분 기 보 고 서

(제 06 기)

사업연도	2022.01.01	부터
사업연도	2022.03.31	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022년 5월 12일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	스톤브릿지벤처스(주)

대 표 이 사 :	유승운

본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 테헤란로211, 16층
	(전 화) 02-6182-4700
	(홈페이지) http:///www.stonebridgeventures.vc

작 성 책 임 자 :	(직 책) 상무 (성 명) 배영수
	(전 화) 02-6182-4700

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서_1

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속기업 개황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 연결재무제표를 작성하지 않습니다.

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수				주요 종속회사수
구분	기초	증가	감소	기말	주요 종속회사수
상장	-	-	-	-	-
비상장	-	-	-	-	-
합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

[연결대상회사의 변동내용]

구 분	자회사	사 유
신규 연결	-	-
신규 연결	-	-
연결 제외	-	-
연결 제외	-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 "스톤브릿지벤처스 주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Stonebridge Ventures, Inc." 라고 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간

당사는 2017년 05월 31일자로 스톤브릿지캐피탈 주식회사(현 에프브이홀딩스 주식회사)에서 VC부문을 물적분할하여 설립되었으며, 2017년 07월 24일자로 사명을 스톤브릿지벤처캐피탈 주식회사에서 스톤브릿지벤처스 주식회사로 변경하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

- 본사주소: 서울특별시 강남구 테헤란로 211, 16층 (역삼동, KFAS빌딩)
- 전화번호: 02-6182-4700
- 홈페이지: www.stonebridgeventures.vc

마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

당사는 「벤처투자 촉진에 관한 법률」, 「중소기업창업 지원법」, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」, 「상법」등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다.

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부		해당
	벤처기업 해당 여부	미해당
중견기업 해당 여부		미해당

사. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름, 주소 및 연락처

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사는 「벤처투자 촉진에 관한 법률」에 따른 중소기업창업투자회사로 중소/벤처기업에 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈입니다.

벤처캐피탈은 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 기업설립 초기단계에 있는벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 추후 인수합병, 상장 등을 통해 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히 대출이 아닌 벤처기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서, 벤처기업의 성장 및 발전을 도모하여 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 통해 국민경제의활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다.

자. 신용평가에 관한 사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등 여부	특례상장 등 적용법규
코스닥상장	2022.02.25	-	-

2. 회사의 연혁

가. 회사의 주요 연혁

당사는 2017년 05월 31일 스톤브릿지캐피탈㈜(現. 에프브이홀딩스㈜)로부터 물적분할하여 설립되었습니다. 따라서 분할회사인 에프브이홀딩스㈜의 물적분할 이전 연혁과 단순분할신설회사인 스톤브릿지벤처스㈜의 물적분할 이후 연혁을 구분하여 작성하였습니다.

- 에프브이홀딩스 주식회사

일자	내용
2008.12.29	IMM인베스트먼트㈜ 인적분할하여 설립(설립자본금: 70억원)
2008.12.29	대표이사 김지훈 취임(설립 시 최대주주)
2009.02.06	유상증자 실시(자본금 70억원 → 140억원)
2009.02.13	창업투자회사 등록(중소기업청)
2009.09.30	스톤브릿지초기기업전문투자조합 결성(결성액: 110억원)
2010.09.28	2010KIF-스톤브릿지 IT전문투자조합 결성(결성액: 337억원)
2010.11.19	스톤브릿지뉴그로스투자조합 결성(결성액: 300억원)
2011.05.27	스톤브릿지15호벤처투자조합 청산(청산 Net IRR 16.0%)
2011.12.29	대표이사 김지훈 중임
2012.01.03	대표이사 변경(김지훈 → 공동대표이사 김지훈, 김일환)
2012.09.19	스톤브릿지드라마전문투자조합 결성(결성액: 145억원)
2013.07.25	스톤브릿지공연예술전문투자조합 청산(청산 Net IRR: 1.1%)
2014.01.03	미래창조네이버-스톤브릿지초기기업투자조합결성(결성액: 250억원)
2015.10.22	스톤브릿지이노베이션쿼터조합 결성(결성액: 310억원)
2016.04.06	2015KIF-스톤브릿지 IT전문투자조합 결성(결성액: 600억원)
2016.04.15	대표이사 변경(공동대표이사 김지훈, 김일환 → 대표이사 김지훈)
2017.01.06	스톤브릿지성장디딤돌투자조합 결성(결성액: 400억원)

- 스톤브릿지벤처스 주식회사

일자	내용
2017.05.31	스톤브릿지캐피탈㈜의 VC사업부문 물적분할 설립
2017.05.31	스톤브릿지캐피탈㈜의 창업투자회사 지위승계(중소벤처기업부 승인)
2017.06.09	스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합 결성(결성액: 171억원)
2017.07.24	사명변경(스톤브릿지벤처캐피탈㈜ → 스톤브릿지벤처스㈜)
2017.08.10	스톤브릿지영상콘텐츠투자조합 청산(청산 Net IRR 0%)
2017.12.28	스톤브릿지드라마전문투자조합 청산(청산 Net IRR 6.2%)
2017.12.29	스톤브릿지영프론티어투자조합 결성(결성액: 345억원)
2018.03.12	스톤브릿지영프론티어투자조합 증액(80억원 증액후 결성액: 345억원 → 425억원)
2018.08.14	액면분할(1주의 금액 5,000원 → 500원)
2018.11.06	스톤브릿지디지탈콘텐츠전문투자조합(청산 Net IRR 16.6%)
2018.12.21	스톤브릿지한국형유니콘투자조합 결성(결성액: 850억원)
2019.01.29	대표이사 변경(김지훈 → 유승운)
2019.03.20	스톤브릿지한국형유니콘투자조합 증액(200억원 증액후 결성액: 850억원 → 1,050억원)
2019.06.26	스톤브릿지초기기업전문투자조합(청산 Net IRR -5.8%)
2019.09.03	아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사 설립(결성액: 1,265억원)
2019.09.11	스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사 설립(결성액: 25.5억원)
2019.10.02	스톤브릿지고성장기업1호투자조합 결성(결성액: 68억원)
2019.11.15	2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합 결성(결성액: 765억원)
2020.02.14	SBV-KB뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사 설립(결성액: 98.3억원)
2020.05.25	스톤브릿지라이프스타일1호투자조합 결성(결성액: 21억원)
2020.05.29	2010KIF-스톤브릿지IT전문투자조합 청산(청산 Net IRR 19.1%)
2020.06.12	스톤브릿지뉴그로스투자조합 청산(청산 Net IRR 17.8%)
2020.07.10	스톤브릿지2020벤처투자조합 결성(결성액: 100억원)
2020.12.02	스톤브릿지DNA혁신성장투자조합 결성(결성액: 1,080억원)
2020.12.15	2020 벤처창업진흥 유공 포상(중기부, 투자활성화 분야, 단체) 대통령 표창 수상
2021.01.04	스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징 투자조합 결성(결성액: 265억원)
2021.05.25	스톤브릿지DNA혁신성장투자조합 증액(380억원 증액후 결성액: 1,080억원 → 1,460억원)
2021.09.01	스톤브릿지-티케브릿징사모투자합자회사 설립(결성액: 156.6억원)
2021.11.24	아이비케이스톤브릿지뉴딜ESG유니콘사모투자합자회사 설립(결성액: 1,636억원)
2021.11.26	스톤브릿지신한세컨더리유니콘투자조합 결성(결성액: 522억원)
2021.12.31	미래창조네이버-스톤브릿지초기기업투자조합 청산(청산 Net IRR 33.3%)
2022.02.22	스톤브릿지DX사업재편투자조합 결성(결성액: 1,600억원)
2022.03.18	스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합 증액(70억원 증액후 결성액: 522 억원 → 592억원)

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

당사의 설립일부터 보고서 작성 기준일까지 본점소재지의 변경 이력은 다음과 같습니다.

일자	변경 전 본점소재지	변경 후 본점소재지
2017.07.24	서울특별시 강남구 테헤란로 211, 5층 (역삼동, KFAS빌딩)	서울특별시 강남구 테헤란로 211, 16층 (역삼동, KFAS빌딩)

다. 경영진의 중요한 변동

당사의 설립일부터 보고서 작성기준일까지 경영진의 중요한 변동 이력은 다음과 같습니다.

일자	주총종류	선임		임기만료 또는 해임
일자	주총종류	신규	재선임	임기만료 또는 해임
2017.05.31	-	대표이사 김지훈 사내이사 김일환 사내이사 백상석 감사 강윤석	-	-
2018.07.10	임시주총	사내이사 최동열	-	-
2019.01.29	임시주총	대표이사 유승운	-	대표이사 김지훈 사임 사내이사 최동열 사임
2019.11.26	-	-	-	사내이사 백상석 사임
2020.03.31	정기주총	사내이사 배영수	사내이사 김지훈 사내이사 김일환 감사 강윤석	-
2021.07.21	임시주총	사내이사 최동열 사외이사 김종일	-	사내이사 김지훈 사임
2021.09.15	임시주총	-	-	사내이사 김일환 사임
2022.03.31	정기주총	-	사내이사 유승운	-

주1)	2017년 05월 31일 창립총회를 통해 이사 3인과 감사 1인이 선임되었습니다.
주2)	김지훈 대표이사는 2019년 01월 29일 대표이사직을 사임하였으며, 사내이사직을 유지하다 2021년 07월 21일 사내이사직을 사임하였습니다.

라. 최대주주의 변동

당사는 설립일부터 보고서 작성 기준일까지 최대주주 변동 이력이 없습니다.

마. 상호의 변경

당사의 설립일부터 보고서 작성 기준일까지 상호 변경 이력은 다음과 같습니다.

일자	변경 전 사명	변경 후 사명
2017.07.24	스톤브릿지벤처캐피탈㈜	스톤브릿지벤처스㈜

바. 화의, 회사정리절차 등에 관한 사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말 (2022년 1분기)	제5기 (2021년)	제4기 (2020년)
보통주	발행주식총수	17,878,830	15,057,330	14,600,000
	액면금액	500	500	500
	자본금	8,939,415,000	7,528,665,000	7,300,000,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
	액면금액	-	-	-
	자본금	-	-	-
합계	자본금	8,939,415,000	7,528,665,000	7,300,000,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 주)

구 분		주식의 종류			비고
구 분		보통주	우선주	합계	비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수		100,000,000	-	100,000,000	-
Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수		17,878,830	-	17,878,830	-
Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수		-	-	-	-
	1. 감자	-	-	-	-
	2. 이익소각	-	-	-	-
	3. 상환주식의 상환	-	-	-	-
	4. 기타	-	-	-	-
Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)		17,878,830	-	17,878,830	-
Ⅴ. 자기주식수		-	-	-	-
Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)		17,878,830	-	17,878,830	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 종류주식(우선주) 발행현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유
2018.03.29	제1기 정기주총	- 중간배당 조문 신설	- 중간배당 근거 조항 신설
2018.06.28	제2기 임시주총	- 주식매수선택권 조문 신설	- 주식매수선택권 부여 근거 조항 신설
2018.07.10	제2기 임시주총	- 주식의 액면가 변경(액면분할)	- 액면분할에 따른 관련 조항 개정
2018.12.10	제2기 임시주총	- 주식매수선택권 조문 정비	- 주식매수선택권 행사조항 개정
2021.07.21	제5기 임시주총	- 발행예정주식의 총수 변경 - 종류주식관련 조문 신설 - 신주의 배당관련 조문 정비 - 주주총회 소집 및 공고관련 조문 정비 - 감사 선임 및 해임 관련 조문 정비	- 「상법」 개정사항 반영 - 코스닥상장법인 표준정관 개정내용 반영
2021.09.15	제5기 임시주총	- 홈페이지 주소 변경에 따른 조문 정비 - 주식등의 전자등록업무 조문 신설 - 신주의 배당관련 조문 정비 - 감사의 직무 관련 조문 정비 - 중간배당 조문 정비	- 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 관련 내용 정비 - 홈페이지 주소 변경 및 자구수정

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 「벤처투자 촉진에 관한 법률」에 의거 중소벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사이며, 벤처투자조합(이하 "조합"이라 한다) 결성을 통한 중소벤처기업 투자 및 사모집합투자기구(이하 "PEF"라 한다) 결성을 통한 중소벤처기업 투자를 주력 사업으로 영위하고 있는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)입니다.

당사의 수익구조는 1) 조합을 결성하고 운영하는 대가로 수취하는 관리보수, 2) 조합의 투자수익에 대하여 당사의 출자비율에 따른 수익배분, 3) 조합을 운영하여 기준수익률을 상회하는 투자수익에 대한 별도의 성과보수, 4) 조합이 아닌 회사의 자체적인 자본계정 투자를 통한 투자수익 등이 있습니다.

당사는 우수한 성과를 바탕으로 조합 및 PEF(이하 "펀드"라 한다)를 지속적으로 결성함에 따라 당사의 펀드 AUM은 꾸준히 증가하고 있습니다. 당사는 2022년 3월 31일 현재 벤처투자조합 14개, 사모투자합자회사 5개를 운용하고 있으며, 19개 펀드의 총 출자약정액은 1조1,009억원입니다.

당사는 다양한 투자경험이 있는 경영진과 기술에 대한 이해도가 높은 심사역을 주축으로 구성되어 있으며, ① 선제적으로 산업의 트렌드 변화를 빠르게 캐치하고 유망기업을 발굴ㆍ투자 ② 단순 재무적 투자자가 아닌, 기업이 성장할 수 있도록 적극적인 경영자문 ③ 벤처캐피탈업의 본질에 입각하여 본격적으로 산업화가 되지 않은 업종 및 기술임에도 리스크를 감수하고 과감한 투자 선도 ④ 피투자기업과의 강력한 신뢰관계를 바탕으로 지속적인 후속투자 및 스케일업 투자를 통해 유니콘 기업으로 성장을 적극 지원하여 업계에서 다수 기업을 유니콘 기업으로 육성했으며 이를 통해 유니콘 메이커로 인정받고 있습니다.

당사는 누적된 투자실적과 펀드 운영성과에 따라 적극적으로 펀드 결성을 진행하고 있으며 결성된 펀드들을 통해 산업전반의 혁신을 유도하는 혁신인프라(D.N.A., Data, Network(5G), AI) 분야에 적극적으로 투자해 다양한 산업과의 융ㆍ복합을 통해 높은 부가가치 창출을 창출할 수 있는 기업을 집중 육성 및 투자를 통해 벤처 인프라 강화를 적극 주도할 계획입니다.

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

(1) 영업의 개황

(2) 운용 조합 및 PEF 현황

(단위 : 백만원)

구분		설립일	해산(예정)일	약정금액
벤처투자조합	스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	2015-10-22	2023-10-21	31,000
	2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	2016-04-06	2023-04-05	60,000
	스톤브릿지성장디딤돌투자조합	2017-01-06	2022-01-05	40,000
	스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	2017-06-09	2022-06-08	17,117
	스톤브릿지영프론티어투자조합	2017-12-29	2025-12-28	42,500
	스톤브릿지한국형유니콘투자조합	2018-12-27	2025-12-26	105,000
	스톤브릿지고성장기업1호투자조합	2019-10-02	2024-10-01	6,800
	2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	2019-11-15	2024-11-14	76,500
	스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	2020-05-25	2025-05-24	2,100
	스톤브릿지2020벤처투자조합	2020-07-10	2025-07-09	10,000
	스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	2020-12-02	2028-12-01	146,000
	스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	2021-01-04	2031-01-03	26,500
	스톤브릿지신한세컨더리유니콘투자조합	2021-11-26	2026-11-25	59,200
	스톤브릿지DX사업재편투자조합	2022-02-22	2030-02-21	160,000
	소계			782,717
사모투자합자회사	아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	2019-09-03	2027-09-02	126,500
	스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	2019-09-11	2022-09-10	2,546
	SBV-KB뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사	2020-02-14	2025-02-13	9,830
	스톤브릿지-티케브릿징사모투자합자회사	2021-09-01	2024-08-31	15,660
	아이비케이스톤브릿지뉴딜ESG유니콘사모투자합자회사	2021-11-24	2029-11-23	163,660
	소계			318,196
합계				1,100,913

당사는 실적 변동성이 매우 높은 업계의 특성에도 불구하고, 다양한 산업군에 대한 포트폴리오 구축 및 시기 적절한 회수 전략을 통해 투자리스크 최소화 및 수익실현 극대화를 도모하고 있습니다.

현재 VC부문은 안정적인 투자금 회수가 재투자로 이어지는 견조한 수익모델 구축을통한 선순환적 성장 사이클에 진입했는데 구체적으로 2020년에는 스톤브릿지뉴그로스투자조합(Net IRR 17.8%), 2010KIF-스톤브릿지IT전문투자조합(Net IRR 19.1%)를 청산하고 2021년에는 미래창조네이버스톤브릿지초기가업투자조합을 Net IRR 33.3%로 청산한바 있습니다.
2022년에도 운용중인 펀드가 투자한 기업에 대해 세심한 Value-add 전략 실행을 통한 기업가치 상승 및 적극적인 회수를 진행할 계획입니다. 또한 스톤브릿지DX사업재편투자조합 등 신규펀드를 결성하는 등 안정적인 투자재원 확보되어 Covid-19가 촉발한 산업 전반의 디지털화의 수혜를 받을 수 있는, AI, 반도체, 디지털치료제, 헬스케어 등 신정부가 육성을 주도하는 기업들의 투자에도 적극나설 계획입니다.

PE부문은 본격적인 투자확대를 추진 중으로 2021년에는 156억원 규모의 스톤브릿지-티케브릿징사모투자합자회사와 1,636억원 규모의 IBK-스톤브릿지뉴딜ESG사모투자합자회사를 결성하는 등 점차 AUM을 늘려가며 관리보수 및 성과보수 규모 확대 및 투자와 수익채널 확대를 기대하고 있습니다.

