사 업 보 고 서

(제 68 기)

사업연도	2021년 04월 01일	부터
사업연도	2022년 03월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022년 6월 15일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	신영증권 주식회사

대 표 이 사 :	원종석, 황성엽

본 점 소 재 지 :	서울시 영등포구 국제금융로 8길 16(여의도동)
	(전 화) 2004-9000
	(홈페이지) http://www.shinyoung.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 팀장 (성 명) 최 인 태
	(전 화) 2004-9611

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	11	17	4	24	2
합계	11	17	4	24	2

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유
신규 연결	신영글로벌마켓제일차㈜	신규 매입확약
	대치에스㈜	신규 매입확약
	삼성에스㈜	신규 매입확약
	플랜업비에스㈜	신규 매입확약
	플랜업제이㈜	신규 매입확약
	장강제이십이차㈜	신규 매입확약
	디벨롭개포㈜	신규 매입확약
	베가제일차㈜	신규 매입확약
	에코샤프란㈜	신규 매입확약
	플랜업용산㈜	신규 매입확약
	플랜업직산㈜	신규 매입확약
	디벨롭포트㈜	신규 매입확약
	디벨롭국사㈜	신규 매입확약
	플랜업에스제일차㈜	신규 매입확약
	신영마라톤통일코리아증권투자신탁	연결범위 변동
	신영액티브씨매틱아시아일반투자사모	연결범위 변동
	신영고배당반기분배증권투자신탁	연결범위 변동
연결 제외	디벨롭지와이	확약의무 종결
	비에스원동탄	확약의무 종결
	디벨롭문정	확약의무 종결
	디벨롭서초	확약의무 종결

나. 상호 : 신영증권 주식회사 (Shinyoung Securities Co., Ltd.)

다. 대표이사 : 원종석, 황성엽

라. 설립일자 : 1956년 2월 25일

마. 본사주소 및 전화번호

구 분	항 목
본점소재지	서울시 영등포구 국제금융로 8길 16 신영증권빌딩
대표전화	02-2004-9000
홈페이지 주소	www.shinyoung.com

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		미해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
주권상장	1987.08.24	-	-

아. 영위업무의 근거법률 및 정부의 규제 및 지원
- 금융투자업 전반 : 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률
('자본시장법'), 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률,
금융회사의 지배구조에 관한 법률,
금융투자업규정 및 동 시행세칙 등
- 과세 : 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법
- 기타 : 외국환 거래법, 외국인 투자 촉진법, 주식회사의 외부감사에 관한 법률,
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등

자. 회사가 영위하는 주요 사업의 내용

영위하는 주요 사업의 내용
당사는 금융투자업자로서, 자본시장과금융투자업에관한법률 제6조에 의한 투자매매업(증권, 장내파생상품, 장외파생상품), 투자중개업(증권, 장내파생상품, 장외파생상품), 투자자문업, 투자일임업, 신탁업, 집합투자업(전문사모집합투자업)을 그 주요 사업으로 하고 있습니다. ① 투자매매업: 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다. ② 투자중개업: 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다. ③ 투자자문업: 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격·시기 등에 대한 판단을 말함)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다. ④ 투자일임업: 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다. ⑤ 신탁업: 신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다. ⑥ 집합투자업: 집합투자를 영업하는 것을 말합니다.

영위하는 주요 사업의 내용

당사는 금융투자업자로서, 자본시장과금융투자업에관한법률 제6조에 의한 투자매매업(증권, 장내파생상품, 장외파생상품), 투자중개업(증권, 장내파생상품, 장외파생상품), 투자자문업, 투자일임업, 신탁업, 집합투자업(전문사모집합투자업)을 그 주요 사업으로 하고 있습니다.

① 투자매매업: 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.
② 투자중개업: 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.
③ 투자자문업: 금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격·시기 등에 대한 판단을 말함)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.
④ 투자일임업: 투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.
⑤ 신탁업: 신탁을 영업으로 하는 것을 말합니다.
⑥ 집합투자업: 집합투자를 영업하는 것을 말합니다.

※ 상세한 내용은 동 공시서류의 II.'사업의 내용'을 참조

<자회사가 영위하는 목적사업>
- 집합투자재산(투자신탁재산 및 투자회사재산)의 운용, 투자자문 및 투자일임 업무
- 부동산 신탁 및 부수 업무

차. 향후 추진하려는 신규사업: 공시대상 기준일 현재 해당사항 없음

카. 계열회사의 명칭 및 상장 여부

회사명	상장 여부
신영자산운용㈜	비상장
신영부동산신탁㈜	비상장
신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사	비상장
우리신영Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사	비상장
유진신영기업구조혁신기업재무안정사모투자합자회사	비상장

타. 신용 평가 결과 [최근 3개년도 기준]
-Issuer Rating

평가일	평가대상 유가증권 등	평가대상 유가증권의 신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)	평가구분
2020.5.15 2020.5.14	-	AA-/Stable	한국신용평가주식회사 NICE신용평가정보 (AAA ~ D)	본평가
2021.5.14 2021.5.14	-	AA-/Stable	한국신용평가주식회사 NICE신용평가정보 (AAA ~ D)	본평가
2022.5.13 2022.5.13	-	AA-/Stable	한국신용평가주식회사 NICE신용평가정보 (AAA ~ D)	본평가

※ 기업등급체계 및 정의

등급	정의
AAA	원리금 지급능력 최상급, 환경변화에 대한 충분한 대처 가능
AA	원리금 지급능력 매우 우수, 환경변화에 대한 적절한 대처 가능
A	원리금 지급능력 우수, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적
BBB	원리금 지급능력 양호, 향후 경영 환경에 따라 지급능력 저하 가능
BB	원리금 지급능력 양호, 투기적인 요소를 내포
B	원리금 지급능력 결핍, 투기적이며 이자지급의 불확실성
CCC	원리금 지급능력 의문, 채무불이행의 위험이 큼
CC	원리금 지급능력 의문, 채무불이행의 위험이 매우 큼
C	원리금 상환능력 최하위
D	상환 불능 혹은 그에 준하는 상태

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지 +,- 부호를 부여하여 등급 내 우열을 나타내며
등급에 대한 향후 전망은 Positive(긍정적), Stable(안정적), Negative(부정적)의
3단계 및 Developing(유동적)으로 분류됨

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 : 공시대상 기간동안 변경사항 없음

나. 지점현황 : 본점 APEX영업부 外 8개 지점 (2022.03.31 현재)
* 본점 APEX영업부를 1지점으로 간주

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
변동일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2021.06.25	정기주총	사외이사 강석훈 사외이사 고봉찬	-	사외이사 이병태 사외이사 신현걸

라. 최대주주의 변동 : 공시대상 기준일 현재 해당사항 없음

마. 상호의 변경 : 공시대상 기준일 현재 해당사항 없음

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과 : 공시대상 기준일 현재 해당사항 없음

사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 : 공시대상 기준일 현재 해당사항 없음

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

일 자	변 동 내 역
2011. 4. 14. 2011. 12. 22. 2012. 9. 12. 2012. 9. 28. 2013. 5. 31. 2013. 6. 11. 2013. 7. 19. 2013. 12. 6. 2014. 3. 31. 2014. 4. 14. 2014. 4. 25. 2014. 7. 16. 2014. 10. 16. 2015. 4. 3. 2015. 7. 20. 2015. 10. 27. 2016. 4. 8. 2016. 4. 15. 2016. 8. 18. 2016. 11. 08. 2016. 11. 15. 2017. 11. 2. 2019. 1. 11. 2019. 7. 18. 2019. 10. 23. 2020. 4. 3. 2021. 12. 22. 2022. 3. 1.	'상법'에 근거해 설립된 자산유동화를 목적으로 하는 SPC 업무수탁 관련 업무 신고 신영제일호사모투자전문회사 설립 지급 보증 업무 신고 기업금융업무 관련한 대출업무 신고 부산 센텀지점 폐쇄 대출의 중개, 주선 관련 자금집행 관리업무 신고 일산지점 폐쇄 코넥스시장 지정자문인 선정 잠실, 인천지점 폐쇄 상인지점, 지산지점 대구지점으로 통합 유가증권 가치분석 등에 관한 정보를 불특정 다수인에게 간행물,도서 또는 전자문서 등의 방법으로 판매하는 업무 신고 금융투자업 인가조건 취소 (장내파생상품 투자매매업,투자중개업 인가시('10.11.18.) 부가된 국내한정 조건을 취소) 투자자문업 변경 등록 (투자대상자산으로 부동산, 부동산 관련 권리 추가) 강남지점, 고덕지점, 안양지점 폐쇄 K-IFRS 퇴직연금 계리 서비스 부수업무 신고 서면지점, 사하지점 통합 이전 종로지점, 영등포지점, 청담지점 폐쇄 역외투자자문,일임업자 등 지원업무 부수업무 신고 Syndicated Loan 관련 대주의 대리금융기관 업무 부수업무 신고 전문사모집합투자업 등록 '여신전문금융업법'에 따른 신기술사업금융업 겸영신고 국내 전문투자자 대상 역외 투자자문사 및 자산운용사 소개 업무 부수업무 신고 김해지점 폐쇄 재산관리 후견사무 부수업무 신고 신영부동산신탁㈜ 부동산신탁업 본인가 취득 부천지점, 분당지점, 송파지점 통합 배출권 자기매매 업무 부수업무 보고 압구정지점, 반포지점 통합 및 APEX Private Club 청담 설치

일 자

변 동 내 역

2011. 4. 14.

2011. 12. 22.
2012. 9. 12.
2012. 9. 28.
2013. 5. 31.
2013. 6. 11.
2013. 7. 19.
2013. 12. 6.
2014. 3. 31.
2014. 4. 14.
2014. 4. 25.

2014. 7. 16.

2014. 10. 16.

2015. 4. 3.
2015. 7. 20.
2015. 10. 27.
2016. 4. 8.
2016. 4. 15.
2016. 8. 18.
2016. 11. 08.
2016. 11. 15.
2017. 11. 2.

2019. 1. 11.

2019. 7. 18.

2019. 10. 23.

2020. 4. 3.
2021. 12. 22.
2022. 3. 1.

'상법'에 근거해 설립된 자산유동화를 목적으로 하는 SPC 업무수탁 관련 업무 신고
신영제일호사모투자전문회사 설립
지급 보증 업무 신고
기업금융업무 관련한 대출업무 신고
부산 센텀지점 폐쇄
대출의 중개, 주선 관련 자금집행 관리업무 신고
일산지점 폐쇄
코넥스시장 지정자문인 선정
잠실, 인천지점 폐쇄
상인지점, 지산지점 대구지점으로 통합
유가증권 가치분석 등에 관한 정보를 불특정 다수인에게 간행물,도서
또는 전자문서 등의 방법으로 판매하는 업무 신고
금융투자업 인가조건 취소
(장내파생상품 투자매매업,투자중개업 인가시('10.11.18.) 부가된 국내한정 조건을 취소)
투자자문업 변경 등록
(투자대상자산으로 부동산, 부동산 관련 권리 추가)
강남지점, 고덕지점, 안양지점 폐쇄
K-IFRS 퇴직연금 계리 서비스 부수업무 신고
서면지점, 사하지점 통합 이전
종로지점, 영등포지점, 청담지점 폐쇄
역외투자자문,일임업자 등 지원업무 부수업무 신고
Syndicated Loan 관련 대주의 대리금융기관 업무 부수업무 신고
전문사모집합투자업 등록
'여신전문금융업법'에 따른 신기술사업금융업 겸영신고
국내 전문투자자 대상 역외 투자자문사 및 자산운용사 소개 업무 부수업무 신고
김해지점 폐쇄

재산관리 후견사무 부수업무 신고

신영부동산신탁㈜ 부동산신탁업 본인가 취득

부천지점, 분당지점, 송파지점 통합
배출권 자기매매 업무 부수업무 보고
압구정지점, 반포지점 통합 및 APEX Private Club 청담 설치

<종속회사의 최근 주요 사업 내용 및 연혁>

■ 신영자산운용㈜

일 자	변 동 내 역
1996. 8. 7. 1997. 5. 20. 1997. 6. 9. 1999. 1. 14. 2006. 9. 13. 2009. 2. 4. 2009. 2. 25. 2015. 10. 26.	증권투자신탁 운용업 허가(증업45332-235) 투자자문업 등록(등록번호 제44호, 증업41299-150) 투자일임업 허가(증업41299-172) 자산운용회사 등록(등록번호 9, 감독76114-34) 외국환업무 등록(등록번호 제2006-14호) 금융투자업 일괄 재인가 및 재등록 투자매매업(집합투자증권), 투자중개업(집합투자증권), 집합투자업(증권·단기금융집합투자기구·특별자산집합투자기구), 투자자문업, 투자일임업 신영자산운용주식회사로 상호 변경 집합투자업(전문투자형 사모집합투자기구) 등록

일 자

변 동 내 역

1996. 8. 7.
1997. 5. 20.
1997. 6. 9.
1999. 1. 14.
2006. 9. 13.
2009. 2. 4.

2009. 2. 25.
2015. 10. 26.

증권투자신탁 운용업 허가(증업45332-235)
투자자문업 등록(등록번호 제44호, 증업41299-150)
투자일임업 허가(증업41299-172)
자산운용회사 등록(등록번호 9, 감독76114-34)
외국환업무 등록(등록번호 제2006-14호)
금융투자업 일괄 재인가 및 재등록
투자매매업(집합투자증권), 투자중개업(집합투자증권),
집합투자업(증권·단기금융집합투자기구·특별자산집합투자기구),
투자자문업, 투자일임업
신영자산운용주식회사로 상호 변경
집합투자업(전문투자형 사모집합투자기구) 등록

■ 신영부동산신탁㈜

일 자	변 동 내 역
2019. 3. 3. 2019. 6. 3. 2019. 10. 23. 2019. 10. 24. 2021. 1. 15.	부동산신탁업 예비인가 취득 신영알이티주식회사 설립 부동산신탁업 본인가 취득 신영부동산신탁주식회사로 상호 변경 유상증자(자본금 300억원 → 1,000억원)

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 공시대상 기간동안 변경사항 없음

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말	67기 (2020년말)	66기 (2019년말)
보통주	발행주식총수	9,386,237	9,386,237	9,386,237
	액면금액	5,000	5,000	5,000
	자본금	46,931,185,000	46,931,185,000	46,931,185,000
우선주	발행주식총수	7,053,763	7,053,763	7,053,763
	액면금액	5,000	5,000	5,000
	자본금	35,268,815,000	35,268,815,000	35,268,815,000
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	82,200,000,000	82,200,000,000	82,200,000,000

* 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		48,000,000	16,000,000	64,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		9,386,237	7,053,763	16,440,000	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		9,386,237	7,053,763	16,440,000	-
Ⅴ. 자기주식수		3,233,131	5,168,190	8,401,321	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		6,153,106	1,885,573	8,038,679	-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 주)

취득방법			주식의 종류	기초수량	변동 수량			기말수량	비고
취득방법			주식의 종류	기초수량	취득(+)	처분(-)	소각(-)	기말수량	비고
배당 가능 이익 범위 이내 취득	직접 취득	장내 직접 취득	보통주	3,021,163	-	8,941	-	3,012,222	-
		장내 직접 취득	우선주	5,109,658	58,532	-	-	5,168,190	-
		장외 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-
		장외 직접 취득	우선주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-
		공개매수	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(a)	보통주	3,021,163	-	8,941	-	3,012,222	-
		소계(a)	우선주	5,109,658	58,532	-	-	5,168,190	-
	신탁 계약에 의한 취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		수탁자 보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-
		현물보유물량	우선주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-
		소계(b)	우선주	-	-	-	-	-	-
기타 취득(c)			보통주	216,509	4,400	-	-	220,909	-
기타 취득(c)			우선주	-	-	-	-	-	-
총 계(a+b+c)			보통주	3,237,672	4,400	8,941	-	3,233,131	-
총 계(a+b+c)			우선주	5,109,658	58,532	-	-	5,168,190	-

자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

구 분	취득(처분)예상기간		예정수량 (A)	이행수량 (B)	이행률 (B/A)	결과 보고일
구 분	시작일	종료일	예정수량 (A)	이행수량 (B)	이행률 (B/A)	결과 보고일
직접 취득	2021.04.22	2021.07.21	50,000	50,000	100	2021.07.16
직접 취득	2021.07.22	2021.10.21	50,000	8,532	17.06	2021.10.25
직접 처분	2022.03.30	2022.03.30	8,941	8,941	100	2022.03.31

주) 취득 미이행사유 : 주가 변동에 따른 호가내 거래 미체결
주) 처분 : 성과보상 지급대상자에 대한 자기주식 교부

종류주식(무의결권 우선주식) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자			1988년 07월 29일
주당 발행가액(액면가액)			16,233	5,000
발행총액(발행주식수)			114,504,535,600	7,053,763
현재 잔액(현재 주식수)			114,504,535,600	7,053,763
주식의 내용	이익배당에 관한 사항		무의결권 우선주식의 배당은 비누적적이며 현금 배당에 있어서만 보통주보다 액면금액을 기준으로 하여 연1% 더 배당하고, 다만 주식배당이 있을 경우에는 이를 적용하지 아니함.
	잔여재산분배에 관한 사항		-
	상환에 관한 사항	상환조건	-
		상환방법	-
		상환기간	-
		주당 상환가액	-
		1년 이내 상환 예정인 경우	-
	전환에 관한 사항	전환조건 (전환비율 변동여부 포함)	-
		전환청구기간	-
		전환으로 발행할 주식의 종류	-
		전환으로 발행할 주식수	-
	의결권에 관한 사항		의결권 없음
기타 투자 판단에 참고할 사항 (주주간 약정 및 재무약정 사항 등)			-

- 1차 발행(1988년7월29일), 발행가액 : 17,900원(2,000,000주)
- 2차 발행(1989년6월26일), 발행가액 : 5,000원( 600,000주)
- 3차 발행(1989년8월 5일), 발행가액 : 27,900원(1,500,000주)
- 4차 발행(1989년8월25일), 발행가액 : 5,000원( 820,000주)
- 5차 발행(1990년1월25일), 발행가액 : 20,800원(1,207,957주)
- 6차 발행(1990년2월 7일), 발행가액 : 5,000원( 925,806주)
- 주당 발행가액 = 발행총액/발행주식수
- 주당 발행가액 16,233.11원이나 16,233원으로 기재.

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2019.06.07	제65기 정기주주총회	- 주식,사채,신주인수권에대한 전자등록 의무화로 이를 정관 에 반영 - 감사위원회의 외부감사인 선정권한과 선임시기의 변경 내용 반영 - 사외이사인 감사위원 결원 시 등 관련 규정 반영	-「주식,사채 등의 전자등록에 관한 법률」이 2019년 9월 부터 시행됨에 따라 주식,사 채, 신주인수권 등의 전자등 록사항을 반영 - 개정 외감법 제10조에 따른 관련 내용 반영 - 상장사협의회 표준정관 개정 사항 반영
2018.06.08	제64기 정기주주총회	- 후견사무에 관한 사항 추가	- 법인후견인이 되기 위하여 정관의 목적사항에 후견사무 에 관한 사항을 명시

- 제66기 정기주주총회(2020.06.19) 및 제67기 정기주주총회(2021.06.25): 정관 변경없음
- 동 사업보고서에 기재된 정관의 최근 개정일은 2019년 6월 7일 이며, 제 68기 정기주주
총회(2022.06.24 개최예정)에서는 정관 변경 안건이 없을 예정입니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 회사의 현황

(1) 영업개황

■ 신영증권㈜

지난 2021 회계연도는 코로나 변이 바이러스의 확산, 테이퍼링과 금리인상, 인플레이션 우려 등 주식시장의 변동성이 지속되던 한 해였습니다. 상반기 중에는 코로나19 백신 접종이 확대되고, 각국의 경기 부양책 등 경기 회복에 대한 기대로 종합주가지수가 주식시장 역사상 최고치(3,305.21pt)를 기록하였습니다. 하반기에는 국제유가 및 원자재 가격 급등, 미국 장단기 금리차 역전 등 경기 침체에 대한 경계심으로 투자 심리가 위축되어 종합주가지수는 기초대비 약 10.7% 하락한 2,757.65pt로 마감하였습니다.

당사는 안정적이고 다변화된 수익기반을 통해 지속적인 수익창출을 목표로 하고 있습니다. 끊임없는 변화와 혁신을 바탕으로 안정적인 성장을 이루고자 다양한 시도를 하고 있습니다. 당해연도는 수수료수익 및 자산운용, IB비즈니스 등 전부문에서의 고른 성과를 토대로 1,218억원의 세전순이익을 기록, 51년 연속 흑자의 전통을 올해에도 이어가게 되었습니다.

2021회계연도 당사 손익내역을 부분별로 살펴보면 수수료수익은 총 1,396억원으로 이 중 위탁수수료수익은 234억, 집합투자증권취급수수료수익 162억, 신탁보수 및 자산관리수수료, 집합투자기구성과보수 121억, IB등 기타수수료 878억원었습니다.

또한 증권평가및처분손익, 파생상품거래손익, 외환거래손익, 배당수익, 이자수익과 이자비용 등을 고려한 운용손익은 1,267억원을 기록하였으며, 당기 영업이익 1,113억원, 영업외손익 105억원을 달성하였습니다.

변동성과 불확실성이 상존(常存)하는 금융시장에서 고객의 든든한 동반자가 되기 위해, 당사는 고객과의 신뢰를 최고의 가치로 여기며, 고객의 소중한 자산을 지키고 증대시키기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다. 아울러 끊임없는 변화를 통해, 급변하는 시장 환경에 더욱 유연하고 유기적으로 대응하며 지속가능한 성장을 이뤄내는 조직이 되어 주주가치 제고를 이루도록 노력할 것입니다.

■ 신영자산운용㈜

국내 자산운용 시장은 지난 수년간 성장을 지속하여 자산운용사들의 운용자산도 2018년 말에 1,000조원을 넘어섰고 2021년 말에는 1,422조원에 이르고 있습니다. 이러한 자산운용 시장의 성장은 대체투자 펀드와 전문사모 펀드들의 고성장에 기인하며 2020년에는 일부 펀드들의 부실화로 이들 펀드들의 성장세가 주춤하기도 했었지만 2021년에는 성장세가 더욱 가속화되었습니다. 반면 당사가 주력하고 있는 국내 공모 액티브 주식형 펀드 시장은 계속해서 위축되어 2021년 말에는 21조원 수준까지 감소하였습니다.

당사는 지난 몇 년간 코로나19의 전세계적인 확산에 따른 세계 경제의 마비라는 사상 초유의 상황과 성장주로의 극단적인 쏠림 현상, 그리고 이제는 인플레이션과 경기침체 우려로 불안정한 주식시장 속에서도 고객의 자산을 안정적으로 운용하기 위한 최선의 노력을 다하였습니다. 험난한 주식시장 속에서도 고객 자산 관리를 위한 최선의 방법을 고민하며 저평가된 업종 대표 우량주들과 가치주 및 배당주 위주의 투자를 유지하기 위해 노력하였습니다. 이러한 노력의 결과 2021년 하반기부터는 펀드들의 상대적인 성과는 점차 부진에서 벗어나 회복세를 보이고 있습니다. 그러나 2022년 연초 이후 주식시장이 하락세를 보이고 있어 펀드의 절대 수익률에는 부정적인 영향을 미치고 있습니다.

FY 2021 제26기(2022년 3월 31일 기준) 설정액 기준, 주식형 2조 4,504억 원, 혼합형 8,726억 원, 채권형 및 MMF 1,248억 원, 재간접형 371억원등 총 3조4,849억 원의 수익증권과 일임자산 5,741억 원을 운용하였습니다.

FY 2021 제26기(2022년 3월 31일 기준) 회계연도 주요 수익구성을 구체적으로 살펴보면, 총 영업수익은 239억 원으로 이 중 수수료수익 202억 원, 금융상품평가및처분이익 12억 원, 이익분배금 17억 원을 기록하였습니다. 총 수수료비용, 판매비와 관리비 등의 영업비용은 128억 원으로 집계되며, 영업이익은 111억 원입니다. 이에 10억 원의 영업외손익을 포함하여, 총 세전이익은 121억 원입니다.

■ 신영부동산신탁㈜

2021년 부동산신탁업은 책임준공확약형 관리형토지신탁 수주 증가에 힘입어 신규수주가 지속 증가하고, 지방 분양경기 회복세에 힘입어 미분양 사업의 분양실적이 제고됨에 따라 역대 최대 실적을 갱신하였습니다. 다만, 최근 기준금리 상승과 국제 원자재 가격 상승 등 부동산 시장의 부정적 영향으로 인하여 향후에는 부동산신탁업의 실적 감소로 이어질 가능성이 있습니다.

신영부동산신탁은 책임준공확약형 관리형 토지신탁 수주 건을 확대하고 있으며, 소규모 관리형 토지신탁과 담보신탁 및 대리사무 등의 비토지신탁도 꾸준히 수주함으로써 균형 잡힌 수주 포트폴리오를 구축하고 있습니다. 또한 기존 부동산신탁사와의 차별화 전략으로서 리테일 자산관리 사업을 추진 중에 있습니다.

FY 2021년 (2022년 3월 31일 기준) 주요 수익구성(기누계)을 구체적으로 살펴보면, 총 영업수익은 368.5억원으로 이 중 신탁보수 등 수수료수익이 345.7억원입니다. 영업비용은 208.9억원으로 집계되었으며, 이에 영업외수익을 포함한 총 세전이익은 160.2억원입니다.

(2) 시장점유율

[최근 회계연도 신영증권 시장 수수료수익 점유율]

(단위: 억원, %)

구분	FY 2019	FY 2020	FY 2021
시장 수익규모	102,269	152,161	163,427
당사 수익	855	1,093	1,396
당사 점유율	0.84%	0.72%	0.85%

※ 시장 수익규모의 경우, 금감원이 제공하는 금융통계정보시스템을 참조하였음(FY2021 연환산).

(3) 시장의 특성

금융시장은 자본 수요자와 공급자를 연결시킴으로써 국가적으로 산업 발전에 이바지하고, 사회적으로는 가치 있는 기업의 발굴 및 자금 유치의 역할을 통해 자원의 바람직한 배분에 기여하며, 투자자에게는 각종 상품을 통한 효율적 자산 관리 수단을 제공합니다.

자본시장법 시행 이후 다양한 부수 및 겸영업무를 통해 업무영역이 확대되었으며, 최근 고객의 니즈를 선도하는 창의적인 신상품 개발 및 새로운 업무 영역 개척을 통해 수익 구조의 다변화가 이뤄짐과 동시에, 전반적인 시장 투명성 및 투자자 보호 또한 강화되고 있는 추세입니다. 이러한 일련의 과정을 통해 금융시장은 자본주의 경제의 근간이 되는 시장으로서 그 성숙도가 더욱 높아질 것으로 기대됩니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

"해당사항 없음"

(5) 조직도

2. 제68기 조직도_2022.03.31기준

나. 업계의 현황

■ 신영증권(주)

(1) 산업의 특성

금융시장은 자본의 수요자와 공급자를 연결시킴으로써 국가적으로는 성장 기반이 되는 산업의 발전에 이바지하고, 사회적으로는 가치있는 기업의 발굴 및 자금 유치의 역할을 수행함으로써 자원의 효율적 배분에 기여하며, 투자자에게는 각종 상품을 통한 효율적인 자산 관리의 수단을 제공합니다. 최근 금융관련 법령 및 제도 제, 개정 등을 통해 금융시장의 투명성이 제고되고 투자자 보호가 더욱 강화되는 등 시장의 성숙도가 더욱 높아지고 있습니다.

아울러 금융투자산업은 금융시장을 유지, 발전시키는 동력이 되는 산업으로서 자본주의 경제체제의 근간이 되며, 자본의 원활한 흐름을 효율적으로 생성, 유지시키는데에 이바지하고 있습니다. 이러한 금융투자산업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 여타 변수에 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외의 동향에도 민감하게 반응해다른 어느 산업보다도 큰 변동성을 지니는 산업입니다.

(2) 산업의 성장성

(약정대금 규모 추이)

(단위: 조원, %)

구분	FY 2018		FY 2019		FY 2020		FY 2021
구분	금액	증감률	금액	증감률	금액	증감률	금액	증감률
주식	5,026	-2.3%	5,318	+5.8%	13,561	+155.0%	11,866	-12.5%
선물	9,199	+2.3%	10,361	+12.6%	13,176	+27.2%	13,277	+0.8%
옵션	272	-0.7%	308	+13.2%	365	+18.5%	287	-21.4%

(KOSPI 종합주가지수 추이)

(단위: Pt, %)

연도	연초	연말/분기말	등락률	최고	최저
FY 2018	2,444.16	2,140.67	-12.4%	2,515.38	1,993.70
FY 2019	2,168.28	1,754.64	-19.1%	2,267.25	1,457.64
FY 2020	1,685.46	3,061.42	+81.6%	3,208.99	1,685.46
FY 2021	3,087.40	2,757.65	-10.7%	3,305.21	2,614.49

(3) 경기변동의 특성

일반적으로 주식시장은 실물경기에 선행하는 변동성을 가지고 있으며, 경기변동과의상관관계가 매우 높은 시장입니다.

(4) 경쟁요소

금융투자업은 완전경쟁시장에 속해 있으며, 금융투자업 영위를 위해 영업의 종류별로 금융위원회의 인가 및 등록을 받아야 합니다. 자본시장법의 시행에 따라 증권업, 선물업, 자산운용업이 통합되어 업권 내 경쟁이 치열해졌고, 은행 및 보험 등 타업권과의 경계도 갈수록 희미해짐에 따라 일부 경쟁이 불가피하게 되었습니다. 최근에는 금융 산업과 정보통신기술의 융합시도가 활발해짐에 따라 혁신의 속도는 더욱 빨라지면서, 새롭게 시장에 진입하는 금융 서비스 회사들과도 경쟁해야 하는 상황입니다.
이에 각 금융투자회사는 고객 개개인의 요구에 맞는 다양한 상품의 개발과 차별화된 금융 서비스 제공, 고객만족을 지향하는 서비스, 다양한 수익원 발굴, 기술혁신을 통해 시장에서의 경쟁력 확보에 힘쓰고 있습니다.

금융투자산업의 경쟁요인으로는 금융투자상품의 거래 비용과 관련한 수수료율, 예측정보의 정확함과 적시성, 고객서비스의 양적/질적 수준, 브로커리지 이외의 수익원 다변화 및 수익구조의 안정화, 헷지를 포함한 리스크 관리 능력 등 다양한 차원의 경쟁요소가 있습니다.

(5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원

-금융투자업 전반: 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등, 금융투자업규정 및 동 시행세칙
-과세: 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법

-기타: 외국환거래법, 외국인투자촉진법, 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등

■ 신영자산운용㈜

(1) 산업의 특성
집합투자업은 다수의 자금을 모아 국내 또는 해외의 자산(채권, 주식, 부동산 등)에 투자하여 발생된 이익금을 되돌려 주는 업무로 투자자들에게 간접투자의 기회를 제 공하며, 직접투자의 위험을 낮춰주는 기능을 합니다.

(2) 산업의 성장성
경제규모 성장 및 선진사회로 발전되어 감에 따라 일반 투자자 투자수요 증가는 물론연금시장 내에서도 연기금 및 일반기업들의 투자수요가 늘어나는 등, 기관투자자 투자수요도 지속적으로 늘어나고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성
주식시장 및 관련 시장은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변 수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응합니다.

(4) 경쟁요소
집합투자업 관련 상품이 증가하고 다변화되었으며, 자산운용회사를 비롯해 투자자 문회사 역시 각광을 받으면서 자산운용회사의 경쟁상대는 더욱 늘어나고 있는 추세입니다.

(5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 유관기관 규정

■ 신영부동산신탁㈜

(1) 산업의 특성
부동산신탁회사는 위탁자(부동산 소유자)로부터 소유권을 수탁 받고, 그 부동산을 유지·관리하는 행위 또는 개발 후 임대 또는 분양을 통해 수익을 올려 수익자(통상 부동산 소유자)에게 교부하는 업무를 수행합니다.

(2) 산업의 성장성
부동산신탁업은 건설 물량 및 분양 수요, 금리(금융비용), 건설 원자재 가격뿐만 아니라 정부의 부동산 공급 및 규제 정책, 대출 및 세금 정책 등에 따른 부동산 경기에 영향을 받고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성
부동산신탁 상품 중 토지신탁은 일반적으로 주택 및 건축물 분양시장의 흐름에 영향을 받는 특징이 있으나, 담보, 처분, 관리신탁 등의 비토지신탁의 경우에는 부동산 경기침체 시에도 안정적인 수요가 있습니다.

(4) 경쟁요소
부동산신탁 시장은 차입형 토지신탁 시장과 그 외 비차입형 신탁 시장으로 구분할 수있습니다. 차입형 토지신탁은 고수익 사업이지만, 자체 자금조달 부담이 높고, 업력, 자본력, 시공사 관리 등 다양한 노하우가 필요합니다. 반면, 관리형 토지신탁 및 담보신탁 등 비차입형 신탁은 자체 자금조달 부담이 없고, 리스크가 적으나, 진입장벽이 낮아 경쟁이 심하고 수익성이 낮은 특성이 있습니다.

(5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원
부동산신탁회사는 자본시장법 시행령[별표1]의 인가업무 단위4-121-1에 대하여 금융위원회의 인가를 받아 금융투자업을 영위하고 있는 금융투자업자로 자본시장법과 동법 시행령, 금융위원회의 금융투자업규정, 기타관계법규 등에 의해 신탁의 인수 및신탁재산의 관리, 운용, 처분 등 업무절차와 방법상 제한을 받고 있습니다.

2. 영업의 현황

가. 종류별 영업실적

(단위 : 백만원)

영 업 종 류	제 68 기	제 67 기	제 66 기
수수료수익	191,696	151,650	121,928
증권평가및처분이익	589,055	506,741	1,113,790
파생상품평가및거래이익	902,624	1,730,487	976,151
이자수익	163,051	163,453	183,132
대출채권평가및처분이익	-	-	-
배당금수익	32,389	26,130	23,022
외환거래이익	229,003	278,565	149,027
기타의영업수익	4,361	758	522
영 업 수 익 합 계	2,112,179	2,857,784	2,567,572

(*) 각 사업부문별 손익은 첨부서류인 '연결재무제표에 대한 감사보고서의 주석'을 참조하시기 바랍니다.

나. 자금조달 및 운용실적
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제 68 기		제 67 기		제 66 기
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자본	자본금	82,200	0.76	82,200	0.79	82,200	0.81
	자본잉여금	114,960	1.06	114,851	1.11	114,729	1.13
	자본조정	(166,685)	-1.54	(155,709)	-1.50	(137,579)	-1.36
	기타포괄손익누계액	141,308	1.31	110,440	1.07	94,962	0.94
	이익잉여금	1,132,198	10.48	1,035,017	9.99	979,224	9.66
예수부채	투자자예수금	337,053	3.12	185,021	1.79	126,330	1.25
	수입담보금	66	0.00	65	0.00	146	0.00
	기타	49,850	0.46	43,347	0.42	54,435	0.54
차입부채	콜머니	138,860	1.29	133,121	1.29	144,342	1.42
	차입금	322,487	2.99	265,456	2.56	263,473	2.60
	RP매도	4,158,904	38.51	4,166,747	40.23	3,322,680	32.79
	매도파생결합증권	2,421,345	22.42	2,804,454	27.07	3,956,776	39.04
	파생상품	421,975	3.91	508,184	4.91	379,523	3.74
	기타	604,545	5.60	212,844	2.05	194,052	1.91
기타부채	퇴직급여충당금	1,582	0.01	1,642	0.02	1,581	0.02
기타부채	기타	1,039,031	9.62	850,730	8.21	557,854	5.51
합 계		10,799,679	100.00	10,358,410	100.00	10,134,728	100.00

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제 68 기		제 67 기		제 66 기
구 분		평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현,예금	현금 및 현금성 자산	391,218	3.62	218,010	2.10	209,480	2.07
현,예금	예치금	511,024	4.73	566,046	5.46	1,445,669	14.26
유가증권	당기손익-공정가치측정금융자산	7,664,438	70.97	7,547,284	72.86	6,782,357	66.92
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	325,882	3.02	239,922	2.32	213,339	2.11
	지분법적용투자지분	148,106	1.37	108,085	1.04	87,185	0.86
	파생결합증권	213,141	1.97	235,823	2.28	206,512	2.04
파생상품		80,231	0.74	136,234	1.32	153,851	1.52
대출채권	신용공여금	56,848	0.53	73,132	0.71	56,265	0.56
대출채권	기타	24,842	0.23	33,049	0.32	654	0.01
유형자산		72,212	0.67	75,032	0.72	81,280	0.80
투자부동산		118,010	1.09	124,222	1.20	129,671	1.27
기 타		1,193,727	11.06	1,001,571	9.67	768,465	7.58
합 계		10,799,679	100.00	10,358,410	100.00	10,134,728	100.00

다. 영업 종류별 현황

(1) 유가증권 자기매매업무

ㄱ. 종류별 유가증권 내역

(단위 : 백만원)

구 분		제 68 기		제 67 기		제 66 기
구 분		보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적	보유잔액	거래실적
주 식		486,566	9,414,973	479,028	8,470,836	327,082	8,479,689
채 권		6,705,963	26,064,140	5,325,417	39,191,830	5,152,967	33,368,240
어 음		378,430	25,214,109	200,257	27,680,690	261,301	29,824,232
외화증권		471,044	226,260	698,502	408,871	727,181	934,578
선물	매 수	-	14,974,130	-	21,632,189	-	25,075,280
선물	매 도	-	14,394,612	-	21,205,698	-	24,332,443
옵션	매 수	6,914	45,228	6,065	112,783	35,190	266,754
옵션	매 도	53,970	42,247	17,837	111,516	156,764	218,655
파생결합증권		203,354	5,753,503	152,978	6,839,954	129,402	12,504,154
기 타		18,820	29,032,642	45,611	33,063,200	18,662	34,988,831
합 계		8,325,061	125,161,844	6,925,695	158,717,567	6,808,549	169,992,856

ㄴ. 유가증권 운용내역

(가) 주 식

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기	제 67 기	제 66 기
처분차익(손)	(11,007)	87,052	9,710
평가차익(손)	(25,913)	60,454	(37,229)
배당금수익	32,389	26,130	23,022
합 계	(4,531)	173,636	(4,497)

(나) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기	제 67 기	제 66 기
처분 ·상환차익(손)	(17,696)	13,436	50,877
평가차익(손)	(81,040)	11,077	(12,789)
이자수익	114,873	114,628	118,378
합 계	16,137	139,141	156,466

(다) 외화증권

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기	제 67 기	제 66 기
처분차익(손)	6,168	11,630	13,026
평가차익(손)	(37,444)	21,316	3,083
배당금 ·이자수익	17,051	24,536	23,812
합 계	(14,225)	57,482	39,921

(라) 파생상품 운용수지

① 파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기	제 67 기	제 66 기
거래차익(차손)	75,365	45,653	174,351
평가차익(차손)	(228,202)	685,366	(768,416)
합 계	(152,837)	731,019	(594,065)

② 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기	제 67 기	제 66 기
처분차익(차손)	1,974	1,224	9,286
평가차익(차손)	(31,475)	13,350	(29,802)
상환차익(차손)	6,111	24,248	22,140
합 계	(23,390)	38,822	1,624

③ 매도파생결합증권거래

(단위 :백만원 )

구 분	제 68 기	제 67 기	제 66 기
평가차익(차손)	379,812	(726,644)	823,923
상환차익(차손)	(57,126)	(181,530)	(301,810)
합 계	322,686	(908,174)	522,113

(2) 위탁매매업무

ㄱ. 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구 분		제 68 기	제 67 기	제 66 기
예 수 금	위탁자예수금	65,821	72,394	42,450
예 수 금	선물거래예수금	5,787	3,398	6,199
거래실적	주 식	23,602,252	26,250,278	13,839,634
	채 권	85,559,145	100,283,392	90,265,020
	어 음	-	-	-
	외화증권	-	-	-
	선 물	4,652,778	7,321,361	7,964,954
	옵 션	13,750	319,097	497,036
	신종증권	1,271	265,704	1,591,296
	기 타	-	-	-
	합 계	113,829,196	134,439,832	114,157,940
수 수 료	주 식	22,560	28,148	15,480
	채 권	177	175	163
	어 음	-	-	-
	외화증권	302	171	62
	선 물	278	362	360
	옵 션	72	227	447
	신종증권	1	30	175
	기 타	-	-	-
	합 계	23,390	29,113	16,687

ㄴ. 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기	제 67 기	제 66 기
수탁수수료	23,390	29,113	16,688
매매수수료	(2,810)	(2,604)	(2,511)
수 지 차 익	20,580	26,509	14,177

(3) 유가증권 인수업무

ㄱ. 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기			제 67 기			제 66 기
구 분	주간사 실적	인수 실적	인수 수수료	주간사 실적	인수 실적	인수 수수료	주간사 실적	인수 실적	인수 수수료
기업공개	60,942	143,700	4,427	81,226	93,013	3,917	48,475	60,203	1,540
주 식	57,389	36,209	436	-	254,772	1,532	155,510	85,055	1,415
국공채	375,000	3,003,510	227	-	5,150,215	212	-	3,453,719	-
회사채	1,358,200	28,257,429	10,386	132,600	20,046,011	11,579	1,948,553	49,433,447	10,254
외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기 타	4,827,930	5,066,830	6,363	4,402,182	5,183,182	1,807	5,905,480	5,917,680	487
합 계	6,679,461	36,507,678	21,839	4,616,008	30,727,193	19,047	8,058,018	58,950,104	13,696

ㄴ. 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기	제 67 기	제 66 기
인수수수료	21,839	19,047	13,696
수수료비용	-	-	-
수지차익	21,839	19,047	13,696

(4) 신용공여업무

구분		대출이율 (2022.03.31 기준)			평균잔액 (2022.03.31 기준)
구분		PINE Tree PINE Bloom	PINE Green	PINE Roots/ 기타등급	평균잔액 (2022.03.31 기준)
신용/예탁 담보대출	KOSPI50, 채권, 집합투자증권, ELS	4.5%	6.0%	6.5%	6,461,306천원
	KOSPI200, KOSDAQ 150	5.0%	6.5%	7.0%	6,461,306천원
	일반종목 (기타 가능종목/예외종목)	5.5%	7.0%	7.5%	-
매도증권 담보대출, 소액담보대출	7.0%				-

(5) 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분		제 68 기	제 67 기	제 66 기
잔고	조건부매도	3,919,141	4,184,964	3,942,899
	(거액 RP)	856,829	900,108	945,300
	조건부매수	-	-	-
거래금액	조건부매도	420,184,380	422,929,763	464,010,362
	(거액 RP)	128,205,441	126,791,467	143,003,651
	조건부매수	-	-	-

주) '거액RP'분은 '조건부매도'에 포함되어 있는 금액이며, 음수가 아님.

(6) 부수업무

ㄱ. 양도성정기예금증서의 매매 및 매매의 중개업무

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기	제 67 기	제 66 기
CD매매차익(차손)	3	4	10

ㄴ. 기업융통어음의 매매 및 매매의 중개업무

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기	제 67 기	제 66 기
CP매매차익(차손)	2,842	3,511	2,687
CP평가손익	(337)	(2,244)	(728)
CP이자수익	7,169	4,484	6,337
수지 차익	9,674	5,751	8,296

ㄷ. 부동산 임대업무

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기	제 67 기	제 66 기
임대보증금	3,415	4,385	4,356
수입임대료	5,311	5,850	6,486

ㄹ. 기업의 경영, 구조조정 및 금융에 대한 상당 또는 조력업무

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기	제 67 기	제 66 기
구조조정 및 금융자문수수료	16,459	7,238	8,988

(7) 주요 상품 및 서비스

ㄱ. 주요 상품

주요상품	특징
MMF	단기금융상품에 주로 투자하는 펀드로 입출금이 자유로운 수시 입출금식 상품
RP	기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품으로 당사가 재매입을 보장하는 상품
주식형 펀드	신탁재산의 60%이상을 주식에 투자하여 주가상승에 따른 자본이득을 추구하는 상품
혼합형 펀드	주식 및 채권에 투자 주식혼합형은 신탁재산의 50% 이상을 주식에 투자, 채권혼합형은 신탁재산의 50% 미만을 주식에 투자
채권형 펀드	신탁재산의 60% 이상을 채권, 유동성 자산 및 채권관련 파생상품에 주로 투자하여 이자소득과 이자율 변동에 따른 자본이득을 동시에 추구하는 펀드
부동산펀드	신탁재산의 50%를 초과하여 부동산 및 부동산 관련 자산에 투자하는 펀드
특별자산펀드	신탁재산의 50%를 초과하여 특별자산에 투자하는 펀드
해외투자 펀드	자본이득 및 이자소득을 얻기 위해 해외주식, 해외채권 등 해외자산에 투자하는 펀드
국공채	공적인 기관이나 정부가 발행한 채권
회사채	기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기에 상환하는 상품
CP	기업이 자금조달을 목적으로 발행하는 어음 형식의 단기채권
CMA (RP형)	계좌 내 현금이 자동으로RP에 투자되는 단기 투자형 상품으로 계좌, 하나로 펀드, 주식투자는 물론 급여이체 및 수시입출금, 각종 대금결제 서비스 가능
신탁	고객(위탁자)이 재산을 금융기관(수탁자)에게 맡겨 고객의 이익 또는 특정한 목적을 위하여 그 재산권을 관리, 처분하도록 하는 상품
ELS	주가지수, Basket, 개별주식 등의 가격변동에 연계하여 평가시점 주가수준에 따라 미리 정해진 투자수익을 지급하는 파생결합증권
주가연계 파생결합사채 (ELB)	발행사가 원금을 보장하며, 주가지수, 주가지수 Basket, 개별주식 등의 가격변동에 연계하여 평가시점 주가수준에 따라 미리 정해진 방법에 따라 투자수익을 지급하는 파생결합사채
기타 파생결합사채 (DLB)	발행사가 원금을 보장하며, 금리, 통화, 원자재, 신용위험 등의 가격변동과 연계하여 미리 정해진 방법에 따라 투자수익을 지급하는 파생결합사채
일임형 랩어카운트	일임형 종합자산관리 계좌약정 고객에 한하여 투자자산운용사(한국금융 투자협회에 증권 전문 인력으로 등록된 자로서 고객으로부터 투자일임을 받아 투자자산을 운용하고 관리하는 업무를 수행하는 자) 에 의한 고객자산의 운용이 가능한 상품
퇴직연금	퇴직연금제도는 근로자가 퇴직후 안정된 생활을 누리도록 하기 위해 도입된 제도로서 기업 또는 근로자가 사외 금융기관에 월 또는 년 단위 일정액을 적립하고 근로자가 퇴직한뒤 일시금 또는 연금형태로 퇴직급여를 지급받을 수 있는 상품

ㄴ. 주요 서비스

주요서비스	특징
WM 서비스	고객에게 재무설계와 포트폴리오 등 전반적으로 자산을 관리해 주는 서비스
E-planup 서비스	고객이 전자통신매체(HTS)를 통해 매매, 이체, 각종 증권거래를 이용할 수 있는 서비스
모바일 서비스	고객이 스마트폰, 태블릿PC 등 무선단말기를 통해 계좌개설, 매매, 이체, 각종 증권거래를 이용할 수 있는 서비스
ARS 서비스	고객이 ARS를 통해 이체, 각종 증권거래를 이용할 수 있는 서비스
고객지원센터를 통한 서비스	고객이 영업점 업무와 MTS, 홈트레이딩 시스템(HTS)에 관한 문의 시 전반적으로 지원해 주는 서비스
우수고객 서비스	우수고객에게 제공하는 각종 혜택 서비스 각종 수수료(이체, 제증명발급, 공모주청약, 매체재발급) 면제 및 대출금리 우대서비스, 각종행사 및 이벤트 초청, 금융소득종합과세신고 대행서비스 등 다양한 서비스 제공
신영CMA 서비스	고객이 급여이체 계좌로 활용하거나, 카드결제, 보험료/통신료 등 자동납부 및 소액대출을 이용할 수 있는 서비스
24 X 365 서비스	고객이 전국의 모든 CD기를 통해 자유로운 입출금과 계좌이체 및 365일 인터넷 뱅킹을 이용할 수 있는 서비스
지로 서비스	고객이 일반대금과 4대 공과금을 납부할 수 있는 지급결제 서비스
정기자동이체 서비스	고객이 지정한 날짜에 약정한 금액을 타행에서 당사 계좌로 이체입금을 하거나 당사 계좌에서 당사계좌 또는 타행계좌로 이체출금 하는 서비스
지정이체 서비스	고객이 당사에 직접 방문하지 않고 전화 및 HTS를 이용하여 지정한 주거래 은행으로 이체할 수 있는 서비스
수시이체 서비스	고객이 파악하기 어려운 이자/배당금 발생 또는 비용 발생 시 지정한 계좌를 통해 입출할 수 있는 서비스 -수시입금이체 : 채권과 파생결합증권에서 발생한 이자, 원리금 및 주식 배당금을 지정한 계좌로 입금 -수시출금이체 : 신용/대출 이자 및 랩 수수료 발생 시 지정한 계좌에서 출금
SMS 서비스	고객이 휴대폰을 통해 증권거래에서 발생한 주요 정보(주1)를 문자로 수신받을 수 있는 서비스 (주1)주요 정보 : 입출, 주식체결통보, 미수내역, 펀드 평가금액, 상품만기 등
신용공여 서비스	고객이 신용거래융자, 예탁증권담보대출, 매도증권담보대출, 신용대주를 이용할 수 있는 서비스
Safe Account 서비스	고객이 자산 및 정보가 노출되는 것을 민감하게 여기는 경우 이용할 수 있는 특화 서비스

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황

[2022.03.31 현재]

(단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거 래 목 적	위험회피	14,112,514	64,976	20,835,048	-	-	35,012,538
거 래 목 적	매매목적	-	11,573,745	-	-	-	11,573,745
거 래 장 소	장내거래	10,907,708	64,976	17,888,507	-	-	28,861,191
거 래 장 소	장외거래	3,204,806	11,573,745	2,946,541	-	-	17,725,092
거 래 형 태	선 도	-	10,189,034	-	-	-	10,189,034
	선 물	10,907,708	64,976	17,846,182	-	-	28,818,866
	스 왑	3,204,806	1,289,901	2,940,641	-	-	7,435,348
	옵 션	-	94,810	48,225	-	-	143,035

나. 신용파생상품 거래현황
(1) 신용파생상품 거래현황

[2022.03.31 현재]

(단위 : 백만원)

구 분	신 용 매 도			신 용 매 입
구 분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	-	-	-	193,728	60,540	254,268
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Linked Notes	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-	-
계	-	-	-	193,728	60,540	254,268

(2) 신용파생상품 상세명세

[2022.03.31 현재]

(단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	취득일	만기일	액면금액	기초자산(준거자산)
CDS	MERRILL LYNCH INTERNATIONAL	신영증권	20190807	20240620	48,432	대한민국
CDS	MERRILL LYNCH INTERNATIONAL	신영증권	20190808	20240620	48,432	대한민국
CDS	한국씨티은행	신영증권	20190808	20240620	24,216	대한민국
CDS	한국씨티은행	신영증권	20200323	20230620	36,324	포스코
CDS	DBS BANK	신영증권	20200325	20250620	60,540	대한민국
CDS	JPMorgan Chase Bank	신영증권	20200326	20230627	24,216	GS칼텍스
CDS	JPMorgan Chase Bank	신영증권	20200326	20240604	12,108	GS칼텍스

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

[2022.03.31 현재]

지 역	지 점	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울	영업부, 대치, 명동, APEX Private Club 청담	4	-	-	4
부산	해운대, 서면	2	-	-	2
대구	대구	1	-	-	1
광주	광주	1	-	-	1
대전	대전	1	-	-	1
합 계		9	-	-	9

주) 지점에는 본점 영업부가 1개 지점으로 포함됨
주) 지점 통합 및 이전 : 반포지점(통합), 압구정지점(청담 이전)

나. 영업설비 등 현황

[2022.03.31 현재]

(단위 : 천원)

구 분	유형자산	투자부동산	합 계	비 고
토지	50,919,918	76,887,641	127,807,559	-
건물	34,309,308	32,262,386	66,571,694	-
차량운반구	626,104	-	626,104	-
비품	6,418,774	-	6,418,774	-
사용권자산	1,112,305	-	1,112,305	-
합 계	93,386,409	109,150,027	202,536,436	-

주) K-IFRS 연결기준

다. 자동화기기 설치 상황

"해당사항 없음"

라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획
"해당사항 없음"

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제 68 기 (연결기준)	제 67 기 (연결기준)	제 66 기 (연결기준)
영업용순자본(A)	1,306,356	1,250,255	973,181
총 위 험 액(B)	363,520	297,495	260,197
잉여자본(A-B)	942,836	952,760	712,984
필요유지자기자본(C)	136,010	136,010	136,010
순자본비율 [(A-B)/C]	693.2	700.5	524.2

(주1) 당사는 금융투자업규정 제3-10조에 따라 연결재무제표 기준의 순자본비율을 산출하고 있습니다.
(주2) 필요 유지자기자본은 인가업무 단위별 최저자기자본 합계의 70%로 산출합니다.

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제 68 기	제 67 기	제 66 기
실질자산(A)	10,329,454	9,445,329	9,341,041
실질부채(B)	9,031,561	8,252,255	8,315,515
자산부채비율(A/B)	114.4	114.5	112.3

주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

나. 위험관리에 관한 사항

(1) 위험관리 조직 및 정책

(가) 위험관리 조직 및 위험관리체계

회사의 위험관리 조직은 이사회, 위험관리위원회, 위험관리심의위원회, 위험관리실무위원회, 위험관리부서, 부서별위험관리자 등으로 구성되어 있으며 다음의 역할을 담당합니다.

① 이사회 : 위험관리위원회규정 제ㆍ개정 및 이사회 내 위험관리위원회 설치 등 회사 위험관리에 관한 최종적인 책임과 권한을 가짐.
② 위험관리위원회 : 위험관리위원회는 등기이사 중 이사회에서 정하는 자로 구성하며, 효율적인 위험관리를 위하여 회사의 위험을 적절히 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제 하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 위험의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성하는 역할을 담당

③ 위험관리심의위원회 : 위험관리위원회의 원활한 위험관리 업무 수행을 위한 하위기구로서 위험관리에 관한 구체적이고 세부적인 사항에 대해 심의

④ 위험관리실무위원회 : 위험관리책임자(CRO)를 위원장으로 하여, 위험관리심의위원회의 원활한 위험관리 업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 하위기구로서 위험관리에 대한 실무적 사항을 심의
⑤ 위험관리부서 : 현업 및 후선부서와 독립된 위험관리 실무부서로서 위험관리위원회 및 하위기구에서 의결ㆍ심의되는 각종 업무를 집행하며, 위험한도의 운영상황 점검 및 분석, 위험관리시스템의 운용 등 위험관리책임자가 수행하는 직무 지원
⑥ 부서별위험관리자 : 해당 부서의 위험 보고체제를 수립 및 위험을 측정ㆍ분석ㆍ보고하고 위험관리위원회 및 하위기구 심의ㆍ의결 사항을 이행ㆍ점검

(나) 위험관리 정책

회사는 재무위험 뿐만 아니라 운영위험, 법률위험 및 평판위험 등 비재무위험까지를 포함한 회사 경영활동에 존재하는 모든 위험에 대한 적절한 관리를 수행하고 있습니다.

회사는 이사회가 승인한 위험관리위원회규정을 통하여 위험관리위원회의 권한을 강화하고, 위험관리부서(Middle)를 자산운용부서(Front) 및 결제부서(Back)와 독립적으로 운영하여 회사 전체의 위험을 통합 관리하고 있으며, 회사 전반에 걸친 모든 부문의 효율적인 위험관리 프로세스 구현에 만전을 기하고 있습니다.

(2) 신용위험관리

신용위험이란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 인하여발생할 수 있는 손실 가능성을 의미합니다.

회사는 신용위험관리를 위해 내부 및 외부 신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 활용하고 있으며, 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 거래상대방별, 기업집단별, 국가별, 신용등급별 Exposure 산출 및 이에 대한 한도를 관리하고 있습니다.

또한, 신용위험 측정을 위해 Credit VaR를 일별로 산출하여 전사 및 부서별 한도를 관리하고 있으며, 거래상대방 모니터링을 통하여 조기경보체제를 구축ㆍ운영함으로써 발생 가능한 손실을 미연에 방지하고 있습니다.

(3) 시장위험관리

시장위험이란 금리, 환율, 주가 등 시장가격의 불리한 변동으로 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미 합니다.

회사는 시장위험관리를 위해 각 부서별 사업계획에 기반한 '포지션 한도’와 과거변동성에 기초한 '손실한도' 및 99% 신뢰구간, 10일 VaR 기준의 '시장위험자본한도' 등을 운영하고 있으며, 시장위험이 회사가 감내할 수 있는 위험 수준으로 관리되도록노력하고 있습니다.

(4) 유동성위험관리

유동성위험은 수용하기 힘든 손실 없이는 만기가 도래하는 지급의무를 이행하지 못할 위험을 의미합니다.

회사는 유동성위험 관리를 위해 유동성비율을 활용하고 있으며, 통화별로 원화, 외화를 구분하여 유동성 비율 및 유동성갭을 측정ㆍ모니터링하고 있습니다. 또한, 위기상황 발생에 대비하여 각 단계별 세부 대응방안을 사전에 수립ㆍ마련해 놓고 있습니다.

(5) 운영위험관리

운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력 및 시스템 혹은 외부사건 등으로 인해 직접 또는 간접적으로 손실이 발생할 가능성을 의미합니다.

회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 운영하고 있으며, 위험통제자가진단(RCSA)을 실시하여 전사의 운영위험을 인식 및 평가하고, 인식한 운영위험에 대해 개선과제를 도출하고 수행함으로써 운영위험을 축소ㆍ회피하여 손실가능성을 최소화하고 있습니다.

(6) 위험관리 규정

위험관리 관련 사규는 위험관리위원회규정, 위험관리규정, 위험관리규정시행세칙 및부문별 위험관리지침으로 구성되어 있으며 부문별 위험관리지침은 시장, 신용, 유동성, 운영, 기타위험 관리지침 및 위기상황관리지침 등으로 구성되어 있습니다.

위험관리위원회규정은 이사회의 승인으로 시행되며, 위험관리위원회의 구성 및 부의사항 등을 주요 내용으로 하고 있습니다.

위험관리규정은 위험관리위원회의 승인으로 시행되며 위험관리 조직의 구성 및 역할에 관한 사항, 위험관리 원칙, 한도관리 전략, 부문별 위험관리, 위기상황대비대책, 위험관리전산시스템 등에 관한 사항을 주요 내용으로 하고 있습니다.

위험관리규정시행세칙은 위험관리규정 시행을 위해 필요한 사항을 정하고 있으며, 위험관리조직의 구성 및 역할, 한도의 설정, 위험관리 방안 등을 구체화하고 있습니다.

부문별 위험관리지침은 각 부문별 위험 측정 및 관리, 한도관리, 보고 등에 관한 실무적 업무처리 절차 및 방법을 구체화하고 있습니다. 부문별 위험관리지침은 위험관리책임자의 승인으로 시행되나, 지침의 제ㆍ개정시마다 위험관리심의위원회에 주요 사항을 보고하도록 하여 회사가 추구하는 위험관리 전략과 종합계획에 부합하는지를 점검하고 있습니다.

(7) 위험관리시스템

노출된 위험을 적기에 측정ㆍ관리하기 위하여 위험관리 업무프로세스 및 사규에 포함된 제반 위험관리 정책 및 전략, 관리방안 등을 망라한 위험관리시스템을 구축ㆍ운영하고 있습니다.

시장위험관리시스템은 위험에 노출된 포지션 현황을 분석 및 평가할 수 있으며 베타,
델타, 감마, Duration 등 각종 민감도 및 VaR(Value at Risk) 등을 산출ㆍ측정합니다.위험관리 계층구조를 시스템 사용자의 선택에 따라 다양화 할 수 있는 특징을 가지고있으며 시나리오 및 스트레스분석, 사후검증(Backtesting) 및 한도관리 등을 포함하고 있습니다.

신용위험관리시스템은 거래상대방별, 그룹별, 국가별, 신용등급별 Exposure를 관리하고 국내외 거래상대방 내부등급산출, 예상손실(EL), 비예상손실(Credit VaR) 등을산출ㆍ측정 합니다.

Exposure는 시장위험노출규모와 신용위험노출규모의 합으로 산출하며, 신용위험노출규모는 현재신용위험노출규모(Current Exposure)와 잠재적신용위험노출규모(Potential Exposure)의 합으로 산출하고 있습니다.

유동성위험관리시스템은 노출된 유동성위험을 적시에 측정ㆍ관리하기 위하여 유동성갭, 금리시나리오 및 유동성시나리오 분석, 금리감응갭 등을 측정ㆍ관리 합니다.

운영위험관리시스템은 회사의 운영위험을 적절히 인식하고 평가하기 위해 위험통제자가진단방식으로 운영위험을 인식ㆍ평가 하며, 평가한 운영위험의 개선사항 관리, 손실사건 자료 수집 등을 합니다.

