분 기 보 고 서

(제 51 기)

사업연도	2022년 01월 01일	부터
사업연도	2022년 03월 31일	까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022 년 5 월 9 일

제출대상법인 유형 :	주권상장법인

면제사유발생 :	해당사항 없음


회 사 명 :	메리츠증권(주)

대 표 이 사 :	최 희 문

본 점 소 재 지 :	서울특별시 영등포구 국제금융로 10, Three IFC
	(전 화) 02-785-6611
	(홈페이지) http://home.imeritz.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영지원본부장 (성 명) 남 준
	(전 화) 02-6454-4689

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등 확인서_1분기보고서

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

2. 회사의 연혁

※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

3. 자본금 변동사항

※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

4. 주식의 총수 등

※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

5. 정관에 관한 사항

※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2022년 1분기는 러시아와 우크라이나 전쟁, 글로벌 공급망 및 인플레이션 우려에 따른 금융시장 변동성의 확대 등 비우호적인 시장 환경에도 불구하고 시장에 대한 정확한 판단과 리스크 관리로 당사는 분기 기준으로 역대 최대 실적을 달성하였습니다.

당사의 2022년 1분기 연결기준 영업이익은 3,770억원, 당기순이익은 2,824억원으로 전년동기 대비 영업이익은 32.4%, 당기순이익은 33.4% 증가했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 2,720억원, 당기순이익은 1,926억원으로 전년동기 대비 영업이익은 21.3%, 당기순이익은 13.7% 증가했습니다.

별도기준으로 주요 사업부문별 성과는 다음과 같습니다.

기업금융 부문은 2022년 1분기 순영업수익 기준 2,138억원으로 전년동기 대비 46.5%, 전분기 대비 103.6% 증가하였습니다. 기존의 강점이 있는 부동산금융에서 지속적으로 우수한 성과를 달성함과 동시에 금융자문 등을 통해 양호한 실적을 달성했습니다.

금융수지 부문은 2022년 1분기 순영업수익 기준 1,053억원으로 전년동기 대비 95.0%, 전분기 대비 69.0% 증가하였습니다. 이자 수익 증가 그리고 CFD 거래금액 업계1위 등의 성과에 힘입어 실적 상승에 기여했습니다.

자산운용 부문은 2022년 1분기 순영업수익 기준 2,309억원으로 전년동기 대비 33.6%, 전분기 대비 282.9% 증가하였습니다. 전세계적으로 시장 여건이 우호적이지 못한 상황이나 채권금리 상승에 대비한 선제적인 포지션 관리와 시장 상황의 적절한 대응으로 흑자 기조를 유지할 수 있있고 이에 더해 투자 및 파생거래 등에서 이례적으로 높은 수익을 올리며 실적에 기여했습니다.

위탁매매 및 자산관리 부문 합계 2022년 1분기 순영업수익 기준 255억원으로 전년동기 대비 36.6%, 전분기 대비 26.3% 감소하였습니다. 주가지수 하락과 이에 따른 주식거래대금 감소 영향으로 위탁매매 수익이 감소하였으나, 위탁매매 부문이 당사의 수익 구조에서 차지하는 비중은 크지 않은만큼 이번 분기 실적에 큰 영향을 미치지는 않았습니다.

당사의 순자본비율은 2022년 3월말기준 1,375%로 전체 증권사 평균을 큰 폭으로 상회하고 있으며, 구NCR 기준으로도 179.7%이고 채무보증 잔고 역시 자기자본대비 100% 미만으로 유지하며 지속적으로 우수한 재무건전성을 유지하고 있습니다.

[주요종속회사에 관한사항]
<메리츠캐피탈>

1. 사업의 개요

당사는 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다. 2022년 1분기말 연결재무제표 기준 순이익은 658억원, 총자산은 8조 1,575억원입니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제11기 1분기	제10기	제9기
자산총계	8,157,485	8,000,426	6,602,447
부채총계	6,905,526	6,811,444	5,651,685
자본총계	1,251,959	1,188,982	950,761
영업수익	170,567	586,352	504,163
영업이익	66,484	230,806	149,877
당기순이익	65,822	221,340	133,855

주 )K-IFRS 연결재무제표 기준

당사의 영업 종류별 취급현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제11기 1분기	제10기	제9기
리스	185,533	801,243	537,140
할 부 금 융	61,270	38,959	22,774
대 출 금	1,230,782	4,667,205	3,625,135
팩 토 링	-	-	-
합 계	1,477,585	5,507,407	4,185,049

당사의 자금조달실적과 운용실적의 평잔은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분		제11기 1분기	제10기	제9기
조달항목	차입금	1,387,531	1,225,277	533,048
	사채	4,854,339	5,002,984	4,659,584
	콜머니	-	-	-
	기타부채	634,335	583,183	443,238
	자본총액	1,165,117	1,188,982	834,231
	합계	8,041,322	8,000,426	6,470,101
운용항목	현금및예치금	77,836	144,286	92,026
	유가증권	1,284,508	1,320,098	1,364,971
	대출채권	4,768,769	4,681,267	3,292,069
	할부금융자산	166,234	151,224	321,011
	리스자산	1,591,385	1,559,536	1,303,569
	유형자산	12,772	4,650	12,655
	무형자산	4,187	4,277	4,536
	기타자산	135,631	135,088	79,264
	합계	8,041,322	8,000,426	6,470,101

당사의 재무건전성 등의 지표는 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분	제11기 1분기	제10기	제9기
조정자기자본(A)	1,314,808	1,254,533	999,700
조정총자산(B)	7,802,317	7,473,983	5,838,508
조정자기자본비율(A/B)	16.85	16.79	17.12

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황

2022년 1분기는 러시아와 우크라이나 전쟁, 글로벌 공급망 및 인플레이션 우려에 따른 금융시장 변동성 확대로 증권업계는 힘든 시간을 보내었습니다.

당사는 이러한 비우호적인 시장환경에도 불구하고 시장에 대한 정확한 판단과 리스크 관리로 2022년 1분기 연결기준 영업이익은 3,770억원, 당기순이익은 2,824억원으로 전년동기 대비 영업이익은 32.4%, 당기순이익은 33.4% 증가하며 분기 기준으로 역대 최대실적을 달성하였습니다. 기업금융 부문에서는 기존의 강점이 있는 부동산금융에서 지속적으로 우수한 성과를 달성함과 동시에 금융자문 등을 통해 양호한 실적을 보여주었습니다. 금융수지 부문에서는 이자 수익 및 CFD 관련 수익 증가가 있었습니다. 자산운용 부문에서는 시장 상황의 적절한 대응과 투자 및 파생거래 등에서 이례적으로 높은 수익을 올리며 좋은 실적을 낼 수 있었습니다. 마지막으로 위탁매매 및 자산관리 부문에서는 주가지수 하락과 이에 따른 주식거래대금 감소 영향으로 위탁매매 수익이 감소하는 흐름을 보였습니다.

나. 종류별 영업실적
(1) 연결기업의 영업부문 제공 용역 단위
연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.
1) Sales&Trading : 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등
2) 기업금융 및 IB사업 : 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등
3) 리테일사업 : 위탁영업, 자산관리상품 판매 등
4) 여신전문금융업 : 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업 등
5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등

(2) 영업부문별 재무정보

(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	Sales&Trading	기업금융및IB사업	리테일사업	여신전문금융업	기타	연결조정	합 계
총수익	9,553,053,966	122,530,130	53,300,600	213,489,471	1,081,169,544	(165,875,636)	10,857,668,075
총비용	(9,413,759,896)	(31,154,905)	(21,027,581)	(127,195,331)	(991,580,303)	108,011,317	(10,476,706,699)
법인세비용차감전순손익	139,294,070	91,375,225	32,273,019	86,294,140	89,589,241	(57,864,319)	380,961,376
법인세비용(*)	(36,733,051)	(24,096,437)	(8,510,674)	(20,472,111)	342,988	(9,065,526)	(98,534,811)
분기순이익(손실)	102,561,019	67,278,788	23,762,345	65,822,029	89,932,229	(66,929,845)	282,426,565

(*) 연결기업의 당분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

구 분	전분기
구 분	Sales&Trading	기업금융및IB사업	리테일사업	여신전문금융업	기타	연결조정	합 계
총수익	4,574,274,438	140,529,758	67,254,845	183,423,314	(2,480,303)	(96,872,801)	4,866,129,251
총비용분	(4,475,377,492)	(63,100,250)	(50,077,931)	(123,052,955)	41,426,448	92,737,963	(4,577,444,217)
법인세비용차감전순손익	98,896,946	77,429,508	17,176,914	60,370,359	38,946,145	(4,134,838)	288,685,034
법인세비용(*)	(26,653,702)	(20,868,016)	(4,629,348)	(15,471,799)	(10,359,722)	995,836	(76,986,751)
분기순이익(손실)	72,243,244	56,561,492	12,547,566	44,898,560	28,586,423	(3,139,002)	211,698,283

(*) 연결기업의 전분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.

다. 자금조달 및 운용실적
(1) 자금조달실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제51기 1분기			제50기 연간			제49기 연간
구 분		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
자본	자본금	776,179	-	1.33	761,424	-	1.53	751,462	-	1.71
	신종자본증권	694,741	-	1.19	458,047	-	0.92	245,792	-	0.56
	자본잉여금	1,453,557	-	2.49	1,420,989	-	2.85	1,494,613	-	3.39
	자본조정	(316,764)	-	(0.54)	(106,346)	-	(0.21)	(5,931)	-	(0.01)
	기타포괄손익누계액	142,745	-	0.24	141,328	-	0.28	118,566	-	0.27
	이익잉여금	2,651,902	-	4.54	2,236,879	-	4.48	1,651,911	-	3.75
	비지배지분	124,445	-	0.21	159,031	-	0.32	126,063	-	0.29
예수부채	투자자예수금	1,350,622	0.30	2.31	1,186,879	0.23	2.38	880,643	0.38	2.00
	발행어음	-	-	-	-	-	-	184,840	1.14	0.42
	CMA수탁금	-	-	-	-	-	-	295	0.68	0.00
	기타	913,934	-	1.56	569,504	-	1.14	551,596	-	1.25
차입부채	콜머니	29,489	1.29	0.05	143,896	0.61	0.29	206,839	0.75	0.47
	차입금	6,538,551	1.68	11.19	4,817,116	1.58	9.65	5,708,598	1.82	12.97
	사채	9,416,097	2.37	16.12	8,540,038	2.09	17.11	7,650,721	2.53	17.38
	RP매도	14,762,465	1.22	25.27	13,935,316	0.64	27.92	11,496,168	0.76	26.11
	매도파생결합증권	6,143,769	3.64	10.52	3,288,372	3.49	6.59	3,892,573	3.69	8.84
	파생상품	439,804	-	0.75	203,314	-	0.41	116,210	-	0.26
	기타	6,851,807	2.31	11.73	6,281,644	1.14	12.59	3,379,295	1.27	7.68
기타부채	퇴직급여충당금	(63)	-	(0.00)	386	-	0.00	212	-	0.00
기타부채	기타	6,453,830	-	11.05	5,866,169	-	11.75	5,573,747	-	12.66
합 계		58,427,110	1.30	100.00	49,903,986	0.93	100.00	44,024,213	1.06	100.00

(2) 자금운용실적

(단위 : 백만원, %)

구 분		제51기 1분기			제50기 연간			제49기 연간
구 분		평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비	평균잔액	이자율	구성비
현·예금	현금및현금성자산	2,786,051	1.60	4.77	2,032,822	0.77	4.07	1,811,075	1.13	4.11
현·예금	예치금	3,024,028	0.49	5.18	2,868,043	0.31	5.75	1,931,210	0.44	4.39
유가증권	당기손익_공정가치 측정금융자산	26,462,900	2.90	45.29	24,431,965	2.48	48.96	19,492,366	2.53	44.28
	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,866,577	1.32	6.62	1,343,276	1.04	2.69	400,059	0.76	0.91
	관계회사투자지분	1,512,148	-	2.59	1,539,569	-	3.09	1,574,968	-	3.58
	파생결합증권	134,444	-	0.23	130,707	-	0.26	86,733	-	0.20
파생상품		259,837	-	0.44	260,002	-	0.52	210,266	-	0.48
대출채권	콜론	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	대출금	10,244,850	8.12	17.53	8,223,637	6.59	16.48	9,941,363	6.35	22.58
	할인어음	-	-	-	-	-	-	508	1.57	0.00
	사모사채	-	-	-	-	-	-	21,409	-	0.05
	신용공여금	1,347,776	5.28	2.31	1,183,746	5.45	2.37	506,821	5.42	1.15
	RP매수	1,412,311	1.21	2.42	958,405	0.63	1.92	1,509,918	0.62	3.43
	대여금	3,734	1.93	0.01	3,651	2.14	0.01	3,269	1.99	0.01
	기타	-	-	-	1	5.09	0.00	15,076	5.06	0.03
CMA운용자산		-	-	-	-	-	-	508	1.57	0.00
리스자산		1,591,385	4.34	2.72	1,444,090	4.40	2.89	1,303,916	4.58	2.96
유형자산		38,475	-	0.07	43,414	-	0.09	54,078	-	0.12
기 타		5,742,594	-	9.83	5,440,658	-	10.90	5,160,670	-	11.72
합 계		58,427,110	2.91	100.00	49,903,986	2.43	100.00	44,024,213	2.62	100.00

2-1. 영업 종류별 현황

가. 유가증권 등 자기매매업무
(1) 종류별 유가증권 등 내역

(단위 : 백만원 )

구 분		제51기 1분기			제50기 연간			제49기 연간
		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적		보유잔액	거래실적
		보유잔액	장내	장외	보유잔액	장내	장외	보유잔액	장내	장외
주 식		(893,653)	5,516,015	18,295	(342,090)	41,295,017	63,475	(390,854)	38,057,185	191,541
채 권	국공채	5,812,186	71,842,755	58,329,683	6,685,135	315,647,237	241,994,880	7,298,219	404,180,882	217,474,450
	특수채	3,956,119	1,349,379	34,984,045	4,375,899	7,225,382	154,659,230	5,683,607	4,195,856	149,284,443
	회사채	3,779,920	34,416	16,782,172	3,738,220	104,042	70,532,151	1,891,545	75,063	62,619,068
	소 계	13,548,225	73,226,550	110,095,900	14,799,254	322,976,661	467,186,261	14,873,371	408,451,801	429,377,961
어음 및 전자단기사채		2,367,663	-	78,263,893	2,090,637	-	314,318,776	235,499	-	305,394,860
외화증권		645,974	-	1,722,824	570,424	-	8,693,817	519,746	-	6,743,543
선물	매 수	70,304	155,406,414	31,227,839	33,492	504,432,051	67,715,778	11,684	382,837,653	39,035,213
선물	매 도	(4,176)	153,231,288	31,147,652	175	502,796,468	67,112,600	(3,600)	382,124,994	38,902,280
옵션	매 수	72,995	36,624	149,363	49,718	231,023	613,277	22,123	65,588	499,715
옵션	매 도	330,223	37,146	250,717	199,673	250,915	631,558	79,899	73,105	641,669
파생결합증권		(6,185,699)	-	1,647,581	(5,906,257)	-	12,890,245	(2,791,340)	-	10,959,591
기 타		1,396,695	6,805,474	-	1,441,392	29,370,738	-	1,381,666	28,012,627	-
합 계		11,348,551	394,259,511	254,524,064	12,936,418	1,401,352,873	939,225,787	13,938,194	1,239,622,953	831,746,373

주1) 주식의 보유잔액에는 신주인수권금액 포함
주2) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임 (기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 불포함)

(2) 유가증권 등 운용내역
(가) 주식

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기	제50기 연간	제49기 연간
처분 ·상환차익(차손)	66,603	183,661	(110,633)
평가차익(차손)	90,403	67,657	(48,205)
배당금수익	16,101	17,281	11,789
합 계	173,107	268,599	(147,049)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(나) 채 권

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기	제50기 연간	제49기 연간
처분 ·상환차익(차손)	(114,176)	(230,454)	(42,439)
평가차익(차손)	(243,385)	(57,382)	(49,653)
채권이자	102,986	357,411	296,138
합 계	(254,575)	69,575	204,046

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(다) 집합투자증권

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기	제50기 연간	제49기 연간
처분 ·상환차익(차손)	(63,407)	57,738	7,948
평가차익(차손)	(51,850)	27,008	107,239
분배금수익	375	11,775	8,485
합 계	(114,882)	96,521	123,672

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

(라) 파생상품 운용수지
① 장내선물거래

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기	제50기 연간	제49기 연간
처분 ·상환차익(차손)	(135,869)	(9,938)	71,324
평가차익(차손)	88,409	42,131	12,115
합 계	(47,460)	32,193	83,439

주1) 장내선물운용손익은 주가지수 주식선물, 금리지수선물, 해외선물, 원달러선물 및 원엔선물 등이 포함
주2) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

② 장내옵션거래

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기	제50기 연간	제49기 연간
처분 ·상환차익(차손)	90,454	58,172	94,173
평가차익(차손)	(56,772)	(8,893)	58,633
합 계	33,682	49,279	152,806

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

③ 파생결합증권거래

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기	제50기 연간	제49기 연간
처분 ·상환차익(차손)	(17,572)	(302,426)	(166,853)
평가차익(차손)	138,640	306	(100,889)
합 계	121,068	(302,120)	(267,742)

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

④ 장외파생상품거래

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기	제50기 연간	제49기 연간
처분 ·상환차익(차손)	247,568	253,378	177,353
평가차익(차손)	22,921	18,716	129,000
합 계	270,489	272,094	306,353

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

나. 위탁매매업무

(1) 예수금 및 매매거래 실적

(단위 : 백만원)

구 분		제51기 1분기		제50기 연간		제49기 연간
구 분		장내	장외	장내	장외	장내	장외
예 수 금	위탁자예수금	1,039,366	-	1,178,057	-	1,308,299	-
	장내파생상품	285,321	-	396,282	-	65,016	-
	거래예수금	-	-	-	-	-	-
거래실적	주 식	19,188,333	5,916	96,540,477	76,186	81,533,938	30,941
	채 권	12,387	100,477	66,274	3,347,543	69,182	669,051
	어 음	-	-	-	-	-	-
	외화증권	136,539	-	696,933	-	425,461	-
	선 물	16,327,631	-	81,098,175	-	52,895,173	-
	옵 션	83,952	-	589,846	-	653,927	-
	파생결합증권	8,763	-	36,897	-	130,734	-
	기 타	-	-	-	2,437,061	-	-
	합 계	35,757,605	106,393	179,028,602	5,860,790	135,708,415	699,992
수 수 료	주 식	17,932	8	114,380	72	100,740	48
	채 권	20	5	111	142	93	36
	어 음	-	-	-	-	-	-
	외화증권	-	322	-	1,733	-	1,185
	선 물	986	-	3,465	-	2,972	-
	옵 션	109	-	800	-	899	-
	파생결합증권	12	-	32	-	57	-
	기 타	-	-	-	175	-	444
	합계	19,059	335	118,788	2,122	104,761	1,713

주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성된 수치임

(2) 위탁매매 업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기	제50기 연간	제49기 연간
수탁수수료	19,394	120,910	106,474
매매수수료	(4,541)	(15,907)	(9,356)
수 지 차 익	14,853	105,003	97,118

주) K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성된 수치임

다. 투자일임 업무

(1) 투자운용인력현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

운용기간	운용역수	계약수	운용규모
3년 미만	14	187	66,247
5년 미만	17	320	138,615
10년 미만	34	2,875	344,596
10년 이상	6	313	116,618
합계	71	3,695	666,076

※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황(상세)' 참조

(2) 투자일임계약 현황

(단위 : 명, 건, 백만원)

구 분	제51기	제50기	제49기
고객수	3,095	2,920	2,504
일임계약건수	3,695	3,494	3,005
일임계약자산총액(계약금액)	666,076	598,614	336,735
일임계약자산총액(평가금액)	677,294	656,977	399,289

(3) 일임수수료 수입현황

(단위 : 백만원)

구분	제51기	제50기	제49기
일임수수료	3,660	18,536	10,272

(4) 투자일임 재산 현황

(단위 : 건, 백만원)

구 분		금융투자업자		은행		보험회사 (고유계정)		보험회사 (특별계정)		연기금		공제회		종금		개인		기타		계
구 분		건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
국내계약자산	일반투자자	1	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	23	20,133	3,343	383,663	109	119,452	3,476	523,248
	전문투자자	-	-	-	-	9	-	-	-	-	-	-	-	2	-	186	50,967	13	90,321	210	141,288
	계	1	-	-	-	9	-	-	-	-	-	-	-	25	20,133	3,529	434,630	122	209,773	3,686	664,536
해외계약자산	일반투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	8	1,440	-	-	8	1,440
	전문투자자	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1	100	-	-	1	100
	계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	9	1,540	-	-	9	1,540
합계	일반투자자	1	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	23	20,133	3,351	385,103	109	119,452	3,484	524,688
	전문투자자	-	-	-	-	9	-	-	-	-	-	-	-	2	-	187	51,067	13	90,321	211	141,388
	계	1	-	-	-	9	-	-	-	-	-	-	-	25	20,133	3,538	436,170	122	209,773	3,695	666,076

(5) 투자일임재산 운용현황

(단위 : 백만원)

구분			국내	해외	합계
현금 및 예치금		현금 및 현금성 자산	-	-	-
		예치금	39,560	896	40,456
		기타	-	-	-
		소계	39,560	896	40,456
단기금융상품		보통예금	-	-	-
		정기예금	-	-	-
		양도성예금증서(CD)	-	-	-
		콜론(Call Loan)	-	-	-
		환매조건부채권매수(RP)	524	-	524
		기업어음증권(CP)	-	-	-
		기타	319,757	-	319,757
		소계	320,281	-	320,281
증권	채무증권	국채·지방채	11	-	11
		특수채	-	-	-
		금융채	-	-	-
		회사채	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	11	-	11
	지분증권	주식	310,673	4,299	314,972
		신주인수권증서	-	-	-
		출자지분	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	310,673	4,299	314,972
	수익증권	신탁 수익증권	1,539	-	1,539
		투자신탁 수익증권	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	1,539	-	1,539
	투자계약증권		-	-	-
	파생결합증권	ELS	-	-	-
		ELW	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	증권예탁증권		-	-	-
	기타		-	-	-
	소계		312,223	4,299	316,522
파생상품	장내파생상품	이자율관련거래	35	-	35
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	35	-	35
	장외파생상품	이자율관련거래	-	-	-
		통화관련거래	-	-	-
		주식관련거래	-	-	-
		기타	-	-	-
		소계	-	-	-
	소계		35	-	35
기타			-	-	-
합계			672,099	5,195	677,294

라. 유가증권 인수업무

(1) 유가증권 인수실적

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기			제50기 연간			제49기 연간
구 분	주간사실적	인수 실적	인수수수료	주간사실적	인수 실적	인수수수료	주간사실적	인수 실적	인수수수료
기업공개	-	-	-	-	-	-	160,000	160,000	2,400
주 식	-	-	-	-	-	-	-	-	-
국공채/특수채	194,900	394,534	86	2,109,700	2,629,700	721	3,147,550	3,907,175	1,070
회사채	40,000	2,412,367	1,194	1,293,475	8,648,850	4,519	2,904,370	6,086,100	7,915
기업어음	-	2,765,775	543	-	19,355,283	1,143	-	29,007,495	2,026
외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	234,900	5,572,676	1,823	3,403,175	30,633,833	6,383	6,211,920	39,160,770	13,411

주) K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성

(2) 인수업무수지

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기	제50기 연간	제49기 연간
인수수수료	1,823	6,383	13,411
수수료비용	-	-	-
수지차익	1,823	6,383	13,411

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 작성

마. 신용공여업무
(1) 증권업부문

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기	제50기 연간	제49기 연간
신용거래융자	255,573	278,723	160,825
증권담보대출금	1,093,725	906,543	346,153
매입대출채권	-	1	15,154
대출금	3,097,261	3,803,888	4,641,722
합 계	4,446,559	4,989,155	5,163,854

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고

- 신용이자율

기 간	1~7일까지	8~15일까지	16~30일까지	31~60일까지	61~90일까지	91일초과	연체이자율
이자율	5.81%	6.81%	7.50%	8.20%	8.40%	8.80%	약정이자율 최대구간 + 3%

(2) 종합금융업부문(*)

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기	제50기 연간	제49기 연간
대출금	-	-	77,313
할인어음	-	-	508
합 계	-	-	77,821

주) K-IFRS 별도재무제표 기준 평균잔고
(*) 메리츠종합금융주식회사와의 합병으로 영위했던 종합금융업이 2020년 4월 5일에 종료 되었습니다.

(3) 여신전문금융업부문

(단위 : 백만원)

구 분	2022.01.01 ~ 2022.03.31	2021.01.01 ~ 2021.12.31
대출금	5,024,878	3,971,930
합 계	5,024,878	3,971,930

주) K-IFRS 연결재무제표 기준 평균잔고

바. 환매조건부채권 매매업무

(단위 : 백만원)

구 분		제51기 1분기	제50기 연간	제49기 연간
잔고	조건부매도	15,406,041	15,271,970	13,653,221
잔고	조건부매수	1,691,597	2,378,085	1,745,600
거래금액	조건부매도	580,561,267	2,808,671,066	3,168,318,718
거래금액	조건부매수	101,218,499	292,819,962	618,433,402

주) K-IFRS 별도재무제표 기준

사. 리스업무

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기	제50기 연간	제49기 연간
리 스 계 약 액	193,271	835,574	581,719
리 스 실 행 액	185,532	821,194	535,851
리 스 자 산 잔 액	1,629,350	1,559,536	1,300,299

주) K-IFRS 연결재무제표 기준

아. 신탁업무
(1) 재무제표
1) 재무상태표(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정과목	총계기준
Ⅰ.자산총계	1,447,583
1. 현금및예치금	506,517
2. 증권	437,540
3. 금전채권	499,968
4. 파생상품	-
5. 동산·부동산	-
6. 실물자산	-
7. 기타운용 자산	-
8. 기타자산	3,558
9. 현재가치차금	-
10. 채권평가충당금(-)	-
11. 손익	-
Ⅱ.부채총계	1,447,583
1. 금전신탁	885,710
2. 재산신탁	557,237
3. 종합재산신탁	-
4. 공익신탁	-
5. 담보부사채신탁	-
6. 기타신탁	-
7. 차입금	-
8. 차입유가증권	-
9. 파생상품	-
10. 기타부채	4,636
11.특별유보금	-
12.손익	-

2) 손익계산서(신탁계정)

(단위 : 백만원)

계정과목	총계기준
Ⅰ. 신탁이익계	5,296
1. 예치금이자	2,740
2. 증권이자	861
3. 금전채권이자	8
4. 배당금수익	1,000
5. 증권매매이익	212
6. 증권평가이익	-
7. 증권상환이익	-
8. 증권손상차손환입	-
9. 파생상품거래이익	-
10. 수수료수익	-
11. 동산·부동산수익	-
12. 실물자산수익	-
13. 무체재산권수익	-
14. 유가증권대여료	-
15. 기타수익	475
16. 고유계정대이자	-
17. 신탁본지점이자	-
18. 특별유보금환입	-
19. 채권평가충당금환입	-
20. 손익금	-
Ⅱ. 신탁손실계	5,296
1. 금전신탁이익	4,433
2. 재산신탁이익	176
3. 종합재산신탁이익	-
4. 공익신탁이익	-
5. 담보부사채신탁이익	-
6. 기타신탁이익	-
7. 차입금이자	-
8. 기타지급이자	-
9. 증권매매손실	270
10. 증권평가손실	-
11. 증권상환손실	-
12. 증권손상차손	-
13. 파생상품거래손실	-
14. 제상각	-
15. 지급수수료	-
16. 동산·부동산처분손	-
17. 유가증권차입료	-
18. 기금출연료	-
19. 세금과공과	-
20. 신탁보수	417
21. 기타비용	-
22. 특별유보금전입	-
23. 채권평가충당금전입	-
24. 신탁본지점이자	-
25. 손익금	-

(2) 신탁별 수탁현황

(단위 : 건, 백만원)

구분				전기말		증가		감소		당기말
구분				건수	금액	건수	금액	건수	금액	건수	금액
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-	-	-
	특정금전신탁	수시입출금		-	-	-	-	-	-	-	-
		자문형		-	-	-	-	-	-	-	-
		자사주		-	-	-	-	-	-	-	-
		채권형		9	95,083	15	445,000	11	340,000	13	200,083
		주식형(자문형, 자사주 제외)		2320	164,243	81	13,052	13	5,244	2388	172,051
		주가연계신탁		-	-	-	-	-	-	-	-
		정기예금형		10	494,659	-	-	1	5,000	9	489,659
		퇴직연금	확정급여형	-	-	-	-	-	-	-	-
			확정기여형	-	-	-	-	-	-	-	-
			IRA형	-	-	-	-	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-	-	-	-	-
		기타		44	23,916	1	53,404	-	53,404	45	23,916
금전신탁소계				2283	777,902	97	511,456	25	403,648	2455	885,710
재산신탁	증권			12	58,409	-	-	1	140	11	58,269
	금전채권			13	530,982	-	-	2	32,014	11	498,968
	동산			-	-	-	-	-	-	-	-
	부동산신탁	토지신탁	차입형	-	-	-	-	-	-	-	-
			관리형	-	-	-	-	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-	-	-	-	-
		관리신탁	갑종	-	-	-	-	-	-	-	-
			을종	-	-	-	-	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-	-	-	-	-
		처분신탁		-	-	-	-	-	-	-	-
		담보신탁		-	-	-	-	-	-	-	-
		분양관리신탁		-	-	-	-	-	-	-	-
		부동산신탁계		-	-	-	-	-	-	-	-
	부동산관련권리			-	-	-	-	-	-	-	-
	무체재산권			2	15,600	-	-	2	15,600	-	-
	재산신탁소계			27	604,991	-	-	5	47,754	22	557,237
종합재산신탁				-	-	-	-	-	-	-	-
기타				-	-	-	-	-	-	-	-
합계				2410	1,382,893	97	511,456	30	451,402	2477	1,442,947

(3) 자금조달운용현황
1) 금전신탁자금조달현황

(단위 : 백만원)

계정명				수탁액	차입금	특별보유금	손익	기타	합계
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-
	특정금전신탁	수시입출금		-	-	-	-	-	-
		자문형		-	-	-	-	-	-
		자사주		-	-	-	-	-	-
		채권형		200,083	-	-	-	477	200,560
		주식형(자문형, 자사주 제외)		172,051	-	-	-	1,229	173,280
		주가연계신탁		-	-	-	-	-	-
		정기예금형		489,659	-	-	-	2,612	492,271
		퇴직연금	확정급여형	-	-	-	-	-	-
			확정기여형	-	-	-	-	-	-
			IRA형	-	-	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-	-	-
		기타		23,916	-	-	-	136	24,052
금전신탁합계				885,710	-	-	-	4,454	890,163

2) 금전신탁자금운용현황

(단위 : 백만원)

구분				증권												예치금	RP매입	기타	합계
구분				회사채	주식	기업어음	(직매입분)	(ABCP)	수익증권	파생결합증권	(ELS)	(기타)	외화증권	기타	소계	예치금	RP매입	기타	합계
금전신탁	불특정금전신탁			-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	특정금전신탁	수시입출금		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		자문형		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		자사주		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		채권형		30,000	30	167,852	-	167,852	-	-	-	-	-	-	197,882	1,418	821	439	200,560
		주식형(자문형, 자사주 제외)		-	79,121	-	-	-	-	-	-	-	3,816	74,596	157,533	15,267	-	480	173,280
		주가연계신탁		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		정기예금형		-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	489,659	-	2,612	492,271
		퇴직연금	확정급여형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			확정기여형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			IRA형	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
			소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
		기타		-	-	-	-	-	12,052	-	-	-	11,803	-	23,855	174	-	23	24,052
금전신탁합계				-	79,151	167,852	-	167,852	12,052	-	-	-	15,619	74,596	379,270	506,518	821	3,554	890,163

자. 약정내역(지급보증업무)

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기	제50기 연간	제49기 연간
ABCP 매입약정	5,000	5,000	-
지급보증	19,549	19,272	-
증권인수약정	-	-	-
조건부대출약정	163,448	-	125,000
조건부증권인수약정	34,671	34,215	-
한도대출	2,805,357	2,784,277	2,690,679
담보대출확약	108,590	231,971	354,650
총 액 합 계	3,136,614	3,074,735	3,170,329
중복약정금액(주1)	22,312	22,312	-
순 액 합 계	3,114,303	3,052,423	3,170,329

(주1) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공한 금액

차. 주요상품ㆍ서비스 내용
(1) 주요상품

상품구분	세부구분	상품특징
CMA	CMA-RP	수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 자동으로 RP에 투자하는 계좌 서비스
CMA	CMA-MMW	수시입출금이 가능하면서 예치된 자금을 투자일임의 방식으로 한국증권금융(주) 예수금에 투자하는 계좌 서비스
집합투자상품	MMF	단기성 상품을 주로 운용하는 초단기형 집합투자증권, 익일 입출금
	채권형펀드	채권 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 안정적 이익 추구
	채권혼합형펀드	주식 비중 50% 미만, 안정적인 금리 이상의 기대 수익 추구
	주식혼합형펀드	주식 비중 50% 이상, 고수익추구 및 위험관리 가능
	주식형펀드	주식 및 관련 파생상품에 60% 이상 투자, 고수익 추구
	파생상품펀드	지수 또는 ELS(DLS) 등에 연계된 수익률 지급 상품
	부동산펀드	부동산 개발에의 대출, 임대사업 등에의 장기투자
	특별자산펀드	선박/문화산업/대체에너지 관련 수익권 등에 장기투자
채무증권	채권/CP/ 전자단기사채	채권, CP, 전자단기사채의 투자수익률 지급
파생결합증권	ELS(ELB)/ DLS(DLB)	지수, 개별종목, 기타 자산에 연계되어 수익이 결정되는 상품
파생결합증권	ETN	기초지수 변동과 수익률이 연동되도록 한 파생결합증권으로 거래소에 상장되어 주식처럼 거래할 수 있는 상품
Wrap	MMW형 랩	한국증권금융(주) 예수금에 투자, 법인 단기 자금 운용 상품
	지점일임형 랩	고객으로부터 상품 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 지점 영업직원이 직접 운용하는 랩상품
	자문형 랩	고객이 예탁한 일임재산에 대해 당사와 자문 계약을 맺은 자산운용사 (또는 투자자문사)로 부터 자문서비스를 받아 운용하는 상품
	펀드운용형 랩	고객이 예탁한 일임재산에 대해 투자판단의 전부 또는 일부를 계약을 통해 일임 받아 본사운용역이 시장상황에 따라 펀드를 투자대상으로 직접 운용하는 랩 상품
ISA (개인종합자산관리계좌)	일임형 ISA	연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 선택한 MP에 따라 ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품으로 운용되며 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 일임형 종합자산관리계좌
ISA (개인종합자산관리계좌)	중개형 ISA	연간 2천만원(최대 1억원) 한도로 가입자가 주식, ETF, 펀드, RP등 다양한 금융상품을 직접 구성하여 운용하고, 만기시 손익통산 및 절세혜택을 받을 수 있는 종합자산관리계좌
연금	연금저축계좌	개인의 은퇴준비를 돕기위해 납입에서 수령까지 종합적인 절세혜택을 제공하는 연금저축계좌
신탁상품	특정금전신탁	1:1 계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접 지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당상품
신탁상품	재산신탁	금전 이외의 재산을 위탁자로부터 수탁자가 수탁하여 신탁종료시 신탁재산을 운용현상 그대로 수익자에게 지급하는 신탁
장외파생상품	CFD (차액결제거래)	기초자산을 보유하지 않고, 가격변동을 이용한 차익만을 현금 정산하는 장외파생상품 거래

(2) 주요서비스

주요서비스	특징
지급결제서비스	인터넷 뱅킹, 급여이체, 공과금납부 등 은행권 수준의 지급결제 서비스 제공
WM 자산관리서비스	고객성향에 따른 맞춤자산관리 서비스, 당사 Wealth Manager의 1대1 상담서비스
온라인종합대출서비스	온라인상으로 주식, 수익증권담보 융자 등 신용거래 편의도모
HTS서비스	인터넷 기반의 전용 어플리케이션(iMERITZ WII)을 통한 홈트레이딩 서비스
MTS서비스	스마트폰용 어플리케이션(M SQUARE)을 통한 모바일트레이딩 서비스
ARS서비스	전화를 통한 트레이딩 및 각종 업무처리 서비스
알리미서비스	주식체결, 입출금, 월간 수익률 정보 등을 휴대폰 문자로 발송하는 SMS 알리미
은행제휴 계좌개설서비스	전국 제휴은행에서 메리츠증권 주식, 선물옵션, 펀드 계좌를 개설하는 서비스

[주요종속회사에 관한사항]
<메리츠캐피탈>

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황
메리츠캐피탈은 시설대여, 할부금융 등의 업무를 영위할 목적으로 2012년 03월 20일 설립되었습니다.
2022년 1분기말 연결재무제표 기준 순이익은 순이익은 658억원으로 전년동기 449억 대비 209억원, 46.6% 증가하였고 총자산은 8조 1,575억원으로 전년동기 6조 4,722억원 대비 1조 6,852억원, 26.0% 증가하였습니다. 순이익의 증가는 영업자산 증가에 따른 영업수익의 증가와 투자수익 증가 등으로 인한 것이고, 총자산의 증가는 대출채권 및 리스자산 등의 증가에 의한 것입니다.

나. 영업의종류
메리츠캐피탈은 자동차금융과 부동산담보 등 기업여신을 중심으로 다양한 여신업무를 취급하는 여신전문금융회사 입니다.

종류	내용
1. 시설대여업	이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융
2. 할부금융	재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융
3. 신기술사업금융	신기술 사업자에 대한 투자 및 융자
4. 팩토링	기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무
5. 일반대출	기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출 및 부동산 PF

다. 영업부문별 자금조달 및 운용내용
(1) 자금조달실적 - 평잔

(단위 : 백만원, % )

구 분	조달항목	제11기 1분기			제10기			제9기
구 분	조달항목	평잔	이자율	구성비	평잔	이자율	구성비	평잔	이자율	구성비
차입부채	차입금	1,387,531	2.45	17.25	513,614	1.98	7.61	533,048	2.06	8.24
	사채	4,854,339	2.25	60.37	4,647,861	2.08	68.90	4,659,584	2.37	72.02
	콜머니	-	-	-	-	-	-	-	-	-
기타부채		634,335	-	7.89	551,771	-	8.18	443,238	-	6.85
자본총액		1,165,118	-	14.49	1,032,837	-	15.31	834,231	-	12.89
합 계		8,041,322	1.78	100.00	6,746,083	1.58	100.00	6,470,101	1.88	100.00

(2) 자금운용실적 - 평잔

(단위 : 백만원, % )

구 분	운용항목	제11기 1분기			제10기			제9기
구 분	운용항목	평잔	이자율	구성비	평잔	이자율	구성비	평잔	이자율	구성비
원화 자금	현금및예치금	77,836	0.31	0.97	87,110	0.56	1.29	92,026	0.63	1.42
	유가증권	1,284,508	8.15	15.97	1,205,883	7.28	17.88	1,364,971	4.10	21.10
	대출채권	4,768,769	7.61	59.30	3,685,321	7.32	54.63	3,292,069	7.34	50.88
	할부금융자산	166,234	6.15	2.07	194,703	5.67	2.89	321,011	6.17	4.96
	리스자산	1,591,385	3.41	19.79	1,444,090	3.73	21.41	1,303,569	4.73	20.15
	유형자산	12,772	-	0.16	12,451	-	0.18	12,655	-	0.20
	무형자산	4,187	-	0.05	4,145	-	0.06	4,536	-	0.07
	기타자산	135,631	-	1.69	112,380	-	1.67	79,264	-	1.22
합 계		8,041,322	6.62	100.00	6,746,083	6.27	100.00	6,470,101	5.87	100.00

2-1. 영업 종류별 현황

가. 취급업무별 영업실적

(단위 : 백만원, % )

구 분		제11기 1분기		제10기		제9기
구 분		금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비
리 스	금융리스	185,533	12.56	801,061	14.55	535,093	12.79
	운용리스	-	-	182	0.00	2,047	0.05
	소 계	185,533	12.56	801,243	14.55	537,140	12.84
할 부 금 융		61,270	4.15	38,959	0.71	22,774	0.54
대 출 금		1,230,782	83.30	4,667,205	84.74	3,625,135	86.62
팩 토 링		-	-	-	-	-	-
합 계		1,477,585	100.00	5,507,407	100.00	4,185,049	100.00

나. 부문별 영업실적
1) 리스 취급현황

(단위 : 백만원, % )

구 분		제11기 1분기		제10기		제9기
구 분		금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비
물 건 별	국산	37,144	20.02	189,801	23.69	60,945	11.35
	외산	148,388	79.98	611,442	76.31	476,194	88.65
	소 계	185,533	100.00	801,243	100.00	537,140	100.00
이용자별	공공기관/비영리단체	-	-	-	-	-	-
	사업자(법인,개인)	185,533	100.00	801,243	100.00	537,140	100.00
	기타	-	-	-	-	-	-
	소계	185,533	100.00	801,243	100.00	537,140	100.00
업 종 별	제조업	5,720	3.08	19,734	2.46	16,718	3.11
	비제조업	179,813	96.92	781,509	97.54	520,422	96.89
	소계	185,533	100.00	801,243	100.00	537,140	100.00

주) 선급리스 제외

2) 할부금융 취급현황

(단위 : 백만원, % )

구 분	제11기 1분기		제10기		제9기
구 분	금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
내 구 재	56,214	91.75	25,190	64.66	12,181	53.49
주 택	-	-	-	-	-	-
기 계 류	-	-	-	-	-	-
기 타	5,056	8.25	13,769	35.34	10,593	46.51
총 계	61,270	100.00	38,959	100.00	22,774	100.00

3) 대출업무 취급현황

(단위 : 백만원)

구 분		제11기 1분기	제10기	제9기
일반대출	일반대출	1,013,865	3,938,192	2,892,477
일반대출	오토론	216,917	729,013	732,658
합 계		1,230,782	4,667,205	3,625,135

다. 영업 현황

(단위 : 백만원)

과 목	제11기 1분기	제10기	제9기
Ⅰ.영업수익	170,567	586,353	504,163
1.이자수익	105,724	329,337	310,801
2.수수료수익	20,162	69,731	57,785
3.리스수익	36,715	132,416	104,200
4.금융투자상품수익	2,777	32,344	20,120
5.기타영업수익	5,188	22,525	11,257
Ⅱ.영업비용	104,082	355,546	354,287
1.이자비용	35,178	106,638	121,231
2.수수료비용	4,455	19,678	15,277
3.리스비용	26,389	92,863	79,391
4.금융투자상품비용	4,058	14,992	8,907
5.판매관리비	22,754	72,336	64,138
6.기타영업비용	11,249	49,038	65,343
Ⅲ.영업이익	66,485	230,807	149,877
Ⅳ.영업외수익	20,170	49,845	36,997
Ⅴ.영업외비용	361	5,608	6,308
Ⅵ.법인세비용차감전순이익	86,294	275,044	180,566
Ⅶ.법인세비용	20,472	53,703	46,710
Ⅷ.당기순이익	65,822	221,340	133,855

주) K-IFRS 연결포괄손익계산서 기준

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품거래 현황

기준일: 2022년 3월말

(단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	기타
거 래 목 적	위험회피	-	-	-	-
거 래 목 적	매매목적	318,498,740	9,736,380	13,688,678	7,075,878
거 래 장 소	장내거래	6,636,888	710,552	12,969,078	33,461
거 래 장 소	장외거래	311,861,852	9,025,828	719,600	7,042,417
거 래 형 태	선 도	1,165,540	7,834,975	-	-
	선 물	6,636,888	710,552	3,867,803	33,460
	스 왑	310,696,312	1,160,583	522,418	6,524,275
	옵 션	-	30,270	9,298,457	518,143

기준일: 2021년 12월말

(단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	기타
거 래 목 적	위험회피	-	-	-	-
거 래 목 적	매매목적	312,015,055	8,852,719	13,003,173	7,593,818
거 래 장 소	장내거래	3,924,028	1,086,177	11,966,514	152,330
거 래 장 소	장외거래	308,091,027	7,766,542	1,036,659	7,441,488
거 래 형 태	선 도	706,000	6,601,502	-	-
	선 물	3,924,028	1,086,177	3,411,806	152,330
	스 왑	307,385,027	1,127,104	739,471	6,941,488
	옵 션	-	37,936	8,851,896	500,000

나. 신용파생상품 거래현황

(단위 : 건)

구 분	신 용 매 도			신 용 매 입
구 분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	-	-	-	-	8	8
Credit Option	-	2	2	-	-	-
Total Return Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Linked Notes	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-	-
계	-	2	2	-	8	8

다. 신용파생상품 상세명세

(단위 : 원)

상품 종류	보장매수자	보장매도자	취득일	만기일	액면금액	기초자산 (준거자산)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2020-05-27	2024-06-20	200,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2020-06-10	2025-06-20	83,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2020-07-20	2025-06-20	100,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2020-07-20	2024-12-20	50,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2020-07-24	2025-12-20	100,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2020-08-03	2025-12-20	50,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2021-01-20	2025-07-30	60,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CDS	메리츠증권	법인투자자	2021-02-18	2026-06-22	100,000,000,000	Republic of Korea(대한민국의 신용)
CO	법인투자자	메리츠증권	2021-04-22	2024-03-13	100,000,000,000	3년 원화국고채 KR103501G935
CO	법인투자자	메리츠증권	2021-05-12	2024-03-13	400,000,000,000	3년 원화국고채 KR103501G935

주) 액면금액은 발행시점의 발행금액 기준

라. 신용파생상품 계약 명세

(단위 : 원)

신용파생상품의 명칭	건수	총 계약금액	계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계에 해당하는 상품	기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항이 있는 상품
Credit Default Swap	8	743,000,000,000	없음	없음
Credit Option	2	500,000,000,000	없음	없음
합계	10	1,243,000,000,000

※상세 현황은 '상세표-5. 신용파생상품 계약 명세(상세)' 참조

[주요종속회사에 관한사항]
<메리츠캐피탈>

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품거래 현황

(단위 : 백만원)

구 분		이자율	통화	주식	귀금속	기타	계
거 래 목 적	위험회피	20,000	130,704	-	-	-	150,704
거 래 목 적	매매목적	-	-	-	-	-	-
거 래 장 소	장내거래	-	-	-	-	-	-
거 래 장 소	장외거래	20,000	130,704	-	-	-	150,704
거 래 형 태	선 도	-	-	-	-	-	-
	선 물	-	76,354	-	-	-	76,354
	스 왑	20,000	54,350	-	-	-	74,350
	옵 션	-	-	-	-	-	-

나. 신용파생상품거래 현황

(단위 : 건수)

구 분	신 용 매 도			신 용 매 입
구 분	해외물	국내물	계	해외물	국내물	계
Credit Default Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Option	-	-	-	-	-	-
Total Return Swap	-	-	-	-	-	-
Credit Linked Notes	-	-	-	-	-	-
기 타	-	-	-	-	-	-
계	-	-	-	-	-	-

다. 신용파생상품 상세명세

상품종류

보장매도자

보장매수자

취득일

만기일

액면금액

기초자산

(준거자산)

4. 영업설비

가. 지점 등 설치현황
(기준일 : 2022년 3월 31일 현재) (단위 : 개)

지 역	지 점	출 장 소	사 무 소	합 계
서울특별시	6	-	-	6
부산광역시	1	-	-	1
대구광역시	1	-	-	1
계	8	-	-	8

주) 지점에는 '영업부금융센터', '강남프리미엄WM센터' 및 '디지털금융센터' 포함

나. 영업설비 등 현황

(단위: 백만원)

구 분	토지 (장부가액)	건물 (장부가액)	합 계	비 고
본 점	690	515	1,205	-
지 점	-	-	-	-
합 계	690	515	1,205	-

다. 자동화기기 설치 현황
(1) 시행서비스 : 잔액조회, 계좌 입/출금, 거래결과 조회, 이체, 통장정리 등
(2) 설치장소(총 3대) : 솔모로골프장 1층, 메리츠화재 강남 메리츠타워 1층,
부산 메리츠타워 1층,

[주요종속회사에 관한사항]
<메리츠캐피탈>

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황

(기준일 : 2022.3.31) (단위 : 개)

지 역	본 점	지 점	출장소/사무소	합 계
서울특별시	1	5		6
인천광역시		1	1	2
부산광역시		2		2
광주광역시		3		3
대전광역시		3		3
대구광역시		2		2
경기도		3	3	6
강원도				0
경상남도			1	1
전라북도		1		1
전라남도			1	1
충청북도			1	1
계	1	20	7	28

나. 영업설비 등 현황
당사가 보유하고 있는 토지 또는 건물은 없으며, 본점 및 지점 사무실은 임차하고 있습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성

(1) 순자본비율

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기 (연결기준)	제50기 (연결기준)	제49기 (연결기준)
영업용순자본	4,239,030	4,294,131	4,109,298
총 위 험 액	2,387,611	2,373,588	1,875,308
잉 여 자 본	1,851,419	1,920,543	2,233,991
필요유지자기자본	134,610	134,610	134,610
순자본비율	1,375.39%	1,426.75%	1,659.60%

※ 제51기 1분기 별도재무제표 기준 잉여자본은 1,895,643백만원임
주1) 순자본비율 = ( 영업용순자본 - 총위험액 ) / 필요유지자기자본 ×100
주2) 필요유지자기자본 = 법정자본금 ×70%

(2) 자산부채비율

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기	제50기	제49기
실질자산(A)	46,581,007	41,751,078	35,028,432
실질부채(B)	41,728,729	36,883,833	30,771,024
자산부채비율(A/B)	111.63%	113.20%	113.84%

주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)

주2) 자산부채비율이란 금융투자업자의 부채에 대한 자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치를 말함. 자산과 부채는 실질가치에 의해 산정하고 있으며, 시가평가를 원칙으로 하고 있음.
주3) 별도재무제표 기준

(3) 레버리지비율

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기	제50기	제49기
수정 총자산(A)	42,108,354	39,411,395	32,742,494
수정 자기자본(B)	4,911,920	4,907,549	4,407,033
레버리지비율(A/B)	857.3%	803.1%	743.0%

주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정
주2) 별도재무제표 기준

나. 위험관리에 관한 사항
(1) 위험관리 조직 및 정책
■ 리스크관리 문화
○ 리스크관리를 중요한 업무로 인식: 금융기관의 경영환경은 예측과 관리가 어려운 각종 리스크에 노출되어 있으며, 금융시장의 불확실성 및 변동성 증대 등 리스크환경 변화가 심화됨에 따라 건전한 경영 활동을 위한 전사적인 리스크관리문화 정착이 경영의 핵심적인 과제로 부각되고 있으며, 리스크관리 업무수행이 금융기관의 수익창출과 더불어 반드시 동반되어야 하는 매우 중요한 업무로 인식되고 있습니다.

○ 경영진의 리스크관리에 대한 확고한 인식 보유: 당사는 이사회를 비롯한 경영진이 리스크관리에 대한 확고한 인식을 보유하고 있으며, 성장위주 경영을 지양하고 전사적으로 리스크를 일정한 수준에서 관리하여 수익을 극대화하기 위해 노력하고 있습니다.

■ 리스크관리 원칙
○ 이사회의 최종적인 책임과 권한: 리스크관리의 일차적인 책임은 각 해당 팀·점장 및 담당임원에게 있으며, 이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구로서 리스크관리에 대한 최종적인 책임과 권한이 있습니다.

○ 유기적으로 결합된 리스크관리 체계: 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회 및 부문별 리스크관리 실무협의회, 리스크관리팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 팀별 리스크관리자 등의 효율적인 리스크관리 조직체계 구축 및 전문 인력 양성, 업무 및 관리기준을 명시한 관련 규정, 리스크 측정 및 분석 등 상시점검이 가능한 리스크관리시스템 등의 인프라 구축을 통하여 유기적으로 결합된 리스크관리체계를 구축하고 있습니다.

○ 자율성과 견제의 균형: 전사적으로 영업 및 자산운용활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 거래에 따른 결제기능을 분리하여 결제담당부서에서 집중 관리하도록 하며, 각종 리스크에 대한 관리 및 통제기능을 리스크관리팀에서 집중 관리하고 있습니다.

○ 전사적 통합 한도관리체제 유지: 전사적으로 적정 순자본비율을 유지할 수 있는 수준의 총리스크한도를 설정하고, 이를 시장리스크, 신용리스크, 기타리스크(운영리스크)로 구분하여 배정함으로써 전사적인 통합 한도관리체제를 유지하고 있습니다.

■ 전사적인 리스크관리체계 구축을 위한 활동
○ 리스크관리시스템 도입을 통한 리스크 통합 관리: 당사는 급변하는 리스크 환경변화에 대응하고자 전문화된 리스크관리체제 구축을 위한 리스크관리시스템을 도입하여 운영하고 있으며, 리스크관리시스템을 통하여 내부모형(VaR)에 의한 시장리스크 측정, 신용 Exposure 및 신용리스크 측정, 유동성비율 및 유동성갭 측정 등 다양한 리스크를 통합하여 관리하고 있습니다.

○ 중장기종합계획에 의거 전사적 리스크관리 체제 구축 추진: 이사회로부터 승인받은 리스크관리 중장기종합계획에 의거 단기목표로는 조직, 프로세스, 인력, 시스템 등의 리스크관리 Infra 구축을 통한 리스크관리문화 정착, 중장기적으로는 리스크요인별 통합리스크관리, 자본배분, 성과평가 등의 리스크관리 프로세스 통합을 통한 전사적 리스크관리(ERM: Enterprise Risk Management) 체제 구축을 위하여 단계별로 추진하고 있습니다.

■ 일반원칙
○ 효율적인 리스크관리조직체계 구성: 이사회, 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 심사위원회, 리스크관리팀, 심사분석팀, 심사관리팀, 부문별 리스크관리 실무협의회, 거래담당부서, 결제담당부서 등의 구성, 역할, 업무, 각 조직 간의 유기적 관계 등을 정하여 효율적인 리스크관리조직체계를 구성하고 있습니다.

■ 리스크관리위원회
○ 이사회로부터 리스크관리 관련 결정권한을 위임받아 리스크의 총괄적인 감독수행: 리스크관리위원회는 이사회로부터 리스크관리와 관련된 결정권한을 위임받아 회사의 발생 가능한 리스크를 인식, 측정, 감시, 통제하는데 필요한 정책 및 원칙을 수립하고, 리스크의 총괄적인 감독수행 및 효율적인 통제 환경을 조성하고 있으며, 리스크관리전략 이행을 위하여 회사의 총리스크한도를 설정ㆍ관리하고, 리스크관리 중장기 종합계획의 세부추진 현황을 점검하며, 전사적인 리스크관리문화 및 내부통제환경 정착에 노력하고 있습니다.

○ 리스크관리위원회 위상강화를 위하여 등기이사로 구성: 리스크관리위원회는 이사회로부터 위임 받은 리스크관리 관련 의사결정 권한을 수행하도록 등기이사 3인(사외이사 2인 포함)을 포함 총3인으로 구성되어 있습니다.

■ 리스크관리실무위원회
○ 리스크관리위원회로부터 의사결정권한을 위임받아 실무사안의 심의ㆍ의결: 리스크관리실무위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 전사적 리스크측정방법의 수립, 변경 및 적정성을 점검하며, 리스크관리정책 및 전략 변경 시 리스크관리와 관련된 사안에 대하여 검토하고, 부문별 리스크한도 및 포지션한도를 배정하는 등 실무사안에 대하여 심의ㆍ의결하고 있습니다.

○ 일반적인 리스크관리 실무사안에 대한 심의ㆍ의결의 전문성 및 적시성을 확보하고, 전사적으로 종합적인 리스크분석 및 심의가 가능하도록 현재 각 부문의 본부장 및 회사 전 부문에 걸쳐 현업, 후선 및 리스크관리와 내부통제까지 총 4명으로 구성되어 있습니다.

■ 심사위원회
○ 심사위원회는 이사회 및 리스크관리위원회로부터 권한을 위임받아 대출, 여신성 투자, 지급보증 실행시 수반되는 신용위험 및 PI투자시 가능한 리스크를 검토, 논의하며, 단기금융한도(CP할인)적격업체를 선정, 관리합니다.

■ 부문별 리스크관리 실무협의회
○ 위원회의 실무적 검토 강화: 회사에서 발생할 수 있는 리스크 점검과 개선방안 등을 종합적으로 논의 할 수 있도록 부문별 실무협의회를 두고 있으며, 위원회의 실무적인 업무 수행을 위한 실무적 검토를 강화하기 위한 기구로서 리스크관리 관련 사안의 실무를 검토하고 있습니다.

○ 부문별 운영: 현재 부문별로 금융투자상품선정위원회, 유동성관리협의회, 비상대책실무협의회, 대출및종목심사협의회 등이 운영되고 있습니다.

■ 심사분석팀 및 심사관리팀
○ 심사분석팀 및 심사관리팀은 신용리스크 검토가 필요한 거래나 단기한도와 관련, 해당업체에 대해 신용조사 및 평가와 업체별 신용한도의 설정, 해지 등의 관리를 수행하는 한편, 부실징후 기업의 정기적인 재무상태 점검을 실시합니다.

■ 리스크관리팀
○ 리스크관리업무 총괄: 리스크관리팀은 리스크의 관리, 통제 및 보고 등 리스크관리업무를 총괄적으로 담당하며, 거래 및 결제담당부서와 독립적으로 리스크측정 및 관리방안의 수립 및 적정성 분석, 리스크관리시스템 구축 및 운영 등 리스크관리업무를 수행하고 있습니다.

○ 리스크관리문화 정착을 위한 적극적인 노력: 리스크관리팀은 전사적인 리스크관리 관련 의식 함양을 위하여 리스크관리 관련 사내외 교육 마련, 주요 리스크관리 제도 안내 등을 위한 리스크관리 커뮤니티(사내 통신망)를 적극 활용하여 회사 내 리스크관리 문화 정착을 위하여 적극 노력하고 있습니다.

■ 팀별 리스크관리자
○ 리스크관리팀과 긴밀한 협조체제 유지: 전사적으로 해당 팀의 리스크보고체계 수립 및 리스크 측정분석보고 등을 위하여 거래담당자와 독립적으로 팀별 리스크관리자를 선정하여 운영하고 있으며, 리스크관리팀과의 긴밀한 협조체제를 통하여 전사적인 리스크관리 문화정착에 노력하고 있습니다.

(2) 신용위험관리

Exposure를 주지표로 관리: 당사는 신용리스크를 거래상대방이 결제의무, 원리금 지급의무 등 계약을 불이행함으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고 있으며, 거래상대방의 신용등급 및 자산 가치 하락으로 인한 채무이행능력의 변화를 포함하여 관리하고 있습니다. 또한, 신용공여에 대하여는 투자심의 전문기구(심사위원회)의 엄격한 사전심사를 통해 신용리스크를 관리하고 있습니다.

○ 신용등급별, 거래상대방별, 기업집단별, 국가별 관리: 거래상대방에 대한 신용등급을 외부신용등급(국내 및 국외)과 자체적으로 산출한 내부신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 바탕으로 신용등급별, 거래상대방별, 기업집단별, 국가별 Exposure를 산출하여 관리하고 있습니다.

○ 신용리스크관리 시스템을 통한 신용Exposure 측정 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.

(3) 시장위험관리

VaR를 주지표로 관리: 당사는 시장리스크를 주가, 이자율, 환율 등 시장가격 및 그 변동성이 불리한 방향으로 움직이므로 인하여 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고, 이러한 리스크를 내포하는 모든 거래를 대상으로 VaR를 측정하고(기준: Delta-gamma방식, 99%, 1일), 한도를 부여하여 관리하고 있으며, VaR의 한계점(정상적인 시장상황 가정)을 보완하기 위하여 민감도, 다양한 시나리오 및 Stress Test 분석 등을 보조지표로 활용하여 시장리스크를 관리하고 있습니다.

○ 포지션한도 설정: 채권상품의 과도한 포지션 설정에 따른 자금조달유동성리스크 노출 및 투기거래 목적의 파생상품의 고위험 노출 등을 방지하기 위하여 포지션한도를 설정하여 리스크에 대한 노출을 제한하고 있습니다.

○ VaR한도 및 손실한도: 회사의 수용 가능한 최대손실 개념으로 VaR 한도(사전적 관리) 및 실제 발생되는 손실에 대한 손실한도(사후적 관리)를 병행하여 시장리스크를 관리하고 있습니다.

○ 시장리스크관리 시스템을 통한 VaR 측정 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.

(4) 유동성위험관리
유동성 비율을 주지표로 관리: 당사는 유동성리스크를 자금조달계획 차질 등에 따른 유동자금 부족으로 인하여 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 리스크와 시장의 거래부족, 높은 거래비용 발생 등으로 운용자산을 정상적인 가격으로 처분하기 어려운 상황에 처하게 됨으로써 회사가 입게 되는 손실가능성으로 정의하고, 이를 관리하기 위하여 유동성비율 주요 지표로 하고, 유동성갭 분석, 유동성 시나리오 분석(정상상황, 회사고유위기. 시장전반위기, 상호결합위기) 등을 보조지표로 활용하고 있으며, 자금조달과 운용의 만기 불일치에 대비하기 위하여 1개월 및 3개월 누적유동성비율 한도를 100% 이상으로 설정하여 관리하고 있으며, 자금의 조달 및 운용현황을 주기적으로 분석하고 평가함으로써 적정한 유동성을 유지하도록 하고 있습니다.

○ 유동성관리협의회: 평상시 대내적으로 관련부서와 유동성관리협의회를 통한 계획적인 자금 조달 및 운영, 유동성 비율 준수, 대외적으로는 주요 자금조달 및 운용기관들과 긴밀한 협조관계 유지 및 대체 자금조달원의 확보 노력 등을 통하여 유동성리스크를 관리하고 있습니다.

○ 위기상황 단계별 대비책 마련: 유동성리스크 발생에 따른 위기상황에 대비하기 위하여 위기상황 단계별 인식지표, 인식기준을 개발하고, 대비책을 마련하여 유동성관리에 만전을 기하고 있습니다.

○ 유동성리스크관리 시스템을 통한 유동성비율, 갭 분석, 시나리오분석 및 한도관리, 모니터링, 경영진 보고 등 체계적인 관리체제를 구축하여 운영하고 있습니다.

(5) 운영위험관리
○ 운영위험이란 Basel Ⅱ에서는 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로부터 초래될 수 있는 손실발생 위험으로 정의하고 있으며, 내부 직원의 고의 또는 실수, 부적절한 업무 처리 절차, 불확실한 의사소통, 전산시스템 장애 등에 의해 우리가 일상적인 업무를 수행하면서 발생할 수 있는 모든 위험을 말합니다.
○ 운영위험은 적절한 통제 및 경감 활동 등을 통해서 경감시킬 수 있으며, 이를 관리할 수 있는 시스템의 구축이 필요함. 운영위험 관리시스템은 업무 프로세스 분석, RCSA(리스크통제자가진단), KRI(핵심리스크지표), 손실데이터 수집 및 분석, 운영위험액 측정 등으로 구성되어 있습니다.

○ 당사는 운영위험관리 체제를 구축하였으며, 분기마다 리스크자가평가를 통하여 회사에 내재되어 있는 운영위험을 측정ㆍ관리하고 있으며, 이를 경감시키기 위한 개선과제를 도출ㆍ실행하고 있습니다.

○ 운영위험 관리시스템 구축을 통하여, 예기치 못한 위험으로부터 발생 가능한 손실에 대비할 수 있으며, 경영의 안정성을 향상시키고 있습니다.

다. 수수료 현황
- 오프라인(영업점) 위탁수수료 징수 기준

시장구분	상품구분		거래금액	수수료율	비고
주식	코스피 코스닥 코넥스 ELW ETF ETN		2억원 이하	0.498132%	영업점/컨택센터
			5억원 이하	0.448132% + 10만원
			5억원 초과	0.398132% + 35만원
	K-OTC		0.5% 일괄 적용
선물	KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 EUREX야간KOSPI200선물 EUREX야간미니KOSPI200선물 변동성지수선물 섹터지수선물 코스닥150선물 KRX300선물		15억원 미만	0.039863%	영업점
			20억원 미만	0.029863% + 15만원
			25억원 미만	0.024863% + 25만원
			36억원 미만	0.019863% + 37.5만원
			36억원 이상	0.029863%
	주식선물 ETF선물		15억원 미만	0.04%
			20억원 미만	0.03% + 15만원
			25억원 미만	0.025% + 25만원
			36억원 미만	0.02% + 37.5만원
			36억원 이상	0.03%
옵션	KOSPI200옵션 KOSPI200위클리옵션 EUREX야간KOSPI200옵션 EUREX야간KOSPI200위클리옵션 미니KOSPI200옵션 코스닥150옵션 주식옵션		1천만원 미만	1.195554%
옵션			1천만원 이상	0.995554% + 2만원
기타 선물/옵션	채권금리선물	3년국채	1계약 당	8,000원
		5년국채
		10년국채
	통화선물	미국달러		1,600원
		EUREX 야간미국달러
		엔
		유로
	상품선물	금		800원
	상품선물	돈육		8,000원
	통화옵션	미국달러	1.5% 일괄 적용

- 온라인 위탁수수료(HTS, MTS) 징수 기준

시장구분	상품구분		거래금액	수수료율	비고
주식	코스피 코스닥 코넥스 ELW ETF ETN		1백만원 이하	0.198132% + 900원	신용매수/ ARS 매매 0.198132% 일괄 적용
			3백만원 미만	0.198132% + 1,000원
			1천만원 미만	0.138132% + 1,000원
			5천만원 미만	0.138132%
			1억원 미만	0.098132%
			5억원 미만	0.088132%
			5억원 이상	0.078132%
	K-OTC		0.25% 일괄 적용
선물	KOSPI200선물 미니KOSPI200선물 EUREX야간KOSPI200선물 EUREX야간미니KOSPI200선물 변동성지수선물 섹터지수선물 코스닥150선물 KRX300선물		0.007863% 일괄 적용
	주식선물 ETF선물		0.008% 일괄 적용
옵션	KOSPI200옵션 KOSPI200위클리옵션 EUREX야간KOSPI200옵션 EUREX야간KOSPI200위클리옵션 미니KOSPI200옵션 코스닥150옵션		1천만원 미만	0.395554%
			1천만원 이상	0.295554%
	주식옵션		0.295554% 일괄 적용
기타 선물/옵션	채권금리선물	3년국채	1계약 당	3,000원
		5년국채
		10년국채
	통화선물	미국달러		600원
		EUREX 야간미국달러
		엔
		유로
	상품선물	금		300원
		돈육		3,000원
	통화옵션	미국달러	0.5% 일괄 적용

* 임의 상환(반대매매, 만기청산 등)시 오프라인 수수료 적용

- 채권 수수료 징수 기준

시장구분	상품구분	소구분	수수료율	비고
채권	일반채권	잔존기간 1년 미만	0.1%
		잔존기간 2년 미만	0.2%
		잔존기간 2년 이상	0.3%
	전환사채	잔존기간 구분없이	0.3%
	소액국공채	액면가 5천만원 이하	0.6%
	소액국공채	액면가 5천만원 초과	0.3%

* 온/오프라인 구분없음

- 해외주식 위탁 수수료 징수 기준

상품구분	수수료율
상품구분	오프라인	온라인
미국	0.5%(최소수수료 USD 10)	0.25%(최소수수료 USD 3)
중국	0.5%	0.3%
홍콩	0.5%	0.3%
일본	0.5%(최소수수료 JPY 4,500)	0.3%(최소수수료 JPY 1,000)
싱가포르	0.5%(최소수수료 SGD 60)	-
호주	0.5%(최소수수료 AUD 40)
캐나다	0.5%(최소수수료 CAD 40)
유럽 (독일, 핀란드, 프랑스, 벨기에, 네덜란드, 포르투갈, 그리스, 아일랜드, 이탈리아, 스페인, 오스트리아)	0.5%(최소수수료 EUR 30)
베트남	0.5%(최소수수료 VND 600,000)

* 해외 납부하는 매매비용, 인지세 및 기타 유관기관 비용은 별도 징수함

- 해외파생상품 수수료 징수 기준

구분	통화	수수료
구분	통화	오프라인	온라인
해외선물 (Standard)	USD	12	7.5
	EUR	10	6
	HKD	100	60
	JPY	1,200	800
	SGD	15	10
	GBP	9	6
	CNY	90	50
해외선물 (Micro)	USD	7	1
해외선물 (Micro)	EUR	7	1
해외옵션	USD	12	7.5
	EUR	10	6
	HKD	100	60

* 1계약당 매매시 부과되는 거래수수료임.

- CFD 수수료 징수 기준

구분		수수료율
구분		오프라인	온라인(대면 개설)	온라인(비대면 개설)
국내		0.40%	0.10%	0.015%
해외	미국		0.13%	0.09%
	중국		0.19%	0.15%
	홍콩		0.13%	0.09%
	일본		0.13%	0.09%

* 비대면 개설의 경우 관리자 선택시 대면계좌 기준 적용

라. 업계의 현황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성 및 계절성
- 산업의 특성

금융투자산업은 발행과 유통시장을 움직이는 축으로 기능하는 바, 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.

[ 금융투자업자 주요 업무 ]

구분	내용
투자매매업	자기의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 하는 업무
투자중개업	타인의 계산으로 금융투자상품의 매도ㆍ매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유ㆍ청약ㆍ청약의 승낙을 하는 업무
투자자문업	금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단에 관하여 자문을 하는 업무
집합투자업	투자자로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자에게 배분하여 귀속시키는 업무
투자일임업	투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임 받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득ㆍ처분 그 밖의 방법으로 운용하는 업무
신탁업	신탁 서비스를 제공하는 업무

금융투자업은 증권시장의 주가변동에 따라 금융투자업을 영위하는 회사의 실적이 크게 변동하는 특성이 있습니다. 따라서, 증권시장이 상승기일 때는 투자자들의 투자심리가 개선되어 거래량이 증가하고 거래수수료 수익이 증가하여 금융투자업이 호황을 누리며, 증시가 하락기일 때는 전반적인 투자심리가 위축되어 거래량 감소와 거래수수료 수익의 감소로 이어지는 것이 일반적입니다. 그러나, 최근의 금융투자업계는 금융자문, 유동성 및 신용공여, 대체투자 등 IB부문 수익이 증권업 수익규모 성장을 견인하는 양상을 보이고 있어 과거와 같이 거래량이 금융투자업계의 절대적인 수익을 보장하지 않는 바, 정치, 경제, 국제관계, 환율, 경기변동 등 다양한 요인들이 금융투자업계의 수익에 영향을 주고 있습니다. 국내 주식시장 추이는 아래와 같습니다.

[ 국내 주식시장 추이 ]

(단위 : pt, 조원)

구 분		2022년 3월	2021년	2020년	2019년	2018년
주가지수	KOSPI	2,757.65	2,977.65	2,873.47	2,197.67	2,041.04
주가지수	KOSDAQ	944.53	1,033.98	968.42	669.83	675.65
시가총액	금 액	2,582	2,650	2,366	1,717	1,572
시가총액	증감율	-2.54%	+ 12.00%	+ 37.78%	+ 9.23%	(-) 16.75%
거래대금	금 액	4,666	6,767	5,708	2,288	2,800
거래대금	증감율	-31.04%	+ 18.55%	+ 149.51%	(-) 18.29%	+ 27.81%

주1) 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금은 누적 금액임.
주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ의 합계임.
주3) 증감율은 전기말 대비 수치임

(출처 : 한국거래소 통계자료)

- 산업의 성장성
금융당국은 자본시장 경쟁력 강화를 위해 해외 대형 IB를 롤 모델로 하여 초대형 금융투자회사로의 육성을 추진하고 있으며, 이러한 정책 방향에 부응하여 금융투자업계는 M&A 및 자본확충을 통하여 몸집 부풀리기가 진행되고 있습니다. 반면에 대형 IB 수준의 자본을 확충하기 어려운 중소형사들은 전문화를 통하여 생존을 모색하는 등 최근 자본시장의 경영환경은 대형화와 전문화라는 두 가지 방향으로 나아가고 있으며, 이러한 트렌드에 뒤쳐지는 회사는 도태될 수밖에 없는 상황으로 내몰리고 있습니다. 또한, 핀테크 등 IT기술이 접목된 새로운 형태의 금융서비스가 등장하고 있습니다.

이러한 불확실한 경영환경은 국내 금융투자회사에게 위기와 기회를 동시에 제공하고 있으며, 시장의 구조적인 변화에 발빠르게 대응하는 회사는 지속 성장을 위한 기회로 활용할 수 있을 것이며, 그렇지 못하는 회사는 매우 큰 어려움을 겪게 될 것으로 보입니다.

- 경기변동의 특성
금융투자회사는 국내외 경제상황에 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 국내외 거시경제 변수 불확실성, 미국의 기준금리 인상 변동 등 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

국내 금융투자회사의 수익은 다양한 금융상품 및 금융서비스로부터 발생합니다. 그러나 수익구조 다각화를 위한 노력에도 불구하고 아직까지 수탁수수료가 전체 수수료수익에서 높은 비중을 차지하고 있어 대내외 시장의 불확실성으로 인한 시장상황 악화 시 수탁수수료 수입이 감소할 수 있습니다. 뿐만 아니라, 시장금리, 주가지수 및 자산가격 등 경제변수의 변동에 따라 금융투자회사의 자산가치 및 수익성이 급격하게 변동 될 수 있습니다.

- 경제환경의 불확실성
2020년 초 '코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나 19)' 의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 따라서, 증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외 경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

(2) 국내외 시장여건
- 시장의 안정성 및 경쟁상황
2022년 3월말 기준 국내에서 총 58개의 증권사가 경쟁하고 있으며, 최근 금융업권간에는 겸업 허용에 따른 은행 및 보험의 수익증권 판매가 가속화되고 있습니다. 따라서, 금융투자업은 경쟁 심화가 불가피할 것으로 예상되며, 이로 인해 출혈경쟁이 심해질 경우 경쟁력을 확보하지 못한 금융투자회사는 시장에서 뒤쳐지거나 도태될 수도 있습니다.

최근 금융투자업계에서는 단순 브로커리지에서 벗어나 기업과 투자자를 연결하고, 모험자본을 적극 공급하는 투자은행(IB) 업무가 핵심 경쟁력으로 부각되고 있습니다. 정부의 초대형 IB 육성 방침에 따라 종합금융투자사업자 자기자본 요건 충족을 위한 대형사의 자본확충이 종료 된 이후 수익구조가 변화하면서 자기자본 기준 상위사의 수익 점유율이 자본의 크기에 비례하여 높아지고 있습니다. 또한 금융투자업 내에서 대형화 혹은 업무영역의 특화ㆍ전문화의 포지셔닝에 성공하더라도 자산운용, 파생상품 개발, 자기자본 투자 등 업무 수행과정에서 통합적 리스크 관리에 실패할 경우 재무건전성 악화 및 평판 위험 확대로 어려움을 겪을 수도 있습니다.

과거 브로커리지 중심의 수익구조에서는 자본 규모의 확대가 반드시 수익 점유율 상승으로 이어지지는 않았으나, 최근에는 위험자본이 요구되는 기업금융과 레버리지를 활용한 운용손익의 비중이 높아지면서 자본력이 경쟁력 강화로 이어지는 선순환 구조가 형성되고 있는 것입니다. 또한, 콜차입 규제, 신NCR 도입 및 레버리지 비율 축소 등 금융당국의 규제들로 인해 자본력이 부족한 중소형 증권사들의 경쟁력은 점점 더 약화될 것으로 보입니다.

- 시장점유율

(단위 : 백만원)

구분	'21.1~'21.12		'20.1~'20.12		'19.1~'19.12
구분	금액	점유율	금액	점유율	금액	점유율
수수료수익	725,309	4.70%	611,303	4.81%	473,090	5.45%
증권평가 및 처분이익	2,430,351	12.25%	2,430,052	9.95%	1,395,750	9.09%
파생상품관련이익	16,854,051	26.98%	10,529,134	15.61%	7,429,945	14.21%
이자수익	717,894	7.96%	678,521	7.87%	808,764	9.08%
영업이익	860,455	7.01%	652,290	7.79%	722,913	11.82%
세전이익	899,759	7.78%	576,099	7.59%	777,065	12.61%
당기순이익	681,610	8.07%	423,852	7.63%	595,698	12.93%

*자료출처: 금융감독원 금융통계정보시스템자료 증권사(국내법인)
(주) K-IFRS 별도재무제표 기준

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인
금융투자업 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인으로는 고객의 Needs를 충족시키는 금융상품 개발 및 판매, 정확성 및 적시성을 갖춘 투자정보 제공 능력, 차별화된 고객서비스, 수익원 다변화 및 안정적인 수익구조 구축, 통합적 리스크 관리 등이 있습니다.
(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
당사는 자산운용, PF 등 다양한 부문의 경쟁력 강화를 통해 기업의 경쟁력을 높이도록 노력하여 왔습니다. 또한 개인 고객들의 투자 방향이 주식매매에서 금융상품, 자산관리영업의 형태로 발전함에 따라 고객들에게 다양한 금융상품 제공 등 경쟁력 강화를 통한 수익성 향상을 위해 노력하고 있습니다.

당사는 2015년 5월말 아이엠투자증권과의 합병, 2015년 8월 유상증자, 2017년 4월 메리츠캐피탈 주식의 포괄적 교환 및 2017년 6월 전환상환우선주 발행 등으로 종합금융투자회사 지정요건인 자기자본 3조원을 돌파하여 2017년 11월 중 종합금융투자회사로 지정되었습니다. 이를 활용하여 기존에 구축한 부동산 프로젝트파이낸싱(PF) 대출, M&A 인수금융 등 다양한 분야의 기업금융업무 노하우를 유지ㆍ발전하는 한편 新성장분야 기업 발굴, M&A자문, 재무적 투자자 알선, IPO, 회사채 발행, 기업자산관리 등 다양한 수요에 맞춤형 서비스를 제공하는 Total Solution Provider로의 역량 강화를 통하여 경쟁력을 확보하고 명실상부한 종합금융투자회사로서의 위치를 더욱 굳건히 하기 위하여 노력하고 있습니다.

마. 신규사업의 내용 및 전망
- 해당사항 없음

[주요종속회사에 관한사항]
<메리츠캐피탈>

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 건전성 관련지표
(1) 조정자기자본 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제11기 1분기	제10기	제9기
조정자기자본(A)	1,314,808	1,254,533	999,700
조정총자산(B)	7,802,317	7,473,983	5,838,508
조정자기자본비율(A/B)	16.85	16.79	17.12

주) 금융감독원감독규정내 조정자기자본비율임

(2) 무수익여신 등 현황

(단위 : 백만원, %)

제11기 1분기		제10기		제9기
무수익 여신잔액	비율	무수익 여신잔액	비율	무수익 여신잔액	비율
62,223	0.91	74,484	1.13	148,773	2.95

주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임

(3) 대손충당금 현황

(단위 : 백만원)

구 분		제11기 1분기	제10기	제9기
대손충당금 잔액	일 반	90,286	98,331	130,968
	특 별	-	-	-
	합 계	90,286	98,331	130,968
기중 대손상각액		16,574	68,624	46,702

(4) 유동성 비율

(단위 : 백만원, %)

구 분	제11기 1분기	제10기	제9기
유동성자산	1,633,784	1,538,118	1,476,920
유동성부채	794,408	809,634	1,001,255
유동성비율	205.66	189.98	147.51

주) 3개월 유동성비율 기준임

나. 자산건전성 분류 및 연체현황

(1) 총채권 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		제11기 1분기	제10기	제9기
건전성분류	정상	6,552,448	6,323,513	4,798,492
	충당금적립액	62,119	59,590	46,681
	적립율	0.95	0.94	0.97
	요주의	187,673	198,583	102,535
	충당금적립액	9,621	9,337	9,747
	적립율	5.13	4.70	9.51
	고정	40,085	45,206	67,265
	충당금적립액	6,016	7,283	14,738
	적립율	15.01	16.11	21.91
	회수의문	11,025	9,010	17,691
	충당금적립액	5,889	4,779	5,608
	적립율	53.41	53.04	31.70
	추정손실	11,113	20,268	63,817
	충당금적립액	6,641	17,342	54,194
	적립율	59.76	85.56	84.92
	합계	6,802,344	6,596,580	5,049,800
	충당금적립액	90,286	98,331	130,968
	적립율	1.33	1.49	2.59
연체현황	총채권액	6,699,708	6,493,942	4,963,849
	연체금액	79,593	63,608	114,947
	1개월 미만	7,791	794	10,117
	1개월 이상	71,802	62,814	104,830
	연체율	1.19	0.98	2.32
	1개월 미만	0.12	0.01	0.21
	1개월 이상	1.07	0.97	2.11

주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 건전성분류에서의 총채권액 합계는 확정지급보증(난외계정) 및 부동산PF 관련 채무보증(난외계정) 포함된 금액임
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감 후 미상각잔액 기준
주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)

(2) 할부금융자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		제11기 1분기	제10기	제9기
건전성분류	정상	171,631	138,136	237,238
	충당금적립액	2,189	1,742	3,863
	적립율	1.28	1.26	1.63
	요주의	9,004	10,753	1,911
	충당금적립액	249	371	295
	적립율	2.77	3.45	15.44
	고정	531	1,228	3,001
	충당금적립액	137	576	987
	적립율	25.80	46.91	32.89
	회수의문	1,198	1,461	2,893
	충당금적립액	403	376	1,376
	적립율	33.64	25.74	47.56
	추정손실	1,671	6,226	15,520
	충당금적립액	376	5,156	12,772
	적립율	22.50	82.81	82.29
	합계	184,035	157,804	260,563
	충당금적립액	3,354	8,221	19,293
	적립율	1.82	5.21	7.40
연체현황	총채권액	184,035	157,804	260,563
	연체금액	1,422	5,752	16,524
	1개월 미만	33	60	95
	1개월 이상	1,389	5,692	16,429
	연체율	0.77	3.65	6.34
	1개월 미만	0.02	0.04	0.03
	1개월 이상	0.75	3.61	6.31

주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 이연부대수익비용 제외

(3) 리스자산현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		제11기 1분기	제10기	제9기
건전성분류	정상	1,606,179	1,542,129	1,277,209
	충당금적립액	2,770	2,900	2,942
	적립율	0.17	0.19	0.23
	요주의	27,069	23,274	8,862
	충당금적립액	167	171	294
	적립율	0.62	0.73	3.32
	고정	2,257	2,538	17,331
	충당금적립액	543	710	832
	적립율	24.06	27.97	4.80
	회수의문	951	1,146	7,271
	충당금적립액	127	183	271
	적립율	13.35	15.97	3.73
	추정손실	780	1,701	4,207
	충당금적립액	543	1,591	3,332
	적립율	69.52	93.53	79.20
	합계	1,637,236	1,570,788	1,314,880
	충당금적립액	4,150	5,555	7,671
	적립율	0.25	0.35	0.58
연체현황	총채권액	1,637,238	1,570,788	1,314,880
	연체금액	3,169	4,398	7,840
	1개월 미만	183	172	188
	1개월 이상	2,986	4,226	7,652
	연체율	0.19	0.28	0.60
	1개월 미만	0.01	0.01	0.02
	1개월 이상	0.18	0.27	0.58

주) K-IFRS 기준
주) 건전성분류(충당금적립액 포함)는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준 및 업무보고서 작성기준을 준용
주) 연체현황은 업무보고서 작성기준을 준용
주) 운용리스자산은 감가상각누계액 차감한 미상각잔액 기준
주) 충당금 적립액 계산 : 충당금설정액 / (금융리스+운용리스)
주) 이연부대수익비용 제외

(4) 대출자산 현황

(단위 : 백만원, %)

구 분		제11기 1분기	제10기	제9기
건전성분류	정상	4,667,966	4,537,905	3,196,161
	충당금적립액	56,373	54,209	39,368
	적립율	1.21	1.19	1.23
	요주의	151,591	164,542	91,750
	충당금적립액	9,050	8,679	9,003
	적립율	5.97	5.27	9.81
	고정	37,297	41,440	46,933
	충당금적립액	5,337	5,997	12,918
	적립율	14.31	14.47	27.52
	회수의문	8,779	6,304	7,401
	충당금적립액	5,302	4,166	3,891
	적립율	60.39	66.09	52.57
	추정손실	8,541	12,073	43,335
	충당금적립액	5,642	10,350	37,487
	적립율	66.06	85.73	86.51
	합계	4,874,174	4,762,264	3,385,580
	충당금적립액	81,704	83,401	102,667
	적립율	1.68	1.75	3.03
연체현황	총채권액	4,874,175	4,762,264	3,385,580
	연체금액	74,778	53,086	89,701
	1개월 미만	7,573	559	9,830
	1개월 이상	67,205	52,527	79,871
	연체율	1.53	1.11	2.65
	1개월 미만	0.15	0.01	0.29
	1개월 이상	1.38	1.10	2.36

다. 여신전문금융업의 전반적인 사항

- 업계 현황
(1) 여신전문금융업의 특성
여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 총 4개업종이 통합된 금융업종으로 수신기능이 없는 대신 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신행위를 주업무로 하고 있습니다. 신용카드업을 제외한 여신전문금융업법에서 제정된 여신업무에 대한 진출입이 등록을 통해 이루어져 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 사업 영위가 자유로운 업종입니다. 다른 권역에 비해 자동차, 부동산 등 실물거래와 직접적으로 연결된 금융을 취급함에 따라 실물 부문과 금융을 연결하는 가교 역할을 하고 있습니다.