나. 취급 업무 및 상품·서비스의 개요

(1) 창업투자(VC)

① 벤처펀드의 결성 및 운영

② 벤처기업에 대한 투자

③ 경영, 마케팅, 자금 및 기업공개 지원 등을 통한 지속적인 Value-Up 서비스 제공

④ 투자기업의 해외시장 진출 지원

⑤ 해외자본 유치 및 첨단기술 확보를 위한 해외투자

(2) 사모투자전문회사(PEF)의 설립 및 운용

(4) 특수인수목적회사(SPAC)의 설립 및 운용

다. 조직도(2022.03.31 기준)

조직도

라. 자금조달 및 운용실적

(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원)

구분		2022년 1분기		2021년		2020년
구분		기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
자본	자본금	8,939	10.04%	7,529	11.78%	7,300	18.17%
	자본잉여금	25,418	28.55%	4,257	6.66%	2,633	6.55%
	기타포괄손익누계	1,172	1.32%	1,122	1.76%	1,601	3.99%
	이익잉여금	53,502	60.09%	51,012	79.81%	28,635	71.29%
부채	기타차입금	-	-	-	-	-	-
부채	기타부채	-	-	-	-	-	-
합 계		89,031	100.00%	63,920	100.00	40,168	100.00%

주1)	당사는 기재기간 중 부채를 통한 자금조달실적이 없습니다.
주2)	당분기 중 일반공모(코스닥상장)를 통한 유상증자를 통해 자본금과 자본잉여금이 증가하였습니다.

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원)

구분	2022년 1분기		2021년		2020년
구분	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비	기말잔액	구성비
펀드출자금	27,477	35.64%	20,782	42.03%	17,969	71.21%
투자주식	826	1.07%	826	1.67%	1,399	5.55%
사채	-	-	-	-	-	-
대출금	-	-	-	-	-	-
유형자산	1,935	2.51%	1,990	4.02%	2,258	8.95%
현금과예금	46,532	60.36%	25,569	51.72%	3,323	13.17%
기타	325	0.42%	275	0.56%	286	1.13%
합 계	77,095	100.00%	49,442	100.00%	25,234	100.00%

마. 영업의 종류별 현황

당사의 영업수익은 크게 ① 투자조합과 PEF운용에 따른 펀드운용수익 ② 고유계정 수익, ③ 기타수익으로 구성되어 있습니다.

펀드운용수익은 다시 관리보수와 성과보수로 구분됩니다. 관리보수는 업무집행조합원(업무집행사원)에 대한 일종의 기본보수로서, 업무집행조합원(업무집행사원)은 관리보수를 기반으로한 운용자금으로 운용인력을 확보하여 벤처기업을 발굴 및 심사하고 투자하게 되며 또한 조합(PEF)의 공시 및 기타 사무 처리를 담당하게 됩니다. 관리보수의 경우 일반적으로 조합(PEF)의 규약마다 다르지만 조합(PEF) 설립 후 투자기간 동안은 결성 약정금액의 일정비율로 지급되며, 그 이후 회수기간에는 투자잔액의 일정비율로 업무집행조합원(업무집행사원)에게 지급이 됩니다. 성과보수는 조합(PEF)운용 결과에 따라 지급되는 추가수익으로 조합(PEF)마다 지급규정은 다르며, 일반적으로 규약상 기준수익률(IRR)을 초과하는 조합(PEF)배분금액의 일정비율(일반적으로 20% 전후)을 업무집행조합원(업무집행사원)에게 지급하게 됩니다.

고유계정 관련 처분이익은 당사의 자기자본으로 투자한 종목의 당기 처분 또는 평가이익의 합계이며 평가이익은 당기 기말 기준 평가액(상장종목의 경우 시가, 비상장종목의 경우 외부평가기관의 평가금액) 기준입니다.

기타수익은 이자수익, 외환거래이익, 기타의 영업수익(배당금 등)으로 구성되어 있습니다.

당사의 최근 2개년 및 2022년 1분기까지의 영업수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(1) 영업실적

(단위 : 백만원)

영업종류	2022년 1분기		2021년 1분기		2021년		2020년
영업종류	금액	비중	금액	비중	금액	비중	금액	비중
펀드운용	9,047	99.00%	3,298	93.03%	38,043	89.70%	16,989	69.32%
고유계정	85	0.93%	242	6.83%	4,344	10.24%	7,510	30.64%
기타	6	0.07%	6	0.17%	24	0.06%	10	0.04%
영업수익 합계	9,138	100.00%	3,545	100.00%	42,411	100.00%	24,509	100.00%

주1)	펀드운용은 관리보수, 성과보수, 당사의 펀드 출자에 따른 지분법이익으로 구성되어 있습니다.
주2)	고유계정은 조합이 아닌 회사의 자체적인 자본계정 투자를 통한 투자수익으로 구성되어 있습니다.
주3)	기타는 수수료수입 등으로 구성되어 있습니다.

3. 파생상품거래 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 영업설비 등 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 토지 및 건물을 보유하고 있지 않으며, 임대차계약을 통해 본점소재지인 "서울특별시 강남구 테헤란로 211, 16층 (역삼동, KFAS빌딩)"에서 사업을 영위하고 있습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 재무안정성

당사의 유동비율은 2020년 168.96%, 2021년 280.31%, 2022년 1분기 455.79%로 양호한 수준을 기록하고 있습니다. 부채비율은 2020년 21.30%, 2021년 26.56%, 2022년 1분기 16.01% 등 낮은 수준을 유지하고 있습니다. 특히 당사는 금융권 차입금과 사채 발행이 전혀없어 실질적으로는 무차입상태로 재무안정성이 높다고 판단됩니다.

[안정성 지표]

구분	2022년 1분기	2021년	2020년
유동비율	455.79%	280.31%	168.96%
부채비율	16.01%	26.56%	21.30%
차입금의존도	-	-	-

나. 재무성장성

당사와 같은 벤처캐피탈 업체는 경제 및 산업환경과 주식시장에 민감하고 투자기업의 경영성과가 유동적이므로 매년 영업수익 및 순이익이 급변할 가능성이 상존합니다. 그럼에도 당사는 꾸준한 펀드 결성을 통한 관리보수 규모 지속 증가, 뛰어난 투자성과에 따른 성과보수의 지속적인 수취로 매출성장세를 유지하고 있으며 이를 바탕으로 지속적인 이익을 시현하고 있으며 AUM증가, 성공적인 조합운용에 따른 성과보수 유입 등 으로 2022년 1분기는 전년 동기 대비 영업수익은 157.74%, 영업이익은 366.72%, 순이익은 701.44% 증가했습니다.

[성장성 지표]

구분	2022년 1분기	2021년	2020년
영업수익 증감률	157.74%	73.05%	29.30%
영업이익 증감률	366.72%	87.22%	70.91%
순이익 증감률	701.44%	74.57%	87.73%

주)	2022년 1분기의 증감율은 2021년 1분기 대비

다. 재무위험관리

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

(2) 시장위험

1) 외환위험

당분기말 현재 당사는 외화 금융자산 및 부채를 보유하지 않으므로 외화 환위험에 대해 노출되어 있지 않습니다.

2) 이자율위험

① 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
고정이자율 :
금융자산	46,532,152,569	25,569,446,028
금융부채	-	-
합 계	46,532,152,569	25,569,446,028

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석

당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

(3) 신용위험

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	25,632,152,569	8,569,446,028
단기금융자산	20,900,000,000	17,000,000,000
기타유동금융자산	2,999,353,991	5,870,355,149
기타비유동금융자산	335,322,683	354,660,553
합 계	49,866,829,243	31,794,461,730

(4) 유동성위험

당사는 미사용 차입금 한도(주석 30 참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.

당분기말 현재 당사는 단기차입금을 사용하지 않고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재당사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 이상
리스부채	1,920,404,819	2,159,795,186	84,493,932	252,790,166	1,338,972,040	483,539,048
미지급금	6,771,475,906	6,771,475,906	6,771,475,906	-	-	-
미지급비용	229,081,475	229,081,475	229,081,475	-	-	-
합 계	8,920,962,200	9,160,352,567	7,085,051,313	252,790,166	1,338,972,040	483,539,048

(전기말)

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 이상
리스부채	1,960,851,616	2,220,189,328	78,934,312	238,190,136	1,331,181,304	571,883,576
미지급금	5,666,701,154	5,666,701,154	5,247,501,154	419,200,000	-	-
미지급비용	203,146,796	203,146,796	203,146,796	-	-	-
장기미지급금	1,765,303,414	1,765,303,414	-	-	1,765,303,414	-
합 계	9,596,002,980	9,855,340,692	5,529,582,262	657,390,136	3,096,484,718	571,883,576

(5) 자본위험관리

당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경할 계획을 가지고 있습니다.

당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
부채	14,249,898,882	16,976,458,282
자본	89,031,184,029	63,920,154,551
부채비율	16.01%	26.56%

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(단위: 원)

구분	제6기 1분기말 (2022.03.31)	제5기말 (2021.12.31)	제4기말 (2020.12.31)
자산
Ⅰ. 유동자산	49,549,838,560	31,459,212,177	7,348,671,402
현금및현금성자산	25,632,152,569	8,569,446,028	3,322,586,876
단기금융자산	20,900,000,000	17,000,000,000	-
기타유동금융자산	2,999,353,991	5,870,355,149	4,001,849,526
기타유동자산	18,332,000	19,411,000	24,235,000
Ⅱ. 창업투자자산	35,837,533,913	31,542,725,813	21,812,444,447
투자실적자산(관계기업투자)	35,837,533,913	31,542,725,813	21,812,444,447
Ⅲ. 사모투자자산	3,603,283,180	3,614,251,452	2,215,538,879
사모투자자산(관계기업투자)	3,603,283,180	3,614,251,452	2,215,538,879
Ⅳ. 비유동자산	14,290,427,258	14,280,423,391	17,347,522,393
당기손익-공정가치측정금융자산	11,846,789,176	11,761,789,176	14,677,358,870
유형자산	1,935,175,799	1,989,954,612	2,257,773,979
무형자산	3,339,600	4,219,050	7,736,850
기타비유동금융자산	335,322,683	354,660,553	404,652,694
기타비유동자산	169,800,000	169,800,000	-
자 산 총 계	103,281,082,911	80,896,612,833	48,724,177,121
부채
Ⅰ. 유동부채	10,871,186,465	11,223,049,595	4,349,249,544
기타유동금융부채	7,273,573,718	6,118,460,978	4,013,857,113
기타유동부채	174,853,625	269,133,640	221,206,180
당기법인세부채	3,422,759,122	4,835,454,977	114,186,251
Ⅱ. 비유동부채	3,378,712,417	5,753,408,687	4,206,680,941
기타비유동금융부채	1,647,388,482	3,477,542,002	2,037,306,524
충당부채	99,354,229	97,848,245	92,049,148
이연법인세부채	1,631,969,706	2,178,018,440	2,077,325,269
부 채 총 계	14,249,898,882	16,976,458,282	8,555,930,485
자본
Ⅰ. 자본금	8,939,415,000	7,528,665,000	7,300,000,000
Ⅱ. 자본잉여금	25,418,043,101	4,256,793,101	2,632,689,161
Ⅲ. 기타자본구성요소	1,171,626,513	1,122,259,027	1,601,008,131
Ⅳ. 이익잉여금	53,502,099,415	51,012,437,423	28,634,549,344
자 본 총 계	89,031,184,029	63,920,154,551	40,168,246,636
부 채 와 자 본 총 계	103,281,082,911	80,896,612,833	48,724,177,121

구분	제6기 1분기 (2022.01.01~ 2022.03.31)	제5기 1분기 (2021.01.01~ 2021.03.31)	제5기 (2021.01.01~ 2021.12.31)	제4기 (2020.01.01~ 2020.12.31)
Ⅰ. 영업수익	9,138,048,740	3,545,465,886	42,411,460,417	24,508,612,310
Ⅱ. 영업이익	2,772,770,359	594,093,281	27,485,737,009	14,681,297,054
Ⅲ. 법인세비용차감전순이익	2,808,739,473	583,338,228	27,491,454,936	14,613,590,744
Ⅳ. 당기순이익	2,489,661,992	310,647,476	22,377,888,079	12,818,639,347
Ⅴ. 당기총포괄손익	2,489,661,992	310,647,476	22,377,888,079	12,818,639,347
Ⅵ. 보통주 기본주당순이익	157	21	1,511	878

2. 연결재무제표

당사는 연결재무제표를 작성하지 않습니다.

3. 연결재무제표 주석

당사는 연결재무제표를 작성하지 않습니다.

4. 재무제표

재무상태표

제 6 기 1분기말 2022.03.31 현재

제 5 기말 2021.12.31 현재

(단위 : 원)

	제 6 기 1분기말	제 5 기말
자산
유동자산	49,549,838,560	31,459,212,177
현금및현금성자산	25,632,152,569	8,569,446,028
단기금융자산	20,900,000,000	17,000,000,000
기타유동금융자산	2,999,353,991	5,870,355,149
기타유동자산	18,332,000	19,411,000
창업투자자산	35,837,533,913	31,542,725,813
투자실적자산(관계기업투자)	35,837,533,913	31,542,725,813
사모투자자산	3,603,283,180	3,614,251,452
사모투자자산(관계기업투자)	3,603,283,180	3,614,251,452
비유동자산	14,290,427,258	14,280,423,391
당기손익-공정가치측정금융자산	11,846,789,176	11,761,789,176
유형자산	1,935,175,799	1,989,954,612
무형자산	3,339,600	4,219,050
기타비유동금융자산	335,322,683	354,660,553
기타비유동자산	169,800,000	169,800,000
자산총계	103,281,082,911	80,896,612,833
부채
유동부채	10,871,186,465	11,223,049,595
기타유동금융부채	7,273,573,718	6,118,460,978
기타유동부채	174,853,625	269,133,640
당기법인세부채	3,422,759,122	4,835,454,977
비유동부채	3,378,712,417	5,753,408,687
기타비유동금융부채	1,647,388,482	3,477,542,002
충당부채	99,354,229	97,848,245
이연법인세부채	1,631,969,706	2,178,018,440
부채총계	14,249,898,882	16,976,458,282
자본
자본금	8,939,415,000	7,528,665,000
자본잉여금	25,418,043,101	4,256,793,101
기타자본구성요소	1,171,626,513	1,122,259,027
이익잉여금(결손금)	53,502,099,415	51,012,437,423
자본총계	89,031,184,029	63,920,154,551
자본과부채총계	103,281,082,911	80,896,612,833

포괄손익계산서

제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 6 기 1분기		제 5 기 1분기
	3개월	누적	3개월	누적
영업수익	9,138,048,740	9,138,048,740	3,545,465,886	3,545,465,886
투자수익	647,331,951	647,331,951	484,384,524	484,384,524
투자조합수익	7,979,695,458	7,979,695,458	2,375,432,594	2,375,432,594
지분법이익	505,103,523	505,103,523	679,730,960	679,730,960
기타의영업수익	5,917,808	5,917,808	5,917,808	5,917,808
영업비용	6,365,278,381	6,365,278,381	2,951,372,605	2,951,372,605
지분법손실	1,698,263,695	1,698,263,695	1,187,472,660	1,187,472,660
일반관리비	4,667,014,686	4,667,014,686	1,763,899,945	1,763,899,945
영업이익(손실)	2,772,770,359	2,772,770,359	594,093,281	594,093,281
기타이익			6,116,164	6,116,164
기타손실	5,000,000	5,000,000
금융수익	60,535,107	60,535,107	4,681,908	4,681,908
금융비용	19,565,993	19,565,993	21,553,125	21,553,125
법인세비용차감전순이익(손실)	2,808,739,473	2,808,739,473	583,338,228	583,338,228
법인세비용	319,077,481	319,077,481	272,690,752	272,690,752
당기순이익(손실)	2,489,661,992	2,489,661,992	310,647,476	310,647,476
기타포괄손익
당기총포괄손익	2,489,661,992	2,489,661,992	310,647,476	310,647,476
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)	157	157	21	21
희석주당이익(손실) (단위 : 원)	155	155	21	21

자본변동표

제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	자본
	자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계
2021.01.01 (기초자본)	7,300,000,000	2,632,689,161	1,601,008,131	28,634,549,344	40,168,246,636
중간배당
당기순이익(손실)				310,647,476	310,647,476
유상증자
주식선택권			183,583,000		183,583,000
주식선택권 행사
2021.03.31 (기말자본)	7,300,000,000	2,632,689,161	1,784,591,131	28,945,196,820	40,662,477,112
2022.01.01 (기초자본)	7,528,665,000	4,256,793,101	1,122,259,027	51,012,437,423	63,920,154,551
중간배당
당기순이익(손실)				2,489,661,992	2,489,661,992
유상증자	1,410,750,000	21,161,250,000			22,572,000,000
주식선택권			49,367,486		49,367,486
주식선택권 행사
2022.03.31 (기말자본)	8,939,415,000	25,418,043,101	1,171,626,513	53,502,099,415	89,031,184,029

현금흐름표

제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지

(단위 : 원)

	제 6 기 1분기	제 5 기 1분기
영업활동현금흐름	(1,471,898,972)	(886,487,896)
당기순이익(손실)	2,489,661,992	310,647,476
비현금항목의조정(주26)	1,816,844,717	982,597,708
영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,547,940,551)	(2,140,464,890)
이자수취	65,416,949	2,477,575
이자지급	(18,060,009)	(20,136,395)
법인세납부	(2,277,822,070)	(21,609,370)
투자활동현금흐름	(3,971,067,261)	(27,248,290)
단기금융자산의처분	11,000,000,000
보증금의감소		32,451,710
단기금융자산의취득	(14,900,000,000)
보증금의증가	(78,000)
유형자산의 취득	(22,000,000)	(29,700,000)
단기대여금의증가	(41,489,261)
장기대여금의증가	(7,500,000)	(30,000,000)
재무활동현금흐름	22,505,672,774	(61,205,685)
유상증자	22,572,000,000
리스부채의감소	(66,327,226)	(61,205,685)
현금및현금성자산의순증가(감소)	17,062,706,541	(974,941,871)
기초현금및현금성자산	8,569,446,028	3,322,586,876
기말현금및현금성자산	25,632,152,569	2,347,645,005

5. 재무제표 주석

제6기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지

제5기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지

스톤브릿지벤처스 주식회사

1. 일반사항

스톤브릿지벤처스 주식회사(이하 "당사")는 중소기업창업자에 대한 투자와 융자 및 경영자문을 주요 목적사업으로 하여 2017년 4월 1일을 기준일로 에프브이홀딩스(주)(구: 스톤브릿지캐피탈(주))로부터 분할설립되었으며, 2022년 3월 25일 코스닥시장에 상장되었습니다. 당분기말 현재 당사의 자본금은 8,939백만원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	출자주식수(주)	금 액(원)	지분율(%)
에프브이홀딩스(주) (구: 스톤브릿지캐피탈(주))	11,954,147	5,977,073,500	66.86%
기타주주	5,924,683	2,962,341,500	33.14%
합 계	17,878,830	8,939,415,000	100%

2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책의 요약

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법

실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(6) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(7) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(8) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 재무위험관리

(1) 재무위험관리요소

(2) 시장위험

1) 외환위험

당분기말 현재 당사는 외화 금융자산 및 부채를 보유하지 않으므로 외화 환위험에 대해 노출되어 있지 않습니다.