다. 수수료 현황

1) 영업점/고객지원센터

구분		수수료율(%)
주식	장내/ 신주인수권	2억 미만	0.4491639
		2억이상~5억미만	0.3991639+10만원
		5억이상	0.3491639+35만원
	코스닥/코넥스	0.3991639
	ELW/일반ETF	2억 미만	0.4497330
		2억이상~5억미만	0.3997330+10만원
		5억이상	0.3497330+35만원
	파생ETF/ETN	2억 미만	0.4497330
		2억이상~5억미만	0.3997330+10만원
		5억이상	0.3497330+35만원
코스피200선물 미니코스피200선물 코스닥150선물		5억미만	0.0449474
		5억이상~10억미만	0.0399474+2.5만원
		10억이상~30억미만	0.0349474+7.5만원
		30억이상	0.0299474+22.5만원
코스피200옵션 미니코스피200옵션 코스피200위클리		1천만원미만	1.5
코스피200옵션 미니코스피200옵션 코스피200위클리		1천만원이상	1.0+5만원
주식선물		5억미만	0.0446716
		5억~10억미만	0.0396716+2.5만원
		10억~30억미만	0.0346716+7.5만원
		30억이상	0.0296716+22.5만원
금리선물	3년 국채	0.0069650
	5년 국채	0.0074650
	10년 국채	0.0179650
통화선물	미국달러	0.0149339
	엔	0.0149303
	유로	0.0119526
통화옵션	미국달러	1.5000000
실물선물	금	0.0198726
실물선물	돈육	0.1991027

* 만기 최종결제 및 반대매매 시: 영업점/고객지원센터 수수료율 적용

2) HTS/MTS

구분		수수료율(%)
구분		HTS	MTS
주식	장내 신주인수권, 코스닥	0.0991639	0.0991639
	코넥스	0.0991639	-
	ELW/일반ETF	0.0997330	0.0997330
	파생ETF/ ETN	0.0997330	0.0997330
코스피200선물 미니코스피200선물		0.0099474	0.0099474
코스피200선물 미니코스피200선물		0.0099474	0.0099474
코스닥150선물		0.0099474	-
코스피200옵션 미니코스피200옵션	1천만원미만	0.5000000	0.5000000
코스피200옵션 미니코스피200옵션	1천만원이상	0.3000+2만원	0.3000+2만원
코스피200위클리옵션	1천만원미만	0.5000000	-
코스피200위클리옵션	1천만원이상	0.3000+2만원	-
주식선물		0.0096716	0.0096716
금리선물	3년 국채	0.0029650	-
	5년 국채	0.0029650	-
	10년 국채	0.0059650	-
통화선물	미국달러	0.0049339	-
	엔	0.0044303	-
	유로	0.0034526	-
통화옵션	미국달러	0.5000000	-
실물선물	금	0.0068726	-
실물선물	돈육	0.0641027	-

* 만기 최종결제 및 반대매매시: 영업점/고객지원센터 수수료율 적용

3) ARS

구분		수수료율(%)
주식	장내	0.2491639
	코스닥	0.2491639
	일반ETF	0.2497330

* 반대매매 시: 영업점/고객지원센터 수수료율 적용

4) 채권

구분		수수료율(%)
장내채권 및 소매채권 (매매시점으로 부터 채권만기일 기준)	잔존기간 3개월미만	없음
	잔존기간 1년미만	0.1
	잔존기간 2년미만	0.2
	잔존기간 2년이상	0.3
소액국공채(장내)	거래대금	0.6
장외채권	-	없음

5) 랩어카운트

구분		매매 수수료율	최소계약 기간	최소 가입금액	일임 수수료율		성과보수율	중도해지 수수료율
일임형	신영 글로벌 Value-up REITs (배당플러스) 랩	면제	1년	2천만원	연 1.5%		없음	없음
	신영 액티브 씨매틱 코리아랩	면제	1년	2천만원	기본+성과보수형 : 연 1% 기본보수형 : 연 2% 성과보수형 : 없음		기본+성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 10% 기본보수형 : 없음 성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 20%	없음
	Happy Tommorrow 고배당형 WRAP	면제	1년	2천만원	연1.0%		없음	없음
	플랜업 포커스 배당랩	면제	1년	2천만원	연1.0%		없음	없음
	플랜업 포커스 소비성장랩	면제	1년	2천만원	연1.2%		없음	없음
	신영 액티브 씨매틱 차이나랩	면제	1년	5천만원	기본+성과보수형 : 연 1% 기본보수형 : 연 2% 성과보수형 : 없음		기본+성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 10% 기본보수형 : 없음 성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 20%	없음
	신영 액티브 씨매틱 아시아랩	면제	1년	5천만원	기본+성과보수형 : 연 1% 기본보수형 : 연 2% 성과보수형 : 없음		기본+성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 10% 기본보수형 : 없음 성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 20%	없음
	Wide Moat 20 랩	면제	1년	5천만원	연2.0%		없음	없음
	플랜업 글로벌 그로스랩	면제	1년	5천만원	기본+성과보수형 : 연 1% 기본보수형 : 연 2% 성과보수형 : 없음		기본+성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 10% 기본보수형 : 없음 성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 20%	없음
	플랜업 글로벌 고배당랩	면제	1년	5천만원	연2.0%		없음	없음
	플랜업 분기지급 글로벌인컴랩	면제	1년	2천만원	연 1.3%		없음	없음
	플랜업 글로벌인컴랩	면제	1년	2천만원	기본+성과보수형 : 연 1% 기본보수형 : 연 2% 성과보수형 : 없음		기본+성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 10% 기본보수형 : 없음 성과보수형 : 환매(전환) 시 이익금 20%	없음
	신영 글로벌 자산배분 솔루션 랩	면제	1년	2020년: 1천만원 2021년~: 2천만원	성장 지향형		2020년 : 0% 2021년 : 0.70% 2022년~: 1.40%	없음
	신영 글로벌 자산배분 솔루션 랩	면제	1년	2020년: 1천만원 2021년~: 2천만원	성장 밸런스형	2020년 : 0% 2021년 : 0.60% 2022년~: 1.20%	없음	없음
					밸런스형	2020년 : 0% 2021년 : 0.50% 2022년~: 1.00%
					안정 밸런스형	2020년 : 0% 2021년 : 0.30% 2022년~: 0.60%
					안정 지향형	2020년 : 0% 2021년 : 0.15% 2022년~: 0.30%

6) 기타ETF

종류

적용기준

수수료율

주식 ETF를 제외한 기타 ETF
(해외지수,상품,
채권,레버리지,
인버스등이 해당)

현금분배時 분배금액과 과표증분 중 적은 금액에 소득세율 적용

*분배금액=Min{현금분배금액,(분배부과표기준가격-분배락과표기준가격)}

*과표증분=Max{분배부 과표기준가격

-매수과표기준가격),0}

주식 중
파생ETF
수수료율과
동일

매도時 매매차익과 과표증분 중 적은 금액에 소득세율적용

*매매차익=매도가격과 매수가격의차이

*과표증분=매도시점의 과표기준가격

-매수시점의 과표기준가격

* ELW, 주식 ETF의 경우 장내주식과 동일 (단, 세금없음)

7) 해외주식

지역	온라인 수수료 (MTS/HTS)	오프라인 수수료 (영업점 등)	최소 수수료	거래세
미국	0.20%	0.45%	해당 없음	(매도 시) 0.00051% *SEC Fee 세율 변동될 수 있음
일본	해당 없음		3,000 JPY	없음
홍콩/중국			홍콩 : 1050HKD	0.13785%
			상해A주 : 150CNY	(매도 시) 0.11087%, (매수 시) 0.01087%
			심천A주 : 150CNY	(매도 시) 0.11087%, (매수 시) 0.01087%
영국			30 GBP	(매수 시) 0.5% 10,000GBP 초과일 경우: 1GBP 거래세(정액) 추가 부과 (매도 시) 10,000GBP 초과일 경우: 1GBP 거래세(정액) 부과
프랑스			30 EUR	(매수 시) 0.3%

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무상태표

[2022.3.31 현재]

(단위 : 백만원)

과 목	제 68 기 기말	제 67 기 기말	제 66 기 기말
자 산
I. 현금및예치금	651,934	677,507	1,418,918
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	8,598,537	7,217,069	6,981,351
III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	390,413	283,749	217,914
IV. 상각후원가측정금융자산	628,494	257,357	226,289
V. 관계기업투자	85,802	27,247	19,245
VI. 유형자산	93,386	89,769	95,185
VII. 투자부동산	109,150	119,836	121,772
VIII. 무형자산	24,680	23,977	24,194
IX. 당기법인세자산	1,103	390	346
X. 이연법인세자산	1,141	619	1,903
XI. 기타금융자산	496,927	1,114,758	511,668
XII. 기타자산	3,446	8,476	10,507
자 산 총 계	11,085,013	9,820,754	9,629,292
부 채
I. 당기손익-공정가치측정금융부채	4,125,360	2,213,521	3,569,798
II. 예수부채	134,951	218,767	123,802
III. 차입부채	4,660,396	4,766,466	4,186,554
IV. 충당부채	2,717	336	11,951
V. 당기법인세부채	16,315	4,562	7,343
VI. 이연법인세부채	73,179	64,353	11,514
VII.기타금융부채	530,309	1,119,811	523,844
VIII. 기타부채	49,200	31,887	25,693
부 채 총 계	9,592,427	8,419,703	8,460,499
자 본
I. 지배기업소유지분	1,429,783	1,335,616	1,138,971
1. 자본금	82,200	82,200	82,200
2. 자본잉여금	113,862	114,131	114,554
3. 기타자본	(167,203)	(163,730)	(148,112)
4. 기타포괄손익누계액	176,275	136,161	94,923
5. 이익잉여금	1,224,649	1,166,854	995,406
II. 비지배지분	62,803	65,435	29,822
자 본 총 계	1,492,586	1,401,051	1,168,793
부채및자본총계	11,085,013	9,820,754	9,629,292
연결에 포함된 회사수	24	11	9

주1) 상기 요약연결재무정보는 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사를 받은 재무정보입니다.
주2) 제68기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 2022년 6월 24일 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

나. 요약연결포괄손익계산서

[2022.3.31 현재]

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기	제 67 기	제 66 기
I. 영업수익	2,112,179	2,857,784	2,567,572
II. 영업비용	1,990,836	2,600,307	2,551,402
III. 영업이익	121,343	257,477	16,170
IV. 영업외손익	8,974	10,843	18,823
V. 법인세비용차감전순이익	130,317	268,320	34,993
VI. 법인세비용	34,733	72,225	14,664
VII. 당기순이익	95,584	196,095	20,329
VIII. 기타포괄손익	42,094	44,705	6,429
IX. 총포괄이익	137,678	240,800	26,758
X. 당기순이익귀속	95,584	196,095	20,329
[지배기업소유주]	89,183	189,780	20,632
XI. 총포괄이익귀속	137,678	240,800	26,758
[지배기업소유주]	131,284	234,499	27,057
XII. 주당이익
1. 보통주기본및희석주당이익	10,783원	22,418원	2,324원
2. 우선주기본및희석주당이익	10,833원	22,468원	2,374원

주1) 상기 요약연결재무정보는 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사를 받은 재무정보입니다.
주2) 제68기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 2022년 6월 24일 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 요약별도재무상태표

[2022.3.31 현재]

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기 기말	제 67 기 기말	제 66 기 기말
자 산
I. 현금및예치금	612,000	629,333	1,411,262
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	8,454,124	7,054,629	6,832,602
III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	390,023	283,343	217,479
IV. 대출채권	80,387	78,225	109,545
V. 관계기업투자	172,619	142,817	98,850
VI. 유형자산	71,674	73,231	77,743
VII. 투자부동산	116,401	121,526	123,701
VIII. 무형자산	20,719	20,312	21,181
IX. 당기법인세자산	-	-	-
X. 기타금융자산	479,966	1,110,882	507,234
XI. 기타자산	2,560	8,311	9,626
자 산 총 계	10,400,473	9,522,609	9,409,223
부 채
I. 당기손익-공정가치측정금융부채	4,125,360	2,213,521	3,569,798
II. 예수부채	134,951	218,767	123,802
III. 차입부채	4,169,141	4,624,964	4,052,899
IV. 충당부채	3,934	458	12,177
V. 당기법인세부채	9,426	2,320	3,270
VI. 이연법인세부채	64,996	53,500	7,369
VII.기타금융부채	491,100	1,115,256	523,207
VIII. 기타부채	32,653	23,469	22,993
부 채 총 계	9,031,561	8,252,255	8,315,515
자 본
1. 자본금	82,200	82,200	82,200
2. 자본잉여금	115,226	114,982	114,850
3. 기타자본	(167,203)	(163,729)	(148,112)
4. 기타포괄손익누계액	176,720	136,600	95,329
5. 이익잉여금	1,161,969	1,100,301	949,441
자 본 총 계	1,368,912	1,270,354	1,093,708
부채및자본총계	10,400,473	9,522,609	9,409,223
종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

주1) 상기 요약재무정보는 재무제표에 대한 회계감사인의 감사를 받은 재무정보입니다.
주2) 제68기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 2022년 6월 24일 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

라. 요약포괄손익계산서

[2022.3.31 현재]

(단위 : 백만원)

구 분	제 68 기	제 67 기	제 66 기
Ⅰ. 영업수익	2,043,938	2,785,838	2,532,349
Ⅱ. 영업비용	1,932,678	2,564,784	2,520,930
Ⅲ. 영업이익	111,260	221,054	11,419
Ⅳ. 영업외손익	10,527	7,699	18,775
Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	121,787	228,753	30,194
Ⅵ. 법인세비용	28,772	59,687	6,985
Ⅶ. 당기순이익	93,015	169,066	23,209
Ⅷ. 기타포괄손익	42,106	44,754	6,402
Ⅸ. 총포괄이익	135,121	213,820	29,611
Ⅹ. 주당이익
1. 보통주기본및희석주당이익	11,247원	19,969원	2,616원
2. 우선주기본및희석주당이익	11,297원	20,019원	2,666원

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주2) 제67기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 2022년 6월 24일 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 68 기 2022년 3월 31일 현재
제 67 기 2021년 3월 31일 현재
제 66 기 2020년 3월 31일 현재
신영증권주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 68 기	제 67 기	제 66 기
자 산
Ⅰ. 현금및예치금	651,934,239,706	677,506,702,375	1,418,917,720,067
Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	8,598,536,848,970	7,217,069,365,907	6,981,351,195,383
Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	390,413,419,000	283,748,673,708	217,913,686,258
Ⅳ. 상각후원가측정금융자산	628,494,412,757	257,356,868,188	226,288,873,741
Ⅴ. 관계기업투자	85,801,952,390	27,246,923,216	19,245,434,622
Ⅵ. 유형자산	93,386,408,884	89,769,317,751	95,184,878,354
Ⅶ. 투자부동산	109,150,027,241	119,836,387,118	121,772,330,322
Ⅷ. 무형자산	24,679,716,821	23,976,595,753	24,193,889,956
Ⅸ. 당기법인세자산	1,103,317,290	389,731,970	346,215,426
Ⅹ. 이연법인세자산	1,141,326,721	619,121,130	1,902,900,666
XI. 기타금융자산	496,926,966,028	1,114,758,052,799	511,668,178,186
XII. 기타자산	3,444,817,425	8,475,980,416	10,506,426,811
자 산 총 계	11,085,013,453,233	9,820,753,720,331	9,629,291,729,792
부 채
Ⅰ. 당기손익-공정가치측정금융부채	4,125,359,599,210	2,213,520,833,738	3,569,798,498,653
Ⅱ. 예수부채	134,951,167,756	218,767,234,609	123,802,462,515
Ⅲ. 차입부채	4,660,396,456,988	4,766,465,520,121	4,186,554,045,674
Ⅳ. 충당부채	2,716,914,942	336,126,901	11,951,392,623
Ⅴ. 당기법인세부채	16,314,984,942	4,562,380,591	7,342,868,051
Ⅵ. 이연법인세부채	73,179,296,403	64,353,237,783	11,513,556,505
Ⅶ. 기타금융부채	530,308,882,358	1,119,810,546,787	523,843,766,814
Ⅷ. 기타부채	49,200,276,566	31,886,521,278	25,692,024,469
부 채 총 계	9,592,427,579,165	8,419,702,401,808	8,460,498,615,304
자 본
Ⅰ. 지배기업소유지분	1,429,783,198,380	1,335,616,248,562	1,138,970,813,895
1. 자본금	82,200,000,000	82,200,000,000	82,200,000,000
2. 자본잉여금	113,861,986,297	114,130,824,017	114,553,867,479
3. 기타자본	(167,202,607,008)	(163,729,685,644)	(148,111,764,693)
4. 기타포괄손익누계액	176,274,898,811	136,160,720,203	94,922,999,031
5. 이익잉여금	1,224,648,920,280	1,166,854,389,986	995,405,712,078
Ⅱ. 비지배지분	62,802,675,688	65,435,069,961	29,822,300,593
자 본 총 계	1,492,585,874,068	1,401,051,318,523	1,168,793,114,488
부채및자본총계	11,085,013,453,233	9,820,753,720,331	9,629,291,729,792

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 68 기 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 67 기 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 66 기 2019년 4월 1일부터 2020년 3월 31일까지
신영증권주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 68 기	제 67 기	제 66 기
I. 영업수익	2,112,179,083,053	2,857,783,929,480	2,567,572,017,211
1. 수수료수익	191,696,641,018	151,649,818,667	121,927,510,856
2. 금융상품평가및처분이익	589,054,994,563	506,741,256,308	1,113,789,921,802
3. 파생상품평가및거래이익	902,623,937,841	1,730,486,827,963	976,151,035,506
4. 이자수익	163,051,199,285	163,452,623,653	183,131,585,962
5. 외환거래이익	229,002,905,162	278,564,503,155	149,027,002,641
6. 기타의영업수익	36,749,405,184	26,888,899,734	23,544,960,444
II. 영업비용	1,990,836,127,211	2,600,307,417,862	2,551,401,748,509
1. 수수료비용	8,845,240,461	7,124,003,010	4,825,995,642
2. 금융상품평가및처분손실	446,114,429,634	1,124,177,252,737	583,259,500,080
3. 파생상품평가및거래손실	1,055,461,262,236	999,467,652,609	1,570,215,820,629
4. 이자비용	41,933,124,827	30,430,635,968	60,230,063,408
5. 외환거래손실	251,343,712,039	245,626,288,607	178,418,702,123
6. 판매비와관리비	178,963,968,514	187,482,292,336	133,164,941,548
7. 기타의영업비용	8,174,389,500	5,999,292,595	21,286,725,079
III. 영업이익	121,342,955,842	257,476,511,618	16,170,268,702
IV. 영업외수익	12,842,590,683	14,532,455,078	21,116,838,822
V. 영업외비용	3,868,926,579	3,689,380,949	2,294,444,375
VI. 법인세비용차감전순이익	130,316,619,946	268,319,585,747	34,992,663,149
VII. 법인세비용	34,732,994,936	72,224,552,163	14,663,985,010
VIII. 당기순이익	95,583,625,010	196,095,033,584	20,328,678,139
IX. 기타포괄이익(손실)	42,093,908,228	44,704,813,268	6,429,548,695
1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	-
2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	42,093,908,228	44,704,813,268	6,429,548,695
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	42,580,840,753	44,810,527,889	7,742,770,652
확정급여제도의 재측정요소	(486,932,525)	(105,714,621)	(1,313,221,957)
X. 총포괄이익	137,677,533,238	240,799,846,852	26,758,226,834
XI. 당기순이익귀속	95,583,625,010	196,095,033,584	20,328,678,139
1. 지배기업소유지분	89,182,585,076	189,779,756,706	20,631,591,711
2. 비지배지분	6,401,039,934	6,315,276,878	(302,913,572)
XII. 총포괄이익(손실)귀속	137,677,533,238	240,799,846,852	26,758,226,834
1. 지배기업소유지분	131,284,524,445	234,499,485,484	27,057,343,298
2. 비지배지분	6,393,008,793	6,300,361,368	(299,116,464)
XIII. 지배주주지분에 대한 주당이익
보통주기본및희석주당이익	10,783	22,418	2,324
우선주기본및희석주당이익	10,833	22,468	2,374

연 결 자 본 변 동 표
제 68 기 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 67 기 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 66 기 2019년 4월 1일부터 2020년 3월 31일까지
신영증권주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타자본	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유지분	비지배지분	총계
2019.04.01(제66기초)	82,200,000,000	114,671,137,704	(131,113,500,717)	94,369,960,038	992,290,258,506	1,152,417,855,531	18,510,385,057	1,170,928,240,588
1. 당기순이익	-	-	-	-	20,631,591,711	20,631,591,711	(302,913,572)	20,328,678,139
2. 기타포괄손익 :
기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익	-	-	-	3,198,531,829	5,872,712,594	9,071,244,423	5,494,596	9,076,739,019
기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분	-	-	-	(1,333,968,367)	1,333,968,367	-	-	-
확정급여채무의재측정요소	-	-	-	(1,311,524,469)	-	(1,311,524,469)	(1,697,488)	(1,313,221,957)
3. 소유주와의 거래 등 :
연차배당	-	-	-	-	(24,722,819,100)	(24,722,819,100)	(1,665,000,000)	(26,387,819,100)
자기주식취득	-	-	(17,161,021,350)	-	-	(17,161,021,350)	-	(17,161,021,350)
자기주식처분	-	120,761,775	162,757,374	-	-	283,519,149	-	283,519,149
종속기업 취득	-	(238,032,000)	-	-	-	(238,032,000)	13,276,032,000	13,038,000,000
2020.03.31(제66기말)	82,200,000,000	114,553,867,479	(148,111,764,693)	94,922,999,031	995,405,712,078	1,138,970,813,895	29,822,300,593	1,168,793,114,488
2020.04.01(제67기초)	82,200,000,000	114,553,867,479	(148,111,764,693)	94,922,999,031	995,405,712,078	1,138,970,813,895	29,822,300,593	1,168,793,114,488
1. 당기순이익	-	-	-	-	189,779,756,706	189,779,756,706	6,315,276,878	196,095,033,584
2. 기타포괄손익 :
기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익	-	-	-	44,813,649,597	-	44,813,649,597	(3,121,708)	44,810,527,889
기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분	-	-	-	(3,482,007,606)	3,482,007,606	-	-	-
확정급여채무의재측정요소	-	-	-	(93,920,819)		(93,920,819)	(11,793,802)	(105,714,621)
3. 소유주와의 거래 등 :
연차배당	-	-	-	-	(21,687,995,550)	(21,687,995,550)	(1,665,000,000)	(23,352,995,550)
자기주식취득	-	-	(15,752,305,550)	-	-	(15,752,305,550)	-	(15,752,305,550)
자기주식처분	-	132,364,538	134,384,599	-	-	266,749,137	-	266,749,137
종속기업 취득	-	(555,408,000)	-	-	-	(555,408,000)	30,977,408,000	30,422,000,000
지분법이익잉여금의 변동	-	-	-	-	(125,090,854)	(125,090,854)	-	(125,090,854)
2021.03.31(제67기말)	82,200,000,000	114,130,824,017	(163,729,685,644)	136,160,720,203	1,166,854,389,986	1,335,616,248,562	65,435,069,961	1,401,051,318,523
2021.04.01(제68기초)	82,200,000,000	114,130,824,017	(163,729,685,644)	136,160,720,203	1,166,854,389,986	1,335,616,248,562	65,435,069,961	1,401,051,318,523
1. 당기순이익	-	-	-	-	89,182,585,076	89,182,585,076	6,401,039,934	95,583,625,010
2. 기타포괄손익 :
기타포괄손익-공정가치 금융자산평가손익	-	-	-	42,582,418,724	-	42,582,418,724	(1,577,971)	42,580,840,753
기타포괄손익-공정가치 금융자산의 처분	-	-	-	(1,986,146,329)	1,986,146,329	-	-	-
확정급여채무의재측정요소	-	-	-	(480,479,355)	-	(480,479,355)	(6,453,170)	(486,932,525)
3. 소유주와의 거래 등 :
연차배당	-	-	-	-	(33,333,921,250)	(33,333,921,250)	(2,812,500,000)	(36,146,421,250)
자기주식취득	-	-	(3,690,669,200)	-	-	(3,690,669,200)	-	(3,690,669,200)
자기주식처분	-	243,617,004	217,747,836	-	-	461,364,840	-	461,364,840
종속기업지분의 추가취득	-	(512,454,724)	-	(1,614,432)	-	(514,069,156)	(6,212,903,066)	(6,726,972,222)
지분법이익잉여금의 변동	-	-	-	-	(40,279,861)	(40,279,861)	-	(40,279,861)
2022.03.31(제68기말)	82,200,000,000	113,861,986,297	(167,202,607,008)	176,274,898,811	1,224,648,920,280	1,429,783,198,380	62,802,675,688	1,492,585,874,068

연 결 현 금 흐 름 표
제 68 기 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 67 기 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 66 기 2019년 4월 1일부터 2020년 3월 31일까지
신영증권주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 68 기		제 67 기		제 66 기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름		236,581,954,611		(824,517,447,221)		(306,929,132,945)
1. 영업에서 창출된 현금	125,890,551,337		(956,346,268,366)		(428,658,345,407)
가. 당기순이익	95,583,625,010		196,095,033,584		20,328,678,139
나. 당기순이익에 대한 조정	(91,247,211,307)		(162,604,640,961)		(70,943,324,425)
다. 영업활동 자산·부채의 증감	121,554,137,634		(989,836,660,989)		(378,043,699,121)
2. 이자 수취	158,945,662,348		174,002,889,736		183,816,892,829
3. 이자 지급	(41,671,106,459)		(32,393,652,255)		(61,120,051,444)
4. 배당금 수취	22,714,729,661		25,722,081,116		19,937,067,103
5. 법인세 납부	(29,297,882,276)		(35,502,497,452)		(20,904,696,026)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름		(119,846,753,572)		(15,306,898,722)		7,500,759,765
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	20,389,676,988		32,456,489,598		33,088,036,832
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	7,884,600,050		19,323,842,930		3,591,698,650
관계기업투자지분의처분	8,090,302,938		7,772,009,202		5,420,000,000
유형자산의처분	84,290,000		795,939,300		977,620,000
투자부동산의처분	4,320,000,000		2,911,012,005		22,500,000,000
무형자산의처분	-		1,082,980,161		595,718,182
보증금의감소	10,484,000		570,706,000		3,000,000
2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(140,236,430,560)		(47,763,388,320)		(25,587,277,067)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의증가	58,374,093,689		26,042,038,970		175,754,000
상각후원가측정금융자산의증가	-		4,026,800,000		-
관계기업투자지분의취득	58,283,737,648		11,910,428,976		16,820,271,680
유형자산의취득	3,082,364,039		1,847,190,204		2,208,473,099
투자부동산의취득	-		349,772,280		237,687,075
무형자산의취득	3,074,037,070		2,666,015,948		5,083,178,679
보증금의증가	1,973,892,000		-		-
연결실체의변동	15,448,306,114		921,141,942		1,061,912,534
III. 재무활동으로 인한 현금흐름		(90,141,664,073)		722,047,367,118		575,359,344,524
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	322,544,158,904		771,810,759,374		869,606,383,617
콜머니의순증가	30,000,000,000		140,000,000,000		-
차입금의순증가	-		-		50,203,879,121
사채의순증가	292,544,158,904		294,300,000,000		-
환매조건부매도의순증가	-		307,088,759,374		806,364,504,496
종속기업의유상증자	-		30,422,000,000		13,038,000,000
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(412,685,822,977)		(49,763,392,256)		(294,247,039,093)
콜머니의순감소	-		-		160,000,000,000
차입금의순감소	37,770,579,636		9,201,806,830		-
사채의순감소	-		-		89,566,109,589
환매조건부매도의순감소	323,563,300,015		-		-
리스부채의감소	1,497,116,766		1,456,667,826		1,554,092,004
자기주식의취득	3,690,669,200		15,752,305,550		16,739,434,600
배당금의지급	37,213,508,604		23,352,612,050		26,387,402,900
지배력 변동없는 종속회사지분의 변동	8,950,648,756		-		-
IV. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과		5,459,821,893		(1,868,620,543)		910,514,078
V.현금및현금성자산의순증감(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ+Ⅳ)		32,053,358,859		(119,645,599,368)		276,841,485,422
VI. 기초 현금및현금성자산		230,476,961,667		350,122,561,035		73,281,075,613
VII. 기말 현금및현금성자산		262,530,320,526		230,476,961,667		350,122,561,035

제68기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 2022년 6월 24일 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및사유 등을 반영할 예정입니다.

3. 연결재무제표 주석

1. 회사의 개요

(1) 지배기업의 개요

신영증권주식회사(이하 '회사' 또는 '지배기업')는 금융투자업을 주 목적으로 하여 1956년2월 25일 설립되었으며, 1987년 8월 24일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 16에 본점을 두고 본점 외 8개 지점을 운영 중이며, 보고기간 종료일 현재 지배기업의 대표이사는 원종석 및 황성엽 입니다.

지배기업은 설립 이후 수 차례의 유ㆍ무상증자 및 주식배당 등을 거쳐 당기말 현재 납입자본금(우선주 포함)은 822억원이며, 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주주명	보통주	우선주	합계	지분율
원국희(특수관계자 포함)	2,772,985	784,623	3,557,608	21.6%
신영자산운용(투자신탁)	426,289	79,107	505,396	3.1%
자기주식	3,012,222	5,168,190	8,180,412	49.8%
기타주주	3,174,741	1,021,843	4,196,584	25.5%
합 계	9,386,237	7,053,763	16,440,000	100.0%

(2) 종속기업의 현황

1) 종속기업의 현황

지배 기업	종속기업	소재지	업종	결산월	투자 주식수(주)	지분율	지배력판단근거
신영 증권 ㈜	신영자산운용㈜	한국	집합투자업	3월	5,500,000	85.9%	의결권과반수보유
	신영부동산신탁㈜	한국	신탁업	3월	12,230,855	61.2%	의결권과반수보유
	신영마라톤통일코리아증권투자신탁	한국	금융업	3월	7,788,119,410	49.4%	지분율은 50%이하이나 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 능력이 있어 연결대상으로 포함
	신영액티브씨매틱아시아일반투자사모	한국	금융업	12월	3,315,114,141	44.4%
	신영고배당반기분배증권투자신탁	한국	금융업	12월	4,697,256,404	35.0%
	신영글로벌마켓제일차㈜	한국	자산유동화	3,6,9,12월	-	-%	연결실체가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 연결실체의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려
	대치에스㈜	한국	자산유동화	3,6,9,12월	-	-%
	삼성에스㈜	한국	자산유동화	3,6,9,12월	-	-%
	플랜업비에스㈜	한국	자산유동화	2,5,8,11월	-	-%
	플랜업병점㈜	한국	자산유동화	3,6,9,12월	-	-%
	디벨롭과천㈜	한국	자산유동화	1,4,7,10월	-	-%
	플랜업제이㈜	한국	자산유동화	2,5,8,11월	-	-%
	장강제이십이차㈜	한국	자산유동화	2,5,8,11월	-	-%
	디벨롭개포㈜	한국	자산유동화	1,4,7,10월	-	-%
	베가제일차㈜	한국	자산유동화	3,6,9,12월	-	-%
	에코샤프란㈜	한국	자산유동화	3,6,9,12월	-	-%
	플랜업서초제일차㈜	한국	자산유동화	3,6,9,12월	-	-%
	플랜업유로제일차㈜	한국	자산유동화	3,6,9,12월	-	-%
	플랜업파크㈜	한국	자산유동화	3,6,9,12월	-	-%
	플랜업용산㈜	한국	자산유동화	2,5,8,11월	-	-%
	플랜업직산㈜	한국	자산유동화	1,4,7,10월	-	-%
	디벨롭포트㈜	한국	자산유동화	3,6,9,12월	-	-%
	디벨롭국사㈜	한국	자산유동화	3,6,9,12월	-	-%
	플랜업에스제일차㈜	한국	자산유동화	1,4,7,10월	-	-%

2) 연결대상종속기업 변동내역

① 당기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명	연결대상 사유
신영마라톤통일코리아증권투자신탁	신규취득 등
신영액티브씨매틱아시아일반투자사모
신영고배당반기분배증권투자신탁
신영글로벌마켓제일차㈜	신규 매입확약
대치에스㈜
삼성에스㈜
플랜업비에스㈜
플랜업제이㈜
장강제이십이차㈜
디벨롭개포㈜
베가제일차㈜
에코샤프란㈜
플랜업용산㈜
플랜업직산㈜
디벨롭포트㈜
디벨롭국사㈜
플랜업에스제일차㈜

② 당기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.

종속기업명	연결제외 사유
디벨롭지와이㈜	신용공여 의무 소멸로 인한 지배력 상실
비에스원동탄㈜
디벨롭문정㈜
디벨롭서초㈜

3) 종속기업 요약재무정보

<당 기>

(단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본총액	영업수익	당기순손익	총포괄손익
신영자산운용㈜	151,292,847	5,864,135	145,428,712	23,879,517	9,144,059	9,157,515
신영부동산신탁㈜	135,377,349	26,351,805	109,025,544	36,850,265	12,259,384	12,223,934
신영마라톤통일코리아증권투자신탁	21,520,699	942,626	20,578,073	2,875,975	(1,780,133)	(1,780,133)
신영액티브씨매틱아시아일반투자사모	6,699,088	110	6,698,978	2,915,087	(1,477,625)	(1,477,625)
신영고배당반기분배증권투자신탁	19,329,013	4,944,675	14,384,338	2,441,951	1,064,555	1,064,555
신영글로벌마켓제일차㈜	50,716,221	50,723,293	(7,072)	985,745	(7,073)	(7,073)
대치에스㈜	72,499,388	73,199,388	(700,000)	155,266	(700,000)	(700,000)
삼성에스㈜	13,139,342	13,254,342	(115,000)	25,205	(115,000)	(115,000)
플랜업비에스㈜	5,021,903	5,071,917	(50,014)	95,342	(50,014)	(50,014)
플랜업병점㈜	2,650,003	2,650,031	(28)	96,886	(29)	(29)
디벨롭과천㈜	30,523,105	30,523,105	-	1,795,364	-	-
플랜업제이㈜	7,873,112	7,951,740	(78,628)	211,324	(78,629)	(78,629)
장강제이십이차㈜	22107674	22,031,824	75,850	489,738	75,848	75,848
디벨롭개포㈜	20,102,158	20,102,157	1	1,399,821	-	-
베가제일차㈜	80,542,258	81,106,701	(564,443)	564,164	(564,443)	(564,443)
에코샤프란㈜	15,709,349	15,809,850	(100,501)	709,078	(100,501)	(100,501)
플랜업서초제일차㈜	15,089,744	15,089,742	2	888,884	-	-
플랜업유로제일차㈜	23,566,273	23,737,211	(170,938)	1,955,139	(65,854)	(65,854)
플랜업파크㈜	12,616,692	12,730,540	(113,848)	838,839	17,899	17,899
플랜업용산㈜	10,075,131	10,121,437	(46,306)	2,468,649	(46,316)	(46,316)
플랜업직산㈜	14,937,144	15,083,971	(146,827)	1,851,075	(146,827)	(146,827)
디벨롭포트㈜	26,556,505	26,556,504	1	2,029,926	-	-
디벨롭국사㈜	20,292,061	20,331,271	(39,210)	1,754,022	(39,211)	(39,211)
플랜업에스제일차㈜	54,797,856	55,347,865	(550,009)	1,153,147	(550,009)	(550,009)

<전 기>

(단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본총액	영업수익	당기순손익	총포괄손익
신영자산운용㈜	165,779,913	9,508,716	156,271,197	56,462,229	34,145,329	34,122,436
신영부동산신탁㈜	107,297,033	10,505,423	96,791,610	17,057,146	3,371,025	3,344,975
플랜업병점㈜	2,622,300	2,622,299	1	225,768	-	-
디벨롭지와이㈜	16,141,532	16,145,967	(4,435)	876,907	(4,436)	(4,436)
비에스원동탄㈜	10,066,761	10,093,415	(26,654)	516,952	(1,185)	(1,185)
디벨롭문정㈜	15,059,580	15,252,050	(192,470)	872,197	(392)	(392)
디벨롭과천㈜	30,247,072	30,247,071	1	3,216,451	-	-
디벨롭서초㈜	16,360,154	16,471,554	(111,400)	1,505,432	(111,401)	(111,401)
플랜업서초제일차㈜	15,091,307	15,091,305	2	447,606	-	-
플랜업유로제일차㈜	23,584,357	23,689,442	(105,085)	1,946,483	(43,529)	(43,529)
플랜업파크㈜	12,630,438	12,762,185	(131,747)	994,542	(131,748)	(131,748)

(주) 종속기업의 재무정보는 별도재무제표를 이용하여 산출된 것입니다.

(3) 비연결구조화기업

1) 연결실체는 자산유동화증권, 구조화금융, 투자펀드 등의 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 보유 중인 지분 중 지배력을 보유하지 아니한 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금조달 방법은 다음과 같습니다.

구분	주요 성격, 목적, 활동	자금조달방법
자산유동화	유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리,운용 및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결실체는 자산유동화증권 매입약정 체결 또는 신용공여를 통해 자산유동화증권 발행에 따른 관련위험을 이전하고 있으며, 이와 관련하여 연결실체는 이자수익 또는 수수료수익을 인식하고 있습니다. 연결실체의 재무지원에 앞서 자금보충 및 유동화자산에 대한 조건부 채무인수 약정 등을 제공하는 실체가 존재하며, 당 비연결구조화기업의 차환발행 실패 등이 발생할 경우 연결실체가 발행한 금융자산을 구입하여야 하는 손실에 노출될 수 있습니다.	유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행
구조화금융	부동산프로젝트파이낸싱투자회사, 사회기반시설사업시행법인, 선박(항공기)금융을 위한 특수목적회사 등이 있습니다. 각각의 실체는 사업을 효율적으로 추진하기 위해 한정된 목적의 별도 회사로 설립되어, 금융기관 및 참여기관 등으로부터 지분투자 또는 대출 등을 통해 자금을 조달합니다. '구조화금융'은 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로서, 사업추진주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 사업이나 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당 기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결실체는 이와 관련하여 이자수익, 지분투자평가손익 또는 배당수익을 인식하고 있습니다. '구조화금융'의 불확실성에 대해 연결실체에 앞서 자금보충, 연대보증, 선순위신용공여 등의 재무지원을 제공하는 실체가 존재하며, 계획된 일정에 따른 자금 회수 실패, 프로젝트의 중단 등이 발생시 연결실체는 투자지분 가치 하락에 따른 원금 손실 또는 대출금 회수 불가로 인한 손실에 노출될 수 있습니다.	Credit Line을 통한 대출약정 및 신용공여와 출자약정 체결
투자펀드	투자신탁, 사모투자전문회사 등이 있습니다. 투자신탁은 신탁약정에 따라 투자 및 운용을 신탁업자에게 지시하고 투자신탁 투자자에게 운용수익을 배분하는 구조이며, 사모투자전문회사는 경영권 참여, 지배구조 개선 등을 위한 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자사원들간에 배분하는 구조입니다. 연결실체는 투자펀드에 대한 투자자로서 지분율에 비례하여 지분투자평가손익과 배당수익을 인식하고 있으며, 해당 투자펀드의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다.	수익증권상품의 판매 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자

2) 보고기간 종료일 현재 비연결구조화기업의 규모는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	자산유동화	구조화금융	투자펀드
비연결구조화기업의 자산총액	-	652,907,507	7,332,444,890

3) 비연결구조화기업에 대한 지분과 관련된 위험의 성격

(가) 보고기간 종료일 현재 비연결구조화기업의 지분에 관하여 연결실체의 연결재무제표에 인식된 자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	자산유동화	구조화금융	투자펀드
재무상태표에 인식된 자산
당기손익-공정가치측정 금융자산	-	1,945,000	137,435,380
상각후원가측정금융자산	-	839,475	-
관계기업투자	-	-	37,095,328
기타금융자산	-	28,912	-
합계	-	2,813,387	174,530,708

(나) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 비연결구조화기업에 대한 최대위험노출은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	자산유동화	구조화금융	투자펀드
최대손실 노출액(주)
투자자산	-	2,813,387	174,530,708
매입약정 및 지급보증	-	148,000,000	-
합계	-	150,813,387	174,530,708

(주) 최대손실 노출액은 재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정 및 지급보증 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다.

2. 중요한 회계정책

연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

연결재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

(1) 회계정책의 변경과 공시

1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결실체가 2021년 4월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 코로나19 관련 임차료 할인 등

개정 기준서에서 리스이용자는 실무적 간편법으로 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 모두 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 한편, 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' (개정) - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

개정된 기준서는 기존 이자율지표가 대체 지표 이자율로 대체될 때 발생할 수 있는 재무보고 영향을 해소할 수 있는 다음의 실무적 간편법을 제공하고 있습니다.

ㆍ 상각후원가로 측정하는 금융상품과 관련하여 경제적 실질이 변경되지 않는 특정 요건 충족 시 금융상품 재측정에 따른 손익을 미인식
ㆍ 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해 과거 문서화된 위험회피관계의 공식적 지정을 수정하는 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속 적용
ㆍ 특정 요건을 충족한 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체 지표 이자율을 반영한 할인율을 적용

당기말 현재 LIBOR 관련 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. 대체 지표 이자율로 전환되기 전에 만료될 이자율 지표에 대한 노출은 제외하였습니다.

(단위 : 천원)

구분	USD LIBOR
비파생금융자산	59,571,360
비파생금융부채	113,528,823
파생상품	2,921,848,679
합계	3,094,948,862

(주1) USD LIBOR 관련 금융상품의 경우 2023년 6월말 이전 만기 도래 금융상품은 제외하였습니다.

(주2) 비파생금융자산 및 금융부채는 장부금액을, 파생상품은 명목금액을 기재하였습니다.
(주3) 파생상품에는 파생상품과 파생결합증권이 포함되어 있습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조

식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.

② 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.

③ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가

개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.

④ 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

⑤ 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.

⑥ 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)

개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

⑦ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)

개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

⑧ 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)

개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 재무제표 작성기준

1) 회계기준

연결재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2) 측정기준

연결재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

3) 기능통화와 표시통화

연결재무제표는 지배기업의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.

(3) 연결기준

종속기업은 연결실체의 지배를 받고 있는 기업이며, 연결실체는 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자자를 지배합니다. 연결실체가 다른 기업에 대한 지배력을 평가할 때는 다른 당사자가 보유한 잠재적 의결권뿐만 아니라 자신이 보유한 잠재적 의결권도 고려하고 있습니다.

연결재무제표는 지배기업과 종속기업의 자산, 부채, 자본, 수익, 비용 및 현금흐름을 같은 항목별로 합산하고, 지배기업의 각 종속기업에 대한 투자자산의 장부금액과 각 종속기업의 자본 중 지배기업지분을 상계(제거)하며, 연결실체 내 기업간의 거래와 관련된 연결실체 내의 자산과 부채, 자본, 수익, 비용 및 현금흐름을 모두 제거하여 작성되고 있으며, 종속기업의 수익과 비용은 연결실체가 종속기업에 대해 지배력을 획득하는 시점부터 지배력을 상실하기 전까지 연결재무제표에 포함되고 있습니다.

연결재무제표를 작성할 때 사용되는 지배기업과 종속기업의 재무제표는 동일한 보고기간종료일을 가집니다. 지배기업의 보고기간종료일과 종속기업의 보고기간종료일이 다른 경우, 종속기업은 연결재무제표를 작성하기 위하여 지배기업이 종속기업의 재무정보를 연결할 수 있도록 지배기업의 재무제표와 동일한 보고기간종료일의 추가적인 재무정보를 작성하고 있습니다. 다만, 종속기업이 실무적으로 적용할 수 없는 경우, 지배기업은 종속기업의 재무제표일과 연결재무제표일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건의 영향을 조정한 종속기업의 가장 최근의 재무제표를 사용하여 종속기업의 재무정보를 연결하며, 어떠한 경우라도 종속기업의 재무제표일과 연결재무제표일의 차이는 3개월을 초과하지 않고 있으며, 보고기간의 길이 그리고 재무제표일의 차이는 매 기간마다 동일하게 적용하고 있습니다.

연결실체는 연결재무제표 작성시 연결실체를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한경우에는 연결실체의 회계정책과 일치하도록 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

비지배지분은 연결재무상태표에서 자본에 포함하되 지배기업의 소유주지분과는 구분하여별도로 표시하고 있습니다. 당기순손익과 기타포괄손익의 각 구성요소는 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되고 있습니다.

종속기업에 대한 지배기업의 소유지분이 변동한 결과로 지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실하지 않는다면, 그것은 자본거래(즉, 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의거래)로 회계처리하고 있습니다.

지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우 연결재무상태표에서 종전의 종속기업에 대한 자산과 부채를 제거하고, 종전의 종속기업에 대한 잔존 투자는 지배력을 상실한 때의 공정가치로 인식하며, 그러한 투자 및 종전의 종속기업과 주고 받을 금액에 대해서는
관련 한국채택국제회계기준에 따라 후속적으로 회계처리하고 있으며, 종전의 지배지분에 귀속되는 지배력 상실 관련 손익을 인식하고 있습니다.

(4) 사업결합

연결실체는 사업결합에 대하여 취득법을 적용하여 취득일 현재 영업권과 분리하여 식별가능한 취득 자산, 인수 부채 및 피취득자에 대한 비지배지분을 인식하고 있습니다.

연결실체는 식별가능한 취득 자산과 인수 부채를 취득일의 공정가치로 측정하며 취득관련원가는 원가가 발생하고 용역을 제공받은 기간에 비용으로 회계처리하고 있습니다. 취득일에 피취득자에 대한 비지배지분의 요소가 현재의 지분이며 청산시 보유자에게 기업 순자산의 비례적 몫에 대하여 권리를 부여하고 있는 경우 공정가치 혹은 피취득자의 식별가능한 순자산에 대해 인식한 금액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫 중 하나의 방법으로 측정하고 있으며, 그 밖의 모든 비지배지분 요소는 한국채택국제회계기준에서 측정기준을 달리 요구하는 경우가 아니라면 취득일의 공정가치로 측정하고 있습니다.

일부 자산과 부채는 공정가치가 아닌 다른 한국채택국제회계기준에 따라 인식하고 측정하며 이에 영향을 받는 자산과 부채로는 사업결합으로 인한 취득 자산과 인수 부채에서 발생하는 이연법인세자산이나 부채(기업회계기준서 제1012호 법인세), 피취득자의 종업원급여약정과 관련된 자산 및 부채(기업회계기준서 제1019호 종업원급여), 피취득자의 주식기준보상거래와 관련된 또는 피취득자의 주식기준보상을 취득자 자신의 주식기준보상으로 대체하는 경우와 관련된 부채 또는 지분상품(기업회계기준서 제1102호 주식기준보상) 및 매각예정자산으로 분류된 취득 비유동자산 또는 처분자산집단(기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업) 등이 있습니다.

취득자가 피취득자에 대한 교환으로 이전한 대가에는 조건부 대가 약정으로 인한 자산이나 부채를 모두 포함하며 취득일의 공정가치로 인식하고 있습니다. 취득일 이후 측정기간 동안의 조정이 아닌 조건부 대가의 공정가치 변동과 관련하여 자본으로 분류된 조건부 대가는 재측정하지 않으며 그 후속 정산은 자본 내에서 회계처리하고, 그 밖의 조건부 대가의 경우 보고일에 공정가치로 재측정하고, 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

연결실체는 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액 및 단계적으로 이루어지는 사업결합의 경우 연결실체가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치의 합계금액이 취득일의 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 순액을 초과하는 경우 그 초과금액을 영업권으로 인식하며, 미달하는 경우 모든 취득 자산과 인수 부채를 정확하게 식별하였는지에 대해 재검토하고 염가매수차익을 당기손익으로 인식하고 있습니다.

단계적으로 이루어지는 사업결합에서, 연결실체는 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한
지분을 취득일의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차손익이 있다면 당기손익 또는 기타포
괄손익(적절한 경우)으로 인식하며, 이전의 보고기간에 연결실체가 피취득자에 대한 지분의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액에 대해 연결실체가 이전에 보유하던 지분을
직접 처분한다면 적용하였을 동일한 근거로 인식하고 있습니다.

사업결합에 대한 최초 회계처리가 사업결합이 발생한 보고기간 말까지 완료되지 못한다면, 연결실체는 회계처리가 완료되지 못한 항목의 잠정 금액을 연결재무제표에 보고하고, 측정기간 동안에 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있는 경우 연결실체는 취득일에 이미 알았더라면 취득일에 인식한 금액의 측정에 영향을 주었을 그 정보를 반영하기 위하여 취득일에 인식한 잠정금액을 소급하여 조정하고 있으며, 식별가능한 자산(부채)으로 인식한 잠정 금액의 증가(감소)를 영업권의 감소(증가)로 인식하고 있습니다.

(5) 공동약정

연결실체는 둘 이상의 당사자들이 공동지배력을 보유하는 공동약정에 대하여 약정의 구조와 법적 형식, 약정 당사자들에 의해 합의된 계약상 조건 등 권리와 의무를 고려하여, 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 갖는 공동약정은 공동영업으로, 약정의 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에대한 권리를 갖는 공동약정은 공동기업으로 분류하고 있습니다.

공동영업에 대해서는 특정 자산, 부채, 수익 및 비용에 적용가능한 관련 한국채택국제회계기준에 따라 약정에 대한 자신의 지분과 관련된 자산과 부채를 인식하고 측정(그리고 관련 수익과 비용을 인식)하며, 공동기업에 대해서는 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과공동기업에 대한 투자'에 따라 지분법을 사용하여 그 투자자산을 인식하고 회계처리하고 있습니다.

(6) 관계기업과 공동기업에 대한 투자

연결실체는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자에 대하여 매각예정으로 분류되는 경우 등을 제외하고는 지분법을 적용하여 회계처리하고 있습니다.

관계기업은 연결실체가 유의적인 영향력을 보유하는 기업으로, 연결실체가 유의적인 영향력을 보유하는지를 평가할 때에는, 다른 기업이 보유한 잠재적 의결권을 포함하여 현재 행사할 수 있거나 전환할 수 있는 잠재적 의결권의 존재와 영향을 고려하고 있습니다.

지분법은 관계기업이나 공동기업에 대한 투자를 최초에 원가로 인식하고, 취득시점 이후 발생한 피투자자의 순자산 변동액 중 연결실체의 몫을 해당 투자자산에 가감하여 보고하고 있습니다. 연결실체의 당기순손익에는 피투자자의 당기순손익 중 투자자의 몫에 해당하는 금액을 포함하고 있으며, 연결실체의 기타포괄손익에는 피투자자의 기타포괄손익 중투자자의 몫에 해당하는 금액을 포함하고 있습니다.

투자자산을 취득한 시점에 투자자산의 원가와 피투자자의 식별가능한 자산과 부채의 순공정가치 중 연결실체의 몫에 해당하는 금액과의 차이 중 관계기업이나 공동기업에 관련된 영업권은 해당 투자자산의 장부금액에 포함하고 영업권의 상각은 수행하지 않고 있으며, 피투자자의 식별가능한 자산과 부채의 순공정가치 중 기업의 몫이 투자자산의 원가를 초과하는 부분은 투자자산을 취득한 회계기간의 관계기업이나 공동기업의 당기순손익 중 연결실체의 몫을 결정할 때 수익에 포함하고, 취득한 후 발생하는 관계기업이나 공동기업의 당기순손익 중 연결실체의 몫을 적절히 조정하는 회계처리를 수행하고 있습니다.

연결실체와 그 관계기업이나 공동기업 사이의 '상향'거래나 '하향'거래에서 발생한 손익에대하여 연결실체는 그 관계기업이나 공동기업에 대한 지분과 무관한 손익까지만 인식하고있습니다.

지분법을 적용하기 위하여 사용하는 관계기업이나 공동기업 재무제표의 보고기간 종료일이 연결실체 재무제표의 보고기간 종료일과 다른 경우에는 연결실체 재무제표의 보고기간종료일과 관계기업이나 공동기업 재무제표의 보고기간 종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건의 영향을 반영하고 있으며, 이 경우 연결실체의 보고기간 종료일과 관계기업이나 공동기업의 보고기간종료일 간의 차이는 3개월 이내이며, 보고기간의 길이 그리고 보고기간 종료일의 차이는 매 기간마다 동일하게 적용하고 있습니다.

연결실체는 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 동일한 회계정책을 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다. 관계기업이나 공동기업이 유사한 상황에서 발생한동일한 거래와 사건에 대하여 연결실체의 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우, 연결실체가 지분법을 적용하기 위하여 관계기업이나 공동기업의 재무제표를 사용할 때 관계기업이나 공동기업의 회계정책을 연결실체의 회계정책과 일관되도록 처리하고 있습니다.

관계기업이나 공동기업의 손실 중 연결실체의 지분이 관계기업이나 공동기업에 대한투자지분과 같거나 초과하는 경우, 연결실체는 해당 투자지분 이상의 손실에 대하여 인식을 중지하고 있습니다. 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분은 지분법을 사용하여 결정되는관계기업이나 공동기업에 대한 투자자산의 장부금액과 실질적으로 기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 항목을 합한 금액이며, 연결실체의 지분이 '영(0)'으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 연결실체는 법적의무 또는 의제의무가 있거나 관계기업이나 공동기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우, 그 금액까지만 손실과 부채로 인식하고 있으며, 만약 관계기업이나 공동기업이 추후에 이익을 보고할 경우 연결실체는 자신의 지분에 해당하는 이익의 인식을 재개하되, 인식하지 못한 손실을 초과한 금액만을 이익으로 인식하고 있습니다.

연결실체는 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자자산에 대하여 추가적인 손상차손을 인식할 필요가 있는지 결정하기 위하여 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'를 적용하고 있습니다. 관계기업이나 공동기업에 대한 투자 장부금액의 일부를 구성하는 영업권은 분리하여 인식하지 않으므로 별도의 손상검사를 하지 않고 있으며, 그 대신에 투자자산이 손상될 수도 있는 징후가 나타날 때마다 투자자산의 전체 장부금액을 단일 자산으로서 회수가능액(순공정가치와 사용가치 중 큰 금액)과 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 이러한 상황에서 인식된 손상차손 관계기업이나 공동기업에 대한 투자 장부금액의 일부를 구성하는 어떠한 자산(영업권 포함)에도 배분하지 않고 있으며, 이 손상차손의 모든 환입은 이러한 투자자산의 회수가능액이 후속적으로 증가하는 만큼 인식하고있습니다.

연결실체는 투자가 관계기업이나 공동기업의 정의를 충족하지 못하게 된 시점부터 지분법의 사용을 중단하고 있습니다. 피투자기업이 종속기업이 되는 경우 그 투자를 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'과 제1110호 '연결재무제표'에 따라 회계처리하고 있습니다. 종전 관계기업이나 공동기업에 대한 잔여 보유 지분이 금융자산인 경우, 잔여 보유 지분을 공정가치로 측정하며, 잔여 보유 지분의 공정가치와 관계기업이나 공동기업에 대한 지분의 일부 처분으로 발생한 대가의 공정가치와 지분법을 중단한 시점의 투자자산의 장부금액과의 차이를 당기손익으로 인식하고 있습니다. 지분법의 사용을 중단한 경우, 그 투자와관련하여 기타포괄손익으로 인식한 모든 금액에 대하여 연결실체는 피투자자가 관련 자산이나 부채를 직접 처분한 경우의 회계처리와 동일한 기준으로 회계처리하고 있습니다.

(7) 외화환산

연결실체는 서로 같은 기능통화를 사용하는 개별기업으로 구성되어 있으며 연결재무제표를 작성하기 위하여 각 개별기업의 경영성과와 재무상태를 지배기업의 기능통화이면서 표시통화인 "원화(KRW)"로 표시하고 있습니다.

기능통화로 외화거래를 최초로 인식하는 경우에 거래일의 외화와 기능통화 사이의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록하며, 보고기간말 화폐성 외화항목은 마감환율로 환산하며, 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고 있습니다.

화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산에 사용한 환율이 회계기간 중 최초로 인식한 시점이나 전기의 재무제표 환산시점의 환율과 다르기 때문에 생기는 외환차이는 그 외환차이가 생기는 회계기간의 손익으로 인식하고 있으며, 일정요건을 충족하는 위험회피회계를 적용하는 외환차이(해외사업장에 대한 순투자의 위험회피 중 위험회피에 효과적인 부분 및 현금흐름위험회피수단의 요건을 갖춘 화폐성항목에 대한 외환차이 중 위험회피에 효과적인 부분 등)는 기타포괄손익으로 보고하고 있습니다.

비화폐성항목에서 생긴 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하며, 비화폐성항목에서 생긴 손익을 당기손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고있습니다.

(8) 현금및현금성자산

연결실체는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높은 단기 투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외하고 있으며 다만 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함하고 있으며, 금융회사의 요구에 따라 즉시 상환하여야 하는 당좌차월은 현금및현금성자산의 구성요소에 포함하고 있습니다.

(9) 금융상품

1) 금융자산

금융자산은 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 매매일 또는 결제일에 인식하고 있습니다. 금융상품의 최초 인식시점에 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 따라 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,상각후원가측정금융자
산으로 분류하고 있습니다.

금융자산은 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 당기손익-공정가치금융자산이 아닌경우 당해 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산하여 측정하고 있습니다.

(가) 당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산을 단기매매목적으로 보유하고 있거나, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하는 경우와 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 상각후원가측정금융자산으로 분류되지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다.

또한 당기손익-공정가치측정금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 지정할 수 있습니다.

당기손익-공정가치측정금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익도 당기손익으로 인식합니다.

(나) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는지에 대한 검토를 만족하는 금융자산이나 단기간 내 매도할 목적이 아닌 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 상품은기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않습니다.

외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간 말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다.

(다) 상각후원가측정금융자산

사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다.

(라) 금융자산의 제거

금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고이전하지도 아니한 경우, 연결실체가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다.

2) 금융자산(채무상품)의 기대신용손실

당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다.

구 분		손실충당금
Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1)	12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 3	신용이 손상된 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

(주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음

최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

한편, 매출채권, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

(가) 당기손익-공정가치측정부채

당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식시점에 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(나) 당기손익-공정가치측정부채로 분류되지 않는 금융부채

당기손익-공정가치측정부채로 분류되지 않는 금융부채는 다음의 금융부채를 제외하고는 최초인식 후 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.

금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적관여접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채의 경우, 양도자산을 상각후원가로 측정한다면 양도자산과 관련부채의 순장부금액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 상각후원가가 되도록 관련부채를 측정하며, 양도자산을 공정가치로 측정한다면 양도자산과 관련부채의 순장부금액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 독립적으로 측정된 공정가치가 되도록 관련부채를 측정하고 있습니다.

금융보증부채(금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적관여접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채 제외)와 시장이자율보다 낮은 이자율로 대출하기로 한약정은 기대신용손실모형에 따른 손실충당금과 최초인식금액에서 이익누계액을 차감한 금액 중 큰 금액으로 측정됩니다.

(다) 금융부채의 제거

금융부채(또는 금융부채의 일부)는 소멸한 경우(즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우)에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 기존 차입자와 대여자가 실질적으로 다른 조건으로 채무상품을 교환하거나 기존 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 조건이 실질적으로 변경된 경우 최초의 금융부채를 제거하고 새로운 금융부채를 인식하고 있으며, 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 장부금액과 지급한 대가의차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

4) 금융자산과 금융부채의 상계

연결실체는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있으면서 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우에 금융자산과 금융부채를 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다.

5) 부채와 자본의 분류

채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.

6) 파생상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 이후 공정가치로 재측정하고 있습니다.

(가) 내재파생상품

① 금융자산이 주계약인 복합계약

내재파생상품을 포함하는 금융자산은 복합계약 전체를 고려하여 분류를 결정하고 내재파생상품을 분리하여 인식하지 않습니다. 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 판단할 때에도 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

② 그 밖의 복합계약(복합계약이 금융자산이 아닌 주계약을 포함하는 경우)

내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고, 내재파생상품과 동일한 조건을 가진 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 복합계약의 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되지 아니하는 경우 주계약과분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.

(나) 위험회피회계

연결실체는 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 전체 또는 일부의 공정가치 변동에 대한 위험회피의 경우 공정가치위험회피회계를 적용하며 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에 대한 위험회피의 경우 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.

위험회피회계를 적용하기 위하여 연결실체는 위험회피관계, 위험관리목적, 위험회피전략,회피대상위험 및 위험회피효과 평가방법 등을 문서화하고 있습니다. 위험회피효과는 회피대상위험으로 인한 파생상품의 공정가치나 현금흐름의 변동이 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동위험을 상쇄하는 효과를 의미합니다.

(다) 공정가치위험회피

위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단, 위험회피대상항목이 지분상품이며, 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하기로 선택한 경우에는 위험회피수단의 손익 및 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 손익을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 공정가치위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 행사 또는 종료되거나 공정가치위험회피회계의 적용조건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(라) 현금흐름위험회피

위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 행사 또는 종료되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계를 중단하는 경우에 위험회피대상의 미래 현금흐름이 여전히 발생할 것으로 예상되는 경우에 현금흐름위험회피적립금 누계액은 미래 현금흐름이 생길 때까지 또는 현금흐름위험회피적립금이 차손이며 그 차손의 전부나 일부가 미래기간에 회복되지 않을 것으로 예상될 때까지 현금흐름위험회피적립금에 남겨두고 있습니다. 다만, 위험회피대상의 미래현금흐름이 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는 경우에는 현금흐름위험회피적립금 누계액은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

(마) 거래일 손익 (Day 1 profit or loss)

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이(Day 1 profit or loss)는 당기손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 영업손익의 일부로 포괄손익계산서에 인식됩니다.

(10) 신탁계정

연결실체는 신탁업무 규정에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하는 경우 수수료수익으로 인식하고 있습니다.

(11) 투자부동산

투자부동산은 임대수익이나 시세차익 또는 두 가지 모두를 얻기 위하여 연결실체가 보유하고 있는 부동산으로서 최초 인식시점에 원가로 측정하고 거래원가는 최초 측정에 포함하고 있습니다. 최초 인식 이후 투자부동산은 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의자산으로 인식하고 있으며, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에당기손익으로 인식하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 25~40년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다. 투자부동산의감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

부동산의 용도가 변경되는 경우에만 투자부동산의 대체가 발생하고 있으며 투자부동산과 자가사용부동산 사이에 대체가 발생할 때에 대체 전 자산의 장부금액을 승계하고 있습니다.

투자부동산을 처분하거나, 투자부동산의 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더 이상의 경제적효익을 기대할 수 없는 경우에는 연결재무상태표에서 제거하고 있으며, 투자부동산의 폐기나 처분으로 발생하는 손익은 순처분금액과 장부금액의 차액이며 폐기나 처분이 발생한 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(12) 유형자산

유형자산은 최초 인식시점에 원가로 측정하고 최초 인식 이후 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 관세 및 환급불가능한 취득 관련 세금을 가산하고 매입할인과 리베이트 등을 차감한 구입가격, 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가로 구성되고 있습니다.

유형자산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 유형자산은 아래의 내용연수와 감가상각방법을 적용하여 감가상각하고 있습니다.

구 분	내 용 연 수	감가상각방법
건 물	20년 ~ 40년	정액법
구 축 물	20년	정액법
차량운반구	4년 ~ 5년	정액법
비 품	4년 ~ 5년	정액법
기타유형자산	5년 ~ 10년	정액법

유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가에 비교하여 유의적이라면 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

유형자산의 장부금액은 처분하는 때, 사용이나 처분을 통하여 미래경제적효익이 기대되지않을 때 제거하고 있으며 제거로 인하여 발생하는 손익은 자산을 제거할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(13) 무형자산

연결실체는 자산에서 발생하는 미래경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높고 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 최초 인식 후에 무형자산은 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.

1) 개별취득

개별 취득하는 무형자산의 원가는 구입가격(매입할인과 리베이트를 차감하고 수입관세와환급받을 수 없는 제세금을 포함)과 자산을 의도한 목적에 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련되는 원가로 구성되고 있습니다.

2) 영업권

사업결합과 관련하여 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액 및 단계적으로 이루어지는 사업결합의 경우 연결실체가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치의 합계금액이 취득일의 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 순액을 초과하는 경우 그 초과금액을 영업권으로 인식하고 있습니다.

3) 사업결합으로 인한 취득

사업결합으로 취득하는 영업권과 분리하여 인식하는 무형자산의 취득원가는 취득일의 공정가치로 측정하고 있습니다.

4) 내부적으로 창출한 무형자산

연구(또는 내부 프로젝트의 연구단계)에서 발생한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있으며, 무형자산을 사용하거나 판매하기 위해 그 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 무형자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도, 무형자산을 사용하거나 판매할 수 있는 기업의 능력, 무형자산이 미래경제적효익을 창출하는 방법, 무형자산의 개발을 완료하고 그것을 판매하거나 사용하는 데 필요한 기술적, 재정적 자원 등의 입수가능성, 개발과정에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 기업의 능력을 모두 제시할 수 있는 경우에만 개발활동(또는 내부 프로젝트의 개발단계)에서 발생한 무형자산을 인식하고 있습니다. 내부적으로 창출한 무형자산의 원가는 무형자산의 인식기준을 최초로 충족시킨 이후에 발생한 지출금액의 합으로 하며 그 자산의 창출, 제조 및 경영자가 의도하는 방식으로 운영될 수 있게 준비하는 데 필요한 직접 관련된 모든 원가를 포함하고 있습니다. 내부적으로 창출한 영업권은 자산으로 인식하지 아니하고 있습니다.

5) 내용연수 및 상각

내용연수가 유한한 무형자산의 경우 상각대상금액은 자산이 사용가능한 때부터 내용연수동안 정액법으로 배분하고 있습니다. 상각대상금액은 잔존가치를 차감하여 결정하고 있으며, 잔존가치는 내용연수 종료 시점에 제 3자가 자산을 구입하기로 한 약정이 있거나, 무형자산의 활성시장이 있어 잔존가치를 그 활성시장에 기초하여 결정할 수 있고 그러한 활성시장이 내용연수 종료 시점에 존재할 가능성이 높은 경우를 제외하고는 영(0)으로 하고 있습니다. 내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고 있으며 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니하며, 매 보고기간말 혹은 손상을 시사하는 징후가 있을 때 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 무형자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 보고기간말에 재검토하여 적절하지 않은 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

무형자산은 아래의 내용연수와 상각방법을 적용하고 있습니다.

구 분	내 용 연 수	상각방법
개 발 비	5년	정액법
소프트웨어	5년	정액법
회 원 권	비한정	-
영 업 권	비한정	-
산업재산권	5년 ~ 10년	정액법
기타의무형자산	비한정	-

6) 무형자산의 제거

무형자산은 처분하는 때, 사용이나 처분으로부터 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 재무상태표에서 제거하며 무형자산의 제거로 인하여 발생하는 이익이나 손실은 순매각가액과 장부금액의 차이로 결정하고 자산을 제거할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(14) 리스

리스는 리스제공자가 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하는 계약입니다. 연결실체는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.

리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소' 라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리합니다. 다만, 연결실체는 리스이용자로서의 회계처리에서 실무적 간편법을 적용하여 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리합니다.

연결실체는 리스개시일에 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 다만 연결실체는 단기리스와 소액기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시 규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.

사용권자산은 리스개시일에 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 또한 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간종료일 중 이른 날까지 감가상각합니다. 사용권자산은 재무상태표에 '유형자산'으로 분류합니다.

리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대한 이자비용만큼 증가하고, 지급한 리스료를 반영하여 감소합니
다.

잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 지수나 요율(이율)의 변동, 리스기간의 변경, 매수선택권이나 연장선택권의 행사여부 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 리스부채는 재무상태표에 '기타금융부채'로 분류합니다.

단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산리스의 경우 예외 규정을 선택하여 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.

(15) 차입금

차입금은 최초에 거래비용을 차감한 순공정가액으로 인식하며, 후속적으로 상각후원가로 표시하고 있습니다. 거래비용 차감 후 수취한 금액과 상환금액의 차이는 유효이자율법으로 상각하여 차입기간 동안 당기손익으로 반영하고 있습니다.

(16) 환매조건부채권

유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 대출채권계정 중 환매조건부매수계정으로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 차입부채계정 중 환매조건부매도계정으로 표시하고 있으며, 매도, 매수시 발생되는 이자는 차입부채이자 및 대출채권이자로 계상하고 있습니다.

(17) 차입유가증권과 매도유가증권

연결실체는 유가증권대차거래와 관련하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권 차입시차입유가증권으로 비망가액으로 관리하고 동 차입유가증권의 매도시 당기손익인식금융부채 항목인 매도유가증권으로 처리한 후, 보고기간말 시가 변동분과 매입상환시 장부금액과 매수가액의 차이를 포괄손익계산서상 영업손익으로 인식하고 있습니다.

(18) 충당부채

충당부채는 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다.

충당부채로 인식하는 금액은 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치로서 최선의 추정치를 구할 때에는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있습니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있으며 할인율은 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이율이며 이할인율에 반영되는 위험에는 미래 현금흐름을 추정할 때 고려된 위험은 반영하지 아니하고 있습니다. 현재의무를 이행하기 위하여 소요되는 지출 금액에 영향을 미치는 미래사건이 발생할 것이라는 충분하고 객관적인 증거가 있는 경우에는 그러한 미래사건을 감안하여 충당부채 금액을 추정하고 있으며, 자산의 예상처분이익은 충당부채를 측정하는 데 고려하지 아니하고 있습니다.

충당부채를 결제하기 위하여 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제 3자가 변제할 것이 예상되는 경우 연결실체가 의무를 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게 되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있으며 자산으로 인식하는 금액은 관련 충당부채 금액을 초과할 수 없습니다.

매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하며 의무이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 최초인식과 관련있는 지출에만 사용하고 있습니다.

(19) 자기주식

연결실체가 자기지분상품을 재취득하는 경우 이러한 지분상품은 자본에서 자기주식의 과목으로 하여 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니하며, 지배기업 혹은 연결실체 내의 다른 기업이 이러한 자기주식을 취득하여 보유하는 경우 지급하거나 수취한 대가는 자본에서 직접 인식하고 있습니다.

(20) 수익인식

연결실체는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 →⑤ 수행의무 이행 시 수익인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

연결실체는 위탁매매부문(금융투자상품에 대한 투자중개 및 투자매매), 자기매매부문(금융투자상품에 대한 고유자산 운용), 기업금융부문(IPO, M&A, PF등 기업금융업무), 집합투자업부문, 그 밖에 부문(신탁, 투자일임, 투자자문 업무 및 지원업무)과 각 부문에 부수하는 겸영 및 부수업무를 영위하고 있습니다. 연결실체 전체 수익 중 각 보고부문이 차지하는 비중은 주석 36. 부문정보를 참고하시기 바랍니다.

기업회계기준서 제1115호에 따르면 위 위탁매매업, 신탁업, 투자일임업 및 투자자문업, 집합투자업, 제품 및 상품판매 업무와 관련된 각 고객과의 계약은 일반적으로 단일수행의무로 식별되며, 고객과의 계약에 따라 기업금융업무, 자산운용업무, 신탁업무, 투자자문업무와 제품 및 상품을 제공하고 있고, 해당 업무 외에 계약상 고객에게 이전할 다른 유의적인 재화나 용역은 없습니다.

연결실체는 집합투자업ㆍ투자일임업의 자산운용업무와 관련된 고객과의 계약은 일반적으로 "기간에 걸쳐 이행하는 수행의무"(성과보수와 관련된 고객과의 계약은 "한 시점에 이행하는 수행의무"에 해당)에 해당되며, 제품 및 상품판매업은 "한 시점에 이행하는 수행의무"에 해당될 수 있고, 기업금융업무와 투자자문업무과 관련된 고객과의 계약은 "기간에 걸쳐 이행하는 수행의무"에 해당되거나 "한 시점에 이행하는 수행의무"에 해당될 수 있는 것으로 판단하고 있습니다.

한편, 이자수익 및 배당수익은 거래와 관련된 경제적효익의 유입가능성이 높으며, 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 수익을 인식하며, 이자수익은 유효이자율법으로 인식하고, 배당수익은 주주로서 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다.

(21) 종업원급여

1) 단기종업원급여

단기종업원급여는 임금, 사회보장분담금, 종업원이 관련 근무용역을 제공하는 회계기간의말부터 12개월 이내에 결제될 유급연차휴가 또는 유급병가 등과 같은 단기유급휴가, 종업원이 관련 근무용역을 제공하는 회계기간의 말부터 12개월 이내에 지급될 이익분배금과 상여금 및 현직종업원을 위한 비화폐성급여를 포함하고 있습니다. 종업원이 회계기간에 근무용역을 제공한 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 단기종업원급여의 할인되지 않은 금액을 이미 지급한 금액을 차감한 후 미지급비용으로 인식하며, 이미 지급한 금액이해당 급여의 할인되지 않은 금액보다 많은 경우에는 그 초과액 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 선급비용으로 인식하며, 다른 한국채택국제회계기준서에 따라 해당 급여를 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 비용으로 인식하고 있습니다.

2) 퇴직급여

연결실체는 확정급여제도에 의한 퇴직급여제도와 확정기여제도에 의한 퇴직급여제도를 병행하여 운영하고 있습니다.

(가) 확정기여제도

확정기여제도는 연결실체가 별개의 실체(기금)에 고정 기여금을 납부하고 연결실체의 법적의무나 의제의무는 기금에 출연하기로 약정한 금액으로 한정되며 종업원이 받을 퇴직급여액은 연결실체와 종업원이 퇴직급여제도나 보험회사에 출연하는 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정되는 퇴직급여제도입니다. 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 미지급비용으로 인식하고, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 선급비용으로 인식하며, 다른 한국채택국제회계기준서에 따라 해당 기여금을 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 비용으로 인식하고 있습니다.

확정급여채무의 현재가치는 급여가 지급될 통화로 표시되고 관련 확정급여부채의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 시장수익률로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다.

확정급여원가 중 근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자는 당기손익으로 인식하며, 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 기타포괄손익에 인식되는 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 후속기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다.

부의 순확정급여부채인 순확정급여자산은 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치의 합계를 한도로 인식하고 있습니다.

연결실체가 급여를 과거근무용역에 귀속시키는 확정급여제도를 새로 도입하거나 기존의 확정급여제도에서 과거근무용역에 대하여 지급해야 하는 급여를 변경하는 경우 발생하는 과거근무원가는 제도개정으로 인하여 발생하는 부채의 변동금액으로 측정하고 즉시 비용으로 인식하고 있습니다.

3) 기타장기종업원급여

기타장기종업원급여는 종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 말부터 12개월이 지난 후에 결제될 것으로 예상되는 장기유급휴가, 그 밖의 장기근속급여, 장기장애급여, 이익분배금과 상여금, 이연보상을 포함하고 있습니다. 기타장기종업원급여와 관련하여 부채로 인식할 금액은 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 관련 확정급여채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 보고기간말 현재 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다.

4) 해고급여

해고급여에 대한 부채와 비용은 연결실체가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을 때와 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산'의 적용범위에 포함되고 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에 인식합니다.

(22) 자산손상

재고자산, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식하는 계약자산과 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산, 이연법인세자산, 종업원급여에서 생기는 자산,금융자산, 공정가치로 측정되는 투자부동산, 매각예정비유동자산 등을 제외한 모든 자산의 손상은 아래의 방법으로 손상차손을 인식하고 있습니다.

내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산 및 사업결합으로 취득한 영업권에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있는지에 관계없이 매년 회수가능액을 추정하고 장부금액과 비교하여 손상검사를 하고 있으며, 그 외의 자산은 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 그러한 징후가 있다면 개별 자산별로 회수가능액을 추정하며 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다.

자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 더 많은 금액으로 측정하고 있습니다. 자산의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키며, 손상차손은 즉시 당기손익으로 인식하고있습니다.

손상검사 목적상 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 취득일로부터 배분되고 있습니다. 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 영업권을 포함한 현금창출단위의 장부금액과 회수가능액을 비교하여 손상검사를 하고 있으며 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손은 우선 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다.

매 보고기간말마다 영업권을 제외한 자산에 대해 과거에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하여 징후가 있는 경우 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입하고 있습니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없으며, 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손환입은 현금창출단위를 구성하는 자산들(영업권 제외)의 장부금액에 비례하여
배분하며, 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입하지 않고 있습니다.

(23) 법인세

법인세비용(수익)은 당기법인세비용(수익)과 이연법인세비용(수익)으로 구성되고 있습니다. 당기법인세와 이연법인세는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함하고 있으며, 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와이연법인세는 자본에 직접 가감하고 있습니다.

1) 당기법인세

당기법인세는 회계기간의 과세소득(세무상결손금)에 대하여 납부할(환급받을) 법인세액이며, 과세소득(세무상결손금)은 과세당국이 제정한 법규에 따라 납부할(환급받을) 법인세를 산출하는 대상이 되는 회계기간의 이익(손실)으로서 포괄손익계산서의 손익과는 차이가 있습니다.

당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)을 사용하여, 과세당국에 납부할(과세당국으로부터 환급받을) 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다.

당기 및 과거기간의 당기법인세 중 납부되지 않은 부분을 부채로 인식하며, 과거기간에 납부하여야 할 금액을 초과해서 납부하였다면 그 초과금액은 자산으로 인식하고 있으며, 과거 회계기간의 당기법인세에 대하여 소급공제가 가능한 세무상결손금과 관련된 혜택은 자산으로 인식하고 있습니다.

2) 이연법인세

연결실체는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 다만
영업권을 최초로 인식하는 경우와 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시의 회계이익이나 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래인 경우 및 종속기업ㆍ지점 및 관계기업에 대한 투자자산 그리고 공동약정투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 지배기업ㆍ투자자 또는 참여자가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높을 경우에 발생하는 이연법인세부채는 인식하지 아니하고 있습니다.

연결실체는 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 모든 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 다만, 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 발생하는 거래로 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익이나 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래인 경우 및 종속기업ㆍ지점 및 관계기업에 대한 투자자산 그리고 공동약정 투자지분과 관련된 모든 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지않거나 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높지 않은 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 아니하고 있습니다. 미사용 세무상결손금과 세액공제가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 이월된 미사용 세무상결손금과 세액공제에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.

이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하며 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지않다면 이연법인세자산의 장부금액을 감액시키고 감액된 금액은 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높아지면 그 범위 내에서 환입하고 있습니다.

이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있으며 이연법인세 자산과 부채는 할인하지 아니하고 있습니다.

연결실체가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며, 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 과세대상기업이 동일한 경우 혹은 과세대상기업은 다르지만 당기법인세 부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하고 있습니다.

(24) 주당이익

연결실체는 기본주당이익과 희석주당이익을 보통주 및 우선주에 귀속되는 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다.

기본주당이익은 보통주 및 우선주에 귀속되는 특정 회계기간의 당기순손익을 그 기간에 유통된 보통주식수 및 우선주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 각각 계산하고 있으며, 보통주에 귀속되는 금액은 계속영업손익과 당기순손익 각각의 금액에서 우선주에 귀속되는 금액을 차감하여 산정하였으며, 우선주에 귀속되는 금액은 계속영업손익과 당기순손익각각의 금액에서 세후우선주 배당금과 배당차감 후 잔여이익에 대한 우선주분으로 산정하였습니다.

희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주 및 우선주의 영향을 고려하여 보통주 및 우선주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다.

(25) 중요한 회계추정 및 판단

연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.

회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 연결재무제표에 인식되는 금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다.

1) 손실충당금

상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 개별평가 대상과 집합평가 대상 두 가지로 분류합니다. 개별적으로 중요한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 손실충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이크지 않은 비슷한 성향의 대량의 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품에 대하여는 집합평가에 의해 손실충당금을 설정합니다.

개별평가는 차주별로 영업현금흐름 또는 담보현금흐름을 통해 예측한 회수예상가액의 현재가치를 통해 손실충당금을 산출하고 집합평가는 입수가능한 역사적 경험에 기초한 통계적인 방식으로 손실충당금을 설정합니다.

2) 금융상품의 공정가치

금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대해 판단 하고 있습니다.

3) 비금융자산의 손상

연결실체는 매 보고기간말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간말 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택합니다.

4) 이연법인세

이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는세율을 사용하여 추정하고 있으며 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 이러한 추정치는 미래의 실제 법인세부담과 다를 수 있습니다.

