분 기 보 고 서

                               (제 68 기 1분기 )

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황

※ 연결대상회사의 변동내용

[보고기간 후 변동내용]

보고서 제출일 현재 당사 및 추가된 종속기업의 사명은 아래와 같으며, 본 보고서는
당기말 기준으로 작성되었습니다.

나. 회사의 법적, 상업적 명칭

주) 상기 일자는 물적분할 관련 등기일 기준입니다.

다. 설립일자

회사는 상법에 근거하여 특수강 등의 제조 및 판매업 목적으로 1955년 4월 5일에 설립되었습니다. 1991년 한국거래소 유가증권시장에 상장하였고, 2003년 12월 세아그룹에 편입되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

- 주소 : 서울특별시 마포구 양화로 45
- 전화번호 : 02-6970-2000
- 홈페이지 : http://www.seahbesteel.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

주) 당기말 기준 기업집단 세아는 공정거래위원회의 공시대상 기업집단으로 중견기업에 해당되었으나, 2022년 5월 1일 기준 상호출자제한 기업집단으로 지정되었습니다.

바. 주요 사업의 내용 및 신규사업

당사가 영위하는 주요 사업은 '제강업 및 각종 압연재와 단조재의 생산과 판매업' 입니다. 이에 대한 자세한 사항은  II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

아. 신용평가에 관한 사항

(1) 최근 3년간 신용등급

2) 신용등급체계
1)  회사채 신용등급의 정의(국내)

2. 회사의 연혁

가. 본점소재지 및 그 변경

해당사항 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

주1) 2022년 2월 10일 박준두 사내이사가 사임하였습니다.
주2) 2022년 3월 25일 김철희 사내이사가 사임하였습니다.

다. 최대주주의 변동

공시대상 기간 중 해당사항 없습니다.

라. 상호의 변경

- 1990. 대한중기공업(주)에서 기아특수강(주)로 변경
- 2004. 기아특수강(주)에서 (주)세아베스틸로 변경
- 2022. 회사분할 이후 (주)세아베스틸에서 (주)세아베스틸지주로 상호 변경

마. 합병등에 관한 사항

(1) (주)세아베스틸지주[(舊) (주)세아베스틸]
- 2015년 03월  (주)세아창원특수강[舊 (주)포스코특수강] 인수
- 2022년 04월 : (주)세아베스틸지주와 (주)세아베스틸로 물적분할
·분할 후 존속법인 : (주)세아베스틸지주
·분할신설법인 : (주)세아베스틸

(2) (주)세아창원특수강
- 2014년 12월 POSCO SS-VINA Co.,Ltd. 지분 100% (주)포스코에 양도하는 계약 체결
- 2015년 01월 POSCO SS-VINA Co.,Ltd. 지분에 대한 양수도 절차 종료

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

회사는 특수강의 생산과 판매를 주로 하는 철강 제조업체로서 지난 5년간 사업목적의 변동내역은 다음과 같습니다.

ㅇ 2022년 03월 : 지주회사 전환에 따라 아래와 같이 목적사업을 변경

※ 회사의 목적사업 (정관 제2조)

아. 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

(1) 지배회사 (주)세아베스틸지주[(舊) (주)세아베스틸] 연혁
- 1955.  회사창립
- 1958.  소형압연공장 준공
- 1964.  철도차륜공장 준공
- 1978.  인천공장 주물생산 개시
- 1982.  서울공장 특수강 생산 개시
- 1989.  기술연구소 설립
- 1991.  기업공개
- 1994.  설비관리 TPM 대통령상 수상
- 1996.  수출 5천만불탑 수상
- 1999.  수출 7천만불탑 수상, 최대주주 변경(기아자동차 → 한국산업은행)
- 2000.  기술연구소 신뢰성평가센터 개설
- 2001.  ISO/IEC 17025 국가교정기관 인정
- 2003.  수출 1억불탑 수상, 최대주주 변경(한국산업은행 → (주)세아홀딩스)
- 2005.  ISO/TS16949 인증 획득
- 2006.  ISO14001 환경경영시스템 인증 획득
- 2008.  수출 3억불탑 수상, 제강 200만톤/특수강제품 180만톤 체제 구축
- 2009.  대형주조공장 생산 개시
- 2010.  대형단조공장 생산 개시, 150톤 전기로 가동
- 2011.  제강 250만톤 체제 구축(특수강 220만톤, 단조 30만톤)
             자동차부품 공장 이전(군산공장 → 김제공장)
- 2012.  제강 310만톤 체제 구축(특수강 285만톤, 단조 25만톤)
- 2013.  본점소재지 변경 (서울시 마포구 양화로 45)
             제2공장(창녕) 생산 개시
- 2015.  (주)세아창원특수강[舊 (주)포스코특수강] 인수
- 2016.  SeAH Global Inc. 미국 판매법인 설립
- 2018.  SeAH Global Thailand 태국법인 설립
- 2019.  SeAH Global Vina Co., LTD 베트남법인 설립
- 2020. (주)세아항공방산소재[舊 알코닉코리아(주)] 인수
- 2021. SeAH Global India Private Limited 인도법인 설립
            SeAH Global Japan. Co., Ltd. 일본법인 설립
- 2022. 회사분할 및 사명변경 : (주)세아베스틸지주