(2) 여신전문금융회사의 시장여건
2022년 캐피탈사의 전반적인 영업환경은 업권간 경쟁심화, 조달비용 상승, 규제 변화 등의 영향으로 어려움이 예상됩니다.
자동차금융 시장의 경우 플랫폼 경쟁에 따른 생태계 주도권이 소비자로 이동하고 있으며, 구독경제 트랜드와 맞물려 리스, 장기렌트 수요가 확대되고 있습니다. 신차금융 부분은 카드사와의 업권간 경쟁이 지속 심화되고 있습니다. 카드사의 조달 경쟁력 및 복합할부를 바탕으로 신차금융 부분 점유율은 지속 확대되고 있습니다. 이와 같은 물적금융의 성장한계 및 경쟁심화에 따른 캐피탈 업계의 포트폴리오는 기업금융과 투자를 중심으로 변화하고 있습니다.
전세계적인 통화정책 정상화의 기조가 본격화되고, 국내경제 회복세 및 물가상승 압력 등으로 인해 기준금리는 추가 인상될 전망입니다. 그에 따른 여전사 조달비용 증가는 불가피할 것으로 보이고, 2022년 만기도래 여전채 물량 증가에 따른 차환발행 수요가 확대될 것으로 예상됩니다. 또한, 파생결합증권 여전채 편입한도 제한으로 인한 여전채 수요가 단계적으로 축소될 경우 자금조달 상황 악화의 가능성이 존재합니다.
끝으로, 규제 변화 부문을 살펴보면 2022년부터 레버리지 규제한도가 10배에서 9배로 축소되어 자본확충에 대한 부담이 증대되었습니다. 중금리대출 제도 개선에 따른 금리상한을 17.5%에서 14%로 인하하고 한도성 여신 미사용 잔액 및 지급보증에 대해 대손충당금 적립 의무화되었습니다.

[당사 시장점유율]

구 분	21년 12월말	20년 12월말	19년 12월말	18년 12월말	17년 12월말
할부금융	0.53%	0.84%	1.46%	3.12%	3.56%
리스	3.93%	3.68%	4.08%	7.68%	7.04%
대출채권	4.55%	3.86%	4.16%	4.22%	3.72%

출처 : 금융감독원 금융통계정보시스템 '캐피탈사 부문별 자산현황'

(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
당사는 자동차금융 및 기업금융을 주요 업무로 영위하는 여신전문금융사로 메리츠증권이 지분 100%를 보유하고 있습니다. 장기간 흑자기조로 인한 이익누적과 유상증자, 신종자본증권 발행 등을 통한 1조원의 자기자본 여력을 기반으로 자동차금융, 개인금융과 기업금융 등의 균형 있는 자산포트폴리오를 갖추어 성장하고 있습니다. 특히, 부동산금융 경쟁력이 우수한 계열사와의 연계영업을 기반으로 업계 상위 시장지위를 유지하며, 높은 수익성을 시현하고 있습니다. 또한, 철저한 심사기준 및 채권관리를 바탕으로 업계평균의 자산건전성 수준을 유지 중이며, 무보증 회사채 A+ 신용등급을 바탕으로 장기회사채 위주의 조달로 자금조달구조의 안정성 및 유동성 대응능력을 개선하고 있습니다.

(4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단
메리츠캐피탈은 지속적인 영업채널 확보를 통한 리테일금융 사업 기반을 확대하고 있으며, 우량 기업금융 사업을 통한 고수익 창출에 집중하고 있습니다. 신규사업에 있어 철저한 담보가치 중심의 안정적인 물적금융 시장을 검토하고 있습니다.
과학적 심사시스템 및 거점별 채권회수 조직을 활용한 리스크관리를 하고 있으며, 자금조달에 있어서는 신용등급 상향을 통한 조달비용 절감을 위해 노력하고 있습니다. 업계 최고 수준의 생산성을 목표로 우수인력 중심의 조직을 운영하며, 불필요한 비용을 사전 통제함으로서 수익성 중심의 경영관리체계 확립을 지속 추진하고 있습니다.

(5) 부문별 특성 및 산업의 성장성
1) 할부금융부문
할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다.
할부금융시장은 리스와 달리 소비재 중심으로 발달하였는데, 도입 초기에는 주택 관련 할부금융이 중심을 이루어졌으나, 할부금융회사의 조달비용 증가와 은행의 주택대출 확대 등으로 경쟁력을 상실하게 됨에 따라 자동차 할부금융으로의 편중현상이 심화되었습니다.
할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하여 채권관리가 중요시되는 사업입니다.
2021년 할부금융 취급 실적 기준으로 자동차 할부금융이 약 95.7%를 차지하고 있듯이 국내 할부금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다.

[연도별/품목별 할부금융 취급실적 및 성장률]

(단위: 억원, %)

구분	내구재				주택	기계	기타	총계	성장률
구분	자동차	가전	기타	계	주택	기계	기타	총계	성장률
2017년	185,361	250	4,682	190,293	3,086	2,823	4,824	201,026	16.2
2018년	195,768	248	3,441	199,457	2,844	3,136	5,393	210,830	4.9
2019년	210,951	248	3,397	214,596	1,866	2,530	4,265	223,257	5.9
2020년	220,891	258	3,135	224,284	961	2,351	5,747	233,343	4.5
2021년	208,540	235	2,456	211,231	-	3,079	3,521	217,831	-6.6

출처 : 여신금융협회

2) 리스금융부문
리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를말합니다. 여전법상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게일정기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.
우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.
외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.
이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 새로운 상품을 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

[연도별 리스실적 및 성장률]

(단위: 억원, %)

구분	금융		운용		총계	성장률
구분	원화	외화	원화	외화	총계	성장률
2017년	97,380	498	30,202	-	128,080	5.3
2018년	98,055	282	37,358	-	135,695	5.9
2019년	101,739	-	36,157	-	137,896	1.6
2020년	100,231	-	56,137	-	156,368	13.4
2021년	109,946	-	64,829	-	174,775	11.8

출처 : 여신금융협회

3) 신기술사업금융부문
신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 고수익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편입니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업을 꾸준히 집행될 것으로 예상되며, 이와 병행하여 은행과 연계한 유망 중소 벤처기업 발굴 지원, 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M&A 등 기업구조조정업무를 활성화하여 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 것으로 예상됩니다.

(6) 관련법령 또는 정부의 규제 등
1) 주요법령 및 감독규정
- 여신전문금융업법, 동법 시행령, 동법 시행규칙
- 여신전문금융업감독규정, 동 시행세칙 등

2) 주요내용
- 자기자본 대비 총자산 한도 : 자기자본의 9배 이내
- 업무용 부동산 투자한도 : 자기자본의 100% 이내
- 대주주에 대한 신용공여 : 자기자본의 50% 이내
- 조정자기자본비율 : 7% 이상
- 대출업무 영위 비중 : 총자산의 30% 이내
- PF대출채권 취급한도 : 여신성자산의 30% 이내
- 원화유동성비율 : 100% 이상

여신전문금융회사 현황

리스/할부 금융사 (48)	데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 롯데캐피탈, 리딩에이스캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스카니아파이낸스코리아, 신한캐피탈, 애큐온캐피탈, 에코캐피탈, 엠캐피탈, 엠피씨캐피탈, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 우리금융캐피탈, 웰컴캐피탈, 제이엠캐피탈, 중동파이넨스, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 토요타파이낸셜, 파이오니어인베스트먼트, 포르쉐파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 하나캐피탈, 하이델베르그, 한국자산캐피탈, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대캐피탈, 현대커머셜, A캐피탈, BMW파이낸셜, BNK캐피탈, DB캐피탈, DGB캐피탈, HB캐피탈, JB우리캐피탈, KB캐피탈, NBH캐피탈, NH농협캐피탈, RCI파이낸셜서비스코리아, SY오토캐피탈
신용카드사 (8)	롯데카드, 비씨카드, 삼성카드, 신한카드, 우리카드, 하나카드, 현대카드, KB국민카드
신기술사 (72)	나우아이비캐피탈, 나이스투자파트너스, 농심캐피탈, 동유기술투자, 디에이밸류인베스트먼트, 레이크우드파트너스, 로프티록인베스트먼트, 롯데벤처스, 리더스기술투자, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 바로벤처스, 백터기술투자, 브레이브뉴인베스트먼트, 브릿지인베스트먼트, 브이에스인베스트먼트, 빌랑스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 솔론인베스트, 솔리크인베스트먼트, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 시너지아이비투자, 시리우스인베스트먼트, 씨앤씨아이파트너스, 씨티케이인베스트먼트, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 액시스인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스더블유인베스트먼트, 에스비아이캐피탈, 에스앤에스인베스트먼트, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔베스터, 엔코어벤처스, 엠더블유앤컴퍼니, 옐로우독, 오비트파트너스, 우리기술투자, 위드윈인베스트먼트, 유비쿼스인베스트먼트, 유일기술투자, 이스트게이트인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 인탑스인베스트먼트, 제니타스인베스트먼트, 지엠비인베스트먼트, 케이디인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코너스톤투자파트너스 , 코리아오메가투자금융, 큐더스벤처스, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈, 킹고투자파트너스, 토니인베스트먼트, 티그리스인베스트먼트, 펄어비스캐피탈, 펜타스톤인베스트먼트, 포스코기술투자, 프랜드투자파트너스, 하나벤처스, 하랑기술투자, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스, IBK캐피탈, NH벤처투자, YG인베스트먼트

출처 : 여신금융협회

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기	제50기	제49기
자 산
1. 현금및예치금	4,458,856	3,817,859	2,222,507
2. 당기손익-공정가치측정금융자산	27,999,482	26,982,344	24,740,242
3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,105,300	3,242,998	648,920
4. 관계(공동)기업투자	1,555,907	1,512,864	1,666,295
5. 대출채권	13,143,135	14,302,472	11,177,655
6. CMA운용자산	-	-	-
7. 리스자산	1,629,350	1,559,536	1,300,299
8. 유형자산	34,780	37,914	43,119
9. 투자부동산	150,182	151,171	6,839
10. 무형자산	42,377	40,076	39,658
11. 순확정급여자산	-	87	-
12. 법인세자산	195,895	208,694	182,271
13. 기타자산	5,141,214	2,252,224	1,819,186
자 산 총 계	58,456,478	54,108,239	43,846,991
부 채
1. 예수부채	2,183,437	2,564,608	1,954,875
2. 당기손익-공정가치측정금융부채	14,054,147	11,018,914	7,849,761
3. 차입부채	30,972,067	32,166,837	26,474,745
4. 충당부채	24,339	20,974	16,037
5. 순확정급여부채	1,123	-	332
6. 법인세부채	173,399	177,292	178,776
7. 기타부채	5,649,557	2,825,199	2,583,683
부 채 총 계	53,058,069	48,773,824	39,058,209
자 본
1. 자본금	776,179	776,179	776,140
2. 신종자본증권	694,741	694,741	249,886
3. 기타자본구성요소	664,162	1,270,246	1,548,087
4. 기타포괄손익누계액	122,007	152,775	122,064
5. 이익잉여금	3,016,875	2,316,029	1,918,191
지 배 주 주 지 분	5,273,964	5,209,970	4,614,368
비 지 배 주 주 지 분	124,445	124,445	174,414
자 본 총 계	5,398,409	5,334,415	4,788,782
부 채 및 자 본 총 계	58,456,478	54,108,239	43,846,991
영 업 수 익	10,823,549	23,247,386	16,604,878
영 업 비 용	10,446,596	22,298,447	15,776,879
영 업 이 익	376,953	948,939	827,999
법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익	380,961	1,047,200	767,167
연 결 당 기 순 이 익	282,427	782,925	565,134
1. 지배주주지분당기순이익	280,939	774,869	558,266
2. 비지배주주지분당기순이익	1,488	8,056	6,868
연 결 총 포 괄 손 익	251,658	814,027	599,799
1. 지배주주지분총포괄이익	250,170	805,971	592,931
2. 비지배주주지분총포괄이익	1,488	8,056	6,868
기본주당이익 (원)	467	1,201	865
희석주당이익 (원)	443	1,129	804
연결에 포함된 회사수 (개)	204	195	135

나. 요약재무정보

(단위 : 백만원)

구 분	제51기 1분기	제50기	제49기
자 산
1. 현금및예치금	3,868,686	3,333,386	1,773,456
2. 당기손익-공정가치측정금융자산	25,839,908	24,915,709	23,477,365
3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,105,300	3,242,998	648,920
4. 관계(공동)기업투자	2,544,995	2,269,550	1,517,350
5. 대출채권	5,206,252	5,845,009	5,906,346
6. CMA운용자산	-	-	-
7. 리스자산	-	-	-
8. 유형자산	30,677	33,569	37,897
9. 투자부동산	783	790	6,839
10. 무형자산	38,353	35,798	35,347
11. 순확정급여자산	-	87	-
12. 법인세자산	174,276	170,843	166,990
13. 기타자산	4,966,484	2,104,909	1,747,632
자 산 총 계	46,775,714	41,952,648	35,318,142
부 채
1. 예수부채	2,171,185	2,551,724	1,947,158
2. 당기손익-공정가치측정금융부채	14,033,142	10,989,635	7,856,138
3. 차입부채	20,294,783	20,946,093	18,674,309
4. 충당부채	56,766	58,397	56,088
5. 순확정급여부채	1,123	-	332
6. 법인세부채	133,595	128,523	133,241
7. 기타부채	5,038,135	2,209,460	2,103,758
부 채 총 계	41,728,729	36,883,832	30,771,024
자 본
1. 자본금	776,179	776,179	776,140
2. 신종자본증권	694,741	694,741	249,886
3. 기타자본구성요소	856,839	1,461,566	1,714,312
4. 기타포괄손익누계액	120,077	149,733	124,762
5. 이익잉여금	2,599,149	1,986,597	1,682,018
자 본 총 계	5,046,985	5,068,816	4,547,118
부 채 및 자 본 총 계	46,775,714	41,952,648	35,318,142
종속.관계.공동기업투자주식의평가방법	원가법	원가법	원가법
영 업 수 익	10,538,950	22,594,773	15,943,746
영 업 비 용	10,266,999	21,734,318	15,291,457
영 업 이 익	271,951	860,455	652,289
법인세비용차감전순이익	261,642	899,759	576,099
당 기 순 이 익	192,644	681,610	423,852
총 포 괄 손 익	162,988	706,973	460,891
기본주당이익 (원)	314	1,049	644
희석주당이익 (원)	300	989	606

2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 51 기 1분기 : 2022년 03월 31일 현재
제 50 기 : 2021년 12월 31일 현재
제 49 기 : 2020년 12월 31일 현재
메리츠증권 주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제 51 기 1분기	제 50 기	제 49 기
자 산
1. 현금및예치금	4,458,855,716,375	3,817,859,155,571	2,222,507,307,845
2. 당기손익-공정가치측정금융자산	27,999,482,281,122	26,982,344,185,030	24,740,241,540,884
3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,105,300,253,772	3,242,998,268,137	648,920,061,987
4. 관계(공동)기업투자	1,555,906,867,516	1,512,864,231,224	1,666,295,119,450
5. 대출채권	13,143,134,757,783	14,302,471,666,058	11,177,655,376,837
6. CMA운용자산	-	-	-
7. 리스자산	1,629,349,910,510	1,559,536,485,717	1,300,298,950,498
8. 유형자산	34,780,245,927	37,914,345,894	43,119,385,624
9. 투자부동산	150,182,065,952	151,170,975,556	6,838,529,795
10. 무형자산	42,376,625,083	40,075,686,007	39,657,542,349
11. 순확정급여자산	-	87,429,393	-
12. 법인세자산	195,894,633,251	208,693,938,537	182,270,631,257
13. 기타자산	5,141,214,939,301	2,252,222,745,663	1,819,186,755,215
자 산 총 계	58,456,478,296,592	54,108,239,112,787	43,846,991,201,741
부 채
1. 예수부채	2,183,436,860,036	2,564,607,605,947	1,954,874,966,447
2. 당기손익-공정가치측정금융부채	14,054,147,198,521	11,018,913,632,424	7,849,760,643,764
3. 차입부채	30,972,067,037,107	32,166,837,112,169	26,474,744,774,313
4. 충당부채	24,339,007,364	20,974,112,041	16,036,648,414
5. 순확정급여부채	1,122,889,614	-	332,246,287
6. 법인세부채	173,399,248,361	177,291,885,266	178,775,911,912
7. 기타부채	5,649,557,202,750	2,825,200,338,118	2,583,683,037,139
부 채 총 계	53,058,069,443,753	48,773,824,685,965	39,058,208,228,276
자 본
1. 자본금	776,178,787,000	776,178,787,000	776,139,916,000
2. 신종자본증권	694,740,750,000	694,740,750,000	249,886,460,000
3. 기타자본구성요소	664,162,342,746	1,270,246,360,057	1,548,087,012,391
4. 기타포괄손익누계액	122,006,646,071	152,774,863,477	122,063,901,000
5. 이익잉여금 (대손준비금적립액) 당분기 : 181,391,733,438원 전 기 : 147,515,610,033원 전전기 : 232,974,832,752원 (대손준비금적립(환입)예정금액) 당분기 : (-)28,022,937,243원 전 기 : 33,876,123,405원 전전기 : (-)85,459,222,719원	3,016,875,267,022	2,316,028,606,288	1,918,191,404,074
지 배 주 주 지 분	5,273,963,792,839	5,209,969,366,822	4,614,368,693,465
비 지 배 주 주 지 분	124,445,060,000	124,445,060,000	174,414,280,000
자 본 총 계	5,398,408,852,839	5,334,414,426,822	4,788,782,973,465
부 채 및 자 본 총 계	58,456,478,296,592	54,108,239,112,787	43,846,991,201,741

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 51 기 1분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
제 50 기 1분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
메리츠증권 주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기
영 업 수 익	10,823,549,244,252	4,837,616,920,391	23,247,385,723,021	16,604,877,677,194
1. 수수료수익	168,836,024,371	172,998,749,027	705,872,249,675	582,921,984,529
2. 금융상품평가및처분이익	1,087,345,007,550	843,637,915,174	2,613,114,334,850	2,499,891,221,842
3. 파생상품평가및거래이익	8,454,331,299,629	3,038,344,672,790	16,811,003,736,923	10,517,419,308,488
4. 이자수익	409,952,417,520	261,400,539,253	1,160,415,434,270	1,099,735,692,784
5. 대출채권평가및처분이익	40,813,808	159,825,832	10,850,617,057	11,420,454,093
6. 외환거래이익	510,627,427,556	370,978,850,409	1,306,999,636,376	1,444,026,718,957
7. 리스관련수익	48,268,705,520	40,779,159,929	175,500,794,475	148,320,290,023
8. 기타의영업수익	144,147,548,298	109,317,207,977	463,628,919,395	301,142,006,478
영 업 비 용	(10,446,595,514,450)	(4,552,970,348,064)	(22,298,446,613,991)	(15,776,879,077,552)
1. 수수료비용	(36,234,450,881)	(18,740,095,032)	(109,726,165,413)	(67,853,053,079)
2. 금융상품평가및처분손실	(1,228,754,982,359)	(991,490,919,680)	(2,883,513,205,432)	(2,840,700,554,613)
3. 파생상품평가및거래손실	(8,197,620,578,555)	(2,835,504,982,855)	(16,457,437,732,112)	(9,974,821,893,140)
4. 이자비용	(150,512,830,812)	(91,808,628,312)	(393,312,733,258)	(424,883,744,797)
5. 대출채권평가및처분손실	(17,932,879,818)	(2,941,514,270)	(47,916,607,418)	(67,967,765,516)
6. 외환거래손실	(488,758,347,557)	(333,811,860,538)	(1,219,764,824,232)	(1,493,485,456,076)
7. 판매관리비	(241,873,672,571)	(191,471,944,360)	(772,910,600,734)	(605,441,096,405)
8. 리스관련비용	(26,388,928,818)	(22,715,085,174)	(94,148,550,541)	(80,667,167,217)
9. 기타의영업비용	(58,518,843,079)	(64,485,317,843)	(319,716,194,851)	(221,058,346,709)
영 업 이 익	376,953,729,802	284,646,572,327	948,939,109,030	827,998,599,642
영 업 외 수 익	34,118,830,202	28,512,331,734	153,808,092,553	81,526,925,283
영 업 외 비 용	(30,111,184,741)	(24,473,869,088)	(55,546,782,348)	(142,358,456,925)
법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익	380,961,375,263	288,685,034,973	1,047,200,419,235	767,167,068,000
법 인 세 비 용	(98,534,811,116)	(76,986,751,323)	(264,275,877,715)	(202,032,625,757)
연 결 당 기 순 이 익 (대손준비금 적립(환입) 필요액) 당분기 : (-)28,022,937,243원 전분기 : 4,921,122,469원 전 기 : 33,876,123,405원 전전기 : (-)85,459,222,719원 (대손준비금 반영후 조정이익) 당분기 : 308,961,438,370원 전분기 : 204,491,018,171원 전 기 : 740,992,637,917원 전전기 : 643,725,611,563원	282,426,564,147	211,698,283,650	782,924,541,520	565,134,442,243
연 결 기 타 포 괄 손 익	(30,768,217,406)	7,782,081,125	31,102,462,477	34,664,464,262
당기손익으로 재분류되지 않는 항목
1. 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	(2,314,493,655)	7,054,279,494	19,430,292,460	37,196,505,505
2. 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	-	-	391,500,000	969,832
3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익	223,143,938	(279,506,882)	(422,375,376)	536,472,004
4. 순확정급여부채(자산) 재측정 요소	(33,611,615)	(625,875,303)	(74,032,700)	(871,207,404)
당기손익으로 재분류되는 항목
1. 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	(27,531,126,405)	277,906,830	6,037,599,553	176,273,626
2. 지분법자본변동	-	473,398,532	1,263,197,384	(1,263,197,373)
3. 해외사업환산손익	(1,112,129,669)	881,878,454	4,476,281,156	(1,111,351,928)
연 결 총 포 괄 손 익	251,658,346,741	219,480,364,775	814,027,003,997	599,798,906,505
연 결 당 기 순 이 익	282,426,564,147	211,698,283,650	782,924,541,520	565,134,442,243
1. 지배주주지분당기순이익	280,938,501,127	209,412,140,640	774,868,761,322	558,266,388,844
2. 비지배주주지분당기순이익	1,488,063,020	2,286,143,010	8,055,780,198	6,868,053,399
연 결 기 타 포 괄 손 익	(30,768,217,406)	7,782,081,125	31,102,462,477	34,664,464,262
1. 지배주주지분기타포괄이익	(30,768,217,406)	7,782,081,125	31,102,462,477	34,664,464,262
2. 비지배주주지분기타포괄이익	-	-	-	-
연 결 총 포 괄 손 익	251,658,346,741	219,480,364,775	814,027,003,997	599,798,906,505
1. 지배주주지분총포괄이익	250,170,283,721	217,194,221,765	805,971,223,799	592,930,853,106
2. 비지배주주지분총포괄이익	1,488,063,020	2,286,143,010	8,055,780,198	6,868,053,399
지 배 주 주 지 분 주 당 이 익
1. 기본주당이익	467	319	1,201	865
2. 희석주당이익	443	293	1,129	804

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표

제 51 기 1분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
제 50 기 1분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
메리츠증권 주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	자본금	신종자본증권	기타자본 구성요소	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	비지배지분	총 계
2022.01.01(당분기초)	776,178,787,000	694,740,750,000	1,270,246,360,057	152,774,863,477	2,316,028,606,288	124,445,060,000	5,334,414,426,822
연차배당	-	-	-	-	(72,019,241,847)	-	(72,019,241,847)
총포괄손익 :
연결분기순이익	-	-	-	-	280,938,501,127	1,488,063,020	282,426,564,147
기타포괄손익 :
기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익	-	-	-	(2,314,493,655)	-	-	(2,314,493,655)
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익	-	-	-	(27,531,126,405)	-	-	(27,531,126,405)
순확정급여부채(자산) 재측정 요소	-	-	-	(33,611,615)	-	-	(33,611,615)
당기손익-공정가치측정지정금융 부채평가손익	-	-	-	223,143,938	-	-	223,143,938
해외사업환산손익	-	-	-	(1,112,129,669)	-	-	(1,112,129,669)
지배회사 주식매수선택권 비용 부담액	-	-	(1,357,115,355)	-	-	-	(1,357,115,355)
신종자본증권 배당	-	-	-	-	(8,195,907,351)	-	(8,195,907,351)
종속회사 신종자본증권 배당금	-	-	-	-	-	(1,488,063,020)	(1,488,063,020)
주식매수선택권 비용 배분액	-	-	28,512,489	-	-	-	28,512,489
자기주식 취득	-	-	(104,639,004,800)	-	-	-	(104,639,004,800)
자기주식 처분	-	-	8,899,160	-	-	-	8,899,160
자기주식 이익소각	-	-	99,876,691,195	-	(99,876,691,195)	-	-
자기주식 이익소각 변경상장 수수료	-	-	(2,000,000)	-		-	(2,000,000)
주식발행초과금 이익잉여금 전입	-	-	(600,000,000,000)	-	600,000,000,000	-	-
2022.03.31(당분기말)	776,178,787,000	694,740,750,000	664,162,342,746	122,006,646,071	3,016,875,267,022	124,445,060,000	5,398,408,852,839

과 목	자본금	신종자본증권	기타자본 구성요소	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	비지배지분	총 계
2021.01.01(전분기초)	776,139,916,000	249,886,460,000	1,548,087,012,391	122,063,901,000	1,918,191,404,074	174,414,280,000	4,788,782,973,465
연차배당	-	-	-	-	(222,671,001,948)	-	(222,671,001,948)
총포괄손익 :
연결분기순이익	-	-	-	-	209,412,140,640	2,286,143,010	211,698,283,650
기타포괄손익 :
기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익	-	-	-	7,054,279,494	-	-	7,054,279,494
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익	-	-	-	277,906,830	-	-	277,906,830
순확정급여부채(자산) 재측정 요소	-	-	-	(625,875,303)	-	-	(625,875,303)
당기손익-공정가치측정지정금융 부채평가손익	-	-	-	(279,506,882)	-	-	(279,506,882)
지분법자본변동	-	-	-	473,398,532	-	-	473,398,532
해외사업환산손익	-	-	-	881,878,454	-	-	881,878,454
신종자본증권 배당	-	-	-	-	(2,957,249,077)	-	(2,957,249,077)
종속회사 신종자본증권 배당금	-	-	-	-	-	(2,286,143,010)	(2,286,143,010)
주식매수선택권 비용 배분액	-	-	28,512,489	-	-	-	28,512,489
자기주식 취득	-	-	(15,942,799,735)	-	-	-	(15,942,799,735)
2021.03.31(전분기말)	776,139,916,000	249,886,460,000	1,532,172,725,145	129,845,982,125	1,901,975,293,689	174,414,280,000	4,764,434,656,959

과 목	자본금	신종자본증권	기타자본 구성요소	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	비지배지분	총 계
2021.01.01(전기초)	776,139,916,000	249,886,460,000	1,548,087,012,391	122,063,901,000	1,918,191,404,074	174,414,280,000	4,788,782,973,465
연차배당	-	-	-	-	(222,671,001,948)	-	(222,671,001,948)
전환상환우선주 상환	-	-	-	-	(132,612,342,330)	-	(132,612,342,330)
총포괄손익 :
연결당기순이익	-	-	-	-	774,868,761,322	8,055,780,198	782,924,541,520
기타포괄손익 :
기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익	-	-	-	19,430,292,460	-	-	19,430,292,460
기타포괄손익-공정가치측정 지분증권처분손익	-	-	-	-	391,500,000	-	391,500,000
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익	-	-	-	6,037,599,553	-	-	6,037,599,553
순확정급여부채(자산) 재측정 요소	-	-	-	(74,032,700)	-	-	(74,032,700)
당기손익-공정가치측정지정금융 부채평가손익	-	-	-	(422,375,376)	-	-	(422,375,376)
지분법자본변동	-	-	-	1,263,197,384	-	-	1,263,197,384
해외사업환산손익	-	-	-	4,476,281,156	-	-	4,476,281,156
전환상환우선주 보통주 전환	38,871,000	-	(48,638,812)	-	-	-	(9,767,812)
지배회사 주식매수선택권 비용 부담액	-	-	(24,742,842,073)	-	-	-	(24,742,842,073)
신종자본증권 발행	-	444,854,290,000	-	-	-	-	444,854,290,000
신종자본증권 배당	-	-	-	-	(22,139,714,830)	-	(22,139,714,830)
종속회사 신종자본증권 발행	-	-	-	-	-	49,775,280,000	49,775,280,000
종속회사 신종자본증권 상환	-	-	(255,500,000)	-	-	(99,744,500,000)	(100,000,000,000)
종속회사 신종자본증권 배당금	-	-	-	-	-	(8,055,780,198)	(8,055,780,198)
종속회사 유상증자 비용	-	-	(96,000,000)	-	-	-	(96,000,000)
주식매수선택권 비용 배분액	-	-	114,049,956	-	-	-	114,049,956
자기주식 취득	-	-	(252,811,721,405)	-	-	-	(252,811,721,405)
2021.12.31(전기말)	776,178,787,000	694,740,750,000	1,270,246,360,057	152,774,863,477	2,316,028,606,288	124,445,060,000	5,334,414,426,822

과 목	자본금	신종자본증권	기타자본 구성요소	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	비지배지분	총 계
2020.01.01(전전기초)	717,488,890,000	199,909,080,000	1,406,942,024,216	87,400,406,570	1,507,794,406,998	99,744,500,000	4,019,279,307,784
연차배당	-	-	-	-	(135,745,771,439)	-	(135,745,771,439)
총포괄손익 :
연결당기순이익	-	-	-	-	558,266,388,844	6,868,053,399	565,134,442,243
기타포괄손익 :
기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익	-	-	-	37,196,505,505	-	-	37,196,505,505
기타포괄손익-공정가치측정 지분증권처분손익	-	-	-	-	969,832	-	969,832
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익	-	-	-	176,273,626	-	-	176,273,626
순확정급여부채(자산) 재측정 요소	-	-	-	(871,207,404)	-	-	(871,207,404)
당기손익-공정가치측정지정금융 부채평가손익	-	-	-	536,472,004	-	-	536,472,004
지분법자본변동	-	-	-	(1,263,197,373)	-	-	(1,263,197,373)
해외사업환산손익	-	-	-	(1,111,351,928)	-	-	(1,111,351,928)
유상증자	58,651,026,000	-	141,030,890,740	-	-	-	199,681,916,740
신종자본증권 발행	-	49,977,380,000	-	-	-	-	49,977,380,000
종속회사 신종자본증권 발행	-	-	-	-	-	74,669,780,000	74,669,780,000
신종자본증권 배당	-	-	-	-	(12,124,590,161)	-	(12,124,590,161)
종속회사 신종자본증권 배당금	-	-	-	-	-	(6,868,053,399)	(6,868,053,399)
주식매수선택권 비용 배분액	-	-	114,049,956	-	-	-	114,049,956
자기주식처분	-	-	47,479	-	-	-	47,479
2020.12.31(전전기말)	776,139,916,000	249,886,460,000	1,548,087,012,391	122,063,901,000	1,918,191,404,074	174,414,280,000	4,788,782,973,465

연 결 현 금 흐 름 표

제 51 기 1분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
제 50 기 1분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
메리츠증권 주식회사와 그 종속기업	(단위: 원)

과 목	제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름	2,188,555,367,735	293,450,074,650	(3,897,170,005,403)	(4,810,383,382,510)
1. 법인세비용차감전순이익	380,961,375,263	288,685,034,973	1,047,200,419,235	767,167,068,000
2. 조정
당기손익-공정가치측정금융상품평가손실(이익)	181,988,539,627	(2,920,598,979)	(55,456,782,875)	(41,347,871,749)
파생상품평가이익	(54,557,769,920)	(171,989,293,784)	(51,953,948,128)	(199,747,189,606)
당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실(이익)	(167,671,570,490)	155,199,254,311	(4,959,678,036)	119,248,880,998
기타금융상품평가손실(이익)	(93,300)	(19,100)	932,100	(10,400)
대손충당금 전입	19,775,146,058	4,762,622,125	54,008,588,155	66,753,942,036
기타대손충당금 전입(환입)	(3,441,276)	799,973,853	4,874,732,588	4,438,222,018
외화환산손실(이익)	(45,622,912,935)	(24,659,867,204)	(108,333,998,201)	36,619,956,767
감가상각비	5,024,819,929	4,090,188,330	16,096,560,581	15,634,432,305
무형자산상각비	1,195,948,094	1,057,216,784	4,483,010,942	3,889,953,324
운용리스자산감가상각비	21,301,879,085	17,016,021,208	75,337,227,004	60,035,568,818
기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손	432,435,636	118,738,747	1,710,620,321	85,013,486
기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실(이익)	1,808,588,019	-	788,780,792	(3,142,715)
충당부채 전입(환입)	3,385,227,506	(2,127,985,992)	4,552,744,904	(11,502,537,252)
신용위험조정액 전입(환입)	(1,622,793,529)	9,492,776,263	5,697,577,711	3,686,701,112
거래일손익조정액 환입	(63,361,529,456)	(29,926,638,903)	(118,804,264,269)	(45,142,562,693)
퇴직급여	1,263,752,121	1,263,874,908	5,055,499,632	4,666,801,716
성과급평가손실	16,364,972,624	13,447,112,359	38,048,226,407	8,569,458,846
주식보상비용(환입)	28,512,489	7,032,130,975	114,049,956	(897,105,814)
유형자산처분손실(이익)	2,090	(1,382,188)	99,177,476	25,868,787
투자부동산처분이익	-	-	(4,250,736,020)	(1,562,867,120)
무형자산처분손실(이익)	-	-	372,250	(403,993,312)
종속기업및관계기업투자처분손실(이익)	549,431,088	4,740,673,868	(11,898,746,066)	(11,022,300,697)
투자부동산손상차손	-	-	421,884,104	-
무형자산손상차손환입	(626,261,770)	-	-	(2,066,000,000)
지분법손실(이익)	1,149,994,363	(9,006,336,621)	(56,578,483,223)	78,449,390,024
사채상환손실	-	-	-	446,929,289
이자수익	(421,444,496,488)	(271,830,372,546)	(1,203,837,619,699)	(1,144,017,264,896)
이자비용	150,512,830,812	91,808,628,312	393,312,733,258	424,883,744,797
배당금수익	(26,967,691,290)	(23,901,082,097)	(41,557,947,952)	(32,598,982,462)
3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
예치금	(393,996,673,596)	(1,249,935,522,972)	(1,418,463,588,593)	(120,133,866,585)
당기손익-공정가치측정금융자산	(1,143,155,853,884)	(10,086,831,163)	(2,227,997,650,577)	(5,845,885,451,713)
대출채권	970,619,883,151	634,211,734,286	(3,949,390,466,092)	260,897,036,704
CMA운용자산	-	-	-	1,998,003,654
리스자산	(91,024,594,675)	(73,782,012,720)	(336,034,015,569)	(51,370,981,754)
기타자산	(2,775,173,739,578)	(2,345,645,267,918)	(326,407,142,838)	(645,441,197,971)
예수부채	(382,549,686,746)	(178,642,398,902)	596,910,452,992	(114,490,277,137)
당기손익-공정가치측정금융부채	3,067,733,417,012	909,444,260,023	3,197,730,026,330	294,997,391,923
충당부채	(55,000,000)	-	-	-
순확정급여부채(자산)	(99,793,962)	(203,043,900)	(5,577,289,380)	(5,376,753,883)
기타부채	2,792,300,198,617	2,467,858,680,914	139,441,688,199	831,581,345,375
4. 이자수취	369,013,848,643	252,992,126,146	1,109,781,016,719	1,076,134,053,964
5. 이자지급	(155,699,185,270)	(86,356,085,006)	(416,049,401,448)	(395,567,080,210)
6. 배당금수취	4,332,179,199	4,300,221,427	40,767,435,525	32,534,058,589
7. 법인세납부	(77,554,525,526)	(93,856,455,167)	(296,052,003,618)	(234,549,767,073)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(978,559,492,442)	(167,090,742,715)	(2,501,840,177,500)	(482,718,463,912)
1. 현금유입액	622,308,654,524	148,251,355,932	1,870,541,583,320	782,243,460,274
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	574,709,111,018	20,000,000,000	1,277,158,678,084	151,022,732,745
관계(공동)기업투자의 처분	32,038,387,805	107,489,226,328	491,782,067,102	558,118,085,696
관계(공동)기업 배당금 수취	14,977,155,701	20,762,129,604	87,488,477,631	61,316,504,621
유형자산의 처분	-	-	1,950,236,154	331,404,828
투자부동산의 감소	-	-	9,793,695,599	4,041,397,572
무형자산의 감소	-	-	49,628,750	758,373,312
임차보증금의 감소	584,000,000	-	2,318,800,000	6,654,961,500
2. 현금유출액	(1,600,868,146,966)	(315,342,098,647)	(4,372,381,760,820)	(1,264,961,924,186)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,476,698,554,537)	(180,487,836,992)	(3,837,726,059,912)	(327,682,219,438)
관계(공동)기업투자의 취득	(102,469,592,649)	(93,183,523,216)	(357,334,720,775)	(903,656,476,387)
유형자산의 취득	(308,746,570)	(499,097,550)	(2,610,110,724)	(6,650,300,683)
무형자산의 증가	(2,804,625,400)	(171,210,600)	(4,814,303,100)	(5,091,776,492)
임차보증금의 증가	(917,400,000)	(112,098,200)	(519,397,110)	(6,522,535,199)
연결범위의 변동	(17,669,227,810)	(40,888,332,089)	(169,377,169,199)	(15,358,615,987)
III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(972,505,073,259)	(127,750,470,016)	6,558,247,525,383	5,306,808,593,932
1. 현금유입액	1,183,258,623,045	874,024,611,039	10,714,790,259,034	8,087,327,098,762
차입금의 순증가	-	193,123,088,939	5,389,296,534,310	4,137,364,859,519
전자단기사채의 순증가	564,570,000,000	12,280,000,000	1,577,060,000,000	-
사채의 발행	618,678,579,744	668,621,522,100	3,253,804,154,724	3,625,633,116,403
신종자본증권의 발행	-	-	444,854,290,000	49,977,380,000
유상증자	-	-	-	199,681,916,740
종속회사 신종자본증권 발행	-	-	49,775,280,000	74,669,780,000
자기주식의 처분	10,043,301	-	-	46,100
2. 현금유출액	(2,155,763,696,304)	(1,001,775,081,055)	(4,156,542,733,651)	(2,780,518,504,830)
차입금의 순감소	(1,088,219,622,923)	-	-	-
전자단기사채의 순감소	-	-	-	(497,327,000,000)
종속회사 신종자본증권 배당금 지급	(1,500,000,000)	(2,300,700,000)	(8,294,100,000)	(6,502,800,000)
배당금의 지급	(80,444,241,847)	(225,671,001,948)	(241,846,001,948)	(147,145,771,439)
전환상환우선주 상환	-	-	(132,612,342,330)	-
사채의 상환	(867,000,000,000)	(760,000,000,000)	(3,400,000,000,000)	(2,120,544,649,740)
전환상환우선주 전환에 따른 비용	-	-	(9,767,812)	-
종속회사 유상증자 비용	-	-	(96,000,000)	-
리스부채 원금 지급	(2,120,745,364)	(1,457,675,007)	(9,401,155,776)	(8,998,283,651)
자기주식의 취득	(100,770,086,170)	(12,345,704,100)	(249,702,865,785)	-
종속회사 신종자본증권 상환	-	-	(100,000,000,000)	-
종속회사 주식매수선택권 행사	(15,707,000,000)	-	(14,580,500,000)	-
주식소각 변경상장 수수료	(2,000,000)	-	-	-
IV. 현금및현금성자산의 순증감	237,490,802,034	(1,391,138,081)	159,237,342,480	13,706,747,510
V. 현금및현금성자산의 환율변동효과	4,798,999,198	3,193,636,641	7,621,822,774	(4,428,076,347)
VI. 기초의 현금및현금성자산	1,166,594,502,733	999,735,337,479	999,735,337,479	990,456,666,316
VII. 기말의 현금및현금성자산	1,408,884,303,965	1,001,537,836,039	1,166,594,502,733	999,735,337,479

"별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

3. 연결재무제표 주석

제 51 기 1분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지

제 50 기 1분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지

메리츠증권 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

메리츠증권 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1973년 2월 24일에 한일증권주식회사로 설립되어 1990년 10월 1일 상호를 한진투자증권주식회사로, 이후 2000년 3월 1일 상호를 메리츠증권주식회사로 변경하였습니다. 당사는 2010년 4월 1일에 메리츠종합금융주식회사를 흡수합병하였으며 이에 따라 2010년 4월 1일자로 메리츠종합금융증권주식회사로 상호를 변경하였습니다. '금융산업의구조개선에관한법률시행령'에 따라 메리츠종합금융주식회사와의 합병으로 영위했던 종합금융업이 2020년 4월 5일에 종료되어, 2020년 4월 6일자로 사명을 메리츠증권 주식회사로 변경하였습니다.

당사는 '자본시장과금융투자업에관한법률'에 의거한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업 및 신탁업을 영위하고 있으며, 2017년 11월 종합금융투자사업자로 지정되어 기업에 대한 신용공여 등의 업무를 영위할 수 있습니다. 당사는 당분기말 현재 본점 이외에 지점 8개(영업부 및 디지털금융센터 포함)를 설치 운영하고 있습니다.

당사는 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표에 의한 지배기업인 당사와 그 종속기업(주석 2 참조)(이하 메리츠증권 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)을 연결대상으로 하고 관계기업 및 조인트벤처를 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

당사는 한국거래소의 유가증권시장에 상장하였으며, 보고기간종료일 현재 주요주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)		소유비율
주주명	보통주	우선주	보통주	우선주
(주)메리츠금융지주	328,355,866	-	49.77%	-
조정호	6,424,646	-	0.97%	-
자기주식	90,786,493	-	13.76%	-
기타	234,223,574	36,956,520	35.50%	100.00%
합 계	659,790,579	36,956,520	100.00%	100.00%

2. 연결재무제표의 작성범위

2-1. 당분기말 현재의 연결대상 종속기업(이하 "종속기업")의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	소재지	지분율	유형	주요 활동	연결기업의 지분성격
메리츠캐피탈㈜	대한민국	100.00%	금융업	여신전문금융	지분 보유
국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호	대한민국	95.82%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호(*)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	대한민국	96.65%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호(모펀드)(*)	대한민국	87.69%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I(자펀드)(*)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호(*)	대한민국	78.12%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호(*)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
멜론공모주일반사모투자신탁1호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
국제Active하이일드일반사모증권투자신탁2호(*)	대한민국	96.03%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
브레인코스닥벤처일반사모2호C-I(*)	대한민국	95.08%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호(*)	대한민국	97.38%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호	대한민국	97.05%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
키움마일스톤GRMC일반사모제1호(*)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호(*)	대한민국	99.99%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호(*)	대한민국	80.21%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호	대한민국	98.04%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호(*)	대한민국	99.01%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
지지일반사모공모주투자신탁제2호(*)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드)	대한민국	69.21%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)	대한민국	71.35%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호	대한민국	99.05%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호	대한민국	98.49%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	대한민국	99.01%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
아라공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호C-S	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호	대한민국	99.67%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
타임폴리오 It's Time 하이일드일반사모투자신탁 (C-I)(*)	대한민국	97.06%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
오하하이일드일반사모투자신탁제2호(*)	대한민국	98.53%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호(*)	대한민국	68.76%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호(*)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
모루장인IPO일반사모투자신탁제2호(*)	대한민국	79.25%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호(*)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
W하이일드공모주일반사모투자신탁2호(*)	대한민국	98.52%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호(*)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호	대한민국	85.46%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호	대한민국	99.50%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁(*)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호(*)	대한민국	99.67%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
루트엔하이일드전문투자형사모투자신탁제3호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁(*)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호	대한민국	92.75%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
루트엔밸류업전문투자형사모투자신탁제1호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁(*)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호(*)	대한민국	80.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합) (*)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호(*)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁(*)	대한민국	61.73%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호(*)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권](*)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
테라몬스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호[채권혼합]	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
테라몬스공모주전문투자형사모투자신탁제1호[혼합자산]	대한민국	98.39%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합) (*)	대한민국	99.83%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호(*)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A	대한민국	99.97%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
에이피공모주일반사모투자신탁2호	대한민국	98.21%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
휴먼공모주일반사모투자신탁제2호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
KGT하이일드일반사모투자신탁제3호	대한민국	99.34%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
아너스하이일드일반사모투자신탁제3호	대한민국	99.80%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호	대한민국	97.51%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호	대한민국	97.56%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
지지일반사모하이일드투자신탁제3호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
제이피하이일드일반사모투자신탁14호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호	대한민국	64.28%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호	대한민국	98.04%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
코어SPAC일반사모투자신탁2호	대한민국	62.50%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호	대한민국	98.04%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
피타하이일드일반사모투자신탁제2호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
시그니처하이일드일반사모투자신탁1호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
르네상스하이일드일반사모투자신탁2호	대한민국	92.03%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
티엘프라임일반사모투자신탁제4호	대한민국	98.95%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
르네상스공모주일반사모투자신탁2호	대한민국	97.31%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
마일스톤바이오일반사모투자신탁1호	대한민국	99.02%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호	대한민국	98.55%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
W하이일드공모주일반사모투자신탁3호	대한민국	99.50%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호	대한민국	95.32%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
우리알타미라펀드	대한민국	99.90%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
한국대안투자스마트교육전문사모투자1호	대한민국	99.32%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
INMARK영국전문투자형사모부동산투자신탁제19-1호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
Adamas Venture Opportunities Fund LP	케이만제도	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사	대한민국	99.60%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
제네시스업스트림유한회사	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
GM Presidio, LLC	미국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
Presidio Co-Investors A LLC	미국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
Southlake Indiana LLC	미국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
Southlake Mall	미국	100.00%	부동산 임대업	유가증권 등에 투자	지분 보유
마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
마일스톤전문투자형사모특별자산투자신탁1호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
삼천리미드스트림전문투자형사모투자신탁제8호[특별자산]	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
이지스미국전문투자형사모부동산투자신탁401호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
에이아이파트너스에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3호	대한민국	100.00%	투자펀드 및 투자신탁	유가증권 등에 투자	지분 보유
엠에스유동화전문유한회사	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권
제피루스 주식회사	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
에스에이치제일차㈜	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권
사우스레이크제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
엠씨비에이치제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
에이치제이제이제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
더템페스트㈜	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권
메이플베이	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 유가증권의 유동화	대출채권
엠스퀘어엠포트제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
쥐피아이제육차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권
에스엘티장항대토제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
해유동제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권
시그너스제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권
엠스퀘어지제	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
에스엘티수성	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
에스엘티갈산	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
메리밀라노	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권
에스엘티구래제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
에스엘티신화	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권
쥐피아이제십일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권
쥐피아이제십이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권
케이에스엘제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권
그래스랜즈제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
스와이프제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권
지엠더원	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
케이에스엘제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권
비엔나로즈	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
에스엘티논현	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
엠스퀘어클라우드	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
에스엘티양주	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
지엠뉴욕제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
버티고제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
엠스타트제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권
에스엘티빌리브제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
제이에스엠제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
클래식블루	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
세인트루이스	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
쥐피아이제십오차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
에스에이치만촌제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
유제이비제삼차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
아오에데제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권
망고알로제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권
광명하안티아모	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
에코그란데	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권
체리블러썸제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권
엠스퀘어시화제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
쥐피아이제십칠차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
스카이캐슬제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
쥐피아이제십구차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
엠성내동제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
에이치디비에이제삼차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
그레이트왕산제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
그레이트왕산제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
서초테라스힐제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
힐스테이트중동	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
에스코퍼제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
카탈리스트제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
엠오산제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
지에이치불당제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
우연오에스티제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
유포리아제육차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권
프로젝트쌍촌	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
그레이트역삼제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권
헤리스빌제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권
카발리제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	대출채권
코스모포레	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
코스모그린	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
엠스퀘어오창	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
대구본리제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
대구본리제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
그레이트대치제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
그레이트대치제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권
수영망미제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
스마트합천제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권
스마트플러스제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
용산프로젝트제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
에이치엠에스제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
올리브니스제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권
코스모조이	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
감마스토리제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
스타크제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권
유포리아제오차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권
트리스제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권
울라프제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권
옥포드림제이차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
에코트라이	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
그레이트속초제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
찰스턴	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
미디어그로쓰캐피탈제1호	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권
비엔에스제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
제이디울산제일차	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	부동산 관련 대출채권의 유동화	담보대출확약
장암주택개발	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권의 유동화	대출채권
메리츠오토제칠차유동화전문회사	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권 및 리스채권의 유동화	ABS 보유, 2종 출자자
메리츠오토제팔차유동화전문회사	대한민국	0.00%	자산유동화 SPC	대출채권 및 리스채권의 유동화	ABS 보유, 2종 출자자

(*) 사모펀드 제도개편에 따라 펀드의 명칭 중 일부가 '전문투자형'에서 '일반'으로 변경되었습니다.

2-1-1. 당분기 중 연결범위의 변동내역은 다음과 같습니다.

구 분	기업명	사 유
연결범위 신규 편입 (31개)	플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호	투자자로부터 자금을 모집하여 기초자산에 투자하여 수익을 분배하는 것을 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여연결기업이 지배하고 있다고 판단
	릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호
	하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호
	코어SPAC일반사모투자신탁2호
	피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
	피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호
	피타하이일드일반사모투자신탁제2호
	시그니처하이일드일반사모투자신탁1호
	르네상스하이일드일반사모투자신탁2호
	카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호
	한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]
	메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호
	KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호
	람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호
	티엘프라임일반사모투자신탁제4호
	르네상스공모주일반사모투자신탁2호
	마일스톤바이오일반사모투자신탁1호
	람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호
	W하이일드공모주일반사모투자신탁3호
	케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호
	이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호
	이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호
	울라프제일차	부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결기업의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결기업이 지배하고 있다고 판단
	옥포드림제이차
	에코트라이
	그레이트속초제일차
	찰스턴
	미디어그로쓰캐피탈제1호
	비엔에스제일차
	제이디울산제일차
	장암주택개발
연결범위 제외 (22개)	유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호	기초자산인 대출채권의 상환 등에 따른 거래종료 및 청산, 지분율 하락 등으로 인한 지배력 상실로 연결범위에서 제외
	머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호
	엠스퀘어중동제삼차
	에스엘티삼성
	에스엘티스페어
	에스엘티조촌
	청라웨이브제일차
	쥐피아이제십팔차
	하이앤드청담522
	글로벌에이치비에스
	에코도브
	나이스수표제일차
	도안퍼스트제일차
	도안퍼스트제이차
	청라제이차
	그레이트반달섬제일차
	나이스원호제일차
	나이스안흥제일차
	스마트한남제일차
	그레이트음봉제이차
	그레이트음봉제일차
	네오에이그린

2-1-2. 메리츠캐피탈(주)
2012년 3월 20일 설립되었으며, 2012년 5월 11일 여신전문금융업법에 의하여 할부금융업 및 시설대여업, 2014년 12월 22일 신기술금융업을 등록하여 할부금융업무,시설대여업무, 신기술금융업 등을 목적으로 영업활동을 하고 있습니다.
당사는 2017년 4월 28일 포괄적주식교환을 통해 메리츠캐피탈(주)의 보통주 100%를 보유하고 있습니다.

2-1-3. 국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호 외 90개 집합투자증권
국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호 외 90개 집합투자증권은 관련 법령에 따라 BBB+이하 채권을 포함하여 채권에 일정비율 이상을 투자하거나 기업공개주식 등에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 동 집합투자기구의 설정일 및 연결기업 보유 지분은 다음과 같습니다.

기업명	설정일	지분율
국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호	2014년 09월 12일	95.82%
안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호	2014년 10월 27일	100.00%
휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	2015년 12월 02일	96.65%
오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호(모펀드)	2017년 03월 22일	87.69%
오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I(자펀드)	2017년 03월 22일	100.00%
파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호	2017년 04월 11일	78.12%
스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호	2017년 09월 11일	100.00%
멜론공모주일반사모투자신탁1호	2016년 08월 03일	100.00%
국제Active하이일드일반사모증권투자신탁2호	2016년 10월 21일	96.03%
브레인코스닥벤처일반사모2호C-I	2018년 05월 03일	95.08%
머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호	2018년 07월 25일	97.38%
글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 1호	2018년 07월 25일	97.05%
머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호	2018년 12월 11일	100.00%
W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호	2020년 02월 17일	99.99%
스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호	2020년 06월 15일	80.21%
KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호	2020년 09월 22일	98.04%
하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호	2020년 09월 22일	99.01%
지지일반사모공모주투자신탁제2호	2020년 09월 24일	100.00%
IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드)	2020년 09월 17일	69.21%
IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)	2020년 09월 17일	71.35%
릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호	2021년 02월 05일	99.05%
타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호	2021년 02월 05일	98.49%
마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	2021년 02월 05일	99.01%
아라공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호C-S	2021년 02월 08일	100.00%
멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호	2021년 02월 16일	99.67%
블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁	2021년 02월 16일	100.00%
타임폴리오 It's Time 하이일드전문투자형사모투자신탁(C-I)	2021년 02월 17일	97.06%
엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호	2021년 02월 24일	100.00%
오하하이일드일반사모투자신탁제2호	2021년 02월 24일	98.53%
브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호	2021년 02월 24일	68.76%
라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호	2021년 02월 24일	100.00%
모루장인IPO일반사모투자신탁제2호	2021년 02월 25일	79.25%
케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호	2021년 03월 02일	100.00%
W하이일드공모주일반사모투자신탁2호	2021년 03월 02일	98.52%
문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호	2021년 03월 02일	100.00%
타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호	2021년 03월 03일	85.46%
파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호	2021년 04월 16일	99.50%
INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁	2021년 04월 16일	100.00%
보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호	2021년 04월 16일	100.00%
마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁	2021년 04월 19일	100.00%
CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호	2021년 04월 19일	99.67%
케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호	2021년 04월 19일	100.00%
루트엔하이일드전문투자형사모투자신탁제3호	2021년 04월 19일	100.00%
INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁	2021년 04월 16일	100.00%
제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호	2021년 04월 21일	92.75%
루트엔밸류업전문투자형사모투자신탁제1호	2021년 06월 15일	100.00%
프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁	2021년 06월 29일	100.00%
W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호	2021년 07월 01일	80.00%
파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)	2021년 07월 16일	100.00%
KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호	2021년 08월 06일	100.00%
INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁	2021년 09월 06일	61.73%
스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호	2021년 09월 15일	100.00%
PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권]	2021년 09월 15일	100.00%
테라몬스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호[채권혼합]	2021년 09월 15일	100.00%
테라몬스공모주전문투자형사모투자신탁제1호[혼합자산]	2021년 09월 15일	98.39%
칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)	2021년 09월 16일	99.83%
프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호	2021년 09월 16일	100.00%
엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A	2021년 07월 20일	99.97%
에이피공모주일반사모투자신탁2호	2021년 11월 30일	98.21%
휴먼공모주일반사모투자신탁제2호	2021년 12월 10일	100.00%
국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호	2021년 12월 10일	100.00%
코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호	2021년 12월 10일	100.00%
KGT하이일드일반사모투자신탁제3호	2021년 12월 13일	99.34%
아너스하이일드일반사모투자신탁제3호	2021년 12월 13일	99.80%
에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호	2021년 12월 13일	97.51%
머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호	2021년 12월 14일	97.56%
지지일반사모하이일드투자신탁제3호	2021년 12월 14일	100.00%
제이피하이일드일반사모투자신탁14호	2021년 12월 14일	100.00%
퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호	2021년 12월 14일	100.00%
플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호	2022년 01월 03일	100.00%
릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호	2022년 01월 04일	64.28%
하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호	2022년 01월 04일	98.04%
코어SPAC일반사모투자신탁2호	2022년 01월 04일	62.50%
피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호	2022년 01월 05일	98.04%
피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호	2022년 01월 05일	100.00%
피타하이일드일반사모투자신탁제2호	2022년 01월 05일	100.00%
시그니처하이일드일반사모투자신탁1호	2022년 01월 05일	100.00%
르네상스하이일드일반사모투자신탁2호	2022년 01월 05일	92.03%
카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호	2022년 01월 06일	100.00%
한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]	2022년 01월 06일	100.00%
메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호	2022년 01월 06일	100.00%
KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호	2022년 01월 06일	100.00%
람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호	2022년 01월 06일	100.00%
티엘프라임일반사모투자신탁제4호	2022년 01월 07일	98.95%
르네상스공모주일반사모투자신탁2호	2022년 01월 10일	97.31%
마일스톤바이오일반사모투자신탁1호	2022년 03월 08일	99.02%
람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호	2022년 03월 08일	98.55%
W하이일드공모주일반사모투자신탁3호	2022년 03월 14일	99.50%
케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호	2022년 03월 14일	100.00%
이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호	2021년 07월 16일	95.32%
이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호	2021년 10월 15일	100.00%

2-1-4. 메리츠오토제칠차유동화전문회사 외 1개
메리츠오토제칠차유동화전문회사 외 1개사는 연결기업의 금융리스채권을 유동화하기 위해 설립된 회사로 연결기업이 2종 출자자로 출자하고 있으며, 자산유동화전문회사가 발행한 유동화채권을 전액 보유하고 있습니다.

2-1-5. 엠에스유동화전문유한회사 외 93개 구조화기업
구조화기업은 연결기업으로부터 차입, 연결기업과 담보대출확약 약정을 체결하고 이를 바탕으로 ABCP 등을 발행하는 방법 등으로 자금을 조달하여 부동산 관련 대출 등을 취급하는 활동을 수행하고 있습니다.

2-1-6. 키움마일스톤GRMC일반사모제1호
2018년 11월 29일 설정되었으며, 매출채권 담보대출에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-7. 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]
2021년 2월 9일 설정되었으며, 아시아 주요국 소재 부동산에 투자하는 펀드에 재간접 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-8. 베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)
2021년 11월 19일 설정되었으며, 미국내 주요도시 소재 부동산에 투자하는 펀드에 재간접 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-9. 우리알타미라펀드
2018년 8월 29일 설정되었으며, 홍콩 주택 모기지대출 채권에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 99.90%의 지분을보유하고 있습니다.

2-1-10. 한국대안투자스마트교육일반사모투자1호
2018년 10월 11일 설정되었으며, 시설보증금 이익참가부 사모사채에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 99.32%의지분을 보유하고 있습니다.

2-1-11. INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호
2019년 4월 5일 설정되었으며, 영국 런던 소재 부동산 담보대출 채권에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의지분을 보유하고 있습니다.

2-1-12. Adamas Venture Opportunities Fund LP
2019년 5월 6일 설정되었으며, 인도네시아 상장주식 기반으로 하는 REPO에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-13. 제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사 외 3개
미국 텍사스 유가스전 인수 금융에 투자하여 수익을 창출하기 위해 설립된 회사로 당분기말 현재 연결기업이 99.6%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-14. 마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사
2019년 11월 19일 설정되었으며, 인도 소재 부동산 담보대출 채권에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-15. 마일스톤전문투자형사모특별자산투자신탁1호
2020년 1월 14일 설정되었으며, 미국 유타주 소재 석탄광산회사에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-16. 삼천리미드스트림전문투자형사모투자신탁제8호[특별자산]
2021년 4월 28일 설정되었으며, 북미 Permian Basin 내에서 생산되는 가스 채집 및 처리 사업을 영위하는 Midstream 회사에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-17. 이지스미국일반사모부동산투자신탁401호
2021년 6월 29일 설정되었으며, 미국 뉴욕 맨해튼 소재 오피스 리모델링 사업에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-1-18. 에이아이파트너스에너지인프라일반사모특별자산투자신탁3호
2021년 8월 30일 설정되었으며, 북미 Permian Basin에서 수압파쇄 설비 2 Fleets을 운용하고 있는 수압파쇄 업체에 투자하여 수익을 창출하기 위한 목적의 집합투자기구입니다. 당분기말 현재 연결기업이 100%의 지분을 보유하고 있습니다.

2-2. 보고기간종료일 현재 종속회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

기업명	당분기말
기업명	자산총액	부채총액	영업수익	순손익
메리츠캐피탈㈜	8,157,485,357	6,905,526,165	170,567,067	65,822,028
국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호	23,602,159	5,273	1,011,990	868,140
안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호	40,150,416	88,713	2,150,715	1,080,600
휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	29,911,020	15,252	1,290,524	595,490
오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I(자펀드)	11,628,829	1,433,651	702,339	408,203
파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호	6,197,572	12,864	138,280	(26,978)
스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호	5,342,740	3,059	146,145	109,690
멜론공모주일반사모투자신탁1호	6,798,545	13,724	1,340,216	1,066,219
국제Active하이일드일반사모증권투자신탁2호	24,950,431	715	1,019,508	900,714
브레인코스닥벤처일반사모2호C-I	21,861,301	261,950	3,034,200	(2,117,314)
머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호	4,976,742	13,599	354,613	126,473
글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호	3,722,866	8,529	322,544	155,752
머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호	7,235,604	421,349	1,387,866	1,202,423
키움마일스톤GRMC일반사모제1호	60,694,070	818,440	5,739,198	1,048,767
W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호	8,874,508	131,012	407,515	109,741
스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호	12,667,463	7,749	3,233,213	2,834,578
KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호	603,130	125	44,971	(2,398)
하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호	1,919,076	478	7,882	(205,223)
지지일반사모공모주투자신탁제2호	8,610,206	2,475	421,258	309,967
IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)	6,350,643	1,957,846	374,422	143,909
릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호	21,488,864	24,322	932,587	784,714
타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호	21,159,448	37,671	888,114	814,468
마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	20,843,102	23,589	688,505	619,631
아라공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호C-S	31,794,249	32,716	1,212,229	1,080,899
타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]	2,734,983	203,144	182,445	15,263
멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호	31,159,884	56,907	1,099,874	1,002,978
블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁	39,582,240	26,869	1,750,350	1,563,145
타임폴리오 It's Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)	36,485,907	1,074,023	1,570,530	1,343,649
엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호	10,629,168	12,667	477,404	(8,929)
오하하이일드일반사모투자신탁제2호	21,668,536	38,678	1,351,457	1,177,362
브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호	14,843,922	41	468,420	301,806
라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호	44,483,975	25,096	2,295,534	1,308,608
모루장인IPO일반사모투자신탁제2호	7,982,872	9,008	1,192,496	566,601
케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호	20,832,636	12,837	873,323	819,800
W하이일드공모주일반사모투자신탁2호	20,853,108	71,262	897,558	514,896
문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호	20,875,555	875,555	908,016	837,340
타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호	7,408,826	41,248	1,327,868	1,286,319
파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호	20,811,477	32,044	968,385	133,498
INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁	21,414,397	395,527	624,639	497,918
보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호	20,807,103	32,011	858,262	763,820
마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁	20,487,461	30,258	843,636	464,201
CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호	30,585,188	45,187	1,317,858	391,474
케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호	25,683,776	46,140	1,880,333	657,837
루트엔하이일드전문투자형사모투자신탁제3호	28,010,316	501,760	1,227,002	527,063
INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁	10,989,453	3,668,798	355,858	240,894
제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호	7,406,634	40,456	1,550,228	1,255,900
루트엔밸류업전문투자형사모투자신탁제1호	8,271,935	22,478	518,170	236,752
프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁	13,040,295	69,557	512,322	244,373
W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호	7,189,853	28,509	228,560	161,063
파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)	35,065,182	48,023	1,834,486	1,510,610
KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호	40,963,883	81,977	2,644,415	911,151
INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁	8,426,228	88,146	493,241	(76,780)
스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호	18,951,140	8,868	1,398,984	842,272
PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권]	15,969,291	7,453	968,874	474,833
테라몬스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호[채권혼합]	17,977,366	8,953	979,874	868,404
테라몬스공모주전문투자형사모투자신탁제1호[혼합자산]	11,404,247	8,033	973,848	867,907
칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)	34,918,608	11,561	1,698,233	1,230,960
프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호	38,138,029	70,480	1,652,567	1,270,921
엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A	3,406,287	8,514	385,999	260,012
베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)	4,255,966	65,214	304,761	232,870
에이피공모주일반사모투자신탁2호	11,571,241	14,720	1,573,712	1,449,885
휴먼공모주일반사모투자신탁제2호	7,086,696	4,437	990,439	948,780
국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호	10,271,141	7,554	295,943	262,173
코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호	4,223,254	2,751	356,155	298,007
KGT하이일드일반사모투자신탁제3호	15,728,249	7,945	660,854	608,451
아너스하이일드일반사모투자신탁제3호	15,655,990	8,151	653,084	605,662
에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호	20,887,773	10,880	877,914	777,140
머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호	21,344,662	25,908	888,381	805,037
지지일반사모하이일드투자신탁제3호	36,153,306	13,957	1,345,720	1,216,313
제이피하이일드일반사모투자신탁14호	35,284,208	70,838	1,679,781	1,588,089
퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호	40,777,817	17,185	881,576	747,306
플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호	6,521,712	19,031	276,242	252,680
릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호	8,044,017	19,793	352,412	318,173
하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호	5,300,037	11,709	295,811	274,768
코어SPAC일반사모투자신탁2호	8,051,826	22,949	67,576	33,262
피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호	10,512,243	27,257	312,807	284,986
피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호	28,002,948	49,183	1,148,438	1,053,765
피타하이일드일반사모투자신탁제2호	25,652,372	45,044	837,877	707,328
시그니처하이일드일반사모투자신탁1호	26,112,209	37,672	1,112,878	974,537
르네상스하이일드일반사모투자신탁2호	25,928,759	39,486	1,065,668	789,273
카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호	24,255,546	45,896	1,243,119	1,109,638
한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]	21,480,541	27,962	664,913	452,565
메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호	31,362,943	57,340	1,507,181	1,395,483
KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호	5,195,868	14,711	196,131	181,157
람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호	10,256,375	29,075	385,483	227,300
티엘프라임일반사모투자신탁제4호	10,865,729	49,506	835,044	745,257
르네상스공모주일반사모투자신탁2호	11,596,031	25,425	1,507,686	1,340,561
마일스톤바이오일반사모투자신탁1호	30,500,082	14,088	82	(14,006)
람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호	20,764,565	9,575	64,565	54,990
W하이일드공모주일반사모투자신탁3호	20,049,526	8,590	22,167	(59,064)
케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호	19,935,979	7,445	16,237	(71,466)
이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호	22,698,046	37,207	1,431,045	344,258
이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호	7,338,830	18,156	449,307	214,395
Southlake Indiana LLC	166,739,043	114,370,459	(1,334,063)	2,816,426
엠에스유동화전문유한회사 외 93개 구조화 기업	6,551,735,415	6,780,622,642	168,453,462	27,298,909

기업명	전기말
기업명	자산총액	부채총액	영업수익	순손익
메리츠캐피탈㈜	8,000,426,618	6,811,444,277	586,352,860	221,340,141
국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호	22,733,880	5,135	10,626,757	3,614,171
안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호	39,019,097	37,994	3,539,408	3,045,609
휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	29,316,247	15,970	4,854,800	4,136,609
유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호	627,947	160	216,099	98,779
오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I(자펀드)	10,852,531	1,065,556	1,797,649	1,164,324
파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호	8,375,418	18,237	1,527,099	735,242
스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호	5,384,282	3,102	701,956	561,102
브로스IPO사모투자신탁1호	6,238,518	13,537	2,540,902	1,966,841
국제Active하이일드일반사모증권투자신탁2호	24,049,697	695	5,969,329	3,603,657
브레인코스닥벤처일반사모2호C-I	27,130,147	863,743	23,612,876	5,148,795
머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호	5,711,528	874,858	2,349,251	2,178,077
글로벌원코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호	4,163,084	604,498	1,740,117	1,465,530
머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호	6,972,575	1,362,023	2,499,662	1,879,451
키움마일스톤GRMC일반사모제1호	59,901,209	42,779	15,422,093	4,564,772
W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호	9,245,136	611,381	2,170,832	1,029,978
스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호	12,188,169	8,617	11,090,973	4,445,453
머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호	3,147,948	47,148	2,565,358	2,242,199
KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호	5,244,452	144,452	2,864,798	2,169,263
하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호	10,648,123	548,123	2,903,538	2,289,808
지지일반사모공모주투자신탁제2호	8,299,943	2,179	983,425	738,785
IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)	6,142,159	1,893,271	1,910,712	912,427
릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호	21,259,059	1,059,059	3,114,137	2,903,257
타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호	20,893,181	585,872	2,647,438	2,253,230
마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	21,437,019	1,237,137	2,808,563	2,590,732
아라공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호C-S	34,220,677	40,040	3,585,515	3,170,680
타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]	2,000,610	111,780	129,427	(567,703)
멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호	31,287,425	1,187,426	2,908,025	2,539,179
블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁	39,638,854	77,375	2,451,868	2,105,292
타임폴리오 It's Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)	37,415,127	3,346,892	4,620,164	3,830,541
엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호	12,434,094	11,254	1,250,631	1,172,840
오하하이일드일반사모투자신탁제2호	20,920,103	620,109	3,512,759	1,976,232
브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호	15,477,643	1,276,391	1,707,435	1,127,143
라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호	32,669,345	19,085	4,405,664	3,196,097
모루장인IPO일반사모투자신탁제2호	6,771,717	8,295	1,939,253	1,315,611
케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호	20,508,659	508,659	1,723,327	1,344,763
W하이일드공모주일반사모투자신탁2호	21,318,237	1,018,237	2,666,219	2,380,167
문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호	20,430,875	430,875	2,418,931	1,963,783
타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호	6,856,774	1,258,874	2,818,955	2,552,070
파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호	20,678,609	32,674	1,662,501	1,186,603
INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁	21,131,863	562,009	1,576,060	1,079,466
보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호	20,892,739	41,467	1,411,572	1,129,551
마이퍼스트에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	20,024,795	31,793	1,222,478	900,366
CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호	30,195,748	47,221	2,475,078	1,967,627
케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호	29,981,218	1,402	3,077,810	1,442,601
루트엔하이일드전문투자형사모투자신탁제3호	29,982,764	1,271	2,509,516	2,049,760
INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁	13,456,961	3,372,548	1,126,124	683,143
제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호	10,604,986	95,170	2,408,050	2,142,170
루트엔밸류업전문투자형사모투자신탁제1호	5,294,142	2,962	358,905	291,180
프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁	12,754,811	28,446	622,645	502,426
W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호	7,381,724	381,444	421,187	351,921
파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)	30,044,442	41,927	1,291,967	787,381
KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호	39,972,911	2,155	3,233,351	1,023,664
INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁	8,422,075	7,214	347,798	314,861
스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호	15,524,359	524,359	578,841	516,975
PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권]	15,535,336	48,330	574,650	528,014
테라몬스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호[채권혼합]	10,755,896	456,489	500,704	403,884
테라몬스공모주전문투자형사모투자신탁제1호[혼합자산]	14,543,531	543,531	588,647	536,206
칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)	22,992,378	1,210	759,723	684,254
프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호	22,946,490	1,676	1,013,711	900,111
엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A	3,145,968	8,206	236,439	136,762
베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)	3,075,789	17,651	17,918	263
에이피공모주일반사모투자신탁2호	10,209,992	12,222	7,060	(12,274)
휴먼공모주일반사모투자신탁제2호	14,000,000	9,089	-	(9,089)
국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호	10,008,804	7,390	8,804	1,415
코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호	7,508,902	4,643	8,902	4,259
KGT하이일드일반사모투자신탁제3호	15,119,761	7,908	19,761	11,853
아너스하이일드일반사모투자신탁제3호	15,050,052	7,874	20,052	12,177
에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호	15,500,195	426	195	(230)
머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호	20,521,355	7,638	21,355	13,718
지지일반사모하이일드투자신탁제3호	30,000,567	631	567	(64)
제이피하이일드일반사모투자신탁14호	30,033,168	10,824	33,168	22,344
퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호	30,025,816	12,506	25,816	13,310
Southlake Indiana LLC	166,026,904	114,335,976	-	-
엠에스유동화전문유한회사 외 104개 구조화 기업	7,947,530,123	8,209,115,493	360,104,567	(52,425,410)

3. 중요한 회계정책 등

3-1. 재무제표의 작성기준

연결기업의 요약분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

요약연결중간재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

3-2. 중요한 회계정책

요약연결중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.

ㆍ기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한영향은 없습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계
약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

ㆍ한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계
연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 연결기업의 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인종속기업
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

2022년 3월 31일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의

'회계추정의 변경'의 정의를 삭제하고 '회계추정치'라는 용어를 추가하여 '측정 불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액'으로 정의하였습니다. 또한, 회계추정치 개발에 사용된 투입변수나 측정기법의 변경은 전기오류 수정이 아닌 한 회계추정치 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

한편, 2022년 3월 31일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다.

한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 연결기업의 경영진은 많은 합리적인 추정과 가정을 사용하고 있습니다. 또한, 한국채택국제회계기준은 연결기업의 회계정책을 적용하는데 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 높은 정도의 판단과 복잡성이 필요한 부분 또는 가정과 추정이 재무제표 작성에 중요하게 영향을 미치는 부분은 주석 4에 공시하고 있습니다.

4. 중요한 회계추정 및 판단

연결기업의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다.

아래 항목들은 추정과 관련된 중요한 판단들로 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 결정한 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 영향을 미칩니다.

4-1. 금융자산의 손상

연결기업은 당기손익-공정가치 항목을 제외한 모든 채무상품에 대하여 기대신용손실에 대한 충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 연결기업이 수취할 것으로 예상하는 모든 현금흐름의 차이를 최초의 유효이자율로 할인하여 추정합니다. 예상되는 현금흐름은 보유한 담보를 처분하거나 계약의 필수 조건인 그 밖의 신용 보강으로부터 발생하는 현금흐름을 포함합니다.

기대신용손실은 두 개의 stage로 인식합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 없는 신용 익스포저에 대하여, 기대신용손실은 향후 12개월 내에 발생할 가능성이 있는 채무불이행 사건으로부터 발생하는 신용손실(12개월 기대신용손실)을 반영합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 있는 신용 익스포저에 대하여, 손실충당금은 채무불이행 사건이 발생하는 시기와 무관하게 익스포저의 남은 존속기간에 대한 기대신용손실(전체기간 기대신용손실)을 측정합니다.

4-2. 비금융자산의 손상

연결기업은 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간종료일 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택합니다.

4-3. 법인세비용

법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 자본에 직접 인식된항목과 관련된 금액을 제외하고는 손익계산서에 인식합니다. 이러한 경우, 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 해당 법인세는 자본에 직접 인식된 항목에 가감됩니다.

당기 법인세비용은 연결기업이 영업을 영위하고 과세대상수익을 창출하는 국가에서 현재 법제화되었거나 실질적으로 법제화된 세법에 기초하여 계산됩니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 의존하는 경우 연결기업이 세무보고시 취한 입장을 주기적으로 평가하고 과세당국에 지급할 것으로 예상되는 금액은 미지급법인세로 계상하고 있습니다.

연결기업은 자산과 부채의 장부가액과 세무기준액의 차이로 인해 발생하는 일시적차이 전부에 대해 자산부채법을 적용하여 이연법인세를 적용하고 있습니다.

다만, 사업결합 이외의 거래에서 자산·부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식하지 아니하고 있습니다. 이연법인세는 관련 자산이 실현되거나 부채가 결제될 때 적용될 것으로 예상되는 보고기간종료일에 법제화되었거나 실질적으로 법제화된 세율과 세법을 적용하여 측정하고 있습니다.

이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다.

이연법인세자산과 부채는 당기 법인세자산과 당기 법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있거나 과세대상기업은 다르지만, 당기 법인세부채와 자산을 순액으로 결제할 의도가 있거나, 유의적인 금액의 이연법인세부채가 결제되거나 이연법인세자산이 회수될 미래의 각 회계기간마다 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다.

5. 영업부문

5-1. 일반정보

연결기업은 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.
1) Sales&Trading : 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등
2) 기업금융 및 IB사업 : 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등
3) 리테일사업 : 위탁영업, 자산관리상품 판매 등
4) 여신전문금융업 : 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업 등
5) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등

5-2. 영업부문별 재무정보

5-2-1. 당분기 및 전분기 중 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	Sales&Trading	기업금융및IB사업	리테일사업	여신전문금융업	기타	연결조정	합 계
총수익	9,553,053,966	122,530,130	53,300,600	213,489,471	1,081,169,544	(165,875,636)	10,857,668,075
총비용	(9,413,759,896)	(31,154,905)	(21,027,581)	(127,195,331)	(991,580,303)	108,011,317	(10,476,706,699)
법인세비용차감전순손익	139,294,070	91,375,225	32,273,019	86,294,140	89,589,241	(57,864,319)	380,961,376
법인세비용(*1)	(36,733,051)	(24,096,437)	(8,510,674)	(20,472,111)	342,988	(9,065,526)	(98,534,811)
당기순이익(손실)	102,561,019	67,278,788	23,762,345	65,822,029	89,932,229	(66,929,845)	282,426,565
총자산	46,775,714,262	-	-	8,157,485,357	8,144,168,916	(4,620,890,238)	58,456,478,297
총부채	41,728,729,141	-	-	6,905,526,165	6,634,092,494	(2,210,278,357)	53,058,069,443

(*1) 연결기업의 당분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.
(*2) 총자산과 총부채의 금액은 당분기말 현재의 금액입니다.

구 분	전분기
구 분	Sales&Trading	기업금융및IB사업	리테일사업	여신전문금융업	기타	연결조정	합 계
총수익	4,574,274,438	140,529,758	67,254,845	183,423,314	(2,480,303)	(96,872,801)	4,866,129,251
총비용	(4,475,377,492)	(63,100,250)	(50,077,931)	(123,052,955)	41,426,448	92,737,963	(4,577,444,217)
법인세비용차감전순손익	98,896,946	77,429,508	17,176,914	60,370,359	38,946,145	(4,134,838)	288,685,034
법인세비용(*1)	(26,653,702)	(20,868,016)	(4,629,348)	(15,471,799)	(10,359,722)	995,836	(76,986,751)
당기순이익(손실)	72,243,244	56,561,492	12,547,566	44,898,560	28,586,423	(3,139,002)	211,698,283
총자산	41,952,648,067	-	-	8,000,426,618	8,957,436,866	(4,802,272,438)	54,108,239,113
총부채	36,883,832,583	-	-	6,811,444,277	7,919,265,542	(2,840,717,715)	48,773,824,687

(*1) 연결기업의 전분기 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액을 포함하고 있습니다.
(*2) 총자산과 총부채의 금액은 전기말 현재의 금액입니다.

각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치이며, 다른 영업부문과의 거래에서 발생한 수익 및 내부자금이자를 포함하고 있습니다.

5-2-2. 당분기 및 전분기 중 연결기업의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객은 없으며, 연결기업의 영업수익 및 비유동자산의 본사소재지 국가금액과 외국에 귀속되는 금액의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
구 분	본사소재지국가 귀속금액	외국에 귀속되는 금액	본사소재지국가 귀속금액	외국에 귀속되는 금액
영업수익	10,822,796,151	753,094	4,836,920,639	696,281
비유동자산(*)	77,939,925	149,399,012	78,779,718	150,381,290

(*) 비유동자산의 금액은 당분기말과 전기말 현재의 금액입니다.

6. 현금및예치금

보고기간종료일 현재 현금및예치금의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산:
현금	168	-
당좌예금	7,856,869	1,081,533
보통예금	557,197,180	401,892,475
외화예금	239,269,546	288,846,138
정기예적금	53,147,327	245,351
MMDA	240,409,026	88,502,559
기타	311,004,188	386,026,447
소 계	1,408,884,304	1,166,594,503
예치금:
투자자예탁금별도예치금(*)	40,106,855	145,203,410
증권시장매매증거금	39,000,000	79,000,000
대차거래이행보증금	360,010,000	10,000
장내파생상품매매증거금	328,000,000	220,919,084
장기성예금	1,242,061,129	1,195,378,197
특정예금 등	174,500	177,500
기타	1,040,618,928	1,010,576,461
소 계	3,049,971,412	2,651,264,652
합 계	4,458,855,716	3,817,859,155

(*) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바,위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.