5) 확정급여채무

확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위하여 사용하는 보험수리적 가정은 퇴직급여의 궁극적인 원가를 결정하는 여러 가지 변수들에 대한 최선의 추정을 반영하는 것으로 여기에는 퇴직전이나 퇴직후의 사망률, 이직률, 신체장애율 및 조기퇴직률, 할인율, 미래의 임금과 급여 수준 등이 포함되며, 이러한 가정에 따라 확정급여채무의 현재가치는 민감하게 변동될 수 있습니다.

3. 금융상품의 범주 및 공정가치

(1) 금융자산의 범주

<당 기>

(단위 : 천원)

구분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	합계
현금및예치금	651,934,240	-	-	651,934,240
당기손익- 공정가치측정금융자산	-	8,598,536,849	-	8,598,536,849
기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	-	-	390,413,419	390,413,419
상각후원가측정금융자산	628,494,412	-	-	628,494,412
기타금융자산	496,926,966	-	-	496,926,966
합계	1,777,355,618	8,598,536,849	390,413,419	10,766,305,886

<전 기>

(단위 : 천원)

구분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	합계
현금및예치금	677,506,702	-	-	677,506,702
당기손익- 공정가치측정금융자산	-	7,217,069,366	-	7,217,069,366
기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	-	-	283,748,674	283,748,674
상각후원가측정금융자산	257,356,868	-	-	257,356,868
기타금융자산	1,114,758,053	-	-	1,114,758,053
합계	2,049,621,623	7,217,069,366	283,748,674	9,550,439,663

(2) 금융부채의 범주

<당 기>

(단위 : 천원)

구분	당기손익-공정가치 측정금융부채	당기손익-공정가치 측정지정금융부채	상각후원가측정 금융부채	합계
예수부채	-	-	134,951,168	134,951,168
당기손익-공정가치측정 금융부채	1,230,410,257	2,894,949,342	-	4,125,359,599
차입부채	-	-	4,660,396,457	4,660,396,457
기타금융부채	-	-	530,308,882	530,308,882
합계	1,230,410,257	2,894,949,342	5,325,656,507	9,451,016,106

<전 기>

(단위 : 천원)

구분	당기손익-공정가치 측정금융부채	당기손익-공정가치 측정지정금융부채	상각후원가측정 금융부채	합계
예수부채	-	-	218,767,235	218,767,235
당기손익-공정가치측정 금융부채	218,333,904	1,995,186,930	-	2,213,520,834
차입부채	-	-	4,766,465,520	4,766,465,520
기타금융부채	-	-	1,119,810,547	1,119,810,547
합계	218,333,904	1,995,186,930	6,105,043,302	8,318,564,136

(3) 금융상품 범주별 순손익

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	이익	손실	기타포괄손익	재분류조정
금융자산 :
현금및예치금	116,738,424	(134,330,211)	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산 :
유가증권	449,765,074	(453,020,131)	-	-
파생결합증권	8,356,911	(31,746,547)	-	-
투자자예탁금별도예치금(신탁)	681,112	-	-	-
파생상품자산	149,486,734	(174,798,663)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	9,762,674	-	56,175,252	(1,986,146)
상각후원가측정금융자산	16,768,398	(5,584,970)	-	-
기타자산 중 금융자산	1,022,067	(102,636)	-	-
합 계	752,581,394	(799,583,158)	56,175,252	(1,986,146)
금융부채 :				-
예수부채	-	(581,492)	-	-
당기손익-공정가치측정금융부채 :
매도유가증권	10,668,030	(1,320,517)	-	-
매도파생결합증권	399,735,126	(77,048,518)	-	-
파생상품부채	753,137,203	(880,662,599)	-	-
차입부채	-	(40,908,848)	-	-
기타부채 중 금융부채	-	(442,785)	-	-
합 계	1,163,540,359	(1,000,964,759)	-	-

<전 기>

(단위 : 천원)

구분	이익	손실	기타포괄손익	재분류조정
금융자산 :
현금및예치금	148,455,572	(108,833,939)	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산 :
유가증권	717,783,866	(311,909,056)	-	-
파생결합증권	48,463,573	(9,641,827)	-	-
투자자예탁금별도예치금(신탁)	453,842	-	-	-
파생상품자산	701,004,674	(404,875,371)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,793,539	-	59,116,791	(3,482,008)
상각후원가측정금융자산	-	(2,718)	-	-
대출채권	12,109,257	(5,935,715)	-	-
기타자산 중 금융자산	171,012	(17,515)	-	-
합 계	1,635,235,335	(841,216,141)	59,116,791	(3,482,008)
금융부채 :				-
예수부채	-	(496,748)	-	-
당기손익-공정가치측정금융부채 :
매도유가증권	9,634,278	(266,338)	-	-
매도파생결합증권	31,023,849	(939,198,515)	-	-
파생상품부채	1,029,482,154	(594,592,282)	-	-
차입부채	-	(29,589,904)	-	-
기타부채 중 금융부채	-	(341,197)	-	-
합 계	1,070,140,281	(1,564,484,984)	-	-

(주) 당기 및 전기의 재분류조정은 기타포괄손익 공정가치측정지분증권의 처분에 따른 기타포괄손익의 이익잉여금 대체분입니다.

(4) 금융자산과 금융부채의 상계

1) 금융자산의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내용은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	금융자산 총액	상계된 금융부채 총액	재무상태표에 표시 되는 금융자산 순액	재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액		차감후 순액
구 분	금융자산 총액	상계된 금융부채 총액	재무상태표에 표시 되는 금융자산 순액	일괄상계 약정 등	수취한 금융담보	차감후 순액
<금융자산>
현금및예치금	651,934,240	-	651,934,240	-	-	651,934,240
당기손익- 공정가치측정금융자산	8,598,536,849	-	8,598,536,849	(76,715,507)	(200,379,121)	8,321,442,221
기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	390,413,419	-	390,413,419	-	-	390,413,419
상각후원가측정금융자산	30,815,750	-	30,815,750	-	-	30,815,750
대출채권	597,678,662	-	597,678,662	-	-	597,678,662
기타금융자산	554,464,399	(57,537,433)	496,926,966	-	-	496,926,966
합계	10,823,843,319	(57,537,433)	10,766,305,886	(76,715,507)	(200,379,121)	10,489,211,258

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	금융자산 총액	상계된 금융부채 총액	재무상태표에 표시 되는 금융자산 순액	재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액		차감후 순액
구 분	금융자산 총액	상계된 금융부채 총액	재무상태표에 표시 되는 금융자산 순액	일괄상계 약정 등	수취한 금융담보	차감후 순액
<금융자산>
현금및예치금	677,506,702	-	677,506,702	-	-	677,506,702
당기손익- 공정가치측정금융자산	7,217,069,366	-	7,217,069,366	(50,835,869)	(248,235,130)	6,917,998,367
기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	283,748,674	-	283,748,674	-	-	283,748,674
상각후원가측정금융자산	4,024,082	-	4,024,082	-	-	4,024,082
대출채권	253,332,786	-	253,332,786	-	-	253,332,786
기타금융자산	1,209,247,798	(94,489,745)	1,114,758,053	-	-	1,114,758,053
합계	9,644,929,408	(94,489,745)	9,550,439,663	(50,835,869)	(248,235,130)	9,251,368,664

2) 금융부채의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내용은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	금융부채 총액	상계된 금융자산 총액	재무상태표에 표시 되는 금융부채 순액	재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액		차감후 순액
구 분	금융부채 총액	상계된 금융자산 총액	재무상태표에 표시 되는 금융부채 순액	일괄상계 약정 등	제공한 금융담보	차감후 순액
<금융부채>
예수부채	134,951,168	-	134,951,168	-	-	134,951,168
당기손익- 공정가치측정금융부채	4,125,359,599	-	4,125,359,599	(76,715,507)	(2,365,340,261)	1,683,303,831
차입부채	4,660,396,457	-	4,660,396,457	-	(3,919,141,014)	741,255,443
기타금융부채	587,846,315	(57,537,433)	530,308,882	-	-	530,308,882
합계	9,508,553,539	(57,537,433)	9,451,016,106	(76,715,507)	(6,284,481,275)	3,089,819,324

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	금융부채 총액	상계된 금융자산 총액	재무상태표에 표시 되는 금융부채 순액	재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액		차감후 순액
구 분	금융부채 총액	상계된 금융자산 총액	재무상태표에 표시 되는 금융부채 순액	일괄상계 약정 등	제공한 금융담보	차감후 순액
<금융부채>
예수부채	218,767,235	-	218,767,235	-	-	218,767,235
당기손익- 공정가치측정금융부채	2,213,520,834	-	2,213,520,834	(50,835,869)	(1,417,771,300)	744,913,665
차입부채	4,766,465,520	-	4,766,465,520	-	(4,184,963,973)	581,501,547
기타금융부채	1,214,300,292	(94,489,745)	1,119,810,547	-	-	1,119,810,547
합계	8,413,053,881	(94,489,745)	8,318,564,136	(50,835,869)	(5,602,735,273)	2,664,992,994

(5) 금융상품 공정가치

1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치

보고기간말 현재 연결실체의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

종 류	구 분	장부금액	공정가치
금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	유가증권	8,208,450,408	8,208,450,408
	파생결합증권	203,354,265	203,354,265
	투자자예탁금별도예치금(신탁)	90,084,543	90,084,543
	파생상품자산	96,647,633	96,647,633
	소계	8,598,536,849	8,598,536,849
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	시장성 있는 주식	136,250,622	136,250,622
	시장성 없는 주식	254,162,797	254,162,797
	소계	390,413,419	390,413,419
상각후원가측정금융자산	현금및예치금	651,934,240	651,934,240
	유가증권	30,815,750	30,815,750
	대출채권	597,678,662	597,678,662
	기타금융자산	496,926,966	496,926,966
	소계	1,777,355,618	1,777,355,618
합계		10,766,305,886	10,766,305,886
금융부채:
당기손익-공정가치측정(지정)금융부채	매도유가증권	780,950,591	780,950,591
	매도파생결합증권	2,894,949,342	2,894,949,342
	파생상품부채	449,459,666	449,459,666
	소계	4,125,359,599	4,125,359,599
상각후원가측정금융부채	예수부채	134,951,168	134,951,168
	차입부채	4,660,396,457	4,660,396,457
	기타금융부채	530,308,882	530,308,882
	소계	5,325,656,507	5,325,656,507
합계		9,451,016,106	9,451,016,106

<전 기>

(단위 : 천원)

종 류	구 분	장부금액	공정가치
금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	유가증권	6,911,255,182	6,911,255,182
	파생결합증권	152,977,649	152,977,649
	투자자예탁금별도예치금(신탁)	60,061,954	60,061,954
	파생상품자산	92,774,581	92,774,581
	소계	7,217,069,366	7,217,069,366
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	시장성 있는 주식	118,702,538	118,702,538
	시장성 없는 주식	165,046,136	165,046,136
	소계	283,748,674	283,748,674
상각후원가측정금융자산	현금및예치금	677,506,702	677,506,702
	유가증권	4,024,082	4,036,458
	대출채권	253,332,786	253,332,786
	기타금융자산	1,114,758,053	1,114,758,053
	소계	2,049,621,623	2,049,633,999
합계		9,550,439,663	9,550,452,039
금융부채:
당기손익-공정가치측정(지정)금융부채	매도유가증권	82,086,916	82,086,916
	매도파생결합증권	1,995,186,930	1,995,186,930
	파생상품부채	136,246,988	136,246,988
	소계	2,213,520,834	2,213,520,834
상각후원가측정금융부채	예수부채	218,767,235	218,767,235
	차입부채	4,766,465,520	4,766,465,520
	기타금융부채	1,119,810,547	1,119,810,547
	소계	6,105,043,302	6,105,043,302
합계		8,318,564,136	8,318,564,136

상기의 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 구체적인 방법 및 가정은 다음과 같습니다.

현금및예치금과 기타자산 및 부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 또한, 연결실체는 시장이자율, 거래상대방 또는 자기 신용위험, 유동성위험 및 중도상환위험 등의 변수에 기초하여 장기 고정이자부 및 변동이자부 대여금 또는 차입부채를 평가하였습니다.

상장된 지분상품의 공정가치는 활성시장의 공시가격에 기초하여 산정되었으며, 비상장 지분상품의 공정가치는 적절한 평가기법을 활용하여 측정되었습니다. 한편, 활성시장 공시가격이 있는 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 공시가격에 기초하고 있습니다.

연결실체는 투자적격등급 이상의 신용도를 보유한 다수의 금융기관과 파생상품계약을 체결하였습니다. 파생상품 중 이자율스왑, 통화선도계약 및 상품선도계약은 시장에서 관측가능한 투입변수에 기초한 평가기법으로 평가되었습니다. 가장 많이 적용된 평가기법은 현재가치 계산을 활용한 선도가격산정과 스왑모델 등입니다. 동 모델에는 계약 당사자의 신용도, 외환 현물환율과 선도환율, 이자율곡선과 기초상품의 선도금리곡선 등의 다양한 투입변수가 반영되었습니다.

2) 공정가치서열체계

연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산ㆍ부채는 한국거래소에서 거래되는 상장주식 등이 있습니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산ㆍ부채는 집합투자증권 등이 있습니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산ㆍ부채는 장외파생상품 등이 있습니다.

자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

3) 수준별 공정가치

(가) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3(주1)
자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산 :
유가증권	8,208,450,408	1,097,377,534	7,085,528,800	25,544,074
파생결합증권	203,354,265	-	-	203,354,265
투자자예탁금별도예치금(신탁)	90,084,543	-	90,084,543	-
파생상품자산	96,647,633	-	96,647,633	-
소 계	8,598,536,849	1,097,377,534	7,272,260,976	228,898,339
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	390,413,419	136,250,622	39,839,102	214,323,695
합 계	8,988,950,268	1,233,628,156	7,312,100,078	443,222,034
부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채 :
매도유가증권	780,950,591	720,996,071	59,954,520	-
매도파생결합증권	2,894,949,342	-	-	2,894,949,342
파생상품부채	449,459,666	-	449,459,666	-
합 계	4,125,359,599	720,996,071	509,414,186	2,894,949,342

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3(주1)
자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산 :
유가증권	6,911,255,182	1,611,746,745	5,282,264,633	17,243,804
파생결합증권	152,977,649	-	-	152,977,649
투자자예탁금별도예치금(신탁)	60,061,954	-	60,061,954	-
파생상품자산	92,774,581	-	92,774,581	-
소 계	7,217,069,366	1,611,746,745	5,435,101,168	170,221,453
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	283,748,674	118,702,538	-	165,046,136
합 계	7,500,818,040	1,730,449,283	5,435,101,168	335,267,589
부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채 :
매도유가증권	82,086,916	82,086,916	-	-
매도파생결합증권	1,995,186,930	-	-	1,995,186,930
파생상품부채	136,246,988	-	136,246,988	-
합 계	2,213,520,834	82,086,916	136,246,988	1,995,186,930

(주1) 당기말 및 전기말 현재 원가법으로 평가되는 당기손익-공정가치측정금융자산의 금액은 각각 15,648,632천원 및 7,049,258천원이며, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의금액은 각각 361,175천원 및 361,175천원 입니다. 해당 금융자산은 비상장주식 및 출자금으로 설립 이후 충분한 기간이 경과하지 않은 등의 사유로 인하여 신뢰성 있는 공정가치의산출이 어려워 취득원가로 평가하고 있습니다.

(나) 당기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

(다) 수준 3으로 인식되는 공정가치의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	매입 또는 발행	매도 또는 결제	기말
당기손익 -공정가치측정금융자산	170,221,453	(31,229,337)	-	341,286,896	(251,380,673)	228,898,339
유가증권	17,243,804	(924,854)	-	11,179,374	(1,954,250)	25,544,074
파생결합증권	152,977,649	(30,304,483)	-	330,107,522	(249,426,423)	203,354,265
기타포괄손익 -공정가치측정금융자산	165,046,136	-	49,277,559	-	-	214,323,695
당기손익 -공정가치측정금융부채	(1,995,186,930)	387,223,782	-	(4,053,665,982)	2,766,679,788	(2,894,949,342)
매도파생결합증권	(1,995,186,930)	387,223,782	-	(4,053,665,982)	2,766,679,788	(2,894,949,342)

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익	기타포괄손익	매입 또는 발행	매도 또는 결제	기말
당기손익 -공정가치측정금융자산	164,972,775	11,173,093		436,268,254	(442,192,669)	170,221,453
유가증권	20,647,159	39,356	-	3,886,248	(7,328,959)	17,243,804
파생결합증권	144,325,616	11,133,737	-	432,382,006	(434,863,710)	152,977,649
기타포괄손익 -공정가치측정금융자산	133,304,496	-	23,773,814	7,967,826	-	165,046,136
당기손익 -공정가치측정금융부채	(2,432,580,833)	(694,934,580)	-	(3,212,841,802)	4,345,170,285	(1,995,186,930)
매도파생결합증권	(2,432,580,833)	(694,934,580)	-	(3,212,841,802)	4,345,170,285	(1,995,186,930)

연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식하며, 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식합니다. 또한, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

4) 가치평가기법 및 투입변수

(가) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기	가치평가기법	투입변수
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산 :
유가증권	7,085,528,800	5,282,264,633	DCF, 순자산가치	금리, 환율, 주가
투자자예탁금별도예치금(신탁)	90,084,543	60,061,954	순자산가치	금리, 환율
파생상품자산	96,647,633	92,774,581	DCF, 옵션 평가모형	금리, 주가, 환율, 배당률, 내재변동성
소 계	7,272,260,976	5,435,101,168
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :
유가증권	39,839,102	-	DCF, 옵션 평가모형	금리, 주가, 배당률, 내재변동성
합 계	7,312,100,078	5,435,101,168
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채 :
매도유가증권	59,954,520	-	DCF	금리
파생상품부채	449,459,666	136,246,988	DCF, 옵션 평가모형	금리, 주가, 환율, 배당률, 내재변동성
합 계	22,405,875,318	16,441,550,492

(나) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기	가치평가기법	관측가능한 투입변수	비관측변수	비관측변수 추정범위	관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향
금융자산 :
당기손익- 공정가치측정금융자산 :
유가증권	25,544,074	17,243,804	원가법, 순자산가치	-	성장율	0~1%	성장율 상승시 공정가치 증가
파생결합증권	203,354,265	152,977,649	DCF, 옵션평가모형	기초자산가격금리, 배당률	기초자산 변동성상관계수	8.8%~43.6% (-)0.53~0.99	변동성 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 클수록 공정가치 변동증가
소 계	228,898,339	170,221,453
기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	214,323,695	165,046,136	원가법, DCF	-	성장율	0~1%	성장율 상승시 공정가치 증가
합 계	443,222,034	335,267,589
금융부채 :
당기손익- 공정가치측정지정금융부채	2,894,949,342	1,995,186,930	DCF, 옵션평가모형	기초자산가격금리, 배당률	기초자산 변동성상관계수	8.8%~43.6% (-)0.53~0.99	변동성 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 클수록 공정가치 변동증가
합 계	2,894,949,342	1,995,186,930

(다) 공정가치를 공시하는 금융상품 중 수준 2 및 수준 3으로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수에 대한 설명은 다음과 같습니다.

상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시 가격을 직접 사용하고 있으나, 공시 가격이 없는 경우에는 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 등 중에서 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

장내파생상품이 활성시장에서 거래될 경우에는 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우에는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입변수에 기초한 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모형에 투입되는 일부 변수들이 시장에서 관측 불가능하며 금융공학적 기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관이 유한차분법(FDM: Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의 평가기법에 기반하여 산출한 결과를 받아 사용하고 있습니다.

연결실체는 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가치 평가방법의 적정성 검토 등을 위하여 현업 부서, 리스크관리팀 등과 협의하여 공정가치 산출 시 필요하다고 인정되는 사항및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다.

4. 사용제한 금융자산

사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기	사용제한 내역
당기손익-공정가치측정금융자산 :
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주)	90,084,543	60,061,954	예탁금반환준비금
상각후원가측정금융자산 :
투자자예탁금별도예치금(예금)(주)	80,000,000	160,000,000	예탁금반환준비금
장내파생상품거래예치금	106,751,805	39,912,976	거래예치금
장내파생상품매매증거금	-	7,570,677	매매증거금
당좌개설보증금	30,500	30,500	당좌개설보증금
정기예금 등	65,000,000	51,000,000	담보제공
보증금(회원보증금)	1,000	1,000	거래소 신원보증금
소 계	251,783,305	258,515,153
합 계	341,867,848	318,577,107

(주) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 연결실체는 한국증권금융에 신탁 및 예치하고 있습니다.

5. 현금및예치금

(1) 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
현금및예치금 :
현금및현금성자산(주)	262,530,321	230,476,961
예치금	389,474,875	447,092,913
소 계	652,005,196	677,569,874
차감 :
손실충당금(주)	(70,956)	(63,172)
합 계	651,934,240	677,506,702

(2) 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
현금	1,017	1,335
보통예금	36,288,968	19,284,757
당좌예금	4,123,967	11,730,521
외화예금	82,116,369	99,460,348
금융어음	140,000,000	100,000,000
합 계	262,530,321	230,476,961

(3) 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전기
청약예치금	-	3,610
투자자예탁금별도예치금(예금)	80,000,000	160,000,000
장내파생상품거래예치금	106,751,805	39,912,976
장내파생상품매매증거금	-	7,570,677
장기성예금	202,691,600	239,574,250
특정예금	30,500	30,500
기타	970	900
합 계	389,474,875	447,092,913

(4) 당기 및 전기 중 현금및예치금의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	집합평가			개별평가	합 계
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	63,172	-	-	-	63,172
순전입(환입)	7,784	-	-	-	7,784
기말	70,956	-	-	-	70,956

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	집합평가			개별평가	합 계
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	19,479	-	-	-	19,479
순전입(환입)	43,693	-	-	-	43,693
기말	63,172	-	-	-	63,172

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
주식(주)	501,113,967	453,959,016
신주인수권증서	2,436,517	4,123,949
국채,지방채	603,098,468	1,155,577,206
특수채	1,221,539,400	1,186,383,512
회사채	4,881,325,451	2,983,456,390
출자금(주)	18,930,441	21,195,378
집합투자증권	95,720,519	207,800,891
기업어음증권	413,241,417	200,256,856
외화증권	471,044,228	698,501,984
투자자예탁금별도예치금(신탁)	90,084,543	60,061,954
파생결합증권	203,354,265	152,977,649
파생상품자산	96,647,633	92,774,581
합 계	8,598,536,849	7,217,069,366

(주) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 취득원가를 공정가치로 평가하는 지분상품의 금액은 15,648,632천원 및 7,049,258천원 입니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	공정가치	장부금액
주식	506,851,412	501,113,967	501,113,967
신주인수권증서	5,099,778	2,436,517	2,436,517
국채,지방채	597,497,017	603,098,468	603,098,468
특수채	1,228,316,161	1,221,539,400	1,221,539,400
회사채	4,923,592,206	4,881,325,451	4,881,325,451
출자금	18,623,081	18,930,441	18,930,441
집합투자증권	83,664,454	95,720,519	95,720,519
기업어음증권	423,410,521	413,241,417	413,241,417
외화증권	450,436,990	471,044,228	471,044,228
투자자예탁금별도예치금(신탁)	90,000,000	90,084,543	90,084,543
파생결합증권 :
주가연계증권	223,175,462	193,180,421	193,180,421
주식워런트증권	-	-	-
기타파생결합증권	12,035,352	10,173,844	10,173,844
소 계	235,210,814	203,354,265	203,354,265
파생상품자산	-	96,647,633	96,647,633
합 계	8,562,702,434	8,598,536,849	8,598,536,849

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	공정가치	장부금액
주식	443,636,449	453,959,016	453,959,016
신주인수권증서	2,696,085	4,123,949	4,123,949
국채,지방채	1,149,127,384	1,155,577,206	1,155,577,206
특수채	1,185,129,708	1,186,383,512	1,186,383,512
회사채	2,961,287,424	2,983,456,390	2,983,456,390
출자금	21,098,163	21,195,378	21,195,378
집합투자증권	186,078,291	207,800,891	207,800,891
기업어음증권	210,000,000	200,256,856	200,256,856
외화증권	644,354,528	698,501,984	698,501,984
투자자예탁금별도예치금(신탁)	60,000,000	60,061,954	60,061,954
파생결합증권 :
주가연계증권	142,146,501	141,793,960	141,793,960
주식워런트증권	-	-	-
기타파생결합증권	11,266,990	11,183,689	11,183,689
소 계	153,413,491	152,977,649	152,977,649
파생상품자산	-	92,774,581	92,774,581
합 계	7,016,821,523	7,217,069,366	7,217,069,366

7. 파생상품

당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채로 분류된 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	거래 내용	당 기			전 기
구 분	거래 내용	미결제약정금액	자산	부채	미결제약정금액	자산	부채
금리관련	선물	744,760,087	-	-	845,121,450	-	-
	선도	-	-	-	468,034,771	5,093,523	5,093,523
	스왑	17,657,925,000	7,180,511	33,042,557	18,669,919,250	25,166,715	51,842,240
	옵션	220,000,000	994,067	2,429,345	220,000,000	2,079,554	4,930,554
	소계	18,622,685,087	8,174,578	35,471,902	20,203,075,471	32,339,792	61,866,317
통화관련	선물	1,660,714	-	-	452,760	-	-
	선도	800,876,255	4,831,455	4,617,984	1,314,969,301	13,374,910	17,127,264
	스왑	1,877,628,000	57,394,535	23,432,412	794,661,000	13,073,923	7,437,502
	옵션	70,650,000	-	-	28,200,000	-	-
	소계	2,750,814,969	62,225,990	28,050,396	2,138,283,061	26,448,833	24,564,766
주식관련	선물	350,348,897	-	-	380,080,796	-	-
	스왑	1,791,048,565	20,327,023	333,941,098	1,085,002,983	29,980,921	36,096,845
	옵션	61,183,400	5,919,924	51,540,176	18,716,792	3,985,637	12,906,710
	소계	2,202,580,862	26,246,947	385,481,274	1,483,800,571	33,966,558	49,003,555
상품관련	스왑	-	-	-	854,000	-	12,262
신용관련	스왑	254,268,000	118	456,094	288,035,000	19,398	800,088
합계		23,830,348,918	96,647,633	449,459,666	24,114,048,103	92,774,581	136,246,988

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전기
지분증권	390,413,419	283,748,674

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 미실현보유손익누계액은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계액
지분증권	151,791,121	390,413,419	238,622,298

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계액
지분증권	98,681,381	283,748,674	185,067,293

(주) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에는 설립 이후 충분한 기간이 경과하지 않은 등의 사유로 인하여 취득원가를 공정가치로 평가하는 비상장주식 및 출자금이 각각 361,175천원과 361,175천원 포함되어 있습니다.

(3) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품의 처분내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

종목명	장부금액	처분일 현재 공정가치	처분시점 누적평가손익	처분손익	처분사유
알체라	913,862	899,323	654,242	639,703	투자수익 실현
대신증권(우)	4,594,350	5,605,148	589,616	1,600,414	투자수익 실현
유일에너테크	1,243,750	1,380,129	243,750	380,129	투자수익 실현
합 계	6,751,962	7,884,600	1,487,608	2,620,246

<전 기>

(단위 : 천원)

종목명	장부금액	처분일 현재 공정가치	처분시점 누적평가손익	처분손익	처분사유
유한양행(우)	8,413,243	13,755,001	5,034,486	10,376,244	투자수익 실현
삼성중공업	2,978,145	4,376,606	(8,032,883)	(6,634,422)	투자수익 실현
알체라	340,380	1,192,236	-	851,856	투자수익 실현
합 계	11,731,768	19,323,843	(2,998,397)	4,593,678

(4) 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	평가	처분	기말
지분증권	185,067,293	56,175,252	(2,620,247)	238,622,298
법인세효과	(44,786,285)	(13,594,411)	634,100	(57,746,596)
합 계	140,281,008	42,580,841	(1,986,147)	180,875,702
비지배지분	(21,153)	(1,578)	-	(22,731)
지배기업지분	140,302,161	42,582,419	(1,986,147)	180,898,433

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	평가	처분	기말
지분증권	130,544,179	59,116,791	(4,593,677)	185,067,293
법인세효과	(31,591,691)	(14,306,263)	1,111,669	(44,786,285)
합 계	98,952,488	44,810,528	(3,482,008)	140,281,008
비지배지분	(18,031)	(3,122)	-	(21,153)
지배기업지분	98,970,519	44,813,650	(3,482,008)	140,302,161

9. 상각후원가측정금융자산

(1) 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분		당 기	전 기
대출채권	콜론	300,000	-
	환매조건부매수	400,000	-
	신용공여금	60,872,700	47,796,887
	대출금	417,975,000	119,100,000
	대지급금	47,874,682	54,354,655
	사모사채	101,203,592	58,453,586
소 계		628,625,974	279,705,128
유가증권	회사채	30,842,475	4,026,800
차감 :
손실충당금		(30,974,037)	(26,375,060)
합 계		628,494,412	257,356,868

(2) 상각후원가측정금융자산의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	집합평가			개별평가	합 계
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	13,240	-	-	26,361,820	26,375,060
순전입(환입)	31,702	-	-	5,577,275	5,608,977
연결범위변동	-	-	-	(1,010,000)	(1,010,000)
기말	44,942	-	-	30,929,095	30,974,037

(주) 연결실체는 당기 중 라임펀드 가격변동에 따라 추가 손실이 예상되는 2,433,275천원을 비용으로 인식하였습니다.

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	집합평가			개별평가	합 계
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	1,404	-	-	17,112,830	17,114,234
순전입(환입)	11,836	-	-	5,516,008	5,527,844
기타	-	-	-	4,399,982	4,399,982
연결범위변동	-	-	-	(667,000)	(667,000)
기말	13,240	-	-	26,361,820	26,375,060

(주) 연결실체는 전기 이전에 설정한 라임펀드 관련 투자자 손실 보상 예상액 11,541,245천원(전기말 기타충당부채)을 전기 중에 지급함에 따라 해당 지급액만큼 대지급금으로 계상하였으며, 투자자와의 협약에 의거 회수가능한 금액을 제외한 나머지를 손실충당금으로 인식하였습니다. 한편, 연결실체는 전기 중에 해당 펀드의 가격변동에 따라 추가 손실이 예상되는 4,969,008천원을 비용으로 인식하였습니다.

(3) 전기 중 상각후원가측정금융자산의 처분으로 인해 410,589천원의 손실이 발생하였습니다.

10. 관계기업투자

(1) 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

회사명	자본금	투자주식수	지분율	업종	소재지	보고기간말
신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사(주1)	124,234,600	12,423,460,000좌	10.0%	기타금융업	대한민국	12월 31일
신영밸류신기술사업 투자조합2호(주2)	2,000,000	81,081,083좌	4.1%	기타금융업	대한민국	12월 31일
우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사(주1)	84,800,000	5,202,453,991좌	6.1%	기타금융업	대한민국	12월 31일
에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합(주1)	26,000,000	2,000,000,000좌	7.7%	기타금융업	대한민국	12월 31일
신영젠티움 신기술사업투자조합(주1)	3,000,000	1,000,000,000좌	33.3%	기타금융업	대한민국	12월 31일
유진신영기업구조혁신기업재무 안정사모투자합자회사(주1)	72,100,000	7,553,333,334좌	10.5%	기타금융업	대한민국	12월 31일
신영-DTC HT제2호 신기술사업투자조합(주1)	4,300,000	450,000,000좌	10.5%	기타금융업	대한민국	12월 31일
어니스트-신영 페이스 메이커 투자조합 (주1,3)	5,102,000	500좌	9.8%	기타금융업	대한민국	12월 31일
신영-BSK 디지털 뉴딜 벤처 투자조합 (주1,3)	1,600,000	470좌	29.4%	기타금융업	대한민국	12월 31일
신영-KCA HT 제3호 신기술사업투자조합 (주1,3)	16,300,000	100,000,000좌	0.6%	기타금융업	대한민국	12월 31일
칸서스PS디벨롭먼트전문사모부동산신탁(주4)	13,091,412	6,545,706,078좌	50.0%	기타금융업	대한민국	12월 31일
에스제이업사이클링펀드(주4)	4,400,000	1,000,000,000좌	22.7%	기타금융업	대한민국	12월 31일
스프랏글로벌부동산일반사모투자신탁 제1호(주3)	50,557,865	50,543,576,970좌	99.97%	기타금융업	대한민국	12월 31일
신영해피투모로우제5호기업인수목적㈜ (주5)	350,500	5,000주	0.1%	기타금융업	대한민국	12월 31일
신영해피투모로우제6호기업인수목적㈜ (주5)	430,500	5,000주	0.1%	기타금융업	대한민국	12월 31일
신영해피투모로우제7호기업인수목적㈜ (주5)	10,500	5,000주	4.8%	기타금융업	대한민국	12월 31일

<전 기>

(단위 : 천원)

회사명	자본금	투자주식수	지분율	업종	소재지	보고기간말
신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사(주1)	116,234,600	11,623,460,000좌	10.0%	기타금융업	대한민국	12월 31일
신영밸류신기술사업 투자조합2호(주2)	3,700,000	150,000,000좌	4.1%	기타금융업	대한민국	12월 31일
우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사(주1)	92,900,000	5,699,386,505좌	6.1%	기타금융업	대한민국	12월 31일
에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합(주1)	26,000,000	2,000,000,000좌	7.7%	기타금융업	대한민국	12월 31일
신영젠티움 신기술사업 투자조합(주1)	3,000,000	1,000,000,000좌	33.3%	기타금융업	대한민국	12월 31일
유진신영기업구조혁신기업재무 안정사모투자합자회사(주1)	37,500,000	3,928,571,430좌	10.5%	기타금융업	대한민국	12월 31일
신영-DTC HT제2호 신기술사업 투자조합(주1)	4,300,000	450,000,000좌	10.5%	기타금융업	대한민국	12월 31일

(주1) 연결실체가 운영과 관련하여 의결권을 보유한 공동 업무집행사원 및 무한책임사원으로서 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(주2) 연결실체가 운영과 관련하여 의결권을 보유한 단독 업무집행사원 및 무한책임사원으로 종속기업에 해당되나, 금액적 중요성이 미미하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(주3) 당기 중 신규 설립하여 취득하였습니다. 연결실체의 의결권이 50%를 초과하나 투자신탁의 수익자로서 관련활동인 투자정책 및 운용을 결정할 수 없어 지배력을 가지고 있지 못한다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(주4) 회사의 의결권이 20% 이상으로 유의적인 영향력이 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다.

(주5) 회사의 의결권이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.

(2) 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	당 기			전 기
회사명	취득원가	순자산지분가액	장부금액	취득원가	순자산지분가액	장부금액
신영에스케이에스공동투자 2017사모투자합자회사	12,423,460	12,513,881	12,513,881	11,623,460	13,231,094	13,231,094
신영밸류신기술사업투자조합2호	81,081	91,326	91,326	150,000	145,776	145,776
우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사	5,202,454	4,997,770	4,997,770	5,699,387	6,680,796	6,680,796
에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합	2,000,000	1,962,159	1,962,159	2,000,000	1,934,692	1,934,692
신영젠티움 신기술사업투자조합	1,000,000	978,610	978,610	1,000,000	989,000	989,000
유진신영기업구조혁신기업재무 안정사모투자합자회사	7,553,333	7,308,119	7,308,119	3,928,571	3,815,565	3,815,565
신영-DTC HT제2호 신기술사업투자조합	450,000	434,426	434,426	450,000	450,000	450,000
어니스트-신영 페이스 메이커 투자조합	500,000	471,144	471,144	-	-	-
신영-BSK 디지털 뉴딜 벤처 투자조합	470,000	470,266	470,266	-	-	-
신영-KCA HT 제3호 신기술사업투자조합	100,000	97,991	97,991	-	-	-
칸서스PS디벨롭먼트전문사모부동산신탁	6,300,000	6,314,731	6,314,731	-	-	-
에스제이업사이클링펀드	1,000,000	950,269	950,269	-	-	-
스프랏글로벌부동산일반사모투자신탁 제1호	50,543,577	49,179,365	49,179,365	-	-	-
신영해피투모로우제5호기업인수목적㈜	5,000	9,870	9,870	-	-	-
신영해피투모로우제6호기업인수목적㈜	5,000	9,852	9,852	-	-	-
신영해피투모로우제7호기업인수목적㈜	5,000	12,172	12,172	-	-	-
합 계	87,638,905	85,801,951	85,801,951	24,851,418	27,246,923	27,246,923

(주) 상기 관계기업의 순자산지분가액은 관계기업의 별도재무제표를 이용하여 산정하였습니다.

(3) 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

회사명	기초	취득	지분법손익	처분	배당	기타(주)	기말
신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사	13,231,094	800,000	(1,517,248)	-	-	35	12,513,881
신영밸류신기술사업투자조합2호	145,776	-	14,469	(68,919)	-	-	91,326
우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사	6,680,796	2,245,399	3,696,064	(2,742,331)	(4,889,827)	7,669	4,997,770
에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합	1,934,692	-	245,929	-	(177,500)	(40,962)	1,962,159
신영젠티움 신기술사업투자조합	989,000	-	(10,390)	-	-	-	978,610
유진신영기업구조혁신기업재무 안정사모투자합자회사	3,815,565	3,624,762	(125,185)	-	-	(7,023)	7,308,119
신영-DTC HT제2호 신기술사업 투자조합	450,000	-	(15,574)	-	-	-	434,426
어니스트-신영 페이스 메이커 투자조합	-	500,000	(28,856)	-	-	-	471,144
신영-BSK 디지털 뉴딜 벤처 투자조합	-	470,000	266	-	-	-	470,266
신영-KCA HT 제3호 신기술사업투자조합	-	100,000	(2,009)	-	-	-	97,991
칸서스PS디벨롭먼트전문사모부동산신탁	-	-	226,457	-	(211,726)	6,300,000	6,314,731
에스제이업사이클링펀드	-	-	(49,731)	-	-	1,000,000	950,269
스프랏글로벌부동산일반사모투자신탁 제1호	-	50,543,577	(1,364,212)	-	-	-	49,179,365
신영해피투모로우제5호기업인수목적㈜	-	-	4,870	-	-	5,000	9,870
신영해피투모로우제6호기업인수목적㈜	-	-	4,852	-	-	5,000	9,852
신영해피투모로우제7호기업인수목적㈜	-	-	7,172	-	-	5,000	12,172
합계	27,246,923	58,283,738	1,086,874	(2,811,250)	(5,279,053)	7,274,719	85,801,951

(주) 기타는 관계기업에 대한 지분법이익잉여금의 변동분 및 당기 중 당기손익-공정가치측정금융자산에서 대체된 금액입니다.

<전 기>

(단위 : 천원)

회사명	기초	취득	지분법손익	처분	배당	기타(주)	기말
신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사	10,056,732	6,041,060	2,845,777	(4,458,468)	(1,154,032)	(99,975)	13,231,094
신영밸류신기술사업투자조합2호	148,490	-	(2,714)	-	-	-	145,776
우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사	6,066,483	1,490,798	1,307,011	(2,055,215)	(104,294)	(23,987)	6,680,796
에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합	1,973,729	-	(39,037)	-	-	-	1,934,692
신영젠티움 신기술사업투자조합	1,000,000	-	(11,000)	-	-	-	989,000
유진신영기업구조혁신기업재무 안정사모투자합자회사	-	3,928,571	(111,877)	-	-	(1,129)	3,815,565
신영-DTC HT제2호 신기술사업 투자조합	-	450,000	-	-	-	-	450,000
합계	19,245,434	11,910,429	3,988,160	(6,513,683)	(1,258,326)	(125,091)	27,246,923

(주) 기타는 관계기업에 대한 지분법이익잉여금의 변동분입니다.

(4) 관계기업 요약재무정보

<당 기>

(단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본	영업수익	당기순손익	총포괄이익
신영에스케이에스공동투자 2017사모투자합자회사	125,386,694	247,883	125,138,811	1,719,379	(15,172,486)	(15,172,486)
신영밸류신기술사업투자조합 2호	2,317,088	64,391	2,252,697	398,892	356,887	356,887
우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사	81,773,805	310,150	81,463,655	61,809,278	60,245,852	60,245,852
에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합	25,513,129	5,060	25,508,069	3,697,587	3,197,072	3,197,072
신영젠티움 신기술사업투자조합	2,972,580	36,750	2,935,830	895	(31,170)	(31,170)
유진신영기업구조혁신기업재무 안정사모투자합자회사	71,923,363	2,164,046	69,759,317	466,878	(1,194,952)	(1,194,952)
신영-DTC HT제2호 신기술사업 투자조합	4,153,733	2,550	4,151,183	180	(148,817)	(148,817)
어니스트-신영 페이스 메이커 투자조합	4,807,558	-	4,807,558	-	(294,442)	(294,442)
신영-BSK 디지털 뉴딜 벤처 투자조합	1,600,907	-	1,600,907	-	907	907
신영-KCA HT 제3호 신기술사업투자조합	15,972,586	-	15,972,586	2,346	(327,414)	(327,414)
칸서스PS디벨롭먼트전문사모부동산신탁	12,645,470	16,007	12,629,463	511,421	452,914	452,914
에스제이업사이클링펀드	4,181,185	-	4,181,185	349	(218,815)	(218,815)
스프랏글로벌부동산일반사모투자신탁 제1호	49,194,806	1,539	49,193,267	85,651	(1,286,809)	(1,286,809)
신영해피투모로우제5호기업인수목적㈜	7,977,231	1,058,501	6,918,730	-	(76,920)	(76,920)
신영해피투모로우제6호기업인수목적㈜	9,900,239	1,417,754	8,482,485	-	(128,773)	(128,773)
신영해피투모로우제7호기업인수목적㈜	1,591,553	1,335,932	255,621	-	(13,836)	(13,836)

<전 기>

(단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본	영업수익	당기순손익	총포괄이익
신영에스케이에스공동투자 2017사모투자합자회사	132,518,011	207,068	132,310,943	29,422,808	28,457,767	28,457,767
신영밸류신기술사업투자조합 2호	3,678,588	82,778	3,595,810	1,487	(66,945)	(66,945)
우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사	109,363,128	466,158	108,896,970	23,740,427	21,304,291	21,304,291
에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합	25,156,057	5,060	25,150,997	1,647	(507,483)	(507,483)
신영젠티움 신기술사업투자조합	2,997,125	30,125	2,967,000	838	(33,001)	(33,001)
유진신영기업구조혁신기업재무 안정사모투자합자회사	37,031,293	609,988	36,421,305	176,253	(1,067,921)	(1,067,921)
신영-DTC HT제2호 신기술사업 투자조합	4,300,000	-	4,300,000	-	-	-

(주) 상기 관계기업의 요약재무정보는 별도재무제표를 이용하여 산정하였으며, 연결실체와 회계처리기준 및 결산일이 다른 관계기업의 재무정보는 연결실체의 재무제표와 동일한회계정책 및 보고기간을 일치시키기 위하여 추가적인 재무정보를 반영하여 작성하고 있습니다.

11. 유형자산

(1) 유형자산의 구성 내용은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	50,919,918	-	50,919,918
건물	46,900,546	(12,591,238)	34,309,308
차량운반구	1,253,892	(627,788)	626,104
비품	30,683,396	(24,264,622)	6,418,774
사용권자산	3,006,122	(1,893,818)	1,112,304
합 계	132,763,874	(39,377,466)	93,386,408

<전 기>

(단위 : 천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	47,744,047	-	47,744,047
건물	43,447,602	(9,926,413)	33,521,189
차량운반구	1,087,785	(598,560)	489,225
비품	29,627,478	(23,156,483)	6,470,995
사용권자산	3,094,002	(1,550,140)	1,543,862
합 계	125,000,914	(35,231,596)	89,769,318

(2) 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	취득/증가	처분/감소	감가상각	대체(주2)	기말
토지	47,744,047	-	-	-	3,175,871	50,919,918
건물	33,521,189	-	-	(1,813,690)	2,601,809	34,309,308
차량운반구	489,225	415,046	(68,161)	(210,006)	-	626,104
비품	6,470,994	2,667,316	-	(2,719,536)	-	6,418,774
사용권자산	1,543,863	1,045,343	(6,018)	(1,470,884)	-	1,112,304
합 계	89,769,318	4,127,705	(74,179)	(6,214,116)	5,777,680	93,386,408

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	취득/증가	처분/감소	감가상각	대체(주2)	기말
토지	48,900,605	-	-	-	(1,156,558)	47,744,047
건물	36,513,699	-	(743,459)	(1,580,567)	(668,484)	33,521,189
차량운반구	443,527	258,621	(12,790)	(200,133)	-	489,225
비품	7,359,292	1,588,569	(136)	(2,476,731)	-	6,470,994
사용권자산	1,967,755	1,016,995	(34,901)	(1,405,986)	-	1,543,863
합 계	95,184,878	2,864,185	(791,286)	(5,663,417)	(1,825,042)	89,769,318

(주1) 임대 및 사용 면적 재배치에 따라 투자부동산과 유형자산 간의 상호 대체된 내역입니다(주석12 참조).

(3) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있거나 담보로 제공되어 있는 자산은 없습니다.

12. 투자부동산

(1) 투자부동산의 구성 내용은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	공정가치(주)
토지	76,887,641	-	76,887,641	187,278,185
건물	44,594,587	(12,332,201)	32,262,386	41,597,919
합 계	121,482,228	(12,332,201)	109,150,027	228,876,104

(주) 당기말 현재 공정가치는 개별공시지가 및 기준시가에 의하여 산정하였습니다.

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	공정가치(주)
토지	82,265,921	-	82,265,921	172,794,681
건물	49,729,398	(12,158,932)	37,570,466	41,904,559
합 계	131,995,319	(12,158,932)	119,836,387	214,699,240

(주) 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 연결실체와 관계가 없는 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가법인인 태평양감정평가법인이 2021년 3월 24일에 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며, 연결실체는 평가 후 당기말까지 중대한 변동이 발생하지 아니한 것으로 판단하고 있습니다. 한편, 동 평가는 인근 지역 내 표준지 공시지가를 기준으로 제 요인을 고려하여 평가한 가격, 유사한 부동산의 시장거래가격 등에 근거하여 결정되었습니다.

(2) 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각	대체(주)	기말
토지	82,265,921	-	(2,202,409)	-	(3,175,871)	76,887,641
건물	37,570,466	-	(1,020,682)	(1,685,589)	(2,601,809)	32,262,386
합 계	119,836,387	-	(3,223,091)	(1,685,589)	(5,777,680)	109,150,027

(주1) 당기 중 연결실체는 송파구 및 부산 사하구 소재 투자부동산을 처분하였으며, 이로 인해 투자부동산 처분이익 1,096,909천원을 인식하였습니다.

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	취득	처분	감가상각	대체(주)	기말
토지	82,206,646	-	(1,097,284)	-	1,156,559	82,265,921
건물	39,565,684	349,772	(1,300,790)	(1,712,682)	668,482	37,570,466
합 계	121,772,330	349,772	(2,398,074)	(1,712,682)	1,825,041	119,836,387

(주1) 임대 및 사용 면적 재배치에 따라 투자부동산과 유형자산 간의 상호 대체된 내역입니다(주석11 참조).

(주2) 전기 중 연결실체는 영등포구 소재 투자부동산을 처분하였으며, 이로 인해 투자부동산 처분이익 512,938천원을 인식하였습니다.

(3) 투자부동산과 관련된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
투자부동산에서 발생한 임대수익	5,310,959	5,850,143
임대수익투자부동산 직접운영비용(주)	(3,615,881)	(5,024,062)
투자부동산 처분이익	1,096,909	512,938

(주) 직접운용비용은 투자부동산에서 발생한 감가상각비, 지급수수료 및 수도광열비 등으로 구성되어 있습니다.

(4) 투자부동산 중 소유권이 제한되어 있거나 담보로 제공되어 있는 자산은 없습니다.

13. 리스

(1) 당기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말
부동산	694,927	1,058,603
차량운반구	361,935	461,673
기타	55,442	23,586
합계	1,112,304	1,543,862

(주) 당기 및 전기 중 증가된 사용권자산은 1,045,343천원 및 1,016,995천원이며, 리스료의 지급으로 인한 현금유출액은 1,497,117천원 및 1,456,668천원입니다.

(2) 당기 및 전기 중 리스계약에서 인식한 손익 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 기	전 기
사용권자산 감가상각비	1,470,884	1,405,986
리스부채 이자비용	52,365	34,152
단기리스 관련 비용	15,180	21,480
소액자산리스 관련 비용	141,235	143,857

14. 무형자산

(1) 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
개발비	49,206,662	(44,774,049)	-	4,432,613
소프트웨어	12,301,451	(9,821,112)	-	2,480,339
회원권	16,195,508	-	(3,652,863)	12,542,645
기타	5,224,120	-	-	5,224,120
합 계	82,927,741	(54,595,161)	(3,652,863)	24,679,717

<전 기>

(단위 : 천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
개발비	47,282,859	(43,344,581)	-	3,938,278
소프트웨어	11,822,670	(8,879,664)	-	2,943,006
회원권	15,524,055	-	(3,652,863)	11,871,192
기타	5,224,120	-	-	5,224,120
합 계	79,853,704	(52,224,245)	(3,652,863)	23,976,596

(주) 회원권, 영업권 및 기타무형자산은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하여 상각하지 않고 있습니다.

(2) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구분	기초	취득/증가	처분	상각	손상	기말
개발비	3,938,278	1,923,803	-	(1,429,468)	-	4,432,613
소프트웨어	2,943,007	478,780	-	(941,448)	-	2,480,339
회원권	11,871,191	671,454	-	-	-	12,542,645
기타	5,224,120	-	-	-	-	5,224,120
합 계	23,976,596	3,074,037	-	(2,370,916)	-	24,679,717

<전 기>

(단위 : 천원)

구분	기초	취득/증가	처분	상각	손상	기말
개발비	3,984,099	1,027,442	-	(1,073,263)	-	3,938,278
소프트웨어	2,297,647	1,392,374	-	(747,014)	-	2,943,007
회원권	12,688,024	246,200	(638,750)	-	(424,283)	11,871,191
기타	5,224,120	-	-	-	-	5,224,120
합 계	24,193,890	2,666,016	(638,750)	(1,820,277)	(424,283)	23,976,596

15. 기타금융자산 및 기타자산

(1) 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당 기	전 기
미수금	427,814,521	1,060,691,153
미수수익	58,933,901	43,781,694
보증금	4,971,153	3,007,745
선급금	5,303,731	7,295,172
손실충당금	(96,340)	(17,711)
합 계	496,926,966	1,114,758,053

(2) 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위: 천원)

구 분	집합평가			개별평가	합 계
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	88	17,623	-	-	17,711
순전입(환입)	286	67,343	-	11,000	78,629
기말	374	84,966	-	11,000	96,340

<전 기>

(단위: 천원)

구 분	집합평가			개별평가	합 계
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	416	-	-	-	416
순전입(환입)	(328)	17,623	-	-	17,295
기말	88	17,623	-	-	17,711

(3) 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당 기	전 기
선급금	177,598	714,763
선급비용	904,560	297,332
사외적립자산	1,467,709	1,423,901
기타	894,950	6,039,984
합 계	3,444,817	8,475,980

16. 당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
당기손익-공정가치측정금융부채 :
매도유가증권	780,950,591	82,086,916
당기손익-공정가치측정지정금융부채 :
매도파생결합증권	2,894,949,342	1,995,186,930
파생상품 :
파생상품부채(주)	449,459,666	136,246,988
합 계	4,125,359,599	2,213,520,834

(주) 파생상품에 대한 내용은 주석 7에서 설명하고 있습니다.

(2) 매도유가증권의 내용은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	평가전장부가액	공정가치	장부금액
주식	63,761,727	61,701,721	61,701,721
국채ㆍ지방채	665,975,917	659,294,350	659,294,350
특수채	59,882,167	59,954,520	59,954,520
합 계	789,619,811	780,950,591	780,950,591

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	평가전장부가액	공정가치	장부금액
주식	26,246,682	17,087,086	17,087,086
국채ㆍ지방채	64,999,500	64,999,830	64,999,830
합 계	91,246,182	82,086,916	82,086,916

(3) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득가액/ 발행가액	평가금액		기말누적 평가(손)익
구 분	취득가액/ 발행가액	취득시/발행시	기말	기말누적 평가(손)익
매도파생결합증권 :
매도주가연계증권	2,722,743,933	2,713,671,076	2,346,814,531	366,856,545
매도주식워런트증권	542,594	493,394	193,175	300,219
기타	552,766,000	552,389,679	544,450,957	7,938,722
거래일손익인식평가액	-	-	3,490,679	-
합 계	3,276,052,527	3,266,554,149	2,894,949,342	375,095,486

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득가액/ 발행가액	평가금액		기말누적 평가(손)익
구 분	취득가액/ 발행가액	취득시/발행시	기말	기말누적 평가(손)익
매도파생결합증권 :
매도주가연계증권	1,652,429,333	1,658,416,799	1,696,589,559	(38,172,760)
매도주식워런트증권	638,476	540,976	1,920,448	(1,379,472)
기타	293,634,134	293,415,704	293,908,828	(493,124)
거래일손익인식평가액	-	-	2,768,095	-
합 계	1,946,701,943	1,952,373,479	1,995,186,930	(40,045,356)

주가연계증권은 기초자산의 주가 또는 주가지수의 변동에 따라 주가연계증권에 대한 배당
및 만기의 상환금액이 결정되는 계약이며, 주식워런트증권은 주가연계증권과 같이 주가 또는 주가지수의 변동에 따라 만기의 상환금액이 결정되고 옵션의 프리미엄만을 수취하는계약의 형태입니다. 또한 기타파생결합증권은 기초자산(금리, 환율,실물자산 등)의 가격변동에 따라 만기의 상환금액이 결정되는 계약입니다. 연결실체는 상기 매도파생결합증권에 대하여 보고기간말 현재의 공정가치로 평가하고 있으며, 이에 따라 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고 있습니다.

(4) 거래일손익인식평가조정 금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 기	전기
기초	2,768,095	4,635,706
증가	5,060,036	5,574,392
감소	(4,337,452)	(7,442,003)
기말	3,490,679	2,768,095

17. 예수부채

예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	구 분	당 기	전 기
투자자예수금	위탁자예수금	65,821,360	72,394,177
	장내파생상품거래예수금	5,787,021	3,397,826
	청약자예수금	231,500	-
	저축자예수금	9,455,124	11,499,664
	집합투자증권투자자예수금	53,505,116	131,327,042
	기타	92,067	145,801
	소계	134,892,188	218,764,510
수입담보금	신용공여담보금	58,980	2,725
합 계		134,951,168	218,767,235

18. 차입부채

차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차입처	당기 이자율(%)	당 기	전 기
콜머니	다올자산운용 외	1.42~1.80	180,000,000	150,000,000
증금차입금	한국증권금융	1.45	50,000,000	90,000,000
기타차입금	과천지산옥타PFV 외	-	2,387,531	811,520
전자단기사채	다올투자증권 외	1.93~2.48	508,867,912	340,690,027
환매조건부매도	일반고객 등	0.85~1.50	3,919,141,014	4,184,963,973
합 계			4,660,396,457	4,766,465,520

19. 종업원급여

연결실체는 확정급여제도에 의한 퇴직급여제도와 확정기여제도에 의한 퇴직급여제도를 병행하여 운영하고 있습니다.

(1) 당기 및 전기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당 기	전 기
급여	102,032,294	101,226,554
확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	1,280,248	3,231,597
확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용	4,269,479	4,186,925
장기종업원급여 채무에 대한 비용	(1,847,134)	431,952
합계	105,734,887	109,077,028

(2) 당기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순자산과 순부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당기	전기
순확정급여부채(자산)	(1,467,709)	(1,423,901)
확정급여채무 미지급금	48,000	390,000
장기종업원급여채무(주)	337,856	2,185,049
합계	(1,081,853)	1,151,148

(주) 장기종업원급여채무는 기타금융부채의 기타에 포함되어 있습니다.

(3) 확정급여제도에 의한 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
확정급여채무의 현재가치	14,135,650	12,395,969
사외적립자산의 공정가치	(15,603,359)	(13,819,870)
재무상태표상 순확정급여부채(자산)(주)	(1,467,709)	(1,423,901)

(주) 확정급여채무를 초과하여 납입된 사외적립자산은 기타자산으로 인식하고 있습니다.

(4) 당기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위: 천원)

구분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산 공정가치	합계
기초	12,395,969	(13,819,870)	(1,423,901)
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	1,275,606	-	1,275,606
이자비용(이자수익)	281,107	(276,465)	4,642
소 계	1,556,713	(276,465)	1,280,248
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	122,476	122,476
인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	-	-
재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	(679,682)	-	(679,682)
경험조정	1,198,650	-	1,198,650
소 계	518,968	122,476	641,444
기업이 납부한 부담금	-	(2,307,500)	(2,307,500)
제도에서 지급한 금액
지급액	(288,000)	678,000	390,000
미지급금 대체	(48,000)	-	(48,000)
기말	14,135,650	(15,603,359)	(1,467,709)

<전 기>

(단위: 천원)

구분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산 공정가치	합계
기초	10,569,718	(11,865,712)	(1,295,994)
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	3,207,196	-	3,207,196
이자비용(이자수익)	218,139	(193,738)	24,401
소 계	3,425,335	(193,738)	3,231,597
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	72,580	72,580
인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	4,669	-	4,669
재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	(967,120)	-	(967,120)
경험조정	1,028,367	-	1,028,367
소 계	65,916	72,580	138,496
기업이 납부한 부담금	-	(4,362,000)	(4,362,000)
제도에서 지급한 금액
지급액	(1,275,000)	2,529,000	1,254,000
미지급금 대체	(390,000)	-	(390,000)
기말	12,395,969	(13,819,870)	(1,423,901)

(5) 사외적립자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
예금 등	15,601,955	13,818,466
국민연금전환금	1,404	1,404
합 계	15,603,359	13,819,870

(6) 보험수리적가정

1) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당 기	전 기
할인율	2.28~3.76%	1.70%~2.63%
기대임금상승률	2.27~3.00%	2.00%~3.00%

2) 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기		전 기
구 분	증가	감소	증가	감소
할인율의 1% 변동	13,609,876	14,693,215	10,242,523	11,340,818
기대임금상승률의 1% 변동	14,656,190	13,635,885	11,317,317	10,254,738

(7) 보고기간말 현재 지배기업의 확정급여채무의 가중평균만기는 3.90년(전기 4.93년)이며, 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구분	1년미만	1년이상 2년미만	2년이상 5년미만	5년이상 10년미만	합계
급여지급액	1,069,125	1,040,512	4,645,514	13,124,121	19,879,272

<전 기>

(단위 : 천원)

구분	1년미만	1년이상 2년미만	2년이상 5년미만	5년이상 10년미만	합계
급여지급액	655,238	644,830	2,508,530	12,930,523	16,739,121

(8) 퇴직급여제도와 관련하여 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분		당 기	전 기
확정급여형	당기근무원가	1,275,605	3,207,196
	순이자원가	4,642	24,403
	소 계	1,280,247	3,231,599
확정기여형	퇴직급여	4,269,479	4,186,925
합 계		5,549,726	7,418,524

(9) 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
법인세차감전 재측정요소	(641,444)	(138,495)
법인세효과	154,511	32,780
법인세차감후 재측정요소	(486,933)	(105,715)

20. 충당부채

(1) 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당 기	전 기
복구충당부채(주1)	174,181	272,393
난외항목에 대한 충당부채(주2)	82,734	63,734
기타충당부채	2,460,000	-
합 계	2,716,915	336,127

(주1) 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 3개년 간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(주2) 기업회계기준서 제1109호에 따라 미사용약정과 지급보증에 대하여 충당부채를 인식하였습니다.

(2) 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구분	복구충당부채	난외항목에대한 충당부채	기타충당부채	합계
기초	272,393	63,734	-	336,127
순전입(환입)	(34,234)	19,000	2,460,000	2,444,766
사용	(63,978)	-	-	(63,978)
기말	174,181	82,734	2,460,000	2,716,915

<전 기>

(단위 : 천원)

구분	복구충당부채	난외항목에대한 충당부채	기타충당부채	합계
기초	302,393	107,755	11,541,245	11,951,393
순전입(환입)	-	(44,021)	-	(44,021)
사용	(30,000)	-	-	(30,000)
기타 (주)	-	-	(11,541,245)	(11,541,245)
기말	272,393	63,734	-	336,127

(주) 전기 중 연결실체가 전기 이전에 발생한 라임 펀드 관련 기타충당부채만큼 투자자에게 보상함에 따라 감소하였으며, 해당 보상액만큼 대지급금(대출채권)이 증가하였습니다.

21. 기타금융부채 및 기타부채

(1) 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당 기	전 기
미지급배당금	2,227	1,962
미지급금	411,741,886	1,043,491,883
미지급비용	34,761,526	28,700,600
임대보증금	3,414,802	4,385,226
리스부채	1,176,830	1,580,369
기타	79,212,183	41,651,079
(현재가치할인차금)	(572)	(572)
합 계	530,308,882	1,119,810,547

(2) 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당 기	전 기
선수금	36	-
선수수익	30,026,048	12,693,871
제세금예수금	19,174,193	19,192,650
합 계	49,200,277	31,886,521

22. 지배기업소유주지분 등

(1) 지배기업 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당 기		전 기
구 분	보 통 주	우 선 주	보 통 주	우 선 주
지배기업이 발행할 주식의 총수	64,000,000주	16,000,000주	64,000,000주	16,000,000주
1주의 금액	5,000원	5,000원	5,000원	5,000원
발행한 주식의 수	9,386,237주	7,053,763주	9,386,237주	7,053,763주
자본금	46,931,185,000원	35,268,815,000원	46,931,185,000원	35,268,815,000원

(2) 자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분		당 기	전 기
자본금	보통주자본금	46,931,185	46,931,185
	우선주자본금	35,268,815	35,268,815
	소계	82,200,000	82,200,000
자본잉여금	주식발행초과금	90,628,559	90,628,559
	자기주식처분이익	1,274,797	1,031,180
	기타자본잉여금	21,958,630	22,471,085
	소계	113,861,986	114,130,824
기타자본	자기주식-보통주(주1)	(73,359,224)	(73,576,972)
	자기주식-우선주(주1)	(93,843,383)	(90,152,714)
	소계	(167,202,607)	(163,729,686)
기타포괄손익누계액 (주2)	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	180,898,433	140,302,161
	확정급여제도의재측정요소	(4,623,534)	(4,141,441)
	소계	176,274,899	136,160,720
이익잉여금	이익준비금(주3)	41,100,000	41,100,000
	대손준비금(주4)	2,179,285	2,179,285
	임의적립금	1,023,590,000	884,390,000
	지분법이익잉여금	(40,280)	(125,091)
	미처분이익잉여금	157,819,915	239,310,196
	소계	1,224,648,920	1,166,854,390
합계		1,429,783,198	1,335,616,248

(주1) 주가관리 목적 등으로 보유 중인 자기주식은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및관련 규정 등에 따라 처리할 예정입니다.

(주2) 기타포괄손익누계액은 법인세효과 차감 후 금액입니다.

(주3) 연결실체는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당목적으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

(주4) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 연결실체는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금 적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다.

(3) 대손준비금 적립예정금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
대손준비금 기 적립액	2,179,285	2,179,285
대손준비금 적립(환입)예정금액	-	-
대손준비금 잔액	2,179,285	2,179,285

(4) 대손준비금 전입액(환입액) 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
지배기업소유주지분순이익	89,182,585	189,779,757
대손준비금 전입액(환입액)	-	-
대손준비금 반영 후 조정이익(주)	89,182,585	189,779,757
대손준비금 반영 후 보통주 기본주당순이익	10,783원	22,418원
대손준비금 반영 후 우선주 기본주당순이익	10,833원	22,468원

(주) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 금액은 아니며, 법인세효과 고려 전의 대손준비금 전입액(환입액)을 지배기업소유주지분순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

23. 수수료수익 및 수수료비용

(1) 수수료수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
수탁수수료	23,389,731	29,112,835
인수및주선수수료	21,839,272	19,047,073
집합투자증권취급수수료	16,214,337	16,562,675
집합투자기구운용보수	18,691,490	22,373,717
자산관리수수료	8,805,063	11,070,311
신탁보수	33,150,896	16,401,234
기타	69,605,852	37,081,974
합 계	191,696,641	151,649,819

(2) 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
매매수수료	2,810,189	2,603,827
투자자문수수료	107,087	70,684
송금수수료	118,861	108,158
기타수수료비용	5,809,103	4,341,334
합 계	8,845,240	7,124,003

24. 금융상품 평가 및 처분손익

(1) 금융자산(부채)평가 및 처분이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
별도예치금평가이익	681,112	453,842
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	136,645,094	260,886,543
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	32,968,722	156,279,173
파생결합증권처분이익	2,070,489	1,778,342
파생결합증권평가이익	160,643	22,190,682
파생결합증권상환이익	6,125,779	24,494,547
매도유가증권평가이익	10,668,030	9,634,278
매도파생결합증권평가이익	390,048,465	27,653,269
매도파생결합증권상환이익	9,686,661	3,370,580
합 계	589,054,995	506,741,256

(2) 금융자산(부채)평가 및 처분손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	154,458,703	137,450,344
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	181,540,144	37,620,231
파생결합증권처분손실	96,325	554,083
파생결합증권평가손실	31,635,385	8,840,895
파생결합증권상환손실	14,837	246,848
매도유가증권평가손실	1,320,518	266,338
매도파생결합증권평가손실	10,236,132	754,297,608
매도파생결합증권상환손실	66,812,386	184,900,906
합 계	446,114,430	1,124,177,253

25. 파생상품 평가 및 거래손익

(1) 파생상품 평가 및 거래이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
파생상품거래이익	465,614,648	793,151,610
파생상품평가이익	437,009,290	937,335,218
합 계	902,623,938	1,730,486,828

(2) 파생상품 평가 및 거래손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
파생상품거래손실	390,249,678	747,498,779
파생상품평가손실	665,211,584	251,968,874
합 계	1,055,461,262	999,467,653

26. 이자수익 및 이자비용

(1) 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
신용공여이자	2,402,303	2,876,791
대출금이자	14,365,780	9,232,466
채권이자	131,923,677	139,163,797
기업어음증권이자	7,169,492	4,484,283
증금예치금이자	1,458,156	600,564
양도성예금증서거래이익	3,120	6,605
예금이자	4,706,289	6,914,060
미수금이자	35,611	36,969
기타이자	986,771	137,089
합 계	163,051,199	163,452,624

(2) 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
차입금이자	2,950,844	1,617,899
투자자예탁금이용료	581,492	496,748
환매조건부매도이자	31,093,810	24,452,157
콜머니이자	1,226,386	812,230
사채이자	5,637,808	2,707,618
기타	442,785	343,984
합 계	41,933,125	30,430,636

27. 외화표시 자산 및 관련손익

(1) 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당 기			전 기
과 목	통화구분	외국통화금액	원화금액	통화구분	외국통화금액	원화금액
<외화자산>
외화예금	USD	64,325,375	77,885,164	USD	108,568,737	123,062,663
외화예금	JPY	230,730,540	2,290,554	JPY	142,098,491	1,459,820
외화예금	GBP	70,413	112,014	GBP	45	69
외화예금	EUR	18,171,341	24,551,843	EUR	19,847,317	26,362,993
외화예금	CNY	1,156,774	219,810	CNY	731,620	126,095
외화예금	HKD	31,054,700	4,803,852	HKD	12,208,950	1,779,943
장내파생상품거래예치금	EUR	27,835,612	37,609,531	EUR	4,437,188	5,893,873
장내파생상품거래예치금	HKD	271,055,276	41,929,541	HKD	55,989,306	8,162,681
장내파생상품거래예치금	JPY	414,271,322	4,112,637	JPY	500,779,391	5,144,657
장내파생상품거래예치금	USD	19,078,375	23,100,096	USD	16,722,969	18,955,485
장내파생상품매매증거금	USD	-	-	USD	3,129,700	3,547,515
장내파생상품매매증거금	EUR	-	-	EUR	3,028,828	4,023,162
외화증권(당기손익-공정가치측정금융자산)	USD	516,400,198	625,257,360	USD	750,750,460	850,975,646
외화증권(당기손익-공정가치측정금융자산)	EUR	2,826,422	3,818,864	EUR	2,377,752	3,158,344
외화증권(당기손익-공정가치측정금융자산)	HKD	190,000	29,391	HKD	2,200,000	320,738
외화증권(당기손익-공정가치측정금융자산)	JPY	542,569,263	5,386,302	JPY	1,117,949,996	11,485,036
미수수익	USD	4,047,939	4,901,244	USD	5,755,814	6,524,215
미수수익	JPY	-	-	JPY	440,884	4,529
미수금	USD	201,116,090	243,511,362	USD	483,821,303	548,411,447
미수금	HKD	1,372	212	HKD	-	-
외화자산 계			1,099,519,777			1,619,398,911
<외화부채>
차입금(외화환매조건부매도)	USD	577,968,931	699,804,781	USD	936,598,226	1,061,634,089
차입금(외화환매조건부매도)	CNY	32,520,130	6,179,475	CNY	3,853,156	664,091
차입금(외화환매조건부매도)	EUR	4,167,165	5,630,382	EUR	4,262,175	5,661,405
차입금(외화환매조건부매도)	JPY	401,694,030	3,987,777	JPY	438,846,964	4,508,407
외화증권(당기손익-공정가치측정금융부채)	USD	533,883,371	646,425,986	USD	403,367,880	457,217,492
외화증권(당기손익-공정가치측정금융부채)	EUR	13,373,500	18,069,337	EUR	2,982,000	3,960,961
외화증권(당기손익-공정가치측정금융부채)	HKD	113,670,000	17,583,612	HKD	14,285,000	2,082,610
외화증권(당기손익-공정가치측정금융부채)	JPY	110,500,000	1,096,978	JPY	62,850,000	645,677
미지급금	EUR	-	-	EUR	-	-
미지급금	USD	40,006,847	48,440,290	USD	303,004,387	343,455,472
미지급금	HKD	-	-	HKD	-	-
미지급금	JPY	-	-	JPY	-	-
미지급비용	USD	481,214	582,654	USD	1,052,328	1,192,814
미지급비용	CNY	6,184	1,175	CNY	15,981	2,754
미지급비용	EUR	2,763	3,733	EUR	768	1,020
미지급비용	JPY	1,239,356	12,304	JPY	877,236	9,012
기타예수부채	USD	44,572	53,968	USD	6,741,656	7,641,667
외화부채 계			1,447,872,452			1,888,677,471

(2) 외화자산 및 부채에서 발생된 외환거래이익과 손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
<외환거래이익>
외환차익	110,570,859	140,931,076
외화환산이익	118,432,046	137,633,427
소 계	229,002,905	278,564,503
<외환거래손실>
외환차손	134,322,427	108,787,807
외화환산손실	117,021,285	136,838,482
소 계	251,343,712	245,626,289
순손익	(22,340,807)	32,938,214

28. 기타의영업수익 및 기타의영업비용

(1) 기타의영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
배당금수익 :
당기손익-공정가치측정금융자산	22,626,042	19,336,643
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	9,762,674	6,793,539
소 계	32,388,716	26,130,182
상각후원가측정금융자산평가및처분이익 :
기타금융자산손실충당금 환입액	-	221
소 계		221
기타영업수익 :
난외항목충당부채 환입액	-	44,021
복구충당부채 환입액	34,234	-
기타	4,326,455	714,476
소 계	4,360,689	758,497
합 계	36,749,405	26,888,900

(2) 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
상각후원가측정금융자산평가및처분손실 :
현금및예치금손실충당금 전입액	7,784	43,694
상각후원가측정금융자산손실충당금 전입액	24,007	2,718
대출채권매각손실	-	410,589
대출채권손실충당금 전입액	5,584,970	5,525,126
기타금융자산손실충당금 전입액	78,629	17,515
소 계	5,695,390	5,999,642
기타영업비용 :
난외부채충당부채 전입액	19,000	-
기타충당부채 전입액	2,460,000	-
기타	-	(349)
소 계	2,479,000	(349)
합 계	8,174,390	5,999,293

29. 판매비와 관리비

판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당 기	전 기
급여	102,032,294	101,226,554
퇴직급여	5,549,726	7,418,523
복리후생비	11,781,046	23,052,673
전산운용비	7,719,843	7,016,277
임차료	253,180	220,612
지급수수료	11,826,931	9,175,720
접대비	4,553,860	4,065,400
광고선전비	4,230,454	6,350,736
감가상각비	7,899,706	7,376,099
조사연구비	273,953	403,648
연수비	245,647	195,488
무형자산상각비	2,370,916	1,820,277
세금과공과금	10,986,896	9,545,269
업무위탁수수료	167,173	172,116
판매부대비	172,861	273,402
발행비	334	2,531
등기소송비및공고비	212,733	197,661
회의비	86,574	92,451
인쇄비	502,167	597,981
여비교통비	518,670	389,159
차량유지비	397,775	392,053
소모품비	239,364	279,048
수도광열비	1,135,005	1,158,788
보험료	230,219	125,918
행사비	163,688	233,202
기타	5,412,954	5,700,706
합계	178,963,969	187,482,292

(주) 연결실체는 종업원의 복지증진을 위하여 경조금 지원 및 사내근로복지기금법에 의한사내근로복지기금 운영 등의 복리후생제도를 시행하고 있으며, 전기 중 연결실체가 사내근로복지기금 운영을 위하여 출연하고 복리후생비로 회계처리한 금액은 11,500,000천원입니다.