(2) 주요종속회사 (주)세아창원특수강 주요연혁
- 1997.02. 회사 설립
  포항제철(POSCO)이 창원특수강 설립 후 삼미종합특수강 자산 일부인수
- 1997.12. ISO 9002 인증
- 2000.09. KOSHA 18001 인증
- 2000.12. ISO 14001 인증
- 2006.09. 2산세공장 준공
- 2006.10. 대형조괴공장 준공
- 2007.02  사명변경, 포스코특수강 주식회사
- 2007.11. 9천톤 대형 단조공장 준공
- 2008.07. 중국사무소 개소
- 2008.10. 태국사무소 개소
- 2009.03. 2단조공장 증설
- 2009.05. 150톤 대형강괴 생산설비 준공
- 2010.04. 조강생산량 1,500만톤 달성
- 2010.06. 일본사무소 개소  

- 2011.11. 지속가능경영 실태조사 3년연속 AAA 획득(산업정책연구원)
- 2012.04. 국내 최초 라운드 빌렛 생산
- 2012.04. 3제강공장 준공, 유상증자 72억원(우리사주조합)
- 2012.12. 2012년도 연간 전사 무재해 달성
- 2013.04. 지속가능 경영 평가 AAA  달성 (4년연속)
- 2013.08. 유상증자 431억원 발행(우선주)
- 2013.10. 신용등급 AA 향상
- 2014.01  공정거래 자율준수 프로그램 최고등급(AA)
- 2015.03  세아그룹편입, 사명변경 (주)세아창원특수강
- 2015.05. 창원시와 1,000억원 투자 협약
- 2015.10. RFM 공장 신설
- 2015.12. 제품창고, 원료 야드 신설
- 2017.03. 대경공장 준공

- 2018.05. 일본사무소 개소
- 2019.03. 소형압연 연료용 LPG Tank 설비 신설

- 2019.06. 대구경강관 아람코 벤더 승인
- 2019.08. 자회사 (주)씨티씨 설립(2019.10.부로 계열회사에 편입)
- 2020.09. 해외(중국)자회사 SeAH CTC CO.,Ltd. 설립출자
- 2021.09. 사우디 아라비아 합작회사 설립 계약
- 2021.11 Korea H2 Business Summit(수소기업협의체) 가입

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

정관으로 정한 발행할 주식의 총수는 150,000,000주(1주의 금액 : 5,000원)이며, 우선주는 8,000,000주 입니다.
공시서류 작성기준일 현재 발행한 주식의 수는 보통주 126,979,800주 입니다. 감자, 이익소각, 액면병합등으로 감소한 주식의 총수는 91,117,681주로 발행주식의 총수는 35,862,119주 입니다. 자기주식 808,427주를 제외한 유통주식수는 35,053,692주로 주식의 총수와 관련된 세부내용은 아래의 표를 참조해주시기 바랍니다.

나. 보통주 외의 주식
당사는 공시서류 작성기준일 현재 보통주 외의 주식을 발행하지 않았습니다.

다. 자기주식 취득 및 처분 현황

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

주) 당사는 공시서류 작성기준일 현재 3개의 자기주식 신탁계약을 체결중입니다.

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

연결회사인 당사는 탄소합금 특수강을 주력으로 생산, 판매하는 (주)세아베스틸지주[(舊) (주)세아베스틸]와 스테인리스 특수강을 주사업으로 영위하는 종속회사 (주)세아창원특수강, (주)세아항공방산소재 등으로 구성된 철강 전문회사입니다.

지배회사 (주)세아베스틸지주[(舊) (주)세아베스틸]는 탄소합금 특수강 사업을 영위하고 있습니다. 주요사업부문인 특수강 사업은 효율적인 투자를 통하여 수요산업의 성장에 능동적으로 대응해 왔습니다. 그 결과 탄소 합금강 시장 점유율 1위 기업으로 명성을 유지하고 있으며 국내 자동차, 기계산업의 발전을 뒷받침 하고 있습니다. 또한, 장기적인 탄소합금 특수강 수요확대를 전망하고 경상남도 창녕지역에 제2 특수강 공장을 건설하여 수요에 탄력적으로 대응할 수 있는 생산체제를 구축하였습니다.

(주)세아베스틸지주[(舊) (주)세아베스틸]는 2015년 3월 (주)세아창원특수강[舊 (주)포스코특수강] 지분 54.82%를인수하였으며, 이를 통해 탄소합금강에서 스테인리스까지 특수강 전제품을 생산할 수 있는  국내 유일의 특수강 업체로 발돋음 하였습니다. (주)세아창원특수강의 인수로 회사가 수요처 다변화를 추구할 수 있게 됨에 따라 향후에도 지속적인 수익성 확보가 가능할 것으로 기대하고 있습니다.
현재 (주)세아베스틸지주[(舊) (주)세아베스틸]의 (주)세아창원특수강 소유주식수는 35,950,004주이며, 지분율은 100.00%입니다.

당사는 국내외로 기업 영향력을 확대해 나감으로서 경쟁력을 높이고 있습니다.  2016년 2월에 미주지역의 판매를 확대하기 위하여 미국에 판매법인인 SeAH Global Inc.(SGI, 지분율 100%)를 설립하였으며, 에너지 및 자동차용 특수강 제품의 적극적인 수주활동을 통해 가시적인 성과를 이루어내고 있습니다.
2018년 태국에 SeAH Global Thailand를 설립하여 제품 판매 ·가공능력을 갖춤으로써 동남아, 중국 시장에서 글로벌 판매 구조 고도화를 목표로 하고있습니다.
2019년 6월 자회사인 미국법인 SGI가 출자하여 컴퓨터 비전, 인공지능 기술 기반 선제적 안전사고 예방 및 산업안전관리 솔루션 개발을 추진하기 위해 Everguard Inc.를 설립하였습니다. 2019년 10월 성장잠재력이 높은 베트남에 저원가 생산거점 확보를 위해 베트남법인 SeAH Global Vina Co., LTD를 설립하였습니다. 2021년 아시아 지역 진출 확대를 위해 인도 법인 SeAH Global India Private Limited과 일본법인 SeAH Global Japan. Co., Ltd.를 설립하였습니다.