7. 당기손익-공정가치측정금융자산

보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액(공정가치)
구 분	당분기말	전기말
당기손익공정가치측정항목:
주식 및 출자금	1,471,151,991	1,446,982,540
채권:
국공채	10,599,458,587	9,098,087,157
특수채	4,074,745,740	4,539,544,928
회사채	3,004,914,916	2,932,491,073
집합투자증권	1,477,892,670	1,550,547,943
기업어음증권	1,120,246,408	979,540,228
전자단기사채	931,154,489	1,058,358,303
외화증권	832,140,159	751,543,448
대출채권	1,120,723,907	1,412,839,063
복합금융상품	1,464,927,638	1,384,134,312
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)	1,066,400,879	1,207,894,688
손해배상공동기금	39,452,169	36,231,462
주가연계증권	120,727,628	128,059,031
주식워런트증권	50,214	41,287
기타	139,798,821	144,957,380
신용위험 조정액	(191,275)	(191,061)
이연 최초거래일 손익 조정액	1,261,248	(5,394,960)
소 계	27,464,856,189	26,665,666,822
매매목적파생상품자산:
이자율	120,159,253	46,568,774
통화	100,575,503	55,165,381
주식	96,866,201	67,705,759
주가지수	11,469,628	11,519,475
기타	239,485,067	212,862,894
신용위험 조정액	(2,092,558)	(2,864,039)
이연 최초거래일 손익 조정액	(31,837,002)	(74,280,881)
소 계	534,626,092	316,677,363
합 계	27,999,482,281	26,982,344,185

(*) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

8-1. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	장부금액(공정가치)
구 분	당분기말	전기말
주식(*)	306,550,270	309,740,475
채권:
국공채	1,378,581,052	642,867,419
특수채	1,210,235,204	1,215,190,291
회사채	1,209,933,729	1,075,200,083
합 계	4,105,300,255	3,242,998,268

(*) 법률에 의한 출자 및 취득, 기부 및 공공성 목적 또는 비즈니스 협업 목적으로 취득한 지분증권에 대해서는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

8-2. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기말
구분	취득원가	상각후원가	기대신용손실누계액	공정가액	평가손익
주식:
비시장성 주식	109,111,289	-	-	306,550,270	197,438,981
채권:
국공채	1,396,817,191	1,399,920,714	-	1,378,581,052	(21,339,662)
특수채	1,215,725,390	1,216,343,335	(1,245,111)	1,210,235,204	(4,863,020)
회사채	1,213,207,755	1,214,354,229	(1,378,362)	1,209,933,729	(3,042,138)
소 계	3,825,750,336	3,830,618,278	(2,623,473)	3,798,749,985	(29,244,820)
합 계	3,934,861,625	3,830,618,278	(2,623,473)	4,105,300,255	168,194,161

구분	전기말
구분	취득원가	상각후원가	기대신용손실누계액	공정가액	평가손익
주식:
비시장성 주식	109,111,289	-	-	309,740,475	200,629,186
채권:
국공채	635,301,869	636,261,270	-	642,867,419	6,606,149
특수채	1,214,738,364	1,214,830,720	(1,025,878)	1,215,190,291	1,385,449
회사채	1,075,314,687	1,075,653,866	(1,165,159)	1,075,200,083	711,376
소 계	2,925,354,920	2,926,745,856	(2,191,037)	2,933,257,793	8,702,974
합 계	3,034,466,209	2,926,745,856	(2,191,037)	3,242,998,268	209,332,160

8-3. 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기
구분	기초	처분 등에 따른 재분류	신용손실 변동	평가손익	기말
지분증권:
비시장성 주식	200,629,186	-	-	(3,190,205)	197,438,981
법인세효과	(55,072,712)	-	-	875,711	(54,197,001)
소 계	145,556,474	-	-	(2,314,494)	143,241,980
채무증권:
국공채	6,606,149	-	-	(27,945,811)	(21,339,662)
특수채	1,385,449	(360,039)	(219,233)	(5,669,197)	(4,863,020)
회사채	711,376	89,094	(213,203)	(3,629,405)	(3,042,138)
법인세효과	(2,388,967)	74,375	118,704	10,223,591	8,027,703
소 계	6,314,007	(196,570)	(313,732)	(27,020,822)	(21,217,117)
법인세효과 차감후 잔액	151,870,481	(196,570)	(313,732)	(29,335,316)	122,024,863

구분	전기
구분	기초	처분 등에 따른 재분류	신용손실 변동	평가손익	기말
지분증권:
비시장성 주식	173,847,253	-	-	26,781,933	200,629,186
법인세효과	(47,721,071)	-	-	(7,351,641)	(55,072,712)
소 계	126,126,182	-	-	19,430,292	145,556,474
채무증권:
국공채	-	-	-	6,606,149	6,606,149
특수채	34,693	9,583	981,603	359,570	1,385,449
회사채	346,299	89,844	729,018	(453,785)	711,376
법인세효과	(104,583)	(27,292)	(469,565)	(1,787,527)	(2,388,967)
소 계	276,409	72,135	1,241,056	4,724,407	6,314,007
법인세효과 차감후 잔액	126,402,591	72,135	1,241,056	24,154,699	151,870,481

8-4. 당분기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 없으며, 전기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 장부금액은 300,000천원이고, 이와 관련하여 처분손익(기타포괄손익)으로 인식한 금액은 540,000천원입니다.

8-5. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 잔여만기 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당기말
구분	1년이내	1년초과~5년이내	합계
국공채	-	1,378,581,052	1,378,581,052
특수채	288,591,367	921,643,837	1,210,235,204
회사채	674,903,157	535,030,571	1,209,933,728
합 계	963,494,524	2,835,255,460	3,798,749,984

구분	전기말
구분	1년이내	1년초과~5년이내	합계
국공채	-	642,867,419	642,867,419
특수채	168,996,960	1,046,193,331	1,215,190,291
회사채	567,590,908	507,609,175	1,075,200,083
합 계	736,587,868	2,196,669,925	2,933,257,793

8-6. 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 기대신용손실 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 기대신용손실누계액	2,191,037	-	-	2,191,037
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
매각	-	-	-	-
기대신용손실(환입)	432,436	-	-	432,436
기말 기대신용손실누계액	2,623,473	-	-	2,623,473

구분	전기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 기대신용손실누계액	480,417	-	-	480,417
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
기대신용손실(환입)	1,710,620	-	-	1,710,620
기말 기대신용손실누계액	2,191,037	-	-	2,191,037

8-7. 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 총장부금액	2,933,257,793	-	-	2,933,257,793
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
실행 및 회수	900,180,857	-	-	900,180,857
외화환산과 그밖의 변동	(34,688,665)	-	-	(34,688,665)
기말 총장부금액	3,798,749,985	-	-	3,798,749,985

구분	전기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 총장부금액	365,661,521	-	-	365,661,521
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
실행 및 회수	2,560,618,600	-	-	2,560,618,600
외화환산과 그밖의 변동	6,977,672	-	-	6,977,672
기말 총장부금액	2,933,257,793	-	-	2,933,257,793

9. 관계(공동)기업 투자

9-1. 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계(공동)기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

기업명	소재지	지분율	장부금액
기업명	소재지	지분율	당분기말	전기말
코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호(*1,7)	대한민국	7.50%	308,437	296,646
한국투자항공기펀드5호(*1)	대한민국	20.81%	13,858,031	13,858,031
한국투자항공기펀드6호(*1)	대한민국	8.87%	1	1
메리츠전문투자형사모부동산8호(*1)	대한민국	0.64%	235,318	239,287
메리츠전문투자형사모부동산7호(*1)	대한민국	0.63%	535,792	504,224
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호(*1,7)	대한민국	8.58%	3,367,529	3,372,715
흥국플라이트전문투자형사모10호(*1)	대한민국	7.82%	10,321,865	10,321,865
흥국플라이트일반사모11호(*1,7)	대한민국	54.84%	1	1
에이아이파트너스에너지인프라일반1호(*1,7)	대한민국	50.00%	13,703,776	14,999,060
흥국플라이트전문투자형사모12호(*1)	대한민국	32.40%	54,919,562	56,863,612
흥국플라이트전문투자형사모13호(*1)	대한민국	46.37%	2,335,934	2,335,934
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호(*1,7)	대한민국	26.53%	24,155,205	24,155,205
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호(*1,7)	대한민국	49.89%	86,260,996	109,930,618
JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I(*5)	대한민국	0.00%	-	756,265
썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호(*5)	대한민국	0.00%	-	16,538,836
글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호(*5)	대한민국	0.00%	-	2,970,879
안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호	대한민국	31.25%	976,371	984,730
이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호(*6)	대한민국	0.00%	-	6,253,948
크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호	대한민국	29.99%	3,164,950	3,289,022
칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호	대한민국	50.00%	1,393,557	1,384,916
이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호(*6)	대한민국	0.00%	-	2,603,189
스카이워크GameChanger일반사모1호	대한민국	23.26%	1,988,144	1,994,961
인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호	대한민국	25.19%	126,237	126,225
하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호(*3,7)	대한민국	0.00%	-	856,984
트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호(*7)	대한민국	20.06%	993,836	971,526
썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호(*5,7)	대한민국	0.00%	-	929,946
케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호(*5,7)	대한민국	0.00%	-	849,591
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁	대한민국	22.21%	10,470,891	10,050,860
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사	대한민국	45.45%	4,649,425	4,656,839
글로벌바이오투자조합(*2)	대한민국	12.07%	1,901,799	1,915,983
케이클라비스 마이스터 제38호(*1)	대한민국	81.82%	845,422	848,741
제네시스북미파워기업1호	대한민국	24.40%	7,154,141	8,383,984
공평십오십육피에프브이(*2)	대한민국	13.66%	1	1
오에스티파트너스(*2)	대한민국	17.50%	1	1
라이노스-메리츠 신기술사업투자조합(*2)	대한민국	16.62%	1,164,392	1,182,981
힉스프론티어(*2,4)	대한민국	50.00%	154	154
아세안플랫폼신기술조합 제1호(*2)	대한민국	10.36%	956,886	957,109
티케이빌드 우선주(*2)	대한민국	15.00%	1	1
메리츠디에스신기술조합(*2)	대한민국	22.73%	944,710	950,183
라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호(*2)	대한민국	16.93%	427,727	1,077,939
충무로피에프브이(*2)	대한민국	18.00%	1	1
가하유앤아이(*2)	대한민국	16.67%	1	1
한강랜드마크피에프브이(*2)	대한민국	14.79%	384,530	400,715
다온종합건설(*2)	대한민국	19.00%	1	1,900
아틸라인프라제일호사모투자합자회사	대한민국	28.57%	420,119	420,213
갈매피에프브이(*2)	대한민국	19.50%	1	1
뉴웨이브신기술금융조합제2호(*2)	대한민국	14.69%	1,625,734	1,605,958
송강산업개발(*2)	대한민국	10.00%	1	1
대산이엔지산업건설(*2)	대한민국	66.15%	1	1
메리츠알파뷰신기술금융조합제1호(*2)	대한민국	10.44%	485,248	487,559
넥스트브이시티피에프브이(*2)	대한민국	19.00%	1	1
트리플스페이스(*2,4)	대한민국	21.00%	1,509	1,503
선유도시개발(*2)	대한민국	12.80%	1	1
메리츠킹고신기술금융조합제1호(*2)	대한민국	15.99%	1,948,638	1,958,963
메리츠-케이클라비스신기술조합제1호(*2)	대한민국	22.08%	980,608	984,306
마스턴제116호강남프리미어피에프브이(*2)	대한민국	7.00%	113,823	113,823
메리츠알파뷰신기술금융조합제2호(*2)	대한민국	9.68%	2,754,043	2,493,277
에스엠디엔씨(*2)	대한민국	13.30%	1	1
안성성은물류피에프브이(*2)	대한민국	6.25%	396,835	418,668
디엠메탈(*2)	대한민국	73.17%	1	1
한다리츠(*2)	대한민국	0.44%	1	479
메리츠골든에그신기술금융조합제1호(*2)	대한민국	13.51%	978,938	984,374
에스알산업(*2)	대한민국	10.50%	1	1
신촌이칠개발피에프브이	대한민국	30.00%	1,360,422	1,083,284
도원코퍼레이션(*3)	대한민국	0.00%	-	3,435
에스더블유알엔신기술조합	대한민국	27.27%	884,988	889,005
와이케이오산세교피에프브이(*2)	대한민국	9.00%	1	1
엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합(*2)	대한민국	9.09%	1,892,717	1,880,635
메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합(*2)	대한민국	7.80%	1,972,660	1,980,250
대훈파트너스(*2)	대한민국	0.08%	1	1
제이큐(*2)	대한민국	13.30%	1	1
한양-메리츠신기술사업투자조합1호(*2)	대한민국	6.45%	992,416	995,007
흥영산업개발(*2)	대한민국	9.09%	1	1
더퍼스트포르테2	대한민국	13.93%	1	1
KAI-베리타스벤처투자조합1호(*5)	대한민국	0.00%	-	793,950
케이아이청평피에프브이(*4)	대한민국	5.00%	1	1
부울경물류프로젝트금융투자	대한민국	5.00%	243,482	227,075
한강에코테크개발	대한민국	30.00%	150,000	150,000
준금건설	대한민국	13.93%	15,539	1
코너스톤상생8호신기술조합	대한민국	25.64%	691,072	695,381
김해대동스마트로지스틱스	대한민국	5.40%	358,917	372,994
케이알서초	대한민국	16.64%	1,000,000	1,000,000
코스모스	대한민국	9.00%	1	1
한화-펜타스톤제1호신기술투자조합	대한민국	30.30%	1,983,191	1,993,909
메리츠에셋원신기술금융조합제1호	대한민국	19.23%	2,986,357	2,995,541
동탄트리플스페이스	대한민국	6.16%	1	1
한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호	대한민국	28.57%	1,986,645	1,997,169
메리츠엔에이치헬스케어제1호	대한민국	19.35%	2,980,765	2,998,530
메리츠SNP신기술금융조합제1호	대한민국	12.00%	2,684,088	2,700,003
에스티씨엘(*2)	대한민국	10.80%	10,800	-
누오바동천피에프브이(*2)	대한민국	11.40%	570,000	-
무한도시개발(*2)	대한민국	13.30%	13	-
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호(*2)	대한민국	3.39%	989,892	-
아산배방복합개발피에프브이(*2)	대한민국	21.00%	1,049,990	-
김해대동그린스마트로지스틱스(*2)	대한민국	6.00%	386,241	-
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사(*1)	대한민국	53.88%	65,314,881	-
메리츠-바이오디자이너스투자조합1호(*2)	대한민국	4.00%	176,505	-
구리다기능주상복합피에프브이(*2)	대한민국	23.00%	1,150,000	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사	대한민국	23.77%	9,343,353	9,460,610
현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호(*7)	대한민국	40.00%	34,443,959	32,991,835
AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호(*1)	대한민국	44.20%	75,311,105	74,869,151
AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁8호(*1)	대한민국	63.13%	50,956,494	50,382,224
키움 마일스톤 US 전문투자형 사모부동산투자신탁 제18호(*1)	대한민국	60.00%	38,370,818	38,140,544
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호(*1,7)	대한민국	38.91%	45,037,863	44,961,444
유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호(*1,7)	대한민국	60.00%	34,594,282	34,824,689
NH Presidio Investments LLC(*2)	미국	16.60%	1	1
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호(*1,7)	대한민국	60.00%	334,624,843	323,062,113
Edelweiss Alternative Solutions Trust(*1)	인도	70.00%	163,596,150	163,436,631
이지스미국일반사모부동산투자신탁292호(*1,7)	대한민국	60.00%	114,251,201	107,331,944
이지스미국일반사모부동산투자신탁266호(*1,7)	대한민국	60.00%	91,580,008	86,425,720
피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호(*1,7)	대한민국	60.00%	128,587,673	132,870,736
피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호(*1,7)	대한민국	60.00%	15,391,577	15,402,666
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호(*1,7)	대한민국	41.81%	16,842,737	16,890,686
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호(*1,7)	대한민국	60.00%	50,772,187	38,651,064
칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁(*1)	대한민국	50.00%	3,119,900	3,121,255
합 계			1,555,906,869	1,512,864,231

(*1) 해당 회사의 중요한 의사결정이 참여자 전원의 동의로 이루어져 공동기업으로 분류하였습니다. 공동기업은 참여자로부터 자금을 조달하여 주식, 부동산 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 분배하고 있습니다.
(*2) 연결기업이 업무집행사원이거나 연결기업이 지명하는 이사가 피투자회사의 이사회에 참여하고 있어 해당 회사의 중요한 의사결정 과정에 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.
(*3) 당분기 중 지분을 모두 매각 또는 회수하였습니다.
(*4) 지분율에 기재된 비율은 주주간 계약에 따른 연결기업의 수익배분비율입니다.
(*5) 당분기 중 지분율이 하락하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.
(*6) 당분기 중 지분율이 상승하여 종속기업 투자로 재분류하였습니다.
(*7) 사모펀드 제도개편에 따라 펀드의 명칭 중 일부가 '전문투자형'에서 '일반'으로 변경되었습니다.

9-2. 당분기 및 전기 중 관계(공동)기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기
기초	취득	처분	지분법손익	배당금 수취	손상차손(환입)	지분법자본변동	기타	기말
1,512,864,231	102,469,593	(23,488,858)	(1,149,994)	(14,977,155)	-	-	(19,810,948)	1,555,906,869

전기
기초	취득	처분(*1)	지분법손익	배당금 수취	지분법자본변동	기타	기말
1,666,295,119	357,334,721	(481,073,519)	56,578,483	(87,488,477)	1,741,140	(523,236)	1,512,864,231

(*1) 전기 중 연결범위변동에 따라 감소된 24,328,658천원이 포함되어 있습니다.

9-3. 보고기간종료일 현재 관계(공동)기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

기업명	당분기말
기업명	자산	부채	영업수익	순이익(손실)
코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호	4,114,652	2,154	412,342	157,215
한국투자항공기펀드5호	66,669,916	66,000	4,955,636	-
한국투자항공기펀드6호	1,099	1,099	2,214,468	-
메리츠전문투자형사모부동산8호	36,644,297	8,723	1,820,561	340,055
메리츠전문투자형사모부동산7호	85,676,780	57,150	5,772,752	1,904,876
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호	39,258,146	224	779,380	772,970
흥국플라이트전문투자형사모10호	137,584,547	5,584,027	469,878	-
흥국플라이트일반사모11호	5,982	5,982	198,747	-
에이아이파트너스에너지인프라일반1호	57,019,982	28,898,935	2,485,957	689,363
흥국플라이트전문투자형사모12호	178,286,458	8,786,081	974,094	-
흥국플라이트전문투자형사모13호	5,060,199	23,090	237,398	-
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호	91,142,159	94,251	22,361,815	-
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호	133,993,961	130,680	29,835,248	(84,637,072)
안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호	3,131,252	6,866	-	(26,751)
크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호	10,579,237	26,986	645,228	494,803
칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호	2,834,676	47,561	37,012	17,283
스카이워크GameChanger일반사모1호	8,571,599	22,579	3,030	(29,313)
인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호	540,003	38,918	6,225	48
트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호	4,956,081	786	817,677	643,483
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁	47,141,378	347	1,912,036	1,891,019
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사	10,228,734	-	-	(16,312)
글로벌바이오투자조합	15,872,858	115,094	532	(117,525)
케이클라비스 마이스터 제38호	1,046,448	13,155	12	(4,057)
제네시스북미파워기업1호	29,601,369	280,346	3,848	(240,470)
공평십오십육피에프브이	460,157,961	563,768,630	10,500	(6,703,913)
오에스티파트너스	320,373,232	321,110,820	22,100,779	595,724
라이노스-메리츠 신기술사업투자조합	7,010,610	3,300	-	(111,870)
힉스프론티어	654	284	-	-
아세안플랫폼신기술조합 제1호	9,233,945	-	-	(2,156)
티케이빌드 우선주	126,596,398	140,420,619	23,091,359	3,963,530
메리츠디에스신기술조합	4,156,723	-	56	(24,084)
라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호	2,525,994	-	-	(1,496,251)
충무로피에프브이	93,652,464	116,035,281	47,519,573	9,559,745
가하유앤아이	17,092,895	25,133,714	4,790,293	3,512,596
한강랜드마크피에프브이	2,545,273	1,100	-	(164,077)
다온종합건설	38,350,748	55,663,924	17,402,770	(17,323,176)
아틸라인프라제일호사모투자합자회사	1,624,970	154,555	-	(330)
갈매피에프브이	95,601,156	124,995,929	19,337,482	(1,992,344)
뉴웨이브신기술금융조합제2호	11,065,828	-	159,262	134,604
송강산업개발	47,100,506	53,260,222	-	(617,425)
대산이엔지산업건설	44,630,157	44,630,157	-	-
메리츠알파뷰신기술금융조합제1호	4,648,678	-	52	(22,140)
넥스트브이시티피에프브이	159,496,393	160,839,400	-	(707,490)
트리플스페이스	72,190	63,639	-	32
선유도시개발	66,804,279	69,938,767	6,431,655	(108,855)
메리츠킹고신기술금융조합제1호	12,194,233	5,500	95	(64,583)
메리츠-케이클라비스신기술조합제1호	4,460,770	18,616	-	(16,755)
마스턴제116호강남프리미어피에프브이	798,787,165	813,479,835	-	(6,964,695)
메리츠알파뷰신기술금융조합제2호	28,461,742	3,300	270	2,694,584
에스엠디엔씨	26,823,806	27,961,886	-	(347,871)
안성성은물류피에프브이	55,335,371	47,001,917	-	(349,329)
디엠메탈	41,434,761	41,434,761	-	-
한다리츠	10,499,101	10,656,142	-	(265,767)
메리츠골든에그신기술금융조합제1호	7,247,438	3,300	123	(40,232)
에스알산업	18,367,741	19,668,553	-	(417,954)
신촌이칠개발피에프브이	12,508,460	7,973,721	(2,850)	923,791
에스더블유알엔신기술조합	3,259,750	14,795	-	(14,730)
와이케이오산세교피에프브이	173,565,628	188,024,880	-	-
엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합	20,819,890	-	132,140	132,910
메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합	25,586,491	287,126	23	(97,335)
대훈파트너스	19,888,851	20,436,643	-	(552,014)
제이큐	21,483,914	22,374,816	-	(606,809)
한양-메리츠신기술사업투자조합1호	15,382,445	-	173	(40,169)
흥영산업개발	21,248,346	21,745,674	-	(72,534)
더퍼스트포르테2	46,115,528	48,434,180	-	1,067,949
케이아이청평피에프브이	25,464,273	22,035,984	-	2,202,135
부울경물류프로젝트금융투자	22,035,735	17,166,000	-	370,534
한강에코테크개발	500,000	-	-	-
준금건설	7,525,290	7,413,739	-	6,594,299
코너스톤상생8호신기술조합	2,695,848	666	77	(16,803)
김해대동스마트로지스틱스	21,703,764	15,073,005	-	(260,072)
케이알서초	6,010,000	-	-	-
코스모스	2,844,124	3,112,188	-	(76,422)
한화-펜타스톤제1호신기술투자조합	6,544,532	-	132	(35,364)
메리츠에셋원신기술금융조합제1호	15,534,557	5,500	655	(47,758)
동탄트리플스페이스	64,237,883	69,054,410	-	(4,497,811)
한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호	6,953,258	-	666	(36,836)
메리츠엔에이치헬스케어제1호	15,406,118	5,500	345	(91,786)
메리츠SNP신기술금융조합제1호	22,375,427	8,030	155	(132,626)
에스티씨엘	100,000	-	-	-
누오바동천피에프브이	5,000,000	-	-	-
무한도시개발	100	-	-	-
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호	29,196,800	-	-	(3,200)
아산배방복합개발피에프브이	5,000,000	-	-	-
김해대동그린스마트로지스틱스	6,500,356	63,006	-	(62,650)
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사	121,300,898	-	-	(61,451)
메리츠-바이오디자이너스투자조합1호	4,412,630	-	-	(87,370)
구리다기능주상복합피에프브이	5,000,000	-	-	-
유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사	40,382,737	166,457	193,378	(493,401)
현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호	86,209,145	99,248	3,946,179	3,630,309
AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호	172,699,548	913	32,074,197	3,216,439
AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁8호	85,108,703	104,254	3,422,438	2,170,249
키움 마일스톤 US 전문투자형 사모부동산투자신탁 제18호	64,615,056	7,769	2,031,509	1,111,251
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호	118,286,297	268,937	2,705,317	2,596,456
유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호	57,727,073	69,936	3,471,373	2,615,990
NH Presidio Investments LLC(*)	59,469,487	31,496	34,077,426	34,068,463
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호	683,830,143	41,298,460	35,508,085	35,130,591
Edelweiss Alternative Solutions Trust(*)	324,511,373	2,130,651	17,889,884	14,264,382
이지스미국일반사모부동산투자신탁292호	195,989,713	350,461	7,564,894	5,236,698
이지스미국일반사모부동산투자신탁266호	160,054,522	272,101	10,185,276	8,442,864
피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호	237,639,400	40,852	5,228,999	361,561
피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호	28,649,693	18,642	791,757	(9,851)
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호	40,920,088	5,634	2,523,836	1,781,946
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호	88,048,339	2,094,621	1,789,365	1,749,830
칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁	6,650,110	260,344	143,167	118,507

(*) 2021년 12월 기준 연결재무정보입니다.

기업명	전기말
기업명	자산	부채	영업수익	순이익(손실)
코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호	3,957,381	2,098	932,710	453,557
한국투자항공기펀드5호	66,676,330	72,415	9,716,598	-
한국투자항공기펀드6호	7,578	7,578	10,459,179	-
메리츠전문투자형사모부동산8호	36,532,084	9,203	12,663,443	1,201,477
메리츠전문투자형사모부동산7호	83,737,810	23,055	15,880,057	4,223,783
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호	39,152,529	228	3,890,451	2,210,574
흥국플라이트전문투자형사모10호	137,498,135	5,497,615	3,742,228	(1,005,664)
흥국플라이트일반사모11호	1,082	1,082	687,507	(623,740)
에이아이파트너스에너지인프라일반1호	30,788,324	20,770	12,228,486	6,726,875
흥국플라이트전문투자형사모12호	184,134,677	8,634,299	34,522,897	2,684,512
흥국플라이트전문투자형사모13호	5,048,021	10,912	1,013,028	(119,838)
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호	91,273,365	225,456	37,003,494	-
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호	218,766,229	265,876	93,346,454	(1,192,346)
JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I	3,784,437	3,292	1,740,177	1,309,667
썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호	46,796,921	23,696	6,770,312	6,088,305
글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호	7,147,076	16,966	2,856,678	2,466,880
안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호	3,158,251	7,113	46,924	13,883
이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호	25,059,222	43,431	1,120,903	1,015,791
크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호	11,013,211	47,293	1,013,906	965,919
칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호	2,797,668	27,836	47,671	19,832
이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호	5,219,260	12,882	223,103	201,428
스카이워크GameChanger일반사모1호	8,601,709	23,375	1,772	(21,666)
인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호	2,960,499	2,459,455	21,099,345	8,898,937
하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호	4,284,415	3,086	1,037,814	1,573,469
트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호	4,844,533	473	1,629,922	365,215
썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호	4,624,792	867	2,598,012	3,778,859
케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호	4,248,228	272	883,834	2,167,265
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁	26,928,476	200	62,225	136,265
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사	10,245,055	9	-	(112,432)
글로벌바이오투자조합	16,022,657	147,367	729,691	(15,977)
케이클라비스 마이스터 제38호	1,046,437	9,086	55	(17,875)
제네시스북미파워기업1호	34,677,955	316,463	9,858,087	(367,619)
공평십오십육피에프브이	401,821,695	498,728,451	40,500	(29,169,855)
오에스티파트너스	290,275,020	291,608,332	172,040,802	32,238,847
라이노스-메리츠 신기술사업투자조합	7,119,180	-	1,906,605	(355,390)
힉스프론티어	654	284	-	203,220
아세안플랫폼신기술조합 제1호	9,236,101	-	74	(155,122)
티케이빌드 우선주	115,826,461	133,614,211	52,519,850	(5,935,603)
메리츠디에스신기술조합	4,180,806	-	419	(93,720)
라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호	6,365,903	-	(899,348)	744,083
충무로피에프브이	122,521,767	154,464,329	-	(26,347,585)
가하유앤아이	21,855,207	33,408,623	-	(7,624,701)
한강랜드마크피에프브이	2,708,250	-	-	(961,178)
다온종합건설	55,802,443	55,792,443	42,379,498	1,248,181
아틸라인프라제일호사모투자합자회사	1,624,970	154,225	-	(5,205,930)
갈매피에프브이	120,765,784	148,168,213	35,185,122	(30,784,265)
뉴웨이브신기술금융조합제2호	10,931,224	-	885,236	779,926
송강산업개발	47,699,287	53,241,578	23,866	(4,471,592)
대산이엔지산업건설	44,630,157	38,438,407	25,449,385	(4,535,000)
메리츠알파뷰신기술금융조합제1호	4,670,818	-	387	(94,646)
넥스트브이시티피에프브이	150,265,978	150,901,495	-	(5,365,611)
트리플스페이스	73,095	64,576	-	343,625
선유도시개발	50,892,011	53,917,644	-	(3,485,996)
메리츠킹고신기술금융조합제1호	12,253,316	-	651	(247,478)
메리츠-케이클라비스신기술조합제1호	4,460,770	1,862	157	(69,230)
마스턴제116호강남프리미어피에프브이	805,652,949	813,380,924	-	(17,687,317)
메리츠알파뷰신기술금융조합제2호	25,763,859	-	1,169	(5,236,141)
에스엠디엔씨	21,793,614	22,583,823	-	(790,308)
안성성은물류피에프브이	27,558,826	18,860,145	-	(1,301,319)
디엠메탈	41,434,761	41,434,761	6,731,794	(4,100,000)
한다리츠	9,264,563	9,155,837	-	(193,174)
메리츠골든에그신기술금융조합제1호	7,284,371	-	353	(115,629)
에스알산업	18,678,335	19,561,193	-	(894,623)
신촌이칠개발피에프브이	11,464,770	7,853,822	2,850	(1,389,052)
도원코퍼레이션	15,017,314	15,007,009	-	(277,237)
에스더블유알엔신기술조합	3,261,149	1,464	-	(40,315)
와이케이오산세교피에프브이	173,565,628	188,024,880	-	(19,459,252)
엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합	20,686,980	-	-	(1,313,020)
메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합	25,589,514	192,814	55	(253,300)
대훈파트너스	17,128,019	17,148,797	-	(20,878)
제이큐	7,843,565	8,127,658	-	(284,193)
한양-메리츠신기술사업투자조합1호	15,422,614	-	285	(77,386)
흥영산업개발	20,753,390	21,178,184	-	(425,893)
더퍼스트포르테2	44,945,649	48,332,250	-	(3,396,601)
KAI-베리타스벤처투자조합1호	4,476,885	990	635	(34,105)
케이아이청평피에프브이	22,923,848	21,697,695	-	(3,773,846)
부울경물류프로젝트금융투자	21,641,600	17,100,000	-	(458,400)
한강에코테크개발	500,000	-	-	-
준금건설	869,611	7,352,360	-	(6,782,749)
코너스톤상생8호신기술조합	2,711,984	-	93	(18,016)
김해대동스마트로지스틱스	21,952,886	15,062,055	-	(859,169)
케이알서초	6,010,000	-	-	-
코스모스	2,846,032	3,037,674	-	(221,642)
한화-펜타스톤제1호신기술투자조합	6,579,896	-	69	(20,104)
메리츠에셋원신기술금융조합제1호	15,576,814	-	92	(23,186)
동탄트리플스페이스	67,754,479	68,073,196	-	(328,716)
한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호	6,990,093	-	-	(9,907)
메리츠엔에이치헬스케어제1호	15,492,403	-	103	(7,597)
메리츠SNP신기술금융조합제1호	22,500,023	-	23	23
유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사	40,212,275	403,271	783,915	(433,069)
현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호	82,517,581	37,992	12,765,019	10,018,932
AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호	172,699,125	926	91,319,601	13,373,316
AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁8호	84,187,548	107,773	26,485,910	17,499,761
키움 마일스톤 US 전문투자형 사모부동산투자신탁 제18호	64,214,891	6,277	41,513,643	6,329,953
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호	117,743,467	70,257	9,392,778	7,540,029
유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호	58,076,611	35,463	13,967,323	3,561,960
NH Presidio Investments LLC(*)	58,226,856	28,633	32,356,515	32,350,133
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁301호	645,285,979	41,018,475	110,932,398	102,140,776
Edelweiss Alternative Solutions Trust(*)	318,303,244	1,471,075	17,496,325	13,989,641
이지스미국일반사모부동산투자신탁292호	197,298,560	13,312,319	8,919,684	10,273,668
이지스미국일반사모부동산투자신탁266호	161,404,492	10,366,231	13,547,635	13,634,707
피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호	245,574,283	40,898	81,520,016	(1,326,071)
피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호	28,659,544	18,641	9,099,227	540,894
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호	41,038,123	5,614	7,729,128	2,166,991
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호	66,104,628	712,723	9,740,067	8,472,907
칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁	6,650,043	257,797	12,719	10,527

(*) 2021년 9월 기준 연결재무정보입니다.

10. 대출채권

10-1. 보고기간종료일 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	액면가액	대손충당금	장부금액	액면가액	대손충당금	장부금액
대출채권:
콜론	-	-	-	-	-	-
환매조건부채권매수	1,832,796,502	-	1,832,796,502	2,378,085,062	-	2,378,085,062
신용공여금	1,394,072,674	(1,614,053)	1,392,458,621	1,277,368,901	(1,520,770)	1,275,848,131
대여금	3,657,150	(68,673)	3,588,477	3,668,910	(68,673)	3,600,237
대출금	10,085,248,004	(158,551,024)	9,926,696,980	10,813,822,686	(156,394,514)	10,657,428,172
매입대출채권	-	-	-	-	-	-
사모사채	-	-	-	-	-	-
대지급금	3,636,044	(3,636,044)	-	3,636,044	(3,636,044)	-
이연대출부대손익	(12,405,823)	-	(12,405,823)	(12,489,936)	-	(12,489,936)
합 계	13,307,004,551	(163,869,794)	13,143,134,757	14,464,091,667	(161,620,001)	14,302,471,666

10-2. 신용공여금

연결기업은 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하거나 연결기업에 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 대출을 실행하고 있는 바, 이를 각각 신용거래융자금과 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 연결기업은 신용거래융자금에 대하여 투자종목에 따라서 동 융자금의 최소 140%에서 최대 150%에 상당하는 유가증권또는 현금을 담보로 제공받고 있으며, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 제공받고 있습니다(신용매수담보증권). 연결기업은 상기 일차담보가 기준에 미달할 때에는 고객으로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가 담보로 제공받고 있습니다. 한편, 신용거래계좌 개설 시 고객으로부터 받은 보증금은 신용거래계좌설정보증금으로 계상하고 있습니다.

10-3. 보고기간종료일 현재 대출채권의 잔여만기는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
1년이하	7,362,232,400	8,591,567,163
1년초과 ~ 3년이하	3,080,869,263	2,794,208,216
3년초과 ~ 5년이하	2,204,128,658	2,383,410,043
5년초과	672,180,053	707,396,181
합 계	13,319,410,374	14,476,581,603

(*) 대출채권 관련 이연대출부대손익은 제외하였습니다.

10-4. 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 대손충당금	93,798,288	13,707,611	54,114,102	161,620,001
12개월 기대신용손실로 대체	1,005,001	(1,005,001)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(1,208,376)	1,215,854	(7,478)	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	(122,224)	(4,616,789)	4,739,013	-
대손상각	-	-	(15,436,625)	(15,436,625)
상각채권 회수	-	-	1,890,417	1,890,417
기타	-	-	(500,000)	(500,000)
시간경과효과	-	-	(1,636,879)	(1,636,879)
대손충당금전입(환입)	4,580,709	3,339,716	10,012,455	17,932,880
기말 대손충당금	98,053,398	12,641,391	53,175,005	163,869,794

구분	전기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 대손충당금	70,647,310	13,215,885	108,939,074	192,802,269
12개월 기대신용손실로 대체	2,734,099	(2,734,099)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(2,516,165)	2,546,158	(29,993)	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	(1,365,271)	(1,244,814)	2,610,085	-
대손상각	-	-	(67,301,302)	(67,301,302)
상각채권 회수	-	-	4,691,202	4,691,202
출자전환	-	-	(7,554,072)	(7,554,072)
시간경과효과	-	-	(8,717,821)	(8,717,821)
대손충당금전입	24,298,315	1,924,481	21,476,929	47,699,725
기말 대손충당금	93,798,288	13,707,611	54,114,102	161,620,001

10-5. 당분기 및 전기 중 대출채권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 총장부금액	13,592,348,575	410,307,430	473,925,598	14,476,581,603
12개월 기대신용손실로 대체	27,548,575	(27,548,575)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(58,278,786)	58,291,098	(12,312)	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	(381,841)	(58,949,008)	59,330,849	-
실행 및 회수	(944,393,490)	(42,197,415)	(155,852,990)	(1,142,443,895)
외화환산과 그밖의 변동	1,209,291	-	(15,936,625)	(14,727,334)
기말 총장부금액	12,618,052,324	339,903,530	361,454,520	13,319,410,374

구분	전기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 총장부금액	10,620,090,115	359,497,431	403,379,003	11,382,966,549
12개월 기대신용손실로 대체	78,706,825	(78,706,825)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(180,843,527)	180,892,173	(48,646)	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	(59,345,096)	(9,335,018)	68,680,114	-
실행 및 회수	3,127,993,698	(42,040,331)	69,216,429	3,155,169,796
외화환산과 그밖의 변동	5,746,560	-	(67,301,302)	(61,554,742)
기말 총장부금액	13,592,348,575	410,307,430	473,925,598	14,476,581,603

10-6. 당분기 및 전기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기
구분	기초	기중발생	기중상각	기말
부대수익	(41,121,335)	(18,826,034)	18,950,750	(40,996,619)
부대비용	28,631,399	6,725,840	(6,766,443)	28,590,796
합 계	(12,489,936)	(12,100,194)	12,184,307	(12,405,823)

구분	전기
구분	기초	기중발생	기중상각	기말
부대수익	(41,325,002)	(44,492,200)	44,695,867	(41,121,335)
부대비용	28,816,099	26,865,462	(27,050,162)	28,631,399
합 계	(12,508,903)	(17,626,738)	17,645,705	(12,489,936)

10-7. 당분기 및 전분기 중 대출채권 등 관련 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
처분이익	31,034	32,749
기타	9,780	127,077
소 계	40,814	159,826
처분손실	-	(151,799)
대손충당금 전입	(17,932,880)	(2,789,715)
소 계	(17,932,880)	(2,941,514)
합 계	(17,892,066)	(2,781,688)

11. 리스

11-1. 보고기간종료일 현재 리스자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말
구 분	취득원가	대손충당금	감가상각누계액	장부가액
금융리스채권	1,070,966,917	(4,148,700)	-	1,066,818,217
운용리스자산	721,392,986	-	(164,508,426)	556,884,560
선급리스자산	5,647,133	-	-	5,647,133
합 계	1,798,007,036	(4,148,700)	(164,508,426)	1,629,349,910

구 분	전기말
구 분	취득원가	대손충당금	감가상각누계액	장부가액
금융리스채권	1,043,577,708	(5,554,287)	-	1,038,023,421
운용리스자산	674,233,071	-	(157,351,649)	516,881,422
선급리스자산	4,631,643	-	-	4,631,643
합 계	1,722,442,422	(5,554,287)	(157,351,649)	1,559,536,486

11-2. 보고기간종료일 현재 금융리스의 총투자와 최소리스료의 현재가치 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

기 간	당분기말		전기말
기 간	총투자	최소리스료의 현재가치	총투자	최소리스료의 현재가치
1년이내	114,973,679	113,873,959	115,332,234	114,228,509
1년초과 5년이내	949,318,170	926,791,505	922,731,399	900,121,462
5년초과	9,155,653	8,775,952	7,989,707	7,633,172
합 계	1,073,447,502	1,049,441,416	1,046,053,340	1,021,983,143

11-3. 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 미실현이자수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

당분기말			전기말
리스총투자	리스순투자	미실현 이자수익	리스총투자	리스순투자	미실현 이자수익
1,073,447,502	1,070,966,917	2,480,585	1,046,053,340	1,043,577,708	2,475,632

11-4. 보고기간종료일 현재 금융리스의 무보증잔존가치 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

당분기말	전기말
1,117,958	972,728

11-5. 보고기간종료일 현재 운용리스의 각 기간별 미래 최소리스료 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

기 간	당분기말	전기말
1년이내	60,492,586	53,826,428
1년초과 5년이내	499,458,691	468,591,903
5년초과	1,187,390	607,915
합 계	561,138,667	523,026,246

11-6. 당분기 및 전기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 대손충당금	2,144,963	970,453	2,438,871	5,554,287
12개월 기대신용손실로 대체	68,305	(68,305)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(64,582)	64,582	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	(82,668)	82,668	-
대손상각	-	-	(1,343,257)	(1,343,257)
상각채권 회수	-	-	69,033	69,033
매각	-	-	-	-
시간경과효과	-	-	(14,179)	(14,179)
대손상각비 설정전 충당금	2,148,688	884,060	1,233,136	4,265,884
대손충당금전입(환입)	(109,003)	56,527	(64,708)	(117,184)
기말 대손충당금	2,039,685	940,587	1,168,428	4,148,700

구분	전기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 대손충당금	2,150,581	1,314,717	4,205,860	7,671,158
12개월 기대신용손실로 대체	168,450	(168,450)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(163,043)	163,043	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	(8,267)	(257,147)	265,414	-
대손상각	-	-	(3,623,708)	(3,623,708)
상각채권 회수	-	-	332,643	332,643
매각	-	-	-	-
시간경과효과	-	-	(110,825)	(110,825)
대손상각비 설정전 충당금	2,147,721	1,052,163	1,069,384	4,269,268
대손충당금전입(환입)	(2,758)	(81,710)	1,369,487	1,285,019
기말 대손충당금	2,144,963	970,453	2,438,871	5,554,287

11-7. 당분기 및 전기 중 금융리스채권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니 다.
(단위: 천원)

구분	당분기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 총장부금액	843,041,498	197,672,411	2,863,799	1,043,577,708
12개월 기대신용손실로 대체	11,734,411	(11,734,411)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(19,609,484)	19,609,484	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	(492,179)	492,179	-
실행 및 회수	39,229,241	(10,176,615)	(320,160)	28,732,466
외화환산과 그밖의 변동	-	-	(1,343,257)	(1,343,257)
기말 총장부금액	874,395,666	194,878,690	1,692,561	1,070,966,917

구분	전기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 총장부금액	732,589,004	177,239,480	6,190,056	916,018,540
12개월 기대신용손실로 대체	26,926,944	(26,926,944)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(45,303,235)	45,303,235	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	(1,708,043)	(3,159,415)	4,867,458	-
실행 및 회수	130,536,828	5,216,055	(4,570,007)	131,182,876
외화환산과 그밖의 변동	-	-	(3,623,708)	(3,623,708)
기말 총장부금액	843,041,498	197,672,411	2,863,799	1,043,577,708

11-8. 당분기 및 전분기 중 리스자산 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
금융리스이자수익	11,492,079	10,429,833
운용리스료	35,783,443	28,795,300
리스자산처분이익	875,999	1,554,027
대손충당금 환입	117,184	-
소 계	48,268,705	40,779,160
운용리스자산감가상각비	(21,301,879)	(17,016,021)
리스자산처분손실	(446,090)	(949,565)
대손충당금 전입	-	(861,715)
기타	(4,640,960)	(3,887,784)
소 계	(26,388,929)	(22,715,085)
합 계	21,879,776	18,064,075

12. 유형자산

12-1. 보고기간종료일 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
차량운반구	232,244	(137,067)	95,177	232,244	(128,155)	104,089
기구비품	47,326,245	(35,710,933)	11,615,312	47,169,643	(34,151,717)	13,017,926
사용권자산	44,308,534	(21,834,288)	22,474,246	44,342,487	(20,145,668)	24,196,819
기타유형자산	595,511	-	595,511	595,511	-	595,511
합 계	92,462,534	(57,682,288)	34,780,246	92,339,885	(54,425,540)	37,914,345

12-2. 당분기 및 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	기초	취득(*)	처분/폐기	감가상각비	대체	기말
차량운반구	104,089	-	-	(8,912)	-	95,177
기구비품	13,017,926	308,747	-	(1,711,361)	-	11,615,312
사용권자산	24,196,819	593,066	(1)	(2,315,638)	-	22,474,246
기타유형자산	595,511	-	-	-	-	595,511
합 계	37,914,345	901,813	(1)	(4,035,911)	-	34,780,246

(*) 사용권자산의 취득에는 복구충당부채 인식에 따른 유형자산 계상액 14,575천원이 포함되어 있습니다.

구 분	전기
구 분	기초	취득(*)	처분/폐기	감가상각비	대체	기말
토 지	1,303,389	-	(1,303,389)	-	-	-
건 물	715,632	-	(704,835)	(10,797)	-	-
차량운반구	108,153	26,137	-	(30,201)	-	104,089
기구비품	17,471,009	2,588,631	(41,544)	(7,000,170)	-	13,017,926
사용권자산	22,925,691	10,469,717	(227,198)	(8,971,391)	-	24,196,819
기타유형자산	595,511	-	-	-	-	595,511
합 계	43,119,385	13,084,485	(2,276,966)	(16,012,559)	-	37,914,345

(*) 사용권자산의 취득에는 복구충당부채 인식에 따른 유형자산 계상액 308,415천원이 포함되어 있습니다.

13. 투자부동산

13-1. 보고기간종료일 현재 투자부동산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말
구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토 지	20,100,918	-	(332,250)	19,768,668
건 물	132,245,767	(1,742,735)	(89,634)	130,413,398
합 계	152,346,685	(1,742,735)	(421,884)	150,182,066

구 분	전기말
구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토 지	20,100,918	-	(332,250)	19,768,668
건 물	132,245,767	(753,825)	(89,634)	131,402,308
합 계	152,346,685	(753,825)	(421,884)	151,170,976

13-2. 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	기초	취득	처분	감가상각	손상차손	기말
토 지:
취득가액	20,100,918	-	-	-	-	20,100,918
손상차손누계액	(332,250)	-	-	-	-	(332,250)
건 물:
취득가액	132,245,767	-	-	-	-	132,245,767
감가상각누계액	(753,825)	-	-	(988,910)	-	(1,742,735)
손상차손누계액	(89,634)	-	-	-	-	(89,634)
합 계	151,170,976	-	-	(988,910)	-	150,182,066

구 분	전기
구 분	기초	취득(*1)	처분	감가상각	손상차손(*2)	기말
토 지:
취득가액	4,135,601	19,410,918	(3,445,601)	-	-	20,100,918
손상차손누계액	-	-	-	-	(332,250)	(332,250)
건 물:
취득가액	5,890,436	130,970,371	(4,615,040)	-	-	132,245,767
감가상각누계액	(3,187,507)	-	2,517,682	(84,000)	-	(753,825)
손상차손누계액	-	-	-	-	(89,634)	(89,634)
합 계	6,838,530	150,381,289	(5,542,959)	(84,000)	(421,884)	151,170,976

(*1) 전기 중 Southlake mall 연결 범위 신규 편입으로 인한 금액이 반영되어 있습니다.
(*2) 전기 중 투자부동산의 장부가액이 공정가치를 초과하며 회복가능성이 낮다고 판단하여 예상되는 손실의 추정치를 손상차손(영업외비용)으로 인식하였습니다.

13-3. 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
임대수익	5,661,245	73,849
투자부동산 감가상각비	(988,910)	(36,815)
합 계	4,672,335	37,034

13-4. 보고기간종료일 현재 투자부동산에 대한 임대보증금과 관련하여 설정된 근저당권은 없습니다.

14. 예수부채

보고기간종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
투자자예수금	1,327,728,384	1,577,435,867
수입담보금	586,368,161	720,975,541
기타예수부채	269,340,315	266,196,198
합 계	2,183,436,860	2,564,607,606

15. 당기손익-공정가치측정금융부채

보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	장부금액(공정가치)
구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정항목:
주식	1,744,658,502	1,611,246,603
채권:
국공채	4,724,758,082	2,352,266,891
특수채	9,991,310	69,950,097
외화증권	180,027,688	175,109,382
기타	48,581,000	51,238,000
소 계	6,708,016,582	4,259,810,973
매매목적파생상품부채:
이자율	8,599,654	6,221,255
통화	99,873,025	65,620,666
주식	332,304,970	200,207,041
주가지수	27,053,748	17,544,005
기타	481,832,506	370,096,533
신용위험조정액	(1,590,465)	(1,265,683)
이연최초 거래일손익 조정액	(200,675,169)	(211,822,267)
소 계	747,398,269	446,601,550
당기손익-공정가치측정지정금융부채:
매도주가연계증권(*)	5,707,466,705	5,445,107,438
매도기타파생결합증권(*)	361,766,668	340,733,173
기타	279,089,975	263,561,806
신용위험평가조정액	(10,895,864)	(10,061,546)
이연최초 거래일손익 조정액	261,304,864	273,160,239
소 계	6,598,732,348	6,312,501,110
합 계	14,054,147,199	11,018,913,633

(*) 연결기업은 매도주가연계증권, 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하였습니다.

16. 차입부채

16-1. 보고기간종료일 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율 (%)	당분기말	전기말
차입금:
기업어음 발행	케이티비투자증권 외	0.95~2.32	3,140,000,000	2,990,000,000
기업어음 발행(ABCP)	신한금융투자 외	1.30~2.90	1,659,550,000	2,725,600,000
환매조건부채권매도	우리은행 외	0.35~2.10	14,122,425,711	13,419,882,203
환매조건부채권매도(외화)	국민은행 외	-0.35~1.50	1,283,614,933	1,852,088,164
증금차입금	한국증권금융	1.80~2.10	533,789,450	444,419,552
기타	농협은행 외	3.03~8.00	755,766,091	1,362,325,636
소 계			21,495,146,185	22,794,315,555
사채:
전자단기사채 발행	케이티비투자증권 외	1.65~2.71	2,697,560,000	2,346,560,000
사채	케이비증권 외	1.174~4.200	6,779,360,853	7,025,961,557
소 계			9,476,920,853	9,372,521,557
합 계			30,972,067,038	32,166,837,112

16-2. 보고기간종료일 현재 전자단기사채를 제외한 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	이자율	발행일	만기일	당분기말	전기말
지주보증 회사채(119-2회)	3.23%	2018-05-14	2023-05-12	70,000,000	70,000,000
무보증 회사채(132회)	2.38%	2019-03-12	2022-03-11	-	80,000,000
무보증 회사채(133회)	2.15%	2019-04-04	2022-04-04	140,000,000	140,000,000
무보증 회사채(134회)	2.15%	2019-04-18	2022-04-18	140,000,000	140,000,000
무보증 회사채(135회)	2.02%	2019-05-24	2022-05-24	120,000,000	120,000,000
무보증 회사채(136-1회)	1.91%	2019-06-11	2022-06-10	60,000,000	60,000,000
무보증 회사채(136-2회)	2.17%	2019-06-11	2024-06-11	30,000,000	30,000,000
무보증 회사채(137회)	1.88%	2019-07-17	2023-01-17	90,000,000	90,000,000
무보증 회사채(138-1회)	1.49%	2019-08-09	2022-02-09	-	60,000,000
무보증 회사채(138-2회)	1.57%	2019-08-09	2023-02-09	60,000,000	60,000,000
무보증 회사채(139-2회)	1.66%	2019-08-23	2023-02-23	20,000,000	20,000,000
무보증 회사채(141-3회)	2.17%	2019-09-19	2024-09-19	60,000,000	60,000,000
무보증 회사채(142-3회)	1.71%	2019-10-11	2022-10-11	40,000,000	40,000,000
무보증 회사채(143-2회)	2.17%	2019-10-30	2023-10-30	40,000,000	40,000,000
무보증 회사채(146-3회)	2.04%	2019-12-16	2023-12-15	70,000,000	70,000,000
무보증 회사채(148-2회)	1.80%	2020-01-10	2022-01-10	-	10,000,000
무보증 회사채(149-2회)	1.85%	2020-01-21	2022-01-20	-	20,000,000
무보증 회사채(149-3회)	1.92%	2020-01-21	2023-01-20	10,000,000	10,000,000
무보증 회사채(150-2회)	1.85%	2020-01-30	2022-01-28	-	50,000,000
무보증 회사채(150-3회)	1.92%	2020-01-30	2023-01-30	30,000,000	30,000,000
무보증 회사채(151-2회)	1.72%	2020-02-19	2022-02-21	-	50,000,000
무보증 회사채(151-3회)	1.81%	2020-02-19	2023-02-20	70,000,000	70,000,000
무보증 회사채(151-4회)	2.20%	2020-02-19	2025-02-19	20,000,000	20,000,000
무보증 회사채(152-2회)	1.70%	2020-02-21	2022-02-21	-	60,000,000
무보증 회사채(152-3회)	1.70%	2020-02-21	2022-02-18	-	10,000,000
자산유동화 회사채(7회)	1.45%	2020-03-19	2022-02-18	-	10,000,000
자산유동화 회사채(7회)	1.46%	2020-03-19	2022-03-18	-	10,000,000
자산유동화 회사채(7회)	1.48%	2020-03-19	2022-04-18	-	10,000,000
자산유동화 회사채(7회)	1.51%	2020-03-19	2022-06-18	-	10,000,000
자산유동화 회사채(7회)	1.54%	2020-03-19	2022-09-18	-	10,000,000
지주보증 회사채(153-2회)	1.81%	2020-04-14	2023-04-14	20,000,000	20,000,000
지주보증 회사채(156-2회)	1.61%	2020-06-05	2022-06-03	10,000,000	10,000,000
지주보증 회사채(156-3회)	1.75%	2020-06-05	2023-06-05	30,000,000	30,000,000
무보증 사모사채(159회)	1.91%	2020-07-23	2023-07-23	50,000,000	50,000,000
무보증 회사채(161-2회)	1.87%	2020-07-29	2022-07-22	10,000,000	10,000,000
무보증 사모사채(162회)	1.88%	2020-08-20	2023-08-20	20,000,000	20,000,000
무보증 회사채(168-1회)	1.86%	2020-10-16	2022-01-14	-	40,000,000
무보증 회사채(168-2회)	1.87%	2020-10-16	2022-02-16	-	10,000,000
무보증 회사채(168-3회)	2.10%	2020-10-16	2022-03-16	-	20,000,000
무보증 회사채(168-4회)	1.92%	2020-10-16	2022-10-14	20,000,000	20,000,000
무보증 회사채(169-2회)	1.85%	2020-10-20	2022-01-20	-	10,000,000
무보증 회사채(169-3회)	1.86%	2020-10-20	2022-02-18	-	10,000,000
무보증 회사채(169-4회)	1.87%	2020-10-20	2022-03-18	-	20,000,000
무보증 회사채(170회)	1.92%	2020-10-23	2022-07-22	30,000,000	30,000,000
무보증 회사채(171-1회)	1.88%	2020-10-29	2022-03-29	-	20,000,000
무보증 회사채(171-2회)	1.93%	2020-10-29	2022-10-28	10,000,000	10,000,000
무보증 회사채(172-1회)	1.89%	2020-11-09	2022-05-09	50,000,000	50,000,000
무보증 회사채(172-2회)	1.91%	2020-11-09	2022-08-09	20,000,000	20,000,000
무보증 회사채(172-3회)	1.94%	2020-11-09	2022-10-28	10,000,000	10,000,000
무보증 회사채(172-4회)	1.94%	2020-11-09	2022-11-09	20,000,000	20,000,000
무보증 회사채(173회)	1.86%	2020-11-12	2022-02-11	-	40,000,000
무보증 회사채(174-1회)	1.93%	2020-11-25	2022-11-25	150,000,000	150,000,000
무보증 회사채(174-2회)	1.93%	2020-11-25	2022-12-23	10,000,000	10,000,000
무보증 회사채(174-3회)	1.94%	2020-11-25	2023-05-25	80,000,000	80,000,000
무보증 회사채(175-1회)	1.86%	2020-12-08	2022-06-08	50,000,000	50,000,000
무보증 회사채(175-2회)	1.90%	2020-12-08	2022-12-08	90,000,000	90,000,000
무보증 회사채(175-3회)	1.90%	2020-12-08	2022-12-07	20,000,000	20,000,000
무보증 회사채(175-4회)	1.93%	2020-12-08	2023-06-08	30,000,000	30,000,000
무보증 회사채(175-5회)	1.93%	2020-12-08	2023-06-07	10,000,000	10,000,000
무보증 회사채(176-1회)	1.89%	2021-01-14	2024-01-12	120,000,000	120,000,000
무보증 회사채(176-2회)	1.89%	2021-01-14	2024-01-15	30,000,000	30,000,000
무보증 회사채(176-3회)	1.90%	2021-01-14	2024-04-12	40,000,000	40,000,000
무보증 회사채(176-4회)	1.90%	2021-01-14	2024-04-15	10,000,000	10,000,000
무보증 회사채(177-1회)	1.92%	2021-03-25	2024-03-25	180,000,000	180,000,000
무보증 회사채(177-2회)	1.92%	2021-03-25	2024-03-22	20,000,000	20,000,000
무보증 회사채(178-1회)	1.44%	2021-03-30	2022-06-30	30,000,000	30,000,000
무보증 회사채(178-2회)	1.91%	2021-03-30	2024-05-30	90,000,000	90,000,000
무보증 회사채(178-3회)	1.91%	2021-03-30	2024-05-29	40,000,000	40,000,000
무보증 회사채(178-4회)	2.01%	2021-03-30	2025-03-28	10,000,000	10,000,000
무보증 회사채(179-1회)	1.72%	2021-04-23	2024-04-23	70,000,000	70,000,000
무보증 회사채(179-2회)	1.80%	2021-04-23	2024-07-23	50,000,000	50,000,000
무보증 회사채(180-1회)	1.69%	2021-04-27	2024-04-25	10,000,000	10,000,000
무보증 회사채(180-2회)	1.69%	2021-04-27	2024-04-26	60,000,000	60,000,000
무보증 회사채(180-3회)	1.77%	2021-04-27	2024-07-26	50,000,000	50,000,000
무보증 회사채(182-1회)	1.62%	2021-05-14	2024-02-14	40,000,000	40,000,000
무보증 회사채(182-2회)	1.68%	2021-05-14	2024-05-14	30,000,000	30,000,000
무보증 회사채(182-3회)	1.71%	2021-05-14	2024-06-14	10,000,000	10,000,000
무보증 회사채(183-1회)	1.45%	2021-05-26	2023-05-26	100,000,000	100,000,000
무보증 회사채(183-2회)	1.50%	2021-05-26	2023-08-25	60,000,000	60,000,000
무보증 회사채(183-3회)	1.55%	2021-05-26	2023-11-24	40,000,000	40,000,000
무보증 회사채(183-4회)	2.35%	2021-05-26	2026-05-26	10,000,000	10,000,000
무보증 회사채(184회)	1.73%	2021-06-23	2023-07-21	50,000,000	50,000,000
무보증 회사채(185-1회)	1.73%	2021-06-28	2023-06-28	30,000,000	30,000,000
무보증 회사채(185-2회)	1.79%	2021-06-28	2023-09-28	10,000,000	10,000,000
무보증 회사채(186-1회)	1.69%	2021-07-09	2023-04-07	60,000,000	60,000,000
무보증 회사채(186-2회)	1.79%	2021-07-09	2023-07-06	40,000,000	40,000,000
무보증 회사채(186-3회)	1.79%	2021-07-09	2023-07-07	120,000,000	120,000,000
무보증 회사채(187-1회)	1.50%	2021-08-12	2023-03-10	50,000,000	50,000,000
무보증 회사채(187-2회)	1.77%	2021-08-12	2023-08-11	10,000,000	10,000,000
무보증 회사채(188회)	1.87%	2021-08-24	2024-02-23	10,000,000	10,000,000
무보증 회사채(189-1회)	1.59%	2021-09-06	2022-10-06	10,000,000	10,000,000
무보증 회사채(189-2회)	1.68%	2021-09-06	2023-01-06	10,000,000	10,000,000
무보증 회사채(190-1회)	2.34%	2021-09-08	2026-03-06	10,000,000	10,000,000
무보증 회사채(190-2회)	2.64%	2021-09-08	2027-09-08	10,000,000	10,000,000
무보증 회사채(191-1회)	1.74%	2021-09-16	2022-09-16	20,000,000	20,000,000
무보증 회사채(191-2회)	1.95%	2021-09-16	2023-03-16	20,000,000	20,000,000
무보증 회사채(191-3회)	2.73%	2021-09-16	2027-09-13	30,000,000	30,000,000
무보증 회사채(192-1회)	2.02%	2021-10-18	2023-01-18	40,000,000	40,000,000
무보증 회사채(192-2회)	2.15%	2021-10-18	2023-04-18	30,000,000	30,000,000
무보증 회사채(192-3회)	2.32%	2021-10-18	2023-10-18	20,000,000	20,000,000
무보증 회사채(193-1회)	2.45%	2021-11-11	2023-04-11	40,000,000	40,000,000
무보증 회사채(193-2회)	2.50%	2021-11-11	2023-05-11	10,000,000	10,000,000
무보증 회사채(194회)	2.44%	2021-11-12	2023-05-12	20,000,000	20,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.20%	2021-11-19	2023-03-19	-	10,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.25%	2021-11-19	2023-04-19	-	10,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.33%	2021-11-19	2023-05-19	-	20,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.36%	2021-11-19	2023-06-19	-	20,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.40%	2021-11-19	2023-07-19	-	20,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.45%	2021-11-19	2023-08-19	-	20,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.49%	2021-11-19	2023-09-19	13,000,000	20,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.52%	2021-11-19	2023-10-19	20,000,000	20,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.57%	2021-11-19	2023-11-19	20,000,000	20,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.58%	2021-11-19	2023-12-19	20,000,000	20,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.60%	2021-11-19	2024-01-19	20,000,000	20,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.61%	2021-11-19	2024-02-19	20,000,000	20,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.62%	2021-11-19	2024-03-19	20,000,000	20,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.63%	2021-11-19	2024-04-19	20,000,000	20,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.65%	2021-11-19	2024-05-19	20,000,000	20,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.66%	2021-11-19	2024-06-19	20,000,000	20,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.67%	2021-11-19	2024-07-19	20,000,000	20,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.69%	2021-11-19	2024-08-19	20,000,000	20,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.70%	2021-11-19	2024-09-19	20,000,000	20,000,000
자산유동화 회사채(8회)	2.71%	2021-11-19	2024-10-19	20,000,000	20,000,000
무보증 회사채(195-1회)	2.75%	2021-12-06	2023-06-05	130,000,000	130,000,000
무보증 회사채(195-2회)	2.84%	2021-12-06	2023-12-06	120,000,000	120,000,000
무보증 회사채(196회)	2.75%	2021-12-07	2023-06-07	60,000,000	60,000,000
무보증 회사채(197-1회)	2.81%	2021-12-20	2023-09-20	60,000,000	60,000,000
무보증 회사채(197-2회)	2.83%	2021-12-20	2023-11-20	110,000,000	110,000,000
무보증 회사채(197-3회)	2.85%	2021-12-20	2024-02-20	30,000,000	30,000,000
무보증 회사채(198-1회)	2.89%	2022-01-12	2024-01-11	10,000,000	-
무보증 회사채(198-2회)	2.89%	2022-01-12	2024-01-12	60,000,000	-
무보증 회사채(198-3회)	2.96%	2022-01-12	2024-06-12	40,000,000	-
무보증 회사채(199-1회)	3.04%	2022-02-16	2023-08-16	90,000,000	-
무보증 회사채(199-2회)	3.35%	2022-02-16	2025-02-14	10,000,000	-
무보증 회사채(200회)	2.94%	2022-02-23	2023-07-21	20,000,000	-
무보증 회사채(201-1회)	2.92%	2022-03-15	2023-08-14	20,000,000	-
무보증 회사채(201-2회)	3.17%	2022-03-15	2024-03-15	40,000,000	-
무보증 회사채(202-1회)	3.12%	2022-03-22	2024-02-22	20,000,000	-
무보증 회사채(202-2회)	3.14%	2022-03-22	2024-03-22	50,000,000	-
무보증 회사채(202-3회)	3.30%	2022-03-22	2025-03-21	60,000,000	-
무보증 후순위사채(1903-01회)	4.00%	2019-03-15	2026-03-15	210,000,000	210,000,000
무보증 후순위사채(1905-01회)	3.95%	2019-05-30	2026-05-30	110,000,000	110,000,000
무보증 후순위사채(1905-02회)	4.20%	2019-05-30	2029-05-30	190,000,000	190,000,000
무보증 후순위사채(2001-01회)	3.90%	2020-01-30	2027-01-30	84,000,000	84,000,000
무보증 후순위사채(2001-02회)	4.10%	2020-01-30	2030-01-30	30,000,000	30,000,000
무보증 회사채(2004-01회)	2.85%	2020-04-27	2021-04-27	-	-
무보증 회사채(2005-01회)	3.05%	2020-05-22	2022-05-20	300,000,000	300,000,000
무보증 회사채(2006-01회)	1.70%	2020-06-26	2022-01-26	-	40,000,000
무보증 회사채(2009-01회)	1.66%	2020-09-16	2022-03-16	-	160,000,000
무보증 회사채(2010-01회)	1.58%	2020-10-21	2022-04-21	100,000,000	100,000,000
무보증 회사채(2010-02회)	1.83%	2020-10-21	2022-10-21	80,000,000	80,000,000
무보증 회사채(2010-03회)	2.01%	2020-10-21	2023-10-20	20,000,000	20,000,000
무보증 회사채(2011-01회)	1.65%	2020-11-19	2022-11-18	100,000,000	100,000,000
무보증 회사채(2011-02회)	1.89%	2020-11-19	2023-11-17	100,000,000	100,000,000
무보증 회사채(2103-01회)	1.17%	2021-03-05	2022-09-05	100,000,000	100,000,000
무보증 회사채(2106-01회)	1.35%	2021-06-10	2022-12-09	200,000,000	200,000,000
무보증 회사채(2109-01회)	1.92%	2021-09-10	2023-09-08	200,000,000	200,000,000
무보증 회사채(2202-01회)	2.89%	2022-02-21	2024-02-21	200,000,000	-
사채할인발행차금				(7,639,147)	(8,038,443)
합 계				6,779,360,853	7,025,961,557

17. 충당부채

17-1. 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
금융보증계약충당부채	2,784,518	105,284
미사용약정충당부채	12,973,102	12,165,657
복구충당부채	4,616,965	4,738,748
소송관련 충당부채	3,964,423	3,964,423
합 계	24,339,008	20,974,112

17-2. 당분기 및 전기 중 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 금융보증계약충당부채	97,924	7,360	-	105,284
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
금융보증계약충당부채전입(환입)	2,681,026	(1,792)	-	2,679,234
기말 금융보증계약충당부채	2,778,950	5,568	-	2,784,518

구분	전기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 금융보증계약충당부채	1,610,055	-	-	1,610,055
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
금융보증계약충당부채전입(환입)	(1,512,131)	7,360	-	(1,504,771)
기말 금융보증계약충당부채	97,924	7,360	-	105,284

17-3. 당분기 및 전기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 미사용약정충당부채	11,997,978	167,679	-	12,165,657
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
미사용약정충당부채전입(환입)	836,609	(29,164)	-	807,445
기말 미사용약정충당부채	12,834,587	138,515	-	12,973,102

구분	전기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 미사용약정충당부채	8,878,751	899,942	-	9,778,693
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(39,410)	39,410	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
미사용약정충당부채전입(환입)	3,158,637	(771,673)	-	2,386,964
기말 미사용약정충당부채	11,997,978	167,679	-	12,165,657

17-4. 당분기 및 전기 중 금융보증계약충당부채와 미사용약정충당부채를 제외한 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	기초	신규(*)	전(환)입/상각	사용	기말
복구충당부채	4,738,748	14,575	(81,358)	(55,000)	4,616,965
소송관련 충당부채	3,964,423	-	-	-	3,964,423
합 계	8,703,171	14,575	(81,358)	(55,000)	8,581,388

(*) 당분기 중 복구충당부채 인식에 따른 유형자산 계상액입니다.

구 분	전기
구 분	기초	신규(*)	전(환)입/상각	사용	기말
복구충당부채	4,389,314	308,415	41,019	-	4,738,748
소송관련 충당부채	258,586	-	3,705,837	-	3,964,423
합 계	4,647,900	308,415	3,746,856	-	8,703,171

(*) 전기 중 복구충당부채 인식에 따른 유형자산 계상액입니다.

18. 파생상품

연결기업은 위험특정이자율을 교환하기로 한 이자율스왑, 환율위험 및 현금흐름위험을 헷지하기 위한 통화스왑, 이익획득을 목적으로 일정한 행사가격을 정하여 행사가격을 기초로 특정한 권리 및 의무를 수반하는 주가지수옵션 및 주가지수선물계약 등을 체결하고 있습니다.

18-1. 보고기간종료일 현재 매매목적 파생상품거래에 대한 미결제약정계약금액 및 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	미결제약정금액	자산	부채	미결제약정금액	자산	부채
<장내파생상품>
이자율관련:
이자율선물	6,636,888,127	2,315,112	941,204	3,924,027,589	853,299	636,996
통화관련:
통화선물	710,551,630	635,699	690,253	1,086,177,415	848,882	857,346
주식관련:
주식선물	3,867,803,320	80,260,061	14,059,174	3,411,806,241	48,477,660	3,674,879
주식옵션
매입주식옵션	3,145,063,741	87,562,779	-	2,810,150,912	62,797,396	-
매도주식옵션	5,956,210,719	-	357,301,951	5,744,557,030	-	217,225,895
일반상품관련:
일반상품선물	33,460,913	190,386	1,583,185	152,329,862	58,360	11,401,694
소계	20,349,978,450	170,964,037	374,575,767	17,129,049,049	113,035,597	233,796,810
<장외파생상품>
이자율관련:
이자율선도	1,165,540,000	116,171,147	268,412	706,000,000	45,013,294	789,834
이자율스왑	310,696,311,543	1,669,986	7,373,234	307,385,027,243	700,397	4,783,460
통화관련:
통화선도	7,834,974,340	78,401,457	75,197,014	6,601,502,181	40,856,052	54,533,842
통화스왑	1,160,583,440	19,618,690	23,718,759	1,127,103,757	11,372,247	10,041,173
통화옵션
매입통화옵션	30,270,000	705,289	-	37,936,000	1,119,848	-
매도통화옵션	-	-	-	-	-	-
주식관련:
주식스왑	522,418,125	3,023,108	1,683,746	739,470,900	176,794	6,984,213
주식옵션
매입주식옵션	192,701,455	8,716,644	-	292,763,661	6,421,355	-
매도주식옵션	4,480,860	-	373,020	4,424,284	-	289,870
기타:
기타선도	-	-	-	-	-	-
기타스왑	6,524,274,937	135,450,168	263,333,344	6,941,487,832	97,981,779	134,620,231
기타옵션
매입기타옵션	12,088,560	(94,432)	-	-	-	-
매도기타옵션	506,054,000	-	874,975	500,000,000	-	762,118
소 계	328,649,697,260	363,662,057	372,822,504	324,335,715,858	203,641,766	212,804,741
합 계	348,999,675,710	534,626,094	747,398,271	341,464,764,907	316,677,363	446,601,551

18-2. 당분기 및 전분기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
장내파생상품:
이자율	(1,157,352)	2,360,988
통화	(2,544,393)	2,319,914
주식	2,657,925	19,408,565
주가지수	34,073,742	38,922,100
기타	(1,392,799)	204,504
소 계	31,637,123	63,216,071
장외파생상품:
이자율	71,241,655	24,717,014
통화	9,371,844	(10,360,659)
주식	3,489,093	9,486,632
신용	1,831,742	(959,668)
기타	(63,013,687)	85,889,903
소 계	22,920,647	108,773,222
합 계	54,557,770	171,989,293

19. 자본금 및 신종자본증권

19-1. 당사의 수권주식수는 2,000,000,000주이며 보고기간종료일 현재 발행된 주식(이익소각한 보통주 및 이익소각의 방법으로 상환한 우선주 제외)은 보통주 659,790,579주, 우선주 36,956,520주입니다. 발행된 주식의 액면가액은 보통주 681,730,579천원, 우선주 94,448,208천원입니다.

당사는 2018년 7월 30일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주 13,804,345주 (1차 발행분), 2019년 7월 1일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주15,434,781주 (2차 발행분), 2021년 6월 29일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주 28,252,562주(3차, 4차 발행분)를 이익소각의 방법으로 상환하였습니다.그리고 2022년 3월 24일 자기주식취득신탁으로 취득한 보통주 21,940,000주를 이익소각하였습니다. 이로 인하여 자본금과 발행주식수의 액면총액은 일치하지 않습니다.

한편, 당분기 중 보통주로 전환된 우선주는 없으며, 전기 중 5,729,981주의 우선주가5,768,852주의 보통주로 전환되었습니다.

당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 천원)

구 분	당분기		전기
구 분	수량	금액	수량	금액
기초	718,687,099	776,178,787	746,900,790	776,139,916
전환상환우선주 상환	-	-	(28,252,562)	-
전환상환우선주 전환(*)	-	-	38,871	38,871
자기주식의 이익소각	(21,940,000)	-	-	-
기말	696,747,099	776,178,787	718,687,099	776,178,787

(*) 전기 이전의 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주 당 보통주 1주에서 보통주 1.00678주로 조정되었으며, 전기 중 전환상환우선주의 보통주 전환으로 자본금이 증가하였습니다.

19-2. 당사가 발행한 전환상환우선주에 대한 상환권을 당사가 보유하고 있으며 현금등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무가 없어 자본항목으로 분류하였습니다. 당사가 발행한 전환상환우선주의 세부내역은 다음과 같습니다(전기 이전 상환분 제외).

(1) 3차 발행

구분	내용
발행목적	누적적 비참가적 우선주
발행주식총수	23,913,042주
주당 발행가액	4,600원
의결권	의결권 없음
배당률	매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 우선배당률은3.9%로 함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음
상환권	발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐
전환권	① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2018년 6월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

전기 중 5,729,981주가 보통주로 전환되었고, 전기 이전에 11,669,629주가 보통주로전환되었습니다. 전기 중 전환후 잔량 6,513,432주를 상환하였습니다.

(2) 4차 발행

구분	내용
발행목적	누적적 비참가적 우선주
발행주식총수	21,739,130주
주당 발행가액	4,600원
의결권	의결권 있음
배당률	매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 우선배당률은3.9%로 함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음
상환권	발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐
전환권	① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2018년 6월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

전기 중 21,739,130주를 상환하였습니다.

(3) 5차 발행

구분	내용
발행목적	누적적 비참가적 우선주
발행주식총수	8,695,652주
주당 발행가액	9,200원
의결권	의결권 없음
배당률	매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 2년 만기A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.542를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음
상환권	발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 2년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐
전환권	① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

당사의 주주인 (주)메리츠금융지주는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제일차(주)와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.

(4) 6차 발행

구분	내용
발행목적	누적적 비참가적 우선주
발행주식총수	5,434,782주
주당 발행가액	9,200원
의결권	의결권 없음
배당률	매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 3년 만기A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.456를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음
상환권	발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐
전환권	① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.0069주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

당사의 주주인 (주)메리츠금융지주는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제오차(주)와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.

(5) 7차 발행

구분	내용
발행목적	누적적 비참가적 우선주
발행주식총수	7,608,695주
주당 발행가액	9,200원
의결권	의결권 없음
배당률	매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 4년 만기A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.405를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음
상환권	발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐
전환권	① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

당사의 주주인 (주)메리츠금융지주는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제삼차(주), 큐브이엠제오차(주)와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간계약을 체결하였습니다.

(6) 8차 발행

구분	내용
발행목적	누적적 비참가적 우선주
발행주식총수	15,217,391주
주당 발행가액	9,200원
의결권	의결권 없음
배당률	매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 5년 만기A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.320를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음
상환권	발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 4년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐
전환권	① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

당사의 주주인 (주)메리츠금융지주는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제사차(주)와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.

19-3. 보고기간종료일 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	발행일	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
제1회 사모채권형 신종자본증권(*)	2019.12.20	2049.12.20	4.80	200,000,000	200,000,000
제2회 사모채권형 신종자본증권	2020.01.31	2050.01.31	4.80	50,000,000	50,000,000
제3-1회 사모채권형 신종자본증권	2021.05.28	2051.05.28	4.60	35,000,000	35,000,000
제3-2회 사모채권형 신종자본증권(*)	2021.05.28	2051.05.28	4.90	260,000,000	260,000,000
제4회 사모채권형 신종자본증권(*)	2021.10.15	2051.10.15	4.90	150,000,000	150,000,000
발행비용				(259,250)	(259,250)
합 계				694,740,750	694,740,750

(*) 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자인 (주)메리츠금융지주와 메리츠화재해상보험(주)가 각각 200,000백만원과 300,000백만원의 신종자본증권을 보유하고 있습니다.

19-4. 상기 채권형 신종자본증권은 연결기업이 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로 자본으로 분류하였으며, 발행조건은 다음과 같습니다.

구분	내용
이자율 재산정	매 10년 또는 7년(3-1회차)마다 금리를 재산정하며, 10년만기 국고채 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정
이자지급조건	매 3개월마다 지급하며, 당사의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 이자지급을 연기할 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급
만기	최초 만기는 30년이며, 당사의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장

20. 기타자본구성요소

20-1. 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	948,137,222	1,548,139,222
자기주식처분이익	3,459,355	3,456,338
기타자본잉여금(*)	1,961,311	1,961,311
자기주식	(267,285,981)	(262,529,550)
주식매수선택권(*)	3,990,393	3,961,880
지배회사 주식매수선택권 비용부담액	(26,099,957)	(24,742,842)
합 계	664,162,343	1,270,246,359

(*) 주식매수선택권 주석(주석 21) 참조.

20-2. 당분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초	1,270,246,359	1,548,087,012
주식매수선택권 비용 배분	28,512	114,050
자기주식의 처분	8,899	-
자기주식의 취득	(104,639,003)	(252,811,722)
자기주식의 이익소각	99,876,691	-
지배회사 주식매수선택권 비용부담액	(1,357,116)	(24,742,842)
전환상환우선주의 보통주 전환	-	(48,639)
자기주식 소각에 따른 변경상장수수료	(2,000)	-
주식발행초과금 이익잉여금 전입(*)	(600,000,000)	-
종속회사 신종자본증권 상환	-	(255,500)
종속회사 유상증자	-	(96,000)
기말	664,162,343	1,270,246,359

(*) 2022년 3월 17일 정기주주총회에서 주식발행초과금 중 일부를 이익잉여금으로 전환하여 배당가능이익을 증가시키기로 결의하였으며, 해당 이익잉여금 증가분은 2023년부터 배당가능이익으로 활용할 수 있습니다.

20-3. 전기 중 당사는 주주가치 제고를 위해 이사회 결의를 거쳐 자기주식취득 신탁계약을 체결하였으며, 신탁계약의 내용은 다음과 같습니다.

체결기관	계약금액	계약기간
NH투자증권, 삼성증권(*)	1,000억원	2021.03.18~2022.03.17
NH투자증권, 삼성증권	1,000억원	2021.06.24~2022.06.23
삼성증권	1,400억원	2021.11.12~2022.11.11
NH투자증권, 삼성증권	1,000억원	2022.03.17~2023.03.16

(*) 당분기 중 신탁계약기간이 만료되어 신탁계약을 해지하였으며, 동 신탁계약을 통해 취득한 자기주식 21,940,000주(취득가액 99,757,020천원)는 2022년 3월 17일 이사회에서 소각을 결의하였고, 3월 24일 소각되었습니다.

동 신탁계약으로 취득하는 주식은 취득 완료 후 전량 이익소각할 예정입니다. 당분기및 전기 중 신탁계약으로 취득한 자기주식은 각각 17,270,000주 및 52,320,000주이며, 당분기말 현재 신탁계약을 통해 보유하고 있는 자기주식 수량은 47,650,000주입니다.

21. 주식기준보상 등

연결기업 및 연결기업의 지배회사인 (주)메리츠금융지주는 연결기업의 임직원에게 상법 등 관계법령에서 허용하는 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여하였습니다.

21-1. 보고기간 종료일 현재 연결기업 등이 부여한 주식매수선택권의 내역은 다음과같습니다. (단위: 주, 원)

구분

기초 주식

권리부여일

부여주식수

행사가능
주식수

약정용역

제공기간

행사가능기간

행사가격
(*1)

공정가치
(*2)

주식결제형

메리츠증권(주)

2015-03-20

2,900,000

2015년 1월 1일 ~
2019년 12월 31일

2020년 1월 1일 ~
2024년 12월 31일

4,380

1,109

2018-03-16

2,000,000

1,918,496

2018년 1월 1일 ~
2022년 12월 31일

2023년 1월 1일 ~
2027년 12월 31일

5,000

287

(주)메리츠금융지주

2015-03-20

1,232,000

555,480

2015년 1월 1일 ~
2019년 12월 31일

2020년 1월 1일 ~
2024년 12월 31일

10,960

29,690

(*1) 당분기 중(주)메리츠금융지주의 자기주식소각 등에 따라 행사가격이 10,820원에서 10,960원으로 변경되었습니다.
(*2) 주식결제형 주식기준보상의 공정가치는 부여일의 공정가치입니다.(단, (주)메리츠금융지주의 공정가치는 결산일 현재의 공정가치입니다.)

21-2. 당분기 및 전기 중 주식매수선택권의 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)

구 분	당분기		전기
구 분	메리츠증권(주)	(주)메리츠금융지주	메리츠증권(주)	(주)메리츠금융지주
기초	4,818,496	555,480	4,818,496	1,155,480
행사	-	(400,000)	-	(600,000)
소멸 등(*)	-	(3,435)	-	-
기말	4,818,496	152,045	4,818,496	555,480

(*) 자기주식 소각(이익소각)에 따른 부여 수량 감소입니다.

21-3. 연결기업 등이 부여한 주식매수선택권은 옵션가격결정모형 중 이항모형을 사용하여 평가하였으며, 평가모형에 투입된 주요 변수의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분	기초 주식	권리부여일	종가(*1)	행사가격	기대변동성(*3)	무위험이자율	배당수익률
주식결제형	메리츠증권(주)	2015-03-20	5,010	4,380	24.43%	2.12%	4.90%
	메리츠증권(주)	2018-03-16	4,510	5,000	14.60%	2.60%	4.41%
	(주)메리츠금융지주(*2)	2015-03-20	40,650	10,960	7.40%	2.67%	0.52%

(*1)	주식결제형 주식기준보상의 종가는 부여일의 종가입니다. (단, (주)메리츠금융지주의 종가는 결산일 현재의 종가입니다.)
(*2)	주식기준보상 약정에 따라 (주)메리츠금융지주 주식을 부여하며, 지급약정에 따라 연결기업이 (주)메리츠금융지주에 지급해야 할 금액을 부채로 인식하고 주식결제형에 따라 인식할 보상원가와의 차이는 자본에 반영하고 있습니다.
(*3)	기대변동성은 과거 5개년도 주가의 변동성을 사용하였습니다.

21-4. 연결기업은 주식매수선택의 부여로 당분기말과 전기말 현재 각각 6,073,920천원 및 6,045,407천원을 기타자본구성요소로 계상하였으며, 4,514,216천원 및 18,430,826천원을 미지급비용으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 28,512천원 및 7,032,131천원으로 판매관리비로 처리하였으며, 당분기 중 1,357,115천원을 기타자본구성요소로 처리하였습니다.

