10,471 | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 충당부채전입(환입) | (1,541,778) | (48,310) | - | (1,590,088) |
| 기말 미사용약정충당부채 | 922,080 | 8,499 | - | 930,579 |
| 구분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 |
손상채권_전체기간 기대신용손실 |
합계 | |
| 기초 미사용약정충당부채 | 3,250,283 | 395,398 | - | 3,645,681 |
| 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - |
| 충당부채전입(환입) | (775,954) | (349,060) | - | (1,125,014) |
| 기말 미사용약정충당부채 | 2,474,329 | 46,338 | - | 2,520,667 |
15-4. 당분기 및 전기 중 금융보증계약충당부채와 미사용약정충당부채를 제외한 충당부채의 변동내역은 다음과같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 신규(*) | 전(환)입/상각 | 사용 | 기말 | |
| 복구충당부채 | 3,822,832 | 404,548 | (44,727) | (55,000) | 4,127,653 |
| 소송관련 충당부채 | 3,964,423 | - | - | - | 3,964,423 |
| 합 계 | 7,787,255 | 404,548 | (44,727) | (55,000) | 8,092,076 |
| (*) 당분기 중 복구충당부채 인식에 따라 사용권자산에 포함된 금액입니다. |
| 구 분 | 전기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 신규(*) | 전(환)입/상각 | 기말 | |
| 복구충당부채 | 3,482,043 | 278,243 | 62,546 | 3,822,832 |
| 소송관련 충당부채 | 258,586 | - | 3,705,837 | 3,964,423 |
| 합 계 | 3,740,629 | 278,243 | 3,768,383 | 7,787,255 |
| (*) 전기 중 복구충당부채 인식에 따라 사용권자산에 포함된 금액입니다. |
16. 파생상품
당사는 위험특정이자율을 교환하기로 한 이자율스왑, 환율위험 및 현금흐름위험을 헷지하기 위한 통화스왑, 이익획득을 목적으로 일정한 행사가격을 정하여 행사가격을 기초로 특정한 권리 및 의무를 수반하는 주가지수옵션 및 주가지수선물계약 등을 체결하고 있습니다.
16-1. 보고기간종료일 현재 매매목적 파생상품거래에 대한 미결제약정계약금액 및 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 미결제약정금액 | 자산 | 부채 | 미결제약정금액 | 자산 | 부채 | |
| <장내파생상품> | ||||||
| 이자율관련: | ||||||
| 이자율선물 | 6,152,594,054 | 8,443,249 | 11,453,926 | 3,924,027,589 | 853,299 | 636,996 |
| 통화관련: | ||||||
| 통화선물 | 592,892,490 | 2,221,603 | 104,175 | 1,086,177,415 | 848,882 | 857,346 |
| 주식관련: | ||||||
| 주식선물 | 4,379,428,530 | 19,350,165 | 147,716,730 | 3,411,806,240 | 48,477,660 | 3,674,879 |
| 주식옵션 | ||||||
| 매입주식옵션 | 3,498,733,072 | 261,318,126 | - | 2,810,150,912 | 62,797,396 | - |
| 매도주식옵션 | 6,537,414,455 | - | 490,687,490 | 5,744,557,030 | - | 217,225,895 |
| 일반상품관련: | ||||||
| 일반상품선물 | 82,434,711 | 17,293,923 | 6,304,749 | 152,329,862 | 58,360 | 11,401,694 |
| 소계 | 21,243,497,312 | 308,627,066 | 656,267,070 | 17,129,049,048 | 113,035,597 | 233,796,810 |
| <장외파생상품> | ||||||
| 이자율관련: | ||||||
| 이자율선도 | 1,369,000,000 | 250,820,904 | - | 706,000,000 | 45,013,294 | 789,834 |
| 이자율스왑 | 350,414,798,743 | 4,361,118 | 11,444,415 | 307,385,027,243 | 700,397 | 4,783,460 |
| 통화관련: | ||||||
| 통화선도 | 9,660,732,528 | 350,000,894 | 332,808,809 | 7,066,105,870 | 46,396,896 | 54,889,786 |
| 통화스왑 | 1,107,558,410 | 100,529,276 | 92,841,503 | 1,212,887,002 | 24,303,434 | 8,268,959 |
| 통화옵션 | ||||||
| 매입통화옵션 | 40,841,086 | 3,451,543 | - | 37,936,000 | 1,119,848 | - |
| 주식관련: | ||||||
| 주식스왑 | 317,393,367 | 95,657 | 2,812,441 | 738,281,098 | 171,362 | 6,984,213 |
| 주식옵션 | ||||||
| 매입주식옵션 | 375,106,525 | 3,550,054 | - | 264,523,661 | 2,725,536 | - |
| 매도주식옵션 | 3,824,573 | - | 151,148 | 4,424,284 | - | 289,870 |
| 기타: | ||||||
| 기타스왑 | 6,589,071,773 | 208,070,536 | 876,777,624 | 6,368,486,401 | 97,981,779 | 106,758,041 |
| 기타옵션 | ||||||
| 매입기타옵션 | 6,340,702 | 96,786 | - | - | - | - |
| 매도기타옵션 | 514,348,000 | - | 2,220,690 | 500,000,000 | - | 762,118 |
| 소계 | 370,399,015,707 | 920,976,768 | 1,319,056,630 | 324,283,671,559 | 218,412,546 | 183,526,281 |
| 합계 | 391,642,513,019 | 1,229,603,834 | 1,975,323,700 | 341,412,720,607 | 331,448,143 | 417,323,091 |
16-2. 당분기 및 전분기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 장내파생상품: | ||||
| 이자율 | (1,251,931) | (4,741,574) | 16,932,965 | 15,687,724 |
| 통화 | 7,101,737 | 10,668,748 | 2,601,977 | 4,509,799 |
| 주식 | 4,832,110 | 6,896,103 | (8,552,451) | (6,877,730) |
| 주가지수 | (120,568,734) | (295,620,514) | (121,838,035) | (65,074,843) |
| 기타 | 13,350,440 | 10,989,174 | 1,414,166 | 1,425,936 |
| 소 계 | (96,536,378) | (271,808,063) | (109,441,378) | (50,329,114) |
| 장외파생상품: | ||||
| 이자율 | 53,612,548 | 211,403,995 | 1,769,113 | 24,327,825 |
| 통화 | 21,499,330 | 23,535,167 | 3,523,563 | 4,275,395 |
| 주식 | (8,303,193) | (3,603,803) | (2,223,333) | 8,011,525 |
| 기타 | (512,118,949) | (555,851,504) | (175,209,169) | (19,438,217) |
| 소 계 | (445,310,264) | (324,516,145) | (172,139,826) | 17,176,528 |
| 합 계 | (541,846,642) | (596,324,208) | (281,581,204) | (33,152,586) |
17. 자본금 및 신종자본증권
17-1. 당사의 수권주식수는 2,000,000,000주이며 보고기간종료일 현재 발행된 주식(이익소각한 보통주 및 이익소각의 방법으로 상환한 우선주 제외)은 보통주 639,710,579주, 우선주 36,956,520주입니다. 발행된 주식의 액면가액은 보통주 681,730,579천원, 우선주 94,448,208천원입니다.
당사는 2018년 7월 30일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주 13,804,345주 (1차 발행분), 2019년 7월 1일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주15,434,781주 (2차 발행분), 2021년 6월 29일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주 28,252,562주(3차, 4차 발행분)를 이익소각의 방법으로 상환하였습니다.그리고 2022년 3월 24일 자기주식취득신탁으로 취득한 보통주 21,940,000주를, 2022년 6월 30일 자기주식취득신탁으로 취득한 보통주 20,080,000주를 이익소각하였습니다. 이로 인하여 자본금과 발행주식수의 액면총액은 일치하지 않습니다.
한편, 당분기 중 보통주로 전환된 우선주는 없으며, 전기 중 5,729,981주의 우선주가5,768,852주의 보통주로 전환되었습니다.
당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |
| 기초 | 718,687,099 | 776,178,787 | 746,900,790 | 776,139,916 |
| 전환상환우선주 상환 | - | - | (28,252,562) | - |
| 전환상환우선주 전환(*) | - | - | 38,871 | 38,871 |
| 자기주식의 이익소각 | (42,020,000) | - | - | - |
| 기말 | 676,667,099 | 776,178,787 | 718,687,099 | 776,178,787 |
| (*) 전기이전에 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주 당 보통주 1주에서 보통주 1.00678주로 조정되었으며, 전기 중 전환상환우선주의 보통주 전환으로 자본금이 증가하였습니다. |
17-2. 당사가 발행한 전환상환우선주에 대한 상환권을 당사가 보유하고 있으며, 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무가 없어 자본항목으로 분류하였습니다. 당사가 발행한 전환상환우선주의 세부내역은 다음과 같습니다(전기 이전 상환분 제외).
(1) 3차 발행
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 23,913,042주 |
| 주당 발행가액 | 4,600원 |
| 의결권 | 의결권 없음 |
| 배당율 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 우선배당률은 3.9%로 함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2018년 6월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨) |
전기 중 5,729,981주가 보통주로 전환되었고, 전기 이전에 11,669,629주가 보통주로전환되었습니다. 전기 중 전환후 잔량 6,513,432주를 상환하였습니다.
(2) 4차 발행
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 21,739,130주 |
| 주당 발행가액 | 4,600원 |
| 의결권 | 의결권 있음 |
| 배당율 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 우선배당률은 3.9%로 함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2018년 6월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨) |
전기 중 21,739,130주를 상환하였습니다.
(3) 5차 발행
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 8,695,652주 |
| 주당 발행가액 | 9,200원 |
| 의결권 | 의결권 없음 |
| 배당율 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 2년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.542를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 2년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨) |
당사의 주주인 메리츠금융지주㈜는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제일차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.
(4) 6차 발행
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 5,434,782주 |
| 주당 발행가액 | 9,200원 |
| 의결권 | 의결권 없음 |
| 배당율 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 3년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.456를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.0069주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨) |
당사의 주주인 메리츠금융지주㈜는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제오차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.
(5) 7차 발행
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 7,608,695주 |
| 주당 발행가액 | 9,200원 |
| 의결권 | 의결권 없음 |
| 배당율 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 4년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.405를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨) |
당사의 주주인 메리츠금융지주㈜는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제삼차㈜, 큐브이엠제오차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간계약을 체결하였습니다.
(6) 8차 발행
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행목적 | 누적적 비참가적 우선주 |
| 발행주식총수 | 15,217,391주 |
| 주당 발행가액 | 9,200원 |
| 의결권 | 의결권 없음 |
| 배당율 | 매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 5년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.320를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음 |
| 상환권 | 발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 4년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐 |
| 전환권 | ① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨) |
당사의 주주인 메리츠금융지주㈜는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제사차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.
17-3. 보고기간종료일 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제1회 사모채권형 신종자본증권(*) | 2019.12.20 | 2049.12.20 | 4.80 | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 제2회 사모채권형 신종자본증권 | 2020.01.30 | 2050.01.30 | 4.80 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 제3-1회 사모채권형 신종자본증권 | 2021.05.28 | 2051.05.28 | 4.60 | 35,000,000 | 35,000,000 |
| 제3-2회 사모채권형 신종자본증권(*) | 2021.05.28 | 2051.05.28 | 4.90 | 260,000,000 | 260,000,000 |
| 제4회 사모채권형 신종자본증권(*) | 2021.10.15 | 2051.10.15 | 4.90 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 제5회 사모채권형 신종자본증권(*) | 2022.06.30 | 2052.06.30 | 5.80 | 150,000,000 | - |
| 발행비용 | (339,070) | (259,250) | |||
| 합 계 | 844,660,930 | 694,740,750 |
| (*) 당분기말 현재 당사의 특수관계자인 메리츠금융지주(주)와 메리츠화재해상보험(주)가 각각 250,000백만원과 350,000백만원의 신종자본증권을 보유하고 있습니다. |
17-4. 상기 채권형 신종자본증권은 당사가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로 자본으로 분류하였으며, 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 이자율 재산정 | 매 10년, 7년(3-1회차) 또는 5년(5회차)마다 금리를 재산정하며, 10년만기 국고채 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정 |
| 이자지급조건 | 매 3개월마다 지급하며, 당사의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 이자지급을 연기할 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급 |
| 만기 | 최초 만기는 30년이며, 당사의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장 |
18. 기타자본구성요소
18-1. 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 1,114,655,915 | 1,714,659,915 |
| 자기주식처분이익 | 3,459,355 | 3,456,338 |
| 기타자본잉여금(*) | 2,017,453 | 2,017,453 |
| 자기주식 | (249,421,294) | (262,529,550) |
| 주식매입선택권(*) | 4,047,418 | 3,961,880 |
| 합 계 | 874,758,847 | 1,461,566,036 |
| (*) 주식매수선택권 주석(주석 19) 참조. |
18-2. 당분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,461,566,036 | 1,714,312,347 |
| 주식매수선택권 비용 배분 | 85,537 | 114,050 |
| 자기주식의 처분 | 8,899 | - |
| 자기주식의 취득 | (186,638,551) | (252,811,722) |
| 자기주식의 이익소각 | 199,740,926 | - |
| 전환상환우선주의 보통주 전환 | - | (48,639) |
| 자기주식 소각에 따른 변경상장수수료 | (4,000) | - |
| 주식발행초과금 이익잉여금 전입(*) | (600,000,000) | - |
| 기말 | 874,758,847 | 1,461,566,036 |
| (*) 2022년 3월 17일 정기주주총회에서 주식발행초과금 중 일부를 이익잉여금으로 전환하여 배당가능이익을 증가시키기로 결의하였으며, 해당 이익잉여금 증가분은 2023년부터 배당가능이익으로 활용할 수 있습니다. |
18-3. 당분기 및 전기 중 당사는 주주가치 제고를 위해 이사회 결의를 거쳐 자기주식취득 신탁계약을 체결하였으며, 신탁계약의 내용은 다음과 같습니다.
| 체결기관 | 계약금액 | 계약기간 |
|---|---|---|
| NH투자증권, 삼성증권(*1) | 1,000억원 | 2021.03.18~2022.03.17 |
| NH투자증권, 삼성증권(*2) | 1,000억원 | 2021.06.24~2022.06.23 |
| 삼성증권 | 1,400억원 | 2021.11.12~2022.11.11 |
| NH투자증권, 삼성증권 | 1,000억원 | 2022.03.17~2023.03.16 |
| (*1) 당분기 중 신탁계약기간이 만료되어 신탁계약을 해지하였으며, 동 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 21,940,000주(취득가액 99,876,691천원)는 2022년 3월 17일 이사회에서 소각을 결의하였고, 3월 24일 소각되었습니다. (*2) 당분기 중 신탁계약기간이 만료되어 신탁계약을 해지하였으며, 동 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 20,080,000주(취득가액 99,864,235천원)는 2022년 6월 21일 이사회에서 소각을 결의하였고, 6월 30일 소각되었습니다. |
동 신탁계약으로 취득하는 주식은 취득 완료 후 전량 이익소각할 예정입니다. 당분기및 전기 중 신탁계약으로 취득한 자기주식은 각각 30,030,000주 및 52,320,000주이며, 당분기말 현재 신탁계약을 통해 보유하고 있는 자기주식 수량은 40,330,000주입니다.
19. 주식기준보상 등
당사는 상법 등 관계법령에서 허용하는 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여하였습니다.
19-1. 보고기간 종료일 현재 당사가 부여한 주식매입선택권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 권리부여일 | 부여주식수 | 행사가능 주식수(*1) |
약정용역 제공기간 |
행사가능기간 | 행사가격(*2) | 부여일의 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015-03-20 | 2,900,000 | 2,900,000 | 2015년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일 |
2020년 1월 1일 ~ 2024년 12월 31일 |
4,410 | 1,109 |
| 2018-03-16 | 2,000,000 | 1,886,210 | 2018년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일 |
2023년 1월 1일 ~ 2027년 12월 31일 |
5,040 | 287 |
| 합계 | 4,900,000 | 4,786,210 |
| (*1) 당분기 중 자기주식소각에 따라 행사가능주식수가 조정되었습니다. (*2) 당분기 중 자기주식소각에 따라 행사가격이 각각 4,380원에서 4,410원으로 5,000원에서 5,040원으로 조정되었습니다. |
19-2. 당분기 및 전기 중 주식매입선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 4,818,496 | 4,818,496 |
| 취소 및 소멸 등(*) | (32,286) | - |
| 기말 | 4,786,210 | 4,818,496 |
| (*) 자기주식소각에 따라 조정된 수량입니다. |
19-3. 당사가 부여한 주식매수선택권은 옵션가격결정모형 중 이항모형을 사용하여 평가하였으며, 평가모형에 투입된 주요 변수의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 권리부여일자 | 종가(*1) | 행사가격 | 기대변동성(*2) | 무위험이자율 | 배당수익률 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2015-03-20 | 5,010 | 4,380 | 24.43% | 2.12% | 4.90% |
| 2018-03-16 | 4,510 | 5,000 | 14.60% | 2.60% | 4.41% |
| (*1) 권리부여일의 종가입니다. (*2) 기대변동성은 과거 5개년도 주가의 변동성을 사용하였습니다. |
19-4. 당사는 주식매수선택의 부여로 당분기말과 전기말 현재 각각 6,130,945천원 및 6,045,407천원을 기타자본구성요소로 계상하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 각각 85,537천원 및 85,537천원으로 판매관리비로 처리하였습니다.
19-5. 현금결제형 주식기준보상거래
당사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있으며, 임직원의 장기근속을 유도하기 위한 장기근속보너스를 당사의 주가에 연계하여 근속합의기간 종료 후 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 등의 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에해당하므로 부채로 인식하고 매보고기간종료일에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며 공정가치 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 부채의 공정가치는 몬테카를로 시뮬레이션을 이용한 미래주가예측 방법을 사용하고 있습니다. 보고기간종료일현재 해당 성과급과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 장부금액 | 공정가치평가전 | 공정가치변동분 | 부채의 내재가치 |
|---|---|---|---|
| 52,941,455 | 72,533,198 | (19,591,743) | 53,773,585 |
19-6. 자기자본이익률(ROE) 연계형 이연성과급
당사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 일부를 당사 ROE에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 기타장기종업원급여에 해당하므로 부채로 인식하고 매보고기간종료일에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며 공정가치 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 부채의 공정가치는 목표ROE를 활용하여 추정하고 금융투자협회에서 공시하고 있는 무보증금융기관채 AA-등급 수익률을 적용하여 할인하고 있습니다. 보고기간종료일현재 해당 성과급과 관련한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 장부금액 | 공정가치평가전 | 공정가치변동분 |
|---|---|---|
| 172,574,523 | 162,998,588 | 9,575,935 |
20. 기타포괄손익누계액
보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익: | ||
| 주식 | 290,527,863 | 200,629,186 |
| 법인세효과 | (79,749,898) | (55,072,711) |
| 소 계 | 210,777,965 | 145,556,475 |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익: | ||
| 채권 | (115,836,180) | 8,702,975 |
| 법인세효과 | 31,797,031 | (2,388,967) |
| 소 계 | (84,039,149) | 6,314,008 |
| 순확정급여부채(자산)재측정요소: | ||
| 보험수리적손익 | (636,219) | (2,911,282) |
| 법인세효과 | 151,820 | 777,463 |
| 소 계 | (484,399) | (2,133,819) |
| 기타: | ||
| 당기손익-공정가치측정금융부채신용위험변동 | 2,321,893 | (5,020) |
| 법인세효과 | (637,316) | 1,422 |
| 소 계 | 1,684,577 | (3,598) |
| 합 계 | 127,938,994 | 149,733,066 |
21. 이익잉여금
21-1. 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 116,679,310 | 109,212,330 |
| 대손준비금 | 161,266,927 | 140,086,057 |
| 임의적립금 | 365,484,973 | 120,899,632 |
| 미처분이익잉여금 | 2,112,873,324 | 1,616,398,827 |
| 합 계 | 2,756,304,534 | 1,986,596,846 |
21-2. 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,616,398,827 | 1,118,753,713 |
| 대손준비금 환입(전입) | (21,180,870) | 82,721,329 |
| 임의적립금 전입 | (244,585,341) | - |
| 배당금 | (72,019,242) | (222,671,002) |
| 법정적립금 전입 | (7,466,980) | (22,267,100) |
| 신종자본증권 배당금 | (27,290,908) | (22,139,716) |
| 순이익 | 468,758,764 | 681,610,103 |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 재분류 | - | 391,500 |
| 자기주식의 이익소각 | (199,740,926) | - |
| 주식발행초과금의 이익잉여금 전입 | 600,000,000 | - |
| 기말 | 2,112,873,324 | 1,616,398,827 |
21-3. 당사는 금융투자업규정 제3-8조에 의하여 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 대손충당금이 자산건전성별로 최소적립율을 반영하여 산출한 가액에 미달할 경우그 미달 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다.
21-3-1. 보고기간종료일 현재 대손준비금의 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대손준비금 기적립액 | 161,266,927 | 140,086,057 |
| 대손준비금 적립(환입)예정금액 | (66,298,289) | 21,180,870 |
| 대손준비금 잔액 | 94,968,638 | 161,266,927 |
21-3-2. 당분기 및 전분기 중 대손준비금 적립 필요액 및 대손준비금 전입 후 조정이익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 분기순이익 | 142,033,450 | 468,758,764 | 145,062,164 | 463,102,575 |
| 대손준비금 환입(적립)필요액 | 29,321,243 | 66,298,289 | 2,732,196 | (14,204,707) |
| 대손준비금 반영후 조정이익(*) | 171,354,693 | 535,057,053 | 147,794,360 | 448,897,868 |
| 주당이익(원) | 282 | 881 | 228 | 681 |
| (*) 대손준비금 적립후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. |
22. 순수수료손익
당분기 및 전분기 중 순수수료손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 수수료수익: | ||||
| 수탁수수료 | 15,795,729 | 52,134,481 | 27,799,534 | 93,439,746 |
| 인수및주선수수료 | 4,524,476 | 11,014,019 | 1,636,823 | 7,318,367 |
| 집합투자증권취급수수료 | 1,755,891 | 5,711,144 | 1,772,767 | 5,188,013 |
| 자산관리수수료 | 1,997,935 | 8,002,552 | 3,716,109 | 13,734,207 |
| 기업금융수수료 | 57,005,300 | 221,749,989 | 64,639,798 | 218,041,303 |
| 신탁보수 | 1,296,857 | 4,365,897 | 1,251,334 | 3,409,984 |
| 기타수수료수익 | 57,313,099 | 207,658,208 | 69,347,603 | 205,977,896 |
| 소 계 | 139,689,287 | 510,636,290 | 170,163,968 | 547,109,516 |
| 수수료비용: | ||||
| 매매수수료 | (3,598,974) | (12,223,477) | (4,654,944) | (11,539,154) |
| 대차수수료 | (11,217,016) | (32,863,831) | (12,560,625) | (33,072,130) |
| 기타수수료비용 | (3,045,816) | (9,411,718) | (1,122,228) | (6,706,807) |
| 소 계 | (17,861,806) | (54,499,026) | (18,337,797) | (51,318,091) |
| 순수수료손익 | 121,827,481 | 456,137,264 | 151,826,171 | 495,791,425 |
23. 금융상품관련손익
23-1. 금융상품관련손익 내역에는 이자수익과 배당금수익이 포함되어 있지 않습니다. 이자수익과 배당금수익은 별도 주석(주석 24, 26)에 기재하였습니다.
23-2. 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 및 CMA운용자산 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기(누적) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 주식 | 129,963,921 | (279,738,503) | 11,607,275 | (66,279,359) | (204,446,666) |
| 채권 | 280,905,964 | (1,015,373,827) | 99,510,072 | (649,614,960) | (1,284,572,751) |
| 집합투자증권 | 330,258,470 | (525,975,357) | 5,299,358 | (234,533,564) | (424,951,093) |
| 기업어음증권 | 21,131,121 | (19,814,377) | - | (400,691) | 916,053 |
| 전자단기사채 | 1,132,192 | (98,133) | 60,282 | (104,935) | 989,406 |
| 대출채권 | 2,430,645 | (1,708,904) | 3,866,588 | (22,009,209) | (17,420,880) |
| 복합금융상품 | 30,309,982 | (30,239,017) | 36,574,532 | (32,189,365) | 4,456,132 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | - | - | 13,404,008 | - | 13,404,008 |
| 주가연계증권 | 3,196,190 | (169,241) | 124,528 | (28,135,204) | (24,983,727) |
| 주식워런트증권 | 1,731 | (13,276) | 50 | (1) | (11,496) |
| 기타 | 7,484,638 | (18,124,245) | 18,387,613 | (13,834,928) | (6,086,922) |
| 소 계 | 806,814,854 | (1,891,254,880) | 188,834,306 | (1,047,102,216) | (1,942,707,936) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채: | |||||
| 매도주식 | 492,467,114 | (146,075,028) | 375,155,017 | (3,601,649) | 717,945,454 |
| 매도채권 | 431,551,693 | (111,934,064) | 153,814,309 | (4,479,398) | 468,952,540 |
| 매도집합투자증권 | - | - | 14,880,223 | - | 14,880,223 |
| 소 계 | 924,018,807 | (258,009,092) | 543,849,549 | (8,081,047) | 1,201,778,217 |
| 합 계 | 1,730,833,661 | (2,149,263,972) | 732,683,855 | (1,055,183,263) | (740,929,719) |
| 구 분 | 전분기(누적) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 주식 | 325,212,488 | (247,460,947) | 35,662,046 | (14,096,228) | 99,317,359 |
| 채권 | 171,275,350 | (353,191,109) | 30,402,698 | (158,691,083) | (310,204,144) |
| 집합투자증권 | 405,142,278 | (357,467,675) | 20,687,041 | (18,735,981) | 49,625,663 |
| 기업어음증권 | 15,711,152 | (14,093,635) | 4,903 | (509,694) | 1,112,726 |
| 전자단기사채 | 654,927 | (34,753) | 2,631 | (11,557) | 611,248 |
| 대출채권 | 4,813,260 | (367,996) | 6,120,775 | (7,941,843) | 2,624,196 |
| 복합금융상품 | 16,716,945 | (2,117,146) | 30,258,199 | (21,815,184) | 23,042,814 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | - | - | 5,588,479 | - | 5,588,479 |
| 주가연계증권 | 8,613,095 | (27,634) | 3,935,047 | (2,956,448) | 9,564,060 |
| 주식워런트증권 | 8 | (7,403) | - | - | (7,395) |
| 기타 | 3,566,709 | (919,865) | 18,436,100 | (4,164,213) | 16,918,731 |
| 소 계 | 951,706,212 | (975,688,163) | 151,097,919 | (228,922,231) | (101,806,263) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채: | |||||
| 매도주식 | 318,002,181 | (423,181,841) | 129,122,919 | (40,853,889) | (16,910,630) |
| 매도채권 | 144,537,754 | (91,825,936) | 47,998,090 | (7,787,015) | 92,922,893 |
| 매도집합투자증권 | 13,501,350 | - | 2,544,000 | - | 16,045,350 |
| 소 계 | 476,041,285 | (515,007,777) | 179,665,009 | (48,640,904) | 92,057,613 |
| 합 계 | 1,427,747,497 | (1,490,695,940) | 330,762,928 | (277,563,135) | (9,748,650) |
| 구 분 | 당분기(3개월) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 주식 | 30,097,702 | (61,265,919) | - | (10,558,270) | (41,726,487) |
| 채권 | 184,650,508 | (336,151,480) | 44,657,435 | (133,673,866) | (240,517,403) |
| 집합투자증권 | 87,387,708 | (119,112,130) | 2,899,781 | (89,918,117) | (118,742,758) |
| 기업어음증권 | 369,310 | (1,017,920) | 606,165 | (215,994) | (258,439) |
| 전자단기사채 | 414,933 | (3,772) | 73,059 | - | 484,220 |
| 대출채권 | 1,141,176 | (7,859) | - | (4,739,984) | (3,606,667) |
| 복합금융상품 | 2,116,156 | (3,836,149) | 8,983,770 | - | 7,263,777 |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | - | - | 5,758,190 | - | 5,758,190 |
| 주가연계증권 | 1,433,318 | (52,382) | - | (13,501,423) | (12,120,487) |
| 주식워런트증권 | 1,731 | (12,827) | 1 | (751) | (11,846) |
| 기타 | 3,123,138 | (3,686,287) | 3,660,220 | (4,752,486) | (1,655,415) |
| 소 계 | 310,735,680 | (525,146,725) | 66,638,621 | (257,360,891) | (405,133,315) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채: | |||||
| 매도주식 | 141,921,016 | (45,598,915) | 112,961,981 | - | 209,284,082 |
| 매도채권 | 102,257,734 | (51,985,357) | 29,134,746 | (1,912,211) | 77,494,912 |
| 매도집합투자증권 | - | - | 2,381,223 | - | 2,381,223 |
| 소 계 | 244,178,750 | (97,584,272) | 144,477,950 | (1,912,211) | 289,160,217 |
| 합 계 | 554,914,430 | (622,730,997) | 211,116,571 | (259,273,102) | (115,973,098) |
| 구 분 | 전분기(3개월) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | |||||
| 주식 | 72,236,058 | (66,721,848) | 14,196,330 | (8,645,334) | 11,065,206 |
| 채권 | 88,359,413 | (96,846,075) | 6,877,404 | (72,265,707) | (73,874,965) |
| 집합투자증권 | 119,056,617 | (102,678,276) | - | (39,637,045) | (23,258,704) |
| 기업어음증권 | 5,734,460 | (5,161,018) | - | (460,348) | 113,094 |
| 전자단기사채 | 184,248 | (32,497) | 7,427 | (1,328) | 157,850 |
| 대출채권 | 228,696 | - | 1,821,747 | (2,574,189) | (523,746) |
| 복합금융상품 | 1,423,346 | (69,007) | 6,898,144 | (8,907,377) | (654,894) |
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | - | - | 1,861,461 | - | 1,861,461 |
| 주가연계증권 | 3,692,065 | (7,376) | - | (8,241,245) | (4,556,556) |
| 주식워런트증권 | 8 | (7,403) | 4,921 | - | (2,474) |
| 기타 | 599,190 | (726,827) | 4,781,026 | (3,425,482) | 1,227,907 |
| 소 계 | 291,514,101 | (272,250,327) | 36,448,460 | (144,158,055) | (88,445,821) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채: | |||||
| 매도주식 | 89,686,910 | (123,727,534) | 163,976,672 | - | 129,936,048 |
| 매도채권 | 22,548,797 | (41,290,863) | 14,692,920 | (6,054,231) | (10,103,377) |
| 매도집합투자증권 | 197,906 | - | - | (686,250) | (488,344) |
| 소 계 | 112,433,613 | (165,018,397) | 178,669,592 | (6,740,481) | 119,344,327 |
| 합 계 | 403,947,714 | (437,268,724) | 215,118,052 | (150,898,536) | 30,898,506 |
23-3. 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정지정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기(누적) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채: | |||||
| 매도주가연계증권 | 446,363 | (78,149,120) | 766,304,578 | (74,738,530) | 613,863,291 |
| 매도기타파생결합증권 | 2,754,404 | (3,908,446) | 15,401,021 | (16,533,799) | (2,286,820) |
| 기타 | 30,398,573 | (4,454,237) | 63,029,663 | (10,155,612) | 78,818,387 |
| 합계 | 33,599,340 | (86,511,803) | 844,735,262 | (101,427,941) | 690,394,858 |
| 구 분 | 전분기(누적) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채: | |||||
| 매도주가연계증권 | 400,971 | (264,484,362) | 108,717,618 | (50,408,707) | (205,774,480) |
| 매도기타파생결합증권 | 273,309 | (10,900,101) | 92,295 | (10,925,732) | (21,460,229) |
| 기타 | 482,013 | (30,950,221) | 3,580,754 | (12,671,871) | (39,559,325) |
| 합계 | 1,156,293 | (306,334,684) | 112,390,667 | (74,006,310) | (266,794,034) |
| 구 분 | 당분기(3개월) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채: | |||||
| 매도주가연계증권 | 152,975 | (44,525,225) | 417,759,731 | (32,379,047) | 341,008,434 |
| 매도기타파생결합증권 | 1,455,575 | (2,816,901) | 2,237,472 | (14,673,080) | (13,796,934) |
| 기타 | 23,913,626 | (3,283,888) | 11,666,720 | (6,911,705) | 25,384,753 |
| 합계 | 25,522,176 | (50,626,014) | 431,663,923 | (53,963,832) | 352,596,253 |
| 구 분 | 전분기(3개월) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채: | |||||
| 매도주가연계증권 | 25,349 | (142,330,850) | 274,964,630 | - | 132,659,129 |
| 매도기타파생결합증권 | 213,460 | (9,122,291) | 4,283,053 | - | (4,625,778) |
| 기타 | 479,256 | (9,249,819) | 6,032,942 | - | (2,737,621) |
| 합계 | 718,065 | (160,702,960) | 285,280,625 | - | 125,295,730 |
23-4. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기(누적) | |||
|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 기대신용손실 | 순손익 | |
| 채권 | 4,720,524 | (23,682,937) | (1,732,582) | (20,694,995) |
| 구 분 | 전분기(누적) | |||
|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 기대신용손실환입 | 순손익 | |
| 채권 | 12,299 | - | (497,238) | (484,939) |
| 구 분 | 당분기(3개월) | |||
|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 기대신용손실 | 순손익 | |
| 채권 | 4,596,986 | (16,150,079) | (1,203,972) | (12,757,065) |
| 구 분 | 전분기(3개월) | |||
|---|---|---|---|---|
| 처분이익 | 처분손실 | 기대신용손실 | 순손익 | |
| 채권 | 5,872 | - | (365,360) | (359,488) |
23-5. 당분기 및 전분기 중 파생상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기(누적) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
처분/상환이익 |
처분/상환손실 |
평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 장내파생상품: | |||||
| 선물 | 1,257,537,643 | (1,800,342,183) | 89,575,768 | (370,134,413) | (823,363,185) |
| 옵션 | 676,367,050 | (370,572,918) | 226,311,343 | (217,560,761) | 314,544,714 |
| 장외파생상품 | 31,874,577,200 | (30,957,823,727) | 859,672,101 | (1,184,188,246) | 592,237,328 |
| 합 계 | 33,808,481,893 | (33,128,738,828) | 1,175,559,212 | (1,771,883,420) | 83,418,857 |
| 구 분 | 전분기(누적) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
처분/상환이익 |
처분/상환손실 |
평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 장내파생상품: | |||||
| 선물 | 817,041,803 | (720,133,833) | 42,787,208 | (175,456,637) | (35,761,459) |
| 옵션 | 319,498,776 | (327,289,249) | 138,951,862 | (56,611,548) | 74,549,841 |
| 장외파생상품 | 8,973,933,100 | (8,587,912,557) | 266,844,957 | (249,668,429) | 403,197,071 |
| 합 계 | 10,110,473,679 | (9,635,335,639) | 448,584,027 | (481,736,614) | 441,985,453 |
| 구 분 | 당분기(3개월) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
처분/상환이익 |
처분/상환손실 |
평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 장내파생상품: | |||||
| 선물 | 368,901,581 | (631,677,773) | 54,272,427 | (137,518,727) | (346,022,492) |
| 옵션 | 261,066,709 | (140,521,019) | 107,571,450 | (120,861,529) | 107,255,611 |
| 장외파생상품 | 13,595,812,750 | (13,140,975,796) | 240,546,576 | (685,856,840) | 9,526,690 |
| 합 계 | 14,225,781,040 | (13,913,174,588) | 402,390,453 | (944,237,096) | (229,240,191) |
| 구 분 | 전분기(3개월) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
|
처분/상환이익 |
처분/상환손실 |
평가이익 | 평가손실 | 순손익 | |
| 장내파생상품: | |||||
| 선물 | 263,697,229 | (232,002,646) | - | (159,620,676) | (127,926,093) |
| 옵션 | 93,947,731 | (109,966,899) | 67,668,071 | (17,488,773) | 34,160,130 |
| 장외파생상품 | 3,753,675,929 | (3,582,523,360) | - | (172,139,826) | (987,257) |
| 합 계 | 4,111,320,889 | (3,924,492,905) | 67,668,071 | (349,249,275) | (94,753,220) |
24. 순이자수익
당분기 및 전분기 중 순이자수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 이자수익: | ||||
| 현금및예치금이자 | 11,198,659 | 27,943,627 | 1,853,106 | 5,951,981 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산이자 | 176,364,603 | 467,002,435 | 106,608,480 | 319,007,017 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자 | 32,507,769 | 66,938,614 | 2,256,311 | 5,426,845 |
| 대출채권 등 이자 | 73,809,829 | 220,479,951 | 60,660,475 | 180,005,261 |
| 기타이자수익 | 42,199,715 | 86,038,598 | 8,768,000 | 19,523,128 |
| 소 계 | 336,080,575 | 868,403,225 | 180,146,372 | 529,914,232 |
| 이자비용: | ||||
| 예수부채이자 | (1,256,096) | (3,316,649) | (633,327) | (2,002,385) |
| 차입금이자 | (81,083,555) | (202,401,600) | (28,869,887) | (83,744,870) |
| 사채이자 | (15,432,713) | (46,187,325) | (16,348,251) | (49,366,416) |
| 기타이자비용 | (48,581,954) | (97,428,927) | (9,701,654) | (26,707,791) |
| 소 계 | (146,354,318) | (349,334,501) | (55,553,119) | (161,821,462) |
| 순이자수익 | 189,726,257 | 519,068,724 | 124,593,253 | 368,092,770 |
25. 판매관리비
당분기 및 전분기 중 판매관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 인건비: | ||||
| 급여 | 124,621,797 | 357,894,825 | 125,349,410 | 407,951,491 |
| 퇴직급여(DB) | 1,263,752 | 3,791,256 | 1,263,875 | 3,791,625 |
| 퇴직급여(DC) | 1,195,451 | 3,430,709 | 1,043,240 | 3,161,621 |
| 명예퇴직금 | 76,113 | 375,728 | - | 345,019 |
| 주식보상비용 | 28,512 | 85,537 | 28,512 | 85,537 |
| 소 계 | 127,185,625 | 365,578,055 | 127,685,037 | 415,335,293 |
| 일반관리비: | ||||
| 복리후생비 | 10,690,109 | 32,156,646 | 9,346,616 | 28,156,701 |
| 전산운용비 | 2,834,941 | 8,559,725 | 2,604,273 | 7,209,346 |
| 임차료 | 1,952,352 | 5,787,353 | 1,945,156 | 5,475,047 |
| 지급수수료 | 13,964,379 | 37,591,950 | 12,037,663 | 34,519,422 |
| 접대비 | 2,417,384 | 6,558,177 | 1,778,268 | 5,263,261 |
| 광고선전비 | 1,202,357 | 3,437,174 | 768,489 | 2,152,466 |
| 감가상각비 | 3,712,322 | 10,875,190 | 3,412,168 | 10,491,934 |
| 연수비 | 13,061 | 32,445 | 9,768 | 35,837 |
| 무형자산상각비 | 995,104 | 2,907,241 | 962,927 | 2,608,784 |
| 세금과공과 | 10,197,022 | 33,040,056 | 12,558,000 | 37,924,355 |
| 기타 | 4,567,572 | 13,913,859 | 3,880,905 | 11,394,761 |
| 소 계 | 52,546,603 | 154,859,816 | 49,304,233 | 145,231,914 |
| 합 계 | 179,732,228 | 520,437,871 | 176,989,270 | 560,567,207 |
26. 기타영업손익
당분기 및 전분기 중 기타영업수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기타영업수익: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 배당금(분배금) | 3,812,019 | 34,465,243 | 3,242,725 | 28,780,855 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 배당금 | - | 7,701,562 | - | 5,863,430 |
| 종속기업 등 배당금(분배금) | 8,078,510 | 32,202,756 | 7,671,292 | 54,746,529 |
| 기타대손충당금 환입 | 2,143,834 | 1,205,721 | 262,236 | - |
| 기타충당부채 환입 | - | 101,451 | 4,057,758 | 319,456 |
| 신용위험조정액 환입 | 3,301,395 | 9,465,620 | 79,602 | 286,609 |
| 거래일손익조정액 상각 | 59,512,609 | 225,642,039 | 151,086,661 | 367,652,305 |
| 탄소배출권처분이익 | 103,684 | 175,936 | - | - |
| 기타 | 25 | 53,029 | - | 1,730 |
| 소 계 | 76,952,076 | 311,013,357 | 166,400,274 | 457,650,914 |
| 기타영업비용: | ||||
| 기타대손충당금 전입 | - | - | - | (1,851,391) |
| 기타충당부채 전입 | (5,064,713) | (6,565,019) | - | (2,657,710) |
| 신용위험조정액 전입 | (850,720) | (889,456) | (606,974) | (10,025,147) |
| 거래일손익조정액 상각 | (41,757,631) | (131,394,869) | (108,350,682) | (257,885,395) |
| 탄소배출권처분손실 | (5,968) | (6,093) | - | - |
| 기타 | - | - | (38) | - |
| 소 계 | (47,679,032) | (138,855,437) | (108,957,694) | (272,419,643) |
| 합 계 | 29,273,044 | 172,157,920 | 57,442,580 | 185,231,271 |
27. 법인세비용
27-1. 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액: | ||
| 당기법인세부담액 | 205,595,701 | 220,881,164 |
| 전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | (439,458) | (801,650) |
| 이연법인세자산(부채)의 변동액: | ||
| 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 | (43,447,900) | (40,069,179) |
| 일시적차이의 미인식으로 인한 이연법인세비용 | (183,960) | - |
| 자본에 반영된 법인세비용: | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 | (24,677,187) | (7,345,848) |
| 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 | - | (148,500) |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 | 34,661,592 | 283,753 |
| 기타포괄손익-공정가치측정채무증권신용손실 | (475,594) | (136,492) |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익 | (638,738) | 160,501 |
| 자기주식처분손익 | (1,144) | - |
| 확정급여부채 재측정요소 | (625,642) | 83,826 |
| 법인세비용 | 169,767,670 | 172,907,575 |
27-2. 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 638,526,433 | 636,010,150 |
| 적용세율에 따른 법인세(*) | 167,823,269 | 167,131,290 |
| 조정사항 : | ||
| 비공제비용 | 2,334,476 | 1,491,096 |
| 비과세수익 | (8,302,012) | (4,234,912) |
| 투자상생협력촉진세제 | 7,425,000 | 7,425,000 |
| 전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 | (439,458) | (801,650) |
| 기타 | 926,395 | 1,896,751 |
| 법인세비용 | 169,767,670 | 172,907,575 |
| 유효법인세율 | 26.59% | 27.19% |
| (*) 적용세율은 법인세율과 지방소득세율의 합계로서 2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22%, 200억원초과 3,000억원이하 24.2% 및 3,000억원초과 27.5%입니다. |
27-3. 보고기간종료일 현재 법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기법인세자산 | 14,325 | 14,325 |
| 이연법인세자산 | 190,225,986 | 170,828,300 |
| 법인세자산 | 190,240,311 | 170,842,625 |
| 당기법인세부채 | 80,801,104 | 128,522,598 |
| 법인세부채 | 80,801,104 | 128,522,598 |
27-4. 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | (147,068,454) | (10,158,795) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 237,750,089 | 3,072,481 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융상품 | (15,202,488) | (2,421,408) |
| 매도신종증권 | (305,852,818) | (91,966,757) |
| 신종증권 | 12,308,535 | 2,773,852 |
| 파생상품평가손익 | 222,729,590 | 17,853,722 |
| 이연대출부대손익 | 3,003,000 | 4,057,085 |
| 이연최초거래일손익 | 23,592,739 | 36,119,421 |
| 외화환산손익 | (55,453,342) | (8,259,553) |
| 대손충당금 | 302,153 | 20,104 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | (50,547,616) | (56,615,411) |
| 미수수익 | (25,903,097) | (12,563,106) |
| 미지급비용 | 159,829,408 | 159,982,165 |
| 신용위험조정액 | (3,539,799) | (2,270,699) |
| 유무형자산 | (7,590,547) | (7,474,821) |
| 종속기업및관계기업 | (10,031,351) | (13,206,790) |
| 충당부채 | 17,915,767 | 16,034,799 |
| 퇴직연금보험료 | (6,268,293) | (6,343,570) |
| 확정급여채무 | 6,636,482 | 6,790,842 |
| 자기주식 | 65,811,814 | 65,811,814 |
| 리스부채 | 7,304,070 | 7,628,080 |
| 기타 | 14,067,410 | 15,716,071 |
| 합 계 | 143,793,252 | 124,579,526 |
| 이연법인세부채 미인식 | 46,432,734 | 46,248,774 |
| 이연법인세자산 | 190,225,986 | 170,828,300 |
| 상계전 이연법인세자산 | 1,265,651,945 | 619,529,598 |
| 상계전 이연법인세부채 | (1,075,425,959) | (448,701,298) |
27-5. 당분기 및 전분기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||
|---|---|---|---|
| 기초(*) | 증감 | 기말 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | (37,008,359) | (498,760,144) | (535,768,503) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 11,193,010 | 854,927,534 | 866,120,544 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융상품 | (8,821,160) | (46,561,309) | (55,382,469) |
| 매도신종증권 | (335,033,722) | (779,184,195) | (1,114,217,917) |
| 신종증권 | 10,105,106 | 34,734,730 | 44,839,836 |
| 파생상품평가손익 | 65,040,881 | 746,360,175 | 811,401,056 |
| 이연대출부대손익 | 14,779,908 | (3,840,018) | 10,939,890 |
| 이연최초거래일손익 | 131,582,591 | (45,634,543) | 85,948,048 |
| 외화환산손익 | (30,089,448) | (171,926,371) | (202,015,819) |
| 대손충당금 | 76,500 | 1,027,499 | 1,103,999 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | (206,148,854) | 22,104,741 | (184,044,113) |
| 미수수익 | (45,767,234) | (48,597,419) | (94,364,653) |
| 미지급비용 | 507,798,265 | 90,655,786 | 598,454,051 |
| 신용위험조정액 | (8,272,129) | (4,623,314) | (12,895,443) |
| 유무형자산 | (27,199,722) | (661,152) | (27,860,874) |
| 종속기업및관계기업 | (55,791,990) | 11,568,082 | (44,223,908) |
| 충당부채 | 58,414,567 | 6,852,343 | 65,266,910 |
| 퇴직연금보험료 | (24,574,814) | 722,860 | (23,851,954) |
| 확정급여채무 | 25,840,344 | (587,370) | 25,252,974 |
| 자기주식 | 250,425,472 | - | 250,425,472 |
| 리스부채 | 27,788,999 | (1,180,365) | 26,608,634 |
| 기타 | 57,424,951 | (6,008,786) | 51,416,165 |
| 합 계 | 381,763,162 | 161,388,764 | 543,151,926 |
| 이연법인세부채 미인식 | (175,984,682) | (700,000) | (176,684,682) |
| 이연법인세자산(부채) | 146,594,126 | 43,631,860 | 190,225,986 |
| (*) 기초의 일시적차이 및 이연법인세는 법인세 확정신고 등으로 인한 변동내용을 반영하여 작성되었습니다. |
| 구 분 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|
| 기초(*) | 증감 | 기말 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 65,932,509 | (196,956,615) | (131,024,106) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | (78,808,467) | 170,216,066 | 91,407,599 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융상품 | 8,951,960 | 413,029 | 9,364,989 |
| 매도신종증권 | (67,331,254) | (290,767,428) | (358,098,682) |
| 신종증권 | 1,709,195 | 12,383,747 | 14,092,942 |
| 파생상품평가손익 | (65,864,350) | 236,953,572 | 171,089,222 |
| 이연대출부대손익 | 26,200,942 | (12,441,948) | 13,758,994 |
| 이연최초거래일손익 | 42,664,185 | 87,308,012 | 129,972,197 |
| 외화환산손익 | (6,211,742) | (8,339,350) | (14,551,092) |
| 대손충당금 | 76,500 | 433,362 | 509,862 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | (171,205,343) | (25,085,676) | (196,291,019) |
| 미수수익 | (31,765,634) | (17,678,638) | (49,444,272) |
| 미지급비용 | 383,666,855 | 182,716,634 | 566,383,489 |
| 신용위험조정액 | (14,551,892) | 10,323,241 | (4,228,651) |
| 유무형자산 | (27,147,757) | (1,183,631) | (28,331,388) |
| 종속기업및관계기업 | (67,192,058) | 345,842 | (66,846,216) |
| 충당부채 | 56,088,415 | 2,522,432 | 58,610,847 |
| 퇴직연금보험료 | (22,150,600) | 650,726 | (21,499,874) |
| 확정급여채무 | 23,920,619 | 1,845,891 | 25,766,510 |
| 자기주식 | 250,425,472 | - | 250,425,472 |
| 리스부채 | 26,165,998 | 3,018,803 | 29,184,801 |
| 기타 | 54,220,590 | (4,121,312) | 50,099,278 |
| 합계 | 387,794,143 | 152,556,759 | 540,350,902 |
| 이연법인세부채 미인식 | (175,984,682) | - | (175,984,682) |
| 이연법인세자산(부채) | 149,725,059 | 40,069,179 | 189,794,238 |
| (*) 기초의 일시적차이 및 이연법인세는 법인세 확정신고 등으로 인한 변동내용을 반영하여 작성되었습니다. |
이연법인세자산(부채)의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적 차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 것으로예상되는 평균세율입니다.
28. 주당이익
당사는 보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다.
28-1. 당분기 및 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 순이익 | 142,033,450,189 | 468,758,764,045 | 145,062,163,989 | 463,102,575,332 |
| 전환상환우선주 배당금 | (4,075,725,870) | (10,500,421,479) | (3,274,695,748) | (12,707,863,528) |
| 신종자본증권 배당 | (10,669,246,576) | (27,290,907,350) | (6,641,643,835) | (13,927,386,060) |
| 보통주에 귀속되는 순이익 | 127,288,477,743 | 430,967,435,216 | 135,145,824,406 | 436,467,325,744 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 556,242,397 | 564,443,738 | 603,837,397 | 619,934,309 |
| 기본주당이익 | 229 | 764 | 224 | 704 |
| (*) 가중평균유통주식수는 발행주식수에서 자기주식을 차감하여 산정되었습니다. |
28-2. 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주에 귀속되는 순이익 | 127,288,477,743 | 430,967,435,216 | 135,145,824,406 | 436,467,325,744 |
| 전환상환우선주 배당금 | 4,075,725,870 | 10,500,421,479 | 3,274,695,748 | 12,707,863,528 |
| 보통주 희석이익(A) | 131,364,203,613 | 441,467,856,695 | 138,420,520,154 | 449,175,189,272 |
| 가중평균유통보통주식수 | 556,242,397 | 564,443,738 | 603,837,397 | 619,934,309 |
| 가중평균희석주식수 | 37,334,168 | 37,965,110 | 37,607,572 | 58,672,557 |
| 희석효과를 고려한 가중평균유통보통주식수(B) | 593,576,565 | 602,408,848 | 641,444,969 | 678,606,866 |
| 희석주당순이익(A/B) | 221 | 733 | 216 | 662 |
29. 사용 제한된 예치금 및 담보제공자산 등
29-1. 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 계정과목 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및예치금: | ||||
| 특정예금 | 국민은행 등 | 74,000 | 74,000 | 당좌개설보증금 |
| 정기예금 | 우리은행 등 | 452,000,000 | 302,000,000 | 차액결제관련 및 대차관련 담보 |
| 양도성예금증서 | 국민은행 등 | - | 500,745,468 | 대차관련 담보 |
| 보통예금 | 우리은행 등 | - | 2,632,729 | 소송관련 압류 |
| 투자자예탁금별도예치금 | 한국증권금융 | 272,491,645 | 145,203,410 | (*) |
| 증권시장매매증거금 | 한국거래소 | 19,000,000 | 79,000,000 | |
| 대차거래이행보증금 | 한국예탁결제원 등 | 457,600,000 | 10,000 | |
| 장내파생상품매매증거금 | 한국거래소 | 278,000,000 | 220,000,000 | |
| 유통금융담보금 | 한국증권금융 | 9,000,000 | - | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산: | ||||
| 투자자예탁금별도예치금(신탁) | 한국증권금융 | 1,029,125,725 | 1,207,894,688 | (*) |
| 손해배상공동기금 | 한국거래소 | 45,332,193 | 36,231,462 | |
| 합 계 | 2,562,623,563 | 2,493,791,757 | ||
| (*) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바,위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다. |
29-2. 보고기간종료일 현재 당사의 파생상품거래, 대차거래 및 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공기관 | 담보제공자산 | 담보금액(*1) | 담보내용 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 한국거래소 등 | 채권 등 | 3,573,823,678 | 629,523,018 | 파생거래 담보 |
| 한국예탁결제원 및 한국증권금융 | 현금, 정기예금, ETF수익증권, 주식(자기주식 포함), CP(전단채 포함), 채권 등 | 11,980,565,370 | 10,168,909,612 | 대차거래 담보 |
| 한국증권금융 등 | 현금, 채권(외화채권 포함) | 10,429,487,170 | 16,631,291,058 | 환매조건부매도 담보(*2) |
| 우리은행 | 정기예금, 채권 | 33,186,713 | 24,675,231 | 차입금 및 결제기금 담보 |
| 한국증권금융 | 현금 | 9,000,000 | - | 유통금융담보 |
| 합 계 | 26,026,062,931 | 27,454,398,919 | ||
| (*1) 보고기간종료일 현재 담보로 제공한 금융자산의 종가 또는 신용평가기관의 평가값을 적용하여 산출한 금액(신탁수익권 제외)입니다. 한편, 담보로 제공한자산 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다. (*2) 환매조건부매도거래는 당사가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말과 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각 9,884,615백만원과 16,062,970백만원입니다. |
29-3. 보고기간종료일 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공가능하거나 제공한 담보의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보유중 담보물의 공정가치 | 매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치 | 보유중 담보물의 공정가치 | 매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치 | |
| 유가증권 | 1,672,038,436 | 1,481,786,331 | 2,379,315,224 | 1,614,999,567 |
30. 지급보증 및 약정사항
30-1. 보고기간종료일 현재 당사의 금융기관과의 약정내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 미국달러)
| 약정종류 | 거래처 | 약정한도금액 | 만기일 |
|---|---|---|---|
| 일중차월 | 우리은행 | 50,000,000 | 2023.09.02 |
| 하나은행 | 10,000,000 | 2022.10.28 | |
| 신한은행 | 20,000,000 | 2023.09.05 | |
| 국민은행 | 5,000,000 | 2022.11.18 | |
| 당좌차월 | 대구은행 | 5,000,000 | 2023.06.29 |
| 한도대출 | 우리은행 | 30,000,000 | 2023.09.01 |
| 농협은행 | 50,000,000 | 2023.03.04 | |
| 대구은행 | 20,000,000 | 2022.12.18 | |
| 수협은행 | 20,000,000 | 2023.07.21 | |
| 할인어음(자체) | 한국증권금융 | 200,000,000 | 2024.10.31 |
| 할인어음(청약증거금재원) | 한국증권금융 | 청약금액 내 | 2024.10.31 |
| 기관운영자금(자체) | 한국증권금융 | 200,000,000 | 2023.03.02 |
| 기관운영자금(신탁) | 한국증권금융 | 신탁자금범위 내 | 2023.03.02 |
| 유통금융융자 | 한국증권금융 | 400,000,000 | 2023.07.01 |
| 담보금융지원 | 한국증권금융 | 700,000,000 | 2023.04.30 |
| 담보금융지원(건별장기거래) | 한국증권금융 | 100,000,000 | 2023.08.12 |
| 한국증권금융 | 130,000,000 | 2023.08.30 | |
| 일중거래자금 | 한국증권금융 | 200,000,000 | 2023.03.03 |
| 채권딜러금융 | 한국증권금융 | 500,000,000 | 2023.03.31 |
| FX Swap 커미티드 계약 | JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch | USD 50,000,000 | 2023.12.22 |
| JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch | USD 50,000,000 | 2023.09.06 |
30-2. 소송사건
보고기간종료일 현재 총 소송가액 85,510백만원인 26건(당사 피고: 17건, 당사 원고:9건)의 소송사건이 계류중입니다. 보고기간종료일 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 보고기간종료일 현재 충당부채 잔액은 3,964백만원입니다(주석 15 참조).