30. 영업외수익 및 영업외비용

(1) 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
지분법이익	4,200,079	4,152,788
유형자산처분이익	16,128	39,690
투자부동산처분이익	1,096,909	512,938
무형자산처분이익	-	2,937,803
임대료	5,310,959	5,850,143
기타	2,218,516	1,039,093
합계	12,842,591	14,532,455

(2) 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
지분법손실	3,113,205	164,629
유형자산처분손실	1,887	18,114
무형자산손상차손	-	424,283
기부금	706,000	555,000
기타	47,835	2,527,355
합계	3,868,927	3,689,381

31. 법인세비용

(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
법인세부담액	39,946,819	32,416,833
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	8,303,853	54,123,461
자본에 직접 반영된 법인세비용	(13,517,677)	(14,315,742)
법인세비용	34,732,995	72,224,552

(2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당기	전기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(13,594,411)	(14,306,263)
확정급여제도의 재측정요소	154,511	32,780
자기주식처분이익	(77,777)	(42,259)
합계	(13,517,677)	(14,315,742)

(3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당기	전기
법인세비용차감전순손익	130,316,620	268,319,586
적용세율에 따른 법인세	31,074,622	64,471,340
조정사항 :
비일시적차이 및 세액공제	17,287,548	6,918,146
법인세추납액(환급액)	110,733	2,276,690
기타	(13,739,908)	(1,441,624)
법인세비용	34,732,995	72,224,552
평균유효세율	26.65%	26.92%

(4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익반영	자본반영	기말
수입배당금	1,993,532	281,430	-	2,274,962
미수채권이자	(23,406,667)	(3,457,054)	-	(26,863,721)
이연성과보상금	15,824,986	2,405,389	-	18,230,375
손해배상금	25,577,853	2,433,274	-	28,011,127
위약손해배상공동기금	115,875	-	-	115,875
당기손익-공정가치측정금융자산	(107,847,148)	136,680,910	-	28,833,762
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(171,295,435)	2,620,247	(56,175,252)	(224,850,440)
파생결합증권평가손익	436,509	31,417,449	-	31,853,958
매도파생결합증권평가손익	30,413,950	(453,305,121)	-	(422,891,171)
파생상품평가손익	27,459,158	260,981,955	-	288,441,113
매도유가증권평가손익	(9,159,265)	490,045	-	(8,669,220)
외화환산손익	(24,319,378)	29,264,096	-	4,944,718
동업기업과세특례	(907,256)	112,816	-	(794,440)
전환효과	(2,133,632)	624,372	-	(1,509,260)
기타자산감액손실	13,512,660	877,551	-	14,390,211
upfront fee	2,568,527	904,570	-	3,473,097
펀드판매보수	272,992	35,537	-	308,529
난외항목충당부채 등	70,790	68,049	-	138,839
무형자산	255,500	-	-	255,500
종속 및 관계기업투자주식	(63,714,896)	7,514,802	-	(56,200,094)
기타	10,504,991	1,740,489	(641,444)	11,604,036
재평가적립금	(4,214,660)	397,160	-	(3,817,500)
자기주식	163,729,686	3,472,921	-	167,202,607
합 계	(114,261,328)	25,560,887	(56,816,696)	(145,517,137)
일시적차이 이연법인세자산(부채)	(27,713,155)			(36,167,687)
미환류소득 관련 이연법인세부채	(4,777,824)			(3,786,698)
총 이연법인세자산(부채)	(32,490,979)			(39,954,385)
미인식 이연법인세자산(부채)	31,243,138			32,083,585
이연법인세자산(부채)	(63,734,117)			(72,037,970)

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익반영	자본반영	기말
수입배당금	1,986,908	6,624	-	1,993,532
미수채권이자	(24,740,848)	1,334,181	-	(23,406,667)
이연성과보상금	11,036,073	4,788,913	-	15,824,986
손해배상금	20,608,844	4,969,009	-	25,577,853
위약손해배상공동기금	115,875	-	-	115,875
당기손익-공정가치측정금융자산	12,839,608	(120,686,756)	-	(107,847,148)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(116,772,321)	4,593,677	(59,116,791)	(171,295,435)
파생결합증권평가손익	13,786,296	(13,349,787)	-	436,509
매도파생결합증권평가손익	(703,672,393)	734,086,343	-	30,413,950
파생상품평가손익	714,031,708	(686,572,550)	-	27,459,158
매도유가증권평가손익	208,674	(9,367,939)	-	(9,159,265)
외화환산손익	10,346,392	(34,665,770)	-	(24,319,378)
동업기업과세특례	2,885,922	(3,793,178)	-	(907,256)
전환효과	(236,021)	(1,897,611)	-	(2,133,632)
기타자산감액손실	15,483,775	(1,971,115)	-	13,512,660
upfront fee	31,032,133	(28,463,606)	-	2,568,527
펀드판매보수	282,974	(9,982)	-	272,992
난외항목충당부채 등	127,234	(56,444)	-	70,790
무형자산	255,500	-	-	255,500
종속 및 관계기업투자주식	(51,525,832)	(12,189,064)	-	(63,714,896)
기타	5,788,492	4,578,004	138,495	10,504,991
재평가적립금	(4,214,660)	-	-	(4,214,660)
자기주식	148,111,765	15,617,921	-	163,729,686
합 계	87,766,098	(143,049,130)	(58,978,296)	(114,261,328)
일시적차이 이연법인세자산(부채)	21,239,396			(27,713,155)
미환류소득 관련 이연법인세부채	(3,386,450)			(4,777,824)
총 이연법인세자산(부채)	17,852,946			(32,490,979)
미인식 이연법인세자산(부채)	27,463,602			31,243,138
이연법인세자산(부채)	(9,610,656)			(63,734,117)

(5) 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당기	전기
차감할일시적차이 :
자기주식	167,202,607	163,729,686

(주) 주가관리 목적 등으로 시장에서 매입한 자기주식은 취득 및 처분시 법인세효과가 발생하지 아니하므로 이연법인세자산으로 인식하지 아니하였습니다.

(6) 이연법인세부채로 인식되지 아니한 일시적차이의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당기	전기
종속기업투자주식(주)	(34,625,808)	(34,625,808)

(주) 종속기업인 신영자산운용주식회사에 대한 투자자산의 장부금액(한국채택국제회계기준 최초채택시 간주 취득원가)과 당해 투자자산의 세무기준액(취득원가)에서 발생한 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과 중 지배기업이 일시적 차이의 소멸시점을 통제할 수 있고, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 가산할 일시적차이에 해당하는 법인세효과는 이연법인세부채로 인식하지 아니하였습니다.

32. 지배기업지분에 대한 주당이익

(1) 지배기업지분순이익에 대한 주당순이익의 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 기	전 기
지배기업지분순이익	89,182,585,076	189,779,756,706
보통주당기순이익	68,634,455,682	143,566,007,120
우선주당기순이익	20,548,129,394	46,213,749,586
가중평균유통보통주식수	6,365,098주	6,404,182주
가중평균유통우선주식수	1,896,820주	2,056,912주
보통주기본주당순이익	10,783	22,418
우선주기본주당순이익	10,833	22,468

(2) 가중평균유통주식수의 내역은 다음과 같습니다.

1) 보통주

(단위 : 주)

구 분	당 기	전 기
발행주식수	9,386,237	9,386,237
차감 : 가중평균자기주식수	(3,021,139)	(2,982,055)
가중평균유통보통주식수	6,365,098	6,404,182

2) 우선주

(단위 : 주)

구 분	당 기	전 기
발행주식수	7,053,763	7,053,763
차감 : 가중평균자기주식수	(5,156,943)	(4,996,851)
가중평균유통우선주식수	1,896,820	2,056,912

(주) 우선주는 우선적 권리가 없지만 다른 종류의 보통주와 배당률(연 1% 추가 배당)이 상이한 보통주로 판단되어 기본주당손익을 산정하였습니다.

(3) 희석주당순이익

연결실체는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 보통주 및 우선주의 기본주당순이익과 희석주당순이익은 같습니다.

33. 현금흐름표

(1) 연결재무상태표상 현금및현금성자산과 연결현금흐름표상 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
재무상태표상 현금및현금성자산	262,530,321	230,476,962
현금흐름표상 현금및현금성자산	262,530,321	230,476,962

(2) 당기순이익에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 :
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	181,540,143	37,622,949
파생결합증권평가손실	31,635,385	8,840,895
매도유가증권평가손실	1,320,517	266,338
매도파생결합증권평가손실	10,236,132	754,297,608
파생상품평가손실	665,211,584	251,968,874
이자비용	41,933,125	30,430,636
외화환산손실	117,021,285	136,838,482
급여	305,244	404,339
퇴직급여	1,280,247	3,231,598
복리후생비	-	11,836,621
유형자산감가상각비	6,214,116	5,663,416
투자부동산상각비	1,685,589	1,712,683
무형자산상각비	2,370,916	1,820,277
현금및예치금손실충당금전입액	7,784	43,694
상각후원가측정금융자산손실충당금전입엑	24,007	-
대출채권손실충당금전입액	5,584,970	5,525,126
기타금융자산손실충당금전입액	78,629	17,515
난외항목충당부채전입액	19,000	-
기타충당부채전입액	2,460,000	-
기타	-	(349)
지분법손실	3,113,205	164,629
유형자산처분손실	1,887	18,114
무형자산손상차손	-	424,283
잡손실	-	2,493,573
법인세비용	34,732,995	72,224,552
소 계	1,106,776,760	1,325,845,853
현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 :
별도예치금평가이익	(681,112)	(453,842)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(32,968,723)	(156,279,173)
파생결합증권평가이익	(160,643)	(22,190,682)
매도유가증권평가이익	(10,668,030)	(9,634,278)
매도파생결합증권평가이익	(390,048,465)	(27,653,269)
파생상품평가이익	(437,009,290)	(937,335,218)
이자수익	(163,051,199)	(163,452,624)
외화환산이익	(118,432,046)	(137,633,427)
배당금수익	(32,388,716)	(26,130,182)
기타금융자산손실충당금환입액	-	(221)
난외항목충당부채환입액	-	(44,021)
복구충당부채환입액	(34,234)	-
복리후생비	(1,588,035)	-
지분법이익	(4,200,079)	(4,152,788)
유형자산처분이익	(16,128)	(39,690)
투자부동산처분이익	(1,096,909)	(512,938)
무형자산처분이익	-	(2,937,803)
잡이익	(1,963,393)	(338)
기타	(3,716,969)	-
소 계	(1,198,023,971)	(1,488,450,494)
합 계	(91,247,211)	(162,604,641)

(3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
예치금	43,054,184	632,382,310
당기손익-공정가치측정금융자산	(1,765,653,169)	508,263,325
대출채권	(489,586,521)	(123,002,020)
기타자산	713,254,206	(673,385,340)
당기손익-공정가치측정금융부채	2,296,359,468	(2,020,513,111)
예수부채	(83,819,459)	94,965,226
충당부채	(63,979)	(30,000)
기타부채	(590,073,092)	594,590,949
사외적립자산	(1,917,500)	(3,099,654)
퇴직금	-	(8,346)
합 계	121,554,138	(989,836,661)

(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련 손익	53,555,005	54,523,114
확정급여채무의 재측정요소	(641,444)	(138,495)
당기손익-공정가치측정금융자산 대체	68,689,823	-

(5) 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	현금흐름 변동	환율 변동	기타	연결실체변동에 의한 처분	기말
콜머니	150,000,000	30,000,000	-	-	-	180,000,000
증금차입금	90,000,000	(40,000,000)	-	-	-	50,000,000
기타차입금	811,520	2,229,420	-	-	(653,409)	2,387,531
환매조건부매도	4,184,963,972	(323,563,300)	57,740,341	-	-	3,919,141,013
전자단기사채	340,690,027	292,544,159	-	-	(124,366,274)	508,867,912
리스부채	1,580,369	(1,497,117)	-	1,093,578	-	1,176,830
합 계	4,768,045,888	(40,286,838)	57,740,341	1,093,578	(125,019,683)	4,661,573,286

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	현금흐름 변동	환율 변동	기타	연결실체변동에 의한 처분	기말
콜머니	10,000,000	140,000,000	-	-	-	150,000,000
증금차입금	-	90,000,000	-	-	-	90,000,000
기타차입금	100,571,379	(99,201,807)	-	(558,052)	-	811,520
환매조건부매도	3,942,898,777	307,088,759	(65,023,564)	-	-	4,184,963,972
전자단기사채	133,083,890	294,300,000	-	6,137	(86,700,000)	340,690,027
리스부채	2,002,815	(1,456,668)	-	1,034,222	-	1,580,369
합 계	4,188,556,861	730,730,284	(65,023,564)	482,307	(86,700,000)	4,768,045,888

34. 특수관계자거래

(1) 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

<당 기>

구 분

특수관계자

관계기업

신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사, 신영밸류신기술사업투자조합2호, 우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사, 에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합, 신영젠티움 신기술사업투자조합, 유진신영기업구조혁신기업재무안정사모투합자회사, 신영-DTC HT제2호 신기술사업투자조합, 어니스트-신영 페이스 메이커 투자조합, 신영-BSK 디지털 뉴딜 벤처투자조합, 신영-KCA HT제3호 신기술사업투자조합, 칸서스PS디벨롭먼트전문사모부동산신탁, 에스제이업사이클링펀드, 스프랏글로벌부동산일반사모투자신탁제1호, 신영해피투모로우제5호기업인수목적㈜, 신영해피투모로우제6호기업인수목적㈜, 신영해피투모로우제7호기업인수목적㈜

<전 기>

구 분	특수관계자
관계기업	신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사, 신영밸류신기술사업투자조합2호,우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사, 에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합, 신영젠티움 신기술사업투자조합, 유진신영기업구조혁신기업재무안정사모투합자회사, 신영-DTC HT제2호 신기술사업투자조합

(2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자간에 담보 및 지급보증 제공 내역은 없습니다. 다만, 연결실체는 관계기업인 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 등의 업무집행사원 및 무한책임사원으로 해당 회사의 채무에 대하여 무한책임을 부담하고 있습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 연결실체와 특수관계자 간에 중요한 채권 채무는 없으며, 당기 및 전기 중 연결실체와 특수관계자 간에 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

관계	회사명	구분	계정과목	당 기	전 기
관계기업	신영에스케이에스공동투자 2017사모투자합자회사	수익	수수료수익	594,638	387,699
관계기업	신영밸류신기술사업투자조합2호	수익	수수료수익	47,605	65,982
관계기업	우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사	수익	수수료수익	886,930	1,177,161
관계기업	에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합	수익	수수료수익	245,583	311,621
관계기업	신영젠티움 신기술사업투자조합	수익	수수료수익	17,864	17,767
관계기업	유진신영기업구조혁신기업재무 안정사모투자합자회사	수익	수수료수익	1,035,546	340,820
관계기업	신영-DTC HT제2호 신기술사업투자조합	수익	수수료수익	51,915	-
관계기업	어니스트-신영 페이스메이커	수익	수수료수익	179,877	-
관계기업	신영-KCA HT 제3호 신기사	수익	수수료수익	22,452	-
합 계				3,082,410	2,301,050

(4) 특수관계자와의 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자	관계	구분	계정과목	당 기	전 기
신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사	관계기업	채권	미수수익	121,904	-
우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사	관계기업	채권	미수수익	149,104	-
유진신영기업구조혁신기업재무안정사모투자합자회사	관계기업	채권	미수수익	581,143	-
신영밸류신기술사업투자조합2호	관계기업	채권	미수수익	64,454	-
신영젠티움신기술사업투자조합	관계기업	채권	미수수익	19,750	-

(5) 주요경영진에 대한 보상

주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 연결실체 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
단기종업원급여	5,700,019	4,303,311
퇴직급여	793,871	2,831,058
합 계	6,493,890	7,134,369

35. 우발상황과 약정사항

(1) 담보제공자산

(단위 : 천원)

담보제공자산	설정금액	설정권자	관련거래내용
채권	3,546,571,554	매입자	환매조건부매도
채권	1,357,459,700	증권금융,예탁원	대차거래
채권	7,089,600	한국거래소	손해배상공동기금
채권	29,071,909	한국거래소	CCP증거금
채권	327,896,944	Societe Generale외	파생결합증권 및 파생상품
채권	3,433,995	한국예탁결제원	주식기관결제
채권	63,382,215	한국거래소	선물옵션증거금등
주식	18,431,248	한국거래소	선물옵션증거금등
채권	6,574,550	한국거래소	증권거래증거금
주식	5,546,000	한국거래소	증권거래증거금
주식	546,454,100	한국예탁결제원	증권대차
정기예적금	65,000,000	KB생명보험 외	예치금/증권대차
합 계	5,976,911,815

(2) 보험가입내용

(단위 : 천원)

구 분	부보자산	부보금액	보험회사
금융기관종합보험	-	1,000,000	메리츠화재
임원배상책임보험	-	1,000,000	메리츠화재
전자금융거래배상책임보험	-	500,000	메리츠화재
건물화재보험	건물	74,878,890	메리츠화재
가스배상책임보험	건물	3,900,000	삼성화재
전산기기화재보험	전산기기	3,367,526	하나손해보험
합 계		84,646,416

(3) 금융기관 여신한도약정

(단위 : 천원)

구 분	금융기관	한도약정액	미사용액
일중차월	신한은행	20,000,000	20,000,000
일중차월	한국씨티은행	20,000,000	20,000,000
일중차월	국민은행	15,000,000	15,000,000
일중차월	하나은행	20,000,000	20,000,000
일중차월	우리은행	20,000,000	20,000,000
일중차월	한국증권금융	200,000,000	200,000,000
일반자금대출	한국증권금융	150,000,000	150,000,000
할인어음	한국증권금융	170,000,000	120,000,000
합 계		615,000,000	565,000,000

(4) 당기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 19건으로 소송가액은 13,192,398천원입니다. 또한 연결실체가 원고로 계류 중인 소송사건은 27건으로 소송가액은 12,519,017천원입니다. 연결실체의 경영진은 동 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. 한편, 신탁사업과 관련된 소송은 패소시 판결원리금이 신탁계정에서 지급되거나 신탁관계인에게 구상가능하여 연결실체의 고유계정에 미치는 영향은 제한적입니다.

(5) 기타약정사항

1) 당기말 현재 연결실체가 환매조건부로 매도한 채권은 3,919,141,013천원으로, 이는 보고기간말 후에 고객과의 약정사항에 따라 연결실체가 환매수하여야 합니다. 또한, 연결실체는 당기말 현재 부동산 PF 등과 관련된 ABCP 및 전단채 매입약정 또는 매입확약 148,000,000천원을 제공하고 있습니다.

2) 당기말 현재 연결실체는 주식 125,570,871천원을 차입하여 61,701,721천원을 매도, 채권 1,614,780,250천원을 차입하여 719,248,870천원을 매도하였으며, 동 채권은 대여기관과의 약정에 따라 보고기간말 후에 반환하여야 합니다.

3) 종속회사인 신영부동산신탁㈜는 시공사의 책임준공의무 미이행시 시공사를 대신하여 책임준공의무를 부담하고, 이를 이행하지 못할 경우 대출금융기관의 손해를 배상하는 책임준공관리형토지신탁사업을 영위하고 있으며, 당분기말 현재 책임준공 관리형토지신탁 사업과 관련된 PF대출금융기관의 총 PF대출원리금 잔액은 953,292백만원입니다.

한편, 종속회사의 손해배상액은 회사의 책임준공 미이행으로 인하여 발생한 손해 여부를 판단 후 결정되는 사항으로서, 당기말 현재 종속회사는 책임준공의무를 부담할 리스크는 낮을 것으로 판단하고 있습니다.

4) 종속회사인 신영부동산신탁㈜는 토지신탁사업의 분양 및 인허가 등을 위하여 주택도시보증공사로부터 2,018,136백만원, 서울보증보험으로부터 96,862백만원에 대하여 보증을 받고 있습니다.

36. 부문정보

(1) 보고부문의 구분

연결실체의 조직은 지배기업과 종속기업으로 구분하고 있습니다.

지배기업은 지배기업이 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다.

구 분	부 문	부문 설명
지배기업	위탁매매	금융투자상품에 대한 투자중개 및 투자매매, 그에 부수하는 겸영 및 부수업무를 영위하고 있습니다.
	자기매매	금융투자상품에 대한 고유자산 운용, 그에 부수하는 겸영 및 부수 업무를 영위하고 있습니다.
	기업금융	IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고합니다.
	기타	신탁, 투자일임, 투자자문 업무 및 지원 업무, 그에 부수하는 겸영 및 부수 업무를 포함하고 있습니다.
종속기업	신영자산운용	집합투자재산의 운용, 투자자문 및 투자일임업무를 포함하고 있습니다.
종속기업	신영부동산신탁	부동산 신탁 업무를 영위하고 있습니다.

(2) 보고부문의 운영이익

보고부문 운영이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	보 고 부 문
	지배기업					종속기업		연결실체계
	위탁매매	자기매매	기업금융	기타	보고부문 계	신영 자산운용	신영 부동산신탁	연결실체계
영업수익	1,400,565,333	495,137,034	118,957,517	36,892,777	2,051,552,661	23,776,157	36,850,265	2,112,179,083
이자수익	88,758,345	54,223,538	13,884,900	3,677,417	160,544,200	773,389	1,733,610	163,051,199
비이자수익	1,311,806,988	440,913,496	105,072,617	33,215,360	1,891,008,461	23,002,768	35,116,655	1,949,127,884
영업비용	1,380,106,074	478,510,475	58,449,053	40,084,060	1,957,149,662	12,796,983	20,889,483	1,990,836,128
영업이익	20,459,259	16,626,559	60,508,464	(3,191,283)	94,402,999	10,979,174	15,960,782	121,342,955
영업외손익	(8,923)	-	4,889,764	3,056,396	7,937,237	976,888	59,539	8,973,664
법인세비용차감전순이익	20,450,336	16,626,559	65,398,228	(134,887)	102,340,236	11,956,062	16,020,321	130,316,619

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	보 고 부 문
	지배기업					종속기업		연결실체계
	위탁매매	자기매매	기업금융	기타	보고부문 계	신영 자산운용	신영 부동산신탁	연결실체계
영업수익	1,957,863,260	691,606,046	80,460,538	54,334,709	2,784,264,553	56,462,230	17,057,146	2,857,783,929
이자수익	96,384,088	52,719,693	12,527,676	1,303,955	162,935,412	10,216	506,996	163,452,624
비이자수익	1,861,479,172	638,886,353	67,932,862	53,030,754	2,621,329,141	56,452,014	16,550,150	2,694,331,305
영업비용	1,881,467,685	591,796,867	45,644,898	53,965,958	2,572,875,408	13,462,047	13,969,963	2,600,307,418
영업이익	76,395,575	99,809,179	34,815,640	368,751	211,389,145	43,000,183	3,087,183	257,476,511
영업외손익	(20,542)	(744)	1,254,299	8,568,488	9,801,501	969,786	71,788	10,843,075
법인세비용차감전순이익	76,375,033	99,808,435	36,069,939	8,937,239	221,190,646	43,969,969	3,158,971	268,319,586

(주1) 당기 및 전기의 영업수익 및 영업비용은 보고부문간 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다.

37. 위험관리

(1) 위험관리 일반

1) 위험관리의 목적

금융기관은 과도하거나 수용할 수 없는 위험을 제거함으로써 주주이익과 연결실체 가치를보호하고, 적정 수준의 위험을 감내함으로써 수익을 창출합니다. 연결실체는 체계적인 위험관리를 위하여 관리대상을 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 운영위험 등으로 세분화하여 각 위험부문별 특성에 따라 관리체계를 마련하고 위험에 대한 적절한 인식ㆍ분석ㆍ평가ㆍ통제를 통하여 관리합니다.

2) 위험관리 구조

연결실체의 위험관리 조직은 이사회, 위험관리위원회, 위험관리심의위원회, 위험관리실무위원회, 위험관리책임자(CRO), 위험관리주관부서(이하 '위험관리부서'), 부서별위험관리자 등으로 구성되어, 경영진의 위험관리 정책이 각 사업부까지 원활하게 집행되고 있습니다. 위험관리위원회규정의 제ㆍ개정 및 위험관리위원회 위원의 임면 권한을 갖는 이사회는 연결실체의 위험에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다.

이사회 내 위원회인 위험관리위원회는 등기이사 중 이사회에서 정한 자로 구성되며 연결실체의 위험을 적절히 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 위험의총괄적인 감독 및 효율적인 통제환경을 조성합니다. 위험관리심의위원회는 위험관리위원회의 원활한 위험관리 업무수행을 위한 하위 기구로서 대표이사를 위원장으로 하며 위험관리에 관한 구체적이고 세부적인 사항에 대해 심의합니다. 위험관리실무위원회는 위험관리심의위원회의 산하기관으로 위험관리책임자를 위원장으로 하며 원활한 위험관리업무 수행을 위한 실무적 검토 기구로서 위험관리에 대한 현안을 심의하는 역할을 합니다. 위험관리부서는 종합적 위험관리체계구축 및 관리능력의 제고를 통하여 연결실체의 자기자본을 보호함과 동시에 효율적으로 활용하게 함으로써 지속적인 성장의 토대 마련에 기여하는 역할을 합니다. 위험관리부서는 현업 및 후선업무 부서와는 독립적으로 위험을 측정ㆍ관리하고, 위험관리위원회ㆍ위험관리심의위원회ㆍ위험관리실무위원회에서 심의ㆍ의결되는 업무를 집행하며, 실효성 있는 위험관리 업무수행환경 조성을 주업무로 합니다.

3) 유형별 위험관리 방법

시장위험은 주가, 금리, 환율 등 시장가격에 영향을 미치는 요소의 변동에 따른 손실가능성으로 연결실체는 시장위험을 내포하는 모든 상품을 대상으로 Market VaR(Value at Risk)를 산출하여 시장위험 관리를 위한 주지표로 활용하고 있습니다. VaR는 '정상적인 시장에서, 일정 보유기간 동안, 주어진 신뢰수준 범위 내에서, 시장가격이 불리한 방향으로 움직였을 경우, 보유포지션에서 발생할 수 있는 최대 손실 금액'으로 정의됩니다. 연결실체는 99% 신뢰수준을 기준으로 10일 VaR를 산출하고 있으며 VaR 값의 적정성을 검증하기 위하여 사후검증(Back Testing)을 실시하고 있습니다.

VaR는 유용한 시장위험 측정방법이지만 정상적인 시장상황을 가정하고 있기 때문에, 특정시장 충격의 발생으로 인한 일정 신뢰수준을 초과하는 사건 발생 시의 손실에 대한 정보를반영하지 못합니다. 이러한 VaR의 한계를 보완하기 위하여 연결실체는 Greeks(위험요인별 민감도), 시나리오 분석 및 스트레스 테스트 분석을 실시하여 보조지표로 활용하고 있습니다.

신용위험은 거래상대방이 결제의무 또는 원리금 상환의무를 이행하지 못하게 되거나 장외파생상품의 경우 거래상대방이 계약만기이전에 계약을 중단함으로써 발생하는 손실가능성을 말합니다. 연결실체는 신용위험 관리를 위해 Credit VaR의 산출 및 신용위험 노출규모 한도관리, 스트레스 테스트분석 등을 이용하고 있습니다.

유동성위험은 자금조달과 운용의 만기불일치로 정의하고 원화 및 외화에 대하여 유동성비율 및 갭분석을 통한 유동성 위험 여부를 파악하고 있으며, 위기상황 단계별 세부 대응방안을 마련하여 비상시 상황에 대비하고 있습니다.

운영위험은 적절하지 못하거나 잘못된 내부프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 발생하는 손실가능성을 의미합니다. 연결실체는 과거 손실사건을 수집하고, 발생원인 및 유형을 파악하여 동일사건의 발생을 최소화함은 물론 전사적으로 발생가능한 운영위험을 선정하여 향후 대응할 수 있도록 위험통제 자가진단(RCSA, Risk & Control Self Assessment)을 실시하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락 또는 채무 불이행 등으로 손실이 발생할 위험을 말합니다. 연결실체는 신용위험관리지침에 따라 업무에 수반되는 신용위험을인식, 측정, 보고 및 관리하여 경영 의사결정에 반영시킴으로써, 수익의 안정적인 창출 및 자산건전성 유지를 추구하고 있습니다.

연결실체는 Credit VaR의 측정요소로 신용위험노출규모, 부도율, 회수율, 자산변동성 등을사용하고 있습니다. 연결실체는 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 신용위험 관련 한도를 관리하고 있으며, 그 대상은 거래상대방별 한도, 기업집단별
한도, 국가별 한도, 신용등급별 한도, Credit VaR 한도로 나뉘어져 있습니다.

한도관리를 위해 현업부서는 신용위험을 수반하는 자산의 취득 후 정기적으로 내부신용등급을 산정하고 있으며, 위험관리부서는 내부신용등급 평가의 적정성을 판단하고 기준신용등급으로 결정하여 관리하고 있습니다.

1) 신용위험에 대한 최대 노출정도

연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 보유하고 있는 담보 또는 기타 신용보강은 고려하지 않은 금액입니다.

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	당 기	전 기
당기손익-공정가치 측정금융자산	채무증권	7,628,741,430	6,226,768,476
	파생결합증권	203,354,265	152,977,649
	파생상품	96,647,633	92,774,581
	소 계	7,928,743,328	6,472,520,706
상각후원가 측정금융자산	현금및예치금	651,934,240	677,506,702
	유가증권	30,815,750	4,024,082
	대출채권	597,678,662	253,332,786
	기타금융자산	496,926,966	1,114,758,053
	소 계	1,777,355,618	2,049,621,623
소 계		9,706,098,946	8,522,142,329
난외항목	매입약정 등	148,000,000	361,000,000
합 계		9,854,098,946	8,883,142,329

2) 신용등급별 구성내역

가. 당기말 및 전기말 현재 내부적 위험등급에 따른 상각후원가측정대출채권의 신용위험 익스포저는다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

신용위험등급 (내부등급)	대출채권			합 계(주)
신용위험등급 (내부등급)	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합 계(주)
1~6등급	162,776,292	-	-	162,776,292
7등급	-	-	-	-
8등급	-	-	-	-
9,10등급	-	-	-	-
무등급	417,975,000	-	47,874,682	465,849,682
합 계	580,751,292	-	47,874,682	628,625,974

<전 기>

(단위 : 천원)

신용위험등급 (내부등급)	대출채권			합 계(주)
신용위험등급 (내부등급)	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합 계(주)
1~6등급	49,796,888	-	-	49,796,888
7등급	-	-	-	-
8등급	-	-	-	-
9,10등급	-	-	-	-
무등급	175,553,585	-	54,354,655	229,908,240
합 계	225,350,473	-	54,354,655	279,705,128

(주) 손실충당금 차감 전 금액입니다.

나. 당기말 및 전기말 현재 내부적 위험등급에 따른 금융보증계약의 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

신용위험등급 (내부등급)	금융보증계약			합 계
신용위험등급 (내부등급)	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합 계
AAA	64,000,000	-	-	64,000,000
AA- ~ AA+	-	-	-	-
A- ~ A+	84,000,000	-	-	84,000,000
BBB-~BBB+	-	-	-	-
기타	-	-	-	-
합계	148,000,000	-	-	148,000,000

<전 기>

(단위 : 천원)

신용위험등급 (내부등급)	금융보증계약			합 계
신용위험등급 (내부등급)	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합 계
AAA	214,000,000	-	-	214,000,000
AA- ~ AA+	-	-	-	-
A- ~ A+	147,000,000	-	-	147,000,000
BBB-~BBB+	-	-	-	-
기타	-	-	-	-
합계	361,000,000	-	-	361,000,000

다. 당기말 및 전기말 현재 외부등급에 따른 채무증권의 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

등급	당기손익-공정가치 측정금융자산	상각후원가 측정금융자산	합계
AAA (정부및관련기관 포함)	3,222,454,408	-	3,222,454,408
AA- ~ AA+	3,612,668,998	-	3,612,668,998
A- ~ A+	772,308,057	29,997,599	802,305,656
BBB-~BBB+	14,067,480	-	14,067,480
기타	7,242,487	818,151	8,060,638
합 계	7,628,741,430	30,815,750	7,659,557,180

<전 기>

(단위 : 천원)

등급	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
AAA (정부및관련기관 포함)	3,213,493,649	-	3,213,493,649
AA- ~ AA+	2,363,937,466	-	2,363,937,466
A- ~ A+	642,749,527	4,024,082	646,773,609
BBB-~BBB+	997,324	-	997,324
기타	5,590,510	-	5,590,510
합 계	6,226,768,476	4,024,082	6,230,792,558

3) 신용위험의 집중도

가. 대출채권

대출채권의 거래상대방은 대부분 국내에 집중되어 있으며, 개인 및 기업별 구성비율은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	대출채권	비율	손실충당금	장부금액
개인	92,056,220	14.6%	(21,989,722)	70,066,498
기업	536,569,754	85.4%	(8,957,589)	527,612,165
합계	628,625,974	100.0%	(30,947,311)	597,678,663

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	대출채권	비율	손실충당금	장부금액
개인	89,111,443	31.9%	(20,231,898)	68,879,545
기업	190,593,685	68.1%	(6,140,444)	184,453,241
합계	279,705,128	100.0%	(26,372,342)	253,332,786

대출채권의 산업별 구성비율은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	대출채권	비율	손실충당금	장부금액
금융업	365,226	0.1%	(365,226)	-
제조업	10,060,836	1.6%	(4,531,918)	5,528,918
기타(개인 포함)	618,199,912	98.3%	(26,050,167)	592,149,745
합계	628,625,974	100.0%	(30,947,311)	597,678,663

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	대출채권	비율	손실충당금	장부금액
금융업	365,226	0.1%	(365,226)	-
제조업	14,674,874	5.2%	(5,329,696)	9,345,178
기타(개인 포함)	264,665,028	94.6%	(20,677,420)	243,987,608
합계	279,705,128	100.0%	(26,372,342)	253,332,786

나. 채무증권

채무증권은 대부분 국내 발행사에 집중되어 있으며, 산업별 구성비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기		전 기
구 분	금액	비율	금액	비율
정부 및 관련기관	1,824,637,867	23.8%	2,342,074,146	37.6%
금융업	2,764,572,864	36.1%	1,774,926,790	28.5%
기타	3,070,346,449	40.1%	2,113,791,622	33.9%
합 계	7,659,557,180	100.0%	6,230,792,558	100.0%

4) 담보관리

연결실체가 신용리스크를 경감하기 위해 거래상대방으로부터 담보를 징구하는 경우는 다음과같습니다.

가. 장외파생상품

원칙적으로 ISDA의 신용공여계약서(Credit Support Annex)에서 정한 바에 따릅니다. 담보는 유가증권 및 현금ㆍ예금으로 설정되며 평가는 담보관련 계약문서를 통해 평가방법을 달리 정한 경우 외에는 시가평가를 원칙으로 합니다. 거래상대방으로부터 징구한 담보를 관리하는 경우 후선 업무부서는 일별로 담보 가치를 평가 정산하여 징구한 담보의 평가금액이 적정 담보범위에 미달하거나 초과하는 경우 담보관련 계약에 정한 바에 따라 필요 금액의 추가 징구 또는 초과금액의 담보 해지 및 지급처리를 수행합니다.

나. 신용공여금(신용거래융자금, 증권담보대출금 등)

유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며 담보유지비율은 140~170% 입니다. 담보가 되는 유가증권은 별도의 선정 기준에 의해 선정된 종목에 한하며 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 신용공여금을 상환받고 있습니다. 한편 신용공여금에 대해서는 전사 한도 및 종목별ㆍ고객별 한도를 관리하고 있습니다.

다. 기타 신용보강이 필요한 경우

장외파생상품의 거래상대방은 자본시장과금융투자업에관한법률에서 정하는 전문투자자 및 일반투자자(위험회피 목적의 거래를 하는 경우에 한함)로 한정되며 신용리스크 노출규모가 발생하는 거래와 관련하여 신규 거래상대방을 선정하는 경우에는 필요시 위험관리심의위원회의 승인을 득하여야 합니다.

(3) 유동성위험

유동성위험은 자금의 조달 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 일시적 자금 부족 상태가 발생하여 지급불능 위험에 직면하거나, 자금부족 해소를 위한 고금리조달, 보유 유가증권의 불리한 매각 등으로 연결실체가 입게 될 손실가능성을 의미합니다.

연결실체는 적정 유동성비율의 유지를 위해 통화별로 원화, 외화를 구분해 유동성비율 및 유동성갭 등을 측정하여 일일모니터링을 실시하고 있으며, 이러한 측정치는 전사 차원의 자금조달, 운영의 특성을 고려하여 실질적인 관리수단으로 활용되고 있습니다.

분기 1 회 유동성시나리오 분석, 금리 시나리오 분석을 수행하여 발생 가능한 시나리오 상황하에서의 연결실체 유동성 현황을 분석, 예측하고 있으며, 3단계 이상의 측정 지표를 설정하여 위기상황 여부를 판단하고 있습니다. 또한 위기상황 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황에 대비하고 있습니다.

당기 및 전기 금융자산 및 금융부채의 계약 상 잔존만기에 대한 내역은 다음과 같습니다. 한편, 파생결합증권의 경우에는 일정 요건 충족 시, 제시된 잔존계약만기 대비 더 이른 기간에 상환이 발생할 수 있습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	계정	1개월 이하	1개월 초과 3개월 이하	3개월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과 5년 이하	5년 초과	합계
<금융자산>
난내항목	현금및현금성자산	242,530,321	-	20,000,000	-	-	-	262,530,321
	예치금	205,680,849	6,054,000	57,637,600	-	-	120,031,470	389,403,919
	당기손익-공정가치측정금융자산	5,233,239,291	176,391,508	227,914,491	142,955,204	-	2,518,034,457	8,298,534,951
	파생결합증권	-	-	-	170,994,688	22,185,733	10,173,844	203,354,265
	파생상품자산	4,100,893	3,789,934	41,715,317	40,109,406	869,803	6,062,280	96,647,633
	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	10,986,550	-	-	-	-	379,426,869	390,413,419
	상각후원가측정 금융자산	-	-	30,815,750	-	-	-	30,815,750
	대출채권	115,407,639	37,767,056	43,919,529	377,856,000	-	22,728,438	597,678,662
	기타금융자산	382,187,201	8,914,772	2,237,396	2,703,732	-	100,883,865	496,926,966
합 계		6,194,132,744	232,917,270	424,240,083	734,619,030	23,055,536	3,157,341,223	10,766,305,886
<금융부채>
난내항목	매도유가증권	61,669,382	-	719,248,870	-	-	32,339	780,950,591
	매도파생결합증권	200,425,290	333,477,640	836,557,645	1,191,106,202	288,437,450	44,945,115	2,894,949,342
	파생상품부채	3,182,575	15,630,732	77,581,864	339,014,633	2,427,718	11,622,144	449,459,666
	예수부채	134,951,168	-	-	-	-	-	134,951,168
	전자단기사채 등	445,100,000	296,155,444	-	-	-	-	741,255,444
	환매조건부매도	2,932,392,254	87,074,680	71,499,717	78,410,752	-	749,763,611	3,919,141,014
	기타금융부채	396,063,496	134,854	570,337	15,011,910	478,998	118,049,287	530,308,882
	소계	4,173,784,165	732,473,350	1,705,458,433	1,623,543,497	291,344,166	924,412,496	9,451,016,107
난외항목	매입약정	-	-	40,000,000	108,000,000	-	-	148,000,000
합 계		4,173,784,165	732,473,350	1,745,458,433	1,731,543,497	291,344,166	924,412,496	9,599,016,107

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	계정	1개월 이하	1개월 초과 3개월 이하	3개월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과 5년 이하	5년 초과	합계
<금융자산>
난내항목	현금및현금성자산	210,476,962	10,000,000	10,000,000	-	-	-	230,476,962
	예치금	244,487,263	-	152,574,250	-	-	50,031,400	447,092,913
	당기손익-공정가치측정금융자산	4,588,833,920	362,324,772	124,590,038	44,061,771	-	1,851,506,636	6,971,317,137
	파생결합증권	2,672,077	1,128,945	-	80,857,701	57,135,237	11,183,689	152,977,649
	파생상품자산	4,249,807	7,723,251	20,125,875	40,420,023	2,311,002	17,944,622	92,774,580
	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	118,702,538	-	-	-	-	165,046,136	283,748,674
	상각후원가측정 금융자산	4,024,082	-	-	-	-	-	4,024,082
	대출채권	14,486,453	24,336,707	37,413,728	60,850,000	85,818,063	30,427,835	253,332,786
	기타금융자산	935,977,661	6,553,922	2,526,742	11,587,313	1,026,493	157,085,922	1,114,758,053
합 계		6,123,910,763	412,067,597	347,230,633	237,776,808	146,290,795	2,283,226,240	9,550,502,836
<금융부채>
난내항목	매도유가증권	17,087,087	-	64,999,830	-	-	-	82,086,917
	매도파생결합증권	93,980,451	293,408,677	153,086,789	1,191,321,631	243,065,461	20,323,920	1,995,186,929
	파생상품부채	6,654,236	7,986,540	42,750,137	57,894,062	6,816,941	14,145,072	136,246,988
	예수부채	218,767,235	-	-	-	-	-	218,767,235
	전자단기사채 등	440,000,000	141,501,548	-	-	-	-	581,501,548
	환매조건부매도	3,285,882,194	163,670,667	28,386,211	59,939,029	-	647,085,871	4,184,963,972
	기타금융부채	934,179,942	-	80,831	6,453,085	14,850	179,081,839	1,119,810,547
	소계	4,996,551,145	606,567,432	289,303,798	1,315,607,807	249,897,252	860,636,702	8,318,564,136
난외항목	매입약정	-	23,000,000	20,000,000	318,000,000	-	-	361,000,000
합 계		4,996,551,145	629,567,432	309,303,798	1,633,607,807	249,897,252	860,636,702	8,679,564,136

(4) 시장위험

시장위험은 주가, 이자율, 환율 등 시장가격 및 그 변동성이 불리한 방향으로 움직여서 연결실체가 입게 되는 손실가능성을 말합니다. 연결실체는 매매ㆍ판매ㆍ단기보유목적으로 취득한 금융상품, 인수 중개 및 시장조성 등으로 취득한 금융상품, 상장된 금융상품, 이상의 금융상품을 헤지하기 위해 취득한 금융상품을 시장위험 관리대상으로 정하고 전사, 부점별, 종목별, 유형별(주식위험, 금리위험, 외환위험)로 나누어 관리하고 있습니다. 각 유형별 관리대상은 다음과 같습니다.

유형	시장위험 관리대상
주식위험	주식(국내외 거래소에 상장되어 있는 종목)
	주식예탁증서
	주식과 유사한 가격변동성을 나타내는 지분증권
	주식과 유사한 가격변동성을 나타내는 집합투자증권
	주식매매 약정 등의 매입 및 매도포지션
	기타 시장성 있는 주식관련 금융수단의 매입 및 매도포지션
	기초자산이 주식관련 금융수단에 해당하는 파생상품 포지션
금리위험	고정 또는 변동금리부 채권
	기업어음
	기타 시장성 있는 금리관련 금융수단의 매입 및 매도포지션
	기초자산이 금리관련 금융수단에 해당하는 파생상품 포지션
외환위험	통화별 현물포지션 및 선물포지션
외환위험	기초자산이 통화관련 금융수단에 해당하는 파생상품 포지션

위험관리부서는 위험기준가치평가방법(VaR) 및 시장위험 요인에 대한 민감도를 측정하여시장위험을 관리합니다. VaR는 최근 1년이상의 데이터를 이용하여 99% 단측신뢰구간, 10일 보유기간을 가정하고 완전공분산방법으로 측정하고 있습니다. VaR는 매일 측정하며, 측정된 결과를 한도와 비교합니다. 전사 위험 자본 한도는 위험에 대한 경영전략, 자기자본 및 영업이익, 당해연도 사업계획 및 부서별 계획, 경제환경 변화, 전년도 한도사용률, 순자본비율 유지목표 등을 감안하여 위험관리위원회의 승인을 받아 설정합니다. 한편 모형의 적정성을 점검하기 위하여 사후검증(Back Testing)을 실시하며, 비정상적인 시장상황에서의 손실에 대비하지 못하는 점을 보완하기 위하여 극단적인 시장변동을 감안하여 위기상황분석(Stress Test)을 실시합니다. 또한 보유 자기자본이 위기상황분석결과로 나타난잠재적인 최대손실을 흡수할 수 있는지 평가하고, 필요시 위험의 축소 및 자기자본의 확충을 위한 단계별 조치 등을 마련하여 위험관리심의위원회에 보고하도록 하고 있습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	최소	최대	평균	기말
이자율위험	7,904,080	7,911,150	8,121,702	9,578,856
환위험	2,344,878	2,327,289	2,607,031	3,917,976
주식가격위험	19,582,378	36,672,352	24,094,494	25,319,300
분산효과	(8,159,026)	(9,328,979)	(9,248,747)	(12,910,448)
총위험	21,672,310	37,581,812	25,574,480	25,905,684

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	최소	최대	평균	기말
이자율위험	8,899,826	9,548,580	9,250,005	8,272,575
환위험	5,988,961	3,959,499	3,861,641	3,315,189
주식가격위험	16,192,472	37,937,664	25,485,968	21,681,643
분산효과	(14,659,991)	(15,338,311)	(13,325,304)	(9,893,416)
총위험	16,421,268	36,107,432	25,272,310	23,375,991

(주) 총위험을 기준으로 최소ㆍ최대ㆍ평균ㆍ기말값을 산정하였습니다.

(5) 운영위험

운영위험은 영업활동 과정에서 적절하지 못하거나 잘못된 내부프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 연결실체에 재무적 혹은 비재무적인 손실을 유발할 수 있는 위험을 의미합니다. 국내외 금융시장의 급속한 변화에 노출된 영업환경과 각종 금융사고의 대형화 추세에 따라 운영위험 관리의 중요성이 증가하고 있습니다.

연결실체는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 전사 차원의 일관된 통제구조를 운영하는 등 연결실체의 영업상 발생할 수 있는 운영위험을 최소화 할 수 있도록 적극적으로 노력하고 있습니다.

(6) 순자본비율

연결실체는 금융투자업규정에 의거 자본적정성 지표인 순자본비율을 연결재무제표를 기준으로 산출하고 있습니다. 금융투자업규정에서 요구하는 순자본비율이 유지되도록 총위험액 및 자기자본을 포함한 영업용순자본액을 관리하고 있으며, 금융투자업규정에서 요구하는 순자본비율(100% 이상)을 준수하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 연결실체의 연결재무제표 기준 순자본비율은 각각 693.2%, 700.5%로 경영개선조치 기준을 상회하고 있습니다.

38. 투자일임 및 집합투자재산

(1) 종속기업인 신영자산운용㈜가 운용하고 있는 투자일임 및 집합투자재산의 종류와 잔고좌수, 순자산가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	당 기		전 기
구분	잔고좌수	순자산가액	잔고좌수	순자산가액
집합투자기구
주식형	2,398,961	2,957,893	2,565,419	3,382,412
혼합형	867,347	950,292	937,792	1,080,315
채권형	35,106	34,867	96,124	96,386
재간접형	37,071	39,150	7,933	7,987
MMF	89,672	90,367	158,125	159,159
전문사모집합투자	51,418	50,253	147,448	172,295
뮤츄얼펀드	5,296	5,145	6,409	6,638
소계	3,484,871	4,127,967	3,919,250	4,905,192
투자일임	574,140	1,139,348	967,270	1,764,613
합계	4,059,011	5,267,315	4,886,520	6,669,805

한편, 보고기간말 현재 원금보전약정이 있는 집합투자재산은 없습니다.

(2) 종속기업인 신영자산운용㈜와 투자일임 및 집합투자기구의 거래 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	당 기	전 기
집합투자기구운용보수	17,192,108	20,853,880
투자일임수수료	3,034,722	7,532,597
합계	20,226,830	28,386,477

(3) 종속기업인 신영자산운용㈜와 투자일임 및 집합투자기구와의 거래에서 발생한 채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	당 기	전 기
미수투자신탁및투자회사운용보수	2,064,826	2,377,117
미수투자일임수수료	265,487	495,595
합계	2,330,313	2,872,712

(4) 종속기업인 신영자산운용㈜가 설정하여 운용하고 있는 집합투자재산 중 장부가로 평가하는 수익증권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	펀드명	장부상순자산	시가평가순자산	차액
당기	신영신종MMF4-26호외	90,394,086	90,395,194	1,108
전기	신영신종MMF4-26호외	159,171,327	159,183,152	11,825

(5) 집합투자증권 판매대행계약

종속기업인 신영자산운용㈜는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상 집합투자기구의 집합투자업자로 집합투자재산의 운용업무와 관련하여 금융위원회로부터 허가를 득하였으며, 집합투자증권은 연결실체와 투자매매업자 또는 투자중개업자 간의 판매대행계약에 따라투자매매업자 또는 투자중개업자가 투자자에게 판매하고 있습니다.한편, 보고기간말 현재신영자산운용㈜는 신영증권 외 55개 금융기관과 집합투자증권의 판매대행계약을 체결하고 있습니다.

39. 각주사항

지배기업의 채무보증, 예수유가증권, 파생상품계약, 대차유가증권 및 미배당별도예치금의내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당 기	전 기
1. 채무보증	634,900,000	501,700,000
가. 매입보장약정	148,000,000	361,000,000
나. 기타 매입확약	486,900,000	140,700,000
2. 투자자의 예수증권 등	12,625,488,345	11,289,690,325
가. 위탁자증권	9,899,216,098	9,174,977,443
나. 저축자증권	49,761,451	51,653,339
다. 수익자증권	1,320,704,796	1,411,069,543
라. 기타예수증권	1,355,806,000	651,990,000
3. 파생상품계약	23,830,348,918	24,114,048,103
가. 이자율관련거래	18,622,685,087	20,203,075,471
나. 통화관련거래	2,750,814,969	2,138,283,061
다. 주식관련거래	2,202,580,862	1,483,800,571
라. 신용관련거래	254,268,000	288,035,000
마. 상품관련거래	-	854,000
4. 대차 및 대주거래	1,027,883,423	1,211,104,847
가. 대여증권	68,482,893	308,813,600
나. 차입증권	959,400,530	902,291,247

40. 보고기간 후 사건

연결실체의 제 68 기 재무제표는 2022년 6월 2일자 이사회에서 사실상 확정되었으며, 2022년 6월 24일자 주주총회에서 수정 승인될 수 있습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 68 기 2022년 3월 31일 현재
제 67 기 2021년 3월 31일 현재
제 66 기 2020년 3월 31일 현재
신영증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 68 기	제 67 기	제 66기
자 산
I. 현금및예치금	612,000,317,127	629,333,347,871	1,411,261,867,176
II. 당기손익-공정가치측정금융자산	8,454,123,897,545	7,054,629,309,601	6,832,602,060,717
III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	390,022,366,635	283,342,817,744	217,478,544,258
IV. 대출채권	80,387,287,329	78,224,722,989	109,545,277,741
V. 종속기업및관계기업투자	172,619,093,569	142,816,965,100	98,850,218,848
VI. 유형자산	71,673,825,421	73,230,896,886	77,742,758,374
VII. 투자부동산	116,401,117,277	121,525,692,365	123,700,942,973
VIII. 무형자산	20,718,999,457	20,312,553,038	21,180,769,093
IX. 기타금융자산	479,965,991,824	1,110,882,135,044	507,234,555,118
X. 기타자산	2,560,095,083	8,310,571,825	9,626,198,462
자 산 총 계	10,400,472,991,267	9,522,609,012,463	9,409,223,192,760
부 채
Ⅰ. 당기손익-공정가치측정금융부채	4,125,359,599,210	2,213,520,833,738	3,569,798,498,653
Ⅱ. 예수부채	134,951,167,756	218,767,234,609	123,802,462,515
Ⅲ. 차입부채	4,169,141,013,473	4,624,963,972,472	4,052,898,776,762
Ⅳ. 충당부채	3,933,627,467	457,540,501	12,176,875,023
Ⅴ. 당기법인세부채	9,426,007,722	2,320,296,454	3,269,652,743
Ⅵ. 이연법인세부채	64,995,760,376	53,500,012,283	7,369,183,793
Ⅶ. 기타금융부채	491,100,327,486	1,115,255,935,753	523,207,451,292
Ⅷ. 기타부채	32,653,362,681	23,469,272,888	22,992,524,491
부 채 총 계	9,031,560,866,171	8,252,255,098,698	8,315,515,425,272
자 본
Ⅰ. 자본금	82,200,000,000	82,200,000,000	82,200,000,000
Ⅱ. 자본잉여금	115,225,767,472	114,982,150,468	114,849,785,930
Ⅲ. 기타자본	(167,202,607,008)	(163,729,685,644)	(148,111,764,693)
Ⅳ. 기타포괄손익누계액	176,719,911,207	136,600,155,342	95,328,407,696
Ⅴ. 이익잉여금	1,161,969,053,425	1,100,301,293,599	949,441,338,555
자 본 총 계	1,368,912,125,096	1,270,353,913,765	1,093,707,767,488
부채및자본총계	10,400,472,991,267	9,522,609,012,463	9,409,223,192,760

포 괄 손 익 계 산 서
제 68 기 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 67 기 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 66 기 2019년 4월 1일부터 2020년 3월 31일까지
신영증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 68 기	제 67 기	제 66기
Ⅰ. 영업수익	2,043,938,653,292	2,785,837,977,158	2,532,349,358,891
1. 수수료수익	139,554,646,234	109,275,904,398	85,491,939,728
2. 금융상품평가및처분이익	581,088,227,000	479,007,053,418	1,112,854,906,299
3. 파생상품평가및거래이익	902,603,913,869	1,730,486,827,963	976,151,035,506
4. 이자수익	147,318,993,569	154,231,058,206	176,945,430,672
5. 외환거래이익	228,646,128,643	278,564,503,155	149,027,002,641
6. 기타의영업수익	44,726,743,977	34,272,630,018	31,879,044,045
Ⅱ. 영업비용	1,932,678,400,337	2,564,783,681,269	2,520,930,142,765
1. 수수료비용	8,763,222,213	7,026,960,281	4,717,741,718
2. 금융상품평가및처분손실	432,286,851,935	1,124,155,262,059	572,700,691,841
3. 파생상품평가및거래손실	1,055,444,433,469	999,432,073,841	1,570,215,820,629
4. 이자비용	36,266,787,523	27,719,004,107	57,915,743,228
5. 외환거래손실	251,289,023,171	245,626,288,607	178,418,702,123
6. 판매비와관리비	142,571,459,253	155,444,495,087	116,134,242,244
7. 기타의영업비용	6,056,622,773	5,379,597,287	20,827,200,982
Ⅲ. 영업이익	111,260,252,955	221,054,295,889	11,419,216,126
Ⅳ. 영업외수익	11,218,523,990	11,163,795,553	20,776,853,104
Ⅴ. 영업외비용	691,434,741	3,464,751,849	2,002,506,198
Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	121,787,342,204	228,753,339,593	30,193,563,032
Ⅶ. 법인세비용	28,771,807,457	59,687,396,605	6,984,901,334
Ⅷ. 당기순이익	93,015,534,747	169,065,942,988	23,208,661,698
Ⅸ. 기타포괄이익	42,105,902,194	44,753,755,252	6,402,547,040
1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	-	-	-
2.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목	42,105,902,194	44,753,755,252	6,402,547,040
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익	42,592,061,881	44,832,726,704	7,703,697,968
확정급여제도의재측정요소	(486,159,687)	(78,971,452)	(1,301,150,928)
Ⅹ. 총포괄이익	135,121,436,941	213,819,698,240	29,611,208,738
XI. 주당이익
1. 보통주기본및희석주당이익	11,247	19,969	2,616
2. 우선주기본및희석주당이익	11,297	20,019	2,666

자 본 변 동 표
제 68 기 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 67 기 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 66 기 2019년 4월 1일부터 2020년 3월 31일까지
신영증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	총 계
2019.04.01(제66기초)	82,200,000,000	114,729,024,155	(131,113,500,717)	94,798,573,250	943,748,814,996	1,104,362,911,684
1. 당기순이익	-	-	-	-	23,208,661,698	23,208,661,698
2. 기타포괄손익 :
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	-	-	-	3,164,953,741	5,872,712,594	9,037,666,335
기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	-	-	-	(1,333,968,367)	1,333,968,367	-
확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	(1,301,150,928)	-	(1,301,150,928)
3. 소유주와의 거래 등 :
연차배당	-	-	-	-	(24,722,819,100)	(24,722,819,100)
자기주식취득	-	-	(17,161,021,350)	-	-	(17,161,021,350)
자기주식처분	-	120,761,775	162,757,374	-	-	283,519,149
2020.03.31(제66기말)	82,200,000,000	114,849,785,930	(148,111,764,693)	95,328,407,696	949,441,338,555	1,093,707,767,488
2020.04.01(제67기초)	82,200,000,000	114,849,785,930	(148,111,764,693)	95,328,407,696	949,441,338,555	1,093,707,767,488
1. 당기순이익	-	-	-	-	169,065,942,988	169,065,942,988
2. 기타포괄손익 :
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	-	-	-	44,832,726,704	-	44,832,726,704
기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	-	-	-	(3,482,007,606)	3,482,007,606	-
확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	(78,971,452)	-	(78,971,452)
3. 소유주와의 거래 등 :
연차배당	-	-	-	-	(21,687,995,550)	(21,687,995,550)
자기주식취득	-	-	(15,752,305,550)	-	-	(15,752,305,550)
자기주식처분	-	132,364,538	134,384,599	-	-	266,749,137
2021.03.31(제67기말)	82,200,000,000	114,982,150,468	(163,729,685,644)	136,600,155,342	1,100,301,293,599	1,270,353,913,765
2021.04.01(제68기초)	82,200,000,000	114,982,150,468	(163,729,685,644)	136,600,155,342	1,100,301,293,599	1,270,353,913,765
1. 당기순이익	-	-	-	-	93,015,534,747	93,015,534,747
2. 기타포괄손익 :
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	-	-	-	42,592,061,881	-	42,592,061,881
기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	-	-	-	(1,986,146,329)	1,986,146,329	-
확정급여채무의 재측정요소	-	-	-	(486,159,687)	-	(486,159,687)
3. 소유주와의 거래 등 :
연차배당	-	-	-	-	(33,333,921,250)	(33,333,921,250)
자기주식취득	-		(3,690,669,200)	-	-	(3,690,669,200)
자기주식처분	-	243,617,004	217,747,836	-	-	461,364,840
2022.03.31(제68기말)	82,200,000,000	115,225,767,472	(167,202,607,008)	176,719,911,207	1,161,969,053,425	1,368,912,125,096

현 금 흐 름 표
제 68 기 2021년 4월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 67 기 2020년 4월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제 66 기 2019년 4월 1일부터 2020년 3월 31일까지
신영증권주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 67 기		제 67 기		제 66기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름		628,523,105,387		(672,017,977,216)		(207,912,885,418)
1. 영업에서 창출된 현금	510,119,866,167		(812,341,479,387)		(341,849,868,971)
가. 당기순이익	93,015,534,747		169,065,942,988		23,208,661,698
나. 당기순이익에 대한 조정	(109,146,363,166)		(157,601,243,031)		(95,005,931,685)
다. 영업활동 자산·부채의 증감	526,250,694,586		(823,806,179,344)		(270,052,598,984)
2. 이자 수취	143,657,407,411		164,901,239,857		177,215,395,203
3. 이자 지급	(36,034,065,225)		(29,692,171,528)		(58,887,867,275)
4. 배당금 수취	34,470,804,030		33,950,755,330		28,331,026,116
5. 법인세 납부	(23,690,906,996)		(28,836,321,488)		(12,721,570,491)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름		(59,696,345,415)		(47,632,849,370)		(5,129,120,718)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	19,940,450,961		32,451,889,598		32,853,118,650
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	7,884,600,050		19,323,842,930		3,591,698,650
관계기업투자지분의처분	7,701,076,911		7,772,009,202		5,420,000,000
유형자산의처분	24,290,000		791,339,300		953,420,000
투자부동산의처분	4,320,000,000		2,911,012,005		22,500,000,000
무형자산의처분	-		1,082,980,161		385,000,000
임차보증금의감소	10,484,000		570,706,000		3,000,000
2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(79,636,796,376)		(80,084,738,968)		(37,982,239,368)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의증가	58,374,093,689		26,042,038,970		175,754,000
종속기업투자지분의취득	6,726,972,222		38,570,000,000		16,530,000,000
관계기업투자지분의취득	7,740,160,678		11,910,428,976		16,820,271,680
유형자산의취득	2,531,294,717		1,592,338,594		845,584,808
투자부동산의취득	-		349,772,280		153,300,000
무형자산의취득	2,290,383,070		1,620,160,148		3,457,328,880
임차보증금의증가	1,973,892,000		-		-
III. 재무활동으로 인한 현금흐름		(551,956,136,081)		598,303,841,148		483,424,040,522
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	30,000,000,000		647,088,759,374		856,364,504,496
콜머니의순증가	30,000,000,000		140,000,000,000		-
차입금의순증가	-		-		50,000,000,000
사채의순증가	-		200,000,000,000		-
환매조건부매도의순증가	-		307,088,759,374		806,364,504,496
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(581,956,136,081)		(48,784,918,226)		(372,940,463,974)
콜머니의순감소	-		-		160,000,000,000
차입금의순감소	40,000,000,000		10,000,000,000		-
사채의순감소	180,000,000,000		-		170,000,000,000
환매조건부매도의순감소	323,563,300,015		-		-
리스부채의감소	1,368,858,616		1,345,000,626		1,478,626,474
자기주식의취득	3,690,669,200		15,752,305,550		16,739,434,600
배당금의지급	33,333,308,250		21,687,612,050		24,722,402,900
IV. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과		5,459,821,893		(1,868,620,543)		910,514,078
V.현금및현금성자산의순증감(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ+Ⅳ)		22,330,445,784		(123,215,605,981)		271,292,548,464
VI. 기초 현금및현금성자산		219,251,102,163		342,466,708,144		71,174,159,680
VII. 기말 현금및현금성자산		241,581,547,947		219,251,102,163		342,466,708,144

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

신영증권주식회사(이하 '회사')는 금융투자업을 주 목적으로 하여 1956년 2월 25일 설립되었으며, 1987년 8월 24일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 16에 본점을 두고 본점 외 8개 지점을 운영 중이며, 보고기간 종료일 현재 회사의 대표이사는 원종석 및 황성엽 입니다.

회사는 설립 이후 수 차례의 유ㆍ무상증자 및 주식배당 등을 거쳐 보고기간 종료일 현재 납입자본금(우선주 포함)은 822억원이며, 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주주명	보통주	우선주	합계	지분율
원국희(특수관계자 포함)	2,772,985	784,623	3,557,608	21.6%
신영자산운용(투자신탁)	426,289	79,107	505,396	3.1%
자기주식	3,012,222	5,168,190	8,180,412	49.8%
기타주주	3,174,741	1,021,843	4,196,584	25.5%
합 계	9,386,237	7,053,763	16,440,000	100.0%

2. 중요한 회계정책

재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.

재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다.

(1) 회계정책의 변경과 공시

(가) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사가 2021년 4월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는
다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 코로나19 관련 임차료 할인 등

개정 기준서에서 리스이용자는 실무적 간편법으로 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 모두 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 한편, 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' (개정) - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

개정된 기준서는 기존 이자율지표가 대체 지표 이자율로 대체될 때 발생할 수 있는 재무보고 영향을 해소할 수 있는 다음의 실무적 간편법을 제공하고 있습니다.

ㆍ 상각후원가로 측정하는 금융상품과 관련하여 경제적 실질이 변경되지 않는 특정 요건 충족 시 금융상품 재측정에 따른 손익을 미인식
ㆍ 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해 과거 문서화된 위험회피관계의 공식적 지정을 수정하는 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속 적용
ㆍ 특정 요건을 충족한 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체 지표 이자율을 반영한 할인율을 적용

(단위 : 천원)

구분	USD LIBOR
비파생금융자산	59,571,360
비파생금융부채	113,528,823
파생상품	2,921,848,679
합계	3,094,948,862

(주1) USD LIBOR 관련 금융상품의 경우 2023년 6월말 이전 만기 도래 금융상품은 제외하였습니다.

(주2) 비파생금융자산 및 금융부채는 장부금액을, 파생상품은 명목금액을 기재하였습니다.

(주3) 파생상품에는 파생상품과 파생결합증권이 포함되어 있습니다.

(나) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조

식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.

② 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.

③ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가

개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.

④ 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

⑤ 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.

⑥ 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정)

개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

⑦ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)

개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

⑧ 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정)

개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

'단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 재무제표 작성기준

1) 회계기준

재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2) 측정기준

재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

3) 기능통화와 표시통화

재무제표는 회사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.

(3) 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자

재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거하여 원가법으로 표시한 재무제표이며, 종속기업, 관계기업 또는 공동기업으로부터 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 그 배당금을 별도재무제표에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(4) 외화환산

기능통화로 외화거래를 최초로 인식하는 경우에 거래일의 외화와 기능통화 사이의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록하며, 보고기간말 화폐성 외화항목은 마감환율로 환산하며, 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고 있습니다.

화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산에 사용한 환율이 회계기간 중 최초로 인식한 시점이나 전기의 재무제표 환산시점의 환율과 다르기 때문에 생기는 외환차이는 그 외환차이가 생기는 회계기간의 손익으로 인식하고 있으며, 일정요건을 충족하는 위험회피회계를 적용하는 외환차이 등은 기타포괄손익으로 보고하고 있습니다.

비화폐성항목에서 생긴 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에 그 손익에 포함된 환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하며, 비화폐성항목에서 생긴 손익을 당기손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(5) 현금및현금성자산

회사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높은 단기 투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 자산을 현금 및 현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외하고 있으며 다만 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함하고 있으며, 금융회사의 요구에 따라 즉시 상환하여야 하는 당좌차월은 현금및현금성자산의 구성요소에 포함하고 있습니다.

(6) 금융상품

1) 금융자산

금융자산은 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 매매일 또는 결제일에 인식하고 있습니다. 금융상품의 최초 인식시점에 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 따라금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,상각후원가측정금융자
산으로 분류하고 있습니다.

금융자산은 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 당기손익-공정가치금융자산이 아닌경우 당해 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산하여 측정하고 있습니다.

(나) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간 말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며, 기타 변동은 자본으로 인식합니다.

2) 금융자산(채무상품)의 기대신용손실

당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다.

구 분		손실충당금
Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1)	12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 3	신용이 손상된 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

(주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음

3) 금융부채

금융부채는 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융부채의 최초 인식시 당기손익-공정가치측정금융부채 또는 기타금융부채로 분류하고 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채를 제외하고는 해당 금융부채의발생과 직접 관련되는 거래비용은 최초 측정시 공정가치에 차감하고 있습니다.

(가) 당기손익-공정가치측정부채

당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식시점에 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(다) 금융부채의 제거

금융부채(또는 금융부채의 일부)는 소멸한 경우(즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우)에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 기존 차입자와 대여자가 실질적으로 다른 조건으로 채무상품을 교환하거나 기존 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 조건이 실질적으로 변경된 경우 최초의 금융부채를 제거하고 새로운 금융부채를 인식하고 있으며, 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 장부금액과 지급한 대가의차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

4) 금융자산과 금융부채의 상계

회사는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있으면서 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우에 금융자산과 금융부채를 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다.

5) 부채와 자본의 분류

채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.

6) 파생상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 이후 공정가치로 재측정하고 있습니다.

회사는 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 전체 또는 일부의 공정가치 변동에 대한 위험회피의 경우 공정가치위험회피회계를 적용하며 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 발생 가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에 대한 위험회피의 경우 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.

위험회피회계를 적용하기 위하여 회사는 위험회피관계, 위험관리목적, 위험회피전략,회피대상위험 및 위험회피효과 평가방법 등을 문서화하고 있습니다. 위험회피효과는 회피대상위험으로 인한 파생상품의 공정가치나 현금흐름의 변동이 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동위험을 상쇄하는 효과를 의미합니다.