21-5. 현금결제형 주식기준보상거래
연결기업은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있으며, 임직원의 장기근속을 유도하기 위한 장기근속보너스를 당사의 주가에 연계하여 근속합의기간 종료 후 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에해당하므로 부채로 인식하고 매 보고기간종료일에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며 공정가치 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 부채의 공정가치는 몬테카를로 시뮬레이션을 이용한 미래주가예측 방법을사용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 해당 성과급과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

장부금액	공정가치평가전	공정가치변동분	부채의 내재가치
92,032,194	72,533,198	19,498,996	93,053,075

21-6. 자기자본이익률(ROE) 연계형 이연성과급
연결기업은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 일부를 당사 ROE에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 기타장기종업원급여에 해당하므로 부채로 인식하고 매보고기간종료일에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며 공정가치 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니 다. 부채의 공정가치는 목표ROE를 활용하여 추정하고 금융투자협회에서 공시하고 있는 무보증금융기관채 AA-등급 수익률을 적용하여 할인하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 해당 성과급과 관련한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

장부금액	공정가치평가전	공정가치변동분
163,516,614	163,462,961	53,653

22. 기타포괄손익누계액

보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익:
주식	197,438,981	200,629,186
법인세효과	(54,197,000)	(55,072,712)
소 계	143,241,981	145,556,474
기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익:
채권	(29,244,822)	8,702,975
법인세효과	8,027,704	(2,388,967)
소 계	(21,217,118)	6,314,008
해외사업환산손익:
해외사업환산손익	2,659,778	4,192,693
법인세효과	(730,109)	(1,150,894)
소 계	1,929,669	3,041,799
순확정급여부채(자산)재측정요소:
보험수리적손익	(2,957,643)	(2,911,282)
법인세효과	790,212	777,463
소 계	(2,167,431)	(2,133,819)
기타:
당기손익-공정가치측정지정금융부채신용위험변동	302,553	(5,020)
법인세효과	(83,007)	1,422
소 계	219,546	(3,598)
합 계	122,006,647	152,774,864

23. 이익잉여금

23-1. 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
법정적립금	116,679,310	109,212,330
대손준비금	181,391,733	147,515,610
임의적립금	365,484,973	120,899,632
미처분이익잉여금	2,353,319,250	1,938,401,034
합 계	3,016,875,266	2,316,028,606

23-2. 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초	1,938,401,034	1,344,759,368
대손준비금 환입(전입)	(33,876,123)	85,459,223
임의적립금 전입	(244,585,341)	-
현금배당금	(72,019,242)	(222,671,002)
법정적립금 전입	(7,466,980)	(22,267,100)
신종자본증권 배당금	(8,195,908)	(22,139,716)
기타포괄손익-공정가치측정지분증권 처분손익 재분류	-	391,500
자기주식의 이익소각	(99,876,691)	-
주식발행초과금의 이익잉여금 전입	600,000,000	-
순이익	280,938,501	774,868,761
기말	2,353,319,250	1,938,401,034

23-3. 연결기업은 금융투자업규정 제3-8조에 의하여 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 대손충당금이 자산건전성별로 최소적립률을 반영하여 산출한 가액에 미달할 경우 그 미달 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다.

23-3-1. 보고기간종료일 현재 대손준비금의 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
대손준비금 기적립액	181,391,733	147,515,610
대손준비금 적립(환입) 예정금액	(28,022,937)	33,876,123
대손준비금 잔액	153,368,796	181,391,733

23-3-2. 당분기 및 전분기의 대손준비금 적립 필요액 및 대손준비금 전입 후 조정이익은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
지배주주지분당기순이익	280,938,501	209,412,141
대손준비금 환입(적립) 필요액	28,022,937	(4,921,122)
대손준비금 반영후 조정이익(*)	308,961,438	204,491,019
주당이익(원)	516	311

(*) 대손준비금 환입(적립)후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입액(전입액)을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

24. 순수수료손익

당분기 및 전분기 중 순수수료손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
수수료수익:
수탁수수료	19,394,355	35,034,887
인수및주선수수료	2,255,500	2,054,596
집합투자증권취급수수료	2,013,565	1,704,038
자산관리수수료	3,659,727	5,685,814
기업금융수수료	78,534,172	76,105,122
신탁보수	1,473,341	1,004,323
기타수수료수익	61,505,364	51,409,969
소 계	168,836,024	172,998,749
수수료비용:
매매수수료	(4,541,493)	(3,498,445)
대차수수료	(10,922,366)	(6,857,688)
기타수수료비용	(20,770,592)	(8,383,962)
소 계	(36,234,451)	(18,740,095)
순수수료손익	132,601,573	154,258,654

25. 금융상품관련손익

25-1. 금융상품관련손익 내역에는 이자수익과 배당금수익이 포함되어 있지 않습니다. 이자수익과 배당금수익은 별도 주석(주석 26, 28)에 기재하였습니다.

25-2. 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	처분이익	처분손실	평가이익	평가손실	순손익
당기손익-공정가치측정금융자산:
주식	69,285,388	(137,920,597)	88,159,323	(30,275,979)	(10,751,865)
채권	33,568,592	(203,263,286)	11,554,107	(351,907,313)	(510,047,900)
집합투자증권	140,022,701	(203,429,628)	15,918,461	(70,425,759)	(117,914,225)
기업어음증권	12,094,659	(10,519,580)	547,553	(377,497)	1,745,135
전자단기사채	300,625	(87,885)	55,612	(1,123)	267,229
대출채권	1,595,771	(10,546)	1,230,429	(2,344,036)	471,618
복합금융상품	23,877,667	(13,912,074)	37,252,858	(17,328,897)	29,889,554
투자자예탁금별도예치금(신탁)	-	-	3,239,576	-	3,239,576
주가연계증권	1,447,187	(49,687)	726,228	(5,404,806)	(3,281,078)
주가워런트증권	-	(447)	1	(1)	(447)
기타	1,791,341	(10,709,863)	12,921,021	(7,672,559)	(3,670,060)
소 계	283,983,931	(579,903,593)	171,605,169	(485,737,970)	(610,052,463)
당기손익-공정가치측정금융부채:
매도주식	182,840,081	(47,601,517)	71,166,824	(38,647,357)	167,758,031
매도채권	77,133,560	(21,614,719)	97,085,625	(117,830)	152,486,636
매도집합투자증권	-	-	2,657,000	-	2,657,000
소 계	259,973,641	(69,216,236)	170,909,449	(38,765,187)	322,901,667
합 계	543,957,572	(649,119,829)	342,514,618	(524,503,157)	(287,150,796)

구 분	전분기
구 분	처분이익	처분손실	평가이익	평가손실	순손익
당기손익-공정가치측정금융자산:
주식	186,881,012	(128,388,467)	42,773,841	(5,428,085)	95,838,301
채권	31,840,719	(116,247,128)	13,452,798	(93,309,340)	(164,262,951)
집합투자증권	190,660,242	(166,289,964)	16,661,341	(12,819,819)	28,211,800
기업어음증권	5,137,684	(4,549,289)	35,436	(17,667)	606,164
전자단기사채	232,228	(1,486)	1,151	-	231,893
대출채권	4,611,650	(357)	316,836	(8,768,325)	(3,840,196)
복합금융상품	13,690,270	(1,946,422)	5,365,848	(12,150,489)	4,959,207
투자자예탁금별도예치금(신탁)	-	-	1,829,392	-	1,829,392
주가연계증권	1,184,734	(12,985)	5,687,832	-	6,859,581
기타	2,382,546	(53,878)	15,740,685	(2,411,984)	15,657,369
CMA할인어음	1,996	-	-	-	1,996
소 계	436,623,081	(417,489,976)	101,865,160	(134,905,709)	(13,907,444)
당기손익-공정가치측정금융부채:
매도주식	117,014,482	(146,382,443)	58,623,424	(61,969,055)	(32,713,592)
매도채권	73,670,607	(25,133,965)	36,217,905	(1,145,126)	83,609,421
매도집합투자증권	13,303,444	-	4,234,000	-	17,537,444
소 계	203,988,533	(171,516,408)	99,075,329	(63,114,181)	68,433,273
합 계	640,611,614	(589,006,384)	200,940,489	(198,019,890)	54,525,829

25-3. 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정지정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	처분이익	처분손실	평가이익	평가손실	순손익
당기손익-공정가치측정지정금융부채:
매도주가연계증권	112,755	(19,300,416)	170,011,809	(31,216,073)	119,608,075
매도기타파생결합증권	703,929	(485,293)	5,146,293	(623,346)	4,741,583
기타	163,941	(884,735)	24,610,455	(257,567)	23,632,094
합계	980,625	(20,670,444)	199,768,557	(32,096,986)	147,981,752

구 분	전분기
구 분	처분이익	처분손실	평가이익	평가손실	순손익
당기손익-공정가치측정지정금융부채:
매도주가연계증권	352,642	(35,489,147)	6,595	(136,723,587)	(171,853,497)
매도기타파생결합증권	11,820	(1,491,230)	378,375	(12,313,475)	(13,414,510)
기타	2,757	(10,447,705)	1,333,601	(7,880,764)	(16,992,111)
합계	367,219	(47,428,082)	1,718,571	(156,917,826)	(202,260,118)

25-4. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	처분이익	처분손실	기대신용손실환입	기대신용손실전입	순손익
채권	123,539	(1,932,127)	-	(432,436)	(2,241,024)

구 분	전분기
구 분	처분이익	처분손실	기대신용손실환입	기대신용손실전입	순손익
채권	-	-	-	(118,739)	(118,739)

25-5. 당분기 및 전분기 중 기타금융부채 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기			전분기
구 분	평가이익	평가손실	순손익	평가이익	평가손실	순손익
기타금융부채	98	(5)	93	20	(1)	19

25-6. 당분기 및 전분기 중 파생상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	처분/상환이익	처분/상환손실	평가이익	평가손실	순손익
장내파생상품:
선물	456,270,200	(592,139,368)	138,164,559	(49,755,670)	(47,460,279)
옵션	226,632,234	(136,178,019)	71,476,943	(128,248,708)	33,682,450
장외파생상품	7,285,124,261	(7,037,556,358)	276,663,102	(253,742,455)	270,488,550
합 계	7,968,026,695	(7,765,873,745)	486,304,604	(431,746,833)	256,710,721

구 분	전분기
구 분	처분/상환이익	처분/상환손실	평가이익	평가손실	순손익
장내파생상품:
선물	294,505,303	(301,760,998)	49,265,404	(29,540,489)	12,469,220
옵션	83,785,641	(125,737,013)	86,783,803	(43,292,645)	1,539,786
장외파생상품	2,307,608,365	(2,227,550,903)	216,396,156	(107,622,934)	188,830,684
합 계	2,685,899,309	(2,655,048,914)	352,445,363	(180,456,068)	202,839,690

26. 순이자수익

당분기 및 전분기 중 순이자수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
이자수익:
현금및예치금이자	11,637,738	3,966,453
당기손익-공정가치측정금융자산이자	139,160,334	108,052,063
기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자	12,741,249	1,461,639
대출채권 등 이자	229,963,096	143,071,184
기타이자수익	16,450,001	4,849,200
소 계	409,952,418	261,400,539
이자비용:
예수부채이자	(1,010,190)	(671,644)
차입금이자	(72,458,969)	(37,558,682)
사채이자	(55,735,159)	(44,990,188)
기타이자비용	(21,308,513)	(8,588,114)
소 계	(150,512,831)	(91,808,628)
순이자수익	259,439,587	169,591,911

27. 판매관리비

당분기 및 전분기 중 판매관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
인건비:
급여	181,143,326	131,513,526
퇴직급여(DB)	1,263,752	1,263,875
퇴직급여(DC)	1,806,698	1,643,737
명예퇴직금	299,615	345,019
주식보상비용	28,512	7,032,131
소 계	184,541,903	141,798,288
일반관리비:
복리후생비	9,954,677	8,317,555
전산운용비	3,137,960	2,466,530
임차료	2,270,619	2,085,903
지급수수료	14,750,976	11,388,173
접대비	2,071,388	1,726,777
광고선전비	907,714	551,118
감가상각비	5,024,820	4,090,188
연수비	12,584	7,285
무형자산상각비	1,195,948	1,057,217
세금과공과	13,618,971	14,462,408
기타	4,386,112	3,520,502
소 계	57,331,769	49,673,656
합 계	241,873,672	191,471,944

28. 기타영업손익

당분기 및 전분기 중 기타영업수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기타영업수익:
당기손익-공정가치측정금융자산 배당금(분배금)	18,807,428	17,970,856
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 배당금	7,701,356	5,863,224
종속기업 등 배당금(분배금)	458,907	67,003
기타대손충당금 환입	3,441	-
기타충당부채 환입	101,451	2,141,422
신용위험조정액 환입	1,595,905	2,070
거래일손익조정액 상각	114,971,509	82,941,410
기타	507,551	331,223
소 계	144,147,548	109,317,208
기타영업비용:
기타대손충당금 전입	-	(799,974)
기타충당부채 전입	(3,486,678)	(13,436)
신용위험조정액 전입	-	(9,494,846)
거래일손익조정액 상각	(51,583,091)	(53,014,771)
기타	(3,449,075)	(1,162,291)
소 계	(58,518,844)	(64,485,318)
합 계	85,628,704	44,831,890

29. 법인세비용

29-1. 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세부담액:
당기법인세부담액	98,102,841	99,025,527
전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(415,988)	(937,074)
이연법인세자산(부채)의 변동액:
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용	(11,041,699)	(18,157,870)
이연법인세자산(부채) 미인식으로 인한 이연법인세비용(수익)	(183,960)	-
자본에 반영된 법인세비용:
기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	875,711	(2,669,056)
기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	10,535,374	(72,555)
기타포괄손익-공정가치측정채무증권신용손실	(118,704)	(32,594)
당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익	(84,429)	105,754
자기주식처분손익	(1,144)	-
지분법자본변동	-	(179,115)
해외사업환산손익	420,785	(333,667)
확정급여부채 재측정요소	12,749	237,401
지배회사 주식매수선택권 비용부담액	433,274	-
법인세비용	98,534,810	76,986,751

29-2. 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

법인세이익 구성	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	380,961,375	288,685,035
적용세율에 따른 법인세(*)	102,173,878	76,797,885
조정사항 :
비공제비용 등	549,284	279,813
비과세수익 등	(3,420,754)	(1,766,983)
미환류소득에 대한 법인세 등	2,475,000	4,113,861
전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(415,989)	(937,074)
기타	(2,826,609)	(1,500,751)
법인세비용	98,534,810	76,986,751
유효법인세율	25.86%	26.67%

(*) 적용세율은 법인세율과 지방소득세율의 합계로서 2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22%, 200억원초과 3,000억원이하 24.2% 및 3,000억원초과 27.5%입니다.

29-3. 보고기간종료일 현재 법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
당기법인세자산	14,325	14,325
이연법인세자산	195,880,308	208,679,614
법인세자산	195,894,633	208,693,939
당기법인세부채	173,399,248	177,291,885
법인세부채	173,399,248	177,291,885

29-4. 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
금융리스채권	(5,198,303)	(5,216,995)
당기손익-공정가치측정금융자산	1,041,501	975,717
당기손익-공정가치측정금융부채평가손익	(36,273,600)	(10,158,795)
당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	101,228,320	300,501
당기손익-공정가치측정지정금융상품	(9,228,259)	(2,421,408)
매도신종증권	(138,553,711)	(91,966,757)
신종증권	4,736,444	2,908,142
파생상품평가손익	25,589,156	18,231,267
이연대출부대손익	3,336,111	3,444,640
이연최초거래일손익	26,578,734	36,119,421
외화환산손익	(11,021,801)	(8,384,816)
대손충당금	193,329	20,104
리스자산	(4,248,677)	(3,867,362)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(46,158,721)	(56,615,411)
미수수익	(16,980,976)	(12,320,932)
미지급비용	142,894,429	174,897,367
신용위험조정액	(1,076,790)	(2,270,700)
유무형자산	(7,232,581)	(7,596,313)
종속기업및관계기업	(6,777,414)	(995,104)
충당부채	18,186,683	18,452,701
퇴직연금보험료	(6,546,396)	(6,343,570)
확정급여채무	6,841,491	6,790,842
자기주식	65,811,814	65,811,814
리스부채	8,273,750	8,676,711
기타	34,033,041	33,959,776
합 계	149,447,574	162,430,840
이연법인세부채 미인식	46,432,734	46,248,774
이연법인세자산	195,880,308	208,679,614
상계전 이연법인세자산	438,744,803	370,589,003
상계전 이연법인세부채	(242,864,495)	(161,909,389)

29-5. 당분기 및 전분기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기			전분기
구 분	기초(*1)	증감	기말	기초(*1)	증감	기말
금융리스채권	(21,557,832)	77,241	(21,480,591)	(20,076,424)	12,703	(20,063,721)
당기손익-공정가치측정금융자산	3,554,525	239,649	3,794,174	3,094,901	213,285	3,308,186
당기손익-공정가치측정금융부채평가손익	(37,008,359)	(95,135,903)	(132,144,262)	65,932,509	(101,893,657)	(35,961,148)
당기손익-공정가치측정금융자산평가손익	215,909	366,877,999	367,093,908	(82,848,289)	136,464,341	53,616,052
당기손익-공정가치측정지정금융상품	(8,821,160)	(24,797,271)	(33,618,431)	8,951,960	(2,636,313)	6,315,647
매도신종증권	(335,033,722)	(169,715,679)	(504,749,401)	(67,331,254)	(31,757,777)	(99,089,031)
신종증권	10,660,026	6,660,482	17,320,508	1,709,195	1,482,861	3,192,056
파생상품평가손익	66,600,984	27,045,162	93,646,146	(74,087,421)	(70,541,599)	(144,629,020)
이연대출부대손익	12,249,144	(158,467)	12,090,677	12,891,082	(2,914,631)	9,976,451
이연최초거래일손익	131,582,591	(34,756,601)	96,825,990	42,664,185	110,636,431	153,300,616
외화환산손익	(30,607,060)	(9,715,584)	(40,322,644)	(3,992,271)	22,488,673	18,496,402
대손충당금	76,500	631,056	707,556	76,500	344,815	421,315
리스자산	(15,863,810)	(1,692,705)	(17,556,515)	(12,775,865)	(673,961)	(13,449,826)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(206,148,854)	38,093,430	(168,055,424)	(171,205,343)	(9,724,233)	(180,929,576)
미수수익	(44,766,517)	(16,976,481)	(61,742,998)	(30,613,718)	(10,009,308)	(40,623,026)
미지급비용	569,434,721	(28,772,040)	540,662,681	430,409,909	(8,045,898)	422,364,011
신용위험조정액	(8,272,129)	4,349,397	(3,922,732)	(14,551,892)	9,878,037	(4,673,855)
유무형자산	(27,701,757)	1,103,603	(26,598,154)	(27,817,137)	(290,639)	(28,107,776)
종속기업및관계기업	(11,521,546)	(19,843,862)	(31,365,408)	(53,456,162)	8,094,147	(45,362,015)
충당부채	68,405,899	(880,257)	67,525,642	61,777,765	6,720,558	68,498,323
퇴직연금보험료	(24,574,814)	(335,367)	(24,910,181)	(22,150,600)	(868,881)	(23,019,481)
확정급여채무	25,840,344	192,727	26,033,071	23,920,619	1,355,216	25,275,835
자기주식	250,425,472	-	250,425,472	250,425,472	-	250,425,472
리스부채	32,122,182	(1,481,188)	30,640,994	31,241,508	1,117,621	32,359,129
기타	135,452,215	(4,214,841)	131,237,374	98,063,553	9,635,531	107,699,084
합계	534,742,952	36,794,500	571,537,452	450,252,782	69,087,322	519,340,104
이연법인세부채 미인식(*2)	(175,984,682)	-	(175,984,682)	(175,984,682)	-	(175,984,682)
이연법인세자산(부채)	184,654,649	11,225,659	195,880,308	165,239,488	18,157,870	183,397,358

(*1) 기초의 일시적차이 및 이연법인세는 법인세 확정신고 및 합병 등으로 인한 변동내용을 반영하여 작성되었습니다.
(*2) 메리츠캐피탈 지분에 대한 일시적차이로 관련 이연법인세부채를 인식하지 않았습니다.

이연법인세자산(부채)의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적 차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 것으로예상되는 평균세율입니다.

30. 주당이익

연결기업은 보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다.

30-1. 당분기 및 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기
지배주주지분 분기순이익	280,938,501,127	209,412,140,640
전환상환우선주 배당금	(3,203,506,707)	(4,883,539,946)
신종자본증권 배당	(8,195,907,351)	(2,957,249,077)
지배주주지분 보통주순이익	269,539,087,069	201,571,351,617
가중평균유통보통주식수(*)	576,870,696	632,561,323
기본주당이익	467	319

(*) 가중평균유통주식수는 발행주식수에서 자기주식을 차감하여 산정되었습니다.

30-2. 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기
지배주주지분 보통주순이익	269,539,087,069	201,571,351,617
전환상환우선주 배당금	3,203,506,707	4,883,539,946
지배주주지분 보통주희석이익(A)	272,742,593,776	206,454,891,563
가중평균유통보통주식수	576,870,696	632,561,323
가중평균희석주식수_전환상환우선주	38,322,565	71,420,678
희석효과를 고려한 가중평균유통보통주식수(B)	615,193,261	703,982,001
희석주당순이익(A/B)	443	293

31. 사용이 제한된 예치금 및 담보제공자산 등

31-1. 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	비 고
현금및예치금:
특정예금	국민은행 등	78,000	78,000	당좌개설보증금
정기예금	우리은행 등	652,000,000	302,000,000	차액결제관련 및 대차관련 담보
양도성예금증서	국민은행 등	590,061,129	500,745,468	대차관련 담보
보통예금	우리은행 등	-	2,632,729	소송관련 압류
투자자예탁금별도예치금	한국증권금융	40,106,855	145,203,410	(*)
증권시장매매증거금	한국거래소	39,000,000	79,000,000
대차거래이행보증금	한국예탁결제원 등	360,010,000	10,000
장내파생상품매매증거금	한국거래소	328,000,000	220,919,084
당기손익-공정가치측정금융자산:
투자자예탁금별도예치금(신탁)	한국증권금융	1,066,400,879	1,207,894,688	(*)
손해배상공동기금	한국거래소	39,452,169	36,231,462
합 계		3,115,109,032	2,494,714,841

(*) 연결기업은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다.

31-2. 보고기간종료일 현재 연결기업의 파생상품거래, 대차거래 및 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

제공기관	담보제공자산	담보금액(*1)		담보내용
제공기관	담보제공자산	당분기말	전기말	담보내용
한국거래소 등	채권	866,593,991	629,523,018	파생거래 담보
한국예탁결제원 및 한국증권금융	현금, 정기예금, ETF수익증권, 주식(자기주식 포함), CP(전단 채 포함), 채권 등	11,725,627,797	10,168,909,612	대차거래 담보
한국증권금융 등	채권(외화채권 포함)	15,832,008,067	16,631,291,058	환매조건부매도 담보(*2)
우리은행	정기예금, 채권	23,786,967	24,675,231	차입금 및 결제기금 담보
합 계		28,448,016,822	27,454,398,919

(*1) 보고기간종료일 현재 담보로 제공한 금융자산의 종가 또는 신용평가기관의 평가값을 적용하여 산출한 금액(신탁수익권 제외)입니다. 한편, 담보로 제공한 자산 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다.
(*2) 환매조건부매도거래는 연결기업이 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말과 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각 15,406,041백만원과 15,271,970백만원입니다.

31-3. 보고기간종료일 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공가능하거나 제공한 담보의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기		전기
구분	보유중 담보물의 공정가치	매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치	보유중 담보물의 공정가치	매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치
유가증권	1,926,238,701	1,263,116,736	2,379,315,224	1,614,999,567

32. 지급보증 및 약정사항

32-1. 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융기관과의 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

약정종류	거래처	약정한도금액	만기일
일중차월	우리은행	50,000,000	2022.09.02
	하나은행	10,000,000	2022.10.28
	신한은행	20,000,000	2022.09.05
	국민은행	5,000,000	2022.11.18
당좌차월	대구은행	5,000,000	2022.06.29
한도대출	우리은행	30,000,000	2022.09.02
	농협은행	50,000,000	2023.03.04
	대구은행	20,000,000	2022.12.18
권면보증	메리츠금융지주	800,000,000	-
이행지급보증	서울보증보험	9,855,341	건별 약정
기한부수입신용장	산업은행	USD 10,000,000	2022.06.09
한도약정	중국광대은행	20,000,000	2023.02.17
	중국공상은행	20,000,000	2022.10.19
	중국은행	30,000,000	2023.01.04
	우리은행	30,000,000	2022.05.04
	산업은행	80,000,000	2022.08.07
	신한은행	10,000,000	2022.08.12
	농협은행	20,000,000	2023.02.22
	미래에셋증권	30,000,000	2024.11.29
할인어음(자체)	한국증권금융	200,000,000	2024.10.31
할인어음(청약증거금재원)	한국증권금융	청약금액 내	2024.10.31
기관운영자금(자체)	한국증권금융	200,000,000	2023.03.02
기관운영자금(신탁)	한국증권금융	신탁자금범위 내	2023.03.02
유통금융융자	한국증권금융	400,000,000	2022.07.01
담보금융지원	한국증권금융	700,000,000	2022.04.30
담보금융지원(건별장기거래)	한국증권금융	130,000,000	2022.08.30
일중거래자금	한국증권금융	200,000,000	2023.03.03
채권딜러금융	한국증권금융	500,000,000	2023.03.31
FX Swap 커미티드 계약	JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch	USD 50,000,000	2022.12.22

32-2. 소송사건

보고기간종료일 현재 총 소송가액 38,238백만원인 29건(연결기업 피고: 20건, 연결기업 원고: 9건)의 소송사건이 계류중입니다. 보고기간종료일 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 보고기간종료일 현재 충당부채 잔액은 3,964백만원입니다(주석 17 참조).

32-3. 보고기간종료일 현재 연결기업의 약정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	약정금액	약정잔액	약정금액	약정잔액
유동화증권매입약정(*1,4)	5,000,000	5,000,000	5,000,000	5,000,000
지급보증(*4)	19,548,869	19,548,869	19,271,997	19,271,997
조건부대출약정(*4)	163,447,900	163,447,900	-	-
조건부인수약정(*4)	34,671,269	34,671,269	34,215,254	34,215,254
한도대출(*4)	5,370,590,097	2,805,356,428	5,405,422,267	2,784,276,739
대출확약 등(*2, 4)	125,490,474	108,590,474	254,282,207	231,970,707
총액합계	5,718,748,609	3,136,614,940	5,718,191,725	3,074,734,697
중복약정금액(*3)	22,311,500	22,311,500	22,311,500	22,311,500
순액합계	5,696,437,109	3,114,303,440	5,695,880,225	3,052,423,197

(*1) 유동화증권 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 유동화증권에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.
(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.
(*3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다.
(*4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.

구분	거래상대방	약정금액	약정잔액	거래상대방	약정금액	약정잔액
유동화증권매입약정	파이어블러드제일차	5,000,000	5,000,000
유동화증권매입약정 합계					5,000,000	5,000,000
지급보증	Aareal Capital Corporation	19,548,869	19,548,869
지급보증 합계					19,548,869	19,548,869
조건부대출약정	동아탱커	108,447,900	108,447,900	케이비증권	55,000,000	55,000,000
조건부대출약정 합계					163,447,900	163,447,900
조건부인수약정	그린에너지신기술사업조합	5,000,000	5,000,000	스프랏코리아자산운용	25,671,269	25,671,269
조건부인수약정	디에스피이사모투자합자회사	4,000,000	4,000,000
조건부인수약정 합계					34,671,269	34,671,269
한도대출	(주)경주건설	10,000,000	2,580,000	엘오케이디앤씨	24,000,000	17,800,000
한도대출	(주)골든써밋	29,000,000	5,660,000	오에스티파트너스	33,520,000	15,120,000
한도대출	(주)대원플러스알앤씨제사차	9,200,000	5,390,000	오케이파이낸셜대부	12,600,000	12,600,000
한도대출	(주)멘토디엔씨	84,000,000	24,300,000	온천공원개발 주식회사	25,000,000	4,700,000
한도대출	(주)베가	16,000,000	11,600,000	와이앤씨홀딩스	25,000,000	10,580,000
한도대출	(주)세원투자건업	600,000	600,000	와이제이	38,600,000	12,500,000
한도대출	(주)우원산업	400,000	400,000	우민	28,000,000	19,000,000
한도대출	7th Avenue Nashville Hotel Owner LLC	222,507,900	5,912,148	우정개발	32,800,000	19,200,000
한도대출	DB US Private Loan일반사모투자신탁제1호	33,184,200	16,118,428	울산알프스제일차 주식회사	38,000,000	29,000,000
한도대출	Halcon Holdings, LLC	6,311,617	6,311,617	위더스	22,400,000	15,600,000
한도대출	KKR Asia Real Estate Partners SCSp	7,122,446	7,122,446	위드워킹	35,000,000	9,140,000
한도대출	KKR Real Estate Partners Americas III SCSp	803,448	803,448	은평복합개발㈜	55,000,000	55,000,000
한도대출	가우홀딩스	63,000,000	49,200,000	이브도시개발	22,500,000	18,100,000
한도대출	갈매피에프브이 주식회사	21,600,000	800,000	이안디앤씨주식회사	19,140,000	6,450,000
한도대출	거명종합개발	39,800,000	20,840,000	이안산업개발	23,000,000	4,082,000
한도대출	건영산업개발 주식회사	16,000,000	1,600,000	이앤에프제2호사모투자합자회사	2,822,699	2,822,699
한도대출	경보산업개발	19,500,000	19,500,000	이천콜드제일차 주식회사	26,000,000	21,800,000
한도대출	골드파라	60,700,000	60,700,000	인터러스밸류애드전문투자형사모부동산투자신탁제2호	21,100,000	8,240,000
한도대출	골든게이트여수	51,000,000	6,000,000	일승건설 주식회사	50,000,000	17,300,000
한도대출	그라운드디홀딩스	8,800,000	3,133,200	자승	42,000,000	30,120,000
한도대출	그레이트음봉제일차	17,000,000	12,100,000	정웅씨앤디	23,400,000	9,900,000
한도대출	김해대동그린스마트로지스틱스	340,000	340,000	제이더블유에이치컴퍼니	48,000,000	24,000,000
한도대출	김해대동스마트로지스틱스	280,000	280,000	제이씨인슈어런스플랫폼제1호	4,759,354	4,759,354
한도대출	나래홀딩스	21,500,000	9,800,000	제이에스파트너	21,000,000	8,000,000
한도대출	나이스글로벌	1,000,000	1,000,000	㈜근화이엔씨	24,500,000	24,500,000
한도대출	다훈개발	57,300,000	35,100,000	㈜링크시티피에프브이	800,000	800,000
한도대출	대명개발	36,000,000	3,692,700	㈜센트럴시티	30,000,000	30,000,000
한도대출	대신건설, 계양이앤씨플러스	42,000,000	15,575,000	주식회사 다온종합건설	19,140,000	6,800,000
한도대출	대신도시개발	2,400,000	2,400,000	주식회사 대림홀딩스	15,400,000	7,980,000
한도대출	대신도시플러스	24,000,000	9,110,000	주식회사 더로렌	27,500,000	19,800,000
한도대출	대호에이엘	4,000,000	4,000,000	주식회사 더푸른송도	34,600,000	27,900,000
한도대출	더나이스 주식회사	20,000,000	1,200,000	주식회사 두영에이앤디	18,800,000	13,400,000
한도대출	더사람	1,800,000	1,800,000	주식회사 디오개발	28,500,000	14,550,000
한도대출	더지음개발	23,000,000	20,600,000	주식회사 로지필드	32,000,000	24,800,000
한도대출	동래온천관광호텔	75,200,000	19,120,000	주식회사 범웅디앤씨	21,600,000	2,580,000
한도대출	디딤개발㈜	34,000,000	34,000,000	주식회사 베네마인	39,000,000	16,688,500
한도대출	라움도시개발㈜	40,500,000	15,000,000	주식회사 선제	17,842,500	2,659,629
한도대출	레드씨플래닝	31,000,000	21,800,000	주식회사 센트럴랜드	39,000,000	25,300,000
한도대출	레안디엔씨	150,000,000	122,062,500	주식회사 승호	10,400,000	290,000
한도대출	레이더스밸리	49,000,000	49,000,000	주식회사 아미	26,000,000	11,950,000
한도대출	로머스파크	76,514,433	9,282,524	주식회사 알래스카플러스	25,000,000	7,500,000
한도대출	리드산업개발(주)	140,000,000	110,000,000	주식회사 에스시아이	29,000,000	20,900,000
한도대출	리드온산업개발	39,000,000	27,100,000	주식회사 에이치피개발	25,200,000	14,700,000
한도대출	리드코프	15,000,000	15,000,000	주식회사 청솔개발	31,500,000	31,500,000
한도대출	마곡마이스피에프브이	29,000,000	13,800,000	주식회사 타이거디앤씨	23,000,000	10,300,000
한도대출	미래개발	26,200,000	7,800,000	주식회사 티알씨투	20,000,000	7,000,000
한도대출	바로크레디트대부	5,000,000	5,000,000	주식회사 파트에이	19,500,000	5,700,000
한도대출	베스트원프리미엄	25,800,000	19,740,000	㈜엠제이산업개발	39,200,000	30,200,000
한도대출	보아스개발	75,000,000	66,000,000	㈜유림디앤씨	10,400,000	10,400,000
한도대출	브라운	17,800,000	17,000,000	㈜제이에스시티개발	2,050,000	2,050,000
한도대출	브릭화성물류센터	40,900,000	26,680,000	㈜화승디앤씨	32,500,000	32,500,000
한도대출	브이씨바빌론	113,000,000	30,377,806	카보드	16,260,000	4,538,000
한도대출	블랙스톤 주식회사	75,000,000	31,300,000	케이엔도시개발 주식회사	54,450,000	54,450,000
한도대출	비에이파주제이차개발	33,700,000	26,980,000	케이제이사랑	71,800,000	54,920,000
한도대출	빅아일랜드인거제피에프브이	21,120,000	14,880,000	코아랜드디앤씨 주식회사	19,500,000	1,100,000
한도대출	사이마케팅	57,800,000	4,400,000	크레이톤	1,000,000	660,000
한도대출	성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호	800,000	800,000	태우건설, 신문1지구도시개발사업조합	40,200,000	29,400,000
한도대출	세일건설	25,200,000	18,340,000	태웅홀딩스	15,500,000	9,220,000
한도대출	세하에프에스	64,200,000	57,420,000	토담건설	26,000,000	6,900,000
한도대출	송산개발 주식회사	28,000,000	10,500,000	파라마크케이비제1호사모투자합자회사	9,320,000	9,100,000
한도대출	스마트키움허브시티 주식회사	23,000,000	15,818,200	파인그로브 주식회사	4,000,000	4,000,000
한도대출	시티필드	9,100,000	4,660,000	파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호(재간접형)	1,731,500	1,421,687
한도대출	신서에이엠씨	67,600,000	24,183,333	판시티	48,800,000	14,960,000
한도대출	씨더블유하우징	100,000,000	43,100,000	퍼스트엠앤디	28,900,000	14,700,000
한도대출	아이비개발	29,700,000	13,810,000	페라즈리얼티	69,200,000	9,018,333
한도대출	아이엔건설	20,220,000	7,200,000	포브로스	50,900,000	5,480,000
한도대출	아이엔디씨	64,200,000	18,797,000	피앤디유나이티드	42,400,000	19,205,000
한도대출	아이엠디씨	35,000,000	30,060,000	피에스케이	5,000,000	5,000,000
한도대출	아이제이로지스	27,000,000	16,800,000	피에프브이청담502	21,800,000	16,080,000
한도대출	아진종합개발	21,000,000	18,000,000	피에프브이청담522	50,000,000	44,120,000
한도대출	양주역세권개발 PFV	52,750,000	34,370,000	하주산업개발	15,000,000	6,290,000
한도대출	에셋인피플파트너스 주식회사	39,900,000	25,680,000	하프문아일랜드	1,000,000	1,000,000
한도대출	에스디비	59,400,000	59,330,000	한경디앤씨	32,000,000	24,100,000
한도대출	에스엔에이치씨	19,600,000	19,600,000	한국패션유통물류	29,000,000	1,600,000
한도대출	에이치디씨아이앤콘스	24,000,000	18,500,000	한려종합개발	50,800,000	1,280,000
한도대출	에이치지개발	42,100,000	12,040,000	합천관광개발 유한회사	39,300,000	39,300,000
한도대출	에이치피디앤씨	42,600,000	39,000,000	해진에셋대부	17,000,000	10,000,000
한도대출	에이티	56,100,000	5,500,000	현용홀딩스	22,000,000	12,520,000
한도대출	에이티디피	48,000,000	48,000,000	현진건업개발	29,500,000	16,000,000
한도대출	엔터프라이즈디와이	21,000,000	5,930,876	흥덕미래산업개발	201,000,000	11,100,000
한도대출 합계					5,370,590,097	2,805,356,428
대출확약 등	더시티	14,032,300	14,032,300	사천아이씨도시개발	59,000,000	45,720,000
대출확약 등	더파트너스	7,019,564	7,019,564	삼계감분지역주택조합	1,890,000	1,890,000
대출확약 등	동일토건	223,610	223,610	알파도시에이치앤지	17,825,000	17,825,000
대출확약 등	마스턴전문투자형사모투자신탁제102호	8,000,000	4,380,000	우리은행	17,500,000	17,500,000
대출확약 등 합계					125,490,474	108,590,474
약정사항 총계					5,718,748,609	3,136,614,940

32-4. 보고기간종료일 현재 연결기업이 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수증권 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

과 목	당분기말	전기말
Ⅰ. 투자자의 예수증권 등	41,814,195,573	38,881,459,578
1. 예수유가증권	41,814,195,573	38,881,459,578
1) 위탁자유가증권	31,104,896,912	29,294,471,482
2) 저축자유가증권	4,060,117	4,154,463
3) 수익자유가증권	10,705,238,544	9,582,833,633
Ⅱ. 대차 및 대주거래	6,147,229,365	7,768,712,084
1. 대여증권	1,588,596,987	1,969,334,495
1) 주식	1,109,037,916	1,287,968,329
2) 채권	479,559,071	681,366,166
2. 차입증권	4,558,632,378	5,799,377,589
1) 주식	910,592,102	1,265,852,482
2) 채권	3,648,040,276	4,533,525,107
Ⅲ. 대손상각채권	207,767,253	193,683,510

33. 특수관계자

33-1. 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자는 다음과 같습니다.

관 계	회사명
지배회사	(주)메리츠금융지주
관계(공동)기업	코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호
	한국투자항공기펀드5호
	한국투자항공기펀드6호
	메리츠전문투자형사모부동산8호
	메리츠전문투자형사모부동산7호
	엠플러스스카이일반일반사모투자신탁4호
	흥국플라이트전문투자형사모10호
	흥국플라이트일반사모11호
	에이아이파트너스에너지인프라일반1호
	흥국플라이트전문투자형사모12호
	흥국플라이트전문투자형사모13호
	마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호
	마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호
	안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호
	크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호
	칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호
	스카이워크GameChanger일반사모1호
	인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
	아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
	글로벌바이오투자조합
	케이클라비스 마이스터 제38호
	제네시스북미파워기업1호
	공평십오십육피에프브이
	오에스티파트너스
	라이노스-메리츠 신기술사업투자조합
	힉스프런티어
	아세안플랫폼신기술조합 제1호
	티케이빌드
	메리츠디에스신기술투자조합
	라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호
	충무로피에프브이
	가하유앤아이
	한강랜드마크피에프브이
	다온종합건설
	갈매피에프브이
	아틸라인프라제일호사모투자합자회사
	뉴웨이브신기술금융조합제2호
	송강산업개발
	대산이엔지산업건설
	메리츠알파뷰신기술금융조합제1호
	넥스트브이시티피에프브이
	트리플스페이스
	선유도시개발
	메리츠킹고신기술금융조합제1호
	메리츠-케이클라비스신기술조합제1호
	마스턴제116호강남프리미어피에프브이
	메리츠알파뷰신기술금융조합제2호
	에스엠디엔씨
	안성성은물류피에프브이
	디엠메탈
	한다리츠
	메리츠골든에그신기술금융조합제1호
	에스알산업
	신촌이칠개발피에프브이
	에스더블유알엔신기술조합
	와이케이오산세교피에프브이
	엔에이치-메리츠컨텐츠제1호신기술조합
	메리츠현대투자파트너스신기술사업투자조합
	대훈파트너스
	제이큐
	한양-메리츠신기술사업투자조합1호
	흥영산업개발
	더퍼스트포르테2
	케이아이청평피에프브이
부울경물류프로젝트금융투자
한강에코테크개발
준금건설
코너스톤상생8호신기술조합
김해대동스마트로지스틱스
케이알서초
코스모스
한화-펜타스톤제1호신기술투자조합
메리츠에셋원신기술금융조합제1호
동탄트리플스페이스
한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호
메리츠엔에이치헬스케어제1호
메리츠SNP신기술금융조합제1호
에스티씨엘
누오바동천피에프브이
무한도시개발
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호
아산배방복합개발피에프브이
김해대동그린스마트로지스틱스
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
구리다기능주상복합피에프브이
AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호
AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁8호
키움 마일스톤 US 전문투자형 사모부동산투자신탁 제18호
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호
유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호
NH Presidio Investments LLC
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호
Edelweiss Alternative Solutions Trust
이지스미국일반사모부동산투자신탁292호
이지스미국일반사모부동산투자신탁266호
피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호
피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호
칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁
유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사
현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호
트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁
기타(*)	메리츠화재해상보험㈜
	메리츠자산운용㈜
	메리츠대체투자운용㈜
	메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호[채권]
	메리츠베트남증권투자신탁[주식혼합]
	메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호
	메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호
	에코데이지
	디케이프로젝트제사차
	코스플레이스제일차
	PT.MERITZ KORINDO INSURANCE
	메리츠코리아증권자투자신탁1호[채권]종류C-2
	메리츠차이나증권투자신탁[주식]종류CI
	메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
	브이아이라이트전문투자형사모투자신탁1호
	썬앤트리공모주전문투자형사모투자신탁1호
	씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호
	한국투자네비게이터증권1(주식)(C-F)
	BKPL사모12호(하이일드)
	BKPL사모13호(IPO펀드)
	SP하이일드전문투자형사모투자신탁2호
	알파선순위대출전문투자형사모부동산투자신탁1호
	피아이엠채권혼합공모주전문투자형사모투자신탁제1호
	피아이엠IPO전문투자형사모투자신탁제3호
	우리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호(채권혼합)
	미래에셋고배당포커스증권자투자신탁1호(주식)종류I
	타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종)
	벨에포크오퍼튜니티하이일드일반사모투자신탁제1호
	벨에포크오퍼튜니티M1제1호
	하이즈에셋IPO전문투자형사모투자신탁2호
	케이클라비스공모주전문투자형사모증권투자신탁제2호
	이스트스프링베스트그로쓰전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식]
	제이알전문투자형사모부동산투자신탁제9-1호[재간접형]
	메리츠일반사모부동산투자신탁19호
	씨엘공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호
	코리아에셋클래식하이일드공모주일반사모제4호
	JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I
	썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호
	하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호
	글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호
	글로벌원하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호
	키웨스트공모주하이일드3호
	옵티멈하이일드5호
	이스트스프링공모주하이일드 1호
	PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호
	파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호
	메리츠차이나증권[주식]종류C4
	메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]C
	메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]종류C-P2
	메리츠코리아스몰캡증권투자신탁CI
	메리츠글로벌인프라증권자[주식]C
	메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A
	메리츠글로벌헬스케어증권투자신탁[주식]C4
	메리츠더우먼증권투자회사[주식]종류CF
	메리츠코리아증권자[주식혼합]종류C-P2
	케이에이아이-디아이 히든태그 조합
	킹고바이오그로스제3호투자조합
	성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호

(*) (주)메리츠금융지주의 종속기업 및 관계기업으로서 연결기업과 특수관계에 있습니다.

33-2. 당분기 및 전분기 중 연결기업의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	당분기		전분기
특수관계 구분	특수관계자명	수익	비용	수익	비용
지배회사	(주)메리츠금융지주	6,775	7,528,635	-	7,276,108
관계(공동) 기업	오에스티파트너스	2,187,139	320,018	1,170,841	292,905
	청라로지스틱스	-	-	-	158
	힉스프런티어	-	-	-	95
	티케이빌드	-	34	-	72
	가하유앤아이	15,515	100	32,268	80
	다온종합건설	363,234	815	260,311	228,527
	대산이엔지산업건설	91,564	-	1,468,496	2,019
	갈매피에프브이	1,301,349	4,155	957,392	24,327
	트리플스페이스	-	-	11,082	9,097
	선유도시개발	372,357	2,256	3,653	2,599
	에스엠디엔씨	4,430	183	3,593	29,424
	은평복합개발	-	-	366,162	96,970
	디엠메탈	1,227,945	7,244,067	263,014	992,225
	한다리츠	411	34	1,841	43,365
	에스알산업	5,541	225	-	-
	대훈파트너스	-	43	-	-
	제이큐	63,883	-	-	-
	흥영산업개발	14,793	194	-	-
	와이케이오산세교피에프브이	138,082	268	-	-
	더퍼스트포르테2	4,537	208	-	-
	준금건설	28,545	90	-	-
	코스모스	27,169	467	-	-
	동탄트리플스페이스	688,490	4,678	-	-
	에스티씨엘	165,738	112,127	-	-
	무한도시개발	4,587	59,035	-	-
	아산배방복합개발피에프브이	3,176	79,470	-	-
기타	메리츠화재해상보험㈜	1,345,455	3,157,687	292,028	1,256,753
	메리츠자산운용㈜	-	3,216	-	24,377
	디케이프로젝트제사차 주식회사	393,598	1,358	779,204	1,775
	쥐피아이제팔차	-	-	1,183,813	3,900
	에코데이지	271,558	1,444	246,558	778
	코스플레이스제일차	174,707	40,368	30,674	3,594
	주식회사 무궁화신탁	-	-	1,035,616	-
합 계		8,900,578	18,561,175	8,106,546	10,289,148

33-3. 당분기 및 전분기 중 연결기업의 특수관계자로부터 수취한 배당금 및 분배금수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	당분기	전분기
관계(공동)기업	메리츠전문투자형사모부동산8호	1,460	1,956
	메리츠전문투자형사모부동산7호	-	6,972
	엠플러스스카이일반사모투자신탁4호	65,927	51,315
	에이아이파트너스에너지인프라일반1호	341,262	446,721
	흥국플라이트전문투자형사모12호	56,590	598,127
	흥국플라이트전문투자형사모13호	10,413	10,413
	마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호	-	3,787,384
	JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I	-	153,624
	제네시스북미파워기업1호	-	664,435
	크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호	272,478	-
	라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호	251,771	-
	AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호	1,250,703	1,348,989
	AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁8호	786,286	886,318
	키움 마일스톤 US 전문투자형 사모부동산투자신탁 제18호	427,547	1,067,371
	이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁254호	-	2,076,042
	유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호	1,800,009	1,612,448
	이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호	-	174,870
	이지스미국일반사모부동산투자신탁292호	2,032,486	2,220,000
	이지스미국일반사모부동산투자신탁266호	4,489,840	3,870,000
	퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제36호	-	149,992
	트리니티유니콘공모주전문투자형사모투자신탁1호	106,748	-
	Edelweiss Alternative Solutions Trust	1,074,558	1,094,627
	마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호	876,152	575,861
	신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호	794,412	-
	칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁	60,493	-
합 계		14,699,135	20,797,465

33-4. 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자에 대한 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	당기말		전기말
특수관계 구분	특수관계자명	채권	채무	채권	채무
지배회사	(주)메리츠금융지주(*1)	-	75,263,980	-	94,635,865
관계(공동) 기업	오에스티파트너스	181,240,904	2,922,967	146,739,518	2,772,669
	티케이빌드	766,792	-	766,826	-
	가하유앤아이	1,660,031	2,603	1,656,946	2,603
	다온종합건설	18,114,807	1,066,781	18,110,311	1,170,013
	대산이엔지산업건설	9,384,168	-	9,292,605	-
	갈매피에프브이	57,877,480	1,387,495	57,835,733	1,450,798
	트리플스페이스	-	-	-	-
	선유도시개발	29,548,496	23,467	29,528,805	25,757
	에스엠디엔씨	902,040	-	897,649	-
	디엠메탈	21,203,554	-	29,331,566	821,918
	한다리츠	1,355,279	-	1,369,260	-
	에스알산업	1,035,557	-	1,050,420	-
	도원코퍼레이션	-	-	2,806,058	-
	대훈파트너스	967,563	-	967,606	-
	제이큐	1,048,721	-	2,054,544	-
	흥영산업개발	1,203,079	-	1,200,364	-
	와이케이오산세교피에프브이	6,825,039	130,411	6,825,307	127,342
	더퍼스트포르테2	1,367,746	-	1,363,269	-
	준금건설	2,038,499	-	2,033,863	-
	코스모스	1,112,751	-	1,089,036	-
	동탄트리플스페이스	40,848,864	-	40,702,177	-
	에스티씨엘	4,013,611	-	-	-
	무한도시개발	1,765,553	-	-	-
	아산배방복합개발피에프브이	2,373,706	-	-	-
기타	메리츠화재해상보험㈜(*2)	950,625	254,295,310	1,247,842	272,194,671
	메리츠자산운용㈜	-	90,710	-	28,561
	디케이프로젝트제사차	19,112,999	84,199	18,996,277	79,886
	에코데이지	20,005,875	-	20,007,677	-
	코스플레이스제일차	10,700,550	361,644	10,338,580	60,274
합 계		437,424,289	335,629,567	406,212,239	373,370,357

(*1) 상기 이외에 연결기업이 발행한 신종자본증권 중 (주)메리츠금융지주가 보유하고 있는 잔액은 당분기말과 전기말 현재 각각 200,000백만원 및 200,000백만원입니다.
(*2) 상기 이외에 연결기업이 발행한 신종자본증권 중 메리츠화재해상보험㈜이 보유하고 있는 잔액은 당분기말과 전기말 현재 각각 350,000백만원 및 350,000백만원입니다.

33-5. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

회사명	당분기				전분기
회사명	대여	회수	차입	상환	대여	회수	차입	상환
메리츠화재해상보험㈜	-	-	2,200,000	-	-	-	-	8,983,502
공평십오십육피에프브이	-	-	-	-	-	-	-	-
오에스티파트너스	34,800,000	-	-	-	32,400,000	-	-	-
다온종합건설	-	-	-	-	25,660,000	1,500,000	-	-
에스엠디엔씨	-	-	-	-	910,000	-	-	-
은평복합개발	-	-	-	-	2,999,000	-	-	-
디엠메탈	-	-	-	-	40,000,000	-	-	-
한다리츠	-	-	-	-	1,400,000	-	-	-
도원코퍼레이션	-	2,900,000	-	-	-	-	-	-
제이큐	-	1,050,000	-	-	-	-	-	-
에스티씨엘	4,200,000	-	-	-	-	-	-	-
무한도시개발	1,820,000	-	-	-	-	-	-	-
아산배방복합개발피에프브이	2,450,000	-	-	-	-	-	-	-
지에스에스원	-	-	-	-	909,393	17,225,176	-	-
코스플레이스제일차	-	-	-	-	10,000,000	-	-	-
합 계	43,270,000	3,950,000	2,200,000	-	114,278,393	18,725,176	-	8,983,502

33-6. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 출자 및 회수내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

회사명	당분기		전분기
회사명	출자	회수	출자	회수
메리츠전문투자형사모부동산8호	-	-	3,997	3,907
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호	-	4,251	-	16,003
에이아이파트너스에너지인프라일반1호	54,050	1,357,345	-	2,848,805
흥국플라이트전문투자형사모12호	-	1,944,051	-	1,641,515
JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I	400,000	82,058	6,000,000	5,999,821
보고웨이브프런트전문투자형사모투자신탁1호	-	-	1,000,000	-
썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호	700,000	9,329,425	28,000,000	12,605,544
글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호	-	2,618,156	-	-
이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호	15,000,000	-	-	-
이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호	3,100,000	-	-	-
글로벌바이오투자조합	-	-	361,900	-
제네시스북미파워기업1호	-	1,171,200	-	673,640
라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호	-	396,852	-	-
선유도시개발	-	-	64,000	-
마스턴제116호강남프리미어피에프브이	-	-	700,010	-
메리츠알파뷰신기술금융조합제2호	-	-	3,000,000	-
에스엠디엔씨	-	-	13	-
안성성은물류피에프브이	-	-	500,000	-
디엠메탈	-	-	3,000,000	-
은평복합개발	-	-	1,000	-
한다리츠	-	-	1,330	-
메리츠골든에그신기술금융조합제1호	-	-	1,000,000	-
도원코퍼레이션	-	100,000	-	-
아산배방복합개발피에프브이	1,049,990	-	-	-
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호	990,000	-	-	-
무한도시개발	13	-	-	-
누오바동천피에프브이	570,000	-	-	-
에스티씨엘	10,800	-	-	-
김해대동그린스마트로지스틱스	390,000	-	-	-
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사	65,342,665	-	-	-
메리츠-바이오디자이너스투자조합1호	180,000	-	-	-
구리다기능주상복합피에프브이	1,150,000	-	-	-
키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호	-	-	-	38,895,470
이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁254호	-	-	-	9,593,535
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호	8,307,066	-	30,562,610	-
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호	12,378,698	-	-	-
이지스미국일반사모부동산투자신탁292호	6,037,533	-	3,936,303	-
이지스미국일반사모부동산투자신탁266호	4,908,777	-	1,983,000	-
퍼시픽전문투자형사모부동산투자신탁제36호	-	-	824,023	-
독일오피스부동산전문투자형사모투자신탁제28호	-	-	328,573	-
피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호	-	4,920,000	-	-
피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호	-	-	-	3,972,000
하이즈에셋IPO전문투자형사모투자신탁2호	-	856,984	-	-
Edelweiss Alternative Solutions Trust	-	118,966	1,916,763	3,251,464
합 계	120,569,592	22,899,288	83,183,522	79,501,704

33-7. 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자에 대한 약정잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
한도대출약정	24,140,000	111,348,215

33-8. 당분기 및 전분기 중 경영진에게 지급한 보상내역은 다음과 같으며, 경영진에는 연결기업의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사가 포함되어 있습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
단기종업원급여	63,829,237	46,564,079
퇴직급여	883,333	764,811
합 계	64,712,570	47,328,890

33-9. 당분기 및 전분기 중 연결기업과 특수관계자 간의 채권 양수도 계약에 따라 양도한 대출채권은 없습니다.

34. 현금흐름표

34-1. 보고기간종료일 현재 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금	168	-
현금성자산	1,408,884,136	1,166,594,503
재무상태표 상 현금및현금성자산	1,408,884,304	1,166,594,503
현금관리 목적으로 사용되는 당좌차월	-	-
현금흐름표 상 현금및현금성자산	1,408,884,304	1,166,594,503

34-2. 당분기 및 전분기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	당분기	전분기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 증가(감소)	(41,570,437)	9,987,652
확정급여부채 보험수리적손익의 감소	(46,361)	(863,276)
당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익의 기타포괄손익 대체	307,573	(385,261)
신종자본증권 미지급배당금	3,460,212	681,839
기타자산 현재가치할인차금의 발생	100,355	13,190
예수부채 현재가치할인차금의 발생	3,075,964	25,626
복구충당부채 최초 인식	14,575	109,181
선급금의 유형자산 대체	-	2,475
선급금의 무형자산 대체	66,000	54,780
대출채권 등 대손상각	17,099,059	26,633,870
비지배지분의 증가	1,500,000	2,300,700
해외사업환산손익의 증가	(1,532,915)	1,215,546
지분법자본변동의 증가	-	652,513
리스관련 자산 및 부채 인식	478,137	2,468,567
자기주식 취득 관련 미지급금	3,868,919	3,597,096
캐피탈 주식매수선택권 미지급금 증가	1,790,390	-
자기주식 이익소각	99,876,691	-
주식발행초과금 이익잉여금 전입	600,000,000	-
채무면제	500,000	-

35. 금융자산 및 부채의 범주별 분류

보고기간종료일 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말
구 분	당기손익-공정가치측정금융상품	당기손익-공정가치측정지정금융상품	기타포괄손익-공정가치측정금융상품	상각후원가측정 금융상품	합 계
금융자산:
현금및예치금	-	-	-	4,458,855,716	4,458,855,716
당기손익-공정가치측정항목	27,464,856,189	-	-	-	27,464,856,189
파생상품자산	534,626,092	-	-	-	534,626,092
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	4,105,300,255	-	4,105,300,255
대출채권	-	-	-	13,143,134,757	13,143,134,757
금융리스채권	-	-	-	1,066,818,217	1,066,818,217
기타금융자산	-	-	-	4,795,746,812	4,795,746,812
합 계	27,999,482,281	-	4,105,300,255	23,464,555,502	55,569,338,038
금융부채:
예수부채	-	-	-	2,183,436,860	2,183,436,860
당기손익-공정가치측정항목	6,708,016,582	-	-	-	6,708,016,582
파생상품부채	747,398,269	-	-	-	747,398,269
당기손익-공정가치측정지정금융부채	-	6,598,732,348	-	-	6,598,732,348
차입금	-	-	-	21,495,146,185	21,495,146,185
사채	-	-	-	9,476,920,853	9,476,920,853
기타금융부채	-	-	-	5,365,896,320	5,365,896,320
합 계	7,455,414,851	6,598,732,348	-	38,521,400,218	52,575,547,417

구 분	전기말
구 분	당기손익-공정가치측정금융상품	당기손익-공정가치측정지정금융상품	기타포괄손익-공정가치측정금융상품	상각후원가측정 금융상품	합 계
금융자산:
현금및예치금	-	-	-	3,817,859,155	3,817,859,155
당기손익-공정가치측정항목	26,665,666,822	-	-	-	26,665,666,822
파생상품자산	316,677,363	-	-	-	316,677,363
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	3,242,998,268	-	3,242,998,268
대출채권	-	-	-	14,302,471,666	14,302,471,666
금융리스채권	-	-	-	1,038,023,421	1,038,023,421
기타금융자산	-	-	-	2,005,481,859	2,005,481,859
합 계	26,982,344,185	-	3,242,998,268	21,163,836,101	51,389,178,554
금융부채:
예수부채	-	-	-	2,564,607,606	2,564,607,606
당기손익-공정가치측정항목	4,259,810,973	-	-	-	4,259,810,973
파생상품부채	446,601,550	-	-	-	446,601,550
당기손익-공정가치측정지정금융부채	-	6,312,501,110	-	-	6,312,501,110
차입금	-	-	-	22,794,315,555	22,794,315,555
사채	-	-	-	9,372,521,557	9,372,521,557
기타금융부채	-	-	-	2,587,476,873	2,587,476,873
합 계	4,706,412,523	6,312,501,110	-	37,318,921,591	48,337,835,224

36. 금융상품의 공정가치

36-1-1. 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결기업은 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

연결기업은 공정가치로 측정되는 자산/부채를 공정가치 측정에 사용되는 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

ㆍ수준1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산/부채의 경우, 동 자산/부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산/부채는 한국거래소에서 거래되는 주식, ETF, 장내옵션, 신주인수권증서, 해외시장에서거래되는 주식 등이 있습니다.

ㆍ수준2: 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산/부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산/부채는 채권, 이자율스왑, 통화선도등이 있습니다.

ㆍ수준3: 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산/부채는 비상장주식, 장외주식관련 옵션, 파생결합증권, 투자자예치금별도예치금(신탁) 등이 있습니다.

자산/부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

36-1-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말
구 분	수준1	수준2	수준3	합계
금융자산:
당기손익-공정가치측정항목
지분증권	1,402,242,081	-	150,859,515	1,553,101,596
채무증권	-	20,480,710,696	-	20,480,710,696
집합투자증권	1,364,791,433	64,112,954	48,988,283	1,477,892,670
대출채권	-	-	1,120,057,900	1,120,057,900
기타(*4)	2,872,304	559,118,769	2,271,102,254	2,833,093,327
파생상품자산	170,964,037	316,598,593	47,063,462	534,626,092
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권	-	-	306,550,270	306,550,270
채무증권	-	3,798,749,984	-	3,798,749,984
합 계	2,940,869,855	25,219,290,996	3,944,621,684	32,104,782,535
금융부채:
당기손익-공정가치측정항목
지분증권	1,760,321,234	-	-	1,760,321,234
채무증권	-	4,899,114,348	-	4,899,114,348
기타	48,581,000	-	-	48,581,000
파생상품부채	374,575,767	187,415,055	185,407,448	747,398,270
당기손익-공정가치측정지정금융부채	3,628,990	264,335,917	6,330,767,441	6,598,732,348
합 계	2,187,106,991	5,350,865,320	6,516,174,889	14,054,147,200

(*1) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.
(*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 45,053,025천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 당분기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 1,289,599천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 216,851천원입니다.
(*3) 공정가치 서열체계 수준3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.
(*4) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 파생결합증권 130,992,511천원을 포함하고 있습니다.

구 분	전기말
구 분	수준1	수준2	수준3	합계
금융자산:
당기손익-공정가치측정항목
지분증권	1,410,317,586	-	154,026,472	1,564,344,058
채무증권	-	19,242,203,621	-	19,242,203,621
집합투자증권	1,442,791,128	42,356,330	65,400,484	1,550,547,942
대출채권	-	-	1,411,631,752	1,411,631,752
기타(*4)	3,509,825	450,811,360	2,442,618,263	2,896,939,448
파생상품자산	113,035,596	178,510,898	25,130,869	316,677,363
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권	-	-	309,740,475	309,740,475
채무증권	-	2,933,257,793	-	2,933,257,793
합 계	2,969,654,135	22,847,140,002	4,408,548,315	30,225,342,452
금융부채:
당기손익-공정가치측정항목
지분증권	1,632,201,235	-	-	1,632,201,235
채무증권	-	2,576,371,737	-	2,576,371,737
기타	51,238,000	-	-	51,238,000
파생상품부채	233,796,810	167,035,830	45,768,910	446,601,550
당기손익-공정가치측정지정금융부채	1,499,567	248,824,631	6,062,176,911	6,312,501,109
합 계	1,918,735,612	2,992,232,198	6,107,945,821	11,018,913,631

(*1) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.
(*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 45,110,927천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 전기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 3,962,791천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 1,651,254천원입니다.
(*3) 공정가치 서열체계 수준3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.
(*4) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 파생결합증권 139,036,231천원을 포함하고 있습니다.

36-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산/부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수
금융자산:
당기손익-공정가치측정항목
채무증권	20,480,710,696	19,242,203,621	현금흐름 할인모형	할인율, 이자율
집합투자증권	64,112,954	42,356,330	현금흐름 할인모형	할인율, 이자율
기타	559,118,769	450,811,360	현금흐름 할인모형	할인율, 이자율
파생상품자산	316,598,593	178,510,898	현금흐름 할인모형 등	이자율, 환율, 주가
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
채무증권	3,798,749,984	2,933,257,793	현금흐름 할인모형 등	할인율, 이자율
합 계	25,219,290,996	22,847,140,002
금융부채:
당기손익-공정가치측정항목
채무증권	4,899,114,348	2,576,371,737	현금흐름 할인모형	할인율, 이자율
파생상품부채	187,415,055	167,035,830	현금흐름 할인모형 등	이자율, 환율, 주가
당기손익-공정가치측정지정금융부채	264,335,917	248,824,631	현금흐름 할인모형	할인율, 이자율
합 계	5,350,865,320	2,992,232,198

36-3-1. 당분기 및 전기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	기 초	당기손익	기타포괄손익	수준간 이동(*)	매입/발행	매도/상환	기 말
금융자산:
당기손익-공정가치측정항목	4,073,676,971	73,142,100	-	-	4,026,097,120	(4,581,908,239)	3,591,007,952
파생상품자산	25,130,869	33,852,503	-	-	(6,948,800)	(4,971,110)	47,063,462
기타포괄손익-공정가치측정금융자산:
지분증권	309,740,475	-	(3,190,205)	-	-	-	306,550,270
합 계	4,408,548,315	106,994,603	(3,190,205)	-	4,019,148,320	(4,586,879,349)	3,944,621,684
금융부채:
파생상품부채	45,768,910	(176,591,066)	-	-	(32,219,055)	(4,733,473)	185,407,448
당기손익-공정가치측정지정금융부채	6,062,176,911	181,131,536	294,570	-	972,573,919	(522,557,283)	6,330,767,441
합 계	6,107,945,821	4,540,470	294,570	-	940,354,864	(527,290,756)	6,516,174,889

(*) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없습니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.

구 분	전기
구 분	기 초	당기손익	기타포괄손익	수준간 이동(*)	매입/발행	매도/상환	기 말
금융자산:
당기손익-공정가치측정항목	2,650,306,693	116,954,083	-	(6,723,246)	16,990,480,470	(15,677,341,029)	4,073,676,971
파생상품자산	64,124,794	112,867,592	-	-	(73,174,920)	(78,686,598)	25,130,869
기타포괄손익-공정가치측정금융자산:
지분증권	283,258,542	-	27,321,933	-	-	(840,000)	309,740,475
합 계	2,997,690,029	229,821,675	27,321,933	(6,723,246)	16,917,305,550	(15,756,867,627)	4,408,548,315
금융부채:
파생상품부채	(45,625,179)	(399,638,833)	-	-	(322,483,693)	14,238,949	45,768,910
당기손익-공정가치측정지정금융부채	3,000,307,896	37,453,796	(578,269)	-	7,763,043,674	(4,664,299,132)	6,062,176,911
합 계	2,954,682,717	(362,185,037)	(578,269)	-	7,440,559,981	(4,650,060,183)	6,107,945,821

(*) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없으며, 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. 연결기업은 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.

36-3-2. 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
구분	당기손익인식액	평가손익	당기손익인식액	평가손익
금융자산:
당기손익-공정가치측정항목	73,142,100	40,352,405	53,787,742	27,361,419
파생상품자산	33,852,503	29,174,484	36,689,361	25,537,954
소 계	106,994,603	69,526,889	90,477,103	52,899,373
금융부채:
파생상품부채	(176,591,066)	(146,650,952)	(82,548,098)	(54,697,860)
당기손익-공정가치측정지정금융부채	181,131,536	144,046,413	(130,758,241)	(149,938,223)
소 계	4,540,470	(2,604,539)	(213,306,339)	(204,636,083)
합 계	111,535,073	66,922,350	(122,829,236)	(151,736,710)

36-3-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	공정가치	가치평가기법	관측가능한 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치에 미치는 영향
금융자산:
당기손익-공정가치측정 항목	3,591,007,952	현금흐름 할인모형, Monte-Carlo Simulation,Cox, Ross and Rubinstein Model 등	무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 등	회수율 변동성 상관계수	회수율 상승시 공정가치 상승 변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락
파생상품자산	47,063,462	이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation,Reduced Form Model 등	무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 등	변동성 상관계수	변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	306,550,270	현금흐름 할인모형, 과거거래이용법, 원가법 등	-	성장률 할인율	성장률 상승시 공정가치 상승 할인율 상승시 공정가치 하락
합 계	3,944,621,684
금융부채:
파생상품부채	185,407,448	이항모형, Monte-Carlo Simulation,Hull&White 1 factor 등	무위험이자율, 배당률, 할인율, 주가	변동성 상관계수	변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락
당기손익-공정가치측정 지정금융부채	6,330,767,441	Monte-Carlo Simulation,Reduced form, Hull&White 1 factor, Black-Scholes Model 등	무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율	회수율 변동성 상관계수	회수율 상승시 공정가치 상승 변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락
합 계	6,516,174,889

36-4-1. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	장부금액	당분기말
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합계
금융자산:
현금 및 예치금(*)	4,458,855,716	168	4,458,855,548	-	4,458,855,716
대출채권	13,143,134,757	-	-	13,393,440,742	13,393,440,742
금융리스채권	1,066,818,217	-	-	1,070,581,733	1,070,581,733
기타금융자산(*)	4,795,746,812	-	-	4,795,746,812	4,795,746,812
합 계	23,464,555,502	168	4,458,855,548	19,259,769,287	23,718,625,003
금융부채:
예수부채(*)	2,183,436,860	-	2,183,436,860	-	2,183,436,860
차입금(*)	21,495,146,185	-	21,495,146,185	-	21,495,146,185
사채	9,476,920,853	-	9,440,597,009	-	9,440,597,009
기타금융부채(*)	5,365,896,320	-	-	5,365,896,320	5,365,896,320
합 계	38,521,400,218	-	33,119,180,054	5,365,896,320	38,485,076,374

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

구 분	장부금액	전기말
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합계
금융자산:
현금 및 예치금(*)	3,817,859,155	-	3,817,859,155	-	3,817,859,155
대출채권	14,302,471,666	-	-	14,545,330,134	14,545,330,134
금융리스채권	1,038,023,421	-	-	1,044,548,326	1,044,548,326
기타금융자산(*)	2,005,481,859	-	-	2,005,481,859	2,005,481,859
합 계	21,163,836,101	-	3,817,859,155	17,595,360,319	21,413,219,474
금융부채:
예수부채(*)	2,564,607,606	-	2,564,607,606	-	2,564,607,606
차입금(*)	22,794,315,555	-	22,794,315,555	-	22,794,315,555
사채	9,372,521,557	-	9,390,995,087	-	9,390,995,087
기타금융부채(*)	2,587,476,873	-	-	2,587,476,873	2,587,476,873
합 계	37,318,921,591	-	34,749,918,248	2,587,476,873	37,337,395,121

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

36-4-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수
금융부채:
사채	9,440,597,009	9,390,995,087	현금흐름 할인모형	할인율

36-4-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수, 관측가능하지 않은 투입변수 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수	관측가능하지 않은 투입변수
금융자산:
대출채권	13,393,440,742	14,545,330,134	현금흐름 할인모형	할인율	신용위험 등
금융리스채권	1,070,581,733	1,044,548,326	현금흐름 할인모형	할인율	신용위험 등
합 계	14,464,022,475	15,589,878,460

37. 이연최초거래일손익 변동내역

당분기 및 전기 중 이연 최초거래일 손익 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기		전기
구 분	자 산	부 채	자 산	부 채
기초	79,675,841	61,337,972	(17,983,628)	60,647,813
신규발생	11,249,033	6,231,898	136,523,327	82,700,420
기중실현	(60,349,120)	(6,940,176)	(38,863,858)	(82,010,261)
기말	30,575,754	60,629,694	79,675,841	61,337,972

38. 금융위험 관리

연결기업은 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다.

위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다.

- 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 함.

- 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 연결기업이 설정한 위험허용한도를 준수 하는 범위 내에서 수익을 고려하여야 함.

- 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 함.

- 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석하여야 함.

- 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하 여 분리 운용되어야 함.

연결기업의 위험관리는 각종 위험별 허용한도를 승인하는 이사회내의 리스크관리위원회와 동 한도의 준수여부 및 위험별 현황을 점검 및 한도 배정을 심의하는 리스크관리실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다.

이사회 내의 리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 각종 위험에대한 한도 설정 및 위험현황에 대한 정기적인 점검을 실시함으로써 연결기업의 위험관리가 최고경영진에서부터 영업조직에까지 이르는 통제체제를 구축하고 있습니다.

리스크관리실무위원회는 차하위 리스크관련 위원회로서 리스크관리위원회가 정한 위험별 허용한도와 위험현황을 정기적으로 점검함으로써 연결기업의 위험관리가 각 사업본부단위로 구체적으로 실행되도록 하고 있습니다.

리스크관리본부는 시장위험, 유동성위험, 운영위험 및 내부자본을 관리하는 리스크관리팀과 신용분석 및 거래심사를 하는 심사분석팀으로 구성되어 있어, 연결기업 전체의 위험실태 모니터링, 위험측정, 위험에 노출된 자산규모 파악 및 위험상황의 변동 예측 등의 업무를 담당하고 있습니다.

39. 경제환경의 불확실성

2020년부터 계속된 '코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나 19)' 의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 특히, 코로나 19 확산의 영향 등으로 향후 경제부진이 가시화 될 수 있습니다. 따라서,증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 연결기업은 코로나 19의 영향을 면밀히 모니터링하고 있으나, 연결기업의 재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다.