30-3. 보고기간종료일 현재 당사의 약정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 약정금액 | 약정잔액 | 약정금액 | 약정잔액 | |
| 유동화증권매입약정(*1,4) | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 지급보증(*4) | 22,235,898 | 22,235,898 | 19,271,997 | 19,271,997 |
| 조건부인수약정(*4) | - | - | 34,215,254 | 34,215,254 |
| 한도대출(*4) | 339,995,927 | 221,356,109 | 960,211,927 | 306,715,674 |
| 대출확약 등(*2,4) | 4,809,544,725 | 4,809,544,725 | 4,607,892,553 | 4,607,892,553 |
| 총액합계 | 5,176,776,550 | 5,058,136,732 | 5,626,591,731 | 4,973,095,478 |
| 중복약정금액(*3) | 33,811,500 | 33,811,500 | 37,311,500 | 37,311,500 |
| 순액합계 | 5,142,965,050 | 5,024,325,232 | 5,589,280,231 | 4,935,783,978 |
| (*1) 유동화증권 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 유동화증권에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다. (*2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 당사가 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다. (*3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다. (*4) 보고기간종료일 현재 당사의 세부 약정내역은 다음과 같습니다. |
(단위: 천원)
| 구분 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동화증권매입약정 | 파이어블러드제일차 | 5,000,000 | 5,000,000 | |||
| 소 계 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||||
| 지급보증 | Aareal Capital Corporation | 22,235,898 | 22,235,898 | |||
| 소 계 | 22,235,898 | 22,235,898 | ||||
| 한도대출 | 스마트합천제일차 | 42,000,000 | 31,000,000 | 브라운 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 오케이캐피탈 | 30,000,000 | 30,000,000 | 가우홀딩스 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 미디어그로쓰캐피탈제1호 | 29,750,000 | 21,830,000 | 아이제이로지스 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 에이치지개발 | 24,100,000 | 956,000 | 브릭화성물류센터 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 인터러스밸류애드전문투자형사모부동산투자신탁제2호 | 21,100,000 | 6,440,000 | 피에스케이 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 판시티 | 18,400,000 | 3,960,000 | 아이엔건설 | 1,000,000 | 500,000 |
| 한도대출 | 로머스파크 | 18,200,000 | 3,390,000 | 이안산업개발 | 1,000,000 | 780,000 |
| 한도대출 | 빅아일랜드인거제피에프브이 | 13,120,000 | 7,360,000 | 엔터프라이즈디와이 | 1,000,000 | 963,000 |
| 한도대출 | 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 | 9,320,000 | 5,230,000 | 선제 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 미래개발 | 9,200,000 | 1,460,000 | 엘오케이디앤씨 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호 | 7,624,000 | 7,303,300 | 진양건설 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 아이비개발 | 7,500,000 | 4,700,000 | 경보산업개발 | 1,000,000 | 942,000 |
| 한도대출 | 해진에셋대부 | 7,000,000 | 4,000,000 | 스마트논현제일차 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 카발리제일차 | 6,198,500 | 3,205,404 | 씨더블유하우징 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 제이씨인슈어런스플랫폼제1호 | 4,759,354 | 4,641,662 | 아이엠디 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 이앤에프제2호사모투자합자회사 | 2,822,699 | 1,978,567 | 이브도시개발 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 에스디비 | 2,000,000 | 1,830,000 | 루펜티스 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호(재간접형) | 1,731,500 | 1,040,573 | 나래홀딩스 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 더퍼스트한양 | 1,000,000 | 1,000,000 | 에스엠주택산업 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 더나이스 | 1,000,000 | 949,000 | 대신도시플러스 | 1,000,000 | 850,000 |
| 한도대출 | 에이치디씨아이앤콘스 | 1,000,000 | 1,000,000 | 비케이파트너스 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 태우건설, 신문1지구도시개발사업조합 | 1,000,000 | 1,000,000 | 지윰21 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 천강개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 위드디엠 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 흥덕미래산업개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 등촌지와인 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 신광교테라제일차 | 1,000,000 | 1,000,000 | 태산종합개발 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 퍼스트엠앤디 | 1,000,000 | 300,000 | 케이디로직 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 베스트원프리미엄 | 1,000,000 | 1,000,000 | 씨케이디앤씨 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 비에이파주제이차개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 골드파라 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 블루코브2호감일 | 1,000,000 | 1,000,000 | 네오시티 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 더사람 | 1,000,000 | 1,000,000 | 보아스개발 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 마스턴제38호성남피에프브이 | 1,000,000 | 1,000,000 | 골드랜드제이앤제이 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 한국패션유통물류 | 1,000,000 | 700,000 | 레이더스밸리 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 이천콜드제일차 | 1,000,000 | 1,000,000 | 운서원 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 | 정웅씨앤디 | 1,000,000 | 1,000,000 | 우민 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 |
골든게이트여수 | 1,000,000 | 886,000 | 디케이지산개발 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 |
우정개발 | 1,000,000 | 634,200 | 에이티디피 | 1,000,000 | 990,000 |
| 한도대출 |
현진건업개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 자승 | 1,000,000 | 943,000 |
| 한도대출 |
아이엠디씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 에이치피디앤씨 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 |
현용홀딩스 | 1,000,000 | 500,000 | 대장건설(최임묵) | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 |
레안디엔씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 그레이트음봉제일차 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 |
금재디앤씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 디벨럽팩토리 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 |
그레이트대치제일차 | 1,000,000 | 1,000,000 | 나르샤인 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 |
퀀텀디브이 | 1,000,000 | 1,000,000 | 아진종합개발 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 |
와이제이 | 1,000,000 | 1,000,000 | 다훈개발 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 |
거산테크놀로지 | 1,000,000 | 1,000,000 | 세일건설 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 한도대출 |
더지음개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형) | 943,765 | 558,821 |
| 한도대출 |
탑플랜 | 1,000,000 | 1,000,000 | 다올랩터제사차 | 500,000 | 500,000 |
| 한도대출 |
제이더블유에이치컴퍼니 | 1,000,000 | 1,000,000 | 다올랩터제삼차 | 500,000 | 500,000 |
| 한도대출 |
마스턴제113호로지스포인트서운피에프브이 | 1,000,000 | 1,000,000 | 에스엘티청라제일차 | 500,000 | 500,000 |
| 한도대출 |
리드온산업개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 드림스페어제오차 | 500,000 | 500,000 |
| 한도대출 |
디에이치네트웍스 | 1,000,000 | 1,000,000 | 에스엘티청라제이차 | 500,000 | 500,000 |
| 한도대출 |
크레이톤 | 1,000,000 | 440,000 | 드림스페어제사차 | 500,000 | 500,000 |
| 한도대출 |
앤씨케이 | 1,000,000 | 1,000,000 | STIC Debt-Platform일반사모투자신탁제1호 | 226,109 | 94,582 |
| 한도대출 |
한경디앤씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | |||
| 소 계 | 339,995,927 | 221,356,109 | ||||
| 대출확약 등 | 용산프로젝트제일차 | 410,000,000 | 410,000,000 | 세인트루이스 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 대출확약 등 | 지엠더원 | 393,224,913 | 393,224,913 | 사천아이씨도시개발 | 39,000,000 | 39,000,000 |
| 대출확약 등 | 찰스턴 | 220,000,000 | 220,000,000 | 감마스토리제일차 | 37,000,000 | 37,000,000 |
| 대출확약 등 | 클래식블루 | 219,000,000 | 219,000,000 | 에스엘티논현 | 28,800,000 | 28,800,000 |
| 대출확약 등 | 유포리아제칠차 | 151,999,700 | 151,999,700 | 제이청당제일차 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 대출확약 등 | 서초테라스힐제일차 | 148,300,000 | 148,300,000 | 그레이트울산역제일차 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 대출확약 등 | 지엠뉴욕제일차 | 143,000,000 | 143,000,000 | 에이아이에스독일제일차 | 23,700,000 | 23,700,000 |
| 대출확약 등 | 에스엘티뉴욕제일차 | 136,400,000 | 136,400,000 | 엠스퀘어엠포트제일차 | 22,800,000 | 22,800,000 |
| 대출확약 등 | 비엔나로즈 | 132,199,732 | 132,199,732 | 쥐피아이제이십이차 | 22,200,000 | 22,200,000 |
| 대출확약 등 | 코스모그린 | 130,000,000 | 130,000,000 | 비크블루제팔차 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 대출확약 등 | 엠스퀘어클라우드 | 128,320,000 | 128,320,000 | 비크블루제오차 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 대출확약 등 | 대구본리제일차 | 121,000,000 | 121,000,000 | 나이스수성제일차 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 대출확약 등 | 쥐피아이제십구차 | 119,259,390 | 119,259,390 | 그레이트인덕원제일차 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 대출확약 등 | 쥐피아이제십오차 | 117,300,000 | 117,300,000 | 코스모포레 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 대출확약 등 | 나이스욱수제일차 | 108,800,000 | 108,800,000 | 더퍼스트지엠제삼십삼차 | 19,000,000 | 19,000,000 |
| 대출확약 등 | 그레이트평택고덕제일차 | 105,000,000 | 105,000,000 | 비크블루제육차 | 18,000,000 | 18,000,000 |
| 대출확약 등 | 수영망미제일차 | 90,000,000 | 90,000,000 | 나이스선화제이차 | 18,000,000 | 18,000,000 |
| 대출확약 등 | 그레이트왕산제삼차 | 90,000,000 | 90,000,000 | 더퍼스트지엠제삼십이차 | 18,000,000 | 18,000,000 |
| 대출확약 등 | 에스엘티양주 | 84,000,000 | 84,000,000 | 알파도시에이치앤지 | 17,825,000 | 17,825,000 |
| 대출확약 등 | 스카이캐슬제일차 | 83,000,000 | 83,000,000 | 우리은행 | 17,500,000 | 17,500,000 |
| 대출확약 등 | 제이에스엠제일차 | 82,000,000 | 82,000,000 | 코스모조이 | 16,800,000 | 16,800,000 |
| 대출확약 등 | 나이스수표제이차 | 80,000,000 | 80,000,000 | 에스엘티빌리브제이차 | 15,920,000 | 15,920,000 |
| 대출확약 등 | 대구본리제이차 | 79,000,000 | 79,000,000 | 카탈리스트제이차 | 13,500,000 | 13,500,000 |
| 대출확약 등 | 에이치디비에이제삼차 | 75,200,000 | 75,200,000 | 광명하안티아모 | 13,200,000 | 13,200,000 |
| 대출확약 등 | 에스엘티장항대토제일차 | 71,900,000 | 71,900,000 | 더시티 | 12,997,805 | 12,997,805 |
| 대출확약 등 | 사우스레이크제일차 | 71,100,000 | 71,100,000 | 코스모엘렌 | 11,700,000 | 11,700,000 |
| 대출확약 등 | 세교테라 | 70,000,000 | 70,000,000 | 그래스랜즈제이차 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 대출확약 등 | 학산캐슬제일차 | 70,000,000 | 70,000,000 | 네오써클 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 대출확약 등 | 에스엘티파주 | 55,000,000 | 55,000,000 | 엠오산제일차 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 대출확약 등 |
쥐피아이제십칠차 | 53,510,766 | 53,510,766 | 에이치엠에스제일차 | 9,100,000 | 9,100,000 |
| 대출확약 등 |
에스에이치만촌제일차 | 53,200,000 | 53,200,000 | 우연오에스티제일차 | 9,000,000 | 9,000,000 |
| 대출확약 등 |
엠씨비에이치제일차 | 50,700,000 | 50,700,000 | 엠스퀘어오창 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 대출확약 등 |
프로젝트쌍촌 | 48,000,000 | 48,000,000 | 엠성내동제일차 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 대출확약 등 |
제이디울산제일차 | 47,600,000 | 47,600,000 | 에스코퍼제일차 | 7,600,000 | 7,600,000 |
| 대출확약 등 |
네오아이디티 | 47,207,890 | 47,207,890 | 더파트너스 | 5,441,639 | 5,441,639 |
| 대출확약 등 |
네오라온 | 47,207,890 | 47,207,890 | 삼계감분지역주택조합 | 1,430,000 | 1,430,000 |
| 대출확약 등 |
지에이치불당제일차 | 42,600,000 | 42,600,000 | |||
| 소 계 | 4,809,544,725 | 4,809,544,725 | ||||
| 합 계 | 5,176,776,550 | 5,058,136,732 | ||||
30-4. 보고기간종료일 현재 당사가 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수증권 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| Ⅰ. 투자자의 예수증권등 | 34,193,608,285 | 38,881,459,578 |
| 1. 예수유가증권 | 34,193,608,285 | 38,881,459,578 |
| 1) 위탁자유가증권 | 23,193,050,733 | 29,294,471,482 |
| 2) 저축자유가증권 | 3,278,293 | 4,154,463 |
| 3) 수익자유가증권 | 10,997,279,259 | 9,582,833,633 |
| Ⅱ. 대차 및 대주거래 | 7,315,739,440 | 7,768,712,084 |
| 1. 대여증권 | 3,083,634,136 | 1,969,334,495 |
| 1) 주식 | 1,662,010,635 | 1,287,968,329 |
| 2) 채권 | 1,421,623,501 | 681,366,166 |
| 2. 차입증권 | 4,232,105,304 | 5,799,377,589 |
| 1) 주식 | 1,037,107,312 | 1,265,852,482 |
| 2) 채권 | 3,194,997,992 | 4,533,525,107 |
| Ⅲ. 대손상각채권 | 114,799,320 | 114,799,320 |
31. 특수관계자
31-1. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 관 계 | 회사명 |
|---|---|
| 지배회사 | 메리츠금융지주㈜ |
| 종속기업 | 메리츠캐피탈㈜ |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제3호(*4) | |
| 안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호(*5) | |
| 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호(*4) | |
| 스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호(*5) | |
| 멜론 공모주 사모투자신탁1호(*4) | |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제2호(*4) | |
| 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I(*5) | |
| 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호(*5) | |
| 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모1호 | |
| 머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호 | |
| 키움마일스톤GRMC일반사모제1호(*5) | |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호(*5) | |
| 지지일반사모공모주투자신탁제2호(*5) | |
| IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드) | |
| IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드) | |
| 라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호(*5) | |
| 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호 | |
| 마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | |
| 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호 | |
| 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호(*5) | |
| 브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호(*5) | |
| 아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S(*5) | |
| 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호 | |
| 오하하이일드일반사모투자신탁제2호(*5) | |
| 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁 | |
| 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호 | |
| 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형] | |
| 타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)(*5) | |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁2호(*5) | |
| 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호(*5) | |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호(*5) | |
| 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호 | |
| CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호(*5) | |
| INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁(*5) | |
| 루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호(*5) | |
| 마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁(*5) | |
| 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호 | |
| INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁(*5) | |
| 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호 | |
| 케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*5) | |
| 파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호 | |
| 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호(*5) | |
| 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁(*5) | |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호(*5) | |
| 파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)(*5) | |
| KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호(*5) | |
| PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권](*5) | |
| 스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호(*5) | |
| INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁(*5) | |
| 칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)(*5) | |
| 테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산](*5) | |
| 테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합](*5) | |
| 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호(*5) | |
| 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A | |
| 에이피공모주일반사모투자신탁2호 | |
| 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호(*4) | |
| 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호(*4) | |
| 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호 | |
| KGT하이일드일반사모투자신탁제3호 | |
| 아너스하이일드일반사모투자신탁제3호 | |
| 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | |
| 머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호 | |
| 지지일반사모하이일드투자신탁제3호 | |
| 제이피하이일드일반사모투자신탁14호 | |
| 퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호 | |
| KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호(*1) | |
| 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호(*1) | |
| 르네상스공모주일반사모투자신탁2호(*1) | |
| 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호(*1) | |
| 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호(*1) | |
| 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호(*1) | |
| 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호(*1) | |
| 코어SPAC일반사모투자신탁2호(*1) | |
| 티엘프라임일반사모투자신탁제4호(*1) | |
| 플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호(*1) | |
| 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호(*1) | |
| 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호(*1) | |
| 피타하이일드일반사모투자신탁제2호(*1) | |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호(*1) | |
| 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합](*1) | |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁3호(*1) | |
| 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호(*1) | |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호(*1) | |
| 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)(*1) | |
| 이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*1,5,6) | |
| 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호(*1,6) | |
| 한국대안투자스마트교육시스템일반사모특별자산신탁1호(*2,5) | |
| INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호(*2,5) | |
| 제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사(*2) | |
| 제네시스업스트림유한회사(*2) | |
| GM Presidio, LLC(*2) | |
| Presidio Co-Investors A LLC(*2) | |
| 마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사(*2) | |
| 마일스톤일반사모특별자산투자신탁1호(*2,5) | |
| 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산](*2,5) | |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁401호(*2,5) | |
| Southlake Indiana LLC(*2) | |
| Southlake Mall(*2) | |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호(*2,5) | |
| 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호(*1,2) | |
| Lyric REIT LLC(*1,2) | |
| Lyric Joint Venture LLC(*1,2) | |
| Lyric Property Owner LLC(*1,2) | |
| 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호(*1,2) | |
| 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호(*1,2) | |
| 마일스톤센트럴일반사모투자신탁(*1,2) | |
| 사우스레이크제일차 | |
| 엠씨비에이치제일차 | |
| 더템페스트㈜ | |
| 메이플베이 | |
| 엠스퀘어엠포트제일차 | |
| 쥐피아이제육차 | |
| 에스엘티장항대토제일차 | |
| 해유동제이차 | |
| 시그너스제이차 | |
| 메리밀라노 | |
| 에스엘티신화 | |
| 쥐피아이제십일차 | |
| 쥐피아이제십이차 | |
| 케이에스엘제일차 | |
| 그래스랜즈제이차 | |
| 지엠더원 | |
| 케이에스엘제이차 | |
| 비엔나로즈 | |
| 에스엘티논현 | |
| 엠스퀘어클라우드 | |
| 에스엘티양주 | |
| 지엠뉴욕제일차 | |
| 엠스타트제일차 | |
| 에스엘티빌리브제이차 | |
| 제이에스엠제일차 | |
| 클래식블루 | |
| 세인트루이스 | |
| 쥐피아이제십오차 | |
| 에스에이치만촌제일차 | |
| 유제이비제삼차 | |
| 아오에데제일차 | |
| 망고알로제일차 | |
| 광명하안티아모 | |
| 에코그란데 | |
| 체리블러썸제일차 | |
| 쥐피아이제십칠차 | |
| 스카이캐슬제일차 | |
| 쥐피아이제십구차 | |
| 엠성내동제일차 | |
| 에이치디비에이제삼차 | |
| 서초테라스힐제일차 | |
| 에스코퍼제일차 | |
| 카탈리스트제이차 | |
| 엠오산제일차 | |
| 지에이치불당제일차 | |
| 우연오에스티제일차 | |
| 유포리아제육차 | |
| 프로젝트쌍촌 | |
| 그레이트역삼제일차 | |
| 헤리스빌제일차 | |
| 카발리제일차 | |
| 코스모포레 | |
| 코스모그린 | |
| 엠스퀘어오창 | |
| 대구본리제일차 | |
| 대구본리제이차 | |
| 그레이트대치제일차 | |
| 수영망미제일차 | |
| 스마트합천제일차 | |
| 용산프로젝트제일차 | |
| 에이치엠에스제일차 | |
| 올리브니스제일차 | |
| 코스모조이 | |
| 감마스토리제일차 | |
| 스타크제일차 | |
| 트리스제일차(*1) | |
| 울라프제일차(*1) | |
| 찰스턴(*1) | |
| 미디어그로쓰캐피탈제1호(*1) | |
| 제이디울산제일차(*1) | |
| 장암주택개발(*1) | |
| 쥐피아이제이십이차(*1) | |
| 쥐피아이제이십일차(*1) | |
| 나이스선화제이차(*1) | |
| 에스엘티뉴욕제일차(*1) | |
| 스마트논현제일차(*1) | |
| 쥐피아이제이십삼차(*1) | |
| 쥐피아이제이십차(*1) | |
| 그레이트왕산제삼차(*1) | |
| 나이스욱수제일차(*1) | |
| 나이스수성제일차(*1) | |
| 세교테라(*1) | |
| 나이스수표제이차(*1) | |
| 비크블루제오차(*1) | |
| 송복유동화제사차(*1) | |
| 제이청당제일차(*1) | |
| 그레이트울산역제일차(*1) | |
| 더퍼스트지엠제삼십이차(*1) | |
| 비크블루제팔차(*1) | |
| 그레이트인덕원제일차(*1) | |
| 에스엘티파주(*1) | |
| 더퍼스트지엠제삼십삼차(*1) | |
| 지에스제오차(*1) | |
| 신광교테라제일차(*1) | |
| 대치케이(*1) | |
| 에이아이에스독일제일차(*1) | |
| 코스모엘렌(*1) | |
| 학산캐슬제일차(*1) | |
| 네오라온(*1) | |
| 네오아이디티(*1) | |
| 그레이트평택고덕제일차(*1) | |
| 비크블루제육차(*1) | |
| 유포리아제칠차(*1) | |
| 네오써클(*1) | |
| 메리츠오토제팔차유동화전문유한회사(*2) | |
| 관계(공동)기업 | 코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호(*5) |
| 한국투자항공기펀드5호 | |
| 한국투자항공기펀드6호 | |
| 메리츠전문투자형사모부동산8호 | |
| 메리츠전문투자형사모부동산7호 | |
| 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호(*5) | |
| 흥국플라이트일반사모10호(*5) | |
| 흥국플라이트일반사모11호(*5) | |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반1호(*5) | |
| 흥국플라이트일반사모12호(*5) | |
| 흥국플라이트일반사모13호(*5) | |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호(*5) | |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호(*5) | |
| 안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호 | |
| 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호(*5) | |
| 스카이워크GameChanger일반사모1호 | |
| 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호 | |
| 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I | |
| 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호(*7) | |
| 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사 | |
| 글로벌바이오투자조합 | |
| 케이클라비스 마이스터 제38호 | |
| 공평 15-16 PFV | |
| 제네시스북미파워기업1호 | |
| 오에스티파트너스 | |
| 힉스프런티어 | |
| 아세안플랫폼신기술조합 제1호 | |
| 티케이빌드 | |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호 | |
| 아틸라인프라제일호사모투자합자회사 | |
| 메리츠디에스신기술투자조합 | |
| 충무로피에프브이 | |
| 한강랜드마크피에프브이 | |
| 다온종합건설 | |
| 가하유앤아이 | |
| 갈매피에프브이 | |
| 뉴웨이브신기술금융조합제2호 | |
| 대산이엔지산업건설 | |
| 송강산업개발 | |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제1호 | |
| 넥스트브이시티피에프브이 | |
| 트리플스페이스 | |
| 선유도시개발 | |
| 메리츠킹고신기술금융조합제1호 | |
| 메리츠-케이클라비스신기술조합제1호 | |
| 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 | |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호 | |
| 안성성은물류피에프브이 | |
| 디엠메탈 | |
| 한다리츠 | |
| 메리츠골든에그신기술금융조합제1호 | |
| 에스알산업 주식회사 | |
| 신촌2-7개발PFV | |
| 에스더블유알엔 신기술조합 | |
| 와이케이오산세교피에프브이 | |
| 흥영산업개발 주식회사 | |
| 한양-메리츠 신기술사업 투자조합 1호 | |
| 제이큐 | |
| (주)대훈파트너스 | |
| 엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합 | |
| 더퍼스트포르테2 | |
| 케이아이청평피에프브이 | |
| 한강에코테크개발 | |
| 부울경물류프로젝트금융투자 | |
| 김해대동스마트로지스틱스 | |
| 코너스톤상생8호신기술조합 | |
| 준금건설 | |
| 케이알서초 | |
| 코스모스 | |
| 한화-펜타스톤제1호신기술투자조합 | |
| 메리츠에셋원신기술금융조합제1호 | |
| 동탄트리플스페이스 | |
| 한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호 | |
| 메리츠엔에이치헬스케어제1호 | |
| 메리츠SNP신기술금융조합제1호 | |
| 아산배방복합개발피에프브이 | |
| 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호 | |
| 무한도시개발 | |
| 누오바동천피에프브이 | |
| 에스티씨엘 | |
| 김해대동그린스마트로지스틱스 | |
| 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사 | |
| 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 | |
| 구리아이타워피에프브이 | |
| 대신에코에너지제1호사모투자합자회사(*4) | |
| 메리츠-DS신기술투자조합제1호 | |
| 씨엔엠파트너스 | |
| 이스트청라 | |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 | |
| 내자필운피에프브이 | |
| 삼일디엔씨 | |
| 어센트-메리츠신기술금융조합제1호 | |
| 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합 | |
| 지엠디태우개발 | |
| AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호 (*2) | |
| AIP EURO GREEN일반사모부동산신탁8호 (*2,5) | |
| 마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호(*2,5) | |
| 키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호(*2) | |
| 유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호(*2,5) | |
| NH Presidio Investments LLC(*2) | |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호(*2,5) | |
| Edelweiss Alternative Solutions Trust(*2) | |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁292호(*2,5) | |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁266호(*2,5) | |
| 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호(*2,5) | |
| 피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호(*2,5) | |
| 신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호(*2,5) | |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호(*2,5) | |
| 칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁(*2) | |
| PT. Wampu Electric Power(*2) | |
| 이지스글로벌일반사모부동산투자신탁461호(*2) | |
| 유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사(*2) | |
| 현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호(*2,5) | |
| 트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호(*2,5) | |
| 브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁(*2) | |
| 기타(*3) | 메리츠화재해상보험㈜ |
| 메리츠자산운용㈜ | |
| 메리츠대체투자운용㈜ | |
| 메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호[채권] | |
| 메리츠베트남증권투자신탁[주식혼합] | |
| 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호 | |
| 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호 | |
| 에코데이지 | |
| 디케이프로젝트제사차 | |
| 코스플레이스제일차 | |
| PT.MERITZ KORINDO INSURANCE | |
| 메리츠코리아증권자투자신탁1호[채권]종류C-2 | |
| 메리츠차이나증권투자신탁[주식]종류CI | |
| 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 | |
| 브이아이라이트전문투자형사모투자신탁1호 | |
| 썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호 | |
| 씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호 | |
| 한국투자네비게이터증권1(주식)(C-F) | |
| BKPL사모12호(하이일드) | |
| BKPL사모13호(IPO펀드) | |
| SP하이일드전문투자형사모투자신탁2호 | |
| 알파선순위대출전문투자형사모부동산투자신탁1호 | |
| 피아이엠채권혼합공모주전문투자형사모투자신탁제1호 | |
| 피아이엠IPO전문투자형사모투자신탁제3호 | |
| 우리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호(채권혼합) | |
| 미래에셋고배당포커스증권자투자신탁1호(주식)종류I | |
| 타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종) | |
| 벨에포크오퍼튜니티하이일드일반사모투자신탁제1호 | |
| 벨에포크오퍼튜니티M1제1호 | |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호 | |
| 케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호 | |
| 이스트스프링베스트그로쓰전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식] | |
| 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제9-1호[재간접형] | |
| 메리츠일반사모부동산투자신탁19호 | |
| 씨엘공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호 | |
| 코리아에셋클래식하이일드공모주일반사모제4호 | |
| JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I | |
| 썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호 | |
| 하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호 | |
| 글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호 | |
| 글로벌원하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호 | |
| 키웨스트공모주하이일드3호 | |
| 옵티멈하이일드5호 | |
| 이스트스프링공모주하이일드 1호 | |
| PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호 | |
| 파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호 | |
| 메리츠차이나증권[주식]종류C4 | |
| 메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]C | |
| 메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]종류C-P2 | |
| 메리츠코리아스몰캡증권투자신탁CI | |
| 메리츠글로벌인프라증권자[주식]C | |
| 메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A | |
| 메리츠글로벌헬스케어증권투자신탁[주식]C4 | |
| 메리츠더우먼증권투자회사[주식]종류CF | |
| 메리츠코리아증권자[주식혼합]종류C-P2 | |
| 케이에이아이-디아이 히든태그 조합 | |
| 킹고바이오그로스제3호투자조합 | |
| 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호 |
| (*1) 당분기 중 연결범위에 새로 포함된 종속회사입니다. 한편 당분기 중 유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호 외 53개(확약의무 소멸 등)가 연결에서 제외되었습니다. (*2) 종속기업의 연결대상 종속기업 및 관계기업으로서 당사와 특수관계에 있습니다. (*3) 메리츠금융지주㈜의 종속기업 및 관계기업으로서 당사와 특수관계에 있습니다. (*4) 당분기 중 수익증권의 명칭이 '브로스IPO사모투자신탁1호'에서 '멜론 공모주 사모투자신탁1호'로, '국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호'에서 '아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호'로, '국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호'에서 '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제3호'로, '휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호'에서 '두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호'로, '국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호'에서 '아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁제2호'로, '휴먼공모주일반사모투자신탁제2호'에서 '두나미스공모주일반사모투자신탁제2호'로 변경되었습니다. 그리고 출자금의 명칭이 '구리다기능주상복합피에프브이'에서 '구리아이타워피에프브이'로 변경되었습니다. (*5) 사모펀드 제도개편에 따라 펀드의 명칭 중 일부가 '전문투자형'에서 '일반'으로 변경되었습니다. (*6) 당분기 중 지분율이 상승하여 관계(공동)기업 투자에서 종속기업 투자로 재분류하였습니다. (*7) 당분기 중 지분율이 하락하여 종속기업 투자에서 관계(공동)기업 투자로 재분류하였습니다. |
31-2. 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)
| 특수관계 구분 |
특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 수익 | 비용 | 수익 | 비용 | ||
| 지배회사 | 메리츠금융지주(주) | 21,308 | 21,741,523 | 15,453 | 20,948,278 |
| 종속회사 | 메리츠캐피탈(주) | 186,670 | 150,314 | 136,250 | 287,436 |
| 감마스토리제일차 | 509,724 | - | - | - | |
| 경주용강유동화일차 | - | - | 436,052 | - | |
| 광명하안티아모 | 269,887 | - | 36,974 | - | |
| 그래스랜즈제일차 | - | - | 2,255,135 | - | |
| 그래스랜즈제이차 | 600,000 | - | 2,520,000 | - | |
| 그레이트대치제이차 | 1,232 | - | - | - | |
| 그레이트속초제일차 | 129,688 | - | - | - | |
| 그레이트안산제일차 | - | - | 66,152 | - | |
| 그레이트역삼제일차 | 29,918 | 249 | - | - | |
| 그레이트왕산제삼차 | 943,428 | - | - | - | |
| 그레이트왕산제이차 | 1,966,448 | - | 1,320,767 | - | |
| 그레이트원창제일차 | - | - | 148,376 | - | |
| 그레이트평택고덕제일차 | 132,675 | - | - | - | |
| 글로벌에이치비에스 | - | - | 5,000 | - | |
| 나이스도안제일차 | - | - | 360,847 | - | |
| 나이스선화제이차 | 290,490 | - | - | - | |
| 나이스선화제일차 | - | - | 626,198 | - | |
| 나이스수성제일차 | 65,862 | - | - | - | |
| 나이스수표제이차 | 1,691,904 | - | - | - | |
| 나이스수표제일차 | - | - | 2,454,697 | - | |
| 나이스욱수제일차 | 440,000 | - | - | - | |
| 나이스파동제일차 | - | - | 681,151 | - | |
| 나이스향동제일차 | - | - | 19,184 | - | |
| 네오라온 | 333,105 | - | - | - | |
| 네오아이디티 | 333,105 | - | - | - | |
| 대구본동제일차 | - | - | 276,059 | - | |
| 대구본리제이차 | 389,225 | - | - | - | |
| 대구본리제일차 | 1,295,875 | - | - | - | |
| 대치케이 | 4,530,411 | 138,000 | - | - | |
| 더블유비알케이 | - | - | 911,333 | - | |
| 더블유이씨엠제일차 | - | - | 900,000 | - | |
| 더템페스트㈜ | 1,489,258 | 2,898,825 | 2,414,768 | - | |
| 더퍼스트지엠제삼십삼차 | 2,500 | - | - | - | |
| 더퍼스트지엠제삼십이차 | 2,500 | - | - | - | |
| 도안퍼스트제이차 | - | - | 63,974 | - | |
| 도안퍼스트제일차 | - | - | 54,040 | - | |
| 디케이와이제일차 | - | - | 68,992 | - | |
| 르웨스트제사차 | - | - | 2,451,697 | - | |
| 르웨스트제삼차 | - | - | 54,462 | - | |
| 르웨스트제오차 | - | - | 27,601 | - | |
| 르웨스트제육차 | - | - | 35,917 | - | |
| 망고알로제일차 | 299,178 | - | 247,671 | - | |
| 메리밀라노 | 1,575,262 | - | 1,827,817 | 63,072 | |
| 메이플베이 | 797,544 | 807,432 | 1,037,876 | - | |
| 미디어그로쓰캐피탈제1호 | 6,869,718 | 7,959,819 | - | - | |
| 버티고제일차 | 701,537 | - | 1,449,595 | - | |
| 비엔나로즈 | 2,474,063 | - | 3,700,118 | 654,704 | |
| 비엔에스제일차 | 895,463 | - | - | - | |
| 비크블루제육차 | 13,000 | - | - | - | |
| 비크블루제오차 | 122,204 | - | - | - | |
| 비크블루제팔차 | 17,256 | - | - | - | |
| 사우스레이크제일차 | 12,665,777 | - | 5,100,089 | - | |
| 서초테라스힐제일차 | 1,005,231 | - | 1,089,887 | - | |
| 세교테라 | 74,586 | - | - | - | |
| 세인트루이스 | 287,106 | - | 338,095 | - | |
| 송복유동화제사차 | 8,163 | 35 | - | - | |
| 수성랜드마크에이치 | - | - | 403,873 | - | |
| 수영망미제일차 | 915,052 | - | - | - | |
| 스마트논현제일차 | 20,776 | - | - | - | |
| 스마트모곡제일차 | - | - | 251,706 | - | |
| 스마트플러스제일차 | 295,014 | - | - | - | |
| 스마트합천제일차 | 591,958 | 20,537 | - | - | |
| 스와이프제일차 | 4,233,700 | - | 4,572,878 | 1,027,455 | |
| 스카이캐슬제일차 | 4,633,282 | 168,264 | 857,722 | - | |
| 스타크제일차 | 14,949,937 | 18,972 | - | - | |
| 시그너스제이차 | 1,851,922 | 1,439,698 | 2,363,676 | 249,941 | |
| 신광교테라제일차 | 1,929,301 | 1,561,855 | - | - | |
| 아오에데제일차 | 299,178 | - | 256,438 | - | |
| 알에스도안 | - | - | 200,000 | - | |
| 알파포트제일차 | - | - | 4,000 | - | |
| 에센유동화제일차 | - | - | 425,910 | - | |
| 에스에이치만촌제일차 | 895,188 | - | 1,273,957 | - | |
| 에스에이치제일차㈜ | 123,472,498 | 2,719,838 | 21,242,144 | 4,670,143 | |
| 에스엘티갈산 | 208,323 | - | 1,361,757 | - | |
| 에스엘티구래제일차 | 578,485 | - | 1,275,384 | - | |
| 에스엘티논현 | 504,147 | - | 980,099 | - | |
| 에스엘티뉴욕제일차 | 379,897 | - | - | - | |
| 에스엘티명곡제일차 | - | - | 354,089 | - | |
| 에스엘티목감 | - | - | 189,008 | - | |
| 에스엘티빌리브제이차 | 290,127 | - | 501,407 | - | |
| 에스엘티삼성 | - | - | 504,552 | - | |
| 에스엘티수성 | 139,409 | - | 895,032 | - | |
| 에스엘티스페어 | - | - | 1,976,727 | - | |
| 에스엘티신화 | 4,442,866 | - | 5,496,294 | - | |
| 에스엘티양주 | 1,388,750 | - | 1,639,445 | - | |
| 에스엘티어연 | - | - | 118,409 | - | |
| 에스엘티장항대토제일차 | 620,498 | - | 1,263,468 | - | |
| 에스코퍼제일차 | 5,000 | - | 5,000 | - | |
| 에이아이에스독일제일차 | 177,785 | - | - | - | |
| 에이아이엠유동화제일차 | - | - | 392,789 | - | |
| 에이치디비에이제삼차 | 1,008,402 | - | 316,727 | - | |
| 에이치엠에스제일차 | 140,537 | - | - | - | |
| 에이치제이제구차 | - | - | 819,515 | - | |
| 에이치제이제이제이차 | 2,021,129 | - | 7,573,357 | 426,668 | |
| 에코그란데 | 7,875,418 | - | 7,509,813 | - | |
| 에코도브 | - | - | 38,170 | - | |
| 에코카멜 | - | - | 412,311 | - | |
| 에코트라이 | 2,000 | - | - | - | |
| 엠드래곤제일차 | - | - | 157,604 | - | |
| 엠성내동제일차 | 297,642 | - | 157,812 | - | |
| 엠스퀘어상암 | - | - | 341,063 | 638,856 | |
| 엠스퀘어소사 | - | - | 17,934 | - | |
| 엠스퀘어시화제일차 | 456,321 | - | 837,891 | - | |
| 엠스퀘어엠포트제일차 | 211,961 | - | 761,961 | - | |
| 엠스퀘어오창 | 131,638 | - | - | - | |
| 엠스퀘어중동제삼차 | - | - | 115,597 | - | |
| 엠스퀘어지제 | 1,102,544 | - | 1,415,646 | - | |
| 엠스퀘어클라우드 | 1,534,280 | - | 458,041 | - | |
| 엠스퀘어하안제일차 | - | - | 473,257 | 518,103 | |
| 엠스타트제일차 | 1,756,250 | 17,386 | 1,751,534 | - | |
| 엠씨비에이치제일차 | 1,097,459 | - | 1,852,530 | - | |
| 엠씨피포제일차 | - | - | 449,809 | - | |
| 엠에스다사 | - | - | 44,225 | - | |
| 엠에스스마트 | - | - | 400,606 | - | |
| 엠오산제일차 | 545,373 | 71 | 16,093 | 8,097 | |
| 옥포드림제이차 | 85,030 | - | - | - | |
| 올리브니스제일차 | 223,770 | - | - | - | |
| 와이지리더스제일차 | - | - | 257,447 | - | |
| 용산프로젝트제일차 | 6,166,782 | - | - | - | |
| 우연오에스티제일차 | 3,000 | - | 1,000 | - | |
| 울라프제일차 | 590,253 | - | - | - | |
| 유제이비제삼차 | 2,045 | 45,193 | 2,424 | - | |
| 유포리아제오차 | 851 | - | - | - | |
| 유포리아제육차 | 245,210 | - | 290,361 | - | |
| 유포리아제칠차 | 20,000 | - | - | - | |
| 장암주택개발 | 1,032,416 | - | - | - | |
| 저스트옐로우 | - | - | 2,110,164 | - | |
| 저스트화이트 | - | - | 70,311 | - | |
| 제이디울산제일차 | 188,441 | - | - | - | |
| 제이에스엠제일차 | 1,031,610 | - | 1,678,594 | - | |
| 제이에이제칠차 | - | - | 2,935,357 | - | |
| 제이와이피유동화 | - | - | 57,429 | - | |
| 제이청당제일차 | 238,890 | - | - | - | |
| 제피루스 주식회사 | 4,711,165 | 897,397 | 5,660,251 | 1,424,704 | |
| 쥐피아이제십구차 | 4,659,315 | - | 1,577,038 | - | |
| 쥐피아이제십사차 | - | - | 1,486,947 | - | |
| 쥐피아이제십오차 | 204,621 | - | 939,820 | - | |
| 쥐피아이제십이차 | 4,614,981 | 1,533,335 | 506,834 | 466,803 | |
| 쥐피아이제십일차 | 2,714,821 | 99,120 | 1,090,153 | 8,592 | |
| 쥐피아이제십칠차 | 543,383 | - | 353,508 | - | |
| 쥐피아이제십팔차 | - | - | 6,700,617 | - | |
| 쥐피아이제육차 | 20,158,244 | 15,721,304 | 1,426,128 | 6,297,676 | |
| 쥐피아이제이십삼차 | 19,588,338 | - | - | - | |
| 쥐피아이제이십이차 | 1,125,965 | 656,478 | - | - | |
| 쥐피아이제이십차 | 3,562,887 | 3,324 | - | - | |
| 쥐피아이제이차 | - | - | 726,299 | - | |
| 지앤베스트제일차 | - | - | 7,000 | - | |
| 지에스제오차 | 355,659 | 84,099 | - | - | |
| 지에이치불당제이차 | - | - | 26,597 | - | |
| 지에이치불당제일차 | 621,873 | - | 44,580 | - | |
| 지엠뉴욕제일차 | 4,432,970 | - | 5,485,732 | - | |
| 지엠더원 | 1,742,678 | - | - | - | |
| 찰스턴 | 1,507,000 | - | - | - | |
| 청라웨이브제일차 | - | - | 242,286 | - | |
| 체리블러썸제일차 | 112,192 | - | 67,397 | - | |
| 카발리제일차 | 13,645,874 | 74,815 | - | - | |
| 카탈리스트제이차 | 382,369 | - | 75,068 | - | |
| 케이에스엘제이차 | 1,077,521 | - | 513,255 | 2,749 | |
| 케이에스엘제일차 | 497,380 | - | 757,989 | - | |
| 코스모그린 | 706,758 | - | - | - | |
| 코스모엘렌 | 104,814 | - | - | - | |
| 코스모조이 | 382,360 | - | - | - | |
| 코스모포레 | 147,676 | - | - | - | |
| 클래식블루 | 8,708,344 | - | 12,271,671 | 83,231 | |
| 테라브릿지알파제일차 | - | - | 243,695 | - | |
| 테라브릿지델타제일차 | - | - | 68,552 | - | |
| 트리스제일차 | 972 | 29 | - | - | |
| 티씨에스제일차 | - | - | 112,724 | - | |
| 티에스제일차 | - | - | 3,108,678 | - | |
| 프로젝트쌍촌 | 493,954 | - | - | - | |
| 프로젝트효성시티제일차 | - | - | 568,107 | - | |
| 학산캐슬제일차 | 59,589 | - | - | - | |
| 해유동제이차 | 1,092,216 | 29,832 | 2,112,954 | - | |
| 해유동제일차 | - | - | 3,219,225 | - | |
| 헤리스빌제일차 | 675,000 | 4,068,290 | - | - | |
| 힐스테이트중동 | 726,426 | - | 5,000 | - | |
| 관계(공동)기업 | 충무로피에프브이 | - | - | 500,000 | - |
| 청라로지스틱스 | - | - | 2,080,000 | 290 | |
| 가하유앤아이 | 37,904 | - | 47,061 | 133 | |
| 송강산업개발 | - | - | 711,000 | - | |
| 힉스프런티어 | - | - | 48,407 | - | |
| 다온종합건설 | - | 425 | 2,119,292 | - | |
| 티케이빌드 | - | 225 | 35,806 | - | |
| 대산이엔지산업건설 | 153,107 | - | 3,710,284 | - | |
| 갈매피에프브이 | 2,129,120 | 19,585 | 2,129,120 | 24,839 | |
| 트리플스페이스 | - | - | - | 8,745 | |
| 선유도시개발 | 38,141 | 488 | 500,927 | 6,081 | |
| 에스엠디엔씨 | 47,318 | - | - | 16,841 | |
| 은평복합개발 | - | - | 441,343 | 97,129 | |
| 디엠메탈 | 1,812,800 | 6,008,088 | 3,471,781 | 994,106 | |
| 한다리츠 | 2,187,149 | - | - | 25,910 | |
| 에스알산업 | - | 170 | 372,807 | 19,409 | |
| 도원코퍼레이션 | - | - | - | 93,923 | |
| 대훈파트너스 | - | 283 | - | 32,387 | |
| 제이큐 | 354,305 | - | 10,000 | 38,865 | |
| 흥영산업개발 | 35,719 | - | 109,172 | 17,963 | |
| 더퍼스트포르테2 | 120,000 | 283 | 420,000 | 32,387 | |
| 준금건설 | 56,334 | 425 | - | 48,581 | |
| 코스모스 | 43,867 | 227 | - | - | |
| 동탄트리플스페이스 | 38,285 | 338 | 10,000 | - | |
| 넥스트브이시티피에프브이 | - | - | 100,000 | - | |
| 신촌이칠개발피에프브이 | 550,000 | - | 60,000 | - | |
| 부울경물류프로젝트금융투자 | 2,567,250 | - | 340,000 | - | |
| 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 | - | - | 7,700,000 | - | |
| 와이케이오산세교피에프브이 | - | - | 4,360,000 | - | |
| 안성성은물류피에프브이 | 3,500,000 | - | - | - | |
| 케이알서초 | 600,000 | - | - | - | |
| 김해대동그린스마트로지스틱스 | 340,678 | - | - | - | |
| 무한도시개발 | 200,000 | 42,480 | - | - | |
| 아산배방복합개발피에프브이 | - | 57,185 | - | - | |
| 삼일디엔씨 | 46,400 | 57,185 | - | - | |
| 씨엔엠파트너스 | 10,838 | 16,339 | - | - | |
| 이스트청라 | - | 65,313 | - | - | |
| 지엠디태우개발 | 1,512 | 49,016 | - | - | |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호 | 168,750 | - | 225,000 | - | |
| 아세안플랫폼신기술조합 제1호 | - | - | 60,354 | - | |
| 글로벌바이오투자조합 | 89,364 | - | 144,603 | - | |
| 메리츠골든에그신기술금융조합제1호 | 88,800 | - | 88,800 | - | |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 | - | - | 34,297 | - | |
| 엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합 | 77,000 | - | 154,000 | - | |
| 메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합 | 94,835 | - | 60,778 | - | |
| 한양-메리츠신기술사업투자조합1호 | 52,500 | - | 52,500 | - | |
| 뉴웨이브신기술금융조합제2호 | 50,000 | - | 50,000 | - | |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제1호 | - | - | 45,000 | - | |
| 메리츠SNP신기술금융조합제1호 | 176,000 | - | - | - | |
| 메리츠엔에이치헬스케어제1호 | 201,500 | - | - | - | |
| 메리츠-GCI시스템반도체펀드1호 | 102,200 | - | - | - | |
| 메리츠-바이오디자이너스투자조합1호 | 540,000 | - | - | - | |
| 메리츠-DS신기술투자조합제1호 | 325,800 | - | - | - | |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 | 66,000 | - | - | - | |
| 어센트-메리츠신기술금융조합제1호 | 372,600 | - | - | - | |
| 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합 | 20,347 | - | - | - | |
| 기타 | 메리츠화재해상보험㈜ | 2,206,299 | 4,228,338 | 293,028 | 4,070,955 |
| 메리츠자산운용㈜ | - | 8,622 | - | 36,641 | |
| 디케이프로젝트제사차 | 1,015,418 | 4,599 | 1,495,887 | 8,437 | |
| 쥐피아이제팔차 | - | - | 2,336,702 | - | |
| 에코데이지 | 822,894 | 7,930 | 747,894 | 1,172 | |
| 코스플레이스제일차 | 238,904 | - | 238,904 | - | |
| 주식회사 무궁화신탁 | - | - | 690,411 | - | |
| 합 계 | 355,230,929 | 73,423,578 | 200,655,837 | 43,351,302 | |
31-3. 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자로부터 수취한 배당금 및 분배금수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호 | - | 3,018,561 |
| 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 166,620 | 3,280,571 | |
| 오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I | - | 15,876 | |
| 스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호 | 142,486 | 370,197 | |
| 멜론 공모주 사모투자신탁1호 | 119,913 | 112,618 | |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호 | 19,560 | 4,294,493 | |
| 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I | 2,424,387 | 4,028,848 | |
| 코레이트코스닥벤처전문투자형사모2호C-I | - | 97,398 | |
| 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호 | 364,648 | 680,702 | |
| 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모1호 | 95,661 | 746,980 | |
| 머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호 | - | 1,231,878 | |
| 키움마일스톤GRMC일반사모제1호 | 1,868,110 | 2,186,859 | |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호 | 47,132 | - | |
| 스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호 | - | 371,514 | |
| 라이프IPO하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | - | 1,677,259 | |
| 머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호 | 44,743 | 1,773,636 | |
| KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호 | - | 1,531,465 | |
| 하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호 | - | 1,329,614 | |
| 지지일반사모공모주투자신탁제2호 | 314,684 | 677,781 | |
| IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드) | 7,281 | 699,421 | |
| 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 389,232 | 1,848,055 | |
| 마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | 12,412 | 1,365,528 | |
| 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호 | 694,680 | 1,406,121 | |
| 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호 | 43,346 | - | |
| 아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S | 657,051 | - | |
| 오하하이일드일반사모투자신탁제2호 | 736,681 | 1,374,895 | |
| 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁 | 1,255,403 | - | |
| 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호 | 737,350 | 1,680,471 | |
| 타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I) | 798,744 | 1,653,970 | |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호 | - | 441,405 | |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁2호 | 191,050 | 1,381,355 | |
| 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 435,417 | 817,113 | |
| 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호 | - | 1,171,040 | |
| CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 142,908 | - | |
| INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁 | 463,164 | 233,152 | |
| 마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁 | 95,555 | - | |
| 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호 | 992,000 | 216,000 | |
| 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호 | 633,370 | - | |
| 케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | 382,975 | - | |
| 파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호 | 613,142 | - | |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호 | 76,159 | 467,179 | |
| 파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합) | 1,088,195 | - | |
| KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호 | 395,280 | - | |
| 스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호 | 289,444 | - | |
| PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권] | 68,323 | - | |
| 칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합) | 412,217 | - | |
| 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호 | 222,780 | - | |
| 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호 | 198,958 | - | |
| KGT하이일드일반사모투자신탁제3호 | 534,801 | - | |
| 머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호 | 681,832 | - | |
| 아너스하이일드일반사모투자신탁제3호 | 542,202 | - | |
| 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 647,986 | - | |
| 지지일반사모하이일드투자신탁제3호 | 624,213 | - | |
| 퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호 | 590,484 | - | |
| 르네상스공모주일반사모투자신탁2호 | 181,543 | - | |
| 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호 | 545,880 | - | |
| 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 698,525 | - | |
| 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호 | 619,390 | - | |
| 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호 | 531,235 | - | |
| 티엘프라임일반사모투자신탁제4호 | 264,344 | - | |
| 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 247,119 | - | |
| 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 743,569 | - | |
| 피타하이일드일반사모투자신탁제2호 | 437,824 | - | |
| 이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | 303,189 | - | |
| 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A | 18,638 | - | |
| 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형) | 13,200 | - | |
| INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁 | 240,720 | - | |
| 관계(공동)기업 | 코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호 | 16,875 | 33,750 |
| 메리츠전문투자형사모부동산8호 | 4,166 | 5,407 | |
| 메리츠전문투자형사모부동산7호 | 26,150 | 20,682 | |
| 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호 | 165,907 | 136,350 | |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반1호 | 610,718 | 776,602 | |
| 흥국플라이트일반사모12호 | 171,655 | 713,192 | |
| 흥국플라이트일반사모13호 | 31,586 | 31,586 | |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호 | - | 6,255,066 | |
| JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호 | - | 154,727 | |
| 글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호 | - | 337,500 | |
| 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호 | 4,006 | - | |
| 제네시스북미파워기업1호 | 2,484,704 | 422,822 | |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 | 77,742 | 142,931 | |
| 케이씨지아이 제1호의12 사모투자합자회사 | - | 3,529,692 | |
| 키움메리츠트렌드신기술투자조합제1호 | - | 4,267 | |
| 뉴웨이브메디컬투자조합 | 48,607 | - | |
| 크라운락IPO공모주일반사모투자신탁제1호 | 272,478 | - | |
| 라이노스-메리츠 2호 신기술사업투자조합 | 251,771 | - | |
| 에스엠디엔씨 | 855,373 | - | |
| 메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합 | 437,966 | - | |
| 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호 | 16,200 | - | |
| 합 계 | 31,583,659 | 54,746,529 | |
31-4. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계 구분 |
특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | ||
| 지배회사 | 메리츠금융지주(주)(*) | - | 80,880,157 | - | 58,328,097 |
| 종속기업 | 감마스토리제일차 | - | 179,318 | - | 389,041 |
| 광명하안티아모 | - | 773,252 | - | 370,139 | |
| 그레이트대치제이차 | - | - | - | 14,357 | |
| 그레이트역삼제일차 | 997,491 | - | 997,740 | - | |
| 그레이트왕산제삼차 | - | 850,753 | - | - | |
| 그레이트왕산제이차 | - | - | - | 2,347,071 | |
| 그레이트음봉제이차 | - | - | - | 54,911 | |
| 그레이트평택고덕제일차 | 6,300,000 | 7,943,925 | - | - | |
| 글로벌에이치비에스 | - | - | - | 36,508 | |
| 나이스선화제이차 | - | 5,282 | - | - | |
| 나이스수성제일차 | - | 14,908 | - | - | |
| 나이스수표제이차 | - | 1,462,717 | - | - | |
| 네오라온 | - | 1,461,758 | - | - | |
| 네오아이디티 | - | 1,461,758 | - | - | |
| 대구본리제이차 | - | 188,334 | - | - | |
| 대구본리제일차 | - | 452,145 | - | 361,443 | |
| 대치케이 | 149,862,000 | - | - | - | |
| 더템페스트㈜ | 35,516,966 | - | 29,648,316 | 22,610 | |
| 도안퍼스트제이차 | - | - | - | 49,364 | |
| 도안퍼스트제일차 | - | - | - | 40,444 | |
| 동탄트리플스페이스 | 1,367,605 | - | 1,377,449 | - | |
| 망고알로제일차 | 710,000 | 152,329 | 310,000 | 51,507 | |
| 메리밀라노 | 27,731,197 | - | 27,262,586 | - | |
| 메이플베이 | 2,717,647 | - | 4,919,386 | - | |
| 미디어그로쓰캐피탈제1호 | 109,073,574 | 1,117,600 | - | - | |
| 버티고제일차 | - | - | - | 60,424 | |
| 비엔나로즈 | 4,913,268 | 1,251,263 | 6,739,895 | 1,760,600 | |
| 비크블루제오차 | - | 65,366 | - | - | |
| 비크블루제팔차 | - | 37,744 | - | - | |
| 사우스레이크제일차 | 7,525,694 | - | 4,419,942 | - | |
| 서초테라스힐제일차 | - | 159,150 | - | 195,743 | |
| 세교테라 | - | 225,281 | - | - | |
| 세인트루이스 | - | 23,240 | - | 42,130 | |
| 송복유동화제사차 | 9,990 | - | - | - | |
| 수영망미제일차 | - | 285,041 | - | 357,093 | |
| 스마트논현제일차 | - | 22,094 | - | - | |
| 스마트한남제일차 | - | - | - | 15,661 | |
| 스마트합천제일차 | 24,244,209 | - | 13,020,007 | 680,286 | |
| 스와이프제일차 | - | - | 23,818,039 | - | |
| 스카이캐슬제일차 | 51,695,382 | 410,335 | - | 599,200 | |
| 스타크제일차 | 71,954,621 | - | 58,786,546 | - | |
| 시그너스제이차 | 13,829,898 | - | 14,000,022 | 2,907 | |
| 신광교테라제일차 | 148,438,145 | 686,466 | - | - | |
| 아오에데제일차 | 710,000 | 143,562 | 310,000 | 42,740 | |
| 에스에이치만촌제일차 | - | 30,713 | - | 298,258 | |
| 에스에이치제일차㈜ | - | - | 188,566,229 | - | |
| 에스엘티갈산 | - | - | - | 99,886 | |
| 에스엘티구래제일차 | - | - | - | 277,550 | |
| 에스엘티논현 | - | 58,921 | - | 119,680 | |
| 에스엘티뉴욕제일차 | - | 3,759,125 | - | - | |
| 에스엘티빌리브제이차 | - | 14,249 | - | 25,331 | |
| 에스엘티삼성 | - | - | - | 27,596 | |
| 에스엘티스페어 | - | - | 25,497,347 | - | |
| 에스엘티신화 | 105,063,700 | - | 131,236,889 | - | |
| 에스엘티양주 | - | 153,261 | - | 72,563 | |
| 에스엘티장항대토제일차 | - | 22,289 | - | 191,895 | |
| 에이아이에스독일제일차 | - | 274,597 | - | - | |
| 에이치디비에이제삼차 | - | 29,212 | - | 160,434 | |
| 에이치제이제이제이차 | - | - | 6,474,884 | 965,356 | |
| 에코그란데 | 93,937,254 | - | 89,049,797 | - | |
| 에코도브 | - | - | - | 8,823 | |
| 엠성내동제일차 | - | 22,369 | - | 96,438 | |
| 엠스퀘어시화제일차 | - | - | - | 351,321 | |
| 엠스퀘어엠포트제일차 | - | 17,262 | - | 29,222 | |
| 엠스퀘어오창 | - | 28,449 | - | 160,088 | |
| 엠스퀘어중동제삼차 | - | - | 3,097,208 | - | |
| 엠스퀘어지제 | - | - | - | 1,102,544 | |
| 엠스퀘어클라우드 | - | 1,912,385 | - | 1,996,666 | |
| 엠스타트제일차 | 50,451,797 | - | 50,469,183 | - | |
| 엠오산제일차 | 251,995 | 189,747 | 244,586 | 368,043 | |
| 올리브니스제일차 | 300,000 | 162,295 | 300,000 | 386,066 | |
| 용산프로젝트제일차 | - | - | - | 791,000,000 | |
| 울라프제일차 | 550,000 | 336,747 | - | - | |
| 유제이비제삼차 | 3,929 | - | 47,078 | - | |
| 유포리아제오차 | 311 | - | 36,460 | - | |
| 유포리아제육차 | 410,000 | 259,581 | 410,000 | 504,790 | |
| 장암주택개발 | 26,632,416 | - | - | - | |
| 제이디울산제일차 | - | 48,289 | - | - | |
| 제이에스엠제일차 | - | 115,447 | - | 483,238 | |
| 제피루스 주식회사 | - | - | 3,038,814 | 80,344 | |
| 쥐피아이제십구차 | - | 669,634 | - | 1,809,600 | |
| 쥐피아이제십오차 | 1,034,250 | - | 1,034,250 | 90,921 | |
| 쥐피아이제십이차 | - | - | 1,213,500 | - | |
| 쥐피아이제십일차 | 32,693,534 | 10,998 | 30,200,708 | - | |
| 쥐피아이제십칠차 | - | 1,254,085 | - | 308,127 | |
| 쥐피아이제십팔차 | - | - | 47,345,563 | 147,508 | |
| 쥐피아이제육차 | 17,929,373 | - | 31,254,338 | 49,539 | |
| 쥐피아이제이십삼차 | 121,582,792 | - | - | - | |
| 쥐피아이제이십이차 | 310,620 | 791,638 | - | - | |
| 쥐피아이제이십차 | 27,316,037 | - | - | - | |
| 지에스제오차 | 29,919,739 | - | - | - | |
| 지에이치불당제일차 | - | 1,718,453 | - | 2,011,007 | |
| 지엠뉴욕제일차 | - | 1,952,769 | - | - | |
| 지엠더원 | 4,881,771 | 3,139,093 | 5,766,141 | - | |
| 청라웨이브제일차 | - | - | - | 23,362 | |
| 체리블러썸제일차 | 150,000 | 82,603 | 150,000 | 44,795 | |
| 카발리제일차 | 50,522,683 | - | 35,092,499 | 216,499 | |
| 카탈리스트제이차 | - | - | - | 350,365 | |
| 케이에스엘제이차 | 22,153,734 | - | 23,905,911 | - | |
| 케이에스엘제일차 | 13,744,821 | - | 15,899,053 | - | |
| 코스모그린 | - | - | - | 170,628 | |
| 코스모엘렌 | - | 8,553 | - | - | |
| 코스모조이 | - | 37,458 | - | 5,196 | |
| 코스모포레 | - | 38,178 | - | 14,518 | |
| 클래식블루 | 5,625,889 | 3,695,161 | 7,281,529 | 3,476,254 | |
| 트리스제일차 | 127,764 | - | 127,526 | - | |
| 하이앤드청담522 | - | - | - | 43,371 | |
| 학산캐슬제일차 | - | 190,411 | - | - | |
| 해유동제이차 | 27,290,945 | - | 27,266,228 | - | |
| 헤리스빌제일차 | 36,289,501 | - | 40,357,792 | - | |
| 힐스테이트중동 | - | - | - | 136,426 | |
| 관계(공동)기업 | 가하유앤아이 | 667,453 | - | 1,656,946 | 2,603 |
| 다온종합건설 | 1,450,984 | - | 1,451,409 | - | |
| 티케이빌드 | 766,602 | - | 766,826 | - | |
| 대산이엔지산업건설 | 9,445,712 | - | 9,292,605 | - | |
| 갈매피에프브이 | 49,558,686 | 591,233 | 49,468,808 | 576,986 | |
| 선유도시개발 | 1,321,172 | - | 1,320,078 | - | |
| 에스엠디엔씨 | - | - | 503,155 | - | |
| 디엠메탈 | 21,039,534 | - | 29,331,566 | 821,918 | |
| 한다리츠 | 993,505 | - | 774,085 | - | |
| 에스알산업 | 579,710 | - | 600,239 | - | |
| 도원코퍼레이션 | - | - | 2,806,058 | - | |
| 대훈파트너스 | 967,323 | - | 967,606 | - | |
| 제이큐 | 580,394 | - | 1,161,127 | - | |
| 흥영산업개발 | - | - | 720,218 | - | |
| 더퍼스트포르테2 | 967,323 | - | 967,606 | - | |
| 준금건설 | 1,455,521 | - | 1,451,409 | - | |
| 코스모스 | 770,884 | - | 727,244 | - | |
| 무한도시개발 | 1,257,520 | - | - | - | |
| 아산배방복합개발피에프브이 | 1,692,815 | - | - | - | |
| 삼일디엔씨 | 1,676,715 | - | - | - | |
| 씨엔엠파트너스 | 494,500 | - | - | - | |
| 이스트청라 | 1,933,417 | - | - | - | |
| 내자필운피에프브이 | - | 4,000,000 | - | - | |
| 지엠디태우개발 | 1,452,496 | - | - | - | |
| 기타 | 메리츠화재해상보험㈜(*) | 467,912 | 101,177,026 | 647,885 | 101,243,802 |
| 메리츠자산운용㈜ | - | 90,086 | - | 28,561 | |
| 디케이프로젝트제사차 | 11,582,147 | 59,436 | 11,508,305 | 48,642 | |
| 에코데이지 | 19,989,628 | - | 20,007,677 | - | |
| 코스플레이스제일차 | 400,000 | 161,096 | 311,000 | 60,274 | |
| 합 계 | 1,458,284,495 | 227,356,627 | 1,087,415,293 | 976,309,310 | |
| (*) 상기 이외에 당사가 발행한 신종자본증권 중 메리츠금융지주(주)가 보유하고 있는 잔액은 당분기말과 전기말 현재 각각 250,000백만원 및 200,000백만원이며, 메리츠화재해상보험㈜이 보유하고 있는 잔액은 당분기말과 전기말 현재 각각 350,000백만원 및 300,000백만원입니다. |
31-5. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 대여 | 회수 | |
| 그래스랜즈제일차 | - | - | 2,917,896 | 45,617,403 |
| 더템페스트㈜ | 9,525,366 | 757,891 | 2,886,148 | - |
| 메리밀라노 | 1,072,435 | - | - | - |
| 메이플베이 | - | 2,191,851 | - | 1,837,437 |
| 미디어그로쓰캐피탈제1호 | 254,670,000 | 140,000,000 | - | - |
| 송복유동화제사차 | 10,000,000 | 9,990,000 | - | - |
| 스마트합천제일차 | 11,000,000 | - | - | - |
| 스와이프제일차 | - | 23,120,000 | - | 614,000 |
| 스카이캐슬제일차 | 48,239,100 | - | - | - |
| 시그너스제이차 | 548,295 | 390,042 | 410,436 | - |
| 신광교테라제일차 | 150,000,000 | - | 410,436 | - |
| 에센유동화제일차 | - | - | - | 54,800,000 |
| 에스에이치제일차㈜ | 16,493,846 | 212,755,785 | 1,192,119 | - |
| 에스엘티신화 | - | 26,200,000 | - | 5,600,000 |
| 에스엘티스페어 | - | 26,000,000 | - | - |
| 에코그란데 | - | - | 83,200,000 | - |
| 엠스퀘어중동제삼차 | - | 3,100,000 | - | 1,900,000 |
| 엠스퀘어하안제일차 | - | - | - | 20,500,000 |
| 엠씨피포제일차 | - | - | - | 3,438,500 |
| 엠오산제일차 | - | - | 250,000 | - |
| 유제이비제삼차 | - | - | 45,193 | - |
| 유포리아제오차 | - | 37,000 | - | - |
| 장암주택개발 | 25,600,000 | - | - | - |
| 저스트옐로우 | - | - | - | 77,300,700 |
| 쥐피아이제십이차 | - | 1,121,363 | 424,951 | - |
| 쥐피아이제십일차 | 4,171,191 | - | 318,300 | - |
| 쥐피아이제십팔차 | 490,280 | 49,613,915 | - | - |
| 쥐피아이제육차 | - | 2,346,100 | - | - |
| 쥐피아이제이십삼차 | 102,260,000 | - | - | - |
| 쥐피아이제이십차 | 27,021,019 | - | - | - |
| 쥐피아이제이차 | - | - | - | 34,161,748 |
| 지에스제오차 | 30,000,000 | - | - | - |
| 케이에스엘제이차 | - | 894,289 | - | - |
| 케이에스엘제일차 | - | 910,857 | - | 910,857 |
| 티에스제일차 | - | - | - | 34,126,829 |
| 카발리제일차 | 3,762,426 | - | - | - |
| 해유동제이차 | - | - | - | 31,347,311 |
| 힉스프런티어 | - | - | - | 1,500,000 |
| 가하유앤아이 | - | 1,000,000 | - | - |
| 다온종합건설 | - | - | - | 1,500,000 |
| 티케이빌드 | - | - | - | 343,865 |
| 대산이엔지산업건설 | - | - | - | 15,000,000 |
| 선유도시개발 | - | - | 1,000,000 | - |
| 에스엠디엔씨 | - | 520,000 | 520,000 | - |
| 은평복합개발 | - | - | 2,999,000 | - |
| 디엠메탈 | - | 1,400,000 | 40,000,000 | - |
| 한다리츠 | 1,000,000 | 800,000 | 800,000 | - |
| 에스알산업 | - | - | 599,293 | - |
| 도원코퍼레이션 | - | 2,900,000 | 2,900,000 | - |
| 대훈파트너스 | - | - | 1,000,000 | - |
| 제이큐 | - | 600,000 | 1,200,000 | - |
| 흥영산업개발 | - | 719,940 | 719,940 | - |
| 더퍼스트포르테2 | - | - | 1,000,000 | - |
| 준금건설 | - | - | 1,500,000 | - |
| 무한도시개발 | 1,300,000 | - | - | - |
| 아산배방복합개발피에프브이 | 1,750,000 | - | - | - |
| 씨엔엠파트너스 | 500,000 | - | - | - |
| 이스트청라 | 1,998,730 | - | - | - |
| 삼일디엔씨 | 1,750,000 | - | - | - |
| 지엠디태우개발 | 1,500,000 | - | - | - |
| 디케이프로젝트제사차 | - | - | 1,900,000 | - |
| 지에스에스원 | - | - | 621,989 | 11,701,852 |
| 쥐피아이제팔차 | - | - | - | 4,803,840 |
| 무궁화신탁 | - | - | - | 40,000,000 |
| 합 계 | 704,652,688 | 507,369,033 | 148,815,701 | 387,004,342 |
| (*) 상기 이외에 당분기 중 당사가 발행한 신종자본증권 중 50,000백만원을 메리츠금융지주(주)로부터, 50,000백만원을 메리츠화재해상보험㈜로부터 조달하였습니다. |
31-6. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 출자 및 회수내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 출자 | 회수 | 출자 | 회수 | |
| 메리츠캐피탈㈜ | - | - | 200,000,000 | - |
| RREEF SPEZIAL INVEST GmbH 유가증권신탁계약 | - | - | - | 2,186,725 |
| 유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호 | - | 616,001 | 4,700,000 | 3,183,580 |
| 오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I | - | 9,964,291 | 9,500,000 | 3,414,815 |
| 파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호 | 5,000,000 | 8,584,768 | 5,000,000 | 3,879,122 |
| 브레인코스닥벤처전문투자형사모2호C-I | - | - | - | 328,722 |
| 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호 | - | 234,254 | - | - |
| 코레이트코스닥벤처기업전문투자형사모투자신탁2호C-I | - | - | - | 15,446,851 |
| 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모1호 | - | - | - | 205,267 |
| 아울공모주전문투자형사모2호 | - | - | - | 3,738,678 |
| 키움마일스톤GRMC전문사모제1호 | 3,116,700 | 29,441 | - | 37,641 |
| 멜론 공모주 사모투자신탁1호 | 20,000,000 | 22,574,570 | 4,300,000 | 2,444,080 |
| 휴먼공모주전문투자신탁 | - | - | - | 3,268,471 |
| 스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호 | - | 3,967,111 | 4,300,000 | 2,323,870 |
| 머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 60,000,000 | 60,471,137 | - | - |
| 스카이워크EXTENSION공모주전문사모제1호 | - | - | - | 3,982,792 |
| 마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사 | - | - | 39,204 | - |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호 | - | - | - | 17,265 |
| DB호크아이전문투자형사모투자신탁제1호 | - | - | - | 10,291,152 |
| 스카이워크알파-Q전문투자형사모투자신탁제1호 | - | - | - | 834,793 |
| 머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호 | - | 3,085,373 | - | - |
| 지지일반사모공모주투자신탁제2호 | - | 35,711 | 1,000,000 | 49,258 |
| 하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호 | - | 9,802,680 | - | 9,882,734 |
| KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호 | - | 4,987,755 | - | - |
| IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드) | - | - | - | 11,357 |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호 | - | 1,443,548 | 15,400,000 | 49,927,202 |
| 안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호 | - | 8,000,000 | 32,340,000 | 4,445,583 |
| 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호 | - | 6,980,680 | 30,000,000 | 69,967,291 |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호 | - | 4,000,000 | 25,000,000 | 68,500,000 |
| 라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호 | 8,400,000 | 13,600,000 | 36,800,000 | 10,363,600 |
| 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 11,800,000 | 15,622,482 | 20,000,000 | - |
| 마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | - | - | 20,000,000 | - |
| 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호 | - | - | 30,000,000 | - |
| 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호 | 20,000,000 | 19,119,838 | 5,000,000 | - |
| 브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호 | - | 9,376,558 | 10,000,000 | - |
| 아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S | - | 2,800,000 | 44,800,000 | 17,217,024 |
| 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호 | - | 3,248,726 | 5,000,000 | - |
| 오하하이일드일반사모투자신탁제2호 | 11,700,000 | 15,449,062 | 20,000,000 | - |
| 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁 | - | 8,000,000 | 44,000,000 | 12,006,120 |
| 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호 | - | 5,000,000 | 20,000,000 | - |
| 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형] | 1,263,010 | - | 1,523,293 | - |
| 타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I) | - | 5,500,000 | 33,000,000 | - |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁2호 | - | 16,172,026 | 20,000,000 | - |
| 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | - | 8,320,000 | 10,400,000 | - |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호 | - | 10,816,000 | 10,400,000 | - |
| 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호 | 60,000,000 | 60,016,640 | 5,000,000 | - |
| CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호 | - | - | 30,000,000 | - |
| INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁 | - | 3,200,000 | 16,000,000 | - |
| 루트엔글로벌하이일드일반사모투자신탁제3호 | - | 10,400,000 | 24,000,000 | - |
| 마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁 | - | - | 16,000,000 | - |
| 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호 | - | 3,800,000 | 16,000,000 | - |
| INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁 | - | 7,194,132 | 10,000,000 | - |
| 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호 | 20,000,000 | 26,828,505 | 10,000,000 | - |
| 케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | - | 8,000,000 | 24,000,000 | - |
| 파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호 | - | - | 20,000,000 | - |
| 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호 | 2,400,000 | 4,954,548 | 4,000,000 | - |
| 스카이워크알파-X전문투자형사모투자신탁제1호 | - | 8,775,733 | 10,000,000 | 102,577,422 |
| 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁 | - | 6,206,862 | 10,000,000 | - |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호 | - | - | 4,200,000 | - |
| 파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합) | 8,000,000 | 12,058,672 | 24,000,000 | - |
| KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호 | - | 4,025,080 | 32,000,000 | - |
| PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권] | - | - | 10,600,000 | - |
| 스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호 | 7,800,000 | 9,420,000 | 10,600,000 | - |
| INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁 | - | - | 5,000,000 | - |
| 칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합) | 11,400,000 | 7,625,640 | 15,400,000 | - |
| 테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산] | 58,000,000 | 56,699,877 | 10,000,000 | - |
| 테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합] | 8,800,000 | 6,600,000 | 10,200,000 | - |
| 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호 | 11,400,000 | 7,303,997 | 15,400,000 | - |
| 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A | - | - | 3,000,000 | - |
| 스팍스공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호(주식혼합) | - | - | 4,800,000 | 7,843,340 |
| 에이피공모주일반사모투자신탁2호 | 55,000,000 | 59,934,990 | - | - |
| 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 4,600,000 | 3,723 | - | - |
| 제이피하이일드일반사모투자신탁14호 | - | 8,484,189 | - | - |
| 지지일반사모하이일드투자신탁제3호 | - | 7,080,150 | - | - |
| 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호 | - | 6,008,879 | - | - |
| 퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호 | - | 4,939,984 | - | - |
| 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호 | 10,000,000 | 18,123,035 | - | - |
| KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 | 4,000,000 | - | - | - |
| 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호 | 8,000,000 | - | - | - |
| 르네상스공모주일반사모투자신탁2호 | 50,000,000 | 50,367,410 | - | - |
| 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호 | 23,100,000 | - | - | - |
| 릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호 | 10,000,000 | 10,139,395 | - | - |
| 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 23,500,000 | 5,594,311 | - | - |
| 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호 | 18,900,000 | - | - | - |
| 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호 | 26,000,000 | 9,464,000 | - | - |
| 코어SPAC일반사모투자신탁2호 | 10,000,000 | 5,000,396 | - | - |
| 티엘프라임일반사모투자신탁제4호 | 50,000,000 | 45,039,034 | - | - |
| 플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호 | 5,000,000 | - | - | - |
| 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 10,000,000 | - | - | - |
| 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 22,300,000 | - | - | - |
| 피타하이일드일반사모투자신탁제2호 | 19,500,000 | - | - | - |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호 | 10,000,000 | 10,084,526 | - | - |
| 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합] | 16,800,000 | - | - | - |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁3호 | 20,000,000 | - | - | - |
| 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호 | 20,400,000 | - | - | - |
| 마일스톤바이오일반사모투자신탁1호 | 30,200,000 | 29,967,341 | - | - |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 10,400,000 | - | - | - |
| 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형) | 291,262 | - | - | - |
| 장암주택개발 | 80 | - | - | - |
| 한국투자항공기펀드5호 | 915,675 | - | - | - |
| 한국투자항공기펀드6호 | - | 496,585 | - | - |
| 메리츠전문투자형사모부동산8호 | - | 48,855 | 10,396 | 5,216 |
| 엠플러스스카이일반사모투자신탁4호 | - | 44,891 | - | 65,501 |
| 흥국플라이트일반사모10호 | 911,253 | - | 183,682 | - |
| 흥국플라이트일반사모11호 | - | - | 342,056 | - |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반1호 | 744,030 | 2,704,346 | 496,824 | 3,549,976 |
| 흥국플라이트일반사모12호 | - | 1,944,051 | - | 1,641,515 |
| 마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호 | - | - | - | 2,191,021 |
| JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I | 400,000 | 82,058 | 12,000,000 | 12,088,678 |
| 보고웨이브프런트전문사모1호 | - | - | 1,000,000 | - |
| 썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호 | 700,000 | 9,329,425 | 45,200,000 | 25,905,544 |
| 글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호 | - | 2,618,156 | 37,500,000 | 34,880,334 |
| 하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호 | - | - | 8,000,000 | 3,298,162 |
| 안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호 | - | - | 1,000,000 | - |
| 이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | 15,000,000 | 3,616,340 | 6,000,000 | - |
| 칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호 | - | - | 1,375,000 | - |
| 크라운락IPO공모주일반사모투자신탁제1호 | - | 2,550,225 | 3,000,000 | - |
| 스카이워크GameChanger일반사모1호 | 1,000,000 | 1,000,000 | - | - |
| 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호 | 3,100,000 | 4,101,996 | - | - |
| 인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호 | - | 2,036 | - | - |
| 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반사모투자신탁제3호 C-I | 13,000,000 | 5,000,000 | - | - |
| 글로벌바이오투자조합 | - | - | 650,650 | 300,820 |
| 제네시스북미파워기업1호 | - | 2,391,556 | - | 972,208 |
| 오에스티파트너스 | - | - | - | 250,000 |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 | - | 1,043,204 | - | 381,576 |
| 라이노스-메리츠2호 신기술사업투자조합 | - | 396,852 | - | - |
| 브릭-오비트 8호 신기술사업투자조합 | - | - | - | 1,000,000 |
| 케이씨지아이 제1호의12 사모투자합자회사 | - | - | - | 20,000,000 |
| 뉴웨이브신기술금융조합제2호 | - | 440,744 | - | - |
| 선유도시개발 | - | - | 33,000 | - |
| 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 | - | - | 400,010 | - |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제2호 | - | - | 3,000,000 | - |
| 에스엠디엔씨 | - | 8 | 8 | - |
| 안성성은물류피에프브이 | - | - | 500,000 | - |
| 디엠메탈 | - | - | 3,000,000 | - |
| 은평복합개발 주식회사 | - | - | 1,000 | - |
| 한다리츠 | - | - | 760 | - |
| 메리츠골든에그신기술금융조합제1호 | - | - | 1,000,000 | - |
| 에스알산업 주식회사 | - | - | 707 | - |
| (주)도원코퍼레이션 | - | 100,000 | 100,000 | - |
| 신촌2-7개발PFV | - | - | 900,000 | - |
| 에스더블유알엔 신기술조합 | - | - | 900,000 | - |
| 와이케이오산세교피에프브이 | - | - | 995,000 | 545,000 |
| 흥영산업개발 주식회사 | - | - | 60 | - |
| 한양-메리츠 신기술사업 투자조합 1호 | - | - | 1,000,000 | - |
| 제이큐 | - | - | 8 | - |
| (주)대훈파트너스 | - | - | 19 | - |
| 메리츠 현대투자파트너스 신기술사업투자조합 | - | 2,000,000 | 2,000,000 | - |
| 엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합 | - | - | 2,000,000 | - |
| 키움 메리츠 트렌드 신기술투자조합 제1호 | - | - | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 더퍼스트포르테2 | - | - | 995 | - |
| KAI-베리타스벤처투자조합1호 | - | - | 800,000 | - |
| 케이아이청평피에프브이 | - | - | 250,000 | - |
| 한강에코테크개발 | - | - | 150,000 | - |
| 부울경물류프로젝트금융투자 | - | - | 249,995 | - |
| 김해대동스마트로지스틱스 | 280,000 | - | 280,000 | - |
| 코너스톤상생8호신기술조합 | - | - | 700,000 | - |
| 준금건설 | - | - | 29,850 | - |
| 아산배방복합개발우 | 749,990 | - | - | - |
| 메리츠-GCI 시스템반도체펀드 1호 | 990,000 | - | - | - |
| 무한도시개발우 | 10 | - | - | - |
| 누오바동천 | 380,000 | - | - | - |
| (주)에스티엘씨 상환우선주 | 7,200 | - | - | - |
| 주식회사 김해대동그린스마트로지스틱스 | 600,000 | - | - | - |
| 제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자 합자 | 15,840,646 | - | - | - |
| 메리츠-바이오디자이너스 투자조합 1호 | 284,000 | - | - | - |
| 구리아이타워피에프브이 | 710,000 | - | - | - |
| 대신에코에너지제1호사모투자합자회사 | 35,600,000 | - | - | - |
| 메리츠-DS신기술투자조합제1호 | 1,000,000 | - | - | - |
| 씨엔엠파트너스 | 10 | - | - | - |
| 이스트청라 | 1,270 | - | - | - |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합제3호 | 500,000 | - | - | - |
| 내자필운피에프브이 | 720,000 | - | - | - |
| 삼일디엔씨 | 75 | - | - | - |
| 어센트-메리츠신기술금융조합제1호 | 5,000,000 | - | - | - |
| 엔에이치-메리츠하이테크신기술투자조합 | 1,000,000 | - | - | - |
| 지엠디태우개발 | 18,750 | - | - | - |
| 합 계 | 886,523,961 | 831,054,389 | 1,140,752,517 | 518,450,306 |
31-7. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 약정잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업: | ||
| 한도대출약정 | 66,897,525 | 58,139,727 |
| 담보대출확약 | 4,715,350,281 | 4,478,560,345 |
| 소계 | 4,782,247,806 | 4,536,700,072 |
| 관계기업 및 기타: | ||
| 한도대출약정 | 5,682,236 | 2,398,215 |
| 합계 | 4,787,930,042 | 4,539,098,287 |
31-8. 당분기 및 전분기 중 경영진에게 지급한 보상내역은 다음과 같으며, 경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사가 포함되어 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여 | 65,889,581 | 49,483,522 |
| 퇴직급여 | 1,439,209 | 1,297,412 |
| 합 계 | 67,328,790 | 50,780,934 |
31-9. 당분기 및 전분기 중 당사와 특수관계자 간의 채권 양수도 계약에 따라 양도한대출채권은 없습니다.