이에 더하여 2019년 08월 자회사 (주)세아창원특수강이 출자하여 (주)씨티씨를 설립하여 STS강관 모재를 정밀관으로 제조할 수 있는 다운스트림 기반을 갖췄습니다.  
2020년 03월 당사는 금속압출제품 제조 및 판매를 주요 사업으로 하는 (주)세아항공방산소재[舊 알코닉코리아(주)]를 인수하여 사업포트폴리오를 다각화하였습니다  2020년 9월에는 자회사 (주)세아창원특수강이 중국 내 해외자회사인 SeAH CTC Co.,Ltd.에 설립출자하여 중국내 의약, 반도체산업으로의 진출을 계획하고 있습니다.

2022년 1월에는 특수강 분야 경쟁력 강화와 미래 성장 동력 창출을 목표로 물적 분할을 결의하였습니다. 이로서 2022년 4월부터 (주)세아베스틸지주[(舊) (주)세아베스틸]는 지주회사 체제로 전환하여 존속법인인 (주)세아베스틸지주와 사업회사인 (주)세아베스틸로 운영될 예정입니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 사업부문별 요약 재무현황

주) 특수강 시장점유율 기준(당사 추정치)

나. 사업 현황

[특수강사업]    

- 산업의 특성
자동차, 기계, 조선, 건설 등 고강도, 고내구성을 요하는 핵심부품(엔진, 구동계 등)에사용되는 철강 소재를 생산하는 산업입니다. 보통강을 생산하는 철강업과 달리 다품종 소량생산의 특성을 지니고 있고 장기간의 기술축적 시간과 대규모 투자비가 투입되는 자본집약적 특성을 가지고 있습니다.

- 시장의 여건
국내 전체 조강 생산량 중 특수강 점유 비중은 약 10% 수준입니다. 국내 특수강 산업은 2000년도 이후 국내 자동차 및 기계산업의 발전에 따라 성장을 지속해 왔습니다. 그러나 최근 세계경제의 저성장과 국내 경기의 침체로 특수강업계의 주요 수요처인 조선, 기계, 발전, 플랜트 산업이 어려움을 겪고 있어 수요에 마이너스 요인이 되고 있습니다.

- 경기변동의 특성
국내 특수강 수요는 자동차 및 건설중장비 생산량과 밀접한 연관성이 있으며, 그 밖에 기계, 조선 산업에도 영향을 받습니다. 고정비 부담이 높은 장치산업으로 높은 가동률을 유지하는 경우에는 수익성이 증가하나, 경기침체에 따른 수요부진으로 가동률이 저하될 때에는 수익성이 하락하는 특징을 가지고 있습니다.

- 경쟁우위요소
회사는 2004년 이후 단계적 특수강 증설 투자를 통해 제강 310만톤, 제품 280만톤 생산 체제를 구축했습니다. 2021년부터는 변화된 시장환경에 맞춰 전기로 4기중 1기를 휴동하여 제강 210만톤, 제품 188만톤으로 생산 합리화를 추진하였습니다. 효율적인 투자를 통해 구축된 탁월한 원가 경쟁력은 회사가 지닌 높은 경쟁우위요소로 평가됩니다. RH 정련로, SR 등의 최신 설비들과 자동차용강재 신뢰성센터를 자체 운영함으로써 우수한 품질수준을 유지할 수 있는 체재를 갖추고 있습니다. 이러한 우위요소를 바탕으로 고급강으로 분류되는 시장에서 높은 국내 시장 점유율을 확보하고 있습니다.

한편 회사는 경쟁력을 지속적으로 유지 및 개선하기 위해 R&D부문에 지속적으로 투자하고 있습니다. 회사가 자체 운영하는 기술연구소에서는 고속도 공구강, 자동차용 고강도강, 비조질강, 내마모강, 베어링강 등 총 200여개의 신제품 개발을 완료하였고,정부로부터 EM, KT마크, IR52 장영실상을 획득하였습니다. 또한, DNV, Lloyd's, KR, NK, GL 등 각국 선급협회 인증을 취득하였고, QS9000, ISO9001, KS, JIS 표시허가 승인, 베어링강 제품승인(SKF, FAG), 국가교정기관 지정 받는 등 최고 품질의 제품을 생산하기 위한 기반이 구축되어 있습니다.

회사는 자동차, 산업기계, 조선, 에너지 등 각 수요 산업에 최적화된 제품 개발을 통한 경쟁력 강화를 위해 고청정 베어링강, 열처리 저변형강, 내마모강, 고충격인성강, 저이방성강, 무결함봉강 등을 6대 특수강 특화제품을 출시하였습니다.

다. 매출현황

라. 주요 제품 등의 가격변동추이

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료등

(1) 주요 원재료 등의 현황
공시서류 작성기준일 현재 주요 원재료 구입현황은 아래의 표와 같습니다      

(2) 주요 원재료의 가격변동 추이

주) 산출기준 : 단순 산술평균가격(총매입금액/총매입량), 등급별 구입믹스 미고려
주) 구입 철스크랩 기준 부대비 제외 단가

(3) 주요원재료 가격변동원인

나. 생산설비

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거

[생산능력]
회사는 2004년 이후 단계적 특수강 증설 투자를 통해 제강 310만톤, 제품 280만톤 생산 체제를 구축했습니다. 2021년부터는 변화된 시장환경에 맞춰 전기로 4기중 1기를 휴동하여 제강 210만톤, 제품 188만톤으로 생산 합리화를 추진하였습니다.
대형단조부문의 생산능력은 Ingot 5만톤, 단조제품 10만톤으로 기존과 동일합니다.
아래의 내용은 공시서류 작성기준일 현재 회사의 연간 생산능력 현황입니다.