4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 51 기 1분기 : 2022년 03월 31일 현재
제 50 기 : 2021년 12월 31일 현재
제 49 기 : 2020년 12월 31일 현재
메리츠증권 주식회사	(단위: 원)

과 목	제 51 기 1분기	제 50 기	제 49 기
자 산
1. 현금및예치금	3,868,685,953,014	3,333,386,405,303	1,773,455,517,826
2. 당기손익-공정가치측정금융자산	25,839,908,476,960	24,915,708,508,115	23,477,365,423,959
3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,105,300,253,772	3,242,998,268,137	648,920,061,987
4. 종속기업 및 관계기업투자	2,544,994,922,155	2,269,549,742,975	1,517,349,933,632
5. 대출채권	5,206,251,702,763	5,845,008,684,841	5,906,345,879,908
6. CMA운용자산	-	-	-
7. 리스자산	-	-	-
8. 유형자산	30,676,923,489	33,569,088,616	37,897,040,076
9. 투자부동산	783,054,034	789,685,852	6,838,529,795
10. 무형자산	38,353,397,751	35,798,129,119	35,347,410,829
11. 순확정급여자산	-	87,429,393	-
12. 법인세자산	174,275,957,302	170,842,625,116	166,989,793,764
13. 기타자산	4,966,483,621,116	2,104,909,499,611	1,747,632,733,105
자 산 총 계	46,775,714,262,356	41,952,648,067,078	35,318,142,324,881
부 채
1. 예수부채	2,171,185,082,924	2,551,724,156,973	1,947,158,344,729
2. 당기손익-공정가치측정금융부채	14,033,141,803,881	10,989,635,172,735	7,856,137,917,529
3. 차입부채	20,294,783,101,133	20,946,093,398,382	18,674,308,967,537
4. 충당부채	56,766,439,712	58,397,070,954	56,088,415,349
5. 순확정급여부채	1,122,889,614	-	332,246,287
6. 법인세부채	133,594,904,545	128,522,597,514	133,240,656,775
7. 기타부채	5,038,134,919,443	2,209,460,186,357	2,103,757,170,926
부 채 총 계	41,728,729,141,252	36,883,832,582,915	30,771,023,719,132
자 본
1. 자본금	776,178,787,000	776,178,787,000	776,139,916,000
2. 신종자본증권	694,740,750,000	694,740,750,000	249,886,460,000
3. 기타자본구성요소	856,839,134,378	1,461,566,036,334	1,714,312,346,595
4. 기타포괄손익누계액	120,076,977,010	149,733,064,747	124,761,580,810
5. 이익잉여금 (대손준비금적립액) 당분기 : 161,266,927,402원 전 기 : 140,086,057,460원 전전기 : 222,807,386,645원 (대손준비금적립(환입)예정금액) 당분기 : (-)26,202,030,696원 전 기 : 21,180,869,942원 전전기 : (-)82,721,329,185원	2,599,149,472,716	1,986,596,846,082	1,682,018,302,344
자 본 총 계	5,046,985,121,104	5,068,815,484,163	4,547,118,605,749
부 채 및 자 본 총 계	46,775,714,262,356	41,952,648,067,078	35,318,142,324,881

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서

제 51 기 1분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
제 50 기 1분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
메리츠증권 주식회사	(단위: 원)

과 목	제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기
영 업 수 익	10,538,950,453,430	4,613,221,216,380	22,594,772,765,385	15,943,746,311,374
1. 수수료수익	167,449,351,564	178,181,150,890	725,309,228,307	611,303,982,998
2. 금융상품평가및처분이익	1,012,437,964,287	786,602,858,021	2,446,961,726,328	2,437,981,212,794
3. 파생상품평가및거래이익	8,471,669,648,803	3,052,772,835,377	16,854,051,179,866	10,529,133,650,090
4. 이자수익	257,518,133,286	169,007,545,266	717,893,589,537	678,529,455,315
5. 대출채권평가및처분이익	35,441,747	1,432,060,582	2,014,426,353	1,601,878,200
6. 외환거래이익	476,973,546,524	308,320,551,666	1,186,964,705,287	1,365,087,251,918
7. 리스관련수익	-	-	-	472,852,928
8. 기타의영업수익	152,866,367,219	116,904,214,578	661,577,909,707	319,636,027,131
영 업 비 용	(10,266,999,178,695)	(4,389,008,956,841)	(21,734,317,791,288)	(15,291,456,755,921)
1. 수수료비용	(20,593,764,946)	(12,697,916,655)	(74,490,829,620)	(40,410,607,000)
2. 금융상품평가및처분손실	(1,207,634,906,360)	(967,523,919,492)	(2,827,718,351,125)	(2,825,431,242,450)
3. 파생상품평가및거래손실	(8,191,116,503,507)	(2,800,550,165,686)	(16,393,236,579,586)	(9,999,238,070,374)
4. 이자비용	(90,006,552,425)	(53,407,153,825)	(225,978,567,278)	(229,862,098,528)
5. 대출채권평가및처분손실	(6,902,326,060)	(80,000,000)	(80,000,000)	(17,819,159,019)
6. 외환거래손실	(484,699,423,807)	(320,494,819,890)	(1,207,817,301,474)	(1,389,406,250,375)
7. 판매관리비	(214,462,610,984)	(165,148,354,462)	(692,630,513,131)	(537,754,646,580)
8. 리스관련비용	-	-	-	(144,750,333)
9. 기타의영업비용	(51,583,090,606)	(69,106,626,831)	(312,365,649,074)	(251,389,931,262)
영 업 이 익	271,951,274,735	224,212,259,539	860,454,974,097	652,289,555,453
영 업 외 수 익	13,200,986,481	7,809,948,402	49,524,769,187	23,079,456,080
영 업 외 비 용	(23,510,634,810)	(79,715,358)	(10,220,588,875)	(99,270,023,735)
법 인 세 비 용 차 감 전 순 이 익	261,641,626,406	231,942,492,583	899,759,154,409	576,098,987,798
법 인 세 비 용	(68,997,159,379)	(62,510,787,703)	(218,149,051,563)	(152,247,116,004)
당 기 순 이 익 (대손준비금 적립 필요액) 당분기 : (-)26,202,030,696원 전분기 : 2,280,616,157원 전 기 : 21,180,869,942원 전전기 : (-)82,721,329,185원 (대손준비금 반영후 조정이익) 당분기 : 218,846,497,723원 전분기 : 167,151,088,723원 전 기 : 660,429,232,904원 전전기 : 506,573,200,979원	192,644,467,027	169,431,704,880	681,610,102,846	423,851,871,794
기 타 포 괄 손 익	(29,656,087,737)	6,426,804,139	25,362,983,93	37,039,013,563
당기손익으로 재분류되지 않는 항목
1. 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	(2,314,493,655)	7,054,279,494	19,430,292,460	37,196,505,505
2. 기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익	-	-	391,500,000	969,832
3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익	223,143,938	(279,506,882)	(422,375,376)	536,472,004
4. 확정급여부채 재측정 요소	(33,611,615)	(625,875,303)	(74,032,700)	(871,207,404)
당기손익으로 재분류되는 항목
1. 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	(27,531,126,405)	277,906,830	6,037,599,553	176,273,626
총 포 괄 손 익	162,988,379,290	175,858,509,019	706,973,086,783	460,890,885,357
주 당 이 익
1. 기본주당이익	314	255	1,049	644
2. 희석주당이익	300	236	989	606

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표

제 51 기 1분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
제 50 기 1분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
메리츠증권 주식회사	(단위: 원)

과 목	자본금	신종자본증권	기타자본 구성요소	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	총 계
2022.01.01(당분기초)	776,178,787,000	694,740,750,000	1,461,566,036,334	149,733,064,747	1,986,596,846,082	5,068,815,484,163
연차배당	-	-	-	-	(72,019,241,847)	(72,019,241,847)
총포괄손익 :
분기순이익	-	-	-	-	192,644,467,027	192,644,467,027
기타포괄손익 :
기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익	-	-	-	(2,314,493,655)	-	(2,314,493,655)
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익	-	-	-	(27,531,126,405)	-	(27,531,126,405)
확정급여부채 재측정 요소	-	-	-	(33,611,615)	-	(33,611,615)
당기손익-공정가치측정 금융부채평가손익	-	-	-	223,143,938	-	223,143,938
주식매수선택권 비용 배분액	-	-	28,512,489	-	-	28,512,489
신종자본증권 배당	-	-	-	-	(8,195,907,351)	(8,195,907,351)
자기주식 취득	-	-	(104,639,004,800)	-	-	(104,639,004,800)
자기주식 처분	-	-	8,899,160	-	-	8,899,160
자기주식 이익소각	-	-	99,876,691,195	-	(99,876,691,195)	-
자기주식 이익소각 변경상장 수수료	-	-	(2,000,000)	-	-	(2,000,000)
주식발행초과금 이익잉여금 전입	-	-	(600,000,000,000)	-	600,000,000,000	-
2022.03.31(당분기말)	776,178,787,000	694,740,750,000	856,839,134,378	120,076,977,010	2,599,149,472,716	5,046,985,121,104

과 목	자본금	신종자본증권	기타자본 구성요소	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	총 계
2021.01.01(전분기초)	776,139,916,000	249,886,460,000	1,714,312,346,595	124,761,580,810	1,682,018,302,344	4,547,118,605,749
연차배당	-	-	-	-	(222,671,001,948)	(222,671,001,948)
총포괄손익 :
분기순이익	-	-	-	-	169,431,704,880	169,431,704,880
기타포괄손익 :
기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익	-	-	-	7,054,279,494	-	7,054,279,494
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익	-	-	-	277,906,830	-	277,906,830
확정급여부채 재측정 요소	-	-	-	(625,875,303)	-	(625,875,303)
당기손익-공정가치측정 금융부채평가손익	-	-	-	(279,506,882)	-	(279,506,882)
주식매수선택권 비용 배분액	-	-	28,512,489	-	-	28,512,489
신종자본증권 배당	-	-	-	-	(2,957,249,077)	(2,957,249,077)
자기주식 취득	-	-	(15,942,799,735)	-	-	(15,942,799,735)
2021.03.31(전분기말)	776,139,916,000	249,886,460,000	1,698,398,059,349	131,188,384,949	1,625,821,756,199	4,481,434,576,497

과 목	자본금	신종자본증권	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계
2021.01.01(전기초)	776,139,916,000	249,886,460,000	1,714,312,346,595	124,761,580,810	1,682,018,302,344	4,547,118,605,749
연차배당	-	-	-	-	(222,671,001,948)	(222,671,001,948)
전환상환우선주 상환	-	-	-	-	(132,612,342,330)	(132,612,342,330)
총포괄손익 :
당기순이익	-	-	-	-	681,610,102,846	681,610,102,846
기타포괄손익 :
기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익	-	-	-	19,430,292,460	-	19,430,292,460
기타포괄손익-공정가치측정 지분증권처분손익	-	-	-	-	391,500,000	391,500,000
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익	-	-	-	6,037,599,553	-	6,037,599,553
순확정급여부채(자산) 재측정 요소	-	-	-	(74,032,700)	-	(74,032,700)
당기손익-공정가치측정 금융부채평가손익	-	-	-	(422,375,376)	-	(422,375,376)
주식매수선택권 비용 배분액	-	-	114,049,956	-	-	114,049,956
전환상환우선주 전환	38,871,000	-	-	-	-	38,871,000
전환상환우선주의 보통주 전환 비용	-	-	(48,638,812)	-	-	(48,638,812)
신종자본증권 발행	-	444,854,290,000	-	-	-	444,854,290,000
신종자본증권 배당	-	-	-	-	(22,139,714,830)	(22,139,714,830)
자기주식 취득	-	-	(252,811,721,405)	-	-	(252,811,721,405)
2021.12.31(전기말)	776,178,787,000	694,740,750,000	1,461,566,036,334	149,733,064,747	1,986,596,846,082	5,068,815,484,163

과 목	자본금	신종자본증권	기타자본 구성요소	기타포괄 손익누계액	이익잉여금	총 계
2020.01.01(전전기초)	717,488,890,000	199,909,080,000	1,573,167,358,420	87,723,537,079	1,406,035,822,318	3,984,324,687,817
연차배당	-	-	-	-	(135,745,771,439)	(135,745,771,439)
총포괄손익 :
당기순이익	-	-	-	-	423,851,871,794	423,851,871,794
기타포괄손익 :
기타포괄손익-공정가치측정 지분증권평가손익	-	-	-	37,196,505,505	-	37,196,505,505
기타포괄손익-공정가치측정 지분증권처분손익	-	-	-	-	969,832	969,832
기타포괄손익-공정가치측정 채무증권평가손익	-	-	-	176,273,626	-	176,273,626
순확정급여부채(자산) 재측정 요소	-	-	-	(871,207,404)	-	(871,207,404)
당기손익-공정가치측정 금융부채평가손익	-	-	-	536,472,004	-	536,472,004
주식매수선택권 비용 배분액	-	-	114,049,956	-	-	114,049,956
신종자본증권 발행	-	49,977,380,000	-	-	-	49,977,380,000
신종자본증권 배당	-	-	-	-	(12,124,590,161)	(12,124,590,161)
자기주식처분	-	-	47,479	-	-	47,479
유상증자	58,651,026,000	-	141,030,890,740	-	-	199,681,916,740
2020.12.31(전전기말)	776,139,916,000	249,886,460,000	1,714,312,346,595	124,761,580,810	1,682,018,302,344	4,547,118,605,749

현 금 흐 름 표

제 51 기 1분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
제 50 기 1분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
메리츠증권 주식회사	(단위: 원)

과 목	제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름	2,125,803,417,446	586,002,278,043	1,363,617,092,194	(3,461,500,074,100)
1. 법인세비용차감전순이익	261,641,626,406	231,942,492,583	899,759,154,409	576,098,987,798
2. 조정
당기손익-공정가치측정금융상품평가손실(이익)	239,411,781,012	22,106,360,347	(43,117,105,855)	(30,201,514,041)
파생상품평가이익	(69,380,952,292)	(199,570,116,818)	(100,939,846,535)	(169,305,772,117)
당기손익-공정가치측정지정금융상품평가손실(이익)	(167,671,570,490)	155,199,254,311	(4,959,678,036)	119,248,880,998
대손충당금 전입(환입)	6,902,326,060	(1,156,936,373)	(266,442,418)	11,915,772,452
기타대손충당금 전입(환입)	(143,317,235)	780,845,671	4,869,692,357	4,022,745,298
외화환산손실(이익)	(18,247,069,638)	(4,082,797,692)	(49,386,039,691)	2,447,948,901
감가상각비	3,500,705,009	3,549,540,339	13,967,771,590	13,409,427,404
무형자산상각비	941,618,538	831,900,739	3,539,578,310	2,900,446,216
기타포괄손익-공정가치측정금융자산손상차손전입	432,435,636	118,738,747	1,710,620,321	85,013,486
기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실(이익)	1,808,588,019	-	788,780,792	(3,142,715)
충당부채 전입(환입)	(1,592,480,790)	5,816,163,846	1,967,866,115	32,049,444,130
신용위험조정액 전입(환입)	(1,622,793,529)	9,492,776,263	5,697,577,711	3,686,701,112
거래일손익조정액 환입	(62,846,738,666)	(29,926,638,903)	(116,471,261,859)	(45,142,562,693)
퇴직급여	1,263,752,121	1,263,874,908	5,055,499,632	4,666,801,716
성과급평가손실	16,364,972,624	13,447,112,359	38,048,226,407	8,248,385,402
주식보상비용	28,512,489	28,512,489	114,049,956	114,049,956
유형자산처분손실(이익)	(215,953)	(7,647,560)	54,588,915	(8,331,029)
투자부동산처분이익	-	-	(4,250,736,020)	(1,562,867,120)
무형자산처분손실(이익)	-	-	372,250	(403,993,312)
종속기업및관계기업투자처분이익	(10,435,005,135)	(7,327,973,829)	(42,157,858,691)	(16,846,932,101)
종속기업및관계기업투자손상차손	22,992,898,288	-	8,155,783,883	98,653,809,073
투자부동산손상차손	-	-	421,884,104	-
무형자산손상차손환입	(626,261,770)	-	-	(2,066,000,000)
사채상환손실	-	-	-	446,929,289
잡손실	-	-	-	9,941,788
이자수익	(257,518,133,286)	(169,007,545,266)	(717,893,589,537)	(678,583,986,424)
이자비용	90,006,552,425	53,407,153,825	225,978,567,278	229,862,098,528
배당금수익	(35,063,801,892)	(33,959,631,311)	(245,274,068,867)	(62,827,450,096)
3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
예치금	(436,973,471,332)	(1,248,941,881,841)	(1,375,374,536,810)	(160,011,566,957)
당기손익-공정가치측정금융자산	(901,919,365,751)	103,048,839,301	(1,185,852,905,137)	(4,512,346,309,422)
대출채권	636,280,457,293	755,355,460,719	89,225,375,128	608,284,462,833
CMA운용자산	-	-	-	1,998,003,654
리스자산	-	-	-	2,707,553,790
기타자산	(2,764,796,811,256)	(2,336,280,682,407)	(248,013,322,214)	(647,519,294,706)
예수부채	(383,157,005,534)	(179,350,449,658)	589,640,836,939	(118,870,199,123)
당기손익-공정가치측정금융부채	3,082,224,351,567	904,035,208,804	3,176,059,690,593	251,465,619,969
충당부채	(55,000,000)	-	-	-
순확정급여부채(자산)	(99,793,962)	(203,043,900)	(5,577,289,380)	(5,376,753,883)
기타부채	2,779,224,622,596	2,490,045,768,299	41,544,560,603	760,790,758,868
4. 이자수취	212,419,596,472	135,374,109,525	621,191,066,835	604,717,930,601
5. 이자지급	(88,053,118,755)	(50,469,187,287)	(222,612,653,122)	(226,500,809,162)
6. 배당금수취	26,700,154,883	19,006,813,677	234,289,458,507	58,839,208,702
7. 법인세납부	(56,138,626,726)	(58,564,115,864)	(236,316,576,269)	(180,593,511,163)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,201,597,760,898)	(306,211,208,197)	(3,277,268,532,975)	(452,159,191,727)
1. 현금유입액	1,061,507,188,431	352,854,175,021	1,954,716,888,826	1,688,641,143,333
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	574,709,111,018	20,000,000,000	1,277,158,678,084	151,022,732,745
종속기업및관계기업투자의 처분	486,214,077,413	332,494,175,021	664,548,047,654	1,530,197,228,205
유형자산의 처분	-	360,000,000	1,948,038,739	311,799,999
투자부동산의 처분	-	-	9,793,695,599	4,041,397,572
무형자산의 감소	-	-	49,628,750	758,373,312
임차보증금의 감소	584,000,000	-	1,218,800,000	2,309,611,500
2. 현금유출액	(2,263,104,949,329)	(659,065,383,218)	(5,231,985,421,801)	(2,140,800,335,060)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,476,698,554,537)	(180,487,836,992)	(3,837,726,059,912)	(327,682,219,438)
종속기업및관계기업투자의 취득	(783,335,533,822)	(477,799,878,876)	(1,387,785,365,265)	(1,799,439,979,784)
유형자산의 취득	(248,835,570)	(494,358,550)	(2,071,154,414)	(6,135,145,487)
무형자산의 증가	(2,804,625,400)	(171,210,600)	(3,903,445,100)	(4,342,364,392)
임차보증금의 증가	(17,400,000)	(112,098,200)	(499,397,110)	(3,200,625,959)
III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(835,401,665,343)	(196,767,987,544)	2,080,468,057,735	3,943,779,857,909
1. 현금유입액	236,017,723,301	112,801,142,391	3,412,891,950,567	5,200,760,294,108
차입금의 순증가	-	12,981,303,991	2,150,214,295,367	3,738,722,387,668
전자단기사채의 순증가	36,300,000,000	-	318,400,000,000	-
사채의 발행	199,707,680,000	99,819,838,400	499,423,365,200	1,212,378,563,600
신종자본증권의 발행	-	-	444,854,290,000	49,977,380,000
자기주식의 처분	10,043,301	-	-	46,100
유상증자	-	-	-	199,681,916,740
2. 현금유출액	(1,071,419,388,644)	(309,569,129,935)	(1,332,423,892,832)	(1,256,980,436,199)
차입금의 순감소	(688,317,023,811)	-	-	-
배당금의 지급	(80,444,241,847)	(225,671,001,948)	(241,846,001,948)	(147,145,771,439)
전환상환우선주 전환에 따른 비용	-	-	(9,767,812)	-
사채의 상환	(200,000,000,000)	-	(700,000,000,000)	(160,392,160,441)
전자단기사채의 순감소	-	(70,200,000,000)	-	(941,400,000,000)
전환상환우선주 상환	-	-	(132,612,342,330)	-
리스부채 지급	(1,886,036,816)	(1,352,423,887)	(8,252,914,957)	(8,042,504,319)
자기주식의 취득	(100,770,086,170)	(12,345,704,100)	(249,702,865,785)	-
주식소각 변경상장 수수료	(2,000,000)	-	-	-
IV. 현금및현금성자산의 순증가	88,803,991,205	83,023,082,302	166,816,616,954	30,120,592,082
V. 현금및현금성자산의 환율변동효과	4,798,999,198	3,193,636,641	7,621,822,774	(4,428,076,347)
VI. 기초의 현금및현금성자산	726,178,931,038	551,740,491,310	551,740,491,310	526,047,975,575
VII. 기말의 현금및현금성자산	819,781,921,441	637,957,210,253	726,178,931,038	551,740,491,310

"별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 50 기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 49 기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
제 48 기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지
메리츠증권 주식회사	(단위: 원)

구 분	제 50 기		제 49 기		제 48 기
구 분	처분 확정일: 2022년 3월 17일		처분 확정일: 2021년 3월 18일		처분 확정일: 2020년 3월 13일
I. 미처분이익잉여금		1,616,398,826,649		1,118,753,711,591		1,045,617,774,620
1. 전기이월이익잉여금	956,536,938,633		707,025,460,126		449,328,028,944
2. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 평가손익	-		-		129,157,428
3. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익	391,500,000		969,832		462,146,412
4. 신종자본증권 배당금	(22,139,714,830)		(12,124,590,161)		-
5. 당기순이익	681,610,102,846		423,851,871,794		595,698,441,836
II. 이익잉여금이입액		2,258,025,872		82,721,329,185		29,543,035,778
1. 대손준비금 환입	-		82,721,329,185		-
2. 임의적립금 이입	2,258,025,872		-		29,543,035,778
III. 이익잉여금처분액		347,510,458,926		244,938,102,143		368,135,350,272
1. 이익준비금	7,466,979,898		22,267,100,195		13,752,958,303
2. 상환적립금	246,843,367,239		-		158,956,822,039
3. 대손준비금	21,180,869,942		-		59,679,798,491
4. 배당금	72,019,241,847		222,671,001,948		135,745,771,439
가. 현금배당(주당배당금(률)) (1) 보통주 당기: 100원(10%) 전기: 320원(32%) 전전기: 200원(20%) (2) 우선주 당기: 5차 283원(28%), 6차 275원(28%) 7차 372원(37%), 8차 430원(43%) 전기: 3차 179원(18%), 4차 179원(18%) 5차 288원(29%), 6차 341원(34%) 7차 415원(42%), 8차 429원(43%) 전전기: 3차 179원(18%), 4차 179원(18%) 5차 332원(33%), 6차 409원(41%) 7차 415원(42%), 8차 429원(43%)	72,019,241,847		222,671,001,948		135,745,771,439
III. 차기이월이익잉여금		1,271,146,393,595		956,536,938,633		707,025,460,126

5. 재무제표 주석

제 51 기 1분기 : 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지

제 50 기 1분기 : 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지

메리츠증권 주식회사

1. 일반사항

메리츠증권 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1973년 2월 24일에 한일증권주식회사로 설립되어 1990년 10월 1일 상호를 한진투자증권주식회사로, 이후 2000년 3월 1일 상호를 메리츠증권주식회사로 변경하였습니다. 당사는 2010년 4월 1일에 메리츠종합금융주식회사를 흡수합병하였으며 이에 따라 2010년 4월 1일자로 메리츠종합금융증권주식회사로 상호를 변경하였습니다. '금융산업의구조개선에관한법률시행령'에 따라 메리츠종합금융주식회사와의 합병으로 영위했던 종합금융업이 2020년 4월 5일에 종료되어, 2020년 4월 6일자로 사명을 메리츠증권주식회사로 변경하였습니 다.

당사는 '자본시장과금융투자업에관한법률'에 의거한 투자매매업, 투자중개업, 투자자문업, 투자일임업 및 신탁업을 영위하고 있으며, 2017년 11월 종합금융투자사업자로 지정되어 기업에 대한 신용공여 등의 업무를 영위할 수 있습니다. 당사는 당분기말 현재 본점 이외에 지점 8개(영업부 및 디지털금융센터 포함)를 설치 운영하고 있습니다.

당사는 한국거래소의 유가증권시장에 상장하였으며, 보고기간종료일 현재 현재 주요주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)		소유비율
주주명	보통주	우선주	보통주	우선주
메리츠금융지주(주)	328,355,866	-	49.77%	-
조정호	6,424,646	-	0.97%	-
자기주식	90,786,493	-	13.76%	-
기타	234,223,574	36,956,520	35.50%	100.00%
합 계	659,790,579	36,956,520	100.00%	100.00%

2. 중요한 회계정책 등

2-1. 재무제표의 작성기준

당사의 요약분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2. 중요한 회계정책

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.

ㆍ기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계
약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

ㆍ한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계
연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인한 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인종속기업
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브

2022년 3월 31일 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 이 기준서는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한기업은 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의

'회계추정의 변경'의 정의를 삭제하고 '회계추정치'라는 용어를 추가하여 '측정 불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액'으로 정의하였습니다. 또한, 회계추정치 개발에 사용된 투입변수나 측정기법의 변경은 전기오류 수정이 아닌 한 회계추정치 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

ㆍ기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

한편, 제정되었으나 아직 적용시기가 도래하지 아니한 기준서 및 해석서 중 당사가 조기도입하기로 한 기준서 및 해석서는 없습니다.

한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 당사의 경영진은 많은 합리적인 추정과 가정을 사용하고 있습니다. 또한, 한국채택국제회계기준은 당사의 회계정책을 적용하는데 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 높은 정도의 판단과 복잡성이 필요한 부분 또는 가정과 추정이 재무제표 작성에 중요하게 영향을 미치는 부분은 주석 3에 공시하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 판단

당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채 금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

3-1. 금융자산의 손상

당사는 당기손익-공정가치 항목을 제외한 모든 채무상품에 대하여 기대신용손실에 대한 충당금을 인식합니다. 기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 당사가 수취할 것으로 예상하는 모든 현금흐름의 차이를 최초의 유효이자율로 할인하여 추정합니다. 예상되는 현금흐름은 보유한 담보를 처분하거나 계약의 필수 조건인 그 밖의 신용 보강으로부터 발생하는 현금흐름을 포함합니다.

기대신용손실은 두 개의 stage로 인식합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 없는 신용 익스포저에 대하여, 기대신용손실은 향후 12개월 내에 발생할 가능성이 있는 채무불이행 사건으로부터 발생하는 신용손실(12개월 기대신용손실)을 반영합니다. 최초 인식 이후 신용위험의 유의적인 증가가 있거나 신용손상 사건이 발생한 신용 익스포저에 대하여, 손실충당금은 채무불이행 사건이 발생하는 시기와 무관하게 익스포저의 남은 존속기간에 대한 기대신용손실(전체기간 기대신용손실)을 측정합니다.

3-2. 비금융자산의 손상

당사는 매 보고기간종료일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매 보고기간종료일 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택합니다.

3-3. 법인세

당사는 각 수익 및 비용에 대한 과세여부 및 일시적 차이의 실현가능성에 대한 경영자의 해석과 법인세액 계산 계산 방식에 대한 추정에 기초하여 법인세비용을 인식하고 있습니다. 이러한 사항들에 대한 특성으로 인하여 최종 법인세 금액이 최초에 인식한 금액과 차이가 있을 경우, 그 차이는 그러한 결정이 이루어진 기간의 당기법인세와 이연법인세 자산과 부채에 영향을 주게 됩니다.

3-4. 투자상생협력촉진세제

당사는 '투자상생협력촉진세제'에 따라 2018년부터 5년간 당기 과세소득의 일정 금액을 투자 및 임금증가에 사용하지 않았을 때 세법에서 정하는 방법에 따라 계산된 법인세를 추가로 부담하게 됩니다. 이에 따라 당사는 동 기간의 법인세를 측정할 때 투자상생협력촉진세제에 따른 세효과를 반영하고 있는 바, 당사가 향후 부담할 법인세는 각 연도의 투자 및 임금증가 등의 수준에 따라 달라질 수 있습니다.

4. 영업부문

4-1. 일반정보

당사는 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 영업부문은 다음과 같이 구성되어 있습니다.
1) Sales&Trading : 유가증권 및 파생상품의 매매ㆍ중개ㆍ대리 등
2) 기업금융 및 IB사업 : 기업자금조달 관련 자문 용역제공, 부동산 관련 신용공여 등
3) 리테일사업 : 위탁영업, 자산관리상품 판매 등
4) 기타 : 상기 부문 이외의 영업부문 및 본사관리부문 등

4-2. 영업부문별 재무정보

4-2-1. 당분기 및 전분기 중 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	Sales&Trading	기업금융및IB사업	리테일사업	기타	합 계
총수익	9,553,053,966	122,530,130	53,300,600	823,266,744	10,552,151,440
총비용	(9,413,759,896)	(31,154,905)	(21,027,581)	(824,567,431)	(10,290,509,813)
법인세비용차감전순손익	139,294,070	91,375,225	32,273,019	(1,300,687)	261,641,627
법인세비용(수익)(*)	(36,733,051)	(24,096,437)	(8,510,674)	343,002	(68,997,160)
분기순이익(손실)	102,561,019	67,278,788	23,762,345	(957,685)	192,644,467

(*) 당사의 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액입니다.

구 분	전분기
구 분	Sales&Trading	기업금융및IB사업	리테일사업	기타	합 계
총수익	4,574,274,438	140,529,758	67,254,845	(161,027,877)	4,621,031,164
총비용	(4,475,377,492)	(63,100,250)	(50,077,931)	199,467,000	(4,389,088,673)
법인세비용차감전순손익	98,896,946	77,429,508	17,176,914	38,439,123	231,942,491
법인세비용(수익)(*)	(26,653,702)	(20,868,016)	(4,629,348)	(10,359,722)	(62,510,788)
분기순이익(손실)	72,243,244	56,561,492	12,547,566	28,079,401	169,431,703

(*) 당사의 법인세비용을 각 부문별 법인세차감전순손익 비율로 안분한 금액입니다.

각 부문항목의 금액은 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

4-2-2. 당분기 및 전분기 당사의 영업수익은 전액 대한민국에서 발생한 것이며, 보고기간종료일 현재 비유동자산도 전액 대한민국에 귀속된 것입니다.

5. 현금및예치금

보고기간종료일 현재 현금및예치금의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산:
현금	168	-
당좌예금	7,856,869	1,081,533
보통예금	16,078,023	5,073,324
외화예금	239,269,546	288,846,138
정기예적금	33,147,327	245,351
MMDA	240,409,026	88,502,559
기타	283,020,963	342,430,025
소 계	819,781,922	726,178,930
예치금:
투자자예탁금별도예치금(*)	40,106,855	145,203,410
증권시장매매증거금	39,000,000	79,000,000
대차거래이행보증금	360,010,000	10,000
장내파생상품매매증거금	328,000,000	220,000,000
장기성예금	1,242,061,129	1,155,378,197
특정예금 등	74,000	74,000
기타	1,039,652,048	1,007,541,867
소 계	3,048,904,032	2,607,207,474
합 계	3,868,685,954	3,333,386,404

(*) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바,위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금,조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.

6. 당기손익-공정가치측정금융자산

보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액(공정가치)
구 분	당분기말	전기말
당기손익공정가치측정항목:
주식 및 출자금	851,005,358	1,269,156,109
채권:
국공채	10,536,944,102	9,037,401,978
특수채	3,966,110,123	4,445,848,636
회사채	2,346,330,082	2,380,920,653
집합투자증권	1,407,699,954	1,454,566,317
기업어음증권	846,447,216	551,506,500
전자단기사채	931,154,489	1,038,384,769
외화증권	826,001,403	745,532,963
대출채권	872,476,740	895,468,594
복합금융상품	1,389,115,688	1,309,010,699
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*)	1,066,400,879	1,207,894,688
손해배상공동기금	39,452,169	36,231,462
주가연계증권	120,727,628	128,059,031
주식워런트증권	8	-
기타	84,922,888	89,863,988
신용위험 조정액	(191,275)	(191,061)
이연최초 거래일손익 조정액	1,261,248	(5,394,960)
소 계	25,285,858,700	24,584,260,366
매매목적파생상품자산:
이자율	120,159,253	46,568,774
통화	124,560,276	73,637,413
주식	97,925,656	54,580,185
주가지수	11,469,628	11,519,475
기타	239,485,067	212,862,893
신용위험 조정액	(2,092,558)	(2,864,039)
이연 최초거래일 손익 조정액	(37,457,543)	(64,856,558)
소 계	554,049,779	331,448,143
합 계	25,839,908,479	24,915,708,509

(*) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바, 위탁자예수금,장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.

7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

7-1. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	장부금액(공정가치)
구 분	당분기말	전기말
주식(*)	306,550,270	309,740,475
채권:
국공채	1,378,581,052	642,867,419
특수채	1,210,235,204	1,215,190,291
회사채	1,209,933,729	1,075,200,083
합 계	4,105,300,255	3,242,998,268

7-2. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기말
구분	취득원가	상각후원가	기대신용손실누계액	공정가액	평가손익
지분증권:
비시장성 주식	109,111,289	-	-	306,550,270	197,438,981
채무증권:
국공채	1,396,817,191	1,399,920,714	-	1,378,581,052	(21,339,662)
특수채	1,215,725,390	1,216,343,335	(1,245,111)	1,210,235,204	(4,863,020)
회사채	1,213,207,755	1,214,354,229	(1,378,362)	1,209,933,729	(3,042,138)
소 계	3,825,750,336	3,830,618,278	(2,623,473)	3,798,749,985	(29,244,820)
합 계	3,934,861,625	3,830,618,278	(2,623,473)	4,105,300,255	168,194,161

구분	전기말
구분	취득원가	상각후원가	기대신용손실누계액	공정가액	평가손익
지분증권:
비시장성 주식	109,111,289	-	-	309,740,475	200,629,186
채무증권:
국공채	635,301,869	636,261,270	-	642,867,419	6,606,149
특수채	1,214,738,364	1,214,830,720	(1,025,878)	1,215,190,291	1,385,449
회사채	1,075,314,687	1,075,653,866	(1,165,159)	1,075,200,083	711,376
소 계	2,925,354,920	2,926,745,856	(2,191,037)	2,933,257,793	8,702,974
합 계	3,034,466,209	2,926,745,856	(2,191,037)	3,242,998,268	209,332,160

7-3. 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기
구분	기초	처분 등에 따른 재분류	신용손실 변동	평가손익	기말
지분증권:
비시장성 주식	200,629,186	-	-	(3,190,205)	197,438,981
법인세효과	(55,072,712)	-	-	875,711	(54,197,001)
소 계	145,556,474	-	-	(2,314,494)	143,241,980
채무증권:
국공채	6,606,149	-	-	(27,945,811)	(21,339,662)
특수채	1,385,449	(360,039)	(219,233)	(5,669,197)	(4,863,020)
회사채	711,376	89,094	(213,203)	(3,629,405)	(3,042,138)
법인세효과	(2,388,967)	74,375	118,704	10,223,591	8,027,703
소 계	6,314,007	(196,570)	(313,732)	(27,020,822)	(21,217,117)
법인세효과 차감후 잔액	151,870,481	(196,570)	(313,732)	(29,335,316)	122,024,863

구분	전기
구분	기초	처분 등에 따른 재분류	신용손실 변동	평가손익	기말
지분증권:
비시장성 주식	173,847,253	-	-	26,781,933	200,629,186
법인세효과	(47,721,071)	-	-	(7,351,641)	(55,072,712)
소 계	126,126,182	-	-	19,430,292	145,556,474
채무증권:
국공채	-	-	-	6,606,149	6,606,149
특수채	34,693	9,583	981,603	359,570	1,385,449
회사채	346,299	89,844	729,018	(453,785)	711,376
법인세효과	(104,583)	(27,292)	(469,565)	(1,787,527)	(2,388,967)
소 계	276,409	72,135	1,241,056	4,724,407	6,314,007
법인세효과 차감후 잔액	126,402,591	72,135	1,241,056	24,154,699	151,870,481

7-4. 당분기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 없으며, 전기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품의 장부금액은 300,000천원이고 이와 관련하여 처분손익(기타포괄손익)으로 인식한 금액은 540,000천원입니다.

7-5. 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 잔여만기 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기말
구분	1년이내	1년초과~5년이내	합계
국공채	-	1,378,581,052	1,378,581,052
특수채	288,591,367	921,643,837	1,210,235,204
회사채	674,903,157	535,030,571	1,209,933,728
합 계	963,494,524	2,835,255,460	3,798,749,984

구분	전기말
구분	1년이내	1년초과~5년이내	합계
국공채	-	642,867,419	642,867,419
특수채	168,996,960	1,046,193,331	1,215,190,291
회사채	567,590,908	507,609,175	1,075,200,083
합 계	736,587,868	2,196,669,925	2,933,257,793

7-6. 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 기대신용손실 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 기대신용손실누계액	2,191,037	-	-	2,191,037
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
기타(재분류)	-	-	-	-
기대신용손실(환입)	432,436	-	-	432,436
기말 기대신용손실누계액	2,623,473	-	-	2,623,473

구분	전기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 기대신용손실누계액	480,417	-	-	480,417
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
기타(재분류)	-	-	-	-
기대신용손실(환입)	1,710,620	-	-	1,710,620
기말 기대신용손실누계액	2,191,037	-	-	2,191,037

7-7. 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 총장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 총장부금액	2,933,257,793	-	-	2,933,257,793
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
실행 및 회수	900,180,857	-	-	900,180,857
외화환산과 그밖의 변동	(34,688,665)	-	-	(34,688,665)
기말 총장부금액	3,798,749,985	-	-	3,798,749,985

구분	전기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 총장부금액	365,661,521	-	-	365,661,521
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
실행 및 회수	2,560,618,600	-	-	2,560,618,600
외화환산과 그밖의 변동	6,977,672	-	-	6,977,672
기말 총장부금액	2,933,257,793	-	-	2,933,257,793

8. 종속기업 및 관계(공동)기업 투자

8-1. 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계(공동)기업 투자현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

기업명	당분기말				전기말
기업명	지분율	취득원가	순자산가액	장부금액	장부금액
종속기업(*1):
메리츠캐피탈㈜	100.00%	900,180,482	1,251,959,192	900,180,482	900,180,482
국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호	68.77%	16,299,781	23,596,886	16,299,781	16,299,781
안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호(*6)	80.02%	31,249,430	40,061,704	31,249,430	31,249,430
휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	96.65%	28,330,320	29,895,768	28,330,320	28,330,320
유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호(*3)	-	-	-	-	620,113
오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I(*6)	100.00%	9,856,774	10,195,178	9,856,774	9,856,774
파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호(*6)	78.12%	4,759,678	6,184,708	4,759,678	4,739,516
스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호(*6)	94.24%	4,911,934	5,339,682	4,911,934	4,911,934
멜론 공모주 사모투자신탁1호(*5)	81.72%	5,000,000	6,784,821	5,000,000	5,000,000
국제Active하이일드일반사모증권투자신탁2호(*6)	96.03%	23,935,839	24,949,716	23,935,839	23,935,839
브레인코스닥벤처일반사모2호C-I(*6)	95.08%	19,590,790	21,599,351	19,590,790	19,590,790
머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호(*6)	97.38%	4,436,652	4,963,143	4,436,652	4,436,652
글로벌원코스닥벤처전문투자형사모1호	97.05%	3,347,910	3,714,337	3,347,910	3,347,910
머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호	100.00%	6,880,802	6,814,255	6,880,802	4,998,896
키움마일스톤GRMC일반사모제1호(*6)	60.00%	36,356,230	59,875,630	36,356,230	36,356,230
마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사	1.99%	4,122,926	164,644,403	4,122,926	4,122,926
W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호(*6)	99.99%	8,632,562	8,743,496	8,632,562	8,632,562
스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호(*6)	80.21%	9,785,310	12,659,714	9,785,310	9,785,310
머큐리공모주하이일드5호(*3)	-	-	-	-	3,085,373
지지일반사모공모주투자신탁제2호(*6)	84.82%	6,950,742	8,607,731	6,950,742	6,950,742
하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호(*6)	95.24%	2,000,000	1,918,598	2,000,000	10,000,000
KGT 하이일드 전문투자형사모투자신탁제2호	83.33%	500,000	603,005	500,000	5,000,000
IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)	71.35%	2,988,643	4,392,797	2,988,643	2,988,643
라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호(*6)	80.00%	34,518,737	44,458,879	34,518,737	26,118,737
릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호	99.05%	20,748,770	21,464,542	20,748,770	20,000,000
마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	99.01%	20,000,000	20,819,513	20,000,000	20,000,000
멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호	99.67%	30,000,000	31,102,977	30,000,000	30,000,000
모루장인IPO일반사모투자신탁제2호(*6)	79.25%	6,000,000	7,973,864	6,000,000	5,000,000
브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호(*6)	68.76%	10,000,000	14,843,882	10,000,000	10,000,000
아라공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호C-S	80.00%	24,601,120	31,761,533	24,601,120	27,342,589
엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호	80.00%	7,761,030	10,616,501	7,761,030	9,000,000
오하하이일드일반사모투자신탁제2호(*6)	98.53%	20,149,148	21,629,858	20,149,148	20,000,000
블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁	80.00%	31,642,458	39,555,371	31,642,458	31,642,458
타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호	98.49%	20,000,000	21,121,777	20,000,000	20,000,000
타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]	80.00%	2,467,423	2,531,839	2,467,423	1,965,227
타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)(*6)	97.06%	33,000,000	35,411,884	33,000,000	33,000,000
W하이일드공모주일반사모투자신탁2호(*6)	98.52%	20,000,000	20,781,846	20,000,000	20,000,000
문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호(*6)	52.00%	10,400,000	20,000,000	10,400,000	10,400,000
케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호(*6)	52.00%	10,400,000	20,819,800	10,400,000	10,400,000
타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호	85.46%	6,452,119	7,367,578	6,452,119	5,000,000
CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호(*6)	99.67%	30,000,000	30,540,000	30,000,000	30,000,000
INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁(*6)	80.00%	16,000,000	21,018,870	16,000,000	16,000,000
루트엔하이일드전문투자형사모투자신탁제3호	77.79%	21,610,609	27,508,557	21,610,609	24,000,000
마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁(*6)	80.00%	16,000,000	20,457,202	16,000,000	16,000,000
보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호	80.00%	16,000,000	20,775,092	16,000,000	16,000,000
INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁(*6)	100.00%	7,041,964	7,320,655	7,041,964	10,000,000
제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호	92.75%	6,000,000	7,366,178	6,000,000	10,000,000
케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*6)	80.00%	20,034,028	25,637,636	20,034,028	24,000,000
파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호	99.50%	20,000,000	20,779,433	20,000,000	20,000,000
루트엔밸류업전문투자형사모투자신탁제1호	87.47%	6,400,000	8,249,457	6,400,000	4,000,000
프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁(*6)	80.00%	10,000,000	12,970,738	10,000,000	10,000,000
W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호(*6)	60.00%	4,200,000	7,161,343	4,200,000	4,200,000
파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)(*6)	80.00%	27,992,248	35,017,158	27,992,248	24,000,000
KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호(*6)	80.00%	32,000,000	40,881,906	32,000,000	32,000,000
PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권](*6)	70.67%	10,600,000	15,961,838	10,600,000	10,600,000
스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호(*6)	70.71%	12,977,165	18,942,272	12,977,165	10,600,000
INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁(*6)	61.73%	5,000,000	8,338,082	5,000,000	5,000,000
칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)(*6)	66.89%	22,800,000	34,907,047	22,800,000	15,400,000
테라몬스공모주전문투자형사모투자신탁제1호[혼합자산]	98.39%	10,923,722	11,396,214	10,923,722	10,000,000
테라몬스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호[채권혼합]	72.53%	12,611,728	17,968,413	12,611,728	10,200,000
프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호(*6)	67.03%	24,807,370	38,067,548	24,807,370	15,400,000
엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A	99.97%	3,000,000	3,397,774	3,000,000	3,000,000
에이피공모주일반사모투자신탁2호	98.21%	11,464,324	11,556,520	11,464,324	10,000,000
휴먼공모주일반사모투자신탁제2호	80.00%	5,602,485	7,082,259	5,602,485	11,200,000
국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호	80.00%	8,000,000	10,263,587	8,000,000	8,000,000
코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호	80.00%	3,200,000	4,220,504	3,200,000	6,000,000
KGT하이일드일반사모투자신탁제3호	99.34%	15,000,000	15,720,304	15,000,000	15,000,000
아너스하이일드일반사모투자신탁제3호	99.80%	15,000,000	15,647,839	15,000,000	15,000,000
에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호	97.51%	19,600,000	20,876,892	19,600,000	15,000,000
머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호	97.56%	20,000,000	21,318,755	20,000,000	20,000,000
지지일반사모하이일드투자신탁제3호	70.01%	24,500,000	36,139,349	24,500,000	28,000,000
제이피하이일드일반사모투자신탁14호	70.02%	23,800,000	35,213,369	23,800,000	28,000,000
퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호	70.01%	28,000,000	40,760,632	28,000,000	28,000,000
KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호	80.00%	4,000,000	5,181,157	4,000,000	-
람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호	80.00%	8,000,000	10,227,300	8,000,000	-
르네상스공모주일반사모투자신탁2호	97.31%	10,847,106	11,570,606	10,847,106	-
르네상스하이일드일반사모투자신탁2호	92.03%	23,100,000	25,889,273	23,100,000	-
릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호	64.28%	5,000,000	8,024,223	5,000,000	-
메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호	67.17%	20,150,000	31,305,603	20,150,000	-
시그니처하이일드일반사모투자신탁1호	75.30%	18,900,000	26,074,537	18,900,000	-
카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호	86.58%	20,258,648	24,209,650	20,258,648	-
코어SPAC일반사모투자신탁2호	62.50%	5,000,000	8,028,877	5,000,000	-
티엘프라임일반사모투자신탁제4호	98.95%	10,333,834	10,816,224	10,333,834	-
플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호	80.00%	5,000,000	6,502,680	5,000,000	-
피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호	98.04%	10,000,000	10,484,986	10,000,000	-
피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호	82.90%	22,300,000	27,953,765	22,300,000	-
피타하이일드일반사모투자신탁제2호	78.31%	19,500,000	25,607,328	19,500,000	-
하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호	98.04%	5,000,000	5,288,328	5,000,000	-
한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]	80.00%	16,800,000	21,452,579	16,800,000	-
W하이일드공모주일반사모투자신탁3호	99.50%	20,000,000	20,040,936	20,000,000	-
람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호	98.55%	20,400,000	20,754,990	20,400,000	-
마일스톤바이오일반사모투자신탁1호	99.02%	30,200,000	30,485,994	30,200,000	-
케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호	52.00%	10,400,000	19,928,534	10,400,000	-
베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)(*7)	10.00%	419,076	4,190,752	419,076	-
이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호(*7)	95.32%	21,000,000	22,660,839	21,000,000	-
이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호(*7)	80.29%	5,600,000	7,320,674	5,600,000	-
장암주택개발	40.00%	80	(73,125)	80	-
엠에스유동화전문유한회사 외 88개 구조화 기업	-	-	(345,120,277)	-	-
소 계		2,260,631,997	2,762,035,615	2,260,631,997	1,948,889,234
관계(공동)기업(*2):
코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호(*6)	7.50%	300,000	4,112,498	300,000	300,000
한국투자항공기펀드5호	20.81%	38,136,917	66,603,916	13,858,031	13,858,031
한국투자항공기펀드6호	8.87%	10,198,312	-	1	1
메리츠전문투자형사모부동산8호	0.64%	233,734	36,635,573	233,734	233,734
메리츠전문투자형사모부동산7호	0.63%	518,229	85,619,630	518,229	518,229
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호(*6)	8.58%	3,339,472	39,257,923	3,339,472	3,343,723
흥국플라이트전문투자형사모10호	7.82%	12,487,580	132,000,520	10,321,865	10,321,865
흥국플라이트일반투자형사모11호(*6)	54.84%	10,611,803	-	1	1
에이아이파트너스에너지인프라일반1호(*6)	32.76%	9,012,206	28,121,047	9,012,206	9,864,914
흥국플라이트전문투자형사모12호	32.40%	68,969,843	169,500,377	54,919,562	56,863,612
흥국플라이트전문투자형사모13호	46.37%	11,603,250	5,037,109	2,335,934	2,335,934
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호(*6)	26.53%	52,366,270	91,047,908	24,155,206	24,155,206
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호(*6)	49.89%	109,253,895	133,863,282	86,260,997	109,253,895
JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호 I(*8)	-	-	-	-	600,036
썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호(*8)	-	-	-	-	15,644,790
글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호(*8)	-	-	-	-	2,964,400
안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호	31.25%	1,000,000	3,124,386	1,000,000	1,000,000
이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호(*7)	-	-	-	-	6,000,000
칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호(*6)	50.00%	1,375,000	2,787,114	1,375,000	1,375,000
크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호	29.99%	3,000,000	10,552,251	3,000,000	3,000,000
이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호(*7)	-	-	-	-	2,500,000
스카이워크GameChanger일반사모1호	23.26%	2,000,000	8,549,020	2,000,000	2,000,000
인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호	25.19%	124,980	501,086	124,980	124,980
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사	45.45%	5,000,000	10,228,734	5,000,000	5,000,000
글로벌바이오투자조합	12.07%	511,766	15,757,764	511,766	511,766
케이클라비스 마이스터 제38호	81.82%	900,000	1,033,293	900,000	900,000
공평 15-16 PFV	9.76%	1,240,000	(103,610,669)	1,240,000	1,240,000
제네시스북미파워기업1호	15.53%	4,853,373	29,321,023	4,853,373	5,598,813
오에스티파트너스	12.50%	250,000	(737,588)	250,000	250,000
라이노스-메리츠 신기술사업투자조합	16.62%	1,043,204	7,007,310	1,043,204	1,043,204
힉스프런티어(*4)	50.00%	19	370	19	19
아세안플랫폼신기술조합 제1호	10.36%	1,000,000	9,233,945	1,000,000	1,000,000
티케이빌드	15.00%	15	(13,824,220)	15	15
라이노스-메리츠2호 신기술사업투자조합	16.93%	403,148	2,525,994	403,148	800,000
아틸라인프라제1호사모투자합자회사	28.57%	2,143,412	1,470,415	463,861	463,861
메리츠디에스신기술투자조합	22.73%	1,000,000	4,156,723	1,000,000	1,000,000
충무로피에프브이	12.00%	600,000	(22,382,817)	600,000	600,000
한강랜드마크피에프브이	9.86%	580,000	2,544,173	580,000	580,000
다온종합건설	19.00%	1,900	(17,313,176)	1,900	1,900
가하유앤아이	16.67%	10,000	(8,040,819)	10,000	10,000
갈매피에프브이	19.50%	975,000	(29,394,773)	975,000	975,000
뉴웨이브신기술금융조합제2호	14.69%	1,500,000	11,065,828	1,500,000	1,500,000
(주)대산이엔지산업건설	66.15%	3,000,000	-	1	1
송강산업개발	10.00%	30,000	(6,159,716)	30,000	30,000
메리츠알파뷰신기술금융조합 제1호	10.44%	500,000	4,648,678	500,000	500,000
넥스트브이시티피에프브이(주)	19.00%	950,000	(1,343,007)	950,000	950,000
트리플스페이스(*4)	12.00%	8	8,551	8	8
선유도시개발	6.60%	33,007	(3,134,487)	33,007	33,007
메리츠킹고신기술금융조합 제1호	15.99%	2,000,000	12,188,733	2,000,000	2,000,000
메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호	22.08%	1,000,000	4,442,153	1,000,000	1,000,000
마스턴제116호강남프리미어피에프브이	4.00%	400,010	(14,692,671)	400,010	400,010
메리츠알파뷰신기술금융조합 제2호	9.68%	3,000,000	28,458,442	3,000,000	3,000,000
에스엠디엔씨	7.60%	8	(1,138,080)	8	8
안성성은물류PFV	6.25%	500,000	8,333,454	500,000	500,000
(주)디엠메탈	73.17%	3,000,000	-	1	1
한다리츠	0.25%	760	(157,041)	760	760
메리츠골든에그신기술금융조합 제1호	13.51%	1,000,000	7,244,138	1,000,000	1,000,000
에스알산업 주식회사	6.01%	707	(1,300,812)	707	707
(주)도원코퍼레이션(*3)	-	-	-	-	100,000
신촌2-7개발PFV	18.00%	900,000	4,534,739	900,000	900,000
에스더블유알엔 신기술조합	27.27%	900,000	3,244,955	900,000	900,000
와이케이오산세교피에프브이	9.00%	450,000	(14,459,252)	450,000	450,000
흥영산업개발 주식회사	5.45%	60	(497,327)	60	60
한양-메리츠 신기술사업 투자조합 1호	6.45%	1,000,000	15,382,445	1,000,000	1,000,000
제이큐	7.60%	8	(890,902)	8	8
(주)대훈파트너스	0.08%	19	(547,792)	19	19
메리츠 현대투자파트너스 신기술사업투자조합	7.80%	2,000,000	25,299,365	2,000,000	2,000,000
엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합	9.09%	2,000,000	20,819,890	2,000,000	2,000,000
더퍼스트포르테2	9.95%	995	(2,318,652)	995	995
KAI-베리타스벤처투자조합제1호(*8)	-	-	-	-	800,000
케이아이청평피에프브이	5.00%	250,000	3,428,289	250,000	250,000
한강에코테크개발	30.00%	150,000	500,000	150,000	150,000
부울경물류프로젝트금융투자	5.00%	249,995	4,869,735	249,995	249,995
김해대동스마트로지스틱스	3.61%	280,000	6,630,759	280,000	280,000
코너스톤상생8호신기술조합	25.64%	700,000	2,695,181	700,000	700,000
준금건설	9.95%	29,850	111,550	29,850	29,850
케이알서초	16.64%	1,000,000	6,010,000	1,000,000	1,000,000
코스모스	6.00%	1,800	(268,064)	1,800	1,800
한화-펜타스톤제1호신기술투자조합	30.30%	2,000,000	6,544,532	2,000,000	2,000,000
메리츠에셋원신기술금융조합제1호	19.23%	3,000,000	15,529,057	3,000,000	3,000,000
동탄트리플스페이스	3.52%	352	(4,816,527)	352	352
한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호	28.57%	2,000,000	6,953,258	2,000,000	2,000,000
메리츠엔에이치헬스케어제1호	19.35%	3,000,000	15,400,618	3,000,000	3,000,000
메리츠SNP신기술금융조합제1호	12.00%	2,700,000	22,367,397	2,700,000	2,700,000
아산배방복합개발피에프브이	15.00%	749,990	5,000,000	749,990	-
메리츠-GCI 시스템반도체펀드 1호	3.39%	990,000	29,196,800	990,000	-
무한도시개발	9.50%	10	100	10	-
누오바동천피에프브이	7.60%	380,000	5,000,000	380,000	-
에스티씨엘	7.20%	7,200	100,000	7,200	-
김해대동그린스마트로지스틱스	6.00%	390,000	6,437,350	390,000	-
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사	13.05%	15,840,646	121,300,898	15,840,646	-
메리츠-바이오디자이너스투자조합1호	4.00%	180,000	4,412,630	180,000	-
구리다기능주상복합피에프브이	14.20%	710,000	5,000,000	710,000	-
소 계		413,818,753	1,066,724,517	284,362,931	320,660,510
합 계		2,674,450,750	3,828,760,132	2,544,994,928	2,269,549,744

(*1) 당사는 구조화기업의 관련활동을 지시할 힘이 있고 구조화기업의 성과에 따른 변동이익에 노출되어 있으며, 당사의 변동이익에 영향을 미치기 위하여 구조화기업에 힘을 행사할 수 있는 경우, 해당 구조화기업을 연결대상 종속기업으로 분류하고 있습니다.
(*2) 당사가 해당회사의 중요한 의사결정 과정에 유의적인 영향력을 행사하거나, 해당회사의 중요한 의사결정이 참여자 전원의 동의로 이루어져 관계(공동)기업으로 분류하였습니다.
(*3) 당분기 중 지분을 모두 매각 또는 회수하였습니다.
(*4) 지분율에 기재된 비율은 주주간 계약에 따른 당사의 수익배분비율입니다.
(*5) 펀드의 명칭이 '브로스IPO사모투자신탁1호'에서 '멜론 공모주 사모투자신탁1호'로 변경되었습니다.
(*6) 사모펀드 제도개편에 따라 펀드의 명칭 중 일부가 '전문투자형'에서 '일반'으로 변경되었습니다.
(*7) 당분기 중 지분율이 상승하여 종속기업 투자로 재분류하였습니다.
(*8) 당분기 중 지분율이 하락하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.

8-2. 당분기 및 전기 중 종속기업 및 관계(공동)기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구분	당분기
구분	기초	취득(*1)	처분	대체(*2)	손상차손(*3)	기말
종속기업 투자	1,948,889,234	744,852,280	(460,128,593)	27,019,076	-	2,260,631,997
관계(공동)기업 투자	320,660,510	38,483,259	(15,650,480)	(36,137,460)	(22,992,898)	284,362,931
합계	2,269,549,744	783,335,539	(475,779,073)	(9,118,384)	(22,992,898)	2,544,994,928

(*1) 당분기 중 KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호 등의 집합투자증권을 취득하여 종속기업 투자로 분류하였고, 아산배방복합개발피에프브이 등의 출자금을 취득하여 관계(공동)기업 투자로 분류하였습니다.
(*2) 당분기 중 이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호 외 2개의 집합투자증권의 지분율이 상승하여 관계(공동) 투자 및 당기손익-공정가치측정금융자산에서 종속기업 투자로 재분류하였으며, JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호 I 외 2개의 집합투자증권 및 KAI-베리타스벤처투자조합제1호의 출자금의 지분율이 하락하여 관계(공동)기업 투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.
(*3) 당분기 중 관계(공동)기업 투자에 손실사건이 발생하였다고 판단하여, 예상되는 손실을 추정하여 손상차손을 인식하였습니다. 미래에 대한 회계추정 및 가정은 향후 추가로 입수되는 정보 및 경제상황의 불확실성이 변동함에 따라 달라질 수 있으며,당사의 사업, 재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다.

구분	전기
구분	기초	취득(*1)	처분	대체(*2)	손상차손(*3)	기말
종속기업 투자	1,226,269,350	1,209,957,033	(487,284,881)	(52,268)	-	1,948,889,234
관계(공동)기업 투자	291,080,585	177,828,332	(135,105,308)	(4,987,315)	(8,155,784)	320,660,510
합계	1,517,349,935	1,387,785,365	(622,390,189)	(5,039,583)	(8,155,784)	2,269,549,744

(*1) 전기 중 라이언Blue하이일드전문투자형사모투자신탁제3호 등의 집합투자증권을 취득하여 종속기업 투자로 분류하였고, 보고웨이브프런트전문투자형사모투자신탁1호 등의 집합투자증권과 마스턴제116호강남프리미어피에프브이 등의 출자금을 취득하여 관계(공동)기업 투자로 분류하였습니다.
(*2) 전기 중 스팍스공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호(주식혼합)의 집합투자증권의 지분율이 하락하여 종속기업 투자에서 관계(공동)기업 투자로 재분류하였으며, 보고웨이브프런트전문사모1호 외 1개의 집합투자증권의 지분율이 하락하여 관계(공동)기업 투자에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.
(*3) 전기 중 관계(공동)기업 투자에 손실사건이 발생하였다고 판단하여, 예상되는 손실을 추정하여 손상차손을 인식하였습니다. 미래에 대한 회계추정 및 가정은 향후 추가로 입수되는 정보 및 경제상황의 불확실성이 변동함에 따라 달라질 수 있으며, 당사의 사업, 재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로는 예측할 수 없습니다.

8-3. 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 요약된 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원)

기업명	당분기말
기업명	자산	부채	영업수익(손실)	순이익(손실)
종속기업:
메리츠캐피탈㈜	8,157,485,357	6,905,526,165	170,567,067	65,822,028
국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호	23,602,159	5,273	1,011,990	868,140
안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호	40,150,416	88,713	2,150,715	1,080,600
휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	29,911,020	15,252	1,290,524	595,490
오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I	11,628,829	1,433,651	702,339	408,203
파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호	6,197,572	12,864	138,280	(26,978)
스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호	5,342,740	3,059	146,145	109,690
멜론 공모주 사모투자신탁1호	6,798,545	13,724	1,340,216	1,066,219
국제Active하이일드일반사모증권투자신탁2호	24,950,431	715	1,019,508	900,714
브레인코스닥벤처일반사모2호C-I	21,861,301	261,950	3,034,200	(2,117,314)
머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호	4,976,742	13,599	354,613	126,473
글로벌원코스닥벤처전문투자형사모1호	3,722,866	8,529	322,544	155,752
머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호	7,235,604	421,349	1,387,866	1,202,423
키움마일스톤GRMC일반사모제1호	60,694,070	818,440	5,739,198	1,048,767
마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사	164,725,722	81,319	1,492,640	416,540
W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호	8,874,508	131,012	407,515	109,741
스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호	12,667,463	7,749	3,233,213	2,834,578
지지일반사모공모주투자신탁제2호	8,610,206	2,475	421,258	309,967
하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호	1,919,076	478	7,882	(205,223)
KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호	603,130	125	44,971	(2,398)
IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)	6,350,643	1,957,846	374,422	143,909
라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호	44,483,975	25,096	2,295,534	1,308,608
릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호	21,488,864	24,322	932,587	784,714
마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	20,843,102	23,589	688,505	619,631
멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호	31,159,884	56,907	1,099,874	1,002,978
모루장인IPO일반사모투자신탁제2호	7,982,872	9,008	1,192,496	566,601
브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호	14,843,922	41	468,420	301,806
아라공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호C-S	31,794,249	32,716	1,212,229	1,080,899
엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호	10,629,168	12,667	477,404	(8,929)
오하하이일드일반사모투자신탁제2호	21,668,536	38,678	1,351,457	1,177,362
블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁	39,582,240	26,869	1,750,350	1,563,145
타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호	21,159,448	37,671	888,114	814,468
타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]	2,734,983	203,144	182,445	15,263
타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)	36,485,907	1,074,023	1,570,530	1,343,649
W하이일드공모주일반사모투자신탁2호	20,853,108	71,262	897,558	514,896
문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호	20,875,555	875,555	908,016	837,340
케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호	20,832,636	12,837	873,323	819,800
타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호	7,408,826	41,248	1,327,868	1,286,319
CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호	30,585,188	45,187	1,317,858	391,474
INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁	21,414,397	395,527	624,639	497,918
루트엔하이일드전문투자형사모투자신탁제3호	28,010,316	501,760	1,227,002	527,063
마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁	20,487,461	30,258	843,636	464,201
보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호	20,807,103	32,011	858,262	763,820
INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁	10,989,453	3,668,798	355,858	240,894
제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호	7,406,634	40,456	1,550,228	1,255,900
케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호	25,683,776	46,140	1,880,333	657,837
파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호	20,811,477	32,044	968,385	133,498
루트엔밸류업전문투자형사모투자신탁제1호	8,271,935	22,478	518,170	236,752
프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁	13,040,295	69,557	512,322	244,373
W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호	7,189,853	28,509	228,560	161,063
파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)	35,065,182	48,023	1,834,486	1,510,610
KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호	40,963,883	81,977	2,644,415	911,151
PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권]	15,969,291	7,453	968,874	474,833
스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호	18,951,140	8,868	1,398,984	842,272
INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁	8,426,228	88,146	493,241	(76,780)
칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)	34,918,608	11,561	1,698,233	1,230,960
테라몬스공모주전문투자형사모투자신탁제1호[혼합자산]	11,404,247	8,033	973,848	867,907
테라몬스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호[채권혼합]	17,977,366	8,953	979,874	868,404
프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호	38,138,029	70,480	1,652,567	1,270,921
엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A	3,406,287	8,514	385,999	260,012
에이피공모주일반사모투자신탁2호	11,571,241	14,720	1,573,712	1,449,885
휴먼공모주일반사모투자신탁제2호	7,086,696	4,437	990,439	948,780
국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호	10,271,141	7,554	295,943	262,173
코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호	4,223,254	2,751	356,155	298,007
KGT하이일드일반사모투자신탁제3호	15,728,249	7,945	660,854	608,451
아너스하이일드일반사모투자신탁제3호	15,655,990	8,151	653,084	605,662
에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호	20,887,773	10,880	877,914	777,140
머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호	21,344,662	25,908	888,381	805,037
지지일반사모하이일드투자신탁제3호	36,153,306	13,957	1,345,720	1,216,313
제이피하이일드일반사모투자신탁14호	35,284,208	70,838	1,679,781	1,588,089
퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호	40,777,817	17,185	881,576	747,306
KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호	5,195,868	14,711	196,131	181,157
람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호	10,256,375	29,075	385,483	227,300
르네상스공모주일반사모투자신탁2호	11,596,031	25,425	1,507,686	1,340,561
르네상스하이일드일반사모투자신탁2호	25,928,759	39,486	1,065,668	789,273
릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호	8,044,017	19,793	352,412	318,173
메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호	31,362,943	57,340	1,507,181	1,395,483
시그니처하이일드일반사모투자신탁1호	26,112,209	37,672	1,112,878	974,537
카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호	24,255,546	45,896	1,243,119	1,109,638
코어SPAC일반사모투자신탁2호	8,051,826	22,949	67,576	33,262
티엘프라임일반사모투자신탁제4호	10,865,729	49,506	835,044	745,257
플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호	6,521,712	19,031	276,242	252,680
피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호	10,512,243	27,257	312,807	284,986
피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호	28,002,948	49,183	1,148,438	1,053,765
피타하이일드일반사모투자신탁제2호	25,652,372	45,044	837,877	707,328
하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호	5,300,037	11,709	295,811	274,768
한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]	21,480,541	27,962	664,913	452,565
W하이일드공모주일반사모투자신탁3호	20,049,526	8,590	22,167	(59,064)
람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호	20,764,565	9,575	64,565	54,990
마일스톤바이오일반사모투자신탁1호	30,500,082	14,088	82	(14,006)
케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호	19,935,979	7,445	16,237	(71,466)
베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)	4,255,966	65,214	304,761	232,870
이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호	22,698,046	37,207	1,431,045	344,258
이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호	7,338,830	18,156	449,307	214,395
장암주택개발	65,741,823	65,814,948	8	(73,204)
엠에스유동화전문유한회사 외 88개 구조화 기업	6,209,192,139	6,554,312,415	161,557,037	28,632,393
관계(공동)기업:
코리아에셋클래식공모주일반사모투자제2호	4,114,652	2,154	412,342	157,215
한국투자항공기펀드5호	66,669,916	66,000	4,955,636	-
한국투자항공기펀드6호	1,099	1,099	2,214,468	-
메리츠전문투자형사모부동산8호	36,644,297	8,723	1,820,561	340,055
메리츠전문투자형사모부동산7호	85,676,780	57,150	5,772,752	1,904,876
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호	39,258,146	224	779,380	772,970
흥국플라이트전문투자형사모10호	137,584,547	5,584,027	469,878	-
흥국플라이트일반투자형사모11호	5,982	5,982	198,747	-
에이아이파트너스에너지인프라일반1호	57,019,982	28,898,935	2,485,957	689,363
흥국플라이트전문투자형사모12호	178,286,458	8,786,081	974,094	-
흥국플라이트전문투자형사모13호	5,060,199	23,090	237,398	-
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁5호	91,142,159	94,251	22,361,815	-
마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호	133,993,961	130,680	29,835,248	(84,637,072)
안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호	3,131,252	6,866	-	(26,751)
칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호	2,834,676	47,561	37,012	17,283
크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호	10,579,237	26,986	645,228	494,803
스카이워크GameChanger일반사모1호	8,571,599	22,579	3,030	(29,313)
인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호	540,003	38,918	6,225	48
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사	10,228,734	-	-	(16,312)
글로벌바이오투자조합	15,872,858	115,094	532	(117,525)
케이클라비스 마이스터 제38호	1,046,448	13,155	12	(4,057)
공평 15-16 PFV	460,157,961	563,768,630	10,500	(6,703,913)
제네시스북미파워기업1호	29,601,369	280,346	3,848	(240,470)
오에스티파트너스	320,373,232	321,110,820	22,100,779	595,724
라이노스-메리츠 신기술사업투자조합	7,010,610	3,300	-	(111,870)
힉스프런티어	654	284	-	-
아세안플랫폼신기술조합 제1호	9,233,945	-	-	(2,156)
티케이빌드	126,596,398	140,420,619	23,091,359	3,963,530
라이노스-메리츠2호 신기술사업투자조합	2,525,994	-	-	(1,496,251)
아틸라인프라제1호사모투자합자회사	1,624,970	154,555	-	(330)
메리츠디에스신기술투자조합	4,156,723	-	56	(24,084)
충무로피에프브이	93,652,464	116,035,281	47,519,573	9,559,745
한강랜드마크피에프브이	2,545,273	1,100	-	(164,077)
다온종합건설	38,350,748	55,663,924	17,402,770	(17,323,176)
가하유앤아이	17,092,895	25,133,714	4,790,293	3,512,596
갈매피에프브이	95,601,156	124,995,929	19,337,482	(1,992,344)
뉴웨이브신기술금융조합제2호	11,065,828	-	159,262	134,604
(주)대산이엔지산업건설	44,630,157	44,630,157	-	-
송강산업개발	47,100,506	53,260,222	-	(617,425)
메리츠알파뷰신기술금융조합 제1호	4,648,678	-	52	(22,140)
넥스트브이시티피에프브이(주)	159,496,393	160,839,400	-	(707,490)
트리플스페이스	72,190	63,639	-	32
선유도시개발	66,804,279	69,938,767	6,431,655	(108,855)
메리츠킹고신기술금융조합 제1호	12,194,233	5,500	95	(64,583)
메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호	4,460,770	18,616	-	(16,755)
마스턴제116호강남프리미어피에프브이	798,787,165	813,479,835	-	(6,964,695)
메리츠알파뷰신기술금융조합 제2호	28,461,742	3,300	270	2,694,584
에스엠디엔씨	26,823,806	27,961,886	-	(347,871)
안성성은물류PFV	55,335,371	47,001,917	-	(349,329)
(주)디엠메탈	41,434,761	41,434,761	-	-
한다리츠	10,499,101	10,656,142	-	(265,767)
메리츠골든에그신기술금융조합 제1호	7,247,438	3,300	123	(40,232)
에스알산업 주식회사	18,367,741	19,668,553	-	(417,954)
신촌2-7개발PFV	12,508,460	7,973,721	(2,850)	923,791
에스더블유알엔 신기술조합	3,259,750	14,795	-	(14,730)
와이케이오산세교피에프브이	173,565,628	188,024,880	-	-
흥영산업개발 주식회사	21,248,346	21,745,674	-	(72,534)
한양-메리츠 신기술사업 투자조합 1호	15,382,445	-	173	(40,169)
제이큐	21,483,914	22,374,816	-	(606,809)
(주)대훈파트너스	19,888,851	20,436,643	-	(552,014)
메리츠 현대투자파트너스 신기술사업투자조합	25,586,491	287,126	23	(97,335)
엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합	20,819,890	-	132,140	132,910
더퍼스트포르테2	46,115,528	48,434,180	-	1,067,949
케이아이청평피에프브이	25,464,273	22,035,984	-	2,202,135
한강에코테크개발	500,000	-	-	-
부울경물류프로젝트금융투자	22,035,735	17,166,000	-	370,534
김해대동스마트로지스틱스	21,703,764	15,073,005	-	(260,072)
코너스톤상생8호신기술조합	2,695,848	666	77	(16,803)
준금건설	7,525,290	7,413,739	-	6,594,299
케이알서초	6,010,000	-	-	-
코스모스	2,844,124	3,112,188	-	(76,422)
한화-펜타스톤제1호신기술투자조합	6,544,532	-	132	(35,364)
메리츠에셋원신기술금융조합제1호	15,534,557	5,500	655	(47,758)
동탄트리플스페이스	64,237,883	69,054,410	-	(4,497,811)
한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호	6,953,258	-	666	(36,836)
메리츠엔에이치헬스케어제1호	15,406,118	5,500	345	(91,786)
메리츠SNP신기술금융조합제1호	22,375,427	8,030	155	(132,626)
아산배방복합개발피에프브이	5,000,000	-	-	-
메리츠-GCI 시스템반도체펀드 1호	29,196,800	-	-	(3,200)
무한도시개발	100	-	-	-
누오바동천피에프브이	5,000,000	-	-	-
에스티씨엘	100,000	-	-	-
김해대동그린스마트로지스틱스	6,500,356	63,006	-	(62,650)
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사	121,300,898	-	-	(61,451)
메리츠-바이오디자이너스투자조합1호	4,412,630	-	-	(87,370)
구리다기능주상복합피에프브이	5,000,000	-	-	-

기업명	전기말
기업명	자산	부채	영업수익(손실)	순이익(손실)
종속기업:
메리츠캐피탈㈜	8,000,426,618	6,811,444,277	586,352,860	221,340,141
국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호	22,733,880	5,135	10,626,757	3,614,171
안다H공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호	39,019,097	37,994	3,539,408	3,045,609
휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	29,316,247	15,970	4,854,800	4,136,609
유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호	627,947	160	216,099	98,779
오라이언IPO멀티스트래티지전문투자형펀드2호C-I	10,852,531	1,065,556	1,797,649	1,164,324
파로스공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호	8,375,418	18,237	1,527,099	735,242
스카이워크EXTENSION공모주전문사모제2호	5,384,282	3,102	701,956	561,102
브로스IPO사모투자신탁1호	6,238,518	13,537	2,540,902	1,966,841
국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호	24,049,697	695	5,969,329	3,603,657
브레인코스닥벤처전문투자형사모2호C-I	27,130,147	863,743	23,612,876	5,148,795
머큐리코스닥벤처전문투자형사모증권투자신탁제2호	5,711,528	874,858	2,349,251	2,178,077
글로벌원코스닥벤처전문투자형사모1호	4,163,084	604,498	1,740,117	1,465,530
머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호	6,972,575	1,362,023	2,499,662	1,879,451
키움마일스톤GRMC전문사모제1호	59,901,209	42,779	15,422,093	4,564,772
마일스톤인도전문투자형사모부동산투자	164,450,033	84,183	16,275,047	7,626,625
W코스닥벤처(M) 전문투자형 사모투자신탁 2	9,245,136	611,381	2,170,832	1,029,978
스카이워크알파-X전문사모제1호	12,188,169	8,617	11,090,973	4,445,453
머큐리공모주하이일드5호	3,147,948	47,148	2,565,358	2,242,199
지지전문투자형사모공모주투자신탁제2호	8,299,943	2,179	983,425	738,785
하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁2호	10,648,123	548,123	2,903,538	2,289,808
KGT 하이일드 전문투자형사모투자신탁제2호	5,244,452	144,452	2,864,798	2,169,263
IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)	6,142,159	1,893,271	1,910,712	912,427
라이언Blue하이일드전문투자형사모투자신탁제3호	32,669,345	19,085	4,405,664	3,196,097
릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호	21,259,059	1,059,059	3,114,137	2,903,257
마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	21,437,019	1,237,137	2,808,563	2,590,732
멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호	31,287,425	1,187,426	2,908,025	2,539,179
모루장인IPO전문투자형사모투자신탁제2호	6,771,717	8,295	1,939,253	1,315,611
브레인공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호	15,477,643	1,276,391	1,707,435	1,127,143
아라공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호C-S	34,220,677	40,040	3,585,515	3,170,680
엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호	12,434,094	11,254	1,250,631	1,172,840
오하하이일드전문투자형사모투자신탁제2호	20,920,103	620,109	3,512,759	1,976,232
블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁	39,638,854	77,375	2,451,868	2,105,292
타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호	20,893,181	585,872	2,647,438	2,253,230
타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]	2,000,610	111,780	129,427	(567,703)
타임폴리오 It’s Time 하이일드전문투자형사모투자신탁(C-I)	37,415,127	3,346,892	4,620,164	3,830,541
W하이일드공모주전문투자형사모투자신탁2호	21,318,237	1,018,237	2,666,219	2,380,167
문채이스Galilei공모주하이일드전문투자형사모투자신탁1호	20,430,875	430,875	2,418,931	1,963,783
케이에스하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	20,508,659	508,659	1,723,327	1,344,763
타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호	6,856,774	1,258,874	2,818,955	2,552,070
CK골디락스하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	30,195,748	47,221	2,475,078	1,967,627
INMARK 必 하이일드공모주전문투자형사모투자신탁	21,131,863	562,009	1,576,060	1,079,466
루트엔하이일드전문투자형사모투자신탁제3호	29,982,764	1,271	2,509,516	2,049,760
마이퍼스트에셋하이일드전문투자형사모투자신탁	20,024,795	31,793	1,222,478	900,366
보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호	20,892,739	41,467	1,411,572	1,129,551
INMARK 必 Post IPO전문투자형사모투자신탁	13,456,961	3,372,548	1,126,124	683,143
제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호	10,604,986	95,170	2,408,050	2,142,170
케이핀공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호	29,981,218	1,402	3,077,810	1,442,601
파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호	20,678,609	32,674	1,662,501	1,186,603
루트엔밸류업전문투자형사모투자신탁제1호	5,294,142	2,962	358,905	291,180
프라핏Reach-Rich공모주플러스전문투자형사모투자신탁	12,754,811	28,446	622,645	502,426
W코스닥벤처(M) 전문사모투자신탁 제4호	7,381,724	381,444	421,187	351,921
파인만하이일드공모주전문투자형사모증권투자신탁(채권혼합)	30,044,442	41,927	1,291,967	787,381
KAAM하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호	39,972,911	2,155	3,233,351	1,023,664
PTR공모주하이일드전문투자형사모투자신탁1호[혼합채권]	15,535,336	48,330	574,650	528,014
스프랏하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	15,524,359	524,359	578,841	516,975
INMARK 必 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁	8,422,075	7,214	347,798	314,861
칸서스공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁(채권혼합)	22,992,378	1,210	759,723	684,254
테라몬스공모주전문투자형사모투자신탁제1호[혼합자산]	10,755,896	456,489	500,704	403,884
테라몬스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호[채권혼합]	14,543,531	543,531	588,647	536,206
프라핏Reach-Rich하이일드전문투자형사모투자신탁제3호	22,946,490	1,676	1,013,711	900,111
엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A	3,145,968	8,206	236,439	136,762
에이피공모주일반사모투자신탁2호	10,209,992	12,222	7,060	(12,274)
휴먼공모주일반사모투자신탁제2호	14,000,000	9,089	-	(9,089)
국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호	10,008,804	7,390	8,804	1,415
코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호	7,508,902	4,643	8,902	4,259
KGT하이일드일반사모투자신탁제3호	15,119,761	7,908	19,761	11,853
아너스하이일드일반사모투자신탁제3호	15,050,052	7,874	20,052	12,177
에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호	15,500,195	426	195	(230)
머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호	20,521,355	7,638	21,355	13,718
지지일반사모하이일드투자신탁제3호	30,000,567	631	567	(64)
제이피하이일드일반사모투자신탁14호	30,033,168	10,824	33,168	22,344
퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호	30,025,816	12,506	25,816	13,310
엠에스유동화전문유한회사 외 98개 구조화 기업	7,514,737,195	7,891,888,238	336,186,989	(62,942,746)
관계(공동)기업:
코리아에셋클래식공모주전문투자형사모투자제2호	3,957,381	2,098	932,710	453,557
한국투자항공기펀드5호	66,676,330	72,415	9,716,598	-
한국투자항공기펀드6호	7,578	7,578	10,459,179	-
메리츠전문투자형사모부동산8호	36,532,084	9,203	12,663,443	1,201,477
메리츠전문투자형사모부동산7호	83,737,810	23,055	15,880,057	4,223,783
엠플러스스카이전문투자형사모투자신탁4호	39,152,529	228	3,890,451	2,210,574
흥국플라이트전문투자형사모10호	137,498,135	5,497,615	3,742,228	(1,005,664)
흥국플라이트전문투자형사모11호	1,082	1,082	687,507	(623,740)
에이아이파트너스에너지인프라전문1호	30,788,324	20,770	12,228,486	6,726,875
흥국플라이트전문투자형사모12호	184,134,677	8,634,299	34,522,897	2,684,512
흥국플라이트전문투자형사모13호	5,048,021	10,912	1,013,028	(119,838)
마스턴유럽전문투자형사모부동산5호	91,273,365	225,456	37,003,494	-
마스턴유럽전문투자형사모부동산10호	218,766,229	265,876	93,346,454	(1,192,346)
JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호 I	3,784,437	3,292	1,740,177	1,309,667
썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호	46,796,921	23,696	6,770,312	6,088,305
글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호	7,147,076	16,966	2,856,678	2,466,880
안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호	3,158,251	7,113	46,924	13,883
이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호	25,059,222	43,431	1,120,903	1,015,791
칸서스부산기장전문투자형사모부동산투자신탁제2호	2,797,668	27,836	47,671	19,832
크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호	11,013,211	47,293	1,013,906	965,919
이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호	5,219,260	12,882	223,103	201,428
스카이워크GameChanger일반사모1호	8,601,709	23,375	1,772	(21,666)
인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호	2,960,499	2,459,455	21,099,345	8,898,937
아시아그로쓰제1호사모투자합자회사	10,245,055	9	-	(112,432)
글로벌바이오투자조합	16,022,657	147,367	729,691	(15,977)
케이클라비스 마이스터 제38호	1,046,437	9,086	55	(17,875)
공평 15-16 PFV	401,821,695	498,728,451	40,500	(29,169,855)
제네시스북미파워기업1호	34,677,955	316,463	9,858,087	(367,619)
오에스티파트너스	290,275,020	291,608,332	172,040,802	32,238,847
라이노스-메리츠 신기술사업투자조합	7,119,180	-	1,906,605	(355,390)
힉스프런티어	654	284	-	203,220
아세안플랫폼신기술조합 제1호	9,236,101	-	74	(155,122)
티케이빌드	115,826,461	133,614,211	52,519,850	(5,935,603)
라이노스-메리츠2호 신기술사업투자조합	6,365,903	-	(899,348)	744,083
아틸라인프라제1호사모투자합자회사	1,624,970	154,225	-	(5,205,930)
메리츠디에스신기술투자조합	4,180,806	-	419	(93,720)
충무로피에프브이	122,521,767	154,464,329	-	(26,347,585)
한강랜드마크피에프브이	2,708,250	-	-	(961,178)
다온종합건설	55,802,443	55,792,443	42,379,498	1,248,181
가하유앤아이	21,855,207	33,408,623	-	(7,624,701)
갈매피에프브이	120,765,784	148,168,213	35,185,122	(30,784,265)
뉴웨이브신기술금융조합제2호	10,931,224	-	885,236	779,926
(주)대산이엔지산업건설	44,630,157	38,438,407	25,449,385	(4,535,000)
송강산업개발	47,699,287	53,241,578	23,866	(4,471,592)
메리츠알파뷰신기술금융조합 제1호	4,670,818	-	387	(94,646)
넥스트브이시티피에프브이(주)	150,265,978	150,901,495	-	(5,365,611)
트리플스페이스	73,095	64,576	-	343,625
선유도시개발	50,892,011	53,917,644	-	(3,485,996)
메리츠킹고신기술금융조합 제1호	12,253,316	-	651	(247,478)
메리츠-케이클라비스 신기술조합 제1호	4,460,770	1,862	157	(69,230)
마스턴제116호강남프리미어피에프브이	805,652,949	813,380,924	-	(17,687,317)
메리츠알파뷰신기술금융조합 제2호	25,763,859	-	1,169	(5,236,141)
에스엠디엔씨	21,793,614	22,583,823	-	(790,308)
안성성은물류PFV	27,558,826	18,860,145	-	(1,301,319)
(주)디엠메탈	41,434,761	41,434,761	6,731,794	(4,100,000)
한다리츠	9,264,563	9,155,837	-	(193,174)
메리츠골든에그신기술금융조합 제1호	7,284,371	-	353	(115,629)
에스알산업 주식회사	18,678,335	19,561,193	-	(894,623)
(주)도원코퍼레이션	15,017,314	15,007,009	-	(277,237)
신촌2-7개발PFV	11,464,770	7,853,822	2,850	(1,389,052)
에스더블유알엔 신기술조합	3,261,149	1,464	-	(40,315)
와이케이오산세교피에프브이	173,565,628	188,024,880	-	(19,459,252)
흥영산업개발 주식회사	20,753,390	21,178,184	-	(425,893)
한양-메리츠 신기술사업 투자조합 1호	15,422,614	-	285	(77,386)
제이큐	7,843,565	8,127,658	-	(284,193)
(주)대훈파트너스	17,128,019	17,148,797	-	(20,878)
메리츠 현대투자파트너스 신기술사업투자조합	25,589,514	192,814	55	(253,300)
엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합	20,686,980	-	-	(1,313,020)
더퍼스트포르테2	44,945,649	48,332,250	-	(3,396,601)
KAI-베리타스벤처투자조합제1호	4,476,885	990	635	(34,105)
케이아이청평피에프브이	22,923,848	21,697,695	-	(3,773,846)
한강에코테크개발	500,000	-	-	-
부울경물류프로젝트금융투자	21,641,600	17,100,000	-	(458,400)
김해대동스마트로지스틱스	21,952,886	15,062,055	-	(859,169)
코너스톤상생8호신기술조합	2,711,984	-	93	(18,016)
준금건설	869,611	7,352,360	-	(6,782,749)
케이알서초	6,010,000	-	-	-
코스모스	2,846,032	3,037,674	-	(221,642)
한화-펜타스톤제1호신기술투자조합	6,579,896	-	69	(20,104)
메리츠에셋원신기술금융조합제1호	15,576,814	-	92	(23,186)
동탄트리플스페이스	67,754,479	68,073,196	-	(328,716)
한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호	6,990,093	-	-	(9,907)
메리츠엔에이치헬스케어제1호	15,492,403	-	103	(7,597)
메리츠SNP신기술금융조합제1호	22,500,023	-	23	23

9. 대출채권

9-1. 보고기간종료일 현재 당사의 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	액면가액	대손충당금	장부금액	액면가액	대손충당금	장부금액
대출채권:
환매조건부매수(*)	1,691,596,502	-	1,691,596,502	2,250,185,062	-	2,250,185,062
신용공여금	1,394,072,674	(1,614,053)	1,392,458,621	1,277,368,901	(1,520,770)	1,275,848,131
대여금	3,215,068	(68,673)	3,146,395	3,257,895	(68,673)	3,189,222
대출금	2,184,678,826	(53,008,129)	2,131,670,697	2,377,490,203	(46,924,025)	2,330,566,178
대지급금	3,636,044	(3,636,044)	-	3,636,044	(3,636,044)	-
이연대출부대손익	(12,620,512)	-	(12,620,512)	(14,779,908)	-	(14,779,908)
합 계	5,264,578,602	(58,326,899)	5,206,251,703	5,897,158,197	(52,149,512)	5,845,008,685

(*) 보고기간종료일 현재 특정금전신탁에 편입된 환매조건부매수 450,000백만원(전기말 450,410백만원)이 포함되어 있으며, 전기말에는 자사주신탁에 편입된 환매조건부매수 328백만원이 포함되어 있습니다.

9-2. 신용공여금

당사는 신용거래고객을 위하여 주식매수자금을 융자하거나 당사에 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 대출을 실행하고 있는 바, 이를 각각 신용거래융자금과 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 당사는 신용거래융자금에 대하여 투자종목에 따라서 동 융자금의 최소 140%에서 최대 150%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 제공받고 있으며, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 제공받고 있습니다(신용매수담보증권). 당사는 상기 일차담보가 기준에 미달할 때에는 고객으로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가 담보로 제공받고 있습니다. 한편, 신용거래계좌 개설시 고객으로부터 받은 보증금은 신용거래계좌설정보증금으로 계상하고 있습니다.

9-3. 보고기간종료일 현재 대출채권의 잔여만기는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
1년이하	4,044,571,628	4,502,561,789
1년초과 ~ 3년이하	600,089,082	600,944,085
3년초과 ~ 5년이하	70,598,493	213,977,381
5년초과	561,939,911	594,454,850
합 계	5,277,199,114	5,911,938,105

(*) 대출채권 관련 이연대출부대손익은 제외하였습니다.

9-4. 당분기 및 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 대손충당금	20,611,684	1,929,311	29,608,517	52,149,512
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	(1,106,021)	1,106,021	-
기타	-	-	(500,000)	(500,000)
시간경과효과	-	-	(224,939)	(224,939)
대손충당금전입(환입)	(843,433)	(96,020)	7,841,779	6,902,326
기말 대손충당금	19,768,251	727,270	37,831,378	58,326,899

구분	전기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 대손충당금	26,685,912	651,563	28,313,271	55,650,746
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(152,577)	152,577	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	(1,159,299)	-	1,159,299	-
상각채권 회수	-	-	120,718	120,718
시간경과효과	-	-	(3,234,791)	(3,234,791)
대손충당금전입(환입)	(4,762,352)	1,125,171	3,250,020	(387,161)
기말 대손충당금	20,611,684	1,929,311	29,608,517	52,149,512

9-5. 당분기 및 전기 중 대출채권의 총장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 총장부금액	5,442,985,494	109,295,154	359,657,457	5,911,938,105
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	(42,920,000)	42,920,000	-
실행 및 회수	(538,538,555)	(6,597,000)	(89,468,787)	(634,604,342)
외화환산과 그밖의 변동	365,351	-	(500,000)	(134,649)
기말 총장부금액	4,904,812,290	59,778,154	312,608,670	5,277,199,114

구분	전기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 총장부금액	5,625,257,296	37,057,333	325,882,938	5,988,197,567
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(22,400,000)	22,400,000	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	(51,486,364)	-	51,486,364	-
실행 및 회수	(110,013,630)	49,837,821	(17,711,845)	(77,887,654)
외화환산과 그밖의 변동	1,628,192	-	-	1,628,192
기말 총장부금액	5,442,985,494	109,295,154	359,657,457	5,911,938,105

9-6. 당분기 및 전기 중 이연대출부대손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기
구분	기초	기중발생	기중상각	기말
부대수익	(14,779,908)	(4,778,500)	6,937,896	(12,620,512)

구분	전기
구분	기초	기중발생	기중상각	기말
부대수익	(26,200,942)	(10,425,906)	21,846,940	(14,779,908)

9-7. 당분기 및 전분기 대출채권 관련 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
처분이익	25,662	27,329
대손충당금 환입	-	1,277,655
기타	9,780	127,077
소 계	35,442	1,432,061
처분손실	-	(80,000)
대손충당금 전입	(6,902,326)	-
소 계	(6,902,326)	(80,000)
합 계	(6,866,884)	1,352,061

10. 유형자산

10-1. 보고기간종료일 현재 유형자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
차량운반구	115,795	(92,380)	23,415	115,795	(90,746)	25,049
기구비품	41,100,358	(30,906,933)	10,193,425	41,003,459	(29,562,733)	11,440,726
사용권자산	38,379,937	(18,515,364)	19,864,573	38,755,077	(17,247,274)	21,507,803
기타유형자산	595,511	-	595,511	595,511	-	595,511
합 계	80,191,601	(49,514,677)	30,676,924	80,469,842	(46,900,753)	33,569,089

10-2. 당분기 및 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	기초	취득	처분/폐기	감가상각비	기말
차량운반구	25,049	-	-	(1,634)	23,415
기구비품	11,440,726	248,835	(1)	(1,496,135)	10,193,425
사용권자산
건 물	20,034,440	13,089	-	(1,743,035)	18,304,494
차량운반구	1,473,363	341,317	(1,332)	(253,269)	1,560,079
기타유형자산	595,511	-	-	-	595,511
합 계	33,569,089	603,241	(1,333)	(3,494,073)	30,676,924

구 분	전기
구 분	기초	취득	처분/폐기	감가상각비	기말
토 지	1,303,389	-	(1,303,389)	-	-
건 물	715,632	-	(704,835)	(10,797)	-
차량운반구	1	26,137	-	(1,089)	25,049
기구비품	15,448,379	2,049,675	(7,678)	(6,049,650)	11,440,726
사용권자산
건 물	18,534,402	8,257,082	-	(6,757,044)	20,034,440
차량운반구	1,299,726	1,450,773	(211,946)	(1,065,190)	1,473,363
기타유형자산	595,511	-	-	-	595,511
합 계	37,897,040	11,783,667	(2,227,848)	(13,883,770)	33,569,089

(*) 전기 중 사용권자산의 취득에는 복구충당부채 인식에 따른 금액 278,243천원이 포함되어 있습니다.

11. 투자부동산

11-1. 보고기간종료일 현재 투자부동산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말				전기말
구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액
토 지	690,000	-	(332,250)	357,750	690,000	-	(332,250)	357,750
건 물	1,275,395	(760,457)	(89,634)	425,304	1,275,395	(753,825)	(89,634)	431,936
합 계	1,965,395	(760,457)	(421,884)	783,054	1,965,395	(753,825)	(421,884)	789,686

11-2. 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	기초	감가상각비	기말
토 지:
취득가액	690,000	-	690,000
손상차손누계액	(332,250)	-	(332,250)
건 물:
취득가액	1,275,395	-	1,275,395
감가상각누계액	(753,825)	(6,632)	(760,457)
손상차손누계액	(89,634)	-	(89,634)
합 계	789,686	(6,632)	783,054

구 분	전기
구 분	기초	처분	감가상각비	손상차손(*)	기말
토 지:
취득가액	4,135,601	(3,445,601)	-	-	690,000
손상차손누계액	-	-	-	(332,250)	(332,250)
건 물:
취득가액	5,890,436	(4,615,041)	-	-	1,275,395
감가상각누계액	(3,187,507)	2,517,682	(84,000)	-	(753,825)
손상차손누계액	-	-	-	(89,634)	(89,634)
합 계	6,838,530	(5,542,960)	(84,000)	(421,884)	789,686

(*) 전기 중 투자부동산의 장부가액이 공정가치를 초과하며 회복가능성이 낮다고 판단하여 예상되는 손실의 추정치를 손상차손(영업외비용)으로 인식하였습니다.

11-3. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 토지 357,750천원, 건물 437,250천원입니다. 공정가치는 공인된 외부 감정평가기관이 거래사례비교법(비교방식)을 이용하여 독립적으로 수행한 평가를 바탕으로 산출되었습니다.
외부 감정평가기관이 사용한 거래사례비교법(비교방식)은 인근 유사한 부동산의 거래가격, 사정보정치, 시점수정치 등의 변수를 투입하여 공정가치를 산출하는 방법이며, 이 방식으로 산출된 공정가치는 주석 34에서 설명하는 공정가치 서열체계 분류기준에 따라 수준3으로 분류됩니다.