32. 현금흐름표
32-1. 보고기간종료일 현재 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 129 | - |
| 현금성자산 | 554,800,935 | 726,178,931 |
| 재무상태표 상 현금및현금성자산 | 554,801,064 | 726,178,931 |
| 현금관리 목적으로 사용되는 당좌차월 | - | - |
| 현금흐름표 상 현금및현금성자산 | 554,801,064 | 726,178,931 |
32-2. 당분기 및 전분기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동 | (36,373,059) | 25,727,122 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익의 자본간 대체 | - | 540,000 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익의 기타포괄손익 대체 | 2,326,913 | (584,704) |
| 확정급여부채 보험수리적손익의 감소 | 2,275,064 | (304,823) |
| 신종자본증권 미지급배당금 | 3,530,212 | 2,064,476 |
| 기타자산 현재가치할인차금의 발생 | 117,853 | 18,346 |
| 복구충당부채 최초 인식 | 404,548 | 137,760 |
| 선급금의 유/무형자산 대체 | 1,398,728 | 141,511 |
| 리스관련 자산 및 부채 인식 | 6,119,708 | 8,107,612 |
| 수익증권 등 계정과목 대체 | 39,137,503 | 52,268 |
| 자기주식 취득 관련 미지급금 | - | 994,656 |
| 전환상환우선주 보통주 전환시 자본금 증가 | - | 38,871 |
| 자기주식 이익소각 | 199,740,926 | - |
| 주식발행초과금 이익잉여금 전입 | 600,000,000 | - |
| 채무면제 | 500,000 | - |
33. 금융자산 및 부채의 범주별 분류
보고기간종료일 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융상품 | 당기손익-공정가치측정지정금융상품 | 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 | 상각후원가측정 금융상품 |
합 계 | |
| 금융자산: | |||||
| 현금및예치금 | - | - | - | 3,303,831,349 | 3,303,831,349 |
| 당기손익-공정가치측정항목 | 23,697,315,476 | - | - | - | 23,697,315,476 |
| 파생상품자산 | 1,229,603,835 | - | - | - | 1,229,603,835 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 5,967,711,454 | - | 5,967,711,454 |
| 대출채권 | - | - | - | 4,143,165,869 | 4,143,165,869 |
| 기타금융자산 | - | - | - | 7,037,372,097 | 7,037,372,097 |
| 합 계 | 24,926,919,311 | - | 5,967,711,454 | 14,484,369,315 | 45,379,000,080 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채 | - | - | - | 2,694,249,364 | 2,694,249,364 |
| 당기손익-공정가치측정항목 | 8,082,831,736 | - | - | - | 8,082,831,736 |
| 파생상품부채 | 1,975,323,700 | - | - | - | 1,975,323,700 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | - | 9,742,040,681 | - | - | 9,742,040,681 |
| 차입금 | - | - | - | 11,702,457,353 | 11,702,457,353 |
| 사채 | - | - | - | 1,868,075,021 | 1,868,075,021 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 6,682,787,649 | 6,682,787,649 |
| 합 계 | 10,058,155,436 | 9,742,040,681 | - | 22,947,569,387 | 42,747,765,504 |
| 구 분 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융상품 | 당기손익-공정가치측정지정금융상품 | 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 | 상각후원가측정 금융상품 |
합 계 | |
| 금융자산: | |||||
| 현금및예치금 | - | - | - | 3,333,386,404 | 3,333,386,404 |
| 당기손익-공정가치측정항목 | 24,584,260,366 | - | - | - | 24,584,260,366 |
| 파생상품자산 | 331,448,143 | - | - | - | 331,448,143 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 3,242,998,268 | - | 3,242,998,268 |
| 대출채권 | - | - | - | 5,845,008,685 | 5,845,008,685 |
| 기타금융자산 | - | - | - | 1,946,395,427 | 1,946,395,427 |
| 합 계 | 24,915,708,509 | - | 3,242,998,268 | 11,124,790,516 | 39,283,497,293 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채 | - | - | - | 2,551,724,157 | 2,551,724,157 |
| 당기손익-공정가치측정항목 | 4,259,810,973 | - | - | - | 4,259,810,973 |
| 파생상품부채 | 417,323,091 | - | - | - | 417,323,091 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | - | 6,312,501,110 | - | - | 6,312,501,110 |
| 차입금 | - | - | - | 18,477,389,919 | 18,477,389,919 |
| 사채 | - | - | - | 2,468,703,479 | 2,468,703,479 |
| 기타금융부채 | - | - | - | 2,128,957,907 | 2,128,957,907 |
| 합 계 | 4,677,134,064 | 6,312,501,110 | - | 25,626,775,462 | 36,616,410,636 |
34. 금융상품의 공정가치
34-1-1. 공정가치 서열체계 및 측정방법
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
당사는 공정가치로 측정되는 자산/부채를 공정가치 측정에 사용되는 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
ㆍ수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산/부채의 경우, 동자산/부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산/부채는 한국거래소에서 거래되는 주식, ETF, 장내옵션, 신주인수권증서, 해외시장에서거래되는 주식 등이 있습니다.
ㆍ수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산/부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산/부채는 채권, 이자율스왑, 통화선도등이 있습니다.
ㆍ수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산/부채는 비상장주식, 장외주식관련 옵션, 파생결합증권, 투자자예치금별도예치금(신탁) 등이 있습니다.
자산/부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
34-1-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||||
| 지분증권 | 398,002,614 | - | 158,314,769 | 556,317,383 |
| 채무증권 | - | 16,897,856,900 | - | 16,897,856,900 |
| 집합투자증권 | 2,303,477,760 | 50,616,846 | 20,894,574 | 2,374,989,180 |
| 대출채권및할인어음 | - | - | 1,209,616,584 | 1,209,616,584 |
| 기타(*4) | 14,318,560 | 455,109,526 | 2,189,107,343 | 2,658,535,429 |
| 파생상품자산 | 308,627,067 | 818,020,732 | 102,956,035 | 1,229,603,834 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | - | 399,639,152 | 399,639,152 |
| 채무증권 | - | 5,568,072,302 | - | 5,568,072,302 |
| 합 계 | 3,024,426,001 | 23,789,676,306 | 4,080,528,457 | 30,894,630,764 |
| 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||||
| 지분증권 | 2,452,039,749 | - | - | 2,452,039,749 |
| 채무증권 | - | 5,597,896,237 | - | 5,597,896,237 |
| 기타 | 32,895,750 | - | - | 32,895,750 |
| 파생상품부채 | 656,267,069 | 605,505,205 | 713,551,426 | 1,975,323,700 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 13,141,326 | 1,991,352,089 | 7,737,547,266 | 9,742,040,681 |
| 합 계 | 3,154,343,894 | 8,194,753,531 | 8,451,098,692 | 19,800,196,117 |
| (*1) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다. (*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 41,979,760천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 당분기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 1,289,599천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 216,851천원입니다. (*3) 공정가치 서열체계 수준3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다. (*4) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 파생결합증권 135,326,333천원을 포함하고 있습니다. |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||||
| 지분증권 | 1,236,775,078 | - | 143,732,063 | 1,380,507,141 |
| 채무증권 | - | 18,088,244,467 | - | 18,088,244,467 |
| 집합투자증권 | 1,368,771,218 | 42,658,745 | 43,136,354 | 1,454,566,317 |
| 대출채권및할인어음 | - | - | 894,261,283 | 894,261,283 |
| 기타(*4) | 3,509,825 | 450,811,360 | 2,312,359,972 | 2,766,681,157 |
| 파생상품자산 | 113,035,596 | 196,977,497 | 21,435,049 | 331,448,142 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | - | 309,740,475 | 309,740,475 |
| 채무증권 | - | 2,933,257,793 | - | 2,933,257,793 |
| 합 계 | 2,722,091,717 | 21,711,949,862 | 3,724,665,196 | 28,158,706,775 |
| 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||||
| 지분증권 | 1,632,201,235 | - | - | 1,632,201,235 |
| 채무증권 | - | 2,576,371,737 | - | 2,576,371,737 |
| 기타 | 51,238,000 | - | - | 51,238,000 |
| 파생상품부채 | 233,796,810 | 137,757,370 | 45,768,910 | 417,323,090 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 1,499,567 | 248,824,631 | 6,062,176,911 | 6,312,501,109 |
| 합 계 | 1,918,735,612 | 2,962,953,738 | 6,107,945,821 | 10,989,635,171 |
| (*1) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다. (*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 40,044,066천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 전기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 3,962,791천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 1,651,254천원입니다. (*3) 공정가치 서열체계 수준3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다. (*4) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 파생결합증권 139,036,231천원을 포함하고 있습니다. |
34-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산/부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||||
| 채무증권 | 16,897,856,900 | 18,088,244,467 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 집합투자증권 | 50,616,846 | 42,658,745 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 기타 | 455,109,526 | 450,811,360 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 파생상품자산 | 818,020,732 | 196,977,497 | 현금흐름 할인모형 등 | 이자율, 환율, 주가 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 채무증권 | 5,568,072,302 | 2,933,257,793 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 합 계 | 23,789,676,306 | 21,711,949,862 | ||
| 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||||
| 채무증권 | 5,597,896,237 | 2,576,371,737 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 파생상품부채 | 605,505,205 | 137,757,370 | 현금흐름 할인모형 등 | 이자율, 환율, 주가 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 1,991,352,089 | 248,824,631 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 합 계 | 8,194,753,531 | 2,962,953,738 |
34-3-1. 당분기 및 전기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 수준간 이동(*) | 매입/발행 | 매도/상환 | 기 말 | |
| 금융자산: | |||||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | 3,393,489,672 | 110,515,858 | - | (1,303,481) | 12,077,795,245 | (12,002,564,024) | 3,577,933,270 |
| 파생상품자산 | 21,435,049 | 92,220,025 | - | - | (8,097,655) | (2,601,384) | 102,956,035 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |||||||
| 지분상품 | 309,740,475 | - | 89,898,677 | - | - | - | 399,639,152 |
| 합 계 | 3,724,665,196 | 202,735,883 | 89,898,677 | (1,303,481) | 12,069,697,590 | (12,005,165,408) | 4,080,528,457 |
| 금융부채: | |||||||
| 파생상품부채 | 45,768,910 | (742,335,481) | - | - | (78,473,290) | 3,920,325 | 713,551,426 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 6,062,176,911 | 766,955,097 | 2,121,105 | - | 3,823,239,848 | (1,378,793,291) | 7,737,547,266 |
| 합 계 | 6,107,945,821 | 24,619,616 | 2,121,105 | - | 3,744,766,558 | (1,374,872,966) | 8,451,098,692 |
| (*) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없으며, 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다. |
| 구 분 | 전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 수준간 이동(*) | 매입/발행 | 매도/상환 | 기 말 | |
| 금융자산: | |||||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | 2,434,519,356 | 116,138,096 | - | (6,723,246) | 15,390,725,612 | (14,541,170,146) | 3,393,489,672 |
| 파생상품자산 | 64,124,794 | 108,883,152 | - | - | (72,886,299) | (78,686,598) | 21,435,049 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | |||||||
| 지분상품 | 283,258,542 | - | 27,321,933 | - | - | (840,000) | 309,740,475 |
| 합 계 | 2,781,902,692 | 225,021,248 | 27,321,933 | (6,723,246) | 15,317,839,313 | (14,620,696,744) | 3,724,665,196 |
| 금융부채: | |||||||
| 파생상품부채 | (45,625,179) | (399,638,833) | - | - | (322,483,693) | 14,238,949 | 45,768,910 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 3,000,307,896 | 37,453,796 | (578,269) | - | 7,763,043,674 | (4,664,299,132) | 6,062,176,911 |
| 합 계 | 2,954,682,717 | (362,185,037) | (578,269) | - | 7,440,559,981 | (4,650,060,183) | 6,107,945,821 |
| (*) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없으며, 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다. |
34-3-2. 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식액 | 평가손익 | 당기손익인식액 | 평가손익 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | 110,515,858 | 108,210,947 | 117,050,810 | 73,641,541 |
| 파생상품자산 | 92,220,025 | 85,260,923 | 65,053,253 | 40,367,151 |
| 소 계 | 202,735,883 | 193,471,870 | 182,104,063 | 114,008,692 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | (742,335,481) | (679,213,168) | (386,727,077) | (337,240,506) |
| 당기손익인식지정금융부채 | 766,955,097 | 693,793,004 | 74,116,767 | 48,147,933 |
| 소 계 | 24,619,616 | 14,579,836 | (312,610,310) | (289,092,573) |
| 합 계 | 227,355,499 | 208,051,706 | (130,506,247) | (175,083,881) |
34-3-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 등은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 관측가능한 투입변수 |
관측가능하지 않은 투입변수 |
관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치에 미치는 영향 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치측정 항목 |
3,577,933,270 | 현금흐름 할인모형, 순자산가치법, 이항모형, Cox, Ross and Rubinstein Model 등 |
무위험이자율, 배당률, 할인율,부도율 등 |
회수율 변동성 상관계수 |
회수율 상승시 공정가치 상승 변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 |
| 파생상품자산 | 102,956,035 | 이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation,Reduced Form Model 등 |
무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 등 |
변동성 상관계수 |
변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
399,639,152 | 현금흐름 할인모형, 과거거래이용법, 원가법 등 | - | 성장률 할인율 |
성장률 상승시 공정가치 상승 할인율 상승시 공정가치 하락 |
| 합 계 | 4,080,528,457 | ||||
| 금융부채: | |||||
| 파생상품부채 | 713,551,426 | 이항모형, Monte-Carlo Simulation,Hull&White 1 factor 등 |
무위험이자율, 배당률, 할인율,주가 |
변동성 상관계수 |
변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 |
| 당기손익-공정가치측정 지정금융부채 |
7,737,547,266 | Monte-Carlo Simulation,Reduced form, Hull&White 1 factor, Black-Scholes Model 등 |
무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 |
회수율 변동성 상관계수 |
회수율 상승시 공정가치 상승 변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 |
| 합 계 | 8,451,098,692 |
34-4-1. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| 금융자산: | |||||
| 현금 및 예치금(*) | 3,303,831,349 | 129 | 3,303,831,220 | - | 3,303,831,349 |
| 대출채권 | 4,143,165,869 | - | - | 4,144,595,459 | 4,144,595,459 |
| 기타금융자산(*) | 7,037,372,097 | - | - | 7,037,372,097 | 7,037,372,097 |
| 합 계 | 14,484,369,315 | 129 | 3,303,831,220 | 11,181,967,556 | 14,485,798,905 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채(*) | 2,694,249,364 | - | 2,694,249,364 | - | 2,694,249,364 |
| 차입금(*) | 11,702,457,353 | - | 11,702,457,353 | - | 11,702,457,353 |
| 사채 | 1,868,075,021 | - | 1,807,056,649 | - | 1,807,056,649 |
| 기타금융부채(*) | 6,682,787,649 | - | - | 6,682,787,649 | 6,682,787,649 |
| 합 계 | 22,947,569,387 | - | 16,203,763,366 | 6,682,787,649 | 22,886,551,015 |
| (*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
| 구 분 | 장부금액 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| 금융자산: | |||||
| 현금 및 예치금(*) | 3,333,386,404 | - | 3,333,386,404 | - | 3,333,386,404 |
| 대출채권 | 5,845,008,685 | - | - | 5,837,096,771 | 5,837,096,771 |
| 기타금융자산(*) | 1,946,395,427 | - | - | 1,946,395,427 | 1,946,395,427 |
| 합 계 | 11,124,790,516 | - | 3,333,386,404 | 7,783,492,198 | 11,116,878,602 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채(*) | 2,551,724,157 | - | 2,551,724,157 | - | 2,551,724,157 |
| 차입금(*) | 18,477,389,919 | - | 18,477,389,919 | - | 18,477,389,919 |
| 사채 | 2,468,703,479 | - | 2,490,825,327 | - | 2,490,825,327 |
| 기타금융부채(*) | 2,128,957,907 | - | - | 2,128,957,907 | 2,128,957,907 |
| 합 계 | 25,626,775,462 | - | 23,519,939,403 | 2,128,957,907 | 25,648,897,310 |
| (*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
34-4-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융부채: | ||||
| 사채 | 1,807,056,649 | 2,490,825,327 | 현금흐름 할인모형 | 할인율 |
34-4-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수, 관측가능하지 않은 투입변수 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 관측가능한 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | |||||
| 대출채권 | 4,144,595,459 | 5,837,096,771 | 현금흐름 할인모형 | 할인율 | 신용위험 등 |
35. 이연최초거래일손익 변동내역
당분기 및 전기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| 기초 | 70,251,519 | 61,337,972 | (17,983,628) | 60,647,813 |
| 신규발생 | 23,760,676 | 25,054,489 | 124,766,002 | 82,700,420 |
| 기중실현 | (70,175,000) | (24,281,607) | (36,530,855) | (82,010,261) |
| 기말 | 23,837,195 | 62,110,854 | 70,251,519 | 61,337,972 |
36. 금융위험 관리
당사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다.
위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다.
- 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 함.
- 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 당사가 설정한 위험허용한도를 준수하는 범위 내에서 수익을 고려하여야 함.
- 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 함.
- 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석하여야 함.
- 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하 여 분리 운용되어야 함.
당사의 위험관리는 각종 위험별 허용한도를 승인하는 이사회내의 리스크관리위원회와 동 한도의 준수여부 및 위험별 현황을 점검 및 한도 배정을 심의하는 리스크관리실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다.
이사회 내의 리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 각종 위험에대한 한도 설정 및 위험현황에 대한 정기적인 점검을 실시함으로써 당사의 위험관리가 최고경영진에서부터 영업조직에까지 이르는 통제체제를 구축하고 있습니다.
리스크관리실무위원회는 차하위 리스크관련 위원회로서 리스크관리위원회가 정한 위험별 허용한도와 위험현황을 정기적으로 점검함으로써 당사의 위험관리가 각 사업본부단위로 구체적으로 실행되도록 하고 있습니다.
리스크관리본부는 시장위험, 유동성위험, 운영위험 및 내부자본을 관리하는 리스크관리팀과 신용분석 및 거래심사를 하는 심사분석팀으로 구성되어 있어, 당사 전체의 위험실태 모니터링, 위험측정, 위험에 노출된 자산규모 파악 및 위험상황의 변동 예측 등의 업무를 담당하고 있습니다.
37. 경제환경의 불확실성
2020년부터 계속된 '코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나 19)' 의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 특히, 코로나19 확산의 영향 등으로 향후 경제부진이 가시화 될 수 있습니다. 따라서,증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 당사는 코로나 19의 영향을 면밀히 모니터링하고 있으나, 당사의 중간재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 주요정책 및 제한사항 등
당사는 2021.5.14. 전자공시시스템 - 수시공시의무관련사항(공정공시)를 통해 당사의 향후 중기 주주환원 정책에 대해 공시(*)하였습니다.
<* 공시내용>
- 주주가치 제고를 위해 향후 별도 재무제표 기준 당기순이익 10% 수준의 배당을 유지할 예정이며, 자사주 매입소각 등 주주가치 제고방안을 실행할 예정임.
2021.3.18. 1,000억원(2022.3.17 계약기간 만료), 2021.6.24. 1,000억원(2022.6.23 계약기간 만료), 2021.11.12. 1,400억원(2022.11.11 계약기간 만료), 2022.3.17. 1,000억원의 자기주식 취득 신탁계약을 체결 하였으며,
2022.3.24. 자기주식 21,940,000주, 2022.6.30. 자기주식 20,080,000주, 2022.11.18 자기주식 24,670,000주 소각을 완료하였습니다.
당사는 2022.11.21. 전자공시시스템 '주요사항보고서'를 통해 모회사인 (주)메리츠금융지주와의 포괄적 주식교환에 관한 사항을 공시하였고, 공시된 일정에 따라 주식교환 절차가 완료될 경우 메리츠증권(주)는 (주)메리츠금융지주의 완전자회사가 되어 상장폐지 될 예정이며, 기존 당사의 중기 주주환원 정책은 (주)메리츠금융지주에서 2022.11.21. 전자공시시스템 '수시공시의무관련사항(공정공시)'를 통해 공시한 '자회사의 포괄적 주식교환에 따른 중기 주주환원정책'으로 대체될 예정입니다.
- 정관에 기재된 사항
| 규 정 | 내 용 |
| 정 관 |
제8조(이익배당에 관한 우선주식) ① 본 회사는 종류주식을 발행하는 경우에 액면금액을 기준으로 연 1% 이상의 배당률로 발행 시 이사회가 정한 비율과 방식 및 기준에 따라 산정된 금액을 현금, 주식 및 기타의 재산으로 우선 배당하는 이익배당에 관한 우선주식으로 발행할 수 있다. 다만, 우선배당률을 조정할 수 있는 우선주식을 발행하는 경우에는 발행시 이사회가 우선배당률을 조정할 수 있다는 내용, 조정사유, 조정의 기준일 및 조정방법 등을 정하여야 한다. ② 이익배당에 관한 우선주식은 발행 시 이사회 결의에 의하여, 참가적 또는 비참가적인 것으로 할 수 있다. ③ 이익배당에 관한 우선주식은 발행 시 이사회 결의에 의하여, 어느 사업연도에있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우 다음 사업연도의 배당 시에 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있다. 제8조의2(잔여재산분배에 관한 우선주식) ① 본 회사는 종류주식을 발행하는 경우, 회사의 청산 시 잔여재산으로 주당 발행가액 및 미지급된 배당금을 합한 금액의 한도 내에서 발행 시 이사회가 정한 비율에 따른 금원을 우선 분배 받을 권리가 있는 주식으로 발행할 수 있다. ② 잔여재산분배에 관한 우선주식은 발행 시 이사회의 결의에 의하여, 참가적 또는 비참가적인 것으로 할 수 있다.
① 본 회사는 종류주식을 발행하는 경우, 의결권을 배제하거나 제한하는 내용의주식으로 발행할 수 있다. 다만, 의결권 배제 또는 제한에 관한 종류주식의 수는발행주식 총수의 2분의 1 범위 내로 한다. ② 회사는 주주총회 결의사항 중 다음 각 호에 대하여 의결권이 제한되는 주식을 발행할 수 있다. 1. 이사의 선임 및/또는 해임 2. 감사위원의 선임 및/또는 해임 3. 주주총회 결의사항 중 발행 시에 이사회가 정한 사항 ③ 발행 시 이사회는 의결권이 배제 또는 제한된 이익배당에 관한 우선주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우, 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는총회의 종료 시까지 의결권이 있는 것으로 할 수 있다.
① 본 회사는 종류주식을 발행하는 경우, 이사회의 결의로 회사의 선택 및/또는 주주의 청구에 따라 상환할 수 있는 상환주식으로 발행할 수 있다. ② 회사의 선택에 따라 상환할 수 있는 상환주식은 회사가 다음 각 호에 의거 상환할 수 있다. 1. 상환가액은 발행가액과 발행가액의 연 7%를 초과하지 않는 범위 내에서 정한 가산금액의 합으로 하며, 가산금액은 배당률, 시장상황, 기타 종류주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행 시 이사회가 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 것으로 하려는 경우 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 뜻, 조정 사유, 조정의 기준일 및 조정방법을 정하여야 한다. 2. 상환기간은 발행일이 속하는 회계연도의 정기주주총회 종료일 익일부터 발행 후 30년이 되는 날이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 이후 1개월이 되는 날 이내의 범위에서 이사회가 정한다. 다만, 상환기간이 만료되었음에도 불구하고 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 사유가 발생하는 경우, 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다. 가. 상환기간 내에 상환하지 못한 경우 나. 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우 3. 회사는 상환주식을 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 다만, 분할 상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환하는 종류주식을 정할 수 있으며, 안분비례시 발생하는 단주는 상환하지 아니한다. 4. 회사는 상환대상인 주식의 취득일 2주일 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 한다. ③ 주주의 청구에 따라 상환할 수 있는 상환주식은 주주가 다음 각 호에 의거 상환을 청구할 수 있다. 1. 상환가액, 상환기간, 상환방법은 제2항 제1호 내지 제3호를 준용한다. 단, 제2항제2호의 "상환기간" 은 "상환청구기간" 으로 본다. 2. 상환청구주주는 2주일 이상의 기간을 정하여 상환할 뜻과 상환대상주식을 회사에 통지하여야 한다.
① 본 회사는 종류주식을 발행하는 경우, 이사회의 결의로 회사의 선택 및/또는 주주의 청구에 따라 보통주식 또는 다른 종류주식으로 전환할 수 있는 전환주식으로 발행할 수 있다. ② 회사의 선택에 따라 전환할 수 있는 전환주식은 본 회사가 다음 각 호에 의거 전환할 수 있다. 1. 전환으로 인하여 발행하는 신주식의 총 발행가액은 전환전의 주식의 총 발행가액과 같도록 하되, 전환에 관한 구체적인 조건은 주식 발행 시 이사회 결의로 정한다. 2. 전환 할 수 있는 기간은 발행일로부터 1개월 이상 30년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다. 3. 전환주식은 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 사유가 발생한 경우 회사가 전환할 수 있다. 가. 보통주식의 주가가 종류주식의 주가를 연 평균 1.3배 상회하는 경우 나. 전환주식의 유통주식 비율이 연간 10% 미만인 경우 다. 회사의 경영상 필요가 발생하는 경우 ③ 주주의 청구에 따라 전환할 수 있는 전환주식은 주주가 다음 각 호에 의거 전환을 청구할 수 있다. 1. 전환으로 인하여 발행하는 신주식의 총 발행가액은 전환전의 주식의 총 발행가액과 같도록 하되, 전환에 관한 구체적인 조건은 주식 발행 시 이사회 결의로 정한다. 2. 전환청구를 할 수 있는 기간은 발행일로부터 1개월 이상 30년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다. ④ 전환주식의 전환으로 인하여 발행한 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제10조의3 규정의 준용 여부는 전환주식 발행 시 이사회의 결의로 정한다. 제10조의3 (신주의 배당기산일) 본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주 발행 당시 달리 정하지 않는 한, 신주를발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. 제51조 (이익잉여금의 처분) 본 회사는 매 사업연도 이익잉여금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 6. 차기이월이익잉여금
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. 이사회는 반기결산의 결과 직전사업연도에 관한 정기주주총회에서 처분하지 않은 이익잉여금을 상회하는 잉여금이 있을 경우에 한하여 중간배당을 결의할 수 있다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업연도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.) 에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조 및 제8조의2에서 제8조의20까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행 시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
|
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 | ||
| 주당액면가액(원) | 1,000 | 1,000 | 1,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 653,790 | 774,869 | 558,266 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 468,759 | 681,610 | 423,852 | |
| (연결)주당순이익(원) | 1,091 | 1,201 | 865 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | 72,019 | 222,671 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | 9.29 | 39.89 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | 1.9 | 8.3 |
| 우선주 (주1) |
- | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | 100 | 320 |
| 우선주 (주2) |
- | 283 | 179 | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
(주1) 우선주는 상장되어있지 않아 배당수익률을 산출하지 아니하였습니다.
(주2) 우선주5차기준으로 작성되었습니다. 우선주6차~8차의 1주당 배당금은 다음과 같습니다. (우선주6차 275원, 우선주7차 372원, 우선주8차 430원)
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 12 | 5.07 | 4.80 |
(주) 평균 배당수익률은 최근 3년간, 5년간 배당수익률의 합을 단순 평균하여 산출하였습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
| [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 |
발행(감소) 형태 |
발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당 액면가액 |
주당발행 (감소)가액 |
비고 | ||
| 2020년 06월 03일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 58,651,026 | 1,000 | 3,410 | 제3자배정 |
| 2021년 04월 28일 | 전환권행사 | 보통주 | 6,784 | 1,000 | - | RCPS3차 (주1) |
| 2021년 04월 29일 | 전환권행사 | 보통주 | 7,251 | 1,000 | - | RCPS3차 (주1) |
| 2021년 05월 10일 | 전환권행사 | 보통주 | 6,113 | 1,000 | - | RCPS3차 (주1) |
| 2021년 05월 13일 | 전환권행사 | 보통주 | 1,424 | 1,000 | - | RCPS3차 (주1) |
| 2021년 05월 14일 | 전환권행사 | 보통주 | 17,299 | 1,000 | - | RCPS3차 (주1) |
(주1) 전환상환우선주 제3차 보통주 전환비율이 유상증자로 인해 우선주 1주당 보통주
1.00678주로 전환하게 되어, 보통주 전환시 추가발행된 주식수이며 주당발행가액은 없음
※ 자기주식(이익) 소각에 관한 사항 참고
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 기준일 | 형태 | 소각한 자기주식의 내용 | |||
| 주식의 종류 | 수량 | 소각액 | 비고 | ||
| 2022.03.24 | 자기주식(이익) 소각 | 보통주 | 21,940,000 | 99,757,020,105 | - |
| 2022.06.30 | 자기주식(이익) 소각 | 보통주 | 20,080,000 | 99,764,509,200 | - |
| 2022.11.18 | 자기주식(이익) 소각 | 보통주 | 24,670,000 | 139,935,577,450 | - |
나. 미상환 전환사채, 미상환 신주인수권부사채, 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황
- 해당사항 없습니다.