2) 이자율위험

① 당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
고정이자율 :
금융자산	46,532,152,569	25,569,446,028
금융부채	-	-
합 계	46,532,152,569	25,569,446,028

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석

당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	25,632,152,569	8,569,446,028
단기금융자산	20,900,000,000	17,000,000,000
기타유동금융자산	2,999,353,991	5,870,355,149
기타비유동금융자산	335,322,683	354,660,553
합 계	49,866,829,243	31,794,461,730

당분기말 현재 당사는 단기차입금을 사용하지 않고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재당사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 이상
리스부채	1,920,404,819	2,159,795,186	84,493,932	252,790,166	1,338,972,040	483,539,048
미지급금	6,771,475,906	6,771,475,906	6,771,475,906	-	-	-
미지급비용	229,081,475	229,081,475	229,081,475	-	-	-
합 계	8,920,962,200	9,160,352,567	7,085,051,313	252,790,166	1,338,972,040	483,539,048

(전기말)

(단위: 원)

구 분	장부금액	계약상 현금흐름	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	5년 이상
리스부채	1,960,851,616	2,220,189,328	78,934,312	238,190,136	1,331,181,304	571,883,576
미지급금	5,666,701,154	5,666,701,154	5,247,501,154	419,200,000	-	-
미지급비용	203,146,796	203,146,796	203,146,796	-	-	-
장기미지급금	1,765,303,414	1,765,303,414	-	-	1,765,303,414	-
합 계	9,596,002,980	9,855,340,692	5,529,582,262	657,390,136	3,096,484,718	571,883,576

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
부채	14,249,898,882	16,976,458,282
자본	89,031,184,029	63,920,154,551
부채비율	16.01%	26.56%

5. 금융상품 공정가치

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융상품 종류별 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
금융자산 :
현금및현금성자산(주1)	25,632,152,569	25,632,152,569	8,569,446,028	8,569,446,028
단기금융자산(주1)	20,900,000,000	20,900,000,000	17,000,000,000	17,000,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산	11,846,789,176	11,846,789,176	11,761,789,176	11,761,789,176
기타유동금융자산(주1)	2,999,353,991	2,999,353,991	5,870,355,149	5,870,355,149
기타비유동금융자산(주1)	335,322,683	335,322,683	354,660,553	354,660,553
합 계	61,713,618,419	61,713,618,419	43,556,250,906	43,556,250,906
금융부채 :
기타유동금융부채(주1)	7,273,573,718	7,273,573,718	6,118,460,978	6,118,460,978
기타비유동금융부채(주1)	1,647,388,482	1,647,388,482	3,477,542,002	3,477,542,002
합 계	8,920,962,200	8,920,962,200	9,596,002,980	9,596,002,980

(주1) 공정가치와 장부금액과의 차이가 중요하지 않아 장부금액을 공정가치로 인식하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

(3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치 :
당기손익-공정가치측정금융자산	1,525,000,000	10,321,789,176	-	11,846,789,176
합 계	1,525,000,000	10,321,789,176	-	11,846,789,176

(전기말)

(단위: 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
반복적인 공정가치 측정치 :
당기손익-공정가치측정금융자산	1,440,000,000	10,321,789,176	-	11,761,789,176
합 계	1,440,000,000	10,321,789,176	-	11,761,789,176

(4) 당분기 및 전기 중 반복적인 공정가치 측정치의 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기
기초	-	11,041,990,364
손익인식	-	271,500,000
매입	-	-
처분	-	(6,852,948,540)
대체	-	(4,460,541,824)
기말	-	-

(5) 가치평가기법 및 투입변수

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
당기손익-공정가치측정금융자산 :
지분증권
(주)포커스에이치엔에스 (구: 유진기업인수목적5호)	1,525,000,000	1	상장주식	NA	NA
패스트트랙아시아	3,229,716,672	2	거래사례법	최근거래가격	NA
(주)데이원컴퍼니 (구: 패스트캠퍼스)	7,092,072,504	2	거래사례법	최근거래가격	NA
합 계	11,846,789,176

(전기말)

(단위: 원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위
당기손익-공정가치측정금융자산 :
지분증권
(주)포커스에이치엔에스 (구: 유진기업인수목적5호)(주1)	1,440,000,000	1	상장주식	NA	NA
패스트트랙아시아(주2)	3,229,716,672	2	거래사례법	최근거래가격	NA
(주)데이원컴퍼니 (구: 패스트캠퍼스)(주3)	7,092,072,504	2	거래사례법	최근거래가격	NA
합 계	11,761,789,176

(주1) 수준3으로 분류되었던 (주)포커스에이치엔에스(구: 유진기업인수목적5호)는 합병으로 상호가 변경되었으며 전기 중 코스닥시장에 등록됨에 따라 수준1로 분류하였습니다.
(주2) 수준3으로 분류되었던 패스트트랙아시아는 전기 중 일부가 매도됨에 따라 거래사례법으로 평가하고 수준2로 분류하였습니다.
(주3) 전기 중 상호가 (주)데이원컴퍼니(구: 패스트캠퍼스)로 변경되었습니다.

(6) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.

6. 범주별 금융상품

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융상품 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위 : 원)

자 산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	-	25,632,152,569	25,632,152,569
단기금융자산	-	20,900,000,000	20,900,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산	11,846,789,176	-	11,846,789,176
기타유동금융자산	-	2,999,353,991	2,999,353,991
기타비유동금융자산	-	335,322,683	335,322,683
합 계	11,846,789,176	49,866,829,243	61,713,618,419

(단위 : 원)

부 채	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	합 계
기타유동금융부채(주1)	-	7,273,573,718	7,273,573,718
기타비유동금융부채(주1)	-	1,647,388,482	1,647,388,482
합 계	-	8,920,962,200	8,920,962,200

(주1) 리스부채 1,920,404,819원이 포함되어 있습니다.

(전기말)

(단위 : 원)

자 산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	합 계
현금및현금성자산	-	8,569,446,028	8,569,446,028
단기금융자산	-	17,000,000,000	17,000,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산	11,761,789,176	-	11,761,789,176
기타유동금융자산	-	5,870,355,149	5,870,355,149
기타비유동금융자산	-	354,660,553	354,660,553
합 계	11,761,789,176	31,794,461,730	43,556,250,906

(단위 : 원)

부 채	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정 금융부채	합 계
기타유동금융부채(주1)	-	6,118,460,978	6,118,460,978
기타비유동금융부채(주1)	-	3,477,542,002	3,477,542,002
합 계	-	9,596,002,980	9,596,002,980

(주1) 리스부채 1,960,851,616원이 포함되어 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융상품 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 원)

구 분	평가이익	처분이익	이자수익(비용)
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산	85,000,000	-	-
상각후원가측정금융자산	-	-	60,535,107
금융부채 :
상각후원가측정금융부채	-	-	(18,060,009)
합 계	85,000,000	-	42,475,098

(전분기)

(단위: 원)

구 분	평가손실	처분이익	이자수익(비용)
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산	241,500,000	-	-
상각후원가측정금융자산	-	-	4,681,908
금융부채 :
상각후원가측정금융부채	-	-	(20,136,395)
합 계	241,500,000	-	(15,454,487)

7. 현금및현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
보통예금(주1)	25,632,152,569	8,569,446,028

(주1) 보통예금에는 취득당시 만기 3개월 이내의 정기예금이 포함되어 있습니다.

8. 단기금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당사의 단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
정기예금	20,900,000,000	17,000,000,000

9. 당기손익-공정가치측정금융자산

(1) 당기손익-공정가치측정금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당사의 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분		당분기말	전기말
시장성있는 금융자산	지분증권	1,525,000,000	1,440,000,000
시장성없는 금융자산	지분증권	10,321,789,176	10,321,789,176
시장성없는 금융자산	채무증권	-	-
합 계		11,846,789,176	11,761,789,176

1) 지분증권

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	회사명	취득원가	공정가액	장부가액
시장성있는 지분증권 :
보통주	(주)포커스에이치엔에스 (구: 유진기업인수목적5호)	500,000,000	1,525,000,000	1,525,000,000
시장성없는 지분증권 :
보통주	패스트트랙아시아	282,537,854	3,229,716,672	3,229,716,672
보통주	패스트캠퍼스	1,580,727	7,092,072,504	7,092,072,504
보통주	드림익스큐션(주1)	7,479,415	-	-
보통주	도움과나눔(주1)	100	-	-
보통주	나눔기술(주1)	17,155,566	-	-
전환우선주	English Central, Inc(주1)	16,901,200	-	-
소 계		325,654,862	10,321,789,176	10,321,789,176
합 계		825,654,862	11,846,789,176	11,846,789,176

(주1) 당기 이전에 손상차손을 인식하였습니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	회사명	취득원가	공정가액	장부가액
시장성있는 지분증권 :
보통주	(주)포커스에이치엔에스 (구: 유진기업인수목적5호)	500,000,000	1,440,000,000	1,440,000,000
시장성없는 지분증권 :
보통주	패스트트랙아시아	282,537,854	3,229,716,672	3,229,716,672
보통주	패스트캠퍼스	1,580,727	7,092,072,504	7,092,072,504
보통주	드림익스큐션(주1)	7,479,415	-	-
보통주	도움과나눔(주1)	100	-	-
보통주	나눔기술(주1)	17,155,566	-	-
전환우선주	English Central, Inc(주1)	16,901,200	-	-
소 계		325,654,862	10,321,789,176	10,321,789,176
합 계		825,654,862	11,761,789,176	11,761,789,176

(주1) 전기 이전에 손상차손을 인식하였습니다.

2) 채무증권

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	회사명	취득원가	공정가액	장부가액
시장성없는 채무증권 :
무보증공모사채	골든와이어드(주1)	11,200,000	-	-
합 계		11,200,000	-	-

(주1) 당기 이전에 손상차손을 인식하였습니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	회사명	취득원가	공정가액	장부가액
시장성없는 채무증권 :
무보증공모사채	골든와이어드(주1)	11,200,000	-	-
합 계		11,200,000	-	-

(주1) 전기 이전에 손상차손을 인식하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 손익으로 인식된 금액

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	85,000,000	241,500,000
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	-	-
합 계	85,000,000	241,500,000

10. 기타금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
유동자산 :
미수수익	2,795,364,730	5,737,855,149
유동성주임종장기대여금	203,989,261	132,500,000
합 계	2,999,353,991	5,870,355,149
비유동자산 :
보증금	214,822,683	211,660,553
주임종장기대여금	120,500,000	143,000,000
합 계	335,322,683	354,660,553

11. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
유동자산:
선급금	18,332,000	19,411,000
비유동자산:
투자자산	169,800,000	169,800,000
합 계	188,132,000	189,211,000

12. 투자실적자산(관계기업투자)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 투자실적자산(관계기업투자)의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	지분율 (%)	취득원가	순자산가치 (주1)	장부금액	주된 사업장	결산일	측정방법 (주2)
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	3.23%	265,000,000	1,486,414,864	1,486,414,864	대한민국	2022-03-31	지분법
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	1.67%	174,500,000	2,149,522,578	2,149,522,578	대한민국	2022-03-31	지분법
스톤브릿지성장디딤돌투자조합	5.25%	105,000,000	3,381,018,853	3,381,018,853	대한민국	2022-03-31	지분법
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	1.46%	250,000,000	862,939,413	862,939,413	대한민국	2022-03-31	지분법
스톤브릿지영프론티어투자조합	5.88%	2,500,000,000	5,018,722,563	5,018,722,563	대한민국	2022-03-31	지분법
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	4.76%	4,221,428,570	5,502,128,806	5,502,128,806	대한민국	2022-03-31	지분법
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	1.00%	68,000,000	63,049,224	63,049,224	대한민국	2022-03-31	지분법
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	5.23%	3,776,000,000	4,725,571,531	4,725,571,531	대한민국	2022-03-31	지분법
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	4.76%	100,000,000	96,835,085	96,835,085	대한민국	2022-03-31	지분법
스톤브릿지2020벤처투자조합	1.00%	84,000,000	111,409,648	111,409,648	대한민국	2022-03-31	지분법
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	3.42%	4,000,000,000	3,953,017,291	3,953,017,291	대한민국	2022-03-31	지분법
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	5.66%	900,000,000	869,235,293	869,235,293	대한민국	2022-03-31	지분법
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	6.76%	2,400,000,000	2,379,976,154	2,379,976,154	대한민국	2022-03-31
스톤브릿지DX사업재편투자조합	6.56%	5,250,000,000	5,237,692,610	5,237,692,610	대한민국	2022-03-31
합 계		24,093,928,570	35,837,533,913	35,837,533,913

(주1) 상기 관계기업투자의 순자산가치 산정시 이용된 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 결산일의 재무제표로서, 투자조합이 보유한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제1109호를 적용, 당기손익 공정가치인식 금융자산으로 분류한 평가손익을 반영하여 조정한 재무제표를 이용하였습니다.
(주2) 조합출자금에 대한 당사의 지분율이 20%미만이지만, 업무집행조합원으로 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	지분율 (%)	취득원가	순자산가치 (주1)	장부금액	주된 사업장	결산일	측정방법 (주2)
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	3.23%	265,000,000	1,502,609,582	1,502,609,582	대한민국	2021-12-31	지분법
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	1.67%	279,500,000	2,265,373,968	2,265,373,968	대한민국	2021-12-31	지분법
스톤브릿지성장디딤돌투자조합	5.25%	105,000,000	6,201,668,371	6,201,668,371	대한민국	2021-12-31	지분법
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	1.46%	250,000,000	862,980,536	862,980,536	대한민국	2021-12-31	지분법
스톤브릿지영프론티어투자조합	5.88%	2,500,000,000	4,920,978,058	4,920,978,058	대한민국	2021-12-31	지분법
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	4.76%	4,571,428,570	5,609,349,404	5,609,349,404	대한민국	2021-12-31	지분법
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	1.00%	68,000,000	65,652,839	65,652,839	대한민국	2021-12-31	지분법
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	5.23%	3,776,000,000	4,565,874,943	4,565,874,943	대한민국	2021-12-31	지분법
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	4.76%	100,000,000	94,884,064	94,884,064	대한민국	2021-12-31	지분법
스톤브릿지2020벤처투자조합	1.00%	84,000,000	108,477,641	108,477,641	대한민국	2021-12-31	지분법
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	3.42%	4,000,000,000	3,972,180,569	3,972,180,569	대한민국	2021-12-31	지분법
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	5.66%	600,000,000	575,112,038	575,112,038	대한민국	2021-12-31	지분법
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	7.66%	800,000,000	797,583,800	797,583,800	대한민국	2021-12-31	지분법
합 계		17,398,928,570	31,542,725,813	31,542,725,813

(주1) 상기 관계기업투자의 순자산가치 산정시 이용된 재무제표는 외부감사인의 감사 받은 재무제표로서, 투자조합이 보유한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제1109호를 적용, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류한 평가손익을 반영하여 조정한 재무제표를 이용하였습니다.
(주2) 조합출자금에 대한 당사의 지분율이 20%미만이지만, 업무집행조합원으로 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 투자실적자산(관계기업투자)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 원)

구 분	기초잔액	배당금 등 수령액	출자/반환으로 인한 증감	지분법손익	기말평가액
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	1,502,609,582	-	-	(16,194,718)	1,486,414,864
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	2,265,373,968	-	(105,000,000)	(10,851,390)	2,149,522,578
스톤브릿지성장디딤돌투자조합	6,201,668,371	(1,218,000,000)	-	(1,602,649,518)	3,381,018,853
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	862,980,536	-	-	(41,123)	862,939,413
스톤브릿지영프론티어투자조합	4,920,978,058	-	-	97,744,505	5,018,722,563
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	5,609,349,404	-	(350,000,000)	242,779,402	5,502,128,806
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	65,652,839	-	-	(2,603,615)	63,049,224
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	4,565,874,943	-	-	159,696,588	4,725,571,531
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	94,884,064	-	-	1,951,021	96,835,085
스톤브릿지2020벤처투자조합	108,477,641	-	-	2,932,007	111,409,648
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	3,972,180,569	-	-	(19,163,278)	3,953,017,291
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	575,112,038	-	300,000,000	(5,876,745)	869,235,293
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	797,583,800	-	1,600,000,000	(17,607,646)	2,379,976,154
스톤브릿지DX사업재편투자조합	-	-	5,250,000,000	(12,307,390)	5,237,692,610
합 계	31,542,725,813	(1,218,000,000)	6,695,000,000	(1,182,191,900)	35,837,533,913

(전기)

(단위: 원)

구 분	기초잔액	배당금 등 수령액	출자/반환으로 인한 증감	지분법손익	기말평가액
미래창조네이버스톤브릿지초기기업투자조합(주1)	1,783,017,110	(2,591,124,655)	(300,000,000)	1,108,107,545	-
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	1,814,173,590	-	(360,000,000)	48,435,992	1,502,609,582
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	1,456,341,347	-	(362,500,000)	1,171,532,621	2,265,373,968
스톤브릿지성장디딤돌투자조합	3,187,389,138	(2,407,516,384)	(1,638,000,000)	7,059,795,617	6,201,668,371
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	267,830,140	-	-	595,150,396	862,980,536
스톤브릿지영프론티어투자조합	4,141,403,176	-	-	779,574,882	4,920,978,058
스톤브릿지한국형유니콘투자조합(주2)	3,791,432,708	-	-	1,817,916,696	5,609,349,404
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	96,322,720	-	-	(30,669,881)	65,652,839
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	3,787,246,908	-	(108,000,000)	886,628,035	4,565,874,943
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	99,256,394	-	-	(4,372,330)	94,884,064
스톤브릿지2020벤처투자조합	96,203,588	-	(16,000,000)	28,274,053	108,477,641
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	991,828,769	-	3,000,000,000	(19,648,200)	3,972,180,569
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	299,998,859	-	300,000,000	(24,886,821)	575,112,038
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	-	-	800,000,000	(2,416,200)	797,583,800
합 계	21,812,444,447	(4,998,641,039)	1,315,500,000	13,413,422,405	31,542,725,813

(주1) 전기 중 미래창조네이버스톤브릿지초기기업투자조합은 청산되었습니다.
(주2) 전기 스톤브릿지한국형유니콘투자조합에 대한 지분법손실에는 규약의 손실금우선충당약정에 따라 출자금의 범위 내에서 인식한 우선손실충당금 321,524,700원이 포함되어 있습니다(주석 30 참조).