11-4. 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
임대수익	8,400	73,849
투자부동산 감가상각비	(6,632)	(36,815)
합 계	1,768	37,034

11-5. 당분기말 현재 투자부동산에 대한 임대보증금과 관련하여 설정된 근저당권은 없습니다.

12. 예수부채

보고기간종료일 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
투자자예수금	1,327,728,384	1,577,435,867
수입담보금	586,368,161	720,975,541
기타예수부채	257,088,537	253,312,749
합 계	2,171,185,082	2,551,724,157

13. 당기손익-공정가치측정금융부채

보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	장부금액(공정가치)
구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정항목:
주식	1,744,658,502	1,611,246,603
채권:
국공채	4,724,758,082	2,352,266,891
특수채	9,991,310	69,950,097
외화증권	180,027,688	175,109,382
기타	48,581,000	51,238,000
소 계	6,708,016,582	4,259,810,973
매매목적파생상품부채:
이자율	8,411,948	6,221,255
통화	98,273,959	64,204,397
주식	332,126,356	206,955,973
주가지수	27,053,748	17,544,005
기타	462,792,499	335,485,411
신용위험조정액	(1,590,465)	(1,265,683)
이연최초 거래일손익 조정액	(200,675,169)	(211,822,267)
소 계	726,392,876	417,323,091
당기손익-공정가치측정지정금융부채:
매도주가연계증권(*)	5,707,466,705	5,445,107,438
매도기타파생결합증권(*)	361,766,668	340,733,173
기타	279,089,976	263,561,806
신용위험평가조정액	(10,895,864)	(10,061,546)
이연최초 거래일손익 조정액	261,304,864	273,160,239
소 계	6,598,732,349	6,312,501,110
합 계	14,033,141,807	10,989,635,174

(*) 당사는 매도주가연계증권, 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고
당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하였습니다.

14. 차입부채

14-1. 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	차입처(인수처)	이자율(%)	장부금액	장부금액
차입금:
기업어음 발행	케이티비투자증권 외	0.95~2.32	1,800,000,000	1,920,000,000
환매조건부채권매도	우리은행 외	0.35~2.10	14,122,425,711	14,210,882,203
환매조건부채권매도(외화)	국민은행 외	-0.35~1.50	1,283,614,933	1,852,088,164
증금차입금	한국증권금융	1.80~2.10	533,789,450	444,419,552
은행차입금	농협은행	3.03	50,000,000	50,000,000
소 계			17,789,830,094	18,477,389,919
사채:
전자단기사채 발행	케이티비투자증권 외	1.68~1.98	482,200,000	445,900,000
무보증사채	케이비증권 외	1.174~4.200	2,022,753,008	2,022,803,479
소 계			2,504,953,008	2,468,703,479
합 계			20,294,783,102	20,946,093,398

14-2. 보고기간종료일 현재 무보증사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	이자율 (%)	발행일	만 기	당분기말	전기말
무보증후순위사채(1903-01회)	4.000	2019.03.15	2026.03.15	210,000,000	210,000,000
무보증후순위사채(1905-01회)	3.950	2019.05.30	2026.05.30	110,000,000	110,000,000
무보증후순위사채(1905-02회)	4.200	2019.05.30	2029.05.30	190,000,000	190,000,000
무보증후순위사채(2001-01회)	3.900	2020.01.30	2027.01.30	84,000,000	84,000,000
무보증후순위사채(2001-02회)	4.100	2020.01.30	2030.01.30	30,000,000	30,000,000
무보증회사채(2005-01회)	3.050	2020.05.22	2022.05.20	300,000,000	300,000,000
무보증회사채(2006-01회)	1.700	2020.06.26	2022.01.26	-	40,000,000
무보증회사채(2009-01회)	1.655	2020.09.16	2022.03.16	-	160,000,000
무보증회사채(2010-01회)	1.581	2020.10.21	2022.04.21	100,000,000	100,000,000
무보증회사채(2010-02회)	1.830	2020.10.21	2022.10.21	80,000,000	80,000,000
무보증회사채(2010-03회)	2.013	2020.10.21	2023.10.20	20,000,000	20,000,000
무보증회사채(2011-01회)	1.650	2020.11.19	2022.11.18	100,000,000	100,000,000
무보증회사채(2011-02회)	1.886	2020.11.19	2023.11.17	100,000,000	100,000,000
무보증회사채(2103-01회)	1.174	2021.03.05	2022.09.05	100,000,000	100,000,000
무보증회사채(2106-01회)	1.350	2021.06.10	2022.12.09	200,000,000	200,000,000
무보증회사채(2109-01회)	1.915	2021.09.10	2023.09.08	200,000,000	200,000,000
무보증회사채(2202-01회)	2.892	2022.02.21	2024.02.21	200,000,000	-
사채할인발행차금				(1,246,992)	(1,196,521)
합 계				2,022,753,008	2,022,803,479

15. 충당부채

15-1. 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
금융보증계약충당부채	46,466,360	48,089,148
미사용약정충당부채	2,652,425	2,520,667
복구충당부채	3,683,231	3,822,832
소송관련 충당부채	3,964,423	3,964,423
합 계	56,766,439	58,397,070

15-2. 당분기 및 전기 중 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 금융보증계약충당부채	8,168,639	17,222,263	22,698,246	48,089,148
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
충당부채전입(환입)	1,866,130	(3,449,514)	(39,404)	(1,622,788)
기말 금융보증계약충당부채	10,034,769	13,772,749	22,658,842	46,466,360

구분	전기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 금융보증계약충당부채	5,448,608	19,147,443	24,106,055	48,702,106
12개월 기대신용손실로 대체	2,316,615	(2,316,615)	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	(544,683)	544,683	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
충당부채전입(환입)	948,099	(153,248)	(1,407,809)	(612,958)
기말 금융보증계약충당부채	8,168,639	17,222,263	22,698,246	48,089,148

15-3. 당분기 및 전기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 미사용약정충당부채	2,474,329	46,338	-	2,520,667
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
충당부채전입(환입)	140,557	(8,799)	-	131,758
기말 미사용약정충당부채	2,614,886	37,539	-	2,652,425

구분	전기
구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권_전체기간 기대신용손실	합계
기초 미사용약정충당부채	3,250,283	395,398	-	3,645,681
12개월 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
손상채권_전체기간 기대신용손실로 대체	-	-	-	-
충당부채전입(환입)	(775,954)	(349,060)	-	(1,125,014)
기말 미사용약정충당부채	2,474,329	46,338	-	2,520,667

15-4. 당분기 및 전기 중 금융보증계약충당부채와 미사용약정충당부채를 제외한 충당부채의 변동내역은 다음과같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	기초	전(환)입/상각	사용	기말
복구충당부채	3,822,832	(84,601)	(55,000)	3,683,231
소송관련 충당부채	3,964,423	-	-	3,964,423
합 계	7,787,255	(84,601)	(55,000)	7,647,654

구 분	전기
구 분	기초	신규(*)	전(환)입/상각	기말
복구충당부채	3,482,043	278,243	62,546	3,822,832
소송관련 충당부채	258,586	-	3,705,837	3,964,423
합 계	3,740,629	278,243	3,768,383	7,787,255

(*) 전기 중 복구충당부채 인식에 따라 사용권자산에 포함된 금액입니다.

16. 파생상품

당사는 위험특정이자율을 교환하기로 한 이자율스왑, 환율위험 및 현금흐름위험을 헷지하기 위한 통화스왑, 이익획득을 목적으로 일정한 행사가격을 정하여 행사가격을 기초로 특정한 권리 및 의무를 수반하는 주가지수옵션 및 주가지수선물계약 등을 체결하고 있습니다.

16-1. 보고기간종료일 현재 매매목적 파생상품거래에 대한 미결제약정계약금액 및 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
구 분	미결제약정금액	자산	부채	미결제약정금액	자산	부채
<장내파생상품>
이자율관련:
이자율선물	6,636,888,127	2,315,112	941,204	3,924,027,589	853,299	636,996
통화관련:
통화선물	710,551,630	635,699	690,253	1,086,177,415	848,882	857,346
주식관련:
주식선물	3,867,803,319	80,260,061	14,059,174	3,411,806,240	48,477,660	3,674,879
주식옵션
매입주식옵션	3,145,063,741	87,562,779	-	2,810,150,912	62,797,396	-
매도주식옵션	5,956,210,719	-	357,301,951	5,744,557,030	-	217,225,895
일반상품관련:
일반상품선물	33,460,913	190,386	1,583,185	152,329,862	58,360	11,401,694
소계	20,349,978,449	170,964,037	374,575,767	17,129,049,048	113,035,597	233,796,810
<장외파생상품>
이자율관련:
이자율선도	1,165,540,000	116,171,147	268,412	706,000,000	45,013,294	789,834
이자율스왑	310,676,311,543	1,669,986	7,185,527	307,385,027,243	700,397	4,783,460
통화관련:
통화선도	8,254,738,665	84,379,573	77,204,151	7,066,105,870	46,396,896	54,889,786
통화스왑	1,252,278,523	37,625,346	20,112,556	1,212,887,002	24,303,434	8,268,959
통화옵션
매입통화옵션	30,270,000	705,289	-	37,936,000	1,119,848	-
주식관련:
주식스왑	519,746,296	3,007,727	1,505,132	738,281,098	171,362	6,984,213
주식옵션
매입주식옵션	384,461,455	4,170,939	-	264,523,661	2,725,536	-
매도주식옵션	4,480,860	-	373,020	4,424,284	-	289,870
기타:
기타스왑	5,933,000,942	135,450,168	244,293,335	6,368,486,401	97,981,779	106,758,041
기타옵션
매입기타옵션	12,088,560	(94,432)	-	-	-	-
매도기타옵션	506,054,000	-	874,975	500,000,000	-	762,118
소계	328,738,970,844	383,085,743	351,817,108	324,283,671,559	218,412,546	183,526,281
합계	349,088,949,293	554,049,780	726,392,875	341,412,720,607	331,448,143	417,323,091

16-2. 당분기 및 전분기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
장내파생상품:
이자율	(1,157,352)	2,360,988
통화	(2,544,393)	2,319,914
주식	2,657,925	19,408,565
주가지수	33,654,265	39,627,538
기타	(1,392,799)	204,504
소 계	31,217,646	63,921,509
장외파생상품:
이자율	71,429,361	24,717,014
통화	16,542,274	11,197,521
주식	3,241,341	9,551,373
기타	(53,049,670)	90,182,701
소 계	38,163,306	135,648,609
합 계	69,380,952	199,570,118

17. 자본금 및 신종자본증권

17-1. 당사의 수권주식수는 2,000,000,000주이며 보고기간종료일 현재 발행된 주식(이익소각한 보통주 및 이익소각의 방법으로 상환한 우선주 제외)은 보통주 659,790,579주, 우선주 36,956,520주입니다. 발행된 주식의 액면가액은 보통주 681,730,579천원, 우선주 94,448,208천원입니다.

당사는 2018년 7월 30일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주 13,804,345주 (1차 발행분), 2019년 7월 1일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주15,434,781주 (2차 발행분), 2021년 6월 29일 상환권 행사 가능 기간이 도래한 전환상환우선주 28,252,562주(3차, 4차 발행분)를 이익소각의 방법으로 상환하였습니다.그리고 2022년 3월 24일 자기주식취득신탁으로 취득한 보통주 21,940,000주를 이익소각하였습니다. 이로 인하여 자본금과 발행주식수의 액면총액은 일치하지 않습니다.

한편, 당분기 중 보통주로 전환된 우선주는 없으며, 전기 중 5,729,981주의 우선주가5,768,852주의 보통주로 전환되었습니다.

당분기와 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 천원)

구 분	당분기		전기
구 분	수량	금액	수량	금액
기초	718,687,099	776,178,787	746,900,790	776,139,916
전환상환우선주 상환	-	-	(28,252,562)	-
전환상환우선주 전환(*)	-	-	38,871	38,871
자기주식의 이익소각	(21,940,000)	-	-	-
기말	696,747,099	776,178,787	718,687,099	776,178,787

(*) 전기이전에 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주 당 보통주 1주에서 보통주 1.00678주로 조정되었으며, 전기 중 전환상환우선주의 보통주 전환으로 자본금이 증가하였습니다.

17-2. 당사가 발행한 전환상환우선주에 대한 상환권을 당사가 보유하고 있으며, 현금 등 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무가 없어 자본항목으로 분류하였습니다. 당사가 발행한 전환상환우선주의 세부내역은 다음과 같습니다(전기 이전 상환분 제외).

(1) 3차 발행

구분	내용
발행목적	누적적 비참가적 우선주
발행주식총수	23,913,042주
주당 발행가액	4,600원
의결권	의결권 없음
배당율	매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 우선배당률은 3.9%로 함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음
상환권	발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐
전환권	① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2018년 6월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

전기 중 5,729,981주가 보통주로 전환되었고, 전기 이전에 11,669,629주가 보통주로전환되었습니다. 전기 중 전환후 잔량 6,513,432주를 상환하였습니다.

(2) 4차 발행

구분	내용
발행목적	누적적 비참가적 우선주
발행주식총수	21,739,130주
주당 발행가액	4,600원
의결권	의결권 있음
배당율	매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 우선배당률은 3.9%로 함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며 관련 법령상 허용되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음
상환권	발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐
전환권	① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2018년 6월 30일부터 2047년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

전기 중 21,739,130주를 상환하였습니다.

(3) 5차 발행

구분	내용
발행목적	누적적 비참가적 우선주
발행주식총수	8,695,652주
주당 발행가액	9,200원
의결권	의결권 없음
배당율	매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 2년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.542를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음
상환권	발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 2년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐
전환권	① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

당사의 주주인 메리츠금융지주㈜는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제일차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.

(4) 6차 발행

구분	내용
발행목적	누적적 비참가적 우선주
발행주식총수	5,434,782주
주당 발행가액	9,200원
의결권	의결권 없음
배당율	매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 3년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.456를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음
상환권	발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐
전환권	① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.0069주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

당사의 주주인 메리츠금융지주㈜는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제오차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.

(5) 7차 발행

구분	내용
발행목적	누적적 비참가적 우선주
발행주식총수	7,608,695주
주당 발행가액	9,200원
의결권	의결권 없음
배당율	매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 4년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.405를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음
상환권	발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 3년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐
전환권	① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

당사의 주주인 메리츠금융지주㈜는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제삼차㈜, 큐브이엠제오차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간계약을 체결하였습니다.

(6) 8차 발행

구분	내용
발행목적	누적적 비참가적 우선주
발행주식총수	15,217,391주
주당 발행가액	9,200원
의결권	의결권 없음
배당율	매 회계연도에 배당 결의가 있을시 배당가능이익의 범위 내에서 배당금을 지급하며, 본건 주식의 최초 발행시 우선배당률은 2017. 6. 26.에 한국금융투자협회가 고시하는 '채권 시가평가 기준 수익률(매트릭스)' 중 5년 만기 A0 등급 무보증 공모 회사채 민평평균 수익률에 1.320를 곱한 이율에 의함. 본건 주식에 대한 배당은 현금배당으로 하며, 관련 법령상 허용 되는 범위 내에서 발행회사는 재량으로 배당금의 지급을 연기할 수 있음
상환권	발행회사는 본건 주식의 납입기일로부터 4년째 되는 날(당일 포함)부터 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리를 가짐
전환권	① 전환권: 우선주 주주가 보유함 ② 전환일: 2022년 6월 30일부터 2024년 6월 30일(단, 법령이 허용하는 방식이나 절차에 따라 변경될 수 있음) ③ 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 1.00678주(전기 중 유상증자로 인해 전환비율이 우선주 1주당 보통주 1주에서 조정됨)

당사의 주주인 메리츠금융지주㈜는 전환상환우선주 투자자인 큐브이엠제사차㈜와 전환상환우선주를 대상으로 한 정산, 투자자의 Put Option(잔여주식 매수청구권) 행사 및 최대주주의 우선매수권에 관한 계약 등을 포함하여 주주간 계약을 체결하였습니다.

17-3. 보고기간종료일 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	발행일	만기일	이자율(%)	당분기말	전기말
제1회 사모채권형 신종자본증권(*)	2019.12.20	2049.12.20	4.80	200,000,000	200,000,000
제2회 사모채권형 신종자본증권	2020.01.30	2050.01.30	4.80	50,000,000	50,000,000
제3-1회 사모채권형 신종자본증권	2021.05.28	2051.05.28	4.60	35,000,000	35,000,000
제3-2회 사모채권형 신종자본증권(*)	2021.05.28	2051.05.28	4.90	260,000,000	260,000,000
제4회 사모채권형 신종자본증권(*)	2021.10.15	2051.10.15	4.90	150,000,000	150,000,000
발행비용				(259,250)	(259,250)
합 계				694,740,750	694,740,750

(*) 당분기말 현재 당사의 특수관계자인 메리츠금융지주(주)와 메리츠화재해상보험(주)가 각각 200,000백만원과 300,000백만원의 신종자본증권을 보유하고 있습니다.

17-4. 상기 채권형 신종자본증권은 당사가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수 있는 무조건적인 권리를 가지고 있는 경우에 해당되므로 자본으로 분류하였으며, 발행조건은 다음과 같습니다.

구분	내용
이자율 재산정	매 10년 또는 7년(3-1회차)마다 금리를 재산정하며, 10년만기 국고채 최종호가수익률에 가산금리를 가산하여 산정
이자지급조건	매 3개월마다 지급하며, 당사의 선택에 따라 이자의 지급을 연기할 수 있음. 이자지급을 연기할 경우, 미지급이자에 대해 원금에 적용되는 이자율로 계산한 이자를 추가로 지급
만기	최초 만기는 30년이며, 당사의 선택으로 만기일에 상환하지 않을 경우 만기는 매 30년간 자동적으로 연장

18. 기타자본구성요소

18-1. 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	1,114,657,915	1,714,659,915
자기주식처분이익	3,459,355	3,456,338
기타자본잉여금(*)	2,017,453	2,017,453
자기주식	(267,285,981)	(262,529,550)
주식매입선택권(*)	3,990,393	3,961,880
합 계	856,839,135	1,461,566,036

(*) 주식매수선택권 주석(주석 19) 참조.

18-2. 당분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초	1,461,566,036	1,714,312,347
주식매수선택권 비용 배분	28,512	114,050
자기주식의 처분	8,899	-
자기주식의 취득	(104,639,003)	(252,811,722)
자기주식의 이익소각	99,876,691	-
전환상환우선주의 보통주 전환	-	(48,639)
자기주식 소각에 따른 변경상장수수료	(2,000)	-
주식발행초과금 이익잉여금 전입(*)	(600,000,000)	-
기말	856,839,135	1,461,566,036

18-3. 당분기 및 전기 중 당사는 주주가치 제고를 위해 이사회 결의를 거쳐 자기주식취득 신탁계약을 체결하였으며, 신탁계약의 내용은 다음과 같습니다.

체결기관	계약금액	계약기간
NH투자증권, 삼성증권(*)	1,000억원	2021.03.18~2022.03.17
NH투자증권, 삼성증권	1,000억원	2021.06.24~2022.06.23
삼성증권	1,400억원	2021.11.12~2022.11.11
NH투자증권, 삼성증권	1,000억원	2022.03.17~2023.03.16

19. 주식기준보상 등

당사는 상법 등 관계법령에서 허용하는 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여하였습니다.

19-1. 보고기간 종료일 현재 당사가 부여한 주식매입선택권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)

권리부여일

부여주식수

행사가능
주식수

약정용역

제공기간

행사가능기간

행사가격(*)

부여일의
공정가치

2015-03-20

2,900,000

2015년 1월 1일 ~
2019년 12월 31일

2020년 1월 1일 ~
2024년 12월 31일

4,410

1,109

2018-03-16

2,000,000

1,918,496

2018년 1월 1일 ~
2022년 12월 31일

2023년 1월 1일 ~
2027년 12월 31일

5,040

287

합계

4,900,000

4,818,496

(*) 당분기 중 자기주식소각에 따라 행사가격이 각각 4,380원에서 4,410원으로 5,000원에서 5,040원으로 조정되었습니다.

19-2. 당분기 및 전기 중 주식매입선택권의 변동내역은 없습니다.

19-3. 당사가 부여한 주식매수선택권은 옵션가격결정모형 중 이항모형을 사용하여 평가하였으며, 평가모형에 투입된 주요 변수의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)

권리부여일자	종가(*1)	행사가격	기대변동성(*2)	무위험이자율	배당수익률
2015-03-20	5,010	4,380	24.43%	2.12%	4.90%
2018-03-16	4,510	5,000	14.60%	2.60%	4.41%

(*1) 권리부여일의 종가입니다.
(*2) 기대변동성은 과거 5개년도 주가의 변동성을 사용하였습니다.

19-4. 당사는 주식매수선택의 부여로 당분기말과 전기말 현재 각각 6,073,920천원 및 6,045,407천원을 기타자본구성요소로 계상하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주식보상비용으로 인식한 금액은 각각 28,512천원 및 28,512천원으로 판매관리비로 처리하였습니다.

19-5. 현금결제형 주식기준보상거래

당사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 일부를 당사 주가에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있으며, 임직원의 장기근속을 유도하기 위한 장기근속보너스를 당사의 주가에 연계하여 근속합의기간 종료 후 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 등의 지급방식은 현금결제형 주식기준보상거래에해당하므로 부채로 인식하고 매보고기간종료일에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며 공정가치 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 부채의 공정가치는 몬테카를로 시뮬레이션을 이용한 미래주가예측 방법을 사용하고 있습니다. 보고기간종료일현재 해당 성과급과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

장부금액	공정가치평가전	공정가치변동분	부채의 내재가치
92,032,194	72,533,198	19,498,996	93,053,075

19-6. 자기자본이익률(ROE) 연계형 이연성과급
당사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 일부를 당사 ROE에 연계시켜 이연하여 현금으로 지급하고 있습니다. 이러한 성과급 지급방식은 기타장기종업원급여에 해당하므로 부채로 인식하고 매보고기간종료일에 부채를 공정가치로 측정하고 있으며 공정가치 변동분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 부채의 공정가치는 목표ROE를 활용하여 추정하고 금융투자협회에서 공시하고 있는 무보증금융기관채 AA-등급 수익률을 적용하여 할인하고 있습니다. 보고기간종료일현재 해당 성과급과 관련한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

장부금액	공정가치평가전	공정가치변동분
163,516,614	163,462,961	53,653

20. 기타포괄손익누계액

보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익:
주식	197,438,981	200,629,186
법인세효과	(54,197,000)	(55,072,711)
소 계	143,241,981	145,556,475
기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익:
채권	(29,244,822)	8,702,975
법인세효과	8,027,704	(2,388,967)
소 계	(21,217,118)	6,314,008
순확정급여부채(자산)재측정요소:
보험수리적손익	(2,957,643)	(2,911,282)
법인세효과	790,212	777,463
소 계	(2,167,431)	(2,133,819)
기타:
당기손익-공정가치측정금융부채신용위험변동	302,553	(5,020)
법인세효과	(83,007)	1,422
소 계	219,546	(3,598)
합 계	120,076,978	149,733,066

21. 이익잉여금

21-1. 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
법정적립금	116,679,310	109,212,330
대손준비금	161,266,927	140,086,057
임의적립금	365,484,973	120,899,632
미처분이익잉여금	1,955,718,262	1,616,398,827
합 계	2,599,149,472	1,986,596,846

21-2. 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기	전기
기초	1,616,398,827	1,118,753,713
대손준비금 환입(전입)	(21,180,870)	82,721,329
임의적립금 전입	(244,585,341)	-
배당금	(72,019,242)	(222,671,002)
법정적립금 전입	(7,466,980)	(22,267,100)
신종자본증권 배당금	(8,195,908)	(22,139,716)
순이익	192,644,467	681,610,103
기타포괄손익-공정가치측정지분상품 처분손익 재분류	-	391,500
자기주식의 이익소각	(99,876,691)	-
주식발행초과금의 이익잉여금 전입	600,000,000	-
기말	1,955,718,262	1,616,398,827

21-3. 당사는 금융투자업규정 제3-8조에 의하여 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 대손충당금이 자산건전성별로 최소적립율을 반영하여 산출한 가액에 미달할 경우그 미달 금액을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다.

21-3-1. 보고기간종료일 현재 대손준비금의 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
대손준비금 기적립액	161,266,927	140,086,057
대손준비금 적립(환입)예정금액	(26,202,031)	21,180,870
대손준비금 잔액	135,064,896	161,266,927

21-3-2. 당분기 및 전분기 중 대손준비금 적립 필요액 및 대손준비금 전입 후 조정이익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
분기순이익	192,644,467	169,431,705
대손준비금 환입(적립)필요액	26,202,031	(2,280,616)
대손준비금 반영후 조정이익(*)	218,846,498	167,151,089
주당이익(원)	360	252

(*) 대손준비금 적립후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

22. 순수수료손익

당분기 및 전분기 중 순수수료손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
수수료수익:
수탁수수료	19,394,355	35,034,887
인수및주선수수료	2,360,500	2,069,596
집합투자증권취급수수료	2,013,565	1,704,038
자산관리수수료	3,659,727	5,685,814
기업금융수수료	62,399,440	64,032,959
신탁보수	1,511,341	1,020,323
기타수수료수익	76,110,423	68,633,535
소 계	167,449,351	178,181,152
수수료비용:
매매수수료	(4,541,493)	(3,498,445)
대차수수료	(10,922,366)	(6,857,688)
기타수수료비용	(5,129,906)	(2,341,783)
소 계	(20,593,765)	(12,697,916)
순수수료손익	146,855,586	165,483,236

23. 금융상품관련손익

23-1. 금융상품관련손익 내역에는 이자수익과 배당금수익이 포함되어 있지 않습니다. 이자수익과 배당금수익은 별도 주석(주석 24, 26)에 기재하였습니다.

23-2. 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품 및 CMA운용자산 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	처분이익	처분손실	평가이익	평가손실	순손익
당기손익-공정가치측정금융자산:
주식	59,186,800	(121,411,452)	30,026,284	(30,063,853)	(62,262,221)
채권	31,259,852	(202,329,541)	11,149,038	(346,425,626)	(506,346,277)
집합투자증권	139,660,657	(203,305,879)	14,963,525	(69,942,885)	(118,624,582)
기업어음증권	12,094,659	(10,519,580)	547,553	(377,497)	1,745,135
전자단기사채	300,625	(87,885)	55,612	(1,123)	267,229
대출채권	399,922	(10,546)	796,230	(2,246,857)	(1,061,251)
복합금융상품	23,877,667	(13,912,074)	37,252,858	(21,004,822)	26,213,629
투자자예탁금별도예치금(신탁)	-	-	3,239,576	-	3,239,576
주가연계증권	1,447,187	(49,687)	726,228	(5,404,806)	(3,281,078)
주식워런트증권	-	(447)	1	(1)	(447)
기타	1,826,290	(10,709,863)	11,871,589	(6,717,068)	(3,729,052)
소 계	270,053,659	(562,336,954)	110,628,494	(482,184,538)	(663,839,339)
당기손익-공정가치측정금융부채:
매도주식	182,840,081	(47,601,517)	71,166,824	(38,647,357)	167,758,031
매도채권	77,133,560	(21,614,719)	97,085,625	(117,830)	152,486,636
매도집합투자증권	-	-	2,657,000	-	2,657,000
소 계	259,973,641	(69,216,236)	170,909,449	(38,765,187)	322,901,667
합 계	530,027,300	(631,553,190)	281,537,943	(520,949,725)	(340,937,672)

구 분	전분기
구 분	처분이익	처분손실	평가이익	평가손실	순손익
당기손익-공정가치측정금융자산:
주식	167,073,399	(114,834,209)	14,840,600	(5,167,149)	61,912,641
채권	28,255,336	(114,267,645)	13,024,912	(91,051,595)	(164,038,992)
집합투자증권	190,554,712	(166,146,141)	16,355,161	(12,076,765)	28,686,967
기업어음증권	5,137,684	(4,549,289)	35,436	(17,667)	606,164
전자단기사채	232,228	(1,486)	1,151	-	231,893
대출채권	4,405,676	-	741,992	(5,270,512)	(122,844)
복합금융상품	13,690,270	(1,946,422)	5,365,848	(12,150,489)	4,959,207
투자자예탁금별도예치금(신탁)	-	-	1,829,392	-	1,829,392
주가연계증권	1,184,734	(12,985)	5,687,832	-	6,859,581
기타	2,491,746	(175,580)	10,545,095	(760,750)	12,100,511
소 계	413,025,785	(401,933,757)	68,427,419	(126,494,927)	(46,975,480)
당기손익-공정가치측정금융부채:
매도주식	117,014,482	(146,382,443)	58,623,424	(61,969,055)	(32,713,592)
매도채권	73,670,607	(25,133,965)	36,217,905	(1,145,126)	83,609,421
매도집합투자증권	13,303,444	-	4,234,000	-	17,537,444
소 계	203,988,533	(171,516,408)	99,075,329	(63,114,181)	68,433,273
합 계	617,014,318	(573,450,165)	167,502,748	(189,609,108)	21,457,793

23-3. 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정지정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	처분이익	처분손실	평가이익	평가손실	순손익
당기손익-공정가치측정지정금융부채:
매도주가연계증권	112,755	(19,300,416)	170,011,809	(31,216,073)	119,608,075
매도기타파생결합증권	703,929	(485,293)	5,146,293	(623,346)	4,741,583
기타	163,941	(884,735)	24,610,455	(257,567)	23,632,094
합계	980,625	(20,670,444)	199,768,557	(32,096,986)	147,981,752

구 분	전분기
구 분	처분이익	처분손실	평가이익	평가손실	순손익
당기손익-공정가치측정지정금융부채:
매도주가연계증권	352,642	(35,489,147)	6,595	(136,723,587)	(171,853,497)
매도기타파생결합증권	11,820	(1,491,230)	378,375	(12,313,475)	(13,414,510)
기타	2,757	(10,447,705)	1,333,601	(7,880,764)	(16,992,111)
합계	367,219	(47,428,082)	1,718,571	(156,917,826)	(202,260,118)

23-4. 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	처분이익	처분손실	기대신용손실전입	순손익
채권	123,539	(1,932,127)	(432,436)	(2,241,024)

구 분	전분기
구 분	처분이익	처분손실	기대신용손실환입	순손익
채권	-	-	(118,739)	(118,739)

23-5. 당분기 및 전분기 중 파생상품 관련 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	처분/상환이익	처분/상환손실	평가이익	평가손실	순손익
장내파생상품:
선물	456,249,169	(592,048,679)	136,630,134	(48,640,722)	(47,810,098)
옵션	226,632,234	(136,178,019)	71,476,943	(128,248,708)	33,682,450
장외파생상품	7,293,901,722	(7,037,384,234)	286,779,447	(248,616,141)	294,680,794
합 계	7,976,783,125	(7,765,610,932)	494,886,524	(425,505,571)	280,553,146

구 분	전분기
구 분	처분/상환이익	처분/상환손실	평가이익	평가손실	순손익
장내파생상품:
선물	294,450,436	(302,808,616)	48,011,035	(27,580,683)	12,072,172
옵션	83,785,641	(125,737,013)	86,783,803	(43,292,645)	1,539,786
장외파생상품	2,302,760,545	(2,199,798,441)	236,981,375	(101,332,768)	238,610,711
합 계	2,680,996,622	(2,628,344,070)	371,776,213	(172,206,096)	252,222,669

24. 순이자수익

당분기 및 전분기 중 순이자수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
이자수익:
현금및예치금이자	8,895,285	2,178,862
당기손익-공정가치측정금융자산이자	127,735,531	102,002,896
기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자	12,741,249	1,461,639
대출채권 등 이자	91,815,769	58,543,239
기타이자수익	16,330,300	4,820,910
소 계	257,518,134	169,007,546
이자비용:
예수부채이자	(1,010,190)	(671,644)
차입금이자	(53,584,792)	(28,250,640)
사채이자	(15,779,811)	(16,381,803)
기타이자비용	(19,631,760)	(8,103,067)
소 계	(90,006,553)	(53,407,154)
순이자수익	167,511,581	115,600,392

25. 판매관리비

당분기 및 전분기 중 판매관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
인건비:
급여	164,126,507	118,110,113
퇴직급여(DB)	1,263,752	1,263,875
퇴직급여(DC)	1,135,094	1,055,705
명예퇴직금	299,615	345,019
주식보상비용	28,512	28,512
소 계	166,853,480	120,803,224
일반관리비:
복리후생비	8,628,536	7,124,424
전산운용비	2,790,998	2,225,653
임차료	1,898,969	1,750,285
지급수수료	11,033,351	10,474,775
접대비	1,850,674	1,535,112
광고선전비	882,514	547,118
감가상각비	3,500,705	3,549,540
연수비	12,584	7,285
무형자산상각비	941,619	831,901
세금과공과	12,353,626	13,361,059
기타	3,715,553	2,937,979
소 계	47,609,129	44,345,131
합 계	214,462,609	165,148,355

26. 기타영업손익

당분기 및 전분기 중 기타영업수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기타영업수익:
당기손익-공정가치측정금융자산 배당금(분배금)	18,314,765	16,941,133
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 배당금	7,701,356	5,863,224
종속기업 등 배당금(분배금)	9,047,681	11,155,274
기타대손충당금 환입	143,317	-
기타충당부채 환입	1,592,481	-
신용위험조정액 환입	1,595,905	2,070
거래일손익조정액 상각	114,456,718	82,941,410
기타	14,145	1,103
소 계	152,866,368	116,904,214
기타영업비용:
기타대손충당금 전입	-	(780,846)
기타충당부채 전입	-	(5,816,164)
신용위험조정액 전입	(215)	(9,494,846)
거래일손익조정액 상각	(51,582,876)	(53,014,771)
소 계	(51,583,091)	(69,106,627)
합 계	101,283,277	47,797,587

27. 법인세비용

27-1. 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
법인세부담액:
당기법인세부담액	85,884,315	81,683,741
전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(439,207)	(801,650)
이연법인세자산(부채)의 변동액:
일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용	(27,483,547)	(15,940,254)
일시적차이의 미인식으로 인한 이연법인세비용	(183,960)	-
자본에 반영된 법인세비용:
기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	875,711	(2,669,055)
기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	10,535,374	(72,555)
기타포괄손익-공정가치측정채무증권신용손실	(118,704)	(32,594)
당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익	(84,429)	105,754
자기주식처분손익	(1,144)	-
확정급여부채 재측정요소	12,749	237,401
법인세비용	68,997,158	62,510,788

27-2. 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
법인세비용차감전순이익	261,641,626	231,942,493
적용세율에 따른 법인세(*)	69,360,947	61,193,684
조정사항 :
비공제비용	507,388	253,270
비과세수익	(3,050,871)	(1,218,110)
투자상생협력촉진세제	2,475,000	2,475,000
전기 이전의 법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(439,207)	(801,650)
기타	143,901	608,594
법인세비용	68,997,158	62,510,788
유효법인세율	26.37%	26.95%

(*) 적용세율은 법인세율과 지방소득세율의 합계로서 2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22%,
200억원초과 3,000억원이하 24.2% 및 3,000억원초과 27.5%입니다.

27-3. 보고기간종료일 현재 법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
당기법인세자산	14,325	14,325
이연법인세자산	174,261,632	170,828,300
법인세자산	174,275,957	170,842,625
당기법인세부채	133,594,905	128,522,598
법인세부채	133,594,905	128,522,598

27-4. 보고기간종료일 현재 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융부채	(36,273,600)	(10,158,795)
당기손익-공정가치측정금융자산	105,702,813	3,072,481
당기손익-공정가치측정지정금융상품	(9,228,259)	(2,421,408)
매도신종증권	(138,553,711)	(91,966,757)
신종증권	4,602,154	2,773,852
파생상품평가손익	24,720,106	17,853,722
이연대출부대손익	3,464,331	4,057,085
이연최초거래일손익	26,578,734	36,119,421
외화환산손익	(10,673,584)	(8,259,553)
대손충당금	193,329	20,104
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(46,158,721)	(56,615,411)
미수수익	(17,223,150)	(12,563,106)
미지급비용	129,346,948	159,982,165
신용위험조정액	(1,076,790)	(2,270,699)
유무형자산	(7,121,213)	(7,474,821)
종속기업및관계기업	(7,130,911)	(13,206,790)
충당부채	15,587,190	16,034,799
퇴직연금보험료	(6,546,396)	(6,343,570)
확정급여채무	6,841,491	6,790,842
자기주식	65,811,814	65,811,814
리스부채	7,252,115	7,628,080
기타	17,714,208	15,716,071
합 계	127,828,898	124,579,526
이연법인세부채 미인식	46,432,734	46,248,774
이연법인세자산	174,261,632	170,828,300
상계전 이연법인세자산	723,884,339	619,529,598
상계전 이연법인세부채	(549,622,707)	(448,701,298)

27-5. 당분기 및 전분기 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	기초(*)	증감	기말
당기손익-공정가치측정금융부채	(37,008,359)	(95,135,903)	(132,144,262)
당기손익-공정가치측정금융자산	11,193,010	373,880,990	385,074,000
당기손익-공정가치측정지정금융상품	(8,821,160)	(24,797,271)	(33,618,431)
매도신종증권	(335,033,722)	(169,715,679)	(504,749,401)
신종증권	10,105,106	6,660,482	16,765,588
파생상품평가손익	65,040,881	25,014,149	90,055,030
이연대출부대손익	14,779,908	(2,159,396)	12,620,512
이연최초거래일손익	131,582,591	(34,756,601)	96,825,990
외화환산손익	(30,089,448)	(8,794,283)	(38,883,731)
대손충당금	76,500	631,056	707,556
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(206,148,854)	38,093,430	(168,055,424)
미수수익	(45,767,234)	(16,976,482)	(62,743,716)
미지급비용	507,798,265	(23,116,910)	484,681,355
신용위험조정액	(8,272,129)	4,349,397	(3,922,732)
유무형자산	(27,199,722)	1,061,767	(26,137,955)
종속기업및관계기업	(55,791,990)	22,134,348	(33,657,642)
충당부채	58,414,567	(1,630,632)	56,783,935
퇴직연금보험료	(24,574,814)	(335,367)	(24,910,181)
확정급여채무	25,840,344	192,727	26,033,071
자기주식	250,425,472	-	250,425,472
리스부채	27,788,999	(1,369,637)	26,419,362
기타	57,424,951	7,276,442	64,701,393
합 계	381,763,162	100,506,627	482,269,789
이연법인세부채 미인식	(175,984,682)	(700,000)	(176,684,682)
이연법인세자산(부채)	146,594,126	27,667,506	174,261,632

(*) 기초의 일시적차이 및 이연법인세는 법인세 확정신고 등으로 인한 변동내용을 반영하여 작성되었습니다.

구 분	전분기
구 분	기초(*)	증감	기말
당기손익-공정가치측정금융부채	65,932,509	(101,893,657)	(35,961,148)
당기손익-공정가치측정금융자산	(78,808,467)	147,393,691	68,585,224
당기손익-공정가치측정지정금융상품	8,951,960	(2,636,313)	6,315,647
매도신종증권	(67,331,254)	(31,757,777)	(99,089,031)
신종증권	1,709,195	1,482,861	3,192,056
파생상품평가손익	(65,864,350)	(75,445,371)	(141,309,721)
이연대출부대손익	26,200,942	(3,677,278)	22,523,664
이연최초거래일손익	42,664,185	110,636,431	153,300,616
외화환산손익	(6,211,742)	23,008,202	16,796,460
대손충당금	76,500	344,815	421,315
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(171,205,343)	(9,724,233)	(180,929,576)
미수수익	(31,765,634)	(10,009,308)	(41,774,942)
미지급비용	383,666,855	(3,288,021)	380,378,834
신용위험조정액	(14,551,892)	9,878,037	(4,673,855)
유무형자산	(27,147,757)	(332,476)	(27,480,233)
종속기업및관계기업	(67,192,058)	(3,999,695)	(71,191,753)
충당부채	56,088,415	5,933,416	62,021,831
퇴직연금보험료	(22,150,600)	(868,881)	(23,019,481)
확정급여채무	23,920,619	1,355,216	25,275,835
자기주식	250,425,472	-	250,425,472
리스부채	26,165,998	1,019,069	27,185,067
기타	54,220,590	2,741,224	56,961,814
합 계	387,794,143	60,159,952	447,954,095
이연법인세부채 미인식	(175,984,682)	-	(175,984,682)
이연법인세자산(부채)	149,725,059	15,940,255	165,665,314

(*) 기초의 일시적차이 및 이연법인세는 법인세 확정신고 등으로 인한 변동내용을 반영하여 작성되었습니다.

28. 주당이익

당사는 보통주의 기본주당이익을 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 그 회계기간에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있습니다.

28-1. 당분기 및 전분기 중 기본주당이익은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기
순이익	192,644,467,027	169,431,704,880
전환상환우선주 배당금	(3,203,506,707)	(4,883,539,946)
신종자본증권 배당	(8,195,907,351)	(2,957,249,077)
보통주에 귀속되는 순이익	181,245,052,969	161,590,915,857
가중평균유통보통주식수(*)	576,870,696	632,561,323
기본주당이익	314	255

(*) 가중평균유통주식수는 발행주식수에서 자기주식을 차감하여 산정되었습니다.

28-2. 당분기 및 전분기 중 희석주당이익은 다음과 같습니다.
(단위: 원, 주)

구 분	당분기	전분기
보통주에 귀속되는 순이익	181,245,052,969	161,590,915,857
전환상환우선주 배당금	3,203,506,707	4,883,539,946
보통주 희석이익(A)	184,448,559,676	166,474,455,803
가중평균유통보통주식수	576,870,696	632,561,323
가중평균희석주식수	38,322,565	71,420,678
희석효과를 고려한 가중평균유통보통주식수(B)	615,193,261	703,982,001
희석주당순이익(A/B)	300	236

29. 사용 제한된 예치금 및 담보제공자산 등

29-1. 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	거래처	당분기말	전기말	비 고
현금및예치금:
특정예금	국민은행 등	74,000	74,000	당좌개설보증금
정기예금	우리은행 등	652,000,000	302,000,000	차액결제관련 및 대차관련 담보
양도성예금증서	국민은행 등	590,061,129	500,745,468	대차관련 담보
보통예금	우리은행 등	-	2,632,729	소송관련 압류
투자자예탁금별도예치금	한국증권금융	40,106,855	145,203,410	(*)
증권시장매매증거금	한국거래소	39,000,000	79,000,000
대차거래이행보증금	한국예탁결제원 등	360,010,000	10,000
장내파생상품매매증거금	한국거래소	328,000,000	220,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산:
투자자예탁금별도예치금(신탁)	한국증권금융	1,066,400,879	1,207,894,688	(*)
손해배상공동기금	한국거래소	39,452,169	36,231,462
합 계		3,115,105,032	2,493,791,757

(*) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등에 따라 고객예탁금을 예탁기관에 예치하여야 하는 바,위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하고 있습니다.

29-2. 보고기간종료일 현재 당사의 파생상품거래, 대차거래 및 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

제공기관	담보제공자산	담보금액(*1)		담보내용
제공기관	담보제공자산	당분기말	전기말	담보내용
한국거래소 등	채권	866,593,991	629,523,018	파생거래 담보
한국예탁결제원 및 한국증권금융	현금, 정기예금, ETF수익증권, 주식(자기주식 포함), CP(전단채 포함), 채권 등	11,725,627,797	10,168,909,612	대차거래 담보
한국증권금융 등	채권(외화채권 포함)	15,832,008,067	16,631,291,058	환매조건부매도 담보(*2)
우리은행	정기예금, 채권	23,786,967	24,675,231	차입금 및 결제기금 담보
합 계		28,448,016,822	27,454,398,919

(*1) 보고기간종료일 현재 담보로 제공한 금융자산의 종가 또는 신용평가기관의 평가값을 적용하여 산출한 금액(신탁수익권 제외)입니다. 한편, 담보로 제공한자산 중에는 차입한 유가증권 등이 포함되어 있습니다.
(*2) 환매조건부매도거래는 당사가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 당분기말과 전기말에 부채로 인식한 금액은 각각 15,406,041백만원과 16,062,970백만원입니다.

29-3. 보고기간종료일 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공가능하거나 제공한 담보의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기		전기
구분	보유중 담보물의 공정가치	매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치	보유중 담보물의 공정가치	매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치
유가증권	1,926,238,701	1,263,116,736	2,379,315,224	1,614,999,567

30. 지급보증 및 약정사항

30-1. 보고기간종료일 현재 당사의 금융기관과의 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

약정종류	거래처	약정한도금액	만기일
일중차월	우리은행	50,000,000	2022.09.02
	하나은행	10,000,000	2022.10.28
	신한은행	20,000,000	2022.09.05
	국민은행	5,000,000	2022.11.18
당좌차월	대구은행	5,000,000	2022.06.29
한도대출	우리은행	30,000,000	2022.09.02
	농협은행	50,000,000	2023.03.04
	대구은행	20,000,000	2022.12.18
할인어음(자체)	한국증권금융	200,000,000	2024.10.31
할인어음(청약증거금재원)	한국증권금융	청약금액 내	2024.10.31
기관운영자금(자체)	한국증권금융	200,000,000	2023.03.02
기관운영자금(신탁)	한국증권금융	신탁자금범위 내	2023.03.02
유통금융융자	한국증권금융	400,000,000	2022.07.01
담보금융지원	한국증권금융	700,000,000	2022.04.30
담보금융지원(건별장기거래)	한국증권금융	130,000,000	2022.08.30
일중거래자금	한국증권금융	200,000,000	2023.03.03
채권딜러금융	한국증권금융	500,000,000	2023.03.31
FX Swap 커미티드 계약	JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch	USD 50,000,000	2022.12.22

30-2. 소송사건

보고기간종료일 현재 총 소송가액 36,705백만원인 28건(당사 피고: 19건, 당사 원고:9건)의 소송사건이 계류중입니다. 보고기간종료일 현재 진행중인 소송사건에 대해 유사한 소송사건의 손실 경험을 근거로 충당부채를 설정하였으며, 보고기간종료일 현재 충당부채 잔액은 3,964백만원입니다(주석 15 참조).

30-3. 보고기간종료일 현재 당사의 약정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
구 분	약정금액	약정잔액	약정금액	약정잔액
유동화증권매입약정(*1,4)	5,000,000	5,000,000	5,000,000	5,000,000
지급보증(*4)	19,548,869	19,548,869	19,271,997	19,271,997
조건부대출약정(*4)	163,447,900	163,447,900	-	-
조건부인수약정(*4)	34,671,269	34,671,269	34,215,254	34,215,254
한도대출(*4)	887,541,918	309,743,666	960,211,927	306,715,674
대출확약 등(*2,4)	4,437,365,497	4,437,365,497	4,607,892,553	4,607,892,553
총액합계	5,547,575,453	4,969,777,201	5,626,591,731	4,973,095,478
중복약정금액(*3)	139,811,500	139,811,500	37,311,500	37,311,500
순액합계	5,407,763,953	4,829,965,701	5,589,280,231	4,935,783,978

(*1) 유동화증권 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여 유동화증권에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.
(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 당사가 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.
(*3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다.
(*4) 보고기간종료일 현재 당사의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	거래상대방	약정금액	약정잔액	거래상대방	약정금액	약정잔액
유동화증권매입약정	파이어블러드제일차	5,000,000	5,000,000
소 계					5,000,000	5,000,000
지급보증	Aareal Capital Corporation	19,548,869	19,548,869
소 계					19,548,869	19,548,869
조건부대출약정	동아탱커	108,447,900	108,447,900	케이비증권	55,000,000	55,000,000
소 계					163,447,900	163,447,900
조건부인수약정	스프랏코리아자산운용	25,671,269	25,671,269	디에스피이사모투자합자회사	4,000,000	4,000,000
조건부인수약정	그린에너지신기술사업조합	5,000,000	5,000,000
소 계					34,671,269	34,671,269
한도대출	7th Avenue Nashville Hotel Owner LLC	222,507,900	5,912,148	엘오케이디앤씨	1,000,000	1,000,000
한도대출	신서에이엠씨	50,000,000	6,583,333	퍼스트엠앤디	1,000,000	900,000
한도대출	페라즈리얼티	44,200,000	4,310,000	레드씨플래닝	1,000,000	1,000,000
한도대출	스마트합천제일차	42,000,000	39,300,000	아진종합개발	1,000,000	1,000,000
한도대출	사이마케팅	40,200,000	4,120,000	레이더스밸리	1,000,000	1,000,000
한도대출	포브로스	37,900,000	2,780,000	에이티디피	1,000,000	1,000,000
한도대출	DB US Private Loan일반사모투자신탁제1호	33,184,200	16,118,428	우민	1,000,000	1,000,000
한도대출	에이티	33,100,000	1,460,000	에이치디씨아이앤콘스	1,000,000	1,000,000
한도대출	한려종합개발	30,800,000	200,000	베스트원프리미엄	1,000,000	1,000,000
한도대출	미디어그로쓰캐피탈제1호	29,750,000	29,750,000	크레이톤	1,000,000	660,000
한도대출	에이치지개발	24,100,000	9,440,000	아이엔건설	1,000,000	1,000,000
한도대출	동래온천관광호텔	22,400,000	1,900,000	브릭화성물류센터	1,000,000	1,000,000
한도대출	인터러스밸류애드전문투자형사모부동산투자신탁제2호	21,100,000	8,240,000	정웅씨앤디	1,000,000	1,000,000
한도대출	판시티	18,400,000	9,160,000	엔터프라이즈디와이	1,000,000	1,000,000
한도대출	로머스파크	18,200,000	7,590,000	우정개발	1,000,000	1,000,000
한도대출	해진에셋대부	17,000,000	10,000,000	경보산업개발	1,000,000	1,000,000
한도대출	거명종합개발	16,800,000	3,240,000	대신도시플러스	1,000,000	910,000
한도대출	카보드	16,260,000	4,538,000	나래홀딩스	1,000,000	1,000,000
한도대출	리드코프	15,000,000	15,000,000	그레이트음봉제일차	1,000,000	1,000,000
한도대출	빅아일랜드인거제피에프브이	13,120,000	9,600,000	제이에스파트너	1,000,000	1,000,000
한도대출	오케이파이낸셜대부	12,600,000	12,600,000	하프문아일랜드	1,000,000	1,000,000
한도대출	파라마크케이비제1호사모투자합자회사	9,320,000	9,100,000	아이엠디씨	1,000,000	1,000,000
한도대출	미래개발	9,200,000	4,500,000	다훈개발	1,000,000	1,000,000
한도대출	타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호	7,624,000	7,122,446	레안디엔씨	1,000,000	1,000,000
한도대출	아이비개발	7,500,000	4,700,000	나이스글로벌	1,000,000	1,000,000
한도대출	카발리제일차	6,198,500	6,311,617	세하에프에스	1,000,000	1,000,000
한도대출	바로크레디트대부	5,000,000	5,000,000	보아스개발	1,000,000	1,000,000
한도대출	와이앤씨홀딩스	5,000,000	100,000	그레이트대치제일차	1,000,000	1,000,000
한도대출	브이씨바빌론	5,000,000	837,806	세일건설	1,000,000	1,000,000
한도대출	제이씨인슈어런스플랫폼제1호	4,759,354	4,759,354	와이제이	1,000,000	1,000,000
한도대출	대명개발	4,000,000	1,272,700	에이치피디앤씨	1,000,000	1,000,000
한도대출	대호에이엘	4,000,000	4,000,000	더지음개발	1,000,000	1,000,000
한도대출	이앤에프제2호사모투자합자회사	2,822,699	2,822,699	브라운	1,000,000	1,000,000
한도대출	골드파라	2,000,000	2,000,000	제이더블유에이치컴퍼니	1,000,000	1,000,000
한도대출	파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호(재간접형)	1,731,500	1,421,687	아이제이로지스	1,000,000	1,000,000
한도대출	아이엔디씨	1,200,000	1,200,000	리드온산업개발	1,000,000	1,000,000
한도대출	이안산업개발	1,000,000	930,000	피에스케이	1,000,000	1,000,000
한도대출	에스디비	1,000,000	930,000	이브도시개발	1,000,000	1,000,000
한도대출	현진건업개발	1,000,000	1,000,000	한경디앤씨	1,000,000	1,000,000
한도대출	현용홀딩스	1,000,000	1,000,000	비에이파주제이차개발	1,000,000	1,000,000
한도대출	씨더블유하우징	1,000,000	1,000,000	더사람	1,000,000	1,000,000
한도대출	자승	1,000,000	1,000,000	한국패션유통물류	1,000,000	1,000,000
한도대출	골든게이트여수	1,000,000	1,000,000	베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)	943,765	803,448
한도대출	태우건설, 신문1지구도시개발사업조합	1,000,000	1,000,000	김해대동그린스마트로지스틱스	340,000	340,000
한도대출	가우홀딩스	1,000,000	1,000,000	김해대동스마트로지스틱스	280,000	280,000
한도대출	흥덕미래산업개발	1,000,000	1,000,000
소 계					887,541,918	309,743,666
대출확약 등	용산프로젝트제일차	430,000,000	430,000,000	제피루스	38,700,000	38,700,000
대출확약 등	지엠더원	350,526,915	350,526,915	에코트라이	38,000,000	38,000,000
대출확약 등	그레이트왕산제이차	300,200,000	300,200,000	에스엘티논현	37,600,000	37,600,000
대출확약 등	클래식블루	233,000,000	233,000,000	감마스토리제일차	37,000,000	37,000,000
대출확약 등	찰스턴	220,000,000	220,000,000	버티고제일차	36,520,000	36,520,000
대출확약 등	서초테라스힐제일차	150,000,000	150,000,000	그레이트속초제일차	32,500,000	32,500,000
대출확약 등	지엠뉴욕제일차	143,200,000	143,200,000	에스엘티구래제일차	30,900,000	30,900,000
대출확약 등	엠스퀘어클라우드	135,520,000	135,520,000	비엔에스제일차	28,000,000	28,000,000
대출확약 등	비엔나로즈	131,899,732	131,899,732	엠스퀘어지제	24,500,000	24,500,000
대출확약 등	코스모그린	130,000,000	130,000,000	에스엘티갈산	23,720,000	23,720,000
대출확약 등	대구본리제일차	121,000,000	121,000,000	엠스퀘어엠포트제일차	23,500,000	23,500,000
대출확약 등	쥐피아이제십오차	113,698,900	113,698,900	에스엘티빌리브제이차	22,320,000	22,320,000
대출확약 등	쥐피아이제십구차	106,409,865	106,409,865	에스엘티수성	20,800,000	20,800,000
대출확약 등	수영망미제일차	90,000,000	90,000,000	코스모포레	20,000,000	20,000,000
대출확약 등	에스엘티양주	84,000,000	84,000,000	알파도시에이치앤지	17,825,000	17,825,000
대출확약 등	제이에스엠제일차	82,000,000	82,000,000	우리은행	17,500,000	17,500,000
대출확약 등	스카이캐슬제일차	81,700,000	81,700,000	우연오에스티제일차	17,000,000	17,000,000
대출확약 등	대구본리제이차	79,000,000	79,000,000	코스모조이	16,800,000	16,800,000
대출확약 등	스마트플러스제일차	78,000,000	78,000,000	더시티	14,032,300	14,032,300
대출확약 등	에이치제이제이제이차	76,000,000	76,000,000	카탈리스트제이차	13,500,000	13,500,000
대출확약 등	에이치디비에이제삼차	75,200,000	75,200,000	광명하안티아모	13,200,000	13,200,000
대출확약 등	에스엘티장항대토제일차	71,900,000	71,900,000	그레이트대치제이차	12,000,000	12,000,000
대출확약 등	사우스레이크제일차	63,400,000	63,400,000	엠오산제일차	10,000,000	10,000,000
대출확약 등	엠스퀘어시화제일차	58,000,000	58,000,000	엠성내동제일차	10,000,000	10,000,000
대출확약 등	쥐피아이제십칠차	54,059,611	54,059,611	그래스랜즈제이차	9,800,000	9,800,000
대출확약 등	에스에이치만촌제일차	54,000,000	54,000,000	에이치엠에스제일차	9,100,000	9,100,000
대출확약 등	엠씨비에이치제일차	50,900,000	50,900,000	엠스퀘어오창	8,000,000	8,000,000
대출확약 등	힐스테이트중동	50,000,000	50,000,000	에스코퍼제일차	7,600,000	7,600,000
대출확약 등	프로젝트쌍촌	48,000,000	48,000,000	더파트너스	7,019,564	7,019,564
대출확약 등	제이디울산제일차	47,600,000	47,600,000	옥포드림제이차	5,000,000	5,000,000
대출확약 등	지에이치불당제일차	44,600,000	44,600,000	삼계감분지역주택조합	1,890,000	1,890,000
대출확약 등	세인트루이스	40,000,000	40,000,000	동일토건	223,610	223,610
대출확약 등	사천아이씨도시개발	39,000,000	39,000,000
소 계					4,437,365,497	4,437,365,497
합 계					5,547,575,453	4,969,777,201

30-4. 보고기간종료일 현재 당사가 고객을 대신하여 보관하고 있는 예수증권 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

과 목	당분기말	전기말
Ⅰ. 투자자의 예수증권등	41,814,195,573	38,881,459,578
1. 예수유가증권	41,814,195,573	38,881,459,578
1) 위탁자유가증권	31,104,896,912	29,294,471,482
2) 저축자유가증권	4,060,117	4,154,463
3) 수익자유가증권	10,705,238,544	9,582,833,633
Ⅱ. 대차 및 대주거래	6,147,229,365	7,768,712,084
1. 대여증권	1,588,596,987	1,969,334,495
1) 주식	1,109,037,916	1,287,968,329
2) 채권	479,559,071	681,366,166
2. 차입증권	4,558,632,378	5,799,377,589
1) 주식	910,592,102	1,265,852,482
2) 채권	3,648,040,276	4,533,525,107
Ⅲ. 대손상각채권	114,799,320	114,799,320

31. 특수관계자

31-1. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

관 계	회사명
지배회사	메리츠금융지주㈜
종속기업	메리츠캐피탈
	국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호
	안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호(*5)
	휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
	오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I(*5)
	오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호(*2,5)
	파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호(*5)
	스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호(*5)
	멜론 공모주 사모투자신탁1호(*4)
	국제Active하이일드일반사모증권투자신탁2호(*5)
	브레인코스닥벤처일반사모2호C-I(*5)
	머큐리코스닥벤처일반사모증권투자신탁제2호(*5)
	글로벌원코스닥벤처전문투자형사모1호
	머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호
	키움마일스톤GRMC일반사모제1호(*5)
	W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제2호(*5)
	스카이워크알파-X일반사모투자신탁제1호(*5)
	지지일반사모공모주투자신탁제2호(*5)
	하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호(*5)
	KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호
	IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호 C(자펀드)
	IPARTNERS Prime 전문투자형 사모투자신탁10호(모펀드)
	라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호(*5)
	릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호
	마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호
	멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호
	모루장인IPO일반사모투자신탁제2호(*5)
	브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호(*5)
	아라공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호C-S
	엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호
	오하하이일드일반사모투자신탁제2호(*5)
	블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁
	타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호
	타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]
	타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)(*5)
	W하이일드공모주일반사모투자신탁2호(*5)
	문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호(*5)
	케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호(*5)
	타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호
	CK골디락스하이일드일반사모투자신탁제1호(*5)
	INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁(*5)
	루트엔하이일드전문투자형사모투자신탁제3호
	마이퍼스트에셋하이일드일반사모투자신탁(*5)
	보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호
	INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁(*5)
	제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호
	케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호(*5)
	파로스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁4호
	루트엔밸류업전문투자형사모투자신탁제1호
	프라핏Reach-Rich공모주플러스일반사모투자신탁(*5)
	W코스닥벤처(M)일반사모투자신탁제4호(*5)
	파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)(*5)
	KAAM하이일드일반사모증권투자신탁제2호(*5)
	PTR공모주하이일드일반사모투자신탁1호[혼합채권](*5)
	스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호(*5)
	INMARK 必 코스닥벤처일반사모투자신탁(*5)
	칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)(*5)
	테라몬스공모주전문투자형사모투자신탁제1호[혼합자산]
	테라몬스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호[채권혼합]
	프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호(*5)
	엘엑스 LQ Ⅲ 코스닥벤처전문투자형사모투자신탁1호A
	에이피공모주일반사모투자신탁2호
	휴먼공모주일반사모투자신탁제2호
	국제ActiveIPO일반사모투자신탁5호
코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호
KGT하이일드일반사모투자신탁제3호
아너스하이일드일반사모투자신탁제3호
에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호
머큐리공모주하이일드일반사모증권투자신탁6호
지지일반사모하이일드투자신탁제3호
제이피하이일드일반사모투자신탁14호
퀸즈가드하이일드일반사모투자신탁제4호
KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호(*1)
람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호(*1)
르네상스공모주일반사모투자신탁2호(*1)
르네상스하이일드일반사모투자신탁2호(*1)
릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호(*1)
메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호(*1)
시그니처하이일드일반사모투자신탁1호(*1)
카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호(*1)
코어SPAC일반사모투자신탁2호(*1)
티엘프라임일반사모투자신탁제4호(*1)
플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호(*1)
피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호(*1)
피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호(*1)
피타하이일드일반사모투자신탁제2호(*1)
하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호(*1)
한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합](*1)
W하이일드공모주일반사모투자신탁3호(*1)
람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호(*1)
마일스톤바이오일반사모투자신탁1호(*1)
케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호(*1)
베스타스일반사모부동산투자신탁제69-2호(재간접형)(*1)
이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호(*1,6)
이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호(*1,6)
우리알타미라펀드(*2)
한국대안투자스마트교육시스템일반사모특별자산신탁1호(*2,5)
INMARK영국일반사모부동산투자신탁제19-1호(*2,5)
제네시스북미업스트림기업1호 사모투자합자회사(*2)
제네시스업스트림유한회사(*2)
GM Presidio, LLC(*2)
Presidio Co-Investors A LLC(*2)
Adamas Venture Opportunities Fund LP(*2)
마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사(*2)
마일스톤일반사모특별자산투자신탁1호(*2,5)
삼천리미드스트림전문투자형사모투자신탁제8호[특별자산](*2)
이지스미국일반사모부동산투자신탁401호(*2,5)
Southlake Indiana LLC(*2)
Southlake Mall(*2)
에이아이파트너스에너지인프라전문투자형사모특별자산투자신탁3호(*2)
엠에스유동화전문유한회사
제피루스 주식회사
에스에이치제일차㈜
사우스레이크제일차
엠씨비에이치제일차
에이치제이제이제이차
더템페스트㈜
메이플베이
엠스퀘어엠포트제일차
쥐피아이제육차
에스엘티장항대토제일차
해유동제이차
시그너스제이차
엠스퀘어지제
에스엘티수성
에스엘티갈산
메리밀라노
에스엘티구래제일차
에스엘티신화
쥐피아이제십일차
쥐피아이제십이차
케이에스엘제일차
그래스랜즈제이차
스와이프제일차
지엠더원
케이에스엘제이차
비엔나로즈
에스엘티논현
엠스퀘어클라우드
에스엘티양주
지엠뉴욕제일차
버티고제일차
엠스타트제일차
에스엘티빌리브제이차
제이에스엠제일차
클래식블루
세인트루이스
쥐피아이제십오차
에스에이치만촌제일차
유제이비제삼차
아오에데제일차
망고알로제일차
광명하안티아모
에코그란데
체리블러썸제일차
엠스퀘어시화제일차
쥐피아이제십칠차
스카이캐슬제일차
쥐피아이제십구차
엠성내동제일차
에이치디비에이제삼차
그레이트왕산제이차
그레이트왕산제일차(*2)
서초테라스힐제일차
힐스테이트중동
에스코퍼제일차
카탈리스트제이차
엠오산제일차
지에이치불당제일차
우연오에스티제일차
유포리아제육차
프로젝트쌍촌
그레이트역삼제일차
헤리스빌제일차
카발리제일차
코스모포레
코스모그린
엠스퀘어오창
대구본리제일차
대구본리제이차
그레이트대치제이차
그레이트대치제일차(*2)
수영망미제일차
스마트합천제일차
스마트플러스제일차
용산프로젝트제일차
에이치엠에스제일차
올리브니스제일차
코스모조이
감마스토리제일차
스타크제일차
유포리아제오차
트리스제일차(*1)
울라프제일차(*1)
옥포드림제이차(*1)
에코트라이(*1)
그레이트속초제일차(*1)
찰스턴(*1)
미디어그로쓰캐피탈제1호(*1)
비엔에스제일차(*1)
제이디울산제일차(*1)
장암주택개발(*1)
메리츠오토제칠차유동화전문유한회사(*2)
메리츠오토제팔차유동화전문유한회사(*2)
관계(공동)기업	코리아에셋클래식공모주전문투자형사모투자제2호(*5)
	한국투자항공기펀드5호
	한국투자항공기펀드6호
	메리츠전문투자형사모부동산8호
	메리츠전문투자형사모부동산7호
	엠플러스스카이전문투자형사모투자신탁4호(*5)
	흥국플라이트전문투자형사모10호
	흥국플라이트전문투자형사모11호(*5)
	에이아이파트너스에너지인프라전문1호(*5)
	흥국플라이트전문투자형사모12호
	흥국플라이트전문투자형사모13호
	마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁5호(*5)
	마스턴유럽전문투자형사모부동산투자신탁10호(*5)
	안다프로젝트C전문투자형사모투자신탁제1호
	칸서스부산기장일반사모부동산투자신탁제2호(*5)
	크라운락IPO공모주전문투자형사모투자신탁제1호
	스카이워크GameChanger일반사모1호
	인트러스밸류애드전문투자형사모부동산신탁제3호
	아시아그로쓰제1호사모투자합자회사
	글로벌바이오투자조합
	케이클라비스 마이스터 제38호
	공평 15-16 PFV
	제네시스북미파워기업1호
	오에스티파트너스
	라이노스-메리츠 신기술사업투자조합
	힉스프런티어
	아세안플랫폼신기술조합 제1호
	티케이빌드
	라이노스-메리츠 신기술사업투자조합 2호
	아틸라인프라제일호사모투자합자회사
	메리츠디에스신기술투자조합
	충무로피에프브이
	한강랜드마크피에프브이
	다온종합건설
	가하유앤아이
	갈매피에프브이
	뉴웨이브신기술금융조합제2호
	대산이엔지산업건설
	송강산업개발
	메리츠알파뷰신기술금융조합제1호
	넥스트브이시티피에프브이
	트리플스페이스
	선유도시개발
	메리츠킹고신기술금융조합제1호
	메리츠-케이클라비스신기술조합제1호
	마스턴제116호강남프리미어피에프브이
	메리츠알파뷰신기술금융조합제2호
	에스엠디엔씨
	안성성은물류피에프브이
	디엠메탈
	한다리츠
	메리츠골든에그신기술금융조합제1호
	에스알산업 주식회사
	신촌2-7개발PFV
	에스더블유알엔 신기술조합
	와이케이오산세교피에프브이
	흥영산업개발 주식회사
	한양-메리츠 신기술사업 투자조합 1호
	제이큐
	(주)대훈파트너스
	메리츠 현대투자파트너스 신기술사업투자조합
	엔에이치-메리츠 컨텐츠 제1호 신기술조합
	더퍼스트포르테2
	케이아이청평피에프브이
한강에코테크개발
부울경물류프로젝트금융투자
김해대동스마트로지스틱스
코너스톤상생8호신기술조합
준금건설
케이알서초
코스모스
한화-펜타스톤제1호신기술투자조합
메리츠에셋원신기술금융조합제1호
동탄트리플스페이스
한양-펜타스톤하이테크신기술투자조합1호
메리츠엔에이치헬스케어제1호
메리츠SNP신기술금융조합제1호
아산배방복합개발피에프브이
메리츠-GCI시스템반도체펀드1호
무한도시개발
누오바동천피에프브이
에스티씨엘
김해대동그린스마트로지스틱스
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자합자회사
메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
구리다기능주상복합피에프브이
AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁7호 (*2)
AIP EURO GREEN전문투자형사모부동산신탁8호 (*2)
마이다스글로벌DEBT일반사모부동산투자신탁제6호(*2,5)
키움마일스톤US전문투자형사모부동산투자신탁제18호(*2)
유나이티드파트너스일반사모부동산투자신탁글로벌제6호(*2,5)
NH Presidio Investments LLC(*2)
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁301호(*2,5)
Edelweiss Alternative Solutions Trust(*2)
이지스미국일반사모부동산투자신탁292호(*2,5)
이지스미국일반사모부동산투자신탁266호(*2,5)
피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-1호(*2,5)
피아이에이일반사모부동산투자신탁제6-2호(*2,5)
신한AIM부동산일반사모투자신탁제22-A호(*2,5)
이지스글로벌일반사모부동산투자신탁434호(*2,5)
칸서스오산세교전문투자형사모부동산투자신탁(*2)
유암코파인우드기업재무안정사모투자 합자회사(*2)
현대유퍼스트일반사모부동산투자신탁32호(*2,5)
트리니티유니콘공모주일반사모투자신탁1호(*2,5)
브이엠에너지하이일드일반사모투자신탁(*2)
기타(*3)	메리츠화재해상보험㈜
	메리츠자산운용㈜
	메리츠대체투자운용㈜
	메리츠디엠사모특별자산투자신탁1호[채권]
	메리츠베트남증권투자신탁[주식혼합]
	메리츠전문투자형사모부동산투자신탁20호
	메리츠전문투자형사모부동산투자신탁21호
	에코데이지
	디케이프로젝트제사차
	코스플레이스제일차
	PT.MERITZ KORINDO INSURANCE
	메리츠코리아증권자투자신탁1호[채권]종류C-2
	메리츠차이나증권투자신탁[주식]종류CI
	메리츠-바이오디자이너스투자조합1호
	브이아이라이트전문투자형사모투자신탁1호
	썬앤트리공모주일반사모투자신탁1호(*5)
	씨엘공모주전문투자형사모투자신탁1호
	한국투자네비게이터증권1(주식)(C-F)
	BKPL사모12호(하이일드)
	BKPL사모13호(IPO펀드)
	SP하이일드전문투자형사모투자신탁2호
	알파선순위대출전문투자형사모부동산투자신탁1호
	피아이엠채권혼합공모주전문투자형사모투자신탁제1호
	피아이엠IPO전문투자형사모투자신탁제3호
	우리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁2호(채권혼합)
	미래에셋고배당포커스증권자투자신탁1호(주식)종류I
	타이거대체선순위대출일반사모부동산투자신탁1호(1종)
	벨에포크오퍼튜니티하이일드일반사모투자신탁제1호
	벨에포크오퍼튜니티M1제1호
	하이즈에셋IPO일반사모투자신탁2호(*5)
	케이클라비스공모주일반사모증권투자신탁제2호(*5)
	이스트스프링베스트그로쓰전문투자형사모증권투자신탁제2호[주식]
	제이알전문투자형사모부동산투자신탁제9-1호[재간접형]
	메리츠일반사모부동산투자신탁19호
	씨엘공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호
	코리아에셋클래식하이일드공모주일반사모제4호
	JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I
	썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호
	하이즈하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호
	글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호
	글로벌원하이일드공모주전문투자형사모투자신탁3호
	키웨스트공모주하이일드3호
	옵티멈하이일드5호
	이스트스프링공모주하이일드 1호
	PTR미국NASDAQ100코어전문투자형사모투자신탁1호
	파인스트리트아시아인프라일반사모특별자산투자신탁1-2호(*5)
	메리츠차이나증권[주식]종류C4
	메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]C
	메리츠샐러리맨증권자[주식-재간접형]종류C-P2
	메리츠코리아스몰캡증권투자신탁CI
	메리츠글로벌인프라증권자[주식]C
	메리츠아시아테크놀로지증권자[주식]A
	메리츠글로벌헬스케어증권투자신탁[주식]C4
	메리츠더우먼증권투자회사[주식]종류CF
	메리츠코리아증권자[주식혼합]종류C-P2
	케이에이아이-디아이 히든태그 조합
	킹고바이오그로스제3호투자조합
	성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호

(*1) 당분기 중 연결범위에 새로 포함된 종속회사입니다. 한편 당분기 중 유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호 외 21개(확약의무 소멸 등)는 연결에서 제외되었습니다.
(*2) 종속기업의 연결대상 종속기업 및 관계기업으로서 당사와 특수관계에 있습니다.
(*3) 메리츠금융지주㈜의 종속기업 및 관계기업으로서 당사와 특수관계에 있습니다.
(*4) 당분기 중 펀드의 명칭이 '브로스IPO사모투자신탁1호'에서 '멜론 공모주 사모투자신탁1호'로 변경되었습니다.
(*5) 사모펀드 제도개편에 따라 펀드의 명칭 중 일부가 '전문투자형'에서 '일반'으로 변경되었습니다.
(*6) 당분기 중 지분율이 상승하여 관계(공동)기업 투자에서 종속기업 투자로 재분류하였습니다.

31-2. 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	당분기		전분기
특수관계 구분	특수관계자명	수익	비용	수익	비용
지배회사	메리츠금융지주(주)	6,775	7,095,042	-	6,891,297
종속회사	메리츠캐피탈(주)	-	55,377	-	119,332
	감마스토리제일차	109,539	-	-	-
	경주용강유동화일차	-	-	363,017	-
	광명하안티아모	65,243	-	3,695	-
	그래스랜즈제일차	-	-	747,207	-
	그래스랜즈제이차	600,000	-	-	-
	그레이트대치제이차	1,232	-	-	-
	그레이트속초제일차	126,390	-	-	-
	그레이트역삼제일차	9,863	37	-	-
	그레이트왕산제이차	1,966,448	-	-	-
	그레이트원창제일차	-	-	148,376	-
	대구본리제일차	361,443	-	-	-
	더블유비알케이	-	-	429,919	-
	더블유이씨엠제일차	-	-	270,000	-
	더템페스트㈜	532,612	222,633	272,280	-
	동탄트리플스페이스	12,575	50	-	-
	디케이와이제일차	-	-	68,992	-
	망고알로제일차	98,630	-	47,123	-
	메리밀라노	600,140	-	600,140	523,184
	메이플베이	363,868	289,776	194,236	-
	미디어그로쓰캐피탈제1호	1,399,943	3,975,248	-	-
	버티고제일차	702,748	-	496,235	-
	비엔나로즈	815,494	117,455	1,250,449	-
	비엔에스제일차	137,764	-	-	-
	사우스레이크제일차	1,251,667	-	2,396,879	-
	서초테라스힐제일차	327,376	-	-	-
	세인트루이스	81,525	-	117,619	-
	수성랜드마크에이치	-	-	369,949	-
	수영망미제일차	23,753	-	-	-
	스마트모곡제일차	-	-	239,229	-
	스마트플러스제일차	295,014	-	-	-
	스마트합천제일차	162,103	3,966	-	-
	스와이프제일차	1,131,927	4,655	1,601,103	1,482
	스카이캐슬제일차	534,003	-	-	-
	스타크제일차	1,611,361	2,785	-	-
	시그너스제이차	1,157,654	1,167,577	1,273,403	2,868
	아오에데제일차	98,630	-	55,890	-
	알에스도안	-	-	19,492	-
	에센유동화제일차	-	-	425,910	-
	에스에이치만촌제일차	330,362	-	394,926	-
	에스에이치제일차㈜	42,637,911	3,029,930	8,273,964	11,610
	에스엘티갈산	158,011	-	445,929	-
	에스엘티구래제일차	299,891	-	546,753	-
	에스엘티논현	191,928	-	345,191	-
	에스엘티명곡제일차	-	-	173,730	-
	에스엘티목감	-	-	146,901	-
	에스엘티빌리브제이차	108,920	-	172,159	-
	에스엘티삼성	-	-	160,570	-
	에스엘티수성	63,888	-	327,546	-
	에스엘티스페어	-	-	327,676	-
	에스엘티신화	1,610,604	-	1,813,238	2,106
	에스엘티양주	389,543	-	518,592	-
	에스엘티어연	-	-	96,244	-
	에스엘티장항대토제일차	242,094	-	416,528	-
	에이치디비에이제삼차	384,354	-	-	-
	에이치엠에스제일차	140,537	-	-	-
	에이치제이제구차	-	-	819,515	-
	에이치제이제이제이차	1,458,328	-	3,201,385	-
	에코그란데	1,302,707	320,198	76,640	-
	에코트라이	2,000	-	-	-
	엠드래곤제일차	-	-	73,069	-
	엠성내동제일차	109,507	-	-	-
	엠스퀘어상암	-	-	225,333	-
	엠스퀘어소사	-	-	662	-
엠스퀘어시화제일차	351,321	-	-	-
엠스퀘어엠포트제일차	203,943	-	303,943	-
엠스퀘어오창	43,397	-	-	-
엠스퀘어중동제삼차	-	-	45,002	68
엠스퀘어지제	560,615	-	381,531	-
엠스퀘어클라우드	361,862	-	101,710	-
엠스퀘어하안제일차	-	-	246,143	559,688
엠스타트제일차	583,060	2,684	583,060	763
엠씨비에이치제일차	424,993	-	660,257	-
엠씨피포제일차	-	-	141,361	-
엠에스다사	-	-	44,225	-
엠에스스마트	-	-	174,145	-
엠오산제일차	187,001	11	-	-
옥포드림제이차	77,914	-	-	-
올리브니스제일차	73,770	-	-	-
와이지리더스제일차	-	-	235,906	-
용산프로젝트제일차	2,621,699	-	-	-
우연오에스티제일차	3,000	-	-	-
울라프제일차	255,462	-	-	-
유제이비제삼차	674	45,193	-	-
유포리아제오차	297	-	-	-
유포리아제육차	80,838	-	-	-
장암주택개발	5,611	-	-	-
저스트옐로우	-	-	1,920,226	-
저스트화이트	-	-	70,311	-
제이디울산제일차	25,218	-	-	-
제이에스엠제일차	359,434	-	987,149	-
제이에이제칠차	-	-	309,471	-
제이와이피유동화	-	-	57,429	-
제피루스 주식회사	1,833,986	897,397	2,512,961	700,480
쥐피아이제십구차	1,426,213	-	-	-
쥐피아이제십사차	-	-	588,597	-
쥐피아이제십오차	147,771	-	283,057	-
쥐피아이제십이차	292,390	-	757,578	-
쥐피아이제십일차	1,802,922	946	1,411,793	832
쥐피아이제십칠차	182,829	-	-	-
쥐피아이제십팔차	-	-	2,888,397	-
쥐피아이제육차	4,490,172	469,213	1,769,930	3,954,407
쥐피아이제이차	-	-	392,798	-
지에이치불당제일차	175,145	-	-	-
지엠뉴욕제일차	846,337	-	1,018,415	-
찰스턴	7,000	-	-	-
청라웨이브제일차	-	-	84,275	-
체리블러썸제일차	36,986	-	-	-
카발리제일차	1,401,227	1,490	-	-
카탈리스트제이차	174,481	-	-	-
케이에스엘제이차	997,733	-	218,152	1,494
케이에스엘제일차	244,250	645	264,155	1,007
코스모그린	173,628	-	-	-
코스모조이	38,607	-	-	-
코스모포레	10,051	-	-	-
클래식블루	3,265,848	-	4,148,529	-
테라브릿지알파제일차	-	-	2,614	-
테라브릿지델타제일차	-	-	745	-
트리스제일차	260	4	-	-
티씨에스제일차	-	-	112,724	-
티에스제일차	-	-	2,427,559	1,230
프로젝트쌍촌	554,604	-	-	-
프로젝트효성시티제일차	-	-	575,224	-
해유동제이차	302,025	20,894	1,386,873	-
해유동제일차	-	-	1,339,231	-
헤리스빌제일차	307,411	1,173,792	-	-
힐스테이트중동	234,722	-	-	-
관계(공동)기업	청라로지스틱스	-	-	-	158
	가하유앤아이	15,515	100	32,268	80
	힉스프런티어	-	-	-	95
	다온종합건설	-	64	124,372	-
	티케이빌드	-	34	-	72
	대산이엔지산업건설	91,564	-	1,468,496	2,019
	갈매피에프브이	702,182	3,527	677,182	23,992
	트리플스페이스	-	-	-	8,681
	선유도시개발	12,574	85	-	2,460
	에스엠디엔씨	-	22	-	16,814
	은평복합개발	-	-	366,162	96,970
	디엠메탈	1,227,945	7,244,067	263,014	992,225
	한다리츠	-	34	-	25,867
	에스알산업	-	26	-	-
	대훈파트너스	-	43	-	-
	제이큐	39,449	-	-	-
	흥영산업개발	8,876	28	-	-
	더퍼스트포르테2	-	43	-	-
	준금건설	21,740	64	-	-
	코스모스	14,462	34	-	-
	무한도시개발	-	42,168	-	-
	아산배방복합개발피에프브이	-	56,764	-	-
기타	메리츠화재해상보험㈜	1,345,455	1,408,999	292,028	1,228,340
	메리츠자산운용㈜	-	3,216	-	24,377
	디케이프로젝트제사차	286,102	828	476,028	1,082
	쥐피아이제팔차	-	-	783,858	2,460
	에코데이지	271,558	1,444	246,558	778
	코스플레이스제일차	98,630	-	-	-
	주식회사 무궁화신탁	-	-	690,411	-
합 계		93,319,064	27,658,588	63,813,547	15,198,318

31-3. 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자로부터 수취한 배당금 및 분배금수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	당분기	전분기
종속기업	오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I	-	15,876
	스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호	142,486	-
	멜론 공모주 사모투자신탁1호	119,913	112,618
	국제Active하이일드일반사모증권투자신탁2호	-	1,113,871
	브레인코스닥벤처일반사모2호C-I	2,424,387	4,028,848
	키움마일스톤GRMC일반사모제1호	618,940	564,170
	머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호	44,743	-
	모루장인IPO일반사모투자신탁제2호	43,346	-
	블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁	1,255,403	-
	W하이일드공모주일반사모투자신탁2호	32,562	-
	문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호	435,417	-
	INMARK 必 하이일드공모주일반사모투자신탁	39,122	-
	보고알파플러스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁3호	672,000	-
	제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호	222,308	-
	파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)	1,088,195	-
	루트엔밸류업전문투자형사모투자신탁제1호	222,780	-
	엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호	198,958	-
관계(공동)기업	메리츠전문투자형사모부동산8호	1,460	1,956
	메리츠전문투자형사모부동산7호	-	6,972
	엠플러스스카이일반사모투자신탁4호	65,927	51,315
	에이아이파트너스에너지인프라일반1호	223,586	287,277
	흥국플라이트전문투자형사모12호	56,590	598,127
	흥국플라이트전문투자형사모13호	10,413	10,413
	마스턴유럽일반사모부동산투자신탁10호	-	3,787,384
	JB 공모주 전문투자형 사모투자신탁 제3호	-	153,624
	제네시스북미파워기업1호	-	422,822
	크라운락IPO I 전문투자형사모투자신탁제1	272,478	-
	라이노스-메리츠 2호 신기술사업투자조합	251,771	-
합 계		8,442,785	11,155,273

31-4. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

특수관계 구분	특수관계자명	당분기말		전기말
특수관계 구분	특수관계자명	채권	채무	채권	채무
지배회사	메리츠금융지주(주)(*)	-	66,709,877	-	58,328,097
종속기업	감마스토리제일차	-	579,502	-	389,041
	광명하안티아모	-	617,895	-	370,139
	그레이트대치제이차	-	13,125	-	14,357
	그레이트속초제일차	-	3,298	-	-
	그레이트역삼제일차	997,703	-	997,740	-
	그레이트왕산제이차	-	2,173,500	-	2,347,071
	그레이트음봉제이차	-	-	-	54,911
	글로벌에이치비에스	-	-	-	36,508
	대구본리제일차	-	-	-	361,443
	더템페스트㈜	29,425,683	-	29,648,316	22,610
	도안퍼스트제이차	-	-	-	49,364
	도안퍼스트제일차	-	-	-	40,444
	동탄트리플스페이스	1,359,509	-	1,377,449	-
	망고알로제일차	710,000	352,877	310,000	51,507
	메리밀라노	26,649,110	-	27,262,586	-
	메이플베이	3,993,478	-	4,919,386	-
	미디어그로쓰캐피탈제1호	250,174,696	2,540,000	-	-
	버티고제일차	-	81,114	-	60,424
	비엔나로즈	7,142,781	2,152,847	6,739,895	1,760,600
	비엔에스제일차	-	757,699	-	-
	사우스레이크제일차	1,101,584	-	4,419,942	-
	서초테라스힐제일차	-	146,259	-	195,743
	세인트루이스	-	44,085	-	42,130
	수영망미제일차	-	333,340	-	357,093
	스마트한남제일차	-	-	-	15,661
	스마트합천제일차	15,877,080	-	13,020,007	680,286
	스와이프제일차	24,269,590	-	23,818,039	-
	스카이캐슬제일차	-	65,198	-	599,200
	스타크제일차	60,395,123	-	58,786,546	-
	시그너스제이차	13,819,835	439,094	14,000,022	2,907
	아오에데제일차	710,000	344,110	310,000	42,740
	에스에이치만촌제일차	-	558,612	-	298,258
	에스에이치제일차㈜	194,460,794	2,446,249	188,566,229	-
	에스엘티갈산	-	122,312	-	99,886
	에스엘티구래제일차	-	277,668	-	277,550
	에스엘티논현	-	111,468	-	119,680
	에스엘티빌리브제이차	-	23,882	-	25,331
	에스엘티삼성	-	-	-	27,596
	에스엘티수성	-	5,521	-	-
	에스엘티스페어	-	-	25,497,347	-
	에스엘티신화	128,037,795	-	131,236,889	-
	에스엘티양주	-	389,894	-	72,563
	에스엘티장항대토제일차	-	257,688	-	191,895
	에이치디비에이제삼차	-	446,852	-	160,434
	에이치제이제이제이차	7,983,044	562,801	6,474,884	965,356
	에코그란데	90,032,305	-	89,049,797	-
	에코도브	-	-	-	8,823
	엠성내동제일차	-	107,162	-	96,438
	엠스퀘어시화제일차	-	-	-	351,321
	엠스퀘어엠포트제일차	-	25,279	-	29,222
	엠스퀘어오창	-	116,690	-	160,088
	엠스퀘어중동제삼차	-	-	3,097,208	-
	엠스퀘어지제	-	541,928	-	1,102,544
	엠스퀘어클라우드	-	2,084,803	-	1,996,666
	엠스타트제일차	50,465,810	-	50,469,183	-
	엠오산제일차	247,041	328,943	244,586	368,043
	옥포드림제이차	-	185,893	-	-
	올리브니스제일차	300,000	312,295	300,000	386,066
	용산프로젝트제일차	-	-	-	791,000,000
	울라프제일차	550,000	664,538	-	-
	유제이비제삼차	2,559	-	47,078	-
	유포리아제오차	24,758	-	36,460	-
	유포리아제육차	410,000	423,952	410,000	504,790
	장암주택개발	25,605,611	-	-	-
제이디울산제일차	-	71,450	-	-
제이에스엠제일차	-	123,805	-	483,238
제피루스 주식회사	4,130,369	-	3,038,814	80,344
쥐피아이제십구차	-	2,696,926	-	1,809,600
쥐피아이제십오차	1,034,250	-	1,034,250	90,921
쥐피아이제십이차	1,443,504	-	1,213,500	-
쥐피아이제십일차	31,898,873	-	30,200,708	-
쥐피아이제십칠차	-	449,578	-	308,127
쥐피아이제십팔차	-	-	47,345,563	147,508
쥐피아이제육차	34,759,972	-	31,254,338	49,539
지에이치불당제일차	-	2,119,861	-	2,011,007
지엠뉴욕제일차	-	1,976,055	-	-
지엠더원	2,320,985	-	5,766,141	-
청라웨이브제일차	-	-	-	23,362
체리블러썸제일차	150,000	7,808	150,000	44,795
카발리제일차	36,010,739	-	35,092,499	216,499
카탈리스트제이차	-	175,883	-	350,365
케이에스엘제이차	23,470,992	-	23,905,911	-
케이에스엘제일차	16,142,658	-	15,899,053	-
코스모그린	-	-	-	170,628
코스모조이	-	213,299	-	5,196
코스모포레	-	4,467	-	14,518
클래식블루	5,629,791	3,196,203	7,281,529	3,476,254
트리스제일차	127,782	-	127,526	-
하이앤드청담522	-	-	-	43,371
해유동제이차	27,272,639	-	27,266,228	-
헤리스빌제일차	39,266,411	-	40,357,792	-
힐스테이트중동	-	491,705	-	136,426
관계(공동)기업	가하유앤아이	1,660,031	2,603	1,656,946	2,603
	다온종합건설	1,451,345	-	1,451,409	-
	티케이빌드	766,792	-	766,826	-
	대산이엔지산업건설	9,384,168	-	9,292,605	-
	갈매피에프브이	49,501,368	591,233	49,468,808	576,986
	선유도시개발	1,320,599	-	1,320,078	-
	에스엠디엔씨	503,133	-	503,155	-
	디엠메탈	21,203,554	-	29,331,566	821,918
	한다리츠	774,051	-	774,085	-
	에스알산업	579,854	-	600,239	-
	도원코퍼레이션	-	-	2,806,058	-
	대훈파트너스	967,563	-	967,606	-
	제이큐	580,538	-	1,161,127	-
	흥영산업개발	729,067	-	720,218	-
	더퍼스트포르테2	967,563	-	967,606	-
	준금건설	1,456,071	-	1,451,409	-
	코스모스	741,671	-	727,244	-
	무한도시개발	1,257,832	-	-	-
	아산배방복합개발피에프브이	1,693,236	-	-	-
기타	메리츠화재해상보험㈜(*)	603,491	101,148,928	647,885	101,243,802
	메리츠자산운용㈜	-	90,710	-	28,561
	디케이프로젝트제사차	11,625,557	51,248	11,508,305	48,642
	에코데이지	20,005,875	-	20,007,677	-
	코스플레이스제일차	711,000	361,644	311,000	60,274
합 계		1,286,889,213	201,121,656	1,087,415,293	976,309,310

(*) 상기 이외에 당사가 발행한 신종자본증권 중 메리츠금융지주(주)가 보유하고 있는 잔액은 당분기말과 전기말 현재 각각 200,000백만원 및 200,000백만원이며, 메리츠화재해상보험㈜이 보유하고 있는 잔액은 당분기말과 전기말 현재 각각 300,000백만원 및 300,000백만원입니다.