| [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] |
가. 채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) |
만기일 | 상환 여부 |
주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.11 | 5,000 | 2.04 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.25 | 5,000 | 2.12 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.07.25 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.25 | 5,000 | 2.12 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.07.25 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.26 | 5,000 | 2.12 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.07.26 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.26 | 5,000 | 2.12 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.07.26 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.08 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.16 | 5,000 | 1.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.16 | 5,000 | 1.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.25 | 10,000 | 1.85 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.05.25 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.25 | 10,000 | 1.85 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.05.25 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.10 | 5,000 | 2.31 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.10 | 5,000 | 2.31 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.16 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.16 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.16 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.16 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.16 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.16 | 5,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.16 | 10,000 | 2.32 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.15 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.23 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.23 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.06 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.12 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.12 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.12 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.12 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.12 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.18 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.12 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.22 | 5,000 | 2.32 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.22 | 5,000 | 2.32 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.32 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.22 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.32 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.22 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.32 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.22 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.32 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.22 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.23 | 5,000 | 2.11 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.28 | 5,000 | 2.26 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.28 | 5,000 | 2.26 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.28 | 5,000 | 2.26 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.28 | 5,000 | 2.26 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.04 | 5,000 | 2.32 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.04.03 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.04 | 5,000 | 2.32 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.04.03 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.11 | 5,000 | 1.94 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.13 | 5,000 | 2.72 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.13 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.13 | 5,000 | 2.72 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.13 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.13 | 5,000 | 2.72 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.13 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.13 | 5,000 | 2.72 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.13 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.13 | 5,000 | 2.72 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.13 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.13 | 5,000 | 2.72 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.13 | Y | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.16 | 5,000 | 3.41 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.15 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.16 | 5,000 | 3.41 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.15 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.21 | 20,000 | 1.98 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.21 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.21 | 20,000 | 1.98 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.21 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.21 | 10,000 | 1.98 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.21 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.21 | 20,000 | 1.98 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.21 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.21 | 20,000 | 1.98 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.21 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.18 | 10,000 | 1.96 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.17 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.17 | 32,200 | 1.68 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.04.18 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.08 | 30,000 | 1.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.07 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.03 | 30,000 | 1.88 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.06.03 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.25 | 20,000 | 1.85 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.05.25 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.25 | 10,000 | 1.85 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.05.25 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.25 | 20,000 | 1.85 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.05.25 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.18 | 30,000 | 1.83 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.05.18 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.17 | 40,800 | 1.60 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.03.17 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.07 | 50,000 | 1.85 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.05.04 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.19 | 50,000 | 1.92 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.04.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.17 | 40,000 | 1.60 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.02.17 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.10 | 30,000 | 1.79 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.04.08 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.10 | 30,000 | 1.79 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.04.08 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.07 | 20,000 | 1.61 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.02.07 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.07 | 30,000 | 1.61 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.02.07 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.07 | 50,000 | 1.81 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.04.07 | Y | - |
| 메리츠증권 | 회사채 | 공모 | 2022.02.21 | 200,000 | 2.89 | AA-(한신평, 나이스신평) | 2024.02.21 | N | KB·한양증권 |
| 메리츠증권 | 회사채 | 공모 | 2022.06.27 | 90,000 | 5.40 | A+(한신평, 나이스신평) | 2029.06.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 신종자본증권 | 사모 | 2022.06.30 | 150,000 | 5.80 | A0(한신평, 나이스신평) | 2052.06.30 | N | - |
| 제피루스 주식회사 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.11 | 39,800 | 2.28 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.03.17 | Y | - |
| 제피루스 주식회사 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.17 | 38,700 | 2.30 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.04.08 | Y | - |
| 사우스레이크제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.10 | 22,800 | 2.30 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.03.25 | Y | - |
| 사우스레이크제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.10 | 40,000 | 2.30 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.03.25 | Y | - |
| 사우스레이크제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.25 | 33,400 | 1.57 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.06.24 | Y | - |
| 사우스레이크제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.25 | 30,000 | 1.60 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.23 | Y | - |
| 엠씨비에이치제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.03 | 50,900 | 2.40 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.05.03 | Y | - |
| 엠스퀘어엠포트제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.16 | 23,500 | 2.55 | A1(한신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 에스엘티장항대토제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.17 | 39,100 | 2.30 | A1(한신평) | 2022.06.17 | Y | - |
| 에스엘티장항대토제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.17 | 32,800 | 2.30 | A1(한신평) | 2022.06.17 | Y | - |
| 에스엘티수성 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.10 | 20,800 | 2.25 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.04.08 | Y | - |
| 에스엘티갈산 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.04 | 23,720 | 2.20 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.03.07 | Y | - |
| 에스엘티갈산 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.07 | 23,720 | 2.18 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.05.06 | Y | - |
| 에스엘티구래제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.25 | 30,900 | 2.23 | A1(한신평, 한기평) | 2022.06.27 | Y | - |
| 그래스랜즈제이차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.21 | 9,800 | 2.53 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.21 | Y | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.28 | 36,500 | 2.83 | A1(한신평, 한기평) | 2022.04.28 | Y | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.25 | 50,900 | 2.90 | A1(한신평, 한기평) | 2022.05.25 | Y | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.28 | 20,000 | 2.40 | A1(한신평, 한기평) | 2022.06.02 | Y | - |
| 비엔나로즈 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.21 | 10,000 | 2.43 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.07.22 | Y | - |
| 비엔나로즈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.21 | 50,000 | 2.71 | A1(한기평, 나이스신평) | 2023.01.20 | N | - |
| 에스엘티논현 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.25 | 27,200 | 2.23 | A1(한신평, 한기평) | 2022.05.25 | Y | - |
| 에스엘티양주 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.17 | 1,400 | 2.18 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.05.17 | Y | - |
| 지엠뉴욕제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.28 | 53,700 | 2.40 | A1(한신평, 한기평) | 2022.04.28 | Y | - |
| 버티고제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.07 | 66,520 | 2.20 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.03.07 | Y | - |
| 버티고제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.07 | 36,520 | 2.18 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.06.07 | Y | - |
| 에스엘티빌리브제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.21 | 13,220 | 2.20 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.04.21 | Y | - |
| 클래식블루 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.10 | 5,000 | 2.45 | A1(한신평, 한기평) | 2022.06.10 | Y | - |
| 클래식블루 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.10 | 30,000 | 2.45 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.06 | Y | - |
| 클래식블루 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.10 | 50,000 | 2.50 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.06 | Y | - |
| 클래식블루 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.10 | 30,000 | 2.45 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.06 | Y | - |
| 세인트루이스 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.18 | 10,800 | 2.18 | A1(한신평, 한기평) | 2022.05.18 | Y | - |
| 쥐피아이제십오차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.24 | 64,400 | 2.58 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.24 | Y | - |
| 에스에이치만촌제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.22 | 54,000 | 2.33 | A1(한신평, 한기평) | 2022.09.22 | Y | - |
| 광명하안티아모 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.07 | 12,000 | 2.33 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.05 | Y | - |
| 엠스퀘어시화제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.29 | 58,000 | 2.23 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.06.29 | Y | - |
| 쥐피아이제십칠차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.07 | 12,200 | 2.48 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.08.05 | Y | - |
| 쥐피아이제십구차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.29 | 40,000 | 2.55 | A1(한신평, 한기평) | 2022.09.29 | Y | - |
| 쥐피아이제십구차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.04 | 2,100 | 2.55 | A1(한신평, 한기평) | 2022.04.06 | Y | - |
| 쥐피아이제십구차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.29 | 40,000 | 2.55 | A1(한신평, 한기평) | 2022.06.29 | Y | - |
| 엠성내동제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.22 | 10,000 | 2.23 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.06.22 | Y | - |
| 에이치디비에이제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.29 | 4,400 | 2.20 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.04.29 | Y | - |
| 에이치디비에이제삼차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.03 | 54,400 | 2.33 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.07.29 | Y | - |
| 그레이트왕산제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.10 | 45,000 | 2.25 | A1(한신평, 한기평) | 2022.04.01 | Y | - |
| 그레이트왕산제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.10 | 155,000 | 2.25 | A1(한신평, 한기평) | 2022.04.01 | Y | - |
| 그레이트왕산제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.28 | 100,200 | 2.20 | A1(한신평, 한기평) | 2022.04.29 | Y | - |
| 서초테라스힐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.19 | 130,400 | 2.33 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.06.20 | Y | - |
| 엠오산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.24 | 10,000 | 2.23 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.06.24 | Y | - |
| 지에이치불당제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.17 | 17,400 | 2.33 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 우연오에스티제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.02 | 14,600 | 2.18 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.06.02 | Y | - |
| 프로젝트쌍촌 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.21 | 48,000 | 2.33 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.07.21 | Y | - |
| 코스모그린 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.11 | 75,000 | 2.18 | A1(한신평, 한기평) | 2022.05.11 | Y | - |
| 대구본리제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.28 | 121,000 | 2.35 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.08.30 | Y | - |
| 그레이트대치제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.15 | 12,000 | 2.20 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.04.01 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.17 | 200,000 | 2.18 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.04.18 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.17 | 30,000 | 2.18 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.04.18 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.17 | 200,000 | 2.23 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.05.17 | Y | - |
| 옥포드림제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.05 | 5,000 | 2.55 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.08.30 | Y | - |
| 에코트라이 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.01.25 | 38,000 | 2.25 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.04.25 | Y | - |
| 찰스턴 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.18 | 120,000 | 2.32 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.18 | Y | - |
| 찰스턴 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.02.18 | 100,000 | 2.18 | A1(한신평, 한기평) | 2022.05.18 | Y | - |
| 그레이트속초제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.24 | 32,500 | 2.15 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.04.04 | Y | - |
| 비엔에스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.04 | 28,000 | 2.20 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.06.03 | Y | - |
| 제이디울산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.03.08 | 13,600 | 2.18 | A1(한신평) | 2022.06.08 | Y | - |
| 엠스퀘어클라우드 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.10 | 10,400 | 2.35 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.06.13 | Y | - |
| 엠스퀘어클라우드 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.10 | 12,800 | 2.30 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.06.13 | Y | - |
| 에스엘티양주 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.17 | 52,850 | 2.18 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.05.17 | Y | - |
| 지엠뉴욕제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.28 | 40,000 | 2.35 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.28 | Y | - |
| 지엠뉴욕제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.28 | 30,000 | 2.44 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.07 | N | - |
| 지엠뉴욕제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.01.28 | 10,000 | 2.54 | A1(한신평, 한기평) | 2023.01.27 | N | - |
| 지엠뉴욕제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.02 | 9,500 | 2.73 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.28 | Y | - |
| 지엠더원 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.25 | 20,000 | 2.40 | A1(한신평, 한기평) | 2022.06.02 | Y | - |
| 지엠더원 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.02.25 | 80,000 | 2.53 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.25 | Y | - |
| 사우스레이크제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.24 | 38,800 | 3.85 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.23 | Y | - |
| 엠씨비에이치제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.03 | 50,800 | 2.40 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.08.03 | Y | - |
| 에스엘티장항대토제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.17 | 39,100 | 3.25 | A1(한신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 에스엘티장항대토제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.17 | 32,800 | 3.25 | A1(한신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 에스엘티수성 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.08 | 14,160 | 2.20 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.05.09 | Y | - |
| 에스엘티수성 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.09 | 8,560 | 2.30 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.06.09 | Y | - |
| 에스엘티수성 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.09 | 400 | 2.95 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.07.08 | Y | - |
| 에스엘티구래제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.27 | 4,900 | 2.95 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.27 | Y | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.25 | 51,500 | 2.75 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.25 | Y | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.28 | 37,000 | 2.48 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.28 | Y | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.02 | 36,500 | 2.93 | A1(한신평, 한기평) | 2022.09.02 | Y | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.30 | 9,300 | 2.80 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.25 | Y | - |
| 비엔나로즈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.22 | 32,000 | 2.48 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.07.22 | Y | - |
| 비엔나로즈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.21 | 40,200 | 3.70 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.09.21 | Y | - |
| 에스엘티논현 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.25 | 27,200 | 2.65 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.25 | Y | - |
| 엠스퀘어클라우드 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.13 | 122,000 | 3.03 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.13 | Y | - |
| 에스엘티양주 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.17 | 54,250 | 2.33 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.08.17 | Y | - |
| 에스엘티양주 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.17 | 11,130 | 3.10 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.08.17 | Y | - |
| 지엠뉴욕제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.28 | 52,400 | 2.48 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.28 | Y | - |
| 에스엘티빌리브제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.21 | 13,220 | 2.28 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.07.21 | Y | - |
| 제이에스엠제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.05.02 | 57,500 | 2.53 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.11.02 | N | - |
| 클래식블루 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.06 | 95,000 | 3.01 | A1(한신평, 한기평) | 2023.04.05 | N | - |
| 클래식블루 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.06 | 17,000 | 2.55 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.06 | Y | - |
| 클래식블루 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.10 | 4,500 | 3.00 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.06 | Y | - |
| 세인트루이스 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.18 | 10,800 | 2.38 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.18 | Y | - |
| 쥐피아이제십오차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.05.24 | 53,800 | 3.13 | A1(한신평, 한기평) | 2022.12.26 | N | - |
| 엠스퀘어시화제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.29 | 58,000 | 4.00 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.07.29 | Y | - |
| 스카이캐슬제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.12 | 800 | 2.45 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.07.11 | Y | - |
| 스카이캐슬제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.12 | 900 | 2.65 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.10.12 | N | - |
| 스카이캐슬제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.12 | 900 | 3.01 | A1(한신평, 나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 스카이캐슬제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.12 | 81,200 | 3.01 | A1(한신평, 나이스신평) | 2023.04.03 | N | - |
| 쥐피아이제십구차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.29 | 1,700 | 4.10 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.06 | Y | - |
| 쥐피아이제십구차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.29 | 46,500 | 4.20 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.29 | Y | - |
| 엠성내동제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.28 | 8,000 | 3.75 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.07.28 | Y | - |
| 에이치디비에이제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.29 | 6,800 | 2.30 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.05.30 | Y | - |
| 에이치디비에이제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.20 | 400 | 2.05 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.05.30 | Y | - |
| 에이치디비에이제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.30 | 7,200 | 2.60 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.06.29 | Y | - |
| 에이치디비에이제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.29 | 7,200 | 4.00 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.07.29 | Y | - |
| 서초테라스힐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.20 | 48,300 | 3.20 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.07.20 | Y | - |
| 서초테라스힐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.20 | 90,000 | 3.33 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 에스코퍼제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.02 | 7,000 | 3.40 | A1(한신평, 나이스신평) | 2023.02.03 | N | - |
| 엠오산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.24 | 10,000 | 3.55 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.23 | Y | - |
| 우연오에스티제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.02 | 8,000 | 3.18 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.12.02 | N | - |
| 코스모포레 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.05.11 | 20,000 | 2.53 | A1(한신평, 한기평) | 2022.11.11 | N | - |
| 코스모그린 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.11 | 75,000 | 2.33 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.11 | Y | - |
| 대구본리제이차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.05.30 | 79,000 | 3.18 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.11.30 | N | - |
| 수영망미제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.05.13 | 60,000 | 2.35 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.12 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.18 | 210,000 | 2.23 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.06.17 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.17 | 200,000 | 2.33 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.07.18 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.17 | 120,000 | 3.13 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.07.11 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.17 | 90,000 | 3.13 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.07.18 | Y | - |
| 에이치엠에스제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.16 | 9,100 | 3.40 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.20 | N | - |
| 코스모조이 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.06.22 | 16,800 | 3.38 | A1(한신평, 한기평) | 2022.09.22 | Y | - |
| 감마스토리제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.22 | 37,000 | 3.40 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.07.22 | Y | - |
| 찰스턴 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.18 | 100,000 | 2.38 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.18 | Y | - |
| 제이디울산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.08 | 14,600 | 2.95 | A1(한신평) | 2022.09.08 | Y | - |
| 쥐피아이제이십이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.01 | 22,200 | 2.84 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.04 | N | - |
| 나이스선화제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.04.13 | 18,000 | 2.40 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.04 | N | - |
| 에스엘티뉴욕제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.19 | 136,200 | 2.58 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.10.19 | N | - |
| 그레이트왕산제삼차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.05.04 | 90,000 | 2.58 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.01 | N | - |
| 나이스욱수제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.20 | 108,800 | 2.50 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.19 | Y | - |
| 나이스수성제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.20 | 6,900 | 2.50 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.08.19 | Y | - |
| 세교테라 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.27 | 32,100 | 2.75 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.08.26 | Y | - |
| 나이스수표제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.04 | 30,000 | 2.33 | A1(한신평, 한기평) | 2022.08.04 | Y | - |
| 나이스수표제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.04 | 50,000 | 2.81 | A1(한신평, 한기평) | 2023.02.04 | N | - |
| 비크블루제오차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.05.23 | 20,000 | 2.65 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.08.23 | Y | - |
| 제이청당제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.15 | 25,000 | 3.08 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.15 | Y | - |
| 그레이트울산역제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.24 | 25,000 | 3.45 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.07.25 | Y | - |
| 더퍼스트지엠제삼십이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.27 | 35,000 | 3.80 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.07.27 | Y | - |
| 비크블루제팔차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.29 | 20,000 | 4.00 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.07.05 | Y | - |
| 그레이트인덕원제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.29 | 20,000 | 4.00 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.07.07 | Y | - |
| 에스엘티파주 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.30 | 40,000 | 4.10 | A1(한신평, 한기평) | 2022.07.04 | Y | - |
| 더퍼스트지엠제삼십삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.30 | 19,000 | 4.10 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.07.07 | Y | - |
| 광명하안티아모 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.07 | 1,200 | 2.95 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.05 | Y | - |
| 엠스퀘어오창 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.05.30 | 8,000 | 2.75 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.08.29 | Y | - |
| 제피루스 주식회사 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.08 | 39,000 | 2.50 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.08.11 | Y | - |
| 지에이치불당제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.18 | 1,800 | 2.45 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.09.16 | Y | - |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 공모 | 2022.01.27 | 100,000 | 2.80 | A+(한신평, NICE) | 2024.02.27 | N | 케이티비투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 공모 | 2022.01.27 | 10,000 | 2.80 | A+(한신평, NICE) | 2024.02.27 | N | 하이투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 공모 | 2022.01.27 | 20,000 | 2.86 | A+(한신평, NICE) | 2025.01.27 | N | 흥국증권 |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 공모 | 2022.02.25 | 150,000 | 3.06 | A+(한신평, NICE) | 2023.09.25 | N | 키움증권 |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.11 | 70,000 | 2.53 | A+(한신평, NICE) | 2022.09.08 | Y | - |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.03.11 | 10,000 | 2.53 | A+(한신평, NICE) | 2022.09.08 | Y | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.01.12 | 10,000 | 2.89 | A+(한신평, NICE) | 2024.01.11 | N | 한양증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.01.12 | 60,000 | 2.89 | A+(한신평, NICE) | 2024.01.12 | N | KB·한양·하이·케이프투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.01.12 | 40,000 | 2.96 | A+(한신평, NICE) | 2024.06.12 | N | KB·교보·하나·흥국증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.02.16 | 90,000 | 3.04 | A+(한신평, NICE) | 2023.08.16 | N | 한국·흥국·한양·케이알투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.02.16 | 10,000 | 3.35 | A+(한신평, NICE) | 2025.02.14 | N | 현대차증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.02.23 | 20,000 | 2.94 | A+(한신평, NICE) | 2023.07.21 | N | 현대차증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.03.15 | 20,000 | 2.92 | A+(한신평, NICE) | 2023.08.14 | N | 하이투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.03.15 | 40,000 | 3.17 | A+(한신평, NICE) | 2024.03.15 | N | 신한·흥국증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.03.22 | 20,000 | 3.12 | A+(한신평, NICE) | 2024.02.22 | N | 부국증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.03.22 | 50,000 | 3.14 | A+(한신평, NICE) | 2024.03.22 | N | 부국·케이프·이베스트·키움·카카오페이증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.03.22 | 60,000 | 3.30 | A+(한신평, NICE) | 2025.03.21 | N | 케이티비·현대차·케이프·디에스·아이비케이투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.04.08 | 70,000 | 2.96 | A2+(한신평,NICE) | 2022.07.12 | Y | - |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 공모 | 2022.06.23 | 40,000 | 4.91 | A2+(한신평,NICE) | 2024.05.23 | N | 다올투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 공모 | 2022.06.23 | 30,000 | 4.91 | A2+(한신평,NICE) | 2024.05.23 | N | 다올투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 공모 | 2022.06.23 | 80,000 | 4.95 | A2+(한신평,NICE) | 2024.06.21 | N | 다올투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 공모 | 2022.06.23 | 10,000 | 4.95 | A2+(한신평,NICE) | 2024.06.21 | N | 다올투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.03 | 50,000 | 3.10 | A2+(한신평,NICE) | 2022.08.03 | Y | - |
| 메리츠캐피탈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.07 | 10,000 | 3.15 | A2+(한신평,NICE) | 2022.09.07 | Y | - |
| 메리츠캐피탈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.09 | 30,000 | 3.10 | A2+(한신평,NICE) | 2022.08.09 | Y | - |
| 메리츠캐피탈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.06.21 | 20,000 | 3.40 | A2+(한신평,NICE) | 2022.08.19 | Y | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.04.07 | 30,000 | 3.72 | A+(한신평,NICE) | 2024.03.07 | N | 케이프·BNK투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.04.07 | 10,000 | 3.76 | A+(한신평,NICE) | 2024.04.05 | N | 하이투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.04.07 | 60,000 | 3.79 | A+(한신평,NICE) | 2024.05.07 | N | 신한·메리츠·흥국증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.04.07 | 20,000 | 3.83 | A+(한신평,NICE) | 2024.07.05 | N | 하이·코리아에셋투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.04.13 | 60,000 | 4.22 | A+(한신평,NICE) | 2024.07.12 | N | 한국·하이투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.04.15 | 20,000 | 3.14 | A+(한신평,NICE) | 2023.04.14 | N | 케이프투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.04.15 | 50,000 | 3.94 | A+(한신평,NICE) | 2024.01.15 | N | DB·다올·코리아에셋·부국·흥국증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.04.15 | 20,000 | 4.03 | A+(한신평,NICE) | 2024.04.15 | N | 하이투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.04.15 | 80,000 | 4.06 | A+(한신평,NICE) | 2024.07.15 | N | SK·메리츠·한양·코리아에셋·흥국증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 사모 | 2022.04.19 | 30,000 | 3.42 | A+(한신평,NICE) | 2025.04.18 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 사모 | 2022.04.25 | 30,000 | 4.00 | A+(한신평,NICE) | 2025.04.24 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.05.13 | 80,000 | 4.20 | A+(한신평,NICE) | 2024.05.13 | N | 케이프·흥국·SK·다올투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.05.13 | 80,000 | 4.23 | A+(한신평,NICE) | 2024.08.13 | N | 케이프·부국·메리츠·한양·리딩투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.05.13 | 20,000 | 4.26 | A+(한신평,NICE) | 2024.11.13 | N | 흥국·부국증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 사모 | 2022.05.16 | 40,000 | 4.00 | A+(한신평,NICE) | 2025.05.14 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.05.25 | 70,000 | 4.11 | A+(한신평,NICE) | 2024.04.25 | N | 한양·유진·케이프·현대차증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.06.03 | 10,000 | 3.96 | A+(한신평,NICE) | 2023.12.01 | N | 한국투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.06.09 | 30,000 | 4.40 | A+(한신평,NICE) | 2024.06.07 | N | 다올·한양증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.06.09 | 30,000 | 4.40 | A+(한신평,NICE) | 2024.07.09 | N | 다올투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.06.09 | 30,000 | 4.40 | A+(한신평,NICE) | 2024.08.09 | N | 다올투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.06.21 | 20,000 | 4.06 | A+(한신평,NICE) | 2023.06.21 | N | 교보증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.06.21 | 30,000 | 4.62 | A+(한신평,NICE) | 2023.11.21 | N | SK증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.06.21 | 20,000 | 4.95 | A+(한신평,NICE) | 2024.05.21 | N | 이베스트투자증권 |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.01 | 5,000 | 3.51 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 10,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.04 | 5,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.05 | 10,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.05 | 10,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.05 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.05 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.05 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.05 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.07 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.07 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.07 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.07 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.07 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.07 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.07 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 10,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.07 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.07 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.07 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.07 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.07 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.07 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 4.10 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.07.07 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.08 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.21 | 10,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.23 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.21 | 10,000 | 3.50 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.23 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.21 | 10,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.21 | 10,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.21 | 10,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.26 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.26 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.07 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.07 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.07 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.07 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.07 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.07 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.03.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.27 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.28 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.28 | 5,000 | 4.01 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.04 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.04 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.06 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.08 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.08 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.09 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.11 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.11 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.11 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.11 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.10 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.12 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.13 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.12 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.13 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.12 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.13 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.12 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.13 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.12 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.13 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.16 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.16 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.16 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.16 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.16 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.16 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.16 | 5,000 | 3.95 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.16 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.17 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.17 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.17 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.15 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.17 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.15 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.17 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.15 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.17 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.15 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.17 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.15 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.17 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.15 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 5,000 | 3.93 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 5,000 | 3.91 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.22 | 5,000 | 3.89 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.22 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.22 | 5,000 | 3.89 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.22 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.22 | 5,000 | 3.89 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.22 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.22 | 5,000 | 3.89 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.22 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.26 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.26 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.27 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.26 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.26 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.24 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.29 | 5,000 | 3.86 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.28 | 30,000 | 3.70 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.28 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.23 | 10,000 | 3.61 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.23 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.23 | 10,000 | 3.61 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.12.23 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.19 | 50,000 | 2.83 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.10.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.18 | 50,000 | 2.76 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.21 | 20,000 | 3.14 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.10.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.21 | 20,000 | 3.14 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.10.21 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.20 | 10,000 | 3.14 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.10.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.20 | 40,000 | 3.14 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.10.20 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.20 | 15,000 | 3.14 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.10.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.19 | 50,000 | 3.14 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.10.19 | N | - |
| 메리츠증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.18 | 50,000 | 2.80 | A1 (한기평,한신평,나이스신평) | 2022.08.18 | Y | - |
| 사우스레이크제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.23 | 71,100 | 4.85 | A1(한신평, 나이스신평) | 2023.03.10 | N | - |
| 엠씨비에이치제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.03 | 50,700 | 3.75 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.11.03 | N | - |
| 엠스퀘어엠포트제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.16 | 22,800 | 3.65 | A1(한신평) | 2022.10.28 | N | - |
| 에스엘티장항대토제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.16 | 39,100 | 3.75 | A1(한신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 에스엘티장항대토제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.16 | 32,800 | 3.75 | A1(한신평) | 2022.12.16 | N | - |
| 그래스랜즈제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.21 | 10,000 | 3.73 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.13 | N | - |
| 지엠더원 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.25 | 20,000 | 4.70 | A1(한신평, 한기평) | 2023.01.04 | N | - |
| 지엠더원 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.25 | 45,000 | 4.70 | A1(한신평, 한기평) | 2023.01.04 | N | - |
| 지엠더원 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.30 | 66,300 | 4.75 | A1(한신평, 한기평) | 2023.01.04 | N | - |
| 지엠더원 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.06 | 29,100 | 4.75 | A1(한신평, 한기평) | 2023.01.04 | N | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.28 | 37,600 | 2.36 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.06 | N | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.02 | 36,400 | 3.75 | A1(한신평, 한기평) | 2022.12.02 | N | - |
| 지엠더원 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.25 | 81,000 | 3.75 | A1(한신평, 한기평) | 2022.11.25 | N | - |
| 비엔나로즈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.22 | 42,000 | 3.83 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.10.13 | N | - |
| 비엔나로즈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.21 | 39,000 | 3.93 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.12.21 | N | - |
| 에스엘티논현 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.25 | 26,600 | 3.53 | A1(한신평, 한기평) | 2022.11.25 | N | - |
| 엠스퀘어클라우드 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.13 | 128,320 | 4.35 | A1(한신평, 나이스신평) | 2023.01.13 | N | - |
| 에스엘티양주 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.17 | 65,380 | 3.53 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.11.17 | N | - |
| 지엠뉴욕제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.28 | 25,000 | 4.65 | A1(한신평, 한기평) | 2023.01.27 | N | - |
| 지엠뉴욕제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.07.28 | 10,000 | 4.76 | A1(한신평, 한기평) | 2023.04.28 | N | - |
| 지엠뉴욕제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.28 | 68,000 | 3.75 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.06 | N | - |
| 에스엘티빌리브제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.21 | 13,220 | 3.53 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.10.21 | N | - |
| 클래식블루 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.06 | 124,000 | 4.13 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.06 | N | - |
| 세인트루이스 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.18 | 10,800 | 3.53 | A1(한신평, 한기평) | 2022.11.18 | N | - |
| 에스에이치만촌제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.22 | 33,000 | 4.33 | A1(한신평, 한기평) | 2023.01.25 | N | - |
| 에스에이치만촌제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.22 | 20,200 | 3.53 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.25 | N | - |
| 광명하안티아모 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.05 | 13,200 | 3.63 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.12.05 | N | - |
| 쥐피아이제십칠차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.05 | 11,900 | 4.65 | A1(한신평, 나이스신평) | 2023.02.06 | N | - |
| 쥐피아이제십칠차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.16 | 1,800 | 4.70 | A1(한신평, 나이스신평) | 2023.02.06 | N | - |
| 쥐피아이제십구차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.29 | 47,300 | 3.80 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.14 | N | - |
| 쥐피아이제십구차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.29 | 44,700 | 4.55 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.28 | N | - |
| 엠성내동제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.28 | 8,000 | 3.45 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.28 | Y | - |
| 엠성내동제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.28 | 8,000 | 4.10 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.10.28 | N | - |
| 에이치디비에이제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.29 | 64,400 | 3.53 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.10.14 | N | - |
| 에이치디비에이제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.29 | 200 | 4.30 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.10.31 | N | - |
| 서초테라스힐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.18 | 48,300 | 3.53 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.10.18 | N | - |
| 서초테라스힐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.19 | 35,000 | 4.34 | A1(한기평, 나이스신평) | 2023.01.10 | N | - |
| 서초테라스힐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.19 | 55,000 | 4.44 | A1(한기평, 나이스신평) | 2023.03.09 | N | - |
| 카탈리스트제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.05 | 13,500 | 4.05 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.10.05 | N | - |
| 엠오산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.23 | 10,000 | 3.86 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.12.23 | N | - |
| 지에이치불당제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.16 | 23,200 | 4.40 | A1(한기평, 나이스신평) | 2023.01.17 | N | - |
| 지에이치불당제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.16 | 400 | 4.43 | A1(한기평, 나이스신평) | 2023.03.17 | N | - |
| 프로젝트쌍촌 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.21 | 48,000 | 3.53 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.10.13 | N | - |
| 코스모그린 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.11 | 81,000 | 3.45 | A1(한신평, 한기평) | 2022.09.13 | Y | - |
| 코스모그린 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.13 | 27,000 | 3.68 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.13 | N | - |
| 코스모그린 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.13 | 55,000 | 4.30 | A1(한신평, 한기평) | 2022.12.13 | N | - |
| 엠스퀘어오창 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.29 | 8,000 | 3.53 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.11.29 | N | - |
| 대구본리제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.30 | 51,000 | 3.65 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.11.30 | N | - |
| 대구본리제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.30 | 10,000 | 4.41 | A1(한기평, 나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 대구본리제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.15 | 60,000 | 4.46 | A1(한기평, 나이스신평) | 2023.02.28 | N | - |
| 수영망미제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.12 | 62,000 | 3.55 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.17 | N | - |
| 수영망미제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.07 | 5,000 | 3.33 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.17 | N | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.18 | 70,000 | 3.43 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.18 | 130,000 | 3.43 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.09.19 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.18 | 90,000 | 3.30 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.08.17 | Y | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.17 | 150,000 | 3.43 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.10.17 | N | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.17 | 60,000 | 3.43 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.10.17 | N | - |
| 용산프로젝트제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.19 | 200,000 | 3.63 | A1(한신평, 한기평, 나이스신평) | 2022.11.17 | N | - |
| 코스모조이 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.09.22 | 16,800 | 3.55 | A1(한신평, 한기평) | 2022.10.24 | N | - |
| 감마스토리제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.22 | 37,000 | 3.53 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.10.13 | N | - |
| 찰스턴 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.18 | 100,000 | 3.53 | A1(한신평, 한기평) | 2022.11.18 | N | - |
| 찰스턴 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 120,000 | 4.33 | A1(한신평, 한기평) | 2023.02.20 | N | - |
| 제이디울산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.08 | 19,200 | 3.65 | A1(한신평) | 2022.12.08 | N | - |
| 나이스욱수제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.19 | 58,800 | 3.53 | A1(한신평, 한기평) | 2022.11.18 | N | - |
| 나이스욱수제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.19 | 50,000 | 4.33 | A1(한신평, 한기평) | 2023.02.20 | N | - |
| 나이스수성제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.19 | 6,900 | 3.53 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.11.18 | N | - |
| 세교테라 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.26 | 32,100 | 3.33 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.27 | Y | - |
| 세교테라 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.27 | 32,100 | 4.23 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 나이스수표제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.04 | 30,000 | 3.53 | A1(한신평, 한기평) | 2023.02.04 | N | - |
| 비크블루제오차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.23 | 20,000 | 3.53 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.11.23 | N | - |
| 제이청당제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.15 | 25,000 | 3.73 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.12.15 | N | - |
| 그레이트울산역제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.25 | 25,000 | 3.30 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.08.24 | Y | - |
| 그레이트울산역제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.24 | 25,000 | 3.30 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.25 | Y | - |
| 그레이트울산역제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.26 | 25,000 | 4.01 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.12.14 | N | - |
| 더퍼스트지엠제삼십이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.27 | 29,000 | 3.45 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.27 | Y | - |
| 더퍼스트지엠제삼십이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.27 | 10,000 | 4.60 | A1(한신평, 나이스신평) | 2023.01.27 | N | - |
| 더퍼스트지엠제삼십이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.27 | 8,000 | 4.10 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.10.27 | N | - |
| 비크블루제팔차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.05 | 20,000 | 3.85 | A1(한기평, 나이스신평) | 2022.10.05 | N | - |
| 그레이트인덕원제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.07 | 20,000 | 4.00 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.07.29 | Y | - |
| 그레이트인덕원제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.29 | 20,000 | 3.30 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.08.29 | Y | - |
| 그레이트인덕원제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.29 | 20,000 | 3.30 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.09.29 | Y | - |
| 그레이트인덕원제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.29 | 20,000 | 4.55 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.12.14 | N | - |
| 에스엘티파주 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.04 | 40,000 | 4.25 | A1(한신평, 한기평) | 2022.09.30 | Y | - |
| 에스엘티파주 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.30 | 40,000 | 4.55 | A1(한신평, 한기평) | 2022.12.20 | N | - |
| 더퍼스트지엠제삼십삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.07 | 19,000 | 4.23 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.10.07 | N | - |
| 에이아이에스독일제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.12 | 23,700 | 3.85 | A1(한신평) | 2022.10.12 | N | - |
| 코스모엘렌 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.15 | 11,700 | 3.55 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.10.14 | N | - |
| 학산캐슬제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.06 | 55,000 | 3.73 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.10.06 | N | - |
| 네오라온 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.11 | 24,000 | 4.75 | A1(한신평, 한기평) | 2023.02.08 | N | - |
| 네오아이디티 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.08.11 | 24,000 | 4.75 | A1(한신평, 한기평) | 2023.02.08 | N | - |
| 비크블루제육차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.26 | 18,000 | 3.85 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.12.26 | N | - |
| 유포리아제칠차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.28 | 43,500 | 4.25 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.10.27 | N | - |
| 유포리아제칠차 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.09.28 | 108,500 | 4.30 | A1(한신평, 나이스신평) | 2022.11.25 | N | - |
| 쥐피아이제십오차 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.24 | 63,500 | 4.73 | A1(한신평, 한기평) | 2023.02.04 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.07.05 | 50,000 | 4.87 | A+(한신평,NICE) | 2025.07.04 | N | 교보증권 |
| 메리츠캐피탈 | 전자단기사채 | 사모 | 2022.07.12 | 70,000 | 3.57 | A2+(한신평,NICE) | 2022.10.12 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 사모 | 2022.07.25 | 10,000 | 4.94 | A+(한신평,NICE) | 2025.04.24 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.08.12 | 50,000 | 4.50 | A+(한신평,NICE) | 2023.08.11 | N | KB·다올·하이·카카오페이증권 |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.12 | 31,000 | 4.45 | A2+(한신평,NICE) | 2023.02.10 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.12 | 10,000 | 4.45 | A2+(한신평,NICE) | 2023.02.10 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.18 | 50,000 | 4.38 | A2+(한신평,NICE) | 2023.01.18 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 기업어음증권 | 사모 | 2022.08.23 | 30,000 | 4.38 | A2+(한신평,NICE) | 2023.01.25 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.08.24 | 60,000 | 4.49 | A+(한신평,NICE) | 2023.08.24 | N | NH, 하나, 하이, 한양, 카카오페이, 케이알투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.08.24 | 20,000 | 4.52 | A+(한신평,NICE) | 2023.09.22 | N | NH·코리아에셋투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.08.24 | 10,000 | 4.83 | A+(한신평,NICE) | 2024.08.23 | N | 이베스트투자증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 사모 | 2022.08.26 | 20,000 | 5.08 | A+(한신평,NICE) | 2025.08.26 | N | - |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.09.19 | 40,000 | 4.92 | A+(한신평,NICE) | 2023.09.19 | N | KB·한양증권 |
| 메리츠캐피탈 | 회사채 | 공모 | 2022.09.19 | 20,000 | 5.44 | A+(한신평,NICE) | 2024.09.19 | N | 한국투자증권 |
| 합 계 | - | - | - | 15,345,990 | - | - | - | - | - |
나. 만기별 채무증권 미상환 잔액
(1) 기업어음증권 미상환 잔액
[연결기준]
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | 150,000 | 810,000 | 20,000 | 60,000 | 1,040,000 |
| 사모 | 190,000 | 292,800 | 833,300 | 1,616,520 | 266,200 | - | - | - | 3,198,820 | |
| 합계 | 190,000 | 292,800 | 833,300 | 1,616,520 | 416,200 | 810,000 | 20,000 | 60,000 | 4,238,820 | |
[별도기준]
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 70,000 | 30,000 | 430,000 | 695,000 | 80,000 | - | - | - | 1,305,000 | |
| 합계 | 70,000 | 30,000 | 430,000 | 695,000 | 80,000 | - | - | - | 1,305,000 | |
(2) 단기사채 미상환 잔액
[연결기준]
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 377,300 | 982,020 | 1,187,680 | 254,000 | - | 2,801,000 | 6,426,000 | 3,625,000 | |
| 합계 | 377,300 | 982,020 | 1,187,680 | 254,000 | - | 2,801,000 | 6,426,000 | 3,625,000 | |
[별도기준]
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | 205,000 | 50,000 | - | - | 255,000 | 3,500,000 | 3,245,000 | |
| 합계 | - | 205,000 | 50,000 | - | - | 255,000 | 3,500,000 | 3,245,000 | |
(3) 회사채 미상환 잔액
[연결기준]
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 2,820,000 | 2,736,000 | 190,000 | 530,000 | 124,000 | 120,000 | - | 6,520,000 |
| 사모 | 20,000 | - | 130,000 | - | - | - | - | 150,000 | |
| 합계 | 2,840,000 | 2,736,000 | 320,000 | 530,000 | 124,000 | 120,000 | - | 6,670,000 | |
[별도기준]
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 580,000 | 320,000 | - | 510,000 | 84,000 | 120,000 | - | 1,614,000 |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 580,000 | 320,000 | - | 510,000 | 84,000 | 120,000 | - | 1,614,000 | |
(4) 신종자본증권 미상환 잔액
[연결기준]
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | 970,000 | - | 970,000 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | 970,000 | - | 970,000 | |
[별도기준]
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | 845,000 | - | 845,000 | |
| 합계 | - | - | - | - | - | 845,000 | - | 845,000 | |
(5) 조건부자본증권 미상환 잔액
[연결기준]
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
[별도기준]
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없습니다.
라. 자본으로 인정되는 미상환 채무증권
- 신종자본증권 발행
|
구분 |
내용 |
||
|---|---|---|---|
|
발행회차 |
메리츠증권 제1회 신종자본증권 |
메리츠증권 제2회 신종자본증권 |
|
|
발행일 |
2019년 12월 20일 |
2020년 01월 30일 |
|
|
발행금액 |
2,000억원 |
500억원 |
|
|
발행목적 |
자본확충 |
||
|
발행방법 |
사모 |
||
|
상장여부 |
비상장 |
||
|
미상환잔액 |
2,000억원 |
500억원 |
|
|
자본인정에 관한 사항 |
회계처리 근거 |
한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족 |
|
|
신용평가기관의 자본인정비율 등 |
- |
||
|
미지급누적이자 |
없음 |
||
|
만기일 |
2049년 12월 20일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능) |
2050년 1월 30일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능) |
|
|
조기상환가능일 |
발행일로부터 10년째 되는 날의 익일 이후부터 |
||
|
발행금리 |
4.80% |
4.80% |
|
|
우선순위 |
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위) |
||
|
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 |
부채비율 상승 등 |
||
|
기타 중요한 발행조건 등 |
- 발행회사에 의한 조기상환권(Call Option) : 본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 발행일로부터 5년째 되는 날의 다음날 이후 |
||
|
- 금리 Reset 조건 : 발행일로부터 10년째 되는 날의 다음날 기준금리(국고채 10년물) 재조정 |
|||
|
구분 |
내용 |
||
|
발행회차 |
메리츠증권 제3-1회 신종자본증권 |
메리츠증권 제3-2회 신종자본증권 |
|
|
발행일 |
2021년 5월 28일 |
2021년 5월 28일 |
|
|
발행금액 |
350억원 |
2,600억원 |
|
|
발행목적 |
자본확충 |
||
|
발행방법 |
사모 |
||
|
상장여부 |
비상장 |
||
|
미상환잔액 |
350억원 |
2,600억원 |
|
|
자본인정에 관한 사항 |
회계처리 근거 |
한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족 |
|
|
신용평가기관의 자본인정비율 등 |
- |
||
|
미지급누적이자 |
없음 |
||
|
만기일 |
2051년 5월 28일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능) |
||
|
조기상환가능일 |
발행일로부터 7년째 되는 날부터 |
발행일로부터 10년째 되는 날부터 |
|
|
발행금리 |
4.60% |
4.90% |
|
|
우선순위 |
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위) |
||
|
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 |
부채비율 상승 등 |
||
|
기타 중요한 발행조건 등 |
- 발행회사에 의한 조기상환권(Call Option) : 본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 발행일로부터 5년째 되는 날 이후 |
||
|
- 금리 Reset 조건 : 발행일로부터 7년째 되는 날 기준금리(국고채 10년물) 재조정 및 연2% 가산 |
- 금리 Reset 조건 : 발행일로부터 10년째 되는 날 기준금리(국고채 10년물) 재조정 |
||
|
구분 |
내용 |
|
|
발행회차 |
메리츠증권 제4회 신종자본증권 |
|
|
발행일 |
2021년 10월 15일 |
|
|
발행금액 |
1,500억원 |
|
|
발행목적 |
자본확충 |
|
|
발행방법 |
사모 |
|
|
상장여부 |
비상장 |
|
|
미상환잔액 |
1,500억원 |
|
|
자본인정에 관한 사항 |
회계처리 근거 |
한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족 |
|
신용평가기관의 자본인정비율 등 |
- |
|
|
미지급누적이자 |
없음 |
|
|
만기일 |
2051년 10월 15일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능) |
|
|
조기상환가능일 |
발행일로부터 10년째 되는 날부터 |
|
|
발행금리 |
4.90% |
|
|
우선순위 |
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위) |
|
|
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 |
부채비율 상승 등 |
|
|
기타 중요한 발행조건 등 |
발행회사에 의한 조기상환권(Call Option) : 본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 발행일로부터 5년째 되는 날 이후 |
|
|
금리 Reset 조건 : 발행일로부터 10년째 되는 날 기준금리(국고채 10년물) 재조정 및 연2% 가산 |
||
|
구분 |
내용 |
|
|
발행회차 |
메리츠증권 제5회 신종자본증권 |
|
|
발행일 |
2022년 06월 30일 |
|
|
발행금액 |
1,500억원 |
|
|
발행목적 |
자본확충 |
|
|
발행방법 |
사모 |
|
|
상장여부 |
비상장 |
|
|
미상환잔액 |
1,500억원 |
|
|
자본인정에 관한 사항 |
회계처리 근거 |
한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족 |
|
신용평가기관의 자본인정비율 등 |
- |
|
|
미지급누적이자 |
없음 |
|
|
만기일 |
2052년 06월 30일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능) |
|
|
조기상환가능일 |
발행일로부터 5년째 되는 날부터 |
|
|
발행금리 |
5.80% |
|
|
우선순위 |
후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위) |
|
|
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 |
부채비율 상승 등 |
|
|
기타 중요한 발행조건 등 |
발행회사에 의한 조기상환권(Call Option) : 본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 발행일로부터 5년째 되는 날 이후 |
|
|
금리 Reset 조건 : 발행일로부터 5년째 되는 날 기준금리(국고채 10년물) 재조정 및 연2% 가산 |
||
[주요종속회사에 관한사항]
<메리츠캐피탈>
라. 자본으로 인정되는 미상환 채무증권
- 신종자본증권 발행
|
구분 |
내용 |
| 발행회차 | 제163회 사모원화 채권형 신종자본증권 |
|
발행일자 |
2020년 8월 25일 |
|
발행금액 |
750억원 |
|
발행목적 |
자본확충 |
|
발행방법 |
사모 원화 채권형 신종자본증권 |
|
상장여부 |
비상장 |
|
미상환잔액 |
750억원 |
|
자본인정에관한 사항 |
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(후순위 채무 및 동순위채무에 대한 배당금 미지급 등) 충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정 |
|
미지급 누적이자 |
해당사항 없음 |
|
만기일 |
2050년 8월 25일 |
|
조기상환 가능일 |
발행일로부터 5년이 경과된 2025년 8월 25일과 그 이후 행사가능 |
|
Accounting Call (즉시 조기상환) |
|
|
발행금리 |
4.800% |
|
우선순위 |
일반채권, 후순위채권보다 후순위 |
|
부채분류시 재무구조에 미치는 영향 |
부채비율 상승 |
|
기타 중요한 발행조건 등 |
Step-up조건 : 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2.00%) |
|
구분 |
내용 |
| 발행회차 | 제181회 사모원화 채권형 신종자본증권 |
|
발행일자 |
2021년 4월 28일 |
|
발행금액 |
500억원 |
|
발행목적 |
자본확충 |
|
발행방법 |
사모 원화 채권형 신종자본증권 |
|
상장여부 |
비상장 |
|
미상환잔액 |
500억원 |
|
자본인정에관한 사항 |
만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(후순위 채무 및 동순위채무에 대한 배당금 미지급 등) 충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정 |
|
미지급 누적이자 |
해당사항 없음 |
|
만기일 |
2051년 4월 28일 |
|
조기상환 가능일 |
발행일로부터 5년이 경과된 2026년 4월 28일과 그 이후 행사가능 |
|
Accounting Call (즉시 조기상환) |
|
|
발행금리 |
4.800% |
|
우선순위 |
일반채권, 후순위채권보다 후순위 |
|
부채분류시 재무구조에 미치는 영향 |
부채비율 상승 |
|
기타 중요한 발행조건 등 |
Step-up조건 : 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2.00%) |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
|
회사채 |
2010-03 |
2020.10.21 |
채무상환자금 |
20,000 |
채무상환자금 |
20,000 |
- |
|
회사채 |
2011-02 |
2020.11.19 |
채무상환자금 |
100,000 |
채무상환자금 |
100,000 |
- |
|
회사채 |
2109-01 |
2021.09.10 |
채무상환자금 |
200,000 |
채무상환자금 |
200,000 |
- |
|
회사채 |
2022-01 |
2022.02.21 |
채무상환자금 |
200,000 |
채무상환자금 |
200,000 |
- |
|
회사채 |
2211-01 |
2022.11.25 |
채무상환자금 |
230,000 |
채무상환자금 |
230,000 |
- |
|
회사채 |
2212-01 |
2022.12.16 |
채무상환자금 |
160,000 |
채무상환자금 |
160,000 |
- |
|
회사채 |
2212-02 |
2022.12.26 |
채무상환자금 |
30,000 |
채무상환자금 |
30,000 |
- |
|
회사채 |
2212-03 |
2022.12.26 |
채무상환자금 |
40,000 |
채무상환자금 |
40,000 |
- |
|
회사채 |
2212-04 |
2022.12.26 |
채무상환자금 |
40,000 |
채무상환자금 |
40,000 |
- |
|
회사채 |
2301-01 |
2023.01.18 |
채무상환자금 |
110,000 |
채무상환자금 |
110,000 |
- |
|
회사채 |
2301-02 |
2023.01.18 |
채무상환자금 |
40,000 |
채무상환자금 |
40,000 |
- |
|
후순위사채 |
2001-1 |
2020.01.30 |
운영자금 |
84,000 |
운영자금 |
84,000 |
- |
|
후순위사채 |
2001-2 |
2020.01.30 |
운영자금 |
30,000 |
운영자금 |
30,000 |
- |
- 본 건 회사채 발행으로 조성된 자금은 만기 도래하는 단기차입금을 중장기 차입금으로의 대체 및 종합금융투자 사업자 대출 등 장기 투자자산 재원 확보 용도로 사용되고 있음.
- 본 건 후순위사채 발행으로 조성된 자금은 영업용 순자본비율 제고를 위한 보완자본 확충 및 기존의 단기차입금 위주의 자금운용체계에서 자금구조 안정성을 꾀하는 목적의 운영자금으로 사용되고 있음.
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 |
실제 자금사용 내역 |
차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
|
주권상장법인 사모 2회 신종자본증권발행 |
2 |
2020.01.30 |
운영자금 |
50,000 |
운영자금 |
50,000 |
- |
|
주권상장법인 사모 3-1회 신종자본증권발행 |
3-1 |
2021.05.28 |
운영자금 |
35,000 |
운영자금 |
35,000 |
- |
|
주권상장법인 사모 3-2회 신종자본증권발행 |
3-2 |
2021.05.28 |
운영자금 |
260,000 |
운영자금 |
260,000 |
- |
|
주권상장법인 |
4 |
2021.10.15 |
운영자금 |
150,000 |
운영자금 |
150,000 |
- |
| 주권상장법인 사모 5회 신종자본증권발행 |
5 | 2022.06.30 | 운영자금 | 150,000 | 운영자금 | 150,000 | - |
|
사모 후순위사채 |
2206-1 |
2022.06.27 |
운영자금 |
90,000 |
운영자금 |
90,000 |
- |
|
주권상장법인 사모증자 (주1) |
1 |
2020.06.02 |
운영자금 |
199,999 |
운영자금 |
199,999 |
- |
- 본 건 사모발행 등을 통하여 조성된 자금은 상품운용 및 자기자본투자(PI), 기업금융(IB) 등의 자금용도로 사용되고 있음
- 본 건 후순위사채 발행으로 조성된 자금은 영업용 순자본비율 제고를 위한 보완자본 확충 및 기존의 단기차입금 위주의 자금운용체계에서 자금구조 안정성을 꾀하는 목적의 운영자금으로 사용되고 있음.
(주1) 2020.05.25 제3자배정 유상증자 추진 이사회 결의에 의거, 유상증자(제3자배정)를 실시하여 2020.06.02 납입 완료함.
다. 미사용자금의 운용내역
- 해당사항 없음
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 금융상품의 공정가치
(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결기업은 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.
연결기업은 공정가치로 측정되는 자산/부채를 공정가치 측정에 사용되는 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
ㆍ수준1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산/부채의 경우, 동 자산/부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산/부채는 한국거래소에서 거래되는 주식, ETF, 장내옵션, 신주인수권증서, 해외시장에서거래되는 주식 등이 있습니다.
ㆍ수준2: 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산/부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산/부채는 채권, 이자율스왑, 통화선도등이 있습니다.
ㆍ수준3: 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산/부채는 비상장주식, 장외주식관련 옵션, 파생결합증권, 투자자예치금별도예치금(신탁) 등이 있습니다.
자산/부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||||
| 지분증권 | 431,727,527 | - | 498,999,555 | 930,727,082 |
| 채무증권 | - | 18,561,855,375 | - | 18,561,855,375 |
| 집합투자증권 | 2,198,940,654 | 67,780,378 | 185,855,859 | 2,452,576,891 |
| 대출채권 | - | - | 1,433,944,932 | 1,433,944,932 |
| 기타(*4) | 14,332,971 | 532,475,092 | 2,411,564,675 | 2,958,372,738 |
| 파생상품자산 | 308,627,067 | 765,267,496 | 135,506,873 | 1,209,401,436 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | - | 399,639,152 | 399,639,152 |
| 채무증권 | - | 5,568,072,302 | - | 5,568,072,302 |
| 합 계 | 2,953,628,219 | 25,495,450,643 | 5,065,511,046 | 33,514,589,908 |
| 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||||
| 지분증권 | 2,452,039,749 | - | - | 2,452,039,749 |
| 채무증권 | - | 5,597,896,237 | - | 5,597,896,237 |
| 기타 | 32,895,750 | - | - | 32,895,750 |
| 파생상품부채 | 656,267,069 | 758,365,372 | 714,210,463 | 2,128,842,904 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 13,141,326 | 1,991,352,089 | 7,737,547,266 | 9,742,040,681 |
| 합 계 | 3,154,343,894 | 8,347,613,698 | 8,451,757,729 | 19,953,715,321 |
| (*1) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다. (*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 45,189,951천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 당분기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 1,289,599천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 216,851천원입니다. (*3) 공정가치 서열체계 수준3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다. (*4) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 파생결합증권 135,326,333천원을 포함하고 있습니다. |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||||
| 지분증권 | 1,410,317,586 | - | 154,026,472 | 1,564,344,058 |
| 채무증권 | - | 19,242,203,621 | - | 19,242,203,621 |
| 집합투자증권 | 1,442,791,128 | 42,356,330 | 65,400,484 | 1,550,547,942 |
| 대출채권 | - | - | 1,411,631,752 | 1,411,631,752 |
| 기타(*4) | 3,509,825 | 450,811,360 | 2,442,618,263 | 2,896,939,448 |
| 파생상품자산 | 113,035,596 | 178,510,898 | 25,130,869 | 316,677,363 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 지분증권 | - | - | 309,740,475 | 309,740,475 |
| 채무증권 | - | 2,933,257,793 | - | 2,933,257,793 |
| 합 계 | 2,969,654,135 | 22,847,140,002 | 4,408,548,315 | 30,225,342,452 |
| 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||||
| 지분증권 | 1,632,201,235 | - | - | 1,632,201,235 |
| 채무증권 | - | 2,576,371,737 | - | 2,576,371,737 |
| 기타 | 51,238,000 | - | - | 51,238,000 |
| 파생상품부채 | 233,796,810 | 167,035,830 | 45,768,910 | 446,601,550 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 1,499,567 | 248,824,631 | 6,062,176,911 | 6,312,501,109 |
| 합 계 | 1,918,735,612 | 2,992,232,198 | 6,107,945,821 | 11,018,913,631 |
| (*1) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다. (*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 45,110,927천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 전기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 3,962,791천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 1,651,254천원입니다. (*3) 공정가치 서열체계 수준3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다. (*4) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 파생결합증권 139,036,231천원을 포함하고 있습니다. |
(3) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산/부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||||
| 채무증권 | 18,561,855,375 | 19,242,203,621 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
|
집합투자증권 |
67,780,378 | 42,356,330 |
현금흐름 할인모형 |
할인율, 이자율 |
| 기타 | 532,475,092 | 450,811,360 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 파생상품자산 | 765,267,496 | 178,510,898 | 현금흐름 할인모형 등 | 이자율, 환율, 주가 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 채무증권 | 5,568,072,302 | 2,933,257,793 | 현금흐름 할인모형 등 | 할인율, 이자율 |
| 합 계 | 25,495,450,643 | 22,847,140,002 | ||
| 금융부채: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | ||||
| 채무증권 | 5,597,896,237 | 2,576,371,737 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 파생상품부채 | 758,365,372 | 167,035,830 | 현금흐름 할인모형 등 | 이자율, 환율, 주가 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 1,991,352,089 | 248,824,631 | 현금흐름 할인모형 | 할인율, 이자율 |
| 합 계 | 8,347,613,698 | 2,992,232,198 |
(4) 당분기 및 전기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 수준간 이동(*) | 매입/발행 | 매도/상환 | 기 말 | |
| 금융자산: | |||||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | 4,073,676,971 | 118,479,446 | - | (1,303,481) | 12,728,291,286 | (12,388,779,201) | 4,530,365,021 |
| 파생상품자산 | 25,130,869 | 121,075,044 | - | - | (8,097,655) | (2,601,385) | 135,506,873 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | |||||||
| 지분증권 | 309,740,475 | - | 89,898,677 | - | - | - | 399,639,152 |
| 합 계 | 4,408,548,315 | 239,554,490 | 89,898,677 | (1,303,481) | 12,720,193,631 | (12,391,380,586) | 5,065,511,046 |
| 금융부채: | |||||||
| 파생상품부채 | 45,768,910 | (742,994,518) | - | - | (78,473,290) | 3,920,325 | 714,210,463 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 6,062,176,911 | 766,955,097 | 2,121,105 | - | 3,823,239,848 | (1,378,793,291) | 7,737,547,266 |
| 합 계 | 6,107,945,821 | 23,960,579 | 2,121,105 | - | 3,744,766,558 | (1,374,872,966) | 8,451,757,729 |
| (*) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없으며, 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다. |
| 구 분 | 전기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 수준간 이동(*) | 매입/발행 | 매도/상환 | 기 말 | |
| 금융자산: | |||||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | 2,650,306,693 | 116,954,083 | - | (6,723,246) | 16,990,480,470 | (15,677,341,029) | 4,073,676,971 |
| 파생상품자산 | 64,124,794 | 112,867,592 | - | - | (73,174,920) | (78,686,598) | 25,130,869 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: | |||||||
| 지분증권 | 283,258,542 | - | 27,321,933 | - | - | (840,000) | 309,740,475 |
| 합 계 | 2,997,690,029 | 229,821,675 | 27,321,933 | (6,723,246) | 16,917,305,550 | (15,756,867,627) | 4,408,548,315 |
| 금융부채: | |||||||
| 파생상품부채 | (45,625,179) | (399,638,833) | - | - | (322,483,693) | 14,238,949 | 45,768,910 |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 3,000,307,896 | 37,453,796 | (578,269) | - | 7,763,043,674 | (4,664,299,132) | 6,062,176,911 |
| 합 계 | 2,954,682,717 | (362,185,037) | (578,269) | - | 7,440,559,981 | (4,650,060,183) | 6,107,945,821 |
| (*) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없으며, 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다. |
(5) 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식액 | 평가손익 | 당기손익인식액 | 평가손익 | |
| 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정항목 | 118,479,446 | 117,855,445 | 104,185,166 | 59,933,171 |
| 파생상품자산 | 121,075,044 | 97,349,054 | 66,764,359 | 40,517,327 |
| 소 계 | 239,554,490 | 215,204,499 | 170,949,525 | 100,450,498 |
| 금융부채: | ||||
| 파생상품부채 | (742,994,518) | (679,329,885) | (386,727,077) | (337,240,506) |
| 당기손익-공정가치측정지정금융부채 | 766,955,097 | 693,793,004 | 74,116,767 | 48,147,933 |
| 소 계 | 23,960,579 | 14,463,119 | (312,610,310) | (289,092,573) |
| 합 계 | 263,515,069 | 229,667,618 | (141,660,785) | (188,642,075) |
(6) 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 관측가능한 투입변수 |
관측가능하지 않은 투입변수 |
관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치에 미치는 영향 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치측정 항목 |
4,530,365,021 | 현금흐름 할인모형, Monte-Carlo Simulation,Cox, Ross and Rubinstein Model 등 |
무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 등 |
회수율 변동성 상관계수 |
회수율 상승시 공정가치 상승 변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 |
| 파생상품자산 | 135,506,873 | 이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation,Reduced Form Model 등 |
무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 등 |
변동성 상관계수 |
변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 |
399,639,152 | 현금흐름 할인모형, 과거거래이용법, 원가법 등 | - | 성장률 할인율 |
성장률 상승시 공정가치 상승 할인율 상승시 공정가치 하락 |
| 합 계 | 5,065,511,046 | ||||
| 금융부채: | |||||
| 파생상품부채 | 714,210,463 | 이항모형, Monte-Carlo Simulation,Hull&White 1 factor 등 |
무위험이자율, 배당률, 할인율, 주가 |
변동성 상관계수 |
변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 |
| 당기손익-공정가치측정 지정금융부채 |
7,737,547,266 | Monte-Carlo Simulation,Reduced form, Hull&White 1 factor, Black-Scholes Model 등 |
무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 |
회수율 변동성 상관계수 |
회수율 상승시 공정가치 상승 변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락 |
| 합 계 | 8,451,757,729 |
(7) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| 금융자산: | |||||
| 현금 및 예치금(*) | 3,714,735,719 | 129 | 3,714,735,590 | - | 3,714,735,719 |
| 대출채권 | 12,355,004,537 | - | - | 12,649,833,418 | 12,649,833,418 |
| 금융리스채권 | 1,149,597,507 | - | - | 1,808,289,704 | 1,808,289,704 |
| 기타금융자산(*) | 7,139,832,995 | - | - | 7,139,832,995 | 7,139,832,995 |
| 합 계 | 24,359,170,758 | 129 | 3,714,735,590 | 21,597,956,117 | 25,312,691,836 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채(*) | 2,712,779,892 | - | 2,712,779,892 | - | 2,712,779,892 |
| 차입금(*) | 16,067,762,962 | - | 16,067,762,962 | - | 16,067,762,962 |
| 사채 | 9,463,828,444 | - | 9,375,410,209 | - | 9,375,410,209 |
| 기타금융부채(*) | 7,202,660,804 | - | - | 7,202,660,804 | 7,202,660,804 |
| 합 계 | 35,447,032,102 | - | 28,155,953,063 | 7,202,660,804 | 35,358,613,867 |
| (*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
| 구 분 | 장부금액 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 | ||
| 금융자산: | |||||
| 현금 및 예치금(*) | 3,817,859,155 | - | 3,817,859,155 | - | 3,817,859,155 |
| 대출채권 | 14,302,471,666 | - | - | 14,545,330,134 | 14,545,330,134 |
| 금융리스채권 | 1,038,023,421 | - | - | 1,044,548,326 | 1,044,548,326 |
| 기타금융자산(*) | 2,005,481,859 | - | - | 2,005,481,859 | 2,005,481,859 |
| 합 계 | 21,163,836,101 | - | 3,817,859,155 | 17,595,360,319 | 21,413,219,474 |
| 금융부채: | |||||
| 예수부채(*) | 2,564,607,606 | - | 2,564,607,606 | - | 2,564,607,606 |
| 차입금(*) | 22,794,315,555 | - | 22,794,315,555 | - | 22,794,315,555 |
| 사채 | 9,372,521,557 | - | 9,390,995,087 | - | 9,390,995,087 |
| 기타금융부채(*) | 2,587,476,873 | - | - | 2,587,476,873 | 2,587,476,873 |
| 합 계 | 37,318,921,591 | - | 34,749,918,248 | 2,587,476,873 | 37,337,395,121 |
| (*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. |
(8) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융부채: | ||||
| 사채 | 9,375,410,209 | 9,390,995,087 | 현금흐름 할인모형 | 할인율 |
(9) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수, 관측가능하지 않은 투입변수 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산: | |||||
| 대출채권 | 12,649,833,418 | 14,545,330,134 | 현금흐름 할인모형 | 할인율 | 신용위험 등 |
| 금융리스채권 | 1,808,289,704 | 1,044,548,326 | 현금흐름 할인모형 | 할인율 | 신용위험 등 |
| 합 계 | 14,458,123,122 | 15,589,878,460 |
나. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 액면가액 | 대손충당금 | 설정률(%) | 액면가액 | 대손충당금 | 설정률(%) | 액면가액 | 대손충당금 | 설정률(%) | |
| 대출채권: | |||||||||
| 콜론 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 환매조건부채권매수 | 1,767,128,889 | - | - | 2,378,085,062 | - | - | 2,133,333,578 | - | - |
| 신용공여금 | 687,017,821 | (1,524,177) | 0.22 | 1,277,368,901 | (1,520,770) | 0.12 | 662,644,355 | (1,520,770) | 0.23 |
| 대여금 | 3,881,304 | (68,673) | 1.77 | 3,668,910 | (68,673) | 1.87 | 3,614,641 | (68,673) | 1.90 |
| 대출금 | 10,067,420,860 | (162,581,187) | 1.61 | 10,813,822,686 | (156,394,514) | 1.45 | 8,574,535,931 | (187,268,138) | 2.18 |
| 할인어음 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 매입대출채권 | - | - | - | - | - | - | 2,000 | (65) | 3.25 |
| 사모사채 | - | - | - | - | - | - | 5,200,000 | (308,579) | 5.93 |
| 대지급금 | 3,636,044 | (3,636,044) | 100.00 | 3,636,044 | (3,636,044) | 100.00 | 3,636,044 | (3,636,044) | 100.00 |
| 합계 | 12,529,084,918 | (167,810,081) | 1.34 | 14,476,581,603 | (161,620,001) | 1.12 | 11,382,966,549 | (192,802,269) | 1.69 |
| CMA운용자산: | |||||||||
| CMA할인어음 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 금융리스자산: | |||||||||
| 금융리스채권 | 1,153,318,899 | (3,721,392) | 0.32 | 1,043,577,708 | (5,554,287) | 0.53 | 916,018,540 | (7,671,158) | 0.84 |
| 합계 | 1,153,318,899 | (3,721,392) | 0.32 | 1,043,577,708 | (5,554,287) | 0.53 | 916,018,540 | (7,671,158) | 0.84 |
| 기타금융자산: | |||||||||
| 미수금 | 2,105,230,303 | (5,323,218) | 0.25 | 945,901,585 | (6,200,668) | 0.66 | 714,246,331 | (2,985,245) | 0.42 |
| 미수미결제현물환 | 4,625,355,924 | - | - | 793,188,560 | - | - | 791,249,005 | - | - |
| 미수수익 | 402,582,374 | (7,411,755) | 1.84 | 261,280,499 | (6,623,167) | 2.53 | 167,460,604 | (5,346,398) | 3.19 |
| 기타 | 20,664,795 | (366,652) | 1.77 | 19,811,950 | (1,124,323) | 5.67 | 21,611,352 | (1,428,668) | 6.61 |
| 합계 | 7,153,833,396 | (13,101,625) | 0.18 | 2,020,182,594 | (13,948,158) | 0.69 | 1,694,567,292 | (9,760,311) | 0.58 |
| 총계 | 20,836,237,213 | (184,633,098) | 0.89 | 17,540,341,905 | (181,122,446) | 1.03 | 13,993,552,381 | (210,233,738) | 1.50 |
(2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 |
|---|---|---|---|
| 기초대손충당금 | 181,122,446 | 210,233,738 | 214,058,508 |
| 회계기준 변경에 따른 변동효과 | - | - | - |
| 대손상각 | (28,910,548) | (71,611,895) | (65,504,616) |
| 상각채권 회수 | 6,413,532 | 5,023,845 | 3,631,276 |
| 매각 | - | - | (2,096,924) |
| 기타 | (500,000) | - | - |
| 출자전환 | - | (7,554,072) | - |
| 대체(주1) |
- | - | - |
| 사업결합으로 인한 증가 | - | - | - |
| 시간경과 효과 | (4,747,259) | (8,828,646) | (7,415,393) |
| 대손상각비 설정전 충당금 | 153,378,171 | 127,262,970 | 142,672,851 |
| 대손상각비(환입) | 31,254,927 | 53,859,476 | 67,560,887 |
| 기말대손충당금 | 184,633,098 | 181,122,446 | 210,233,738 |
(주1) 충당부채 등에서 대손충당금으로 대체되거나, 대손충당금에서 충당부채 등으로 대체된 금액입니다
(3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침
1. 개별평가
1) 개별평가대상은 신용공여금, 주식미수금, 장내파생상품미수금 등 증권업 영업활동 시 발생하는 채권을 포함하여 객관적인 손상 증거가 확인되어 고정이하 여신으로 분류된 대출채권과 개인회생·신용회복대출채권 중 과거 6개월간 실제 회수율이 90% 미만이 되는 대출채권입니다.
2) 개별평가방법에 따른 대손충당금은 장부가액에서 최초의 유효이자율로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 제외한 금액으로 합니다.
2. 집합평가
1) 개별적으로 중요하지 아니한 대출채권 등은 공식화된 접근 방법이나 통계적인 모형을 이용하여 대손충당금을 측정할 수 있습니다. 이에 따라 집합평가 대손충당금은 손상 노출 채권금액과 신용등급별 부도율, 부도시 손실발생률을 곱하여 정합니다.
2) 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산을 제외하고 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 신용위험의 유의적 증가 여부는 연체 30일초과, 자산건전성 분류 요주의 이하, 최초 인식시점 대비 신용등급 2등급 하락 등으로 판단합니다.
3) 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
IV. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제51기 3분기(당분기) | 삼정회계법인 | 한국채택국제회계기준 제1034호'중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. | 회사는 코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)의 확산우려로 인한 불확실성이 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으나, 회사의 연결재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없다고 기술하고있습니다.우리의 의견은 이 사항과 관련하여 영향을 받지 아니합니다. | 해당사항 없음 |
| 제50기(전기) | 삼정회계법인 | 적정 | 회사는 코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)의 확산우려로 인한 불확실성이 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으나, 회사의 연결재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없다고 기술하고있습니다 우리의 의견은 이 사항과 관련하여 영향을 받지 아니합니다. | 1. 수준 3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가 2. 대출채권 대손충당금 |
| 제49기(전전기) | 삼정회계법인 | 적정 | 회사는 코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)의 확산우려로 인한 불확실성이 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으나, 회사의 연결재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없다고 기술하고있습니다.우리의 의견은 이 사항과 관련하여 영향을 받지 아니합니다. | 1. 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 2. 대출채권 대손충당금 |
나. 감사용역 체결현황
| (단위: 백만원, VAT제외) |
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제51기 3분기(당분기) | 삼정회계법인 | 분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사, 내부회계관리제도 감사 | 950 | 8,350시간 | 570 | 3,480시간 |
| 제50기(전기) | 삼정회계법인 | 분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사, 내부회계관리제도 감사 | 914 | 8,300시간 | 914 | 8,306시간 |
| 제49기(전전기) | 삼정회계법인 | 분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표등에 대한 감사, 내부회계관리제도 감사 | 870 | 7,920시간 | 870 | 8,863시간 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| (단위: 백만원, VAT제외) |
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제51기 3분기(당분기) | - | - | - | - | - |
| 제50기(전기) | 2021년 3월 | 해외PF투자 세무자문 | 2021년 3월 | 4 | - |
| 제49기(전전기) | - | - | - | - | - |
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2022.02.25 | [당사] - 감사위원회 감사위원 3인 및 감사본부장 [삼정회계법인] - 담당 파트너, 담당 매니저 |
대면회의 | 외부감사인의 2021년 감사결과 보고 |
| 2 | 2022.05.09 | [당사] - 감사위원회 감사위원 3인 및 감사본부장 [삼정회계법인] - 담당 파트너, 담당매니저 |
대면회의 | 외부감사인의 2022년 감사계획 보고 |
| 3 | 2022.11.03 | [당사] - 감사위원회 감사위원 3인 및 감사본부장 [삼정회계법인] - 담당 파트너, 담당매니저 |
대면회의 | 외부감사인의 감사계획 심의 |
마. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항
- 연결 종속회사 중, 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.
바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
- 해당사항 없습니다.
사. 회계감사인의 변경
- '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 개정에 따른 '주기적 지정제 도입'에 따라 제49기부터 제51기 회계연도 회계감사인으로 삼정회계법인이 지정 되었습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과
- 내부통제에 이상 없습니다.
나. 내부회계관리제도
(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
- 해당사항 없습니다.
(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사의견
| 사업연도 | 회계감사인 | 감사의견 |
|---|---|---|
| 제50기 | 삼정회계법인 | 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. |
| 제49기 | 삼정회계법인 | 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. |
| 제48기 | 한영회계법인 | 회사의 내부회계관리제도는 2019년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. |
(3) 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가
- 해당사항 없습니다.
V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요
(1) 이사회 총괄
당사 이사회는 건전경영의 기반하에 경영진이 책임경영을 펼칠 수 있도록 지원하고 있습니다. 또한 경영진의 경영활동 기준ㆍ절차ㆍ방식 등에 문제가 있는 경우 이를 지적하고 시정요구함으로써 합리적 경영판단이 이뤄질 수 있도록 하고 있습니다. 이를 위해 이사회는 각 분야의 전문가들로 구성하고 상호간의 원활한 의사소통이 이뤄질 수 있도록 노력하고 있습니다.
또한 이사회는 주주의 보호와 재무 및 영업건전성 유지를 위해 리스크 관리 및 내부통제 시스템의 적정성 여부를 확인하고 이를 위한 리스크 관리 및 내부통제에 대한 환경 조성과 감시기능을 수행합니다.
당사 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분하며 정기이사회는 매 분기 1회 개최하고 있으며 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최합니다.
2023년 1월 18일 기준, 당사 이사회의 구성은 사내이사 2명, 사외이사 3명으로 구성(총 5인)되어 있으며 이사회 의장은 최희문 대표이사 부회장, 선임 사외이사는 구정한 사외이사가 맡고 있습니다.
당사 대표이사를 역임하고 있는 최희문 부회장을 이사회 의장으로 선임한 사유는 이사회 안건에 대한 전문성 및 이사회의 신속하고 효율적인 업무수행을 위하여 이사회 의장은 대표이사로 선임하는 것이 합리적이라고 판단하였기 때문입니다.