(3) 당분기말 및 전기말 현재 투자실적자산(관계기업투자)의 요약 재무정보는 다음과같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	자산총액 (주1)	부채총액 (주1)	영업이익(손실) (주1)	분기순이익(손실) (주1)
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	46,168,705,849	89,845,074	(502,036,264)	(502,036,264)
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	129,131,938,069	160,583,381	(651,083,416)	(651,083,416)
스톤브릿지성장디딤돌투자조합	64,506,347,190	105,988,078	(29,079,859,344)	(29,079,859,344)
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	59,083,735,760	-	(2,815,599)	(2,815,599)
스톤브릿지영프론티어투자조합	85,501,933,287	183,649,722	1,661,656,586	1,661,656,586
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	115,883,224,606	338,519,642	5,098,367,444	5,098,367,444
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	6,306,022,448	1,100,000	(260,361,420)	(260,361,420)
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	90,759,055,527	382,500,000	3,054,197,251	3,054,197,251
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	2,035,186,787	1,650,000	40,971,446	40,971,446
스톤브릿지2020벤처투자조합	11,172,318,165	31,353,327	293,200,689	293,200,689
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	115,428,104,895	-	(559,567,730)	(559,567,730)
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	15,356,490,185	-	(103,822,478)	(103,822,478)
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	35,223,647,084	-	(262,794,520)	(262,794,520)
스톤브릿지DX사업재편투자조합	79,812,458,819	-	(187,541,181)	(187,541,181)

(주1) 2022년 3월 31일 기준의 재무제표를 기초로 하여 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 외부평가기관의 평가 결과를 반영하여 산정된 것입니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	자산총액 (주1)	부채총액 (주1)	영업이익(손실) (주1)	당기순이익(손실) (주1)
미래창조네이버스톤브릿지초기기업투자조합	-	-	11,081,075,448	11,081,075,448
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	46,966,323,366	385,426,327	1,501,515,762	1,501,515,762
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	136,694,192,952	771,754,848	70,291,957,291	70,291,957,291
스톤브릿지성장디딤돌투자조합	118,711,360,986	584,344,392	136,758,203,879	136,757,164,076
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	59,089,209,042	2,657,683	40,748,757,329	40,748,757,329
스톤브릿지영프론티어투자조합	84,456,002,113	799,375,134	13,252,772,986	13,252,772,986
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	119,597,079,302	1,800,741,782	31,422,778,857	31,422,778,857
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	6,595,492,968	30,209,101	(3,066,988,161)	(3,066,988,161)
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	87,721,333,477	398,975,201	16,956,761,154	16,956,761,154
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	2,001,149,364	8,584,023	(91,818,928)	(91,818,928)
스톤브릿지2020벤처투자조합	10,881,716,124	33,951,975	2,827,401,579	2,827,405,379
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	116,736,388,086	748,715,461	(628,193,512)	(628,193,512)
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	10,255,572,175	95,259,512	(439,667,183)	(439,667,183)
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	10,440,630,082	32,161,491	(31,531,409)	(31,531,409)

(주1) 2021년 12월 31일 기준의 재무제표를 기초로 하여 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 외부평가기관의 평가 결과를 반영하여 산정된 것입니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자인 투자조합에 대한 출자약정액, 출자미이행액, 출자환급 및 배분액은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	출자약정액	누적 출자이행액	누적 환급/배분액	출자잔액	출자미이행액
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	1,000,000,000	1,000,000,000	(735,000,000)	265,000,000	-
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	1,000,000,000	1,000,000,000	(825,500,000)	174,500,000	-
스톤브릿지성장디딤돌투자조합	2,100,000,000	2,100,000,000	(1,995,000,000)	105,000,000	-
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	250,000,000	250,000,000	-	250,000,000	-
스톤브릿지영프론티어투자조합	2,500,000,000	2,500,000,000	-	2,500,000,000	-
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	5,000,000,000	5,000,000,000	(778,571,430)	4,221,428,570	-
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	68,000,000	68,000,000	-	68,000,000	-
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	4,000,000,000	4,000,000,000	(224,000,000)	3,776,000,000	-
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	100,000,000	100,000,000	-	100,000,000	-
스톤브릿지2020벤처투자조합	100,000,000	100,000,000	(16,000,000)	84,000,000	-
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	5,000,000,000	4,000,000,000	-	4,000,000,000	1,000,000,000
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	1,500,000,000	900,000,000	-	900,000,000	600,000,000
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	4,000,000,000	2,400,000,000	-	2,400,000,000	1,600,000,000
스톤브릿지DX사업재편투자조합	10,500,000,000	5,250,000,000	-	5,250,000,000	5,250,000,000
합 계	37,118,000,000	28,668,000,000	(4,574,071,430)	24,093,928,570	8,450,000,000

(전기말)

(단위: 원)

구 분	출자약정액	누적 출자이행액	누적 환급/배분액	출자잔액	출자미이행액
미래창조네이버스톤브릿지초기기업투자조합	2,500,000,000	2,500,000,000	(2,500,000,000)	-	-
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	1,000,000,000	1,000,000,000	(735,000,000)	265,000,000	-
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	1,000,000,000	1,000,000,000	(720,500,000)	279,500,000	-
스톤브릿지성장디딤돌투자조합	2,100,000,000	2,100,000,000	(1,995,000,000)	105,000,000	-
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	250,000,000	250,000,000	-	250,000,000	-
스톤브릿지영프론티어투자조합	2,500,000,000	2,500,000,000	-	2,500,000,000	-
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	5,000,000,000	5,000,000,000	(428,571,430)	4,571,428,570	-
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	68,000,000	68,000,000	-	68,000,000	-
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	4,000,000,000	4,000,000,000	(224,000,000)	3,776,000,000	-
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	100,000,000	100,000,000	-	100,000,000	-
스톤브릿지2020벤처투자조합	100,000,000	100,000,000	(16,000,000)	84,000,000	-
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	5,000,000,000	4,000,000,000	-	4,000,000,000	1,000,000,000
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	1,500,000,000	600,000,000	-	600,000,000	900,000,000
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	4,000,000,000	800,000,000	-	800,000,000	3,200,000,000
합 계	29,118,000,000	24,018,000,000	(6,619,071,430)	17,398,928,570	5,100,000,000

(5) 당사가 업무집행조합원으로서 투자조합으로부터 받는 연간 관리보수는 다음과 같습니다.

구 분	관리보수내역	관리보수율
미래창조네이버스톤브릿지초기기업투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.5%
미래창조네이버스톤브릿지초기기업투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자금액	2.5%
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.0%
스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자금액	2.0%
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.0%
2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자금액	2.0%
스톤브릿지성장디딤돌투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.2%
스톤브릿지성장디딤돌투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자금액	2.2%
스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	1.5%
스톤브릿지영프론티어투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.0%
스톤브릿지영프론티어투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자금액	2.0%
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	등록일로부터 2년 이내 - 출자금총액	2.0%
스톤브릿지한국형유니콘투자조합	등록일로부터 2년 이후 - 투자잔액	2.0%
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	등록일로부터 2년 이내 - 출자금총액	1.8%
스톤브릿지고성장기업1호투자조합	등록일로부터 2년 이후 - 투자잔액	1.8%
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.0%
2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	2.0%
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	1.2%
스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	1.2%
스톤브릿지2020벤처투자조합	등록일로부터 1년 이내 - 출자금총액	1.5%
스톤브릿지2020벤처투자조합	등록일로부터 1년 이후 - 투자잔액	1.5%
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.0%
스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	2.0%
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.5%
스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	2.5%
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2.00%
스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	2.00%
스톤브릿지DX사업재편투자조합	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	2%-0.6%
스톤브릿지DX사업재편투자조합	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	2%-0.6%

13. 사모투자자산(관계기업투자)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 사모투자자산(관계기업투자)의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	지분율 (%)	취득원가	순자산가치 (주1,2)	장부금액	주된 사업장	결산일	측정방법 (주3)
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	0.61%	15,600,000	14,581,399	14,581,399	대한민국	2022-03-31	지분법
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	3.97%	3,248,000,000	3,471,762,179	3,471,762,179	대한민국	2022-03-31	지분법
에스비브이케이비뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사	0.56%	55,005,000	53,242,016	53,242,016	대한민국	2022-03-31	지분법
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	0.51%	64,000,000	63,697,586	63,697,586	대한민국	2022-03-31	지분법
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	3.06%	-	-	-	대한민국	2022-03-31
합 계		3,382,605,000	3,603,283,180	3,603,283,180

(주1) 상기 사모투자자산의 순자산가치 산정시 이용된 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 결산일의 재무제표로서, 투자조합이 보유한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제1109호를 적용, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류한 평가손익을 반영하여 조정한 재무제표를 이용하였습니다.
(주2) 사모투자자산에 대한 당사의 지분율이 20%미만이지만, 업무집행사원으로 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	지분율 (%)	취득원가	순자산가치 (주1)	장부금액	주된 사업장	결산일	측정방법 (주2)
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	0.61%	15,600,000	15,356,725	15,356,725	대한민국	2021-12-31	지분법
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	3.97%	3,248,000,000	3,481,696,028	3,481,696,028	대한민국	2021-12-31	지분법
에스비브이케이비뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사	0.56%	55,005,000	53,397,126	53,397,126	대한민국	2021-12-31	지분법
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	0.51%	64,000,000	63,801,573	63,801,573	대한민국	2021-12-31	지분법
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	0.00%	-	-	-	대한민국	2021-12-31	지분법
합 계		3,382,605,000	3,614,251,452	3,614,251,452

(주1) 상기 사모투자자산의 순자산가치 산정시 이용된 재무제표는 외부감사인의 감사 받은 재무제표로서, 투자조합이 보유한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제1109호를 적용, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류한 평가손익을 반영하여 조정한 재무제표를 이용하였습니다.

(주2) 사모투자자산에 대한 당사의 지분율이 20%미만이지만, 업무집행사원으로 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 사모투자자산(관계기업투자)의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 원)

구 분	기초잔액	배당금 등 수령액	출자/반환으로 인한 증감	지분법손익	기말평가액
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	15,356,725	-	-	(775,326)	14,581,399
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	3,481,696,028	-	-	(9,933,849)	3,471,762,179
에스비브이케이비뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사	53,397,126	-	-	(155,110)	53,242,016
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	63,801,573	-	-	(103,987)	63,697,586
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	-	-	-	-	-
합 계	3,614,251,452	-	-	(10,968,272)	3,603,283,180

(전기)

(단위: 원)

구 분	기초잔액	배당금 등 수령액	출자/반환으로 인한 증감	지분법손익	기말평가액
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	15,070,712	-	-	286,013	15,356,725
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	2,146,400,083	-	1,433,000,000	(97,704,055)	3,481,696,028
에스비브이케이비뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사	54,068,084	-	-	(670,958)	53,397,126
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	-	-	64,000,000	(198,427)	63,801,573
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	-	-	-	-	-
합 계	2,215,538,879	-	1,497,000,000	(98,287,427)	3,614,251,452

(3) 당분기말 및 전기말 현재 사모투자자산(관계기업투자)의 요약 재무정보는 다음과같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	자산총액 (주1)	부채총액 (주1)	영업이익 (주1)	분기순이익 (주1)
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	2,392,475,801	12,716,712	(126,537,110)	(126,537,110)
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	87,470,893,866	2,368,340	(247,743,380)	(247,743,380)
에스비브이케이비뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사	9,514,935,321	-	(27,719,905)	(27,719,905)
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	12,468,802,415	-	(22,316,811)	(20,355,594)
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자합자회사	-	911,115,396	(645,672,328)	(645,672,328)

(주1) 2022년 3월 31일 기준의 재무제표를 기초로 하여 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 외부평가기관의 평가 결과를 반영하여 산정된 것입니다.

(전기말)

(단위: 원)

구 분	자산총액 (주1)	부채총액 (주1)	영업이익(손실) (주1)	당기순이익(손실) (주1)
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	2,520,793,697	14,497,498	46,712,145	46,712,145
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	87,721,970,835	3,169,207	(2,456,419,520)	(2,456,419,520)
에스비브이케이비뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사	9,572,794,161	30,138,935	(119,907,598)	(119,907,598)
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	12,568,731,963	79,573,954	(38,841,991)	(38,841,991)
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘 사모투자합자회사	-	265,443,068	(265,443,068)	(265,443,068)

(주1) 2021년 12월 31일 기준의 재무제표를 기초로 하여 당기손익-공정가치측정금융자산에 대한 외부평가기관의 평가 결과를 반영하여 산정된 것입니다.

(4) 당분기 및 전기 중 사모투자자산인 투자회사에 대한 출자약정액, 출자미이행액, 출자환급 및 배분액은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 원)

구 분	출자약정액	누적 출자이행액	누적 환급/배분액	출자잔액	출자미이행액
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	15,600,000	15,600,000	-	15,600,000	-
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	5,020,000,000	3,248,000,000	-	3,248,000,000	1,772,000,000
에스비브이케이비뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사	55,005,000	55,005,000	-	55,005,000	-
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	80,000,000	64,000,000	-	64,000,000	16,000,000
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	5,000,000,000	-	-	-	5,000,000,000
합 계	10,170,605,000	3,382,605,000	-	3,382,605,000	6,788,000,000

(전기)

(단위: 원)

구 분	출자약정액	누적 출자이행액	누적 환급/배분액	출자잔액	출자미이행액
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	15,600,000	15,600,000	-	15,600,000	-
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	5,020,000,000	3,248,000,000	-	3,248,000,000	1,772,000,000
에스비브이케이비뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사	55,005,000	55,005,000	-	55,005,000	-
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	80,000,000	64,000,000	-	64,000,000	16,000,000
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	5,000,000,000	-	-	-	5,000,000,000
합 계	10,170,605,000	3,382,605,000	-	3,382,605,000	6,788,000,000

(5) 당사가 업무집행조합원으로서 투자회사로부터 받는 연간 관리보수는 다음과 같습니다.

구 분	관리보수내역	관리보수율
스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	매년 출자약정금 총액	1.5%
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	등록일로부터 3년 이내 - 출자금총액	1.8%
아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	등록일로부터 3년 이후 - 투자잔액	1.8%
에스비브이케이비뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사	매분기 투자잔액 평잔	1.2%
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	등록일로부터 1.5년 이내 - 출자금총액	1.5%
스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	등록일로부터 1.5년 이후 - 투자잔액	1.5%
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	등록일로부터 2년 이내 - 출자금총액	1.6%
아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	등록일로부터 2년 이후 - 투자잔액	1.6%

14. 유형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 유형자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
비품	101,245,940	153,880,940
감가상각누계액	(68,767,973)	(64,017,306)
임차시설물	379,769,118	305,134,118
감가상각누계액	(212,371,324)	(193,447,961)
사용권자산	2,628,830,622	2,643,979,804
감가상각누계액	(893,530,584)	(855,574,983)
합 계	1,935,175,799	1,989,954,612

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	상각	대체	기말
비품	89,863,634	-	-	(4,750,667)	(52,635,000)	32,477,967
임차시설물	111,686,157	22,000,000	-	(18,923,363)	52,635,000	167,397,794
사용권자산	1,788,404,821	25,880,429	-	(78,985,212)	-	1,735,300,038
합 계	1,989,954,612	47,880,429	-	(102,659,242)	-	1,935,175,799

(전기)

(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기말
비품	29,325,974	85,215,000	(4,464,388)	(20,212,952)	89,863,634
임차시설물	173,329,859	-	-	(61,643,702)	111,686,157
사용권자산	2,055,118,146	41,819,027	-	(308,532,352)	1,788,404,821
합 계	2,257,773,979	127,034,027	(4,464,388)	(390,389,006)	1,989,954,612

15. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
소프트웨어	17,589,000	17,589,000
상각누계액	(14,249,400)	(13,369,950)
합 계	3,339,600	4,219,050

(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기말
소프트웨어	4,219,050	-	-	(879,450)	3,339,600
합 계	4,219,050	-	-	(879,450)	3,339,600

(전기)

(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	상각	기말
소프트웨어	7,736,850	-	-	(3,517,800)	4,219,050
합 계	7,736,850	-	-	(3,517,800)	4,219,050

16. 리스

(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스와 관련하여 당사의 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산 :
부동산	1,692,573,642	1,759,385,759
차량운반구	42,726,396	29,019,062
합 계	1,735,300,038	1,788,404,821
리스부채 :
유동	273,016,337	248,613,028
비유동	1,647,388,482	1,712,238,588
합 계	1,920,404,819	1,960,851,616

(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
건물	66,812,117	66,812,117
차량운반구	12,173,095	10,320,971
합 계	78,985,212	77,133,088
리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함)	18,060,009	20,136,395
단기리스료(일반관리비에 포함)	-	-
단기리스가 아닌 소액자산 리스료(일반관리비에 포함)	4,954,932	4,937,592

당분기 및 전분기의 리스의 총 현금유출은 각각 89,342,167원 및 87,468,552원입니다.

(3) 리스부채의 변동내역

당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기
기초	1,960,851,616	2,174,751,816
증가	25,880,429	41,819,027
감소	-	-
이자비용	18,060,009	77,408,053
지급리스료	(84,387,235)	(333,127,280)
기말	1,920,404,819	1,960,851,616

17. 기타금융부채

당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
유동부채 :
미지급금	6,771,475,906	5,666,701,154
미지급비용	229,081,475	203,146,796
리스부채	273,016,337	248,613,028
합 계	7,273,573,718	6,118,460,978
비유동부채 :
장기미지급금	-	1,765,303,414
리스부채	1,647,388,482	1,712,238,588
합 계	1,647,388,482	3,477,542,002

18. 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
유동부채 :
선수수익	32,284,932	38,202,740
예수금	142,568,693	230,930,900
합 계	174,853,625	269,133,640

19. 퇴직급여부채

당사는 확정기여형 퇴직연금에 가입하였으며 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 당분기 및 전분기 각각 280,151,000원 및 145,851,000원입니다.

20. 충당부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 충당부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
복구충당부채	99,354,229	97,848,245

보고기간말 현재 임차시설물의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 임차사무실의 임차계약종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 당사의 과거 평균차입이자율을 사용하였습니다.