31-5. 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

회사명	당분기				전분기
회사명	대여	회수	차입	상환	대여	회수	차입	상환
그래스랜즈제일차	-	-	-	-	-	2,099,172	-	-
메이플베이	-	1,000,000	-	-	-	595,925	-	-
미디어그로쓰캐피탈제1호	252,750,000	-	-	-	-	-	-	-
스마트합천제일차	2,700,000	-	-	-	-	-	-	-
시그너스제이차	548,295	-	-	-	-	-	-	-
에센유동화제일차	-	-	-	-	-	54,800,000	-	-
에스에이치제일차㈜	6,478,246	-	-	-	-	-	-	-
에스엘티신화	-	3,200,000	-	-	-	800,000	-	-
에스엘티스페어	-	26,000,000	-	-	-	-	-	-
에코그란데	-	-	-	-	83,200,000	-	-	-
엠스퀘어중동제삼차	-	3,100,000	-	-	-	-	-	-
엠씨피포제일차	-	-	-	-	-	417,000	-	-
유포리아제오차	-	12,000	-	-	-	-	-	-
장암주택개발	25,600,000	-	-	-	-	-	-	-
저스트옐로우	-	-	-	-	-	75,482,391	-	-
쥐피아이제십일차	-	-	-	-	118,000	-	-	-
쥐피아이제십팔차	490,280	49,613,915	-	-	-	-	-	-
쥐피아이제이차	-	-	-	-	-	497,561	-	-
케이에스엘제이차	-	894,289	-	-	-	-	-	-
해유동제이차	-	-	-	-	-	25,931,618	-	-
다온종합건설	-	-	-	-	-	1,500,000	-	-
에스엠디엔씨	-	-	-	-	520,000	-	-	-
은평복합개발	-	-	-	-	2,999,000	-	-	-
디엠메탈	-	-	-	-	40,000,000	-	-	-
한다리츠	-	-	-	-	800,000	-	-	-
도원코퍼레이션	-	2,900,000	-	-	-	-	-	-
제이큐	-	600,000	-	-	-	-	-	-
무한도시개발	1,300,000	-	-	-	-	-	-	-
아산배방복합개발피에프브이	1,750,000	-	-	-	-	-	-	-
지에스에스원	-	-	-	-	621,989	11,701,852	-	-
합 계	291,616,821	87,320,204	-	-	128,258,989	173,825,519	-	-

31-6. 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 출자 및 회수내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

회사명	당분기		전분기
회사명	출자	회수	출자	회수
유리스팩&공모주전문투자형사모투자신탁1호	-	616,001	4,700,000	3,183,580
오라이언IPO멀티스트래티지일반펀드2호C-I	-	-	4,500,000	3,414,815
파로스공모주일반사모증권투자신탁제1호	5,000,000	4,924,230	5,000,000	3,879,122
브레인코스닥벤처전문투자형사모2호C-I	-	-	-	328,722
아울공모주전문투자형사모2호	-	-	-	3,723,847
키움마일스톤GRMC전문사모제1호	-	-	-	9,690
멜론 공모주 사모투자신탁1호	20,000,000	20,341,668	4,300,000	2,444,080
휴먼공모주전문투자신탁	-	-	-	3,268,471
스카이워크EXTENSION공모주일반사모제2호	-	-	4,300,000	2,235,804
머큐리공모주전문투자형사모증권투자신탁제1호	60,000,000	59,998,720	-	-
스카이워크EXTENSION공모주전문사모제1호	-	-	-	3,270,287
마일스톤인도전문투자형사모부동산투자유한회사	-	-	39,204	-
DB호크아이전문투자형사모투자신탁제1호	-	-	-	10,291,152
스카이워크알파-Q전문투자형사모투자신탁제1호	-	-	-	834,793
머큐리공모주하이일드전문투자형사모증권투자신탁5호	-	3,085,373	-	-
지지일반사모공모주투자신탁제2호	-	-	1,000,000	-
하이즈하이일드공모주일반사모투자신탁2호	-	7,976,160	-	9,880,896
KGT하이일드전문투자형사모증권투자신탁제2호	-	4,494,600	-	-
국제Active하이일드전문투자형사모증권투자신탁3호	-	-	15,400,000	29,400,000
안다H공모주하이일드일반사모증권투자신탁제1호	-	-	27,940,000	4,445,583
휴먼레인보우하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	-	-	27,000,000	47,000,000
국제Active하이일드일반사모증권투자신탁2호	-	-	25,000,000	42,000,000
라이언Blue하이일드일반사모투자신탁제3호	8,400,000	-	26,400,000	10,363,600
릴라이언하이일드전문투자형사모증권투자신탁제1호	11,800,000	11,320,173	20,000,000	-
마운틴공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호	-	-	20,000,000	-
멜론하이일드전문투자형사모투자신탁1호	-	-	30,000,000	-
모루장인IPO일반사모투자신탁제2호	20,000,000	19,119,838	5,000,000	-
브레인공모주하이일드일반사모투자신탁3호	-	-	10,000,000	-
아라공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호C-S	-	2,800,000	32,000,000	12,817,024
엘엑스 LQ Ⅰ 전문투자형사모투자신탁1호	-	1,238,970	5,000,000	-
오하하이일드일반사모투자신탁제2호	11,700,000	11,547,575	20,000,000	-
블리츠하이일드MGreen일반사모투자신탁	-	-	32,000,000	12,006,120
타이거대체공모주하이일드전문투자형사모투자신탁10호	-	-	20,000,000	-
타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁31호[재간접형]	502,197	-	1,320,000	-
타임폴리오 It’s Time 하이일드일반사모투자신탁(C-I)	-	-	33,000,000	-
W하이일드공모주일반사모투자신탁2호	-	-	20,000,000	-
문채이스Galilei공모주하이일드일반사모투자신탁1호	-	-	10,400,000	-
케이에스하이일드일반사모투자신탁제1호	-	-	10,400,000	-
타이거대체공모주전문투자형사모투자신탁17호	60,000,000	60,016,640	5,000,000	-
루트엔하이일드전문투자형사모투자신탁제3호	-	2,400,000	-	-
INMARK 必 Post IPO일반사모투자신탁	-	3,000,000	-	-
제이피전문투자형사모혼합자산투자신탁12호	20,000,000	24,327,240	-	-
케이핀공모주하이일드일반사모투자신탁제2호	-	4,000,000	-	-
루트엔밸류업전문투자형사모투자신탁제1호	2,400,000	-	-	-
스카이워크알파-X전문투자형사모투자신탁제1호	-	-	10,000,000	102,362,732
파인만하이일드공모주일반사모증권투자신탁(채권혼합)	8,000,000	4,109,343	-	-
스프랏하이일드일반사모투자신탁제1호	7,800,000	5,600,000	-	-
칸서스공모주하이일드일반사모증권투자신탁(채권혼합)	11,400,000	4,210,080	-	-
테라몬스공모주전문투자형사모투자신탁제1호[혼합자산]	55,000,000	54,685,237	-	-
테라몬스공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제1호[채권혼합]	8,800,000	6,600,000	-	-
프라핏Reach-Rich하이일드일반사모투자신탁제3호	11,400,000	2,098,740	-	-
스팍스공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호(주식혼합)	-	-	4,800,000	2,766,528
에이피공모주일반사모투자신탁2호	55,000,000	54,934,990	-	-
에이피공모주하이일드일반사모투자신탁1호	4,600,000	-	-	-
제이피하이일드일반사모투자신탁14호	-	4,477,956	-	-
지지일반사모하이일드투자신탁제3호	-	3,553,830	-	-
코레이트공모주M일반사모증권투자신탁1호	-	2,858,867	-	-
휴먼공모주일반사모투자신탁제2호	10,000,000	16,208,475	-	-
KAAM Multi Strategy 일반사모투자신탁제2호	4,000,000	-	-	-
람다IPO포커스일반사모투자신탁제1호	8,000,000	-	-	-
르네상스공모주일반사모투자신탁2호	50,000,000	39,992,410	-	-
르네상스하이일드일반사모투자신탁2호	23,100,000	-	-	-
릴라이언공모주일반사모투자신탁제3호	10,000,000	5,087,374	-	-
메테우스하이일드일반사모투자신탁제2호	23,500,000	3,410,233	-	-
시그니처하이일드일반사모투자신탁1호	18,900,000	-	-	-
카이로스IPO하이일드일반사모투자신탁제1호	26,000,000	6,000,000	-	-
코어SPAC일반사모투자신탁2호	10,000,000	5,000,396	-	-
티엘프라임일반사모투자신탁제4호	14,950,000	4,989,034	-	-
플랫폼액티브공모주일반사모투자신탁제4호	5,000,000	-	-	-
피보나치에쿼티멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호	10,000,000	-	-	-
피보나치픽스드인컴멀티스트레티지일반사모투자신탁제1호	22,300,000	-	-	-
피타하이일드일반사모투자신탁제2호	19,500,000	-	-	-
하이즈에셋IPO일반사모투자신탁4호	10,000,000	5,080,399	-	-
한국채권스마트하이일드일반사모투자신탁1호[채권혼합]	16,800,000	-	-	-
W하이일드공모주일반사모투자신탁3호	20,000,000	-	-	-
람다메자닌포커스일반사모투자신탁제1호	20,400,000	-	-	-
마일스톤바이오일반사모투자신탁1호	30,200,000	-	-	-
케이에스하이일드일반사모투자신탁제2호	10,400,000	-	-	-
장암주택개발	80	-	-	-
메리츠전문투자형사모부동산8호	-	-	3,997	3,907
엠플러스스카이일반사모투자신탁4호	-	4,251	-	16,003
에이아이파트너스에너지인프라일반1호	35,412	889,295	-	1,871,860
흥국플라이트전문투자형사모12호	-	1,944,051	-	1,641,515
JB공모주전문투자형사모투자신탁제3호 I	400,000	82,058	6,000,000	5,999,821
보고웨이브프런트전문사모1호	-	-	1,000,000	-
썬앤트리하이일드전문투자형사모투자신탁제4호	700,000	9,329,425	28,000,000	12,605,544
글로벌원IPO전문투자형사모투자신탁2호	-	2,618,156	-	-
이케이공모주하이일드전문투자형사모투자신탁제2호	15,000,000	-	-	-
이케이공모주전문투자형사모증권투자신탁제3호	3,100,000	-	-	-
글로벌바이오투자조합	-	-	361,900	-
제네시스북미파워기업1호	-	745,440	-	428,680
라이노스-메리츠2호 신기술사업투자조합	-	396,852	-	-
선유도시개발	-	-	33,000	-
마스턴제116호강남프리미어피에프브이	-	-	400,010	-
메리츠알파뷰신기술금융조합제2호	-	-	3,000,000	-
에스엠디엔씨	-	-	8	-
안성성은물류피에프브이	-	-	500,000	-
디엠메탈	-	-	3,000,000	-
은평복합개발 주식회사	-	-	1,000	-
한다리츠	-	-	760	-
메리츠골든에그신기술금융조합제1호	-	-	1,000,000	-
(주)도원코퍼레이션	-	100,000	-	-
아산배방복합개발우	749,990	-	-	-
메리츠-GCI 시스템반도체펀드 1호	990,000	-	-	-
무한도시개발우	10	-	-	-
누오바동천	380,000	-	-	-
(주)에스티엘씨 상환우선주	7,200	-	-	-
주식회사 김해대동그린스마트로지스틱스	390,000	-	-	-
제이씨인슈어런스플랫폼제1호사모투자 합자	15,840,646	-	-	-
메리츠-바이오디자이너스 투자조합 1호	180,000	-	-	-
구리다기능주상복합피에프브이 주식회사	710,000	-	-	-
합 계	783,335,535	486,214,080	477,799,879	332,494,176

31-7. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 약정잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
종속기업:
한도대출약정	84,287,512	58,139,727
담보대출확약	4,339,875,023	4,478,560,345
소계	4,424,162,535	4,536,700,072
관계기업 및 기타:
한도대출약정	2,041,687	2,398,215
합계	4,426,204,222	4,539,098,287

31-8. 당분기 및 전분기 중 경영진에게 지급한 보상내역은 다음과 같으며, 경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 사외이사가 포함되어 있습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
단기종업원급여	60,261,084	43,853,122
퇴직급여	494,792	436,540
합 계	60,755,876	44,289,662

31-9. 당분기 및 전분기 중 당사와 특수관계자 간의 채권 양수도 계약에 따라 양도한대출채권은 없습니다.

32. 현금흐름표

32-1. 보고기간종료일 현재 현금흐름표상의 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
현금	168	-
현금성자산	819,781,754	726,178,931
재무상태표 상 현금및현금성자산	819,781,922	726,178,931
현금관리 목적으로 사용되는 당좌차월	-	-
현금흐름표 상 현금및현금성자산	819,781,922	726,178,931

32-2. 당분기 및 전분기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

내 역	당분기	전분기
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 증가	(41,570,437)	9,987,652
당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익의 기타포괄손익 대체	307,573	(385,261)
확정급여부채 보험수리적손익의 감소	(46,361)	(863,276)
신종자본증권 미지급배당금	3,460,212	681,839
기타자산 현재가치할인차금의 발생	8,391	13,190
복구충당부채 최초 인식	-	101,897
선급금의 유/무형자산 대체	66,000	57,255
리스관련 자산 및 부채 인식	346,015	2,348,540
수익증권 등 계정과목 대체	36,533,249	-
자기주식 취득 관련 미지급금	3,868,919	3,597,096
자기주식 이익소각	99,876,691	-
주식발행초과금 이익잉여금 전입	600,000,000	-
채무면제	500,000	-

33. 금융자산 및 부채의 범주별 분류

보고기간종료일 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말
구 분	당기손익-공정가치측정금융상품	당기손익-공정가치측정지정금융상품	기타포괄손익-공정가치측정금융상품	상각후원가측정 금융상품	합 계
금융자산:
현금및예치금	-	-	-	3,868,685,954	3,868,685,954
당기손익-공정가치측정항목	25,285,858,700	-	-	-	25,285,858,700
파생상품자산	554,049,779	-	-	-	554,049,779
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	4,105,300,255	-	4,105,300,255
대출채권	-	-	-	5,206,251,703	5,206,251,703
기타금융자산	-	-	-	4,718,808,858	4,718,808,858
합 계	25,839,908,479	-	4,105,300,255	13,793,746,515	43,738,955,249
금융부채:
예수부채	-	-	-	2,171,185,082	2,171,185,082
당기손익-공정가치측정항목	6,708,016,582	-	-	-	6,708,016,582
파생상품부채	726,392,876	-	-	-	726,392,876
당기손익-공정가치측정지정금융부채	-	6,598,732,349	-	-	6,598,732,349
차입금	-	-	-	17,789,830,094	17,789,830,094
사채	-	-	-	2,504,953,008	2,504,953,008
기타금융부채	-	-	-	4,902,511,571	4,902,511,571
합 계	7,434,409,458	6,598,732,349	-	27,368,479,755	41,401,621,562

구 분	전기말
구 분	당기손익-공정가치측정금융상품	당기손익-공정가치측정지정금융상품	기타포괄손익-공정가치측정금융상품	상각후원가측정 금융상품	합 계
금융자산:
현금및예치금	-	-	-	3,333,386,404	3,333,386,404
당기손익-공정가치측정항목	24,584,260,366	-	-	-	24,584,260,366
파생상품자산	331,448,143	-	-	-	331,448,143
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	3,242,998,268	-	3,242,998,268
대출채권	-	-	-	5,845,008,685	5,845,008,685
기타금융자산	-	-	-	1,946,395,427	1,946,395,427
합 계	24,915,708,509	-	3,242,998,268	11,124,790,516	39,283,497,293
금융부채:
예수부채	-	-	-	2,551,724,157	2,551,724,157
당기손익-공정가치측정항목	4,259,810,973	-	-	-	4,259,810,973
파생상품부채	417,323,091	-	-	-	417,323,091
당기손익-공정가치측정지정금융부채	-	6,312,501,110	-	-	6,312,501,110
차입금	-	-	-	18,477,389,919	18,477,389,919
사채	-	-	-	2,468,703,479	2,468,703,479
기타금융부채	-	-	-	2,128,957,907	2,128,957,907
합 계	4,677,134,064	6,312,501,110	-	25,626,775,462	36,616,410,636

34. 금융상품의 공정가치

34-1-1. 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

당사는 공정가치로 측정되는 자산/부채를 공정가치 측정에 사용되는 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

ㆍ수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산/부채의 경우, 동자산/부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산/부채는 한국거래소에서 거래되는 주식, ETF, 장내옵션, 신주인수권증서, 해외시장에서거래되는 주식 등이 있습니다.

ㆍ수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산/부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산/부채는 채권, 이자율스왑, 통화선도등이 있습니다.

ㆍ수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산/부채는 비상장주식, 장외주식관련 옵션, 파생결합증권, 투자자예치금별도예치금(신탁) 등이 있습니다.

자산/부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

34-1-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말
구 분	수준1	수준2	수준3	합계
금융자산:
당기손익-공정가치측정항목
지분증권	786,399,194	-	140,417,012	926,816,206
채무증권	-	19,377,176,566	-	19,377,176,566
집합투자증권	1,320,505,849	52,245,816	34,948,289	1,407,699,954
대출채권및할인어음	-	-	871,810,733	871,810,733
기타(*4)	2,872,304	559,118,769	2,140,364,166	2,702,355,239
파생상품자산	170,964,037	340,567,984	42,517,758	554,049,779
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권	-	-	306,550,270	306,550,270
채무증권	-	3,798,749,985	-	3,798,749,985
합 계	2,280,741,384	24,127,859,120	3,536,608,228	29,945,208,732
금융부채:
당기손익-공정가치측정항목
지분증권	1,760,321,234	-	-	1,760,321,234
채무증권	-	4,899,114,348	-	4,899,114,348
기타	48,581,000	-	-	48,581,000
파생상품부채	374,575,767	166,409,660	185,407,448	726,392,875
당기손익-공정가치측정지정금융부채	3,628,990	264,335,917	6,330,767,441	6,598,732,348
합 계	2,187,106,991	5,329,859,925	6,516,174,889	14,033,141,805

(*1) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.
(*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 38,810,979천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 당분기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 1,289,599천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 216,851천원입니다.
(*3) 공정가치 서열체계 수준3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.
(*4) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 파생결합증권 130,992,511천원을 포함하고 있습니다.

구 분	전기말
구 분	수준1	수준2	수준3	합계
금융자산:
당기손익-공정가치측정항목
지분증권	1,236,775,078	-	143,732,063	1,380,507,141
채무증권	-	18,088,244,467	-	18,088,244,467
집합투자증권	1,368,771,218	42,658,745	43,136,354	1,454,566,317
대출채권및할인어음	-	-	894,261,283	894,261,283
기타(*4)	3,509,825	450,811,360	2,312,359,972	2,766,681,157
파생상품자산	113,035,596	196,977,497	21,435,049	331,448,142
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권	-	-	309,740,475	309,740,475
채무증권	-	2,933,257,793	-	2,933,257,793
합 계	2,722,091,717	21,711,949,862	3,724,665,196	28,158,706,775
금융부채:
당기손익-공정가치측정항목
지분증권	1,632,201,235	-	-	1,632,201,235
채무증권	-	2,576,371,737	-	2,576,371,737
기타	51,238,000	-	-	51,238,000
파생상품부채	233,796,810	137,757,370	45,768,910	417,323,090
당기손익-공정가치측정지정금융부채	1,499,567	248,824,631	6,062,176,911	6,312,501,109
합 계	1,918,735,612	2,962,953,738	6,107,945,821	10,989,635,171

(*1) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준1과 수준2 사이에서 이동한 금액은 없습니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.
(*2) 동일한 상품에 대한 활성시장에서 공시되는 가격이 없거나 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 금융상품의 잔액은 40,044,066천원이며(손해배상공동기금적립액 제외), 전기 중 원가로 측정한 금융상품 중 제거된 장부금액은 3,962,791천원이고, 이와 관련하여 처분손익으로 인식한 금액은 1,651,254천원입니다.
(*3) 공정가치 서열체계 수준3인 금융상품에서 발생한 이연최초거래일손익을 포함한 금액입니다.
(*4) 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 파생결합증권 139,036,231천원을 포함하고 있습니다.

34-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산/부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수
금융자산:
당기손익-공정가치측정항목
채무증권	19,377,176,566	18,088,244,467	현금흐름 할인모형	할인율, 이자율
집합투자증권	52,245,816	42,658,745	현금흐름 할인모형	할인율, 이자율
기타	559,118,769	450,811,360	현금흐름 할인모형	할인율, 이자율
파생상품자산	340,567,984	196,977,497	현금흐름 할인모형 등	이자율, 환율, 주가
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
채무증권	3,798,749,985	2,933,257,793	현금흐름 할인모형	할인율, 이자율
합 계	24,127,859,120	21,711,949,862
금융부채:
당기손익-공정가치측정항목
채무증권	4,899,114,348	2,576,371,737	현금흐름 할인모형	할인율, 이자율
파생상품부채	166,409,660	137,757,370	현금흐름 할인모형 등	이자율, 환율, 주가
당기손익-공정가치측정지정금융부채	264,335,917	248,824,631	현금흐름 할인모형	할인율, 이자율
합 계	5,329,859,925	2,962,953,738

34-3-1. 당분기 및 전기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	기 초	당기손익	기타포괄손익	수준간 이동(*)	매입/발행	매도/상환	기 말
금융자산:
당기손익-공정가치측정항목	3,393,489,672	70,985,236	-	-	3,996,457,717	(4,273,392,425)	3,187,540,200
파생상품자산	21,435,049	33,002,619	-	-	(6,948,800)	(4,971,110)	42,517,758
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분상품	309,740,475	-	(3,190,205)	-	-	-	306,550,270
합 계	3,724,665,196	103,987,855	(3,190,205)	-	3,989,508,917	(4,278,363,535)	3,536,608,228
금융부채:
파생상품부채	45,768,910	(176,591,066)	-	-	(32,219,055)	(4,733,473)	185,407,448
당기손익-공정가치측정지정금융부채	6,062,176,911	181,131,536	294,570	-	972,573,919	(522,557,283)	6,330,767,441
합 계	6,107,945,821	4,540,470	294,570	-	940,354,864	(527,290,756)	6,516,174,889

(*) 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동 및 수준3에서 수준1로 이동한 금액은 없습니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.

구 분	전기
구 분	기 초	당기손익	기타포괄손익	수준간 이동(*)	매입/발행	매도/상환	기 말
금융자산:
당기손익-공정가치측정항목	2,434,519,356	116,138,096	-	(6,723,246)	15,390,725,612	(14,541,170,146)	3,393,489,672
파생상품자산	64,124,794	108,883,152	-	-	(72,886,299)	(78,686,598)	21,435,049
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분상품	283,258,542	-	27,321,933	-	-	(840,000)	309,740,475
합 계	2,781,902,692	225,021,248	27,321,933	(6,723,246)	15,317,839,313	(14,620,696,744)	3,724,665,196
금융부채:
파생상품부채	(45,625,179)	(399,638,833)	-	-	(322,483,693)	14,238,949	45,768,910
당기손익-공정가치측정지정금융부채	3,000,307,896	37,453,796	(578,269)	-	7,763,043,674	(4,664,299,132)	6,062,176,911
합 계	2,954,682,717	(362,185,037)	(578,269)	-	7,440,559,981	(4,650,060,183)	6,107,945,821

(*) 전기 중 공정가치 서열체계의 수준3으로의 이동은 없으며, 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. 당사는 공정가치 수준 간의 이동을 발생시키는 사건이나 상황의 변동이 일어난 보고기간 말에 수준의 변동을 인식하고 있습니다.

34-3-2. 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
구분	당기손익인식액	평가손익	당기손익인식액	평가손익
금융자산:
당기손익-공정가치측정항목	70,985,236	39,391,390	49,547,182	23,278,498
파생상품자산	33,002,619	28,839,389	36,689,361	25,537,954
소 계	103,987,855	68,230,779	86,236,543	48,816,452
금융부채:
파생상품부채	(176,591,066)	(146,650,952)	(82,548,098)	(54,697,860)
당기손익인식지정금융부채	181,131,536	144,046,413	(130,758,241)	(149,938,223)
소 계	4,540,470	(2,604,539)	(213,306,339)	(204,636,083)
합 계	108,528,325	65,626,240	(127,069,796)	(155,819,631)

34-3-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 등은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	공정가치	가치평가기법	관측가능한 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치에 미치는 영향
금융자산:
당기손익-공정가치측정 항목	3,187,540,200	현금흐름 할인모형, 순자산가치법, 이항모형, Cox, Ross and Rubinstein Model 등	무위험이자율, 배당률, 할인율,부도율 등	회수율 변동성 상관계수	회수율 상승시 공정가치 상승 변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락
파생상품자산	42,517,758	이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation,Reduced Form Model 등	무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 등	변동성 상관계수	변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	306,550,270	현금흐름 할인모형, 과거거래이용법, 원가법 등	-	성장률 할인율	성장률 상승시 공정가치 상승 할인율 상승시 공정가치 하락
합 계	3,536,608,228
금융부채:
파생상품부채	185,407,448	이항모형, Monte-Carlo Simulation,Hull&White 1 factor 등	무위험이자율, 배당률, 할인율,주가	변동성 상관계수	변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락
당기손익-공정가치측정 지정금융부채	6,330,767,441	Monte-Carlo Simulation,Reduced form, Hull&White 1 factor, Black-Scholes Model 등	무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율	회수율 변동성 상관계수	회수율 상승시 공정가치 상승 변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락
합 계	6,516,174,889

34-4-1. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	장부금액	당분기말
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합계
금융자산:
현금 및 예치금(*)	3,868,685,954	168	3,868,685,786	-	3,868,685,954
대출채권	5,206,251,703	-	-	5,207,265,775	5,207,265,775
기타금융자산(*)	4,718,808,858	-	-	4,718,808,858	4,718,808,858
합 계	13,793,746,515	168	3,868,685,786	9,926,074,633	13,794,760,587
금융부채:
예수부채(*)	2,171,185,082	-	2,171,185,082	-	2,171,185,082
차입금(*)	17,789,830,094	-	17,789,830,094	-	17,789,830,094
사채	2,504,953,008	-	2,502,477,099	-	2,502,477,099
기타금융부채(*)	4,902,511,571	-	-	4,902,511,571	4,902,511,571
합 계	27,368,479,755	-	22,463,492,275	4,902,511,571	27,366,003,846

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

구 분	장부금액	전기말
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합계
금융자산:
현금 및 예치금(*)	3,333,386,404	-	3,333,386,404	-	3,333,386,404
대출채권	5,845,008,685	-	-	5,837,096,771	5,837,096,771
기타금융자산(*)	1,946,395,427	-	-	1,946,395,427	1,946,395,427
합 계	11,124,790,516	-	3,333,386,404	7,783,492,198	11,116,878,602
금융부채:
예수부채(*)	2,551,724,157	-	2,551,724,157	-	2,551,724,157
차입금(*)	18,477,389,919	-	18,477,389,919	-	18,477,389,919
사채	2,468,703,479	-	2,490,825,327	-	2,490,825,327
기타금융부채(*)	2,128,957,907	-	-	2,128,957,907	2,128,957,907
합 계	25,626,775,462	-	23,519,939,403	2,128,957,907	25,648,897,310

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

34-4-2. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수
금융부채:
사채	2,502,477,099	2,490,825,327	현금흐름 할인모형	할인율

34-4-3. 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수, 관측가능하지 않은 투입변수 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	가치평가기법	관측가능한 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수
금융자산:
대출채권	5,207,265,775	5,837,096,771	현금흐름 할인모형	할인율	신용위험 등

35. 이연최초거래일손익 변동내역

당분기 및 전기 중 이연최초거래일손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기		전기
구 분	자 산	부 채	자 산	부 채
기초	70,251,519	61,337,972	(17,983,628)	60,647,813
신규발생	21,724,131	6,231,898	124,766,002	82,700,420
기중실현	(55,779,354)	(6,940,176)	(36,530,855)	(82,010,261)
기말	36,196,296	60,629,694	70,251,519	61,337,972

36. 금융위험 관리

당사는 보유한 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험, 운영위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 변동하는 금융환경 속에서 한정된 자본을 효율적으로 사용하기 위한 기본 행위로서, 위험과 수익을 적절히 조화시켜 이익의 급격한 변동을 최소화하여 궁극적으로 주주가치의 극대화를 목표로 합니다.

위험관리의 주요 기본정책은 다음과 같습니다.

- 위험별 허용한도를 설정하고 이를 준수하여야 하며, 위험과 수익은 적절한 균형 을 이루도록 함.

- 위험과 수익기회가 서로 상충될 때에는 당사가 설정한 위험허용한도를 준수하는 범위 내에서 수익을 고려하여야 함.

- 위험은 특정부문에 집중되지 않도록 분산을 통한 관리를 우선으로 함.

- 다양한 시장 변동으로 부문별 또는 전체 포트폴리오가 어떠한 영향을 받는지 정 기적으로 분석하여야 함.

- 위험관리업무, 영업부문 및 거래확인과 결제를 담당하는 부문은 독립성을 유지하 여 분리 운용되어야 함.

당사의 위험관리는 각종 위험별 허용한도를 승인하는 이사회내의 리스크관리위원회와 동 한도의 준수여부 및 위험별 현황을 점검 및 한도 배정을 심의하는 리스크관리실무위원회를 중심으로 운영하고 있습니다.

이사회 내의 리스크관리위원회는 위험관리 관련 최고의사결정기구로서, 각종 위험에대한 한도 설정 및 위험현황에 대한 정기적인 점검을 실시함으로써 당사의 위험관리가 최고경영진에서부터 영업조직에까지 이르는 통제체제를 구축하고 있습니다.

리스크관리실무위원회는 차하위 리스크관련 위원회로서 리스크관리위원회가 정한 위험별 허용한도와 위험현황을 정기적으로 점검함으로써 당사의 위험관리가 각 사업본부단위로 구체적으로 실행되도록 하고 있습니다.

리스크관리본부는 시장위험, 유동성위험, 운영위험 및 내부자본을 관리하는 리스크관리팀과 신용분석 및 거래심사를 하는 심사분석팀으로 구성되어 있어, 당사 전체의 위험실태 모니터링, 위험측정, 위험에 노출된 자산규모 파악 및 위험상황의 변동 예측 등의 업무를 담당하고 있습니다.

37. 경제환경의 불확실성

2020년부터 계속된 '코로나바이러스감염증-19(이하, 코로나 19)' 의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 금융투자회사는 국내외 경제상황 및 다양한 변수에 대해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다. 과거 단순 투자중개 위주의 사업구조에서는 거래대금이 주요 변수였다면, 최근에는 금리, 환율, 글로벌 주가지수, 국내외 부동산 경기 등 다양한 외부환경요소가 금융투자회사의 실적에 주요 변수로 작용하고 있습니다. 특히, 코로나19 확산의 영향 등으로 향후 경제부진이 가시화 될 수 있습니다. 따라서,증권시장의 급격한 변화, 주요 선진국 통화정책 방향의 불확실성 등으로 인한 국내외경제상황의 변동성 확대는 유동성 축소와 자금이탈 가능성 확대, 투자심리 위축 등으로 이어져 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 당사는 코로나 19의 영향을 면밀히 모니터링하고 있으나, 당사의 중간재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 주요정책 및 제한사항 등

2021.5.14. 전자공시시스템 - 수시공시의무관련사항(공정공시)를 통해 당사의 향후 중기 주주환원 정책에 대해 공시하였습니다.

당사는 주주가치 제고를 위해 향후 별도 재무제표 기준 당기순이익 10% 수준의 배당을 유지할 예정이며, 자사주 매입소각 등 주주가치 제고방안을 실행할 예정입니다.

2021.3.18. 1,000억원(2022.3.17 계약기간 만료), 2021.6.24. 1,000억원, 2021.11.12. 1,400억원, 2022.3.17. 1,000억원의 자기주식 취득 신탁계약을 체결 하였습니다. 세부내역은 2021.3.18, 2021.6.24, 2021.11.12, 2022.3.17 제출한 자기주식취득 신탁계약 체결 결정에 관한 주요사항 보고서를 참고하여 주시기 바랍니다.

- 정관에 기재된 사항

규 정

내 용

정 관

제8조(이익배당에 관한 우선주식)

① 본 회사는 종류주식을 발행하는 경우에 액면금액을 기준으로 연 1% 이상의 배당률로 발행 시 이사회가 정한 비율과 방식 및 기준에 따라 산정된 금액을 현금, 주식 및 기타의 재산으로 우선 배당하는 이익배당에 관한 우선주식으로 발행할 수 있다. 다만, 우선배당률을 조정할 수 있는 우선주식을 발행하는 경우에는 발행시 이사회가 우선배당률을 조정할 수 있다는 내용, 조정사유, 조정의 기준일 및 조정방법 등을 정하여야 한다.

② 이익배당에 관한 우선주식은 발행 시 이사회 결의에 의하여, 참가적 또는 비참가적인 것으로 할 수 있다.

③ 이익배당에 관한 우선주식은 발행 시 이사회 결의에 의하여, 어느 사업연도에있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우 다음 사업연도의 배당 시에 누적적 또는 비누적적인 것으로 할 수 있다.

제8조의2(잔여재산분배에 관한 우선주식)

① 본 회사는 종류주식을 발행하는 경우, 회사의 청산 시 잔여재산으로 주당 발행가액 및 미지급된 배당금을 합한 금액의 한도 내에서 발행 시 이사회가 정한 비율에 따른 금원을 우선 분배 받을 권리가 있는 주식으로 발행할 수 있다.

② 잔여재산분배에 관한 우선주식은 발행 시 이사회의 결의에 의하여, 참가적 또는 비참가적인 것으로 할 수 있다.

제8조의3(의결권 배제 또는 제한에 관한 주식)

① 본 회사는 종류주식을 발행하는 경우, 의결권을 배제하거나 제한하는 내용의주식으로 발행할 수 있다. 다만, 의결권 배제 또는 제한에 관한 종류주식의 수는발행주식 총수의 2분의 1 범위 내로 한다.

② 회사는 주주총회 결의사항 중 다음 각 호에 대하여 의결권이 제한되는 주식을 발행할 수 있다.

1. 이사의 선임 및/또는 해임

2. 감사위원의 선임 및/또는 해임

3. 주주총회 결의사항 중 발행 시에 이사회가 정한 사항

③ 발행 시 이사회는 의결권이 배제 또는 제한된 이익배당에 관한 우선주식에 대하여 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우, 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는총회의 종료 시까지 의결권이 있는 것으로 할 수 있다.

제8조의4(상환주식)

① 본 회사는 종류주식을 발행하는 경우, 이사회의 결의로 회사의 선택 및/또는 주주의 청구에 따라 상환할 수 있는 상환주식으로 발행할 수 있다.

② 회사의 선택에 따라 상환할 수 있는 상환주식은 회사가 다음 각 호에 의거 상환할 수 있다.

1. 상환가액은 발행가액과 발행가액의 연 7%를 초과하지 않는 범위 내에서 정한 가산금액의 합으로 하며, 가산금액은 배당률, 시장상황, 기타 종류주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행 시 이사회가 정한다. 다만, 상환가액을 조정할 수 있는 것으로 하려는 경우 이사회에서 상환가액을 조정할 수 있다는 뜻, 조정 사유, 조정의 기준일 및 조정방법을 정하여야 한다.

2. 상환기간은 발행일이 속하는 회계연도의 정기주주총회 종료일 익일부터 발행 후 30년이 되는 날이 속하는 회계연도에 대한 정기주주총회 종료일 이후 1개월이 되는 날 이내의 범위에서 이사회가 정한다. 다만, 상환기간이 만료되었음에도 불구하고 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 사유가 발생하는 경우, 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다.

가. 상환기간 내에 상환하지 못한 경우

나. 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우

3. 회사는 상환주식을 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 다만, 분할 상환하는 경우에는 회사가 추첨 또는 안분비례의 방법에 의하여 상환하는 종류주식을 정할 수 있으며, 안분비례시 발생하는 단주는 상환하지 아니한다.

4. 회사는 상환대상인 주식의 취득일 2주일 전에 그 사실을 그 주식의 주주 및 주주명부에 기재된 권리자에게 통지 또는 공고하여야 한다.

③ 주주의 청구에 따라 상환할 수 있는 상환주식은 주주가 다음 각 호에 의거 상환을 청구할 수 있다.

1. 상환가액, 상환기간, 상환방법은 제2항 제1호 내지 제3호를 준용한다. 단, 제2항제2호의 "상환기간" 은 "상환청구기간" 으로 본다.

2. 상환청구주주는 2주일 이상의 기간을 정하여 상환할 뜻과 상환대상주식을 회사에 통지하여야 한다.

제8조의5(전환주식)

① 본 회사는 종류주식을 발행하는 경우, 이사회의 결의로 회사의 선택 및/또는 주주의 청구에 따라 보통주식 또는 다른 종류주식으로 전환할 수 있는 전환주식으로 발행할 수 있다.

② 회사의 선택에 따라 전환할 수 있는 전환주식은 본 회사가 다음 각 호에 의거 전환할 수 있다.

1. 전환으로 인하여 발행하는 신주식의 총 발행가액은 전환전의 주식의 총 발행가액과 같도록 하되, 전환에 관한 구체적인 조건은 주식 발행 시 이사회 결의로 정한다.

2. 전환 할 수 있는 기간은 발행일로부터 1개월 이상 30년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다.

3. 전환주식은 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 사유가 발생한 경우 회사가 전환할 수 있다.

가. 보통주식의 주가가 종류주식의 주가를 연 평균 1.3배 상회하는 경우

나. 전환주식의 유통주식 비율이 연간 10% 미만인 경우

다. 회사의 경영상 필요가 발생하는 경우

③ 주주의 청구에 따라 전환할 수 있는 전환주식은 주주가 다음 각 호에 의거 전환을 청구할 수 있다.

2. 전환청구를 할 수 있는 기간은 발행일로부터 1개월 이상 30년 이내의 범위에서 이사회 결의로 정한다.

④ 전환주식의 전환으로 인하여 발행한 주식에 대한 이익의 배당에 관하여 제10조의3 규정의 준용 여부는 전환주식 발행 시 이사회의 결의로 정한다.

제10조의3 (신주의 배당기산일)

본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주 발행 당시 달리 정하지 않는 한, 신주를발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다.

제51조 (이익잉여금의 처분)

본 회사는 매 사업연도 이익잉여금(이월이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다.

1. 이익준비금

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금

6. 차기이월이익잉여금

제52조 (이익배당)
① 이익의 배당을 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 지급한다.

제53조 (중간배당)
① 본 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 「상법」제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.

② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. 이사회는 반기결산의 결과 직전사업연도에 관한 정기주주총회에서 처분하지 않은 이익잉여금을 상회하는 잉여금이 있을 경우에 한하여 중간배당을 결의할 수 있다.

③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익

4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

④ 사업연도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.) 에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다.

⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조 및 제8조의2에서 제8조의20까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행 시에 별도의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제54조 (배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간을 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
구 분	주식의 종류	제51기 1분기	제50기	제49기
주당액면가액(원)		1,000	1,000	1,000
(연결)당기순이익(백만원)		280,939	774,869	558,266
(별도)당기순이익(백만원)		192,644	681,610	423,852
(연결)주당순이익(원)		467	1,201	865
현금배당금총액(백만원)		-	72,019	222,671
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		-	9.29	39.89
현금배당수익률(%)	보통주	-	1.9	8.3
현금배당수익률(%)	우선주 (주1)	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
주식배당수익률(%)	우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	-	100	320
주당 현금배당금(원)	우선주 (주2)	-	283	179
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
주당 주식배당(주)	우선주	-	-	-

(주1) 우선주는 상장되어있지 않아 배당수익률을 산출하지 아니하였습니다.
(주2) 우선주5차기준으로 작성되었습니다. 우선주6차~8차의 1주당 배당금은 다음과 같습니다. (우선주6차 275원, 우선주7차 372원, 우선주8차 430원)

다. 과거 배당 이력

(단위: 회, %)

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
-	12	5.07	4.80

(주) 평균 배당수익률은 최근 3년간, 5년간 배당수익률의 합을 단순 평균하여 산출하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	발행(감소)한 주식의 내용
주식발행 (감소)일자	발행(감소) 형태	종류	수량	주당 액면가액	주당발행 (감소)가액	비고
2020년 06월 03일	유상증자(제3자배정)	보통주	58,651,026	1,000	3,410	제3자배정
2021년 04월 28일	전환권행사	보통주	6,784	1,000	-	RCPS3차 (주1)
2021년 04월 29일	전환권행사	보통주	7,251	1,000	-	RCPS3차 (주1)
2021년 05월 10일	전환권행사	보통주	6,113	1,000	-	RCPS3차 (주1)
2021년 05월 13일	전환권행사	보통주	1,424	1,000	-	RCPS3차 (주1)
2021년 05월 14일	전환권행사	보통주	17,299	1,000	-	RCPS3차 (주1)

(주1) 전환상환우선주 제3차 보통주 전환비율이 유상증자로 인해 우선주 1주당 보통주
1.00678주로 전환하게 되어, 보통주 전환시 추가발행된 주식수이며 주당발행가액은 없음

※ 자기주식(이익) 소각에 관한 사항 참고

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 원, 주)

기준일	형태	소각한 자기주식의 내용
기준일	형태	주식의 종류	수량	소각액	비고
2022.03.24	자기주식(이익) 소각	보통주	21,940,000	99,757,020,105

나. 전환사채, 신주인수권부사채, 전환형 조건부자본증권 발행현황
- 해당사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.01.11	5,000	2.04	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.01.10	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.01.11	5,000	2.04	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.01.10	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.01.11	5,000	2.04	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.01.10	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.01.11	5,000	2.04	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.01.10	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.01.11	5,000	2.04	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.01.10	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.01.11	5,000	2.04	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.01.10	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.01.11	5,000	2.04	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.01.10	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.01.11	5,000	2.04	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.01.10	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.01.11	5,000	2.04	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.01.10	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.01.11	5,000	2.04	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.01.10	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.01.11	5,000	2.04	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.01.10	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.01.11	5,000	2.04	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.01.10	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.01.25	5,000	2.12	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.07.25	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.01.25	5,000	2.12	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.07.25	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.01.26	5,000	2.12	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.07.26	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.01.26	5,000	2.12	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.07.26	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.02.08	5,000	1.96	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.18	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.02.08	5,000	1.96	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.18	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.02.08	5,000	1.96	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.18	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.02.08	5,000	1.96	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.18	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.02.08	5,000	1.96	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.18	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.02.08	5,000	1.96	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.18	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.02.08	5,000	1.96	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.18	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.02.08	5,000	1.96	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.18	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.02.08	5,000	1.96	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.18	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.02.08	5,000	1.96	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.18	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.02.16	5,000	1.93	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.08.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.02.16	5,000	1.93	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.08.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.02.25	10,000	1.85	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.05.25	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.02.25	10,000	1.85	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.05.25	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.10	5,000	2.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.09	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.10	5,000	2.31	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.09	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.16	5,000	1.96	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.06.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.16	5,000	1.96	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.06.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.16	5,000	1.96	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.06.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.16	5,000	1.96	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.06.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.16	5,000	1.96	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.06.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.16	5,000	1.96	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.06.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.16	10,000	2.32	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.15	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.17	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.17	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.17	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.17	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.17	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.17	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.17	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.17	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.17	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.17	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.17	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.23	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.17	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.23	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.17	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.17	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.16	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	2.06	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.09.19	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.12.12	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.12.12	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.12.12	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.12.12	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.12.12	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.18	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.12.12	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.22	5,000	2.32	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.21	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.22	5,000	2.32	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.21	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.25	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.25	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.25	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.25	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.25	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.25	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.25	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.25	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.25	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.11.25	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.32	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.22	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.32	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.22	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.32	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.22	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.32	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.03.22	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.12.09	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.12.09	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.12.09	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.12.09	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.12.09	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.23	5,000	2.11	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.12.09	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.28	5,000	2.26	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.02.24	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.28	5,000	2.26	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.02.24	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.28	5,000	2.26	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.02.24	N	-
메리츠증권	기업어음증권	사모	2022.03.28	5,000	2.26	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2023.02.24	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.03.21	20,000	1.98	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.06.21	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.03.21	20,000	1.98	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.06.21	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.03.21	10,000	1.98	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.06.21	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.03.21	20,000	1.98	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.06.21	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.03.21	20,000	1.98	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.06.21	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.03.18	10,000	1.96	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.06.17	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.03.17	32,200	1.68	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.04.18	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.03.08	30,000	1.91	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.06.07	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.03.03	30,000	1.88	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.06.03	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.02.25	20,000	1.85	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.05.25	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.02.25	10,000	1.85	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.05.25	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.02.25	20,000	1.85	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.05.25	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.02.18	30,000	1.83	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.05.18	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.02.17	40,800	1.6	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.03.17	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.02.07	50,000	1.85	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.05.04	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.01.19	50,000	1.92	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.04.19	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.01.17	40,000	1.6	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.02.17	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.01.10	30,000	1.79	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.04.08	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.01.10	30,000	1.79	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.04.08	N	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.01.07	20,000	1.61	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.02.07	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.01.07	30,000	1.61	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.02.07	Y	-
메리츠증권	전자단기사채	사모	2022.01.07	50,000	1.81	A1 (한기평,한신평,나이스신평)	2022.04.07	N	-
메리츠증권	회사채	공모	2022.02.21	200,000	2.892	AA-(한신평, 나이스신평)	2024.02.21	N	KB, 한양증권
제피루스 주식회사	전자단기사채	사모	2022.02.11	39,800	2.28	A1(한기평, 나이스신평)	2022.03.17	Y	-
제피루스 주식회사	전자단기사채	사모	2022.03.17	38,700	2.3	A1(한기평, 나이스신평)	2022.04.08	N	-
사우스레이크제일차	전자단기사채	사모	2022.03.10	22,800	2.3	A1(한신평, 나이스신평)	2022.03.25	Y	-
사우스레이크제일차	전자단기사채	사모	2022.03.10	40,000	2.3	A1(한신평, 나이스신평)	2022.03.25	Y	-
사우스레이크제일차	기업어음증권	사모	2022.03.25	33,400	1.57	A1(한신평, 나이스신평)	2022.06.24	N	-
사우스레이크제일차	기업어음증권	사모	2022.03.25	30,000	1.6	A1(한신평, 나이스신평)	2022.09.23	N	-
엠씨비에이치제일차	전자단기사채	사모	2022.02.03	50,900	2.4	A1(한기평, 나이스신평)	2022.05.03	N	-
엠스퀘어엠포트제일차	기업어음증권	사모	2022.03.16	23,500	2.55	A1(한신평)	2022.09.16	N	-
에스엘티장항대토제일차	전자단기사채	사모	2022.03.17	39,100	2.3	A1(한신평)	2022.06.17	N	-
에스엘티장항대토제일차	전자단기사채	사모	2022.03.17	32,800	2.3	A1(한신평)	2022.06.17	N	-
에스엘티수성	전자단기사채	사모	2022.01.10	20,800	2.25	A1(한기평, 나이스신평)	2022.04.08	N	-
에스엘티갈산	전자단기사채	사모	2022.02.04	23,720	2.2	A1(한기평, 나이스신평)	2022.03.07	Y	-
에스엘티갈산	전자단기사채	사모	2022.03.07	23,720	2.18	A1(한기평, 나이스신평)	2022.05.06	N	-
에스엘티구래제일차	기업어음증권	사모	2022.03.25	30,900	2.23	A1(한신평, 한기평)	2022.06.27	N	-
그래스랜즈제이차	기업어음증권	사모	2022.01.21	9,800	2.53	A1(한신평, 한기평)	2022.07.21	N	-
지엠더원	전자단기사채	사모	2022.01.28	36,500	2.83	A1(한신평, 한기평)	2022.04.28	N	-
지엠더원	전자단기사채	사모	2022.02.25	50,900	2.9	A1(한신평, 한기평)	2022.05.25	N	-
지엠더원	전자단기사채	사모	2022.03.28	20,000	2.4	A1(한신평, 한기평)	2022.06.02	N	-
비엔나로즈	기업어음증권	사모	2022.01.21	10,000	2.43	A1(한기평, 나이스신평)	2022.07.22	N	-
비엔나로즈	전자단기사채	사모	2022.01.21	50,000	2.71	A1(한기평, 나이스신평)	2023.01.20	N	-
에스엘티논현	전자단기사채	사모	2022.02.25	27,200	2.23	A1(한신평, 한기평)	2022.05.25	N	-
에스엘티양주	전자단기사채	사모	2022.02.17	1,400	2.18	A1(한기평, 나이스신평)	2022.05.17	N	-
지엠뉴욕제일차	전자단기사채	사모	2022.01.28	53,700	2.4	A1(한신평, 한기평)	2022.04.28	N	-
버티고제일차	전자단기사채	사모	2022.02.07	66,520	2.2	A1(한신평, 나이스신평)	2022.03.07	Y	-
버티고제일차	전자단기사채	사모	2022.03.07	36,520	2.18	A1(한신평, 나이스신평)	2022.06.07	N	-
에스엘티빌리브제이차	전자단기사채	사모	2022.01.21	13,220	2.2	A1(한기평, 나이스신평)	2022.04.21	N	-
클래식블루	전자단기사채	사모	2022.03.10	5,000	2.45	A1(한신평, 한기평)	2022.06.10	N	-
클래식블루	전자단기사채	사모	2022.01.10	30,000	2.45	A1(한신평, 한기평)	2022.07.06	N	-
클래식블루	기업어음증권	사모	2022.03.10	50,000	2.5	A1(한신평, 한기평)	2022.07.06	N	-
클래식블루	기업어음증권	사모	2022.01.10	30,000	2.45	A1(한신평, 한기평)	2022.07.06	N	-
세인트루이스	전자단기사채	사모	2022.02.18	10,800	2.18	A1(한신평, 한기평)	2022.05.18	N	-
쥐피아이제십오차	기업어음증권	사모	2022.02.24	64,400	2.58	A1(한신평, 한기평)	2022.08.24	N	-
에스에이치만촌제일차	기업어음증권	사모	2022.03.22	54,000	2.33	A1(한신평, 한기평)	2022.09.22	N	-
광명하안티아모	기업어음증권	사모	2022.03.07	12,000	2.33	A1(한신평, 나이스신평)	2022.09.05	N	-
엠스퀘어시화제일차	전자단기사채	사모	2022.03.29	58,000	2.23	A1(한신평, 나이스신평)	2022.06.29	N	-
쥐피아이제십칠차	기업어음증권	사모	2022.02.07	12,200	2.48	A1(한신평, 나이스신평)	2022.08.05	N	-
쥐피아이제십구차	기업어음증권	사모	2022.03.29	40,000	2.55	A1(한신평, 한기평)	2022.09.29	N	-
쥐피아이제십구차	기업어음증권	사모	2022.01.04	2,100	2.55	A1(한신평, 한기평)	2022.04.06	N	-
쥐피아이제십구차	전자단기사채	사모	2022.03.29	40,000	2.55	A1(한신평, 한기평)	2022.09.29	N	-
엠성내동제일차	전자단기사채	사모	2022.03.22	10,000	2.23	A1(한신평, 나이스신평)	2022.06.22	N	-
에이치디비에이제삼차	전자단기사채	사모	2022.03.29	4,400	2.2	A1(한기평, 나이스신평)	2022.04.29	N	-
에이치디비에이제삼차	기업어음증권	사모	2022.02.03	54,400	2.33	A1(한기평, 나이스신평)	2022.07.29	N	-
그레이트왕산제이차	전자단기사채	사모	2022.01.10	45,000	2.25	A1(한신평, 한기평)	2022.04.01	N	-
그레이트왕산제이차	전자단기사채	사모	2022.01.10	155,000	2.25	A1(한신평, 한기평)	2022.04.01	N	-
그레이트왕산제이차	전자단기사채	사모	2022.03.28	100,200	2.2	A1(한신평, 한기평)	2022.04.29	N	-
서초테라스힐제일차	전자단기사채	사모	2022.01.19	130,400	2.33	A1(한기평, 나이스신평)	2022.06.20	N	-
엠오산제일차	전자단기사채	사모	2022.03.24	10,000	2.23	A1(한신평, 나이스신평)	2022.06.24	N	-
지에이치불당제일차	기업어음증권	사모	2022.03.17	17,400	2.33	A1(한기평, 나이스신평)	2022.09.16	N	-
우연오에스티제일차	전자단기사채	사모	2022.03.02	14,600	2.18	A1(한신평, 나이스신평)	2022.06.02	N	-
프로젝트쌍촌	전자단기사채	사모	2022.01.21	48,000	2.33	A1(한기평, 나이스신평)	2022.07.21	N	-
코스모그린	전자단기사채	사모	2022.02.11	75,000	2.18	A1(한신평, 한기평)	2022.05.11	N	-
대구본리제일차	전자단기사채	사모	2022.02.28	121,000	2.35	A1(한기평, 나이스신평)	2022.08.30	N	-
그레이트대치제이차	전자단기사채	사모	2022.02.15	12,000	2.2	A1(한신평, 나이스신평)	2022.04.01	N	-
용산프로젝트제일차	전자단기사채	사모	2022.02.17	200,000	2.18	A1(한신평, 한기평, 나이스신평)	2022.04.18	N	-
용산프로젝트제일차	전자단기사채	사모	2022.03.17	30,000	2.18	A1(한신평, 한기평, 나이스신평)	2022.04.18	N	-
용산프로젝트제일차	전자단기사채	사모	2022.03.17	200,000	2.23	A1(한신평, 한기평, 나이스신평)	2022.05.17	N	-
옥포드림제이차	전자단기사채	사모	2022.01.05	5,000	2.55	A1(한기평, 나이스신평)	2022.08.30	N	-
에코트라이	전자단기사채	사모	2022.01.25	38,000	2.25	A1(한신평, 나이스신평)	2022.04.25	N	-
찰스턴	전자단기사채	사모	2022.02.18	120,000	2.32	A1(한신평, 한기평)	2022.05.18	N	-
찰스턴	전자단기사채	사모	2022.02.18	100,000	2.18	A1(한신평, 한기평)	2022.05.18	N	-
그레이트속초제일차	전자단기사채	사모	2022.03.24	32,500	2.15	A1(한신평, 나이스신평)	2022.04.04	N	-
비엔에스제일차	전자단기사채	사모	2022.03.04	28,000	2.2	A1(한신평, 나이스신평)	2022.06.03	N	-
제이디울산제일차	전자단기사채	사모	2022.03.08	13,600	2.18	A1(한신평)	2022.06.08	N	-
엠스퀘어클라우드	기업어음증권	사모	2022.01.10	10,400	2.35	A1(한신평, 나이스신평)	2022.06.13	N	-
엠스퀘어클라우드	기업어음증권	사모	2022.03.10	12,800	2.3	A1(한신평, 나이스신평)	2022.06.13	N	-
에스엘티양주	기업어음증권	사모	2022.02.17	52,850	2.18	A1(한기평, 나이스신평)	2022.05.17	N	-
지엠뉴욕제일차	기업어음증권	사모	2022.01.28	40,000	2.35	A1(한신평, 한기평)	2022.07.28	N	-
지엠뉴욕제일차	기업어음증권	사모	2022.01.28	30,000	2.44	A1(한신평, 한기평)	2022.10.07	N	-
지엠뉴욕제일차	기업어음증권	사모	2022.01.28	10,000	2.54	A1(한신평, 한기평)	2023.01.27	N	-
지엠뉴욕제일차	기업어음증권	사모	2022.03.02	9,500	2.73	A1(한신평, 한기평)	2022.07.28	N	-
지엠더원	기업어음증권	사모	2022.02.25	20,000	2.4	A1(한신평, 한기평)	2022.06.02	N	-
지엠더원	기업어음증권	사모	2022.02.25	80,000	2.53	A1(한신평, 한기평)	2022.08.25	N	-
메리츠캐피탈	기업어음증권	공모	2022.01.27	100,000	2.802	A+(한신평, NICE)	2024.02.27	N	케이티비투자증권
메리츠캐피탈	기업어음증권	공모	2022.01.27	10,000	2.802	A+(한신평, NICE)	2024.02.27	N	하이투자증권
메리츠캐피탈	기업어음증권	공모	2022.01.27	20,000	2.858	A+(한신평, NICE)	2025.01.27	N	흥국증권
메리츠캐피탈	기업어음증권	공모	2022.02.25	150,000	3.059	A+(한신평, NICE)	2023.09.25	N	키움증권
메리츠캐피탈	기업어음증권	사모	2022.03.11	70,000	2.53	A+(한신평, NICE)	2022.09.08	N	-
메리츠캐피탈	기업어음증권	사모	2022.03.11	10,000	2.53	A+(한신평, NICE)	2022.09.08	N	-
메리츠캐피탈	회사채	공모	2022.01.12	10,000	2.894	A+(한신평, NICE)	2024.01.11	N	한양증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2022.01.12	60,000	2.894	A+(한신평, NICE)	2024.01.12	N	KB,한양,하이,케이프투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2022.01.12	40,000	2.958	A+(한신평, NICE)	2024.06.12	N	KB,교보,하나,흥국증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2022.02.16	90,000	3.037	A+(한신평, NICE)	2023.08.16	N	한국,흥국,한양,케이알투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2022.02.16	10,000	3.348	A+(한신평, NICE)	2025.02.14	N	현대차증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2022.02.23	20,000	2.937	A+(한신평, NICE)	2023.07.21	N	현대차증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2022.03.15	20,000	2.923	A+(한신평, NICE)	2023.08.14	N	하이투자증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2022.03.15	40,000	3.173	A+(한신평, NICE)	2024.03.15	N	신한,흥국증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2022.03.22	20,000	3.115	A+(한신평, NICE)	2024.02.22	N	부국증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2022.03.22	50,000	3.143	A+(한신평, NICE)	2024.03.22	N	부국,케이프,이베스트,키움,카카오페이증권
메리츠캐피탈	회사채	공모	2022.03.22	60,000	3.298	A+(한신평, NICE)	2025.03.21	N	케이티비,현대차,케이프,디에스,아이비케이투자증권
합 계	-	-	-	5,147,450	-	-	-	-	-

나. 만기별 채무증권 미상환 잔액

(1) 기업어음증권 미상환 잔액
[연결기준]

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	80,000	20,000	-	560,000	260,000	60,000	980,000
	사모	388,100	234,200	1,160,250	1,347,000	690,000	-	-	-	3,819,550
	합계	388,100	234,200	1,240,250	1,367,000	690,000	560,000	260,000	60,000	4,799,550

[별도기준]
기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	190,000	70,000	500,000	570,000	470,000	-	-	-	1,800,000
	합계	190,000	70,000	500,000	570,000	470,000	-	-	-	1,800,000

(2) 단기사채 미상환 잔액
[연결기준]

단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	414,000	558,220	1,431,340	204,000	90,000	2,697,560	6,165,360	3,467,800
	합계	414,000	558,220	1,431,340	204,000	90,000	2,697,560	6,165,360	3,467,800

[별도기준]
단기사채 미상환 잔액

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과 30일이하	30일초과 90일이하	90일초과 180일이하	180일초과 1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	110,000	82,200	290,000	-	-	482,200	3,500,000	3,017,800
	합계	110,000	82,200	290,000	-	-	482,200	3,500,000	3,017,800

(3) 회사채 미상환 잔액
[연결기준]

회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	2,340,000	2,913,000	830,000	220,000	394,000	70,000	-	6,767,000
	사모	-	20,000	-	-	-	-	-	20,000
	합계	2,340,000	2,933,000	830,000	220,000	394,000	70,000	-	6,787,000

[별도기준]
회사채 미상환 잔액

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	880,000	520,000	-	210,000	384,000	30,000	-	2,024,000
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	880,000	520,000	-	210,000	384,000	30,000	-	2,024,000

(4) 신종자본증권 미상환 잔액
[연결기준]

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	820,000	-	820,000
	합계	-	-	-	-	-	820,000	-	820,000

[별도기준]
신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 15년이하	15년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	695,000	-	695,000
	합계	-	-	-	-	-	695,000	-	695,000

(5) 조건부자본증권 미상환 잔액
[연결기준]

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[별도기준]
조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과 2년이하	2년초과 3년이하	3년초과 4년이하	4년초과 5년이하	5년초과 10년이하	10년초과 20년이하	20년초과 30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
	합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
- 해당사항 없음

라. 자본으로 인정되는 미상환 채무증권
- 신종자본증권 발행

구분		내용
발행회차		메리츠증권 제1회 신종자본증권	메리츠증권 제2회 신종자본증권
발행일		2019년 12월 20일	2020년 01월 30일
발행금액		2,000억원	500억원
발행목적		자본확충
발행방법		사모
상장여부		비상장
미상환잔액		2,000억원	500억원
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족
	신용평가기관의 자본인정비율 등	-
미지급누적이자		없음
만기일		2049년 12월 20일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)	2050년 1월 30일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)
조기상환가능일		발행일로부터 10년째 되는 날의 익일 이후부터
발행금리		4.80%	4.80%
우선순위		후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등		- 발행회사에 의한 조기상환권(Call Option) : 본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 발행일로부터 5년째 되는 날의 다음날 이후
		- 금리 Reset 조건 : 발행일로부터 10년째 되는 날의 다음날 기준금리(국고채 10년물) 재조정

구분		내용
발행회차		메리츠증권 제3-1회 신종자본증권	메리츠증권 제3-2회 신종자본증권
발행일		2021년 5월 28일	2021년 5월 28일
발행금액		350억원	2,600억원
발행목적		자본확충
발행방법		사모
상장여부		비상장
미상환잔액		350억원	2,600억원
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족
	신용평가기관의 자본인정비율 등	-
미지급누적이자		없음
만기일		2051년 5월 28일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)
조기상환가능일		발행일로부터 7년째 되는 날부터	발행일로부터 10년째 되는 날부터
발행금리		4.60%	4.90%
우선순위		후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등		- 발행회사에 의한 조기상환권(Call Option) : 본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 발행일로부터 5년째 되는 날 이후
		- 금리 Reset 조건 : 발행일로부터 7년째 되는 날 기준금리(국고채 10년물) 재조정 및 연2% 가산	- 금리 Reset 조건 : 발행일로부터 10년째 되는 날 기준금리(국고채 10년물) 재조정

구분		내용
발행회차		메리츠증권 제4회 신종자본증권
발행일		2021년 10월 15일
발행금액		1,500억원
발행목적		자본확충
발행방법		사모
상장여부		비상장
미상환잔액		1,500억원
자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	한국채택국제회계기준 제 1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족
	신용평가기관의 자본인정비율 등	-
미지급누적이자		없음
만기일		2051년 10월 15일 (발행회사 선택에 따라 연장 가능)
조기상환가능일		발행일로부터 10년째 되는 날부터
발행금리		4.90%
우선순위		후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위, 보통주보다 선순위, 최후순위 우선주와 동순위)
부채분류 시 재무구조에 미치는 영향		부채비율 상승 등
기타 중요한 발행조건 등		발행회사에 의한 조기상환권(Call Option) : 본 사채가 자본시장법령 또는 한국채택국제회계기준에 의한 자본으로 분류되지 않을 경우 발행일로부터 5년째 되는 날 이후
		금리 Reset 조건 : 발행일로부터 10년째 되는 날 기준금리(국고채 10년물) 재조정 및 연2% 가산

[주요종속회사에 관한사항]
<메리츠캐피탈>
- 자본으로 인정되는 미상환 채무증권
- 신종자본증권 발행

구분	내용
발행회차	제163회 사모원화 채권형 신종자본증권
발행일자	2020년 8월 25일
발행금액	750억원
발행목적	자본확충
발행방법	사모 원화 채권형 신종자본증권
상장여부	비상장
미상환잔액	750억원
자본인정에관한 사항 (회계처리 근거)	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(후순위 채무 및 동순위채무에 대한 배당금 미지급 등) 충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정
미지급 누적이자	해당사항 없음
만기일	2050년 8월 25일
조기상환 가능일	발행일로부터 5년이 경과된 2025년 8월 25일과 그 이후 행사가능
조기상환 가능일	Accounting Call (즉시 조기상환)
발행금리	4.800%
우선순위	일반채권, 후순위채권보다 후순위
부채분류시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승
기타 중요한 발행조건 등	Step-up조건 : 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2.00%)

구분	내용
발행회차	제181회 사모원화 채권형 신종자본증권
발행일자	2021년 4월 28일
발행금액	500억원
발행목적	자본확충
발행방법	사모 원화 채권형 신종자본증권
상장여부	비상장
미상환잔액	500억원
자본인정에관한 사항 (회계처리 근거)	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정요건(후순위 채무 및 동순위채무에 대한 배당금 미지급 등) 충족시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정
미지급 누적이자	해당사항 없음
만기일	2051년 4월 28일
조기상환 가능일	발행일로부터 5년이 경과된 2026년 4월 28일과 그 이후 행사가능
조기상환 가능일	Accounting Call (즉시 조기상환)
발행금리	4.800%
우선순위	일반채권, 후순위채권보다 후순위
부채분류시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승
기타 중요한 발행조건 등	Step-up조건 : 5년 경과 후 발행금리 + 가산금리(2.00%)

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
회사채	2005-01	2020.05.22	채무상환자금	300,000	채무상환자금	300,000	-
회사채	2010-01	2020.10.21	채무상환자금	100,000	채무상환자금	100,000	-
회사채	2010-02	2020.10.21	채무상환자금	80,000	채무상환자금	80,000	-
회사채	2010-03	2020.10.21	채무상환자금	20,000	채무상환자금	20,000	-
회사채	2011-01	2020.11.19	채무상환자금	100,000	채무상환자금	100,000	-
회사채	2011-02	2020.11.19	채무상환자금	100,000	채무상환자금	100,000	-
회사채	2103-01	2021.03.05	채무상환자금	100,000	채무상환자금	100,000	-
회사채	2106-01	2021.06.10	채무상환자금	200,000	채무상환자금	200,000	-
회사채	2109-01	2021.09.10	채무상환자금	200,000	채무상환자금	200,000	-
회사채	2022-01	2022.02.21	채무상환자금	200,000	채무상환자금	200,000	-
후순위사채	2001-1	2020.01.30	운영자금	84,000	운영자금	84,000	-
후순위사채	2001-2	2020.01.30	운영자금	30,000	운영자금	30,000	-

- 본 건 회사채 발행으로 조성된 자금은 만기 도래하는 단기차입금을 중장기 차입금으로의 대체 및 종합금융투자 사업자 대출 등 장기 투자자산 재원 확보 용도로 사용되고 있음.

- 본 건 후순위사채 발행으로 조성된 자금은 영업용 순자본비율 제고를 위한 보완자본 확충 및 기존의 단기차입금 위주의 자금운용체계에서 자금구조 안정성을 꾀하는 목적의 운영자금으로 사용되고 있음.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획		실제 자금사용 내역		차이발생 사유 등
구 분	회차	납입일	사용용도	조달금액	내용	금액	차이발생 사유 등
주권상장법인 사모 2회 신종자본증권발행	2	2020.01.30	운영자금	50,000	운영자금	50,000	-
주권상장법인 사모 3-1회 신종자본증권발행	3-1	2021.05.28	운영자금	35,000	운영자금	35,000	-
주권상장법인 사모 3-2회 신종자본증권발행	3-2	2021.05.28	운영자금	260,000	운영자금	260,000	-
주권상장법인 사모 4회 신종자본증권발행	4	2021.10.15	운영자금	150,000	운영자금	150,000	-
주권상장법인 사모증자 (주1)	1	2020.06.02	운영자금	199,999	운영자금	199,999	-

- 본 건 사모발행 등을 통하여 조성된 자금은 상품운용 및 자기자본투자(PI), 기업금융(IB) 등의 자금용도로 사용되고 있음

주1) 2020.05.25 제3자배정 유상증자 추진 이사회 결의에 의거, 유상증자(제3자배정)를 실시하여 2020.06.02 납입 완료함.

다. 미사용자금의 운용내역
- 해당사항 없음

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 금융상품의 공정가치

(1) 공정가치 서열체계 및 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결기업은 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

연결기업은 공정가치로 측정되는 자산/부채를 공정가치 측정에 사용되는 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

ㆍ수준1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산/부채의 경우, 동 자산/부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산/부채는 한국거래소에서 거래되는 주식, ETF, 장내옵션, 신주인수권증서, 해외시장에서거래되는 주식 등이 있습니다.

ㆍ수준2: 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산/부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산/부채는 채권, 이자율스왑, 통화선도등이 있습니다.

ㆍ수준3: 가치평가기법을 사용하여 자산/부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 자산/부채는 비상장주식, 장외주식관련 옵션, 파생결합증권, 투자자예치금별도예치금(신탁) 등이 있습니다.

자산/부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계별 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	당분기말
구 분	수준1	수준2	수준3	합계
금융자산:
당기손익-공정가치측정항목
지분증권	1,402,242,081	-	150,859,515	1,553,101,596
채무증권	-	20,480,710,696	-	20,480,710,696
집합투자증권	1,364,791,433	64,112,954	48,988,283	1,477,892,670
대출채권	-	-	1,120,057,900	1,120,057,900
기타(*4)	2,872,304	559,118,769	2,271,102,254	2,833,093,327
파생상품자산	170,964,037	316,598,593	47,063,462	534,626,092
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권	-	-	306,550,270	306,550,270
채무증권	-	3,798,749,984	-	3,798,749,984
합 계	2,940,869,855	25,219,290,996	3,944,621,684	32,104,782,535
금융부채:
당기손익-공정가치측정항목
지분증권	1,760,321,234	-	-	1,760,321,234
채무증권	-	4,899,114,348	-	4,899,114,348
기타	48,581,000	-	-	48,581,000
파생상품부채	374,575,767	187,415,055	185,407,448	747,398,270
당기손익-공정가치측정지정금융부채	3,628,990	264,335,917	6,330,767,441	6,598,732,348
합 계	2,187,106,991	5,350,865,320	6,516,174,889	14,054,147,200

구 분	전기말
구 분	수준1	수준2	수준3	합계
금융자산:
당기손익-공정가치측정항목
지분증권	1,410,317,586	-	154,026,472	1,564,344,058
채무증권	-	19,242,203,621	-	19,242,203,621
집합투자증권	1,442,791,128	42,356,330	65,400,484	1,550,547,942
대출채권	-	-	1,411,631,752	1,411,631,752
기타(*4)	3,509,825	450,811,360	2,442,618,263	2,896,939,448
파생상품자산	113,035,596	178,510,898	25,130,869	316,677,363
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
지분증권	-	-	309,740,475	309,740,475
채무증권	-	2,933,257,793	-	2,933,257,793
합 계	2,969,654,135	22,847,140,002	4,408,548,315	30,225,342,452
금융부채:
당기손익-공정가치측정항목
지분증권	1,632,201,235	-	-	1,632,201,235
채무증권	-	2,576,371,737	-	2,576,371,737
기타	51,238,000	-	-	51,238,000
파생상품부채	233,796,810	167,035,830	45,768,910	446,601,550
당기손익-공정가치측정지정금융부채	1,499,567	248,824,631	6,062,176,911	6,312,501,109
합 계	1,918,735,612	2,992,232,198	6,107,945,821	11,018,913,631

(3) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산/부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수
금융자산:
당기손익-공정가치측정항목
채무증권	20,480,710,696	19,242,203,621	현금흐름 할인모형	할인율, 이자율
집합투자증권	64,112,954	42,356,330	현금흐름 할인모형	할인율, 이자율
기타	559,118,769	450,811,360	현금흐름 할인모형	할인율, 이자율
파생상품자산	316,598,593	178,510,898	현금흐름 할인모형 등	이자율, 환율, 주가
기타포괄손익-공정가치측정금융자산
채무증권	3,798,749,984	2,933,257,793	현금흐름 할인모형 등	할인율, 이자율
합 계	25,219,290,996	22,847,140,002
금융부채:
당기손익-공정가치측정항목
채무증권	4,899,114,348	2,576,371,737	현금흐름 할인모형	할인율, 이자율
파생상품부채	187,415,055	167,035,830	현금흐름 할인모형 등	이자율, 환율, 주가
당기손익-공정가치측정지정금융부채	264,335,917	248,824,631	현금흐름 할인모형	할인율, 이자율
합 계	5,350,865,320	2,992,232,198

(4) 당분기 및 전기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
구 분	기 초	당기손익	기타포괄손익	수준간 이동(*)	매입/발행	매도/상환	기 말
금융자산:
당기손익-공정가치측정항목	4,073,676,971	73,142,100	-	-	4,026,097,120	(4,581,908,239)	3,591,007,952
파생상품자산	25,130,869	33,852,503	-	-	(6,948,800)	(4,971,110)	47,063,462
기타포괄손익-공정가치측정금융자산:
지분증권	309,740,475	-	(3,190,205)	-	-	-	306,550,270
합 계	4,408,548,315	106,994,603	(3,190,205)	-	4,019,148,320	(4,586,879,349)	3,944,621,684
금융부채:
파생상품부채	45,768,910	(176,591,066)	-	-	(32,219,055)	(4,733,473)	185,407,448
당기손익-공정가치측정지정금융부채	6,062,176,911	181,131,536	294,570	-	972,573,919	(522,557,283)	6,330,767,441
합 계	6,107,945,821	4,540,470	294,570	-	940,354,864	(527,290,756)	6,516,174,889

구 분	전기
구 분	기 초	당기손익	기타포괄손익	수준간 이동(*)	매입/발행	매도/상환	기 말
금융자산:
당기손익-공정가치측정항목	2,650,306,693	116,954,083	-	(6,723,246)	16,990,480,470	(15,677,341,029)	4,073,676,971
파생상품자산	64,124,794	112,867,592	-	-	(73,174,920)	(78,686,598)	25,130,869
기타포괄손익-공정가치측정금융자산:
지분증권	283,258,542	-	27,321,933	-	-	(840,000)	309,740,475
합 계	2,997,690,029	229,821,675	27,321,933	(6,723,246)	16,917,305,550	(15,756,867,627)	4,408,548,315
금융부채:
파생상품부채	(45,625,179)	(399,638,833)	-	-	(322,483,693)	14,238,949	45,768,910
당기손익-공정가치측정지정금융부채	3,000,307,896	37,453,796	(578,269)	-	7,763,043,674	(4,664,299,132)	6,062,176,911
합 계	2,954,682,717	(362,185,037)	(578,269)	-	7,440,559,981	(4,650,060,183)	6,107,945,821

(5) 당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기		전분기
구분	당기손익인식액	평가손익	당기손익인식액	평가손익
금융자산:
당기손익-공정가치측정항목	73,142,100	40,352,405	53,787,742	27,361,419
파생상품자산	33,852,503	29,174,484	36,689,361	25,537,954
소 계	106,994,603	69,526,889	90,477,103	52,899,373
금융부채:
파생상품부채	(176,591,066)	(146,650,952)	(82,548,098)	(54,697,860)
당기손익-공정가치측정지정금융부채	181,131,536	144,046,413	(130,758,241)	(149,938,223)
소 계	4,540,470	(2,604,539)	(213,306,339)	(204,636,083)
합 계	111,535,073	66,922,350	(122,829,236)	(151,736,710)

(6) 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	공정가치	가치평가기법	관측가능한 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치에 미치는 영향
금융자산:
당기손익-공정가치측정 항목	3,591,007,952	현금흐름 할인모형, Monte-Carlo Simulation,Cox, Ross and Rubinstein Model 등	무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 등	회수율 변동성 상관계수	회수율 상승시 공정가치 상승 변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락
파생상품자산	47,063,462	이항모형, 블랙-숄즈 옵션모형, Monte-Carlo Simulation,Reduced Form Model 등	무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율 등	변동성 상관계수	변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	306,550,270	현금흐름 할인모형, 과거거래이용법, 원가법 등	-	성장률 할인율	성장률 상승시 공정가치 상승 할인율 상승시 공정가치 하락
합 계	3,944,621,684
금융부채:
파생상품부채	185,407,448	이항모형, Monte-Carlo Simulation,Hull&White 1 factor 등	무위험이자율, 배당률, 할인율, 주가	변동성 상관계수	변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락
당기손익-공정가치측정 지정금융부채	6,330,767,441	Monte-Carlo Simulation,Reduced form, Hull&White 1 factor, Black-Scholes Model 등	무위험이자율, 배당률, 할인율, 부도율	회수율 변동성 상관계수	회수율 상승시 공정가치 상승 변동성 상승시 공정가치 상승 또는 하락 상관계수 상승시 공정가치 상승 또는 하락
합 계	6,516,174,889

(7) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구 분	장부금액	당분기말
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합계
금융자산:
현금 및 예치금(*)	4,458,855,716	168	4,458,855,548	-	4,458,855,716
대출채권	13,143,134,757	-	-	13,393,440,742	13,393,440,742
금융리스채권	1,066,818,217	-	-	1,070,581,733	1,070,581,733
기타금융자산(*)	4,795,746,812	-	-	4,795,746,812	4,795,746,812
합 계	23,464,555,502	168	4,458,855,548	19,259,769,287	23,718,625,003
금융부채:
예수부채(*)	2,183,436,860	-	2,183,436,860	-	2,183,436,860
차입금(*)	21,495,146,185	-	21,495,146,185	-	21,495,146,185
사채	9,476,920,853	-	9,440,597,009	-	9,440,597,009
기타금융부채(*)	5,365,896,320	-	-	5,365,896,320	5,365,896,320
합 계	38,521,400,218	-	33,119,180,054	5,365,896,320	38,485,076,374

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

구 분	장부금액	전기말
구 분	장부금액	수준1	수준2	수준3	합계
금융자산:
현금 및 예치금(*)	3,817,859,155	-	3,817,859,155	-	3,817,859,155
대출채권	14,302,471,666	-	-	14,545,330,134	14,545,330,134
금융리스채권	1,038,023,421	-	-	1,044,548,326	1,044,548,326
기타금융자산(*)	2,005,481,859	-	-	2,005,481,859	2,005,481,859
합 계	21,163,836,101	-	3,817,859,155	17,595,360,319	21,413,219,474
금융부채:
예수부채(*)	2,564,607,606	-	2,564,607,606	-	2,564,607,606
차입금(*)	22,794,315,555	-	22,794,315,555	-	22,794,315,555
사채	9,372,521,557	-	9,390,995,087	-	9,390,995,087
기타금융부채(*)	2,587,476,873	-	-	2,587,476,873	2,587,476,873
합 계	37,318,921,591	-	34,749,918,248	2,587,476,873	37,337,395,121

(*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

(8) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수
금융부채:
사채	9,440,597,009	9,390,995,087	현금흐름 할인모형	할인율

(9) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수, 관측가능하지 않은 투입변수 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	가치평가기법	투입변수	관측가능하지 않은 투입변수
금융자산:
대출채권	13,393,440,742	14,545,330,134	현금흐름 할인모형	할인율	신용위험 등
금융리스채권	1,070,581,733	1,044,548,326	현금흐름 할인모형	할인율	신용위험 등
합 계	14,464,022,475	15,589,878,460

나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)

구분	제51기 1분기			제50기			제49기
구분	액면가액	대손충당금	설정률(%)	액면가액	대손충당금	설정률(%)	액면가액	대손충당금	설정률(%)
대출채권:
콜론	-	-	-	-	-	-	-	-	-
환매조건부채권매수	1,832,796,502	-	-	2,378,085,062	-	-	2,133,333,578	-	-
신용공여금	1,394,072,674	(1,614,053)	0.12	1,277,368,901	(1,520,770)	0.12	662,644,355	(1,520,770)	0.23
대여금	3,657,150	(68,673)	1.88	3,668,910	(68,673)	1.87	3,614,641	(68,673)	1.90
대출금	10,085,248,004	(158,551,024)	1.57	10,813,822,686	(156,394,514)	1.45	8,574,535,931	(187,268,138)	2.18
할인어음	-	-	-	-	-	-	-	-	-
매입대출채권	-	-	-	-	-	-	2,000	(65)	3.25
사모사채	-	-	-	-	-	-	5,200,000	(308,579)	5.93
대지급금	3,636,044	(3,636,044)	100.00	3,636,044	(3,636,044)	100.00	3,636,044	(3,636,044)	100.00
합계	13,319,410,374	(163,869,794)	1.23	14,476,581,603	(161,620,001)	1.12	11,382,966,549	(192,802,269)	1.69
CMA운용자산:	-	-	-
CMA할인어음	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-
금융리스자산:
금융리스채권	1,070,966,917	(4,148,700)	0.39	1,043,577,708	(5,554,287)	0.53	916,018,540	(7,671,158)	0.84
합계	1,070,966,917	(4,148,700)	0.39	1,043,577,708	(5,554,287)	0.53	916,018,540	(7,671,158)	0.84
기타금융자산:
미수금	1,703,892,423	(5,099,268)	0.30	945,901,585	(6,200,668)	0.66	714,246,331	(2,985,245)	0.42
미수미결제현물환	2,757,884,864	-	-	793,188,560	-	-	791,249,005	-	-
미수수익	319,960,694	(8,273,008)	2.59	261,280,499	(6,623,167)	2.53	167,460,604	(5,346,398)	3.19
기타	28,476,350	(253,263)	0.89	19,811,950	(1,124,323)	5.67	21,611,352	(1,428,668)	6.61
합계	4,810,214,331	(13,625,539)	0.28	2,020,182,594	(13,948,158)	0.69	1,694,567,292	(9,760,311)	0.58
총계	19,200,591,622	(181,644,033)	0.95	17,540,341,905	(181,122,446)	1.03	13,993,552,381	(210,233,738)	1.50

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제51기 1분기	제50기	제49기
기초대손충당금	181,122,446	210,233,738	214,058,508
회계기준 변경에 따른 변동효과	-	-	-
대손상각	(17,099,059)	(71,611,895)	(65,504,616)
상각채권 회수	1,959,450	5,023,845	3,631,276
매각	-	-	(2,096,924)
기타	(500,000)	-	-
출자전환	(7,554,072)	(7,554,072)	-
대체(주1)	-	-	-
사업결합으로 인한 증가	-	-	-
시간경과 효과	(1,651,058)	(8,828,646)	(7,415,393)
대손상각비 설정전 충당금	163,831,779	127,262,970	142,672,851
대손상각비(환입)	17,812,254	53,859,476	67,560,887
기말대손충당금	181,644,033	181,122,446	210,233,738

(주1) 충당부채 등에서 대손충당금으로 대체되거나, 대손충당금에서 충당부채 등으로 대체된 금액입니다.