(2) 이사회의 구성
| 직위 | 성명 | 출생년월 | 주요경력 | 담당업무 |
|---|---|---|---|---|
| 대표이사 부회장 (상근) |
최희문 | 1964.10 | 앰허스트대 경제학 스탠포드대학 MBA 뱅커스트러스트 부사장(뉴욕&서울) CSFB 상무(홍콩,서울,싱가폴&런던) 골드만삭스 상무 삼성증권 캐피털마켓사업본부장/전무 메리츠증권 부사장 메리츠증권 대표이사 사장 |
이사회 의장 보수위원회 집행위원회(위원장) |
| 상무 (상근) |
남 준 | 1968.01 | 단국대 경영학 LEEDS대 MBA 메리츠증권 인사총무팀장 부장 메리츠증권 인사결제담당 상무보 |
임원후보추천위원회 리스크관리위원회 집행위원회 |
| 사외이사 (비상근) |
구정한 | 1970.12 | 고려대 독어독문학 고려대 대학원 경제학 코넬대 경제학 박사 한국금융연구원 중소서민금융 연구실장 現) 한국금융연구원 선임연구위원 現) 한국자산관리공사 비상임이사 現) KDB생명보험 사외이사 |
선임 사외이사 감사위원회 리스크관리위원회 보수위원회(위원장) |
| 사외이사 (비상근) |
김현욱 | 1967.03 | 서울대 경제학 콜롬비아대 경제학 석/박사 SK경영경제연구소 경제연구실 실장 및 이코노미스트 KDI 경제전망실 실장 現) KDI 국제정책대학원 교수 現) KDI 국제정책대학원 기획처장 |
임원후보추천위원회(위원장) 감사위원회(위원장) 보수위원회 |
| 사외이사 (비상근) |
이상철 | 1968.10 | 연세대 경영학 연세대 대학원 경영학 석/박사 한국투자금융지주/한국투자증권 사외이사 동국대 회계학 교수 現) 이화여자대학교 경영학과 교수 現) 한국기업지배구조원 기업지배구조 연구위원회 위원 |
임원후보추천위원회 감사위원회 리스크관리위원회(위원장) |
(3) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 5 | 3 | 0 | 0 | 0 |
나. 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 |
이사의 성명 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의장 최희문 (출석률:100%) |
남준 (주1) (출석률:100%) |
구정한 (출석률:100%) |
김현욱 (출석률:100%) |
이상철 (출석률:100%) |
||||
| 찬 반 여 부 | ||||||||
| 제1차 임시 |
2022.01.11 | 파생결합사채 발행예정금액 설정 및 일괄신고서 제출 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 해당없음 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제1차정기 | 2022.01.27 | 2021년 내부통제 실태 점검 보고의 건 | - | - | - | - | - | |
| 2021년 자금세탁방지 업무 보고의 건 | - | - | - | - | - | |||
| 2021년 신용정보관리보호 업무 보고의 건 | - | - | - | - | - | |||
| 2021년 재산상이익 제공 현황 및 적정성 점검 결과 보고의 건 | - | - | - | - | - | |||
| 2021년 4분기 실적 보고의 건 | - | - | - | - | - | |||
| 이사회내위원회 개최 현황 보고의 건 | - | - | - | - | - | |||
| 2021년 4분기 계열사간 고객정보 제공 및 이용현황 보고의 건 | - | - | - | - | - | |||
| 2021년 이사회 및 이사회내위원회 평가결과 보고의 건 | - | - | - | - | - | |||
| 업무집행책임자 임면 보고의 건 | - | - | - | - | - | |||
| 제50기 결산 재무제표(안), 현금배당(안) 및 영업보고서(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 2022년 이사회 및 이사회내위원회 운영계획 수립의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 2022년 이사 등과 회사간의 거래 포괄승인 추가의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 「금융소비자보호 내부통제기준」및「금융소비자보호 기준」개정(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 제2차 임시 |
2022.01.28 | 최고경영자 경영승계 절차 개시의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 제3차 임시 |
2022.02.25 | 2021년 감사결과 보고의 건 | - | - | - | - | - | |
| 2021년 내부통제위원회 운영결과 보고의 건 | - | - | - | - | - | |||
| 2021년 내부회계관리제도 운영실태 점검 및 평가결과 보고의 건 | - | - | - | - | - | |||
| 2022년 리스크한도 배정 보고의 건 | - | - | - | - | - | |||
| 최고경영자 후보자 확정의 건 | 가결 | 의결권 제한 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 자본준비금 감소의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 제50기 정기주주총회 소집 및 안건 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 메리츠화재 조건부자본증권 주선업무 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |||
| 제4차 임시 |
2022.03.17 | 대표이사 선임의 건 | 가결 | 의결권 제한 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 이사회 의장 및 선임사외이사 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 이사회내위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 자기주식 소각의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 자기주식 처분의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 자기주식취득 신탁계약 체결 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 메리츠캐피탈 기업어음 한도거래 부여 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 메리츠화재와 계열사간 거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제5차 임시 |
2022.03.25 | 메리츠캐피탈과 계열사간 거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제2차 정기 |
2022.05.09 | 2022년 1분기 실적 보고의 건 | - | - | - | - | - | - |
| 이사회내위원회 개최 현황 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | ||
| 2022년 1분기 계열사간 고객정보 제공 및 이용현황 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | ||
| 업무집행책임자 임면 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | ||
| "메리츠" 브랜드 사용료 계약 변경 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 「지배구조 내부규범」및「이사회규정」개정(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 안전 및 보건에 관한 계획 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제6차 임시 |
2022.06.21 | 자기주식 소각의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 후순위사채 발행한도 설정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 신종자본증권 발행한도 설정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 계열사간 신종자본증권 거래 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2022년 이사 등과 회사간의 거래 포괄승인금액 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제3차 정기 |
2022.08.08 | 2022년 2분기 실적 보고의 건 | - | - | - | - | - | - |
| 이사회내위원회 개최 현황 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | ||
| 2022년 2분기 계열사간 고객정보 제공 및 이용현황 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | ||
| 업무집행책임자 임면 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | ||
| 메리츠캐피탈 기업어음 한도거래 증액 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 회사채 일괄신고서 발행한도 설정 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제7차 임시 |
2022.10.27 | 증권시장안정펀드 참여 재승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제4차 정기 |
2022.11.03 | 2022년 3분기 실적 보고의 건 | - | - | - | - | - | - |
| 이사회내위원회 개최 현황 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | ||
| 2022년 3분기 계열사간 고객정보 제공 및 이용현황 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | ||
| 파생결합증권, 파생결합사채, 상장지수증권 일괄신고서 발행예정금액 설정의 건 |
가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 회사채 발행한도 설정 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 자기주식 소각 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 안전보건 관계자 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제8차 임시 |
2022.11.21 | 메리츠금융 Group 포괄적 주식 교환의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 전환상환우선주 제5,6,7,8차 상환 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제9차 임시 |
2022.12.14 | 2023년 사업계획 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 이사 등과 회사간의 거래 포괄승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 환매연기 사모펀드 및 특정금전식탁 자율조정 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 위험관리책임자 및 주요업무집행책임자(위험관리) 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 내부통제기준 개정(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 최고경영자 경영승계 계획의 적정성 점검의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 최고경영자 후보군 관리 현황 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | ||
| 사외이사 후보군 관리 현황 보고의 건 | - | - | - | - | - | - | ||
(주1) 남준 사내이사 : 제50기 정기주주총회(2021.03.17)에서 사내이사로 신규 선임
다. 이사회내위원회
당사는 관련 법령 및 업무 필요성에 의하여 임원후보추천위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회 및 집행위원회 등 총 5개의 이사회내위원회를 운영하고 있습니다.
(1) 위원회 구성
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 |
설치목적 및 권한사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 임원후보 추천위원회 |
사외이사 2명 사내이사 1명 |
김현욱 이상철 남 준 |
■ 설치목적 가. 임원 후보의 추천 나. 기타 임원 후보 추천을 위하여 필요한 사항 2. 위원회에 보고할 사항 나. 최고경영자 후보군 관리에 관한 사항 |
위원 총 수의 과반수를 사외이사로 구성 |
| 감사위원회 | 사외이사 3명 | 김현욱구정한 이상철 |
■ 설치목적 |
위원 총 수의 3분의 2이상을 사외이사로 구성 ㆍ 회계 또는 재무 전문가 1명 이상 |
| 리스크관리 위원회 |
사외이사 2명 사내이사 1명 |
이상철 구정한 남 준 |
■ 설치목적 회사의 제반 사업 수행에 필요한 위험관리 정책의 수립 및 효율적인 위험 관리 ■ 권한사항 1. 위원회는 다음 각 호의 사항을 심의ㆍ의결 가. 리스크관리 관련 중장기 종합계획 수립 및 이행상황 점검 나. 리스크관련 정책ㆍ원칙 수립 및 적정성 평가 다. 적정 재무건전성비율의 설정 및 미달 시 대응전략 수립 라. 위험관리기준ㆍ리스크관리위원회규정의 개정 및 폐지 (단, 본조는 심의에 한함) 마. 회사의 총리스크한도 설정 바. PI 총투자 한도금액 승인 사. 부문별 리스크관리 시행세칙ㆍ위기상황대비대책의 제ㆍ개정 / 폐지 아. 부문별 리스크한도 설정(연간 단위) 자. 기타 회사의 자산운용 및 리스크관리 목적 상 위원장이 필요하다고 인정하는 사항 2. 회사는 다음의 사항을 위원회에 보고 가. 리스크관리 현황 및 주요 한도관리 현황 나. 리스크관리실무위원회와 심사위원회 결의사항 다. 기타 회사의 자산운용 및 리스크관리 목적상 위원장이 필요하다고 인정하는 사항 3. 위원회는 제1항의 제가호 내지 제바호의 사항을 의결할 경우 결의가 있는 날로부터 최초로 소집되는 이사회에 그 내용을 보고 |
위원 총 수의 과반수를 사외이사로 구성 |
| 보수위원회 | 사외이사 2명 사내이사 1명 |
구정한 김현욱 최희문 |
■ 설치목적 가. 임원 및 금융투자업무 담당자에 대한 보수의 결정 및 지급방식에 관한 나. 임원 및 금융투자업무 담당자에 대한 보수지급에 관한 연차보고서의 다. 임원 및 금융투자업무 담당자에 대한 보수체계의 설계ㆍ운영 및 그 라. 임원 및 금융투자업무 담당자의 보수정책에 대한 의사결정 절차와 마. 성과보수규정의 제정, 개정 및 폐지 바. 임원보수지급규정의 제정, 개정 및 폐지 사. 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정의 제정, 개정 및 폐지 아. 임원퇴직금지급규정의 제정, 개정 및 폐지(단, 최종 확정은 주주총회 자. 이사보수한도 설정에 관한 사항(단, 최종 확정은 주주총회 승인에 의함) 차. 그 밖에 임원 및 금융투자업무 담당자의 보수체계와 관련 된 사항 카. 기타 이사회 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 2. 위원회의 부의사항은 위험관리책임자 및 준법감시인과 사전 협의. |
위원 총 수의 과반수를 사외이사로 구성 ㆍ 리스크관리위원회 소속위원 1명 이상 |
| 집행위원회 | 사내이사 2명 | 최희문 남 준 |
■ 설치목적 경영 필요상 신속한 의사결정이 요구되는 사안에 대한 대응력 제고 및 지배인 변경 등 일상적으로 반복되는 등기 업무 등의 효율성 제고를 위하여 이사회 에서 위임받은 업무범위 이내에서 이사회를 대신하여 업무 집행 ■ 권한사항 1. 경영일반에 관한 사항 가. 연간 사업계획에 따른 50억 초과, 150억 이하의 예산 집행. 단, 지급원인 행위가 승인된 사항의 집행은 제외 나. 연간 총 예산(예비비 포함)의 10% 이내 추가예산의 편성 다. 지배인의 선임 및 해임, 지점, 사무소, 사업장의 설치이전 또는 폐지 2. 재무에 관한 사항 가. 자기자본의 1,000분의 10 이상, 1,000분의 25 미만의 지분투자 및 출자 또는 투자자산의 처분 등 자본계약에 관한 사항 단, 동일한 목적으로 분할하여 투자 및 투자자산의 처분을 하는 경우는 한 건 으로 본다 나. 자기자본의 1,000분의 10 이상, 1,000분의 25 미만의 담보제공이나 지급 보증에 관한 사항. 단, 동일한 목적으로 분할하여 담보제공 및 지급보증 을 하는 경우는 한 건으로 본다 다. 자기자본의 1,000분의 10 이상, 1,000분의 25 미만의 채무의 인수나 채무를 면제하여 주는 사항 라. 가목 내지 다목의 규정에도 불구하고 영업목적의 계약 또는 단순 투자 목적의 유가증권 운용에 관련된 사항은 대표이사에게 위임 한다 마. 자기자본의 100분의 1 이상, 100분의 5 미만에 상당하는 대규모 신규 시설투자, 증설 등 자본적 지출 또는 유형자산의 취득 및 처분 3. 기타 가. 중요한 소송의 제기[자기자본의 1,000분의 10 이상, 1,000분의 25 미만] 나. 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 이사회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 |
- |
주1) 2022년 제4차 임시이사회에서(2022.03.17) 이사회내위원회 위원 변경
- 임원후보추천위원회 : 최희문 사내이사 → 남준 사내이사
- 리스크관리위원회 : 최희문 사내이사 → 남준 사내이사
- 집행위원회 : 구정한 사외이사 → 남준 사내이사
(2) 위원회 활동내용
[ 임원후보추천위원회 ]
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 위원장 김현욱 (출석률:100% ) |
이상철 (출석률:100% ) |
최희문 (주1) (출석률:100%) |
남준 (주1) (출석률:-) |
|||
| 찬반여부 | ||||||
| 2022.02.25 | 최고경영자 후보 추천의 건 - 후보자 최희문 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 의결권 제한 | 해당없음 |
| 2022.12.14 | 사외이사 후보군 관리 현황 보고의 건 | - | - | - | 해당없음 | - |
| 최고경영자 후보군 관리 현황 보고의 건 | - | - | - | - | ||
| 최고경영자 경영승계 계획 적정성 점검의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
(주1) 2022년 제4차 임시이사회에서(2022.03.17) 임원후보추천위원회 위원 변경
(최희문 사내이사 → 남준 사내이사)
[ 감사위원회 ]
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 위원장 김현욱 (출석률:100%) |
구정한 (출석률:100%) |
이상철 (출석률:100%) |
|||
| 찬반여부 | |||||
| 2022.01.27. | <의결사항> |
||||
| 2022년 최소 감사보수, 시간, 인력 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| <심의사항> |
|||||
| 금융소비자보호내부통제기준 및 금융소비자보호기준 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| <보고사항> |
|||||
| 준법감시인의 내부통제 보고의 건 | - | - | - | - | |
| 2022.02.25. | <의결사항> |
||||
| 2021년 재무제표 등에 대한 감사보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 내부감시장치 가동현황에 대한 감사의 평가의견서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사결과 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2021년 감사결과 보고 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| <보고사항> |
|||||
| 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | - | - | - | - | |
| 외부감사인의 감사결과 보고의 건 | - | - | - | - | |
| 내부통제시스템 평가 결과 보고의 건 | - | - | - | - | |
| 2022.03.17. | <의결사항> |
||||
| 외부감사인 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| CY2022 연간 감사계획 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2022.05.09. | <심의사항> |
||||
| 외부감사인의 감사계획 심의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| <보고사항> |
|||||
| 감사실시 결과 보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 외부감독기관 수검현황 보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2022.08.08. | <보고사항> |
||||
| 감사실시 결과 보고의 건 | - | - | - | - | |
| 외부감독기관 수검현황 보고의 건 | - | - | - | - | |
| 2022.11.03 | <심의사항> | ||||
| 외부감사인의 감사계획 심의 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| <보고사항> | |||||
| 2022년 3분기 감사실시 결과 보고 | - | - | - | - | |
| 외부감독기관 수검현황 보고 | - | - | - | - | |
| 2022.12.14 | <심의사항> | ||||
| 내부통제기준 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| <결의사항> | |||||
| 2023년 연간 감사계획 수립의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2022.12.27 | <결의사항> | ||||
| 감사본부장 임면 동의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
[ 리스크관리위원회 ]
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||
| 최희문 (주1) (출석률:100%) |
남준 (주1) (출석률:100%) |
위원장 이상철 (출석률:100%) |
구정한 (출석률:100%) |
|||
| 찬반여부 | ||||||
| 2022.02.25 | 리스크관리 실무위원회 위원 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 해당없음 | 찬성 | 찬성 |
| 리스크관리 사규 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2022년도 리스크한도 배정(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2021년도 4분기 리스크관리 현황 보고의 건 | - | - | - | - | ||
| 2022.04.18 | 신용리스크관리시행세칙 개정의 건 | 가결 | 해당없음 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2022.05.09 | 2022년도 1분기 리스크관리 현황 보고의 건 | - | - | - | - | |
| 2022.08.08 | 2022년도 2분기 리스크관리 현황 보고의 건 | - | - | - | - | |
| 2022.11.03 | 2022년도 3분기 리스크관리 현황 보고의 건 | - | - | - | - | |
| 비청산 장외파생상품 개시증거금 면제한도 관련 보고의 건 | - | - | - | - | ||
| 2022년도 1분기 관찰대상 부동산 익스포져 현황 보고의 건 | - | - | - | - | ||
(주1) 2022년 제4차 임시이사회에서(2022.03.17) 리스크관리위원회 위원 변경
(최희문 사내이사 → 남준 사내이사)
[ 보수위원회 ]
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 위원장 구정한 (출석률:100%) |
김현욱 (출석률:100%) |
최희문 (출석률:100%) |
|||
| 찬반여부 | |||||
| 2022.02.18 | 2021년 회사 및 대표이사 성과평가 결과 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 의결권 제한 |
| 2021년 임원 및 금융투자업무담당자 등 성과보수 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 의결권 제한 | |
| 2021년 보수체계 연차보고서 작성 및 공시 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2021년 임원 및 금융투자업무담당자 등에 대한 보수체계 적정성 평가의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 이사의 보수한도 설정의 건 (주총안건) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 임원퇴직금지급규정 개정의 건 (주총안건) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2022.05.09 | 2022년 대표이사(회사) 성과평가(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 의결권 제한 |
| 경영진 및 금융투자업무담당자 등의 성과보수 산정 및 지급기준(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 의결권 제한 | |
| 2022.12.14 | 금융투자업무담당자 등 지정(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 임원보수 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 성과보수규정 개정(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 경영진 및 금융투자업무담당자 등의 성과보수 산정 및 지급기준(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
[ 집행위원회 ]
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 위원장 최희문 (출석률:100%) |
구정한 (주1) (출석률:100%) |
남준 (주1) (출석률:100%) |
|||
| 찬반여부 | |||||
| 2022.02.25 | 부산금융센터 이전의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 해당없음 |
| 2022.05.13 | 지점 지배인 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 해당없음 | 찬성 |
| 2022.08.17 | 골프회원권 구입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
| 2022.12.28 | 지점 지배인 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
(주1) 2022년 제4차 임시이사회에서(2022.03.17) 집행위원회 위원 변경
(구정한 사외이사 → 남준 사내이사)
라. 이사의 독립성
당사는 이사회 및 임원, 메리츠금융그룹 경영진, 주주, 외부자문기관 등의 추천경로를 통하여 임원 후보 대상자에 대한 추천을 받고 있으며, 사외이사 후보 대상자에는 관련 법령에 따른 주주제안권을 행사할 수 있는 요건을 갖춘 주주가 추천하는 후보도 포함시키고 있습니다.
사외이사의 자격요건은 법령에서 정하는 소극적 자격요건 외 당사 지배구조 내부규범 제8조(이사의 적극적 자격요건), 임원후보추천위원회 규정 제4조(임원 후보의 추천)에 관련 내용을 추가하였습니다. 특히, 기존 사외이사를 재선임하기 위하여 후보로 추천할 때에는 사외이사 재임기간 동안의 사외이사 평가결과를 고려하여 활동사항이 우수한 것으로 평가 받은 사외이사를 추천토록 하고 있습니다.
이러한 절차를 거쳐 확정된 임원 후보자는 임원후보추천위원회의 추천과 이사회에서 결의한 주주총회 안건에 포함되어 주주총회에 상정하게 됩니다.
현재 당사의 이사회 구성원 전부는 이사의 독립성 기준을 충족하고 있습니다.
(1) 이사회 구성원
| 성 명 | 독립성 충족여부 |
추천인 | 임기 | 연임여부 | 연임횟수 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 및 주요주주와의 이해관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최희문 | 충족 | 임원후보 추천위원회 |
2025년 정기주주총회일까지 | ○ | 5회 | 이사회(의장), 임원후보추천위원회, 보수위원회, 집행위원회(위원장), 리스크관리위원회 |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 남 준 | 충족 | 이사회 | 2025년 정기주주총회일까지 |
X | - | 이사회, 집행위원회, 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회 |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 구정한 | 충족 | 임원후보 추천위원회 |
2023년 정기주주총회일까지 | ○ | 3회 | 이사회(선임사외이사), 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회(위원장), 집행위원회 |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 김현욱 | 충족 | 임원후보 추천위원회 |
2023년 정기주주총회일까지 | ○ |
1회 | 이사회, 감사위원회(위원장), 임원후보추천위원회(위원장), 보수위원회 |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 이상철 | 충족 | 임원후보 추천위원회 |
2023년 정기주주총회일까지 | X | - | 이사회, 임원후보추천위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회(위원장) |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
(2) 임원후보추천위원회
임원후보추천위원회는 금융투자업에 대한 전문성과 미래에 대한 통찰력, 조직을 이끌어 갈 수 있는 리더십을 겸비한 역량 있는 대표이사, 독립적이면서 당사의 전략적 목표에 부합하는 역량과 전문성을 갖춘 사외이사, 이사 및 경영진의 업무를 독립적으로 감독하고 내부통제, 재무활동 등 감사업무 전반을 통할 할 수 있는 전문성과 역량이 풍부한 감사위원 후보를 추천하고자 하는 원칙을 가지고 관련 법령 및 지배구조 내부규범에서 요구하는 자격검증을 실시하고자 사외이사 2명을 포함한 총 3명의 위원으로 임원후보추천위원회를 구성하여 상시 운영하고 있습니다.
임원후보추천위원회는 위원장 포함 총 3명으로 구성되어 있습니다. 위원회의 독립성과 공정성을 기하기 위해 사외이사 2명을 위원으로 선임하였으며, 전체 위원 중 사외이사가 과반수로 구성하고 위원장을 사외이사로 선임하고 있습니다.
당사는 이사회 및 임원, 메리츠금융그룹 경영진, 주주, 외부자문기관 등 다양한 경로를 통해 사외이사 후보를 추천 받고 있으며, 추천된 후보군 중 관련법령 및 내부규정에 의거 가장 적합하다고 인정되는 사외이사 후보자에 대해서는 임원후보추천위원회의 추천 및 이사회의 승인을 득한 후 주주총회에 부의하여 최종적으로 사외이사를 선임하고 있습니다.
2023년 1월 18일 현재 당사의 사외이사 후보군 및 추천 경로는 아래와 같습니다.
|
분 야 |
후보군 수 |
백분율(%) |
비 고 |
|---|---|---|---|
|
금융 |
8 |
22.9 |
- |
|
경영 |
6 |
17.1 |
- |
|
경제 |
7 |
20.0 |
- |
|
재무/회계 |
11 |
31.4 |
- |
|
법률 |
3 |
8.6 |
- |
|
합계 |
35 |
100 |
- |
|
추천경로 |
후보군 수 |
백분율(%) |
비고 |
|---|---|---|---|
|
당사 임원 추천 |
15 |
42.8 |
- |
|
그룹 사외이사 |
12 |
34.3 |
- |
|
주주 추천 |
1 |
2.9 |
- |
|
외부자문기관 추천 |
7 |
20.0 |
- |
|
합계 |
35 |
100 |
- |
마. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사 지원조직
① 지원부서 : 경영관리팀
② 주요 담당업무
- 이사회 등 운영에 관한 사항
- 사외이사 지원 업무
- 연간 사업계획의 수립
- 전사 손익분석 및 관리
- 예산의 편성, 배정 및 통제
- 관리회계시스템의 기획 및 운영
- 공시업무
- 내부회계관리제도 운영실태 점검 및 보고
③ 소속 직원의 현황 : 총 8명
④ 사외이사 지원내역
- 사외이사에 대한 경영정보 제공
- 이사회 및 이사회내위원회 소집 안내와 자료 송부
- 위원회 소속이 아닌 이사에 대한 위원회 결과 통보
- 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원
- 기타 이사회 등의 지시사항 처리
(2) 사외이사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2020.03.13 | 내부교육 | 김석진 | - | 신임 사외이사 교육 (당사 지속가능경영보고서 등) |
| 2020.12.17 | 내부교육 | 구정한, 김현욱, 김석진 | - | 2021년 연간전망 (주식전략 등) 내부회계관리제도와 감사위원회의 역할 |
| 2021.03.18 | 내부교육 | 이상철 | - | 신임 사외이사 교육 (당사 지속가능경영보고서 등) |
| 2021.12.20 | 내부교육 | 구정한, 김현욱,이상철 | - | 2022년 연간전망 (주식전략 등) 내부회계관리제도와 감사위원회의 역할 |
| 2022.12.14 | 내부교육 | 구정한, 김현욱,이상철 | - | 2023년 연간전망 (주식전략 등) 내부회계관리제도에 대한 감사위원회의 역할 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원 현황
| 성명 | 사외이사 여부 |
경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| 김현욱 (감사위원장) |
예 | - 서울대 경제학 - 콜롬비아대 경제학 석사/박사 - 한국개발연구원(KDI) 거시경제연구부 선임연구위원 및 부장 (2000 ~ 2011) - SK경영경제연구소 경제연구실 실장 및 이코노미스트 (2011 ~ 2017) - 한국개발연구원(KDI) 거시경제연구부 부장 겸 금융경제연구부 부장 (2017 ~ 2018) - 한국개발연구원(KDI) 경제전망실 실장 (2018 ~ 2019) - (現) 한국개발연구원(KDI) 국제정책대학원 교수 (2017 ~ 현재) - (現) 한국개발연구원(KDI) 국제정책대학원 기획처장 (2021 ~ 현재) |
- | - | - |
| 구정한 | 예 | - 고려대 독어독문학 - 고려대 경제학 석사 - 코넬대 경제학 박사 - 한국금융연구원 자본시장연구실 연구위원 (2012 ~ 2013) - 한국금융연구원 창조금융센터장 (2013 ~ 2014) - 현대카드 사외이사 (2013 ~ 2017) - 한국금융연구원 중소서민금융연구실장 (2013 ~ 2020) - (現) 한국금융연구원 선임연구위원 (2016 ~ 현재) - (現) 한국자산관리공사 비상임이사 (2022 ~ 현재) - (現) KDB생명보험 사외이사 (2022 ~ 현재) |
- | - | - |
| 이상철 | 예 | - 연세대 경영학 - 연세대 경영학 석사 - 연세대 경영학 박사 - 한국투자금융지주/한국투자증권 사외이사 (2013 ~ 2019) - 동국대학교 경영학부 회계학과 조교수 (2004 ~ 2008) - 동국대학교 경영학부 회계학과 부교수 (2008 ~ 2013) - 동국대학교 경영학부 회계학과 교수 (2013 ~ 2021) - (現) 이화여자대학교 경영학과 교수 (2021 ~ 현재) - (現) KCGS 한국기업지배구조원 기업지배구조 연구위원회 위원 (2019 ~ 현재) |
예 | ② 회계ㆍ재무 분야 학위보유자 |
- 동국대학교 경영학부 회계학과 조교수 (2004 ~ 2008) - 동국대학교 경영학부 회계학과 부교수 (2008 ~ 2013) - 동국대학교 경영학부 회계학과 교수 (2013 ~ 2021) - (現) 이화여자대학교 경영학과 교수 (2021 ~ 현재) |
나. 감사위원회 위원의 독립성
감사위원회 위원은 모두 사외이사로만 구성되어 주주총회에서 선임 및 해임하며, 의결기구 및 집행기구로부터 독립된 위치에서 직무를 수행하고, 감사위원회의 결의에 대하여는 이사회의 재결의를 금지하고 있습니다.
(1) 감사위원회 위원의 선출기준 및 충족여부
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 |
운영현황 | 관련 법령 등 |
|---|---|---|---|
| 위원회의 대표는 사외이사 | 충족 | 감사위원장 사외이사 김현욱 | 지배구조법 제16조 제4항 |
| 3명 이상의 이사로 구성 | 충족 | 3명의 이사로 구성 | 지배구조법 제19조 제1항 |
| 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 | 충족 | 이상철 이사가 회계 또는 재무전문가에 해당 |
지배구조법 제19조 제1항 |
| 사외이사가 위원의 3분의 2이상 | 충족 | 전원 사외이사로 구성 | 지배구조법 제19조 제2항 |
| 감사위원이 되는 사외이사 1인 이상 분리선임 | 충족 | 구정한 이사가 다른이사와 분리하여 선임 |
지배구조법 제19조 제5항 |
| 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) | 충족 | 해당사항 없음 | 지배구조법 제19조 제10항 |
(2) 감사위원회 구성원
| 성 명 | 추천인 | 임기 | 연임여부 | 연임횟수 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김현욱 | 임원후보 추천위원회 |
2023년 정기주주총회일까지 | ○ | 1회 | 이사회, 감사위원회(위원장), 임원후보추천위원회(위원장), 보수위원회 |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 구정한 | 임원후보 추천위원회 |
2023년 정기주주총회일까지 | ○ | 3회 | 이사회(선임사외이사), 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회(위원장) |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 이상철 | 임원후보 추천위원회 |
2023년 정기주주총회일까지 | X | - | 이사회, 임원후보추천위원회 감사위원회, 리스크관리위원회(위원장) |
해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
다. 감사위원회 주요활동 내역
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 위원장 김현욱 (출석률 : 100%) |
구정한 (출석률 : 100%) |
이상철 (출석률 : 100%) |
|||
| 찬반여부 | |||||
| 2022.01.27. | <의결사항> |
||||
| 2022년 최소 감사보수, 시간, 인력 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| <심의사항> |
|||||
| 금융소비자보호내부통제기준 및 금융소비자보호기준 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| <보고사항> |
|||||
| 준법감시인의 내부통제 보고의 건 | - | - | - | - | |
| 2022.02.25. | <의결사항> |
||||
| 2021년 재무제표 등에 대한 감사보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 내부회계관리제도 운영실태에 대한 평가보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 내부감시장치 가동현황에 대한 감사의 평가의견서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 조사결과 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2021년 감사결과 보고 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| <보고사항> |
|||||
| 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | - | - | - | - | |
| 외부감사인의 감사결과 보고의 건 | - | - | - | - | |
| 내부통제시스템 평가 결과 보고의 건 | - | - | - | - | |
| 2022.03.17. | <의결사항> |
||||
| 외부감사인 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| CY2022 연간 감사계획 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2022.05.09. | <심의사항> |
||||
| 외부감사인의 감사계획 심의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| <보고사항> |
|||||
| 감사실시 결과 보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 외부감독기관 수검현황 보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2022.08.08. | <보고사항> |
||||
| 감사실시 결과 보고의 건 | - | - | - | - | |
| 외부감독기관 수검현황 보고의 건 | - | - | - | - | |
| 2022.11.03 | <심의사항> | ||||
| 외부감사인의 감사계획 심의 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| <보고사항> | |||||
| 2022년 3분기 감사실시 결과 보고 | - | - | - | - | |
| 외부감독기관 수검현황 보고 | - | - | - | - | |
| 2022.12.14 | <심의사항> | ||||
| 내부통제기준 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| <결의사항> | |||||
| 2023년 연간 감사계획 수립의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 2022.12.27 | <결의사항> | ||||
| 감사본부장 임면 동의의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
라. 감사위원회 교육 실시 계획
당사는 내부회계관리규정에 따라 감사위원회 위원을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령에서 정하는 사항 이해에 필요한 교육을 연 1회 이상 실시하고 있습니다.
마. 감사위원회 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2020.12.17 | 한서회계법인 | 김석진 구정한 김현욱 |
해당없음 | 1. 내부회계관리제도에 대한 이해 2. 내부회계관리제도의 변화 3. 감사위원회의 역할수행 방안 |
| 2021.07.22 | 삼정회계법인 | 이상철 | 미참석 위원 2인은 개인 일정으로 인하여 불참 |
1. 감사위원회 관련 법규 제개정 현황 2. 감사위원회 활동 사례 연구 |
| 2021.12.20 | 한서회계법인 | 김현욱 구정한 이상철 |
해당사항 없음 | 1. 내부회계관리제도 개요 2. 연결내부회계관리제도 도입영향 3. 감사위원회의 역활과 책임 |
| 2022.12.14 | 한서회계법인 | 김현욱 구정한 이상철 |
해당없음 | 1. 규제환경의 변화 2. 연결내부회계 도입 영향 3. 감사위원회의 역할 등 |
바. 감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 감사실 | 9 | 관리이사 1명(3년 11개월) 부장 1명(11개월) 차장 4명(평균 4년 4개월) 과장 2명(평균 5년 11개월) 주임 1명(1년 6개월) |
감사위원회에서 위임받은 권한 및 감사위원회에서 승인받은 연간 감사계획에 따라 - 내부감사 업무, 일상감사 업무 - 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인 - 대외기관 검사 수검 지원 - 감사위원회 사무 수행 - 기타 위원회 결의로 위임한 사항 등 |
사. 준법감시인에 관한 사항
(1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력
|
구분 |
직위 |
성명 |
주요경력 |
비고 |
|
준법감시인 |
상무보 |
김우현 |
메리츠증권 마케팅팀/명일동지점(1999 ~ 2004) 메리츠증권 감사실(2004 ~ 2009) 메리츠증권 전략기획팀(2009 ~ 2011) |
- |
(2) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과
|
일자 |
주요활동내역 |
상대방 |
비고 |
|---|---|---|---|
|
22.1월~23.1월 |
신사업/신제도 시행을 위한 법규준수 검토 및 자문 수행 |
해당팀점 |
|
|
22.1월~23.1월 |
명령휴가제도 및 내부고발제도 운영 |
해당직원 |
|
|
22.1월~23.1월 |
고객정보 오남용 점검 |
전팀점 |
특이사항 없음 |
|
22.1월~23.1월 |
투자광고 규정 준수 여부 심사 |
해당팀점 |
|
|
22.1월~23.1월 |
불공정거래 모니터링 |
해당팀점 |
적출계좌 조치 |
|
22.1월~23.1월 |
차입공매도 점검 및 순보유잔고 검증 |
해당팀점 |
특이사항 없음 |
|
22.1월~23.1월 |
최종호가수익률 모니터링 점검 |
해당팀점 |
특이사항 없음 |
|
22.1월~23.1월 |
재산상이익 제공 및 수령 점검 |
해당팀점 |
특이사항 없음 |
|
22.1월~23.1월 |
청탁금지법 관련 금품제공 내역 점검 |
해당팀점 |
특이사항 없음 |
|
22.1월~23.1월 |
자산운용 담당부서 선행매매 점검 |
해당팀점 |
특이사항 없음 |
|
22.1월~23.1월 |
과당매매,손실과다,요주의계좌 점검 |
리테일 금융센터 |
적출직원 조치 |
|
22.1월~23.1월 |
임직원의 금융투자상품 매매 점검 |
전팀점 |
적출직원 조치 |
|
22.1월~23.1월 |
사후위탁증거금 미납계좌 점검 |
해당팀점 |
특이사항 없음 |
|
22.1월~23.1월 |
신탁재산간 자전거래 및 고유재산과 거래 점검 |
해당팀점 |
특이사항 없음 |
|
22.1월~23.1월 |
블록딜 관련 불건전거래 점검 |
해당팀점 |
특이사항 없음 |
|
22.1월~23.1월 |
채권 불건전거래 점검 |
해당팀점 |
특이사항 없음 |
|
22.1월~23.1월 |
집합투자증권 차별적 판매촉진 활동 점검 |
해당팀점 |
특이사항 없음 |
|
22.1월~23.1월 |
불법대여 의심계좌 점검 |
해당팀점 |
특이사항 없음 |
|
22.1월~23.1월 |
자금세탁방지 모니터링 |
해당팀점 |
미흡사항 조치 |
|
22.1월~23.1월 |
조사분석자료 공표전 제3자 사전제공관련 모니터링 |
해당팀점 |
특이사항 없음 |
|
22.1월~23.1월 |
개인(신용)정보 파기대장 점검 |
전팀점 |
특이사항 없음 |
|
22.1월~23.1월 |
업무용 정보통신수단 모니터링(분기별) |
관련팀점 |
적출직원 조치 |
|
22.1월~23.1월 |
CTR(고액현금거래보고), STR(의심거래보고)보고 |
- |
|
|
22.1월~23.1월 |
Compliance Day실시(분기별) |
전팀점 |
|
|
22.1월~23.1월 |
보안점검의 날 실시(매월) |
전팀점 |
|
|
22.1월~23.1월 |
채권 장외거래 관련 유의사항 안내 |
해당팀점 |
|
|
22.1월~23.1월 |
법규준수체크리스트 점검 |
해당팀점 |
특이사항 없음 |
|
22.1월~23.1월 |
대고객 홈페이지 개인정보 점검(매월) |
- |
특이시항 없음 |
|
22.1월~23.1월 |
위험기반접근법(RBA)처리기준에 따른 위험평가 |
- |
|
|
22.1월~23.1월 |
리서치 추천종목 상품매매 모니터링 |
해당팀점 |
특이사항 없음 |
|
22.1월 |
설 명절 청탁금지법 관련 유의사항 안내 |
전팀점 |
|
|
22.1월 |
2021년 하반기 내부통제 위원회 개최 |
- |
|
|
22.1월 |
사고예방협의회 개최 |
- |
|
|
22.2월 |
이해상충관리 및 정보교류차단제도 교육 실시 |
전팀점 |
|
|
22.2월 |
「대선 테마주」관련 불공정거래 점검 강화에 따른 유의사항 안내 |
전팀점 |
|
|
22.2월 |
미공개중요정보이용금지 관련 리서치센터 내부통제강화 요청 |
리서치센터 |
|
|
22.2월 |
2021년 하반기 SMS발송내역 모니터링 |
전팀점 |
적출직원 조치 |
|
22.3월 |
계열사 공동시설 사용내역 점검(21년 하반기) |
- |
특이사항 없음 |
|
22.3월 |
개인정보이용내역 정기 안내 |
- |
|
|
22.3월 |
2022년도 AML/CFT교육계획 수립 |
- |
|
|
22.3월 |
[자금세탁방지]의심거래보고(STR)관련 교육 실시 |
리테일 금융센터 |
|
|
22.3월 |
[자금세탁방지]고객위험 평가모델 개선 |
- |
|
|
22.3월 |
파생상품업무책임자 업무수행 적정성 점검 |
해당팀점 |
|
|
22.4월 |
내부통제 가이드북 제작 및 배포 |
전팀점 |
|
|
22.4월 |
선물옵션 대여계좌 제공 등 불법 금융투자업체에 대한 내부통제 강화 안내 |
금융센터 |
|
|
22.5월 |
2022년 상반기 금융센터 현장점검 및 내부통제&금융소비자 week실시 |
리테일 금융센터 |
미흡사항 조치 |
|
22.5월 |
2021년 하반기 영업점 및 본사영업부서 CDD적정성 점검 |
해당팀점 |
미흡사항 조치 |
|
22.5월 |
[자금세탁방지]신상품 자금세탁위험평가 |
|
|
|
22.5월 |
차입공매도 관련 대차거래정보 보관의무 주의촉구 및 유의사항 안내 |
해당팀점 |
|
|
22.6월 |
2022 영업점 투자광고물 등 현장점검 |
리테일 금융센터 |
특이사항 없음 |
|
22.7월 |
직원알기제도(KYE)관련 전임직원의 WLF 수행 |
전임직원 |
특이사항 없음 |
|
22.7월 |
선물옵션 대여계좌 제공 등 불법 금융투자업체에 대한 내부통제 강화 안내 |
금융센터 |
|
|
22.7월 |
[자금세탁방지]2022년 상반기 CDD 적정성 점검 |
관련팀점 |
미흡사항 조치 |
|
22.7월 |
[자금세탁방지]신상품 자금세탁위험평가 |
|
|
|
22.7월 |
임직원의 대외활동 관련 유의사항 안내 |
전팀점 |
|
|
22.7월 |
22년 정기 금융정보 제출(FATCA/CRS) |
|
|
|
22.7월 |
계열사 공동시설 사용내역 점검(22년 상반기) |
|
특이사항 없음 |
|
22.7월 |
불공정거래 예방교육 실시 |
해당팀점 |
|
|
22.8월 |
이해상충 관리 및 정보교류의 차단 관련 유의사항 안내 |
전팀점 |
|
|
22.8월 |
증권 인수업무 관련 자료 제출 및 규정준수 주의 촉구 |
해당팀점 |
|
|
22.8월 |
추석 명절 청탁금지법 관련 유의사항 안내 |
전팀점 |
|
|
22.8월 |
가상자산 취급업소의 계좌개설 현황 점검 |
|
특이사항 없음 |
|
22.9월 |
[자금세탁방지]의심거래보고(STR)관련 교육 실시 |
리테일 금융센터 |
|
|
22.9월 |
직무윤리(사익도모 및 이해상충 방지 등) 교육실시 |
전팀점 |
|
|
22.10월 |
공매도 관련 법규준수 교육 실시 |
고유자산운용부서 |
|
|
22.10월 |
상품계좌 불공정거래 우려행위 관련 내부통제 강화 실시 |
고유자산운용부서 |
|
|
22.10월 |
주문착오방지 교육 실시 |
관련팀점 |
|
|
22.11월 |
자금세탁방지 SRT룰 개선 |
- |
|
|
22.11월 |
선물옵션 대여계좌 제공 등 불법 금융투자업체에 대한 내부통제 강화 안내 |
금융센터 |
|
|
22.12월 |
2022년 상반기 SMS발송내역 모니터링 |
전팀점 |
적출직원 조치 |
|
22.12월 |
거래제한 및 거래주의 목록 점검 |
관련팀점 |
특이사항 없음 |
|
22.12월 |
2022년 하반기 금융센터 현장점검 및 내부통제&금융소비자 week실시 |
리테일 금융센터 |
|
|
23.1월 |
설 명절 청탁금지법 관련 유의사항 안내 |
전팀점 |
|
|
23.1월 |
직원알기제도(KYE)관련 전임직원의 WLF 수행 |
전임직원 |
특이사항 없음 |
(3) 준법지원인 등 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
|
법규준수팀 |
11 |
관리이사 1명(1년 4개월) 부장 2명(평균 7년) 차장 4명(평균 4년 10개월) 대리 2명(평균 7년 11개월) 주임 1명(10개월) 사원 1명(7개월) |
- 내부통제시스템 구축 및 운영 - 준법감시 모니터링/점검 업무 - 법규준수 및 내부통제관련 임직원 교육 - 내부통제 전반에 관한 준법감시인 직무수행 지원 |
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 도입 |
| 실시여부 | - | - | 제50기(2021년도) 정기주총 |
주1) 당사는 2015년 3월 20일 개최된 제43기 정기주주총회부터 전자투표제도 및 전자위임장권유제도를 채택하여 활용하였습니다. 당사는「상법」제368조의 4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융 투자 업에 관한 법률 시행령」제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주들이 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나, 전자위임장을 수여할 수 있도록 하였습니다.
주2) 당사는 공시서류제출일 현재 의결권대리행사권유제도를 실시하고 있으며, 각 주주는전자위임장 또는 서면위임장을 통하여 의결권을 위임할 수 있습니다. 서면위임의 경우, 위임장 용지는 직접교부, 우편 또는 모사전송, 전자우편 송부, 주주총회 소집통지와 함께 송부(발행인에 한함)하는 방식으로 교부되며, 피권유자는 직접 또는 우편으로 접수할 수 있습니다. (보다 구체적인 사항은 당사의 주주총회소집공고를 참조하시기 바랍니다.)
나. 의결권 현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 615,040,579 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 58,796,493 | (주1) |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) |
보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) |
보통주 | 556,244,086 | - |
| 우선주 | - | - |
(주1) 자기주식신탁계약을 통한 자기주식 15,660,000주 포함(최종 매입 완료 후 소각 예정) [2022.3.17 자기주식취득신탁계약체결결정 공시 내용 참조]
다. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 |
① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업년도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일 ~ 1월 15일까지 | ||
| 주권의 종류 | 주1) | ||
| 명의개서대리인 | (주) KEB 하나은행 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고방법 | 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://home.imeritz.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는그밖의 부득이 한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 한국경제신문에 게재한다. |
주1) 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』에 의거, 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음
라. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 | 비 고 |
| 2020년 종류주주총회 (2020.2.25) |
제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 통과 | - |
| 제48기 정기주주총회 (2020.3.13) |
제1호 의안 : 제48기(2019.1.1 ~ 2019.12.31) 재무제표 |
원안대로 통과 | - |
| 제49기 정기주주총회 (2021.3.18) |
제1호 의안 : 제49기(2020.1.1 ~ 2020.12.31) 재무제표 |
원안대로 통과 | - |
| 제50기 정기주주총회 (2022.3.17) |
제1호 의안 : 제50기(2021.1.1 ~ 2021.12.31) 재무제표 |
원안대로 통과 | - |
VI. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| (주)메리츠 금융지주 |
최대주주 본인 | 보통주 | 328,355,866 | 48.17 | 328,355,866 | 53.39 | - |
| 조정호 | 최대주주의 최대주주 | 보통주 | 6,424,646 | 0.94 | 6,424,646 | 1.04 | - |
| 조효재 | 기타 | 보통주 | 320,341 | 0.05 | 320,341 | 0.05 | - |
| 남 준 | 계열사 임원 | 보통주 | 0 | 0.00 | 17,424 | 0.00 | 신규선임 |
| 장 철 | 계열사 임원 | 보통주 | 0 | 0.00 | 6,447 | 0.00 | 신규선임 |
| 계 | 보통주 | 335,100,853 | 49.15 | 335,124,724 | 54.49 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - | ||
주1) 기초 발행주식총수 681,730,579주, 기말(기준일) 발행주식총수 615,040,579주 기준
(2022.03.24, 2022.06.30, 2022.11.18 자기주식 이익소각에 따라 보유주식 수 변동
없이 지분율 변동)
주2) 상기 관계의 '기타'는 『금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령』 제3조 제1항2호 다목에 해당
주3) 상기 기말 시점은 기준일(2023년 01월 18일)을 의미하며, 기초는 2022년 01월 01일을 의미함
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) |
대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| (주)메리츠 금융지주 |
14,217 | 김용범 | 0.03 | - | - | 조정호 | 75.81 |
주) 출자자수는 2021년말 기준 주주명부상 총 주주수
- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| 2018.03.30 | 김용범 | 0.03 | - | - | 조정호 | 68.97 |
| 2020.05.29 | 김용범 | 0.03 | - | - | 조정호 | 72.17 |
| 2022.03.11 | 김용범 | 0.03 | - | - | 조정호 | 73.80 |
| 2022.06.23 | 김용범 | 0.03 | - | - | 조정호 | 75.07 |
| 2022.09.06 | 김용범 | 0.03 | - | - | 조정호 | 75.81 |
주) 2018.3.30, 2020.5.29, 2022.3.11, 2022.06.23, 2022.09.06부 메리츠금융지주의 발행주식총수 감소(이익소각)에 따른 지분율 변동사항임.
(2) 최대주주의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 |
메리츠금융지주 |
| 자산총계 | 2,327,968 |
| 부채총계 | 726,490 |
| 자본총계 | 1,601,478 |
| 매출액 | 254,574 |
| 영업이익 | 228,130 |
| 당기순이익 | 219,801 |
주) 2021년말 별도재무제표 기준
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사 최대주주인 (주)메리츠금융지주는 2011년 3월 28일에 메리츠화재해상보험(주)의 회사 분할을 통해 설립된 국내 최초의 보험지주회사로 타 회사 주식소유를 통한 실질적인 지배 외에는 독자적인 사업을 영위하지 아니하는 순수지주회사입니다.
금융기관 및 금융업 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 자회사등으로 두고 있으며, 자회사등에 대한 사업목표 부여 및 사업계획의 승인 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 사업목적으로 하고 있습니다.
(주)메리츠금융지주의 주요 사업 내용은 다음과 같습니다.
- 자회사 등(금융지주회사법상의 자회사 및 손자회사와 손자회사가 지배하는
회사 포함, 이하 같음)에 대한 사업목표 부여 및 사업계획의 승인
- 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정
- 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정
- 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사
- 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리업무
- 자회사등에 대한 자금지원
- 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달
- 자회사등과 공동상품의 개발 ·판매를 위한 사무지원등 자회사등의 업무에
필요한 자원의 제공
- 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위해 자회사등으로부터 위탁
받은 업무
- 자회사등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무
- 경영관리에 부수하는 업무로서 법령에 의하여 인가 ·허가 또는 승인 등을
요하지 아니하는 업무
- 업무용 부동산의 소유 및 자회사등에 대한 임대
- 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터
위탁받은 업무 대행
- 기타 전 각호의 업무에 부수 또는 관련된 업무
3. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020년 03월 13일 | 메리츠금융지주 외 4명 | 276,579,686 | 43.28 | 임원선임 | - |
| 2020년 06월 03일 | 메리츠금융지주 외 4명 | 335,230,712 | 48.05 | 유상증자(제3자배정) | - |
| 2020년 12월 31일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 335,229,640 | 48.05 | 장내 매도 | - |
| 2021년 04월 28일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 335,229,640 | 47.98 | 3 우선주 보통주 전환 | (주1) |
| 2021년 04월 29일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 335,229,640 | 47.90 | 3 우선주 보통주 전환 | (주2) |
| 2021년 05월 10일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 335,229,640 | 47.84 | 3 우선주 보통주 전환 | (주3) |
| 2021년 05월 13일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 335,229,640 | 47.65 | 3 우선주 보통주 전환 | (주4) |
| 2021년 06월 29일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 335,229,640 | 49.17 | 4 우선주 상환 | (주5) |
| 2021년 10월 08일 | 메리츠금융지주 외 2명 | 335,100,853 | 49.15 | 장내 매도 | - |
| 2022년 03월 17일 | 메리츠금융지주 외 3명 | 335,118,277 | 49.16 | 임원 선임 | - |
| 2022년 03월 24일 | 메리츠금융지주 외 4명 | 335,124,724 | 50.79 | 자기주식 이익소각, 임원 선임 | (주6) |
| 2022년 06월 30일 | 메리츠금융지주 외 4명 | 335,124,724 | 52.39 | 자기주식 이익소각 | (주7) |
| 2022년 11월 18일 | 메리츠금융지주 외 4명 | 335,124,724 | 54.49 | 자기주식 이익소각 | (주8) |
(주1) 2021년 04월 28일 전환상환우선주 1,000,000주의 보통주 전환 청구
의결권 있는 주식수 697,700,857주 → 698,707,641주
(주2) 2021년 04월 29일 전환상환우선주 1,068,886주의 보통주 전환 청구
의결권 있는 주식수 698,707,641주 → 699,783,778주
(주3) 2021년 05월 10일 전환상환우선주 901,117주의 보통주 전환 청구
의결권 있는 주식수 699,783,778주 → 700,691,008주
(주4) 2021년 05월 13일 전환상환우선주 2,759,978주의 보통주 전환 청구
의결권 있는 주식수 700,691,008주 → 703,469,709주
(주5) 4우선주 상환으로 인해서 감소한 의결권있는 우선주수 21,739,130주 감소
의결권 있는 주식수 703,469,709주 → 681,730,579주
(주6) 자기주식 이익소각에 따라 발행주식총수 변경
의결권 있는 주식수 681,730,579주 → 659,790,579주
(주7) 자기주식 이익소각에 따라 발행주식총수 변경
의결권 있는 주식수 659,790,579주 → 639,710,579주
(주8) 자기주식 이익소각에 따라 발행주식총수 변경
의결권 있는 주식수 639,710,579주 → 615,040,579주
4. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)메리츠금융지주 | 328,355,866 | 53.39 | 보통주 기준 |
| 국민연금 | 33,320,965 | 5.42 | 보통주 기준 | |
| 우리사주조합 | 2,342,267 | 0.38 | 보통주 기준 | |
나. 소액주주현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액 주주수 |
전체 주주수 |
비율 (%) |
소액 주식수 |
총발행 주식수 |
비율 (%) |
||
| 소액주주 | 123,579 | 123,586 | 99.99 | 190,696,556 | 615,040,579 | 31.00 | 보통주 기준 |
주) 상기 현황은 당사 명의개서 대리인인 하나은행에서 제공한 2022.12.31 기준 주식분포상황표를 참조하여 작성한 것으로, 공시서류제출일 현재 현황과 차이가 발생할 수 있음. 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주 기준.