(2) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전기
기초	97,848,245	92,049,148
전입액	1,505,984	5,799,097
사용액	-	-
기말	99,354,229	97,848,245

21. 자본금과 자본잉여금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
수권주식수	40,000,000주	40,000,000주
주당액면금액	500	500
발행주식수	17,878,830주	15,057,330주
보통주자본금	8,939,415,000	7,528,665,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	25,418,043,101	4,256,793,101

(3) 자본금 및 주식발행초과금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

일자	증자내역	주식수	자본금	주식발행초과금	합계
2022-01-01	당분기초	15,057,330	7,528,665,000	4,256,793,101	11,785,458,101
2022-02-25	유상증자	2,821,500	1,410,750,000	21,161,250,000	22,572,000,000
2022-03-31	당분기말	17,878,830	8,939,415,000	25,418,043,101	34,357,458,101

22. 주식기준보상

(1) 당분기말 현재 당사가 부여한 주식선택권의 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	1차	2차	3차
부여일	2018-06-28	2019-04-08	2020-04-16
행사가격	1,998원	1,998원	4,297원
부여주식수	1,184,360주	154,000주	187,000주
소멸주식수	(397,030주)	(1,000주)	-
행사주식수	(457,330주)	-	-
잔여주식수	330,000주	153,000주	187,000주
부여방법	보통주 신주발행
가득조건	부여일 이후 3년 재직
행사기간	부여일로부터 3년 경과 시점에서 5년 간 행사 가능

(2) 당분기 및 전기 중 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 주, 원)

구 분	주식매수선택권 수량	가중평균행사가격
기초	670,000	2,640
부여	-	-
행사	-	-
소멸	-	-
기말	670,000	2,640

(전기)

(단위: 주, 원)

구 분	주식매수선택권 수량	가중평균행사가격
기초	1,127,330	2,379
부여	-	-
행사	(457,330)	1,998
소멸	-	-
기말	670,000	2,640

(3) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 49,367,486원 및 183,583,000원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다.

23. 이익잉여금

당분기말 및 전기말 현재 당사의 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
미처분이익잉여금	52,601,279,415	50,111,617,423
이익준비금	900,820,000	900,820,000
합 계	53,502,099,415	51,012,437,423

24. 영업수익 및 영업비용

(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 영업수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
1. 투자수익	647,331,951	647,331,951	484,384,524	484,384,524
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	-	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	85,000,000	85,000,000	241,500,000	241,500,000
회사관리보수	562,331,951	562,331,951	242,884,524	242,884,524
2. 투자조합수익	7,979,695,458	7,979,695,458	2,375,432,594	2,375,432,594
조합관리보수	2,492,461,704	2,492,461,704	2,375,432,594	2,375,432,594
조합성과보수	5,487,233,754	5,487,233,754	-	-
3. 지분법이익	505,103,523	505,103,523	679,730,960	679,730,960
4. 기타의영업수익	5,917,808	5,917,808	5,917,808	5,917,808
수입수수료	5,917,808	5,917,808	5,917,808	5,917,808
합 계	9,138,048,740	9,138,048,740	3,545,465,886	3,545,465,886

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 영업비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
1. 투자비용	-	-	-	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	-	-	-
2. 지분법손실	1,698,263,695	1,698,263,695	1,187,472,660	1,187,472,660
3. 일반관리비	4,667,014,686	4,667,014,686	1,763,899,945	1,763,899,945
급여	2,844,649,134	2,844,649,134	827,597,215	827,597,215
퇴직급여	280,151,000	280,151,000	145,851,000	145,851,000
복리후생비	177,125,700	177,125,700	133,423,902	133,423,902
주식보상비용	49,367,486	49,367,486	183,583,000	183,583,000
여비교통비	20,555,685	20,555,685	17,184,412	17,184,412
접대비	57,421,940	57,421,940	43,524,370	43,524,370
통신비	4,941,718	4,941,718	2,784,106	2,784,106
전력비	3,068,340	3,068,340	3,498,990	3,498,990
세금과공과	48,596,950	48,596,950	10,200,110	10,200,110
감가상각비	102,659,242	102,659,242	96,480,589	96,480,589
무형자산상각비	879,450	879,450	879,450	879,450
지급임차료	31,955,478	31,955,478	30,500,970	30,500,970
보험료	254,400	254,400	235,800	235,800
차량유지비	1,722,540	1,722,540	-	-
도서인쇄비	1,496,000	1,496,000	526,400	526,400
회의비	50,988,762	50,988,762	38,855,645	38,855,645
소모품비	26,673,206	26,673,206	34,626,910	34,626,910
지급수수료	947,982,655	947,982,655	170,847,076	170,847,076
협회비	16,525,000	16,525,000	23,300,000	23,300,000
합 계	6,365,278,381	6,365,278,381	2,951,372,605	2,951,372,605

25. 금융수익 및 금융비용

(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
상각후원가측정금융자산 이자수익	3,944,709	3,944,709	2,146,068	2,146,068
임차보증금 현재가치평가에 따른 이자수익	3,084,130	3,084,130	2,535,840	2,535,840
기타	53,506,268	53,506,268	-	-
합 계	60,535,107	60,535,107	4,681,908	4,681,908

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
복구충당부채 이자비용	1,505,984	1,505,984	1,416,730	1,416,730
리스부채 이자비용	18,060,009	18,060,009	20,136,395	20,136,395
합 계	19,565,993	19,565,993	21,553,125	21,553,125

26. 법인세비용

당사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다.

당분기 및 전분기 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세 유효세율은 각각 11.4% 및 46.7%입니다.

27. 주당이익

(1) 기본주당이익

당사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
구 분	3개월	누적	3개월	누적
분기순이익	2,489,661,992	2,489,661,992	310,647,476	310,647,476
가중평균유통보통주식수(*)	15,904,520	15,904,520	14,600,000	14,600,000
기본주당이익	157	157	21	21

(*) 가중평균유통보통주식수

(당분기)

(단위: 주)

구분	3개월				누적
구분	일자	주식수	발행일수	적수	일자	주식수	발행일수	적수
기초 발행주식	2022-01-01	14,807,270	90	1,332,654,300	2022-01-01	14,807,270	90	1,332,654,300
유상증자	2022-02-25	2,821,500	35	98,752,500	2022-02-25	2,821,500	35	98,752,500
합계				1,431,406,800				1,431,406,800
일수				90				90
가중평균유통보통주식수				15,904,520				15,904,520

(전분기)

(단위: 주)

구분	3개월				누적
구분	일자	주식수	발행일수	적수	일자	주식수	발행일수	적수
기초 발행주식	2021-01-01	14,600,000	90	1,314,000,000	2021-01-01	14,600,000	90	1,314,000,000
합계				1,314,000,000				1,314,000,000
일수				90				90
가중평균유통보통주식수				14,600,000				14,600,000

(2) 희석주당이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 전분기의 경우 희석효과가 존재하지 아니하여 희석주당이익은 기본주당이익과 동일하며, 당분기의 희석주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기
구 분	3개월	누적
분기순이익	2,489,661,992	2,489,661,992
주식선택권 관련 손익(세후)	38,786,311	38,786,311
조정후 분기순이익	2,528,448,303	2,528,448,303
가중평균희석유통주식수(*)	16,296,912	16,296,912
희석주당이익	155	155

(*) 가중평균희석유통주식수

(단위: 주)

구 분	당분기
구 분	3개월	누적
가중평균유통보통주식수(기본)	15,904,520	15,904,520
주식선택권	392,392	392,392
가중평균유통보통주식수(희석)	16,296,912	16,296,912

(3) 전분기에는 당사가 발행한 주식선택권의 희석효과가 발생하지 아니하여 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.

28. 현금흐름표

(1) 당분기 및 전분기의 영업활동현금흐름 중 비현금항목의 조정과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
비현금항목의 조정 :
당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(85,000,000)	(241,500,000)
당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	-	-
지분법이익	(505,103,523)	(679,730,960)
이자수익	(60,535,107)	(4,681,908)
당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	-	-
지분법손실	1,698,263,695	1,187,472,660
감가상각비	102,659,242	96,480,589
무형자산상각비	879,450	879,450
퇴직급여	277,670,000	145,851,000
주식보상비용	49,367,486	183,583,000
이자비용	19,565,993	21,553,125
법인세비용	319,077,481	272,690,752
합 계	1,816,844,717	982,597,708

(2) 당분기 및 전분기의 영업활동현금흐름 중 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
영업활동으로 인한 자산부채의 변동 :
미수수익의 감소(증가)	2,934,524,447	1,120,069,350
선급금의 감소(증가)	1,079,000	424,800
투자실적자산의 감소(증가)	(5,477,000,000)	(1,765,000,000)
예수금의 증가(감소)	(88,362,207)	11,653,070
미지급금의 감소(증가)	(938,198,662)	(1,527,402,028)
미지급비용의 감소(증가)	25,934,679	25,707,726
선수수익의 감소(증가)	(5,917,808)	(5,917,808)
합 계	(3,547,940,551)	(2,140,464,890)

(3) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
리스부채의 유동성대체	90,730,535	73,557,203
주임종대여금의 유동성대체	30,000,000	-

(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 원)

구 분	기초	재무현금흐름에서 생기는 변동	비현금변동	기말
리스부채	1,960,851,616	(66,327,226)	25,880,429	1,920,404,819

(전분기)

(단위: 원)

구 분	기초	재무현금흐름에서 생기는 변동	비현금변동	기말
리스부채	2,174,751,816	(61,205,685)	41,819,027	2,155,365,158

29. 특수관계자

(1) 특수관계자 현황

구 분		특수관계자의 명칭
지배기업		에프브이홀딩스(주)(구: 스톤브릿지캐피탈(주)) (주4)
관계기업	벤처투자조합(주1)	미래창조네이버스톤브릿지초기기업투자조합(주5)
		스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합
		2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합
		스톤브릿지성장디딤돌투자조합
		스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합
		스톤브릿지영프론티어투자조합
		스톤브릿지한국형유니콘투자조합
		스톤브릿지고성장기업1호투자조합
		2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합
		스톤브릿지라이프스타일1호투자조합
		스톤브릿지2020벤처투자조합
		스톤브릿지DNA혁신성장투자조합
		스마트대한민국네이버-스톤브릿지라이징투자조합
		스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합
		스톤브릿지DX사업재편투자조합
	사모투자회사(주2)	스톤브릿지비전고성장사모투자합자회사
		아이비케이스톤브릿지혁신기술성장사모투자합자회사
		SBV-KB 뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사
		스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사
		아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사
기타특수관계자(주3)		스톤브릿지자산운용(주), 스톤브릿지캐피탈(주)(주4), STONEBRIDGE CAPITAL HK LIMITED, 스톤브릿지-크레디언플라즈마사모투자전문회사, 스톤브릿지에벤투스해외인프라제1호사모투자합자회사, 스톤브릿지하이랜드헬스케어사모투자합자회사, 케이비-스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사, 에스케이에스스톤브릿지에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽사모투자합자회사, 스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사, 스톤브릿지페이먼츠사모투자합자회사

(주1) 벤처투자조합은 당사가 업무집행조합원으로 참여한 조합입니다.
(주2) 사모투자회사는 당사가 업무집행사원으로 참여한 회사입니다.
(주3) 지배기업인 에프브이홀딩스(주)(구: 스톤브릿지캐피탈(주))의 종속기업 및 관계기업입니다.
(주4) 지배기업인 에프브이홀딩스(주)(구: 스톤브릿지캐피탈(주))는 전기 중 스톤브릿지캐피탈(주)를 물적분할하였으며 사명을 기존 스톤브릿지캐피탈(주)에서 에프브이홀딩스(주)로 변경하였습니다.
(주5) 전기 중 청산되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	특수관계자의 명칭		당분기	전분기
구 분	특수관계자의 명칭		영업수익	영업수익
관계기업	벤처투자조합(주1)	미래창조네이버스톤브릿지초기기업투자조합	-	28,413,643
		스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	89,845,074	99,593,503
		2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	160,583,381	208,906,334
		스톤브릿지성장디딤돌투자조합	4,386,726,921	190,346,897
		스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	-	-
		스톤브릿지영프론티어투자조합	176,150,018	231,361,565
		스톤브릿지한국형유니콘투자조합	1,475,751,036	454,371,954
		스톤브릿지고성장기업1호투자조합	27,001,800	30,600,000
		2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	382,500,000	382,500,000
		스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	6,213,698	6,213,699
		스톤브릿지2020벤처투자조합	31,353,327	37,500,000
		스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	730,000,000	540,000,000
		스마트대한민국 네이버-스톤브릿지 라이징 투자조합	165,625,000	165,625,000
		스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	131,397,259	-
		스톤브릿지DX사업재편투자조합	216,547,944	-
		소 계	7,979,695,458	2,375,432,595
	사모투자회사(주2)	스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	4,708,356	4,773,750
		아이비케이스톤브릿지혁신기술성장사모투자합자회사	224,580,822	224,580,822
		SBV-KB 뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사	13,529,952	13,529,952
		스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	28,960,273	-
		아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	290,552,548	-
		소 계	562,331,951	242,884,524
	합 계		8,542,027,409	2,618,317,119

(주1) 상기 투자조합과의 영업수익은 당사가 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 수령하는 관리보수 및 성과보수 금액이며, 지분법손익은 포함하지 아니한 금액입니다.
(주2) 상기 사모투자회사와의 영업수익은 당사가 업무집행사원으로 회사를 운영하며수령하는 관리보수이며, 지분법 손익은 포함하지 아니한 금액입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	특수관계자의 명칭		당분기말	전기말
구 분	특수관계자의 명칭		미수수익	미수수익
관계기업	벤처투자조합(주1)	미래창조네이버스톤브릿지초기기업투자조합	-	-
		스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	89,845,074	379,593,110
		2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	160,583,381	767,041,881
		스톤브릿지성장디딤돌투자조합	1,170,108,322	522,009,927
		스톤브릿지영프론티어투자조합	176,150,018	782,451,131
		스톤브릿지한국형유니콘투자조합	338,517,282	1,790,092,628
		스톤브릿지고성장기업1호투자조합	-	27,223,732
		2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	382,500,000	382,500,000
		스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	-	6,351,777
		스톤브릿지2020벤처투자조합	31,353,327	31,553,072
		스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	-	724,000,000
		스마트대한민국 네이버-스톤브릿지 라이징 투자조합	-	92,432,363
		스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	-	15,731,507
		스톤브릿지DX사업재편투자조합	-	-
		소 계	2,349,057,404	5,520,981,128
	사모투자회사(주2)	스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	4,708,356	4,773,749
		아이비케이스톤브릿지혁신기술성장사모투자합자회사	-	-
		SBV-KB뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사	-	13,830,618
		스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	-	39,257,260
		아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	410,001,929	119,449,381
		소 계	414,710,285	177,311,008
	합 계		2,763,767,689	5,698,292,136

(주1) 상기 투자조합과의 미수수익은 당사가 업무집행조합원으로 조합을 운영하며 발생하는 관리보수 미수령분입니다.
(주2) 상기 사모투자회사와의 미수수익은 당사가 업무집행사원으로 회사를 운영하여 발생하는 관리보수 미수령분입니다.

(4) 주요 경영진에 대한 보상

당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 임원 등을 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
급여(주1)	1,503,552,888	800,277,175
퇴직급여	124,925,000	49,183,000
주식기준보상	29,928,950	101,424,119
합 계	1,658,406,838	950,884,294

(주1) 인센티브는 지급 시 인별 배분금액이 확정됨에 따라 실제 지급액 기준으로 포함하였습니다.

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.

(6) 당사의 지배기업인 에프브이홀딩스(주)(구: 스톤브릿지캐피탈(주))는 당사의 보통주식을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분	내용
발행증권	제3회 무보증사모교환사채
발행가액	10,000,000,000원
사채의 발행일	2019년 08월 22일
사채의 만기일	2024년 08월 22일
교환비율(%)	사채권면금액의 100%
교환가액(원/주)	5,479원
교환대상	스톤브릿지벤처스㈜의 기명식 보통주식
교환권청구기간	2020.8.22~2024.7.22

(7) 일부 투자조합과 사모투자회사는 각각 조합 규약 및 회사 정관에 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하고 있습니다(주석 30 참조).

30. 우발채무와 주요 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	금융기관	한도액	실행금액
일반대출	KDB산업은행	3,000,000,000	-

(2) 당분기말 현재 당사가 특수관계자 외의 타인에게 제공하거나 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.

(3) 투자조합 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정

투자조합은 각 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하는 경우가 있으며, 이러한 경우 각 투자조합의 업무집행조합원인 당사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산 시 당사가 우선적으로 부담하는 손실금우선충당 약정의 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분	약정 내용
스톤브릿지한국형 유니콘투자조합(주1)	후순위출자자(후순위출자금액한도) 간의 지분율에 따라 우선손실을 충당하고, 그 이상의 손실이 있는 경우에는 각 선순위 출자자별 출자금액(이미 손실금에 충당된 후순위출자자의 출자금액 제외)으로 손실금 부담비율을 재산정하여 손실금을 배분함.
스톤브릿지 성장디딤돌투자조합	후순위출자자(후순위출자금액한도) 간의 지분율에 따라 우선손실을 충당하고, 그 이상의 손실이 있는 경우에는 각 조합원별 출자금액(이미 손실금에 충당된 후순위출자자의 출자금액 제외)으로 손실금 부담비율을 재산정하여 손실금을 배분함.

(주1) 당사의 출자약정액 50억 원 중 후위출자약정액은 5억원입니다.

전기 이전에 스톤브릿지한국형유니콘투자조합과 관련하여 손실금우선충당 약정에 따라 321,524,700원의 우선손실충당금을 인식하였으며, 전기 중 동 금액을 전액 환입하였습니다(주석 12 참조).

(4) 사모투자회사 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정

사모투자회사는 회사 정관에 재산의 배분에 관한 손실금충당 약정을 규정하는 경우가 있으며, 이러한 경우 각 사모투자회사의 업무집행사원인 당사는 정관에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 재산을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 사모투자회사 투자지분의 평가에 영향을 미치는 바, 청산 시 당사가 우선적으로 부담하는 손실금우선충당 약정의 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분	약정 내용
아이비케이스톤브릿지 혁신성장 사모투자합자회사	업무집행사원이 투자지분의 범위 내에서 우선손실충당하고, 그 이상의 손실이 있는 경우에는 업무집행사원의 우선손실충당액을 제외한 청산 당시 각 사원별 출자금액을 기준으로 한 잔여 출자금 비율에 따라 업무집행사원들과 유한책임사원들이 손실금을 분담함.

31. 영업부문

(1) 당사는 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 공시하고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. 당사의 영업부문과 관련된 손익은 손익계산서에 공시된 금액과 동일합니다.