(3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침

1. 개별평가

1) 개별평가대상은 신용공여금, 주식미수금, 장내파생상품미수금 등 증권업 영업활동 시 발생하는 채권을 포함하여 객관적인 손상 증거가 확인되어 고정이하 여신으로 분류된 대출채권과 개인회생·신용회복대출채권 중 과거 6개월간 실제 회수율이 90% 미만이 되는 대출채권입니다.

2) 개별평가방법에 따른 대손충당금은 장부가액에서 최초의 유효이자율로 할인한 추정 미래현금흐름의 현재가치를 제외한 금액으로 합니다.

2. 집합평가

1) 개별적으로 중요하지 아니한 대출채권 등은 공식화된 접근 방법이나 통계적인 모형을 이용하여 대손충당금을 측정할 수 있습니다. 이에 따라 집합평가 대손충당금은 손상 노출 채권금액과 신용등급별 부도율, 부도시 손실발생률을 곱하여 정합니다.

2) 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산을 제외하고 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우에는 매 보고기간 말에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 신용위험의 유의적 증가 여부는 연체 30일초과, 자산건전성 분류 요주의 이하, 최초 인식시점 대비 신용등급 2등급 하락 등으로 판단합니다.

3) 최초 인식 후에 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우에는 보고기간 말에 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 분ㆍ반기보고서의 경우에는 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견)

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제51기 1분기(당분기)	삼정회계법인	한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게표시하지 않은사항이 발견되지 아니하였습니다.	회사는 코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)의 확산우려로 인한 불확실성이 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으나, 회사의 연결재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없다고 기술하고있습니다. 우리의의견은 이 사항과 관련하여 영향을받지 아니합니다.	해당사항 없음
제50기(전기)	삼정회계법인	적정	회사는 코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)의 확산우려로 인한 불확실성이 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으나, 회사의 연결재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없다고 기술하고있습니다. 우리의의견은 이 사항과 관련하여 영향을받지 아니합니다.	1. 수준 3으로 분류되는 장외파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가 2. 대출채권 대손충당금
제49기(전전기)	삼정회계법인	적정	회사는 코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)의 확산우려로 인한 불확실성이 금융투자업 전반의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으나, 회사의 연결재무상태 및 성과에 미칠 궁극적인 영향은 현재로서는 예측할 수 없다고 기술하고있습니다. 우리의의견은 이 사항과 관련하여 영향을받지 아니합니다.	1. 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 2. 대출채권 대손충당금

나. 감사용역 체결현황

(단위: 백만원, VAT제외)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
사업연도	감사인	내 용	보수	시간	보수	시간
제51기 1분기(당분기)	삼정회계법인	분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표 등에 대한 감사, 내부회계관리제도 감사	914	8,300시간	-	560
제50기(전기)	삼정회계법인	분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표 등에 대한 감사, 내부회계관리제도 감사	914	8,300시간	914	8,306시간
제49기(전전기)	삼정회계법인	분 ·반기재무제표 검토 및 개별 ·연결재무제표 등에 대한 감사, 내부회계관리제도 감사	870	7,920시간	870	8,863시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 백만원, VAT제외)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제51기 1분기(당분기)	-	-	-	-	-
제50기(전기)	2021년 3월	해외PF투자 세무자문	2021년 3월	4	-
제49기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용
1	2022.02.25	[당사] - 감사위원회 감사위원 3인 - 감사본부장 외 3인 [삼정회계법인] - 담당 파트너, 담당 매니저	대면회의	- 외부감사인의 2021년 감사결과 보고

마. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항
- 연결 종속회사 중, 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.

바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보
- 해당사항 없습니다.

사. 회계감사인의 변경
- '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 개정에 따른 '주기적 지정제 도입'에 따라 제49기부터 제51기 회계연도 회계감사인으로 삼정회계법인이 지정 되었습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의 종류	소유주식수 및 지분율				비고
			기 초		기 말
			주식수	지분율	주식수	지분율
(주)메리츠 금융지주	최대주주 본인	보통주	328,355,866	48.17	328,355,866	49.77	-
조정호	최대주주의 최대주주	보통주	6,424,646	0.94	6,424,646	0.97	-
조효재	기타	보통주	320,341	0.05	320,341	0.05	-
남 준	계열사 임원	보통주	0	0	17,424	0.00	신규 선임
장 철	계열사 임원	보통주	0	0	6,447	0.00	신규 선임
계		보통주	335,100,853	49.15	335,124,724	50.79	-
계		우선주	-	-	-	-	-

주1) 기초 발행주식총수는 681,730,579주, 기말 발행주식총수는 659,790,579주 기준
(2022.03.24 자기주식 이익소각에 따라 보유주식 수 변동 없이 지분율 변동)
주2) 상기 관계의 '기타'는 『금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령』 제3조 제1항2호 다목에 해당

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수 (명)	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
명 칭	출자자수 (명)	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
(주)메리츠 금융지주	14,217	김용범	0.03	-	-	조정호	73.80
(주)메리츠 금융지주	14,217	-	-	-	-	-	-

주) 출자자수는 2021년말 기준 주주명부상 총 주주수

- 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사 (대표조합원)		업무집행자 (업무집행조합원)		최대주주 (최대출자자)
변동일	성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)
2018.03.30	김용범	0.03	-	-	조정호	68.97
2020.05.29	김용범	0.03	-	-	조정호	72.17
2022.03.11	김용범	0.03	-	-	조정호	73.80

주) 2018.3.30, 2020.5.29, 2022.3.11부 메리츠금융지주의 발행주식총수 감소(이익소각)에 따른 지분율 변동사항임.

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분
법인 또는 단체의 명칭	메리츠금융지주
자산총계	2,327,968
부채총계	726,490
자본총계	1,601,478
매출액	254,574
영업이익	228,130
당기순이익	219,801

주) 2021년말 별도재무제표 기준

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당사 최대주주인 (주)메리츠금융지주는 2011년 3월 28일에 메리츠화재해상보험(주)의 회사 분할을 통해 설립된 국내 최초의 보험지주회사로 타 회사 주식소유를 통한 실질적인 지배 외에는 독자적인 사업을 영위하지 아니하는 순수지주회사입니다.
금융기관 및 금융업 영위와 밀접한 관련이 있는 회사를 자회사등으로 두고 있으며, 자회사등에 대한 사업목표 부여 및 사업계획의 승인 등 자회사의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무를 사업목적으로 하고 있습니다.
(주)메리츠금융지주의 주요 사업 내용은 다음과 같습니다.

- 자회사 등(금융지주회사법상의 자회사 및 손자회사와 손자회사가 지배하는
회사 포함, 이하 같음)에 대한 사업목표 부여 및 사업계획의 승인
- 자회사등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정
- 자회사등에 대한 경영지배구조의 결정

- 자회사등의 업무와 재산상태에 대한 검사
- 자회사등에 대한 내부통제 및 위험관리업무
- 자회사등에 대한 자금지원
- 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달
- 자회사등과 공동상품의 개발 ·판매를 위한 사무지원등 자회사등의 업무에
필요한 자원의 제공

- 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위해 자회사등으로부터 위탁
받은 업무

- 자회사등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무

- 경영관리에 부수하는 업무로서 법령에 의하여 인가 ·허가 또는 승인 등을
요하지 아니하는 업무

- 업무용 부동산의 소유 및 자회사등에 대한 임대

- 전산, 법무, 회계 등 자회사등의 업무를 지원하기 위하여 자회사등으로부터
위탁받은 업무 대행

- 기타 전 각호의 업무에 부수 또는 관련된 업무

(4) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래 현황
- 해당사항 없음

3. 최대주주 변동내역

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고
2020년 03월 13일	메리츠금융지주 외 4명	276,579,686	43.28	임원선임	-
2020년 06월 03일	메리츠금융지주 외 4명	335,230,712	48.05	유상증자(제3자배정)	-
2020년 12월 31일	메리츠금융지주 외 3명	335,229,640	48.05	장내 매도	-
2021년 04월 28일	메리츠금융지주 외 3명	335,229,640	47.98	3 우선주 보통주 전환	(주1)
2021년 04월 29일	메리츠금융지주 외 3명	335,229,640	47.90	3 우선주 보통주 전환	(주2)
2021년 05월 10일	메리츠금융지주 외 3명	335,229,640	47.84	3 우선주 보통주 전환	(주3)
2021년 05월 13일	메리츠금융지주 외 3명	335,229,640	47.82	3 우선주 보통주 전환	(주4)
2021년 05월 14일	메리츠금융지주 외 3명	335,229,640	47.65	3 우선주 보통주 전환	(주5)
2021년 06월 29일	메리츠금융지주 외 3명	335,229,640	49.17	4 우선주 상환	(주6)
2021년 10월 08일	메리츠금융지주 외 2명	335,100,853	49.15	장내 매도	-
2022년 03월 17일	메리츠금융지주 외 3명	335,118,277	49.16	임원 선임	-
2022년 03월 24일	메리츠금융지주 외 4명	335,124,724	50.79	자기주식 이익소각, 임원 선임	(주7)

(주1) 2021년 04월 28일 전환상환우선주 1,000,000주의 보통주 전환 청구
의결권 있는 주식수 697,700,857주 → 698,707,641주
(주2) 2021년 04월 29일 전환상환우선주 1,068,886주의 보통주 전환 청구
의결권 있는 주식수 698,707,641주 → 699,783,778주
(주3) 2021년 05월 10일 전환상환우선주 901,117주의 보통주 전환 청구
의결권 있는 주식수 699,783,778주 → 700,691,008주
(주4) 2021년 05월 13일 전환상환우선주 210,000주의 보통주 전환 청구
의결권 있는 주식수 700,691,008주 → 700,902,432주
(주5) 2021년 05월 14일 전환상환우선주 2,549,978주의 보통주 전환 청구
의결권 있는 주식수 700,902,432주 → 703,469,709주
(주6) 4우선주 상환으로 인해서 감소한 의결권있는 우선주수 21,739,130주 감소
의결권 있는 주식수 703,469,709주 → 681,730,579주
(주7) 자기주식 이익소각에 따라 발행주식총수 변경
의결권 있는 주식수 681,730,579주 → 659,790,579주

4. 주식의 분포

※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

5. 최근 6개월간의 주가 및 주식거래 실적

※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :

2022년 03월 31일

)

(단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	소유주식수		최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
성명	성별	출생년월	직위	등기임원 여부	상근 여부	담당 업무	주요경력	의결권 있는 주식	의결권 없는 주식	최대주주와의 관계	재직기간	임기 만료일
최희문	남	1964.10	대표이사 부회장	사내이사	상근	대표이사	앰허스트대 경제학 스탠포드대 MBA 뱅커스트러스트 부사장(뉴욕&서울) CSFB 상무(홍콩,서울,싱가폴&런던) 골드만삭스 상무(홍콩) 삼성증권 캐피털마켓사업본부장 전무 메리츠증권 부사장 메리츠증권 대표이사 사장	-	-	계열사 임원	2009.10.19~	-
남준	남	1968.01	상무	사내이사	상근	경영지원본부장	단국대 경영학 LEEDS대 MBA 메리츠증권 인사총무팀장 부장 메리츠증권 인사결제담당 상무보 메리츠증권 경영지원본부장 상무	17,424	-	계열사 임원	2002.09.01~	-
구정한	남	1970.12	이사	사외이사	비상근	감사위원회위원 리스크관리위원회위원 보수위원회위원장	고려대 독어독문학 고려대 대학원 경제학 석사 코넬대 경제학 박사 한국금융연구원 중소서민금융연구실 실장 (현) 한국금융연구원 선임연구위원 (현) 한국성장금융 사외이사	-	-	계열사 임원	2017.03.24~	-
김현욱	남	1967.03	이사	사외이사	비상근	감사위원회위원장 임원후보추천위원회위원장 보수위원회위원	서울대 경제학 콜롬비아대 경제학 석사 / 박시 SK경영경제연구소 경제연구실 실장 및 이코노미스트 KDI 경제전망실 실장 (현) KDI 국제정책대학원 교수 (현) KDI 국제정책대학원 기획처장	-	-	계열사 임원	2019.03.15~	-
이상철	남	1968.10	이사	사외이사	비상근	감사위원회위원 임원후보추천위원회위원 리스크관리위원회위원장	연세대 경영학 연세대 대학원 경영학 석사 / 박사 한국투자증권 사외이사 한국투자금융지주 사외이사 동국대학교 회계학과 교수 (현) 이화여자대학교 경영학과 교수 (현) 한국기업지배구조원 기업지배구조연구위원회 위원	-	-	계열사 임원	2021.03.18~	-
김기형	남	1965.03	사장	미등기	상근	기업금융사업부문장	홍익대 경제학 고려대 경영전문대학원 석사 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 상무 메리츠증권 종합금융사업총괄 전무 메리츠증권 종합금융사업총괄 부사장	-	-	-	2006.06.07~	-
여은석	남	1971.07	부사장	미등기	상근	프로젝트금융사업총괄본부장	연세대 경영학 성균관대 경영대학원 석사 한국투자증권 팀장 메리츠증권 프로젝트금융사업팀장 상무보 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 상무 메리츠증권 프로젝트금융사업본부장 전무	-	-	-	2007.06.11~	-
이세훈	남	1973.06	부사장	미등기	상근	IB사업부문장	명지대 건축설계 한양대 대학원 건축과 석사 KB투자증권 부장 메리츠증권 IB사업담당 상무보 메리츠증권 IB사업본부장 상무 메리츠증권 IB사업본부장 전무	-	-	-	2013.05.01~	-
장원재	남	1967.06	부사장	미등기	상근	Sales & Trading 부문장	서울대 수학 서울대 대학원 수학 석사 University of Minnesota 수학 박사 메리츠화재 CRO 겸 위험관리책임자 부사장 메리츠금융지주 CRO 부사장	55,836	-	-	2021.01.01~	-
김재교	남	1967.03	부사장	미등기	상근	IND본부장	경북대 신문방송학 유한양행 약품관리부문장 전무이사	-	-	-	2021.10.01~	-
황태영	남	1972.03	부사장	미등기	상근	구조화투자본부장	서울대 경영학 서울대대학원 정책학 석사 크레디트스위스은행 서울지점 지점장 메리츠증권 구조화투자본부장 전무	-	-	-	2017.01.24~	-
김석진	남	1963.08	부사장	미등기	상근	감사본부장	서울대 경영학 한국투자증권 상근감사위원 한국투자금융지주 윤리경영지원실장, 컴플라이언스 전무 한국투자금융지주 윤리경영지원실 전무 법무법인 태평양 고문 메리츠증권 감사본부장 전무	3,691	-	-	2021.04.01~	-
송영구	남	1966.07	전무	미등기	상근	리테일사업부문장	단국대 경제학 연세대 경영대학원 석사 메리츠증권 리테일사업총괄 상무	39,609	-	-	2000.07.26~	-
문필복	남	1966.12	전무	미등기	상근	광화문금융센터장	제주대 법학 메리츠증권 광화문지점 상무보 메리츠증권 강북금융센터장 상무	46,205	-	-	2003.05.01~	-
한현철	남	1973.04	전무	미등기	상근	도곡금융센터장	고려대 경영학 대우증권 도곡센터장 NH투자증권 대치WMC지점 상무보대우	-	-	-	2015.07.01~	-
정연일	남	1966.05	전무	미등기	상근	부산금융센터장	동아대 자원공학 대우증권 부장 BS투자증권 리테일본부 상무 메리츠증권 부산금융센터장 상무	16,132	-	-	2014.09.11~	-
김경성	남	1968.08	전무	미등기	상근	자본시장본부장	성균관대 경영학 삼성증권 팀장 메리츠증권 자본시장본부장 상무보 메리츠증권 자본시장본부장 상무	58,916	-	-	2011.05.01~	-
박상혁	남	1971.11	전무	미등기	상근	특수여신본부장	단국대 경영학 유진투자증권 부장 메리츠증권 특수여신본부장 상무보 메리츠증권 특수여신본부장 상무	-	-	-	2010.07.27~	-
박성국	남	1967.04	전무	미등기	상근	기업금융사업본부장 투자금융사업본부장	단국대 무역학 삼성생명 수석 메리츠증권 기업여신본부장 상무보 메리츠증권 기업여신본부장 상무	130,000	-	-	2012.04.03~	-
안재완	남	1967.03	전무	미등기	상근	트레이딩총괄본부장	서울대 국제경제학 서울대 대학원 국제경제학 석사 KB국민은행 트레이딩부 부장 삼성증권 채권파트 파트장 한국투자증권 FICC운용담당 상무보 메리츠증권 트레이딩본부장 상무	-	-	-	2016.04.04~	-
칼 코쉬니스키	남	1971.04	전무	미등기	상근	Global Structured Products 본부장	MIT 기계공학 선더버드 글로벌 경영대학원 MIM 한국투자공사 채권운용팀 책임	-	-	-	2018.01.15~	-
안성호	남	1972.10	전무	미등기	상근	부동산금융사업본부장	고려대 건축공학 대우건설 과장 메리츠증권 프로젝트금융3팀장 상무보 메리츠증권 부동산금융사업본부 상무	-	-	-	2007.10.01~	-
곽영권	남	1970.07	전무	미등기	상근	구조화금융사업본부장	성균관대 불문학 건국대 부동산대학원 석사 외환은행 투자금융부 선임전문역 메리츠증권 구조화종금본부장 상무보 메리츠증권 구조화금융사업본부장 상무	-	-	-	2015.12.29~	-
이광훈	남	1967.08	전무	미등기	상근	Global PI 본부장	콜롬비아대 Industrial Engineering 뉴욕대 스턴비즈니스스쿨 Finance(MBA) 국민은행 자본시장본부장 상무대우 Skinfood Cosmetics Trading 상하이 법인장	-	-	-	2017.04.10~	-
이명희	여	1966.01	전무	미등기	상근	강남금융센터 총괄지점장	이화여대 경영학 연세대 MBA 한화투자증권 상무 메리츠증권 강남금융센터 상무	24,074	-	-	2014.04.28~	-
윤헌	남	1966.05	전무	미등기	상근	해외대체투자본부장	서울대 경제학 노스웨스턴대 캘로그 경영대학원(MBA) 도이치증권(서울) 한국 ICG 및 공기업 커버리지 총괄 전무 도이치은행(홍콩) 기업금융 총괄 부회장 DB금융투자 S&T사업부 총괄 부사장	14,142	-	-	2019.05.01~	-
박관표	남	1964.12	전무	미등기	상근	법인영업사업본부장	서울대 외교학 KGI증권 법인본부장 닷넷소프트 부사장 유진투자증권 부장 메리츠증권 법인영업사업본부장 상무보 메리츠증권 법인영업사업본부장 상무	-	-	-	2011.06.07~	-
이경수	남	1974.07	전무	미등기	상근	리서치센터장	성균관대 회계학 신한금융금융투자 리서치센터 부장 메리츠증권 리서치센터장 상무보 메리츠증권 리서치센터장 상무	27,304	-	-	2016.01.01~	-
황승화	남	1968.10	전무	미등기	상근	법무본부장	서울대 법과대학 UC 데이비스 로스쿨(LL.M) 석사 대한변호사협회 법률구조재단 이사 법무법인(유한) 태평양 시니어 메리츠증권 법무본부장 상무	18,933	-	-	2018.01.08~	-
유승화	남	1971.08	전무	미등기	상근	리스크관리본부장 위험관리책임자	고려대 통계학 고려대대학원 경영학 석사 유안타증권 기획팀 부장 NH투자증권 투자전략팀/부동산금융2부 부장 흥국자산운용 대체투자본부 이사 메리츠증권 리스크관리본부장 상무	14,712	-	-	2019.01.01~	-
한정원	여	1980.12	전무	미등기	상근	홍보본부장	서울대 독어교육학 SBS 보도본부 정치부 차장대우 대통령비서실 정무수석실 행정관 메리츠증권 홍보본부장 상무 (현)메리츠금융지주 브랜드홍보총괄 전무(겸직) (현)메리츠화재 홍보본부장 전무(겸직)	-	-	-	2019.03.01~	-
박성철	남	1972.11	전무	미등기	상근	IB사업2본부장	고려대 경제학 메리츠증권 투자금융팀 부장 메리츠증권 복합금융팀 영업이사 메리츠증권 IB사업담당 상무보 메리츠증권 IB사업2본부장 상무	52,066	-	-	2008.04.15~	-
김석순	남	1965.10	상무	미등기	상근	특수투자금융본부장	고려대 법학 동양종금증권 NPL팀 부장 메리츠증권 특수투자금융팀장 상무보	25,757	-	-	2011.01.24~	-
김성범	남	1965.02	상무	미등기	상근	정보보호본부장	고려대 수학 메리츠증권 전산센터장 메리츠금융정보서비스 금융사업본부장 메리츠금융정보서비스 대표이사 (현)메리츠캐피탈 정보보호최고책임자 상무(겸직)	104,738	-	-	2014.04.01~	-
허종수	남	1964.11	상무	미등기	상근	전략투자담당	고려대 경제학 메리츠증권 기업여신팀장 영업이사 메리츠증권 기업여신담당 상무보	-	-	-	1990.12.10~	-
이호범	남	1972.08	상무	미등기	상근	프로젝트금융사업1본부장	서강대 독어독문학 메리츠증권 프로젝트금융1팀 부장 메리츠증권 부동산SF팀장 영업이사 메리츠증권 프로젝트금융1팀장 상무보	-	-	-	2007.09.13~	-
김도훈	남	1971.02	상무	미등기	상근	강남프리미엄WM센터장	서강대 경영학 NH투자증권 프리미어블루 강남센터 이사	-	-	-	2019.01.07~	-
이승영	남	1972.10	상무	미등기	상근	자본시장담당	한림대 경영학 맥쿼리은행 상무 메리츠증권 법인채권팀장 영업이사 메리츠증권 자본시장담당 상무보	-	-	-	2011.06.01~	-
이형태	남	1975.04	상무	미등기	상근	프로젝트금융사업2본부장	연세대 경영학 메리츠증권 프로젝트금융2팀 부장 메리츠증권 프로젝트금융2팀 영업이사 메리츠증권 프로젝트금융2팀 상무보	-	-	-	2006.06.07~	-
권동찬	남	1976.07	상무	미등기	상근	트레이딩본부장	서울대 경제학 SC은행 외환파생상품운용팀 상무보 메리츠증권 MPT팀장 운용이사 메리츠증권 트레이딩담당 상무보	15,950	-	-	2016.06.20 ~	-
윤형철	남	1976.04	상무	미등기	상근	부동산금융사업담당	고려대 건축공학 메리츠증권 부동산금융2팀 부장 메리츠증권 부동산금융2팀장 영업이사 메리츠증권 부동산금융2팀장 상무보	-	-	-	2012.03.19 ~	-
이중훈	남	1981.08	상무	미등기	상근	파생본부장	KAIST 전산학 메릴랜드대 대학원 컴퓨터공학 석사 하버드대 로스쿨 법학박사(J.D.) 마이크로소프트 Software Design Engineer 골드만삭스 상무(홍콩) 메리츠증권 파생본부 상무보	15,010	-	-	2017.07.17~	-
고효석	남	1969.05	상무	미등기	상근	구조화금융4팀장	한양대학교 영어교육학 메리츠증권 구조화금융1팀 영업이사 메리츠증권 구조화금융4팀 상무보	-	-	-	2016.01.04~	-
구재범	남	1977.05	상무	미등기	상근	구조화상품담당	서울대 화학공학 서울대 대학원 경제학 석사 메리츠증권 구조화상품팀 영업이사 메리츠증권 구조화상품담당 상무보	5,500	-	-	2012.06.04~	-
김우현	남	1967.06	상무보	미등기	상근	준법감시본부장	연세대 법학 메리츠증권 준법감시인 부장	15,962	-	-	1999.12.01~	-
문성복	남	1974.04	상무보	미등기	상근	주식운용본부장	중앙대 경영학 메리츠증권 Multi Strategy 운용팀 운용이사 하나금융투자 AI실 이사 메리츠증권 Alternative Investment팀 운용이사	7,115	-	-	2019.04.01~	-
박준우	남	1969.12	관리이사	미등기	상근	소비자보호본부장	부산대 경제학 메리츠증권 리스크관리팀 관리이사 (현) 메리츠캐피탈 소비자보호본부장 (겸직)	-	-	-	2012.04.01~	-

주1) 직위, 담당업무는 공시서류 제출일 기준으로 작성
주2) 공시서류작성기준일 이후 공시서류 제출일 사이 신규 선임 및 퇴임 임원
- 선임 : -
- 퇴임 : 안재완 전무 임기 만료(2022.03.31부), 이중훈 상무 일신상의 사유(2022.03.31부)
주3) 등기임원의 임기만료일
- 최희문 부회장 : 2025년 정기주주총회까지
- 남준 상무 : 2025년 정기주주총회까지
- 구정한 사외이사 : 2023년 정기주주총회까지
- 김현욱 사외이사 : 2023년 정기주주총회까지
- 이상철 사외이사 : 2023년 정기주주총회까지
주4) 미등기임원은 임기만료일 기재 생략
주5) 재직기간은 최초 입사일을 기준으로 작성

나. 직원 등 현황

※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

2. 임원의 보수 등

※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

- 계열회사인 메리츠캐피탈(주)의 안정적인 유동성 관리를 위해 1년이내 필요 시 약정을 체결할 수 있는 기업어음 한도거래(1,500억원)를 이사회 결의(2022.3.17)로 부여하였으며 2022년 3월말 현재 약정 체결사항은 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

※ 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.8.에 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

3. 대주주와의 영업거래

- 해당사항 없음

주) 2021.12.31 기준 영업수익(연결) 23조 2,473억 * 5% = 1조 1,623억 이상의 거래를 기재 (영업수익은 금융회사의 매출액을 의미함)

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

※ 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.8.에 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

※ 당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2022.3.8.에 제출된 2021년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

1) 회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2022년 03월 31일)

(단위 : 백만원)

소송의 내용	소제기일	원고	소송가액	진행상황	소송일정	비고
공탁금출급청구권확인	2019.03.08.	○○즈빌	1,187	3심 진행 중	2021.10.06. 상고심 접수	-
손해배상	2019.08.23.	○○노블	10,169	2심 종결	2022.01.20. 판결선고기일	당사 전부승소 확정
손해배상	2020.02.28.	○○○○재단	2,058	1심 진행 중	변론기일 미정	-
채무부존재 확인	2020.05.07.	○○재단	5,534	2심 진행 중	2022.06.21. 변론준비기일	본소 (1심 일부패소)
손해배상	2021.02.19.	○○○머티리얼즈	14,000	2심 진행 중	2022.06.09. 변론기일	1심 당사 전부승소 (2021.12.16.)
부당이득 반환	2021.05.27.	○○투어자기관리 부동산투자회사	2,000	1심 진행 중	2022.05.12. 변론기일	-
용역비	2021.12.03.	○○스지 외 1	1,000	1심 진행 중	2022.05.27. 변론기일	-
기타(금전)	2021.12.20.	주식회사 유○드	1,101	1심 진행 중	2022.05.17. 변론기일	-

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조

2) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역

(기준일 : 2022년 03월 31일)

(단위 : 백만원)

소송의 내용

소제기일

피고

소송가액

진행상황

소송일정

비고

부당이득금

2019.12.19.

○○○○공사

3,094

2심 진행 중

변론기일

미정

1심 일부승소

대여금

2021.01.27.

○○재단

1,990

2심 진행 중

반소
(1심 일부승소)

(주1) 향후 소송일정 및 대응방안 : 향후 재판 진행경과에 따라 적극적으로 대응할 예정임

(주2) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 연결재무제표 주석 참조

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음

[주요종속회사에 관한사항]
<메리츠캐피탈>

- 중요한 소송사건

(기준일 : 2022년 3월 31일)

(단위 : 천원)

원고	피고	소제기일	소송내용	소송가액	진행사항
***빌	당사	2020.10.12	공탁금 출급청구	1,187,527	2심 피고 패소 후, 3심 진행중
**캐피탈	당사	2020.06.12	부당이득금	104,573	2심 원고 일부 승소
**캐피탈	당사	2020.03.16	부당이득금	39,083	1심 원고 일부 승소 후, 2심 진행중
*프라임**	당사	2020.12.16	부당이득금	50,000	1심 진행중
** 드	당사	2021.12.20.	금융수수료반환	152,000	1심 진행중
주식회사 **타 외 9명	당사	2022.02.21	계약무효확인 청구의 소	33,000,000	1심 진행중

주) 상기 진행중인 소송의 결과는 현재로서는 예측할 수 없음

- 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
해당사항 없음

다. 채무보증 및 대출약정 현황

(단위 : 천원)

구 분	제51기 1분기			제50기			제49기
구 분	건수	약정금액	약정잔액	건수	약정금액	약정잔액	건수	약정금액	약정잔액
유동화증권매입약정(*1,4)	1	5,000,000	5,000,000	1	5,000,000	5,000,000	-	-	-
지급보증(*4)	1	19,548,869	19,548,869	1	19,271,997	19,271,997	-	-	-
증권인수약정(*4)	-	-	-	-	-	-	-	-	-
조건부대출약정	2	163,447,900	163,447,900	-	-	-	1	125,000,000	125,000,000
조건부증권인수약정	3	34,671,269	34,671,269	3	34,215,254	34,215,254	-	-	-
한도대출(*4)	228	5,370,590,097	2,805,356,428	217	5,405,422,267	2,784,276,739	221	5,123,432,876	2,690,679,444
대출확약 등(*2,4)	9	125,490,474	108,590,474	11	254,282,207	231,970,707	8	354,650,000	354,650,000
총액합계	244	5,718,748,609	3,136,614,940	233	5,718,191,725	3,074,734,697	230	5,603,082,876	3,170,329,444
중복약정금액(*3)	1	22,311,500	22,311,500	1	22,311,500	22,311,500	-	-	-
순액합계	244	5,696,437,109	3,114,303,440	233	5,695,880,225	3,052,423,197	230	5,603,082,876	3,170,329,444

(*1) 기업어음 중 일부 또는 전부가 시장 매출이 이루어 지지 않아 대금납입이 이루어지지 아니한 잔여기업어음에 대해 기초자산 및 채무인수기관의 일정한 신용등급 유지 등을 조건으로 매입하는 유동성공여 약정을 체결하고 있습니다.
(*2) 보고기간종료일 현재 대출확약 및 채권매입확약 등에 따라 대출 및 채권매입 등을 실행할 경우, 약정상 연결기업이 실행 또는 매입해야 하는 금액의 합계입니다.
(*3) 동일 거래상대방에게 2가지 이상의 약정을 중복하여 제공하고 있는 금액입니다.
(*4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 세부 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	거래상대방	약정금액	약정잔액	약정기간
ABCP 매입약정	파이어블러드제일차	5,000,000	5,000,000	2020.7.3 ~ 2030.6.10
유동화증권매입약정 합계		5,000,000	5,000,000
지급보증	Aareal Capital Corporation	19,548,869	19,548,869	2021.7.23 ~ 2023.3.9
지급보증 합계		19,548,869	19,548,869
조건부증권인수약정	그린에너지신기술사업조합	5,000,000	5,000,000	2021.12.14 ~ 2022.6.14
조건부증권인수약정	디에스피이사모투자합자회사	4,000,000	4,000,000	2021.12.14 ~ 2022.6.14
조건부증권인수약정	스프랏코리아자산운용	25,671,269	25,671,269	2021.12.20 ~ 2022.4.20
조건부증권인수약정 합계		34,671,269	34,671,269
조건부대출약정	동아탱커	108,447,900	108,447,900	2022.3.8 ~ 2022.6.8
조건부대출약정	케이비증권	55,000,000	55,000,000	2022.3.22 ~ 2022.4.22
조건부대출약정 합계		163,447,900	163,447,900
한도대출	DB US Private Loan전문투자형사모투자신탁제1호	33,184,200	16,118,428	2018.6.18 ~ 2023.7.5
한도대출	해진에셋대부	10,000,000	3,000,000	2021.2.24 ~ 2023.2.10
한도대출	해진에셋대부	7,000,000	7,000,000	2022.2.16 ~ 2023.2.10
한도대출	신서에이엠씨	17,600,000	17,600,000	2018.11.30 ~ 2022.6.30
한도대출	신서에이엠씨	50,000,000	6,583,333	2018.11.29 ~ 2022.6.30
한도대출	페라즈리얼티	25,000,000	4,708,333	2018.12.28 ~ 2023.4.28
한도대출	페라즈리얼티	44,200,000	4,310,000	2018.11.28 ~ 2023.4.28
한도대출	7th Avenue Nashville Hotel Owner LLC	222,507,900	5,912,146	2019.4.1 ~ 2023.4.3
한도대출	에이티	33,100,000	1,460,000	2019.4.2 ~ 2022.7.25
한도대출	에이티	23,000,000	4,040,000	2019.4.24 ~ 2022.7.24
한도대출	인터러스밸류애드전문투자형사모부동산투자신탁제2호	21,100,000	8,240,000	2019.3.28 ~ 2023.4.24
한도대출	㈜제이에스시티개발	2,050,000	2,050,000	2019.6.27 ~ 2022.6.27
한도대출	한려종합개발	30,800,000	200,000	2019.7.5 ~ 2022.6.10
한도대출	한려종합개발	20,000,000	1,080,000	2019.7.10 ~ 2022.6.10
한도대출	브이씨바빌론	5,000,000	837,806	2019.8.16 ~ 2022.8.26
한도대출	브이씨바빌론	108,000,000	29,540,000	2019.8.27 ~ 2022.8.27
한도대출	포브로스	37,900,000	2,780,000	2019.9.2 ~ 2022.10.3
한도대출	포브로스	13,000,000	2,700,000	2019.9.3 ~ 2022.7.3
한도대출	사이마케팅	40,200,000	4,120,000	2019.10.30 ~ 2023.7.31
한도대출	사이마케팅	17,600,000	280,000	2019.10.31 ~ 2023.7.31
한도대출	위드워킹	35,000,000	9,140,000	2019.11.18 ~ 2023.3.18
한도대출	에이치지개발	18,000,000	2,600,000	2019.11.19 ~ 2023.3.19
한도대출	에이치지개발	24,100,000	9,440,000	2019.11.18 ~ 2023.3.20
한도대출	시티필드	9,100,000	4,660,000	2019.11.29 ~ 2022.8.29
한도대출	거명종합개발	39,800,000	20,840,000	2019.12.9 ~ 2023.5.9
한도대출	그라운드디홀딩스	8,800,000	3,133,200	2019.12.20 ~ 2023.8.20
한도대출	동래온천관광호텔	22,400,000	1,900,000	2019.12.12 ~ 2023.12.27
한도대출	동래온천관광호텔	52,800,000	17,220,000	2019.12.27 ~ 2023.12.27
한도대출	하주산업개발	15,000,000	6,290,000	2019.12.27 ~ 2022.6.27
한도대출	㈜유림디앤씨	10,400,000	10,400,000	2019.11.29 ~ 2023.5.29
한도대출	오에스티파트너스	33,520,000	15,120,000	2019.12.13 ~ 2023.6.13
한도대출	로머스파크	58,314,433	1,692,524	2020.2.13 ~ 2023.6.6
한도대출	로머스파크	18,200,000	7,590,000	2020.2.3 ~ 2023.6.6
한도대출	판시티	18,400,000	9,160,000	2020.2.12 ~ 2023.8.11
한도대출	판시티	30,400,000	5,800,000	2021.8.11 ~ 2023.8.11
한도대출	대신건설, 계양이앤씨플러스	42,000,000	15,575,000	2020.2.21 ~ 2023.2.21
한도대출	대명개발	4,000,000	1,272,700	2020.3.17 ~ 2023.7.25
한도대출	대명개발	32,000,000	2,420,000	2020.3.25 ~ 2023.7.25
한도대출	오케이파이낸셜대부	12,600,000	12,600,000	2022.3.24 ~ 2024.1.31
한도대출	라움도시개발㈜	40,500,000	15,000,000	2019.4.26 ~ 2023.7.26
한도대출	㈜근화이엔씨	24,500,000	24,500,000	2019.7.11 ~ 2023.10.11
한도대출	㈜엠제이산업개발	39,200,000	30,200,000	2020.2.18 ~ 2023.12.18
한도대출	양주역세권개발 PFV	52,750,000	34,370,000	2019.12.20 ~ 2023.12.20
한도대출	(주)경주건설	10,000,000	2,580,000	2020.3.20 ~ 2023.10.20
한도대출	(주)멘토디엔씨	84,000,000	24,300,000	2020.2.17 ~ 2022.11.17
한도대출	주식회사 파트에이	19,500,000	5,700,000	2020.2.28 ~ 2023.1.28
한도대출	토담건설	26,000,000	6,900,000	2019.10.18 ~ 2022.10.18
한도대출	와이앤씨홀딩스	5,000,000	100,000	2020.9.16 ~ 2023.1.18
한도대출	와이앤씨홀딩스	20,000,000	10,480,000	2022.1.28 ~ 2023.1.18
한도대출	리드코프	15,000,000	15,000,000	2022.3.22 ~ 2024.7.31
한도대출	주식회사 대림홀딩스	15,400,000	7,980,000	2020.7.20 ~ 2022.10.20
한도대출	(주)대원플러스알앤씨제사차	9,200,000	5,390,000	2020.9.10 ~ 2023.11.10
한도대출	미래개발	9,200,000	4,500,000	2020.10.13 ~ 2023.8.14
한도대출	미래개발	17,000,000	3,300,000	2020.10.14 ~ 2023.8.14
한도대출	아이비개발	7,500,000	4,700,000	2020.10.23 ~ 2024.1.29
한도대출	아이비개발	22,200,000	9,110,000	2020.10.29 ~ 2024.1.29
한도대출	건영산업개발 주식회사	16,000,000	1,600,000	2020.10.30 ~ 2023.2.28
한도대출	주식회사 승호	10,400,000	290,000	2020.10.30 ~ 2023.2.28
한도대출	주식회사 범웅디앤씨	21,600,000	2,580,000	2020.10.30 ~ 2023.2.28
한도대출	온천공원개발 주식회사	25,000,000	4,700,000	2020.11.19 ~ 2024.11.19
한도대출	스마트키움허브시티 주식회사	23,000,000	15,818,200	2020.11.19 ~ 2023.3.19
한도대출	(주)골든써밋	29,000,000	5,660,000	2020.11.26 ~ 2023.9.26
한도대출	주식회사 청솔개발	31,500,000	31,500,000	2020.12.21 ~ 2023.2.21
한도대출	갈매피에프브이 주식회사	21,600,000	800,000	2020.12.23 ~ 2024.5.23
한도대출	케이엔도시개발 주식회사	54,450,000	54,450,000	2020.12.30 ~ 2023.11.30
한도대출	태웅홀딩스	15,500,000	9,220,000	2021.2.9 ~ 2024.4.9
한도대출	빅아일랜드인거제피에프브이	13,120,000	9,600,000	2021.2.25 ~ 2024.6.26
한도대출	빅아일랜드인거제피에프브이	8,000,000	5,280,000	2021.2.26 ~ 2024.6.26
한도대출	크레이톤	1,000,000	660,000	2021.3.8 ~ 2023.8.16
한도대출	바로크레디트대부	5,000,000	5,000,000	2022.3.22 ~ 2023.5.31
한도대출	주식회사 디오개발	28,500,000	14,550,000	2021.2.9 ~ 2024.1.9
한도대출	(주)베가	16,000,000	11,600,000	2021.2.26 ~ 2023.2.26
한도대출	이안디앤씨주식회사	19,140,000	6,450,000	2021.3.5 ~ 2024.3.5
한도대출	주식회사 다온종합건설	19,140,000	6,800,000	2021.3.31 ~ 2024.3.5
한도대출	주식회사 더푸른송도	34,600,000	27,900,000	2021.3.17 ~ 2023.9.17
한도대출	주식회사 타이거디앤씨	23,000,000	10,300,000	2021.3.18 ~ 2023.4.18
한도대출	코아랜드디앤씨 주식회사	19,500,000	1,100,000	2021.3.31 ~ 2024.7.31
한도대출	아이엔건설	19,220,000	6,200,000	2021.5.12 ~ 2023.5.12
한도대출	아이엔건설	1,000,000	1,000,000	2021.5.11 ~ 2023.8.11
한도대출	위더스	22,400,000	15,600,000	2021.5.11 ~ 2024.3.11
한도대출	이브도시개발	21,500,000	17,100,000	2021.5.31 ~ 2024.3.31
한도대출	이브도시개발	1,000,000	1,000,000	2021.5.28 ~ 2024.3.29
한도대출	나래홀딩스	1,000,000	1,000,000	2021.6.9 ~ 2024.2.8
한도대출	나래홀딩스	20,500,000	8,800,000	2021.6.11 ~ 2024.2.9
한도대출	레드씨플래닝	1,000,000	1,000,000	2021.6.17 ~ 2024.8.19
한도대출	레드씨플래닝	30,000,000	20,800,000	2021.6.18 ~ 2024.8.18
한도대출	대신도시플러스	23,000,000	8,200,000	2021.6.29 ~ 2024.8.29
한도대출	대신도시플러스	1,000,000	910,000	2021.6.28 ~ 2024.8.29
한도대출	카보드	16,260,000	4,538,000	2021.2.5 ~ 2025.2.10
한도대출	아이엔디씨	1,200,000	1,200,000	2021.6.28 ~ 2025.6.30
한도대출	아이엔디씨	63,000,000	17,597,000	2021.6.30 ~ 2025.6.30
한도대출	피에프브이청담522	50,000,000	44,120,000	2021.5.27 ~ 2025.1.27
한도대출	마곡마이스피에프브이	29,000,000	13,800,000	2021.6.17 ~ 2024.10.17
한도대출	주식회사 더로렌	27,500,000	19,800,000	2021.4.29 ~ 2025.10.29
한도대출	블랙스톤 주식회사	75,000,000	31,300,000	2021.4.16 ~ 2024.7.16
한도대출	송산개발 주식회사	28,000,000	10,500,000	2021.4.19 ~ 2023.8.19
한도대출	주식회사 티알씨투	20,000,000	7,000,000	2021.4.20 ~ 2024.8.20
한도대출	주식회사 센트럴랜드	39,000,000	25,300,000	2021.4.30 ~ 2023.6.30
한도대출	주식회사 베네마인	39,000,000	16,688,500	2021.5.31 ~ 2024.7.7
한도대출	일승건설 주식회사	50,000,000	17,300,000	2021.5.24 ~ 2023.2.24
한도대출	피에프브이청담502	21,800,000	16,080,000	2021.5.27 ~ 2025.1.27
한도대출	주식회사 아미	26,000,000	11,950,000	2021.5.28 ~ 2023.11.28
한도대출	에셋인피플파트너스 주식회사	39,900,000	25,680,000	2021.6.28 ~ 2024.2.28
한도대출	주식회사 에이치피개발	25,200,000	14,700,000	2021.6.28 ~ 2023.9.28
한도대출	골드파라	1,000,000	1,000,000	2021.7.13 ~ 2023.9.14
한도대출	골드파라	58,700,000	58,700,000	2021.7.14 ~ 2023.9.14
한도대출	골드파라	1,000,000	1,000,000	2022.2.10 ~ 2023.12.11
한도대출	우민	1,000,000	1,000,000	2021.7.13 ~ 2026.7.14
한도대출	우민	27,000,000	18,000,000	2021.7.14 ~ 2026.7.14
한도대출	베스트원프리미엄	1,000,000	1,000,000	2021.7.13 ~ 2025.4.15
한도대출	베스트원프리미엄	24,800,000	18,740,000	2021.7.15 ~ 2025.4.15
한도대출	제이에스파트너	1,000,000	1,000,000	2021.7.16 ~ 2024.12.19
한도대출	제이에스파트너	20,000,000	7,000,000	2021.7.19 ~ 2024.12.19
한도대출	이안산업개발	22,000,000	3,152,000	2021.7.23 ~ 2024.4.23
한도대출	이안산업개발	1,000,000	930,000	2021.7.20 ~ 2024.4.22
한도대출	현용홀딩스	21,000,000	11,520,000	2021.7.23 ~ 2024.1.23
한도대출	현용홀딩스	1,000,000	1,000,000	2021.7.22 ~ 2024.1.12
한도대출	자승	1,000,000	1,000,000	2021.8.5 ~ 2024.2.6
한도대출	자승	41,000,000	29,120,000	2021.8.6 ~ 2024.2.6
한도대출	태우건설, 신문1지구도시개발사업조합	1,000,000	1,000,000	2021.8.6 ~ 2026.4.10
한도대출	태우건설, 신문1지구도시개발사업조합	39,200,000	28,400,000	2021.8.10 ~ 2026.4.10
한도대출	흥덕미래산업개발	1,000,000	1,000,000	2021.8.9 ~ 2023.12.11
한도대출	흥덕미래산업개발	200,000,000	10,100,000	2021.8.10 ~ 2023.12.10
한도대출	퍼스트엠앤디	1,000,000	900,000	2021.9.2 ~ 2023.11.3
한도대출	퍼스트엠앤디	27,900,000	13,800,000	2021.9.3 ~ 2023.11.3
한도대출	비에이파주제이차개발	32,700,000	25,980,000	2021.9.15 ~ 2024.12.15
한도대출	비에이파주제이차개발	1,000,000	1,000,000	2021.9.14 ~ 2024.12.16
한도대출	더사람	1,000,000	1,000,000	2021.9.16 ~ 2024.4.30
한도대출	더사람	800,000	800,000	2021.9.30 ~ 2024.4.30
한도대출	한국패션유통물류	28,000,000	600,000	2021.9.16 ~ 2023.3.16
한도대출	한국패션유통물류	1,000,000	1,000,000	2021.9.14 ~ 2023.3.16
한도대출	김해대동스마트로지스틱스	280,000	280,000	2021.9.15 ~ 2025.9.17
한도대출	에스엔에이치씨	19,600,000	19,600,000	2021.7.19 ~ 2025.4.18
한도대출	와이제이	1,000,000	1,000,000	2021.11.18 ~ 2024.9.19
한도대출	와이제이	37,600,000	11,500,000	2021.11.19 ~ 2024.9.19
한도대출	피앤디유나이티드	16,400,000	16,400,000	2021.7.29 ~ 2023.1.30
한도대출	피앤디유나이티드	26,000,000	2,805,000	2021.7.29 ~ 2023.1.29
한도대출	대신도시개발	2,400,000	2,400,000	2021.9.3 ~ 2023.6.2
한도대출	케이제이사랑	71,800,000	54,920,000	2021.9.17 ~ 2025.7.17
한도대출	주식회사 알래스카플러스	25,000,000	7,500,000	2021.7.5 ~ 2024.1.5
한도대출	정웅씨앤디	22,400,000	8,900,000	2021.7.28 ~ 2024.10.28
한도대출	정웅씨앤디	1,000,000	1,000,000	2021.7.27 ~ 2024.10.28
한도대출	우정개발	1,000,000	1,000,000	2021.9.30 ~ 2024.3.4
한도대출	우정개발	31,800,000	18,200,000	2021.10.1 ~ 2024.3.1
한도대출	아이엠디씨	1,000,000	1,000,000	2021.10.12 ~ 2024.9.13
한도대출	아이엠디씨	34,000,000	29,060,000	2021.10.13 ~ 2023.9.13
한도대출	레안디엔씨	1,000,000	1,000,000	2021.10.27 ~ 2023.10.30
한도대출	레안디엔씨	149,000,000	121,062,500	2021.10.28 ~ 2024.6.28
한도대출	세하에프에스	1,000,000	1,000,000	2021.11.9 ~ 2022.11.30
한도대출	세하에프에스	63,200,000	56,420,000	2021.11.24 ~ 2022.11.30
한도대출	더지음개발	1,000,000	1,000,000	2021.11.25 ~ 2025.4.25
한도대출	더지음개발	22,000,000	19,600,000	2021.11.26 ~ 2025.4.26
한도대출	제이더블유에이치컴퍼니	1,000,000	1,000,000	2021.11.29 ~ 2024.5.30
한도대출	제이더블유에이치컴퍼니	47,000,000	23,000,000	2021.11.30 ~ 2024.5.30
한도대출	리드온산업개발	1,000,000	1,000,000	2021.11.30 ~ 2025.11.3
한도대출	리드온산업개발	38,000,000	26,100,000	2021.12.1 ~ 2025.11.1
한도대출	한경디앤씨	31,000,000	23,100,000	2021.12.15 ~ 2024.6.15
한도대출	한경디앤씨	1,000,000	1,000,000	2021.12.2 ~ 2024.6.17
한도대출	가우홀딩스	1,000,000	1,000,000	2021.12.17 ~ 2024.3.20
한도대출	가우홀딩스	62,000,000	48,200,000	2021.12.20 ~ 2024.3.20
한도대출	브릭화성물류센터	1,000,000	1,000,000	2021.12.23 ~ 2024.4.24
한도대출	브릭화성물류센터	39,900,000	25,680,000	2021.12.24 ~ 2024.4.24
한도대출	에스디비	1,000,000	930,000	2021.12.23 ~ 2023.12.25
한도대출	에스디비	58,400,000	58,400,000	2021.12.24 ~ 2023.12.24
한도대출	엔터프라이즈디와이	1,000,000	1,000,000	2021.12.23 ~ 2025.5.26
한도대출	엔터프라이즈디와이	20,000,000	4,930,876	2021.12.24 ~ 2025.5.24
한도대출	엘오케이디앤씨	1,000,000	1,000,000	2021.12.24 ~ 2025.6.27
한도대출	엘오케이디앤씨	23,000,000	16,800,000	2021.12.27 ~ 2025.6.27
한도대출	경보산업개발	1,000,000	1,000,000	2021.12.23 ~ 2024.8.27
한도대출	경보산업개발	18,500,000	18,500,000	2021.12.27 ~ 2024.8.27
한도대출	그레이트음봉제일차	17,000,000	12,100,000	2021.12.17 ~ 2025.9.17
한도대출	씨더블유하우징	1,000,000	1,000,000	2021.12.28 ~ 2023.10.30
한도대출	씨더블유하우징	99,000,000	42,100,000	2021.12.29 ~ 2023.10.29
한도대출	파라마크케이비제1호사모투자합자회사	9,320,000	9,100,000	2021.10.6 ~ 2025.12.10
한도대출	파인스트리트아시아인프라전문투자형사모특별자산투자신탁1-2호(재간접형)	1,731,500	1,421,687	2020.9.25 ~ 2033.3.3
한도대출	(주)세원투자건업	600,000	600,000	2021.11.15 ~ 2024.11.15
한도대출	(주)우원산업	400,000	400,000	2021.11.15 ~ 2024.11.15
한도대출	주식회사 에스시아이	29,000,000	20,900,000	2021.10.21 ~ 2025.6.21
한도대출	리드산업개발(주)	140,000,000	110,000,000	2021.11.29 ~ 2022.11.29
한도대출	주식회사 로지필드	32,000,000	24,800,000	2021.12.1 ~ 2024.5.1
한도대출	주식회사 두영에이앤디	18,800,000	13,400,000	2021.12.22 ~ 2026.9.22
한도대출	다훈개발	1,000,000	1,000,000	2021.12.29 ~ 2024.6.19
한도대출	다훈개발	56,300,000	34,100,000	2022.1.19 ~ 2024.6.19
한도대출	하프문아일랜드	1,000,000	1,000,000	2022.2.10 ~ 2024.9.11
한도대출	나이스글로벌	1,000,000	1,000,000	2022.2.17 ~ 2024.11.18
한도대출	아진종합개발	1,000,000	1,000,000	2022.2.17 ~ 2024.12.18
한도대출	아진종합개발	20,000,000	17,000,000	2022.2.18 ~ 2024.12.18
한도대출	보아스개발	1,000,000	1,000,000	2022.2.16 ~ 2024.7.24
한도대출	보아스개발	74,000,000	65,000,000	2022.2.24 ~ 2024.7.24
한도대출	레이더스밸리	1,000,000	1,000,000	2022.2.23 ~ 2024.4.24
한도대출	레이더스밸리	48,000,000	48,000,000	2022.2.24 ~ 2024.4.24
한도대출	세일건설	1,000,000	1,000,000	2022.2.28 ~ 2024.1.30
한도대출	세일건설	24,200,000	17,340,000	2022.2.28 ~ 2024.1.28
한도대출	에이티디피	1,000,000	1,000,000	2022.3.7 ~ 2024.9.11
한도대출	에이티디피	47,000,000	47,000,000	2022.3.11 ~ 2024.9.11
한도대출	에이치피디앤씨	1,000,000	1,000,000	2022.3.15 ~ 2025.1.16
한도대출	에이치피디앤씨	41,600,000	38,000,000	2022.3.16 ~ 2025.1.16
한도대출	골든게이트여수	1,000,000	1,000,000	2022.3.18 ~ 2024.11.21
한도대출	골든게이트여수	50,000,000	5,000,000	2022.3.21 ~ 2024.11.21
한도대출	브라운	1,000,000	1,000,000	2022.3.18 ~ 2023.9.21
한도대출	브라운	16,800,000	16,000,000	2022.3.21 ~ 2023.9.21
한도대출	에이치디씨아이앤콘스	24,000,000	18,500,000	2022.3.24 ~ 2024.10.24
한도대출	아이제이로지스	1,000,000	1,000,000	2022.3.4 ~ 2024.2.26
한도대출	아이제이로지스	26,000,000	15,800,000	2022.3.25 ~ 2024.2.25
한도대출	현진건업개발	1,000,000	1,000,000	2022.3.28 ~ 2025.1.27
한도대출	현진건업개발	28,500,000	15,000,000	2022.3.29 ~ 2025.1.29
한도대출	피에스케이	1,000,000	1,000,000	2022.3.29 ~ 2024.9.30
한도대출	피에스케이	4,000,000	4,000,000	2022.3.31 ~ 2024.10.1
한도대출	김해대동그린스마트로지스틱스	340,000	340,000	2022.2.21 ~ 2026.2.23
한도대출	제이씨인슈어런스플랫폼제1호	159,354	159,354	2022.3.15 ~ 2027.2.25
한도대출	제이씨인슈어런스플랫폼제1호	4,600,000	4,600,000	2022.3.15 ~ 2027.3.18
한도대출	이앤에프제2호사모투자합자회사	2,822,699	2,822,699	2021.12.27 ~ 2030.3.28
한도대출	대호에이엘	4,000,000	4,000,000	2022.3.25 ~ 2022.6.23
한도대출	KKR Asia Real Estate Partners SCSp	7,122,446	7,122,446	2021.2.9 ~ 2029.3.5
한도대출	KKR Real Estate Partners Americas III SCSp	803,448	803,448	2021.11.19 ~ 2032.11.19
한도대출	Halcon Holdings, LLC	6,311,617	6,311,617	2021.11.24 ~ 2025.11.26
한도대출	합천관광개발 유한회사	39,300,000	39,300,000	2021.12.9 ~ 2027.12.10
한도대출	성남고등제일풍경채일반사모부동산투자신탁제1호	800,000	800,000	2021.8.3 ~ 2025.8.4
한도대출	㈜센트럴시티	30,000,000	30,000,000	2021.11.15 ~ 2025.9.15
한도대출	은평복합개발㈜	55,000,000	55,000,000	2021.11.12 ~ 2025.12.12
한도대출	㈜화승디앤씨	32,500,000	32,500,000	2022.1.5 ~ 2022.6.24
한도대출	㈜링크시티피에프브이	800,000	800,000	2021.12.22 ~ 2022.12.22
한도대출	디딤개발㈜	34,000,000	34,000,000	2022.3.8 ~ 2024.12.9
한도대출	주식회사 선제	17,842,500	2,659,628	2022.2.24 ~ 2024.9.11
한도대출	이천콜드제일차 주식회사	26,000,000	21,800,000	2022.2.11 ~ 2023.12.11
한도대출	더나이스 주식회사	20,000,000	1,200,000	2022.2.18 ~ 2024.11.18
한도대출	울산알프스제일차 주식회사	38,000,000	29,000,000	2022.3.8 ~ 2024.12.8
한도대출	파인그로브 주식회사	4,000,000	4,000,000	2022.3.30 ~ 2023.9.30
한도대출 합계		5,370,590,097	2,805,356,425
대출확약	삼계감분지역주택조합	1,890,000	1,890,000	2020.3.27 ~ 2023.8.31
대출확약	우리은행	17,500,000	17,500,000	2020.8.31 ~ 2024.9.4
대출확약	마스턴전문투자형사모투자신탁제102호	8,000,000	4,380,000	2020.8.27 ~ 2022.10.27
대출확약	사천아이씨도시개발	39,000,000	39,000,000	2021.2.5 ~ 2023.8.31
대출확약	사천아이씨도시개발	20,000,000	6,720,000	2021.2.9 ~ 2024.2.9
대출확약	동일토건	223,610	223,610	2021.5.31 ~ 2022.6.30
대출확약	더파트너스	7,019,564	7,019,564	2021.6.16 ~ 2024.8.28
대출확약	더시티	14,032,300	14,032,300	2021.6.16 ~ 2024.8.28
대출확약	알파도시에이치앤지	17,825,000	17,825,000	2021.7.13 ~ 2026.5.15
대출확약 합계		125,490,474	108,590,474
약정사항 총계		5,718,748,609	3,136,614,937

라. 그 밖의 우발채무 등
- 당좌차월약정 등

(단위: 천원, USD)

약정종류	거래처	약정한도금액	만기일
일중차월	우리은행	50,000,000	2022.09.02
	하나은행	10,000,000	2022.10.28
	신한은행	20,000,000	2022.09.05
	국민은행	5,000,000	2022.11.18
당좌차월	대구은행	5,000,000	2022.06.29
한도대출	우리은행	30,000,000	2022.09.02
	농협은행	50,000,000	2023.03.04
	대구은행	20,000,000	2022.12.18
권면보증	메리츠금융지주	800,000,000	-
이행지급보증	서울보증보험	9,855,341	건별 약정
기한부수입신용장	산업은행	USD 10,000,000	2022.06.09
한도약정	중국광대은행	20,000,000	2023.02.17
	중국공상은행	20,000,000	2022.10.19
	중국은행	30,000,000	2023.01.04
	우리은행	30,000,000	2022.05.04
	산업은행	80,000,000	2022.08.07
	신한은행	10,000,000	2022.08.12
	농협은행	20,000,000	2023.02.22
	미래에셋증권	30,000,000	2024.11.29
할인어음(자체)	한국증권금융	200,000,000	2024.10.31
할인어음(청약증거금재원)	한국증권금융	청약금액 내	2024.10.31
기관운영자금(자체)	한국증권금융	200,000,000	2023.03.02
기관운영자금(신탁)	한국증권금융	신탁자금범위 내	2023.03.02
유통금융융자	한국증권금융	400,000,000	2022.07.01
담보금융지원	한국증권금융	700,000,000	2022.04.30
담보금융지원(건별장기거래)	한국증권금융	130,000,000	2022.08.30
일중거래자금	한국증권금융	200,000,000	2023.03.03
채권딜러금융	한국증권금융	500,000,000	2023.03.31
FX Swap 커미티드 계약	JPMorgan Chase Bank, N.A., Seoul Branch	USD 50,000,000	2022.12.22

※ 그 밖의 약정내역 등은 III. 재무에 관한 사항 내 3. 연결재무제표 주석 중 "32-3. 약정내역" 을 참조하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

※ 분기보고서의 경우 본 작성항목의 기재를 생략할 수 있습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

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XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

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2. 계열회사 현황(상세)

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3. 타법인출자 현황(상세)

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4. 투자운용인력현황(상세)

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(단위 : 건, 백만원)

No.	성명	직위	담당업무	자격증 종류	자격증 취득일	주요경력	협회등록 일자	상근여부	운용중인 계약수	운용규모
1	박희한	부장	본사형랩운용	투자자산운용사	20010718	한화투자증권 고객자산운용팀, 현재 메리츠증권 상품솔루션팀 근무	20150804	상근	2,360	257,426
2	문필복	전무	지점형랩운용	투자자산운용사	20090508	현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무	20090527	상근	300	115,244
3	윤창식	영업이사	지점형랩운용	투자자산운용사	20150223	미래대우 리테일, 현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무	20190201	상근	32	49,874
4	선용학	부장	지점형랩운용	투자자산운용사	20160325	한국투자증권 리테일, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20200113	상근	96	46,033
5	박찬형	영업이사	지점형랩운용	투자자산운용사	20131108	SK증권 랩운용팀, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20160829	상근	115	34,438
6	이다솔	부장	지점형랩운용	투자자산운용사	20150807	브레인자산운용 주식운용본부, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20170609	상근	77	32,338
7	김현식	영업이사	지점형랩운용	투자자산운용사	20190321	KB국민은행 리테일, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20190325	상근	9	14,748
8	김민수	부장	지점형랩운용	투자자산운용사	20160708	유진투자증권, IBK투자증권, 현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무	20160708	상근	40	14,486
9	이의석	과장	지점형랩운용	투자자산운용사	20180705	현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20180709	상근	45	14,066
10	김민기	영업이사	지점형랩운용	투자자산운용사	20180322	한화투자증권, LS자산운용, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20180327	상근	43	10,051
11	남기열	부장	지점형랩운용	투자자산운용사	20100520	DB금융투자증권 리테일, 현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무	20180404	상근	18	9,516
12	전병진	차장	지점형랩운용	투자자산운용사	20150817	현재 메리츠증권 부산금융센터 근무	20150817	상근	85	8,451
13	윤호영	부장	지점형랩운용	금융자산관리사	20000928	현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20160527	상근	18	5,228
14	박홍민	부장	지점형랩운용	투자자산운용사	20140425	신한금융투자증권 리테일, 현재 메리츠증권 도곡금융센터 근무	20220104	상근	23	4,819
15	권혁상	영업이사	지점형랩운용	투자자산운용사	20041011	윈투자자문, 현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무	20190508	상근	23	4,429
16	김일태	상무보	지점형랩운용	투자자산운용사	20100520	SK증권 리테일, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20171101	상근	39	4,117
17	승용수	부장	지점형랩운용	투자자산운용사	20140425	현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20141015	상근	7	3,879
18	이정한	부장	지점형랩운용	투자자산운용사	20060920	현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20150115	상근	44	3,653
19	최원영	부장	지점형랩운용	투자자산운용사	20120601	현재 메리츠증권 부산금융센터 근무	20151123	상근	38	3,464
20	박현규	영업이사	지점형랩운용	금융자산관리사	20010509	NH투자증권 주식운용팀, 현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무	20220104	상근	2	3,223
21	김웅	부장	지점형랩운용	투자자산운용사	20100520	삼성증권 글로벌영업전략팀, 현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무	20200406	상근	14	3,026
22	주현승	차장	지점형랩운용	투자자산운용사	20070914	삼성자산운용, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20170109	상근	11	2,227
23	김수범	상무보	지점형랩운용	투자자산운용사	20110506	현재 메리츠증권 부산금융센터 근무	20141015	상근	40	2,009
24	김성일	영업이사	지점형랩운용	일반운용전문인력	20030613	한국투자증권, 현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무	20200825	상근	4	1,825
25	김지환	차장	지점형랩운용	투자자산운용사	20060920	현재 메리츠증권 영업부 근무	20151118	상근	14	1,768
26	이종규	부장	지점형랩운용	일반운용전문인력	20020624	현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20160527	상근	16	1,584
27	서용환	영업이사	지점형랩운용	투자자산운용사	20010509	현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20150406	상근	9	1,097
28	고석재	차장	지점형랩운용	투자자산운용사	20160325	신한금융투자증권 리테일, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20210803	상근	2	894
29	박지미	과장	지점형랩운용	투자자산운용사	20120914	금진투자자문 운용팀, 현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무	20190502	상근	8	868
30	조영훈	영업이사	지점형랩운용	투자자산운용사	20100520	신한금융투자 리테일, 현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무	20170608	상근	5	703
31	조홍식	차장	지점형랩운용	투자자산운용사	20160325	미래대우 리테일, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20180109	상근	9	679
32	권로운	차장	지점형랩운용	투자자산운용사	20100502	삼성증권, 현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무	20080428	상근	2	675
33	백두희	차장	지점형랩운용	금융자산관리사	20060920	현재 메리츠증권 도곡금융센터 근무	20190109	상근	10	624
34	김진영	대리	지점형랩운용	투자자산운용사	20161209	현재 메리츠증권 영업부금융센터 근무	20180702	상근	3	592
35	고운천	전문투자 상담역	지점형랩운용	투자자산운용사	20101105	현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20160527	상근	6	586
36	이명희	전무	지점형랩운용	투자자산운용사	20160325	현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20160429	상근	1	572
37	염일섭	차장	지점형랩운용	투자자산운용사	20060920	메리츠증권 영업추진팀, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20140522	상근	10	560
38	권태호	과장	지점형랩운용	투자자산운용사	20070323	현재 메리츠증권 부산금융센터 근무	20160713	상근	6	539
39	인영원	부장	지점형랩운용	투자자산운용사	20171208	현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20171211	상근	9	539
40	박영석	전문투자 상담역	지점형랩운용	투자자산운용사	20150825	현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20161004	상근	1	526
41	강신정	과장	지점형랩운용	투자자산운용사	20050504	현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20160527	상근	8	508
42	김이빈	과장	지점형랩운용	투자자산운용사	20110506	현재 메리츠증권 부산금융센터 근무	20151221	상근	9	365
43	김정민	전문투자 상담역	지점형랩운용	투자자산운용사	20170707	DB금융투자증권 리테일, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20180903	상근	2	355
44	고영만	영업이사	지점형랩운용	금융자산관리사	20080220	삼성증권 리테일, 현재 메리츠증권 도곡금융센터 근무	20190409	상근	5	326
45	박병곤	부장	지점형랩운용	금융자산관리사	20010509	현재 메리츠증권 대구금융센터 근무	20010910	상근	4	305
46	장재영	전문투자 상담역	지점형랩운용	투자자산운용사	20170324	현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20170327	상근	13	295
47	손지웅	차장	지점형랩운용	투자자산운용사	20140425	피데스자산운용 운용팀, 현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무	20210414	상근	4	290
48	노상건	차장	지점형랩운용	투자자산운용사	20210210	유안타증권 리테일, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20220105	상근	2	271
49	한규현	과장	지점형랩운용	투자자산운용사	20110506	현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무	20160524	상근	3	215
50	신국선	부장	지점형랩운용	투자자산운용사	20100520	한화투자증권 리테일, 현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20210624	상근	2	187
51	서종희	영업이사	지점형랩운용	투자자산운용사	20010509	현재 메리츠증권 부산금융센터 근무	20160318	상근	3	175
52	김현남	차장	지점형랩운용	투자자산운용사	20190321	현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무	20190325	상근	7	156
53	심완수	부장	지점형랩운용	금융자산관리사	20050218	현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무	20050610	상근	5	154
54	김현호	과장	지점형랩운용	투자자산운용사	20100520	현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무	20051014	상근	1	150
55	진훈석	차장	지점형랩운용	투자자산운용사	20100520	현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무	20151203	상근	4	125
56	김민습	과장	지점형랩운용	투자자산운용사	20171208	현재 메리츠증권 부산금융센터 근무	20171211	상근	7	116
57	이재은	차장	지점형랩운용	금융자산관리사	20020612	현재 메리츠증권 대구금융센터 근무	20160527	상근	1	104
58	구태욱	전문투자 상담역	지점형랩운용	일반운용전문인력	20021213	현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20040525	상근	1	90
59	민병율	차장	지점형랩운용	투자자산운용사	20180322	현재 메리츠증권 부산금융센터 근무	20180323	상근	3	80
60	정문화	영업이사	지점형랩운용	투자자산운용사	20011113	현재 메리츠증권 강남금융센터근무	20160216	상근	2	66
61	배대준	부장	지점형랩운용	투자자산운용사	20171208	현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20171211	상근	2	61
62	이길태	차장	지점형랩운용	금융자산관리사	20050504	현재 메리츠증권 부산금융센터 근무	20160527	상근	2	58
63	강보경	과장	지점형랩운용	투자자산운용사	20101105	현재 메리츠증권 광화문금융센터 근무	20160527	상근	2	49
64	김병준	대리	지점형랩운용	투자자산운용사	20120914	현재 메리츠증권 부산금융센터 근무	20160901	상근	1	47
65	조소정	상무보	지점형랩운용	금융자산관리사	20000506	삼성증권 리테일, 현재 메리츠증권 강남프리미엄WM센터 근무	20190904	상근	1	41
66	박찬홍	부장	지점형랩운용	투자자산운용사	20010509	현재 메리츠증권 대구금융센터 근무	20160527	상근	1	38
67	황석현	대리	지점형랩운용	투자자산운용사	20070323	현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20150907	상근	2	27
68	김현철	전문투자 상담역	지점형랩운용	투자자산운용사	20161209	현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20161214	상근	1	20
69	조찬형	부장	지점형랩운용	금융자산관리사	20040402	KB증권 리테일, 현재 메리츠증권 광화문센터 근무	20210222	상근	1	15
70	심수희	대리	지점형랩운용	투자자산운용사	20150807	현재 메리츠증권 부산금융센터 근무	20150807	상근	1	6
71	김주경	전문투자 상담역	지점형랩운용	투자자산운용사	20170324	현재 메리츠증권 강남금융센터 근무	20170327	상근	1	5
합계									3,695	666,076

5. 신용파생상품 계약 명세(상세)

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(단위 : 원)

구 분	내 용
신용파생상품의 명칭	신용부도스왑(CDS)
보장매수자(protection buyer)	메리츠증권
보장매도자(protection seller)	NH투자증권㈜
계약일	2020-05-27
만기일	2024-06-20
계약금액	200,000,000,000
기초자산(준거자산)	Republic of Korea(대한민국의 신용)
계약체결목적	헷지 목적
계약내용	신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance
수수료	매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연0.98%)
정산(결제)방법	Auction Settlement
계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부	없음
담보 제공여부	양도담보채권 (국고채권 02250-2512 (15-8)) 1000억
중개금융회사	없음
기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항	없음
구 분	내 용
신용파생상품의 명칭	신용부도스왑(CDS)
보장매수자(protection buyer)	메리츠증권
보장매도자(protection seller)	NH투자증권㈜
계약일	2020-06-10
만기일	2025-06-20
계약금액	83,000,000,000
기초자산(준거자산)	Republic of Korea(대한민국의 신용)
계약체결목적	헷지 목적
계약내용	신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance
수수료	매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연0.85%)
정산(결제)방법	Auction Settlement
계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부	없음
담보 제공여부	양도담보채권 (국고채권 01500-2612 (16-8)) 100억 (국고채권 02250-2512 (15-8)) 315억
중개금융회사	없음
기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항	없음
구 분	내 용
신용파생상품의 명칭	신용부도스왑(CDS)
보장매수자(protection buyer)	메리츠증권
보장매도자(protection seller)	IBK투자증권
계약일	2020-07-20
만기일	2025-06-20
계약금액	100,000,000,000
기초자산(준거자산)	Republic of Korea(대한민국의 신용)
계약체결목적	헷지 목적
계약내용	신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance
수수료	매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연1.20%)
정산(결제)방법	Auction Settlement
계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부	없음
담보 제공여부	양도담보채권 (국고채권 01375-2409 (19-5)) 100억 (국고채권 01875-5103 (21-2)) 190억 (국고채권 01500-5003 (20-2)) 367억 (국고채권 02000-3106 (21-5)) 410억
중개금융회사	없음
기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항	없음
구 분	내 용
신용파생상품의 명칭	신용부도스왑(CDS)
보장매수자(protection buyer)	메리츠증권
보장매도자(protection seller)	IBK투자증권
계약일	2020-07-20
만기일	2024-12-20
계약금액	50,000,000,000
기초자산(준거자산)	Republic of Korea(대한민국의 신용)
계약체결목적	헷지 목적
계약내용	신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance
수수료	매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연1.15%)
정산(결제)방법	Auction Settlement
계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부	없음
담보 제공여부	양도담보채권 (국고채권 01875-5103 (21-2)) 530억
중개금융회사	없음
기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항	없음
구 분	내 용
신용파생상품의 명칭	신용부도스왑(CDS)
보장매수자(protection buyer)	메리츠증권
보장매도자(protection seller)	KB증권
계약일	2020-07-24
만기일	2025-12-20
계약금액	100,000,000,000
기초자산(준거자산)	Republic of Korea(대한민국의 신용)
계약체결목적	헷지 목적
계약내용	신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance
수수료	매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연1.15%)
정산(결제)방법	Cash Settlement (Zero recovery rate)
계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부	없음
담보 제공여부	양도담보채권 (국고채이자분리채권 01870-3103) 300억 (국고채이자분리채권 01860-3109) 300억 (국고채이자분리채권 01860-3203) 300억 (국고채이자분리채권 01640-3603) 200억 (국고채이자분리채권 01840-3303) 20억 (국고채이자분리채권 01850-3209) 100억
중개금융회사	없음
기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항	없음
구 분	내 용
신용파생상품의 명칭	신용부도스왑(CDS)
보장매수자(protection buyer)	메리츠증권
보장매도자(protection seller)	KB증권
계약일	2020-08-03
만기일	2025-12-20
계약금액	50,000,000,000
기초자산(준거자산)	Republic of Korea(대한민국의 신용)
계약체결목적	헷지 목적
계약내용	신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance
수수료	매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연1.15%)
정산(결제)방법	Cash Settlement (Zero recovery rate)
계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부	없음
담보 제공여부	양도담보채권 (국고채이자분리채권 01850-3209) 150억 (국고채이자분리채권 01840-3303) 235억 (국고채이자분리채권 01840-3309) 215억
중개금융회사	없음
기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항	없음
구 분	내 용
신용파생상품의 명칭	신용부도스왑(CDS)
보장매수자(protection buyer)	메리츠증권
보장매도자(protection seller)	신한금융투자㈜
계약일	2021-01-20
만기일	2025-07-30
계약금액	60,000,000,000
기초자산(준거자산)	Republic of Korea(대한민국의 신용)
계약체결목적	헷지 목적
계약내용	신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance
수수료	매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연1.11%)
정산(결제)방법	Auction Settlement
계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부	없음
담보 제공여부	양도담보채권 국고채원금분리채권 03350-2912 700억 국고채원금분리채권 02270-3312 42억
중개금융회사	없음
기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항	없음
구 분	내 용
신용파생상품의 명칭	신용부도스왑(CDS)
보장매수자(protection buyer)	메리츠증권
보장매도자(protection seller)	KB증권
계약일	2021-02-18
만기일	2026-06-22
계약금액	100,000,000,000
기초자산(준거자산)	Republic of Korea(대한민국의 신용)
계약체결목적	헷지 목적
계약내용	신용사건 : 1) 지급불이행 (Failure to Pay) 2) 지불거절/모라토리엄 (Repudiation/Moratorium) 3) 채무재조정 (Restructuring) 채무의 범위 : 사채 또는 대출 (Bond or Loan) 채무의 특성 : Not Subordinated, Not Sovereign Lender, Not Domestic Currency, Not Domestic Law, Not Domestic Issuance
수수료	매년 3,6,9,12월 20일에 CDS Premium을 지급 (연1.10%)
정산(결제)방법	Cash Settlement (Zero recovery rate)
계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부	없음
담보 제공여부	양도담보채권 국고채이자분리채권01830-3403 200억 국고채이자분리채권01820-3409 200억 국고채이자분리채권01820-3503 250억 국고채이자분리채권01630-3609 100억 국고채이자분리채권01620-3709 150억 국고채이자분리채권01610-3803 100억 국고채이자분리채권01580-4009 100억 국고채이자분리채권01580-4103 100억 국고채이자분리채권03260-2703 120억
중개금융회사	없음
기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항	없음
구 분	내 용
신용파생상품의 명칭	3년 원화국고채 European Put Option
보장매수자(protection buyer)	Deutsche Bank AG
보장매도자(protection seller)	메리츠증권
계약일	2021-04-22
만기일	2024-03-13
계약금액	KRW 100,000,000,000
기초자산(준거자산)	3년 원화국고채 KR103501G935
계약체결목적	운용목적
계약내용	당사는 원화국고채를 기초자산으로 한 3년만기, 99%행사가격, 풋옵션 보장매도자로서 보장매수자로부터 옵션프리미엄을 수취함
수수료	KRW 201,178,083
정산(결제)방법	Cash Settlement
계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부	없음
담보 제공여부	없음
중개금융회사	없음
기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항	없음
구 분	내 용
신용파생상품의 명칭	3년 원화국고채 European Put Option
보장매수자(protection buyer)	Deutsche Bank AG
보장매도자(protection seller)	메리츠증권
계약일	2021-05-12
만기일	2024-03-13
계약금액	KRW 400,000,000,000
기초자산(준거자산)	3년 원화국고채 KR103501G935
계약체결목적	운용목적
계약내용	당사는 원화국고채를 기초자산으로 한 3년만기, 99%행사가격, 풋옵션 보장매도자로서 보장매수자로부터 옵션프리미엄을 수취함
수수료	KRW 799,342,465
정산(결제)방법	Cash Settlement
계약당사자 또는 기초자산 발행회사와의 특수 관계 여부	없음
담보 제공여부	없음
중개금융회사	없음
기타 투자자에게 알릴 중요한 특약사항	없음

분 기 보 고 서

【 대표이사 등의 확인 】

I. 회사의 개요

1. 회사의 개요

2. 회사의 연혁

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

5. 정관에 관한 사항

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

2. 영업의 현황

3. 파생상품거래 현황

4. 영업설비

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

III. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

2. 연결재무제표

3. 연결재무제표 주석

4. 재무제표

5. 재무제표 주석

6. 배당에 관한 사항

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항

8. 기타 재무에 관한 사항

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

V. 회계감사인의 감사의견 등

1. 외부감사에 관한 사항

2. 내부통제에 관한 사항

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

2. 감사제도에 관한 사항

3. 주주총회 등에 관한 사항

VII. 주주에 관한 사항

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원 등의 현황

2. 임원의 보수 등

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

2. 우발부채 등에 관한 사항

3. 제재 등과 관련된 사항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

XII. 상세표

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

4. 투자운용인력현황(상세)

5. 신용파생상품 계약 명세(상세)

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

2. 전문가와의 이해관계