[생산능력의 산출근거]
·산출기준 : 현재 생산체제 기준
·산출방법

- 특 수 강  : 시간당 생산Ton × 8시간 × 3교대 ×근무가능일수

[평균가동시간]

(2) 생산실적 및 가동률
[생산실적]    

[당해 사업연도의 가동률]

주) 가동가능시간 및 실제가동시간은 전기로 1,2기 기준으로 산출

(3) 생산설비의 현황 등

(4) 설비의 신설 ·매입 현황
- 2012년 빌렛(Billet) 반제품 생산 확대 목적으로  제2제강 공장(전북 군산) 건설
- 2013년 6만평 규모의 특수강 신공장 투자를 완료(경남 창녕)
·목적 : 국내 특수강 시장에서 주도적 지위를 유지
- 2015년 03월 (주)세아창원특수강[舊 (주)포스코특수강] 인수완료
·인수목적 : 특수강 제품 포트폴리오 다변화, 특수강 시장 자율구조조정
- 2017년 수요시장 대응 목적으로 창녕공장 소형정정 B-Line 증설투자

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

나. 판매경로 및 판매방법 등
[판매조직]  

[판매경로]

[판매방법 및 조건]

다. 수주상황

5. 위험관리 및 파생거래

당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책을 운용하고 있습니다. 재무위험관리는 자금팀이 주관하고 있으며, 유관부서와 정기적으로 재무위험의 측정, 평가등을 통해 실행되고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상은 금융자산과 금융부채로 분류됩니다. 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산,매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어있습니다.

가. 시장위험

[이자율 위험]
당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑 계약과 선도이자율 계약을 체결하고 있습니다.  위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

[외환위험]
당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히, 주로 달러화, 일본엔화, 유로화 및 위안화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 또한 당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

나. 신용위험관리

당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

다. 유동성위험관리

유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 현금성 자산과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

라. 파생상품

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 재측정하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.

공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다. 파생상품은 파생상품의 잔여만기가 12개월을 초과하고 12개월 이내에 실현되거나 결제되지 않을 것으로 예상되는 경우에는 비유동자산 또는 비유동부채로 분류하고 있습니다. 기타 파생상품은 유동자산 또는 유동부채로 표시하고 있습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약

해당사항 없습니다.

나. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직      

[인원 : 43명]

(2) 연구개발비용

(3) 연구개발 실적

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권

(1) 회사의 상표
당사는 국내 특수강 1위 기업으로 "Besteel" 이라는 고유의 BI(Brand Identity)를 보유하고 있습니다. "Besteel"은 특수강 전문 브랜드로 국내외에서 높은 명성을 유지하고 있고, 회사에서 생산되는 모든 특수강 제품에 부착되고 있습니다. "Besteel"상표권은 2017년 07월 18일 갱신되어 2027년 07월까지 독점 사용할 수 상표권으로 보호되고 있습니다. 또한 회사는 "Shine Mold" BI를 신규 등록하였습니다. "Shine Mold"는 신규 개발한 금형강의 브랜드 명칭이고, 2020년 갱신되어 2030년까지 상표권으로 보호받을 수 있습니다.

(2) 지적 재산권 보유현황
[주요 특허등록]      

주) 존속기간 만료일은 출원일로부터 20년입니다.
주) 국제출원의 유효기간은 국내 출원일로부터 1년 이내입니다.

[특허출원 현황]

나. 환경규제

회사는 고품질 제품 생산에 앞서 청정생산시스템을 구축하였고, 이 시스템을 지속 유지하기 위한 노력을 지속적으로 기울이고 있습니다. 대기환경 보호를 위해 대용량 전기로 집진설비 및 고철장 비산먼지 억제시설을 설치하였습니다. 또한, 생명과 직결되는 수질보존을 위해 HBC(Hanging Bio-Contractor) 시스템을 설치하여 폐수처리 효율의 극대화를 실현하고 있습니다. 에너지절감 측면에서는 Batch식 가열로와 축열식 Burner를 도입하여 에너지 사용량을 감소시켰습니다. 한편, 회사는 모든 오염물질에 대한 배출 기준을 법적 허용기준치 미만으로 운영 중이며, 폐기물 재활용을 위한 설비도입 등을 추진하는 등 그린 경영을 실천하고 있습니다.

(1) 대기, 수질 부문

(2) 폐기물 부문

다. 녹색경영

(1) 녹색경영관련 연혁

(2) 온실가스 배출량 및 사용량

(3) 종속기업의 온실가스 배출량  
당사는 [온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 시행령] 제17조제1항에 의해 2021년 ~ 2025년 배출목표를 할당받았으며, 현재 2022년년 배출량 진행중입니다.

종속기업의 개요 : (주)세아창원특수강

1. 사업의 개요

가. 특수강 산업의 특성

특수강은 탄소량이 많은 특수용도의 고탄소강과 탄소 이외의 합금원소를 첨가하여 강의 특성을 개량한 합금강을 아울러 일컫는 것으로 탄소 이외에 첨가한 합금원소에 따라 니켈강, 크롬강 등으로 구분되며, 용도에 따라 구조용강, 스테인리스강, 공구용강, 기타 특수용도용 특수강 등으로 구분됩니다.