(2) 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 영업수익(관리보수 및 성과보수의 합계로서, 지분법손익 및 금융상품의 평가손익은 제외함)의 10% 이상인 경우에 표시하였습니다.

(단위: 원)

구분	당분기		전분기
구분	영업수익	비율	영업수익	비율
A투자조합	4,386,726,921	59.2%	-	-
B투자조합	-	-	454,371,954	17.4%
C투자조합	-	-	540,000,000	20.6%
D투자조합	-	-	382,500,000	14.6%

32. 비연결구조화기업에 대한 지분

(1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위

당사는 벤처투자조합, 사모투자회사 등의 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다.

구 분	주요 특성
벤처투자조합	벤처투자조합은 투자자에게 출자증권 등을 발행하여 자금을 조달하고 창업자, 벤처기업 등의 주식이나 채권 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 배분하는 조합입니다.당사는 벤처투자조합의 업무집행조합원으로 참여하고, 출자증권에투자함으로써 벤처투자조합에 관여하고 있습니다.
사모투자회사	사모투자회사는 투자자에게 지분증권 등을 발행하여 자금을 조달하고 주식이나 채권 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 배분하는 회사입니다. 당사는 사모투자회사의 업무집행사원으로 참여하고, 지분증권에 투자함으로써 사모투자회사에 관여하고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모는 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	벤처투자조합	사모투자회사	합계
총자산	856,369,168,671	111,847,107,403	968,216,276,074

(전기말)

(단위: 원)

구 분	벤처투자조합	사모투자회사	합계
총자산	810,146,450,037	112,384,290,656	922,530,740,693

(3) 관련 위험의 성격

당분기말 및 전기말 현재 당사의 비연결구조화기업에 대한 최대위험노출은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 원)

구 분	벤처투자조합	사모투자회사	합계
재무제표상 장부금액
미수수익	2,349,057,404	414,710,285	2,763,767,689
창업투자자산	35,837,533,913	-	35,837,533,913
사모투자자산	-	3,603,283,180	3,603,283,180
합 계	38,186,591,317	4,017,993,465	42,204,584,782
최대손실노출금액	38,186,591,317	4,017,993,465	42,204,584,782
출자금액
출자약정액	37,118,000,000	10,170,605,000	47,288,605,000
누적출자금액	28,668,000,000	3,382,605,000	32,050,605,000
출자미이행액	8,450,000,000	6,788,000,000	15,238,000,000

(전기말)

(단위: 원)

구 분	벤처투자조합	사모투자회사	합계
재무제표상 장부금액
미수수익	5,520,981,128	177,311,008	5,698,292,136
창업투자자산	31,542,725,813	-	31,542,725,813
사모투자자산	-	3,614,251,452	3,614,251,452
합 계	37,063,706,941	3,791,562,460	40,855,269,401
최대손실노출금액	37,063,706,941	3,791,562,460	40,855,269,401
출자금액
출자약정액	29,118,000,000	10,170,605,000	39,288,605,000
누적출자금액	24,018,000,000	3,382,605,000	27,400,605,000
출자미이행액	5,100,000,000	6,788,000,000	11,888,000,000

(4) 당분기말 현재 당사는 계약상 의무없이, 재무지원 등을 제공하고 있는 비연결구조화 기업이 없습니다.

(5) 당분기말 현재 당사는 위험의 성격에 대한 정보를 제공하지 않는 비연결구조화기업을 후원하고 있지 않습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책

당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대해 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제11조 (신주의 동등배당)

① 본 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다.

② 제1항의 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일까지 발행한 신주에 대하여는 배당을 하지 아니한다.

제55조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 본 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

제56조 (중간배당)

① 본 회사는 사업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그날의 주주에게 「상법」 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당의 구체적인 방법,한도 등에 대해서는 「상법」에서 정하는 바에 따른다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 중간배당은 직전결산기의 재무상태표 상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 「상법 시행령」에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

제57조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제6기 (2022년 1분기)	제5기 (2021년)	제4기 (2020년)
주당액면가액(원)		500	500	500
(연결)당기순이익(백만원)		-	-	-
(별도)당기순이익(백만원)		2,490	22,378	12,819
(연결)주당순이익(원)		157	1,511	878
현금배당금총액(백만원)		-	-	2,000
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	-	27.40
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
현금배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주식배당수익률(%)	-	-	-	-
주당 현금배당금(원)	-	-	-	137
주당 현금배당금(원)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-
주당 주식배당(주)	-	-	-	-

주1)	당사는 연결재무제표를 작성하지 않으며, (연결)주당순이익(원) 및 (연결)현금배당성향(%)는 연결 기준이 아닌 별도 기준임
주2)	제4기의 현금배당금 총액은 중간배당금액임
주3)	현금배당수익률은 5기와 4기에 비상장법인관계로 주가가 형성되어 있지 않아 기재 생략

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	-	-	-

주)	평균 배당수익률은 배당 기준일 당시 비상장법인으로서 주가가 형성되어 있지 않아 해당사항 없음

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

가. 지분증권의 발행 등에 관한 사항

(1) 증자(감자)현황

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2017.05.31	-	보통주	1,460,000	5,000	-	(주1)
2018.08.14	주식분할	보통주	13,140,000	500	-	(주2)
2021.07.27	유상증자(제3자배정)	보통주	395,330	500	1,998	(주3)
2021.08.18	유상증자(제3자배정)	보통주	62,000	500	1,998	(주3)
2022.02.21	유상증자(일반공모)	보통주	2,821,500	500	8,000	(주4)

주1)	설립(2017.05.31) 당사는 2017년 05월 31일 스톤브릿지캐피탈㈜(現. 에프브이홀딩스㈜)로부터 물적분할하여 설립되었습니다
주2)	액면분할(2018.08.14) 당사는 2018년 08월 14일 주당 5,000원에서 500원으로 액면분할을 실시하였으며, 발행주식총수는 1,460,000주에서 14,600,000주로 변동되었습니다.
주3)	유상증자(2021.07.27, 2021.08.18) 임직원의 주식매수선택권 행사에 따른 유상증자입니다.
주4)	유상증자(2022.02.21) 코스닥 상장을 위한 일반공모에 따른 유상증자입니다.
주5)	상기 일자는 등기일 기준입니다.

(2) 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 사항

(가) 미상환 전환사채 발행현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

(나) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

(다) 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 채무증권의 발행 등에 관한 사항

(1) 채무증권 발행실적

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 채무증권 미상환 잔액

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(3) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
코스닥 시장상장	-	2022.02.18	펀드에 대한 GP출자금	24,620	스톤브릿지DX사업재편투자조합, 스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합, 스마트대한민국네이버스톤브릿지라이징조합의 출자금	7,150	펀드 투자금 집행 스케줄을 반영하여 GP출자금을 사용하고 있음

주1)	실제 공모자금의 사용은 당사의 영업, 시장상황 및 경영환경 등에 따라 당초 자금 사용계획과 차이가 발생할 수 있음.
주2)	미사용 자금은 실제 사용일까지 정기예금,MMDA 등 방식으로 운용할 예정임

나. 사모자금의 사용내역

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 백만원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간
예ㆍ적금	정기예금,MMDA 등	17,470	-	-
계		17,470	-

주)	계약기간은 3개월, 6개월로 구분됨.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 등 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성 유의사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

(가) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

(나) 우발채무 등에 관한 사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항

보고서 작성제출일 기준 해당사항은 없으나, 2020년 감사보고서에 기재된 강조사항을 기재합니다.

[2020년 감사보고서 강조사항]
감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 3은 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)가 회사의 재무상태 및 영업성과 등에 미칠수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다.

나. 대손충당금 설정 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 재고자산 현황 등

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 수주계약 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

마. 공정가치평가 내역

당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 재무제표 주석 부분을 참조하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제6기(당기) 1분기	회계법인 세일원	-	-	-
제5기(전기)	태성회계법인	적정	해당사항 없음	해당사항 없음
제4기(전전기)	삼일회계법인	적정	주)	해당사항 없음

주)	감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 주석 3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 3은 COVID-19(코로나바이러스감염증-19)가 회사의 재무상태 및 영업성과 등에 미칠수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다.

나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제6기(당기) 1분기	회계법인 세일원	제6기 반기 재무제표 검토 제6기 재무제표 감사	130	-	130	-
제5기(전기)	태성회계법인	제5기 반기/3분기 재무제표 검토 제5기 재무제표 감사	260	-	260	2,102
제4기(전전기)	삼일회계법인	제4기 재무제표 감사	200	-	200	917

주)	감사계약내역 상 별도의 시간이 명시되지 않음에 따라 시간은 기재를 생략하였습니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제6기(당기) 1분기	-	-	-	-	-
제5기	2021.12.31	증권신고서 재무정보 확인 용역	2021.12.31~2022.01.07	10	-
제4기	-	-	-	-	-

마. 회사가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2020.03.31	회사측 : 감사, 이사 등 5인 감사인측 : 수행업무이사, 담당회계사 등 2인	서면회의	기말감사 결과 및 감사인의 독립성 등
2	2020.12.29	회사측 : 감사, 이사 등 5인 감사인측 : 수행업무이사, 담당회계사 등 2인	서면회의	경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 감사의 범위 및 시기 등
3	2021.03.31	회사측 : 감사, 이사 등 5인 감사인측 : 수행업무이사, 담당회계사 등 2인	서면회의	기말감사 결과 및 감사인의 독립성 등
4	2021.09.03	회사측: CFO 및 2인 감사인측: 담당이사 및 4인	대면회의	반기검토 주요쟁점사항 등
5	2021.12.03	회사측: CFO 및 2인 감사인측: 담당이사 및 4인	대면회의	3분기검토 주요쟁점사항 등
6	2022.03.11	회사측: CFO 및 2인 감사인측: 담당이사 및 4인	대면회의	기말감사 결과 등

바. 회계감사인의 변경

당사는 코스닥시장 상장을 위해 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 및 동법 시행령에 따라 금융감독원으로부터 제2기, 제3기, 제4기 사업연도에 대해 삼일회계법인을 감사인으로 지정받아 계약을 체결하고 감사를 진행했습니다.

또한 코스닥시장 상장을 위해 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 및 동법 시행령에 따라 금융감독원으로부터 태성회계법인을 감사인으로 지정받아 2021년 01월 02일에 제5기 사업연도에 대한 지정감사인 계약을 체결하고 감사를 진행했습니다.

제6기 사업연도 회계 감사인은 당사의 외부감사인 선임규정에 의거하여 감사인선임위원회가 선정한 회계법인 세일원과 2022년 2월 14일 계약을 체결하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 감사가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

나. 내부회계관리제도

(1) 내부회계관리제도 운영 계획

당사는 상장일 이후부터 내부회계관리제도 운영 경과와 유효성 평가 수행 등의 내부회계관리제도 운영실태를 보고할 수 있는 시스템을 구비하고 있으며, 2022년 사업연도부터 내부회계관리제도 운영실태 보고를 할 예정입니다.

당사는 직전 사업연도 말 현재 주권상장법인이 아닌 회사 및 직전 사업연도 말 자산총액이 1천억원 미만이기 때문에 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 제2조의2에 의거내부회계 관리제도 운영에 의무적이지 않습니다.

다만, 당사는 상장일 이후부터 내부회계관리제도 운영 경과와 유효성 평가 수행 등의 내부회계관리제도 운영실태를 보고할 수 있는 시스템을 구비하고 있습니다.

당사는 상장 후 최초로 도래하는 2022년 사업연도부터 매 사업연도마다 주권상장법인으로서내부회계관리자가 사업연도별로 이사회 및 감사에게 내부회계관리제도의 운영실태를 보고하고, 감사는 회계감사인에게 이를 보고하여 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토 또는 감사의견을 득할 예정입니다.

(2) 내부회계관리조직

직위	성명	소속	담당업무	근속연수	비고
상무	배영수	관리본부	내부회계관리제도 운영실태 평가 내부회계관리제도 운영 감사	2.3년	-
부장	김태영	관리본부	내부회계관리제도 운영 전반 관리 내부회계관리제도 감사 및 이사회 보고	1.1년	공인회계사
차장	신진희	관리본부	내부회계관리제도 구축 및 운영 관련사규 및 제도 입안 관리 전사수준 통제(ELC) 설계 및 관리 운영평가 결과서 작성	6.5년	-
대리	조정민	관리본부	내부회계관리제도 구축 및 운영 업무수준통제(PLC) 설계 및 관리 운영평가 결과서 작성	3.1년	-
대리	백지현	관리본부	내부회계관리제도 구축 및 운영 업무수준통제(PLC) 설계 및 관리 운영평가 결과서 작성	3.1년	-

다. 내부통제구조의 평가

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

(1) 이사회 구성 현황

분기보고서 제출일 현재 당사 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 1인 등 총 4인의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 유승운 대표이사입니다.

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황
이사의 수	사외이사 수	선임	해임	중도퇴임
4	1	-	-	-

(2) 이사회의 권한 내용

당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 업무집행에 관한 중요사항 등을 의결하고 있습니다.

구분

내용

정관 제41조

(이사회의

구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성하며, 본 회사 업무의 중요사항을 결의한다.

② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

③ 이사회의 의장은 제2항에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

정관 제42조

(이사회의

결의방법)

① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만, 「상법」 제397조의2 및 제398조에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.

② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

이사회

운영규정

제12조

(부의사항)

① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.

1. 주주총회에 관한 사항

가. 주주총회의 소집

나. 영업보고서의 승인

다. 재무제표의 사전승인

라. 주주총회에 부의할 의안

2. 경영일반에 관한 사항

가. 회사경영의 연간 사업계획

나. 대표이사의 선임 및 해임

다. 사내이사/사외이사 선임 및 해임 (미등기임원(집행임원) 포함)

라. 주식매수선택권의 부여 및 취소

마. 투자심의위원회 및 인사위원회의 설치 및 해체

바. 중간배당의 결정

사. 흡수합병 또는 신설합병의 보고

아. 간이합병, 소규모 합병 및 간이분할합병, 소규모 분할합병

자. 일반 공모증자의 결정

3. 투자에 관한 사항

가. 위험관리규정의 개정 및 폐지

나. 펀드결성현황과 관련된 사항

다. 리스크관리담당 임원의 선임 및 해임

라. 준법감시인의 선임 및 해임

4. 조직에 관한 사항

가. 회사의 조직변경에 관한 사항

나. 본사 및 지점 등의 설치, 이전 또는 폐지

5. 재무에 관한 사항

가. 단일 건으로 최근 사업연도 자본총계 10% 이상의 금액 집행에 관한 건

(1) 출자 및 타법인 주식 취득

(2) 계약의 체결

(3) 재산의 취득 또는 처분

(4) 자금의 차입/대여

(5) 보증 및 담보제공

(6) 재산에 대한 저당권, 질권의 설정

나. 결손의 처분

다. 신주의 발행

라. 사채의 모집

마. 준비금의 자본전입

바. 전환사채의 발행

사. 신주인수권부사채의 발행

아. 주식 명의개서대리인의 선정

6. 이사에 관한 사항

가. 이사와 회사간 거래의 승인

나. 동종영업을 목적으로 하는 다른 회사의 무한책임사원이나 임원 겸임

7. 기타

가. 중요한 소송의 제기와 화해에 관한 사항

나. 중요한 규정의 제정, 개정, 폐지에 관한 사항

다. 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 의장이 필요하다고 인정하는 사항

라. 기타 대표이사 또는 이사가 필요하다고 인정하여 요청한은 사항

② 이사회는 대표이사로 하여금 임원 또는 직원업무에 관하여 이사회에 보고할 것을 요구할 수 있다.

나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결 여부	사내이사					사외이사
				유승운	배영수	최동열	김지훈	김일환	김종일
				출석률: 100%	출석률: 100%	출석률: 100%	출석률: 100%	출석률: 100%	출석률: 100%
'21-1	2021.01.26	1. (가칭) IBK-스톤브릿지 뉴딜도약 PEF GP 의무출자금 납입 승인의 건	가결	찬성	찬성	선임전	찬성	찬성	선임전
'21-2	2021.03.30	1. 제4기 결산재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성		찬성	찬성
'21-2	2021.03.30	2. 제4기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성		찬성	찬성
'21-3	2021.04.29	1. 산업은행 운영자금(단기한도대출) 기한 연장의 건	가결	찬성	찬성		찬성	찬성
'21-4	2021.07.16	1. 제5기 임시주주총회소집의 건	가결	찬성	찬성		찬성	찬성
'21-5	2021.07.19	1. 스톤브릿지-티케브릿징 사모투자합자회사 GP 의무출자금 납입 승인의 건	가결	찬성	찬성		찬성	찬성
'21-6	2021.08.31	1. 제5기 임시주주총회소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	'21.07.21 사임	'21.09.15 사임	찬성
		2. 사규 제정의 건	가결	찬성	찬성	찬성			찬성
		3. 사규 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성			찬성
'21-7	2021.10.07	1. 코스닥시장 상장을 위한 상장예비심사 청구의 건	가결	찬성	찬성	찬성			찬성
'21-8	2021.11.22	1. 스톤브릿지-신한세컨더리유니콘투자자합 GP출자금 약정 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성			찬성
'22-1	2022.01.07	1. 코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성			찬성
'22-2	22.02.09	1. 스톤브릿지 DX 사업재편 투자조합 GP 의무출자금 납입 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성			찬성
'22-3	22.03.10	1. 제5기(2021.1.1 ~ 2021.12.31) 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성			찬성
'22-4	22.03.15	1. 사내이사 후보자 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성			찬성
		2. 정기주주총회 부의안건 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성			찬성
		2. 정기주주총회 소집결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성			찬성
'22-5	22.03.31	1. 대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성			찬성

(*) 당사의 사외이사는 2021.7.21 임시주주총회를 통해 선임되었습니다.

다. 이사회 내 위원회

당사는 보고서작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 이사의 독립성

(1) 이사회 구성원의 독립성 여부

당사는 법령, 정관 상 요건 준수 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않고 있으나, 이사의 독립성을 확보하기 위해서 「상법」 제363조 및 당사 정관 제21조 제3항에 의거 주주총회의 목적사항이 이사 또는 감사의 선임에 관한 경우에는 후보자의 성명, 약력, 추천일 그 밖에 「상법 시행령」이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지 또는 공고하고 있습니다.