5. 최근 6개월간의 주가 및 주식거래 실적
| (단위 : 원, 천주) |
| 구 분 | 22년 7월 | 22년 8월 | 22년 9월 | 22년 10월 | 22년 11월 | 22년 12월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주가 | 최고주가 | 4,910 | 5,030 | 4,785 | 3,870 | 6,590 | 6,370 |
| 최저주가 | 4,130 | 4,665 | 3,610 | 3,345 | 3,670 | 5,580 | |
| 평균주가 | 4,580 | 4,852 | 4,380 | 3,578 | 4,710 | 5,948 | |
| 거래량 | 최고 일거래량 | 1,273 | 1,289 | 2,396 | 6,250 | 21,921 | 2,474 |
| 최저 일거래량 | 433 | 273 | 290 | 963 | 1,008 | 879 | |
| 월간 거래량 | 17,131 | 12,151 | 20,305 | 37,787 | 71,783 | 31,286 | |
주) 평균주가는 일별 종가 기준으로 계산
VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 |
상근 여부 |
담당 업무 |
주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 |
재직기간 | 임기 만료일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 |
의결권 없는 주식 |
|||||||||||
| 최희문 (최알렉산더희문) |
남 | 1964.10 | 대표이사 부회장 |
사내이사 | 상근 | 대표이사 | 앰허스트대 경제학 스탠포드대 MBA 뱅커스트러스트 부사장(뉴욕&서울) CSFB 상무(홍콩,서울,싱가폴&런던) 골드만삭스 상무(홍콩) 삼성증권 캐피털마켓사업본부장 전무 메리츠증권 부사장 메리츠증권 대표이사 사장 |
- | - | 계열사 임원 |
2009.10.19~ | - |
| 남준 | 남 | 1968.01 | 상무 | 사내이사 | 상근 | 경영지원본부장 | 단국대 경영학 LEEDS대 MBA 메리츠증권 인사총무팀장 부장 메리츠증권 인사결제담당 상무보 |
17,424 | - | 계열사 임원 |
2002.09.02~ | - |
| 구정한 | 남 | 1970.12 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원회위원 리스크관리위원회위원 보수위원회위원장 |
고려대 독어독문학 고려대 대학원 경제학 석사 코넬대 경제학 박사 한국금융연구원 중소서민금융연구실 실장 (현) 한국금융연구원 선임연구위원 (현) KDB생명 사외이사 (현) 한국자산관리공사 비상임이사 |
- | - | 계열사 임원 |
2017.03.24~ | - |
| 김현욱 | 남 | 1967.03 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원회위원장 임원후보추천위원회위원장 보수위원회위원 |
서울대 경제학 콜롬비아대 경제학 석사 / 박사 SK경영경제연구소 경제연구실 실장 및 이코노미스트 KDI 경제전망실 실장 (현) KDI 국제정책대학원 교수 (현) KDI 국제정책대학원 기획처장 |
- | - | 계열사 임원 |
2019.03.15~ | - |
| 이상철 | 남 | 1968.10 | 이사 | 사외이사 | 비상근 | 감사위원회위원 임원후보추천위원회위원 리스크관리위원회위원장 |
연세대 경영학 연세대 대학원 경영학 석사 / 박사 한국투자증권 사외이사 한국투자금융지주 사외이사 동국대학교 회계학과 교수 (현) 이화여자대학교 경영학과 교수 |
- | - | 계열사 임원 |
2021.03.18~ | - |
| 김기형 | 남 | 1965.03 | 사장 | 미등기 | 상근 | 기업금융사업부문장 | 홍익대 경제학 고려대 경영전문대학원 석사 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 상무 메리츠증권 종합금융사업총괄 전무 메리츠증권 종합금융사업총괄 부사장 |
- | - | - | 2006.06.07~ | - |
| 장원재 | 남 | 1967.06 | 사장 | 미등기 | 상근 | Sales & Trading 부문장 | 서울대 수학 서울대 대학원 수학 석사 University of Minnesota 수학 박사 메리츠화재 CRO 겸 위험관리책임자 부사장 메리츠금융지주 CRO 부사장 메리츠증권 Sales & Trading부문장 부사장 |
59,314 | - | - | 2021.01.01~ | - |
| 여은석 | 남 | 1971.07 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 프로젝트금융사업총괄본부장 | 연세대 경영학 성균관대 경영대학원 석사 한국투자증권 팀장 메리츠증권 프로젝트금융사업팀장 상무보 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 상무 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 전무 |
- | - | - | 2007.06.11~ | - |
| 이세훈 | 남 | 1973.06 | 부사장 | 미등기 | 상근 | IB사업부문장 | 명지대 건축설계 한양대 대학원 건축과 석사 KB투자증권 부장 메리츠증권 IB사업담당 상무보 메리츠증권 IB사업본부장 상무 메리츠증권 IB사업본부장 전무 |
- | - | - | 2013.05.01~ | - |
| 김재교 | 남 | 1967.03 | 부사장 | 미등기 | 상근 | IND본부장 | 경북대 신문방송학 유한양행 약품관리부문장 전무이사 |
- | - | - | 2021.10.01~ | - |
| 황태영 | 남 | 1972.03 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 구조화투자본부장 | 서울대 경영학 서울대대학원 정책학 석사 크레디트스위스은행 서울지점 지점장 메리츠증권 구조화투자본부장 전무 |
- | - | - | 2017.01.24~ | - |
| 김경성 | 남 | 1968.08 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 자본시장본부장 | 성균관대 경영학 삼성증권 팀장 메리츠증권 자본시장본부장 상무보 메리츠증권 자본시장본부장 상무 메리츠증권 자본시장본부장 전무 |
62,307 | - | - | 2011.05.01~ | - |
| 곽영권 | 남 | 1970.07 | 부사장 | 미등기 | 상근 | 구조화금융사업본부장 | 성균관대 불문학 건국대 부동산대학원 석사 외환은행 투자금융부 선임전문역 메리츠증권 구조화종금본부장 상무보 메리츠증권 구조화금융사업본부장 상무 메리츠증권 구조화금융사업본부장 전무 |
- | - | - | 2015.12.29~ | - |
| 송영구 | 남 | 1966.07 | 전무 | 미등기 | 상근 | 리테일사업부문장 | 단국대 경제학 연세대 경영대학원 석사 메리츠증권 리테일사업총괄 상무 |
39,609 | - | - | 2000.07.26~ | - |
| 문필복 | 남 | 1966.12 | 전무 | 미등기 | 상근 | 광화문금융센터장 | 제주대 법학 메리츠증권 광화문지점 상무보 메리츠증권 강북금융센터장 상무 |
46,205 | - | - | 2003.05.01~ | - |
| 한현철 | 남 | 1973.04 | 전무 | 미등기 | 상근 | 도곡금융센터장 | 고려대 경영학 대우증권 도곡센터장 NH투자증권 대치WMC지점 상무보대우 |
- | - | - | 2015.07.01~ | - |
| 정연일 | 남 | 1966.05 | 전무 | 미등기 | 상근 | 부산금융센터장 | 동아대 자원공학 대우증권 부장 BS투자증권 리테일본부 상무 메리츠증권 부산금융센터장 상무 |
16,132 | - | - | 2014.09.11~ | - |
| 박상혁 | 남 | 1971.11 | 전무 | 미등기 | 상근 | 특수여신본부장 | 단국대 경영학 유진투자증권 부장 메리츠증권 특수여신본부장 상무보 메리츠증권 특수여신본부장 상무 |
- | - | - | 2010.07.27~ | - |
| 박성국 | 남 | 1967.04 | 전무 | 미등기 | 상근 | 기업금융사업본부장 투자금융사업본부장 |
단국대 무역학 삼성생명 수석 메리츠증권 기업여신본부장 상무보 메리츠증권 기업여신본부장 상무 |
130,000 | - | - | 2012.04.03~ | - |
| 칼 코쉬니스키 | 남 | 1971.04 | 전무 | 미등기 | 상근 | Global Structured Products 본부장 |
MIT 기계공학 선더버드 글로벌 경영대학원 MIM 한국투자공사 채권운용팀 책임 |
- | - | - | 2018.01.15~ | - |
| 안성호 | 남 | 1972.10 | 전무 | 미등기 | 상근 | 부동산금융사업본부장 | 고려대 건축공학 대우건설 과장 메리츠증권 프로젝트금융3팀장 상무보 메리츠증권 부동산금융사업본부 상무 |
- | - | - | 2007.10.01~ | - |
| 이광훈 | 남 | 1967.08 | 전무 | 미등기 | 상근 | Global PI 본부장 | 콜롬비아대 Industrial Engineering 뉴욕대 스턴비즈니스스쿨 Finance(MBA) 국민은행 자본시장본부장 상무대우 Skinfood Cosmetics Trading 상하이 법인장 |
- | - | - | 2017.04.10~ | - |
| 이명희 | 여 | 1966.01 | 전무 | 미등기 | 상근 | 강남금융센터 총괄지점장 | 이화여대 경영학 연세대 MBA 한화투자증권 상무 메리츠증권 강남금융센터 상무 |
26,741 | - | - | 2014.04.28~ | - |
| 윤헌 | 남 | 1966.05 | 전무 | 미등기 | 상근 | 해외대체투자본부장 | 서울대 경제학 노스웨스턴대 캘로그 경영대학원(MBA) 도이치증권(서울) 한국 ICG 및 공기업 커버리지 총괄 전무 도이치은행(홍콩) 기업금융 총괄 부회장 DB금융투자 S&T사업부 총괄 부사장 |
17,043 | - | - | 2019.05.01~ | - |
| 박관표 | 남 | 1964.12 | 전무 | 미등기 | 상근 | 법인영업사업본부장 | 서울대 외교학 KGI증권 법인본부장 닷넷소프트 부사장 유진투자증권 부장 메리츠증권 법인영업사업본부장 상무보 메리츠증권 법인영업사업본부장 상무 |
- | - | - | 2011.06.07~ | - |
| 이경수 | 남 | 1974.07 | 전무 | 미등기 | 상근 | 리서치센터장 | 성균관대 회계학 신한금융금융투자 리서치센터 부장 메리츠증권 리서치센터장 상무보 메리츠증권 리서치센터장 상무 |
30,372 | - | - | 2016.01.01~ | - |
| 황승화 | 남 | 1968.10 | 전무 | 미등기 | 상근 | 법무본부장 | 서울대 법과대학 UC 데이비스 로스쿨(LL.M) 석사 대한변호사협회 법률구조재단 이사 법무법인(유한) 태평양 시니어 메리츠증권 법무본부장 상무 |
21,895 | - | - | 2018.01.08~ | - |
| 유승화 | 남 | 1971.08 | 전무 | 미등기 | 상근 | 리스크관리본부장 위험관리책임자 |
고려대 통계학 고려대대학원 경영학 석사 유안타증권 기획팀 부장 NH투자증권 투자전략팀/부동산금융2부 부장 흥국자산운용 대체투자본부 이사 메리츠증권 리스크관리본부장 상무 |
17,620 | - | - | 2019.01.01~ | - |
| 한정원 | 여 | 1980.12 | 전무 | 미등기 | 상근 | 홍보본부장 | 서울대 독어교육학 SBS 보도본부 정치부 차장대우 대통령비서실 정무수석실 행정관 메리츠증권 홍보본부장 상무 (현)메리츠금융지주 브랜드홍보총괄 전무(겸직) (현)메리츠화재 홍보본부장 전무(겸직) |
- | - | - | 2019.03.01~ | - |
| 박성철 | 남 | 1972.11 | 전무 | 미등기 | 상근 | IB사업2본부장 | 고려대 경제학 메리츠증권 투자금융팀 부장 메리츠증권 복합금융팀 영업이사 메리츠증권 IB사업담당 상무보 메리츠증권 IB사업2본부장 상무 |
52,066 | - | - | 2008.04.15~ | - |
| 이호범 | 남 | 1972.08 | 전무 | 미등기 | 상근 | 프로젝트금융사업1본부장 | 서강대 독어독문학 메리츠증권 프로젝트금융1팀 부장 메리츠증권 부동산SF팀장 영업이사 메리츠증권 프로젝트금융1팀장 상무보 메리츠증권 프로젝트사업1본부장 상무 |
- | - | - | 2007.09.13~ | - |
| 이형태 | 남 | 1975.04 | 전무 | 미등기 | 상근 | 프로젝트금융사업2본부장 | 연세대 경영학 메리츠증권 프로젝트금융2팀 부장 메리츠증권 프로젝트금융2팀 영업이사 메리츠증권 프로젝트금융2팀 상무보 메리츠증권 프로젝트금융사업2본부장 상무 |
- | - | - | 2006.06.07~ | - |
| 김석순 | 남 | 1965.10 | 상무 | 미등기 | 상근 | 특수투자금융본부장 | 고려대 법학 동양종금증권 NPL팀 부장 메리츠증권 특수투자금융팀장 상무보 |
25,757 | - | - | 2011.01.24~ | - |
| 김성범 | 남 | 1965.02 | 상무 | 미등기 | 상근 | 정보보호본부장 | 고려대 수학 메리츠증권 전산센터장 메리츠금융정보서비스 금융사업본부장 메리츠금융정보서비스 대표이사 (현)메리츠캐피탈 정보보호최고책임자 상무(겸직) |
107,451 | - | - | 2014.04.01~ | - |
| 허종수 | 남 | 1964.11 | 상무 | 미등기 | 상근 | 전략투자담당 | 고려대 경제학 메리츠증권 기업여신팀장 영업이사 메리츠증권 기업여신담당 상무보 |
- | - | - | 1990.12.10~ | - |
| 김도훈 | 남 | 1971.02 | 상무 | 미등기 | 상근 | 강남프리미엄WM센터장 | 서강대 경영학 NH투자증권 프리미어블루 강남센터 이사 |
- | - | - | 2019.01.07~ | - |
| 이승영 | 남 | 1972.10 | 상무 | 미등기 | 상근 | 자본시장담당 | 한림대 경영학 맥쿼리은행 상무 메리츠증권 법인채권팀장 영업이사 메리츠증권 자본시장담당 상무보 |
2,504 | - | - | 2011.06.01~ | - |
| 권동찬 | 남 | 1976.07 | 상무 | 미등기 | 상근 | 트레이딩본부장 | 서울대 경제학 SC은행 외환파생상품운용팀 상무보 메리츠증권 MPT팀장 운용이사 메리츠증권 트레이딩담당 상무보 |
18,329 | - | - | 2016.06.20 ~ |
- |
| 고효석 | 남 | 1969.05 | 상무 | 미등기 | 상근 | 구조화금융4팀장 | 한양대학교 영어교육학 메리츠증권 구조화금융1팀 영업이사 메리츠증권 구조화금융4팀 상무보 |
- | - | - | 2016.01.04~ | - |
| 구재범 | 남 | 1977.05 | 상무 | 미등기 | 상근 | 구조화상품담당 | 서울대 화학공학 서울대 대학원 경제학 석사 메리츠증권 구조화상품팀 영업이사 메리츠증권 구조화상품담당 상무보 |
5,500 | - | - | 2012.06.04~ | - |
| 문성복 | 남 | 1974.04 | 상무 | 미등기 | 상근 | 주식운용본부장 | 중앙대 경영학 메리츠증권 Multi Strategy 운용팀 운용이사 하나금융투자 AI실 이사 메리츠증권 Alternative Investment팀 운용이사 메리츠증권 Multi Strategy운용팀장 상무보 |
8,908 | - | - | 2019.04.01~ | - |
| 김한준 | 남 | 1965.04 | 상무 | 미등기 | 상근 | 자본시장상품팀장 | 서울대 경영학 서울대 대학원 경영학 석사 메리츠증권 자본시장지원팀장 상무(전문임원) 메리츠증권 금융상품팀장 상무(전문임원) 메리츠증권 자본시장상품팀장 상무(전문임원) |
1,000 | - | - | 2019.09.09~ | - |
| 원용연 | 남 | 1976.05 | 상무 | 미등기 | 상근 | 프로젝트금융4팀장 | 홍익대 건축학 Texas A&M 건축학 석사 서울과학종합대 대학원 금융공학 석사 메리츠증권 프로젝트금융2팀 차장 메리츠증권 프로젝트금융2팀 부장 메리츠증권 프로젝트금융4팀 영업이사 메리츠증권 프로젝트금융4팀장 상무보 |
- | - | - | 2013.02.01~ | - |
| 윤영구 | 남 | 1977.04 | 상무 | 미등기 | 상근 | 유동화금융담당 | 서울대 경영학 메리츠증권 프로젝트금융4팀 차장 메리츠증권 유동화금융1팀 부장 메리츠증권 유동화금융1팀장 영업이사 메리츠증권 유동화금융담당 상무보 |
- | - | - | 2013.05.01~ | - |
| 문영관 | 남 | 1976.09 | 상무 | 미등기 | 상근 | 프로젝트금융3팀장 | 인하대 컴퓨터공학 메리츠증권 프로젝트금융2팀 차장 메리츠증권 프로젝트금융2팀 부장 메리츠증권 프로젝트금융3팀장 영업이사 메리츠증권 프로젝트금융3팀장 상무보 |
- | - | - | 2013.10.11~ | - |
| 이원병 | 남 | 1976.02 | 상무 | 미등기 | 상근 | IB사업3본부장 | 고려대 통계학 다올투자증권 개발금융사업본부장 상무 메리츠증권 IB사업3본부장 상무 |
- | - | - | 2023.01.16~ | - |
| 김우현 | 남 | 1967.06 | 상무보 | 미등기 | 상근 | 준법감시본부장 | 연세대 법학 메리츠증권 준법감시인 부장 |
17,868 | - | - | 1999.12.01~ | - |
| 김태진 | 남 | 1968.07 | 전문임원 상무보 |
미등기 | 상근 | 신탁본부장 | 서울대 경영학 메리츠증권 심사분석팀 차장 메리츠증권 심사분식팀장 부장 메리츠증권 심사분석팀장 관리이사 메리츠증권 심사분석팀장 전문임원 상무보 |
- | - | - | 1994.11.01~ | - |
| 박준우 | 남 | 1969.12 | 관리이사 | 미등기 | 상근 | 소비자보호본부장 | 부산대 경제학 메리츠증권 리스크관리팀 관리이사 (현) 메리츠캐피탈 소비자보호본부장 (겸직) |
- | - | - | 2012.04.01~ | - |
주1) 직위, 담당업무는 공시서류 제출일 기준으로 작성
주2) 공시서류작성기준일 이후 공시서류 제출일 사이 신규 선임 및 퇴임 임원
- 선임, 퇴임 : 해당없음
주3) 등기임원의 임기만료일
- 최희문 부회장 : 2025년 정기주주총회까지
- 남준 상무 : 2025년 정기주주총회까지
- 구정한 사외이사 : 2023년 정기주주총회까지
- 김현욱 사외이사 : 2023년 정기주주총회까지
- 이상철 사외이사 : 2023년 정기주주총회까지
주4) 미등기임원은 임기만료일 기재 생략
주5) 재직기간은 최초 입사일을 기준으로 작성
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 |
비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 |
연간급여 총 액 |
1인평균 급여액 |
남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 |
기간제 근로자 |
합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) |
전체 | (단시간 근로자) |
||||||||||
| 본사관리 | 남 | 100 | 1 | 104 | 5 | 204 | 8.2 | 28,260,266 | 149,039 | 28 | 7 | 35 | - |
| 본사관리 | 여 | 141 | 1 | 88 | 8 | 229 | 6.2 | 16,289,402 | 75,104 | - | |||
| 본사영업 | 남 | 14 | - | 363 | - | 377 | 4.3 | 128,481,997 | 381,616 | - | |||
| 본사영업 | 여 | 21 | - | 54 | - | 75 | 5.8 | 12,136,216 | 175,361 | - | |||
| 지 점 | 남 | 196 | 41 | 313 | 41 | 509 | 6.7 | 58,948,943 | 117,004 | - | |||
| 지 점 | 여 | 100 | 12 | 57 | 7 | 157 | 9.2 | 9,578,932 | 65,319 | - | |||
| 합 계 | 572 | 55 | 979 | 61 | 1,551 | 6.4 | 253,695,755 | 174,153 | - | ||||
주1) 직원수 및 평균근속연수, 연간급여 총액은 2022년 09월 30일 재직자 기준으로 작성
주2) 연간급여총액은 당해 회계기간(2022.01.01~2022.09.30) 동안 지급한 급여, 상여, 성과급 등이 포함된 금액
주3) 1인 평균 급여액은 당해 회계기간(2022.01.01~2022.09.30)의 매 월말 재직자 기준 월별 평균 급여액의 합
주4) '기간제 및 단시간근로자 보호 등에 관한 법률' 제4조 및 '기간제 및 단시간근로자 보호 등에 관한 법률 시행령' 제3조에 따른 기간제근로자 사용기간 제한의 예외에 해당하는 직원은 기간제근로자에 포함
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 39 | 45,977,094 | 1,191,570 | - |
주1) 인원수 및 연간급여총액은 2022년 09월 30일 재직자 기준으로 작성
주2) 연간급여총액은 당해 회계기간(2022.01.01~2022.09.30) 동안 지급한 급여, 상여, 성과급 등이 포함된 금액
주3) 1인평균 급여액은 당해 회계기간(2022.01.01~2022.09.30)의 매 월말 재직 미등기임원 기준 월별 평균급여액의 합
2. 임원의 보수 등
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 5 | 20,000,000 | - |
주) 인원수는 2022년 09월 30일 현재 재직 등기임원
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 천원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 5 | 2,535,210 | 507,042 | - |
주1) 상기 지급금액은 경영성과급 등이 포함된 CY2022(2022.01.01~2022.09.30) 누적지급 총액
2-2. 유형별
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 |
비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) |
2 | 2,394,210 | 1,197,105 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) |
- | - | - | - |
| 감사위원회 위원 | 3 | 141,000 | 47,000 | - |
| 감사 | - | - | - | - |
주1) 상기 지급금액은 경영성과급 등이 포함된 CY2022(2022.01.01~2022.09.30) 누적지급 총액
3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준
○ 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외): 보수의 종류에는 근로소득, 퇴직소득 등이 있으며 근로소득은 급여, 상여, 기타 근로소득 등으로 구분되어 있음. 급여는 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원 연봉 기준표」에 의거하여 책정함. 상여는 성과보수규정 및 보수위원회 결의에 근거하여 개인별 KPI로 구성된 정량평가 항목과 정성평가 항목을 종합적으로 고려하여 산출하며, 기타 근로소득은 보수위원회에서 결의한 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 등에 따라 지급한 금액 등을 포함함. 퇴직소득은 주주총회에서 결의한 임원퇴직금지급규정에 따라 지급함.
○ 감사위원회 위원: 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원 연봉 기준표」에 의거하여 책정한 연봉과 회의수당 등을 포함하여 보수를 지급함.
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 최희문 | 대표이사 부회장 |
2,082,238 | 주식매수선택권 2,900,000주 부여 (주1) (종목: 보통주, 행사가격: 4,330원, 행사기간: 2020.1.1~2024.12.31) |
주1) 자기주식 소각에 따라 행사가격이 5,000원 → 4,410원 → 4,330원으로 변경되었음
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 최희문 | 근로소득 | 급여 | 400,000 | 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원 연봉 기준표」에 의거하여 직위, 직책, 부문 등을 고려하여 책정한 연봉 8억원에 대하여 1/12인 66,667천원을 매월(1월~6월) 지급하였음 |
| 상여 | 1,670,000 | 성과급은 보수위원회에서 결의한 경영진 경영성과급 지급기준에 따라 회사성과율과 지급율 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 회사성과율은 세후 자기자본이익률(ROE) 증권업 비교, 리스크평가시스템(RAMS) 평점 증권업 비교 등으로 구성된 정량평가 부문과 회사의 중장기 성장을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음. 상기 정량평가와 정성평가를 종합한 결과, 2021년 회사성과율은 최우수 등급으로 평가되었음. 정량평가와 관련한 세후 자기자본이익률(ROE)은17.9%로 증권업 상위 7개사 평균대비 1.4배 초과 달성, 리스크평가시스템(RAMS) 평점은 증권업 상위 7개사 평균대비 113% 초과 달성 하였음. 또한 정성평가와 관련한 중장기 성장 항목 관련하여 선제적 리스크관리를 통한 부동산 익스포져 감축 및 자회사 자본확충, 우수 영업인력 영입 및 내부회계관리제도를 효과적으로 설계하고 운영한 점 등을 평가 받았음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(50%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등 장기성과와 연계하여 지급하고 있음. 따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은 FY2013 이후 발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과 CY2021 성과에 따라 발생된 성과급 지급분을 합친 금액을 토대로 관련규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 최종 결정하여 지급한 금액임. 이연성과급은 주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 결정된 금액임. |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | 해당사항 없음 |
||
| 기타 근로소득 | 12,238 | 보수위원회에서 결의한 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 등에 따라 지원한 근로소득 금액임. |
||
| 퇴직소득 | - | 해당사항 없음 |
||
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 |
||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 안재완 | 전무 | 4,658,138 | - |
| 김기형 | 사장 | 2,233,251 | 주식매수선택권 1,714,426주 부여 (주1, 주2) (종목: 보통주, 행사가격: 4,940원, 행사기간: 2023.1.1~2027.12.31 |
| 여은석 | 부사장 | 2,142,357 | - |
| 최희문 | 대표이사 부회장 |
2,082,238 | 주식매수선택권 2,900,000주 부여 (주2) (종목: 보통주, 행사가격: 4,330원, 행사기간: 2020.1.1~2024.12.31) |
| 박성국 | 전무 | 1,966,906 | - |
주1) 김기형 사장의 부여주식 및 미행사 수량은 2018.7.30. 발행주식 감소(RCPS 1차 소각)에 따라 2,000,000주 → 1,961,520주로 변경 되었고, 2019.7.1. 발행주식 감소(RCPS 2차 소각)따라 1,961,520주 → 1,918,496주로 변경 되었음. 2022.06.30 자기주식 소각에 따라 1,918,496주 → 1,886,210주로 변경되었음. 2022.11.18 자기주식 소각에 따라 1,886,210주 → 1,817,442주로 변경되었음. 2022.12.29 발행주식 감소(RCPS 5,6,7,8차 소각)에 따라 1,817,442주 → 1,714,426주로 변경되었음.
주2) 자기주식 소각에 따라 최희문 대표이사 부회장의 행사가격은 4,380원 → 4,410원 → 4,330원으로 변경되었고, 김기형 사장의 행사가격은 5,000원 → 5,040원 → 4,940원으로 변경되었음.
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 안재완 | 근로소득 | 급여 | 50,000 | 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원 연봉 기준표」에 의거하여 직위, 직책, 부문 등을 고려하여 책정한 연봉 2억원에 대하여 1/12인 16,667천원을 매월(1월~퇴직일) 지급하였음 |
| 상여 | 1,740,552 | 성과급은 보수위원회에서 결의한 경영진 경영성과급 지급기준에 따라 성과급 대상손익, 기준지급율, 개인고과율 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 성과급 대상손익은 자산운용총괄본부 산하의 담당 영업팀의 손익이며, 기준 지급율은 자산운용총괄본부장의 기준 지급율을 적용하고 있음. 개인고과율은 수익성, 건전성, 성장성 등으로 구성된 정량평가 부문에 정량평가가 어려운 부분을 정성적으로 평가한 CEO평가 부문을 종합하여 결정하고 있으며, 2021년 개인고과율은 양호 등급으로 평가되었음. 정량평가와 관련하여, 수익성 부문의 담당 영업본부의 세전이익은 128억을 기록하여 목표에는 도달하지 못하였으나, 건전성 부문의 한도초과 횟수 관리는 2회로 우수 등급을 획득함. 정성평가와 관련하여 자산운용총괄본부장으로서 어려운 시장 상황에서도 안정적으로 조직을 운영한 점 등을 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(50%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등 장기성과와 연계하여 지급하고 있음. 따라서 CY2022 에 지급한 상기 공시금액은 CY2018 이후 발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과 CY2021 성과에 따라 발생된 성과급 지급분을 합친 금액을 토대로 관련규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 결정된 금액에서 경영성과급 퇴직연금 적립분을 차감한 금액임. 이연성과급은 주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 결정된 금액임. |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | 해당사항 없음 |
||
| 기타 근로소득 | 1,137,778 | 보수위원회에서 결의한 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 등에 따라 지원한 근로소득 및 임원퇴직소득금액 한도초과금액임. |
||
| 퇴직소득 | 1,729,807 | 임원퇴직금지급규정 및 퇴직연금규약에 따라 상무 재임기간의 월평균보수 기준금액(13,333천원)에 동 기간 지급율의 합(5.0)을 곱한 적립금과 전무 선임일로부터 퇴직시까지 월평균보수 기준금액(16,667천원)에 동 기간 지급율의 합(13.0)을 곱한 적립금과 경영성과급 퇴직연금적립금을 합산한 금액 중 임원 퇴직소득 한도금액임. |
||
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 |
||
| 김기형 | 근로소득 | 급여 | 250,000 | 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원 연봉 기준표」에 의거하여 직위, 직책, 부문 등을 고려하여 책정한 연봉 5억원에 대하여 1/12인 41,667천원을 매월(1월~6월) 지급하였음. |
| 상여 | 1,970,000 | 성과급은 보수위원회에서 결의한 경영진 경영성과급 지급기준에 따라 성과급 대상손익, 기준지급율, 개인고과율 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 성과급 대상손익은 기업금융사업총괄 산하의 담당 영업본부의 손익이며, 기준 지급율은 기업금융사업총괄의 기준 지급율을 적용하고 있음. 개인고과율은 수익성, 건전성, 성장성 등으로 구성된 정량평가 부문에 정량평가가 어려운 부분을 정성적으로 평가한 CEO평가 부문을 종합하여 결정하고 있으며, 2021년 개인고과율은 최우수 등급으로 평가되었음. 정량평가와 관련하여, 수익성 부문의 담당 영업본부의 세전이익은 1,970억으로 목표대비 139% 달성, 영업수익은 2,970억으로 목표대비 139% 달성함. 건전성 부문의 자산대비 손실비율은 0%로 최우수 등급을 획득, 성장성 부문의 프로젝트파이낸싱(PF)자문 및 주선실적은 약 17조9천억으로 목표대비 168% 달성함. 또한, 정성평가와 관련하여 기업금융사업총괄로서 탁월한 실적과 리더십으로 회사 성장에 기여한 부분을 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(50%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등 장기성과와 연계하여 지급하고 있음. 따라서 CY2022 에 지급한 상기 공시금액은 CY2014 이후 발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과 CY2021 성과에 따라 발생된 성과급 지급분을합친 금액을 토대로 관련규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 결정된 금액에서 경영성과급 퇴직연금 적립분을 차감한 금액임. 이연성과급은 주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 결정된 금액임. |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | 해당사항 없음 |
||
| 기타 근로소득 | 13,251 | 보수위원회에서 결의한 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 등에 따라 지원한 근로소득 금액임. |
||
| 퇴직소득 | - | 해당사항 없음 |
||
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 |
||
| 여은석 | 근로소득 | 급여 | 125,000 | 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원 연봉 기준표」에 의거하여 직위, 직책, 부문 등을 고려하여 책정한 연봉 2.5억원에 대하여 1/12인 20,834천원을 매월(1월~6월) 지급하였음 |
| 상여 | 2,011,920 | 성과급은 보수위원회에서 결의한 경영진 경영성과급 지급기준에 따라 성과급 대상손익, 기준지급율, 개인고과율 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 성과급 대상손익은 프로젝트금융사업본부 산하의 담당 영업팀의 손익이며, 기준 지급율은 프로젝트금융사업본부장의 기준 지급율을 적용하고 있음. 개인고과율은 수익성, 건전성, 성장성 등으로 구성된 정량평가 부문에 정량평가가 어려운 부분을 정성적으로 평가한 CEO평가 부문을 종합하여 결정하고 있으며, 2021년 개인고과율은 최우수 등급으로 평가되었음. 정량평가와 관련하여, 수익성 부문의 담당 영업본부의 세전이익은 471억으로 목표대비 170% 달성, 위험액대비 수익성은 59.6%로 최우수 등급을 획득함. 건전성 부문의 자산대비 손실비율은 0%로 최우수 등급을 획득, 성장성 부문의 프로젝트파이낸싱(PF)자문 및 주선실적은 약 6조2천억으로 목표대비 300% 달성함. 또한, 정성평가와 관련하여 프로젝트금융사업본부장으로서 탁월한 실적을 꾸준히 유지하고 안정적으로 조직을 운영한 점 등을 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(50%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등 장기성과와 연계하여 지급하고 있음. 따라서 CY2022 에 지급한 상기 공시금액은 CY2017 이후 발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과 CY2021 성과에 따라 발생된 성과급 지급분을 합친 금액을 토대로 관련규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 결정된 금액에서 경영성과급 퇴직연금 적립분을 차감한 금액임. 이연성과급은 주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 결정된 금액임. |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | 해당사항 없음 |
||
| 기타 근로소득 | 5,437 | 보수위원회에서 결의한 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 등에 따라 지원한 근로소득 금액임. |
||
| 퇴직소득 | - | 해당사항 없음 |
||
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 |
||
| 최희문 | 근로소득 | 급여 | 400,000 | 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원 연봉 기준표」에 의거하여 직위, 직책, 부문 등을 고려하여 책정한 연봉 8억원에 대하여 1/12인 66,667천원을 매월(1월~6월) 지급하였음 |
| 상여 | 1,670,000 | 성과급은 보수위원회에서 결의한 경영진 경영성과급 지급기준에 따라 회사성과율과 지급율 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 회사성과율은 세후 자기자본이익률(ROE) 증권업 비교, 리스크평가시스템(RAMS) 평점 증권업 비교 등으로 구성된 정량평가 부문과 회사의 중장기 성장을 반영한 정성평가 부문을 종합하여 평가하고 있음. 상기 정량평가와 정성평가를 종합한 결과, 2021년 회사성과율은 최우수 등급으로 평가되었음. 정량평가와 관련한 세후 자기자본이익률(ROE)은17.9%로 증권업 상위 7개사 평균대비 1.4배 초과 달성, 리스크평가시스템(RAMS) 평점은 증권업 상위 7개사 평균대비 113% 초과 달성 하였음. 또한 정성평가와 관련한 중장기 성장 항목 관련하여 선제적 리스크관리를 통한 부동산 익스포져 감축 및 자회사 자본확충, 우수 영업인력 영입 및 내부회계관리제도를 효과적으로 설계하고 운영한 점 등을 평가 받았음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(50%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등 장기성과와 연계하여 지급하고 있음. 따라서 CY2022에 지급한 상기 공시금액은 FY2013 이후 발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과 CY2021 성과에 따라 발생된 성과급 지급분을 합친 금액을 토대로 관련규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 최종 결정하여 지급한 금액임. 이연성과급은 주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 결정된 금액임. |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | 해당사항 없음 |
||
| 기타 근로소득 | 12,238 | 보수위원회에서 결의한 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 등에 따라 지원한 근로소득 금액임. |
||
| 퇴직소득 | - | 해당사항 없음 |
||
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 |
||
| 박성국 | 근로소득 | 급여 | 100,000 | 보수위원회에서 결의한 임원보수지급규정의 「임원 연봉 기준표」에 의거하여 직위, 직책, 부문 등을 고려하여 책정한 연봉 2억원에 대하여 1/12인 16,667천원을 매월(1월~6월) 지급하였음 |
| 상여 | 1,857,710 | 성과급은 보수위원회에서 결의한 경영진 경영성과급 지급기준에 따라 성과급 대상손익, 기준지급율, 개인고과율 등을 고려하여 보수위원회에서 결정하고 있음. 성과급 대상손익은 기업금융사업본부 및 투자금융사업본부 산하의 담당 영업팀의 손익이며, 기준 지급율은 기업금융사업본부장 및 투자금융사업본부장의 기준 지급율을 적용하고 있음. 개인고과율은 수익성, 건전성, 성장성 등으로 구성된 정량평가 부문에 정량평가가 어려운 부분을 정성적으로 평가한 CEO평가 부문을 종합하여 결정하고 있으며, 2021년 개인고과율은 최우수 등급으로 평가되었음. 정량평가와 관련하여, 수익성 부문의 담당 영업본부의 세전이익은 613억으로 목표대비 161% 달성, 위험액대비 수익성은 63.9%로 최우수 등급을 획득함. 건전성 부문의 자산대비 손실비율은 0%로 최우수 등급을 획득, 성장성 부문의 금융자문수수료는 약 477억으로 목표를 초과 달성함. 또한, 정성평가와 관련하여 기업금융사업본부장과 투자금융사업본부장을 겸직하며 안정적으로 조직을 운영하고 탁월한 실적을 꾸준히 유지한 점 등을 평가하였음. 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 의거하여 성과급의 상당액(50%이상)을 이연하여 이를 주가연계 등 장기성과와 연계하여 지급하고 있음. 따라서 CY2022 에 지급한 상기 공시금액은 CY2018 이후 발생한 성과급 이연분의 2022년도 지급분과 CY2021 성과에 따라 발생된 성과급 지급분을 합친 금액을 토대로 관련규정 및 보수위원회 결의 등에 따라 결정된 금액에서 경영성과급 퇴직연금 적립분을 차감한 금액임. 이연성과급은 주가연계에 따른 주가변동분 등을 반영하여 결정된 금액임. |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | 해당사항 없음 |
||
| 기타 근로소득 | 9,196 | 보수위원회에서 결의한 임원 복리후생 및 처우에 관한 규정 등에 따라 지원한 근로소득 금액임. |
||
| 퇴직소득 | - | 해당사항 없음 |
||
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 |
||
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(기준일 : 2023년 01월 18일)
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 부여받은 인원수 |
주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) |
1 | 0 | - |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) |
- | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | - | - | - |
| 업무집행지시자 등 | 1 | 0 | - |
| 계 | 2 | 0 | - |
주1) 주식매수선택권의 공정가치 총액은 당해 사업연도 손익계산서에 주식매수선택권과 관련하여 비용으로 계상된 부분
주2) 공정가치 산출방법 등 기타사항은 본 보고서 또는 검토보고서의 주석 내용 참조
<표2>
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 부여 받은자 |
관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의 종류 |
최초 부여 수량 |
당기변동수량 | 총변동수량 | 기말 미행사수량 |
행사기간 | 행사 가격 |
의무 보유 여부 |
의무 보유 기간 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
| 최희문 | 등기임원 | 2015년 03월 20일 | 신주교부, 자기주식 교부,차액보상 | 보통주 | 2,900,000 | - | - | - | - | 2,900,000 | 2020.01.01 ~2024.12.31 |
4,330 | X | - |
| 김기형 | 미등기임원 | 2018년 02월 28일 | 신주교부, 자기주식 교부,차액보상 | 보통주 | 2,000,000 | - | - | - | 285,574 | 1,714,426 | 2023.01.01 ~2027.12.31 |
4,940 | X | - |
주1) 공시서류작성기준일(2023.01.18) 현재 종가 : 6,920원
주2) 김기형 미등기임원의 부여주식 및 미행사 수량은 2018.7.30. 발행주식 감소(RCPS 1차 소각)에 따라 2,000,000주 → 1,961,520주로 변경되었고, 2019.7.1. 발행주식 감소(RCPS 2차 소각)에 따라 1,961,520주 → 1,918,496주로 변경되었음. 2022.6.30 자기주식 소각에 따라 1,918,496주 → 1,886,210주로 변경되었음. 2022.11.18 자기주식 소각에 따라 1,886,210주 → 1,817,442주로 변경되었음. 2022.12.29 발행주식 감소(RCPS 5,6,7,8차 소각)에 따라 1,817,442주 → 1,714,426주로 변경되었음
주3) 자기주식 소각에 따라 최희문 등기임원의 행사가격은 4,380원 → 4,410원 → 4,330원으로 변경되었고, 김기형 미등기임원의 행사가격은 5,000원 → 5,040원 → 4,940원으로 변경되었음
VIII. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황
가. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| (주)메리츠금융지주 (220-88-14824) |
2 | 4 | 6 |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 계열회사간 계통도
 |
|
그룹 지배구조 현황(2022.12.31 기준) |
다. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사
- 회사명 : (주)메리츠금융지주
- 내 용 : (주)메리츠금융지주는 당사의 53.39% 지분을 보유한 최대주주
(해당 지분율은 보통주식 총수 기준)
라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
(기준일 : 2023년 01월 18일)
| 성 명 | 회사명 | 직 책 | 상근여부 |
|---|---|---|---|
| 김 성 범 | 메리츠캐피탈 | 정보보호최고책임자 | 상근(미등기) |
| 한 정 원 | 메리츠금융지주 | 브랜드홍보총괄 | 상근(미등기) |
| 메리츠화재 | 홍보본부장 | 상근(미등기) | |
| 박 준 우 | 메리츠캐피탈 | 소비자보호본부장 | 상근(미등기) |
2. 타법인출자 현황 (요약)
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 출자 목적 |
출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초 장부 가액 |
증가(감소) | 기말 장부 가액 |
||
| 취득 (처분) |
평가 손익 |
||||||
| 경영참여 | - | 1 | 1 | 900,180 | - | - | 900,180 |
| 일반투자 | - | 1 | 1 | 335 | - | - | 335 |
| 단순투자 | - | 187 | 187 | 496,510 | 98,179 | 86,823 | 681,512 |
| 계 | - | 189 | 187 | 1,397,026 | 98,179 | 86,823 | 1,582,028 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
IX. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건
(1) 회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역
| (기준일 : 2023년 01월 18일) | (단위 : 백만원) |
|
소송의 내용 |
소제기일 |
원고 |
소송가액 |
진행상황 |
소송일정 |
비고 |
|
공탁금출급 |
2019.03.08. |
○○즈빌 |
1,187 |
3심 종결 |
2022.06.30. |
당사 패소 (확정) |
| 손해배상 | 2019.08.23. | ○○노블 | 10,169 | 2심 종결 | 2022.01.20. 판결선고기일 |
당사 전부승소 (확정) |
|
손해배상 |
2020.02.28. |
○○○○재단 |
2,058 |
1심 종결 |
2022.11.25. 판결선고기일 |
화해권고 결정 (확정) |
| 채무부존재 확인 |
2020.05.07. |
○○재단 |
5,534 |
2심 선고 |
2022.12.08. 판결선고기일 |
당사 일부승소 |
| 손해배상 | 2021.02.19. | ○○○머티리얼즈 | 20,000 | 2심 종결 |
2022.12.22. 판결선고기일 |
당사 전부승소 (확정) |
| 부당이득 반환 |
2021.05.27. | ○○투어자기관리 부동산투자회사 |
2,000 | 1심 진행 중 |
2023.03.23. 변론기일 |
- |
| 용역비 | 2021.12.03. | ○○스지 외 1 | 1,000 | 1심 진행 중 |
2023.03.17. 변론기일 |
- |
| 기타(금전) | 2021.12.20. | 주식회사 유○드 | 1,070 | 1심 진행 중 |
2023.03.09. 변론기일 |
- |
| 손해배상 | 2022.02.25. | ○○○ 캐피탈 | 41,400 | 2022.10.07. 소장 도달 |
- | - 피고 : 당사 외 11인 공동피고 - 관할 : 캐나다 온타리오 법원 |
| 부당이득금 | 2022.11.03. | ○○○○보험 주식회사 |
56,382 | 1심 진행 중 | 변론기일 미정 |
당사 외 1인 공동피고 |
| 이행확약금 지급청구 |
2022.11.29. | ○○○○○○지구 도시개발사업조합 |
500 | 1심 진행 중 | 변론기일 미정 |
|
| 부당이득금 | 2022.12.05. | ○○○○피에프브이 주식회사 |
4,851 | 1심 진행 중 | 변론기일 미정 |
|
| 채권자 대위소송 |
2022.12.12. | 주식회사 ○○ | 1,800 | 1심 진행 중 | 변론기일 미정 |
(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임
(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조
(2) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역
| (기준일 : 2023년 01월 18일) | (단위 : 백만원) |
|
소송의 내용 |
소제기일 |
피고 |
소송가액 |
진행상황 |
소송일정 |
비고 |
|
부당이득금 |
2019.12.19. |
○○○○공사 |
3,094 |
2심 선고 |
2022.12.22. |
당사 전부승소 |
| 대여금 | 2021.01.27. | ○○재단 | 1,990 | 2심 선고 | 2022.12.08. 판결선고기일 |
당사 일부승소 (반소) |
(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임
(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음
[주요종속회사에 관한사항]
<메리츠캐피탈>
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건
| (기준일 : 2023년 01월 18일) | (단위 : 천원) |
| 원고 | 피고 | 소제기일 | 소송내용 | 소송가액 | 진행사항 |
|---|---|---|---|---|---|
|
***빌 |
당사 |
2020.10.12 |
공탁금 출급청구 |
1,187,527 |
3심 종결('22.06.30. 상고기각) |
|
**캐피탈 |
당사 |
2020.06.12 |
부당이득금 |
104,573 |
3심 종결('22.04.28. 심리불속행기각) |
|
**캐피탈 |
당사 |
2020.03.16 |
부당이득금 |
39,083 |
2심 종결('22.06.09. 항소취하) |
|
***프라임**** |
당사 |
2020.12.16 |
부당이득금 |
50,000 |
1심 종결('22.05.11. 원고패) |
|
**** **드 |
당사 |
2021.12.20. |
금융수수료반환 |
152,000 |
1심 진행중 |
|
주식회사 **타 외 9명 |
당사 |
2022.02.21 |
계약무효확인 청구의 소 |
19,316,050 |
1심 진행중 |
주) 상기 진행중인 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없음
2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음
다. 채무보증 및 대출약정 현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 | 제49기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | 건수 | 약정금액 | 약정잔액 | |
| 유동화증권매입약정(*1,4) | 1 | 5,000,000 | 5,000,000 | 1 | 5,000,000 | 5,000,000 | - | - | - |
| 지급보증(*4) | 1 | 22,235,898 | 22,235,898 | 1 | 19,271,997 | 19,271,997 | - | - | - |
| 증권인수약정(*4) | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 조건부대출약정 | - | - | - | - | - | - | 1 | 125,000,000 | 125,000,000 |
| 조건부증권인수약정 | - | - | - | 3 | 34,215,254 | 34,215,254 | - | - | - |
| 한도대출(*4) | 264 | 5,658,609,666 | 3,437,629,785 | 217 | 5,405,422,267 | 2,784,276,739 | 221 | 5,123,432,876 | 2,690,679,444 |
| 대출확약 등(*2,4) | 9 | 219,144,444 | 196,832,944 | 11 | 254,282,207 | 231,970,707 | 8 | 354,650,000 | 354,650,000 |
| 총액합계 | 275 | 5,904,990,008 | 3,661,698,627 | 233 | 5,718,191,725 | 3,074,734,697 | 230 | 5,603,082,876 | 3,170,329,444 |
| 중복약정금액(*3) | 1 | 22,311,500 | 22,311,500 | 1 | 22,311,500 | 22,311,500 | - | - | - |
| 순액합계 | 275 | 5,882,678,508 | 3,639,387,127 | 233 | 5,695,880,225 | 3,052,423,197 | 230 | 5,603,082,876 | 3,170,329,444 |
| (*1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다. (*2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다. (*3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다. (*4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다. |
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 거래상대방 | 약정금액 | 약정잔액 | 약정기간 |
|---|---|---|---|---|
| ABCP 매입약정 | 파이어블러드제일차 | 5,000,000 | 5,000,000 | 2020.7.3 ~ 2030.6.10 |
| 유동화증권매입약정 합계 | 5,000,000 | 5,000,000 | ||
| 지급보증 | Aareal Capital Corporation | 22,235,898 | 22,235,898 | 2021.7.23 ~ 2023.3.9 |
| 지급보증 합계 | 22,235,898 | 22,235,898 | ||
| 한도대출 | 해진에셋대부 | 7,000,000 | 4,000,000 | 2022.2.16 ~ 2023.2.10 |
| 한도대출 | 인터러스밸류애드전문투자형사모부동산투자신탁제2호 | 21,100,000 | 6,440,000 | 2019.3.28 ~ 2023.4.24 |
| 한도대출 | 에이치지개발 | 15,000,000 | 448,593 | 2019.11.19 ~ 2023.3.19 |
| 한도대출 | 에이치지개발 | 24,100,000 | 956,000 | 2019.11.18 ~ 2023.3.20 |
| 한도대출 | 그라운드디홀딩스 | 19,500,000 | 600,000 | 2019.12.20 ~ 2023.8.20 |
| 한도대출 | 로머스파크 | 8,000,000 | 1,220,000 | 2020.2.13 ~ 2023.6.6 |
| 한도대출 | 로머스파크 | 18,200,000 | 3,390,000 | 2020.2.3 ~ 2023.6.6 |
| 한도대출 | 판시티 | 18,400,000 | 3,960,000 | 2020.2.12 ~ 2023.8.11 |
| 한도대출 | 판시티 | 9,200,000 | 1,990,000 | 2021.8.11 ~ 2023.8.11 |
| 한도대출 | 대명개발 | 23,000,000 | 3,356,400 | 2020.3.25 ~ 2023.7.25 |
| 한도대출 | 미래개발 | 9,200,000 | 1,460,000 | 2020.10.13 ~ 2023.8.14 |
| 한도대출 | 미래개발 | 15,500,000 | 2,740,000 | 2020.10.14 ~ 2023.8.14 |
| 한도대출 | 아이비개발 | 7,500,000 | 4,700,000 | 2020.10.23 ~ 2024.1.29 |
| 한도대출 | 아이비개발 | 16,000,000 | 7,000,000 | 2020.10.29 ~ 2024.1.29 |
| 한도대출 | 태웅홀딩스 | 22,400,000 | 6,100,000 | 2021.2.9 ~ 2024.4.9 |
| 한도대출 | 빅아일랜드인거제피에프브이 | 13,120,000 | 7,360,000 | 2021.2.25 ~ 2024.6.26 |
| 한도대출 | 빅아일랜드인거제피에프브이 | 8,000,000 | 3,680,000 | 2021.2.26 ~ 2024.6.26 |
| 한도대출 | 크레이톤 | 1,000,000 | 440,000 | 2021.3.8 ~ 2023.8.16 |
| 한도대출 | 크레이톤 | 50,000,000 | 22,560,000 | 2021.3.9 ~ 2023.8.9 |
| 한도대출 | 아이엔건설 | 21,500,000 | 4,200,000 | 2021.5.12 ~ 2023.5.12 |
| 한도대출 | 아이엔건설 | 1,000,000 | 500,000 | 2021.5.11 ~ 2023.8.11 |
| 한도대출 | 위더스 | 24,800,000 | 9,380,000 | 2021.5.11 ~ 2024.3.11 |
| 한도대출 | 이브도시개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.5.28 ~ 2024.3.29 |
| 한도대출 | 이브도시개발 | 22,400,000 | 5,000,000 | 2021.5.31 ~ 2024.3.31 |
| 한도대출 | 나래홀딩스 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.6.9 ~ 2024.2.8 |
| 한도대출 | 나래홀딩스 | 41,000,000 | 18,800,000 | 2021.6.11 ~ 2024.2.9 |
| 한도대출 | 대신도시플러스 | 44,600,000 | 23,480,000 | 2021.6.29 ~ 2024.8.29 |
| 한도대출 | 대신도시플러스 | 1,000,000 | 850,000 | 2021.6.28 ~ 2024.8.29 |
| 한도대출 | 골드파라 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.7.13 ~ 2023.9.14 |
| 한도대출 | 골드파라 | 23,000,000 | 8,600,000 | 2021.7.14 ~ 2023.9.14 |
| 한도대출 | 우민 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.7.13 ~ 2026.7.14 |
| 한도대출 | 우민 | 34,000,000 | 25,440,000 | 2021.7.14 ~ 2026.7.14 |
| 한도대출 | 베스트원프리미엄 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.7.13 ~ 2025.4.15 |
| 한도대출 | 베스트원프리미엄 | 149,000,000 | 101,750,000 | 2021.7.15 ~ 2025.4.15 |
| 한도대출 | 이안산업개발 | 58,400,000 | 45,420,000 | 2021.7.23 ~ 2024.4.23 |
| 한도대출 | 이안산업개발 | 1,000,000 | 780,000 | 2021.7.20 ~ 2024.4.22 |
| 한도대출 | 현용홀딩스 | 24,000,000 | 5,000,000 | 2021.7.23 ~ 2024.1.23 |
| 한도대출 | 현용홀딩스 | 1,000,000 | 500,000 | 2021.7.22 ~ 2024.1.12 |
| 한도대출 | 자승 | 1,000,000 | 943,000 | 2021.8.5 ~ 2024.2.6 |
| 한도대출 | 자승 | 23,000,000 | 16,720,000 | 2021.8.6 ~ 2024.2.6 |
| 한도대출 | 태우건설, 신문1지구도시개발사업조합 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.8.6 ~ 2026.4.10 |
| 한도대출 | 태우건설, 신문1지구도시개발사업조합 | 47,000,000 | 17,000,000 | 2021.8.10 ~ 2026.4.10 |
| 한도대출 | 흥덕미래산업개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.8.9 ~ 2023.12.11 |
| 한도대출 | 흥덕미래산업개발 | 22,000,000 | 15,800,000 | 2021.8.10 ~ 2023.12.10 |
| 한도대출 | 퍼스트엠앤디 | 1,000,000 | 300,000 | 2021.9.2 ~ 2023.11.3 |
| 한도대출 | 퍼스트엠앤디 | 38,000,000 | 3,300,000 | 2021.9.3 ~ 2023.11.3 |
| 한도대출 | 비에이파주제이차개발 | 32,000,000 | 19,220,000 | 2021.9.15 ~ 2024.12.15 |
| 한도대출 | 비에이파주제이차개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.9.14 ~ 2024.12.16 |
| 한도대출 | 더사람 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.9.16 ~ 2024.4.30 |
| 한도대출 | 더사람 | 16,000,000 | 500,000 | 2021.9.30 ~ 2024.4.30 |
| 한도대출 | 한국패션유통물류 | 1,000,000 | 700,000 | 2021.9.14 ~ 2023.3.16 |
| 한도대출 | 와이제이 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.11.18 ~ 2024.9.19 |
| 한도대출 | 와이제이 | 56,300,000 | 26,300,000 | 2021.11.19 ~ 2024.9.19 |
| 한도대출 | 정웅씨앤디 | 48,000,000 | 34,440,000 | 2021.7.28 ~ 2024.10.28 |
| 한도대출 | 정웅씨앤디 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.7.27 ~ 2024.10.28 |
| 한도대출 | 우정개발 | 1,000,000 | 634,200 | 2021.9.30 ~ 2024.3.4 |
| 한도대출 | 우정개발 | 62,000,000 | 25,525,800 | 2021.10.1 ~ 2024.3.1 |
| 한도대출 | 아이엠디씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.10.12 ~ 2024.9.13 |
| 한도대출 | 아이엠디씨 | 18,800,000 | 10,400,000 | 2021.10.13 ~ 2023.9.13 |
| 한도대출 | 레안디엔씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.10.27 ~ 2023.10.30 |
| 한도대출 | 더지음개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.11.25 ~ 2025.4.25 |
| 한도대출 | 더지음개발 | 26,000,000 | 19,100,000 | 2021.11.26 ~ 2025.4.26 |
| 한도대출 | 제이더블유에이치컴퍼니 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.11.29 ~ 2024.5.30 |
| 한도대출 | 제이더블유에이치컴퍼니 | 20,000,000 | 13,600,000 | 2021.11.30 ~ 2024.5.30 |
| 한도대출 | 리드온산업개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.11.30 ~ 2025.11.3 |
| 한도대출 | 리드온산업개발 | 74,000,000 | 63,450,000 | 2021.12.1 ~ 2025.11.1 |
| 한도대출 | 한경디앤씨 | 38,000,000 | 22,600,000 | 2021.12.15 ~ 2024.6.15 |
| 한도대출 | 한경디앤씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.12.2 ~ 2024.6.17 |
| 한도대출 | 가우홀딩스 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.12.17 ~ 2024.3.20 |
| 한도대출 | 가우홀딩스 | 41,600,000 | 24,440,000 | 2021.12.20 ~ 2024.3.20 |
| 한도대출 | 브릭화성물류센터 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.12.23 ~ 2024.4.24 |
| 한도대출 | 브릭화성물류센터 | 39,200,000 | 20,756,000 | 2021.12.24 ~ 2024.4.24 |
| 한도대출 | 에스디비 | 1,000,000 | 830,000 | 2021.12.23 ~ 2023.12.25 |
| 한도대출 | 에스디비 | 22,000,000 | 2,710,000 | 2021.12.24 ~ 2023.12.24 |
| 한도대출 | 에스디비 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.5.10 ~ 2023.11.13 |
| 한도대출 | 엔터프라이즈디와이 | 1,000,000 | 963,000 | 2021.12.23 ~ 2025.5.26 |
| 한도대출 | 엔터프라이즈디와이 | 17,600,000 | 12,593,431 | 2021.12.24 ~ 2025.5.24 |
| 한도대출 | 엘오케이디앤씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.12.24 ~ 2025.6.27 |
| 한도대출 | 엘오케이디앤씨 | 26,000,000 | 14,310,000 | 2021.12.27 ~ 2025.6.27 |
| 한도대출 | 경보산업개발 | 1,000,000 | 942,000 | 2021.12.23 ~ 2024.8.27 |
| 한도대출 | 경보산업개발 | 23,000,000 | 10,558,000 | 2021.12.27 ~ 2024.8.27 |
| 한도대출 | 그레이트음봉제일차 | 48,000,000 | 31,200,000 | 2021.12.17 ~ 2025.9.17 |
| 한도대출 | 씨더블유하우징 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.12.28 ~ 2023.10.30 |
| 한도대출 | 씨더블유하우징 | 32,500,000 | 9,100,000 | 2021.12.29 ~ 2023.10.29 |
| 한도대출 | 파라마크케이비제1호사모투자합자회사 | 9,320,000 | 5,230,000 | 2021.10.6 ~ 2025.12.10 |
| 한도대출 | 파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호(재간접형) | 1,731,500 | 1,040,573 | 2020.9.25 ~ 2033.3.3 |
| 한도대출 | 다훈개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.12.29 ~ 2024.6.19 |
| 한도대출 | 다훈개발 | 34,000,000 | 34,000,000 | 2022.1.19 ~ 2024.6.19 |
| 한도대출 | 아진종합개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.2.17 ~ 2024.12.18 |
| 한도대출 | 아진종합개발 | 32,900,000 | 14,960,000 | 2022.2.18 ~ 2024.12.18 |
| 한도대출 | 보아스개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.2.16 ~ 2024.7.24 |
| 한도대출 | 보아스개발 | 45,200,000 | 40,700,000 | 2022.2.24 ~ 2024.7.24 |
| 한도대출 | 레이더스밸리 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.2.23 ~ 2024.4.24 |
| 한도대출 | 레이더스밸리 | 35,000,000 | 31,880,000 | 2022.2.24 ~ 2024.4.24 |
| 한도대출 | 세일건설 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.2.28 ~ 2024.1.30 |
| 한도대출 | 세일건설 | 28,700,000 | 21,300,000 | 2022.2.28 ~ 2024.1.28 |
| 한도대출 | 에이티디피 | 1,000,000 | 990,000 | 2022.3.7 ~ 2024.9.11 |
| 한도대출 | 에이티디피 | 26,300,000 | 22,800,000 | 2022.3.11 ~ 2024.9.11 |
| 한도대출 | 에이치피디앤씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.3.15 ~ 2025.1.16 |
| 한도대출 | 에이치피디앤씨 | 24,000,000 | 21,700,000 | 2022.3.16 ~ 2025.1.16 |
| 한도대출 | 골든게이트여수 | 1,000,000 | 886,000 | 2022.3.18 ~ 2024.11.21 |
| 한도대출 | 골든게이트여수 | 32,500,000 | 25,814,000 | 2022.3.21 ~ 2024.11.21 |
| 한도대출 | 브라운 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.3.18 ~ 2023.9.21 |
| 한도대출 | 브라운 | 33,000,000 | 15,200,000 | 2022.3.21 ~ 2023.9.21 |
| 한도대출 | 에이치디씨아이앤콘스 | 35,400,000 | 21,018,000 | 2022.3.24 ~ 2024.10.24 |
| 한도대출 | 아이제이로지스 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.3.4 ~ 2024.2.26 |
| 한도대출 | 아이제이로지스 | 29,000,000 | 24,600,000 | 2022.3.25 ~ 2024.2.25 |
| 한도대출 | 현진건업개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.3.28 ~ 2025.1.27 |
| 한도대출 | 현진건업개발 | 24,800,000 | 10,400,000 | 2022.3.29 ~ 2025.1.29 |
| 한도대출 | 피에스케이 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.3.29 ~ 2024.9.30 |
| 한도대출 | 피에스케이 | 41,000,000 | 35,500,000 | 2022.3.31 ~ 2024.10.1 |
| 한도대출 | 제이씨인슈어런스플랫폼제1호 | 159,354 | 159,354 | 2022.3.15 ~ 2027.2.25 |
| 한도대출 | 제이씨인슈어런스플랫폼제1호 | 4,600,000 | 4,482,308 | 2022.3.15 ~ 2027.3.18 |
| 한도대출 | 이앤에프제2호사모투자합자회사 | 2,822,699 | 1,978,567 | 2021.12.27 ~ 2030.3.28 |
| 한도대출 | 선제 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.2.10 ~ 2024.9.11 |
| 한도대출 | 선제 | 26,000,000 | 17,900,000 | 2022.2.24 ~ 2024.9.11 |
| 한도대출 | 더나이스 | 1,000,000 | 949,000 | 2022.2.17 ~ 2024.11.18 |
| 한도대출 | 더나이스 | 24,800,000 | 16,415,000 | 2022.2.18 ~ 2024.11.18 |
| 한도대출 | 진양건설 | 47,000,000 | 9,000,000 | 2022.4.18 ~ 2026.5.18 |
| 한도대출 | 진양건설 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.4.15 ~ 2026.5.18 |
| 한도대출 | 금재디앤씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.4.25 ~ 2026.6.26 |
| 한도대출 | 금재디앤씨 | 51,200,000 | 51,200,000 | 2022.4.26 ~ 2026.6.26 |
| 한도대출 | 블루코브2호감일 | 37,100,000 | 20,800,000 | 2022.5.3 ~ 2025.4.3 |
| 한도대출 | 블루코브2호감일 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.4.28 ~ 2025.4.3 |
| 한도대출 | 아이엠디 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.5.9 ~ 2026.3.12 |
| 한도대출 | 아이엠디 | 45,200,000 | 34,530,000 | 2022.5.12 ~ 2026.3.12 |
| 한도대출 | 퀀텀디브이 | 19,000,000 | 16,000,000 | 2022.5.19 ~ 2024.8.19 |
| 한도대출 | 퀀텀디브이 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.5.18 ~ 2024.8.19 |
| 한도대출 | 루펜티스 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.5.25 ~ 2025.5.27 |
| 한도대출 | 루펜티스 | 95,000,000 | 84,800,000 | 2022.5.27 ~ 2025.5.27 |
| 한도대출 | 천강개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.5.4 ~ 2025.1.6 |
| 한도대출 | 천강개발 | 29,000,000 | 24,000,000 | 2022.5.6 ~ 2025.1.6 |
| 한도대출 | 에스엠주택산업 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.5.27 ~ 2025.5.30 |
| 한도대출 | 에스엠주택산업 | 62,000,000 | 52,700,000 | 2022.5.31 ~ 2025.5.30 |
| 한도대출 | 거산테크놀로지 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.5.30 ~ 2024.2.29 |
| 한도대출 | 거산테크놀로지 | 25,500,000 | 12,500,000 | 2022.5.31 ~ 2024.2.29 |
| 한도대출 | 비케이파트너스 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.5.30 ~ 2025.2.28 |
| 한도대출 | 비케이파트너스 | 22,800,000 | 12,800,000 | 2022.5.31 ~ 2025.3.3 |
| 한도대출 | 드림스페어제사차 | 500,000 | 500,000 | 2022.6.7 ~ 2025.10.8 |
| 한도대출 | 드림스페어제사차 | 10,000,000 | 9,692,683 | 2022.6.8 ~ 2025.10.8 |
| 한도대출 | 드림스페어제오차 | 500,000 | 500,000 | 2022.6.7 ~ 2025.10.8 |
| 한도대출 | 드림스페어제오차 | 10,000,000 | 9,692,683 | 2022.6.8 ~ 2025.10.8 |
| 한도대출 | 마스턴제38호성남피에프브이 | 23,000,000 | 23,000,000 | 2022.6.17 ~ 2026.9.17 |
| 한도대출 | 마스턴제38호성남피에프브이 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.6.16 ~ 2026.9.17 |
| 한도대출 | 에스엘티청라제일차 | 500,000 | 500,000 | 2022.6.21 ~ 2025.6.23 |
| 한도대출 | 에스엘티청라제일차 | 26,500,000 | 22,155,000 | 2022.6.22 ~ 2025.6.22 |
| 한도대출 | 에스엘티청라제이차 | 500,000 | 500,000 | 2022.6.21 ~ 2025.6.23 |
| 한도대출 | 에스엘티청라제이차 | 26,500,000 | 22,155,000 | 2022.6.22 ~ 2025.6.22 |
| 한도대출 | 위드디엠 | 38,300,000 | 30,980,000 | 2022.6.24 ~ 2025.2.24 |
| 한도대출 | 위드디엠 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.6.22 ~ 2025.2.24 |
| 한도대출 | 탑플랜 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.6.23 ~ 2025.8.27 |
| 한도대출 | 탑플랜 | 35,000,000 | 26,000,000 | 2022.6.27 ~ 2025.8.27 |
| 한도대출 | 태산종합개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.6.27 ~ 2024.11.28 |
| 한도대출 | 더퍼스트한양 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.6.28 ~ 2026.3.30 |
| 한도대출 | 더퍼스트한양 | 84,000,000 | 84,000,000 | 2022.6.29 ~ 2026.3.29 |
| 한도대출 | 씨케이디앤씨 | 45,000,000 | 45,000,000 | 2022.6.28 ~ 2026.2.27 |
| 한도대출 | 씨케이디앤씨 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.6.27 ~ 2026.2.27 |
| 한도대출 | 마스턴제113호로지스포인트서운피에프브이 | 25,000,000 | 25,000,000 | 2022.6.30 ~ 2024.10.30 |
| 한도대출 | STIC Debt-Platform일반사모투자신탁제1호 | 226,108 | 94,581 | 2022.5.4 ~ 2026.5.4 |
| 한도대출 | 네오시티 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.6.2 ~ 2023.6.5 |
| 한도대출 | 네오시티 | 29,000,000 | 1,890,000 | 2022.6.3 ~ 2023.6.5 |
| 한도대출 | KKR Real Estate Partners Americas III SCSp | 558,821 | 558,821 | 2021.11.19 ~ 2032.11.19 |
| 한도대출 | (주)세원투자건업 | 600,000 | 600,000 | 2021.11.15 ~ 2024.11.15 |
| 한도대출 | (주)우원산업 | 400,000 | 400,000 | 2021.11.15 ~ 2024.11.15 |
| 한도대출 | Halcon Holdings, LLC | 3,205,404 | 3,205,404 | 2021.11.24 ~ 2025.11.26 |
| 한도대출 | 합천관광개발 유한회사 | 31,000,000 | 31,000,000 | 2021.12.9 ~ 2027.12.10 |
| 한도대출 | 라움도시개발㈜ | 28,700,000 | 4,000,000 | 2019.4.26 ~ 2023.7.26 |
| 한도대출 | ㈜근화이엔씨 | 24,500,000 | 24,500,000 | 2019.7.11 ~ 2023.10.11 |
| 한도대출 | ㈜엠제이산업개발 | 49,200,000 | 35,800,000 | 2020.2.18 ~ 2023.12.18 |
| 한도대출 | 양주역세권개발 PFV | 60,620,000 | 25,620,000 | 2019.12.20 ~ 2023.12.20 |
| 한도대출 | ㈜유림디앤씨 | 2,200,000 | 2,200,000 | 2019.11.29 ~ 2023.5.29 |
| 한도대출 | 에스엔에이치씨 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2021.7.19 ~ 2025.4.18 |
| 한도대출 | 성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호 | 600,000 | 600,000 | 2021.8.3 ~ 2025.8.4 |
| 한도대출 | 피앤디유나이티드 | 10,600,000 | 10,600,000 | 2021.7.29 ~ 2023.1.30 |
| 한도대출 | 피앤디유나이티드 | 37,600,000 | 5,300,000 | 2021.7.29 ~ 2023.1.29 |
| 한도대출 | 대신도시개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2021.9.3 ~ 2023.6.2 |
| 한도대출 | 케이제이사랑 | 49,600,000 | 37,300,000 | 2021.9.17 ~ 2025.7.17 |
| 한도대출 | ㈜센트럴시티 | 23,000,000 | 23,000,000 | 2021.11.15 ~ 2025.9.15 |
| 한도대출 | 은평복합개발㈜ | 48,000,000 | 48,000,000 | 2021.11.12 ~ 2025.12.12 |
| 한도대출 | 디딤개발㈜ | 28,400,000 | 28,400,000 | 2022.3.8 ~ 2024.12.9 |
| 한도대출 | 마스턴제127호로지스포인트대구 | 13,100,000 | 13,100,000 | 2022.5.20 ~ 2025.1.20 |
| 한도대출 | 금강산업건설 | 37,900,000 | 37,900,000 | 2022.5.27 ~ 2025.11.27 |
| 한도대출 | 제영축현제일호 | 50,000,000 | 50,000,000 | 2022.6.30 ~ 2025.7.30 |
| 한도대출 | 제영축현제이호 | 50,000,000 | 50,000,000 | 2022.6.30 ~ 2025.7.30 |
| 한도대출 | (주)디에이치프라퍼티원 | 4,000,000 | 2,800,000 | 2022.6.28 ~ 2023.6.28 |
| 한도대출 | 주식회사 유림아이앤디 | 30,400,000 | 1,100,000 | 2019.11.29 ~ 2023.5.29 |
| 한도대출 | (주)멘토디엔씨 | 17,000,000 | 200,000 | 2020.2.17 ~ 2022.11.17 |
| 한도대출 | 수원갤러리아역세권복합개발피에프브이(주) | 29,000,000 | 2,960,000 | 2020.3.30 ~ 2024.1.30 |
| 한도대출 | (주)대원플러스알앤씨제사차 | 28,500,000 | 14,550,000 | 2020.9.10 ~ 2023.11.10 |
| 한도대출 | 온천공원개발 주식회사 | 34,600,000 | 26,600,000 | 2020.11.19 ~ 2024.11.19 |
| 한도대출 | (주)골든써밋 | 27,500,000 | 13,600,000 | 2020.11.26 ~ 2023.9.26 |
| 한도대출 | 갈매피에프브이 주식회사 | 75,000,000 | 18,350,000 | 2020.12.23 ~ 2024.5.23 |
| 한도대출 | 주식회사 디오개발 | 39,000,000 | 18,500,000 | 2021.2.9 ~ 2024.1.9 |
| 한도대출 | (주)베가 | 50,000,000 | 1,500,000 | 2021.2.26 ~ 2023.2.26 |
| 한도대출 | 이안디앤씨주식회사 | 21,800,000 | 4,380,000 | 2021.3.5 ~ 2024.3.5 |
| 한도대출 | 주식회사 다온종합건설 | 26,000,000 | 7,280,000 | 2021.3.31 ~ 2024.3.5 |
| 한도대출 | 주식회사 더푸른송도 | 20,500,000 | 6,300,000 | 2021.3.17 ~ 2023.9.17 |
| 한도대출 | 주식회사 더로렌 | 39,900,000 | 20,160,000 | 2021.4.29 ~ 2025.10.29 |
| 한도대출 | (주)더랜드인베스트 | 39,900,000 | 20,220,000 | 2021.4.29 ~ 2025.10.29 |
| 한도대출 | 코아랜드디앤씨 주식회사 | 24,200,000 | 6,000,000 | 2021.3.31 ~ 2024.7.31 |
| 한도대출 | 블랙스톤 주식회사 | 25,200,000 | 10,500,000 | 2021.4.16 ~ 2024.7.16 |
| 한도대출 | 송산개발 주식회사 | 23,000,000 | 1,100,000 | 2021.4.19 ~ 2023.8.19 |
| 한도대출 | 주식회사 티알씨투 | 63,000,000 | 13,457,000 | 2021.4.20 ~ 2024.8.20 |
| 한도대출 | 주식회사 센트럴랜드 | 25,000,000 | 200,000 | 2021.4.30 ~ 2023.6.30 |
| 한도대출 | 주식회사 베네마인 | 27,000,000 | 7,500,000 | 2021.5.31 ~ 2024.7.7 |
| 한도대출 | 일승건설 주식회사 | 20,000,000 | 3,700,000 | 2021.5.24 ~ 2023.2.24 |
| 한도대출 | 피에프브이청담502 | 22,000,000 | 1,427,000 | 2021.5.27 ~ 2025.1.27 |
| 한도대출 | 주식회사 아미 | 21,000,000 | 7,140,000 | 2021.5.28 ~ 2023.11.28 |
| 한도대출 | 피에프브이청담522 | 26,000,000 | 2,030,000 | 2021.5.27 ~ 2025.1.27 |
| 한도대출 | 마곡마이스피에프브이 | 200,000,000 | 7,200,000 | 2021.6.17 ~ 2024.10.17 |
| 한도대출 | 에셋인피플파트너스 주식회사 | 27,900,000 | 4,620,000 | 2021.6.28 ~ 2024.2.28 |
| 한도대출 | 주식회사 에이치피개발 | 32,700,000 | 8,940,000 | 2021.6.28 ~ 2023.9.28 |
| 한도대출 | 주식회사 알래스카플러스 | 31,800,000 | 15,200,000 | 2021.7.5 ~ 2024.1.5 |