나. 산업의 성장성

특수강산업의 성장성은 국내외 경제의 성장 및 자동차, 건설, 조선, 기계 등 주요 전방시장의 성장과 밀접한 관계에 있습니다. 국내 특수강 산업은 2000년도 이후 국내 자동차 및 기계, 조선산업의 발전에 따라 성장을 지속해 왔습니다. 향후에도 국내 산업구조 고도화 추세로 특수강 생산량은 일정한 수준의 성장률을 지속할 것으로 예상합니다.

다. 경기변동의 특성

국내 특수강 수요는 자동차 및 건설중장비 생산량과 밀접한 연관성이 있으며, 그 밖에 기계, 조선, 발전, 플랜트, 반도체 산업에도 영향을 받습니다. 고정비 부담이 높은 장치산업으로 높은 가동율을 유지할 수 있는 시기에는 수익성이 증가하나, 경기침체에 따른 수요부진으로 가동율이 저하될 경우에는 수익성이 하락하는 특징을 가지고 있습니다

라. 영업의 개황

'22년 1분기는 관련 산업의 투자 확대 및 원료가격 급등으로 인한 가수요 발생 등 국내외 수요가 급증하였습니다. 당사는 원료가격 변동을 주시하고 이를 판매가격에 적절하게 반영하며 이익 극대화 및 제품별 M/S 확대를 목표로 영업활동을 진행하였습니다. 특히 STS선재 및 STS봉강 부문에서의 M/S확대는 이후 변화될 시장 환경에 대응할 수 있는 경쟁력을 가질 수 있을것으로 기대됩니다. 특히 고객 체감 납기 개선을통해 시장 경쟁력강화에 최선을 다하고 있습니다.

마. 경쟁우위요소

회사는 2단계 합리화 투자를 통해 2012년 제강 120만톤, 제품 100만톤 생산체제를 구축하였습니다. AOD 및 VOD 정련로, SBM 등의 최신 설비들을 통해 스테인리스 봉강, 선재 및 강관을 비롯하여 공구강과 탄소합금강에 이르는 다양한 제품 Line-up을 구축하였습니다. 특히 당사는 STS선재, STS봉강 및 STS강관 시장에서 공고한 지위를 영위하고 있습니다. STS 제품은 여타 특수강 제품에 비해 상대적으로 높은 가격으로 판매되는 고부가가치 상품으로서 현재 국내시장에 당사와 같은 STS 제품을 생산할 수 있는 기술적 노하우와 축적된 생산경험을 지닌 경쟁사는 없습니다. 또한 당사는 제강, 압연, 단조 등 선재 및 봉강 제품생산을 위한 일관공정을 구축하고 있어 경쟁 및 신규업체 대비 유리한 위치를 점유하고 있습니다. 스테인리스 봉강, 선재 부문에서는 가격 및 비가격 경쟁력을 바탕으로 60-70% 수준의 국내 시장점유율을 확보하고 있으며, 최근 국내 시장점유율은 아래와 같습니다.
※ 국내 시장점유율

주) 상기 숫자는  당사 추정치임

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품

나. 매출현황

다. 주요 제품 가격변동 추이

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 현황

나. 주요 원재료 가격변동 추이

※ 산출기준 : 단순 산술평균가격(총매입금액/총매입량)

(1) 주요 가격변동 원인

다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

당사의 제품은 기본적으로 주문생산방식(order-made)에 따라 생산되기 때문에 발주자의 요청에 따라서 각각의 형태별로 제품을 생산합니다. 따라서 제품의 형태를 결정하는 압연, 단조, 강관 등 후단의 작업에 대한 생산능력을 산출하는 것은 제약이 있으며, 이하에서는 당사의 제강능력에 대하여만 기재하도록 하겠습니다.

(1) 생산능력

(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법

1) 산출기준(톤/Day)

2) 산출방법
- Charge/Day(a) : 하루에 전기로를 가동하는 횟수
- 톤/Charge(b) : 한 번의 전기로 가동시 생산가능한 쇳물의 양

- 톤/Day(c=a*b) : 하루에 생산가능한 쇳물의 양
- Day(d) : 1년에 설비의 가동이 가능한 일수(정비기간, 계획운휴일자 제외)

(나) 평균가동시간
당사는 STS, 공구강, 탄합강 이상 3종류의 특수강을 생산하고 있는데, 다른 종류의 특수강을 동시에 생산할 수 없기 때문에 특수강종별 생산일자를 정하여 생산합니다. 1년 중 정비기간, 계획운휴일자 등을 제외한 전기로의 가동이 가능한 평균일수는 다음과 같습니다.

라. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(2) 가동률

마. 생산설비에 관한 사항

(1) 현황

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매경로

(2) 판매방법 및 조건

(3) 판매전략
(가) 포트폴리오 전략
다양한 제품 포트폴리오를 활용하여 주요 제품별 수요산업 시황을 감안하여 최적의 Sales mix를 수립하고 있습니다.

(나) 글로벌시장 진출
안정적인 매출을 위하여 국내뿐만 아니라 일본을 중심으로한 아시아, 유럽, 미국 등 세계 전 지역에 있는 고객사에 영업활동을 진행하고 있습니다.

(다) 핵심고객관리 강화
당사와 거래실적이 지속적으로 발생하고 있는 고객사에 대해서는 유대관계 강화를 통한 동반성장을 목표로 고객서비스 개선 활동을 강화하고 있습니다.