직위	성명	임기	연임여부 및 연임 횟수	선임배경	추천인	이사로서의 활동분야	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계
사내이사 (상근)	유승운	2024년 결산기에 관한 정기주주총회일	-	벤처캐피탈 산업에 대한 이해도가 높고 뛰어난 경영능력을 기반으로 당사의 성장을 주도할 수 있을것으로 판단하여 선임	이사회	경영/투자총괄	없음	계열회사의 등기임원
사내이사 (상근)	최동열	2023년 결산기에 관한 정기주주총회일	-	벤처캐피탈 업계 내 다양한 경험과 풍부한 지식을 바탕으로 당사에 적합한 경영전략 수립 능력 및 실행추진력을 겸비하고 있다고 판단하여 선임	이사회	투자심사	없음	계열회사의 등기임원
사내이사 (상근)	배영수	2022년 결산기에 관한 정기주주총회일	-	벤처캐피탈 업계 전반에 대한 경험과 네트워크를 기반으로 리스크 관리 역량이 높다고 판단하여 선임	이사회	기획/관리총괄	없음	계열회사의 등기임원
사외이사 (비상근)	김종일	2023년 결산기에 관한 정기주주총회일	-	자본시장 및 금융제도에 대한 전문지식을 보유하고 다수의 자문수행경험을 보유한 것을 감안하여 선임	이사회	경영자문	없음	-

(2) 사외이사후보추천위원회 현황

당사는 최근 사업연도말 자산총액 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회를 설치하지 아니하였으나, 당사의 이사회는 사외이사 추천 시 직무공정성과 윤리책임성 등 사외이사로서 갖춰야 할 요건을 충족하고 있는지 충분히 검토한 후 추천하고 있습니다.

마. 사외이사의 전문성

당사는 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정보를 제공하고 있습니다.

(2) 사외이사 교육 실시 현황

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시	이사회에서 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답하였음

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사

(1) 감사의 인적사항

성명

주요 경력

결격요건 여부

비고

강윤석

'18.01 ~ 현재 대성삼경회계법인 상무

'98.11 ~ '17.12 삼일회계법인

'05.02 서울대 경영대학원 석사

'92.02 서울대 미학 학사

결격사유 없음

비상근

(2) 감사의 독립성

당사는 감사위원회를 별도로 설립하지 않고 있으며, 「상법」 제409조 및 정관 제45조에 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다. 감사 설치 및 구성 방법 등에 대한 주요 정관 규정은 다음과 같습니다.

구분	조항
정관 제45조 (감사의 수와 선임ㆍ해임)	① 본 회사의 감사는 1명 이상 2명 이내로 한다. ② 감사는 주주총회에서 선임ㆍ해임한다. ③ 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ④ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 「상법」제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ⑤ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다 ⑥ 제4항ㆍ제5항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
정관 제46조 (감사의 임기)	감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.
정관 제48조 (감사의 직무등)	① 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제40조 제5항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 본 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

(3) 감사의 주요 활동내용

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사
				강윤석
				출석률: 94%
'21-1	2021.01.26	1. (가칭) IBK-스톤브릿지 뉴딜도약 PEF GP 의무출자금 납입 승인의 건	가결	불참
'21-2	2021.03.30	1. 제4기 결산재무제표 승인의 건	가결	찬성
'21-2	2021.03.30	2. 제4기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성
'21-3	2021.04.29	1. 산업은행 운영자금(단기한도대출) 기한 연장의 건	가결	찬성
'21-4	2021.07.16	1. 제5기 임시주주총회소집의 건	가결	찬성
'21-5	2021.07.19	1. 스톤브릿지-티케브릿징 사모투자합자회사 GP 의무출자금 납입 승인의 건	가결	찬성
'21-6	2021.08.31	1. 제5기 임시주주총회소집의 건	가결	찬성
		2. 사규 제정의 건	가결	찬성
		3. 사규 개정의 건	가결	찬성
'21-7	2021.10.07	1. 코스닥시장 상장을 위한 상장예비심사 청구의 건	가결	찬성
'21-8	2021.11.22	1. 스톤브릿지-신한세컨더리유니콘투자자합 GP출자금 약정 승인의 건	가결	찬성
'22-1	2022.01.07	1. 코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건	가결	찬성
'22-2	22.02.09	1. 스톤브릿지 DX 사업재편 투자조합 GP 의무출자금 납입 승인의 건	가결	찬성
'22-3	22.03.10	1. 제5기(2021.1.1 ~ 2021.12.31) 재무제표 승인의 건	가결	찬성
'22-4	22.03.15	1. 사내이사 후보자 선임의 건	가결	찬성
		2. 정기주주총회 부의안건 승인의 건	가결	찬성
		2. 정기주주총회 소집결의의 건	가결	찬성
'22-5	22.03.31	1. 대표이사 선임의 건	가결	찬성

(5) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시	회사의 경영현황 및 주요 경영사항에 대해 내용을 충분히 설명하고 질의응답하였음

(6) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
관리본부	2	상무(2.3년) 차장(3.7년)	- 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 - 주요 법령 재개정현황 공유 및

나. 준법지원인 등

해당사항 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 :

2022.03.31

)

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부	배제	미도입	도입
실시여부	미실시	미실시	미실시

나. 소수주주권

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 경영권 경쟁

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)	보통주	17,878,830	-
발행주식총수(A)	-	-	-
의결권없는 주식수(B)	-	-	-
의결권없는 주식수(B)	-	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-
기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-
의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	보통주	17,878,830	-
의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E)	-	-	-

마. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제10조 (주식의 발행 및 배정) ① 본 회사의 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 본 회사는 제1항에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모증자의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달, 재무구조의 개선, 신규 영업의 진출, 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴, 기타 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 기관(기관투자자 및 각종 연기금 포함), 국내외 법인ㆍ개인투자자 등 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원을 대상으로 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 6. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 「상법」 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
결산일	12월 31일	정기주주총회	매 결산기 종료 후 3월 이내
주주명부 폐쇄시기	매년 1월 1일부터 1월 31일까지
주권의 종류	「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음
명의개서 대리인	국민은행 - 전화: 02-2073-8123 - 주소: 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26(여의도동)
주주의 특전	해당사항 없음	공고방법	인터넷 홈페이지 공고 (www.stonebridgeventures.vc)

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	의안내용	결의내용	비고
제3기 정기주주총회 (2020.03.31)	1. 제3기 재무제표 승인의 건 2. 사내이사 선임의 건 3. 감사 선임의 건 4. 이사보수한도 승인의 건 5. 감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-
제4기 1차 임시주주총회 (2020.04.16)	1. 이사보수한도 재승인의 건 2. 주식매수선택권 부여의 건	원안대로 승인	-
제4기 정기주주총회 (2021.03.31)	1. 제4기 재무상태표 등 승인의 건 2. 이사보수한도 승인의 건 3. 감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-
제5기 1차 임시주주총회 (2021.07.21)	1. 정관 일부 변경의 건 2. 이사 선임의 건	원안대로 승인	-
제5기 2차 임시주주총회 (2021.09.15)	1. 정관 일부 변경의 건	원안대로 승인	-
제5기 정기주주총회 (2022.03.31)	1.제5기 재무상태표 등 승인의 건 2. 사내이사 선임의 건 3. 이사보수한도 승인의 건 4. 감사보수한도 승인의 건	원안대로 승인	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
에프브이홀딩스㈜	최대주주 본인	보통주	14,600,000	96.96	11,954,147	66.86	코스닥상장 시 구주매출 및 교환권 행사에 따른 주식수 감소
김일환	특수관계인	보통주	348,630	2.32	348,630	1.95	-
손호준	특수관계인	보통주	62,000	0.41	62,000	0.35	-
계		보통주	15,010,630	99.69	12,364,777	69.16	-
계		-	-	-	-	-	-

주1)	에프브이홀딩스㈜는 2019년 08월 22일 에프브이홀딩스㈜가 보유한 스톤브릿지벤처스㈜ 보통주를 교환대상으로 하는 권면총액 일백억원(10,000,000,000원)의 교환사채를 발행하였습니다. 에프브이홀딩스㈜의 소유주식수 14,600,000주 중 교환대상주식수 1,825,150주(교환가격 5,479원)는 「상법 시행령」 제22조 제3항에 의거하여 전량 한국예탁결제원에 예탁되었습니다.
주2)	에프브이홀딩스㈜는 당사의 2022년 2월 코스닥상장 시 구주매출 1,800,000주를 진행한바 있으며 구주매출 후 보유주식수는 12,800,000주 입니다.
주3)	에프브이홀딩스㈜는 주1)에서 언급한 교환사채의 계약과 관련하여 2022년 3월 교환사채권자의 교환권 행사에따라 1,295,853주를 교환해주었으며 교환 후 보유주식수는 11,954,147주 입니다.

나. 최대주주의 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
에프브이홀딩스㈜	6	김지훈	79.82	-	-	김지훈	79.82
에프브이홀딩스㈜	6	-	-	-	-	-	-

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	에프브이홀딩스㈜
자산총계	108,660
부채총계	54,065
자본총계	54,595
매출액	51,140
영업이익	28,741
당기순이익	11,102

주)	2021년 연결감사보고서 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

일자	내용
2017.05.31	스톤브릿캐피탈(주)의 VC사업부문 물적분할 후 신설법인 설립 신설회사명: 스톤브릿지벤처캐피탈(주)
2017.05.31	스톤브릿지캐피탈(주)의 창업투자회사 지위 스톤브릿지벤처캐피탈(주)로 양도(중소벤처기업부)
2017.07.24	VC사업부문의 신설법인 사명 변경 (변경 전): 스톤브릿지벤처캐피탈(주) → (변경 후): 스톤브릿지벤처스(주)
2018.10.19	본점소재지 변경 (변경 후 서울특별시 강남구 테헤란로211, 11층)
2018.10.30	홍콩 자회사 설립 (Windom Investment Partners)
2019.03.06	대표이사 변경 (변경 전) : 김지훈 → (변경 후) : 현승윤
2019.09.30	부동산 및 인프라 투자전문 자회사 설립 신설회사명: 스톤브릿지얼터너티브(주)
2020.05.26	부동산 및 인프라 투자자회사 자산운용업 인가 및 사명 변경 (변경 전): 스톤브릿지얼터너티브(주) → (변경 후): 스톤브릿지자산운용(주)
2021.02.10	PE 자회사 설립 신설회사명: 스톤브릿지프라이빗에쿼티(주)
2021.07.01	대표이사 변경 (변경 전) : 현승윤 → (변경 후) : 김지훈
2021.07.09	스톤브릿지캐피탈(주)의 PE사업부문 물적분할 후 PE 자회사와의 합병
2021.07.09	존속법인 스톤브릿지캐피탈(주) 사명 변경 (변경 전): 스톤브릿지캐피탈(주)→ (변경 후): 에프브이홀딩스(주)
2021.07.09	PE 자회사 사명 변경 (변경 전): 스톤브릿지프라이빗에쿼티(주) → (변경 후): 스톤브릿지캐피탈(주)

다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래가 있는 경우 그 내용

보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 최대주주의 최대주주의 주요 경력

최대주주(에프브이홀딩스㈜)의 최대주주는 에프브이홀딩스㈜의 대표이사인 김지훈입니다. 김지훈 대표이사의 주요 경력은 다음과 같습니다.

성명	직위	주요 경력
김지훈	대표이사	'08.12 ~ 현재 에프브이홀딩스(구 스톤브릿지캐피탈) '04.11 ~ '08.12 IMM인베스트먼트 '95.06 MIT Sloan 경영대학원 석사 '91.02 서울대 자연과학대학 이학사

2. 최대주주 변동현황

해당사항 없습니다.

3. 주식의 분포

가. 주식 소유현황

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	에프브이홀딩스㈜	11,954,147	66.86	-
5% 이상 주주	-	-	-	-
우리사주조합		-	-	-

주1)	에프브이홀딩스㈜는 2019년 08월 22일 에프브이홀딩스㈜가 보유한 스톤브릿지벤처스㈜ 보통주를 교환대상으로 하는 권면총액 일백억원(10,000,000,000원)의 교환사채를 발행하였습니다. 에프브이홀딩스㈜의 소유주식수 14,600,000주 중 교환대상주식수 1,825,150주(교환가격 5,479원)는 「상법 시행령」 제22조 제3항에 의거하여 전량 한국예탁결제원에 예탁되었습니다.
주2)	당사는 우리사주조합을 설립한 사실이 없습니다.
주3)	에프브이홀딩스㈜는 당사의 2022년 2월 코스닥상장 시 구주매출 1,800,000주를 진행한바 있으며 구주매출 후 보유주식수는 12,800,000주 입니다.
주4)	에프브이홀딩스㈜는 주1)에서 언급한 교환사채의 계약과 관련하여 2022년 3월 교환사채권자의 교환권 행사에따라 1,295,853주를 교환해주었으며 교환 후 보유주식수는 11,954,147주 입니다.

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :

2021.03.31

)

(단위 : 주)

구 분	주주			소유주식			비 고
구 분	소액 주주수	전체 주주수	비율 (%)	소액 주식수	총발행 주식수	비율 (%)	비 고
소액주주	43,236	43,238	99.95	5,576,053	17,878,830	31.19	-

주1)	소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다
주2)	상기 소액주주현황은 공모 후 납입일(2022.02.18) 기준입니다.

4. 주가 및 주식거래실적

(단위: 원, 주)

종류		'22년 2월	'22년 3월
종목코드 (330730)	최고	6,510	8,820
종목코드 (330730)	최저	6,120	5,930
최고 일거래량		4.992.315	29,597,377
최저 일거래량		689.136	397,717
월간평균거래량		2,840,726	3,561,980

주1)	당사는 22년 2월 상장으로 상장이후의 주가 및 거래실적만을 기재합니다.
주2)	최고가와 최저가는 종가기준입니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
유승운	남	1972.09	대표이사	사내이사	상근	경영/ 투자총괄	19.01 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주) 대표이사 15.05 ~ 18.12 카카오벤처스(주) 대표이사 09.03 ~ 15.04 Solmine Communications, LLC 02.09 ~ 09.02 Softbank Ventures Asia 00.01 ~ 02.08 CJ 창업투자(주) 98.01 ~ 99.12 LG텔레콤(주) 99.02 서강대 경영학 학사	-	-	계열회사 임원	3.3년	2025.03.31
최동열	남	1971.03	파트너	사내이사	상근	투자심사	17.05 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주) 16.08 ~ 17.05 스톤브릿지캐피탈(주) 14.02 ~ 15.07 파트너스인베스트먼트 12.04 ~ 14.01 삼성벤처투자(주) 09.04 ~ 12.03 삼성전자(LED) 03.06 ~ 09.03 삼성전기 01.04 ~ 03.02 크루셜텍 00.08 경북대 기계공학 석사 98.02 경북대 기계공학 학사	-	-	계열회사 임원	5.7년	2024.03.31
배영수	남	1973.12	CFO	사내이사	상근	기획/ 관리총괄	20.01 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주) 06.09 ~ 19.12 한국벤처투자(주) 02.02 ~ 06.09 한국문화콘텐츠진흥원 01.03 ~ 01.09 한국예술종합학교 01.02 고려대 신문방송학 석사 98.02 고려대 응용통계학 학사	-	-	계열회사 임원	2.3년	2023.03.31
김종일	남	1965.12	사외이사	사외이사	비상근	경영자문	08.03 ~ 현재 가톨릭대 경영학부 교수 05.12 ~ 08.02 삼성화재 02.03 ~ 05.11 신한금융투자 98.02 ~ 02.02 한국씨티은행 92.11 ~ 96.11 안진회계법인 06.02 고려대 경영학 박사 97.12 Washington Univ. MBA 93.02 고려대 경영학 학사	-	-	없음	0.9년	2024.03.31
강윤석	남	1970.07	감사	감사	비상근	감사	18.01 ~ 현재 대성삼경회계법인 98.11 ~ 17.12 삼일회계법인 05.02 서울대 경영대학원 석사 92.02 서울대 미학 학사	-	-	없음	4.9년	2023.03.31
김일환	남	1967.09	파트너	미등기	상근	투자심사	17.05 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주) 08.12 ~ 17.05 스톤브릿지캐피탈(주) 08.10 ~ 08.12 MM인베스트먼트(주) 06.08 ~ 08.10 코리아벤처펀드 00.01 ~ 06.08 삼성벤처투자(주) 94.08 ~ 99.12 삼성그룹 구조조정본부 94.09 Boston Univ, 경영대학원 석사 92.02 성균관대 산업공학 학사	348,630	-	계열회사 임원	13.3년	-
이승현	남	1982.01	상무	미등기	상근	투자심사	17.05 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주) 13.01 ~ 17.05 스톤브릿지캐피탈(주) 11.07 ~ 12.12 우리기술투자(주) 08.01 ~ 11.07 SK텔레콤(주) 07.01 ~ 07.12 GS건설(주) 07.02 연세대 전기전자공학 학사	-	-	계열회사 임원	9.3년	-
이환영	남	1976.10	이사	미등기	상근	투자심사	18.06 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주) 16.01 ~ 18.06 프리미어파트너스 15.04 ~ 16.01 NH농협캐피탈 13.06 ~ 15.04 중소기업은행 10.10 ~ 13.06 아주캐피탈 10.03 ~ 10.10 보스톤창업투자 08.09 ~ 10.02 IBK투자증권 06.06 ~ 08.01 진바이오텍(주) 04.11 ~ 06.05 효성(주) 02.02 ~ 04.11 엔비텍(주) 08.08 고려대 경영대학원 석사 02.02 포스텍 환경생물공정 석사 99.08 서울대 응용생물화학 학사	-	-	계열회사 임원	3.8년	-
김현기	남	1978.07	이사	미등기	상근	투자심사	18.03 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주) 18.01 ~ 18.02 동아에스티(주) 17.04 ~ 17.12 엔에스인베스트먼트 14.08 ~ 17.03 동아에스티(주) 13.12 ~ 14.08 동아쏘시오홀딩스(주) 12.11 ~ 13.12 Minnesota State Univ. 06.12 ~ 12,10 동아제약(주) 05.02 성균관대 생명공학 학사 07.02 서울대 생물화학공학 석사	-	-	계열회사 임원	4.1년	-
손호준	남	1984.06	상무	미등기	상근	투자심사	17.05 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주) 12.09 ~ 17.05 스톤브릿지캐피탈(주) 11.07 ~ 12.07 한국씨티은행(주) 10.03 ~ 11.03 인스코코리아(주) 10.08 서울대 농경제사회학 학사	62,000	-	계열회사 임원	9.6년	-
홍승표	남	1981.11	이사	미등기	상근	투자심사	18.03 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주) 15.04 ~ 18.02 알바트로스인베스트먼트(주) 10.05 ~ 15.04 미래에셋증권(주) 09.10 ~ 10.02 Deloitte(딜로이트) 컨설팅 09.06 ~ 09.09 현대선물(주) 08.12 University of Michigan 경제학 학사	-	-	계열회사 임원	4.1년	-
송영돈	남	1983.10	이사	미등기	상근	투자심사	17.12 ~ 현재 스톤브릿지벤처스(주) 15.07 ~ 17.12 마이다스동아인베스트먼트(주) 13.10 ~ 15.06 솔본인베스트먼트(주) 09.12 ~ 13,09 Ernst & Young Advisory 10.02 포스텍 컴퓨터공학 학사	-	-	계열회사 임원	4.3년	-

주) 사내이사 및 사외이사의 임기만료일은 해당 결산기의 정기주주총회 예정일을 기준으로 기재하였습니다.