| 한도대출 | 주식회사 에스시아이 | 140,000,000 | 104,000,000 | 2021.10.21 ~ 2025.6.21 |
| 한도대출 | 주식회사 휴먼베이스파트너스 | 54,400,000 | 18,000,000 | 2022.5.20 ~ 2023.11.20 |
| 한도대출 | 리드산업개발(주) | 20,000,000 | 100,000 | 2021.11.29 ~ 2022.11.29 |
| 한도대출 | 주식회사 로지필드 | 48,000,000 | 48,000,000 | 2021.12.1 ~ 2024.5.1 |
| 한도대출 | 주식회사 두영에이앤디 | 16,800,000 | 14,550,000 | 2021.12.22 ~ 2026.9.22 |
| 한도대출 | 이천콜드제일차 주식회사 | 24,800,000 | 21,800,000 | 2022.2.11 ~ 2023.12.11 |
| 한도대출 | 울산알프스제일차 주식회사 | 11,900,000 | 7,100,000 | 2022.3.8 ~ 2024.12.8 |
| 한도대출 | 울산알프스제이차 주식회사 | 11,900,000 | 7,100,000 | 2022.3.8 ~ 2024.12.8 |
| 한도대출 | 파인그로브 주식회사 | 9,000,000 | 900,000 | 2022.3.30 ~ 2023.9.30 |
| 한도대출 | 미래인로지스부천피에프브이(주) | 10,000,000 | 6,800,000 | 2022.5.26 ~ 2024.7.26 |
| 한도대출 | 송복유동화제삼차 주식회사 | 300,000 | 178,603 | 2022.6.30 ~ 2023.12.9 |
| 한도대출 | 태성종합개발주식회사 | 16,400,000 | 6,660,000 | 2022.6.28 ~ 2024.11.28 |
| 한도대출 | 제이디엔씨 주식회사 | 13,000,000 | 13,000,000 | 2022.6.29 ~ 2025.8.29 |
| 한도대출 | 주식회사 엘피 | 35,000,000 | 35,000,000 | 2022.6.29 ~ 2025.12.29 |
| 한도대출 | 이천콜드제일차 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.2.10 ~ 2023.12.11 |
| 한도대출 | 골드랜드제이앤제이 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.6.30 ~ 2026.7.1 |
| 한도대출 | 디에이치네트웍스 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.7.14 ~ 2026.4.15 |
| 한도대출 | 디에이치네트웍스 | 39,000,000 | 39,000,000 | 2022.7.15 ~ 2026.4.15 |
| 한도대출 | 운서원 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.7.19 ~ 2025.11.21 |
| 한도대출 | 운서원 | 47,000,000 | 47,000,000 | 2022.7.21 ~ 2025.11.21 |
| 한도대출 | 다올랩터제삼차 | 500,000 | 500,000 | 2022.7.11 ~ 2025.7.18 |
| 한도대출 | 다올랩터제삼차 | 23,500,000 | 23,500,000 | 2022.7.22 ~ 2025.7.22 |
| 한도대출 | 다올랩터제사차 | 500,000 | 500,000 | 2022.7.11 ~ 2025.7.18 |
| 한도대출 | 다올랩터제사차 | 23,500,000 | 23,500,000 | 2022.7.22 ~ 2025.7.22 |
| 한도대출 | 디케이지산개발 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.7.21 ~ 2025.7.22 |
| 한도대출 | 디케이지산개발 | 27,000,000 | 27,000,000 | 2022.7.22 ~ 2025.7.22 |
| 한도대출 | 앤씨케이 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.7.21 ~ 2025.10.22 |
| 한도대출 | 앤씨케이 | 24,000,000 | 23,450,000 | 2022.7.22 ~ 2025.10.22 |
| 한도대출 | 지윰21 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.7.22 ~ 2027.4.26 |
| 한도대출 | 지윰21 | 45,000,000 | 45,000,000 | 2022.7.25 ~ 2027.4.25 |
| 한도대출 | 등촌지와인 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.7.27 ~ 2023.9.27 |
| 한도대출 | 대장건설(최임묵) | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.7.28 ~ 2026.3.30 |
| 한도대출 | 대장건설(최임묵) | 34,000,000 | 34,000,000 | 2022.7.29 ~ 2026.3.29 |
| 한도대출 | 케이디로직 | 38,600,000 | 32,600,000 | 2022.8.10 ~ 2024.7.10 |
| 한도대출 | 케이디로직 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.7.12 ~ 2024.7.10 |
| 한도대출 | 디벨럽팩토리 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.8.22 ~ 2025.6.24 |
| 한도대출 | 디벨럽팩토리 | 15,000,000 | 9,587,500 | 2022.8.24 ~ 2025.6.24 |
| 한도대출 | 나르샤인 | 1,000,000 | 1,000,000 | 2022.9.22 ~ 2025.2.21 |
| 한도대출 | 나르샤인 | 20,000,000 | 18,740,000 | 2022.9.23 ~ 2025.2.23 |
| 한도대출 | 오케이캐피탈 | 30,000,000 | 30,000,000 | 2022.9.15 ~ 2025.1.16 |
| 한도대출 | 라이언 JCGI Blue Pre-IPO 일반 사모투자신탁 제3호 | 21,830,000 | 21,830,000 | 2022.2.25 ~ 2026.2.25 |
| 한도대출 | 제영축현제일호, 제영축현제이호 | 15,000,000 | 15,000,000 | 2022.6.30 ~ 2025.7.30 |
| 한도대출 | 에이치아이㈜ | 15,000,000 | 15,000,000 | 2022.7.5 ~ 2023.7.6 |
| 한도대출 | 601W SOUTH CANAL MEZZ LLC | 46,415,780 | 46,415,780 | 2022.8.11 ~ 2024.12.13 |
| 한도대출 | (주)섬강레저 | 10,000,000 | 10,000,000 | 2022.9.29 ~ 2026.3.30 |
| 한도대출 | 주식회사 더원공감 | 18,500,000 | 12,000,000 | 2021.10.28 ~ 2024.6.28 |
| 한도대출 | 송복유동화제이차 주식회사 | 300,000 | 221,243 | 2022.7.1 ~ 2023.12.9 |
| 한도대출 | 주식회사 랜드박스 | 50,000,000 | 42,500,000 | 2022.7.18 ~ 2025.3.18 |
| 한도대출 | 주식회사 기세 | 169,000,000 | 98,400,000 | 2022.7.22 ~ 2027.9.22 |
| 한도대출 | 주식회사 베스트원골드 | 45,000,000 | 45,000,000 | 2022.9.7 ~ 2026.9.7 |
| 한도대출 | 송복유동화제일차 주식회사 | 300,000 | 169,261 | 2022.9.13 ~ 2023.12.9 |
| 한도대출 합계 | 5,658,609,666 | 3,437,629,785 | ||
| 대출확약 | 삼계감분지역주택조합 | 1,430,000 | 1,430,000 | 2020.3.27 ~ 2023.8.31 |
| 대출확약 | 삼계감분지역주택조합 | 31,500,000 | 31,500,000 | 2020.3.31 ~ 2023.8.31 |
| 대출확약 | 우리은행 | 17,500,000 | 17,500,000 | 2020.8.31 ~ 2024.9.4 |
| 대출확약 | 사천아이씨도시개발 | 39,000,000 | 39,000,000 | 2021.2.5 ~ 2023.8.31 |
| 대출확약 | 사천아이씨도시개발 | 39,000,000 | 16,688,500 | 2021.2.9 ~ 2024.2.9 |
| 대출확약 | 더파트너스 | 5,441,639 | 5,441,639 | 2021.6.16 ~ 2024.8.28 |
| 대출확약 | 더시티 | 12,997,805 | 12,997,805 | 2021.6.16 ~ 2024.8.28 |
| 대출확약 | 알파도시에이치앤지 | 17,825,000 | 17,825,000 | 2021.7.13 ~ 2026.5.15 |
| 대출확약 | 마스턴전문투자형사모투자신탁제102호 | 54,450,000 | 54,450,000 | 2020.8.27 ~ 2022.10.27 |
| 대출확약 합계 | 219,144,444 | 196,832,944 | ||
| 약정사항 총계 | 5,882,678,508 | 3,639,387,127 | ||
라. 그 밖의 우발채무 등
- 당좌차월약정 등
|
(단위: 천원, USD) |
| 약정종류 | 거래처 | 약정한도금액 | 만기일 |
|---|---|---|---|
| 일중차월 | 우리은행 | 50,000,000 | 2023.09.02 |
| 하나은행 | 10,000,000 | 2022.10.28 | |
| 신한은행 | 20,000,000 | 2023.09.05 | |
| 국민은행 | 5,000,000 | 2022.11.18 | |
| 당좌차월 | 대구은행 | 5,000,000 | 2023.06.29 |
| 한도대출 | 우리은행 | 30,000,000 | 2023.09.01 |
| 농협은행 | 50,000,000 | 2023.03.04 | |
| 대구은행 | 20,000,000 | 2022.12.18 | |
| 수협은행 | 20,000,000 | 2023.07.21 | |
| 권면보증 | 메리츠금융지주 | 800,000,000 | - |
| 이행지급보증 | 서울보증보험 | 8,201,046 | 건별 약정 |
| 기한부수입신용장 | 산업은행 | USD 10,000,000 | 2023.06.09 |
| 한도약정 | 중국광대은행 | 20,000,000 | 2023.02.17 |
| 중국공상은행 | 20,000,000 | 2022.10.19 | |
| 중국은행 | 30,000,000 | 2023.01.04 | |
| 우리은행 | 30,000,000 | 2023.05.04 | |
| 산업은행 | 100,000,000 | 2023.08.07 | |
| 신한은행 | 20,000,000 | 2023.08.12 | |
| 농협은행 | 20,000,000 | 2023.02.22 | |
| 대구은행 | 20,000,000 | 2023.05.25 | |
| 한도약정(단기사채) | 미래에셋증권 | 30,000,000 | 2024.11.29 |
| 다올투자증권 | 120,000,000 | 2025.04.10 | |
| 할인어음(자체) | 한국증권금융 | 200,000,000 | 2024.10.31 |
| 할인어음(청약증거금재원) | 한국증권금융 | 청약금액 내 | 2024.10.31 |
| 기관운영자금(자체) | 한국증권금융 | 200,000,000 | 2023.03.02 |
| 기관운영자금(신탁) | 한국증권금융 | 신탁자금범위 내 | 2023.03.02 |
| 유통금융융자 | 한국증권금융 | 400,000,000 | 2023.07.01 |
| 담보금융지원 | 한국증권금융 | 700,000,000 | 2023.04.30 |
| 담보금융지원(건별장기거래) | 한국증권금융 | 100,000,000 | 2023.08.12 |
| 담보금융지원(건별장기거래) | 한국증권금융 | 130,000,000 | 2023.08.30 |
| 일중거래자금 | 한국증권금융 | 200,000,000 | 2023.03.03 |
| 채권딜러금융 | 한국증권금융 | 500,000,000 | 2023.03.31 |
| FX Swap 커미티드 계약 | JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch | USD 50,000,000 | 2023.12.22 |
| JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch | USD 50,000,000 | 2023.09.06 |
※ 그 밖의 약정내역 등은 III. 재무에 관한 사항 내 3. 연결재무제표 주석 중 "32-3. 약정내역" 을 참조하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황
- 해당사항 없음
나. 행정기관의 제재현황
(1) 금융감독당국의 제재현황
| 제재일자 | 제재기관 | 조치대상자 | 조치내용 | 금전적 제재금액 |
사유 | 근거법령 | 조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018.01.19 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 기관주의 과태료 |
5,000만원 |
증권의 발행인에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반 | 자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목 | 채권운용 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음 |
| 2018.02.26 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 과태료 | 34,300만원 | 매매주문 수탁 부적정 | 자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제14호, 금융투자업규정 제4-20조 제1항 제11호 다목 | 매매주문 수탁 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음 |
| 2019.06.18 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 과태료 | 800만원 | 업무보고서 제출의무 위반 | 자본시장법 제33조 제4항 및 제5항, 동법 시행령 제36조 제3항 및 제7항, 금융투자업규정 제3-66조 제4항 | 업무보고서 관련 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음 |
| 2021.09.29 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 과태료 | 6,000만원 | 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반 | 자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등 | 재산상이익 수령에 대한 통제 강화 및 정기적 교육 실시하고, 과태료 납부하였음. |
| 2021.10.29 | 금융감독원 | 임직원 (상무,퇴직) |
견책상당 | - | 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반 | 자본시장법 제71조 제7호 등 | 금감원 조치요구에 따라 퇴직한 임직원에 대하여 인사기록카드에 위법, 부당사실을 기록하고 유지함 |
| 2022.02.23 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 과태료 | 19,500만원 | 공매도 제한 위반 | 자본시장법 제180조, 동법 시행령 제208조 제2항 등 | 공매도에 대한 내부통제 강화하고, 과태료 납부하였음 |
| 2022.06.09 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 과태료 | 14,300만원 |
단독펀드 해지 회피 목적의 집합투자증권 판매 금지 위반, 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반 |
자본시장법 제71조 제7호, 동법 시행령 제68조 제5항 제3호 등 | 불건전 영업행위 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음. |
| 2022.12.12 | 금융감독원 | 메리츠증권 | 과태료 | 68,900만원 | 타 수수료 수취 금지 위반 및 매매주문 수탁 부적정 | 자본시장법 제71조 제7호 등 | 2021년 금감원 종합검사 관련 일부 건에 대한 선조치. 위반 사항 관련 통제 강화 및 교육 실시하고, 과태료 납부하였음. |
(2) 공정거래위원회의 제재현황
- 해당사항 없음
(3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 해당사항 없음
(4) 기타 행정/공공기관의 제재현황
- 해당사항 없음
다. 한국거래소 등의 제재현황
| 제재일자 | 제재기관 | 조치대상자 | 조치내용 | 금전적 제재금액 |
사유 | 근거법령 | 조치에 대한 회사의 이행현황 및 재발방지를 위한 회사의 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018.02.06 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 200만원 | 프로그램매매 사전보고 의무 위반 | 코스닥시장 업무규정 제13조, 동 규정 시행세칙 제15조 | 프로그램매매 사전보고의무 관련 내부통제 강화 및 불공정거래 예방교육 실시하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2018.05.18 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 주의촉구 | - | 미결제약정수량 보유한도 위반 | 파생상품시장 업무규정 제154조 제1항 제1호, 동 규정시행세칙 제162조의2 | 미결제약정수량 보유한도 관리체계 개선하였음 |
| 2018.08.23 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 100만원 | 프로그램매매 사전보고 의무 위반 | 유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제12조 제1항 제20호 | 프로그램매매 사전보고의무 관련 내부통제 강화 및불공정거래 예방교육 실시하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2019.12.30 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 50만원 | 프로그램매매 호가표시 의무 위반 | 유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호 | 프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2020.01.17 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 50만원 | 프로그램매매 호가표시 의무 위반 | 유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호 | 프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2021.03.05 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 185만원 | 미결제약정수량 보유한도 위반 | 파생상품시장 업무규정 제154조 제1항 제1호, 동 규정 시행세칙 제162조의2 | 미결제약정수량 보유한도 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2021.10.12 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 50만원 | 프로그램매매 호가표시 의무 위반 | 유가증권시장 업무규정 제11조, 동 규정 시행세칙 제6조의5 제2항 제2호, 제12조 제1항 제19호 및 제20호 | 프로그램매매 호가표시 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2022.03.18 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 약식제재금 | 50만원 | 자기주식매매호가 미제출 | 코스닥시장 업무규정 제10조 제1항, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항 | 자기주식매매호가 제출 관련 내부통제 강화하고, 약식제재금 납부하였음 |
| 2022.04.22 | 한국거래소 | 메리츠증권 | 회원제재금 | 11,900만원 | 공매도 제한 위반 | 유가증권시장 업무규정 제17조 제1항, 제18조 제1항, 동 규정 시행세칙 제14조, 시장감시규정 제4조 제1항 제12호 | 공매도에 대한 내부통제 강화하고, 회원제재금 납부하였음 |
|
2022.08.29 |
한국거래소 |
메리츠증권 |
회원제재금 |
7,000만원 |
공정거래질서 저해행위 금지 위반 |
시장감시규정 제4조 제1항 제4호 |
공정거래질서 저해행위 관련 내부통제 강화하고 회원제재금 납부하였음 |
라. 단기매매차익 미환수 현황
-해당사항 없음
[주요종속회사에 관한사항]
<메리츠캐피탈>
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황
| (기준일 : 2023년 1월 18일) |
| 제재일자 | 제재기관 | 조치대상 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 조치에 대한 이행현황 및 재발방지 대책 | 횡령ㆍ배임 해당여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
2019.12.16 |
금융감독원 |
메리츠캐피탈 |
과태료 |
증권발행실적보고서 제출의무 위반 |
증권발행실적 제출 관련 내부통제를 강화하고, |
해당없음 |
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재
- 해당사항 없음
다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
- 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
4-1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- 해당사항 없습니다.
[주요종속회사에 관한사항]
<메리츠캐피탈>
4-1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
- 메리츠캐피탈은 작성 기준일 이후 2022년 10월 1일부터 2023년 01월 18일까지 회사채 4,000억원, 전자단기사채 1,400억원 및 기업어음증권 800억원을 발행하였습니다.
4-2. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항
보험공사가 보호하되, 보호 한도는 당사에 있는 고객의 모든 예금보호대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"까지만 보호되며 초과금액은 보호되지 않습니다.
가. 투자자예탁재산 현황
(1) 투자자예수금
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 위탁자예수금 | 1,104,339 | 1,178,057 | 1,308,299 |
| 장내파생상품거래예수금 | 343,511 | 396,282 | 65,016 |
| 저축자예수금 | 2,531 | 3,096 | 3,041 |
| 합 계 | 1,450,381 | 1,577,435 | 1,376,356 |
(2) 기타 투자자예탁자산
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제51기 3분기 | 제50기 연간 | 제49기 연간 |
|---|---|---|---|
| 위탁자유가증권 | 23,193,051 | 29,294,471 | 19,925,403 |
| 저축자유가증권 | 3,278 | 4,154 | 3,837 |
| 집합투자증권투자자유가증권 | 10,997,279 | 9,582,834 | 7,431,460 |
| 합 계 | 34,193,608 | 38,881,459 | 27,360,700 |
나. 예탁재산의 보호현황
(1) 투자자예탁금 등 별도예치제도
| (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 별도예치 대상금액 |
별도예치금액 한국증권금융 |
예치비율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 고객예탁금 | 1,281,545 | 1,295,840 | 101.12 | - |
| 합 계 | 1,281,545 | 1,295,840 | 101.12 | - |
4-3. 고객정보 관리에 관한 사항
고객정보 유출은 신뢰를 근간으로 하는 금융의 토대 자체를 흔드는 매우 심각한 범죄입니다. 국민의 재산을 관리하는 금융회사에게 있어 고객들로부터의 신뢰란 생명과도 같은 것임은 재차 강조하여도 부족함이 없습니다. 정보화ㆍ디지털 사회에서 고객의 개인정보란 금전적 가치로 환산이 불가능한 핵심 자산이라고 할 수 있으며, 금융시스템에 대한 전적인 신뢰를 바탕으로 금융회사에 그 관리를 위탁한 것이라고 할 수 있습니다. 이에 따라 당사는 개인정보 유출 사고가 향후 금융업 영위에 잠재적인 위협이 될 수 있다는 사실을 항시 인지하고 있습니다.
○ 고객정보 관리현황
당사는 개인정보가 분실ㆍ도난ㆍ유출ㆍ변조 또는 훼손되지 아니하도록 내부 관리계획 수립, 접속기록 보관 등 안전성 확보에 필요한 관리적ㆍ기술적 및 물리적 조치를 다음과 같이 하고 있습니다.
가. 관리적 조치
(1) 개인정보의 안전한 처리를 위한 개인정보보호책임자 지정 및 내부관리계획 수립
(2) 개인정보를 직접 취급하는 임직원 및 수탁자 등에 대한 교육계획 수립 및 실시
(3) 내부관리계획에 따른 정기적인 자체 점검의 실시
나. 기술적 조치
(1) 시스템에 대한 접근 권한을 업무 수행에 필요한 최소 범위로 차등 부여
(2) 정보통신망을 통한 불법적인 접근 및 침해사고 방지를 위해 침입차단 및 침입탐 지시스템 운영
(3) 시스템 접속 기록의 보관 및 위/변조 방지를 위해 로그관리 시스템 운영 및 정기 백업을 실시하고 있으며, 개인정보 문서의 도난/분실에 대응하기 위해 문서암호화 솔루션 (DRM시스템)을 적용
(4) 개인정보처리시스템 또는 업무용 컴퓨터에 악성 프로그램을 방지/치료 할 수 있 는 백신소프트웨어 등의 보안프로그램을 설치/운영
다. 물리적 조치
당사는 정보유출 등을 방지하기 위해 외부인의 출입을 통제하는 출입통제 시스템및 장비를 상시 운영하고 있으며, 본사 및 사업장, 각 지점에서는 24시간 CCTV 및 보안업체의 경비시스템이 운영되고 있고, 주요 통제구역은 별도의 시건된 장소에 설치되어 인가된 자만이 출입할 수 있도록 하고 있습니다.
○ 사고대응 업무 프로세스
 |
|
사고대응 업무 프로세스 |
○ 개인정보 유출 대응 절차
 |
|
개인정보 유출 대응 절차 |
4-4. 합병등의 사후 정보
- 해당사항 없습니다.
4-5. 보호예수 현황
- 해당사항 없습니다.
X. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
| (단위 : 천원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 |
지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 메리츠캐피탈㈜ | 2012-03-20 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 23층 | 여신전문금융 | 8,000,426,618 | 지분율 50% 초과 | Y |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁3호 | 2016-09-01 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 1길 25, 5층 507호 | 유가증권 등에 투자 | 22,733,880 | 지분율 50% 초과 | N |
| 안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호 | 2014-10-27 | 서울특별시 강남구 도산대로 318, 9층 | 유가증권 등에 투자 | 39,019,097 | 지분율 50% 초과 | N |
| 두나미스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 2015-12-02 | 서울특별시 강남구 테헤란로43길 8, 8층(역삼동, KODECO TOWER) | 유가증권 등에 투자 | 29,316,247 | 지분율 50% 초과 | N |
| 스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호 | 2017-09-11 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 28층 | 유가증권 등에 투자 | 5,384,282 | 지분율 50% 초과 | N |
| 멜론공모주일반사모투자신탁1호 | 2016-08-03 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층 | 유가증권 등에 투자 | 6,238,518 | 지분율 50% 초과 | N |
| 아이트러스트Active하이일드일반사모증권투자신탁2호 | 2015-11-16 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 1길 25, 5층 507호 | 유가증권 등에 투자 | 24,049,697 | 지분율 50% 초과 | N |
| 브레인코스닥벤처일반사모2호C-I | 2018-05-03 | 서울특별시 영등포구 여의대로 70 신한금융투자타워 26층 | 유가증권 등에 투자 | 27,130,147 | 지분율 50% 초과 | N |
| 머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호 | 2018-07-25 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층(여의도동, 서울국제금융센터) | 유가증권 등에 투자 | 5,711,528 | 지분율 50% 초과 | N |
| 글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호 | 2018-07-25 | 서울특별시 영등포구 국회대로70길 18 한양빌딩8층 | 유가증권 등에 투자 | 4,163,084 | 지분율 50% 초과 | N |
| 머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 2018-12-11 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Two IFC 24층(여의도동, 서울국제금융센터) | 유가증권 등에 투자 | 6,972,575 | 지분율 50% 초과 | N |
| 키움마일스톤GRMC일반사모제1호 | 2018-11-29 | 서울특별시 영등포구 여의나루 4길 18, 키움파이낸스스퀘어 12층 | 유가증권 등에 투자 | 59,901,209 | 지분율 50% 초과 | N |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호 | 2020-02-17 | 서울특별시 영등포구 국제금융로10 Three IFC 42층 | 유가증권 등에 투자 | 9,245,136 | 지분율 50% 초과 | N |
| 지지일반사모공모주투자신탁제2호 | 2020-09-24 | 서울특별시 용산구 청파로49길 3 (청파동2가 90-1) 지지옥션빌딩 5층 | 유가증권 등에 투자 | 8,299,943 | 지분율 50% 초과 | N |
| IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드) | 2020-09-17 | 서울특별시 강남구 봉은사로 319, 4층 (논현동, 내외빌딩) | 유가증권 등에 투자 | 6,445,899 | 지분율 50% 초과 | N |
| IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드) | 2020-09-17 | 서울특별시 강남구 봉은사로 319, 4층 (논현동, 내외빌딩) | 유가증권 등에 투자 | 6,142,159 | 지분율 50% 초과 | N |
| 릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호 | 2021-02-05 | 서울특별시 영등포구 여의대로24 전경련회관 40층 | 유가증권 등에 투자 | 21,259,059 | 지분율 50% 초과 | N |
| 타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호 | 2021-02-05 | 서울특별시 종로구 종로1길 50, 케이트원타워 A동 10층 | 유가증권 등에 투자 | 20,893,181 | 지분율 50% 초과 | N |
| 마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호 | 2021-02-05 | 서울특별시 강남구 봉은사로26길 12, 5층(역삼동, 자운빌딩) | 유가증권 등에 투자 | 21,437,019 | 지분율 50% 초과 | N |
| 아라공모주하이일드일반사모투자신탁제1호C-S | 2021-02-08 | 서울특별시 강남구 영동대로 106길 23, 1층 | 유가증권 등에 투자 | 34,220,677 | 지분율 50% 초과 | N |
| 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형] | 2021-02-09 | 서울특별시 종로구 종로1길 50, 케이트원타워 A동 10층 | 유가증권 등에 투자 | 2,000,610 | 지분율 50% 초과 | N |
| 멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호 | 2021-02-16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로8길 11 대영빌딩 11층 1121호 | 유가증권 등에 투자 | 31,287,425 | 지분율 50% 초과 | N |
| 블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁 | 2021-02-16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, TWO IFC 10층 | 유가증권 등에 투자 | 39,638,854 | 지분율 50% 초과 | N |
| 타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I) | 2021-02-17 | 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 24 BNK금융타워 19층 | 유가증권 등에 투자 | 37,415,127 | 지분율 50% 초과 | N |
| 엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호 | 2021-02-24 | 서울특별시 강남구 언주로 702, 엘엑스자산운용 | 유가증권 등에 투자 | 12,434,094 | 지분율 50% 초과 | N |
| 오하하이일드일반사모투자신탁제2호 | 2021-02-24 | 서울특별시 강남구 테헤란로78길 12 12층 | 유가증권 등에 투자 | 20,920,103 | 지분율 50% 초과 | N |
| 브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호 | 2021-02-24 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 61 3층 금융상품법인2부 | 유가증권 등에 투자 | 15,477,643 | 지분율 50% 초과 | N |
| 라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호 | 2021-02-24 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 2길 32 11층 | 유가증권 등에 투자 | 32,669,345 | 지분율 50% 초과 | N |
| 모루장인IPO일반사모투자신탁제2호 | 2021-02-25 | 서울특별시 강남구 테헤란로 124, 8층(역삼동, 삼원타워) 모루자산운용 | 유가증권 등에 투자 | 6,771,717 | 지분율 50% 초과 | N |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 2021-03-02 | 서울특별시 영등포구 여의대로 70, 21층 (여의도동, 신한금융투자) | 유가증권 등에 투자 | 20,508,659 | 지분율 50% 초과 | N |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁2호 | 2021-03-02 | 서울특별시 영등포구 국제금융로10, Three IFC 42F ㈜더블유자산운용 | 유가증권 등에 투자 | 21,318,237 | 지분율 50% 초과 | N |
| 문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 2021-03-02 | 서울특별시 영등포구 여의대방로 67길 22, 504 | 유가증권 등에 투자 | 20,430,875 | 지분율 50% 초과 | N |
| 타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호 | 2021-03-03 | 서울특별시 종로구 종로1길 50, 케이트원타워 A동 10층 | 유가증권 등에 투자 | 6,856,774 | 지분율 50% 초과 | N |
| 파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호 | 2021-04-16 | 서울특별시 영등포구 여의공원로 101, 901A호 | 유가증권 등에 투자 | 20,678,609 | 지분율 50% 초과 | N |
| INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁 | 2021-04-16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, One IFC) | 유가증권 등에 투자 | 21,131,863 | 지분율 50% 초과 | N |
| 보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호 | 2021-04-16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 51층 | 유가증권 등에 투자 | 20,892,739 | 지분율 50% 초과 | N |
| 마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁 | 2021-04-19 | 서울특별시 종로구 종로5길 7, 6층(청진동, 타워8) | 유가증권 등에 투자 | 20,024,795 | 지분율 50% 초과 | N |
| CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호 | 2021-04-19 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 11 (여의도동, 대영빌딩 521호) | 유가증권 등에 투자 | 30,195,748 | 지분율 50% 초과 | N |
| 케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | 2021-04-19 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 11, 6층 | 유가증권 등에 투자 | 29,981,218 | 지분율 50% 초과 | N |
| 루트엔하이일드일반사모투자신탁제3호 | 2021-04-19 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 33 920호 | 유가증권 등에 투자 | 29,982,764 | 지분율 50% 초과 | N |
| INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁 | 2021-04-16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층 | 유가증권 등에 투자 | 13,456,961 | 지분율 50% 초과 | N |
| 제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호 | 2021-04-21 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 67, 신송빌딩 1001호 | 유가증권 등에 투자 | 10,604,986 | 지분율 50% 초과 | N |
| 루트엔밸류업일반사모투자신탁제1호 | 2021-06-15 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 33 920호 | 유가증권 등에 투자 | 5,294,142 | 지분율 50% 초과 | N |
| 프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁 | 2021-06-29 | 서울특별시 강남구 테헤란로 312 (비젼타워) | 유가증권 등에 투자 | 12,754,811 | 지분율 50% 초과 | N |
| Southlake Indiana LLC | 2007-11-08 | Corporation Trust Center, 1209 Orange Street, Wilmington, Delaware 19801, USA | 유가증권 등에 투자 | 152,315,005 | 지분율 50% 초과 | Y |
| Southlake Mall | 1974 | 2109 Southlake Mall, Merrillville, IN 46410, United States | 부동산 임대 | 166,026,904 | 지분율 50% 초과 | Y |
| W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호 | 2021-07-01 | 서울특별시 영등포구 국제금융로10 Three IFC 42층 | 유가증권 등에 투자 | 7,381,724 | 지분율 50% 초과 | N |
| 파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합) | 2021-07-16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 52 SIMPAC빌딩 3층 | 유가증권 등에 투자 | 30,044,442 | 지분율 50% 초과 | N |
| KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호 | 2021-08-06 | 서울특별시 강남구 논현로 612, 엠빌딩 3층 | 유가증권 등에 투자 | 39,972,911 | 지분율 50% 초과 | N |
| INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁 | 2021-09-06 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층 (여의도동, One IFC) | 유가증권 등에 투자 | 8,422,075 | 지분율 50% 초과 | N |
| 스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호 | 2021-09-15 | 서울특별시 영등포구 여의대로 24, 45층(여의도동) | 유가증권 등에 투자 | 15,524,359 | 지분율 50% 초과 | N |
| PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권] | 2021-09-15 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 30층 | 유가증권 등에 투자 | 15,535,336 | 지분율 50% 초과 | N |
| 테라몬스공모주하이일드일반사모투자신탁제1호[채권혼합] | 2021-09-15 | 서울특별시 강남구 영동대로 511,13층 1301호 | 유가증권 등에 투자 | 14,543,531 | 지분율 50% 초과 | N |
| 테라몬스공모주일반사모투자신탁제1호[혼합자산] | 2021-09-15 | 서울특별시 강남구 영동대로 511,13층 1301호 | 유가증권 등에 투자 | 10,755,896 | 지분율 50% 초과 | N |
| 칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합) | 2021-09-16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 31, SK증권빌딩 10층 | 유가증권 등에 투자 | 22,992,378 | 지분율 50% 초과 | N |
| 프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호 | 2021-09-16 | 서울특별시 강남구 테헤란로 312 비젼타워 15층 | 유가증권 등에 투자 | 22,946,490 | 지분율 50% 초과 | N |
| 엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A | 2021-07-20 | 서울특별시 강남구 언주로 702, 12층(논현동, 라이브플렉스타워) | 유가증권 등에 투자 | 3,145,968 | 지분율 50% 초과 | N |
| 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형) | 2021-11-19 | 서울특별시 종로구 종로3길 17 D-Tower D1 9층 | 유가증권 등에 투자 | 3,065,729 | 지분율 50% 초과 | N |
| 에이피공모주일반사모투자신탁2호 | 2021-11-30 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, ONE IFC 16층 | 유가증권 등에 투자 | 10,209,992 | 지분율 50% 초과 | N |
| 두나미스공모주일반사모투자신탁제2호 | 2021-12-10 | 서울특별시 강남구 테헤란로43길 8, 8층(역삼동, KODECO TOWER) | 유가증권 등에 투자 | 14,000,000 | 지분율 50% 초과 | N |
| 아이트러스트ActiveIPO일반사모투자신탁5호 | 2021-12-10 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 1길 25, 5층 507호 | 유가증권 등에 투자 | 10,008,804 | 지분율 50% 초과 | N |
| 코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호 | 2021-12-10 | 서울특별시 강남구 테헤란로 124 삼원타워 19층 | 유가증권 등에 투자 | 7,508,902 | 지분율 50% 초과 | N |
| KGT하이일드일반사모투자신탁제3호 | 2021-12-13 | 서울특별시 서초구 서초대로 152-5 (진우빌딩) | 유가증권 등에 투자 | 15,119,761 | 지분율 50% 초과 | N |
| 아너스하이일드일반사모투자신탁제3호 | 2021-12-13 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 81,(한마루빌딩) 10층 | 유가증권 등에 투자 | 15,050,052 | 지분율 50% 초과 | N |
| 에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호 | 2021-12-13 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, ONE IFC 16층 | 유가증권 등에 투자 | 15,500,195 | 지분율 50% 초과 | N |
| 머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호 | 2021-12-14 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, TWO IFC 24층 | 유가증권 등에 투자 | 20,521,355 | 지분율 50% 초과 | N |
| 지지일반사모하이일드투자신탁제3호 | 2021-12-14 | 서울특별시 용산구 청파로 49길 3, 지지옥션빌딩 5층 | 유가증권 등에 투자 | 30,000,567 | 지분율 50% 초과 | N |
| 제이피하이일드일반사모투자신탁14호 | 2021-12-14 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 67, 신송빌딩 1001호 | 유가증권 등에 투자 | 30,033,168 | 지분율 50% 초과 | N |
| 퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호 | 2021-12-14 | 서울특별시 영등포구 여의공원로 101 (C.C.M.M.빌딩) | 유가증권 등에 투자 | 30,025,816 | 지분율 50% 초과 | N |
| 플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호 | 2022-01-03 | 서울특별시 강남구 압구정로 36길 4 | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호 | 2022-01-04 | 서울특별시 강남구 영동대로 611, 12층(삼성동, 찬앤찬타워) | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 코어SPAC일반사모투자신탁2호 | 2022-01-04 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 28층 | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 2022-01-05 | 서울특별시 용산구 서빙고로 17, 용산 센트럴파크타워 오피스동 12F | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호 | 2022-01-05 | 서울특별시 용산구 서빙고로 17, 용산 센트럴파크타워 오피스동 12F | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 피타하이일드일반사모투자신탁제2호 | 2022-01-05 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 67 (여의도동) 신송빌딩 14층 | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 시그니처하이일드일반사모투자신탁1호 | 2022-01-05 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 20, 13층(여의도동, 율촌빌딩) | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 르네상스하이일드일반사모투자신탁2호 | 2022-01-05 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 6, 3층 (신영증권 별관) | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호 | 2022-01-06 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 38, 101-613 | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합] | 2022-01-06 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 143 금융투자협회빌딩 5층 | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 2022-01-06 | 서울특별시 강남구 영동대로 511, 3204호 | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 | 2022-01-06 | 서울특별시 강남구 논현로 612, 엠빌딩 3층 | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호 | 2022-01-06 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11, 12층 (여의도동, 삼덕빌딩) | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 티엘프라임일반사모투자신탁제4호 | 2022-01-07 | 서울특별시 강남구 선릉로 111길32, 1층 (논현동, 송현빌딩) | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 르네상스공모주일반사모투자신탁2호 | 2022-01-10 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 6, 3층 (신영증권 별관) | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호 | 2022-03-08 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11, 12층(여의도동, 삼덕빌딩) | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| W하이일드공모주일반사모투자신탁3호 | 2022-03-14 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 42층 | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호 | 2022-03-14 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, One IFC 18층 | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 이케이공모주하이일드일반사모투자신탁제2호 | 2021-07-16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층 | 유가증권 등에 투자 | 24,572,540 | 지분율 50% 초과 | N |
| 이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호 | 2021-10-15 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층 | 유가증권 등에 투자 | 5,037,581 | 지분율 50% 초과 | N |
| 한국대안투자스마트교육일반사모투자1호 | 2018-08-30 | 서울특별시 서초구 사평대로 26길 48, 5층 (반포동, 미성빌딩) 한국대안투자자산운용㈜ | 유가증권 등에 투자 | 5,031,824 | 지분율 50% 초과 | N |
| INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호 | 2019-04-05 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층 (여의도동, Two IFC) | 유가증권 등에 투자 | 24,354,598 | 지분율 50% 초과 | N |
| 제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사 | 2019-07-24 | 서울특별시 강남구 도산대로 50길 12, 5층 | 유가증권 등에 투자 | 1,379,009 | 지분율 50% 초과 | N |
| 제네시스업스트림유한회사 | 2019-06-20 | 서울특별시 강남구 도산대로 50길 12, 5층 | 유가증권 등에 투자 | 5,236,075 | 지분율 50% 초과 | N |
| GM Presidio, LLC | 2019-06-21 | 16192 Coastal Highway, Lewes, DE 19958 | 유가증권 등에 투자 | 4,552,328 | 지분율 50% 초과 | N |
| Presidio Co-Investors A LLC | 2019-07-04 | 251 Little Falls Drive, City of Wilmington, County of New Castle, DE 19808 | 유가증권 등에 투자 | 1 | 지분율 50% 초과 | N |
| 마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사 | 2019-10-25 | 서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층(청담동, 청하빌딩) | 유가증권 등에 투자 | 218,321,530 | 지분율 50% 초과 | Y |
| 마일스톤일반사모특별자산투자신탁1호 | 2020-01-14 | 서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층 (청담동, 청하빌딩) | 유가증권 등에 투자 | 336,049,761 | 지분율 50% 초과 | Y |
| 삼천리미드스트림일반사모투자신탁제8호[특별자산] | 2021-04-28 | 서울 영등포구 국제금융로6길 42, 삼천리자산운용 | 유가증권 등에 투자 | 126,266,180 | 지분율 50% 초과 | Y |
| 이지스미국일반사모부동산투자신탁401호 | 2021-06-29 | 서울시 영등포구 여의공원로 101 CCMM빌딩 11층 이지스자산운용 | 유가증권 등에 투자 | 101,252,188 | 지분율 50% 초과 | Y |
| 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호 | 2021-08-30 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 53-1, 702호 (여의도동, 대오빌딩) | 유가증권 등에 투자 | 19,588,170 | 지분율 50% 초과 | N |
| 유진글로벌일반사모부동산투자신탁1호 | 2022-04-15 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108 파크원 타워1 22층 | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| Lyric REIT LLC | 2021-11-29 | 251 Little Falls Dr, Wilmington, DE 19808 | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| Lyric Joint Venture LLC | 2021-11-29 | 251 Little Falls Dr, Wilmington, DE 19808 | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| Lyric Property Owner LLC | 2021-11-30 | 251 Little Falls Dr, Wilmington, DE 19808 | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 스프랏글로벌신재생일반사모투자신탁제1호 | 2022-05-23 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 46층(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 교보증권파워인컴솔루션일반사모투자신탁 | 2022-08-22 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 마일스톤일반사모부동산투자신탁15호 | 2022-08-11 | 서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층(청담동, 청하빌딩) | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 마일스톤센트럴일반사모투자신탁 | 2022-08-11 | 서울특별시 강남구 압구정로 449, 2층(청담동, 청하빌딩) | 유가증권 등에 투자 | - | 지분율 50% 초과 | N |
| 사우스레이크제일차 | 2018-02-08 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 167,067,868 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 엠씨비에이치제일차 | 2018-06-08 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 50,438,233 | 지배력 보유(주1) | N |
| 더템페스트㈜ | 2018-08-14 | 서울특별시 종로구 새문안로 68(신문로1가) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 30,604,959 | 지배력 보유(주1) | N |
| 메이플베이 | 2018-05-15 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권 | 부동산 관련 유가증권의 유동화 | 5,042,192 | 지배력 보유(주1) | N |
| 엠스퀘어엠포트제일차 | 2018-10-15 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 35,194,833 | 지배력 보유(주1) | N |
| 쥐피아이제육차 | 2018-08-01 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 44,572,105 | 지배력 보유(주1) | N |
| 에스엘티장항대토제일차 | 2018-12-06 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 72,755,690 | 지배력 보유(주1) | N |
| 해유동제이차 | 2018-11-12 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 27,282,036 | 지배력 보유(주1) | N |
| 시그너스제이차 | 2019-04-05 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 20층 (여의도동, Two IFC) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 24,306,744 | 지배력 보유(주1) | N |
| 메리밀라노 | 2019-05-03 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 23,403,613 | 지배력 보유(주1) | N |
| 에스엘티신화 | 2019-06-17 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 132,085,124 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 쥐피아이제십일차 | 2019-04-09 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 6길 11 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 29,467,168 | 지배력 보유(주1) | N |
| 쥐피아이제십이차 | 2019-04-09 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 2,217,809 | 지배력 보유(주1) | N |
| 케이에스엘제일차 | 2019-07-04 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-c호 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 16,071,624 | 지배력 보유(주1) | N |
| 그래스랜즈제이차 | 2019-07-09 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 11,378,453 | 지배력 보유(주1) | N |
| 지엠더원 | 2019-08-16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 27층 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 243,537,341 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 케이에스엘제이차 | 2019-10-04 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 710-c호 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 24,081,565 | 지배력 보유(주1) | N |
| 비엔나로즈 | 2019-06-24 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 166,151,831 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 에스엘티논현 | 2019-11-18 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60, 14층(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 29,771,323 | 지배력 보유(주1) | N |
| 엠스퀘어클라우드 | 2018-10-24 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 100,173,528 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 에스엘티양주 | 2019-11-21 | 서울특별시 송파구 오금로 62(신천동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 53,300,594 | 지배력 보유(주1) | N |
| 지엠뉴욕제일차 | 2018-11-12 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC, 메리츠증권 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 130,094,148 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 엠스타트제일차 | 2018-06-21 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 대출채권의 유동화 | 50,832,928 | 지배력 보유(주1) | N |
| 에스엘티빌리브제이차 | 2019-04-16 | 서울특별시 영등포구 여의대로 60(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 13,211,165 | 지배력 보유(주1) | N |
| 제이에스엠제일차 | 2019-05-22 | 서울특별시 종로구 새문안로 68, 13층(신문로1가) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 58,119,539 | 지배력 보유(주1) | N |
| 클래식블루 | 2019-12-23 | 서울특별시 영등포구 여의대로 14 (여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 335,679,716 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 세인트루이스 | 2019-12-09 | 서울특별시 마포구 마포대로 52, 지하층 38호 (도화동, 고려아카데이텔2) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 10,927,014 | 지배력 보유(주1) | N |
| 쥐피아이제십오차 | 2019-06-21 | 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 99,555,774 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 에스에이치만촌제일차 | 2020-03-09 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 54,543,095 | 지배력 보유(주1) | N |
| 유제이비제삼차 | 2019-06-05 | 서울특별시영등포구 여의나루로4길 18 (여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 2,467 | 지배력 보유(주1) | N |
| 아오에데제일차 | 2021-01-22 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동) | 대출채권의 유동화 | 80,122,471 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 망고알로제일차 | 2021-01-23 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동) | 대출채권의 유동화 | 80,122,985 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 광명하안티아모 | 2021-02-23 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 13,669,307 | 지배력 보유(주1) | N |
| 에코그란데 | 2021-01-29 | 서울특별시 송파구 오금로 62(신천동) | 대출채권의 유동화 | 83,045,897 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 체리블러썸제일차 | 2021-04-12 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 22층(여의도동) | 대출채권의 유동화 | 99,729,199 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 쥐피아이제십칠차 | 2020-02-05 | 서울시 영등포구 국제금융로 6길 11 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 17,583,704 | 지배력 보유(주1) | N |
| 스카이캐슬제일차 | 2021-04-22 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 27층(여의도동, 서울 국제금융 센터) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 125,724,997 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 쥐피아이제십구차 | 2020-03-11 | 서울시 영등포구 국제금융로 10 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 101,785,798 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 엠성내동제일차 | 2021-06-11 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리 아이에프씨) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 10,168,522 | 지배력 보유(주1) | N |
| 에이치디비에이제삼차 | 2021-05-03 | 서울특별시 송파구 오금로 62, 1층(신천동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 52,535,219 | 지배력 보유(주1) | N |
| 서초테라스힐제일차 | 2021-06-16 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 158,453,629 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 에스코퍼제일차 | 2021-07-14 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 10,620,838 | 지배력 보유(주1) | N |
| 카탈리스트제이차 | 2021-06-15 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 20,099,709 | 지배력 보유(주1) | N |
| 엠오산제일차 | 2021-05-31 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, Three IFC) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 10,186,202 | 지배력 보유(주1) | N |
| 지에이치불당제일차 | 2021-09-08 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 18,321,960 | 지배력 보유(주1) | N |
| 우연오에스티제일차 | 2021-07-22 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 23,200,080 | 지배력 보유(주1) | N |
| 유포리아제육차 | 2020-07-09 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동) | 대출채권의 유동화 | 100,022,577 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 프로젝트쌍촌 | 2021-10-13 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 48,260,958 | 지배력 보유(주1) | N |
| 그레이트역삼제일차 | 2021-10-20 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 129,707,155 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 헤리스빌제일차 | 2021-09-30 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 706호(여의도동) | 대출채권의 유동화 | 40,815,911 | 지배력 보유(주1) | N |
| 카발리제일차 | 2021-09-08 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 50,232,525 | 지배력 보유(주1) | N |
| 코스모포레 | 2021-10-26 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30층(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 20,179,494 | 지배력 보유(주1) | N |
| 코스모그린 | 2021-10-28 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30층(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 75,256,431 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 엠스퀘어오창 | 2021-10-12 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동 서울 국제금융 센터) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 7,941,636 | 지배력 보유(주1) | N |
| 대구본리제일차 | 2021-11-15 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동 쓰리아이에프씨) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 122,177,942 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 대구본리제이차 | 2021-11-16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동 쓰리아이에프씨) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 80,438,110 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 그레이트대치제일차 | 2021-11-03 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2) | 대출채권의 유동화 | 102,760,723 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 수영망미제일차 | 2021-10-25 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동 서울 국제금융센터) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 60,598,645 | 지배력 보유(주1) | N |
| 스마트합천제일차 | 2021-11-25 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동) | 대출채권의 유동화 | 14,779,437 | 지배력 보유(주1) | N |
| 용산프로젝트제일차 | 2017-12-14 | 서울시 영등포구 여의대로 60 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 2,082,282,777 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 에이치엠에스제일차 | 2021-12-02 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 10,369,477 | 지배력 보유(주1) | N |
| 올리브니스제일차 | 2021-11-18 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 대출채권의 유동화 | 99,872,883 | 지배력 보유(주1) | Y |
| 코스모조이 | 2021-12-02 | 서울특별시 송파구 오금로 62(신천동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 16,944,238 | 지배력 보유(주1) | N |
| 감마스토리제일차 | 2021-10-27 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 1705호(여의도동, 미원빌딩) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | 36,916,524 | 지배력 보유(주1) | N |
| 스타크제일차 | 2021-10-22 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 70, 706호(여의도동) | 대출채권의 유동화 | 58,879,303 | 지배력 보유(주1) | N |
| 트리스제일차 | 2019-12-20 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 27층(여의도동 서울국제금융센터) | 대출채권의 유동화 | 1,007,676 | 지배력 보유(주1) | N |
| 울라프제일차 | 2021-12-02 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 찰스턴 | 2021-10-26 | 서울시 마포구 마포대로 52, 지하츨 38호 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 미디어그로쓰캐피탈제1호 | 2022-02-04 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동) | 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 제이디울산제일차 | 2022-01-10 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 장암주택개발 | 2022-03-02 | 경기도 의정부시 동일로 527, 1층(신곡동) | 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 쥐피아이제이십이차 | 2021-09-13 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 쥐피아이제이십일차 | 2021-09-13 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 18 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 나이스선화제이차 | 2022-03-31 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 에스엘티뉴욕제일차 | 2022-01-17 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 3아이에프씨동(여의도동 서울 국제금융 센터) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 스마트논현제일차 | 2022-04-18 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 쥐피아이제이십삼차 | 2022-03-16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 쥐피아이제이십차 | 2020-03-12 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 그레이트왕산제삼차 | 2022-04-26 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 나이스욱수제일차 | 2022-03-24 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 나이스수성제일차 | 2022-05-04 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동, 파크원타워2) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 세교테라 | 2022-05-16 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 나이스수표제이차 | 2022-04-25 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 비크블루제오차 | 2022-05-03 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 송복유동화제사차 | 2022-05-06 | 서울특별시 송파구 오금로 62, 1층(신천동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 제이청당제일차 | 2022-05-24 | 서울시 영등포구 국제금융로 10(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 그레이트울산역제일차 | 2022-06-15 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 더퍼스트지엠제삼십이차 | 2021-10-07 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동, 파크원엔에이치금융타워) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 비크블루제팔차 | 2022-06-09 | 서울시 영등포구 여의대로 108(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 그레이트인덕원제일차 | 2022-06-17 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 에스엘티파주 | 2022-06-07 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC동(여의도동, 서울국제금융센터) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 더퍼스트지엠제삼십삼차 | 2021-10-08 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동, 파크원엔에이치금융타워) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 지에스제오차 | 2022-06-14 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동) | 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 신광교테라제일차 | 2022-07-06 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 30층 (여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 대치케이 | 2022-03-24 | 서울특별시 송파구 오금로 62 | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 에이아이에스독일제일차 | 2022-04-28 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동, 쓰리아이에프씨) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 코스모엘렌 | 2022-05-10 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 14층 포스트타워(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 학산캐슬제일차 | 2022-06-21 | 서울시 영등포구 국제금융로 10, 22층(여의도동 쓰리아이에프씨) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 네오라온 | 2022-06-24 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 14층(여의도동, 포스트타워) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 네오아이디티 | 2022-06-23 | 서울특별시 영등포구 여의나로루 60, 14층(여의도동, 여의도우체국) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 그레이트평택고덕제일차 | 2022-06-20 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108, 13층(여의도동, 파크원타워2) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 비크블루제육차 | 2022-05-02 | 서울특별시 영등포구 여의대로 108(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 유포리아제칠차 | 2020-07-10 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10(여의도동) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 네오써클 | 2022-08-25 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 60, 14층(여의도동, 포스트타워) | 부동산 관련 대출채권의 유동화 | - | 지배력 보유(주1) | N |
| 메리츠오토제팔차유동화전문유한회사 | 2021-09-28 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC 23층 | 대출채권 및 리스채권의 유동화 | 380,348,440 | 지배력 보유(주1) | Y |
(주1) 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결기업이 지배하고 있다고 판단
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
| (기준일 : | 2023년 01월 18일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 2 | 메리츠증권(주) | 110111-0141301 |
| 메리츠화재해상보험(주) | 110111-0013328 | ||
| 비상장 | 4 | 메리츠캐피탈(주) | 110111-4823450 |
| 메리츠자산운용(주) | 110111-3892240 | ||
| 메리츠대체투자운용(주) | 110111-5969485 | ||
| 메리츠코린도보험 | (해외현지법인) |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
| (기준일 : | 2022년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 상장 여부 |
최초취득일자 | 출자 목적 |
최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 |