다. 수주상황

주) 납기 : 당사제품의 일반적 평균납기를 고려하여 산정(수주일자比 0~3개월 추가)
주) 수주총액 : 수주일자(당기 사업(분/반기)보고서)에 준하는 기간의 Rank 수주액
주) 기납품액 : 수주총액 중 공시대상기간內 납품(출하)완료된 매출액

5. 위험관리 및 파생거래

가. 주요시장위험

당사는 수출입 활동에 따라 장부통화와 다른 외화의 유출입이 발생하고 있으며, 환율변동위험에 주로 노출되는 통화는 USD, JPY 등이 있습니다. 스크랩, Ni, Cr을 포함한 거의 모든 원부원료의 일부를 해외에서 수입하고 있어 국제 원자재 가격 및 환율이 급변할 경우 회사의 수익성에 부정적으로 작용할 가능성이 있으며, 환율변동에 의한 영향을 최소화하기 위해 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다.

나. 위험관리방식

(1) 원칙
- 모든 외환거래는 환위험 최소화를 최우선으로 한다.
- 모든 외환거래 및 선물환 거래는 실물거래에 국한하며 투기적 거래는 금지한다.

(2) 절차
- 현업부서 : 외화 매출전망 및 외화 지불계획을 작성하여 자금팀에 통보.
- 환리스크 주관부서(자금팀)은 Cash Flow를 집계하여 Matching 등 내부적관리기법   을 시행한 후 환위험에 노출된 부분에 대해 일정범위 내에서 통화선도 등을 활용
- 계약 상대방, 한도 설정 등 파생상품 계약의 세부 사항은 경영층에서 승인한 방침     에 따라 실행

다. 위험관리조직

당사는 외환시장 변동에 따른 위험에 효과적으로 대응하기 위해,  
1. 외환거래 관련 업무
2. 외환 Exposure 및 환 Risk 관리업무
3. 외환시장 동향분석 및 대응방안에 대한 업무를 수행하고 있으며, 환리스크 관리에    대한 업무는 자금팀에서 전담하여 수행하고 있습니다.

라. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 있으며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 재측정 하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하였으나 위험회피에 효과적이지 않다면 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 위험회피에 효과적이라면 당기손익의 인식시점은 위험회피관계의 특성에 따라 좌우됩니다.

공정가치가 정(+)의 값을 갖는 파생상품은 금융자산으로 인식하며, 부(-)의 값을 갖는 파생상품을 금융부채로 인식하고 있습니다. 파생상품은 파생상품의 잔여만기가 12개월을 초과하고 12개월 이내에 실현되거나 결제되지 않을 것으로 예상되는 경우에는 비유동자산 또는 비유동부채로 분류하고 있습니다. 기타 파생상품은 유동자산 또는 유동부채로 표시하고 있습니다.

당기말 현재 당사는 외화차입금에 대한 환율, 금리변동 위험 및 수출대금의 환율변동 위험을 헷지하기 위해 다음과 같이 파생상품 계약을 체결하고 있습니다. 모든 파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.

- 파생상품계약 체결 현황

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발 담당 조직

- 현황  

- 인원 : 61명

- 조직

나. 연구개발비용

※ 상기 실적은 별도기준

다. 연구개발 실적

7. 기타 참고사항

[사업의 개요(상세)]

가. 특수강 산업의 특성

특수강은 탄소량이 많은 특수용도의 고탄소강과 탄소 이외의 합금원소를 첨가하여 강의 특성을 개량한 합금강을 아울러 일컫는 것으로 탄소 이외에 첨가한 합금원소에 따라 니켈강, 크롬강 등으로 구분되며, 용도에 따라 구조용강, 스테인리스강, 공구용강, 기타 특수용도용 특수강 등으로 구분됩니다.
특수강 산업은 자동차, 기계, 조선, 건설 등 고강도, 고내구성을 요하는 핵심부품에 사용되는 특수강 소재를 생산하는 산업으로, 보통강을 생산하는 철강업과 달리 다품종 소량생산의 특성을 지니고 있고 장기간의 기술축적 시간과 대규모 투자비가 투입되는 자본집약적 특성이 있습니다.

나. 산업의 성장성

특수강산업의 성장성은 국내외 경제의 성장 및 자동차, 건설, 조선, 기계 등 주요 전방시장의 성장과 밀접한 관계에 있습니다. 국내 특수강 산업은 2000년도 이후 국내 자동차 및 기계, 조선산업의 발전에 따라 성장을 지속해 왔습니다. 향후에도 국내 산업구조 고도화 추세로 특수강 생산량은 일정한 수준의 성장률을 지속할 것으로 예상합니다.

다. 경기변동의 특성

국내 특수강 수요는 자동차 및 건설중장비 생산량과 밀접한 연관성이 있으며, 그 밖에 기계, 조선, 발전, 플랜트, 반도체 산업에도 영향을 받습니다. 고정비 부담이 높은 장치산업으로 높은 가동율을 유지할 수 있는 시기에는 수익성이 증가하나, 경기침체에 따른 수요부진으로 가동율이 저하될 경우에는 수익성이 하락하는 특징을 가지고 있습니다