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 직원 등의 현황

(1) 직원 등 현황

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 백만원)

직원										소속 외 근로자			비고
사업부문	성별	직 원 수					평 균 근속연수	연간급여 총 액	1인평균 급여액	남	여	계
		기간의 정함이 없는 근로자		기간제 근로자		합 계
		전체	(단시간 근로자)	전체	(단시간 근로자)	합 계
사무직	남	14	-	-	-	14	2.87	2,166	155	-	-	-	-
사무직	여	7	-	-	-	7	3.11	256	37				-
합 계		21	-	-	-	21	2.99	2,422	115				-

주)	당사는 에프브이홀딩스(구 스톤브릿지캐피탈)의 VC부문을 물적분할하여 설립되었으며, 이에 물적분할일 이전 입사자들의 경우 물적분할 후 입사일을 기준으로 하여 재직기간을 산정하였습니다.

(2) 미등기임원 보수 현황

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원	7	1,913	273	-

주)	인원수는 2022년 3월 31일 기준의 미등기임원

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

(1) 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
이사	4	10,000	-
감사	1	100	-

(2) 보수지급금액

(가) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
5	897	128	-

(나) 유형별

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고
등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	888	296	-
사외이사 (감사위원회 위원 제외)	1	6	6	-
감사위원회 위원	-	-	-	-
감사	1	3	3	-

(3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준

이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 직무수행에 대한 역할 및활동 수준, 전문성, 회사 기여도 등을 감안하여 집행하고 있습니다.

나. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황

기업공시서식 작성 기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사	3	30	-
사외이사	-	-	-
감사위원회 위원 또는 감사	-	-	-
업무집행지시자	-	-	-
계	3	30	-

주1)	2022년 3월 31일 기준 당사가 부여한 주식매수선택권에 대한 비용으로 인식한 주식기준보상 중 등기임원에 부여된 수량에 대한 전액 주식결제형(신주발행) 주식기준보상과 관련된 비용입니다
주2)	사내이사 3인(유승운, 최동열, 배영수)은 주식매수선택권을 보유하고 있으며, 사외이사 및 감사는 주식매수선택권을 보유하고 있지 않습니다.

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 원, 주)

부여 받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의 종류	최초 부여 수량	당기변동수량		총변동수량		기말 미행사수량	행사기간	행사 가격	의무 보유 여부	의무 보유 기간
부여 받은자	관 계	부여일	부여방법	주식의 종류	최초 부여 수량	행사	취소	행사	취소	기말 미행사수량	행사기간	행사 가격	의무 보유 여부	의무 보유 기간
김일환	미등기임원	2018.06.28	신주교부	보통주	508,630	348,630	-	348,630	160,000	-	2021.06.28 ~2026.06.27	1,998	O	2022.02.25 ~ 2022.08.24
최동열	등기임원	2018.06.28	신주교부	보통주	80,000	-	-	-	-	80,000	2021.06.28 ~2026.06.27	1,998	X	-
이환영	미등기임원	2018.06.28	신주교부	보통주	55,000	-	-	-	-	55,000	2021.06.28 ~2026.06.27	1,998	X	-
이승현	미등기임원	2018.06.28	신주교부	보통주	62,000	-	-	-	-	62,000	2021.06.28 ~2026.06.27	1,998	X	-
손호준	미등기임원	2018.06.26	신주교부	보통주	62,000	62,000	-	62,000	-	-	2021.06.28 ~2026.06.27	1,998	O	2022.02.25 ~ 2022.08.24
김현기	미등기임원	2018.06.26	신주교부	보통주	47,000	-	-	-	-	47,000	2021.06.28 ~2026.06.27	1,998	X	-
송영돈	미등기임원	2018.06.26	신주교부	보통주	33,000	-	-	-	-	33,000	2021.06.28 ~2026.06.27	1,998	X	-
홍승표	미등기임원	2018.06.26	신주교부	보통주	33,000	-	-	-	-	33,000	2021.06.28 ~2026.06.27	1,998	X	-
기타 2인	직원	2018.06.26	신주교부	보통주	50,000	30,000	-	30,000	-	20,000	2021.06.28 ~2026.06.27	1,998	O	2022.02.25 ~ 2022.08.24
유승운	등기임원	2019.04.08	신주교부	보통주	146,000	-	-	-	-	146,000	2022.04.09 ~2027.04.08	1,998	X	-
기타 1인	직원	2019.04.08	신주교부	보통주	7,000	-	-	-	-	7,000	2022.04.09 ~2027.04.08	1,998	X	-
유승운	등기임원	2020.04.16	신주교부	보통주	54,000	-	-	-	-	54,000	2023.04.17 ~2028.04.16	4,297	X	-
배영수	등기임원	2020.04.16	신주교부	보통주	67,000	-	-	-	-	67,000	2023.04.17 ~2028.04.16	4,297	X	-
홍승표	미등기임원	2020.04.16	신주교부	보통주	14,000	-	-	-	-	14,000	2023.04.17 ~2028.04.16	4,297	X	-
기타 6인	직원	2020.04.16	신주교부	보통주	52,000	-	-	-	-	52,000	2023.04.17 ~2028.04.16	4,297	X	-

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 해당 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수

당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 기업집단 에프브이홀딩스에 속한 계열회사입니다. 기업집단 에프브이홀딩스에는 2022년 3월 31일 기준 당사를 포함한 국내 16개의 계열회사가 소속되어 있으며, 모두 비상장사입니다.

계열회사 현황(요약)

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수
기업집단의 명칭	상장	비상장	계
에프브이홀딩스	1	15	16

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

주)	상기 현황은 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」의 적용 대상인 국내 계열회사를 기준으로 작성되었습니다.

한편, 에프브이홀딩스 기업집단에 소속된 해외 법인은 다음과 같습니다.

(기준일 :

2021. 03. 31

)

(단위 : 사)

상장 여부	회사수	기업명	법인등록번호
비상장	1	STONEBRIDGE CAPITAL HK LIMITED	-

나. 관련법령상의 규제내용 등

독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 공시대상기업집단, 상호출자제한기업집단에 해당되지 않습니다.

다. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사

- 회사명 : 에프브이홀딩스㈜
- 내 용 : 에프브이홀딩스㈜는 당사 지분의 66.86%를 보유한 최대주주

라. 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황

당사의 강윤석 감사는 당사의 계열회사인 스톤브릿지자산운용의 감사를 겸직하고 있습니다.

2. 타법인 출자현황

당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1,000억원 미만이고 매출액이 500억원 미만인 소규모기업으로 기업공시서식 작성기준에 따라 타법인 출자현황의 기재를 생략합니다.

타법인출자 현황(요약)

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 백만원)

출자 목적	출자회사수			총 출자금액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	증가(감소)		기말 장부 가액
	상장	비상장	계	기초 장부 가액	취득 (처분)	평가 손익	기말 장부 가액
경영참여	-	-	-	-	-	-	-
일반투자	-	-	-	-	-	-	-
단순투자	-	-	-	-	-	-	-
계	-	-	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

가. 당분기 및 전분기기 중 특수관계자와의 거래내역

(단위: 원)

구 분	특수관계자의 명칭		당분기	전분기
구 분	특수관계자의 명칭		영업수익	영업수익
관계기업	벤처투자조합(주1)	미래창조네이버스톤브릿지초기기업투자조합	-	28,413,643
		스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	89,845,074	99,593,503
		2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	160,583,381	208,906,334
		스톤브릿지성장디딤돌투자조합	4,386,726,921	190,346,897
		스톤브릿지오퍼튜니티1호투자조합	-	-
		스톤브릿지영프론티어투자조합	176,150,018	231,361,565
		스톤브릿지한국형유니콘투자조합	1,475,751,036	454,371,954
		스톤브릿지고성장기업1호투자조합	27,001,800	30,600,000
		2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	382,500,000	382,500,000
		스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	6,213,698	6,213,699
		스톤브릿지2020벤처투자조합	31,353,327	37,500,000
		스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	730,000,000	540,000,000
		스마트대한민국 네이버-스톤브릿지 라이징 투자조합	165,625,000	165,625,000
		스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	131,397,259	-
		스톤브릿지DX사업재편투자조합	216,547,944	-
		소 계	7,979,695,458	2,375,432,595
	사모투자회사(주2)	스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	4,708,356	4,773,750
		아이비케이스톤브릿지혁신기술성장사모투자합자회사	224,580,822	224,580,822
		SBV-KB 뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사	13,529,952	13,529,952
		스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	28,960,273	-
		아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	290,552,548	-
		소 계	562,331,951	242,884,524
	합 계		8,542,027,409	2,618,317,119

나. 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권내역

(단위: 원)

구 분	특수관계자의 명칭		당분기말	전기말
구 분	특수관계자의 명칭		미수수익	미수수익
관계기업	벤처투자조합(주1)	미래창조네이버스톤브릿지초기기업투자조합	-	-
		스톤브릿지이노베이션쿼터투자조합	89,845,074	379,593,110
		2015KIF-스톤브릿지IT전문투자조합	160,583,381	767,041,881
		스톤브릿지성장디딤돌투자조합	1,170,108,322	522,009,927
		스톤브릿지영프론티어투자조합	176,150,018	782,451,131
		스톤브릿지한국형유니콘투자조합	338,517,282	1,790,092,628
		스톤브릿지고성장기업1호투자조합	-	27,223,732
		2019KIF-스톤브릿지혁신기술성장TCB투자조합	382,500,000	382,500,000
		스톤브릿지라이프스타일1호투자조합	-	6,351,777
		스톤브릿지2020벤처투자조합	31,353,327	31,553,072
		스톤브릿지DNA혁신성장투자조합	-	724,000,000
		스마트대한민국 네이버-스톤브릿지 라이징 투자조합	-	92,432,363
		스톤브릿지신한유니콘세컨더리투자조합	-	15,731,507
		스톤브릿지DX사업재편투자조합	-	-
		소 계	2,349,057,404	5,520,981,128
	사모투자회사(주2)	스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	4,708,356	4,773,749
		아이비케이스톤브릿지혁신기술성장사모투자합자회사	-	-
		SBV-KB뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사	-	13,830,618
		스톤브릿지티케브릿징사모투자합자회사	-	39,257,260
		아이비케이스톤브릿지뉴딜이에스지유니콘사모투자합자회사	410,001,929	119,449,381
		소 계	414,710,285	177,311,008
	합 계		2,763,767,689	5,698,292,136

한편, 당사의 대주주인 에프브이홀딩스㈜(舊. 스톤브릿지캐피탈㈜는 당사의 보통주식을 교환대상으로 하는 교환사채를 발행하였으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다.

구 분	내용
발행증권	제3회 무보증사모교환사채
발행가액	10,000,000,000원
사채의 발행일	2019년 08월 22일
사채의 만기일	2024년 08월 22일
교환비율(%)	사채권면금액의 100%
교환가액(원/주)	5,479원
교환대상	스톤브릿지벤처스㈜의 기명식 보통주식
교환권청구기간	2020.8.22~2024.7.22

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

라. 채무인수약정 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다

다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없습니다.

나, 중소기업기준 검토표

중소기업기준검토표

다. 외국지주회사의 자회사 현황

해당사항 없습니다.

라. 법적위험 변동사항

해당사항 없습니다.

마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.

바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부

해당사항 없습니다.

사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무

해당사항 없습니다.

아. 합병등의 사후정보

해당사항 없습니다.

자. 녹색경영

해당사항 없습니다.

차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

인증 내용	인증 부처	근거 법령	인증일
중소기업창업투자회사	중소벤처기업부	「중소기업창업 지원법」「벤처투자 촉진에 관한 법률」	2009.02.13(최초) 2017.05.31(승계)
경영참여형 사모집합투자기구의 업무집행사원	금융감독원	「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」	2019.06.20

주1)	각 인증에 대한 별도의 유효기간은 없습니다.
주2)	당사는 2017년 05월 31일 스톤브릿지캐피탈㈜(現. 에프브이홀딩스㈜)로부터 물적분할하여 설립되었습니다. 에프브이홀딩스㈜의 중소기업창업투자회사 최초 인증일은 2009년 02월 13일이며, 당사는 2017년 05월 31일 설립과 동시에 중소기업창업투자회사로서의 지위를 승계하였습니다.

카. 조건부자본증권의 전환 및 채무재조정 사유 등의 변동현황

해당사항 없습니다.

타. 보호예수 현황

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수
보통주	10,974,850	2021.12.20	2024.08.25	상장일로부터 2년 6개월	「코스닥시장 상장규정」 (최대주주)	17,878,830
보통주	410,630	2021.12.20	2022.08.25	상장일로부터 6개월	「코스닥시장 상장규정」 (특수관계인)	17,878,830
보통주	30,000	2021.12.20	2022.08.25	상장일로부터 6개월	「코스닥시장 상장규정」 (제3자배정)	17,878,830
합계	11,415,480	-	-	-	-	17,878,830

주)

에프브이홀딩스㈜는 2019년 08월 22일 에프브이홀딩스㈜가 보유한 스톤브릿지벤처스㈜ 보통주를 교환대상으로 하는 권면총액 일백억원(10,000,000,000원)의 교환사채를 발행하였습니다. 에프브이홀딩스㈜의 소유주식수 14,600,000주 중 교환대상주식수 1,825,150주(교환가격 5,479원)는 「상법 시행령」 제22조 제3항에 의거하여 전량 한국예탁결제원에 예탁되었습니다. 이에 에프브이홀딩스㈜는 교환대상주식수를 제외한 12,774,850주에 대해 한국거래소와의 협의를 통해 상장일로부터 2년 6개월간 보호예수를 확약하였고, 코스닥시장 상장을 위한 공모시 에프브이홀딩스㈜의 구주매출 주식 1,800,000주를 차감한 의무보유주식수는 10,974,850주 입니다.

또한, 에프브이홀딩스㈜는 「코스닥시장 상장규정 시행세칙」 제24조에 따른 명목회사에 해당되며, 명목회사의 최대주주등은 상장일로부터 6개월간 보호예수 의무가 있습니다. 에프브이홀딩스㈜의 최대주주등은 한국거래소와의 협의를 통해 보호예수기간을 연장하여 다음과 같이 2년 6개월의 보호예수를 진행한바 있습니다.

(기준일 :

2022.03.31

)

(단위: 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수 사유	총발행주식수
보통주	1,247,516	2021.12.20	2024.08.25	상장일로부터 2년 6개월	「코스닥시장 상장규정」 (명목회사)	1,283,095
합계	1,247,516	-	-	-	-	1,283,095

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

당사는 연결재무제표를 작성하지 않습니다.

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(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말 자산총액	지배관계 근거	주요종속 회사 여부
-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-
-	-	-	-	-	-	-

2. 계열회사 현황(상세)

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(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장	1	스톤브릿지벤처스㈜	110111-6416683
상장	1	-	-
비상장	15	에프브이홀딩스㈜	110111-4020113
		스톤브릿지캐피탈㈜	110111-7782083
		스톤브릿지자산운용㈜	110111-7246500
		스톤브릿지에벤투스해외인프라제1호사모투자합자회사	110113-0019942
		스톤브릿지티케고성장사모투자합자회사	110113-0025676
		아이비케이스톤브릿지혁신성장사모투자합자회사	110113-0025642
		SBV-KB 뉴오퍼튜너티제일호사모투자합자회사	110113-0026799
		스톤브릿지-티케브릿징사모투자합자회사	110113-0030790
		아이비케이스톤브릿지뉴딜ESG유니콘사모투자합자회사	110113-0031904
		스톤브릿지-크레디언플라즈마사모투자전문회사	110113-0018704
		스톤브릿지하이랜드헬스케어사모투자합자회사	110113-0020626
		케이비-스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사	110113-0024173
		에스케이에스스톤브릿지에스케이동남아코퍼레이트파트너쉽사모투자합자회사	110113-0026278
		스톤브릿지미드캡제1호사모투자합자회사	110113-0026715
		스톤브릿지페이먼츠사모투자합자회사	110113-002686

3. 타법인출자 현황(상세)

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(기준일 :

2022.03.31

)

(단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장 여부	최초취득일자	출자 목적	최초취득금액	기초잔액			증가(감소)			기말잔액			최근사업연도 재무현황
					수량	지분율	장부 가액	취득(처분)		평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
					수량	지분율	장부 가액	수량	금액	평가 손익	수량	지분율	장부 가액	총자산	당기 순손익
패스트트랙아시아	비상장	2017.06.30	단순투자	283	20,976	3.87	3,229	-	-	-	20,976	3.87	3,229	5,376	-525
데이원컴퍼니 (구 패스트캠퍼스)	비상장	2017.04.01	단순투자	2	504,702	4.78	7,092	-	-	-	504,702	4.78	7,092	50,226	-22,404
포커스에이치엔에스 (구 유진스팩5호)	상장	2019.07.10	단순투자	500	500,000	2.62	1,440	-	-	85	500,000	2.62	1,525	33,342	-14
합 계					-	-	11,761	-	-	85	-	-	11,846	-	-

주)	패스트트랙아시아의 최초 취득일은 에프브이홀딩스(구 스톤브릿지캐피탈)로부터 물적분할 시 보유주식 승계일이며 데이원컴퍼니(구 패스트캠퍼스)는 2017년 4월 1일 패스트트랙아시아로부터 인적분할되어 신설설립시 취득하였음

분 기 보 고 서

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 정관에 관한 사항

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2. 영업의 현황

3. 파생상품거래 현황

4. 영업설비

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

5. 재무제표 주석

6. 배당에 관한 사항

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

8. 기타 재무에 관한 사항

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주총회 등에 관한 사항

VII. 주주에 관한 사항

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

2. 우발부채 등에 관한 사항

3. 제재 등과 관련된 사항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계