(라) 현금흐름위험회피

위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 행사 또는 종료되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계를 중단하는 경우에 위험회피대상의 미래 현금흐름이 여전히 발생할 것으로 예상되는 경우에 현금흐름위험회피적립금 누계액은 미래 현금흐름이 생길 때까지 또는 현금흐름위험회피적립금이 차손이며 그 차손의 전부나 일부가 미래기간에 회복되지 않을 것으로 예상될 때까지 현금흐름위험회피적립금에 남겨두고 있습니다. 다만, 위험회피대상의 미래현금흐름이 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는 경우에는 현금흐름위험회피적립금 누계액은 즉시 당기손익으로 인식합니다.

(마) 거래일 손익 (Day 1 profit or loss)

회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이(Day 1 profit orloss)는 당기손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 영업손익의 일부로 포괄손익계산서에 인식됩니다.

(7) 신탁계정

회사는 신탁업무 규정에 따라 신탁재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있습니다. 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하는 경우 수수료수익으로 인식하고 있습니다.

(8) 투자부동산

투자부동산은 임대수익이나 시세차익 또는 두 가지 모두를 얻기 위하여 회사가 보유하고 있는 부동산으로서 최초 인식시점에 원가로 측정하고 거래원가는 최초 측정에 포함하고 있습니다. 최초 인식 이후 투자부동산은 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.

후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의자산으로 인식하고 있으며, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에당기손익으로 인식하고 있습니다.

투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 25~40년을 적용하여 정액법으로 상각하고 있습니다. 투자부동산의감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

부동산의 용도가 변경되는 경우에만 투자부동산의 대체가 발생하고 있으며 투자부동산과 자가사용부동산 사이에 대체가 발생할 때에 대체 전 자산의 장부금액을 승계하고 있습니다.

투자부동산을 처분하거나, 투자부동산의 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더 이상의 경제적효익을 기대할 수 없는 경우에는 재무상태표에서 제거하고 있으며, 투자부동산의 폐기나 처분으로 발생하는 손익은 순처분금액과 장부금액의 차액이며 폐기나 처분이 발생한 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(9) 유형자산

유형자산은 최초 인식시점에 원가로 측정하고 최초 인식 이후 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 관세 및 환급불가능한 취득 관련 세금을 가산하고 매입할인과 리베이트 등을 차감한 구입가격, 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가로 구성되고 있습니다.

구 분	내 용 연 수	감가상각방법
건 물	40년	정액법
차량운반구	5년	정액법
비 품	5년	정액법

유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가에 비교하여 유의적이라면 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.

유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

유형자산의 장부금액은 처분하는 때, 사용이나 처분을 통하여 미래경제적효익이 기대되지않을 때 제거하고 있으며 제거로 인하여 발생하는 손익은 자산을 제거할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(10) 무형자산

회사는 자산에서 발생하는 미래경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높고 자산의 원가를신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 최초 인식 후에 무형자산은 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.

2) 내부적으로 창출한 무형자산

연구(또는 내부 프로젝트의 연구단계)에서 발생한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고 있으며, 무형자산을 사용하거나 판매하기 위해 그 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 무형자산을 완성하여 사용하거나 판매하려는 기업의 의도, 무형자산을 사용하거나 판매할 수 있는 기업의 능력, 무형자산이 미래경제적효익을 창출하는 방법, 무형자산의 개발을 완료하고 그것을 판매하거나 사용하는 데 필요한 기술적, 재정적 자원 등의 입수가능성, 개발과정에서 발생한 무형자산 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 기업의 능력을 모두 제시할 수 있는 경우에만 개발활동(또는 내부 프로젝트의 개발단계)에서 발생한 무형자산을 인식하고 있습니다. 내부적으로 창출한 무형자산의 원가는 무형자산의 인식기준을 최초로 충족시킨 이후에 발생한 지출금액의 합으로 하며 그 자산의 창출, 제조 및 경영자가 의도하는 방식으로 운영될 수 있게 준비하는 데 필요한 직접 관련된 모든 원가를 포함하고 있습니다. 내부적으로 창출한 영업권은 자산으로 인식하지 아니하고 있습니다.

3) 내용연수 및 상각

내용연수가 유한한 무형자산의 경우 상각대상금액은 자산이 사용가능한 때부터 내용연수동안 정액법으로 배분하고 있습니다. 상각대상금액은 잔존가치를 차감하여 결정하고 있으며, 잔존가치는 내용연수 종료 시점에 제 3자가 자산을 구입하기로 한 약정이 있거나, 무형자산의 활성시장이 있어 잔존가치를 그 활성시장에 기초하여 결정할 수 있고 그러한 활성시장이 내용연수 종료 시점에 존재할 가능성이 높은 경우를 제외하고는 영(0)으로 하고 있습니다. 내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고 있으며 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.

내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니하며, 매 보고기간말 혹은 손상을 시사하는 징후가 있을 때 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 무형자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 보고기간말에 재검토하여 적절하지 않은 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다.

무형자산은 아래의 내용연수와 상각방법을 적용하고 있습니다.

구 분	내 용 연 수	상각방법
개 발 비	5년	정액법
소프트웨어	5년	정액법
회 원 권	비한정	-
기타의무형자산	비한정	-

4) 무형자산의 제거

무형자산은 처분하는 때, 사용이나 처분으로부터 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 재무상태표에서 제거하며 무형자산의 제거로 인하여 발생하는 이익이나 손실은 순매각가액과 장부금액의 차이로 결정하고 자산을 제거할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(11) 리스

리스는 리스제공자가 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하는 계약입니다. 회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.

리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소')와 분리하여 리스로 회계처리합니다. 다만, 회사는 리스이용자로서의 회계처리에서 실무적 간편법을 적용하여 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리합니다.

회사는 리스개시일에 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 다만 회사는 단기리스와 소액기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시 규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.

리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 그 이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대한 이자비용만큼 증가하고, 지급한 리스료를 반영하여 감소합니
다.

잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동,지수나 요율(이율)의 변동, 리스기간의 변경, 매수선택권이나 연장선택권의 행사여부평가의 변동에 따라 미래 리스료가변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 리스부채는 재무상태표에 '기타금융부채'로 분류합니다.

(12) 차입금

(13) 환매조건부채권

(14) 차입유가증권과 매도유가증권

회사는 유가증권대차거래와 관련하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권 차입시 차입유가증권으로 비망가액으로 관리하고 동 차입유가증권의 매도시 당기손익인식금융부채항목인 매도유가증권으로 처리한 후, 보고기간 말 시가 변동분과 매입상환시 장부금액과 매수가액의 차이를 포괄손익계산서상 영업손익으로 인식하고 있습니다.

(15) 충당부채

충당부채는 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다.

충당부채로 인식하는 금액은 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치로서 최선의 추정치를 구할 때에는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있습니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있으며 할인율은 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이율이며 이할인율에 반영되는 위험에는 미래 현금흐름을 추정할 때 고려된 위험은 반영하지 아니하고 있습니다. 현재의무를 이행하기 위하여 소요되는 지출 금액에 영향을 미치는 미래사건이 발생할 것이라는 충분하고 객관적인 증거가 있는 경우에는 그러한 미래사건을 감안하여 충당부채 금액을 추정하고 있으며, 자산의 예상처분이익은 충당부채를 측정하는 데 고려하지 아니하고 있습니다.

충당부채를 결제하기 위하여 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제 3자가 변제할 것이 예상되는 경우 회사가 의무를 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게 되는 때에 한하여변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있으며 자산으로 인식하는 금액은 관련 충당부채 금액을 초과할 수 없습니다.

매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하며 의무이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 최초인식과 관련있는 지출에만 사용하고 있습니다.

(16) 자기주식

회사가 자기지분상품을 재취득하는 경우 이러한 지분상품은 자본에서 자기주식의 과목으로 하여 차감하고 있습니다. 자기지분상품을 매입 또는 매도하거나 발행 또는 소각하는 경우의 손익은 당기손익으로 인식하지 아니하고 있습니다.

(17) 수익인식

회사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 →⑤ 수행의무 이행 시 수익인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

회사는 위탁매매부문(금융투자상품에 대한 투자중개 및 투자매매), 자기매매부문(금융투자상품에 대한 고유자산 운용), 기업금융부문(IPO, M&A, PF등 기업금융업무), 그 밖에 부문(신탁, 투자일임, 투자자문 업무 및 지원업무)과 각 부문에 부수하는 겸영 및 부수업무를 영위하고 있습니다. 회사 전체 수익중 각 보고부문이 차지하는 비중은 주석 36. 부문정보를 참고하시기 바랍니다.

기업회계기준서 제1115호에 따르면 위 위탁매매, 신탁, 투자일임 및 투자자문 업무와 관련된 각 고객과의 계약은 일반적으로 단일수행의무로 식별되며, 고객과의 계약에 따라 기업금융업무, 투자일임 또는 투자자문를 제공하고 있고, 해당 업무 외에 계약상 고객에게 이전할 다른 재화나 용역은 없습니다.

회사는 투자일임업의 자산운용업무와 관련된 고객과의 계약은 일반적으로 "기간에 걸쳐 이행하는 수행의무"(성과보수와 관련된 고객과의 계약은 "한 시점에 이행하는 수행의무"에 해당)에 해당되며, 기업금융업무와 투자자문업무과 관련된 고객과의 계약은 "기간에 걸쳐 이행하는 수행의무"에 해당되거나 "한 시점에 이행하는 수행의무"에 해당될 수 있는 것으로 판단하고 있습니다.

(18) 종업원급여

1) 단기종업원급여

단기종업원급여는 임금, 사회보장분담금, 종업원이 관련 근무용역을 제공하는 회계기간의말부터 12개월 이내에 결제될 유급연차휴가 또는 유급병가 등과 같은 단기유급휴가, 종업원이 관련 근무용역을 제공하는 회계기간의 말부터 12개월 이내에 지급될 이익분배금과 상여금 및 현직종업원을 위한 비화폐성급여를 포함하고 있습니다. 종업원이 회계기간에 근무용역을 제공한 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 단기종업원급여의 할인되지 않은 금액을 이미 지급한 금액을 차감한 후 미지급비용으로 인식하며, 이미 지급한 금액이해당 급여의 할인되지 않은 금액보다 많은 경우에는 그 초과액 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 선급비용으로 인식하며, 다른 한국채택국제회계기준서에 따라 해당 급여를 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 비용으로 인식하고 있습니다.

2) 퇴직급여

회사는 퇴직급여부채와 관련하여 확정급여제도에 의한 퇴직급여제도와 확정기여제도에 의한 퇴직급여제도를 병행하여 운영하고 있습니다.

(가) 확정기여제도

확정기여제도는 회사가 별개의 실체(기금)에 고정 기여금을 납부하고 회사의 법적의무나 의제의무는 기금에 출연하기로 약정한 금액으로 한정되며 종업원이 받을 퇴직급여액은 회사와 종업원이 퇴직급여제도나 보험회사에 출연하는 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정되는 퇴직급여제도입니다. 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 미지급비용으로 인식하고, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 선급비용으로 인식하며, 다른 한국채택국제회계기준서에 따라 해당 기여금을 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 비용으로 인식하고 있습니다.

(나) 확정급여제도

확정급여제도는 확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도로서 순확정급여부채로 인식하는금액은 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 관련 확정급여채무를 직접 결제하는데 사용할 수 있는 사외적립자산의 보고기간말 현재 공정가치를 차감한 금액이며, 확정급여채무는 매년 독립적인 보험계리법인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정하고 있습니다.

확정급여채무의 현재가치는 급여가 지급될 통화로 표시되고 관련 확정급여부채의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 시장수익률로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다.

확정급여원가 중 근무원가와 순확정급여부채(자산)의 순이자는 당기손익으로 인식하며, 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 기타포괄손익에 인식되는 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 후속기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다.

부의 순확정급여부채인 순확정급여자산은 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치의 합계를 한도로 인식하고 있습니다.

회사가 급여를 과거근무용역에 귀속시키는 확정급여제도를 새로 도입하거나 기존의 확정급여제도에서 과거근무용역에 대하여 지급해야 하는 급여를 변경하는 경우 발생하는 과거근무원가는 제도개정으로 인하여 발생하는 부채의 변동금액으로 측정하고 즉시 비용으로 인식하고 있습니다.

4) 해고급여

해고급여에 대한 부채와 비용은 회사가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을 때와 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산'의 적용범위에 포함되고 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에 인식합니다.

(19) 자산손상

재고자산, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식하는 계약자산과 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산, 이연법인세자산, 종업원급여에서 생기는 자산,금융자산, 공정가치로 측정되는 투자부동산, 매각예정비유동자산 등을 제외한 모든 자산의 손상은 아래의 방법으로 손상차손을 인식하고 있습니다.

자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 더 많은 금액으로 측정하고 있습니다. 자산의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키며, 손상차손은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.

손상검사 목적상 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 취득일로부터 배분되고 있습니다. 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 영업권을 포함한 현금창출단위의 장부금액과 회수가능액을 비교하여 손상검사를 하고 있으며 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손은 우선 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다.

매 보고기간말마다 영업권을 제외한 자산에 대해 과거에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하여 징후가 있는 경우 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입하고 있습니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없으며, 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손환입은 현금창출단위를 구성하는 자산들(영업권 제외)의 장부금액에 비례하여 배분하며, 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입하지 않고 있습니다.

(20) 법인세

법인세비용(수익)은 당기법인세비용(수익)과 이연법인세비용(수익)으로 구성되고 있습니다. 당기법인세와 이연법인세는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함하고 있으며, 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와이연법인세는 자본에 직접 가감하고 있습니다.

당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)을 사용하여, 과세당국에 납부할(과세당국으로부터 환급받을) 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다.

당기 및 과거기간의 당기법인세 중 납부되지 않은 부분을 부채로 인식하며, 과거기간에 납부하여야 할 금액을 초과해서 납부하였다면 그 초과금액은 자산으로 인식하고 있으며, 과거 회계기간의 당기법인세에 대하여 소급공제가 가능한 세무상결손금과 관련된 혜택은 자산으로 인식하고 있습니다.

2) 이연법인세

회사는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 다만 영업권을 최초로 인식하는 경우와 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시의 회계이익이나 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래인 경우 및 종속기업ㆍ지점 및 관계기업에 대한 투자자산 그리고 공동약정투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 지배기업ㆍ투자자 또는 참여자가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높을 경우에 발생하는 이연법인세부채는 인식하지 아니하고 있습니다.

회사는 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 모든 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 다만, 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 발생하는 거래로 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익이나 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래인 경우 및 종속기업ㆍ지점 및 관계기업에 대한 투자자산 그리고 공동약정투자지분과 관련된 모든 차감할 일시적차이에 대하여일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지않거나 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높지 않은 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 아니하고있습니다. 미사용 세무상결손금과 세액공제가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 이월된 미사용 세무상결손금과 세액공제에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.

이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있으며 이연법인세 자산과 부채는 할인하지 아니하고 있습니다.

회사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하고 있습니다.

(21) 주당이익

회사는 기본주당이익과 희석주당이익을 보통주 및 우선주에 귀속되는 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다.

(22) 중요한 회계추정 및 판단

재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.

회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 재무제표에 인식되는 금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다.

1) 손실충당금

상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품의 손실충당금은 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품의 기존 계약조건에 따라 만기가 도래하는 모든 금액을 회수하지 못할 객관적인 증거가 있는 때에 확정하고있습니다. 채무자의 중요한 재무적 어려움, 채무자의 파산 혹은 재무구조조정의 가능성, 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연 등을 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품의 손상을 나타내는 요인으로 고려할 수 있습니다. 손실충당금은 자산의 장부금액과 미래예상현금흐름을 최초 유효이자율로 할인한 현재가치의 차이입니다. 장부금액은 충당금계정을 차감하여 표시하며, 손상차손 금액은 영업비용으로 포괄손익계산서에 인식하고 있습니다.

상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 개별평가 대상과 집합평가 대상 두 가지로 분류합니다. 개별적으로 중요한 손상자산에 대해서는 개별평가에 의해 손실충당금을 설정하고 개별적으로 손상의 객관적 증거가 없거나 개별적으로 비중이크지 않은 비슷한 성향의 대량의 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품에 대하여는 집합평가에 의해 손실충당금을 설정합니다.

2) 금융상품의 공정가치

금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 회사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나 관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.

3) 비금융자산의 손상

회사는 매 보고기간말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간말 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택합니다.

4) 이연법인세

이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율 및 세법에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는세율을 사용하여 추정하고 있으며 이연법인세자산의 장부금액은 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우 최선의 추정치로 인식하고 있습니다. 이러한 추정치는 미래의 실제 법인세부담과 다를 수 있습니다.

5) 확정급여채무

확정급여채무의 현재가치를 계산하기 위하여 사용하는 보험수리적 가정은 퇴직급여의 궁극적인 원가를 결정하는 여러 가지 변수들에 대한 최선의 추정을 반영하는 것으로 여기에는 퇴직전이나 퇴직후의 사망률, 이직률, 신체장애율 및 조기퇴직률, 할인율 및 미래의 임금과 급여 수준 등이 포함되며, 이러한 가정에 따라 확정급여채무의 현재가치는 민감하게 변동될 수 있습니다.

3. 금융상품의 범주 및 공정가치

(1) 금융자산의 범주

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	상각후원가 측정 금융자산	당기손익- 공정가치 측정금융자산	기타포괄손익- 공정가치 측정금융자산	합 계
현금및예치금	612,000,317	-	-	612,000,317
당기손익-공정가치측정금융자산	-	8,454,123,897	-	8,454,123,897
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	390,022,367	390,022,367
대출채권	80,387,287	-	-	80,387,287
기타금융자산	479,965,992	-	-	479,965,992
합 계	1,172,353,596	8,454,123,897	390,022,367	10,016,499,860

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	상각후원가 측정 금융자산	당기손익- 공정가치 측정금융자산	기타포괄손익- 공정가치 측정금융자산	합 계
현금및예치금	629,333,348	-	-	629,333,348
당기손익-공정가치측정금융자산	-	7,054,629,310	-	7,054,629,310
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	283,342,818	283,342,818
대출채권	78,224,722	-	-	78,224,722
기타금융자산	1,110,882,135	-	-	1,110,882,135
합 계	1,818,440,205	7,054,629,310	283,342,818	9,156,412,333

(2) 금융부채의 범주

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	당기손익- 공정가치측정 금융부채	당기손익- 공정가치측정 지정금융부채	상각후원가 측정 금융부채	합 계
예수부채	-	-	134,951,168	134,951,168
당기손익-공정가치측정금융부채	1,230,410,257	2,894,949,342	-	4,125,359,599
차입부채	-	-	4,169,141,013	4,169,141,013
기타금융부채	-	-	491,100,327	491,100,327
합 계	1,230,410,257	2,894,949,342	4,795,192,508	8,920,552,107

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	당기손익- 공정가치측정 금융부채	당기손익- 공정가치측정 지정금융부채	상각후원가측정 금융부채	합 계
예수부채	-	-	218,767,235	218,767,235
당기손익-공정가치측정금융부채	218,333,904	1,995,186,930	-	2,213,520,834
차입부채	-	-	4,624,963,972	4,624,963,972
기타금융부채	-	-	1,115,255,936	1,115,255,936
합 계	218,333,904	1,995,186,930	5,958,987,143	8,172,507,977

(3) 금융상품 범주별 순손익

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	이익	손실	기타포괄손익	재분류조정(주)
금융자산 :
현금및예치금	115,885,121	(134,317,469)	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산 :
유가증권	434,854,635	(439,191,872)	-	-
파생결합증권	8,304,484	(31,746,547)	-	-
투자자예탁금별도예치금(신탁)	681,112	-	-	-
파생상품자산	159,738,813	(186,787,846)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	9,762,674	-	56,190,055	(1,986,146)
대출채권	2,441,522	(2,433,275)	-	-
기타금융자산	1,022,067	-	-	-
합 계	732,690,428	(794,477,009)	56,190,055	(1,986,146)
금융부채 :
예수부채	-	(581,492)	-	-
당기손익-공정가치측정금융부채 :
매도유가증권	10,668,030	(1,320,517)	-	-
매도파생결합증권	399,735,126	(77,048,518)	-	-
파생상품부채	742,865,101	(868,656,587)	-	-
차입부채	-	(35,271,040)	-	-
기타금융부채	-	(414,256)	-	-
합 계	1,153,268,257	(983,292,410)	-	-

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	이익	손실	기타포괄손익	재분류조정(주)
금융자산 :
현금및예치금	148,388,744	(108,790,245)	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산 :
유가증권	687,183,792	(311,887,065)	-	-
파생결합증권	48,412,260	(9,641,827)	-	-
투자자예탁금별도예치금(신탁)	453,842	-	-	-
파생상품자산	701,004,674	(404,860,958)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,793,539	-	59,146,077	(3,482,008)
대출채권	2,976,585	(5,379,597)	-	-
기타금융자산	170,791	-	-	-
합 계	1,595,384,227	(840,559,692)	59,146,077	(3,482,008)
금융부채 :
예수부채	-	(496,748)	-	-
당기손익-공정가치측정금융부채 :
매도유가증권	9,634,278	(266,338)	-	-
매도파생결합증권	31,023,849	(939,198,515)	-	-
파생상품부채	1,029,482,154	(594,571,116)	-	-
차입부채	-	(26,882,286)	-	-
기타금융부채	-	(337,531)	-	-
합 계	1,070,140,281	(1,561,752,534)	-	-

(주) 당기 및 전기의 재분류조정은 기타포괄손익 공정가치측정지분증권의 처분에 따른 기타포괄손익의 이익잉여금 대체분입니다.

(4) 금융자산과 금융부채의 상계

1) 금융자산의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	금융자산 총액	상계된 금융부채 총액	재무상태표에 표시 되는 금융자산 순액	재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액		차감후 순액
구 분	금융자산 총액	상계된 금융부채 총액	재무상태표에 표시 되는 금융자산 순액	일괄상계 약정 등	수취한 금융담보	차감후 순액
<금융자산>
현금및예치금	612,000,317	-	612,000,317	-	-	612,000,317
당기손익-공정가치측정금융자산	8,454,123,897	-	8,454,123,897	(76,715,507)	(200,379,121)	8,177,029,269
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	390,022,367	-	390,022,367	-	-	390,022,367
대출채권	80,387,287	-	80,387,287	-	-	80,387,287
기타금융자산	537,503,425	(57,537,433)	479,965,992	-	-	479,965,992
합계	10,074,037,293	(57,537,433)	10,016,499,860	(76,715,507)	(200,379,121)	9,739,405,232

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	금융자산 총액	상계된 금융부채 총액	재무상태표에 표시 되는 금융자산 순액	재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액		차감후 순액
구 분	금융자산 총액	상계된 금융부채 총액	재무상태표에 표시 되는 금융자산 순액	일괄상계 약정 등	수취한 금융담보	차감후 순액
<금융자산>
현금및예치금	629,333,348	-	629,333,348	-	-	629,333,348
당기손익-공정가치측정금융자산	7,054,629,310	-	7,054,629,310	(50,835,869)	(248,235,130)	6,755,558,311
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	283,342,818	-	283,342,818	-	-	283,342,818
대출채권	78,224,722	-	78,224,722	-	-	78,224,722
기타금융자산	1,205,371,880	(94,489,745)	1,110,882,135	-	-	1,110,882,135
합계	9,250,902,078	(94,489,745)	9,156,412,333	(50,835,869)	(248,235,130)	8,857,341,334

2) 금융부채의 상계내용 및 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	금융부채 총액	상계된 금융자산 총액	재무상태표에 표시 되는 금융부채 순액	재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액		차감후 순액
구 분	금융부채 총액	상계된 금융자산 총액	재무상태표에 표시 되는 금융부채 순액	일괄상계 약정 등	제공한 금융담보	차감후 순액
<금융부채>
예수부채	134,951,168	-	134,951,168	-	-	134,951,168
당기손익-공정가치측정금융부채	4,125,359,599	-	4,125,359,599	(76,715,507)	(2,365,340,261)	1,683,303,831
차입부채	4,169,141,013	-	4,169,141,013	-	(3,919,141,013)	250,000,000
기타금융부채	548,637,760	(57,537,433)	491,100,327	-	-	491,100,327
합계	8,978,089,540	(57,537,433)	8,920,552,107	(76,715,507)	(6,284,481,274)	2,559,355,326

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	금융부채 총액	상계된 금융자산 총액	재무상태표에 표시 되는 금융부채 순액	재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액		차감후 순액
구 분	금융부채 총액	상계된 금융자산 총액	재무상태표에 표시 되는 금융부채 순액	일괄상계 약정 등	제공한 금융담보	차감후 순액
<금융부채>
예수부채	218,767,235	-	218,767,235	-	-	218,767,235
당기손익-공정가치측정금융부채	2,213,520,834	-	2,213,520,834	(50,835,869)	(1,417,771,300)	744,913,665
차입부채	4,624,963,972	-	4,624,963,972	-	(4,184,963,972)	440,000,000
기타금융부채	1,209,745,681	(94,489,745)	1,115,255,936	-	-	1,115,255,936
합계	8,266,997,722	(94,489,745)	8,172,507,977	(50,835,869)	(5,602,735,272)	2,518,936,836

(5) 금융상품 공정가치

1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치

보고기간말 현재 회사의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

종 류	구 분	장부금액	공정가치
금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	유가증권	8,064,037,456	8,064,037,456
	파생결합증권	203,354,265	203,354,265
	투자자예탁금별도예치금(신탁)	90,084,543	90,084,543
	파생상품자산	96,647,633	96,647,633
	소계	8,454,123,897	8,454,123,897
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	시장성 있는 주식	136,250,622	136,250,622
	시장성 없는 주식	253,771,745	253,771,745
	소계	390,022,367	390,022,367
상각후원가측정금융자산	현금및예치금	612,000,317	612,000,317
	대출채권	80,387,287	80,387,287
	기타자산 중 금융자산	479,965,992	479,965,992
	소계	1,172,353,596	1,172,353,596
합계		10,016,499,860	10,016,499,860
금융부채:
당기손익-공정가치측정(지정)금융부채	매도유가증권	780,950,591	780,950,591
	매도파생결합증권	2,894,949,342	2,894,949,342
	파생상품부채	449,459,666	449,459,666
	소계	4,125,359,599	4,125,359,599
상각후원가측정금융부채	예수부채	134,951,168	134,951,168
	차입부채	4,169,141,013	4,169,141,013
	기타금융부채	491,100,327	491,100,327
	소계	4,795,192,508	4,795,192,508
합계		8,920,552,107	8,920,552,107

<전 기>

(단위 : 천원)

종 류	구 분	장부금액	공정가치
금융자산:
당기손익-공정가치측정금융자산	유가증권	6,748,815,126	6,748,815,126
	파생결합증권	152,977,649	152,977,649
	투자자예탁금별도예치금(신탁)	60,061,954	60,061,954
	파생상품자산	92,774,581	92,774,581
	소계	7,054,629,310	7,054,629,310
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	시장성 있는 주식	118,702,538	118,702,538
	시장성 없는 주식	164,640,280	164,640,280
	소계	283,342,818	283,342,818
상각후원가측정금융자산	현금및예치금	629,333,348	629,333,348
	대출채권	78,224,722	78,224,722
	기타자산 중 금융자산	1,110,882,135	1,110,882,135
	소계	1,818,440,205	1,818,440,205
합계		9,156,412,333	9,156,412,333
금융부채:
당기손익-공정가치측정(지정)금융부채	매도유가증권	82,086,916	82,086,916
	매도파생결합증권	1,995,186,930	1,995,186,930
	파생상품부채	136,246,988	136,246,988
	소계	2,213,520,834	2,213,520,834
상각후원가측정금융부채	예수부채	218,767,235	218,767,235
	차입부채	4,624,963,972	4,624,963,972
	기타금융부채	1,115,255,936	1,115,255,936
	소계	5,958,987,143	5,958,987,143
합계		8,172,507,977	8,172,507,977

현금및예치금과 기타자산 및 부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. 또한, 회사는 시장이자율, 거래상대방 또는 자기 신용위험, 유동성위험 및 중도상환위험 등의 변수에 기초하여 장기 고정이자부 및 변동이자부 대여금 또는 차입부채를 평가하였습니다.

상장된 지분상품의 공정가치는 활성시장의 공시가격에 기초하여 산정되었으며, 비상장 금융자산의 공정가치는 적절한 평가기법을 활용하여 측정되었습니다. 한편, 활성시장 공시가격이 있는 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 공시가격에 기초하고 있습니다.

회사는 투자적격등급 이상의 신용도를 보유한 다수의 금융기관과 파생상품계약을 체결하였습니다. 파생상품 중 이자율스왑, 통화선도계약 및 상품선도계약은 시장에서 관측가능한 투입변수에 기초한 평가기법으로 평가되었습니다. 가장 많이 적용된 평가기법은 현재가치 계산을 활용한 선도가격산정과 스왑모델 등입니다. 동 모델에는 계약 당사자의 신용도, 외환 현물환율과 선도환율, 이자율곡선과 기초상품의 선도금리곡선 등의 다양한 투입변수가 반영되었습니다.

2) 공정가치서열체계

회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다.

3) 수준별 공정가치

(가) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3(주1)
자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산 :
유가증권	8,064,037,456	1,061,462,745	6,973,816,786	28,757,925
파생결합증권	203,354,265	-	-	203,354,265
투자자예탁금별도예치금(신탁)	90,084,543	-	90,084,543	-
파생상품자산	96,647,633	-	96,647,633	-
소 계	8,454,123,897	1,061,462,745	7,160,548,962	232,112,190
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	390,022,367	136,250,622	39,839,102	213,932,643
합 계	8,844,146,264	1,197,713,367	7,200,388,064	446,044,833
부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채 :
매도유가증권	780,950,591	720,996,071	59,954,520	-
매도파생결합증권	2,894,949,342	-	-	2,894,949,342
파생상품부채	449,459,666	-	449,459,666	-
합 계	4,125,359,599	720,996,071	509,414,186	2,894,949,342

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3(주1)
자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산 :
유가증권	6,748,815,126	1,611,746,745	5,120,074,577	16,993,804
파생결합증권	152,977,649	-	-	152,977,649
투자자예탁금별도예치금(신탁)	60,061,954	-	60,061,954	-
파생상품자산	92,774,581	-	92,774,581	-
소 계	7,054,629,310	1,611,746,745	5,272,911,112	169,971,453
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	283,342,818	118,702,538	-	164,640,280
합 계	7,337,972,128	1,730,449,283	5,272,911,112	334,611,733
부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채 :
매도유가증권	82,086,916	82,086,916	-	-
매도파생결합증권	1,995,186,930	-	-	1,995,186,930
파생상품부채	136,246,988	-	136,246,988	-
합 계	2,213,520,834	82,086,916	136,246,988	1,995,186,930

(주1) 당기말 및 전기말 현재 원가법으로 평가되는 당기손익-공정가치측정금융자산의 금액은 각각 15,648,632천원 및 6,799,258천원이며, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 금액은 각각 56,875천원 및 56,875천원입니다. 해당 금융자산은 비상장주식 및 출자금으로 설립 이후 충분한 기간이 경과하지 않은 등의 사유로 인하여 신뢰성 있는 공정가치의 산출이 어려워 취득원가로 평가하고 있습니다.

(나) 당기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

(다) 수준 3으로 인식되는 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익	기타 포괄손익	매입 또는 발행	매도 또는 결제	기말
당기손익-공정가치 측정금융자산	169,971,453	(31,229,337)	-	344,500,747	(251,130,673)	232,112,190
유가증권	16,993,804	(924,854)	-	14,393,225	(1,704,250)	28,757,925
파생결합증권	152,977,649	(30,304,483)	-	330,107,522	(249,426,423)	203,354,265
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	164,640,280	-	49,292,363	-	-	213,932,643
당기손익-공정가치 측정금융부채	(1,995,186,930)	387,223,782	-	(4,053,665,982)	2,766,679,788	(2,894,949,342)
매도파생결합증권	(1,995,186,930)	387,223,782	-	(4,053,665,982)	2,766,679,788	(2,894,949,342)

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익	기타 포괄손익	매입 또는 발행	매도 또는 결제	기말
당기손익-공정가치 측정금융자산	150,297,106	10,839,582	-	436,018,254	(427,183,489)	169,971,453
유가증권	20,980,670	(294,155)	-	3,636,248	(7,328,959)	16,993,804
파생결합증권	129,316,436	11,133,737	-	432,382,006	(419,854,530)	152,977,649
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	132,869,354	-	23,803,100	7,967,826	-	164,640,280
당기손익-공정가치 측정금융부채	(2,432,580,833)	(694,934,580)	-	(3,212,841,802)	4,345,170,285	(1,995,186,930)
매도파생결합증권	(2,432,580,833)	(694,934,580)	-	(3,212,841,802)	4,345,170,285	(1,995,186,930)

회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 장외파생금융상품 등의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식하며, 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식합니다. 또한, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

4) 가치평가기법 및 투입변수

(가) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기	가치평가기법	투입변수
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산:
유가증권	6,973,816,786	5,120,074,577	DCF, 순자산가치	금리, 환율, 주가
투자자예탁금별도예치금(신탁)	90,084,543	60,061,954	순자산가치	금리, 환율
파생상품자산	96,647,633	92,774,581	DCF, 옵션 평가모형	금리, 주가, 환율, 배당률, 내재변동성
소 계	7,160,548,962	5,272,911,112
기타포괄손익-공정가치측정금융자산:
유가증권	39,839,102	-	DCF, 옵션 평가모형	금리, 주가, 배당률, 내재변동성
합 계	7,200,388,064	5,272,911,112
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채:
매도유가증권	59,954,520	-	DCF	금리
파생상품부채	449,459,666	136,246,988	DCF, 옵션 평가모형	금리, 주가, 환율, 배당률, 내재변동성
합 계	509,414,186	136,246,988

(나) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기	가치평가기법	관측가능한 투입변수	비관측변수	비관측변수 추정범위	관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향
금융자산 :
당기손익- 공정가치측정금융자산 :
유가증권	28,757,925	16,993,804	원가법, 순자산가치	-	성장율	0~1%	성장율 상승시 공정가치 증가
파생결합증권	203,354,265	152,977,649	DCF, 옵션평가모형	기초자산가격금리, 배당률	기초자산 변동성상관계수	11%~77% (-)0.74~0.79	변동성 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 클수록 공정가치 변동증가
소 계	232,112,190	169,971,453
기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	213,932,643	164,640,280	원가법, 순자산가치	-	성장율	0~1%	성장율 상승시 공정가치 증가
합 계	446,044,833	334,611,733
금융부채 :
당기손익- 공정가치측정지정금융부채	2,894,949,342	1,995,186,930	DCF, 옵션평가모형	기초자산가격금리, 배당률	기초자산 변동성상관계수	11%~77% (-)0.74~0.79	변동성 클수록 공정가치 변동 증가 상관계수 클수록 공정가치 변동증가
합 계	2,894,949,342	1,995,186,930

장내파생상품이 활성시장에서 거래될 경우에는 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우에는 평가기법을 사용하여 측정한 공정가치를 사용하고 있습니다. 시장에서 관측 가능한 투입변수에 기초한 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다. 그러나 모형에 투입되는 일부 변수들이 시장에서 관측 불가능하며 금융공학적 기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관이 유한차분법(FDM: Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등의 평가기법에 기반하여 산출한 결과를 받아 사용하고 있습니다.

회사는 가치평가방법의 결정, 금융상품별 공정가치 평가방법의 적정성 검토 등을 위하여 현업 부서, 리스크관리팀 등과 협의하여 공정가치 산출 시 필요하다고 인정되는 사항 및 외부전문평가기관의 선정, 변경 등을 의결하고 있습니다.

4. 사용제한 금융자산

사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기	사용제한 내역
당기손익-공정가치측정금융자산 :
투자자예탁금별도예치금(신탁)(주)	90,084,543	60,061,954	예탁금반환준비금
상각후원가측정금융자산 :
투자자예탁금별도예치금(예금)(주)	80,000,000	160,000,000	예탁금반환준비금
장내파생상품거래예치금	106,751,805	39,912,976	거래예치금
장내파생상품매매증거금	-	7,570,677	매매증거금
당좌개설보증금	30,500	30,500	당좌개설보증금
정기예금 등	65,000,000	51,000,000	담보제공
보증금(회원보증금)	1,000	1,000	거래소 신원보증금
소 계	251,783,305	258,515,153
합 계	341,867,848	318,577,107

(주) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 회사는 한국증권금융에 신탁 및 예치하고 있습니다.

5. 현금및예치금

(1) 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
현금및예치금 :
현금및현금성자산	241,581,548	219,251,102
예치금	370,474,875	410,089,303
소 계	612,056,423	629,340,405
차감 :
손실충당금	(56,106)	(7,057)
합 계	612,000,317	629,333,348

(2) 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
현금	545	641
보통예금	15,340,667	8,059,591
당좌예금	4,123,967	11,730,522
외화예금	82,116,369	99,460,348
금융어음	140,000,000	100,000,000
합 계	241,581,548	219,251,102

(3) 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
투자자예탁금별도예치금(예금)	80,000,000	160,000,000
장내파생상품거래예치금	106,751,805	39,912,976
장내파생상품매매증거금	-	7,570,677
정기예적금	183,691,600	202,574,250
특정예금	30,500	30,500
기타	970	900
합 계	370,474,875	410,089,303

(4) 당기 및 전기 중 현금및예치금의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	집합평가			개별평가	합 계
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	7,057	-	-	-	7,057
순전입(환입)	49,049	-	-	-	49,049
기말	56,106	-	-	-	56,106

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	집합평가			개별평가	합 계
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	19,479	-	-	-	19,479
순전입(환입)	(12,422)	-	-	-	(12,422)
기말	7,057	-	-	-	7,057

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전기
주식(주)	465,199,178	453,959,016
신주인수권증서	2,436,517	4,123,949
국채,지방채	603,098,468	1,155,577,206
특수채	1,221,539,400	1,186,383,512
회사채	4,881,325,451	2,983,456,390
출자금(주)	18,930,441	20,945,378
집합투자증권	18,819,520	45,610,835
기업어음증권	378,430,402	200,256,856
외화증권	471,044,228	698,501,984
기타	3,213,851	-
투자자예탁금별도예치금(신탁)	90,084,543	60,061,954
파생결합증권	203,354,265	152,977,649
파생상품자산	96,647,633	92,774,581
합 계	8,454,123,897	7,054,629,310

(주) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 신뢰성있는 공정가치의 산출이 어려워 취득원가를 공정가치로 간주하는 지분상품의 금액은 15,648,632천원 및 6,799,258천원 입니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	공정가치	장부금액
주식	470,936,624	465,199,178	465,199,178
신주인수권증서	5,099,778	2,436,517	2,436,517
국채,지방채	597,497,017	603,098,468	603,098,468
특수채	1,228,316,161	1,221,539,400	1,221,539,400
회사채	4,923,592,206	4,881,325,451	4,881,325,451
출자금	18,623,081	18,930,441	18,930,441
집합투자증권	12,690,000	18,819,520	18,819,520
기업어음증권	388,600,000	378,430,402	378,430,402
외화증권	450,436,990	471,044,228	471,044,228
기타	3,213,851	3,213,851	3,213,851
투자자예탁금별도예치금(신탁)	90,000,000	90,084,543	90,084,543
파생결합증권 :
주가연계증권	223,175,462	193,180,421	193,180,421
주식워런트증권	-	-	-
기타파생결합증권	12,035,352	10,173,844	10,173,844
소 계	235,210,814	203,354,265	203,354,265
파생상품자산	-	96,647,633	96,647,633
합 계	8,424,216,522	8,454,123,897	8,454,123,897

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	공정가치	장부금액
주식	443,636,449	453,959,016	453,959,016
신주인수권증서	2,696,085	4,123,949	4,123,949
국채,지방채	1,149,127,384	1,155,577,206	1,155,577,206
특수채	1,185,129,708	1,186,383,512	1,186,383,512
회사채	2,961,287,424	2,983,456,390	2,983,456,390
출자금	20,848,163	20,945,378	20,945,378
집합투자증권	38,321,246	45,610,835	45,610,835
기업어음증권	210,000,000	200,256,856	200,256,856
외화증권	644,354,528	698,501,984	698,501,984
투자자예탁금별도예치금(신탁)	60,000,000	60,061,954	60,061,954
파생결합증권 :
주가연계증권	142,146,501	141,793,960	141,793,960
주식워런트증권	-	-	-
기타파생결합증권	11,266,990	11,183,689	11,183,689
소 계	153,413,491	152,977,649	152,977,649
파생상품자산	-	92,774,581	92,774,581
합 계	6,868,814,478	7,054,629,310	7,054,629,310

7. 파생상품

당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채로 분류된 파생상품의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	거래 내용	당 기			전 기
구 분	거래 내용	미결제약정금액	자산	부채	미결제약정금액	자산	부채
금리관련	선물	744,760,087	-	-	845,121,450	-	-
	선도	-	-	-	468,034,771	5,093,523	5,093,523
	스왑	17,657,925,000	7,180,511	33,042,557	18,669,919,250	25,166,715	51,842,240
	옵션	220,000,000	994,067	2,429,345	220,000,000	2,079,554	4,930,554
	소계	18,622,685,087	8,174,578	35,471,902	20,203,075,471	32,339,792	61,866,317
통화관련	선물	1,660,714	-	-	452,760	-	-
	선도	800,876,255	4,831,455	4,617,984	1,314,969,301	13,374,910	17,127,264
	스왑	1,877,628,000	57,394,535	23,432,412	794,661,000	13,073,923	7,437,502
	옵션	70,650,000	-	-	28,200,000	-	-
	소계	2,750,814,969	62,225,990	28,050,396	2,138,283,061	26,448,833	24,564,766
주식관련	선물	350,348,897	-	-	380,080,796	-	-
	스왑	1,791,048,565	20,327,023	333,941,098	1,085,002,983	29,980,921	36,096,845
	옵션	61,183,400	5,919,924	51,540,176	18,716,792	3,985,637	12,906,710
	소계	2,202,580,862	26,246,947	385,481,274	1,483,800,571	33,966,558	49,003,555
상품관련	스왑	-	-	-	854,000	-	12,262
신용관련	스왑	254,268,000	118	456,094	288,035,000	19,398	800,088
합계		23,830,348,918	96,647,633	449,459,666	24,114,048,103	92,774,581	136,246,988

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전기
지분증권	390,022,367	283,342,818

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 미실현보유손익누계액은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계액
지분증권	151,186,821	390,022,367	238,835,546

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계액
지분증권	98,077,081	283,342,818	185,265,737

(주) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에는 설립 이후 충분한 기간이 경과하지 않은 등의 사유로 인하여 취득원가를 공정가치로 평가하는 비상장주식 및 출자금이 각각 56,875천원과 56,875천원 포함되어 있습니다.

(3) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품의 처분내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

종목명	장부금액	처분일 현재 공정가치	처분시점 누적평가손익	처분손익	처분사유
알체라	913,862	899,323	654,242	639,703	투자수익 실현
대신증권(우)	4,594,350	5,605,148	589,616	1,600,414	투자수익 실현
유일에너테크	1,243,750	1,380,129	243,750	380,129	투자수익 실현
합 계	6,751,962	7,884,600	1,487,608	2,620,246

<전 기>

(단위 : 천원)

종목명	장부금액	처분일 현재 공정가치	처분시점 누적평가손익	처분손익	처분사유
유한양행(우)	8,413,243	13,755,001	5,034,486	10,376,244	투자수익 실현
삼성중공업	2,978,145	4,376,606	(8,032,883)	(6,634,422)	투자수익 실현
알체라	340,380	1,192,236	-	851,856	투자수익 실현
합 계	11,731,768	19,323,843	(2,998,397)	4,593,678

(4) 당기 및 전기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	평가	처분	기말
지분증권	185,265,737	56,190,055	(2,620,246)	238,835,546
법인세효과	(44,834,309)	(13,597,993)	634,100	(57,798,202)
합 계	140,431,428	42,592,062	(1,986,146)	181,037,344

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	평가	처분	기말
지분증권	130,713,337	59,146,077	(4,593,677)	185,265,737
법인세효과	(31,632,628)	(14,313,350)	1,111,669	(44,834,309)
합 계	99,080,709	44,832,727	(3,482,008)	140,431,428

9. 대출채권

(1) 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
신용공여금	60,872,700	47,796,887
대지급금	47,874,682	54,354,655
대출금	-	2,000,000
소 계	108,747,382	104,151,542
차감 :
손실충당금	(28,360,095)	(25,926,820)
합 계	80,387,287	78,224,722

(2) 당기 및 전기 중 대출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	집합평가			개별평가	합 계
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	-	-	-	25,926,820	25,926,820
순전입(환입)	-	-	-	2,433,275	2,433,275
기타	-	-	-	-	-
기말	-	-	-	28,360,095	28,360,095

(주) 회사는 당기 중 라임펀드 가격변동에 따라 추가 손실이 예상되는 2,433,275천원을 비용으로 인식하였습니다.

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	집합평가			개별평가	합 계
구 분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간	전체기간 기대신용손실	합 계
기초	-	-	-	16,557,830	16,557,830
순전입(환입)	-	-	-	4,969,008	4,969,008
기타	-	-	-	4,399,982	4,399,982
기말	-	-	-	25,926,820	25,926,820

(주) 회사는 전기 이전에 설정한 라임펀드 관련 투자자 손실 보상 예상액 11,541,245천원(전기말 기타충당부채)을 전기 중에 지급함에 따라 해당 지급액만큼 대지급금으로 계상하였으며, 투자자와의 협약에 의거 회수가능한 금액을 제외한 나머지를 손실충당금으로 인식하였습니다. 한편, 회사는 전기 중에 해당 펀드의 가격변동에 따라 추가 손실이 예상되는 4,969,008천원을 비용으로 인식하였습니다.

(3) 전기 중 상각후원가측정금융자산의 처분으로 인해 410,589천원의 손실이 발생하였습니다.

10. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

회사명	자본금	투자주식수	지분율	업종	측정방법	소재지	보고기간말
<종속기업>
신영자산운용㈜	32,000,000	5,500,000주	85.9%	금융업	원가법	대한민국	3월 31일
신영부동산신탁㈜	100,000,000	12,230,855주	61.2%	금융업	원가법	대한민국	3월 31일
신영마라톤통일코리아증권(주1)	15,774,320	4,782,453,730좌	30.3%	수익증권	원가법	대한민국	3월
신영액티브씨매틱아시아일반투자사모(주1)	7,467,040	3,315,114,141좌	44.4%	수익증권	원가법	대한민국	12월
신영고배당반기분배증권투자신탁(주1)	13,430,854	3,000,030,001좌	22.3%	수익증권	원가법	대한민국	12월
신영글로벌마켓제일차㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
대치에스㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
삼성에스㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
플랜업비에스㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
플랜업병점㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
디벨롭과천㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
플랜업제이㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
장강제이십이차㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
디벨롭개포㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
베가제일차㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
에코샤프란㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
플랜업서초제일차㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
플랜업유로제일차㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
플랜업파크㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
플랜업용산㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	2월 28일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
플랜업직산㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
디벨롭포트㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
디벨롭국사㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
플랜업에스제일차㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
<관계기업>
신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사(주3)	124,234,600	12,423,460,000좌	10.0%	기타 금융업	원가법	대한민국	12월 31일
신영밸류신기술사업 투자조합2호(주4)	2,000,000	81,081,083좌	4.1%	기타 금융업	원가법	대한민국	12월 31일
우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사(주3)	84,800,000	5,202,453,991좌	6.1%	기타 금융업	원가법	대한민국	12월 31일
에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합(주3)	26,000,000	2,000,000,000좌	7.7%	기타 금융업	원가법	대한민국	12월 31일
신영젠티움 신기술사업 투자조합(주3)	3,000,000	1,000,000,000좌	33.3%	기타 금융업	원가법	대한민국	12월 31일
유진신영기업구조혁신기업재무 안정사모투자합자회사(주3)	72,100,000	7,553,333,334좌	10.5%	기타 금융업	원가법	대한민국	12월 31일
신영-DTC HT제2호 신기술사업 투자조합(주3)	4,300,000	450,000,000좌	10.5%	기타 금융업	원가법	대한민국	12월 31일
어니스트-신영 페이스 메이커 투자조합(주3)	5,102,000	500좌	9.8%	기타 금융업	원가법	대한민국	12월 31일
신영-BSK 디지털 뉴딜 벤처 투자조합(주3)	1,600,000	470좌	29.4%	기타 금융업	원가법	대한민국	12월 31일
신영-KCA HT 제3호 신기술사업투자조합 (주3)	16,300,000	100,000,000좌	0.6%	기타 금융업	원가법	대한민국	12월 31일
칸서스PS디벨롭먼트전문사모부동산신탁 (주5)	13,091,412	6,545,706,078좌	50.0%	수익증권	원가법	대한민국	12월 31일
에스제이업사이클링펀드(주5)	4,400,000	1,000,000,000좌	22.7%	수익증권	원가법	대한민국	12월 31일
신영해피투모로우제5호기업인수목적㈜ (주6)	350,500	5,000주	0.1%	SPAC	원가법	대한민국	12월 31일
신영해피투모로우제6호기업인수목적㈜ (주6)	430,500	5,000주	0.1%	SPAC	원가법	대한민국	12월 31일
신영해피투모로우제7호기업인수목적㈜ (주6)	10,500	5,000주	4.8%	SPAC	원가법	대한민국	12월 31일

<전 기>

(단위 : 천원)

회사명	자본금	투자주식수	지분율	업종	측정방법	소재지	보고기간말
<종속기업>
신영자산운용㈜	32,000,000	5,500,000주	85.9%	금융업	원가법	대한민국	3월 31일
신영부동산신탁㈜	100,000,000	11,020,000주	55.1%	금융업	원가법	대한민국	3월 31일
플랜업병점㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
디벨롭지와이㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	2월 29일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
비에스원동탄㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	2월 29일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
디벨롭문정㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	2월 29일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
디벨롭과천㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	1월 31일, 4월 30일, 7월 31일, 10월 31일
디벨롭서초㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	2월 29일, 5월 31일, 8월 31일, 11월 30일
플랜업서초제일차㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
플랜업유로제일차㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
플랜업파크㈜(주2)	-	-	-	자산 유동화	-	대한민국	3월 31일, 6월 30일, 9월 30일, 12월 31일
<관계기업>
신영에스케이에스공동투자2017 사모투자합자회사(주3)	116,234,600	11,623,460,000좌	10.0%	기타 금융업	원가법	대한민국	12월 31일
신영밸류신기술사업 투자조합2호(주4)	3,700,000	150,000,000좌	4.1%	기타 금융업	원가법	대한민국	12월 31일
우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사(주3)	92,900,000	5,699,386,505좌	6.1%	기타 금융업	원가법	대한민국	12월 31일
에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합(주3)	26,000,000	2,000,000,000좌	7.7%	기타 금융업	원가법	대한민국	12월 31일
신영젠티움 신기술사업 투자조합(주3)	3,000,000	1,000,000,000좌	33.3%	기타 금융업	원가법	대한민국	12월 31일
유진신영기업구조혁신기업재무 안정사모투자합자회사(주3)	37,500,000	3,928,571,430좌	10.5%	기타 금융업	원가법	대한민국	12월 31일
신영-DTC HT제2호 신기술사업 투자조합(주3)	4,300,000	450,000,000좌	10.5%	기타 금융업	원가법	대한민국	12월 31일

(주1) 지분율이 50%이하이나, 변동이익에 노출 되는 정도와 다른 당사자들이 갖는 권리를고려하여 회사가 사실상 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(주2) 회사가 소유하고 있는 지분은 없으나, 관련 활동에 대한 힘, 변동이익에 노출되는 정도 및 회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력 등을 종합적으로 고려하여 회사가 지배하고 있는 것으로 판단하였습니다.

(주3) 회사가 운영과 관련하여 의결권을 보유한 공동 업무집행사원 및 무한책임사원으로서 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(주4) 회사가 운영과 관련하여 의결권을 보유한 단독 업무집행사원 및 무한책임사원으로 종속기업에 해당되나, 금액적 중요성이 미미하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(주5) 회사의 의결권이 20% 이상으로 유의적인 영향력이 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다.

(주6) 회사의 의결권이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사하므로 관계기업으로 분류하였습니다.

(2) 종속기업 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	당 기			전 기
회사명	취득원가	순자산 지분가액(주)	장부금액	취득원가	순자산 지분가액(주)	장부금액
<종속기업>
신영자산운용㈜	27,840,000	124,841,133	62,865,547	27,840,000	134,236,958	62,865,547
신영부동산신탁㈜	61,826,972	66,621,600	61,826,972	55,100,000	53,332,177	55,100,000
신영마라톤통일코리아증권	4,831,246	6,238,854	4,831,246	-	-	-
신영액티브씨매틱아시아일반투자사모	3,000,000	2,974,120	3,000,000	-	-	-
신영고배당반기분배증권투자신탁	3,000,000	3,213,008	3,000,000	-	-	-
소 계	100,498,218	203,888,715	135,523,765	82,940,000	187,569,135	117,965,547
<관계기업>
신영에스케이에스공동투자 2017사모투자합자회사	12,423,460	14,096,704	12,423,460	11,623,460	13,231,094	11,623,460
신영밸류신기술사업투자조합2호	81,081	91,325	81,081	150,000	145,776	150,000
우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사	5,202,454	4,997,770	5,202,454	5,699,387	6,680,796	5,699,387
에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합	2,000,000	1,962,159	2,000,000	2,000,000	1,934,692	2,000,000
신영젠티움 신기술사업투자조합	1,000,000	978,610	1,000,000	1,000,000	989,000	1,000,000
유진신영기업구조혁신기업재무 안정사모투자합자회사	7,553,333	7,308,119	7,553,333	3,928,571	3,815,565	3,928,571
신영-DTC HT제2호 신기술사업투자조합	450,000	434,426	450,000	450,000	450,000	450,000
어니스트-신영 페이스 메이커투자조합	500,000	471,144	500,000	-	-	-
신영-BSK 디지털 뉴딜 벤처투자조합	470,000	470,266	470,000	-	-	-
신영-KCA HT 제3호 신기술사업투자조합	100,000	97,991	100,000	-	-	-
칸서스PS디벨롭먼트전문사모부동산신탁	6,300,000	6,314,731	6,300,000	-	-	-
에스제이업사이클링펀드	1,000,000	950,269	1,000,000	-	-	-
신엉해피투모로우제5호기업인수목적㈜	5,000	9,870	5,000	-	-	-
신엉해피투모로우제6호기업인수목적㈜	5,000	9,852	5,000	-	-	-
신엉해피투모로우제7호기업인수목적㈜	5,000	12,172	5,000	-	-	-
소 계	37,095,328	38,205,408	37,095,328	24,851,418	27,246,923	24,851,418
합 계	137,593,546	242,094,123	172,619,093	107,791,418	214,816,058	142,816,965

(주) 상기 종속기업 및 관계기업의 순자산지분가액은 종속기업 및 관계기업의 별도재무제표를 이용하여 산정하였습니다.

(3) 종속기업 및 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

회사명	기초	취득	감소	기타(주)	기말
<종속기업>
신영자산운용㈜	62,865,547	-	-	-	62,865,547
신영부동산신탁㈜	55,100,000	6,726,972	-	-	61,826,972
신영마라톤통일코리아증권	-	-	-	4,831,246	4,831,246
신영액티브씨매틱아시아일반투자사모	-	-	-	3,000,000	3,000,000
신영고배당반기분배증권투자신탁		-	-	3,000,000	3,000,000
소 계	117,965,547	6,726,972	-	10,831,246	135,523,765
<관계기업>
신영에스케이에스공동투자 2017사모투자합자회사	11,623,460	800,000	-	-	12,423,460
신영밸류신기술사업투자조합2호	150,000	-	(68,919)	-	81,081
우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사	5,699,387	2,245,398	(2,742,331)	-	5,202,454
에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합	2,000,000	-	-	-	2,000,000
신영젠티움 신기술사업투자조합	1,000,000	-	-	-	1,000,000
유진신영기업구조혁신기업재무 안정사모투자합자회사	3,928,571	3,624,762	-	-	7,553,333
신영-DTC HT제2호 신기술사업투자조합	450,000	-	-	-	450,000
어니스트-신영 페이스 메이커 투자조합	-	500,000	-	-	500,000
신영-BSK 디지털 뉴딜 벤처 투자조합	-	470,000	-	-	470,000
신영-KCA HT 제3호 신기술사업투자조합	-	100,000	-	-	100,000
칸서스PS디벨롭먼트전문사모부동산신탁	-	-	-	6,300,000	6,300,000
에스제이업사이클링펀드	-	-	-	1,000,000	1,000,000
신엉해피투모로우제5호기업인수목적㈜	-	-	-	5,000	5,000
신엉해피투모로우제6호기업인수목적㈜	-	-	-	5,000	5,000
신엉해피투모로우제7호기업인수목적㈜	-	-	-	5,000	5,000
소 계	24,851,418	7,740,160	(2,811,250)	7,315,000	37,095,328
합 계	142,816,965	14,467,132	(2,811,250)	18,146,246	172,619,093

(주) 당기 중 당기손익-공정가치측정금융자산에서 대체된 금액입니다.

<전 기>

(단위 : 천원)

회사명	기초	취득	감소	기말
<종속기업>
신영자산운용㈜	62,865,547	-	-	62,865,547
신영부동산신탁㈜	16,530,000	38,570,000	-	55,100,000
소 계	79,395,547	38,570,000	-	117,965,547
<관계기업>
신영에스케이에스공동투자 2017사모투자합자회사	10,040,868	6,041,060	(4,458,468)	11,623,460
신영밸류신기술사업투자조합2호	150,000	-	-	150,000
우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사	6,263,804	1,490,798	(2,055,215)	5,699,387
에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합	2,000,000	-	-	2,000,000
신영젠티움 신기술사업투자조합	1,000,000	-	-	1,000,000
유진신영기업구조혁신기업재무 안정사모투자합자회사	-	3,928,571	-	3,928,571
신영-DTC HT제2호 신기술사업투자조합	-	450,000	-	450,000
소 계	19,454,672	11,910,429	(6,513,683)	24,851,418
합 계	98,850,219	50,480,429	(6,513,683)	142,816,965

(4) 종속기업 및 관계기업 요약재무정보

<당 기>

(단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본	영업수익	당기순손익	총포괄이익
<종속기업>
신영자산운용㈜	151,292,847	5,864,135	145,428,712	23,879,517	9,144,059	9,157,515
신영부동산신탁㈜	135,377,349	26,351,805	109,025,544	36,850,265	12,259,384	12,223,934
신영마라톤통일코리아증권	21,520,699	942,626	20,578,073	2,875,975	(1,780,133)	(1,780,133)
신영액티브씨매틱아시아일반투자사모	6,699,088	110	6,698,978	2,915,087	(1,477,625)	(1,477,625)
신영고배당반기분배증권투자신탁	19,329,013	4,944,675	14,384,338	2,441,951	1,064,555	1,064,555
신영글로벌마켓제일차㈜	50,716,221	50,723,293	(7,072)	985,745	(7,073)	(7,073)
대치에스㈜	72,499,388	73,199,388	(700,000)	155,266	(700,000)	(700,000)
삼성에스㈜	13,139,342	13,254,342	(115,000)	25,205	(115,000)	(115,000)
플랜업비에스㈜	5,021,903	5,071,917	(50,014)	95,342	(50,014)	(50,014)
플랜업병점㈜	2,650,003	2,650,031	(28)	96,886	(29)	(29)
디벨롭과천㈜	30,523,105	30,523,105	-	1,795,364	-	-
플랜업제이㈜	7,873,112	7,951,740	(78,628)	211,324	(78,629)	(78,629)
장강제이십이차㈜	22107674	22,031,824	75,850	489,738	75,848	75,848
디벨롭개포㈜	20,102,158	20,102,157	1	1,399,821	-	-
베가제일차㈜	80,542,258	81,106,701	(564,443)	564,164	(564,443)	(564,443)
에코샤프란㈜	15,709,349	15,809,850	(100,501)	709,078	(100,501)	(100,501)
플랜업서초제일차㈜	15,089,744	15,089,742	2	888,884	-	-
플랜업유로제일차㈜	23,566,273	23,737,211	(170,938)	1,955,139	(65,854)	(65,854)
플랜업파크㈜	12,616,692	12,730,540	(113,848)	838,839	17,899	17,899
플랜업용산㈜	10,075,131	10,121,437	(46,306)	2,468,649	(46,316)	(46,316)
플랜업직산㈜	14,937,144	15,083,971	(146,827)	1,851,075	(146,827)	(146,827)
디벨롭포트㈜	26,556,505	26,556,504	1	2,029,926	-	-
디벨롭국사㈜	20,292,061	20,331,271	(39,210)	1,754,022	(39,211)	(39,211)
플랜업에스제일차㈜	54,797,856	55,347,865	(550,009)	1,153,147	(550,009)	(550,009)
<관계기업>
신영에스케이에스공동투자 2017사모투자합자회사	141,214,926	247,883	140,967,043	1,719,379	655,747	655,747
신영밸류신기술사업투자조합 2호	2,317,088	64,391	2,252,697	398,892	356,887	356,887
우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사	81,773,805	310,150	81,463,655	61,809,278	60,245,852	60,245,852
에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합	25,513,129	5,060	25,508,069	3,697,587	3,197,072	3,197,072
신영젠티움 신기술사업투자조합	2,972,580	36,750	2,935,830	895	(31,170)	(31,170)
유진신영기업구조혁신기업재무 안정사모투자합자회사	71,923,363	2,164,046	69,759,317	466,878	(1,194,952)	(1,194,952)
신영-DTC HT제2호 신기술사업 투자조합	4,153,733	2,550	4,151,183	180	(148,817)	(148,817)
어니스트-신영 페이스 메이커 투자조합	4,807,558	-	4,807,558	-	(294,442)	(294,442)
신영-BSK 디지털 뉴딜 벤처 투자조합	1,600,907	-	1,600,907	-	907	907
신영-KCA HT 제3호 신기술사업투자조합	15,972,586	-	15,972,586	2,346	(327,414)	(327,414)
칸서스PS디벨롭먼트전문사모부동산신탁	12,645,470	16,007	12,629,463	511,421	452,914	452,914
에스제이업사이클링펀드	4,181,185	-	4,181,185	349	(218,815)	(218,815)
신엉해피투모로우제5호기업인수목적㈜	7,977,231	1,058,501	6,918,730	-	(76,920)	(76,920)
신엉해피투모로우제6호기업인수목적㈜	9,900,239	1,417,754	8,482,485	-	(128,773)	(128,773)
신엉해피투모로우제7호기업인수목적㈜	1,591,553	1,335,932	255,621	-	(13,836)	(13,836)

<전 기>

(단위 : 천원)

회사명	자산총액	부채총액	자본	영업수익	당기순손익	총포괄이익
<종속기업>
신영자산운용㈜	165,779,913	9,508,716	156,271,197	56,462,229	34,145,329	34,122,436
신영부동산신탁㈜	107,297,033	10,505,423	96,791,610	17,057,146	3,371,025	3,344,975
플랜업병점㈜	2,622,300	2,622,299	1	225,768	-	-
디벨롭지와이㈜	16,141,532	16,145,967	(4,435)	876,907	(4,436)	(4,436)
비에스원동탄㈜	10,066,761	10,093,415	(26,654)	516,952	(1,185)	(1,185)
디벨롭문정㈜	15,059,580	15,252,050	(192,470)	872,197	(392)	(392)
디벨롭과천㈜	30,247,072	30,247,071	1	3,216,451	-	-
디벨롭서초㈜	16,360,154	16,471,554	(111,400)	1,505,432	(111,401)	(111,401)
플랜업서초제일차㈜	15,091,307	15,091,305	2	447,606	-	-
플랜업유로제일차㈜	23,584,357	23,689,442	(105,085)	1,946,483	(43,529)	(43,529)
플랜업파크㈜	12,630,438	12,762,185	(131,747)	994,542	(131,748)	(131,748)
<관계기업>
신영에스케이에스공동투자 2017사모투자합자회사	132,518,011	207,068	132,310,943	29,422,808	28,457,767	28,457,767
신영밸류신기술사업투자조합 2호	3,678,588	82,778	3,595,810	1,487	(66,945)	(66,945)
우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사	109,363,128	466,158	108,896,970	23,740,427	21,304,291	21,304,291
에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합	25,156,057	5,060	25,150,997	1,647	(507,483)	(507,483)
신영젠티움 신기술사업투자조합	2,997,125	30,125	2,967,000	838	(33,001)	(33,001)
유진신영기업구조혁신기업재무 안정사모투자합자회사	37,031,293	609,988	36,421,305	176,253	(1,067,921)	(1,067,921)
신영-DTC HT제2호 신기술사업 투자조합	4,300,000	-	4,300,000	-	-	-

(주) 상기 종속기업과 관계기업의 요약재무정보는 별도재무제표를 이용하여 산정하였으며, 회사와 회계처리기준 및 결산일이 다른 종속기업과 관계기업의 재무정보는 회사의 재무제표와 동일한 회계정책 및 보고기간을 일치시키기 위하여 추가적인 재무정보를 반영하여 작성하고 있습니다.

11. 유형자산

(1) 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	38,937,450	-	38,937,450
건물	34,936,978	(9,026,538)	25,910,440
차량운반구	993,991	(520,167)	473,824
비품	27,141,589	(21,769,592)	5,371,997
사용권자산	2,571,430	(1,591,316)	980,114
합 계	104,581,438	(32,907,613)	71,673,825

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토지	38,937,450	-	38,937,450
건물	34,936,978	(7,612,506)	27,324,472
차량운반구	782,671	(428,494)	354,177
비품	26,504,661	(21,282,586)	5,222,075
사용권자산	2,758,958	(1,366,235)	1,392,723
합 계	103,920,718	(30,689,821)	73,230,897

(2) 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	취득/증가	처분/감소	감가상각	대체	기말
토지	38,937,450	-	-	-	-	38,937,450
건물	27,324,472	-	-	(1,414,032)	-	25,910,440
차량운반구	354,177	282,967	(13,135)	(150,185)	-	473,824
비품	5,222,075	2,248,327	-	(2,098,405)	-	5,371,997
사용권자산	1,392,723	936,447	(1,778)	(1,347,278)	-	980,114
합 계	73,230,897	3,467,741	(14,913)	(5,009,900)	-	71,673,825

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	취득/증가	처분/감소	감가상각	대체(주1)	기말
토지	40,094,008	-	-	-	(1,156,558)	38,937,450
건물	29,898,427	-	(743,459)	(1,279,948)	(550,548)	27,324,472
차량운반구	282,237	227,933	(12,790)	(143,203)	-	354,177
비품	5,759,678	1,364,406	(136)	(1,901,873)	-	5,222,075
사용권자산	1,708,408	1,016,994	(34,902)	(1,297,777)	-	1,392,723
합 계	77,742,758	2,609,333	(791,287)	(4,622,801)	(1,707,106)	73,230,897

(주1) 임대 및 사용 면적 재배치에 따라 투자부동산과 유형자산 간의 상호 대체된 내역입니다.(주석12 참조)

(3) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있거나 담보로 제공되어 있는 자산은 없습니다.

12. 투자부동산

(1) 투자부동산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	공정가치(주)
토지	80,156,305	-	80,156,305	181,151,452
건물	49,459,943	(13,215,131)	36,244,812	39,587,619
합 계	129,616,248	(13,215,131)	116,401,117	220,739,071

(주) 당기말 현재 공정가치는 개별공시지가 및 기준시가에 의하여 산정하였습니다.

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	공정가치(주)
토지	82,358,714	-	82,358,714	167,460,625
건물	51,141,811	(11,974,833)	39,166,978	39,894,259
합 계	133,500,525	(11,974,833)	121,525,692	207,354,884

(주) 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 회사와 관계가 없는 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가법인인 태평양감정평가법인이 2021년 3월 24일에 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며, 회사는 평가 후 당기말까지 중대한 변동이 발생하지 아니한 것으로 판단하고 있습니다. 한편, 동 평가는 인근 지역 내 표준지 공시지가를 기준으로 제 요인을 고려하여 평가한 가격, 유사한 부동산의 시장거래가격 등에 근거하여 결정되었습니다.

(2) 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	취득/증가	처분/감소	감가상각	대체	기말
토지	82,358,714	-	(2,202,409)	-	-	80,156,305
건물	39,166,978	-	(1,020,682)	(1,901,484)	-	36,244,812
합 계	121,525,692	-	(3,223,091)	(1,901,484)	-	116,401,117

(주1) 당기 중 회사는 송파구 및 부산 사하구 소재 투자부동산을 처분하였으며, 이로 인해 투자부동산 처분이익 1,096,909천원을 인식하였습니다.

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	취득/증가	처분/감소	감가상각	대체(주1)	기말
토지	82,299,439	-	(1,097,284)	-	1,156,559	82,358,714
건물	41,401,504	349,772	(1,300,790)	(1,834,055)	550,547	39,166,978
합 계	123,700,943	349,772	(2,398,074)	(1,834,055)	1,707,106	121,525,692

(주1) 임대 및 사용 면적 재배치에 따라 투자부동산과 유형자산 간의 상호 대체된 내역입니다(주석11 참조).

(주2) 전기 중 회사는 영등포구 소재 투자부동산을 처분하였으며, 이로 인해 투자부동산 처분이익 512,938천원을 인식하였습니다.

(3) 투자부동산과 관련된 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
투자부동산에서 발생한 임대수익	5,024,858	5,452,359
임대수익투자부동산 직접운영비용(주)	(3,385,703)	(4,659,543)
투자부동산처분손익	1,096,909	512,938

13. 리스

(1) 당기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당 기	전 기
부동산	694,927	1,058,603
차량운반구	285,187	334,120
합계	980,114	1,392,723

(주) 당기 및 전기 중 증가된 사용권자산은 936,447천원 및 1,016,994천원이며, 리스료의 지급으로 인한 현금유출액은 1,368,859천원 및 1,345,001천원입니다.

(2) 당기 및 전기 중 리스계약에서 인식한 손익 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 기	전 기
사용권자산 감가상각비	1,347,278	1,297,777
리스부채 이자비용	23,836	30,137
단기리스 관련 비용	10,017	21,480
소액자산리스 관련 비용	126,981	125,092

14. 무형자산

(1) 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
개발비	49,206,662	(44,774,049)	-	4,432,613
소프트웨어	10,010,643	(8,824,735)	-	1,185,908
회원권	13,273,721	-	(3,397,363)	9,876,358
기타	5,224,120	-	-	5,224,120
합 계	77,715,146	(53,598,784)	(3,397,363)	20,718,999

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액
개발비	47,282,859	(43,344,581)	-	3,938,278
소프트웨어	9,644,063	(8,370,266)	-	1,273,797
회원권	13,273,721	-	(3,397,363)	9,876,358
기타	5,224,120	-	-	5,224,120
합 계	75,424,763	(51,714,847)	(3,397,363)	20,312,553

(주) 회원권 및 기타무형자산은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하여 상각하지않고 있습니다.