라. 영업의 개황

'22년 1분기는 관련 산업의 투자 확대 및 원료가격 급등으로 인한 가수요 발생 등 국내외 수요가 급증하였습니다. 당사는 원료가격 변동을 주시하고 이를 판매가격에 적절하게 반영하며 이익 극대화 및 제품별 M/S 확대를 목표로 영업활동을 진행하였습니다. 특히 STS선재 및 STS봉강 부문에서의 M/S확대는 이후 변화될 시장 환경에 대응할 수 있는 경쟁력을 가질 수 있을것으로 기대됩니다. 특히 고객 체감 납기 개선을통해 시장 경쟁력강화에 최선을 다하고 있습니다.
국내 1분기 산업 현황은 반도체-전자부품 생산 호조가 이어졌으나, 기계장비의 생산은 지속 감소하였습니다. 서비스업 또한 2-3월 지속 감소세를 보여 코로나19 여파를 아직 반영되고 있습니다. 수출은 우크라이나 사태 등으로 對CIS 수출은 감소했으나 타 지역에서 고르게 수출이 증가해 3월은 역대 최고 월수출액을 기록했습니다. 그러나 에너지 가격 상승으로 무역수지는 2월 흑자에서 3월 소폭 적자로 전환하였습니다. 해외는 미국 등 주요 선진국의 산업생산, 소매판매 및 고용시장 회복세가 지속되고 있으나, 러시아-우크라이나 사태로 인한 인플레이션 우려 확대, 미연준 금리 인상, 중국의 코로나19 확산에 따른 고강도 방역조치로 소매판매가 감소하는 등 경기 둔화 우려가 확대되고 있습니다.

마. 경쟁우위요소

회사는 2단계 합리화 투자를 통해 2012년 제강 120만톤, 제품 100만톤 생산체제를 구축하였습니다. AOD 및 VOD 정련로, SBM 등의 최신 설비들을 통해 스테인리스 봉강, 선재 및 강관을 비롯하여 공구강과 탄소합금강에 이르는 다양한 제품 Line-up을 구축하였습니다. 특히 당사는 STS선재, STS봉강 및 STS강관 시장에서 공고한 지위를 영위하고 있습니다. STS 제품은 여타 특수강 제품에 비해 상대적으로 높은 가격으로 판매되는 고부가가치 상품으로서 현재 국내시장에 당사와 같은 STS 제품을 생산할 수 있는 기술적 노하우와 축적된 생산경험을 지닌 경쟁사는 없습니다. 또한 당사는 제강, 압연, 단조 등 선재 및 봉강 제품생산을 위한 일관공정을 구축하고 있어 경쟁 및 신규업체 대비 유리한 위치를 점유하고 있습니다. 스테인리스 봉강, 선재 부문에서는 가격 및 비가격 경쟁력을 바탕으로 60-70% 수준의 국내 시장점유율을 확보하고 있으며, 최근 국내 시장점유율은 아래와 같습니다.
※ 국내 시장점유율

주) 상기 숫자는  당사 추정치임

회사는 경쟁력을 지속적으로 확보하기 위해 R&D부문에 지속적으로 투자하고 있는 중입니다. 회사가 운영하는 기술연구소에서는 다양한 신제품 및 공정 개발을 진행중에 있으며, ISO9001, ISO14001, KS, JIS 등 국제표준을 비롯하여 DNV, Lloyd's, KR, NK, GL 등 각국 선급협회 인증을 완료하는 등 최고 품질의 제품을 생산하기 위한노력을 지속하고 있습니다.

종속기업의 개요: (주)씨티씨

1. 사업의 개요

가. 강관 산업의 특성

강관은 강철로 만든 파이프로 유체수송, 기계구조물,일반구조물등 다양한 분야에서 광범위하게 사용되고있으며, 용도에 따라 배관용강관, 구조용강관, 보일러 및 열교환기용 강관, API강관 등으로 구분됩니다. 강관 제품은 용도,외경,두께,재질등 다양한 형태로 생산되는 다품종 소량생산형 산업이며, 철강업종 중 상대적으로 소규모설비투자로도 생산이 가능합니다.
강관업은 산업중간재로 사용되는 바, 수요산업이 건설,석유화학, 화학,섬유, 제지 자동차, 조선 등 거의 전산업에 다양하게 분포되어 있어 전후방 관련 효과가 높은 산업이며, 당사는 반도체, 조선 석유화학 산업분야 상황과 밀접하게 연관되어 있습니다.

나. 산업의 성장성

특수강산업의 성장성은 국내외 경제의 성장 및 자동차, 건설, 조선, 기계 등 주요 전방시장의 성장과 밀접한 관계에 있습니다. 국내 특수강 산업은 2000년도 이후 국내 자동차 및 기계, 조선산업의 발전에 따라 성장을 지속해 왔습니다. 향후에도 국내 산업구조 고도화 추세로 특수강 생산량은 일정한 수준의 성장률을 지속할 것으로 예상합니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 매출현황

당사가 주로 생산 및 판매하고 있는 제품의 특징은 다음과 같습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 현황

나. 생산 및 설비

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
당사의 제품은 기본적으로 주문생산방식(order-made)에 따라 생산되기 때문에 발주자의 요청에 따라서 각각의 형태별로 제품을 생산합니다.

[생산능력]

다. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(2) 가동률

라. 생산설비에 관한 사항

(1) 현황

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매경로

(2) 판매방법 및 조건

(3) 판매전략
(가) 포트폴리오 전략
다양한 제품 포트폴리오를 활용하여 주요 제품별 수요산업 시황을 감안하여 최적의 Sales mix를 수립하고 있습니다.

(나) 글로벌시장 진출
안정적인 매출을 위하여 국내뿐만 아니라 일본, 중국, 동남아시장을 중심으로 한 아시아, 유럽, 미국 등 세계 전 지역에 있는 고객사에 영업활동을 진행하고 있습니다.