취득(처분) | 평가 손익 |
수량 | 지분율 | 장부 가액 |
총자산 | 당기 순손익 |
||||||
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| 메리츠캐피탈 | 비상장 | 2017.04.28 | 경영참여 | 700,180 | 52,200,000 | 100.0 | 900,180 | - | - | - | 52,200,000 | 100.0 | 900,180 | 8,782,281 | 187,831 |
| 한국거래소 | 비상장 | - | 단순투자 | 84,815 | 1,165,345 | 5.8 | 263,528 | - | - | 73,094 | 1,165,345 | 5.8 | 336,622 | 8,128,700 | 279,000 |
| 한국증권금융 | 비상장 | - | 단순투자 | 3,554 | 2,545,536 | 3.7 | 35,834 | - | - | 14,952 | 2,545,536 | 3.7 | 50,786 | 72,307,285 | 88,879 |
| 한국예탁결제원 | 비상장 | - | 단순투자 | 2,797 | 65,785 | 0.6 | 6,575 | - | - | 1,786 | 65,785 | 0.6 | 8,361 | 4,738,059 | 135,750 |
| 한국자금중개 | 비상장 | - | 단순투자 | 200 | 40,000 | 2.0 | 3,038 | - | - | 43 | 40,000 | 2.0 | 3,081 | 111,057 | 8,283 |
| 국민행복기금 | 비상장 | 2009.01.05 | 단순투자 | 237 | 79 | 0.0 | 237 | - | - | - | 79 | 0.0 | 237 | 594,046 | -128,037 |
| 동경주일반산업단지㈜ | 비상장 | 2013.02.27 | 단순투자 | 230 | 23,000 | 8.5 | 0 | - | - | - | 23,000 | 8.5 | 0 | - | - |
| 에스엠신용정보주식회사 | 비상장 | 2015.06.01 | 단순투자 | 415 | 30,000 | 2.4 | 416 | - | - | - | 30,000 | 2.4 | 416 | 41,646 | 8,308 |
| 아이피씨원주피에프브이㈜ | 비상장 | 2016.03.31 | 단순투자 | 250 | 25,000 | 5.0 | 250 | - | - | - | 25,000 | 5.0 | 250 | 48,289 | 12,532 |
| 올윈웨어 전환상환우선주 | 비상장 | 2016.12.23 | 단순투자 | 1,142 | 21,786 | 4.9 | 1,423 | - | - | 577 | 21,786 | 4.9 | 2,000 | 3,405 | -875 |
| 범계역모비우스피에프브이 | 비상장 | 2017.01.16 | 단순투자 | 525 | 105,000 | 10.5 | 525 | - | - | - | 105,000 | 10.5 | 525 | 23,425 | 9,311 |
| 지엠비바이오투자조합1호 | 비상장 | 2017.02.15 | 단순투자 | 1,020 | 1,020 | 15.0 | 1,863 | -1,020 | -1,863 | - | - | - | - | 6,805 | -140 |
| 융복합게임 "BTSG" 프로젝트 펀드 | 비상장 | 2017.04.14 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 20.0 | 0 | - | - | - | 1,000,000,000 | 20.0 | 0 | 1,124 | -6 |
| 신한디스플레이신기술투자조합제1호 | 비상장 | 2017.04.26 | 단순투자 | 1,500 | 1,500,000,000 | 14.4 | 0 | - | - | - | 1,500,000,000 | 14.4 | 0 | 215 | -4 |
| 전남 오룡지구 공동주택 개발사업 PFV | 비상장 | 2017.06.19 | 단순투자 | 750 | 150,000 | 15.0 | 750 | -150,000 | -750 | - | - | - | - | 5,964 | -1,318 |
| 블루코어PFV | 비상장 | 2017.08.03 | 단순투자 | 4,550 | 910,000 | 9.1 | 4,550 | - | - | - | 910,000 | 9.1 | 4,550 | 51,830 | -135 |
| 아시아그로쓰제1호사모투자합자회사 | 비상장 | 2017.12.28 | 단순투자 | 5,000 | 5,000,000,000 | 45.5 | 5,000 | - | - | - | 5,000,000,000 | 45.5 | 5,000 | 10,161 | -83 |
| 아틸라인프라제1호 사모투자합자회사 | 비상장 | 2017.12.29 | 단순투자 | 2,000 | 2,000,000,000 | 28.6 | 464 | - | - | - | 2,000,000,000 | 28.6 | 464 | 6,789 | -2 |
| 글로벌바이오투자조합 | 비상장 | 2018.03.28 | 단순투자 | 463 | 511,765,962 | 12.1 | 512 | - | - | - | 511,765,962 | 12.1 | 512 | 15,681 | -272 |
| 케이클라비스 마이스터 제삼십팔호 | 비상장 | 2018.06.14 | 단순투자 | 900 | 900,000,000 | 81.8 | 900 | - | - | - | 900,000,000 | 81.8 | 900 | 1,028 | -13 |
| 공평십오십육피에프브이 보통주 | 비상장 | 2018.06.04 | 단순투자 | 485 | 97,000 | 7.3 | 485 | - | - | - | 97,000 | 7.3 | 485 | 401,822 | -29,170 |
| 공평십오십육피에프브이 우선주 | 비상장 | 2018.06.04 | 단순투자 | 1,115 | 111,675 | 8.5 | 755 | - | - | - | 111,675 | 8.5 | 755 | - | - |
| 세븐트리글로벌제1호사모투자합자회사 | 비상장 | 2018.04.20 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 8.3 | 902 | - | - | 36 | 1,000,000,000 | 8.3 | 938 | 8,704 | -26 |
| 제네시스북미파워기업1호 | 비상장 | 2018.08.09 | 단순투자 | 5,599 | 5,598,813,401 | 15.5 | 5,599 | -2,391,556,400 | -2,392 | - | 3,207,257,001 | 15.5 | 3,207 | 34,678 | -368 |
| 제로웹 전환상환우선주 | 비상장 | 2018.08.09 | 단순투자 | 987 | 102,040 | 4.0 | 293 | - | - | 17 | 102,040 | 4.0 | 310 | 2,904 | -315 |
| 에스엘백시젠 전환상환우선주 | 비상장 | 2018.09.20 | 단순투자 | 1,000 | 20,870 | 1.4 | 1,044 | - | - | -22 | 20,870 | 1.4 | 1,022 | 8,411 | -2,703 |
| 멘티스코2 전환상환우선주 | 비상장 | 2018.10.12 | 단순투자 | 500 | 69,979 | 3.8 | 412 | - | - | - | 69,979 | 3.8 | 412 | 1,414 | -2,363 |
| 멘티스코5 전환상환우선주 | 비상장 | 2018.10.12 | 단순투자 | 500 | 50,000 | 2.7 | 341 | - | - | - | 50,000 | 2.7 | 341 | - | - |
| 케이클라비스 마이스터 제오십일호 | 비상장 | 2018.10.25 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 16.2 | 5,391 | - | - | -11 | 1,000,000,000 | 16.2 | 5,379 | 6,014 | -47 |
| 웰마커바이오 전환상환우선주 | 비상장 | 2018.10.31 | 단순투자 | 1,000 | 64,040 | 0.5 | 668 | - | - | -60 | 64,040 | 0.5 | 608 | 25,871 | -32,661 |
| 오에스티파트너스 보통주 | 비상장 | 2019.01.29 | 단순투자 | 187 | 18,700 | 9.4 | 187 | - | - | - | 18,700 | 9.4 | 187 | 394,319 | 11,594 |
| 오에스티파트너스 우선주 | 비상장 | 2019.01.29 | 단순투자 | 63 | 6,300 | 3.2 | 63 | - | - | - | 6,300 | 3.2 | 63 | - | - |
| 파라투스에스피사모투자합자회사 | 비상장 | 2019.01.31 | 단순투자 | 1,500 | 1,500,000,000 | 3.1 | 1,484 | -1,295,938,125 | -48 | - | 204,061,875 | 3.1 | 1,436 | 26,007 | -5,867 |
| 엔피글로벌성장제2호 PEF | 비상장 | 2019.02.21 | 단순투자 | 2,000 | 2,000,000,000 | 11.0 | 2,460 | 500,000,000 | 1,023 | - | 2,500,000,000 | 13.7 | 3,483 | 17,020 | -92 |
| 코리아오메가-레드우드글로벌헬스케어투자조합 | 비상장 | 2019.02.22 | 단순투자 | 2,000 | 20 | 8.8 | 1,945 | - | - | -20 | 20 | 8.8 | 1,925 | 21,867 | -222 |
| 센트로이드제3호그로쓰 창업벤처전문 사모투자합자회사 | 비상장 | 2019.04.09 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 17.2 | 1,186 | - | - | 56 | 1,000,000,000 | 17.2 | 1,242 | 13,384 | 6,643 |
| 라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 | 비상장 | 2019.04.10 | 단순투자 | 1,043 | 1,043,204,212 | 16.6 | 1,043 | -1,043,204,212 | -1,043 | - | - | - | - | 7,011 | -22 |
| 브릭-오비트_4호_신기술사업투자조합 | 비상장 | 2019.04.30 | 단순투자 | 1,000 | 10 | 8.3 | 13,300 | 99,990 | -13,299 | - | 100,000 | 8.3 | 1 | 104,910 | -46,936 |
| 힉스프런티어주식회사 | 비상장 | 2019.05.13 | 단순투자 | 0 | 19 | 19.0 | 0 | - | - | - | 19 | 19.2 | 0 | 1 | 203 |
| 원신한신기술투자조합1부칼라팍 | 비상장 | 2019.05.29 | 단순투자 | 1,000 | 854,855,277 | 4.4 | 691 | - | - | -203 | 854,855,277 | 4.4 | 487 | 11,599 | -4,006 |
| 메딕콘 전환상환우선주 | 비상장 | 2019.06.07 | 단순투자 | 1,000 | 17,053 | 2.9 | 1,000 | - | - | - | 17,053 | 2.5 | 1,000 | 3,411 | -179 |
| 아세안플랫폼신기술조합 제1호 | 비상장 | 2019.07.10 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 10.4 | 1,000 | - | - | - | 1,000,000,000 | 10.4 | 1,000 | 9,200 | -36 |
| 마그나프렌드 임팩트인핸스 펀드 | 비상장 | 2019.08.06 | 단순투자 | 150 | 500 | 2.0 | 500 | - | - | - | 500 | 2.0 | 500 | 25,155 | 320 |
| 티케이빌드 | 비상장 | 2019.09.19 | 단순투자 | 0 | 15 | 15.0 | 0 | - | - | - | 15 | 15.0 | 0 | 115,826 | -5,936 |
| 메리츠디에스 신기술조합 | 비상장 | 2019.10.08 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 22.7 | 1,000 | - | - | - | 1,000,000,000 | 22.7 | 1,000 | 4,109 | -72 |
| 라이노스-메리츠2호 신기술사업투자조합 | 비상장 | 2019.11.06 | 단순투자 | 800 | 800,000,000 | 16.9 | 800 | -396,851,850 | -397 | - | 403,148,150 | 16.9 | 403 | 2,520 | 97 |
| 디에이밸류 길트엣지글로벌바이오 제1호 | 비상장 | 2019.11.11 | 단순투자 | 500 | 500,000,000 | 14.7 | 500 | - | - | - | 500,000,000 | 14.7 | 500 | 3,249 | -71 |
| 넥스텍 제1호 신기술사업투자조합 | 비상장 | 2019.11.14 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 3.1 | 984 | - | - | 1,190 | 1,000,000,000 | 3.1 | 2,174 | 57,676 | 32,209 |
| 코세스지티 전환상환우선주 | 비상장 | 2019.11.22 | 단순투자 | 500 | 5,263 | 1.9 | 500 | - | - | - | 5,263 | 1.9 | 500 | 4,085 | -1,990 |
| 마곡마이스피에프브이㈜ | 비상장 | 2019.12.10 | 단순투자 | 625 | 125,000 | 12.5 | 625 | - | - | - | 125,000 | 12.5 | 625 | 1,612,837 | -101,937 |
| 티제이더블유제이호 사모투자합자회사 | 비상장 | 2019.12.17 | 단순투자 | 800 | 700,000,000 | 1.8 | 700 | -40,000,000 | -40 | - | 660,000,000 | 2.0 | 660 | 32,706 | 2,498 |
| 주식회사 티에스티홀딩스 | 비상장 | 2019.12.19 | 단순투자 | 20 | 2,000 | 6.7 | 20 | - | - | - | 2,000 | 6.7 | 20 | 244,828 | -19,278 |
| 엔피성장 제6호 사모투자합자회사 | 비상장 | 2019.12.20 | 단순투자 | 1,000 | 689,200,000 | 0.8 | 684 | - | - | 646 | 689,200,000 | 0.8 | 1,330 | 79,997 | 122,077 |
| 충무로피에프브이 | 비상장 | 2020.01.10 | 단순투자 | 600 | 60,000 | 12.0 | 600 | - | - | - | 60,000 | 12.0 | 600 | 117,898 | 29,997 |
| 주식회사 테이크원컴퍼니 전환상환우선주 | 비상장 | 2020.01.15 | 단순투자 | 1,000 | 137,300 | 0.9 | 1,075 | - | - | 111 | 137,300 | 0.9 | 1,186 | 22,709 | -7,227 |
| 금실개발(주) | 비상장 | 2020.01.20 | 단순투자 | 30 | 6,000 | 10.0 | 30 | - | - | - | 6,000 | 10.0 | 30 | 181,736 | -10,915 |
| 주식회사 건창 | 비상장 | 2020.02.10 | 단순투자 | 4 | 833 | 16.7 | 4 | - | - | - | 833 | 16.7 | 4 | 2,944 | -127 |
| 주식회사 예도개발 | 비상장 | 2020.02.10 | 단순투자 | 4 | 833 | 16.7 | 4 | - | - | - | 833 | 16.7 | 4 | 4,866 | -120 |
| 가하유앤아이 | 비상장 | 2020.02.24 | 단순투자 | 10 | 2,000 | 16.7 | 10 | - | - | - | 2,000 | 16.7 | 10 | 21,855 | -7,625 |
| 한강랜드마크피에프브이 | 비상장 | 2020.02.28 | 단순투자 | 580 | 116,000 | 9.9 | 580 | - | - | - | 116,000 | 9.9 | 580 | 2,708 | -961 |
| 주식회사 다온종합건설 | 비상장 | 2020.02.28 | 단순투자 | 2 | 380 | 19.0 | 2 | - | - | - | 380 | 19.0 | 2 | 53,339 | 12,593 |
| 마곡씨피포피에프브이 | 비상장 | 2020.03.11 | 단순투자 | 250 | 50,000 | 5.0 | 250 | - | - | - | 50,000 | 5.0 | 250 | 866,259 | -111,699 |
| 이앤에프코너스톤엔젤 투자조합 | 비상장 | 2020.03.20 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 6.3 | 1,064 | - | - | 11 | 1,000,000,000 | 6.3 | 1,076 | 15,471 | -247 |
| 갈매피에프브이 | 비상장 | 2020.05.07 | 단순투자 | 975 | 195,000 | 19.5 | 975 | - | - | - | 195,000 | 19.5 | 975 | 103,827 | 19,559 |
| 오션큐제일차 | 비상장 | 2020.06.15 | 단순투자 | 0 | 2 | 50.0 | 0 | - | - | - | 2 | 50.0 | 0 | 62,565 | 165 |
| 어썸 넥스트 제너레이션 제1호 | 비상장 | 2020.07.02 | 단순투자 | 300 | 300,000,000 | 18.5 | 300 | - | - | - | 300,000,000 | 18.5 | 300 | 1,553 | -12 |
| 뉴웨이브신기술금융조합제2호 | 비상장 | 2020.07.10 | 단순투자 | 1,500 | 1,500,000,000 | 14.7 | 1,500 | -440,744,368 | -441 | - | 1,059,255,632 | 14.7 | 1,059 | 8,048 | 447 |
| 송강산업개발 | 비상장 | 2020.07.15 | 단순투자 | 30 | 6,000 | 10.0 | 30 | - | - | - | 6,000 | 10.0 | 30 | 45,833 | -1,676 |
| 웰브릿지자산운용(주) | 비상장 | 2020.07.30 | 일반투자 | 335 | 3,352,630 | 8.0 | 335 | - | - | - | 3,352,630 | 8.0 | 335 | 5,807 | 369 |
| 신한헬스케어투자조합제5호 | 비상장 | 2020.08.20 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 10.0 | 1,044 | -500,000,000 | -158 | - | 500,000,000 | 5.0 | 886 | 9,490 | 3,943 |
| 디씨에이엠피에프브이 | 비상장 | 2020.09.15 | 단순투자 | 500 | 100,000 | 10.0 | 500 | - | - | - | 100,000 | 10.0 | 500 | 57,782 | -6,418 |
| 킹고 바이오 그로스 제3호 투자조합 | 비상장 | 2020.09.24 | 단순투자 | 1,000 | 1,000 | 18.2 | 3,193 | - | - | -229 | 1,000 | 18.2 | 2,965 | 5,333 | -59 |
| 마그나 디 글로벌 헬스케어 1호 사모투자 | 비상장 | 2020.09.25 | 단순투자 | 1,000 | 100 | 15.4 | 1,200 | - | - | -86 | 100 | 15.4 | 1,114 | 6,166 | -139 |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합 제1호 | 비상장 | 2020.09.25 | 단순투자 | 500 | 500,000,000 | 10.4 | 500 | - | - | - | 500,000,000 | 10.4 | 500 | 5,350 | 679 |
| 넥스트브이시티피에프브이(주) | 비상장 | 2020.10.19 | 단순투자 | 950 | 190,000 | 19.0 | 950 | - | - | - | 190,000 | 19.0 | 950 | 213,524 | -2,105 |
| 세븐브릿지제5호PEF | 비상장 | 2020.10.28 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 5.0 | 1,077 | - | - | -13 | 1,000,000,000 | 5.0 | 1,064 | 19,495 | -84 |
| 프리미어 글로벌 이노베이션 2호 투자조합 | 비상장 | 2020.11.05 | 단순투자 | 150 | 1,509 | 3.3 | 1,426 | 531 | 412 | - | 2,040 | 3.3 | 1,838 | 58,117 | -971 |
| 링크시티피에프브이 주식회사 | 비상장 | 2020.11.06 | 단순투자 | 750 | 150,000 | 15.0 | 750 | - | - | - | 150,000 | 15.0 | 750 | 132,525 | -4,622 |
| 티그리스-엘엑스에쿼티투자조합1호 | 비상장 | 2020.11.10 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 15.9 | 954 | - | - | 65 | 1,000,000,000 | 15.9 | 1,019 | 6,114 | -72 |
| 한다시티 | 비상장 | 2020.11.12 | 단순투자 | 8 | 760 | 7.6 | 8 | - | - | - | 760 | 2.5 | 8 | 29,839 | -99,853 |
| 에프씨엠티 전환상환우선주 | 비상장 | 2020.11.19 | 단순투자 | 750 | 925 | 3.3 | 750 | - | - | - | 925 | 3.1 | 750 | 8,407 | -2,054 |
| 하이웨이사모투자 합자회사 | 비상장 | 2020.11.19 | 단순투자 | 2,000 | 614,000,000 | 2.2 | 486 | - | - | 49 | 614,000,000 | 2.2 | 535 | 23,607 | -437 |
| 주식회사 트리플스페이스 | 비상장 | 2020.11.23 | 단순투자 | 0 | 76 | 7.6 | 0 | - | - | - | 76 | 7.6 | 0 | 73 | 344 |
| 키움히어로제4호사모투자 합자회사 | 비상장 | 2020.11.25 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 5.3 | 1,256 | - | - | -364 | 1,000,000,000 | 5.3 | 892 | 16,332 | -207 |
| 에스브이바이오제1호사모투자 합자회사 | 비상장 | 2020.11.27 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 11.8 | 747 | - | - | -253 | 1,000,000,000 | 11.8 | 494 | 8,223 | -132 |
| 선유도시개발 주식회사 | 비상장 | 2020.12.02 | 단순투자 | 0 | 330,066 | 6.6 | 33 | - | - | - | 330,066 | 6.6 | 33 | 50,892 | -3,486 |
| 엔에이치 시너지아이비 바이오 신기술사업투자조 | 비상장 | 2020.12.09 | 단순투자 | 3,000 | 3,000,000,000 | 6.2 | 4,013 | - | - | -1,074 | 3,000,000,000 | 6.2 | 2,939 | 48,128 | -192 |
| 메리츠킹고신기술금융조합 제1호 | 비상장 | 2020.12.15 | 단순투자 | 2,000 | 2,000,000,000 | 16.0 | 2,000 | - | - | - | 2,000,000,000 | 16.0 | 2,000 | 12,068 | -185 |
| 메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호 | 비상장 | 2020.12.22 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 22.1 | 1,000 | - | - | - | 1,000,000,000 | 22.1 | 1,000 | 4,459 | -52 |
| 마스턴제116호강남프리미어PFV(주) | 비상장 | 2021.01.07 | 단순투자 | 400 | 40,001 | 4.0 | 400 | - | - | - | 40,001 | 4.0 | 400 | 805,653 | -17,687 |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합 제2호 | 비상장 | 2021.01.13 | 단순투자 | 3,000 | 3,000,000,000 | 9.7 | 3,000 | - | - | - | 3,000,000,000 | 9.7 | 3,000 | 24,048 | -340 |
| 에스엠디엔씨 주식회사 | 비상장 | 2021.01.18 | 단순투자 | 0 | 76 | 7.6 | 0 | -76 | -0 | - | - | - | - | 21,794 | -790 |
| 엘에스에스 메티스 제3호 사모투자합자회사 | 비상장 | 2021.01.28 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 11.5 | 1,076 | - | - | -852 | 1,000,000,000 | 11.5 | 224 | 8,208 | -144 |
| 케이클라비스 엘엑스에쿼티 투자조합1호 | 비상장 | 2021.01.28 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 18.9 | 987 | - | - | -15 | 1,000,000,000 | 18.9 | 971 | 5,193 | -81 |
| 대신-MYW 신기술투자조합 | 비상장 | 2021.02.09 | 단순투자 | 3,000 | 2,939 | 3.4 | 8,549 | -2,939 | -8,549 | - | - | - | - | 251,951 | 966 |
| 안성성은물류피에프브이 주식회사 | 비상장 | 2021.03.04 | 단순투자 | 500 | 50,000 | 6.3 | 500 | - | - | - | 50,000 | 6.3 | 500 | 45,022 | -13,845 |
| 안산에스씨 주식회사 | 비상장 | 2021.03.05 | 단순투자 | 100 | 20,000 | 10.0 | 100 | - | - | - | 20,000 | 10.0 | 100 | 19,271 | 504 |
| 메리츠골든에그신기술금융조합 제1호 | 비상장 | 2021.03.29 | 단순투자 | 1,000 | 1,000 | 13.5 | 1,000 | - | - | - | 1,000 | 13.5 | 1,000 | 7,171 | -114 |
| 케이클라비스 신기술조합 제24호 | 비상장 | 2021.04.01 | 단순투자 | 2,000 | 2,000,000,000 | 8.9 | 1,980 | - | - | -31 | 2,000,000,000 | 8.9 | 1,949 | 21,944 | -223 |
| 에스알산업 주식회사 우선주 | 비상장 | 2021.04.28 | 단순투자 | 0 | 354 | 3.0 | 0 | - | - | - | 354 | 3.0 | 0 | 17,721 | -1,105 |
| 에스알산업 주식회사 보통주 | 비상장 | 2021.04.28 | 단순투자 | 0 | 353 | 3.0 | 0 | - | - | - | 353 | 3.0 | 0 | - | - |
| (주)도원코퍼레이션 상환우선주 | 비상장 | 2021.04.30 | 단순투자 | 100 | 10,000 | 33.3 | 100 | -10,000 | -100 | - | - | - | - | 15,017 | -277 |
| 신촌2-7개발피에프브이 보통주 | 비상장 | 2021.04.30 | 단순투자 | 510 | 102,000 | 10.2 | 510 | - | - | - | 102,000 | 10.2 | 510 | 56,263 | 1,262 |
| 신촌2-7개발피에프브이 우선주 | 비상장 | 2021.04.30 | 단순투자 | 390 | 78,000 | 7.8 | 390 | - | - | - | 78,000 | 7.8 | 390 | - | - |
| 에스더블유알엔 신기술조합 | 비상장 | 2021.05.10 | 단순투자 | 900 | 900,000,000 | 27.3 | 900 | - | - | - | 900,000,000 | 27.3 | 900 | 3,211 | -49 |
| 제이앤 케이씨 사모투자합자회사 | 비상장 | 2021.05.17 | 단순투자 | 1,800 | 1,800,000,000 | 5.9 | 1,657 | -1,800,000,000 | -1,657 | - | - | - | - | 30,077 | -90 |
| 이담오산제일차피에프브이 보통주 | 비상장 | 2021.05.21 | 단순투자 | 450 | 90,000 | 9.0 | 450 | - | - | - | 90,000 | 9.0 | 450 | 173,566 | -19,459 |
| 메리츠 현대투자파트너스 신기술사업투자조 | 비상장 | 2021.06.07 | 단순투자 | 2,000 | 2,000,000,000 | 7.8 | 2,000 | -2,000,000,000 | -2,000 | - | - | - | - | 25,586 | -97 |
| 엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합 | 비상장 | 2021.06.07 | 단순투자 | 2,000 | 2,000 | 9.1 | 2,000 | - | - | - | 2,000 | 9.1 | 2,000 | 19,919 | -221 |
| (주)대훈파트너스 상환우선주 | 비상장 | 2021.06.14 | 단순투자 | 0 | 190 | 19.0 | 0 | - | - | - | 190 | 0.1 | 0 | 18,972 | -1,471 |
| 명지지구 오피스텔 출자 | 비상장 | 2021.06.16 | 단순투자 | 0 | 76 | 7.6 | 0 | - | - | - | 76 | 7.6 | 0 | 7,844 | -284 |
| 이천 안흥지구 상환우선주 | 비상장 | 2021.06.18 | 단순투자 | 1 | 200 | 8.0 | 1 | - | - | - | 200 | 8.0 | 1 | 81,349 | -1,023 |
| 금재디앤씨 우선주 | 비상장 | 2021.06.24 | 단순투자 | 2 | 400 | 14.3 | 2 | - | - | - | 400 | 14.3 | 2 | 23,521 | -123 |
| 키움증권 전환상환우선주 | 비상장 | 2018.02.21 | 단순투자 | 30,000 | 199,445 | 7.5 | 30,561 | - | - | -3,544 | 199,445 | 7.5 | 27,017 | 47,547,281 | 373,883 |
| 흥영산업개발 주식회사 | 비상장 | 2021.06.30 | 단순투자 | 0 | 60 | 5.5 | 0 | - | - | - | 60 | 5.5 | 0 | 22,760 | -772 |
| 한양-메리츠 신기술사업 투자조합 1호 | 비상장 | 2021.06.30 | 단순투자 | 1,000 | 1,000 | 6.5 | 1,000 | - | - | - | 1,000 | 6.5 | 1,000 | 15,308 | -115 |
| 타임에버웰릭스신기술투자조합 | 비상장 | 2021.07.13 | 단순투자 | 1,900 | 1,900,000,000 | 6.5 | 3,319 | - | - | -986 | 1,900,000,000 | 6.5 | 2,333 | 37,035 | -19,246 |
| 넥스텍제3호신기술사업투자조합 | 비상장 | 2021.07.14 | 단순투자 | 3,000 | 3,000,000,000 | 7.3 | 2,992 | - | - | 2,362 | 3,000,000,000 | 7.3 | 5,354 | 40,823 | -280 |
| 더퍼스트포르테2 | 비상장 | 2021.07.14 | 단순투자 | 1 | 995 | 10.0 | 1 | - | - | - | 995 | 10.0 | 1 | 44,946 | -3,397 |
| 옥포드림파크피에프브이(주) | 비상장 | 2021.07.22 | 단순투자 | 500 | 100,000 | 10.0 | 500 | - | - | - | 100,000 | 10.0 | 500 | 230,618 | -4,314 |
| 케이앤티 제2호 사모투자합자회사 | 비상장 | 2021.07.27 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 7.3 | 1,377 | -800,000,000 | -867 | - | 200,000,000 | 7.3 | 510 | 13,647 | -80 |
| 데일리바이오헬스케어2호 | 비상장 | 2021.08.20 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 9.4 | 1,156 | - | - | -330 | 1,000,000,000 | 9.3 | 826 | 10,652 | -87 |
| 케이아이청평피에프브이 주식회사 | 비상장 | 2021.08.23 | 단순투자 | 250 | 50,000 | 5.0 | 250 | - | - | - | 50,000 | 5.0 | 250 | 22,924 | -3,774 |
| 엔에이치IBKC덴탈솔루션 신기사 | 비상장 | 2021.08.26 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 6.0 | 854 | - | - | 41 | 1,000,000,000 | 6.0 | 895 | 16,611 | -89 |
| (주)한강에코테크 | 비상장 | 2021.08.27 | 단순투자 | 150 | 3,000 | 30.0 | 150 | - | - | - | 3,000 | 30.0 | 150 | 500 | - |
| 부울경물류프로젝트금융투자 주식회사 | 비상장 | 2021.08.27 | 단순투자 | 250 | 49,999 | 5.0 | 250 | - | - | - | 49,999 | 5.0 | 250 | 67,545 | -89 |
| 마스턴라이프파트너스 | 비상장 | 2021.09.03 | 단순투자 | 2,000 | 2,000,000,000 | 3.6 | 1,978 | -517,200,000 | -529 | - | 1,482,800,000 | 3.6 | 1,449 | 52,277 | -607 |
| 준금건설 | 비상장 | 2021.09.07 | 단순투자 | 30 | 2,985 | 10.0 | 30 | - | - | - | 2,985 | 10.0 | 30 | 870 | -6,783 |
| 코너스톤 상생8호 신기술조합 | 비상장 | 2021.09.08 | 단순투자 | 700 | 700,000,000 | 25.6 | 700 | - | - | - | 700,000,000 | 25.6 | 700 | 2,843 | -129 |
| 한투베일리제1호경영참여형사모투자집합기 | 비상장 | 2021.09.13 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 6.6 | 997 | - | - | -19 | 1,000,000,000 | 6.6 | 978 | 21,190 | -308 |
| KAI-베리타스벤처투자조합제1호 | 비상장 | 2021.09.13 | 단순투자 | 800 | 800 | 17.7 | 800 | - | - | -16 | 800 | 17.7 | 784 | 4,432 | -27 |
| 데일리바이오헬스케어4호창업벤처전문사모 | 비상장 | 2021.09.16 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 9.4 | 864 | - | - | -189 | 1,000,000,000 | 9.3 | 674 | 10,539 | -132 |
| 김해대동스마트로지스틱스 주식회사 | 비상장 | 2021.09.17 | 단순투자 | 280 | 28,000 | 3.6 | 280 | 28,000 | 280 | - | 56,000 | 5.5 | 560 | 23,664 | -782 |
| 메디치2021의2사모투자합자회사(PEF) | 비상장 | 2021.10.08 | 단순투자 | 1,900 | 1,900,000,000 | 15.2 | 2,339 | -1,900,000,000 | -2,339 | - | - | - | - | 12,429 | -95 |
| 원신한글로벌신기술투자조합제2호 | 비상장 | 2021.10.21 | 단순투자 | 550 | 550,000,000 | 4.2 | 550 | - | - | 86 | 550,000,000 | 4.2 | 636 | 12,717 | -195 |
| 주식회사 케이알서초 | 비상장 | 2021.10.22 | 단순투자 | 1,000 | 200,000 | 16.6 | 1,000 | - | - | - | 200,000 | 16.6 | 1,000 | 6,010 | - |
| 코스모스 주식회사 | 비상장 | 2021.11.04 | 단순투자 | 2 | 1,800 | 6.0 | 2 | - | - | - | 1,800 | 6.0 | 2 | 2,826 | -464 |
| 한화-펜타스톤 제1호 신기술투자조합 | 비상장 | 2021.11.08 | 단순투자 | 2,000 | 2,000,000,000 | 30.3 | 2,000 | - | - | - | 2,000,000,000 | 30.3 | 2,000 | 6,476 | -101 |
| 메리츠에셋원신기술금융조합제1호 | 비상장 | 2021.11.10 | 단순투자 | 3,000 | 3,000 | 19.2 | 3,000 | - | - | - | 3,000 | 19.2 | 3,000 | 15,452 | -120 |
| 키움크리스 제2호 사모투자합자회사 | 비상장 | 2021.11.17 | 단순투자 | 2,000 | 2,000,000,000 | 6.4 | 2,093 | - | - | -364 | 2,000,000,000 | 6.4 | 1,729 | 31,063 | -41 |
| 한양-펜타스톤 하이테크 신기술투자조합1호 | 비상장 | 2021.12.09 | 단순투자 | 2,000 | 2,000,000,000 | 28.6 | 2,000 | - | - | - | 2,000,000,000 | 28.6 | 2,000 | 6,874 | -113 |
| 파라마크케이비제1호사모투자 합자회사 | 비상장 | 2021.12.10 | 단순투자 | 680 | 680,000,000 | 0.5 | 680 | 4,090,000,000 | 3,944 | - | 4,770,000,000 | 6.9 | 4,624 | 66,621 | -1,625 |
| 메리츠엔에이치헬스케어제1호 | 비상장 | 2021.12.20 | 단순투자 | 3,000 | 3,000 | 19.4 | 3,000 | - | - | - | 3,000 | 19.4 | 3,000 | 15,246 | -237 |
| 엔비에이치엔쓰리 신기술사업투자조합제1호 | 비상장 | 2021.12.21 | 단순투자 | 1,000 | 1,000,000,000 | 7.3 | 1,000 | - | - | -12 | 1,000,000,000 | 7.3 | 988 | 13,529 | -163 |
| 엠에스호텔앤리조트 주식회사 | 비상장 | 2021.12.23 | 단순투자 | 875 | 175,000 | 17.5 | 875 | - | - | - | 175,000 | 17.5 | 875 | 4,971 | -30 |
| 엠에스글로벌리조트 주식회사 | 비상장 | 2021.12.23 | 단순투자 | 875 | 175,000 | 17.5 | 875 | - | - | - | 175,000 | 17.5 | 875 | 4,971 | -30 |
| 메리츠SNP신기술금융조합제1호 | 비상장 | 2021.12.28 | 단순투자 | 2,700 | 2,700 | 12.0 | 2,700 | - | - | - | 2,700 | 12.0 | 2,700 | 22,149 | -345 |
| 누오바동천 | 비상장 | 2022.01.11 | 단순투자 | 380 | - | - | - | 760 | 380 | - | 760 | 7.6 | 380 | 5,001 | -5 |
| (주)에스티씨엘 | 비상장 | 2022.01.11 | 단순투자 | 72 | - | - | - | 14,400 | 72 | -65 | 14,400 | 20.0 | 7 | - | - |
| 무한도시개발 | 비상장 | 2022.01.21 | 단순투자 | 0 | - | - | - | 95 | 0 | - | 95 | 9.5 | 0 | - | - |
| 메리츠-GCI 시스템반도체펀드 1호 | 비상장 | 2022.01.26 | 단순투자 | 990 | - | - | - | 990,000,000 | 990 | - | 990,000,000 | 3.4 | 990 | 29,005 | -195 |
| 아산배방복합개발 | 비상장 | 2022.01.28 | 단순투자 | 750 | - | - | - | 74,999 | 750 | - | 74,999 | 15.0 | 750 | - | - |
| 이뮤노디자이너스 전환상환우선주 | 비상장 | 2022.02.11 | 단순투자 | 999 | - | - | - | 740 | 999 | -189 | 740 | 1.4 | 810 | 14,193 | -2,706 |
| 스마트콘텐츠 신기술사업투자조합 | 비상장 | 2022.02.15 | 단순투자 | 1,000 | - | - | - | 1,000,000,000 | 1,000 | -10 | 1,000,000,000 | 11.6 | 990 | 8,515 | -84 |
| 티그리스투자조합48호 | 비상장 | 2022.02.16 | 단순투자 | 2,000 | - | - | - | 2,000 | 2,000 | 62 | 2,000 | 6.3 | 2,062 | 31,213 | -288 |
| 김해대동스마트로지스틱스 주식회사 | 비상장 | 2022.02.23 | 단순투자 | 390 | - | - | - | 60,000 | 390 | 210 | 60,000 | 6.0 | 600 | 24,210 | -924 |
| 에스디코리아 | 비상장 | 2022.02.28 | 단순투자 | 53 | - | - | - | 10,560 | 53 | - | 10,560 | 8.8 | 53 | - | - |
| 제이씨인슈어런스플랫폼제1호 | 비상장 | 2022.03.17 | 단순투자 | 15,841 | - | - | - | 15,840,646,051 | 15,841 | - | 15,840,646,051 | 13.1 | 15,841 | 120,710 | -671 |
| 메리츠-바이오디자이너스 투자조합 1호 | 비상장 | 2022.03.21 | 단순투자 | 180 | - | - | - | 284,000,000 | 180 | 104 | 284,000,000 | 4.0 | 284 | 6,709 | -391 |
| 구리아이타워 주식회사 | 비상장 | 2022.03.25 | 단순투자 | 710 | - | - | - | 142,000 | 710 | - | 142,000 | 14.2 | 710 | 6,337 | -1,666 |
| 이앤에프 제2호 사모 | 비상장 | 2022.03.28 | 단순투자 | 177 | - | - | - | 1,021,433,205 | 177 | 778 | 1,021,433,205 | 0.6 | 955 | 167,510 | -11,626 |
| 세쿼이아트리4호 세컨더리 벤처투자조합 | 비상장 | 2022.03.31 | 단순투자 | 1,000 | - | - | - | 1,000 | 1,000 | -5 | 1,000 | 6.6 | 995 | 15,932 | -168 |
| 장암주택개발 | 비상장 | 2022.03.31 | 단순투자 | 0 | - | - | - | 796 | 0 | - | 796 | 8.0 | 0 | 65,834 | -2,548 |
| 디에스피이 알파 사모투자합자회사 | 비상장 | 2022.04.12 | 단순투자 | 4,000 | - | - | - | 4,000,000,000 | 4,000 | 976 | 4,000,000,000 | 5.7 | 4,976 | 71,126 | 962 |
| 씨엔엠파트너스우 | 비상장 | 2022.04.12 | 단순투자 | 0 | - | - | - | 96 | 0 | - | 96 | 9.6 | 0 | - | - |
| 메리츠-DS 신기술투자조합제1호 | 비상장 | 2022.04.13 | 단순투자 | 1,000 | - | - | - | 1,000 | 1,000 | - | 1,000 | 5.5 | 1,000 | 17,924 | -176 |
| 원신한 글로벌 신기술투자조합 제3호 | 비상장 | 2022.04.15 | 단순투자 | 1,000 | - | - | - | 1,000,000,000 | 1,000 | 126 | 1,000,000,000 | 8.0 | 1,126 | 14,365 | 1,805 |
| 62.7MW 신안그린에너지 리파이낸싱 출자 | 비상장 | 2022.04.19 | 단순투자 | 132 | - | - | - | 390,256 | 132 | - | 390,256 | 0.5 | 132 | 169,267 | -273 |
| (주)몰젠바이오우 | 비상장 | 2022.04.19 | 단순투자 | 67 | - | - | - | 24,001 | 67 | 451 | 24,001 | 4.7 | 518 | 1,982 | -197 |
| (주)메타파인즈우 | 비상장 | 2022.04.22 | 단순투자 | 800 | - | - | - | 12,123 | 800 | -4 | 12,123 | 1.2 | 796 | 19,904 | -2,300 |
| 이스트청라 우선주 | 비상장 | 2022.04.25 | 단순투자 | 1 | - | - | - | 127 | 1 | - | 127 | 12.7 | 1 | 103,713 | 7 |
| 대신에코에너지제1호 사모투자합자회사 | 비상장 | 2022.04.27 | 단순투자 | 35,600 | - | - | - | 35,600,000,000 | 35,600 | - | 35,600,000,000 | 69.5 | 35,600 | 51,193 | -295 |
| 그린 에너지 신기술사업투자조합 | 비상장 | 2022.04.28 | 단순투자 | 5,000 | - | - | - | 5,000,000,000 | 5,000 | 1,309 | 5,000,000,000 | 7.7 | 6,309 | 66,535 | -530 |
| 주식회사 삼일디엔씨 1종 상환우선주 | 비상장 | 2022.05.13 | 단순투자 | 0 | - | - | - | 750 | 0 | - | 750 | 7.5 | 0 | 4,950 | -1 |
| ㈜업테라상환전환우 | 비상장 | 2022.05.13 | 단순투자 | 1,000 | - | - | - | 25,641 | 1,000 | -73 | 25,641 | 0.6 | 927 | 22,774 | -9,267 |
| 내자필운피에프브이 보통주 | 비상장 | 2022.05.26 | 단순투자 | 720 | - | - | - | 144,000 | 720 | - | 144,000 | 12.0 | 720 | 6,000 | -30 |
| 메리츠알파뷰신기술금융조합 제3호 | 비상장 | 2022.05.27 | 단순투자 | 500 | - | - | - | 500 | 500 | - | 500 | 9.1 | 500 | 5,462 | -38 |
| (주)에스엠엘바이오팜우 | 비상장 | 2022.06.02 | 단순투자 | 1,500 | - | - | - | 6,167 | 1,500 | -10 | 6,167 | 6.3 | 1,490 | 6,719 | -175 |
| 더웰스메티스제일호 PEF | 비상장 | 2022.06.07 | 단순투자 | 5,000 | - | - | - | 5,000,000,000 | 5,000 | - | 5,000,000,000 | 19.9 | 5,000 | 24,323 | -777 |
| 케이에이치건설1우선주 | 비상장 | 2022.06.17 | 단순투자 | 10,000 | - | - | - | 6,501,950 | 10,000 | -360 | 6,501,950 | 5.0 | 9,640 | 225,798 | -21,990 |
| 케이에이치필룩스1우선주 | 비상장 | 2022.06.17 | 단순투자 | 20,000 | - | - | - | 9,803,921 | 20,000 | -1,335 | 9,803,921 | 5.6 | 18,665 | 606,870 | -35,318 |
| 아이에이치큐1우선주 | 비상장 | 2022.06.17 | 단순투자 | 10,000 | - | - | - | 10,683,760 | 10,000 | -1,554 | 10,683,760 | 5.4 | 8,446 | 278,122 | -35,371 |
| 어센트-메리츠 신기술금융조합 제1호 | 비상장 | 2022.06.23 | 단순투자 | 5,000 | - | - | - | 5,000 | 5,000 | - | 5,000 | 8.1 | 5,000 | 61,765 | -395 |
| 블루물류센터 주식회사 | 비상장 | 2022.06.27 | 단순투자 | 60 | - | - | - | 60,000 | 60 | - | 60,000 | 12.0 | 60 | - | - |
| 삼성-어센트 글로벌 어패럴 신기사 제1호 | 비상장 | 2022.08.01 | 단순투자 | 1,000 | - | - | - | 1,000,000,000 | 1,000 | -18 | 1,000,000,000 | 6.2 | 982 | - | - |
| 엔에이치-메리츠 하이테크 신기술투자조합 | 비상장 | 2022.08.25 | 단순투자 | 1,000 | - | - | - | 1,000,000,000 | 1,000 | - | 1,000,000,000 | 10.3 | 1,000 | 9,651 | -19 |
| 하색도시개발(주) | 비상장 | 2022.08.26 | 단순투자 | 50 | - | - | - | 5,000 | 50 | - | 5,000 | 16.7 | 50 | 1,914 | 1 |
| 신한글로벌모빌리티신기술사업투자조합제1호 | 비상장 | 2022.09.05 | 단순투자 | 1,000 | - | - | - | 1,000,000,000 | 1,000 | - | 1,000,000,000 | 17.5 | 1,000 | 6,144 | 444 |
| 지엠디태우개발 | 비상장 | 2022.09.21 | 단순투자 | 19 | - | - | - | 3,750 | 19 | - | 3,750 | 6.3 | 19 | 8,604 | -522 |
| 합 계 | 80,005,907,674 | 1,762 | 1,397,026 | 64,228,524,179 | 98,179 | 86,823 | 144,234,431,853 | 2,034 | 1,582,028 | 152,764,039 | 475,667 | ||||
4. 투자운용인력현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
| (단위 : 건, 백만원) |
| No. | 성명 | 직위 | 담당업무 | 자격증 종류 | 자격증 취득일 |
주요경력 | 협회등록 일자 |
상근여부 | 운용중인 계약수 |
운용규모 |
| 1 | 박희한 | 부장 | 본사형랩운용 | 투자자산운용사 | 20010718 | 한화투자증권 고객자산운용팀, 현재 메리츠증권 상품솔루션팀 근무 |
20150804 | 상근 | 2,531 | 285,706 |
| 2 | 문필복 | 전무 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20090508 | 현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무 | 20090527 | 상근 | 342 | 173,606 |
| 3 | 윤창식 | 영업이사 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20150223 | 미래대우 리테일, 현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무 |
20190201 | 상근 | 32 | 45,660 |
| 4 | 선용학 | 부장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20160325 | 한국투자증권 리테일, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 |
20200113 | 상근 | 95 | 44,856 |
| 5 | 이다솔 | 부장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20150807 | 브레인자산운용 주식운용본부, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 |
20170609 | 상근 | 66 | 24,487 |
| 6 | 박찬형 | 영업이사 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20131108 | SK증권 랩운용팀, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 |
20160829 | 상근 | 112 | 22,796 |
| 7 | 이의석 | 과장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20180705 | 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 | 20180709 | 상근 | 47 | 14,996 |
| 8 | 김민수 | 부장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20160708 | 유진투자증권, IBK투자증권, 현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무 |
20160708 | 상근 | 40 | 14,105 |
| 9 | 김민기 | 영업이사 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20180322 | 한화투자증권, LS자산운용, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 |
20180327 | 상근 | 42 | 9,005 |
| 10 | 남기열 | 부장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20100520 | DB금융투자증권 리테일, 현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무 |
20180404 | 상근 | 18 | 8,391 |
| 11 | 전병진 | 차장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20150817 | 현재 메리츠증권 부산금융센터 근무 | 20150817 | 상근 | 82 | 8,346 |
| 12 | 이상보 | 영업이사 | 지점형랩운용 | 금융자산관리사 | 20020612 | 한국투자증권 리테일, 현재 메리츠증권 대구금융센터 근무 |
20220704 | 상근 | 31 | 6,562 |
| 13 | 윤호영 | 부장 | 지점형랩운용 | 금융자산관리사 | 20000928 | 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 | 20160527 | 상근 | 19 | 5,861 |
| 14 | 박홍민 | 부장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20140425 | 신한금융투자증권 리테일, 현재 메리츠증권 도곡금융센터 근무 |
20220104 | 상근 | 24 | 4,776 |
| 15 | 권혁상 | 영업이사 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20041011 | 윈투자자문, 현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무 |
20190508 | 상근 | 25 | 4,588 |
| 16 | 김일태 | 상무보 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20100520 | SK증권 리테일, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 |
20171101 | 상근 | 39 | 4,050 |
| 17 | 승용수 | 부장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20140425 | 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 | 20141015 | 상근 | 7 | 3,670 |
| 18 | 박현규 | 영업이사 | 지점형랩운용 | 금융자산관리사 | 20010509 | NH투자증권 주식운용팀, 현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무 |
20220104 | 상근 | 6 | 3,571 |
| 19 | 박영석 | 전문투자 상담역 |
지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20150825 | 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 | 20161004 | 상근 | 2 | 3,219 |
| 20 | 이정한 | 부장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20060920 | 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 | 20150115 | 상근 | 44 | 3,109 |
| 21 | 김웅 | 부장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20100520 | 삼성증권 글로벌영업전략팀, 현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무 |
20200406 | 상근 | 18 | 3,077 |
| 22 | 권동우 | 부장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20120914 | 브이아이자산운용 해외운용팀, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 |
20220411 | 상근 | 22 | 3,058 |
| 23 | 김수범 | 상무보 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20110506 | 현재 메리츠증권 부산금융센터 근무 | 20141015 | 상근 | 49 | 2,938 |
| 24 | 최원영 | 부장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20120601 | 현재 메리츠증권 부산금융센터 근무 | 20151123 | 상근 | 38 | 2,640 |
| 25 | 주현승 | 차장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20070914 | 삼성자산운용, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 |
20170109 | 상근 | 12 | 2,252 |
| 26 | 김지환 | 차장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20060920 | 현재 메리츠증권 영업부 근무 | 20151118 | 상근 | 15 | 1,969 |
| 27 | 이종규 | 부장 | 지점형랩운용 | 일반운용전문인력 | 20020624 | 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 | 20160527 | 상근 | 16 | 1,747 |
| 28 | 곽창근 | 부장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20120914 | 하나금융투자 리테일, 현재 메리트츠증권 강남프리미엄WM센터 근무 |
20200513 | 상근 | 2 | 1,469 |
| 29 | 김성일 | 영업이사 | 지점형랩운용 | 일반운용전문인력 | 20030613 | 한국투자증권, 현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무 |
20200825 | 상근 | 4 | 1,295 |
| 30 | 서용환 | 영업이사 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 | 20150406 | 상근 | 9 | 1,114 |
| 31 | 조홍식 | 차장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20160325 | 미래대우 리테일, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 |
20180109 | 상근 | 10 | 856 |
| 32 | 김진영 | 대리 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20161209 | 현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무 | 20180702 | 상근 | 3 | 793 |
| 33 | 조영훈 | 영업이사 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20100520 | 신한금융투자 리테일, 현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무 |
20170608 | 상근 | 4 | 573 |
| 34 | 장재영 | 전문투자 상담역 |
지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20170324 | 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 | 20170327 | 상근 | 20 | 537 |
| 35 | 강신정 | 과장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20050504 | 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 | 20160527 | 상근 | 8 | 519 |
| 36 | 박지미 | 과장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20120914 | 금진투자자문 운용팀, 현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무 |
20190502 | 상근 | 8 | 507 |
| 37 | 김현식 | 영업이사 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20190321 | KB국민은행 리테일, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 |
20190325 | 상근 | 5 | 471 |
| 38 | 백두희 | 차장 | 지점형랩운용 | 금융자산관리사 | 20060920 | 현재 메리츠증권 도곡금융센터 근무 | 20190109 | 상근 | 7 | 451 |
| 39 | 이명희 | 전무 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20160325 | 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 | 20160429 | 상근 | 1 | 428 |
| 40 | 김이빈 | 과장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20110506 | 현재 메리츠증권 부산금융센터 근무 | 20151221 | 상근 | 9 | 427 |
| 41 | 인영원 | 부장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20171208 | 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 | 20171211 | 상근 | 8 | 412 |
| 42 | 권로운 | 차장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20100502 | 삼성증권, 현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무 |
20080428 | 상근 | 3 | 370 |
| 43 | 권태호 | 과장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20070323 | 현재 메리츠증권 부산금융센터 근무 | 20160713 | 상근 | 5 | 362 |
| 44 | 고운천 | 전문투자 상담역 |
지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20101105 | 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 | 20160527 | 상근 | 5 | 354 |
| 45 | 김정민 | 전문투자 상담역 |
지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20170707 | DB금융투자증권 리테일, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 |
20180903 | 상근 | 2 | 353 |
| 46 | 박병곤 | 부장 | 지점형랩운용 | 금융자산관리사 | 20010509 | 현재 메리츠증권 대구금융센터 근무 | 20010910 | 상근 | 4 | 299 |
| 47 | 노상건 | 차장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20210210 | 유안타증권 리테일, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 |
20220105 | 상근 | 2 | 271 |
| 48 | 김장홍 | 부장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 | 20040525 | 상근 | 1 | 262 |
| 49 | 고영만 | 영업이사 | 지점형랩운용 | 금융자산관리사 | 20080220 | 삼성증권 리테일, 현재 메리츠증권 도곡금융센터 근무 |
20190409 | 상근 | 4 | 243 |
| 50 | 염일섭 | 차장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20060920 | 메리츠증권 영업추진팀, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 |
20140522 | 상근 | 7 | 211 |
| 51 | 한규현 | 과장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20110506 | 현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무 | 20160524 | 상근 | 2 | 189 |
| 52 | 심완수 | 부장 | 지점형랩운용 | 금융자산관리사 | 20050218 | 현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무 | 20050610 | 상근 | 5 | 165 |
| 53 | 서종희 | 영업이사 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | 현재 메리츠증권 부산금융센터 근무 | 20160318 | 상근 | 3 | 161 |
| 54 | 신국선 | 부장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20100520 | 한화투자증권 리테일, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 |
20210624 | 상근 | 2 | 155 |
| 55 | 김현호 | 과장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20100520 | 현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무 | 20051014 | 상근 | 1 | 150 |
| 56 | 김현남 | 차장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20190321 | 현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무 | 20190325 | 상근 | 6 | 144 |
| 57 | 진훈석 | 차장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20100520 | 현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무 | 20151203 | 상근 | 4 | 125 |
| 58 | 김두철 | 영업이사 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20000928 | 미래에셋증권 리테일, 현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무 |
20220502 | 상근 | 1 | 110 |
| 59 | 이재은 | 차장 | 지점형랩운용 | 금융자산관리사 | 20020612 | 현재 메리츠증권 대구금융센터 근무 | 20160527 | 상근 | 1 | 104 |
| 60 | 김민습 | 과장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20171208 | 현재 메리츠증권 부산금융센터 근무 | 20171211 | 상근 | 7 | 104 |
| 61 | 배대준 | 부장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20171208 | 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 | 20171211 | 상근 | 2 | 61 |
| 62 | 손지웅 | 차장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20140425 | 피데스자산운용 운용팀, 현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무 |
20210414 | 상근 | 2 | 61 |
| 63 | 정문화 | 영업이사 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20011113 | 현재 메리츠증권 강남금융센터근무 | 20160216 | 상근 | 2 | 58 |
| 64 | 이길태 | 차장 | 지점형랩운용 | 금융자산관리사 | 20050504 | 현재 메리츠증권 부산금융센터 근무 | 20160527 | 상근 | 2 | 54 |
| 65 | 강보경 | 과장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20101105 | 현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무 | 20160527 | 상근 | 2 | 49 |
| 66 | 민병율 | 차장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20180322 | 현재 메리츠증권 부산금융센터 근무 | 20180323 | 상근 | 2 | 49 |
| 67 | 김병준 | 대리 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20120914 | 현재 메리츠증권 부산금융센터 근무 | 20160901 | 상근 | 1 | 47 |
| 68 | 박찬홍 | 부장 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | 현재 메리츠증권 대구금융센터 근무 | 20160527 | 상근 | 1 | 38 |
| 69 | 장윤석 | 전문투자 상담역 |
지점형랩운용 | 금융자산관리사 | 20000928 | 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 | 20220310 | 상근 | 1 | 30 |
| 70 | 황석현 | 대리 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20070323 | 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 | 20150907 | 상근 | 2 | 21 |
| 71 | 김현철 | 전문투자 상담역 |
지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20161209 | 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 | 20161214 | 상근 | 1 | 18 |
| 72 | 심수희 | 대리 | 지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20150807 | 현재 메리츠증권 부산금융센터 근무 | 20150807 | 상근 | 1 | 8 |
| 73 | 김주경 | 전문투자 상담역 |
지점형랩운용 | 투자자산운용사 | 20170324 | 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무 | 20170327 | 상근 | 1 | 5 |
| 합계 | 3,957 | 723,516 | ||||||||
5. 신용파생상품 계약 명세(상세)
☞ 본문 위치로 이동
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 내 용 |
| 신용파생상품의 명칭 | 신용부도스왑(CDS) |
| 보장매수자(protection buyer) | 메리츠증권 |
| 보장매도자(protection seller) | NH투자증권㈜ |
| 계약일 | 2020-05-27 |
| 만기일 | 2024-06-20 |
| 계약금액 | 200,000,000,000 |
| 기초자산(준거자산) | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| 계약체결목적 | 헷지 목적 |
| 계약내용 | 신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance |
| 수수료 | 매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연0.98%) |
| 정산(결제)방법 | Auction Settlement |
| 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부 | 없음 |
| 담보 제공여부 | 양도담보채권 국고채권 02250-2512 (15-8) 500억 국고채권 02625-3509 (15-6) 500억 |
| 중개금융회사 | 없음 |
| 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 | 없음 |
| 구 분 | 내 용 |
| 신용파생상품의 명칭 | 신용부도스왑(CDS) |
| 보장매수자(protection buyer) | 메리츠증권 |
| 보장매도자(protection seller) | NH투자증권㈜ |
| 계약일 | 2020-06-10 |
| 만기일 | 2025-06-20 |
| 계약금액 | 83,000,000,000 |
| 기초자산(준거자산) | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| 계약체결목적 | 헷지 목적 |
| 계약내용 | 신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance |
| 수수료 | 매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연0.85%) |
| 정산(결제)방법 | Auction Settlement |
| 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부 | 없음 |
| 담보 제공여부 | 양도담보채권 국고채권 01500-2612 (16-8) 100억 국고채권 02250-2512 (15-8) 315억 |
| 중개금융회사 | 없음 |
| 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 | 없음 |
| 구 분 | 내 용 |
| 신용파생상품의 명칭 | 신용부도스왑(CDS) |
| 보장매수자(protection buyer) | 메리츠증권 |
| 보장매도자(protection seller) | IBK투자증권 |
| 계약일 | 2020-07-20 |
| 만기일 | 2025-06-20 |
| 계약금액 | 100,000,000,000 |
| 기초자산(준거자산) | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| 계약체결목적 | 헷지 목적 |
| 계약내용 | 신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance |
| 수수료 | 매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연1.20%) |
| 정산(결제)방법 | Auction Settlement |
| 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부 | 없음 |
| 담보 제공여부 | 양도담보채권 국고채권 01375-2409 (19-5) 100억 국고채권 01875-5103 (21-2) 190억 국고채권 01500-5003 (20-2) 367억 국고채권 02000-3106 (21-5) 410억 |
| 중개금융회사 | 없음 |
| 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 | 없음 |
| 구 분 | 내 용 |
| 신용파생상품의 명칭 | 신용부도스왑(CDS) |
| 보장매수자(protection buyer) | 메리츠증권 |
| 보장매도자(protection seller) | IBK투자증권 |
| 계약일 | 2020-07-20 |
| 만기일 | 2024-12-20 |
| 계약금액 | 50,000,000,000 |
| 기초자산(준거자산) | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| 계약체결목적 | 헷지 목적 |
| 계약내용 | 신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance |
| 수수료 | 매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연1.15%) |
| 정산(결제)방법 | Auction Settlement |
| 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부 | 없음 |
| 담보 제공여부 | 양도담보채권 국고채권 01875-5103 (21-2) 530억 |
| 중개금융회사 | 없음 |
| 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 | 없음 |
| 구 분 | 내 용 |
| 신용파생상품의 명칭 | 신용부도스왑(CDS) |
| 보장매수자(protection buyer) | 메리츠증권 |
| 보장매도자(protection seller) | KB증권 |
| 계약일 | 2020-07-24 |
| 만기일 | 2025-12-20 |
| 계약금액 | 100,000,000,000 |
| 기초자산(준거자산) | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| 계약체결목적 | 헷지 목적 |
| 계약내용 | 신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance |
| 수수료 | 매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연1.15%) |
| 정산(결제)방법 | Cash Settlement (Zero recovery rate) |
| 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부 | 없음 |
| 담보 제공여부 | 양도담보채권 국고채이자분리채권 01870-3103 300억 국고채이자분리채권 01860-3109 300억 국고채이자분리채권 01860-3203 300억 국고채이자분리채권 01640-3603 200억 국고채이자분리채권 01840-3303 20억 국고채이자분리채권 01850-3209 100억 |
| 중개금융회사 | 없음 |
| 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 | 없음 |
| 구 분 | 내 용 |
| 신용파생상품의 명칭 | 신용부도스왑(CDS) |
| 보장매수자(protection buyer) | 메리츠증권 |
| 보장매도자(protection seller) | KB증권 |
| 계약일 | 2020-08-03 |
| 만기일 | 2025-12-20 |
| 계약금액 | 50,000,000,000 |
| 기초자산(준거자산) | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| 계약체결목적 | 헷지 목적 |
| 계약내용 | 신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance |
| 수수료 | 매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연1.15%) |
| 정산(결제)방법 | Cash Settlement (Zero recovery rate) |
| 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부 | 없음 |
| 담보 제공여부 | 양도담보채권 국고채이자분리채권 01850-3209 150억 국고채이자분리채권 01840-3303 235억 국고채이자분리채권 01840-3309 215억 |
| 중개금융회사 | 없음 |
| 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 | 없음 |
| 구 분 | 내 용 |
| 신용파생상품의 명칭 | 신용부도스왑(CDS) |
| 보장매수자(protection buyer) | 메리츠증권 |
| 보장매도자(protection seller) | 신한금융투자㈜ |
| 계약일 | 2021-01-20 |
| 만기일 | 2025-07-30 |
| 계약금액 | 60,000,000,000 |
| 기초자산(준거자산) | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| 계약체결목적 | 헷지 목적 |
| 계약내용 | 신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance |
| 수수료 | 매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연1.11%) |
| 정산(결제)방법 | Auction Settlement |
| 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부 | 없음 |
| 담보 제공여부 | 양도담보채권 국고채원금분리채권 03350-2912 715억 국고채원금분리채권 02270-3312 82억 |
| 중개금융회사 | 없음 |
| 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 | 없음 |
| 구 분 | 내 용 |
| 신용파생상품의 명칭 | 신용부도스왑(CDS) |
| 보장매수자(protection buyer) | 메리츠증권 |
| 보장매도자(protection seller) | KB증권 |
| 계약일 | 2021-02-18 |
| 만기일 | 2026-06-22 |
| 계약금액 | 100,000,000,000 |
| 기초자산(준거자산) | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| 계약체결목적 | 헷지 목적 |
| 계약내용 | 신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance |
| 수수료 | 매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연1.10%) |
| 정산(결제)방법 | Cash Settlement (Zero recovery rate) |
| 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부 | 없음 |
| 담보 제공여부 | 양도담보채권 국고채이자분리채권01830-3403 200억 국고채이자분리채권01820-3409 200억 국고채이자분리채권01820-3503 250억 국고채이자분리채권01630-3609 100억 국고채이자분리채권01620-3709 150억 국고채이자분리채권01610-3803 100억 국고채이자분리채권01580-4009 100억 국고채이자분리채권01580-4103 100억 국고채이자분리채권03260-2703 120억 |
| 중개금융회사 | 없음 |
| 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 | 없음 |
| 구 분 | 내 용 |
| 신용파생상품의 명칭 | 신용부도스왑(CDS) |
| 보장매수자(protection buyer) | 메리츠증권 |
| 보장매도자(protection seller) | KB증권 |
| 계약일 | 2022-08-22 |
| 만기일 | 2027-12-20 |
| 계약금액 | 50,000,000,000 |
| 기초자산(준거자산) | Republic of Korea(대한민국의 신용) |
| 계약체결목적 | 헷지 목적 |
| 계약내용 | 신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance |
| 수수료 | 분기 단위 지급, 연 1.40% (매년 3,6,9,12월 20일에 지급 / 계약 명목원금 : 500억원) |
| 정산(결제)방법 | Cash Settlement (Zero recovery rate) |
| 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부 | 없음 |
| 담보 제공여부 | 양도담보채권 국고채이자분리채권 03620-2606 565억 |
| 중개금융회사 | 없음 |
| 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 | 없음 |
| 구 분 | 내 용 |
| 신용파생상품의 명칭 | 3년 원화국고채 European Put Option |
| 보장매수자(protection buyer) | Deutsche Bank AG |
| 보장매도자(protection seller) | 메리츠증권 |
| 계약일 | 2021-04-22 |
| 만기일 | 2024-03-13 |
| 계약금액 | KRW 100,000,000,000 |
| 기초자산(준거자산) | 3년 원화국고채 KR103501G935 |
| 계약체결목적 | 운용목적 |
| 계약내용 | 당사는 원화국고채를 기초자산으로 한 3년만기, 99%행사가격, 풋옵션 보장매도자로서 보장매수자로부터 옵션프리미엄을 수취함 |
| 수수료 | KRW 201,178,083 |
| 정산(결제)방법 | Cash Settlement |
| 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부 | 없음 |
| 담보 제공여부 | 없음 |
| 중개금융회사 | 없음 |
| 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 | 없음 |
| 구 분 | 내 용 |
| 신용파생상품의 명칭 | 3년 원화국고채 European Put Option |
| 보장매수자(protection buyer) | Deutsche Bank AG |
| 보장매도자(protection seller) | 메리츠증권 |
| 계약일 | 2021-05-12 |
| 만기일 | 2024-03-13 |
| 계약금액 | KRW 400,000,000,000 |
| 기초자산(준거자산) | 3년 원화국고채 KR103501G935 |
| 계약체결목적 | 운용목적 |
| 계약내용 | 당사는 원화국고채를 기초자산으로 한 3년만기, 99%행사가격, 풋옵션 보장매도자로서 보장매수자로부터 옵션프리미엄을 수취함 |
| 수수료 | KRW 799,342,465 |
| 정산(결제)방법 | Cash Settlement |
| 계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부 | 없음 |
| 담보 제공여부 | 없음 |
| 중개금융회사 | 없음 |
| 기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항 | 없음 |
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음