(2) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	취득/증가	처분	상각	손상	기말
개발비	3,938,278	1,923,803	-	(1,429,468)	-	4,432,613
소프트웨어	1,273,797	366,580	-	(454,469)	-	1,185,908
회원권	9,876,358	-	-	-	-	9,876,358
기타	5,224,120	-	-	-	-	5,224,120
합 계	20,312,553	2,290,383	-	(1,883,937)	-	20,718,999

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	취득/증가	처분	상각	손상	기말
개발비	3,984,099	1,027,442	-	(1,073,263)	-	3,938,278
소프트웨어	1,033,159	592,718	-	(352,080)	-	1,273,797
회원권	10,939,391	-	(638,750)	-	(424,283)	9,876,358
기타	5,224,120	-	-	-	-	5,224,120
합 계	21,180,769	1,620,160	(638,750)	(1,425,343)	(424,283)	20,312,553

15. 기타금융자산 및 기타자산

(1) 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당 기	전 기
미수금	415,294,102	1,059,979,393
미수수익	54,397,006	40,599,825
보증금	4,971,153	3,007,745
선급금	5,303,731	7,295,172
합 계	479,965,992	1,110,882,135

(2) 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
선급금	177,598	714,763
선급비용	87,244	128,986
사외적립자산	1,414,838	1,428,338
기타	880,415	6,038,485
합 계	2,560,095	8,310,572

16. 당기손익-공정가치측정금융부채

(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전기
당기손익-공정가치측정금융부채 :
매도유가증권	780,950,591	82,086,916
당기손익-공정가치측정지정금융부채 :
매도파생결합증권	2,894,949,342	1,995,186,930
파생상품부채 :
파생상품(주)	449,459,666	136,246,988
합 계	4,125,359,599	2,213,520,834

(주) 파생상품에 대한 내용은 주석 7에서 설명하고 있습니다.

(2) 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	평가전 장부가액	공정가치	장부금액
주식	63,761,727	61,701,721	61,701,721
국채ㆍ지방채	665,975,917	659,294,350	659,294,350
특수채	59,882,167	59,954,520	59,954,520
합 계	789,619,811	780,950,591	780,950,591

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	평가전 장부가액	공정가치	장부금액
주식	26,246,682	17,087,086	17,087,086
국채ㆍ지방채	64,999,500	64,999,830	64,999,830
합 계	91,246,182	82,086,916	82,086,916

(3) 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득가액/ 발행가액	평가금액		기말누적 평가(손)익
구 분	취득가액/ 발행가액	취득시/발행시	기말	기말누적 평가(손)익
매도파생결합증권 :
매도주가연계증권	2,722,743,933	2,713,671,076	2,346,814,531	366,856,545
매도주식워런트증권	542,594	493,394	193,175	300,219
기타	552,766,000	552,389,679	544,450,957	7,938,722
거래일손익인식평가액	-	-	3,490,679	-
합 계	3,276,052,527	3,266,554,149	2,894,949,342	375,095,486

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	취득가액/ 발행가액	평가금액		기말누적 평가(손)익
구 분	취득가액/ 발행가액	취득시/발행시	기말	기말누적 평가(손)익
매도파생결합증권 :
매도주가연계증권	1,652,429,333	1,658,416,799	1,696,589,559	(38,172,760)
매도주식워런트증권	638,476	540,976	1,920,448	(1,379,472)
매도기타파생결합증권	293,634,134	293,415,704	293,908,828	(493,124)
거래일손익인식평가액	-	-	2,768,095	-
합 계	1,946,701,943	1,952,373,479	1,995,186,930	(40,045,356)

주가연계증권은 기초자산의 주가 또는 주가지수의 변동에 따라 주가연계증권에 대한 배당
및 만기의 상환금액이 결정되는 계약이며, 주식워런트증권은 주가연계증권과 같이 주가 또는 주가지수의 변동에 따라 만기의 상환금액이 결정되고 옵션의 프리미엄만을 수취하는계약의 형태입니다. 또한 기타파생결합증권은 기초자산(금리, 환율, 실물자산 등)의 가격변동에 따라 만기의 상환금액이 결정되는 계약입니다. 회사는 상기 매도파생결합증권에 대하여 보고기간말 현재의 공정가치로 평가하고 있으며, 이에 따라 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고 있습니다.

(4) 거래일손익인식평가조정 금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
기초	2,768,095	4,635,706
증가	5,060,036	5,574,392
감소	(4,337,452)	(7,442,003)
기말	3,490,679	2,768,095

17. 예수부채

예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	구 분	당 기	전 기
투자자예수금	위탁자예수금	65,821,360	72,394,177
	장내파생상품거래예수금	5,787,021	3,397,826
	청약자예수금	231,500	-
	저축자예수금	9,455,124	11,499,664
	집합투자증권투자자예수금	53,505,116	131,327,042
	기타	92,067	145,801
	소계	134,892,188	218,764,510
수입담보금	신용공여담보금	58,980	2,725
합 계		134,951,168	218,767,235

18. 차입부채

차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차입처	당기 이자율(%)	당 기	전 기
콜머니	다올자산운용 외	1.42~1.80	180,000,000	150,000,000
증금차입금	한국증권금융	1.45	50,000,000	90,000,000
전자단기사채	다올투자증권	1.93	20,000,000	200,000,000
환매조건부매도	일반고객등	0.85~1.50	3,919,141,013	4,184,963,972
합 계			4,169,141,013	4,624,963,972

19. 종업원급여

회사는 퇴직급여부채와 관련하여 확정급여제도에 의한 퇴직급여제도와 확정기여제도에 의한 퇴직급여제도를 병행하여 운영하고 있습니다.

(1) 당기 및 전기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당 기	전 기
급여	82,656,977	84,339,724
확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	1,040,129	3,056,587
확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용	3,433,616	3,476,189
장기종업원급여 채무에 대한 비용	(1,613,295)	336,621
합 계	85,517,427	91,209,121

(2) 당기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 순자산과 순부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당 기	전 기
순확정급여부채(자산)	(1,414,838)	(1,428,338)
확정급여채무 미지급금	48,000	390,000
장기종업원급여채무(주)	318,278	1,931,573
합 계	(1,048,560)	893,235

(주) 장기종업원급여채무는 기타금융부채의 기타에 포함되어 있습니다.

(3) 확정급여제도에 의한 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
확정급여채무의 현재가치	12,802,132	11,271,007
사외적립자산의 공정가치	(14,216,970)	(12,699,345)
재무상태표상 순확정급여부채(자산)(주)	(1,414,838)	(1,428,338)

(주) 확정급여채무를 초과하여 납입된 사외적립자산은 기타자산으로 인식하고 있습니다.

(4) 당기 및 전기 중 순확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위: 천원)

구분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산 공정가치	합계
기초	11,271,007	(12,699,345)	(1,428,338)
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	1,039,738	-	1,039,738
이자비용(이자수익)	256,979	(256,589)	390
소 계	1,296,717	(256,589)	1,040,128
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	118,964	118,964
인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	-	-
재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	(621,126)	-	(621,126)
경험조정	1,143,534	-	1,143,534
소 계	522,408	118,964	641,372
기업이 납부한 부담금	-	(2,010,000)	(2,010,000)
제도에서 지급한 금액
지급액	(240,000)	630,000	390,000
미지급금 대체	(48,000)	-	(48,000)
기말	12,802,132	(14,216,970)	(1,414,838)

<전 기>

(단위: 천원)

구분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산 공정가치	합계
기초	9,646,319	(11,020,427)	(1,374,108)
당기손익으로 인식되는 금액
당기근무원가	3,036,302	-	3,036,302
이자비용(이자수익)	202,573	(182,288)	20,285
소 계	3,238,875	(182,288)	3,056,587
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	74,370	74,370
인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	(172)	-	(172)
재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	(955,261)	-	(955,261)
경험조정	985,246	-	985,246
소 계	29,813	74,370	104,183
기업이 납부한 부담금	-	(4,100,000)	(4,100,000)
제도에서 지급한 금액
지급액	(1,254,000)	2,529,000	1,275,000
미지급금 대체	(390,000)	-	(390,000)
기말	11,271,007	(12,699,345)	(1,428,338)

(5) 사외적립자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
예금 등	14,215,566	12,697,941
국민연금전환금	1,404	1,404
합 계	14,216,970	12,699,345

(6) 보험수리적가정

1) 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구분	당기	전기
할인율	3.49%	2.28%
미래임금상승률	2.27%	2.27%

2) 보고기간말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기		전 기
구 분	증가	감소	증가	감소
할인율의 1% 변동	12,317,033	13,316,171	10,733,948	11,845,809
기대임금상승률의 1% 변동	13,290,853	12,332,378	11,851,409	10,718,642

(7) 보고기간말 현재 회사의 확정급여채무의 가중평균만기는 3.90년(전기 4.93년)이며, 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구분	1년미만	1년이상 2년미만	2년이상 5년미만	5년이상 10년미만	합계
급여지급액	892,831	865,119	3,847,128	12,596,249	18,201,327

<전 기>

(단위 : 천원)

구분	1년미만	1년이상 2년미만	2년이상 5년미만	5년이상 10년미만	합계
급여지급액	655,238	644,830	2,508,530	12,930,523	16,739,121

(8) 퇴직급여제도와 관련하여 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분		당 기	전 기
확정급여형	당기근무원가	1,039,739	3,036,302
	순이자원가	390	20,285
	소 계	1,040,129	3,056,587
확정기여형	퇴직급여	3,433,616	3,476,189
합 계		4,473,745	6,532,776

(9) 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
법인세차감전 재측정요소	(641,372)	(104,183)
법인세효과	155,212	25,212
법인세차감후 재측정요소	(486,160)	(78,971)

20. 충당부채

(1) 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당 기	전 기
복구충당부채(주1)	174,181	272,393
난외항목에 대한 충당부채(주2)	1,299,446	185,147
기타충당부채	2,460,000	-
합 계	3,933,627	457,540

(주1) 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(주2) 기업회계기준서 제1109호에 따라 미사용약정과 지급보증에 대하여 충당부채를 인식하였습니다.

(2) 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구분	복구충당부채	난외항목에 대한 충당부채	기타충당부채	합계
기초	272,393	185,147	-	457,540
순전입(환입)	(34,234)	1,114,299	2,460,000	3,540,065
사용	(63,978)	-	-	(63,978)
기말	174,181	1,299,446	2,460,000	3,933,627

<전 기>

(단위 : 천원)

구분	복구충당부채	난외항목에 대한 충당부채	기타충당부채	합계
기초	302,393	333,237	11,541,245	12,176,875
순전입(환입)	-	(148,090)	-	(148,090)
사용	(30,000)	-	-	(30,000)
기타 (주)	-	-	(11,541,245)	(11,541,245)
기말	272,393	185,147	-	457,540

(주) 전기 중 회사가 전기 이전에 발생한 라임 펀드 관련 기타충당부채만큼 투자자에게 보상함에 따라 감소하였으며, 해당 보상액만큼 대지급금(대출채권)이 증가하였습니다.

21. 기타금융부채 및 기타부채

(1) 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당 기	전 기
미지급배당금	2,227	1,962
미지급금	405,040,982	1,043,044,756
미지급비용	25,157,552	24,489,169
임대보증금	3,555,564	4,214,131
리스부채	1,015,926	1,424,501
기타	56,328,076	42,081,417
합 계	491,100,327	1,115,255,936

(2) 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당 기	전 기
선수수익	14,708,608	5,680,069
제세금예수금	17,944,755	17,789,204
합 계	32,653,363	23,469,273

22. 자본

(1) 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당 기		전 기
구 분	보 통 주	우 선 주	보 통 주	우 선 주
회사가 발행할 주식의 총수	64,000,000주	16,000,000주	64,000,000주	16,000,000주
1주의 금액	5,000원	5,000원	5,000원	5,000원
발행한 주식의 수	9,386,237주	7,053,763주	9,386,237주	7,053,763주
자본금	46,931,185,000원	35,268,815,000원	46,931,185,000원	35,268,815,000원

(2) 자본의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분		당 기	전 기
자본금	보통주자본금	46,931,185	46,931,185
	우선주자본금	35,268,815	35,268,815
	소계	82,200,000	82,200,000
자본잉여금	주식발행초과금	90,628,559	90,628,559
	자기주식처분이익	1,274,797	1,031,180
	기타자본잉여금	23,322,411	23,322,411
	소계	115,225,767	114,982,150
기타자본	자기주식-보통주(주1)	(73,359,224)	(73,576,972)
	자기주식-우선주(주1)	(93,843,383)	(90,152,714)
	소계	(167,202,607)	(163,729,686)
기타포괄손익누계액 (주2)	기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	181,037,344	140,431,428
	확정급여제도의재측정요소	(4,317,433)	(3,831,273)
	소계	176,719,911	136,600,155
이익잉여금	이익준비금(주3)	41,100,000	41,100,000
	대손준비금(주4)	2,179,285	2,179,285
	임의적립금	1,023,590,000	884,390,000
	미처분이익잉여금	95,099,769	172,632,010
	소계	1,161,969,054	1,100,301,295
합계		1,368,912,125	1,270,353,914

(주1) 주가관리 목적 등으로 보유 중인 자기주식은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 관련 규정 등에 따라 처리할 예정입니다.

(주2) 기타포괄손익누계액은 법인세효과 차감 후 금액입니다.

(주3) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당목적으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

(주4) 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금에 포함되어 있으며, 대손준비금 적립예정액은 향후 잉여금 처분시 대손준비금으로 추가 적립될 예정입니다.

(3) 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서(안)는 다음과 같습니다.

제 68 기	2021년 4월 1일	부터	제 67 기	2020년 4월 1일	부터
제 68 기	2022년 3월 31일	까지	제 67 기	2021년 3월 31일	까지
처분예정일	2022년 6월 24일		처분확정일	2021년 6월 25일

신영증권주식회사

(단위 : 원)

과 목	제 68 (당) 기		제 67 (전) 기
I. 미처분이익잉여금		95,099,767,969		172,632,008,143
1. 전기이월미처분이익잉여금	98,086,893		84,057,549
2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 등	1,986,146,329		3,482,007,606
3. 당기순이익	93,015,534,747		169,065,942,988
II. 이익잉여금처분액		(95,032,630,650)		(172,533,921,250)
1. 배당금	33,132,630,650		33,333,921,250
가. 현금배당 주당배당금(율) 보통주: 당기 4,000원(80%) 전기 4,000원(80%) 우선주: 당기 4,050원(81%) 전기 4,050원(81%)	33,132,630,650		33,333,921,250
2. 임의적립금	61,900,000,000		139,200,000,000
III. 차기이월미처분이익잉여금		67,137,319		98,086,893

(4) 당기와 전기의 연차배당(예정)액과 관련된 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)

구 분	당 기		전 기
구 분	보통주	우선주	보통주	우선주
발행주식수	9,386,237	7,053,763	9,386,237	7,053,763
자기주식수	3,012,222	5,168,190	3,021,163	5,109,658
배당주식수	6,374,015	1,885,573	6,365,074	1,944,105
주당배당금	4,000원	4,050원	4,000원	4,050원
배당금	25,496,060	7,636,571	25,460,296	7,873,625

(5) 당기와 전기의 배당성향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전기
배당금	33,132,631	33,333,921
당기순이익	93,015,535	169,065,943
배당성향	35.6%	19.7%

(6) 대손준비금 적립예정금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전기
대손준비금 기 적립액	2,179,286	2,179,286
대손준비금 적립(환입)예정금액	-	-
대손준비금 잔액	2,179,286	2,179,286

(7) 대손준비금 전입액(환입액) 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
당기순이익	93,015,535	169,065,943
대손준비금 전입액(환입액)	-	-
대손준비금 반영 후 조정이익(주)	93,015,535	169,065,943
대손준비금 반영후 보통주 기본주당순이익	11,247원	19,969원
대손준비금 반영후 우선주 기본주당순이익	11,297원	20,019원

(주) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 금액은 아니며, 법인세효과 고려 전의 대손준비금 전입액(환입액)을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

23. 수수료수익 및 수수료비용

(1) 수수료수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
수탁수수료	23,389,731	29,112,835
인수및주선수수료	21,839,272	19,047,073
집합투자증권취급수수료	16,214,336	16,562,675
집합투자기구운용보수	1,499,382	1,519,837
자산관리수수료	5,770,342	3,537,713
신탁보수	4,873,407	3,916,169
기타	65,968,176	35,579,602
합 계	139,554,646	109,275,904

(2) 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
매매수수료	2,810,189	2,603,827
투자자문수수료	107,087	70,684
송금수수료	118,861	108,158
기타수수료비용	5,727,085	4,244,291
합 계	8,763,222	7,026,960

24. 금융상품 관련 평가 및 처분손익

(1) 금융자산(부채)평가 및 처분이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
별도예치금평가이익	681,112	453,842
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	130,135,025	252,587,786
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	31,564,450	136,895,040
파생결합증권처분이익	2,070,489	1,778,342
파생결합증권평가이익	160,643	22,190,682
파생결합증권상환이익	6,073,352	24,443,235
매도유가증권평가이익	10,668,030	9,634,278
매도파생결합증권평가이익	390,048,465	27,653,268
매도파생결합증권상환이익	9,686,661	3,370,580
합 계	581,088,227	479,007,053

(2) 금융자산(부채)평가 및 처분손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	150,914,925	137,428,353
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	171,256,344	37,620,231
파생결합증권처분손실	96,325	554,083
파생결합증권평가손실	31,635,385	8,840,895
파생결합증권상환손실	14,837	246,848
매도유가증권평가손실	1,320,518	266,338
매도파생결합증권평가손실	10,236,132	754,297,608
매도파생결합증권상환손실	66,812,386	184,900,906
합 계	432,286,852	1,124,155,262

25. 파생상품 평가 및 거래손익

(1) 파생상품 평가 및 거래이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
파생상품거래이익	465,594,625	793,151,609
파생상품평가이익	437,009,289	937,335,219
합 계	902,603,914	1,730,486,828

(2) 파생상품 평가 및 거래손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
파생상품거래손실	390,232,849	747,463,200
파생상품평가손실	665,211,584	251,968,874
합 계	1,055,444,433	999,432,074

26. 이자수익 및 이자비용

(1) 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
신용공여이자	2,402,303	2,876,792
대출금이자	38,904	-
채권이자	131,362,001	139,154,152
기업어음증권이자	6,930,791	4,484,283
증금예치금이자	1,458,156	600,564
양도성예금증서거래이익	3,120	6,605
예금이자	4,101,337	6,834,811
미수금이자	35,611	36,969
기타이자	986,771	236,882
합 계	147,318,994	154,231,058

(2) 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
차입금이자	2,950,844	1,617,899
투자자예탁금이용료	581,492	496,748
환매조건부매도이자	31,093,810	24,452,157
콜머니이자	1,226,386	812,230
기타	414,256	339,970
합 계	36,266,788	27,719,004

27. 외화표시 자산 및 관련손익

(1) 회사의 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당 기			전 기
과 목	통화구분	외국통화금액	원화금액	통화구분	외국통화금액	원화금액
<외화자산>
외화예금	USD	64,325,375	77,885,164	USD	108,568,737	123,062,663
외화예금	JPY	230,730,540	2,290,554	JPY	142,098,491	1,459,820
외화예금	GBP	70,413	112,014	GBP	45	69
외화예금	EUR	18,171,341	24,551,843	EUR	19,847,317	26,362,993
외화예금	CNY	1,156,774	219,810	CNY	731,620	126,095
외화예금	HKD	31,054,700	4,803,852	HKD	12,208,950	1,779,943
장내파생상품거래예치금	EUR	27,835,612	37,609,531	EUR	4,437,188	5,893,873
장내파생상품거래예치금	HKD	271,055,276	41,929,541	HKD	55,989,306	8,162,681
장내파생상품거래예치금	JPY	414,271,322	4,112,637	JPY	500,779,391	5,144,657
장내파생상품거래예치금	USD	19,078,375	23,100,096	USD	16,722,969	18,955,485
장내파생상품매매증거금	USD	-	-	USD	3,129,700	3,547,515
장내파생상품매매증거금	EUR	-	-	EUR	3,028,828	4,023,162
외화증권(당기손익-공정가치측정금융자산)	USD	516,400,198	625,257,360	USD	750,750,460	850,975,646
외화증권(당기손익-공정가치측정금융자산)	EUR	2,826,422	3,818,864	EUR	2,377,752	3,158,344
외화증권(당기손익-공정가치측정금융자산)	HKD	190,000	29,391	HKD	2,200,000	320,738
외화증권(당기손익-공정가치측정금융자산)	JPY	542,569,263	5,386,302	JPY	1,117,949,996	11,485,036
미수수익	USD	4,047,939	4,901,244	USD	5,755,814	6,524,215
미수수익	JPY	-	-	JPY	440,884	4,529
미수금	USD	201,116,090	243,511,362	USD	483,821,303	548,411,447
미수금	HKD	1,372	212	HKD	-	-
외화자산 계			1,099,519,777			1,619,398,911
<외화부채>
차입금(외화환매조건부매도)	USD	577,968,931	699,804,781	USD	936,598,226	1,061,634,089
차입금(외화환매조건부매도)	CNY	32,520,130	6,179,475	CNY	3,853,156	664,091
차입금(외화환매조건부매도)	EUR	4,167,165	5,630,382	EUR	4,262,175	5,661,405
차입금(외화환매조건부매도)	JPY	401,694,030	3,987,777	JPY	438,846,964	4,508,407
외화증권(당기손익-공정가치측정금융부채)	USD	533,883,371	646,425,986	USD	403,367,880	457,217,492
외화증권(당기손익-공정가치측정금융부채)	EUR	13,373,500	18,069,337	EUR	2,982,000	3,960,961
외화증권(당기손익-공정가치측정금융부채)	HKD	113,670,000	17,583,612	HKD	14,285,000	2,082,610
외화증권(당기손익-공정가치측정금융부채)	JPY	110,500,000	1,096,978	JPY	62,850,000	645,677
미지급금	EUR	-	-	EUR	-	-
미지급금	USD	40,006,847	48,440,290	USD	303,004,387	343,455,472
미지급금	HKD	-	-	HKD	-	-
미지급금	JPY	-	-	JPY	-	-
미지급비용	USD	481,214	582,654	USD	1,052,328	1,192,814
미지급비용	CNY	6,184	1,175	CNY	15,981	2,754
미지급비용	EUR	2,763	3,733	EUR	768	1,020
미지급비용	JPY	1,239,356	12,304	JPY	877,236	9,012
기타예수부채	USD	44,572	53,968	USD	6,741,656	7,641,667
외화부채 계			1,447,872,452			1,888,677,471

(2) 외화자산 및 부채에서 발생된 외환거래이익과 손실의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
<외환거래이익>
외환차익	110,322,508	140,931,076
외화환산이익	118,323,621	137,633,427
소 계	228,646,129	278,564,503
<외환거래손실>
외환차손	134,268,420	108,787,807
외화환산손실	117,020,603	136,838,482
소 계	251,289,023	245,626,289
순손익	(22,642,894)	32,938,214

28. 기타의영업수익 및 기타의영업비용

(1) 기타의영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
배당금수익 :
당기손익-공정가치측정금융자산	16,538,747	16,429,103
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	9,762,674	6,793,539
종속기업및관계기업투자지분	17,576,726	10,175,000
소 계	43,878,147	33,397,642
상각후원가측정금융자산평가및처분이익 :
현금및예치금손실충당금 환입액	-	12,421
소 계	-	12,421
기타영업수익 :
난외항목충당부채 환입액	-	148,090
복구충당부채 환입액	34,234	-
기타	814,363	714,477
소 계	848,597	862,567
합 계	44,726,744	34,272,630

(2) 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
상각후원가측정금융자산평가및처분손실 :
현금및예치금손상손실충당금 전입액	49,049	-
대출채권매각손실	-	410,589
대출채권손실충당금 전입액	2,433,275	4,969,008
소 계	2,482,324	5,379,597
기타영업비용 :
난외항목충당부채 전입액	1,114,299	-
기타충당부채 전입액	2,460,000	-
소 계	3,574,299	-
합 계	6,056,623	5,379,597

29. 판매비와 관리비

판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
급여	82,656,976	84,339,724
퇴직급여	4,473,745	6,532,775
복리후생비	9,772,823	19,774,897
전산운용비	7,349,858	6,820,648
임차료	142,171	127,218
지급수수료	3,352,626	2,778,511
접대비	3,064,536	3,026,712
광고선전비	4,180,518	6,302,055
감가상각비	6,911,384	6,456,856
조사연구비	46,195	46,161
연수비	148,008	158,993
무형자산상각비	1,883,937	1,425,343
세금과공과금	10,358,991	9,051,005
업무위탁수수료	167,173	172,116
판매부대비	172,861	273,402
발행비	334	2,531
등기소송비및공고비	212,733	197,661
회의비	84,731	90,120
인쇄비	311,748	366,524
여비교통비	320,727	221,254
차량유지비	284,888	299,344
소모품비	194,840	247,952
수도광열비	922,194	945,331
보험료	228,899	123,545
행사비	130,687	226,013
기타	5,197,876	5,437,804
합 계	142,571,459	155,444,495

(주) 회사는 종업원의 복지증진을 위하여 경조금 지원 및 사내근로복지기금법에 의한사내근로복지기금 운영 등의 복리후생제도를 시행하고 있으며, 전기 중 회사가 사내근로복지기금 운영을 위하여 출연하고 복리후생비로 회계처리한 금액은 10,000,000천원입니다.

30. 영업외수익 및 영업외비용

(1) 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
관계기업투자처분이익	4,889,827	1,258,326
유형자산처분이익	11,155	35,090
투자부동산처분이익	1,096,909	512,938
무형자산처분이익	-	2,937,803
임대료	5,024,858	5,452,359
기타	195,775	967,280
합 계	11,218,524	11,163,796

(2) 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
유형자산처분손실	1,778	18,114
투자부동산처분손실	-	-
무형자산처분손실	-	-
무형자산손상차손	-	424,283
기부금	642,000	495,000
기타	47,657	2,527,355
합계	691,435	3,464,752

31. 법인세비용

(1) 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
법인세부담액	30,796,618	27,886,965
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	11,495,748	46,130,828
자본에 반영되는 법인세비용	(13,520,559)	(14,330,397)
법인세비용	28,771,807	59,687,396

(2) 자본에 반영되는 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(13,597,994)	(14,313,351)
확정급여제도의 재측정요소	155,212	25,213
자기주식처분이익	(77,777)	(42,259)
합 계	(13,520,559)	(14,330,397)

(3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
법인세비용차감전순손익	121,787,342	228,753,340
적용세율에 따른 법인세	29,010,537	54,896,308
조정사항:
비일시적차이	10,659,085	(994,106)
법인세추납액(환급액)	126,900	2,276,690
기타	(11,024,715)	3,508,504
법인세비용	28,771,807	59,687,396
평균유효세율	23.62%	26.09%

(4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익반영	자본반영	기말
수입배당금	1,993,532	281,430	-	2,274,962
미수채권이자	(23,406,667)	(3,457,054)	-	(26,863,721)
이연성과보상금	15,824,986	2,405,389	-	18,230,375
손해배상금	25,577,853	2,433,274	-	28,011,127
위약손해배상공동기금	115,875	-	-	115,875
당기손익-공정가치측정금융자산	(93,414,139)	128,382,391	-	34,968,252
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(171,493,879)	2,620,246	(56,190,055)	(225,063,688)
파생결합증권평가손익	436,509	31,417,449	-	31,853,958
매도파생결합증권평가손익	30,413,950	(415,839,121)	-	(385,425,171)
파생상품평가손익	27,459,158	223,515,955	-	250,975,113
매도유가증권평가손익	(9,159,265)	490,045	-	(8,669,220)
외화환산손익	(24,319,378)	29,264,096	-	4,944,718
동업기업과세특례	(907,256)	112,816	-	(794,440)
전환효과	(2,133,632)	624,372	-	(1,509,260)
기타자산감액손실	14,585,626	(195,415)	-	14,390,211
upfront fee	2,568,527	904,570	-	3,473,097
펀드판매보수	272,992	35,537	-	308,529
난외항목충당부채 등	192,204	1,163,348	-	1,355,552
기타	6,204,636	(621,106)	641,372	6,224,902
재평가적립금	(4,214,660)	397,160		(3,817,500)
자기주식	163,729,686	3,472,921	-	167,202,607
종속기업투자주식	(34,625,808)	-	-	(34,625,808)
합계	(74,299,150)	7,408,303	(55,548,683)	(122,439,530)
일시적차이 이연법인세자산(부채)	(17,980,394)			(29,630,366)
미환류소득 관련 이연법인세부채	(4,276,479)			(3,281,809)
총 이연법인세자산(부채)	(22,256,873)			(32,912,175)
미인식 이연법인세자산(부채)	31,243,139			32,083,585
이연법인세자산(부채)	(53,500,012)			(64,995,760)

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	당기손익반영	자본반영	기말
수입배당금	1,986,908	6,624	-	1,993,532
미수채권이자	(24,740,848)	1,334,181	-	(23,406,667)
이연성과보상금	11,036,073	4,788,913	-	15,824,986
손해배상금	20,608,844	4,969,009	-	25,577,853
위약손해배상공동기금	115,875	-	-	115,875
당기손익-공정가치측정금융자산	2,687,011	(96,101,150)	-	(93,414,139)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(116,941,479)	4,593,677	(59,146,077)	(171,493,879)
파생결합증권평가손익	13,786,296	(13,349,787)	-	436,509
매도파생결합증권평가손익	(703,672,393)	734,086,343	-	30,413,950
파생상품평가손익	714,031,708	(686,572,550)	-	27,459,158
매도유가증권평가손익	208,674	(9,367,939)	-	(9,159,265)
외화환산손익	10,346,392	(34,665,770)	-	(24,319,378)
동업기업과세특례	2,885,922	(3,793,178)	-	(907,256)
전환효과	(236,021)	(1,897,611)	-	(2,133,632)
기타자산감액손실	15,483,775	(1,971,115)	-	13,512,660
upfront fee	31,032,133	(28,463,606)	-	2,568,527
펀드판매보수	282,974	(9,982)	-	272,992
난외항목충당부채 등	352,716	(160,512)	-	192,204
기타	5,448,373	1,725,046	104,183	7,277,602
재평가적립금	(4,214,660)	-	-	(4,214,660)
자기주식	148,111,765	15,617,921		163,729,686
종속기업투자주식	(34,625,808)	-	-	(34,625,808)
합계	93,974,230	(109,231,486)	(59,041,894)	(74,299,150)
일시적차이 이연법인세자산(부채)	22,741,764			(17,980,394)
미환류소득 관련 이연법인세부채	(2,647,346)			(4,276,479)
총 이연법인세자산(부채)	20,094,418			(22,256,873)
미인식 이연법인세자산(부채)	27,463,602			31,243,139
이연법인세자산(부채)	(7,369,184)			(53,500,012)

(주) 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율은 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다.

(5) 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당기	전기
차감할일시적차이 :
자기주식	167,202,607	163,729,686

(6) 이연법인세부채로 인식되지 아니한 일시적차이의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당기	전기
종속기업투자주식(주)	(34,625,808)	(34,625,808)

(주) 종속기업에 대한 투자자산의 장부금액(한국채택국제회계기준 최초채택시 간주 취득원가)과 당해 투자자산의 세무기준액(취득원가)의 차이인 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 회사가 일시적 차이의 소멸시점을 통제할수 있고, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높아 이연법인세부채로 인식하지 아니하였습니다.

32. 주당이익

(1) 주당순이익의 산출근거는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당 기	전 기
당기순이익	93,015,534,747	169,065,942,988
보통주당기순이익	71,587,414,218	127,887,770,321
우선주당기순이익	21,428,120,529	41,178,172,667
가중평균유통보통주식수	6,365,098주	6,404,182주
가중평균유통우선주식수	1,896,820주	2,056,912주
보통주기본주당순이익	11,247	19,969
우선주기본주당순이익	11,297	20,019

(2) 가중평균유통주식수의 내역은 다음과 같습니다.

1) 보통주

(단위 : 주)

구 분	당 기	전 기
발행주식수	9,386,237	9,386,237
차감 : 가중평균자기주식수	(3,021,139)	(2,982,055)
가중평균유통보통주식수	6,365,098	6,404,182

2) 우선주

(단위 : 주)

구 분	당 기	전 기
발행주식수	7,053,763	7,053,763
차감 : 가중평균자기주식수	(5,156,943)	(4,996,851)
가중평균유통보통주식수	1,896,820	2,056,912

우선주는 우선적 권리가 없지만 다른 종류의 보통주와 배당률(연 1% 추가 배당)이 상이한보통주로 판단되어 기본주당손익을 산정하였습니다.

(3) 희석주당순이익

회사는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 보통주 및 우선주의 기본주당순이익과 희석주당순이익은 같습니다.

33. 현금흐름표

(1) 재무상태표상 현금및현금성자산과 현금흐름표상 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
재무상태표상 현금및현금성자산	241,581,548	219,251,102
현금흐름표상 현금및현금성자산	241,581,548	219,251,102

(2) 당기순이익에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 :
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	171,256,344	37,620,231
파생결합증권평가손실	31,635,385	8,840,895
매도유가증권평가손실	1,320,518	266,338
매도파생결합증권평가손실	10,236,132	754,297,608
파생상품평가손실	665,211,584	251,968,874
이자비용	36,266,788	27,719,004
외화환산손실	117,020,603	136,838,482
급여	539,142	309,008
퇴직급여	1,040,128	3,056,586
복리후생비	-	10,336,621
감가상각비	5,009,900	4,622,801
투자부동산상각비	1,901,484	1,834,055
무형자산상각비	1,883,937	1,425,343
대출채권손실충당금전입액	2,433,275	4,969,008
현금및예치금손상손실충당금전입액	49,049	-
난외항목충당부채전입액	1,114,299	-
기타충당부채전입액	2,460,000	-
유형자산처분손실	1,778	18,114
무형자산손상차손	-	424,283
잡손실	-	2,493,572
법인세비용	28,771,807	59,687,397
소 계	1,078,152,153	1,306,728,220
현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 :
별도예치금평가이익	(681,112)	(453,842)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(31,564,450)	(136,895,040)
파생결합증권평가이익	(160,643)	(22,190,682)
매도유가증권평가이익	(10,668,030)	(9,634,278)
매도파생결합증권평가이익	(390,048,465)	(27,653,268)
파생상품평가이익	(437,009,289)	(937,335,219)
이자수익	(147,318,994)	(154,231,058)
외화환산이익	(118,323,621)	(137,633,427)
배당금수익	(43,878,147)	(33,397,642)
현금및예치금손상손실충당금환입액	-	(12,422)
난외항목충당부채환입액	-	(148,090)
복구충당부채환입액	(34,234)	-
복리후생비	(1,613,295)	-
관계회사투자주식처분이익	(4,889,827)	(1,258,326)
유형자산처분이익	(11,155)	(35,090)
투자부동산처분이익	(1,096,909)	(512,938)
무형자산처분이익	-	(2,937,803)
잡이익	(345)	(338)
소 계	(1,187,298,516)	(1,464,329,463)
합 계	(109,146,363)	(157,601,243)

(3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
예치금	25,050,574	669,385,920
당기손익-공정가치측정금융자산	(1,773,821,185)	501,608,900
대출채권	(4,595,839)	21,951,565
기타자산	717,921,116	(674,550,092)
당기손익-공정가치측정금융부채	2,258,893,467	(2,020,513,111)
예수부채	(83,819,459)	94,965,226
충당부채	(63,979)	(30,000)
기타부채	(611,694,001)	586,200,413
사외적립자산	(1,620,000)	(2,825,000)
합 계	526,250,694	(823,806,179)

(4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련 손익	53,569,809	54,552,400
확정급여채무의 재측정요소	(641,372)	(104,183)
당기손익-공정가치측정금융자산 대체	18,146,246	-

(5) 재무활동에서 발생한 부채의 당기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	재무활동 현금흐름에서 발생한 변동	환율 변동	기타	기말
콜머니	150,000,000	30,000,000	-	-	180,000,000
증금차입금	90,000,000	(40,000,000)	-	-	50,000,000
전자단기사채	200,000,000	(180,000,000)	-	-	20,000,000
환매조건부매도	4,184,963,972	(323,563,300)	57,740,341	-	3,919,141,013
리스부채	1,424,501	(1,368,859)	-	960,284	1,015,926
합 계	4,626,388,473	(514,932,159)	57,740,341	960,284	4,170,156,939

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	기초	재무활동 현금흐름에서 발생한 변동	환율 변동	기타	기말
콜머니	10,000,000	140,000,000	-	-	150,000,000
증금차입금	-	90,000,000	-	-	90,000,000
기업어음	100,000,000	(100,000,000)	-	-	-
전자단기사채	-	200,000,000	-	-	200,000,000
환매조건부매도	3,942,898,777	307,088,759	(65,023,564)	-	4,184,963,972
리스부채	1,739,295	(1,345,001)	-	1,030,207	1,424,501
합 계	4,054,638,072	635,743,758	(65,023,564)	1,030,207	4,626,388,473

34. 특수관계자거래

(1) 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

<당 기>

구 분

특수관계자

종속기업

신영자산운용㈜, 신영부동산신탁㈜, 신영마라톤통일코리아증권, 신영액티브씨매틱아시아일반투자사모, 신영고배당반기분배증권투자신탁, 신영글로벌마켓제일차㈜, 대치에스㈜, 삼성에스㈜, 플랜업비에스㈜, 플랜업병점㈜, 디벨롭과천㈜, 플랜업제이㈜, 장강제이십이차㈜, 디벨롭개포㈜, 베가제일차㈜, 에코샤프란㈜, 플랜업서초제일차㈜, 플랜업유로제일차㈜, 플랜업파크㈜, 플랜업용산㈜, 플랜업직산㈜, 디벨롭포트㈜, 디벨롭국사㈜, 플랜업에스제일차㈜

관계기업

신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사, 신영밸류신기술사업투자조합2호, 우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사, 에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합, 신영젠티움 신기술사업투자조합, 유진신영기업구조혁신기업재무안정사모투합자회사, 신영-DTC HT제2호 신기술사업투자조합, 어니스트-신영 페이스 메이커 투자조합, 신영-BSK 디지털 뉴딜 벤처투자조합, 신영-KCA HT제3호 신기술사업투자조합, 칸서스PS디벨롭먼트전문사모부동산신탁, 에스제이업사이클링 펀드, 신영해피투모로우제5호기업인수목적㈜, 신영해피투모로우제6호기업인수목적㈜, 신영해피투모로우제7호기업인수목적㈜

<전 기>

구 분

특수관계자

종속기업

신영자산운용㈜, 신영부동산신탁㈜, 플랜업병점㈜, 디벨롭지와이㈜, 비에스원동탄㈜, 디벨롭문정㈜, 디벨롭과천㈜, 디벨롭서초㈜, 플랜업서초제일차㈜, 플랜업유로제일차㈜, 플랜업파크㈜

관계기업

(2) 당기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공받은기업	내역	한도금액
신영글로벌마켓제일차㈜	매입확약	52,000,000
대치에스㈜	매입확약	70,000,000
삼성에스㈜	매입확약	11,500,000
플랜업비에스㈜	매입확약	5,000,000
플랜업병점㈜	매입확약	2,600,000
디벨롭과천㈜	매입확약	30,000,000
플랜업제이㈜	매입확약	12,500,000
장강제이십이차㈜	매입확약	21,800,000
디벨롭개포㈜	매입확약	20,000,000
베가제일차㈜	매입확약	80,000,000
에코샤프란㈜	매입확약	17,700,000
플랜업서초제일차㈜	매입확약	15,000,000
플랜업유로제일차㈜	매입확약	23,600,000
플랜업파크㈜	매입확약	12,500,000
플랜업용산㈜	매입확약	10,000,000
플랜업직산㈜	매입확약	21,700,000
디벨롭포트㈜	매입확약	26,000,000
디벨롭국사㈜	매입확약	20,000,000
플랜업에스제일차㈜	매입확약	35,000,000

한편, 회사는 관계기업인 신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사 등의 업무집행사원 및 무한책임사원으로 해당 회사 등의 채무에 대하여 무한책임을 부담하고 있습니다.

(3) 특수관계자와의 자본거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

특수관계자	관계	구분	당 기	전 기
신영부동산신탁㈜	종속기업	현금출자	-	38,570,000

(주1) 전기 중에 신영부동산신탁㈜는 주주배정 균등 유상증자를 실시하였습니다. 한편 당기 중의 신영부동산신탁㈜에 대한 지분율 변동은 기타주주로부터의 보통주 추가 매입으로인해 발생하였습니다.

(4) 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

관계	특수관계자	구분	계정과목	당 기	전 기
종속기업	신영자산운용㈜	수익	배당금수익	17,187,500	10,175,000
			수수료수익	6,489	-
			기타영업수익	237,800	-
종속기업	신영부동산신탁㈜	수익	임대수익	836,468	627,376
종속기업	신영부동산신탁㈜	수익	수수료수익	1,650	-
종속기업	대치에스㈜	수익	수수료수익	1,807	-
종속기업	삼성에스㈜	수익	수수료수익	7	-
종속기업	플랜업비에스㈜	수익	수수료수익	32,312	-
종속기업	플랜업병점㈜	수익	수수료수익	56,912	81,472
종속기업	디벨롭과천㈜	수익	수수료수익	1,298,416	1,005,073
종속기업	플랜업제이	수익	수수료수익	121,769	-
종속기업	장강제이십이차	수익	수수료수익	170,000	-
종속기업	디벨롭개포	수익	수수료수익	332,712	-
종속기업	베가제일차	수익	수수료수익	250,000	-
종속기업	에코샤프란	수익	수수료수익	589,218	-
종속기업	플랜업서초제일차	수익	수수료수익	790,533	273,244
종속기업	플랜업유로제일차	수익	수수료수익	1,572,951	1,316,319
종속기업	플랜업파크	수익	수수료수익	727,262	255,923
종속기업	플랜업용산	수익	수수료수익	183,479	-
종속기업	플랜업직산	수익	수수료수익	503,185	-
종속기업	디벨롭국사	수익	수수료수익	828,312	-
종속기업	플랜업에스제일차	수익	수수료수익	647,154
종속기업	디벨롭지와이㈜	수익	수수료수익	-	428,401
종속기업	비에스원동탄㈜	수익	수수료수익	-	321,321
종속기업	디밸롭문정㈜	수익	수수료수익	-	717,173
종속기업	디벨롭서초	수익	수수료수익	-	431,202
관계기업	신영에스케이에스공동투자 2017사모투자합자회사	수익	수수료수익	594,638	387,699
관계기업	신영밸류신기술사업투자조합2호	수익	수수료수익	47,605	65,982
관계기업	우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사	수익	수수료수익	886,930	1,177,161
관계기업	에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합	수익	수수료수익	245,583	311,621
관계기업	에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합	수익	배당금수익	177,500	-
관계기업	신영젠티움신기술사업투자조합	수익	수수료수익	17,864	17,767
관계기업	유진신영기업구조혁신기업재무 안정사모투합자회사	수익	수수료수익	1,035,546	340,820
관계기업	신영-DTC HT제2호 신기술사업투자조합	수익	수수료수익	51,915	-
관계기업	어니스트-신영 페이스메이커 투자조합	수익	수수료수익	179,877	-
관계기업	신영-KCA HT 제3호 신기술사업투자조합	수익	수수료수익	22,452	-
관계기업	칸서스PS디벨롭먼트전문사모부동산신탁	수익	배당금수익	211,726	-

(5) 특수관계자와의 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

관계	특수관계자	구분	계정과목	당 기	전 기
종속기업	신영자산운용	채권	미수수익	47,759	-
종속기업	신영부동산신탁㈜	채무	임대보증금	779,189	467,331
관계기업	신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사	채권	미수수익	121,904	-
관계기업	우리-신영 Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사	채권	미수수익	149,104	-
관계기업	유진신영기업구조혁신기업재무 안정사모투자합자회사	채권	미수수익	581,143	-
관계기업	신영밸류신기술사업투자조합2호	채권	미수수익	64,454	-
관계기업	신영젠티움신기술사업투자조합	채권	미수수익	19,750	-

(6) 주요 경영진에 대한 보상

주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 회사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기	전 기
단기종업원급여	2,274,590	2,068,398
퇴직급여	644,276	2,671,525
합 계	2,918,866	4,739,923

35. 우발상황과 약정사항

(1) 담보제공자산

(단위 : 천원)

담보제공자산	설정금액	설정권자	관련거래내용
채권	3,546,571,554	매입자	환매조건부매도
채권	1,357,459,700	증권금융,예탁원	대차거래
채권	7,089,600	한국거래소	손해배상공동기금
채권	29,071,909	한국거래소	CCP증거금
채권	327,896,944	Societe Generale외	파생결합증권 및 파생상품
채권	3,433,995	한국예탁결제원	주식기관결제
채권	63,382,215	한국거래소	선물옵션증거금등
주식	18,431,248	한국거래소	선물옵션증거금등
채권	6,574,550	한국거래소	증권거래증거금
주식	5,546,000	한국거래소	증권거래증거금
주식	546,454,100	한국예탁결제원	증권대차
정기예적금	65,000,000	KB생명보험 외	예치금/증권대차
합 계	5,976,911,815

(2) 보험가입내용

(단위 : 천원)

구 분	부보자산	부보금액	보험회사
금융기관종합보험	-	1,000,000	메리츠화재
임원배상책임보험	-	1,000,000	메리츠화재
전자금융거래배상책임보험	-	500,000	메리츠화재
건물화재보험	건물	74,878,890	메리츠화재
가스배상책임보험	건물	3,900,000	삼성화재
전산기기화재보험	전산기기	3,367,526	하나손해보험
합 계		84,646,416

(3) 금융기관 여신한도약정

(단위 : 천원)

구 분	금융기관	한도약정액	미사용액
일중차월	신한은행	20,000,000	20,000,000
일중차월	한국씨티은행	20,000,000	20,000,000
일중차월	국민은행	15,000,000	15,000,000
일중차월	하나은행	20,000,000	20,000,000
일중차월	우리은행	20,000,000	20,000,000
일중차월	한국증권금융	200,000,000	200,000,000
일반자금대출	한국증권금융	150,000,000	150,000,000
할인어음	한국증권금융	170,000,000	120,000,000
합 계		615,000,000	565,000,000

(4) 당기말 현재 회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 부당이득반환청구소송 등 4건으로 소송가액은 254,485천원입니다. 또한 회사가 원고로 계류 중인 소송사건은 6건으로 소송가액은 10,198,628천원입니다. 회사의 경영진은 동 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(5) 기타약정사항

1) 당기말 현재 회사가 환매조건부로 매도한 채권은 3,919,141,013천원으로, 이는 보고기간말 후에 고객과의 약정사항에 따라 회사가 환매수하여야 합니다. 또한, 회사는 당기말 현재 부동산 PF 등과 관련된 ABCP 및 전단채 매입약정 또는 매입확약 634,900,000천원을 제공하고 있습니다.

2) 당기말 현재 회사는 주식 125,570,871천원을 차입하여 61,701,721천원을 매도, 채권 1,614,780,250천원을 차입하여 719,248,870천원을 매도하였으며, 동 채권은 대여기관과의 약정에 따라 보고기간말 후에 반환하여야 합니다.

36. 부문정보

(1) 보고부문의 구분

회사는 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고, 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다.

부 문	부문 설명
위탁매매	금융투자상품에 대한 투자중개 및 투자매매, 그에 부수하는 겸영 및 부수업무를 영위하고 있습니다.
자기매매	금융투자상품에 대한 고유자산 운용, 그에 부수하는 겸영 및 부수 업무를 영위하고 있습니다.
기업금융	IPO, M&A, PF 등 기업금융과 관계된 종합금융서비스를 제공하면서 창출되는 성과를 보고합니다.
기타	신탁, 투자일임, 투자자문 업무 및 지원 업무, 그에 부수하는 겸영 및 부수 업무를 포함하고 있습니다.

(2) 보고부문의 운영이익

보고부문 운영이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	보 고 부 문
구 분	위탁매매	자기매매	기업금융	기타	보고부문 계
영업수익	1,400,565,333	485,844,629	102,770,546	54,758,144	2,043,938,652
이자수익	88,758,345	54,214,406	659,250	3,686,993	147,318,994
비이자수익	1,311,806,988	431,630,223	102,111,296	51,071,152	1,896,619,659
영업비용	1,380,106,074	468,084,260	43,357,542	41,130,524	1,932,678,400
영업이익	20,459,259	17,760,369	59,413,004	13,627,620	111,260,252
영업외손익	(8,923)	-	4,889,925	5,646,088	10,527,090
법인세비용차감 전 계속사업손익	20,450,336	17,760,369	64,302,929	19,273,708	121,787,342

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	보 고 부 문
구 분	위탁매매	자기매매	기업금융	기타	보고부문 계
영업수익	1,957,863,260	691,606,046	71,734,090	64,634,581	2,785,837,977
이자수익	96,384,088	52,719,693	3,814,942	1,312,335	154,231,058
비이자수익	1,861,479,172	638,886,353	67,919,148	63,322,246	2,631,606,919
영업비용	1,881,467,685	591,796,867	36,918,450	54,600,679	2,564,783,681
영업이익	76,395,575	99,809,179	34,815,640	10,033,902	221,054,296
영업외손익	(20,542)	(744)	1,254,299	6,466,031	7,699,044
법인세비용차감 전 계속사업손익	76,375,033	99,808,435	36,069,939	16,499,933	228,753,340

(주) 당기 및 전기의 영업수익 및 영업비용은 보고부문간 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다.

37. 위험관리

(1) 위험관리 일반

1) 위험관리의 목적

금융기관은 과도하거나 수용할 수 없는 위험을 제거함으로써 주주이익과 회사가치를 보호하고, 적정 수준의 위험을 감내함으로써 수익을 창출합니다. 회사는 체계적인 위험관리를 위하여 관리대상을 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 운영위험 등으로 세분화하여 각 위험부문별 특성에 따라 관리체계를 마련하고 위험에 대한 적절한 인식ㆍ분석ㆍ평가ㆍ통제를 통하여 관리합니다.

2) 위험관리 구조

회사의 위험관리 조직은 이사회, 위험관리위원회, 위험관리심의위원회, 위험관리실무위원회, 위험관리책임자(CRO), 위험관리주관부서(이하 '위험관리부서'), 부서별위험관리자 등으로 구성되어, 경영진의 위험관리 정책이 각 사업부까지 원활하게 집행되고 있습니다. 위험관리위원회규정의 제ㆍ개정 및 위험관리위원회 위원의 임면 권한을 갖는 이사회는 회사의 위험에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다.

이사회 내 위원회인 위험관리위원회는 등기이사 중 이사회에서 정한 자로 구성되며 회사의 위험을 적절히 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 위험의총괄적인 감독 및 효율적인 통제환경을 조성합니다. 위험관리심의위원회는 위험관리위원회의 원활한 위험관리 업무수행을 위한 하위 기구로서 대표이사를 위원장으로 하며 위험관리에 관한 구체적이고 세부적인 사항에 대해 심의합니다. 위험관리실무위원회는 위험관리심의위원회의 산하기관으로 위험관리책임자를 위원장으로하며 원활한 위험관리업무 수행을 위한 실무적 검토 기구로서 위험관리에 대한 현안을 심의하는 역할을 합니다. 위험관리부서는 종합적 위험관리체계구축 및 관리능력의 제고를 통하여 회사의 자기자본을 보호함과 동시에 효율적으로 활용하게 함으로써 지속적인 성장의 토대 마련에 기여하는 역할을 합니다. 위험관리부서는 현업 및 후선업무 부서와는 독립적으로 위험을 측정ㆍ관리하고, 위험관리위원회ㆍ위험관리심의위원회ㆍ위험관리실무위원회에서 심의ㆍ의결되는 업무를 집행하며, 실효성 있는 위험관리 업무수행환경 조성을 주업무로 합니다.

3) 유형별 위험관리 방법

시장위험은 주가, 금리, 환율 등 시장가격에 영향을 미치는 요소의 변동에 따른 손실가능성으로 회사는 시장위험을 내포하는 모든 상품을 대상으로 Market VaR(Value at Risk)를 산출하여 시장위험 관리를 위한 주지표로 활용하고 있습니다. VaR는 '정상적인 시장에서, 일정 보유기간 동안, 주어진 신뢰수준 범위 내에서, 시장가격이 불리한 방향으로 움직였을 경우, 보유포지션에서 발생할 수 있는 최대 손실 금액'으로 정의됩니다. 회사는 99% 신뢰수준을 기준으로 10일 VaR를 산출하고 있으며 VaR 값의 적정성을 검증하기 위하여 사후검증(Back Testing)을 실시하고 있습니다.

VaR는 유용한 시장위험 측정방법이지만 정상적인 시장상황을 가정하고 있기 때문에, 특정시장 충격의 발생으로 인한 일정 신뢰수준을 초과하는 사건 발생 시의 손실에 대한 정보를반영하지 못합니다. 이러한 VaR의 한계를 보완하기 위하여 회사는 Greeks(위험요인별 민감도), 시나리오 분석 및 스트레스 테스트 분석을 실시하여 보조지표로 활용하고 있습니다.

신용위험은 거래상대방이 결제의무 또는 원리금 상환의무를 이행하지 못하게 되거나 장외파생상품의 경우 거래상대방이 계약만기이전에 계약을 중단함으로써 발생하는 손실가능성을 말합니다. 회사는 신용위험 관리를 위해 Credit VaR의 산출 및 신용위험 노출규모 한도관리, 스트레스 테스트분석 등을 이용하고 있습니다.

운영위험은 적절하지 못하거나 잘못된 내부프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 발생하는 손실가능성을 의미합니다. 회사는 과거 손실사건을 수집하고, 발생원인 및 유형을 파악하여 동일사건의 발생을 최소화함은 물론 전사적으로 발생가능한 운영위험을 선정하여 향후 대응할 수 있도록 위험통제 자가진단(RCSA, Risk & Control Self Assessment)을 실시하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락 또는 채무 불이행 등으로 손실이 발생할 위험을 말합니다. 회사는 신용위험관리지침에 따라 업무에 수반되는 신용위험을 인식, 측정, 보고 및 관리하여 경영 의사결정에 반영시킴으로써, 수익의 안정적인 창출 및 자산건전성 유지를 추구하고 있습니다.

회사는 Credit VaR의 측정요소로 신용위험노출규모, 부도율, 회수율, 자산변동성 등을 사용하고 있습니다. 회사는 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여신용위험 관련 한도를 관리하고 있으며, 그 대상은 거래상대방별 한도, 기업집단별 한도, 국가별 한도, 신용등급별 한도, Credit VaR 한도로 나뉘어져 있습니다.

1) 신용위험에 대한 최대 노출정도

회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같으며, 보유하고 있는 담보 또는 기타 신용보강은 고려하지 않은 금액입니다.

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	당 기	전 기
당기손익-공정가치 측정금융자산	채무증권	7,597,144,265	6,226,768,476
	파생결합증권	203,354,265	152,977,649
	파생상품	96,647,633	92,774,581
	소 계	7,897,146,163	6,472,520,706
상각후원가 측정금융자산	현금및예치금	612,000,317	629,333,348
	대출채권	80,387,287	78,224,723
	기타금융자산	479,965,992	1,110,882,135
	소 계	1,172,353,596	1,818,440,206
소 계		9,069,499,759	8,290,960,912
난외항목	매입약정 등	634,900,000	501,700,000
난외항목	소 계	634,900,000	501,700,000
합 계		9,704,399,759	8,792,660,912

2) 신용등급별 구성내역

가. 당기말 및 전기말 현재 내부적 위험등급에 따른 상각후원가측정대출채권의 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

신용위험등급 (내부등급)	대출채권			합 계
신용위험등급 (내부등급)	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합 계
1~6등급	60,872,700	-	-	60,872,700
7등급	-	-	-	-
8등급	-	-	-	-
9,10등급	-	-	-	-
무등급	-	-	47,874,682	47,874,682
합계	60,872,700	-	47,874,682	108,747,382

<전 기>

(단위 : 천원)

신용위험등급 (내부등급)	대출채권			합 계
신용위험등급 (내부등급)	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합 계
1~6등급	49,796,888	-	-	49,796,888
7등급	-	-	-	-
8등급	-	-	-	-
9,10등급	-	-	-	-
무등급	-	-	54,354,655	54,354,655
합계	49,796,888	-	54,354,655	104,151,543

(주) 손실충당금 차감 전 금액입니다.

나. 당기말 및 전기말 현재 내부적 위험등급에 따른 금융보증계약의 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

신용위험등급 (내부등급)	금융보증계약			합 계
신용위험등급 (내부등급)	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합 계
AAA	64,000,000	-	-	64,000,000
AA- ~ AA+	-	-	-	-
A- ~ A+	165,500,000	-	-	165,500,000
BBB-~BBB+	80,000,000	-	-	80,000,000
기타	325,400,000	-	-	325,400,000
합계	634,900,000	-	-	634,900,000

<전 기>

(단위 : 천원)

신용위험등급 (내부등급)	금융보증계약			합 계
신용위험등급 (내부등급)	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	신용이 손상된 금융자산	합 계
AAA	214,000,000	-	-	214,000,000
AA- ~ AA+	-	-	-	-
A- ~ A+	147,000,000	-	-	147,000,000
BBB-~BBB+	-	-	-	-
기타	140,700,000	-	-	140,700,000
합계	501,700,000	-	-	501,700,000

다. 당기말 및 전기말 현재 외부등급에 따른 채무증권의 신용위험 익스포저는 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

등급	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
AAA (정부및관련기관 포함)	3,222,454,408	-	3,222,454,408
AA- ~ AA+	3,577,857,983	-	3,577,857,983
A- ~ A+	772,308,057	-	772,308,057
BBB-~BBB+	14,067,480	-	14,067,480
기타	10,456,337	-	10,456,337
합 계	7,597,144,265	-	7,597,144,265

<전 기>

(단위 : 천원)

등급	당기손익-공정가치 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계
AAA (정부및관련기관 포함)	3,213,493,649	-	3,213,493,649
AA- ~ AA+	2,363,937,466	-	2,363,937,466
A- ~ A+	642,749,527	-	642,749,527
BBB-~BBB+	997,324	-	997,324
기타	5,590,510	-	5,590,510
합 계	6,226,768,476	-	6,226,768,476

3) 신용위험의 집중도

가. 대출채권

대출채권의 거래상대방은 대부분 국내에 집중되어 있으며, 개인 및 기업별 구성비율은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	대출채권	비율	손실충당금	장부금액
개인	92,056,220	84.7%	(21,989,722)	70,066,498
기업	16,691,162	15.3%	(6,370,373)	10,320,789
합계	108,747,382	100.0%	(28,360,095)	80,387,287

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	대출채권	비율	손실충당금	장부금액
개인	89,111,443	85.6%	(20,231,898)	68,879,545
기업	15,040,100	14.4%	(5,694,922)	9,345,178
합계	104,151,543	100%	(25,926,820)	78,224,723

대출채권의 산업별 구성비율은 다음과 같습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	대출채권	비율	손실충당금	장부금액
금융업	365,226	0.3%	(365,226)	-
제조업	10,060,836	9.3%	(4,531,918)	5,528,918
기타(개인 포함)	98,321,320	90.4%	(23,462,951)	74,858,369
합계	108,747,382	100.0%	(28,360,095)	80,387,287

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	대출채권	비율	손실충당금	장부금액
금융업	365,226	0.4%	(365,226)	-
제조업	14,674,874	14.1%	(5,329,696)	9,345,178
기타(개인 포함)	89,111,443	85.6%	(20,231,898)	68,879,545
합계	104,151,543	100%	(25,926,820)	78,224,723

나. 채무증권

채무증권은 대부분 국내 발행사에 집중되어 있으며, 산업별 구성비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당 기		전 기
구 분	금액	비율	금액	비율
정부 및 관련기관	1,824,637,867	24.0%	2,342,074,146	37.6%
금융업	2,734,575,265	36.0%	1,770,902,708	28.4%
기타	3,037,931,133	40.0%	2,113,791,621	34.0%
합 계	7,597,144,265	100.0%	6,226,768,475	100.0%

4) 담보관리

회사가 신용리스크를 경감하기 위해 거래상대방으로부터 담보를 징구하는 경우는 다음과같습니다.

다. 기타 신용보강이 필요한 경우

(3) 유동성위험

유동성위험은 자금의 조달 운용기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 일시적 자금 부족 상태가 발생하여 지급불능 위험에 직면하거나, 자금부족 해소를 위한 고금리조달, 보유 유가증권의 불리한 매각 등으로 회사가 입게 될 손실가능성을 의미합니다.

회사는 적정 유동성비율의 유지를 위해 통화별로 원화, 외화를 구분해 유동성비율 및 유동성갭 등을 측정하여 일일모니터링을 실시하고 있으며, 이러한 측정치는 전사 차원의 자금조달, 운영의 특성을 고려하여 실질적인 관리수단으로 활용되고 있습니다.

분기 1 회 유동성시나리오 분석, 금리 시나리오 분석을 수행하여 발생 가능한 시나리오 상황하에서의 회사 유동성 현황을 분석, 예측하고 있으며, 3단계 이상의 측정 지표를 설정하여위기상황 여부를 판단하고 있습니다. 또한 위기상황 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황에 대비하고 있습니다.

당기 및 전기 금융자산 및 금융부채의 계약 상 잔존만기에 대한 내역은 다음과 같습니다. 한편, 파생결합증권의 경우에는 일정 요건 충족 시, 제시된 잔존계약만기 대비 더 이른 기간에 상환이 발생할 수 있습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	계정	1개월 이하	1개월 초과 3개월 이하	3개월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과 5년 이하	5년 초과	합계
<금융자산>
난내항목	현금및현금성자산	221,581,548	-	20,000,000	-	-	-	241,581,548
	예치금	186,751,805	6,054,000	57,637,600	-	-	120,031,470	370,474,875
	당기손익-공정가치측정금융자산	5,233,239,291	179,605,357	193,103,476	66,054,206	-	2,482,119,669	8,154,121,999
	파생결합증권	-	-	-	170,994,688	22,185,733	10,173,844	203,354,265
	파생상품자산	4,100,893	3,789,934	41,715,317	40,109,406	869,803	6,062,280	96,647,633
	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	10,986,550	-	-	-	-	379,035,817	390,022,367
	대출채권	13,522,264	32,817,056	11,319,529	-	-	22,728,438	80,387,287
	기타금융자산	365,226,227	8,914,772	2,237,396	2,703,732	-	100,883,865	479,965,992
합 계		6,035,408,578	231,181,119	326,013,318	279,862,032	23,055,536	3,121,035,383	10,016,555,966
<금융부채>
난내항목	매도유가증권	61,669,382	-	719,248,870	-	-	32,339	780,950,591
	매도파생결합증권	200,425,290	333,477,640	836,557,645	1,191,106,202	288,437,450	44,945,115	2,894,949,342
	파생상품부채	3,182,575	15,630,732	77,581,864	339,014,633	2,427,718	11,622,144	449,459,666
	예수부채	134,951,168	-	-	-	-	-	134,951,168
	전자단기사채 등	250,000,000	-	-	-	-	-	250,000,000
	환매조건부매도	2,932,392,254	87,074,680	71,499,717	78,410,752	-	749,763,611	3,919,141,014
	기타금융부채	357,560,132	-	-	15,011,910	478,998	118,049,287	491,100,327
	소계	3,940,180,801	436,183,052	1,704,888,096	1,623,543,497	291,344,166	924,412,496	8,920,552,108
난외항목	매입약정	-	-	40,000,000	108,000,000	-	-	148,000,000
	기타 매입확약	-	57,000,000	32,600,000	342,300,000	55,000,000	-	486,900,000
	소계	-	57,000,000	72,600,000	450,300,000	55,000,000	-	634,900,000
합 계		3,940,180,801	493,183,052	1,777,488,096	2,073,843,497	346,344,166	924,412,496	9,555,452,108

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	계정	1개월 이하	1개월 초과 3개월 이하	3개월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과 5년 이하	5년 초과	합계
<금융자산>
난내항목	현금및현금성자산	199,251,102	10,000,000	10,000,000	-	-	-	219,251,102
	예치금	207,483,653	-	152,574,250	-	-	50,031,400	410,089,303
	당기손익-공정가치측정금융자산	4,588,833,920	223,484,933	124,590,038	44,061,771	-	1,827,906,418	6,808,877,080
	파생결합증권	2,672,077	1,128,945	-	80,857,701	57,135,237	11,183,689	152,977,649
	파생상품자산	4,249,807	7,723,251	20,125,875	40,420,023	2,311,002	17,944,622	92,774,580
	기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산	118,702,538	-	-	-	-	164,640,280	283,342,818
	대출채권	14,486,453	24,336,707	8,973,728	-	-	30,427,835	78,224,723
	기타금융자산	932,101,743	6,553,922	2,526,742	11,587,313	1,026,493	157,085,922	1,110,882,135
합 계		6,067,781,293	273,227,758	318,790,633	176,926,808	60,472,732	2,259,220,166	9,156,419,390
<금융부채>
난내항목	매도유가증권	17,087,087	-	64,999,830	-	-	-	82,086,917
	매도파생결합증권	93,980,451	293,408,677	153,086,789	1,191,321,631	243,065,461	20,323,920	1,995,186,929
	파생상품부채	6,654,236	7,986,540	42,750,137	57,894,062	6,816,941	14,145,072	136,246,988
	예수부채	218,767,235	-	-	-	-	-	218,767,235
	전자단기사채 등	440,000,000	-	-	-	-	-	440,000,000
	환매조건부매도	3,285,882,194	163,670,667	28,386,211	59,939,029	-	647,085,871	4,184,963,972
	기타금융부채	929,625,331	-	80,831	6,453,085	14,850	179,081,839	1,115,255,936
	소계	4,991,996,534	465,065,884	289,303,798	1,315,607,807	249,897,252	860,636,702	8,172,507,977
난외항목	매입약정	-	23,000,000	20,000,000	318,000,000	-	-	361,000,000
	기타 매입확약	-	-	28,600,000	61,000,000	51,100,000	-	140,700,000
	소계	-	23,000,000	48,600,000	379,000,000	51,100,000	-	501,700,000
합 계		4,991,996,534	488,065,884	337,903,798	1,694,607,807	300,997,252	860,636,702	8,674,207,977

(4) 시장위험

시장위험은 주가, 이자율, 환율 등 시장가격 및 그 변동성이 불리한 방향으로 움직여서 회사가 입게 되는 손실가능성을 말합니다. 회사는 매매ㆍ판매ㆍ단기보유 목적으로 취득한 금융상품, 인수 중개 및 시장조성 등으로 취득한 금융상품, 상장된 금융상품, 이상의 금융상품을 헤지하기 위해 취득한 금융상품을 시장위험 관리대상으로 정하고 전사, 부점별, 종목별, 유형별(주식위험, 금리위험, 외환위험)로 나누어 관리하고 있습니다. 각 유형별 관리대상은 다음과 같습니다.

유형	시장위험 관리대상
주식위험	주식(국내외 거래소에 상장되어 있는 종목)
	주식예탁증서
	주식과 유사한 가격변동성을 나타내는 지분증권
	주식과 유사한 가격변동성을 나타내는 집합투자증권
	주식매매 약정 등의 매입 및 매도포지션
	기타 시장성 있는 주식관련 금융수단의 매입 및 매도포지션
	기초자산이 주식관련 금융수단에 해당하는 파생상품 포지션
금리위험	고정 또는 변동금리부 채권
	기업어음
	기타 시장성 있는 금리관련 금융수단의 매입 및 매도포지션
	기초자산이 금리관련 금융수단에 해당하는 파생상품 포지션
외환위험	통화별 현물포지션 및 선물포지션
외환위험	기초자산이 통화관련 금융수단에 해당하는 파생상품 포지션

위험관리부서는 위험기준가치평가방법(VaR) 및 시장위험 요인에 대한 민감도를 측정하여시장위험을 관리합니다. VaR는 최근 1년이상의 데이터를 이용하여 99% 단측신뢰구간, 10일 보유기간을 가정하고 완전공분산방법으로 측정하고 있습니다. VaR는 매일 측정하며, 측정된 결과를 한도와 비교합니다. 전사 위험 자본 한도는 위험에 대한 경영전략, 자기자본 및 영업이익, 당해연도 사업계획 및 부서별 계획, 경제환경 변화, 전년도 한도사용률, 순자본비율 유지목표 등을 감안하여 위험관리위원회의 승인을 받아 설정합니다. 한편 모형의 적정성을 점검하기 위하여 사후검증(BackTesting)을 실시하며, 비정상적인 시장상황에서의 손실에 대비하지 못하는 점을 보완하기 위하여 극단적인 시장변동을 감안하여 위기상황분석(Stress Test)을 실시합니다. 또한 보유 자기자본이 위기상황분석결과로 나타난잠재적인 최대손실을 흡수할 수 있는지 평가하고, 필요시 위험의 축소 및 자기자본의 확충을 위한 단계별 조치 등을 마련하여 위험관리심의위원회에 보고하도록 하고 있습니다.

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	최소	최대	평균	기말
이자율위험	7,904,080	7,911,150	8,121,702	9,578,856
환위험	2,344,878	2,327,289	2,607,031	3,917,976
주식가격위험	19,582,378	36,672,352	24,094,494	25,319,300
분산효과	(8,159,026)	(9,328,979)	(9,248,747)	(12,910,448)
총위험	21,672,310	37,581,812	25,574,480	25,905,684

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	최소	최대	평균	기말
이자율위험	8,899,826	9,548,580	9,250,005	8,272,575
환위험	5,988,961	3,959,499	3,861,641	3,315,189
주식가격위험	16,192,472	37,937,664	25,485,968	21,681,643
분산효과	(14,659,991)	(15,338,311)	(13,325,304)	(9,893,416)
총위험	16,421,268	36,107,432	25,272,310	23,375,991

(주) 총위험을 기준으로 최소ㆍ최대ㆍ평균ㆍ기말값을 산정하였습니다.

(5) 운영위험

운영위험은 영업활동 과정에서 적절하지 못하거나 잘못된 내부프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 회사에 재무적 혹은 비재무적인 손실을 유발할 수 있는 위험을 의미합니다. 국내외 금융시장의 급속한 변화에 노출된 영업환경과 각종 금융사고의 대형화 추세에 따라 운영위험 관리의 중요성이 증가하고 있습니다.

회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 전사 차원의 일관된 통제구조를 운영하는 등 회사의 영업상 발생할 수 있는 운영위험을 최소화 할 수 있도록 적극적으로 노력하고 있습니다.

(6) 순자본비율

회사는 금융투자업규정에 의거 자본적정성 지표인 순자본비율을 연결재무제표를 기준으로 산출하고 있습니다. 금융투자업규정에서 요구하는 순자본비율이 유지되도록 총위험액 및 자기자본을 포함한 영업용순자본액을 관리하고 있으며, 금융투자업규정에서 요구하는 순자본비율(100% 이상)을 준수하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 회사의 연결재무제표 기준 순자본비율은 각각 693.2%, 700.5%로 경영개선조치 기준을 상회하고 있습니다.