(다) 핵심고객관리 강화
당사와 거래실적이 지속적으로 발생하고 있는 고객사에 대해서는 유대관계 강화를 통한 동반성장을 목표로 고객서비스 개선 활동을 강화하고 있습니다.

다. 수주 상황

주) 납기 : 당사제품의 일반적 평균납기를 고려하여 산정(수주일자比 0~3개월 추가)
주) 수주총액 : 수주일자(당기 사업(분/반기)보고서)에 준하는 기간의 Rank 수주액
주) 기납품액 : 수주총액 중 공시대상기간內 납품(출하)완료된 매출액

5. 위험관리 및 파생거래

가. 주요시장위험

당사는 수출입 활동에 따라 장부통화와 다른 외화의 유출입이 발생하고 있으며, 환율변동위험에 주로 노출되는 통화는 USD, EUR 등이 있습니다. 국제 원자재 가격 및 환율이 급변할 경우 회사의 수익성에 부정적으로 작용할 가능성이 있습니다.

나. 위험관리방식

(1) 원칙
- 모든 외환거래는 환위험 최소화를 최우선으로 한다.
- 모든 외환거래 및 선물환 거래는 실물거래에 국한하며 투기적 거래는 금지한다.

다. 파생상품 거래 현황
 - 공시서류작성기준일 현재 회사가 보유한 파생상품 등은 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발 활동

가. 연구개발 담당 조직

(1) 연구개발 담당조직
- 현황

- 인원 : 5명

- 조직

나. 연구개발비용

※ 상기 실적은 별도기준

다. 연구개발 실적

종속기업의 개요 : (주)세아항공방산소재

1. 사업의 개요

가. 항공 산업의 특성

중/단거리 항공 이동의 증가로 인해 전세계 항공기 시장의 수요 증가로 지속적인 성장을 해오고 있으며, 기존 항공기 제작사인 보잉/에어버스의 물량 증가와 BOMBARDIER/EMB/MHI/SUKHOI/COMAC등의 신규 항공기 제조사들의 시장 진입으로 인해 중/단거리 항공기 시장의 경쟁이 치열할 것으로 예상됩니다. 항공기 시장의 진입은 각 제조사들의 개별 인증이라는 높은 진입 장벽으로 인해 수요 대비 공급의 부족으로 납기(Lead-time)가 증가되고 있으며 추가 승인을 통해서 높은 마진을 창출할 수 있는 고부가가치 산업입니다.  

나. 방산 산업의 특성

대한민국의 지리적/정치적 특성으로 인해 주변국가들의 위협에 대처하기 위한 방안으로 현재 재래식 무기 외에 추가적인 장거리 미사일의 소요 및 전자 무기의 수요가 증가하고 있으며, 이에 따른 신소재 개발에 대한 수요가 급증하고 있습니다. 미사일의 특성으로 인해 알루미늄의 수요는 증가 할 것으로 예상되고 있습니다.


2. 주요 제품 및 서비스

가. 매출현황

당사가 주로 생산 및 판매하고 있는 제품의 특징은 다음과 같습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 현황

나. 생산 및 설비

(1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거
당사의 제품은 기본적으로 주문생산방식(order-made)에 따라 생산되기 때문에 발주자의 요청에 따라서 각각의 형태별로 제품을 생산합니다.  

[생산능력]

(2) 생산실적 및 가동률
[생산실적]

[가동률]

주) 상기 생산능력은 1년 총 생산능력을 기재하였습니다.

다. 생산설비에 관한 사항

(1) 현황  

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매경로

(2) 판매방법 및 조건

(3) 판매전략
1) 포트폴리오 전략
항공/방산을 위주로 한 다양한 제품 포트폴리오를 활용하여 주요 제품별 수요산업 시황을 감안하여 최적의 Product mix를 수립하고 있습니다.

2) 글로벌시장 진출
안정적인 매출을 위하여 국내뿐만 아니라 일본, 중국, 동남아시장을 중심으로 한 아시아, 유럽, 미국 등 세계 전 지역에 있는 고객사에 영업활동을 진행하고 있습니다.

3) 핵심고객관리 강화
당사와 거래실적이 지속적으로 발생하고 있는 고객사에 대해서는 유대관계 강화를 통한 동반성장을 목표로 고객서비스 개선 활동을 강화하고 있습니다.

다. 수주 상황

주) 납기 : 당사제품의 일반적 평균납기를 고려하여 산정
주) 수주총액 : 수주일자(당기 사업(분/반기)보고서)에 준하는 기간의 Rank 수주액
주) 기납품액 : 수주총액 중 공시대상기간內 납품(출하)완료된 매출액

5. 위험관리 및 파생거래

가. 주요시장위험

당사는 수출입 활동에 따라 장부통화와 다른 외화의 유출입이 발생하고 있으며, 환율변동위험에 주로 노출되는 통화는 USD가 있습니다. 국제 원자재 가격 및 환율이 급변할 경우 회사의 수익성에 유리(혹은 불리)하게 작용할 가능성이 있습니다.

나. 위험관리방식

(1) 원칙
- 모든 외환거래는 환위험 최소화를 최우선으로 한다.
- 모든 외환거래 및 선물환 거래는 실물거래에 국한하며 투기적 거래는 금지한다.

다. 파생상품 거래 현황

공시서류작성기준일 현재 회사가 보유한 파생상품 등은 없습니다.  

6. 주요계약 및 연구개발활동

해당사항 없습니다.


7. 기타 참고사항

해당사항 없습니다.

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. (연결)요약재무정보

나. (별도)요약재무정보

2. 연결재무제표