38. 각주사항

회사의 채무보증, 예수유가증권, 파생상품계약, 대차유가증권 및 미배당별도예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	당 기	전 기
1. 채무보증	634,900,000	501,700,000
가. 매입보장약정	148,000,000	361,000,000
나. 기타 매입확약	486,900,000	140,700,000
2. 투자자의 예수증권 등	12,625,488,345	11,289,690,325
가. 위탁자증권	9,899,216,098	9,174,977,443
나. 저축자증권	49,761,451	51,653,339
다. 수익자증권	1,320,704,796	1,411,069,543
라. 기타예수증권	1,355,806,000	651,990,000
3. 파생상품계약	23,830,348,918	24,114,048,103
가. 이자율관련거래	18,622,685,087	20,203,075,471
나. 통화관련거래	2,750,814,969	2,138,283,061
다. 주식관련거래	2,202,580,862	1,483,800,571
라. 신용관련거래	254,268,000	288,035,000
마. 상품관련거래	-	854,000
4. 대차 및 대주거래	1,027,883,423	1,211,104,847
가. 대여증권	68,482,893	308,813,600
나. 차입증권	959,400,530	902,291,247

39. 보고기간 후 사건

회사의 제 68 기 재무제표는 2022년 6월 2일자 이사회에서 사실상 확정되었으며, 2022년 6월 24일자 주주총회에서 수정 승인될 수 있습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 중요한 배당정책

- 당사는 주주가치 제고를 위한 이익환원의 관점에서 매년 정관에 의거한 배당을 실시하고 있습니다.

- 배당규모는 상법과 정관이 정한 이익배당 한도 내에서 당사 이익규모, 경영환경, 지속적 성장을 위한 투자재원 확보 필요성 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 향후에도 재무적 안정성을 유지하면서 주주가치를 더욱 제고할 수 있는 배당정책을 지속적으로 추진해 나갈 계획입니다.

□정관에 기재된 사항

제44조(이익금의 처분)

회사는 매 사업년도 이익금(이월이익잉여금 포함)을 다음과
같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정적립금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액
6. 차기이월이익잉여금

제45조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 지불한다.
④ 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제68기	제67기	제66기
주당액면가액(원)		5,000	5,000	5,000
(연결)당기순이익(백만원)		89,183	189,780	20,632
(별도)당기순이익(백만원)		93,016	169,066	23,209
(연결)주당순이익(원)		10,783	22,418	2,324
현금배당금총액(백만원)		33,133	33,334	21,688
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		37.15	17.56	105.12
현금배당수익률(%)	보통주	6.34	6.88	5.93
현금배당수익률(%)	우선주	6.42	6.98	5.92
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	4,000	4,000	2,500
주당 현금배당금(원)	우선주	4,050	4,050	2,550
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

주) 연결 당기순이익은 지배기업소유주지분순이익입니다.
주) 상기 표의 당기 현금배당금은 정기주주총회 승인전 금액으로 제68기 정기주주총회(2022.06.24 개최예정)에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
0	44	5.79	5.34

주) 결산 배당 기간 (사업연도 1978년 ~ 2020년)
- 24기('78)~27기('81) : 4회 (12월 결산)
28기('82.1~'82.3) : 1회 (결산기 변경)
29기('82)~67기('20) : 39회 (3월 결산)
주) 상기 표기된 평균 배당수익률은 보통주에 대한 평균 배당수익률임
참고> 우선주 평균 배당수익률 : 최근 3년간(5.97%), 최근 5년간(5.64%)
주) 평균 배당수익률 산출 근거
- 최근 3년간의 경우, 3년간 배당수익률의 합을 3으로 나눔
보통주 : 67기(6.88%), 66기(5.93%), 65기(4.55%)
우선주 : 67기(6.98%), 66기(5.92%), 65기(5.01%)
- 최근 5년간의 경우, 5년간 배당수익률의 합을 5로 나눔
보통주 : 67기(6.88%), 66기(5.93%), 65기(4.55%), 64기(4.69%), 63기(4.64%)
우선주 : 67기(6.98%), 66기(5.92%), 65기(5.01%), 64기(5.18%), 63기(5.12%)

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
-	-	-	-	-	-	-

"해당사항 없음"

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.01	40,000	0.46	A1(NICE, 한신평)	2021.04.02	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.01	50,000	0.47	A1(NICE, 한신평)	2021.04.02	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.01	70,000	0.52	A1(NICE, 한신평)	2021.04.12	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.02	20,000	0.31	A1(NICE, 한신평)	2021.04.05	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.02	50,000	0.32	A1(NICE, 한신평)	2021.04.05	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.02	40,000	0.45	A1(NICE, 한신평)	2021.04.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.05	10,000	0.29	A1(NICE, 한신평)	2021.04.06	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.05	50,000	0.3	A1(NICE, 한신평)	2021.04.06	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.06	50,000	0.3	A1(NICE, 한신평)	2021.04.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.06	10,000	0.29	A1(NICE, 한신평)	2021.04.08	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.07	50,000	0.3	A1(NICE, 한신평)	2021.04.08	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.08	10,000	0.44	A1(NICE, 한신평)	2021.04.09	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.08	50,000	0.45	A1(NICE, 한신평)	2021.04.09	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.08	10,000	0.5	A1(NICE, 한신평)	2021.04.15	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.08	30,000	0.48	A1(NICE, 한신평)	2021.04.16	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.09	10,000	0.49	A1(NICE, 한신평)	2021.04.12	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.09	50,000	0.5	A1(NICE, 한신평)	2021.04.12	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.12	10,000	0.59	A1(NICE, 한신평)	2021.04.13	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.12	50,000	0.6	A1(NICE, 한신평)	2021.04.13	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.12	20,000	0.72	A1(NICE, 한신평)	2021.04.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.12	20,000	0.76	A1(NICE, 한신평)	2021.04.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.13	10,000	0.59	A1(NICE, 한신평)	2021.04.14	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.13	50,000	0.6	A1(NICE, 한신평)	2021.04.14	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.14	10,000	0.52	A1(NICE, 한신평)	2021.04.15	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.14	50,000	0.53	A1(NICE, 한신평)	2021.04.15	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.15	10,000	0.46	A1(NICE, 한신평)	2021.04.16	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.15	50,000	0.47	A1(NICE, 한신평)	2021.04.16	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.15	10,000	0.52	A1(NICE, 한신평)	2021.04.20	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.16	10,000	0.54	A1(NICE, 한신평)	2021.04.19	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.16	50,000	0.55	A1(NICE, 한신평)	2021.04.19	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.16	10,000	0.57	A1(NICE, 한신평)	2021.04.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.16	30,000	0.58	A1(NICE, 한신평)	2021.04.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.16	30,000	0.58	A1(NICE, 한신평)	2021.04.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.19	10,000	0.49	A1(NICE, 한신평)	2021.04.20	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.19	50,000	0.5	A1(NICE, 한신평)	2021.04.20	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.20	20,000	0.47	A1(NICE, 한신평)	2021.04.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.20	50,000	0.48	A1(NICE, 한신평)	2021.04.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.21	20,000	0.47	A1(NICE, 한신평)	2021.04.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.21	50,000	0.48	A1(NICE, 한신평)	2021.04.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.21	20,000	0.67	A1(NICE, 한신평)	2021.05.06	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.22	20,000	0.51	A1(NICE, 한신평)	2021.04.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.22	70,000	0.52	A1(NICE, 한신평)	2021.04.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.22	5,000	0.66	A1(NICE, 한신평)	2021.05.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.23	20,000	0.54	A1(NICE, 한신평)	2021.04.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.23	50,000	0.55	A1(NICE, 한신평)	2021.04.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.23	30,000	0.63	A1(NICE, 한신평)	2021.05.04	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.26	10,000	0.49	A1(NICE, 한신평)	2021.04.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.26	50,000	0.5	A1(NICE, 한신평)	2021.04.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.27	10,000	0.46	A1(NICE, 한신평)	2021.04.28	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.27	50,000	0.47	A1(NICE, 한신평)	2021.04.28	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.28	10,000	0.39	A1(NICE, 한신평)	2021.04.29	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.28	50,000	0.4	A1(NICE, 한신평)	2021.04.29	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.28	30,000	0.58	A1(NICE, 한신평)	2021.05.06	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.28	50,000	0.58	A1(NICE, 한신평)	2021.05.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.29	10,000	0.31	A1(NICE, 한신평)	2021.04.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.29	50,000	0.32	A1(NICE, 한신평)	2021.04.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.30	10,000	0.34	A1(NICE, 한신평)	2021.05.03	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.04.30	50,000	0.35	A1(NICE, 한신평)	2021.05.03	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.03	50,000	0.55	A1(NICE, 한신평)	2021.05.04	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.03	10,000	0.54	A1(NICE, 한신평)	2021.05.06	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.04	50,000	0.55	A1(NICE, 한신평)	2021.05.06	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.06	20,000	0.41	A1(NICE, 한신평)	2021.05.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.06	50,000	0.42	A1(NICE, 한신평)	2021.05.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.06	40,000	0.45	A1(NICE, 한신평)	2021.05.14	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.06	10,000	0.45	A1(NICE, 한신평)	2021.05.17	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.07	10,000	0.36	A1(NICE, 한신평)	2021.05.10	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.07	50,000	0.37	A1(NICE, 한신평)	2021.05.10	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.07	20,000	0.4	A1(NICE, 한신평)	2021.05.17	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.10	10,000	0.36	A1(NICE, 한신평)	2021.05.11	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.10	50,000	0.37	A1(NICE, 한신평)	2021.05.11	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.11	10,000	0.44	A1(NICE, 한신평)	2021.05.12	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.11	50,000	0.45	A1(NICE, 한신평)	2021.05.12	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.12	10,000	0.41	A1(NICE, 한신평)	2021.05.13	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.12	50,000	0.42	A1(NICE, 한신평)	2021.05.13	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.13	8,800	0.41	A1(NICE, 한신평)	2021.05.14	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.13	50,000	0.42	A1(NICE, 한신평)	2021.05.14	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.13	10,000	0.45	A1(NICE, 한신평)	2021.05.20	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.14	10,000	0.41	A1(NICE, 한신평)	2021.05.17	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.14	50,000	0.42	A1(NICE, 한신평)	2021.05.17	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.14	30,000	0.46	A1(NICE, 한신평)	2021.05.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.17	10,000	0.41	A1(NICE, 한신평)	2021.05.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.17	90,000	0.42	A1(NICE, 한신평)	2021.05.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.17	20,000	0.57	A1(NICE, 한신평)	2021.05.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.17	50,000	0.57	A1(NICE, 한신평)	2021.05.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.18	10,000	0.51	A1(NICE, 한신평)	2021.05.20	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.18	80,000	0.52	A1(NICE, 한신평)	2021.05.20	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.18	30,000	0.55	A1(NICE, 한신평)	2021.05.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.18	20,000	0.59	A1(NICE, 한신평)	2021.05.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.20	20,000	0.54	A1(NICE, 한신평)	2021.05.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.20	50,000	0.55	A1(NICE, 한신평)	2021.05.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.21	20,000	0.57	A1(NICE, 한신평)	2021.05.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.21	50,000	0.58	A1(NICE, 한신평)	2021.05.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.21	30,000	0.59	A1(NICE, 한신평)	2021.05.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.24	10,000	0.55	A1(NICE, 한신평)	2021.05.25	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.24	50,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.05.25	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.25	10,000	0.55	A1(NICE, 한신평)	2021.05.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.25	50,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.05.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.26	10,000	0.55	A1(NICE, 한신평)	2021.05.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.26	50,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.05.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.27	10,000	0.48	A1(NICE, 한신평)	2021.05.28	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.27	50,000	0.49	A1(NICE, 한신평)	2021.05.28	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.27	20,000	0.5	A1(NICE, 한신평)	2021.05.28	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.28	20,000	0.46	A1(NICE, 한신평)	2021.05.31	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.28	80,000	0.47	A1(NICE, 한신평)	2021.05.31	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.31	10,000	0.51	A1(NICE, 한신평)	2021.06.01	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.05.31	60,000	0.52	A1(NICE, 한신평)	2021.06.01	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.01	10,000	0.44	A1(NICE, 한신평)	2021.06.02	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.01	50,000	0.45	A1(NICE, 한신평)	2021.06.02	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.02	10,000	0.36	A1(NICE, 한신평)	2021.06.03	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.02	50,000	0.37	A1(NICE, 한신평)	2021.06.03	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.03	10,000	0.34	A1(NICE, 한신평)	2021.06.04	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.03	50,000	0.35	A1(NICE, 한신평)	2021.06.04	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.04	50,000	0.35	A1(NICE, 한신평)	2021.06.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.14	10,000	0.57	A1(NICE, 한신평)	2021.06.15	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.14	30,000	0.58	A1(NICE, 한신평)	2021.06.15	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.15	20,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.06.16	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.16	10,000	0.54	A1(NICE, 한신평)	2021.06.17	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.17	10,000	0.54	A1(NICE, 한신평)	2021.06.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.17	40,000	0.62	A1(NICE, 한신평)	2021.06.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.18	10,000	0.61	A1(NICE, 한신평)	2021.06.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.18	10,000	0.96	A1(NICE, 한신평)	2021.07.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.21	10,000	0.63	A1(NICE, 한신평)	2021.06.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.21	20,000	0.7	A1(NICE, 한신평)	2021.06.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.22	10,000	0.63	A1(NICE, 한신평)	2021.06.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.28	10,000	0.8	A1(NICE, 한신평)	2021.06.29	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.06.29	10,000	0.85	A1(NICE, 한신평)	2021.06.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.08	10,000	0.51	A1(NICE, 한신평)	2021.07.09	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.08	20,000	0.52	A1(NICE, 한신평)	2021.07.09	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.09	20,000	0.57	A1(NICE, 한신평)	2021.07.12	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.12	10,000	0.54	A1(NICE, 한신평)	2021.07.13	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.13	10,000	0.66	A1(NICE, 한신평)	2021.07.14	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.14	10,000	0.66	A1(NICE, 한신평)	2021.07.15	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.16	10,000	0.66	A1(NICE, 한신평)	2021.07.19	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.23	10,000	0.59	A1(NICE, 한신평)	2021.07.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.26	10,000	0.61	A1(NICE, 한신평)	2021.07.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.26	10,000	0.61	A1(NICE, 한신평)	2021.07.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.26	10,000	0.61	A1(NICE, 한신평)	2021.07.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.26	30,000	0.62	A1(NICE, 한신평)	2021.07.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.26	30,000	0.62	A1(NICE, 한신평)	2021.07.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.27	20,000	0.64	A1(NICE, 한신평)	2021.07.28	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.28	10,000	0.54	A1(NICE, 한신평)	2021.07.29	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.28	10,000	0.54	A1(NICE, 한신평)	2021.07.29	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.28	50,000	0.55	A1(NICE, 한신평)	2021.07.29	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.29	10,000	0.54	A1(NICE, 한신평)	2021.07.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.29	10,000	0.54	A1(NICE, 한신평)	2021.07.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.29	50,000	0.55	A1(NICE, 한신평)	2021.07.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.30	10,000	0.51	A1(NICE, 한신평)	2021.08.02	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.07.30	30,000	0.52	A1(NICE, 한신평)	2021.08.02	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.02	30,000	0.34	A1(NICE, 한신평)	2021.08.03	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.02	50,000	0.41	A1(NICE, 한신평)	2021.08.03	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.03	10,000	0.31	A1(NICE, 한신평)	2021.08.04	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.03	20,000	0.32	A1(NICE, 한신평)	2021.08.04	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.04	10,000	0.29	A1(NICE, 한신평)	2021.08.05	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.04	20,000	0.3	A1(NICE, 한신평)	2021.08.05	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.05	9,600	0.29	A1(NICE, 한신평)	2021.08.06	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.05	20,000	0.29	A1(NICE, 한신평)	2021.08.06	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.05	40,000	0.3	A1(NICE, 한신평)	2021.08.06	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.06	10,000	0.29	A1(NICE, 한신평)	2021.08.09	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.06	20,000	0.29	A1(NICE, 한신평)	2021.08.09	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.06	40,000	0.3	A1(NICE, 한신평)	2021.08.09	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.09	20,000	0.49	A1(NICE, 한신평)	2021.08.10	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.09	50,000	0.5	A1(NICE, 한신평)	2021.08.10	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.10	10,000	0.59	A1(NICE, 한신평)	2021.08.12	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.10	70,000	0.71	A1(NICE, 한신평)	2021.08.12	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.12	10,000	0.61	A1(NICE, 한신평)	2021.08.13	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.12	10,000	0.61	A1(NICE, 한신평)	2021.08.13	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.12	50,000	0.62	A1(NICE, 한신평)	2021.08.13	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.13	50,000	0.66	A1(NICE, 한신평)	2021.08.17	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.17	30,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.08.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.17	10,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.08.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.17	40,000	0.57	A1(NICE, 한신평)	2021.08.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.18	10,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.08.19	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.18	10,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.08.19	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.18	10,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.08.19	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.18	40,000	0.57	A1(NICE, 한신평)	2021.08.19	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.19	10,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.08.20	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.19	10,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.08.20	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.19	10,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.08.20	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.19	50,000	0.57	A1(NICE, 한신평)	2021.08.20	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.20	10,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.08.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.20	10,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.08.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.20	10,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.08.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.20	30,000	0.57	A1(NICE, 한신평)	2021.08.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.23	20,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.08.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.23	10,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.08.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.23	40,000	0.57	A1(NICE, 한신평)	2021.08.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.24	10,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.08.25	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.24	40,000	0.59	A1(NICE, 한신평)	2021.08.25	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.25	10,000	0.64	A1(NICE, 한신평)	2021.08.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.25	20,000	0.64	A1(NICE, 한신평)	2021.08.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.25	20,000	0.65	A1(NICE, 한신평)	2021.08.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.26	10,000	0.9	A1(NICE, 한신평)	2021.08.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.26	30,000	0.91	A1(NICE, 한신평)	2021.08.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.27	10,000	0.93	A1(NICE, 한신평)	2021.08.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.27	20,000	0.99	A1(NICE, 한신평)	2021.08.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.27	20,000	0.96	A1(NICE, 한신평)	2021.08.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.30	10,000	0.95	A1(NICE, 한신평)	2021.08.31	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.30	20,000	0.98	A1(NICE, 한신평)	2021.08.31	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.31	10,000	0.95	A1(NICE, 한신평)	2021.09.01	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.08.31	20,000	1	A1(NICE, 한신평)	2021.09.01	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.01	10,000	0.86	A1(NICE, 한신평)	2021.09.02	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.02	10,000	0.66	A1(NICE, 한신평)	2021.09.03	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.02	50,000	0.69	A1(NICE, 한신평)	2021.09.03	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.02	10,000	0.67	A1(NICE, 한신평)	2021.09.03	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.03	20,000	0.66	A1(NICE, 한신평)	2021.09.06	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.03	10,000	0.66	A1(NICE, 한신평)	2021.09.06	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.03	50,000	0.67	A1(NICE, 한신평)	2021.09.06	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.06	10,000	0.68	A1(NICE, 한신평)	2021.09.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.06	20,000	0.71	A1(NICE, 한신평)	2021.09.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.06	20,000	0.69	A1(NICE, 한신평)	2021.09.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.07	10,000	0.68	A1(NICE, 한신평)	2021.09.08	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.07	20,000	0.69	A1(NICE, 한신평)	2021.09.08	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.08	10,000	0.68	A1(NICE, 한신평)	2021.09.09	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.08	20,000	0.69	A1(NICE, 한신평)	2021.09.09	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.09	80,000	0.78	A1(NICE, 한신평)	2021.09.10	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.09	10,000	0.76	A1(NICE, 한신평)	2021.09.10	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.09	30,000	0.99	A1(NICE, 한신평)	2021.09.10	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.10	10,000	1.1	A1(NICE, 한신평)	2021.09.13	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.13	10,000	1.1	A1(NICE, 한신평)	2021.09.14	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.13	30,000	1.01	A1(NICE, 한신평)	2021.09.14	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.13	10,000	1.46	A1(NICE, 한신평)	2021.09.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.13	5,000	1.01	A1(NICE, 한신평)	2021.09.14	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.13	10,000	1.42	A1(NICE, 한신평)	2021.09.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.14	20,000	0.85	A1(NICE, 한신평)	2021.09.15	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.14	10,000	0.85	A1(NICE, 한신평)	2021.09.15	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.15	10,000	0.79	A1(NICE, 한신평)	2021.09.16	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.15	10,000	0.85	A1(NICE, 한신평)	2021.09.16	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.15	20,000	0.85	A1(NICE, 한신평)	2021.09.16	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.16	10,000	0.79	A1(NICE, 한신평)	2021.09.17	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.16	10,000	0.79	A1(NICE, 한신평)	2021.09.17	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.16	40,000	0.8	A1(NICE, 한신평)	2021.09.17	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.17	10,000	0.79	A1(NICE, 한신평)	2021.09.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.17	10,000	0.79	A1(NICE, 한신평)	2021.09.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.17	20,000	0.83	A1(NICE, 한신평)	2021.09.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.17	30,000	0.8	A1(NICE, 한신평)	2021.09.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.23	20,000	0.74	A1(NICE, 한신평)	2021.09.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.23	10,000	0.74	A1(NICE, 한신평)	2021.09.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.23	60,000	0.75	A1(NICE, 한신평)	2021.09.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.24	20,000	0.69	A1(NICE, 한신평)	2021.09.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.24	10,000	0.69	A1(NICE, 한신평)	2021.09.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.24	60,000	0.7	A1(NICE, 한신평)	2021.09.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.27	20,000	0.66	A1(NICE, 한신평)	2021.09.28	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.27	10,000	0.66	A1(NICE, 한신평)	2021.09.28	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.27	50,000	0.67	A1(NICE, 한신평)	2021.09.28	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.28	20,000	0.64	A1(NICE, 한신평)	2021.09.29	상환	-
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신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.28	20,000	0.65	A1(NICE, 한신평)	2021.09.29	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.28	10,000	1.26	A1(NICE, 한신평)	2021.10.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.28	20,000	1.26	A1(NICE, 한신평)	2021.10.05	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.29	20,000	0.61	A1(NICE, 한신평)	2021.09.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.29	10,000	0.61	A1(NICE, 한신평)	2021.09.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.29	30,000	1.21	A1(NICE, 한신평)	2021.10.08	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.29	30,000	0.62	A1(NICE, 한신평)	2021.09.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.29	30,000	1.22	A1(NICE, 한신평)	2021.10.05	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.09.30	20,000	1.5	A1(NICE, 한신평)	2021.10.01	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.01	10,000	0.79	A1(NICE, 한신평)	2021.10.05	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.05	10,000	0.64	A1(NICE, 한신평)	2021.10.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.05	10,000	0.64	A1(NICE, 한신평)	2021.10.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.05	30,000	0.65	A1(NICE, 한신평)	2021.10.06	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.06	30,000	0.64	A1(NICE, 한신평)	2021.10.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.06	30,000	0.65	A1(NICE, 한신평)	2021.10.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.07	20,000	0.61	A1(NICE, 한신평)	2021.10.08	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.07	10,000	0.61	A1(NICE, 한신평)	2021.10.08	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.07	20,000	0.62	A1(NICE, 한신평)	2021.10.08	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.07	20,000	0.62	A1(NICE, 한신평)	2021.10.08	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.07	30,000	0.62	A1(NICE, 한신평)	2021.10.08	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.08	30,000	0.72	A1(NICE, 한신평)	2021.10.12	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.08	10,000	0.59	A1(NICE, 한신평)	2021.10.12	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.08	40,000	0.59	A1(NICE, 한신평)	2021.10.12	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.08	20,000	0.71	A1(NICE, 한신평)	2021.10.12	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.08	50,000	0.71	A1(NICE, 한신평)	2021.10.12	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.12	40,000	0.74	A1(NICE, 한신평)	2021.10.13	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.12	10,000	0.74	A1(NICE, 한신평)	2021.10.13	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.12	30,000	0.86	A1(NICE, 한신평)	2021.10.13	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.13	10,000	0.84	A1(NICE, 한신평)	2021.10.14	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.13	40,000	0.81	A1(NICE, 한신평)	2021.10.14	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.13	20,000	0.85	A1(NICE, 한신평)	2021.10.14	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.14	80,000	0.66	A1(NICE, 한신평)	2021.10.15	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.14	10,000	0.7	A1(NICE, 한신평)	2021.10.15	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.15	40,000	0.72	A1(NICE, 한신평)	2021.10.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.15	50,000	1.15	A1(NICE, 한신평)	2021.10.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.15	50,000	0.73	A1(NICE, 한신평)	2021.10.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.18	30,000	0.66	A1(NICE, 한신평)	2021.10.19	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.18	20,000	0.67	A1(NICE, 한신평)	2021.10.19	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.19	10,000	0.66	A1(NICE, 한신평)	2021.10.20	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.19	20,000	0.66	A1(NICE, 한신평)	2021.10.20	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.19	10,000	0.66	A1(NICE, 한신평)	2021.10.20	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.19	20,000	0.67	A1(NICE, 한신평)	2021.10.20	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.20	50,000	0.67	A1(NICE, 한신평)	2021.10.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.20	30,000	0.67	A1(NICE, 한신평)	2021.10.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.21	10,000	0.71	A1(NICE, 한신평)	2021.10.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.21	20,000	0.71	A1(NICE, 한신평)	2021.10.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.21	40,000	0.72	A1(NICE, 한신평)	2021.10.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.22	20,000	0.71	A1(NICE, 한신평)	2021.10.25	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.22	70,000	0.72	A1(NICE, 한신평)	2021.10.25	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.25	10,000	0.71	A1(NICE, 한신평)	2021.10.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.26	10,000	0.79	A1(NICE, 한신평)	2021.10.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.26	10,000	0.79	A1(NICE, 한신평)	2021.10.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.26	5,000	1.06	A1(NICE, 한신평)	2021.11.04	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.26	45,000	0.8	A1(NICE, 한신평)	2021.10.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.27	20,000	0.66	A1(NICE, 한신평)	2021.10.28	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.27	10,000	0.66	A1(NICE, 한신평)	2021.10.28	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.27	20,000	1.06	A1(NICE, 한신평)	2021.11.02	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.27	50,000	0.67	A1(NICE, 한신평)	2021.10.28	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.28	30,000	0.64	A1(NICE, 한신평)	2021.10.29	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.28	10,000	0.64	A1(NICE, 한신평)	2021.10.29	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.28	10,000	0.64	A1(NICE, 한신평)	2021.10.29	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.28	30,000	0.65	A1(NICE, 한신평)	2021.10.29	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.10.29	10,000	0.66	A1(NICE, 한신평)	2021.11.01	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.01	10,000	0.61	A1(NICE, 한신평)	2021.11.02	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.01	10,000	0.61	A1(NICE, 한신평)	2021.11.02	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.01	30,000	0.62	A1(NICE, 한신평)	2021.11.02	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.02	10,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.11.03	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.02	10,000	0.56	A1(NICE, 한신평)	2021.11.03	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.02	50,000	0.57	A1(NICE, 한신평)	2021.11.03	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.03	5,000	0.53	A1(NICE, 한신평)	2021.11.04	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.03	25,000	0.53	A1(NICE, 한신평)	2021.11.04	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.03	10,000	0.53	A1(NICE, 한신평)	2021.11.04	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.03	50,000	0.54	A1(NICE, 한신평)	2021.11.04	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.04	10,000	0.53	A1(NICE, 한신평)	2021.11.05	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.04	15,000	0.53	A1(NICE, 한신평)	2021.11.05	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.04	5,000	0.53	A1(NICE, 한신평)	2021.11.05	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.04	60,000	0.54	A1(NICE, 한신평)	2021.11.05	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.05	50,000	0.69	A1(NICE, 한신평)	2021.11.08	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.05	10,000	0.7	A1(NICE, 한신평)	2021.11.08	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.05	30,000	0.7	A1(NICE, 한신평)	2021.11.08	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.05	30,000	0.76	A1(NICE, 한신평)	2021.11.12	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.08	20,000	0.91	A1(NICE, 한신평)	2021.11.17	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.08	50,000	0.8	A1(NICE, 한신평)	2021.11.09	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.09	20,000	1.01	A1(NICE, 한신평)	2021.11.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.09	10,000	0.85	A1(NICE, 한신평)	2021.11.11	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.09	40,000	1.01	A1(NICE, 한신평)	2021.11.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.11	40,000	1.01	A1(NICE, 한신평)	2021.11.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.11	10,000	0.85	A1(NICE, 한신평)	2021.11.12	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.12	30,000	1.01	A1(NICE, 한신평)	2021.11.19	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.12	10,000	0.85	A1(NICE, 한신평)	2021.11.15	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.12	30,000	0.85	A1(NICE, 한신평)	2021.11.15	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.15	20,000	1.06	A1(NICE, 한신평)	2021.11.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.15	30,000	1.06	A1(NICE, 한신평)	2021.11.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.16	50,000	0.85	A1(NICE, 한신평)	2021.11.17	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.17	50,000	0.82	A1(NICE, 한신평)	2021.11.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.17	30,000	0.82	A1(NICE, 한신평)	2021.11.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.17	20,000	0.81	A1(NICE, 한신평)	2021.11.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.18	10,000	0.76	A1(NICE, 한신평)	2021.11.19	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.18	40,000	0.76	A1(NICE, 한신평)	2021.11.19	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.18	30,000	0.77	A1(NICE, 한신평)	2021.11.19	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.18	20,000	0.86	A1(NICE, 한신평)	2021.11.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.18	50,000	0.77	A1(NICE, 한신평)	2021.11.19	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.19	10,000	0.74	A1(NICE, 한신평)	2021.11.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.19	20,000	0.74	A1(NICE, 한신평)	2021.11.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.19	30,000	0.82	A1(NICE, 한신평)	2021.11.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.19	40,000	0.75	A1(NICE, 한신평)	2021.11.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.19	40,000	0.75	A1(NICE, 한신평)	2021.11.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.22	50,000	0.74	A1(NICE, 한신평)	2021.11.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.22	10,000	0.74	A1(NICE, 한신평)	2021.11.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.22	40,000	0.75	A1(NICE, 한신평)	2021.11.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.22	50,000	0.81	A1(NICE, 한신평)	2021.11.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.22	100,000	0.75	A1(NICE, 한신평)	2021.11.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.23	70,000	0.74	A1(NICE, 한신평)	2021.11.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.23	40,000	0.75	A1(NICE, 한신평)	2021.11.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.23	30,000	0.81	A1(NICE, 한신평)	2021.11.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.23	70,000	0.75	A1(NICE, 한신평)	2021.11.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.24	50,000	0.74	A1(NICE, 한신평)	2021.11.25	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.24	50,000	0.75	A1(NICE, 한신평)	2021.11.25	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.24	30,000	0.75	A1(NICE, 한신평)	2021.11.25	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.25	15,000	1.04	A1(NICE, 한신평)	2021.11.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.25	35,000	1.04	A1(NICE, 한신평)	2021.11.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.25	10,000	1.16	A1(NICE, 한신평)	2021.11.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.25	30,000	1.05	A1(NICE, 한신평)	2021.11.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.25	30,000	1.16	A1(NICE, 한신평)	2021.11.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.25	40,000	1.05	A1(NICE, 한신평)	2021.11.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.26	70,000	1.04	A1(NICE, 한신평)	2021.11.29	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.26	5,000	1.05	A1(NICE, 한신평)	2021.11.29	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.26	90,000	1.05	A1(NICE, 한신평)	2021.11.29	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.26	30,000	1.05	A1(NICE, 한신평)	2021.11.29	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.29	50,000	1.04	A1(NICE, 한신평)	2021.11.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.29	30,000	1.05	A1(NICE, 한신평)	2021.11.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.29	80,000	1.05	A1(NICE, 한신평)	2021.11.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.30	50,000	1.07	A1(NICE, 한신평)	2021.12.01	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.11.30	20,000	1.07	A1(NICE, 한신평)	2021.12.01	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.01	26,000	1.01	A1(NICE, 한신평)	2021.12.02	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.01	40,000	1.06	A1(NICE, 한신평)	2021.12.06	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.01	50,000	1.02	A1(NICE, 한신평)	2021.12.02	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.02	20,000	0.86	A1(NICE, 한신평)	2021.12.03	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.02	10,000	0.86	A1(NICE, 한신평)	2021.12.03	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.02	30,000	0.87	A1(NICE, 한신평)	2021.12.03	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.02	50,000	0.91	A1(NICE, 한신평)	2021.12.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.02	20,000	0.87	A1(NICE, 한신평)	2021.12.03	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.03	20,000	0.81	A1(NICE, 한신평)	2021.12.06	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.03	10,000	0.81	A1(NICE, 한신평)	2021.12.06	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.03	30,000	0.91	A1(NICE, 한신평)	2021.12.10	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.03	20,000	0.82	A1(NICE, 한신평)	2021.12.06	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.06	20,000	0.81	A1(NICE, 한신평)	2021.12.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.06	20,000	0.82	A1(NICE, 한신평)	2021.12.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.06	30,000	0.82	A1(NICE, 한신평)	2021.12.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.07	40,000	1.02	A1(NICE, 한신평)	2021.12.08	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.07	80,000	1.02	A1(NICE, 한신평)	2021.12.08	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.08	40,000	1.02	A1(NICE, 한신평)	2021.12.09	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.08	80,000	1.02	A1(NICE, 한신평)	2021.12.09	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.09	30,000	1.14	A1(NICE, 한신평)	2021.12.10	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.09	80,000	1.36	A1(NICE, 한신평)	2021.12.20	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.10	70,000	1.11	A1(NICE, 한신평)	2021.12.13	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.10	20,000	1.12	A1(NICE, 한신평)	2021.12.13	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.10	40,000	1.33	A1(NICE, 한신평)	2021.12.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.13	70,000	1.04	A1(NICE, 한신평)	2021.12.14	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.13	30,000	1.05	A1(NICE, 한신평)	2021.12.14	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.14	50,000	1.01	A1(NICE, 한신평)	2021.12.15	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.14	40,000	1.01	A1(NICE, 한신평)	2021.12.15	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.14	20,000	1.36	A1(NICE, 한신평)	2021.12.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.14	10,000	1.06	A1(NICE, 한신평)	2021.12.15	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.14	20,000	1.02	A1(NICE, 한신평)	2021.12.15	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.14	50,000	1.36	A1(NICE, 한신평)	2021.12.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.15	10,000	0.99	A1(NICE, 한신평)	2021.12.16	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.15	50,000	0.99	A1(NICE, 한신평)	2021.12.16	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.15	30,000	2.11	A1(NICE, 한신평)	2022.01.04	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.15	30,000	1	A1(NICE, 한신평)	2021.12.16	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.15	20,000	1.36	A1(NICE, 한신평)	2021.12.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.16	10,000	0.98	A1(NICE, 한신평)	2021.12.17	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.16	10,000	0.98	A1(NICE, 한신평)	2021.12.17	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.16	20,000	0.99	A1(NICE, 한신평)	2021.12.17	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.16	20,000	0.99	A1(NICE, 한신평)	2021.12.17	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.17	20,000	1.04	A1(NICE, 한신평)	2021.12.20	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.17	30,000	2.16	A1(NICE, 한신평)	2022.01.04	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.17	30,000	1.2	A1(NICE, 한신평)	2021.12.27	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.20	20,000	1.04	A1(NICE, 한신평)	2021.12.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.20	50,000	1.05	A1(NICE, 한신평)	2021.12.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.21	10,000	1.04	A1(NICE, 한신평)	2021.12.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.21	10,000	1.04	A1(NICE, 한신평)	2021.12.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.21	10,000	2.14	A1(NICE, 한신평)	2022.01.04	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.21	10,000	2.14	A1(NICE, 한신평)	2022.01.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.21	20,000	2.14	A1(NICE, 한신평)	2022.01.05	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.21	20,000	2.14	A1(NICE, 한신평)	2022.01.06	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.22	10,000	1.01	A1(NICE, 한신평)	2021.12.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.22	10,000	1.01	A1(NICE, 한신평)	2021.12.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.22	20,000	2.16	A1(NICE, 한신평)	2022.01.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.23	10,000	1.01	A1(NICE, 한신평)	2021.12.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.23	10,000	1.01	A1(NICE, 한신평)	2021.12.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.23	10,000	2.21	A1(NICE, 한신평)	2022.01.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.24	10,000	2.21	A1(NICE, 한신평)	2022.01.04	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.27	10,000	2.25	A1(NICE, 한신평)	2022.01.05	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.27	15,000	1.09	A1(NICE, 한신평)	2021.12.28	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.27	5,000	1.09	A1(NICE, 한신평)	2021.12.28	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.28	40,000	1.11	A1(NICE, 한신평)	2021.12.29	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.29	50,000	1.11	A1(NICE, 한신평)	2021.12.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.31	20,000	2.55	A1(NICE, 한신평)	2022.01.11	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.31	20,000	2.59	A1(NICE, 한신평)	2022.01.04	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.31	20,000	2.55	A1(NICE, 한신평)	2022.01.11	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2021.12.31	10,000	2.55	A1(NICE, 한신평)	2022.01.11	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.06	20,000	1.06	A1(NICE, 한신평)	2022.01.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.07	40,000	1.12	A1(NICE, 한신평)	2022.01.10	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.10	40,000	1.12	A1(NICE, 한신평)	2022.01.11	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.11	50,000	1.31	A1(NICE, 한신평)	2022.01.20	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.11	30,000	1.25	A1(NICE, 한신평)	2022.01.14	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.11	20,000	1.09	A1(NICE, 한신평)	2022.01.12	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.12	30,000	1.41	A1(NICE, 한신평)	2022.01.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.12	40,000	1.48	A1(NICE, 한신평)	2022.01.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.12	20,000	1.41	A1(NICE, 한신평)	2022.01.20	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.12	50,000	1.21	A1(NICE, 한신평)	2022.01.13	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.17	30,000	1.36	A1(NICE, 한신평)	2022.01.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.18	80,000	1.51	A1(NICE, 한신평)	2022.01.19	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.18	50,000	1.51	A1(NICE, 한신평)	2022.01.19	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.18	50,000	1.76	A1(NICE, 한신평)	2022.01.25	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.18	30,000	1.76	A1(NICE, 한신평)	2022.01.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.20	20,000	2	A1(NICE, 한신평)	2022.01.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.20	10,000	2.21	A1(NICE, 한신평)	2022.02.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.20	5,000	2.11	A1(NICE, 한신평)	2022.02.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.20	10,000	2.21	A1(NICE, 한신평)	2022.01.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.20	20,000	2.15	A1(NICE, 한신평)	2022.02.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.20	10,000	2.15	A1(NICE, 한신평)	2022.02.09	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.24	20,000	1.72	A1(NICE, 한신평)	2022.01.25	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.24	90,000	1.72	A1(NICE, 한신평)	2022.01.25	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.24	30,000	2	A1(NICE, 한신평)	2022.01.28	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.24	40,000	2.11	A1(NICE, 한신평)	2022.02.09	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.24	50,000	2.11	A1(NICE, 한신평)	2022.02.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.24	50,000	2.26	A1(NICE, 한신평)	2022.02.23	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.01.25	50,000	1.81	A1(NICE, 한신평)	2022.01.26	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.02.04	20,000	1.09	A1(NICE, 한신평)	2022.02.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.02.07	10,000	0.94	A1(NICE, 한신평)	2022.02.08	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.02.08	10,000	0.94	A1(NICE, 한신평)	2022.02.09	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.02.09	10,000	0.94	A1(NICE, 한신평)	2022.02.10	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.02.18	20,000	1.11	A1(NICE, 한신평)	2022.02.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.02.21	20,000	1.21	A1(NICE, 한신평)	2022.02.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.02.23	10,000	1.26	A1(NICE, 한신평)	2022.02.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.02.24	20,000	1.29	A1(NICE, 한신평)	2022.02.25	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.02.25	10,000	1.33	A1(NICE, 한신평)	2022.02.28	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.02.25	10,000	1.33	A1(NICE, 한신평)	2022.02.28	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.02	10,000	1.41	A1(NICE, 한신평)	2022.03.03	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.02	30,000	1.5	A1(NICE, 한신평)	2022.03.10	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.02	50,000	1.51	A1(NICE, 한신평)	2022.03.08	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.03	20,000	1.24	A1(NICE, 한신평)	2022.03.04	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.03	20,000	1.25	A1(NICE, 한신평)	2022.03.04	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.04	20,000	1.01	A1(NICE, 한신평)	2022.03.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.04	20,000	1.01	A1(NICE, 한신평)	2022.03.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.04	20,000	1.02	A1(NICE, 한신평)	2022.03.07	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.04	20,000	1.49	A1(NICE, 한신평)	2022.03.16	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.07	10,000	1.46	A1(NICE, 한신평)	2022.03.17	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.07	40,000	1.46	A1(NICE, 한신평)	2022.03.17	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.08	30,000	1.46	A1(NICE, 한신평)	2022.03.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.10	20,000	1.34	A1(NICE, 한신평)	2022.03.11	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.10	30,000	1.66	A1(NICE, 한신평)	2022.03.16	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.10	60,000	1.66	A1(NICE, 한신평)	2022.03.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.11	10,000	1.37	A1(NICE, 한신평)	2022.03.14	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.14	20,000	1.31	A1(NICE, 한신평)	2022.03.15	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.15	20,000	1.29	A1(NICE, 한신평)	2022.03.16	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.15	40,000	1.39	A1(NICE, 한신평)	2022.03.16	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.15	30,000	1.56	A1(NICE, 한신평)	2022.03.24	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.16	20,000	1.3	A1(NICE, 한신평)	2022.03.17	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.16	50,000	1.56	A1(NICE, 한신평)	2022.03.25	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.16	50,000	1.51	A1(NICE, 한신평)	2022.03.28	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.17	10,000	1.19	A1(NICE, 한신평)	2022.03.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.17	10,000	1.2	A1(NICE, 한신평)	2022.03.18	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.18	10,000	1.35	A1(NICE, 한신평)	2022.03.21	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.18	20,000	1.59	A1(NICE, 한신평)	2022.03.29	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.18	20,000	1.93	A1(NICE, 한신평)	2022.04.11	미상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.21	10,000	1.35	A1(NICE, 한신평)	2022.03.22	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.21	50,000	1.61	A1(NICE, 한신평)	2022.03.30	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.28	20,000	1.16	A1(NICE, 한신평)	2022.03.29	상환	-
신영증권	전자단기사채	사모	2022.03.30	10,000	1.08	A1(NICE, 한신평)	2022.03.31	상환	-
신영글로벌마켓제일차㈜	전자단기사채	사모	2021.12.27	122,200	2.93	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.02.25	상환	신영증권㈜
신영글로벌마켓제일차㈜	전자단기사채	사모	2022.02.25	121,700	2.48	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.03.14	상환	신영증권㈜
신영글로벌마켓제일차㈜	전자단기사채	사모	2022.03.14	121,500	2.48	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.03.22	상환	신영증권㈜
신영글로벌마켓제일차㈜	전자단기사채	사모	2022.03.22	121,600	2.48	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.03.28	상환	신영증권㈜
신영글로벌마켓제일차㈜	전자단기사채	사모	2022.03.28	47,600	2.48	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.04.28	미상환	신영증권㈜
대치에스	전자단기사채	사모	2022.03.30	70,000	2.20	A1(sf) (나신평/한기평)	2022.04.15	미상환	신영증권㈜
삼성에스	전자단기사채	사모	2022.03.30	11,500	2.20	A1(sf) (나신평/한기평)	2022.04.15	미상환	신영증권㈜
플랜업비에스㈜	전자단기사채	사모	2021.12.27	5,000	2.70	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.02.22	상환	신영증권㈜
플랜업비에스㈜	전자단기사채	사모	2022.02.22	5,000	2.15	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.03.22	상환	신영증권㈜
플랜업비에스㈜	전자단기사채	사모	2022.03.22	5,000	2.15	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.04.22	미상환	신영증권㈜
플랜업병점㈜	기업어음증권	사모	2020.08.27	2,600	1.80	A1(sf) (나신평/한기평)	2021.08.26	상환	신영증권㈜
플랜업병점㈜	전자단기사채	사모	2021.08.26	2,600	1.45	A1(sf) (나신평/한기평)	2021.11.26	상환	신영증권㈜
플랜업병점㈜	전자단기사채	사모	2021.11.26	2,600	2.45	A1(sf) (나신평/한기평)	2022.02.25	상환	신영증권㈜
플랜업병점㈜	전자단기사채	사모	2022.02.25	2,600	2.30	A1(sf) (나신평/한기평)	2022.05.25	미상환	신영증권㈜
디벨롭과천㈜	전자단기사채	사모	2021.01.13	30,000	1.40	A1(sf) (한신평/한기평)	2021.04.13	상환	신영증권㈜
디벨롭과천㈜	전자단기사채	사모	2021.04.13	30,000	1.15	A1(sf) (한신평/한기평)	2021.07.13	상환	신영증권㈜
디벨롭과천㈜	전자단기사채	사모	2021.07.13	30,000	1.25	A1(sf) (한신평/한기평)	2021.10.13	상환	신영증권㈜
디벨롭과천㈜	전자단기사채	사모	2021.10.13	30,000	1.93	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.01.13	상환	신영증권㈜
디벨롭과천㈜	전자단기사채	사모	2022.01.13	30,000	2.30	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.04.12	상환	신영증권㈜
플랜업제이㈜	전자단기사채	사모	2021.11.04	7,900	2.25	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.02.04	상환	신영증권㈜
플랜업제이㈜	전자단기사채	사모	2022.02.04	7,900	2.30	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.05.04	미상환	신영증권㈜
장강제이십이차㈜	전자단기사채	사모	2021.11.29	25,000	2.55	A1(sf) (한신평/나신평)	2022.02.25	상환	신영증권㈜
장강제이십이차㈜	전자단기사채	사모	2022.02.25	21,800	2.48	A1(sf) (한신평/나신평)	2022.05.24	미상환	신영증권㈜
디벨롭개포㈜	전자단기사채	사모	2021.10.05	20,000	1.90	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.01.05	상환	신영증권㈜
디벨롭개포㈜	전자단기사채	사모	2022.01.05	20,000	2.50	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.04.05	상환	신영증권㈜
베가제일차	전자단기사채	사모	2023.03.23	80,000	2.40	A1(st) (나신평/한신평)	2022.06.09	미상환	신영증권
에코샤프란㈜	전자단기사채	사모	2021.06.04	15,500	1.05	A1(sf) (한신평/한기평)	2021.09.03	상환	신영증권㈜
에코샤프란㈜	전자단기사채	사모	2021.09.03	20,000	1.40	A1(sf) (한신평/한기평)	2021.12.03	상환	신영증권㈜
에코샤프란㈜	전자단기사채	사모	2021.12.03	15,600	2.50	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.03.03	상환	신영증권㈜
에코샤프란㈜	전자단기사채	사모	2022.03.03	15,600	2.25	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.06.03	미상환	신영증권㈜
플랜업서초제일차㈜	전자단기사채	사모	2021.02.26	15,000	1.15	A1(sf) (한신평/나신평)	2021.05.28	상환	신영증권㈜
플랜업서초제일차㈜	전자단기사채	사모	2021.05.28	15,000	1.05	A1(sf) (한신평/나신평)	2021.08.30	상환	신영증권㈜
플랜업서초제일차㈜	전자단기사채	사모	2021.08.30	15,000	1.30	A1(sf) (한신평/나신평)	2021.11.29	상환	신영증권㈜
플랜업서초제일차㈜	전자단기사채	사모	2021.11.29	15,000	2.35	A1(sf) (한신평/나신평)	2022.01.28	상환	신영증권㈜
플랜업서초제일차㈜	전자단기사채	사모	2022.02.28	15,000	2.25	A1(sf) (한신평/나신평)	2022.05.30	미상환	신영증권㈜
플랜업유로제일차㈜	전자단기사채	사모	2021.01.29	23,600	1.30	A1(sf) (한신평/한기평)	2021.04.29	상환	신영증권㈜
플랜업유로제일차㈜	전자단기사채	사모	2021.04.29	23,600	1.12	A1(sf) (한신평/한기평)	2021.07.29	상환	신영증권㈜
플랜업유로제일차㈜	전자단기사채	사모	2021.07.29	23,600	1.20	A1(sf) (한신평/한기평)	2021.10.29	상환	신영증권㈜
플랜업유로제일차㈜	전자단기사채	사모	2021.10.29	23,600	2.20	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.01.28	상환	신영증권㈜
플랜업유로제일차㈜	전자단기사채	사모	2022.01.28	23,600	2.40	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.04.27	미상환	신영증권㈜
플랜업파크㈜	전자단기사채	사모	2021.03.12	12,500	1.50	A1(st) (나신평/한신평)	2021.06.11	상환	신영증권㈜
플랜업파크㈜	전자단기사채	사모	2021.06.11	12,500	1.08	A1(st) (나신평/한신평)	2021.09.10	상환	신영증권㈜
플랜업파크㈜	전자단기사채	사모	2021.09.10	12,500	1.55	A1(st) (나신평/한신평)	2021.12.10	상환	신영증권㈜
플랜업파크㈜	전자단기사채	사모	2021.12.10	12,500	2.55	A1(st) (나신평/한신평)	2022.03.10	상환	신영증권㈜
플랜업파크㈜	전자단기사채	사모	2022.03.10	12,500	2.30	A1(st) (나신평/한신평)	2022.06.10	미상환	신영증권㈜
플랜업용산㈜	전자단기사채	사모	2021.11.17	10,000	2.30	A1(sf) (한신평/나신평)	2022.02.17	상환	신영증권㈜
플랜업용산㈜	전자단기사채	사모	2022.02.17	10,000	2.30	A1(sf) (한신평/나신평)	2022.05.17	미상환	신영증권㈜
플랜업직산㈜	전자단기사채	사모	2021.07.22	15,000	1.20	A1(sf) (한신평/한기평)	2021.10.22	상환	신영증권㈜
플랜업직산㈜	전자단기사채	사모	2021.10.22	15,000	2.10	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.01.21	상환	신영증권㈜
플랜업직산㈜	전자단기사채	사모	2022.01.21	15,000	2.30	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.04.21	미상환	신영증권㈜
디벨롭포트㈜	전자단기사채	사모	2022.03.18	26,000	2.25	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.04.18	상환	신영증권㈜
디벨롭국사㈜	전자단기사채	사모	2021.06.18	20,000	1.15	A1(sf) (한신평/한기평)	2021.07.18	상환	신영증권㈜
디벨롭국사㈜	전자단기사채	사모	2021.07.18	20,000	1.20	A1(sf) (한신평/한기평)	2021.10.18	상환	신영증권㈜
디벨롭국사㈜	전자단기사채	사모	2021.10.18	20,000	2.00	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.01.18	상환	신영증권㈜
디벨롭국사㈜	전자단기사채	사모	2022.01.18	20,000	2.40	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.04.18	상환	신영증권㈜
플랜업에스제일차	전자단기사채	사모	2021.11.11	55,000	2.25	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.02.04	상환	신영증권㈜
플랜업에스제일차	전자단기사채	사모	2022.02.04	55,000	2.30	A1(sf) (한신평/한기평)	2022.05.04	미상환	신영증권㈜
합 계	-	-	-	15,581,700	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액(종속기업 발행분)

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액(신영증권 발행분)

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	20,000	-	-	-	-	20,000	700,000	680,000
	합계	20,000	-	-	-	-	20,000	700,000	680,000

단기사채 미상환 잔액(종속기업 발행분)

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	20,000	248,700	220,400	-	-	489,100	506,900	17,800
	합계	20,000	248,700	220,400	-	-	489,100	506,900	17,800

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 해당 사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원, %)

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	대손충당금 설정률
제68기	예치금	389,474,875	70,956	0.02
	신용공여금	60,872,701	-	-
	대출금	417,975,000	2,569,000	0.61
	대지급금	47,874,682	28,386,820	59.29
	사모사채	101,203,592	18,217	0.02
	미수금	427,814,521	96,340	0.02
	미수수익	58,933,901	-	-
	합계	1,504,149,272	31,141,333	2.07
제67기	예치금	447,092,913	63,172	0.01
	신용공여금	47,796,887	-	-
	유가증권	4,026,800	2,718	0.06
	대출금	119,100,000	435,000	0.37
	대지급금	54,354,655	25,933,209	47.71
	사모사채	58,453,586	4,133	0.01
	미수금	1,060,691,153	17,711	0.00
	미수수익	43,781,694	-	-
	합계	1,835,297,688	26,455,943	1.44
제66기	예치금	1,068,814,638	19,479	0.00
	신용공여금	79,642,178	-	-
	대여금	1,085	-	-
	대출금	111,500,000	555,000	0.50
	대지급금	44,459,845	16,557,830	37.24
	사모사채	7,800,000	1,404	0.02
	미수금	442,475,034	416	0.00
	미수수익	55,979,231	-	-
	합계	1,810,672,011	17,134,129	0.95

주) K-IFRS 연결기준

나. 대손충당금 변동현황

<당 기>

(단위 : 천원)

구 분	집합평가			개별평가	합 계
	12개월	전체기간	손상채권	전체기간
	기대신용손실	기대신용손실	전체기간	기대신용손실
기초	76,500	17,623	-	26,361,820	26,455,943
순전입(환입)	39,772	67,343	-	5,588,275	5,695,390
기타	-	-	-	-	-
연결실체 변동에 따른 처분	-	-	-	(1,010,000)	(1,010,000)
당기말	116,272	84,966	-	30,940,095	31,141,333

<전 기>

(단위 : 천원)

구 분	집합평가			개별평가	합 계
	12개월	전체기간	손상채권	전체기간
	기대신용손실	기대신용손실	전체기간	기대신용손실
기초	19,895	-	-	17,114,234	17,134,129
순전입(환입)	72,824	-	-	5,516,008	5,588,832
기타	-	-	-	4,399,982	4,399,982
연결실체 변동에 따른 처분	-	-	-	(667,000)	(667,000)
당기말	92,719	-	-	26,363,224	26,455,943

다. 공정가치 평가내역
- 상기 「3. 연결재무제표 주석」의 '주석 3. 금융상품의 범주 및 공정가치'를 참고하시기 바랍니다

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의문구

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.

결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개 요

지난 사업연도는 금리 인상, 원자재 가격 급등, 인플레이션 우려 등 주식시장의 변동성이 지속되던 한 해였습니다. 이러한 상황 속에서 당사는 세전이익 1,218억원을 기록하며 “51년 연속흑자”의 자랑스러운 전통을 지속적으로 이어가게 되었습니다.

경영실적을 구체적으로 살펴보면, 별도 재무제표 기준 영업이익 1,113억, 영업외이익 105억, 세전이익 1,218억원을 시현하였습니다. 수수료수익 중 수탁수수료가 234억, IB 등 기타수수료가 878억, 신탁보수 등 자산관리수수료는 121억으로 고루 우수한 모습을 보였습니다. 운용손익*은 1,267억으로, 전통적으로 강한 면모를 올해도 보여주었습니다.

우리 신영증권은 앞으로도 ‘신즉근영(信則根榮)’의 경영이념을 소중히 지키고, 신영증권의 전통과 철학을 계승하며, 새로운 기회와 더 나은 성과로 주주와 고객에게 더욱 인정받고 신뢰받을 수 있도록 최선을 다하겠습니다.

*운용손익: 증권평가및처분손익 + 파생상품관련손익 + 외환거래손익 + 이자수익 - 이자비용 + 기타영업수익

3. 재무상태 및 영업실적

요약별도재무상태표

(단위 : 백만원)

구분	제68기	제67기	증 감
ㆍ 현금 및 예치금	612,000	629,333	(17,333)
ㆍ 당기손익-공정가치측정금융자산	8,454,124	7,054,629	1,399,495
ㆍ 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	390,023	283,343	106,680
ㆍ 대출채권	80,387	78,225	2,162
ㆍ 종속/관계기업투자지분	172,619	142,817	29,802
ㆍ 유형자산	71,674	73,231	(1,557)
ㆍ 투자부동산	116,401	121,526	(5,125)
ㆍ 무형자산	20,719	20,312	407
ㆍ 당기법인세자산	-	-	-
ㆍ 기타금융자산	479,966	1,110,882	(630,916)
ㆍ 기타자산	2,560	8,311	(5,751)
[자산총계]	10,400,473	9,522,609	877,864
ㆍ 당기손익-공정가치측정금융부채	4,125,360	2,213,521	1,911,839
ㆍ 예수부채	134,951	218,767	(83,816)
ㆍ 차입부채	4,169,141	4,624,964	(455,823)
ㆍ 퇴직급여부채	-	-	-
ㆍ 충당부채	3,934	458	3,476
ㆍ 당기법인세부채	9,426	2,320	7,106
ㆍ 이연법인세부채	64,996	53,500	11,496
ㆍ 기타금융부채	491,100	1,115,256	(624,156)
ㆍ 기타부채	32,653	23,469	9,184
[부채총계]	9,031,561	8,252,255	779,306
ㆍ 자본금	82,200	82,200	-
ㆍ 자본잉여금	115,226	114,982	244
ㆍ 기타자본	(167,203)	(163,729)	(3,474)
ㆍ 기타포괄손익누계액	176,720	136,600	40,120
ㆍ 이익잉여금	1,161,969	1,100,301	61,668
[자본총계]	1,368,912	1,270,354	98,558

2021 회계연도 당사의 총 자산은 10조 4,005억원으로 전기 대비 약 8,779억원 증가하였으며, 부채는 9조 316억원으로 전기 대비 약 7,793억원 증가하였습니다.

자본총계는 당기순이익 930억원 등이 반영되며 전기대비 986억원 증가한 1조 3,689억원 입니다.

요약별도손익계산서

(단위 : 백만원)

구분	제68기	제67기	증감	증감율
ㆍ 영업수익	2,043,938	2,785,838	(741,900)	-26.6%
ㆍ 영업비용	1,932,678	2,564,784	(632,106)	-24.6%
ㆍ 영업이익	111,260	221,054	(109,794)	-49.7%
ㆍ 영업외수익	11,218	11,164	54	0.48%
ㆍ 영업외비용	691	3,465	(2,774)	-80.06%
ㆍ 법인세차감전계속사업손익	121,787	228,753	(106,966)	-46.8%
ㆍ 법인세비용	28,772	59,687	(30,915)	-51.8%
ㆍ 당기순이익	93,015	169,066	(76,051)	-45.0%
보통주주당순이익(EPS)	11,247원	19,969원	(8,722)	-43.7%
우선주주당순이익(EPS)	11,297원	20,019원	(8,722)	-43.6%
자기자본수익율(ROE)	7.0	14.3	(7.3)	-51.0%

주) 자기자본수익율(ROE) = 당기순이익/ [(기초 자기자본+기말 자기자본)/2]

당사의 2021 회계연도 주요 손익현황을 살펴보면, 영업수익은 전기 대비 26.6% 감소한 2조 439억원, 영업비용은 24.6% 감소한 1조 9,327억원이며, 이에 따른 영업이익은 49.7% 감소한 1,113억원을 기록하였습니다.

이중 수수료 수익은 1,396억원을 기록하였으며, 증권평가 및 처분이익을 비롯한 파생상품, 대출채권, 외환거래이익은 1조 7,123억원, 이자수익과 배당금 및 분배금수익 등 기타영업수익을 포함한 금융수익은 1,920억원을 기록하였습니다.

수수료비용과 판매비와 관리비, 이자비용 등의 영업비용은 1,937억원으로 집계되었으며, 증권평가 및 처분손실과 파생상품관련손실, 외환거래손실 등을 합하여 1조 7,390억원을 기록하였습니다. 여기에 영업외손익 105억원을 가산하여 당해 회사는 1,218억원의 세전순이익을 기록하였고, 930억원의 당기순이익을 실현하였습니다.

4. 자금조달 현황

가. 당기 자금조달 평잔 및 말잔 비교

(단위: 억원)

		평잔	말잔
고객예금	고객 예탁금	3,932	1,349
고객예금	RP	41,589	39,191
차입부채	콜머니	1,387	1,800
	단기차입금	1,980	500
	전단채	1,245	200
계		50,133	43,040

나. 전기 대비 비교 (말잔기준)

(단위: 억원)

		2022년 3월말 (68기)	2021년 3월말 (67기)
고객예금	고객 예탁금	1,349	2,187
고객예금	RP	39,191	41,850
차입부채	콜머니	1,800	1,500
	단기차입금	500	900
	전단채	200	2,000
계		43,040	48,437

2021 회계연도 당사의 고객예금과 차입금을 합한 총 자금조달은 평잔기준 50,133억원, 말잔 기준은 43,040억원을 기록하며, 전기 말 48,437억원에서 11.14% 감소하였습니다. RP잔액은 당기 평잔 기준으로 41,589억원, 말잔 기준으로 39,191억원을 기록하며 전기 말잔대비 6.35% 가량 감소하였습니다. 차입부채는 평잔으로 4,612억원을기록하였으며, 말잔은 2,500억원 입니다.

5. 부외부채에 관한 사항
"Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항- 2. 우발채무 등" 참조

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항
재무제표에 대한 감사보고서 / 주석 "2. 중요한 회계정책" 참조

나. 환경 및 종업원에 대한 사항
"Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항" 참조

다. 법규상의 규제에 관한 사항 (회사사업 영위의 근거가 되는 법률)

구분	증권관계법령
공통	자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등
발행 및 유통	상법, 민법 등 관련기관의 제 법률 및 규정 등
과세측면	소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 금융실명법 등
국제화	외국환거래법, 외국인투자촉진법 등
기타	주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 등

라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항

- 파생상품
재무제표에 대한 감사보고서 / 주석 "6. 당기손익-공정가치측정금융자산" 중 파생상품 관련 사항 및 주석 "7. 파생상품", "16. 당기손익-공정가치측정금융부채" 중 파생상품 관련 사항 참조

- 위험관리정책
"II. 사업의 내용- 라. 위험관리에 관한 사항" 및 재무제표에 대한 감사보고서 / 주석 "37. 위험관리" 참조

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제68기(당기)	삼덕회계법인	적정	-	별도 - 비정형 거래 수수료 수익의 인식 연결 - 비정형 거래 수수료 수익의 인식
제67기(전기)	삼덕회계법인	적정	-	별도 - 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 금융상품의 공정가치 평가 연결 - 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 금융상품의 공정가치 평가, 구조화기업에 대한 연결범위 판단
제66기(전전기)	삼덕회계법인	적정	연결범위 변동에 따른 전기재무제표 재작성	별도 - 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 금융상품의 공정가치 평가 연결 - 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 금융상품의 공정가치 평가, 구조화기업에 대한 연결범위 판단

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제68기(당기)	삼덕회계법인	외부감사용역계약 (연결재무제표에 대한 감사 및 영업용순자본비율검토 포함)	310	5,040	310	5,135
제67기(전기)	삼덕회계법인	외부감사용역계약 (연결재무제표에 대한 감사 및 영업용순자본비율검토 포함)	270	4,600	270	4,359
제66기(전전기)	삼덕회계법인	외부감사용역계약 (연결재무제표에 대한 감사 및 영업용순자본비율검토 포함)	200	3,600	200	4,081

(주) 부가가치세 별도

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제68기(당기)	-	-	-	-	-
제67기(전기)	-	-	-	-	-
제66기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2021.05.26	업무수행이사 및 감사팀	대면 회의	67기 회계감사 주요 이슈 및 핵심감사사항 논의
2	2021.07.16	업무수행이사 및 감사팀	대면 회의	68기 회계감사 주요 이슈 및 핵심감사사항 논의
3	2021.10.22	업무수행이사 및 감사팀	대면 회의	68기 회계감사 주요 이슈 및 핵심감사사항 논의
4	2022.01.21	업무수행이사 및 감사팀	대면 회의	68기 회계감사 주요 이슈 및 핵심감사사항 논의
5	2022.05.26	업무수행이사 및 감사팀	대면 회의	68기 회계감사 주요 이슈 및 핵심감사사항 논의

마. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항

공시대상기간 중에 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. 당사의 종속회사 현황은 'Ⅰ. 회사의 개요'를 참조하시기 바랍니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사결과
"해당사항 없음"

나. 내부회계관리제도
(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안등
"해당사항 없음"
(2) 회계감사인의 의견, 지적사항
"해당사항 없음"

다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제 구조의 평가
"해당사항 없음"

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회의 구성에 관한 사항

(가) 이사회의 구성 개요

① 사외이사 및 그 변동현황

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
5	3	2	-	-

주) 67기 정기주주총회(2021.06.25)에서 사외이사 강석훈, 고봉찬 신규선임
(사외이사 신현걸, 이병태 임기만료로 인한 퇴임)

② 이사회 내 위원회 구성

내부기관	주요 역할	구성 (사외이사수/ 구성원수)	의장	관련 규정
이사회	최고상설의사 결정기구	3 / 5	원종석 / 상임	이사회 규정
감사위원회	내부통제시스템 평가 및 개선	3 / 3	고봉찬 / 사외	감사위원회 규정
임원후보추천 위원회	대표이사,사외이사,감사위원 후보추천	2 / 3	장세양 / 사외	임원후보추천 위원회 규정
위험관리위원회	위험관리 정책 및 전략 수립	2 / 3	강석훈 / 사외	위험관리위원회 규정
보수위원회	성과보상제도 운영	2 / 3	장세양 / 사외	보수위원회 규정
경영위원회	회사주요사항 의결	0 / 2	원종석 / 상임	경영위원회 규정

※ 대표이사의 이사회 의장 선임사유

: 업무수행의 전문성과 이사회 안건의 적법성 및 적정성 등을 확인하여야 하는 의장 은 상임이사로 선임하는 것이 합리적이라고 판단.

(나) 이사회의 권한 내용

① 법령 또는 정관에 정하여진 사항
② 주주총회로부터 위임받는 사항
③ 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결

(다) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부

① 이사후보의 인적사항에 주총전 공시여부
: 거래소공시 및 주주총회 소집통지공고사항으로 공시
② 주주의 추천여부
: 해당사항 없음

(라) 임원후보추천위원회 설치 및 구성 현황

(기준일 :

2022년 3월 31일

)

성 명	사외이사 여부	비 고
황성엽	x	-
장세양	O	-
강석훈	O	-

*금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조 및 제17조에 따라 임원후보추천위원회를 신설함(2016.10.19 이사회 승인)에 따라, 기존의 사외이사후보추천위원회의 기능을 통합함.

(마) 사외이사 현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의 이해관계	대내외 교육 참여현황	비 고
강석훈	서울대학교 졸업 제19대 국회의원 대통령 비서실 경제수석 현) 성신여자대학교 경제학 교수	무	-	-
고봉찬	서울대학교 졸업 한국증권학회 회장 현) 서울대학교 경영대학 교수 현) 현대백화점 사외이사	무	-	-
장세양	성균관대학교 졸업 신영증권 부사장 역임	무	-	-

※ 대내외 교육 참여현황 : (4) 이사의 전문성_사외이사 교육실시 현황 참조
※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀)
경영지원팀(담당자: 우진영 ☎02-2004-9644)

(2) 이사회의 운영에 관한 사항

(가) 이사회 운영규정의 주요내용

- 이사회는 이사전원으로 구성한다.
- 의장은 사외이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사로 한다.
- 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.
- 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1주간 전에 각 이사에게 통지하여야 하 며, 통지는 구두, 서면 또는 전자통신 등의 방법으로한다.
- 결의는 과반수 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 한다.
- 부의사항
a. 주주총회에 관한 사항
가. 주주총회 소집
나. 영업보고서의 승인
다. 재무제표의 승인
라. 주주총회에 부의할 의안
b. 경영에 관한 사항
가. 회사의 주요정책, 전략수립 및 사업계획의 결정/변경
나. 신규사업의 진출
다. 대표이사의 선임 및 해임
라. 준법감시인의 선/해임
마. 주요업무집행책임자의 선/해임
바. 중요한 사규의 제정 및 개편
사. 기타
c. 재무에 관한 사항
가. 투자에 관한 사항
나. 중요한 계약의 체결
다. 중요한 재산의 취득 및 처분
라. 신주의 발행
마. 준비금의 자본전입
d. 기 타
가. 중요한 소송의 제기
나. 기타법령 또는 정관에 정해진 사항

(나) 이사회의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	이사의 성명(출석률)
				원종석 (100%)	황성엽 (100%)	신현걸 (100%)	이병태 (100%)	장세양 (100%)	강석훈 (100%)	고봉찬 (100%)
				찬 반 여 부
1	2021.04.21	제67기 재무제표 및 영업보고서 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	해당없음
		제68기 사업계획 및 예산 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		고난도 금융투자상품 판매 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		고난도 금융투자상품 영업행위규정 제정(안) 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		이사회규정 개정(안)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		자기주식 취득의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		(보고사항) 사외이사 후보군 관리 내역 보고	-	-	-	-	-	-
		(보고사항) 위험관리위원회 결의 결과 보고	-	-	-	-	-	-
		(보고사항) 제67기 [금융소비자보호 협의회] 실시 보고	-	-	-	-	-	-
		(보고사항) 제67기 내부통제 체제ㆍ운영 실태 보고	-	-	-	-	-	-
		(보고사항) 제67기 내부통제시스템 평가 및 자금세탁방지 업무 감사보고	-	-	-	-	-	-
		(보고사항) 제67기 감사결과 및 제68기 감사계획 보고	-	-	-	-	-	-
		(보고사항) 신영자산운용 2021년도 (26기) 사업계획(안)	-	-	-	-	-	-
		(보고사항) 신영부동산신탁 2021년도(3기) 사업계획(안)	-	-	-	-	-	-
2	2021.06.02	제67기 정기주주총회 소집 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		제67기 정기주주총회 목적사항 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		내부통제규정 개정(안)의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		파생결합증권(사채) 발행한도 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		고난도 금융투자상품 제조 및 판매 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		고난도 금융투자상품 영업행위규정 개정(안) 승인	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
		(보고사항) 제67기 내부회계관리제도 운영실태보고	-	-	-	-	-	-
		(보고사항) 제67기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고	-	-	-	-	-	-
		(보고사항) 고난도금융투자상품 제조 및 판매 승인 절차 보고	-	-	-	-	-	-
3	2021.06.25	이사회 의장 선임	가결	찬성	찬성	해당없음		찬성	찬성	찬성
		선임사외이사 선임	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		임원후보추천위원회 위원 선임	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		보수위원회 위원 선임	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		위험관리위원회 위원 선임	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
4	2021.07.21	파생결합증권(사채) 발행한도 승인	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		파생결합증권(사채) 발행예정금액 및 일괄신고서 제출 승인	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		임원 급여 및 퇴직급여 지급기준(안)	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		임원 직급 변경(안)	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		자기주식 취득의 건	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		(보고사항) 68기 1분기 경영현황	-	-	-			-	-	-
5	2021.09.16	금융소비자보호 관련 규정 제정(안) 승인	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		이사회규정 개정(안) 승인	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		금융소비자보호 총괄책임자 선임	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
6	2021.10.20	(보고사항) 내부통제규정 개정(안) 보고	-	-	-			-	-	-
6	2021.10.20	(보고사항) 68기 2분기 경영현황 보고	-	-	-			-	-	-
7	2021.12.29	2021년 안전보건관리 실적 및 2022년 계획(안) 승인	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
8	2022.01.19	2022년도 금융기관별 일중차월 약정 연장(안) 승인	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		파생결합증권(사채) 발행한도 승인	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		파생결합증권(사채) 발행예정금액 및 일괄신고서 제출 승인	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
		(보고사항) 2021년 신용정보관리ㆍ보호인의 업무 보고	-	-	-			-	-	-
		(보고사항) 신영부동산신탁 지분 추가양수의 건 보고	-	-	-			-	-	-
		(보고사항) 68기 3분기 경영현황 보고	-	-	-			-	-	-
9	2022.02.28	주요업무집행책임자의 선임의 건	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
9	2022.02.28	금융소비자보호 총괄 책임자 선임의 건	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
10	2022.03.24	자기주식 처분(안) 승인	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성
10	2022.03.24	제68기 임원 성과급 지급(안) 승인	가결	찬성	찬성			찬성	찬성	찬성

(다) 이사회내의 위원회 구성현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

위원회명	구성	성명	설치목적 및 권한사항	비 고
경영위원회	대표이사	원종석	1. 설치목적 이사회 결의사항을 제외한 회사 제반 업무집행 사안에 대하여 이사회로부터 그 결정권을 위임받아 의사결정 2. 권한 1) 경영위원회는 이사회가 정한 사항에 대하여 그 업무를 수행하며, 이사회가 위임한 사안에 대하여 심의하고 의결한다. 2) 경영위원회는 본 위원회가 심의, 의결한 사안에 관한 회사의 업무집행에 대하여 관리, 감독할 수 있다.	-
경영위원회	대표이사	황성엽		-
임원후보 추천위원회	사외이사	장세양	1. 설치목적 금융회사 지배구조법 제16조(이사회내위원회의설치및구성), 제17조(임원후보추천위원회)에 따라 임원 후보를 추천하기 위함 2. 심의/의결 사항 1) 대표이사 후보 추천에 관한 사항 2) 사외이사 후보추천에 관한 사항 3) 감사위원 후보추천에 관한 사항 4) 그 밖에 임원후보 추천 관련 사항 5) 사외이사 후보군 관리 내역	-
	사외이사	강석훈		-
	대표이사	황성엽		-
감사위원회	사외이사	고봉찬	1. 설치목적 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가, 개선하기 위함. 2. 권한 1) 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권 2) 관계자의 출석 및 답변요구 3) 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 4) 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 5) 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구	-
	사외이사	강석훈		-
	사외이사	장세양		-
위험관리 위원회	사외이사	강석훈	1. 설치목적 효율적인 위험관리를 도모하기 위함 2. 권한 1) 이사회가 위임한 위험관리 사안에 대하여 심의, 의결한다. 2) 1)에 따라 심의, 의결한 사안에 관한 회사의 업무집행에 대하여 관리, 감독할 수 있다.	-
	사외이사	고봉찬		-
	대표이사	원종석		-
보수위원회	사외이사	장세양	1. 설치목적 "금융회사의 지배구조에 관한 법률" 반영 및 합리적인 보수체계의 설계와 운영이 될 수 있도록 관리, 감독하고 성과보수체계가 재무상황과 리스크에 연계하여 적정하게 운영 될 수 있도록 하기 위함. 2. 역할 및 기능 1) 지배구조법에 의거하여 회사의 보수체계가 재무상황 및 리스크와 연계될 수 있도록 관리,감독한다. 2) 임원 및 금융투자업무담당자에 대해서는 해당 업무의 투자성과 그 존속기간 등을 고려하여 성과보수체계를 마련한다.	-
	사외이사	고봉찬		-
	대표이사	원종석		-

(라) 이사회내의 위원회 활동내역

① 감사위원회

개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명(출석률)
			신현걸 (100%)	이병태 (100%)	장세양 (100%)	강석훈 (100%)	고봉찬 (100%)
			찬 반 여 부
2021.04.21	제67기 감사결과 및 제68기 감사계획	가결	찬성	찬성	찬성	해당없음
	(심의사항) 제67기 내부통제시스템 평가 및 자금세탁방지업무 감사보고서	-	-	-	-
	(보고사항) 제68기 준법감시계획 등 보고	-	-	-	-
2021.06.02	제67기 감사보고서	가결	찬성	찬성	찬성
	(심의사항) 제67기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서	-	-	-	-
	(심의사항) 내부통제규정 개정(안) 심의	-	-	-	-
	(보고사항) 제67기 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-
2021.06.25	감사위원회 위원장 선임	가결	해당없음		찬성	찬성	찬성
2021.07.21	(보고사항) 68기 1/4분기 자체감사실시 현황	-			-	-	-
2021.10.20	(보고사항) 68기 2/4분기 자체감사실시 현황	-			-	-	-
2022.01.19	(보고사항) 제68기 3/4분기 감사실시 현황	-			-	-	-

② 위험관리위원회

개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명(출석률)
			원종석 (100%)	신현걸 (100%)	이병태 (100%)	강석훈 (100%)	고봉찬 (100%)
			찬 반 여 부
2021.04.21	제68기 전사위험자본한도 설정	가결	찬성	찬성	찬성	해당없음
2021.04.21	(보고사항) 제67기 4분기 위험관리위원회 정기 보고	-	-	-	-	해당없음
2021.06.25	위험관리위윈회 위원장 선임	가결	찬성	해당없음		찬성	찬성
2021.07.21	(보고사항) 제68기 1분기 위험관리위원회 정기 보고	-	-			-	-
2021.10.20	(보고사항) 제68기 2분기 위험관리위원회 정기 보고	-	-			-	-
2022.01.19	(보고사항) 제68기 3분기 위험관리위원회 정기 보고	-	-			-	-

주) 위험관리위원회 정기 보고 내역 : 위험관리심의위원회 주요활동 내역, 위험한도 소진 현황, 유동성 현황, 대체투자 한도 소진 현황, 위기상황분석 결과 보고

③ 임원후보추천위원회

개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명(출석률)
			황성엽 (100%)	이병태 (100%)	장세양 (100%)	강석훈 (100%)
			찬 반 여 부
2021.04.21	최고 경영자 후보군 승인	가결	찬성	찬성	찬성	해당없음
2021.04.21	사외이사 후보군 승인	가결	찬성	찬성	찬성
2021.06.02	사외이사 및 감사위원 후보 추천 승인	가결	찬성	찬성	찬성
2021.06.25	임원후보추천위원회 위원장 선임	가결	찬성	해당없음	찬성	찬성

④ 보수위원회

개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명(출석률)
			원종석 (100%)	신현걸 (100%)	장세양 (100%)	고봉찬 (100%)
			찬 반 여 부
2021.06.02	FY2020년 보수체계 연차보고서 작성 및 공시(案)	가결	찬성	찬성	찬성	해당없음
2022.01.19	보수체계 기준 개정(안) 승인	가결	찬성	해당없음	찬성	찬성
2022.03.24	제68기 성과급 지급(안) 승인	가결	찬성		찬성	찬성
	이연성과급 지급(안) 승인	가결	찬성		찬성	찬성
	보수 체계 점검 사항 승인	가결	찬성		찬성	찬성

⑤ 경영위원회

개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명(출석률)
			원종석 (100%)	황성엽 (100%)
			찬 반 여 부
2021.06.17	타법인 출자 승인의 건	가결	찬성	찬성
2021.09.17	지배인 선/해임	가결	찬성	찬성
2021.10.27	지배인 선/해임	가결	찬성	찬성
2022.02.28	지점 통합 및 이전	가결	찬성	찬성
	지배인 선ㆍ해임	가결	찬성	찬성
	지점 명칭 변경	가결	찬성	찬성

(3) 이사의 독립성
당사의 이사는 상법 등 관련 법령에서 정하는 자격요건을 충족하고 있으며, 각각의 분야에서 오랜 기간 종사하여 경륜과 전문성을 인정받는 인사를 후보자로 추천하여, 주주총회에서 선임하고 있습니다.

성 명	추천인	임기	최초선임일	연임횟수	회사와의 거래	최대주주등과의 이해관계	결격요건 여부	비 고
원종석	이사회	3년	1998.05	7	무	무	무	-
황성엽	이사회	3년	2020.06	-	무	무	무	-
강석훈	임원후보추천위원회(주)	2년	2021.06	-	무	무	무	-
고봉찬	임원후보추천위원회(주)		2021.06	-	무	무	무	-
장세양	임원후보추천위원회(주)		2018.06	1	무	무	무	-

(주) 사외이사 후보 추천 및 선임

임원후보추천위원회에서 사외이사 후보군 승인 후 동 위원회 위원의 사외이사 후보 추천을 거쳐 주주총회에서 선임함.

당사는 임원후보 추천과 관련한 절차를 지배구조내부규정에 마련하고 있으며 동 규정에서정하고 있는 자격요건을 충족하는지 공정하게 검증하며 특히 윤리의식과 책임성 및 전문지식 보유여부 등을 중점적으로 고려하고 있습니다.

(4) 이사의 전문성
- 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 지원조직

구분	내 용
조직명	경영지원팀 內 법률공시팀
담당업무	이사회 등 회의업무 지원 필요자료 제공
직원수	6명: 총괄 본부장1, 담당임원2, 팀원3
담당자 및 연락처	우진영 대리(02-2004-9644)

- 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용
2021.07.21	신영증권	장세양, 강석훈, 고봉찬	-	68기 1분기 경영현황 설명
2021.10.20	신영증권	장세양, 강석훈, 고봉찬	-	68기 2분기 경영현황 설명
2022.01.19	신영증권	장세양, 강석훈, 고봉찬	-	68기 3분기 경영현황 설명

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사 여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
성명	사외이사 여부	경력	해당 여부	전문가 유형	관련 경력
고봉찬	예	'85 서울대학교 경영학과 졸업 '89 서울대학교 대학원 재무금융 석사 '94 미국 오하이오주립대 대학원 재무금융 박사 '17~'18 한국증권학회 회장 '97~현재 서울대학교 경영대학 교수 '20 ~ 현재 현대백화점 사외이사	예	회계·재무분야 학위보유자	'85 서울대학교 경영학과 졸업 '89 서울대학교 대학원 재무금융 석사 '94 미국 오하이오주립대 대학원 재무금융 박사 '97~현재 서울대학교 경영대학 교수
강석훈	예	'86 서울대학교 경제학과 졸업 '91 위스콘신 매디슨 대학교 경제학 박사 '97~현재 성신여자대학교 경제학 교수	예	회계·재무분야 학위보유자	'86 서울대학교 경제학과 졸업 '91 위스콘신 매디슨 대학교 경제학 박사 '97~현재 성신여자대학교 경제학 교수
장세양	예	'81 성균관대 무역학과 졸업 '10~'12 신영증권 부사장	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

1) 감사위원회 설치여부, 구성방법 등

감사위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템과 경영성과를 평가, 개선하기 위하여업무감사 등을 실시하고 정기적으로 회사내 내부통제시스템의 적절한 작동 여부와 내부회계관리제도의 운영실태를 평가하여 매사업연도마다 이를 이사회에 보고하고 있습니다.
이사의 직무수행 및 내부통제시스템의 적정성 등과 공표되는 재무제표의 신뢰성을 평가함으로써 경영의 투명성 및 안정성을 확보하고, 기업가치를 높이기 위한 개선안을 조언, 권고하는 독립적인 경영감시기능을 수행하고 있으며, 다양한 방법에 의한 내부감사를 실시하여 경영정보를 검토하고 감사결과에 따른 조치사항을 확인하는 등회사의 전반적인 법규준수 여부를 점검하고 있습니다,

2) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부통제장치 마련 여부

감사업무 수행을 위하여 위원회는 회사내 모든 정보에 대한 요구권한을 가지고 있으며, 경영진은 위원회의 원활한 업무수행을 위하여 중요한 경영활동에 대한 정보를 위원회와 사전 또는 사후적으로 공유하고 있습니다.

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명(출석률)					비고
				신현걸 (100%)	이병태 (100%)	장세양 (100%)	고봉찬 (100%)	강석훈 (100%)
				찬반여부
1	2021.04.21	1) 제67기 감사결과 및 제68기 감사계획	가결	찬성	찬성	찬성	해당사항 없음		의결사항
		2) 제67기 내부통제시스템 평가 및 자금세탁방지업무 감사보고서	-	-	-	-			심의사항
		3) 제68기 준법감시계획 등 보고	-	-	-	-			보고사항
2	2021.06.02	1) 제67기 감사보고서	가결	찬성	찬성	찬성			의결사항
		2) 제67기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서	-	-	-	-			심의사항
		3) 내부통제규정 개정(안) 심의	-	-	-	-			심의사항
		4) 제67기 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-			보고사항
3	2021.06.25	1) 감사위원회 위원장 선임	가결	해당사항 없음		찬성	찬성	찬성	의결사항
4.	2021.07.21	1) 제68기 1/4분기 자체감사 실시 현황	-			-	-	-	보고사항
5	2021.10.20	1) 제68기 2/4분기 자체감사 실시 현황	-			-	-	-	보고사항
6	2022.01.19	1) 제68기 3/4분기 자체감사 실시 현황	-			-	-	-	보고사항

라. 감사위원회 교육실시 현황

1) 감사위원회 교육 실시 내역

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용
2022.01.19	재무관리팀	고봉찬, 강석훈, 장세양	-	내부회계관리제도

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
감사실 (감사 1, 2파트,감사지원, 감사기획)	11	감사총괄임원 (6년 7개월) 감사실장 (1개월) 부장 1명 (6년) 차장 3명 (평균 5년4개월) 과장 2명 (평균 5년) 대리 2명 (평균 2년 8개월) 사원 1명 (평균 2년 3개월)	- 감사위원회 운영에 관한 사항 - 대외기관 외부검사 수검 지원 - 본지점에 대한 감사 실시(감사계획 및 감사결과) - 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 - 내부통제시스템 평가 및 자금세탁방지업무 감사보고서

바. 준법감시인에 관한 사항

(1) 준법감시인 설치여부, 구성방법

① 준법감시인의 목적
- 준법감시인은 모든 임직원이 직무수행 시 준수해야 할 내부통제기준을 정하고, 해당 기준의 준수 여부를 점검하며, 위반 시 이를 조사하는 등 효과적이고 상시적인 내부통제체제를 구축 및 강화함에 그 목적을 둔다.

② 준법감시인의 권한과 책임
- 업무전반에 대한 접근 및 회사의 각종 자료제출 요구권
- 임직원의 위법ㆍ부당행위 등과 관련하여 이사회, 대표이사, 감사위원회에 대한 보고 및 시정요구
- 이사회, 감사위원회, 기타 주요회의에 대한 참석 및 의견진술
- 내부통제규정 준수 여부 등에 대한 정기 또는 수시 점검
- 준법감시 업무의 전문성 제고를 위한 연수프로그램의 이수
- 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

③ 준법감시인의 운영방안
- 준법감시인은 인사상, 업무상 독립성이 보장되며 준법감시인 지원조직으로 준법지원팀 설치 및 운영
- 준법감시인은 영업점을 비롯한 전 부서에 준법감시담당자를 지정하여 부서 직원의 법규준수를 직접적으로 관리, 감독하게 함으로써 효과적인 내부통제체계 구축
- 임직원에 대한 준법관련 교육 및 자문 활동, 법규 준수와 사고 방지를 위한 상시모니터링 및 시정조치, 정관ㆍ사규 등의 제정 및 개폐, 신상품개발 등 새로운 업무개발시 규정준수 여부 사전 검토 및 그에 따른 정정요구 등의 업무 수행

(2) 준법감시인의 인적사항

직위

성명

주요경력

상 무

이 시 복

'94.12 신영증권 입사
'07.04 ~ '12.03 신영증권 재무관리팀장

'12.04 ~ '14.03 신영증권 리스크관리팀장

'14.04 ~ '18.03 신영증권 정보보호팀장

'18.04 ~ '19.03 신영증권 준법지원팀장

'19.04 ~ 현재 신영증권 준법감시인

(3) 준법감시인의 주요활동내역 및 그 처리결과

기간

구분

주요 활동내역 및 처리결과

21.04

22.03

준법지원팀

- 임직원 자기매매, 주문기록 유지 의무, 준법감시담당자 제도, 투자광고, 업무위탁제도, 영업점 관리감독자

컴플라이언스 안내, 자금세탁방지제도, 상장법인 자기주식매매, 투자광고 SMS·E-Mail 발송 유의사항, 온라인매체이용에 관한 가이드라인, 재산상이익제공, 착오주문방지제도, 투자광고 프로세스 및 유의사항, 조사분석담당업무, 윤리교육, 테스트계좌 관리방안, 불법선물대여계좌 유의사항, 이해상충의방지 및 정보교류차단 개선사항 및 유의사항, 약식제재금 부과행위 관련 유의사항, 불공정거래 규제 및 협의대량거래 유의사항 등 교육 실시

- 불공정거래, 자금세탁, 이해상충, 임직원자기매매, 조사 분석자료, 자사주 매매 프로세스 등에 대해 점검 결과 미흡사항에 대해 조치, 개선

- 자금세탁방지 관련 업무 수행(STR, CTR 등)

- 매체별 고객확인제도 개선

- 투자광고 심사 및 업무관리, 영업점 현장점검

- 월간 내부통제, 내부통제위원회, 내부통제 체계·운영 실태 점검결과 이사회 보고 등

- 공매도 관련 내부통제체계 점검 및 모니터링

- 사기의심계좌에 대한 조치 프로세스 정립

- 정보교류 차단관련, 윤리강령 당사 홈페이지 게시

- 내부통제규정 및 투자광고지침, 잔고통지업무지침, 임직원금융투자상품 매매거래지침, 고객확인 업무지침 개정

법무팀

- 계약서, 신상품 및 신사업 검토

- 법률 자문 실시

- 소송 수행 및 관리

정보보호팀

- 개인정보보호제도 정책 구축 및 운영

- 개인신용정보 보호 및 관리

- 정보보호 관련 교육체계 수립 및 운영

- 정보보호 관련 협의체 운영업무

- 개인신용정보 활용·관리 실태 점검

(4) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명

직원수(명)

직위(근속연수)

주요 활동내역

준법지원팀

차장 2명(평균8년 3개월)

과장 1명(2년)

대리 1명(2년)

사원 4명(평균 3년 1개월)

- 내부통제시스템 구축 및 운영

- 법규준수 및 내부통제 관련 교육

- 법규준수 모니터링 및 시정조치

법무팀

과장 1명(4년 1개월)

대리 2명(평균 3년 5개월)

- 사규 제·개정 검토

- 계약서 검토 및 법률자문

- 소송업무

정보보호팀

부장 1명(2년)

과장 2명(평균 4년 3개월)

사원 1명(1년 7개월)

- 정보보호 관련 규정, 지침 제·개정

- 정보 유출 및 오남용 방지를 위한

내부통제 절차 구축 및 운영

- 정보보호 관련 조사, 점검, 시정요구

및 보고 업무

- 임직원 정보보호 준수 실태

모니터링 및 시정조치

- 정보보호 관련 법률, 규정 및 제도 전반 자문 업무

- 개인신용정보 전송요구 관련 제도 대응

3. 주주총회 등에 관한 사항

투표제도 현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	미도입
실시여부	미실시	미실시	미실시

의결권 현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	9,386,237	-
발행주식총수(A)	우선주	7,053,763	-
의결권없는 주식수(B)	보통주	3,012,222	-
의결권없는 주식수(B)	우선주	7,053,763	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	우선주	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	220,909	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	우선주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	우선주	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	6,153,106	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	우선주	-	-

(3) 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 공모방식에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련법규의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. "자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관, 일반법인 및 개인에게" 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에 있어서 단주가 발생하는 경우에는 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.
결 산 일	3월 31일	정기주주총회	결산종료일로부터3월이내
주주명부폐쇄시기	매년 4월 1일부터 4월 30일까지
주권의 종류	「주식·사채등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류를 기재하지 않음
명의개서대리인	한국예탁결제원
주주의 특전	없음	공고방법	회사의 인터넷홈페이지 (http://www.shinyoung.com)

(4) 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

종류			2021년 10월	2021년 11월	2021년 12월	2022년 01월	2022년 02월	2022년 03월
보통주	주가	최고	63,700	62,800	61,100	61,600	63,200	63,400
		최저	62,000	57,600	57,600	59,300	60,500	59,600
		평균	63,095	60,436	59,514	60,955	62,061	62,652
	일간 거래량	최고	8,579	12,131	15,976	25,498	28,281	27,475
	일간 거래량	최저	1,835	2,775	953	1,177	1,438	2,530
	월간거래량		85,661	142,238	99,902	104,994	124,770	183,231
우선주	주가	최고	64,400	63,300	60,500	61,500	63,500	63,500
		최저	62,600	58,000	58,400	60,100	60,700	59,800
		평균	63,642	61,159	59,464	60,935	62,222	62,733
	일간 거래량	최고	3,247	2,336	1,654	3,833	3,456	5,796
	일간 거래량	최저	126	148	195	268	197	266
	월간거래량		15,564	17,187	18,198	20,294	19,529	29,941

(5) 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제67기 주주총회 (2021.6.25)	제1호 의안 : 제67기(2020.4.1 ~ 2021.3.31) 재무제표 승인의 건	원안대로 승인 가결	-
	제2호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 강석훈 선임의 건 제2-2호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 고봉찬 선임의 건	원안대로 승인 가결	-
	제3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건	원안대로 승인 가결 (제68기 한도 : 50억원 승인)	-
제66기 주주총회 (2020.6.19)	제1호 의안 : 제66기(2019.4.1 ~ 2020.3.31) 재무제표 승인의 건	원안대로 승인 가결	-
	제2호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 후보 황성엽)	원안대로 승인 가결	-
	제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 (사외이사 후보 장세양)	원안대로 승인 가결	-
	제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건	원안대로 승인 가결 (제67기 한도 : 50억원 승인)	-
제65기 주주총회 (2019.6.7)	제1호 의안 : 제65기(2018.4.1 ~ 2019.3.31) 재무제표 승인의 건	원안대로 승인 가결	-
	제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건	원안대로 승인 가결	-
	제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 후보 원종석)	원안대로 승인 가결	-
	제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 제4-1호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 신현걸 선임의 건 제4-2호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 이병태 선임의 건	원안대로 승인 가결	-
	제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건	원안대로 승인 가결 (제66기 한도 : 50억원 승인)	-
제64기 주주총회 (2018.6.8)	제 1호 의안 : 제64기(2017.4.1 ~ 2018.3.31) 재무제표 승인의 건	원안대로 승인 가결	-
	제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건	원안대로 승인 가결	-
	제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 장세양 선임의 건	원안대로 승인 가결	-
	제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건	원안대로 승인 가결 (제65기 한도 : 50억원 승인)	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
원국희	본인	보통주	1,523,340	16.23	1,523,340	16.23	-
원국희	본인	우선주	190,470	2.70	190,470	2.70	-
민숙기	친인척	보통주	68,950	0.73	68,950	0.73	-
민숙기	친인척	우선주	102,860	1.46	102,860	1.46	-
원종석	친인척	보통주	901,785	9.61	916,137	9.76	장내매매/주2)
원종석	친인척	우선주	298,623	4.23	298,623	4.23	-
원주영	친인척	보통주	16,509	0.18	16,509	0.18	-
원주영	친인척	우선주	61,262	0.87	61,262	0.87	-
Connie Hyesook Lee	친인척	우선주	61,262	0.87	61,262	0.87	-
신성용	친인척	보통주	1,703	0.02	1,703	0.02	-
신성용	친인척	우선주	12,960	0.18	12,960	0.18	-
신승용	친인척	보통주	763	0.01	763	0.01	-
신승용	친인척	우선주	8,380	0.12	8,380	0.12	-
신상용	친인척	보통주	764	0.01	764	0.01	-
신상용	친인척	우선주	6,560	0.09	6,560	0.09	-
AHN JAEJOON	친인척	우선주	10,000	0.14	21,500	0.30	상속
원재연	친인척	보통주	1,766	0.02	1,766	0.02	-
원재연	친인척	우선주	1,137	0.02	1,137	0.02	-
원정연	친인척	보통주	1,440	0.02	1,440	0.02	-
원정연	친인척	우선주	2,634	0.04	2,634	0.04	-
LEE SEUNGHYUN	친인척	우선주	3,550	0.05	3,550	0.05	-
강혜리	친인척	보통주	940	0.01	940	0.01	-
강혜리	친인척	우선주	6,400	0.09	6,400	0.09	-
권보은	친인척	보통주	2,310	0.02	2,310	0.02	-
권보은	친인척	우선주	6,760	0.10	6,760	0.10	-
이병준	친인척	보통주	127	0.00	127	0.00	-
권정수	계열사임원	보통주	1,750	0.02	0	0.00	주1)
황성엽	임원	보통주	16,000	0.17	17,327	0.18	장내매매/주2)
황성엽	임원	우선주	265	0.00	265	0.00	-
계		보통주	2,538,147	27.04	2,552,076	27.19	-
계		우선주	773,123	10.96	784,623	11.12	-

주1) 임원 퇴임으로 인한 특수관계인 제외
주2) 성과보상 지급 대상자에 대한 자기주식 교부

최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주

생년월일

주요경력

비고

원국희

1933.01.18

서울대학교

신영증권 대표이사

2. 최대주주 변동현황

"해당사항 없음"

3. 주식의 분포

가. 5% 이상 주주의 주식 소유현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	원국희	1,523,340	16.23	-
5% 이상 주주	원종석	916,137	9.76	-
우리사주조합		-	-	-

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	5,731	5,753	99.62	2,423,660	9,386,237	25.82	-

주)상기 현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2022.3.31 기준 당사 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준(의결권 있는 주식)으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식 총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
원종석	남	1961.10	회장	사내이사	상근	대표이사	중앙대학교 신영증권 사장 신영증권 부회장	916,137	298,623	친인척 발행회사임원	1998.05 ~	2022.06.06
황성엽	남	1963.07	사장	사내이사	상근	대표이사	서울대학교 일리노이주립대 MSF 신영증권 IB부문장 신영증권 부사장	17,327	265	발행회사임원	2005.02 ~	2023.06.18
장세양	남	1958.04	이사	사외이사	비상근	감사위원 (임원후보추천위원, 보수위원)	성균관대학교 신영증권 부사장	-	-	발행회사임원	2018.06 ~	2022.06.18
강석훈	남	1964.08	이사	사외이사	비상근	감사위원 (임원후보추천위원, 위험관리위원)	서울대학교 성신여대 경제학 교수	-	-	발행회사임원	2021.06 ~	2023.06.24
고봉찬	남	1962.10	이사	사외이사	비상근	감사위원 (위험관리위원, 보수위원)	서울대학교 한국증권학회 회장 서울대 경영대학 교수 현대백화점 사외이사	-	-	발행회사임원	2021.06 ~	2023.06.24
금정호	남	1966.01	부사장	미등기	상근	IB 총괄본부장	연세대학교 경영학 연세대학교 경영학 석사 신영증권 기업금융/구조화금융/투자금융본부장 신영증권 기업금융/CM/구조화금융/종합금융/투자금융본부장 신영증권 기업금융/CM/구조화금융/투자금융본부장	-	-	-	-	-
김대일	남	1968.09	전무	미등기	상근	WM신사업/WM사업/APEX패밀리오피스/ 패밀리헤리티지 본부 총괄본부장	서울대학교 경영학 일리노이주립대 MSF 신영증권 Asset Allocation본부장 신영증권 패밀리헤리티지/자산배분솔루션본부장 신영증권 WM사업/APEX패밀리오피스/패밀리헤리티지본부 총괄본부장	-	-	-	-	-
김진우	남	1964.10	전무	미등기	상근	대체투자본부장	고려대학교 경영학 한국과학기술원 금융공학 석사 군인공제회 대체투자본부장	-	-	-	2021.04 ~	2022.03.31
박찬용	남	1968.04	전무	미등기	상근	전략투자/법인영업본부/상품전략부 총괄본부장	서울대학교 경영학 서울대학교 경영학 석사 신영증권 전략투자본부장 신영증권 전략투자/법인영업본부 총괄본부장	-	-	-	-	-
위성승	남	1963.10	전무	미등기	상근	감사총괄	서울대학교 사회교육학 밴더빌트대 경제학 석사	-	-	-	-	-
은활	남	1967.02	전무	미등기	상근	IB영업 담당임원	아주대학교 경영학 신영증권 구조화금융본부장 신영증권 종합금융본부장	-	-	-	-	-
이승환	남	1967.05	전무	미등기	상근	IT센터/Operation본부/ Intelligence전략 총괄본부장	성균관대학교 산업심리학 신영증권 PI 담당임원 신영증권 리스크관리 담당임원/CRO 신영증권 리스크관리/기업문화본부장 및 CRO	288	-	-	-	-
정하재	남	1968.06	전무	미등기	상근	-	서강대학교 경영학 신영증권 IT센터 본부장 신영증권 상품전략본부장 신영증권 개인고객사업본부장	-	-	-	-	-
정헌기	남	1969.10	전무	미등기	상근	Structured Products/FICC본부 총괄본부장	연세대학교 경영학 신영증권 FICC Trading본부장 신영증권 FICC본부장	500	-	-	-	-
고성원	남	1972.08	상무	미등기	상근	글로벌마켓 담당임원	고려대학교 경영학 고려대학교 경영학 석사 국민연금 기금운용본부 뉴욕사무소장 메리츠증권 글로벌마켓 담당임원	-	-	-	2021.04 ~	2022.03.31
김동준	남	1969.03	상무	미등기	상근	감사 담당임원	중앙대학교 경제학 서강대학교 정보통신 석사 신영증권 브랜드전략/사옥 브랜드 컨설팅 TF 담당임원 신영증권 브랜드전략/인사 담당임원 신영증권 결제업무/경영기획/브랜드전략/인사 담당임원 신영증권 Operation본부장 신영증권 미래금융/디지털결제 담당임원	1,500	-	-	-	-
명창길	남	1969.01	상무	미등기	상근	기업금융본부장	연세대학교 전산학	-	-	-	-	-
박재우	남	1968.12	상무	미등기	상근	IB영업 담당임원	연세대학교 신문방송학 존스홉킨스대학교 국제관계학 투자금융본부장	-	-	-	-	-
배준성	남	1973.12	상무	미등기	상근	구조화금융본부장	영남대학교 경제학 신영증권 구조화금융 담당임원	-	-	-	-	-
신혁진	남	1970.02	상무	미등기	상근	CM본부장	연세대학교 응용통계학 신영증권 Credit Market부장 신영증권 Credit Market 담당임원	-	-	-	2018.04 ~	2022.03.31
원창선	남	1968.09	상무	미등기	상근	IT센터 본부장	한국외국어대학교 전자계산학 신영증권 IT기획팀장	293	-	-	2017.04 ~	2022.03.31
이시복	남	1968.03	상무	미등기	상근	준법감시인	동아대학교 경영학 한국외국어대학교 경영정보 석사 신영증권 정보보호팀장 신영증권 준법지원/정보보호팀장 신영증권 준법지원/정보보호 담당임원	284	186	-	2019.04 ~	2023.03.31
천신영	남	1973.02	상무	미등기	상근	Operation본부장	연세대학교 경제학 신영증권 Structured Products부장 신영증권 Equity파생운용 담당임원 신영증권 Equity파생운용/SP Sales 담당임원 신영증권 Equity파생운용/파생전략운용/SP Sales 담당임원 신영증권 Structured Products본부장	-	-	-	2017.04 ~	2022.03.31
최정우	남	1971.12	상무	미등기	상근	APEX패밀리오피스본부장	연세대학교 기계설계학 코넬대 MBA City Private Bank 싱가폴 SVP 한국씨티은행 투자상품부 부장	-	-	-	2022.03~	2023.03.31
허도웅	남	1968.01	상무	미등기	상근	APEX영업부 영업 담당임원	연세대학교 경영학 신영증권 반포지점장 신영증권 반포 담당임원 신영증권 명동/반포 담당임원 신영증권 반포/압구정 담당임원 신영증권 반포/대전 담당임원 신영증권 반포 담당임원	-	-	-	2017.04 ~	2022.03.31
현원식	남	1971.04	상무	미등기	상근	APEX패밀리오피스영업 담당임원	고려대학교 경영학 신영증권 법인주식영업부 신영증권 법인주식영업 담당임원 신영증권 법인영업본부장	-	-	-	2017.04 ~	2022.03.31
김학균	남	1970.05	이사	미등기	상근	리서치센터장	성균관대학교 경제학 미래에셋대우 리서치센터 수석연구위원 신영증권 자산전략팀	-	-	-	2018.10 ~	2022.03.31
손민기	남	1966.12	이사	미등기	상근	재무관리/경영지원 담당임원	국제대학교 경영학 신영증권 경영지원팀장	-	-	-	2019.04 ~	2022.03.31
신영수	남	1969.04	이사	미등기	상근	법인영업본부장	서울대학교 국사학 신영증권 금융자산영업부장 신영증권 CIS 담당임원 신영증권 PI 담당임원	-	-	-	2021.07 ~	2022.03.31
오영표	남	1975.01	이사	미등기	상근	패밀리헤리티지 본부장	성균관대학교 경영학 성균관대학교 법학 박사 신영증권 신탁부장 신영증권 신탁사업 담당임원	-	-	-	2018.04 ~	2022.03.31
왕운식	남	1968.07	이사	미등기	상근	APEX명동 담당임원	인하대학교 경영학 신영증권 압구정지점 신영증권 압구정 담당임원 신영증권 광주/압구정 담당임원 신영증권 대치/광주 담당임원	1,000	-	-	2017.04 ~	2022.03.31
이용규	남	1972.11	이사	미등기	상근	채권운용 운용 담당임원	연세대학교 경영학 신영증권 채권운용부장 신영증권 채권운용 담당임원	-	-	-	2018.04 ~	2022.03.31
이중인	남	1969.12	이사	미등기	상근	FSS 담당임원	고려대학교 경영학 신영증권 기업금융부 신영증권 기업금융 담당임원	-	-	-	2017.04 ~	2022.03.31
임동욱	남	1976.04	이사	미등기	상근	APEX대치/APEX프라이빗클럽청담 담당임원	한양대학교 독어독문학 신영증권 대치지점 신영증권 명동지점 신영증권 명동 담당임원 신영증권 APEX패밀리오피스 담당임원	-	-	-	2017.04 ~	2022.03.31
임재경	남	1967.09	이사	미등기	상근	APEX영업부 영업 담당임원	성균관대학교 행정학 신영증권 부천지점장 신영증권 대치/분당 담당임원 신영증권 영업부/연금컨설팅 담당임원 신영증권 영업부/연금컨설팅/고객컨설팅 담당임원	-	-	-	2021.07 ~	2022.03.31
전윤구	남	1974.02	이사	미등기	상근	FICC본부장	서울대학교 수학 서울대학교 금융수학 석사 신영증권 FICC파생운용부장 신영증권 FICC파생운용 담당임원	-	-	-	2018.04 ~	2022.03.31
정성진	남	1974.11	이사	미등기	상근	ECM본부장	서울시립대학교 경영학 신영증권 기업금융부 신영증권 ECM부 담당임원	-	-	-	2021.07 ~	2022.03.31
정재은	여	1979.08	이사	미등기	상근	Intelligence전략 /법무 담당임원	서울대학교 외교 고려대학교 금융법학 석사 신영증권 SP Sales부 신영증권 Intelligence전략 담당임원 신영증권 인사/Intelligence전략 담당임원 신영증권 Intelligence전략 담당임원	-	-	-	2020.04 ~	2022.03.31
정종희	남	1971.11	이사	미등기	상근	APEX패밀리오피스 영업 담당임원	중앙대학교 경영학 중앙대학교 경영학 석사 신영증권 APEX패밀리오피스부장 신영증권 APEX패밀리오피스 담당임원	-	-	-	2021.07 ~	2022.03.31
윤재섭	남	1969.03	이사대우	미등기	상근	금융소비자보호 총괄책임자	인하대학교 불어불문학 헤럴드경제 산업투자섹션 부장 헤럴드경제 IB금융섹션 부장 신영증권 브랜드전략 담당임원	-	-	-	2021.10 ~	2022.03.31
이동규	남	1976.02	이사대우	미등기	상근	위험관리책임자	경희대학교 건축공학 한양대학교 도시경영학 석사 신영증권 리스크관리팀장 신영증권 리스크심사팀장	-	-	-	2021.03 ~	2023.03.31

주1) 원에 의한 사임: 이사 이용규(2022.04.01), 이사 임재경(2022.04.01), 사외이사 강석훈(2022.04.05)

등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

구분	성명	성별	출생년월	사외이사 후보자 해당여부	주요경력	선ㆍ해임 예정일	최대주주와의 관계
선임	이상진	남	1955.10	O	서울대학교 슈로더증권 부소장 신영자산운용 대표이사	2022.06.24	-
선임	조신	남	1957.12	O	서울대학교 SK텔레콤 부사장 SK브로드밴드 대표이사 로엔엔터테인먼트 사외이사 연세대학교 정보대학원 교수(現)	2022.06.24	-

주1) 기존 장세양 사외이사의 임기는 22.06 정기 주주총회 종결시까지 입니다.

주2) 향후 정기 주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

직원 등 현황(미등기임원 포함)

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
영업점	남	65	-	-	-	65	14.80	6,217	102	46	21	67	-
영업점	여	66	-	-	-	66	10.65	5,209	74				-
본사영업/운용	남	191	-	-	-	191	6.90	37,448	208				-
본사영업/운용	여	69	-	1	1	70	5.63	4,869	73				-
본사관리	남	145	-	9	4	154	8.13	16,766	107				-
본사관리	여	126	-	5	4	131	7.57	9,145	72				-
합 계		662	-	15	9	677	8.30	79,654	120				-

주1) 연간급여총액: 작성기간(2021.04.01 ~ 2022.03.31) 중 지급한 급여총액

미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	36	15,724	437	-

주1) 연간급여총액: 작성기간(2021.04.01 ~ 2022.03.31) 중 지급한 급여총액

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
등기이사, 사외이사 감사위원회 위원	5	5,000	-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
7	2,277	325	-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	2,138	1,069	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-
감사위원회 위원	5	139	28	-
감사	-	-	-	-

주1) 인원수: 인원수는 작성 기준일 현재 재직중인 등기임원과 작성대상기간 중 임기만료 등기임원(2명) 포함
주2) 보수총액: 작성기간(2021.04.01~2022.03.31)중 지급한 총액으로, 임기만료(6.25) 및선임(6.25) 감사위원회의 보수총액 포함

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
원종석	대표이사	1,499	-
황성엽	대표이사	639	-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
대표이사 원종석	근로소득	급여	840	'정관' 및 '이사회'에서 결의한 '임원 급여 지급기준'에 따라 지급
		상여	658	과반수 이상의 사외이사로 구성된 '보수위원회'에서 회사의 재무적 성과 및경영실적을 반영하여 성과급을 결정함. '보수위원회'에서 결정된 성과급은 '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 의거하여 향후 3년간 이연하여 지급함. (이연성과급 지급비율: 이연지급 1년차 30%, 2년차 30%, 3년차 40%) -. 해당금액은 65기 부터 이연된 성과급과 68기 성과 지급 확정분에 대한 '보수위원회' 결의에 따라 지급한 금액임. -. 당사는 금융시장의 비우호적인 환경에도 불구하고 업계 유일의 51년 연속 흑자를 달성하였으며, 수익 기반 다변화 및 경쟁력 제고에 가시적인 성과를 보임. 이에 대표이사로서 회사의 발전에 기여한 점을 고려하여 지급을결정함. * 지급금액: 6억 5천 8백만원 -. 65기 이연성과급: 1억 6천 9백만원 -. 66기 이연성과급: 4천 5백만원 -. 67기 이연성과급: 2억 3천 4백만원 -. 68기 성과급: 2억 1천만원
		주식매수선택권 행사이익	-	해당 없음
		기타 근로소득	1	'임원에 대한 규정'의 복리후생 지급기준에 따라 복리후생비를 지급
	퇴직소득		-	해당 없음
	기타소득		-	해당 없음

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
대표이사 황성엽	근로소득	급여	282	'정관' 및 '이사회'에서 결의한 '임원 급여 지급기준'에 따라 지급
		상여	356	과반수 이상의 사외이사로 구성된 '보수위원회'에서 회사의 재무적 성과 및경영실적을 반영하여 성과급을 결정함. '보수위원회'에서 결정된 성과급은 '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 의거하여 향후 3년간 이연하여 지급함. (이연성과급 지급비율: 이연지급 1년차 30%, 2년차 30%, 3년차 40%) -. 해당금액은 65기 부터 이연된 성과급과 68기 성과 지급 확정분에 대한 '보수위원회' 결의에 따라 지급한 금액임. -. 당사는 금융시장의 비우호적인 환경에도 불구하고 업계 유일의 51년 연속 흑자를 달성하였으며, 수익 기반 다변화 및 경쟁력 제고에 가시적인 성과를 보임.이에 대표이사로서 회사의 발전에 기여한 점을 고려하여 지급을 결정함. * 지급금액: 3억 5천 6백만원 -. 65기 이연성과급: 5천 8백만원 -. 66기 이연성과급: 3천 2백만원 -. 67기 이연성과급: 1억 1천 6백만원 -. 68기 성과급: 1억 5천만원
		주식매수선택권 행사이익	-	해당 없음
		기타 근로소득	1	'임원에 대한 규정'의 복리후생 지급기준에 따라 복리후생비를 지급
	퇴직소득		-	해당 없음
	기타소득		-	해당 없음

<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수
원종석	대표이사	1,499	-
신혁진	상무	1,341	-
금정호	부사장	1,335	-
배준성	상무	1,280	-
김진우	전무	1,009	-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
대표이사 원종석	근로소득	급여	840	'정관' 및 '이사회'에서 결의한 '임원 급여 지급기준'에 따라 지급
		상여	658	과반수 이상의 사외이사로 구성된 '보수위원회'에서 회사의 재무적 성과 및경영실적을 반영하여 성과급을 결정함. '보수위원회'에서 결정된 성과급은 '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 의거하여 향후 3년간 이연하여 지급함. (이연성과급 지급비율: 이연지급 1년차 30%, 2년차 30%, 3년차 40%) -. 해당금액은 65기 부터 이연된 성과급과 68기 성과 지급 확정분에 대한 '보수위원회' 결의에 따라 지급한 금액임. -. 당사는 금융시장의 비우호적인 환경에도 불구하고 업계 유일의 51년 연속 흑자를 달성하였으며, 수익 기반 다변화 및 경쟁력 제고에 가시적인 성과를 보임.이에 대표이사로서 회사의 발전에 기여한 점을 고려하여 지급을 결정함. * 지급금액: 6억 5천 8백만원 -. 65기 이연성과급: 1억 6천 9백만원 -. 66기 이연성과급: 4천 5백만원 -. 67기 이연성과급: 2억 3천 4백만원 -. 68기 성과급: 2억 1천만원
		주식매수선택권 행사이익	-	해당 없음
		기타 근로소득	1	'임원에 대한 규정'의 복리후생 지급기준에 따라 복리후생비를 지급
	퇴직소득		-	해당 없음
	기타소득		-	해당 없음
상무 신혁진	근로소득	급여	156	'정관' 및 '이사회'에서 결의한 '임원 급여 지급기준'에 따라 지급
		상여	1,171	과반수 이상의 사외이사로 구성된 '보수위원회'에서 회사의 재무적 성과 및경영실적을 반영하여 성과급을 결정함. '보수위원회'에서 결정된 성과급은 '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 의거하여 향후 3년간 이연하여 지급함. (이연성과급 지급비율: 이연지급 1년차 30%, 2년차 30%, 3년차 40%) -. 해당금액은 65기 부터 이연된 성과급과 68기 성과 지급 확정분에 대한 '보수위원회' 결의에 따라 지급한 금액임. -. CM본부장으로서 국내외 변수들에 의한 자금시장 급변동에도 시장 내 Credit Market의 핵심 고객들에 대한 서비스 강화로 고수익을 달성하는 등 회사 수익성 향상에 크게 기여한 점을 고려하여 지급을 결정함 * 지급금액: 11억 7천 1백만원 -. 65기 이연성과급: 1억 1천 4백만원 -. 66기 이연성과급: 1억 4천 5백만원 -. 67기 이연성과급: 1억 2백만원 -. 68기 성과급: 8억 1천만원
		주식매수선택권 행사이익	-	해당 없음
		기타 근로소득	14	'임원에 대한 규정'의 복리후생 지급기준에 따라 복리후생비를 지급
	퇴직소득		-	해당 없음
	기타소득		-	해당 없음
부사장 금정호	근로소득	급여	228	'정관' 및 '이사회'에서 결의한 '임원 급여 지급기준'에 따라 지급
		상여	1,106	과반수 이상의 사외이사로 구성된 '보수위원회'에서 회사의 재무적 성과 및 경영실적을 반영하여 성과급을 결정함. '보수위원회'에서 결정된 성과급은 '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 의거하여 향후 3년간 이연하여 지급함. (이연성과급 지급비율: 이연지급 1년차 30%, 2년차 30%, 3년차 40%) -. 해당금액은 65기 부터 이연된 성과급과 68기 성과 지급 확정분에 대한 '보수위원회' 결의에 따라 지급한 금액임. -. IB총괄부사장으로서 우수 인력 확충과 IB 사업본부간의 시너지 확대로 다양한 IB 서비스를 제공하여 회사 경쟁력 제고에 기여함. 지속적인 수익 증대로 회사 전체의 수익의 질 향상에 기여한 점을 고려하여 지급을 결정함. * 지급금액: 11억 6백만원 -. 65기 이연성과급: 9천만원 -. 66기 이연성과급: 7천 5백만원 -. 67기 이연성과급: 1억 3천만원 -. 68기 성과급: 8억 1천 1백만원
		주식매수선택권 행사이익	-	해당 없음
		기타 근로소득	1	'임원에 대한 규정'의 복리후생 지급기준에 따라 복리후생비를 지급
	퇴직소득		-	해당 없음
	기타소득		-	해당 없음
상무 배준성	근로소득	급여	177	'정관' 및 '이사회'에서 결의한 '임원 급여 지급기준'에 따라 지급
		상여	1,102	과반수 이상의 사외이사로 구성된 '보수위원회'에서 회사의 재무적 성과 및 경영실적을 반영하여 성과급을 결정함. '보수위원회'에서 결정된 성과급은 '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 의거하여 향후 3년간 이연하여 지급함. (이연성과급 지급비율: 이연지급 1년차 30%, 2년차 30%, 3년차 40%) -. 해당금액은 65기 부터 이연된 성과급과 68기 성과 지급 확정분에 대한 '보수위원회' 결의에 따라 지급한 금액임. -. 구조화금융본부장으로서 IB 시장 내 핵심 고객들에 대한 서비스 강화와 철저한 리스크 관리를 통해 구조화금융 및 부동산금융에서 안정적이고 높은 수익을 달성하며 회사의 손익에 크게 기여한 점을 고려하여 지급을 결정함 * 지급금액: 11억 2백만원 -. 65기 이연성과급: 9천 8백만원 -. 66기 이연성과급: 9천 7백만원 -. 67기 이연성과급: 9천 7백만원 -. 68기 성과급: 8억 1천만원
		주식매수선택권 행사이익	-	해당 없음
		기타 근로소득	1	'임원에 대한 규정'의 복리후생 지급기준에 따라 복리후생비를 지급
	퇴직소득		-	해당 없음
	기타소득		-	해당 없음
전무 김진우	근로소득	급여	167	개별 연봉근로계약에 따라 계약연봉을 설정하고 급여 및 연차수당을 지급
		상여	828	과반수 이상의 사외이사로 구성된 '보수위원회'에서 회사의 재무적 성과 및 경영실적을 반영하여 성과급을 결정함. '보수위원회'에서 결정된 성과급은 '금융회사의 지배구조에 관한 법률'에 의거하여 향후 3년간 이연하여 지급함. (이연성과급 지급비율: 이연지급 1년차 30%, 2년차 30%, 3년차 40%) -. 해당금액은 67기 부터 이연된 성과급과 68기 성과 지급 확정분에 대한 '보수위원회' 결의에 따라 지급한 금액임. -. 대체투자본부장으로서 인수금융 시장의 랜드마크 딜을 달성하며 시장내 당사의 지위를 공고히 하였으며, 대체투자와 관련하여 새로운 사업영역을 개척하여 수익 다변화에 기여하는 등 회사의 손익에 크게 기여한 점을 고려하여 지급을 결정함 * 지급금액: 8억 2천 8백만원 -. 67기 이연성과급: 1천 8백만원 -. 68기 성과급: 8억 1천만원
		주식매수선택권 행사이익	-	해당 없음
		기타 근로소득	-	해당 없음
	퇴직소득		14	확정기여형 퇴직연금제도로 68기 기간에 대하여 회사가 납입한 금액임
	기타소득		-	해당 없음

IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
신영증권	-	5	5

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	-	2	2	117,965	6,727	-	124,692
일반투자	-	14	14	189,745	4,928	49,292	243,965
단순투자	12	30	42	141,509	56,219	4,595	202,323
계	12	46	58	449,219	67,874	53,887	570,980

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등
"해당사항 없음"

2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등
"해당사항 없음"

3. 대주주 및 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
"해당사항 없음"

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등

(1) 소송내역

(가) 회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2022년 03월 31일)

(단위 : 원)

소송의 내용	소 제기일	원고	소송가액	진행상황	비고
-	-	-	-	-	-

(주) 소가 10억 이상인 소송에 대하여 기재하였습니다.

(나) 회사가 원고로 계류 중인 중요한 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2022년 03월 31일)

(단위 : 원)

소송의 내용	소 제기일	피고	소송가액	진행상황	비고
기업어음증권 매매 계약에 따른 매매대금 지급청구	2018.07.23	현****	9,840,016,438	3심 계류중

(주) 소가 10억 이상인 소송에 대하여 기재하였습니다.

(2) 향후 소송일정 및 회사 대응방안
- 향후 일정 및 대응방안에 대하여는 법원의 판결 일정 및 결과에 따라 대응할 예정입니다.

(3) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향
- 회사의 경영진은 상기 소송이 회사의 영업, 재무, 경영 등에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2022년 03월 31일)

(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황

(기준일 : 2022년 3월 31일)

(단위 : 백만원)

구 분	제68기	제67기	제66기
건 수	23	17	18
약정금액	634,900	501,700	619,400

(기준일 : 2022년 3월 31일)

(단위 : 백만원)

구분	제공받은 자	약정금액	약정기간
매입보장약정	메가파크제이차	40,000	2019.10.29~2022.11.22
매입보장약정	플랜업원평제일차	24,000	2018.12.26~2023.05.25
매입보장약정	플랜업신사제일차	20,000	2019.05.28~2023.05.30
매입보장약정	에스와이선화	64,000	2019.12.23~2023.09.30
매입확약	신영글로벌마켓제일차	52,000	2021.12.27~2022.06.28
매입확약	대치에스	70,000	2022.03.30~2024.01.30
매입확약	삼성에스	11,500	2022.03.30~2023.11.30
매입확약	플랜업비에스	5,000	2021.12.27~2022.06.22
매입확약	플랜업병점	2,600	2020.08.27~2022.08.25
매입확약	디벨롭과천	30,000	2020.07.13~2023.03.13
매입확약	플랜업제이	12,500	2021.11.04~2023.04.14
매입확약	장강제이십이차	21,800	2021.11.29~2023.11.24
매입확약	디벨롭개포	20,000	2021.10.05~2024.03.05
매입확약	베가제일차	80,000	2022.03.23~2024.03.23
매입확약	에코샤프란	17,700	2021.06.04~2024.04.04
매입확약	플랜업서초제일차	15,000	2020.09.28~2024.05.28
매입확약	플랜업유로제일차	23,600	2019.12.19~2024.11.04
매입확약	플랜업파크	12,500	2020.09.14~2024.11.14
매입확약	플랜업용산	10,000	2021.11.17~2024.11.17
매입확약	플랜업직산	21,700	2021.07.22~2024.11.22
매입확약	디벨롭포트	26,000	2022.03.18~2025.01.18
매입확약	디벨롭국사	20,000	2021.06.18~2025.06.18
매입확약	플랜업에스제일차	35,000	2021.11.04~2025.08.04
합 계		634,900

라. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음

마. 그 밖의 우발채무 등
- 당사는 신한은행 및 기타 금융기관과 당좌차월 등의 약정을 체결하고 있습니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
- 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

(1) 제재내역

제재일자	제재기관	제재대상	직위	전현직여부	근속연수	위규행위	제재내용	제재근거
2017.02.10	금융위원회	회사 (신영증권)	-	-	-	부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반	과태료 37.5백만원 (금융위원회)	자본시장법 제71조 제7호 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제3호
2017.02.22	금융감독원	임직원 (신영증권)	상무	현직	9년	부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반	견책 (금융감독원)	자본시장법 제71조 제7호 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제3호
2018.01.18	금융위원회	회사 (신영증권)	-	-	-	증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반	과태료 50백만원 (금융위원회)	자본시장법 제71조 제7호 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제4호
2018.01.19	금융감독원	회사 (신영증권)	-	-	-	증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반	기관주의 (금융감독원)	자본시장법 제71조 제7호 자본시장법 시행령 제68조 제5항 제4호
2018.02.21	금융감독원	임직원 (신영증권)	대리	현직	9년	설명의무 위반	주의 (금융감독원)	자본시장법 제47조 제1항 자본시장법 시행령 제53조 제1항
2019.06.12	금융위원회	회사 (신영증권)	-	-	-	업무보고서 제출의무 위반	과태료 8백만원 (금융위원회)	자본시장법 제33조 제4항 및 제5항 자본시장법 시행령 제36조 제3항 및 제7항 금융투자업규정 제3-66조 제4항
2019.07.24	금융감독원	임직원 (신영증권)	부장	현직	7년	업무보고서 제출의무 위반 및 장외파생상품 거래제한 위반	주의 (금융감독원)	자본시장법 제33조 제4항 및 제5항 자본시장법 시행령 제36조 제3항 및 제7항 금융투자업규정 제3-66조 제4항 자본시장법 제 166조의2 제1항 제1호
2019.07.24	금융감독원	임직원 (신영증권)	부장	현직	9년	업무보고서 제출의무 위반 및 장외파생상품 거래제한 위반	주의 (금융감독원)	자본시장법 제33조 제4항 및 제5항 자본시장법 시행령 제36조 제3항 및 제7항 금융투자업규정 제3-66조 제4항 자본시장법 제 166조의2 제1항 제1호
2020.07.20	한국거래소	회사 (신영증권)				착오매매정정 관련 규정 위반	회원주의 (한국거래소)	시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 제4호 시장감시규정 시행세칙 제14조 제1항 제6호
2020.07.20	한국거래소	임직원 (신영증권)	상무	현직	21년	착오매매정정 관련 규정 위반	주의 (한국거래소)	시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 제4호 시장감시규정 시행세칙 제14조 제1항 제6호
2020.07.20	한국거래소	임직원 (신영증권)	과장	현직	9년	착오매매정정 관련 규정 위반	주의 (한국거래소)	시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 제4호 시장감시규정 시행세칙 제14조 제1항 제6호
2020.09.04	한국거래소	회사 (신영증권)				프로그램매매 호가표시의무 위반 건	약식제재금 0.5백만원 (한국거래소)	시장감시규정 제28조 시장감시규정 시행세칙 제23조

(2) 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황

- 부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반에 대한 과태료조치 이행 완료 및 해당 임직원 인사조치 이행 완료하였음.
- 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반에 대한 과태료조치 이행 완료하였음.
- 설명의무 위반 해당 임직원 인사조치 이행 완료하였음.
- 업무보고서 제출의무 위반 및 장외파생상품 거래제한 위반에 대한 과태료조치 및 임직원 인사조치 이행 완료하였음
- 착오매매 정정 관련 규정 위반에 대한 인사조치 이행 완료 하였음
- 프로그램매매 호가표시의무 위반에 대한 약식제제금 납부 완료 하였음.

(3) 재발방지를 위한 회사의 대책

- 지적사항에 대해 임직원 교육을 실시함으로써 재발방지를 촉구하였음.

나. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항

(1) 고객예탁재산 현황

(가) 고객예수금

(단위 : 백만원 )

구 분	제68기	제67기	제66기
위탁자예수금	65,821	72,394	42,450
선물·옵션거래예수금	5,787	3,398	6,199
청약자예수금	231	-	-
저축자예수금	9,455	11,500	9,552
수익자예수금	53,505	131,327	65,161
기 타	92	146	47
합 계	134,891	218,765	123,409

(나) 기타 고객예탁자산

(단위 : 백만원)

구 분	제68기	제67기	제66기
위탁자유가증권	9,899,216	9,174,977	5,444,682
저축자유가증권	49,761	51,653	40,389
수익자유가증권	1,320,705	1,411,070	1,269,798
기타예수증권	1,355,806	651,990	1,136,250
합 계	12,625,488	11,289,690	7,891,119

(2) 예탁재산의 보호현황

(가) 고객예탁금 등 별도예치제도

(단위 : 백만원)

구 분	별도예치 대상금액	별도예치금액		예치비율	비 고
구 분	별도예치 대상금액	증권금융	은행	예치비율	비 고
고객예탁금	51,434	90,085	-	175.15%	-
수익자예수금	54,128	80,000	-	147.80%	-
합 계	105,562	170,085	-	161.12%	-

(나) 예금자 보호제도
당사는 예금자보호법에 의거 매년 예금자보호대상 고객예탁금 평잔의 일정율을 보험료로 납부하고 있습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당 사항 없음

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
신영자산운용㈜	1996.08.01	서울특별시 영등포구 국제금융로8길 6	투자자문 및 집합투자업	151,293	주1	Y
신영부동산신탁㈜	2019.06.03	서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 16	토지 개발신탁 및 관리업	135,377	주1	Y
신영마라톤통일코리아증권투자신탁	2014.03.13	주2	수익증권	21,521	주1	-
신영액티브씨매틱아시아일반투자사모	2016.12.07	주2	수익증권	6,699	주1	-
신영고배당반기분배증권투자신탁	2021.07.26	주2	수익증권	19,329	주1	-
신영글로벌마켓제일차㈜	2021.12.17	주2	기타금융	50,716	주1	-
대치에스㈜	2022.03.24	주2	기타금융	72,499	주1	-
삼성에스㈜	2022.03.23	주2	기타금융	13,139	주1	-
플랜업비에스㈜	2021.11.16	주2	기타금융	5,022	주1	-
플랜업병점㈜	2019.04.16	주2	기타금융	2,650	주1	-
디벨롭과천㈜	2020.06.19	주2	기타금융	30,523	주1	-
플랜업제이㈜	2021.10.27	주2	기타금융	7,873	주1	-
장강제이십이차㈜	2021.11.03	주2	기타금융	22,108	주1	-
디벨롭개포㈜	2021.09.08	주2	기타금융	20,102	주1	-
베가제일차㈜	2021.08.18	주2	기타금융	80,542	주1	-
에코샤프란㈜	2021.06.04	주2	기타금융	15,709	주1	-
플랜업서초제일차㈜	2020.09.21	주2	기타금융	15,090	주1	-
플랜업유로제일차㈜	2019.11.25	주2	기타금융	23,566	주1	-
플랜업파크㈜	2020.08.25	주2	기타금융	12,617	주1	-
플랜업용산㈜	2021.10.25	주2	기타금융	10,075	주1	-
플랜업직산㈜	2021.07.08	주2	기타금융	14,937	주1	-
디벨롭포트㈜	2022.02.18	주2	기타금융	26,557	주1	-
디벨롭국사㈜	2021.06.10	주2	기타금융	20,292	주1	-
플랜업에스제일차㈜	2021.10.06	주2	기타금융	54,798	주1	-

(주1) 피투자자에 대하여 지배력 즉 힘, 변동이익에 노출, 힘과 이익의 유의적 연관성의 3가지 조건 모두를 보유함 (기업회계기준서 제 1110호 문단 7)
(주2) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사에 대해서는 주소를 기재하지 않았습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	-	-	-
상장	-	-	-
비상장	5	신영자산운용㈜	110111-1304148
		신영부동산신탁㈜	110111-7126835
		신영에스케이에스공동투자2017사모투자합자회사	110113-0021525
		우리신영Growth-Cap 제1호 사모투자합자회사	110113-0024131
		유진신영기업구조혁신기업재무안정사모투자합자회사	110113-0026898

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
신영자산운용	비상장	1996.08.01	사업관련	27,840	5,500,000	85.9	62,865	0	0	0	5,500,000	85.9	62,865	151,293	9,144
신영부동산신탁	비상장	2019.05.29	사업관련	16,530	11,020,000	55.1	55,100	1,210,855	6,727	0	12,230,855	61.2	61,827	135,377	12,259
신영에스케이에스공동투자 2017사모투자합자회사	-	2017.10.11	투자	3,760	11,623,460,000	10.0	11,623	800,000,000	800	0	12,423,460,000	10.0	12,423	124,956	1,845
신영밸류신기술사업 투자조합2호	-	2019.02.07	투자	150	150,000,000	4.1	150	-68,918,917	-69	0	81,081,083	4.1	81	4,014	347
우리-신영 Growth-Cap 제1호사모투자합자회사	-	2019.05.30	투자	834	5,699,386,502	6.1	5,699	-496,932,514	-497	0	5,202,453,988	6.1	5,202	82,087	81,550
에이비즈-신영 HT 제1호 신기술사업투자조합	-	2019.11.13	투자	2,000	2,000,000,000	7.7	2,000	0	0	0	2,000,000,000	7.7	2,000	25,135	2,695
신영젠티움신기술 사업투자조합	-	2020.03.11	투자	1,000	1,000,000,000	33.3	1,000	0	0	0	1,000,000,000	33.3	1,000	2,974	-30
유진신영 기업구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사	-	2020.10.12	투자	1,131	3,928,571,430	10.5	3,929	3,624,761,904	3,624	0	7,553,333,334	10.5	7,553	71,185	-1,121
신영-DTC HT제2호 신기술사업투자조합	-	2021.03.18	투자	450	450,000,000	10.5	450	0	0	0	450,000,000	10.5	450	4,173	-127
어니스트-신영 페이스 메이커투자조합	-	2021.12.24	투자	500	-	-	-	500	500	0	500	9.8	500	5,102	-6
신영-BSK 디지털뉴딜 투자조합	-	2021.12.27	투자	470	-	-	-	470	470	0	470	29.4	470	1,600	0
신영-KCA HT 제3호 신기술사업투자조합	-	2022.01.28	투자	100	-	-	-	100,000,000	100	0	100,000,000	0.6	100	15,973	-327
한국거래소	비상장	-	유관기관출자	2,542	602,692	3.0	133,348	0	0	39,168	602,692	3.0	172,516	12,453,511	397,662
한국증권금융	비상장	-	유관기관출자	4,752	1,817,224	1.3	25,399	0	0	8,817	1,817,224	1.3	34,216	71,217,568	264,868
한국예탁결제원	비상장	1994.03.20	유관기관출자	288	60,176	0.5	5,836	0	0	1,307	60,176	0.5	7,143	4,738,059	135,750
코리안리재보험	상장	2004.10.28	투자	30,095	5,705,872	4.7	48,272	643,608	6,109	8,098	6,349,480	5.3	62,479	13,115,655	153,347
유한양행	상장	2007.06.20	투자	18,144	550,016	0.8	34,651	60,869	1,207	-182	610,885	0.9	35,676	2,463,812	99,127
유한양행(우)	상장	2012.09.26	투자	7,290	249,574	21.1	15,074	0	0	-724	249,574	21.1	14,350	2,463,812	99,127
대신증권	상장	2006.06.15	투자	948	327,000	1.3	4,594	-327,000	-4,594	0	-	0.0	-	22,763,242	615,823
SK하이닉스	상장	2011.04.27	투자	29,063	55,000	0.0	7,288	0	0	-798	55,000	0.0	6,490	96,386,474	9,616,188
KT	상장	2015.09.08	투자	114	115,000	0.0	3,249	173,000	5,572	1,461	288,000	0.1	10,282	37,159,341	1,459,395
일신방직	상장	2020.07.01	투자	182	2,278	0.1	215	0	0	49	2,278	0.1	264	1,044,005	64,210
삼성SDI(우)	상장	2020.12.02	투자	2,166	7,100	0.4	3,202	6,962	2,997	-1,896	14,062	0.9	4,303	25,833,193	1,250,402
알체라	상장	2019.12.06	투자	1,000	25,962	0.2	914	-25,962	-914	0	-	0.0	-	74,935	-13,869
유일에너테크	상장	2020.02.03	투자	1,000	62,500	0.7	1,244	-62,500	-1,000	-244	-	0.0	-	88,853	-2,361
삼성중공업	상장	2021.05.07	투자	904	-	-	-	423,720	2,489	-82	423,720	0.1	2,407	12,138,596	-1,452,070
키움증권4우	비상장	2021.06.29	투자	40,000	-	-	-	265,927	40,000	-161	265,927	10.0	39,839	45,301,101	910,173
유카	비상장	2011.10.28	투자	2,586	114,951	6.4	877	0	0	0	114,951	6.4	877	22,972	441
굳티셀	비상장	2018.11.26	투자	2,000	22,648	0.9	726	0	0	0	22,648	0.9	726	34,919	-1,032
딥노이드	비상장	2019.06.28	투자	1,049	20,150	0.5	288	-20,150	-288	0	-	0.0	-	18,591	-8,853
웰브릿지자산운용	비상장	2020.07.30	투자	311	3,109,150	7.4	311	0	0	0	3,109,150	7.4	311	5,807	369
에이올코리아RCPS	비상장	2021.07.21	투자	1,500	-	-	-	2,518	1,500	0	2,518	2.1	1,500	33,438	-1,268
쎄크RCPS	비상장	2021.12.27	투자	1,000	-	-	-	142,857	1,000	0	142,857	2.9	1,000	57,270	-7,966
그래핀랩	비상장	2021.12.30	투자	900	-	-	-	30,000	900	0	30,000	0.6	900	7,707	-4,334
애드포러스RCPS	비상장	2022.02.25	투자	1,000	-	-	-	60,240	1,000	0	60,240	1.4	1,000	15,691	2,999
이브이알스튜디오(우)	비상장	2022.01.11	투자	300	-	-	-	20,000	300	0	20,000	0.2	300	15,674	-10,815
케이파트너스 사모투자전문회사	-	2014.05.09	투자	506	697,819,990	12.8	434	-174,249,063	-174	-184	523,570,927	12.8	76	1,933	-77
SGI퍼스트펭귄스타트업펀드	-	2014.11.19	투자	250	1,430	4.0	1,430	0	0	0	1,430	4.0	1,430	31,283	-2,679
유티씨특허기술 사업화투자조합	-	2017.09.26	투자	700	1,380,000,000	13.3	2,488	0	0	-467	1,380,000,000	13.3	2,021	15,429	3,698
제이앤더블유비아이지 사모투자합자회사	-	2018.07.27	투자	7,000	7,000,000,000	9.6	5,865	-7,000,000,000	-5,865	0	-	0.0	-	-	-
과천지산옥타피에프브이㈜	비상장	2018.09.05	투자	745	149,000	14.9	745	0	0	0	149,000	14.9	745	226,692	103,549
경기-퀀텀&코리아오메가 Follow-on슈퍼맨투자조합	-	2018.10.16	투자	800	1,852,000,000	6.3	2,043	-500,000,000	-500	285	1,352,000,000	6.3	1,828	23,838	3,162
서울투자파트너스 사모투자합자회사	-	2019.03.25	투자	2,000	2,000,000,000	4.8	2,197	0	0	-484	2,000,000,000	4.8	1,713	33,426	-11,180
에스제이업사이클링펀드	-	2019.04.08	투자	1,000	1,000,000,000	22.7	1,000	0	0	0	1,000,000,000	22.7	1,000	4,199	-71
알피에스디	비상장	2019.05.17	투자	950	950,000,000	19.0	950	0	0	0	950,000,000	19.0	950	104,144	-85
NH-수 인베스트먼트 혁신성장M&A투자조합	-	2019.09.30	투자	700	1,030,000,000	3.3	1,030	270,000,000	270	-76	1,300,000,000	3.3	1,224	36,042	-1,381
나우일자리창출펀드1호 신기술사업투자조합	-	2019.12.31	투자	100	350,000,000	2.5	350	517,500,000	518	0	817,500,000	2.5	868	37,238	-894
코리아오메가-레드우드 글로벌헬스케어투자조합	-	2020.09.28	투자	1,000	1,000,000,000	6.3	1,000	0	0	0	1,000,000,000	6.3	1,000	22,093	-363
인사이트V2 디지털헬스케어 투자조합	-	2020.10.15	투자	400	650,000,000	5.0	650	250,000,000	250	0	900,000,000	5.0	900	17,385	-519
에이벤처스W유니콘투자조합	-	2020.10.29	투자	333	333,333,333	4.1	333	666,666,667	667	0	1,000,000,000	4.1	1,000	19,373	-742
ISU-힘내라경북애그리푸드 투자조합	-	2020.11.06	투자	150	150,000,000	4.5	150	175,000,000	175	0	325,000,000	4.5	325	7,929	-244
자양파이브피에프브이㈜	비상장	2020.12.04	투자	250	50,000	5.0	250	0	0	0	50,000	5.0	250	137,976	-3,347
부코ESG사모투자합자회사	-	2021.04.30	투자	1,000	-	-	-	1,000,000,000	1,000	0	1,000,000,000	4.59	1,000	21,475	-427
지노바 1호 투자조합	-	2021.09.02	투자	1,000	-	-	-	10	1,000	0	10	12.50	1,000	8,897	-103
에스제이 이에스지 혁신성장펀드	-	2021.09.09	투자	1,000	-	-	-	1,000	1,000	0	1,000	9.52	1,000	10,453	-47
인사이트V3 디지털헬스케어 투자조합	-	2021.10.01	투자	600	-	-	-	600,000,000	600	0	600,000,000	1.89	600	18,910	-170
SKS-YP 제1호 신기술 투자조합	-	2021.10.05	투자	1,000	-	-	-	1,000,000,000	1,000	0	1,000,000,000	3.95	1,000	25,066	-234
합 계					-	-	449,219	-	67,874	53,887	-	-	570,980	-	-

사 업 보 고 서

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 정관에 관한 사항

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2. 영업의 현황

3. 파생상품거래 현황

4. 영업설비

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

5. 재무제표 주석

6. 배당에 관한 사항

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

8. 기타 재무에 관한 사항

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주총회 등에 관한 사항

VII. 주주에 관한 사항

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

2. 우발부채 등에 관한 사항

3. 제재 등과 관련된 사항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계